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米国証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549
フォーム 10-K
(マークワン)
| | | | | |
| ☒ | 1934年の証券取引法のセクション13または15 (d) に基づく年次報告書 |
終了会計年度について 12 月 31 日, 2022
または
| | | | | |
☐ | 1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) に基づく移行報告書 |
________から__________への移行期間について
コミッションファイル番号: 001-35376
オブロング株式会社
(憲章に明記されている登録者の正確な名前)
| | | | | | | | |
| デラウェア州 | | 77-0312442 |
(州またはその他の管轄区域)
法人または組織） | | (IRS雇用者識別番号) |
| | |
25587 コニファーロード, スイート 105-231 | | |
コニファー, 一社 | | 80433 |
| (主要執行機関の住所) | | (郵便番号) |
| | | |
登録者の電話番号 (市外局番を含む): (303) 640-3838 |
| |
| 取引法第12条 (b) に従って登録された証券： |
| 各クラスのタイトル | トレーディングシンボル | 登録された各取引所の名前 |
| 普通株式、額面0.0001ドル | 長方形 | ナスダックキャピタルマーケット |
取引法第12条 (g) に従って登録された証券：[なし]。
登録者が証券法第405条で定義されているように、経験豊富な発行者である場合は、チェックマークを付けて記入してください。はい☐ いいえ☒
登録者が法第13条または第15条 (d) に従って報告を提出する必要がない場合は、チェックマークを付けて記入してください。はい☐ いいえ☒
登録者が、(1) 1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) で提出が義務付けられているすべての報告書を過去12か月間（または登録者がそのような報告を提出する必要があったほど短い期間）に提出したかどうか、および（2）過去90日間にそのような申告要件の対象であったかどうかをチェックマークで示してください。 はい ☒いいえ ☐
登録者が過去 12 か月間（または、登録者がそのようなファイルの提出を求められたほど短い期間）に、規則 S-T の規則 405（本章の §232.405）に従って提出する必要のあるすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。 はい ☒いいえ ☐
登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模な報告会社、または新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法規則12b-2の「大規模加速申告者」、「加速申告者」、「小規模報告会社」、および「新興成長企業」の定義を参照してください。
| | | | | | | | | | | |
| 大型加速フィルター | ☐ | アクセラレーテッド・ファイラー | ¨ |
| 非加速ファイラー | ☒ | 小規模な報告会社 | ☒ |
| 新興成長企業 | ☐ |
登録者が、監査報告書を作成または発行した登録公認会計士事務所が、サーベンス・オクスリー法（15 U.S.C. 7262 (b)）のセクション404（b）に基づく財務報告に対する内部統制の有効性に関する報告書を提出し、経営陣による評価を証明したかどうかをチェックマークで示してください。はい ☐ いいえ ☒
新興成長企業の場合は、登録者が取引法第13条 (a) に従って規定された新規または改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。 ☐
証券が同法第12条（b）に従って登録されている場合は、申告に含まれる登録者の財務諸表に、以前に発行された財務諸表の誤りの訂正が反映されているかどうかをチェックマークで示してください。 ☐
これらの誤り訂正のうち、§240.10D-1 (b) に従い、該当する回復期間中に登録者のいずれかの執行役が受け取ったインセンティブベースの報酬の回収分析を必要とする修正記述であるかどうかをチェックマークで示してください。 ☐
登録者がシェル会社（同法の規則12b-2で定義されている）であるかどうかをチェックマークで示してください。はい ☐ いいえ ☒
登録者の直近に完了した第2会計四半期の最終営業日である2022年6月30日に普通株式が最後に売却された価格を基準にして計算された、登録者の非関連会社が保有する議決権付き普通株式と議決権のない普通株式の合計市場価値は $でした5,673,953.
2023年3月20日現在の登録者の発行済み普通株式数は 2,063,308.
オブロング株式会社
索引
| | | | | | | | |
アイテム | | ページ |
| パート I | |
| 1. | ビジネス | 3 |
1A. | リスク要因 | 7 |
1B. | 未解決のスタッフコメント | 23 |
| 2. | [プロパティ] | 23 |
| 3. | 法的手続き | 24 |
| 4. | 鉱山の安全に関する開示 | 24 |
| | |
| パート 2 | |
| 5. | 登録者の普通株式および関連する株主事項の市場および発行者による株式の購入 | 24 |
| 6. | 予約済み | 24 |
| 7. | 経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析 | 24 |
7A. | 市場リスクに関する質的・定量的開示 | 32 |
| 8. | 財務諸表と補足データ | 32 |
| 9 | 会計および財務情報開示に関する会計士の変更と意見の相違 | 32 |
9A. | 統制と手続き | 32 |
9B. | その他の情報 | 33 |
| 9C. | 検査を妨げる外国の管轄区域に関する開示 | 33 |
| | |
| パート 3 | |
| 10. | 取締役、執行役員およびコーポレートガバナンス | 33 |
| 11. | 役員報酬 | 38 |
| 12. | 特定の受益者の担保所有権、経営者および関連する株主に関する事項 | 42 |
| 13. | 特定の関係および関連取引、および取締役の独立性 | 44 |
| 14. | 主要会計手数料とサービス | 44 |
| | |
| パート IV | |
| 15. | 展示品と財務諸表スケジュール | 46 |
| 16. | 署名 | 50 |
将来の見通しに関する記述に関する注意事項
このForm 10-Kの年次報告書（以下「報告書」）には、改正された1933年の証券法第27A条およびその規則および規制（「証券法」）、および改正された1934年の証券取引法のセクション21Eおよびその規則および規制（「取引法」）の意味における将来の見通しに関する記述とみなされる記述が含まれています。これらの将来の見通しに関する記述には、Oblong, Inc.（「Oblong」または「当社」または「当社」）の計画、目的、期待、および意図に関する記述が含まれますが、これらに限定されません。Oblongの将来の財政状態、事業戦略、予算、予想される費用、将来の事業に関する管理計画および目標に関する記述を含む、本レポートに含まれる現在または歴史的事実の記述を除くすべての記述は、将来の見通しに関する記述です。Oblongに関連する「予想する」、「信じる」、「見積もる」、「期待する」、「意図する」、「可能性がある」、「計画する」などの表現は、将来の見通しに関する記述を識別することを目的としています。これらの記述はOblongの現在の計画に基づいており、Oblongの実際の将来の活動と経営成績は、将来の見通しに関する記述に記載されているものと大きく異なる場合があります。これらの将来の見通しに関する記述にはリスクと不確実性が伴い、実際の結果が記載された記述と大きく異なる可能性があります。本レポートの将来の見通しに関する記述の一部またはすべてが不正確であることが判明する可能性があります。Oblongは、これらの将来の見通しに関する記述を主に、財務状況、経営成績、事業戦略、および財務ニーズに影響を与える可能性があると考えられる将来の出来事や財務動向に関する現在の期待と予測に基づいています。将来の見通しに関する記述は、不正確な仮定、または既知または未知のリスク、不確実性、および仮定の影響を受ける可能性があります。当社の計画、目標、期待と意図、および「項目1A」で説明されているその他の要因など、実際の結果がこれらの将来の見通しに関する記述で表明または暗示されているものと大きく異なる原因となる可能性のある重要な要因があります。リスク要因」および/または以下に記載。Oblongは、本書の日付以降に発生した出来事を反映するために、これらの将来の見通しに関する記述を公に改訂する義務を負わないものとします。Oblongまたはその代理人に帰属する、その後の書面および口頭による将来の見通しに関する記述はすべて、本報告書に含まれる注意事項のすべてによって明示的に認められます。本レポートの将来の見通しに関する記述には、とりわけ、商業的コミットメントを満たす当社の能力、顧客の減少、需要の要因、当社製品の需要、販売サイクル、将来の収益、費用、資本支出、キャッシュフローに関する当社の期待と見積もり、新製品の開発と発売の能力、顧客ソリューションとサービスプラットフォームの進化、事業資金を調達して継続企業として存続する能力、調整に関する期待収益のコストとその他のコストに営業費用、製品開発および販売およびマーケティングへの投資資金の調達能力、追加の株式または負債証券および/または金融機関からの融資の売却による資金調達能力、従業員関係に関する当社の信念、マネージドサービス事業の継続的な業績と成功に関する当社の信念、業界のニーズと進化、当社のソリューション、およびサービスプラットフォームに関する声明、競合他社のサービス提供に関する当社の信念、およびOblongを差別化する能力のサービス;内部統制の妥当性、情報システムおよびセキュリティ違反を保護および防止する当社の能力に関する声明、2022年第2四半期の死傷者損失に対する保険適用見込み、追加の特許保護に関する期待、特許を含む当社の知的財産の強みに関する信念。実際の業績が当社の予想業績と大きく異なる原因となる可能性のある既知の重要な要因に関する追加情報については、「項目1A」を参照してください。リスク要因。」実際の業績が将来の見通しに関する記述と大きく異なる原因となる可能性のある重要な要因には、以下に要約するものが含まれますが、これらに限定されません。
•コロナウイルスのパンデミックが当社の事業に及ぼす継続的な影響。これには、お客様やその他のビジネスパートナーへの影響、通常の事業運営能力、継続企業として存続する上で重要な資本融資を受ける能力が含まれます。
•継続企業として存続する当社の能力
•事業または成長イニシアチブの資金を調達するために、1つ以上の債券および/または株式の募集により資本を調達する当社の能力
•当社のビデオコラボレーションサービスとネットワークアプリケーションに対する顧客の受け入れと需要
•新製品およびサービスの発売およびソリューションの販売能力
•ビデオコラボレーションサービスおよびネットワークサービス事業における当社の競争力
•マネージドサービス事業の継続的な業績と成功。
•当社の所有権を維持および保護する当社の能力
•業界の統合に耐える当社の能力
•業界構造や市況の変化に適応する当社の能力
•競合他社による行動（競合サービスの価格引き下げを含む）
•当社の製品およびサービスの品質と信頼性
•当社の製品およびサービスの価格、および当社の価格モデルの変更
•販売とマーケティングのアプローチと取り組みの成功、および収益を伸ばす能力。
•顧客の更新率と顧客維持率
•お客様の集中に関するリスク、および現在または将来の売上が特定の大規模な顧客との関係にどの程度依存しているかに関するリスク
•材料費、人件費、その他の製造関連費の増加
•市場開拓コスト構造の変化。
•在庫管理とサプライチェーンへの依存
•高度に熟練した人材を引き付けて維持する当社の能力
•オープンソースのソフトウェアとテクノロジーへの依存
•潜在的な連邦および州の規制措置。
•当社の技術革新能力、特に次世代の楕円形技術を開発する能力
•ナスダック・キャピタル・マーケットへの普通株式の上場継続基準を満たす当社の能力
•当社の資本構成および/または株主構成の変化
•アクティビスト投資家によって開始されたキャンペーンに関連するコスト、中断、経営陣の注意のそらし、および
•将来の事業運営のための計画、戦略、目標を実行する経営陣の能力.
