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ワシントンD.C.，20549
表10-K
☒1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された年次報告
本財政年度末まで十二月三十一日, 2022
あるいは…。
☐1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告
_から_への過渡期
依頼書類番号：001-39613
アレイ技術会社
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| デラウェア州 | | | | 83-2747826 |
(明またはその他の司法管轄権
会社や組織) | | (国際税務局雇用主身分証明書番号) |
| | | | | |
| 3901中環広場東北 | アルバカーキ | | ニューメキシコ州 | | 87109 |
| (主にオフィスアドレスを実行) | | (郵便番号) |
| | | | | | | | |
| (登録者の電話番号、市外局番を含む) | (505) | 881-7567 |
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
| | | | | | | | | | | | | | |
| クラスごとのタイトル | | 取引コード | | 登録された各取引所の名称 |
| 普通株、額面0.001ドル | | アリちゃん | | ナスダック世界市場 |
登録者が証券法規則405で定義されている経験豊富な発行者である場合は、再選択マークで示してください。☐はい。☒違います。
登録者がこの法第13節または第15節(D)節に基づいて報告を提出する必要がないかどうかを再選択マークで示す。☐はい。☒違います。
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す。*☒はい、そうです☐番号をつける
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す。**はい、そうです☐番号をつける
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
| | | | | | | | | | | |
| 大型加速ファイルサーバ | ☒ | ファイルマネージャを加速する | ☐ |
| 非加速ファイルサーバ | ☐ | 規模の小さい報告会社 | ☐ |
| | 新興成長型会社 | ☐ |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する。*☐
登録者が報告書を提出したかどうかを再選択マークで示し、その経営陣が“サバンズ-オクスリ法案”(“米国連邦法典”第15編、第7262(B)節)第404(B)条に基づいてその財務報告の内部統制の有効性を評価したことを証明する。この評価は、その監査報告書を作成または発行する公認会計士事務所によって行われる。*☒
証券が同法第12条(B)に基づいて登録されている場合は，登録者の財務諸表が以前に発表された財務諸表の誤り訂正を反映しているか否かを示すチェックマークを適用する。 ☐
これらのエラーのより真ん中に登録者の任意の実行者が関連回復中に第240.10 D−1(B)条に従って受信されたインセンティブベースの補償に従って回復分析を行う必要があるかどうかを再選択マークで示す。 ☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。..☐はい、違います
非関連会社が保有する登録者普通株の総時価は、当該株の2022年6月30日の終値に基づいて約#ドルと計算される1,552,485,022.
2023年3月20日現在発行済み普通株式数-150,768,883.
引用で編入された書類
本年度報告の第III部では、第14 A条の規定により米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出された登録者2023年年次総会に関する最終委託書部分を、本年度報告のForm 10−Kに引用により組み込む。我々は，登録者が2022年12月31日までの財政年度終了後120日以内に米国証券取引委員会にこのような依頼書を提出する予定である。
前向きに陳述する
本報告書には、私たちの経営陣の信念と仮定と、私たちの経営陣が現在把握している情報に基づく前向きな陳述が含まれています。展望的陳述には、私たちが可能または仮定した将来の経営結果、業務戦略、技術発展、融資と投資計画、配当政策、競争地位、業界と規制環境、潜在的成長機会、および競争影響に関する情報が含まれる。前向きな陳述は、非歴史的事実の陳述を含み、“予想”、“信じ”、“可能”、“推定”、“予想”、“意図”、“可能”、“計画”、“潜在”、“予測”、“プロジェクト”、“求める”、“はず”、“そうなる”または同様の表現、およびこれらの用語の否定によって識別することができる。
展望性陳述は既知と未知のリスク、不確定性とその他の要素に関連し、著者らの実際の結果、業績或いは成果と展望性陳述の明示或いは暗示の任意の未来の結果、業績或いは成果とは大きく異なる可能性がある。このような不確実性を考慮して、あなたは展望的な陳述に過度に依存してはいけない。さらに、展望的な陳述は、本報告日までの私たちの経営陣の信念と仮定だけを代表する。あなたはこの報告書を読む時、私たちの未来の実際的な結果が私たちが予想していたものと大きく違うかもしれないということを理解しなければならない。
実際の結果が我々の予想と大きく異なる可能性のある重要な要因は，本年度報告10-K表の“要約リスク要因”および“リスク要因”の部分の要因である.法的要件がない限り、私たちは、未来に新しい情報があっても、これらの前向き陳述で予想される結果と大きく異なる理由で、これらの前向き陳述を更新する義務がない、または実際の結果を更新する義務はない。
リスク要因をまとめる
私たちの業務は多くのリスクの影響を受けており、これらのリスクを実現すれば、私たちの業務、財務状況、運営結果、キャッシュフロー、流動性の獲得に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。これらのリスクは，本年度報告の10−K表における“リスク要因”の部分でより包括的に検討されている。私たちの主なリスクは以下の点を含む
•STIの業務(以下のように定義)を当社の業務に統合することに成功しなかったり、STI買収の期待的なメリットを実現できなかったりする可能性があります(以下のように定義します)
•私たちは合併買収された外国子会社の財務報告についてすでに挑戦し続けている可能性がある
•上限のあるコールオプション取引は、私たちの転換可能な手形の価値(以下のように定義する)と私たちの普通株の市場価格に影響を与える可能性があります
•変換可能なチケットの基本的な変動買い戻し機能は、私たちの買収の他の有益な試みを遅延または阻止する可能性がある
•太陽エネルギープロジェクトの需要が引き続き増加していない場合、あるいは成長速度が私たちの予想を下回っていれば、私たちの業務は影響を受けるだろう
•太陽エネルギーの生存能力や需要は私たちがコントロールできない多くの要素の影響を受けており、将来の見通しを予測することは困難である
•私たちの業界内の競争圧力は私たちの業務、収入、成長率、市場シェアを損なうかもしれない
•我々は従来のエネルギーと再生可能エネルギーからの競争に直面しており、これらのエネルギーは太陽エネルギー解決策よりも安価または有利な製品および解決策を提供する可能性があり、これは私たちの製品およびサービスの需要および平均販売価格に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある
•1つ以上の私たちの重要な顧客を失って、彼らは契約を履行できない、あるいは彼らが支払いを滞納して、私たちの業務を損害し、収入、運営結果、キャッシュフローにマイナスの影響を与える可能性がある
•重要な人員を維持できなかったり、より多くの合格者を引き付けることができなかったことは、予想される成長レベルを達成する能力に影響を与え、私たちの業務に不利な影響を与える可能性がある
•公共電力網や代替エネルギーからの電気価格の低下は、私たちの業務、財務状況、運営結果、将来性を損なう可能性があります
•私たちの製品の欠陥や性能の問題は顧客の流失、名声の損傷と収入の減少を招く可能性があり、私たちは欠陥製品による保証、賠償と製品責任のクレームに直面する可能性があります
•私たちは製品開発作業中に遅延、中断、あるいは品質管理の問題に遭遇する可能性がある
•私たちのビジネスは悪天候、自然災害、そして他の悲劇的な事件のリスクを受けている
•私たちが新しい市場への拡大を続けることは、私たちをより多くのビジネス、金融、規制、競争リスクに直面させるかもしれない
•代替技術の発展は私たちの製品の需要に重大な悪影響を及ぼす可能性がある
•金利をさらに高めたり、世界金融市場で入手可能な税収株やプロジェクト債務資本を減らしたりすることで、顧客が太陽エネルギーシステムのコスト融資を困難にし、私たちの製品への需要を減らすことができるかもしれない
•“インフレ低減法案”の成立による変化を最適化する能力を含む税収法律法規の変化
•既存の電力業界の政策と法規、およびその後の任意の変化は、太陽エネルギーシステムの購入と使用に技術、規制、経済的障害をもたらす可能性があり、これは私たちの製品に対する需要を著しく減少させ、あるいは私たちの競争能力を損なう可能性がある
•国際サプライヤーからの物資の流れの中断は、追加関税、関税、その他の料金の徴収や輸出入制限など、私たちのサプライチェーンを乱す可能性があります
•輸入関税または他の輸入制限を徴収することを含む世界的な貿易環境の変化は、私たちの収入、経営業績、またはキャッシュフローの数量または時間に悪影響を及ぼす可能性がある
•ロシアとウクライナの衝突、インフレと金利上昇、および最近の銀行倒産による不確定な信用と世界金融市場、および新冠肺炎が大流行し、私たちの収入増加と収益力を含む、私たちの業務、運営結果、財務状況に悪影響を与え続ける可能性があり、これは逆に私たちの株価に悪影響を及ぼす可能性がある経済、政治、および市場状況
•再生可能エネルギーおよび太陽エネルギーに対する政府のインセンティブの削減、廃止または満了、または再生可能エネルギーと太陽エネルギーの強制使用に関する規制は、特に太陽エネルギーシステムの需要を減少させ、私たちの業務を損なう可能性がある
•もし私たちが私たちの知的財産権および他の独占権を獲得、維持、保護または実行できなかった場合、または私たちの知的財産権および他の所有権を獲得、維持、保護、または実行するために、私たちの業務および運営結果は実質的な損害を受ける可能性がある
•私たちは、第三者が私たちが他人の知的財産権を侵害している、あるいは他の方法で侵害していると主張することを弁護する必要があるかもしれません。これは、経営陣の注意をそらし、重大なコストを発生させ、そのような権利に関連する技術の売却や使用を阻止する可能性があります
•原材料コストの大きな変化は私たちの財務業績に悪影響を及ぼすかもしれない
•私たちは私たちのサプライヤーに深刻に依存しています。もし私たちがサプライヤーの問題や私たちのサプライチェーンが中断したら、私たちの運営は中断するかもしれません
•前期財務諸表を再報告する決意は投資家の信頼にマイナス影響を与え、名声問題を引き起こす可能性がある
•私たちは私たちの物質の弱点をタイムリーにまたは補うことができないかもしれない
•私たちの巨額の債務は私たちの財務状況に悪影響を及ぼすかもしれない
•私たちは新冠肺炎の疫病に関連するリスクに直面しており、これは私たちの業務、運営結果、財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある
•個人または敏感なデータを不正に開示したり、機密情報を盗んだりすることを含むネットワークセキュリティまたは他のデータイベントは、私たちの業務を損なう可能性があります。
説明的説明
私たちの年末財務諸表の決算と作成2022年12月31日までの10-K表年次報告書と関連して、私たちの前のいくつかの中期財務諸表で間違った陳述が発見されました。この決定は、当社取締役会審査委員会(“審査委員会”)が当社の独立監査師および管理チームに諮問した後に提出した提案に基づいて行われたものです。
ARRAY Technologies，Inc.(“当社”)は2022年12月31日までの年次報告をForm 10−K形式で提出し，2022年3月31日まで，2022年6月30日まで，2022年9月30日までの中間財務諸表(“前期財務諸表”と総称)，2022年3月31日までの3カ月，2022年6月30日までの3カ月，2022年6月30日までの3カ月と6カ月，および2022年9月30日までの3カ月と9カ月の中間財務諸表(総称して“前期財務諸表”と呼ぶ)を再確認した。
復唱の背景
当社の経営陣および監査委員会は2023年3月1日、当社の独立公認会計士事務所BDO USA LLP(“BDO”)と協議した後、当社の非信頼期の前期財務諸表に依存しないことを決定した。会社が2022年1月12日に米国証券取引委員会に提出した最新の8-K報告書が開示したように、会社は2022年1月11日にスペイン民間有限責任会社Soluciones TécNicas Integrales Norland，S.L.Uおよびその子会社(STIスペイン社とともに)の買収(以下、“STI買収”と略す)を完了した。2022年12月31日年度までの会社総合財務諸表を作成したところ、STI買収に関する無形資産や確認された営業権は最初に適切な金額で記録されておらず、適切な実体にも割り当てられておらず、適切な機能通貨でメンテナンスされていないことに気づいた。また、発生時に費用を計上すべきSTI買収に関する資本化資産も決定した。管理層及び監査委員会は、上記非信任期が審査簡明総合財務諸表中のこれらのエラーを前財務諸表に再報告する必要があることを決定した(“重述”)。
以前提出された前期財務諸表の10-Q表四半期報告書は修正されていません。したがって、投資家は、会社が以前に発表したこれらの期間の財務諸表およびこれらの期間に関連する任意の収益発表または他の通信にもはや依存すべきではなく、これらの期間については、投資家は、本10−K表年次報告に含まれる関連期間の財務諸表および他の財務データに完全に依存しなければならない。これらの調整が2022財政年度前3四半期に及ぼす影響については、付記21を参照して、“以前に発表された未監査の中期簡明合併財務諸表を重記する”としている。
内部統制注意事項
再記述について、経営陣は、2022年12月31日現在の財務報告書の内部統制に対する有効性を評価した。この評価に基づき、経営陣は2022年12月31日現在、財務報告書の内部統制に大きな弱点を抱えていることが分かった。したがって、2022年12月31日現在、会社の開示統制と手続きはまだ発効していない。経営陣は、第2部9 A項“制御·手順”で述べたように、財務報告内部統制における重大な弱点を救済する措置を講じている
カタログ
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| プロジェクト | | ページ |
| 第1部 |
| 第1項。 | 業務.業務 | 1 |
| 第1 A項。 | リスク要因 | 8 |
| 項目1 B。 | 未解決従業員意見 | 43 |
| 第二項です。 | 属性 | 43 |
| 第三項です。 | 法律訴訟 | 44 |
| 第四項です。 | 炭鉱安全情報開示 | 44 |
| | |
| 第II部 |
| 五番目です。 | 登録者普通株市場、関連株主事項及び発行者による株式証券の購入 | 44 |
| 第六項です。 | 選定された財務データ | 46 |
| 第七項。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 47 |
| 第七A項。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 62 |
| 第八項です。 | 財務諸表と補足データ | 63 |
| 第九項です。 | 会計と財務情報開示の変更と相違 | 64 |
| 第9条。 | 制御とプログラム | 64 |
| プロジェクト9 B。 | その他の情報 | 67 |
| プロジェクト9 Cです。 | 検査妨害に関する外国司法管区の開示 | 67 |
| | |
| 第三部 |
| 第10項。 | 役員·幹部と会社の管理 | 67 |
| 第十一項 | 役員報酬 | 68 |
| 第十二項 | 特定の実益所有者の担保所有権及び経営陣及び関連株主の事項 | 68 |
| 十三項 | 特定の関係や関連取引、取締役の独立性 | 68 |
| 14項です | チーフ会計士費用とサービス | 68 |
| | |
| 第4部 |
| 第十五項。 | 展示と財務諸表明細書 | 68 |
| 第十六項 | 表格10-Kの概要 | 70 |
| | |
| サイン | 71 |
| 財務諸表索引 | F-1 |
第1部
プロジェクト1.ビジネス
概要
私たちは世界最大の地上設置追跡システムメーカーの一つで、公共事業規模の太陽エネルギープロジェクトに使用されている。私たちの主な製品は、一般に一軸“トラッカ”と呼ばれる鋼スタンド、モータ、変速機、および電子コントローラを含むソフトウェアおよびハードウェアを含む統合太陽エネルギー追跡システムの製品の組み合わせである。トラッカは太陽の最適な方向を維持するために太陽電池パネルを終日移動させ、これはそれらのエネルギー生成を著しく増加させる。トラッカを用いた太陽エネルギー項目は，固定傾斜実装システムを用いた項目よりも多くのエネルギーを発生させ，後者は移動しないより低い水平エネルギーコスト(LCOE)を提供する。米国のほとんどの地上に設置されている太陽エネルギーシステムや，米国以外の多くのシステムでは，トラッカ技術が用いられている。
我々の旗艦トラッカDuratackは特許設計を採用し、1台のモータがヒンジ式伝動系継手を介して複数列の太陽電池パネルを駆動することを許可した。我々の米国特許侵害を避けるためには，我々の競争相手は本質的に効率と信頼性の低いと考えられる設計を用いなければならない.例えば、私たちの最大の競争相手の設計は太陽電池パネルの列ごとにモーターを持つことを要求しています。したがって、私たちの製品はより高い信頼性、より低い設置コスト、より低いメンテナンス要求、より競争力のある製造コストを持っていると信じています。また，DuratRackは受動搭載構造を用いており，天気イベント中に全自動搭載角度を用いてモジュールを保護することを許可しており，これらはすべてセンサを使用していない.私たちの連列回転歯車伝動システムのコアアメリカ特許は2030年2月5日に満期になります。
以下に述べるように，我々は2022年1月にSTIを買収し，我々の製品組合せに二列トラッカ設計を導入した.このトラッカは，1台のモータを用いて2つの接続された行を駆動し，境界が不規則で角度の大きい場所や，風や/または雪負荷が要求される地域，およびばらつきのある項目領域に適している.持続的な市場に全面的な解決策を提供するために、2022年9月に、設置前に必要な平坦化と土建許可が大幅に減少し、平坦ではない地形に適応する3つ目のトラッカ製品を発売した。この製品は私たちの目標アプリケーションと銀行能力を拡張し、市場に最高のユーティリティ規模のソーラートラッカソリューションを提供します。私たちのすべての製品はアメリカと国際特許によって保護されている。
私たちは太陽エネルギープロジェクトを建設する工事、調達、建設会社(“EPC”)に私たちの製品を販売した。また、私たちの製品は、主供給契約または長年の調達契約に基づいて、大型太陽エネルギー開発業者、独立発電業者、公共事業会社にも販売されています
STI Norlandを買収する
2022年1月11日、会社はSTIの買収を完了し、対価格は4.105億ドルの現金と13，894，800株の会社普通株を買収した。買収対価の公正価値は6.108億ドルで、当社はSTI 100%の株式を保有している。
STIは1996年に設立され、スペインのパンプロナに本部を置いている。STIはスペインとブラジルに製造工場を設置し，スペイン，ブラジル，米国，南アフリカなどの世界市場の顧客に公共事業規模の太陽光トラッカシステムを設計，製造，販売することで収入を得ている.STIの統合は、国際拡張を加速させる機会を提供し、公共事業規模の太陽エネルギープロジェクトのますます増加する世界の需要、特に南アメリカとアフリカの発展途上国をよりよく満たしてくれた。
売上高
私たちの取引先
私たちは太陽エネルギープロジェクトを建設したEPCに私たちの製品を販売する。また、私たちの製品は、主供給契約または長年の調達契約に基づいて、大型太陽エネルギー開発業者、独立発電業者、公共事業会社にも販売されています。単一の顧客に対する売上は時々10%を超える可能性があるが、それらは通常、多くの異なる最終顧客の複数のプロジェクトを表し、これらの最終顧客は、我々の太陽エネルギー追跡システムの使用に直接影響を与えるか、または決定することが多い。2022年、私たちのEPCの売上は私たちの収入の約65%を占めている。
私たちの製品とサービスは
私たちの追跡システムは
大型太陽エネルギープロジェクトは、通常、連続した“行”で配置され、“アレイ”を形成する。1つのアレイには数十行あり、各行には100枚以上の太陽電池パネルがある。一軸トラッカシステムでは、モータおよび歯車は、太陽電池パネルの列を南北軸に沿って回転させ、太陽電池パネルの行を終日太陽と一致させる。異なるトラッカ製造業者は、異なる方法を使用してパネルを回転させる。3つのトラッカシステムがあり，プロジェクト現場の特徴に応じて，顧客に一連の異なる利点を提供する.
デュラクッキー®ヘルツv3
私たちのフラッグシップ製品はDuraTrackHZ v 3トラッカシステムで、2015年5月に発売されました。DuraTrack HZ v 3は、特許を取得したモジュール毎の単一ボルト取付システムのような独自の機能を有する当社の第3世代一軸トラッカであり、設置時間、受動風負荷緩和システム、および1メガワットあたりの少ないモータおよび制御数を短縮することができる。
アレイSTI H 250
アレイSTI H 250は、強固で耐久性のある2列トラッカシステムを採用し、良好なLCOEを提供することができる。この設計は、1台のモータが最大120個の光起電力モジュールを移動させることができるようにしており、これは、境界が不規則で、高度に傾斜したブロックまたはばらつきプロジェクト領域の場所に非常に適した効率的なユーティリティ規模の太陽エネルギー追跡システムである。
アレイOmniTrack
このアレイOmniTrackは、我々のフラッグシップ製品DuraTrackのすべての利点-高い信頼性、耐久性および性能、および強化された南北地形柔軟性および最小階層の追加的な利点を提供します。OmniTrackの柔軟な設計は，より大きな勾配に適応するために平坦なフィールド地形に設置することを可能にしている.OmniTrackに必要なレベルと土木工事許可は大幅に減少し，プロジェクトコストと建設時間を削減した。
SmarTrackソフトウェア
SmarTrackは私たちのソフトウェア製品であり、特定の場所の歴史天気とエネルギー生産データを使用して、機械学習アルゴリズムと組み合わせて、太陽電池パネルの最適な位置をリアルタイムで決定し、そのエネルギー生産を増加させる。
市場
製品路線図
私たちの製品は私たちの従業員の革新精神と工学能力を体現している。私たちの製品路線図は顧客に価値、差別化された製品とサービスを提供し、新しい市場を創造することに根ざしています。
我々は3世代トラッカを発売しており、各世代の新しいバージョンは、以前のバージョンよりも顕著なコストと性能改善を提供しています。我々は現在、性能、信頼性、所有コストの向上に焦点を当てた第4世代DuraTrack技術を開発している。
また、両面パネルを使用したアレイを用いてエネルギーを生成し、天気予報に基づく事前位置決めコマンドおよび強化された特定の場所機械学習能力、およびネットワークセキュリティ向上を最大限に利用することを目的とした独自の測位アルゴリズムを含む、我々のSmarTrackソフトウェアを改善し、機能を増加させる予定である。
販売とマーケティング戦略
私たちの販売とマーケティング戦略は、太陽エネルギープロジェクトに参加し、所有し、維持するすべての影響力のある人と利害関係者を教育して、私たちの製品の一般的な利点、特にそれらの低生涯所有コストを理解させることです。我々の製品を世界的に第一選択の追跡システムとするために，直売努力，独立した第三者研究の委託，研修シンポジウムの開催，業界会議や活動の協賛により，顧客や影響力のある人を教育している。
私たちは“360度”の販売方法を採用し、開発者、独立発電業者、EPC、公共事業会社、独立エンジニアリング会社、保険会社、私たちが運営する各国の機械下請け業者と協力した。アメリカ、ヨーロッパ、中東、アフリカ(“EMEA”)、ラテンアメリカ、オーストラリアでは、私たちの製品は7カ国の従業員によって積極的に販売されている。
研修と顧客支援
私たちは顧客に工学の専門知識を提供し、各独自のプロジェクトの設計と提供に最適なソリューションを提供し、トレーニングサービスと専門的なプロジェクト管理をインストールし、全面的な技術支援を提供します。
実際の操作やビデオ支援の説明や文書など，我々の追跡システムの効率的な構築プロセスを確保するための様々な訓練や支援を提供する.私たちは販売過程を通じてすべての顧客に設計コンサルティングサービスを提供します。私たちの技術支援組織には、私たちが運営する地域ごとのアプリケーション、岩土、土木工学の専門知識が含まれています。世界中のプロジェクトを支援するために、ソリューションに取り組むリソースがあります。私たちの顧客関係管理システムを通じて解決されていない問題を管理して、サービスを監視し、すべての顧客問題の終了状況を追跡し、製品を販売する各地域で顧客サービスをさらに改善します。
顧客サービスと満足度は私たちの主な関心であり、私たちの成功の理由でもある。私たちが活躍している地域には現場サービスエンジニアがいて、私たちのお客様に大型プロジェクトのデバッグ、新技術と機能の導入、新しいインストール者の在職訓練を提供しています。
競争
トラッカは太陽エネルギー産業に特化した高度に特化された製品である。トラッカを設計するために必要な独自の専門知識や，クライアントは検証されていない製品を試みたくなく，トラッカを生産する会社数が相対的に少ない.我々の主な追跡装置競争相手はNExtracker Inc.，PV
ハードウェア、Gamchange Solar、Artech Solar。我々はまた、Unirac，Inc.およびジブラルタル工業社の子会社RBI Solar Inc.を含む固定傾斜実装システム製造業者と間接的に競合しています。製品の性能と機能、総所有コスト(通常はLCOEで測定されています)、製品保証の信頼性と持続時間、販売および流通能力、トレーニングおよび顧客支援で競争しています。
資源
製造業
アメリカではニューメキシコ州アルバカーキで約57，900平方フィートの製造工場を経営しています私たちの製造プロセスは、他社にアウトソーシングできる資本集約型と低付加価値活動を制限すること、労働力含有量を可能な限り減らすこと、顧客が現場で行うことを要求する組立量を最大限に減らすこと、サプライヤーから私たちと私たちの工場内部への材料輸送を最大限に減らすこと、の4つの目標を満たすことを目的としている。STIを買収することで、スペインとブラジルでそれぞれ約122，000平方フィートと632，000平方フィートの製造と倉庫施設を獲得し、そこで現地と国際市場のために部品を製造·組み立てた。
私たちはアルバカーキの工場でモジュール治具、中心構造、スプリングダンパとモータコントローラアセンブリを生産します。私たちはすでに鋼管、伝動系、軸受アセンブリと変速機のアウトソーシング契約を締結して、私たちのサプライヤーから勤務先あるいは指定された倉庫に直接出荷します。サプライヤーを使用することにより、製品を私たちの顧客現場に直接輸送することができ、運営資金回転率、品質、在庫管理を向上させた。
一定の供給と在庫レベルを維持していますが、外部サプライヤーが製造したいくつかの製品を私たちの主要な製造施設にアウトソーシングすることができ、緊急目的のためにサプライヤーを代替することが決定されています。これらのサプライヤーのうち、私たちは少数のサプライヤーに依存して、私たちの追跡システムで使用されているいくつかのコンポーネントを生産しています。私たちはどの部品も単一ソースではなく、第2のソースのサプライヤーは可能な限り国内に設置する政策を実施した。
私たちのアレイ遺産運営会社は、製品がアメリカで製造されたアメリカ会社として、アメリカ政府が外国で製造してアメリカに輸入した製品に関税をかけることや他の規制行動をとる潜在的な影響を減少させると信じています。
研究と開発
我々は引き続き資源を投入して研究開発(“R&D”)を行い、革新的な新製品とサービスを開発し、システムの性能を強化し、製品の信頼性を高め、製品コストの低減とインストールの簡略化を目指す。私たちの発展戦略は顧客に価値をもたらすことを決定して競争相手とは異なる機能を持たせることです。私たちは多くの指標を使用して、私たちの研究開発の有効性を評価して、市場需要定義から始めて、その中には計画予算、財務リターン、資源需要、及び新製品、システム或いはサービスを市場に投入するのに要する時間を含む。我々は，すべての研究開発プロジェクトが開始から配備までその規定の目標を満たすことを確保するために，厳しい工事段階の関門審査プロセスを採用した。
我々は強力な研究開発チームを持ち，太陽エネルギー面で豊富な経験を持ち，機械工学，ソフトウェア工学，土木工学，システム/制御工学，電力電子，半導体，電力線通信，ネットワークについて専門知識を持っている。必要に応じて、私たちは学術界、国家実験室、コンサルタントと協力して、私たちの能力をさらに強化し、独立して結果を確認します。
知的財産権
私たちのビジネスの成功は、私たちのノウハウ、情報、プロセス、ノウハウを維持し、保護する能力にある程度依存します。私たちは主にアメリカの特許、商標、著作権と商業秘密法律、他の国の類似した法律、秘密保護協定、手続き、その他の契約手配に依存して私たちの技術を保護します。2023年2月24日現在、27件の米国特許、197件の非米国特許、130件の米国および非米国特許出願が承認されている。同様に、私たちは48個の登録されたアメリカと外国の商標と96個のアメリカと外国の係属中の商標申請を持っている。私たちがアメリカで発行した特許計画は2030年から2037年の間に満期になる予定だ。
私たちは、特許を申請できないノウハウと、特許を実施することが困難なプロセスに対する私たちの利益を、商業秘密保護および秘密保護協定に依存して保護します。私たちの製造プロセスの多くの要素は、技術プロセス、試験装置設計、アルゴリズム、およびプログラムを含む特許または特許出願がカバーされていないノウハウ、技術またはデータに関するものと信じている。
私たちの政策は、知的財産権保護問題を解決するために、私たちの研究開発従業員と秘密と独自の情報協定を締結させ、私たちの期間中に開発されたすべての発明、設計、技術を私たちに譲渡することを従業員に要求することです。しかし、私たちはすべての適用者とそのような合意を締結していないかもしれませんし、このような合意は自動的に実行されないかもしれません。しかも、このような個人たちはこのような合意の条項に違反するかもしれない。
また、私たちの顧客およびビジネスパートナーに、私たちの技術またはビジネス計画の任意の敏感な側面を開示する前に秘密保持協定を締結することを要求します。
政府契約
ない。
季節性
我々の収入は太陽エネルギープロジェクトの連邦投資税控除(ITC)の段階的減少と季節的建築活動に関連する季節的影響を受けている。
ITC降格
米国の多くの州では，ITCがなくても太陽光発電は従来の発電方式に比べてコスト競争力があるが，ITCの段階的撤退はいくつかの顧客注文の時間や数に影響していると考えられる。2019年第4四半期には、2020年までに着工したプロジェクトで入手可能なITCの30%を享受する資格を有する顧客を維持するために約4億ドルの注文を受けました。我々は2019年第4四半期と2020年上半期にそれぞれ約1億ドルと3億ドルの注文を出荷し、関連収入を記録した。2020年第4四半期には、2021年までに着工したプロジェクトのために、顧客が26%のITCを享受する資格を維持するための約8，000万ドルの注文を受けました。 2020年第4四半期と2021年上半期に、約4，000万ドルと4，000万ドルの注文に関する収入をそれぞれ出荷して記録した。
2022年8月に成立した“インフレ低減法案”(IRA)に伴い、ITCは30%に引き上げられ、2032年まで低下する。 したがって、私たちはITC税率がこの期間内に私たちの季節に影響を与えないと予想する
建築活動
北米とヨーロッパのプロジェクト建設活動は寒い月には低いことが多い。太陽光トラッカを設置するには地上に基礎を設置する必要があるが，地面が凍結した場合にはこのコストが高くなる。したがって、北半球の天気が暖かい場合には、第2四半期と第3四半期の収益が高くなり、他の要因がない場合には、第1四半期と第4四半期の収益が低くなると予想される。私たちの業務の大部分は北米とヨーロッパにあるので、この季節性は短期的に私たちに影響を与え続けると予想されていますが、ブラジルでの業務の増加と南半球の新しい市場へのさらなる拡大に伴い、季節的な変化はそれほど明らかではないと予想されます。
政府の監督管理
環境法律法規
私たちが運営している司法管轄区域では、私たちは様々な環境、健康と安全、そして汚染制御法律と法規の制約を受けている。これらの法律法規を遵守するコストは業務や私たちの運営に大きな影響を与えないと考えられる。私たちは私たちの製品開発、テスト、製造活動に関連するいくつかの施設で使用、処理、発生、貯蔵、排出、危険物質、化学品、廃棄物を処分します。もし私たちがこのような物質、化学品または廃棄物の使用をコントロールできなかった場合、そのような物質、化学品または廃棄物の排出を救済または十分に制限することができなければ、業務運営において潜在的な重大な責任、整理費用、金銭的損失、罰金または停職に直面させるかもしれない。また、私たちの施設のいくつかは使用の歴史のある物件に位置しており、危険物質、化学品、廃棄物に関連して汚染されている可能性がある。このような汚染に関する重大な責任を招いていないが，現時点では予想されていないが，将来的には環境救済支出が必要である可能性がある。
政府激励措置
連邦、州、地方、外国政府機関は、太陽エネルギーシステムの所有者、エンドユーザー、流通業者、およびメーカーに奨励を提供し、システム性能支払い、再生可能エネルギー発電に関連する再生可能エネルギー相殺の支払い、および太陽エネルギーシステムを財産税評価から除外するように奨励し、太陽エネルギーシステムを財産税評価から除外することを奨励する。このようなインセンティブの範囲と持続時間は地理的市場によって異なる。M&網アプリケーションの市場は、一般に、これらの政府補助金および経済インセンティブの利用可能性および規模に大きく依存する。このような市場では、太陽エネルギーは、組織的な電力市場に販売されるか、または電気購入プロトコルに従って販売される。
米国が最近公布したIRAは太陽エネルギー施設に適用される税収控除制度に大きな変化を遂げた。アイルランド共和軍の変化により、米国納税者は一般に2021年以降に投入されたプロジェクトに対してITC税を30%徴収する権利があり、ある“国内含有量”の要求を満たしていれば40%に引き上げられ、それぞれの場合、IRAの要求に応じて、ある給料や見習い要求が満たされていないか、満たされていないとみなされる場合、80%減税される(プロジェクトの純産出が1メガワット未満であるためか、工事が2023年1月29日までに開始されたためか、すなわち米国国税局が現行の賃金と見習い要求に関する指導意見を発表して60日後)。国内含有量の要求を満たすためには，合格した施設はこのプロジェクトに国内由来の鉄鋼と製造品が含まれていることを証明しなければならない。また、“エネルギーコミュニティ”や“低所得コミュニティ”に位置する施設や、“低所得福祉プロジェクト”や“低所得住宅建築プロジェクト”に属する施設も、何らかの他の増分控除を受ける可能性がある
アイルランド共和軍による変更の結果，合格した太陽エネルギー施設が2025年1月1日までに建設され，2021年以降に使用が開始されれば，米国納税者もITCの代わりに生産税控除(PTC)を選択することが許可されることになる。PTCは電力の生産と使用に使用可能です
プロジェクト投入後10年以内に関係者に売却され，施設で生産された1キロワット時あたりの電力のインフレ調整金額に等しい(現在は1キロワット時あたり2.6セントであり，上記現行の賃金要求を満たしていると仮定または満たされていると仮定し，これらの要求を満たさなければ80%減少する)。上記の国内コンテンツ要求を満たせば、利用信用限度額を10%増加させることができる。上述した増分国際貿易センターと同様に、いくつかの追加の増分国際貿易センターを提供することもできる。
2024年以降に使用されるプロジェクトについては，ITCとPTCのいずれもITCやPTCに類似した“技術中立”税収控除インセンティブに置き換えられるが，プロジェクトが“温室効果ガス排出ゼロ”基準(太陽エネルギーがこれを達成した)を満たしてこそ免除される資格が要求される。この新しい信用制度は2033年末(あるいはおそらく遅くなるかもしれない)前に建設を開始するプロジェクトに引き続き適用され、信用は段階的な淘汰スケジュールの制約を受ける。
人力資本
私たちの成功は私たちが業務の様々なレベルの優秀な従業員を引き付けて維持する能力にかかっていると信じている。2022年12月31日現在、私たちは1，082人の常勤従業員を持っており、そのうちの約51%はアメリカに位置し、残りはヨーロッパ、南米、ラテンアメリカ、アフリカ、オーストラリア、アジアに位置している。私たちの職員たちの中で労働組合が代表する人は一人もいない。私たちは雇用に関連した休業を経験したことがなく、私たちは従業員との関係が良いと思う。
私たちはチーム志向の文化を持っていて、これは私たちが成功し、運営を推進するのに役立つと信じています。急速に増加する業務として、私たちは求人仕事の成功によって、私たちの持続的な革新と拡張を支持できる技術人材を誘致し、維持している。私たちの目標は、私たちの採用実践において包括性を持ち、そのポストの最適な人材に集中し、すべての性別、国籍、人種、能力、その他の多様性を歓迎することです。私たちは優先訓練と発展を通じて高いレベルの業績と改善を推進し、私たちのチームメンバーが成功に必要な知識、技能、ツールを備えていることを確保します。私たちは従業員に昇進の機会を提供することで彼らを激励し、発展させます。私たちは私たちの従業員が私たちの成功の最終駆動力だと信じているので、私たちは在職訓練とオンライン訓練と発展ツールに投資しています。これらの計画には、複数のコンプライアンス訓練と様々なリーダーシップ開発コースが含まれている。また、私たちは外部開発と検証計画を支援し、教育補償を提供する。
従業員に競争力のある報酬と福祉を提供し、良好な生活の質を実現し、未来を計画することを目標としています。私たちの福祉は現地規範と市場選好によって異なるが、通常は現地の法律によって要求されるすべての賃金および社会福祉(退職貯蓄計画、有給休暇および病気休暇を含む)、および現地市場の法律要求を超える多くの追加的な福祉を含む。
私たちの目標は私たちと同じ情熱、約束、そして起業精神の人を募集することだ。多様性と包括性にも取り組んでいます。多様性は私たちの業務により良い結果をもたらし、顧客のニーズをよりよく満たすことができると信じているからです。私たちは社内のリーダーシップの多様化の重要性を認識している。
私たちの職員たちの健康と安全は私たちに重要だ。新冠肺炎の大流行期間中にウイルス伝播リスクを低減するプログラムを実施した。しかも、私たちはすべての労災事故が予防できると信じており、私たちの目標は私たちのオフィスと運営においてゼロダメージ文化を確保することだ。私たちは適用される職業健康と安全法規を遵守し、職業健康と安全品質管理標準ISO 9001の認証を通過します。私たちの傷害率は低い。
利用可能な情報
私たちのサイトアドレスはhttps：//arraytechinc.com、私たちの投資家関係サイトはhttps：//ir.arraytechinc.comです。私たちのサイト上の情報は参考にここに含まれていません。我々は、これらの材料を米国証券取引委員会に電子的に提出または提供した後、合理的で実行可能な範囲内で、私たちの10-K年間報告、10-Q表の四半期報告、8-K表の現在の報告、および1934年の証券取引法(以下、“取引法”と略す)第13(A)または15(D)節に提出または提供された報告書をできるだけ早く無料で提供する任意の修正案を提供する。米国証券取引委員会は、米国証券取引委員会に電子的に提出された報告書、依頼書、情報声明、その他の発行者に関する情報を含むインターネットサイトを有する。
第1 A項。リスク要因
当社を評価する際には、御社は、当社の総合財務諸表と本10−K年度報告書末尾の関連付記を含む、以下に述べるリスクや不確定要因、および本10−K年度報告書の他の情報を慎重に考慮すべきである。以下のいかなるリスクが発生しても、私たちの業務、財務状況、運営結果、および/または成長の見通しを損なう可能性があり、または、私たちの実際の結果は、本報告書で行われた私たちの展望的な陳述および私たちが時々行う可能性のある展望的な陳述に含まれる結果とは大きく異なる可能性がある。以下に説明するリスクと不確実性は私たちが直面している唯一の危険と不確実性ではない。私たちは今のところ予想していないか、あるいは現在どうでもいいと思っている他の事件も、私たちの業務、財務状況、経営結果、株主権益、キャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性があります。
STI買収に関するリスク
我々はSTIの業務統合に挑戦しており，STIの業務を我々の業務に統合することに成功しない可能性があり，STI買収の期待的なメリットも実現できない可能性がある。
2022年1月11日、STI買収の買収を完了した。STI買収の期待収益を実現できるかどうかは、STIの業務を既存の業務に効率的に統合できるかどうかにある程度かかっている。私たちはこの統合過程を成功的に達成できないかもしれない。STIビジネスの成功統合を完了するには、いくつかの要因を評価する必要がある
•STI買収からコスト節約、相乗効果、その他の予想されるメリットを得ることができるように、私たちはそれぞれの業務を統合することに成功しました
•複雑なシステム、操作手順、コンプライアンス計画、技術、ネットワーク、および他の資産の挑戦を統合しながら、顧客、サプライヤー、従業員、および他の顧客への悪影響を最小限に抑える方法で継続的な業務を展開します
•買収された海外子会社の財務報告を合併する能力
•より大規模で複雑な会社を管理する拡張業務と地理的に分散した組織を協調させる課題；
•潜在的な未知の負債、現在予想されているよりもはるかに大きい負債、およびSTIの買収に関連する意外に増加した費用または遅延は、現在予想されている統合現金コストを超える可能性があることを含む。
これらの要素のいずれもコスト増加、期待収益の減少、および経営陣の注意力の移転を招く可能性があり、どれも私たちの業務、財務状況、運営結果に重大な影響を与える可能性がある。さらに、統合に成功した後であっても、STI買収の予想される利点は完全に実現されていない可能性があるか、または実現するためには予想よりも長い時間を要する可能性がある。
STIの買収が完了した後、私たちとSTIはしばらくの間業務不確実性の影響を受け、これは私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。
STIがSTIの業務を買収および統合するため、私たちまたはSTIと業務関係のある人は、いくつかの業務決定を延期または延期するか、または彼らと私たちまたはSTIとの関係を終了、変更または再交渉することができるかもしれない(場合によっては)、これは、私たちまたはSTIの収入、収益およびキャッシュフロー、および私たちの普通株の市場価格に負の影響を与える可能性がある。また、STIの買収を完了した後、既存の従業員や将来の従業員が会社での役割を不確定に感じる可能性があるため、私たちとSTIが従業員を吸引、維持、激励する能力は一定期間損害を受ける可能性がある。
STI買収に関連した巨額の取引コストが発生し、引き続き発生すると予想されている。
STIの買収に関連する非日常的なコストを継続して発生させ、STIの業務を我々の業務と組み合わせて、期待される相乗効果を実現することが予想される。これらの支出はずっと膨大であり、将来も膨大であり、多くの場合、私たちが負担するだろう。非日常的な費用の大部分には、財務、法律、会計、および他のコンサルタントに支払われる費用、従業員の維持、解散費、および福祉コストが含まれる取引コストが含まれる。私たちはまた統合計画を制定して実施することに関連した費用を発生させるつもりだ。重複コストの解消や，STI業務統合に関する相乗効果や効率を実現し，これらの取引コストを時間とともに相殺できるようにすることが予想されるが，この純収益は短期的には実現されず，まったく実現されない可能性がある。
STIの買収により、ドルと外貨の間の通貨レート変動のリスクに直面し続けており、これらのリスクは私たちの財務業績と私たちの財務期間の業績の比較可能性に悪影響を及ぼす可能性がある。
為替レートの変化は私たちの財務状況と経営結果に影響を及ぼすかもしれない。ドル対ユーロ、ブラジルレアル、あるいは私たちの純売上高で価格を計算する他の通貨の値上がりは通常私たちの純売上高を減少させます。ユーロ、ブラジルレアルあるいは他の通貨に対するドルの為替レートの変動は外貨で発生しなければならない現金の数量を増加させて、私たちが転換できる手形の元金と利息、そして私たちの他のドル建ての債務を支払うかもしれません。将来のドルの外国通貨為替レートの変動、あるいはそれらが私たちの業務や経営結果に与える影響を正確に予測することはできません。
私たちの製品の需要に関わるリスク
太陽エネルギープロジェクトの需要が引き続き増加していない場合、あるいは成長速度が私たちの予想を下回っていれば、私たちの業務は影響を受けるだろう。
私たちの解決策は大型地上設置太陽エネルギープロジェクトに使用されている。したがって、私たちの将来の成功は、太陽エネルギーソリューションの持続的な需要と、太陽エネルギー設備サプライヤーがこのような需要を満たす能力に依存する。太陽エネルギー業界は絶えず発展している業界であり、近年実質的な変化を経験しており、消費者や企業が代替エネルギーとして太陽エネルギーを採用するかどうかを確認することはできず、私たちの業務を成長させるのに十分なレベルに達している。太陽エネルギーの需要が十分に発展しなければ、私たちの製品への需要が減少し、収入増加と事業発展能力に悪影響を及ぼすだろう。
太陽エネルギーの生存能力と需要、そして私たちの製品に対する需要は私たちがコントロールできない多くの要素の影響を受けて、未来の見通しを予測することが困難になりました。
太陽エネルギーの生存能力と需要、そして私たちの製品は、私たちがコントロールできない多くの要素の影響を受けるかもしれない。私たちは1989年から存在してきたが、最近私たちは多くのことを発展させて拡大した。私たちの最近の著しい成長と拡張に加えて、急速な発展と競争力のある
私たちの産業の性質は、私たちが未来の見通しを予測するのを難しくする。私たちの業務、財務状況、運営結果、見通しに悪影響を及ぼす可能性のある新しい傾向に対する洞察力は限られています。私たちは、予測不可能で不安定な収入と、私たちの業務の持続的な増加に伴う費用を含む、急速に変化する業界の成長型企業がしばしば直面するリスクと困難に直面し続けている。私たちがコントロールできない要素は太陽エネルギーの生存能力や需要に影響を及ぼすかもしれません
•太陽光ソリューションの開発と展開を支援する政府補助金およびインセンティブの獲得可能性、規模、範囲
•太陽エネルギー製品のエンドユーザーの投資レベルは、経済成長が減速すると、投資レベルが低下することが多い
•他の代替エネルギー発電技術および製品の出現、継続または成功、または政府は、これらの技術および製品の支援を増加させる
•太陽エネルギーの製造に必要な原材料および部品のコストおよび入手可能性、鋼および多結晶シリコンを含む；
•地域、国、または世界のマクロ経済傾向は、新エネルギーの需要に影響を与える可能性がある。
太陽エネルギーの需要が伸び続けることができなければ、私たちの製品への需要が停滞したり低下したりすることは、私たちの収入増加や業務能力の増加に悪影響を及ぼすだろう。もし私たちがこれらのリスクをうまく解消し、これらの困難を克服できなければ、私たちの業務と見通しは実質的で不利な影響を受けるだろう。
私たちの業界内の競争圧力は、私たちの業務、運営結果、財務状況、そして将来性を損なうかもしれない。
私たちが競争しているほとんどの市場で、私たちはソーラートラッカ社からの激しい競争に直面している。ソーラートラッカー産業は現在四分五裂している。これは予想以上に価格競争を招く可能性があり、これは私たちの利益率に影響を及ぼすだろう。
我々のいくつかの競争相手は、異なる太陽エネルギー技術に基づく製品を開発しているか、または現在製造しており、これらの技術の最終的なコストは、我々の予想コストと類似しているか、またはそれ以下である可能性がある。また、私たちと比較して、私たちの競争相手のいくつかは、より長い経営歴史、より低い商品販売コスト、より低い運営コスト、私たちが製品を競争または販売しようとしている特定の市場でのより高い知名度とブランド認知度、より大きな市場シェア、より大きな顧客基盤、より多くの資源、そして著しくより大きな規模経済を持っている。また，新たな競争相手が我々の市場に参入することを決定する可能性があり，その原因の1つは，他のエネルギー業界の平均研究開発コストに比べて低い参入ハードルと低い研究開発コストである。著者らはまた太陽エネルギーEPC市場競争の激化の不利な影響に直面する可能性があり、EPCはその下請け業者(例えば著者ら)が下向きに流れる契約条項を遵守することを要求するため、これらの条項は下請け業者のEPCに対する義務はEPCの最終顧客に対する義務と同じであることを規定している。これは、EPCの最終顧客がEPCに支払いを要求するときにのみ私たちに支払う“Pay if Payed”条項、より高い違約金金額、契約価値100%を超える契約責任、およびより限られた不可抗力条項など、より高い契約リスクに直面する可能性がある。太陽エネルギー市場の持続的な増加に伴い、EPCもますます多くそのサプライヤーのために第2の源を探すことが予想される。これらの要素のいずれも、私たちの業務、経営結果、財務状況、および見通しに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
我々は、従来のエネルギーと再生可能エネルギーからの競争に直面しており、これらのエネルギーは、太陽エネルギー解決策よりも安価またはより有利な製品および解決策を提供する可能性があり、これは、我々の製品およびサービスの需要および平均販売価格に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは石炭、原子力、天然ガス、風力などの伝統的な再生可能エネルギー代替品サプライヤーからの激しい競争に直面している。彼らは太陽エネルギーや私たちの製品よりも安いエネルギー解決策を提供することができるからだ。我々の従来のエネルギーとの競争は，主に価格，価格の予測可能性とエネルギー利用可能性，および太陽エネルギープロジェクトを利用して顧客が発生する電力の利便性に基づいている。太陽エネルギーシステムがこれらの要因に基づいて顧客に納得できる価値を提供できなければ、私たちの業務成長は損なわれる可能性がある。
従来のエネルギーは、太陽エネルギーと比較して、通常、より多くの財政、技術、業務、および他の資源を有するため、研究、開発、普及および製品販売により多くの資源を使用することができるか、または太陽エネルギーシステムよりも早く発展する業界基準および市場状態の変化に反応することができるかもしれない。従来のエネルギーおよび他の再生可能エネルギーは、太陽エネルギーよりも特定の場所または顧客の要求に適している可能性があり、太陽エネルギーとの競合を助ける他の付加価値製品またはサービスを提供することもでき、電力コストが太陽エネルギーよりも高くても、太陽エネルギーとの競争を助けることができる。また，従来のエネルギー電力のほとんどの源は再生不可能であり，特定の市場で太陽光発電施設で発生した電力よりも安い価格で電力を売ることが可能である。再生不可能発電は通常、太陽光などの間欠的な資源の利用可能性に依存しないので、いつでもスケジューリングすることができる。
従来のエネルギーと再生可能エネルギーと比較して、太陽エネルギー製品とサービスのコスト効果、性能と信頼性は私たちの製品とサービスの需要と平均販売価格に重大な悪影響を与える可能性がある。
1つ以上の重要な顧客を失って、彼らは契約を履行できない、あるいは延滞金を支払うことができなくて、私たちの業務を損害し、収入、運営結果、キャッシュフローにマイナスの影響を与える可能性がある
私たちの販売は比較的少ない顧客に依存していますが、少数の顧客は従来から私たちの収入の重要な部分を占めています。会社を失った重要な顧客のいずれも、彼らが契約を履行できなかったり、延滞金を支払ったりすることは、会社の収入や利益に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。また、当社の売掛金は太陽エネルギー業界内の会社から来ているため、当社は正常な業界信用リスクに直面しています。近い将来、私たちは一部の顧客から大部分の純売上を獲得し続けるかもしれない。そのため、重要顧客の流失や重要顧客の定価や注文量の大幅な減少は、任意の報告期間内に純売上高や経営業績を大幅に減少させる可能性がある
販売電力価格の低下は私たちの業務、財務状況、経営結果、将来性を損なう可能性があります
組織的な電力市場においても契約相手側の電気価格の低下においても，太陽エネルギープロジェクトの所有者に負の影響を与えるか，太陽エネルギーシステムを購入する経済的吸引力を低下させ，我々の製品の販売を低下させる可能性がある。電気価格は次のような理由で下がるかもしれません
•天然ガス、再生可能エネルギー、または他の発電技術を利用した発電所を含む新たな低コスト発電所を大量に建設する
•送電制限を解除し、遠距離、低コスト発電がより低コストまたはより多くの量でエネルギーを伝送できるようにする
•天然ガスや他の燃料の価格を下げ
•公共料金の調整と顧客別コストの再分配
•省エネ技術と電力消費を削減する公共的な取り組みを含む電力需要の減少
•ピークエネルギー需要を低減できるスマートグリッド技術の開発
•非ピーク時間に負荷を移行することによって、顧客の平均電力コストを低減することができる新しいまたはコストの低い顧客所在地エネルギー貯蔵技術を開発すること
•新しいエネルギー発電技術を開発し、より安価なエネルギーを提供する
また、ソーラーモジュール業界の技術発展は、私たちの競争相手とその顧客が、私たちと私たちの顧客が実現できるコストよりも低いコストで電力を提供することができ、私たちの製品に対する需要が減少する可能性があります
我々のシステムを設置した太陽エネルギー装置による電力コストが他の源の電力コストに対して高い場合，我々の業務，財務状況，運営結果が損なわれる可能性がある
私たちの製品の欠陥或いは性能問題は顧客の流失、名声損傷と収入の減少を招く可能性があり、私たちは欠陥製品による保証、賠償と製品責任のクレームに直面する可能性があります
私たちの製品は私たちの厳格な品質要求に合っていますが、それらは発見されていないミスや欠陥を含むかもしれません。特に新世代の製品を初めて発売または発表する時に。設計欠陥、原材料或いは部品の欠陥或いは製造が困難であるため、誤り、欠陥或いは性能不良が発生する可能性があり、これは製品の品質と生産量に影響を与える可能性がある。私たちの製品のどのような実際または考えられるミス、欠陥、または性能不良は、私たちの製品の交換またはリコール、出荷遅延、私たちの製品の拒否、私たちの名声、損失収入、私たちのエンジニアが私たちの製品開発作業から分流し、顧客サービスと支援コストの増加を招く可能性があり、これらはすべて私たちの業務、財務状況、運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります
