別紙99.1
QIWIが2022年第4四半期および通期の決算を発表
2022年度の収益は前年比25.2％増の515億200万ルーブルでした（2022年第4四半期は前年比58.6％増加）
2022年度の総純売上高は前年比47.7％増の341億3700万ルーブル（2022年第4四半期には前年比62.3％増加）
2022年度の純利益は前年比21.6％減の137億5500万ルーブル（希薄化後の1株あたり209.5ルーブル）
2022年度の調整後純利益は前年同期比45.9％増の139億96百万ルーブルとなりました
（または希薄化後1株あたり223.51ルーブル）
キプロス、ニコシア — 2023年3月31日 — ロシアとCISにおける最先端の決済および金融サービスの大手プロバイダーであるQIWI plc（NASDAQおよびMOEX：QIWI）（「QIWI」または「当社」）は本日、2022年12月31日に終了した 第4四半期および2022年通期の決算を発表しました。
第4四半期および2022年度の主な営業および財務ハイライト 1
| 4Q 2021 | 4Q 2022 | 2021 年度 | 2022年度 | 4Q 2022 | 2022年度 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 万ルーブル | 万ルーブル | 対前年比 | 万ルーブル | 万ルーブル | 対前年比 | 百万米ドル(1) | 百万米ドル(1) | |||||||||||||||||||||||||||
| 収益 | 9,342 | 14,815 | 58.6 | % | 41,135 | 51,502 | 25.2 | % | 210.6 | 732.2 | ||||||||||||||||||||||||
| 総純収入 | 5,484 | 8,899 | 62.3 | % | 23,113 | 34,137 | 47.7 | % | 126.5 | 485.3 | ||||||||||||||||||||||||
| 調整後EBITDA | 2,663 | 3,500 | 31.4 | % | 13,167 | 19,779 | 50.2 | % | 49.8 | 281.2 | ||||||||||||||||||||||||
| 連結グループ の結果 | 調整後EBITDAマージン | 48.6 | % | 39.3 | % | (9.2 ページ | ) | 57.0 | % | 57.9 | % | 1.0 p.p. | 39.3 | % | 57.9 | % | ||||||||||||||||||
| 当期の利益 | 4,113 | 4,069 | (1.1 | )% | 17,536 | 13,755 | (21.6 | )% | 57.8 | 195.6 | ||||||||||||||||||||||||
| 調整後純利益 | 2,124 | 4,016 | 89.1 | % | 9,594 | 13,996 | 45.9 | % | 57.0 | 199.0 | ||||||||||||||||||||||||
| 調整後 純利益率 | 38.7 | % | 45.1 | % | 6.4 p.p. | 41.5 | % | 41.0 | % | (0.5 ページ | ) | 45.0 | % | 41.0 | % | |||||||||||||||||||
| PS 純収益 | 4,805 | 7,562 | 57.4 | % | 21,100 | 30,103 | 42.7 | % | 107.5 | 428.0 | ||||||||||||||||||||||||
| PS 支払い 純収益 | 3,650 | 5,847 | 60.2 | % | 17,507 | 23,575 | 34.7 | % | 83.1 | 335.2 | ||||||||||||||||||||||||
| PS 支払い額、10億 | 403 | 520 | 28.8 | % | 1,735 | 1,875 | 8.0 | % | 7.4 | 26.7 | ||||||||||||||||||||||||
| 支払いサービス (PS) | PS 支払い純収益利回り | 0.91 | % | 1.13 | % | 0.2 p.p. | 1.01 | % | 1.26 | % | 0.2 p.p. | 1.13 | % | 1.26 | % | |||||||||||||||||||
| PS その他 純収益 | 1,155 | 1,715 | 48.5 | % | 3,593 | 6,528 | 81.7 | % | 24.4 | 92.8 | ||||||||||||||||||||||||
| 調整後純利益 | 2,218 | 3,194 | 44.0 | % | 10,971 | 15,799 | 44.0 | % | 45.4 | 224.6 | ||||||||||||||||||||||||
| 調整後 純利益率 | 46.2 | % | 42.2 | % | (3.9 ページ | ) | 52.0 | % | 52.5 | % | 0.5 p.p. | 42.2 | % | 52.5 | % | |||||||||||||||||||
| (1) | 本リリース全体を通じて、ドル換算は、2022年12月31日時点でロシア連邦中央銀行が提示した公式為替レートである 70.3375ルーブル対1.00米ドルの為替レートを使用して計算されています。 |
2022年第4四半期および報告された 期間後の主要イベント
| · | QIWIは、 社のデジタルマーケティンググループであるRealWebの実効株式の 79% を取得しました。 |
| · | QIWIは持続可能な開発戦略 を発表し、GRI基準に従って作成された最初の2021年持続可能な開発報告書を発表しました。 |
| · | QIWI がナスダックから上場廃止通知を受け取りました2上訴するために口頭審問を要請しました3. |
| · | QIWIは、米国証券取引委員会とともに、2022年の年次報告書をForm 20-Fで公開しました。 |
1 本リリースにおける総純収益、調整後EBITDA、調整後EBITDA利益率、調整後純利益、調整後純利益率 は「非IFRS財務指標」です。詳細および本リリースの最後にある調整については、「非IFRS財務指標と補足財務情報」のセクション を参照してください。
2 https://investor.qiwi.com/news-and-events/press-releases/4108553/
3 https://investor.qiwi.com/news-and-events/press-releases/4108554/
第4四半期および 会計年度の業績
セグメント別の純収益の内訳
| 4Q 2021 | 4Q 2022 | 2021 年度 | 2022年度 | 4Q 2022 | 2022年度 | |||||||||||||||||||||||||||
| 百万ルーブル | 百万ルーブル | 対前年比 | 百万ルーブル | 百万ルーブル | 対前年比 | 百万米ドル | 百万米ドル | |||||||||||||||||||||||||
| 総純収入 | 5,484 | 8,899 | 62.3 | % | 23,113 | 34,137 | 47.7 | % | 126.5 | 485.3 | ||||||||||||||||||||||
| 支払いサービス (PS) | 4,805 | 7,562 | 57.4 | % | 21,100 | 30,103 | 42.7 | % | 107.5 | 428.0 | ||||||||||||||||||||||
| PS ペイメント純収益 | 3,650 | 5,847 | 60.2 | % | 17,507 | 23,575 | 34.7 | % | 83.1 | 335.2 | ||||||||||||||||||||||
| PS その他の純収益 | 1,155 | 1,715 | 48.5 | % | 3,593 | 6,528 | 81.7 | % | 24.4 | 92.8 | ||||||||||||||||||||||
| 企業およびその他 | 679 | 1,337 | 96.8 | % | 2,013 | 4,034 | 100.4 | % | 19.0 | 57.4 | ||||||||||||||||||||||
4Q 2022
総純売上高は、決済サービス（PS）と企業・その他（CO）セグメントの好調な業績により、前年比62.3％増の88億9900万ルーブル（1億2,650万ドル）となりました。
PSペイメントの純収益とPSその他の純収益の増加が相まって、PSの純収益は昨年に比べて57.4％増の75億6200万ルーブル（1億750万ドル）となりました。
PSペイメントの純収益は前年比60.2％増加し、 は58億4700万ルーブル（8,310万ドル）に達しました。これは、PSペイメントの純収益利回りが24bps改善したこと の取引量が28.8％増加したためです。
PS 決済の純収益利回りは 0.91% から 1.13% に改善しました。これは、(i) 決済業務における第三者処理手数料の削減、 (ii) タクシー市場における支払いの経済性の向上、(iii) 通貨換算手数料が高い事業シェアの増加によるものです。
PS 支払い額は、当四半期で過去最高の5,200億ルーブルに達しました。これは主に、（i）Contact 送金支払いシステムによる事業の成長、（ii）新しいマーチャントやアグリゲーターのオンボーディング、（iii）さまざまな種類のサービスに使用されるQIWI ウォレットによる支払い量の増加、（iv）自営業および個人向け製品提供による支払い量の増加によるものです。ピアツーピア オペレーション。
PS その他の純収益は、前年比 48.5% 増の17億1,500万ルーブル（2,440万ドル）となりました。これは主に、（i）現金および決済サービスおよび関連通貨換算収益から得られる純収益の増加、および（ii）未払い現金残高の増加と中央銀行の有利な基本金利の組み合わせによる利息収入の増加によるものです。