リスク要因の概要
以下は、当社への投資を投機的またはリスクの高いものにする主なリスク要因の概要です。これらの要因はすべて、本レポートのパートI、項目1Aの「リスク要因」というタイトルのセクションで詳しく説明されています。本要約は「リスク要因」セクションと併せて読むべきであり、当社の事業が直面する重大なリスクを網羅した要約として信頼すべきではありません。
事業に関するリスク:
•当社は近会計年度に収益が減少し、今後もさらに収益が減少する可能性があります。
•現在の製品の収益成長と市場シェアの増加は、Mezzanine™ 製品のチャネルパートナーへの導入が成功するかどうかにかかっています。これには、十分な販売、マーケティング、および製品開発資金が必要です。
•当社には多額の純営業損失を計上しており、将来的に純損失を被る可能性があります。
•当社の事業活動では、たとえあったとしても、許容できる条件では得られない追加の資金調達が必要になる場合があります。これにより、財務状況、流動性、および将来の継続企業としての事業能力に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
•市場での幅広い受け入れを適時に達成できなければ、効果的に競争することができず、収益が引き続き減少し、粗利益が下がる可能性があります。
•製品の品質に問題があると、収益の減少、粗利益、純損失の増加につながる可能性があります。
•私たちは、新しい製品やサービスの開発、および既存の製品やサービスの強化に依存しており、新たな技術トレンドや顧客の変化するニーズを予測して対応できなければ、経営成績が悪化する可能性があります。
•業界構造や市況の変化により、特定の製品または事業の中止、資産の減損、人員削減またはリストラに関連する費用が発生する可能性があります。
•当社が競争する市場は競争が激しく、収益成長の達成に悪影響を及ぼす可能性があります。
•当社は、収益のかなりの部分を限られた数の顧客に依存しており、これらの顧客の1人または複数の小規模な顧客を失うと、当社の事業に重大な損害を与える可能性があります。
•当社のサービスに対する市場認知度は限られています。
•主に成長戦略の原動力となる最終顧客と活動に焦点を当てるように、営業部隊を効果的に構成、構造、および報酬がなければ、当社の事業に悪影響を及ぼします。
•当社の売上の大部分は、これまで予測が難しく、特にパンデミック時に変動の激しいシステムインテグレーターとオーディオビジュアル（「AV」）インテグレーターの両方を含む流通チャネルを通じて行われています。流通チャネルからの受注が弱かった場合、当社の業績および財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。
•2段階の流通チャネルへの販売に関連する在庫管理は複雑であり、過剰在庫は売上総利益に悪影響を及ぼす可能性があります。
•当社では、サービスの大幅な中断や価格の引き下げを経験する可能性があり、収益の損失を補うことができない場合があります。
•委託製造業者または部品サプライヤーの財務上の問題を含むサプライチェーンの問題、または適切な部品の供給または製造能力の不足により、当社のコストが増加したり、受注処理能力が遅れたりすると、当社の事業および業績に悪影響を及ぼす可能性があり、顧客の需要を適切に見積もらないと、部品の供給が過剰または時代遅れになり、売上総利益に悪影響を及ぼす可能性があります。
普通株式を保有することのリスク
•当社の株価は過去に変動したことがあり、最近は変動しやすく、将来変動する可能性があります。その結果、当社の普通株式の投資家は多額の損失を被る可能性があります。
•ペニー株規制により、当社の証券の市場性に一定の制限が課される場合があります。
•将来の業績は四半期ごとに異なる可能性があり、いつでも証券アナリストや投資家の期待に応えられない可能性があります。
•有価証券や負債を発行して追加の資本を調達する必要があり、これにより株主が大幅に希薄化し、事業が制限される可能性があります。
•証券取引所への上場を維持するための基準を満たせない可能性があります。
パート I
アイテム 1.ビジネス
[概要]
当社は、特許取得済みのマルチストリームコラボレーション製品と、ビデオコラボレーションおよびネットワークソリューション向けのマネージドサービスを提供しています。
メザニン™製品提供
当社の主力製品は メザニン™、ダイナミックで没入感のあるビジュアルコラボレーションを可能にするターンキー製品ファミリー マルチユーザー、マルチスクリーン、マルチデバイス、マルチロケーション. メザニン™許可します複数のユーザーがどこからでもコンテンツを同時に共有、管理、整理できるため、すべての参加者が同じコンテンツ全体を同じ形式で同時に見ることができるため、室内のビデオ会議と仮想のビデオ会議プレゼンテーションの両方が大幅に強化されます。アプリケーションには、ビデオテレプレゼンス、ラップトップとアプリケーションの共有、ホワイトボードの共有、スライドなどがあります。空間入力により、コンテンツをさまざまな壁にまたがって画面全体に表示したり、任意の数のディスプレイにスケーリングしたり、当社独自のワンドデバイスとやり取りしたりできます。 メザニン™ s意思決定を加速し、コミュニケーションを改善し、生産性を向上させるテクノロジーにより、日々のバーチャル会議を大幅に強化します。 Mezzanine™ は、最も没入感の高いイノベーションセンターをサポートするようにスケールアップし、リンクラボ、会議スペース、シチュエーションルームをサポートするようにスケールアップし、小規模なワークグループにはスケールダウンします。Mezzanineのデジタルコラボレーションプラットフォームは、小規模なチームから完全な没入体験まで、さまざまな構成のシステムとして販売できます。このファミリには、200シリーズ（2画面表示）、300シリーズ（3画面）、600シリーズ（6画面）が含まれます。また、Mezzanine™ に関連するメンテナンスやサポートの契約も販売しています。
これまで、お客様は会議室やその他のプレゼンテーションスペースなどの従来のオフィスやオペレーションセンターの環境でMezzanine™ 製品を使用してきました。以下で説明するように、当社のメザニン製品の売上は、COVID-19パンデミックに対する商業的対応によって悪影響を受けています。ここ数ヶ月の多くのテクノロジー企業と同様に、今後も会社の収益を伸ばすことを目標に、需要に対するコストの監視と管理を続けていきます。市場需要の変化の結果として、製品開発、マーケティング、または販売への新たな投資が必要であると当社が考える限り、それらの取り組みと継続的な事業に資金を提供するためには追加の資本が必要であると考えています。
今日、集合的なブレインストーミングをサポートし、意思決定を迅速化するために、物理的な会議環境と仮想的な会議環境の両方で、アイデア出しとコンテンツのコラボレーションがますます重要になっています。コラボレーションキャンバスを多数の参加者が共有する単一のコンテンツストリームから、Mezzanine™ マルチストリームソリューションなどを通じてチーム全体に権限を与えるようにすることで、アイデアの視覚化がより自然に行えるようになります。これまでは室内でのコラボレーションに重点が置かれていましたが、次世代のバーチャルコラボレーションソリューションの必要性が高まっています。これは、個人のコラボレーション方法に影響を与えるいくつかの重要なトレンドが合流しているためです。メザニンの主な機能と特徴™含む:
•他の人と仕事を分かち合う。 プラグを差し込んだり、ワイヤレスで共有したりすることで、簡単に作品を発表できます メザニン™アプリ。ノートパソコン、室内 PC、デジタルメディアプレーヤーなど、最大 10 台の接続デバイスを共有できます。画像やスライドをアップロードして、ライブ動画ストリームと一緒にコンテンツを見たり見たりできます。
•アイデアを瞬時にキャプチャ優れたアイデアが失われないように、画面上のコンテンツのスナップショットを保存します。メザニンのコンテンツに注釈を付ける™アプリを使って他の人と考えを共有しましょう。会議資料をダウンロードして、会議後に参照または共有できます。
•オプションと結果を視覚化。メザニン™コンテンツは複数のディスプレイに表示されるため、必要な情報が見えて手元にあります。より多くのコンテンツを共有し、詳細を確認して、視覚的なストーリーテリングを改善しましょう。コンテンツを並べて比較したり相互参照したりできるように整理します。
•分散したチームを団結させましょう。 チームをつなぎ、全員の足並みを揃えましょう。会議の参加者は同じビジュアルワークスペースを共有するため、同じ部屋にいるかのように作業できます。あらゆる場所の誰もがコンテンツを追加して会話を進めることができるため、参加する機会とモチベーションが高まります。
•簡単に接続できます。メザニン™既存のビデオ会議およびコラボレーションソリューションとシームレスに連携するため、チームは毎日使用するツールを使って会議に参加できます。シスコシステムと Polycom システムとの統合により、音声、ビデオ、コンテンツを備えたコネクティングルームが簡素化されます。
•コンテンツのオーケストレーション。Mezzanineを使えば、部屋のどこからでもコンテンツを部屋のどこにでも配置できます™受賞歴のあるワンド。ジェスチャー操作により、コンテンツの移動や強調表示が簡単になり、チームの注意を集中させることができます。
需要の主な要因には次のものがあると考えています。
•クラウドベースのユニファイドコミュニケーション（UC）サービスの採用が急速に増加し、職場でのコラボレーションの強度が継続的に高まっています。
•USB会議室カメラやオーディオ/ビデオサウンドバーなど、低コストのビデオ会議オプションに対する需要が高まっています。
•エンドユーザー組織の間で、コンテンツ共有だけでなく、アイディエーション、注釈、イラストレーション、共同編集などのコンテンツコラボレーション機能に対する欲求が高まっています。
•オーディオ、ビデオ、コンテンツコラボレーションの統合（サイロ化されたアプリケーションやプラットフォームとは対照的）、従業員の生産性向上
•世界中のハドルルームとフレキシブルな会議スペースの数が大幅に増加しています。
•会議スペースでの個人所有デバイスの持ち込み（BYOD）画面共有の設定、および
•分散型およびリモートワーカーの数が増えています。
今日のナレッジワーカーは、創造性、俊敏性、イノベーション、エンゲージメントを促進する最適な会議スペースをオフィスの内外を問わず求めています。アドホックミーティングや小グループミーティングの傾向から、従業員が中断のない環境で会議ができるハドルルームのコンセプトが生まれました。ただし、これらのスペースのうち、本当に「フルスペクトル」コラボレーションが可能になっているのはごくわずかであると推定されています。さらに、スタンドアロンのコンテンツ共有アプリケーションの普及率は、大規模で集まる規模の会議室でのビデオの普及率よりも大幅に低くなっています。パンデミック前の勢いから、エンドユーザーはクラウドベースのコラボレーションソフトウェアサービスと統合するシンプルで直感的で手頃な価格のコラボレーションソリューションを採用し始めていましたが、企業が再開し続けるにつれて、ユーザーがより柔軟な職場環境に適応するにつれて、堅牢なビデオ会議とコンテンツ共有の強化を組み合わせた、より高度なエンゲージメント形態に対する需要が高まると考えています。この組み合わせは、既存の投資を置き換えることなく、拡張されたコラボレーション戦略を費用対効果の高い方法で追求する方法に関する顧客の不安を緩和することに重点を置いています。
ビデオコラボレーション向けマネージドサービス
当社は、お客様の企業全体でビデオコラボレーションの採用を促進するために、ユーザーエクスペリエンスを簡素化するために、自動化からオーケストレーションまで、ビデオコラボレーションのためのさまざまなマネージドサービスを提供しています。ハイブリッドサービスプラットフォームを通じて、またはお客様のビデオインフラストラクチャ上のサービスレイヤーとしてサービスを提供します。当社は、ビデオ会議のニーズを満たすために、以下のサービスをお客様に提供しています。