また、欠陥部品は、影響を受けた製品から得られた任意の収入または利益を超える保証、賠償、または製品責任を請求する可能性があります。私どもの限定保証は、製品の正常な使用と使用条件での材料とプロセスの欠陥をカバーしています。そのため、私たちは製品を販売して収入を確認してから、保証クレームのリスクを長い間負担します。確かに保証クレームの準備金がありますが、以前販売されていた製品に対する推定保証コストは変化する可能性があります。未来の製品は保証期間内の前の世代の製品と互換性がないからです。私たちの保証費用は私たちの仮説に基づいていて、私たちはこのような仮定をする長い歴史がありません。したがって，これらの仮定は，我々のシステムの実際の性能とは大きく異なることが証明される可能性があり，将来的に欠陥のある製品の修理や交換や顧客の欠陥製品の賠償に予期しない費用が発生する可能性がある.私たちは未来のクレームが私たちの財務状況に意外な変動をもたらし、それに実質的な悪影響を及ぼす可能性があると正確に予測できなかった
もし私たちの製品の一つが人員傷害或いは財産損失をもたらし、製品の故障、欠陥或いは設置が不適切であれば、私たちは製品責任クレームに直面する可能性があります。もし私たちが起訴されたら、もし私たちが損害賠償を受けたら、私たちは巨額の費用と責任を招くかもしれない。また、私たちが直面しているどの製品責任クレームも高価な弁護である可能性があり、経営陣の注意をそらす可能性がある。私たちに製品責任を請求することに成功したことは、潜在的な重大な金銭損失、処罰あるいは罰金を招く可能性があり、私たちにマイナスの宣伝を受け、私たちの名声と競争地位を損害し、私たちの製品の販売に不利な影響を与えます。また、住宅太陽エネルギー業界の他社が遭遇した製品責任クレーム、傷害、欠陥、または他の問題は、業界全体の不利な市場状況を招く可能性があり、新規顧客を誘致する能力に悪影響を与え、成長や財務業績を損なう可能性があります
私たちの経営業績は四半期ごとに変動する可能性があり、これは私たちの将来の業績を予測しにくくし、特定の時期の経営業績が予想を下回って、私たちの普通株価格を低下させる可能性があります。
私たちの四半期運営業績は予測が難しく、将来的に大きく変動する可能性がありますプロジェクト収入が合法であることを認めているからです私たちから設備まで私たちから顧客に移って、大型プロジェクトはどんな理由で一四半期から別の四半期へのいかなる遅延も、特定の時期の私たちの運営結果が予想を下回った可能性があります
過去、顧客業務の季節的変動により、季節性と四半期変動を経験してきた。私たちのエンドユーザーが太陽エネルギーシステムを設置する能力は、例えばヨーロッパとアメリカ東北部の冬の月のような天気の影響を受けます。この設置遅延は私たちの製品の注文時間に影響を与える可能性があります。悪天候はまた私たちの物流と運営に影響を与える可能性があり、私たちの材料、部品と製品の輸送と交付に遅延を招き、更に私たちの顧客の太陽エネルギープロジェクトに遅延を招く可能性があります。また、私たちが急速に増加している業界を経営していることを考慮すると、これらの変動の真実さは、私たちの最近の成長率によって隠されている可能性があるため、私たちの歴史的運営実績からは容易に現れない可能性があり、予測が難しいかもしれません。私たちの財務業績、売上高、運営資金要求とキャッシュフローが変動する可能性があり、私たちの過去の四半期運営業績は将来の業績の良好な指標ではないかもしれません。収入のどのような大幅な低下も、私たちの財務状況、経営業績、キャッシュフロー、および任意の所与の時期の株価に悪影響を及ぼすだろう。
金利のさらなる向上、又は世界金融市場で入手可能な税収配当金又はプロジェクト債務資本の減少は、最終顧客が太陽エネルギーシステムのコスト融資を困難にする可能性があり、わが製品に対する需要を減少させることができる
多くのエンドユーザは融資に依存して太陽エネルギープロジェクトを建設するために必要な初期資本支出に資金を提供する。したがって、金利をさらに向上させたり、プロジェクト債務や税金株式融資の供給を減少させたり、融資を受ける太陽エネルギープロジェクトの数を減少させたり、有利な条件で太陽エネルギープロジェクトを建設するために必要な融資を得ることを困難にしたり、私たちの製品への需要を低下させたりすることは、私たちの純売上高を制限したり、減少させたりする可能性がある。また，かなりの割合のエンドユーザが太陽光プロジェクトの建設を投資とし，第三者から資金を獲得し，初期資本支出の大部分に資金を提供していると考えられる。金利をさらに上げることは、太陽エネルギープロジェクトへの投資家の投資リターンを低下させ、株式要求を向上させるか、または代替投資を太陽エネルギープロジェクトよりも魅力的にする可能性があり、いずれの場合も、これらのエンドユーザが代替投資を求めることをもたらす可能性がある。
代替技術の発展は私たちの製品需要に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない
代替技術の重大な発展、例えば他の形態の太陽エネルギー追跡システムの進歩は、私たちの業務および将来性に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。さらに、私たちのビジネスの成功は、私たちの太陽電池パネル市場とのより広い太陽電池パネル市場との互換性に依存しています。もし私たちがこれらの変化のペースについていけなければ、現在または未来の太陽電池パネル設計のどんな発展、進歩、または変化は、私たちの製品を時代遅れにする可能性があります。もし私たちが新しい技術や強化された技術やプロセスを採用できなかった場合、あるいは既存技術の変化に反応できなかった場合、製品が時代遅れになり、私たちの製品の競争力を失い、収入が減少し、市場シェアが競争相手に奪われる可能性がある。
規制環境に関するリスク
既存の電力業界政策および法規、およびその後の任意の変化は、太陽エネルギーシステム構成技術、規制および経済的障害を購入および使用する可能性があり、私たちの製品に対する需要を著しく減少させたり、私たちの競争能力を損なう可能性がある。
連邦、州、地方と外国政府のより広範な電力公共事業業界に関する法規と政策、及び電力公共事業会社と組織的な電力市場が費用、やり方と料率設計の面で公布した内部政策と法規は、発電製品とサービスの市場に重大な影響を与えた。これらの法規と政策は常に電気価格と発電施設の相互接続に影響し、政府、監督機関、公共事業会社と市場経営者の頻繁な改正を受ける可能性がある。例えば、課金構造、電気価格構造、およびシステム許可、相互接続および運営要件の変化は、予想される収入を減少させるか、または潜在的なシステム購入者のコストまたは規制負担を増加させ、太陽エネルギーシステムを含む再生可能エネルギー製品の購入を阻止する可能性がある。これによる太陽エネルギーシステム需要の減少は、私たちの業務、将来性、財務状況、運営結果を損なう可能性があります
米国の再生可能エネルギー定価政策は最近重大な発展が現れ、連邦エネルギー管理委員会(FERC)は2020年7月16日に最終規則を発表し、公共事業規制政策法案(PURPA)を実施する法規を改正し、FERCは2020年11月19日の再審でこの法案を支持した。他の要件では、PURPAは、所定の容量閾値を下回る条件に適合する太陽エネルギー施設を含むいくつかの再生可能発電機の出力を電力ユーティリティ会社に購入することを要求する。PURPAはまた、このような販売を公共事業会社の“コスト回避”料金で行うことを要求している。FERCのPURPA改革には、(1)規制機関と電力ユーティリティ会社が新規契約のためのコスト回避率を決定する方法の改正、(2)再生可能エネルギー適格施設を非差別的市場参入を有すると反論可能な容量敷居を20メガワットから5メガワットに低下させ、公共事業会社の製品購入要求を廃止すること、(3)電力ユーティリティがPURPA適格施設から購入する法的施行義務をいつ発生するかを決定するための規制機関の基準の確立を要求すること、および(4)第三者がPURPA資格に挑戦する障害を低減することが含まれる。これらの新しい規定は2021年2月16日に施行されたが、これらの変化の純効果はまだ確定されていない。それらは短い期間しか施行されていないため、いくつかの変化は各州および他の司法管轄区域でFERCが提供する新しい権力が実施されるまで完全に発効しない。しかし，総じて，FERCのPURPA改革は，ある新たな再生可能発電プロジェクトの産出価格を低下させる可能性があるとともに，PURPAの新プロジェクトへの適用範囲を縮小している。これらの影響は、PURPA条件に適合する太陽エネルギーシステムの需要を減少させ、私たちの業務、将来性、財務状況、および運営結果を損なう可能性があります
FERCはまた，新たな発電形態を電力網に統合し，電力網参入障害を解消することを奨励しており，太陽エネルギー業界に積極的な影響を与える可能性がある。具体的には、2022年6月、FERCは発電機相互接続プログラムとプロトコルの改善に関する提案規則制定通知を開始し、各公共事業送電プロバイダにその開放アクセス送電電力価格に含まれる標準小型発電機相互接続プログラムとプロトコルを修正することを要求した。このような提案の結果とその実施時間はまだ確定されていない。
私たちの他の現行の法律または法規の変化に適用されたり、私たちが業務を展開しているアメリカ、ヨーロッパまたは他の司法管轄区域で新しい法律、法規または政策を強制的に実施することは、私たちの業務、財務状況、および運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。電力、非太陽光発電、または他の市場参加者に有利な政府、公共事業または電力市場法規または政策の変化、または新しい太陽光発電施設の建設または運営をより高価または困難にする変化は、太陽エネルギーシステムの競争力を低下させ、私たちの製品およびサービスの需要を大幅に減少させ、私たちの成長に悪影響を及ぼす可能性がある。また、私たちの製品の変化や輸出入法律や実施条例の変化は、新製品の国際市場での発売遅延を招き、私たちの顧客が国際的に私たちの製品を配備することを阻止したり、場合によっては、私たちの製品の特定の国や地域への輸出や輸入を完全に阻止する可能性があります。このようなどんな事件も、私たちの業務、財務状況、そして運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある
国際サプライヤーからの部品と材料の流れの中断は、輸出入に対する追加関税、関税、その他の費用を含む、私たちのサプライチェーンを乱す可能性があります
私たちは世界各地の異なるサプライヤーと合意することで私たちの部品を調達します。私たちは私たちの製品のために材料を調達して重要な部品を製造するサプライヤーに依存している。私たちのこれらのサプライヤーへの依存は、可能な生産能力の制限や部品の可用性、交付スケジュール、コストの制御の減少の影響を受けやすくなり、これらの部品をタイムリーかつ費用効果的に調達する能力を破壊する可能性がある。サプライヤーは他のサプライヤーに依存して原材料とサブ部品を提供し、これらの部品は私たちのトラッカ製品を製造する部品に重要です。部品や材料のいかなる不足も、契約義務に従って顧客に製品をタイムリーに渡す能力に影響を与え、顧客との違約金や契約紛争を招き、私たちの名声を損なう可能性があり、私たちの製品に対する需要が減少する可能性があります。
私たちが経済的に効率的な方法で製品を配送する能力は近年ずっと存在しており、利用可能な貨物輸送能力不足、運送業者と輸送会社のスケジュール、定価、支払い条件、サービス頻度などの政策とやり方の変化、燃料コストの増加、制裁、労働力供給とコストを含む他の非私たちの制御要素の悪影響を受け続ける可能性がある。
また、私たちの製品は鋼材で製造されているため、私たちの業務は鋼材価格の深刻な影響を受けています。鋼材価格が高い時、私たちが顧客に受け取る製品価格は上昇する可能性があり、これは私たちの製品に対する需要を減らすかもしれません。もし私たちが鋼材価格の上昇で値上げしなければ、私たちの製品の収益性は低下します。逆に、鋼材価格が下落すれば、顧客はより低い価格を要求する可能性があり、私たちと私たちの競争相手のこれらの需要に対する反応は、より低い販売価格、より少ない生産量を招く可能性があり、それによって私たちの収益力に負の影響を与えるかもしれない。時々、私たちがコントロールできない要素の多くにより、鉄鋼の定価と供給は変動する可能性があり、国内と国際全体の経済状況、世界の生産能力、輸入レベル、鉄鋼生産に必要な原材料コストの変動、販売レベル、競争、鉄鋼メーカーの統合、労働力コスト、輸入関税と関税、外国為替レートを含む。このような変動は鋼材の獲得性とコストに深刻な影響を与え、それによって私たちの収益能力と運営結果に影響を与える可能性がある。
また、上述したように、最近公布されたIRAは国内含有量の要求を満たすアメリカの太陽エネルギープロジェクトに増加した税収控除を提供した。これらの要求が我々に与える影響は不明であるが，施行条例が発表される前に，適用される国内コンテンツの要求を満たす方法でトラッカ製品を提供することができなければ，我々の競争相手がそれを行うことができれば，米国におけるプロジェクトの売上は低下する可能性がある.しかも、このような要求事項を遵守することは私たちの生産コストを増加させるかもしれない。このため、我々の米国での売上高、収益力、米国での運営結果は、適用される国内成分要求の悪影響を受ける可能性があり、これらの要求は、太陽エネルギープロジェクトがこれらの増加信用限度額を獲得する資格があるように満たさなければならない。
私たちのサプライチェーンの中断を招く可能性のある他の事件はe:
•付加貿易法の規定または規則の施行；
•輸出入に対する付加税、関税、その他の課金または割当、または反ダンピング税および反補助金税のような他の貿易法条項または法規、およびこのような費用を顧客に転嫁する能力；
•全世界の半導体供給に持続的または再不安定が生じており、これは、我々の自己電力供給コントローラのタイムリーな受信に影響を与え続ける可能性がある
•外貨変動
•インフレ圧力及び労働力、大口商品、燃料価格への影響
•自然災害、悪天候、政治的不安定、戦争、例えばロシア-ウクライナ紛争、テロ、私たちのサプライヤーのいる地域の社会的動揺と経済的不安定、あるいは私たちの部品と材料輸送が通る地域
•公衆衛生問題と流行病、例えば新冠肺炎の大流行とその影響(政府当局がその影響に対する措置を含む)
•盗まれたり紛失されたり
•資金移転の制限
•供給者の財務不安定または破産；および
•重大な労使紛争、ストライキ、停止、またはボイコット
私たちが製品を調達する能力とサプライヤーが材料を調達して私たちの製品と製品部品を製造する能力はいかなる重大な破壊を受けても、コストを増加させたり、私たちの利用可能な部品と材料の供給を減少または遅延させ、私たちの業務、財務状況、運営結果、収益能力に悪影響を及ぼす可能性があります。さらに、私たちのいかなるサプライヤーも、私たちの製品を十分な数量および高品質レベルで生産するために必要な部品を生産することができないか、または供給プロトコルに従って既存の条項を更新することができない場合、許容可能な代替サプライヤーを決定、同定、選択する必要があるだろう。必要な時、私たちは代替サプライヤーを見つけることができないかもしれません。あるいは商業的に合理的な条項(価格を含む)で私たちの品質や生産要求を満たすことができないかもしれません。サプライヤー製造のいかなる重大な中断も、このような遅延を補うために顧客への製品供給を減少させるか、または輸送コストを増加させることを要求し、これは、逆に私たちの収入および利益率を減少させ、顧客との関係を損なう可能性があり、太陽エネルギープロジェクトに参加する他の利害関係者との名声を損なうことになり、潜在的な収入機会を放棄する可能性がある。
ロシアとウクライナの衝突、インフレと金利上昇、および最近の銀行倒産による不確定な信用や世界金融市場、ならびに新冠肺炎が大流行し、我々の収入増加や収益力を含めて、我々の業務、運営結果、財務状況に悪影響を与え続ける可能性があり、逆に株価に悪影響を及ぼす可能性がある経済、政治および市場状況。
現在のロシア-ウクライナ紛争が世界または地域経済に与える影響のようなマクロ経済の発展、最近と将来の銀行倒産による銀行預金や融資約束の中断、インフレ率の上昇と中央銀行当局がこのようなインフレを制御するための対応、新冠肺炎の大流行、米国と国際貿易パートナーとの間で変化していく貿易政策、あるいは他の国で経済、政治または市場状況の不確定または不安定を招く類似の事件が発生し、すべて私たちの業務、経営業績、財務状況、見通しにマイナス影響を与える可能性があり、ひいては私たちの株価に悪影響を及ぼす可能性がある。政治問題や衝突が私たちが業務を展開したり部品を取得したりする地域にエスカレートすれば、私たちの運営結果や財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。例えば、最近のロシアのウクライナ侵攻による持続的な衝突は、ヨーロッパから入手可能な材料の供給を減少させるため、我々の製品を調達するために使用されるいくつかの投入と材料の物流コストを増加させる。紛争はまた、マクロ経済状況に悪影響を与え、地域の不安定を招き、米国と国際社会が経済関税、制裁、輸出入制限を向上させることを招き、このような行動が重大な業務中断を招いたり、その地域であるサプライヤーと業務を展開する能力を制限したりすることを含む私たちに悪影響を与える可能性がある。また、このような紛争や制裁は、様々な世界通貨を大幅に切り下げ、私たちが業務を展開している地域の経済にマイナス影響を与える可能性がある。グローバル経済に対する企業のいかなる普遍的な減弱や関連低下は、既存または潜在的な顧客が彼らの予算と支出を減少または廃止することを招く可能性があり、これは顧客が私たちとのプロジェクトを延期、減少、または廃止する可能性があり、これは私たちの業務、経営業績、財務状況にマイナスの影響を与えるだろう。
輸入関税の徴収を含む世界的な貿易環境の変化は、私たちの収入、運営結果、またはキャッシュフローの数やタイミングに悪影響を及ぼす可能性がある。
エスカレートする貿易緊張、特に米国と中国との間の貿易緊張は、コンポーネント供給および利用可能性など、我々の製品に適したいくつかの材料およびコンポーネント、または太陽エネルギープロジェクトにより広く使用される製品の関税を含む関税および貿易制限を増加させる。より具体的には、2018年3月、米国は1974年貿易法301条に基づいて輸入鉄鋼に25%の関税を課し、輸入アルミニウムに10%の関税を課し、1962年の貿易拡張法第232条に基づいて輸入鉄鋼とアルミニウムに追加関税を課した。もし私たちが海外の鉄鋼とアルミニウムサプライヤーを引き続き使用すれば、これらの関税はサプライチェーンの中断を招き、コストと私たちの毛金利に影響を与える可能性がある。また、2018年1月、米国は1974年貿易法201条に基づいて輸入太陽電池と電池に関税をかけた。関税は最初に30%に設定され、4年以内に15%まで段階的に下げられた。この関税は私たちが輸入した部品に直接適用されませんが、太陽エネルギープロジェクトの財務的可能性に影響を与えることで間接的に私たちに影響を与える可能性があり、逆に私たちの製品に対する需要を減らす可能性があります。2022年2月4日、バイデン総裁は保障関税をさらに4年間延長し、14.75%の税率から始まり、2026年に毎年の税率を14%に引き下げ、米国貿易代表にカナダやメキシコと太陽エネルギー製品貿易について合意するよう指示した。2022年7月7日、米国とカナダは拘束力のない了解覚書に調印し、米国は2022年2月1日から輸入されたカナダ結晶シリコン太陽光電池への保障関税を一時停止することに同意した。この関税は私たちが輸入した部品に直接適用されませんが、太陽エネルギープロジェクトの財務的可能性に影響を与えることで間接的に私たちに影響を与える可能性があり、逆に私たちの製品に対する需要を減らす可能性があります。また、2018年7月、米国は1974年貿易法301条に基づいて、2018年9月24日に発効したインバータと電力オプティマイザを含む中国から輸入された一連の製品に10%の関税を課した。2019年6月、米国貿易代表はこのような関税税率を10%から25%に引き上げた。これらの関税は私たちの製品に直接適用されませんが、私たちの製品を使用する太陽エネルギープロジェクトに影響を与える可能性があり、これは私たちの製品に対する需要を減少させる可能性があります。
2020年1月15日、米国と中国は2018年に徴収された関税の大部分を保留する初歩的な貿易合意に達し、中国が合意条項に違反すれば追加関税を徴収し続けると脅した。バイデン政府は、我々の製品(例えば、鉄鋼)や太陽エネルギープロジェクトにより広く使用されている製品(例えば、太陽電池や太陽電池)の材料およびコンポーネントに影響を与える貿易政策を引き続き修正する見通しである。したがって、バイデン政府が実施している貿易政策は、私たちの業務、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。また、米国は現在、中国と台湾地区から輸入されたある結晶シリコン太陽光電池とコンポーネントに対して反ダンピングと反補助金税を徴収している。米国商務省(USDOC)が行った年次審査によると、このような反ダンピングや反補助税は時間の経過とともに変化する可能性があり、税率の引き上げは我々の経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。2022年4月1日、米国農務省は1930年の関税法第781条に基づき、米国の中国の太陽光電池·モジュールに対する反ダンピング·反補助金税注文(ベトナム、マレーシア、タイ、カンボジアからの商品を含む)に対して反回避調査を開始した。米国農務省は2022年12月1日にこれらの調査で初歩的な裁定を発表し、ベトナム、マレーシア、タイ、カンボジアで生産されたある太陽光電池とコンポーネントは、あるメーカー/輸出業者からの中国の部品を使用して、Solar 1注文を回避しているため、これらの注文による反ダンピングと反補助金税の責任を負うべきであることを肯定的に発見した。米農務省は2023年5月に最終裁決を発表する見通しだ。
米国農務省の調査のため、会社はその注文上のいくつかの項目が最初に延期されたことを発見した。しかし、2022年6月6日、総裁·バイデンは、(I)注文が2024年6月6日に満了するまで、または(Ii)総裁が緊急声明を終了するまで、これらの調査の影響を受けた商品に対する任意の現金または手付金または関税義務を延期する緊急声明を発表した。したがって、輸入業者および輸出業者が米国農務省が実施する適切な認証手続きに従う限り、緊急声明が終了する前に、これらの調査範囲内の4つの調査対象国からの商品は、Solar 1注文に基づいていかなる反ダンピングまたは反補助金税の責任を負うべきではない。肯定的な決定は世界に
太陽エネルギー市場は、したがって、私たちの業務、財務状況、そして経営結果に悪影響を及ぼす。
ソーラーモジュールは販売していませんが、私たちのリスク開放の程度は、私たちの製品も使用しようとしているプロジェクトへの影響を調査することに依存しており、この影響は私たちがコントロールできるところではありません。これまで、米農務省の調査のため、会社は私たちの注文上のいくつかのプロジェクトが延期されていることを見てきた。しかしながら、予想される太陽電池パネルサプライチェーン中断の最終的な深刻さまたは持続時間、または私たちの顧客の太陽エネルギープロジェクト開発および建設活動に及ぼす影響はまだ確定されていない。より広く言えば、国内企業が反ダンピングと反補助金税調査で肯定的な裁決を得やすいように立法が提案されている。例えば，提案されたUSICA/米国競争法が可決されれば，将来成功の請願を招き，アジアや他地域からの輸入を制限する可能性がある。
関税と未来は上述したように関税を増加させ、その産業に不確実性をもたらすかもしれない。米国の太陽エネルギーシステムの価格が上昇すれば、太陽エネルギーシステムの使用は経済的に不可能になる可能性があり、私たちの毛金利を下げたり、太陽エネルギーシステムの製造と販売の需要を減らしたりする可能性があり、これは逆に私たちの製品に対する需要を減少させる可能性がある。さらに、既存または将来の関税は、主要顧客、サプライヤー、および製造パートナーに悪影響を及ぼす可能性がある。このような結果は、私たちの収入、運営結果、またはキャッシュフローの数量やタイミングに悪影響を及ぼす可能性があり、持続的な不確実性は、販売変動、価格変動、または供給不足を招き、あるいは私たちの顧客が私たちの製品の購入を事前にまたは延期させる可能性がある。各国政府が追加または増加した関税や貿易制限を含む可能性があるさらなる貿易関連行動をとる可能性を予測することは困難であり、このような行動に迅速かつ効率的に反応することができない可能性がある。
米国の太陽電池パネル輸入もウイグル族強制労働保護法の影響を受ける可能性があり，2021年12月23日に総裁·バイデンが署名して法律となっている。米国税関·国境保護局によると、“1930年関税法案第307条は、人民Republic of Chinaの新疆ウイグル自治区で採掘、生産または製造された任意の貨物、貨物、物品および商品、またはある実体によって生産された任意の貨物、貨物、物品および商品の輸入を禁止し、このような貨物、貨物、物品および商品の米国への輸入を禁止する覆すことができる推定を確立した。米国税関および国境保護局局長が、記録されている輸入業者が規定の条件を遵守し、明確で納得できる証拠を採択しない限り、貨物、貨物、物品、または商品は強制労働生産を使用するものではない。材料の十分なトレーサビリティと関係があっても、他の要素と関係があっても、完全にUFLPAに符合する実現において、市場には依然として不確定性が存在する。これは深刻なコンプライアンス負担をもたらし、太陽電池パネルの輸入を制限した。UFLPAが米国の将来の太陽電池パネル供給および我々の顧客の太陽エネルギープロジェクト，開発，建設活動に関する時間やコストにどのような影響を与えるかは現在予測できない(あれば)。太陽電池パネルを輸入したり販売したりしませんが、太陽電池パネル制限によるプロジェクト遅延は、私たちの製品の配送スケジュールと将来の販売にマイナス影響を与える可能性があり、それによって私たちの業務、財務状況、運営結果にマイナスの影響を与えます。
再生可能エネルギーおよび太陽エネルギーに対する政府のインセンティブの削減、廃止または満了、または再生可能エネルギーと太陽エネルギーの強制使用に関する法規は、特に太陽エネルギーシステムへの需要を減少させ、私たちの業務を損なう可能性がある
連邦、州、地方と外国政府機関は太陽エネルギーシステムの所有者、エンドユーザー、流通業者、システム集積業者、メーカーにインセンティブを提供し、リベート、税金控除、その他の財政激励の形で太陽光発電を普及させる。このような奨励策の範囲と持続時間は管轄区域によって異なる。私たちの顧客は通常、電力購入プロトコルに従って、または組織的な電力市場に入って販売される当社のシステムをM&網アプリケーションに使用します。太陽エネルギー産業のこの部分は歴史的に再生可能エネルギーの使用を支援する政府のインセンティブの可用性と規模に大きく依存している。そのため政府のインセンティブの減少、廃止、または満期
合併網太陽光発電は、従来の太陽エネルギーおよび非太陽光再生可能エネルギーに対する太陽光電力の競争力に悪影響を及ぼす可能性があり、太陽光発電業界や我々の事業の成長を損害または停止する可能性があるからである。このような削減、キャンセル、または満了は警告なしに発生する可能性がある。このようなインセンティブに対する既存の枠組みのどんな変化も、私たちの運営結果に変動をもたらす可能性がある。
最近公布されたアイルランド共和軍は太陽エネルギー施設に適用される税金免除制度に大きな変化を遂げた。アイルランド共和軍の変化により、米国納税者は一般に2021年以降に投入されたプロジェクトに対して30%のITC税を徴収する権利があり、ある“国内含有量”の要求を満たせば40%に向上するが、いずれの場合も、ある賃金や見習い要求が満たされていない場合、または満足とみなされる場合には、80%減税することができる(プロジェクトの純産出が1メガワット未満であるためか、2023年1月29日までに着工するためか、すなわち米国国税局が現行の賃金と見習い要求に関する指導意見を発表した60日後)。一般に，国内含有量要求を満たすためには，合格した施設はこのプロジェクトに国内由来の鉄鋼や製造品が含まれていることを証明しなければならない。また、“エネルギーコミュニティ”や“低所得コミュニティ”に位置する施設や、“低所得福祉プロジェクト”や“低所得住宅建築プロジェクト”に属する施設も、何らかの他の増分控除を受ける可能性がある
アイルランド共和軍の変化により、米国納税者は通常、ITCの合格太陽エネルギー施設の代わりにPTCを受け入れることを選択することができ、これらの施設は2025年1月1日までに建設を開始し、2021年以降に使用される。プロジェクト投入後10年以内に関係者に生産·販売された電力は、施設で生産された1キロワット時あたりの電力のインフレ調整金額に等しい一時技術契約を使用することができる(現在は1キロワット時当たり2.6セントであり、上記現行の賃金要求を満たしているか、または満たされていないと仮定し、これらの要求を満たさなければ80%低下する)。上記の国内コンテンツ要求を満たせば、利用信用限度額を10%増加させることができる。上述した増分国際貿易センターと同様に、いくつかの追加の増分国際貿易センターを提供することもできる。
2024年以降に使用されるプロジェクトについては，ITCとPTCのいずれもITCやPTCに類似した“技術中立”税収控除インセンティブに置き換えられるが，プロジェクトが“温室効果ガス排出ゼロ”基準(太陽エネルギーがこれを達成した)を満たしてこそ免除される資格が要求される。この新しい信用制度は2033年末(あるいはおそらく遅くなるかもしれない)前に建設を開始するプロジェクトに引き続き適用され、信用は段階的な淘汰スケジュールの制約を受ける。
これらの変化は新たな太陽エネルギープロジェクトへの投資を奨励することを目指しているが，これらの変化が我々の運営結果にどのような影響を与えるかは不明である。特に、IRA公布前の税収控除制度は、2023年と2024年初めに毎年適用される控除額の減少を規定しているため、その日までに建設(IRS指導の意味で)を着工する資格のあるプロジェクトのために、より高い税金控除を受けることができるように、カレンダー年末日までに私たちの製品を購入することを奨励している。アイルランド共和軍の変化により、特定の日までに施設建設を開始するよう納税者を激励し続ける可能性があるが、税収控除は少なくとも10年以内に2022年末や2023年末に類似した年次減税を経験しないため、これまでのITCが段階的に減少しなければ2023年までのスケジュールほど高くない可能性がある。この変化は、2022年と2023年(および2023年度と2024年度)の当社製品に対する需要が、これまでのITCの段階的な減少スケジュールによって増加することが予想されるため、短期的には当社の運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
また，我々のトラッカ製品を用いたクライアントが国内コンテンツ報酬ポイントをインクリメントするために必要な国内コンテンツ要求を得る資格があれば，我々のライバルがそれを行うことができれば，米国プロジェクトの売上の低下に遭遇する可能性がある.法規の施行時間と性質はまだ不確定であり、これらの法規は私たちの製品に適用される国内含有量の要求を明確にしている。このような規制に規定されている基準によると、私たちは要求を満たすのに十分な追跡装置製品を持っていないかもしれない。しかも、この要求を遵守することは私たちの生産コストを増加させるかもしれない。…のせいで
これらのリスクの下で、国内含有量要求は、米国での販売、業務、運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
最後に、私たちの顧客が上記の現行の給料と見習い要求を満たすことができない場合、彼らが獲得できるポイントは以前の法律で規定されたポイントを下回ることになる。このような要求の満足は私たちの統制範囲内ではない。私たちの大部分の顧客がこれらの要求を満たすことができない場合、私たちのトラッカ製品の需要は、現在の法律に対するクレジット限度額の減少に悪影響を受ける可能性があります。
連邦、州、地方、外国政府機関は再生可能エネルギー発電、特に太陽光発電を促進するための様々な政策を実施している。これらの政策の中で最も主なのは再生可能エネルギー組合せ基準(“RPS”)である。現在、米国30州、コロンビア特区、3つの米国領は、あるコンプライアンス日前に、規制された公共事業会社が顧客に提供する一定の割合の電力が、公共事業規模の太陽光発電施設を含む条件に適合した再生可能エネルギーからの電力を要求する何らかの形のRPSを実施している。RPSは管轄区域によって大きく異なる。一部の地域では、要求はすでに満たされており、公共事業会社は合格エネルギー購入量と販売量の減少を防ぐことしかできないが、他の管轄区域のRPS要求は引き続き大幅に増加し、最高100%再生可能発電に達することができ、最終コンプライアンス日は通常20年以上である。
最近の傾向は，再生可能エネルギー計画を持つ管轄区域で再生可能エネルギー計画を維持または拡大することであるが，再生可能エネルギー計画や他の再生可能エネルギーを支持する政策が継続されることは保証されていない例外もある。異なる管轄区域では，コンプライアンスの締め切りを延長し，再生可能エネルギー要求や太陽光発電設備を削減したり，再生可能エネルギーシステムを完全に廃止したりする提案が時々行われる。RPS、および他の再生可能エネルギーおよび太陽エネルギー政策の変化を減少または廃止することは、太陽エネルギー業界の潜在的な成長を低下させ、私たちの業務に実質的かつ不利な影響を与える可能性がある。
また、米大統領政府の政策は、再生可能エネルギー業界(太陽エネルギー産業を含む)に規制不確実性をもたらし、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。例えば、2017年6月、当時の米大統領総裁は、米国が2015年の“パリ気候変動緩和協定”から離脱すると発表した。バイデン総裁は温室効果ガス排出規制の規定を提出しておらず、新規制が太陽エネルギー発展を促進するかどうかは定かではない。また、米国最高裁判所は2022年6月30日に西バージニア州環境保護局を訴えた事件で、米国環境保護局(EPA)がその後廃止された規則を制定し、電力公共事業発電施設所有者が“フェンス措置外”で排出を削減することを可能にし、EPAが国会の具体的な許可なしに温室効果ガス排出を全面的に解決する能力を制限する可能性があると判断した。
私たちがその中で運営または将来運営可能な国際市場は、太陽エネルギーを含む再生可能エネルギーを促進するための政策を制定しているかもしれない。このようなインセンティブとメカニズムは国によって異なる。国際成長の実現を求める過程で、新たな市場に対する政府のインセンティブと支援にある程度依存する投資を行うことができる。
これらの政府が太陽エネルギー産業に十分なインセンティブと支援を提供し続けることは保証されず、いかなる特定の国の産業も、公共政策の変化や政府の再生可能エネルギーへの関心によって大きな衰退を受けない保証もなく、これらの変化のいずれも私たちの太陽エネルギー製品の需要に悪影響を及ぼす。
また、純ゼロエミッションコミットメントのような企業の社会的責任努力は、近年、民間部門の太陽エネルギーシステムへの投資を促進している。ある程度、これらの企業政策が一般的な再生可能エネルギーまたは特に太陽エネルギーから転換すれば、私たちの太陽エネルギー製品の需要に悪影響を受けるだろう。
最後に、過去数年間、補助金とインセンティブ措置および他の政策と法規の変化により、太陽エネルギー産業は周期的な衰退を経験し、上述したように、これらの政策と法規は可能である
私たちが製造した設備の需要に影響を及ぼす。太陽エネルギー産業はこれらの低迷から回復しているが、太陽エネルギー業界が将来大きな低迷を受けない保証はなく、太陽光製品需要に悪影響を及ぼすことになる。
私たちまたは私たちの顧客に不利な税金法律または法規の変化は、私たちの業務、財務状況、運営結果、および将来性に大きな悪影響を及ぼす可能性があります
新しい法律の成立や法律の新しい解釈の発表や応用に伴い、税法は変化している。例えば、2017年12月、米国政府は第115-97号公法(以下、TCJA)を公布し、米国連邦税率の変化(米国企業税率の引き下げを含む)、純営業損失繰越と繰越規則の変化、利息控除の重大な追加制限、資本支出規則の変化を含む多くの変化が生じた。
最近、2022年8月16日、“インフレ低減法案”が法律に署名され、年収10億ドルを超える企業の帳簿収益に15%の最低税率を徴収し、企業株の買い戻しに1%の消費税を徴収するとともに、様々なクリーンエネルギーの取り組みを促進するための税収インセンティブを提供する。私たちは現在このような立法改革の潜在的な影響を評価している。
上述したような変化や税法の他の変化、例えば、会社税率の変化、再生可能エネルギープロジェクトの税収優遇、私たちの米国業務に関連する繰延税項純資産の現金化、外国収益の課税、および将来の税改正立法による費用控除は、私たちの繰延税金項目資産の価値に実質的な影響を与える可能性があり、本納税年度または未来納税年度の重大な一次費用を招く可能性があり、将来の米国税支出を増加させる可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、運営結果、見通しに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは“海外腐敗防止法”、イギリスの反賄賂法、その他の外国反賄賂法に違反した悪影響を受ける可能性がある
1977年に改正された“反海外腐敗法”(以下、“反海外腐敗法”)は、会社とその仲介者が業務を獲得または保留するために外国政府関係者に不当な金を支払うことを一般的に禁止している。私たちが業務を行っている他の国にも反賄賂法があり、その中には政府や非政府個人や実体への不正金の支払いを禁止している法律もある。私たちの政策はこのような反賄賂法を遵守することを要求する。しかし、私たちは現在、世界の多くの地域で業務を展開しており、これらの地域にさらに拡大しようとしており、これらの地域はある程度政府の腐敗を経験しており、場合によっては反賄賂法律を厳格に遵守することが現地の風習ややり方と衝突する可能性がある。また、私たちの業界の規制レベルのため、私たちがある司法管轄区域に入るには大量の政府接触が必要であり、これらの地方の規範はアメリカの基準とは異なる可能性がある。私たちの従業員、下請け業者、代理店、そしてパートナーは私たちの政策と反賄賂法律に違反する行為をするかもしれない。このような違反は、たとえ私たちの政策が禁止されていても、私たちに刑事または民事処罰または他の制裁を受ける可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、キャッシュフロー、および名声に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは環境、健康、安全法に基づいて義務、責任、コストを負担する可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります
私たちの業務は危険物質、化学品、廃棄物の使用、処理、発生、貯蔵、排出、そして処分に関するものだ。したがって、私たちは環境、健康、安全を保護するための国、州、地方、そして外国の法律法規を守らなければならない。もし将来より厳しい法律と法規を採用すれば、私たちはこのような法律と法規を遵守するために大きなコストを払う必要があるかもしれない。さらに、これらの法律法規に違反したり、これらの法律法規に基づいて責任を負うことは、私たちの経営活動が制限されたり、負の宣伝、巨額の罰金、処罰、刑事訴訟、第三者財産損失または人身傷害クレーム、整理費用、または他の費用の影響を受ける可能性があります。これらの法律と法規のいくつかの規定によると、私たちは責任を負うことができます
私たちが所有または運営している物件の汚染を調査または救済する費用については、私たちが以前持っていたり運営していた物件、あるいは有害物質をその処分された物件に送ります。これらの法律および条例によれば、汚染条件を引き起こす非または活動の合法性を考慮することなく、共通およびいくつかの基礎の上に責任を課すことができる。さらに、今後の発展、例えば、より積極的な法執行政策や現在未知の環境条件を発見するために支出が必要となる可能性があり、これは、私たちの業務、財務状況、および運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
知的財産権に関するリスク
もし私たちが私たちの知的財産権および他の所有権を獲得、維持、保護、保護、または実行できなかった場合、または私たちの知的財産権および他の所有権を獲得、維持、保護、または実行するために、私たちの業務および運営結果は実質的な損害を受ける可能性がある。
私たちの成功は私たちが知的財産権と他の固有の権利を保護する能力に大きく依存する。私たちは、特許、商標、著作権、商業秘密および不正競争法、ならびに秘密および許可協定、および他の契約条項に依存して、私たちの知的財産権および他の固有の権利を確立し、保護します。このような手段は、私たちの知的財産権を限定的に保護することしかできないかもしれないし、(I)私たちの競争相手が私たちのプロセスや技術をコピーすることを防ぐことができない、(Ii)私たちの競争相手が私たちの独自の情報および技術を得ることを阻止すること、または(Iii)私たちが競争優位性を獲得または維持することを可能にする。
私たちは通常、当時の事実と状況に基づいて、私たちが適切であると思う場合には、特許保護を求めたり、出願したりする。私たちはすでにアメリカ、ヨーロッパ、中国を含む世界の多くの国で特許を申請しており、その中のいくつかはすでに発行されている。私たちは、私たちの任意の未解決特許出願または他の知的財産権登録出願が発行または承認されることを保証することができず、私たちの既存および未来の知的財産権が私たちの独自技術を保護するために十分に広くなることを保証することはできない。私たちに発行された米国特許には有効性推定が存在するが、私たちのいかなる特許、特許出願、または他の知的財産権がすべてまたは一部反対されないか、論争、挑戦、無効、回避、設計、または強制的に実行されない保証はない。私たちが特許の発行または他の知的財産権の登録を得ることができなかった場合、または私たちの特許主張または他の知的財産権が無効または強制執行できないと宣言された場合、または再審査、許可後の審査、妨害、反対または派生手続きを含む司法または行政訴訟に従って、私たちの製品が提供する特許および他の知的財産権のカバー範囲が損なわれる可能性がある。私たちがより多くの特許の発行や他の知的財産権の登録を受けなければならなくても、これらの知的財産権は所有権、有効性、実行可能性、または他の法的攻撃を受ける可能性がある。このような損害や他の十分な知的財産権保護を得ることができないことは、私たちの製品を販売する能力を阻害し、私たちの競争地位にマイナスの影響を与え、影響を受けた製品を再形成または再設計させることを含む、私たちの業務および経営業績を損なう可能性がある。さらに、私たちの特許および特許出願は、私たちの製品の特定の側面のみをカバーすることができ、競争相手および他の第三者は、私たちの特許を迂回したり、設計することができるかもしれません。競争相手は、より効果的な技術、設計、または方法のために開発され、特許保護を受ける可能性がある。第三者が我々の所有する特許を侵害することなく、類似またはより良い結果を得る新製品または方法を創出しないことは保証されない。もしこのような状況が発生したら、私たちの販売や市場地位に悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちが特許保護または商標または他の知的財産権登録を申請していない国、または有効な特許、商標、商業秘密、および他の知的財産権の法律および司法制度がない可能性がある国では、私たちの独自の権利が回避、流用、侵害、または他の方法で侵害されるというより大きなリスクに直面する可能性がある。世界各国で私たちの知的財産権を提出、起訴、維持、保護する費用は目を引くほど高いかもしれませんが、私たちはいくつかの適用可能な司法管轄区域でこのような活動を放棄することを選択するかもしれません。知的財産権は適切な法的保護が不足しているか、または条約以外の司法管轄区域では法的救済措置や関連行動が取られていない
米国は私たちの業務、財務状況、運営結果、見通しに実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちは、私たちの知的財産権を保護または実行しようとするために、将来的に権利侵害請求や訴訟を開始する必要があるかもしれない。たとえば，我々はすでに競争相手に対してビジネス秘密流用に関する訴訟を起こしているが，この訴訟は未解決のままである(第3項.法律訴訟参照).私たちが原告であっても被告であっても、訴訟は高価で時間がかかる可能性があり、経営陣や他の人々のエネルギーを分散させる可能性があり、このような訴訟が私たちに有利な裁決につながるかどうかにかかわらず、私たちの業務を損なう可能性があります。訴訟はまた、私たちの特許または他の知的財産権が無効または狭義に解釈されるリスクに直面し、私たちの特許出願または他の知的財産権登録出願は発行できないリスクに直面する。さらに、私たちの特許や他の知的財産権に対するいかなる強制執行も、第三者が私たちに反訴を引き起こす可能性がある。上記のいずれも、当社の業務、財務状況、経営結果、見通しに重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
もし私たちが私たちの商業秘密の機密性を保護できなければ、私たちの商業と競争の地位は損なわれるだろう。
私たちは、競争的地位を維持するために私たちが依存している非特許ノウハウ、技術、および他の固有の情報を保護するために秘密保持協定に深刻に依存している。しかし、商業秘密と技術的ノウハウを保護することは難しいかもしれない。私たちは、第三者製造業者、他のサプライヤー、顧客、ソーラープロジェクトに参加する他の利害関係者、または他の商業パートナー、または潜在的なパートナーを含む、当社の独自の情報、技術的ノウハウ、技術およびビジネス秘密に接触しているか、または可能性のある各当事者とこのような合意を締結したことを保証することはできません。さらに、これらのプロトコルが、私たちの固有情報、ノウハウ、および商業秘密へのアクセス、配布、使用、乱用、流用、または開示を効果的に制御することは保証されない。このような合意は違反されるかもしれないが、私たちはこのような違反に対応するのに十分な救済策がないかもしれない。さらに，これらのプロトコルは，我々の競争相手の独立開発が我々の技術とほぼ同等か優れていることを阻止しない可能性がある.上記のいずれも私たちの業務と競争地位に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは、第三者が私たちが他人の知的財産権を侵害している、あるいは他の方法で侵害していると主張することを弁護する必要があるかもしれません。これは、経営陣の注意をそらし、巨額のコストを発生させ、そのような権利に関連する技術の販売や使用を阻止する可能性があります
私たちの競争相手および他の第三者は、私たちの業界で使用されている技術に関連する多くの特許を持っており、特許、著作権、商標または他の知的財産権を保有または獲得する可能性があり、これらの特許、著作権、商標または他の知的財産権は、私たちの製品およびサービスを製造、使用、開発、販売、またはマーケティングする能力を阻止、制限、または妨害し、私たちの業務運営をさらに困難にする可能性がある。時々、私たちは侵害、流用、または他の特許侵害または他の知的財産権侵害のクレームと関連訴訟を受ける可能性があり、もし私たちが市場でより大きな承認を得たら、私たちはこれらのタイプのクレームの主体となるより高いリスクに直面している。その是非にかかわらず、このようなクレームに応答するのに時間がかかる可能性があり、経営陣の注意力や資源を分散させ、訴訟や和解に巨額の費用を発生させる可能性があり、訴訟や他の訴訟でどのようなクレームにも成功するかどうかを判断することはできません。もし私たちが知的財産権クレームの弁護や解決に成功しなかった場合、私たちは重大な金銭的損失を負担し、特定の技術、商業方法、コンテンツまたはブランド、および特定のコンポーネントまたは知的財産権を製造、販売、または私たちが提供する製品およびサービスに組み込むことが禁止される可能性がある。したがって、私たちは私たちの製品とサービスを再設計し、および/または私たちの製品とサービスのための代替ブランドを確立し、維持することを余儀なくされるかもしれない。訴訟を回避したり、関連製品やサービスの販売を禁止したりするために、適用される第三者に許可を求めることができ、これは、巨額の印税、許可料、または他の支払いを要求し、運営費用を増加させることができるかもしれない。もし許可証が全く使用できないか、または合理的な条項で獲得できない場合、私たちは非違反可能な代替案を開発することを要求されるかもしれません。この2つの案のいずれも不可能または必要かもしれません
多大な努力と費用。もし私たちが非違反の代替製品を許可したり開発することができなければ、私たちは私たちの製品の販売を制限または停止させ、効果的な競争ができないかもしれません。また、公聴会、動議、または他の一時的な手続きまたは事態の発展の結果が公表される可能性があり、証券アナリストや投資家がこれらの結果がマイナスだと思う場合、私たちの普通株の価格に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。これらの結果のいずれも、私たちの業務、財務状況、運営結果、および見通しに実質的な悪影響を及ぼすだろう。最後に、任意の訴訟またはクレームは、有効であるか否かにかかわらず、巨額の費用、負の宣伝および資源移転、および管理層の関心をもたらす可能性があり、いずれも、私たちの業務、財務状況、運営結果、および見通しに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは、私たちの従業員、コンサルタント、またはコンサルタントが、彼らの現在または前任者のいわゆる商業機密を誤って使用または開示したり、私たち自身の知的財産権を持っていると主張したりするという疑惑を受けるかもしれない。
私たちの多くの従業員とコンサルタントは、私たちの競争相手や潜在的な競争相手を含む、私たちの分野の他の会社に現在または以前に雇われています。私たちは、私たちの従業員およびコンサルタントが、私たちのために働いているときに他人の固有情報またはノウハウを使用しないことを保証するために努力しているが、私たちは、商業秘密または他の固有情報を含む、私たちまたはこれらの個人が、商業秘密または他の固有情報を含む任意のそのような個人の現職または前任雇用者の知的財産権を使用または開示しているという疑惑を受ける可能性がある。このような疑いに対抗するために訴訟を提起する必要があるかもしれない。もし私たちがこのようなクレームを正当化することに成功できなければ、金銭損害賠償を支払うことに加えて、私たちは貴重な知的財産権や人員を失う可能性がある。このようなクレームを弁護することに成功しても、訴訟は巨額の費用を招き、経営陣の注意を分散させることになる。
また、私たちの政策は、知的財産権の概念や開発に参加する可能性のある私たちの従業員と請負業者が合意に署名し、このような知的財産権を私たちに譲渡することを要求しているにもかかわらず、実際に私たちが自分の知的財産権と見なしているすべての当事者とこのような合意を実行することができないかもしれない。知的財産権の譲渡は自動的に実行されない可能性があり、あるいは譲渡協定が違反される可能性があり、私たちが私たちの知的財産権の所有権とみなされていることを決定するために、第三者にクレームを請求したり、私たちが提起したクレームを弁護したりすることを余儀なくされる可能性がある。上記のいずれも、当社の業務、財務状況、経営結果、見通しに重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
成長と運営に関するリスク
私たちが現在と未来の成長を効果的に管理できなければ、私たちの業務計画を実行し、高いレベルの顧客サービスを維持したり、競争挑戦に十分に対応できないかもしれません
最近、私たちは著しい成長を経験した。私たちは既存と新しい市場で私たちの業務を顕著に拡大し続けるつもりだ。このような成長は私たちの管理、運営、そして金融インフラに大きな圧力を与え、未来のどのような成長も私たちに大きな圧力をもたらすかもしれない。特に、私たちは、増加していく従業員の基盤と規模を拡大、訓練、管理し、従業員数の増加に合わせて、他の方法でITインフラを改善することが求められます。私たちの経営陣はまた、顧客、サプライヤー、他の第三者との関係を維持し、拡大し、新しい顧客とサプライヤーを誘致し、複数の地理的位置を管理する必要があります。
私たちの現在と計画中の運営、人員、IT、その他のシステムとプログラムは、私たちの将来の成長をサポートするのに十分ではないかもしれませんし、インフラへの追加的な意外な投資が必要かもしれません。私たちの成功と業務をさらに拡大する能力は、これらの変化を費用対効果と効率的な方法で管理する能力にある程度依存するだろう。もし私たちが私たちの成長を管理できなければ、私たちは市場機会を利用して、私たちのビジネス戦略を実行したり、競争圧力に対応することができないかもしれない。これは品質や顧客満足度の低下、コスト増加、新たな導入が困難になる可能性もあります
製品や他の経営が困難です。成長を効果的に管理できなかった場合は、私たちの業務と名声に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは多くの外部サプライヤーに依存している。もし私たちがこのような供給者たちの問題に直面したら、私たちの運営は中断されるかもしれない。
ニューメキシコ州アルバカーキの主な製造工場で製品を生産していますが、私たちは多くのサプライヤーに依存して私たちの製品で使用されているいくつかのコンポーネントを生産しています。私たちのこれらのサプライヤーへの依存は、可能な生産能力の制限や部品の可用性、納入スケジュール、製造生産量とコストの制御減少の影響を受けやすくなります。
もし私たちのいかなるサプライヤーも、私たちの製品を十分な数量と高品質レベルで生産するために必要なコンポーネントを生産することができないか、または供給プロトコルに従って既存の条項を更新することができない場合、私たちは、まだ複数のソースがなければ、私たちの主要な製造施設で私たちのサプライヤーによって製造されたコンポーネントを製造しなければならない、または受け入れ可能な代替サプライヤーを識別、同定、選択しなければならない。私たちの主な製造施設で私たちのサプライヤーが製造したコンポーネントを生産することは、私たちのコスト効率を低下させる可能性があり、必要な場合、代替サプライヤーを得ることができないか、または商業的に合理的な条項(価格を含む)で私たちの品質や生産要求を満たすことができない可能性があります。製造中のいかなる重大な中断も、製造遅延を補うために、顧客への製品の供給を減少させたり、輸送コストを増加させたりすることが要求され、これは、逆に私たちの収入を減少させ、顧客との関係を損なう可能性があり、現地設置業者および潜在的エンドユーザーにおける私たちの名声を損なうことになり、潜在的な収入機会を放棄する可能性がある。
現金節税が実現すれば、課税契約(“TRA”)によってお金を支払わなければなりませんし、このような支払い額が大きくなる可能性があります
アレイ技術特許持株有限公司の買収と同時に行われる。(“特許有限責任会社”)ATI投資親会社LLC(“前親会社”)、我々の運営会社、アレイ技術会社(F/k/aアレイ技術会社)は、元間接株主ロン·P·コリオとTRAを締結した。TRAは、いくつかの連邦、州、地方、および非米国の税金特典の一部をロン·P·コリオに支払うことをアレー技術会社に要求しており、これらの特典は、以前の親会社がPatent LLCを買収した後の納税中に実際に実現された(または場合によっては実現とみなされる)。もし現金節税が達成されたら、このような支払いは債務だ。TRAは、すべての税金割引を支払うまで、またはTRAに記載されている条項に基づいて早期終了を選択する(またはTRAはその条項に基づいて他の方法で終了する)まで実行を継続する。
TRAによって支払い可能な金額は本質的に不正確であると推定されるが、これらの支払いはかなり大きい可能性がある。2022年12月31日までに、TRA項の下の未割引未来予想支払いは1040万ドルそれは.また、場合によっては、TRAでの支払いが加速および/または、TRAに関連する税金属性について実現される実利益(あれば)を大きく超える可能性がある。また、任意の税金割引が後に拒否された場合、TRAによって支払われたいかなる金額も返金されません。
