NVVE-20211231誤り00018368752021会計年度0.150.1050.1011P 5 Y50110Http://Fasb.org/us-GAAP/2021-01-31#PropertyPlantAndEquipmentAndFinanceLeaseRightOfUseAssetAfterAcumulatedDepreationAndAmortifyHttp://Fasb.org/us-GAAP/2021-01-31#その他負債現在Http://Fasb.org/us-GAAP/2021-01-31#その他負債は現在ではありません00018368752021-01-012021-12-310001836875アメリカ-アメリカ公認会計基準:普通株式メンバー2021-01-012021-12-310001836875アメリカ公認会計基準:保証メンバー2021-01-012021-12-3100018368752021-06-30ISO 4217:ドル00018368752022-03-21Xbrli:共有0001836875US-GAAP:顧客集中度リスクメンバーNVVE:お客様1番のメンバー米国-GAAP:SalesRevenueNetMembers2020-01-012020-12-31Xbrli:純0001836875US-GAAP:顧客集中度リスクメンバーNVVE:お客様1番のメンバー米国-GAAP:SalesRevenueNetMembers2021-01-012021-12-310001836875US-GAAP:顧客集中度リスクメンバー米国-GAAP:SalesRevenueNetMembersNVVE:クライアント4名2021-01-012021-12-310001836875US-GAAP:顧客集中度リスクメンバー米国-GAAP:SalesRevenueNetMembersNVVE:クライアント4名2020-01-012020-12-310001836875US-GAAP:顧客集中度リスクメンバー米国-GAAP:SalesRevenueNetMembersNVVE:お客様5名のメンバー2021-01-012021-12-310001836875US-GAAP:顧客集中度リスクメンバー米国-GAAP:SalesRevenueNetMembersNVVE:お客様5名のメンバー2020-01-012020-12-3100018368752021-12-3100018368752020-12-31ISO 4217:ドルXbrli:共有0001836875米国-GAAP:転換可能な第一選択株メンバー2020-12-310001836875米国-GAAP:転換可能な第一選択株メンバー2021-12-310001836875米国-公認会計基準:累積優先株メンバー2020-12-310001836875米国-公認会計基準:累積優先株メンバー2021-12-310001836875NVVE:製品とサービスのメンバー2021-01-012021-12-310001836875NVVE:製品とサービスのメンバー2020-01-012020-12-310001836875アメリカ-公認会計基準:メンバーに授与2021-01-012021-12-310001836875アメリカ-公認会計基準:メンバーに授与2020-01-012020-12-3100018368752020-01-012020-12-310001836875アメリカ-公認会計基準:第一選択株式メンバーNVVE:シリーズA転換第一選択株式メンバ2019-12-310001836875アメリカ-アメリカ公認会計基準:普通株式メンバー2019-12-310001836875US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2019-12-310001836875アメリカ公認会計原則:他の総合収入メンバーを累計2019-12-310001836875アメリカ-公認会計基準:前払いメンバーを保留2019-12-310001836875アメリカ公認会計基準:非制御的利益メンバー2019-12-3100018368752019-12-310001836875アメリカ-公認会計基準:第一選択株式メンバーNVVE:シリーズA転換第一選択株式メンバ2020-01-012020-12-310001836875アメリカ-アメリカ公認会計基準:普通株式メンバー2020-01-012020-12-310001836875US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2020-01-012020-12-310001836875アメリカ公認会計原則:他の総合収入メンバーを累計2020-01-012020-12-310001836875アメリカ-公認会計基準:前払いメンバーを保留2020-01-012020-12-310001836875アメリカ公認会計基準:非制御的利益メンバー2020-01-012020-12-310001836875アメリカ-公認会計基準:第一選択株式メンバーNVVE:シリーズA転換第一選択株式メンバ2020-12-310001836875アメリカ-アメリカ公認会計基準:普通株式メンバー2020-12-310001836875US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2020-12-310001836875アメリカ公認会計原則:他の総合収入メンバーを累計2020-12-310001836875アメリカ-公認会計基準:前払いメンバーを保留2020-12-310001836875アメリカ公認会計基準:非制御的利益メンバー2020-12-310001836875アメリカ-公認会計基準:第一選択株式メンバーNVVE:シリーズA転換第一選択株式メンバ2021-01-012021-12-310001836875US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2021-01-012021-12-310001836875アメリカ公認会計原則:他の総合収入メンバーを累計2021-01-012021-12-310001836875アメリカ-公認会計基準:前払いメンバーを保留2021-01-012021-12-310001836875アメリカ公認会計基準:非制御的利益メンバー2021-01-012021-12-310001836875NVVE:EDF更新可能メンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準:普通株式メンバー2021-01-012021-12-310001836875NVVE:EDF更新可能メンバーUS-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2021-01-012021-12-310001836875NVVE:EDF更新可能メンバー2021-01-012021-12-310001836875アメリカ-公認会計基準:第一選択株式メンバーNVVE:シリーズA転換第一選択株式メンバ2021-12-310001836875アメリカ-アメリカ公認会計基準:普通株式メンバー2021-12-310001836875US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310001836875アメリカ公認会計原則:他の総合収入メンバーを累計2021-12-310001836875アメリカ-公認会計基準:前払いメンバーを保留2021-12-310001836875アメリカ公認会計基準:非制御的利益メンバー2021-12-310001836875アメリカ-公認会計基準:第一選択株式メンバー2021-01-012021-12-310001836875アメリカ-公認会計基準:第一選択株式メンバー2020-01-012020-12-310001836875NVVE:新メンバー2021-12-31NVVE:会員0001836875NVVE:新会社員2021-12-310001836875NVVE:LevoMobilityLLCMメンバーアメリカ-公認会計基準:可変利益実体の主要利益メンバー2021-01-012021-12-310001836875NVVE:LevoMobilityLLCMメンバーアメリカ-公認会計基準:可変利益実体の主要利益メンバー2021-12-310001836875NVVE:石峰メンバーNVVE:LevoMobilityLLCMメンバー2021-12-310001836875NVVE:契約締結メンバー2020-11-112020-11-110001836875NVVE:契約締結メンバー2020-11-110001836875アメリカ公認会計基準:保証メンバー2020-11-112020-11-110001836875NVVE:A 6高度なセキュリティ転換可能債務メンバー2020-11-172020-11-170001836875NVVE:新生メンバー2021-03-192021-03-190001836875アメリカ-アメリカ公認会計基準:普通株式メンバー2021-04-012021-06-3000018368752021-03-180001836875NVVE:新生メンバー2021-03-190001836875NVVE:EarnOutSharesMemberNVVE:新生メンバー2021-01-012021-12-310001836875NVVE:EarnOutSharesMember2021-12-310001836875NVVE:EarnOutSharesMember2021-01-012021-12-310001836875NVVE:EDF更新可能メンバー2020-11-1100018368752020-11-112020-11-1100018368752020-11-110001836875NVVE:EDF更新可能メンバー2020-11-112020-11-11NVVE:取引日0001836875NVVE:新メンバー2020-11-110001836875NVVE:新生メンバー2020-11-110001836875米国-GAAP:IPOメンバーNVVE:新規買収会社のメンバー2021-01-012021-12-310001836875米国-GAAP:IPOメンバーNVVE:新規買収会社のメンバー2021-12-310001836875US-GAAP:PrivatePlacementMembersNVVE:新規買収会社のメンバー2021-01-012021-12-310001836875US-GAAP:PrivatePlacementMembersNVVE:新規買収会社のメンバー2021-12-310001836875NVVE:公的·個人単位のメンバー2021-01-012021-12-310001836875NVVE:新規買収会社のメンバー2021-01-012021-12-310001836875NVVE:PIPE保証メンバー2021-03-190001836875NVVE:MainOfficeLeaseMember2021-05-160001836875US-GAAP:顧客集中度リスクメンバーアメリカ公認会計基準:売掛金メンバーNVVE:お客様2人のメンバー2021-01-012021-12-310001836875US-GAAP:顧客集中度リスクメンバーアメリカ公認会計基準:売掛金メンバーNVVE:クライアント4名2020-01-012020-12-310001836875US-GAAP:顧客集中度リスクメンバーアメリカ公認会計基準:売掛金メンバーNVVE:お客様5名のメンバー2021-01-012021-12-310001836875US-GAAP:顧客集中度リスクメンバーアメリカ公認会計基準:売掛金メンバーNVVE:お客様5名のメンバー2020-01-012020-12-310001836875国:アメリカ2021-01-012021-12-310001836875国:アメリカ2020-01-012020-12-310001836875国:GB2021-01-012021-12-310001836875国:GB2020-01-012020-12-310001836875国:DK2021-01-012021-12-310001836875国:DK2020-01-012020-12-310001836875国:アメリカ2021-12-310001836875国:アメリカ2020-12-310001836875国:DK2021-12-310001836875国:DK2020-12-310001836875SRT:累計調整有効期限調整メンバ2020-12-310001836875SRT:累計調整有効期限調整メンバ2020-01-012020-12-310001836875NVVE:新規買収会社のメンバー2020-11-172020-11-170001836875アメリカ-GAAP:サービスメンバー2021-01-012021-12-310001836875アメリカ-GAAP:サービスメンバー2020-01-012020-12-310001836875アメリカ-公認会計基準:製品メンバー2021-01-012021-12-310001836875アメリカ-公認会計基準:製品メンバー2020-01-012020-12-3100018368752022-01-012021-12-3100018368752023-01-012021-12-3100018368752024-01-012021-12-310001836875アメリカ-公認会計基準:製品メンバーNVVE:CustomerForWhichCompanyHasControlOfTransferOfEquipmentMember2021-01-012021-12-310001836875アメリカ-公認会計基準:貿易売掛金メンバーアメリカ-公認会計基準:製品メンバーNVVE:CustomerForWhichCompanyHasControlOfTransferOfEquipmentMember2021-01-012021-12-310001836875アメリカ公認会計基準:財務売掛金メンバーアメリカ-公認会計基準:製品メンバーNVVE:CustomerForWhichCompanyHasControlOfTransferOfEquipmentMember2021-01-012021-12-310001836875アメリカ-公認会計基準:公正価値入力レベル1メンバーNVVE:個人保証メンバー2021-12-310001836875アメリカ-公認会計基準:公正価値入力レベル2メンバーNVVE:個人保証メンバー2021-12-310001836875アメリカ-公認会計基準:公正価値投入レベル3メンバーNVVE:個人保証メンバー2021-12-310001836875NVVE:個人保証メンバー2021-12-310001836875NVVE:個人保証メンバー2021-01-012021-12-310001836875アメリカ-公認会計基準:公正価値入力レベル1メンバーアメリカ公認会計基準:償還可能な第一選択株式メンバー2021-12-310001836875アメリカ-公認会計基準:公正価値入力レベル2メンバーアメリカ公認会計基準:償還可能な第一選択株式メンバー2021-12-310001836875アメリカ-公認会計基準:公正価値投入レベル3メンバーアメリカ公認会計基準:償還可能な第一選択株式メンバー2021-12-310001836875アメリカ公認会計基準:償還可能な第一選択株式メンバー2021-12-310001836875アメリカ公認会計基準:償還可能な第一選択株式メンバー2021-01-012021-12-310001836875アメリカ-公認会計基準:公正価値入力レベル1メンバー2021-12-310001836875アメリカ-公認会計基準:公正価値入力レベル2メンバー2021-12-310001836875アメリカ-公認会計基準:公正価値投入レベル3メンバー2021-12-310001836875NVVE:個人保証メンバー2020-12-310001836875アメリカ公認会計基準:償還可能な第一選択株式メンバー2020-12-310001836875US-GAAP:公正価値測定非日常的なメンバーアメリカ-公認会計基準:公正価値投入レベル3メンバーNVVE:個人保証メンバー2021-12-310001836875US-GAAP:公正価値測定非日常的なメンバーアメリカ-公認会計基準:公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-公認会計基準:投入リスクを測定する自由金利メンバーNVVE:個人保証メンバー2021-12-310001836875US-GAAP:公正価値測定非日常的なメンバーアメリカ-公認会計基準:公正価値投入レベル3メンバーアメリカ公認会計原則:投入価格を測るメンバーNVVE:個人保証メンバー2021-12-310001836875US-GAAP:公正価値測定非日常的なメンバーアメリカ-公認会計基準:公正価値投入レベル3メンバーSRT:最小メンバ数2021-12-310001836875US-GAAP:公正価値測定非日常的なメンバーアメリカ-公認会計基準:公正価値投入レベル3メンバーSRT:最大メンバ数2021-12-310001836875US-GAAP:公正価値測定非日常的なメンバーアメリカ-公認会計基準:公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-公認会計基準:投入リスクを測定する自由金利メンバー2021-12-310001836875US-GAAP:公正価値測定非日常的なメンバーアメリカ-公認会計基準:公正価値投入レベル3メンバーアメリカ公認会計原則:投入価格を測るメンバー2021-12-310001836875NVVE:トリガイベントを償還する確率メンバUS-GAAP:公正価値測定非日常的なメンバーアメリカ-公認会計基準:公正価値投入レベル3メンバー2021-12-310001836875US-GAAP:公正価値測定非日常的なメンバーアメリカ-公認会計基準:公正価値投入レベル3メンバーNVVE:StonePeakEvolveWarrantsSeriesBメンバー2021-05-170001836875US-GAAP:公正価値測定非日常的なメンバーアメリカ-公認会計基準:公正価値投入レベル3メンバーNVVE:StonePeakEvolveWarrantsSeriesCMembers2021-05-170001836875US-GAAP:公正価値測定非日常的なメンバーアメリカ-公認会計基準:公正価値投入レベル3メンバーNVVE:StonePeakEvolveWarrantsSeriesDMembers2021-05-170001836875NVVE:StonePeakEvolveWarrantsSeriesMembersUS-GAAP:公正価値測定非日常的なメンバーアメリカ-公認会計基準:公正価値投入レベル3メンバー2021-05-170001836875NVVE:StonePeakEvolveWarrantsSeriesFembersUS-GAAP:公正価値測定非日常的なメンバーアメリカ-公認会計基準:公正価値投入レベル3メンバー2021-05-170001836875US-GAAP:公正価値測定非日常的なメンバーアメリカ-公認会計基準:公正価値投入レベル3メンバーNVVE:StonePeakAndEvolveOptionsメンバー2021-05-170001836875US-GAAP:公正価値測定非日常的なメンバーアメリカ-公認会計基準:公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-公認会計基準:投入リスクを測定する自由金利メンバーNVVE:StonePeakEvolveWarrantsSeriesBメンバー2021-05-170001836875US-GAAP:公正価値測定非日常的なメンバーアメリカ-公認会計基準:公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-公認会計基準:投入リスクを測定する自由金利メンバーNVVE:StonePeakEvolveWarrantsSeriesCMembers2021-05-170001836875US-GAAP:公正価値測定非日常的なメンバーアメリカ-公認会計基準:公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-公認会計基準:投入リスクを測定する自由金利メンバーNVVE:StonePeakEvolveWarrantsSeriesDMembers2021-05-170001836875NVVE:StonePeakEvolveWarrantsSeriesMembersUS-GAAP:公正価値測定非日常的なメンバーアメリカ-公認会計基準:公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-公認会計基準:投入リスクを測定する自由金利メンバー2021-05-170001836875NVVE:StonePeakEvolveWarrantsSeriesFembersUS-GAAP:公正価値測定非日常的なメンバーアメリカ-公認会計基準:公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-公認会計基準:投入リスクを測定する自由金利メンバー2021-05-170001836875US-GAAP:公正価値測定非日常的なメンバーアメリカ-公認会計基準:公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-公認会計基準:投入リスクを測定する自由金利メンバーNVVE:StonePeakAndEvolveOptionsメンバー2021-05-170001836875US-GAAP:公正価値測定非日常的なメンバーアメリカ-公認会計基準:公正価値投入レベル3メンバーアメリカ公認会計原則:投入価格を測るメンバーNVVE:StonePeakEvolveWarrantsSeriesBメンバー2021-05-170001836875US-GAAP:公正価値測定非日常的なメンバーアメリカ-公認会計基準:公正価値投入レベル3メンバーアメリカ公認会計原則:投入価格を測るメンバーNVVE:StonePeakEvolveWarrantsSeriesCMembers2021-05-170001836875US-GAAP:公正価値測定非日常的なメンバーアメリカ-公認会計基準:公正価値投入レベル3メンバーアメリカ公認会計原則:投入価格を測るメンバーNVVE:StonePeakEvolveWarrantsSeriesDMembers2021-05-170001836875NVVE:StonePeakEvolveWarrantsSeriesMembersUS-GAAP:公正価値測定非日常的なメンバーアメリカ-公認会計基準:公正価値投入レベル3メンバーアメリカ公認会計原則:投入価格を測るメンバー2021-05-170001836875NVVE:StonePeakEvolveWarrantsSeriesFembersUS-GAAP:公正価値測定非日常的なメンバーアメリカ-公認会計基準:公正価値投入レベル3メンバーアメリカ公認会計原則:投入価格を測るメンバー2021-05-170001836875US-GAAP:公正価値測定非日常的なメンバーアメリカ-公認会計基準:公正価値投入レベル3メンバーアメリカ公認会計原則:投入価格を測るメンバーNVVE:StonePeakAndEvolveOptionsメンバー2021-05-170001836875NVVE:入力確率測定保証期間メンバーUS-GAAP:公正価値測定非日常的なメンバーアメリカ-公認会計基準:公正価値投入レベル3メンバーNVVE:StonePeakEvolveWarrantsSeriesBメンバー2021-05-170001836875NVVE:入力確率測定保証期間メンバーUS-GAAP:公正価値測定非日常的なメンバーアメリカ-公認会計基準:公正価値投入レベル3メンバーNVVE:StonePeakEvolveWarrantsSeriesCMembers2021-05-170001836875NVVE:入力確率測定保証期間メンバーUS-GAAP:公正価値測定非日常的なメンバーアメリカ-公認会計基準:公正価値投入レベル3メンバーNVVE:StonePeakEvolveWarrantsSeriesDMembers2021-05-170001836875NVVE:StonePeakEvolveWarrantsSeriesMembersNVVE:入力確率測定保証期間メンバーUS-GAAP:公正価値測定非日常的なメンバーアメリカ-公認会計基準:公正価値投入レベル3メンバー2021-05-170001836875NVVE:StonePeakEvolveWarrantsSeriesFembersNVVE:入力確率測定保証期間メンバーUS-GAAP:公正価値測定非日常的なメンバーアメリカ-公認会計基準:公正価値投入レベル3メンバー2021-05-170001836875NVVE:その他長期責任メンバー2021-12-310001836875NVVE:その他長期責任メンバー2020-12-310001836875NVVE:DreevMember2018-10-310001836875NVVE:DreevMemberアメリカ-公認会計基準:株式メンバー2019-10-310001836875アメリカ-公認会計基準:他の所有権利益メンバー2018-10-3100018368752019-10-3100018368752021-10-012021-12-310001836875アメリカ-公認会計基準:貿易売掛金メンバー2021-12-310001836875アメリカ-公認会計基準:貿易売掛金メンバー2020-12-310001836875NVVE:DCモバイルバッテリーメンバー2021-12-310001836875NVVE:DCモバイルバッテリーメンバー2020-12-310001836875NVVE:ACChargersMembers2021-12-310001836875NVVE:ACChargersMembers2020-12-310001836875NVVE:VehiclesSchool Businessメンバー2021-12-310001836875NVVE:VehiclesSchool Businessメンバー2020-12-310001836875NVVE:その他の在庫メンバー2021-12-310001836875NVVE:その他の在庫メンバー2020-12-31NVVE:BUS0001836875US-GAAP:ComputerEquipmentMembers2021-12-310001836875US-GAAP:ComputerEquipmentMembers2020-12-310001836875アメリカ-GAAP:車両メンバー2021-12-310001836875アメリカ-GAAP:車両メンバー2020-12-310001836875アメリカ-GAAP:OfficeEquipmentMembers2021-12-310001836875アメリカ-GAAP:OfficeEquipmentMembers2020-12-310001836875米国-GAAP:PropertyPlantAndEquipmentOtherTypesMember2021-12-310001836875米国-GAAP:PropertyPlantAndEquipmentOtherTypesMember2020-12-310001836875アメリカ-GAAP:債務テーマはMandatoryRedemptionMemberまで2020-11-170001836875アメリカ-GAAP:債務テーマはMandatoryRedemptionMemberまで2020-11-172020-11-170001836875アメリカ-GAAP:債務テーマはMandatoryRedemptionMemberまで2021-01-012021-12-310001836875アメリカ-GAAP:債務テーマはMandatoryRedemptionMemberまで2020-01-012020-12-310001836875アメリカ公認会計基準:転換可能債務メンバー2018-07-310001836875アメリカ公認会計基準:転換可能債務メンバー2018-07-012018-07-300001836875アメリカ公認会計基準:転換可能債務メンバー2020-11-172020-11-170001836875アメリカ公認会計基準:転換可能債務メンバー2020-12-310001836875アメリカ公認会計基準:転換可能債務メンバー2021-12-310001836875アメリカ公認会計基準:転換可能債務メンバー2021-01-012021-12-310001836875アメリカ公認会計基準:転換可能債務メンバー2020-01-012020-12-310001836875NVVE:Paycheck ProtectionProgramCARESActMembers2020-05-012020-05-310001836875NVVE:コロナウイルスエイズ救済と経済安全保障メンバー2020-05-310001836875NVVE:コロナウイルスエイズ救済と経済安全保障メンバー2020-05-012020-05-310001836875NVVE:Paycheck ProtectionProgramCARESActMembers2021-01-012021-12-310001836875NVVE:Paycheck ProtectionProgramCARESActMembers2020-01-012020-12-310001836875NVVE:経済的損失災害ローンのメンバー2020-05-012020-05-310001836875NVVE:経済的損失災害ローンのメンバー2020-05-310001836875NVVE:経済的損失災害ローンのメンバー2021-12-310001836875NVVE:経済的損失災害ローンのメンバー2020-12-310001836875NVVE:経済的損失災害ローンのメンバー2020-01-012020-12-31NVVE:ClassOfStock00018368752021-05-170001836875NVVE:石峰RocketHoldingsMember2021-05-170001836875NVVE:進化型移行インフラストラクチャのメンバー2021-05-170001836875NVVE:StonePeakEvolveWarrantsSeriesBメンバー2021-05-170001836875NVVE:StonePeakEvolveWarrantsSeriesCMembers2021-05-170001836875NVVE:StonePeakEvolveWarrantsSeriesDMembers2021-05-170001836875NVVE:StonePeakEvolveWarrantsSeriesMembers2021-05-170001836875NVVE:StonePeakEvolveWarrantsSeriesFembers2021-05-170001836875アメリカ公認会計基準:保証メンバー2020-02-192020-02-190001836875米国-GAAP:IPOメンバーNVVE:新規買収会社のメンバー2020-02-190001836875US-GAAP:PrivatePlacementMembersアメリカ公認会計基準:保証メンバー2020-02-192020-02-190001836875US-GAAP:PrivatePlacementMembersNVVE:新規買収会社のメンバー2020-02-190001836875アメリカ公認会計基準:保証メンバー2021-12-310001836875NVVE:新生メンバーアメリカ-GAAP:投資家のメンバー2020-11-112020-11-110001836875NVVE:新生メンバーアメリカ-GAAP:投資家のメンバー2020-11-110001836875NVVE:新生メンバーNVVE:PIPEMメンバー2020-11-112020-11-110001836875NVVE:PIPEMメンバー2020-11-112020-11-110001836875NVVE:PIPEMメンバー2020-11-110001836875NVVE:公的保証メンバー2021-01-012021-12-310001836875NVVE:公的保証メンバー2021-12-310001836875NVVE:個人保証メンバー2021-01-012021-12-310001836875NVVE:個人保証メンバー2021-12-310001836875NVVE:PIPE保証メンバー2021-01-012021-12-310001836875NVVE:PIPE保証メンバー2021-12-310001836875NVVE:StonePeakEvolveWarrantsSeriesBメンバー2021-01-012021-12-310001836875NVVE:StonePeakEvolveWarrantsSeriesBメンバー2021-12-310001836875NVVE:StonePeakEvolveWarrantsSeriesCMembers2021-01-012021-12-310001836875NVVE:StonePeakEvolveWarrantsSeriesCMembers2021-12-310001836875NVVE:StonePeakEvolveWarrantsSeriesDMembers2021-01-012021-12-310001836875NVVE:StonePeakEvolveWarrantsSeriesDMembers2021-12-310001836875NVVE:StonePeakEvolveWarrantsSeriesMembers2021-01-012021-12-310001836875NVVE:StonePeakEvolveWarrantsSeriesMembers2021-12-310001836875NVVE:StonePeakEvolveWarrantsSeriesFembers2021-01-012021-12-310001836875NVVE:StonePeakEvolveWarrantsSeriesFembers2021-12-310001836875US-GAAP:PrivatePlacementMembers2021-01-012021-12-310001836875NVVE:単位購入オプションメンバー2020-02-190001836875米国-GAAP:IPOメンバーNVVE:新規買収会社のメンバー2020-02-192020-02-190001836875NVVE:単位購入オプションメンバーSRT:最小メンバ数2020-02-190001836875NVVE:単位購入オプションメンバーSRT:最大メンバ数2020-02-1900018368752021-04-262021-04-260001836875NVVE:セキュリティ調達プロトコルのメンバーNVVE:StonePeakとEvolveWarrantsMembers2021-05-170001836875NVVE:進化保証メンバーNVVE:セキュリティ調達プロトコルのメンバー2021-05-170001836875NVVE:A 2020 PlanMembers2021-12-310001836875NVVE:A 2020 PlanMembers2021-01-012021-12-310001836875米国-公認会計基準:従業員株式オプションメンバーNVVE:A 2020 PlanMembers2021-01-012021-12-310001836875米国-公認会計基準:従業員株式オプションメンバー2021-01-012021-12-310001836875米国-公認会計基準:従業員株式オプションメンバー2020-01-012020-12-310001836875米国-公認会計基準:制限された株式メンバー2021-01-012021-12-310001836875米国-公認会計基準:制限された株式メンバー2020-01-012020-12-310001836875NVVE:OptionsAndRestratedStockMember2021-01-012021-12-310001836875NVVE:OptionsAndRestratedStockMember2020-01-012020-12-310001836875NVVE:A 2010計画メンバー2021-01-012021-12-310001836875NVVE:A 2010計画メンバー2020-12-310001836875NVVE:A 2010計画メンバー2020-01-012020-12-310001836875NVVE:A 2010計画メンバー2021-12-310001836875NVVE:A 2020 PlanMembers2020-12-310001836875米国-GAAP:制限株式単位RSUメンバー2020-12-310001836875米国-GAAP:制限株式単位RSUメンバー2021-01-012021-12-310001836875米国-GAAP:制限株式単位RSUメンバー2021-12-310001836875米国-公認会計基準:制限された株式メンバー2021-12-310001836875米国-GAAP:国内/地域メンバー2021-12-310001836875アメリカ-公認会計基準:州と地方法律法規のメンバー2021-12-310001836875NVVE:株式オプションメンバー2021-01-012021-12-310001836875NVVE:株式オプションメンバー2020-01-012020-12-310001836875NVVE:非制限株式メンバ2021-01-012021-12-310001836875NVVE:非制限株式メンバ2020-01-012020-12-310001836875NVVE:公的保証メンバー2021-01-012021-12-310001836875NVVE:公的保証メンバー2020-01-012020-12-310001836875NVVE:個人保証メンバー2021-01-012021-12-310001836875NVVE:個人保証メンバー2020-01-012020-12-310001836875NVVE:PIPE保証メンバー2021-01-012021-12-310001836875NVVE:PIPE保証メンバー2020-01-012020-12-310001836875NVVE:StonePeakとEvolveWarrantsMembers2021-01-012021-12-310001836875NVVE:StonePeakとEvolveWarrantsMembers2020-01-012020-12-310001836875NVVE:StonePeakAndEvolveOptionsメンバー2021-01-012021-12-310001836875NVVE:StonePeakAndEvolveOptionsメンバー2020-01-012020-12-310001836875US-GAAP:変換可能ノードPayableMember2021-01-012021-12-310001836875US-GAAP:変換可能ノードPayableMember2020-01-012020-12-3100018368752020-03-3100018368752021-04-232021-04-2300018368752021-04-23Utr:SQFT0001836875アメリカ-公認会計基準:販売一般と管理費用メンバー2021-01-012021-12-310001836875アメリカ公認会計基準:利息支出メンバー2021-01-012021-12-310001836875NVVE:Founder 1メンバー2021-12-310001836875NVVE:Founder 2メンバー2021-12-3100018368752021-01-012021-03-3100018368752016-09-0100018368752021-10-012021-10-310001836875NVVE:IPAcquisitionAgreementメンバ2017-11-172017-11-1700018368752017-11-170001836875NVVE:A 10000 AggregatedVehiclesメンバー2021-01-012021-12-310001836875NVVE:A 20000 AggregatedVehiclesメンバー2021-01-012021-12-310001836875NVVE:A 40000 AggregatedVehiclesメンバー2021-01-012021-12-310001836875NVVE:A 6000 AggregatedVehiclesメンバー2021-01-012021-12-310001836875NVVE:A 8000 AggregatedVehiclesメンバー2021-01-012021-12-310001836875NVVE:A 100000 AggregatedVehiclesメンバー2021-01-012021-12-310001836875NVVE:A 200000 AggregatedVehiclesメンバー2021-01-012021-12-310001836875NVVE:A 250000 AggregatedVehiclesメンバー2021-01-012021-12-3100018368752020-10-052020-10-0500018368752021-07-20NVVE:DC充電器00018368752021-12-232021-12-2700018368752021-05-172021-05-170001836875NVVE:StonePeakEvolveWarrantsSeriesBメンバー2021-05-170001836875NVVE:StonePeakEvolveWarrantsSeriesCMembers2021-05-170001836875NVVE:StonePeakEvolveWarrantsSeriesDMembers2021-05-170001836875NVVE:StonePeakEvolveWarrantsSeriesMembers2021-05-170001836875NVVE:StonePeakEvolveWarrantsSeriesFembers2021-05-1700018368752021-08-040001836875NVVE:ClassACommonUnitsMemberNVVE:LevoLLCAMembers2021-08-042021-08-040001836875NVVE:LevoLLCAMembersNVVE:ClassBPferredUnitMember2021-08-042021-08-040001836875NVVE:LevoLLCAMembersNVVE:ClassCCommonUnitMember2021-08-042021-08-040001836875NVVE:LevoLLCAMembersNVVE:StonePeakAndEvolveMember2021-08-042021-08-040001836875NVVE:ClassBPferredUnitMember2021-08-040001836875NVVE:LevoLLCAMembers2021-08-042021-08-040001836875NVVE:LevoLLCAMembers2021-08-040001836875NVVE:新メンバーNVVE:LevoLLCAMembers2021-08-040001836875NVVE:石峰メンバーNVVE:LevoLLCAMembers2021-08-040001836875NVVE:LevoLLCAMembersNVVE:進化メンバー2021-08-040001836875NVVE:開発サービスプロトコルメンバNVVE:LevoLLCAMembers2021-08-042021-08-040001836875NVVE:開発サービスプロトコルメンバNVVE:LevoLLCAMembers2021-08-040001836875NVVE:石峰メンバーNVVE:LevoLLCAMembersNVVE:取締役会権利協定メンバーNVVE:ThresholdOneメンバー2021-08-040001836875NVVE:ThresholdTwoMemberNVVE:石峰メンバーNVVE:LevoLLCAMembersNVVE:取締役会権利協定メンバー2021-08-040001836875NVVE:石峰メンバーNVVE:ThresholdThreeMemberNVVE:LevoLLCAMembersNVVE:取締役会権利協定メンバー2021-08-040001836875NVVE:石峰RocketHoldingsMember2021-12-310001836875NVVE:進化型移行インフラストラクチャのメンバー2021-12-310001836875NVVE:LevoLLCAMembers2021-01-012021-12-310001836875NVVE:LevoLLCAMembers2021-12-310001836875アメリカ-アメリカ公認会計基準:シリーズBPferredStockMemberNVVE:LevoMobilityLLCMメンバー2021-12-310001836875アメリカ-アメリカ公認会計基準:シリーズBPferredStockMemberNVVE:LevoMobilityLLCMメンバー2021-01-012021-12-310001836875NVVE:非制御利益を償還可能なメンバー2021-01-012021-12-310001836875NVVE:非制御利益を償還可能なメンバー2021-12-310001836875NVVE:LevoMobilityLLCMメンバー2021-01-012021-12-310001836875NVVE:LevoMobilityLLCMメンバー2021-12-310001836875NVVE:非制御利益を償還可能なメンバー2020-12-31 アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549
表10-K
(マーク1)
x1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された年次報告
本財政年度末まで十二月三十一日, 2021
あるいは…。
o1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告
_から_への過渡期
依頼書類番号:001-40296
| | | | | | | | | | | | | | |
NUVVEホールディングス |
(登録者の正確な氏名はその定款に記載) |
| | | | |
デラウェア州 | | | | 86-1617000 |
(明またはその他の司法管轄権 会社や組織) | (税務署の雇用主 識別番号) |
| | | | |
ディケート歴史通り2488号 | | サンディエゴ、 | カリフォルニア州 | 92106 |
(主にオフィスアドレスを実行) | (郵便番号) |
| | | | |
| | (619) | 456-5161 | |
(登録者の電話番号)市外局番を含む |
| | | | |
適用されない |
(前氏名、前住所、前財政年度、前回報告以来変化があれば) |
同法第12条(B)に基づいて登録された証券:
| | | | | | | | | | | | | | |
クラスごとのタイトル | | 取引記号 | | 登録された各取引所の名称 |
普通株は、1株当たり0.0001ドルの価値があります | | NVVE | | ナスダック株式市場 |
普通株購入引受権証 | | NVVEW | | ナスダック株式市場 |
同法第12条(G)により登録された証券:なし登録者が証券法規則405で定義されている経験豊富な発行者である場合は、再選択マークで示してくださいoはい、私もですx 違います。
登録者がこの法第13節または第15節(D)節に基づいて報告を提出する必要がないかどうかを再選択マークで示すoはい、私もですx 違います。
登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者にそのような報告書の提出を要求するより短い期間内)に、1934年の証券取引法第13条または第15条(D)条に提出を要求したすべての報告書が提出されたかどうか、および(2)過去90日以内にそのような届出要件を遵守してきたかどうかを確認することによって示されるxはい、そうです o違います。
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者にそのような書類の提出を要求するより短い時間以内)に、S−T規則第405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す。登録者は、書類を登録者に提出したx はい、そうです o違います。
登録者が大型加速申告会社,加速申告会社,非加速申告会社,小さな報告会社,あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。“取引法”第12 b-2条規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小報告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
| | | | | | | | | | | | | | |
大型加速ファイルサーバ | o | | ファイルマネージャを加速する | o |
非加速ファイルサーバ | x | | 規模の小さい報告会社 | x |
| | | 新興成長型会社 | x |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守するo
登録者が報告書を提出したかどうかを再選択マークで示し、その経営陣が“サバンズ-オクスリ法案”(“米国連邦法典”第15編、第7262(B)節)第404(B)条に基づいてその財務報告の内部統制の有効性を評価したことを証明する。この評価は、その監査報告書を作成または発行する公認会計士事務所によって行われるoはい、そうですx 違います。
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)oはい、私もですx違います。
登録者の非関連会社が2021年6月30日に保有する普通株の総時価は、当該日に基づいているナスダック株式市場大体そうです$82,452,801.
2022年3月21日までに18,862,305発行者普通株の株式は,1株あたり0.0001ドルの価値があり,発行され発行されている.
引用で編入された書類
第14 A条に基づいて米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出された、登録者2022年株主総会に関連する登録者最終委託書(“委託書”)の具体的な部分は、参照により本報告の第III部分に組み込まれる。このような依頼書は,登録者が2021年12月31日までの年度終了後120日以内に米国証券取引委員会に提出される。
NUVVEホールディングス
2021年12月31日までの年間表10-K
カタログ
| | | | | | | | |
| | ページ |
第1部 | |
第1項。 | 業務.業務 | 1 |
第1 A項。 | リスク要因 | 18 |
項目1 B。 | 未解決従業員意見 | 44 |
第二項です。 | 属性 | 44 |
第三項です。 | 法律訴訟 | 44 |
第四項です。 | 炭鉱安全情報開示 | 44 |
第II部 | |
五番目です。 | 登録者普通株市場、関連株主事項及び発行者による株式証券の購入 | 45 |
第六項です。 | 保留されている | 45 |
第七項。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 46 |
第七A項。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 61 |
第八項です。 | 財務諸表と補足データ | 61 |
第九項です。 | 会計と財務情報開示の変更と相違 | 61 |
第9条。 | 制御とプログラム | 61 |
プロジェクト9 B。 | その他の情報 | 62 |
プロジェクト9 Cです。 | 検査妨害に関する外国司法管区の開示 | 63 |
第三部 | |
第10項。 | 役員·幹部と会社の管理 | 64 |
第十一項。 | 役員報酬 | 64 |
第十二項。 | 特定の実益所有者の担保所有権及び経営陣及び関連株主の事項 | 64 |
十三項。 | 特定の関係や関連取引、取締役の独立性 | 64 |
14項です。 | 最高料金とサービス | 64 |
第IV部 | |
第十五項。 | 陳列品 | 65 |
第十六項。 | 表格10-Kの概要 | 66 |
サイン | 67 |
前向き陳述に関する注意事項
本Form 10-K年次報告および私たちが米国証券取引委員会に提出した他の文書は、私たち、私たちの未来の業績、私たちの財務状況、私たちの製品、私たちの業務戦略、私たちの信念、および経営陣の仮定の現在の予想、推定、予測、および予測に基づく前向きな表現を含む。さらに、私たちを代表する他の人は、プレスリリースまたは書面声明で、または通常の業務中に会議、ネットワーク放送、電話および電話会議を介して投資家およびアナリストとのコミュニケーションおよび議論において前向きな声明を発表することができる。これらの前向き記述は、“予想”、“推定”、“プロジェクト”、“予想”、“計画”、“信じる”、“意図”、“できる”、“可能”、“可能”、“仮説”および他の意味に類似した語を使用することによって識別することができる。これらの陳述は、未来の事件に対する管理層の信念、仮説、推定、および観察に基づいており、陳述を行う際に我々の管理職が得ることができる情報に基づいており、任意の歴史的または現在の事実とは無関係な任意の陳述を含む。これらの陳述は未来の業績の保証ではなく、それらはいくつかの予測困難なリスク、不確定要素、仮説に関連している。実際の結果と結果は、私たちの展望的陳述によって表現され、暗示的または予測された内容と大きく異なる可能性があり、一部の原因は、以下の第1の部分1.A項で説明するリスク、不確実性および仮定であるリスク要因第2部第7項経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析,これは,本年度報告(Form 10−K)の内容に関連しており,本報告の他の部分で議論されている内容や,米国証券取引委員会に提出された文書に時々記述されている他の要因とも関連している。
実際の結果が前向き陳述と大きく異なる可能性がある要因は、(1)Nuvve業務の発売および予想される業務マイルストーンのスケジュールに関連するリスク、(2)Nuvveの電気自動車の広範な受け入れおよび採用および充電ステーション設置への依存の増加、(3)Nuvveが財務記録保存システムの役割分担およびアクセス制御に関連する財務報告内部制御の重大な弱点を救済することを含む財務報告の有効な内部統制の能力を維持すること、およびNuvveの会計担当者編成レベルを含む。(Iv)Nuvveの現在の収入の大部分は、充電ステーションの販売に依存している、(V)第1四半期の10-Q表の提出に関連する権証の会計および報告分析の延長に関連する任意の影響、(Vi)電気自動車充電の全体的な需要、および政府のリベート、税金相殺および他の財政的インセンティブを減少、修正または廃止する場合、または炭素排出を制限することによって電気自動車を直接または間接的に増加させることによって、または化石燃料車両の使用を減少させる政府命令を減少、修正または廃止することができ、需要を減少させる可能性がある。(Vii)顧客がクリーンエネルギー信用を獲得することをますます要求している場合、Nuvveの在庫、収入、および毛金利に悪影響を及ぼす可能性がある;(Viii)Nuvveの将来の業務への競争の影響、(Ix)Nuvveの知的財産権への依存に関連するリスク、およびNuvveの技術には発見されていない欠陥または誤りのリスクが存在する可能性があり、(X)合弁企業による一部の業務のリスクは、多くは私たちが制御できるものではないリスクおよび不確定要素に直面する。(Xi)Levo Mobility LLCとの合弁企業は、予想される財務結果を生成できない可能性があり、リターンは、私たちが投入した努力および/または資金が合理的であることを証明するのに十分ではないかもしれません。(Xii)法律または法規の変化を適用することができます。(Xiii)新冠肺炎の大流行およびNuvveおよび全体経済への直接影響、(Xiv)私たちの合弁企業による持続的な業務運営中断管理時間のリスク;(Xv)プライバシーおよびデータ保護法、プライバシーまたはデータ漏洩またはデータ損失に関連するリスク;(Xvi)Nuvveは、他の経済、商業および/または競争要因によって悪影響を受ける可能性があり、(Xvii)米国衆議院で可決された1.2兆ドルのインフラ法案(H.R.3684)の予想収益に関連するリスク、および本10-K表年次報告書に記載されている他のリスク、ならびに米国証券取引委員会に提出された文書に時々記載されている他の要因。
このような危険と不確実性を考慮して、あなたは実際の結果の予測として前向きな陳述に依存してはいけない。本年度報告書Form 10-Kに含まれる任意またはすべての前向きな陳述、および私たちの管理職を含む任意の他の公開声明は、正しくないことが証明される可能性があります。1995年の個人証券訴訟改革法における安全港条項を前向き陳述に適用して利用するためにこの警告を添付した。我々は、連邦証券法および米国証券取引委員会の規則および法規の要件がそうされない限り、新しい情報、未来の事件、仮説変化または他の理由によるいかなる前向きな陳述を更新または修正する義務を負わないことを明確に表明する。
第1部
第1項:商業銀行業務
文意が別に指摘されているほか、本節で指す“吾等”、“吾等”及び“Nuvve”及び“当社”は、Nuvve Corporation及びその付属会社が業務合併前(以下“会社資料”で述べるように)及びNuvve Holding Corp.及びその付属会社を指し、Nuvve Corporationの業務合併後の期間を含む。
Nuvveは交通から地球の電化をリードしている。再生可能エネルギーの貯蔵と最適化の需要に基づいて,電化はクリーンエネルギーの利点を放出し,私たちの社会や地球に大きな影響を与えると信じている。
Nuvveは私たちのスマートエネルギープラットフォームを通じて新しい電気化モデルを発売した。Nuvveは深い専門知識と技術解決策を提供し、電気自動車をより複雑で、より効率的で、より費用対効果がある。世界最先端の車両から電力網(V 2 G)技術と我々のパートナー生態系に合わせて、Nuvveは電気自動車電池と電力網間の電力を動的に管理する。つまり,これらのネットワーク電池は拡張された容量として,変化するエネルギー需要を補完し,より弾性のある電力網に貢献する。世界の電池がスマートに接続されると、誰もが電化世界のメリットを共有する機会がある。Nuvveはカーオーナーに新たな価値を提供しており、電気自動車の採用と世界のクリーンエネルギーへの移行を加速している。
Nuvveは2010年の設立以来、5大陸で成功したV 2 Gプロジェクトを担当し、世界規模でビジネスサービスを展開している。
Nuvve技術の概要
Nuvveプラットフォームは電気自動車や電力網に出入りする電力を規模ごとに動的に管理する。我々のスマート車両対電力網(V 2 G)技術は、オーナーが単一車両とチーム全体のエネルギー需要を効率的に満たすことができるようにした。Nuvveがあれば、電力網はより大きなネットワーク電池容量を通過するメリットがより弾力的になる。
Nuvveの電力網統合車両(GIVE)ソフトウェアプラットフォームは、複数の電気自動車電池を1つの仮想発電所(VPP)に集約し、合格かつ安全な方法で電力網に双方向サービスを提供することを可能にする。VPPは、余分な電力をユーティリティ会社に売却し、蓄積された電力を用いてグリッドサービスを実行することによって、または建築エネルギー消費ピークを低減することによって収入を生成することができる。Nuvveは、使用時間最適化(“TOU”)、需要応答、需要課金管理、およびエネルギー卸売市場参加のような多階層の車両-電力網統合(VGI)およびV 2 Gサービスを提供することができ、電力網サービス収入およびメーターの背後の公共事業請求書の節約を提供することができる。
Nuvveの運営期間が最も長いビジネスはデンマークであり,同社はデンマークでV 2 Gサービスを提供して5年以上になり,毎日エネルギー市場で競り合っている。具体的には、この操作は、ローカル伝送システム事業者に一次周波数抑制備蓄(FCR)サービスを提供するために、電気自動車電池の連合を集約する。電力網上で伝送される電流の周波数は電力網上の需要の影響を受ける。NuvveのGIVEプラットフォームが提供するFCRサービスはバックログとしてエネルギーを電力網に蓄積または放出し,需要の変化を相殺し,現地システム事業者が周波数調節の重要なタスクを達成するのを支援する
今回の展開から5年以上の間、Nuvveは機関チームの運営とエネルギー市場行動に関する多くの貴重な知識を蓄積した。デンマークに本社を置くこのチームは主に昼間に運転し,夜間と週末に駐車し,1日平均約17時間の利用可能な市場参加時間を持たせている。デンマークのFCR値は毎年変動していますが、Nuvveは約1台当たり平均2000ドルです平均的な年間市場収入です
V 2 Gサービス収入は、充電器コストの低減、運転低または無料エネルギーコスト、チーム管理ツール、年間メンテナンスなどのメリットにより、Nuvveの顧客により低い電気自動車総所有コストを提供する。今回のデンマークでの展開は,Nuvveが市場参加と電力網との相互接続の要求を満たすためにそのV 2 Gソフトウェアを調整する能力を示した−この商業V 2 G運営では,各車がNuvveのV 2 G Gaveプラットフォームによって制御される10 kW双方向直流充電器に接続されている。各車に電源が挿入されると、Nuvveのソフトウェアは各車の充電と放電を自動的に制御する。Nuvveは複数の電気自動車を1つのVPPに重合した。集約電気自動車連合からの総利用可能容量は、周波数制御の備蓄市場に入札される。Nuvve V 2 Gプラットフォームの設計により、電気自動車をVPPに集約し、電力網に双方向サービスを提供することができるように設計されている。この設計は、(1)利用可能な車両、充電ステーション、および固定バッテリの重合能力、(2)電力網から信号を受信する能力、発電、送電、配電および電気メーター後の電力網の需要を知ること、および(3)リアルタイム最適化を含む
利用可能な連合容量を電力網需要と毎秒一致させ,運転時に必要な電気自動車電池充電レベルを確保した。
電気自動車は本質的に信頼できない電力網資源であり、それらの主要な輸送機能はそれらがいつでも異なる充電状態を挿入或いは引き抜く可能性があるからである。Nuvveのプラットフォームはこれらの信頼できない資源を信頼性、スケジューリング可能と貨幣化可能な資産に変換する;これは電力網を安定させ、再生可能エネルギーの普及率を高め、電気自動車の総コストを下げ、電気自動車の採用を奨励することに役立つ。NuvveのV 2 Gプラットフォームは,NuvveのV 2 Gプラットフォームが所有コストを低減し,電気自動車がその主要な輸送機能を満たすのに十分な費用を確保しているため,ユーザの観点からV 2 G運営はシームレスである.車両事業者は、Nuvveのチーム管理アプリケーションを使用して、任意の日の運転要求を設定して、彼らの運転職責を履行することができる。
市場のチャンスとNuvveソリューション
2010年のNuvve設立以来、電気自動車業界は急速に発展している。ブルームバーグ新エネルギー金融(BNEF)車両から電力網へ:大きなチャンス、大挑戦(2021年3月)、2040年まで、2040年までに5億台の電気自動車が出発しますまた,世界各国では気候目標の実現がますます重視されることが予想され,これは内燃機関車両の環境への影響をある程度減らすことで,内燃機関車両は世界のCOの約45%を占めている2排出量(ソース:OurWorldInData.org)
電気自動車採用率の増加に伴い,電気自動車を支援するために必要な充電インフラも過去数年で増加傾向にある。シュレーダー2021年4月の報告によると、公共充電ステーションの数は2018年末の60万個以上から2020年末の130万個以上に増加している。同報告書は、今後20年で充電ステーションの年間投資額は800億ドルに達すると予測している。
このような電気化への転換を推進する他の要素は、提案された化石燃料禁止または制限、輸送電化任務、公共事業インセンティブ計画、および低下している電池コストを含む
しかし,電気自動車使用量の増加に伴い,交通燃料である電力の需要が送電や現地配電網の渋滞や過負荷を招く可能性がある。この流入を支援するために電力網をアップグレードするために大きな投資が必要だと予想される。
これに伴い,再生可能エネルギー(例えば太陽光や風力発電)のより高い普及率が電力網の変動性を固有に増加させている。Nuvveは、これらの要素の結合は更にスマートVGIとV 2 G機能の需要を推進し、リアルタイムで効率的に電力網電圧と周波数を調節し、午前と午後の大規模電力網勾配のような他のよく見られる挑戦に対応すると考えている。
V 2 Gサービスが利用可能な電力網価値フローを獲得することに伴い、例えば周波数調節、適応電力、スマート充電、スマート充放電とピーク調整サービスは解決方案の一部として、電気自動車チームの所有者/事業者は収入を稼ぐと同時に、共生的に電力網の安定性の改善と確保を助けることができる。これらの収入は、交通エネルギーコストを節約し、電気自動車の所有コストを効果的に低減するために、差納者と共有することができる。V 2 Gサービスはまた、(1)周波数の調節を支援するために、数秒毎に電力網にエネルギーを注入または吸収し続けること、および(2)容量向上の巨大な需要を緩和するために、より長い期間にわたって秩序およびスマートなスケジューリングを行うことによって、再生可能エネルギーに関連する間欠的な問題の緩和を助けることができる。おそらく最も重要なのは、電気自動車は、もともと削減または伝送ネットワークの輻輳問題を引き起こす可能性のある余分なエネルギーを吸収しているので、再生可能エネルギーが豊富な昼の時間帯にスケジューリング可能な分散エネルギーとして機能する最適な解決策のうちの1つである。
Nuvveは,電力移動性や太陽エネルギー,風力エネルギーなどの再生可能エネルギーの広範な採用は,電気自動車を双方向分散エネルギーとして電力網の安定化を支援し,価値のある電力網サービスを提供することで補償を得ることが求められていることを知っている。また、Nuvveは、商用車群電気自動車は、商用車群にとって内燃機関車両から電気自動車への移行が多くの利点をもたらすため、V 2 Gの最適な初期目標市場であると考えている
1.より低い“燃料”コストとより持続可能で、より効率的で便利なインフラ。
2.内燃機関自動車よりも電気自動車のメンテナンスコストが低い。
3.内燃機関車両に比べて電気自動車のメンテナンス停止時間が減少した。
4.電気自動車の充電は、給油場所での炭化水素の貯蔵と放出に関連しないため、液体給油のすべての環境リスクをもたらさない。
5.車列事業者の電気自動車に対する具体的な使用例は通常数回の比較的に短い行程に関連し、走行距離の焦慮を緩和することができ、これはずっと電気自動車が採用した制限要素である。
また、Nuvveは、追加の収入潜在力が電気自動車の高い前期コストを相殺し、従来のガソリンやディーゼル内燃機関自動車に比べて総所有コストをさらに低減するため、商用車チーム電気自動車がV 2 Gの最適な初期目標市場であると考えている。
Nuvveはまた,電気自動車をVPPに重合し,エネルギーや電力容量市場で貨幣化できる電力網サービスを提供することで,顕著な価値を生み出すことができると考えている。Nuvveを作成するGETソフトウェアプラットフォームは、従来の発電源(すなわち、石炭燃焼および天然ガス発電所)が提供する多くの電力網サービスを提供するために、配電網端部の“負荷”(すなわち、集約電気自動車および小型固定電池の連盟)の容量を適格、制御、および安全に利用するためである。Nuvve現在、目標電力網サービス(周波数調整、需要課金管理、需要応答、エネルギー最適化、配電網サービスおよびエネルギー裁定)に対するアドレス指定可能なエネルギーおよび容量市場推定は、かなりの価値を有する−各市場の範囲から年間30億から2500億ドルです
Nuvveは2010年以降、そのエネルギーソフトウェアであるサービス(SaaS)モデルを最適化し、適応性(グローバルエネルギー市場の発展に伴い)、調整可能(高速反復を実現するためのマイクロサービスベース)、および拡張可能(電気自動車および充電ステーションで広く採用されている標準と互換性)を有する製品としてきた。その結果,チームクライアントはNuvveのGiveソフトウェアプラットフォームが彼らの車両から生じる価値を共有することができる柔軟で恒常的な収入モデルが形成された.今日、Nuvveは引き続きそのソフトウェアプラットフォームの予測、入札、スケジューリングと報告機能の能力を向上させ、それによって絶えず運転者、電力網と電気自動車電池の需要を満たしている。
Nuvveの戦略
Nuvveの戦略には、軽量チーム、大型チーム、自動車原設備メーカー、充電ステーション事業者、およびヨーロッパ、アジア(日本を含む)および北米に位置する戦略的パートナーシップを含む、一連の多様な細分化市場、地理的位置、およびパートナーが含まれる。
•軽チームの顧客は通常、販売、サービス、その他の相乗りと相乗りサービスが必要な共有トランジットとして、チームを運営して配送と物流を行う組織です。Nuvveは、これらの顧客が彼らのチームに充電することを選択したのは、相対的な総所有コストが電化に有利だからだと考えている。NuvveのGiveソフトウェアプラットフォームは、運営コストを低減し、持続可能な発展目標を実現するのを助けることができる。Nuvveは、ネットワーク充電ステーション、インフラ、ソフトウェア、専門サービス、サポート、監視、電気自動車チームの運行に必要な部品と労働力保証、および低または無料のエネルギーコストを提供します。軽飛行機チームの一部は直販チームとグローバルチャネルパートナーを通じて入った。
•大型チームの顧客は通常、スクールバス、シャトルバス、配達トラック、ゴミトラック、公共交通バスの一部でチームを運営する組織です。Nuvveは、これらの顧客が彼らのチームに充電することを選択したのは、相対的な総所有コストが電化に有利だからだと考えている。NuvveのGiveソフトウェアプラットフォームは、運営コストを低減し、持続可能な発展目標を実現するのを助けることができる。Nuvveは、ネットワーク充電ステーション、インフラ、ソフトウェア、専門サービス、サポート、監視、電気自動車チームの運行に必要な部品と労働力保証、および低または無料のエネルギーコストを提供します。大型機チームの一部は直販チームとグローバルルートパートナーを通じて入った。
•自動車OEMクライアントは,通常,顧客向けに販売される電気自動車を開発·製造する組織である.Nuvveは、自動車OEM顧客は、NuvveのGiveソフトウェアプラットフォームが、彼らの顧客が運営コストを低減し、持続可能な発展目標を実現することを助け、電気自動車の販売増加を助けることができることを認識していると信じている。Nuvveは,その技術を自動車OEMの電気自動車プラットフォームに統合し,彼らの車両をGiveソフトウェアプラットフォームと互換性を持たせる.自動車OEM細分化市場はグローバルチャネルパートナーを介して参入する。
•充電スポット事業者の顧客は、通常、電気自動車充電装置およびネットワーク化された電気自動車充電サービスを所有、運営、提供する組織である。Nuvveは、充電ポイント事業者の顧客は、NuvveのGiveソフトウェアプラットフォームが、彼らの顧客が運営コストを低減し、持続可能な開発目標を達成することを助けることができ、それによって、この競争の激しい細分化市場における彼らの充電ネットワークの相対的な魅力を増加させることを助けることを認識していると信じている。Nuvveは、その技術を充電ステーション事業者プラットフォームに統合して、彼らの充電ステーションネットワークをGETソフトウェアプラットフォームと互換性を持たせる。充電スポット事業者の一部はグローバルチャネルパートナーを介してアクセスすることができる。
•戦略的パートナーシップは、通常、Nuvveの技術およびサービスを特定の地域で商業化することを支援するために、戦略的パートナーと構成された合弁企業である。Nuvveは,戦略的パートナーシップは,そのGETソフトウェアプラットフォームの世界的な採用を加速させる重要な方法であるとしている。そのような戦略的パートナーの1つは、フランス、イギリス、ベルギー、イタリア、ドイツ国内の問題を解決するために、2019年に設立されたNuvve(その技術および独自の知識を提供する)とその戦略的パートナーEDF(資本および付属パートナー生態系を提供)が2019年に設立されたビジネス企業である。Nuvveは、これらの地域におけるV 2 G技術権利をDreevに譲渡することに同意する。Nuvveは現在Dreevの13%の権利を持っている。双方は商業合弁協定に基づいて一定のコールオプションとコールオプションの権利を持っており、他方のコントロール権が変化した場合に各当事者にコールオプションを提供することを含む。Nuvveは、その商業合弁企業における株式を維持または増加させることを予想しているが、それができる保証はない。
Nuvveは現在、北米スクールバス細分化市場を世界規模での最高優先事項の一つとしている。Nuvveは、現在米国とカナダでは60万台以上のスクールバスが路上を走っているため、スクールバスの電気化は今後2年から5年以内に著しく増加すると予想している。そのうち約95%は平均車齢が11年を超えるディーゼル車である。そのため、先行するスクールバス原始設備メーカーは、米国やカナダ学区やチーム事業者が増加している興味に対応するために、彼らの電動バス生産能力を高めている。そのため、電動スクールバス分野はNuvveがV 2 Gを支持する充電ステーションを販売し、電力網サービスから長期経常的収入流を構築する重要な成長機会である。2020年に北米電動スクールバス分野のリーディングオリジナル機器メーカーとの提携を発表した後、
Nuvveはデラウェア州の有限責任会社Levo Mobility LLC(略称Levo)を設立し、デラウェア州の石峰ロケットホールディングス(StonePeak Rocket Holdings LP)(石峰と略称する)、デラウェア州の有限共同企業Evolve Transfer Infrastructure LP(Evolveと略称する)及びデラウェア州の有限責任会社と略称する
パートナー関係はさらにその製品を開発し、顧客に設備融資、V 2 Gサービス、インフラ、維持運営を含む全包式V 2 Gソリューションを提供する。LevoはNuvveの統合エンティティである.