•マネージドビデオ会議 は「ハイタッチ」なコンシェルジュベースのサービスで、お客様へのビデオ会議の設定と管理を行います。当社のマネージドビデオ会議サービスは、使用量ベースまたは月額サブスクリプションのいずれかでお客様に提供されます。これらのサービスには、通話のスケジュール設定と開始、ビデオ会議の監視、サポート、レポートが含まれます。
•リモートサービス管理 エンタープライズインフォメーションテクノロジー（「IT」）やチャネルパートナーのサポート組織にオーバーレイを提供し、顧客のビデオ環境を24時間365日サポートおよび管理します。当社のサービスは、プロセスを標準化し、お客様やパートナーと一貫した条件でコミュニケーションを図るために、世界的に認められた一連のベストプラクティスである情報技術インフラストラクチャライブラリ（「ITIL」）に準拠するように設計されています。当社では、毎月のサブスクリプションベースで、ITサポート組織のニーズ（24時間365日のサポートデスク、インシデント/問題/変更管理、サイト認定、サービスレベル契約など）を補完するリモートサービス管理オプションまで、リモートによる事前対応型の自動監視からエンドツーエンドの管理まで、3段階のリモートサービス管理オプションを提供しています。
ネットワーク向けマネージドサービス
私たちは、ビデオ、データ、インターネットの信頼性が高く、高品質で安全なトラフィックを確保するネットワークソリューションをお客様に提供します。ネットワークサービスは、サブスクリプションベースでお客様に提供されます。当社のネットワークサービス事業には、この接続の購入と再販に関連するさまざまなコストがかかります。当社は、お客様それぞれのニーズに合わせて調整できる以下のネットワークソリューションを提供しています。
•クラウドコネクト:ビデオ™: Aお客様がビデオトラフィックの管理を当社にアウトソーシングできるようにし、お客様のオフィスにビデオ通信用のOblong Cloudへの安全な専用ビデオネットワーク接続を提供します。
•クラウドコネクト:コンバージド™: コンバージドネットワークを必要とするお客様向けに、カスタマイズされたマルチプロトコルラベルスイッチング（「MPLS」）ソリューションを提供します。コンバージドネットワークは、お客様の音声、ビデオ、データ、インターネットトラフィックを 1 つ以上の共通アクセス回線で組み合わせる効率的なネットワークソリューションです。ビデオやその他のビジネスクリティカルなアプリケーションがスムーズに実行されるように、トラフィックを完全に管理して優先順位を付けます。
•クラウドコネクト:クロスコネクト™: Aこれにより、お客様は既存の通信事業者を活用して、レイヤー 2 専用回線をデータセンターまで延長できます。
セールスとマーケティング
私たちは、さまざまなマーケティング、販売、サポート活動を通じて、当社の製品および管理サービスに対する継続的な顧客需要を生み出し、開拓しています。当社には、直販担当者とセールスエンジニアのチームがあります。 私たちは、顧客への直接販売とチャネルパートナーの両方を通じてグローバルに販売しています。
顧客
当社には、航空宇宙、コンサルティング、エグゼクティブサーチ、放送メディア、法律、保険、テクノロジー、金融サービス、教育、医療、不動産、小売、建設、ホスピタリティ、政府など、幅広い業界の中小企業だけでなく、フォーチュン1000企業を含む多様な顧客基盤があります。私たちは、お客様との長期的な関係を確立し、維持することを目指しています。
お客様のコラボレーション要件には多くの要因が影響します。これらには、組織の規模、テクノロジーシステムの数と種類、地理的位置、お客様のネットワーク全体に導入されているビジネスアプリケーションが含まれます。当社の顧客基盤は、特定の業界、地域、または市場セグメントに限定されません。
当社の製品およびサービスの大部分は当社の流通チャネルを通じて販売され、残りは直接販売を通じて販売されます。当社の流通チャネルには、システムインテグレーター、チャネルパートナー、その他の再販業者、およびディストリビューターが含まれます。これらのサービスプロバイダーへの販売は、販売サイクルが長くなることに加えて、大量かつ散発的な購入が特徴でした。これまで、流通チャネルのバランスの変化に基づいて売上総利益が変動してきました。
主要顧客とは、当社の連結総収益の 10% 以上を占める直接の顧客またはチャネルパートナーと定義されています。2022年12月31日および2021年12月31日に終了した年度では、1つの主要顧客がそれぞれ当社の連結総収益の約46.8％と34.7％を占めました。
競争
通信およびコラボレーション技術サービスの市場は競争が激しく、急速に変化しています。現在提供しているMezzanine™ 製品の一部の機能は、Cisco WebEx、Zoom、LogMeIn、GoToMeeting、およびMicrosoft TeamsやGoogle G Suiteなどのコンテンツ共有機能が限られている生産性ソリューションプロバイダーが提供する製品とコミュニケーションおよびコラボレーションテクノロジー市場で競合しています。急速に進化する「アイディエーション」の中で
市場では、アプリケーションの特定の要素がマイクロソフト、グーグル、InFocus、Bluescape、Mersive、Barco、Nureva、Prysmと競合しています。
ビデオコラボレーションのマネージドサービスに関しては、主にBTカンファレンス、AT&T、ベライゾン、LogMeIn、Yorktel、ConvergeOne、AVI-SPLなどのマネージドサービス企業、ビデオ会議機器再販業者、通信プロバイダーと競合しています。また、Blue Jeans、Vidyo、Zoomなど、ホスト型ビデオ会議ブリッジソリューションを提供する企業とも競合しています。最後に、シスコ、LifeSize、Microsoft、Polycomなどのテクノロジーおよびソフトウェアプロバイダーは、競争力のあるクラウドベースのビデオ会議および通話サービスを提供しています。ブラウザベースのビデオやモバイルビデオなど、過去数年間のテクノロジーの進歩により、ビデオコラボレーションソリューションとサービスの選択肢はかつてないほど広がっています。ネットワークのマネージドサービスに関しては、主にブリティッシュテレコム、AT&T、ベライゾン、Telusなどの通信事業者と競合しています。競合他社は、当社と同様のサービスをバンドル版と非バンドル版の両方で提供しているため、そのようなサービスの価格設定に圧力をかける競争の激しい環境を作り出しています。前述のマネージドサービスに帰属する収益は、主に競争による顧客の喪失により、近年減少しています。当社のマネージドサービス事業では、この傾向が今後も続くと予想されます。
知的財産
のコアテクノロジープラットフォーム メザニン™ G-スピークと呼ばれています。これにより、複数の画面と複数のデバイスで実行されるアプリケーションを開発できます。当社のお客様はこのプラットフォームを使用して、ビッグデータの問題を解決し、より効果的にコラボレーションし、単一画面でのピクセル表示からすべての画面でのピクセル操作へと移行しています。
ビデオ会議は従来、システムやネットワークが複雑で入り組んでいて、操作や綿密な管理が必要なため、ユーザーに課題をもたらしていました。今日のビジネス品質のビデオシステムのほとんどは「標準ベース」ですが、異なるベンダーのビデオ機器間には本質的に相互運用性の問題があり、その結果、通信が孤立してしまいます。当社のビデオコラボレーション向けマネージドサービススイートは、テクノロジーやネットワークに関係なく、お客様がアクセスして利用できます。シスコ、ポリコム、アバイア、またはLifeSize（ロジクール）システムを購入したお客様、またはマイクロソフト、WebEx、WebRTCなどの他の特定のサードパーティのビデオ通信ソフトウェアを使用するお客様は、ネットワークを選択したかどうかにかかわらず、当社のサービスをすべて利用できます。当社のサービスは、さまざまなメーカーのインフラストラクチャを使用して、SIP、H.323、統合サービスデジタルネットワーク（「ISDN」）を含むすべての標準ビデオ信号プロトコルをサポートしています。
研究開発
当社は、メザニンの機能開発と機能強化に関連して、2022年12月31日および2021年12月31日に終了した年度に、それぞれ170万ドルと290万ドルの研究開発費用を負担しました。™製品の提供。
従業員
2022年12月31日現在、当社の従業員は合計22人で、そのうち20人の正社員がいました。当社の人的資源目標には、該当する場合、既存および新規の従業員、アドバイザー、コンサルタントの特定、採用、維持、奨励および統合が含まれます。当社の報酬プログラムは、優秀な従業員や経営幹部を引き付け、定着させ、モチベーションを高めることを目的としており、競争力のある基本給、賞与、株式報酬、その他の従業員福利厚生を組み合わせて構成されています。当社の従業員は団体交渉協定の対象外であり、従業員との関係は良好であると考えています。私たちは、ダイバーシティとインクルージョン、そして従業員における公平な賃金に取り組んでいます。さらに、従業員、お客様、地域社会の健康と安全は、私たちにとって最も重要な関心事です。新型コロナウイルス感染症（COVID-19）のパンデミックの間、私たちは従業員を保護するために重要な措置を講じました。これには、リモートワークや、連邦、州、地域の法律で発行されたガイドラインに沿った社会的距離の確保に関するプロトコルの導入などが含まれますが、これらに限定されません。
企業沿革
Oblong, Inc. は、2000年5月にデラウェア州の企業として設立されました。 2020年3月6日以前は、オブロング社はグローポイント社（「グローポイント」）と名付けられていました。2019年10月1日、当社は、契約および合併計画（改正された「合併契約」）の条件に従い、2006年に設立されたデラウェア州の非公開企業であるOblong Industries, Inc.（以下「Oblong Industries」）の発行済み株式すべての買収を完了しました。合併契約に基づき、とりわけ、Oblong Industriesは当社の完全子会社になりました（「合併」）。2020年3月6日、グローポイントは社名をオブロング社に変更しました。
入手可能な情報
当社は、取引法の報告要件の対象となります。証券取引法により、当社は定期報告書、委任勧誘状およびその他の情報を証券取引委員会（「SEC」）に提出することが義務付けられています。SECは、報告書、委任勧誘状、情報明細書、および当社が電子的にSECに提出するその他の情報を掲載したインターネットサイトを http://www.sec.gov に運営しています。
さらに、当社は、この資料を電子的にSECに提出または提出した後、合理的に実行可能な限り速やかに、フォーム10-Kの年次報告書、フォーム10-Qの四半期報告書、フォーム8-Kの最新報告書、および取引法第13条 (a) または第15条 (d) に従って提出または提出されたこれらの報告書の修正を、インターネットウェブサイト上で無料で公開します。これらの文書は、当社のウェブサイトwww.oblong.comの投資家向け情報セクションにアクセスして確認できます。当社のウェブサイトおよび当社ウェブサイトに含まれる、または本ウェブサイトに接続されている情報は、参照によって本書に組み込まれることはありません。また、当社のウェブアドレスは、非アクティブなテキスト参照としてのみ含まれています。
アイテム 1A.リスク要因
当社の事業は、以下に記載されているものや、本報告書またはその他のSECへの提出書類に記載されているものを含め、多くのリスクに直面しています。当社が直面しているリスクは、以下に記載するリスクだけではありませんし、必ずしも重要度順にリストされているわけでもありません。その他のリスクや不確実性も、当社の事業に影響を与える可能性があります。これらのリスクはいずれも、当社の事業、財政状態、経営成績およびキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性があります。当社の普通株式に関して投資決定を下す際には、当社の連結財務諸表および関連注記など、本レポートに含まれている、または参照により組み込まれたその他の情報も参照する必要があります。
事業に関するリスク