また、私たちのTRA下での支払い義務は、Ron P.Corioが私たちまたは私たちの子会社で持続的な権益を持っていることを条件としていません。したがって、ロン？P？コリオの利益は、私たちの普通株保有者の利益と衝突する可能性がある。
原材料コストの大きな変化は私たちの財務業績に悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちの製品に使用されているいくつかの大口商品の原材料は、鉄鋼とアルミニウムを含み、市場価格の変動は私たちにリスクをもたらします。これらの原材料の価格は時々供給制限や他の市場要素の影響を受ける可能性があり、大口商品のリスクを緩和するためのヘッジ手配を達成することはありません。これらの増加した価格を顧客から回収できなければ、これらの原材料の重大な価格変化は私たちの運営利益率を低下させ、私たちの業務、財務状況、運営結果を損なう可能性があります。
私たちは輸送と物流供給者たちに依存して私たちの製品を経済的に効率的に渡す。輸送·物流の中断は、輸送コストの増加を含めて、我々の財務状況や運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは私たちの製品を渡すために輸送と物流供給者に依存している。私たちが納品時間を早くしなければならない時、私たちはまた追加の輸送コストが発生するかもしれない。経済的に効率的な方法で製品を配送する能力は、利用可能な貨物輸送能力の不足、輸送業者および輸送会社の政策および実践上の変化、例えば、スケジュール、定価、支払い条項およびサービス頻度、または燃料、税金および労働コストの増加、新冠肺炎または他の流行病による輸送施設の中断、および他の私たちがコントロールできない要素の悪影響を受ける可能性がある。輸送·物流の中断は、輸送コストの増加を含めて、我々の財務状況や運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの製品の欠陥或いは性能問題は顧客の流失、名声損傷と収入の減少を招く可能性があり、私たちは欠陥製品による保証、賠償と製品責任のクレームに直面する可能性があります。
私たちの製品には、特に新世代製品が初めて発売または発表されたときに、発見されていないミスや欠陥が含まれている可能性があります。設計欠陥、原材料或いは部品の欠陥或いは製造が困難であるため、誤り、欠陥或いは性能不良が発生する可能性があり、これは製品の品質と生産量に影響を与える可能性がある。私たちの製品のどのような実際または考えられるミス、欠陥、または性能不良は、私たちの製品の交換またはリコール、出荷遅延、私たちの製品の拒否、私たちの名声、損失収入、私たちのエンジニアが私たちの製品開発作業から分流し、顧客サービスと支援コストの増加を招く可能性があり、これらはすべて私たちの業務、財務状況、運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
また、欠陥部品は、影響を受けた製品から得られた任意の収入または利益を超える保証、賠償、または製品責任を請求する可能性があります。私どもの限定保証は、製品の正常な使用と使用条件での材料とプロセスの欠陥をカバーしています。そのため、私たちは製品を販売して収入を確認してから、保証クレームのリスクを長い間負担します。保証クレームのために準備金を予約しましたが、以前販売していた製品に対する推定保証コストは変化する可能性があります。未来の製品の保証クレーム状況は保証下の前世代の製品の保証クレーム状況と比較できないからです。私たちの保証費用は私たちの仮説に基づいていて、私たちはこのような仮定をする長い歴史がありません。したがって，これらの仮定は，我々のシステムの実際の性能とは大きく異なることが証明される可能性があり，将来的に欠陥のある製品の修理や交換や顧客の欠陥製品の賠償に予期しない費用が発生する可能性がある.私たちは未来のクレームが私たちの財務状況に意外な変動をもたらし、それに実質的な悪影響を及ぼす可能性があると正確に予測できなかった。
もし私たちの製品の一つが人員傷害或いは財産損失をもたらし、製品の故障、欠陥或いは設置が不適切であれば、私たちは製品責任クレームに直面する可能性があります。もし私たちが起訴されたら、もし私たちが損害賠償を受けたら、私たちは巨額の費用と責任を招くかもしれない。また、私たちが直面しているどの製品責任クレームも高価な弁護である可能性があり、経営陣の注意をそらす可能性がある。私たちに製品責任を請求することに成功したことは、潜在的な重大な金銭損失、処罰あるいは罰金を招く可能性があり、私たちにマイナスの宣伝を受け、私たちの名声と競争地位を損害し、私たちの製品の販売に不利な影響を与えます。また、住宅太陽エネルギー業界の他社が遭遇した製品責任クレーム、傷害、欠陥、または他の問題は、業界全体の不利な市場状況を招く可能性があり、新規顧客を誘致する能力に悪影響を与え、成長や財務業績を損なう可能性があります。
私たちの製造業務で、私たちは遅延、中断、あるいは品質管理の問題に直面するかもしれない
私たちの製品開発、製造とテストの流れは非常に複雑で、大量の技術と生産技術の専門知識が必要です。そのようなプロセスは、設計から生産までの多くの正確なステップに関する。私たちのプロセスの任意の変更は1つ以上の生産ミスを招く可能性があり、エラーが研究、識別され、適切に解決され、修正されるまで、私たちの生産ラインが一時的に生産停止または遅延する必要があります。これは私たちが新製品を発売し、私たちの工事と生産技術を改善し、および/または私たちの生産能力を拡大する時に起こるかもしれない。また、適切な品質保証プロセスを維持できなかったことは、製品の故障増加、顧客流失、保証備蓄の増加、生産と物流コストの増加、遅延を招く可能性があります。これらの開発のいずれも、私たちの業務、財務状況、および運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある
私たちの業務は悪天候事件、自然災害、そして他の悲劇的な事件の危険を受けている。
私たちの顧客の太陽エネルギープロジェクトはアメリカと世界各地にあります。悪天候事件やその他の災害は私たちの材料、部品と製品の輸送と配送に遅延を招く可能性があり、それによって私たちのサプライチェーンに重大な影響を与え、更に私たちの顧客の太陽エネルギープロジェクトに遅延を招く可能性があります。私たちの顧客が太陽エネルギーシステムを設置する能力も、例えば冬の天気の影響を受ける。
当社のお客様がソーラープロジェクトを所有している場所では、悪天候(例えば、極端に寒い天気、雹、ハリケーン、竜巻、大雪)、地震活動、火災、洪水、その他の自然災害や壊滅的な事件によるいかなる被害や中断により、私たちの世界的または地域の業務遅延、さらには完全な停止を招く可能性があり、ソーラープロジェクトで使用されている製品や設備に深刻な被害を与える可能性があります。私たちのトラッカ製品が破損していなくても、悪天候、自然災害、および悲劇的なイベントは、私たちのトラッカ製品に取り付けられた太陽電池パネルを損傷する可能性があり、これは、私たちの製品に対する需要の減少、顧客の流失、および保険会社が太陽電池パネルおよび太陽エネルギー追跡システムの保証をキャンセルする可能性があります。上記のいずれの事件も、お客様に製品やサービスを提供する能力に悪影響を与え、当社の製品やサービスの需要減少を招く可能性がありますが、ソーラープロジェクトに使用されている製品や設備のいかなる損傷も、巨額の保証クレームを招く可能性があり、これらのクレームは、単独または合計で入手可能な保険金額を超える可能性があり、これらは、私たちの財務状況や運営業績に大きな悪影響を及ぼすでしょう。気候変化の影響で、このような事件の頻度と深刻さが増加する可能性がある。
私たちのサプライヤーまたは私たちのコンポーネントまたは原材料サプライヤーが道徳に合ったビジネス実践を使用し、適用された法律および法規を遵守できなかった場合、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります
私たちは私たちの供給者や供給者たちや彼らの商業行動を統制しない。したがって、私たちは彼らが公平な賃金慣行や環境、安全、他の現地法律のような道徳的なビジネス慣行を守ることを保証することはできない。証明の適合性の欠如は、代替メーカーやサプライヤーを探すことにつながる可能性があり、これは私たちのコストを増加させ、私たちの製品の配送遅延、製品不足、または他の運営中断を招く可能性があります。私たちの製造業者やサプライヤーが労働者や他の法律に違反したり、サプライヤーの労働者や他のやり方が米国や私たちが業務を展開している他の市場で一般的に受け入れられている道徳的行為に反することは、私たちに否定的な宣伝をもたらし、私たちの業務を損なう可能性もあります。
もし私たちが私たちの重要な人員を維持できなければ、あるいは私たちがもっと多くの合格者を引き付けることができなければ、私たちは予想された成長レベルを達成できないかもしれないし、私たちの業務は影響を受けるかもしれない
私たちの将来の成功と業務戦略を実施する能力は、私たちがキーパーソンを引き付け、維持する能力と、私たちの高度な管理チームのメンバーとキー技術者の持続的な貢献にある程度依存しており、彼らの誰もが取って代わることは難しい。私たちのすべての従業員は、私たちの高級管理者を含めて、いつでも私たちとの雇用関係を終わらせることができます。技術専門の高技能人材に対する競争は極めて激しく、私たちは業務の多くの領域で合格者を探し、採用し、保留する挑戦に直面している。新入社員を私たちのチームに統合することができます
これは私たちの運営に破壊を与え、大量の資源と経営陣の関心を必要とし、最終的には成功しないことが証明されたことが証明された。私たちの上級管理職と他の重要な人員を引き留めることができない、あるいはより多くの合格者を引き付けることは、私たちの戦略的努力を制限または延期する可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、運営結果、将来性に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは引き続き新しい市場への拡張を計画しており、私たちはより多くの商業、金融、規制、競争リスクに直面するかもしれない
私たちの戦略の一部は、私たちの現在の国際影響力を拡大するために新しい地理市場に入ることを含む国際市場での私たちの収入を増加させることであり、特定の市場の会社との合弁企業または許可手配を確立すること、いくつかの国/地域製品の付加価値販売店との関係を拡大すること、規制または顧客がローカルソースコンポーネントを要求する司法管轄区域内で、私たちの製品で現地ソースのコンポーネントを利用することである。
われわれの戦略は依然として米国以外の収入を増加させることであり、より広範な北米、ラテンアメリカ、南米、ヨーロッパ、アフリカ、東南アジアを含むが、現在は中国とインドは含まれていない。これらの地域で提供される製品およびサービスは、いくつかの態様で、現地の原材料、部品および物流の消費および利用、コストを低減するために精選された部品の再設計、および特定の地域の顧客トレーニング、現場デバッグ、保証、および他の技術サービスのような現在の製品およびサービスとは異なる可能性があります。我々は，この戦略を今後約3年以内に段階的に実施し，まず地域特定のサプライヤーとサプライヤーの資格認証，次いで地域特定の部品や製品の設計と資格認証を行う予定である。
これらの市場は私たちが現在製品を販売している市場とは違う特徴があり、私たちの成功は私たちがこれらの違いに適切に適応する能力にかかっている。これらの違いには、税法、貿易法、労働法規、関税、輸出割当量、関税または他の貿易制限、限られたまたは不利な知的財産権保護、現地含有量要件、国際政治的または経済的条件、収益送金の制限、より長い販売サイクル、保証予想、製品返品政策、およびコスト、性能、互換性要件が含まれる可能性がある。また、新たな地理市場への拡張は、外貨価値の変動や米国や外国の法律、法規、貿易基準(“海外腐敗防止法”を含む)の困難さと増加費用など、現在存在するリスクへの開放を増加させる。
これらの新製品の開発に成功したり、新しい地理市場への潜在的な拡張に関連するリスクや挑戦を他の方法で管理できなければ、私たちの収入と利益を達成または維持する能力に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの保険カバー範囲の不足は私たちの業務、財務状況、経営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
一般責任、自動車責任、財産、貨物、誤り、漏れ、データ安全違反、犯罪、役員と上級管理者の責任を含む各種責任リスクと損失リスクに第三者保険を提供します。これらのリスクまたは他のイベントに関連する潜在的負債または他の損失は、そのような手配によって提供される保証範囲を超える可能性があり、重大な未保険負債または他の損失をもたらす可能性があり、これは、私たちの業務、財務状態、および運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
上場企業としての要求は、私たちの資源を緊張させ、経営陣の注意を分散させ、合格した取締役会のメンバーと役人の能力を引き付け、維持する能力に影響を与える可能性がある
上場企業として、私たちは“取引法”の報告要求、ナスダックの上場要求、その他の適用される証券規則と法規を守らなければならない。これらの規則と法規を遵守することは、私たちの法律と財務コンプライアンスコストを増加させ、いくつかの活動をより困難にし、時間やコストを高くし、私たちのシステムと資源に対する需要を増加させる。その他の事項を除いて、取引法は、当社の業務及び経営結果に関する年間、四半期及び現在の報告書を提出し、効率的な開示制御及び手続及び財務の内部統制を維持することを要求しています
報道します。SOX 404に準拠することを含むこの基準を満たすために、財務報告の開示制御およびプログラムおよび内部制御を維持し、必要に応じて改善するためには、大量のリソースおよび管理監視が必要となる可能性がある。したがって、経営陣の関心は他の業務に移行する可能性があり、これは私たちの業務や運営結果を損なう可能性があります。私たちはこのようなより高い要求のためにより多くの従業員を雇用したが、私たちは未来により多くの従業員を雇用する必要があるかもしれないが、これは私たちのコストと支出を増加させるだろう。
新冠肺炎の流行に関連するリスク
私たちは新冠肺炎の疫病に関連するリスクに直面しており、これは私たちの業務、運営結果、財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
新冠肺炎の大流行は広範な公共衛生危機を招き、人々は各種の疾病制御措置を取ってその伝播を制限しており、旅行禁止と制限、隔離、現地避難命令と閉鎖を含む。これらの措置は、私たちの従業員と運営、私たちの顧客の運営、そして私たちそれぞれのサプライヤーとサプライヤーの運営に実質的な影響を与えています。私たちは病気による中断、政府の許可と提案の影響、そして私たちの新しい冠肺炎の世界事務室への影響を軽減するための措置を経験して、私たちの従業員、顧客、サプライヤー、そして私たちのコミュニティの健康と福祉を保護するために努力した。私たちの業務はまた私たちの顧客、サプライヤー、貨物輸送事業者とトラック輸送会社が新冠肺炎の疫病と関連事件のために経験した中断の影響を受けて、サイト閉鎖、工場閉鎖、労働力不足と全世界の運航インフラの広範囲の中断を含む。著者らの管理チームは引き続き大量の時間、精力と資源を投入して新冠肺炎疫病を監視し、そして著者らの業務と従業員チームへの影響を軽減することを求めている。新冠肺炎の疫病はある程度緩和されたようであるが、持続的な輸送と物流問題及び迅速なインフレを含む全世界経済への長期的な影響は、依然として著者らの業務に影響を与えている。また、もし新冠肺炎の疫病がもっと深刻になった場合、あるいは別の疫病が発生した場合、これは更に私たちの運営と財務業績にマイナスの影響を与える可能性がある。私たちの業務に及ぼす疫病の影響はすでに含まれており、将来的には
•私たちのサプライヤーの製造施設の破壊
•港や他の海運インフラが中断された
•私たちのサプライチェーンに対する他の全体的な干渉は
•供給者、下請け業者、そして私たちの労働力の可用性、労働者の欠勤、隔離による中断
•医療設備の不足(例えば、新冠肺炎キットと従業員個人保護用品)
•私たちのプロジェクト現場での地上作業への妨害は
•オフィス、工場、倉庫、その他の場所は閉鎖され、
•旅行や健康に関する他の制限は、私たちが業務や製品をマーケティングする能力を乱している。
もし私たちがプロジェクト現場での地上運営と私たちのサプライヤーがこのような影響を受けたら、私たちのサプライチェーン、製品出荷とプロジェクト建設は遅延し、これは私たちの業務、運営結果、収益力と顧客関係に実質的な悪影響を与える可能性があります。
新冠肺炎による現地避難とその他の妨害により、複数の業界の消費者と商業はすでに出荷された需要が増加し、これは逆に全世界の運航コンテナと利用可能な船舶の可用性と輸送力を低下させた。この中断は物流コストの増加と出荷遅延を招き続ける可能性があり、私たちのプロジェクトの納品時間、収入を確認する時間、私たちの収益力に影響を与えます。
新冠肺炎の全世界伝播も重大なマクロ経済不確定性、波動性と妨害をもたらし、これは引き続き私たちと私たちの顧客とサプライヤーの流動性、資金コストと資本市場に入る能力に悪影響を及ぼす可能性がある。したがって、新冠肺炎の持続的な伝播は、私たちのサプライチェーンと顧客の需要をさらに中断させる可能性があり、タイムリーな支払いを含む私たちの顧客の履行能力に悪影響を及ぼす可能性があり、これはさらに私たちの業務、財務状況、運営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。新型肺炎の流行が消えたとしても、私たちは、すでに発生または将来発生する可能性のあるいかなる衰退、経済低下、政府支出の削減、信用市場の引き締め、または失業率の上昇を含む世界経済への疫病の影響を受け続ける可能性があり、これは、私たちの顧客と潜在的な顧客が私たちの製造サービスと解決策への支出を延期または減少させる可能性がある。
新冠肺炎の大流行がどの程度継続して私たちの業務と未来の財務業績に影響を与えるかは、将来の事態の発展、例えば危機の持続時間と重症度、新冠肺炎が未来に巻き返す可能性、ウイルス変種の可能性、有効な治療方法、ワクチンと増強剤の供給と分配、および世界各地が新冠肺炎を抑制するために取った公共衛生措置と行動、及び新冠肺炎の大流行が全世界の経済と資本市場に与える全体的な影響、および多くの他の要素を含み、これらのすべての要素は依然として高度な不確定性と予測不可能性を持っている。現在、著者らは新冠肺炎の業務影響を数量化或いは予測することができず、新冠肺炎疫病が著者らの業務、財務業績と財務状況に実質的な悪影響を与えないことを保証することもできない。また，新冠肺炎の大流行は，本部分第I部で述べた他のリスクの可能性と潜在的重症度を増加させた“，第1 A項。リスク要因です
情報技術に関するリスク
情報技術システムを有効に利用したり、新技術を実施したりすることができなければ、私たちの業務を混乱させたり、私たちの売上や収益力を低下させたりする可能性があります
私たちは、データセンター、ハードウェア、ソフトウェア、アプリケーションを含む様々な情報技術システムに広く依存して、当社の製品とサービスの運営と提供、取引の処理と記録、有効な通信システムの有効化、在庫の流れの追跡、物流の管理、業績と財務報告の生成を含む当社の業務の多くの側面を管理します。我々は，これらのシステムと関連するバックアップシステムの完全性，安全性，一致した動作に依存する.我々のコンピュータおよび情報技術システム、ならびに私たちが依存する第三者システムは、停電、コンピュータおよび電気通信障害、コンピュータウイルス、マルウェア、ネットワーク釣りまたは分散拒否サービス攻撃、セキュリティホール、ネットワーク攻撃、火災、洪水、地震、竜巻、ハリケーンなどの悲劇的な事件、戦争またはテロ行為、および従業員または請負者の設計または使用ミスなどの様々な原因によって損傷または中断されるであろう。
我々のシステムは，第三者によって管理されているシステムを含み，意図的であっても意図的な損傷，中断，または閉鎖であっても，我々の業務運営遅延を招く可能性があり，深刻または極端であれば，我々の運営結果に影響を与える.
私たちのシステムは、新しいハードウェア、ソフトウェア、およびアプリケーションを追加すること、古いプログラムを維持、更新または交換すること、新しいサービスプロバイダを統合すること、および強化または新しい機能を追加することを含む、時々修正および更新を必要とします。システムおよびプロバイダを積極的に選択し、システムを修正する際にシステムの完全性を維持することができるようにプログラムを実施しているが、システムの修正または交換およびデータの正確な捕捉および保守、変更の予想される利点の実現、および変更を実施する際にシステムが動作する潜在的な中断を含む、システムの修正または変更の関係に関連する固有のリスク。これらの技術的取り組みの実施に関する潜在的な問題は，短期的に我々の業務効率を低下させる可能性がある.さらに、顧客が中断中に私たちのサイトにアクセスできない場合や、私たちから商品を購入することができない場合、当社のサイトやシステムの任意の実行中断は、私たちの名声被害や販売損失を招く可能性があります。私たちのビジネスの効率的な運営と成功の成長は私たちの
情報技術システムです私たちの情報技術システムと私たちが依存している第三者システムは設計通りに実行できなかったり、これらのシステムを効率的に実施して操作することができず、私たちの業務を混乱させたり、私たちに責任を負わせたりして、私たちの業務、財務状況、運営結果、および将来性に大きな悪影響を与える可能性があります。
個人または敏感なデータを不正に開示したり、機密情報を盗んだりすることを含むネットワークセキュリティまたは他のデータイベントは、私たちの業務を損なう可能性があります。
大型組織の重要な任務システムを破壊することによって、個人、敏感或いは機密情報データを獲得するためのネットワークセキュリティ攻撃は絶えず変化しており、機密情報或いは個人データの不正流出を招く高調電子セキュリティホールは最近、エネルギー、製造と技術業界を含むいくつかのアメリカの大企業で発生している。
我々または第三者プロバイダのコンピュータシステムは、悪意のある侵入、恐喝ソフトウェア攻撃、および許可されていない第三者による他のシステム中断を含むネットワークイベントおよび攻撃の攻撃を受けやすい。コンピュータハッカーまたは他の不正な第三者は、詐欺または他の詐欺手段によって、私たちのコンピュータシステムまたは私たちと業務往来のある第三者のシステムに浸透または他の方法でアクセスしようと試みており、これは過去に発生しており、成功すれば、将来的に個人情報、データ、検査情報、または機密商業情報が流用される可能性がある。我々が使用するハードウェア、ソフトウェア、またはアプリケーションは、設計または製造における欠陥、または情報セキュリティを意外に脅かす可能性のある他の問題を含む可能性がある。さらに、私たちとの業務往来があるか、または業務運営を私たちの従業員、請負業者、または第三者にアウトソーシングすることは、このような情報およびデータを流用するために、私たちのセキュリティ対策を迂回しようと試みる可能性があり、そのような情報およびデータに関連する漏洩または他の被害を意図的にまたは意図的にまたは意図的に引き起こす可能性がある。我々は、機密情報および個人データの処理、送信、記憶、および保護のためのセキュリティおよび監視を提供するために、商業的に利用可能なシステム、ソフトウェア、ツール(暗号化技術を含む)および監視にますます依存しており、これらのシステムの各々に悪意のあるコードがないことを保証することはできない。セキュリティハードウェア、ソフトウェアと暗号化技術が進歩し、私たち自身の情報セキュリティ計画と保障措置も進展したが、私たちの防御と計画がすべてのデータセキュリティホール、ネットワークセキュリティ攻撃、機密情報の流用、あるいは個人データの濫用に十分であることは保証できず、しかもこれらのホールは過去に破られたことがある。さらに、許可されていないアクセスまたはシステムを破壊するための技術はしばしば変化するため、一般にターゲットのための起動前には識別できないため、私たちおよび私たちのサプライヤーまたはプロバイダは、これらの技術を予測したり、十分な予防または緩和措置を実施することができない可能性がある。私たちはまたセキュリティホールや他の事件に遭遇する可能性があり、これらのイベントは長い間発見されない可能性があるため、私たちの製品や私たちの業務で使用されているネットワークやシステムにより大きな影響を与える可能性があります。
私たちはデータセキュリティ事件を定期的に防御して対応する。私たちは、セキュリティホールや他のセキュリティ関連イベントを検出して防止する努力で大きなコストを発生させ、実際にまたは感知されたセキュリティホールや他のセキュリティ関連イベントが発生すれば、より高いコストに直面する可能性がある。私たちは予防措置を取っているにもかかわらず、私たちの施設とシステム、ならびに私たちと業務を行っている第三者の施設およびシステムは、セキュリティホール、破壊および窃盗行為、コンピュータウイルス、位置ずれまたは紛失データ、プログラミングおよび/または人為的エラー、または他の同様の事件の影響を受けやすい可能性があり、意図的または不正な使用または開示が起こらない保証もなく、第三者がこのような機密情報および個人データに不正にアクセスしない保証もない。我々のシステム(または私たちと業務を往来する第三者システム)のセキュリティホールまたはネットワークイベントは、可能な懲罰的賠償を含む顧客、従業員または他の個人の個人識別情報または他の敏感なデータの不正漏洩、私たちの運営の深刻な中断、救済行動による経済的損失、業務損失、または潜在的な責任をもたらす可能性がある。サイバーセキュリティ事件のため、私たちは個人的な要求、クレームと訴訟、そして規制部門の調査、関連行動、処罰を受ける可能性があります。さらに、私たちは、影響を受けた個人およびエンティティに通知し、許可されていないアクセスまたは使用または使用に他の方法で遵守することができるかもしれない
個人情報の開示。最後に、このような情報を察知または実際に許可されていない、使用、または開示することは、私たちの名声を損なう可能性があり、私たちの顧客を誘致し、維持する能力を大幅に弱化させ、私たちの業務、財務状況、および運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
また、小売業者や他の会社がこのような敏感なデータを保護する義務に関する規制環境がますます厳しくなるにつれて、私たちの業務に適用される新たで変化する要求に伴い、これらの要求を遵守することは追加のコストを招く可能性があり、私たちの重大な不遵守は罰金や他の規制制裁に直面し、訴訟に直面する可能性がある。上記のいずれも、当社の業務、財務状況、経営結果、見通しに重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
現在または将来のプライバシー、データ保護、ネットワークセキュリティおよび広告に関する連邦、州および外国の法律法規および業界基準を遵守しなければ、私たちの業務、財務状況、運営結果、および将来性に悪影響を及ぼす可能性があります。
プライバシー、データ保護、ネットワークセキュリティ、広告に関する法律、法規、業界基準が進化しており、異なる解釈がある可能性がある。このような要求の解釈と適用は、異なる管轄区域の間で一致しないかもしれないし、他の規則や私たちのやり方と衝突する可能性がある。したがって、私たちの接近はこのようなすべての法律、法規、基準、要求、および義務に適合していないかもしれないし、未来には適合していないかもしれない。私たちは、私たちが掲示したプライバシー政策または任意の連邦または州のプライバシーまたは消費者保護に関する法律、法規、業界自律原則、業界標準または行動規則、規制ガイドライン、私たちが受ける可能性のある命令、またはプライバシーや情報セキュリティに関連する他の法的義務を遵守できないか、または私たちの名声、ブランド、および業務に悪影響を及ぼす可能性があり、政府エンティティ、顧客、サプライヤーまたは他の人が私たちにクレーム、罰金、処罰、調査、訴訟、または他の法律行動または他の責任を取ることを要求したり、私たちの運営を変更し、または特定のデータの使用を停止することを要求する可能性があります。
このようなクレーム、訴訟、調査または行動は、私たちの名声、ブランド、業務を損なう可能性があり、私たちにこのようなクレーム、訴訟、調査または行動を弁護するために巨額の費用を招き、私たちの管理層の注意を分散させ、私たちの経営コストを増加させ、顧客またはサプライヤーの損失を招き、罰金を招く。契約によれば、私たちはまた、第三者の賠償を要求され、プライバシーまたは消費者保護に関連する任意の法律、法規または他の法的義務に違反するコストおよび結果、または私たちが業務の一部として保存または処理されたデータの任意の意図的または不正な使用または開示から保護される可能性がある。
連邦、州、および外国政府当局は、行為広告および他の目的に固有のプライバシー影響のために、第三者Cookie、ピクセル、および他のオンライン追跡方法を評価し続ける。EUはまた、電子プライバシー指令とそれを施行するすべての国の法律に代わる電子プライバシー条例草案を提出した。提案中の電子プライバシー法規は、厳格な選択参加マーケティングルールを実施し、クッキー、ネットワークビーコン、関連技術に関するルールを変更し、違反行為に対する罰を大幅に増加させる。それはまた、EU一般データ保護条例(2016/679)(“EU GDPR”)での追加的な同意条件を保持する。これらのCookieや他の現在のオンライン追跡や広告慣行の使用を規制したり、これらの技術を採用したサービスを有効に利用する能力を失ったりすることは、当社の運営コストを増加させ、コスト効果のある条項で新しい顧客の能力を得ることを制限する可能性があるため、私たちの業務、財務状況、および運営結果に大きな悪影響を与えます。
私たちは、プライバシーやデータ保護を含む、米国や海外の様々な法律や法規によって制約されています。これらの法律や法規は、プライバシーやデータ保護を含む私たちの業務に重要な事項に関するものです。その中の多くの法律と法規はまだ発展中であり、法廷で試練を受けることは、特に私たちが経営する新しい、急速に発展する業界において、私たちの業務を損なう可能性がある方法で解釈または応用されるかもしれない。たとえば，米国証券取引委員会は上場企業のために詳細なネットワークセキュリティルールを提案しており，2023年に決定する予定である.もう一つ例を挙げると、2018年6月にカリフォルニア州は2018年カリフォルニア消費者プライバシー法(CCPA)を公布しました
2020年1月1日から施行される。CCPAは、カリフォルニア州住民に関連する情報を処理する会社に追加のデータセキュリティ対策を実施し、消費者にデータ収集、使用、および共有方法を開示し、消費者が第三者と特定のデータを共有しないことを選択することを可能にすることを要求する。また、CCPAは民事処罰を規定し、カリフォルニア住民があるデータが漏洩した場合に個人訴訟を提起することを許可している。また、2020年に国民投票では、CCPAを改正し、カリフォルニアで事業を展開している会社に追加のデータ保護義務を課す新たな投票イニシアティブが可決された。大部分の規定は2023年1月1日から施行され、追加のコンプライアンス投資と潜在的なビジネスフローの変化が必要となる可能性がある。コネチカット州、コロラド州、ユタ州、バージニア州を含む他の州でも同様の法律が可決され、コンプライアンス状況が複雑になり、他の州や連邦政府もより多くのプライバシー法を提案した。もし採択されれば、これらの法律は潜在的な相互衝突の要求を持つ可能性があり、これはコンプライアンスを挑戦に直面させるだろう。州と連邦法律はまた個人データが一定の最低安全レベルを持つことを要求し、生物識別とSSNデータに対する特殊な保護を要求し、そしてあるマーケティング努力を制限する
欧州経済地域(EU加盟国およびアイスランド、リヒテンシュタインとノルウェーを含む)とイギリスは企業により大きな法律と規制義務を課し、個人データの処理に関連している。既存の法律法規が私たちの業務および私たちが受ける可能性のある新しい法律法規の制約にどのように適用されるかを予測することは困難であり、私たちの現在の運営実践と一致しない方法でそれらを解釈して適用する可能性がある。例えば、2020年7月、EU裁判所はEU-米国プライバシー遮蔽フレームワークの無効を宣言し、他のいくつかの合法的な移行方法を使用するための追加的な考慮事項と複雑性を創出した。既存かつ提案された法律·法規の遵守コストが高い可能性があり、新製品やサービスの開発が遅延または阻害される可能性があり、我々の運営コストを著しく増加させ、管理職および技術者が多くの時間と労力を投入する必要があり、罰金または既存の業務慣行の修正または停止を要求することを含む、照会または調査、クレームまたは他の救済措置の影響を受ける可能性がある。例えば、EU GDPR違反行為は、2000万ユーロと私たちの世界売上高4%までの行政罰金を科すことができる。
これらのプライバシー、セキュリティ、データ保護法令、および他のどのような変化や新しい法律法規も、業務を変更すること、または特定のデータの使用または保存を制限することを要求する重大な制限を加える可能性があり、これは、私たちのコンプライアンス費用を増加させ、私たちの業務展開コストをより高いまたは効率的にする可能性があります。また、このような変化は、適切なマーケティング戦略を策定し、私たちの成長戦略を効果的に実施する能力を損なう可能性がある。
適用される法律または他の義務に準拠できない、または流用、利用不可能、腐敗または紛失または他の無許可な処理、敏感または機密消費者または他の個人情報を使用または開示するセキュリティ事件または違反行為は、私たち、私たちの第三者サービスプロバイダまたはサプライヤー、または他の第三者にかかわらず、調査コストを含むが、これらに限定されない悪影響を及ぼす可能性があり、物質的罰金および処罰；補償性、特殊、懲罰性および法定損害賠償、訴訟；私たちのプライバシー、データ保護およびセキュリティ実践に関する同意令；影響を受けた個人に通知、信用監視サービスおよび/または信用回復サービスまたは他の関連サービスを提供することを要求する。名誉毀損；そして禁止救済。私たちのサプライヤーや他の第三者サービスプロバイダが、私たちまたは私たちの顧客または従業員の個人識別情報および他の敏感なまたは機密情報にアクセスすることができ、私たちはこれに責任を持っているか、または彼らは私たちが適用した契約義務に違反しないか、またはデータセキュリティ違反に遭遇しないことを保証することはできません。これは、プライバシー法律および法規の下での私たちの義務違反、および/または逆に私たちの業務、運営結果、財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。私たちの契約措置と私たち自身のプライバシー、データ保護、セキュリティ関連措置は、第三者の処理、使用、保存、およびこのような情報の送信に関連するリスクから私たちを保護することを保証することはできません。上記のいずれも、当社の業務、財務状況、経営結果、見通しに重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
債務や融資に関するリスク
私たちの負債は私たちの財政的柔軟性と競争的地位に悪影響を及ぼすかもしれない
2022年12月31日現在、私たちの高級保証信用手配(以下の定義)での債務は3.125億ドル、私たちの転換可能な手形は4.25億ドルです。私たちの負債水準が増加して、私たちは私たちの債務の満期金額を支払うのに十分な現金を生成できないかもしれないリスクを増加させる。私たちの債務はあなたに他の重要な結果をもたらし、私たちの業務に大きな影響を及ぼすかもしれない。例えばこれは
•全体的な経済、産業、競争条件の不利な変化の影響を受けやすいようにしています
•私たちが運営するキャッシュフローの大部分を債務返済に使用することが要求され、私たちのキャッシュフローの運営資本、資本支出、および他の一般会社用途の獲得可能性を減少させる
•私たちの業務と私たちの業界の変化を計画または対応する上での柔軟性を制限する
•私たちがビジネスを開拓することを制限し
•私たちの借金を返済することを含めて財政的義務を履行することを難しくした
•私たちは負債の少ない競争相手に比べて劣勢になる
•私たちが運営資本、資本支出、買収、債務超過要求、私たちの業務戦略または他の一般会社の目的を実行するために追加資金を借り入れる能力を制限する
さらに、高度な保証信用スケジュールを管理するプロトコルには、任意の他の将来の債務を証明または管理するプロトコルが含まれており、私たちが長期的に最適な利益に適合する可能性のある活動に従事することを制限する制限的な契約を含むことができる。もし私たちがこのような条約を守らなければ、約束違反を招くかもしれないし、違約を治癒したり免除しなければ、私たちのすべての借金の加速を招くかもしれない。さらに、吾等は、高度な担保信用スケジュールを管理するプロトコル又は任意の他の将来の債務を管理するプロトコルの違約に基づいて、任意の他の私たちの債務を管理する未来のプロトコルでの交差違約をトリガする可能性がある。任意の既存または将来の債務合意の下で違約または交差違約事件が発生した場合、融資者は、すべての未返済金額が満期および対応であることを宣言し、合意に規定された他の救済措置を行使することを選択することができる。もし私たちのいかなる債務も加速すれば、私たちの資産がこの債務を全額返済するのに十分である保証はなく、継続的に経営し続ける企業としての私たちの能力に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。
高度な保証信用スケジュールを管理するプロトコルには、任意の他の将来の債務を証明または管理するプロトコルが含まれている可能性があり、私たちまたは私たちの制限された子会社の能力の制限を含む、私たちおよび私たちの制限された子会社の財務制限を含むことができる
•私たちまたは私たちの制限された子会社の資産設定留置権
•許可投資以外の投資を行います
•追加的な債務を招く
•債務を早期に返済したり償還したりします
•合併、合併、解散
•資産を売る
•関連会社と取引します
•私たちのビジネスの性質を変え
•私たちまたは当社の子会社の会計年度または組織ファイルを変更します
•限定的な支払い(特定の持分発行を含む)
さらに、循環信用計画(定義は以下参照)は、循環信用計画の下の未返済融資およびいくつかの他の信用延期がその下の約束総額の35%を超える場合、各財政四半期の最後の日に契約をテストするが、慣例の排除と条件を遵守しなければならない新しい財務維持契約をさらに含む。
私たちの巨額の債務は私たちの財政状況に悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちは現在持っていて、転換可能な手形を含めて多くの借金を抱え続けるだろう。この巨額の債務は、運営資本、資本支出、買収、債務超過要求、株式買い戻し、または他の目的のための追加融資を得る能力を制限する可能性がある。それはまた、不利な経済、市場、業界条件下での私たちの脆弱性を増加させ、私たちの業務運営または業界全体の変化に対する計画または対応の柔軟性を制限し、債務レベルの低い競争相手に対して不利になる可能性がある。上記のすべての事件および/または要因は、私たちの経営業績および財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
債務の返済には大量の現金が必要であり、私たちの業務には私たちの巨額の債務を支払うための十分なキャッシュフローがないかもしれない。
私たちが計画通りに債務元金を支払うことができるかどうか、利息を支払うこと、または私たちの債務(転換可能な手形を含む)のための再融資を行うことができるかどうかは、私たちの未来の表現にかかっているが、これは経済、金融、競争、および他の私たちがコントロールできない要素の影響を受ける。私たちの業務は、将来の運営から債務返済や必要な資本支出を行うのに十分なキャッシュフローが生じ続けることはないかもしれません。私たちがそのようなキャッシュフローを生成できない場合、私たちは、資産の売却、再編債務、または煩雑または高度に希釈される可能性のある条項で追加の株式を取得するような1つまたは複数の代替案を採用することを要求されるかもしれない。私たちが債務を再融資する能力は資本市場と私たちの現在の財務状況に依存するだろう。私たちはこのような活動のいずれにも従事できないかもしれないし、理想的な条件でこれらの活動に従事することができないかもしれません。これは私たちの債務不履行をもたらす可能性があります。
LIBORおよび/または他の金利基準を段階的に淘汰、置換、または得ることができないことは、私たちの債務に悪影響を及ぼす可能性がある
高級担保信用手配に適用される金利は、ロンドン銀行の同業解体(“LIBOR”)を参考にして定められた変動金利であり、吾などの後日発生する可能性のあるいくつかの債務責任に適用される金利もこの金利によって決定される可能性がある。2017年7月、ロンドン銀行間の同業借り換え金利の規制を担当する英国金融市場行動監視局は、2021年以降にロンドン銀行間の同業借り換え金利を計算する金利を計算する金利を説得または強制的に提出することを停止または強制すると発表した。その後、ほとんどのLIBOR期限の終了日は2023年6月30日に延長された。さらに、他の規制機関はまた他の基準金利を改革したり代替することを提案する。ロンドン銀行の同業解体の見通しへの関心に応えるため、連邦準備システム理事会とニューヨーク連邦準備銀行は別の参考金利委員会(“ARRC”)を開催し、LIBORの代替案を探した。ARRCは，発行者の資本市場への進出を支援するとともに，LIBORの終了を防ぐために基準代替滝を設立することを提案している。ARRC提案の準備の最初のステップは、米国債によってサポートされる短期買い戻しプロトコルを用いて計算された担保付き隔夜融資金利(SOFR)の変化を参考にした。現在，SOFRがLIBORの代替品として市場吸引力を獲得するかどうかは予測できない。また、香港銀行の同業解体がさらに改革されるかどうか、あるいは他の参考金利が市場から受け入れられるかどうかは、ロンドン銀行の同業解体に代わるものであり、現在のところ不明である。
ロンドン銀行の同業借り換え金利が段階的に淘汰されることを考慮して、高級保証信用手配を管理する信用協定は代替基本金利を規定し、及びロンドン銀行間の同業借り換え金利のための基準交換金利を選択する移行メカニズムを規定し、基準交換金利は行政エージェント双方によって合意され、多数の貸主はこのような基準置換に反対しない制限を受けた；しかし、SOFRに基づく金利を含むいかなる提案修正案に対しても、貸主はただ反対する権利があるべきである
その中に含まれる基準代替価格差(またはそのような価格差調整を計算または決定するための方法)。
私たちは私たちが代替基準についてどんな合意にも到達できる保証はなく、私たちが達成したどんな合意も少なくとも私たちの現在の実質金利と同じように有利な有効金利を生むという保証はない。代替基準について合意できなかったり、合意に達しなかったりすることにより、有効金利が少なくとも現在の実金利と同様に有利になり、債務超過義務が大幅に増加する可能性があり、財務状況や運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。さらに、LIBORを段階的に停止または交換することは、融資市場全体を混乱させる可能性があり、これは、優遇条項での再融資、再価格設定、または高度な担保信用手配を修正する能力に悪影響を与え、または追加の債務を発生させる可能性がある。
私たちは追加の資本を調達することができないかもしれません。優遇条項で私たちの現在または未来の業務戦略を実行します。もしあれば、あるいは私たちの株主を希釈しません
私たちは、私たちの現在または未来の業務戦略を実行するために追加の資本を調達する必要があるかもしれないと予想する。しかし、私たちは私たちがどんな形の融資を受けるのか分からない(もしあれば)。私たちが参加するかもしれないいくつかの融資活動は、あなたの会社での株式を希釈するかもしれません。これはあなたの株式価値を縮小させるかもしれません。最近の金利上昇や銀行倒産の結果を含めて、信用や金融市場のさらなる悪化や経済状況への自信が起こらない保証はない。深刻または長期的な経済低迷は、私たちの製品に対する需要が弱まり、必要に応じて受け入れ可能な条件で追加資本を調達する能力を損なうなど、私たちの業務に様々なリスクをもたらす可能性がある。株式市場と信用市場が引き続き悪化すれば、任意の必要な債務や株式融資をより困難にし、コストがより高く、希釈度をより高くする可能性がある。もし受け入れ可能な条項で融資を受けることができなければ、もし必要であれば、私たちの運営に資金を提供し、私たちの研究開発、販売とマーケティング機能を拡大し、私たちの製品を開発と改善し、意外な事件(意外な機会を含む)に対応し、あるいは他の方法で競争圧力に対応する能力は大きく制限されるだろう。いずれの場合も、私たちの業務、財務状況、運営結果は実質的な損害を受ける可能性があり、私たちは運営を継続できないかもしれません。
私たちの現在の債務レベルにもかかわらず、私たちはまだより多くの債務を招いたり、他の行動を取ったりする可能性があり、これは上記の議論のリスクを悪化させるだろう。
私たちの現在の総合債務レベルにもかかわらず、私たちと私たちの子会社は将来的に大量の追加債務を発生する可能性があり、私たちの債務ツールに制限されており、その中のいくつかは保証された債務である可能性がある。私たちは転換可能な手形契約条項の制限を受けず、追加債務の発生、既存または未来の債務の保証、私たちの債務の資本再編、または転換可能な手形契約条項に制限されない他の行動を取ることはできません。これらの行動は、満期時に転換可能な手形を支払う能力を弱めるかもしれません。私たちの高度な担保信用手配は、保証債務を含む追加債務を生成する能力を制限していますが、その融資が満期になったり、返済されたりした場合、任意の後続債務の条項によれば、私たちはこのような制限を受けないかもしれません。
変換可能チケットの条件変換機能がトリガされると、私たちの財務状況や経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
変換可能チケットの条件変換機能がトリガされた場合、変換可能チケットの所有者は、指定された期間内の任意の時間に、その選択に応じて変換可能チケットを変換する権利がある。もし1人以上の所有者がその変換可能なチケットを変換することを選択した場合、私たちなどは現金で決済しなければならず、そのような変換可能なチケットの変換された元金総額まで最大で、私たちの任意の変換債務の超過部分を現金で支払うことができ、これは私たちの流動資金に悪影響を及ぼす可能性がある。また，所持者がその変換可能チケットを選択しなくても，適用される会計規則により要求される可能性がある
転換可能手形の未償還元本の全部または一部を長期負債ではなく流動負債に再分類することは、我々の純運営資本を大幅に減少させることになる。
転換可能な手形の基本的な変動買い戻し機能は、我々の買収の有益な試みを延期または阻止する可能性がある。
変換可能な手形を管理する契約のいくつかの条項は、第三者が私たちをより難しくまたは高価に買収することを可能にするかもしれない。例えば、変換可能チケットを管理する契約は、場合によっては、現金と交換するために変換可能チケットを根本的に変化させたときに買い戻すことが要求され、場合によっては、根本的な変化に関連する保持者が、その変換可能チケットの変換率を向上させることが要求される。買収は、転換可能な手形の買い戻しおよび/または変換率の向上の要求をトリガする可能性があり、潜在的な買収者がこのような買収を行うコストをより高くする可能性がある。このような追加コストは私たちの買収を延期または阻止する可能性があり、そうでなければ投資家にとって有利だ。
上限のあるコール取引は私たちの普通株の市場価格に影響を及ぼすかもしれない。
交換可能手形の定価については、初期購入者(“オプション取引相手”)のいくつかの関連会社と上限コールオプション取引を締結した。上限のある催促取引は、一般に、任意の手形を変換する際の普通株に対する潜在的な償却を減少させることができ、および/または相殺吾などは、変換された手形の元金を超える任意の現金支払いを支払わなければならない(場合に応じて)、減少および/または相殺に関しては上限規定を受けなければならない
さらに、オプション当事者および/またはそのそれぞれの共同会社は、交換可能手形の満期日前に、二次市場取引において、当社の普通株式に関連する様々な派生ツールを締結または解除すること、および/または当社の普通株式または他の証券を購入または売却することによって、その対を調整することができる(そして、交換可能な手形の任意の買い戻し、償還または早期転換の各行の権利日または任意の部分の上限引受オプション取引を終了した後にそうする可能性がある)。この活動は私たちの普通株の市場価格の上昇や低下を招くか、または避けることができる。
私たちは上限のある通話取引の取引相手のリスクに支配されている。
オプション取引相手は金融機関であり、いずれかまたはすべての機関が上限予想取引で違約する可能性があるリスクに直面している。私たちはオプション取引相手の信用リスクを口にして担保は何もしていません。過去の世界経済状況は、多くの金融機関が実際にまたは考えられていた失敗や財務困難を招いた。オプション取引相手が破産手続きに直面すれば、そのプログラム中の無担保債権者となり、その債権は、そのオプション取引相手との上限でオプション取引をしていたときのリスクに相当する。私たちのリスク開放は多くの要素に依存しますが、一般的に、私たちのリスク開放性の増加は市場価格と私たちの普通株の変動性の増加と関係があります。また、オプション取引相手が約束を破った場合、私たちは現在予想されている普通株よりも多くの希釈を受ける可能性がある。私たちはオプション取引相手の財政的安定性や生存能力を何も保証することができない。
私たちの普通株式所有権に関連するリスク
公開市場で私たちの普通株を大量に販売するか、あるいはこのような売却が発生する可能性があると考えて、私たちの普通株の市場価格を下げるかもしれません。
我々普通株の大量株を公開市場で販売したり、このような売却が発生する可能性があると考えたりすることは、我々普通株の市場価格に悪影響を及ぼす可能性がある。私たちはこのような販売が私たちの普通株の現在の市場価格に及ぼす影響を予測できない。
私たちは将来的に普通株より優先的な普通株や株式証券を発行するかもしれません。その理由は、私たちの運営と成長計画に資金を提供し、私たちの債務と株式比率を調整し、オプションや他の理由を行使する際に私たちの義務を履行することを含む多くの理由があります。将来私たちの株を売却または発行する
普通株式または他の株式証券、または普通株またはそのような他の株式証券の将来の売却または発行が可能であり、私たちの普通株の取引価格に悪影響を及ぼす可能性がある。将来的に私たちの普通株式または他の株式または株式リンク証券の株式が、私たちの普通株および転換可能な手形の取引価格に与える影響を予測することはできません。
私たちの普通株の市場価格は変動する可能性があり、これは私たちの普通株の購入者に大きな損失を与え、証券集団訴訟に直面させる可能性があります。
私たちの普通株の市場価格は大きな変動の影響を受けるかもしれない。私たちの株価は今後しばらくの間に私たちの運営結果の変動によって変化するかもしれませんし、他の要素によって変化するかもしれません。これらの要素には私たちの業界の会社特有の要素が含まれています。その多くの要素は制御できません。したがって、私たちの株価は大幅な変動を経験する可能性があり、必ずしも私たちの予想業績の価値を反映しているとは限らないかもしれない。私たちの株価に影響を与える可能性がある他の要因は
•私たちの業界や製品に適用される法律や規制の変化
•メディアや投資界が私たちの業務を推測しています
•株式市場全体の価格と出来高が変動する
•当業界の会社または投資家は、比較可能性を有する会社の市場価格と取引量の変動を考えている
•私たちの株の取引レベルが一致しない株価と出来高変動によるものです
•私たちは、私たちの知的財産権および他の固有の権利を保護し、他人の知的財産権および他の独自の権利を侵害、流用、または他の方法で侵害することなく、私たちの業務を運営することができます
•私たちまたは私たちの重要な株主、高級管理者、役員は私たちの普通株を売却します
•競争力のある製品やサービスの成功
•私たちがアメリカ証券取引委員会に提出した文書、訴訟に関連する公告、または私たちのキーパーソンの重大な変動を含む、私たちまたは他の人が発表したニュース原稿または他の公告に対する大衆の反応
•財務報告書の内部統制に対する私たちの有効性
•私たちの資本構造または配当政策の変化は、将来の証券発行、私たちの株主による大量の普通株の売却、転換可能な手形の転換時に受け取った大量の追加普通株、または私たちの債務を転売する可能性がある
•私たちは新しい市場に入り
•アメリカやヨーロッパや他の市場の税収動態は
•買収や再編のような競争相手の戦略的行動は
•会計原則の変化
•地政学的、マクロ経済、および新冠肺炎の流行、ウクライナとロシアの軍事衝突、上昇するインフレと金利、および最近と未来の銀行倒産による銀行預金や融資約束の中断を含む、我々の経営業績や競争相手の経営業績とは無関係な市場状況
•“リスク要因”の節で述べた他の要因。
また、近年、米国証券市場は大きな価格や出来高変動を経験しており、これらの変動はすでに多くの会社の株式市場価格に影響を与え続けている。これらの変動は往々にしてこれらの会社の経営業績に関係なく、または比例しない。また、多くの再生可能エネルギー会社の株価は大幅な変動を経験しており、これらの変動は往々にしてこれらの会社の経営業績とは無関係である。これらの広範な市場と業界の変動、および一般的な経済、政治、市場状況、例えば景気後退、金利変化あるいは国際通貨変動は、私たちの普通株の市場価格の低下を招く可能性がある。
また、過去には、証券に対して市場価格変動時期を経験した会社に対して、集団訴訟が提起されることが多い。私たちの株価の変動に伴い、私たちに証券訴訟を提起します。このような訴訟の是非や最終結果にかかわらず、巨額の費用を招く可能性があり、これは私たちの財務状況と経営業績を損ない、経営陣の私たちの業務に対する関心と資源を分散させます。
会社登録証明書や定款における条項は、制御権の変更や経営陣の変更を遅延または阻止する可能性がある
わが社の登録証明書や定款に含まれる条項は、会社の支配権の変更を阻止、延期、または阻止することや、会社株主が有利と思う経営陣の変更によって普通株の取引価格を低くする可能性があります。これらの規定には
•取締役会に“空白小切手”の優先株を発行して、流通株の数を増やし、買収の企てを阻止することを許可した
•3年間の任期を交錯させる分類取締役会が規定されており、株主が大多数の取締役会メンバーの能力を変更することを遅らせる可能性がある
•役員選挙では累積投票が規定されておらず、小株主が取締役候補を選挙する能力を制限している
•株主が特別株主総会を開催する能力を制限する
•株主が書面で同意して行動することを禁止する
•取締役会への指名または株主総会で行動可能な事項の事前通知要求を規定する
•投票権のある会社のすべての当時発行された普通株式のうち少なくとも662/3%の投票権の保有者が賛成票を投じた後にのみ、原因に基づいて取締役を罷免することができる
•私たちの取締役会が明確な許可を得ている限り、私たちの付例を修正、変更、廃止または廃止する権利があります
•その時点で発行された普通株式の少なくとも662/3%の投票権を有するすべての保有者に賛成票を投じて、会社登録証明書における業務管理、取締役会、株主書面同意の行動、株主特別会議の開催、競争と会社機会、デラウェア州会社法(“デラウェア州会社法”)第203条、フォーラム選択と私たち取締役の責任に関する条項を修正し、または私たちの定款を修正、変更、撤回または廃止することを要求する
また，我々はDGCL第203条の規定に管轄されておらず，この条項は一般にデラウェア州会社が株主が“利害関係のある”株主となった日から3年以内に任意の“利害関係のある”株主と広範な業務統合を行うことを禁止している。
また，我々の会社登録証明書は，米国連邦地域裁判所は証券法に基づいて提出された任意の訴因を解決する独占的なフォーラムであると規定しているが，フォーラム選択条項は取引法を実行するために生じる義務や責任のためのクレームには適用されない.