Levoは持続可能なインフラ会社であり、V 2 Gをサポートする電気自動車チームの配備に資金を提供することで、交通輸送の電化を迅速に推進することに集中している。LevoはNuvveのV 2 G技術とStonePeakからの承諾資本を利用して、絶えず発展し、スクールバス、最後の1マイルの配達、車呼びと相乗り、市政サービスなどに車群即ちサービスを提供し、電気自動車チームが採用した主要な障害を除去し、大量の前期資本投資、及び電気自動車と関連する充電インフラを保護と管理する専門知識が不足している。
Levoのキー交換ソリューションは、電気化を簡略化し、簡略化し、車群所有者が電気自動車を運営する総コストを低減し、電気自動車が使用されない場合に電力網をサポートすることができる。固定月賦の場合、Levoは、電気スクールバス、NuvveのV 2 Gプラットフォームによって駆動される充電インフラ、電気自動車および充電ステーションの維持、エネルギー管理、および技術的提案などの電気自動車を提供する。
Levoは、最初にスクールバスを電気化し、関連する充電インフラを提供し、子供により安全で健康な交通を提供するためにV 2 Gサービスを提供するとともに、二酸化炭素削減、再生可能エネルギーの統合、電力網弾性の向上をサポートする。
Nuvveは、政府が資金援助するモデルプロジェクトとして、少量の会社が所有する充電ステーションも運営している。数年前、Nuvveの収入の大部分はこれらの贈与援助プロジェクトから来ており、Nuvveは会社のすべての放送局と関連する政府からの贈与資金の増加が続くと予想し、Nuvveはその商業運営の拡大に伴い、これらのプロジェクトがその業務に占める割合が低下すると予想している。
Nuvveは主にそのGaveソフトウェアプラットフォームを介して電力網にサービスと販売がV 2 Gをサポートする充電ステーションを提供することで収入を発生させる予定である。Nuvveはまた、軽チームの顧客および大型チームの顧客のために、車両チームの各車両に支払われる恒常的な固定支払いである機動費を受信する可能性がある。さらに、Nuvveは、その技術を自動車原設備製造業者および充電ステーション事業者と統合することによって、非日常的な工事サービス収入を生成することができる。自動車OEMと充電ステーション事業者の顧客統合による経常電力網サービス収入の場合、Nuvveは顧客と経常電力網サービス収入を共有する可能性がある。現在、メッシュサービス収入はNuvve収入のほんの一部しか占めていないが、Nuvveはこの部分が増加すると予想している。
軽資本のビジネスモデルを採用することにより、Nuvveはその資本を研究開発、マーケティング、販売、および公共政策に戦略的に配置することができる。NuvveはGiveソフトウェアプラットフォームとV 2 Gサービスの拡張に投資を継続
能力及び以下に説明する他の分野、並びにサービス及びメンテナンス会社が所有するステーション、並びにサービス及び保守計画を有するステーション。
•NuvveのGiveソフトウェアプラットフォームの能力の開発と進歩は,Nuvveの製品ビジョンを実現するために重要であり,適応性,柔軟性,スケーラビリティのプラットフォームである。
•Nuvveは,世界的な販路を発展させ,その直売能力を強化し,顧客獲得を支援することが重要であると考えている。これには、Nuvveソリューションの販売、インストール、および維持を拡大するグローバルパートナーネットワークが含まれる。Nuvveはすでに品目意識と一貫したブランド普及に集中し続けている。
•Nuvveは政策と公共事業の関係に対する長期的な努力に投資し続けている。Nuvveは電力機動性の促進と健康業界を確保する政策を提唱し、相互接続過程を含む双方向/V 2 Gインフラ配備の障害を減らすことに重点を置き、電気自動車と充電ステーションをエネルギー卸売市場に参加できる分散エネルギーと見なすことを提唱した。
今日NuvveはV 2 G分野の“先駆者”だと信じています“のような明らかな競争優位性を持っています競争“下だ。
Nuvveは、自動車チームの電気自動車が今後数年で大量に流入するにつれて、そのV 2 G解決策は巨大な市場チャンスを迎えると予想している。Nuvveは、その特許の組み合わせとV 2 G技術およびサービスの成功配備における重要な経験が顕著な利点を提供すると考えている。
NuvveのV 2 G技術とサービスの拡張戦略は以下の通りである
•新しいサービスと製品の提供を加速する。Nuvveは工事や製品開発に持続的に効果的な投資を行うことで先発優位を維持しようとしている。
•マーケティングと販売に投資します。Nuvveは,新たなクライアントを吸引し続け,V 2 Gと一方向(V 1 G)資産を効率的に結合させ,全体的な価値を向上させる“組合せ効果”モデルを追求する予定である.
•戦略的買収を求める。Nuvveは潜在的な高品質な買収機会を探索するだろう。
政府の規制とインセンティブ
電気自動車充電ステーションの設置および電力網サービスの提供に関する州、地域、および地方の法規は、例えば、許可要件、検査要求、請負業者の許可、および認証を含む場合があります。このような規定を遵守することはインストール遅延を招く可能性がある。
公共事業委員会
Nuvveのシステムを動作させるためには、Nuvveまたはその顧客は、適用される現地主要電力会社から相互接続許可を得なければならない。現地の法律の要求に基づいて、現地公共事業会社はNuvveおよび/またはその顧客に直接許可を提供する。場合によっては、許可は、地域公共事業委員会または計量政策に管轄権を有する他の規制機関によって予め承認された標準手続きに基づいて発行される。しかし、他の場合には、地域公共事業委員会または他の規制機関の規制承認を得る必要がある。
NEMA
米国国家電気メーカー協会(“NEMA”)は,電気機器と医療イメージングメーカーの協会である。NEMAは業界とユーザーの最適な利益に符合する技術標準を制定し、立法と監督事項に関する業界政策を提唱し、業界データを収集、分析、伝播するためのフォーラムを提供する。Nuvveが使用または販売しているすべての充電ステーション製品は、このような製品に適用されるNEMA規格に準拠しています。
廃棄物処理と処分
Nuvveは、電子廃棄物および電池を含む危険物質および固体廃棄物の処理および処理に関する法律および法規によって制限されている。これらの法律は一般的に固体廃棄物および危険廃棄物の発生、貯蔵、処理、輸送および処理を規範化し、危険物質が放出または処分される可能性のある地域の調査と救済に厳格で、連帯的で共通の責任を課す可能性がある。例えば,米国の“包括的環境反応,補償および責任法”(CERCLAと略す)は,スーパーファンド法とも呼ばれ,同様の州法は,非や原始行為の正当性を考慮することなく,有害物質の環境中への排出を引き起こすいくつかのカテゴリの人に責任を与える。これらの人には,漏洩が発生した現場の現と以前の所有者あるいは経営者,および現場で発見された危険物質を処置または処置する会社が含まれている。CERCLAによると,環境中に排出された有害物質を整理する費用,自然資源への被害,何らかの健康研究の費用など,連帯して厳しい責任を受ける可能性がある。CERCLAは環境保護局にも許可しており,場合によっては第三者が公衆衛生や環境への脅威に対応するための行動を行い,責任者種別から招いた費用を取り戻すことを求めている。Nuvveは,CERCLAや同様の州法規が指す危険物質を日常運営中に処理することができるため,CERCLAによりNuvveは,これらの有害物質が環境中に排出される場所の清掃に要する費用の全部または一部を連帯して負担することが可能である。
Nuvveはまた、“資源保護および回収法”(“RCRA”)および同様の州法規によって要求される危険廃棄物を含むことができる固体廃棄物を生成する可能性がある。RCRAは固体廃棄物と危険廃棄物を規制しているが、それは危険廃棄物の発生、貯蔵、処理、輸送と処分に対して厳格な要求を提出した。いくつかの要件が満たされる場合、Nuvveが使用または販売する製品のいくつかの成分は、RCRAの危険廃棄物規制の範囲内ではない。しかし、これらの構成要素が排除されたすべての既定の要求に適合していない場合、または排除された要求が変化した場合、Nuvveは、これらの製品を危険廃棄物として処理することを要求される可能性があり、これらの製品は、より厳格で高価な処理要求を受ける。法律法規の任意のこのような変化、またはNuvveがそのような法律法規に従って使用される材料を除外する能力は、Nuvveの運営費用に悪影響を及ぼす可能性がある。
Nuvveが運営する他の管轄区域にも似たような法律が存在する。さらに、欧州連合(“EU”)では、Nuvveは廃電子電気機器(“WEEE”)命令によって制約されている。WEEE命令は、収集計画を作成することを規定し、消費者は、NuvveのようなWEEEを事業体に返却する。NuvveがこのようなWEEEを適切に管理できなかった場合、罰金、制裁、またはNuvveの財務運営に悪影響を及ぼす可能性のある他の行動を受ける可能性がある。
職業安全·健康管理局
Nuvveは1970年に改正された“職業安全と健康法”(“OSHA”)を遵守しなければならない。OSHAは、死亡や深刻な傷害を招く可能性のある公認されていない危険な職場を維持し、職業安全·健康管理局が公布した基準と各種記録を遵守することを含む特定の雇用主の責任を規定している
保存、開示、そして手続き要件。各種基準は,危険通知の基準,掘削·解体作業における安全基準,アスベストの処理基準を含め,Nuvveの運営に適用可能である。NuvveはOSHAの規定を遵守する.
カフェスタンダード
会社平均燃費(“CAFE”)基準は、メーカーチームが達成しなければならない平均新車燃費(販売量に応じて重み付け)を規定している。Nuvveは自動車メーカーではないため,CAFE規格の影響を直接受けないが,Nuvveはこれらの基準がその業務に実質的な影響を与える可能性があると信じている。2007年の“エネルギー独立と安全法案”は、米国の乗用車、軽トラック、スポーツ多機能車(SUV)の燃費基準を2020年までに1ガロン当たり少なくとも35マイル走行させ、2007年のレベルより10マイル増加し、2030年までに最大実行可能レベルに達することを要求した。国家計画の第1段階が成功した上で、第2段階の軽自動車の燃費と地球温暖化汚染基準は2017-2025年の車種年間をカバーしている。これらの基準は2012年8月に米国環境保護局と国家ショッキング金属加工交通安全管理局によって決定された。これらの基準は,2025年に車種年間で新乗用車と軽トラックの平均二酸化炭素排出量を163 g/マイル(g/mi)に削減することが求められる。製造業者は、より多くの電気自動車を製造することによって、これらの基準を遵守することを選択するかもしれないが、これは、Nuvveの使用および販売がより多くの充電ステーションが必要になることを意味する。
しかし,2020年4月に米国環境保護局とNHTSAは,より安全に負担できる節油車両ルール(“安全ルール”)を決定し,必要な削減を新たに策定し,2026年の車種年間新乗用車と軽トラックの平均二酸化炭素排出量を240 g/マイルと決定した。いくつかの州や団体は,このような再策定案について米国政府を起訴しようとしていることを発表しているため,CAFEの最終基準を確実に予測することはできない。しかしながら、燃料効率基準が低下すると、電気自動車の需要が減少し、さらにNuvveのV 2 G技術やサービスの需要も減少する可能性がある。
研究と開発
NuvveはそのGETソフトウェアプラットフォームとV 2 G技術とサービスの開発に多くの時間と費用を投入した。Nuvveがリードを維持する能力は,進行している研究開発活動にある程度依存する。NuvveのエンジニアリングチームはそのV 2 G技術とサービスの設計、開発、製造、テストを担当している。Nuvveは、NuvveのソフトウェアプラットフォームおよびV 2 Gサービスの能力を拡張するために、そのV 2 G技術およびサービスの開発に専念する。
Nuvveの研究と開発は主にカリフォルニア州サンディエゴにある本部で行われている。Nuvveは2021年12月31日まで 17全従業員と契約社員3名その研究と開発活動に従事している。
知的財産権
Nuvveは、特許、商標、著作権、不正競争および商業秘密法律、ならびに秘密手続きおよび契約制限に依存して、その独占権を確立し、維持し、保護する。Nuvveの成功は、Nuvveの製品、技術、およびノウハウが独自の保護を獲得し、維持する能力があるかどうかにある程度依存し、他人の固有の権利を侵害することなく運営され、他の人がNuvveの固有の権利を侵害することを防止する。
2021年12月31日までNuvve hAD 4件の米国特許が発行され,2つの米国が出願中である非仮特許出願には,米国未決の臨時特許出願はない。また、Nuvveは発行された外国特許(ヨーロッパ、インド、日本、中国、韓国)9件を所有しており、3つの外国特許出願は現在、異なる外国司法管轄区で決定されている。また、2021年12月31日現在、特許協力条約の出願が保留されている。これらの特許は、様々な双方向(V 2 G)および一方向(V 1 G)電気自動車充電機能、集約およびメッシュサービスに関する。
Nuvveは、2017年11月7日の知的財産権買収協定に基づいてデラウェア大学から取得した4つの発行された米国特許を含むこれらの特許を所有している。協定によると、Nuvveはある重大な商業化目標の実現に基づいて、総額750万ドルに達するいくつかの記念碑的な支払いをデラウェア大学に支払うことに同意した。知的財産権買収協定は、上記のすべての記念碑的支払いとNuvveに譲渡された特許の満期日において遅い日に終了する。デラウェア大学がNuvveが知的財産権譲渡協定のいくつかの制限条項(マイルストーン支払い条項を含まない)に実質的に違反したために合意を終了し、この条項が大学通知後45日以内に修正されなかった場合、Nuvveは特許を大学に譲渡することを要求される。デラウェア大学から取得した特許はNuvve Gaveプラットフォームの背後にある技術と、充電ステーションと電気自動車での実施をカバーしており、Nuvve特許組み合わせの重要な部分であり、その業務運営と競争地位に重要である。
以下は発行された4つの米国特許の概要である
| | | | | | | | |
特許 | | 主なクレーム |
アメリカ第8,116,915号 | | システムエネルギー流を管理するための方法および装置。装置は、システムによって使用されるエネルギーを貯蔵するためのエネルギー貯蔵ユニットと、エネルギー貯蔵ユニットと共通電力網との間に結合されるように構成された電力変換ユニットと、を備える。装置は、システムの予期される用途に少なくとも部分的に基づいて、共通電力網とエネルギー貯蔵ユニットとの間でエネルギーを伝達するために電力変換ユニットを選択的に制御するためのコントローラをさらに備える。 |
| | |
アメリカ第8,509,976 | | 電気自動車を電力網とドッキングさせるための方法、システム、および装置。例示的な装置は、電動バス停装置(EVSE)とインターフェースするための局通信ポートと、車両管理システム(VMS)とインターフェースするための車両通信ポートと、局通信ポートを介してEVSEと通信を確立するために局通信ポートおよび車両通信ポートに結合され、EVSEからEVSE属性を受信し、EVSE属性に基づいて電気自動車とEVSEとの間の電力フローを管理するためのコマンドをVMSに発行するプロセッサとを含むことができる。電気自動車は,EVSEと通信を確立し,EVSE属性を受信し,EVSE属性に基づいてEVEと電力網間の電力流を管理することで電力網とドッキングすることができる。 |
| | |
| | | | | | | | |
アメリカ9,043,038 | | 電力網と電気自動車との間の電力流を集積するための方法、システム、および装置。潮流を集約するための装置は、複数のEVEから電気自動車装置(EVE)属性を受信し、EVE属性を集約し、EVE属性に基づいて総利用可能容量を予測し、総利用可能容量の少なくとも一部を電力網にスケジューリングするためのメモリと、メモリに結合されたプロセッサとを含むことができる。電力フローは、各EVEからEVE動作パラメータを受信し、受信したEVE動作パラメータを集約し、集約されたEVE動作パラメータに基づいて総利用可能容量を予測し、総利用可能容量の少なくとも一部を電力網にスケジューリングすることによって集約することができる。 |
| | |
アメリカ9,754,300 | | 電力網と電気自動車との間で電力を伝送する方法、システム、および装置。装置は、EVEインターフェースのための少なくとも1つの車両通信ポートと、EVEとの通信を確立するために少なくとも1つの車両通信ポートに結合され、EVEからEVSE属性を受信し、EVSE属性をEVEに送信するプロセッサとを含むことができる。EVSE属性を維持し,EVEとの通信を確立し,EVSEが保守する属性をEVEに転送することで,電力網と電気自動車の間で電力を伝送することができる. |
個別特許の期限は特許を取得した国の法的期限に依存する。米国では,特許期間は非臨時特許出願が提出された最初の日から20年である。米国において,ある特許が別の特許によって最終的に放棄された場合,又は特許権者が特許訴訟を遅延させた場合,特許の有効期間を短縮することができ,特許期間の調整は特許の期限を延長することができ,特許権者が特許付与時の特許付与時の行政遅延による特許権者の補償である。私たちの特許の平均残存寿命は10.9年.年2021年12月31日まで
Nuvveは,その技術,設計,方法について特許保護を求める機会を定期的に評価し続ける予定であり,Nuvveはこれらの面で有意な競争優位性を提供していると考えている。しかしながら、特許出願は時間も高価である可能性があるので、Nuvveがそうする能力は、運営からキャッシュフローを生成することができるまで、またはNuvveの知的財産権に投資し続けるのに十分な資本を調達することができるまで制限される可能性がある。例えば、米国や他の国では保守特許を支払う必要があり、Nuvveが保守費を支払うことができない場合、その特許権の喪失を招く可能性がある。Nuvveがこれを行うことができない場合、その知的財産権を保護したり、他人がその独自の権利を侵害することを防止する能力が損なわれる可能性がある。
売上高
Nuvveは現在、顧客と業務関係を維持し、潜在的な顧客創出とマーケティングを通じて新たな販売機会を開発する内部現場販売チームを有している。Nuvveはまた、ディーラーパートナーを介して電気自動車充電ハードウェアおよびV 2 Gソフトウェアサービスを販売し、次いで、ディーラーはこれらの製品およびサービスを顧客に販売することができる。
マーケティングは私たちの内部従業員によって実行される。お客様に私たちのサービスを普及して販売するために、プレスリリース、電子メールマーケティング、サイトなどのマーケティングとコミュニケーションチャネルも利用しています(Www.nuvve.com)とソーシャルメディア。私たちのサイト上の情報は、本募集説明書の一部とみなされることもなく、米国証券取引委員会に提出された他のいかなる文書にも盛り込まれません。
Nuvveは、スクールバス事業者、学区、大学、スタジアム、特殊用途車両、市政場所、および他のチーム事業者を介したインフラ投資家を含む既存および新規顧客に電気自動車充電装置を販売することで収入を拡大する予定だ。Nuvveは、交通中枢や勤務先に加えて、卸売流通業者、公共事業会社、自動車オリジナル設備メーカーに販売ルートを拡大する予定だ。
Nuvveの収入は、主にV 2 Gをサポートする販売支援充電ステーションと、Gaveソフトウェアプラットフォームによって提供されるメッシュサービスの日常的な収入とから、より完全に説明されているように、Nuvveの戦略“上の図。歴史的に見ると、Nuvveの大部分は、NuvveのV 2 G技術とサービスを展示するために政府から資金援助されたプロジェクトに収入している。
顧客
Nuvveは2021年12月31日と2020年12月31日までの年間所有個人収入が10%以上のお客様総収入の1/3を占めています2021年12月31日と2020年12月31日までの年間、1人の顧客が占める12.4%、合計4人のお客様を占めています62.3それぞれNuvve総収入の1%を占めている
2021年12月31日と2020年12月31日までの年間で、Nuvveの上位5大顧客が約半数を占めている44.0%和70.8それぞれ総収入の1%を占めている
Nuvveの顧客集中度受け取った大口注文により,歴史的にそれぞれ異なり,Nuvveはこの傾向が短期的に継続すると予想している.
製造業とサプライヤー
Nuvveは電気自動車充電ステーションを作らない。同社はその技術を世界各地の専門的な製造パートナーが製造したV 2 Gを支援する充電ステーションに統合したしかし、Nuvve双方向直流充電器の主要な供給者は菱形エネルギーソリューション会社であり、適切な代替供給者を探すことは広範なプロセスである可能性がある。
Nuvveはまだ新しい冠肺炎の疫病によるそのサプライチェーンの直接中断を経験したことがない。しかし、そのある充電ステーション製造パートナーは肝心な部品の調達においてより長い納期を経験し、ある集積プロジェクトの完成遅延を招いた
競争
Nuvveは世界で利用可能な商業V 2 G技術プラットフォームを提供し、電気自動車電池が未使用のエネルギーを貯蔵し、それを現地電力網に転売できるようにした。NuvveはそのGiveプラットフォームが市場で最も先進的なV 2 Gプラットフォームであると考えているが、Managementは世界の複数の電力網システム事業者の資格を獲得して電力網サービスを提供する唯一のプラットフォームであるため、競争の激しい電気自動車充電設備とサービス市場で運営されている。Nuvveは主にあまり先進的ではない充電ステーション事業者EV充電管理プラットフォームと競合しており、これらのプラットフォームはChargePoint、Mobility House、EnelX、Shell-NewMotion、Blink、Ovo Energyなどの双方向機能のないチーム充電サービスを提供している。ネット接続電気自動車充電ステーション設備市場にも他の参入者があり、例えば汎用電気、SemaCharge、EVConnect、FermataとGreenlotである。Nuvveは,新たな参入者がこの増加する市場に参入するにつれて,この市場の競争がますます激しくなると予想している。Nuvveの製品およびサービスは、製品能力(例えば、V 2 G能力)、性能および機能、総所有コスト、販売能力、財務安定性、ブランド認知度、製品信頼性、および設備容量に基づいて競争する。
NuvveのV 2 Gプラットフォームとその発生した収入は、Nuvveが充電器コストの低減、運転の低または無料エネルギーコスト、チーム管理ツール、年間メンテナンスなどのメリットを提供することで、顧客により低い電気自動車所有総コストを提供することができる。Nuvveは,そのライバルは従来必要な技術やノウハウを得ることが困難であったと考えている
電気自動車をVPPに統合し、未来にこの能力を確立できるにもかかわらず、電力網に双方向サービスを提供することができる機能強力なV 2 Gソフトウェアプラットフォームを構築することができる。テスラは確かに電気自動車の充電サービスを提供しているが、これらのサービスにはV 2 Gは含まれておらず、Nuvveはテスラ自動車が双方向に電力を流すことができるとは信じていない。他にも大小の電気自動車充電器会社が非ネット接続や“基本”充電器を提供しており、これらの充電器は顧客の影響力を制限しているが、商業と家庭場所の基本充電器の需要に低コストの解決策を提供することができる。その競争相手のプラットフォームはV 2 Gサービスを提供する上でそれほど進んでいないため,Nuvveは自分が限られた直接競争に直面していると考えている.
Nuvveは、競争相手と比較して、知的財産権組合(NuvveがV 2 Gのキー特許を有する)、伝送システム事業者の資質(Nuvveは、他の分野に拡張しやすいように複数の事業者の資格を取得している)、経験(10年以上の市場参加と利害関係者の相互作用経験)、およびデータ所有権(Nuvveは大量のデータを蓄積しており、これが迅速かつ未来の発展の鍵である)としている。しかし、私たちの多くの既存および潜在的な競争相手は、Nuvveよりも多くの財務、マーケティング、販売、流通、製造、および技術資源を持っている。私たちは私たちの競争相手と効果的に競争できないかもしれないが、彼らが私たちよりも多くの資源や知名度を持っているからか、彼らの製品とサービスが私たちよりも良いか、費用対効果があるからか、彼らが技術的に私たちに対応できない進歩を成し遂げたからだ。
従業員
自分から2021年12月31日、私たちは61人の正社員で、そのうち17人が研究開発活動に従事し、4人の契約社員が、そのうち3人が研究開発活動に従事している。私たちの従業員の中の一人も労働組合の代表ではなく、私たちは労働組合が私たちと良い関係を維持していると信じているSはその従業員と一緒にいる。
企業の歴史
Nuvveはデラウェア州の会社です私たちの主な実行事務室はカリフォルニア州サンディエゴ歴史装飾大通り2488号、二百号スイートルーム、私たちの電話番号にありますはい(619)456-5161です。
私たちは2020年11月10日に設立され、名称は“NB合併会社”です。新生買収会社(“新生”)の全額付属会社として,新生および新生合弁会社(“新生合”)と業務合併(“業務合併”)を達成することを目的としている。2021年3月19日、吾らは2020年11月11日に締結され、2021年2月20日に改正されたいくつかの合併協定(“合併合意”)の条項に基づいて業務統合を完了した。この等合併協定は、我々、Nuvve、Nuvve Corp.,我々のデラウェア州会社および全資付属会社Nuvve Merger Sub Inc.(“合併付属会社”)と、Nuvve Corp.株主代表であるTed Smith(“合併合意”)によって締結された。業務合併前、NEVERは上場の特殊目的買収会社で、私たちはNEUREの完全子会社、Nuvve Corp.は民間運営会社です。業務合併終了日には、合併契約により、(I)Nauthが自社と合併して当社に合併してデラウェア州に再登録され、当社は上場実体として存続(“再登録合併”)、および(Ii)再登録合併直後、吾らはSubを通じてNuvve Corp.と合併してNuvve Corp.買収Nuvveを合併し、Nuvve Corp.は吾等の完全子会社付属会社として存続する(“買収合併”)その結果、私たちは上場持ち株会社、Nuvve Corp.を私たちの運営子会社とした。企業合併の終了に伴い、私たちは“Nuvve Holding Corp.”と改名した
Nuvve Corp.は2010年10月15日にデラウェア州に登録設立され、名称は“Nuvve Corporation”。Nuvveの設立の目的は、直接とパートナーとの商業合弁を通じてそのV 2 G技術プラットフォームを提供し、電気自動車電池が未使用のエネルギーを貯蔵·転売して現地電力網に戻すことができ、他の電力網サービスを提供することである。新生児は2019年4月12日にケイマン諸島に登録設立され、名称は“新生児買収会社”である。新生会社設立の目的は、1つまたは複数の企業との合併、株式交換、資産買収、株式購入、再編または類似の業務合併を実現することである。
利用可能な情報
私たちのサイトはhttp://www.nuvve.comです。私たちのウェブサイト上の情報は本報告書の一部ではなく、参考にここにも含まれていない。我々は、Form 10-K年次報告、Form 10-Q四半期報告、Form 8-Kの現在の報告、委託書、および取引法第13(A)または15(D)節に提出または提出された報告書の任意の修正を示すリンクを、当社のウェブサイト上で無料で提供するか、または取引法第13(A)または15(D)節に基づいて提出または提出された報告書の任意の改正を示し、これらの報告を米国証券取引委員会に電子的に提出するか、またはそれに提出した後、合理的で実行可能な範囲でできるだけ早く提供する。私たちの会社管理文書は、私たちの道徳基準を含めて、私たちのウェブサイトで見つけることもできます。これらの届出ファイルにアクセスするには、私たちのサイトの“投資家資源”の部分に移って、“アメリカ証券取引委員会届出ファイル”をクリックしてください。また、我々が米国証券取引委員会に提出したこれらの報告書や他の文書は、米国証券取引委員会が維持しているサイトでも閲覧することができる。
プロジェクト1 A.様々なリスク要因の評価
私たちの証券に投資することはリスクと関連がある。あなたが私たちの証券を購入することを決定する前に、上記の“前向き陳述およびリスク要因要約に関する警告説明”で議論されたリスクおよび不確実性要因に加えて、本明細書で述べた具体的なリスクも慎重に考慮しなければならない。これらのリスクのいずれかが実際に発生すれば、私たちの業務、財務状況、流動性、および運営結果に実質的な損害を与える可能性がある。したがって、私たちの証券の市場価格は下落するかもしれません。あなたはあなたの投資の全部または一部を失うかもしれません。さらに、本募集説明書または任意の目論見付録に記載されているリスクおよび不確定要因は、私たちが直面している唯一のリスクおよび不確定要因ではない。私たちは今知らないか、あるいは私たちが現在どうでもいいと思っている他のリスクと不確実性が重大になり、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。
本節で指す“Nuvve”とは,文意に加えて,業務合併前のNuvve Corporationとその付属会社,および業務合併後のNuvve Holding Corp.とその付属会社(Nuvve Corporationを含む)を指す.