当社は近会計年度に収益が減少し、今後もさらに収益が減少する可能性があります。 マネージドサービス事業の収益の減少は、主に顧客の純減と、業界に存在する競争環境と価格設定への圧力を踏まえたこれらのサービスに対する需要の減少によるものだと考えています。コラボレーション製品事業の収益の減少は、以下で詳しく説明するように、主にCOVID-19パンデミックに対する商業的対応によるものだと考えています。
現在提供している製品の収益成長と市場シェアの増加は、メザニンの採用が成功するかどうかにかかっています。™チャネルパートナーへの製品提供。これには、十分な販売、マーケティング、および製品開発資金が必要です。 私たちの目標は、当社製品の採用を増やして収益を伸ばすことです。直接販売またはチャネルパートナーを通じてMezzanine™ 製品の採用が成功しない場合、収益を伸ばしたり、製品の市場シェアを拡大したりできない可能性があります。収益成長を実現するために、販売とマーケティング、および継続的な製品開発に投資するための十分な資金が用意されていることを保証することはできません。
当社には多額の純営業損失を計上しており、将来的に純損失を被る可能性があります。 近年、大幅な純損失を報告しました。今後、収益の伸びや収益性を達成できなくなったり、四半期ベースまたは年間ベースでプラスのキャッシュフローを生み出せなくなったりする可能性があります。将来的に収益性を達成できなければ、普通株式の価値に悪影響が及ぶ可能性があり、事業を継続するための資本調達が困難になる可能性があります。
当社の事業活動には、たとえあったとしても、許容できる条件では得られない可能性のある追加の資金調達が必要となり、当社の財政状態、流動性、および将来の継続企業としての事業能力に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。 2022年12月31日に終了した年度のフォーム10-Kの年次報告書の連結財務諸表は、当社が継続企業として存続することを前提として作成されています。近年は収益が減少し、純損失を被りました。
今後の当社の資本要件は、収益のタイミングと金額、顧客の更新率、未払いの売掛金の回収時期など、さまざまな要因に引き続き依存します。いずれの場合も、特に主要な顧客に関連するもの、サービス提供の費用、販売とマーケティングの費用、研究開発費、資本支出、知的財産権の保護にかかる費用などです。当社は、収益、費用、資本支出、およびキャッシュフローに関する現在の予測に基づくと、本報告書の提出後今後12か月間は、事業資金を調達するのに十分なリソースがないと考えています。事業資金を調達し、技術、製品開発、販売およびマーケティングへの投資を含む成長資本の提供には、追加の資本が必要であると考えています。事業資金を調達したり、成長資金を提供したりするために資本にアクセスするには、1つ以上の負債および/または株式の募集で資本を調達する必要があります。必要な資金の調達が成功するという保証も、そのような募集が会社に受け入れられる条件で行われるという保証もありません。受け入れ可能な条件で必要となる可能性のある追加の資本を調達できない場合
当社にとって、それは会社に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。上記の要因から、当社が継続企業として存続できるかどうかについて大きな疑問が生じています。添付の連結財務諸表には、これらの不確実性から生じる可能性のある調整は含まれていません。
市場での幅広い受け入れを適時に達成できなければ、効果的に競争することができず、収益が引き続き減少し、粗利益が下がる可能性があります。 私たちは競争が激しく、急速に変化する環境で事業を展開しています。将来の成功は、幅広い市場で受け入れられる新製品の開発、取得、導入の能力にかかっています。私たちの将来の成功は、事業を展開する市場における需要動向を把握し、これらの需要を満たす製品を費用対効果の高い方法で迅速に開発または取得し、製造して販売する能力に大きく依存します。当社の製品を競合他社の製品と差別化するためには、研究開発への注力と設備投資を増やす必要があります。当社の製品が市場で広く受け入れられない場合、または市場機会の活用に失敗した場合、将来の成長が鈍化し、財務成績が損なわれる可能性があります。また、当社の事業構成には、追加投資を必要とする新しい製品やサービスが含まれることが増えているため、この変化は、少なくとも短期的には利益率に悪影響を及ぼす可能性があります。需要動向をうまく予測することは難しく、新製品の導入が既存の製品の売上に与える影響を予測することは非常に困難です。また、競合他社の新製品発表に効果的に対応し、競合製品を迅速に導入する必要があります。
さらに、新しい製品ラインと既存の製品の統合をうまく管理できない場合があります。新しい市場で新しい製品ラインを販売するには、経営陣が成功するためにさまざまな戦略を模索する必要があります。新しいサプライヤ、潜在的な新規顧客、新しいビジネスモデルの管理を必要とする新しい市場での新しい製品ラインの立ち上げに失敗する可能性があります。当社の経営陣は、これらの新しい市場での販売経験がなく、計画どおりに事業を成長させることができない可能性があります。これらの新製品ラインを効果的かつ成功裏に開発できない場合、希望する販売目標を達成できず、売上総利益に悪影響を及ぼす可能性があります。
新製品のリリースの遅延や品質の問題が発生する可能性があり、その結果、四半期収益が予想よりも低下する可能性があります。さらに、製品の導入が当社の予測市場での採用率を下回る場合もあります。今後、製品の開発と導入が遅れたり、市場が広く受け入れられなかったり、新製品ラインの発売に失敗したりすると、次のような結果になる可能性があります。
•収益の損失または遅延、および市場シェアの喪失
•ネガティブな宣伝や当社の評判やブランドへのダメージ
•当社製品の平均販売価格の下落、および
•当社の販売チャネルにおける副作用。
さらに、次のような他の要因による悪影響により、当社の製品売上総利益率は将来的に低下する可能性があります。
•顧客、地域、または製品構成の変化（各製品グループ内の構成の組み合わせを含む）
•価格対性能面で有利な製品を含む新製品の導入、およびより多くのソフトウェアやサブスクリプションサービスを提供するための事業変革を含む新しいビジネスモデルの導入
•生産コストを削減する当社の能力。
•買収または内部開発を通じた新規市場への参入、または価格設定やコスト構造が異なる市場を含む、利益率の低い市場での成長
•売上割引;
•材料費、人件費、その他の製造関連コストの増加。特に、メモリ部品市場に影響を与えるような供給制約のある時期には著しい可能性があります。
•余剰在庫、在庫保有手数料、陳腐化手数料
•出荷量の変化。
•収益認識および収益繰り延べのタイミング
•部品の注文によって製品の需要が正しく予測されない場合、または委託製造業者またはサプライヤーの財務状態が悪化した場合に、部品価格や在庫保持期間によって発生する料金の変更によるコストの増加（関税によるものを含む）、コスト削減の損失、または節約額の希薄化。
•バリューエンジニアリングによる利益が予想を下回る。
•価格競争の激化。
•流通チャネルの変更。
•保証またはロイヤルティ費用の増加。
•購入した無形資産の償却額の増加、および
•戦略と事業計画の実行に成功しました。
迅速なイノベーションや新製品や製品ラインの買収によって新しい製品ラインの導入を成功させることができなければ、製品の市場シェアを維持または拡大できない可能性があります。さらに、粗利益率の高い新製品の導入や買収がうまくいかなかったり、既存の製品ラインの利益率を改善できなかったりすると、収益と全体的な粗利益が減少する可能性があります。
製品の品質に問題があると、収益の減少、粗利益、純損失の増加につながる可能性があります。ハードウェアとソフトウェアの両方を含む最先端のテクノロジーを組み込んだ非常に複雑な製品を製造しています。ソフトウェアには通常、予想外の操作を妨げる可能性のあるバグが含まれています。個々の製品の欠陥や、顧客満足度の低下、販売機会の減少、粗利率に影響する可能性のある個々の製品または多数の出荷に影響する可能性のある欠陥など、すべての欠陥を検出するのに当社の出荷前テストプログラムが適切であるという保証はありません。時々、出荷した製品の欠陥やバグの発見に応じて、特定のコンポーネントを交換したり、修復したりする必要がありました。関係する製品によっては、このような修復が重大な影響を及ぼさないという保証はありません。製品の欠陥を修復できないと、製品ラインの障害、製品または市場からの一時的または恒久的な撤退、当社の評判の低下、在庫コスト、または製品リエンジニアリング費用が発生する可能性があり、これらはいずれも、当社の収益、マージン、および純損失に重大な影響を与える可能性があります。
私たちは新しい製品やサービスの開発、および既存の製品やサービスの強化に依存しており、新たな技術トレンドや顧客の変化するニーズを予測して対応できなければ、経営成績が悪化する可能性があります。 当社の製品およびサービスの市場は、急速に変化する技術、進化する業界標準、および新しい製品やサービスの導入によって特徴付けられます。当社の業績は、新しい製品やサービスを開発して既存および新興市場に導入し、既存製品の製造コストを削減できるかどうかにかかっています。お客様が当社の製品を購入または更新しない場合、当社の事業が損なわれる可能性があります。コラボレーション、デジタルトランスフォーメーション、クラウドなど、市場の変化に関連する新しいテクノロジーの開発プロセスは複雑で不確実であり、お客様の変化するニーズや新たな技術トレンドを正確に予測できなければ、ビジネスに悪影響を及ぼす可能性があります。投資が市場が受け入れられる製品やサービスにつながるかどうかを知る前に、新しい製品やサービスの開発という戦略的優先事項への投資を含め、多大なリソースを投入する必要があります。他の市場の変化に対応する製品を開発できなかったり、適時に開発できなかったり、最終的に成功する他の移行に対応する製品が、当社とは異なるテクノロジーやテクノロジーへのアプローチに基づいている場合、当社のビジネスは損なわれる可能性があります。さらに、お客様が新製品の適格性確認やその他の評価のために購入決定を遅らせた場合、新製品の導入前後に当社の事業に悪影響を及ぼす可能性があります。
さらに、製品計画やタイミングに関する課題、タイムリーに克服できない技術的ハードル、または適切なリソースの不足により、ビジョンや戦略を成功裏に実行できない可能性があります。その結果、競合他社（その一部はパートナーである場合もあります）が当社より先にソリューションを提供することになり、市場シェア、収益、収益が失われる可能性があります。さらに、サービスとして提供されるテクノロジーに対する需要の高まりにより、新しい競合他社が市場に参入できるようになっています。新しい製品やサービスの成功は、新しい製品およびサービスの適切な定義、コンポーネントのコスト、これらの製品およびサービスのタイムリーな完成と導入、競合他社との新製品およびサービスの差別化、およびこれらの製品およびサービスの市場での受け入れなど、いくつかの要因に左右されます。当社が新しい製品およびサービスの機会の特定に成功し、新しい製品およびサービスを適時に開発して市場に投入すること、または当社の製品およびサービスが市場で受け入れられること、または他者が開発した製品、サービス、技術が時代遅れになったり、競争力がなくなったりしないという保証はありません。