我々の会社登録証明書は、デラウェア州衡平裁判所は、私たちと株主との間のほとんどの紛争の独占法廷であり、これは、私たちの株主が私たちまたは私たちの役員、高級管理者、または従業員との紛争において有利な司法フォーラムを得る能力を制限する可能性があると規定している
私たちの会社登録証明書は、デラウェア州衡平裁判所は、私たちが提起した任意の派生訴訟または訴訟を代表する独占裁判所であり、受託責任違反を主張する任意の訴訟、DGCL、当社の会社登録証明書または私たちの定款に基づいて提起されたクレームに基づく任意の訴訟、当社の会社登録証明書または当社の定款の有効性を説明、適用、強制または決定する訴訟、または私たちが内部事務原則によって管轄されているクレームを提起する任意の訴訟、またはDGCL第115条の定義に基づいて提起された任意の“内部会社クレーム”の訴訟であることが規定されている。裁判所条項の選択は、私たちまたは私たちの役員、役員、または他の従業員とのトラブルに有利だと考える株主のクレームを司法裁判所で提出する能力を制限する可能性があり、これは、私たちと私たちの役員、役員、および他の従業員に対するこのような訴訟を阻止する可能性があります。あるいは、裁判所が私たちの会社登録証明書に含まれる裁判所条項の選択が訴訟において適用されないか、または実行できないことを発見した場合、私たちは、他の司法管轄区域でそのような訴訟の解決に関連する追加費用を発生させる可能性があり、これは、私たちの業務、財務状況、および運営結果に実質的かつ不利な影響を与える可能性がある
予測可能な未来に、私たちは私たちの普通株に現金分配や配当金を支払うつもりはない
私たちは普通株式の任意の分配または配当金を発表または支払いしたことはないが、特別分配(以下のように定義される)は除外される。私たちは現在、予測可能な未来に現金分配や配当金を支払わない未来の収益を維持するつもりだ。我々の財務状況、経営結果、資本要求、一般業務条件及び取締役会が関連すると考えられる他の要因を考慮した後、将来的に現金分配又は配当を発表する任意の決定は、適用される法律及び我々の債務ツール及び組織文書の規定に依存する。したがって、私たちの普通株価格の資本付加価値(あれば)は、あなたが私たちの普通株に投資する唯一の収益源かもしれません
発見された内部統制の欠陥は私たちの財務報告書の内部統制の重要な弱点を構成する。私たちが財務報告書を実施し、効果的な内部統制を維持できなければ、私たちの財務状況や経営結果を正確またはタイムリーに報告できない可能性があり、これは私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある
経営陣は、2022年12月31日現在、財務報告の内部統制に以下のような重大な欠陥があることを決定した
環境のコントロール、リスク評価、モニタリング活動·統合財務諸表の重大な誤報を防止または検出するために、適切に設計された制御環境に影響を与えるエンティティレベルの制御および効率的な監視制御を維持していない。これらの欠陥の原因は，(1)十分な数の合格資源が不足しており，制御活動の実行に十分な監督と責任が不足している，(2)適切な設計と実施に関する制御措置のリスク識別と評価に力がない，(3)内部制御構成部分の存在と動作の評価と確定に力がない，である。
活動をコントロールする-これらの重大な欠陥は、いくつかのビジネスプロセスに以下の追加の重大な欠陥をもたらします
•在庫品-在庫の存在、正確性、および締め切りの制御は、適切に設計、実装、および実行されていません。したがって、2022年12月31日の在庫プロセスに関連する重大な弱点を発見し続けている
•収入確認-会計基準編纂主題606の正しい適用に関連して、収入確認の効果的な制御を適切に設計し、実施し、維持していない顧客と契約を結んだ収入。したがって、私たちは収入確認の重要な弱点を発見し続けている
•売掛金-対応する売掛金の存在を適切に設計し、実施し、維持する効率的な制御はありません。具体的には，重大な誤報の認識を確保するために，適切な精度レベルで何らかの制御措置を設計していない.したがって、2022年12月31日の売掛金に関する重大な弱点を発見し続けている。
•財務報告、合併、業務合併-私たちは財務報告過程に対する効果的な統制を適切に設計し、実施し、維持していない。具体的には，(I)連結財務諸表の作成，(Ii)業務合併の会計処理，推定値や買収価格配分の経営陣審査制御，適切な精度で重大な誤報を発見すること，および(Iii)我々の子会社を合併して有効な制御を維持することを含む.しかも、私たちは関連する統制措置の実行状況を証明するのに十分な適切な監査証拠を保持していない
•外貨？外貨(I)私たちの連結財務諸表において、私たちの外国子会社の営業権および無形資産残高を識別および記録していないこと、および(Ii)適切な外貨換算を含む外貨の制御を適切に設計、実施および実行していない。これにより、同社が監査されていない中期簡明総合財務諸表が再記述された
•STI-2022年12月31日まで、管理層は科学技術革新財務報告の内部制御に対して正式な評価を行っていないが、管理層は科学技術革新に関連する財務報告の内部制御に以下の重大な欠陥があることを発見した
◦STIのすべての内部制御フローを支援するためのシステム設計，実施と監視プログラム変更管理，ユーザアクセスや役割分担などの分野の一般的な情報技術制御は行っていない.
◦我々は、迅速、完全、正確な財務会計、報告および開示を実現するために、STIのほとんどのビジネスプロセスにおいて、正式な会計政策、プログラム、および制御を設計し、実施していない。
我々は、財務報告の内部統制を強化し、重大な弱点を補うために、効果的な措置の設計と実施に集中し始めている。私たちが計画している内部統制修復作業には
環境のコントロール、リスク評価、モニタリング-私たちはすでに2023年に会計とIT方面の追加資源を募集して、私たちの既存の能力と能力を補充して、私たちは重要な会計、IT、運営者を維持することに集中します。また，STI統合と将来の業務組合せに重点を置いたより多くの資源を投入していく予定である.最後に、私たちは引き続き監視制御と他の活動の設計と運営を強化し、財務報告制御の設計と運営効果を適時に評価できるようにする。
制御活動：
•在庫品·我々は、計画中の情報システムの既存の情報システム能力の改善および拡張を開始しており、これにより、手動および自動制御の組み合わせにより多くの依存をもたらす。また、既存の制御措置を強化し、新たな制御措置を実施します
在庫の計算、処理、記録を担当します。具体的には，在途在庫の制御活動を強化し，情報や補助ファイルの多段審査と検証を展開した.私たちは2023年に情報システム強化の最終段階を導入する予定だ
•収入.収入·このビジネスプロセスにおける手動計算を低減するために、情報システム能力を評価し続けます。さらに、収入確認および顧客請求書の基本ソースデータの完全性および正確性を確保するために、既存の制御を強化していきます。最後に、私たちは引き続き会計人員のためにより経験のある人員を増任し、追加の検討作業に参加できるようにします
•外貨-我々は情報システムを強化し，この過程を自動化する予定であり，現在この過程は手動である.この間、外貨換算過程に関する既存の制御措置の設計と、外国実体を当社の総合財務諸表に組み込む制御措置を強化していきます。
•他の分野−我々は、修復活動を評価しており、我々の財務報告内部制御(ICFR)をめぐる制御の設計および動作有効性を強化する計画である。我々は、外部会社を経営陣に協力させている：(I)経営陣が決定した関連リスクに対応するために、私たちのICFRを評価し、機会を決定し、管理層によって決定された関連リスクに対応するための制御措置の設計を強化し、(Ii)協定を強化して実施し、そのような制御措置の動作有効性を証明するために、十分な書面証拠を保持するために、我々のプロセス、プログラム、システムを検討する。他の活動には、以下のことが含まれる場合がある
◦完全、正確かつタイムリーな財務会計、報告、および必要な開示を実現するために、私たちの会計と業務運営政策、プログラム、制御を強化し、正規化し続ける
◦このような制御の有効な動作を証明するために、審査の正確性および審査手順の証拠を含む、特定のワークフローの関連管理審査制御のための十分な文書証拠を保持する政策および手順を強化する
◦モニタリング制御とプロトコルを作成し，財務報告制御の設計と操作有効性をタイムリーに評価し，制御設計に必要な変更を行うことができるようにした。
これらの取られ計画された行動は、継続的な経営陣の評価を受け、継続的な財務報告期間内に内部統制の設計および運用有効性を検証·テストする必要があるが、財務報告の内部統制を継続的に改善し、財務報告に対する内部統制を継続的に検討することに取り組んでいる。
これらの努力は財務報告の内部統制を改善すると信じているが、これらのプログラムの実施はまだ行われており、継続的な財務報告期間内に内部制御の設計と動作有効性を検証し、テストする必要がある。私たちはこれらの措置が実質的な弱点を補うことに成功するか、あるいは今後他の実質的な弱点や制御欠陥を発見しないだろうと確信できない。
もし私たちの重要な会計政策の見積もりや判断が変更または不正確であることが証明された仮定に基づいていれば、私たちの経営業績は証券アナリストや投資家の予想を下回る可能性があり、私たちの普通株の市場価格を低下させる可能性がある。
米国公認会計原則(“米国公認会計原則”)に従って財務諸表を作成し、経営陣に見積もりと仮定を要求し、我々の財務諸表と付記に報告された金額に影響を与える。私たちの見積もりは歴史的経験と様々な違いに基づいています
当時の状況では合理的な他の仮定であり，これらの仮定の結果は資産，負債，権益，収入，支出の帳簿価値を判断する基礎となっていると考えられるが，これらの資産，負債，権益，収入，支出は他の出所からは明らかではないように見える。解釈、産業実践、そして指導は時間の経過とともに変化するかもしれない。もし私たちの仮定が変化したり、実際の状況が私たちの仮定と異なっていれば、私たちの経営業績は不利な影響を受ける可能性があり、証券アナリストや投資家の予想を下回る可能性があり、私たちの普通株の市場価格を低下させる可能性がある。
効果的な総合的な内部統制システムを維持できなければ、私たちの財務業績を正確に報告できない可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性があります
正確な財務諸表をタイムリーに作成できるように十分な内部財務と会計制御と手順を確保することは、高価で時間のかかる仕事であり、常に評価する必要がある。サバンズ·オクスリー法第404条は、上場企業にその内部統制の年次審査·評価を要求し、内部統制の有効性を証明するよう独立監査人に要求する。財務報告に対する我々の内部統制を評価することは、米国証券取引委員会の制裁またはナスダック規則違反を含む、財務情報をタイムリーに報告できない重大な弱点を発見する可能性がある。投資家は私たちの自信と財務諸表の信頼性を失ったため、金融市場にも否定的な反応が生じる可能性がある。私たちまたは私たちの独立公認会計士事務所が財務報告を報告する内部統制に重大な欠陥があれば、財務諸表の信頼性に対する人々の自信も影響を受けるだろう
運搬する。これは私たちの業務、財務状況、経営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性があり、私たちの普通株の価格を低下させる可能性もあります。
項目1 B。未解決従業員意見
ない。
項目2.財産
私たちの世界的な業務を支援するために、私たちは約270万平方フィートのオフィス、製造、倉庫空間を占めています。主にアメリカ、スペイン、ブラジルにあります。
私たちの会社はニューメキシコ州アルバカーキに本社を置き、約11，600平方フィートのオフィス空間と約57，900平方フィートの製造、倉庫、運航施設を持っています。これらはすべて私たちが持っています。私たちはアリゾナ州チャンドラーで会社員のために約28，600平方フィートのオフィススペースを借りました。私たちのアメリカ国内倉庫業務を展開するために、私たちはそれぞれアリゾナ州、カリフォルニア州、GA、KS、NV、OH、SC、TN、TXとWIで約44，200、5，800、20，600、61，400、523，900、357，100、3，500、539，000、88，600と135，300平方フィートの空間を借りました。
スペインでの国際業務を支援するために、私たちは約1，700平方フィートのオフィス空間を持ち、STI社の従業員のために約11，900平方フィートを借りた。ブラジルでは約8600平方フィートのオフィススペースを持っています私たちの国際製造と倉庫業務を展開するために、私たちはスペインに約38，750平方フィートを所有し、約83，000平方フィートをレンタルし、ブラジルでは約632，000平方フィートの空間をレンタルします。私たちはまたオーストラリア、イギリス、南アフリカ、ブラジルで販売と技術支援のために従業員のためにオフィスを借ります。
私たちは私たちの既存の施設の状況が良く、予測可能な未来に私たちの業務を展開するのに十分だと信じている。もし私たちの需要が業務の増加に伴って変化すれば、私たちはもっと多くの空間と施設が利用できると予想する。
項目3.法的訴訟
参考までに付記15--支払引受及び又は事項連結財務諸表の付記において、我々が関与する法律手続きに関する情報を提供する。当社の総合財務諸表付記15に記載されている訴訟を除いて、当社は時々正常な業務過程で生じる請求に係る可能性があります。吾らの知る限り、当社の総合財務諸表付記15に記載されている案件を除いて、現在、重大な法的手続き、政府行動、調査又は請求保留、又は吾等の経営陣が吾等の業務及び財務状況に重大な悪影響を及ぼすことが合理的に予想されると考えられる重大な法的手続き、政府行動、調査又は請求に係るものはない。
プロジェクト4.鉱山安全情報開示
適用されません。
第II部
項目5.登録者普通株式市場、関連株主事項、発行者による株式証券の購入
市場情報
私たちの普通株はナスダック世界市場で取引され、コードは“ARRY”です
記録保持者
自分から2023年3月20日に登録された株主は約3名私たちの普通株には、街頭名義で保有している株は含まれていない。
配当政策
私たちは普通株式の任意の割り当てまたは配当を発表または支払いしたことはありませんが、最初の公募株式(IPO)の終了時にATI Investment親会社LLCに支払う特別な割り当ては除外します。私たちは現在、予測可能な未来に現金分配や配当金を支払わない未来の収益を維持するつもりだ。我々の財務状況、経営結果、資本要求、一般業務条件及び取締役会が関連すると考えられる他の要因を考慮した後、将来的に現金分配又は配当を発表する任意の決定は、適用される法律及び我々の債務合意及び組織文書の規定に依存する。
我々には一連の優先株があり，Aシリーズ株(以下のように定義する)は，初期取引が終了する(以下のように定義する)5周年までに実物形式で配当する.2026年8月11日、つまり最初に取引が完了した5周年後、配当金は現金でしか支払うことができない。A株シリーズの配当についての詳細は、ご参照ください付記11-償還可能永久優先株.
私たちの株式補償計画に基づいて発行された証券
当社の株式補償計画に基づいて発行された証券に関する情報は、本年度報告表格10-K第III部分の第12項“特定利益所有者の担保所有権及び管理層及び関連株主事項”を引用することにより本報告に組み込まれる。
株式表現グラフ
以下の図では，我々の普通株の2020年10月発売以来の累積総リターンと(I)ラッセル2000指数の累積総リターンと(Ii)4社(Enphase Energy，SolarEdge Technologies，Shoals Technologies Group，FTC Solar)からなるカスタマイズ同行グループと比較した。このグラフは，2020年10月15日にアレイの普通株，ラッセル2000指数，同業者に対して100ドルの投資(配当の再投資を含む)を行い，2022年12月31日までの業績を追跡していると仮定している。図に示すように，過去の株表現は必ずしも未来の株価表現を示唆しているとは限らない.
最近売却された未登録持分証券
第1ラウンドは償還可能である 永久優先
二零二一年八月十日に、当社は証券購入契約(“SPA”)を締結し、これにより、当社は二零二一年八月十一日にいくつかの投資家(“買い手”)に350，000株の自社が新たに指定したAシリーズを発行·売却し、永久優先株を償還することができ、額面で計算する
1株0.001ドル(“Aシリーズ株”)と7，098，765株会社普通株で、総買付価格は3.46億ドル。また，SPAによると，会社は2021年9月27日に776，235株の普通株を発行·販売し，総購入価格は10万ドル(“前払い長期契約”)である。
2022年1月7日、会社は50，000株のAシリーズ株と1，125，000株の会社普通株を購入者に発行して販売し、追加終値は4940万ドル(“追加終値”)となった。
Aシリーズ株と未登録株式証券販売に関するより多くの情報は、参照のこと付記11-償還可能永久優先株連結財務諸表の付記を参照
発行者および関連購入者が株式証券を購入する
ない。
プロジェクト6.保留
プロジェクト7.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
本経営陣の財務状況及び経営結果の検討及び分析は、当社の財務諸表及び本年度報告書に含まれる10-K表の関連付記とともに他の財務情報と一緒に読まなければならない。歴史財務情報を除いて、以下の議論と分析には、リスク、不確定性、および仮説に関連する前向きな陳述が含まれている。多くの要因のため、本10−K表の“前向き陳述”および“リスク要因”というタイトルの章で議論されている要因が含まれているため、選択されたイベントに対する実際の結果および時間は、これらの前向き陳述において予想されるものと大きく異なる可能性がある
概要
私たちは世界最大の地上設置追跡システムメーカーの一つで、公共事業規模の太陽エネルギープロジェクトに使用されている。私たちの主な製品は太陽エネルギー追跡システムを統合した製品の組み合わせであり、鋼支持体、モータ、変速機と電子コントローラからなり、一般に一軸“トラッカ”と呼ばれる。トラッカは太陽の最適な方向を維持するために太陽電池パネルを終日移動させ、これはそれらのエネルギー生成を著しく増加させる。トラッカを用いた太陽エネルギー項目は，固定傾斜実装システムを用いた項目よりも多くのエネルギーを生成し，後者は移動しないより低いLCOEを提供する.アメリカのほとんどの地上に設置された太陽エネルギーシステムはトラッカを使用している。
我々のフラッグシトラッカは特許設計を採用し、1台のモータがヒンジ式伝動系継手を介して複数列の太陽電池パネルを駆動することを可能にした。我々の米国特許侵害を避けるためには，我々の競争相手は本質的に効率と信頼性の低いと考えられる設計を用いなければならない.例えば、私たちの最大の競争相手の設計は太陽電池パネルの列ごとにモーターを持つことを要求しています。したがって、私たちの製品はより高い信頼性、より低い設置コスト、より低いメンテナンス要求、より競争力のある製造コストを持っていると信じています。私たちの連列回転歯車伝動システムのコアアメリカ特許は2030年2月5日に満期になります
2022年1月にSTIを買収するにつれて、製品の組み合わせにダブル列トラッカ設計を追加しました。このトラッカは，1台のモータを用いて2つの接続された行を駆動し，境界が不規則で角度の大きいフィールドやばらつきのある項目領域に非常に適している.成長する市場に全面的な解決策を提供するために、2022年9月には、平坦ではない地形に適応するほか、設置前に必要な階層や土建許可が大幅に減少する3つ目のトラッカ製品を発売した。この製品は私たちの目標アプリケーションと能力を拡張し、市場に最高のユーティリティ規模のソーラートラッカソリューションを提供します。
我々は、太陽エネルギープロジェクトを建設するEPCおよび大型太陽エネルギー開発業者、独立発電業者、公共事業会社に私たちの製品を販売しており、通常は主供給契約または長年調達契約に基づいている。2022年12月31日までの1年間に、私たちはそれぞれ79%と21%の収入がアメリカと世界の他の地域の顧客から来ています。2022年12月31日現在、STIを含む全世界の顧客に58ギガワットを超えるトラッカを出荷しています。
STI買収
2022年1月11日、当社は2021年11月10日の購入契約(“購入契約”)に基づいてSTIの買収を完了した。取引終了時には、購入契約により、会社は4.105億ドルの現金と13，894，800株会社の普通株の対価格を支払った。買収対価の公正価値は6.108億ドルで、当社はSTI 100%の株式を保有している。
STIは1996年に設立され、スペインのパンプロナに本部を置いている。STIはスペインとブラジルに製造工場を設置し，スペイン，ブラジル，米国，南アフリカなどの世界市場の顧客に公共事業規模の太陽光トラッカシステムを設計，製造，販売することで収入を得ている.そのダブル排出トラッカシステムは，不規則な地形と風/雪負荷要求の低い地域で設計されている。STIの統合は、国際成長を加速させる機会を提供し、特に南アメリカとアフリカの発展途上国では、公共事業規模の太陽エネルギープロジェクトのますます増加する世界の需要をよりよく満たしている。
我々は，手元の現金，2021年12月に4.25億ドル1.00%の転換可能な優先手形を発行した収益，およびSPA遅延抽出条項により50，000株のAシリーズ株を発行した収益で取引および関連費用と支出に資金を提供した.STI買収のさらなる検討については、ご参照ください備考3--STI買収添付の連結財務諸表にあります。
新冠肺炎の影響の最新状況
私たちは引き続き私たちが業務を展開しているすべての場所での新冠肺炎の大流行の持続的な影響を密接に監視している。現在、大流行は私たちの支出と資本需要に与える影響を含む、私たちの業務、業務、計画にどの程度の影響を与える可能性があり、依然として不確定で、変化する可能性があるが、全体的に、大流行が私たちの業務と私たちの経営する市場に与える影響は弱まっているようだ。2023年1月31日、バイデン政府はコロナウイルス突発公衆衛生事件を2023年5月に満期にする計画を発表した
インフレ率
インフレ圧力は最近緩和されているが，少なくとも短期的には持続的に存在し，我々の運営結果に負の影響を与え続ける可能性が予想される。私たちの業務のインフレ圧力を軽減するために、私たちはある市場で選択的な値上げを実施し、生産性計画を加速し、私たちのサプライヤーの基礎を拡大し、同時に間接コスト制御のやり方を引き続き実行した
潜在的太陽電池モジュールサプライチェーン中断の影響
2022年4月1日、米国農務省は1930年の関税法案第781条に基づき、ベトナム、マレーシア、タイ、カンボジアからの商品を含む米国Solar 1注文に対して反回避調査を開始した。米国農務省は2022年12月1日にこれらの調査で初歩的な裁定を発表し、ベトナム、マレーシア、タイ、カンボジアで生産されたある太陽光電池とコンポーネントがあるメーカー/輸出業者からの中国の部品を使用し、Solar 1注文を回避しているため、これらの注文による反ダンピングと反補助金税の責任を負うべきであることを肯定的に発見した。米農務省は2023年5月に最終裁決を発表する見通しだ。
米国農務省の調査のため、会社はその注文上のいくつかの項目が最初に延期されたことを発見した。しかし、2022年6月6日、総裁·バイデンは、(I)注文が2024年6月6日に満了するまで、または(Ii)総裁が緊急声明を終了するまで、これらの調査の影響を受けた商品に対する任意の現金または手付金または関税義務を延期する緊急声明を発表した。したがって、輸入業者および輸出業者が米国農務省が実施する適切な認証手続きに従う限り、緊急声明が終了する前に、これらの調査範囲内の4つの調査対象国からの商品は、Solar 1注文に基づいていかなる反ダンピングまたは反補助金税の責任を負うべきではない。これらの肯定的な決定は、世界の太陽エネルギー市場に悪影響を与え、我々の業務、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
ソーラーモジュールは販売していませんが、私たちのリスク開放の程度は、私たちの製品も使用しようとしているプロジェクトへの影響を調査することに依存しており、この影響は私たちがコントロールできるところではありません。これまで、米国農務省の調査により、会社は私たちの注文上の多くのプロジェクトが延期されていることを見てきたが、予想される太陽電池パネルサプライチェーン中断の最終的な深刻さや持続時間、または私たちの顧客の太陽エネルギープロジェクトの開発および建設活動に与える影響はまだ確定していない。より広く言えば、国内企業が反ダンピングと反補助金税調査で肯定的な裁決を得やすいように立法が提案されている。提案中のUSICA/米国競争法が可決されれば，将来成功の請願を招き，アジアや他地域からの輸入を制限する可能性がある。
米国への太陽電池パネル輸入も、総裁·バイデンが2021年12月23日に署名して法律となった“対外関係法”の影響を受ける可能性がある。米国税関·国境保護局によると、“1930年関税法案第307条は、人民Republic of Chinaの新疆ウイグル自治区で採掘、生産または製造された任意の貨物、貨物、物品および商品、またはある実体によって生産された任意の貨物、貨物、物品および商品の輸入を禁止し、このような貨物、貨物、物品および商品の米国への輸入を禁止する覆すことができる推定を確立した。米国税関および国境保護局局長が、記録されている輸入業者が規定の条件を遵守し、明確で納得できる証拠を採択しない限り、貨物、貨物、物品、または商品は強制労働生産を使用するものではない。材料の十分なトレーサビリティと関係があっても、他の要素と関係があっても、完全にUFLPAに符合する実現において、市場には依然として不確定性が存在する。これは深刻なコンプライアンス負担をもたらし、太陽電池パネルの輸入を制限した。UFLPAが米国の将来の太陽電池パネル供給および我々の顧客の太陽エネルギープロジェクト，開発，建設活動に関する時間やコストにどのような影響を与えるかは現在予測できない(あれば)。太陽電池パネルを輸入したり販売したりしませんが、太陽電池パネル制限によるプロジェクト遅延は、私たちの製品の配送スケジュールと将来の販売にマイナス影響を与える可能性があり、それによって私たちの業務、財務状況、運営結果にマイナスの影響を与えます。
ウクライナの持続的な紛争の影響
ウクライナの持続的な衝突はヨーロッパから調達可能な材料の供給に影響を与えるため、私たちの製品で使用されるいくつかの投入物と材料の調達物流コストが増加した。私たちはこの紛争の最終的な深刻さや持続時間はわかりませんが、私たちは引き続き状況を監視し、私たちの調達戦略とサプライチェーンを評価して、私たちの業務、財務状況、運営結果へのいかなる負の影響も減少させます。
銀行システムの不確実性
2023年3月10日、連邦預金保険会社がシリコンバレー銀行の係に接収され、任命された。他の銀行や金融機関が将来、銀行システムや金融市場の金融状況に影響を与えて破産手続きや破産に入った場合、既存の現金、現金等価物、投資を取得する能力が脅かされ、私たちの業務や財務状況に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。
外貨換算
現地通貨環境下で運営する非米国子会社については、資産と負債を期末レートでドルに換算する。収入、費用、キャッシュフロー項目は期間内の平均為替レートに換算します。これらの子会社の換算調整は親会社の純投資の単独構成要素として累計している。ドル機能通貨を使用する非米国子会社については、現地通貨在庫と物件、工場や設備は買収時に現行レートでドルに換算し、他のすべての資産と負債は期末為替レートで換算する
販売コストと減価償却を計上した在庫を過去の為替レートで再計量し、他のすべての収入と支出項目を期間内の平均為替レートに換算する。再計量による損益を収益に計上する。
業績評価基準
我々の業務を管理し、財務業績を評価する際には、財務諸表が提供する情報を他の経営指標で補完する。これらの運営指標は、私たちの経営陣が私たちの業務を評価し、私たちの業績を評価し、私たちの業務に影響を与える傾向を決定し、予測を立てるために使われています。私たちの販売実績と市場のわが製品に対する年間受入度を評価するための主な運営指標は、一般出荷量のメガワット(MW)と特定時期の出荷量の変化です。メガワットは個々の項目ごとに測定し，プロジェクト実装と完全運転後の期待メガワット出力に基づいて計算する
また、1メガワットあたりの製品販売価格とコストに関する指標を利用して、平均販売価格(“ASP”)と1ワットあたりのコスト(“CPW”)を含む。ASPの計算方法は総適用収入を総適用重量で割ったものであり，CPWの計算方法は販売している商品の総適用コストを総適用重量で割る.これらの指標は私たちが定価、製造コスト、そして顧客の収益性の傾向を評価することができるようにする
私たちの運営結果の重要な構成要素は
以下の議論は、我々の統合業務報告書のいくつかの項目について説明する。
収入.収入
私たちは太陽エネルギー追跡システムと部品を販売することで収入を得る。私たちの顧客はEPC、公共事業会社、太陽エネルギー開発業者、独立発電業者を含む。各ソーラープロジェクトについて、価格、規格、納期、購入した製品の保証などを含むお客様と契約を締結します。我々のトラッカシステムと部品の契約納期は数日から数ヶ月まで様々である.契約の価値は数十万ドルから数千万ドルまで様々です。
我々の収入は，顧客が購入した太陽エネルギー追跡システムの数とASPの変化の影響を受ける。わがシステムの四半期販売台数と平均価格は，我々の製品の需給状況，モジュールタイプと電力間の製品組合せの変化，我々の顧客の地域組合せ，競争相手の製品供給力，政府のわが製品のエンドユーザに対するインセンティブの要因によって推進されている。
私たちの収入増加は、毎年設置されている太陽エネルギープロジェクトの規模と数量の持続的な増加と、私たちが競争する各地域で市場シェアを増加させる能力に依存し、私たちのグローバル足跡を新しいかつ発展していく市場に拡張し、需要を満たすために生産能力を高め、顧客の変化する技術と性能要求を満たすために新しい革新製品を開発し、発売し続けている。
収入コストと毛利
収入コストは主に製品コストを含み、原材料、購入した部品、給料、製造者の給料と福祉、送料、関税、顧客支援、製品保証、製造と試験設備の減価償却を含む。私たちの製品コストは、(I)鋼材とアルミニウム材を含む原材料の基本コスト、(Ii)部品コスト、モータと変速機を含む、(Iii)技術革新、および(Iv)規模経済および生産プロセスと自動化の改善、の要素の影響を受ける。2021年と2022年に、私たちの業務は新冠肺炎の流行の影響を受けた。私たちはサプライチェーンの中断と材料と輸送コストの増加を経験した。できれば、私たちは
私たちの生産計画とプロセスを修正して、これらの中断とコスト増加が私たちの利益率に与える影響を軽減します。私たちは現在原材料価格の変化をヘッジしない
毛利益は四半期によって異なる可能性があり、主に私たちの業務量、ASP、製品コスト、製品組み合わせ、顧客グループ、地域組み合わせ、輸送方式、保証コストと季節性の影響を受ける。
運営費
一般と行政費用
一般的かつ行政的費用には、主に、当社の役員、販売、工事、財務、人的資源、情報技術および法律関係者に関連する賃金、福祉、株式ベースの報酬、および出張、施設コスト、マーケティング、不良債権準備、および専門費用が含まれています。私たちのグローバル販売とマーケティングの足跡の拡大に伴い、販売とマーケティングの人員の数を増やし、新しい市場に浸透させることができると予想されています。2022年、私たちの売上の大部分はアメリカから来ました。しかし、2022年1月、STIを買収することで国際業務を拡大しました。私たちは現在アメリカ、スペイン、ブラジル、南アフリカ、オーストラリア、イギリスに販売機関を持っています。私たちは引き続き私たちの販売機関とマーケティング努力をより多くの国に拡張するつもりです。私たちはまた、より多くのエンジニアリング資源の雇用と研究開発支出の増加に伴い、製品開発や革新に関する支出が増加すると予想している。また、比較的新しい上場企業として、適用証券や他の法規の遵守に関する追加監査、会計、税務、法律、その他のコスト、および上場企業に関連する追加保険、投資家関係、その他のコストが生じる可能性があります
値段が合うかもしれない
あるいは相対価格にはTRAの公正価値変動と前間接株主Ron P.Corioと締結した収益が含まれるとともに，前親会社がPatent LLCを買収する.
TRA負債は2016年7月8日(“特許取得日”)に公正価値で入金され、公正価値の後続変動が収益で確認されている。TRAは一般に，開発技術の税額増加による何らかの減額を使用することにより，アレイ技術会社はロン·P·コリオにある連邦，州，地方，非米国税優遇を支払うことが規定されており，これらの税収割引はアレイ技術会社が納税終了後の納税期間内に実現されていると考えられている
収益負債は特許取得日に公正価値で入金され，公正価値の後続変動が収益に確認される.その他の事項を除いて、負債を稼ぐ公正価値は、元両親の期待投資リターンに基づいて計量される。初回公募終了時に親会社に支払った5.89億ドルの現金特別割り当てと、2020年12月の発売では、2020年10月と2020年12月にそれぞれ910万ドルと1590万ドルの現金支払いを求めている。このような支払いの結果として、稼いだ負債は全額支払われた
減価償却および償却
減価償却費用には、私たちの製品製造に使用されていない財産、工場、設備に関するコストが含まれています。私たちの収入と私たちの一般と行政者の持続的な増加に伴い、私たちはこの成長を支持するためにいくつかの追加の財産、工場と設備が必要になるかもしれません。それによって、追加の減価償却費用が発生するかもしれません。
無形資産の償却には、開発された技術、顧客関係、契約蓄積、およびその予想される使用期間内に支出されるSTI商標名が含まれる。
営業外費用
利子支出
利息支出には、私たちの高度な保証信用手配、転換可能な手形、そしてSTIの買収によって負担される信用限度額に関連する利息と他の費用が含まれています
所得税費用
私たちはアメリカ連邦、州、そして非アメリカの所得税を払わなければならない。私たちがもっと多くの海外市場に拡張するにつれて、私たちは追加の外国税を払わなければならないかもしれない。
報告可能な細分化市場
STI買収後、同社はアレイレガシー運営とSTI運営の2部門の運営実績を報告し始めた。本書類に含まれるパート金額プロジェクト7.経営陣の議論と分析私たちの内部管理報告書と一致した上で新聞を列記する。私たちの報告可能な細分化市場に関するより多くの情報は付記20-細分化市場と地理情報連結財務諸表に付記する。
経営成果
次の表は私たちの総合業務報告書を示しています(千の計で):
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| 十二月三十一日までの年度 | | (減少を)増やす |
| 2022 | | 2021 | | $ | | % |
| 収入.収入 | $ | 1,637,546 | | $ | 853,318 | | $ | 784,228 | | | 92 | % |
| 収入コスト | 1,410,270 | | 770,459 | | 639,811 | | | 83 | % |
| 毛利 | 227,276 | | 82,859 | | 144,417 | | | 174 | % |
| | | | | | | |
| 運営費 | | | | | | | |
| 一般と行政 | 150,777 | | 80,974 | | 69,803 | | | 86 | % |
| 値段が合うかもしれない | (4,507) | | 2,696 | | (7,203) | | | (267) | % |
| 減価償却および償却 | 99,139 | | 23,930 | | 75,209 | | | 314 | % |
| 総運営費 | 245,409 | | 107,600 | | 137,809 | | | 128 | % |
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| 営業収入(赤字) | (18,133) | | (24,741) | | 6,608 | | | (27) | % |
| | | | | | | |
| その他の収入(費用) | | | | | | | |
| その他の収入，純額 | 2,789 | | (905) | | 3,694 | | | 408 | % |
| 法律和解 | 42,750 | | — | | 42,750 | | | 100 | % |
| 外国為替収益 | 1,155 | | — | | 1,155 | | | 100 | % |
| 利子支出 | (33,513) | | (35,475) | | 1,962 | | | 6 | % |
| その他収入合計 | 13,181 | | (36,380) | | 49,561 | | | 136 | % |
| | | | | | | |
| 所得税前収益(赤字)割引 | (4,952) | | (61,121) | | 56,169 | | | (92) | % |
| 所得税(福祉)費用 | (9,384) | | (10,718) | | 1,334 | | | (12) | % |
| 純収益(赤字) | $ | 4,432 | | $ | (50,403) | | $ | 54,835 | | | 109 | % |
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下表は報告可能な分部ごとに各期間の経営業績の詳細な情報を提供している(千の計で):
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| 十二月三十一日までの年度 | | 増加/減少 |
| 収入： | 2022 | | 2021 | | $ | | % |
| アレイ伝統運営 | $ | 1,267,883 | | | $ | 853,318 | | | $ | 414,565 | | | 49 | % |
| STI運営 | 369,663 | | | — | | | 369,663 | | | 100 | % |
| 総収入 | $ | 1,637,546 | | | $ | 853,318 | | | $ | 784,228 | | | 92 | % |
| | | | | | | |
| 毛利： | | | | | | | |
| アレイ伝統運営 | $ | 168,170 | | | $ | 82,859 | | | $ | 85,311 | | | 103 | % |
| STI運営 | 59,106 | | | — | | | 59,106 | | | 100 | % |
| 毛利総額 | $ | 227,276 | | | $ | 82,859 | | | $ | 144,417 | | | 174 | % |
2022年度と2021年度の比較
収入.収入
合併収入が7.842億ドル、または92%増加したのは、アレイの伝統的な運営部門の強力な有機的な増加、収入が4.146億ドル、または49%増加したためであり、これは顧客の私たちの製品に対する需要が増加し、MW出荷量が22%増加したことと、ASPが前年比21%増加したためであり、顧客への直通定価の方が高いことを反映している。また、2022年1月のSTI買収は前年比3.697億ドルの総合収入を増加させた。
収入コストと毛利
総合収入コストは6.398億ドル増加、あるいは83%増加し、STI買収に押され、出荷量が増加し、原材料と物流コストが前年より上昇した。
総合毛利が収入に占める割合は、2021年12月31日までの年度の9.7%から2022年12月31日までの年度の13.9%に増加した。同時期、アレイ伝統業務の毛利パーセントは前年比9.7%から13.3%に増加したが、これは主に商品コストの転嫁定価が改善されたためである。
2022年12月31日までの1年間で，STI運営部門の毛利益が収入に占める割合は16.0%であった。
一般と行政
合併の一般と行政費用は6980万ドル増加し、86%に増加した。2022年度、収入に占める一般·行政費用の割合は9.2%であるのに対し、2021年は9.5%である。STIの買収は2022年1月に完了し、総増量の2500万ドル近くを占めた。このバランスはArray Legacyに起因し、同社の賃金総額と関連支出は1690万ドル増加し、主に有機収入の増加、製品開発及び環境、社会、管理、デジタル転換計画を支持するために増加した従業員数によるものである。 LSTIとより高い監査と訴訟コストを統合したため、法律と専門費用は1460万ドル増加した。約830万ドルの増加は、マーケティング、出張、契約サービス、保険、レンタル料、およびコンピュータ関連費用の追加コストによって推進され、これらのすべての費用は、私たちの成長と容量の増加を支援するためのものだ。
値段が合うかもしれない
あるいは対価格支出が720万ドル減少したり，267%減少したりしたのは，TRA負債の推定値が低下したためであり，これは全体の金利上昇傾向による割引率の上昇によるものである。
減価償却および償却
合併減価償却および償却費用が7，520万ドル増加したのは、主に無形資産の償却によるものであり、開発された技術、顧客関係、契約蓄積、STI買収時に得られたSTI商標を含む。増加した7520万ドルのうち、STI買収に関連した契約が滞っていた償却は5000万ドルを占め、これらはすべて1年以内に償却された。
法律和解
2022年の合法的和解収入は、商業秘密流用に関する訴訟の和解から来ており、会社は4280万ドルの和解を得た。この和解は耐事達は、アレイ従業員がeスポーツ禁止協定に違反して採用されたことを認め、いくつかのアレイ機密情報は不正な方法で取得され、耐事達の行為は間違っている。各方面はこの事項を終了し、世界的にクリーンエネルギーを主流に入れ続ける共通の使命を計画している。和解の一部として、双方は、法律、法規または会社の当事者の株主が標準要件または必要な程度を開示しない限り、和解条項を機密とすることに同意する2021年には似たような和解はなかった。
外国為替収益
総合外貨収益は前年より120万ドル増加したが、これは2022年1月のSTI買収による外貨換算収益によるものだ。
利子支出
合併利息支出は200万ドル、または6%減少する。この減少は，2021年2月と8月に発生した計画外定期融資元金返済に関する資本化費用と割引が2021年に960万ドル解約されたが，2022年には相応の費用や割引がなかったためである。この減少は、2021年12月に発行された転換可能手形の最初の通年利息に関する420万ドルの利息支出と、会社が負担するSTI買収に関連する債務に関する240万ドルの利息支出部分によって相殺される。
所得税(福祉)費用
2021年12月31日までの年度と比較して、2022年12月31日までの年間所得税割引は130万ドル減少した。2022年と2021年12月31日までの有効税率はそれぞれ189.5%と17.5%です。福祉の減少は主に収入と非アメリカの税金優遇の有利な組み合わせと関連がある。
純収益(赤字)
総合純収益(赤字)は5，480万ドル、または109%増加し、主に総合収入の7.842億ドルの増加、総合利回りの4%の増加と4，280万ドルの法律和解の推進を受けているが、合併一般と行政費用の6，980万ドルの増加および総合減価償却と償却の7，520万ドルの増加はこの増加を部分的に相殺した。
2021年度と2020年度の比較
2021年12月31日までの年度と2020年12月31日までの年度の比較に関する検討と分析は，我々が2022年4月6日に米国証券取引委員会に提出したForm 10−K年度報告に含まれている。
四半期財務データの再記述
当社は、2022年3月31日までの3ヶ月、2022年6月30日までの3ヶ月および6ヶ月、および2022年9月30日までの3ヶ月および9ヶ月(“非信頼期”)について、先に発行された未審査中間財務諸表を再報告しています。当社の総合四半期財務諸表の詳細は再記載されています注21--重述(監査されていない)は、連結財務諸表に付記されている。
以下、2022年12月31日までの第4四半期の未監査四半期経営報告書データは、本年度報告書に含まれる監査年度財務諸表(Form 10−K)に基づいて作成されており、これらのデータには、これらの報告書に含まれる財務情報を公平に提示するために必要なすべての正常経常的調整が含まれていると考えられる。私たちの歴史的結果は必ずしも未来に得られる可能性のある結果を暗示するわけではない。以下の内容は、監査された財務諸表および本年度報告書に含まれる10-K表の関連付記とともに読まなければなりません。
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| 3か月まで | | | | | | | |
| (単位：千) | 繰り返しますが2022年3月31日 | | 繰り返しますが2022年6月30日 | | 繰り返しますが2022年9月30日 | | 2022年12月31日 | | | | | | | |
| 収入.収入 | $ | 300,586 | | | $ | 419,865 | | | $ | 515,024 | | | $ | 402,071 | | | | | | | | |
| 毛利 | 26,587 | | | 39,946 | | | 80,223 | | | 80,520 | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 運営費 | 64,931 | | | 53,278 | | | 63,029 | | | 64,171 | | | | | | | | |
| 営業収入(赤字) | (38,344) | | | (13,332) | | | 17,194 | | | 16,349 | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 所得税前収益(赤字)費用 | (40,680) | | | (23,460) | | | 50,640 | | | 8,548 | | | | | | | | |
| 所得税支出 | (14,743) | | | (18,436) | | | 9,996 | | | 13,799 | | | | | | | | |
| 純収益(赤字) | (25,937) | | | (5,024) | | | 40,644 | | | (5,251) | | | | | | | | |
| 優先配当金と付加価値 | 11,606 | | | 12,182 | | | 12,257 | | | 12,009 | | | | | | | | |
| 普通株主純収益 | $ | (37,543) | | | $ | (17,206) | | | $ | 28,387 | | | $ | (17,260) | | | | | | | | |
| 1株当たりの収益 | | | | | | | | | | | | | | |
| 基本的な情報 | $ | (0.25) | | | $ | (0.11) | | | $ | 0.19 | | | $ | (0.11) | | | | | | | | |
| 薄めにする | $ | (0.25) | | | $ | (0.11) | | | $ | 0.19 | | | $ | (0.11) | | | | | | | | |
流動性と資本資源
融資取引
A株シリーズ株
2021年8月10日、当社はBCP Helios Aggregator L.P.とSPAを締結し、BCP Helios Aggregator L.P.はデラウェア州の有限共同企業(投資家)であり、Blackstone Inc.付属基金の投資ツールである
2021年8月11日、会社はある投資家(“買い手”)に350，000株のAシリーズ株を発行し、売却した。1株当たり額面0.001ドル、指定証明書に規定されている権力、指定、優先、その他の権利、および7，098，765株会社の普通株を持ち、1株当たり額面0.001ドル、総購入価格は3.46億ドル(“予備終値”)である。また、SPAによると、会社は2021年9月27日に購入者に776，235株の普通株を発行·売却し、総購入価格は10万ドルとなった。当社は、予備成約で得られた純額を用いて、既存の循環信用手配の下で返済されていないすべての102.0，000，000ドルと、当社の定期融資手配(以下の定義)の項目の100.0，000，000ドルを前払いする。
SPAは会社に選択権を与え、購入者は2023年6月30日までに最大150，000株のAシリーズ株と最大3，375，000株の普通株(またはある価格関連調整の場合、最大6，100，000株の普通株を購入する)を追加購入することを要求するが、任意の株式配当、株式分割、株式組み合わせ、再分類または類似取引に応じて何らかの公平な調整を行う必要があり、総購入価格は最高148.0ドルに達する(“遅延抽出約束”)
2022年1月、私たちは別の終値で50，000株のAシリーズ株と1，125，000株の普通株を発行し、総買付価格は4940万ドルだった。
登録権協定
SPAについては、当社は投資家と登録権利協定を締結し、この合意に基づいて、当社は通常の棚登録権利および“搭載”登録権利を含む投資家に購入した普通株に関するいくつかの登録権利を付与する。
Aシリーズ株の詳細については、ご参照ください付記11-償還可能永久優先株添付の連結財務諸表まで。
2028年に有効期限の1.00%の換算優先チケット
2021年12月3日および2021年12月9日に、当社は私募発行4.25億ドル2028年満期の1.00分の交換可能優先手形(“交換可能手形”)(それぞれ3.75億ドルおよび5，000万ドル)の発行を完了し、元の発行を差し引いて2.75%割引して得られた金413.3元(それぞれ364.7および4，860万ドル)だった。これらの変換可能手形は，会社と受託者である米国銀行全国協会が2021年12月3日に締結した契約に基づいて発行されている.
転換可能手形は当社の優先無担保債務であり、事前転換、償還、または買い戻しをしない限り、2028年12月1日に満期になる。転換可能手形の利息率は年利1.00厘で、2022年6月1日から半年ごとに配当され、それぞれ年6月1日および12月1日に配当される。
2022年12月31日現在、転換可能な手形は転換できないため、1株当たりの収益に薄い影響はない。
高度な保証信用手配
2020年10月14日、我々は、(I)5.75億ドルの高級保証7年期定期融資手配(“定期融資手配”)と(Ii)1.5億ドルの高級保証5年期循環信用手配(“循環信用手配”および定期融資手配と一緒の“高級保証信用手配”)を含む高級保証信用手配を締結した。2021年2月23日、私たちは高度な保証信用手配第1修正案に署名した。第1改正案は、欧州通貨借入のロンドン銀行間同業借り換え金利の下限を100ベーシスポイントから50ベーシスポイントに引き下げ、適用される利差を年間400ベーシスポイントから325ベーシスポイントに引き下げた。2021年2月26日に高齢者法第2改正案に署名しました
保証信用手配があり、この手配によると、循環信用手配は1.5億ドルから2億ドルに増加する
2022年12月31日現在、定期融資残高は3億125億ドルであり、私たちはすべての条約を守っている。
2022年12月31日現在，循環信用手配によると，当社は，(I)未返済残高がない，(Ii)3880万ドルの予備信用状が発行されており，(Iii)利用可能金額は1.612億ドルである。
私たちの高度な保証信用手配の詳細については、ご参照ください付記10--債務連結財務諸表に付記されています。
担保債券
私たちは、通常の業務過程で開始されたいくつかの取引の必要に応じて、会社が契約または法的義務を履行することを保証するために、各当事者に担保債券を提供する。このような表外配置は私たちの流動性や資本資源に悪影響を与えないだろう。2022年12月31日現在、総額約199.3ドルの保証債券を発表しました
キャッシュフロー
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| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 |
| 経営活動提供の現金純額 | $ | 141,493 | | | $ | (263,187) | |
| 投資活動のための現金純額 | (384,437) | | | (15,332) | |
| 融資活動が提供する現金純額 | 8,440 | | | 537,748 | |
| 現金と現金等価物残高に及ぼす為替レート変動の影響 | 735 | | | — | |
| 現金と現金等価物の純変化 | $ | (233,769) | | | $ | 259,229 | |
歴史的には、私たちは運営キャッシュフロー、出資、短期と長期借入金の収益で私たちの運営に資金を提供してきた。私たちが運営から正のキャッシュフローを生み出す能力は、私たちの毛金利の実力と、運営資本を迅速に現金に変換する能力にかかっています。最近のマクロ経済情勢により、我々の業界は大口商品価格の急速な変化、グローバルサプライチェーンの引き締め、物流の緊張を経験している。このような要素は私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があり、私たちの利益率に圧力をかけるかもしれない
私たちは経済的挑戦を克服するための措置を取ったが、いつより良い利益率を達成するかを決定することはできない。また、インフレ率や金利の上昇や、最近および将来の銀行倒産による銀行預金や融資約束の中断を含むマクロ経済状況は、資本市場の高度な変動や不確実性を招き、我々の普通株価格に悪影響を与え続け、より多くの資金を調達する能力に悪影響を及ぼす可能性がある。最近の挑戦に満ちた環境に対応するために、私たちは今後12ヶ月で義務を履行する能力を評価し続けています。私たちは私たちが現在と未来の約束に資金を提供する十分な流動資金と選択可能な融資プログラムを持っていると信じている
2022年12月31日現在、私たちの現金残高は1兆339億ドルで、うち2920万ドルはアメリカ国外で保有されており、純運営資本は3兆659億ドルだ。私たちは5.75億ドルの定期融資手配の下で、私たちは312.5億ドルの未返済借金があり、200.0億ドルの循環信用手配の下で、私たちは1.612億ドルの利用可能なローンを持っている。また、2023年6月30日までに、A株投資家に購入を要求することができます
私たちのAシリーズ株100，000株と私たちの普通株2，250，000株を追加購入して、総購入価格は約1億ドルです。
当社は流動資金状況及び資金需要を継続的に監査及び検討しています。経営陣は、当社が将来的にキャッシュフローを運営する能力と、その高度な保証信用手配下の利用可能な借入能力は、その将来の流動資金需要を満たすのに十分であると信じている。
経営活動のキャッシュフロー
2022年12月31日までの1年間に、会社の経営活動は1兆415億ドルの現金を発生させ、そのうち9720万ドルは非現金支出(主に減価償却と償却および株式ベースの報酬を含む)の影響で調整された純収入から来た。残りの4，430万ドルは、2022年に2023年上半期に満期になったプロジェクトにより顧客から受け取った預金繰延収入の5，900万ドルの増加、支払管理の改善による売掛金と売掛金の1，370万ドルの増加、記録的な原材料数の消費による在庫水準の2，090万ドルの減少を含む純運営資本からの変化であり、これらは主に収入前年比増加による売掛金7，700万ドル分によって相殺されている
2021年12月31日までの年間で，運営活動で使用されている現金は2兆632億ドルであり，主に顧客に完全に転嫁できない商品や物流コストが急速に上昇し，交付プロジェクトの毛利益が低下しているためである。 また、経営活動で使用されている現金は、需要の増加やより長い輸送周期により会社がより多くの戦略在庫を携帯しているため、9660万ドルの現金を反映して在庫を構築している。 最後に、売掛金の増加が2021年に1億184億ドルの現金を使用したのは、売上高が増加し、一部の大型プロジェクトが年末に請求書のマイルストーンに達しなかったためだ。
投資活動によるキャッシュフロー
2022年12月31日までの1年間、投資活動のための現金は3兆844億ドルで、主にSTIの買収に関係しており、買収した現金を差し引いて、会社は買収価格の対価格の一部として3億738億ドルの現金を支払った。また、同社は1060万ドルを使って不動産、工場、設備を購入した。
2021年12月31日までの年間で、会社は投資活動に1530万ドルを使用し、そのうち1200万ドルは株式証券投資、340万ドルは不動産、工場、設備の購入に使用されている。
融資活動によるキャッシュフロー
2022年12月31日までの1年間に、融資活動が提供する現金純額は840万ドルで、2022年1月のA株売却と普通株の収益に関する4900万ドルを含み、A株1870万ドルの配当によって相殺された。
2021年12月31日までの年間融資活動が提供する現金純額は5.377億ドルで、このうち2.25億ドルはAシリーズ株の発行によるものである 普通株の売却で得られた1.206億ドル(1株当たり2021年8月11日完成)、転換可能手形の発行による4.133億ドル、循環融資で得られた1.26億ドル、定期融資による1.332億ドル、循環融資による1.26億ドル、Aシリーズ株に関する株式発行コスト1110万ドルと高級担保信用融資で支払われた660万ドルの費用及び循環融資上限を5000万ドル引き上げることで相殺された。
2020年の歴史キャッシュフローの検討
2020年12月31日までの年間歴史キャッシュフローに関する検討と分析は，2022年4月6日に米国証券取引委員会に提出したForm 10−K年度報告に含まれている。
肝心な会計見積もり
米国公認会計原則に基づいて財務諸表を作成することは、報告期間内に報告された資産および負債額、または有資産と負債の開示および報告の収入および費用に影響を与えるために、管理層に推定と仮定を要求する。新冠肺炎の大流行により、世界経済と金融市場はすでに不確定性と混乱が続いている可能性がある。新冠肺炎がもたらす可能性のある影響を考慮して，推定と仮定を行った。新しいイベントが発生し、より多くの情報が得られるにつれて、これらの推定は変化する可能性がある。実際の結果は，これらの推定や仮定とは異なる可能性がある.以下の討論の肝心な会計推定はアメリカ公認会計原則に基づいて作成した推定であり、著者らはこのような推定は重大程度の推定不確定性に関連し、そしてすでに私たちの財務状況或いは経営業績に重大な影響を与える可能性があると考えている。
収入確認
会計基準に基づいて編集(“ASC”)主題606顧客と契約を結んだ収入(“ASC 606“)会社は、販売太陽エネルギー追跡システムおよび部品の収入を確認し、(1)顧客との1つまたは複数の契約を確認するステップと、(2)契約中の履行義務を確認するステップと、(3)取引価格を決定するステップと、(4)取引価格を契約に割り当てる履行義務と、(5)義務が履行されたときに収入を確認するステップとによって収入を決定する
契約義務を履行する
同社が顧客と締結した契約の大部分は、ソーラートラッカシステムコンポーネントと関連サービスを単一プロジェクトの一部に統合しているため、契約履行義務とされている。お客様が連邦投資税相殺(ITC)を使用して太陽エネルギープロジェクトおよび他の独立トラッカコンポーネントの販売に関連するいくつかの契約は、いくつかの契約がいくつかの関連サービスを含まずにトラッカシステムコンポーネントの注文を含むので、多重履行義務とみなされる。
複数の契約義務を有する契約については、当社は、契約中の異なる商品又はサービス毎の独立販売価格の最適な見積もりを用いて、契約の取引価格を契約義務毎に割り当てる。同社は期待コストプラス利益法を用いて契約履行義務ごとの独立販売価格を推定している。
契約義務のある契約では，制御権が顧客に移行するにつれて，会社の履行義務が時間の経過とともに履行され，投入(すなわち“コスト比コスト”)方法を用いて履行義務の完全履行の進捗状況を測定する方法である.進捗コスト比計測によると，達成進展の程度は，これまでに発生した費用と義務履行時の推定費用総額の比率に基づいて測定される。
当社ITC関連契約と独立システムコンポーネント販売確認の収入はある時点で記録され，我々顧客との契約条項の義務を履行する際に確認される.通常，これは資産制御権の移行時に発生し，通常は輸送条項に従って顧客に交付される際に発生する.場合によっては製品が規制下にある場合もあります
所有権および損失リスクが顧客(チケット保有スケジュールと呼ぶ)に転嫁されている場合、収入は、チケット保有スケジュールの下で制御権転送のすべての具体的な要求を満たすときに確認される。収入確認を評価する際には、当社も、2つ以上の契約を合併して1つの契約に計上すべきかどうか、および合併後の契約または単一契約が、ある期間の収入および利益(損失)金額を変更する可能性のある複数の履行義務を計上すべきかどうかを評価する。
契約は、仕様や設計、履行方式、設備、材料、作業範囲、および(または)プロジェクト完成期の変化を考慮するために、変更書によって修正されることが多い。当社は，このような変更に単独の履行義務が生じるかどうかを決定するために変更書ごとに評価を行っているが，多くの変更書は元の契約の範囲で区別されていないため，単独の履行義務とはみなさず，既存契約や履行義務の改正としている.
