SEMR-20221231誤り2022会計年度0001831840Http://Fasb.org/us-GAAP/2022#他の負債現在http://Fasb.org/us-GAAP/2022#その他の負債は現在ではありません1年P 7 y0.666700018318402022-01-012022-12-3100018318402022-06-30ISO 4217:ドル0001831840アメリカ-公認会計基準:公共カテゴリメンバー2023-03-10Xbrli:共有0001831840アメリカ-公認会計基準:公共カテゴリメンバー2023-03-1000018318402022-12-3100018318402021-12-31ISO 4217:ドルXbrli:共有0001831840アメリカ-公認会計基準:公共カテゴリメンバー2021-12-310001831840アメリカ-公認会計基準:公共カテゴリメンバー2022-12-310001831840アメリカ-公認会計基準:公共カテゴリメンバー2021-12-310001831840アメリカ-公認会計基準:公共カテゴリメンバー2022-12-3100018318402021-01-012021-12-3100018318402020-01-012020-12-310001831840SEMR:SeriesA RedeemableConvertiblePferredStockメンバー2019-12-310001831840SEMR:シリーズA 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アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549
表10-K
(マーク1)
| | | | | |
☒ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された年次報告 |
本財政年度末まで十二月三十一日, 2022
あるいは…。
| | | | | |
☐ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
中国から中国への過渡期
手数料書類番号001-40276
SEMRUSHホールディングス
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| | | | | | | | |
デラウェア州 | | 84-4053265 |
(明またはその他の司法管轄権 会社や組織) | | (税務署の雇用主 識別コード) |
ボイストン街800番地2475室
ボストンです, 体積量02199
(主な執行機関の住所、郵便番号を含む)
(800)851-9959
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条(B)項に基づいて登録された証券:外国会社に適用される
| | | | | | | | | | | | | | |
クラスごとのタイトル | | 取引コード | | 登録された各取引所の名称 |
A類普通株、1株当たり額面0.00001ドル | | SEMR | | ニューヨーク証券取引所 |
同法第12条(G)により登録された証券:なし
登録者が証券法規則405で定義されている経験豊富な発行者である場合は、再選択マークで示してください ☐はいか。☒違います。.
登録者がこの法第13節または第15節(D)節に基づいて報告を提出する必要がないかどうかを再選択マークで示す☐はいか。☒違います。.
再選択マークは、登録者が、(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告書の提出を要求された短い期間内)、(1)1934年“証券取引法”13条または15(D)条が提出を要求したすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要求を遵守してきたかどうかを示す☒ はい、そうですそれとも?
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出および掲示を要求されたより短い時間以内)にその会社のウェブサイトに提出および掲示されたかどうかを示し、S−T条例(本章232.405節)405条に従って提出および掲示を要求する各相互作用データファイルである。 ☒ はい、そうですそれとも?
登録者が大型加速申告会社,加速申告会社,非加速申告会社,小さな報告会社,あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい
| | | | | | | | | | | |
大型加速ファイルサーバ | ☐ | ファイルマネージャを加速する | ☒ |
非加速ファイルサーバ | ☐ | 規模の小さい報告会社 | ☐ |
| | 新興成長型会社 | ☒ |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する。 ☐
登録者が報告書を提出したかどうかを再選択マークで示し、その経営陣が“サバンズ-オクスリ法案”(“米国連邦法典”第15編、第7262(B)節)第404(B)条に基づいてその財務報告の内部統制の有効性を評価したことを証明する。この評価は、その監査報告書を作成または発行する公認会計士事務所によって行われる☐
証券が同法第12条(B)に基づいて登録されている場合は,登録者の財務諸表が以前に発表された財務諸表の誤り訂正を反映しているか否かを示すチェックマークを適用する
これらのエラーのより真ん中に登録者の任意の実行者が関連回復中に第240.10 D−1(B)条に従って受信されたインセンティブベースの補償に従って回復分析を行う必要があるかどうかを再選択マークで示す
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(同法第12 b-2条で定義される)。..☐はいか☒違います。
2022年6月30日現在(登録者が最近完成した第2四半期の最終営業日)まで、非関連会社が保有する株式の総時価は約$である380.92022年6月30日のニューヨーク証券取引所の終値に基づいて1株12.93ドルで計算される。非関連会社の株式所有権の決定は、完全にこの要求に応答して、登録者がこの決定の制約を受けず、他の目的の制約を受けないためである。
2023年3月10日までに118,056,519登録者のA類普通株と23,657,057登録者のB類普通株は、1株当たり額面0.00001ドル、発行されている
引用で編入された書類
登録者の2023年株主年次総会に関する最終委託書の一部の内容は、本明細書に記載された範囲内で、本年度報告の10−K表の第3の部分に引用的に組み込まれる。このような依頼書は,登録者が2022年12月31日までの財政年度の120日以内に米国証券取引委員会に提出される。
カタログ
| | | | | |
| ページ |
第1部 | |
プロジェクト1.ビジネス | 7 |
第1 A項。リスク要因 | 16 |
項目1 B。未解決従業員意見 | 52 |
項目2.財産 | 52 |
項目3.法的訴訟 | 54 |
プロジェクト4.鉱山安全情報開示 | 54 |
第II部 | |
項目5.登録者普通株式市場、関連株主事項、発行者による株式証券の購入 | 55 |
プロジェクト6.保留 | 56 |
プロジェクト7.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 57 |
第七A項。市場リスクの定量的·定性的開示について | 74 |
項目8.財務諸表と補足データ | 77 |
項目9.会計·財務開示面の変更と会計士との相違 | 121 |
第9条。制御とプログラム | 121 |
プロジェクト9 B。その他の情報 | 123 |
プロジェクト9 Cです。検査妨害の外国司法管轄権を開示する | 123 |
第三部 | |
プロジェクト10.取締役、上級管理者、および企業管理 | 124 |
プロジェクト11.役員報酬 | 124 |
プロジェクト12.特定の実益所有者および管理職の保証所有権および関連株主事項 | 124 |
第13項:特定の関係及び関連取引、並びに取締役独立性 | 124 |
プロジェクト14.主な会計費用とサービス | 124 |
第IV部 | |
項目15.物証、財務諸表付表 | 125 |
項目16.表格10-Kの概要 | 127 |
サイン | 128 |
カタログ表
前向き陳述に関する特別説明
このForm 10-K年次報告書には、重大なリスクと不確定要因に関する私たちと私たちの産業に関する前向きな陳述が含まれている。本Form 10-K年度報告に含まれる歴史的事実に関する陳述のほか、私たちの将来の経営業績、財務状況、業務戦略、将来の経営の計画と管理目標、私たちの市場機会とその市場の潜在的な成長、私たちの流動性と資本需要、その他の類似事項に関する陳述は、すべて前向きな陳述に属する。場合によっては、“予想”、“信じ”、“考慮”、“継続”、“可能”、“推定”、“予想”、“可能”、“計画”、“潜在”、“予測”、“プロジェクト”、“すべき”、“目標”、“将”または“将”などの語の否定または他の同様の用語または表現を含むので、前向きな陳述を識別することができる。これらの展望的陳述は経営陣の未来事件に対する現在の期待と仮定に基づいており、これらの期待と仮説自体は予測困難な不確定性、リスクと環境変化の影響を受ける。本Form 10−K年次報告に含まれる前向きな陳述は、以下の態様についての記述を含むが、これらに限定されない
•私たちの将来の財務業績には、私たちの収入、年間経常収入(“ARR”)、収入コスト、毛利益、毛金利、運営費用が含まれています
•私たちの現金と現金等価物は私たちの流動性需要を満たすのに十分であるかどうか
•私たちの業務と私たちが経営している市場の予想傾向と成長率
•私たちは内部ネットワークとプラットフォームの安全性と可用性を維持する能力
•新しい有料顧客を誘致し、無料顧客を有料顧客に変換することができます
•プレミアム購読へのアップグレードと追加製品の購入を含む既存の有料顧客への販売を維持し、拡大することができます
•私たちがデータを収集し分析する能力は
•既存の市場と新しい市場で成功的に拡張する能力は
•私たちは私たちの成長と未来の支出を効果的に管理することができる
•私たちは引き続き革新と新製品と新機能を開発し、私たちのデータ資産を改善し、私たちの技術能力を強化することができる
•私たちは知的財産権を維持し保護し向上させる能力を持っています
•私たちは私たちの業務に適用される改正された法律または新しい法律を遵守することができる
•合格した従業員とキーパーソンを引きつけて維持する
•販売やマーケティングや研究開発への期待投資は
•私たちの訴訟を弁護する能力に成功しました
•戦略的買収を決定し評価し実行することへの期待は
•私たちは会社と資産を買収し統合する能力を成功させ
•上場企業に関連する増加した費用
•健康流行病の影響、例えば新冠肺炎の流行、上昇しているインフレと金利、市場の不確定性と波動性、その他の世界金融、経済と政治事件が私たちの商業、工業とサプライチェーンに与える影響;
•私たちは、移転計画の完成、移転前の生産力レベルの達成、移転後の従業員の維持など、従業員をロシア以外の能力に移転させることに成功した。
あなたは未来の事件の予測として前向きな陳述に依存してはいけない。本年度報告に含まれる展望的な陳述は主に私たちの現在の未来の事件と傾向の予想と予測に基づいており、これらの事件と傾向は私たちの業務、財務状況、運営結果、将来性に影響を与える可能性があると考えられる。これらの前向き陳述に記述されたイベントの結果は、“リスク要因”の節および本年度報告Form 10−Kの他の部分に記載されたリスク、不確定要因、および他の要因の影響を受ける。しかも、私たちの運営環境は競争が激しく、変化が迅速だ。新しいリスクと不確定要素は時々出現し、著者らは本年度報告10-K表に記載された前向き陳述に影響を与える可能性のあるすべてのリスクと不確定要素を予測できない。展望性表現に反映される結果、イベントと状況は実現できない或いは発生する可能性があり、実際の結果、イベント或いは状況は前向き表現に記述されているものと大きく異なる可能性がある。
本年度報告におけるForm 10−K形式での前向き陳述は,陳述が行われた日までの事件のみに触れている。我々は、本Form 10−K年次報告書になされた任意の前向きな陳述を更新して、本Form 10−K年次報告日以降のイベントまたは状況を反映するか、または法律の要件を満たさない限り、新しい情報またはアクシデントの発生を反映する義務はない。私たちは私たちの展望声明で開示された計画、意図、または予想を実際に達成できないかもしれません。あなたは私たちの展望的声明に過度に依存してはいけません。私たちの展望的な陳述は、私たちが未来に行う可能性のあるいかなる買収、合併、処置、合弁企業、あるいは投資の潜在的な影響を反映していない。
また、“私たちが信じている”という声明と類似した声明は、関連テーマに対する私たちの信念と意見を反映している。他に説明がない限り,これらの陳述は,本年度報告の発表日までにForm 10-K形式で得られた情報に基づいている.これらの情報は、このような陳述に合理的な基礎を提供すると考えられるが、これらの情報は限られているか、または不完全である可能性がある。私たちの声明は、私たちが入手可能なすべての関連情報について詳細な調査や検討が行われたことを示すものとして解釈されてはならない。このような陳述は本質的に不確実であり、あなたにこのような陳述に過度に依存しないように想起させる
このForm 10-K年間報告書は、独立した業界出版物および私たちの内部ソースの他の情報を含む、異なるソースからの統計データ、推定、および予測を含む。この情報はいくつかの仮定と制限に基づいており、このような情報を過度に重視しないように注意します。本入札説明書に記載されている市場と業界データは信頼でき、合理的な仮定に基づいていると信じているが、著者らは第三者ソースからのデータを独立に確認しておらず、その中で依存する基本的な経済仮定も確定していない。“リスク要因”の節で述べた結果が大きく異なる要因を含む様々な要因により、我々が経営している業界は高度な不確実性やリスクの影響を受けている。
リスク要因の概要
以下は、我々の業務、経営結果、財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性のある主なリスクの概要である。本要約に含まれるリスクおよび我々が直面している他のリスクに関する他の議論は以下のように見つけることができ,我々のA類普通株について投資決定を行う前に,本年度報告10-K表中の他の情報をよく考慮すべきである.このまとめは私たちの業務が直面する重大なリスクの詳細な総括とみなされてはならない
•もし私たちの有料顧客が彼らの高級購読を更新したりアップグレードしなければ、あるいは彼らが他の製品を購入できない場合、私たちの業務と運営業績は損なわれます
•もし私たちが新しい潜在顧客を引き付けることができなければ、彼らを登録して試用して、彼らを有料顧客に変換することができなければ、私たちの経営業績は損なわれます
•私たちが経営する市場競争は激しく、もし私たちが効果的に競争しなければ、私たちが顧客を誘致し、維持する能力は損害を受ける可能性があり、これは私たちの業務と経営業績にマイナスの影響を与えるだろう。
•私たちは過去に損失を受けて、未来に持続的な利益を達成しないかもしれない。
•私たちの製品は、利用可能で有料な第三者データソースを公開することに依存し、そのようなデータソースが提供するデータにアクセスできない場合、またはそのようなアクセスの条項や条件を得ることがそれほど有利でなければ、私たちの業務は影響を受ける可能性があります
•私たちが重要な運営や人員を持っている地域では、地理的位置の不安定さが私たちの業務、顧客、財務業績に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
•もし私たちが私たちのブランドを維持して向上させることができない場合、あるいは私たちの名声とブランドを損なう事件が発生すれば、私たちは顧客基盤を維持し、拡大する能力が損なわれる可能性があり、私たちの業務と財務業績は損害を受ける可能性があります。
•私たちは私たちの幹部と他の重要な従業員に依存しているが、このような従業員の1人以上の流出は私たちの業務を損なう可能性がある。
•私たちが私たちの方法と技術を維持して改善することができない場合、あるいはデータ収集と分析のための新しい方法や技術、ハードウェア、ソフトウェア、ソフトウェア関連技術を予見することができなければ、競合製品およびサービスは、データの深さ、広さまたは正確性、私たちが提供する洞察力または他の面で私たちを超える可能性があり、これはお客様の流失を招き、私たちの業務および財務業績を損なう可能性があります。
•当社が依存するサードパーティハードウェア、ソフトウェア、およびインフラストラクチャ(当社が運営する第三者データセンターホスト施設および第三者流通チャネルを含む)の障害、損失、または重大な変更は、当社の業務に悪影響を及ぼす可能性があります。
•もし私たちのプラットフォーム上の顧客の機密情報や個人情報の安全が破壊されたり、他の方法で不正なアクセスや開示を受けたりすれば、私たちの名声が損なわれる可能性があり、私たちは重大な責任に直面するかもしれません。
•私たちの成長を効果的に管理できなければ、私たちの業務計画を実行できないかもしれないし、高いレベルの顧客サービスや顧客満足度を維持できない、あるいは新入社員や顧客を引き付けることができない場合、私たちの業務は影響を受ける可能性があります。
•私たちは支払い処理に関連するリスクに直面しており、このような処理システムのいかなる中断も私たちの業務や運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
•私たちの大部分の業務はアメリカ以外にあり、これは私たちを追加的なリスクに直面させます。増加の複雑さ、国際業務を管理するコスト、地政学的不安定、通貨為替レートの変動を含みます。
•不利または疲弊した全体的な経済および市場状況は、販売およびマーケティング技術および情報技術への支出を減少させる可能性があり、これは、私たちの収入、運営結果、およびキャッシュフローを損なう可能性がある。
•私たちの市場と市場成長の予測は不正確であることが証明される可能性があり、たとえ私たちが競争する市場が予測の成長を達成しても、私たちの業務が似たような速度で増加するか、あるいは根本的に保証されない保証はない。
•私たちはどんなクレームでも訴訟を受けるかもしれません。これらのクレームは私たちの名声を損なう可能性があり、私たちの業務、運営結果、財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
•私たちの普通株式の二重株式構造は、私たちのIPOが完了する前に私たちの株式を持っている株主に投票制御権を集中させる効果があり、私たちの役員、役員、およびその付属会社を含めて、2023年3月3日まで、彼らは私たちの株式投票権の89%を保有しており、これはあなたが会社の事務に影響を与える能力を制限または排除することになります。
第1部
プロジェクト1.ビジネス
概要
私たちは先行するオンライン可視性管理ソフトウェアであるサービスプラットフォームです。私たちはグローバルな会社が正しい背景の下で、正しいルートを通じて、その内容を識別して正しい受け手に接触させることができるようにした。オンライン可視度は会社が各種のデジタルルートを通じて消費者と連絡を確立する効率を表し、これらのチャンネルは検索、社交とデジタルメディア、デジタル広報とコメントサイトを含む。変化するオンライン構造とオンラインコンテンツによる情報の過負荷により、会社はますますそのオンライン可視性を理解し、管理することが難しくなっている。我々の独自のソフトウェアであるサービス(“SaaS”)プラットフォームは,7.7億を超えるユニークな分野から収集した数兆データ点を集約して豊富にすることができる.私たちのプラットフォームは、私たちの顧客が傾向を理解し、独特の見解に基づいて行動することを可能にし、彼らのオンライン知名度を高め、彼らのウェブサイトとソーシャルメディアページおよびオンラインリストに質の高いトラフィックをもたらし、彼らの顧客に高い目標を持ったコンテンツを配信し、彼らのデジタルマーケティング活動の有効性を測定する。我々の差別化プラットフォームは、2022年と2021年12月31日現在、157を超える国と地域でそれぞれ80.3万を超える顧客と53.7万人を超えるアクティブな無料顧客、9.5万人と8.2万人を超える有料顧客をサポートしています
会社と顧客とのインタラクションがオンラインに移行するにつれ、管理会社のオンライン知名度が重要になってきている。Internet World Statsのデータによると、2022年第2四半期のインターネット利用者は54億を超え、GlobalWebIndexのデータによると、世界の消費者の1日平均オンライン時間は6時間半を超え、デジタルチャネルは顧客参加に重要である。これらのデジタルチャネルは、会社がネット上で業務を展開しやすくなり、これほど多くのメディア源が顧客の関心を奪い合っているため、会社が顧客に発見されて付き合うことが難しくなってきている。多くの会社はこれらの異なるソースからの膨大なばらつきデータを効率的に吸収、重合、処理、分析するための技術や資源を持っておらず、操作可能な知見を得ている。会社はしばしば、検索エンジン最適化(SEO)、検索エンジンマーケティング(SEM)、コンテンツマーケティング、ソーシャルメディア管理(SMM)、デジタル広報(PR)、および競合情報などのオンライン可視性の様々な態様を解決しようと努力している。完全に統合された解決策は、孤立した方法よりも長期的な流量改善を推進し、より包括的な機能および洞察力を提供し、自己、自己、および有料メディアにわたる戦略を組み合わせる可能性がある。
私たちが完全に統合したSaaSプラットフォームは、当社の独自技術、差別化されたデータ、および操作可能な洞察力を利用してオンライン可視性を向上させます。我々は,機械学習能力を用いて広く深いデータセットを統合し,操作可能な知見と分析を得ている.私たちは、検索エンジン、ウェブトラフィック、逆リンク、オンライン広告、パネル、およびソーシャルメディアデータを含む膨大なデータセットを集約、歩行、および処理することができ、アプリケーションプログラミングインターフェース(API)を介してクライアントからデータを取得する能力に加えて、私たちのソフトウェアは、会社のオンライン可視性プロファイルの全面的なビューを生成し、トラフィックを推進する特定のキーワード、広告、第三者ウェブサイト、およびコンテンツを識別することができる。私たちの顧客数の増加に伴い、私たちのSaaSプラットフォームは著しいネットワーク効果を生み出し、私たちの顧客は私たちにより多くのデータを提供してくれました。私たちの顧客データと私たち自身の市場データを組み合わせることで、私たちのアルゴリズムを改善し、更に私たちの指標と分析の正確性を高めることができます。また、第三者ソリューションと統合し、マーケティング漏斗全体で包括的なエンドツーエンドワークフローを作成します。これらのワークフローは、傾向を分析すること、可視性を最適化する潜在的な機会を決定すること、高品質なコンテンツを効率的に作成すること、顧客が異なるマーケティング方法を評価することを支援すること、活動を定期的に実行すること、およびそのマーケティング活動の有効性を測定することを含む。そこで、当社は全体戦略を通じてキーチャネルを越えたオンライン可視度を向上させることができるようにした。
高度に分散した市場の中で、無数のネットワークとチャネルに特化した解決策を持っており、私たちの差別化と統合プラットフォームは会社のオンライン可視性に対する全面的な洞察を提供する
グーグルやFacebookを含むいくつかの大型技術プラットフォームは自分の解決策を提供しているが、インセンティブを受け、自分の有料チャネルを優先し、独立性に乏しく、競争相手のネットワークを越えて運営することができない。同時に、1つまたは1つのトラフィック問題サブセットを解決することを目標とする単一の解決策またはポイントソリューションは、限られたチャネル固有のデータに依存し、部分的、不完全な観点のみを提供する。我々の技術はネットワークやチャネルを介して広範なばらつきデータを収集,集約,豊富にしており,これらのデータを用いて顧客に価値があり操作可能な知見を提供している.私たちのデータ資産の増加に伴い、私たちが見解を提供する能力も向上し、より多くの顧客を私たちのプラットフォームに誘致し、新しい製品と既存の製品に投資することができ、私たちの競争地位をさらに強化することができます。G 2.com,Inc.(“G 2”)のデータによると,我々のプラットフォームは“すべての細分化市場”カテゴリのリーダーとされ,小規模企業,ミドルエンド市場と企業細分化市場(G 2で定義されているようなカテゴリ)からの審査員から構成され,検索エンジン最適化,競争情報,マーケティング分析,コンテンツ分析とソーシャルメディア分析を含む19の製品カテゴリに関連しており,これは全面的な解決策を提供する戦略的優位性を強化している.G 2は、そのユーザコミュニティから収集されたコメント(サンプルサイズおよび審査者構成に関するいくつかの最低要件に従う)およびオンラインソースおよびソーシャルネットワークから収集されたデータに基づいて、異なる製品およびプロバイダをランキングし、その独自のアルゴリズムを適用して満足度および市場存在スコアを計算し、0から100まで製品をランキングする。
私たちは、多価格ポイント、重複購読に基づいてソリューションを提供し、オンライン可視性管理によって、50以上の製品、ツール、および追加コンポーネントへのインクリメンタルアクセスレベルを提供します。一部のお客様は、購読を購入する前に、高度な機能および他のユーザライセンスを取得するために、私たちの製品、ツール、および追加コンポーネントを無料で使用し始めます。我々の納得できる価値主張、効果的な入市戦略、経常収入モデルは効率的な単位経済を推進した。これらの特性により、2022年12月31日現在の95,000人を超える有料顧客と、2021年12月31日現在の82,000人を超える有料顧客を経済的に効率的に得ることができ、幅広い業界や地理的位置に関連しています。
私たちは効率的で低接触の販売方法を利用して、セルフサービスモデルを通じて顧客を私たちのプラットフォームに吸引し、私たちの販売チームは顧客の維持と顧客の拡大に集中できるようにしました。私たちの多価格点構造はまた、より高い使用制限、より強力な製品機能、追加のユーザー許可証、製品追加機能によって意味のある追加販売機会を推進しており、これは、2022年12月31日と2021年12月31日までのドル純収入保持率がそれぞれ118%と1126%であり、2017年12月31日と2022年12月31日までの年間複合平均収入成長率46%を反映している。私たちはすでにいくつかの新しい追加製品を発売して、各有料顧客のARRを2021年12月31日の2631ドルから2022年12月31日の2868ドルに増加させることができます。締め切りのARRは、その日までに積極的に収入が発生していることが予想されるすべての有料購読契約から得られる毎月の日常的な収入に12を乗じたものと定義されています。私たちは、お客様が購読をキャンセルしたり、キャンセルしようとしている兆候がない限り、これらの定期購読から収入を生成し続けています
私たちの成功は私たちの経験豊富な指導チームと絶えず革新的な文化によって推進された。14年前に設立されて以来、私たちは共同創業者で最高経営責任者のオレグ·シュチェゴレフ氏が指導してきた。私たちの文化は協力と革新のリーダーシップによって推進され、このスタイルは私たちを2008年の単一製品から今日50以上の製品、ツール、および追加コンポーネントからなる包括的なオンライン可視性管理SaaSプラットフォームに拡張させた。
私たちの資本効率モデルは、2021年12月31日までのARR 2.157億ドルから2022年12月31日のARR 2.751億ドルに成長できるようにしている。2022年12月31日、2021年12月31日、2020年12月31日までの年度の収入は、それぞれ2.543億ドル、1.88億ドル、1億249億ドルで、それぞれ35%と51%増加した。2022年12月31日、2021年12月31日、2020年12月31日までの年度の純損失はそれぞれ3380万ドル、330万ドル、700万ドルだった。
私たちの解決策の利点は
私たちの解決策の主な利点は
•強力な独自技術プラットフォームです私たちは過去14年間、機械学習を利用して大量の独自および第三者非構造化データを集約、整理、分析するための技術プラットフォームを開発した。私たちのデータ資産には、7億7千万以上のドメイン名、230億個以上のキーワード、週数十億回の活動のクリックフローパネルデータ、43兆個以上の逆リンク、1日平均250億個以上のURL、ソーシャルメディアネットワークから集約された一連のデータが含まれており、これらのデータはすべてお客様が私たちのプラットフォームを使用するにつれて拡大していきます。
•一体型SaaS解決策は、全面的なオンライン可視性を提供する。私たちのソフトウェア製品は、検索エンジン最適化、検索エンジン最適化、コンテンツ、広告、競争研究、SMM、およびデジタル広報を含むオンライン知名度の重要な側面をカバーしています。我々の全面的な解決策は,特定のサイトの流量源,会社とその競争相手サイトの流量駆動要素の分析,トラフィック推進のキーワードおよび会社コンテンツマーケティング戦略の有効性の異なる知見に基づいている
•サード·パーティと統合されたエンドツーエンド·ワークフロー。 私たちのプラットフォームはデータ、ワークフロー、報告機能のために一連のシームレスな第三者統合を維持し、私たちの顧客がそのオンライン可視性を最適化するすべての重要なステップを管理できるようにします。注目すべき統合には、Google Analytics、YouTube、Facebook、Twitter、Yext、Microsoft Outlookがあります
•直感的で使いやすいプラットフォームです我々のSaaSプラットフォームは顧客体験を優先し,各機能チーム間の連携を促進している.使いやすいインストルメントパネル,レポート生成器,プロジェクト共有,タスク管理機能を開発し,直感的かつ現代的な顧客体験により顧客の分析フローを簡略化するとともに,社内チームがシームレスに連携し,会社のオンライン可視性を管理することを可能にした
•強い価値主張。我々の全面的な製品キットは単一のプラットフォームを通じて差別化された見解を提供し、会社がオンライン可視性を効率的に管理し、流量獲得コストを低減し、消費者参加度を促進し、複数の第三者サプライヤーの管理に関連するコストを最大限に減少させ、新しい顧客を獲得できるようにしている。
私たちの成長戦略は
私たちの成長戦略の重要な要素は
•新しい顧客を獲得する。オンライン可視性管理ソリューションを採用していない新しい顧客と、現在私たちの無料サービスを利用している顧客を引き続き狙いたいと思います。私たちの新しい顧客に対する販売モデルは非常に効率的です。これは、私たちの低摩擦、自助入社能力が、比較的低い販売投資で新しい顧客を得ることができるからです。また、私たちは無料顧客から有料顧客への転換を監視する。
•私たちのプラットフォームに対する私たちの既存の有料顧客群の使用を拡大する。2022年12月31日現在、私たちは95,000人を超える有料顧客を持っており、貨幣化を増加させる重要な機会を提供してくれます。既存の顧客が良質な機能と追加のユーザライセンスの追加を求めるにつれて、2022年12月31日までのドルで計算した純収入保持率が118%であることを反映した既存顧客からの収入を増加させていくと予想される。
•新製品の新機能を革新し続けて開発します。私たちは引き続き研究開発に投資して、私たちのプラットフォームを強化し、新しい製品と機能を発表し、同時に最大の独立したデータセットのうちの1つをサポートして、オンライン可視性を向上させます。私たちは私たちのクライアント群と密接な関係を保っていて、彼らは私たちに頻繁かつリアルタイムなフィードバックを提供してくれて、私たちはこれらのフィードバックを利用して私たちのプラットフォームを迅速に更新し、最適化します。新製品、ツール、追加コンポーネント、および機能の発表が実現されました
時間が経つにつれて、私たちは各有料顧客のARRを2021年12月31日の2,631ドルから2022年12月31日の2,868ドルに増加させたので、より高い貨幣化を推進するだろう。
•日和見主義のM&Aを追求する。私たちの管理チームは戦略的買収を決定、評価、実行するために資源を引き続き分配する予定だ。例えばProwly.com Spを買収しましたZO.(“Prowly”)は2020年8月,Backlinko LLC(“Backlinko”)は2022年1月,およびIntellikom Inc dba Kompyte(“Kompyte”)は2022年3月に我々の技術力と解決策製品を拡大する。Prowlyはデジタル広報ソフトウェア分野での私たちの製品拡張を著しく加速させ、G 2の定義に基づいて、私たちの製品組み合わせに4つの新しい製品カテゴリを追加しました。当社の2022年M&A活動の詳細については、本年度報告の他の部分の10-K表の監査された総合財務諸表付記6を参照されたい
私たちのプラットフォームは
私たちのSaaSプラットフォームは、会社がそのオンライン可視性を管理し、彼らが正しい環境で正しいチャネルで識別し、正しい受け手に接触することを保証することを目的としています。我々は、我々の顧客に差別化された見解および分析を提供し、彼らのオンライン可視性を管理するために、ノウハウおよび機械学習機能を使用して、広範で深いデータセットを集約、整理、分析する。私たち独自のデータセットは、過去14年間に私たちの顧客ネットワークの発展とともに発展してきたもので、7億7千万以上のドメイン名、230億個以上のキーワード、週数十億回の活動のクリックフローパネルデータ、43兆個を超える逆リンク、1日あたり250億個以上のURLを歩行し、ソーシャルメディアネットワークから収集した一連のデータを含む。
私たちは独自データソースと第三者データソースを混合することでデータを取得する。私たちのデータ源は
•私たちは、第三者サイトのネットワークを這うことを含む、独自のデータ収集技術を介してウェブサイトからアルゴリズム的に収集したデータ
•ストリーミングデータ、検索エンジンデータ、オンライン広告データ、およびソーシャルメディアソースからのデータを含む独立第三者データプロバイダから購入されたデータと、
•私たちの顧客は、私たちの顧客のウェブサイトやソーシャルメディアデータを含むアクセス権限を与えてくれる参照データを与えてくれます。Facebook、Twitter、Instagram、Pinterest、LinkedInなど、ソーシャルメディアプラットフォーム事業者に接続されたAPIを介してソーシャルメディアデータを取得します
当社は、広範な第三者ソリューションと統合し、会社のオンライン戦略の重要なコンポーネント上で包括的なエンドツーエンドワークフローをシームレスに作成します。これらのワークフローには、傾向の分析、潜在的な機会の識別、高品質なコンテンツの効率的な作成、異なるマーケティング方法の評価の支援、活動の定期的な実行、およびデジタルマーケティング活動の有効性の測定が含まれる。我々は直感的で使いやすいプラットフォームは顧客体験と協力を第一にし、会社がその肝心なルートを越えたオンライン可視性のために全体戦略を制定できるようにした。
過去14年間、私たちは私たちの技術プラットフォームを開発した。2008年の設立以来、私たちのプラットフォームは技術革新を通じて絶えず発展し、私たちは新しい製品、ツール、機能を追加した。私たちは現在、検索エンジンの最適化、検索エンジンの最適化、コンテンツマーケティング、市場研究、広告研究、ローカルマーケティング、報告、ソーシャルメディア管理、デジタル広報などの分野で50種類以上のデジタルオンライン可視性製品、ツール、および追加サービスを提供しています。
私たちのビジネスモデルは
私たちは月ごとあるいは年ごとの定期購読計画と使い捨てと持続的な追加サービスを通じて顧客に有料製品とツールを提供します。私たちの購読ベースのモデルはお客様が選択することができます
彼らの要求に応じて、月ごとに私たちのプラットフォームを許可します。私たちのコア製品には現在3つの有料購読層、Pro、Guru、Business、およびいくつかの増分コストの追加コンポーネントがあります。潜在的なお客様がProまたはGuru計画の機能をテストすることができる期間限定無料試用を提供します。試用期間が終了した時点で、潜在顧客は有料顧客になるか、無料顧客に移行する。
無料です私たちの無料サービスは私たちのプラットフォームにアクセスすることができて、結果、追跡するキーワードとプロジェクトの数を制限しました。無料アカウントは、アクティブな無料顧客が私たちのプラットフォームの能力と機能を体験し、無料顧客の使用制限に達したときに有料会員にアップグレードするように提示されたので、私たちの有料製品の需要を生成するのに役立ちます。
プロですPROは、当社のプラットフォームへのアクセスと継続的なソフトウェア更新を提供します。Proがあれば、お客様は彼らのSEO、PPCを実行することができます,SMMプロジェクトでは50以上の高級品がありますツールと機能です
グルー。 GuruはProと同様の機能を提供し、コンテンツマーケティングプラットフォーム、履歴データを追加しています,制限を拡張するGoogle Data Studioと統合して.