私たちの成功は、適切なエンジニアリング人材を採用し、維持する能力にかかっています。 当社の製品とサービスの市場は、急速に変化するテクノロジーを特徴としています。イノベーションを起こし、競合他社の一歩先を行くというプレッシャーには、人材への投資が必要です。具体的には、この市場での競争が成功するかどうかは、適切なエンジニアリング人材を採用して維持できるかどうかにかかっています。この業界は競争が激しいため、これは難しい場合があります。適切な人材の採用と維持に失敗すると、急速に変化するテクノロジーに遅れずについていく能力に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの成功は、市場全体の進化と一般的な経済状況に大きく依存しています。 コラボレーションテクノロジーとサービスの市場は急速に進化しています。一部の業界アナリストは、この市場の大幅な成長を予測していますが、その予測は実現しない可能性があります。私たちの将来の成長は、コラボレーションテクノロジーとサービスが広く受け入れられ、採用されるかどうかにかかっています。さらに、Mezzanine™ 製品など、新しい市場の需要に対応するために設計された新しいソリューションを開発する場合、ソリューションの販売は、これらの市場での新たな支出の獲得に一部依存します。この市場が成長したり、当社の製品が採用されたり、企業が当社のコラボレーション技術やサービスを購入したりする保証はありません。市場の変化に迅速に対応できない場合、市場が発展しないか、予想よりも発展が遅い場合、または当社のサービスが市場に受け入れられない場合は、
収益性を達成する可能性は低いです。さらに、不利な経済状況により、事業および個人支出が減少し、当社の事業および財務実績に悪影響を及ぼす可能性があります。
業界構造や市況の変化により、特定の製品または事業の中止、資産の減損、人員削減またはリストラに関連する費用が発生する可能性があります。業界や市場の状況の変化に対応して、リソースを戦略的に再編成し、事業の再構築、処分、またはその他の方法で撤退することを検討する必要がある場合があります。リソースの再編や、投資の制限、廃棄、または事業からの撤退を決定した場合、在庫や技術関連の償却、人員削減またはリストラ費用、余剰施設の統合に関する費用、製造中止製品の再販業者またはユーザーであった第三者からの請求などの特別費用が発生する可能性があります。無形資産を含む当社の帳簿価額の耐用年数または最終回収可能性に関する当社の推定値は、このような評価および決定の結果として変更される可能性があります。場合によっては、当社の供給契約により、確定発注前に当社のビジネスニーズに基づいて要件をキャンセル、再スケジュールおよび調整することができますが、当社の損失不測の事態には、契約製造業者およびサプライヤーとの取り消しができない契約に対する負債が含まれる場合があります。
当社が競争する市場は競争が激しく、収益成長の達成に悪影響を及ぼす可能性があります。私たちが競合する市場は、急速な変化、テクノロジーの統合、相対的な優位性を提供するコラボレーションソリューションへの移行を特徴としています。これらの市場要因は、当社にとって競争上の脅威となっています。各製品カテゴリで多数のベンダーと競合しています。ニッチな製品ソリューションを提供する競合他社の総数は増加する可能性があります。また、新しい製品分野や主要な優先分野や成長分野での活動が増えるにつれて、競合他社のアイデンティティや構成が変わる可能性があります。さらに、サービスとして提供されるテクノロジーに対する需要の高まりにより、新しい競合他社が市場に参入できるようになっています。グローバルに事業を拡大し続けるにつれて、さまざまな地域で新たな競争が見られる可能性があります。
コラボレーション業界は競争が激しく、資金が豊富な大規模な参加者がいます。競合他社の中には、当社の多くの製品ラインで競合しているものもあれば、主に特定の製品分野に焦点を当てているものもあります。さらに、競合他社の多くは、技術リソースやエンジニアリングリソースを含む財務リソースやその他のリソースを当社よりも大幅に多く保有しており、当社が提供するものと同じサービスをいくつか提供しており、直接購入する方針を持つ主要な企業顧客との関係を確立しています。競合他社は、バンドルベースでもバンドルベースでもバンドルベースでも同様のサービスを提供しているため、そのようなサービスの価格設定に圧力をかける競争の激しい環境を作り出しています。参入障壁は比較的低く、当社の製品と競合する、または競合する可能性のある製品を開発するための新しいベンチャーが定期的に設立されています。コラボレーション技術の需要が高まり続けるにつれて、他の競合他社もこの市場に参入し続けると考えています。その多くは、当社よりも多くのリソースを持っている可能性があります。さらに、新しい市場への進出に伴い、既存の競合他社だけでなく、それらの市場で技術、マーケティング、販売の分野で確固たる地位を築いている既存の企業を含む他の競合他社との競争にも直面することになります。
当社が現在競争している、または将来的に競争する可能性のある市場における主な競争要因には、優れた業績を販売する能力、製品のパフォーマンス、価格、継続的に新しい顧客価値や価格性能に優れた製品を提供することを含む新製品を導入する能力、製造コストを削減する能力、セキュリティ、信頼性、投資保護などの付加価値機能を提供する能力、規格への適合、市場での存在感、資金調達の能力などがあります。破壊的テクノロジーの変化と新しいビジネスモデル
業界の統合は競争の激化につながり、当社の業績に悪影響を及ぼす可能性があります。 私たちの市場では、業界の統合に向けた傾向が続いています。企業が進化する業界で市場での地位を強化または維持しようとしたり、企業が買収されたり事業を継続できなくなったりするにつれて、この傾向は続くと予想されます。当社の事業の一部の分野で戦略的提携パートナーである企業は、競合他社を買収または提携することにより、当社との取引が減少する可能性があります。業界の統合により、より強固な競合他社が生じ、お客様にとって唯一のベンダーとしての競争力が高まる可能性があると私たちは考えています。これにより、当社の業績の変動性が高まり、当社の事業、経営成績および財政状態に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。さらに、特にサービスプロバイダー市場では、統合が急速に進むと顧客数が減少し、主要顧客を失うと業績に重大な影響を与える可能性があります。
当社は、収益の大部分を限られた数のお客様に依存しており、これらのお客様の 1 人、または小規模なお客様の一部が失われた場合、当社の事業に重大な損害を与える可能性があります。 当社の収益の大部分は、限られた数の顧客から生み出されています。2022年12月31日に終了した年度では、1つの主要顧客が当社の連結総収益の46.8％を占めました。重要な顧客の構成は期間ごとに異なり、当面の間、収益の大部分は比較的少数の顧客からのものになると予想されます。そのため、当社の業績は、個人の行動に基づいて期間ごとに大きく変動する可能性があります。
またはより重要な顧客。お客様は、お客様の財政状態、お客様の事業戦略または運営の変更、技術の変化、代替競合製品の導入に関連する理由、または当社製品の品質または費用対効果の評価の結果など、当社が予測または制御できない理由により、当社に影響を及ぼす行動を取る場合があります。これらのお客様との契約は、当社が契約に重大な違反をした場合、または破産や経済的困難など、当社の管理が及ばないその他の理由により、顧客が無担保債権者に対する破産裁判所による保護を申請する可能性がある場合、取り消される場合があります。預託機関が預金を返還できなかったために顧客が損失を被った場合、お客様との契約に基づく未払いのリスクが高まる可能性があります。さらに、お客様は現在の契約条件または更新条件の再交渉を求める場合があります。最も重要な顧客または小規模な顧客数社への売上の損失または減少または予想される売上の減少は、当社の事業、財務状況、および経営成績に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
システム障害や中断が発生すると、顧客を失う可能性があります。 私たちの成功は、マネージドサービスのシームレスで中断のない運用に一部依存しています。複雑さと量が増え続けるにつれて、それらを管理する上でますます多くの需要と課題に直面することになります。これらのサービスまたはその他のシステムまたはハードウェアの障害が長期にわたって発生し、当社の業務に重大な中断が発生すると、当社の評判が著しく低下し、顧客の離職や経済的損失につながる可能性があります。
当社のサービスに対する市場認知度は限られています。 私たちの将来の成功は、私たちのコラボレーション技術やサービスに対する需要を生み出す能力に大きく依存します。そのためには、ダイレクトマーケティングおよび間接販売業務において、当社のサービス提供に対する市場認知度を高め、収益を増やす必要があります。販売およびマーケティングのリソースは限られています。当社の製品とサービスには、見込み客の上級管理職を対象とした高度な営業活動が必要です。営業やマーケティングの新入社員を雇用する場合、その従業員はトレーニングを必要とし、生産性を最大限に発揮するには時間がかかります。新規採用者が必要に応じて生産性が向上するかどうか、または将来的に十分な数の有能な人材を雇用できるか、既存の従業員を維持できるかは定かではありません。製品やサービスのマーケティングと販売の取り組みが成功するかどうかは定かではなく、市場意識の向上と売上の増加に成功しなければ、将来の業績に悪影響を及ぼします。
最終顧客と成長戦略を主に推進する活動に集中するように営業部隊を効果的に構成、構造、報酬がなければ、事業に悪影響を及ぼします。 前述のように、当社の成長は営業部隊の成功、特に成長戦略に沿った方法で営業部隊と営業報酬を構成できるかどうかに大きく依存しています。インセンティブが当社の成長戦略と適切に一致するように営業部隊を適切に構成し、報酬を与える取り組みの一環として、営業チームの販売プロセス、販売セグメンテーション、リーダーシップ構造に変更を加えました。今後さらに変更が必要になる可能性があります。このような変更が成功するまでに予想以上に時間がかかる可能性があり、そのメリットを十分に発揮できない可能性があり、販売生産性だけでなく、事業や経営成績全般に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。特に、前述のように、当社の成長は引き続き大企業への売り上げを伸ばす能力に大きく依存しています。特に、これらの売上が原因で当社のソリューションの大量注文につながる場合はなおさらです。大企業アカウントに効果的に浸透するために必要な知識と経験を持つ営業担当者をめぐる競争は激しく、そのような従業員を雇用したり、予想したスケジュールで雇用したりできない可能性があり、大企業アカウントをターゲットにして浸透させる能力に悪影響を及ぼします。さらに、主要取引先に関連する販売サイクルは従来の販売サイクルよりも長くなると予想しています。これにより、セールスマネージャーが完全に生産的になるまでにかかる時間が長くなると予想されます。さらに、私たちの組織は引き続き主要顧客や大規模取引に注力しているため、従来の営業チームの生産性に影響が及ぶ可能性があります。
ソリューションを販売できるかどうかは、使いやすさとテクニカルサポートの質に一部依存しており、質の高いテクニカルサポートを提供できないと、当社の事業、業績、および財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。 ソリューションが導入されると、エンドカスタマーは当社のサポート組織に頼って、ソリューションに関連する技術的な問題を解決します。さらに、当社のソリューションには新しい性質があるため、当社のサポート組織は、問題が当社のソリューションとは無関係であっても、当社のソリューションを実行している他のベンダーの製品に対するサポートやトラブルシューティングを提供することがよくあります。当社のソリューションに関係のない問題を解決できるという保証はありません。また、当社のソリューションで製品を稼働させるベンダーが、自社製品に対する技術支援の提供に異議を唱えないという保証もありません。効果的なサポートを提供できるかどうかは、当社のソリューションをサポートする資格があるだけでなく、エンドユーザーが当社のソリューションで実行する主要なアプリケーションやハイパーバイザーに精通した人材を引き付け、トレーニングし、維持できるかどうかに大きく依存しています。さらに、事業を海外に拡大した場合、サポート組織は、英語以外の言語でのサポート、トレーニング、ドキュメントの提供に関連する課題など、追加の課題に直面することになります。さらに、製品ポートフォリオをさらに拡大して他のソリューションを含めると、質の高いサポートを提供することがより困難になり、さらに複雑になります。質の高い設置や技術サポートの維持ができなかったり、市場での認知度が低かったり