COの純収益は前年比96.8％増の13億3700万ルーブル（1,900万ドル）となり、主にROWIのデジタルファクタリングとオンライン銀行保証ポートフォリオの成長、 社の負債証券（質の高い社債および国債）への投資による利息収入、および提供されたクレジットに対する利息収入によるものです。
2022年度通年
純売上高は、PSセグメントとCOセグメントの両方の好調な業績により、前年比47.7％急増して過去最高の341億3700万ルーブル（4億8,5.3ドル）に達しました。
PS 純収益は、PS決済の純収益とPSその他の純収益の増加が相まって、前年比で 42.7% 増加した30億103百万ルーブル（4億2,800万ドル）という過去最高の水準に達しました。
PSペイメントの純収益は前年比34.7％増で、 は235億7,500万ルーブル（3億3,520万ドル）に達しました。これは、PSペイメントの純収益利回りが前年比25bps改善したことと、 PSペイメント量が前年比8.0％増加したことの組み合わせによるものです。
PS 決済の純収益利回りは 1.01% から 1.26% に改善しました。これは、(i) 第三者による決済手数料の削減、 (ii) タクシー市場における支払いの経済性の向上、(iii) 通貨換算手数料が高い事業シェアの増加によるものです。
PS 支払い額は18億7,500万ルーブルに達しました。これは主に、(i) コンタクトマネー送金決済 システムによる事業の成長、(ii) 新しいマーチャントやアグリゲーターのオンボーディング、(iii) さまざまな種類の 種類のサービスに使用されるQIWI Walletによる支払い量の増加、(iv) 自営業およびピアツーピア事業向けの製品提供による支払い量の増加によるものです。
PS その他の純収益は、前年比81.7％増の65億2800万ルーブル（9,280万ドル）となりました。これは主に、（i）現金および決済サービスおよび関連通貨 換算収益から得られる純収益の増加と、（ii）未払い現金残高の増加と有利な中央銀行 基本金利の組み合わせによる利息収入の増加によるものです。
COの純収益は、ROWIのデジタルファクタリングとオンライン銀行保証ポートフォリオの成長、 件の債務証券（質の高い社債および国債）への投資による利息収入、および提供されたクレジットの利息収入により、前年比100.4％増の40億3,400万ルーブル（5,740万ドル）となりました。これは、元Tochkaアソシエイトからの拠出金の減少により 一部相殺されました。
企業およびその他 (CO) 純収益の内訳
| 4Q 2021 | 4Q 2022 | 2021 年度 | 2022年度 | 4Q 2022 | 2022年度 | |||||||||||||||||||||||||||
| 百万ルーブル | 百万ルーブル | 対前年比 | 百万ルーブル | 百万ルーブル | 対前年比 | 百万米ドル | 百万米ドル | |||||||||||||||||||||||||
| CO 純収益 | 679 | 1,337 | 96.8 | % | 2,013 | 4,034 | 100.4 | % | 19.0 | 57.4 | ||||||||||||||||||||||
| ロウィー | 345 | 667 | 93.5 | % | 1,015 | 2,442 | 140.6 | % | 9.5 | 34.7 | ||||||||||||||||||||||
| フロックトリー | 199 | 243 | 21.8 | % | 611 | 708 | 15.9 | % | 3.5 | 10.1 | ||||||||||||||||||||||
| トッカ | 133 | - | (100.0 | )% | 415 | 106 | (74.6 | )% | - | 1.5 | ||||||||||||||||||||||
| 企業およびその他のプロジェクト | 2 | 427 | (21527.6 | )% | (28 | ) | 778 | 2867.4 | % | 6.1 | 11.1 | |||||||||||||||||||||
CO の純売上高は、2022年第4四半期に前年比96.8％増の13億3700万ルーブル（1,900万ドル）となり、2022年度には前年比100.4％増の40億3,400万ルーブル（5,740万ドル） となりました。要因は次のとおりです。
| • | ROWIの純収益は、銀行保証とファクタリングポートフォリオのさらなる拡大、および前年比総利回りの上昇により、2022年第4四半期には前年比93.5％増の6億6,700万ルーブル（950万ドル）となり、2022年度には前年比140.6％増の24億4200万ルーブル（3,470万ドル）となりました。 |
| Ø | 2022年12月31日現在、銀行保証ポートフォリオ は前年比78.9％増の815億ルーブルに達しました。2022年第4四半期における保証金の平均発行額は90万ルーブルでした。 |
| Ø | 2022年12月31日現在、ファクタリングポートフォリオ は126億ルーブルに達し、前年比27.1％の成長を示しています。2022年第4四半期には、アクティブなクライアントの数は前年比5.8％増の734件になりました。 |
| Ø | 2022年12月31日現在、政府契約履行のためのオンライン ローンのポートフォリオは21億ルーブルでした。 |
| Ø | 2022年のROWI純売上高の合計に占める割合は、 件の純売上高に占める割合が前年比2.8ポイント増加して7.2％になりました。 |
| • | Flocktoryの純売上高は前年比21.8％増の2億4,300万ルーブル（350万ドル）に達し、2022年度には 前年比15.9％増の7億800万ルーブル（1,010万ドル）に達しました。これは、Flocktoryの プラットフォームを使用するクライアントとトラフィックプロバイダーの数の増加と、平均小切手の増加によるものです。 |
| • | Tochkaプロジェクトは、JSC Tochka アソシエイトの株式を売却した後に終了しました。当社は引き続きTochka社との協業を継続し、PS Other Net Revenueの に計上される一連の現金決済サービスを提供しています。 |
| • | 企業およびその他のプロジェクトの純収益には、さまざまなプロジェクトの運営結果が含まれており、2022年第4四半期には4億2,700万ルーブル（610万ドル）に達しました。2022年度の純売上高は7億7,800万ルーブル（1,110万ドル）でしたが、2021年度の損失は2,800万ルーブル（40万ドル）でした。企業およびその他のカテゴリの純収益の変化は、主に (i) 債務証券への投資による利息 収入の増加、(ii) 提供されたクレジットの利息収入の増加、(iii) 2022年第4四半期のRealWebの買収による広告 活動による収益の増加によるものです。 |
営業費用およびその他の営業外収益 および費用
| 4Q 2021 | 4Q 2022 | 2021 年度 | 2022年度 | 4Q 2022 | 2022年度 | |||||||||||||||||||||||||||
| 万ルーブル | 万ルーブル | 対前年比 | 万ルーブル | 万ルーブル | 対前年比 | 百万米ドル | 百万米ドル | |||||||||||||||||||||||||
| 営業経費 | (3,103 | ) | (5,673 | ) | 82.8 | % | (11,108 | ) | (15,549 | ) | 40.0 | % | (80.7 | ) | (221.1 | ) | ||||||||||||||||
| 純収益の% | (56.6 | )% | (63.7 | )% | (7.2 ページ | ) | (48.1 | )% | (45.5 | )% | 2.5 p.p. | |||||||||||||||||||||
| 販売費、一般管理費 | (1,081 | ) | (1,264 | ) | 16.9 | % | (3,228 | ) | (3,767 | ) | 16.7 | % | (18.0 | ) | (53.6 | ) | ||||||||||||||||
| 純収益の% | (19.7 | )% | (14.2 | )% | 5.5 p.p. | (14.0 | )% | (11.0 | )% | 2.9 p.p. | ||||||||||||||||||||||
| 人件費 | (1,664 | ) | (2,607 | ) | 56.7 | % | (6,390 | ) | (8,269 | ) | 29.4 | % | (37.1 | ) | (117.6 | ) | ||||||||||||||||
| 純収益の% | (30.3 | )% | (29.3 | )% | 1.0 p.p. | (27.6 | )% | (24.2 | )% | 3.4 p.p. | ||||||||||||||||||||||
| 減価償却、償却および減損 | (282 | ) | (274 | ) | (2.8 | )% | (1,154 | ) | (1,132 | ) | (1.9 | )% | (3.9 | ) | (16.1 | ) | ||||||||||||||||
| 純収益の% | (5.1 | )% | (3.1 | )% | 2.1 p.p. | (5.0 | )% | (3.3 | )% | 1.7 p.p. | ||||||||||||||||||||||
| 信用損失 (費用) | (76 | ) | (1,528 | ) | 1910.5 | % | (336 | ) | (2,381 | ) | 608.6 | % | (21.7 | ) | (33.9 | ) | ||||||||||||||||
| 純収益の% | (1.4 | )% | (17.2 | )% | (15.8 ページ) | (1.5 | )% | (7.0 | )% | (5.5 ページ | ) | |||||||||||||||||||||
| その他の営業外収益および費用 | 2,198 | 1,713 | (22.1 | )% | 8,611 | (404 | ) | (104.7 | )% | 24.4 | (5.7 | ) | ||||||||||||||||||||