公事ですBusinessはGuruと同じすべての機能を提供し,APIアクセス,音声メトリックの制限とシェアを拡張した
(1)このグラフは、2022年12月31日までの月間計画の現在の定価を反映している。年間定期購読は割引価格が適用されます。
私たちは顧客をより高い価格計画にアップグレードすることについて良好な記録を持っている。顧客は、コンテンツマーケティングツールおよび履歴データ追跡を含む使用制限を向上させ、機能を追加するために、より高い価格計画にアップグレードします。私たちの購読階層では、クライアントは、より高い価格計画に移行することなく、他のプロジェクト、追跡すべきキーワード、およびユーザライセンスを作成する機能を追加することによって、より高い使用制限を購入することができる。我々の動的定価モデルは,我々のクライアントがその戦略ニーズに適した計画をカスタマイズできるようにし,クライアントが我々のプラットフォームから追加機能を求める際に我々のクライアント群に拡張できるようにしている.購読を停止した有料顧客は、将来有料顧客として戻り、無料顧客に提供する製品やツールを使用し続けるか、または私たちの製品やツールの使用を完全に停止することを選択することができます。
さらに、私たちの加入計画に含まれていない追加コンポーネントを提供し、追加コンポーネントによって使い捨てまたは月ごとに販売します。私たちの追加コンポーネントは、ローカルリスト管理ツール、当社の競合情報ツール.Trends、およびお客様を強化することができます
今定期購読しています。また、第三者開発者がSEMRush有料ユーザのためのツールを作成することができるアプリケーションセンターを維持しました。2022年12月31日現在、弊社のApp Centerには37のアプリケーションが含まれています。
販売と市場普及
私たちの顧客獲得モデルは、私たちのブランドを普及させ、市場の私たちのプラットフォームと製品に対する認識を高め、顧客の需要、そして強力な販売ルートを推進することに集中しています。私たちは私たちの製品を利用して私たちのオンライン可視性を管理し、私たちの潜在的な顧客に接触する。また、他のいくつかのオンラインマーケティング計画を利用して、オンライン広告、ネットワークセミナー、ブログ、ポッドキャスト、電子書籍、顧客成功研究、SEMRUSHアカデミーを利用して、私たちのブランドを構築し、私たちの顧客コミュニティと相互作用します。SEMRUSH Academyは無料のオンライン学習プロジェクトで、2022年12月31日までに70万人を超える学生を募集し、26万部を超える証明書を発行し、5言語に関連した52科目を授与した。SEMRUSH学院は私たちの営業界でのブランド知名度を高め、そして私たちのクラウドソーシングのベスト実践と革新を助けて、私たちはこれらのベストプラクティスと革新を使用して私たちの既存製品を改善し、新製品を普及させ、私たちのブランドを発展させ、そして営業界と交流します
潜在顧客を我々のサイトに吸引した後,効率的で低接触な販売方法を利用して,セルフサービスモデルにより顧客を我々のプラットフォームに吸引する.お客様は通常、私たちの製品を無料で使用し始めたり、すぐに有料顧客になります。私たちの販売チームは、私たちの顧客が提供する全面的なプラットフォームの潜在的なメリットを十分に認識することを奨励することで、既存の有料顧客の購読量の増加を推進することに主に取り組んでいます。私たちは、より高い価格の購読計画により多くの機能を追加し、追加のユーザーライセンスを購入し、追加コンポーネントを購入し、既存の購読を更新することを望んでいるので、有料顧客の貨幣化を増加させる努力をしている
私たちの販売組織は顧客マネージャー、販売担当者、顧客成功チームで構成されています。
•顧客マネージャーは、新しい有料顧客を誘致することに集中し、私たちのソフトウェアをよりよく理解し、その独特な使用事例に合った製品、ツール、および追加コンポーネントを開発するように誘導します。
•販売担当者は、顧客参加度を管理し、既存の有料顧客の貨幣化を増加させる責任がある。
•私たちの顧客成功チームは製品訓練、私たちの解決策の使用、および持続的な顧客支援を担当しています。
私たちは代理機関や付属会社と協力関係を保ち、ブランド知名度のさらなる向上と顧客ニーズの創出を目指しています。私たちの代理パートナーは、ツールを使用してお客様を私たちのプラットフォームに追加し、手数料を得ることができます。私たちのSEMRUSH会員プログラムは、私たちのブランド知名度をさらに高め、会員の販促活動によって活性化された各新規登録、試用、購読に手数料を提供することで、お客様のニーズを生み出すことを支援しています。BeRush計画は2022年まで継続され、2023年1月31日に閉鎖され、新たな登録、試用、購読の活性化、および最初にもたらした購読の更新の費用を付属会社に支払う計画だ。2022年12月31日までの1年間、これらの関係は全部で私たちの総収入の10%未満を占めている。
2022年12月31日現在、私たちの販売·マーケティング組織には467人のフルタイム従業員と67人の請負業者がいます。
製品と開発
私たちの製品·開発チームは、私たちのプラットフォームの機能を増加させ、お客様に提供する価値を最大限に向上させるために、高品質な製品と新しい機能を提供します。われわれの製品開発組織はわれわれの有効性と差別化を保つ上で重要な役割を果たしている
技術は絶えず発展する構造の中で、私たちの既存の顧客を最大限に維持している。私たちのオンライン可視性管理プラットフォームは革新的な新しいツールと機能に依存して、私たちの製品を絶えず改善していきます。私たちは私たちの顧客やパートナーと密接に協力して、彼らの需要を理解し、私たちが私たちのプラットフォームを革新する時に彼らのフィードバックを取り入れます。
私たちは研究開発に大量の資源を投入して、私たちの技術革新を推進し続けている。私たちの研究開発は、私たちの製品を設計、テスト、改善し、私たちの技術インフラを運営し、拡張することに集中しています。私たちは私たちのデータ資産、結果の正確性、そして新しいデータ資産の統合を改善し、増加させるために投資を続けるつもりだ。私たちはオンライン可視性プラットフォームの機能を増加させ、デジタルマーケティング構造の最新の変化に適応し、私たちのプラットフォームがリードした技術革新を維持することを確保するために、集中的に研究開発投資を計画している。2022年12月31日までの1年間で、研究開発費は4120万ドルを占めた。
2022年12月31日現在、私たちの製品·開発組織には444人の従業員と79人の請負業者がいます。私たちはチェコ共和国プラハ、リマソール、キプロス、ワルシャワ、ポーランド、バルセロナ、スペイン、オランダアムステルダム、ドイツベルリンに主な発展センターを設置しています。バージニア州アシュバーンで2つのデータセンターを運営し、ジョージア州アトランタでデータセンターを運営しています。Googleクラウドで2つの場所を運営しています1つはバージニア州サウスカロライナ州です
私たちの取引先
私たちは、消費インターネット、デジタルメディア、教育、金融サービス、ヘルスケア、小売、ソフトウェア、電気通信など、中小企業(“SMB”)から企業やマーケティング機関までの様々な垂直分野の顧客にサービスを提供しています。2022年12月31日現在、当社のプラットフォームには95,000人を超える有料顧客と80.3万人を超えるアクティブな無料顧客がおり、157カ国·地域をカバーしています。2022年12月31日までの1年間、私たちの収入の1%以上を占める単一顧客の収入は何もありません。
知的財産権
私たちは、商標、ドメイン名、著作権、商業秘密の組み合わせと契約条項と、私たちのノウハウを使用する制限によって、私たちの知的財産権を保護します
SEMRush“は、米国、オーストラリア、バーレーン、ベラルーシ、ボスニア·ヘルツェゴビナ、ブラジル、カナダ、中国、EU、アイスランド、インド、イラン、イスラエル、日本、カザフスタン、リヒテンシュタイン、モナコ、モンテネグロ、ニュージーランド、ノルウェー、フィリピン、ロシア、セルビア、シンガポール、韓国、スワジランド、スイス、トルコ、ウクライナ、ベトナムにおける登録商標です。米国には、“Prowly”および“Sellzone”マーク、SEmrushおよびProwlyロゴ、および他の3つの商標のEUおよび他の国/地域での登録商標が他の11個の登録商標を有しており、“Prowlyおよび”SellzoneマークおよびSEmrushおよびProwlyロゴを含み、他の国/地域では他の商標登録申請が処理中である。私たちはEUとイギリスでの“Kompyte”の登録商標を持っている。本年度報告でForm 10−K形式で言及されている他の商標と商号は,それぞれの所有者の財産である。
我々は“www.Semrush.com”,“www.prowly.com”,“www.backlinko.com”,“www.kompyte.com”およびそれらの類似変形を含む様々な国内·国際ドメイン名の登録者である
私たちの知的財産権が提供する保護に加えて、私たちは私たちの従業員、コンサルタント、請負業者と秘密および独占権または同様の合意を締結します。私たちの従業員、コンサルタント、そして請負業者もまた発明譲渡協定によって制限されている。私たちはさらに
一般使用条項および特定製品使用条項における規定により、当社の独自技術および知的財産権の使用を制御します
人力資本
2022年12月31日現在,米国242名,スペイン299名,キプロス151名,チェコ共和国139名,オランダ120名,その他の国/地域の従業員365名,遠隔勤務従業員1,316名を有している。また、2022年12月31日までに、214社の請負業者が異なる国に分布しています。私たちの従業員の中の一人も労働組合代表でもなく、集団交渉協定のカバー範囲もない。私たちは私たちが職員たちと仲が良くて、私たちは何の中断も経験したことがないと思う。
情報開示のルート
我々は、改正された1934年証券取引法(“取引法”)第13(A)または15(D)条に基づいて提出または提出された10-K表年次報告、10-Q表四半期報告、現在の8-K表報告、およびこれらの報告の改正に基づいて、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に電子的に提出または電子的に米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出した後、合理的で実行可能な範囲内でできるだけ早く私たちのサイトで無料で閲覧することができる。これらの報告は,我々のサイトの投資家関係ページ(Investors.Semrush.com)を介してアクセス可能である.また,米国証券取引委員会のサイトwww.sec.govには,我々の届出ファイルに関する報告やその他の情報が含まれている
投資家、メディア、および他の人は、私たちが米国証券取引委員会に提出した文書、私たちのウェブサイト上の投資家関係ページ、ニュース原稿、公開電話会議、およびインターネット放送を通じて重大な情報を公衆に発表することに注意すべきである。また、当社、当社のプラットフォーム、当社が計画している財務その他の公告、その他の事項に関する情報を開示する手段として、以下のソーシャルメディアチャネルを使用し、FD法規に基づいて規定されている開示義務を履行しています
–SEMRUSH Twitterアカウント(https://twitter.com/SEMRush)
–SEMRUSH Facebookページ(https://www.facebook.com/SEMRush/)
–SEMRUSH LinkedInページ(https://www.linkedin.com/Company/SEMRUSH)
上述したチャネルによって開示された情報は重要な情報と見なすことができる。したがって、私たちは投資家、メディア、および他の人たちが上記のチャンネルに従うことを奨励し、これらのチャンネルを通じて開示された情報を検討する。私たちは、その公表情報の開示チャネルリストの任意の更新を、私たちのウェブサイトの投資家関係ページに掲示します。当社のウェブサイトおよびソーシャルメディアチャネルを介して開示された情報は、本10-Kフォーム年次報告書または米国証券取引委員会に提出された他のいかなる文書にも参照されません。
企業情報
運営の観点から見ると、当社の子会社は以下の活動を実行しています
•SEMRUSH Inc.は2012年に設立されたデラウェア州会社であり、私たちの主要な運営実体であり、私たちの会社の財務と行政本部でもあり、また私たちの製品、ツールと付加部品の販売と支持に従事している
•SEMRUSH証券会社は2022年に設立されたマサチューセッツ州会社で、SEMRUSH Inc.の完全子会社であり、証券の売買と取引のために設立された実体である
•SEMRUSH RU Limitedは2013年に設立されたロシア株式会社。SEMRUSH RU Limitedは主にソフトウェア開発、メンテナンス、工事活動に従事し、2022年8月3日までこの子会社の売却を完了する。2022年8月10日現在、ロシアには運営子会社はありません
•SEMRUSH SM Limitedは2017年に設立されたロシア株式会社です。SEMRUSH SM Limitedは、2022年8月3日に子会社の販売が完了するまで、主にロシア、ヨーロッパ、アジア太平洋地域で当社の製品、ツール、および追加コンポーネントに関連した販売およびマーケティング活動を行っています。2022年8月10日現在、ロシアには運営子会社はありません
•Prowly Sp.ZO.O.は2013年に設立されたポーランド有限責任会社で、2020年8月に買収され、Prowly.comソフトウェア製品(“Prowly Software”)の開発とProwlyソフトウェアのグローバル販売とマーケティングに従事している
•SEMRUSH CY Ltd.は2013年に設立されたキプロス株式会社で、インフラの開発、支援と私たちの製品、ツール、追加コンポーネントのマーケティングに取り組んでいる
•SEMRUSH CZ s.r.O.はチェコの有限責任会社で、2015年に設立され、インフラの開発、支援と私たちの製品、ツール、付加コンポーネントのマーケティングに取り組んでいる
•SEMRUSH B.V.は、2022年に設立されたオランダの開発会社で、インフラの開発に取り組み、私たちの製品、ツール、追加コンポーネントの支援とマーケティングを提供しています
•SEmrush Development S.L.は2021年に設立されたスペイン開発会社で、インフラの開発に力を入れ、私たちの製品、ツール、付加コンポーネントに支援とマーケティングを提供している
•SEMRUSH GmbHは2022年に設立されたドイツの開発会社で、インフラの開発に取り組み、私たちの製品、ツール、追加コンポーネントの支援とマーケティングを提供しています
•SEMRUSH AM Limitedは2022年に設立されたアルメニア開発会社で、インフラの開発、私たちの製品、ツール、付加コンポーネントの開発、支援、マーケティングに取り組んでいます
•こんにちは、さんです。Beogradは2022年に設立されたセルビアの開発会社で、インフラの開発、私たちの製品、ツール、追加コンポーネントの開発、支援、マーケティングに取り組んでいます
•SEMRUSHカナダ社は2022年に設立されたカナダ開発会社であり,インフラの開発,支援,マーケティングに取り組み,我々の製品,ツール,付加コンポーネントを支援している。
第1 A項。リスク要因
以下は私たちの業務に関連するリスクと不確実性について説明する。私たちの証券に投資することは高度な危険と関連がある。私たちの証券への投資を決定する前に、以下に説明するリスクと不確実性、および本10-K表の年次報告書の他のすべての情報をよく考慮しなければなりません。実際にどんなリスクが発生すれば、私たちの業務、運営結果、財務状況、見通しが損なわれる可能性があります。この場合、私たちの証券の取引価格は下がる可能性があり、あなたは投資の一部または全部を損失する可能性があります。私たちは今知らないか、あるいは私たちが現在どうでもいいと思っている他のリスクと不確実性はまた私たちの業務運営を損なう可能性がある。
我々が直面している最大の実質的なリスクは
私たちは、ほとんどの収入とキャッシュフローが高級購読を持つ有料顧客から来ていると予想しています。もし私たちの有料顧客が彼らの高級購読を更新しなければ、私たちの業務と運営業績は損なわれます
私たちの基本的なすべての収入とキャッシュフローは私たちの有料顧客から来て、私たちは引き続き私たちの有料顧客から追加購読を得る予定です。私たちの業務と財務結果は私たちの有料顧客が既存の契約条項が満期になった時に私たちの製品を更新することに依存します。私たちの顧客契約は通常自動更新購読を規定していますが、私たちの有料顧客は彼らの高度な購読を更新する義務がありません。もし彼らが更新したくない適切な通知を提供した場合、私たちは彼らが同じまたはそれ以上の期間、同じまたはそれ以上の数のユーザライセンスまたは製品および追加のコンポーネントでその高度な購読を更新することを保証することができませんか、または更新する義務はありません。私たちは月あるいは年ごとに高級購読を提供します。私たちの年間購読は長期約束の割引を受けることができます。私たちの有料顧客は主に毎月定期購読条項を選択して、彼らは外部要素の変化に応じて毎月彼らと私たちの高度な購読を終了または調整することができ、私たちの運営業績を四半期ごとに大幅に変動させる可能性があります。私たちのドルベースの純収入保持率を含む私たちの契約率は、多くの要素によって低下または変動する可能性があり、これらの要素は、顧客の私たちのプラットフォームと製品に対する満足度、私たちの製品の信頼性、私たちの顧客の成功と支援体験、私たちのプラットフォーム、製品と付加コンポーネントの競争相手に対する価格と機能、私たちの顧客基盤の合併と買収、世界経済状況および他の外部要因の影響、あるいは顧客支出レベルの低下を含む。もし私たちの有料顧客が彼らの高級購読を更新しなければ、私たちの業務と経営業績は不利な影響を受けるだろう。
もし私たちの有料顧客が彼らの高度な購読をアップグレードしない場合、あるいは彼らが追加の製品を購入しなければ、私たちの業務と運営業績は損なわれます
私たちの将来の財務業績はまた、有料顧客をより高い価格の購読にアップグレードし、Prowly、Sellzone、私たちの競争情報ツールMarket Explorerのような追加のユーザー許可証、製品、および追加コンポーネントを販売する能力があるかどうかにかかっている。逆に、もし私たちの有料顧客が私たちの高価格購読のために支払いを続けることが価値があると思わなければ、彼らは低コストあるいは無料購読に変換して、収入を増加させる能力に影響を与えるかもしれません。例えば、“ビジネス”によってコア製品を購読する有料顧客は、追加の特性および機能がコストを増加させる価値がないと考える場合、“マスター”購読に格下げされる可能性がある。私たちとお客様の関係を拡大するためには、既存の有料と無料顧客に証明しなければなりません。アップグレード購読に関する付加機能は増加したコストを超えています。私たちの顧客が彼らの購読をアップグレードするかどうかを決定するかどうかは多くの要素に依存して、顧客の私たちのプラットフォームと製品の安全性、性能と信頼性に対する満足度、私たちの顧客サービスの感知品質、一般経済条件、競争相手に対するわがプラットフォームと製品の価格と機能、そして顧客の追加製品価格に対する反応を含む。中国との関係を拡大しようと努力すれば
私たちの既存の支払いと無料顧客は成功していません。私たちの収入成長率は低下する可能性があり、私たちの業務と運営業績は不利な影響を受けるでしょう。
もし私たちが新しい潜在顧客を引き付けることができなければ、彼らを登録して試用して、彼らを有料顧客に変換することができなければ、私たちの経営業績は損なわれます
私たちが誘致した新規顧客の数は、無料顧客としても有料顧客としても、私たちの顧客と高度な購読基盤を拡大する重要な要素であり、私たちの収入とコレクションを推進しています。私たちは、ブログ、ネットワークセミナー、思想リーダーシップ、ソーシャルメディア参加度、有料広告を含む様々な無償コンテンツマーケティング戦略を利用して、訪問者を私たちのサイトに訪問させる。私たちは、これらの無償または有料のマーケティング努力が、同じ数および品質のトラフィックを私たちのウェブサイトに誘致し続けるか、または過去と同じ高度な購読登録レベルをもたらし続けることを保証することはできません。将来、私たちは同じ流量と品質を維持するためにマーケティング支出を増加させることを要求されるかもしれない。また、各有料顧客の取得コストを増加させないと、販売やマーケティング支出を増加させることでより多くの有料顧客が発生するかどうかを判断することはできない。我々は、機能の限られた製品の無料購読と、当社のコア製品の“Pro”、“Guru”、または“Business”製品の高度な購読を含む、潜在的な顧客に複数のオンライン可視性管理プラットフォームの階層的購読オプションを提供します。具体的には、彼らが求める機能レベルに依存します。私たちは、無料購読と試用のオンライン可視性およびマーケティング洞察製品の高度なバージョンを提供することで、有料顧客の数を大幅に増加させました。クライアントが試用期間終了後に試用購読を終了することを選択していない場合、試用購読は自動的に高度な購読となり、他の特性、機能、および異なるレベルのアクセスおよびレポート生成機能を得るためにこのような試用購読をアップグレードすることができる。将来、私たちは、訪問者が私たちのウェブサイトにアクセスし、訪問者が無料購読を登録することを奨励するために、私たちの無料購読に追加の機能を提供する必要があるかもしれない。また、無料のお客様が、製品内の提示と通知、追加の特性および機能の推薦、およびお客様のサポートを提供することで、これらの追加の特性および機能を説明し、高度な購読にアップグレードすることを奨励します。私たちは新しい無料顧客を誘致し、それを有料顧客に変換することができません。私たちの業務は特定の製品を無料で提供するコストと販売損失の悪影響を受ける可能性があります
私たちの戦略は、私たちのプラットフォームの高級購読を様々な規模の有料顧客に販売し、独資企業から中小企業、そして大規模企業顧客に販売することです。中小企業への毎月の高級購読の販売は、通常、より低いまたは安定した高級購読のアップグレードの潜在力を維持し、より低い保持率(特にマーケティングおよび販売予算がより厳しい審査および削減された経済的不確定期間)と、大型企業の販売よりも当社の販売および他の人員との相互作用に関連している。逆に、大規模企業向け販売は、中小企業向け販売に比べて、通常、より長い販売周期、より重大かつコストの高い販売·支援作業、販売完了のより大きな不確実性を必要とする。私たちの有料顧客基盤がより多くの大手企業顧客を含むように拡大すれば、私たちの販売費用が増加する可能性があり、販売期間が延長される可能性があり、予測できなくなり、より多くの有料顧客がより長い期限とより長い支払い期限を持つことが見られるかもしれません。これは逆に私たちの有料顧客の獲得コストを増加させ、私たちの信用リスクを増加させ、他の面で私たちの財務業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちが経営する市場競争は激しく、もし私たちが効果的に競争できなければ、私たちが無料と有料顧客を誘致し、維持する能力は損害を受ける可能性があり、これは私たちの業務と運営業績にマイナス影響を与えるだろう
私たちの製品の市場は分散しており、急速に発展し、競争が激しく、参入のハードルが相対的に低い。当社の一体型SaaSプラットフォームは、特定の顧客ニーズまたはポイントツーソリューションに焦点を当てたソフトウェア製品およびソリューションと競合しています。例えば、我々は、検索広告および検索エンジン最適化(SEO)、マーケティング分析およびソーシャルメディア管理(SMM)、市場情報およびデジタル広報ソフトウェアにおいてPointソリューションと競合する。私たちが無料と有料顧客を誘致し、維持する能力はある程度私たちの実際と感知の品質と設計にかかっています
プラットフォーム、製品および追加コンポーネントは、競合他社の解決策および市場と、既存および新しい用例における当社のプラットフォーム、製品および追加コンポーネントの持続的な受容度を比較する。競争力を維持し、新しい顧客を獲得するためには、潜在的かつ既存の顧客に、私たちのプラットフォーム、製品、および追加コンポーネントの実用性と価値を感知する特性と機能を提供しなければなりません。私たちのプラットフォーム、製品、および追加コンポーネントは、(I)重大なソフトウェア欠陥が存在せずに動作し、実際的にも知覚的でも、(Ii)深く豊富なデータソースを維持し、(Iii)新しい技術の開発を含む、私たちの現在および潜在的な顧客の絶えず変化する需要に適応すること、(Iv)変化する機能に適応し、第三者APIとの相互運用性を提供すること、(V)私たちの顧客に価値を提供する相互補完性第三者サービスとの統合、(Vi)使いやすく視覚的に楽しいこと、(Vii)その組織内の多様な機能を通じて私たちの顧客に迅速な投資リターンを提供することを必要とする。および(Viii)優れた顧客支援体験を提供する.私たちは、上記の一部または全部を成功的に達成することができないか、または競争力のある価格設定を維持しながら、顧客の不満を招き、高度な購読終了または降格、新しい無料顧客の減少、購読アップグレードの減少、またはドルベースの純収入保持率の低下、潜在的な顧客が私たち自身の製品ではなく、競争相手の製品を選択すること、および他の私たちの業務への悪影響をもたらす可能性がある。
私たちの現在および未来の多くの競争相手は、より高い知名度、より長い運営履歴、特定の用例に対するより的確な製品、より大きな売上、および第三者データプロバイダ、検索エンジン、オンライン小売プラットフォームおよびソーシャルメディアネットワークサイトとのより多くの関係または統合、および市場上のより多くの顧客との関係のような、私たちと比較した競争優位性から利益を得ている。また、私たちの多くの競争相手は彼らの研究開発努力により多くの資金を使うかもしれませんが、より多くの資金を投入していない会社はより大きな会社に買収される可能性があり、これらの会社はより多くの資源を競争相手の研究開発プロジェクトに割り当てることができます。具体的には、プラットフォーム全体に割り当てられた研究開発支出と比較して、一点解決策に集中している競争相手は、特定の需要を満たす優れた解決策を開発するために、より的確な方法でより多くの資金を投入することができる可能性がある。さらに、私たちの競争相手のいくつかは、私たちよりも広い機能、より競争力のあるマルチポイント解決策を提供したり、私たちのプラットフォームでは満足できない需要を満たすために、戦略的パートナーシップを構築したり、戦略買収を改善したりする可能性がある。これらのタイプのビジネスの組み合わせは、新しい顧客を獲得したり、当社の顧客をメンテナンスしたり、アップグレードしたりすることを難しくする可能性があり、いずれも最終的には私たちの効果的な競争能力に影響を与える可能性があります。競争相手がその市場地位を強化または維持しようとすることや、新たな競争相手が市場に参入しようとするにつれて、これらの競争圧力は引き続き存在すると予想される。
私たちのプラットフォームの需要もまた価格に敏感だ。多くの要素、私たちのマーケティング、販売と技術コスト、及び私たちの競争相手の定価とマーケティング戦略を含めて、すべて私たちの定価戦略に重大な影響を与えます。いくつかの競争相手は、当社のプラットフォーム、製品および/または追加コンポーネントと競合する低価格または無料製品を将来的に提供するか、またはバッチ価格を低減するために、その解決策を他の会社の製品とバンドルして、より広い機能を提供することができる。同様に、いくつかの競争相手はマーケティング戦略を使用して、彼らが私たちよりも低いコストで顧客を得ることができるようにするかもしれない。これらの競合製品が私たちのプラットフォームが提供するすべての特性および機能を含まなくても、顧客はこのような代替製品が彼らの需要を満たすのに十分であることを発見し、または彼らは私たちのプラットフォームを購入することによって、投資から実質的な投資リターンを得ることなく、競争相手解決策に対する追加的な特性および機能を得ることができるかもしれない。また、私たちの競争相手は戦略業務の組み合わせによってさらに価格を下げるかもしれない。私たちは、競争圧力に対応するために、無料と有料顧客を誘致し、維持するために、他の割引を提供したり、販売やマーケティングやその他の費用を増加させたりすることを余儀なくされる可能性があります。これらはいずれも私たちの業務と経営業績を損なうことになります。
私たちは過去に損失を受けて、未来に持続的な利益を達成しないかもしれない。
私たちは純損失の歴史があり、私たちはある時期に利益を達成したにもかかわらず、今後も純損失が続くと予想される。2020年12月31日まで、2021年、2022年12月31日の年度まで、それぞれ700万ドル、330万ドル、3380万ドルの純損失を出しています。私たちは
2022年12月31日までの累計赤字は7290万ドル。私たちは私たちが未来に利益を達成したり維持したりできるかどうか分からない。私たちは引き続き私たちの研究開発と販売とマーケティングに投資する予定で、私たちは業務の拡大と業務の拡大に伴い、私たちの運営費用は引き続き増加すると予想しています。また、私たちの成長と上場企業としての運営により、私たちの一般的かつ行政費用が増加すると予想されています。ウクライナで行われている軍事行動により、ロシア以外の地域に従業員を移すことに追加コストが生じると予想している。地域不安定が当社の業務に及ぼすリスクに関するより多くの情報は、本プロジェクトAで“重要な業務や人員を有する地域の不安定が、当社の業務、顧客、財務結果に重大な悪影響を及ぼす可能性のある地域の不安定”と題するリスク要因を参照してください。リスク要因です私たちが利益を達成し維持する能力は多くの要素に基づいており、その多くの要素は私たちがコントロールできない
私たちの製品は、利用可能で有料な第三者データソースを公開することに依存し、そのようなデータソースが提供するデータにアクセスできない場合、またはそのようなアクセスの条項や条件を得ることがそれほど有利でなければ、私たちの業務は影響を受ける可能性があります
我々は、第三者ソースからのデータアクセスにある程度依存するように、当社のプラットフォーム、製品、および追加コンポーネントを開発しました。第三者データの主なソースは、第三者ウェブサイトのネットワーク歩行を含む、当社独自のデータ収集技術によってアルゴリズム的に第三者ウェブサイトから収集されたデータと、クリックストリームデータ、検索エンジンデータ、オンライン広告データ、およびソーシャルメディアソースからのデータを含む独立第三者データプロバイダから購入されたデータと、私たちの顧客のウェブサイトおよびソーシャルメディアデータを含む私たちの顧客にアクセス権限を付与する参照データとを含む。Facebook、Twitter、Instagram、Pinterest、LinkedInなど、ソーシャルメディアプラットフォーム事業者に接続されたAPIを介してソーシャルメディアデータを取得します。私たちはまた顧客から彼らの私たちのプラットフォームの使用に関するデータを収集した。
これまで、私たちとほとんどのデータプロバイダ(ソーシャルメディアプラットフォームを含む)との関係は、これらのデータプロバイダそれぞれの標準条項および条件によって管轄されており、これらの条項および条件は、そのようなデータの獲得可能性およびアクセスおよび許可された使用(APIを含む)を管理しており、これらの条項および条件は、そのようなプロバイダによって時々変更される可能性があり、通知がない場合、または少ない通知がない場合にも、修復される権利が少ないか、または全く得られていない。同様に、公開データの取得は、自動データ収集の制限を含む、ウェブサイト所有者が技術的措置または他の方法によって適用可能な制限に依存する可能性がある。私たちはデータ提供者条項の変化が私たちのデータアクセスの影響を阻害する可能性があると正確に予測できない。これらのデータプロバイダまたはウェブサイトが同じ条項でないか、または彼らのデータを全く提供しないことを選択した場合、私たちは、高価で時間がかかることが証明される可能性があり、効率または効果を低下させる可能性がある代替ソースを探さなければならないであろう。これらの変化は,我々がタイムリーにサービスを提供する能力(あれば)に影響を与える可能性があり,我々のプラットフォームや業務の知覚的価値に悪影響を与える可能性がある.このような条項の修正または終了後に、このような状況で当社のプラットフォームの現在の機能レベルを維持することができる保証はありません。これは、私たちの運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります
私たちはまた、クリック·ストリーム·データ、検索エンジン·データ、オンライン広告データ、ソーシャルメディアデータ、および他のソースのデータを含む独立したソースのデータを、他のデータプロバイダとの交渉によって達成される合意に依存する。これらの協議で達成された合意は、より多くのデータへのアクセスを提供し、顧客により包括的な解決策を提供することができる。これらの合意は場合によっては終了する可能性があり、私たちはこれらの合意を更新できる保証もなく、価格とサービスレベルを含めてこのような継続条項を保証することもできないだろう。さらに、将来的には、当社のプラットフォームの機能レベルを維持または向上させるために、データプロバイダとの新たな交渉協定の締結が要求されないことや、価格設定やサービスレベルを含むこのような合意の条項や条件が保証されず、より割引にならないことが、私たちの運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。さらに、第三者データプロバイダは、以前に、運営または特定のトラフィックラインを再停止したり、当社を含む顧客への製品またはデータの提供を停止したりする可能性がある。もし私たちが商業的に合理的な条項で第三者データを得ることができなければ、もしこれらのデータ提供者が私たちに彼らのデータを提供することを停止したら、もし私たちの
競争相手はこのようなデータをよりお得な条項で購入することができ、私たちのプラットフォームの機能と私たちの競争能力が損なわれる可能性があります。
私たちが第三者からデータを取得することを許可または許可する範囲内で、私たちは、適用法の下のいくつかの要件を満たすために、契約義務の制約を受けることができますが、これらに限定されず、私たちのデータ処理活動について公開通知を提供し、必要に応じて適切な同意を得ることができます。これらの第三者データプロバイダのうちの1つまたは複数が、私たちがこれらの要件を満たしていないと考えている場合、第三者データプロバイダは、損失を賠償すること、および/または私たちの追加データへのアクセスを阻止すること、または将来提供された任意のデータの使用を阻止することを要求するクレームを私たちに与える可能性がある。この場合、このようなクレームは、私たちがサービスを提供する能力や、当社のプラットフォームの現在の機能レベルに悪影響を及ぼす可能性があり、これは、私たちの運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちのビジネスは被害を受けるかもしれませんもし私たちのデータソースがあれば
•データへのアクセスを変更し制限したり中断したり
•彼らのデータを使用するか、またはこれらのデータにアクセスする能力に高額な費用または制限を課すことを含む、そのサービス条項または他の政策を修正すること
•私たちまたは私たちの顧客とそのユーザが顧客情報にアクセスする方法を変更または制限します
•これらのデータを使用する方法を変更したり制限したりします
•私たちの1つまたは複数の競争相手とより有利な関係を築く;または
•全体的に技術、サービス、または業務中断を経験する
私たちが重要な運営や人員を持っている地域では、地理的位置の不安定さが私たちの業務、顧客、財務業績に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちが事業を展開し、収入を得ている多くの地域では、経済、民事、軍事、政治面の不確実性が存在し、増加する可能性がある。このような行動により、私たちが行動しているいくつかの国は、軍事行動や内乱、政治的動乱を経験し続ける可能性がある。私たちは東欧の新興市場経済体で重要な開発業務を持っており、私たちの全従業員の半分以上が歴史的にロシアに位置している。2022年8月10日まで、私たちはロシアに運営子会社を持っていない。
2022年2月下旬、ロシア軍はウクライナに対して重大な軍事行動を発動し、この地域ではその後、持続的な衝突と破壊が発生し、継続可能性がありそうだ。ウクライナとロシアへの影響、および他の国が取った行動は、カナダ、イギリス、EU、米国および他の国と組織がロシア、ウクライナとベラルーシの官僚、個人、地域、業界に対して実施した新たなより厳しい制裁、およびこのような制裁、緊張情勢、軍事行動に対する各国の潜在的な反応を含み、私たちの行動に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。持続的な衝突に対応するため、私たちは従業員をロシアから他の地域に移転する過程で巨額の費用を発生させた。2022年度に、私たちがこのような移転によって発生した総費用は1130万ドルだった。このような費用の詳細については、本年度報告書10−K表の他の部分に記載されている監査された総合財務諸表の付記7“脱退費用”を参照されたい。私たちは持続的な紛争に対応するためにより多くの業務措置をとる必要があるかもしれませんが、これらの措置に関連する費用は、私たちの業務や財務状況、予測可能な将来の収益性に大きな影響を与える可能性があります。
私たちは我が国の人々の安全と私たちのインフラと設備の安定性を積極的に監視して強化している。私たちは私たちの業務連続計画を実行し、以下の発展に適応します
それらの出現は、持続的な衝突に対応するために従業員を再配置することを含む、私たち従業員の安全を保護し、私たち従業員への潜在的な影響を解決するためです。我々の危機管理プログラム、業務連続性計画、および災害回復能力は、内乱、軍事衝突、集中地理地域の大流行のような長期的または多重的な危機の影響を効果的に予防または軽減できない可能性がある。私たちが業務を展開している地域と私たちがかなりの従業員を雇用している地域では、現在の事件は引き続き私たちの人員、施設、データ運営、インフラに安全リスクを構成する可能性があり、その中の任意またはすべての事件の中断は私たちの運営、財務業績に実質的な悪影響を与え、私たちの株価変動を招く可能性がある。ウクライナや私たちが事業を展開している他の国やロシアで持続的な軍事行動の将来の進展や結果を予測することはできません。紛争や政府の反応が迅速にリアルタイムに展開されており、私たちの統制を超えています。これらの国でも、私たちが業務を展開している他の国でも、長期的な内乱、政治的不安定または不確実性、軍事活動、または広範な制裁は、もしそれらが長期的に持続的またはさらにアップグレードすれば、私たちの地理的集中度をさらにバランスさせ、私たちの採用および他の業務計画、戦略、支出を変更し、私たちの人員、運営、および業務の見通しに実質的な悪影響を及ぼす可能性があるかもしれない。
私たちの業務に関わるリスク
私たちが新製品、ツール、追加コンポーネントを導入する能力は十分な研究開発資源に依存する。私たちの研究開発努力に十分な資金を提供していない場合、あるいは製品や開発チームを有効に利用していなければ、私たちの業務や運営結果が損なわれる可能性があります。
競争力を維持するためには、私たちは新しい製品、そして私たちの既存のプラットフォームと製品の機能と機能を強化し続けなければならない。市場需要を満たすために十分な研究開発者と資源を維持することは必須的だ。もし私たちが製品と開発者の高い流動率を経験し、私たちの研究開発を指導する管理能力が不足したり、他の研究開発資源が不足したりすれば、私たちは期待を逃したり、新製品開発と戦略機会を実行できなくなり、潜在的かつ実際的な市場シェアを失う可能性がある。私たちの業務の成功は私たちの製品と開発チームが製品路線図を制定し、実行することに依存して、私たちは既存の顧客の支出を維持し、増加し、新しい顧客を誘致し、私たちの無料顧客を高級購読にアップグレードすることができます。私たちは十分な研究開発資源を維持できず、私たちの研究開発資源を有効に利用できなかったり、私たちの潜在的かつ実際の顧客の需要を満たしていなかったりすることは、私たちの業務に実質的な悪影響を与える可能性がある。
もし私たちが私たちのブランドを維持して向上させることができない場合、あるいは私たちの名声とブランドを損なう事件が発生すれば、私たちは顧客基盤を維持し、拡大する能力が損なわれる可能性があり、私たちの業務と財務業績は損害を受ける可能性があります。
私たちのブランドを維持、普及、向上させることは、私たちの顧客基盤を維持し、拡大するために重要です。私たちは無料と支払いを組み合わせた措置で私たちのブランドを作ることを求めている。私たちのウェブサイトの無料情報リソースを通じて、私たちのブログとオンラインデジタルマーケティングコース(私たちのSEMRush Academyを含む)、検索エンジンとSNS上のクリック有料広告、SNSへの参加、および他のサイトの無料および有料バナー広告を含むプラットフォームと製品をマーケティングします。私たちのブランドの力は、顧客推薦、口コミ伝播、検索エンジンで私たちの“SEMRUSH”名やネット展示ソリューションを直接検索するなど、無料のトラフィック源をさらに推進しています。また、代理店や付属会社と関係を保ち、ブランド知名度のさらなる向上と顧客ニーズの創出を図る。ある程度、新規顧客は無料マーケティング活動ではなく支払いからますます多くなり、私たちの顧客獲得コストは増加するだろう
直接販売とマーケティング努力以外に、私たちのブランドを維持し、向上させることは、慎重に設計され、有用で、信頼性があり、革新的なプラットフォーム、効率的な販売プロセス、高品質の顧客サービスを提供し続ける能力があるかどうかに大きく依存していますが、これは成功できないかもしれません。
私たちは私たちの幹部と他の重要な従業員に依存しているが、このような従業員の1人以上の流出は私たちの業務を損なう可能性がある。
私たちの成功は私たちの幹部と他の重要な従業員たちの持続的なサービスに大きく依存する。私たちは研究開発、運営、安全、マーケティング、販売、顧客サービス及び一般と行政機能の面で私たちの指導チームに頼り、私たちの研究開発と運営の面では個人貢献者とチーム責任者に頼っている。時々、私たちの幹部管理チームは役員の採用や退職によって変化する可能性があり、これは私たちの業務を混乱させる可能性があります。一人以上の幹部や重要な従業員を失うことは私たちの業務を損なうかもしれない。私たちの実行管理チームの変更はまた私たちの業務に妨害と損害を与える可能性がある。
検索エンジン、SNS、および他の第三者サービスによる、その基盤技術構成またはそのプラットフォームおよび/または技術を商業目的に使用するポリシー(アンチ迷惑メールポリシーを含む)の変更は、私たちのいくつかの製品、ツール、およびロード項目の有効性を制限する可能性があり、したがって、私たちの業務は影響を受ける可能性があります。
私たちのオンライン可視性プラットフォームは、お客様が様々なデジタルチャネル、検索エンジン、SNS、および他の第三者サービスを介して消費者に連絡することを支援することを目的としています。時間が経つにつれて、このようなサービスはその戦略と政策を調整して変えるかもしれない。検索エンジンは、一般に、有機的(すなわち、非有料)および購入リストの2つのタイプの検索結果を提供する。有機検索結果は、検索エンジンが設定した自動基準によって完全に決定され、組織され、ランキングレベルを購入することができない。検索エンジンは時々それらのアルゴリズムを修正し、それらの検索結果リストを最適化しようとする。検索エンジンアルゴリズムの変更は、いくつかの製品、ツール、および追加コンポーネントの効率を低下させ、時代遅れにする可能性があります。例えば、所与の検索エンジンがそのランキングアルゴリズムにおいて逆方向リンクを使用することを停止した場合、私たちのクライアントの逆方向リンク分析ツールに対する見方は、クライアントが自身および他のウェブサイトの逆方向リンクプロファイルを分析して監視することを可能にする悪影響を受ける可能性がある。同様に、検索エンジンが手動で罰を停止したり、自然ではない逆方向リンクのページに行動したりすると、私たちの顧客は、彼らの逆リンクを監査する必要がないと判断する可能性があり、これは、悪意のあるサイトへのリンクがあるかどうか、またはそれの使用を完全に停止することができるように、当社の逆リンク監査ツールの価値を過小評価する可能性があります。これらのタイプの変化に対応するために、私たちは値下げ、生産停止の影響を受けた製品あるいは他の方法を通じて、私たちの製品の供給を再調整する必要があるかもしれません。このような対応は費用が高く、無効かもしれないし、私たちの業務は影響を受けるかもしれない
また、検索エンジン、SNS、および他の第三者サービスには、通常、サービス条項、ガイドライン、および他の政策があり、ユーザは、契約においてこれらの条項、ガイドライン、および他の政策を遵守する義務がある。例えば、GoogleのGmailサービスは、迷惑メールの送信、ウイルスの伝播、または他の方法でのサービスの乱用を禁止する迷惑メールおよび乱用ポリシーを有する。Prowlyと私たちの電子メール配信ツールは、私たちの顧客が彼らが望む受信者に記者やブロガーのような電子メールを送信できるようにします。我々の電子メール配信ツールは,我々のクライアントが電子メールプロバイダから直接電子メールを送信するように,我々のクライアントが我々のプラットフォームを用いて電子メールを送信できるようにDMARC統合に依存し,我々のProwly製品はクライアントがProwlyサーバを介して開始した電子メールに関するものである.私たちのクライアントがリンク構築ツールやProwlyを使用する行為は、Googleの迷惑メールやポリシーの乱用としてマークされる可能性があり、あるいは将来的には、このような行動はGoogleポリシーの後続の変化によって禁止される可能性があります。当社の製品、ツール、およびロードアイテムが統合または相互作用する第三者サービスの任意のポリシーの任意の変更は、任意の反迷惑メールポリシーを含むか、またはこれらの第三者サービスプロバイダがそのポリシーに基づいてとる任意の行動は、私たちの製品、ツール、およびロードアイテムの有効性および知覚的価値に悪影響を及ぼす可能性があり、したがって、私たちのトラフィックは損なわれる可能性があります
第三者アプリケーションが変化した場合、当社のプラットフォームとこれらのアプリケーションとの互換性を維持できないか、またはお客様が私たちの製品と一緒に使用することを望む第三者アプリケーションとこれらのアプリケーションを統合したり、提供することができない場合、私たちのソリューションやプラットフォームへの需要が低下する可能性があります
私たちのプラットフォームの魅力は、Google、Facebook、Instagram、Twitter、YouTube、LinkedIn、Pinterest、Majesticなど、私たちの顧客が私たちの製品と一緒に使用することを望むAPIを介して第三者アプリケーションと統合する能力にある程度依存します。サード·パーティ·アプリケーション·プロバイダは、そのAPIを含む、そのアプリケーションおよびプラットフォームの機能を変更するか、またはそのアプリケーションおよびプラットフォームの使用規約を不利な方法で変更することができる。さらに、サード·パーティ·アプリケーション·プロバイダは、私たちとの協力を拒否したり、彼らのアプリケーションおよびプラットフォームへのアクセスを制限したり制限したりする可能性があります。このような変更は、私たちのプラットフォームでこれらの第三者アプリケーションを使用する能力を機能的に制限または終了する可能性があり、これは、私たちの製品や顧客体験に悪影響を与え、最終的には私たちの業務を損なう可能性があります。私たちのプラットフォームをお客様が望む新しい第三者アプリケーションと統合できなかった場合、またはそのような第三者アプリケーションおよびプラットフォームのデータ転送要求に適応できなかった場合、お客様が望む機能を提供できない可能性があり、私たちの製品に負の影響を与え、業務を損なうことになります。また、我々の顧客が提供する第三者統合を使用する際にマイナス体験をする場合、私たちの業務は損なわれる可能性があります。
私たちが私たちの方法と技術を維持して改善することができない場合、あるいはデータ収集と分析のための新しい方法や技術、ハードウェア、ソフトウェア、ソフトウェア関連技術を予見することができなければ、競合製品およびサービスは、データの深さ、広さまたは正確性、私たちが提供する洞察力または他の面で私たちを超える可能性があり、これはお客様の流失を招き、私たちの業務および財務業績を損なう可能性があります。
データマッチング、データフィルタリング、データ予測、アルゴリズム、機械学習、人工知能、および他の関連技術および方法の面で、市場は引き続き発展し、これらの技術および方法は、消費者がデジタルコンテンツのデータおよび他の情報をどのように検索、対話し、消化するかに関するデータおよび他の情報を収集、更新、処理、分析および交流するために使用されると予想される。同様に,コンピュータハードウェア,ネットワークオペレーティングシステム,プログラミングツール,プログラミング言語,オペレーティングシステム,インターネットの使用,および様々なネットワーク,ハードウェア,ブラウザ,モバイルおよびブラウザエンドプラットフォーム,および我々のプラットフォームや製品が統合されなければならない関連技術が変化することが予想される.さらに、顧客選好または規制要件の変化は、顧客に所望の洞察力を提供するために、必要なデータを収集および処理するための技術を変更する必要がある場合がある。これらの発展や変化はいずれも、競争相手のための機会を創出し、私たちの製品やプラットフォームに匹敵するか、または当社の製品やプラットフォームよりも優れているか、または1つまたは複数の製品カテゴリの中で私たちの実質的な市場シェアを奪い取る可能性があり、もし私たちが対応する状況に適応するために私たちの製品を修正して強化することに成功できなければ、私たちに挑戦とリスクをもたらすだろう。
私たちが流行している新しいソーシャルメディアプラットフォームを予測して適応できなければ、これをより効率的にする他の競争製品やサービスは私たちを超え、私たちのプラットフォームや製品に対する需要の減少を招く可能性がある。
ソーシャルメディアの利用は世界各地で一般的であり、増加している。ユーザーが変化する傾向、センス、および選好のため、ソーシャルメディア業界はすでに急速な変化を経験し続けている可能性がある。消費者が新しいソーシャルメディアネットワークやプラットフォームを広く採用すれば、これらの新しいネットワークやプラットフォームに関連する統合と機能を開発する必要があるだろう。この開発には、大量の研究開発、販売、マーケティングリソース、およびライセンス料が必要となる可能性があり、これらは、私たちの業務および運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。また、新しいソーシャルメディアネットワークやプラットフォームは、そのプラットフォーム上のデータに十分にアクセスさせることができず、私たちのプラットフォームや製品との効率的な統合を阻止することができないかもしれません。変化する消費者センスは、私たちの現在の統合または機能を時代遅れにし、ある場合、統合または機能の財務条項を得ることを不利にする可能性もある。もし私たちの製品が消費者の最もよく使われるソーシャルメディアネットワークと効果的に動作しなければ、低下するかもしれません
私たちの製品に対する需要です。もし私たちが経済的に効率的な方法でこれらの変化に対応できなければ、私たちの製品と私たちのプラットフォームの様々な方面はそんなに適切ではなくなり、競争力が低下したり、時代遅れになったりする可能性があり、私たちの経営業績はマイナスの影響を受けるかもしれません。
当社が依存するサードパーティハードウェア、ソフトウェア、およびインフラストラクチャ(当社が運営する第三者データセンターホスト施設および第三者流通チャネルを含む)の障害、損失、または重大な変更は、当社の業務に悪影響を及ぼす可能性があります
私たちは、第三者データセンターホスト施設および第三者流通チャネルを含むリースおよび第三者が所有するハードウェア、ソフトウェア、およびインフラに依存して、私たちの運営をサポートします。私たちは主にアメリカの3つのデータセンターを使用しています2つはバージニア州、1つはジョージア州、バージニア州とサウスカロライナ州にある2つのGoogle Cloud地点です私たちの製品の大部分とこのような製品で処理されたデータを上記の2つの位置の組み合わせに預けて、冗長性を実現します。もし私たちの任意のデータセンターのサプライヤーが中断や故障に遭遇した場合、適用されるバックアップデータセンターが完全に動作するのに時間がかかり、影響を受けた製品と私たちのプラットフォームの細分化市場の配送に遅延が生じる可能性があり、多くの追加費用が発生する可能性があります
また,我々のデータセンター施設の所有者や事業者は,我々のプラットフォームへのアクセスが中断されないことや誤りがないことを保証することはできない.私たちは、侵入、ネットワークセキュリティ事件(システム暗号化恐喝ソフトウェアを含む)、破壊、故意破壊行為、および他の不正行為の影響を受ける可能性があるこれらの第三者プロバイダ施設の運営を制御しません。さらに、私たちが借りたサーバとデータセンターは、自然災害、テロ、停電、電気通信障害、または同様の悲劇的な事件の破壊または中断を受けやすい。新冠肺炎疫病を含む健康流行病の任意のさらなる影響は、私たちのインフラに重要な第三者データセンターホスト施設およびクラウドコンピューティングプラットフォーム提供者がその運営を閉鎖し、私たちに提供されるサービスまたは性能またはサービスを遅延または中断する技術またはセキュリティイベントに遭遇するか、または彼らのシステムおよびサービスに必要なハードウェアサプライチェーンを妨害する可能性があり、これらのいずれもが私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。例えば、私たちは以前バージニア州にあるデータセンターに移転した時に遅延に遭遇しました。原因は新冠肺炎疫病によるサプライチェーン遅延によるいくつかの必要なハードウェアコンポーネントが限られているからです。もし重大な停止や災害が発生して、私たちのあるサーバやデータセンターがいつでも動作できない場合、影響を受けた製品の回復操作を行わなければなりません。これは私たちのプラットフォームの可用性を中断する可能性があります。もし私たちが合理的な時間内に私たちのプラットフォームや製品の可用性を回復できなければ、私たちの顧客満足度は影響を受ける可能性があり、それによって私たちの名声を損なう可能性があり、私たちは競争で顧客を失う可能性があり、これは私たちの業務と運営結果に実質的な悪影響を与えるだろう
また,第三者データホストと転送サービスは我々の運営コストの大きな部分を占めている.このようなサービスのコストがサプライヤー統合、規制、契約再交渉、または他の理由で増加した場合、これらの変化を補うために私たちのプラットフォームや製品の費用を増やすことができない可能性があり、これは私たちの運営結果に悪影響を与えるだろう
もし私たちのプラットフォーム上の顧客の機密情報や個人情報の安全が破壊されたり、他の方法で不正なアクセスや開示を受けたりすれば、私たちの名声が損なわれる可能性があり、私たちは重大な責任に直面するかもしれません
お客様の同意を得た後、当社のプラットフォーム上でいくつかの機能を実行するために、お客様のウェブサイト、ソーシャルメディアアカウント、およびGoogle Analyticsアカウントから個人、機密、および他のクライアントデータを取得します。私たちは追加購読料を受け取る主な手段としてクレジットカードに依存して購入する。また、顧客の同意を得た後、特定の個人識別情報(“個人データ”)、クレジットカード情報および顧客アカウントの作成、支援、管理、業務の展開、および支払カード業界ネットワークに規定されているルールを遵守するために必要な他のデータを収集して格納します
私たちは、私たちと私たちの第三者サービスプロバイダが持っている情報のセキュリティ、セキュリティ、完全性、および可用性を保護する合理的な措置をとると信じていますが、私たちが努力しているにもかかわらず、意図せずに開示する保証はありません(ソフトウェアエラーまたは他の技術故障、従業員エラー、または汚職または他の要因によって引き起こされる可能性があります)、または許可されていないアクセス、取得、開示、または個人または他の機密情報を紛失することは起こらず、第三者がこれらの情報に無許可にアクセスしないことも保証されません。情報技術システムへの攻撃は頻度,持続度,複雑さ,強度の面で増加しており,これらの攻撃は広範な動機と専門性を持つ複雑かつ組織的な団体や個人によって実施されている.このような攻撃には、サービスの信頼性に影響を与え、情報の機密性、完全性、および利用可能性を脅かすために、有害マルウェアの配備、システムを破壊する恐喝ソフトウェア、サービス拒否攻撃、社会工学、および他の手段が含まれる可能性がある。また,我々の従業員と第三者サービスプロバイダの従業員は一般的に遠隔作業を行っており,ネットワークセキュリティイベントが発生するリスクを増加させている.人為的ミス、汚職、システムミス、または抜け穴、または他の違反のため、私たちは未来に私たちの安全の破壊を経験する可能性がある。例えば、私たちは、私たちの付属計画パートナーの連絡情報へのアクセスをもたらす暴力的な攻撃を含む、私たちのシステムの不正アクセスの目標を得るために、システムの脆弱性および/または浸透または迂回を試みてきた。悪意のあるネットワーク活動を行うための技術はしばしば変化するため、我々および第三者サービスプロバイダは、これらの技術を予測したり、それらを予防または検出するのに十分な措置を実施したりすることができない可能性がある。もし私たちのセキュリティ対策や第三者サービスプロバイダのセキュリティ対策が失敗した場合、または私たちのソフトウェアの脆弱性が暴露されて利用され、それによって、第三者が私たちのシステムの動作を妨害したり、任意の顧客データに不正にアクセスしたりする場合、私たちと顧客との関係が損なわれ、責任を招く可能性があります。また、年間購読条項を持っているお客様は、購読期限終了前に購読を終了する権利がある可能性があります。なぜなら、私たちのデータセキュリティ義務を含む重大な違約行為が治癒されていないからです。クライアント、プロバイダ、または他のプロバイダは、セキュリティ制御を不適切に使用することによって、顧客データへの不正アクセスを取得することも可能である。サプライチェーン攻撃(SolarWinds攻撃を含む)が我々の業務に何らかの影響を与える可能性は知られていないが,これらのイベントは複雑で防御が困難であり,範囲が未知であるため,このようなイベントによる持続的なセキュリティホールの残存リスクに直面する可能性がある.私たちはまた、州データ漏洩通知法または特定のデータプライバシー法に従って個人に付与された個人の個人訴訟権にデータ漏洩または他のセキュリティイベントを開示することができなかったために、“カリフォルニア消費者プライバシー法”(CCPA)のような特定のデータセキュリティ事件によって引き起こされる訴訟の追加的な責任リスクを負う可能性がある(これは、以下の“リスク要因”の部分的にさらに議論される)。また、一部の地域、例えばEU、イギリス、米国は、データセキュリティ事件または個人データ漏洩事件についてデータ保護当局、州、連邦機関または個人に通知するように会社に要求する強制的なデータ漏洩通知規定を制定している。適用される顧客契約によると、セキュリティイベントが発生した場合、いくつかの顧客に契約通知を要求される可能性もあります。これらのセキュリティホールに関する強制的な開示は否定的な宣伝を招く可能性があり、私たちの顧客が私たちのデータセキュリティ対策の有効性に自信を失ってしまう可能性があります。どんなセキュリティホールも、実際的にも感知されても、私たちの名声を損なう可能性があり、私たちは顧客を失ったり、新しい顧客を得ることができないかもしれません
連邦、州、省の規制機関および業界組織も、当社の業務に適用される新しいプライバシーおよびセキュリティ要件を時々考慮して実施する可能性があり、例えば、マサチューセッツ州データセキュリティ法規の制定とニューヨーク州のハッカー阻止と電子データ法案の改善など、両方の法規は、会社のための行政、技術、および物理データセキュリティ要件を確立し、すべての違反行為に対する民事処罰を許可する。変化するプライバシーやセキュリティ法律,要求,法規を遵守することは,必要なシステム変更,我々の業務モデルへの新たな制限や制約,新たな管理プロセスの開発によりコストが増加する可能性がある.彼らはまた、私たちが私たちまたは私たちのサプライヤーのデータベースに保存されている個人識別情報を収集し、開示し、使用することにさらなる制限を加えることができる。もし私たちの安全措置がクレジットカード情報を十分に保護できなければ、私たちは私たちの顧客とそのユーザーと私たちが彼らと合意した合意に基づいたサプライヤーに責任を負うことができて、私たちは罰金とより高い取引費を受けることができて、私たちは規制行動、私たちの顧客と
サプライヤーは私たちとの関係を終了するかもしれませんが、いずれも私たちの業務、運営結果、または財務状況を損なう可能性があります。意図的または意図的でないセキュリティホール、または個人データへの他の許可されていないアクセスまたは開示は、法執行行動、規制または政府監査、調査、訴訟、罰金、処罰、不利な宣伝、私たちのシステム停止、および他の可能な責任に直面させる可能性がある。私たちの契約における責任制限が強制的または十分であること、または任意の特定のクレームの任意のそのような責任または損害から私たちを保護することが保証されない。さらに、我々のネットワークセキュリティ保険カバー範囲は、将来発生する可能性のあるセキュリティホールに関連するすべてのコストおよび費用を支払うのに十分ではない可能性がある。我々はネットワークセキュリティイベントを防御,対応,回復するために大量の資源を投入し,我々の業務の成長と拡張から資源を分流する必要があるかもしれない.