契約概算
進捗コスト比計量を用いて契約の会計計算を行うのは、1年を超える可能性のある将来の事件の結果を予測するための様々な仮定に基づいている。これらの仮定は材料のコストと可獲得性を含む。コスト比法によると、一定期間の収入を確認するコスト試算過程は、会社プロジェクトマネージャー、エンジニア、財務専門家の専門知識と経験に基づいている。当社は契約に関する見積り数字を検討·更新し続け，累積追跡法による進行度を評価する項目特定の事実や状況に影響を与える可能性のある任意の調整，例えば契約完了の総コストを確認している。この方法により，これまでに記録されてきた利益への影響を調整して調整期間中に確認する.将来契約履行期間中の収入と利益使用調整後の見積数を確認する。
企業合併
同社は2022年12月31日までの1年間に事業合併を完了し、総買収価格は6.108億ドルだった。特別テーマ805企業合併によれば、まず、購入された資産と負担する負債の公正価値に総対価格を割り当て、超えた部分を営業権と記す。無形資産を識別可能な公正価値は、超過収益法(顧客関係および蓄積)と特許権使用料減免法(商標名)を用いて推定されている。超過収益法を使用した重大な投入と公正価値階層構造における第3レベル投入は、収入の推定、実際の状況に基づく費用、および予測を含む。当社はその最適な見積もりと仮定を用いて、買収日に買収された有形無形資産及び負担した負債を公正価値配分する。商業権を除いて、買収された無形資産が契約または他の法的権利から生成される限り、またはその無形資産が買収されたエンティティから分離または分割されることができる限り、無形資産が確認される。このような公正な価値を決定するには、特に買収に関する無形資産について、私たちが重大な推定と仮定をする必要がある。公正価値の決定にはかなりの判断力が必要であり、しかも基本的な仮定、推定と市場要素の変化に非常に敏感である。同社の見積もり自体は不確定であり、改善が必要である。買収日から最長一年の計量期間内に、当社は買収されたこれらの有形無形資産及び負担する負債の公正価値の調整を記録し、営業権に応じた相殺を行うことができる。公正な価値を推定するには、私たちの未来の計画と産業と経済状況を仮定して推定する必要があります。これらの仮定および推定は、蓄積、割引率、およびクライアント·フロー率を含むが、これらに限定されない。無形資産の公正な価値はその使用年数内に償却されるだろう。実際の結果が，企業合併によって得られた資産と負担する負債の公正価値を決定するための仮定と実質的に異なれば，帳簿価値の調整が可能である
これらの資産と負債の価値は私たちの財務状況と経営業績に大きな影響を与えるだろう. 参照してください 備考3--STI買収より多くの情報を取得するために、連結財務諸表を参照してください。
商誉
営業権の評価は、報告単位の公正価値が帳簿価値よりも低い可能性があるかどうかを決定するために、定性的評価または定量化方法を採用する。定性評価評価の要素はマクロ経済状況、特定業界と特定会社の考慮要素、法律と監督管理環境及び歴史表現を含む。当社が報告単位の公正価値がその帳簿価値よりも帳簿価値よりも低い可能性があると判断した場合、定量的評価を行う。そうでなければ、これ以上の評価は必要ない。量子化方法は、報告単位の推定公正価値をその帳簿価値(営業権を含む)と比較する。公正価値または報告単位が報告単位より少ない帳簿金額を推定すると、減値を表明し、差額について減値費用を確認する。
同社には，1)アレイレガシー業務，2)STI業務の2つの報告単位がある。2022年3月31日、当社は、2021年12月31日からその株価が下落していることと、本四半期の原材料価格がアレイレガシー運営報告単位の毛金利にマイナス影響を与え続けており、アレイレガシー運営報告単位の公正価値がその帳簿価値よりも低い可能性があることを示す事件であると認定した。当社が2022年3月31日にアレイレガシー業務報告単位に対して行った営業権減値定量化分析によると、公正価値は帳簿価値を大幅に超えている。したがって，減値は記録されていない.STI運営報告部門については，当社は買収日から2022年3月31日までにこのような事件や状況が発生していないことに注目し，中期営業権減値テストを行う必要はないと結論した。
同社は定性方法を用いて年間営業権減値テストを完了し、2022年12月31日までに営業権に減値はないと結論した。
製品保証
同社はその製品にメーカーの欠陥に対する保証を提供し、サービス要素は含まれていない。これらの保証タイプの保証については、保証費用に関連する将来のコストを推定する準備金は、それらが可能かつ合理的に推定可能なときに記録され、通常は製品交付時に記録される。この準備金は製品ラインごとのクレームの性質、頻度、平均費用の歴史資料に基づいて計算される。未熟な製品ラインがほとんど経験していない場合、比較可能な製品ラインに基づいていると推定される。既存の最適な情報を用いてこれらの見積り数を再評価し，必要に応じて見積り数を修正していく
課税課税協定
前親会社がPatent LLCを買収するとともに、アレイ技術会社は前間接株主ロン·P·コリオとTRAを締結した。TRAが計上されているか、または対価があるか、または負債のある公正価値のその後の変化は、会社の総合経営報告書で一般的かつ行政費用であることが確認されている。TRA債務は，開始時に買収の日の公正価値で記録され，負債に分類される.アレイテクノロジー企業は、開発された技術の課税値の増加による減税項目の使用によってコリオさんに特定の連邦、州、地方、および米国以外の税金を支払うことが一般的に規定されており、これらの課税特典は、アレイテクノロジー企業が税期間の終了後に達成するものと考えられています。TRAによって支払い可能な金額は本質的に不正確であると予想される.将来予想のためのCorioさんへの支払いTRAの重要公正価値入力には、納税時間、割引率、帳簿収入予測、課税収入の予想調整時間、TRAに定義されている属性の予想使用率が入力される。自分から
2022年12月31日と2021年12月31日、TRAの推定公正価値はそれぞれ860万ドルと1460万ドルであり、負債を計上した。TRA公平価値の後続変化は利得で確認される
株式ベースの報酬
会社は従業員に制限的株式単位(“RSU”)を付与し、ある幹部に業績株単位(“PSU”)を授与する。PSUには業績と市場状況が含まれている。PSUの贈与はモンテカルロシミュレーションを用いて推定され，付与日配分の公正価値は授権期間内に直線的に確認される。報酬が業績関連既得条件に適合する可能性は、授与日の公正価値に含まれるのではなく、四半期ごとに推定され、当社は任意の可能な帰属改訂後にそれに応じて費用を真実に確認する。当社は発生した没収行為を計算します。
臨時持分
現金または他の資産を償還可能な権益ツールは、固定または決定可能な日に固定または整理可能な価格で償還するか、または発行者が完全に制御できないイベントが発生したときに償還することを所有者によって選択することができる場合、一時的権益として分類される。償還可能権益ツールは、最初に権益ツールの発行日の公正価値に応じて入金され、そのツールが現在償還可能であるか、または償還可能である場合、公正価値はその後、各貸借対照表の日に調整される。SPA関連に発行されたAシリーズ株は、上記のように付記11-償還可能永久優先株当社の連結財務諸表付記では、仮権益は添付されている合併財務諸表の中で仮権益に分類されている。当社は累積償還価値法、すなわち実際の利子法を用いてA株発行日から最も早く無コスト償還日(5周年)までの償還価値の変動を計算する。このような調整は会社の総合配当変動表中のAシリーズ優先株未申告配当と増価に含まれ、アメリカ公認会計原則の目的に従って優先配当金と類似して扱われる。
最近の会計公告
参考までに付記2--主要会計政策の概要我々の連結財務諸表付記は、最近の会計声明を検討するために、本年度報告の10-K表に含まれている。
第七A項。市場リスクの定量的·定性的開示について
私たちは正常な業務過程で市場リスクに直面している。市場リスクとは、金融市場の価格や金利の不利な変化により、我々の財務状況に影響を及ぼす可能性のある損失リスクである。私どもの市場リスクの開放は主に鉄鋼とアルミニウムの価格変動および顧客集中度の結果です。私たちは取引目的で金融商品を持ったり発行したりしない。
主な顧客の集中度
私たちの顧客群は主に大型太陽エネルギー開発業者、独立発電業者、公共事業会社とEPCを含む。私たちは売掛金の担保は必要ありません。
2022年12月31日現在、会社第一の顧客と五大顧客はそれぞれ売掛金総額の7.9%と23.4%を占めている。2021年12月31日現在、会社最大と5つの最大顧客はそれぞれ売掛金の17.6%と44.6%を占めている
2022年12月31日までの年間で、両顧客はそれぞれ総収入の11.8%と10.6%を占めている。2021年12月31日までの年間で、両顧客はそれぞれ総収入の12.6%と10.2%を占めている。2020年12月31日までの1年間に、2人のお客様がそれぞれ10%を超える総収入を創出し、合計で総収入の21.5%を占めています。
また、私たちの売掛金は太陽エネルギー業界内の会社から来ているので、私たちは正常な業界信用リスクに直面しています。私たちは私たちの潜在的な信用損失準備金を絶えず評価し、このような損失準備金を確立する
商品価格リスク
私たちの製品に使用されているいくつかの大口商品の原材料は、鉄鋼とアルミニウムを含み、市場価格の変動は私たちにリスクをもたらします。これらの原材料の価格は時々供給制限や他の市場要素の影響を受ける可能性があり、大口商品のリスクを緩和するためのヘッジ手配を達成することはありません。これらの増加した価格を顧客から回収できなければ、これらの原材料の重大な価格変化は私たちの運営利益率を低下させ、私たちの業務、財務状況、運営結果を損なう可能性があります。
しかも、私たちは物流費用の変動の危険に直面している。新冠肺炎の大流行による現地避難とその他の妨害により、複数の業界の消費者と商業はすでに出荷された需要が増加し、これは逆に全世界の運航コンテナと利用可能な船舶の可用性と輸送力を低下させた。この中断は物流コストの増加と出荷遅延を招き続ける可能性があり、私たちのプロジェクトの納品時間、収入を確認する時間、私たちの収益力に影響を与えます。
金利リスク
2022年12月31日現在、すなわち長期債務は、割引と発行コストを差し引いて759.0ドルであり、そのうち344.2ドルは変動金利協定によって制限されているため、将来の金利変化の影響を受けている。このため、50ベーシスポイントの利上げは、今後12カ月の予想年度利息支出に約170万ドルの影響を与えることになる。
顧客融資リスクの開放
私たちの多くの顧客が私たちの製品を購入するために債務融資に依存しているので、私たちはまた間接的に金利リスクに直面している。金利の引き上げは、私たちの顧客が優遇条件でこのような購入に必要な資金を得ることを困難にしたり、全くできない可能性があります。これらの要素は需要を減らしたり、私たちの製品の価格を下げたりして、私たちの純売上高と毛利益を減らすかもしれません。
外貨両替リスク
私たちは複数の国で業務を行っているため、外貨為替レート変動リスクの影響を受けている。私たちはこのリスクを管理するための外国為替リスク管理政策を制定した。私たちは非金融技術を評価して使用することで、領収書の貨幣種、リードと遅延支払い、売掛金管理のような私たちの外国為替リスクを管理するつもりです。
項目8.財務諸表と補足データ
本プロジェクトで要求される財務諸表と補足データはF-1ページから始まり，本年度報告の10-K表署名ページの後に列挙される.
項目9.会計·財務開示面の変更と会計士との相違
ない。
第9条。制御とプログラム
情報開示制御と手続きの評価。
我々は、取引法に基づいて提出または提出された報告書に開示すべき情報が、(1)米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、集計および報告され、(2)必要な開示に関する決定をタイムリーに行うために、取引法に基づいて提出または提出された報告書に開示すべき情報が保証されることを保証するために、1934年の証券取引法(以下、“取引法”という。)第13 a-15(E)条に定義されている“開示制御および手順”を維持する。経営陣は、どのような制御やプログラムが、どんなに設計や操作が良くても、その目標を実現するために合理的な保証を提供するしかないことを認識しており、管理部門は、可能な制御とプログラムのコスト-利益関係を評価する際にその判断を運用しなければならない。
私たちの経営陣は、最高経営責任者と財務責任者の参加の下、2022年12月31日までの開示統制と手続きの有効性を評価しました。評価によると、我々の最高経営責任者および最高財務官は、この日までに、以下に発見された重大な弱点により、我々の開示制御及び手続は合理的な保証レベルでは有効ではないと結論した
財務報告書の内部統制に関する経営陣の報告書。
会社経営者は、取引法規則13 a−15(F)および15 d−15(F)に規定されている財務報告の十分な内部統制の確立·維持を担当する。会社経営陣は、最高経営責任者や最高財務責任者を含め、テレデビル委員会(COSO)後援組織委員会が発表した“内部統制-総合枠組み(2013)”に基づいて、社内統制の有効性を評価した。今回の評価の結果、会社経営陣は、以下に掲げる重大な弱点により、2022年12月31日現在、財務報告に対する内部統制が発効していないと結論した。重大な欠陥とは、財務報告の内部制御に欠陥或いは欠陥の組み合わせが存在し、当社の年度或いは中期財務諸表の重大な誤報が合理的な可能性があり、適時に防止或いは発見できないことである。
経営陣の2022年12月31日現在の会社財務報告内部統制の有効性の評価は、技術革新財務報告内部統制の評価を排除し、これは、買収が発生した会計年度の財務報告内部統制評価から買収を除外することを可能にする米国証券取引委員会のスタッフガイドラインに適合している。STIのグローバル業務の規模、広さ、複雑さのため、経営陣の2022年12月31日までの財政年度財務報告に対する内部統制評価にはSTIの内部統制活動は含まれておらず、2022年12月31日現在、STIの内部統制活動は会社総合資産総額の17%を占めており、経営陣の評価範囲に含まれている営業権や無形資産は含まれておらず、2022年12月31日現在の年間会社総合収入総額の約23%を占めている
2022年12月31日現在、経営陣はその財務報告の内部統制に以下のような重大な欠陥があることを発見した
環境のコントロール、リスク評価、モニタリング活動-防止または検出のために、適切に設計された制御環境に影響を与えるエンティティレベルの制御および効率的な監視制御を維持していない
連結財務諸表の重大な誤報。これらの欠陥の原因は，(1)十分な数の合格資源が不足しており，制御活動の実行に十分な監督と責任が不足している，(2)適切な設計と実施に関する制御措置のリスク識別と評価に力がない，(3)内部制御構成部分の存在と動作の評価と確定に力がない，である。
活動をコントロールする-これらの重大な欠陥は、いくつかのビジネスプロセスに以下の追加の重大な欠陥をもたらします
•在庫品-在庫の存在、正確性、および締め切りの制御は、適切に設計、実装、および実行されていません。したがって、2022年12月31日の在庫プロセスに関連する重大な弱点を発見し続けている
•収入確認-会計基準編纂主題606の正しい適用に関連して、収入確認の効果的な制御を適切に設計し、実施し、維持していない顧客と契約を結んだ収入。したがって、私たちは収入確認の重要な弱点を発見し続けている
•売掛金-対応する売掛金の存在を適切に設計し、実施し、維持する効率的な制御はありません。具体的には，重大な誤報の認識を確保するために，適切な精度レベルで何らかの制御措置を設計していない.したがって、2022年12月31日の売掛金に関する重大な弱点を発見し続けている。
•財務報告、合併、業務合併-私たちは財務報告過程に対する効果的な統制を適切に設計し、実施し、維持していない。具体的には，(I)連結財務諸表の作成，(Ii)業務合併の会計処理，推定値や買収価格配分の経営陣審査制御，適切な精度で重大な誤報を発見すること，および(Iii)我々の子会社を合併して有効な制御を維持することを含む.しかも、私たちは関連する統制措置の実行状況を証明するのに十分な適切な監査証拠を保持していない
•外貨？外貨(I)私たちの連結財務諸表において、私たちの外国子会社の営業権および無形資産残高を識別および記録していないこと、および(Ii)適切な外貨換算を含む外貨の制御を適切に設計、実施および実行していない。これにより、同社が監査されていない中期簡明総合財務諸表が再記述された
•STI-2022年12月31日まで、管理層は科学技術革新財務報告の内部制御に対して正式な評価を行っていないが、管理層は科学技術革新に関連する財務報告の内部制御に以下の重大な欠陥があることを発見した
◦STIのすべての内部制御フローを支援するためのシステム設計，実施と監視プログラム変更管理，ユーザアクセスや役割分担などの分野の一般的な情報技術制御は行っていない.
◦我々は、迅速、完全、正確な財務会計、報告および開示を実現するために、STIのほとんどのビジネスプロセスにおいて、正式な会計政策、プログラム、および制御を設計し、実施していない。
これらの重大な弱点を十分に考慮し、本年度報告書のForm 10−Kに含まれる総合財務諸表が米国公認会計原則(“米国公認会計原則”)に従って作成された他の分析や他のプログラムを確保するために、我々の経営陣は、我々の総合財務諸表はすべての重要な点で公平であると結論した
当社が開示した期間の財務状況、経営業績及びキャッシュフローはすべてアメリカ公認会計原則に符合している。
既存材料の弱点の救済計画
財務報告に対する我々の内部統制(“ICFR”)を強化し、重大な弱点を補うために、設計と効果的な措置に集中し、実施し続けている。私たちが計画している修復作業には
環境のコントロール、リスク評価、モニタリング-私たちはすでに2023年に会計とIT方面の追加資源を募集して、私たちの既存の能力と能力を補充して、私たちは重要な会計、IT、運営者を維持することに集中します。また，STI統合と将来の業務組合せに重点を置いたより多くの資源を投入していく予定である.最後に、私たちは引き続き監視制御と他の活動の設計と運営を強化し、財務報告制御の設計と運営効果を適時に評価できるようにする。
制御活動：
•在庫品·我々は、計画中の情報システムの既存の情報システム能力の改善および拡張を開始しており、これにより、手動および自動制御の組み合わせにより多くの依存をもたらす。また、既存の制御を強化し、在庫の会計、処理、記録に対して新たな制御を実施する。具体的には，在途在庫の制御活動を強化し，情報や補助ファイルの多段審査と検証を展開した.私たちは2023年に情報システム強化の最終段階を導入する予定だ
•収入.収入·このビジネスプロセスにおける手動計算を低減するために、情報システム能力を評価し続けます。さらに、収入確認および顧客請求書の基本ソースデータの完全性および正確性を確保するために、既存の制御を強化していきます。最後に、私たちは引き続き会計人員のためにより経験のある人員を増任し、追加の検討作業に参加できるようにします
•F外貨-我々は情報システムを強化し，この過程を自動化する予定であり，現在この過程は手動である.この間、外貨換算過程に関する既存の制御措置の設計と、外国実体を当社の総合財務諸表に組み込む制御措置を強化していきます。
•他の分野−我々は、修復活動を評価し、IFR周囲制御措置の設計および動作効率を強化することを計画している。我々は、外部会社を経営陣に協力させている：(I)経営陣が決定した関連リスクに対応するために、私たちのICFRを評価し、機会を決定し、管理層によって決定された関連リスクに対応するための制御措置の設計を強化し、(Ii)協定を強化して実施し、そのような制御措置の動作有効性を証明するために、十分な書面証拠を保持するために、我々のプロセス、プログラム、システムを検討する。他の活動には、以下のことが含まれる場合がある
◦完全、正確かつタイムリーな財務会計、報告、および必要な開示を実現するために、私たちの会計と業務運営政策、プログラム、制御を強化し、正規化し続ける
◦このような制御の有効な動作を証明するために、審査の正確性および審査手順の証拠を含む、特定のワークフローの関連管理審査制御のための十分な文書証拠を保持する政策および手順を強化する
◦モニタリング制御とプロトコルを作成し，財務報告制御の設計と操作有効性をタイムリーに評価し，制御設計に必要な変更を行うことができるようにした。
これらの取られ計画された行動は、継続的な経営陣の評価を受け、継続的な財務報告期間内に内部統制の設計および運用有効性を検証·テストする必要があるが、財務報告の内部統制を継続的に改善し、財務報告に対する内部統制を継続的に検討することに取り組んでいる。
以前発見された重大な欠陥を救済する
活動を制御する-♪the the the 以前に発見された販売注文入力における重大な欠陥(2022年第2四半期10-Q/A表で発見)が修復された
独立公認会計士事務所認証報告
当社の2022年12月31日現在の財務報告内部統制の有効性は、本報告で述べたように、独立公認会計士事務所BDO USA、LLPによって監査されている。
財務報告の内部統制の変化
2022年12月31日までの四半期内に、上記で議論した変化を除いて、社内財務報告内部統制は、社内財務報告内部統制に重大な影響を与えるか、または重大な影響を及ぼす可能性のある変化は発生していない
プロジェクト9 B。その他の情報
Www.arraytechinc.comというウェブサイトを維持しています。我々のサイトの内容は本10-K表年次報告に含まれておらず，本年度報告の一部ともみなされない.私たちが米国証券取引委員会にこれらの報告を電子的に提出または提供した後、私たちは、合理的で実行可能な範囲内で、私たちの年間報告書(Form 10-K)、四半期報告(Form 10-Q)、現在のForm 8-K報告、および取引法第13(A)または15(D)節に提出または提供された報告書の修正案をできるだけ早く無料で提供します。
プロジェクト9 Cです。検査妨害に関する外国司法管区の開示
ない。
第三部
プロジェクト10.取締役、上級管理者、および企業管理
本プロジェクトに必要であり、以下に記載されていない情報は、2022年12月31日までの財政年度終了後120日以内に提出される予定である2023年株主総会に関連する最終依頼書または依頼書に含まれる。
私たちは、私たちの最高経営責任者、最高財務官、最高会計官または財務総監、または同様の機能を実行する者を含む、すべての役員、役員、および従業員に適用される書面商業行動基準を採択しました。ビジネス行動基準は私たちのウェブサイトwww.arraytechinc.comで見つけることができます。もし私たちが“ビジネス行動基準”を実質的に修正したり、任意の役員または役員に“ビジネス行動基準”のある条項の任意の免除を付与した場合、私たちは直ちに私たちのウェブサイトまたは現在のForm 8-K報告書で修正または免除の性質を開示します。
プロジェクト11.役員報酬
本条項によって要求される情報は、依頼書に記載され、参照によって本明細書に組み込まれる。
プロジェクト12.特定の実益所有者の保証所有権及び管理職及び株主に関する事項
本条項によって要求される情報は、依頼書に記載され、参照によって本明細書に組み込まれる。
第13項：特定の関係及び関連取引、並びに取締役独立性
本条項によって要求される情報は、依頼書に記載され、参照によって本明細書に組み込まれる。
プロジェクト14.チーフ会計士費用とサービス
本条項によって要求される情報は、依頼書に記載され、参照によって本明細書に組み込まれる。
第4部
プロジェクト15.証拠品および財務諸表の添付表
(A)(1)財務諸表。
本プロジェクトで要求される財務諸表と補足データはF-1ページから始まり，本年度報告の10-K表署名ページの後に列挙される.
(A)(2)財務諸表付表。
これらは必要ではないので、または財務諸表または付記に必要な資料が提供されているので、すべての付表は省略される。
(A)(3)展示品。
以下の“展示品索引”に記載されている展示品は、本年度報告の一部としてアーカイブまたは格納されている。
展示品索引
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 番号をつける | | 書類説明 | | 表 | | 日取り | | 違います。 |
| 2.1+ | | 購入契約は、2021年11月10日にアレー技術会社、アレーテクノロジー会社、AMixa Capital，S.L.，Aurica Tracker，S.L.とJille Reclusaさんによって署名されます | | 8-K | | 11/12/2021 | | 2.1 |
| 3.1 | | 2020年10月19日に改訂·再発行された“アレイ技術会社登録証明書” | | 8-K | | 10/19/2020 | | 3.1 |
| 3.2 | | 2020年10月19日に改訂·再改訂されたアレイ技術会社規約 | | 8-K | | 10/19/2020 | | 3.2 |
| 3.3 | | Aシリーズ永久優先株指定証明書 | | 8-K | | 08/11/2021 | | 3.1 |
| 4.1 | | 取引法第12条により登録された証券説明 | | 10-K | | 03/10/2021 | | 4.1 |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 番号をつける | | 書類説明 | | 表 | | 日取り | | 違います。 |
| 4.2 | | アレイ技術会社とアメリカ銀行全国協会との契約は、期日は2021年12月3日です | | 8-K | | 12/07/2021 | | 4.1 |
| 4.3 | | 2028年に有効期限の1.00%を優先チケット形式に変換可能(添付ファイル4.1参照) | | 8-K | | 12/07/2021 | | 4.2 |
| | | | | | | | |
| 10.1 | | 登録権利協定は、日付は2021年8月10日であり、アレイ技術会社とBCP Helios重合器L.Pからなる。 | | 8-K | | 08/11/2021 | | 10.2 |
| 10.2 | | 登録権利協定は、2022年1月11日に、アレイ技術会社およびその中で指定された所有者によって署名される | | 8-K | | 01/11/2022 | | 10.1 |
| | | | | | | | |
| 10.3 | | クレジット協定は，期日は2020年10月14日であり，アレー技術会社(F/K/aアレイ技術会社)が借り手，ATI Investment Sub，Inc.を保証人，ゴールドマン米国銀行を行政代理と担保エージェント，貸主(その中で定義する)として時々締結している | | 8-K | | 10/19/2020 | | 10.2 |
| 10.4 | | ABL信用と保証協定が改訂·再署名され，期日は2020年3月23日であり，ATI Investment Holdings，Inc.，富国銀行，行政代理である国家協会および貸手が時々その一方と締結される | | S-1/A | | 10/14/2020 | | 10.1 |
| 10.5 | | 課税契約は2016年7月8日で、アレイ技術会社(F/K/aアレイ技術社)が署名します。ロン·P·コリオと | | S-1/A | | 10/14/2020 | | 10.3 |
| 10.6 | | “アレイ技術会社2020年度長期インセンティブ計画”表 | | S-1/A | | 10/14/2020 | | 10.7 |
| 10.7 | | ATI投資親会社、ATI投資子会社、アレイ技術会社(F/K/aアレイ技術会社)とその売り手間で2016年6月23日に締結されたプレミアム契約 | | S-1/A | | 10/14/2020 | | 10.8 |
| 10.8 | | 2018年4月25日、アレイ技術会社(F/K/aアレイ技術社)間の招聘状ジム·フォサロ | | S-1/A | | 10/14/2020 | | 10.8 |
| 10.9 | | 2016年12月19日、アレイ技術会社(F/K/aアレイ技術社)間の採用状ジェフ“将軍” | | S-1/A | | 10/14/2020 | | 10.9 |
| 10.10 | | 修正アレイ技術会社(F/K/aアレイ技術社)が2019年5月23日に発行した招聘状ジェフ“将軍” | | S-1/A | | 10/14/2020 | | 10.1 |
| 10.11 | | アレイ技術会社役員離職と制御計画変更 | | 8-K | | 04/05/2022 | | 10.2 |
| 10.12 | | 別居協定は2022年3月31日にArray Tech，Inc.とJim Fusaroが署名した | | 8-K | | 04/05/2022 | | 10.3 |
| 10.13 | | 役員と将校の賠償契約書の書式 | | S-1/A | | 10/14/2020 | | 10.11 |
| 10.14 | | 雇用協定条項 | | 10-K | | 03/10/2021 | | 10.13 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 番号をつける | | 書類説明 | | 表 | | 日取り | | 違います。 |
| 10.15 | | 2021年2月23日，借り手であるアレイ技術会社(F/K/aアレイ技術会社)，保証人であるATI投資子会社，行政代理と担保代理であるゴールドマン·サックス米国銀行及び時々貸手と締結する信用協定の第1号改正案 | | 10-K | | 03/10/2021 | | 10.14 |
| 10.16 | | 2改正案は，期日は2021年2月26日であり，借り手であるアレイ技術会社(F/K/aアレイ技術会社)，保証人であるATI投資子会社，行政代理と担保代理であるゴールドマン米国銀行及び時々貸手である貸手が締結した信用協定である | | 8-K | | 03/02/2021 | | 10.1 |
| 10.17 | | 上限が設定されたコール確認テーブル | | 8-K | | 12/07/21 | | 10.1 |
| 21.1* | | 登録者の子会社リスト | | | | | | |
| 23.1* | | 独立公認会計士事務所の同意 | | | | | | |
| 31.1* | | 2002年“サバンズ·オクスリ法案”(“米国法典”第18編1350条)第302条の要求に基づき、最高経営責任者の証明 | | | | | | |
| 31.2* | | 2002年“サバンズ-オキシリー法案”(18 U.S.C.1350)第302節の要件に適合することを証明した首席財務官 | | | | | | |
| 32.1** | | 2002年のサバンズ·オクスリ法案(“アメリカ法典”第18編1350条)906条の要求に基づき、最高経営責任者の証明 | | | | | | |
| 32.2** | | 2002年の“サバンズ·オクスリ法案”(“米国法典”第18編1350条)第906条の要求に基づき、首席財務官の証明 | | | | | | |
| 101* | | 相互データ·ファイル | | | | | | |
| 104* | | 表紙相互データファイル
| | | | | | |
*同封のアーカイブ
**手紙でご利用いただけます
+規則S-K第601(A)(5)項によれば、証拠品および添付表は省略されており、要求を補足として米国証券取引委員会に提供されなければならない。
項目16.表格10-Kの概要
ない。
サイン
改正された1934年証券取引法第13又は15(D)節の要求に基づいて、登録者は、2023年3月22日に以下の署名者がその代表として本報告書に署名することを正式に許可した
| | | | | |
| アレイ技術会社 |
| 差出人： | /s/Kevin Hostetler |
| ケビン·ホストラー |
| 最高経営責任者 |
| (首席行政主任) |
1934年の証券取引法の要求によると、本報告は、指定日に登録者として以下の者代表登録者によって署名された。
| | | | | | | | | | | | | | |
| サイン | | タイトル | | 日取り |
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| /s/Kevin Hostetler | | 最高経営責任者 | | 2023年3月22日 |
| ケビン·ホストラー | | (首席行政主任) | | |
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| /s/Nipul Patel | | 首席財務官 | | 2023年3月22日 |
| ニプル·パテル | | (首席財務会計官) | | |
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| /s/Brad Forth | | 取締役会議長 | | 2023年3月22日 |
| ブラッド·フォス | | | | |
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/s/ポール·アルミラン | | 取締役会のメンバー | | 2023年3月22日 |
ポール·アルミランテ | | | | |
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/s/トロイ·アルステッド | | 取締役会のメンバー | | 2023年3月22日 |
トロイ·アルステッド | | | | |
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/s/オーランド·D·アシュフォード | | 取締役会のメンバー | | 2023年3月22日 |
オーランド·D·アシュフォード | | | | |
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/s/Jayanthi Iyengar | | 取締役会のメンバー | | 2023年3月22日 |
| ジャヤンティ·エヤンガー | | | | |
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/s/Bilal Khan | | 取締役会のメンバー | | 2023年3月22日 |
ビラルハン | | | | |
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| /s/テレサ·ジョキニン | | 取締役会のメンバー | | 2023年3月22日 |
| トレイシー·ヨキネン | | | | |
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| サイン | | タイトル | | 日取り |
| /s/ジェラルド·シュミット | | 取締役会のメンバー | | 2023年3月22日 |
| ジェラルド·シュミット | | | | |
財務諸表索引
アレイ技術会社とその子会社
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独立公認会計士事務所報告 (BDO USA，LLP; テキサス州オースティンPCAOB ID番号243) | F-1 |
合併貸借対照表 | F-6 |
連結業務報告書 | F-8 |
永久優先株と株主権益(損失)総合変動表を償還可能 | F-10 |
統合現金フロー表 | F-13 |
連結財務諸表付記 | F-15 |
独立公認会計士事務所報告
株主と取締役会
アレイ技術会社
ニューメキシコ州アルバカーキ
連結財務諸表に対するいくつかの見方
本監査役は、配列科技株式会社(“貴社”)の二零二年十二月三十一日及び二零二一年十二月三十一日の合併貸借対照表、二二年十二月三十一日までの三年間の各年度に関する総合運営報告書及び全面収益(損失)、二零二年十二月三十一日及び二零二一年十二月三十一日までの償還可能永久優先株及び株主権益(赤字)変動、二零二二年十二月三十一日までの年度のメンバー権益及び株主権益(赤字)変動、二零二二年十二月三十一日までの各年度の現金流量及び関連付記を審査した (総称して“連結財務諸表”と呼ぶ)。吾らは、総合財務諸表は、当社の2022年12月31日及び2021年12月31日の財務状況、及び2022年12月31日までの3年度の経営実績及び現金流量を各重大な面で公平に反映していると考えている,アメリカ合衆国で一般的に受け入れられている会計原則に合致する。
我々はまた、米国上場会社会計監督委員会(PCAOB)の基準に従って、会社が2022年12月31日までの財務報告の内部統制を監査し、根拠を監査した内部統制--統合フレームワーク(2013)トレデビル委員会後援組織委員会(“COSO”)が発表した報告書と、我々が2023年3月22日に発表した報告書はこれに反対の意見を示した。
意見の基礎
これらの連結財務諸表は会社の経営陣が責任を負う。私たちの責任は私たちの監査に基づいて会社の総合財務諸表に意見を発表することです。私たちは米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)に登録されている公共会計士事務所であり、米国連邦証券法および米国証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、会社と独立しなければならない。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、連結財務諸表に重大な誤報がないかどうかに関する合理的な保証を得るために、エラーによるものであっても不正であっても、監査を計画し、実行することを要求する。
我々の監査には、連結財務諸表の重大な誤報リスクを評価するプログラム、エラーによるものであっても詐欺であっても、これらのリスクに対応するプログラムを実行することが含まれる。これらの手続きは、連結財務諸表中の金額および開示に関する証拠をテストに基づいて検討することを含む。我々の監査には、経営陣が使用する会計原則の評価と重大な見積もり、合併財務諸表の全体列報の評価も含まれています。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
重要な監査事項
以下に述べる重要な監査事項は、監査委員会が監査委員会に伝達または要求する当期総合財務諸表監査によって生じる事項を指すことである：(1)総合財務諸表に対して大きな意味を有する勘定または開示に関するものであり、(2)私たちが特に挑戦的で主観的または複雑な判断に関するものである。重要な監査事項を伝達することはいかなる方法でも吾などの総合財務諸表に対する全体的な意見を変えることはなく、吾らも下記の重要な監査事項を伝達することなく、肝心な監査事項或いはそれに関連する勘定或いは開示について単独の意見を提供する。
取得した無形資産の公正価値
総合財務諸表付記3で述べたように、2022年1月11日に、当社はSoluciones TécNicas Integrales Norland，S.L.U(“STI”)の買収を完了し、総代償は6.108億ドルであった。今回の買収は業務合併とみなされ、経営陣に買収日に識別可能な資産と負債の公正価値を決定することを要求し、顧客関係に関連する無形資産2.284億ドル、滞貨に関する無形資産5，000万ドル、商号に関連する2，600万ドルを確認することになった。管理層は超過収益法を用いて顧客関係と滞貨の公正価値を確定し、印税免除方法を用いて商号の公正価値を確定する。
経営陣は、STI買収に関連する顧客関係、在庫、商号(“無形資産”)の公正価値を決定するための判断を重要な監査事項として決定する。管理層は推定方法と重大な基本仮定を決定する時に重大な判断と仮定を行い、買収された無形資産の公正価値を決定し、収入と毛利の推定、及び推定割引率(加重平均資本コスト)を含む。これらの事項を処理するために必要な監査作業の性質と程度、必要な専門技能又は知識の程度を含むため、監査これらの要素は、特に監査員の判断に疑問を提起することに関連する。
この重要な監査問題を解決するために私たちが実行する主な手続きは以下の通りです
•評価専門知識と技能を持つ者協力を利用する：(I)識別可能無形資産を推定するための評価方法の妥当性の評価，(Ii)選定された比較可能な会社の妥当性と使用割引率の合理性を評価する。
•推定収入と毛金利の合理性を評価する：(I)STIの歴史表現を評価する；(Ii)市場傾向と案内会社に照らして推定表現を評価する；及び(Iii)関連証明文書のテスト蓄積の有効性を証明する。
/s/BDO USA，LLP
私たちは2016年以来当社の監査役を務めています
テキサス州オースティン
2023年3月22日
独立公認会計士事務所報告
株主と取締役会
アレイ技術会社
ニューメキシコ州アルバカーキ
財務報告の内部統制については
2022年12月31日までの配列技術会社(以下“会社”と略す)の財務報告内部統制を以下の基準に基づいて監査しました内部制御--統合フレームワーク (2013)テレデビル委員会が主催して組織委員会が発表した(“COSO標準”)。COSO基準によると、2022年12月31日現在、当社はすべての実質的な面で財務報告に対して有効な内部統制を維持していないと考えられる。
当社が経営陣の評価の日後に取ったいかなる是正行動にも言及する経営陣の声明に意見を発表したり、他の形態の保証を提供したりしません。
また、米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)の基準に従って、2022年12月31日と2021年12月31日までの総合貸借対照表、2022年12月31日までの3年度の関連総合経営報告書及び全面収益(赤字)、2022年12月31日及び2021年12月31日までの年度の償還可能永久優先株及び株主権益(赤字)の変化、2022年12月31日現在の年度のメンバー持分及び株主権益(赤字)の変化を監査した。2022年12月31日までの3年度の各年度の財務諸表およびキャッシュフロー、および関連付記(総称して“財務諸表”と呼ぶ)および当社日が2023年3月22日である報告について保留意見を発表しなかった
意見の基礎
当社経営陣は、効果的な財務報告内部統制を維持し、添付されている“経営陣財務報告内部統制報告第9 A項”に含まれる財務報告内部統制の有効性を評価する責任がある。私たちの責任は私たちの監査に基づいて、会社の財務報告書の内部統制に意見を述べることです。私たちはPCAOBに登録されている公共会計士事務所で、アメリカ連邦証券法およびアメリカ証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、私たちは会社と独立しなければなりません。
私たちはPCAOBの基準に従って財務報告に対して内部統制監査を行った。これらの基準は、財務報告の有効な内部統制がすべての重要な面で維持されているかどうかを決定するために、合理的な保証を得るために監査を計画し、実行することを要求する。私たちの監査には、財務報告の内部統制を理解すること、重大な弱点があるリスクを評価すること、評価されたリスクテストに基づいて内部統制の設計と運営有効性を評価することが含まれる。私たちの監査はまた、私たちがこのような状況で必要だと思う他の手続きを実行することを含む。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
添付の“プロジェクト9 A、経営陣財務報告内部統制報告”に記載されているように、経営陣の財務報告内部統制の有効性の評価および結論には、Soluciones TécNicas Integrales Norland，S.L.U(“STI”)の内部統制は含まれておらず、同社は2022年1月11日に買収され、2022年12月31日に会社の総合貸借対照表、および関連する総合経営報告書、全面収益(損失)、償還可能永久優先株およびメンバー株式/株主権益(損失)の変化、および同年度までの流量現金を含む。STIは2022年12月31日現在、会社総合併資産(営業権や無形資産を除く)の17%を占め、同社の年間総合収入総額の約23%を占めている。買収が2022年1月11日に完了したため、経営陣はSTI財務報告書の内部統制の有効性を評価しなかった。当社の財務報告の内部統制の監査には、STI財務報告の内部統制の評価も含まれていない。
重大な欠陥は財務報告内部制御の欠陥或いは欠陥の組み合わせであり、会社の年度或いは中期財務諸表の重大な誤報が合理的な可能性があり、適時に防止或いは発見できない。経営陣の評価で重要な弱点が決定されて説明された。これらの重大な弱点は、経営陣が財務報告書の制御を設計·維持できなかったことと関係があり、具体的には、(1)合併財務諸表の重大な誤報を防止または発見するために、制御環境に影響を与えるエンティティ一次制御、リスク評価および監視制御、(2)在庫の存在、正確性および締め切りの制御の設計、実施および実行に関する。(3)“会計基準アセンブリ”テーマ606“顧客との契約収入”に基づいて確認された収入の効率的な制御の設計、実施及び維持、(4)売掛金存在の効率的な制御の設計、実施及び維持、(5)財務報告制御の設計、実施及び実行、(7)連結財務諸表、企業合併の会計及び子会社の合併、(6)適切な本位貨幣及び外貨換算で金額を決定及び記録することを含む外貨制御の設計、実施及び実行、(7)設計、実施及び実行科学、技術と革新に関連する一般コンピュータ制御を実施と監視する；(8)正式な会計政策、プログラムとほとんどの科学、技術と革新業務フローの制御を設計と実施する。本報告は、2022年財務諸表を監査する際に適用される監査テストの性質、時間、範囲を決定する際に、これらの重大な弱点が考慮されていることを考慮して、2023年3月22日のこれらの財務諸表に関する報告書に影響を与えない。
財務報告の内部統制の定義と限界
会社の財務報告に対する内部統制は、公認された会計原則に基づいて、財務報告の信頼性と外部目的の財務諸表の作成に合理的な保証を提供することを目的としたプログラムである。会社の財務報告に対する内部統制には、(1)合理的で詳細かつ正確かつ公平に会社の資産を反映した取引および処分に関する記録の保存、(2)公認された会計原則に従って財務諸表を作成するために必要な取引が記録されている合理的な保証を提供し、会社の収入および支出は会社の経営陣と取締役の許可のみに基づいて行われる。(三)財務諸表に重大な影響を及ぼす可能性のある不正買収、使用、または処分会社の資産を防止またはタイムリーに発見する合理的な保証を提供する。
その固有の限界のため、財務報告書の内部統制は誤った陳述を防止したり発見できない可能性がある。また，将来的にどのような有効性評価を行うかの予測は，条件の変化により制御不足のリスクが生じる可能性があり，あるいは政策やプログラムの遵守度が悪化する可能性がある
/s/BDO USA，LLP
テキサス州オースティン
2023年3月22日
カタログ表
アレイ技術会社
合併貸借対照表
(千単位、株および額面を除く)
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 |
| 資産 |
| 流動資産 | | | |
| 現金と現金等価物 | $ | 133,901 | | | $ | 367,670 | |
| 売掛金純額 | 421,183 | | | 236,009 | |
| 在庫、純額 | 233,159 | | | 205,653 | |
| 課税所得税 | 3,532 | | | 9,052 | |
| 前払い費用とその他 | 39,434 | | | 33,649 | |
| 流動資産総額 | 831,209 | | | 852,033 | |
| | | |
| 財産·工場·設備·純価値 | 23,174 | | | 10,692 | |
| 商誉 | 416,184 | | | 69,727 | |
| その他無形資産、純額 | 386,364 | | | 174,753 | |
| 繰延税金資産 | 16,466 | | | 9,345 | |
| その他の資産 | 32,655 | | | 26,429 | |
| 総資産 | $ | 1,706,052 | | | $ | 1,142,979 | |
| | | |
| 負債、償還可能永久優先株、株主権益(赤字) |
| 流動負債 | | | |
| 売掛金 | $ | 170,430 | | | $ | 92,002 | |
| 費用その他を計算する | 54,895 | | | 38,494 | |
| 課税保証準備金 | 3,690 | | | 3,192 | |
| 所得税に対処する | 6,881 | | | 60 | |
| 収入を繰り越す | 178,922 | | | 99,575 | |
| 価格の当期部分があります | 1,200 | | | 1,773 | |
| 債務の当期分 | 38,691 | | | 4,300 | |
| その他流動負債 | 10,553 | | | 5,909 | |
| 流動負債総額 | 465,262 | | | 245,305 | |
| | | |
| 繰延税金負債 | 72,606 | | | — | |
| 掛け値があったり、当期分を差し引いたりします | 7,387 | | | 12,804 | |
| その他長期負債 | 14,808 | | | 5,557 | |
| 長期保証 | 1,786 | | | — | |
| 長期債務，当期分を差し引く | 720,352 | | | 711,056 | |
| 総負債 | 1,282,201 | | | 974,722 | |
| | | |
| 引受金及び又は有事項(付記15) | | | |
| | | |
Aシリーズ償還可能永久優先株：$0.001額面価値500,000ライセンス株；406,000そして350,000清算優先権は#ドル400.0百万ドルとドル350.0それぞれ百万ドルです | 299,570 | | | 237,462 | |
| | | |
| 株主権益 | | | |
カタログ表
アレイ技術会社
合併貸借対照表(続)
(千単位、株および額面を除く)
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 |
優先株$0.001額面価値4,500,000ライセンス株；ありません発表されました | — | | | — | |
普通株$0.001額面価値1,000,000,000ライセンス株；150,513,104そして135,026,940別々に発表する | 150 | | | 135 | |
| 追加実収資本 | 383,176 | | | 202,562 | |
| 赤字を累計する | (267,470) | | | (271,902) | |
| その他の総合収益を累計する | 8,425 | | | — | |
| 株主権益合計 | 124,281 | | | (69,205) | |
| 総負債、償還可能永久優先株、株主権益(赤字) | $ | 1,706,052 | | | $ | 1,142,979 | |
連結財務諸表付記を参照してください。
カタログ表
アレイ技術会社
連結業務報告書
(単位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 収入.収入 | $ | 1,637,546 | | | $ | 853,318 | | | $ | 872,662 | |
| 収入コスト | 1,410,270 | | | 770,459 | | | 669,861 | |
| 毛利 | 227,276 | | | 82,859 | | | 202,801 | |
| | | | | |
| 運営費 | | | | | |
| 一般と行政 | 150,777 | | | 80,974 | | | 55,634 | |
| 値段が合うかもしれない | (4,507) | | | 2,696 | | | 26,441 | |
| 減価償却および償却 | 99,139 | | | 23,930 | | | 25,514 | |
| 総運営費 | 245,409 | | | 107,600 | | | 107,589 | |
| | | | | |
| 営業収入(赤字) | (18,133) | | | (24,741) | | | 95,212 | |
| | | | | |
| その他の収入(費用) | | | | | |
| その他の収入，純額 | 2,789 | | | (905) | | | (2,305) | |
| 法律和解 | 42,750 | | | — | | | — | |
| 外国為替収益 | 1,155 | | | — | | | — | |
| 利子支出 | (33,513) | | | (35,475) | | | (15,129) | |
| その他収入合計 | 13,181 | | | (36,380) | | | (17,434) | |
| | | | | |
| 所得税前収益(赤字)割引 | (4,952) | | | (61,121) | | | 77,778 | |
| 所得税(福祉)費用 | (9,384) | | | (10,718) | | | 18,705 | |
| 純収益(赤字) | 4,432 | | | (50,403) | | | 59,073 | |
| 優先配当金と付加価値 | 48,054 | | | 15,715 | | | — | |
| 普通株主純収益 | $ | (43,622) | | | $ | (66,118) | | | $ | 59,073 | |
| | | | | |
| 1株当たりの収益 | | | | | |
| 基本的な情報 | $ | (0.29) | | | $ | (0.51) | | | $ | 0.49 | |
| 薄めにする | $ | (0.29) | | | $ | (0.51) | | | $ | 0.49 | |
| | | | | |
| 加重平均普通株式発行済み | | | | | |
| 基本的な情報 | 149,819 | | | 129,984 | | | 121,467 | |
| 薄めにする | 149,819 | | | 129,984 | | | 121,514 | |
連結財務諸表付記を参照してください。
カタログ表
アレイ技術会社
総合総合収益表(損益表)
(単位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 純収益(赤字) | $ | 4,432 | | | $ | (50,403) | | | $ | 59,073 | |
| 外貨換算調整の変動 | 8,425 | | | — | | | — | |
| 総合収益(赤字) | $ | 12,857 | | | $ | (50,403) | | | $ | 59,073 | |
連結財務諸表付記を参照してください。
カタログ表
アレイ技術会社
永久優先株と株主権益(損失)総合変動表を償還可能
(単位：千)
2022年12月31日までの年度 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 臨時持分 | | | 永久持分 | |
| Aシリーズは永久優先株を償還できる | | | 優先株 | | 普通株 | | | | | | | | | |
| 株 | | 金額 | | | 株 | | 金額 | | 株 | | 金額 | | 追加実収資本 | | 赤字を累計する | | その他の総合損失を累計する | | 株主権益合計 | |
| 2021年12月31日の残高 | 350 | | | $ | 237,462 | | | | — | | | $ | — | | | 135,027 | | | $ | 135 | | | $ | 202,562 | | | $ | (271,902) | | | $ | — | | | $ | (69,205) | | |
| 株式ベースの報酬 | — | | | — | | | | — | | | — | | | 339 | | | — | | | 14,543 | | | — | | | — | | | 14,543 | | |
| Aシリーズを発行して永久優先株を償還することができ、費用を差し引くことができます | 50 | | | 32,724 | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,938) | | | — | | | — | | | (1,938) | | |
| 普通株発行，純額 | — | | | — | | | | — | | | — | | | 15,147 | | | 15 | | | 216,063 | | | — | | | — | | | 216,078 | | |
| 優先的に配当金プラス値を累積する | 19 | | | 48,054 | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (48,054) | | | — | | | — | | | (48,054) | | |
| 支払済み配当金 | (13) | | | (18,670) | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | |
| 純収入 | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 4,432 | | | — | | | 4,432 | | |
| その他総合収益 | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 8,425 | | | 8,425 | | |
| バランス、2022年12月31日 | 406 | | | $ | 299,570 | | | | — | | | $ | — | | | 150,513 | | | $ | 150 | | | $ | 383,176 | | | $ | (267,470) | | | $ | 8,425 | | | $ | 124,281 | | |
連結財務諸表付記を参照してください。
カタログ表
アレイ技術会社
永久優先株と株主権益(損失)総合変動表を償還可能
(単位：千)
2021年12月31日までの年度 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 臨時持分 | | | 永久持分 | |
| Aシリーズは永久優先株を償還できる | | | 優先株 | | 普通株 | | | | | | | | | |
| 株 | | 金額 | | | 株 | | 金額 | | 株 | | 金額 | | 追加実収資本 | | 赤字を累計する | | その他の総合損失を累計する | | 株主権益合計 | |
| バランス、2020年12月31日 | — | | | $ | — | | | | — | | | $ | — | | | 126,994 | | | $ | 127 | | | $ | 140,473 | | | $ | (221,499) | | | $ | — | | | $ | (80,899) | | |
| 株式ベースの報酬 | — | | | — | | | | — | | | — | | | 158 | | | — | | | 13,562 | | | — | | | — | | | 13,562 | | |
| 普通株発行，純額 | — | | | — | | | | — | | | — | | | 7,875 | | | 8 | | | 104,756 | | | — | | | — | | | 104,764 | | |
| 第1ラウンド優先株を発行し、料金を差し引いた純額 | 350 | | | 229,799 | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | |
| 封頂通話が繰延税金に与える影響 | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (40,514) | | | — | | | — | | | (40,514) | | |
| 優先的に配当金を積算する | — | | | 8,226 | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (8,226) | | | — | | | — | | | (8,226) | | |
| 配当金を支払う | — | | | (8,052) | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | |
| 優先吸積 | — | | | 7,489 | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (7,489) | | | | | — | | | (7,489) | | |
| 純額(赤字) | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (50,403) | | | — | | | (50,403) | | |
| 2021年12月31日の残高 | 350 | | | $ | 237,462 | | | | — | | | $ | — | | | 135,027 | | | $ | 135 | | | $ | 202,562 | | | $ | (271,902) | | | $ | — | | | $ | (69,205) | | |
連結財務諸表付記を参照してください。
カタログ表
アレイ技術会社
合併メンバー権益と株主権益変動表(損失)
(単位：千)
2020年12月31日まで年度 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 会員権益 | | 普通株 | | | | | | | | |
| | | 職場.職場 | | 金額 | | 株 | | 金額 | | 追加実収資本 | | 赤字を累計する | | | | 会員権益·株主権益合計(損失) |
| バランス、2019年12月31日 | | | 1 | | | $ | 305,151 | | | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | | | $ | 305,151 | |
| 特殊な分布 | | | — | | | (589,000) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | (589,000) | |
| 普通株を初めて公開発行し，引受割引と手数料を差し引く | | | — | | | — | | | 7,000 | | | 7 | | | 145,525 | | | — | | | | | 145,532 | |
| 繰延発売コスト | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (6,464) | | | — | | | | | (6,464) | |
| 株補償費用 | | | — | | | 3,397 | | | — | | | — | | | 1,412 | | | — | | | | | 4,809 | |
| 純収益(赤字) | | | — | | | 71,394 | | | — | | | — | | | — | | | (12,321) | | | | | 59,073 | |
| 会社転換と株式分割 | | | (1) | | | 209,058 | | | 119,994 | | | 120 | | | — | | | (209,178) | | | | | — | |
| バランス、2020年12月31日 | | | — | | | $ | — | | | 126,994 | | | $ | 127 | | | $ | 140,473 | | | $ | (221,499) | | | | | $ | (80,899) | |
連結財務諸表付記を参照してください。
カタログ表
アレイ技術会社
統合現金フロー表
(単位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 経営活動： | | | | | |
| 純収益(赤字) | $ | 4,432 | | | $ | (50,403) | | | $ | 59,073 | |
| 純収益(損失)の調整： | | | | | |
| 貸倒引当金 | 2,599 | | | (467) | | | 595 | |
| 繰延税の割引 | (31,565) | | | (10,102) | | | (2,739) | |
| 減価償却および償却 | 101,059 | | | 25,946 | | | 27,474 | |
| 債務償却割引と発行コスト | 6,857 | | | 15,036 | | | 3,366 | |
| 実物支払利息 | — | | | — | | | 3,421 | |
| 株式ベースの報酬 | 14,982 | | | 13,757 | | | 4,809 | |
| 値段が合うかもしれない | (4,507) | | | 2,696 | | | 26,441 | |
| 保証条項 | 4,152 | | | 516 | | | 953 | |
| 在庫廃棄準備金 | (859) | | | 990 | | | 1,225 | |
| 経営性資産と負債変動、買収を差し引く | | | | | |
| 売掛金 | (76,984) | | | (116,848) | | | (23,038) | |
| 棚卸しをする | 20,870 | | | (88,184) | | | 28,340 | |
| 課税所得税 | 5,611 | | | 8,106 | | | (16,530) | |
| 前払い費用とその他 | 19,124 | | | (21,226) | | | 1,101 | |
| 売掛金 | 12,667 | | | 7,015 | | | (50,519) | |
| 費用その他を計算する | 1,024 | | | 9,133 | | | 10,913 | |
| | | | | |
| 所得税に対処する | (755) | | | (8,754) | | | 6,870 | |
| 賃貸負債 | 3,784 | | | 221 | | | — | |
| 値段が合うかもしれない | — | | | — | | | (25,000) | |
| 収入を繰り越す | 59,002 | | | (50,619) | | | (178,960) | |
| 経営活動提供の現金純額 | 141,493 | | | (263,187) | | | (122,205) | |
| | | | | |
| 投資活動： | | | | | |
| 家屋·工場·設備を購入する | (10,619) | | | (3,357) | | | (1,338) | |
| STI買収、買収した現金を差し引く | (373,818) | | | — | | | — | |
| 株式証券投資 | — | | | (11,975) | | | — | |
| 投資活動のための現金純額 | (384,437) | | | (15,332) | | | (1,338) | |
| | | | | |
| 融資活動： | | | | | |
| 最初の発行で得られた金 | 33,098 | | | 224,987 | | | — | |
| 普通株発行収益 | 15,885 | | | 120,645 | | | 145,532 | |
| Aシリーズ株発行コスト | (1,893) | | | (7,195) | | | — | |
| 普通株発行コスト | (450) | | | (3,873) | | | — | |
カタログ表
アレイ技術会社
統合現金フロー表(続)
(単位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| Aシリーズの優先株について支払う配当金 | (18,670) | | | (8,051) | | | — | |
| 循環信用で支払いを手配する | (116,000) | | | (126,033) | | | (70) | |
| 循環信用手配からの収益 | 116,000 | | | 126,033 | | | — | |
| その他の債務を発行して得た金 | 20,188 | | | — | | | — | |
| 転換手形を発行して得た金 | — | | | 413,321 | | | — | |
| 上限が設定されたコールに保険料を支払います | — | | | (52,870) | | | — | |
| 転換手形を発行する際に支払う料金 | — | | | (1,591) | | | — | |
| 定期ローンの元金支払い | (14,300) | | | — | | | (57,702) | |
| 定期融資の収益 | — | | | — | | | 575,000 | |
| その他債務の元金支払い | (23,935) | | | (133,225) | | | (115,000) | |
| 関連側融資の支払 | — | | | — | | | (45,558) | |
| 特別配布の支払い | — | | | — | | | (589,000) | |
| 値段が合うかもしれない | (1,483) | | | (7,810) | | | — | |
| 繰延発売コスト | — | | | — | | | (6,464) | |
| 起債コスト | — | | | (6,590) | | | (36,011) | |
| 融資活動提供の現金純額 | 8,440 | | | 537,748 | | | (129,273) | |
| 現金と現金等価物残高に及ぼす為替レート変動の影響 | 735 | | | — | | | — | |
| 現金と現金等価物の純変化 | (233,769) | | | 259,229 | | | (252,816) | |
| 期初現金及び現金等価物 | 367,670 | | | 108,441 | | | 361,257 | |
| 期末現金と現金等価物 | $ | 133,901 | | | $ | 367,670 | | | $ | 108,441 | |
| | | | | |
キャッシュフロー情報を補完する | | | | | |
| 利子を支払う現金 | $ | 23,118 | | | $ | 24,306 | | | $ | 6,935 | |
| 所得税の現金を納める | $ | 10,739 | | | $ | 13,318 | | | $ | 31,103 | |
| | | | | |
| 非現金投融資活動 | | | | | |
| Aシリーズ優先株は配当金を計上しなければならない | $ | 6,389 | | | $ | — | | | $ | — | |
| STIが支払った株を買収して掛け値する | $ | 200,224 | | | $ | — | | | $ | — | |
連結財務諸表付記を参照してください。
1. 組織と業務
ARRAY Technologies，Inc.(“会社”)は，前身はATI Intermediate Holdings，LLCであり，デラウェア州の会社であり，2018年12月に設立され，ATI投資親会社LLC(“前親会社”)の完全子会社である。2020年10月14日、会社はデラウェア州の有限責任会社からデラウェア州の会社に転換し、会社の名前をアレイ技術会社に変更した。会社の転換過程で、会社はすべての会社を1,000優秀なメンバーが入ってきました100,000,000普通株、そして株式分割を完成させる1.19994-1です。会社転換と株式分割代表119,994,467普通株の株式は基本1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益を計算する際に遡及調整を行った。
2022年1月11日(“買収日”)に、当社が買収100スペイン民間有限責任会社Soluciones TécNicas Integrales Norland，S.L.Uおよびその付属会社(総称して“STI”)は、現金および会社の普通株で保有する株式の%(“STI買収”)である。STIの買収は業務合併とみなされている。参照してください備考3--STI買収.