| 純収益の% | 40.1 | % | 19.2 | % | (20.8 ページ | ) | 37.3 | % | (1.2 | )% | (38.4 p.p. | ) | ||||||||||||||||||||
| アソシエイトおよびジョイントベンチャーの利益のシェア | - | (39 | ) | 306 | (39 | ) | (112.7 | )% | (0.6 | ) | (0.6 | ) | ||||||||||||||||||||
| 純収益の% | 0.0 | % | (0.4 | )% | (0.4 ページ | ) | 1.3 | % | (0.1 | )% | (1.4 p.p. | ) | ||||||||||||||||||||
| 為替差益/ (損失)、純額 | 10 | 1,605 | 15950.0 | % | (29 | ) | (650 | ) | 2141.4 | % | 22.8 | (9.2 | ) | |||||||||||||||||||
| 純収益の% | 0.2 | % | 18.0 | % | 17.9 p.p. | (0.1 | )% | (1.9 | )% | (1.8 p.p. | ) | |||||||||||||||||||||
| 利息収入および費用、純額 | 117 | (7 | ) | (106.0 | )% | 92 | 58 | 37.0 | % | (0.1 | ) | 0.8 | ||||||||||||||||||||
| 純収益の% | 2.1 | % | (0.1 | )% | (2.2 ページ | ) | 0.4 | % | 0.2 | % | (0.2 ページ | ) | ||||||||||||||||||||
| その他の収益および費用、純額 | 107 | 154 | (43.9 | )% | 65 | 227 | (249.2 | )% | 2.2 | 3.2 | ||||||||||||||||||||||
| 純収益の% | 2.0 | % | 1.7 | % | (0.2 ページ | ) | 0.3 | % | 0.7 | % | 0.4 p.p. | |||||||||||||||||||||
| アソシエイトの処分利益 | 1,964 | - | (100.0 | )% | 8,177 | - | (100.0 | )% | - | - | ||||||||||||||||||||||
| 純収益の% | 35.8 | % | 0.0 | % | 35.4 | % | 0.0 | % | ||||||||||||||||||||||||
4Q 2022
営業経費は、合計 純収益の増加を受けて、前年比82.8％増の56億7300万ルーブル（8,070万ドル）となりました。強力な営業レバレッジ効果にもかかわらず、純収益に占める営業費用の割合は7.2ポイント減少して63.7％になりました。これは、さらなる成長の結果として 制限付現金口座とROWIクレジットポートフォリオのECL引当金が になったためです。
販売費、 一般管理費は 16.9% 増加して12億6400万ルーブル（1,800万ドル）となり、純収益全体に占める割合は、営業レバレッジのプラス効果により、前年比5.5ポイント減少して14.2％になりました。
人件費は前年比56.7％増の26億700万ルーブル（3,710万ドル）となり、新製品の開発と好調な財務実績により、従業員賞与も増加しました。ただし、 総純収益に占める人件費の割合は、営業レバレッジのプラス効果により、わずかに1.0ポイント減少して29.3％になりました。
減価償却費および減損額は2億7,400万ルーブル（390万ドル）、純収益全体の 3.1% に占める割合で 、営業レバレッジのプラス効果により前年比2.1ポイント減少しました。
信用 損失は、制限付現金口座へのECL 引当金およびさらなる成長によるROWIクレジットポートフォリオの引当金により、純収益全体の 17.2%、つまり15億2800万ルーブル（2,170万ドル）に増加しました。
その他の 営業外収益は、前年比22.1％減の17億1,300万ルーブル（2,440万ドル）となりました。これは主に、（i）2021年第4四半期に計上されたトッカ株式 関連会社の処分による19億6400万ルーブルの売却益により、現在の報告期間の高い基盤となり、 は（ii）ロシアの上昇による為替差益によって一部相殺されました。2022年第4四半期のルーブル対米ドルおよびユーロ
2022年度通年
営業経費は、総純収益が前年比47.7％増加した後、前年比40.0％増の155億4900万ルーブル（2億2,110万ドル）になりましたが、プラスの営業レバレッジ 効果により、 が総純収益に占める割合は、 2.5ポイント増加して45.5％になりました。 成長。
一般管理費は 16.7% 増加して37億6700万ルーブル（5,360万ドル）となり、純収益全体に占める割合は前年比2.9ポイント減少して11.0％になりました。（ii）取締役および役員の保険に関するアドバイザリーサービスおよび経費 の減少により、（iii）COEの弱体化による旅費の増加により一部相殺されました QIWI BankのTochka支店を経由する支払い量の増加により、マルチバンクプラットフォームサービスに関連する費用の増加、 、および（iv）費用の増加。
人件費 件費は前年比29.4％増の82.69百万ルーブル（1億1,760万ドル）となりました。これは、新製品開発のための新しいスタッフの雇用、給与のインデックス化、および好調な財務実績により、 人の従業員への賞与の計上額が増加したためです。総純収益に占める人件費の割合は、営業レバレッジ のプラス効果により、3.4 ポイント減少して 24.2% になりました。
減価償却費および減損額は 11億3200万ルーブル（1,610万ドル）、総純収益の 3.3% に占める割合で 、営業レバレッジのプラス効果により前年比1.7ポイント減少しました。
信用 損失は、制限付現金口座に対する ECLの引当金と、さらなる成長によるROWIクレジットポートフォリオの引当金により、純収益全体の 7.0%、つまり23億8,100万ルーブル（3,390万ドル）に前年比で増加しました。
その他の 営業外収益および費用（純額）は、2021年の収益86億1,100万ルーブルに対し、4億400万ルーブル（570万ドル）の損失でした。これは、（i）2021年にTochkaエクイティアソシエイトが処分されたことによる81億7700万ルーブルの利益により、 現在の報告期間において高い基盤を築いたこと、（ii）2022年に影響を及ぼす外国為替の不利な変動が組み合わさったことによるものです。, (iii) 2021年と比較して、2022年にトッカ・アソシエイトから持分が回収されなかったが、(iv) その他の 収益および支出の純業績が好調だったことで一部補われた。
所得税費用
4Q 2022
所得税費用 は、主に総純収益の動向により、前年比86.7％増の8億7,000万ルーブル（120万ドル）となりました。実効税率は、(i) 2021年第4四半期におけるアソシエイトの売却による非課税利益、および (ii) 2022年第4四半期に発生した制限付現金口座の非課税対象ECL手当 の組み合わせにより、前年比で 17.6% または7.4ポイント高かった。（iii）グループ範囲内で税務上控除対象外であった2022年第4四半期の為替差益によって一部相殺された。
2022年度通年
収入 税金支出は、主に総純収益の動向により、前年比43.8％増の44億2900万ルーブル（6300万ドル）となりました。実効税率は、(i) 2021年の関連会社の売却による非課税利益、(ii) 2022年に発生した制限付き 現金口座の非課税対象ECL引当金、および (iii) グループ範囲内で税務上控除対象外であった2022年の為替差損が組み合わさって、前年比で 24.4% または9.4ポイント上昇しました。
収益性の結果
| 4Q 2021 | 4Q 2022 | 2021 年度 | FY 2022 | 4Q 2022 | FY 2022 | |||||||||||||||||||||||||||
| 百万ルーブル | 百万ルーブル | 対前年比 | 百万ルーブル | 百万ルーブル | 対前年比 | 百万米ドル | 百万米ドル | |||||||||||||||||||||||||
| 調整後EBITDA | 2,663 | 3,500 | 31.4 | % | 13,167 | 19,779 | 50.2 | % | 49.8 | 281.2 | ||||||||||||||||||||||
| 調整後EBITDAマージン、％ | 48.6 | % | 39.3 | % | (9.2 ページ | ) | 57.0 | % | 57.9 | % | 1.0 p.p. | 39.3 | % | 57.9 | % | |||||||||||||||||
| 調整後純利益 | 2,124 | 4,016 | 89.1 | % | 9,594 | 13,996 | 45.9 | % | 57.0 | 199.0 | ||||||||||||||||||||||
| 調整後純利益率、% | 38.7 | % | 45.1 | % | 6.4 p.p. | 41.5 | % | 41.0 | % | (0.5 ページ | ) | 45.1 | % | 41.0 | % | |||||||||||||||||
| 支払いサービス | 2,218 | 3,194 | 44.0 | % | 10,971 | 15,799 | 44.0 | % | 45.4 | 224.6 | ||||||||||||||||||||||
| PS 純利益率、% | 46.2 | % | 42.2 | % | (3.9 ページ | ) | 52.0 | % | 52.5 | % | 0.5 p.p. | 42.2 | % | 52.5 | % | |||||||||||||||||
| 企業およびその他 (CO) | (94 | ) | 822 | 974.5 | % | (1,377 | ) | (1,803 | ) | (30.9 | )% | 11.7 | (25.6 | ) | ||||||||||||||||||