リスク要因の概要
以下は,我々の業務,財務状況,経営結果に影響を与える可能性のある要因の概要である.この結論は私たちが直面しているすべての危険を解決していない。本リスク要因要約でまとめられたリスクおよび我々が直面している他のリスクに関する他の議論は、以下で見つけることができ、詳細に考慮すべきであり、本10−Kテーブル中の他の情報と、米国証券取引委員会に提出された他の文書とを比較すべきである。
業務.業務
•私たちは子会社と実体を通じて一部の業務を展開して、私たちはこれらの子会社と実体の100%の所有権を持っていないかもしれません。これは私たちをリスクと不確実性に直面させます
•私たちの初期段階純損失の歴史と未来の損失に対する私たちの期待
•私たちは成長能力を効率的に管理しています
•私たちは充電ステーション製造などのパートナーに依存しています
•電気自動車充電市場の既存と未来の競争
•新冠肺炎の大流行を含む流行病と衛生危機
•私たちはその製品やサービスの販売、特に船団事業者の販売を増やすことができます
•エネルギー市場への私たちの参加は
•私たちのGaveプラットフォームと電力網の相互接続
•私たちは合意に基づいて巨額のお金を支払い、この合意に基づいていくつかの重要な特許を取得した
•私たちの国際化経営には、関連税収、コンプライアンス、市場などのリスクが含まれている
•私たちは肝心な従業員を引きつけて維持し、合格した管理、技術、車両工事員を招聘することができます
•上場企業経営の管理経験が不足している
•私たちの他の事業の買収は
電気自動車市場
•電気自動車の需要に影響を与える技術を改善し
•燃費基準を変更し
•電気自動車の採用率は
•税金の払い戻し、税金控除、その他の財政的奨励を受けることができる
•この業界の技術変革の速度は
•市場機会と市場成長予測の正確性
技術、知的財産権、インフラ
•知的財産権を保護する能力は
•私たちが特許を得る能力は
•私たちは権利侵害請求の対象になるかもしれません
•研究開発への投資は
•ハードウェアまたはソフトウェアには、検出されていない欠陥、エラー、またはエラーが存在する
•第三者データセンター施設の容量を増加させることは、中断、サービス遅延、または追加できない
•コンピュータマルウェア、ウイルス、恐喝ソフトウェア、ハッカー攻撃またはネットワーク釣り攻撃または同様の中断が発生する
顧客
•顧客サービス契約を更新します
•私たちは顧客に質の高い支援を提供することができます
•限られた数の顧客に依存しています
•私たちは販売とマーケティング能力を拡大することができます
•私たちが開発運営に顧客データを利用する能力は
財務、税務、会計事務
•私たちのいくつかの株式承認証は負債に計上されており、私たちの株式証の価値変化は私たちの財務業績に重大な影響を与える可能性がある
•必要に応じてより多くの資金を集めることができます
•現金と現金同等物を効率的に分配してくれます
•私たちの四半期の経営業績の変動
•アメリカの税収法律法規の全体的な効果とこのような法律法規の変化
•アメリカで認められている会計原則の任意の変化の影響
•上場企業の費用と管理負担
•サバンズ·オキシリー法第404条(A)に要求される制御およびプログラムの能力をタイムリーかつ効率的に実施する
•私たちは財務報告書の内部統制に大きな弱点を持っている
法律と規制事項
•電力規制と電力規制の変更
•プライバシーの問題や法律
•“海外腐敗防止法”(“海外腐敗防止法”)を含む反腐敗と反マネーロンダリング法
•雇用に関する法律
•現行と未来の環境、健康、安全に関する法律
私たちの証券の所有権
•所有権は私たちの上級管理職、役員、およびその付属会社に集中しています
•将来的には私たちの大量の普通株を公開市場で販売します
•株主がこれ以上承認することなく普通株式と優先株を発行できる能力
•未来には現金配当金がない
•私たちの株式承認証は満期になるかもしれません
•私たちの証券取引価格の変動は
•アナリストが私たちの証券を報道しました
•私たちの管理文書の反買収条項と
•私たちは文書の独占的なフォーラム選択条項を管理する。
Nuvveビジネスに関連するリスク
私たちが100%の所有権を持っていない可能性のある子会社と実体を通じて一部の業務を展開することで、私たちはリスクと不確定要素に直面し、その多くのリスクと不確定性は私たちの制御範囲内ではない。
私たちは現在、子会社と実体を通じて私たちの業務の一部を経営しています。私たちはこれらの子会社と実体の中で100%の所有権を持っていないかもしれません。ドレフとLevoのような、私たちは将来、より多くの合弁企業と戦略連合に加入するかもしれません。このような合弁企業と戦略連盟は、他の場合には、私たちの運営に構成されないリスクに関連する可能性がある
•私たちの合弁企業と戦略連合は予想された財務結果を生成できない可能性があり、見返りは私たちが投入した努力および/または資金が合理的であることを証明するのに十分ではないかもしれない
•パートナーがある行為に対して拒否権を持つ可能性のある合弁企業および戦略連合および/または私たちの合弁企業および戦略連合を制御することはできない
•私たちはいくつかの決定で私たちの合弁企業や戦略連合パートナーとの膠着状態や紛争に遭遇する可能性があり、これは訴訟や仲裁を含むこのような膠着状態や紛争を解決するための追加の資源を必要とするかもしれない
•私たちは合弁企業と戦略連合の分配時間や金額をコントロールできないかもしれない
•私たちの合弁企業と戦略連合パートナーの商業的または経済的利益は私たちの利益と一致しない可能性があり、私たちの利益とは逆の行動をとる可能性がある
•私たちの合弁企業と戦略連盟パートナーは出資できないかもしれないし、合弁企業や戦略連盟パートナーとしての義務を履行できないかもしれない
•私たちの合弁企業と戦略連合を管理する手配には、私たちの業務行為の制限が含まれている可能性があり、永遠に満たされないか達成できないかもしれないいくつかの条件またはマイルストーンイベントが含まれている可能性があります
•私たちの合弁企業と戦略同盟パートナーが私たちの合弁企業と戦略連盟に対する行動によって損失を受けるかもしれない
•もし膠着状態になったり、私たちがどんな理由で私たちの権利を売却しようとしたら、私たちは合弁企業と戦略連合から撤退することが難しいかもしれません
•私たちの合弁企業と戦略連合パートナーは関連合意に従って停止権を行使することができる。
私たちは、どの合弁企業と戦略連盟の成功の重要な要素は、この合弁企業と戦略連盟のメンバー間の強固な関係だと信じている。所有権の変更、制御権の変更、管理又は管理理念の変更、業務戦略の変更、又は合弁企業及び戦略連盟メンバーに関連する他の事件が当該合弁企業と戦略連盟メンバーとの関係に悪影響を及ぼす場合、当該合弁企業及び戦略連盟に悪影響を及ぼす可能性がある。
我々のパートナーが予想される方法で合弁企業および戦略連合に投資することができないか、または他の方法でその契約義務を履行することができない場合、合弁企業および戦略連合は、それぞれの運営を十分に履行して行うことができない場合があり、または、合弁企業および戦略連合に追加融資を提供するか、または他の手配を行う必要があるかもしれない。このような融資は割引された条件で提供されないかもしれないし、全くできないかもしれない。
私たちの企業と戦略連合の他のパートナーは、私たちの利益や目標と一致しない経済的または商業的利益または目標を持っているかもしれません。例えば、私たちがリスクと戦略連合を制御する場合であっても、私たちのリスクと戦略連合の他のメンバーは、私たちの利益に最も合っていると思う行動を阻止するために拒否権を行使することができ、リスクと戦略連合に関する私たちの目標とは逆の行動をとる可能性がある。私たち企業と戦略連合で融資を提供するパートナーは、企業価値の最大化ではなく、彼らの投資収益を優先するかもしれない。
もし私たちがリスクと戦略連合を通じて業務を発展させることを選択した場合、他のソースを通じてより優遇された条件で業務融資を受けないことを保証することはできません。また、我々の競争相手は、同様のビジネス機会を得るために、コストの低い融資を得ることができ、競争優位性を提供することができる。
私たちの運営結果や財務状況に悪影響を及ぼすほか、これらのリスクのいずれかが発生すれば、私たちのブランドや顧客の見方に実質的な負の影響を与える可能性がある
Nuvveはスタートアップ会社で、純損失の歴史があり、将来も赤字が続くと予想されている。もしその会社が実現して利益を維持できなければ、その財務状況は影響を受ける可能性がある。
Nuvveは、比較的新しいビジネスとして、その技術およびサービスの販売から十分な収入を得ることができるか、またはそのGiveプラットフォームの商業化に成功するために必要な販売およびマーケティング活動を行うことができる持続的な能力を示していない。したがって、Nuvveがより長い経営履歴を有し、本年度報告書の他の部分に列挙された不確実性を低減することができる場合、Nuvveの現在のトラフィックまたは将来の成功または生存能力のどの評価もそれほど正確ではない可能性がある。さらに、Nuvveの限られた財務記録は、Nuvveが予想する将来のメインビジネスから十分な収入を得ておらず、Nuvveのトラフィックを評価するために限られた参考価値を持つかもしれません。例えば
これまで、Nuvveの収入の大部分は贈与援助プロジェクトから来ていたが、Nuvveは将来的には主に商業プロジェクトの収入に依存すると予想している。
Nuvveはまだ利益を達成しておらず、大量の純損失を経験しており、予測可能な未来には引き続き重大な損失を受けることが予想される。Nuvveは2021年12月31日と2020年12月31日までの年度にそれぞれ約2720万ドルと490万ドルの純損失が発生した。Nuvveの累積赤字は2021年12月31日現在で約4740万ドルである。また,Nuvveは将来的に巨額のコスト,特にそのGiveプラットフォームに関する研究開発と商業化コストが発生すると予想している。Nuvveは競争の激しい電気自動車充電設備やサービス市場で運営されているため、一部は技術品質に基づいているため、Nuvveは研究開発や他の費用を発生させる圧力に直面しており、Nuvveの短期収益力にマイナスの影響を与える可能性がある。歴史的に見ると、Nuvveは主に株式および変換可能な手形を発行することによって資金を調達し、Nuvveが将来満足できる条項または根本的に成功しない資金を調達することが保証されていないにもかかわらず、その業務運営を支援する。
Nuvveの収入増加が予想よりも遅い場合、またはNuvveの運営費用が予想よりも高い場合、Nuvveは利益を達成できない可能性があり、その財務状況が影響を受ける可能性がある。Nuvveはそれが利益運営を達成することを保証できない。競争、市場需要不足、製品欠陥、または任意の他の理由により、Nuvveの技術製品およびサービスは、予想される販売潜在力を実現できない可能性がある。したがって、Nuvveが将来的にその技術製品およびサービスの販売から収入を生成し始めても、Nuvveはより長い期間利益を上げないか、または予想されるように利益を上げない可能性があり、または全く利益を上げない可能性がある。Nuvveが未来に利益を達成しても、それはその後の時期に利益を維持できないかもしれない。Nuvveがその運営をサポートするのに十分なキャッシュフローレベルに達するかどうかは正確に予測できない。そのようなキャッシュフローレベルに達しない限り、Nuvveは、その債務または株式証券をより多く借り入れるか、または両方を売却し、その運営に資金を提供する必要がある可能性がある。そのような追加資金は商業的に合理的な条項で得られないかもしれないし、根本的にそうではないかもしれない。
Nuvveは予測可能な未来に成長に投資すると予想している。Nuvveが成長を効率的に管理できなかった場合、その業務、経営業績、および財務状況は悪影響を受ける可能性がある。
Nuvve事業の成長と拡張は、管理、運営、金融インフラ、企業文化に大きな圧力をもたらす。Nuvveは、将来の拡張には、研究および開発作業およびより広範なプラットフォーム配置、新しい人員の募集と訓練、設計、生産、販売、およびサービス施設の確立または拡大、より多くの国際市場への拡張、および行政インフラ、システム、およびプロセスの実施と強化が含まれると予想している。
Nuvveはどんな新入社員の研究開発と訓練に多くの時間と費用をかける必要があるかもしれない。研究と開発自体は不確実であり、Nuvveの努力は短期的に商業的に実行可能な製品やサービスをもたらすことはなく、全くそうではないかもしれない。したがって、Nuvveの研究開発投資は何の見返りも得られないかもしれない。関連技術分野の経験を持つ個人に対する競争は非常に激しく、Nuvveはより多くの高素質の人員を吸引、統合、訓練、激励、あるいは維持できない可能性がある。さらに、Nuvveの情報技術システムおよびその財務報告およびプログラムの内部制御は、その将来のトラフィックをサポートするのに十分ではない可能性がある。業務および人員の増加を管理するために、Nuvveは、その業務、財務、および管理制御、ならびに報告システムおよびプログラムを改善し続ける必要があるであろう。
成長を効果的に管理できなかったことは、新規顧客の誘致が困難または遅延する可能性があり、品質低下または顧客満足度の低下、コスト増加、新製品とサービスの発売、あるいは既存製品とサービスの強化の困難、顧客流失、情報セキュリティホールまたは他の経営困難を招く可能性があり、そのいずれもその業務パフォーマンスと経営業績に悪影響を与える可能性がある。
Nuvveは充電ステーション製造および他のパートナーに依存しており、そのようなパートナーを失ったり、パートナーの生産を中断したりすることは、Nuvveのトラフィックに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
Nuvveの充電ステーションおよびサービスの需要が大幅に増加した場合、または既存のサプライヤーを交換する必要がある場合、受け入れ可能な条件でこれらの充電ステーションおよびサービスを補充または交換することができない可能性があり、これは、顧客に製品をタイムリーに渡す能力を弱める可能性がある。例えば、十分な数の充電ステーションを建設する能力と資源を有する製造業者を決定するには、かなりの時間がかかる可能性がある。適切なサプライヤーおよび製造業者を決定することは、Nuvveが彼らの品質管理、技術能力、応答およびサービス、財務安定性、法規適合性、および労働者および他の道徳的実践に満足する必要がある広範なプロセスである可能性がある。したがって、任意の重要なサプライヤーまたはメーカーの損失、またはその生産中断は、Nuvveの業務、財務状況および経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
また、双方向電気自動車充電ステーション市場は全体として比較的新しく、充電ステーションメーカーの制限が大きく、要求も変化している。Nuvveは複数のサプライヤーと協力しているが、新製品の発売および新しい需要の発売時に、Nuvveは単一サプライヤーに依存する可能性が高い。商業発表時に常にテストが可能ではないので、認証も延期される可能性がある。これらの要件のいくつかは、車両内部の技術に適用される場合があり、この場合、これらのリスクは、車両元機器製造業者(OEM)に押し込まれる可能性もある。例えば,Nuvveは双方向直流充電の単一主要供給者を持つ.Nuvveが単一サプライヤーに依存する場合、Nuvveが直面するリスクは悪化するだろう。
Nuvveは現在、複数の会社からの競争に直面しており、電気自動車充電市場の発展に伴い、将来的には激しい競争に直面することが予想される。
電気自動車充電市場は全体として比較的新しいものであり、競争はまだ発展している。Nuvveは主にあまり先進的ではない充電ステーション事業者EV充電管理プラットフォームと競合しており、これらのプラットフォームはChargePoint、Mobility House、EnelX、Shell-NewMotion、Blink、Ovo Energyなどの双方向機能のないチーム充電サービスを提供している。ネット接続電気自動車充電ステーション設備市場にも更に多くの参入者があり、例えば汎用電気、SemaCharge、EVConnect、FermataとGreenlotである。Nuvveは,新たな参入者がこの増加する市場に参入するにつれて,この市場の競争がますます激しくなると予想している。Nuvveの製品およびサービスは、製品能力(例えば、V 2 G能力)、性能および機能、総所有コスト、販売能力、財務安定性、ブランド認知度、製品信頼性、および設備容量に基づいて競争する。
NuvveのV 2 Gプラットフォームとその発生した収入は、Nuvveが充電器コストの低減、運転の低または無料エネルギーコスト、車群管理ツールと年間メンテナンスなどのメリットにより、顧客により低い電気自動車総所有コストを提供することができるようにした。その競争相手のプラットフォームはV 2 Gサービスを提供する上でそれほど進んでいないため,Nuvveは自分が限られた直接競争に直面していると考えている.しかし、Nuvveの競争相手は、Nuvveと同じチームマネージャーと販売関係、特に新しい電動チームマネージャーを発展させている。Nuvveは、自分の技術および価格優位性を信じているが、チームマネージャーは、電気自動車および現在および将来利用可能な様々な充電解決策にあまり慣れていないため、チームマネージャーの決定が遅れる可能性があり、またはNuvveが提供するサービスがより良い場合であっても、Nuvveの競合他社のうちの1つのサービスを選択する可能性がある。
また、ヨーロッパのような大型早期市場は、垂直市場と顧客の間で早期に接触して、市場シェアを獲得し、ルート、設置者、チーム、プロセスを拡張するために努力し続ける必要がある。Nuvveはフランス電力会社(EDF)と商業合弁企業を設立しているが、この商業合弁企業は欧州諸国の成長を支援するために時間と資金の投資を必要とする。Nuvveのパートナーがプロジェクトの優先順位を決定できなかったことや、欧州市場における他の競争相手の競争により、この商業合弁企業がこの市場に浸透することに成功しなかった可能性がある。この場合、Nuvveは投資収益を得られない可能性があり、これはその財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
さらに、Nuvveの現在または潜在的な競合他社は、Nuvveよりも多くの利用可能なリソースを有する第三者によって買収される可能性がある。したがって、競争相手は、Nuvveよりも速く、より効率的に新しいまたは変化する機会、技術、標準、または顧客要件に反応する可能性があり、実質的な価格競争を開始または耐えることができる可能性がある。さらに、競合他社は、将来的に、市場におけるその解決策の利用可能性を増加させるために、相補的な製品、技術、またはサービスの供給者と協力関係を確立する可能性がある。このような競争はまた費用の高い知的財産権紛争や訴訟の形で現れるかもしれない。
将来的には、より大きな市場シェア、より広く採用されたノウハウ、より強いマーケティング特技、およびより多くの財務リソースを有する新たな競争相手または連盟が出現する可能性があり、これはNuvveを競争上不利にする可能性がある。将来の競争相手はまた、Nuvveの現在または未来の目標市場のいくつかの細分化された市場によりよくサービスすることができ、これは価格圧力をもたらす可能性がある。これらの要因を考慮して、Nuvve製品がその競合他社の製品よりも効率的で品質が高くても、既存または潜在的な顧客は競合解決策を受け入れる可能性がある。Nuvveが変化する市場条件に適応できなかった場合、または既存の充電供給者または新しい競争相手との競争に成功し続けた場合、その成長は制限され、その業務および運営業績に悪影響を及ぼすであろう。
Nuvveはグローバル業務を有しており,流行病や健康危機に関連するリスクに直面しており,これらのリスクはその財務状況に負の影響を与える可能性がある。
Nuvveの業務、顧客の業務、および充電装置サプライヤーの業務は、新型コロナウイルス新冠肺炎の爆発のような、大流行または他の健康危機に関連するリスクまたはリスクに対する公衆の見方の重大な悪影響を受ける可能性がある。人口中の伝染性疾病の大規模な爆発は広範な健康危機を招く可能性があり、これは多くの国の経済と金融市場に不利な影響を与え、経済低迷を招く可能性があり、Nuvve電気自動車供給設備と関連ネットワークサービスの需要に影響を与え、その経営業績に影響を与える可能性がある。例えば新冠肺炎の影響は消費者やビジネス行動の変化を含めて
大流行への恐怖と市場低迷、および企業や個人活動の制限は、世界経済の大きな変動をもたらし、経済活動の減少を招いた。新冠肺炎疫病による困難なマクロ経済状況、例えば一人当たりの収入と可処分所得レベルの低下、失業の増加と長期失業或いは消費者自信の低下、及び企業支出の減少は、すべて電気自動車、充電ステーションと関連ネットワークサービスの需要に重大な不利な影響を与える可能性があり、新冠肺炎の疫病が消えた後でも同様である。
Nuvveおよびその顧客が業務運営を行う米国、ヨーロッパまたは日本、またはNuvve充電ステーションパートナーの部品サプライヤーが組立部品を調達する中国では、任意の重大な疫病は、その充電ステーションパートナーまたはそのサプライヤーの製造施設の完全または部分的な閉鎖、流通システムの中断、アジアおよび他の国際サプライヤーからのサプライチェーンの一時的または長期的な中断、その従業員の仕事または旅行中断または制限、充電ステーションの顧客への配送の遅延、電気自動車充電ステーションの需要の減少、および既存の電気自動車充電ステーションの使用の減少をもたらす可能性がある。一般公衆への旅行制限や,一般経済低迷に関連した電気自動車の販売台数の低下や,Nuvve充電ステーションへの接触により疾患にさらされている可能性があるという説がある。例えば、新冠肺炎の伝播は充電ステーションメーカーの製造、交付、全体サプライチェーンを混乱させた。
疫病の影響が長く続くと、充電ステーションサプライチェーン、一般的に資本を獲得する機会、Nuvve収入の増加に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。新冠肺炎疫病のNuvveの業務、経営の将来性と結果及び充電ステーションパートナーの業務に対する影響の程度は未来の発展に依存し、これらの事態の発展は非常に高い不確定性を持っており、予測できないが、疫病の持続時間と蔓延、その深刻性、ウイルスの抑制或いはその影響を抑制する行動、及びいつ、どの程度正常な経済と運営活動を回復できるかを含む。
Nuvveの将来の収入増加は、製品およびサービス販売の能力、特に船団事業者の販売を増加させる能力に大きく依存するだろう。
Nuvveの将来の収入増加は、製品およびサービス販売の能力、特に船団事業者の販売を増加させる能力に大きく依存するだろう。チームの電化は新興市場であり、チーム事業者はNuvveが予想しているように、広範な基礎とスケジュールに電気自動車を採用しない可能性がある。電気自動車市場の全体的な成長に影響を与える要素以外に、電気自動車チームに移行するコストと資本集約型は、採用速度が予想より遅い可能性がある。船団事業者への販売期間は、通常、より大きな組織であるので、例えば、より小さい商業サイトホストよりも正式な調達プロセスを有するので、船団オペレータに販売される販売期間もより長くなる可能性がある。船団事業者はまた、Nuvveがそのようなサービスおよびサポートを提供できない場合、より多くの船団オペレータを顧客として誘致する能力に悪影響を及ぼす可能性がある追加のサービスおよびサポートを必要とする可能性がある。将来的に航空機事業者を顧客として引き付けることができない場合、Nuvveの将来の業務および運営結果に悪影響を及ぼす。
Nuvveはエネルギー市場に参加しており,これらの市場の価格変動はその財務状況や運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。
NuvveがそのGiveプラットフォームを介して提供するいくつかの電力網サービスは、エネルギー市場におけるNuvveの入札に関するものである。参加資源のタイプと数量によって、これらの市場は大きな価格設定変動性を示す可能性がある。市場変動はNuvveが目標収入を生み出す能力に影響を及ぼす可能性がある。これらの市場の新しい競争相手も短期的かつ長期的に市場に大きな変化をもたらす可能性がある。
Nuvveが計画中のサービスをエネルギー市場に提供できない場合、または提供サービスから予想される収入が生じる場合、Nuvveの財務状況および運営結果に大きな悪影響を及ぼす。
相互接続承認の獲得に遅延が発生したり、監督管理機関が相互接続制限或いは回路レベルの上限を適用したりすることは、著者らが電力網サービスを提供する能力を著しく低下させる可能性がある。
Nuvveは複数の場所でメッシュサービス市場に参入することができるが,Nuvveは実行可能なサービスの数とこれらのサービスを実行する場所を拡大しなければならない.これらのサービスを相互接続して電力網に提供する能力は常に規制されており、地域公共事業機関の承認を得る必要があり、場合によっては地域公共事業委員会や同様の規制機関の承認を得る必要がある。公共事業会社や地域規制機関との協力は、これらのサービスの導入能力を遅らせる可能性があり、Nuvveがこれらのサービスへの投資を回収することを延期または阻止する可能性がある。
また,相互接続ルールはNuvveのGiveプラットフォームが電力網に接続されることを決定した。規制機関が実施する相互接続制限や回路レベルの上限は、重要な市場での私たちの成長を抑制するかもしれない。全国各地の公共事業会社は相互接続に対して異なる規定と規定があり、一部の公共事業会社は電力網に接続できる様々な源のエネルギー量を制限したり制限したりする。
相互接続法規は公共事業会社による電力網に接続可能な各種源のエネルギー量の決定に基づいており、電力網の信頼性の問題や電力網の重大なアップグレードを招くことはない。相互接続制限は私たちの未来の設置速度を遅くし、私たちの成長率を損なうかもしれない。例えば、カリフォルニア州およびハワイ公共事業委員会は最近、発生する可能性のある電力網信頼性の問題を防止するために、いくつかの先進的なインバータ機能を活性化することを要求しており、これは、より高価な装置を必要とし、時間の経過とともに電力網の物理的接続をより多く監視する可能性がある。したがって、これらの法規は、私たちがある市場で製品を販売する能力を阻害し、私たちのコストを増加させ、私たちの業務、経営業績、財務状況、将来性に悪影響を及ぼす可能性がある。
Nuvveがそのいくつかの重要な特許を買収する合意によれば、Nuvveは、その株主のうちの1つに巨額のお金を支払う必要がある可能性があり、これは、そのキャッシュフローおよび利益を減少させ、他のリスクに直面する可能性がある。
Nuvveはデラウェア大学と締結した知的財産権買収協定(“IP買収協定”)の締約国であり、この合意に基づいて、NuvveはそのV 2 G技術の背後にあるいくつかの重要な特許を買収した。この大学はApximを持っていますOneの8.8%私たちが発行した普通株。この知的財産権買収協定によると、いくつかの重大な商業化マイルストーンを実現した後、Nuvveはデラウェア大学に7500,000ドルまでの印税を支払うことを要求される可能性がある。研究協定によると、Nuvveはまた毎年デラウェア大学に少なくとも40万ドルを支払わなければならない。このような支払いはNuvveのキャッシュフローと利益を減少させるだろう。さらに、知的財産権取得協定のいくつかの限定条項(マイルストーン支払い条項を含まない)に実質的に違反し、大学からの通知を受けてから45日以内に修正されなかった場合、Nuvveは特許を大学に譲渡することを要求される可能性がある。また、デラウェア大学が特許有効地域における第三者の権益をNuvveに通知し、Nuvveが60日以内に当該大学に通知していない場合、商業的に合理的な開発計画に基づいて当該地域で業務を展開しようとしているか、または決定された第三者とライセンス契約を締結しようとしている場合、Nuvveは、デラウェア大学にその地域特許の独占的再許可を付与したとみなされる。この場合、Nuvveは、V 2 G技術発展のすべての利点を実現できない可能性がある
Nuvveは国際的に運営されており、Nuvveは追加の税金、コンプライアンス、市場、および他のリスクに直面するため、その国際業務を拡大することが予想される。
Nuvveは米国、ヨーロッパ、日本で運営し、世界各地の部品や製造サプライヤーと契約関係を保っている。Nuvveは引き続き直接投資を継続し、EDFと合弁するドレフ社(“ドレフ”)を通じて欧州での事業を拡大する。このような拡張を管理するには、Nuvveに追加のリスクをもたらす追加のリソースと制御が必要である
•外国語への翻訳と関連費用を含む、適用されるビジネス慣行に適合する
•政府の報酬や補助金が不足しています
•顧客のための融資の手配と獲得への挑戦
•その既定のビジネスモデルの潜在的な変化
•文化、法律、顧客の多様な環境における外国業務のための人員と管理の困難さ、国際業務に関連する出張、インフラ、法律とコンプライアンスコストの増加
•インストールと相互接続の課題;
•他の市場の様々な輸送方法は
•ビジネスと船団の顧客のニーズレベルは
•環境、銀行、雇用、税務、情報セキュリティ、プライバシーとデータ保護法律、例えばEUの一般データ保護法規、同じ規定を実施する国家立法、および欧州経済区への合法的なデータ移転の絶えずの要求を含む、相互衝突と変化し続ける可能性のある政府の法律、法規、認証と許可の流れを遵守する
•アメリカと外国の反賄賂法律を遵守し、“海外腐敗防止法”と“イギリス反賄賂法”を含む
•様々な国際法規および安全要求に適合した製品およびサービス、充電および他の電力インフラ
•人員の設立、整備、海外業務の管理に困難がある
•外貨決済の困難さと関連する外貨リスク
•送金収入の制限
•互いに衝突し、変化し続ける可能性のある課税管区の法律、国際業務に関連する適用される米国の税法、このような税法の複雑さおよび不利な結果、およびそのような税法の変化がもたらす可能性のある不利な税法の結果を遵守する
•地域経済と政治状況。
これらのリスクにより,Nuvveの現在の拡張努力や将来の潜在的な国際拡張努力は成功しない可能性がある。また、Nuvveは、フランス電力会社との合弁企業ドレイフの一部として、フランス、イギリス、ベルギー、イタリア、ドイツでのいくつかの重要な特許と著作権をドレフに譲渡することに同意した。Nuvveは現在Dreevの13%の権利を持っている。双方は商業合弁協定に基づいて一定のコールオプションとコールオプションの権利を持っており、他方のコントロール権が変化した場合に各当事者にコールオプションを提供することを含む。Nuvveは、この商業合弁企業はこれらのヨーロッパ市場への進出速度を加速し、EDFの参加は技術検証、ブランド認知度、財務資源を提供すると信じている。しかしながら、EDFがDreevにおけるNuvveの権利を買収する権利を行使すれば、Nuvveがこれらのヨーロッパ市場に独自に浸透することを困難にする可能性がある。Nuvveは、その商業合弁企業における株式を維持または増加させることを予想しているが、それができる保証はない。
Nuvveが肝心な従業員を引き付けることができない場合、合格した管理、技術、車両工事員を雇うことができず、その競争能力が損なわれる可能性がある。
Nuvveの成功は重要な従業員を維持する能力にある程度かかっている。Nuvveは、会長兼最高経営責任者グレゴリー·ポーラーソン、最高経営責任者総裁兼最高経営責任者テッド·スミス、管理·エンジニアリングチームの他の主要メンバーに高く依存している。Nuvveは一部の上級管理者と正式な雇用合意を持っているにもかかわらず、これらの合意はNuvveの管理者がNuvveでの雇用関係をいつでも終了することを阻止することはできない。Nuvveは、その役員または他の従業員に“キーパーソン”保険を提供しない。もし意外に1人以上の肝心な従業員を失ったり、維持できなかった場合、その業務に不利な影響を与える可能性がある。Nuvveの成功はまた、持続的に発見、採用、吸引、訓練、他の高素質の技術、販売、および他の人員の能力に依存している。
これらの従業員に対する競争は激しくなる可能性があり、Nuvveが彼らを採用、吸引、維持できるかどうかは、競争力のある報酬を提供する能力にかかっている。Nuvveは将来的に適格な人材を誘致、同化、発展、あるいは維持できない可能性があり、それができなければ、そのグローバル業務戦略の実行を含むその業務に悪影響を与える可能性がある。また、Nuvveは、研究開発、運営、商業化目標の実現を支援するコンサルタントやコンサルタントに依存している。このような従業員或いは顧問サービスのいかなる損失、或いは彼らが期待通りに行動できなかったことは、すべてその業務、将来性、財務状況及び経営業績に重大な不利な影響を与える可能性がある。
Nuvveの経営陣は上場企業の運営に関する経験が限られている。
Nuvveの幹部は上場企業を管理する上での経験が限られている。その管理チームは成功或いは有効に上場会社への移行を管理できない可能性があるが、連邦証券法により、上場会社は重大な監督管理と報告義務の制約を受ける。上場企業に関する複雑化した法律を扱う上での経験が限られていることは、これらの活動にますます時間がかかる可能性があるため、その業務の管理や発展に用いる時間が少ない可能性があるからである。Nuvveには、米国上場企業が要求する会計政策、実践または財務報告内部統制において適切なレベルの知識、経験、訓練を有する十分な人員がいない可能性がある。Nuvveを米国上場企業に要求される会計基準レベルに到達させるためには、必要な基準と制御措置の制定と実施には予想よりも高いコストが必要となる可能性がある。Nuvveは、上場企業としての運営を支援するために、その従業員基盤を拡大し、より多くの従業員を雇用する必要がある可能性があり、将来の運営コストを増加させる。
Nuvveはこれまで実質的な買収は行っていないが、Nuvveが将来買収を求めれば、買収に関連するリスクに直面する。
Nuvveは、既存のトラフィックを補完する追加資産、製品、技術、またはビジネスを買収する可能性があります。買収を決定および完了し、その後、新しい資産および業務をNuvve自身の業務に統合するプロセスは、管理層の注意を必要とし、既存の業務のリソース移転を招き、さらにその業務に悪影響を及ぼす可能性がある。買収された資産や業務は予想される財務結果を生じないかもしれない。買収はまた、現金使用、希釈可能な株式証券発行、営業権減価費用の発生、他の無形資産の償却費用、買収された業務の潜在的未知負債へのリスクの開放を招く可能性がある。
電気自動車市場に関するリスク
内燃機関の技術改善および他の技術発展は電気自動車の需要に悪影響を与え、V 2 G技術およびサービスの需要を制限する可能性がある
先進的なディーゼル、エタノールまたは圧縮天然ガス、または内燃機関の燃費の改善など、代替技術の重大な発展は、電気自動車および電気自動車充電ステーションの需要に重大かつ悪影響を及ぼす可能性があり、Nuvveが現在予期していない方法でNuvveの業務および将来性に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。他の燃料またはエネルギーは、顧客の第一選択のNuvve V 2 Gプラットフォームの代替案になる可能性がある。例えば,米国では埋蔵量が豊富で比較的安価な燃料,例えば圧縮天然ガスや水素は,石油推進の第一選択の代替品となる可能性がある。また,電気自動車の給油モードはガソリンや他の燃料モデルと異なり,消費者や規制機関など他の人が行動や教育を変える必要がある。Nuvveは既存技術と標準の変化に対応するために新しいまたは強化されたV 2 G技術およびサービスを開発できず、V 2 G技術およびサービスの発売と採用を大幅に遅らせる可能性があり、これはNuvveのV 2 Gプラットフォームの競争力を失い、収入が減少し、市場シェアが競争相手に奪われる可能性がある。技術の変化に伴い、NuvveはそのV 2 G技術とサービスを統合、アップグレード、または調整し、Nuvveが顧客に提供する価値を増加させるために新しいサービスを発売する。
コスト上昇、供給中断或いは原材料不足、特にリチウムイオン電池は、電気自動車メーカーの電気自動車生産能力を損なう可能性がある。
電気自動車メーカーはコスト上昇、供給中断や原材料不足に遭遇する可能性がある。このような増加または供給中断は、彼らのトラフィックおよびNuvveのビジネスの将来性、財務状態、および経営業績に大きな負の影響を与える可能性がある。電気自動車メーカーは、アルミニウム、鋼、炭素繊維、銅などの非鉄金属、コバルトを含む様々な原材料を使用している。これらの原材料の価格は市場状況や世界的な需要によって変動し、それらの業務やNuvveの業務見通しや経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。そのため,Nuvveはリチウムイオン電池の価格変動に関する様々なリスクに直面している。これらのリスクには
•現在の電池メーカーは、このような電池の需要が増加しているので、電気自動車業界の増加を支援するために必要な数のリチウムイオン電池を供給するために、電池製造工場を建設または運営することができないか、または運営することができない
•電池品質の問題や電池メーカーのリコールによりバッテリ供給が中断され、
•コバルトなどのリチウムイオン電池用原材料コストの増加。
バッテリー供給のどんな中断もすべての電気自動車の生産を一時的に混乱させる可能性がある。また、電池メーカーが電気自動車が安全ではないと判断した場合、彼らは電気自動車メーカーへの製品の供給を拒否する可能性がある。原材料価格の大幅な上昇は電気自動車メーカーの運営コストを増加させ、増加したコストが電気自動車価格を上げることで回収できなければ、それらの利益率を低下させる可能性がある。これは製造業者が生産する電気自動車の減少につながるかもしれない。
燃費基準の変化は電気自動車市場に悪影響を与え、Nuvve製品やサービスの需要に影響を与える可能性がある。
規制措置により自動車の走行距離能力の向上が求められているため,エタノールやバイオディーゼルなどの再生可能交通燃料の消費量や電気自動車や他の代替車両に対する消費者の受容度が上昇している。非電気自動車の燃料効率が引き続き向上すれば、法規制であっても他の原因であっても、しかも再生可能な交通燃料を使用する車両の負担能力が改善され、電動や高エネルギー自動車への需要が減少する可能性がある。規制機関はまた規則を制定し、石油推進のいくつかの代替案に大いに有利になる可能性がある
必ずしも電気自動車とは限らない。これは電気自動車の購入やより一般的な電気自動車市場の発展に追加的な障害をもたらすかもしれない。最後に、カリフォルニア州と国家ショッキング金属加工交通安全管理局との現在の訴訟は、カリフォルニアが電気自動車の採用を奨励する燃費基準を制定する能力に影響する可能性があり、他の多くの州がそれに倣っている。上記のいずれかの原因により、消費者または企業が電気自動車を購入しなくなったり、より低い価格で電気自動車を購入したりする場合、Nuvveの業務、経営業績、財務状況、および見通しに重大な悪影響を及ぼす。
Nuvveの将来の成長と成功は、乗客やチームアプリケーションにおける電気自動車の持続的で迅速な採用と高い相関があり、したがってこれに依存する。
Nuvveの将来の成長は、企業、政府、市政当局、学区、消費者の電気自動車の採用に高度に依存している。電気自動車市場は依然として迅速に発展しており、その特徴は技術の迅速な変化、価格競争と競争要素、政府の監督管理と業界標準の絶えずの変化、消費者の需要と行為の絶えずの変化、環境問題に関連する関心度及び気候変化と環境に関連する政府計画の変化である。近年電気自動車の需要が増加しているにもかかわらず、将来の需要が続く保証はない。電気自動車市場の発展速度が予想より遅い場合、あるいは電気自動車の需要が低下すれば、Nuvveの業務、将来性、財務状況、経営業績が損なわれる。電気自動車市場は多くの要因の影響を受けるかもしれません
•電気自動車の特性、品質、安全、性能、コストの見方
•電気自動車の一度の充電で走行できる限られたマイルについての見方
•他のタイプの代替燃料自動車、プラグインハイブリッド自動車、および高燃費内燃機関自動車からなる競合;
•石油とガソリンの価格の変動
•電力網の安定性への懸念
•電気自動車の電池の充電能力は時間とともに低下する
•電気自動車サービスの利用可能性
•電気自動車の充電の利便性とコストに対する消費者の見方
•燃料効率を向上させ
•電気自動車、電気自動車充電ステーションまたは一般脱炭素に関連する優遇税優遇政策の不利な変化または満期を含む政府法規および経済的インセンティブ
•電気自動車の販売に対する政府の要求や割当量を緩和する
•電気自動車メーカーの将来の生存能力に対する懸念。
また、自動車業界の自動車販売は周期的である可能性があり、これは電気自動車受容度の増加に影響を与える可能性がある。マクロ経済要素が電気自動車の需要にどのように影響するかはまだ確定されておらず、特にそれらが伝統的なガソリン動力自動車よりも高い可能性があることを考慮すると、世界の自動車業界は最近ずっと販売低下を経験している。さらに、自動車チーム事業者はしばしば電気自動車を大量に購入するため、自動車業界のこのような周期性および変動性は、商業バイヤーの中でより顕著になる可能性があり、これらの顧客の任意の需要が大幅に低下することは、電気自動車充電の需要、特にNuvveの製品およびサービスを減少させる可能性がある。
電気自動車の需要はまた、販売と融資インセンティブ、原材料と部品価格、燃料コスト、政府規制、関税、輸入規制、その他の税金を含む自動車価格または購入と運転自動車コストに直接影響を与える要素の影響を受ける可能性がある。需要変動は車両単位の販売台数の低下を招く可能性があり、電気自動車充電ソリューションの需要減少を招き、Nuvveの業務、財務状況、経営業績に悪影響を与える可能性がある。
電気自動車市場は現在、電気自動車と電気自動車充電ステーションの購入または運営コストを相殺するために、政府、公共事業会社および他の機関が提供するリベート、税収控除、その他の財政的インセンティブから利益を得ている。このような福祉の減少、修正、または廃止は、電気自動車および電気自動車充電ステーションの需要減少をもたらす可能性があり、これはNuvveの財務業績に悪影響を及ぼす。
米国連邦政府、外国政府、およびいくつかの州と地方政府は、税金還付、税金相殺、その他の財政インセンティブの形で、電気自動車と電気自動車充電ステーションのエンドユーザーと購入者に監督管理信用を支払うなどのインセンティブを提供する。電気自動車市場はこれらの政府の税金還付、税収相殺、その他の財務激励措置に依存して、電気自動車と電気自動車充電ステーションの顧客に対する有効価格を大幅に下げる。しかしながら、これらのインセンティブは、特定の日に満了し、割り当てられた資金が使い切ったときに終了するか、または規制または立法政策に従って減少または終了する可能性がある。
Nuvveはまた規制された信用から他の収入を得る。このような信用に対する政府の支援が減少すれば、Nuvveが将来他の収入を生み出す能力は悪影響を受けるだろう。政府が電気自動車インフラへの移行を一般的に支持していても、このような信用の可用性は低下する可能性がある。例えば、2020年9月、カリフォルニア州のガヴィン·ニューザム知事はN-79-20行政命令(EO)を発表し、2035年までに同州のすべての新乗用車やトラックの販売目標をゼロ排出と宣言した。EOが電気自動車インフラの支援を呼びかけているが,このような支援の形は不明である。カリフォルニア州または他の管轄地域が電気自動車インフラのためのグリーンエネルギークレジット制度を確立または継続するのではなく、規制命令を採用することを選択した場合、Nuvveはこれらのクレジットからの収入に悪影響を受けるであろう。
電気自動車充電市場の特徴は迅速な技術変革であり、Nuvveが絶えず新製品と製品革新を開発することが求められている。このような開発のいかなる遅延も、Nuvve製品の市場採用率および財務業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
バッテリおよび他の電気自動車技術の持続的な技術変化は、現在の電気自動車充電技術、標準および/またはNuvveを採用した製品に悪影響を及ぼす可能性がある。Nuvveの将来の成功は、電気自動車充電市場の絶えず変化する需要を満たすために、各種の新機能と革新製品を開発と発売する能力と、各種の新製品を発売する能力に依存する。新製品の発売に伴い、毛金利は短期的に低下することが多く、製品がより成熟し、製造技術がより効率的になるにつれて、毛金利はある程度改善される。
電気自動車技術および標準の変化に伴い、Nuvveは、そのV 2 G技術およびサービスをアップグレードまたは調整し、最新技術を有する車両、特にバッテリ技術にサービスを提供するために新しい製品およびサービスを発売する必要がある可能性があり、これは大量のコストに関連する可能性がある。Nuvveが技術の変化に追従して新しい製品やサービスを開発することができても、その研究開発費は増加する可能性があり、その毛金利はある時期に不利な影響を受ける可能性があり、それ以前の製品は予想よりも早く時代遅れになる可能性がある。
Nuvveは、いかなる新製品やV 2 Gサービスが適時に発表されるか、あるいは全くない、あるいは市場の受け入れ程度に達することを保証することはできない。遅延配送は、お客様の要求を満たす新製品またはV 2 Gサービスを提供することで、Nuvveとお客様の関係を損なう可能性があり、代替サプライヤーを探すことになります。製品および革新の発売を延期したり、競争力のある価格で革新的な製品またはサービスを提供できなかったりすると、既存および潜在的な顧客がその競争相手の製品またはサービスを購入することにつながる可能性がある。
Nuvveが十分な資源を投入して新製品とV 2 Gサービスを開発できない場合、あるいは他の方法で顧客の要求を満たす製品やサービスの開発に成功できない場合、あるいは技術代替案との競争力を維持することができない場合、その製品とV 2 Gサービスは市場シェアを失う可能性があり、収入が低下し、より高い運営損失を経験する可能性があり、その業務と将来性は不利な影響を受ける。
本報告の10-K表に含まれる市場機会のいくつかの推定および市場成長の予測は、不正確であることが証明される可能性がある。
この目論見書には、Nuvveソリューションの潜在的市場と電気自動車市場全体の推定が含まれている。市場機会推定及び成長予測は、第三者源から得られたものであっても、内部から策定されたものであっても、重大な不確実性の影響を受け、基礎となる仮説及び推定は不正確であることが証明される可能性がある。現在、特に、現在の新冠肺炎の大流行の深刻性、規模と持続時間の予測が不確定かつ迅速であるためである。本募集明細書では、目標市場の規模と予想成長、市場需要と採用率、この需要を満たす能力および定価の推定および予測についても不正確であることが証明されている可能性がある。特に、現在と予想される市場機会の推定は予測が困難である。予想される潜在市場は何年も実現されない可能性があり,市場が本報告での10−K表の見積もり規模と成長予測に達しても,Nuvveの業務は類似した速度で成長できない可能性がある。
Nuvveの技術,知的財産権,インフラに関するリスク
Nuvveが第三者による不正使用からその知的財産権を保護できない場合、そのトラフィックは悪影響を受ける可能性がある。
Nuvveの知的財産権を十分に保護できなかったことは、その競争相手が類似した製品を提供することを招き、その一部の競争優勢を失い、その収入の減少を招く可能性があり、それによってその業務、将来性、財務状況と経営業績に不利な影響を与える可能性がある。Nuvveの成功は、そのコアV 2 G技術および知的財産権を保護する能力に少なくともある程度依存する。この目標を達成するために、Nuvveは、特許、商業秘密(技術的ノウハウを含む)、従業員および第三者セキュリティプロトコル、著作権、商標、知的財産権許可プロトコル、および他の契約権利に依存して、Nuvveのその技術的権利を確立および保護する。
Nuvveの知的財産権を保護することはその未来のビジネス機会に重要になるだろう。しかしながら、Nuvveが他人から知的財産権を不正に使用しないように保護するための措置は、以下の理由を含む様々な理由で無効になる可能性がある
•Nuvveが提出した任意の特許出願は、特許の発行をもたらさない可能性がある;
•特許が発行された範囲は十分ではなく、その固有の権利を保護するのに十分ではない可能性がある
•その発行された特許は、その競争相手によって挑戦され、および/または無効に宣言される可能性がある
•特許、秘密および発明協定または他の知的財産権の強制執行に関連するコストは、急進的な強制執行を非現実的にする可能性がある
•現在と未来の競争相手はその特許を迂回するかもしれない;
•そのライセンス内に特許がある場合は,無効にされる可能性があり,又はこれらの特許の所有者は,彼らのライセンス手配に違反する可能性がある。
世界各地の特許法,商標法,商業秘密法は大きく異なる。一部の外国の知的財産権の保護の程度はアメリカの法律に及ばない。また、Nuvve知的財産権を不正に使用する行為を外国司法管区で規制することは困難である可能性がある。したがって、その知的財産権は米国以外の国のように強力で容易に実施されないかもしれない。
Nuvveの特許出願は特許として発行されない可能性があり,他社が我々と類似した製品の商業開発を阻止する能力に重大な悪影響を及ぼす可能性がある
Nuvveは、それが特定の特許出願の標的を提出した最初の発明者であるか、またはそのような特許出願を提出する第1の当事者であるかどうかを決定することができない。他方がNuvveと同じ主題について特許出願を提出した場合、Nuvveは、特許出願によって求められる保護を得る権利がない可能性がある。さらに、発行された特許請求の範囲の保護範囲は、しばしば決定が困難である。したがって、Nuvveは、それが提出された任意の特許出願が発行されるかどうか、またはその発行された特許が同様の技術を有する競争相手から保護されるかどうかを決定することができない。さらに、その競争相手は、発行された特許を中心に設計される可能性があり、これは、Nuvveの業務、将来性、財務状況、または経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
Nuvveは、知的財産権侵害または流用クレームの影響を受ける可能性があり、これは、時間も高価であるか、またはNuvveにその製品およびサービスの販売を修正または停止することを要求する可能性がある。
知的財産権所有者は、時々自分の権利を主張し、Nuvveに許可を取得するように促すことができ、および/または、そのような権利の侵害または流用を告発する訴訟を提起することができる。Nuvveが競争相手または他の第三者が訴訟を提起する可能性があるか、または他の法的要求を提出するリスクを軽減することができる保証はない。したがって、Nuvveは、そのような許可が許容可能な条項で取得できるか、または訴訟が発生しない保証がないにもかかわらず、そのような権利についてライセンス契約を締結することを考慮する可能性があり、そのような許可および関連訴訟は、Nuvveの運営費用を著しく増加させる可能性がある。さらに、Nuvveが第三者の知的財産権を侵害または流用する可能性が高いと判断された場合、製造、販売の停止、または特定の重要な構成要素または知的財産権を提供する製品およびサービスに組み込まれ、巨額の損害賠償および/または印税を支払い、その製品およびサービスを再設計し、および/または代替ブランドを確立および維持することが要求される可能性がある。さらに、Nuvveの顧客およびビジネスパートナーが、Nuvve製品およびサービスに関連する知的財産権の侵害または流用疑惑またはクレームの対象となった場合、Nuvveは、これらの顧客およびビジネスパートナーに賠償を要求される可能性がある。Nuvveが1つ以上のこのような行動をとることを要求された場合、
業務、見通し、経営業績、財務状況は重大な悪影響を受ける可能性がある。また、任意の訴訟またはクレームは、有効であるか否かにかかわらず、巨額の費用、負の宣伝および資源移転、および管理層の関心を招く可能性がある。
さらに、Nuvveの製品開発は、汎用共通ライセンス(または同様の“著作権残さ”ライセンス)に従って発行されたいくつかのオープンソースソフトウェアおよびライブラリに依存し、同様の著作権残さライセンスに依存し続ける可能性がある。第三者は、Nuvveがこのようなソフトウェアまたはライブラリを使用してNuvveに著作権要求を行う可能性があり、これは、上述した不利な結果をもたらす可能性がある。このようなソフトウェアまたはライブラリを使用することはまた、Nuvveにその独自のソフトウェアのソースコードを無料で第三者に提供させる可能性があり、これは、収入を減少させ、そのソースコードのセキュリティによってNuvveが所有する任意の競合優位性を弱める可能性がある。
Nuvveの技術は、ハードウェアまたはソフトウェアにおいて発見されていない欠陥、エラー、またはエラーが存在する可能性があり、これは、既存または潜在的な顧客におけるNuvveの名声を損なう市場採用率を低下させ、および/またはNuvveを製品責任および他のそのトラフィックに重大な悪影響を及ぼす可能性のあるクレームに直面させる可能性がある。
Nuvveは充電ステーションの故障と人員の負傷や負傷と言われるクレームを受ける可能性がある。Nuvveが保険を受けているどの保険も十分ではないかもしれないし、すべての場合に適用されない可能性がある。同様に、そのような障害が第三者プロバイダから取得された構成要素に関連する場合、そのようなプロバイダは、そのような障害の責任を負わない可能性がある。さらに、Nuvveのクライアントは、このようなイベントのためにクレームを受ける可能性があり、Nuvveに法的クレームを出し、Nuvveに責任を負わせようとする可能性がある。これらのイベントのいずれも、Nuvveのブランド、顧客との関係、経営業績、または財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
さらに、Nuvveのソフトウェアプラットフォームは複雑で、多くの許可された第三者ビジネスおよびオープンソースコードソフトウェアライブラリを含む多くの開発者によって20年以上開発されている。Nuvveのソフトウェアには欠陥や誤りがあり,将来的には検出されていない欠陥や誤りが含まれる可能性がある.Nuvveは、更新および強化によってそのプラットフォームの特性および機能を発展させ続けており、そうすると同時に、より多くの欠陥またはエラーを導入する可能性があり、これらの欠陥またはエラーは、クライアントに配備された後に検出される可能性がある。さらに、Nuvveの製品およびサービス(任意の更新またはパッチを含む)が正しく実装または使用されていない場合、または予期されたように使用されていない場合、性能不足およびサービス中断を引き起こす可能性がある。
製品またはサービスにおける任意の欠陥またはエラー、またはそのような欠陥またはエラーの知覚、または他の性能問題は、Nuvveのトラフィックおよびその運用結果に悪影響を及ぼす可能性がある以下のいずれかの場合をもたらす可能性がある
•リコールを含む大量の財務および製品開発資源を費やし、誤りまたは欠陥の分析、是正、除去または解決に努力する
•既存または潜在的な顧客またはパートナーを失う;
•販売中断または遅延;
•収入を遅延させたり損失したり
•遅延したり市場に認められなかったりします
•新しい機能または改善された開発または発表遅延;
•否定的な宣伝と名誉毀損
•販売は免除または払い戻し
•機密や独自の情報を漏洩する
•開発と顧客サービス資源の移転
•保証クレームに違反する
•適用される法律、規則、及び条例に基づいて提起された法律要件;及び
•売掛金催促周期の増加や訴訟費用とリスクの増加。
Nuvveは、保証免責宣言および責任制限条項のような顧客および他のビジネスパートナーとの多くの合意において契約保護を有しているが、このような保護は、すべての契約において統一的に実施されない可能性があり、実施後、顧客、ディーラー、ビジネスパートナー、または他の第三者のクレームを完全にまたは効果的に保護することができない可能性がある
パーティーです。供給者の任意の保険範囲または賠償義務は、そのようなすべてのクレームをカバーするのに十分ではないか、またはそのようなクレームの一部のみをカバーするのに十分ではない可能性がある。成功した製品責任、保証、または他の同様のクレームは、Nuvveのビジネス、経営業績、および財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。また、最終的に成功しなかったクレームであっても、訴訟資金支出、経営陣の時間及びその他の資源の移転を招き、名声被害をもたらす可能性がある。
第三者データセンター施設の容量を中断、サービス遅延、または増加させることができないことは、Nuvveサービスの使用または機能に影響を与え、そのトラフィックを損害し、Nuvveに責任を負わせる可能性がある。
Nuvveは現在、米国、ヨーロッパ、日本にあるアマゾンネットワークサービス(AWS)が運営する第三者データセンター施設を介して顧客にサービスを提供している。Nuvveの主な環境は,他のシステムも利用しているにもかかわらずAWS Cloudwatchである.このようなデータセンタの任意の中断または障害またはAWSサービスの他の中断は、Nuvveの製品接続性および性能に悪影響を及ぼす可能性がある。さらに、Nuvveは、充電ステーションからデータセンターへの有線、ローカルエリアネットワーク、およびセルラーサービスプロバイダを介した接続に依存する。火災、洪水、深刻な嵐、地震、停電、電気通信障害、セキュリティプロトコル違反、コンピュータウイルスおよび無効化デバイス、アクセス制御機構の障害、自然災害、戦争、犯罪、軍事行動、テロ、または他の同様の事件によって引き起こされるいずれも、Nuvveサービスの使用、機能、または利用可能性に悪影響を及ぼす可能性がある、データセンター施設またはネットワークプロバイダインフラまたは運営に影響を与える任意のイベント。
Nuvveのシステムまたはその第三者プロバイダのシステムの任意の破損または障害は、そのサービスの使用または機能を中断または阻害する可能性がある。Nuvveサービスの欠陥または中断は、クレームおよび訴訟に直面するように収入を減少させる可能性があり、顧客の購読終了をもたらし、更新率および新規顧客を誘致する能力に悪影響を及ぼす可能性がある。顧客および潜在的な顧客がNuvveの製品およびサービスが信頼できないと考えている場合、Nuvveのビジネスも損なわれる。
Nuvveは研究開発コストを発生させ、大量の資源を投入して新製品を開発することが予想され、その収益力を大幅に低下させる可能性があり、Nuvveに収入をもたらすことは決してないかもしれない。
Nuvveの将来の成長は新市場の浸透に依存し、既存製品を新しい応用と顧客要求に適応させ、市場の受け入れを獲得する新製品を発売する。Nuvveは、その設計、開発、製造、新製品の発売、既存製品の強化努力の一部として、将来的に巨額の研究開発コストを発生させる計画だ。また,Nuvveは研究開発に投資しており,これらの研究開発は短期的には商業的に実行可能な製品やサービスをもたらすことはないかもしれないが,その業務の長期的な将来に重要であると考えられる。2021年12月31日と2020年12月31日までの年間で、Nuvveの研究開発支出はそれぞれ650万ドルと290万ドルであり、今後このような支出が増加する可能性がある。さらに、Nuvveの研究開発計画は成功の結果をもたらさない可能性があり、その新製品は市場の受け入れ、追加収入の創出、または利益を達成できない可能性がある。
コンピュータマルウェア、ウイルス、恐喝ソフトウェア、ハッカー攻撃、ネットワーク釣り攻撃、および同様の中断は、セキュリティおよびプライバシーが破壊され、サービスが中断される可能性があり、Nuvveのトラフィックを損なう可能性があります。
コンピュータマルウェア、ウイルス、物理的または電子的侵入、および同様の中断は、Nuvveサービスおよび運営の中断および遅延、ならびにデータの損失、誤用、または盗難をもたらす可能性がある。オンラインネットワークに対するコンピュータマルウェア,ウイルス,恐喝ソフトウェア,ハッカー,ネットワーク釣り攻撃がより一般的になり,将来的にはNuvveのシステムで発生する可能性がある.さらに、外部当事者は、NuvveまたはNuvveプロバイダのシステムに侵入しようと試みるか、またはNuvve者またはNuvveプロバイダ者に敏感な情報を開示させて、Nuvveデータおよび/またはシステムへのアクセス権限を取得するように詐欺手段で誘導する可能性がある。ネットワーク攻撃者がNuvveのサービスやシステムを破壊しようとすれば,成功すれば,その業務を損なう可能性があり,データ主体に責任を与え,資金が流用され,修復コストが高く,Nuvveの名声やブランドを損なう可能性がある.保険はサイバー攻撃に関連した重大な費用と損失を支払うのに十分ではないかもしれない。ネットワーク攻撃者がコンピュータシステムに入ることを防止する努力は、コストが高く、Nuvveは、その第三者プロバイダに対してこのような予防措置を実施または強制的に実行することができない可能性がある。任意の特定の中断または攻撃が直接もたらす可能性のある損害を決定することは困難であるが(あれば)、システムおよび技術インフラの性能、信頼性、安全性、および利用可能性を維持することができないいかなる問題も、他の損失に加えて、Nuvveの名声、ブランド、および顧客を吸引する能力を損なう可能性がある。
Nuvveは将来的に、インフラストラクチャの変更、サード·パーティ·サービスプロバイダ、人為的またはソフトウェアエラー、および容量制限を含む様々な要因によってサービス中断、停止、および他の性能の問題に遭遇する可能性があります。ユーザがNuvveのサービスにアクセスしようとする際にこれらのサービスを利用できない場合、他のサービスを求める可能性があり、ターゲットクライアントのその解決策に対する需要を減少させる可能性がある。
Nuvveは、災害または災害から迅速に復旧し、業務運営を継続できるようにするためのプロセスおよびプログラムを作成し、制御された状況でその能力をテストした。しかしいくつかの要素があります
人為的エラーからこのようなプロセスおよびプログラムの効力に大きな影響を与える可能性のあるデータ破損まで、クライアントおよびユーザがサービスを部分的にまたは完全に入手できない時間を延長することを含む。特定の災害または災害の性質のため、回復ステップの一部または全部を実行し、通常の業務運営を継続することは困難または不可能である可能性があり、特にピーク時には、追加の名声被害または収入損失をもたらす可能性があり、いずれもその業務および財務業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
通常のビジネスプロセスでは、Nuvveは、Nuvve従業員に関する個人識別情報、知的財産権、および独自のビジネス情報を含む敏感なデータを収集および格納する。Nuvveは、流用、誤用、漏洩、改ざん、または故意または意外な漏洩、またはその情報システムおよびネットワークにおいて維持されている情報(Nuvve従業員および顧客の個人情報、ならびに会社およびサプライヤーの機密データを含む)が失われるリスクに直面する可能性がある。Nuvveの情報技術システムまたはNuvveプロバイダの情報技術システムが重大な破壊を受けた場合、Nuvveセキュリティ対策の有効性に対する市場の見方が損なわれる可能性があり、Nuvveの名声および信頼性が損なわれる可能性がある。Nuvveは、情報システムまたはネットワークを強化または交換するために、多くの資金および他のリソースを必要とする場合がある。さらに、Nuvveは、データ収集および使用慣行に関連するプライバシー問題および他のデータプライバシー法律および法規に関連する個人訴訟において、規制された行動および/または個人および/または団体によって、データの乱用または不適切な開示に対するクレーム、および不公平または詐欺的なやり方を含むクレームを受ける可能性がある。これらのシステム、制御とプログラムの開発と維持費用は高く、技術の変化と安全対策を克服する努力がますます複雑になり、絶えず監視と更新が必要となる。また,Nuvveは努力しているにもかかわらず,これらのイベントが発生する可能性を完全に解消することはできない.
顧客関連のリスク
Nuvveのビジネスは顧客がサービス契約を更新することに依存するだろう。顧客が提供するサービスを継続して使用しない場合、またはより多くのサイトを増加させることができない場合、その業務および経営実績は悪影響を受ける。
Nuvveサービスは、お客様がNuvveとV 2 G課金サービスおよび保証契約を継続することに依存します。そのため、顧客が契約期間満了後に契約にサインし、追加の充電ステーションやサービスを追加することが重要だ。クライアントは、同じ契約期間、同じ価格または条項、同じまたは複数のユーザ、サイト、または機能レベルで契約を更新しないことを決定することができる。顧客の保留率は、ソフトウェアと機能に対する満足度、充電ステーションの機能、価格、競争製品の機能と定価、支出レベルの低下、顧客に関連する合併と買収、悪化し続ける全体的な経済状況を含む一連の要素によって低下または変動する可能性がある。
顧客が契約を更新しない場合、彼らがあまり割引のない条項で更新した場合、または製品やサービスを増加させていない場合、Nuvveの業務および経営業績は悪影響を受けるだろう。
Nuvveが駅所有者および運転手に質の高い支援を提供できない場合、その業務および名声は影響を受けるであろう。
顧客がNuvveまたはNuvveパートナーの充電ステーションをインストールし、Nuvveのサービスに加入すると、充電ステーション所有者および運転手は、将来起こりうる任意の問題を解決するために、Nuvveおよびそのパートナーに依存してサポートサービスを提供する。迅速で質の高い顧客支援は非常に重要だ。NuvveがNuvveの業務拡大を求め,新たな顧客や地理的位置を求めることにより,高品質な顧客支援の重要性が増す.Nuvveが問題を迅速に解決し、効果的なサポートを提供することができない場合、顧客を維持するか、または既存の顧客に追加の製品およびサービスを販売する能力が影響を受ける可能性があり、そのブランドおよび名声が損なわれる可能性がある。
Nuvveの収入の大部分は限られた数の顧客に依存しており、1つ以上のそのような顧客を失うことは、その業務、財務状況、および運営業績に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
Nuvveの収入の大部分は限られた数の顧客に依存する。2021年12月31日までの年間Nuvve寄付に関連した顧客が10%以上を占めていますその収入です。その総収入の10%以上を占める単一の製品やサービス顧客はいない。これらの顧客の流出はNuvveの収入に大きな影響を与え、その業務、運営結果、キャッシュフローを損なう可能性がある。
Nuvveの販売やマーケティング能力を効果的に拡大できない場合には、顧客基盤を増加させ、より広い市場でその解決策の受け入れを実現する能力を損なう可能性がある。
Nuvveは、顧客基盤を拡大し、より広い市場受容度を獲得し、収入を増加させ、利益を達成し、維持することは、販売およびマーケティング運営を効果的に拡大することに大きく依存する
活動します。Nuvveは、販売とマーケティング費用の増加によりNuvveの総収入が大幅に増加し、販売やマーケティング支出が収入の増加に転換できなければ、その経営業績が影響を受けると予想している。
Nuvveは国内や国際で直販チームを拡大し続ける計画だが、十分な数の販売員を採用して採用できない可能性があり、販売能力を拡大する能力に悪影響を及ぼす可能性がある。新入社員は、最大の生産性、特に新しい販売地域を達成するために、大量の訓練と時間を必要とする。最近の採用や計画での採用は、期待していたように迅速に効率的にはならない可能性があり、Nuvveは十分な数の合格者を採用したり維持できない可能性がある。さらに、新しい国/地域で販売員を募集するには、コストが高く、複雑で時間がかかる可能性があり、これらの国/地域の予想される初期収入に比例しない追加の設定および前期コストが必要となる可能性がある。強い販売技能と技術知識を持つ直販者の競争が激しい。Nuvveが未来に顕著な収入増加を達成できるかどうかは、採用、訓練、激励と十分な数の合格直販人員の維持における成功、およびこれらの人員が合理的な時間内に予想される生産性レベルに達することに大きく依存する。Nuvve販売およびマーケティング能力への持続的な投資が著しい収入増加をもたらすことができない場合、Nuvveのビジネスは損なわれるであろう。
Nuvveはすべての地理的位置のクライアントデータを利用できない可能性があり,この制限は研究開発運営に影響を与える可能性がある.