成長を効率的に管理できなければ、私たちの業務計画を実行できない可能性があり、高いレベルのサービスや顧客満足度を保つことができず、新入社員や顧客を引き付けることができず、私たちの業務が影響を受ける可能性があります
私たちは、顧客数、売上高、収入、場所、従業員数の急速な増加を経験し、継続することが予想され、私たちの経営陣および私たちの運営および財務資源に大きな要求を提起し続ける可能性がある。私たちは157カ国以上の国と地域に有料顧客を持っています。私たちの有料顧客数は2021年12月31日の82,000人を超えて2022年12月31日の95,000人を超えます。私たちは世界に16の事務所があり、従業員は他の様々な場所に分散しており、国内と国際の持続的な成長は私たちのグローバル従業員数の拡大を求めていくと予想されています。私たちは私たちの運営規模を効果的に拡大し、私たちの製品開発を効果的に管理し、私たちの顧客グループの成長と一致するために、私たちの採用、訓練、管理の十分な人員を決定することは難しいかもしれない。本プロジェクトAでは“労働力コストの増加、賃金、及び労働市場の全面的な引き締めを含み、私たちの業務、経営結果或いは財務状況に悪影響を与える可能性がある”と題するリスク要因を参照されたい。リスク要因は、競争の激しい労働市場がもたらすリスクのより多くの情報を知る。私たちの発展に伴い、私たちは統合、発展、訓練と激励の急速な増加と日々分散している従業員基盤の挑戦に直面している。我々の職場運営をオフィス内,混合や遠隔作業モードの組合せに変えることや,新冠肺炎の大流行や我々の一部の入社者がオフィス間を駆け回ることができないため,このような統合や訓練に協力するために,新入社員を遠隔環境への統合や多地域チームの管理に新たな課題に直面している。私たちが管理チームを実行しているいくつかの会員たちは以前長い間一緒に働いていなかったが、これは彼らが私たちの成長を管理する方法に影響を及ぼすかもしれない。もし私たちが期待していた成長を効果的に管理できなければ、私たちのブランドと名声はマイナスの影響を受ける可能性があり、これは私たちの従業員と顧客を引き付ける能力を損なうかもしれない。
私たちの業務や人員の増加を管理するためには、私たちの運営、財務、管理制御、そして私たちの報告システムとプログラムを拡大し、改善していく必要があります。これは、大量の資本支出を必要とし、私たちの運営コストを増加させ、貴重な管理資源を再分配する必要があります。我々の規模拡大に伴い、それはより困難になる可能性があり、従業員の生産性を維持·向上させるために追加の資本が必要となり、私たちの実際および潜在的な顧客の需要を満たし、質の高い顧客サービスを提供し、さらに私たちの製品を開発·強化し、競争相手に対する製品の競争力を維持する必要がある。また、私たちの世界的な拡張と移転努力は、私たちの経営陣、顧客サービスチーム、製品と開発、販売とマーケティング、行政、財務、その他の資源に大きな圧力を与えており、将来の成長は引き続き私たちに大きな圧力を与えてくれると予想されています。
私たちの顧客(およびそのユーザ)が私たちのプラットフォームおよび製品にアクセスする能力に影響を与えたり、ソフトウェア、内部アプリケーション、データベース、およびネットワークの技術的問題や中断に影響を与えたりします
私たちのプラットフォームと製品の背後のシステムは、私たちの名声とブランドを損なう可能性があり、私たちのプラットフォームと製品に対する需要が減少し、収入が減少し、コストが増加する可能性がある
私たちの業務、ブランド、名声、および顧客を吸引し、維持する能力は、私たちのプラットフォームの満足できる性能、信頼性、および可用性に依存し、これはまた、インターネットと当社の第三者サービスプロバイダの利用可能性に依存します。これらのシステムにおける中断は、システム障害、コンピュータウイルス、ソフトウェアエラー、物理的または電子的侵入、悪意のあるハッカー攻撃、または私たちのシステムへの攻撃(例えば、サービス拒否攻撃)または不可抗力イベントによっても、私たちの製品の安全性および利用可能性に影響を与え、お客様が私たちのプラットフォームにアクセスする能力を阻止または抑制する可能性があります。また,我々の製品やプラットフォームの背後にあるソフトウェア,内部アプリケーション,システムは複雑であり,誤りがないわけではないかもしれない.私たちが日常的な保守を実行したり、私たちのソフトウェア、内部アプリケーション、システムを強化しようとすると、技術的な問題に直面する可能性があります。さらに、私たちのプラットフォームは、私たちの第三者サービスプロバイダが直面している技術的問題の負の影響を受けるかもしれない。私たちのソフトウェア、内部アプリケーション、およびシステムのいかなる非効率的、誤り、または技術的問題は、私たちのプラットフォームと製品の品質を低下させたり、私たちの顧客(およびそのユーザ)が私たちのプラットフォームと製品を使用することを妨害する可能性があり、これは私たちのブランドに負の影響を与え、需要を減らし、私たちの収入を下げ、私たちのコストを増加させるかもしれません。
私たちは支払い処理に関連するリスクに直面しており、このような処理システムのいかなる中断も私たちの業務や運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは主に自分の課金システムに依存して、私たちの加入と課金頻度を管理します。私たちのいくつかの製品は第三者購読管理と支払い処理プラットフォームを使用します。もし私たちまたは私たちの任意の第三者サプライヤーがサービスおよび利用可能性の面で中断、遅延、または中断に遭遇した場合、私たちは新しい加入および更新を処理できないかもしれません。代替課金プラットフォームを活性化すると、このような加入およびクレジットカード支払いを処理する能力が遅延します。他の第三者サプライヤーを使用することができるかもしれませんが、任意の代替サプライヤーを配備するために多くの費用と研究開発作業がかかる可能性があります。もし私たちの課金システムまたは第三者購読および支払い処理システムが中断された場合、私たちは収入損失、会計問題に遭遇し、私たちの名声と顧客関係を損なう可能性があり、これは私たちの業務および運営結果に悪影響を与えるだろう。
クレジットカードやデビットカードの支払いに関する多くのリスクに直面しています
·交換費や他の費用を支払います。これらの費用は時間とともに増加する可能性があり、製品価格を上げるか、運営費用の増加を経験することが要求されるかもしれません
·私たちの課金システムが正常に動作せず、顧客満足度に悪影響を与えた場合、クレジットカードおよびデビットカード発行者は、彼らの支払い製品の使用を継続することを許可していない場合、または私たちの有料顧客のクレジットカードおよびデビットカードに自動的に課金することを許可していない場合、または全く許可されていない場合、顧客の支払いを損失または遅延させる可能性があります
·私たちが記憶容量での課金レートを許容可能なレベルに維持できない場合、私たちは民事責任に直面する可能性があります。公衆の私たちの安全対策と、私たちのクレジットカードの記憶容量での課金取引の費用、または他のクレジットカードおよびデビットカード取引または発行元に対する私たちの料金が増加する可能性があり、または発行者が私たちとの関係を終了する可能性があります
·主要なクレジットカードやデビットカードの支払いを処理する能力を失った場合、業務運営能力が深刻な損害を受ける可能性があります。
私たちの大部分の業務はアメリカ以外にあり、これは私たちを追加的なリスクに直面させます。増加の複雑さ、国際業務を管理するコスト、地政学的不安定、通貨為替レートの変動を含みます。
私たちの製品の設計と開発は主にチェコ共和国、キプロス、スペイン、セルビア、アルメニア、ドイツ、オランダとポーランドの子会社で行われます。私たちは同じ管轄区域でもマーケティングと行政業務を持っている。しかも、私たちの販売員はヨーロッパ、イギリス、そしてアジアに分布している。2022年と2021年12月31日までの年間で、私たちの約53%と54%の収入は、米国以外のディーラーによる間接販売を含む米国以外の有料顧客への販売からそれぞれ来ています。私たちの国際業務と販売努力により、私たちは多くの挑戦とリスクに直面しており、これらの挑戦とリスクは、私たちの国際業務を損なう可能性があり、新製品の発表を延期し、私たちの運営コストを増加させ、私たちの業務や業務の潜在的な傾向を発見する能力を阻害し、それによって、私たちの業務、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼす。このようなリスクは、以下のリスクを含むが、これらに限定されない
•私たちが海外業務を持っているところでは、地政学的で経済的に不安定で、影響を受けている
•上昇するインフレは私たちの労働力と海外業務の安定に影響を与えている
•わが軍の在外活動地域の軍事衝突に影響を与える
•私たちの知的財産権には、私たちのビジネス秘密、保護が限られており、盗まれやすい
•現地の法律法規、税収法律法規などの現地の法律法規を遵守することは意外な変化があった
•貿易と外国為替制限とより高い関税
•国際貿易制裁と海外での業務を管理する司法管轄区域の輸出制限の複雑さ
•外貨為替レートの変動は、私たちの保険加入が国際有料顧客にとってより高くなり、私たちの従業員補償費用とドル以外の通貨で支払う他の運営費用を増加させる可能性があります
•米国政府が他国に加えた制限や、外国政府が米国に加えた制限は、ある会社やある国でビジネスをする能力や、これらの制限を遵守する複雑さに影響を与える
•停電、自然災害、およびインターネット利用可能性に影響を与える可能性のある他のローカルイベントおよび中断の結果、例えば、大規模停電またはユーティリティまたは電気通信プロバイダのサービス中断;
•国際業務員の配置が困難である
•移民政策の変化は、私たちの人員募集能力に影響を及ぼすかもしれない
•様々な労働慣行、法律、労働関係
•地域健康問題及び公衆衛生流行病と流行病が従業員と全世界経済に与える影響、例えば新冠肺炎の大流行;
•旅行、在宅勤務或いはその他の制限或いは停止は、世界各国政府が新冠肺炎疫病のために実施した制限或いは停止のようである。
さらに、1つまたは複数の外国政府は、インターネットまたは私たちのプラットフォーム、製品またはいくつかの機能へのアクセスを自国で制限すること、または他の制限を適用することを求めることができ、それにより、長い間、または無期限に、その国における私たちのプラットフォーム、製品、またはいくつかの機能の利用可能性に影響を与える可能性がある。例えば、ロシアや中国などの一部の国は最近、アマゾンネットワークサービスを含むいくつかのオンラインサービスを遮断し、このようなサービスがこれらの市場に入りにくくなっている。さらに、ある国の政府が私たちが彼らの法律(プライバシー法を含む)に違反していると考え、私たちが持っている情報へのアクセスを開示または提供することを要求する可能性がある場合、彼らは私たちのプラットフォームへのアクセスを制限または禁止することを求めるかもしれない。もし私たちが法律の発展を予見できなかったり、何らかの理由で関連法律を遵守できなかった場合、私たちのプラットフォームはさらに遮断または制限される可能性があり、私たちは私たちの業務を損なう可能性のある重大な責任に直面する可能性がある。もし私たちのプラットフォームが1つ以上の国または地域の全部または一部で制限されている場合、あるいは私たちの競争相手が私たちが参入できない地理的市場に成功することができれば、私たちは新しい顧客を獲得したり、既存の有料顧客のプレミアム購読を更新したり、増加させる能力が悪影響を受ける可能性があり、私たちは予想される収入を維持したり増加させることができず、私たちの業務、運営業績、財務状況は不利な影響を受ける可能性があります。
健康流行病の影響は私たちの顧客や潜在的な顧客、私たちの業務を経営する方法に大きな影響を与える可能性があります。
地方性、地域性と全世界的な衛生流行病、例えば新冠肺炎が大流行し、すでに深刻に経済を乱す可能性がある。流行病の影響と持続時間は評価や予測が困難であり、一部は政府、会社、その他の企業がこれに対する行動にかかっている。疫病による不利な状況はすでに私たちの収入、業務、そして私たちA類普通株の価値に再び実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
例えば、私たちの顧客、特に中小企業と中小企業に集中しているマーケティング機関は、特に新冠肺炎の流行の影響を受けて、多くの人が技術支出、販売、マーケティング支出を減少させ、購入決定を延期し、成長鈍化、新規顧客と既存中小企業顧客需要の減少、およびドルベースの純収入保留率の低下によって私たちの業務に影響を与えている。2020年4月には,我々の有料顧客成長率が低下し,これは主に新冠肺炎の流行とそれに関連する社会経済的影響の結果であると考えられる。それに応じて、私たちは特定の有料顧客に無料または割引定価を提供し、これらの顧客は彼らの高級購読をキャンセルして、彼らの救済措置としてキャンセルすることを考えています。私たちは将来、私たちの条項を変更したり、さらなる割引を提供することを含む衛生流行病に対応するための救済措置を再び要求されるかもしれません。これは私たちの将来の収入と業務に実質的な悪影響を及ぼすかもしれません。
健康流行病は、オフィスの閉鎖、遠隔作業の増加、一時旅行制限の実施、仮想限定の会社活動への移行など、予測できない方法で私たちの運営を変更することを再び要求しているかもしれません。これらの措置は、私たちの販売およびマーケティング努力、販売サイクル、従業員生産性、ネットワークセキュリティ、および/または顧客保持率に悪影響を及ぼす可能性があり、いずれも私たちの財務状況および業務運営を損なう可能性があります。
衛生流行病が私たちの業務および財務業績に悪影響を及ぼす場合、それらはまた、本プロジェクト1 Aで述べた多くの他のリスクを増加させる可能性がある。リスク要因です
不利または疲弊した全体的な経済および市場状況は、販売およびマーケティング技術および情報技術への支出を減少させる可能性があり、これは、私たちの収入、運営結果、およびキャッシュフローを損なう可能性がある。
私たちの収入、運営結果、およびキャッシュフローは、販売およびマーケティングの技術および情報に対する全体的な需要と使用に依存し、これは、私たちの有料顧客または潜在的な有料顧客が販売およびマーケティング技術および情報に割り当てる支出金額にある程度依存する。私たちの有料顧客の内部戦略が予測できず、変化する可能性があるほか、このような支出は世界経済と地政学的条件に依存する。米国、EU、その他の主要な国際経済体は時々周期的な低迷を経験し、経済活動は各種の商品とサービス需要の低下、高インフレ、信用制限、流動性の低下、企業の収益力の低下、信用、株式と外国為替市場の変動、破産、公衆衛生危機と流行病、内乱、敵対行動或いは戦争(例えばロシアとウクライナ間の持続的な衝突)、及び全体の経済不確定性の影響を受ける。ここ数ヶ月、私たちはアメリカと海外の経済的不確実性の増加を観察した。これらの事態の発展は、潜在的な世界経済の衰退、エネルギーコストと地政学問題の系統的な影響、あるいは信用の獲得性とコスト及びより高い金利をますます懸念する可能性があり、これはさらに市場変動を激化させ、消費者の自信を低下させ、米国経済と海外成長予想を弱める可能性がある。私たちの顧客が最近の世界経済状況に反応するにつれて、特にこれらの状況が私たちの有料顧客基盤の重要な部分を構成する中小企業に比例しない影響を与えた場合、顧客が私たちの製品への支出を減少させ、支出を制限または延期し、資本と流動性を維持し、情報技術支出の比率に影響を与え、私たち有料顧客の私たちの製品を購入する能力や意思に悪影響を与え、潜在的な有料顧客の購入決定を延期し、高度な購読契約の価値や期限、または保留率に影響を与える可能性がある。具体的には、私たちのほとんどの有料顧客は月単位で購読していますので、いつでもキャンセルできます。現在の経済低迷は、私たちの一部の有料顧客が私たちのプラットフォームの高級購読を自由支配可能な購入と見なし、私たちのプラットフォーム上での自由支配可能支出を減少させ、彼らの高級購読を減少または終了させるか、または別の高級購読にアップグレードしないことを決定する可能性がある。このような顧客は、他のソースの無料またはコストの低い解決策を使用することを求めるか、または私たちに有利な既存の契約条項の再交渉を要求し、既存の契約を違約するか、または契約期限が終了したときに更新しないことを求めることができる。私たちの解決策の支出の減少或いは遅延、更新の不足、新しい顧客を引き付けることができない、及び課金期間の延長或いは定価割引の潜在的な圧力は、すべて私たちの業務を増加させる能力を制限し、私たちの経営業績と財務状況にマイナスの影響を与える。
また、私たちの有料顧客基盤の大部分を占める中小企業の消費モードは予測が困難であり、通常は経済変動(新冠肺炎疫病とインフレ上昇による変動を含む)及び全体の消費者自信の不利な影響を受けやすい。私たちの競争相手に比べて、経済環境の不利な変化や中小企業顧客の業務失敗が私たちに与える影響が大きい可能性があります。競争相手は私たちのように中小企業に注目していないからです。
当社が会社や技術を買収·投資する際には、予想される業務や財務的利益を実現できない可能性があり、買収や投資は統合が困難であることが証明され、私たちの業務を乱し、株主価値を希釈し、私たちの業務、運営結果、財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの業務戦略の一部として、相補的な会社、サービス、データベース、技術への投資または買収を評価し、買収することが可能であり、今後もこのような投資と買収を評価し、求めて、私たちの業務、私たちのプラットフォーム、製品供給をさらに発展させ、拡大することが予想されます。例えば、2020年8月、私たちはポーランドの広告と広報技術会社Prowlyを買収した。私たちは、Prowlyの業務と販売プロセスを私たちの業務に統合し、Prowlyの製品を私たちのプラットフォームに統合するコスト、例えばソフトウェア統合費用や余分なサプライヤー合意の再交渉に関連するコストなどを生成し続けており、将来の買収を統合するために同様のコストを発生させる予定です。これらの買収した人員、業務、技術を当社の会社やプラットフォームに効率的に統合し、これらの買収の戦略目標を実現することは困難かもしれません。
私たちは適切な買収候補が見つからないかもしれないし、有利な条件で買収を達成できないかもしれない。買収された資産、データ、または会社は私たちの運営に成功しない可能性があり、買収と統合に関連するコストは予想以上に高い可能性があり、買収に関連する意外なコストや負債も発生する可能性がある。このような費用や負債は私たちの財務状況、経営結果、または見通しに悪影響を及ぼすかもしれない。私たちが完成したいかなる買収も、お客様、ユーザー、開発者、その他の従業員、パートナー、または投資家によってマイナスとみなされる可能性があり、私たちの既存の業務関係や会社文化に悪影響を及ぼす可能性があります。
また、これらの買収や投資を促進するために、追加の株式や債務融資を求めることができ、これらの融資は、私たちに有利な条項や根本的に適用されない可能性があり、後続の買収や投資を完了する能力に影響を与える可能性があり、私たちA類普通株を持つリスクに影響を与える可能性がある。例えば、株式や転換可能な債務証券や融資を発行することで買収融資を行う場合、既存の株主は希釈される可能性があり、あるいは債務に関する条項や償還義務の制限に直面する可能性があり、これは私たちA類普通株の市場価格に影響を与える可能性がある
私たちの債務義務は私たちの業務に影響を与える制限を含み、私たちの流動性や財務状況に悪影響を及ぼす可能性のあるリスクに直面させる
2021年1月12日、私たちはノースカロライナ州モルガン大通銀行と循環信用手配の形で信用協定に署名し、この循環信用計画は4500万ドルの循環信用手配と信用証明書手配を含み、総限度額は500万ドルと当時有効な循環約束の未使用総額に等しい。循環信用手配によると、いつでも許可されている借入金金額は、400%の前払い金利に毎月の経常的収入に適用される経年化留保を借金ベースとしている。そのため、循環信用スケジュールの使用は重大な変動の影響を受ける可能性があり、これはいかなる測定日までの借金基数の価値に依存する
私たちの循環信用手配(総称して私たちの“信用手配”と呼ばれる)を管理する信用プロトコル(修正され、再記述され、改訂され、時々再説明され、補足または他の方法で修正された“信用協定”)には、様々な契約が含まれており、私たちの信用スケジュールがまだ返済されていない限り、これらのチノは発効する。これらの契約は他の事項を除いて、私たちと私たちの一部の子会社の能力を制限しています
•他人の借金を増やしたり他人の借金を保証したりする人は
•私たちの資産に追加的な留置権を設定します
•私たちの株に配当金と他の分配を支払い、私たちの株を償還して買い戻します
•買収を含めて投資を行います
•資本支出を行う
•合併、合併、または資産の売却を行う
•私たちの子会社を売却する
•付属会社と取引します。
私たちの信用手配にはまた多くの肯定契約と最低流動資金または最高レバレッジ率の金融契約が含まれている
第1 A項に記載された任意の要因により、私たちのキャッシュフローが低下した場合。リスク要因でも他の要因でも、債務の満期利息の支払いや、私たちの信用手配に規定されている金融契約を履行することは困難かもしれません。もし私たちが債務の様々な要求を守らなければ、私たちは私たちの信用手配の下で約束を破るかもしれない。このような違約が是正または免除されない場合、私たちの信用ツール下の未返済債務の加速を招く可能性があり、私たちのクレジットツール下の適用金利が増加し、このツール下の共同借主であるSEmrush Inc.に債務を全額支払うことを要求し、融資者が私たちの信用ツールを保証するすべての担保に対して救済措置を行使することを可能にし、基本的に私たちおよびSEmrush Inc.のすべての資産を含む。したがって、このような違約は私たちの流動性と財政状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの市場と市場成長の予測は不正確であることが証明される可能性があり、たとえ私たちが競争する市場が予測の成長を達成しても、私たちの業務が似たような速度で増加するか、あるいは根本的に保証されない保証はない。
私たちが提供し、未来に提供される可能性のある私たちの市場機会とその予想成長に関する成長予測は、重大な不確実性の影響を受け、不正確であることが証明される可能性のある仮説と推定に基づいている。これらの市場が予測された速度で増加しても、私たちの業務は似たような速度で増加しないかもしれないし、全くないかもしれない。私たちの成長は私たちのビジネス戦略を成功的に実施できるかどうかを含む多くの要素に依存しており、この戦略は多くのリスクと不確定要素の影響を受けている。したがって、私たちが提供し、未来に提供される可能性のある市場成長予測は、私たちの未来の成長の指標とみなされてはならない。
私たちはどんなクレームでも訴訟を受けるかもしれません。これらのクレームは私たちの名声を損なう可能性があり、私たちの業務、運営結果、財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
通常業務中には、様々なクレームや紛争により訴訟に巻き込まれ、訴訟を受け、規制機関からの問い合わせを受ける可能性がある。これらのクレーム、訴訟、および訴訟は、労働者および雇用、賃金および工数、所得税、商業、データプライバシー、反独占、証券法違反の疑い、または他の投資家クレーム、およびその他の事項を含むことができる。私たちの業務の拡大に伴い、これらの潜在的なクレームや紛争の数や重要性が増加する可能性があります。私たちに対するいかなるクレームも、その是非にかかわらず、費用が高く、経営陣の注意力と運営資源を分散させ、私たちの名声を損なう可能性がある。訴訟は本質的に予測不可能であるため、潜在的なクレームや紛争が私たちの業務、運営結果、財務状況に実質的な悪影響を与えないことを保証することはできません。いかなるクレームや訴訟も、完全に賠償されたり保険に加入したりしても、将来的に効果的な競争を難しくしたり、十分な保険を受けることを難しくする可能性がある。
さらに、私たちは支払いと費用の徴収を含む、私たちの契約、知的財産権、および他の権利を監視して保護するために多くの資源が必要かもしれない。訴訟は、このような権利を強制的に施行するために未来にも必要かもしれない。このような訴訟は費用が高く、時間がかかり、管理職の注意を散らされ、私たちの権利が損なわれたり失われたりする可能性がある。また,我々が権利を実行する努力は,抗弁,反訴,反訴に遭遇し,これらの権利の有効性と実行可能性を攻撃する可能性がある.私たちは私たちの権利を保護することができないし、費用の高い訴訟や私たちの経営陣の注意と資源を移転することは、私たちの業務、運営結果、財務状況に悪影響を与えたり、私たちの名声を損なう可能性があります。
私たちは、私たちの業務を拡大し、将来的に新技術に投資するために、追加資本を調達できなかったり、必要なキャッシュフローを生成したりすることができません。これは、私たちの成功競争の能力を低下させ、私たちの運営結果を損なう可能性があります。
私たちは追加的な融資が必要かもしれないし、私たちは割引された条件で債務や株式融資を得ることができないかもしれない。私たちが獲得したいかなる債務融資も、財務と運営に関する制限条項に関連する可能性があり、これは、潜在的な買収を含む追加資本を獲得し、ビジネス機会を探すことをより難しくするかもしれない。さらに努力して追加の資金を調達すれば
もし私たちが株式、転換可能な債務証券、または他の株式に変換可能な証券を発行すれば、私たちの既存の株主は重大な希釈を受ける可能性があり、私たちが発行するいかなる新しい株式証券も、私たちAクラスの普通株式保有者よりも優先的な権利、優先権、特権を持っている可能性がある。いかなる債務融資の条項にも流動性要件が含まれる可能性があり、私たちが配当金を支払う能力を制限し、他の条約の制限を遵守することを要求することができる。追加的な資本が必要で受け入れ可能な条件で調達できない場合、私たちはできないかもしれません
•新しい機能、統合、機能、強化機能を開発する
•私たちの製品開発、販売、マーケティングチームを拡大し続けています
•従業員を雇用し、訓練し、維持する
•競争圧力や意外な運営資金要求に対応する;または
•買収の機会を求める。
私たちが純営業損失を利用して繰り越す能力は限られているかもしれません
2022年12月31日現在、米国連邦と州における純運営損失はそれぞれ約2,860万ドルと1,570万ドルである。私たちは連邦ネットワークの能力を利用して改正された1986年の国内税法(以下、“税法”)第382節の規定により、繰越の営業損失が制限される可能性がある。これらの制限は、私たちが“所有権変更”を経験した場合に適用され、“所有権変更”は、通常、3年間のスクロール期間中に、ある株主が私たちの株式の所有権(価値によって計算)を50ポイント以上変化させるように定義されている。州税法の類似規定は我が国の純営業損失繰越の使用制限にも適用可能です。私たちの株式所有権の将来の変化は私たちの制御範囲内ではなく、所有権の変化を引き起こす可能性があり、規則382条の制限につながる可能性がある。したがって,課税収入の純額を稼ぐ場合や,変動前の営業損失繰越純額を用いてその等の課税収入を相殺する能力が制限される可能性があり,将来のキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性がある。
労働コストの増加は、賃金、労働市場の全面的な引き締めを含め、私たちの業務、運営結果、または財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの業務に関連する労働力コストは、失業率と労働市場の質と規模、現行の賃金率、最低賃金法律、賃金と競争相手雇用主が潜在従業員に提供する他の形態の報酬と福祉、潜在的な集団交渉手配、医療保険コストとその他の保険コスト、雇用と労働立法または他の職場法規の変化を含むいくつかの外部要素の影響を受ける。私たちは現在最低賃金の仕事をしていませんが、“公平労働基準法”によると、免除と非免除雇用に関する要求に直面しています。時々、労働市場の競争はますます激しくなっている。競争が激化している労働市場の増加による賃金上昇を自動化や他の労働力節約措置で緩和できなければ、私たちの労働コストが増加する可能性があり、これは私たちの業務、運営結果、あるいは財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
もし私たちがより高い賃金や他の競争力のある福祉やインセンティブを提供して適格な人材を誘致して維持しなければならない場合、私たちがそれをしていなければ、私たちの労働力の質が低下し、私たちの業務のいくつかの面で影響を受ける可能性がある。労働コストの増加は私たちに価格を上昇させる可能性があり、これは販売に悪影響を及ぼす可能性がある。これまで、私たちは何の物質的な労働力不足にも遭遇していなかったが、労働市場全体が緊迫し、競争が激しさを増していることが観察され、最近経験し、引き続きいくつかの労働コスト圧力を経験することが予想される。また、ウクライナでのロシアの軍事行動とその後のアメリカ、EU、その他のロシア制裁への対応として、2022年8月10日までに、私たちは二度と従業員を海外に移しませんでした
ロシアに運営子会社があります。労働市場競争の激しさと、これらの従業員を地域に移転させる人材や労働コストの上昇により、これらの移転に関連するコストが増加することが予想される。もし私たちが有能な従業員を募集し、維持することができなければ、労働コストの圧力を管理し、あるいは労働コストの増加に対応するための緩和措置が顧客サービスや維持を含む予期しないマイナスの影響を与えた場合、私たちの業務は不利な影響を受けるだろう。競争圧力や他の要因が増加した労働コストを相殺することを阻止すれば、私たちの収益力は低下し、私たちの業務、運営結果、または財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
もし私たちの契約社員が従業員に分類されたら、私たちの業務は不利な影響を受けるだろう。
私たちの労働力の大部分は請負業者だ。多くの業界で、請負業者の分類は裁判所、立法機関、アメリカ国内外の政府機関、そして請負業者自身の挑戦を受けている。私たちは現在、請負業者の仕事に関する重大な法的紛争に巻き込まれていませんが、請負業者が従業員に再分類される法的手続きの裁決または和解は、税金の控除および免除、未払い賃金および賃金および工数の法律および要件(例えば、最低賃金や残業代の未支払いまたは必要な休憩時間や賃金報告書の提供に関する法律および要求)、費用精算、訴訟費用、法定および懲罰的損害賠償、処罰、または私たちの業務に対する他の規制制限による金銭リスクを含む、私たちの業務、財務状況、および運営結果に損害を与える可能性があります。
私たちは追加の販売税と他の似たような税金を徴収することを要求されるかもしれません。あるいは他の税金義務を負担することは、私たちの顧客が私たちの定期購読に支払わなければならないコストを増加させ、私たちの経営業績に悪影響を与えるかもしれません
販売と使用、付加価値、商品とサービス、類似した税法と税率は複雑で、司法管轄区域によって大きく異なる。どのような構成国、州あるいは地方司法管轄区がインターネットを介した販売に対する徴収税収、費用と付加費の十分な関連、および私たちの加入が各司法管轄区で課税されているかどうかには、大きな不確実性がある。ある国とほとんどの州では、州外会社に課税義務を課す法律が検討されているか、または採択されている。また、米国では、米国最高裁判所が最近、サウスダコタ州がウィフェールらを訴えた事件について裁決を下した。エル(“WayFair”),オンライン売手は,買い手の州に実体が存在しないにもかかわらず,売上と使用税を請求することができる.WayFair事件への対応として,国,州や自治体が法律を施行する可能性があり,その管轄内で売上高の税金を計算,徴収,送金することが求められている。私たちはいつも私たちが徴収されたすべての管轄区域で販売税と他の似たような税金を徴収するわけではない。私たちは以前販売税を徴収して送金しなかった司法管轄区で販売税を徴収し、減免する義務があるかもしれません。私たちはまた私たちの課税義務のない州と非アメリカ司法管轄区で監査を受けることができる。1つまたは複数の国または州が歴史的にそうしていないか、または現在そうしていない場所に課税を要求することに成功した場合、過去に販売された税金、および罰金および利息を含む大量の税金負担につながる可能性がある。国、州、地方政府が州外販売者に販売税を徴収する義務も、余分な行政負担をもたらし、将来の売上を減少させる可能性があり、これは私たちの業務や経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの規制枠組みの管理に関連するリスク
Cookieまたは他の追跡技術の使用が不利な法律または法規によって制限され、インターネットユーザまたは他の第三者によって制限される場合、またはユーザまたはエンドユーザ装置上の技術的変化によって阻止または制限される場合、私たちは、新しい顧客を引き付け、トラフィックを有料顧客に変換し、いくつかの製品を開発および提供する能力が弱まったり除去されたりする可能性がある。
我々は,インターネットブラウザ上に配置されたWebビーコン(総称してCookieと呼ぶ)などのCookieや他の技術に依存して,ユーザのWebブラウジング活動の内容に関するデータを収集する.私たちは
Cookieは、セッション間のユーザの設定を格納し、当サイトの訪問者が、ウェブサイトのセキュリティ領域にアクセスするようないくつかの機能を使用することを可能にするために使用される。また、当社の統合された第三者サービスによって配置されたCookieを含むCookieを使用して、私たちの訪問者が私たちのウェブサイトを使用した統計データを収集し、私たちのウェブサイト訪問者が私たちのプラットフォームを彼らのSNSに接続することを可能にし、再配置方法を使用して私たちの製品を宣伝することができるようにします。これらのデータの獲得可能性は、政府立法または法規制限が、ターゲットの再設定、Cookieの収集または使用の制限、またはインターネットユーザがそのウェブブラウザまたは私たちのウェブサイト上でCookieを削除または阻止することなど、特定の目的にCookieを使用することを含む多くの潜在的要因によって制限される可能性がある
他の科学技術会社と同様に、第三者Cookieを使用してオンライン行動広告によって収集された情報を収集、拡張、分析、使用および共有する能力は、Cookieを使用してユーザとオンラインで相互作用するデータを収集する前に必要な消費者通知および同意レベルの法律法規のような米国および外国の法律および法規によって管理されており、これらの法律および法規は時々変化する。米国では,州や連邦立法はデータの収集や使用などの活動を管理しており,広告技術業界におけるプライバシーは連邦貿易委員会(FTC),米国議会,個別州の審査やたまに法執行されることが多い.私たちのオンライン追跡技術の使用はCCPAと他の州プライバシー法によって規制されており、これらの法律は会社が消費者に特定の追跡活動から撤退する権利を提供することを要求している。
私たちの業務は世界的なので、私たちの活動はまた外国の法律と規制によって制限されている。EUでは、EU命令2002/58/EC(指令2009/136/EC改正)は、一般に電子プライバシー命令と呼ばれ、EU加盟国の関連実行立法と呼ばれ、イギリスでは、2003年のプライバシーおよび電子通信(EC命令)法規は、インターネットユーザがユーザのデバイス上にCookieを配置することを事前に明確に、具体的かつインフォームドコンセントされた場合にのみ、クッキーなどのインターネットユーザ装置上の情報へのアクセスまたは記憶を可能にすることを必要とする。EU加盟国は現在、電子プライバシー指示の代わりに新しい電子プライバシー規制について議論している。議論中であるが、提案された電子プライバシー法規は、第三者Cookieに関するルールを改正し、違反行為に対する罰を大幅に向上させる。これらの将来の法律、法規、基準が第三者Cookieの使用にどのような影響を与えるかを決定することはできません。また,デジタル広告生態系では第三者Cookieが使用されており,特にリアルタイム競り広告オークションを背景に,EUやイギリスのより厳しい規制審査を受けている.複数の欧州データ保護機関(ベルギー、アイルランド、イギリス、ポーランド、スペイン、ルクセンブルク、オランダを含む)は、Cookieを介してグーグルおよび他のAdTech社が消費者データを収集および共有することについて調査または問い合わせを行っており、調査結果はまだ確定していない。これらの調査または調査は、Cookieの配置に同意するか、またはオンライン行動広告のために第三者Cookieを制限することに同意する上で、より厳しい基準を実施することをもたらす可能性がある。欧州データ保護機構からは,Webサイトで使用しているCookieのやり方について問い合わせを受け,通信を行っているが,これらの問合せの結果は不明である.
さらに、ユーザがオンラインで追跡するか否かを選択する権利を保護するために、新たかつ拡大されている“追跡しない”法規が最近公布または提案されている。他の事項に加えて、これらの規定は、オンラインで収集された個人情報の使用に対してエンドユーザがより大きな制御権を有することを可能にし、オンライン情報の収集または使用を禁止し、そのような情報を収集または使用しない選択を遵守し、第三者のウェブサイトへの情報開示に制限を加えることを企業に要求することを目的としている
Cookieの継続的な規制、既存の法律、法規、基準、および他の義務の解釈および実行の変化、および業界組織またはデータ保護機関が法執行を強化することは、ユーザのインターネット使用状況を理解し、マーケティング活動に従事する努力など、私たちの活動を制限したり、やり方を変えることを要求したりする可能性があります。Cookieで情報を取得できない場合や、予想通りに情報を取得できない場合は、私たちのプラットフォームの運営に悪影響を与え、新しい顧客を狙って誘致する能力を弱めることができ、予測を低下させる可能性があります
顧客のうちの1つまたは複数の製品に対する関心または需要のいずれも、収入の減少または収入の増加をもたらす可能性があり、または既存の顧客の購読を取得および保持または増加させる能力に悪影響を及ぼす可能性がある
さらに、Cookieは、インターネットユーザによって削除または阻止されやすい。最も一般的なすべてのインターネットブラウザ(Chrome、Firefox、Internet Explorer、Safariを含む)は、インターネットユーザがブラウザがCookieを受け入れることを阻止することを可能にする。インターネットユーザはまた,Cookieを随時コンピュータから削除することができる.一部のインターネットユーザはまた、クッキーがユーザ装置に格納されることを防止する“広告遮断”ソフトウェアをダウンロードする。より多くのインターネットユーザがこれらの設定を採用したり、現在よりも頻繁にクッキーを削除したりすると、私たちのサービスが損なわれる可能性があります。また、SafariおよびFirefoxブラウザは、デフォルトで第三者Cookieを阻止し、他のブラウザは将来的にそうする可能性があります。インターネットユーザが第三者Cookieの配置を可能にするためにブラウザ内のデフォルト設定を変更しない限り、利用可能なCookieはより少なくなり、当社のサービスに悪影響を及ぼす可能性があります。さらに、Google有限責任会社(Google LLC)などは、広告取引所の入札中にCookieを放棄し、別の形態の永続的一意識別子(ID)を使用して個人インターネットユーザまたはインターネット接続装置を識別することを意図していることを開示している。会社が生態系全体で共有IDを使用しなければ,コンテンツ消費データを取得する能力に悪影響を与える可能性がある。
データ保護及びプライバシーに関する法律、法規及び公衆の見方の変化、又は既存の法律法規の解釈又は実行パターンの変化は、顧客基盤の維持及び拡大の努力、又は私たちの顧客及びユーザが私たちのプラットフォーム及び一部又は全ての製品を使用する能力を損なう可能性がある。データ保護とプライバシーに関する法律法規の違反は巨額の罰金やその他の処罰に直面する可能性があります。
私たちは顧客、ユーザー、従業員、請負業者、および業務パートナーのような様々な個人データを持っています。私たちはこれらの個人データを使用して私たちの顧客に支払いを受け取り、私たちのマーケティングと広告を通じて私たちの顧客と潜在的な顧客とコミュニケーションし、彼らに製品を推薦し、法的義務を遵守するように努力しています。世界各地の多くの司法管轄区では、個人データの処理はますます立法と監督管理の制約を受けている。
例えば、個人情報収集、使用、開示、セキュリティまたは他の処理を管理する関連する適用可能な法律および法規は、米国では、連邦貿易委員会、CCPA、および同様の州プライバシー法に基づいて公布された規則および法規、ならびに州違反通知法を含む。例えば、CCPAは個人情報を広く定義し、個人情報を売却するとみなされる活動に広い意味を提供し、個人情報を売却しないことを選択する権利を含むカリフォルニア住民により広範なプライバシー権および保護を与える。CCPAはまた,違反行為に対する民事処罰と,個人情報に関連する何らかのデータ漏洩行為に対する個人訴権を規定しており,データ漏洩訴訟の可能性や関連リスクを増加させることが予想される.2023年1月1日に施行された“カリフォルニアプライバシー権法案”(以下、“カリフォルニアプライバシー権法案”)は、この法案がカバーする会社に追加的な義務を課し、特定の敏感な個人情報における消費者の権利を拡大し、その法案を実行する権利を有する州機関を設立することを含む重大な改正を行った。“包括的平和協定”(“包括的平和協定”改正)がどのように実行されるか、どのように解釈されるかはまだ完全には明らかではない。また,他州でも最近CCPAのような全面的なデータ保護プライバシー法が採択されている。例えば、バージニア州は2021年3月に消費者データ保護法(CDPA)を公布し、2023年1月1日に施行された。2021年7月、コロラド州では2023年7月1日に施行される“コロラド州プライバシー法案”(CPAと略す)が可決された。また、ユタ州は2022年3月に2023年12月31日に施行される“ユタ州消費者プライバシー法”(UCPA)を公布した。また、2022年5月、コネチカット州は2023年7月1日に発効するコネチカット州データプライバシー法案(CTDPA)に署名した。また,米国の他の州でも同様のプライバシーやデータ保護立法が提案されており,その中にはいくつかの提案が可決される可能性が高い.CCPAや他の類似した州や連邦法律の影響が大きい可能性があり、私たちのデータ収集やデータ処理のやり方や政策を修正し、このような法律を守るために巨額のコストと潜在的な責任を招く必要があるかもしれません。
私たちはEU(キプロス、チェコ共和国、ドイツ、オランダ、ポーランド、スペインを含む)に事務所を設置し、EUとイギリスに顧客を持っている。そのため、我々は“一般データ保護条例(EU)2016/679”(以下、“EU GDPR”と略す)および関連加盟国の実施法規の制約を受けている。2021年1月1日から、英国の2018年“EU(離脱)法案”は、EU GDPR(2020年12月31日に存在するEU GDPRと同様であるが、あるイギリス特有の改正)をイギリス法(以下、“イギリスGDPR”と呼ぶ)に組み込む必要がある。EU GDPRとイギリスGDPRを総称して“欧州データ保護法”と呼ぶ。欧州データ保護法は,個人データの制御者と処理者の義務を規定するとともに,場合によってはアクセス·削除の権利を含む個人のその個人データに関する権利を規定している。欧州データ保護法は適用面でも治外法権を明確に有しており,EUやイギリス以外の司法管轄区でのビジネス活動に影響を与える可能性がある
私たちは欧州データ保護法の要求に適合するための措置を施行した。これらの措置については,関連裁判所や規制機関で十分に検証されていない法律(欧州データ保護法を含む)の立場と解釈に依存している。規制機関または管轄権のある裁判所が、私たちの1つまたは複数のコンプライアンス努力が法律(欧州データ保護法を含む)の適用要件に適合していないと認定した場合、またはいずれか一方がこの点でクレームを出した場合、私たちは、政府または規制機関の調査、法執行行動、規制罰金、コンプライアンス命令、訴訟または消費者権益提唱団体または他の人の私たちに対する公開声明を受ける可能性があり、いずれもお客様が私たちに対する信頼を失ったり、他の方法で私たちの名声を損なう可能性があります。同じように、指導を変更することは費用が高く、私たちの業務に悪影響を及ぼすかもしれない。
欧州データ保護法はまた、欧州委員会が承認した標準契約条項(“SCC”)のような欧州データ保護法に規定された適切な保護措置が実施されない限り、十分なプライバシー保護が不足していると考えられる第三国(米国を含む)に個人データを移行させることにも厳しい規則を適用している。私たちはSCCといくつかの欠陥に依存して個人データをEUとイギリスからアメリカに移した。2020年7月16日、EU裁判所はそのSchrems II裁決の中で、SCCSと他の代替移転メカニズムによる移転はケースベースで分析する必要があり、データ輸入業者のいる司法管轄区域がEUのデータ保護標準に符合することを確保することを裁定した。もし基準に達しなければ、企業は追加措置を取ることを要求されるだろう。欧州委員会は2021年6月4日、EU GDPRと一致し、CJEU Schrems II決定で決定された問題を解決するための新版SCCS(“新SCCS”)を発表した。英国情報コミッショナー事務室は、英国以外にデータを移すことを目的とした“国際データ転送プロトコル”と呼ばれる独自形式の標準契約条項を発表した。私たちと他の多くの会社は、個人データをヨーロッパとイギリスから米国および他の第三国に移す合法的な手段を確立または維持するために、異なるまたは追加の措置を実施する必要があるかもしれないが、他の影響に加えて、増加したコンプライアンス負担に関連する追加コストを経験するかもしれない。EUや米国の立法者や規制機関がCJEUに上記の決定を促す問題を解決する前に、欧州や多国籍顧客は、私たちのプラットフォームや製品の使用を拒否または継続したくないか、または使用したくないかもしれない。この他のデータの国境を越えた流れの将来の発展は、ある市場で私たちに渡されるプラットフォームや製品のコストと複雑さを増加させる可能性があり、政府の法執行行動、訴訟、罰金、処罰、または否定的な宣伝につながる可能性があり、これは私たちの名声や業務に悪影響を及ぼす可能性がある。また、英国はそのデータ改革法案で、EU GDPRの大きな変化を導入する同国のデータ保護法の枠組みを改革する計画を発表した。これは追加的なコンプライアンスコストを招く可能性があり、私たちの全体的なリスクを増加させる可能性があります。なぜなら、私たちはEUとイギリスで統一的な方法を取ることができなくなり、新しい枠組みと一致するように私たちのプロセスと手続きを修正する必要があるからです。
業界団体や自律組織への加入が必要または有利であることが分かるかもしれませんが、これらの団体や自律組織が実施するコンプライアンス要件は、適用法(欧州データ保護法を含む)に規定されている要件よりも厳しいです。私たちはまた契約によって制限されるかもしれませんが、これらの制限は私たちが参加できないようにします
欧州データ保護法を含めた適用法で許可されているデータ処理活動である。このような戦略的選択は、データを利用する能力に影響を与え、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは以前ロシアに事務所を設置していたため、2015年9月1日に施行された2014年7月21日に施行された2014年7月21日の連邦法、2006年7月27日の第152-FZ号連邦法(改正)、2006年7月27日の第149-FZ号連邦法(改正)を含むロシアのデータ保護とセキュリティ法律の要求に関連するプライバシー、データセキュリティ、データ保護のリスクに直面している。他の厳しい要求では、これらの法律は、ロシア市民個人データのいくつかの操作がロシアに位置するデータベースで行われることを保証することを要求する。
私たちは、米国、EU、イギリス、および他の司法管轄区域にプライバシー、データ保護、情報セキュリティに関する新しい提案された法律、法規、および業界基準が引き続きあると予想しており、これらの将来の法律、法規、基準が私たちの業務に与える可能性があるかどうかを決定することはできません
これらおよび他の法律要件は、私たちまたは顧客がこのような法律要件を遵守するか、または私たちのプラットフォームおよび製品で使用される個人データを合法的に収集する能力を低減するために、私たちのプラットフォームまたは製品を追加的に変更することを要求するかもしれません。これらの変化は、私たちのプラットフォームまたは製品に対する需要を減少させ、契約においてより重い義務を負い、私たちが個人データを保存、転送、処理する能力を制限すること、または場合によっては、私たちまたは私たちの顧客がある場所で私たちの製品を提供し、私たちの解決策を配置すること、既存および潜在的な顧客に接触すること、またはグローバルデータから洞察力を得る能力に影響を与える可能性がある
既存または新しいデータプライバシーまたはデータ保護法律法規、規制ガイドライン、当社のプライバシーポリシー、および顧客、ユーザ、または他の第三者への契約義務のコストを遵守することは、私たちのプラットフォームおよび製品の使用および採用を制限し、私たちの製品に対する全体的な需要を低下させ、顧客とユーザの期待や約束を満たすことを困難にし、巨額の罰金、処罰または違反責任を招き、私たちの名声に影響を与え、あるいは私たちの販売取引を完了する速度を遅くし、これらのいずれも私たちの業務を損なう可能性があります。
さらに、不確定かつ変化する規制環境および信頼環境は、データプライバシーの懸念を引き起こす可能性があり、私たちのサプライヤー、顧客、およびユーザが必要なデータの提供を拒否する可能性があり、顧客およびユーザに私たちのプラットフォームおよび製品を効率的に提供することができ、または個人選択を私たちが収集した個人データから退出させることができる可能性がある。個人データのプライバシーが良好に保護されていないか、または規制要件に適合していないと考えられても、潜在的な顧客が私たちの製品を購読することを阻止したり、既存の顧客が彼らの購読を更新することを阻止したりする可能性がある。
上記のいずれの法律法規を遵守しても費用が高く、新製品の開発が遅延または阻害される可能性がある。もし私たちが個人データの収集や使用に関する任意の法律や法規に違反した場合、私たちは巨額の罰金を科されるかもしれない。例えば、欧州データ保護法による違反行為に対する制裁は最高2000万ユーロ(1750万GB)と世界の年間総収入の4%に達し、個人が欧州データ保護法違反による損害賠償を要求することを許可し、非営利組織代表データ主体がクレームを出す権利を導入している。CCPAは違反ごとに最高7500ドルの罰金を科すことを許可した。ロシアのデータローカライズ規則に違反すると、毎回違反して1800万ルーブルにのぼる行政罰金が科され、約24万ドルになる可能性がある。私たちは、適用されるプライバシーやデータセキュリティの法律、法規および政策を実際に遵守できなかったり、個人データを保護できなかったと主張したりして、私たちの法執行行動および重大な処罰を招く可能性があり、これは、マイナスの宣伝やコストを招き、クレームや他の救済措置の影響を受け、私たちの業務、財務状況、運営結果に大きな悪影響を与える可能性があります。
データ保護とプライバシー法の多くの側面は比較的新しく、その範囲はまだ法廷で検証されていない。したがって、これらの法律と条例は異なる解釈を受け、異なる司法管轄区域の間で一致しない可能性がある。これらの法律と法規の解釈と応用は、私たちの解釈や既存のデータ管理実践や私たちの製品の機能と一致しないかもしれません。私たちの活動のいくつかは、たとえ私たちがコンプライアンスと考えている戦略を実施し、維持していても、裁判所、政府、または規制機関によって、または将来的には1つ以上のデータ保護またはデータプライバシー法に適合していないことが発見されるかもしれない。さらに、私たちは、特に欧州データ保護法およびCCPAを含むいくつかのデータプライバシー法のために、特定のデータセキュリティイベントによって個人に生じる個人の個人訴訟権利を付与するため、データセキュリティ違反または他のイベントに関連する追加のリスクに直面する可能性がある。もしそうであれば、罰金、訴訟、その他のクレームと処罰の可能性に加えて、私たちの業務活動ややり方を根本的に変えたり、私たちの製品を修正することを要求される可能性があります。これは私たちの業務を損なう可能性があります
また、第三者プロバイダ(例えば、データ仲介人)から個人データを受信する。このようなデータのソース,収集方法,およびそのようなデータがすべての適用可能なデータ保護およびプライバシー法に従って収集され共有されているかどうかを完全に決定することはできないかもしれない.第三者サプライヤーから取得した個人データを使用することは、潜在的な規制調査、罰金、処罰、コンプライアンス命令、責任、訴訟および救済コスト、および名声被害をもたらす可能性があり、いずれも私たちの業務および財務業績に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。欧州データ保護法の許可データや第三者からのデータ取得に関する要求はすべての場合に完全に明確ではない.第三者は私たちにこのような要求を遵守していないことを告発し、損害賠償を求め、私たちが特定のデータを使用することを阻止しようとしたり、特定の方法でデータを使用することを阻止しようとしたりする可能性がある。この場合、このようなクレームは、私たちがサービスを提供する能力や、当社のプラットフォームの現在の機能レベルに悪影響を及ぼす可能性があり、これは、私たちの運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
自動更新購読計画に関連する法律または要件の変化、または既存または将来の法規に準拠できなかった場合、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちのビジネスは、顧客が購読契約を入力したとき、購読が自動的に新しい期間を更新することに同意し、顧客が購読をキャンセルしない限り、彼らのクレジットカードまたはデビットカードが自動的に継続時間で課金されるという事実に大きく依存する。いくつかの州は、もしあれば、立法制限購読が自動的に更新できる持続時間を制限したり、考慮したりしている。
この制定および提案された立法は、一般に他社への購読会社の販売に影響を与えないが、これらの規則または管轄区域間の要求には違いと不一致がある可能性があり、コンプライアンスリスクに直面する可能性があり、これは私たちの業務運営や財務状況に重大な悪影響を与え、罰金、処罰、損害賠償、民事責任、より高い取引費用を招く可能性がある。さらに、将来の法令によって生じる任意のコスト、または既存の法律法規の解釈の変化によって生じるいかなるコストも、個別にまたは全体的に私たちの業務実践を変更または制限することをもたらす可能性があり、これは、私たちの加入業務モデルの魅力を低下させる可能性がある
インターネットに関連する法律法規の変化やインターネットインフラ自体の変化は、私たちのプラットフォームへの需要を減少させ、私たちの業務を損なう可能性があります。
私たちの業務の将来の成功は、商業、通信、商業応用の主要な媒体としてインターネットを使用し続けることにかかっている。連邦、州、または外国政府機関または機関は過去になり、将来的にインターネットを商業媒体として使用する法律または法規に影響を与える可能性がある。インターネットの成長または使用を減少させることができる任意の法律または法規によって、インターネットの中立性を制限する法律またはやり方を含む、私たちのプラットフォームや製品の需要や使用を減らすことができ、私たちの業務コストを増加させ、私たちに要求することができる
私たちのプラットフォームや財務システムを修正し、私たちの運営結果を損なう可能性がある。さらに、政府機関または民間組織は、インターネットへのアクセスまたはインターネットを介したビジネスに徴収し、追加の税金、費用、または他の費用を徴収する可能性があり、これは、インターネットに関連する商業または通信の全体的な増加を制限し、私たちの製品およびプラットフォーム価格の上昇をもたらしたり、私たちのようなインターネットベースの製品の需要を減少させたりする可能性がある
ユーザ数,使用頻度,伝送データ量の増加が続くにつれて,我々と我々のクライアントが依存するインターネットインフラは,それにかかる需要をサポートできない可能性がある.さらに、インターネット活性性、安全性、信頼性、コスト、使いやすさ、獲得性およびサービス品質の需要増加に対応するために、新しい標準およびプロトコルを開発または採用する上で、悪影響を及ぼす可能性がある。しかも、私たちのプラットフォームは私たちの顧客がインターネットにアクセスする品質にかかっている。私たちまたは私たちの顧客が依存しているインターネットインフラの故障は、短い時間であっても、私たちの運営を破壊し、私たちの運営結果を損なう可能性があります。
インターネットアクセスは通常、顕著な市場力を持つ会社によって提供され、これらの会社は、顧客が私たちのプラットフォームにアクセスするコストを低減、混乱、または増加させる措置をとる可能性があり、いずれも私たちの業務にマイナスの影響を与える。2018年6月11日、米国連邦通信委員会(FCC)は、“ネットワーク中立性”ルールの廃止が発効し、“タッチ”の規制枠組みに戻った。これまでの規定は、インターネットサービスプロバイダと他のブロードバンドサービスを提供する会社がすべてのオンラインコンテンツを同一視することを確保することを目的としていた。また、2018年9月30日、カリフォルニア州は2018年カリフォルニア州インターネット消費者保護とネットワーク中立法を公布し、カリフォルニアをFCCがその全国的な法規を廃止してから4番目に州レベルネットワークにおける立法を制定する州とし、この法規はカリフォルニア州のすべてのブロードバンドサービスが州ネットワーク中立要求に従って提供しなければならないことを要求した。米司法省はこの法律の発効を阻止することを求め、連邦通信委員会が連邦規則の決議を廃止するまで執行を延期することに同意した。他のいくつかの州はブロードバンド提供者の行動を規範化するために立法や行政行動を考慮している。私たちは、裁判所、連邦立法、またはFCCの法的行動によってFCC命令または州計画が修正され、覆され、または撤回されるかどうかを予測することができない。ネットワーク中立性ルールの廃止に伴い、ネットワークオペレータは、使用ベースの価格設定を実施すること、競合製品プロバイダへの割引定価を徴収すること、そうでなければ、その定価レートまたはスキームを大幅に変更すること、トラフィック配送費用を徴収すること、またはその送達を制限すること、帯域幅上限または他の使用制限を実施すること、または他の方法で金銭化を試みること、またはそのネットワークへのアクセスを制御することを選択する可能性があり、いずれも、私たちまたは私たちの顧客が私たちのプラットフォームにアクセスするコストを増加させ、私たちの業務および運営結果に負の影響を与える可能性がある。
連邦、州、外国の法律はインターネット追跡ソフトウェア、商業電子メールとメールの送信、その他の活動を規制し、これらの活動は私たちのプラットフォームと製品の使用に影響を与える可能性があり、私たちを規制法執行や個人訴訟に直面させる可能性がある。
私たちは電子メールや電話などの電子手段でマーケティングや広告を送信する法律や法規に支配されています。たとえば,米国では,2003年の“攻撃制御非要求ポルノや営業法”(Can-Spam Act)などでは,商業電子メールの送信者は,送信者が未来の商業電子メールを受信しないことを選択する能力を受信者に提供することが義務付けられている.さらに、電話消費者保護法(TCPA)は、自動電話ダイヤルシステムまたは手動または事前に録音された音声を使用して消費者に電話またはテキスト通信を送信する会社に、いくつかの通知、同意、および選択脱退の義務を課し、違反行為に対する個人訴訟権利を消費者に提供する。連邦通信委員会と連邦貿易委員会はこのような法律の様々な側面を管理する責任がある。他の要求では、TCPAは、いくつかの電話販売電話に対して事前に明確な書面同意を得ることを要求しています。多くの州は電話マーケティングを規範化するための似たような消費者保護法を持っている。これらの法律は消費者とのコミュニケーション能力を制限し、私たちのマーケティング計画の有効性を低下させた。TCPAは現在音声とデータを区別していないため、TCPA義務および制限の目的でSMS/MMSメッセージも“呼”である。“包括的平和協定”に違反する行為については、法的に個人訴権が規定されている
この条項によれば,原告は“人工的またはあらかじめ録音された音声”や自動電話ダイヤルシステムで通話する各電話またはメールが500ドルの金銭損害賠償を取り戻すことを禁止していることに違反することができる.“TCPA”の各種州法律等価物は、“TCPA”が規定する額よりも大きい金銭損害賠償を規定することもできる。裁判所はまた、“故意または承知”の違反を発見した場合に損害賠償額を2倍に引き上げることができる。総リスクの開放に対する最大上限には法定上限がない。訴訟は連邦通信委員会、州総検察長、個人、または種類の個人によって提起されることができる。将来的にTCPAや同様の州法に違反していることが発見されれば、損害額や潜在的な責任は広く、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。したがって、このようなレベルが認証された場合、または私たちがそのような訴訟を正当化することに成功しなかった場合、TCPAまたは他の州の法的損害は、私たちの運営結果および財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
さらに、オーストラリア、カナダ、EUのようないくつかの州および外国の司法管轄区域では、受信者がそのような電子メールを受信する同意を事前に提供しない限り、または言い換えれば、“加入を選択した”ことがない限り、要求されていないマーケティング電子メールの送信を禁止する法律が制定されている。受信者が商業電子メールを受信することを選択することを要求するか、または受信者に商業電子メールを受信しないことを選択することを要求することは、私たちのマーケティング有効性を最小限にする可能性があり、これは、私たちが新しい顧客を誘致すること、または既存の顧客のアップグレード購読を誘致する能力に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは米国の経済制裁、輸出規制、反腐敗法律の遵守を要求され、もし私たちがこれらの法律と法規に違反すれば、国際市場で競争する能力を弱化させたり、私たちに責任を負わせる法規を弱めるかもしれない。
私たちは、特定のターゲット国、政府、個人に特定の製品やサービスを提供することを禁止する米国の経済制裁と輸出規制法律法規の遵守を要求されている。私たちは全社範囲の貿易コンプライアンス政策を採用し、当社のプラットフォームや製品が米国の輸出規制や米国の制裁法律法規に違反した場合の輸出や訪問を防止するための何らかの予防措置を実施した。しかし、私たちは私たちのすべての従業員が貿易コンプライアンス政策を完全に遵守するとは確信できず、私たちが取った予防措置がこれらの法律に違反するすべての行為を防止すると確信することもできない。
私たちは以前に、アメリカの禁輸国の個人から来ているかもしれない、あるいはキューバ、イラン、朝鮮、シリア、ウクライナクリミア地域、いわゆるウクライナドネツク人民共和国とルガンスク人民共和国地域またはキューバ、イラン、朝鮮、シリア、ウクライナクリミア地域、いわゆるドネツク人民共和国と関連した取引や事件を含む、私たちのプラットフォームと製品の顧客口座を識別し続ける可能性があります。2021年第2四半期には、制裁国の顧客へのサービス提供に関連してOFAC規定に違反する可能性がある旨の自発的自己開示及び最終報告書を米財務省外国資産制御弁公室(OFAC)に提出した。OFACは私たちにどんな法執行行動も取らないことを決定して、これは終わった。
2022年第2四半期に、私たちはロシアでの労働力を他の管轄区に大規模に移転させる努力を始めた。2022年8月3日、私たちはロシアでの2つの子会社SEMRUSH RU Ltd.とSEMRUSH SM Ltd.の売却を完了し、これはロシアでの業務が段階的に終了したことと関係がある。2022年12月31日まで、私たちはロシアからの撤退を基本的に完了した。ロシアでの業務を段階的に終了させる詳細については、本年度報告書10-K表の他の部分の連結財務諸表の付記7“脱退コスト”を参照されたい。私たちは、ロシアでの業務が継続され、ロシアでの新たな投資が一部禁止されている14071号行政命令を含む新たで変化する制裁と輸出規制法に適合し続けると考えている。
私たちのコンプライアンス努力の一部として、ロシアでの運営を減らし続けるにつれて、私たちが運営しているソフトウェアを維持したり訪問したりすることは難しいかもしれません。また、米国の制裁要求を遵守する努力は、ロシア政府が他国の制裁活動に応えるために実施した新たな制裁と衝突したり違反したりする可能性がある。このような違反は私たちの運営や財政的状況に悪影響を及ぼす可能性がある
もし私たちがアメリカの制裁や輸出規制法に違反していることが発見されたら、私たちは罰金を科されたり、他の罰を受けるかもしれない。しかも、輸出規制と経済制裁に関する法律法規は複雑で変化が多い。輸出規制または経済制裁法および法執行の変化はまた、コンプライアンス要件および関連コストの増加をもたらす可能性があり、これは、私たちの業務、運営結果、財務状況および/またはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちはまた、米国の“海外腐敗防止法”やイギリスの“収賄法”や、他の類似した反賄賂や反減税法律法規のような様々なアメリカと国際反腐敗法律の制約を受けている。これらの法律法規は、一般に、会社およびその従業員および仲介機関が、不正な目的のために不正な報酬または福祉を提供したり、政府関係者および他の受給者に提供したりすることを禁止する。私たちが国際的な影響力を拡大し続けるにつれて、私たちはこれらの法律に違反するリスクが増加する可能性があり、これらの法律を遵守しないいかなる行為も私たちの業務を損なう可能性がある。
我々の財務報告の内部統制は、現在、改正された2002年サバンズ·オキシリー法(SOX)第404条に想定されるすべての基準に達しておらず、SOX第404条に基づいて財務報告の有効な内部統制を実現し、維持することができなければ、タイムリーかつ正確な財務諸表を作成したり、適用法規を遵守する能力を弱める可能性があり、我々の業務に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。未来に、私たちの開示制御と手続きはすべてのミスや詐欺を防止または検出できないかもしれない。
上場企業としては、取引法のいくつかの報告要件を遵守し、財務報告や内部統制の強化に重大な要求がある。我々の開示制御および手続きは、取引所法案に基づいて提出または提出された報告書において、開示を要求する情報が蓄積され、米国証券取引委員会規則および表で指定された期間内に管理層、記録、処理、まとめおよび報告に伝達されることを合理的に確保することを目的としている。効果的な内部統制を設計·実施するプロセスは継続的な努力であり、私たちの業務および経済·規制環境の変化を予測し、対応し、上場企業としての私たちの報告義務を満たすのに十分な内部制御システムを維持するために大量の資源を費やす必要がある。適切な内部財務報告制御と手続きを維持できなければ、報告義務をタイムリーに履行できなくなり、私たちの連結財務諸表に重大な誤報が発生し、私たちの経営業績を損なう可能性があります。任意の開示制御およびプログラムまたは内部制御およびプログラムは、発想および動作がどのように完全であっても、絶対的な保証ではなく、合理的な保証を提供することしかできず、制御システムの目標が達成されることを確保することしかできないと信じている。これらの固有の限界は,意思決定過程における判断が誤りである可能性があり,簡単な誤りや誤りによって故障が発生する可能性があるという現実を含む.さらに、ある人の個人的な行動、2人以上の結託、または無許可超越制御は、制御を回避することができる。したがって,我々の制御システム固有の制限により,誤りや詐欺による誤った陳述や開示不足が発見されることなく発生する可能性がある.