| トッカ | 1 | 2 | 40.0 | % | 329 | (13 | ) | (104.0 | )% | 0.0 | (0.2 | ) | ||||||||||||||||||||
| ロウィー | 31 | 155 | 394.6 | % | 188 | 830 | 342.8 | % | 2.2 | 11.8 | ||||||||||||||||||||||
| フロックトリー | 61 | 91 | (50.3 | )% | (48 | ) | 127 | 363.9 | % | 1.3 | 1.8 | |||||||||||||||||||||
| 企業およびその他のプロジェクト | (188 | ) | 573 | 405.0 | % | (1,845 | ) | (2,747 | ) | (48.9 | )% | 8.1 | (39.1 | ) |
4Q 2022
調整後 EBITDAは、総純収益が前年比62.3％増加した後、前年比31.4％増の35億ルーブル（4,980万ドル）となりました。 営業レバレッジのプラス効果にもかかわらず、調整後EBITDA利益率は前年比9.2ポイント低下して39.3％になりました。これは、制限付き 現金口座のECL引当金と、さらなる成長の結果としてのROWIクレジットポートフォリオによるものです。
調整後純利益は前年比89.0％増の40億1500万ルーブル（5,700万ドル）になりました。調整後純利益率は6.4ポイント改善し、45.1％となりました。これは主に、上述の所得税費用の増加と調整後EBITDA利益率の変化により一部相殺された外国為替の 利益によるものです。
決済サービスの純利益は、PSの純売上高が前年比57.4％ 増加した結果、前年比44.0％増の31.94億ルーブル（4,540万ドル）となりました。PSの純利益率は、(i) 制限付き キャッシュ口座のECL引当金、(ii) QIWI銀行のTochka支店を経由する支払い量の増加によるマルチバンクプラットフォームサービスに関連する費用の増加、(iii) 従業員の旅費の増加、(iv) 所得税費用の増加が (v) プラスの利益によって部分的に相殺されたためです 営業レバレッジ効果。
CO純利益は、以下の要因により、CO純損失9,400万ルーブルに対し、8億2,200万ルーブル（1170万ドル）に増加しました。
| · | CO純利益は5億7,300万ルーブル（810万ドル） でした。これは主に、前述のCO純収益の変化と、外国為替利益が制限付現金口座のECL 引当金によって一部相殺されたためです。 |
| · | ROWIの純利益は、純売上高が前年比93.5％増加した結果、1億5,500万ルーブル（220万ドル）に増加しました。 |
| · | Flocktoryの純利益は、純売上高が前年比21.8％増加したため、最大9,100万ルーブル （130万ドル）増加しました。 |
2022年度通年
調整後 EBITDAは、総純収益が47.7％増加した後、前年比50.2％増の197億7,900万ルーブル（2億8,120万ドル）となりました。調整後EBITDA 利益率は、(i) プラスの営業レバレッジ 効果、(ii) アドバイザリーサービスの減少と取締役および役員の保険費用の削減の組み合わせにより、前年比1.0ppt上昇して57.9％となった。（iii）新型コロナウイルス規制の緩和による 旅費の増加、および（iv）Too 経由での支払い量の増加によるマルチバンクプラットフォームサービスに関連する費用の増加により一部相殺された QIWI銀行のチカ支店。
調整後純利益は前年比45.9％増の139億96百万ルーブル（1億9,900万ドル）となりました。上記の調整後EBITDA 利益率の増加が為替差損によって相殺されたため、調整後純利益率は0.5ppt低下し、41.0％になりました。
決済サービスの純利益は、PSの純売上高が前年比42.7％ 増加した結果、前年比44.0％増の157億9900万ルーブル（2億2,460万ドル）になりました。PS純利益率は0.5pptから52.5％とわずかに増加しました。これは、 （i）制限付現金口座のECL引当金、（ii）QIWI銀行のTochka支店を経由する支払い量の増加によるマルチバンクプラットフォームサービスに関連する費用の増加、（iii）従業員の旅費の増加、および（iv）所得税費用の増加により、プラスの営業レバレッジ効果が大幅に緩和されたためです。
CO純損失は、以下の要因の組み合わせにより、30.9％増加して18億300万ルーブル（2,560万ドル）になりました。
| · | 企業およびその他のプロジェクトの純損失は 前年比48.9％増の27億4,700万ルーブル（3,910万ドル）となりました。これは主に、（i）年間の好調な業績と KPIの実行による人件費の増加、（ii）外国為替への悪影響、および（iv） 上記の純収益の変化により一部相殺された制限付現金口座のECL引当金、および（v）) l取締役および役員の税務アドバイザリーサービスおよび保険費用 。 |
| · | ROWIの純利益は、純売上高が前年比140.6％増加した結果、8億3,000万ルーブル（1,180万ドル）に増加しました。 |
| · | Flocktoryの純利益は、2021年の4,800万ルーブルの損失に対し、1億2,700万ルーブル（180万ドル）でした。これは主に、純収益が 15.9% 増加したことと、為替の好影響により 人件費と所得税の増加により一部相殺されたためです。 |
| · | Tochkaプロジェクトの成果は、アソシエイトのQIWI 株の売却によるものです。 |
2023年度ガイダンス
不確実性が続いており、 市場のボラティリティが高いため、短期的観点と中期的観点の両方に関するガイダンスの提供を控えることにしました。より多くの情報が入手でき次第、 期待値に関するガイダンスを更新します。
投資家には、「リスク要因」というキャプションにあるフォーム20-Fの2022年次報告書、およびQIWIが米国証券取引委員会 に提出したその他の報告書 を確認して、リスクの詳細を確認することをお勧めします。
配当金
ロシア国営決済預託機関に対する欧州の制裁措置の導入により、株式市場のインフラ問題が長引いているため、当社は 既存の株主すべてに 平等な待遇のもと、配当の分配や株式の買戻しを手配する機会がないと考えています。そのため、取締役会は、ロシア国民決済預託機関に関する制裁制度の変更、または会社がすべての株主に配当を分配できるようになる可能性のあるその他の進展があるまで、配当の分配を検討し続けることを決定しました。
ロシア経済 および当社が事業を展開するその他の市場に対する制裁措置の完全な影響は依然として不明であり、すべての株主と会社の利益のために注意が必要です。
決算電話会議と音声ウェブキャスト
不確実性が続いており、 市場のボラティリティが高いため、結果について話し合うための電話会議やウェブキャストはありません。利害関係者の皆様には、投資家のウェブサイトに記載されている連絡先を使用して、当社の事業に関する質問を 送信していただければ幸いです。個別の 件の着信リクエストには引き続き対応しています。
QIWI plc. について
QIWIは、ロシアとCISにおける最先端の決済 および金融サービスを提供する大手プロバイダーです。私たちは、決済のデジタル化 を促進し、安全を確保するためのフィンテックイノベーションの最前線に立っています。私たちの使命は、お客様をつなぎ、独自の財務・技術ソリューションを提供して、不可能を身近に シンプルにすることです。デジタルユースケース全体にわたって、マーチャントや B2C クライアント向けの QIWI 決済および金融サービスのエコシステム、中小企業向けの ROWI デジタルストラクチャード金融商品、その他いくつかのプロジェクトで幅広い製品を提供しています。
2022年度のQIWIの収益は515億ルーブル 、調整後EBITDAは198億ルーブルでした。QIWIの米国預託株式は、NASDAQとモスクワ取引所に上場されています（ティッカー：QIWI）。
詳細については、 investor.qiwi.com をご覧ください。
コンタクト
投資家向け広報活動
+357.25028091
ir@qiwi.com
将来の見通しに関する記述
このプレスリリースには、1995年の民間証券訴訟改革法の意味および保護の対象となる「将来の見通しに関する記述」が含まれています。これには、 予想総純収益、調整後純利益および純収益利回り、配当支払い、 取引量の増加、物理的および仮想的な流通チャネルの成長、各市場分野の傾向、 開発に関する記述が含まれますが、これらに限定されません ROWI、Flocktory、その他のプロジェクトのうち、ロシアを対象とした最近の制裁措置の影響このような制裁措置が 当社の業績に与える影響、規制制度のさらなる変更の可能性、その他このような将来の見通しに関する記述には、QIWIの実際の結果、業績、または成果が、そのような将来の見通しに関する記述によって表現または暗示される将来の結果、業績、または成果と大きく異なる原因となる可能性のある既知および未知のリスク、不確実性、およびその他の要因が含まれます。 実際の将来の業績やその他の将来の出来事が経営陣の見積もりと大きく異なる原因となる可能性のあるさまざまな要因には、 ロシア連邦および当社が事業を展開する各国際市場のマクロ経済状況、各市場における成長 、競争、新製品やサービスの導入、消費者によるそれらの受け入れ、市場リスクと資本を推定する 能力が含まれますが、これらに限定されません新規プロジェクトに関連するリスク、純収益利回りの低下、規制、QIWIの能力 QIWIの製品およびサービスにおける物理的および仮想的な流通チャネル、サイバー攻撃およびセキュリティ脆弱性、QIWIの地理的拡大能力、新しいプロジェクトが期待どおりに実行されないリスク、およびQIWIのフォーム20-Fの年次報告書およびQIWIが米国に提出するその他の報告書の「リスク要因」というキャプションで 特定されたその他のリスクを拡大すること交換委員会。QIWIは、法律で義務付けられている場合を除き、将来の見通しに関する記述を改訂したり、そのような将来の見通しに関する記述に影響を与える可能性のある将来の出来事を報告したりする義務を負わないものとします 。
QIWI plc.