Nuvveは、使用データおよび地理的位置データを含む充電ステーションによって収集されたデータに依存する。Nuvveは、これらのデータをNuvveの技術の研究、開発、分析に使用する。Nuvveは、これらのデータを使用するために必要な権利を得ることができないか、またはこれらのデータをヨーロッパ経済地域に自由に転送することができず、これは、遅延または他の方法でNuvveの研究および開発に悪影響を及ぼす可能性がある。
財務、税務、会計に関するリスク
私たちのいくつかの株式承認証は負債に計上されており、私たちの株式証の価値変化は私たちの財務業績に実質的な影響を与える可能性がある。
2021年4月12日、会社財務事業部代理取締役、米国証券取引委員会代理総会計士が共同で、特殊目的買収会社発行権証の会計及び報告考慮事項について“特殊目的買収会社発行権証会計及び報告について考慮したスタッフ説明”(“米国証券取引委員会声明”)を発表した。具体的には、米国証券取引委員会の声明は、いくつかの和解条項に重点を置いており、これらの条項は、私たちのいくつかの引受権証を管轄する権証協定に含まれる条項と類似している。私たちの未償還株式証は最初に私たちの前身のニュリーによって発行され、私たちは私たちが業務合併で負担しました。アメリカ証券取引委員会が声明した結果、著者らは新生児の初公募前に発行した公開株式証と私募株式証の会計処理を評価し、私募株式証を派生負債に分類し、公正価値によって計量し、期間ごとの公正価値変化を収益の中で報告することを決定した。
したがって,我々の2021年12月31日までの総合貸借対照表には,私募株式証に埋め込まれているいくつかの特徴により,本年報の他の部分には私募株式証に関する派生負債が含まれている.会計基準コード815は派生ツールおよびヘッジ(“ASC 815”)は、当該等派生ツールの公正価値をアセットバランスシート毎に再計量することに規定されており、それによって生じる公正価値変動に関する非現金収益または損失は、経営報告書の収益において確認される。経常的公正価値計測の結果として、私たちの総合財務状況と経営結果は、私たちがコントロールできない要素に基づいて四半期ごとに変動する可能性があります。経常的な公正価値計量により、各報告期間に株式証の非現金収益または損失を確認することが予想され、このような収益または損失の金額は実質的である可能性がある。
Nuvveは追加の資金を集める必要があるかもしれないが、これらの資金は必要な時に使用できないかもしれない。
Nuvveは将来的に、その業務規模をさらに拡大し、より多くの市場に拡張するために、より多くの資本を調達する必要があるかもしれない。Nuvveは、株式、持分関連証券または債務証券を発行することによって、または政府または金融機関から信用を得ることによって追加資金を調達することができる。Nuvveは、必要に応じて追加資金を割引条件で提供するかどうか、または全くないかどうかを判断することができません。Nuvveが必要なときにより多くの資金を集めることができない場合、その財務状況、運営結果、ビジネス、および将来性は重大な悪影響を受ける可能性がある。Nuvveが債務証券を発行することによって、または融資手配によって資金を調達する場合、そのような融資の条項は、その業務を制限する契約を含むか、または不利な条項を含む巨額の利息を支払う必要がある場合がある。さらに、Nuvveが追加の株式証券を売却することによって資金を調達する場合、Nuvveの株主は追加的な希釈を受けるであろう。
Nuvveは、あなたと他の株主が承認しないかもしれない方法で現金および現金等価物を割り当てることができます。
Nuvveの経営陣は現金、現金等価物、有価証券の運用に幅広い裁量権を持っている。Nuvveがその現金および現金等価物を使用することを決定する要素の数および多変性のため、それらの最終的な使用は、それらの現在の予想される使用とは大きく異なる可能性がある。Nuvveの経営陣は、その現金および現金等価物を最終的に投資価値を増加させる方法に使用しない可能性がある。Nuvveは、その現金および現金等価物を使用して、その成長計画を実行し、運営資本および他社の目的のために使用されると予想される。Nuvve経営陣はこのような資金を有効に利用できず、その業務を損なう可能性がある。使用する前に、Nuvveは、その現金および現金等価物を短期、投資レベル、利息証券に投資することができる。このような投資はNuvveの株主に良い見返りを与えないかもしれない。Nuvveが株主価値を向上させる方法で投資またはその現金および現金等価物を使用しない場合、Nuvveは予期される財務結果を達成できない可能性があり、これはその株価下落をもたらす可能性がある。
Nuvveの四半期経営業績は大きく変動する可能性がある。
Nuvveはその経営業績が四半期の大幅な変動の影響を受ける可能性があると予想している。Nuvveの四半期経営業績が投資家や証券アナリストの予想を下回れば、その普通株価格は大幅に下落する可能性がある。Nuvveは,その財務業績を四半期比較することは必ずしも意味があるとは限らず,その将来の業績としての指標に依存すべきではないとしている。
適用される米国の税金法律法規の変化または追加の所得税の責任を負うことは、Nuvveのビジネスおよび将来の収益性に影響を及ぼす可能性がある。
Nuvveはアメリカの会社であるため、そのグローバル業務の収入はアメリカ企業の所得税を納めなければならない。また,Nuvveの大量の業務や顧客は米国に位置しているため,Nuvveは様々な米国連邦,州,地方税を支払う必要がある。米国の税収に関連する新しい法律や政策は、Nuvveのビジネスや将来の収益性に悪影響を及ぼす可能性がある。さらに、既存の米国税法、法規、規則、条例または条例は、Nuvveに解釈、変更、修正、または適用される可能性がある。
例えば、2017年12月22日、“2017年減税·雇用法案”(“税法”)が法律となり、改正された“1986年国税法”(“税法”)が大きく改正され、税法のいくつかの条項がNuvveに悪影響を及ぼす可能性がある。特に、米国は外国業務の税収を徹底的に変えた。変化には、企業所得税税率を永久的に低下させ、利息控除を制限し、2017年12月31日以降に納税年度に発生する純営業損失の最高控除限度額を下げ、純営業損失の繰越を解消し、地域税制の要素を採用し、米国が所有する外国会社の未分配収益と利益に対して送金税や“通行料”を評価し、世界の無形低税収入と基数侵食と反濫用税に対する新たな最低税を徴収することを含むいくつかの反税基侵食条項を導入することが含まれる。税法は潜在的な修正と技術的修正を受ける可能性があり、財務省と米国国税局の解釈と執行条例の影響を受ける可能性があり、いずれも立法のいくつかの悪影響を軽減または増加させる可能性がある。
税法がNuvve連邦税収に与える影響に加えて、州立法機関が税法に対応するのに十分な時間がないので、税法は州所得税を含む他の管轄区におけるNuvveの税収に影響を与える可能性がある。したがって、このような法律がどのように州の管轄区域に適用されるかには不確実性がある。また、他の外国管理機関は、税法に対応するためにその税法を改正する可能性があり、Nuvveの世界的な税収状況を変化させ、その業務や将来の収益性に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。
Nuvveの業務拡張により、税法が不利になる可能性のある司法管轄区域を含む税率が変動する可能性があり、納税義務がより複雑になる可能性があり、税務機関の審査のより大きなリスクを受ける可能性があり、またはNuvveは税法の将来の変化の影響を受ける可能性があり、これらの影響はNuvveの税引後収益性や財務業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
Nuvveが現在または予想される規模で運営されている歴史は長くないため(Nuvveは重大な拡張計画があるので)、その有効税率は将来的に変動する可能性がある。将来の有効税率は,米国公認会計原則では税収優遇を記録できない司法管轄区の営業損失,税率国別収益構成の変化,繰延税資産と負債の変化,あるいは税法の変化の影響を受ける可能性がある。Nuvveの将来の有効税率に大きな影響を与える可能性のある要因としては、(A)税法や規制環境の変化、(B)会計や税務基準や慣行の変化、(C)税務管轄区別の営業収入構成の変化、および(D)Nuvveの税引き前経営実績があるが、これらに限定されない。
さらに、Nuvveの業務は、米国で大量の収入、源泉徴収、および他の米国連邦所得税義務を負い、多くの他の州、地方、および非米国司法管轄区で納税される可能性がある
その収入、業務、そしてこれらの管轄区域に関連する子会社について。Nuvveの税引後収益能力および財務業績は、(A)減税、控除、免税、税金還付(付加価値税の払い戻しを含む)および他の福祉を得ることができ、その納税義務を減少させるための変動または複数の要因の影響を受ける可能性があり、(B)税金資産および負債の推定値の変化を繰延すること、(C)任意の税収推定免税額の予想される交付時間および金額、(D)株式報酬の税務処理、(E)Nuvveが運営または子会社を設置する異なる司法管轄地域における納税すべき収益の相対的な金額の変化を含む。(F)その業務が他の司法管轄区に拡張される可能性があり、または他の方法で他の司法管轄区で税金を納付しなければならない;(G)その既存の会社間構造(および任意の関連コスト)および業務運営の変化、(H)その会社間取引の範囲および関連する司法管轄区の税務当局の当該会社間取引に対する尊重の程度、および(I)Nuvveが有効かつ競争力のある方法でその業務を配置する能力。国際納税義務と申告の複雑さにより、Nuvveは、米国連邦、州、地方、および非米国税務当局の監査または審査に関連する高いリスクに直面する可能性がある。これらの監査または検査の結果は、Nuvveの税引後収益性および財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。また、米国国税局やいくつかの外国税務機関は、製品やサービスの販売や無形資産の使用に関する会社間移転定価にますます注目している。税務機関は、会社間料金、司法管轄区域にわたる移転価格、または他の事項におけるNuvveの地位に成功的に挑戦し、追加税金を評価することができる。Nuvveがどのような挑戦でも勝利できなかった場合、その収益性は影響を受ける可能性がある。
Nuvveの税引後収益性および財務業績は、関連税法および税率、条約、法規、行政的慣行および原則、司法裁決および解釈の変化の悪影響を受ける可能性があり、いずれの場合も遡及効力を有する可能性がある。例えば、BEPSを防止するための税金条約に関する措置を実行する多国間条約は、米国が条約に参加していないにもかかわらず、最近、この条約を批准した司法管轄区域で発効している。最近のこれらの変化は,Nuvveの税務状況に負の影響を与える可能性があり,特にNuvveがその国際関係や業務を拡大している場合である。
Nuvveが純営業損失および税収控除を利用する能力は、Nuvveが利益を達成し、課税収入を生成することに依存する。Nuvveは設立以来重大な純損失が発生しており、Nuvveは引き続き重大な損失を被る可能性がある。また、Nuvveは純営業損失と税収控除を利用して将来の課税収入を相殺する能力が限られている可能性がある。
Nuvveは2021年12月31日まで3,690万ドルの米国連邦と1,910万ドルの州純営業損失の繰越は将来の課税収入の減少に使用でき、そのうち3,390万ドルの米国連邦純営業損失は無期限に繰り越すことができる。米国連邦と州の純営業損失繰越は2034年に満期になる。税法には、2017年12月31日以降の納税年度に発生する純営業損失の最高控除額を引き下げ、純営業損失の繰越を廃止することが含まれています。改正されたコロナウイルス援助、救済、経済安全法案(CARE法案)によると、米国連邦政府は2017年12月31日以降の課税期間中に発生した純営業損失を無期限に繰り越すことができるが、このような純営業損失の繰越は2020年12月31日以降の課税年度繰り越しの控除は課税収入の80%に制限されている。Nuvveは満期前に繰り越した純営業損失を利用するために、直ちに課税収入を発生させない可能性がある。また、繰越純営業損失とある税収控除は、それぞれ守則第382節と第383節および州法律類似規定の重大な制限を受ける可能性がある。このガイドラインのこれらの条項によると、ある会社が“所有権変更”を経験した場合、同社は変更前の純営業損失繰越や他の変更前属性(例えば税収控除を検討する)を用いて変更後の収入や税収を相殺する能力が限られている可能性がある。一般に、“5%株主”の3年間のスクロール期間の所有権累計変動が50ポイントを超えると、“所有権変動”が発生する。Nuvveが成立してからの任意の時間に所有権変更を経験した場合、Nuvveは、既存の純営業損失繰越および他の税務属性を利用して課税収入または税務負債を相殺する能力によって制限されている可能性がある。また,業務統合およびNuvveの将来の株式所有権の変化はNuvveの制御範囲内ではなく,所有権変更を引き起こす可能性がある.州税法の同様の条項は、Nuvveの累積的な州税属性の使用を制限することにも適用可能である。したがって,Nuvveが将来純課税収入を稼いでも,その利用変動前の純営業損失の繰越や他の税務属性がその等の課税収入や税務責任を相殺する能力が制限される可能性があり,Nuvveの将来の所得税負担が増加する可能性がある。
Nuvveは、設立以来“所有権変更”が発生したかどうかを評価するための研究を行っていない。Nuvveが成立してからのいつでも、規則382節で定義された“所有権変更”を経験した場合、繰越された純営業損失または研究開発税収繰越は、最初に、Nuvveの所有権変更時の株価に適用される長期免税税率を乗じて決定され、必要に応じて追加的に調整される制限を受ける。いかなる制限も繰越の一部の純営業損失や研究開発税収相殺が使用前に満期になる可能性がある。また,第382条によれば,企業合併により所有権変更を構成することが可能である
そして規則の383件です州法によると、Nuvveの純運営損失や信用も減値する可能性がある。したがって、Nuvveは純営業損失や信用の大部分を利用できない可能性がある。
また、Nuvveが業務合併後にその純営業損失または信用限度額を利用できるかどうかは、Nuvveが利益を実現し、米国連邦と州の課税収入を生むかどうかにかかっている。Nuvveは設立以来重大な純損失が発生しており、引き続き重大な損失を招くため、Nuvveは合併繰越がいつ使用されるかどうかを知らず、これらの繰り越しは規則382および383節によって制限される可能性がある。
Nuvveが発表した財務業績は、米国公認会計原則の変化の負の影響を受ける可能性がある。
米国公認会計基準は、財務会計基準委員会(“財務会計基準委員会”)、米国証券取引委員会、および適切な会計原則を公布し、解釈するために設立された各種機関の解釈を受ける。このような原則や説明の変更は報告書の財務業績に大きな影響を及ぼすかもしれない。
上場企業として、Nuvveは大幅に増加した費用および行政負担を招き、Nuvveの業務、財務状況、および運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
Nuvveは上場企業として、より多くの法律、会計、行政、および他のコストおよび支出に直面しているが、Nuvveは民間会社としてこれらのコストおよび支出を発生させていない。2002年のサバンズ-オキシリー法案(“サバンズ-オキシリー法案”)は、404節の要件と、後に米国証券取引委員会、2010年ドッド·フランクウォールストリート改革と消費者保護法、およびこの法案に基づいて公布され、公布される規則と条例、上場企業会計監督委員会(“PCAOB”)および証券取引所によって実施される規則および条例を含み、上場企業に追加的な報告およびその他の義務を負担することを要求する。上場企業の要求を守ることはコストを増加させ、ある活動をより時間をかけることになる。その中のいくつかの要求は,Nuvveが以前に参加したことのない活動を行うことを要求する.例えば、Nuvveは新たな取締役会委員会を設立し、新たな内部制御及び開示制御プログラムを採用している。また、米国証券取引委員会報告書の要求に関連した費用も発生する。さらに、これらの要件を遵守する点で任意の問題が発見された場合(例えば、経営陣は、財務報告の内部統制におけるNuvveの重大な弱点を発見し、将来的に他の重大な弱点または重大な欠陥を発見する可能性がある)、Nuvveは、これらの問題を是正する追加コストを生じる可能性があり、これらの問題の存在は、その名声または投資家の見方に悪影響を及ぼす可能性がある。また、Nuvveは役員と役員責任保険を取得した。Nuvve上場企業の地位に関するリスクは、合格者を誘致·維持して私たちの取締役会に参加したり、役員を務めることをより困難にしてしまう可能性があります。これらの細則および条例で規定されている追加報告およびその他の義務は、法律および財務コンプライアンスコストおよび関連法律、会計および行政活動のコストを増加させる。これらの増加したコストは、Nuvveが多額の資金を転送する必要があり、そうでなければ、これらの資金は、業務を拡大し、戦略的目標を達成するために使用することができる。株主や第三者の宣伝努力も、ガバナンスや報告要件のより多くの変化を促す可能性があり、コストをさらに増加させる可能性がある。
我々は証券法が指す“新興成長型会社”の資格に適合しており、Nuvveが新興成長型会社が獲得できるいくつかの開示要求免除を利用すれば、その証券の投資家に対する吸引力を低下させ、その業績を他の上場企業の業績と比較しにくくなる可能性がある。
我々は、“雇用法案”によって改正された“証券法”第2(A)(19)節で定義された“新興成長型企業”の資格に適合している。したがって、私たちが新興成長型企業であり続ける限り、(A)サバンズ·オックス法第404条(B)財務報告書の内部統制に関する監査役認証要求免除、(B)給与発言権、頻度発言権、ゴールドパラシュート投票要求の免除、および(C)定期報告および依頼書における役員報酬に関する開示義務を減少させることを含む、他の非新興成長型企業に適用される上場企業に適用される様々な報告要件のいくつかの免除を資格を有し、利用しようとする。我々は、(I)前期6月30日までの新興成長型企業であり、非関連会社が保有する我々普通株の時価総額が7000万ドルを超える事業年度の最終日となり、(I)当該事業年度の総収入が10.7億ドル(インフレ指数で算出)を超える前期の最終日に達する。(Iii)前3年間に10億ドルを超える転換不能債券を発行した日、または(Iv)2020年2月19日に完了した初公募株のうち新生児(我々の前身)株式証券を初めて売却した日から5周年後の会計年度の最終日。また、雇用法案第107節では、新興成長型会社が新興成長型会社であれば、証券法第7(A)(2)(B)節に規定する免除を利用して新たなまたは改正された会計基準を遵守する機会を利用できると規定している。したがって、新興成長型企業は、これらの基準が民間会社に適用されるまで、いくつかの会計基準の採用を延期することができる。私たちは延長された移行期間から脱退することを選択しないことを選択しましたので、他の上場企業と同じ新しい会計基準や改正会計基準の制約を受けないかもしれません
新しい成長型企業ではありません投資家は、私たちがこれらの免除に依存するので、私たちの証券魅力の低下を発見するかもしれません。これは、私たちの普通株と私たちの権証が、私たちと大陸株式譲渡信託会社との間の権証協定(“合併前権証”)によって発行される取引市場があまり活発ではなく、この合意の日が2020年2月13日であり、2021年3月19日に改正され、同証券の価格がより不安定になる可能性があります。
私たちはサバンズ-オキシリー法第404条(A)条に要求される制御および手続きをタイムリーかつ効率的に実施することができず、私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
上場企業として、私たちは内部統制に関する経営陣の証明を提供することを要求されます。サバンズ·オキシリー法第404条(A)によると、上場企業に必要な基準は、民間会社のNuvveとして要求される基準よりもはるかに厳しい。経営陣は、業務合併後に現在適用されているより高い法規遵守性と報告要求に十分に応答するために、制御やプログラムを効果的かつタイムリーに実施できない可能性がある。第404条(A)条の追加的な要求をタイムリーまたは十分に遵守できない場合、合併後の会社は、財務報告の内部統制に有効であるかどうかを評価できない可能性があり、これは、不利な規制結果を受け、投資家の信頼とその証券の市場価格を損なう可能性がある。
Nuvveはその財務報告書の内部統制の重大な弱点を発見した。Nuvveがこれらの重大な弱点を補うことができない場合、またはNuvveが将来的により多くの重大な弱点を発見した場合、または有効な財務報告内部制御システムを維持できなかった場合、これは、その連結財務諸表の重大なミスをもたらす可能性があり、またはNuvveがその定期的な報告義務を履行できない可能性がある。
Nuvve 2021年12月31日現在と2020年12月31日までの総合財務諸表の作成·監査、および当時終了した年度については、その財務報告の内部統制に大きな弱点が発見された。重大な欠陥とは、財務報告内部制御の欠陥或いは欠陥の組み合わせであり、Nuvve年度或いは中期財務諸表の重大な誤報が合理的な可能性があり、適時に防止或いは発見できないようにする。実質的な弱点には
•様々な場合、会計部門は、口座入金および受取職責、日記帳分録の独立審査、および会計システムへの参入を含む役割および責任に関する役割分担が不足している。
•Nuvveの財務決済と報告手続きは財務決済政策と手続きの正式な文書が不足しており、適時に正確な財務情報を提供することができず、異常又は複雑な会計事項に関する考慮要素と結論を一致して記録することもできない。
これらの重大な弱点は、年度または中期連結財務諸表の重大な誤報をもたらす可能性があり、これは予防または発見できない。
2021年12月31日まで、私たちはこれらの実質的な弱点を補うために多くの行動を取ってきた
•外部会計と財務報告コンサルタントを利用して、財務決済および財務報告分野の私たちの資源を補充します
•アメリカ証券取引委員会コンプライアンスと技術会計顧問を招いて、取引がアメリカ公認会計基準に適合しているかどうかの評価に協力する
•外部コンサルタントを利用して現在のプログラムを全面的に審査し、COSO要求に応じた制御措置を確定し、協力する財務報告内部統制−小型上場企業への指導−“2006年出版、2013年更新、環境制御、リスク評価、制御活動、情報および通信、および監視;
•1人の米国証券取引委員会コンプライアンスおよび技術会計士を招聘して、会計人員を増加させ、複雑な会計事務および財務報告にさらなる役割分担とより多くの資源を提供することを含む、より多くの財務·会計担当者を採用する。
Nuvveの財務報告に対する内部統制の有効性を維持し、向上させるために、Nuvveはすでに、Nuvveが会計に関連するコストおよび重大な管理監視を含む大量のリソースを継続すると予想している。Nuvveの独立公認会計士事務所は、JOBS法案で定義されている“新興成長型企業”ではなくなるまで、その財務報告内部統制の有効性を正式に証明する必要はない。この時Nuvveの独立公認会計士事務所はペアを出すかもしれません
もしそれが財務報告書の内部統制記録、設計、または操作のレベルに満足していない場合。財務報告に有効な開示制御および内部統制を維持できなかったことは、業務合併後の業務および経営結果に悪影響を及ぼす可能性があり、Nuvveの普通株価格の下落を招く可能性がある。
法務·法規に関するリスク
電力公共事業法規およびこのような法規や法規の変更は、Nuvveが電力網サービスを提供する能力に技術、監督管理、経済的障害をもたらす可能性がある。
連邦,州,地方政府の電力関連法規はNuvveの電力網サービス製品市場に大きな影響を与え,進化しつつある。これらの法規、法規と行政判断は、電気価格、ネットワーク計量、消費者保護、インセンティブ、税収、公共事業会社との競争、およびNuvveのGiveプラットフォームと電力網との相互作用に関する。政府はしばしば国家公共事業や公共サービス委員会を通じて行動し、定期的に異なるレートを変更し、採用しており、これらの変化は私たちの収入や顧客節約の能力を創出することにマイナスの影響を与える可能性がある。
さらに、公共事業会社、それらの業界協会、およびその国の化石燃料利益集団は、Nuvveよりもはるかに大きい経済的および政治的資源を持っている--Nuvveに有利な政策に挑戦する可能性がある。エネルギー政策と規制のどんな不利な変化も私たちの業務と見通しに否定的な影響を及ぼすかもしれない。
プライバシーの問題や法律、または他の国内または海外の法規は、Nuvveのビジネスに悪影響を及ぼす可能性がある。
Nuvveが運営および顧客が所在する国および地方政府および機関は、消費者および他の個人に関する情報の収集、使用、記憶、処理および開示に関する法律および法規によって、Nuvveがいくつかの司法管轄区域でサービスを提供する能力に影響を与える可能性があることを考慮しているか、または考慮しているか、または可能性がある。個人情報の収集、使用、開示、セキュリティ、その他の処理に関する法律や法規は、司法管轄区域によって大きく異なる可能性があり、ヨーロッパでは特に厳しい。法律,法規,基準,プライバシー,データ保護,情報セキュリティに関する他の義務を遵守するコストやその他の負担は大きい.また、一部の会社、特に大手企業は、これらの厳しい基準を満たしていないサプライヤーと契約を結ばないことが多い。したがって、これらの法律、法規、基準、および他の義務を遵守できないか、または遵守できないと考えられることは、Nuvve解決策の使用および採用を制限し、全体的な需要を減少させ、規制調査、訴訟、および実際または遵守されていない行為に対する巨額の罰金、処罰または責任をもたらすか、またはNuvveが販売取引を完了する速度を遅らせることにつながり、いずれもその業務を損なう可能性がある。さらに、Nuvveまたはその従業員または請負業者が顧客データに関する適切なやり方を遵守できなかったか、または遵守できなかったと考えられる場合、その名声およびブランドを損なう可能性がある。
さらに、既存の法律、法規、基準、および他の義務は、将来的に新しい方法で解釈される可能性があり、異なる司法管轄区域間で一致しない可能性がある。将来の法律、法規、基準および他の義務、ならびに既存の法律、法規、基準および他の義務の解釈の変化は、規制の増加、コンプライアンスコストの増加、違反行為の処罰、およびNuvveおよびその顧客のデータ収集、使用、開示、および転送の制限を招く可能性がある。EUと米国は2016年にEUから米国にデータを移す枠組みに同意したが、この枠組みは挑戦され、最近EU裁判所によって無効が発表され、Nuvveに追加的な法的リスクをもたらした。また、EUは2016年にGDPRを採択し、2018年5月に発効した。GDPRは個人データ処理への適用要求を規定し,規定を守らない行為に対して2000万ユーロまたは世界収入4%までの処罰を科した。GDPRを遵守するコストおよびGDPRにかかる他の負担は、Nuvve製品およびサービスの使用および採用を制限し、そのビジネスに悪影響を及ぼす可能性がある。また、カリフォルニア州では“カリフォルニア消費者プライバシー保護法”(CCPA)が可決され、カリフォルニア州の総検察長が法執行行動を開始している。Nuvveは、CCPAに関連する持続的な法的リスクと、2020年11月の選挙で有権者が承認する可能性のあるカリフォルニア州プライバシー権法案に関する任意の修正案に直面する可能性がある。
顧客業務に適用されるプライバシー、データ保護および情報セキュリティに関連する法律法規の遵守コストおよび他の負担は、人口統計情報および他の個人情報のようないくつかのタイプの情報を処理、処理、記憶、使用および送信する能力および意思に悪影響を及ぼす可能性がある。また、Nuvveおよびその顧客は、欧州委員会第2010/87/EU号決定が公布した標準契約条項のように、国境を越えた個人データの転送の他の根拠に使用され、一般にモデル条項と呼ばれ、監督管理と司法審査を受ける必要がある。Nuvveまたはその顧客がその運営する国および地域間でデータを送信することができない場合、それは、その製品およびサービスの需要を減少させるか、またはそのいくつかの製品またはサービスを修正または制限することを要求する可能性がある。
政府の活動に加えて、プライバシー提唱団体、技術産業、および他の産業は、技術会社に追加的な負担をもたらす可能性がある様々な新しい、追加的、または異なる自律基準を確立しているか、または確立することが可能である。お客様は、Nuvveが自発的な認証を満たすことを望むか、または彼らまたは第三者が制定した他の基準を遵守することを望む可能性がある。Nuvveがこれらの認証を維持できない場合、またはこれらの基準を満たす場合、それは、その解決策の必要性を減少させ、そのトラフィックに悪影響を及ぼす可能性がある。
“反海外腐敗法”(FCPA)や米国の海外活動に関連する類似の法律を含む反腐敗および反マネーロンダリング法を遵守しなければ、Nuvveは処罰および他の不利な結果を受ける可能性がある。
Nuvveは、“海外腐敗防止法”、“米国法典”第18編201節に掲載された米国国内賄賂法規、“米国旅行法”、“米国愛国者法”、“イギリス反賄賂法”及びそれで活動可能な国の他の反賄賂及び反マネーロンダリング法の制約を受けている。Nuvveが“海外腐敗防止法”および他の腐敗防止法を遵守できなかった場合、これらの法律は、企業およびその従業員および第三者仲介機関が、業務を取得または保持し、業務を誰に向けるか、または任意の利益を得るために、または任意の利益を得るために、外国の政府関係者、政党および民間部門の受給者に直接的または間接的に承諾、許可、許可、提供、または提供することを禁止している場合、重大なリスクに直面する。“海外腐敗防止法”、他の適用される腐敗防止法および反マネーロンダリング法に違反するいかなる行為も、告発者の苦情、メディア不利な報道、調査、輸出特権の喪失、または厳しい刑事または民事制裁を招く可能性があり、これはNuvveの名声、業務、経営業績、および将来性に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。また、どのような法執行行動への対応は、経営陣の注意力や資源の著しい移転、巨額の弁護コスト、その他の専門費用を招く可能性がある。
雇用に関する法律を守らないことはNuvveを処罰させ、他の不利な結果をもたらすかもしれない。
Nuvveは、その従業員がいる司法管轄区域で、雇用に関する様々な法律によって制限されている。Nuvveが適用される米国連邦または州賃金法律を遵守できない場合、または米国以外の従業員に適用される賃金法律に適用される場合、Nuvveはリスクに直面する。また、Nuvveは2020年にリストラを実施し、それに伴うリストラは影響を受けた従業員を代表してクレームを出すリスクを増加させる可能性がある。適用される給与法または他の労働者または雇用関連法律に違反する行為は、現職または前任社員の苦情、不利なメディア報道、調査および損害または処罰をもたらす可能性があり、これらは、Nuvveの名声、業務、経営業績、および見通しに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。また、このような訴訟へのいかなる対応も、経営陣の注意力や資源の著しい移転、巨額の弁護費用、その他の専門費用を招く可能性がある。
既存および将来の環境、健康および安全に関する法律および法規は、コンプライアンスコストの増加または追加の運用コストまたは建設コストおよび制限をもたらす可能性があります。このような法律法規を遵守しないことは、巨額の罰金または他の制限を招く可能性があり、Nuvveの財務業績または経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
Nuvveおよびその業務、およびその請負業者、サプライヤーおよび顧客の業務は、危険か否かにかかわらず、危険物質および廃棄物の使用、処理、貯蔵、輸送および処理、ならびに電子廃棄物およびハードウェアに関する法律を含む、いくつかの環境、健康および安全に関する法律によって制限されている。これらの法律は、NuvveまたはNuvveバリューチェーン内の他の会社に許可を得、Nuvveの運営に実質的な影響を与える可能性のある様々な制限および義務を遵守することを要求する可能性がある。受け入れ可能な条項でキーライセンスおよび承認を得ることができない場合、またはNuvve運営を満足させることができない場合、またはNuvveビジネス義務を満たすスケジュール上で他の運営要件を満たすことができない場合、Nuvveのトラフィックに悪影響を及ぼす可能性がある。
環境、健康、および安全法および条例は複雑である可能性があり、例えば、超国、国、次国および/または地方レベルで公布された新しい要件によって、または既存の法律に従って実施される可能性のある新しいまたは修正された条例によって変化する可能性がある。これらの法律、規則、法規、およびライセンスの任意の変化の性質および程度は予測不可能であり、Nuvveのトラフィックに実質的な影響を与える可能性がある。将来の法律および法規または既存の法律および法規の変化またはその解釈は、ハードウェア製造、電子廃棄物または電池に関連する変化を含み、Nuvveの運営および他の将来のプロジェクトに関連する追加支出、制限、および遅延をもたらす可能性があり、その程度は予測できない。
Nuvveは、Nuvveが危険材料の使用または接触により従業員が負傷したコストおよび費用を支払うために労働者賠償保険を維持するが、この保険は潜在的な責任に十分な保険を提供できない可能性がある。Nuvveは、生物または危険材料の貯蔵、使用または処分に関連する環境責任または有毒侵害クレームに保険を提供しない。
わが国の証券所有権に関するリスク
我々の既存の幹部、取締役及びその付属会社の所有権集中は、新たな投資家が重大な会社決定に影響を与えることを阻止する可能性がある
私たちの役員と役員と彼らの関連会社はグループ実益として私たちが発行した普通株の約31.9%を持っています。したがって、これらの株主は、取締役選挙、わが社の登録証明書の任意の修正、任意の重大な会社取引の承認を含む、株主の承認を必要とするすべての事項に対してかなりの制御権を行使することができる。このような制御は、制御権の変更や管理層の変更を延期または防止する効果がある可能性があり、これらの株主の支援なしに特定の取引が承認されることが困難または不可能になるであろう。
公開市場で私たちの大量の証券を販売することはその証券価格の下落を招くかもしれない。
18,861,130株の普通株がありますND 8,730,000 oまだ完成していない合併前株式証であり、その中の相当数の引受権証は公開市場で転売する資格がある。企業合併で発行された普通株および新たに設立された内部者が保有する普通株や引受権証の株式はロックされているが、これらの制限のうちの最後の制限は2022年3月19日に廃止され、大量の追加の普通株と引受権証は公開市場で転売する資格がある。
また、(I)4,365,000株が合併前株式承認証を行使する時に発行でき、その行使価格は1株当たり11.50元であり、現在行使可能であり、2026年3月に満了する、(Ii))347,875株および316,250株新生児に初めて公開発売引受業者に付与された単位購入選択権を行使する際に発行される電子合併引受権証を行使することができ、その行使価格は単位1/10株当たり11.50ドルであり、2023年2月13日に満期となり、現在行使可能であり、2023年2月13日に満期となり、この等株式証を行使する際に158,125株を発行することができ、(Iii)行使時に6,000,000株を発行することができ、Levo合弁企業の設立に関する権利証(“Levo承認持分証”)を発行することができ、その行使価格は1株10.00ドルから1株当たり4.00ドルである付記192031年5月17日に満期となり、(Iv)行使吾らがLevo合弁会社(“Levo SPA”)を設立して署名した株式購入契約に記載されている株式購入後に発行可能な5,000,000株の株式であり、この購入株の購入価格は1株50.00ドルであり、付記192028年11月17日に満期となり,(V)3,064,538株が我々の発行済み株式オプションを行使することにより発行可能な株式であり,加重平均行権価格は1株あたり約8.76ドル,平均残存寿命は約0.6であった年7.88年RSおよび353,817株は、発行された制限株式単位を決済する際に発行可能な株;および(Vi)1,333,5582020年株式奨励計画に基づいて将来発行可能な株式を許可する。また,発行された普通株の数には,信託方式で保有している4,000,000株は含まれておらず,合併協定の条項によって稼いでいない限り,これらの株式は解約しなければならない。このような株式承認証やオプションを行使し、収益株式を獲得するか、または2020年計画に基づいて追加の株式オプションまたは他の株式ベースの奨励を付与する限り、追加の普通株を発行する可能性があり、これにより、私たちの普通株の保有者が希釈され、公開市場で転売する資格のある株式数が増加する。
公開市場で大量の普通株または合併前承認株式証を販売するか、またはこれらの売却が発生する可能性があると考え、普通株および/または合併前株式証の市場価格を低下させる可能性があり、追加の株式証券を売却することで資金を調達する能力を弱める可能性がある。売却がその普通株や合併前株式証の現行市場価格に及ぼす影響は予測できない。
我々は、取締役会が追加の普通株式及び優先株を発行することを許可し、一連の優先株を指定し、これらすべてを株主の承認を必要としない会社登録証明書を改訂して再記載する。
私たちは101,000,000株の株式を発行することを許可され、その中の1,000,000株は優先株として許可されるだろう。我々の取締役会は、いかなる株主行動も取らずに、適切と考えられる系列に従って優先株を指定·発行し、配当金、清算及び投票権を含む当該株の権利、優先権及び特権を確立することができ、デラウェア州の法律と一致することを前提としている。
私たちが発行する可能性のある優先株保有者の権利は私たちの普通株式保有者の権利よりも高いかもしれない。優先権を有する株式の指定および発行は、普通株式に付随する他の権利に悪影響を及ぼす可能性がある。さらに、任意の増発株(普通株または優先株)は、当時私たちの株式を保有していた既存の所有者の所有率を希釈し、その1株当たりの帳簿価値を希釈する可能性がある。
Nuvveはその配当金に現金配当金を支払ったことがなく、私たちは予測可能な未来にも配当金を支払わないと予想している。
Nuvveはそのいかなる配当金にも現金配当金を支払ったことがなく、私たちは現在任意の未来の収益を維持し、その業務成長に資金を提供するつもりだ。将来配当金を派遣する任意の決定は私たちの取締役会が適宜決定し、そして私たちの財務状況、経営業績、資本要求、一般業務状況と取締役会が関連する他の要素に依存するかもしれない。したがって、予測可能な未来には、私たち普通株の資本付加価値(あれば)が唯一の収益源になるだろう。
私たちの権利証が行使可能な時に現金の形で存在することは保証されず、彼らは期限が切れた時に何の価値もないかもしれない。
合併前の株式承認証の行権価格は1株当たり11.50ドルであり、Levo株式証の執行権価格は1株10.00ドルから1株40.00ドルである。私たちの権利証が満期になる前に現金にある保証はありませんので、私たちの権利証は満期になる可能性があります。
私たちの証券の取引価格は変動する可能性があります。お支払いいただいた価格以上の価格で私たちの証券を売ることができないかもしれません。
私たちの普通株と合併前株式証の取引価格は変動すると予想されていますが、このような証券は様々な要素に応じて大幅に変動する可能性があり、その中のいくつかの要素は制御できません。これらの要素には
•経営業績の実際または予想変動
•投資界や私たちが大衆に提供している財務的推定および予測を達成できなかったか、またはそれを超えることができなかった
•証券アナリストは、新しいまたは最新の研究または報告書を発表したり、私たちの株式または輸送業全体に対する提案を変化させたりする
•私たちまたは私たちの競争相手は、重大な買収、戦略協力、合弁企業、協力、または資本約束を発表します
•投資家は私たちに相当する他社の経営業績と株価表現を考えている
•短期的な結果ではなく長期的な目標を重視しています
•私たちは情報技術事業を発展させるタイミングと規模に投資しています
•私たちの業務に影響を与える法律法規の実際または予想される変化
•重要な管理者や他の人員の増減
•訴訟を含む私たちの知的財産権または他の所有権に関する紛争または他の発展;
•私たちは新しい製品と強化された製品と技術をタイムリーに販売することができます
•役員、役員、または大株主が大量の普通株を売却するか、またはそのような売却が発生する可能性があると考えられる
•未来の証券の発行や債務の発生を含む私たちの資本構造の変化
•新冠肺炎の流行への影響、各国政府と企業の疫病に対する反応
•一般的な経済、政治、そして市場条件。
また、株式市場全体、特にナスダックは、極端な価格と出来高変動を経験しており、これらの変動は往々にしてこれらの会社の経営業績に関係なく、あるいは比例しない。私たちの実際の経営業績にかかわらず、広範な市場と業界要素は私たちの証券の市場価格に深刻な影響を与える可能性がある。また、過去には、全体市場やある会社証券の市場価格が変動した後、これらの会社は証券集団訴訟を起こされることが多かった。私たちにこの訴訟を提起すれば、巨額の費用を招き、その経営陣の注意と資源を移す可能性がある。
証券や業界アナリストが私たちの普通株に対して否定的な意見を発表したり、私たちに関する研究や報告を発表しなければ、その証券の価格や取引量が低下する可能性がある。
我々普通株と合併前株式証の取引市場は、株式研究アナリストが発表した会社とその業務に関する研究と報告にある程度依存する。私たちはこのようなアナリストや彼らの報告書に含まれている内容と観点を統制しない。証券アナリストはわが社の研究報告を提供しないことを選択する可能性があり、このような研究報告の不足はその普通株と合併前株式証の市場価格に不利な影響を与える可能性がある。1つ以上の株式研究アナリストが私たちの普通株と合併前株式権証に対する彼らの推薦を引き下げ、彼らの目標価格を変更し、他の不利なコメントを発表したり、私たちの報告書の発表を停止したりすれば、私たちの普通株と合併前株式証の価格も低下する可能性がある。1つ以上の株式研究アナリストがNuvveの報道を停止すれば、市場で知名度を失う可能性があり、これは逆にその証券価格の下落を招く可能性がある。
私たちが改訂して再記述した会社証明書と定款および適用法律に含まれる反買収条項は買収企図を損なう可能性があります。
私たちが改訂して再説明した会社の登録証明書と定款は、私たちの取締役会にいくつかの権利と権力を与え、これらの権利と権力は、望ましくないと思われる買収の遅延または阻止を招く可能性があります
•3年間の交代任期を有する機密取締役会であり、株主が取締役会の多数のメンバーを変更する能力を遅らせる可能性がある
•私たちの取締役会は、優先株や投票権を含む株式の価格や他の条項を決定し、株主の承認を必要とせず、敵意を買収する側の所有権を著しく希釈するために使用される可能性があります
•取締役会には、取締役会の拡大や取締役の辞任、死亡、解任による欠員を埋める取締役を選ぶ権利があり、株主が私たちの取締役会の穴を埋めるのを阻止する可能性がある
•株主特別会議は、取締役の罷免を含む提案や行動能力を強制的に考慮することを延期する可能性がある私たちの取締役会、取締役会長、または私たちの最高経営責任者によってのみ開催されることが要求されます
•少なくとも66歳の保有者に賛成票を投じる要求 ⅔当時発行されたすべての投票権付き株式の投票権を、単一カテゴリとして一緒に投票し、当社の会社登録証明書のいくつかの条項を改訂したり、私たちの定款を改訂したりするために、買収側が自主的な買収企図を促進するためにこのような改正を実施する能力を抑制することができる。
私たちはまた、デラウェア州会社法第203条とデラウェア州法律の他の条項によって制約されており、これらの条項は、株主が場合によっては特定の業務合併を達成する能力を制限している。制御権変更を遅延または阻止する効果を有する上記の条項および条項は、株主がその普通株から割増の機会を得ることを制限する可能性があり、一部の投資家が普通株に支払いたい価格に影響を与える可能性もある。
限られた例外を除いて、デラウェア州衡平裁判所は、特定の株主訴訟事項の唯一かつ独占的なフォーラムとなり、株主が有利な司法フォーラムを得ることを制限することができ、私たちまたは私たちの役員、役員、従業員、または株主との紛争を処理する能力を制限することができる。
私たちが改正して再記載した会社登録証明書要求は、法律で許可された最大範囲内で、私たちの名義で提起された派生訴訟、取締役、高級管理者および従業員に対する受託責任違反訴訟、およびその他の類似訴訟は、デラウェア州の衡平裁判所で提起され、当該裁判所に管轄権がない場合は、デラウェア州の別の連邦または州裁判所で提起されなければならない。これらの規定は、証券法、証券取引法、または連邦裁判所が排他的管轄権を有する任意の他のクレームを強制的に執行するための訴訟には適用されない。任意の個人またはエンティティが、当社の株式の任意の権益を購入または他の方法で取得することは、通知され、再記載された会社登録証明書のフォーラム条項の改訂および同意とみなされなければならない。また、改正及び再記載された会社登録証明書及び定款規定は、法律で許容される最大範囲内で、証券法に基づくクレームは連邦地域裁判所に提出しなければならない。
2020年3月にデラウェア州最高裁が判決を発表しましたSalzburgら。V.Sciabacucchi証券法によって連邦裁判所に請求された排他的裁判所条項はデラウェア州で表面的に有効であることが分かった
法律です。この決定が上訴されるかどうかは不明であり、この事件の最終結果が何になるかも不明である。私たちはこの条項を実行しようとしているが、同社は他の管轄区域の裁判所がこの決定に同意または実行するかどうかを知らない。また、連邦証券法に基づくクレームについては、裁判所は、私たちが改正して再記載した会社登録証明書に含まれる裁判所条項の選択が適用されないか、または実行できないことを発見する可能性がある。例えば、証券法第22条には、連邦裁判所及び州裁判所が証券法又はその下の規則及び条例に対して提起した訴訟は同時に管轄権を有していると規定されている。もしそうであれば、株主は連邦証券法とその規則や法規の遵守を放棄したとみなされないので、株主が任意の適切なフォーラムでこれらの条項に違反してクレームを出すことを許可するだろう。
このような裁判所条項の選択は、我々または私たちの任意の取締役、上級管理者、他の従業員または株主との紛争に有利であると考えられるクレームを司法裁判所において株主が提出する能力を制限する可能性があり、これは、このようなクレームに関連する訴訟を阻害する可能性がある。代替的に、裁判所が改正および再記載された会社登録証明書に含まれる選択裁判所条項が訴訟において適用されないか、または実行できないことを発見した場合、私たちは、その業務、経営業績、および財務状態を損なう可能性がある他の管轄区域でこのような訴訟を解決するために追加費用を生じる可能性がある。
項目1 B。未解決従業員意見
ない。
項目2.財産
私たちの主な行政事務室はカリフォルニア州サンディエゴ歴史装飾大通り2488号Suite 200のレンタルオフィス空間にあります。私たちはまたデラウェア州、デンマーク、フランス、イギリスでオフィススペース、運営、設備ストレージ施設を維持しています。私たちには不動産は何もありません。私たちはこのような施設が私たちの業務管理と運営に適切で十分だと思う。
項目3.法的訴訟を起こす
私たちは実質的な法的手続きのどちらでもない。時々、私たちは法的手続きに巻き込まれたり、正常な業務過程で付随するクレームの影響を受ける可能性がある。訴訟の結果は本質的に不確実であり,有利な結果が得られる保証もない.また、結果にかかわらず、弁護や和解費用、資源移転などの要因により、このような訴訟やクレームは私たちに悪影響を及ぼす可能性がある。どうぞご覧ください注18連結財務諸表付記の引受金及び又は有事項本用紙の年報に含まれています10-Kもっと詳細を知っています。
プロジェクト4.炭鉱の安全状況の開示
適用されません。
第II部
第五項登録者普通株市場、関連株主事項及び発行者が株式証券を購入する市場。
市場情報
我々の普通株と合併前の引受権証はナスダック株式市場で取引され、コードはそれぞれ“NVVE”と“NVVEW”である
所持者
2022年3月21日までに登録されている私たち普通株株主59人はこれには、銀行やブローカーを通じて“街頭名義”で株を保有する株主数も含まれていない
配当をする
今まで、私たちは私たちの普通株に現金配当金を支払っていない。私たちは将来の運営、拡張、債務返済のために未来の収益を維持するかもしれないが、現在は予測可能な未来に現金配当金を支払う計画はない。将来の配当金の発表と支払いの任意の決定は、私たちの取締役会によって適宜決定され、私たちの運営結果、財務状況、現金需要、契約制限、および取締役会が関連すると考えられる他の要素に依存するかもしれません。さらに、私たちが配当金を支払う能力は、私たちまたは私たちの子会社によって生成された任意の既存と未来の未返済債務の契約によって制限されるかもしれない。予測可能な未来に、私たちは普通株式保有者にいかなる現金配当も発表しないと予想される。
未登録株式証券販売と収益の使用
いいえ、私たちが以前Form 8-Kで報告した場合を除いて。
プロジェクト6.予算を保留する
第7項:経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析。
このForm 10−K年次報告(以下、“年次報告”と略す)には、改正された1933年証券法第27 A節と改正された1934年証券取引法(“取引法”)第21 E節の定義に基づいた前向き陳述が含まれている。前向きな陳述は、任意の歴史的または現在の事実と直接関係しない任意の陳述を含む、いくつかの仮定に基づいて、未来のイベントの現在の予想を提供する。場合によっては、前向き陳述は、“可能”、“すべき”、“可能”、“将”、“予想”、“計画”、“予想”、“信じ”、“推定”、“継続”などの用語、またはそのような用語の否定または他の同様の表現によって識別することができる。前向き陳述は将来の業績の保証ではなく、会社の実際の結果は前向き陳述で議論された結果と大きく異なる可能性がある。前向き陳述は、我々の既知および未知のリスク、不確実性および仮説に関する影響を受けることができ、これらのリスク、不確実性および仮定は、私たちの実際の結果、活動レベル、業績または成果をもたらす可能性があり、このような前向き陳述が明示的または暗示する任意の未来の結果、活動レベル、業績または達成とは大きく異なる。このような差異をもたらすか、または促進する可能性のある要因は、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出された我々の他の文書に記載されている要因を含むが、これらに限定されない。
本年度報告書で言及されている“私たち”、“私たち”、“私たちの”および“Nuvve”および“会社”は、Nuvve Holding Corp.とその子会社を意味する。
以下、会社の財務状況及び経営結果の検討及び分析は、本年度報告における他の地方の財務諸表及びその付記とともに読まなければならない。
概要
Nuvveはグリーンエネルギー技術会社であり、パートナーの商業合弁と直接全世界で利用可能な商業V 2 G技術プラットフォームを提供することによって、電気自動車電池が未使用のエネルギーを現地の電力網に貯蔵と転売することができ、他の電力網サービスを提供する。その独自V 2 G技術であるNuvveのメッシュ統合自動車(GIVE)プラットフォーム−先端の双方向充電ソリューションにより次世代電気自動車チームを給油することが可能である。
Nuvve独自のV 2 G技術は、複数の電気自動車電池を1つの仮想発電所に接続し、電力網に双方向サービスを提供することを可能にする。Nuvveを作成するGETソフトウェアプラットフォームは、従来の発電源(すなわち、石炭燃焼および天然ガス発電所)が提供する多くの電力網サービスを提供するために、配電網エッジの“負荷”(すなわち、電気自動車および小型固定電池の重合)の容量を適格、制御、および安全に利用するためである。Nuvveの現在のアドレス指定可能なエネルギーおよび容量市場には、周波数調整、需要課金管理、需要応答、エネルギー最適化、配電網サービス、エネルギーセットなどの電力網サービスが含まれている。
Nuvveのお客様およびパートナーには、軽チーム、大型チーム(スクールバスを含む)、自動車メーカー、充電ステーション事業者、および戦略的パートナー(合弁企業、他の商業企業、および特殊目的金融商品を介して)の所有者/事業者が含まれています。Nuvveは、政府が資金援助するモデルプロジェクトとして、少量の会社が所有する充電ステーションも運営している。Nuvveは,会社が所有する充電ステーションや関連政府からの贈与資金の増加が継続すると予想しているが,商業運営の拡大に伴い,将来の電力事業収入に占めるこのようなプロジェクトの割合は低下していく。
Nuvveは、ネットワーク充電ステーション、インフラ、ソフトウェア、専門サービス、サポート、監視、電気自動車チームの運行に必要な部品および労働力保証、および低コストをお客様に提供し、場合によっては無料のエネルギーコストです。Nuvveは主にそのGaveソフトウェアプラットフォームを介して電力網にサービスと販売がV 2 Gをサポートする充電ステーションを提供することで収入を発生させる予定である。Nuvveはまた、軽チームの顧客および大型チームの顧客のために、車両チームの各車両に支払われる恒常的な固定支払いである機動費を受信する可能性がある。さらに、Nuvveは、その技術を自動車原設備製造業者および充電ステーション事業者と統合することによって、非日常的な工事サービス収入を生成することができる。自動車OEMと充電ステーション事業者の顧客統合による恒常的な電力網サービス収入の場合、Nuvveはまた、経常的な電力網サービス収入を顧客と共有することが可能である。
2021年8月4日、Nuvveはデラウェア州有限責任会社Levo Mobility LLC(“Levo”)を設立し、デラウェア州有限組合企業StonePeak Rocket Holdings LP(“StonePeak”)とデラウェア州有限責任企業Evolve Transfer Infrastructure LP(“Evolve”)と有限責任会社を設立した。LevoはNuvveの統合エンティティである.どうぞご覧ください 付記19連結財務諸表への影響本年度報告の表格10−Kに含まれ,合弁企業協定の主な項目を簡単に説明する。
Levoは持続可能なインフラ会社であり、V 2 Gをサポートする電気自動車チームの配備に資金を提供することで、交通輸送の電化を迅速に推進することに集中している。LevoはNuvveのV 2 G技術とStonePeakからの承諾資本を利用して、絶えず発展し、スクールバス、最後の1マイルの配達、車呼びと相乗り、市政サービスなどに車群即ちサービスを提供し、電気自動車チームが採用した主要な障害を除去し、大量の前期資本投資、及び電気自動車と関連する充電インフラを保護と管理する専門知識が不足している。
Levoのキー交換ソリューションは、電気化を簡略化し、簡略化し、車群所有者が電気自動車を運営する総コストを低減し、電気自動車が使用されない場合に電力網をサポートすることができる。固定月賦の場合、Levoは、電気スクールバス、NuvveのV 2 Gプラットフォームによって駆動される充電インフラ、電気自動車および充電ステーションの維持、エネルギー管理、および技術的提案などの電気自動車を提供する。
Levoは、最初にスクールバスを電気化し、関連する充電インフラを提供し、子供により安全で健康な交通を提供するためにV 2 Gサービスを提供するとともに、二酸化炭素削減、再生可能エネルギーの統合、電力網弾性の向上をサポートする。
業務合併
2021年3月19日、Nuvveは、統合プロトコルで想定されるNuvveおよびNuvve Corp.との業務統合を完了した。参照してください注2連結財務諸表への影響本年度報告書の10-Kテーブルに含まれ、より多くの情報を取得する。業務合併は、(I)新生乳児がNuvveと合併してNuvveに組み込むことによりデラウェア州に再登録され、Nuvveが新たな上場企業として存続(“再登録合併”)、および(Ii)再合併に続いて、Merge SubがNuvve Corp.と合併してNuvve Corp.,Nuvve Corp.に統合され、Nuvve Corp.がNuvveの完全子会社として存続する(“買収合併”)の2ステップに分けて行われる。同じく2021年3月19日にNuvveは個人公募株式投資(PIPE)を完了し、14,250,000ドルの純収益を生み出した。
業務合併とパイプラインの完成により、Nuvveの将来報告の財務状況と結果が最も大きく変化し、現金純増加は約62,018,410ドルと見積もられている。取引総コスト3,702,421ドルは現金収益の減少額とみなされ、資金調達コストは会社の追加実収資本から差し引かれる。また、純現金収益は、EDF RenewablesにEDF Renewablesに6,000ドルを支払い、購入およびオプションプロトコルに従ってEDF RenewablesからNuvveの普通株600,000株を回収し、NeoGenesis Holding Co.Ltd.に487,500ドルを支払い、発起人が新生児に提供した融資を返済し、Nuvve Corp.の返済が可能なPPP融資に備えて495,000ドルを第三者ホストに入金する。2021年6月にPPPローンが免除された後、495,000ドルがNuvveに解放される。