質の高いサポートを維持できないと、当社の評判やブランドを傷つけ、既存および将来の最終顧客にソリューションを販売する能力に悪影響を及ぼし、当社の事業、業績、および財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。
当社は、交換が難しいか、適切に機能しない可能性のあるサードパーティのソフトウェアに依存しています。 当社は、サービスを提供するために、第三者がライセンスしたソフトウェアコンポーネントを当社の技術インフラストラクチャに統合します。このソフトウェアは、商業的に妥当な条件または価格で引き続き入手できない場合や、競争力を維持するために更新され続けることができない場合があります。このサードパーティソフトウェアを使用する権利が失われると、経費が増加したり、サービスの提供に影響を与えたりする可能性があります。この第三者ソフトウェアの障害は、当社のサービスのパフォーマンスに重大な影響を及ぼし、当社の事業または経営成績に重大な損害を与える可能性があります。
私たちはネットワークプロバイダーと施設のインフラに依存しています。 私たちの成功は、増加するビデオトラフィックと進化する顧客要件に許容できるコストで対応できるように、ネットワークインフラストラクチャとサポートサービスを実装、拡張、適応できるかどうかにかかっています。このため、インフラストラクチャの容量、設備、施設、サポートサービスのプロバイダーと継続的に契約を締結することが義務付けられており、今後もそうなるでしょう。これらの契約のいずれかが満足のいく条件で得られることを保証することはできません。また、サービスを提供する顧客数の増加に対応するために、ネットワークインフラストラクチャ施設の将来の拡張と適応が必要になる可能性があることも予想されます。
当社の売上の大部分は、システムインテグレーターとチャネルパートナー（総称して「サービスプロバイダー」）の両方を含む流通チャネルを通じて行われています。これらのチャネルは予測が難しく、特にパンデミックの間は不安定でした。流通チャネルからの受注が弱まると、当社の業績および財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。 サービスプロバイダーへの販売は、販売サイクルが長くなることに加えて、大量かつ散発的な購入が特徴でした。サービスプロバイダーによる製品注文は2021年から2022年にかけて減少し、過去にはさまざまな時期にサービスプロバイダーからの製品注文が大幅に減少しました。サービスプロバイダーからの製品注文は引き続き減少する可能性があり、過去と同様に、市況の変動を考えると、このような弱さが長期間続く可能性があります。この業界での販売活動は、ネットワークインフラストラクチャの拡張が完了する段階、資金の有無、およびサービスプロバイダーが事業国の規制、経済、およびビジネス状況によってどの程度影響を受けるかによって異なります。この業界からの受注の低迷は、サービスプロバイダーによる設備投資の減速（世界的な景気低迷時や経済、政治、規制が不透明な時期によく見られる可能性がある）の結果を含め、当社の事業、業績、および財政状態に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。このような減速は、今後も続くか、再発する可能性があります。この業界からの注文は、それぞれの市場における当社の製品およびサービスの競争力以外にも、さまざまな理由で減少する可能性があります。たとえば、これまで、サービスプロバイダーのお客様の多くは、一般経済の減速、過剰生産能力、サービスプロバイダーの市場の変化、規制の進展、および資本供給の制約によって重大かつ悪影響を受けており、その結果、事業が失敗し、支出や拡張計画が大幅に削減されました。これらの状況は、過去に当社の事業および経営成績に重大な影響を及ぼしており、将来の事業および経営成績に影響を与える可能性があります。最後に、サービスプロバイダーのお客様は通常、実装サイクルが長く、設計サービスを含む幅広いサービスを必要とし、ベンダーにより大きなリスクを負わせるよう要求し、多くの場合、収益認識が遅れる可能性のある承認条項を必要とし、ベンダーからの資金調達を期待しています。これらすべての要因が、サービスプロバイダーとの取引にさらなるリスクをもたらす可能性があります。
流通モデルの中断または変更は、当社の売上と利益率に悪影響を及ぼす可能性があります。 製品やサービスの流通を適切に管理できなかったり、サービスプロバイダーの財政状態や事業が弱体化したりすると、当社の収益と粗利益に悪影響を及ぼす可能性があります。当社の製品およびサービスの大部分は当社の流通チャネルを通じて販売され、残りは直接販売を通じて販売されます。当社の流通チャネルには、システムインテグレーター、チャネルパートナー、その他の再販業者、およびディストリビューターが含まれます。システムインテグレーターやチャネルパートナーは通常、エンドユーザーに直接販売し、ネットワーク機器の販売に加えて、システムの設置、テクニカルサポート、専門サービス、その他のサポートサービスを提供することがよくあります。システムインテグレーターは通常、当社の製品をソリューション全体に統合します。また、多くのサービスプロバイダーもシステムインテグレーターです。ディストリビューターは在庫を保管し、通常はシステムインテグレーター、チャネルパートナー、その他の再販業者に販売します。私たちは、ディストリビューターを通じた販売を、最終顧客への2段階販売システムと呼んでいます。間接チャネルを通じた売上が増加すると、製品の組み合わせを予測することがより困難になり、顧客からの注文のタイミングをある程度予測することが難しくなる可能性があります。
これまで、流通チャネルのバランスの変化に基づいて売上総利益が変動してきました。将来の流通モデルのバランスの変化が売上総利益と収益性に悪影響を及ぼさないという保証はありません。いくつかの要因により、当社の販売モデルが中断または変化し、当社の売上と利益に悪影響を及ぼす可能性があります。たとえば、当社の直販などによる一部のサービスプロバイダーとの競争。これにより、これらのチャネルパートナーは、自社製品を直接販売しない他のサプライヤーを利用したり、その他の方法で競合したりする可能性があります。一部のサービスプロバイダーは、当社がより多くのシェアを吸収するよう要求する場合があります
顧客が負担するよう求めるリスク、一部のサービスプロバイダーは財源が不十分で、ビジネス環境の変化や課題に耐えられない場合があります。また、ディストリビューターの財政状態や事業が弱体化すると、間接販売による収益が損なわれる可能性があります。さらに、適用される規制要件の遵守については、世界中のサービスプロバイダーに信頼を寄せています。そうしないと、当社の事業、業績、財政状態に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
2段階の流通チャネルへの販売に関連する在庫管理は複雑であり、過剰在庫は売上総利益に悪影響を及ぼす可能性があります。ディストリビューターへの販売に関する在庫は、ディストリビューターが保有する在庫が当社の業績に影響を及ぼす可能性があるため、効果的に管理する必要があります。当社の販売代理店は、製品が不足している期間に注文を増やしたり、在庫が多すぎる場合は注文をキャンセルしたり、新製品を見越して注文を遅らせたりすることがあります。また、入手可能な当社製品および競合他社の製品の供給に応じて、またエンドユーザーの需要の季節変動に応じて、注文を調整する場合があります。一部の販売代理店は、通常、在庫の一部の返品、販売価格の変更に対するクレジットの受け取り、さまざまな共同マーケティングプログラムへの参加を許可する取引条件を求めています。競争力のあるリードタイムを確保するために戦略的な在庫レベルを維持する必要性と、テクノロジーや顧客の要件が急速に変化するために在庫が陳腐化するリスクとのバランスを取るため、在庫管理は依然として重点分野です。部品供給に関する課題に直面したとき、お客様の期待に応えるために部品調達の取り組みを強化してきました。最終的に余剰在庫があると判断した場合、価格を引き下げて在庫を書き留める必要があり、ひいては粗利益率が低下する可能性があります。
当社では、サービスの大幅な中断および/または価格の引き下げを経験する可能性があり、収益の損失を補うことができない場合があります。 これまで、私たちはサービスの大幅な断絶とサービスの価格引き下げの両方を経験してきました。私たちは、既存の顧客との関係を拡大するだけでなく、新規顧客から長期的なコミットメントを得るよう努めています。重要なお客様や小規模なお客様によるサービスの断絶は、当社の事業、財務状況、および経営成績に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。サービス契約の期間と解約責任は、当社とお客様との契約の条件で定義されます。既存の契約におけるサービスの終了には、通常、最低30日前に通知する必要があります。また、未払いの料金と残りの契約期間を含む未払いの料金に月額固定料金を掛けた金額と同額の早期解約ペナルティが課されます。当社との標準形式のサービス契約には、お客様がその時点でサービスを終了することを選択しない場合、各期間の終了時に自動更新条項が含まれています。一部のお客様やパートナーは、当社の標準形式のサービス契約とは異なるカスタム解約責任を伴う基本契約を交渉します。
私たちは、通常の事業過程において、お客様の信用リスクやその他のカウンターパーティリスクにさらされています。 お客様の信用力の程度はさまざまで、お客様の信用力や全体的な財政状態の悪化を常に完全に予測または検出できるとは限らないため、お客様との契約に基づく未払いのリスクが高まる可能性があります。重要な顧客または顧客が当社への支払い義務を履行しなかったり、当社からのサービスの購入を中止したり、当社での購買力を利用して収益を削減したりした場合、当社の財政状態、経営成績またはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
重要な人材の確保と採用を怠ると、主要な目標を達成する能力が損なわれます。私たちは高度なスキルを持つ経営陣と専門的な労働力を集めています。私たちの将来の成功は、高度なスキルを持つ技術、管理、営業、マーケティングの人材を引き付けて維持する能力に一部依存しています。これらの人材をめぐる競争は激しい。当社が適格な人材を適時に雇用できない、または主要な従業員（当社の社長兼最高経営責任者であるピーター・ホルストを含む）が適切な後任なしに退職した場合、当社の事業開発、ひいては当社の事業、見通し、経営成績および財政状態に重大かつ悪影響を及ぼす可能性があります。株式インセンティブ制度は、従業員の長期にわたる貢献に対して報酬を与え、当社に留まるためのインセンティブを提供することを目的としています。株式の希薄化や株式に基づく報酬費用などの管理に起因する、株価や株式インセンティブ報奨の変動や好業績の欠如、または株式インセンティブプログラムを含む当社の報酬プログラム全体の変更も、主要な従業員を維持する当社の能力に悪影響を及ぼす可能性があります。これらの要因の1つ以上の結果として、米国以外の地域での雇用が増加する可能性があり、地政学的リスクや為替リスクにさらされる可能性があります。当社の主要人材のいずれかがサービスを失ったり、将来的に有能な人材を確保して引き付けることができなかったり、必要な人材、特にエンジニアリングおよび営業担当者の雇用が遅れたりすると、タイムリーで効果的な製品導入などの主要目標を達成することが困難になる可能性があります。また、この業界では、従業員が競合他社の求人を受け付けている企業から、競合他社が不適切な雇用慣行を行っていると頻繁に主張しています。これらの請求は過去に受けたことがあり、今後この趣旨の追加請求を受ける可能性があります。
委託製造業者または部品サプライヤーの財務上の問題、または適切な部品の供給または製造能力の不足によりコストが増加したり、注文を処理する能力が遅れたりするサプライチェーンの問題は、当社の事業と経営成績に悪影響を及ぼし、顧客の需要を見積もることができない可能性があります。