また、2002年に改正されたサバンズ-オキシリー法(SOX)第404条によると、財務報告書の内部統制に対する私たちの有効性を含む経営陣報告書を我々のForm 10-K年度報告書に提出しなければならない。この評価は財務報告書の内部統制で発見された私たちの経営陣の重大な弱点を開示することを含む。私たちの経営陣が財務報告の内部統制を評価するために達成しなければならない基準のルールは複雑で、大量の文書、テスト、可能な救済措置が必要です。内部統制のテストと維持は、私たちの業務に重要な他の問題から経営陣の注意をそらす可能性があります。新興成長型企業として、我々の独立公認会計士事務所は、財務報告書の内部統制に対する我々の有効性を第404条に基づいて正式に証明することを要求されず、新興成長型会社の後のどの財政年度の年報でもなくなる。内部制御の初歩的な評価を完了し、SOX 404節の要求を他の方法でタイムリーに実行できなければ
私たちの独立公認会計士事務所は財務報告に対する私たちの内部統制が十分であるかどうかを証明できないかもしれません。また、必要な場合には、財務報告の内部統制の有効性を独立して評価しており、我々の経営陣の評価では発見できない可能性のある問題を発見することができる。財務報告書の内部統制には、発見されていない重大な欠陥があり、財務諸表の再記述を招く可能性があり、救済費用が発生することを要求しています。
当社の内部統制に影響を及ぼす事項は、当社が当社の財務情報をタイムリーに報告できなくなり、米国証券取引委員会の制裁または適用される証券取引所上場規則違反を含む不利な規制結果に直面する可能性があり、これは既存または将来の融資手配下の条約違反を招く可能性があります。投資家が私たちに自信を失ったことと、私たちの総合財務諸表の信頼性によって、金融市場にも負の反応が現れる可能性がある。私たちまたは私たちの独立公認会計士事務所が私たちの財務報告内部統制に重大な欠陥があることを報告すれば、私たちの連結財務諸表の信頼性に対する自信も影響を受ける可能性があります。これは私たちに実質的な悪影響を与え、私たちA種類の普通株の市場価格を低下させるかもしれない。
2022年9月30日までの四半期の簡明な総合財務諸表を作成したところ、財務諸表の決済過程や現金支払い過程のコントロール不足と関連している財務報告内部統制におけるさらなる大きな弱点が発見された。具体的には,ある費用の期末確認やデッドラインが内部制御の設計や動作に欠陥があることが分かった.
私たちは、これらの重大な弱点を補うために、財務報告に対する私たちの内部統制を改善するための措置を継続して実施していくつもりだ。これらの措置には、私たちのプロセスと内部統制文書を正規化し、私たちの財務管理層の監督審査を強化し、より多くの合格した会計と財務担当者を招聘することと、財務報告の内部統制を実現するために財務顧問を招聘することが含まれる。また、既存のシステムをアップグレードし、いくつかの手動プロセスを自動化するために、いくつかの会計システムを実施しています
私たちの努力が将来の潜在的な重大な弱点を回避することができる保証はありませんが、私たちは決定された制御欠陥を修復するための追加の費用が発生することが予想されます。財務報告の内部統制において既存または将来の任意の重大な弱点をうまく救済できなければ、あるいは他の重大な弱点を発見すれば、私たちの財務報告の正確性とタイミングが悪影響を受ける可能性があり、定期報告のタイムリーな提出に関する証券法の要求および適用される証券取引所の上場要求を守り続けることができない可能性があり、投資家は私たちの財務報告に自信を失う可能性があり、私たちの株価はしたがって下落する可能性がある。ニューヨーク証券取引所(“ニュー交所”)、米国証券取引委員会、または他の規制機関の調査対象になる可能性もある。
私たちの内部資源と人員は将来会計ミスを避けるのに十分ではないかもしれないし、私たちが将来もっと大きな弱点を持たないという保証もないかもしれない。有効な制御を発展させたり維持したりすることができなかったり、必要な新しい制御を実施したり、制御を改善する上でどんな困難に遭遇したりしても、私たちの経営業績を損なう可能性があり、または私たちの報告義務を履行できず、前の期間の総合財務諸表を再報告することにつながる可能性があります。財務報告を実施し、有効な内部統制を維持することができなくても、我々の財務報告の内部統制の有効性の定期管理評価や年間独立公認会計士事務所認証報告の結果に悪影響を及ぼす可能性があり、最終的には、米国証券取引委員会に提出する定期報告に含めることが求められる。無効な開示制御、手続き、および財務報告の内部統制は、投資家が私たちの報告書の財務や他の情報に自信を失ってしまう可能性もあり、これは私たちの普通株の取引価格に悪影響を及ぼす可能性がある。しかも、もし私たちがこのような要求を満たし続けることができなければ、私たちはニューヨーク証券取引所で上場し続けることができないかもしれない。
私たちの有効税率と追加税負担の意外な変化は私たちの財務業績に影響を及ぼすかもしれない。
私たちはアメリカとアメリカ以外の各管轄区で所得税を払わなければなりません。私たちの所得税義務は一般的にこのような管轄区域での私たちの業務に基づいて決定される。私たちの世界的な所得税の支出を決定する時、往々にして重大な判断が必要だ。私たちの有効税率は、法定税率の異なる国の損益の変化、控除不可能な費用の変化、株式の給与に基づく超過税収収益の変化、繰延税金資産と負債の推定値、これらの資産と負債を利用する私たちの能力の変化、源泉徴収税の適用性、買収の影響、会計原則、管轄区税法の変化の影響を受ける可能性がある。司法管轄区域の行政解釈、決定、政策、立場課税に関するいかなる変化、曖昧性、または不確実性も、私たちの所得税負債に大きな影響を与える可能性がある
私たちの業務が引き続き増加するにつれて、私たちがもっと利益になれば、私たちの所得税義務は大幅に増加することが予想される。もし私たちの現有の税収相殺と純営業損失の繰越が十分に利用されたら、私たちは相殺あるいは他の方法で私たちの納税義務を軽減することができないかもしれません。程度は数年と同じです。これは私たちの未来のキャッシュフローや経営業績に実質的な影響を及ぼすかもしれない
さらに、最近、経済協力開発機構(OECD)、欧州委員会(European Commission)、または私たちが運営または将来運営する可能性のある主要な司法管轄区域が最近提出または公布されたいくつかのデジタル経済税収問題を解決する方法を含む多国籍企業のグローバル税収動態に適用され、私たちの業務および将来の運営活動のキャッシュフローまたは将来の財務業績に大きな影響を与える可能性がある。私たちはまた複数の管轄区域で税務審査を受けている。定期的な評価は私たちの判断を変更し、確認、終了確認、または変更につながる可能性がありますが、いかなる審査の最終決定が私たちの経営業績や財務状況に悪影響を与えないか保証することはできません。しかも、私たちの業務は変化する可能性があり、これは私たちの納税義務に影響を及ぼすかもしれない。私たちのブランドの国内と国際的な認知度がますます高くなるにつれて、私たちの税務計画構造と相応の概況はもっと厳しい審査を受けるかもしれません。もし私たちがマイナスと思われるなら、私たちはブランドあるいは名声の損害を受けるかもしれません。
連邦、州または国際税法の変化、税収司法管轄区域の行政解釈、決定、政策と立場の変化、税務審査、和解または司法裁決の結果、会計原則の変化、および業務運営(買収を含む)の変化、および前の時期の税収状況の変化を招く新しい情報の評価により、追加の税金責任と処罰を受ける可能性もある。これによる納税義務または現金を支払った税金のいかなる増加も、私たちのキャッシュフローおよび財務業績に悪影響を及ぼす可能性があります
私たちの国際業務は私たちに予想よりも大きな税務負担を負担させるかもしれない。
私たちは私たちの国際市場への成長をより良く支持するために、私たちの国際業務を拡大している。私たちはまた地域事務所以外のいくつかの管轄区域で労働者を募集している。我々の会社構造と関連する譲渡定価政策は、国際市場の将来の成長を考慮し、会社間取引に参加する様々な実体の機能、リスク、資産を考慮している。私たちが異なる管轄区域で納めた税額は、米国を含む異なる司法管轄区の税法の国際業務活動における適用状況、税率の変化、新しい税法または改正された税法、あるいは既存の税法と政策の解釈、および私たちの会社の構造と会社間の手配と一致した方法で業務を運営する能力に依存する可能性がある。私たちの管轄区の税務機関は、私たちの会社間に基づいて会社間取引の価格設定を手配する方法を疑問に思うかもしれません。あるいは特定の管轄区に属する収入と支出の決定に同意しないかもしれません。もしこのような挑戦や相違が発生して、私たちの立場が維持できなければ、私たちは追加の費用を支払うことを要求されるかもしれない
税金、利息、罰金、これは一度の税金、より高い有効税率、キャッシュフローの減少、私たちの業務全体の収益力の低下を招く可能性があり、私たちの会社間合意を修正する必要があるかもしれません。私たちの総合財務諸表はこのような意外な状況に対応するために十分な準備金を反映できないかもしれない。
私たちの知的財産権に関するリスクは
私たちは私たちのデータや技術の独自性と知的財産権を十分に保護できないかもしれない。
私たちの成功は私たちの固有の情報と技術を保護することにある程度かかっている。私たちの知的財産権の組み合わせには、主に登録および未登録商標、未登録著作権、ドメイン名、ノウハウ、および商業秘密が含まれています。私たちは私たちの知的財産権を十分に保護することに成功しないかもしれない。従業員、コンサルタント、パートナー、または他の当事者と秘密、秘密、発明、または著作権譲渡協定が締結されたことは保証されず、知的財産権に関する私たちの権利を違反または他の方法で効率的に確立し、私たちのプラットフォーム、または私たちのプラットフォームのいくつかの態様および独自の情報へのアクセスおよび配布を制御することはできません。さらに、これらの合意は、私たちの競争相手が私たちのプラットフォームと同等かそれ以上の技術を独立して開発することを阻止しないだろう。さらに、私たちの知的財産権を不正に使用するいくつかの行為は発見されないかもしれないし、許可されていない使用が検出された場合でも、私たちは私たちの合法的な権利を実行するための法的または実践的な障害に直面する可能性がある。
現行の法律は、私たちのプラットフォームやデータに十分な保護を提供していないかもしれません。特に外国の管轄区域では、これらの管轄区の法律は会社に提供されている保護が不足している可能性があります。さらに、インターネット関連業務における権利の有効性、実行可能性、保護範囲に関する法律基準は不確定で変化しており、これらの基準の変化は、私たちの固有の権利の生存能力や価値に悪影響を及ぼす可能性がある。特定の管轄区域の法律によると、私たちの製品、私たちのプラットフォームのいくつかの態様、または私たちのデータを無許可使用、複製、転送、および開示から保護するいくつかの許可条項は実行できないかもしれません。また、一部の国の法律は独自の権利の保護の程度は米国の法律よりも低く、一部の外国の知的財産権の保護と実行の法律やメカニズムは不足している可能性がある。私たちが外国で業務を継続し、私たちの国際活動を拡大することに伴い、私たちは外国の法律を制御する上で挑戦に直面し、将来的に挑戦に直面する可能性があり、これは私たちの所有権を保護する能力に悪影響を与え、現在または前任者や他の第三者からクレームを受ける可能性がある。しかも、私たちが直面している不正コピーは私たちのプラットフォームのいくつかの側面の危険、あるいは私たちのデータが増加するかもしれない。さらに、競争相手、外国政府、外国政府がサポートする行為者、犯罪者、または他の第三者は、私たちの独自の情報および技術に不正にアクセスする可能性があります。したがって、私たちは努力したにもかかわらず、第三者が私たちの技術と知的財産権を侵害したり、流用したりすることを阻止したり、彼らの技術と知的財産権を侵害または流用することを主張することはできないかもしれない。
私たちの知的財産権を保護するためには、これらの権利を監視、保護、守るために多くの資源が必要かもしれませんし、顧客や第三者の侵害を検出できないかもしれません。私たちの知的財産権を強化し、私たちのビジネス秘密を保護するためには、訴訟が必要であり、将来も必要かもしれない。このような訴訟は費用が高く、時間がかかり、管理職の注意を分散させ、私たちの知的財産権の一部の欠陥や損失を招く可能性がある。また、私たちが知的財産権を実行する努力は抗弁、反訴、反訴され、私たちの知的財産権の有効性と実行可能性を攻撃する可能性がある。私たちは、許可されていない複製や使用、および任意のコストの高い訴訟や私たちの経営陣の注意と資源から私たちの独自技術を保護することができず、私たちのプラットフォームのさらなる販売や実施を延期し、私たちのプラットフォームの機能を損ない、新しい機能、統合、および機能の導入を延期し、劣化やコストの高い技術を私たちのプラットフォームに置き換えたり、私たちの名声を損なう可能性があります。さらに、新しい特性、統合、機能を開発し、マーケティングするために、第三者から追加の技術許可を得る必要があるかもしれません
私たちはこの技術を商業的に合理的な条項や根本的に許さないことができ、私たちはこの技術が私たちの競争能力を損なう可能性があることを許可できない。
もし第三者が私たちが彼らの知的財産権を侵害したり、他の方法で侵害したと主張すれば、私たちの業務は不利な影響を受ける可能性がある
私たちは過去と未来に第三者の知的財産権を侵害したり、他の方法で侵害されたりする疑いを受けるかもしれない。私たちの業界には、特許、著作権、その他の知的財産権開発·法執行活動があり、私たちが業務で使用している技術に関連しています。私たちの未来の成功は他人の知的財産権を侵害しないか他の方法で侵害するかにある程度かかっている。時々、私たちの競争相手または他の第三者(非執行エンティティおよび特許持株会社を含む)は、私たちが彼らの知的財産権を侵害または他の方法で侵害したと主張する可能性があり、私たちはこれらの権利を侵害または他の方法で侵害していることが発見される可能性がある。また、私たちには発表された特許もなく、未解決の特許もなく、競争相手や他の特許を持つ第三者が特許侵害請求を提起することを阻止する能力を制限している。私たちは、他の人の知的財産権が私たちの現在または未来の技術の一部または全部をカバーするかもしれない、または私たちの権利と衝突し、他の人の特許、著作権、および他の知的財産権が私たちの技術を改善し、効果的な競争を改善する能力を制限するかもしれないことを知らないかもしれない。根拠のない告発であっても、知的財産権侵害または他の知的財産権侵害の疑いは可能である
•弁護は高価で時間がかかる
•私たちのプラットフォームまたは製品の製造、許可、または使用を停止させます。これらのプラットフォームまたは製品は、疑問のある知的財産権を含んでいます
•私たちのプラットフォームまたは製品を修正、再設計、再設計、または再命名することが要求されます(可能であれば)
•経営陣の注意と資源を移す;または
•第三者知的財産権を使用する権利を得るために、特許権使用料を締結することができるかもしれないということを要求します。
どんな印税や許可協定も、必要であれば、私たちは受け入れ可能な条項や全く提供しないことができないかもしれない。私たちの成功した侵害請求は、私たちが巨額の損害賠償を要求され、費用の高い和解合意を達成したり、私たちのプラットフォームや製品を提供することを阻止したりする可能性があり、いずれも私たちの運営利益に負の影響を与え、私たちの将来の見通しを損なう可能性がある。私たちはまた、このような訴訟で私たちの顧客またはビジネスパートナーに賠償し、許可証を取得し、私たちのプラットフォームや製品を修正したり、追加の購読料を払い戻したりする義務があるかもしれません。これは、私たちのリソースをさらに枯渇させる可能性があります。このようなトラブルはまた、私たちのプラットフォームや製品を混乱させ、私たちの顧客満足度や顧客誘致能力に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちが“オープンソースソフトウェア”を使用することは、私たちのプラットフォームや製品のアクセス権限を提供し販売する能力に悪影響を与え、可能な訴訟に直面する可能性があります。
私たちは私たちのプラットフォームや製品にオープンソースソフトウェアを使用し、将来もオープンソースソフトウェアを使用し続けることを期待しています。オープンソースライセンスの正確な解釈およびコンプライアンスには不確実性があり、このようなライセンスの解釈方法は、このようなオープンソースソフトウェアを使用する能力に予期せぬ条件や制限を加え、私たちのプラットフォームおよび製品を提供または配布する可能性があるというリスクがある。オープンソースソフトウェアの使用は歴史的に無料であったにもかかわらず,最近いくつかのオープンソースプロバイダがそのソフトウェアの使用許可料を徴収し始めている.もし私たちの現在のオープンソースプロバイダがこれらのライセンスを課金し始めたり、彼らのライセンス費用を大幅に増加させ始めたら、私たちはこのようなライセンス費用を支払うか、それとも他のソフトウェアあるいは私たちのを発生させるかを選択しなければなりません
自分のソフトウェアを持っていて、これは私たちの研究開発コストを増加させ、私たちの運営結果と財務状況にマイナスの影響を与えます
さらに、私たちは、オープンソースソフトウェアのソースコードの配布、派生作品の使用、またはそのようなオープンソースソフトウェアの開発またはそのようなオープンソースソフトウェアに従って配布される私たちの独自のソースコードを含む、第三者がオープンソースライセンスの所有権を要求するか、またはその条項の強制実行を求めるというクレームに時々直面する可能性がある。これらのクレームはまた、訴訟を引き起こす可能性があり、当社の独自のソフトウェアソースコードを無料で提供することを要求する可能性があり、私たちのプラットフォームを変更したり、追加のコストおよび支出を生成したりするために追加の研究開発リソースを投入することが要求される可能性があり、これらはいずれも名声被害を招き、私たちの業務および運営結果に負の影響を与える可能性があります。また、私たちが使用しているオープンソースソフトウェアのライセンス条項が変化すると、変更されたライセンス条項に適合したり、影響を受けたオープンソースソフトウェアを交換するために、私たちのプラットフォームを再設計したり、追加コストを発生させたりする可能性があります。さらに、オープンソースコードライセンス者は、通常、ソフトウェアのソースに対して保証または制御を提供せず、第三者侵害クレームに賠償を提供しないので、いくつかのオープンソースコードソフトウェアを使用することは、第三者商業ソフトウェアを使用するよりも大きなリスクをもたらす可能性がある。我々は我々のプラットフォームと製品におけるオープンソースソフトウェアの使用と統合を規範化するための政策を実施しているにもかかわらず、このような政策と一致しない方法でオープンソースソフトウェアを私たちのプラットフォームや製品に導入していないことは確認できない。
様々な協定の賠償条項は私たちを知的財産権侵害と他の損失の重大な責任に直面させるかもしれない。
私たちのディーラーおよび他の第三者との合意は、賠償または他の条項を含むことができ、これらの条項によれば、知的財産侵害請求、財産または個人に対する私たちの損害、または私たちのプラットフォーム、製品または他の行為、または関連または発生した他の責任として受けていない損失を賠償すること、または他の方法で彼らに責任を負うことに同意する。私たちのいくつかの大きなお客様に対しては、購読契約における私たちの義務、陳述または保証、深刻な不注意または故意の不正行為、秘密規定違反、セキュリティ事件に関連する損失、データ処理付録違反、または適用法律違反行為交渉のような賠償条項または賠償に違反することがあります。場合によっては、これらの契約条項の期間は、適用合意の終了または満了後も有効である。巨額の賠償または違約による損害クレームは、私たちの業務、経営業績、財務状況を損なう可能性があります。
時々、第三者は私たちの顧客やディーラーに侵害請求をするかもしれない。このようなクレームは、このようなクレームの是非にかかわらず、顧客とディーラーを代表して、長期的で費用の高い訴訟を開始したり、弁護したりする必要があるかもしれない。これらのクレームのいずれかが成功すれば、私たちは私たちの顧客とディーラーを代表して損害賠償を支払うことを余儀なくされるか、あるいは彼らが使用しているプラットフォームまたは製品の許可証を取得することを要求されるか、あるいは私たちのプラットフォームまたは製品を転売または修正することが要求される可能性がある。私たちは商業的に合理的な条項ですべての必要な許可を得ることができないか、あるいはクレームを避けるためにこのような修正を行うことができないかもしれません。この場合、私たちの顧客とディーラーは、私たちのプラットフォームや製品の使用を停止したり、転売したりすることを要求される可能性があります。さらに、私たちの従業員またはプラットフォームが顧客のデータを保存、送信、または処理した場合、顧客は、彼らのデータに対して秘密規定に違反したり、十分なセキュリティ対策を実施できなかったり、または他の責任を負うことを要求する可能性があります。私たちは通常、このような義務に対する私たちの責任を契約的に制限していますが、私たちはそれに関連する重大な責任を招く可能性があります。このような義務に関する顧客とのいかなるトラブルも、その顧客および他の既存および潜在顧客との関係に悪影響を与え、当社のプラットフォームまたは製品への需要を減少させ、私たちの収入、業務、および経営業績を損なう可能性があります。
A類普通株所有権に関連するリスク
上場企業として、私たちはコスト、法規、要求に制約されており、これは私たちの収益性を損なう可能性があり、私たちの業務運営をより困難にしたり、経営陣の私たちの業務に対する注意を移したりする可能性があります。
上場企業として、特に私たちが新興成長型企業ではなくなった後、私たちは大量の資源、管理時間、上場企業の要求に注目しなければならず、これにより、上場企業の報告要求および独立取締役の募集と保留に関連するコストを含む大量の法律、会計、その他の費用が発生する。我々はまた、SOXおよびドッド·フランクウォール街改革と消費者保護法および米国証券取引委員会およびニューヨーク証券取引所によって実施される関連規則に関連するコストを生成し続け、これらの要求を遵守することは、私たちの法律、会計、財務者、ならびに私たちの会計、財務、情報システムに重大な要求を提起するだろう。一般に、上場企業が報告やコーポレート·ガバナンスに用いる費用は増加している。これらの規則と条例は私たちの法律と財務コンプライアンスコストを増加させ、いくつかの活動をより時間と費用を増加させる可能性があり、私たちは現在これらのコストを確定的に見積もることができない。しかも、私たちはこのような要求事項を成功的に施行できないかもしれない。これらの法令はまた、取締役や上級者責任保険を含むいくつかのタイプの保険をより難しくまたはより高価にする可能性があり、低減された保険限度額および保険範囲を受け入れさせられるか、または同じまたは同様の保険を得るためにより高いコストを発生させる可能性がある。これらの法律や法規は、私たちの取締役会(“取締役会”)や取締役会委員会に参加したり、私たちの執行担当者を務めたりすることを、合格者を引き付けて維持することをより難しくする可能性もあります。また、上場企業としての義務を履行し続けることができない場合、A類普通株の退市、罰金、制裁、その他の規制行動に直面し、民事訴訟を提起する可能性があります。
私たちA類普通株の活発な公開市場は持続できないかもしれません。非常に不安定かもしれません。もしあれば、元の購入価格以上で株を転売できないかもしれません。あなたは投資の全部または一部を失うかもしれない
私たちの取引の歴史は限られている。2021年3月24日に我々のA類普通株が初公募株で1株14.00ドルで売却されて以来、私たちの株価は7.16ドルから32.48ドルの間で、2022年12月31日まで続いた。私たちA種類の普通株を購入した場合、お支払いいただいた価格以上でこれらの株を転売することができないかもしれません。歴史的に見ると、他の新上場企業の証券市場価格の変動が大きい。私たちA類普通株の市場価格は多くの要素によって大幅に変動する可能性があります。その中の多くの要素は私たちがコントロールできません
•私たちの経営結果の実際や予想変動は
•私たちの経営結果は市場アナリストの予想とは違う
•私たちまたは私たちの競争相手は、重大な業務発展、サービスプロバイダ関係の変化、買収、拡張計画を発表します
•私たちの製品価格の変化
•私たちの訴訟への参加は
•私たちは未来にA種類の普通株や他の証券を販売します
•業界の市場状況
•キーパーソンが変わる
•A類普通株の出来高
•私たちの未来の市場規模と成長率の見積もりを変えます
•一般的な経済と市場状況。
しかも、株式市場は極端な価格と出来高変動を経験した。私たちの経営結果にかかわらず、広範な市場と業界要素は私たちA類普通株の市場価格に実質的な損害を与える可能性があります。過去には、ある会社の証券市場価格が変動した後、同社に対して証券集団訴訟が提起されることが多かった。もし私たちが似たような訴訟に巻き込まれれば、私たちは巨額の費用を招く可能性があり、私たちの経営陣の関心と資源は移転されるかもしれない
私たちA種類の普通株を購入した場合、最初に支払った価格以上でこれらの株を転売することができないかもしれません。私たちA種類の普通株の活発な市場や流動性市場は持続できないかもしれません。これは株を売る能力に悪影響を与え、私たちA種類の普通株の市場価格を下げる可能性があります。
融資、買収、投資、私たちの株式インセンティブ計画またはその他の側面に関連する追加株式の発行は、他のすべての株主の権益を希釈する
当社の改訂及び重述を経た会社登録証明書は当社が最大1,000,000,000株のA類普通株及び最大100,000,000株の優先株を発行することを許可し、その権利及び優先権は当社取締役会によって決定される。適用規則および法規を遵守する場合、私たちは、融資、買収、投資、私たちの株式インセンティブ計画、または他の側面のために、A種類の普通株またはA種類の普通株に変換可能な証券を時々発行することができる。このような発行は、私たちの既存株主の大量希釈を招き、私たちA類普通株の取引価格を低下させる可能性があります。
もし私たちが株式研究アナリストの期待に達していなければ、もし彼らが私たちの業務に関する研究や報告を発表しなかったら、あるいは彼らが不利なコメントをしたり、私たちのAクラス普通株の格付けを下げたりしたら、私たちAクラス普通株の価格は下がるかもしれない
私たちA類普通株の取引市場は、株式研究アナリストが発表した私たちと私たちの業務に関する研究と報告にある程度依存するだろう。アナリストの推定は彼ら自身の意見に基づいており、往々にして私たちの推定や予想とは違う。もし私たちの運営結果が公開市場アナリストや投資家の予想や予想を下回ったら、私たちの株価は下落するかもしれない。さらに、1つ以上の証券アナリストが私たちのAクラス普通株格付けを下方修正した場合、またはこれらのアナリストが他の不利なコメントを発表したり、私たちまたは私たちの業務に関する報告を停止した場合、私たちAクラス普通株の価格は低下する可能性がある
私たちの二重構造が私たちA種類の普通株の市場価格に与える影響は予測できません。
私たちの二重株式構造に加えて、私たちの初公募が完了する前に私たちの株式を持っている株主(私たちの役員、従業員とその関連会社を含む)の集中制御が、私たちA類普通株の市場価格をより低くしたり、変動させたり、不利な宣伝やその他の不利な結果をもたらしたりするかどうかを決定することはできません。例えば、いくつかの指数プロバイダは、そのいくつかの指数に複数の株式構造を有する会社に制限することを宣言している。2017年7月、FTSE Russell(FTSE Russell)と標準プール(Standard&Poor‘s)は、二重または多株式資本構造を採用した新上場企業の多くがその指数に組み込まれることを許可しなくなると発表した。公表された政策によると、私たちの二層資本構造は私たちがこのような指数に統合される資格がないようにするだろう。投資資金が継続的に流入していることから、ある指数を追跡する受動的な戦略を求めることから、株式から除外されることは投資を排除する可能性がある
その中の多くの基金に買収されると、私たちのA類普通株の他の投資家への吸引力が低下する可能性がある。したがって、私たちA類普通株の市場価格は不利な影響を受ける可能性がある。
私たちの普通株式の二重株式構造は、私たちのIPOが完了する前に私たちの株式を持っている株主に投票制御権を集中させる効果があり、私たちの役員、役員、およびその付属会社を含めて、2023年3月3日まで、彼らは私たちの株式投票権の89%を保有しており、これはあなたが会社の事務に影響を与える能力を制限または排除することになります。
私たちのB類普通株は1株当たり10個の投票権があり、私たちのA類普通株は1株当たり1投票権を持っている。2023年3月3日現在、私たちの役員、役員、およびその付属会社は全部で私たちの株式投票権の89%を持っています。我々のB類普通株とA類普通株との投票割合は10:1であるため、我々B類普通株の保有者集団は、我々の普通株の大多数の合併投票権を制御し続けるので、(A)3月24日以前まで、株主に承認されたすべての事項を制御することができる。2028(B)B類普通株式発行済み株式が発行済み普通株式総数の10%未満である時間、および(C)B類普通株の3分の2の保有者が、B類普通株をA類普通株に変換する日を選択する。このような集中制御は、取締役を選出すること、私たちの組織文書を修正すること、および任意の合併、合併、当社のすべてまたはほとんどの資産を売却すること、または株主の承認を必要とする他の重大な会社取引を含む、予見可能な将来に会社の事務に影響を与える能力を制限または排除する可能性があります。さらに、これは、私たちの株主の一つとして、これがあなたの最良の利益に合致すると思うかもしれませんので、私たちの株式に対する能動的な買収提案や要約を阻止または阻止することができます
B類普通株保有者の将来の譲渡は、一般にこれらの株式をA類普通株に変換するが、限られた例外の場合を除いて、例えば遺産計画目的で行われるいくつかの譲渡を招く。時間の経過とともに、B類普通株をA類普通株に変換する効果は、長期的に株式を保持しているB類普通株保有者の相対投票権を増加させる。
私たちは予測可能な未来に何の配当も発表しないと予想する
予測可能な未来に、私たちは普通株式保有者にいかなる現金配当も発表しないと予想される。しかも、私たちの信用計画は私たちが現金配当金を支払う能力を制限する。そのため、投資家は価格上昇後に彼らのA類普通株を売ることに依存する必要があるかもしれないが、これは決して起こらないかもしれない。現金配当金を求める投資家は私たちのA類普通株を購入してはいけません。
一般リスク因子
私たちは新興成長型会社であり、私たちは確定できず、新興成長型会社に適用される開示要求を下げ、私たちのA類普通株の投資家に対する吸引力を低下させることはありません。
私たちは“新興成長型会社”で、“創業始動法案”(JOBS Act)の定義に基づいています。雇用法案によると、新興成長型企業は、これらの基準が民間企業に適用されるまで、新たなまたは改正された会計基準の採用を延期することができる。私たちは、私たち(I)がもはや新興成長型企業または(Ii)が“雇用法案”に規定されている延長移行期間から撤退することを明確かつ撤回できないまで、この延長された移行期間を使用して、新しい会計基準または改正会計基準を遵守することを選択することを選択した。したがって、我々の連結財務諸表は、上場企業の発効日までに新たなまたは改訂された会計声明を遵守している会社と比較できない可能性がある
私たちが新興成長型企業である限り、私たちはまた、他の上場企業の様々な報告要件に適用されるいくつかの他の免除を利用したいが、これらに限定されないが、私たちの定期報告書、依頼書、登録声明では、役員報酬に関する開示義務を減少させ、役員報酬に対する非拘束性諮問投票の要求を免除し、株主が承認されるまで承認されていない金パラシュート支払いの要求を免除する。私たちは投資家がこれらの免除に依存して私たちのA種類の普通株の吸引力が低下することを発見するかどうか予測できない。もし一部の投資家が私たちのA類普通株の吸引力が低下していることを発見すれば、私たちのA類普通株はそれほど活発でない取引市場が出現する可能性があり、私たちの株価はもっと変動する可能性がある。
私たちは、(I)私たちの年間総収入が10.7億ドルを超える年度最終日まで、(Ii)2026年12月31日、(Iii)前3年間に10億ドルを超える転換不能債券を発行した日まで、あるいは(Iv)米国証券取引委員会規則に基づいて大型加速申告者とみなされる日まで、新興成長型会社である。
私たちの定款書類とデラウェア州法律の条項はわが社の買収をより困難にし、私たちの株主が現在の取締役会の試みを交換または罷免し、私たちA種類の普通株の市場価格を制限することを制限するかもしれません
当社の会社登録証明書の改正及び再記載の定款における条項は、制御権の変更又は経営陣の変更を遅延又は阻止する効果がある可能性がある。当社の会社登録証明書の改訂と再記載の第二次改正および再記述の定款には、以下の条項が含まれています
•私たちの普通株式と優先株の許可がありますが、発行されていない株式は、株主の承認なしに将来発行することができます
•条件は、私たちの取締役会が三種類の取締役に分けて、任期を三年交差させることです
•取締役会が取締役数を決定し、任意の空きと新たに設立された役員職を埋めることを許可する
•私たちが改訂して再説明した会社定款および第二次改正および再記載された定款のいくつかの条項を修正するために、絶対多数票を得ることを要求する
•“空白小切手”優先株の発行を許可し、私たちの取締役会は株主権利計画を実施することができます
•私たちの取締役会議長、私たちのCEO、または私たちの取締役会の大多数のメンバーだけが株主特別会議を開催する権利があると規定されています
•株主の承認を必要とする事項を制御することができる結果、たとえ彼らが保有するA類およびB類普通株の流通株が、合併または他の方法でわが社またはその資産を売却するような取締役選挙および重大会社取引を含む、我々A類およびB類普通株の保有者が株主承認を必要とする事項を制御する能力がある二層普通株構造を提供する
•株主の書面同意による行動を禁止することは、すべての株主の行動が私たちの株主会議で行われなければならないことを要求する
•取締役会が私たちの添付例を決定、変更、または廃止することを明確に規定する
•我々の取締役会メンバーを指名するか、株主が年次株主総会で行動することができる事項の事前通知要求を提出する。
また、デラウェア州会社法第203条は、わが社への支配権変更を阻害、延期、または阻止する可能性がある。第203条私たちと15%以上の普通株式を保有する者との間の合併、業務合併、その他の取引には、いくつかの制限が加えられている
私たちの第2の改正および再記述された法律は、特定の裁判所を、私たちの株主が開始する可能性のある特定のタイプの訴訟および訴訟の唯一のおよび独占的なフォーラムに指定し、これは、私たちまたは私たちの役員、上級管理者、または従業員との紛争において有利な司法フォーラムを得る私たちの株主の能力を制限することができる
私たちの第二の改正及び再記載の定款規定は、私たちが書面で裁判所に代替することに同意しない限り、デラウェア州衡平裁判所は、(I)私たちを代表して提起された任意の派生訴訟または訴訟に関連する任意の州法律クレームの唯一および独占的フォーラムとなり、(Ii)私たちの現職または前任取締役、上級管理職または従業員の私たちまたは私たちの株主の信頼された責任に基づく任意のクレームまたは違反を主張する任意の訴訟、(Iii)デラウェア州会社法、私たちの改訂および再記載された会社登録証明書または私たちの第二の改正および再記載された定款(解釈、再説明を含む。あるいは(4)内部事務理論に管轄されている主張を主張する訴訟は,各事件において,大裁判官裁判所が被告とされる不可欠な当事者に対して属人管轄権を持つ(“デラウェアフォーラム規定”)。デラウェア州フォーラム条項は証券法や取引法によって発生したいかなる訴訟根拠にも適用されないだろう。私たちの第二次改正と重述の付例は、私たちが書面で代替裁判所を選択することに同意しない限り、アメリカ連邦地域裁判所は、証券法(“連邦裁判所規定”)によって提起された訴因を解決する唯一の独占裁判所となるだろう。さらに、私たちの2回目の改正と再記載の定款は、私たちの普通株式の権益を購入または他の方法で獲得した個人または実体は、上記の条項に注目して同意したとみなされ、しかし、株主ができなければ、連邦証券法およびその規則および条例の遵守を放棄したともみなされないだろう。
私たちの第二次改正と再記述の定款におけるデラウェアフォーラム条項および連邦フォーラム条項は、特に株主がデラウェア州または近くに住んでいなければ、株主にこのようなクレームを求める際に訴訟費用を増加させる可能性がある。また、私たちの第二次改正と再記述された定款におけるフォーラム選択条項は、私たちまたは私たちの役員、役員、または従業員とのトラブルのクレームに有利であると考える能力を、私たちの株主がフォーラムで提出することを制限する可能性があり、これは、私たちと私たちの役員、役員、および従業員に対するこのような訴訟を阻止することができ、訴訟が成功すれば、私たちの株主に利益をもたらすかもしれません。また、デラウェア州最高裁判所は2020年3月に、デラウェア州法律によると、証券法に基づいて請求を要求する連邦裁判所選択条項は表面的に有効であると判断したが、他の裁判所が我々の連邦フォーラム条項を実行するかどうかには不確実性がある。もし連邦フォーラムの条項が実行できないことが発見されたら、私たちはこのような問題の解決に関連した追加費用を発生させるかもしれない。連邦フォーラムの条項はまた、その条項が実行不可能または無効だと主張する株主に追加的な訴訟費用を適用するかもしれない。デラウェア州衡平裁判所と米国連邦地域裁判所もまた、訴訟の株主が存在するか、または訴訟を提起する裁判所を選択する可能性があり、これらの判決は、私たちの株主に多かれ少なかれ有利である可能性があることを考慮して、他の裁判所とは異なる判決または結果を下す可能性がある。
項目1 B。未解決従業員意見
ない。
項目2.財産
私たちの本社はアメリカマサチューセッツ州ボストン、郵便番号02199、Boylston Street 800、Suite 2475で、私たちは16,467平方フィートのオフィススペースを借りました。レンタル契約は2027年に満期になります。私たちはこの施設を使って管理、販売、マーケティング、技術と開発、専門サービスを行っています。私たちは以前ロシアのサンクトペテルブルグで122,031平方フィートのオフィス空間を含む施設を借りました。この施設は2022年8月に終了しました。また、チェコ共和国プラハで39,877平方フィートのオフィススペース、スペインバルセロナで19,763平方フィートのオフィススペース、キプロスリマソールで13,605平方フィートのオフィススペース、ペンシルバニア州トレボスで10,450平方フィートのオフィススペース、ペンシルバニア州フィラデルフィアで4,097平方フィートのオフィススペース、テキサス州ダラスで4,365平方フィートのオフィススペースを借りました。レンタル契約はそれぞれ2023年から2027年の間の異なる日に満期になります。オランダアムステルダム、セルビアベオグラード、ドイツベルリン、アルメニアエリウィンで25枚以上のデスクのサービスオフィススペースを借りています。サービスオフィス契約は2023年に満了し、エリウィンを除いて2024年に満了する。私たちはこのような施設が大体私たちの現在の必要に適していると信じている。
バージニア州アシュバーンで2つのデータセンターを運営し、ジョージア州アトランタでデータセンターを運営しています。Googleクラウドで2つの場所を運営しています1つはバージニア州サウスカロライナ州です私たちのデータセンター賃貸契約は2024年度から2025年度までの間に満了します。既存の敷地面積により多くの空間や電力を増加させる必要があれば、レンタル期間内のインフラ成長に対応するために、メインデータセンター賃貸契約に過剰容量を内蔵します。当データセンターの詳細については、本年度報告書の他の場所のForm 10−Kに含まれる監査合併財務諸表の付記3“リース”を参照されたい。
項目3.法的訴訟
私たちは時々法的訴訟に巻き込まれたり、私たちの正常な業務過程でクレームを受けるかもしれない。訴訟やクレームの結果は正確には予測できないが、現在、いかなる懸案問題を解決する最終コストは、私たちの業務、経営業績、財務状況、またはキャッシュフローに実質的な悪影響を与えないと信じている。結果にかかわらず,弁護や和解コスト,管理資源分流などにより,訴訟は我々に悪影響を与える可能性がある。
プロジェクト4.鉱山安全情報開示
ない。
第II部
項目5.登録者普通株式市場、関連株主事項、発行者による株式証券の購入
市場情報
我々のA類普通株は2021年3月からニューヨーク証券取引所に看板を掲げ、コードは“SEMR”である。 これまで、私たちのA種類普通株は市場を公開していなかった。
私どものB類普通株は上場も取引もしません。
株主.株主
2023年3月10日までに、A類普通株記録保持者15名とB類普通株記録保持者5名がいます。Aクラス受益株主の実際の数は登録されている保有者数よりも多く,我々Aクラス普通株の大部分は仲介人や他の被命名者が街頭名義で保有しているからである.