業務合併完了後、Nuvve Corpが指定した取締役は合併後Nuvve取締役会7議席のうち5つに任命され、Nuvve Corpの最高経営責任者は合併後Nuvve社の取締役会長に任命され、Nuvve Corpの上級管理職は合併後Nuvve社の高級管理者となり、Nuvve Corpの前株主は合併後Nuvve社普通株式流通株の約48.3%の所有者となる。したがって,業務合併は逆資本再編,すなわちNuvve Corpは会計·財務報告目的の買収者,NEUREは合法的な買収者であることが計上される.逆資本再編は新たな会計基盤を生成せず、合併後の実体の財務諸表は多くの点でレガシーNuvve社の連結財務諸表の継続を代表している。償還後に残った新生児株式,および業務合併完了日の制限されない現金と現金等価物は,Nuvve Corp.への出資とみなされる。
業務合併の結果、Nuvve Corpは実際に米国証券取引委員会に登録されたナスダック上場企業となり、合併後のNuvve社がより多くの人員を募集し、上場企業の規制要求と慣行を満たすための手続きとプロセスを実施することを要求している。合併後のNuvve社は上場企業として、取締役や上級管理職の責任保険、取締役費用、追加の内部会計、外部会計、法律、行政費用を含む追加の年間費用が発生する予定です。
また、合併後のNuvve社は、大型DC-V 2 G充電ステーションおよび二級AC-V 2 G充電ステーションに追加の運営資本を投資し、増加するプロジェクト需要を満たすために追加の設備投資を投資し、プロジェクトマネージャー、技術者、販売、パートナーおよび顧客サービススタッフ、データ科学者、取引チーム、ソフトウェアエンジニア、および行政人員を招聘する追加の運営費用のために、持続的な活動によって大幅に増加すると予想されている。
業務統合の結果、Nuvveの履歴業務と貸借対照表は、合併後のNuvve社の業務と貸借対照表と比較できない可能性がある。
新冠肺炎
2019年12月に発見された新型コロナウイルス(新冠肺炎)による疾病の爆発、及び関連する旅行制限、隔離と閉鎖などの制限措置は、世界経済に負の影響を与えた。国や自治体が新冠肺炎の規制を緩和し、ワクチンの配布と発売に成功したことに伴い、Nuvveは経済傾向の改善を続けている。しかし、新冠肺炎とその蔓延を遅らせるための行動は、Nuvveが事業を展開している地理的地域を含む多くの国の経済·金融市場に悪影響を与え続けることが予想されている。
新冠肺炎疫病の継続発展に伴い、諾和ノフは、その業務、経営業績、キャッシュフロー、流動性と財務状況への影響程度は主にコロナウイルス疫病の深刻性と持続時間に依存し、疫病がアメリカと全世界経済に与える影響、及び連邦、州と地方政府が疫病に対応するタイミング、範囲と有効性に依存すると考えている。これらの要因はNuvveの知識や制御範囲を超えているため,Nuvveは現在,コロナウイルスの大流行がその業務,経営業績,キャッシュフロー,財務状況に及ぼす累積影響を予測することはできず,重症度でも継続時間でも,現在の状況が長く続くと大きな影響を与える可能性がある。Nuvve業務への直接的な影響に加えて、経営陣がNuvve財務諸表を作成する際に作成した推定は、新たな冠肺炎の流行により短期的に大きな悪影響を受ける可能性が高く、そうであれば、Nuvveの将来は、長期資産に関する減価損失および記録の準備金および推定値の変化を受ける可能性がある。Nuvveは最新の情報に基づいて最適な推定を行っているにもかかわらず,新冠肺炎発生の影響やその他の原因による保証はなく,これらの推定は正しいことが証明されるであろう。
Nuvveビジネスに影響を与える重要な要素
Nuvveは、その業績と未来の成功はいくつかの要素に依存し、これらの要素はそれに重要なチャンスをもたらしたが、以下とを含むリスクと挑戦をもたらしたと信じている リスク要因中に述べる最初の部分は現場です本年報第M 1 a条
電気自動車採用率の増加
Nuvveの収入増加はビジネスチームや乗用型電気自動車の全体的な受容度に関係しており,同社はスマート車両−電力網−統合ソリューションの需要推進に役立つと信じている。電気自動車市場は依然として急速に発展しており、近年電気自動車に対する需要が増加しているにもかかわらず、未来の需要を保証することはできない。電気自動車の採用に影響を与える要素は、電気自動車の機能、品質、安全、性能とコストに対する見方、電気自動車の一回充電で走行可能な限られた距離に対する見方、石油とガソリンコストの変動、電気自動車サービスの利用可能性、電気自動車充電に対する消費者の利便性とコストの見方、および燃料効率の向上を含むが、これらに限定されない。また、マクロ経済要因は電気自動車の需要に影響を与える可能性があり、特に世界の自動車業界が最近販売低下を経験している場合、電気自動車は従来のガソリン動力自動車よりも高価になる可能性がある。電気自動車市場が予想されるように発展していない場合、または電気自動車全体の採用率に減速または遅延が生じた場合、これは、Nuvveが収入を増加させ続ける能力または業務を増加させる能力に影響を与える。
艦隊が拡張する
Nuvveの将来の成長は,その技術に関する機械チームの応用に高く依存している。自動車チーム事業者は常に電気自動車を大量に購入しているため、このような周期性と変動性はより明らかになる可能性があり、これらの潜在的な顧客のいかなる大幅な低下もNuvveの将来の成長潜在力を低下させる。
政府の命令、インセンティブ、計画
米国連邦政府、外国政府、およびいくつかの州と地方政府は、税金還付、税金相殺、その他の財政インセンティブの形で、電気自動車と電気自動車充電ステーションのエンドユーザーと購入者に監督管理信用を支払うなどのインセンティブを提供する。電気自動車市場はこれらの政府の税金還付、税収相殺、その他の財務激励措置に依存して、電気自動車と電気自動車充電ステーションの顧客に対する有効価格を大幅に下げる。しかしながら、これらのインセンティブは、特定の日に満了し、割り当てられた資金が使い切ったときに終了するか、または規制または立法政策の特別な事項に応じて減少または終了する可能性がある。
将来、Nuvveは承認された州の低炭素燃料計画に参加して得られた規制信用を移転して得られた費用から他の収入を得る。一般的に、電気自動車充電ステーションの所有者のみが、このような規制信用を要求または分配することができる。Nuvveの顧客のかなりの部分がこれらの規制ポイントを取得することを要求している場合、またはNuvveに規制ポイントを割り当てないことを選択した場合、Nuvveはこのソースからの収入が大幅に低下する可能性があり、これは悪影響を及ぼす可能性がある
その収入と全体の毛金利への影響。しかも、このような信用の獲得可能性は、このようなプロジェクトに対する政府の持続的な支援にかかっている。これらの計画が修正され、減少され、またはキャンセルされた場合、Nuvveが将来このような収入を生成する能力は悪影響を受ける可能性がある。Nuvveの他の収入の大部分はこれらの規制信用から来ているが、Nuvveは、時間が経つにつれて、この源からの収入が収入に占める割合が増加する可能性があると予想している
競争
Nuvveは独自のV 2 G技術とサービスを提供し,そのV 2 G技術,サービス,Giveソフトウェアプラットフォームのネットワーク効果を利用して,時間の経過とともにその製品種別における市場シェアを拡大しようとしている.既存の競争相手は彼らの製品供給と販売戦略を拡大する可能性があり、新しい競争相手は市場に参入する可能性がある。さらに、Nuvveのライバルは、一方向“スマート充電”および低コスト(非ホスト)充電ソリューションのような他のタイプの電気自動車充電技術を含む。競争の激化によりNuvveの市場シェアが増加しなければ、その将来の収入や利益を創出する能力が影響を受ける可能性がある。
地理的拡張
Nuvveは北米,ヨーロッパで選定された国(直接とEDFを介した商業合弁企業)と日本で事業を展開している。北米とヨーロッパの収入は近いうちと中期にNuvveの総収入に大きく貢献すると予想されるが、日本からの収入は日本のV 2 G技術やサービス市場が初期段階にあるため、比較的長期的に増加すると予想される。Nuvveは、業務合併によって得られた収入の一部を販売およびマーケティング活動の増加に使用し、北米および欧州で戦略的買収を行う可能性がある。Nuvveはまた、充電スポット事業者、元の設備製造業者、レンタル会社との将来的なパートナーシップによって、北米およびヨーロッパ事業を発展させる予定である。しかしながら、Nuvveは、設置に関して他の電気自動車充電ステーションネットワークプロバイダーとの競争に直面する可能性がある。その中の多くの競争相手の資金が限られており、これは悪い顧客体験を招き、全体の電気自動車の採用にマイナス影響を与える可能性がある。Nuvveの北米とヨーロッパでの成長は既存のいくつかの競争相手と区別する必要がある。Nuvveが北米とヨーロッパ市場に進出できなければ、その将来の収入増加と利益は影響を受けるだろう。
たまっている
Nuvveの総在庫とは,Nuvveクライアントの製品やサービスが満たされておらず,部分的に満たされていない履行義務に対する推定取引価格である.Nuvveがその顧客に対する製品およびサービスの履行義務を履行するにつれて、滞納注文は今後の間に収入に変換され、主に製品発生のコストまたは製品の交付および検収コストに基づいており、具体的には適用される会計方法に依存する。
2021年12月31日現在、私たちが推定している在庫額は620万ドルだ
市場のチャンス
NuvveはV 2 Gの巨大な市場チャンスを見て、総価値は約6兆ドルを超え、その管理層は、様々な理由で有利な地位にあり、この世界的なチャンスをつかむことができると考えている
•まず、Nuvveの知的財産権にはキー特許が含まれており、これにより、ライバルがその知的財産権を侵害することなくV 2 G機能を実行することが困難となる。Nuvve技術は1996年にデラウェア大学の学術機関から始まり、Nuvveが知的財産権を獲得して商業化する前に、数十年の発展だけでなく、数千万ドルのプロジェクト資金も投資された
•第二に、Nuvveは複数の伝送システム事業者の資格を取得しており、通常承認を得るのに1~3年かかる。この資格によって、Nuvveは他の分野で拡張しやすい
•第三に、Nuvveは10年以上の経験を持っている。Nuvveの歴史と主要顧客との強固な関係は、私たちの市場参加度と価値主張を最適化した
•第四に、Nuvveは大量のデータを収集し、これは迅速で正確な発展と貨幣化の重要な要素である
これらの要因により,Nuvveは顕著な競争優位性を持ち,これは重要な差別化要因である.さらに、Nuvveのグローバル経験は、学んだ経験を各新しい地域にもたらすことができ、NuvveがそのV 2 G技術の独特な体験および信じられない利点をより速い速度で顧客にもたらすことができるようにする
経営成果
2021年12月31日までの年度と2020年12月31日までの年度との比較
次の表に2021年12月31日までと2020年12月31日までの年度総合経営実績に関する情報を示す。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 十二月三十一日までの年度 | | しばらくの間 変わる |
| | | | | | | | | 2021 | | 2020 | | 変わる ($) | | 変わる (%) |
収入.収入 | | | | | | | | | | | | | | | |
製品とサービス | | | | | | | | | $ | 2,920,627 | | | $ | 1,943,151 | | | $ | 977,476 | | | 50.3 | % |
贈与金 | | | | | | | | | 1,270,138 | | | 2,266,546 | | | (996,408) | | | (44.0) | % |
総収入 | | | | | | | | | 4,190,765 | | | 4,209,697 | | | (18,932) | | | -0.4 | % |
運営費 | | | | | | | | | | | | | | | |
製品とサービス収入コスト | | | | | | | | | 2,002,197 | | | 521,068 | | | 1,481,129 | | | 284.2 | % |
販売、一般、行政費用 | | | | | | | | | 22,896,125 | | | 5,487,037 | | | 17,409,088 | | | 317.3 | % |
研究開発費 | | | | | | | | | 6,524,245 | | | 2,888,975 | | | 3,635,270 | | | 125.8 | % |
総運営費 | | | | | | | | | 31,422,567 | | | 8,897,080 | | | 22,525,487 | | | 253.2 | % |
営業損失 | | | | | | | | | (27,231,802) | | | (4,687,383) | | | (22,544,419) | | | 481.0 | % |
その他の収入(費用) | | | | | | | | | | | | | | | |
利子支出 | | | | | | | | | (585,157) | | | (313,614) | | | (271,543) | | | 86.6 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
変換可能チケット変換オプションの公正価値変動 | | | | | | | | | — | | | (37,497) | | | 37,497 | | | 100.0 | % |
個人株式証負債の公正価値変動 | | | | | | | | | 387,228 | | | — | | | 387,228 | | | 100.0 | % |
派生負債の公正価値変動 | | | | | | | | | (14,342) | | | — | | | (14,342) | | | 100.0 | % |
その他、純額 | | | | | | | | | 282,183 | | | 154,360 | | | 127,823 | | | 82.8 | % |
その他の収入を合計して純額 | | | | | | | | | 69,912 | | | (196,751) | | | 266,663 | | | (135.5) | % |
税引き前損失 | | | | | | | | | (27,161,890) | | | (4,884,134) | | | (22,277,756) | | | 456.1 | % |
所得税費用 | | | | | | | | | 1,000 | | | 1,000 | | | — | | | — | % |
純損失 | | | | | | | | | $ | (27,162,890) | | | $ | (4,885,134) | | | $ | (22,277,756) | | | 456.0 | % |
差し引く:非持株権益は純損失を占めるべき | | | | | | | | | (209,243) | | | — | | | (209,243) | | | 100.0 | % |
Nuvve Holding Corp.の純損失に帰属できる | | | | | | | | | $ | (26,953,647) | | | $ | (4,885,134) | | | $ | (22,068,513) | | | 451.7 | % |
収入.収入
総収入は、2021年12月31日までの会計年度と2020年12月31日現在で420万ドルと横ばい。製品とサービス収入の増加は主に贈与収入の減少によって相殺される。2021年12月31日までの年度,製品収入には直流と交流充電器約220万ドル,電力網サービス収入40万ドル,工事サービス収入30万ドルが含まれている。
製品やサービス収入のコスト
2021年12月31日までの年度の製品およびサービス収入コストが150,000ドル増加したか,あるいは284.2%増加したのは,主に米国で充電ステーションを販売したことによるものであり,同期には類似した活動はなかった。製品とサービスの利益率は前年同期より41.7%低下し、73.2%から31.4%に低下し、主に今年度のハードウェア充電ステーション販売の割合が高く、工事サービスの割合が低いためである。
販売、一般、行政費用
2021年12月31日までの年度の販売、一般および行政支出は2,290万ドルで、2020年12月31日までの550万ドルから1,740万ドル増加し、217.3%増加した
2021年12月31日の終了年度期間中に増加した要因は、株式ベースの報酬や元従業員の離職に関する非日常的な解散費など、1230万ドルの給与支出の増加である50万ドルその中には,内部運営審査に関する専門費用が含まれており,320万ドルの業務合併完了や2021年3月に資本再編上場企業となることに関するガバナンスや他の上場企業コスト,80万ドルがLevoが2021年12月31日までの第3四半期から統合活動を開始した費用である
研究と開発費
研究開発支出は360万ドル、あるいは125.8%増加し、2020年12月31日までの年度の290万ドルから2021年12月31日までの650万ドルに増加した。2021年12月31日までの年度の増加は主に工事員の雇用によるものであり、給与支出及び会社のプラットフォーム機能の向上及びより多くの車両と統合するための下請け業者の支出が増加した。
その他の収入(費用)
その他の収入(支出)は主に利息支出、私募株式証負債及び派生負債の公正価値変動、転換可能手形の転換選択権の公正価値変動及びその他の純額を含む。その他の収入(支出)は27万ドル増加し、2020年12月31日までの年度の20万ドル他支出から2021年12月31日までの年度の70万ドルに増加した。
2021年12月31日までの年度の増加は、主に交換可能債券の利息支出、私募株式証負債及び派生ツール負債の公正価値変動、及び交換可能債券に関する利益転換機能によるものであるが、購買力平価ローンの寛大な貸倒収益部分によって相殺される。債券は企業合併が終わった時に転換され、二度と現れないだろう。
所得税
2021年12月31日と2020年12月31日までの年度に,名目所得税費用を記録した。2021年12月31日と2020年12月31日までの年間では、所得税支出は象徴的であり、主に営業損失によるものであるが、営業損失はこのような損失記録のための推定手当により税収割引が得られていない。
純損失
純損失には我々の総合経営報告書にLevoの非持株権益を持つStonePeakとEvolveの純損失が含まれている。2021年12月31日までの第3四半期に、Levoの運営結果の統合を開始した。
純損失は2,230万ドル増加した456.0%で、2020年12月31日までの年度の490万ドルから2021年12月31日までの年度の2720万ドルに増加した。純損失が増加した要因は,上記の理由により,費用が2250万ドル増加し,その他の費用が30万ドル増加したことである。
非持株権益は純損失を占めなければならない
Levo非持株権を占めるべき純損失は2021年12月31日までの年間は10万ドル。
純損失は非持株権益所有者のLevoの相対所有権権益の割合で非持株権益に割り当てられ、Levoは私たちがStonePeakとEvolveと構成した実体である(参照付記19 連結財務諸表への影響(詳細は本年報の10-K表を参照)。私たちはLevo普通ユニットの51%を所有し、石峰とEvolveはLevo普通ユニットの49%の株式を所有している。私たちはLevoが可変利益エンティティ(VIE)であることを確認し、私たちはそのエンティティの主な受益者である。そこで,Levoを合併し,StonePeakが所有するLevo株式の非持株権益を記録し,2021年12月31日までの年度内に発展させた
流動性と資本資源
流動資金源
Nuvveはスタートアップ企業です。Nuvveはまだ継続的な能力を示しておらず,その技術やサービスの販売から十分な収入を生み出したり,そのGiveプラットフォームの商業化に成功するために必要な販売やマーケティング活動を行うことができる.Nuvveはまだ利益を達成しておらず、大量の純損失を経験しており、予測可能な未来には引き続き重大な損失を受けることが予想される。Nuvveは2021年12月31日と2020年12月31日までの年度でそれぞれ約2720万ドルと470万ドルの純損失を計上している。Nuvveの現金残高、運営資本、株主権益は2021年12月31日現在、それぞれ3240万ドル、3730万ドル、7930万ドル
Nuvveは、業務統合の前に、主に株式および転換可能な手形、借金、および運営現金を発行することによって、その業務運営に資金を提供する。Nuvveは設立以来運営中に純損失と負キャッシュフローを出現してきた。Nuvveは2021年12月31日までの年間でF$6180万fR企業合併、パイプライン供給、そして関連取引で。Nuvveは、主に業務合併およびPIPE発行によって資金を調達し、将来的に受け入れ可能な条項または必要な資金を根本的に成功的に調達することが保証されていないにもかかわらず、その業務運営を支援する
Nuvveは、2021年12月31日までの現金残高に、運営からのキャッシュフローを加えると、本年度報告書提出日から今後12ヶ月の運営資本と資本支出需要に資金を提供するのに十分であると信じている。
株権長期購入
2021年4月23日の書面合意によると、Nuvveの最高経営責任者と最高経営責任者はNuvveからの購入を約束し、NuvveはNuvve普通株134,499株、または合計2,000,000ドルを1株14.87ドルで売却することを約束した。双方は2022年4月23日までに株式を購入/売却することを約束した。
リボ
2021年8月4日、私たちは石峰とLevoを結成し、V 2 GハブとTAAを介してアメリカ学区にゼロエミッション電動スクールバスを提供することを含む急速な電動チームの配備を加速化した。Levoは、我々の独自のV 2 G技術と、StonePeakとEvolveからの7.5億ドルの資本約束を利用して、最終合意条項に基づいて概要されたプロジェクト承認手続きに基づいて、電気自動車チームの買収と電気自動車インフラの建設に資金を提供する。Levoが第三者と5億ドルの総資本支出契約を締結したとき、StonePeakおよびEvolveは、彼らの資本約束を10億ドルに増加させることを選択することができる。参照してください付記19連結財務諸表への影響本年度報告のテーブル10-Kに含め,最終合意の詳細を知る.
PPPとSBAローン
Nuvveは2020年4月、“CARE法案”の一部として50万ドルの融資を申請し、2020年5月に受け取った。このローンはPPPローンとも呼ばれる。ローン期間は2年、金利は1%で、元利は6ヶ月延期されます。もし特定の基準が満たされれば、このローンも免除を受ける資格がある。業務合併終了時に,新生児信託口座から受け取った495,000ドルは,購買力平価融資の返済可能なために信託形式で残されている私たちはPPPローンの大幅免除を申請する2021年6月、購買力平価ローンは完全に免除され495,000ドルの信託基金は私たちに解放された
Nuvveはイギリス政府機関Innovate UK(IUK)と2つの契約を締結しており,E−flexとProject Local Energy Oxfordshireである。新冠肺炎の流行によりIUKは提案し,2020年3月にNuvveは約10万ポンド(約10万ドルに相当)の災害救助資金の贈与を受け,これらの契約による業績にのみ用いられた。
キャッシュフロー
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2021 | | 2020 |
提供された現金純額(使用): | | | |
経営活動 | $ | (29,207,200) | | | $ | (3,078,943) | |
投資活動 | (265,475) | | | (22,504) | |
融資活動 | 59,737,708 | | | 5,239,897 | |
為替レートが現金に与える影響 | 199,592 | | | (189,258) | |
現金と制限現金の純増(マイナス)額 | $ | 30,464,625 | | | $ | 1,949,192 | |
2021年12月31日までの年間では、経営活動で使用されている純現金は2920万ドルだったが、2020年12月31日までの年間の純現金使用は310万ドルだった。経営活動で使用されている現金純額が2,610万ドル増加したのは,主に2021年12月31日までの年間で,運営資金の現金使用量が前年同期比増加したためである。2021年12月31日までの年度内に、運営資金は純収入の低下と関連純損失2,720万ドルの影響を受け、会社が資本再編上場企業となることに関連する報酬や専門費用の増加、在庫水準の向上に資金を提供するための現金購入。現金決済のような物品と比較して、仕入先条件のスケジュールと管理が改善され、これらの費用が部分的に相殺された
2021年および2020年12月31日までの年間投資活動用現金はそれぞれ27万ドルおよび20万ドルであり,両年度とも投資活動用現金純額は固定資産購入に用いられている。
2021年12月31日までの年度,融資活動が提供する現金純額は5,970万ドルであり,このうち業務合併に関するものは5,820万ドル,パイプライン発行に関連するものは1,430万ドル,Levoの優先株発行により310万ドル,株式オプション行使により60万ドルが提供されたが,400万ドルの発行コスト,50万ドルの新生児スポンサーローンの返済,600万ドルの普通株買い戻し分で相殺された。事業合併に関連した200万ドルの投資家株責任と100万ドルの法律·会計費用を支払う
2020年12月31日現在、融資活動が提供する現金は520万ドルで、うち400万ドルは転換可能債券の発行収益、120万ドルはPPPとEDFローンからの収益である。
購入承諾
2021年7月20日、Nuvveは250個のDC充電器の調達注文(PO)をサプライヤーに発行し、総金額は1320万ドル納期は2021年11月15日の週に指定されています。しかしながら、サプライヤーはその後、サプライチェーンの問題により、契約に規定された納期に納品できなくなることをNuvveに通知する。そのため、納期を2021年12月15日頃に変更することで合意しました。2021年12月23日と12月27日、Nuvveは80台のDC充電器を受け取り、Nuvveは代金を支払いました310万ドルそれは.渡された直流充電器は要求されたソフトウェアやハードウェア仕様に完全に適合していない。サプライヤーは納入されたDC充電器を完全に要求に適合させており,双方は残りのDC充電器を納入した改訂後のPOについて交渉しているが,オリジナルPOを遵守する必要がある。
Nuvveとサプライヤーが改訂された調達注文について合意できない場合、Nuvveは、NuvveがDC Charger規格に準拠した調達注文をタイムリーに納入できなかったと考えているので、Nuvveは元の調達注文を正式に終了したと考えている。しかし、サプライヤーは、このようなと言われる違反があるにもかかわらず、最初の調達注文はキャンセルできず、返却できないと主張している。Nuvveはサプライヤーの立場に望ましくないと考えており、このような紛争がいかなる訴訟を招いた場合、Nuvveは積極的に自分を弁護するだろう。しかし,このような訴訟の結果は本質的に不確実であり,Nuvveが勝つ保証はない.現在、このような訴訟によって生成された任意の責任の金額および/または時間は合理的に評価できない。
企業合併とパイプ投資
業務合併が2021年3月19日に終了する前に,引受契約により,新生は売却価値14,250,000ドルの新生普通株および配管中の引受権証を完了した。参照してください注2至れり尽くせり連結財務諸表本年度報告書の10-Kテーブルに含まれ、より多くの情報を取得する。また、業務合併が終了する前に、過渡的な融資で稼いだ元金と利息(参照)注11 to
企業合併財務諸表上記の転換価格が1株1.56ドルのNuvve社普通株(Nuvve社普通株1株7.50ドルに相当)に基づいて、Nuvve Corp.普通株2,562,005株に自動的に変換した。業務合併の発効時には、合併協定の条項と条件に応じて、1株当たりNuvve Corp.普通株(取引終了直前のNuvve Corp.を含むA系列優先株変換とBridge Loan変換後に発行されたNuvve Corp.普通株を含む)がログアウトされ、終値為替レートに相当するNuvve普通株式数を得る権利に変換される。業務合併の一部として、NeurantとNuvveが合併してNuvveに組み込まれ、Nuvveは独立した会社として存在しなくなり、Nuvveは引き続き存続する会社となる。Nuvveとの合併が完了した後、NEUREの各未償還単位は自動的に構成証券に分離され、NEURYの既発行証券(パイプ投資家が購入したNEURE普通株とNEWARY承認株式証を含む)は自社と同数の証券に変換されるが、その条項により、NEURYの各権利はNuvve普通株の10分の1株に自動的に変換される。NuvveはNuvve Holding Corpと改名した。
業務合併の締め切りには,新生児信託口座からの収益が合併後の会社に解放され,これらの収益は新生児の初公募株と同時に行われる私募からである。新生児の初公募株では,新生児は1株10.00ドルで575万株を発行した。初公募と同時に、NEUREは1単位10.00ドルの私募方式でスポンサーに272,500単位を売却した。新生児は公共と個人単位から純収益約57,989,380ドルを獲得した。初公開と私募が完了すると、57,500,000ドルが信託口座に入金され、信託会社が受託者を担当する。企業合併が終了した日、信託口座の残高は、新株主償還の18630ドルを差し引くと58,453,331ドルとなる。
NuvveとNuvve Corp.の上位株主1人との間の購入とオプションプロトコルによると,取引終了直後にNuvveの普通株600,000株を買い戻し,信託口座で得られる収益から6,000,000ドルを買い戻した.
上記の取引が完了した後、取引費用3,702,421ドルを支払い、新生児保証人が新生児に提供するローン487,500ドルを返済し、代理管理機関495,000ドルに入金して、購買力平価ローン残高を支払う(参照注11 tO企業合併財務諸表上記取引の結果,Nuvveが受信した現金純額総額は62,018,410ドルであった
表外手配
Nuvveは表外手配には参加しない。
重要な会計政策と試算
Nuvveの財務状況と経営結果の検討·分析は、その総合財務諸表に基づいており、これらの財務諸表は米国公認会計原則に基づいて作成されている。総合財務諸表を作成するには、Nuvveが報告書の資産、負債、収入、費用、および関連開示の金額を推定および仮定することを必要とする。Nuvveの見積りは,その歴史的経験とその当時の状況で合理的と考えられる様々な他の要因に基づいており,これらの要因の結果は資産や負債の帳簿価値を判断する基礎を構成しているが,これらの資産や負債の帳簿価値は他のソースからは明らかではないように見える。異なる仮定または条件では、実際の結果は、これらの推定値とは異なる可能性があり、そのような違いは、いずれも実質的である可能性がある。
Nuvveの重要な会計政策は注2本報告の他の部分に記載されている連結財務諸表について、監査委員会は、以下の会計政策と見積もりが連結財務諸表の作成に最も重要であると考えている。
収入確認
Nuvveは、ASC 606に従って、収入確認を決定する際に、(A)顧客と締結された1つまたは複数の契約を決定することと、(B)契約中の履行義務を決定することと、(C)取引価格を決定することと、(D)契約中の履行義務を決定するために取引価格を割り当てることと、(E)履行義務を履行する際に収入を確認することと、を含む5ステップモードを使用して収入を確認することを要求する。
Nuvveは、充電システム、ソフトウェア加入、延長保守、および専門サービスのような様々な製品およびサービスの譲渡を約束することを含む顧客と契約を締結する可能性があります。複数の製品およびサービスがあるスケジュールについて、Nuvveは、単一の製品およびサービスが異なる履行義務に適合しているかどうかを評価する。Nuvveによる製品およびサービスが独自の履行義務であるかどうかの評価では、顧客が製品またはサービスから利益を得ることができるかどうか、または他の随時利用可能なリソースを単独でまたは利用することができるかどうか、およびサービスが契約内の他の製品またはサービスとは別に識別できるかどうかを判断する。この評価は、Nuvveが、各ネットワーク課金システム、加入および他の履行義務の性質、および履行義務が著しく統合されているかどうかを含む顧客との契約を背景にどのようにこれらの義務を提供するかを評価することを必要とし、契約の事実および状況に基づいて判断する必要がある。
各顧客契約の取引価格は、約束された製品またはサービスを顧客に譲渡することと引き換えに、Nuvveが獲得する権利が予想される金額に基づいて決定される。Nuvveが顧客に徴収した費用の歴史的証拠に基づいて、収入の収集可能性が合理的に保証されていることが大きい。しかしながら、顧客契約で約束された可変対価格を推定する際には、判断が必要となる可能性がある。契約中の取引価格は,各項目ごとに異なる履行義務に割り当てられ,その金額は,各履行義務を履行するために期待される対価格の相対金額を表す.収入は業績義務を履行する際に確認します。収入は、取引価格に基づいて記録され、政府当局に代わって徴収され、政府当局に送金される販売税、または有料公共サービスを提供する顧客を表す運転手料金など、第三者を代表して徴収される金額は含まれていない。
プロトコルが複数の異なる履行義務に関連する場合,個別の履行義務が異なる場合,Nuvveはそれらを単独で会計処理する.契約条項と条件を評価した結果、Nuvveは、各新たな履行義務を決定し、計算する際に重大な判断を適用する。取引価格は相対独立販売価格(“SSP”)ごとに単独の履行義務に割り当てられる.Nuvveは、観察可能な投入を最大化しながら、観察可能な独立販売価格および他の要因(顧客からの価格、割引方法、および全体的な価格目標を含む)に基づいてSSPを決定する。定価の変化が大きい場合や、製品が単独で販売されていない場合、Nuvveは残差法を用いてSSPを推定する
Nuvveは様々な研究開発サービス協定を締結している。これらの設定された条項には、一般に、Nuvveが、それぞれのプロトコルで概説されたサービス範囲に基づいて、記念碑的な支払いまたは許可された費用の精算を受ける条項が含まれる。マイルストーン支払いを含む各スケジュールの開始時に、Nuvveは、マイルストーンの実現に関連する累積収入が大きく逆転する可能性があるかどうかを評価し、可能な金額法を用いて取引価格に含まれる金額を推定する。累積収入が大きく逆転しない可能性が高い場合、関連するマイルストーン価値は取引価格に含まれる。Nuvveは科学、法規、商業、その他のリスクなどの要素を評価する際にかなりの判断力を応用している
このような障害物を克服しなければ、この評価を行う時に特定のマイルストーンを達成することができる。その後の各報告期間が終了すると、Nuvveは、電気自動車充電ステーション敷地建設のようないくつかの制限されたすべてのマイルストーンによって達成される可能性を再評価し、必要に応じて全体の取引価格の推定値を調整する。いずれの調整も累積追跡をもとに記録されており,調整期間中の収入や収益に影響を与える.
他のサービス契約の収入は入力法を用いて時間経過とともに確認され,この方法では,履行義務の進展は,これまでに発生した実費と履行義務履行に要する総費用の割合に基づいて測定される.当社の一部サービス契約の支払い条項には収入を手配することが含まれており、この手配により、当社は顧客がGETプラットフォームを介してエネルギーを販売することによる収入の一部、あるいは顧客がGETプラットフォームを使用したことで受信した炭素クレジットを受け取る権利がある。
2017年、Nuvveはカリフォルニアエネルギー委員会の贈与資金を取得し、契約は2020年まで続いた。2019年1月1日現在、Nuvveは、政府エンティティがASC 606で定義されている“顧客”の定義に適合していないため、商品またはサービスの制御権を贈与を援助する政府エンティティに譲渡する場合があるとは考えられないため、この政府贈与はASC 606の範囲内ではないと結論している。この贈与の収入は贈与が具体的に支払われた内部コストに基づいて計算される。収入はNuvveが贈与に関する費用を発生していることを確認した。Nuvveは、この政策は、ASC 606における第1の前提と一致しており、すなわち、その確認された収入が、ASC定義の“交換”がなくても、ASCによって定義された“交換”がなくても、顧客への約束された商品またはサービスの金額を反映していることを保証し、ASC 606における第1の前提条件と一致していると考えている。Nuvveは、収入を発生するコストおよび利益/現金化可能な金額として確認することは、ASC 606によって規定される時間経過とともにサービス制御権を移管する概念と類似していると考えている。
完成品(充電ステーション)の顧客への販売が明確な履行義務である場合、Nuvveはその履行義務を履行し、制御権を顧客に移譲する際に収入を記録し、Nuvveはこの日を製品出荷日として決定しており、通常は可変要因は含まれていない。取引価格は領収書の販売価格によって決定され、通常は可変対価格は含まれていません。支払い条件は通常、顧客に販売日後30日以内に送金することを要求します。充電ステーションが解決策の一部として販売されている場合、Nuvveはその性能義務を履行し、充電ステーションの設置およびデバッグ時に収入を記録する。
当社は、Giveプラットフォームを介してエネルギーまたは炭素クレジットからのより高いパーセントの収入シェアを販売するために、お客様とたまに契約を結び、電気自動車充電ステーションを割引価格で販売しています。これらの支払条項の長期性のため、いくつかの契約は設備に関連しているため、重要な融資部分を持っていると考えられている。同社は任意の重大な融資構成要素の影響を推定し、予想される支払いフローの推定値に従って設備に関連する収入を記録した。支払いを受けた場合、売掛金の総支払いと償却価値との差額は有効収益率法を用いて利息収入に計上される
判断と推定の範囲
1つの契約中の複数の承諾が異なる履行義務を構成するかどうかを決定するには、単独で計算すべきか、単一の履行義務として計算すべきかを決定するには、重大な判断が必要である。結論を出す際に、Nuvveは、サービスが高度に統合されているかどうかを含む契約範囲内で各サービスまたは製品の性質およびサービスおよび製品がどのように提供されているかを評価し、これは、契約の事実および状況に基づいて判断する必要があるかもしれない。義務を履行する契約を複数含む相対SSPを決定するには重大な判断が必要である。Nuvveは、市場条件および顧客特定要因を考慮した観察可能な価格を使用してSSPを決定する。観察可能な価格がない場合,Nuvveはまず確立されたSSPの履行義務に割り当て,残差法を適用して残りの取引価格を割り当てる.
合併原則
私たちは可変利益モデルまたは投票権利益モデルに基づいて実体を統合する。したがって、VIEとして決定された実体については、私たちが重大な経済力を持ち、経済表現に影響を与える実体活動を指導する権利がある実体を統合する
合併案内要求は定性と定量分析を行い、私たちが直接或いは間接的に実体の権益を持っているか、或いは契約を通じて他の可変権益を通じて参加することが私たちに財務権益をコントロールすることをもたらすかどうかを確定する。このような分析は判断が必要である.これらの判断は、(1)リスク持分投資が、追加の従属財務支援なしにその活動に資金を提供することを可能にするのに十分であるかどうかを決定することと、(2)持分所有者が集団としてエンティティの成功に大きな影響を与える決定を行うことができるかどうかを評価することと、(3)
2つ以上の当事者の持分が合併すべきかどうかを決定すること、(4)持分投資家がそれが負担する吸収損失の義務またはエンティティから見返りを得る権利が対応する投票権を有するかどうかを決定すること、および(5)関連する当事者の関係および活動の性質を評価して、関連する側グループのどちらがVIEと最も密接な関係があるかを決定するので、主要な受益者とみなされる。
合併VIEの資産を除いて、合併VIEの債権者は吾などに対して追加権を持っていない。参照してください注2詳細を理解するために、本報告の他の部分に記載されている連結財務諸表を参照してください。
株に基づく報酬
Nuvveは従業員および非従業員に株式オプションと制限株式奨励を付与する。ブラック·スコアーズオプション定価モデルを用いてオプションの付与日公正価値を決定するには、管理層が何らかの仮定と判断を行う必要がある。これらの見積りは固有の不確実性に関連しており,異なる仮定を用いれば,株式による補償費用は記録された金額と大きく異なる可能性がある.株式に基づく報酬は,付与日に報酬の公正価値をもとに計量し,必要なサービス期間内に直線的に料金として確認する.Nuvveは没収が発生した時にそれらを識別する。
株式オプション付与日公正価値の決定は、Nuvve標的普通株の公正価値、オプション付与期間中の予想普通株価格変動、付与された期待期限、無リスク金利、およびNuvve普通株の予想配当率を含む多くの変数の影響を受ける。
次の表は、列挙された期間毎に付与された株式オプションの公正価値を推定する際に使用される加重平均仮定をまとめたものである
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2021 | | 2020 |
オプションの期待寿命 | 6.0 | | — | |
配当率 | 0 | % | | — | |
無リスク金利 | 1.02 | % | | — | |
予想変動率 | 60.2 | % | | — | |
2020年12月31日までの年間では、株式オプションは付与されていない。
•期待寿命それは.オプションの期待寿命を表す期待期限は、オプションの契約期間と最終帰属期限の平均値である。
•配当率*Nuvveが現金配当金を発表または支払いしたことがないので、期待配当収益率はゼロであり、オプションの期待寿命内にそうする計画もありません。
•無リスク金利無リスク金利は米国債収益率をもとに、これらの債券の満期日はオプションの推定寿命に近づいている。
•予想変動率Nuvveは1つの上場企業の短い時間にすぎないため、管理層は賞の期待期限に対応するNuvve業界内のある上場企業の同業者の平均変動率に基づいて変動率を推定する。
普通株推定値
歴史的に見ると、業務合併前の財務諸表期間中、Nuvve普通株の公正価値は、Nuvve取締役会が経営陣の協力の下で決定した。Nuvve普通株が公開取引市場を有していない場合、Nuvveは、付与日毎に既知の情報、最近発生した任意のイベント及びNuvve普通株当たりの公正価値の潜在的影響、及び第三者からの一部の推定値の投入に基づいて、Nuvve普通株の公正価値の推定を策定した。業務合併後の期間については、当社はその公開取引株の価格に基づいて普通株の公正価値を決定する。
Nuvveは、上場企業になる前のNuvve普通株の推定値をASC 820に基づいて決定する公正価値計量アメリカ公認会計士協会の業務援助で概説された基準です補償として発行された個人持株会社株式証券の推定値.
Nuvveが上場企業になる前に、Nuvve普通株が公正価値を推定するための仮定は、多くの主客観的要素に基づいて、管理層の判断に合わせて、以下のようになった
•第三者が普通株式の評価をしています
•電気自動車業界の外部市場状況や業界内の傾向に影響を与える
•Nuvveは、Nuvve普通株に対するAシリーズ優先株の権利、優先、および特権を変換することができる
•Nuvveが普通株式を販売する価格;
•新しい財務状況と経営結果、その利用可能な資本資源レベルを含む
•Nuvve研究開発事業の進展、その発展段階、業務戦略
•現在の市場条件では、最初の公募またはNuvveの売却のような流動性イベントの可能性が達成される
•Nuvveのビジネス履歴および性質、業界動向、および競争環境;
•Nuvve普通株は市場化が不足している
•上場企業の株式市場状況に影響を与えること
•アメリカと世界市場の全体的な状況。
Nuvveが上場企業になる前にNuvve普通株の公正価値を決定した場合、Nuvveは市場法と収益法を用いてその業務の企業価値を決定した。Nuvveはまた、推定日までに最も近い株式融資を参照して企業価値を推定し、このような融資が推定日の前後に発生した場合には、そのような融資が推定日の程度である場合には、企業価値を推定する。収益法では,予測したキャッシュフローをリスク調整割引率で現在値に割引する。推定分析は、Nuvve管理層が提供した予測財務情報と離散予測を超えた残存期間の最終価値に基づいて、長年の離散自由キャッシュフローを決定し、これらの情報はその推定した加重平均資本コストによって割引し、その企業価値を推定する。市場法の下で、Nuvveと似た財務と経営特徴を持つ指導上場会社を選択し、指導意見上場会社の財務情報と市場データに基づいて推定値倍数を計算した。観察された推定倍数から,Nuvve履歴と予測収入実績に適した適切な倍数を選択した。
異なるカテゴリの権益証券間にNuvve業務の資本価値を割り当てる場合、Nuvveは、各カテゴリの権益証券を、その資産に対して一意の請求権を有するコールオプションとしてモデル化するオプション定価モデル(“OPM”)方法を使用する。OPMはNuvve普通株と転換可能Aシリーズ優先株を株価値のコールオプションと見なし、行使価格はその償還可能優先株の清算優先株に基づいている。普通株はコールオプションとしてモデル化され、その償還可能な転換可能な優先株清算後すぐに剰余価値に等しい行権価格で株式価値にクレームを出す。一連の可能な将来結果の予測が困難であり,高度な投機的な予測を招く場合には,OPMに完全に依存することが適切である.
Nuvveは2020年8月以降,OPMと確率重み付き期待収益率法(PWERM)の組合せを用いた混合手法を用いている.PWERMは情景に基づく方法であり、Nuvveの未来価値の分析に基づいて、各種の結果を仮定し、普通株の公正価値を推定する。
普通株価値は,将来の投資リターンを期待する確率重み付け現在値に基づいており,2つの可能な場合と各株の権利を考慮している.この2つの場合,(I)はSPACと取引され,(Ii)は依然として民間会社である.普通株の価値は,Nuvve現在推定日の運営と予測の分析とその期待SPAC価値に基づいて決定され,割引率を適切なリスク調整率で割引して推定日を推定した。そして,結果ごとに確率的重み付けを行い,普通株の価値指標を得る.Nuvveは、OPMおよびPWERMを使用して、異なるカテゴリの株式にその業務の持分価値を割り当てる。
異なる種類の株式証券に割り当てた後、市場性の欠如による割引(“DLOM”)を適用して、普通株の公正価値を得る。DLOMは、Nuvve未公開取引の普通株が市場適合性に乏しいことを説明することを目的としている。最後に普通株価値を決定する際には,最近の普通株の販売状況も考慮した。
これらの方法および方法の適用は、Nuvveの予想される将来の収入、支出および将来の現金流量、割引率、市場倍数、比較可能な上場企業の選択、および将来発生する可能性のあるイベントの可能性およびタイミングに関する推定、判断および仮定のような、高度な複雑かつ主観的な推定、判断および仮定を使用することに関する。これらの推定と仮説やこれらの仮説との関係の変化は
Nuvveの各推定日における推定値に影響を与え、Nuvve普通株の推定値に実質的な影響を与える可能性がある。業務合併後、会社普通株が公開市場で取引されているため、その公正価値を見積もる必要はない。
所得税
Nuvveは所得税会計に資産と負債法を使用する。繰延税金資産および負債は、財務報告と資産および負債の課税ベースとの間の一時的な差によって生じる将来の税務結果の推定を反映する。税金資産及び負債を繰延して税率計量を策定し、その等の一時的な差額を回収又は決済する予定の年度の課税収入に適用されることが予想される。繰延税金支出または収益は、繰延税金資産と負債が変化した結果である。繰延税金資産が現金化できない可能性が高い場合、繰延税金資産を減らす必要がある場合には評価免税額を設定する。Nuvveは、その所得税、繰延税金資産、および負債準備、および繰延税金資産記録のための任意の推定値を決定するために、推定、仮定、および判断を行う。Nuvveは、その繰延税金資産が将来の課税所得額から回収される可能性を評価し、回収が不可能であると考えた場合に、推定支出を確立する。
Nuvveは,税務機関が税務状況の技術的価値に応じて審査を行った後にその税務状況を維持する可能性が高い場合にのみ,不確定な税収状況による税収利益を確認する。そして、これらの頭寸から確認された税収割引は、和解時に50%を超える可能性があり最終的に実現される最大優遇に基づいて測定される。未確認の税収割引に関する利息と罰金は,本報告の日まで所得税支給で確認されていない。
最近の会計公告
参照してください注2本報告の他の部分には、最近発表された会計声明に関するより多くの重要な情報を取得するために、Nuvveの連結財務諸表が含まれている。
新興成長型会社会計選挙
JOBS法第102条(B)第1条免除新興成長型企業は、民間企業が新たな又は改正された財務会計基準を遵守するまで新たな又は改正された財務会計基準を遵守することを免除する。JOBS法案では,会社は延長を利用しない過渡期を選択し,非新興成長型会社に適用される要求を遵守することができ,いずれの選択も延長された過渡期を利用しないことは撤回できないと規定している。Nuvveは1933年に改正された“証券法”第2(A)節で定義された“新興成長型会社”であり、この過渡期延長のメリットを利用することを選択している。
Nuvveは、Nuvve(A)がもはや新興成長型企業または(B)雇用法案によって規定された延長移行期間から脱退することを明確かつ撤回不可能に選択するまで、この延長された移行期間を利用して、新しいまたは改正された会計基準を遵守することが予想される。これにより、Nuvveの財務業績が難しいか、または別の上場企業の財務業績と比較することが不可能になる可能性があり、その上場会社は新興成長型会社ではないか、新興成長型会社であるか、使用する会計基準の潜在的な違いのため、同社は延長された過渡期免除を利用しないことを選択した。参照してください注2本報告の他の部分には、2021年12月31日までに最近採択された会計公告と未採択の会計公告を知るために、Nuvveの連結財務諸表が含まれている。
また、Nuvveは“雇用法案”に規定されている他の免除と減少の報告要件に依存しようとしている。雇用法案に規定されているいくつかの条件の下で、Nuvveが新興成長型企業としてこのような免除に依存しようとしている場合、Nuvveは他の事項を除いて、(A)“サバンズ-オックススリー法”第404(B)節に基づいてNuvve財務報告書内部統制システムに関する監査員証明報告を提供すること、(B)ドッド·フランクウォール街改革および消費者保護法に基づいて非新興成長型上場企業に開示される可能性のあるすべての報酬を提供すること、および(B)ドッド·フランクウォール街改革および消費者保護法に基づいて非新興成長型上場企業に開示される可能性のあるすべての報酬を提供すること。(C)上場企業会計監督委員会が採択する可能性のある強制監査会社のローテーションまたは監査および総合財務諸表(監査人議論および分析)に関する追加資料を提供する監査師報告補足資料の任意の規定を遵守するか、または(D)行政職報酬と業績との間の関連性、および行政総裁報酬と従業員報酬中央値との比較など、いくつかの行政職員報酬に関連する項目を開示する。
雇用法案によると、Nuvveは、(A)Nuvve初公募5周年後の最初の会計年度の最終日まで、(B)Nuvveの前期総収入が少なくとも10.7億ドルの最終日まで、新興成長型会社であり続ける。(C)当社が米国証券取引委員会規則により“大型加速申請者”とみなされた日まで、非関連会社が少なくとも7.0億ドルの未償還証券または(D)Nuvveが前3年に10億ドルを超える転換不能債務証券を発行した日。
第7 A項には、市場リスクに関する定量的かつ定性的な開示が含まれる
適用されません。
項目8.連結財務諸表と補足データ
本プロジェクトに必要な資料は,本年度報告10−K表末に記載されている総合財務諸表と付記を参照して組み入れた。
第九項会計及び財務開示に関する変更と相違。
ない。
項目9 A:管理制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
我々の経営陣は、我々の最高経営責任者及びCEO、我々の最高経営責任者及び最高会計·財務官の参加の下、2021年12月31日までの我々の開示制御及び手続(取引所法案下の規則13 a−15(E)及び15 d−15(E)で定義されるような)の有効性を評価した。
開示制御および手続は、取引所法案の提出または提出された報告書に基づいて開示を要求する我々の情報が、米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、集約および報告されることを保証するための制御および他の手続きである。開示制御及び手続は、取引所法案に基づいて提出された報告書に開示を要求する情報が蓄積されていることを確保し、必要な開示を速やかに決定するために、我々の最高経営責任者及び最高財務官を含む管理職に適宜伝達することを目的としているが、制御及び手続に限定されないについてです。我々の開示統制及び手続の評価によると、我々の最高経営責任者及び最高財務官は、以下の財務報告の内部統制に大きな弱点があるため、2021年12月31日現在、我々の開示統制及び手続は有効ではないと結論した。この事実を考慮して、私たちの経営陣は追加的な分析、入金、その他の決済後の手続きを行い、私たちの内部にもかかわらず、結論を出したRNALの財務報告に対する制御は、本年度報告がカバーし、Form 10-Kに含まれる統合財務諸表は、すべての重要な点で、米国公認会計原則に適合する、我々の財務状況、運営結果、およびキャッシュフローと一致する。
財務報告の内部統制に関する経営陣の報告
我々の経営陣は、“取引法”規則13(A)-15(F)に定義されている適切な財務報告内部統制システムの構築と維持を担当している。我々の財務報告内部統制制度は、米国が公認している会計原則に基づいて、財務報告の信頼性と外部目的の財務諸表の作成に合理的な保証を提供することを目的としている。
私たちの財務報告に対する内部統制には、(I)合理的で詳細な記録を維持し、私たちの資産取引と処置を正確かつ公平に反映すること、(Ii)米国公認の会計原則に基づいて私たちの財務諸表を作成するために必要とされる合理的な保証を提供すること、および(Iii)許可されていない買収、使用、または処理が財務諸表に大きな影響を与える可能性があることを防止またはタイムリーに発見するための合理的な保証を提供する。
我々の経営陣は、テレデビル委員会後援組織委員会が発表した“内部統制-総合枠組み(2013)枠組み”に基づいて、財務報告内部統制制度の有効性を評価した。この評価に基づき、我々の経営陣は、我々の財務報告内部統制には以下に述べる大きな弱点があるため、2021年12月31日現在、我々の財務報告内部統制システムは有効ではないと結論した。
本10-K表には、財務報告の内部統制に関する当社の独立公認会計士事務所の認証報告は含まれていません。経営陣の報告は、米国証券取引委員会の規則に基づいて当社の公認会計士事務所が認証を行う必要はありません。10-K表の経営者報告のみを提供することができます。
財務報告の内部統制の変化
先に発見された重大な弱点の持続的救済に関する変化を除いて、2021年12月31日までの年度中に、財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、合理的に私たちの財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化はありません。
物質的弱点
2020年12月31日と2019年12月31日までの年度総合財務諸表を作成したところ、財務報告の内部統制の設計と操作における制御欠陥が発見され、大きな弱点となり、救済が開始されましたが、2021年12月31日現在では救済が完了していません。重大な欠陥は財務報告内部制御の欠陥または欠陥の組み合わせであり、私たちの財務諸表の重大なミス報告が合理的な可能性があり、適時に防止または発見できないようにする。
財務報告の内部統制で発見された大きな弱点は、(I)役割や責任に関する役割分担、および(Ii)財務決済政策とプログラムの文書作成に関するものであるエズ一貫して承認のハードルを決定し、適切な文書の保留と記録のやり方を堅持し、審査を記録することを含む 契約と会計見積もりです。2021年12月31日まで、私たちはこれらの実質的な弱点を補うために多くの行動を取ってきた
•外部会計と財務報告顧問を利用して、財務決済と複雑な会計事項の会計影響に関する会社の資源を補充する
•米国証券取引委員会コンプライアンスと技術会計顧問を招いて、複雑な取引がアメリカ公認会計基準に適合しているかどうかの評価に協力する
•外部コンサルタントを利用して現行プログラムを全面的に審査し、COSO組織の2006年に出版され、2013年に更新された“財務報告内部制御--小型上場企業ガイドライン”に適合する制御措置を決定し、協力して、環境の制御、リスク評価、制御活動、情報、コミュニケーションとモニタリングを含む
•1人の米国証券取引委員会コンプライアンスおよび技術会計士を招聘して、会計人員を増加させ、複雑な会計事務および財務報告にさらなる役割分担とより多くの資源を提供することを含む、より多くの財務·会計担当者を採用する。
私たちはまだこのような統制措置を施行している。政策やプログラムの文書を正規化し,我々の会計プログラムをさらに発展させることで,重大な弱点を補う手順を継続していく予定である.