適切に行われると、部品の供給が過剰または時代遅れになり、売上総利益に悪影響を及ぼす可能性があります。 メザニンの一部のコンポーネントは、他社に供給してもらっています。™製品、ネットワークインフラストラクチャ、およびネットワークにアクセスする手段。当社が再販する特定の製品およびサービス、および当社が必要とする特定のコンポーネントは、限られた供給元からのみ入手可能です。そのような情報源が商業的に合理的な条件で利用できなくなった場合、当社は悪影響を受ける可能性があります。サードパーティのサービスを費用対効果が高く、必要な規模と時間枠で継続的に取得できることを保証することはできません。このような第三者のサービスを取得しない、または利用し続けると、当社の事業、財政状態、および経営成績に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。当社が製造施設を所有または運営しておらず、サプライチェーンに依存しているという事実は、製品の供給および事業および経営成績に悪影響を及ぼす可能性があります。委託製造業者または部品サプライヤーの財務上の問題、他の企業による委託製造業者の製造能力の確保、半導体市場などの1つ以上の部品サプライヤー市場内で発生する業界の統合は、いずれの場合も、供給を制限したり、コストが増加したりする可能性があります。
新型コロナウイルス感染症（COVID-19）のパンデミックによる当社のグローバルサプライチェーンの混乱を含む供給の減少または中断、1つ以上の部品の価格の大幅な上昇、委託製造業者による在庫調達の適切な承認の失敗、事業ニーズに基づく要件の適切なキャンセル、再スケジュールまたは調整の失敗、または当社製品に対する需要の減少は、当社の事業、経営成績および財政状態に重大な悪影響を及ぼす可能性があり、顧客との関係を著しく損ないます。さらに、サプライヤーとの拘束力のある価格または購入契約の結果として、当社は現在の市場で入手可能な価格よりも高い価格で部品を購入する義務を負う場合があります。部品を実際に使用したときに、現在の市場価格を超える価格で部品を購入するようになった場合、粗利益が減少する可能性があります。過去12か月間、リードタイムが通常よりも長くなっています。さらに、ベンダーは、ビジネス上、規制上、または政治上の理由から、特定の顧客に製品を割り当てるよう圧力をかけられたり、供給条件として合意された価格の変更を要求したりする可能性があります。通常、重大な混乱が発生した場合、追加の供給を確保したり、その他の緩和措置を講じたりしますが、将来同様の状況が発生した場合、または緩和努力が失敗した場合、当社の事業、経営成績、および財政状態に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
当社が成長し、お客様の要求を満たすことができるかどうかは、サプライヤーや委託製造業者から部品をタイムリーに納品できるかどうかに一部依存しています。製造プロセスの問題による不足を含め、過去に部品不足を経験したことがあり、それが事業に影響を与えてきました。将来的には、当社自身の製造上の問題、サプライヤーまたは委託製造業者における製造上の問題、業界の統合による生産能力またはコストの問題を含むサプライヤーまたは委託製造業者が経験する生産能力の問題、またはそれらの部品に対する強い需要の結果として、特定の構成部品が不足する可能性があります。経済成長により、当社とサプライヤーは、特定の製品カテゴリーにおける部品全体の需要と部品需要を正確に予測し、特に労働集約的な部品、供給のかなりの部分を購入する部品、または非常に複雑な製品の製造能力の再増強について、最適な部品レベルと製造能力を確立するよう当社とサプライヤーにますます圧力をかける可能性があります。不足または遅延の時期には、コンポーネントの価格が上昇したり、コンポーネントがまったく入手できなくなったりする可能性があります。また、ニーズを正確に予測していないと、不足が発生する可能性があります。必要な数量または構成で新製品をタイムリーに製造するのに十分な部品を妥当な価格または許容できる品質で確保できない場合があります。したがって、他のソースを開発できるようになるまで、当社の収益と粗利益は損なわれる可能性があります。
また、現在発生しているような需要の不確実性が高い時期に、実際に増加するよりも大きな需要を見込んで、必要以上の部品を購入することになれば、当社の業績にも悪影響が及びます。将来これらの問題に遭遇しないという保証はありません。多くの場合、製品には標準の部品やコンポーネントを使用していますが、現在、特定のコンポーネントは単一の供給元または限られた供給元からのみ入手可能であり、世界的な景気低迷と関連する市場の不確実性は、特に最近見られたように、景気低迷時に取られた労働やその他の措置に基づいてサプライヤーが制約されている場合に、これらの1つ以上の供給元からのコンポーネントの入手に悪影響を及ぼす可能性があります。ソースをタイムリーに多様化できない可能性があります。その結果、お客様に製品を届ける能力が損なわれ、現在および将来の売上に深刻な影響を与える可能性があります。
長期的には、エンジニアリング、販売、サービス、マーケティング活動、および主要な優先分野や成長分野に投資する予定です。これらの投資により、利益が遅れたり、予想を下回ったりする可能性があり、業績に悪影響を及ぼす可能性があります。コストと経費の管理に注力するつもりですが、長期的には、エンジニアリング、販売、サービス、マーケティングの各機能に関連する人員やその他のリソースにも投資し、主要な優先分野と成長分野にリソースを割り当てます。これらの投資に関連するコストは、予想される利益よりも早く認識される可能性が高く、これらの投資のリターンは予想よりも低いか、またはゆっくりと進展する可能性があります。これらの投資から期待される利益が得られない場合（投資対象地域の選択が期待どおりに進まない場合を含む）、またはこれらの利益の達成が遅れると、当社の業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
当社は、事業を混乱させ、業績に悪影響を及ぼす可能性のある買収を行っており、今後も行う可能性があります。 私たちの成長は、市場の成長、既存の製品を強化する能力、そして新製品をタイムリーに導入する能力にかかっています。当社は、他の企業、製品ライン、技術、人材の買収を通じて、新製品の開発や既存製品の強化の必要性に対処する場合があります。買収には、以下を含む多くのリスクが伴います。
•買収した企業、特に大規模で広範囲に事業を展開している企業、および/または複雑な製品を持つ企業の業務、システム、技術、製品、および人員を統合することの難しさ。
•経営陣の注意を通常の業務からそらすこと、および買収によって生じるより大規模で広範囲にわたる事業を管理するという課題から目をそらすこと。
•進行中の研究開発中の無形資産に関連するプロジェクトの完了が困難になる可能性がある。
•直接的な経験がない、または限られている市場や、そのような市場の競合他社が市場での地位が高い市場への参入の難しさ
•最初はなじみのないサプライチェーンや比較的小規模なサプライパートナーへの依存
•買収に伴う費用の増加を相殺するには収益が不十分。そして
•買収計画の発表後、および買収後も継続して、買収した企業の主要な従業員、顧客、ディストリビューター、ベンダー、その他のビジネスパートナーの潜在的な損失。
買収により、当社は次のことも引き起こす可能性があります。
•現在の株主の所有割合を希薄化させるような普通株式の発行。
•当社の現金資源のかなりの部分を使う、さもないと負債が発生する。
•買収のために追加の負債が発生した場合、支払利息、レバレッジ、および債務返済要件を大幅に引き上げます。
•負債を引き受ける。
•減損試験の対象となるのれんおよび無形資産を定期的に記録し、定期的に減損費用が発生する可能性もあります。
•特定の無形資産に関連する償却費用が発生する。
•買収が当社の法的構造に及ぼす影響に関連する税金費用が発生する。
•多額の償却、リストラおよびその他の関連費用が発生する。または
•知的財産権またはその他の訴訟の対象となります。
ハイテク企業の合併や買収は本質的にリスクが高く、当社の制御が及ばない多くの要因の影響を受けるため、過去または将来の買収が成功し、当社の事業、業績、または財政状態に重大な悪影響を及ぼさないという保証はありません。買収の管理と統合に失敗すると、当社の事業および経営成績に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。以前の買収は、新製品や技術の導入の成功から失敗まで、さまざまな結果をもたらしてきました。買収した企業がすでに製品を開発して販売している場合でも、製品の強化が適時に行われるという保証や、買収前のデューデリジェンスにより、そのような製品に関して発生する可能性のあるすべての問題が特定されるという保証はありません。さらに、将来の実効税率は不確実であり、合併や買収の影響を受ける可能性があります。新製品開発に関連するリスクは買収にも当てはまります。
売上税、使用税、および連邦規制手数料に対する当社の実際の負債が未払負債と異なる場合、当社の財政状態に重大な影響を与える可能性があります。 売上税と使用税に関する規則や規制は州ごとに異なり、これらの規則や規制はさまざまな解釈の対象となり、時間の経過とともに変化する可能性があります。当社は、これらの規則および規制を定期的に見直し、当社のサービスが特定の州の売上税および使用税の対象となると思われる場合は、州の税務当局に自主的に働きかけ、その規則および規制の遵守方法を決定します。当社のようなサービスの提供者は、通常、該当する売上税および連邦手数料の徴収と支払いについて税務当局から責任を負います。1つ以上の税務当局が、当社のサービスに関して税金を支払うべきであるが支払われていないと判断した場合、当社は、今後の税金に加えて過去の税金についても責任を負う可能性があります。過去の税金に対する賠償責任には、多額の利息や違約金が含まれる場合もあります。当社の顧客契約では、お客様は該当するすべての消費税および手数料を支払う必要があると定められています。それでも、顧客は税金の返済に消極的であり、それらの税金に関連する利息や罰金に対する責任を拒否する場合があります。当社が税金および関連する利息および罰金を徴収して返済する必要があり、お客様がこれらの金額の全部または一部の払い戻しを怠ったり拒否したりした場合、多額の予定外の費用が発生する可能性があります。さらに、今後当社のサービスにこのような税金を課すことは、お客様に対するそのようなサービスのコストを事実上増加させることになり、既存の顧客を維持したり、そのような税金が課される地域で新規顧客を獲得したりする能力に悪影響を及ぼす可能性があります。また、すでに支払いを行っている州では、税務監査または同様の手続きの対象となる場合があります。
売上税と使用税。監査、訴訟、またはその他の結果としての税金、利息、罰金の評価は、現在および将来の業績および財政状態に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
サイバーセキュリティと規制に関連するリスク