同社はニューメキシコ州アルバカーキに本社を置き、公共事業規模の太陽エネルギー追跡システムと技術の世界有数のメーカーとサプライヤーである。
2. 重要会計政策の概要
会計基礎と列報
添付されている総合財務諸表はアメリカ公認会計原則(“アメリカ公認会計原則”)に従って権責発生制で作成された。
再分類する
前年のある金額は今年度に該当する列報方式で再分類された。
最近の会計公告
2021年10月、財務会計基準委員会(FASB)は会計基準更新(ASU)第2021-08号を発表した企業合併(主題805)：顧客との契約から契約資産と契約負債を計算する(“主題805”)ASU 2021-08“)。ASU 2021-08は、企業統合で得られた契約資産および契約負債を会計基準に従って編纂(ASC)テーマ606で確認および計量することを必要とする顧客と契約を結んだ収入(“ASC 606‘)。買収の日には、事業を買収した会社は、契約を開始したように、関連収入を記録すべきだ。最近の更新の前に、買収会社は公正価値でこれらの金額を確認した。今回の更新中の改正案は、2022年12月15日以降に開始される財政年度に発効し、これらの財政年度内の過渡期を含む。未印刷の財務諸表については、過渡期の採用も含めて早期採用を許可する。2022年1月1日から、会社は事前にASU 2021-08を採用した。参照してください備考3--STI買収STI買収に関連するさらなる情報を取得し、開示する。この基準はSTIの買収計算に応用されている。
合併原則
連結財務諸表は、アレイ技術会社およびその子会社の勘定を含む。合併後、すべての会社間口座と取引は解約された。
予算の使用
米国公認会計原則に基づいて財務諸表を作成することは、報告期間内に報告された資産および負債額、または有資産と負債の開示および報告の収入および費用に影響を与えるために、管理層に推定と仮定を要求する。経営陣はその推定が合理的だと思っているにもかかわらず、実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
新冠肺炎の大流行の影響
私たちは引き続き私たちが業務を展開しているすべての場所での新冠肺炎の大流行の持続的な影響を密接に監視している。現在、大流行は私たちの支出と資本需要への影響を含む、私たちの業務、業務、計画の程度に影響を与える可能性があり、依然として不確定であり、変化する可能性があるが、全体的に、大流行が私たちの業務と私たちの経営の市場に与える影響は弱まっているようだ。2023年1月31日、バイデン政府はコロナウイルス突発公衆衛生事件を2023年5月に満期にする計画を発表した
ウクライナの持続的な紛争の影響
ウクライナの持続的な衝突はヨーロッパから調達できる材料の供給を減少させたため、私たちの製品を調達するために使用するいくつかの投入と材料の物流コストを増加させた。私たちはウクライナ紛争の最終的な深刻さや持続時間を知らないが、私たちは引き続き状況を監視し、私たちの調達戦略とサプライチェーンを評価して、私たちの業務、財務状況、運営結果へのいかなる負の影響も減らす。
インフレ率
インフレ圧力は最近緩和されているが，少なくとも短期的には持続的に存在し，我々の運営結果に負の影響を与え続ける可能性が予想される。私たちの業務のインフレ圧力を軽減するために、私たちはある市場で選択的な値上げを実施し、生産性計画を加速し、私たちのサプライヤーの基礎を拡大し、同時に間接コスト制御のやり方を引き続き実行した。
外貨換算
現地通貨環境下で運営する非米国子会社については、資産と負債を期末レートでドルに換算する。収入、費用、キャッシュフロー項目は期間内の平均為替レートに換算します。これらの子会社の換算調整は親会社の純投資の単独構成要素として累計している。ドル機能通貨を使用する非米国子会社については、現地通貨在庫と物件、工場や設備は買収時に現行レートでドルに換算し、他のすべての資産と負債は期末為替レートで換算する。販売コストと減価償却を計上した在庫を過去の為替レートで再計量し、他のすべての収入と支出項目を期間内の平均為替レートに換算する。再計量による損益を収益に計上する。
現金と現金等価物
当社はすべての原始期限が三ヶ月以下の高流動性投資を現金等価物と見なしています。私たちは常に保険金額を超えた現金残高を維持していますが、今までこれらの金額に関する損失には遭遇していません。2022年12月31日まで、すべての現金残高は銀行に預けて、私たちは現金等価物を持っていません。
売掛金
同社の売掛金は主に米国と国際的な太陽エネルギー請負業者から来ている。通常の業務過程では、信用は顧客の財務状況の評価に基づいて発行され、通常は担保を必要としない。売掛金には、通常貿易条件で満期になった、領収書発行日から30~60日以内の支払いを要求する未担保顧客債務が含まれています。管理層は定期的に未払い売掛金を審査し、予想信用損失推定口座計を通じて信用損失を推定する。当社はASU第2016-13号を採用している金融商品--信用損失(“ASU 2016−13”)は、2021年1月1日に、売掛金を含む金融商品の信用損失を計測する方法と、このような損失を記録する時間とを改訂した。当社はASU 2016−13年度改正トレーサビリティ法を用いて、利益剰余金期初め残高の累積効果調整を行い、連結財務諸表に影響を与えなかった。信用損失準備は、資産から予想される純金額を示すために、金融資産の償却コストから差し引かれる推定口座である。私たちは内部と外部源からの関連利用可能な情報を使用して信用損失準備を推定する。私たちは主に私たちの入金履歴と借金の延滞状況に基づいて、私たちの貿易売掛金と未開売掛金に関する推定信用損失を監視し、これは私たちがこのような売掛金の帳簿年齢に基づいて決定した。確立された準備金レベルを評価する際には、管理層は、顧客が必要な金を支払う能力、経済事件、その他の要因に基づいて判断する。これらの顧客の財務状況が変化し、状況が発展し、またはより多くの情報を取得した場合、推定アカウントを調整する必要があるかもしれない。回収できないと考えられた場合は，入金は評価口座から信用損失または直接査定を計上しなければならない。
未開票売掛金とは、出荷されたと開票されたマイルストーンとの間の一時的な時間差であり、売掛金残高に計上される。未解決の商業基準のため、その月の指定日またはメガワットの交付が完了したときに請求書を発行するなど、これらの金額は請求書を発行していない。基本的な商業基準が満たされると、領収書が発行されていない入金は領収書が発行され、30日から60日以内に支払う予定です。
棚卸しをする
在庫は原材料と完成品からなり、主に加重平均法を用いてコストまたは可変現純値の中の低い者を報告し、一部は先進的な先出法を用いて評価を行う。予備は過剰または古い在庫をその推定された可変正味値に減少させるためである。
不動産·工場および設備
財産·工場と設備は減価償却と償却後のコストで入金される。資産寿命の延長の改善、改善、交換は資本化された。減価償却と償却は直線的な方法でそれぞれの資産の推定耐用年数を計算する。修理とメンテナンス費用は発生時に費用を計上します
売却物件、建屋及び設備の損益は、売却資産のコストで減価償却を差し引いたものと受信した販売収益との差額で計算される。資産処分の収益又は損失は売却が発生している間に確認する。
賃貸借証書
経営賃貸計画は主に不動産と設備協定で構成されている。当社は、1つの手配によって、確認された資産の使用権を譲渡して対価格と交換するか否かに基づいて、その手配が開始時にレンタルを含むか否かを決定する。リース使用権資産(“ROU資産”)及び関連リース負債は、レンタル開始日にリース期間内にリース支払いの現在値を確認する。ROU資産は私たちがレンタル期間内に対象資産を使用する権利を表し、リース負債は私たちがレンタルによって発生した賃貸金を支払う義務を表します。あるレンタル契約には1つはまたはそれ以上のレンタル契約を延長または終了する選択。レンタル条項には当該等選択権が含まれており，会社がその等選択権を行使することを決定する理由があることを前提としている.
ROU資産には、任意の初期直接コストおよびプリペイドからレンタルインセンティブを減算することも含まれる。私たちのレンタルの大部分は暗黙的な金利を提供していないので、私たちは通常、開始日の賃貸支払いのような期限の担保借金の推定金利に基づく増分借入金金利を使用します。レンタル料金はレンタル期間内に直線法で確認します。
純収益資産とそれに応じた経営リース負債計上その他の資産そしてその他負債私たちの総合貸借対照表にあります。ファイナンスリースは、私たちの総合貸借対照表に含まれる財産および設備、他の流動負債、および他の長期負債に含まれています。
長期資産減価準備
事件、状況、あるいは経営業績が長期資産の帳簿価値が将来の業務を通して回収できない可能性があることを示した場合、当社は資産の使用とその最終処分が予想される未割引将来のキャッシュフローについて予測する。記録された金額が回収できないと予測表示された場合、その金額は推定公正価値に減少する。経営陣は確かに違います。2022年、2021年、2020年12月31日までの年度の減値
商誉
営業権は、取得された識別可能な純資産の割り当て公正価値を超える任意または公定価値を含む移転の対価格の超過部分を反映する。営業権は償却せず、報告単位のレベルで分配し、年度と年度テストの間で減値テストを行う(例えばイベントや状況変化が発生し、このようなイベント或いは状況変化は報告単位の公平価値をその帳簿より低くする可能性が高い)。営業権の評価は、報告単位の公正価値が帳簿価値よりも低い可能性があるかどうかを決定するために、定性的評価または定量化方法を採用する。定性評価評価の要素はマクロ経済状況、特定業界と特定会社の考慮要素、法律と監督管理環境及び歴史表現を含む。当社が報告単位の公正価値がその帳簿価値よりも帳簿価値よりも低い可能性があると判断した場合、定量的評価を行う。そうでなければ、これ以上の評価は必要ない。量子化方法は、報告単位の推定公正価値をその帳簿価値(営業権を含む)と比較する。公正価値または報告単位が報告単位より少ない帳簿金額を推定すると、減値を表明し、差額について減値費用を確認する。
株式証券投資
2021年に同社はドルを投資しました12.0民間会社の優先株は1000万ドルだ。投資はアメリカ会計基準321条に従って入金されました株式証券に投資しその費用でどんな欠陥も差し引く。株式投資は総合貸借対照表の他の資産に計上される。投資の日から減値は確認されていない。
償却可能資産やその他の無形資産
同社は、開発された技術、顧客関係、契約蓄積、STI商標を含む、資産の推定使用年数に応じて識別可能な有限寿命無形資産を直線的に償却している。償却の基礎は資産がその推定寿命内に使用されるモデルである。
数組の科学技術の商品名はすでに無期限の寿命が確定されているため、償却しないが、年間減値テストを受けるか、あるいは減値指標が存在する任意の他の時間に行わなければならない。“会社”ができた違います。2022年12月31日，2021年12月31日，2020年12月31日までの年度のいかなる減価費用も確認しない
繰延発売コスト
繰延発行コストは、主に登録料、申請費、上市費、特定の法律および会計コスト、および譲渡代理費を含み、これらの費用は、発行に関連する直接および増分費用である。繰延発行コストは収益と相殺される.
債務割引と発行コスト
債務発行による債務割引と発行コストは実際の利息法を採用して繰延と償却を行い、関連債務協議の有効期間内の利息支出の構成要素とする。債務割引と発行延期コストの償却費用は#ドルである6.91000万、$15.02000万ドル($を含む)9.6(2021年2月および8月に発生した計画外元金返済に関するログアウト)および#ドル3.42022年、2021年、2020年12月31日までの年間で、それぞれ2億5千万ドル
収入確認
ASC 606によれば、同社は、販売太陽エネルギー追跡システムおよび部品の収入を確認し、(1)顧客との1つまたは複数の契約を決定するステップと、(2)契約における履行義務を決定するステップと、(3)取引価格を決定するステップと、(4)取引価格を契約に割り当てる履行義務と、(5)契約義務を履行する際に収入を確認するステップとによって、その収入確認を決定する
契約義務を履行する
同社が顧客と締結した契約の大部分は、同社が太陽エネルギー追跡システムコンポーネントと関連サービスを単一プロジェクトの一部に統合しているため、履行義務とされている。顧客が連邦投資税相殺(“ITC”)を使用して太陽エネルギープロジェクトおよび他の独立トラッカ部品の販売を行うことに関連するいくつかの契約は、契約に規定されている部品および他のサービスの交付が単一の総合プロジェクトを代表するものではないので、複数の履行義務とみなされる
単一の履行義務を持つ契約では，制御権が顧客に移行するにつれて，会社の義務が時間の経過とともに履行され，履行義務の完全履行の進捗状況を投入(すなわち“コスト比コスト”)方法で測定する方法である.進捗コスト比計測によると，達成進展の程度は，これまでに発生した費用と義務履行時の推定費用総額の比率に基づいて測定される。
複数の契約義務を有する契約については、当社は、契約中の異なる商品又はサービス毎の独立販売価格の最適な見積もりを用いて、契約の取引価格を契約義務毎に割り当てる。同社は期待コストプラス利益法を用いて契約履行義務ごとの独立販売価格を推定している。
当社の連邦投資税収相殺(“ITC”)関連契約と独立システムコンポーネントが確認した収入は、ある時点で記録され、我々顧客との契約条項の下での義務を履行する際に確認されます。通常，これは資産制御権の移行時に発生し，通常は輸送条項に従って顧客に交付される際に発生する.時点項目で発生したどんな損失も貨物交付時に確認されます。
場合によっては、会社は顧客との手形や保有スケジュールに基づいて収入を確認する。連邦太陽エネルギーITCに関する手配では、顧客は太陽エネルギープロジェクトの建設開始前に材料を購入し、5%の安全港試験を満たし、連邦太陽エネルギーITCの資格を得る資格がある。すべての船荷証券と保留手配の中で、顧客は着工前に十分な貯蔵容量が不足して大量の材料を受け入れることができないため、彼らは会社に製品を私たちに保管することを要求しました。材料は会社の倉庫にバンドルまたは積まれ、個別にそれぞれの顧客に属すると識別され、顧客の要求に応じて直ちに顧客項目に輸送する準備ができている。しかも所有権と損失のリスクは過ぎていますそして同社はその製品を使用したり、他の顧客に誘導する能力がない。
収入確認を評価する際には、当社も、2つ以上の契約を合併して1つの契約に計上すべきかどうか、および合併後の契約または単一契約が、ある期間の収入および利益(損失)金額を変更する可能性のある複数の履行義務を計上すべきかどうかを評価する。
契約は、仕様や設計、履行方式、設備、材料、作業範囲、および(または)プロジェクト完成期の変化を考慮するために、変更書によって修正されることが多い。会社は変更書ごとに評価を行い，このような変更に単独の履行義務が生じるかどうかを決定するが，多くの変更書は元の契約の範囲内で不明確な貨物やサービスを対象としているため，単独の履行義務とはみなさず，既存の契約や履行義務の修正である.
私たちは顧客契約に関連する輸送·運搬活動をコストに計上し、関連製品の譲渡の約束を履行します。そこで、輸送·運搬コストの請求書金額を収入の構成要素として記録し、このようなコストを収入コストの構成要素に分類する。
契約概算
進捗コスト比計量を用いて契約の会計計算を行うのは、1年を超える可能性のある将来の事件の結果を予測するための様々な仮定に基づいている。これらの仮定は材料のコストと可獲得性を含む。その会社は契約に関する見積もりを絶えず審査·更新している
累積追跡法に従って契約を完了する総コストなど、進行度を測定する項目の具体的な事実および状況の調整に影響を与える可能性があることを確認した。この方法により，これまでに記録されてきた利益への影響を調整して調整期間中に確認する.将来契約履行期間中の収入と利益使用調整後の見積数を確認する。契約開始時には、違約金のような可変対価格は、発生の可能性に基づいて推定され、その後、四半期終了時に可能性を再評価する。
契約残高
収入確認、請求書、および現金徴収のスケジュールは、合併貸借対照表上の開票された売掛金、交付されたが領収書を発行していない貨物の未開票売掛金および繰延収入(契約負債)をもたらす。同社の大部分の契約金額は、合意された契約条項に基づいて工事が進んだ時に発行される請求書であり、これらの契約条項は通常、プロジェクトの1つまたは複数の段階の出荷と一致する。開票は収入確認後，開票されていない売掛金が発生することがある.未開伝票の売掛金の変化と収入に記録されている該当金額は、会社が長期的に確認した収入の請求時間と金額の変動と関係がある。
義務を保証する
同社はその製品にメーカーの欠陥に対する長年保証を提供し、サービス要素は含まれていない。これらの保証タイプの保証については、保証費用に関連する将来のコストを推定する準備金は、それらが可能かつ合理的に推定可能なときに記録され、通常は製品交付時に記録される。この準備金は製品ラインごとのクレームの性質、頻度、平均費用の歴史資料に基づいて計算される。未熟な製品ラインがほとんど経験していない場合、比較可能な製品ラインに基づいていると推定される。既存の最適な情報を用いてこれらの見積り数を再評価し，必要に応じて見積り数を修正していく.次の年に支払うべきクレームは流動負債に分類され、1年以上の対応クレームは長期負債に分類されると推定される。
所得税
当社はASCテーマ740 Iの規定に基づいて所得税を計上している税金を徴収する(“米国会計基準第740条”)繰延所得税の確認は、総合財務諸表の日付が発効した制定された税率の支出で測定されることが規定されている。繰延所得税資産の全部または一部が確認されない可能性が高い場合、繰延所得税資産を減少させるための推定減値準備が提供される。所得税推定準備金は、総合経営報告書に報告された収入と費用要素に基づいて算出される。その会社はまたある会社の州所得税申告書を提出した。一般的に、同社は米国連邦、州、非米国所得税当局の審査を受けている。現在の所得税準備金とは，毎年納税申告書を提出する際に支払うべき実際または推定金額のことである。繰延税項資産及び負債は、資産及び負債の計税基準と付随する総合貸借対照表に提示された金額との間の一時的な差異、及び営業損失及び税務項目の繰越による推定将来の税務影響入金である。この期間の繰延税金資産および負債の変動は、この期間の繰延税金支出または利益を測定する。制定された税法の変化が繰延税金資産と負債に与える影響は、制定期間中に税収支出または利益の調整として反映される。罰金や利息の調整(ある場合)は、今年度の税収支出や福祉にも反映されている。
当社は不確定税務状況の技術的価値に基づいて、審査(任意の関連控訴や訴訟手続の解決を含む)を経て、不確定な税務状況を維持する可能性が高いかどうかを決定する
当社は総合経営報告書において、税収割引に関する利息と罰金をそれぞれ利息支出とその他の支出で確認しています。2022年には実質的な利息や罰金は発生しなかった。
株式ベースの報酬
会社は持分奨励の付与日に基づいて公正価値に基づいて持分に基づく報酬支出を確認する。当社従業員に支給される持分奨励の公正価値は、変動性、履行期間、無リスク金利、および期待配当を含む関連株価といくつかの仮定に基づいて決定される。同社はモンテカルロシミュレーションモデルを用いて、市場状況に基づいて株式奨励を評価した。当社は発生した没収行為を計算します。単位ごとの贈与日公正価値は，必要なサービス期限内に直線的に償却する.
臨時持分
現金または他の資産を償還可能な権益ツールは、固定または決定可能な日に固定または整理可能な価格で償還するか、または発行者が完全に制御できないイベントが発生したときに償還することを所有者によって選択することができる場合、一時的権益として分類される。償還可能権益ツールは、最初に権益ツールの発行日の公正価値に応じて入金され、そのツールが現在償還可能であるか、または償還可能である場合、公正価値はその後、各貸借対照表の日に調整される。当社Aシリーズは永久優先株、額面$を償還することができます0.0011株あたりの株式(“Aシリーズ株”)付記11-償還可能永久優先株添付されている総合財務諸表に一時的権益としています。当社は累積償還価値法、すなわち実際の利息法を用いてA株発行日から最も早く無コスト償還日(5周年)までの償還価値変動を累積することを選択した。このような調整は会社が償還可能な永久優先株と株主権益(損失)総合変動表中の優先株未申告配当金とAシリーズ株増価に含まれ、アメリカ公認会計原則に基づいて優先株配当処理と類似している。
1株当たりの収益
基本1株当たり収益(“EPS”)は、普通株株主が獲得可能な純収入をその期間の加重平均流通株で割って算出される。1株当たり収益を希釈することは，株式オプション，付与されていない制限株や転換債券などの発行株の証券や他の契約が行使され株式に変換される場合に発生する可能性のある希釈を考慮している。転換可能債券は現在転換できません。割当1株当たり収益の計算方法は、普通株式株主が獲得可能な純収入を期間内に発行された加重平均株式数を除いて、潜在株式が発行され、希薄化の性質を持つ追加発行済み株式の数を乗じたものである。
信用集中
会社を深刻な集中信用リスクに直面させる可能性のある金融商品には主に現金と売掛金が含まれている。当社は貸借対照表の外に重大な貸借対照表の外に集中していない
信用リスク。当社は高い信用品質を有すると考えられる金融機関で現金を保有しており、現金残高に関する重大な損失は経験していません。
私たちの顧客群は主に大型太陽エネルギー開発業者、独立発電業者、公共事業会社とEPCを含む。私たちは売掛金の担保は必要ありません。
2022年12月31日まで、会社第一の顧客と五大顧客が占めています7.9%和23.4それぞれ売掛金総額の%を占めている。2021年12月31日現在、会社最大と5つの最大顧客構成17.6%和44.6それぞれ売掛金の%を占めています
2022年12月31日までの年間で、2人のお客様が11.8%和10.6それぞれ総収入の%を占めている。2021年12月31日までの年間で、2人のお客様がいらっしゃいます12.6%和10.2それぞれ総収入の%を占めている。2020年12月31日までの1年間に、2人のお客様がそれぞれ10%を超える総収入を創出し、合計しました21.5%.
また、私たちの売掛金は太陽エネルギー業界内の会社から来ているので、私たちは正常な業界信用リスクに直面しています。私たちは私たちの潜在的な信用損失準備金を絶えず評価し、このような損失準備金を確立する
公正価値
公正価値は、計量日の市場参加者間の秩序ある取引において資産を売却するか、または負債を移転して受信した価格として定義される。当社は公正価値等級に従い、当社は公正価値を計量する際に観察可能な投入を最大限に使用し、観察できない投入を最大限に減少させることを要求している
計量公正価値は以下のように3種類の投入レベルを使用することができる
•レベル1-アクティブ市場における同じ資産または負債の見積もり
•レベル2−第1レベル価格以外の観察可能な投入、例えば、同様の資産または負債のオファー、非アクティブな市場のオファー、または資産または負債のほぼ全期限の観測可能または観測可能な市場データによって確認される他の投入
•レベル3−資産または負債の公正価値に大きな影響を与える市場活動は、市場活動支援の観察不可能な投入が少ないか、または全くない
納期が短いため、会社の現金、売掛金、売掛金の公正価値はその帳簿価値に近い。当社の支払手形、上限のある償還および関連側融資の帳簿価値はその公正価値と一致しており、このような融資は当社が類似条項で資金を借り入れた現行の市場金利に基づいているからである
当社はASC 820の規定に従っている公正価値計量非金融資産と非日常性に基づいて公正な価値で計量された負債。当社と関係があるため、これは業務合併で得られたいくつかの非金融資産と負債、ならびに営業権減値と非償却無形資産の計量に適しているため、公正価値によって計量され、公正価値は当社が第三者の評価の助けを借りて決定される。
3. STIを買収する
当社は、2022年1月11日付で、AMixa Capital、S.L.及びAurica Tracker、S.L.のそれぞれがスペイン王国の法律に基づいて正式に設立された会社(総称して“売り手”と称する)とJille Reclusa Etayoさんによって設立されたSTI買収を完了した(“STI購買契約”)。STI買収の資金は主に転換手形の借入(定義は後述)とAシリーズ株の発行によるものである。STIの買収により、同社は直ちにスペイン、西欧、ブラジル、南アフリカで事業を展開させた。買収に関連する取引費用は$5.62022年12月31日までの年度総合業務報告書の一般·行政内訳に記録されている1000万ドル。購入契約によると、会社は売り手にドルを含む成約対価を支払った410.5百万ドルの現金と13,894,800会社普通株)、公正価値を#ドルと推定する200.2買収日の終値で1，000，000ドルと計算される。購入費用の公正価値は$である610.8百万ドルで会社が所有しています100STIの権益の%。当社は買収資産と負債を推定し、関連する会計影響を決定した。以下に提供される資料は、付記21に記載された再記述を実行するために調整されている。
STI買収のための対価格には、以下が含まれる(千で計算)
| | | | | | | | |
| STIの現金対価格 | | $ | 409,647 | |
| 科学技術革新取引費用の現金対価格 | | 896 | |
| 総現金対価格 | | 410,543 | |
| 非現金持分対価格 | | 200,224 | |
| 移転の総対価 | | 610,767 | |
| 購入総価格を掛け合わせる | | $ | 610,767 | |
ASC 805の規定により、STIを買収して業務合併として入金する企業合併それは.譲渡した持分対価は当社の普通株で構成され、買収日の終値によって公正価値で計量される。買収価格は、経営陣による買収日のそれぞれの公正価値の見積もりに基づいて、買収した資産と負担する負債に割り当てられる。譲渡対価格を純資産の超過分で割って計算することは、単独で確認できず、単独で確認できない他の資産による将来の経済利益を表す。営業権を確認する要因は、合併後のエンティティがSTIを買収することによって達成されると予想される相乗効果であるありません営業権の部分は所得税から控除される予定です。
次の表は，購入日までの購入資産と負担する負債の公正価値(単位：千)：をまとめている
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 取得した純資産と負債の公正な価値： | 買い入れ期日 | | 測定調整 | | 再測定採取日 |
| 現金と現金等価物 | $ | 36,725 | | | $ | — | | | $ | 36,725 | |
| 売掛金 | 110,789 | | | — | | | 110,789 | |
| 棚卸しをする | 47,517 | | | — | | | 47,517 | |
| 前払い費用とその他 | 23,399 | | | — | | | 23,399 | |
| 財産·工場·設備 | 4,434 | | | — | | | 4,434 | |
| その他無形資産 | 304,431 | | | — | | | 304,431 | |
| その他の資産 | 325 | | | 2,655 | | | 2,980 | |
| 買収した総資産 | $ | 527,620 | | | $ | 2,655 | | | $ | 530,275 | |
| | | | | |
| 売掛金 | 65,761 | | | — | | | 65,761 | |
| 収入を繰り越す | 20,345 | | | — | | | 20,345 | |
| 短期債務 | 44,338 | | | — | | | 44,338 | |
| その他負債 | 10,115 | | | 2,655 | | | 12,770 | |
| 所得税に対処する | 7,576 | | | — | | | 7,576 | |
| 繰延税金負債 | 95,510 | | | — | | | 95,510 | |
| その他長期負債 | 4,524 | | | — | | | 4,524 | |
| 長期債務 | 12,053 | | | — | | | 12,053 | |
| 負担総負債 | $ | 260,222 | | | $ | 2,655 | | | $ | 262,877 | |
| | | | | |
| 純資産購入の公正価値 | 267,398 | | | | | 267,398 | |
| 商業権分配 | $ | 343,369 | | | | | $ | 343,369 | |
調達価格の配分は経営陣の見積もりに基づいており、第三者評価を補助する。資産の買収および負債を担う公正価値推定は、本質的に短期的であり、売掛金または必要に応じて支払われるので、帳簿価値に近いと推定される。これらの資産および負債は、現金および現金等価物、売掛金、在庫、前払い費用およびその他、売掛金、その他の負債、および繰延収入である。繰延税金負債は、買収時に有効な法定税率に基づいて決定され、司法管区それぞれの無形資産に適用される。無形資産や財産、工場や設備の評価範囲から除外された資産や負債については、買収日までの帳簿純価値が合理的な代理であると考えている。
購入価格分配には$が含まれている304.4買収された無形資産を識別できる百万ドル
| | | | | | | | | | | | | | |
| (有用寿命を除いて、千で) | | 公正価値を見積もる | | 加重平均寿命(年)を見積もる |
| たまっている | | $ | 50,000 | | | 1 |
| 取引先関係 | | 228,408 | | | 10 |
| 商号 | | 26,023 | | | 20 |
| 合計する | | $ | 304,431 | | | |
無形資産を識別可能な公正価値は、超過収益法(顧客関係および蓄積)と特許権使用料減免法(商標名)を用いて推定されている。超過収益法と公正価値階層構造における第3レベル投入を使用する重要な投入は、経済寿命、推定収入、履歴結果と予測に基づく費用、および顧客関係に基づく加重平均資本コストの割引率を含む15%スペインの場合、16.5ブラジルと14.0スペインの海外購入プロジェクトと在庫注文の割合8.5%スペインの場合、9.5ブラジルと7.5スペインの海外購入プロジェクトに%を使用します。特許権使用料減免法モデルの重要な投入には、将来の収入、経済寿命、特許権使用料税率の推定が含まれる1.25%および加重平均資本コストに基づく割引率15.2%です。加重平均資本コストは、会社の資本構造、資本コスト、固有の業務リスク状況と長期成長予想に基づいて決定される。無形資産はその推定耐用年数内に直線的に償却し、資産の経済的利益を反映する。使用年数の確定は各種業界の研究、歴史買収経験、経済要素及びSTI買収後の会社の未来の予測キャッシュフローに基づいている。
買収日から2022年12月31日まで、会社総合経営報告書内のSTI収入および純損失額は$369.7百万ドルと$(21.5)はそれぞれ100万である。
財務情報の備考(監査を受けていない)
以下、監査を受けていない備考財務情報は、買収が2021年1月1日に発生し、ある未監査の備考調整を実施した後のように、当社と意法半導体の総合運営結果を示している。ここに反映される監査されていない予備調整は、無形資産の償却、債務融資支出、税収割引を含むSTIの買収に直接関連する調整のみを含む監査を受けていない備考財務情報は、STI買収による期待費用節約のいかなる調整も反映しておらず、STI買収が2021年1月1日に完了すれば、実際に発生した経営結果(千単位)を示すとは限らない
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 |
収入.収入 | $ | 1,645,962 | | | $ | 1,118,903 | |
純収益(赤字) | $ | 36,285 | | | $ | (74,215) | |
4. 売掛金
売掛金は以下の部分からなる(千計)
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 |
| 売掛金 | $ | 423,071 | | | $ | 236,149 | |
| 減算：信用損失準備金 | (1,888) | | | (140) | |
| 売掛金純額 | $ | 421,183 | | | $ | 236,009 | |
売掛金には、製品が第三者によってインストールされ、顧客が手配され、プロジェクトが運営開始を宣言する前に差し押さえられた資金を表すプロジェクト所有者が保持している金額が含まれています。これらの残額は#ドルです47.4百万ドルとドル13.5それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日まで。2022年12月31日までのすべての未返済留保額は、今後12カ月以内に回収することができる
以下は、貿易売掛金と未開票売掛金(単位：千)を含む売掛金信用損失準備金の活動状況である
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 |
| 期初残高 | $ | (140) | | | $ | (663) | |
| 信用損失準備金 | (2,599) | | | 303 | |
| 収納する | 731 | | | 130 | |
| すでに核販売した | 120 | | | 90 | |
| 期末残高 | $ | (1,888) | | | $ | (140) | |
5. 棚卸しをする
在庫には以下の内容(千計)が含まれている
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 |
| 原料.原料 | $ | 72,241 | | | $ | 85,470 | |
| 完成品 | 169,192 | | | 127,598 | |
| 超過または古い在庫準備 | (8,274) | | | (7,415) | |
| 合計する | $ | 233,159 | | | $ | 205,653 | |
2022年12月31日現在，平均コスト法と先進先出し法を用いて計算した在庫は#ドルである209.31000万ドルと300万ドルです23.82億5千万ドルと2億5千万ドルです違います。2021年12月31日までの在庫を先進先出し法を用いて推定した。
次の表に在庫準備金残高の変化(千単位)を示す
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 |
| 期初残高 | $ | (7,415) | | | $ | (6,425) | |
| 増す | (4,044) | | | (1,766) | |
| 核販売 | 3,185 | | | 776 | |
| 期末残高 | $ | (8,274) | | | $ | (7,415) | |
6. 不動産·工場および設備
財産、工場、設備は以下の部分から構成されている(使用年数を除いて、千計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 十二月三十一日 |
| 使用寿命(年)を見込む | | 2022 | | 2021 |
| 土地 | 適用されない | | $ | 1,583 | | | $ | 1,340 | |
| 建築物及び土地改善工事 | 15-39 | | 7,411 | | | 2,451 | |
| 製造設備 | 7 | | 18,983 | | | 13,924 | |
| 家具、固定装置、および装置 | 5-7 | | 3,583 | | | 476 | |
| 車両 | 5 | | 585 | | | 161 | |
| ハードウェアとソフトウェア | 3-5 | | 3,706 | | | 1,683 | |
| 処理中の資産 | 適用されない | | 5,142 | | | 1,880 | |
| 合計する | | | 40,993 | | | 21,915 | |
| 減算：減価償却累計 | | | (17,819) | | | (11,223) | |
| 財産·工場·設備·純価値 | | | $ | 23,174 | | | $ | 10,692 | |
減価償却費用は$2.6百万、$2.4百万ドルとドル2.22022年12月31日まで、2021年、2020年12月31日までの年度はそれぞれ400万ドル1.6百万、$2.0百万ドルとドル2.01000万ドルはそれぞれ収入コストと#ドルに割り当てられます1.0百万、$0.4百万ドルとドル0.21000万ドルは、2022年12月31日まで、2021年12月31日と2020年12月31日までの年度総合経営報告書における減価償却と償却にそれぞれ計上されている。
7. 商業権その他無形資産
商誉
2021年12月31日現在、元親会社の当社買収に関する営業権は$69.72000万ドル、累積減額$を差し引く51.91000万ドルです。
STI買収の結果として同社は$を記録した343.41000万ドルの善意が報道され始めました二つ細分化市場、アレイレガシー運営、新たに買収したSTI運営。
次の表は報告可能セグメントごとに営業権残高変動(千単位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| アレイ伝統運営 | | STI運営 | | 合計する | | | | | | |
| 2021年12月31日までの期初残高 | $ | 69,727 | | | $ | — | | | $ | 69,727 | | | | | | | |
| STIを買収する | — | | | 343,369 | | | 343,369 | | | | | | | |
| 外貨換算 | — | | | 3,088 | | | 3,088 | | | | | | | |
| 2022年12月31日までの期末残高 | $ | 69,727 | | | $ | 346,457 | | | $ | 416,184 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
2022年3月31日、当社は、2021年12月31日からその株価が下落していることと、本四半期の原材料価格がアレイレガシー運営報告単位の毛金利にマイナス影響を与え続けており、アレイレガシー運営報告単位の公正価値がその帳簿価値よりも低い可能性があることを示す事件であると認定した。当社が2022年3月31日にアレイレガシー業務報告単位に対して行った営業権減値定量化分析によると、公正価値は帳簿価値を超えているため、減値は記録されていない
同社は定性減値分析を用いて年間営業権減値テストを完了し、2022年12月31日までに営業権に減値がないと結論した。
その他無形資産
その他の無形資産には、以下のものが含まれている(単位は千であるが、耐用年数は除く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 十二月三十一日 |
| 使用寿命(年)を見込む | | 2022 | | 2021 |
| 償却できます | | | | | |
| コスト： | | | | | |
| 発達した技術 | 14 | | $ | 203,800 | | | $ | 203,800 | |
| 取引先関係 | 10 | | 321,935 | | | 89,500 | |
| たまっている | 1 | | 51,015 | | | — | |
| 商号 | 20 | | 25,682 | | | — | |
| 無形資産総額を償却すべきである | | | 602,432 | | | 293,300 | |
| 累計償却： | | | | | |
| 発達した技術 | | | 94,347 | | | 79,790 | |
| 取引先関係 | | | 81,268 | | | 49,057 | |
| たまっている | | | 49,507 | | | — | |
| 商号 | | | 1,246 | | | — | |
| 累計販売総額 | | | 226,368 | | | 128,847 | |
| 無形資産総額を償却することができる | | | 376,064 | | | 164,453 | |
| | | | | |
| 償却不可能なコスト： | | | | | |
| 商号 | | | 10,300 | | | 10,300 | |
| その他無形資産総額，純額 | | | $ | 386,364 | | | $ | 174,753 | |
無形資産に関する償却費用は#ドル98.2百万、$23.5百万ドルとドル25.3それぞれ2022年12月31日，2021年12月31日，2020年12月31日である
次の表に予想される来年度の償却費用(千単位)を示す
| | | | | |
| 金額 |
| 2023 | $ | 49,733 | |
| 2024 | 47,923 | |
| 2025 | 47,923 | |
| 2026 | 43,616 | |
| 2027 | 38,973 | |
| その後… | 147,896 | |
| $ | 376,064 | |
8. 所得税
当社の所得税引当金を計上していない収入(損失)は以下のように構成されている(千計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| アメリカです。 | $ | 34,344 | | | $ | (61,332) | | | $ | 77,778 | |
| 外国.外国 | (39,296) | | | 211 | | | — | |
| 所得税未払いの収入 | $ | (4,952) | | | $ | (61,121) | | | $ | 77,778 | |
業務に計上される所得税準備金は、以下の部分からなる(千計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 当期費用(福祉)： | | | | | |
| 連邦制 | $ | 12,826 | | | $ | (8) | | | $ | 17,248 | |
| 状態.状態 | 1,630 | | | (668) | | | 4,196 | |
| 外国.外国 | 7,725 | | | 60 | | | — | |
| 22,181 | | | (616) | | | 21,444 | |
| 繰延費用(福祉)： | | | | | |
| 連邦制 | (6,160) | | | (9,085) | | | (2,799) | |
| 状態.状態 | (960) | | | (1,017) | | | 60 | |
| 外国.外国 | (24,445) | | | — | | | — | |
| (31,565) | | | (10,102) | | | (2,739) | |
| 所得税支出(福祉)合計 | $ | (9,384) | | | $ | (10,718) | | | $ | 18,705 | |
会社の繰延税金資産と負債の重要な構成要素は以下の通り(千計)
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 |
| 繰延税金資産： | | | |
| 帳簿を壊す | $ | 234 | | | $ | 32 | |
| 棚卸しをする | 2,780 | | | 2,411 | |
| 課税保証 | 3,575 | | | 1,242 | |
| 補償すべきである | 637 | | | 315 | |
| 純営業損失 | 1,014 | | | 1,944 | |
| 株式ベースの報酬 | 2,240 | | | 948 | |
| 賃貸負債 | 4,588 | | | 2,661 | |
| 上限が設定されたコールの高度なサービス | 10,792 | | | 12,356 | |
| 利子支出繰り越し | 6,750 | | | 5,301 | |
| 資本化研究と開発費 | 1,752 | | | — | |
| 他にも | 2,435 | | | 275 | |
| 繰延税金資産 | 36,797 | | | 27,485 | |
| 推定免税額 | (1,449) | | | (222) | |
| 税金資産を繰延し，純額 | 35,348 | | | 27,263 | |
| 繰延税金負債： | | | |
| 財産·工場·設備 | (1,592) | | | (1,083) | |
| 無形資産 | (85,927) | | | (14,165) | |
| ROU資産 | (3,969) | | | (2,670) | |
| 繰延税金負債 | (91,488) | | | (17,918) | |
| 繰延税金資産(負債)純額 | $ | (56,140) | | | $ | 9,345 | |
21%の連邦法定税率で計算された所得税支出と会社の有効税率で計算された実際の所得税支出との入金は以下の通り(千で計算)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
所得税税率照合 | | | | | |
| 米国の法定税率で計算される所得税費用(福祉) | $ | (1,040) | | | $ | (12,835) | | | $ | 16,333 | |
州所得税 | 530 | | | (1,545) | | | 3,375 | |
| 上級乗組員の報酬 | 740 | | | 435 | | | — | |
| 株式ベースの報酬 | 712 | | | 1,542 | | | 852 | |
| 値段が合うかもしれない | (947) | | | 567 | | | 5,553 | |
| 税金控除 | (421) | | | (620) | | | (79) | |
| “思いやり法案” | — | | | — | | | (6,608) | |
| 非アメリカ所得税税率はアメリカの法定税率とは違います | (4,274) | | | — | | | — | |
| アメリカではない税金の割引 | (4,183) | | | — | | | — | |
| 外国から派生した無形収入利益 | (1,668) | | | — | | | (1,201) | |
| 取引コスト | 1,628 | | | 950 | | | — | |
| 評価免除額を変更する | (534) | | | 14 | | | — | |
| 差し引かれない費用 | 10 | | | 69 | | | 437 | |
| 他にも | 63 | | | 705 | | | 43 | |
所得税支出(福祉)合計 | $ | (9,384) | | | $ | (10,718) | | | $ | 18,705 | |
同社は非米国税優遇の下で運営されており、会社全体の有効税率を下げている。2022年12月31日現在、会社はこれらの合意に列挙された条件を満たしている。添付の連結財務諸表には#ドルの税金割引が含まれています4.22022年には非アメリカの税金優遇から600万ドル。
2022年12月31日現在、同社の連邦所得税純営業損失(NOL)は約$に繰り越している4.8未期限の1000万ドル、州所得税NOL繰越約$4.52029年からの今後数年で1億3千万ユーロが満期になるが、外国のNOLはどうでもいい。2021年12月31日現在、同社の連邦所得税NOL繰越約は$である5.1未期限の1000万ドル、州所得税NOL繰越約$9.72029年からの今後数年で1億3千万ユーロが満期になるが、外国のNOLはどうでもいい。
繰延税金資産の現金化は、適切な司法管轄区域で十分な適切なタイプの課税収入を生成することに依存する。一部の繰延税金資産の現金化能力を評価する際には、管理層は、繰延税金資産の一部または全部が現金化できない可能性が高いかどうかを考慮する。将来の収益のタイプと場所により、ある米国連邦、州、外国の純営業損失からの繰延税金資産は実現不可能であるため、会社には#ドルの推定準備金がある1.41000万ドルと300万ドルです0.22022年12月31日と2021年12月31日までの年度。推定免税額は#ドルです1.8STI買収の日までに、繰延税金資産に100万ユーロが入金されている
米国会計基準第740条は、納税申告書に申告または予想される税金割引を財務諸表にどのように記録すべきかという問題を規定している。米国会計基準第740条によると、当社は税務状況の不確定による税務利益を確認しなければならず、税務機関が当該税務状況の技術的利点に基づいて、審査を経て、当該税務状況が維持される可能性が高いことを前提としている。同社のASC 740による税務状況の評価は、経営業績、財務状況、または流動資金に大きな影響を与える変化をもたらさなかった。その会社は所有している違います。2022年12月31日または2021年12月31日に未確認の所得税割引。
同社は米国連邦司法管轄区、米国複数の州および非米国司法管轄区に所得税申告書を提出した。世界的な拡張とSTIの買収により、同社はスペインとブラジルで重要な業務を持っている。同社とその子会社は定期的に様々な米国や非米国税務当局の審査を受けている。2017年までに、当社は米国連邦、州、非米国税務機関の所得税審査を受ける必要はありませんでした。現在、実質的な司法管轄区域には所得税監査がない。
外国子会社が保有する永久再投資現金は、通常、子会社の経営活動や将来の外国投資に資金を提供するために用いられる。資金送金は、外国源泉徴収税、外国と(または)国家所得税の納税義務および外国為替変動の影響を調整する可能性がある。2022年12月31日、経営陣は米国に十分な流動資金があると考えている。当社はその非米国子会社から現地業務に資金を提供する必要のない資金を送金することを考慮するが、これらの特定の送金活動はまだ会社が重大な逓増税負担を負担することにはならない。
同社は2022年12月31日現在、米国以外の重要な司法管轄区域で分配不能収益の損失を蓄積している。したがって、繰延税金は記録されていない
当社は予前所有者の課税項目合意(“TRA”)に関する課税基準を徴収していません。参考までに付記15--支払引受及び又は事項TRAの詳細は、アレイを買収する際に1つまたは複数の考慮要因があることを理解しています。
9. 課税保証準備金、課税保証準備金、課税保証準備金
下記表に課税保証準備金残高の変化(千単位)を示します
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 |
| 期初残高 | $ | 3,192 | | | $ | 3,049 | |
| 発行された保証について規定する | 5,289 | | | 1,064 | |
| 支払い | (1,868) | | | (373) | |
| 保証の期限が切れる | (1,137) | | | (548) | |
| 期末残高 | $ | 5,476 | | | $ | 3,192 | |
10. 債務
高度な保証信用手配
高度な保証信用手配には、以下の内容が含まれている(千計)
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 |
| 定期ローンの手配 | $ | 312,475 | | | $ | 326,775 | |
| 循環信用手配 | — | | | — | |
| 312,475 | | | 326,775 | |
未償却割引と発行コスト | (19,135) | | | (23,282) | |
| 高級担保信用手配、未償却債務割引と発行コストを差し引いた純額 | 293,340 | | | 303,493 | |
| 定期ローン手配の当期分 | (4,300) | | | (4,300) | |
| 高級担保信用手配は、現在の部分及び未償却割引と発行コストを差し引いた純額 | $ | 289,040 | | | $ | 299,193 | |
当社は二零二年十月十四日に高級担保信用手配を締結し、二零二一年二月二十三日(“第一修正案”)及び二零二一年二月二十六日(“第二修正案”)に改正した。高級担保ローンは、最初は：(1)#ドルを含む5752000万人の高度従業員が保証されました7年間定期ローン手配(“定期ローン手配”)と(2)a#1502000万人の高度従業員が保証されました5年間循環信用手配(“循環信用手配”、定期融資手配と一緒に、“高級保証信用手配”と呼ばれる)。欧州通貨借款では、第1改正案がロンドン銀行間同業借り換え金利の下限を引き下げた50基点から来る100ベースポイント、適用保証金を325基点から来る400年利ベース。第2の修正案は、循環信用メカニズムの借入能力を#ドルから#ドルに引き上げる1502000万ドルから2000万ドル2001000万ドルです
定期ローンの未返済残高は#ドルです312.51000万ドルと300万ドルです326.8それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日まで。定期融資残高は添付の総合貸借対照表に記載されており、債務割引と発行コスト#ドルを差し引く19.11000万ドルと300万ドルです23.3それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日である。
循環信用の手配の下で会社は違います。2022年12月31日現在と2021年12月31日現在の未返済残高は38.81000万ドルと300万ドルです13.62022年12月31日までと2021年12月31日までの予備信用状はそれぞれ100万ドルで、利用可能金額は161.21000万ドルと300万ドルです186.4それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日まで
高度な保証信用手配の条項と条件
金利.金利
定期ローン手配によりローンに適用される金利は、(I)ABR借入金の場合、(A)当日の連邦基金金利プラスに等しい50基点、(B)最優遇金利と(C)当日ドル預金の調整後LIBOR金利、期限は1ヶ月プラス1ヶ月100基点、しかしいずれの場合もABRは下回ってはならない150基点は，それぞれの場合に適用の限界を加える300年利基点；又は(Ii)欧州通貨借款に属する場合は、(A)通貨に関するロンドン銀行同業解体(法定準備金要求調整)及び(B)大きい者を基準とする100基点は，それぞれの場合に適用の限界を加える400年利ベース。第一条によると
修正：(一)ABR借入金の適用保証金(A)をマイナスにする225ベーシスポイントと(B)の欧州通貨借款への影響は325(2)前条第2項(B)にいうロンドン銀行の同業解体下限は、100至れり尽くせり50基点。2022年12月31日の適用利率は7.94%
循環融資項に適用される融資の金利は、(I)ABR借入の場合、(A)当日の連邦基金金利プラスに等しい50基点、(B)最優遇金利と(C)当日ドル預金の調整後LIBOR金利、期限は1ヶ月プラス1ヶ月100基点、しかしいずれの場合もABRは下回ってはならない150基点は，それぞれの場合に適用の限界を加える225年利基点；又は(Ii)欧州通貨借款に属する場合は、(A)関連通貨のロンドン銀行同業解体金利(法定準備金要求調整後)及び(B)50基点は，それぞれの場合に適用の限界を加える325年利ベース。
繰り上げ返済と償却
定期融資ツールは等額の四半期分期で償却し，年度総額に相当する1.00それに基づいて資金を提供する融資の元元本の年利率。循環信用の手配の下で、予約された販売はありません。
循環信用手配下のローンは自発的に全部または部分的に前払いすることができ、すべての場合は保険料や罰金を徴収しない。定期ローンの手配下のローンは自発的に全部または一部のローンを前払いすることができ、それぞれの場合は保険料や罰金を取らない(1“再定価事件”によって前払いされた割増率はあるが、例外的な場合がある12高級担保信用手配が終了した日の月数)
また、定期ローン手配は年間超過キャッシュフローを計算する必要があり、規定された式は2022年12月31日までの年間元本を前払いすることを要求していない。
制限的なチェーノその他の事項
循環信用手配には、循環信用手配下の未返済融資といくつかの他の信用展示期間が超えた場合、スタートしている財務維持契約が含まれています35その約束は総額の%だが、慣例的な排除と条件によって制限されている。財務維持契約をトリガすれば、第一留置権純レバー率がコンプライアンスを超えないかどうかをテストします7.101.00まで。同社は2022年12月31日現在、すべての規定の条約を遵守している。
高級担保信用メカニズムには、債務および留置権の発生を制限すること、処置、投資、買収、支払いを制限すること、および関連会社との取引を制限することを含む、一般的にこのような融資のための肯定的および消極的なチノも含まれる。高級担保信用メカニズムはまた通常の違約事件を含み、制御権変更の発生を含む。
保証と安全
高級担保信用手配項の下の債務はATI Investment Sub，Inc.及びその完全所有の国内子会社によって保証されるが、いくつかの非実質的子会社及び他の排除された子会社は除外される。高度な担保信用機構下の債務は、保証人および借り手アレイ技術会社(F/K/aアレイ)の将来のほとんどの財産および資産の優先保証権益を保証する
技術会社)は、売掛金、在庫、設備、一般無形資産、知的財産、投資財産、その他の個人財産、材料所有の不動産、現金及び上記収益を含む。
転換債
変換可能債務には、以下のものが含まれる(千単位)
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 |
1.00変換可能な優先チケットの割合 | $ | 425,000 | | | $ | 425,000 | |
| 未償却割引と発行コスト | (11,248) | | | (13,137) | |
1.00転換可能な優先手形の割合、純額 | $ | 413,752 | | | $ | 411,863 | |
| | | |
2021年12月3日と2021年12月9日に会社が完成しました425.0百万株非公開発行3751000万ドルと300万ドルです50400万ドル)のうち1.002028年満期の変換可能優先チケットの割合、収益は$413.32000万ドル364.71000万ドルと300万ドルです48.6別)、元発行の割引を差し引く2.75%です。変換可能手形は，当社と受託者である米国全国銀行協会が2021年12月3日に締結した契約(“契約”)に基づいて発行される.