私たちはこれらの努力が財務報告に対する内部統制を改善すると信じているが、私たちの救済措置の設計と実施はまだ進行中であり、持続的な財務報告期間内に私たちの内部統制の設計と運営の有効性を検証し、テストする必要がある。私たちが取っている行動は進行中の上級管理職の審査と監査委員会によって監視されている。私たちが救済作業を終え、その後その有効性を評価するまで、私たちが取っている手順が財務報告の内部統制における私たちの大きな弱点を完全に修復するかどうかは結論できない。
財務報告の有効性の内在的限界について
いかなる財務報告内部制御制度の有効性は、私たちの内部制御制度を含めて、内在的に制限されており、設計、実施、運営と制御とプログラムを評価する時に判断力を行使し、不正行為を完全に除去できないことを含む。したがって、どのような財務報告書の内部統制制度も、私たちの制度を含めて、設計と運営がどんなに良くても、絶対的な保証ではなく、合理的な保証しか提供できない。また,将来的に任意の有効性評価を行う予測は,条件の変化により制御不足のリスクが生じたり,政策やプログラムの遵守度が悪化したりする可能性がある.私たちは、私たちの業務の必要性や適切な内部統制の監視とアップグレードを継続するつもりですが、これらの改善が財務報告に対する効果的な内部統制を提供するのに十分である保証はありません。
プロジェクト9 B.報告書およびその他の資料
ない。
プロジェクト9 Cです。検査を妨害する外国司法管轄区域を開示する。
ない。
第三部
プロジェクト10.役員、役員、および企業管理
本プロジェクトに要求される情報は,2022年株主総会のために米国証券取引委員会に提出するための最終委託書を参考にして組み込まれており,この年度株主総会は2021年12月31日から120日以内に提出される
項目11.役員報酬の増加
本プロジェクトに要求される情報は,2022年株主総会のために米国証券取引委員会に提出するための最終委託書を参考にして組み込まれており,この年度株主総会は2021年12月31日から120日以内に提出される
プロジェクト12.特定の実益所有者および管理職の保証所有権および関連株主事項の決定
本プロジェクトに要求される情報は,2022年株主総会のために米国証券取引委員会に提出するための最終委託書を参考にして組み込まれており,この年度株主総会は2021年12月31日から120日以内に提出される
第13項:特定の関係及び関連取引の確立、並びに取締役独立性
本プロジェクトに要求される情報は,2022年株主総会のために米国証券取引委員会に提出するための最終委託書を参考にして組み込まれており,この年度株主総会は2021年12月31日から120日以内に提出される
プロジェクト14.総課金とサービス料
本プロジェクトに要求される情報は,2022年株主総会のために米国証券取引委員会に提出するための最終委託書を参考にして組み込まれており,この年度株主総会は2021年12月31日から120日以内に提出される
第IV部
プロジェクト15.すべての展示品、財務諸表の添付表
(a) レポートと一緒に保存されたファイル:
独立公認会計士事務所報告
2021年12月31日現在と2020年12月31日現在の連結貸借対照表
2021年12月31日までと2020年12月31日までの総合業務報告書
2021年12月31日と2020年12月31日までの総合全面損失表
2021年12月31日と2020年12月31日までの中間層持分と株主権益合併報告書
2021年12月31日と2020年12月31日までの統合現金フロー表
連結財務諸表付記
(B)2点の展示品を展示する.
以下は,本報告の一部として提出または提供されるすべての証拠品のリストである.
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 引用で法団として成立する |
証拠品番号: | | 説明する | | 表 | | 証拠品番号: | | 提出日 |
2.1 | | 2020年11月11日の合併協定 | | 424B3 | | 添付ファイルA | | 2/17/2021 |
2.2 | | 2021年2月20日合併協議第1号改正案 | | 8-K† | | 1.1 | | 2/23/2021 |
3.1 | | 改訂および再予約された会社登録証明書 | | 8-K | | 3.1 | | 3/25/2021 |
3.2 | | 付例を改訂および再制定する | | 8-K | | 3.2 | | 3/25/2021 |
4.1 | | 大陸株式譲渡信託会社と登録者との間の引受権証協定は,期日は2020年2月13日である | | 8-K† | | 4.5 | | 2/20/2020 |
4.2 | | “株式承認証協定”改正案第1号 | | 8-K | | 4.4 | | 3/25/2021 |
4.3 | | 登録者とChardan Capital Markets LLCの間の単位購入選択権は,日付は2020年2月19日である | | 8-K† | | 4.7 | | 2/20/2020 |
4.4 | | 単位購入選択権の第1号改正案 | | 8-K | | 4.6 | | 3/25/2021 |
4.5 | | 証券説明書 | | * | | | | |
10.1 | | 登録権協定の改正と再署名 | | 424B3 | | 添付ファイルA(例えば(B) | | 2/17/2021 |
10.2 | | 株主合意 | | 8-K | | 10.5 | | 3/25/2021 |
10.3 | | パイプ登録権協定のフォーマット | | 8-K | | 10.7 | | 3/25/2021 |
10.4 | | Nuvve Holding Corp.2020持分インセンティブ計画 | | 424B3 | | 添付ファイルC | | 2/17/2021 |
10.5 | | Gregory Poilasneとの雇用協定 | | 8-K | | 10.10 | | 3/25/2021 |
10.6 | | テッド·スミスとの雇用契約 | | 8-K | | 10.11 | | 3/25/2021 |
10.7 | | デヴィッド·ロブソンと雇用協定を締結しました | | 8-K | | 10.12 | | 3/25/2021 |
10.8 | | 合意の形式を達成する | | 8-K | | 10.13 | | 3/25/2021 |
10.9# | | デラウェア大学とNuvve社間の知的財産権買収協定が、2017年11月2日に発効 | | S-4 | | 10.16 | | 2/4/2021 |
10.10# | | 2017年9月1日のデラウェア大学とNuvve社との間の研究協定の改訂と再署名 | | S-4 | | 10.17 | | 2/4/2021 |
10.11 | | 株式証承認協定は、期日は2021年5月17日であり、Nuvve Corporation、StonePeak Rocket Holdings LPとEvolve Transfer Infrastructure LPによって署名された。 | | 8-K | | 10.1 | | 5/17/2021 |
10.12 | | 証券購入契約は、2021年5月17日にNuvve Corporation、StonePeak Rocket Holdings LP、Evolve Transfer Infrastructure LPによって署名されました. | | 8-K | | 10.2 | | 5/17/2021 |
10.13 | | 登録権協定は、期日は2021年5月17日で、Nuvve Corporation、石峰ロケットホールディングス有限責任会社と進化型移行インフラ有限責任会社が署名した。 | | 8-K | | 10.3 | | 5/17/2021 |
10.14# | | Levoの有限責任会社協定の改訂と再署名は、2021年8月4日にNuvve Corporation、StonePeak Rocket Holdings LP、Evolve Transfer Infrastructure LPによって改訂され、再署名された。 | | 8-K/A | | 10.1 | | 8/8/2021 |
10.15# | | 開発サービスプロトコルは,2021年8月4日にNuvve Holding Corp.とLevo Mobility LLCによって署名された. | | 8-K/A | | 10.2 | | 8/8/2021 |
10.16# | | 親書プロトコルは,2021年8月4日にNuvve Holding Corp.,StonePeak Rocket Holdings LP,Evolve Transfer Infrastructure LP,Levo Mobility LLCによって署名された. | | 8-K/A | | 10.3 | | 8/8/2021 |
10.17# | | 取締役会権利協定は、2021年8月4日にNuvve Holding Corp.とStonePeak Rocket Holdings LPによって署名された。 | | 8-K/A | | 10.4 | | 8/8/2021 |
10.18# | | Nuvve Holding Corp.とLevo Mobility LLCが署名した知的財産権許可とホスト契約は、2021年8月4日です. | | 8-K/A | | 10.5 | | 8/8/2021 |
21.1 | | Nuvve Holding Corp.子会社リスト | | * | | | | |
23.1 | | 独立公認会計士事務所モス·アダムス法律事務所 | | * | | | | |
31.1 | | 規則第13 a-14条の行政総裁の証明 | | * | | | | |
31.2 | | 細則13 a-14(A)首席財務官の証明 | | * | | | | |
32.1 | | 第1350条行政総裁の証明 | | + | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 引用で法団として成立する |
証拠品番号: | | 説明する | | 表 | | 証拠品番号: | | 提出日 |
32.2 | | 第一百五十条首席財務官の証明 | | + | | | | |
| | | | | | | | |
101.INS | | 連結されたXBRLインスタンス文書−インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、相互作用データファイルには表示されない。 | | * | | | | |
101.書院 | | イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 | | * | | | | |
101.カール | | インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 | | * | | | | |
101.def | | インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する | | * | | | | |
101.介護会 | | XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する | | * | | | | |
101.Pre | | インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント | | * | | | | |
104 | | 表紙対話データファイル-表紙対話データファイルは、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには表示されない。 | | * | | | | |
_____________________
*ここで提出されたファイルです。
同封で提供された1通の書類.
イの申請は登録者の前身の新生買収会社によって提出された。
#*本展示のいくつかの機密部分は、決定された機密部分(I)が実質的ではないので、スター番号で示される方法によって省略され、(Ii)開示されている場合、競合ダメージをもたらす。
項目16.表格10-Kの概要
ない。
サイン
1934年“証券取引法”第13又は15(D)節の要求に基づいて、登録者は、次の署名者が代表して本報告書に署名することを正式に許可した。
| | | | | | | | | | | |
| | NUVVEホールディングス | |
| | | |
| 2022年3月31日 | 差出人: | /s/Gregory Poilasne |
| | | グレゴリー·ボイラソン 最高経営責任者 |
| | | |
| 本報告は、1934年の証券取引法の要求に基づき、以下の者によって登録者として指定日に署名された。 |
| | | |
| | ポスト | 日取り |
差出人: | /s/Gregory Poilasne | 会長兼最高経営責任者 | 2022年3月31日 |
| グレゴリー·ボイラソン | (首席行政主任) | |
| | | |
差出人: | /s/テッドスミス | 最高経営責任者総裁と役員 | 2022年3月31日 |
| テッド·スミス | | |
| | | |
差出人: | /s/David·G·ロブソン | 首席財務官(首席財務官と首席会計官) | 2022年3月31日 |
| デヴィッド·G·ロブソン | | |
| | | |
差出人: | /リチャード·A·アシュビー | 役員.取締役 | 2022年3月31日 |
| リチャード·A·アシュビー | | |
| | | |
差出人: | ジョーン·M·モンゴメリー | 役員.取締役 | 2022年3月31日 |
| ジョーン·M·モンゴメリー | | |
| | | |
差出人: | デヴィッド·シェルマン | 役員.取締役 | 2022年3月31日 |
| デヴィッド·シェルマン | | |
| | | |
差出人: | /s/アンジェラ·スターランド | 役員.取締役 | 2022年3月31日 |
| アンジェラ·スターランド | | |
| | | |
差出人: | /s/Kenji Yodose | 役員.取締役 | 2022年3月31日 |
| Yodose健二 | | |
| | | |
差出人: | /s/Rashida La Lande | 役員.取締役 | 2022年3月31日 |
| ラチルダ·ラランド | | |
財務諸表。
| | | | | | | | |
財務諸表索引 |
| | |
独立公認会計士事務所報告(PCAOB ID:659) | | F-2 |
連結財務諸表 | | |
合併貸借対照表 | | F-3 |
連結業務報告書 | | F-4 |
総合総合損失表 | | F-5 |
合併株主権益報告書(損失) | | F-6 |
統合現金フロー表 | | F-7 |
連結財務諸表付記 | | F-9 |
| | |
独立公認会計士事務所報告
株主や取締役会に
Nuvve社
財務諸表のいくつかの見方
我々は、二零二一年十二月三十一日及び二零二年十二月三十一日に添付されたNuvve Holding Corp.(“貴社”)の総合貸借対照表、この日までの年度に関する総合経営表、全面赤字、株主権益(損失)及び現金流量、及び関連付記(総称して“総合財務諸表”と呼ぶ)を監査した。総合財務諸表は,当社の2021年12月31日と2020年12月31日までの総合財務状況,およびこの日までの総合経営実績とキャッシュフローをすべての重要な面で公平に反映しており,米国公認の会計原則に適合していると考えられる。
意見の基礎
これらの連結財務諸表は会社の経営陣が責任を負う。私たちの責任は私たちの監査に基づいて会社の総合財務諸表に意見を発表することです。私たちは米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)に登録されている公共会計士事務所であり、米国連邦証券法および米国証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、会社と独立しなければならない。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、連結財務諸表に重大な誤報がないかどうかに関する合理的な保証を得るために、エラーによるものであっても不正であっても、監査を計画し、実行することを要求する。当社はその財務報告の内部統制を監査することを求められておらず、私たちも招聘されて監査を行っていません。私たちの監査の一部として、財務報告の内部統制を理解することが求められていますが、社内財務報告の内部統制の有効性に対する意見を表明するためではありません。したがって、私たちはそのような意見を表現しない。
我々の監査には,合併後の重大な誤報のリスクを評価するための実行手順が含まれている エラーであっても詐欺による財務諸表であっても、これらのリスクに対応するプログラムを実行する。このような手続きには、総合財務諸表の金額および開示に関する証拠の検討が含まれています 財務諸表。我々の監査には、経営陣が使用する会計原則の評価と重大な見積もり、合併財務諸表の全体列報の評価も含まれています。私たちの監査は 私たちの観点は合理的な基礎を持っている。
/s/ モス·アダムス法律事務所
カリフォルニア州サンディエゴ
2022年3月31日
2018年以来、当社の監査役を務めてきました。
NUVVEホールディングスそして付属会社
合併貸借対照表 | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日 | | 2020年12月31日 |
資産 | | | |
流動資産 | | | |
現金 | $ | 32,360,520 | | | $ | 2,275,895 | |
制限現金 | 380,000 | | | — | |
売掛金 | 1,886,708 | | | 999,897 | |
棚卸しをする | 11,118,188 | | | 1,052,478 | |
保証金、普通預金 | — | | | 20,427 | |
前払い費用と他の流動資産 | 1,036,645 | | | 416,985 | |
流動資産総額 | 46,782,061 | | | 4,765,682 | |
| | | |
財産と設備、純額 | 356,194 | | | 95,231 | |
無形資産、純額 | 1,481,077 | | | 1,620,514 | |
投資する | 670,951 | | | 670,951 | |
経営的リース資産使用権 | 3,483,042 | | | — | |
繰延融資コスト | 43,562,847 | | | — | |
融資売掛金 | 138,161 | | | — | |
長期保証金 | 3,057 | | | 3,057 | |
総資産 | $ | 96,477,390 | | | $ | 7,155,435 | |
| | | |
負債·中間持分·株主持分 | | | |
| | | |
流動負債 | | | |
売掛金 | $ | 5,738,873 | | | $ | 2,960,249 | |
費用を計算する | 2,874,018 | | | 586,396 | |
収入を繰り越す | 719,771 | | | 196,446 | |
債務 | — | | | 4,294,054 | |
レンタル負債を経営しています--流動負債 | 41,513 | | | — | |
| | | |
その他負債 | 110,574 | | | — | |
| | | |
流動負債総額 | 9,484,749 | | | 8,037,145 | |
| | | |
レンタル負債を経営しています--非流動負債 | 3,441,642 | | | — | |
責任を担保する | 866,000 | | | — | |
派生負債--非持ち株償還可能優先株 | 511,948 | | | — | |
その他長期負債 | 18,860 | | | — | |
総負債 | 14,323,199 | | | 8,037,145 | |
| | | |
引受金とその他の事項 | | | |
中間株権 | | | |
償還可能な非持株権益、優先株、ゼロ額面は1,000,000株式を許可して3,138発行済み株式3,200,7602021年12月31日 | 2,885,427 | | | — | |
株主権益 | | | |
転換可能優先株、$0.0001額面はゼロそして30,000,000ライセンス株;ゼロそして16,789,088発行済み株式0そして$12,156,6762021年12月31日と2020年12月31日にそれぞれ | — | | | 1,679 | |
| | | |
優先株、$0.0001額面は1,000,000ライセンス株;ゼロ2021年12月31日と2020年12月31日にそれぞれ発行·発行された株 | — | | | — | |
| | | |
普通株、$0.0001額面は100,000,000そして30,000,000ライセンス株;18,861,130そして9,122,9962021年12月31日と2020年12月31日にそれぞれ発行·発行された株 | 1,888 | | | 2,616 | |
| | | |
追加実収資本 | 127,138,504 | | | 19,650,659 | |
その他の総合収益を累計する | 113,446 | | | (77,841) | |
赤字を累計する | (47,412,470) | | | (20,458,823) | |
Nuvve Holding Corp.株主資本(損失) | 79,841,368 | | | (881,710) | |
非制御的権益 | (572,604) | | | — | |
株主権益合計 | 79,268,764 | | | (881,710) | |
総負債、中間層権益、株主資本(赤字) | $ | 96,477,390 | | | $ | 7,155,435 | |
付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
NUVVEホールディングスそして付属会社
連結業務報告書
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 十二月三十一日までの年度 |
| | | | | 2021 | | 2020 |
収入.収入 | | | | | | | |
製品とサービス | | | | | $ | 2,920,627 | | | $ | 1,943,151 | |
贈与金 | | | | | 1,270,138 | | | 2,266,546 | |
総収入 | | | | | 4,190,765 | | | 4,209,697 | |
運営費 | | | | | | | |
製品とサービス収入コスト | | | | | 2,002,197 | | | 521,068 | |
販売、一般、管理 | | | | | 22,896,125 | | | 5,487,037 | |
研究開発 | | | | | 6,524,245 | | | 2,888,975 | |
総運営費 | | | | | 31,422,567 | | | 8,897,080 | |
| | | | | | | |
営業損失 | | | | | (27,231,802) | | | (4,687,383) | |
その他の収入(費用) | | | | | | | |
利子支出 | | | | | (585,157) | | | (313,614) | |
| | | | | | | |
変換可能チケット変換オプションの公正価値変動 | | | | | — | | | (37,497) | |
株式証負債の公正価値変動を認める | | | | | 387,228 | | | — | |
派生負債の公正価値変動 | | | | | (14,342) | | | — | |
その他、純額 | | | | | 282,183 | | | 154,360 | |
その他の収入を合計して純額 | | | | | 69,912 | | | (196,751) | |
税引き前損失 | | | | | (27,161,890) | | | (4,884,134) | |
所得税費用 | | | | | 1,000 | | | 1,000 | |
純損失 | | | | | $ | (27,162,890) | | | $ | (4,885,134) | |
差し引く:非持株権益は純損失を占めるべき | | | | | (209,243) | | | — | |
Nuvve Holding Corp.の純損失に帰属できる | | | | | $ | (26,953,647) | | | $ | (4,885,134) | |
差し引く:非持株権益を償還できる優先配当金 | | | | | 101,856 | | | — | |
差し引く:非持株権益優先株の償還可能な付加価値 | | | | | 261,505 | | | — | |
Nuvve Holding Corp.普通株主は純損失を占めなければならない | | | | | $ | (27,317,008) | | | $ | (4,885,134) | |
| | | | | | | |
Nuvve Holding Corp.普通株株主の1株当たり純損失に起因し、基本的に希釈した後 | | | | | $ | (1.64) | | | $ | (0.55) | |
| | | | | | | |
Nuvve Holding Corp.普通株基本株主と希釈した普通株1株当たり純損失の加重平均株式を計算する | | | | | 16,654,495 | | | 8,821,226 | |
付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
NUVVEホールディングスとその子会社
総合総合損失表
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 十二月三十一日までの年度 |
| | | | | 2021 | | 2020 |
純損失 | | | | | $ | (27,162,890) | | | $ | (4,885,134) | |
その他総合収入,税引き後純額 | | | | | | | |
税収控除後の外貨換算調整 | | | | | 191,287 | | | (185,461) | |
全面赤字総額 | | | | | $ | (26,971,603) | | | $ | (5,070,595) | |
差し引く:非持株権益の総合損失、純税による | | | | | (209,243) | | | — | |
Nuvve Holding Corp.の全面赤字 | | | | | $ | (26,762,360) | | | $ | (5,070,595) | |
差し引く:非持株権益を償還できる優先配当金 | | | | | (101,856) | | | — | |
差し引く:非持株権益優先株の償還可能な付加価値 | | | | | (261,505) | | | — | |
Nuvve Holding Corp.普通株主に帰属できる全面的な損失 | | | | | $ | (26,398,999) | | | $ | (5,070,595) | |
付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
NUVVEホールディングスそして付属会社
合併株主権益報告書(損失)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Aシリーズオープンカー 優先株 | | | | 普通株 | | その他の内容 支払い済み 資本 | | その他を累計する 全面的に 収益(損失) | | 積算 赤字.赤字 | | 非制御的権益 | | 合計する |
| 株 | | 金額 | | | | | | 株 | | 金額 | | | | | |
残高2019年12月31日 | 16,789,088 | | | $ | 1,679 | | | | | | | 24,542,314 | | | $ | 2,454 | | | $ | 17,131,913 | | | $ | 107,620 | | | $ | (15,573,689) | | | $ | — | | | $ | 1,669,977 | |
合併資本化で転換した株 | (16,789,088) | | | (1,679) | | | | | | | (15,763,398) | | | (1,576) | | | 3,255 | | | — | | | — | | | | | — | |
残高、2019年12月31日、逆資本再編の影響(付記2参照) | — | | | — | | | | | | | 8,778,916 | | | 878 | | | 17,135,168 | | | 107,620 | | | (15,573,689) | | | — | | | 1,669,977 | |
利益変換機能があります | — | | | — | | | | | | | — | | | — | | | 97,144 | | | — | | | — | | | — | | | 97,144 | |
変換可能支払手形 | — | | | — | | | | | | | 1,539,225 | | | 154 | | | 1,799,213 | | | — | | | — | | | — | | | 1,799,367 | |
株式オプションの行使 | — | | | — | | | | | | | 80,583 | | | 8 | | | 22,854 | | | — | | | — | | | — | | | 22,862 | |
株に基づく報酬 | — | | | — | | | | | | | — | | | — | | | 599,535 | | | — | | | — | | | — | | | 599,535 | |
貨幣換算調整 | — | | | — | | | | | | | — | | | — | | | — | | | (185,461) | | | — | | | — | | | (185,461) | |
純損失 | — | | | — | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (4,885,134) | | | — | | | (4,885,134) | |
残高、2020年12月31日、前述したように | 16,789,088 | | | 1,679 | | | | | | | 26,162,122 | | | 2,616 | | | 19,650,659 | | | (77,841) | | | (20,458,823) | | | — | | | (881,710) | |
合併資本化で転換した株 | (16,789,088) | | | (1,679) | | | | | | | (17,039,126) | | | (1,704) | | | 3,383 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
残高、2020年12月31日、逆資本再編の影響(付記2参照) | — | | | — | | | | | | | 9,122,996 | | | 912 | | | 19,654,042 | | | (77,841) | | | (20,458,823) | | | — | | | (881,710) | |
恩恵変換機能−変換可能債券 | — | | | — | | | | | | | — | | | — | | | 427,796 | | | — | | | — | | | — | | | 427,796 | |
転換可能債券の転換 | — | | | — | | | | | | | 544,178 | | | 54 | | | 3,999,381 | | | — | | | — | | | — | | | 3,999,435 | |
フランス電力会社から普通株を買い戻す | — | | | — | | | | | | | (600,000) | | | (60) | | | (5,999,940) | | | — | | | — | | | — | | | (6,000,000) | |
新入生から個人持分証の法的責任を負う | — | | | — | | | | | | | — | | | — | | | (1,253,228) | | | — | | | — | | | — | | | (1,253,228) | |
合併資本再編、株式償還純額を差し引く18,629発行コストは$5,979,675 | — | | | — | | | | | | | 8,060,418 | | | 806 | | | 51,484,821 | | | — | | | — | | | — | | | 51,485,627 | |
普通株で支払う配給代理費 | — | | | — | | | | | | | 208,532 | | | 21 | | | 2,085,299 | | | — | | | — | | | — | | | 2,085,320 | |
パイプライン発行、発行コストを削減し、わずか5ドルです2,500 | — | | | — | | | | | | | 1,425,000 | | | 143 | | | 14,247,357 | | | — | | | — | | | — | | | 14,247,500 | |
番外オプションの行使に関する通知 | — | | | — | | | | | | | — | | | — | | | (2,000,000) | | | — | | | — | | | — | | | (2,000,000) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
引受オプションの行使に関連する株式を買い戻す | — | | | — | | | | | | | (134,500) | | | (13) | | | 13 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
StonePeakとEventに権利証を発行する | — | | | — | | | | | | | — | | | — | | | 27,112,471 | | | — | | | — | | | — | | | 27,112,471 | |
StonePeakへの普通株購入オプションの発行と発展 | — | | | — | | | | | | | — | | | — | | | 12,584,000 | | | — | | | — | | | — | | | 12,584,000 | |
株式オプションの行使 | — | | | — | | | | | | | 234,506 | | | 25 | | | 576,503 | | | — | | | — | | | — | | | 576,528 | |
株に基づく報酬 | — | | | — | | | | | | | — | | | — | | | 4,219,989 | | | — | | | — | | | — | | | 4,219,989 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
貨幣換算調整 | — | | | — | | | | | | | — | | | — | | | — | | | 191,287 | | | — | | | — | | | 191,287 | |
優先配当金--非持株権 | — | | | — | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (101,856) | | | (101,856) | |
非持株権益優先株式の付加価値を償還できる | — | | | — | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (261,505) | | | (261,505) | |
純損失 | — | | | — | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (26,953,647) | | | (209,243) | | | (27,162,890) | |
残高2021年12月31日 | — | | | — | | | | | | | 18,861,130 | | | $ | 1,888 | | | $ | 127,138,504 | | | $ | 113,446 | | | $ | (47,412,470) | | | $ | (572,604) | | | $ | 79,268,764 | |
付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
NUVVEホールディングスそして付属会社
統合現金フロー表
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2021 | | 2020 |
経営活動 | | | |
純損失 | $ | (27,162,890) | | | $ | (4,885,134) | |
純損失を経営活動に使う現金純額に調整する | | | |
減価償却および償却 | 167,558 | | | 164,986 | |
株式ベースの報酬 | 4,219,989 | | | 599,535 | |
転換可能債券の恩恵転換特徴 | 427,796 | | | 37,497 | |
サービスのために発行された転換可能手形 | — | | | 28,000 | |
転換手形割引の増加 | — | | | 94,500 | |
転換債券の割引を増やす | 116,147 | | | 65,519 | |
株式証負債の公正価値変動を認める | (387,228) | | | — | |
資産処分損失 | 1,326 | | | — | |
購買力平価ローンの収益を廃止する | (492,100) | | | — | |
割引為替手形に関する利子支出 | — | | | 97,144 | |
非現金レンタル費用 | 3,636 | | | — | |
経営性資産と負債変動 | | | |
売掛金 | (887,697) | | | (187,090) | |
在庫品 | (10,065,710) | | | (835,691) | |
前払い費用と他の資産 | (693,756) | | | (71,423) | |
売掛金 | 2,780,890 | | | 1,458,267 | |
費用を計算する | 2,138,574 | | | 247,192 | |
収入を繰り越す | 626,265 | | | 107,755 | |
経営活動のための現金純額 | (29,207,200) | | | (3,078,943) | |
投資活動 | | | |
財産と設備を売却して得た収益 | 7,649 | | | — | |
財産と設備を購入する | (273,124) | | | (22,504) | |
| | | |
投資活動のための現金純額 | (265,475) | | | (22,504) | |
融資活動 | | | |
転換債券を発行して得た金 | — | | | 4,000,000 | |
転換手形を発行して得た金 | — | | | 988,500 | |
新生児管理口座の収益 | 58,184,461 | | | — | |
新生児株の償還 | (18,629) | | | — | |
逆資本再構築とパイプライン発行に関する発行コスト | (3,970,657) | | | — | |
管材発行収益 | 14,250,000 | | | — | |
新生児スポンサーローンを返済する | (487,500) | | | — | |
フランス電力会社から普通株を買い戻す | (6,000,000) | | | — | |
新生児の現金を獲得しました | 50,206 | | | — | |
投資家から株を買う | (2,000,000) | | | — | |
融資コストを支払う | (1,000,000) | | | (263,565) | |
融資リース債務を支払う | (5,839) | | | — | |
PPP/EIDLローンの収益 | — | | | 652,000 | |
EIDLローンを返済する | — | | | (159,900) | |
株式オプションを行使して得られる収益 | 576,528 | | | 22,862 | |
優先株関連発行コスト | (2,939,766) | | | — | |
償還可能優先株を発行する | 3,138,000 | | | — | |
優先株金の支払い | (39,096) | | | — | |
株主ローン収益 | — | | | 75,000 | |
株主の融資で得た金を返済する | — | | | (75,000) | |
融資活動が提供する現金純額 | 59,737,708 | | | 5,239,897 | |
為替レートが現金に与える影響 | 199,592 | | | (189,258) | |
現金と制限現金の純増加 | 30,464,625 | | | 1,949,192 | |
年初現金と制限現金 | 2,275,895 | | | 326,703 | |
年末現金と制限現金 | $ | 32,740,520 | | | $ | 2,275,895 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。 |
| | | | | | | | | | | |
|
NUVVEホールディングスそして付属会社 |
*統合キャッシュフロー表(継続) |
|
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2021 | | 2020 |
現金情報を追加開示する: | | | |
利子を支払う現金 | $ | — | | | $ | — | |
所得税の現金を納める | $ | 800 | | | $ | 800 | |
| | | |
| | | |
非現金融資活動を補充開示する | | | |
上級者への繰延賃金負債と引き換えに転換可能な手形を発行する | $ | — | | | $ | 471,129 | |
サービスのために転換可能な手形を発行する | $ | — | | | $ | 28,000 | |
転換選択権が発行されました | $ | — | | | $ | 94,500 | |
優先株を普通株に転換する | $ | 1,679 | | | $ | — | |
債権証と受取利息を普通株に転換する | $ | 3,999,435 | | | $ | 1,799,367 | |
逆資本再編による株式交換 | $ | 3,383 | | | $ | — | |
恩恵変換機能 | $ | — | | | $ | 97,144 | |
合併成功費用と引き換えに普通株式を発行する | $ | 2,085,299 | | | $ | — | |
非現金M&A取引コスト | $ | 2,085,299 | | | $ | — | |
逆資本再構築に関する計算すべき取引コスト | $ | 189,434 | | | $ | — | |
非公開株式証明書を発行する | $ | 1,253,228 | | | $ | — | |
| | | |
購買力平価ローンを免除する | $ | 492,100 | | | $ | — | |
StonePeakとEvent引受権証を発行する | $ | 30,234,000 | | | $ | — | |
StonePeakとEvolveオプションを発行する | $ | 12,584,000 | | | $ | — | |
これは…。E付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
NUVVEホールディングスそして付属会社
連結財務諸表付記
注1-業務の組織と記述
(a)業務説明
Nuvve Holding Corp.はカリフォルニア州サンディエゴに本社を置くデラウェア州会社(“会社”または“Nuvve”)で、前身はNB Merger Corp.で、デラウェア州の法律により2020年11月10日に設立された。2021年3月19日、当社(当時NB合併会社と呼ぶ)Nuvve Corporation(“Nuvve Corp.”)の流通株を買収し、会社はNuvve Holding Corp.(以下、業務組合参照)と改称した
その会社は所有している100Nuvve Corporationは、カリフォルニア州サンディエゴに本社を置くデラウェア州会社(“Nuvve Corp.”)で、2010年10月18日に設立され、電力網(“V 2 G”)技術の開発と商業化を目指している。Nuvveは同社のグリッド統合車両を含む独自のV 2 G技術を開発した™)複数の電気自動車(“EV”)バッテリを1つの仮想発電所(“VPP”)に接続し、合格かつ安全な方法で電力網に双方向エネルギーを提供することを可能にするクラウドベースのソフトウェアプラットフォーム。VPPは、相対的に価格が高い場合に公共事業会社に余分なエネルギーを販売または提供することによって、または価格が比較的低い場合にエネルギーを購入することによって収入を生成することができる。V 2 G技術は、エネルギーユーザがエネルギーピーク消費を減少させることを可能にし、ユーティリティが必要な内部で生成されるピーク需要を減少させることを可能にすることができる。このV 2 G技術は,最初はデラウェア大学のWillett Kempton博士によって1996年に開発され,現在はバスを含む電気自動車チーム管理の一部として商業用途に配備されている。Nuvveの技術は特許によって保護されている。Nuvveの最初の商業運営は2016年にコペンハーゲンで検証された。それ以来、Nuvveはアメリカ、イギリス、フランス、デンマークで事業を設立してきた。Nuvveのアルゴリズムおよびソフトウェアに加えて、Nuvveは、NuvveのGiveプラットフォームと組み合わせて使用するように予め構成されたV 2 G双方向充電器を含む完全なV 2 Gソリューションをクライアントに提供する。同社の技術は,いくつかの充電器メーカーと直流(例えばCHAdeMO,電気自動車の直流充電規格,車両と充電器間のシームレスな通信を実現)と交流モードで互換性がある。
(b)会社の構造
Nuvveは二つ完全子会社Nuvve Corp.とNuvve Co(Nuvve Japan)。Nuvve Corp三つ完全子会社:(1)デンマークに登録されているNuvveデンマークAPS社、(2)フランスに登録されているNuvve SAS会社、および(3)イギリスに登録されているNuvve Ltd社。2020年3月、2019年にDreevに投資(付記6)を設立した後、当社はその付属会社Nuvve SASのフランスでの業務を停止した。Nuvve SASの2人の従業員は2020年3月に会社を辞め、Dreevに雇用された。Nuvve SASの財務業績は、運営停止により会社の財務業績に計上された
2021年8月4日、会社はデラウェア州有限責任会社Levo Mobility LLC(“Levo”)とデラウェア州有限会社Evolve Transfer Infrastructure LP(“Evolve”)とデラウェア州有限責任会社Evolve Transfer Infrastructure LP(“Evolve”)を設立した。Levoは当社の合併実体である。どうぞご覧ください付記19Levoプロトコルの主な項目に関する要約説明、および注2合併の原則について。
Levoは持続可能なインフラ会社であり、V 2 Gをサポートする電気自動車チームの配備に資金を提供することで、交通輸送の電化を迅速に推進することに集中している。LevoはNuvveのV 2 G技術とStonePeakからの承諾資本を利用して、絶えず発展し、スクールバス、最後の1マイルの配達、車呼びと相乗り、市政サービスなどに車群即ちサービスを提供し、電気自動車チームが採用した主要な障害を除去し、大量の前期資本投資、及び電気自動車と関連する充電インフラを保護と管理する専門知識が不足している。
Levoのキー交換ソリューションは、電気化を簡略化し、簡略化し、車群所有者が電気自動車を運営する総コストを低減し、電気自動車が使用されない場合に電力網をサポートすることができる。固定月賦の場合、Levoは、電気スクールバス、NuvveのV 2 Gプラットフォームによって駆動される充電インフラ、電気自動車および充電ステーションの維持、エネルギー管理、および技術的提案などの電気自動車を提供する。
Levoは、最初にスクールバスを電気化し、関連する充電インフラを提供し、子供により安全で健康な交通を提供するためにV 2 Gサービスを提供するとともに、二酸化炭素削減、再生可能エネルギーの統合、電力網弾性の向上をサポートする。
NUVVEホールディングスそして付属会社
連結財務諸表付記
注2-重要会計政策の概要
(a)陳述の基礎
添付されている総合財務諸表は、米国公認会計原則(“米国公認会計原則”)に基づいて作成されている
米国公認会計原則(“逆資本再編”)によると、業務合併前に、当社は特殊な目的買収会社(“SPAC”)であり、当社は新生の全額付属会社であり、Nuvve Corp.は業務合併前にプライベート持株経営会社であり、これにより、当社はNuvve Corp.の流通株(以下、業務合併を参照)を逆資本再編入金(“逆資本再編”)として買収する。このような会計方法の下で、財務報告の目的のために、新生児は“買収された”会社とみなされている。したがって,会計目的のために逆資本再編はNuvve Corp.が新生児純資産のために株式を発行することに相当し,資本再編を伴うと考えられる。新生児から入金された純資産は歴史的コストで記載されており、営業権やその他の無形資産は入金されていない。逆資本再編前の総合資産、負債、経営業績はNuvve Corp.の資産、負債、経営業績である。業務合併前に普通株株主が獲得できる株式と相応の資本金額および1株当たりの収益は、業務合併で確立された交換比率を反映するためにさかのぼって述べられている。
会計基準に基づいて編集(“ASC”)205−40財務諸表の列報−継続経営−総合財務諸表発行後1年以内に、当社が全体的に考慮しているかどうかや事件を評価することは、持続経営企業としての持続的な経営能力を大きく疑っています。設立以来,会社は運営により経常赤字と負キャッシュフローを生じ,累計損失は20%に達した $47.4百万2021年12月31日まで。当社は2021年12月31日までに純損失を計上した$27.2百万使っています$29.2百万運営中の現金です。同社は営業損失やマイナスキャッシュフローを引き続き発生させる見通しで、収益を実現するために計画中の経営活動を支援するための追加資金が必要になる可能性がある。利益への移行は会社が商業化を成功させることにかかっているはいプラットフォームにコスト構造を支援するのに十分な収入水準を達成することができます
同社は、2022年3月31日までの現金および現金等価物は、これらの連結財務諸表の発表日から少なくとも12ヶ月以内に現在計画されている業務に資金を提供するのに十分であると予想している。現在計画されている業務に資金を提供する能力に対する経営陣の期待は、リスクや不確定要因の影響を受ける推定に基づいている。実際の結果は経営陣の見積もりとは異なる可能性があり、実際の結果がこれらの見積もりに及ばなければ、経営陣は最終的には将来の経営実績や財務状況を改善するための是正措置を講じる必要があるだろう。
(b)合併原則
連結財務諸表には、当社、その完全子会社及びその合併可変利息実体の勘定と経営状況が含まれる。合併後、すべての会社間口座と取引は解約された。
可変利子実体
合併指針によると、当社は、まず、それが財務関係にあるエンティティに可変資本を持っているかどうかを評価し、保有している場合、そのエンティティが可変権益エンティティであるかどうか(“VIE”)を評価する。VIEとは、追加的な従属財務支援なしにその活動に資金を提供するリスクのある株式不足のエンティティ、または持株投資家が持株財務権益を欠いているという特徴である。もしあるエンティティがVIEと決定された場合、当社はその会社が主要な受益者であるかどうかを評価する。主な受益者分析は権力と経済学に基づく定性分析である。当社は,自分がVIEの主な受益者であると考え,(I)VIEの活動を指導し,VIEの経済表現に最大の影響を与える権利がある,(Ii)VIEの損失を負担する義務がある,あるいはVIEからVIEに大きな影響を与える可能性のある利益を得る権利がある,の2つの場合にVIEを統合する。
同社はStonePeakとLevoを設立し発展した(参照)付記19詳細については,会社は51Levo常用単位の%当社はLevoがVIEであることを決定したが、当社はVIEの主な受益者である。そこで,当社はLevoを合併し,StonePeakとEvolveが所有するエンティティ株式の非持株権益を記録する
VIEの資産と負債を統合する
当社の総合財務諸表は、当社が主な受益者であるVIEの資産、負債、経営結果を含む。他の持分所有者の権益は“非持株純損失”に反映されている
NUVVEホールディングスそして付属会社
連結財務諸表付記
総合経営表における“権益”と総合貸借対照表における“非制御的権益”を参照注20非持株権に関する詳細な資料。同社は2021年9月30日までの四半期に、Levoの資産、負債、経営業績の合併を開始した。合併VIEの資産を除いて、合併VIEの債権者は当社に対して追加権を持っていない。
次の表は、2021年12月31日現在の会社合併貸借対照表に含まれるLevo資産と負債の帳簿金額をまとめたものである
| | | | | | | |
| 2021年12月31日 | | |
資産 | | | |
| | | |
現金 | $ | 28,446 | | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
繰延融資コスト | 3,920,323 | | | |
| | | |
総資産 | $ | 3,948,769 | | | |
| | | |
負債と中間持分 | | | |
| | | |
| | | |
費用を計算する | $ | 116,754 | | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
派生負債--非持ち株償還可能優先株 | 511,948 | | | |
| | | |
総負債 | $ | 628,702 | | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
(c)償還可能な非持株権-中間株式
償還可能な非持株権とは,LevoがStonePeakとEvolveに発行した優先株の株式であり,これらの優先株も所有している49Levo汎用単位の割合を占めています優先株は強制償還または現在償還不可能であるが、Levo、優先株主、または優先株プロトコルで定義されたトリガーイベントの時間経過に従って償還することができる。優先株株主が権利を獲得できるか、または承認する権利があるため、Levoの償還可能な非持株権益は当社の総合貸借対照表の永久権益以外で中間層権益に分類される。非制御権益を償還可能な初期額面は、発行日に受信した初期収益の中で報告し、派生ツールに埋め込まれた公正価値を減算し、調整後の初期帳簿額面を得る。調整された初期帳簿額面は、実際の利子法と償還価格値の差額によってさらに調整される。増加額は,留保収益記録に基づいて配当金とみなされ,利益が残っていなければ追加実収資本となる.非制御権益を償還可能な帳簿は、非制御権益が収益(又は損失)を占めて各報告期間に調整すべき帳簿金額又は付加価値額で調整された帳簿金額の中の高い者によって計量される。参照してください注20もっと詳細を知っています。
(d)非制御性利益.
当社は総合貸借対照表の中で非持株権益を権益構成要素とし、総合経営報告書の中で非持株権益の収益或いは損失部分を非持株権益に帰することができる純収益或いは損失と報告した。
(e)業務合併
当社は、2020年11月11日に発効し、2021年2月20日にケイマン諸島の会社、当社、デラウェア州の会社、およびNuvveの完全子会社Nuvve Merger Sub Inc.(デラウェア州の会社)の完全子会社と、Nuvve Corp.株主として代表される個人Ted Smithによって署名された合併協定(改訂された“合併協定”)の契約者である。
2021年3月16日,新生児は株主特別総会を開催し,新生児の株主は会議で業務合併その他のいくつかの関連提案を承認した。
2021年3月19日(“締め切り”)双方は業務統合を完了した。合併契約によると、業務合併は、(I)NEUREが自社と合併して当社に合併することによりデラウェア州に再登録され、当社は上場エンティティとして存在し続ける(“再登録合併”)と、(Ii)再合併に続いて、合併付属会社がNuvveと合併してNuvveに統合され、Nuvveが自社の全資付属会社として存続する(“買収合併”)の2つのステップに分けて行われる。
再合併·買収合併が発効する前に、会社はデラウェア州州務卿に改訂·再登録された会社証明書を提出し、この証明書によると、他の事項を除いて会社は“Nuvve Holding Corp.”と改称された。また,当社取締役会が運営中の上場企業に適していると考えている他のいくつかの変化をとった。
NUVVEホールディングスそして付属会社
連結財務諸表付記
契約合併協定については,二零二零年十一月十一日に,新入生といくつかの認可された公共持分プライベート投資投資家(“PIPE投資家”)と引受契約(“引受契約”)を締結し,この合意に基づき,PIPE投資家は業務合併終了直前に購入する1,425,000新生児普通株、買い取り価格は$10.001株当たりの総購入価格は$です14,250,000個人配給では(“パイプ”)。パイプライン投資家も株式承認証を受け取った1,353,750新生普通株(“管状株式承認証”)は,新生の他の発行済株式承認証と同様である。
また、2020年11月11日、Nuvve Corp.は認可された投資家と過渡的な融資協定を締結し、この協定に基づき、投資家は2020年11月17日にドルを購入した4,000,0006Nuvve Corp.からの高度保証変換可能債券(“ブリッジローン”)は、業務合併終了直前にNuvve Corp.の普通株式に自動的に変換されます。
合併完了時には、新生の各発行単位は自動的にその構成証券に分割されるが、新生の既発行証券(新生普通株及び新生株式証を含む)はその条項に基づいて自社同等数の同値証券に自動的に変換され、すべての新生権利は自社普通株の10分の1の株式に自動的に変換される。
買収合併完了時には、買収合併発効時間直前に発行された1株当たりNuvve Corp.普通株(上述したようにNuvve Corp.優先株変換およびBridge Loan変換時に発行された株を含む)が自動的に約0.212403050当社の普通株の株式(“収市株式交換比率”)の合計は9,122,996会社普通株の株です。Nuvve Corp.普通株を購入する未償還オプション(“Nuvveオプション”)は会社が負担し,有効直前にそのオプションに制約されたNuvve Corp.普通株の株式数に終値交換比率を乗じた一定数の会社普通株のオプションに変換する1,303,610会社普通株、行権価格は終値直前の行権価格を両替比率で割ったものに等しい。
収市株式交換比率の計算方法は、(1)会社普通株の数が(A)終値合併対価(以下、定義を参照)を(B)$で割ることに等しい10.00(Ii)終市直前までに発行されたNuvve Corp.普通株式総数(Nuvve Corp.の優先株変換時に発行された株式を含むが,ブリッジローンを変換する際に発行された株式は含まれていない)と,(Y)終値直前に発行されたNuvveオプション行使後に発行可能なNuvve Corp.普通株式総数で割る.“合併終了の対価格”はドルを支払うことで決定される100,000,000Nuvve Corp.買収合併完了までの借入負債額(免除を受ける資格のある賃金保護計画ローンは含まれていません-参照注11)は、ゼロであり、合併合意日または買収合併完了前に付与された未償還Nuvveオプションの本店権価格、すなわち$を加算する4,265,785.
また、Nuvve Corp.の元株主は最高を得る権利があるだろう4.02021年12月31日までの1年間に、会社の収入がドル以上であれば、会社の普通株の収益は百万株である30,000,000それは.前Nuvve Corp.株主は、利益支払日まで買収合併で受け取った会社普通株を保有し続けて初めて、利益株式の一部を獲得する権利がある。その会社の目標収入は#ドルだから30,000,0002021年12月31日までの年間で、Nuvve Corp.の前株主は最高を獲得する権利がない4.0百万株会社の普通株で株式を稼ぐ。
当社とEDF Renewables,Inc.(“EDF Renewables”)との間の日付は2020年11月11日の購入とオプションプロトコル(“購入とオプションプロトコル”)によると,EDF RenewablesはNuvve Corp.の前株主であり,超えている5%の普通株、会社は取引終了後すぐに買い戻します600,000EDF再生可能エネルギー会社の普通株、価格は$10.00一株ずつです。また,デッドラインでは,EDF Renewablesは追加売却ドルの選択権を行使する2,000,000会社の普通株式を1株$$で会社に返す14.87(米国株式市場の平均終値5人前の取引日)。株式買い戻しは2021年4月26日に完了(参照)注12).