連結財政状態計算書
(百万単位)
| 12月31日現在、 | 12月31日現在、 | 12月31日現在、 | ||||||||||
| 2021 | 2022 | 2022 | ||||||||||
| こする | こする | USD | ||||||||||
| 資産 | ||||||||||||
| 非流動資産 | ||||||||||||
| 資産と設備 | 1,417 | 1,163 | 16.5 | |||||||||
| のれんおよびその他の無形資産 | 10,501 | 13,126 | 186.6 | |||||||||
| アソシエイトへの投資 | - | 303 | 4.3 | |||||||||
| 長期債務証券 | 1,111 | 2,946 | 41.9 | |||||||||
| 長期ローン発行 | 267 | 843 | 12.0 | |||||||||
| その他の非流動資産 | 812 | 257 | 3.6 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 237 | 208 | 3.0 | |||||||||
| 非流動資産合計 | 14,345 | 18,846 | 267.9 | |||||||||
| 流動資産 | ||||||||||||
| 取引およびその他の売掛金 | 11,576 | 15,194 | 216.0 | |||||||||
| 短期ローン発行 | 11,270 | 14,200 | 201.9 | |||||||||
| 短期債務証券 | 11,976 | 14,029 | 199.5 | |||||||||
| 前払所得税 | 463 | 236 | 3.4 | |||||||||
| その他の流動資産 | 1,262 | 1,959 | 27.9 | |||||||||
| 現金および現金同等物 | 33,033 | 47,462 | 674.8 | |||||||||
| 流動資産合計 | 69,580 | 93,080 | 1,323.3 | |||||||||
| 総資産 | 83,925 | 111,926 | 1,591.3 | |||||||||
| 株式と負債 | ||||||||||||
| 親会社の株主に帰属する持分 | ||||||||||||
| 株式資本 | 1 | 1 | 0.01 | |||||||||
| 追加払込資本 | 1,876 | 1,876 | 26.7 | |||||||||
| シェアプレミアム | 12,068 | 12,068 | 171.6 | |||||||||
| その他の埋蔵量 | 2,376 | 2,696 | 38.3 | |||||||||
| 利益剰余金 | 26,822 | 39,941 | 567.8 | |||||||||
| 翻訳リザーブ | 542 | 401 | 5.7 | |||||||||
| 親会社の株主に帰属する持分合計 | 43,685 | 56,983 | 810.1 | |||||||||
| 非支配持分 | 155 | 912 | 13.0 | |||||||||
| 総資本 | 43,840 | 57,895 | 823.1 | |||||||||
| 非流動負債 | ||||||||||||
| 長期債務 | 4,648 | - | - | |||||||||
| 長期繰延収益 | 717 | 1,154 | 16.4 | |||||||||
| 長期リース負債 | 334 | 133 | 1.9 | |||||||||
| その他の非流動負債 | 80 | 156 | 2.2 | |||||||||
| 繰延税金負債 | 1,376 | 1,847 | 26.3 | |||||||||
| 非流動負債合計 | 7,155 | 3,290 | 46.8 | |||||||||
| 流動負債 | ||||||||||||
| 取引およびその他の買掛金 | 23,365 | 33,048 | 469.8 | |||||||||
| 顧客口座と銀行に支払うべき金額 | 7,635 | 11,203 | 159.3 | |||||||||
| 短期債務 | 86 | 3,922 | 55.8 | |||||||||
| 短期リース負債 | 308 | 300 | 4.3 | |||||||||
| VATおよびその他の未払税金 | 178 | 747 | 10.6 | |||||||||
| その他の流動負債 | 1,358 | 1,521 | 21.6 | |||||||||
| 流動負債合計 | 32,930 | 50,741 | 721.4 | |||||||||
| 自己資本と負債の合計 | 83,925 | 111,926 | 1,591.3 | |||||||||
QIWI plc.
連結包括利益計算書
（百万単位、1株あたりのデータを除く）
| 3 か月が終わりました | ||||||||||||
| 2021年12月31日 | 12月31日 2022 | 12月31日 2022 | ||||||||||
| こする | こする | USD | ||||||||||
| 収益: | 9,342 | 14,815 | 210.6 | |||||||||
| 支払い処理手数料 | 6,953 | 10,239 | 145.6 | |||||||||
| 実効金利を使用して計算された利息収入 | 1,148 | 1,686 | 24.0 | |||||||||
| 使用頻度の低いアカウントや未請求の支払いによる手数料 | 476 | 408 | 5.8 | |||||||||
| その他の収入 | 765 | 2,482 | 35.3 | |||||||||
| 運用コストと経費: | (6,961 | ) | (11,589 | ) | (164.8 | ) | ||||||
| 収益コスト (以下に個別に表示されている項目は除く) | (3,858 | ) | (5,916 | ) | (84.1 | ) | ||||||
| 販売費、一般管理費 | (1,081 | ) | (1,264 | ) | (18.0 | ) | ||||||
| 人件費 | (1,664 | ) | (2,607 | ) | (37.1 | ) | ||||||
| 減価償却と償却 | (282 | ) | (263 | ) | (3.7 | ) | ||||||
| 信用損失費用 | (76 | ) | (1,528 | ) | (21.7 | ) | ||||||
| 非流動資産の減損 | - | (11 | ) | (0.2 | ) | |||||||
| 事業からの利益 | 2,381 | 3,226 | 45.9 | |||||||||
| アソシエイトの処分利益 | 1,964 | - | - | |||||||||
| アソシエイトおよびジョイントベンチャーの利益のシェア | - | (39 | ) | (0.6 | ) | |||||||
| 為替差益/ (損失)、純額 | 10 | 1,605 | 22.8 | |||||||||
| 利息収入 | 130 | 2 | 0.0 | |||||||||
| 利息費用 | (13 | ) | (9 | ) | (0.1 | ) | ||||||
| その他の収入 | 118 | 170 | 2.4 | |||||||||
| その他の費用 | (11 | ) | (16 | ) | (0.2 | ) | ||||||
| 税引前利益 | 4,579 | 4,939 | 70.2 | |||||||||
| 所得税費用 | (466 | ) | (870 | ) | (12.4 | ) | ||||||
| 当期の利益 | 4,113 | 4,069 | 57.8 | |||||||||
| 次の原因が考えられます。 | ||||||||||||
| 親会社の株主 | 4,051 | 3,857 | 54.8 | |||||||||
| 非支配持分 | 62 | 212 | 3.0 | |||||||||
| その他総合損益 (損失) /収益 | ||||||||||||
| その後の期間に損益に再分類されるその他の包括利益: | ||||||||||||
| 外貨換算: | ||||||||||||
| 海外事業の翻訳に関する為替相違点 | 2 | (41 | ) | (0.6 | ) | |||||||
| その他の包括利益（FVOCI）を通じた公正価値の債務証券： | ||||||||||||
| 期間中に発生した純利益/（損失）、税引後 | (183 | ) | 231 | 3.3 | ||||||||
| 純利益は処分時に利益または損失に再利用 | - | - | - | |||||||||
| アソシエイトのその他の包括利益のシェア | - | 16 | 0.2 | |||||||||
| その他の包括利益の合計（税引後） | (181 | ) | 206 | 2.9 | ||||||||
| 包括利益合計（税引後） | 3,932 | 4,275 | 60.8 | |||||||||
| 次の原因が考えられます。 | ||||||||||||
| 親会社の株主 | 3,870 | 4,048 | 57.6 | |||||||||
| 非支配持分 | 62 | 227 | 3 | |||||||||
| 一株当たり利益: | ||||||||||||
| 基本利益、親会社の普通株主に帰属する利益 | 64.87 | 61.52 | 0.87 | |||||||||
| 希薄化後の親会社の普通株主に帰属する利益 | 64.87 | 61.52 | 0.87 | |||||||||
QIWI plc.