配当政策
私たちは普通株式に対するどんな現金配当金も発表したり支払ったりしたことがない。私たちは現在、すべての利用可能な資金と任意の将来の収益を維持し、私たちの業務運営のために、予測可能な未来に私たちの普通株にいかなる配当も支払わないと予想している。将来配当を発表する任意の決定は私たちの取締役会が適宜決定し、適用される法律に依存し、多くの要素に依存し、私たちの財務状況、経営結果、資本要求、契約制限、一般的な商業条件、および私たちの取締役会が関連すると考えられる他の要素を含む。しかも、私たちの信用計画は私たちが現金配当金を支払う能力を制限する。
登録証券を使って収益を得る
2021年3月29日、IPOを完了し、1000万株のA類普通株を発行し、2021年4月23日、私たちは引受業者が追加A類普通株を購入する選択権の部分行使を終了し、14.00ドルで719,266株A類普通株を発行し、引受割引、手数料と私たちが支払うべき費用を差し引いた純収益は合計1.359億ドルとなった。
二零二一年三月二十五日に米国証券取引委員会に提出された目論見書(“目論見書”)によると、初公開された全株式の発売は証券法に基づいて登録されている。通常業務中に役員報酬政策に基づいて高級職員及び非従業員取締役に賃金を支払う以外に、吾等は取締役、高級社員又は当社の普通株を10%以上保有している者、又はそれらの共同会社にいかなる金も支払わない
株式募集説明書に記載されている初公募で得られた金の計画用途に大きな変化はない。我々は、取締役会が承認した投資政策に基づいて、米国や外国政府の債務、通貨市場ツール、登録通貨市場基金、社債、市政債券に投資することを規定する受け取った資金に投資する
発行人が株式証券を購入する
ない。
第六項です[保留されている]
適用されません。
プロジェクト7.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
私たちの財務状況と経営結果に関する以下の議論と分析、本年度報告書の他の場所の総合財務諸表と関連付記を読むべきです。本議論および分析に含まれるいくつかの情報は、現在の計画、信念および予想に基づく前向きな陳述を含み、リスクおよび不確実性に関連する、研究開発、販売およびマーケティング、ならびに一般および行政機能における計画投資に関する我々の情報を含む。様々な要因の影響により、私たちの実際の結果は、“前向き陳述に関する特別な説明”と題する節および1 A項で述べた要因が含まれているこれらの前向き陳述において予想される結果とは大きく異なる可能性がある。リスク要因は,本年度報告書10−K表の他の部分に含まれる。本年度報告表格10−Kのこの部分は,2022年と2021年の項目,および2022年と2021年の間の年次比較を検討した。2020年プロジェクトの検討および2021年と2020年の前年比比較については,2022年3月18日に米国証券取引委員会に提出された2021年12月31日までの会計年度10−K表年次報告の第2部第7項の“経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析”で見つけることができる。財政的結果の段階的比較は必ずしも未来の結果を暗示するとは限らない。
会社の概要
我々はSaaSプラットフォームをリードしており,グローバル企業が正しい背景の下で正しいチャネルで正確な受け手を識別し,接触できるようにしている.オンライン可視度は会社が各種のデジタルルートを通じて消費者と連絡を確立する効率を表し、これらのチャンネルは検索、社交とデジタルメディア、デジタル広報とコメントサイトを含む。私たちの独自のSaaSプラットフォームは、数億の独立ドメイン名、ソーシャルメディアプラットフォーム、オンライン米国預託株式、およびネットワークトラフィックから収集された数兆データポイントを集約し、豊富にすることができるようにしています。これにより、我々のクライアントは、傾向を理解し、独自かつ操作可能な知見を得て、彼らのウェブサイトやソーシャルメディアページを改善し、チャネルを介してターゲットクライアントに高度に関連するコンテンツを配信して、高品質なトラフィックを推進することができる。
2021年3月29日、私たちは初公募株を完成し、1株14.00ドルの公開発行価格で1000万株のA類普通株を発行·売却し、総収益は1.4億ドルだった。引受割引、手数料、発売費用を差し引いた後、約1.266億ドルの純収益を得た。2021年4月20日、我々IPOの引受業者は、A類普通株増発株式を購入する選択権を部分的に行使した。2021年4月23日の部分行使の終了について、引受業者は私たちA類普通株の719,266株を購入し、純収益は920万ドルだった。IPOの終了に伴い、私たちのすべての優先株と普通株の流通株は自動的に124,902,093株B類普通株に変換された。
2021年11月23日、A類普通株400万株を1株20.50ドルで大衆に売却し、後続発行(“後続発行”)を終了した。引受割引、手数料、発行費用を差し引いて、7790万ドルの純収益を得ました。後続発行では,売却株主は合計1,000,000株のA類普通株を売却した.
2008年の設立以来、私たちは多くの重要なマイルストーンを得てきた
•2010:顧客は1,000社を突破しました
•2012:検索エンジンへのソフトウェア拡張を開始し、位置追跡を開始し、ペンシルバニア州フィラデルフィア付近に最初のアメリカ事務所を開設した
•2014:現場監査ツールを利用して検索エンジンの最適化能力を拡張し続ける
•2015:ユーザーは1万人を突破しソーシャルメディアツールを発売し
•2016:コンテンツマーケティングとデジタル広報ツールを発売します
•2017:Siguler GUFF&Company付属実体が先頭に立った第1回融資を完了し、ユーザやプロジェクトを共有する能力を増やすことを含む連携機能を導入し、米国とイギリスの“最適SEOソフトウェアキット”検索賞を受賞した
•2018:Greycroftとe.Venturesが先頭に立った別の融資を完了し、本部をマサチューセッツ州ボストンに移転し、テキサス州ダラスに事務所を開設し、ARRは7000万ドルを超え、私たちの最初の追加製品であるLocal Listingsを発売した
•2019:50,000人以上の顧客と1億ドル以上のARRが2つ目の追加サービスを導入しました競争情報ツールです
•2020:Prowlyを買収し、欧州検索賞の最優秀検索エンジン最適化ソフトウェアキットと最適検索ソフトウェアツールを含む複数の賞を受賞し、私たちの全世界の従業員数は900人以上に増加した
•2021:初公募株式と後続発行を完了し、ARRは2億ドルを超える
•2022:BacklinkoとKompyteを買収し、当社のApp Centerを37アプリケーションに拡張し続け、17の第三者アプリケーションを含み、毎年10,000ドル以上を支払うクライアント数は前年比50%以上増加しています。
私たちのほとんどの収入はSaaSモデルでのオンライン可視性管理プラットフォームの月間と年間購読から来ている。購読収入は契約期間内に比例して確認し、製品が顧客に提供された日から計算します
私たちは報告可能な部門を持っている。詳細については、本年度報告書の他の部分の10-K表の監査された総合財務諸表付記16を参照されたい。
私たちの購読モードは私たちの有料顧客が私たちの大多数の製品の階層計画の中で選択することができて、彼らの特定の需要を満たすことができます。2021年1月4日までにコア製品を購入し、購読を無効にしないお客様の場合、コア製品の多価格ポイント定価範囲は毎月100ドルから400ドル、または毎年1,000ドル~4,000ドルであり、2021年1月4日から私たちのコア製品を購入し、購読を無効にしないお客様には、毎月119.95ドルから449.95ドル、または毎年1,199ドルから4,499ドルまで、各価格ポイントは私たちの製品への増量アクセスレベルと使用制限を提供しています。私たちの購読階層では、お客様は、より高い価格計画に移行することなく、他のプロジェクト、追跡すべきキーワード、および席ライセンスを作成する機能を追加することによって、より高い使用制限を購入することができます。お客様はインクリメンタル機能と使用制限の良好な記録を得るために、より高い価格計画にアップグレードしています。さらに、私たちの加入計画に含まれていない追加コンポーネントを提供し、追加コンポーネントによって使い捨てまたは月ごとに販売します
設立以来、私たちは規律と効率性で私たちの急速な成長を管理してきた。2022年12月31日と2021年12月31日までの会計年度は、前年比35%増の2億543億ドルと1億88億ドルの収入をそれぞれ創出した。2017年12月31日から2022年12月31日までの数年間、私たちの収入は46%の複合年間成長率で増加している。2022年と2021年12月31日までの年度の純損失はそれぞれ3380万ドルと330万ドルです。
私たちの業務の成長と私たちの経営業績は多くの要素に依存して、私たちは新しい顧客を獲得し、既存の有料顧客を維持し、既存の有料顧客の収入を増加させ、製品と技術革新の能力を維持し、適応することを含むと信じています。これらの地域では
私たちに重大なチャンスをもたらすと同時に、それらは挑戦とリスクをもたらし、私たちはこれらの挑戦とリスクに成功して、私たちの業務成長を維持し、私たちの経営業績を改善しなければならない。
私たちは過去数年間急速な成長とわが製品への需要増加を経験しましたが、短期的には赤字が続き、利益が得られない可能性があると予想されています。私たちのマーケティングの重点は私たちのブランド名声を確立し、市場の私たちのプラットフォームと製品に対する認識を高め、顧客の需要と強力な販売ルートを推進することです。長期的に見れば、これらの努力は私たちの有料顧客群、収入、運営利益率の増加をもたらすと信じています。今後のいかなる成長も効果的に管理するためには、私たちの情報技術や金融インフラ、私たちの運営と行政システムと制御、そして従業員、資本、プロセスを効率的に管理する能力を改善し、拡大していかなければなりません。また,我々は我々の市場で激しい競争に直面しており,成功のためにはオンライン可視性管理の様々な側面を解決する点式解決策とは異なる製品を革新して提供する必要がある.私たちはまた人材と高級管理者を効果的に採用、維持、育成、激励しなければならない。もし私たちがこれらの挑戦に成功的に対応できなければ、私たちの業務、経営業績、見通しは不利な影響を受けるかもしれない。
私たちの業績に影響を与える重要な要素
多くの要素が影響を受けており、私たちは私たちの運営と成長結果に引き続き影響を及ぼすと信じている。これらの要素には
新しい有料顧客を獲得する
第三者のオンライン可視化ソフトウェアへの需要が増加しており,我々のプラットフォームの採用が加速することが予想される.私たちの日常的な購読モデルは私たちの未来の業績に重要な可視性を提供し、私たちはARRは私たちのプラットフォーム規模の最適な指標であると信じ、同時に季節性と契約条項の変動を緩和した。締め切りのARRは、その日までに積極的に収入が発生していることが予想されるすべての有料購読契約から得られる毎月の日常的な収入に12を乗じたものと定義されています。私たちは、お客様が購読をキャンセルしたり、キャンセルしようとしている兆候がない限り、これらの定期購読から収入を生成し続けています。2022年、2022年、2021年12月31日まで、私たちの有料顧客はそれぞれ9.5万人と8.2万人を超え、それぞれARRの2.751億ドルと2.157億ドルを占めている。
既存の顧客への販売を維持し拡大する
私たちは様々な規模と業界の異なる顧客グループにサービスを提供し、彼らのオンライン知名度を最大限に高めることに集中しています。私たちは、お客様が最初に私たちのエントリーレベルの購読を購入するにつれて、より低い使用制限と限られたユーザライセンス、およびより少ない機能を提供する既存のクライアント群で拡張する機会が大きいと信じています。私たちは、既存の顧客が私たちの製品を使用する際に、彼らとの契約価値を拡大する能力を示し、私たちのプラットフォームの重要な性質を認識し、使用、機能、追加コンポーネント、および追加のユーザライセンスを増加させることによって、良質な製品を求めることが多い。
私たちの販売チームは主に私たちの顧客が私たちの全面的なプラットフォームの潜在的な優位性を十分に認識することを奨励することで顧客拡張を推進することに集中しています。そのため,我々は顧客獲得においてますます効率的になり,これらのクライアントは時間とともに我々との支出を増加させている.以下のグラフは、各クライアント群が、その年度に顧客となった年の購読収入に基づいていることを示している。グラフに示すように,我々のクライアント群は通常,クライアントになってから2番目の通年経験が最も低いドルベースの純収入保持率であり,その後ドルベースの純収入保持率は通常改善され,キュー内の残りのクライアントの支出増加を推進することができる.
ドルベースの純収入保有率は、既存の顧客から発生した購読収入を維持し、拡大する能力を評価できるようにしています。2022年と2021年12月31日までのドルベースの純収入保持率はそれぞれ約118%と126%だった。
(A)その期間終了までの前年の12カ月間の我々のクライアントからの収入を分母とし,(B)その期間終了時までの12カ月間のそのようなクライアントからの収入を分子として用いて,ドルベースの期間終了時の純収入保持率を計算した.この計算には新しい顧客からの収入と非日常的な収入は含まれていない
時間の経過とともに、各有料顧客のARRを向上させることに成功し、この指標は、プラットフォームの長期的な価値を増加させる能力の指標であると信じている。顧客が私たちの高級製品を採用するにつれて、各有料顧客のARRは引き続き増加し、新製品と機能を引き続き発売することを予想しています。2022年と2021年12月31日まで、私たちの有料顧客当たりのARRはそれぞれ2,868ドルと2,631ドルです。所与の日付までの各有料顧客のARRを、その日から私たちの有料顧客のARRをその日までの有料顧客数で割ったものと定義します。有料顧客の数を、所与の日までの唯一の企業と個人顧客の数と定義します。我々は、商業クライアントを共通の非個人商業電子メールドメインを含むすべてのアカウント(例えば、電子メールドメインが@XYZ.comであるすべての購読を1つのクライアントと見なす)として定義し、個人クライアントを個人非商業電子メールドメインを使用するアカウントとして定義する。
持続的な製品と技術革新
私たちは新製品の開発に良好な記録を持っています。これらの製品は私たちの有料顧客の中で高い採用率を持っています。我々の製品開発組織は変化する環境の中で引き続き我々の技術の有効性と差別化を高め、そして私たちの既存の顧客を最大限に維持し、重要な役割を果たしている。私たちは引き続き製品開発に投資して、私たちのデータ資産を改善し、私たちの製品を拡大し、私たちの技術力を強化するつもりです
非公認会計基準財務指標
米国公認会計原則(“GAAP”)に基づいて決定された財務結果に加えて、自由現金流量および自由現金流量利益率はいずれも非GAAP財務指標であり、我々の業務パフォーマンスを評価する際に有用であると考えられる。
自由キャッシュフローと自由キャッシュフロー限界
我々は,自由キャッシュフローを経営活動が提供する純現金から財産や設備および資本化されたソフトウェア開発コストを差し引いた純現金と定義する.私たちは自由キャッシュフローの限界を自由現金フローで総収入で割ると定義する。私たちは、私たちの全体の業務業績を評価する2つの指標として、自由キャッシュフローと自由キャッシュフローの利益率を監視し、非現金プロジェクトの影響を受けることなく、私たちの将来の業績を分析することができ、私たちの業務の現金需要をよりよく知ることができます。我々の業務を評価する際に自由現金流量および自由現金流量保証金が有用であると信じられているが、自由現金流量および自由現金流量保証金はいずれも非GAAP財務指標であり、分析ツールとしては限界があり、自由現金流量および自由現金流量保証金は、GAAPによる経営活動で使用される純現金の代替または代替とみなされてはならない。自由キャッシュフローと自由キャッシュフロー保証金は、どの指標も、任意の所与の期間における私たちの現金残高の総増減を表すものではないので、私たちの流動性を測る指標としての効用はさらに制限される。また、他の会社は、わが業界の企業を含めて、自由現金流量と自由現金流量保証金とを異なる方法で計算したり、自由現金流量と自由現金流量保証金を比較ツールとしての有効性を低下させたりする可能性がある。私たちの経営、投資、融資活動のキャッシュフローの概要は以下の通りです。私たちは、自由キャッシュフローと経営活動で使用される純現金の入金を検討することをお勧めします。これは、最も直接比較可能なGAAP財務指標であり、自由キャッシュフローと経営活動で使用される純現金の入金(収入のパーセンテージとして)であり、以下に提供する最も直接的に比較可能なGAAP財務指標は、自由キャッシュフロー、自由キャッシュフロー利益率、または任意の単一財務指標に依存しないことをお勧めします。
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 |
| (単位:千) |
経営活動が提供する現金純額 | $ | (9,624) | | | $ | 23,761 | |
投資活動のための現金純額 | (179,832) | | | (4,633) | |
融資活動が提供する現金純額 | (345) | | | 215,324 | |
現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響 | (275) | | | (230) | |
現金、現金等価物、および制限的現金純増加 | $ | (190,076) | | | $ | 234,222 | |
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| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 |
| (単位:千) |
経営活動が提供する現金純額 | $ | (9,624) | | | $ | 23,761 | |
財産と設備を購入する | (4,234) | | | (2,380) | |
内部使用ソフトウェアコストの資本化 | (1,706) | | | (1,403) | |
自由キャッシュフロー | $ | (15,564) | | | $ | 19,978 | |
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 |
経営活動が提供する純現金 | (3.8) | % | | 12.6 | % |
財産と設備の購入(収入の割合) | (1.7) | % | | (1.3) | % |
内部使用ソフトウェアコストを資本化する | (0.7) | % | | (0.7) | % |
自由キャッシュフロー利益率 | (6.1) | % | | 10.6 | % |
私たちの運営結果の構成要素は
収入.収入
SaaSモードでは、私たちのほとんどの収入はオンライン可視性管理プラットフォームの購読から来ている。定期購読収入は契約期間内に比例して確認し、私たちがお客様に私たちのプラットフォームにアクセスする日付を提供してから計算します。私たちの顧客は私たちのソフトウェアを占有する権利がない。私たちの定期購読は通常契約購読期間内にキャンセルできませんが、私たちの購読契約には購入後七日以内に払い戻しを要求する権利が含まれています。
私たちは毎月あるいは毎年の購読計画と使い捨てと持続的な追加サービスを通じて顧客に私たちの有料製品を提供します。私たちの購読ベースのモードは、お客様が彼らのニーズに応じて計画を選択し、月ごとにユーザーが私たちのプラットフォームを許可することができます
2022年、2022年、2021年12月31日まで、各業界でそれぞれ9.5万人と8.2万人を超える有料顧客にサービスを提供しています。私たちの収入はどの顧客や産業にも集中していない。2022年12月31日と2021年12月31日までの年度では、私たちの収入の1%以上を占める単一顧客はいません。
収入コスト
収入コストには、主に私たちを預けるプラットフォーム、データの取得、お客様のサポートに関する費用が含まれています。これらの費用には、給与、福祉、奨励的な報酬、当社のデータセンター、顧客支援チームの管理に関連する株式報酬支出、データ取得コストが含まれています。これらの費用のほかに、データセンターやネットワーク費用、分配された管理費用、当社の財産や設備に関連する減価償却·償却費用、業務合併·資産買収によって得られた資本化ソフトウェア開発コスト、無形資産の償却などの第三者サービスプロバイダコストが発生します。私たちは、従業員数に応じて、賃貸料や施設コスト、特定の情報技術コスト、従業員福祉コストなどの間接コストをすべての部門に分配します。したがって,一般に間接費用は収入コストと営業費用カテゴリごとに反映される.
ハードウェアの購入、データ、拡張、および私たちのデータセンターの運営と顧客支援チームの支援に関する支出により、私たちの収入コストは絶対ドルで増加すると予想されます。また、収入に占める収入コストの割合は、大きな支出の時間帯によって変動する可能性があるにもかかわらず、当社の業務で規模経済を実現できるため、時間の経過とともに低下することも予想されます。私たちの顧客群が増加している限り、私たちは私たちの製品や他のサービスの配信能力を拡大するために、より多くの資源を投入し続けるつもりです。これらの追加支出のタイミングは、絶対ドルで計算しても、任意の特定の四半期または年間期間の収入パーセントで計算しても、私たちの収入コストに影響を与える可能性がある。
運営費
研究と開発
研究開発費は主に人員と関連コストから構成され、賃金、福祉、奨励的報酬、株式ベースの給与と分配の間接コストを含む。研究·開発費には減価償却費用や製品開発に関する他の費用も含まれている。資本化条件に適合した内部使用ソフトウェアコストに加えて,研究·開発コストは発生時に費用を計上する。私たちは予測可能な未来に研究開発投資を増やし、新製品の開発、機能、私たちのプラットフォームの強化に集中する予定です。新製品、機能、強化機能の開発に投資することで、顧客体験を改善し、私たちのプラットフォームが新しい有料顧客をより魅力的にし、販売を既存の有料顧客に拡大し、無料顧客を有料顧客に変換する機会を提供してくれると信じています
販売とマーケティング
販売およびマーケティング費用には、主に、賃金、福祉、奨励的報酬、株式ベースの報酬、オンライン広告費用、マーケティングおよび販売促進費用、分配された管理費用を含む、当社の販売およびマーケティング部門に直接関連する人員および関連コストが含まれます。私たちは発生した方法ですべてのコストを支出して、契約の増額コストを獲得すると決定された販売手数料は含まれていません。これらの手数料は平均受益期間内に直線的に資本化と償却し、私たちは二年と推定します。2022年12月31日までの年度と比較して、2023年12月31日までの1年間、絶対ドルで計算しても、収入の割合を占めても、販売·マーケティング費用は引き続き増加すると予想される。新しい販売員は訓練が必要で、生産性を達成するのに数ヶ月以上かかるかもしれない;したがって、私たちが特定の期間内に新しい販売員を雇うことによるコストは、通常、この時期に増加した収入によって相殺されることはなく、これらの販売員が仕事の効率を向上させることができなければ、新たな収入も生じないかもしれない。新しいサービスを増やすにつれて、販売とマーケティングへの投資が増加すると予想されています。これは絶対ドルで計算するこれらの費用を増加させます。長期的には、収入に占める販売·マーケティング費用の割合は、新規顧客と既存顧客からの収入の組み合わせや、我々の販売·マーケティング計画の生産性の変化に応じて変化すると考えられる。
一般と行政
一般および行政費用には、主に、賃金、福祉、奨励的報酬、株式ベースの報酬を含む、私たちの財務、法律、人的資源、および他の行政従業員に関連する人事および関連費用が含まれています。私たちの一般と行政費用には、外部法律、会計、その他のコンサルティングサービスの専門費用、保険、減価償却と償却費用、分配された管理費用も含まれています。私たちは私たちの業務成長を支援するために、私たちの一般的で行政的な機能の規模を増加させることを望んでいる。上場企業としての運営には、米国証券取引所に上場する会社に適用される規則や法規を遵守するコスト、米国証券取引委員会規則や法規に基づいてコンプライアンスや報告義務を負担することに関するコスト、保険料増加、投資家関係、専門サービスなど、費用が発生し続けることが予想される。私たちは予測可能な未来に、私たちの一般的で行政的な費用のドルの額が増加すると予想する。しかし、私たちは時間が経つにつれて、収入に占める私たちの一般的かつ行政的費用の割合が減少すると予想する。
脱退コスト
ロシアでの業務を段階的に終了することに関する費用を連結業務報告書に計上し、本プロジェクトの下で業務を継続している(損失)収入に列挙し、脱退コストそれは.ロシアでの業務の段階的終了に関する脱退コストは、従業員解散費と付帯福祉コスト、ロシア子会社の売却損失、その他を含む
移転コストに関するものですロシアでの業務の段階的終了に関連した残りの脱退コストは今後一定期間実質的ではないと予想される。
その他の収入,純額
他の収入(費用)に計上された純額は外貨取引損益である。ASC 830によると外貨事務私たちは、2022年1月1日に私たちの国際場所の機能通貨を再決定しました。当時はこれらの地域の現地通貨が最適だと確定しましたが、ロシアを除いて、そこの機能通貨はドルです。このため、2022年12月31日までの年度内に、我々の国際地点の機能通貨はこれらの地域(ロシアを除く)の現地通貨となる。2022年8月10日まで、私たちはロシアに運営子会社を持っていない。2021年12月31日と2020年12月31日までの年間で、私たちの国際業務の機能通貨はドルですが、Prowlyを除いてポーランドズロティです。機能通貨以外の通貨で計算された資産と負債を再計測することによるいかなる差額も他の収入(費用)純額に記入する。将来、外貨為替レートの変化に伴い、私たちの外貨為替損益は引き続き変動すると予想されています。利息支出は私たちの未返済の循環信用手配と関係があり、未返済融資リースに関する利息です。
その他の収入(支出)に加えて、純額には利息収入と支出、他の雑収入と支出、そして私たちの核心業務とは関係のない損益が含まれています。私たちは転換手形投資の会計において公正価値オプションを選択し、このような投資の公正価値の増加と各報告期間に計上された他の収入(費用)の純額を減少させることを可能にした。
所得税支給
私たちは複数の税収管区で事業を行い、私たちが事業を展開している各国または管轄区域に税金を納めています。私たちは貸借対照法に基づいて所得税を計算する。この方法によれば、繰延税金資産と負債は、法定税率を用いた資産と負債の財務報告と所得税基礎との間の一時的な差に基づいて確認される。さらに、既存の証拠に基づいて、繰延税金資産の一部または全部が現金化できない可能性が高い場合、この方法は、繰延税金項目の純資産計上推定値の準備を要求する。これまで、私たちは累計純損失が発生し、私たちの純繰延税金資産に全額の評価を維持しました。私たちは予測可能な未来に、この傾向が続くと予想する。私たちの2022年12月31日と2021年12月31日までの年度の税費は、主にある外国司法管轄区で稼いだ収入と関係がある
2022年と2021年12月31日までの年間経営実績
次の表にドルで計算した業務結果と全収入に占める期間の割合の比較資料を示す。成果の逐次比較は必ずしも未来の各時期の成果を示唆しているとは限らない。
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの年度 |
| 2022 | | 2021 |
| (単位:千) |
収入.収入 | $ | 254,316 | | | $ | 188,001 | |
収入コスト(1) | 48,553 | | | 41,934 | |
毛利 | 205,763 | | | 146,067 | |
運営費 | | | |
販売とマーケティング(1) | 126,889 | | | 81,122 | |
研究と開発(1) | 41,204 | | | 24,322 | |
一般事務と行政事務(1) | 62,779 | | | 43,116 | |
脱退コスト | 11,264 | | | — | |
総運営費 | 242,136 | | | 148,560 | |
運営損失 | (36,373) | | | (2,493) | |
その他の収入,純額 | 3,456 | | | (522) | |
所得税前損失 | (32,917) | | | (3,015) | |
所得税支給 | 931 | | | 270 | |
純損失 | $ | (33,848) | | | $ | (3,285) | |
(1)株式ベースの報酬を含む費用は以下の通りです
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの年度 |
| 2022 | | 2021 |
| (単位:千) |
収入コスト | $ | 74 | | | $ | 37 | |
販売とマーケティング | 2,235 | | | 405 | |
研究開発 | 1,123 | | | 348 | |
一般と行政 | 3,961 | | | 1,952 | |
株に基づく報酬総額 | $ | 7,393 | | | $ | 2,742 | |
以下の表は、示された期間中の収入の割合で表される我々の総合業務報告書データを示しています(四捨五入のため、金額は合計ではない場合があります)
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの年度 |
| 2022 | | 2021 |
| (単位:千) |
収入.収入 | 100 | % | | 100 | % |
収入コスト | 19 | % | | 22 | % |
毛利 | 81 | % | | 78 | % |
運営費 | | | |
販売とマーケティング | 50 | % | | 43 | % |
研究開発 | 16 | % | | 13 | % |
一般と行政 | 25 | % | | 23 | % |
脱退コスト | 4 | % | | — | % |
総運営費 | 95 | % | | 79 | % |
運営損失 | (14) | % | | (1) | % |
その他の収入,純額 | 1 | % | | — | % |
所得税前損失 | (13) | % | | (2) | % |
所得税支給 | — | % | | — | % |
純損失 | (13) | % | | (2) | % |
2022年と2021年12月31日終了年度比較
収入.収入
O年内の私たちの収入年.年終わりだ2022年12月31日と2021年12月31日 かつては…詳細は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 12月31日までの年度 | | 変わる |
| | 2022 | | 2021 | | 金額 | | % |
| | (千ドル) | | |
収入.収入 | | $ | 254,316 | | | 188,001 | | $ | 66,315 | | | 35 | % |
収入は前年比6630万ドル増加したこの増加の主な原因は有料顧客数の増加である2022年12月31日までに82,000人以上から95,000人以上に増加しました2021年12月31日2022年12月31日までの年間収入増加は、顧客ごとのユーザライセンス、付加コンポーネント、販売率の増加にも後押しされている。販売率を,特定の付加コンポーネントを購入する有料クライアント数と有料クライアント総数の比率と定義する.
2022年12月31日と2021年12月31日までの年間で、有料顧客所在地に基づく収入は以下の通りです
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの年度 |
| 2022 | | 2021 |
| (単位:千) |
収入: | | | |
アメリカです | $ | 119,775 | | | $ | 85,642 | |
イギリス.イギリス | 25,669 | | | 19,625 | |
他にも | 108,872 | | | 82,734 | |
総収入 | $ | 254,316 | | | $ | 188,001 | |
収入コスト、毛利、利回り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの年度 | | 変わる |
| 2022 | | 2021 | | 金額 | | % |
| (千ドル) | | |
収入コスト | $ | 48,553 | | | $ | 41,934 | | | $ | 6,619 | | | 16 | % |
毛利 | $ | 205,763 | | | $ | 146,067 | | | $ | 59,696 | | | 41 | % |
毛利率 | 81 | % | | 78 | % | | | | |
2021年12月31日までの年度と比較して、2022年12月31日までの年間収入コスト増加は、主に以下の変化によるものである
| | | | | |
| 変わる |
| 2022-2021 |
| (単位:千) |
人員コスト | $ | 2,327 | |
委託料 | (933) | |
統合とデータコスト | 2,384 | |
商家費用 | 2,033 | |
減価償却および償却 | 530 | |
他にも | 278 | |
収入コスト | $ | 6,619 | |
2022年12月31日までの1年間で、収入コストは660万ドル増加した。統合とデータコストの増加の主な理由は新製品や顧客の増加に伴うコスト増加. 商家手数料は収入の増加とともに増加する。人員コストが増加した要因は,顧客増加を支援するための顧客支援チームの拡大に伴い,従業員数が32%増加したことである。また,2022年期間にKompyteの買収に関する購入無形資産の償却が増加したため,減価償却と償却費用が増加した。2022年12月31日までの1年間で,データセンター移転による信託費用の低下は,これらの増加を部分的に相殺している。
運営費
販売とマーケティング
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | | 変わる |
| 2022 | | 2021 | | 金額 | | % |
| (千ドル) | | |
販売とマーケティング | $ | 126,889 | | | $ | 81,122 | | | $ | 45,767 | | | 56 | % |
総収入のパーセントを占める | 50 | % | | 43 | % | | | | |
2021年12月31日までの年度と比較して、2022年12月31日までの年間販売とマーケティング費用が増加した要因は以下のとおりである
| | | | | |
| 変わる |
| (単位:千) |
マーケティングと広告費用 | $ | 23,642 | |
人員コスト | 20,064 | |
他にも | 2,061 | |
販売とマーケティング | $ | 45,767 | |
2022年12月31日までの1年間で、販売·マーケティング費用は4580万ドル増加した。私たちは新しい有料顧客の取得に集中し続けているため、マーケティングと広告費用は2360万ドル増加した。人員コストが2,010万ドル増加したのは,主に販売チームを拡大して顧客基盤を拡大することと,コストの高い地域での運営に関するコストにより,従業員数が約38%増加したためである。人員費用には償却資本化手数料費用が含まれており,一部の原因は前期に支払った手数料を償却したことと,2022年期間に支払われた資本化手数料の償却関連費用は,売上全体の増加により増加したことである。これも、2021年12月31日までの1年間と比較して、これらのチームに適用される株式報酬が180万ドル増加したためである。
研究と開発
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | | 変わる |
| 2022 | | 2021 | | 金額 | | % |
| (千ドル) | | |
研究開発 | $ | 41,204 | | | $ | 24,322 | | | $ | 16,882 | | | 69 | % |
総収入のパーセントを占める | 16 | % | | 13 | % | | | | |
2022年12月31日までの年間で、研究開発コストが1690万ドル増加したのは、主に2021年12月31日までの年度に比べて従業員数が40%増加し、労働市場競争により人員コストが上昇したためであり、製品開発チームの拡大や、よりコストの高い地域での運営に関するコストが増加しているためである。これも、2021年12月31日までの1年間と比較して、これらのチームに適用される株式報酬が80万ドル増加したためである。
一般と行政
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | | 変わる |
| 2022 | | 2021 | | 金額 | | % |
| (千ドル) | | |
一般と行政 | $ | 62,779 | | | $ | 43,116 | | | $ | 19,663 | | | 46 | % |
総収入のパーセントを占める | 25 | % | | 23 | % | | | | |
2021年12月31日までの年度と比較して,2022年12月31日までの年度一般·行政費増加の要因は以下のとおりである
| | | | | |
| 変わる |
| (単位:千) |
人員コスト | $ | 6,236 | |
会費と購読料 | 1,480 | |
専門サービス | 7,395 | |
商業保険 | 590 | |
レンタル料とオフィスビル費用 | 2,134 | |
他にも | 1,828 | |
一般と行政 | $ | 19,663 | |
2022年12月31日までの1年間で、一般·行政費は1970万ドル増加した。専門サービスが740万ドル増加したのは、主に相談費が600万ドル増加し、次いで会計、監査、法律費用が増加したためだ。人員コストが620万ドル増加したのは、主に2021年12月31日までの年間と比較して、私たちの従業員数が41%増加したためであり、私たちの会計と報告書、法律とコンプライアンス、内部支援チームを拡大し続けているからである。これも、2021年12月31日までの1年間と比較して、これらのチームに適用される株式報酬が200万ドル増加したためである。賃貸料と事務費用が210万ドル増加したのは、主にオフィス賃貸料が100万ドル増加し、その他の事務費用が40万ドル増加し、オフィス設備費用が40万ドル増加したためだ。
その他の収入,純額
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | | 変わる |
| 2022 | | 2021 | | 金額 | | % |
| (千ドル) | | |
その他の収入,純額 | $ | 3,456 | | | $ | (522) | | | $ | 3,978 | | | (762) | % |
総収入のパーセントを占める | 1 | % | | — | % | | | | |
2021年12月31日までの年度と比較して、2022年12月31日までの年度別収入(支出)の純額の変化は、主に利息収入が320万ドル増加したことと、その他の収入が210万ドル増加したことによるものであるが、外貨損失が130万ドル増加した部分はこの変化を相殺している。
所得税支給
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | | 変わる |
| 2022 | | 2021 | | 金額 | | % |
| (千ドル) | | |
所得税支給 | $ | 931 | | | $ | 270 | | | $ | 661 | | | 245 | % |
総収入のパーセントを占める | 0.4 | % | | 0.1 | % | | | | |
所得税の支出は主に海外司法管轄区での私たちの収入に起因する。
流動性と資本資源
私たちの主な流動資金源はIPOとその後発行された純収益であり、引受割引と私たちが支払ったまたは支払うべき発行費用を差し引いた純収益は合計2.138億ドルであり、私たちは私募による株式証券の売却と私たちのプラットフォームへのプレミアム引受によって得られた純収益を販売します。
2022年12月31日現在、私たちは7980万ドルの現金と現金等価物、1.578億ドルの短期投資、360万ドルの売掛金を持っている
私たちの最近の主要な現金用途は業務に資金を提供することです,資本支出に投資する短期投資し戦略的に新しい事業を買収していますこの現金は現金預金と通貨市場基金の形で持っている。
私たちは、私たちの既存の現金と現金等価物に、私たちが信用手配から得た利用可能な財務資源に加えて、私たちの少なくとも今後12ヶ月の運営と資本需要を満たすのに十分だと信じている。私たちの未来の資本需要は第1 A項に列挙された要素を含む多くの要素に依存するだろう。リスク要因です
外部源から追加的な融資を受ける必要があれば、私たちは受け入れられる条件で資金を調達できないかもしれないし、資金を調達できないかもしれない。追加資本を調達できない場合や業務拡大に必要なキャッシュフローが生じた場合、私たちの業務、運営結果、財務状況は不利な影響を受ける可能性があります。
私たちの信用手配
吾らとSEmrush,Inc.(それぞれ借入先、融資先及びJPMorgan Chase Bank,N.A.)(時々改訂された)の間の信用協定によると、吾らは4,500万ドルの循環信用手配及び1つの信用状分配手配を含み、その総限度額は当時発効した循環承諾総額500万ドルと未使用総額に等しい。信用手配の可獲得性は借入基数に依存し、借金基数は400%の予測率に毎月の経常的収入の経年化保存に適用される。この信用手配期間は3年で、2024年1月12日に満期になる
2022年12月31日まで、私たちは循環信用手配の下で4500万ドルが使えます。その中で500万ドルは信用状の手配の下で利用できます。
私たちの信用手配の下でのすべての債務は私たちの将来の国内子会社によって保証され、いくつかの例外を除いて、私たちのほとんどの有形無形資産の保証権益を保証します
私たちの信用手配下の借金は私たちの選択で利息を計算して、金利は(I)ロンドン銀行の同業借り換え金利で、下限は0.50%で、保証金を加えて、あるいは(Ii)予備基本金利、下限は3.25%(あるいは最近終了した12ヶ月の総合調整後の利息、税項、減価償却と償却前収益(“調整後EBITDA”)までは1.50%であり、保証金を加えています。ロンドン銀行の同業借り換え金利については,適用利益率は2.75%(あるいは最近終了までの12カ月の正総合調整EBITDA前の3.50%)であった。基本金利借入金については,適用保証金は0.00%(または最近終了までの12カ月の正総合調整EBITDA前の2.50%)であった。私たちはまた私たちの循環信用手配された未引き出し金額に0.25%の年会費を支払い、四半期ごとに借金を支払う必要がある
経営活動
私たちの最大の運営現金源は顧客から受け取った現金で、購読サービスに使われています。私たちが経営活動から得た現金は主にオンライン広告、販売とマーケティング、製品と開発部門の人員コストと信託コストに使われます
2022年12月31日までの年間で、経営活動に用いられた現金純額が960万ドルであったのは、非現金費用調整により3380万ドルの純損失と、経営資産や負債の変化により現金450万ドルが純流出したためである。非現金費用には、主に資本化手数料に関する繰延契約買収コストの償却900万ドル、株式ベースの補償費用740万ドル、減価償却と償却費用670万ドル、非現金リース費用450万ドルが含まれる。業務資産と負債の変化は主に繰延契約コストが950万ドル増加し、売掛金が330万ドル増加し、経営リース負債が410万ドル減少し、前払い費用やその他の流動資産が240万ドル増加したためである。新規顧客の増加と業務の拡大により、繰延収入は910万ドル増加し、売掛金は680万ドル増加し、これらの資金の流出を部分的に相殺した。
2021年12月31日現在,運営活動が提供する現金純額は2,380万ドルであり,非現金費用調整後の純損失330万ドル,および運営資産および負債変動による現金純流入は1,400万ドルである。非現金費用には、主に資本化手数料に関する繰延契約買収コスト650万ドル、減価償却と償却費用350万ドル、株式ベースの報酬支出270万ドルが含まれる。営業資産と負債の変化は、主に新規顧客の増加と業務拡大による繰延収入の1380万ドルの増加、計算すべき費用の1160万ドルの増加、および売掛金の150万ドルの増加である。これらの流入は繰延契約費用が940万ドル増加し、前払い費用と他の流動資産が280万ドル増加し、売掛金が80万ドル増加して部分的に相殺される。
投資活動
2022年12月31日と2021年12月31日までの年度の投資活動用純現金はそれぞれ1億798億ドルと460万ドルだった。2022年12月31日までの年度から2021年までの間に1兆752億ドル増加したのは、主に短期購入に1兆579億ドルが使用されたためである
投資は1360万ドル増加し、買収用現金純額は1360万ドル増加し、転換可能債務証券の購入は150万ドル増加した。
融資活動
2022年12月31日までの融資活動のための現金純額は30万ドルで、株式オプションの行使に関する現金流入約100万ドルと、従業員の株式購入計画に関連して発行された株式80万ドル、支払資本リースに関する現金210万ドルが流出した。2021年12月31日現在、融資活動が提供する現金純額は2.153億ドルで、主に公開発売された純収益2.154億ドル、次いで株式オプションを行使する収益130万ドルに由来するが、140万ドルを支払う資本リースに関する現金流出部分はこの影響を相殺している。
契約義務と約束
私たちの主な約束はオフィス空間レンタルとデータセンター施設レンタルの義務を含む。当社のレンタル義務に関する詳細は、本年度報告書10-K表総合財務諸表付記3を参照してください。私たちのレンタル契約を除いて、私たちとあるデータプロバイダとの長年の約束は2026年までの異なる日に満了するだろう。データプロバイダとの約束に関するより多くの情報は、本年度報告統合財務諸表付記13のForm 10-Kを参照されたい。私たちはこれらの債務に資金を提供するために、キャッシュフローと貸借対照表上の現金を運営する予定だ。
最近の会計公告
より多くの情報については、本年度報告書10-K表の他の部分に含まれる監査総合財務諸表付記2の“最近の会計声明”と題する章を参照されたい。
重要な会計政策と試算
私たちが監査した総合財務諸表はアメリカで公認された会計原則に基づいて作成された。公認会計原則に基づいてこれらの監査された総合財務諸表を作成する際には、管理層は、財務諸表日の資産及び負債額及び又は有資産及び負債の開示、並びに報告期間内の収入及び支出の報告金額に影響を与えるために、推定、判断及び仮定を行う必要がある。持続的な基礎の上で、私たちは私たちの推定と仮定を評価する。私たちの実際の結果はこのような推定とは違うかもしれない。
本年報10-K表の他の部分に掲載されている審査総合財務諸表付記2に記載されている重要な会計政策のうち、以下の会計政策はより大きな判断と複雑性に関連していると信じている。したがって、これらの政策は、我々が監査した総合的な財務状況と経営結果を全面的に理解し、評価するために最も重要であると考えられる。
収入確認
収入確認政策
私たちの収入は、主に、当社のSaaSサービスおよび関連顧客がサポートする顧客への購読料を含むオンライン可視性管理プラットフォームの購読から来ています。私たちは主に月あるいは年ごとに私たちのプラットフォームへの定期購読を提供して、私たちのを売ります
製品とサービスは主にセルフサービスモードで、私たちの販売チームを直接通過します。私たちの購読スケジュールは、お客様に私たちのホストソフトウェアアプリケーションにアクセスする権利を提供しますが、お客様はホストスケジュール中に私たちのソフトウェアを使用する権利がありません
ASC 606によって収入を確認しました取引先と契約した収入(“ASC 606”)。収入は、約束された製品やサービスの制御権を顧客に譲渡する際に確認され、金額は、これらの製品やサービスと交換することが期待されている対価格を反映している
私たちは契約期間内に定期購読とサポート収入を比例的に確認し、お客様が私たちを訪問するサービスを提供された日から計算します。これらの購読は通常既製の義務であり,顧客は購読期限全体でサービスを受けることができるため,我々の履行義務は時間の経過とともに顧客を満たすことができる.SaaS購読と関連支援サービスはクライアントへの移行と同じモデルを持つと考えられる.したがって、それらは個別的な履行義務として扱われる。
領収書を発行した金額は、売掛金と繰延収入または収入に記録されており、収入確認基準が満たされているかどうかに応じて決定される。私たちは主に月か年ごとにお客様に領収書を発行して前金を受け取ります
繰延収入とは、収入が確認されていない請求書金額のことです。その後12ヶ月間に確認されることが予想される繰延収入は、当期繰延収入と表記され、残りの部分は、付随する総合貸借対照表において非流動収入と記載される。
収入は顧客から受け取ったどんな税金を差し引いて申告します。
契約の費用を得る
私たちは収入契約を得る増分直接コストを利用して、これには主に新しい加入契約に支払う販売手数料が含まれています。私たちは資産に関連する貨物やサービスの移転モードに基づいて、システム的に約24ヶ月の間にこれらの手数料を償却します。24ヶ月の期間は、顧客関係の予想受益期間を表し、販売された製品タイプ、顧客契約の約束期限、当社の技術開発ライフサイクルの性質、および歴史的経験および将来予想される推定顧客関係期間に基づいて決定される。契約の更新とアップグレードの販売手数料は、関連する顧客の残りの推定顧客関係の間に直線的に延期され、償却されます。次の12ヶ月の間に費用として記載された繰延契約コストは、現在の繰延契約コストと記載され、残りの部分は、現在の部分を差し引いて繰延契約コストと表記される。繰延契約コストの償却は、販売とマーケティング費用および付随する総合経営報告書と全面赤字に計上される。
株に基づく報酬
我々は、付与日の公正価値に基づいて、従業員及び取締役会メンバーの株式オプション及び他の株式ベースの報酬を測定し、必要なサービス期間内の当該報酬の対応する補償費用を確認し、このサービス期間は、通常、対応する報酬の帰属期間である。我々はサービスの付与条件に基づく株式オプションのみを発行し,直線法を用いてこれらの報酬の費用を記録した.