2022年12月31日までの引換え手形に関する利息支出は$6.11000万ドルのうち4.21000万ドルは契約利息です1.9600万ドルは債務割引と発行費用の償却だ。2021年12月31日までの年間利息支出は$0.41000万ドルのうち0.31000万ドルは契約利息と1ドルです0.1債務割引と発行コストは100万ユーロを償却する。割引と発行コストは以下の実金利で債務期限内に償却します1.5%.
転換可能手形は会社の優先無担保債券であり、事前に転換、償還、または買い戻ししない限り、2028年12月1日に満期になる。転換可能手形の金利は1.00毎年%は，2022年6月1日から半年ごとに延滞し，期間は毎年6月1日と12月1日である。
この等の交換可能手形は2022年12月31日まで年度内に転換できず、今まで交換可能な手形は何もない。会社普通株の平均市価は設立以来行権価格を超えていないため、2022年12月31日までの年度1株当たり収益に薄い影響はない。
救いを求める
2028年6月1日前の営業日営業終了前のいつでも、変換可能チケットは、(1)2022年3月31日までのカレンダー四半期の後に開始される任意のカレンダー四半期内(かつ、このカレンダー四半期期間のみ)の場合にのみ選択可能である20以下の期間内の取引日(連続の有無にかかわらず)30前のカレンダー四半期の最終取引日が終了し、それを含む連続取引日がそれ以上である130(2)任意の10取引日連続期間(“精算期間”)後の5営業日期間の間、取引価格は、適用された取引日毎に有効な換算価格のパーセンテージである1,000精算期間内の取引日あたりの手形元本金額は以下である98会社普通株の最近の報告販売価格の積率と取引ごとの変換可能手形の転換率
(3)当社が償還日直前の第2の予定取引日受信市のいつでも当該等の交換可能手形を償還するが、償還された(又は償還されたとみなされる)交換可能手形、又は(4)契約に記載された指定会社事項が発生した場合に限定される。2028年6月1日以降、期限直前の第2の予定取引日の取引が終了するまで、変換可能チケットの所有者は、上記にかかわらず、その全部または任意の部分変換可能チケットを随時変換することができる。交換可能手形を変換する際には、当社は、変換される交換可能手形元金総額を超えない現金を支払い、転換されている交換可能手形元金総額を超える自社転換債務の残り部分(場合によっては)を支払うか、当社普通株株式または現金と当社普通株式株式との組み合わせを当社が選択して支払うか、または交付する。
会社は2025年12月6日以降に現金で全部または任意の部分転換可能な手形を償還することができます。ただし、会社の普通株の最終報告販売価格は少なくとも130当時有効だった換算価格の%は、少なくとも20任意期間の取引日(連続するか否かにかかわらず)30連続取引日(当該期間の最終取引日を含む)は、自社が償還通知を出した日の直前の取引日まで、償還価格は100償還可能な換算手形元金の%に、償還日(ただし償還日を除く)の応算利息と未償還利息を加える。もし会社が未償還のすべての転換可能な手形を償還した場合、少なくとも$100償還通知日について、元金総額は未償還及び償還しなければならない転換可能な手形の総額は1，000万元でなければならない。交換手形は債務返済基金に計上されていない。
変換可能チケットの変換率は最初は41.9054会社の普通株は$1株あたり1,000交換可能手形の元本金額は、初期交換株価約$に相当する23.861株当たり普通株または10.11.2億株の普通株。交換可能手形の予備交換株価割増は約32.5前回報告した会社普通株のナスダック世界市場での販売価格より2021年11月30日に低い。交換可能手形の株式交換比率は契約条項によっていくつかの場合に調整される。さらに、交換可能手形の満期日前にいくつかの企業事件が発生した後、または当社が交換手形について償還通知を発行するように、当社は、場合によっては、その企業イベントについてその交換可能手形(またはその任意の部分)を転換するか、または関連する償還期間(契約参照)に引渡し(または償還とみなされる)を転換する交換可能手形の保有者を選択するために、交換手形の株式交換比率を向上させる。
もし会社に根本的な変更が発生した場合(契約によって定義されたように)、所有者は会社にいくつかの条件および例外の場合、すべてまたは任意の部分の変換可能なチケットを現金で買い戻すことを要求することができ、その基本的な変更買い戻し価格(契約によって定義されたように)は等しい100購入した転換可能なチケット元金の割合を，課税利息と未払い利息を加えて，買い戻し日を基本的に変化させる(定義は契約参照).
契約は慣用的な契約といくつかの違約事件を列挙し、その後交換可能な手形は即時満期と対応と宣言され、そしていくつかのタイプは当社或いはそのいくつかの付属会社の破産或いは債務返済能力がない事件に関連し、その後交換手形は自動的に満期と対応できることを列挙した
上限が設定されたコール
交換手形の発行について、会社は$を支払いました52.9転換手形転換後の当社の普通株式保有者への潜在的な希薄化を減らすために上限コールオプション協定に署名した。具体的には，プロトコルによって発行された上限のあるコールオプションツール(“上限のあるコールオプション”)の行使後，当社は約に相当する承認を得る17.81000万株(A)×(I)$の低い者36.0200又はその普通株当時の市場価格、(2)適用される行権価格、及び(B)その普通株で割った当時の市場価格を差し引く。この式の結果、普通株の市場価格が行使価格を超えて上限に近づいた場合、会社はより多くの株を得ることになる36.0200一株ずつです。
したがって，変換可能手形が変換された場合，会社が発行する株式数は，実際に会社が上限催促を行使したときに受け取った普通株株式部分によって相殺される.合併、買収要約、会社の普通株の国有化、破産または退市、法的変化、交付できなかった、破産申請、株式分割、合併、配当、買い戻しまたは同様の事件を含む会社に影響を与える特定の非常事件が発生した場合、または前のいくつかの行動を発表すると、上記の式は調整される。
場合によっては、会社は決済時に普通株の等価現金の代わりに現金を選ぶこともできる。上限のある償還は2028年12月1日に満了し、合併、買収要約、国有化、破産、退市、違約事件、法律の変化、交付できない、その中のいくつかのイベントを発表し、または事前に変換可能な手形のようないくつかの非常事件が発生した場合に終了する。交換手形の転換後に発行される普通株式の純額を減少させることを目的としているが、上限を設定した追徴配当金は単独で協議した取引であり、交換可能手形条項の一部ではなく、交換券保有者の権利にも影響を与えない。完封された催促は株式分類基準を満たしている。それらは会社の普通株とリンクしており、会社は株や現金で封をして催促する権利があるからだ。したがって，上限を設定するための催促配当金支払いの金額は追加実収資本の減少として記録される。上限は、それらの影響が逆償却されているため、普通株株主の1株当たりの純利益(損失)の計算に計上しない。
その会社は転換可能な手形と上限を統合するために税務選択を下した。今回の税務選択の会計影響は、上限催促が手形期限内に元の発行の割引利息として控除され、$につながる10.82022年12月31日現在、総合貸借対照表上の追加実収資本の調整として計上された繰延税金資産は100万ドルである。
その他の債務
STI買収については、当社はSTIと複数のローカル銀行や信用機関との未償還債務(“その他債務”)を担っている。2022年12月31日現在、これらの債務の未返済残高総額は#ドルである52.01000万ドルですそのうちの約20.3100万ドルは固定金利に適用されます0.55%から4.52%です。残りの$31.7100万ドルは変動金利に適用されます1.99%から3.96%です。2022年の他の債務の支払利息総額は$2.41000万ドルです。
総債務満期日
将来の総債務満期日は以下の通り(千単位)：
| | | | | |
| 金額 |
| 2023 | $ | 38,691 | |
| 2024 | 13,583 | |
| 2025 | 8,257 | |
| 2026 | 6,453 | |
| 2027 | 297,442 | |
| その後… | 425,000 | |
| $ | 789,426 | |
11. 永久優先株を償還できる
Aシリーズは永久優先株を償還できる
当社は複数の投資家(“買い手”)と証券購入契約(“SPA”)を締結し，これにより，当社は二零二一年八月十一日に発行した350,000その新規指定A株とA株7,098,765会社普通株、総購入価格は$です346.0百万ドル(“初期終値”)。また、SPAによると、会社は2021年9月27日に購入者に発行して販売しています776,235普通株、総購入価格は$です0.012000万(“前払い契約”)。同社は純収益で#ドルを返済した102.0現在の循環信用手配の未返済残高は100万ドルで、前払い金額は100.0当社の定期ローンが手配した1億8千万ユーロ。エー系株は満期日がありません。
SPAは購入者に最大追加の購入を要求することを会社に選択することができます150,0002023年6月30日までのA株株3,375,000普通株式(または最大6,100,000ある価格関連調整の場合、普通株)は、任意の株式配当金、株式分割、株式合併、再分類或いは類似取引に基づいていくつかの公平な調整を行う必要があり、総購入価格は最高$に達する148.02000万ドル(“遅延支援約束”)
2022年1月7日、遅延引き出し約束により、当社は買い手に発行し、販売します50,000A株およびA株株1,125,000会社普通株の追加終値は，総購入価格は$である49.42000万(“追加の終値”)。
当社はSPAにより発行されたツールを会計評価し，初期成約時に発行されたA株と普通株，および前払い契約と遅延抽出約束が権益に計上された独立ツールであることを決定した。Aシリーズ株は、会社が制御できないいくつかのトリガイベント(例えば、重大な変化)時に償還機能を有するため、総合貸借対照表に一時的な権益を計上する
Aシリーズ株の収益、取引コストと割引$を差し引く334.6各ツールの相対的な公正価値に基づいて、各ツールに100万ユーロが割り当てられている。最初の締め切りには$229.8Aシリーズ株に100万ドルを割り当てました105.41000万ドルを普通株と交換し、$12.4遅延抽出約束、追加実収資本の借方、および#ドルと記入します11.7前払い長期契約に100万ドルを支払います。
証券発行に関連する直接コストは$11.11000万ドルはこのお金と一緒に4.4万元割引は，すでに入金されて証券収益の減少である.純収益は$334.6Aシリーズ株に2億5千万ドルの資金が割り当てられた229.81000万ドル、普通株式は$105.430万ドルと追加の実収資本$12.4約束された資金調達のために300万ドルが使用される
取引費用と割引#ドルを差し引いた追加成約収益1.3300万ドルをA株と普通株の間に分配して得られた資金は33.11000万ドルと300万ドルです15.92億5千万ドルと2億5千万ドルです
当社は一時権益方式でAシリーズ株式を提出し、実際の利息法を用いて額面を発行日から最初の償還日までの全額償還金額に増加させる。このような増加は合計$である23.21000万ドルと300万ドルです7.42022年12月31日までと2021年12月31日までの年度はそれぞれ1.2億ドルと1.3億ドル。
配当をする
最初の取引完了5周年当日または前に、当社は(I)当時適用されていた現金定期配当率(以下、定義を参照)でAシリーズ株式の配当金を現金で支払い、(Ii)当期配当率に応じて清算優先権に応じて配当金を支払うことができる6.25%(“配当金の許可”)または(Iii)の両方の組み合わせ。最初に取引が完了した5周年後、配当金は現金でしか支払えません。もし当社が初期決済5周年後に当該配当を発表して現金で支払わなかった場合、配当は当時適用された現金定期配当率に清算優先株(“デフォルト当算配当”)を加えなければならない200基点。6四半期連続で違約配当が発生した場合、当社はAシリーズ株保有者の選択権に基づいて支払います100違約すべき配当額の%は、(I)違約配当額を(Ii)で割った業者に相当する会社普通株式数を当該所持者に交付する方法である95会社普通株は30日VWAPの%(“非現金配当金”)。
Aシリーズ株の“定期現金配当率”は、(一)最初に、5.75清算優先権の年利及び(Ii)の増加(A)50初期終値5周年，6周年，7周年の各基点と(B)100最初に引けた第8、9、10周年記念日にはそれぞれ1ベーシスポイント増加した。A株の“定期配当率”は6.25清算優先権の年利率。
本稿で用いたように、“清算優先権”とは、任意のA株系列株について、初期清算優先権が$であることを意味する1,000すべての株にその株式の特定時の任意の配当金を加える。
2022年度最初の9ヶ月以内に、当社は定期配当率に基づいて6.25%、合計$18.71000万ドルです。このお金は2022年9月に現金で支払われた。2022年12月31日現在、会社は配当金を計上しています6.41000万ドルです。
今回のA株は、米国証券取引委員会従業員会計公告の話題5 Qに記載されている“逓増料率安全”のような特徴を持っている逓増率優先株それは.したがって，Aシリーズ株の割引は未申告の配当コストと考えられ，永久配当が開始されるまでの一定期間有効利子法を用いて償却を行う方法は，推定配当コストを留保収益に計上したり，利益を残すことなく追加の実収資本を計上し，帳簿金額を増加させる方法である
A株に相応の金額を増やす。そのため、割引の償却金額は5年有効降伏法を採用する
費用.費用
2023年6月30日までに、当社は、引き出し約束を遅延させた未購入部分について購入者に現金割増を支払うことを約束します。具体的には以下の通りです
a.0%通過6か月最初の閉鎖記念日
b.1.5%から6か月最初の閉鎖の周年記念通過12か月最初の閉鎖の記念日
c.3.0%から12か月最初の閉鎖記念日は2023年6月30日まで
当社はいつでも自己決定して一部または全部の遅延引き出し約束を終了することができます。
順位と清算優先権
A株は、配当権および会社事務の自発的または非自発的清算、解散または終了(“清算”)時の権利において、普通株よりも優先される。清算時には、各A系列償還可能株式は、1株当たりの金額(“清算、償還または買い戻し金額”)を得る権利があり、(I)当該株の清算優先権に相当し、そのすべての計算すべき配当金(任意の課税配当金を含む)と(Ii)とが(A)の和に相当する現金金額に相当する130.0当該株式の初期清算優先権(後述することを定義する)のパーセンテージから、(B)支払前に当該株式について支払われた現金配当金の累積金額を差し引く。本稿で用いられるように、“清算優先権”とは、任意のA系列株について、初期清算優先権が$であることを意味する1,0001株(“初期清算優先権”)に当該株式のセンチ定時の任意の配当金を加える。
償還権
会社はAシリーズ株の全部または一部を償還することができる($以上を増加させる200当時償還されたAシリーズ株式の清算優先権(または当社がすべてのA株既発行株式を償還することを選択した場合、その少ない金額)によると、現金金額は清算、償還または購入金額に等しい。“根本的な変化”(指定証明書にさらに記載されている会社の制御権の変更、破産、資本の債務または清算に関連する)が発生すると、各所有者は会社にAシリーズの株の全部または一部を償還することを要求する権利があり、現金金額は清算、償還または購入金額に相当する。
投票権
Aシリーズ株のすべての保有者が所有します1つはA系列株式保有者が1つのカテゴリとして単独投票(以下に述べる)を行う権利がある任意の事項について1株投票を行うことは、会議においても書面で同意してもよい。Aシリーズ株の保有者は他の点では何の投票権もない。
12. 普通株と優先株
普通株
普通株の所有者には権利がある1つは議決または当社株主の同意を得た任意の事項について、適用記録日までに保有する普通株式1株当たり投票を行う。普通株式保有者は、会社の取締役会(“取締役会”)が発表する可能性のある配当及びその他の現金、財産又は株式割り当てにおいて、1株当たり平均的に株式を分配する権利があるが、優先株保有者の優遇に制限されなければならない。はい♪the the theもし会社が自動或いは非自発清算、解散、資産分配或いは清算が発生した場合、会社のすべての普通株式所有者に分配できる資産は普通株式所有者に分配し、そして比例して普通株式所有者に支払うべきであるが、優先株保有者の優先選択に符合しなければならない。
優先株
当社は時々優先株を発行することができ、代償は当社取締役会(“取締役会”)によって決定される。取締役会は1つ或いは複数の優先株系列について規定することを許可し、当該等の優先株系列の指定、投票権、優先株及び相対、参加、選択及びその他の特別権利、及び当該等の優先株系列の資格、制限又は制限、及びデラウェア州会社法によって許可された同シリーズの優先株の株式数を決定することを許可した。各一連の優先株(例えば、ある)の権力、優先権および相対、参加、選択およびその他の特別な権利、ならびにその資格、制限または制限は、任意の時間に任意およびすべての他のシリーズの優先株とは異なる可能性がある。
13. 収入.収入
当社は顧客と締結した契約の収入を長期記録の売上高とある時点の売上高に分類します
以下の表に同社の分類データ(千計)を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 超過収入 | $ | 1,155,848 | | | $ | 519,003 | | | $ | 503,238 | |
| 時間点収入 | 481,698 | | | 334,315 | | | 369,424 | |
| 総収入 | $ | 1,637,546 | | | $ | 853,318 | | | $ | 872,662 | |
未開請求書の売掛金からなる契約資産は、本報告で述べた期間終了時に1契約ずつ連結貸借対照表の売掛金に記入され、以下の各項(千元)を含む
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 未開票売掛金 | $ | 101,513 | | | $ | 111,224 | | | $ | 18,073 | |
収入を確認する前に、同社は顧客から前金や保証金を受け取り、契約債務を発生させる。契約負債の変化(すなわち繰延収入)と予約注文と
会社が受け取った支払いです各報告期間が終了した時点で、契約毎に記録された繰延収入からなる契約負債は以下のとおりである(千計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 収入を繰り越す | $ | 178,922 | | | $ | 99,575 | | | $ | 149,821 | |
2022年12月31日と2021年12月31日までの年間で、会社はドルを84.7百万ドルとドル149.8百万の繰延収入はそれぞれ収入であり、これは85%和100それぞれ数年前の繰延収入残高の%である
後掛けの手配を先に受け取る
当社ITC関連契約と独立システムコンポーネント販売確認の収入はある時点で記録され，我々顧客との契約条項の義務を履行する際に確認される.通常，これは資産制御権の移行時に発生し，通常は輸送条項に従って顧客に交付される際に発生する.場合によっては、製品がまだ私たちの保管下にあり、所有権と損失リスクが顧客に転送された場合(チケット保有スケジュールと呼ばれます)、収入は、チケット保有スケジュールの下で制御権移転のすべての具体的な要求を満たしたときに確認されます
2022年には同社が1つは顧客と締結した商品やサービスを販売する契約には，倉庫，運搬，その他の保管責任などの手形や所持義務が含まれている。関連収入は約ドルです13.72000万ドルは、2022年12月31日まで全額支払い、製品は2023年1月に顧客に出荷されます会社(The Company)あったことがある$168.9商品やサービスを販売する顧客の総収入は百万ドルであり，これらの商品やサービスには倉庫，運搬，その他の保管責任などの手形や所持義務が含まれている2021年12月31日。
残りの履行義務は債務の返済に使用されるだろう
2022年12月31日現在、同社は719.3残りの履行債務は1.8億ドルだ。当社は100契約義務の割合は次のようになります12か月.
14. 1株当たりの収益
次の表に1株当たりの基本収益と希釈後の収益(損失)の計算方法(単位千，1株当たり金額を除く)を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 純収益(赤字) | $ | 4,432 | | | $ | (50,403) | | | $ | 59,073 | |
| 優先配当金と付加価値 | (48,054) | | | (15,715) | | | — | |
| 普通株主純収益 | (43,622) | | | (66,118) | | | 59,073 | |
| | | | | |
| 基本的な情報： | | | | | |
| 加重平均普通株式発行済み | 149,819 | | | 129,984 | | | 121,467 | |
| 1株当たりの収益 | $ | (0.29) | | | $ | (0.51) | | | $ | 0.49 | |
| | | | | |
| 希釈： | | | | | |
| 加重平均普通株式発行済み | 149,819 | | | 129,984 | | | 121,467 | |
| 制限株と業績奨励の役割 | — | | | — | | | 47 | |
| 加重平均希釈株 | 149,819 | | | 129,984 | | | 121,514 | |
| 1株当たりの収益 | $ | (0.29) | | | $ | (0.51) | | | $ | 0.49 | |
持分に基づく奨励により発行される潜在的希薄普通株500,006含まれておらず，2020年12月31日までの年間では，それらの効果は逆希釈されているからである。持分による奨励により発行可能な潜在希釈性普通株2,165,217そして1,078,096それぞれ2022年12月31日までおよび2021年12月31日まで年度は含まれていないが、その潜在的な影響は逆薄であるため、当社は普通株主に純損失を生じているためである。2022年および2021年12月31日までに、交換手形による潜在的な普通株が発行されていないのは、交換手形の額面が両替時に現金で支払う必要があるが、株価が交換手形の交換株価を超えていないためである。
いくつありますか26,671,594B類単位及び1,000前親会社が当社の若干の従業員や取締役に発行したC類単位は、2020年12月31日までの年度の基本的あるいは薄めの1株当たり収益には計上されていないが、B類およびC類単位は当社の潜在単位を代表していないからである。
15. 引受金とその他の事項
訴訟を起こす
正常な業務過程で、会社はクレームや訴訟の影響を受ける。当社は各事項の状況を審査し、その潜在的な財務リスクを評価する。任意のクレームまたは法的手続の潜在的損失が可能であると考えられ、金額を合理的に推定することができる場合、会社は推定された損失のために責任を負う。
2017年8月30日、会社は米国ニューメキシコ地区裁判所に最初の改訂された起訴状を提出したスコット·グレビルとコリン·ミッチェル(総称して“被告”と呼ぶ)商業秘密が盗用され、侵害介入契約、詐欺、および違約が主張される(“耐世達訴訟”)
2022年7月15日、会社は被告と和解し、クレーム金額は#ドル42.82000万ドルで、2022年8月4日に支払いを受けた。
2021年5月14日、米国ニューヨーク南区地域裁判所(“ニューヨーク南区”または“裁判所”)は、1934年の証券取引法第10(B)および20(A)節およびその公布された規則10 b-5および1933年証券取引法第11、12(A)(2)および15条(“プリマス訴訟”)に違反したとして、会社および特定の高級管理者および取締役に対して集団訴訟を提起した。プリマス訴訟疑惑では、2020年10月14日から2021年5月11日までの想定授業期間内に、当社の登録声明および目論見書には、当社の2020年10月初公開(IPO)、当社2020年12月発行(“2020後続発行”)および当社2021年3月発行(“2021後続発行”)に関する誤った陳述および/または見落としが存在する
2021年6月30日、ニューヨーク南区で会社および特定の上級管理者および役員に対して、1934年の証券取引法第10(B)および20(A)条、それに基づいて公布された第10 b-5条、および1933年の証券取引法第11条および第15条(“ジペル行動”)に違反したことを告発する2件目の可能性のある集団訴訟が提起された。Keippel訴訟もまた、2020年10月14日から2021年5月11日までの仮定カテゴリの間に、会社の特定の登録声明および募集説明書に、会社の最初の公募株式、会社の2020年の後続発行、および会社の2021年の後続発行に関連する誤った陳述および/または漏れが存在することを告発している。2021年7月6日、裁判所は、ケペル行動がすべての実質的な点でプリマス行動とほぼ類似しているという命令を発表し、この2つの行動は、同じまたは同様の操作事実によって引き起こされ、双方の当事者は実質的に同じ当事者である。そのため、裁判所はケプペル訴訟とプリマス訴訟を合併し、すべての裁判前目的に使用し、プリマス訴訟ですべての答案を提出することを命じた
2021年7月16日、ニューヨーク南区は会社のある幹部と取締役に対して確認されたデリバティブ訴訟(“第一次SDNYデリバティブ訴訟”)を提起した。起訴状告発：(1)1934年証券取引法第14条(A)違反、委託書のミスリード、(2)受託責任違反、(3)不当所得、(4)統制権の乱用、(5)深刻な管理不振、(6)会社浪費、(7)受託責任違反の協力と教唆、及び(8)1934年証券取引法第10(B)及び21 D条による貢献
2021年7月30日、ニューヨーク南区で当社のある幹部と取締役に対して、2件目の確認されたデリバティブ訴訟(“第2次SDNYデリバティブ訴訟”)が提起された。起訴状告発：(1)1934年“証券取引法”第14条(A)条に違反し、虚偽/誤解性の委託書の発行を招く、(2)受託責任違反、及び(3)受託責任違反の協力及び教唆。2021年8月24日、2件目のSDNYデリバティブ訴訟は最初のSDNYデリバティブ訴訟と合併し、裁判所は連合席首席弁護士を任命し、事件は一時保留し、プリマス訴訟で提起された訴状のすべての動議に対する却下命令の入力を待った。(A)プリマス行動を撤回する任意の動議について命令するか、または(B)プリマス行動における訴えが修正された範囲内で、プリマス行動における任意の修正された訴えを却下するために、任意の動議について命令するまで、実行を保留しなければならない
2021年9月21日、プリマス訴訟裁判所は、機関投資家プリマス県退職協会と北カリフォルニア州大工年金信託基金からなる団体を主な原告に任命した。
2021年12月7日、プリマス訴訟の主な原告代表は、1934年10月14日から2021年5月11日までの間に会社証券の仮定カテゴリの個人および実体を購入または買収し、1934年の証券取引法第10(B)および20(A)条およびそれに基づいて公布された規則10 b-5および1933年の“証券取引法”第11、12(A)(2)および15条(“総合改正訴状”)に違反したとして、会社および特定の上級管理者および取締役に改正集団訴訟を提起した。総合修正された起訴状によると、以下の点で、誤った陳述および/または漏れがある：(1)会社の初公募株、会社の2020年以降の発行と会社2021年の後続発行に関するある会社の登録声明と募集説明書、(2)会社の年次報告10-K表と2020年第4四半期と財政年度全体の業績を発表する関連ニュース稿、および(3)会社の2020年11月5日と2021年3月9日の収益電話会議。
2022年8月17日、プリマス行動裁判所は、2022年10月17日またはそれ以前に提出された開廷動議および支持覚書の任意の却下の動議、2022年12月16日または以前に提出された任意の反対意見、および2023年1月16日または以前に提出された任意の支持動議の回答のためのブリーフィングスケジュールを設定する。同社とプリマス訴訟の他の被告は、改正された総合的な訴え(“却下動議”)の却下を求める共同動議を2022年10月17日に提出した。首席原告は2022年12月16日に却下動議を提出し，会社や他の被告は2023年1月17日に却下動議を支持する答弁書を提出した。
2022年8月3日、デラウェア州衡平裁判所(“衡平裁判所”)に確認されたデリバティブ訴訟を提出し、会社のある幹部と取締役を告発した：(1)受託責任違反と(2)不当所得(“第一デラウェア州デリバティブ訴訟”)。
2022年8月11日、2件目の会社衡平裁判所のある幹部と取締役に対する確認されたデリバティブ苦情は、(1)受託責任違反、(2)受託責任違反、(3)会社資産の浪費、(4)不当な利益、(5)インサイダー販売、(6)インサイダー販売への協力と教唆(“第2デラウェア州デリバティブ訴訟”)と主張した
2022年9月2日、第2のデラウェア州派生訴訟は第1のデラウェア州派生訴訟と合併し、大裁判官裁判所は共同首席弁護士を任命し、この事件はしばらく保留し、プリマス訴訟で提起された訴状のすべての動議に対する却下命令の入力を待った。中止は，(A)プリマス行動で未決定動議について総合修正訴えを却下する命令が出されるまで有効であり，(B)プリマス行動における総合修正訴えがさらに改訂されれば，プリマス行動ではどの動議についてもこのような修正訴えを却下する命令を出すか，(C)プリマス行動の和解を公開発表するまで有効である.
現在、会社は、クレームの初期段階と会社弁護の力を考慮して、これらの事項に関連する任意の重大な損失の可能性はわずかであると考えている。当社は2022年12月31日現在、総合貸借対照表に重大または損失を記録していません。
値段が合うかもしれない
課税課税協定
前親会社が2016年7月8日にアレイ技術特許持株有限公司を買収するとともに、アレイ技術会社は同社の前大株主とTRAを締結した。TRAは
合意によって規定された未来の予想支払いによって推定される。税法は、開発された技術の税金値の増加によるいくつかの減額を使用することによって、配列の技術会社は、会社閉鎖後の納税期間内に達成されたとみなされる特定の連邦、州、地方、および非米国税優遇を元の所有者に支払うことができると規定されている。TRAは相対価格として入金されているか、または負債のある公正価値がその後の変化として連結業務報告書または有価取引で確認されています。2022年12月31日と2021年12月31日まで，TRAの公正価値は$である8.6百万ドルとドル14.6それぞれ100万ドルです
当社は、納税時間、割引率、帳簿収入予測、課税収入の計算予想調整時間、およびTRA定義属性の予想使用率を含む将来の事業主への支払いが予想されるTRAの金を推定する要因を考慮している。これらの要因は、前述したように、公正価値階層構造における第3レベル投入に分類される付記2--主要会計政策の概要.