連結包括利益計算書
（百万単位、1株あたりのデータを除く）
| 通期終了 | ||||||||||||
| 2021年12月31日 | 12月31日 2022 | 12月31日 2022 | ||||||||||
| こする | こする | USD | ||||||||||
| 収益: | 41,135 | 51,502 | 732.2 | |||||||||
| 支払い処理手数料 | 33,397 | 37,689 | 535.8 | |||||||||
| 実効金利を使用して計算された利息収入 | 3,453 | 6,764 | 96.2 | |||||||||
| 使用頻度の低いアカウントや未請求の支払いによる手数料 | 1,771 | 1,686 | 24.0 | |||||||||
| その他の収入 | 2,514 | 5,363 | 76.2 | |||||||||
| 運用コストと経費: | (29,130 | ) | (32,914 | ) | (467.9 | ) | ||||||
| 収益コスト (以下に個別に表示されている項目は除く) | (18,022 | ) | (17,365 | ) | (246.9 | ) | ||||||
| 販売費、一般管理費 | (3,228 | ) | (3,767 | ) | (53.6 | ) | ||||||
| 人件費 | (6,390 | ) | (8,269 | ) | (117.6 | ) | ||||||
| 減価償却と償却 | (1,130 | ) | (1,085 | ) | (15.4 | ) | ||||||
| 信用損失費用 | (336 | ) | (2,381 | ) | (33.9 | ) | ||||||
| 非流動資産の減損 | (24 | ) | (47 | ) | (0.7 | ) | ||||||
| 事業からの利益 | 12,005 | 18,588 | 264.3 | |||||||||
| アソシエイトの処分利益 | 8,177 | - | - | |||||||||
| 関連会社および合弁会社の利益/（損失）のシェア | 306 | (39 | ) | (0.6 | ) | |||||||
| 為替差損失、純額 | (29 | ) | (650 | ) | (9.2 | ) | ||||||
| 利息収入 | 168 | 109 | 1.5 | |||||||||
| 利息費用 | (76 | ) | (51 | ) | (0.7 | ) | ||||||
| その他の収入 | 159 | 276 | 3.9 | |||||||||
| その他の費用 | (94 | ) | (49 | ) | (0.7 | ) | ||||||
| 税引前利益 | 20,616 | 18,184 | 258.5 | |||||||||
| 所得税費用 | (3,080 | ) | (4,429 | ) | (63.0 | ) | ||||||
| 当期の利益 | 17,536 | 13,755 | 195.6 | |||||||||
| 次の原因が考えられます。 | ||||||||||||
| 親会社の株主 | 17,399 | 13,119 | 186.5 | |||||||||
| 非支配持分 | 137 | 636 | 9.0 | |||||||||
| その他の包括利益 | ||||||||||||
| その後の期間に損益に再分類されるその他の包括利益: | ||||||||||||
| 外貨換算: | ||||||||||||
| 海外事業の翻訳に関する為替相違点 | (12 | ) | (142 | ) | (2.0 | ) | ||||||
| その他の包括利益（FVOCI）を通じた公正価値の債務証券： | ||||||||||||
| 期間中に発生した純利益/（損失）、税引後 | (204 | ) | 220 | 3.1 | ||||||||
| 純利益は処分時に利益または損失に再利用 | (2 | ) | - | - | ||||||||
| アソシエイトのその他の包括利益のシェア | - | 16 | 0.2 | |||||||||
| その他の包括利益/ (損失) の合計、税引後 | (218 | ) | 94 | 1.3 | ||||||||
| 包括利益合計（税引後） | 17,318 | 13,849 | 196.9 | |||||||||
| 次の原因が考えられます。 | ||||||||||||
| 親会社の株主 | 17,181 | 13,214 | 187.9 | |||||||||
| 非支配持分 | 137 | 635 | 9 | |||||||||
| 一株当たり利益: | ||||||||||||
| 基本利益、親会社の普通株主に帰属する利益 | 278.68 | 209.50 | 2.98 | |||||||||
| 希薄化後の親会社の普通株主に帰属する利益 | 278.59 | 209.50 | 2.98 | |||||||||
QIWI plc.
連結キャッシュフロー計算書
(単位: 百万)
| 通期終了 | ||||||||||||
| 2021年12月31日 | 2022年12月31日 | 2022年12月31日 | ||||||||||
| こする | こする | 米ドル (1) | ||||||||||
| 営業活動 | ||||||||||||
| 税引前利益 | 20,616 | 18,184 | 258.5 | |||||||||
| 税引前利益を営業活動から生み出される純キャッシュフローと調整するための調整 | ||||||||||||
| 減価償却と償却 | 1,130 | 1,085 | 15.4 | |||||||||
| 為替差損失、純額 | 29 | 650 | 9.2 | |||||||||
| 利息収入、純額 | (3,040 | ) | (6,368 | ) | (90.5 | ) | ||||||
| 信用損失費用 | 336 | 2,381 | 33.9 | |||||||||
| 関連会社および合弁事業の（利益）/損失 | (306 | ) | 39 | 0.6 | ||||||||
| 株式ベースの支払い | 8 | 86 | 1.2 | |||||||||
| アソシエイトの処分利益 | (8,177 | ) | - | 0 | ||||||||
| 非流動資産の減損 | 24 | 47 | 0.7 | |||||||||
| その他 | (100 | ) | (140 | ) | (2.0 | ) | ||||||
| 運転資本の変動前の営業活動から生み出される純キャッシュフロー | 10,520 | 15,964 | 227.0 | |||||||||
| 営業資産および負債の変動： | ||||||||||||
| 取引およびその他の売掛金の減少/（増加） | 394 | (5,636 | ) | (80.1 | ) | |||||||
| その他の資産の増加 | (175 | ) | (1,620 | ) | (23.0 | ) | ||||||
| 顧客口座および銀行に支払うべき金額の（減少）/増加 | (4,670 | ) | 2,018 | 28.7 | ||||||||
| 買掛金および未払金の（減少）/増加 | (6,228 | ) | 4,251 | 60.4 | ||||||||
| その他の負債の増加 | 1,491 | 871 | 12.4 | |||||||||
| 営業活動として発行されたローンの減少/（増加） | (5,720 | ) | (3,804 | ) | (54.1 | ) | ||||||
| 現金（使用）/事業から生み出された現金 | (4,388 | ) | 12,044 | 171.2 | ||||||||
| 利息を受け取った | 3,538 | 7,192 | 102.2 | |||||||||
| 利息が支払われました | (559 | ) | (507 | ) | (7.2 | ) | ||||||
| 所得税が支払われました | (3,101 | ) | (3,838 | ) | (54.6 | ) | ||||||
| 営業活動から生み出された/（使用された）純キャッシュフロー | (4,510 | ) | 14,891 | 211.7 | ||||||||
| 投資活動 | ||||||||||||
| アソシエイトの売却による収入 | 4,947 | 4,855 | 69.0 | |||||||||
| 関連会社への投資として支払われる現金 | - | (660 | ) | (9.4 | ) | |||||||