私たちは、私たちの普通株の推定公正価値と、私たちの普通株式変動性、私たちの株式オプションの期待期限、私たちの株式オプションの期待期限に近い期間の無リスク金利と、私たちの期待配当収益率の仮定を入力として、ブラック·スコアーズオプション価格モデルを用いて、付与された各株式オプションの公正価値を推定します
私たちは以下に述べるようにブラック-スコアーズオプション価格モデルの仮定を決定した。これらの入力のいずれも主観的であり,通常決定するには重大な判断が必要である.もし要因が変化し、異なる仮定を使用すれば、私たちの株式報酬支出は将来的に大きく異なるかもしれない。これらの仮定と推定は以下のとおりである
公正価値-最初の公募前に、私たちの普通株の公正価値を推定しました。奨励を承認する時、私たちの取締役会は多くの客観的と主観的要素を考慮して、第三者推定値を利用して推定された公平な市場価値と普通株価格の確定を助けることを含む、私たちの普通株の公正価値を確定する。IPO終了後、我々のA類普通株は公開取引されているため、現在のA類普通株の価値はその市場価格に基づいている。
期待配当収益率年間配当率は配当率で表され、配当率は株価の一定のパーセントである。本年度報告Form 10−Kの日までに配当金は支払われておらず,予想される将来的に普通株に現金配当金が支払われないことが予想されるため,期待配当収益率はゼロである。
所期期限·オプションの期待寿命は、オプションが予期されていない期間を表す。適用される会計基準に従って、通常のオプションの簡略化方法を用いて授標の期待期限を決定する。
無リスク金利--無リスク金利は、満期日が奨励予想期限と一致する米国国庫券金利を基準としています。
予想変動率-普通株の取引履歴がないので、株式変動の歴史的基礎はありません。そのため、予想変動率は主に類似実体普通株の最近の期間の歴史変動性に基づいており、奨励の推定予想期限に比例している。
2022年、2022年および2021年12月31日までの年間授与オプションの加重平均公正価値は6.36ドルおよび それぞれ1株8.45ドルです。次の表は、付与オプション公正価値を決定するための加重平均仮定を示す
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2022 | | 2021 |
予想変動率 | | 53.3 | % | | 52.1 | % |
加重平均無リスク金利 | | 2.72 | % | | 1.07 | % |
期待配当収益率 | | — | | | — | |
期待寿命--年数 | | 6 | | 6 |
雇用法案会計選挙
“雇用法案”の定義によると、私たちは“新興成長型会社”です。雇用法案によると、新興成長型企業は、これらの基準が民間企業に適用されるまで、新たなまたは改正された会計基準の採用を延期することができる。私たちはこの免除を使用して新しい会計基準または改正会計基準を遵守することを選択したので、この選択を選択していない他の公衆会社のように、同じ新しい会計基準または改正会計基準の制約を受けることはないだろう
第七A項。市場リスクの定量的·定性的開示について
市場リスクの定量的かつ定性的開示
私たちは正常な業務過程で市場リスクに直面している。市場リスクとは、金融市場の価格や金利の不利な変化により、我々の財務状況に影響を及ぼす可能性のある損失リスクである。私たちの市場リスクの開放は主に外貨為替レート、金利、インフレ変動の結果です。私たちは取引目的で金融商品を持ったり発行したりしない。
金利リスク
私たちは金利の変化と関連した市場リスクに直面している。私たちの投資は主に短期投資と通貨市場基金を含む。2022年と2021年12月31日現在、私たちはそれぞれ2.375億ドルの現金、現金等価物、2.697億ドルの投資を持っている。これらの投資の満期日が短いため、私たちの現金と現金等価物の帳簿価値は合理的に公正価値に近い。私たちの投資活動の主な目標は資本を保護し、流動性の需要を満たし、現金と投資を受託制御することだ。私たちの投資政策によると、私たちは私たちのポートフォリオの大部分をアメリカ政府証券に投資する義務があります。私たちは取引や投機を目的として投資をしない。金利変動により、私たちの投資は市場リスクに直面しており、これは私たちの利息収入と私たちの投資の公平な市場価値に影響を与える可能性がある。私たちのポートフォリオの短期的な性質のため、私たちは金利の激しい変動だけが私たちの投資に実質的な影響を与えると信じている。私たちは、即時利上げ10%は、私たちのポートフォリオの公平な市場価値に実質的な影響を与えないと考えている。したがって、私たちの経営業績やキャッシュフローは、市場金利の急激な変化によって大きな影響を受けることはないと予想されます。
2022年12月31日まで、私たちは循環信用手配の下で4500万ドルが使えます。その中で500万ドルは信用状の手配の下で利用できます。私たちの信用手配下の借金は私たちの選択権で利息を計算し、金利は(I)ロンドン銀行の同業借り換え金利で、下限は0.50%で、保証金を加えて、あるいは(Ii)基本金利、下限は3.25%(あるいは最近終了までの12ヶ月の正総合調整後EBITDAまでは1.50%)、保証金を加えます。ロンドン銀行の同業借り換え金利については,適用利益率は2.75%(あるいは最近終了までの12カ月の正総合調整EBITDA前の3.50%)であった。基本金利借入金については,適用保証金は0.00%(または最近終了までの12カ月の正総合調整EBITDA前の2.50%)であった。私たちはまた私たちの循環信用手配された未引き出し金額に0.25%の年会費を支払い、四半期ごとに借金を支払う必要がある。
外貨両替リスク
私たちは現在収入の面で重大な外貨両替のリスクがありません。アメリカと国際での販売は主にドル建てですから。しかし、私たちはユーロ建ての少量の販売とユーロ、ルーブル、クローナ、ズロッティでの費用に関するいくつかの外貨リスクを持っている。ユーロ建ての売上高は、このような販売が領収書を発行した日の現行ドル為替レートを反映している。ドルの対ユーロ相対価値の増加はドルで表される収入や他の経営業績にマイナス影響を与える可能性がある。私たちはアメリカ以外でこれらの外貨建ての巨額の費用を発生して、主にユーロです。従業員がロシアからヨーロッパの他の地域に移転するにつれて、私たちはユーロ建ての追加費用と関係がある増加した外貨両替リスクに直面している。もしこれらの外貨のいずれかの平均為替レートがドルに対して強くなれば、アメリカ以外の費用のドル価値は増加します。例えば、ユーロに対するドルの相対的な価値が直ちに低下または10%増加すると、私たちの総合運営報告書とキャッシュフローに350万ドルの収益や損失が生じる。
今まで、私たちは外貨取引のヘッジに従事していなかった。しかし、私たちの国際業務の拡大に伴い、私たちの外貨両替リスクは増加するかもしれない。もし私たちの外貨が
将来の為替リスクが増加した場合、非ドル建て取引に関連する外貨ヘッジ計画を開始するコストと収益を評価する可能性がある。
項目8.財務諸表と補足データ
SEMRUSHホールディングス
連結財務諸表索引
| | | | | |
| ページ |
監査された連結財務諸表 | |
独立公認会計士事務所報告(PCAOB ID:42) | 78 |
合併貸借対照表 | 79 |
合併経営報告書と全面赤字 | 80 |
転換可能優先株と株主権益連結報告書(損失) | 81 |
統合現金フロー表 | 82 |
連結財務諸表付記 | 83 |
独立公認会計士事務所報告
SEMRUSHホールディングスの株主と取締役会へ。
財務諸表のいくつかの見方
SEMRUSHホールディングス(当社)の2022年12月31日と2021年12月31日までの総合貸借対照表、2022年12月31日までの3年度の関連総合経営表と全面赤字、償還可能転換優先株と株主権益(損失)とキャッシュフローおよび関連付記(総称して“総合財務諸表”と呼ぶ)を監査しました。総合財務諸表は、すべての重要な面で、2022年12月31日、2022年12月31日、2021年12月31日までの会社の財務状況、および2022年12月31日までの3年度の経営結果とキャッシュフローを公平に反映しており、米国公認会計原則に適合していると考えられる。
意見の基礎
これらの財務諸表は会社の経営陣が責任を負う。私たちの責任は私たちの監査に基づいて会社の財務諸表に意見を発表することです。私たちは米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)に登録されている公共会計士事務所であり、米国連邦証券法および米国証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、会社と独立しなければならない。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、財務諸表に重大な誤報がないかどうかに関する合理的な保証を得るために、エラーによるものであっても不正であっても、監査を計画し、実行することを要求する。当社はその財務報告の内部統制を監査することを求められておらず、私たちも招聘されて監査を行っていません。私たちの監査の一部として、財務報告の内部統制を理解することが求められていますが、社内財務報告の内部統制の有効性に対する意見を表明するためではありません。したがって、私たちはそのような意見を表現しない
我々の監査には、財務諸表の重大な誤報リスクを評価するプログラム、エラーによるものであれ詐欺であっても、これらのリスクに対応するプログラムを実行することが含まれています。これらの手続きは、財務諸表中の金額および開示に関連する証拠をテストに基づいて検討することを含む。我々の監査には、経営陣が使用する会計原則の評価と重大な見積もり、財務諸表の全体列報を評価することも含まれています。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
/s/ 安永法律事務所
2019年以来、当社の監査役を務めてきました。
ボストン、マサチューセッツ州
2023年3月15日
SEMRUSHホールディングス
合併貸借対照表
(単位は千、1株当たりのデータは除く)
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日まで |
| 2022 | | 2021 |
資産 | | | |
流動資産 | | | |
現金と現金等価物 | $ | 79,765 | | | $ | 269,665 | |
短期投資 | 157,774 | | | — | |
売掛金 | 3,559 | | | 2,190 | |
繰延契約コスト、今期部分 | 6,974 | | | 6,338 | |
前払い費用と他の流動資産 | 9,307 | | | 5,345 | |
流動資産総額 | 257,379 | | | 283,538 | |
財産と設備、純額 | 8,076 | | | 8,270 | |
経営的リース使用権資産 | 12,009 | | | — | |
無形資産、純額 | 10,286 | | | 2,925 | |
商誉 | 6,529 | | | 1,991 | |
繰延契約コストは当期分を差し引く | 2,082 | | | 2,254 | |
その他長期資産 | 2,329 | | | 1,096 | |
総資産 | $ | 298,690 | | | $ | 300,074 | |
負債と株主権益 | | | |
流動負債 | | | |
売掛金 | $ | 15,495 | | | $ | 9,942 | |
費用を計算する | 17,847 | | | 19,479 | |
収入を繰り越す | 49,354 | | | 40,232 | |
賃貸負債の当期部分を経営する | 3,694 | | | — | |
その他流動負債 | 2,311 | | | 1,896 | |
流動負債総額 | 88,701 | | | 71,549 | |
| | | |
繰延収入,当期分を差し引く | 122 | | | 237 | |
繰延税金負債 | 11 | | | 268 | |
賃貸負債を経営し,当期分を差し引く | 8,929 | | | — | |
その他長期負債 | 1,023 | | | 2,478 | |
総負債 | 98,786 | | | 74,532 | |
引受金及び又は有事項(付記13) | | | |
株主権益 | | | |
非指定優先株式、$0.00001額面-100,000ライセンス株、そして違います。2022年または2021年12月31日現在発行または発行済み株 | — | | | — | |
A類普通株、$0.00001額面-1,000,000授権株と43,7432022年12月31日現在の発行済み株式31,8422021年12月31日現在の発行済み株式と発行済み株 | — | | | — | |
B類普通株、$0.00001額面-160,000ライセンス株、そして97,897発行済みおよび発行済み株式97,8442022年12月31日現在の未返済金108,975発行済みおよび発行済み株式108,8702021年12月31日現在の未返済金 | 1 | | | 1 | |
追加実収資本 | 274,057 | | | 264,871 | |
その他の総合赤字を累計する | (1,206) | | | (230) | |
赤字を累計する | (72,948) | | | (39,100) | |
株主権益総額 | 199,904 | | | 225,542 | |
総負債と株主権益 | $ | 298,690 | | | $ | 300,074 | |
SEMRUSHホールディングス
合併経営報告書と全面赤字
(単位は千、1株当たりのデータは除く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| この年度までに |
| 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
収入.収入 | $ | 254,316 | | | $ | 188,001 | | | $ | 124,875 | |
収入コスト | 48,553 | | | 41,934 | | | 29,930 | |
毛利 | 205,763 | | | 146,067 | | | 94,945 | |
運営費 | | | | | |
販売とマーケティング | 126,889 | | | 81,122 | | | 54,518 | |
研究開発 | 41,204 | | | 24,322 | | | 17,528 | |
一般と行政 | 62,779 | | | 43,116 | | | 29,044 | |
脱退コスト | 11,264 | | | — | | | — | |
総運営費 | 242,136 | | | 148,560 | | | 101,090 | |
運営損失 | (36,373) | | | (2,493) | | | (6,145) | |
その他の収入,純額 | 3,456 | | | (522) | | | (290) | |
所得税前損失 | (32,917) | | | (3,015) | | | (6,435) | |
所得税支給 | 931 | | | 270 | | | 577 | |
純損失 | $ | (33,848) | | | $ | (3,285) | | | $ | (7,012) | |
| | | | | |
普通株主の1株当たり純損失--基本と希釈後: | $ | (0.24) | | | $ | (0.03) | | | $ | (0.07) | |
| | | | | |
加重-普通株主の1株当たり純損失を計算するための普通株平均株式数-基本的および希薄化: | 141,160 | | | 126,586 | | | 94,803 | |
| | | | | |
純損失 | $ | (33,848) | | | $ | (3,285) | | | $ | (7,012) | |
その他総合損失 | | | | | |
外貨換算調整 | (851) | | | (230) | | | — | |
投資が未実現損失 | (125) | | | — | | | — | |
総合損失 | $ | (34,824) | | | $ | (3,515) | | | $ | (7,012) | |
SEMRUSHホールディングス
合併報告書S転換可能優先株と株主権益(赤字)を償還可能
(単位:千、共有データを除く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Aシリーズ | | Aシリーズ-1 | | | Bシリーズ | | 普通株 | | A類普通株 | | B類普通株 | | その他の内容 支払い済み 資本 | | その他の総合損失を累計する | | 積算 赤字.赤字 | | | | 合計する 株主の 権益 (赤字) |
| 株 | | 金額 | | 株 | | 金額 | | | 株 | | 金額 | | 株 | | 金額 | | 株 | | 金額 | | 株 | | 金額 | | | | | |
2019年12月31日の残高 | 3,379,400 | | | $ | 7,789 | | | 1,837,600 | | | $ | 10,270 | | | | 4,681,400 | | | $ | 24,000 | | | 94,592,700 | | | $ | — | | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | — | | | $ | 3,644 | | | $ | — | | | $ | (28,803) | | | | | $ | (1,159) | |
株式オプション行使時に普通株を発行する | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | 457,341 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 252 | | | — | | | — | | | | | 252 | |
株に基づく報酬費用 | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,079 | | | — | | | — | | | | | 1,079 | |
純損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (7,012) | | | | | (7,012) | |
2020年12月31日の残高 | 3,379,400 | | | 7,789 | | | 1,837,600 | | | 10,270 | | | | 4,681,400 | | | 24,000 | | | 95,050,041 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 4,975 | | | — | | | (35,815) | | | | | (6,840) | |
優先株を転換する | (3,379,400) | | | (7,789) | | | (1,837,600) | | | (10,270) | | | | (4,681,400) | | | (24,000) | | | 29,695,200 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 42,058 | | | — | | | — | | | | | 18,058 | |
初公開に関するA類普通株の発行は,発行コストを差し引く | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 10,000,000 | | | — | | | — | | | — | | | 126,622 | | | — | | | — | | | | | 126,622 | |
初公開に関する普通株をB類普通株に再分類する | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | (124,745,241) | | | — | | | — | | | — | | | 124,745,241 | | | 1 | | | (1) | | | — | | | — | | | | | — | |
初公開分の超過配給選択権行使に関するA類普通株の発行は,発行コストを差し引く | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 719,266 | | | — | | | — | | | — | | | 9,245 | | | — | | | — | | | | | 9,245 | |
後続の公開発行に関するA類普通株の発行は,発行コストを差し引く | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 4,000,000 | | | — | | | — | | | — | | | 77,903 | | | — | | | — | | | | | 77,903 | |
B類普通株のA類普通株への転換 | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 17,121,795 | | | — | | | (17,121,795) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | — | |
株式オプション行使時に普通株を発行する | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,194,918 | | | — | | | 1,327 | | | — | | | — | | | | | 1,327 | |
株に基づく報酬費用 | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,742 | | | — | | | — | | | | | 2,742 | |
限定株式奨励に関するB類普通株の帰属 | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 51,762 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | — | |
累積並進調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (230) | | | — | | | | | (230) | |
純損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (3,285) | | | | | (3,285) | |
2021年12月31日の残高 | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 31,841,061 | | | — | | | 108,870,126 | | | 1 | | | 264,871 | | | (230) | | | (39,100) | | | | | 225,542 | |
B類普通株のA類普通株への転換 | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 11,078,315 | | | — | | | (11,078,315) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | — | |
株式オプションの行使 | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 681,860 | | | — | | | — | | | — | | | 981 | | | — | | | — | | | | | 981 | |
従業員株購入計画に関連した株式発行 | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 64,756 | | | — | | | — | | | — | | | 758 | | | — | | | — | | | | | 758 | |
制限株単位に関連する普通株帰属 | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 77,182 | | | — | | | 51,759 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | — | |
株に基づく報酬費用 | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 7,447 | | | — | | | — | | | | | 7,447 | |
累積並進調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (851) | | | — | | | | | (851) | |
投資が未実現損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (125) | | | — | | | | | (125) | |
純損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (33,848) | | | | | (33,848) | |
2022年12月31日の残高 | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 43,743,174 | | | — | | | 97,843,570 | | | 1 | | | 274,057 | | | (1,206) | | | (72,948) | | | | | 199,904 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
SEMRUSHホールディングス
統合現金フロー表
(単位:千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| この年度までに |
| 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
経営活動 | | | | | |
純損失 | $ | (33,848) | | | $ | (3,285) | | | $ | (7,012) | |
純損失と経営活動から提供される現金純額の調整: | | | | | |
減価償却および償却費用 | 6,650 | | | 3,535 | | | 1,484 | |
無形資産減価費用 | 642 | | | — | | | — | |
繰延契約費用の償却 | 8,988 | | | 6,489 | | | 4,623 | |
非現金レンタル費用 | 4,520 | | | — | | | — | |
付属会社の損失を売却する | 1,738 | | | — | | | — | |
株に基づく報酬費用 | 7,393 | | | 2,742 | | | 1,079 | |
非現金利子支出 | 242 | | | 211 | | | — | |
転換可能債務証券は価値変動を公正に許容する | (1,152) | | | — | | | — | |
税金を繰延する | (253) | | | 59 | | | (90) | |
経営性資産と負債変動状況: | | | | | |
売掛金 | (3,317) | | | (791) | | | 738 | |
繰延契約コスト | (9,452) | | | (9,362) | | | (6,637) | |
前払い費用と他の流動資産 | (2,446) | | | (2,784) | | | (70) | |
売掛金 | 6,793 | | | 1,527 | | | 1,825 | |
費用を計算する | (848) | | | 11,613 | | | 2,501 | |
その他流動負債 | (394) | | | — | | | — | |
収入を繰り越す | 9,133 | | | 13,807 | | | 6,914 | |
その他長期負債 | 94 | | | — | | | 497 | |
経営リース負債変動 | (4,107) | | | — | | | — | |
経営活動が提供する現金純額 | (9,624) | | | 23,761 | | | 5,852 | |
投資活動 | | | | | |
財産と設備を購入する | (4,234) | | | (2,380) | | | (2,367) | |
短期投資を購入する | (157,899) | | | — | | | — | |
転換可能債務証券を購入する | (2,000) | | | (500) | | | — | |
内部使用ソフトウェア開発コスト資本化 | (1,706) | | | (1,403) | | | (1,032) | |
企業買収のために支払った現金は,得られた現金を差し引く | (13,993) | | | (350) | | | (2,685) | |
投資活動のための現金純額 | (179,832) | | | (4,633) | | | (6,084) | |
融資活動 | | | | | |
株式オプションを行使して得られる収益 | 981 | | | 1,327 | | | 252 | |
従業員の株式購入計画に関する株式取得金を発行する | 758 | | | — | | | — | |
支払融資リース | (2,084) | | | (1,373) | | | — | |
繰延発売費を支払う | — | | | — | | | (1,924) | |
公開された純収益を完成する | — | | | 215,370 | | | — | |
融資活動が提供する現金純額 | (345) | | | 215,324 | | | (1,672) | |
現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響 | (275) | | | (230) | | | — | |
現金、現金等価物、および制限現金の増加 | (190,076) | | | 234,222 | | | (1,904) | |
現金、現金等価物、制限された現金、年明け | 269,841 | | | 35,619 | | | 37,523 | |
現金、現金等価物、制限現金、年末 | $ | 79,765 | | | $ | 269,841 | | | $ | 35,619 | |
補充キャッシュフロー開示 | | | | | |
利子を支払う現金 | $ | 229 | | | $ | 321 | | | $ | — | |
所得税の現金を納める | $ | 603 | | | $ | 248 | | | $ | 583 | |
発生したと未払いの繰延発売コスト | $ | — | | | $ | — | | | $ | 243 | |
発生したと支払われていない信用手配コスト | $ | — | | | $ | — | | | $ | 303 | |
掛け値で購入する | $ | — | | | $ | — | | | $ | 497 | |
融資リース項目における固定資産の購入 | $ | 1,050 | | | $ | 5,750 | | | $ | — | |
短期投資の未実現損失 | $ | 125 | | | $ | — | | | $ | — | |
新しい経営リース負債と引き換えに使用権資産 | $ | 5,567 | | | $ | — | | | $ | — | |
賃貸借契約の見直しによる使用権資産と賃貸負債の削減 | $ | 1,278 | | | $ | — | | | $ | — | |
ASC 842繰延賃貸料負債を用いた使用権資産の再分類 | $ | 213 | | | $ | — | | | $ | — | |
ASC 842を採用した場合に記録された使用権資産とリース負債 | $ | 12,579 | | | $ | — | | | $ | — | |
SEMRUSHホールディングスです
連結財務諸表付記
2022年12月31日まで,2021年12月31日と2020年12月31日までの年度
(別の説明がない限り、千単位、株式および1株当たりのデータは除く)
1.業務の組織と記述
業務説明
SEmrush Holdings,Inc.およびその子会社(総称して“会社”または“SEmrush”)は,オンライン可視性管理ソフトウェアであるサービス(SaaS)プラットフォームを提供する.同社のプラットフォームは、その加入者が彼らのオンライン知名度を向上させ、彼らのウェブサイトおよびソーシャルメディアページに含まれ、高品質なトラフィックを推進し、彼らのデジタルマーケティング活動の有効性を測定するために、様々なチャネルを介して彼らの顧客に高度に関連するコンテンツを配信することを可能にする。同社はマサチューセッツ州ボストンに本社を置き、アルメニア、カナダ、キプロス、チェコ共和国、ドイツ、オランダ、ポーランド、スペイン、セルビア、米国に完全子会社を設置している。
同社は、同様の業界や発展段階の企業と同じリスクや不確定要因に多く直面しており、これらのリスクや不確定要因は、将来の運営や財務業績に影響を与える可能性がある。これらのリスクには、迅速な技術変革、代替製品または大企業からの競争圧力、ノウハウの保護、国際活動の管理、成長を支援するための追加の資金が必要であり、第三者および重要な個人への依存が含まれるが、これらに限定されない。
ウクライナでのロシアの軍事行動の影響
経済、民事、軍事、政治面の不確実性は、同社が経営·収入を得る多くの地域に存在し、増加する可能性がある。同社が業務を経営しているいくつかの国は、このような行動によって軍事行動や市民や政治的動乱を経験し続けている可能性がある。同社は東欧新興市場経済体で重要な開発業務を有しており、会社の半分以上の全従業員が歴史的にロシアに位置している。
2022年2月下旬、ロシア軍はウクライナに対して重大な軍事行動を発動し、この地域で続く衝突と破壊は続いており、継続する可能性がある。ウクライナとロシアへの影響、および他の国が取った行動は、カナダ、イギリス、EU、米国および他の国と組織がロシア、ウクライナとベラルーシの官僚、個人、地域、業界に対して実施した新たな、より厳しい制裁、および各国のこのような制裁、緊張情勢、軍事行動に対する潜在的な反応を含み、会社の運営に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。紛争、強化された制裁活動、およびその後の反応によって生じる任意の重大な悪影響は、会社とサプライヤーとの関係を混乱させ、サービスの交付を中断し、企業がその地域で行われる仕事の全部または一部を他の国に移転させ、その地域で会社が特定のプロジェクトに従事する能力を制限する可能性がある。
2022年第2四半期、同社はロシア駐在従業員を他の司法管轄区に大規模に移転する努力を開始した。2022年12月31日現在、同社のロシア撤退作業はほぼ完了している。このような移転作業に関わる費用のより多くの情報については、付記7を参照されたい。
会社のロシア子会社を売却する
2022年8月3日、同社はロシアでの業務の段階的終了に関連する2つのロシア子会社SEMRUSH RU Ltd.,SEMRUSH SM Ltd.の販売を完了した。その会社はこの二つの子会社を売却したことで取るに足らない掛け値を獲得した。同社ロシア子会社の売却詳細については、付記7を参照されたい。
新冠肺炎の効果
当社は新冠肺炎の当社への潜在的な影響を考慮しています。2020年3月、世界保健機関は新冠肺炎の爆発を大流行と発表し、その後多くの新しい新冠肺炎毒株が世界各地で伝播した。新冠肺炎は引き続き世界の市場と経済状況に影響を与えている。ウイルスの伝播を制限しようとするために、政府は、ビジネス活動や旅行制限の制限や、会社の業務や運営に悪影響を与え続ける可能性のある“在宅避難”命令など、様々な制限を実施している。新冠肺炎の絶えず変化する性質及び世界各地でもたらす不確定性を考慮して、新冠肺炎疫病が会社の未来の業務運営、運営結果、財務状況、流動性とキャッシュフローに対する累積と最終影響を予測できない。疫病が会社の業務と財務業績に与える影響の程度は、世界とアメリカ国内で疫病が蔓延している持続時間、資本、外国為替と金融市場への影響、および会社の業務に影響を与える政府または監督命令を含む未来の発展に大きく依存し、これらは高度に不確定で予測できない。
2022年12月31日まで、同社は新冠肺炎疫病による半導体不足の影響を受けたハードウェア交付期間が長く、そのデータセンター内で適時にインフラを提供する能力に影響を与える可能性がある。会社は引き続き現在の国際国内の新冠肺炎及び関連リスクに対する影響と対応を積極的にモニタリングする。
2.重要会計政策の概要
添付される連結財務諸表は、以下に説明するいくつかの重要な会計政策およびこれらの付記の他の部分の連結財務諸表への適用状況を反映する。同社は、重要な会計政策は、会社の財務状況と結果の記述が重要であり、管理層に最も困難で、最も主観的あるいは最も複雑な判断が求められていると考えており、これは往々にして本質的に不確定な事項の影響を推定する必要があるからである。
陳述の基礎
添付されている総合財務諸表は、米国公認会計原則(“公認会計原則”)に従って作成されている。本付記内の適用指針に対するいかなる言及も、財務会計基準委員会(“FASB”)の会計基準編纂(“ASC”)及び“会計基準更新”(“ASU”)に掲載されている権威あるアメリカ公認会計原則を指す。
合併原則
連結財務諸表には、当社及びその完全子会社の勘定が含まれている。すべての会社間取引と残高は合併で販売された。
予算の使用
公認会計基準に従って財務諸表を作成することは、資産及び負債の報告金額、連結財務諸表の日付又は有資産及び負債の開示及び報告の影響を与えるために、管理層に推定及び仮定を要求する
期間中の収入と支出額を報告する。これらの連結財務諸表を作成するために根拠となる重大な推定には、収入確認、長期資産回収性を評価するための予想される将来のキャッシュフロー、または負債、内部使用ソフトウェア研究開発コストの支出および資本化、資本化コストに関する平均受益期間、収入契約を得るコスト、発行された株式報酬の公正価値の決定、株式給与支出、会社が保有する転換可能な手形の推定公正価値の決定、買収によって得られた無形資産の推定値、会社の借入増額金利の推定が含まれるが、これらに限定されない。および当社繰延税項純資産および関連推定値が用意した回収可能性。
同社はこれらの推定を定期的に評価しているにもかかわらず、実際の結果はこれらの推定とは大きく異なる可能性がある。推定された変化は、それらが知られている期間に記録される。当社は過去の経験と様々なその当時の状況で部下が合理的だと思う他の仮定に基づいて見積もりをしています。実際の結果は管理職の推定とは異なる可能性があり,これらの結果が歴史的経験と異なる場合,あるいは他の仮説が実質的に正確ではないことが証明されていれば,これらの仮説が作成時に合理的であってもよい.
後続活動考慮事項
当社は、特定の推定に追加的な証拠を提供するため、または追加開示が必要な事項を決定するために、アセットバランスシートの日後であるが、総合財務諸表の発行前に発生するイベントまたは取引を考慮している。後続活動は要求通りに評価された。付記17を参照。
収入確認
当社の収入は、主にSEMRUSHオンライン可視性管理プラットフォームとProwly広報プラットフォームを介した購読収入に由来しており、当社SaaSサービスや関連顧客がサポートする顧客への購読料が含まれています。2022年12月31日まで、2021年12月31日と2020年12月31日までの年度では、定期購読収入が会社収入のほぼ全体を占めている。2022年、2022年、2021年、2020年12月31日までの年度では、他の収入に関する収入は重要ではない。
その会社は主に月または年ごとにそのプラットフォームに購読サービスを提供している。同社は主にセルフサービスモデルでその製品やサービスを販売し、その販売者も直接販売している。同社の購読スケジュールは、顧客に同社のホストソフトウェアアプリケーションにアクセスする権利を提供する。信託手配の間、顧客は会社のソフトウェアを占有する権利がありません。定期購読は、通常、契約購読期間内にキャンセルできないが、購読契約には、購入後7日以内に返金を請求する権利が含まれている。
同社はASC 606に基づいて収入を確認した。収入は、約束された製品またはサービスの制御権を顧客に譲渡する際に確認され、金額は、同社がこれらの製品またはサービスから得ることが予想される対価格を反映している。ASC 606のコア原則を実装するために、当社は以下のステップを実行する
1)顧客との契約を決定する
2)契約の履行義務を確定する
3)取引価格を決定する
4)取引価格を契約に割り当てる履行義務;及び
5)会社が業績義務を果たした場合(またはそれとして)収入を確認する。
当社は、お客様が当社のサービスを取得した日から、契約期間内に定期購読とサポート収入を比例して確認します。これらの購読は、通常、顧客が購読期間全体にわたってサービスを受けることができ、時間が経過するにつれて、会社の業績義務が顧客の要求を満たすため、準備が整った義務である。会社はSaaSサービスと関連支援サービスが同じように顧客に移行するモデルを持っていると考えている。したがって、それらは個別的な履行義務として扱われる。
領収書を発行した金額は、売掛金と繰延収入または収入に記録されており、収入確認基準が満たされているかどうかに応じて決定される。その会社は主に月または年ごとに顧客にそのサービスの領収書と支払いを受け取っています。
繰延収入とは、収入が確認されていない請求書金額のことです。その後12ヶ月間に確認された繰延収入を当期繰延収入に計上し、残りの部分を長期繰延収入に計上する。繰延収入が増加した$9,007そして$13,809それぞれ2022年,2022年および2021年12月31日までの年度内である。2022年12月31日、2021年12月31日、2020年12月31日までの年度40,232, $26,537、と$19,218各期間の開始時に、確認された収入の一部は繰延収入に計上されている
当社は取引価格から顧客から受け取る販売税金額を除外することを選択しました。したがって,収入は顧客から受け取った任意の販売税を差し引いて列記する.
将来の契約義務に割り当てられた取引価格
ASC 606は、報告された貸借対照表の期日までに履行されていない履行義務に割り当てられた取引価格総額を会社に開示することを要求する
元の予想期限が1年を超えた契約については,2022年12月31日までに履行されていない履行義務に割り当てられた取引価格総額はドルである654同社は、来年度に確認する予定です12何ヶ月になりますか。
最初の予想期限が1年以下の契約については、会社はASC 606項の実際の便宜を適用しており、2022年12月31日までに履行義務を履行していない取引価格金額に割り当てられていることは開示されていない。本方便に適用される2022年12月31日までに履行されていない履行義務については,履行義務の性質は2022年12月31日までに履行された履行義務と一致する。残り期限は一年も経っていません。
契約の費用を得る
契約の増分直接コストを得ることは、主に新しい引受契約のために支払われる販売手数料を含み、繰延し、合併貸借対照表に繰延契約コストとして記録され、約24資産に関する貨物やサービスの移行パターンと一致し,システムに基づいて月ごとに計算する.24ヶ月の期間は、顧客関係の予想受益期間を表し、販売された製品タイプ、顧客契約の約束期限、会社技術開発ライフサイクルの性質、および歴史的経験および将来予想される予想顧客関係期限に基づいて決定される。次の12ヶ月の間に費用として記載された繰延契約コストは、現在の繰延契約コストと記載され、残りの部分は、現在の部分を差し引いて繰延契約コストと表記される。繰延契約コストの償却は販売とマーケティング費用に計上され、添付の合併経営報告書と全面赤字に計上されている。
収入コスト
収入コストには、主に、会社のSaaSプラットフォームをサポート·管理すること、データを取得すること、会社の顧客にサポートを提供することに関する費用が含まれる。これらのコストには、会社データセンター管理、顧客支援チーム、データ取得コストに関する賃金、福祉、奨励的報酬、株式ベースの報酬支出が含まれています。これらの費用のほかに、会社は、データセンターやネットワーク費用、分配された管理費用、会社の財産や設備に関する減価償却や償却費用、資本化された内部使用ソフトウェア開発コストなどの第三者サービスプロバイダコストを発生させる。
現金、現金等価物、投資
当社は、購入日から90日以下のオリジナル満期日に購入したすべての高流動性手形を現金等価物とみなしています。現金および現金等価物には、銀行に保管されている現金および利息通貨市場基金が保有する金額が含まれる。現金等価物はコスト別に記載されており、その公平な市場価値に近い。現金等価物に分類されていない投資は、その声明の満期日と会社がこのような証券を保有しようとしている時間帯に基づいて、短期または長期投資として列報する。その会社は、購入時に適切な投資分類を決定し、各貸借対照表の日付にその指定を再評価する。当社は保険料の償却と満期割引の増加のための投資コストを調整します。同社はこのような償却と利息収入の増加を総合経営報告書に計上している。
当社がASC 320によって売却可能な債務投資に分類されている場合、投資--債務証券販売可能な証券を公正な価値で記録し、未達成収益および損失は、累積された他の株主権益総合損失に含まれる(“ASC 320”)。同社は、証券を売却できる利息と配当金に分類され、総合経営報告書と総合損失の利息収入と配当金に計上される。実現損益は具体的な確定法で合併経営表と総合損失表に計上されている。いくつありますか違います。2022年、2022年、2021年または2020年12月31日までの年度の重大な投資損益が実現している。2021年12月31日現在、会社は何の債務投資も持っていない。
1つの投資の公正価値がその償却コストよりも低く、かつ1つの投資の帳簿価値が一定の合理的な時間内に回収できないという証拠がある限り、当社は非一時的な減値について投資を審査する。当社に信用損失が発生し、投資を売却しようとしている場合、あるいは当社が償却コストベースで回収する前に投資を売却する必要がある可能性が高い場合、非一時的投資減値は総合経営報告書で確認されます。今回の評価で考慮した証拠には,減値原因,当社の投資政策の遵守状況,減値の重症度と持続時間および期末後の価値変化がある。2022年12月31日現在,会社が保有している未実現損失状況が12カ月未満の投資の公正価値合計は$である137,816それは.当社は2022年12月31日までに一時的な減値を除いて、総合経営報告書で他の減値を確認する必要がないことを決定した。2022年度まで、同社は何の債務投資も持っていない
以下に2022年12月31日現在の現金、現金等価物および投資の概要を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 償却する コスト: | | 毛収入 実現していない 収益.収益 | | 毛収入 実現していない 損 | | 推定数 公正価値 |
2022年12月31日: | | | | | | | |
現金と現金等価物 | $ | 79,765 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 79,765 | |
投資: | | | | | | | |
*1年以内に満期となる米国債の購入 | 153,604 | | | 5 | | | (108) | | | 153,501 | |
*期限が1年以上経過した企業証券の購入 | 4,295 | | | — | | | (22) | | | 4,273 | |
*総投資額 | 157,899 | | | 5 | | | (130) | | | 157,774 | |
現金、現金等価物、そして投資総額が含まれている | $ | 237,664 | | | $ | 5 | | | $ | (130) | | | $ | 237,539 | |
制限現金
2021年12月31日現在、制限された現金は$176また、別の金融機関が計上現金口座に所持している現金に関連して、当社のいずれかの建築賃貸契約の契約条項に関する信用状の担保とする。2022年の間に、この現金は会社に返却され、それに応じて会社の信用限度額が減少した。この信用手配の詳細については、付記9を参照されたい。限定的現金は、信用状期日に基づいて2021年12月31日に添付された連結貸借対照表の“その他の長期資産”に計上される。
次の表は、統合貸借対照表における現金、現金等価物および制限現金の入金であり、これらの現金、現金等価物および制限現金の合計は、統合現金フロー表における現金、現金等価物および制限現金総額である。
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日まで |
| 2022 | | 2021 |
現金と現金等価物 | $ | 79,765 | | | $ | 269,665 | |
“その他の長期資産”に含まれる制限的な現金 | — | | | 176 | |
| $ | 79,765 | | | $ | 269,841 | |
信用リスクと重要な顧客の集中度
当社には外為契約、オプション契約、その他の海外ヘッジ手配などの表外リスクはありません。会社を集中的な信用リスクに直面させる可能性のある金融商品には、主に現金と現金等価物、短期投資と売掛金が含まれる。当社と経営陣は、高い信用品質を持つ複数の金融機関がその現金と現金等価物を保持していると考えている。時々、このような金融機関の預金は連邦保険の限度額を超えるかもしれない
会社の顧客が多いため、売掛金の信用リスクが分散している。同社は顧客の信用を定期的に評価しており、一般的に顧客に担保や他の保証を要求して売掛金をサポートしていない。信用損失は従来深刻ではなく、当社は一般的に個別の顧客或いは顧客団体の受取金によっていかなる重大な損失を受けていない。これらの要因により、経営陣は、当社の売掛金には、入金損失計上額以外の任意の追加信用リスクが存在する可能性があると考えている。
2022年、2022年、2021年12月31日現在、会社の売掛金の10%以上を占める個人顧客はいない。2022年12月31日、2021年12月31日、2020年12月31日までの年間で、会社収入の10%以上を占める個人顧客はいない。
不良債権準備
当社は、当社の既存の売掛金に出現する可能性のある信用損失金額の最適な見積もりに基づき、履歴損失モデル、請求書超過日数及び特定口座に関する潜在損失リスクの評価に基づいて、売掛金総額を減少させ、不良債権準備を行う。不良債権は一般費用と行政費用を計上する予定です。2022年12月31日と2021年12月31日までに、会社は完成しました注釈不良債権の準備をする。
財産と設備
財産と設備はコストから減価償却と償却を減価償却し、直線法を用いて資産の推定使用年数に応じて申告する。リース改善賃貸期間または関連資産の推定使用年数の中で短いものを償却する会社の財産と設備の予想耐用年数は以下の通り
| | | | | |
| 使用寿命を見込む |
| (単位:年) |
コンピュータ装置 | 2至れり尽くせり5 |
家具と事務設備 | 5至れり尽くせり7 |
賃借権改善 | 2至れり尽くせり4 |
メンテナンス·メンテナンスの支出は発生時に費用を記入し,主な改善工事は財産や設備の付加費用として資本化する。
資本化ソフトウェア開発コスト
会社SaaSプラットフォームで使用されるソフトウェアアプリケーションを開発することによって生成されるコストには、内部で使用されるコンピュータソフトウェアを開発または取得することによって生成されるいくつかの材料およびサービスの直接コストと、プロジェクトに直接関連して時間を投入する従業員の賃金および賃金関連コストとがある。これらのコストは、一般に、構成、符号化、およびテスト活動中の内部人的を含む。初歩プロジェクト段階で発生した研究開発コスト或いはデータ変換活動、訓練、メンテナンス及び一般と行政或いは間接費用から発生したコストは発生した費用に計上される。プロジェクトがアプリケーション開発段階に達すると、プロジェクトがほぼ完了し、その期待される用途が準備されるまで、内部および外部コスト(直接および増分であれば)が資本化される。会社のソフトウェアアプリケーションの実施後の段階で発生するアップグレードと強化に関連する合格コストは資本化され、機能の増加を招く可能性があるため、内部使用ソフトウェアの保守と副次的なアップグレードと強化によるコストは発生した費用に計上される
資本化されたソフトウェア開発コストは推定された3年間の使用寿命で直線的に販売されている。管理職は、これらの資産の使用年数を毎年評価し、これらの資産回収性に影響を与える可能性のあるイベントや状況変化が発生した場合に減値テストを行う。
2022年12月31日、2021年、2020年12月31日までの年間で、会社資本は1,760, $1,403、と$1,032ソフトウェア開発費用は,添付の合併貸借対照表で無形資産としている.同社はその資本化ソフトウェア開発コストに関する償却費用#ドルを記録している570, $482、と$305ここ数年で
2022年12月31日、2021年12月31日、2020年12月31日。2022年と2021年12月31日までの資本化ソフトウェア開発コストの帳簿純価値はドル1,962そして$1,959それぞれ,である.