合併協定締結側の合意に基づいて,買収合併が完了した後,会社取締役会は以下のメンバーからなる7人役員の皆さん5人いくつかはNuvveと二つその中で新生児が指定した。ナスダックの規定によると、ほとんどの役員は独立役員になる資格がある。
NUVVEホールディングスそして付属会社
連結財務諸表付記
新生児の初公募株で新生児が発行された5,750,000単位数は$10.00単位ごとです。初公募で発行された各単位は1つは普通株1つは普通株式の半分を購入する引受権証(“株式公開承認証”)と、1つは初期業務合併が完了した後、普通株式の10分の1の権利に自動的に変換することができる。初公募と同時に新生児はスポンサーに売却されました272,500単位数は$10.00個人配給中の単位当たり。私募には各職場が含まれています1つは普通株1つは普通株の半分を購入する引受権証(“私募株式承認証”);及び1つは初期業務合併が完了したとき、普通株式の10分の1の権利に自動的に変換することができる。新生児が受け取った純収益は約#ドルであった57,989,380公共と個人単位から来ています初公開および私募完了時に、$57,500,000NEVERSから大陸株式譲渡信託会社が受託者を務める信託口座(“信託口座”)に入金される。企業合併が終了した日、信託口座の残高は#ドルとなる58,471,961それは.企業合併と上記の他の取引が終了した後、#ドルの支払いを含む18,630新株主に対して普通株を償還し、取引費用$を支払う3,702,421新生児スポンサーが新生児に提供したローンを返済します487,500買い戻し$6,000,000EDF Renewablesが保有している普通株で、シリコンバレー銀行の信託口座に移行します#495,000支払い会社で購買力平価ローンの残高(注11)、会社が信託口座から受け取った現金純収益総額は#ドルです47,768,410.
同じく2021年3月19日にパイプラインが閉鎖され、会社は現金収益を受け取り、純額は#ドルだった2,500取引コストは、$14,247,500.
(f)新興成長型会社
2012年のJumpStart Our Business Startups Act(“JOBS Act”)第102(B)(1)条は、新興成長型企業(“EGC”)が、民間会社に適用されていない新しいまたは改正された財務会計基準(すなわち、発効が宣言されていない証券法登録声明または取引法に基づいて登録されていない証券種別の会社)の遵守を遅延させることを可能にする。同社はEGCの資格を満たしている。JOBS法案では,EGCは延長された移行期間を脱退し,非EGCに適用される要求を遵守することができると規定されているが,いずれの選択脱退も撤回できない。当社は、この延長された移行期間を採用しないことを選択した、すなわち、基準が発行または改訂され、この基準が公営または民間企業に対して異なる出願日を有する場合、当社はEGCとして、私営会社が新しい基準または改正基準を採択する際に新しい基準または改訂された基準を採用することができる。この異なる採択時間は、当社の財務諸表を、EGCでもEGCでもない別の上場企業と比較し、使用する会計基準の潜在的な違いのため、延長された過渡期間を使用しないことを選択することは困難または不可能である可能性がある。
(g)新冠肺炎
2020年3月に大流行と発表された新型コロナウイルス(新冠肺炎)及び関連する制限措置、例えば旅行制限、隔離と閉鎖は、世界経済に負の影響を与えた。国や自治体が新冠肺炎の規制を緩和し、ワクチンの配布と発売に成功したことに伴い、経済傾向の改善が見られ続けている。しかし、新冠肺炎とその蔓延を遅らせるための行動は、同社が運営している地理的地域を含めて、多くの国の経済·金融市場に悪影響を与え続けることが予想されている。同社は引き続き状況を密接にモニタリングしているが,コロナウイルスの大流行がその業務,経営業績,キャッシュフローと財務状況にすでに蓄積している影響を予測することはできず,現在の状況が長く続くと重大な影響を与える可能性がある。Nuvveビジネスへの直接的な影響に加えて、経営陣がNuvve財務諸表を作成する際に作成した推定は、すでにまたは短期的に新冠肺炎の疫病によって重大な悪影響を受ける可能性が高い。
(h)予算の使用
米国公認会計原則に基づいて財務諸表を作成することは、管理層に推定および仮定を要求し、これらの推定および仮定は、報告期間内に報告された資産および負債額、または資産および負債の開示および報告の収入および費用に影響を与える可能性がある。管理層が作成した推定と仮定は、無形資産減価、予想売掛金不良債権準備、在庫可変現純値、授出日、株式支払いの公正価値、手形転換オプションの公正価値、収入確認、株式証明書の公正価値、派生負債の公正価値--非制御性償還可能優先株、繰延融資コストの現金化能力、或いは負債の確認及び開示を含む。
NUVVEホールディングスそして付属会社
連結財務諸表付記
経営陣はその見積もり数を評価し続けている。実際の結果はこのような推定とは大きく異なるかもしれない。
(i)株式承認証
同社は、株式承認証がその総合貸借対照表において負債または株主権益に分類されるべきかどうかを決定するために、その普通株を購入する引受権証の条項を審査する。権利証を株主権益に分類するためには、権証は(A)会社の権益にリンクし、かつ(B)会計基準編纂(“ASC”)小見出し815-40中の権益分類条件に適合しなければならないデリバティブとヘッジ−実体自身の権益の契約それは.株式証明書が権益分類条件を満たしていない場合、総合貸借対照表では権利証負債として公正価値を計量し、その後、権証公正価値の変動は権利証として他の収入(支出)における公正価値変動として経営報告書に記録される。権利証が同時に株式分類の2つの条件を満たしている場合、権証は最初に総合貸借対照表に追加実収資本を計上し、最初に記録された金額はその後公正価値に従って再計量されない。
(j)外貨事務
Nuvve Corp.,Nuvve SASおよびNuvve Ltd.の場合、機能通貨はドルである。すべての現地外貨資産と負債額は貸借対照表の日レートでドルに再計量されたが、在庫、前払い費用および財産、工場と設備を除いて、これらの資産と負債は歴史的な為替レートで再計量された。外貨収入と支出は年内有効の平均為替レートで再計量されるが、貸借対照表金額に関する費用は歴史的為替レートで再計量される。機能通貨以外の通貨建てでの取引為替変動による取引損益は、連結業務報告書中の他の収入(費用)に計上される。
同社の非ドル機能通貨子会社Nuvveデンマークの財務状況と経営結果は、当該子会社の現地通貨を機能通貨として測定している。同社は貸借対照表の日の有効為替レートを使用してNuvveデンマーク社の資産と負債をドルに変換した。子会社の収入と支出はその期間の実際の為替レートに近い為替レートで換算される。これによる換算損益調整は、連結貸借対照表の株主権益内の累積その他全面収益(損失)に外貨換算調整に反映される。外貨換算調整は総合経営表と全面赤字の他の全面収益に計上される。
(k)現金と制限現金
同社の現金残高は連邦預金保険会社の保険金額を超える場合があり、後者は最高#ドルに達する250,000それは.当社はこれらの口座に何の損失も出ておらず、この点で重大な信用リスクは存在しないと信じている。
企業合併協定によると、$495,000新生児信託口座から受け取った収益のうち、一部は会社の賃金保障計画(PPP)ローンの返済が可能な信託形式での予約が求められている(注11)である。同社は購買力平価ローンの免除を申請した2021年6月、PPPローンはすべて免除され、これは1ドルです495,000信託で会社に釈放されます
2021年5月、同社は、新しいオフィス賃貸契約について、#ドルの撤回不可能な無条件信用状を提供することを要求された380,000賃貸契約の際に大家さんに支払います2021年12月31日現在、この保証信用状の金額は制限された現金として記録されている。
(l)売掛金
売掛金には主に会社と顧客の契約に基づいて顧客から支払わなければならない金が含まれています。同社は顧客に対して継続的な信用評価を行い、売掛金の入金確率を評価し、これらの要因は、過去の顧客との取引経験、顧客信用記録の評価、および契約請求書条項の審査を含む。必要があれば、当社は顧客口座の潜在的な信用損失のために準備金を予約します。比較法に基づく分析ニューヨークは不良債権をoに記入する準備をしているF 2021年12月31日ですが、記録はありません不良債権準備2020年12月31日。参照してください注7もっと詳細を知っています。
NUVVEホールディングスそして付属会社
連結財務諸表付記
(m)信用リスクの集中度
はい2021年12月31日2020年までに、会社を集中的な信用リスクに直面させる可能性のある金融商品には、金融機関の現金(連邦保険限度額を超える)と貿易売掛金が含まれる。
会社のある顧客の収入が会社の総収入の10%以上を占めているか、または売掛金残高が会社の売掛金総額の10%以上を占めているか、具体的には以下の通りである
2021年12月31日と2020年12月31日までの年間、1人の顧客が占める12.4%,全部で4人のお客様がいます62.3%それぞれ収入の多さです
2021年12月31日および2020年12月31日までに、当社の上位5大顧客が約半数を占めています44.0%和70.8%、それぞれoエフ社の総収入です
2021年12月31日までに、合計2人のお客様がいらっしゃいます 32.2%売掛金。2020年12月31日までに、計4人のお客様がいらっしゃいます70.4%売掛金
大ざっぱに56.0%そして80.0%会社の貿易売掛金残高は、2021年12月31日、2021年12月31日、2020年12月31日まで、それぞれ5つの顧客との売掛金残高である。当社はその売掛金の最大信用リスクを貸借対照表に記録されている金額と推定している。売掛金は一般に短期的であり,不良債権準備を決定する際には可能なすべての不良債権損失を適切に考慮している。
(n)棚卸しをする
主に電気自動車充電ステーションから構成された在庫は、コスト或いは現金化可能な純価値の中で比較的に低い者によって報告される。同社は先進的な先出し方法を用いてその在庫を推定している。コストには購入した製品が含まれています。可変現価額は現在の販売価格から処分コストを引いたものである。2021年12月31日と2020年12月31日現在、会社の在庫には、2021年12月31日までに増加した完成品のみが含まれており、会社は今後これらの完成品をレンタルまたは販売する予定だ。会社の製品に対する需要証明が予想を大幅に下回った場合、会社在庫の最終的な現金化価値は、添付の総合貸借対照表に表示されている金額を大幅に下回る可能性がある。
(o)財産と設備、純額
財産と設備はコストから減価償却累計を引いて計算される。減価償却は直線をもとに、それぞれの資産の推定耐用年数で計算される。維持·修理費用は発生した費用に計上され、改築は資本化に計上される。資産を売却または処分する際には、任意の収益または損失が合併経営報告書に含まれる。
(p)無形資産
無形資産には、直線法を用いて収益を推定する間に販売される特許が含まれる。無形資産には重大な剰余価値推定はない。
(q)長期資産減価準備
当社は、無形資産の使用年数の評価を含む長期資産の減値を評価し、イベントや環境変化が資産の帳簿価値を示す限り回収できない可能性がある。ある資産を使用することによる将来の現金流量(未割引および利息費用を含まない)が帳簿額面より少ない場合、関連資産を公正価値を推定するために減額する。このような減記は2021年12月31日,2021年12月31日,2020年12月31日までの年度ではない。
(r)公正価値が容易でない持分証券投資
公正価値が確定しにくい非公共実体持分証券への投資は、コストから減値(例えば、ある)を減算し、同一の発行者が同じまたは同様の投資の秩序ある取引において観察可能な価格変化を加算または減算することによって生じる変化である。当社は定期的にその公正価値がいつでも確定できない株式証券を審査し、投資が減値するかどうかを確定する。この評価を行うために、当社は審査時に被投資会社の現金状況、利益および収入の見通し、流動資金および経営陣の所有権などを考慮します。経営陣の評価が減価があることを示す場合、会社は株式投資の公正価値を推定する
NUVVEホールディングスそして付属会社
連結財務諸表付記
当期収益では持分投資の公正価値とその帳簿価値との差額に相当する減値損失を確認した。
2019年2月、当社はVIE社Dreev SAS(“DREEV”)の普通株に投資し、自分がVIEの主な受益者ではないことを確認しました(参照注6)である。ドレフは非公有制実体であり、その公正価値は容易に確定できない。2021年12月31日と2020年12月31日まで、当社のDreevへの投資は株式証券への投資とみなされ、確定しやすい公正価値はない。当社は2021年12月31日までの年度または2020年12月31日までに投資減価損失は確認されていません。
(s)繰延融資コスト
繰延融資コストには、発生した直接コストおよび増分コスト、および融資約束を得るために支払われる費用が含まれる。参照してください付記19もっと詳細を知っています。承諾額の到着に伴い、繰延融資コストの帳簿金額が減少し、追加実収資本に計上される。すべての承諾額の資金を提供することが不可能であれば、繰延融資コストは減少する。
(t)従業員貯蓄計画
同社はその従業員を代表して国税法第401(K)条に規定されている貯蓄計画を維持している。計画に参加した従業員は法定限度額で支払うことができる。当社は2021年12月31日までおよび2020年12月31日までに貯蓄計画に貢献していません。
(u)公正価値計量
会社の金融商品は主に現金、売掛金、売掛金と売掛金、支払可能手形、転換可能債券及び支払手形と引受権証の転換選択権を含む。公正価値は、計量日の市場参加者間の秩序ある取引において資産を売却するか、または負債を移転して受信した価格として定義される。公正価値を決定する際には,当社は推定技術を採用し,観察可能な投入を最大限に利用し,観察できない投入をできるだけ少なくする。当社は公正価値を評価する際にも取引相手のリスクやそれ自体の信用リスクを考慮しています。
評価レベル内の金融商品の分類は公正価値計量に重要な意義がある最低投入レベルに基づいている。公正価値を計量するための投入は、三レベル階層構造に基づいて優先度を決定する。公正価値を計量するための3つの投入レベルの定義は以下のとおりである
•第1レベル-活発な市場における同じ資産または負債の見積もり。
•第2レベル--同様の資産および負債のオファーまたは市場によって確認された投入のような直接的または間接的に観察されることができる他の投入。
•第3レベル-市場データが少ない場合、または市場データがない場合、観察不可能な入力を使用して、市場参加者が資産または負債をどのように評価するかという独自の仮定を企業に要求する。
(v)普通株主は1株当たり純損失を占めるべきである
会社の普通株主が1株当たりの基本純損失を占めるべき計算方法は、普通株株主が純損失を当期発行普通株の加重平均株式数で割るべきである
普通株主が純損失を占めるべき計算方法は、総合純収益または損失から非持株権益を引いて純収益または損失を占めるべきである(注15).
普通株主が1株当たり純損失を占めるべき計算方法は、期間内のすべての潜在的な希釈性普通株等価物を計算することである。これらの潜在普通株の希釈効果は在庫株方法で希釈した1株当たり収益に反映される。この計算については、A系列転換可能優先株変換後に発行可能な株式(注12)を行使し,株式承認証を行使する(注12)を行使し、単位購入選択権(注12)、および普通株を購入するオプション(注13)は、普通株等価物とみなされているが、それらの影響が逆希釈されているので、普通株株主が希釈後の1株当たり純損失を占めるべき計算から除外されている(注15).
NUVVEホールディングスそして付属会社
連結財務諸表付記
(w)収入確認
当社はASCテーマ606で収入を課金している取引先と契約した収入(“ASC 606”)。収入は、約束された製品またはサービスの制御権を顧客に譲渡する際に確認され、金額は、会社がこれらの製品やサービスの対価格と交換する権利があると予想されていることを反映している。当社が締結した契約は、製品とサービスの様々な組み合わせを含むことができ、これらの製品とサービスは通常異なり、単独の履行義務として計算される。収入は控除と顧客から受け取った任意の税収を差し引いて確認された純額であり、これらの税収はその後政府当局に送金される。
会社は以下の手順で収入確認を決定した
•顧客と締結された1つまたは複数の契約の識別;
•契約の履行義務を確定する
•取引価格の決定
•取引価格を契約に割り当てる義務;および
•会社が業績義務を履行した場合、または義務として履行した場合には、収入を確認する。
当社の収入は、主に電気自動車充電ステーションの販売、当社のGiveプラットフォームへのアクセスに関するクラウドコンピューティングサービス費用、および延長保証とメンテナンスサービスの費用からなります。同社はまた、いくつかのソフトウェア開発サービスを提供し、政府から資金を調達した。プラットフォームへのアクセスは履行義務からなる月間系列と考えられ,顧客にサービスを提供し,その消費期間中に料金が収入として確認される.各契約の取引価格は、相対的に推定された独立販売価格に基づいて決定された履行義務の間に分配される。
当社は、Giveプラットフォームを介してエネルギーまたは炭素クレジットからのより高いパーセントの収入シェアを販売するために、お客様とたまに契約を結び、電気自動車充電ステーションを割引価格で販売しています。これらの支払条項の長期性のため、いくつかの契約は設備に関連しているため、重要な融資部分を持っていると考えられている。同社は任意の重大な融資構成要素の影響を推定し、予想される支払いフローの推定値に従って設備に関連する収入を記録した。支払いを受けた場合、売掛金の総支払いと償却価値との差額は有効収益率法を用いて利息収入に計上される
製品同社は電気自動車充電ステーションを販売しており、独立して販売することもできるし、Gaveプラットフォームアクセス、延長保証、保守サービスなどのサービスと一緒に販売することもできる。充電ステーションが明確な履行義務である場合、収入は交付時に確認される。他の顧客契約については,充電ステーションはソリューションの一部として販売されており,サービスと変わらず,充電ステーションの収入は設備設置やデバッグ完了時に確認されている。
サービス.サービス−特定の契約は、契約期間が1~12年である会社のソフトウェアであるサービスプラットフォームアプリケーションにアクセスすることによってV 2 G機能を提供するソフトウェアのライセンスを含む。同社は,申請に履行義務を与える性質は,契約期間内に申請に連続アクセス権限を与えることであると判断した.クライアントがGIFEアプリケーションを介して実行できるアクティビティは、毎日異なる可能性があるが、全体的なコミットメントは、1~12年以内にGIFEアプリケーションへの連続アクセスをクライアントに提供することである。したがって,Giveアプリケーションへのアクセスは,ほぼ同じであり,同じクライアントに移行するパターンを持つ異なるサービスを表しており,Give SaaS収入については,制御権転送の最適な指標が時間の推移であることが確認されている.当社の一部サービス契約の支払い条項には収入を手配することが含まれており、この手配により、当社は顧客がGETプラットフォームを介してエネルギーを販売することによる収入の一部、あるいは顧客がGETプラットフォームを使用したことで受信した炭素クレジットを受け取る権利がある。
同社はすでに研究開発とソフトウェア開発サービスについて様々な合意を締結している。これらの取り決めの条項には、一般に、会社がそれぞれの合意で概説されたサービス範囲に基づいて記念碑的支払いを受けるか、または費用補償を受けることができる条項が含まれる。マイルストーンの支払いを含むすべての手配が始まった時、会社は累計収入の大きな逆転が
NUVVEホールディングスそして付属会社
連結財務諸表付記
マイルストーンに到達することが可能であり,最も可能な金額法を用いて取引価格に含まれる金額を見積もる.累積収入が大きく逆転しない可能性が高い場合、関連するマイルストーン価値は取引価格に含まれる。当社は,この評価を行う際に特定のマイルストーンを実現するために,科学,法規,商業,その他克服しなければならないリスクなどの要因を評価する際に判断を用いている。その後の各報告期間が終了した時点で、当社はすべての制限されたマイルストーンの実現確率を再評価し、必要に応じて全体の取引価格の推定を調整する。いずれの調整も累積追跡をもとに記録されており,調整期間中の収入や収益に影響を与える.
同社は、設備の一定期間のメンテナンス(例えば、3年、5年、10年、12年)を含む充電ステーションの延長保証契約を販売することが多い。保証は、お客様に製品が契約期間内に予想通りに動作することを保証し、設備に関連するメンテナンスサービスを提供します。保証は、製品が合意された規格に適合することを保証するほか、お客様にサービスを提供するため、約束されたサービスは契約義務です。獲得保証サービスは、基本的に同じであり、同じ顧客に移行するモードを有する一連の異なるサービスを表し、会社は時間の経過とともに保証収入を比率で確認します。
他のサービス契約の収入は入力法を用いて時間経過とともに確認され,この方法では,履行義務の進展は,これまでに発生した実費と履行義務履行に要する総費用の割合に基づいて測定される.
奨学金収入当社の結論は、政府エンティティがASC 606で定義されている“顧客”の定義に適合していないため、贈与については、商品またはサービスの制御権を贈与を支援する政府エンティティに移転するとは考えられないからである。また、当社は、これらの政府寄付金は寄付金の定義に適合し、非互恵取引であると結論している非営利団体-収入確認適用されないのは、会社が商業実体であるため、贈与は政府機関によって提供される。
贈与ごとの収入は、贈与が具体的に支払われた内部コストに基づいて計算される。収入は会社が贈与に関連した費用を発生させることを確認した。同社は、この政策は、ASC 606における全体的な前提と一致しており、すなわち、その確認された収入が、ASCに定義されていない“交換”であっても、顧客への移行承諾された商品またはサービスの金額を反映していることを保証し、ASCにおいて定義されていない“交換”を反映することを反映していると信じている。同社は、収入を発生するコストと利益/現金化可能な金額を確認することは、ASC 606が規定する時間経過とともにサービス制御権を移管する概念と類似していると考えている。
契約修正が新たに生じた場合、または既存の強制的に実行可能な権利および義務が変更された場合、会社は契約修正が存在すると考えている。既存契約と区別のないサービスを契約修正する場合は、当該既存契約の一部とみなさなければならない。これらの場合、契約改正が取引価格に与える影響及び契約に関する履行義務の進捗の測定は、累積追跡に基づいて収入の調整(収入の増加又は減少)であることが確認される。既存の契約とは異なると考えられる貨物又はサービスの契約修正は、単独の契約として入金しなければならない。
同社の契約負債には、開票された金額に関する繰延収入、サービスまたは製品を納入する前に開票されなかった金額、または受信された金額のみが含まれている。
(x)収入コスト
収入コストは、主に、ハードウェアおよびソフトウェアコスト、および従業員報酬およびこれらの機能をサポートすることに関連する他のコストを含むサービスを提供するコストを含む材料コストを含む。
(y)契約費用
ASCサブテーマ340-40ではその他の資産と繰延コスト-顧客との契約(“ASC 340~40”)、会社は、マージンを含む契約を取得するために生成されたすべての増分コストを延期し、これらのコストを予想レベル以上に償却する
受益期間は、一般的に契約の有効期限である。当社は、2021年12月31日現在と2020年12月31日までに発効する契約の増分契約コストを評価し、これらのコストが連結財務諸表に重要ではないことを決定した。
NUVVEホールディングスそして付属会社
連結財務諸表付記
(z)所得税
当社はASCテーマ740に基づいて貸借対照法に基づいて所得税を計算した所得税や会計基準(“ASC 740”)によれば、会計基準は、繰延所得税(推定値免税額、純営業損失、税額相殺および既存資産および負債の財務諸表とそれらのそれぞれの税ベースとの間の一時的な差を差し引いた推定将来の税務影響)を確認する。税金資産及び負債を繰延して税率計量を策定し、その等の一時的な差額を回収又は決済する予定の年度の課税収入に適用されることが予想される。税率変動が繰延税金資産や負債に及ぼす影響は、公布日を含む期間の収入で確認されている。
同社は、2段階に分けて不確定税務状態を確認および測定する方法を含むASC 740のいくつかの条項を適用する。最初のステップは、関連する控訴または訴訟手続きの解決を含む監査において、既存の証拠の重みがその地位が監査においてより維持される可能性が高いことを示すかどうかを決定することによって、確認のために納税状況を評価することである。第二ステップは、税金優遇または義務を最終決済時に50%を超える可能性のある最大金額と評価することである。当社はその税務状況や税収割引を評価·推定する際に多くの要因を考慮しており、これらの要因は定期的に調整する必要があるかもしれません。
(Aa)研究と開発
当社は発生した研究と開発費用を負担します。外部ソフトウェア開発費用は研究と開発コストに計上されているが、公認会計基準に従って資本化する必要があるコストは除外される。特定の研究と開発費用は贈与契約の履行状況と関連がある。
(AB)株に基づく報酬
当社はASC 718-10に規定されている方法で従業員と非従業員の株式奨励を計算します株の報酬(注13)である。株式に基づく補償コストは、推定された付与日と報酬の公正価値に基づいて計測され、必要なサービス期間の費用として確認される。株式オプションの公正価値はブラック·スコアーズオプション定価モデルを用いて推定される。当社は発生した没収行為を計算します。
(AC)細分化市場報告
当社は経営しています単一業務分野,すなわち電気自動車V 2 G充電分野である2021年12月31日と2020年12月31日までの年間会社収入を地理的位置別にまとめた
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 十二月三十一日までの年度 |
| | | | | 2021 | | 2020 |
収入: | | | | | | | |
アメリカです | | | | | $ | 3,326,427 | | | $ | 3,105,167 | |
イギリス.イギリス | | | | | 485,628 | | | 816,502 | |
デンマーク | | | | | 378,710 | | | 288,028 | |
| | | | | $ | 4,190,765 | | | $ | 4,209,697 | |
次の表は、2021年12月31日現在と2020年12月31日までの異なる地理的位置における長期資産をまとめています
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 2021 | | 十二月三十一日 2020 |
長期資産: | | | |
アメリカです | $ | 1,811,607 | | | $ | 1,705,201 | |
デンマーク | 25,664 | | | 10,544 | |
| $ | 1,837,271 | | | $ | 1,715,745 | |
NUVVEホールディングスそして付属会社
連結財務諸表付記
(広告)賃貸借証書
当社は、開始時に賃貸を構成するか否かを決定し、その賃貸を経営的または融資的賃貸に分類する。経営リースは当社の総合貸借対照表における使用権経営賃貸資産と経営賃貸負債に計上されています。融資リースは総合貸借対照表の物件、工場及び設備、純額及びその他の負債を計上する。初期リース期間が12ヶ月以下の賃貸契約は総合貸借対照表に計上されていない。
同社は建設施設と車両の賃貸借契約を締結している。同社のレンタルには約10年にわたる残りの契約条項があり、その中のいくつかには賃貸契約を延長する選択権がある。経営リース負債の算出については、リース条項には、自社がこのオプションを行使することが合理的に決定されるまで、賃貸継続期間を延長する選択肢は含まれていないとみなされる。当社の賃貸契約には重大な残存価値保証や重大な制限的な契約は含まれていません。
使用権リース資産代表会社がリース期間内に対象資産を使用する権利は、リース負債代表会社がリースにより発生したリース金を支払う義務がある。経営リース使用権資産および負債は、開始日にレンタル期間内のリース支払いの現在値に基づいて確認されます。当社の大部分の賃貸契約は暗黙的な金利を提供していないため、当社は発効日に得られた資料に基づいて、逓増借款金利を採用して賃貸支払いの現在値を決定します。当社は確定しやすい状況で隠れた金利を使用しています。レンタル条項には、会社が選択権を行使することを合理的に決定した場合に、レンタルを延長または終了するオプションを含むことができる。レンタル料金は主にレンタル期間内の直線ベースで確認します。同社はリースと非リース構成要素とリース契約を締結し、これらの構成要素はある資産カテゴリに対して統合された。
NUVVEホールディングスそして付属会社
連結財務諸表付記
(BA)最近採用された会計公告
FASBは2021年7月に最新の会計基準(“ASU 2021-05”)を発表したレンタル(テーマ842):レンタル者-レンタル料金が可変のレンタル.ASU 2021-05は、レンタル者は、以下の場合、指数または料率に依存しない可変賃貸報酬のレンタルを経営的賃貸と計算しなければならないと規定している以下の2つの基準に適合する:(1)テーマ842におけるリース分類ガイドによれば、レンタルは販売型リースまたは直接融資リースに分類され、(2)レンタル者は、初日の損失を他の方法で確認する。レンタル者はリース中の純投資を確認しないか,対象資産を確認しないため,経営的リースに分類されると初日の損失や収益は確認されない.ASU 2021-05は、テーマ842でのレンタル者賃貸分類要求を長期的なやり方と一致させ、可変報酬のあるレンタルを経営的賃貸と見なしている。ASU 2021-05は、2021年12月15日以降の会計年度に有効であり、これらの年度内の移行期間を含め、早期採用が許可されている。ASU 2021-05を採用することは、当社の2021年12月31日までの年度の総合財務諸表に大きな影響を与えず、ASU 2021-05の採用による2021年1月1日現在の利益剰余金への累積影響もないASU 2021-05.
当社は2021年1月1日から、新たな“会計基準更新”(ASU)第2016-2号リース会計基準を採用しているレンタル(テーマ842)改善された遡及性移行方法を採用する。会社はASCテーマ842(“ASC 842”)で許可された実用的で便利な計を選択した。そこで,新たな指針の下で,当社はその既存経営リースを経営リースに入金したが,(A)契約にASC 842でのリースが含まれているかどうかは再評価されていない,(B)経営リースの分類はASC 842によって異なるかどうか,あるいは(C)移行調整前の未償却初期直接コスト(2020年12月31日現在)がASC 842のリース開始時の初期直接コストの定義に適合しているかどうかは評価されていない。新たなリース会計基準を採用したため、2021年1月1日(ASC 842採用日)までに、会社は:(A)賃貸負債#ドルを記録した98,491残りのレンタル支払いの現在価値#ドルを表します100,292、会社の増額借金金利で割引します10%;および(B)使用資産#ドル95,346#ドルの賃貸負債を代表します98,491レンタル料によって#ドルを調整する3,145それは.ASC 842の採用は2021年1月1日現在で利益剰余金に累積的な影響はない。
2020年8月、財務会計基準委員会(FASB)はASU第2020-6号を発表した.債務--転換債務およびその他の選択(主題470-20)および派生ツールおよびヘッジ--エンティティ自身の権益の契約(主題815-40)(“ASU 2020-6”)それは.ASU 2020-6は、現在の米国GAAP要求の主要な分離モデルを削除することによって、変換可能ツールの会計処理を簡略化した。そのため、より多くの転換可能債務ツールは単一負債ツールとして報告され、より多くの転換可能優先株は単一株式ツールとして報告され、単独で埋め込まれた変換機能を計算する必要がない。ASU 2020-6はまた、株式契約がデリバティブ範囲の例外を取得する資格があるために必要ないくつかの決済条件を廃止し、より多くの株式契約が資格を取得することを可能にする。ASUはまた,ある分野での希釈1株当たり収益(EPS)計算を簡略化した。ASU 2020-6は公共業務実体に対して有効であり、米国証券取引委員会の定義に適合する比較的小さい報告会社の実体は含まれておらず、2021年12月15日以降の財政年度から、これらの財政年度内の移行期間を含む。2020年12月15日以降の年次報告期間内に早期採用を許可する。当社は、改正された遡及移行法に関するASU 2020-6の規定を事前に採択し、2021年1月1日から施行され、株式契約を利用して派生範囲の例外を取得するために必要ないくつかの条件を有する。2021年3月31日現在,ASU 2020−6の採用は採用の累積影響を招いていない。
(Bb)最近発表された未採用の会計声明
2016年6月、FASBはASU 2016-13を発表した金融商品-信用損失(主題326)-金融商品の信用損失の測定(“ASU 2016-13”)。その他の事項を除いて、ASU 2016-13年度は、新たな現在の予想信用損失(“CECL”)モデルを用いて、売掛金、売掛金、直線売掛金と受取手形に関する不良債権準備を決定することを要求した。CECLモードは、1つのエンティティが、これらの入金に関連する生涯予想信用損失を推定し、入金残高から差し引かれたときに回収されると予想される純額を表す引当を記録することを要求する。各エンティティはまた、予想される信用損失を推定する要素の変化およびこれらの変化の原因を含む、当該エンティティがどのように免税額を制定するかに関する情報の開示を要求されるであろう。この更新は2022年12月15日以降の会計年度に発効し、早期採用が許可されている。同社は現在、新しい指針がその総合財務諸表に及ぼす影響を評価している。
NUVVEホールディングスそして付属会社
連結財務諸表付記
注3-収入確認
以下の開示内容は、同社の主要収入契約について検討した。
次の表は、12月31日までのサービス項目別収入の分類収入情報を提供します
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 十二月三十一日までの年度 |
| | | | | 2021 | | 2020 |
経時的に確認された収入: | | | | | | | |
サービス.サービス | | | | | $ | 797,127 | | | $ | 1,270,227 | |
贈与金 | | | | | 1,270,138 | | | 2,266,546 | |
製品 | | | | | 2,123,500 | | | 672,924 | |
総収入 | | | | | $ | 4,190,765 | | | $ | 4,209,697 | |
2021年12月31日現在、会社と顧客との既存契約の収入総額は12月31日までの年度の将来確認状況は以下のとおりである(本開示は、当初予想期間が1年以下の契約に関連する収入は含まれていない)
| | | | | |
2022 | $ | 324,953 | |
2023 | 133,129 | |
その後… | 261,689 | |
合計する | $ | 719,771 | |
2021年12月31日まで、当社は確認しました$358,161顧客と締結された契約に関連する製品収入に対して、会社は、顧客の機器に対する制御権が顧客に転送されたと判断する。この額では$220,000総合貸借対照表の売掛金内記録は、当社が短期的に回収することを期待しているためである。残りのは$138,141契約有効期間内に徴収される設備割引額を示し、重大融資部分の推定影響に基づいて調整する。この金額は総合貸借対照表に記録されている長期融資売掛金です。
注4-公正価値計量
以下は、2021年12月31日までの総合貸借対照表上の公正価値負債であり、同じ資産を用いたアクティブ市場でのオファー(第1級)、その他の重大に観察可能な投入(第2級)、および重大な観察不可能な投入(第3級)である
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| レベル1: オファー 活動状態にある まったく同じ市場 資産 | | 第2レベル: 意味が重大である 他にも 観察できるのは 入力量 | | 第3レベル: 意味が重大である 見えない 入力量 | | 12月31日まで 2021 | | | | 2021年12月31日までの年間損益合計 |
経常公正価値計測 | | | | | | | | | | | |
個人株式証明書 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 866,000 | | | $ | 866,000 | | | | | $ | 387,228 | |
派生負債--非持ち株償還可能優先株 | — | | | — | | | 511,948 | | | 511,948 | | | | | (14,342) | |
経常公正価値計量総額 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,377,948 | | | $ | 1,377,948 | | | | | $ | 372,886 | |
以下はプライベート株式証明書に関する負債の期初と期末残高の入金である(注12)および派生負債-2021年12月31日までの年間で、重大な観察不可能な投入(レベル3)を使用して、公正な価値で恒常的に計量された非制御性償還可能優先株:
NUVVEホールディングスそして付属会社
連結財務諸表付記
| | | | | | | | | | | |
| 個人株式証明書 | | 非持ち株償還可能優先株--派生負債 |
2020年12月31日残高 | $ | — | | | $ | — | |
マージ終了時に仮定する | 1,253,228 | | | — | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
初期公正価値 | — | | | 497,606 | |
収益の期間損失合計を計上する | $ | (387,228) | | | $ | 14,342 | |
2021年12月31日の残高 | $ | 866,000 | | | $ | 511,948 | |
3級私募株式証明書の公正価値は2021年12月31日にBlack-Scholesモデルを用いて推定され、このモデルは以下の入力を使用した4.2年、無リスク金利1.2%、配当金なし、変動率54.0%、実行価格は$です11.50.
レベル3派生負債--非持ち株償還可能優先株式の公正価値2021年12月31日にMを使用Onte-Carloシミュレーションモデルこれは以下の入力を使用する:用語の範囲は3.0数年前7.0年、無リスク金利1.4%、配当金なし、変動率53.0%と償還がトリガされる確率75.0%.
2021年と2020年には、公正価値レベルの第1レベルと第2レベルの間に移行はない。
現金、売掛金、売掛金および売掛金は一般にコストベースで計上されており、管理層はこれらのツールの短期満期日のため、コストベースは公正価値に近いと考えている。
以下の表は、非日常性(3級)石峰と進化権証の公正価値計量のための会社の重大な観察不可能な投入と推定方法、および会社の普通株株式を購入する証券購入プロトコルを示している(参照注12詳細は以下の通り)2021年5月17日までの発表日:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Bシリーズ株式承認証 | Cシリーズ株式承認証 | Dシリーズ株式証明書 | Eシリーズ株式承認証 | Fシリーズ株式承認証 | オプション |
公正価値(単位:百万) | $12.8 | $5.6 | $4.8 | $3.8 | $3.2 | $12.6 |
評価方法 | ブラック·スコアーズ | モンテカルロシミュレーションとブラック·スコアーズ | モンテカルロシミュレーションとブラック·スコアーズ | モンテカルロシミュレーションとブラック·スコアーズ | モンテカルロシミュレーションとブラック·スコアーズ | ブラック·スコアーズ |
期限(年) | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 7.50 |
無リスク金利 | 1.6% | 1.6% | 1.6% | 1.6% | 1.6% | 1.4% |
行権価格 | $10.0 | $15.0 | $20.0 | $30.0 | $40.0 | $50.0 |
| | | | | | |
波動率 | 55.0% | 55.0% | 55.0% | 55.0% | 55.0% | 57.0% |
非経常支出予測(単位:百万) | 適用されない | $125.0 | $250.0 | $375.0 | $500.0 | 適用されない |
権証帰属確率 | 100.0% | 96.9% | 87.7% | 78.2% | 69.9% | 適用されない |
注5-派生負債−非制御性償還優先株
当社は、Levoの非持ち株償還可能優先株に含まれる償還特徴を、派生負債と償還可能優先株とに分けて入金することを決定した。償還特徴を派生負債として分離する必要があり,その経済的特徴と償還特徴のリスクは債務ツールに類似していると考えられるため,償還可能な優先株宿主ツールの経済的特徴やリスクと明確かつ密接な関係はないと考えられる。償還機能の経済的特徴は債務ツールに類似していると考えられ、最低償還価値は優先株の額面よりも大きい可能性があり、償還機能は行使可能であり、優先株は固定された強制配当金を持っている
したがって、当社はすでに派生負債を含むことを記録しており、所有者が償還事件が発生したときにその償還選択権を行使する権利の推定公正価値を表す。派生負債を含む当社の総合経営報告書の“派生負債公正価値変動”財務諸表項目に記録されている公正価値変動に基づいて、期末ごとに公正価値を反映するように調整する。非持ち株償還可能優先株については、他の情報をご参照ください注20.
NUVVEホールディングスそして付属会社
連結財務諸表付記
以下の表は貸借対照表項目ごとに派生ツールの公正価値を示す2021年12月31日2020年12月31日
| | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日 | | 2020年12月31日 |
他の長期負債: | | | |
派生負債--非持ち株償還可能優先株 | $ | 511,948 | | | $ | — | |
| | | |
| | | |
注6-ドレフへの投資
2018年10月に当社は協力枠組み協定(CFA)を締結し、2019年2月に関連側EDF Pulse Crohance Holding(“EDF”)と企業(“投資”)に投資した(参照)付記16)のうちの2社は、フランス(“DREEV”)で組織された簡略化された行動社会(“DREEV”)であり、フランス、イギリス、ベルギー、イタリア(“G 4”)でV 2 G製品を共同開発およびマーケティングすることを目的として、DREEV S.A.S.の名でエンティティを設立した。同社は、G 4におけるIPを開発し、それを商業化するために、そのいくつかの特許、ノウハウ、およびソフトウェア著作権(IP)をDreevに許可し、最初のものと交換するために、将来的にDreevに特許を譲渡することを約束した49Dreevで%の所有権株式を所有しています。最終審裁判所によれば、EDFは、場合によってはNuvveが所有する所有権権益のコールオプションを有し、Nuvveは、場合によってはその所有権権益のコールオプションを有する。
会社はDreevがVIEだと判断した;しかし、会社はそれがDreevの主要な受益者ではないと判断したので、Dreevを制御しなかった。同社はドレフのコントロールを維持していないにもかかわらず、この投資に大きな影響を与えることができると確信している。そのため、当社は最初に株式投資会計方法を採用して計算を行った。
2019年10月、会社が販売36ITSの%49Dreevの%持分をEDFに譲渡します。今回の売却はDreevにおける会社の持分保有量を約に減少させた13%です。したがって,当社はDreevの運営に大きな影響を与えることができなくなったため,当社は当時の権益法に従ってDreevへの投資を会計処理することはなくなった。
当社は2018年10月から2020年8月まで、ドレフの知的財産権の譲渡、ソフトウェア開発、運営に関するコンサルティングサービスをドレフに提供しています。コンサルティングサービスはゼロ霧Rは2021年12月31日までの年度。コンサルティングサービスは $278,887 f2020年12月31日までの年ですドレフ社にコンサルティングサービスを提供する費用は会社が負担し、コンサルティングコストを差し引いた後、総合経営報告書で他の収入純額として確認した。
NUVVEホールディングスそして付属会社
連結財務諸表付記
注7-売掛金,純額
次の表は、会社の2021年12月31日と2020年12月31日までの総合貸借対照表の売掛金をまとめています
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 12月31日まで |
| | 2021 | | 2020 |
売掛金 | | $ | 1,949,896 | | | $ | 999,897 | |
| | | | |
マイナス:不良債権準備 | | (63,188) | | | — | |
| | | | |
| 売掛金純額 | $ | 1,886,708 | | | $ | 999,897 | |
| | | | |
不良債権準備: | | | | |
| | | | |
| 残高2019年12月31日 | $ | — | | | |
| 規定 | — | | | |
| 核販売 | — | | | |
| 回復する | — | | | |
| 残高2020年12月31日 | $ | — | | | |
| 規定 | (63,188) | | | |
| 核販売 | — | | | |
| 回復する | — | | | |
| 残高2021年12月31日 | $ | (63,188) | | | |
注8-棚卸しをする
以下の表は、会社の在庫残高をカテゴリ別にまとめています
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日まで |
| 2021 | | 2020 |
直流充電器 | $ | 7,687,598 | | | $ | 842,122 | |
AC充電器 | 232,920 | | | 163,346 | |
車両--校巴(1) | 3,180,000 | | | — | |
他の人は | 17,670 | | | 47,010 | |
合計する | $ | 11,118,188 | | | $ | 1,052,478 | |
__________________
(1)2021年12月31日現在、当社はすでに受け取りました10個メーカーから購入したスクールバスは1年2021年5月26日の購入注文日から始まります。
NUVVEホールディングスそして付属会社
連結財務諸表付記
注9-不動産·工場および設備
次の表は、2021年12月31日と2020年12月31日までの会社の物件、工場、設備残高をまとめています
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日まで |
| 2021 | | 2020 |
| | | |
コンピュータとサーバ | $ | 105,499 | | | $ | 1,426 | |
車両 | 168,862 | | | 156,745 | |
| | | |
オフィス家具と設備 | 161,771 | | | — | |
他の人は | 6,050 | | | — | |
合計する | 442,182 | | | 158,171 | |
減算:減価償却累計 | (85,988) | | | (62,940) | |
財産·工場·設備·純価値 | $ | 356,194 | | | $ | 95,231 | |
| | | |
| 12月31日まで |
| 2021 | | 2020 |
減価償却費用 | $ | 27,280 | | | $ | 26,139 | |
付記10-無形資産
2021年12月31日および2020年12月31日に、当社は無形資産残高総額#ドルを記録した2,091,556取得された特許と無形財産権と関連がある。無形資産償却費用は$139,4372021年12月31日と2020年12月31日までの各年度。累計償却合計$610,480そして$471,0422021年12月31日と2020年12月31日にそれぞれ。
無形資産純資産額は$1,481,0772021年12月31日の加重平均残存寿命で償却される10.9年.年.
将来の償却費用の総額は以下の通りと予想される
| | | | | |
2022 | $ | 139,437 | |
2023 | 139,437 | |
2024 | 139,437 | |
2025 | 139,437 | |
2026 | 139,437 | |
その後… | 783,892 | |
| $ | 1,481,077 | |
NUVVEホールディングスそして付属会社
連結財務諸表付記
注11-債務
以下は、2021年12月31日現在と2020年12月31日現在の債務の概要である
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 2021 | | 十二月三十一日 2020 |
6高度担保転換可能債券の割合 | $ | — | | | $ | 4,000,000 | |
給与保障計画ローン | — | | | 492,100 | |
| — | | | 4,492,100 | |
減算:変換可能債券の割引 | — | | | (198,046) | |
総債務--流れ | $ | — | | | $ | 4,294,054 | |
6高度担保転換可能債券の割合
Nuvve Corp.,当社、NEUREを実行しています(注22020年11月12日に締結されました6%高度保証変換可能債券(“債券”または“ブリッジローン”)および関連証券購入プロトコルに基づいて、Nuvveは#ドルの金額の融資を取得する4,000,000単一投資家(“投資家”)から来ましたブリッジローンは2020年11月17日に資金を獲得し、会社は純収益#ドルを獲得した3,736,435,発行コストを差し引く$263,565このような債務は債務割引として記録されている。ブリッジローンの満期日は2021年5月17日。過橋ローン利息6年利は手形の満期または転換時に満期にならなければならない。業務合併及び関連パイプ融資を完了した後、過渡的融資で稼いだ元金及び利息を転換価格#ドルで自社普通株株式に自動的に変換する1.56企業合併取引で自社株と交換する。当社、当社付属会社及び投資家が2020年11月17日に締結した担保契約に基づき、債券は当社及び各付属会社のすべての資産を担保とします。
債券2021年12月31日までの年間利息支出はい$です52,000それは.あったことがある違います。2020年12月31日までの年間債券利息支出。また、利益転換の利息支出費用は$427,796過渡的な融資の転換によって記録された。
転換支払手形
2018年7月から日付が異なり、当社は転換可能な支払手形(“手形”)を発行します。このロットの債券の課税利息は5年利率です。債券は、二零一年一月三十一日から二零二一年十二月一日(満期日)又は合意で定義された合資格の次の持分融資(“次の株式融資”)の終了又は初公開又は清算事件終了後の異なる期日で満期となる。次の株式融資が発生した場合、手形残高は、計算すべき利息を含めて、融資に関連して発行された普通株または優先株に変換され、価格は(A)に相当する低い者を基準とする80次の持分融資に参加する投資家が支払う価格の%又は(B)手形契約に規定されている固定ドル金額を全て希釈した流通株で割る。満期、清算事件、または初公募の場合、債券残高(計上利息を含む)は、債券契約に記載されている固定ドル金額を発行されたすべての償却株式で割った転換率を株式証券に変換する。2020年11月17日、当社は締結しました6%高度担保変換可能債券は、次の持分融資の定義に適合します。そのため、2020年11月17日現在、当時未返済手形の元金及び受取利息総額は1,529,225会社普通株の株です。したがって,2021年12月31日および2020年12月31日の手形の未返済残高はいずれもゼロ.
次の持分融資転換オプションは、会計目的の償還特徴として確認されている。そのため、償還特徴は2つに分割され、推定公正価値によって記録される。2020年11月に転換された手形以来、2021年12月31日現在と2020年12月31日現在の総合貸借対照表には償還機能に関する金額は反映されていない。
2021年12月31日までに年間交換可能手形で確認された利息支出はゼロそれは.2020年12月31日までの年間交換可能手形で確認された利息支出は $271,136.
NUVVEホールディングスそして付属会社
連結財務諸表付記
PPPとEIDLローン
2020年4月、会社は申請し、2020年5月に#ドルの融資を受けた482,100“コロナウイルス援助、救済、経済安全法案”の一部として。このローンは給与保護計画(PPP)ローンとも呼ばれる。このローンの期限は2年利率は1%、元金および利息が繰延される6何ヶ月になりますか。もし特定の基準が満たされれば、このローンも免除を受ける資格がある。会社はPPPローンの免除を申請した2021年6月、この行動は完全に許された。♪the the the購買力平価ローン減免は、総合業務報告書において他の収入(費用)における弁済ローン収益に分類される。
2021年12月31日までの年間購買力平価ローン確認利息支出は$1,607それは.2020年12月31日まで年度購買力平価ローンで確認された利息支出w$として3,214.