| 企業結合時に受け取った/（使用した）現金 | (501 | ) | 1,012 | 14.4 | ||||||||
| 資産および設備の購入 | (302 | ) | (232 | ) | (3.3 | ) | ||||||
| 無形資産の購入 | (213 | ) | (234 | ) | (3.3 | ) | ||||||
| 固定資産および無形資産の売却による収入 | 11 | 7 | 0.1 | |||||||||
| ローン発行 | (25 | ) | (29 | ) | (0.4 | ) | ||||||
| 発行されたローンの返済 | 162 | 32 | 0.5 | |||||||||
| 債務証券の購入 | (10,584 | ) | (5,938 | ) | (84.4 | ) | ||||||
| 債務証券の売却および償還による収入 | 3,737 | 2,391 | 34.0 | |||||||||
| アソシエイトから受け取った配当 | 532 | - | - | |||||||||
| 純現金（使用量）/投資活動による生成 | (2,236 | ) | 1,204 | 17.1 | ||||||||
| 資金調達活動 | - | |||||||||||
| 負債からの収益/（返済）/（の）負債の（返済） | (1,854 | ) | (810 | ) | (11.5 | ) | ||||||
| リース負債の元本部分の支払い | (274 | ) | (233 | ) | (3.3 | ) | ||||||
| グループの所有者に支払われる配当 | (5,211 | ) | - | - | ||||||||
| 非支配株主に支払われる配当 | (78 | ) | (173 | ) | (2.5 | ) | ||||||
| 財務活動に使用された純現金 | (7,417 | ) | (1,216 | ) | (17.3 | ) | ||||||
| 現金および現金同等物に対する為替レートの変動の影響 | (186 | ) | (450 | ) | (6.4 | ) | ||||||
| 現金及び現金同等物の純増額/ (減少) | (14,349 | ) | 14,429 | 205.1 | ||||||||
| 現金および現金同等物の期首残高 | 47,382 | 33,033 | 469.6 | |||||||||
| 現金および現金同等物の期末残高 | 33,033 | 47,462 | 674.8 | |||||||||
非IFRS財務指標と補足財務情報
このリリースには、総純収益、PS Payment 純収益、PS その他の純収益、調整後EBITDA、調整後EBITDAマージン、調整後純利益、および調整後1株当たり純利益が記載されており、 これらは非IFRS財務指標です。これらの非IFRS財務指標を、総純収益、PS支払い純収益、PSその他の純収益の場合は 、調整後EBITDAの場合は純利益、調整後純利益（調整後1株当たり純利益）の場合は調整後 純利益（調整後純利益）、それぞれIFRSに従って作成された収益の代わりまたはそれよりも優れていると見なすべきではありません。
さらに、これらの非IFRS財務指標はIFRSに従って決定されていないため、さまざまな計算の影響を受けやすく、他社が提示する同様の タイトルの付いた他の指標と比較できない場合があります。QIWIは、投資家やその他の人々に対し、当社の財務情報をすべて確認し、単一の財務指標に頼らないよう奨励しています。総純収益、PS支払い純収益、PSその他の純収益、 調整後EBITDA、調整後EBITDAマージン、調整後純利益、および調整後1株当たり純利益の詳細については、 総純収益、PS支払い純収益、PSその他の純収益、調整後EBITDA、調整後純利益を最も直接的に比較可能な IFRS財務実績指標との定量的調整を含む総純収益、PS支払い純収益、PSその他の純収益 の場合は収益、調整後EBITDAの場合は純利益調整後純利益については、この 決算発表の「IFRSと非IFRSの経営成績の調整」を参照してください。
当社では、非IFRS財務指標を以下のように定義しています。
| · | 「総純収益」は、収益から収益コストを差し引いて 計算されます。 |
| · | 純利益+/（控除）： （1）減価償却費（2）その他の費用/（収益）（3）外国為替損失/（利益）（4）関連会社 および合弁会社の損失額/（利益）（5）利息費用/（収益）（6）所得税費用（7）株式ベースの支払い費用 (8) 非流動資産の減損 (9) 関連会社の処分による損失/ (利益)。 |
| · | 純利益 プラス/（以下）としての「調整後純利益」：（1）企業結合とその償却について計上された公正価値調整、（2）非流動資産の減損、 （3）株式ベースの支払い費用、（4）関連会社の処分による損失/（利益）、（5）上記項目の課税効果。 |
| · | 「調整後EBITDA利益率」は、調整後EBITDAを総純収益で割ったものです。 |
| · | 「調整後純利益率」は、調整後の 純利益を総純収益で割ったものです。 |
総純収入 は、当社が主に代理店やその他のリロードチャネルプロバイダーに渡す手数料 を差し引いた収益の一部を反映しているため、経営陣が当社の事業収益性を観察するために使用する重要な指標です。さらに、IFRSでは、ほとんどの種類の手数料は総額ベースで 表示されますが、特定の種類の手数料は純額ベースで表示されます。したがって、当社の2つの支払い源 の処理手数料を比較して分析するために、経営陣は総純収益を見直します。
調整後EBITDA は経営陣が使用する重要な指標であり、資本構造の変動（ 支払利息、純額に影響）、金融資産に影響を及ぼす為替レートの変動、および当社の機能通貨以外の通貨建ての負債（外国為替（損失）/利益に影響する負債によって生じる潜在的な差異を差し引いて、期間別および会社ごとの業績比較を容易にする補足的な業績指標として機能します。、（純額）、税務上の問題（期間または会社への影響など）（ ）実効税率）、固定資産の存続期間と減価償却（相対的な減価償却費に影響する）、非現金の 費用（株式ベースの支払い費用および非流動資産の減損に影響する）、および特定の1回限りの収益および費用（ その他の収入、募集および関連費用などに影響します）。調整後EBITDAには、その他の費用、関連会社の損失の割合、および関連会社への投資の減損 も含まれていません。これは、当社が管理していない事業体の影響を除いて事業の業績を見ると役立つと考えられるためです。また、関連会社の純利益（損失）およびその他の費用に占める当社の割合には、調整後EBITDAから 除外された項目（財務費用、純額、税金など）が含まれているためです収入と減価償却費について）。調整後EBITDA を使用すると、より一貫した基準で業績の内部比較が容易になるため、競合他社との比較で の業績を測定する際にも調整後EBITDAを使用しています。
調整後純利益 は、経営陣が会社の営業収益性を観察するために使用する重要な指標です。調整後純利益は、非経常項目や当社の事業の中核ではない項目の影響を受けずに企業の業績を測定するため、投資家が当社の業績を評価する上で有用であると考えています。たとえば、子会社の処分による損失 および除外項目に対する繰延課税の影響は事業の中核事業を表すものではなく、企業結合とその償却に計上される公正価値調整 、非流動資産の減損、および株式ベースの支払い費用 には実質的な現金効果はありません。それでも、このような利益と損失は、当社の財務実績に影響を与える可能性があります。
決済サービス セグメント支払い額事業全体の規模と成長を測る指標であり、収益性を高めるには 支払い額を増やすことが不可欠です。
決済サービス セグメントの純収益利回り 決済サービスセグメントの純収益利回りは、決済サービスセグメント 純収益をペイメントサービスセグメントの支払い額で割って計算されます。決済サービス部門の純収益利回りは、処理量単位あたりの純収益を 生み出す当社の能力の指標となります。
上記の対策を次のように定義します。
| · | PS Paymentの純収益は、 支払い取引で徴収された販売者手数料と消費者手数料を含む純収益です。 |
| · | PS その他の純収益は、主に 非アクティブアカウントおよび未請求の支払いに対する手数料、利息収入、現金および決済サービスおよび関連するコンバージョン収入、 会社間および第三者による資金調達手数料、および広告料から構成されます。 |
QIWI plc.