企業合併
ASC 805によれば企業合併(“ASC 805”)当社は、その推定公正価値に基づいて、買収された有形無形資産及び負担された負債を確認する。このような公正な価値を決定するには、特に無形資産に関する管理職の重大な推定と仮定が必要だ。
当社は買収日に取得した識別可能な資産及び負担した負債の公正価値を確認します。買収日の営業権は、買収日に移転した代価によって、買収日の資産公正価値及び負担した負債の超過部分を差し引いて計量し、買収した他の資産による予想される将来の経済利益を代表し、当該等の資産は単独で確認及び単独で確認していない。同社は、買収日に買収された資産や負債を正確に評価するために、買収価格配分過程の一部としてその最適推定と仮定を使用しているが、その推定自体には不確実性があり、改善が必要である。仮定は不完全または不正確である可能性があり、予期しないイベントまたは状況が発生する可能性があり、これは、そのような仮定、推定、または実際の結果の正確性または有効性に影響を与える可能性がある。そのため、買収日から最長1年の計量期間内に、会社は買収した資産と負担する負債の調整を記録し、営業権に応じた相殺を行い、同社が初歩的な買収価格配分の調整を決定したことを前提としている。計量期間が終了したり資産を買収したり、負債を負担する価値が最終的に決定された後(先着者を基準に)、その後のどの調整も総合経営報告書に記入する。
当社は買収日にその公正価値記録に基づいて企業合併によるものや対価を記録しています。当社では一般的にモンテカルロシミュレーションモデルを用いて価格の公正価値を決定したりしています。その後の報告期間ごとに,これらの債務は再評価され,その公正価値の増減は総合経営報告書と全面損失に運営費用の調整として計上される。あるいは,価格公平価値の変化は,割引期や割引率の変化や,実現決定のマイルストーンに関する変化を仮定したものである可能性がある.これらの仮定の妥当性を決定する際には,買収日以降の各時期までの重大な判断を採用した.したがって、将来の業務及び経済状況、並びに上記のいずれの仮定の変化も、会社が任意の所与の時期に記録した又は対価格費用に大きな影響を与えることが可能である。
商業権と獲得された無形資産
営業権は償却されませんが、毎年あるいはイベントや環境変化が帳簿額面が回収できない可能性があることを示した場合、減値について評価します。当社は1つの報告単位のみが今回の営業権減値評価に使用されることを決定し、その報告単位の公正価値は当社の企業価値に基づいて決定された。年間営業権減価テストの一部として、当社はさらなる減値テストが必要かどうかを決定するために定性的評価を行うことができる。報告単位の公正価値がその帳簿価値よりも低いことを示すことができるイベントおよび状況の例は、実体の経営環境または業界または市場要因の悪化のようなマクロ経済条件、コスト増加、財務業績の低下またはキーパーソンの流出などの特定のエンティティのイベント、または株価が絶対的にベースにあるか、または同業者と比較して持続的に下落するような他のイベントを含む。その定性的評価結果によれば,当社報告単位の公正価値(すなわち50%以上の可能性)がその帳簿価値を下回る可能性が高い場合には,定量的減値テストを行う必要がある。そうでなければ、これ以上のテストは必要ないだろう。その会社はそれを完成させた
定性的に評価し、2022年10月1日現在、当社の報告単位の公正価値がその帳簿価値よりも少ない可能性は大きくないと結論した。
企業合併で買収した無形資産は、買収の日の推定公正価値に基づいて入金される。当社は、経済的利益の消費パターンに基づいて、あるいはこのモデルが容易に決定できない場合には、推定耐用年数に応じて買収した固定寿命無形資産を償却したり、直線的に償却したりする。当社は無形資産の回収可能性を定期的に評価しており,使用年数推定を改訂したり,資産の減価可能性を表示したりする必要がある可能性がある場合や状況を考慮する方法である。当社は買収した無形資産の潜在的減値指標を考慮し、2022年12月31日まで減値指標がないことに注目した。
長期資産減価準備
長期資産には、財産や設備、無形資産、資本化されたソフトウェア開発コストが含まれる。保有·使用待ちの長期資産が,事件やビジネス環境の変化が発生して資産の帳簿価値が完全に回収できない可能性があることを示した場合には,回収可能テストを行う。当社がいつ減値審査を行うかを決定する際に考慮する要素は、予想に関連する業務パフォーマンスの顕著な不良、業界或いは経済傾向に重大なマイナス影響が出現すること、及び資産用途の重大な変化或いは計画変更を含む。長期資産グループの回収可能性を評価するために減値審査を行うと、当社は、長期資産グループの使用と最終処分による未割引キャッシュフローの予測をその帳簿価値と比較する。資産グループの使用予想による推定未割引将来のキャッシュフローがその帳票金額よりも少ない場合には、減値損失が確認される。減価損失は,減価資産グループの帳票価値がその公正価値を超える部分に基づいており,これは割引キャッシュフローによって決定される.
2022年12月31日までに当社が収録した642資本化されたソフトウェア開発コストに関する減価費用。資本化ソフトウェア開発コストに関する減値支出は,2022年12月31日までの年度総合経営報告書に添付されている“研究と開発”に計上されている。当社は2021年12月31日までに、その長期資産について何の減価指標も確認していない。当社は2020年12月31日までに、資本化ソフトウェア開発コストに関する無形減価支出を記録した。
金融商品の公正な価値の開示
会社の金融商品には、現金、現金等価物、投資、売掛金が含まれている。その会社の投資は販売可能に分類され、市場法に基づいて直接または間接的に見られる見積もりを利用して公正な価値で報告される。これらの金融商品の短期的な性質のため、当社の残りの金融商品の帳簿価値は、2022年、2022年、2021年12月31日の公正価値に近い。
当社は既存の市場情報を用いて金融商品の見積公正価値を評価している。異なる市場仮定および/または推定方法を使用することは、公正な価値金額を推定することに大きな影響を与える可能性がある。さらなる議論については,以下を参照されたい.
公正価値計量
ASC 820、公正価値計量と開示(“ASC 820”)は、公正な価値に応じて計量されたツールのための3段階評価階層構造を構築し、市場データに基づく仮説(観察可能な投入)と会社自身の仮説(観察不可能な投入)とを区別する。観察できる投入とは,市場参加者が当社以外のソースから得られた市場データから資産や負債を定価する際に使用する投入である.観察できない入力は会社を反映している
市場参加者が資産や負債に定価を設定する際に使用する投入に関する仮定は,その時点で得られる最適な情報に基づいて策定されている.
本指針は、さらに、公開価値を交換価格または退出価格として決定し、市場参加者間で資産または負債の最高および最適利用に基づいて秩序的な取引を行う際に受信した売却資産または支払いが負債を移転する金額を表す。したがって、公正価値は市場に基づく計量であり、資産または負債の定価のために市場参加者が使用する仮定に基づいて決定されるべきである。会社は評価技術を用いて公正価値を評価し、観察可能な投入を最大限に利用し、観察できない投入を最大限に減少させた。これらの入力の優先順位は以下のとおりである
第1レベルの投入-報告エンティティが計量日に取得する能力がある同じ資産または負債のアクティブ市場における未調整観察可能なオファー。
第2級投入--第1級に含まれる見積以外の直接又は間接資産又は負債が観察可能な投入。
第3レベルの投入--資産または負債の公正な価値を決定するための観察不可能な投入であり、これらの投入は、市場仮説に対するエンティティ自身の仮定を反映する
ある程度、推定値は市場で観察または観察できないモデルや投入に基づいており、公正価値の決定にはより多くの判断が必要である。そのため、当社が価値を公平に判断する際に下した判断は、第3級に分類されたツールに対する判断度が最も高く、公正価値レベル内の金融商品レベルは、公正価値計量に大きな意味を持つ任意の投入の中で最低レベルに基づいている。
当社は資産と負債を恒常性と非日常性に応じて公正価値計測し,報告期間ごとに分類する適切なレベルを決定している。
次の表は、2022年12月31日までの連結貸借対照表において、公正価値の恒常的な計量と記録された金融資産と負債をまとめ、公正価値を計量するための公正価値レベルにおける推定投入レベルに区分する
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| 2022年12月31日 |
| 同一資産の活発な市場オファー(レベル1投入) | | 重要な他に観察可能な入力(第2レベル入力) | | 観察できない重要な入力 (レベル3入力) | | 合計する |
資産: | | | | | | | |
*通貨市場基金 | $ | 36,222 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 36,222 | |
*米国債の購入 | — | | | 153,501 | | | — | | | 153,501 | |
*会社の証券 | — | | | 4,273 | | | — | | | 4,273 | |
転換債務証券の発行(付記5参照) | — | | | — | | | 3,652 | | | 3,652 | |
総資産 | $ | 36,222 | | | $ | 157,774 | | | $ | 3,652 | | | $ | 197,648 | |
| | | | | | | |
負債: | | | | | | | |
含まれていないか、または割引があります | $ | — | | | $ | — | | | $ | 227 | | | $ | 227 | |
総負債 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 227 | | | $ | 227 | |
現金等価物は、購入日から元の満期日が90日以下である通貨市場基金を含む。この等資産の公正価値計測は,活性市場の同じ資産に対する市場オファーを基準としているため,この等資産は公正価値に応じて経常的な原則で入金され,公正価値分類では第1級に分類される。同社の投資には主に短期米国債と会社証券が含まれる。この等資産の公正価値計量は他の重大な可視投入を基礎としているため、この等資産は公正価値に応じて経常的に基礎的に入金され、公正価値レベルで第二級に分類される
2021年12月31日現在、当社には資産や負債の使用その他の重大な可視投入はなく、公正価値の経常的計量(第2級)が行われている。同社は貨幣市場基金の現金等価物を保有しており,総額は#ドルに達している21,366公正価値レベルの第1レベルに分類されています
同社は、2022年12月31日、2022年12月31日、2021年12月31日まで、転換可能な債務証券への投資(付記5参照)およびProwly.com spの買収に関連するまたは対価格を測定した。重要な観察不可能な入力(第3レベル)を用いてZO.O(“Prowly”)を繰り返し使用した.
転換可能債券証券
当社は購入日に公正価値で転換可能な債務証券を記録しています。同社はブラック·スコス·マートンモデルを使用してこれらの投資の公正な価値を決定した。その後の報告期間ごとに、これらの投資は再評価され、その公正価値の増減は、他の収入、総合経営報告書、全面赤字の純額の調整として記録され、損益を反映する。これらの投資の公正価値の変化は、発行者の企業価値の推定、このような転換の可能性と方法、その他の市場要素の変化によって引き起こされる可能性がある。これらの仮説の妥当性を決定する際には,重大な判断を採用しており,これらの仮説は購入日以降の期間ごとに適用される.したがって、上記のいずれの仮定の変化も、任意の所与の時期における会社の収益または損失に大きな影響を与える可能性がある。
2021年12月31日、2021年、2022年12月31日までの年度転換可能債務証券公正価値計量前転は以下の通りである
| | | | | |
2020年12月31日までの残高 | $ | — | |
転換可能な債務証券に投資する | 500 | |
他の収入を計上した公正価値変動純額 | — | |
2021年12月31日現在の残高 | 500 | |
転換可能債務証券への追加投資 | 2,000 | |
他の収入を計上した公正価値変動純額 | 1,152 | |
2022年12月31日現在の残高 | $ | 3,652 | |
値段が合うかもしれない
当社は買収日にその公正価値記録に基づいて企業合併によるものや対価を記録しています。当社では一般的にモンテカルロシミュレーションモデルを用いて価格の公正価値を決定したりしています。その後の報告期間ごとに,これらの債務は再評価され,その公正価値の増減は総合経営報告書と全面損失に運営費用の調整として計上される。あるいは,価格に対する公正価値の変化は,割引期間や割引率の変化や,決定されたマイルストーンの推定や実際の実現状況に関する変化を仮定したものである可能性がある.重要な判断はこれらの仮定が買収日と
その後のすべての時期。したがって、将来の業務及び経済状況、並びに上記のいずれの仮定の変化も、会社が任意の所与の時期に記録した又は対価格費用に大きな影響を与えることが可能である。対応または価格の推定公正価値の総額は#ドルです227そして$424それぞれ2022年、2022年、2021年12月31日まで以下の表に公正価値計算に使用される重要な投入を示す
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 自分から |
| | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
無リスク金利 | | 4.72 | % | | 0.45 | % |
支払予定年 | | 2023 | | 2022 — 2023 |
収入変動性 | | 20.1 | % | | 22.3 | % |
割引率 | | 9.72 | % | | 5.87 | % |
価格の変動に対応したり、価格を判断したりすることは3年制サービス期限2022年、2022年、2021年12月31日終了年度または対価格負債の公正価値計量前転は以下の通りである
| | | | | |
2020年12月31日の残高 | 78 | |
提供されたサービス期限に関する料金が確認されました | 516 | |
すでに支払い済みの金 | (170) | |
2021年12月31日現在の残高 | 424 | |
提供されたサービス期限に関する料金が確認されました | $ | (20) | |
すでに支払い済みの金 | (177) | |
2022年12月31日現在の残高 | $ | 227 | |
広告費
広告費用は発生時に費用を計上する。広告費用は、連結業務表と総合損失における販売とマーケティング費用#ドルに計上されます66,319, $42,677、と$25,4672022年12月31日まで、2021年12月31日、2020年12月31日までの年度。
賃貸借証書
当社は新興成長型会社であり、任意の新しいまたは改訂された財務会計基準を遵守するために延長された過渡期を使用することを選択しているため、当社は2022年第4四半期にASU 2016-02を採用し、2022年1月1日に改訂された遡及採用方法を採用し、累積移行調整を行った。ASU 2016−02年度を採用した後、当社はレンタル開始日にレンタルを分類します。開始日には、当社は貸借対照表上で、リース期間が12ヶ月以下の賃貸契約を除くすべての賃貸契約の使用権資産(“ROA”)とリース負債を確認する。契約が一定期間内に確定された資産の使用権を価格と交換するように制御した場合、契約はレンタルであるか、またはレンタルを含む。
当社は単一リース構成要素としてリースと非リース構成要素を会計処理することを選択しました。
リース負債とそれに対応するROAは、予想レンタル期間のリース支払い現在値に基づいて入金される。当社の賃貸契約内の暗黙的な金利は一般的には確定できないため、当社はレンタル開始日の逓増借款金利を用いて賃貸支払いの現在値を決定しています。当社は、当社が支払わなければならない利息に基づいて、賃貸契約ごとの逓増借款金利を決定し、似たような年間内に担保方式で支払う賃貸金に相当します
同社のいくつかの賃貸には、賃貸借契約の延長または終了の選択権が含まれている。当社がこのオプションを行使することを合理的に決定する際には、ROAとリース責任を決定する際にレンタル契約の選択権を延長することを考慮する。当社がこの選択権を行使しないことを合理的に判断しない限り、選択権の終了を考慮する。
詳細は注3を参照されたい。
外貨換算
同社は多通貨環境で運営され、ドル、ロシアルーブル、チェコクローナ、ユーロなどの通貨で取引されている。当社のレポート通貨はドルです。
2021年12月31日までの年度(同年度を含む)では、Prowlyを除いて、会社の海外子会社の本位貨幣はすべてドルであり、本位貨幣は現地通貨ズロッティである。他のすべてのエンティティに対して,外貨取引は最初に実体を記録した本位貨幣で計測し,当日の有効為替レートを用いた.その後の貸借対照表日ごとに、当該等の国際付属会社の外貨資産及び負債は、貸借対照表日の有効為替レート又は歴史的為替レート(場合に応じて)でドルとして再計量される。国際子会社の外貨資産と負債がドル機能通貨で再計量されたいかなる差額も、総合経営報告書と全面赤字の他の収入(費用)に記録されている
2022年1月1日から、経済的事実と経営環境の変化により、当社はそのすべての外国子会社の本位貨幣を再評価し、当社の海外子会社の本位貨幣をその各子会社所在地の現地通貨と決定したが、その前のロシア子会社の本位貨幣は依然としてドルである。同社は2022年8月10日現在、ロシアに運営子会社を持たなくなった。同社ロシア子会社の売却に関するより多くの情報は、付記7を参照されたい。そのため、2022年1月1日から、会社海外子会社が現地通貨を本位貨幣とする資産と負債は使用期末レートをドルに換算し、収入と支出は各期間有効な平均レートをドルに換算する。同社はこれらの外貨換算調整の影響を累積した他の全面収益(損失)に計上しており、これは株主権益の単独構成要素である。
2022年、2021年、2020年12月31日終了年度に他の収入(支出)を計上した外貨為替損失純額は#ドル1,302, $4、と$672それぞれ,である.
所得税
当社は、繰延税金資産と負債が、当社の総合財務諸表および納税申告書に含まれている事件の予想される将来の税務結果であることを確認します。繰延税項資産と負債は財務諸表帳簿額面と現有資産及び負債及び赤字及び貸記繰越の税基との差額に基づいて決定し、予想差額を採用してその年に発効した制定税率を振り戻す。繰延税金資産が現金化できない可能性が高い場合は、推定準備金を差し引く。
当社は不確定な税務状況に関連して各税務機関に支払うことが可能な税金のための準備金を保留しています。確認された金額は、当社が得た税収割引が監査後に継続する可能性が高いかどうかを決定することに基づいています。確認された金額は50%以上維持可能な最大金額に等しい。これに関連する利息及び罰則
不確定な税務状況は所得税費用の構成要素として記録されている。2022年12月31日と2021年12月31日まで、会社は違います。It‘私は何の不確実な税金状況も確信していない。
1株当たり純損失
2021年3月、会社は会社登録証明書を修正し、A類普通株とB類普通株の2種類の発行済み普通株を作成した。付記11“償還可能転換可能優先株と株主権益(損失)”により全面的に記載されているように、A類普通株とB類普通株式保有者の権利は、投票と転換の面でのみ同じである。A類普通株は1株当たり1(1)票、B類普通株1株当たり10(10)票である。B類普通株の1株は随時保有者の選択に応じてA類普通株に変換することができる。B類普通株は売却または譲渡時に自動的にA類普通株に変換されるが、ある限られた例外は除外される。A類普通株の株は転換できません。会社普通株の現在の転換·譲渡条項に関するより多くの情報は、注11“償還可能転換可能優先株と株主権益(損失)”を参照されたい。当社は1株当たり純損失を計算する際に、普通株種別間に普通株の未分配収益を1対1で分配する。そのため、A類普通株1株当たりの基本純損失と希釈後の1株当たり純損失はB類普通株1株当たりの基本純損失と希釈後の1株当たり純損失に相当する。
1株当たり純損失情報は、期間内に発行された普通株と配当に参加する他の証券(参加証券)の加重平均株式数を含む2種類の方法で決定される。初公募前に発行および発行された優先株株式については、当社は優先株株式を参加証券と見なしており、この優先株株式には普通株とともに配当に参加する権利が含まれているからである。
2段階法の下で、普通株株主が1株当たり基本純損失を占めるべき計算方法は、普通株株主が純損失を占めるべき期間中に発行された普通株の加重平均株式数である。普通株株主は希釈1株当たり純損失を占めるべきであり、(1)2種類の方法或いは(2)IF割引法の中で希釈程度が高い方法で計算する。会社は会社登録証明書に規定されている配当権に基づいて、まず純収益を優先株保有者に分配し、それから所有権権益に基づいて、純収益を優先株と普通株株主に分配する。純損失は優先株株主に分配されない。会社の純損失を共有する義務がないからだ。
薄くした後、一株当たり純損失はすべての潜在的な希薄化証券に対して発効します。潜在希釈性証券には,株式オプションを行使する際に発行可能な普通株株式,優先株流通株を転換して発行可能な普通株株式,制限株奨励を付与して発行可能な普通株株式がある。
2022年、2022年、2021年、2020年12月31日までの年度において、普通株主は純損失を期間中に発行された普通株の加重平均株式数で割って、希釈後の1株当たり収益を計算しなければならない。これらの期間に発生する純損失のため、それらの影響は逆になるので、普通株式等価物の希薄化効果は計算から除去されている。
以下の希釈可能な普通株式等価物は、本報告に記載されている間の希釈加重平均流通株の計算から除外されている
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
未償還株式オプション | 6,865,265 | | | 6,329,822 | | | 7,611,258 | |
優先株株 | — | | | — | | | 29,695,200 | |
認証されていないRSA、RSU、PSU | 1,328,714 | | | 345,026 | | | 156,852 | |
株に基づく報酬
当社はASC 718の規定により株式報酬を計算している報酬--株式報酬(“ASC 718”)は、株式ベースの報酬報酬の公正価値に関連する費用を経営レポートにおいて確認することが要求される。サービスによる報酬については,会社は奨励に必要なサービス期間内に株による補償費用を直線的に確認し,実際の没収が発生した場合に確認する。
当社の株式報酬計画のさらなる説明と、2022年12月31日、2021年、2020年12月31日までの年間株式奨励活動の概要については、付記12を参照されたい。
総合損失
総合損失は、純損失とその他の総合損失の2つからなり、その中には、株主との取引や経済事件以外の取引と経済事件による株主権益の他の変化が含まれている。このような変化には,累積外貨換算調整と証券売却可能な未実現損益がある。2022年、2022年、2021年12月31日まで、累計外貨換算調整および売却可能証券の未実現損益の税務影響は顕著ではない。総合赤字は2020年12月31日までの年度純損失総額に相当する。
あるいは負債がある
当社には通常の業務活動の過程で発生したものや負債があります。損失が可能になり、合理的に推定できるようになった場合、会社は損失を計上しなければならない。損失の合理的な推定が範囲であり、その範囲内のどの金額も良好な推定でない場合、その範囲の最低金額は負債として記録される。当社はその判断について合理的だとは思いませんが起こり得ないものや損失を計上すべきではありませんが、このような合理的な損失可能な範囲を開示しています。
市場情報を細分化する
経営部門は企業の構成要素として決定され、これらの部門に関する独立財務情報は、首席運営意思決定者または意思決定グループが資源の分配と評価業績をどのように決定するかについて評価を行うことができる。会社の最高経営決定者は最高経営責任者(“CEO”)だ。会社とCEOは会社の運営と業務管理を1つは運営部門です。
新興成長型会社の地位
JumpStart Our Business Startups ActやJOBS Actの定義によると,当社は“新興成長型会社”であり,他の“新興成長型会社”ではない上場企業に適した各種報告要求の何らかの免除を利用することが可能である。当社は、当社が“新興成長型会社”でなくなるまで、これらの免除を利用することができます
JOBS法案第107条は、“新興成長型会社”は、JOBS法案が提供する延長過渡期を利用して新たな会計基準または改正を実施することができると規定している。当社は、新たなまたは改訂された会計基準を遵守するために延長された過渡期を使用することを選択しているため、今回の選挙により、その財務諸表は上場企業の発効日を遵守している会社と比較できない可能性がある。当社は、上場5周年後の翌年最後の日まで、あるいは新興成長型会社の早い時期ではなく、これらの免除を利用することができる。会社の年収が10.7億ドルを超え、非関連会社が保有する株式時価が700.0ドル(会社当時の第2財期最終日まで)を超えたり、3年以内に10億ドルを超える転換不可能債務証券を発行したりすれば、会社は新興成長型会社ではなくなる。
最近の会計公告
新しい会計声明は、財務会計基準委員会または他の基準策定機関によって時々発表され、会社が発効日を指定してから採用される。別の議論がない限り、当社は最近発表されたまだ発効していない基準の影響が、その財務状況や採用後の経営結果に実質的な影響を与えないと信じている。
2016年2月、FASBはASU 2016-02を発表した賃貸借証書(“ASC 842”)。ASU 2016-02は、テナントに貸借対照表で多くの賃貸を確認することを要求しているが、損益表では現在のやり方と同様の方法で費用を確認している。更新規定によると、テナントは、リース支払義務を支払ったリース負債と、リース期限内に対象資産を使用する権利の使用権資産とを確認する。リースは引き続き融資や経営に分類され、分類は賃貸に生じる費用や現金流量の確認、計量、列報に影響を及ぼす。当社は新興成長型会社であり、任意の新しいまたは改訂された財務会計基準を遵守するために延長された過渡期を使用することを選択しているため、当社は2022年第4四半期にASU 2016-02を採用し、2022年1月1日に改訂された遡及採用方法を採用し、累積移行調整を行った。当社の総合財務諸表への影響の詳細については、付記3を参照されたい
2016年6月、FASBはASU 2016-13を発表した金融商品·信用損失(“ASC 326”:金融商品信用損失の測定それは.ASU 2016-13は、現在発生すると予想されているクレジット損失のエンティティの推定値を表す信用損失報告を準備するために、予想損失モデルを使用することを要求する。現在施行されている会計基準は発生した損失モデルに基づいている。ASU 2016-13年度は、融資、債務証券、売掛金、賃貸純投資、表外信用開放、再保険売掛金、および契約権利の範囲から除外されていない他の金融資産に影響を与える。ASU 2016-13は、2019年12月15日以降に開始された年度報告期間内に公共実体に有効であり、これらの財政年度内の過渡期を含む。非上場企業については、ASU 2016−13年度は、2022年12月15日以降の事業年度およびこれらの事業年度内の移行期間で有効である。当社は2023年12月31日までの1年間にこのガイドラインを採用する予定です。同社は現在、ASU 2016−13年度および総合財務諸表および財務諸表開示への潜在的影響を評価している。
2019年12月、FASBはASU 2019−12年度所得税を発表した所得税の会計計算を簡素化するそれは.新しい指導意見は所得税の計算を簡略化し、現行基準中のいくつかの例外状況を削除し、特定の分野の複雑さを低減するための指導意見を増加させ、例えば、1つのエンティティが制定日を含む過渡期間内の年間有効税率計算に税法または税率制定の変化の影響を反映することを要求する。上場企業では,ASUは2020年12月15日以降の数年間有効であり,ここ数年の過渡期に有効であり,早期採用を許可している。非上場企業については、新基準は2021年12月15日以降の数年間有効であり、早期採用を許可している。当社は2022年12月31日までにこの指針を採択し、その総合財務諸表に大きな影響はありません。
FASBは2021年10月にASU 2021-08を発表した企業合併(主題805):顧客との契約から契約資産と契約負債を計算するそれは.ASU 2021-08は、買収エンティティに、ASC 606の“顧客との契約収入”に従って契約資産および負債を計量することを要求し、企業合併で買収された契約資産および負債の会計処理を変更する。公共企業実体については、ASU 2021-08における改正案は、2022年12月15日以降の財政年度に発効し、これらの財政年度内の移行期間を含む。他のすべての実体について、改正案は2023年12月15日以降に開始された財政年度に有効であり、これらの財政年度内の過渡期を含む。ASU 2021−08の改正案は、改正案の発効日または後に発生した企業合併に前向きに適用されなければならない。修正案はできるだけ早く採択されることが許可された。当社は2022年12月31日までの年度にこのガイドラインを採用し,ドルを確認した613Kompyteの買収に関する繰延収入。
[
3.賃貸借証書
リース組合の概要
同社の経営リース義務には、テキサス州オースティン、マサチューセッツ州ボストン、テキサス州ダラス、ペンシルベニア州トレボス、スペインバルセロナ、キプロスリマソル、チェコ共和国プラハなどの地域のオフィススペースの様々なレンタルが含まれています
2022年10月13日、当社はテキサス州オースチンブラソス街720号で経営賃貸契約を締結し、レンタルした5,396一平方フィートのオフィススペースです。開始日は2022年11月1日、レンタル期間は2027年12月まで、レンタル期間は二つ5年会社の内線オプションです。賃貸借契約はテナント改善手当を規定し,テナント期間内に毎年レンタル料を増加させることを規定している。
2022年6月30日、当社はスペインバルセロナのCarrer de Tanger 98で経営リース契約を締結しました19,763オフィススペース面積は2平方フィート、着工日は2022年7月1日。レンタルには約1つの会社選択権があり、次の時間後にレンタルを終了することができます3年相同6か月事前にお知らせします。そうでなければ、レンタル期間は2027年6月に終了します。レンタル契約はレンタル期間内に毎年レンタル料を増加させることになっています。
2022年5月2日、当社はテキサス州ダラスオーク芝生大通り3838号で経営賃貸契約を締結し、レンタルした4,365一平方フィートのオフィススペースです。開始日は2022年5月1日で、レンタル期間は2025年8月までキャンセルできません。賃貸借契約はテナント改善手当を規定し,テナント期間内に毎年レンタル料を増加させることを規定している。
2022年4月28日、当社はペンシルベニア州トレヴォス地平線通り3800号で経営リース契約を締結しました10,450一平方フィートのオフィススペースです。開始日は2022年10月14日で、賃貸契約の期限は2027年6月までキャンセルできません5年会社はオプションを拡張する。レンタル契約には、鍵の内装、追加のアップグレード手当、レンタル期間内に毎年レンタル料が増加することが規定されています。
2021年6月23日、当社は2018年10月24日に締結した経営リースを改正し、レンタル範囲を拡大しました16,467マサチューセッツ州ボストンボイストン街八百号にある一平方フィートのオフィス空間です。賃貸契約改正案は、鍵を払って整備することを規定し、レンタル期間中に毎年レンタル料を増加させることを規定している。改正されたレンタル開始日は2022年1月1日であり、キャンセルできないレンタル期間を2027年3月まで延長する。本レンタル契約では、会社はレンタル期間をさらに1年間延長することを選択することができます5年.
二零二年七月九日、当社はキプロスのリマソルグロフナビルに運営賃貸契約を締結し、レンタルした8,890オフィススペースは平方フィートで、レンタル日は2020年8月1日、レンタル期間は2023年7月まで。賃貸借規定によると,会社は次の時間後にいつでも賃貸借を中止する権利がある2年.相同2か月事前にお知らせします。本リース規定は,所有者が同意した場合には,会社は追加の費用でリース契約を更新することを選択することができる3年制学期です。レンタル契約は鍵を払って装飾することが規定されており、年間レンタル料の上昇は許されません。
2020年5月28日、当社は2016年12月14日に締結されたチェコ共和国プラハにあるKavci Hory Office Parkの運営リースを改訂し、2025年7月までレンタル期間を延長した。改正案では、会社は2022年7月31日に賃貸借契約を終了する権利があると規定されている12数ヶ月前にお知らせします。当社は終了選択権を行使していません。
ASC 842を採用する前に、同社はレンタル開始時に経営的リースまたは資本リースに分類した。いくつかのレンタル手配の下で、同社はレンタル料無料または他の割引を受けている可能性がある。会社は空間の制御を実現すると、レンタル費用を直線的に確認して、遅延支払い条件を考慮せずに、レンタル料休日など、これらの条項は延期されました
支払いの開始日または増加された支払い金額を要求します。当社は必要な賃貸支払いと賃貸料支出との差額を繰延賃貸料と表記しています。さらに、受信された報酬は、レンタルプロトコルの不可分の一部とみなされるので、プロトコル期間内に費用を減少させるものとみなされる。
ASC 842を採用した後,当社は開始時にリースを運営リースまたは融資リースに分類した。同社はデータセンターや施設の運営リースやある設備の融資リースを持っている。賃貸借契約の残存期間は1年足らずである6数年、その中には延長レンタルが含まれています10何年もです。当社はレンタル期間中のレンタル料金を直線法で確認しています。変動コストは、実使用量に基づいて、純資産やリース負債の計量を計上しないが、支払う変動対価格額を決定するイベントが発生した場合に費用を計上する。融資リースのRoua償却費用をリース期間内の直線に基づいて確認し、融資リースの利息支出を実金利法に従って逓増借款金利で確認する。
ASC 842を使用すると#ドルが記録されます12,366ルアーズとドルで12,5792022年1月1日現在の賃貸負債。2022年1月1日現在、すなわち新基準を採用した日の逓増借款金利は、会社のその日までの賃貸組合の現在値を計算するために使われている。当社は、当社が支払わなければならない利息に基づいて、賃貸契約ごとの逓増借款金利を決定し、似たような年間内に担保方式で支払う賃貸金に相当します。この採用は利益剰余金や他の株式構成要素に影響を与えない。当社はASC 842−10−65−1(C)(2)の規定に基づき,累積調整により,採択期間開始時にASC 842を適用することを選択した。
当社は、3つの実際の便宜策をセットとして選択し、すべての賃貸契約に一致して適用し、任意の満了または既存契約がテナント契約を含むかどうか、任意の満期または既存のテナントの分類、および既存のテナントの初期直接コストを再評価することを放棄することができる。当社はまた、初期期限が12ヶ月以下のリースの総合貸借対照表でリース負債又は使用権資産を確認するのではなく、総合経営報告書で当該等のリース支払いを確認し、リース期間内に直線原則で全面赤字を確認する会計政策選択を行う
レンタル料金の構成は以下のとおりである
| | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 |
リースコストを経営する | $ | 3,936 | |
短期賃貸コスト | 1,128 | |
可変リースコスト | 7,340 | |
総賃貸コスト | $ | 12,404 | |
| | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 |
リース資産の償却 | $ | 2,106 | |
賃貸負債利息 | 115 | |
融資リース総コスト | $ | 2,221 | |
重み付き平均残存期間と割引率は以下のとおりである
| | | | | |
| 12月31日まで |
| 2022 |
加重平均残存賃貸年限(年) | |
* | 3.9 |
*融資リース | 1.6 |
加重平均割引率 | |
* | 5.08 | % |
*融資リース | 3.69 | % |
将来支払うべき最低金額まで2022年12月31日は詳細は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | |
十二月三十一日までの年度 | | 賃貸借契約を経営する | | 金融 賃貸借証書 |
2023 | | $ | 4,033 | | | $ | 2,393 | |
2024 | | 3,004 | | | 865 | |
2025 | | 2,578 | | | 194 | |
2026 | | 2,617 | | | — | |
2027 | | 1,167 | | | — | |
その後… | | 154 | | | — | |
賃貸支払総額 | | 13,553 | | | 3,452 | |
差し引く:推定利息 | | (930) | | | (134) | |
リース総負債 | | $ | 12,623 | | | $ | 3,318 | |
当社は2022年12月31日現在、まだ開始されていない追加運営や融資リースはありません。
会社のオフィス施設に関する賃貸料支出は#ドルです5,064, $3,817、と$4,3342022年12月31日まで、2021年12月31日、2020年12月31日までの年度。
会社がこれまで2021年12月31日までの財政年度のForm 10-K年報で開示してきたように、先の賃貸会計基準によると、2021年12月31日までの将来の経営リースと資本リースの最低支払いは以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | |
十二月三十一日までの年度 | | 賃貸借契約を経営する | | 資本 賃貸借証書 |
2022 | | $ | 4,051 | | | $ | 2,195 | |
2023 | | 2,734 | | | 2,346 | |
2024 | | 1,738 | | | 679 | |
2025 | | 1,341 | | | 151 | |
2026年とその後 | | 1,597 | | | — | |
将来のレンタル支払総額 | | 11,461 | | | 5,371 | |
差し引く:推定利息 | | — | | | (416) | |
合計する | | $ | 11,461 | | | $ | 4,955 | |
4.財産と設備、純額
財産および装置には以下のものが含まれる
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日まで |
| 2022 | | 2021 |
コンピュータ装置(1) | $ | 11,133 | | | $ | 10,045 | |
家具と事務設備 | 1,738 | | | 948 | |
賃借権改善 | 786 | | | 1,737 | |
総資産と設備 | 13,657 | | | 12,730 | |
減算:減価償却累計と償却 | (5,581) | | | (4,460) | |
財産と設備、純額 | $ | 8,076 | | | $ | 8,270 | |
(1)融資リース(ASC 842を採用した後)および資本リース(ASC 842を採用する前)の項目で購入された財産および設備#ドルを含む3,272そして$5,748それぞれ,である.
財産や設備に関する減価償却と償却費用は#ドルです4,200, $2,826、と$1,0132022年12月31日まで、2021年12月31日、2020年12月31日までの年度。2022年12月31日現在、2021年と2020年12月31日までの年次償却·償却費用にはドルが含まれています2,030, $1,465、と$0資金調達と資本リースの下で購入された財産と設備と関連がある。
5. その他の資産
転換可能債券の投資
2021年1月、会社は購入した二つ転換可能債務証券(“2021年1月債”)、総投資額は$500満期日は2023年1月1日、年利率は6%です。当社は2022年2月に追加の転換可能な債務証券(“2022年2月手形”)を購入し、金額は#2,000満期日は2024年2月25日、年利率は6%です。各チケットは利息を計算し,1枚の変換可能チケットを両替する際に支払うか,そのような変換可能チケットの元金を全数返済した場合に支払う.
このような転換可能な手形投資は売却可能な証券に分類される。2021年1月および2022年2月の手形は、それぞれ前払い支出およびその他の流動資産およびその他の資産に計上され、付属の総合貸借対照表に期日ごとに記載されている。当社は,ASC 825における公正価値オプションを利用することにより,これらの投資およびその変換機能に関する埋め込みデリバティブの会計処理を行っている金融商品(“ASC 825”)は、他の収入(支出)によって公平な価値で混合ツール全体を計算する。会社が記録した転換可能な手形の公正価値は#ドル増加した1,1522022年12月31日までの年度。2021年12月31日までの年間で、転換可能手形の公正価値の変化は大きくない
これらの転換可能な債務証券への投資については、当社はこれらの証券の発行者の中で可変権益を有しており、その発行者は可変利益実体である。当社と当該可変権益実体との関係を評価した後、当社は当該可変権益実体を2022年12月31日及び2021年12月31日までの年度の経営業績を合併しないことを決定した。重大な判断は、この可変権益実体が十分なリスク株が本来追加従属支援なしにその活動に資金を提供していることを確定することを含み、かつ当社の可変権益が持株財務権益を構成していないことから、当社は当該可変権益実体の主要な受益者ではない。
6. 買収·買収の無形資産と商業権
買収する
逆リンク
2022年1月13日、会社はBacklinko,LLC(以下、Backlinko)との資産購入契約を完了し、Backlinkoの資産の一部を現金対価格$で買収した4,000それは.この資産買収の目的は、価値のあるコンテンツを獲得し、BacklinkoのSEOコースで既存の収入源を得ることである。
当社はこの取引を資産買収として入金し、資産買収のコストを買収した個別資産に分配する。その会社は$を割り当てた3,915買収された無形資産の余剰コストは、買収された他の資産に割り当てられ、これらの資産は実質的ではない。識別可能な無形資産は商号と知的財産権からなり、会社は直線償却法を用いて資産の耐用年数内にこれらの資産を償却する。会社は買収された商品名と内容を有用な生命に譲渡する5年そして4年それぞれ,である.
コンビット
2022年3月14日、当社はKompyte(“Kompyte”)名義で業務を展開するIntellikom,Inc.と買収協定に署名し、買収する100Kompyte資産の%は、現金対価格は$です10,000それは.Kompyteを買収する目的は,その競争情報自動化プラットフォームを含むKompyteの資産を買収することである.この業務合併に関する買収に関する総コストは,2022年12月31日までの年度内では重要ではなく,総合経営と全面赤字報告書に一般·行政費用を計上している。買収日からKompyteの経営実績は会社の総合財務諸表に含まれている。
当社は今回の取引を買収方式での業務合併として入金しています。購入総価格は,購入した有形資産と無形資産と,その推定公正価値に応じて負担する負債に応じて分配される。当社は、購入価格が当該等の公正価値を超えた部分を営業権と表記しており、納税時に控除することはできません次の表は、買収日までの会社総合貸借対照表に記録されている買収価格配分を示しており、これは2022年6月30日までの最終買収価格配分である
| | | | | | | | |
| | 購入価格 |
買収した資産 | | 分配する |
有形資産の公正価値: | | |
その他の資産 | | $ | 328 | |
商誉 | | 4,928 | |
無形資産を識別することができる | | 5,500 | |
買収した総資産 | | $ | 10,756 | |
負担的負債 | | |
流動負債と非流動負債 | | $ | 756 | |
負担総負債 | | $ | 756 | |
取得した純資産 | | $ | 10,000 | |
その会社は$を割り当てた5,500これは、開発された技術、商号、および顧客関係を含む識別可能な無形資産に購入価格の一部を移し、直線償却法を使用して資産の使用寿命内にこれらの資産を償却する。同社は,買収した開発技術,商品名,顧客関係に有用な生命を割り当てる6年, 6年そして、そして3年それぞれ,である.
この業務合併は会社の総合財務諸表に実質的な影響を与えていない。したがって,購入日以降の実業務結果や業務の形式結果は列報されていない.
無形資産
無形資産には,会社買収による無形資産とその資本化の内部使用ソフトウェア開発コストが含まれる無形資産には以下が含まれる
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日まで |
| 重みをつける | | | | | | |
| 平均値 | | | | | | |
| 残り | | 毛収入 | | | | ネットワークがあります |
| 使用寿命 | | 携帯する | | 積算 | | 携帯する |
| (年) | | 金額 | | 償却する | | 金額 |
発達した技術 | 4.8 | | $ | 4,007 | | | $ | (765) | | | $ | 3,242 | |
商号 | 4.6 | | 3,810 | | | (656) | | | 3,154 | |
内容.内容 | 3.1 | | 1,958 | | | (471) | | | 1,487 | |
取引先関係 | 2.3 | | 600 | | | (159) | | | 441 | |
大文字の内部使用ソフト | 2.6 | | 3,415 | | | (1,453) | | | 1,962 | |
2022年12月31日までの総数 | | | $ | 13,790 | | | $ | (3,504) | | | $ | 10,286 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日まで |
| 重みをつける | | | | | | |
| 平均値 | | | | | | |
| 残り | | 毛収入 | | | | ネットワークがあります |
| 使用寿命 | | 携帯する | | 積算 | | 携帯する |
| (年) | | 金額 | | 償却する | | 金額 |
発達した技術 | 4.7 | | $ | 1,194 | | | $ | (266) | | | $ | 928 | |
商号 | 1.7 | | 68 | | | (30) | | | 38 | |
大文字の内部使用ソフト | 2.5 | | 2,964 | | | (1,005) | | | 1,959 | |
2021年12月31日までの総数 | | | $ | 4,226 | | | $ | (1,301) | | | $ | 2,925 | |
2022年12月31日、2021年、2020年12月31日までの年間で、会社資本は1,760, $1,403、と$1,032合併貸借対照表で無形資産とされている内部使用ソフトウェア開発コストは,関連償却費用#ドルを記録している570, $482、と$305.
買収された無形資産の償却費用は#ドルだ1,880, $227、と$692022年12月31日まで、2021年12月31日、2020年12月31日までの年度。
2022年12月31日現在、将来の償却費用は以下のように予想される
| | | | | | | | |
12月31日までの会計年度は | | 金額 |
2023 | | $ | 2,486 | |
2024 | | 2,265 | |
2025 | | 2,104 | |
2026 | | 1,721 | |
2027年とその後 | | 1,710 | |
合計する | | $ | 10,286 | |
商誉
2022年12月31日までの年間営業権帳額面の変動は以下の通り
| | | | | | | | |
| | 金額 |
2022年1月1日現在の残高 | | $ | 1,991 | |
Kompyteを買収する | | 4,928 | |
外貨換算調整 | | (390) | |
2022年12月31日現在の残高 | | $ | 6,529 | |
7. 脱退コスト
2022年2月24日、ロシア軍はウクライナに対して重大な軍事行動を発動した。この紛争やEU、英国、米国、カナダなどによる制裁により、同社は2022年3月にロシアでの事業から撤退した。2022年8月10日現在、会社はロシアに運営子会社を持たなくなり、2022年12月31日現在、会社はほとんどの従業員をロシア以外に移転している。ロシアの活動に関するすべての費用を連結業務報告書に含めるよりも、本プロジェクトの下で業務を継続する収入に含まれている脱退コスト.