2020年3月、当社は申請し、2020年5月、当社は小企業管理局から経済傷害災害ローン緊急前払い(EIDL)ローンを取得し、金額は#ドルとなった149,900そして$10,000前進する。融資条件は以下のとおりである:1)ローン金利3.75毎年%、2)1年以上返済30年(三)元金と利息の支払を一年延期する。2020年11月16日、当社は小企業管理局EIDLローンの元利残高を返済したため、EIDLローンの2021年12月31日と2020年12月31日の残高はゼロそれは.あったことがある違います。2020年12月31日までの年度に確認された利息支出。
NUVVEホールディングスそして付属会社
連結財務諸表付記
付記12-株主権益
2021年12月31日まで、当社は許可しました二つ指定された株式種別は、それぞれ普通株と優先株である。当社が発行する権利のあるすべての種類の株式の総数は101,000,000その中で100,000,000認可株式は額面$の普通株式である0.00011株あたり(“普通株”)と1,000,000認可株式は額面$の優先株である0.00011株あたり(“優先株”)。
優先株
取締役会は1つまたは複数のシリーズの優先株株式の発行を明確に許可し、各シリーズに対して全面的或いは限られた投票権、指定、優先及び相対、参加、選択可能或いはその他の特別な権利、及び取締役会がこのシリーズ(“優先株指定”)を発行するために採択した1つ以上の決議案に掲載され、明示された資格、制限又は制限、及びデラウェア州一般司法公所が許容するものを決定する。優先株の法定株式数は、当時取締役選挙で投票する権利があった当社のすべての当時発行された株式の大多数の投票権の所有者が賛成票を投じて増加または減少することができ(ただし、その時点で発行された株式の数を下回らないが)、優先株または任意の系列優先株保有者の単独投票を必要とすることなく、単一カテゴリとして一緒に投票することができる。Nuvve Holdingはまだ発行されておらず、および/またはいかなる優先株も発行されていない。
普通株
一般情報:普通株式保有者の投票権、配当、清算、転換と株式分割権は、取締役会が任意の系列優先株を発行する際に指定可能な任意の系列優先株保有者の権利に支配され、その制限を受ける。普通株式の法定株式数は、議決権を有する会社の多数の株式保有者が賛成票を投じて増加または減少することができる(ただし、当時発行された株式数を下回ってはならない)。
投票する.:普通株保有者が保有する普通株は、普通株を保有するごとに、1票を投じる権利がある。普通株の持株者一人一人は定款の規定に従って株主総会の通知を受ける権利がある
会社(当時有効であった場合)(以下“附例”と略す)及び当社株主がすべての事項を議決する適用法律。
配当をする:任意の優先株保有者権利の規定の下で、普通株式保有者は、適用法律に基づいて取締役会が発表した時間に配当金を発行する権利があり、当社の他の割り当てを受け取る権利がある。取締役会は、当時発行された普通株式の所有者に発表された任意の配当金を、当該株主毎に当該配当記録日までに保有する普通株式数に比例して当該株主に支払わなければならない。
清算する:会社が任意の清算、解散または清算(自発的または非自発的であることを問わず)が発生した場合、時々発生および未発行の優先株のいずれかの所有者の権利の規定の下で、会社が会社の株主に合法的に割り当てることができる資金および資産は、各株主が保有する普通株式の数に応じて、その時点で発行された普通株式の株主に比例して分配されなければならない。
株式証明書-石峰と進化
2021年5月17日,合弁企業Levo Mobility LLCの設立に関する合意書に署名し,同社はStonePeakとEventに送信した10年普通株購入引受権証(分配済み)90%をStonePeakに設定し、10%で進化)。参照してください付記19もっと詳細を知っています。StonePeakとEvolveに発行された権利証の授与日の公正価値は;Bシリーズ:$である12.8百万、Cシリーズ:$5.6“百万ドル”シリーズ:ドル4.8百万Eシリーズ:ドル3.8百万ドルとFシリーズ:ドル3.2百万ドルです。株式承認証の公正価値は総合貸借対照表中の株主権益に追加的に資本に計上され、株式権証は当社の普通株とリンクしているため、そして持分分類条件及び繰延融資コストに符合する。繰延融資コストの帳簿金額は承諾額の到着に伴い減少し、減少した金額は追加の実収資本に計上される。2021年12月31日までに約束資金は3.2百万は繰延融資コストを下げ、追加の実収資本を計上した。
NUVVEホールディングスそして付属会社
連結財務諸表付記
株式承認証-公共と個人
2020年2月19日の初公募株でNeXYが発売された5,750,000単位、その中には1つは新生児普通株を購入する権利証(“公共権証”)。また、2020年2月19日に、新生児のスポンサーNeoGenesis Holding Co.,Ltd.(以下、スポンサー)が合計購入した272,500個人単位、各単位に含まれています1つは株式証明書(“プライベート株式証”)は、その条項は株式公開承認証と同じである。NuvveとNEVEの合併が完了した後、公共株式証と個人株式承認証は自動的に株式承認証に変換され、会社の普通株を購入する
公開株式証明書と非公開株式証明書の所有者は、Nuvve普通株の半分を#ドルで購入する権利がある11.50一株ずつです。株式承認証の有効期限は業務合併完了日2021年3月19日から始まり、2026年3月19日まで満了する。当社は株式公開証明書を償還することができ,価格は$である0.01手令によれば30普通株の最終販売価格が少なくともドルの場合のみ、数日前にお知らせすることができます16.501株当たりで計算する201取引日以内に30·償還通知が発行される日前3日目までの取引日には、有効な登録説明書および有効な株式募集規約が用意されていなければならないが、当該等株式証に関連する普通株は30当日引換期。会社が上述したように引受権証を償還することを決定した場合、経営陣は、引受権証の行使を希望するすべての所有者に“キャッシュレスベース”でそうすることを要求する権利がある。新入生の初公開募集で売却及び発行された公開株式証に関する引受権証協定に基づいて、当社はその最大の努力を尽くして引受権証の登録声明の効力を維持しなければならない。登録文が以下の時間帯で無効であれば90企業合併が完了してから数日以内に、株式証保有者は、改正された1933年証券法に規定された登録免除に基づいて、有効な登録声明があるまで、キャッシュレス方式で引受権証を行使することができ、会社が有効な登録声明を保持できなかった任意の期間内にすることができる。登録声明が行使時に無効または無免除で無現金行使可能である場合、当該株式承認証所有者は、現金と交換するために当該持分証を行使する権利がないが、当社はいずれの場合も(登録声明が有効であるか否かにかかわらず)現金純額で決済して持分証を行使することを要求されない。最初の業務合併が完了していない場合、公共株式証明書は満期になり、一文の価値もないだろう。
私募持分証の条項は上記公開株式証と同じであり、異なる点は私募持分証は保証人又はその譲渡許可者が保有していれば、償還できない点である。合併協定に署名することと同時に行う(注2)は、2020年11月11日に、新入生がある認可投資家と引受協定を締結し、合意に基づいて、投資家が購入に同意する1,425,000新生児の普通株、買い取り価格は$10.001株当たりの総購入価格は$です14,250,000(パイプ)。業務統合が終了する直前にパイプを閉鎖する場合(注2)、パイプ投資家も受け取りました1.9PIPE株式承認証は普通株を購入するごとに会社普通株と交換する。パイプ承認株式証は1部当たり普通株の半分を行使できる
ドルでシェアする11.50上述した公共株式証明書と同じ条項を有する。PIPE投資家は彼らに発行された証券に関する請求と付帯登録権を受け取った。
次の表は、2021年12月31日現在(2020年12月31日現在未発行株式証明書なし)会社が発行済み株式証明書を行使する際に発行可能な普通株式数である
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 量 株式承認証 | | 量 行使可能な引受権証 | | トレーニングをする 値段 | | 満期になる 日取り |
株式証を公開する | 2,875,000 | | 2,875,000 | | $11.50 | | 2026年3月19日 |
個人株式証明書 | 136,250 | | 136,250 | | $11.50 | | 2026年3月19日 |
喉頭管捜査令状 | 1,353,750 | | 1,353,750 | | $11.50 | | 2026年3月19日 |
石峰/進化株式証-Bシリーズ | 2,000,000 | | 2,000,000 | | $10.00 | | 2031年5月17日 |
石峰/進化株式証-Cシリーズ | 1,000,000 | | 500,000 | | $15.00 | | 2031年5月17日 |
石峰/進化株式証-Dシリーズ | 1,000,000 | | 500,000 | | $20.00 | | 2031年5月17日 |
石峰/進化株式証-Eシリーズ | 1,000,000 | | 500,000 | | $30.00 | | 2031年5月17日 |
石峰/進化株式証-Fシリーズ | 1,000,000 | | 500,000 | | $40.00 | | 2031年5月17日 |
| 10,365,000 | | 8,365,000 | | | | |
NUVVEホールディングスそして付属会社
連結財務諸表付記
私募株式証明書は私募株式証所有者によって当社の償還権利について異なる条項があるため、当社は私募株式証明書は公正価値に従って総合貸借対照表に負債として計上し、総合経営報告書に公正価値変動を記録しなければならないことを決定した。私募株式証券は2021年12月31日現在の総合貸借対照表に負債として反映され、金額は#ドルである866,000一方,2021年12月31日までの年度の私募株式証の公正価値変動は収益$に反映されている387,228連結業務報告書にあります。
単位購入選択権
2020年2月19日、Nearは初公募株の引受業者に1ドルで販売した100単位購入オプション(“UPO”)は、最大で購入可能です316,250単位数は$11.50単位あたり(または行使合計価格は$3,636,875)は、新生児初の業務合併日から2021年3月19日まで、2025年2月13日まで。UPOを行使する際に発行可能な単位ごとに会社普通株の10分の1株と1つは株式購入承認証1つは行使価格$で計算した会社普通株11.50一株ずつです。令状の条項は公共捜査令状と同じだ。いずれの場合も、当社はUPOまたはUPOベースの引受権証を現金純額決済で行使することを要求されません。単位購入選択権の保有者は#年内に需要と“搭載”登録権を持つ5人そして7年になるそれぞれ初公募発効日から計算して、行使単位が選択権を購入する際に直接または間接的に発行可能な証券を含む。UPOは総合貸借対照表の株主権益内で“追加実収資本”に分類されるASC 815-40、派生製品およびヘッジ-契約 実体自身の権利の中でUPOは会社の普通株式をインデックスとしており、株式分類の条件を満たしているからである。
見下げオプション
2021年3月19日、すなわち業務合併の終了日、EDF Renewablesはそれを保有する会社の普通株に対して下落オプションを行使した(参照注2)である。そのため、2021年4月26日に同社は再買収した134,449EDF再生可能エネルギー会社の普通株、価格は$2,000,000現金、1株当たりの価格は約$です14.87(行権日前5取引日の平均終値)。
証券購入協定
2021年5月17日、合弁会社Levo Mobility LLCの設立に関する合意書に署名し、当社は2021年11月13日から2028年11月17日までの間に総額ドルの証券を購入する選択権を時々提供するStonePeak and Evolveと証券購入協定を締結した250百万株会社普通株で,買い取り価格は$である50.001株当たり(分配済み)90%をStonePeakに設定し、10%で進化)。参照してください 付記19 f詳細ではありません会社普通株式の購入日に付与されたオプションの公正価値は#ドルである12.61000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,融資コストを繰延する繰延融資コストの帳簿金額は承諾額の到着とともに減少し、追加実収資本に計上される。
NUVVEホールディングスそして付属会社
連結財務諸表付記
注13-株式オプション計画
2010年、会社は2010年の株式インセンティブ計画(“2010計画”)を採択し、従業員、コンサルタント、取締役に制限的な株式奨励、株式オプション、その他の株式ベースの奨励を付与することを規定した。2020年11月、会社取締役会は2010年計画の任期を2021年7月1日に延長する。2021年、会社は2020年株式インセンティブ計画(“2020計画”)を採択し、従業員、コンサルタント、取締役に制限的な株式奨励、インセンティブ、非法定株式オプション、その他の株式ベースの奨励を付与することを規定した。2021年12月31日までに3,300,0002020年計画に基づいて保留された普通株を発行する。これまでに付与されたすべてのオプションは10年契約期間及び帰属条項4年それは.一般に,サービス終了時に既得オプションを行使しなければ,既得オプションが満期となる.2021年12月31日までに1,333,5582020年計画によると、普通株式はまだ未来に発行されることができる
2021年12月31日と2020年12月31日までの株式報酬支出は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 十二月三十一日までの年度 |
| | | | | 2021 | | 2020 |
オプション | | | | | $ | 2,643,242 | | | $ | 599,535 | |
制限株 | | | | | 1,514,120 | | | — | |
*合計 | | | | | $ | 4,157,362 | | | $ | 599,535 | |
同社はブラック·スコアーズオプション定価モデルを採用して株式オプションの公正価値を推定している。公正価値は従業員と非従業員にオプションが付与された日に推定されるブラック·スコイルズモデルは、2010年計画と2020計画の2021年12月31日までの年度に付与された株式オプションの公正価値を以下の仮定を用いて計算する
| | | | | | | | | | | |
| 2010年計画 | | 2020年計画 |
オプションの期待寿命(年単位)(1) | 6.0 | | 6.0 |
配当率(2) | 0 | % | | 0 | % |
無リスク金利(3) | 1.02 | % | | 1.02 | % |
波動性(4) | 60.2 | % | | 60.2 | % |
__________________
(1)オプションの期待寿命は、オプションの契約期限と帰属期限の平均値である。
(2)会社設立以来、会社の普通株は現金配当を発表しておらず、会社は現在、オプションの期待寿命内に現金配当を発表または支払うことはないと予想されている。
(3)無リスク金利は米国債収益率をもとに、その満期日はオプションの推定寿命に近づいている。
(4)変動性は経営陣によって推定される。当社はその存在のほとんどの時間にわたって民間会社であったため、十分な歴史的変動データがなく、当社の公共実体としての普通株に関係している。したがって、この推定は、当社業界内のある上場企業の同業者の平均変動率に基づいている。
以下は、2021年12月31日までの年度の2010年計画における株式オプション活動の概要であり、逆資本再編により会社株に変換される
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 株 | | 重み付けの- 平均値 トレーニングをする 単価 取り分(ドル) | | 重み付けの- 平均値 残り 契約書 用語.用語 (年) | | 内的価値(ドル)を合計する |
未返済-2020年12月31日 | 1,242,234 | | | 2.88 | | | 6.73 | | — | |
授与する | 81,775 | | | 8.71 | | | — | | | — | |
鍛えられた | (224,721) | | | 2.47 | | | — | | | — | |
没収される | (61,444) | | | 6.58 | | | — | | | — | |
期限が切れた/キャンセルされた | (2,809) | | | 2.78 | | | — | | | — | |
未返済-2021年12月31日 | 1,035,035 | | | 3.21 | | | 5.90 | | 5,688,501 | |
| | | | | | | |
2021年12月31日に行使可能なオプション | 832,865 | | | 2.31 | | | 5.28 | | 5,329,855 | |
2021年12月31日に付与されたオプション | 832,865 | | | 2.31 | | | 5.28 | | 5,329,855 | |
| | | | | | | |
NUVVEホールディングスそして付属会社
連結財務諸表付記
2021年12月31日まで年度内に付与された株式購入の加重平均授受日公正価値は$4.06.
以下に2021年12月31日までの2020年度計画における株式オプション活動の概要を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 株 | | 重み付けの- 平均値 トレーニングをする 単価 取り分(ドル) | | 重み付けの- 平均値 残り 契約書 用語.用語 (年) | | 内的価値(ドル)を合計する |
未返済-2020年12月31日 | — | | | — | | | — | | | — | |
授与する | 1,797,450 | | | 12.85 | | | 9.27 | | — | |
鍛えられた | — | | | — | | | — | | | — | |
没収される | (194,500) | | | 10.15 | | | — | | | — | |
期限が切れた/キャンセルされた | (100) | | | 10.00 | | | — | | | — | |
未返済-2021年12月31日 | 1,602,850 | | | 13.18 | | | 9.27 | | 46,920 | |
| | | | | | | |
2021年12月31日に行使可能なオプション | — | | | — | | | — | | | — | |
2021年12月31日に付与されたオプション | 1,602,850 | | | 13.18 | | | — | | | — | |
| | | | | | | |
2021年12月31日まで年度内に付与された株式購入の加重平均授受日公正価値は$7.26.
2021年12月31日までの年間で1,640,000オプションを修正して行権価格を$に下げた0.601株当たりこれは$246,000残りのホーム期間内に確認された増分補償コスト。2021年12月31日までの年度の追加補償支出額は $62,449.
その他の情報:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 | | |
| | 2021 | | 2020 | | |
行使オプションから受け取った金額 | | $ | 576,528 | | | $ | 22,862 | | | |
| | | | | | |
| | 2021年12月31日 | | | | 加重平均残識別期間 |
未確認オプション補償コスト合計 | | $ | 10,430,700 | | | | | 3.15 |
2010年計画や2020年計画に関連したどんな額も資本化されていない。補償コストはオプションの公正価値に応じて必要なサービス期間内に確認する
会社の2020年12月31日までの非既存限定株式単位の状況および2021年12月31日までの年次変化の概要は以下の通り
| | | | | | | | | | | |
| 株 | | 重み付けの- 平均補助金 期日公正価値(ドル) |
2020年12月31日帰属していない | — | | | — | |
授与する | 378,698 | | | 11.09 | |
既得/解除 | (9,775) | | | 15.98 | |
取消·没収 | (15,106) | | | 9.93 | |
2021年12月31日現在の未帰属と未返済 | 353,817 | | | 11.00 | |
2021年12月31日までに1ドルがあります2,535,780非既得限定株に関する未確認補償コスト総額。同社は残りの加重平均期間にこの補償コストを確認する予定で、時間は約1.7何年もです。
NUVVEホールディングスそして付属会社
連結財務諸表付記
付記14– 所得税
2021年と2020年12月31日終了年度の所得税準備金の概要は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2021 | | 2020 |
連邦制 | | $ | — | | | $ | — | |
状態.状態 | | 1,000 | | | 1,000 | |
当期所得税支出 | | 1,000 | | | 1,000 | |
| | | | |
連邦制 | | — | | | — | |
状態.状態 | | — | | | — | |
所得税を繰延する | | $ | — | | | $ | — | |
| | | | |
所得税支給 | | $ | 1,000 | | | $ | 1,000 | |
当社は貸借対照法を用いて所得税を計算します。負債法では、繰延税項は、資産と負債の財務諸表と税基との差に基づいて、制定された税率を用いて決定される。2021年12月31日現在、同社の連邦純営業赤字繰越契約は$36,920,000繰り越しの純営業損失と約$19,084,000それは.繰り越した連邦純営業損失のうち、$3,070,000これから始まるのは2034残りは期限が切れません。繰り越しの国の純営業損失は#年から満期になる2034それは.米国国税法第382及び383条によれば、前回所有権変更後のいずれか3年間、所有権累計変動が50%を超える場合には、当社の純営業損失及び貸記繰越を制限することができる。当社は、このような条文での制御は変わっていないと信じている。しかし、当社はこれらの税項属性を利用できると予想されるまで、年間使用純営業損失や税項控除の限度額を全面的に分析することはありません。
12月31日まで、会社の繰延税金資産(負債)の重要な構成要素は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2021 | | 2020 |
株式投資の基差 | | $ | (576,523) | | | $ | (660,140) | |
負債その他を計算すべきである | | 1,007,644 | | | 144,332 | |
使用権資産 | | (845,240) | | | — | |
賃貸負債 | | 845,240 | | | — | |
純営業損失 | | 9,953,429 | | | 5,257,099 | |
減価前繰延税金資産(負債)純額 | | 10,384,550 | | | 4,741,291 | |
推定免税額 | | (10,384,550) | | | (4,741,291) | |
繰延税項目純資産(負債) | | $ | — | | | $ | — | |
| | | | |
推定免税額$10,384,5502021年12月31日現在、このような資産の現金化はまだ確定していないため、会社の繰延税金資産に基づいて構築されている。見積もり免税額が増加した$5,643,2592021年12月31日までの年間で。同社の実際の税率が連邦法定税率21%と異なるのは、主に営業損失が何の税収優遇も得られていないためであり、このような損失記録の評価手当のためである。
2021年12月31日現在、会社には各種連邦や州所得税に関する未確認税収割引は何もない。当社は所得税支出において未確認の税収割引に関する課税利息と罰金を確認します。同社は今後12カ月以内に多くの未確認の税収割引がないと予想している。
その会社はアメリカ連邦所得税と各州所得税を払わなければならない。会社の所得税申告書は12月31日までの年度内に訴訟時効に基づいて公開監査を受ける, 2018 2021年までです
NUVVEホールディングスそして付属会社
連結財務諸表付記
所得税規定と収入に21%の法定連邦税率を適用することで計算された金額との入金は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2021 | | 2020 |
法定税率で徴収される連邦所得税 | | $ | (5,660,056) | | | $ | (1,025,668) | |
州所得税、連邦福祉を差し引いた純額 | | (776,843) | | | (177,245) | |
| | | | |
| | | | |
株の報酬 | | 452,444 | | | 180,050 | |
162(M)超過補償 | | 237,247 | | | — | |
評価免除額を変更する | | 5,643,259 | | | 869,487 | |
他にも | | 104,949 | | | 154,376 | |
所得税費用 | | $ | 1,000 | | | $ | 1,000 | |
NUVVEホールディングスそして付属会社
連結財務諸表付記
付記15-普通株主は1株当たり純損失を占めるべきである
次の表に、2021年12月31日と2020年12月31日までの年度普通株株主が1株当たり基本純損失と償却純損失を占める計算方法を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 十二月三十一日までの年度 |
| | | | | 2021 | | 2020 |
Nuvve Holding Corp.普通株主は純損失を占めなければならない | | | | | $ | (27,317,008) | | | $ | (4,885,134) | |
加重平均株式-Nuvve普通株主の1株当たり純損失を計算するための加重平均株式、基本的かつ希薄化 | | | | | 16,654,495 | | | 8,821,226 | |
Nuvve普通株株主の1株当たり純損失、基本損失と希釈後の損失に起因することができる | | | | | $ | (1.64) | | | $ | (0.55) | |
以下の普通株等価物の流通株は、それらの影響が逆薄になるため、Nuvve普通株株主の1株当たりの純損失の計算には含まれていない
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 十二月三十一日までの年度 |
| | | | | 2021 | | 2020 |
発行済みおよび未償還株式オプション | | | | | 2,424,410 | | 1,106,798 | |
発行済みおよび発行済み非既存限定株 | | | | | 709,263 | | — | |
株式証を公開する | | | | | 3,033,548 | | — | |
個人株式証明書 | | | | | 143,764 | | — | |
喉頭管捜査令状 | | | | | 1,428,405 | | — | |
StonePeakと進化型株式証明書 | | | | | 5,029,412 | | — | |
StonePeakとEvolveオプション | | | | | 4,191,176 | | — | |
転換支払手形 | | | | | — | | | 145,551 |
合計する | | | | | 16,959,978 | | 1,252,349 | |
付記16-関連先
2020年3月31日現在、会社は上級管理者と役員の報酬計$を累計で支払っている471,129それは.2020年8月11日、会社取締役会は賠償金を転換可能な手形に変換することを許可した(注11)である。2020年11月17日、転換可能手形を普通株式に変換(注11).
中で述べたとおり注6当社はDreevの持分を持ち、Dreevにいくつかのコンサルティングサービスを提供し、Dreevはエンティティであり、会社の株主はDreevの他の一部の株式を所有している。
同社は2020年の間に株主を招いてコンサルティングサービスを提供した。2021年12月31日まで及び2020年12月31日まで年度違います。これらのサービスのために株主に金額を支払った。2021年12月31日と2020年12月31日までにゼロそして$42,500それぞれ株主の売掛金により添付されている総合貸借対照表の売掛金に計上される。
当社は2021年12月31日までに年度内に確認します場所:$1399,620当社の投資家としての実体から来ました。2020年12月31日までの年間で、会社が確認した収入は621,330会社の投資家としての同じ実体から来ています。同社の売掛金残高はゼロそれぞれ2021年12月31日と2020年12月31日に、当社の投資家としての同一実体から来た。
株権長期購入
2021年4月23日の書面合意によると、会社の最高経営責任者と最高経営責任者は会社からの購入を約束し、会社は彼らに売却を約束した134,499会社の普通株の価格は$14.871株または合計$2,000,000それは.双方は2022年4月23日までに株式を購入/売却することを約束した。
NUVVEホールディングスそして付属会社
連結財務諸表付記
付記17-賃貸借証書
同社はすでに商業オフィススペースと車両のレンタル契約を締結している。これらのリースは会社が一方的にキャンセルすることはできず、法に基づいて強制的に執行することができ、固定または最低金額を規定することができる。レンタル契約は、2031年までの異なる日に満了し、更新オプションを提供します。正常な業務過程では、これらの賃貸契約は継続または他の物件の賃貸に置き換えられることが予想される。
消費物価指数の定義増幅によると、賃貸契約は将来最低年度の賃貸料支払いが増加すると規定されているが、いくつかの最低増幅規定に制限されなければならない。また、協定は一般的に同社に不動産税、保険、修理費用を支払うことを要求する。
本部賃貸
2021年5月16日、当社は締結しました10年追加のを借りる10,250カリフォルニア州サンディエゴにある主要なオフィス施設は二乗フィートを借りることができます。レンタル条項には3基本的な賃貸料は年固定でパーセント増加します。また、賃貸借契約は、公共事業、不動産税、保険、修理などの運営費用の支払いを同社に要求している。レンタル期間は2021年12月に開始されます。毎月の基本賃貸料はレンタル期間の2ヶ月目から第11ヶ月まで減少するが、当社はレンタル期間初の12個の完全暦(レンタル期間2ヶ月目から)にいくつかの運営支出を比例的に分担する。同社は#ドルの撤回不可能な無条件信用状を提供することを要求された380,000契約締結時に大家に支払い、この金額は制限された現金として記録されている。レンタルは、レンタルテーブルおよび以下の関連開示に含まれる経営リースとして分類されている。
リースに関する監査されていない総合貸借対照表の補足情報は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 分類する | | 2021年12月31日 |
| | | | |
経営的リース資産 | | 経営的リース資産使用権 | | $ | 3,483,042 | |
融資リース資産 | | 財産·工場·設備·純価値 | | 25,664 | |
リース資産総額 | | | | $ | 3,508,706 | |
| | | | |
レンタル負債を経営しています--流動負債 | | レンタル負債を経営しています--流動負債 | | $ | 41,513 | |
レンタル負債を経営しています--非流動負債 | | レンタル負債を経営しています--非流動負債 | | 3,441,642 | |
融資リース負債-流動 | | その他の負債--流動負債 | | 7,634 | |
融資リース負債-非流動 | | その他長期負債 | | 18,860 | |
リース総負債 | | | | $ | 3,509,649 | |
レンタル料金の構成は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 十二月三十一日までの年度 |
| | 分類する | | | | 2021 |
| | | | | | |
レンタル費用を経営する | | 販売、一般、行政 | | | | $ | 219,712 | |
融資リース費用: | | | | | | |
融資リース資産の償却 | | 販売、一般、行政 | | | | 2,998 | |
融資リース負債利息 | | 利子支出 | | | | 3,636 | |
レンタル総費用 | | | | | | $ | 226,346 | |
NUVVEホールディングスそして付属会社
連結財務諸表付記
| | | | | | | | | | | | | | |
| | レンタルを経営する | | 融資リース |
賃貸負債の満期日は以下の通りである | | 2021年12月31日 | | 2021年12月31日 |
2022 | | $ | 125,783 | | | $ | 7,634 | |
2023 | | 514,377 | | | 7,586 | |
2024 | | 529,807 | | | 7,586 | |
2025 | | 545,703 | | | 7,586 | |
2026 | | 562,074 | | | 1,897 | |
その後… | | 3,017,861 | | | — | |
賃貸支払総額 | | 5,295,605 | | | 32,289 | |
差し引く:利息 | | (1,812,338) | | | (5,907) | |
リース債務総額 | | $ | 3,483,267 | | | $ | 26,382 | |
レンタル期間と割引率: | | | | | | | | |
| | 2021年12月31日 |
加重平均-レンタル残り期間(年): | | |
レンタルを経営する | | 9.9 |
融資リース | | 4.5 |
| | |
加重平均割引率: | | |
レンタルを経営する | | 7.8% |
融資リース | | 7.8% |
その他の情報:
| | | | | | | | | | | | |
| | | | 十二月三十一日までの年度 |
| | | | 2021 |
賃貸負債に含まれる金額を計量するために支払う現金: | | | | |
レンタル経営からの経営キャッシュフロー | | | | $ | 100,292 | |
融資リースの運営キャッシュフロー | | | | $ | 3,636 | |
融資リースによるキャッシュフロー | | | | $ | 5,839 | |
| | | | |
賃貸資産を新たな融資リース負債と交換する | | | | $ | 3,508,706 | |
リース資産と引き換えに新しい経営リース負債 | | | | $ | — | |
ASU 2016−02採用までの時期に関する開示
ワシントン州の2020年12月31日までの年間レンタル料を支払いますs $334,350.
2020年12月31日現在、経営賃貸項目の最低年度支払いは
$139,843.
NUVVEホールディングスそして付属会社
連結財務諸表付記
付記18-引受金とその他の事項
(A)繰延賠償金を支払う
同社は創業者2人が1年目に稼いだ報酬を延期した5年当社への買収や初公募に成功した後に支払う当社運営費。会社は創業者の一人に支払うことを約束しました1合併取引が完了した日の会社価値の%は、約$です1,548,347それは.会社は別の創業者に支払うことを約束しました100合併取引完了日の現在の基本給の%は、約#ドルです260,000それは.2020年12月31日には、当該等の承諾に関する繰延補償金額はなく、当該等繰延補償金額は合併取引の成功に依存するためである。同社は$を確認した1,808,3472021年3月までの3ヶ月間、これらの支払いに関する補償支出。繰延給与は2021年4月に創始者に支払われる。
(b)法律事務
当社は製品責任クレームと購入承諾を含む様々なクレームと法的手続きに直面しており、その正常な業務活動過程で発生する事項に関連している事件があったりそれは.経営陣は、最終的にこれらの問題を解決することによるいかなる責任も当社の財務状況や経営業績に大きな悪影響を与えないと信じている。
当社は2021年12月31日までに今年度中に支払います$496,666元従業員の退職に関する費用
(c)協議を検討する
当社は2016年9月1日から第三者(当社の株主でもある)と研究協定を締結し、この合意に基づき、第三者は当社が規定する年度に検討活動を行う。協定条項によると、同社は最低#ドルを支払う400,000毎年等額の四半期分割払いにします。2021年12月31日、2021年12月31日、2020年12月31日までの各年度$400,000かつては…検討協議に基づいて支払われた費用。2021年10月に研究契約が更新されました1年2022年8月までです。2021年12月31日には$266,667更新された契約によると、まだ支払われていません。
(d)In-許可
当社は知的財産権非排他的権利許可協定の一方であり、当該協定は当該知的財産権の最後の特許が失効した日又は20最初の特許製品が販売された日から数年。合意条項によると、同社は総額$までの支払いを行う700,000特定のマイルストーンを達成する時の特許使用料。2021年12月31日と2020年12月31日までに違います。特許使用料料金は本契約により発生します.
2017年11月、会社はデラウェア大学(売り手)と協定(“知的財産権買収協定”)に署名し、この合意に基づき、知的財産権のすべての権利、所有権、権益を前払い費用#ドルと引き換えに会社に譲渡することを許可した500,000普通株、価値$1,491,556それは.総購入コストは5ドルです1,991,556資本化して償却している15年知的財産権基礎特許の期待寿命契約条項によると、同社は合計$を支払います7,500,000マイルストーンに達したときに売り手に支払われる特許使用料は、少なくとも6ヶ月連続して会社に入社したGaveプラットフォームシステムの車両総数に関連し、会社は、車両所有者との引受または他の同様の合意に従って、以下のようなアクセスの金銭的コストを受信している
NUVVEホールディングスそして付属会社
連結財務諸表付記
| | | | | | | | |
マイルストーン事件:集合車 | | 一里塚 支払金額 |
10,000 | | $ | 500,000 | |
20,000 | | 750,000 | |
40,000 | | 750,000 | |
60,000 | | 750,000 | |
80,000 | | 750,000 | |
100,000 | | 1,000,000 | |
200,000 | | 1,000,000 | |
250,000 | | 2,000,000 | |
| | $ | 7,500,000 | |
売り手は非排他的,印税免除の許可を保持し,知的財産権のみを研究や教育目的に用いる.2021年12月31日までに 違います。特許使用料費用はこの合意に基づいて生成される。
(e)投資する
当社は将来デレイフに投資する可能性があると約束した(注6)、金額は$270,000.
(f)法律費用の返済
2020年10月5日、当社はある投資家と協定を締結し、この合意に基づき、当社は投資家にある法律費用を返済することに同意し、最高で約$96,000双方間の許可合意に関連している.当社は株式融資を完了するか許可契約を完了した後に精算金を支払います。 違います。本協定によると、2021年12月31日までに法的費用が累計または支払われている。
(g)購入承諾
2021年7月20日、Nuvveはサプライヤーに調達注文(PO)を発行した250DC充電器、総金額は$13.2百万納期は2021年11月15日の週に指定されています。しかしながら、サプライヤーはその後、サプライチェーンの問題により、契約に規定された納期に納品できなくなることをNuvveに通知する。そのため、納期を2021年12月15日頃に変更することで合意しました。2021年12月23日と27日Nuvveは80DC充電器、Nuvveは有料です$3.1百万それは.渡された直流充電器は要求されたソフトウェアやハードウェア仕様に完全に適合していない。サプライヤーは納入されたDC充電器を完全に要求に適合させており,双方は残りのDC充電器を納入した改訂後のPOについて交渉しているが,オリジナルPOを遵守する必要がある。
Nuvveとサプライヤーが改訂された調達注文について合意できない場合、Nuvveは、NuvveがDC Charger規格に準拠した調達注文をタイムリーに納入できなかったと考えているので、Nuvveは元の調達注文を正式に終了したと考えている。しかし、サプライヤーは、このようなと言われる違反があるにもかかわらず、最初の調達注文はキャンセルできず、返却できないと主張している。Nuvveはサプライヤーの立場に望ましくないと考えており、このような紛争がいかなる訴訟を招いた場合、Nuvveは積極的に自分を弁護するだろう。しかし,このような訴訟の結果は本質的に不確実であり,Nuvveが勝つ保証はない.現在、このような訴訟によって生成された任意の責任の金額および/または時間は合理的に評価できない。
NUVVEホールディングスそして付属会社
連結財務諸表付記
付記19- Levo Mobility LLCエンティティ
石峰と進化の初期条項説明書
2021年5月17日、当社はデラウェア州有限組合企業石峰ロケット持株有限公司(“石峰”)及びデラウェア州有限責任企業Evolve Transfer Infrastructure LP(“Evolve”)と実体Levo Mobility LLC(デラウェア州有限責任会社)を設立して書簡合意(“書簡件合意”)を締結した。“書簡合意”によると、双方は、2021年8月4日に発生した実体を作るために最終合意を最終的に決定して合意するための誠実な交渉に同意した
Letter協定の条項によると、Levoは会社独自のV 2 G技術とStonePeakからの資本を利用して、“V 2 Gハブ”と“交通即ちサービス”(“TAAS”)を通じて全国学区にゼロエミッション電動スクールバスを提供することを含む電動チームの配備を加速させるために発展していく。また、Letter協定の条項によると、StonePeakとEvolveは買収と建設コストに資金を提供し、総資本は#ドルまで約束する750百万ドルです。Levoが第三者と#ドルの契約を締結した場合、StonePeakおよびEvolveは、彼らの資本約束を増加させることを選択することができる500資本支出総額は百万ドルである.
通信契約に調印した場合、当社は石峰に発行し、以下のように発展させます10年普通株購入権証(“権証”)90%をStonePeakに設定し、10発展の割合):
•Bシリーズ引受権証2,000,000会社普通株、行使価格は$10.00各株は発行時に完全に帰属します
•Cシリーズ引受権証1,000,000会社普通株、行使価格は$15.001株当たり、それは50発行時株式の割合及び残り株式の帰属50%Levoが第三者と契約した場合$125資本支出総額は百万ドルです
•Dシリーズ株式購入証明書1,000,000会社普通株、行使価格は$20.001株当たり、それは50発行時株式の割合及び残り株式の帰属50%Levoが第三者と契約した場合$250資本支出総額は百万ドルです
•Eシリーズ引受権証1,000,000会社普通株、行使価格は$30.001株当たり、それは50発行時株式の割合及び残り株式の帰属50%Levoが第三者と契約した場合$375資本支出総額は100万ドルで
•Fシリーズ引受権証1,000,000会社普通株、行使価格は$40.001株当たり、それは50発行時株式の割合及び残り株式の帰属50%Levoが第三者と契約した場合$500資本支出総額は百万ドルである.
株式承認証は、帰属日が適用された180日後の当日または後の任意の時間に行使することができる。
通信契約の締結については、当社もStonePeak and Evolveと証券購入協定(“SPA”)および登録権協定(“RRA”)を締結している。
•SPAによると、2021年11月13日から2028年11月17日までの間、StonePeakとEvolveは購入総額を最高$と自己決定することができます250百万株会社普通株で,買い取り価格は$である50.001株当たり(分配済み)90%をStonePeakに設定し、10%で進化)。SPAには習慣陳述と保証、結審条件と習慣賠償条項が含まれています。また、当社の支配権が変更された場合、StonePeakとEvolveは、SPA下の株式をキャッシュレスで購入することを選択する可能性があります。
•RRAによると、当社は株式承認証および株式承認証およびSPAによって発行可能な自社普通株式についてStonePeakおよびEvolve Demandおよび搭載登録権を付与する。
通信契約はさらに、当社に合理的な最大の努力を尽くし、株式承認証とSPAに基づいて、当社の普通株を発行して株主承認を取得することを求めています。2021年6月30日、会社株主は特別会議で株式承認証とSPAに基づいて会社普通株を発行することを許可した。参照してください注12権証とSPAの詳細会計情報を知ります。
NUVVEホールディングスそして付属会社
連結財務諸表付記
StonePeakとEvent最終プロトコル
2021年8月4日、会社は実体であるデラウェア州有限責任会社Levo Mobility LLCを設立した(リボ“),”)と,デラウェア州有限会社石峰ロケットホールディングス(“StonePeak Rocket Holdings LP”)、およびデラウェア州有限会社Evolve Transfer Infrastructure LP(“Evolve,石峰との共同投資”)とした。
2021年8月4日に設立されたLevoについて、当社の完全資本運営付属会社Nuvve Corporation(“Nuvve”)、StonePeakおよびEvolveはLevoについて改訂および再予約された有限責任会社合意(“Levo LLCA”)、当社はLevoと開発サービス協定(“発展サービス協定”)、当社、StonePeak、EvolveおよびLevoは親会社の通信契約(“解放軍”)、当社はStoneakと取締役会権利協定(“BRA”)を締結した。当社はLevoと知的財産権許可とホスト協定(“知的財産権許可とホスト協定”)を締結した。協定の条項は、双方が2021年5月17日に署名した書面協定で提出された条項とほぼ一致している。
Levo LLCAによると,StonePeakとEvolveはLevoに合計最大$を提供することに同意した750.0100万ドルまで増加します1.010億ドル)は、Levoのビジネスに資金を提供するが、最終合意条項で概説されたプロジェクト承認手続きに従う必要がある。
Levo LLCA
Levo LLCAは、Levoの事務とその業務行為を管理する
Levo LLCAが許可した会員権益はA類公共単位、B類優先単位、C類公共単位とD類奨励単位を含む。Levo LLCAの設立日と署名について,Levo発表510,000会社のA類共通単位は2,801B級の第一選択単位は石峰や進化ではなく490,000Cクラスの一般単位は石峰と進化に至る。StonePeakとEvolveはLevoに合計1ドルの買収価格を支払うことに同意した2.8クラスBの第一選択単位とクラスCの公共単位は100万ドルである.StonePeakとEvolveは追加のクラスB優先単位を獲得する1,000彼らが作った追加出資で。
B類優先株の初期清算優先権は#ドルである1,000単位ごとに累積優先配分を受ける権利があり,料率は8.0毎年清算優先権の%は,四半期ごとに支払う.利用可能な現金は四半期ごとに割り当てられ、まずB類優先株保有者に割り当てられ、この四半期の優先配分を支払うために割り当てられ、第2に、クラスB優先株保有者に割り当てられ、このような単位のすべての満期および未支払い金額(累積および未支払い優先割り当てを含む)、第3に、クラスB優先株の清算優先度が#ドルに低下するまで分配される1.0B類は優先株保有者と通常単位所有者であり,両者の間の百分率配分はレバー率によって変化し,その後,共通単位所有者に送信される.B類優先株の分配が優先株を超える分配はB類優先株の清算優先度を低下させる。石峰とEvolveの後の最初の12四半期が完成する前に、それらの総出資は少なくとも$だった50.0リボは現金や実物支払いで優先的に分配することを選択する可能性がある
クラスD奨励単位は、Levo、そのメンバーおよびその付属会社のいくつかの重要な従業員およびサービスプロバイダにインセンティブを提供することを目的とした利益権益である。D類奨励単位所有者は,B類優先単位所有者がその投資の目標リターンを受け取ったことと,共通単位所有者がその出資返還を受けた後に何らかの分配を受ける.2021年12月31日現在、D類奨励単位は支給されていない。
2028年8月4日に最初に発生した根本的な変化(例えば、会社またはNuvveの制御権変更、Levo所有権のいくつかの変化、Levoのすべてまたはほぼすべての資産の売却、またはLevoの初公開または直接上場を含む)(“根本的変化”)またはトリガイベント(例えば、四半期分配または会社が取引文書に規定された義務に実質的に違反することを支払うことができなかったことを含む)(“トリガイベント”)。StonePeakはLevoにB類優先株を時々全部または部分的に償還させる権利があり、償還価格は清算優先株の中の大きい者に相当し、この価格はベースとなる12.5%の内部収益率、およびベース1.55投資資本の倍数
2028年8月4日およびトリガ事件の後に最初に発生したいつでも、石峰はLevoの売却につながる権利がある。さらに、Levoは、最初に発生した2023年8月4日以降の任意の時間に、少なくとも$をかけて第三者と契約を締結した500.0総資本支出は100万ドルで、これはトリガ事件であり、石峰はLevoの引受初公募株を実現する権利がある。
Levoは以下のメンバーからなる管理委員会で管理されている9人管理者、その中(I)5人(Ii)クラスB優先単位が完了していない限り、または石峰は少なくとも所有している10.0%以上の発行および
NUVVEホールディングスそして付属会社
連結財務諸表付記
優れた公共部門は三つ石峰によって任命されています(Iii)1つは独立したマネージャーです。Evolveが持っている以上のものは2.0発行済みおよび未完了の共通単位のパーセンテージ,Evolveは指定する権利がある1つは人は…
取締役会のすべての会議にオブザーバーとして出席しますが、いくつかの限られた例外は除外します。特定の行動は少なくとも承認される必要があるだろう1つは石峰基金マネージャーの中で、B類優先株保有者の代表および/または発展。
いくつかの例外を除いて、会社およびその関連会社は、彼らが意識して追求したい北米におけるすべての投資またはビジネス機会をLevoに提供しなければならず、これらの投資または商業機会がLevoのビジネス範囲に属し、主にLevoに関連しているか、またはLevoビジネスと競合している限り、全額承諾額(通常はドル)が最初に発生したまでの間、そのようなビジネス機会を求めてはならない750.0約束期間の終了(一般に2024年8月4日、場合によっては減少または減少する可能性がある)または金銭化イベント(例えば、Levoの最初の公募株または販売を含む)。
Levo LLCAには、追跡権、譲渡の第1の要件、およびドラッグ権を含むこのようなプロトコルの他の習慣条項も含まれている
DSA.DSA
DSAによれば、会社またはその付属会社は、運営、商業、研究および開発、工事、業務開発、法律、規制、会計、財務、および金融サービスを含むLevoおよびその子会社にいくつかのサービスを提供する。
サービスの支払いとしては,最初の開発期間は2021年8月4日からLevoが第三者と契約を締結する日まで続き,少なくとも$がかかる25.0条件を満たすビジネス機会に関する資本支出は合計100万ドルであり,Levoは会社に支払うことに相当する49.0予算自己負担費用と、サービスを提供するために使用可能な一般および行政費用の%と、毎月固定された一般および行政費用。初期開発期間が終了した後、Levoは会社に支払うことになります100.0予算自己負担費用と、サービスを提供するために使用可能な一般および行政費用の%と、毎月固定された一般および行政費用。合併後DSA支払いをキャンセルします。
いくつかの条件では、DSAは、便宜上、Levoによって30日間の書面通知の後に終了することを含むことができ、DSAに重大な違反がある場合には、いずれか一方が他方に書面で通知し、Levo LLCA承諾期間内にいかなるビジネス機会も承認されない場合には、企業が90日の書面通知後に終了するか、または3つのうちの最も早い1つの後30日以内にいずれかの一方によって通知を終了することを含むことができる研究開発Levo初公募周年記念日、The 3研究開発ComapnyはLevo株を所有しなくなった記念日と5これは…。当社はLevo管理委員会の多数のメンバーの記念日を指定する権利がなくなった
解放軍
他の条項に加えて、解放軍には、Levo業務に関連するいくつかの制限的な契約が含まれており、当社に適用される上述したLevo LLCAと同じビジネスチャンスのチノと、StonePeakにLevoの将来のいくつかの融資取引に参加する優先的な契約権を付与するチノとが含まれる。また、当社は、合意の職務調査、書類作成、交渉に関する自己負担費用の一部を石峰の各メンバーに精算することに同意した。
ブラジャー
ブラジャーの下では投資家がB級優先単位を持っている限り10.0%の企業普通株、石峰は指定する権利があります二つ個人はオブザーバーとして会社の取締役会のすべての会議に出席する。さらに投資家が少なくとも実益を持っていれば10.0%の企業普通株、石峰は指定する権利があります1つは会社の取締役会メンバーとメンバーに任命された個人1つは取締役会委員会(または二つ委員会は投資家が少なくとも実益を持っていれば15.0%の企業普通株式、またはすべての委員会が、投資家が少なくとも実益を持っている場合25.0会社の普通株の%を占める)。そのような指定された人は誰でも特定の資格要件に適合しなければならない
NUVVEホールディングスそして付属会社
連結財務諸表付記
IPライセンスとホストプロトコル
知的財産権許可およびホストプロトコルは、(I)企業がLevo業務において使用するいくつかの知的財産権を第三者に預け、特定の指定された発表イベント(例えば、会社がDSAによるサービスの提供を停止した場合およびいくつかの破産に関連するイベントを含む)が発生した場合にLevoに発行し、(Ii)会社は、指定された発行イベントの発生後にのみ行使可能な特定の指定された発行イベントが発生した後にのみ行使可能な特定の指定された発行イベントが発生した場合にのみLevoにそのような知的財産権の許可を付与すると規定している。
(I)指定された解放イベントのうちの1つが発生した場合,(Ii)StonePeakおよびEvolveはLevoに少なくとも$を提供する1.0B類優先株又は承諾期間が満了したこと、及び(Iii)当社及びその
子会社は、Levoのいかなる持分も所有しなくなり、この時間から、継続が許可され、知的財産が依然として独自である限り、Levoおよびその関連会社および許可可能な所有者がLevoおよびその許可所有者から取得または開発した資産から生成された、またはLevoおよびその付属会社および分被許可者に起因することができるすべての車両の電力網への純収入の特許使用料をLevoおよびその付属会社および分被許可者のすべての車両から電力網に帰属させることができる特許使用料を当社(またはその後継者)に支払うべきである。
Levo LLCA,DSA,BRAと知的財産権許可とホストプロトコルの前述の要約は,このようなプロトコルのテキストを参照することで全文を限定した.ご参照ください本年度報告書の添付ファイル10.17、添付ファイル10.18、添付ファイル10.19、添付ファイル10.20、および添付ファイル10.21は、本年度報告のタブ10-Kを参照してください元素です。
現金外費用を精算する
最初の取引合意の一部として、同社は最初の$を担当している900,000石峰の自己払い費用と最初のドル100,000EVERVEの自己払い料金です。自己負担料金がこれらのレベルを超える場合、Levoは個々のエンティティとしてすべての余分な金額を負担することになる
また、同社はその初の#ドルのLevo関連費用を担当している1.0100万ドル、これらのレベルを超える費用は、別個のエンティティとしてLevoによって負担されるだろう。2021年12月31日現在、会社は繰延融資コスト$を発生し、計上している1.0Levo関連費用を支払うために100万ドル。
NUVVEホールディングスそして付属会社
連結財務諸表付記
付記20-非制御的権益
合併して100%所有していないエンティティについては,純収益や損失の一部およびそれに応じた権益を当社以外の所有者に割り当てる.当社が所有していない純収益又は損失及びそれに応じた権益の合計を総合財務諸表の非持株権益に計上する
非持株権益は会社の総合貸借対照表において株主権益の単独構成部分として外部に列報されている。非持株権益の主要な構成部分は当社の総合株主権益変動表に単独で示し、当社の権益と合併実体の他の所有権権益を明確に区別する。純収益または損失には、当社の総合経営報告書のうち非持株権益保持者が占めるべき純収益または損失が含まれている。純収益または損失は非持株権益の相対所有権権益の割合で分配される。
Levo Bシリーズ償還可能優先株
Levo発行許可されました1,000,000額面のないBシリーズ優先株です。
Bシリーズ優先株(A)は配当金を支払い、Levo取締役会が発表したとき、8.01株当たりの価値を規定する年利は,四半期ごとに借金を支払い,(B)初期規定価値を$とする1,000一株当たり、配当金は現金で払います。Levoは、デラウェア州州務卿に提出された指定された証明書の条項に従って支払われるので、未申告および未払い配当金を計算しなければならない。2021年12月31日現在、Levoは優先配当金$を計算しています62,760開ける3,138Bシリーズ優先株の発行と流通株。Bシリーズ優先株は参加型または転換可能な証券ではない。B系列優先株は現在償還できないが、時間の経過とともに、Levoまたは優先株株主の選挙において、あるいは優先株プロトコルで定義されたトリガーイベントが発生した場合、B系列優先株は償還することができる。償還可能な優先株は優先株株主によって償還されるか、またはトリガイベントの発生時に償還されることができるが、トリガイベントはLevoの制御範囲内だけではないが、強制的に償還することはできないので、Levoはその特徴に基づいてBシリーズ優先株を中間層持分に分類する
Bシリーズ優先株は2021年12月31日現在、以下の内容を含む
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
授権株 | | 発行済み株式と未償還株 | | 1株当たりの陳述価値 | | 初期帳簿価値 | | 優先配当金を計算すべきである | | 清算優先権 |
1,000,000 | | | 3,138 | | | $ | 1,000 | | | $ | 3,138,000 | | | $ | 62,760 | | | $ | 3,200,760 | |
当社は、非持ち株償還可能優先株に含まれる償還特徴を、デリバティブ負債と償還可能優先株とに分けて入金することを決定した。参照してください注5デリバティブ責任に関する詳細な開示。
償還可能な優先株はすでに中間層持分と繰延融資コストに分類され、初歩的に公正価値#ドルであることが確認された3,138,000発行日の収益。この金額はさらに#ドル減少した497,606発行日から派生した公正価値を内包することにより、調整された初期帳簿額面は#ドルとなる2,640,394それは.Levoは調整された帳簿の初期価値と償還価格との差額を累積している7年制有効利息法を用いて、発行日2021年8月4日から2028年7月4日まで(優先株主が無条件で株式を償還する権利がある日は、最も早く償還可能な償還日とみなされる)。償還可能な優先株の帳簿価値の増加は配当金とみなされ、Levoの留保収益に計上される。2021年12月31日までにLevoは$を蓄積しました261,505償還可能な優先株の帳簿価値を$とする2,901,899.
NUVVEホールディングスそして付属会社
連結財務諸表付記
次の表は、2021年12月31日までの会社総合貸借対照表における株主権益の単独構成要素であるLevo非持株権益をまとめた
| | | | | | | |
| 2021年12月31日 | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
新規:2021年12月31日まで非持株権益の純損失に帰する | $ | (209,243) | | | |
減算:2021年12月31日までの非持株資本への支払いまたは計上すべき配当金 | 101,856 | | | |
減算:優先株増資調整 | 261,505 | | | |
非制御的権益 | $ | (572,604) | | | |
次の表は、会社の2021年12月31日までの総合経営報告書の単独構成要素であるレボ社の非持株権益をまとめたものである
| | | | | | | | | | | |
| | | 2021年12月31日 | | |
| | | | | |
| | | | | |
非持株権益は純損失を占めなければならない | | | $ | (209,243) | | | |
非持株権益返済可能-中間株式
| | | | | | | | | | | |
| | | 2021年12月31日 | | |
期初残高-2020年12月31日 | | | $ | — | | | |
期初償還価値 | | | 3,138,000 | | | |
マイナス:非持ち株償還可能優先株-埋め込みデリバティブ | | | 497,606 | | | |
調整後の初期帳簿価値 | | | 2,640,394 | | | |
繰延財務コスト調整 | | | (16,473) | | | |
優先株増資調整 | | | 261,505 | | | |
期末残高-2021年12月31日 | | | $ | 2,885,426 | | | |
注21-後続事件