IFRSと非IFRS運用結果の調整
（百万単位、1株あたりのデータを除く）
| 3 か月が終わりました | ||||||||||||
| 2021 年 12 月 31 日 | 12月31日 2022 | 12月31日 2022 | ||||||||||
| こする | こする | USD | ||||||||||
| 収益 | 9,342 | 14,815 | 210.6 | |||||||||
| マイナス：収益コスト（減価償却費を除く） | 3,858 | 5,916 | 84.1 | |||||||||
| 総純収入 | 5,484 | 8,899 | 126.5 | |||||||||
| セグメント純収益 | ||||||||||||
| 決済サービス部門の収益 | 8,340 | 12,233 | 173.9 | |||||||||
| PS ペイメント収益(1) | 6,953 | 10,239 | 145.6 | |||||||||
| マイナス：PS支払い収益のコスト（減価償却費を除く）(2) | 3,303 | 4,392 | 62.4 | |||||||||
| PS ペイメント純収益 | 3,650 | 5,847 | 83.1 | |||||||||
| PS その他の収益(3) | 1,387 | 1,994 | 28.3 | |||||||||
| マイナス：PSその他の収益のコスト（減価償却費を除く）(4) | 232 | 279 | 4.0 | |||||||||
| PS その他の純収益 | 1,155 | 1,715 | 24.4 | |||||||||
| 決済サービス部門の純収益 | 4,805 | 7,562 | 107.5 | |||||||||
| 企業およびその他のカテゴリの収益 | 1,002 | 2,582 | 36.7 | |||||||||
| マイナス：CO収益のコスト（減価償却費を除く） | 323 | 1,246 | 17.7 | |||||||||
| 企業およびその他のカテゴリの純収益 | 679 | 1,337 | 19.0 | |||||||||
| 総セグメント純収益 | 5,484 | 8,899 | 126.5 | |||||||||
| 当期の利益 | 4,113 | 4,069 | 57.8 | |||||||||
| プラス: | ||||||||||||
| 減価償却と償却 | 282 | 263 | 3.7 | |||||||||
| その他の収入 | (118 | ) | (170 | ) | (2.4 | ) | ||||||
| その他の費用 | 11 | 16 | 0.2 | |||||||||
| 外国為替（利益）/損失、純額 | (10 | ) | (1,605 | ) | (22.8 | ) | ||||||
| アソシエイトの処分利益 | (1,964 | ) | - | - | ||||||||
| アソシエイトおよびジョイントベンチャーの利益のシェア | - | 39 | 0.6 | |||||||||
| 利息収入 | (130 | ) | (2 | ) | (0.0 | ) | ||||||
| 利息費用 | 13 | 9 | 0.1 | |||||||||
| 所得税費用 | 466 | 870 | 12.4 | |||||||||
| 非流動資産の減損 | - | 11 | 0.2 | |||||||||
| 調整後EBITDA | 2,663 | 3,500 | 49.8 | |||||||||
| 調整後EBITDAマージン | 48.6 | % | 39.3 | % | 39.3 | % | ||||||
| 当期の利益 | 4,113 | 4,069 | 57.8 | |||||||||
| 企業結合とその償却に関する公正価値調整の計上(5) | (11 | ) | (47 | ) | (0.7 | ) | ||||||
| 非流動資産の減損 | - | 11 | 0.2 | |||||||||
| アソシエイトの処分利益 | (1,964 | ) | - | - | ||||||||
| 上記項目の課税の効果 | (14 | ) | (17 | ) | (0.2 | ) | ||||||
| 調整後純利益 | 2,124 | 4,016 | 57.0 | |||||||||
| 調整後1株当たり純利益: | ||||||||||||
| ベーシック | 34.02 | 64.04 | 0.91 | |||||||||
| 希釈 | 34.01 | 64.04 | 0.91 | |||||||||
| 調整後1株当たり純利益の計算に使用される加重平均株式数： | ||||||||||||
| ベーシック | 62,434 | 62,713 | 62,620 | |||||||||
| 希釈 | 62,454 | 62,713 | 62,620 | |||||||||
| (1) | PS Payment Revenueは支払い処理手数料で、主に支払い取引で請求されるマーチャント手数料と消費者の 手数料で構成されます。 |
| (2) | PS Paymentの費用収益（減価償却費を除く）は、主にお客様からの支払いを得るための取引 費用で、代理店、携帯電話事業者、国際決済システム、その他の当事者に支払われます。 |
| (3) | PS その他の収益は、主に、使用頻度の低いアカウントおよび未請求の支払いに対する手数料、 利息収入、現金および決済サービスおよび関連する転換収入、会社間および第三者による資金調達手数料、および広告料 手数料から構成されます。 |
| (4) | PSその他の収益の費用（減価償却費を除く）は、主にその他の収益に関連する直接費用 およびその他の費用で構成されます。これには、発行済み債券に関連する支払利息、SMS通知費用、 広告手数料が含まれますが、これらに限定されません。 |
| (5) | 公正価値調整の償却には、主に CONTACTおよびRapidaの支配権取得の影響が含まれます。 |
QIWI plc.
IFRSと非IFRS運用結果の調整
(単位: 百万単位、一株当たりのデータを除く)
| 通期終了 | ||||||||||||
| 2021 年 12 月 31 日 | 12月31日 2022 | 12月31日 2022 | ||||||||||
| こする | こする | USD | ||||||||||
| 収益 | 41,135 | 51,502 | 732.2 | |||||||||
| マイナス：収益コスト（減価償却費を除く） | 18,022 | 17,365 | 246.9 | |||||||||
| 総純収入 | 23,113 | 34,137 | 485.3 | |||||||||
| セグメント純収益 | ||||||||||||
| 決済サービス部門の収益 | 37,934 | 45,252 | 643.3 | |||||||||
| PS ペイメント収益(1) | 33,397 | 37,689 | 535.8 | |||||||||
| マイナス：PS支払い収益のコスト（減価償却費を除く）(2) | 15,890 | 14,114 | 200.7 | |||||||||
| PS ペイメント純収益 | 17,507 | 23,575 | 335.2 | |||||||||
| PS その他の収益(3) | 4,537 | 7,563 | 107.5 | |||||||||
| マイナス：PSその他の収益のコスト（減価償却費を除く）(4) | 944 | 1,035 | 14.7 | |||||||||
| PS その他の純収益 | 3,593 | 6,528 | 92.8 | |||||||||
| 決済サービス部門の純収益 | 21,100 | 30,103 | 428.0 | |||||||||
| 企業およびその他のカテゴリの収益 | 3,201 | 6,251 | 88.9 | |||||||||
| マイナス：CO収益のコスト（減価償却費を除く） | 1,188 | 2,217 | 31.5 | |||||||||
| 企業およびその他のカテゴリの純収益 | 2,013 | 4,034 | 57.4 | |||||||||
| 総セグメント純収益 | 23,113 | 34,137 | 485.3 | |||||||||
| 当期の利益 | 17,536 | 13,755 | 195.6 | |||||||||
| プラス: | ||||||||||||
| 減価償却と償却 | 1,130 | 1,085 | 15.4 | |||||||||
| その他の収入 | (159 | ) | (276 | ) | (3.9 | ) | ||||||
| その他の費用 | 94 | 49 | 0.7 | |||||||||
| 外国為替（利益）/損失、純額 | 29 | 650 | 9.2 | |||||||||
| アソシエイトの処分利益 | (8,177 | ) | - | - | ||||||||
| アソシエイトおよびジョイントベンチャーの利益のシェア | (306 | ) | 39 | 0.6 | ||||||||
| 利息収入 | (168 | ) | (109 | ) | (1.5 | ) | ||||||
| 利息費用 | 76 | 51 | 0.7 | |||||||||
| 所得税費用 | 3,080 | 4,429 | 63.0 | |||||||||
| 株式ベースの支払い費用 | 8 | 59 | 0.8 | |||||||||
| 非流動資産の減損 | 24 | 47 | 0.7 | |||||||||
| 調整後EBITDA | 13,167 | 19,779 | 281.2 | |||||||||
| 調整後EBITDAマージン | 57.0 | % | 57.9 | % | 57.9 | % | ||||||
| 当期の利益 | 17,536 | 13,755 | 195.6 | |||||||||
| 企業結合とその償却に関する公正価値調整の計上(5) | 241 | 219 | 3.1 | |||||||||
| 非流動資産の減損 | 24 | 47 | 0.7 | |||||||||
| 株式ベースの支払い費用 | 8 | 59 | 0.8 | |||||||||
| アソシエイトの処分利益 | (8,177 | ) | - | - | ||||||||
| 上記項目の課税の効果 | (38 | ) | (84 | ) | (1.2 | ) | ||||||
| 調整後純利益 | 9,594 | 13,996 | 199.0 | |||||||||
| 調整後1株当たり純利益: | ||||||||||||
| ベーシック | 153.67 | 223.51 | 3.18 | |||||||||
| 希釈 | 153.62 | 223.51 | 3.18 | |||||||||
| 調整後1株当たり純利益の計算に使用される加重平均株式数： | ||||||||||||
| ベーシック | 62,434 | 62,620 | 62,620 | |||||||||
| 希釈 | 62,454 | 62,620 | 62,620 | |||||||||
| (1) | PS Payment Revenueは支払い処理手数料で、主に支払い取引で請求されるマーチャント手数料と消費者の 手数料で構成されます。 |
| (2) | PS Paymentの費用収益（減価償却費を除く）は、主にお客様からの支払いを得るための取引 費用で、代理店、携帯電話事業者、国際決済システム、その他の当事者に支払われます。 |
| (3) | PS その他の収益は、主に、使用頻度の低いアカウントおよび未請求の支払いに対する手数料、 利息収入、現金および決済サービスおよび関連する転換収入、会社間および第三者による資金調達手数料、および広告料 手数料から構成されます。 |
| (4) | PSその他の収益の費用（減価償却費を除く）は、主にその他の収益に関連する直接費用 およびその他の費用で構成されます。これには、発行済み債券に関連する支払利息、SMS通知費用、 広告手数料が含まれますが、これらに限定されません。 |
| (5) | 公正価値調整の償却には、主に CONTACTおよびRapidaの支配権取得の影響が含まれます。 |