ロシアでの業務の段階的終了に関する脱退コストには、従業員解散費と付帯福祉コスト、会社ロシア子会社の売却損失、その他に関連する移転コストが含まれる。
従業員解散費と福祉付き費用について、会社が発生した費用は#ドルです1,2442022年12月31日までの年間で。同社は,ロシアでの業務終了に関連する追加従業員派遣費や付帯福祉コストがその運営結果に大きな影響を与えないと予想している。
その他の移転費用について、当社は#ドルを発生させました8,2822022年12月31日までの年間で。その会社は追加の$を発生させる予定だ1,318その他の関連コストは,その大部分が2023年3月31日までの四半期内に発生する予定である。
同社は2022年12月31日までの年間で、ロシア子会社2社の売却を完了した。同社はロシア子会社を売却した際に約#ドルの損失を記録した1,738主に固定資産の処分を含み、固定資産はすでに連結業務表の脱退コストに含まれている。
8. 費用を計算する
計算すべき費用には以下が含まれている
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日まで |
| 2022 | | 2021 |
従業員報酬 | $ | 5,083 | | | $ | 10,580 | |
所得税に対処する | 1,090 | | | 2,375 | |
その他は税金を払うべきだ | 10,101 | | | 3,264 | |
休暇予約 | 1,372 | | | 1,988 | |
他にも | 201 | | | 1,272 | |
費用総額を計算する | $ | 17,847 | | | $ | 19,479 | |
9. 循環信用手配
循環信用を優先的に保証する
2021年1月12日、当社は循環信用手配の形でモルガン大通銀行と米ドルを含む信用協定に調印した45.0百万ドルの循環信用手配と信用証の二次手配で、その総限度額は#ドルに等しい5.0当時の有効な循環引受金の未使用総額。信用手配の可獲得性は借入金基数に依存し、その前払い金利は400%に毎月の日常的な収入に適用される年度内留保を乗算します。信用手配の期日は3年2024年1月12日に満期になります
信用手配項目の下の借金は(I)ロンドン銀行の同業解体利息で計算するが,受けなければならない0.50%下限、追加限界、または(Ii)予備基本金利、受け3.25フロアパーセンテージ(または1.50最近12ヶ月までの未計上利息、税項、減価償却及び償却の総合調整後の利益(“調整EBITDA”)前のパーセンテージに、利益率を加えた。ロンドン銀行の同業借り換え金利について、適用される利差は2.75%(または)3.50最近12カ月までの12カ月間の正数総合調整後EBITDA前のパーセンテージ)。基本金利借入金については、適用保証金は0.00%(または)2.50最近12カ月までの12カ月間の正数総合調整後EBITDA前のパーセンテージ)。その会社はまた支払わなければならない0.25当社の循環信用手配によると、未引き出し金額の年会費は%で、四半期ごとに滞納しています。
2022年12月31日までに会社は注釈しかし、この循環信用スケジュールによると、会社は循環信用スケジュールの利用可能な残高を#ドル減少させた176契約の規定に従って、その信用状と関連する制限的な現金をその事務室賃貸契約に置き換える。当社は2022年、2022年及び2021年12月31日までに発生します118そして$110利息支出の中で、それぞれこの信用手配と関連がある。
信用手配の締結に関連して、当社が発生する発行コストは合わせて$となります630これらのローンは、ローンの満期日の利息支出まで直線的に償却される。当社は2022年12月31日および2021年12月31日までの年度内に利息支出$を記録した211そして$211それぞれ繰延発行コストの償却と関連がある。
10. 所得税
所得税前損失には以下の項目が含まれる
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
アメリカです | $ | (31,061) | | | $ | (6,021) | | | $ | (8,772) | |
外国.外国 | (1,856) | | | 3,006 | | | 2,337 | |
所得税前損失 | $ | (32,917) | | | $ | (3,015) | | | $ | (6,435) | |
添付の連結財務諸表における所得税準備金は、以下のものを含む
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
当期税額: | | | | | |
連邦制 | $ | 156 | | | $ | — | | | $ | — | |
外国.外国 | 868 | | | 123 | | | 640 | |
状態.状態 | 160 | | | 88 | | | 27 | |
当期税額総額 | 1,184 | | | 211 | | | 667 | |
繰延税金: | | | | | |
連邦制 | 11 | | | — | | | — | |
外国.外国 | (264) | | | 59 | | | (90) | |
状態.状態 | — | | | — | | | — | |
繰延税金総額 | (253) | | | 59 | | | (90) | |
所得税支給 | $ | 931 | | | $ | 270 | | | $ | 577 | |
米国の法定税率と添付されている総合経営報告書に含まれる会社の実際の税率との入金状況は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
所得税の所期収益 | 21.0 | % | | 21.0 | % | | 21.0 | % |
連邦福祉を差し引いた州税 | 2.4 | | | 6.2 | | | 3.7 | |
外国所得税の税率差 | (4.1) | | | 16.0 | | | 2.5 | |
ロシア子会社売却の影響 | 6.1 | | | — | | | — | |
差し引かれない費用 | — | | | (12.7) | | | (10.7) | |
GILTIの純影響 | — | | | (38.9) | | | (3.1) | |
繰延法定金利変動 | (2.9) | | | (1.7) | | | (1.1) | |
株の報酬 | (1.4) | | | 93.8 | | | — | |
海外の研究開発激励 | 1.7 | | | 24.1 | | | — | |
納税属性が満期になる | (2.8) | | | — | | | — | |
評価免除額を変更する | (21.0) | | | (110.1) | | | (21.3) | |
その他、純額 | (1.8) | | | (6.6) | | | — | |
実際の税率 | (2.8) | % | | (8.9) | % | | (9.0) | % |
同社の実際の税率は毎年法定税率と異なり、主に会社の繰延税項純資産留保に対する推定手当や司法管轄区収益の組み合わせの影響によるものである。
GILTI会計に関する説明的指導意見は、実体は、今後数年でGILTIの一時的な基礎差額に戻る予定の繰延税金を確認するために、またはGILTIに関する税項支出のみを期間支出計として提示することができる会計政策選択を行うことができることを指摘している。当社は会計政策選択を行い、GILTIを期間費用として確認しました。
繰延税項資産及び負債は、純営業損失が繰り越した税務純影響、及び財務報告資産及び負債帳簿額面と所得税用途用金額との間の一時的な差を反映している会社の重要な繰延税金資産(負債)の構成要素は以下の通りである
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日まで |
| 2022 | | 2021 |
繰延税金資産: | | | |
純営業損失が繰り越す | $ | 10,018 | | | $ | 12,847 | |
資本化研究と開発支出 | 9,487 | | | — | |
課税項目と準備金 | 1,670 | | | 2,419 | |
株に基づく報酬 | 959 | | | 262 | |
無形資産 | 520 | | | 298 | |
減価償却 | 100 | | | — | |
資本損失繰越 | 1,915 | | | — | |
融資リース | 3,795 | | | 1,045 | |
その他繰延税金資産の繰越 | 162 | | | 252 | |
繰延税項目総資産 | 28,626 | | | 17,123 | |
推定免税額 | (21,698) | | | (14,623) | |
繰延税金資産総額 | 6,928 | | | 2,500 | |
繰延税金負債: | | | |
減価償却 | (650) | | | (1,285) | |
無形資産 | (172) | | | (262) | |
延滞手数料 | (2,178) | | | (1,196) | |
経営的リース使用権資産 | (3,662) | | | — | |
他にも | (277) | | | (25) | |
繰延税金負債総額 | (6,939) | | | (2,768) | |
繰延税金(負債)純資産 | $ | (11) | | | $ | (268) | |
同社の見積手当は#ドル増加した7,075主に,2022年12月31日までの年度内に発生した運営損失によるものである。当社の繰延税項目の純資産現金化能力を評価する際には、繰越年度の課税収入、既存課税の一時的な差異の将来の逆転、税務計画策および将来の課税収入予測を含む様々な要因を考慮して、繰延税項純資産の一部または全部が現金化できない可能性があるかどうかを確定する。当社が世界的に発生した累積損失を含む負の証拠に基づいて、当社はその繰延税金資産の不確実性を実現することは、その世界的な繰延税項目純資産の全額推定準備が必要であることを証明するのに十分であることが確定した
同社の米連邦純営業赤字は2022年12月31日現在、ドルに転換した28,6112017年12月31日以降の納税年度に発生し、期限が切れていないもの。2022年12月31日現在、会社の米国資本損失はドルに転換した8,034この規定は2027年に期限が切れるだろう。同社の米国各州での純営業損失は2022年12月31日現在、ドルに転換している15,702基本的に、これらのすべては2041年までの異なる日に満了されるだろう。2022年12月31日現在、同社のキプロスでの純営業損失は$に転換している22,8372024年までに、この期限は異なる日に満了されるだろう。2022年12月31日現在,会社の純営業損失は$に転出している1,189他の外国場所から2042年まで、異なる日に満期になります。
米国国税法第382条によると、ある会社が所有権変更が発生した場合、同社の使用変更前の純営業損失繰越相殺変更後の収入や税収の能力が制限される可能性がある。一般的に、会社の所有権が3年間のスクロール期間中に累計50%変化すると、所有権変更が発生します。アメリカ州税法によると、似たような規則も適用される可能性がある。当社は、設立から2022年12月31日までに第382条の所有権変更が発生したか否かを決定するための評価を行っていないが、限定的な所有権変更を経験しているとは考えていない
2022年12月31日、2021年12月、2020年12月31日に、会社は違います。不確定な税務状況記録のための負債。また、2022年、2021年、2020年12月31日には、会社が違います。不確定な税務状況に関連するものは利息または罰金を計算しなければならない。当社の会計政策は、所得税料金に不確定な税収状況に関する利息と罰金を確認することです。
同社は米国連邦税収管区、各州、外国司法管轄区に所得税申告書を提出した。現在、同社は2019年から2022年までの納税年度内に、訴訟時効に基づいて国税局と重要州司法管轄区の審査を受けることができる。当社は米国の赤字繰越状況にあるため、過去数年間に発生した繰越税項目属性がすでにまたは将来の期間に使用される場合は、将来の審査時に調整する可能性がある。また、2016年前の納税年度には、一部の非米国司法管区は当局の所得税審査を受けなくなった。
同社は外国子会社の約#ドルの未送金収益にアメリカ繰延所得税または外国源泉徴収税を提供していません3,057この金額はこのような管轄区域で無期限に再投資できると考えられているからだ。外国子会社の累積収益は,主にその子会社が業務拡大を継続する際の運営資金需要の支払いと,将来の海外買収への資金提供に用いられる。未分配海外収益に関する未確認繰延税金負債の金額は無形の.
11. 転換可能優先株と株主権益を償還することができる
公募する
2021年3月29日、会社はその売却を完了した初公募株(IPO)10,000,000そのA類普通株が公衆に公表されている価格は$14.00一株ずつです。同社は$を受け取りました126,600約#ドルを差し引いた純収益13,400保険割引、手数料、発売費用に使われます。IPO完了直前に、当時発行されていたすべての普通株がB類普通株に再分類され、すべての当時発行された償還可能優先株と転換可能優先株は1対1の基礎で普通株に変換され、B類普通株に再分類される。
2021年4月20日、会社IPO引受業者はA類普通株増発株式を引受する選択権を一部行使した。2021年4月23日の一部演習終了に関連して、引受業者が購入719,266会社のA類普通株の純収益は#ドルです9,200約$を差し引く800保険割引、手数料、発売費用に使われます。
2021年11月23日、同社はその販売の後続発行(“後続発行”)を終了した4,000,000そのA類普通株が公衆に公表されている価格は$20.50一株ずつです。同社は$を受け取りました77,900約#ドルを差し引いた純収益4,100保険割引、手数料、発売費用に使われます。株を売却した株主は全部で売却した1,000,000A類普通株の後続発行中の株式。
最初の公募前に会社の法定株式には9,898,400優先株、その中で3,379,400株はAシリーズ償還可能転換優先株に指定されている
1,837,600株はA-1シリーズ償還可能転換優先株に指定されている4,681,400株はB系列転換可能優先株(総称して“優先株”と呼ぶ)に指定されている。
株式募集が終了する直前、優先株の流通株は三つ-1対1のベースアクセス29,695,200普通株です。会社の優先株の保有者は、一定の投票権、配当金、償還権、および清算優先権と転換特権を持っている。優先株に関するすべての権利、優先株、特権は会社初公募で終了するとともに、優先株のすべての流通株は普通株に変換される
2022年12月31日現在,会社が発行する権利のある各種類の株式総株式数は(I)である1,000,000,000A類普通株、額面$0.000011株当たり、及び(Ii)160,000,000B類普通株、額面$0.000011株当たり、及び(Iii)100,000,000非指定優先株、額面$0.00001一株ずつです。
A類普通株の1株当たり保有者に権利を持たせる1つは全株主会議及び代替会議の書面行動において、会社株主が議決した全ての事項について株式1株を投票投票する。1株B類普通株は保有者に権利を持たせる10個全株主会議において会社株主投票の全事項における1株当たり投票権及び代替会議の書面行動を提出する。
A類普通株とB類普通株の保有者は、取締役会(“取締役会”)が配当を発表したときに配当を受ける権利がある。
B類普通株の1株当たりは1つはA類普通株は、いつでも保有者が選択することができる。自動変換は、(I)改正および再記載された会社登録証明書の定義に従って、当該Bクラス普通株式の譲渡、(Ii)Bクラス普通株式流通株の少なくとも3分の2の賛成票、単一カテゴリ投票として、または(Iii)(A)の前または後に発生する場合に発生しなければならない7人改正及び再記載された会社登録証明書の発効周年の日、又は(B)クラスB普通株式発行済株式より少ない10A類普通株とB類普通株の当時の流通株総数のパーセンテージ。また、B類普通株式保有者が死亡または行為能力を喪失した場合、当該株主が保有する株式は自動的にA類普通株に変換されなければならない。
株式分割
2021年3月15日取締役会は3-1株式交換-支社普通株を分割します。株式分割は2021年3月15日に株主承認を得、2021年3月15日に発効する。株式分割が発効した後,(I)1株当たり発行済み普通株が増加する三つ普通株,(2)普通株を購入する1項目あたり引受権を行使していない普通株式数は以下の日に比例して増加する3-1対1;および(3)普通株を購入した未償還オプション当たりの実行権価格の割合の低下3-1対1の基数.また、会社優先株を転換する際に、発行のために保留されている普通株式は3-1対1基準および優先株それぞれの株式交換価格が比例して低下した。添付の総合財務諸表及び関連付記に掲載されているすべての株式及び1株当たりのデータは、株式分割の状況を反映するために遡及改訂された。
未来発行の普通株を確保する
2022年12月31日現在、会社は“2021年株式オプションとインセンティブ計画”(“2021年計画”)に基づいて、今後の発行のために以下の普通株を確保している
| | | | | |
発行を許可する普通株式 | 13,503,001 | |
未償還オプション | (2,041,634) | |
発行済みおよび未発行の限定株式単位 | (1,346,925) | |
発行済みおよび未償還実績株単位 | (1,377,216) | |
将来発行のための普通株式(1)を予約する | 8,737,226 | |
(1)上表に含まれていないもの4,823,631選択肢と53,3312019年計画に基づいて付与された限定的な株式奨励は、行使または帰属時に、上記に反映された将来の発行のために保留された普通株式に影響を与えない。
n
12. 株に基づく報酬
2019年、取締役会が採択されましたSEMRUSH持株会社2019年株式オプションと付与計画(“2019 計画“)は,合格した奨励的株式オプション及び不適格株式オプション又はその他の奨励を付与することを規定する限定的な株式単位の報酬も含めて会社の従業員、上級管理職、役員、コンサルタント、外部コンサルタントに最も多く購入します8,682,600会社普通株の株です。2020年7月 2019計画は、会社の従業員、高級管理者、取締役、コンサルタント、外部コンサルタントに制限された奨励株式オプションと制限されていない株式オプションまたは他の奨励を付与して、最大購入することを規定するために修正された10,163,772会社普通株の株です。株式オプションは通常付与される4-年だ期限と期日10年.年授与の日から効力を発揮する.いくつかのオプションは、制御権が変化したときに帰属を加速することを提供する(例えば、2019 計画)。
SEMRUSH Holdings,Inc.2021年3月3日の株式オプション·インセンティブ計画は,2021年3月3日に取締役会で採択され,2021年3月15日に株主の承認を得て,同社の初公募株に関する登録声明の直前に発効した。2021年計画は2019年計画に代わっています。取締役会が会社のIPO定価後に2019年計画に基づいて追加奨励をしないことを決定したからです。2021年には、取締役会報酬委員会が、会社役員、従業員、役員、およびその他の重要人物(コンサルタントを含む)の株式インセンティブおよび現金インセンティブを可能にする計画です。
その会社は最初に保留した13,503,001A類普通株は、2021年計画に基づいて奨励金を発行するために使用される。2021年計画では、2022年1月1日から、この計画に基づいて保留と発行可能な株式数が自動的に増加し、増幅は小さい者を基準とすることが規定されている5クラスAおよびクラスBの普通株式発行済株式数のパーセンテージ、または報酬委員会が決定したより少ない株式数。この数字は、株式分割、株式配当、会社資本の他の変化時に調整される可能性がある。
会社はASC 718の規定に基づいて株式報酬を会計処理する報酬--株式報酬これは、株式に基づく報酬報酬の公正価値に関する費用を経営報告書で確認することを必要とする。会社の株式ベースの報酬計画に基づいて従業員および取締役会メンバーに支給される株式オプション報酬については、彼らの取締役会でのサービスのため、各オプション付与の公正価値は、付与された日にブラック·スコアーズオプション定価モデルを用いて以下のように推定される。サービスの帰属条件に基づいて付与された制限株式単位(“RSU”)の場合、公正価値は成約状況に基づいて決定される
ニューヨーク証券取引所が報告したようなA種類の普通株の価格。サービスの帰属条件に基づいて制限されたRSUは、通常、4年制必要なサービス期限。他のすべてのサービスに基づく報酬については,会社は奨励に必要なサービス期間内に補償費用を直線的に確認し,実際の没収が発生した場合に確認する。
同社の普通株が活発な市場に欠けていることをかんがみて初公募が完了する前に当社はそのメンバーが広範な商業、金融、ベンチャー投資経験を持つ取締役会は、株式に基づく奨励を付与するたびに、会社の普通株の公正価値を推定しなければならないと考えている。当社および取締役会は、米国公認会計士協会の技術実務援助に基づき、発行されたプライベート持株会社の株式証券推定値を補償する枠組みとして、各種の推定方法を用いて普通株の公正価値を推定している。それぞれの推定方法はs会社の判断の見積もりと仮定が必要です。各付与日における企業普通株の価値を決定する際には、(1)公平取引で外部投資家に売却された会社の優先株に対して支払う価格と、会社の優先株および普通株の権利、割引および特権、(2)独立推定専門家による推定値、(3)会社の発展段階および収入増加、(4)株式ベースの奨励が個人会社の非流動性証券に関連する事実、を含む客観的および主観的要因が含まれる。(5)株式配当に基づく普通株の流動性イベントを実現する可能性、例えば初公募株当時の市場状況に鑑みて当社を売却したりします。
当社は、社内同業者会社の分析によると、この方法は合理的であると考え、会社の優先株に関連した公平な取引のさらなる支援を得た。同社の普通株取引が活発になる前に、公正価値の決定は仮説、判断、推定に関連している。異なる仮定をすれば、株による報酬支出、合併純収益(損失)と1株当たりの連結純収益(損失)に有意差がある可能性がある。会社初公募株終了後、公正価値は付与日ニューヨーク証券取引所が公表した会社A類普通株の終値に基づいて決定される。
各オプション報酬の公正価値は、付与された日にBlack-Scholesオプション定価モデルを使用して推定される。その普通株は2021年3月25日までに公開市場、すなわち第1取引日がなく、かつ会社普通株の取引履歴が2022年12月31日に制限されているため、当社は発行条項がほぼ類似したオプションの同行会社報告データの分析に基づいて、付与されたオプションの予想変動率を決定した。オプションが付与された予想変動率は、この同業者グループの履歴変動率測定基準の平均値を用いて決定された。従業員に付与されたオプションの期待寿命は、オプションの契約期間およびオプションの加重平均帰属期間の平均値を表す簡略化方法を使用して計算される。当社が簡略化方法を使用しているのは、期待期間を推定するために合理的な基礎を提供するために十分な歴史的オプション行使データがないからである。無リスク金利は、株式オプションの期待寿命と一致する国庫ツールに基づいている。当社は普通株の現金配当金をまだ支払っていないか、または支払うことを期待している。したがって、期待配当率はゼロ.
次の表は、従業員に付与されたオプション公正価値を決定するための加重平均仮定を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
予想変動率 | 53.3 | % | | 52.1 | % | | 51.0 | % |
加重平均無リスク金利 | 2.72 | % | | 1.07 | % | | 0.71 | % |
期待配当収益率 | — | | | — | | | — | |
期待寿命--年数 | 6 | | 6 | | 6 |
1つの関係はその会社の以下の項のオプション活動 20212022年12月31日までの計画と2019年計画、この日までの1年間の変動は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| オプション数 | | 加重平均行使価格 | | 加重平均残契約期間(年) |
2021年12月31日現在債務未返済 | 6,329,822 | | | $ | 2.32 | | | 8.14 |
授与する | 1,841,178 | | | 11.99 | | | |
鍛えられた | (681,860) | | | 1.44 | | | |
没収される | (623,875) | | | 4.28 | | | |
2022年12月31日現在債務未返済 | 6,865,265 | | | 4.82 | | | 7.68 |
2022年12月31日に行使可能なオプション | 4,162,946 | | | 1.72 | | 7.02 |
年内付与オプションの加重平均付与日公正価値s一段落した2022年、2021年、2020年12月31日かつては… $6.36, $8.45, そして$2.011株当たりお別れします. 違います。税収優遇は12月31日までの年度中にオプションで実現された2022.
未償還オプションの総内在価値2022年12月31日と2021年12月31日かつては… $32,721そして $117,734お別れします.
年内行使オプションの合計内的価値s一段落した2022年、2021年、2020年12月31日かつては…$6,687, $26,151、と$566お別れします.
2022年12月31日現在,行使可能オプションの内的価値合計は$である27,919.
総内在価値は,当社普通株から公正価値を推定する間の正の差額(ある場合)に基づいて計算される2022年12月31日そして2021あるいは行使日(場合によって決まる),および標的オプションの行使価格.
2020年7月28日、当社発表156,852Prowly創業者に制限的普通株(“制限株式発行”)を売却し、総公正価値を$とする2912019年の計画によると。今回の制限株式発行付与超過3年制サービス期間は、二人の創始者に適用される。2022年12月31日までに103,521今回の制限株式発行に関連した株は帰属された。
会社は2022年12月31日と2021年12月31日までの年間で、従業員に以下のRSU賞を授与した1,181,782そして239,936それぞれ2021年計画でのA類普通株である。会社は2022年と2021年12月31日までの年度内に、RSU贈与に関する株式ベースの報酬支出$を記録した3,295そして$440それは.“会社”ができた注釈RSU賞は2020年12月31日までの年間で授与される。
2022年12月31日までの年度、会社が2021年に計画したRSU活動の概要は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 株式数 | | 加重平均付与日公正価値 | | 公正価値を合計する |
2022年1月1日現在の未帰属残高 | | 239,936 | | | $ | 17.21 | | | $ | 4,129 | |
授与する | | 1,181,782 | | | 11.70 | | | 13,827 | |
既得 | | (77,182) | | | 16.01 | | | 1,236 | |
没収される | | (74,793) | | | 13.25 | | | 991 | |
2022年12月31日現在の未帰属残高 | | 1,269,743 | | $ | 11.97 | | | $ | 15,194 | |
2022年12月31日までの年間で、会社は従業員業績株式単位(PSU)賞を授与します1,395,5962021年計画下のA類普通株。当社は2021年12月31日までにPSU奨励を付与していません。
基本業績条件が確認される可能性がある場合には、会社はPSU贈与に関する株式ベースの補償費用を記録する。2022年12月31日までの年間で、会社はPSU 2セットの贈与、幹部と買収に関する支出を授与した。買収に関するPSUには市場部分が含まれている。これらの奨励は、当社が2022年12月31日までの年間で達成可能な部分と考えられている。2022年12月31日まで、行政支出は実現不可能だ。
2022年12月31日までの年間で148買収に関するPSU報酬の一部に関連する費用が確認されているが,2022年12月31日現在,残りの買収関連PSU奨励は実現不可能である。サービスと業績条件のみのPSU奨励について、同社は授与日のA類普通株の公正価値によってこれらの奨励を測定した。市場条件に組み込まれたPSU贈与については,市場状況のみが付与日の見積公正価値に反映されている。当社は二項推定法を用いてPSU奨励の公正価値を決定した。
2022年12月31日までの年度、会社が2021年に計画したPSU活動の概要は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 株式数 | | 加重平均付与日公正価値 | | 公正価値を合計する |
2022年1月1日現在の未帰属残高 | | — | | | $ | — | | | $ | — | |
授与する | | 1,395,596 | | | 11.18 | | | 15,603 | |
既得 | | — | | | — | | | — | |
没収される | | (111,976) | | | 11.05 | | | 1,237 | |
2022年12月31日の未帰属残高 | | 1,283,620 | | | $ | 11.22 | | | $ | 14,402 | |
補償支出は、付与日報酬の推定値に基づいており、授与日から各帰属条件の予想される帰属日までの間に確認される。モンテカルロシミュレーションモデルに基づいて、調達金に基づくPSU報酬によるべき報酬支出を推定し、このモデルは以下の重要な仮定を採用した
| | | | | |
| 2022年12月31日までの年度 |
無リスク金利 | 2.07 | % |
波動率 | 70.00 | % |
配当率 | — | % |
期限(年) | 4.13 |
会社は株式ベースの報酬支出#ドルを記録した7,393, $2,742、と$1,0792022年,2022年,2021年,2020年12月31日までの年間である次の表には、株式ベースの報酬費用が会社の合併経営報告書に行別に記録されている株式ベースの報酬費用が表示されている
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
収入コスト | $ | 74 | | | $ | 37 | | | $ | 18 | |
販売とマーケティング | 2,235 | | | 405 | | | 166 | |
研究開発 | 1,123 | | | 348 | | | 113 | |
一般と行政 | 3,961 | | | 1,952 | | | 782 | |
株に基づく報酬総額 | $ | 7,393 | | | $ | 2,742 | | | $ | 1,079 | |
2022年12月31日までに1ドルあります7412019年計画により付与された未帰属普通株式オプション手配に関する未確認補償コストは、#年加重平均期間内に確認される予定である1.34年とドル9,561“2021年計画”により付与された未帰属普通株式オプション手配に関する未確認補償費用は、#年に確認される予定である3.27何年もです。2022年12月31日までに1ドルあります12,8972021年計画で付与された未帰属RSUに関する未確認補償費用は、#年の加重平均期間内に確認される予定である3.14何年もです。2022年12月31日現在,未帰属PSUに関する未確認補償コスト額は重要ではない。
2021年従業員株購入計画
SEMRUSH Holdings,Inc.2021従業員株購入計画(“ESPP”)は2021年3月3日に取締役会で採択され、2021年3月15日に株主の承認を得て、当社の初公募に関する登録声明が発効する直前に発効した。ESPPは最初に最大合計の発行を保留して許可しました3,000,667A類普通株は出株従業員に分配される。ESPPは、2022年1月1日から毎年1月1日から、予約と発行可能な株式数が自動的に増加し、その後毎年1月1日から2031年1月1日まで、少なくとも増加すると規定している(I)1前年12月31日、クラスAおよびクラスBの普通株式流通株式数のパーセンテージ3,000,667株式または(Iii)ESPP管理人によって決定される数の少ないAクラス普通株。株式分割、株式配当、または会社資本が他に変化した場合には、ESPPによって保留されている株式数が調整される可能性がある。当社はESPPに基づいていかなる株式も売却する義務がないにもかかわらず、ESPPに基づいて随時様々な要因や条件に応じて普通株を発売、売却、発行していきます。
ESPPの第1サービス期間は2021年9月1日から開始し,ESPPの第2サービス期間は2022年3月1日から開始し,ESPPの第3サービス期間は2022年9月1日から開始する。同社は$を確認した204そして$133それぞれ2022年、2022年および2021年12月31日までの年度の上記サービス期間に関する株式報酬支出。2022年2月28日、当社が発表39,516ESPPによりその従業員にA類普通株を売却するサービス期限はその後終了する。2022年8月31日、当社が発表25,240ESPPによりその従業員にA類普通株を売却するサービス期限はその後終了する。
13. 引受金とその他の事項
データ提供プログラム
レンタル契約に加えて、同社とあるデータプロバイダとの長年の約束は、2026年までの異なる日に満了する。2022年12月31日まで、将来のデータサービスへの約束は以下の通りです
| | | | | | | | |
12月31日までの会計年度は | | 金額 |
2023 | | $ | 8,408 | |
2024 | | 10,473 | |
2025 | | 11,288 | |
2026 | | 3,008 | |
合計する | | $ | 33,177 | |
訴訟を起こす
当社は時々法的手続きに巻き込まれたり、その正常な業務過程でクレームの影響を受ける可能性があります。訴訟や請求の結果は正確には予測できないが,当社は現在,当該などの一般事項の最終結果がその業務,経営業績,財務状況やキャッシュフローに大きな悪影響を与えないと信じている。結果にかかわらず、弁護と和解コスト、管理資源の移転、その他の要因により、訴訟は会社に悪影響を及ぼす可能性がある。
賠償する
同社は通常、通常業務中に顧客と賠償協定を締結している。これらの合意に基づき、当社は知的財産権侵害クレームによる損害または発生した損失を賠償し、賠償することに同意します。このような賠償協定は適用される顧客協定の条項だ。顧客が会社のサービス協定に初めて署名した時間に応じて、ある賠償協定によると、会社が将来支払う必要がある可能性のある最大潜在金額は無制限である。歴史的経験と既知の情報に基づいて2022年12月31日当社は、上記の担保及び賠償により何の費用も発生していません。
場合によっては、会社は、そのサービスがすべての実質的な態様で顧客にサービスを提供する際に合意期間内に有効な基準で発行される仕様ファイルに従って実行されることを保証する。これまで当社はその保証下で大きな費用を発生させていなかったため,当社はこれらの合意の見積公正価値は重要ではないと考えている。
14. その他の収入(費用)の構成要素、純額
他のコンポーネント収入.収入 (費用.費用)、Netは、具体的には以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| この年度までに |
| 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
外国為替損失 | (1,302) | | | (4) | | | (672) | |
その他の収入,純額 | 4,758 | | | (518) | | | 382 | |
その他の収入を合計して純額 | $ | 3,456 | | | $ | (522) | | | $ | (290) | |
15. 従業員福祉計画
会社は国税法第401(K)節(“401(K)計画”)に基づいて一定の納付貯蓄計画を制定し、ある資格要求に適合するすべてのアメリカ人従業員を対象とした。401(K)計画は、各参加者が国税局によって決定された制限に基づいて、適用された年間制限に基づいて、一定の割合の合格補償の支払いを延期することを可能にする。当社は取締役会が等額出資または利益共有出資の形で出資することを適宜決定することができます。会社は2022年12月31日、2021年12月31日、2020年12月31日までの年度に貢献した938, $547、と$177401(K)プランにそれぞれ追加する.
16. 市場と地理情報を細分化する
企業支部及び関連資料の開示規定については,年次財務諸表において経営支部に関する資料を報告する基準を確立し,株主への中間財務報告に当該等支部の選定資料を提出することを求めた。運営部門は企業の構成要素として定義されており、これらの情報について、首席運営意思決定者又は意思決定グループは定期的にそれを評価し、資源をどのように割り当てるか及び業績を評価するかを決定する。会社の最高経営決定者は最高経営責任者です。当社と最高経営責任者は、当社の運営と業務管理を一つの運営部門と見なしています。
地理的データ
同社は地理データ報告の目的で、顧客の位置に応じてその収入を分配している地理的地域別の総収入は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | この年度までに |
| | 十二月三十一日 |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
収入: | | | | | | |
アメリカです | | $ | 119,775 | | | $ | 85,642 | | | $ | 57,231 | |
イギリス.イギリス | | 25,669 | | | 19,625 | | | 13,158 | |
他にも | | 108,872 | | | 82,734 | | | 54,486 | |
総収入 | | $ | 254,316 | | | $ | 188,001 | | | $ | 124,875 | |
地理的位置によって計算される財産および設備の純額は、:
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日まで |
| 2022 | | 2021 |
財産と設備純額: | | | |
アメリカです | $ | 6,025 | | | $ | 6,409 | |
ロシア | — | | | 1,406 | |
スペイン.スペイン | 832 | | | — | |
チェコ共和国 | 442 | | | 408 | |
他にも | 777 | | | 47 | |
総資産 | $ | 8,076 | | | $ | 8,270 | |
17. 後続事件
会社は、監査された貸借対照表の日付2022年12月31日から2023年3月15日(本10-K年度報告書が米国証券取引委員会に提出された日)後に発生したすべての後続事件の評価を完了しており、本報告には、2022年12月31日までに連結財務諸表で確認された事件と、その後に発生したが合併財務諸表で確認されていない事件の適切な開示が含まれていることを確実にする。同社の結論は,開示すべき後続事件は何も発生していないことである.
項目9.会計·財務開示面の変更と会計士との相違
ない。
第9条。制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
私たちの開示制御および手続きは、1934年の証券取引法第13 a-15(E)および15 d-15(E)規則によって定義されており、証券取引法に基づいて提出または提出された報告書で開示を要求する情報が、米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、まとめ、報告されることを確実にし、これらの開示要求に関する情報が蓄積されて管理層に伝達されることを確実にし、私たちの主要幹部および財務担当者を含めて、開示要求に関する決定をタイムリーに行うことを目的としている。
最高経営責任者(CEO)および最高財務責任者(CFO)は、経営陣の他のメンバーの協力のもと、2022年12月31日までの開示制御およびプログラムの有効性を評価し、彼らの評価によると、最高経営責任者および最高財務官は、以下の“経営陣財務報告内部統制年次報告”および第2部1 A項で説明した財務報告内部統制に大きな弱点があるため、開示制御および手続きはその日には発効していないと結論した。このレポートのです。
重大な欠陥があるにもかかわらず、我々の経営陣は、本年度報告に含まれる10-K表の総合財務諸表は、すべての重要な点で、米国公認会計原則に記載されている期間の財務状況、経営結果、およびキャッシュフローにかなり適合していると考えている。
財務報告の内部統制に関する経営陣の報告
私たちの経営陣は財務報告書の十分な内部統制を確立して維持する責任がある。“取引法”第13 a-15(F)又は15 d-15(F)条によれば、財務報告の内部統制は、会社の主要行政官及び主要財務官が設計又はその監督の下で、かつ会社の取締役会、管理層及びその他の人員によって実施されるプログラムと定義され、公認された会計原則に基づいて財務報告の信頼性及び外部目的の財務諸表の作成に合理的な保証を提供する。財務報告書の内部統制には、以下の条件を満たす政策と手続きが含まれる
•会社の資産を合理的、詳細、正確かつ公平に反映した取引および処置の記録の保存に関連している
•一般的に受け入れられている会計原則に従って財務諸表を作成し、会社の収支が会社の管理層および取締役の許可のみで行われることを確保するために、必要に応じて取引を記録することを確保する合理的な保証を提供する
•財務諸表に重大な影響を及ぼす可能性のある不正な取得、使用、または会社の資産の適切な保証を防止またはタイムリーに発見することを提供する
その固有の限界のため、財務報告書の内部統制は誤った陳述を防止したり発見できない可能性がある。また,将来的にどのような有効性評価を行うかの予測は,条件の変化により制御不足のリスクが生じる可能性があり,あるいは政策やプログラムの遵守度が悪化する可能性がある.
私たちの経営陣は、2022年12月31日までの財務報告書の内部統制に対する我々の有効性を評価した。この評価を行う際には、我々の経営陣は、“2013年内部統制-総合枠組み”で提案された基準を、トレデビル委員会後援組織委員会(COSO)が使用している。
この評価に基づき、我々の経営陣は、2022年12月31日現在、以下に掲げる重大な弱点により、財務報告の内部統制に対して合理的な保証水準では有効ではないと結論している。
2022年9月30日までの四半期の総合財務諸表を作成したところ、経営陣は、財務諸表決済過程と現金支払い過程の内部統制運用に大きな弱点があることを発見した。具体的には,ある費用の期末確認やデッドラインが内部制御の設計や動作に欠陥があることが分かった
2022年には、上述した決定された重大な弱点を補うために、財務報告に対する内部統制を改善するために、以下の概要を含むいくつかの行動をとった。これらの仕事には
•会計上級副社長と会社主計長を含むより多くの合格した会計人員を採用する
•専門会計サービス会社を招いて、関連する財務報告リスクに対応するために、私たちの内部統制の設計、実施と記録に協力してくれた
•会計プログラムおよび内部制御の強化、正規化、記録、およびテスト;
•私たちの企業資源計画システムの機能を強化して、いくつかの重要な財務プロセスと制御をサポートし、自動化と承認ワークフローを通じてある職責分業を実行します
私たちは2022年に財務報告書に対する私たちの内部統制の強化と強化に大きな進展があったと信じている。しかし、私たちの内部統制は2022年12月31日に適切な設計と実施されたと信じているが、すべての場合、それらは2022年12月31日までの運営の有効性を証明するために十分な時間内に到着していない。そのため、経営陣は、2022年12月31日現在、重大な弱点は完全に救済されていないと結論した。
私たちが実施している措置は、持続的な管理審査を受け、確認とテストの支援、監査委員会の監督を受ける。経営陣はまだこのような重大な弱点を補うために努力している。我々は引き続き措置を実施し、内部統制の欠陥を補い、私たちの努力が必ず成功することを保証できないにもかかわらず、未来の潜在的な重大な弱点を避けることはできない。
“米国証券取引委員会”規則は“新興成長型会社”に移行期間を設定しているため、今年度の10−K表には独立公認会計士事務所の認証報告は含まれていない。
財務報告の内部統制の変化
上記のような重大な弱点の救済作業及びこれまでに開示された2019年12月31日年度までの重大な弱点救済を除いて、2022年12月31日までの第4四半期まで、財務報告の内部統制(取引所法案第13 a-15(F)条参照)に対して大きな影響を与えたり、合理的に財務報告の内部統制に重大な影響を与える可能性のある変化は生じていない。
プロジェクト9 B。その他の情報
ない。
プロジェクト9 Cです。検査妨害に関する外国司法管区の開示
適用されません。
第三部
プロジェクト10.取締役、上級管理者、および企業管理
本プロジェクトが要求する情報は,2022年12月31日後120日以内に米国証券取引委員会に提出される2023年の株主年次総会の最終依頼書を参考にして組み込まれている。
プロジェクト11.役員報酬
本プロジェクトが要求する情報は,2022年12月31日後120日以内に米国証券取引委員会に提出される2023年の株主年次総会の最終依頼書を参考にして組み込まれている。
プロジェクト12.特定の実益所有者の保証所有権及び管理職及び株主に関する事項
本プロジェクトが要求する情報は,2022年12月31日後120日以内に米国証券取引委員会に提出される2023年の株主年次総会の最終依頼書を参考にして組み込まれている。
第13項:特定の関係及び関連取引、並びに取締役独立性
本プロジェクトが要求する情報は,2022年12月31日後120日以内に米国証券取引委員会に提出される2023年の株主年次総会の最終依頼書を参考にして組み込まれている。
プロジェクト14.主な会計費用とサービス
私たちの独立会計士事務所は安永会計士事務所、ボストン、マサチューセッツ州、PCAOB監査師ID 42です。
本プロジェクトが要求する情報は,2022年12月31日後120日以内に米国証券取引委員会に提出される2023年の株主年次総会の最終依頼書を参考にして組み込まれている。
第IV部
項目15.物証、財務諸表付表
(A)本報告の一部として、以下の書類を提出した
1.財務ファクトシート
SEMRUSHホールディングスの財務諸表は,本年度報告の表格10−Kの8項に含まれている。
2.財務諸表の添付表。
必要な資料が存在しないか、実質的な額がないか、年次報告書10-K表またはその付記に記載されている連結財務諸表に記載されているので、すべての付表は省略される。
3.展示品
以下に示す証拠は、本年度報告の10−Kフォームの一部として提出されるか、または参照によって本明細書に組み込まれる場合を以下に示す。
展示品索引
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | ここで引用して参考にする |
展示品番号 | | 説明する | 表 | | 書類番号. | | 展示品 | | 提出日 |
| | | | | | | | | |
3.1 | | 現行の有効な登録者登録証明書を修正して再署名した。 | S-1/A | | 333-253730 | | 3.2 | | 3/16/2021 |
| | | | | | | | | |
3.2 | | 二番目に、登録者たちの現在の効果的な定款の改正と再稼働。 | 8-K | | 001-40276 | | 3.2 | | 12/16/2022 |
| | | | | | | | | |
4.1 | | 登録者A類普通株式証明書フォーマット。 | S-1/A | | 333-253730 | | 4.1 | | 3/16/2021 |
| | | | | | | | | |
4.2 | | 投資家権利協定は、日付が2019年12月19日であり、登録者及びその特定の株主によって署名される。 | S-1 | | 333-253730 | | 4.2 | | 3/1/2021 |
| | | | | | | | | |
4.3 | | 改正された1934年証券取引法第12節に登録された登録者証券の説明 | 10-K | | 001-40276 | | 4.3 | | 3/18/2022 |
| | | | | | | | | |
10.1# | | 登録者とそのすべての役員との間の賠償協定フォーマット。 | S-1/A | | 333-253730 | | 10.1 | | 3/16/2021 |
| | | | | | | | | |
10.2# | | 2019年の株式オプションおよび付与計画、およびこれらの計画に基づいて達成された合意のフォーマットを改訂して再起動します。 | S-1 | | 333-253730 | | 10.2 | | 3/1/2021 |
| | | | | | | | | |
10.3# | | 2021年株式インセンティブ計画およびこの計画に基づいて締結された合意のフォーマット。 | S-1 | | 333-253730 | | 10.3 | | 3/1/2021 |
| | | | | | | | | |
10.4# | | 2021年従業員株購入計画。 | S-1 | | 333-253730 | | 10.4 | | 3/1/2021 |
| | | | | | | | | |
10.5 | | 登録者とBP Prucenter Acquisition LLCとの間のリース契約は,2018年11月19日である。 | S-1 | | 333-253730 | | 10.5 | | 3/1/2021 |
| | | | | | | | | |
10.6 | | 登録者とBP Prucenter Acquisition LLCとの間のリース第1改正案は,2021年6月23日である。 | 8-K | | 333-254724 | | 10.1 | | 6/23/2021 |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
10.7 | | SEMRUSH CZ s.r.oと4 P-Immoの間のレンタルプロトコル。2017年5月12日の賃貸契約第1号改正案の改正を経て、日付が2018年5月25日の賃貸協定第3号改正案がさらに改正され、日付が2019年9月13日の賃貸協定第4号改正案がさらに改正され、期日が2020年5月28日の賃貸協定第5号改正案がさらに改正された。 | S-1 | | 333-253730 | | 10.6 | | 3/1/2021 |
| | | | | | | | | |
10.8 | | Krupyshev Mikhail AnatolievichとSEMRush RU,LLCの間のレンタル契約は、2020年5月1日(4階と5階)となっています。 | S-1 | | 333-253730 | | 10.7 | | 3/1/2021 |
| | | | | | | | | |
10.9 | | ウォルコフ-キタン·グリゴリー·ヴァレンティノビッチとSEMRush RU,LLCとのリース契約は,2020年5月1日(3階)となっている。 | S-1 | | 333-253730 | | 10.8 | | 3/1/2021 |
| | | | | | | | | |
10.10 | | ウォルコフ-キタン·グリゴリー·ヴァレンティノビッチとSEMRush RU,LLCの間のリース契約は、2020年5月1日(第2階と第6階)となっている。 | S-1 | | 333-253730 | | 10.9 | | 3/1/2021 |
| | | | | | | | | |
10.11 | | Neshaminy Interplex,LLCとSEMRush Inc.の間のリース協定は,日付は2016年3月31日,日付は2017年3月29日の賃貸協定第1号改正案を経て改正され,期日が2020年9月1日の賃貸協定第2号改正案がさらに改正された。 | S-1 | | 333-253730 | | 10.10 | | 3/1/2021 |
| | | | | | | | | |
10.12 | | Zbigniew Franciszek OginskiとProwly.com Spokla z.O.の間のレンタルプロトコル。O.,日付は2017年3月29日で,2020年7月1日賃貸協定第1号改正案を経て改正された。 | S-1 | | 333-253730 | | 10.11 | | 3/1/2021 |
| | | | | | | | | |
10.13# | | 上級管理職はボーナス計画を奨励する。 | S-1 | | 333-253730 | | 10.12 | | 3/1/2021 |
| | | | | | | | | |
10.14# | | 非従業員役員報酬政策。 | S-1 | | 333-253730 | | 10.13 | | 3/1/2021 |
| | | | | | | | | |
10.15# | | 会社とDelbert Humenikとの幹部採用協定は、2017年8月14日。 | S-1 | | 333-253730 | | 10.14 | | 3/1/2021 |
| | | | | | | | | |
10.16# | | 会社とジェフリー·ベランガーとの幹部採用協定は、2020年6月8日。 | S-1 | | 333-253730 | | 10.15 | | 3/1/2021 |
| | | | | | | | | |
10.17# | | SEMRUSH Inc.とJeffrey Belangerが2021年7月5日に署名した協定。 | 8-K | | 001-40276 | | 10.1 | | 7/7/2021 |
| | | | | | | | | |
10.18# | | 会社とVitalii Obishchenkoとの間の役員採用協定を改正し、再署名した。 | S-1 | | 333-253730 | | 10.16 | | 3/1/2021 |
| | | | | | | | | |
10.19# | | 会社とエフゲニー·フェティソフの間の幹部採用協定。 | S-1 | | 333-253730 | | 10.17 | | 3/1/2021 |
| | | | | | | | | |
10.20 | | 2021年1月12日までの循環信用協定。 | S-1 | | 333-253730 | | 10.18 | | 3/1/2021 |
| | | | | | | | | |
10.21 | | 2021年12月30日までの信用協定第1号改正案 | 8-K | | 001-40276 | | 10.1 | | 1/6/2022 |
| | | | | | | | | |
10.22 | | 2022年3月15日現在の信用協定第2号改正案 | 10-Q | | 001-40276 | | 10.1 | | 5/16/2022 |
| | | | | | | | | |
10.23# | | 登録者とその各上級職員との間の賠償協定フォーマット。 | S-1 | | 333-253730 | | 10.19 | | 3/1/2021 |
| | | | | | | | | |
10.24# | | 会社とアンドリュー·ウォデンとの幹部採用協定は、2021年9月2日。 | 10-Q | | 001-40276 | | 10.1 | | 11/10/2021 |
| | | | | | | | | |
10.25# | | SEMRUSH Inc.とDavid·メイソンの間の招待状は,2022年9月8日である | 10-Q | | 001-40276 | | 10.1 | | 11/14/2022 |
| | | | | | | | | |
21.1* | | 登録者の子会社 | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
23.1* | | 独立公認会計士事務所安永法律事務所同意。 | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
24.1* | | 授権書(本年報10-K表の署名ページに掲載). | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
31.1* | | 2002年サバンズ·オキシリー法第302条に基づく取引法第13 a−14(A)及び15 d−14(A)条による最高経営責任者の証明 | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
31.2* | | 2002年サバンズ-オキシリー法第302節で可決された“取引法”第13 a-14(A)及び15 d-14(A)条による首席財務官の証明 | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
32.1** | | 2002年サバンズ·オクスリ法案906節で可決された“米国法典”第18編1350条による最高経営責任者と最高財務責任者の証明 | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
101.INS* | | XBRLインスタンスドキュメント | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
101.Sch* | | XBRL分類拡張アーキテクチャドキュメント | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
101.カール* | | XBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
101.定義* | | XBRL分類拡張Linkbase文書を定義する | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
101.実験所* | | XBRL分類拡張タグLinkbaseドキュメント | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
101.前期* | | XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
104* | | 表紙インタラクションデータファイル(添付ファイル101に含まれる適用分類拡張情報を含むイントラネットXBRL形式である。*) | | | | | | | |
__________________
*同封されました**
**資料は手紙で提供されます。
#“とは、契約または補償計画、契約、またはプロトコルを管理することを意味します。
項目16.表格10-Kの概要
ない。
サイン
改正された1934年証券取引法第13または15(D)節の要求に基づいて、登録者は、2023年3月15日にマサチューセッツ州ボストンで次の正式に許可された署名者によって署名されることを正式に促進した
| | | | | |
SEMRUSHホールディングスです。 |
| |
差出人: | /s/オレグ·シュチェグリフ |
| オレグ·シュチェゴレフ 最高経営責任者 |
授権依頼書
このような陳述を通じて、以下の署名のすべての人が、オレグ·シュチェゴリョフ、エフゲニー·フェティソフ、David·メイソン、および彼らの各々がその真の合法的な事実代理人および代理人を構成し、任命し、その任意およびすべての身分で、彼または彼女の名義、場所および代替として、本10-K表年次報告の任意およびすべての修正案に署名し、この表およびそのすべての証拠物およびそれに関連する他の文書を米国証券取引委員会に提出し、上記の事実弁護士および代理人を付与することを知っている。そして彼らのすべての人は完全な権力と権限を持っていて、その可能性または自ら行うことができるすべての意図と目的を尽くして、それに関連し、そこを中心に必要または行わなければならないすべてのことを行い、そしてここで上述したすべての事実代理人と代理人、または彼らの1人以上の代理人を承認し、確認し、本条例によって行われたすべてのことを合法的に行ったり、手配したりすることができる。
本報告書は、改正された1934年の証券取引法の要求に基づき、以下の登録者によって登録者として指定日に署名された
| | | | | | | | | | | | | | |
サイン | | タイトル | | 日取り |
| | | | |
/s/オレグ·シュチェグリフ | | 取締役CEO兼最高経営責任者 (首席行政主任) | | 2023年3月15日 |
オレグ·シュチェゴレフ | | |
| | | | |
/s/エフゲニー·フェティゾフ | | 首席財務官(首席会計 財務官と) | | 2023年3月15日 |
エフゲニー·フェティソフ | | |
| | | | |
/s/Dmitry Melnikov | | 役員.取締役 | | 2023年3月15日 |
メルニコフ | | |
| | | | |
/s/ローマン·シモンノフ | | 役員.取締役 | | 2023年3月15日 |
ローマン·シモンノフ | | |
| | | | |
/s/ディラン·ピアース | | 役員.取締役 | | 2023年3月15日 |
ディラン·ピアース | | |
| | | | |
/s/Trynka Shineman Blake | | 役員.取締役 | | 2023年3月15日 |
テリンカ·ヒマン·ブラック | | |
| | | | |
/s/ウィリアム·ワグナー | | 役員.取締役 | | 2023年3月15日 |
ウィリアム·ワグナー | | |
| | | | |
/s/Mark Vranesh | | 役員.取締役 | | 2023年3月15日 |
マーク·フラネシュ | | |
| | | | |
* | | 役員.取締役 | | 2023年3月15日 |
アンナ·ベルド | | |
| | | | |
* | | 役員.取締役 | | 2023年3月15日 |
スティーブン·オルドリッチ | | |