下表は，我々が想定しているTRA債務に関する活動(単位：千)をまとめたものである
| | | | | |
| 取引記録負債 |
| バランス、2020年12月31日 | 19,691 | |
| 国税局決算 | 2,696 | |
| 公正価値調整 | (7,810) | |
| バランス、2021年12月31日 | 14,577 | |
| 公正価値調整 | (4,507) | |
| 支払い | (1,483) | |
| バランス、2022年12月31日 | $ | 8,587 | |
TRAによる支払金は，会社が保有する税収頭寸を含み，かつ125会社がTRA規定の手続きに基づいてアメリカ連邦と州所得税申告書を提出した数日後です。TRA負債の現在部分は予想に基づく納税申告書である.TRAは、すべての税金割引の支払いが完了するまで、または会社がTRAに記載されている条項に基づいて事前に終了するまで実行します。
TRA下未割引の将来予想支払いは以下の通り(千単位)：
| | | | | |
| 金額 |
| 2023 | $ | 1,806 | |
| 2024 | 1,762 | |
| 2025 | 1,615 | |
| 2026 | 1,425 | |
| 2027 | 1,232 | |
| その後… | 2,516 | |
| $ | 10,356 | |
負債をかせぐ
会社は、その売却株主に責任があるか、または、購入者が保有する株式の売却、譲渡、譲渡、質権、財産権負担、分配または処置を含む何らかの事件が発生したときに現金で支払われる収益を含む対価を含む；初回公募株
前親会社、買収者又は会社の株式証券を発行する；前親会社、買収者又は会社の株式証券又は資産を第三者に売却する；又は前親会社、買収者又は会社の合併、合併、資本再編又は再編。最高合計収益対価格は$25.01000万ドルです。2020年12月31日までの年間で、利益負債は全額支払われている
担保債券
当社は正常な業務過程で開始されたいくつかの取引のために各方面に保証保証を提供し、当社が契約または法律義務を履行することを保証しなければならない。このような表外配置は会社の流動性や資本資源に悪影響を与えないだろう。2022年12月31日現在、同社には未償還の担保債券があり、金額は$です199.31000万ドルです。
16. 金融商品の公正価値
債務金融商品の帳簿価値と推定公正価値は以下のとおりである(千計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 |
| 帳簿価値 | | 公正価値 | | 帳簿価値 | | 公正価値 |
| 転換可能な手形 | $ | 413,752 | | | $ | 430,236 | | | $ | 411,863 | | | $ | 410,771 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
交換可能手形は登録証券でもなく、いかなる証券取引所にも上場していないが、合資格機関のバイヤーが売買できるため、交換可能手形の公正価値は第2級投入推定を採用する
定期融資と他の債務の公正価値は第二級投入を用いて推定される。変動金利のため、総合貸借対照表に記録されている高級担保信用手配項目の下で定期ローンを返済していない帳簿価値は公正価値に近い
その他の債務総額は$52.0$を含む1000万ドル31.71億ドルの変動金利債務と1ドル20.31億5千万ドルの固定金利債券。ドルの中で20.31000万ドルの固定金利債務，$14.91000万ドルは2023年に満期になり、ドル5.41000万ドルは2024年に満期になる。これらの債務の満期日は相対的に短いため、当社は現在の帳簿価値が公正価値に近いと考えている。ドルの帳簿価値31.7金利の可変性質により、100万可変金利債務は公正価値に近い。
17. 株式ベースの報酬
2020年株式インセンティブ計画
2020年10月14日、会社の2020年度株式インセンティブ計画(“2020年度計画”)が正式に発効した。承認された2020年計画6,683,919新株は、2020年計画に基づいて調整することができる。
限定株単位
2020年計画によると、会社は従業員や取締役会に限定的な株式単位(“RSU”)を付与する。RSUの公正価値は付与日普通株の市場価値に基づいて決定される。
RSUの2020年計画での活動は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | |
| 株式数 | | 加重平均付与日公正価値 |
| 未返済未帰属資産、2019年12月31日 | — | | | $ | — | |
| 付与済み株 | 500,006 | | | $ | 22.00 | |
| 既帰属株式 | — | | | $ | — | |
| 没収された株 | — | | | $ | — | |
| 未償還未帰属資産、2020年12月31日 | 500,006 | | | $ | 22.00 | |
| 付与済み株 | 661,924 | | | $ | 23.17 | |
| 既帰属株式 | (157,473) | | | $ | 22.00 | |
| 没収された株 | (74,048) | | | $ | 27.51 | |
| 未帰属未帰属資産、2021年12月31日 | 930,409 | | | $ | 22.39 | |
| 付与済み株 | 1,484,782 | | | $ | 10.93 | |
| 既帰属株式 | (458,849) | | | $ | 20.00 | |
| 没収された株 | (255,518) | | | $ | 15.42 | |
| 未清算未帰属資産、2022年12月31日 | 1,700,824 | | | $ | 13.81 | |
業績株単位
会社は業績株単位(“PSU”)をある幹部に授与した。PSU崖ベストの後3年一定の収入と調整後の1株当たり収益目標を達成した後に。PSUはまた、総株式リターン(“TSR”)とある指数との比較に基づいて、ホームPSUの数を修正する修飾子を含む。付与日には，米国財務省の不変満期率に基づいてモンテカルロシミュレーション手法を用いてPSUを推定したモンテカルロシミュレーションでは、贈与年度ごとに市場条件を有するPSUの贈与日公正価値を計算するために以下の仮定を用いた
| | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 |
| 波動率 | 60 | % | | 66 | % |
| 無リスク金利 | 2.83 | % | | 0.28 | % |
| 配当率 | — | % | | — | % |
PSUの2020年計画での活動は以下の通り
| | | | | | | | | | | |
| 株式数 | | 加重平均付与日公正価値 |
| PSU | | | |
| 未償還未帰属資産、2020年12月31日 | — | | | $ | — | |
| 付与済み株 | 177,472 | | | $ | 28.25 | |
| 既帰属株式 | — | | | $ | — | |
| 没収された株 | (29,785) | | | $ | 30.74 | |
| 未帰属未帰属資産、2021年12月31日 | 147,687 | | | $ | 27.75 | |
| 付与済み株 | 466,916 | | | $ | 10.88 | |
| 既帰属株式 | — | | | $ | — | |
| 没収された株 | (150,210) | | | $ | 20.81 | |
| 未清算未帰属資産、2022年12月31日 | 464,393 | | | $ | 11.96 | |
2022年、2021年及び2020年12月31日まで、当社は確認しました14.81000万、$16.31000万ドルと300万ドルです4.8株式ベースの報酬はそれぞれ2.5億ドル。2022年12月31日現在、同社は17.91.RSUとPSUに関する未確認賠償費用は、約を確認する予定です1.9年和2.2それぞれ数年です。
前親のB類単位及びC類単位
ASC 718によると、会社の前親会社のB類単位とC類単位(総称して“単位”)の従業員は、持分ベースの報酬として持分を支給する報酬--株式報酬それは.これらの単位は帰属条項を含み、終了時に没収されないだろう。権益に基づく補償コストは授出日に公平な価値で計量し、必要なサービス期間に直線基準で確認し、分級して帰属し、それに応じて追加実収資本を計上した単位を含め、前親会社からの出資とする。任意の日における持分に基づく補償金額は、付与日に付与された賠償金の部分に等しい
発行された従業員の単位は授出日に公正価値によってオプション定価モードで計量される。当社は脱退状況に応じて、当社の予想資金年間の見積もり加重平均を利用して、奨励の期待期限を推定しています。予想変動率は1組の比較可能会社の歴史変動率と隠れ波動率の平均値に基づいて、規模とレバーに基づいて調整を行う。無リスク金利は、比較可能な条項を持つ米国債収益率に基づいている。実際の結果は，モデルに適用される仮定によって異なる可能性がある
2019年11月19日と2020年5月19日、元両親が発表22,326,653そして4,344,941Bクラス単位はそれぞれ会社のある従業員に授与される.2020年3月28日元両親が発表しました1,000Cクラス単位は当社の取締役会メンバーです
2021年3月23日、2021年の増発の終了に伴い、株式奨励条項によると、前親会社のすべての未返済のB類とC類単位は直ちに帰属し、会社は株式に基づく報酬支出の確認を加速し、金額は1ドルとなった8.92021年12月31日までの1年間で
従業員株購入計画
会社報酬委員会は2021年12月に従業員の株式購入計画を承認した。この計画は従業員が一定の価格で株を購入することを許可する15開始または終了時に株価が低い方は%割引がございます6か月給料減額で窓口を減らす。この計画は補償的とされ、会社は2022年からこの計画に持分による補償費用を記録している。2022年12月31日までに当社が収録した0.1従業員の株式購入計画に関する株式ベースの報酬は1.6億ドル。
401(K)計画
条件に合った従業員の入金を可能にする明確な供給計画(“401(K)計画”)があります75彼らの給与の%は、アメリカ国税局の最高限度額に達する。従業員一人当たりの支払い延期(支払い)と1001回目は%3%和504番目と5番目のパーセントの補償された%は、私たちが適宜追加的に貢献することができる。職員たちは私たちがした貢献からすぐに利益を得るだろう。401(K)計画への私たちの貢献は$1.51000万、$1.12000万ドルとドル0.82022年12月31日まで，2021年と2020年12月31日までの年度はそれぞれ2.5億ドルであり，収入コストおよび一般·行政費用に計上されている。私たちはこれまで401(K)計画に自由に支配できる貢献をしていない。
18. 車を1台、車を1台借りる
2021年1月1日から、会社はASC 842を採用した賃貸借証書(“ASC 842”)修正されたバックトラック法を使用する。会社は移行指導で許可された一括実方便を使用することを選択し、会社は契約にレンタルが含まれているかどうかを再評価せず、履歴レンタル分類を継続し、初期直接賃貸コストも再評価しないことを許可している。当社はまた、短期賃貸使用権(“ROU”)資産と賃貸負債を確認しない短期計量と確認免除の適用を選択した。この基準を採用することにより、純経営リースROU資産と対応する経営リース負債#ドルが記録される13.21000万ドルと300万ドルです13.52億5千万ドルと2億5千万ドルですこの指針は総合収益表に実質的な影響を与えず，総合キャッシュフロー表にも影響を与えない
次の表は、同社のROU資産と賃貸負債(単位：千)：をまとめています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 十二月三十一日 | | |
| 位置は
合併貸借対照表 | | 2022 | | 2021 | | |
| ROU資産 | その他の資産 | | $ | 17,770 | | | $ | 11,245 | | | |
| | | | | | | |
| 賃貸負債、流動部分 | その他流動負債 | | $ | 6,509 | | | $ | 5,909 | | | |
| 賃貸負債、長期部分 | その他長期負債 | | 13,897 | | | 5,359 | | | |
| リース総負債 | | | $ | 20,406 | | | $ | 11,268 | | | |
当社の経営リースに関するリースコスト構成は以下のとおりである(千計)
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 |
| レンタル費用を経営する | $ | 7,701 | | | $ | 6,635 | |
| 可変レンタル費用 | 1,089 | | | 106 | |
| 短期レンタル費用 | 327 | | | — | |
| レンタル総費用 | $ | 9,117 | | | $ | 6,741 | |
2022年12月31日までの将来最低運営リース支払いは以下の通り(千単位)
| | | | | |
| 賃貸借契約を経営する |
| 2023 | $ | 6,966 | |
| 2024 | 5,598 | |
| 2025 | 4,399 | |
| 2026 | 1,606 | |
| 2027 | 1,453 | |
| その後… | 2,908 | |
| 賃貸支払総額 | 22,930 | |
| 減算：設定されたレンタル権益 | (2,524) | |
| リース総負債 | $ | 20,406 | |
経営リースに関するその他の情報には、以下のようなものがある
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 |
| 加重平均残余レンタル期間 | 4.2年.年 | | 3.8年.年 |
| 加重平均割引率 | 5.4 | % | | 5.0 | % |
経営リースに関する補足キャッシュフローとその他の情報は以下の通り(千計)
| | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | | |
| 2022 | | 2021 | | |
| レンタル経営からの経営キャッシュフロー | $ | 5,380 | | | $ | 6,644 | | | |
| 非現金投資活動： | | | | | |
| 使用権資産の取得による賃貸負債 | $ | 12,558 | | | $ | 17,363 | | | |
19. 関係者取引
同意費-関係者
その会社は$を生み出した2.2CARE法案により買収後の純営業損失を買収前に繰り越すため、元大株主に1000万ドルの同意費を支払うことになった。満期の残高は#ドルです0.52022年12月31日現在、2.5億ドルであり、総合貸借対照表では売掛金関連先に分類されている。
元両親への特別な分配
2020年10月14日、会社は特別分配を行い、金額は$589元両親に1000万ドル(“特別分配”)。
値段が合うかもしれません付記15--支払引受及び又は事項
20. 市場と地理情報を細分化する
ASC 280細分化市場報告運営部門に関する情報を報告する基準を確立する。経営部門は企業の構成要素として定義されており、これらの情報に関する単独財務情報を得ることができ、首席運営意思決定者が資源の配分や業績評価を決定する際に定期的に評価を行うことができる。歴史的に見ると，同社は業務を管理している上で1つは運営と報告可能な部門。2022年12月31日までの年度中にSTI買収により報告すべき部門を変更した。会社の現在の運営方式は二つセグメント化；アレイレガシー動作およびSTI動作。
分部収入と毛利益は列報期間中以下のようになった(千単位)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 | | | | | | |
| アレイ伝統運営 | | STI運営 | | 合計する | | アレイ伝統運営 | | アレイ伝統運営 | | | | | | |
| 収入.収入 | $ | 1,267,883 | | | $ | 369,663 | | | $ | 1,637,546 | | | $ | 853,318 | | | $ | 872,662 | | | | | | | |
| 毛利 | $ | 168,170 | | | $ | 59,106 | | | $ | 227,276 | | | $ | 82,859 | | | $ | 202,801 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
アレイ伝統部門の総資産は$8431000万ドルか約49合併資産総額の割合を占める。科学技術革新部門の総資産は#ドルです8631000万ドルか約51合併資産総額の割合を占める。
次の表は、クライアントプロジェクトの位置に基づく地理的地域収入(千単位)：*を示します
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| アメリカです。 | $ | 1,286,064 | | | $ | 826,639 | | | $ | 805,070 | |
| スペイン.スペイン | 129,292 | | | 7,281 | | | 181 | |
| ブラジル | 144,464 | | | — | | | — | |
| オーストラリア | 9,429 | | | 5,509 | | | 45,216 | |
| 世界の他の地域 | 68,297 | | | 13,889 | | | 22,195 | |
| 総収入 | $ | 1,637,546 | | | $ | 853,318 | | | $ | 872,662 | |
次の表に期間終了時の地理的地域純額で計算した不動産、建屋、設備(千計)を示す
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 |
| アメリカです。 | $ | 17,789 | | | $ | 9,959 | |
| スペイン.スペイン | 2,676 | | | — | |
| ブラジル | 1,676 | | | — | |
| オーストラリア | 1 | | | — | |
| 世界の他の地域 | 1,032 | | | 733 | |
| 財産·工場と設備を合計して純額 | $ | 23,174 | | | $ | 10,692 | |
21. (監査を経ていない)
以前に発表された未監査の中期簡明連結財務諸表を再報する
当社が2022年12月31日年度までの総合財務諸表を作成する際、当社は、STI買収に関する無形資産や確認の営業権が最初に適切な金額で記録されておらず、適切な実体にも割り当てられておらず、適切な機能通貨でメンテナンスされていないことに注意している。また、発生時に費用を計上すべきSTI買収に関する資本化資産も決定した
会社経営陣と取締役会監査委員会は、2022年3月31日、2022年6月30日、2022年9月30日までの四半期期間の監査されていない四半期の簡明総合財務諸表を再記述することが適切であるとしている
以下は、2022年3月31日、2022年6月30日、2022年9月30日までの未監査の四半期簡明財務諸表、および2022年3月31日までの3ヶ月、2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月、および2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の四半期簡明財務諸表である。
合併貸借対照表
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年3月31日 |
(千単位で、1株当たりおよび1株当たりの金額を除く)
(未監査) | 前に報じたように | | 調整を改めて述べる | | 以上のように |
| 資産 |
| 流動資産 | | | | | |
| 現金と現金等価物 | $ | 49,491 | | | $ | — | | | $ | 49,491 | |
| 売掛金純額 | 390,921 | | | — | | | 390,921 | |
| 在庫、純額 | 299,010 | | | — | | | 299,010 | |
| 課税所得税 | 31,079 | | | — | | | 31,079 | |
| 前払い費用とその他 | 46,495 | | | (825) | | | 45,670 | |
| 流動資産総額 | 816,996 | | | (825) | | | 816,171 | |
| 財産·工場·設備·純価値 | 16,878 | | | — | | | 16,878 | |
| 商誉 | 379,840 | | | 62,382 | | | 442,222 | |
| その他無形資産、純額 | 470,690 | | | 11,345 | | | 482,035 | |
| 繰延税金資産 | — | | | — | | | — | |
| その他の資産 | 31,314 | | | (4,770) | | | 26,544 | |
| 総資産 | $ | 1,715,718 | | | $ | 68,132 | | | $ | 1,783,850 | |
| | | | | |
| 負債と株主権益(赤字) |
| 流動負債 | | | | | |
| 売掛金 | $ | 187,466 | | | $ | — | | | $ | 187,466 | |
| 売掛金-関連先 | 478 | | | — | | | 478 | |
| 費用その他を計算する | 54,837 | | | — | | | 54,837 | |
| 課税保証準備金 | 3,201 | | | — | | | 3,201 | |
| 所得税に対処する | 6,452 | | | | | 6,452 | |
| 収入を繰り越す | 121,624 | | | — | | | 121,624 | |
| 価格の当期部分があります | — | | | — | | | — | |
| 債務の当期分 | 48,180 | | | — | | | 48,180 | |
| その他流動負債 | 10,886 | | | — | | | 10,886 | |
| 流動負債総額 | 433,124 | | | — | | | 433,124 | |
| 長期負債 | | | | | |
| 繰延税金負債 | 92,931 | | | 6,329 | | | 99,260 | |
| 掛け値があったり、当期分を差し引いたりします | 9,363 | | | — | | | 9,363 | |
| その他長期負債 | 7,102 | | | — | | | 7,102 | |
| 長期保証 | 4,743 | | | — | | | 4,743 | |
| 長期債務，当期分を差し引く | 778,248 | | | — | | | 778,248 | |
| 長期負債総額 | 892,387 | | | 6,329 | | | 898,716 | |
| 総負債 | 1,325,511 | | | 6,329 | | | 1,331,840 | |
| 引受金及び又は事項(付記16) | | | | | |
Aシリーズは永久優先株を償還でき、額面$0.001額面-500,000許可された400,0002022年3月31日までに発行された株；清算優先権は$400.02022年3月31日まで | 281,792 | | | — | | | 281,792 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 株主権益 | | | | | |
優先株：$0.001額面-4,500,000ライセンス株；ありません2022年3月31日までに発表 | — | | | — | | | — | |
普通株：$0.001額面-1,000,000,000ライセンス株；150,173,5072022年3月31日現在発行された株 | 150 | | | — | | | 150 | |
| 追加実収資本 | 411,232 | | | — | | | 411,232 | |
| 赤字を累計する | (293,956) | | | (3,883) | | | (297,839) | |
| その他の総合収入を累計する | (9,011) | | | 65,686 | | | 56,675 | |
| 株主権益総額 | 108,415 | | | 61,803 | | | 170,218 | |
| 総負債、償還可能永久優先株、株主権益 | $ | 1,715,718 | | | $ | 68,132 | | | $ | 1,783,850 | |
合併貸借対照表
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年6月30日 |
(千単位で、1株当たりおよび1株当たりの金額を除く)
(未監査) | 前に報じたように | | 調整を改めて述べる | | 以上のように |
| 資産 |
| 流動資産 | | | | | |
| 現金と現金等価物 | $ | 51,046 | | | $ | — | | | $ | 51,046 | |
| 売掛金純額 | 452,836 | | | — | | | 452,836 | |
| 関連会社が支払うべきです | — | | | — | | | — | |
| 在庫、純額 | 329,951 | | | — | | | 329,951 | |
| 課税所得税 | 16,217 | | | — | | | 16,217 | |
| 前払い費用とその他 | 52,831 | | | (825) | | | 52,006 | |
| 流動資産総額 | 902,881 | | | (825) | | | 902,056 | |
| 財産·工場·設備·純価値 | 17,802 | | | — | | | 17,802 | |
| 商誉 | 378,706 | | | 38,988 | | | 417,694 | |
| その他無形資産、純額 | 421,862 | | | 14,687 | | | 436,549 | |
| 繰延税金資産 | 18,521 | | | — | | | 18,521 | |
| その他の資産 | 30,573 | | | (4,564) | | | 26,009 | |
| 総資産 | $ | 1,770,345 | | | $ | 48,286 | | | $ | 1,818,631 | |
| | | | | |
| 負債と株主権益(赤字) |
| 流動負債 | | | | | |
| 売掛金 | $ | 231,798 | | | $ | — | | | 231,798 | |
| 売掛金-関連先 | 478 | | | — | | | 478 | |
| 費用その他を計算する | 51,072 | | | — | | | 51,072 | |
| 課税保証準備金 | 2,911 | | | — | | | 2,911 | |
| 所得税に対処する | 419 | | | | | 419 | |
| 収入を繰り越す | 167,556 | | | — | | | 167,556 | |
| 債務の当期分 | 51,494 | | | — | | | 51,494 | |
| その他流動負債 | 6,949 | | | — | | | 6,949 | |
| 流動負債総額 | 512,677 | | | — | | | 512,677 | |
| 長期負債 | | | | | |
| 繰延税金負債 | 84,819 | | | 1,771 | | | 86,590 | |
| 掛け値があったり、当期分を差し引いたりします | 7,686 | | | — | | | 7,686 | |
| その他長期負債 | 9,723 | | | — | | | 9,723 | |
| 長期保証 | 4,056 | | | — | | | 4,056 | |
| 長期債務，当期分を差し引く | 793,557 | | | — | | | 793,557 | |
| 長期負債総額 | 899,841 | | | 1,771 | | | 901,612 | |
| 総負債 | 1,412,518 | | | 1,771 | | | 1,414,289 | |
| 引受金及び又は事項(付記16) | | | | | |
Aシリーズは永久優先株を償還でき、額面$0.001額面-500,000許可された412,6062022年6月30日までに発行された株；清算優先権は$413.02022年6月30日まで。 | 293,974 | | | — | | | 293,974 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 株主権益 | | | | | — | |
優先株：$0.001額面-4,500,000ライセンス株；ありません2022年6月30日までに発表 | — | | | — | | | — | |
普通株：$0.001額面-1,000,000,000ライセンス株；150,279,1602022年6月30日現在発行された株 | 150 | | | — | | | 150 | |
| 追加実収資本 | 401,614 | | | — | | | 401,614 | |
| 赤字を累計する | (299,182) | | | (3,681) | | | (302,863) | |
| その他の総合収入を累計する | (38,729) | | | 50,196 | | | 11,467 | |
| 株主権益総額 | 63,853 | | | 46,515 | | | 110,368 | |
| 総負債、償還可能永久優先株、株主権益 | $ | 1,770,345 | | | $ | 48,286 | | | $ | 1,818,631 | |
合併貸借対照表
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日 |
(千単位で、1株当たりおよび1株当たりの金額を除く)
(未監査) | 前に報じたように | | 調整を改めて述べる | | 以上のように |
| 資産 | | | | | |
| 流動資産 | | | | | |
| 現金と現金等価物 | $ | 62,778 | | | $ | — | | | $ | 62,778 | |
| 売掛金純額 | 485,174 | | | — | | | 485,174 | |
| 在庫、純額 | 269,775 | | | — | | | 269,775 | |
| 課税所得税 | 12,765 | | | — | | | 12,765 | |
| 前払い費用とその他 | 41,309 | | | (825) | | | 40,484 | |
| 流動資産総額 | 871,801 | | | (825) | | | 870,976 | |
| 財産·工場·設備·純価値 | 20,024 | | | — | | | 20,024 | |
| 商誉 | 359,629 | | | 41,744 | | | 401,373 | |
| その他無形資産、純額 | 384,084 | | | 15,799 | | | 399,883 | |
| 繰延税金資産 | 18,785 | | | — | | | 18,785 | |
| その他の資産 | 27,502 | | | (4,357) | | | 23,145 | |
| 総資産 | $ | 1,681,825 | | | $ | 52,361 | | | $ | 1,734,186 | |
| | | | | |
| 負債と株主権益(赤字) |
| 流動負債 | | | | | |
| 売掛金 | $ | 199,358 | | | $ | — | | | 199,358 | |
| 売掛金-関連先 | 478 | | | — | | | 478 | |
| 費用その他を計算する | 91,102 | | | — | | | 91,102 | |
| 課税保証準備金 | 4,237 | | | — | | | 4,237 | |
| 所得税に対処する | 10,587 | | | | | 10,587 | |
| 収入を繰り越す | 154,692 | | | — | | | 154,692 | |
| 価格の当期部分があります | — | | | — | | | — | |
| 債務の当期分 | 47,686 | | | — | | | 47,686 | |
| その他流動負債 | 4,981 | | | — | | | 4,981 | |
| 流動負債総額 | 513,121 | | | — | | | 513,121 | |
| 長期負債 | | | | | |
| 繰延税金負債 | 74,139 | | | 2,725 | | | 76,864 | |
| 掛け値があったり、当期分を差し引いたりします | 7,113 | | | — | | | 7,113 | |
| その他長期負債 | 9,113 | | | — | | | 9,113 | |
| 長期保証 | 3,852 | | | — | | | 3,852 | |
| 長期債務，当期分を差し引く | 725,109 | | | — | | | 725,109 | |
| 長期負債総額 | 819,326 | | | 2,725 | | | 822,051 | |
| 総負債 | 1,332,447 | | | 2,725 | | | 1,335,172 | |
| 引受金及び又は事項(付記16) | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
Aシリーズは永久優先株を償還でき、額面$0.001額面-500,000許可された400,0002022年9月30日までに発行された株；清算優先権は$400.02022年9月30日まで | 287,561 | | | — | | | 287,561 | |
| 株主権益 | | | | | — | |
優先株：$0.001額面-4,500,000ライセンス株；ありません2022年9月30日までに発表 | — | | | — | | | — | |
普通株：$0.001額面-1,000,000,000ライセンス株；150,334,2612022年9月30日までに発行された株 | 150 | | | — | | | 150 | |
| 追加実収資本 | 392,862 | | | — | | | 392,862 | |
| 赤字を累計する | (258,360) | | | (3,859) | | | (262,219) | |
| その他の総合収入を累計する | (72,835) | | | 53,495 | | | (19,340) | |
| 株主権益総額 | 61,817 | | | 49,636 | | | 111,453 | |
| 総負債、償還可能永久優先株、株主権益 | $ | 1,681,825 | | | $ | 52,361 | | | $ | 1,734,186 | |
連結業務報告書
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで
2022年3月31日 |
(千単位で、1株当たりと1株当たりの金額を予定) (未監査) | 前に報じたように | | 調整を改めて述べる | | 以上のように |
| 収入.収入 | $ | 300,586 | | | $ | — | | | $ | 300,586 | |
| 収入コスト | 273,999 | | | — | | | 273,999 | |
| 毛利 | 26,587 | | | — | | | 26,587 | |
| | | | | |
| 運営費 | | | | | |
| 一般と行政 | 39,827 | | | 5,598 | | | 45,425 | |
| 値段が合うかもしれない | (3,731) | | | — | | | (3,731) | |
| 減価償却および償却 | 22,652 | | | 585 | | | 23,237 | |
| 総運営費 | 58,748 | | | 6,183 | | | 64,931 | |
| | | | | |
| 営業収入(赤字) | (32,161) | | | (6,183) | | | (38,344) | |
| | | | | |
| その他の費用 | | | | | |
| その他の収入，純額 | 743 | | | — | | | 743 | |
| 外国為替収益 | 3,863 | | | — | | | 3,863 | |
| 利子支出 | (6,942) | | | — | | | (6,942) | |
| その他費用合計 | (2,336) | | | — | | | (2,336) | |
| 所得税前収益(赤字)費用 | (34,497) | | | (6,183) | | | (40,680) | |
| 所得税支出 | (12,443) | | | (2,300) | | | (14,743) | |
| 純収益(赤字) | (22,054) | | | (3,883) | | | (25,937) | |
| 優先配当金と付加価値 | 11,606 | | | — | | | 11,606 | |
| 普通株主純収益 | $ | (33,660) | | | $ | (3,883) | | | $ | (37,543) | |
| | | | | |
| 1株当たりの収益 | | | | | |
| 基本的な情報 | $ | (0.23) | | | $ | (0.03) | | | $ | (0.25) | |
| 薄めにする | $ | (0.23) | | | $ | (0.03) | | | $ | (0.25) | |
| 加重平均株数 | | | | | |
| 基本的な情報 | 148,288 | | | — | | | 148,288 | |
| 薄めにする | 148,288 | | | — | | | 148,288 | |
連結業務報告書
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで
2022年6月30日 |
(千単位で、1株当たりと1株当たりの金額を予定) (未監査) | 前に報じたように | | 調整を改めて述べる | | 以上のように |
| 収入.収入 | $ | 419,865 | | | $ | — | | | $ | 419,865 | |
| 収入コスト | 379,919 | | | — | | | 379,919 | |
| 毛利 | 39,946 | | | — | | | 39,946 | |
| | | | | |
| 運営費 | | | | | |
| 一般と行政 | 29,143 | | | (207) | | | 28,936 | |
| 値段が合うかもしれない | (1,678) | | | — | | | (1,678) | |
| 減価償却および償却 | 24,389 | | | 1,631 | | | 26,020 | |
| 総運営費 | 51,854 | | | 1,424 | | | 53,278 | |
| | | | | |
| 営業収入(赤字) | (11,908) | | | (1,424) | | | (13,332) | |
| | | | | |
| その他の費用 | | | | | |
| その他の収入，純額 | (371) | | | — | | | (371) | |
| 外貨獲得(損) | (1,736) | | | — | | | (1,736) | |
| 利子支出 | (8,021) | | | — | | | (8,021) | |
| その他費用合計 | (10,128) | | | — | | | (10,128) | |
| 所得税割引前損失 | (22,036) | | | (1,424) | | | (23,460) | |
| 所得税割引 | (16,810) | | | (1,626) | | | (18,436) | |
| 純損失 | (5,226) | | | 202 | | | (5,024) | |
| 優先配当金と付加価値 | 12,182 | | | — | | | 12,182 | |
| 普通株主純損失 | $ | (17,408) | | | $ | 202 | | | $ | (17,206) | |
| | | | | |
| 普通株1株当たり損失 | | | | | |
| 基本的な情報 | $ | (0.12) | | | $ | — | | | $ | (0.11) | |
| 薄めにする | $ | (0.12) | | | $ | — | | | $ | (0.11) | |
| 普通株式加重平均 | | | | | |
| 基本的な情報 | 150,203 | | | — | | | 150,203 | |
| 薄めにする | 150,203 | | | — | | | 150,203 | |
連結業務報告書
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで
2022年9月30日 |
(千単位で、1株当たりと1株当たりの金額を予定) (未監査) | 前に報じたように | | 調整を改めて述べる | | 以上のように |
| 収入.収入 | $ | 515,024 | | | $ | — | | | $ | 515,024 | |
| 収入コスト | 434,801 | | | — | | | 434,801 | |
| 毛利 | 80,223 | | | — | | | 80,223 | |
| | | | | |
| 運営費 | | | | | |
| 一般と行政 | 38,911 | | | (208) | | | 38,703 | |
| 値段が合うかもしれない | (572) | | | — | | | (572) | |
| 減価償却および償却 | 23,364 | | | 1,534 | | | 24,898 | |
| 総運営費 | 61,703 | | | 1,326 | | | 63,029 | |
| | | | | |
| 営業収入(赤字) | 18,520 | | | (1,326) | | | 17,194 | |
| | | | | |
| その他の収入(費用) | | | | | |
| その他の費用、純額 | (399) | | | — | | | (399) | |
| 法律和解 | 42,750 | | | — | | | 42,750 | |
| 外貨獲得(損) | (159) | | | — | | | (159) | |
| 利子支出 | (8,746) | | | — | | | (8,746) | |
| その他収入合計 | 33,446 | | | — | | | 33,446 | |
| 所得税費用前収入(赤字) | 51,966 | | | (1,326) | | | 50,640 | |
| 所得税(福祉)費用 | 11,144 | | | (1,148) | | | 9,996 | |
| 純収益(赤字) | 40,822 | | | (178) | | | 40,644 | |
| 優先配当金と付加価値 | 12,257 | | | — | | | 12,257 | |
| 普通株主純収益 | $ | 28,565 | | | $ | (178) | | | $ | 28,387 | |
| | | | | |
| 1株当たりの収益 | | | | | |
| 基本的な情報 | $ | 0.19 | | | $ | — | | | $ | 0.19 | |
| 薄めにする | $ | 0.19 | | | $ | — | | | $ | 0.19 | |
| 普通株式加重平均 | | | | | |
| 基本的な情報 | 150,322 | | | — | | | 150,322 | |
| 薄めにする | 151,382 | | | — | | | 151,382 | |
連結業務報告書
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6か月まで
2022年6月30日 |
(千単位で、1株当たりと1株当たりの金額を予定) (未監査) | 前に報じたように | | 調整を改めて述べる | | 以上のように |
| 収入.収入 | $ | 720,451 | | | $ | — | | | $ | 720,451 | |
| 収入コスト | 653,918 | | | — | | | 653,918 | |
| 毛利 | 66,533 | | | — | | | 66,533 | |
| | | | | |
| 運営費 | | | | | |
| 一般と行政 | 68,970 | | | 5,391 | | | 74,361 | |
| 値段が合うかもしれない | (5,409) | | | — | | | (5,409) | |
| 減価償却および償却 | 47,041 | | | 2,216 | | | 49,257 | |
| 総運営費 | 110,602 | | | 7,607 | | | 118,209 | |
| | | | | |
| 営業収入(赤字) | (44,069) | | | (7,607) | | | (51,676) | |
| | | | | |
| その他の費用 | | | | | |
| その他の収入，純額 | 372 | | | — | | | 372 | |
| 外貨獲得(損) | 2,127 | | | — | | | 2,127 | |
| 利子支出 | (14,963) | | | — | | | (14,963) | |
| その他費用合計 | (12,464) | | | — | | | (12,464) | |
| 所得税割引前損失 | (56,533) | | | (7,607) | | | (64,140) | |
| 所得税割引 | (29,253) | | | (3,926) | | | (33,179) | |
| 純損失 | (27,280) | | | (3,681) | | | (30,961) | |
| 優先配当金と付加価値 | 23,788 | | | — | | | 23,788 | |
| 普通株主純損失 | $ | (51,068) | | | $ | (3,681) | | | $ | (54,749) | |
| | | | | |
| 普通株1株当たり損失 | | | | | |
| 基本的な情報 | $ | (0.34) | | | $ | (0.02) | | | $ | (0.37) | |
| 薄めにする | $ | (0.34) | | | $ | (0.02) | | | $ | (0.37) | |
| 普通株式加重平均 | | | | | |
| 基本的な情報 | 149,246 | | | — | | | 149,246 | |
| 薄めにする | 149,246 | | | — | | | 149,246 | |
連結業務報告書
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9か月で終わる
2022年9月30日 |
(千単位で、1株当たりと1株当たりの金額を予定) (未監査) | 前に報じたように | | 調整を改めて述べる | | 以上のように |
| 収入.収入 | $ | 1,235,475 | | | $ | — | | | $ | 1,235,475 | |
| 収入コスト | 1,088,719 | | | — | | | 1,088,719 | |
| 毛利 | 146,756 | | | — | | | 146,756 | |
| | | | | |
| 運営費 | | | | | |
| 一般と行政 | 107,881 | | | 5,183 | | | 113,064 | |
| 値段が合うかもしれない | (5,981) | | | — | | | (5,981) | |
| 減価償却および償却 | 70,405 | | | 3,750 | | | 74,155 | |
| 総運営費 | 172,305 | | | 8,933 | | | 181,238 | |
| | | | | |
| 営業収入(赤字) | (25,549) | | | (8,933) | | | (34,482) | |
| | | | | |
| その他の収入(費用) | | | | | |
| その他の費用、純額 | (27) | | | — | | | (27) | |
| 法律和解 | 42,750 | | | — | | | 42,750 | |
| 外貨獲得(損) | 1,968 | | | — | | | 1,968 | |
| 利子支出 | (23,709) | | | — | | | (23,709) | |
| その他収入合計 | 20,982 | | | — | | | 20,982 | |
| 所得税費用前収入(赤字) | (4,567) | | | (8,933) | | | (13,500) | |
| 所得税(福祉)費用 | (18,109) | | | (5,074) | | | (23,183) | |
| 純収益(赤字) | 13,542 | | | (3,859) | | | 9,683 | |
| 優先配当金と付加価値 | 36,045 | | | — | | | 36,045 | |
| 普通株主純収益 | $ | (22,503) | | | $ | (3,859) | | | $ | (26,362) | |
| | | | | |
| 1株当たりの収益 | | | | | |
| 基本的な情報 | $ | (0.15) | | | $ | (0.03) | | | $ | (0.18) | |
| 薄めにする | $ | (0.15) | | | $ | (0.03) | | | $ | (0.18) | |
| 普通株式加重平均 | | | | | |
| 基本的な情報 | 149,604 | | | — | | | 149,604 | |
| 薄めにする | 149,604 | | | — | | | 149,604 | |
総合総合収益表(損益表)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで
2022年3月31日 |
(単位：千) (未監査) | 前に報じたように | | 調整を改めて述べる | | 以上のように |
| 純損失 | $ | (22,054) | | | $ | (3,883) | | | $ | (25,937) | |
| 外貨換算調整の変動 | (9,011) | | | 65,686 | | | 56,675 | |
| 総合収益(赤字) | $ | (31,065) | | | $ | 61,803 | | | $ | 30,738 | |
合併全面損失表
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで
2022年6月30日 |
(単位：千) (未監査) | 前に報じたように | | 調整を改めて述べる | | 以上のように |
| 純収益(赤字) | $ | (5,226) | | | $ | 202 | | | $ | (5,024) | |
| 外貨換算調整の変動 | (29,718) | | | (15,490) | | | (45,208) | |
| 総合損失 | $ | (34,944) | | | $ | (15,288) | | | $ | (50,232) | |
総合総合収益表
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで
2022年9月30日 |
(単位：千) (未監査) | 前に報じたように | | 調整を改めて述べる | | 以上のように |
| 純収益(赤字) | $ | 40,822 | | | $ | (178) | | | $ | 40,644 | |
| 外貨換算調整の変動 | (34,106) | | | 3,299 | | | (30,807) | |
| 総合収益 | $ | 6,716 | | | $ | 3,121 | | | $ | 9,837 | |
総合総合収益表(損益表)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6か月まで
2022年6月30日 |
(単位：千) (未監査) | 前に報じたように | | 調整を改めて述べる | | 以上のように |
| 純損失 | $ | (27,280) | | | $ | (3,681) | | | $ | (30,961) | |
| 外貨換算調整の変動 | (38,729) | | | 50,196 | | | 11,467 | |
| 総合収益(赤字) | $ | (66,009) | | | $ | 46,515 | | | $ | (19,494) | |
総合総合収益表(損益表)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9か月で終わる
2022年9月30日 |
(単位：千) (未監査) | 前に報じたように | | 調整を改めて述べる | | 以上のように |
| 純収益(赤字) | $ | 13,542 | | | $ | (3,859) | | | $ | 9,683 | |
| 外貨換算調整の変動 | (72,835) | | | 53,495 | | | (19,340) | |
| 総合収益(赤字) | $ | (59,293) | | | $ | 49,636 | | | $ | (9,657) | |
2022年3月31日までの3ヶ月間永久優先株と株主権益(赤字)総合変動表を償還可能
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 臨時持分 | | | 永久持分 | |
(千単位で、シェア) (未監査) | Aシリーズは永久優先株を償還できる | | | 優先株 | | 普通株 | | | | | | | | | |
| 前に報じたように | 株 | | 金額 | | | 株 | | 金額 | | 株 | | 金額 | | 追加実収資本 | | 赤字を累計する | | その他の総合収益を累計する | | 株主権益合計 | |
| バランス、2021年12月31日 | 350 | | | $ | 237,462 | | | | — | | | $ | — | | | 135,027 | | | $ | 135 | | | $ | 202,562 | | | $ | (271,902) | | | $ | — | | | $ | (69,205) | | |
| 株式ベースの報酬 | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 4,413 | | | — | | | — | | | 4,413 | | |
| Aシリーズを発行して永久優先株を償還することができ、費用を差し引くことができます | 50 | | | 32,724 | | | | — | | | — | | | 15,147 | | | 15 | | | 215,863 | | | — | | | — | | | 215,878 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 優先的に配当金プラス値を累積する | — | | | 11,606 | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (11,606) | | | — | | | — | | | (11,606) | | |
| 純損失 | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (22,054) | | | — | | | (22,054) | | |
| その他総合損失 | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (9,011) | | | (9,011) | | |
| バランス、2022年3月31日 | 400 | | | $ | 281,792 | | | | — | | | $ | — | | | 150,174 | | | $ | 150 | | | $ | 411,232 | | | $ | (293,956) | | | $ | (9,011) | | | $ | 108,415 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 調整する | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| バランス、2021年12月31日 | — | | | $ | — | | | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | |
| 純損失 | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (3,883) | | | — | | | (3,883) | | |
| その他総合収益 | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 65,686 | | | 65,686 | | |
| 総額を調整する | — | | | $ | — | | | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (3,883) | | | $ | 65,686 | | | $ | 61,803 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 以上のように | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| バランス、2021年12月31日 | 350 | | | $ | 237,462 | | | | — | | | $ | — | | | 135,027 | | | $ | 135 | | | $ | 202,562 | | | $ | (271,902) | | | $ | — | | | $ | (69,205) | | |
| 株式ベースの報酬 | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 4,413 | | | — | | | — | | | 4,413 | | |
| Aシリーズを発行して永久優先株を償還することができ、費用を差し引くことができます | 50 | | | 32,724 | | | | — | | | — | | | 15,147 | | | 15 | | | 215,863 | | | — | | | — | | | 215,878 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 優先的に配当金プラス値を累積する | — | | | 11,606 | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (11,606) | | | — | | | — | | | (11,606) | | |
| 純損失 | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (25,937) | | | — | | | (25,937) | | |
| その他総合収益 | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 56,675 | | | 56,675 | | |
| Balance、2022年3月31日-繰り返します | 400 | | | $ | 281,792 | | | | — | | | $ | — | | | 150,174 | | | $ | 150 | | | $ | 411,232 | | | $ | (297,839) | | | $ | 56,675 | | | $ | 170,218 | | |
2022年6月30日までの3ヶ月間永久優先株と株主権益(赤字)総合変動表を償還可能 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 臨時持分 | | | 永久持分 | |
(千単位で、シェア) (未監査) | Aシリーズは永久優先株を償還できる | | | 優先株 | | 普通株 | | | | | | | | | |
| 前に報じたように | 株 | | 金額 | | | 株 | | 金額 | | 株 | | 金額 | | 追加実収資本 | | 赤字を累計する | | その他の総合収益を累計する | | 株主権益合計 | |
| 2022年3月31日の残高 | 400 | | | $ | 281,792 | | | | — | | | $ | — | | | 150,174 | | | $ | 150 | | | $ | 411,232 | | | $ | (293,956) | | | $ | (9,011) | | | $ | 108,415 | | |
| 株式ベースの報酬 | — | | | — | | | | — | | | — | | | 105 | | | — | | | 2,944 | | | — | | | — | | | 2,944 | | |
| Aシリーズを発行して永久優先株を償還することができ、費用を差し引くことができます | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (380) | | | — | | | — | | | (380) | | |
| 優先的に配当金プラス値を累積する | 13 | | | 12,182 | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (12,182) | | | — | | | — | | | (12,182) | | |
| 純損失 | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (5,226) | | | — | | | (5,226) | | |
| その他総合損失 | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (29,718) | | | (29,718) | | |
| 2022年6月30日の残高 | 413 | | | $ | 293,974 | | | | — | | | $ | — | | | 150,279 | | | $ | 150 | | | $ | 401,614 | | | $ | (299,182) | | | $ | (38,729) | | | $ | 63,853 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 調整する | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年3月31日の残高 | — | | | $ | — | | | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (3,883) | | | $ | 65,686 | | | $ | 61,803 | | |
| 純収入 | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 202 | | | — | | | 202 | | |
| その他総合損失 | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (15,490) | | | (15,490) | | |
| 総額を調整する | — | | | $ | — | | | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (3,681) | | | $ | 50,196 | | | $ | 46,515 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 以上のように | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年3月31日の残高 | 400 | | | $ | 281,792 | | | | — | | | $ | — | | | 150,174 | | | $ | 150 | | | $ | 411,232 | | | $ | (297,839) | | | $ | 56,675 | | | $ | 170,218 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 株式ベースの報酬 | — | | | — | | | | — | | | — | | | 105 | | | — | | | 2,944 | | | — | | | — | | | 2,944 | | |
| Aシリーズを発行して永久優先株を償還することができ、費用を差し引くことができます | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (380) | | | — | | | — | | | (380) | | |
| 優先的に配当金プラス値を累積する | 13 | | | 12,182 | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (12,182) | | | — | | | — | | | (12,182) | | |
| 純損失 | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (5,024) | | | — | | | (5,024) | | |
| その他総合損失 | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (45,208) | | | (45,208) | | |
| Balance、2022年6月30日-繰り返します | 413 | | | $ | 293,974 | | | | — | | | $ | — | | | 150,279 | | | $ | 150 | | | $ | 401,614 | | | $ | (302,863) | | | $ | 11,467 | | | $ | 110,368 | | |
株主権益/(赤字)変動表−2022年9月30日までの3カ月 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 臨時持分 | | | 永久持分 | |
(千単位で、シェア) (未監査) | Aシリーズは永久優先株を償還できる | | | 優先株 | | 普通株 | | | | | | | | | |
| 前に報じたように | 株 | | 金額 | | | 株 | | 金額 | | 株 | | 金額 | | 追加実収資本 | | 赤字を累計する | | その他の総合収益を累計する | | 株主権益合計 | |
| 2022年6月30日の残高 | 413 | | | $ | 293,974 | | | | — | | | $ | — | | | 150,279 | | | $ | 150 | | | $ | 401,614 | | | $ | (299,182) | | | $ | (38,729) | | | $ | 63,853 | | |
| 株式ベースの報酬 | — | | | — | | | | — | | | — | | | 55 | | | — | | | 4,097 | | | — | | | — | | | 4,097 | | |
| Aシリーズを発行して永久優先株を償還することができ、費用を差し引くことができます | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (592) | | | — | | | — | | | (592) | | |
| 優先的に配当金プラス値を累積する | — | | | 12,257 | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (12,257) | | | — | | | — | | | (12,257) | | |
| 支払済み配当金 | (13) | | | (18,670) | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | |
| 純収入 | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 40,822 | | | — | | | 40,822 | | |
| その他総合損失 | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (34,106) | | | (34,106) | | |
| 2022年9月30日の残高 | 400 | | | $ | 287,561 | | | | — | | | $ | — | | | 150,334 | | | $ | 150 | | | $ | 392,862 | | | $ | (258,360) | | | $ | (72,835) | | | $ | 61,817 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 調整する | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年6月30日の残高 | — | | | $ | — | | | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (3,681) | | | $ | 50,196 | | | $ | 46,515 | | |
| 純損失 | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (178) | | | — | | | (178) | | |
| その他総合損失 | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 3,299 | | | 3,299 | | |
| 総額を調整する | — | | | $ | — | | | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (3,859) | | | $ | 53,495 | | | $ | 49,636 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 以上のように | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年6月30日の残高 | 413 | | | $ | 293,974 | | | | — | | | $ | — | | | 150,279 | | | $ | 150 | | | $ | 401,614 | | | $ | (302,863) | | | $ | 11,467 | | | $ | 110,368 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 株式ベースの報酬 | — | | | — | | | | — | | | — | | | 55 | | | — | | | 4,097 | | | — | | | — | | | 4,097 | | |
| Aシリーズを発行して永久優先株を償還することができ、費用を差し引くことができます | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (592) | | | — | | | — | | | (592) | | |
| 優先的に配当金プラス値を累積する | — | | | 12,257 | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (12,257) | | | — | | | — | | | (12,257) | | |
| 支払済み配当金 | (13) | | | (18,670) | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | |
| 純収入 | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 40,644 | | | — | | | 40,644 | | |
| その他総合損失 | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (30,807) | | | (30,807) | | |
| Balance、2022年9月30日-繰り返します | 400 | | | $ | 287,561 | | | | — | | | $ | — | | | 150,334 | | | $ | 150 | | | $ | 392,862 | | | $ | (262,219) | | | $ | (19,340) | | | $ | 111,453 | | |
2022年6月30日までの6ヶ月間永久優先株と株主権益(赤字)総合変動表を償還可能 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 臨時持分 | | | 永久持分 | |
(千単位で、シェア) (未監査) | Aシリーズは永久優先株を償還できる | | | 優先株 | | 普通株 | | | | | | | | | |
| 前に報じたように | 株 | | 金額 | | | 株 | | 金額 | | 株 | | 金額 | | 追加実収資本 | | 赤字を累計する | | その他の総合収益を累計する | | 株主権益合計 | |
| 2021年12月31日の残高 | 350 | | | $ | 237,462 | | | | — | | | $ | — | | | 135,027 | | | $ | 135 | | | $ | 202,562 | | | $ | (271,902) | | | $ | — | | | $ | (69,205) | | |
| 株式ベースの報酬 | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 7,357 | | | — | | | — | | | 7,357 | | |
| Aシリーズを発行して永久優先株を償還することができ、費用を差し引くことができます | 50 | | | 32,724 | | | | — | | | — | | | 15,252 | | | 15 | | | 215,483 | | | — | | | — | | | 215,498 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 優先的に配当金プラス値を累積する | 13 | | | 23,788 | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (23,788) | | | — | | | — | | | (23,788) | | |
| 純損失 | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (27,280) | | | — | | | (27,280) | | |
| その他総合損失 | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (38,729) | | | (38,729) | | |
| 2022年6月30日の残高 | 413 | | | $ | 293,974 | | | | — | | | $ | — | | | 150,279 | | | $ | 150 | | | $ | 401,614 | | | $ | (299,182) | | | $ | (38,729) | | | $ | 63,853 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 調整する | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| バランス、2021年12月31日 | — | | | $ | — | | | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | |
| 純損失 | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (3,681) | | | — | | | (3,681) | | |
| その他総合収益 | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 50,196 | | | 50,196 | | |
| 総額を調整する | — | | | $ | — | | | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (3,681) | | | $ | 50,196 | | | $ | 46,515 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 以上のように | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| バランス、2021年12月31日 | 350 | | | $ | 237,462 | | | | — | | | $ | — | | | 135,027 | | | $ | 135 | | | $ | 202,562 | | | $ | (271,902) | | | $ | — | | | $ | (69,205) | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 株式ベースの報酬 | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 7,357 | | | — | | | — | | | 7,357 | | |
| Aシリーズを発行して永久優先株を償還することができ、費用を差し引くことができます | 50 | | | 32,724 | | | | — | | | — | | | 15,252 | | | 15 | | | 215,483 | | | — | | | — | | | 215,498 | | |
| 普通株発行，純額 | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | |
| 優先的に配当金プラス値を累積する | 13 | | | 23,788 | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (23,788) | | | — | | | — | | | (23,788) | | |
| 純損失 | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (30,961) | | | — | | | (30,961) | | |
| その他総合収益 | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 11,467 | | | 11,467 | | |
| Balance、2022年6月30日-繰り返します | 413 | | | $ | 293,974 | | | | — | | | $ | — | | | 150,279 | | | $ | 150 | | | $ | 401,614 | | | $ | (302,863) | | | $ | 11,467 | | | $ | 110,368 | | |
2022年9月30日までの9ヶ月間永久優先株と株主権益(赤字)総合変動表を償還可能 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 臨時持分 | | | 永久持分 | |
(千単位で、シェア) (未監査) | Aシリーズは永久優先株を償還できる | | | 優先株 | | 普通株 | | | | | | | | | |
| 前に報じたように | 株 | | 金額 | | | 株 | | 金額 | | 株 | | 金額 | | 追加実収資本 | | 赤字を累計する | | その他の総合収益を累計する | | 株主権益合計 | |
| 2021年12月31日の残高 | 350 | | | $ | 237,462 | | | | — | | | $ | — | | | 135,027 | | | $ | 135 | | | $ | 202,562 | | | $ | (271,902) | | | $ | — | | | $ | (69,205) | | |
| 株式ベースの報酬 | — | | | — | | | | — | | | — | | | 161 | | | — | | | 11,454 | | | — | | | — | | | 11,454 | | |
| Aシリーズを発行して永久優先株を償還することができ、費用を差し引くことができます | 50 | | | 32,724 | | | | — | | | — | | | 15,146 | | | 15 | | | 214,891 | | | — | | | — | | | 214,906 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 優先的に配当金プラス値を累積する | 13 | | | 36,045 | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (36,045) | | | — | | | — | | | (36,045) | | |
| 支払済み配当金 | (13) | | | (18,670) | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | |
| 純収入 | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 13,542 | | | — | | | 13,542 | | |
| その他総合損失 | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (72,835) | | | (72,835) | | |
| 2022年9月30日の残高 | 400 | | | $ | 287,561 | | | | — | | | $ | — | | | 150,334 | | | $ | 150 | | | $ | 392,862 | | | $ | (258,360) | | | $ | (72,835) | | | $ | 61,817 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 調整する | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| バランス、2021年12月31日 | — | | | $ | — | | | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | |
| 純損失 | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (3,859) | | | — | | | (3,859) | | |
| その他総合収益 | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 53,495 | | | 53,495 | | |
| 総額を調整する | — | | | $ | — | | | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (3,859) | | | $ | 53,495 | | | $ | 49,636 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 以上のように | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| バランス、2021年12月31日 | 350 | | | $ | 237,462 | | | | — | | | $ | — | | | 135,027 | | | $ | 135 | | | $ | 202,562 | | | $ | (271,902) | | | $ | — | | | $ | (69,205) | | |
| 株式ベースの報酬 | — | | | — | | | | — | | | — | | | 161 | | | — | | | 11,454 | | | — | | | — | | | 11,454 | | |
| Aシリーズを発行して永久優先株を償還することができ、費用を差し引くことができます | 50 | | | 32,724 | | | | — | | | — | | | 15,146 | | | 15 | | | 214,891 | | | — | | | — | | | 214,906 | | |
| 普通株発行，純額 | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | |
| 優先的に配当金プラス値を累積する | 13 | | | 36,045 | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (36,045) | | | — | | | — | | | (36,045) | | |
| 支払済み配当金 | (13) | | | (18,670) | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | |
| 純収入 | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 9,683 | | | — | | | 9,683 | | |
| その他総合損失 | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (19,340) | | | (19,340) | | |
| Balance、2022年9月30日-繰り返します | 400 | | | $ | 287,561 | | | | — | | | $ | — | | | 150,334 | | | $ | 150 | | | $ | 392,862 | | | $ | (262,219) | | | $ | (19,340) | | | $ | 111,453 | | |
統合現金フロー表
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで
2022年3月31日 |
(単位：千) (未監査) | 前に報じたように | | 調整を改めて述べる | | 以上のように |
| 経営活動のキャッシュフロー | | | | | |
| 純収益(赤字) | $ | (22,054) | | | $ | (3,883) | | | $ | (25,937) | |
| 純収益(損失)と業務活動で使用される現金純額を調整する： | | | | | |
| 貸倒引当金 | 145 | | | — | | | 145 | |
| 繰延税支出 | 6,649 | | | (2,300) | | | 4,349 | |
| 減価償却および償却 | 23,023 | | | 585 | | | 23,608 | |
| 債務償却割引と発行コスト | 1,710 | | | — | | | 1,710 | |
| 株式ベースの報酬 | 4,508 | | | — | | | 4,508 | |
| 値段が合うかもしれない | (3,731) | | | — | | | (3,731) | |
| 保証条項 | 594 | | | — | | | 594 | |
| 在庫廃棄準備金 | 409 | | | — | | | 409 | |
| 経営性資産と負債変動、業務買収を差し引く | | | | | |
| 売掛金 | (44,268) | | | — | | | (44,268) | |
| 棚卸しをする | (46,250) | | | — | | | (46,250) | |
| 課税所得税 | (21,924) | | | — | | | (21,924) | |
| 前払い費用とその他 | 5,960 | | | 5,598 | | | 11,558 | |
| 売掛金 | 59,551 | | | — | | | 59,551 | |
| 売掛金-関連先 | (132) | | | — | | | (132) | |
| 費用その他を計算する | 7,027 | | | — | | | 7,027 | |
| 所得税に対処する | (8,760) | | | — | | | (8,760) | |
| 賃貸負債 | 6,085 | | | — | | | 6,085 | |
| 収入を繰り越す | (18,639) | | | — | | | (18,639) | |
| 経営活動のための現金純額 | (50,097) | | | — | | | (50,097) | |
| 投資活動によるキャッシュフロー | | | | | |
| 家屋·工場·設備を購入する | (2,357) | | | — | | | (2,357) | |
| STI買収、買収した現金を差し引く | (373,816) | | | — | | | (373,816) | |
| 株式証券投資 | — | | | — | | | — | |
| 投資活動のための現金純額 | (376,173) | | | — | | | (376,173) | |
| 融資活動によるキャッシュフロー | | | | | |
| 最初の発行で得られた金 | 33,098 | | | — | | | 33,098 | |
| 普通株発行収益 | 15,885 | | | — | | | 15,885 | |
| Aシリーズ株発行コスト | (175) | | | — | | | (175) | |
| 普通株発行コスト | (450) | | | — | | | (450) | |
| 循環信用手配からの収益 | 52,000 | | | — | | | 52,000 | |
| 循環信用で支払いを手配する | — | | | — | | | — | |
| その他の債務を発行して得た金 | 6,229 | | | — | | | 6,229 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 債務元金支払 | (4,368) | | | — | | | (4,368) | |
| 値段が合うかもしれない | (1,483) | | | — | | | (1,483) | |
| 起債コスト | — | | | — | | | — | |
| 融資活動提供の現金純額 | 100,736 | | | — | | | 100,736 | |
| 現金と現金等価物残高に及ぼす為替レート変動の影響 | 7,355 | | | — | | | 7,355 | |
| 現金と現金等価物の純変化 | (318,179) | | | — | | | (318,179) | |
| 期初現金及び現金等価物 | 367,670 | | | | | 367,670 | |
| 期末現金と現金等価物 | $ | 49,491 | | | $ | — | | | $ | 49,491 | |
| | | | | |
キャッシュフロー情報を補完する | | | | | |
| STIが支払った株を買収して掛け値する | $ | 200,224 | | | — | | | 200,224 | |
統合現金フロー表
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6か月まで
2022年6月30日 |
(単位：千) (未監査) | 前に報じたように | | 調整を改めて述べる | | 以上のように |
| 経営活動のキャッシュフロー | | | | | |
| 純損失 | $ | (27,280) | | | $ | (3,681) | | | $ | (30,961) | |
| 純損失と経営活動で使用される現金純額の調整： | | | | | |
| 貸倒引当金 | 510 | | | — | | | 510 | |
| 繰延税の割引 | (19,984) | | | (3,926) | | | (23,910) | |
| 減価償却および償却 | 47,579 | | | 2,216 | | | 49,795 | |
| 債務償却割引と発行コスト | 3,286 | | | — | | | 3,286 | |
| 株式ベースの報酬 | 7,472 | | | — | | | 7,472 | |
| 値段が合うかもしれない | (5,409) | | | — | | | (5,409) | |
| 保証条項 | 1,215 | | | — | | | 1,215 | |
| 在庫廃棄準備金 | 409 | | | — | | | 409 | |
| 経営性資産と負債変動、業務買収を差し引く | | | | | |
| 売掛金 | (106,548) | | | — | | | (106,548) | |
| 棚卸しをする | (77,191) | | | — | | | (77,191) | |
| 課税所得税 | (7,062) | | | — | | | (7,062) | |
| 前払い費用とその他 | (376) | | | 5,391 | | | 5,015 | |
| 売掛金 | 74,645 | | | — | | | 74,645 | |
| 売掛金-関連先 | (132) | | | — | | | (132) | |
| 費用その他を計算する | 3,356 | | | — | | | 3,356 | |
| 所得税に対処する | (7,217) | | | — | | | (7,217) | |
| 賃貸負債 | 4,700 | | | — | | | 4,700 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 収入を繰り越す | 47,263 | | | — | | | 47,263 | |
| 経営活動のための現金純額 | (60,764) | | | — | | | (60,764) | |
| 投資活動によるキャッシュフロー | | | | | |
| 家屋·工場·設備を購入する | (3,895) | | | — | | | (3,895) | |
| STI買収、買収した現金を差し引く | (373,818) | | | — | | | (373,818) | |
| 株式証券投資 | — | | | — | | | — | |
| 投資活動のための現金純額 | (377,713) | | | — | | | (377,713) | |
| 融資活動によるキャッシュフロー | | | | | |
| 最初の発行で得られた金 | 33,098 | | | — | | | 33,098 | |
| 普通株発行収益 | 15,885 | | | — | | | 15,885 | |
| Aシリーズ株発行コスト | (575) | | | — | | | (575) | |
| 普通株発行コスト | (450) | | | — | | | (450) | |
| 循環信用で支払いを手配する | (33,000) | | | — | | | (33,000) | |
| その他の債務を発行して得た金 | 30,599 | | | — | | | 30,599 | |
| 循環信用手配からの収益 | 101,000 | | | — | | | 101,000 | |
| 債務元金支払 | (22,377) | | | — | | | (22,377) | |
| 値段が合うかもしれない | (1,483) | | | — | | | (1,483) | |
| 起債コスト | — | | | — | | | — | |
| 融資活動が提供する現金純額 | 122,697 | | | — | | | 122,697 | |
| 現金と現金等価物残高に及ぼす為替レート変動の影響 | (844) | | | — | | | (844) | |
| 現金と現金等価物の純変化 | (316,624) | | | — | | | (316,624) | |
| 期初現金及び現金等価物 | 367,670 | | | | | 367,670 | |
| 期末現金と現金等価物 | $ | 51,046 | | | $ | — | | | $ | 51,046 | |
| | | | | |
キャッシュフロー情報を補完する | | | | | |
| STIが支払った株を買収して掛け値する | $ | 200,224 | | | — | | | 200,224 | |
統合現金フロー表
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9か月で終わる
2022年9月30日 |
(単位：千) (未監査) | 前に報じたように | | 調整を改めて述べる | | 以上のように |
| 経営活動のキャッシュフロー | | | | | |
| 純収益(赤字) | $ | 13,542 | | | $ | (3,859) | | | $ | 9,683 | |
| 純収益(損失)と経営活動提供の現金純額を調整する： | | | | | |
| 貸倒引当金 | 660 | | | — | | | 660 | |
| 繰延税の割引 | (30,928) | | | (5,074) | | | (36,002) | |
| 減価償却および償却 | 71,207 | | | 3,750 | | | 74,957 | |
| 債務償却割引と発行コスト | 5,003 | | | — | | | 5,003 | |
| 株式ベースの報酬 | 11,677 | | | — | | | 11,677 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 値段が合うかもしれない | (5,981) | | | — | | | (5,981) | |
| 保証条項 | 4,341 | | | — | | | 4,341 | |
| 在庫廃棄準備金 | (2,333) | | | — | | | (2,333) | |
| 経営性資産と負債変動、業務買収を差し引く | | | | | |
| 売掛金 | (139,036) | | | — | | | (139,036) | |
| 棚卸しをする | (14,273) | | | — | | | (14,273) | |
| 課税所得税 | (3,610) | | | — | | | (3,610) | |
| 前払い費用とその他 | 11,146 | | | 5,183 | | | 16,329 | |
| 売掛金 | 42,205 | | | — | | | 42,205 | |
| 売掛金-関連先 | (132) | | | — | | | (132) | |
| 費用その他を計算する | 41,271 | | | — | | | 41,271 | |
| 保証金 | (373) | | | — | | | (373) | |
| 所得税に対処する | 2,951 | | | — | | | 2,951 | |
| 賃貸負債 | 1,914 | | | — | | | 1,914 | |
| 収入を繰り越す | 34,772 | | | — | | | 34,772 | |
| 経営活動提供の現金純額 | 44,023 | | | — | | | 44,023 | |
| 投資活動によるキャッシュフロー | | | | | |
| 家屋·工場·設備を購入する | (6,690) | | | — | | | (6,690) | |
| STI買収、買収した現金を差し引く | (373,816) | | | — | | | (373,816) | |
| 株式証券投資 | — | | | — | | | — | |
| 投資活動のための現金純額 | (380,506) | | | — | | | (380,506) | |
| 融資活動によるキャッシュフロー | | | | | |
| 最初の発行で得られた金 | 33,098 | | | — | | | 33,098 | |
| 普通株発行収益 | 15,885 | | | — | | | 15,885 | |
| Aシリーズ株発行コスト | (1,167) | | | — | | | (1,167) | |
| 普通株発行コスト | (450) | | | — | | | (450) | |
| Aシリーズの優先株について支払う配当金 | (18,670) | | | — | | | (18,670) | |
| 循環信用で支払いを手配する | (116,000) | | | — | | | (116,000) | |
| その他の債務を発行して得た金 | 39,219 | | | — | | | 39,219 | |
| 循環信用手配からの収益 | 116,000 | | | — | | | 116,000 | |
| 債務元金支払 | (33,286) | | | — | | | (33,286) | |
| 値段が合うかもしれない | (1,483) | | | — | | | (1,483) | |
| 融資活動が提供する現金純額 | 33,146 | | | — | | | 33,146 | |
| 現金と現金等価物残高に及ぼす為替レート変動の影響 | (1,555) | | | — | | | (1,555) | |
| 現金と現金等価物の純変化 | (304,892) | | | — | | | (304,892) | |
| 期初現金及び現金等価物 | 367,670 | | | | | 367,670 | |
| 期末現金と現金等価物 | $ | 62,778 | | | $ | — | | | $ | 62,778 | |
| | | | | |
キャッシュフロー情報を補完する | | | | | |
| STIが支払った株を買収して掛け値する | $ | 200,224 | | | — | | | 200,224 | |