サイバー攻撃、データ侵害、マルウェア、 または物理的セキュリティシステムの侵害当社の事業運営に支障をきたし、重要かつ機密情報を紛失し、当社の業績および財務状態を損ない、当社の評判を損なう可能性があります。また、お客様のネットワーク、または当社が提供または有効にするクラウドベースのサービスに対するサイバー攻撃またはデータ侵害は、当社に対する賠償請求につながり、当社の評判が損なわれるか、その他の方法で当社の事業に損害を与える可能性があります。 ビデオ通信サービスを提供する通常の過程で、当社はお客様の機密情報や専有情報を送信します。当社は、当社の業務に使用されるシステムを含むがこれらに限定されない情報システムの適切な機能、可用性、およびセキュリティに依存しています。当社は、在庫と情報システム、およびそれらのシステム内に保持されているデータの安全性とセキュリティを保護するための対策を講じており、毎年、セキュリティ対策の妥当性をテストしています。 セキュリティ対策を実施しているにもかかわらず、 当社の安全およびセキュリティ対策がセキュリティ違反を適時に検出して防止したり、システムや業務の損傷や中断、在庫の盗難を防止したりする保証はありません。T当社がお客様に販売する製品やサービス、当社のデータ、顧客、サプライヤー、ビジネスパートナーのデータが保存されているサーバー、データセンター、クラウドベースのソリューションは、不正アクセスや悪意のある行為者による改ざん、または不注意によるエラーによる不適切な機能、サイバー攻撃、データ侵害、マルウェア、および同様の混乱に対して脆弱です。このような事態が発生すると、当社またはお客様の製品、サービス、ネットワークが危険にさらされる可能性があり、当社のシステムまたはお客様のシステムに保存されている専有情報が不適切にアクセス、処理、開示、紛失、盗難される可能性があります。これにより、お客様、サプライヤー、ビジネスパートナーなどに対する責任が当社に課せられ、法的/規制上の措置が取られ、当社の事業、経営成績および財政状態に重大な悪影響を及ぼし、損害を与える可能性があります私たちの評判。 2022年に発生したなど、当社の物理的施設のいずれかでセキュリティ違反が発生すると、在庫が大幅に失われたり、同様の盗難の解決と将来の防止に関連する費用が増加したりする可能性があり、いずれも当社の事業、財政状態、および経営成績に悪影響を及ぼす可能性があります。 悪意のある攻撃者がインターネットの運用を妨害したり、自社のセキュリティ対策を弱体化させたりする能力を制限する取り組みは、実装にコストがかかり、抵抗を受ける可能性があり、成功しない可能性があります。お客様のネットワーク、または当社が提供または有効にするクラウドベースのサービスにおけるセキュリティ違反は、その侵害が当社の製品またはサービスの脆弱性に起因するかどうかにかかわらず、当社に対する賠償請求が発生したり、当社の評判が損なわれたり、その他の方法で当社の事業に損害を与えたりする可能性があります。
脆弱性や重大なセキュリティ上の欠陥、脆弱性やセキュリティ上の欠陥の修正に関する優先順位の決定、第三者プロバイダーによる脆弱性またはセキュリティ上の欠陥の修正の失敗、またはお客様がセキュリティリリースを展開しない、または製品、サービス、またはソリューションをアップグレードしないことを決定した場合、当社に対する賠償請求が発生したり、当社の評判が損なわれたり、その他の方法で当社の事業に損害を与えたりする可能性があります。私たちがお客様に販売する製品やサービスには、修正されていない脆弱性や重大なセキュリティ上の欠陥が避けられず、セキュリティを損なわずに開示できないことは避けられません。また、修正する脆弱性やセキュリティ上の欠陥、および修正のタイミングを決定する際に優先順位を決定する場合もあります。これにより、セキュリティを危険にさらす悪用につながる可能性があります。また、お客様はセキュリティリリースを展開する前にテストする必要があり、実装が遅れる可能性があります。さらに、当社はソフトウェアやクラウドベースのサービスを提供する第三者プロバイダーに依存しているため、彼らが脆弱性を修正する速度を制御することはできません。また、お客様はセキュリティリリースをデプロイしなかったり、そのリリースを含む当社の製品、サービス、またはクラウドベースのソリューションの最新バージョンにアップグレードしなかったりすることもあり、脆弱なままになります。脆弱性や重大なセキュリティ上の欠陥、脆弱性やセキュリティ上の欠陥を修正する際の優先順位の誤り、第三者プロバイダーが脆弱性やセキュリティ上の欠陥を修正しなかったり、お客様がセキュリティリリースを展開しなかったり、製品、サービス、またはソリューションをアップグレードしないことを決定したりすると、当社に対する賠償請求が発生したり、当社の評判が損なわれたり、その他の方法で当社の事業に損害を与えたりする可能性があります。
当社の製品およびサービスに適用される規制の不確実性により、当社の事業、経営成績および財政状態が重大な損害を受ける可能性があります。米国およびその他の国で当社が事業を展開する業界に適用される規制要件の変更は、当社の製品およびサービスの売上に重大な影響を与える可能性があります。特に、電気通信規制の変更は、サービスプロバイダーのお客様による当社の製品およびサービスの購入に影響する可能性があり、また、当社独自の規制対象商品の販売にも影響を与える可能性があります。さらに、クラウドベースのサービスの規制を含む、データの収集、処理、または国境を越えた送信を制限または管理する法的要件の変化は、当社の顧客による当社の製品およびサービスの使用および販売能力に重大な影響を及ぼす可能性があります。当社の製品およびサービスの販売に影響する可能性のあるその他の不確実な分野には、暗号化技術、環境の持続可能性、輸出管理、製品認証、および当社のサプライチェーンに適用される国家安全保障管理に関連する法律および規制が含まれます。これらの分野における規制要件の変更は、当社の事業、業績、および財政状態に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
ネットワークに障害が発生し、収益に悪影響を及ぼす可能性があります。 私たちの成功は、チャネルやお客様のデータセンターに信頼性の高い高速アクセスを提供する能力と、通信事業者がネットワークを通じて信頼性の高い高速通信サービスを提供する能力と意欲にかかっています。当社のネットワークや施設、および当社にサービスを提供するその他のネットワークや施設は、人為的ミスや改ざん、セキュリティ違反、火災、地震、暴風雨、停電、電気通信障害、ソフトウェアの欠陥、コンピューターウイルスを含む意図的な破壊行為、および同様の事象による損傷、不正アクセス、または業務の中止に対して脆弱です。ネットワークオペレーションセンター、当社のサービス提供とホスト型インフラストラクチャの基幹となるルーター、スイッチ、その他のコンピューター機器を配置する主要拠点、またはパートナーの1つ以上のデータセンターで自然災害やその他の予期しない問題が発生すると、当社の事業に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。個々の施設に関連する障害やシャットダウン、さらにはネットワーク全体やホスト型インフラストラクチャの壊滅的な障害が発生しないことを保証することはできません。当社のシステムまたはサービスプロバイダーに損害を与えたり、障害が発生したりすると、お客様に提供されるサービスの減少または終了につながり、当社の事業および経営成績に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
当社のネットワークは通信事業者に依存しており、通信事業者がネットワークへのアクセスを制限または拒否したり、パフォーマンスを発揮できなかったりする可能性があり、これは当社の事業に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。 当社は、特定の電気通信事業者やその他の企業の能力と意欲に頼って、そのネットワークを通じて信頼性の高い高速電気通信サービスを提供しています。これらの電気通信事業者およびその他の企業が、実質的に同じ条件（価格、早期解約責任、設置間隔を含むがこれらに限定されない）でネットワークを通じて当社にサービスを提供し続けることを決定した場合、当社の事業、財政状態、および経営成績に重大な悪影響を及ぼすことになります。さらに、当社のサービスレベル目標の多くは、電気通信事業者の満足のいく業績にかかっています。このような成果が得られない場合、当社の事業に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
知的財産に関するリスク
当社が特定の知的財産を使用する権利を取得または維持できないと、当社の事業に悪影響を及ぼす可能性があります。 当社の将来の成功と競争力は、当社のサービスに関連して使用する特定の専有知的財産を取得および維持できるかどうかに一部依存しています。現在、知的財産訴訟には関与していませんが、他者の知的財産権を侵害したと主張される訴訟の対象となる可能性があります。また、当社の権利を侵害していると当社が考える他者に対して訴訟を起こす可能性があります。
お客様を含む第三者は、今後、当社に関連する技術および関連規格に対する独占特許、著作権、商標、およびその他の知的財産権に関連する請求を主張したり、訴訟を起こしたりする可能性があります。ネットワーク分野には多数の特許が存在し、一部の保留中の特許は秘密にされており、新しい特許が急速に発行されているため、製品またはそのコンポーネントが他者の特許権を侵害しているかどうか、または侵害するかどうかを事前に判断することは、経済的に実用的ではなく、また侵害する可能性さえありません。主張された請求および/または提起された訴訟には、当社の既存または将来の製品またはそれらの製品のコンポーネントに関する所有権の侵害を主張する、当社または当社の製造業者、サプライヤー、または顧客に対する請求が含まれる場合があります。これらの請求のメリットにかかわらず、時間がかかり、費用のかかる訴訟につながる可能性があり、顧客が請求を行う場合、不当な請求に対しても抵抗があると、顧客との関係が損なわれる可能性があります。
このような訴訟において被告として不利な結果が生じた場合、当社に以下を含むがこれらに限定されない影響が生じる可能性があります。
•多額の損害賠償の支払い。
•技術および管理要員の転用。
•特許取得済みの知的財産を侵害するサービスの使用、開発、または販売の中止。
•ライセンス契約の締結、および
•権利を侵害しない技術の開発または取得に多大なリソースを費やすこと。
当社がそのような訴訟で成功するかどうか、開発またはライセンスが許容できる条件で利用可能であること、または当社またはお客様に対して直接請求が提起された場合のサプライヤーによる補償が当社の費用を賄うのに十分であるという保証はありません。さらに、高等裁判所は必ずしも予測可能ではない判決が下される可能性があるため、間違いなく価値のない請求であっても多額の和解が見られることも珍しくありません。第三者による当社に対する侵害またはその他の知的財産の請求が成功した場合、お客様に対する請求に関して当社がお客様に補償する必要がある場合、または当社が非侵害技術を開発しなかったり、商業的に合理的な条件で所有権のライセンス供与を行わなかったりした場合、当社の事業、経営成績および財政状態に重大かつ悪影響が及ぶ可能性があります。知的財産の使用に関連するリスクにさらされるリスクは、買収の結果として増加する可能性があります。これは、そのような技術に関する開発プロセスや侵害リスクからの保護のために講じられている注意についての可視性が低いためです。
このような訴訟において原告として不利な結果が生じた場合、関連する費用に加えて、とりわけ、無効または執行不能の判決により訴訟の対象となった知的財産（特許など）が失われ、そのような決定の結果として競争が大幅に激化し、被告による反訴から生じる罰金の支払いが必要になる場合があります。
当社は、当社の知的財産権を保護したり、行使したりすることができない場合があります。 私たちは通常、特許、著作権、商標、および企業秘密法に基づいて、当社の技術や製品に関する所有権を確立および維持しています。当社は多数の特許を取得しており、他の特許出願も現在保留中であり、当社の知的財産の一部は特許の対象外です。サービスおよび関連する知的財産をさらに発展させるにつれ、さらなる特許保護を求めていく予定です。当社の特許権に関する立場は、特定の特許の有効性、範囲、法的強制力に関して不確実性をもたらす複雑な事実上および法的な問題に左右されることがあります。したがって、当社は、当社が所有する特許または他の当事者が将来当社にライセンス供与するその他の特許が無効になったり、回避されたり、異議を申し立てられたり、執行不能になったり、他者にライセンスされたりしないことを保証することはできません。当社の保留中または将来の特許出願は、発行されたとしても、当社が求める幅広い請求範囲で発行されます。また、当社が所有またはライセンス供与している特許は、有効ではありますが、1 つまたは複数の特許に支配されてはいけない。より広い範囲で主張している他人の特許を独占してはいけない。さらに、ネットワーク技術の多くの重要な側面は、すべての市場参入者が利用できる業界全体の標準によって管理されており、保留中の出願から特許が発行されるという保証も、どの特許に対しても認められる請求が当社の技術を保護するほど広範囲に及ぶという保証はありません。さらに、一部の外国の法律は、米国の法律と同程度に当社の所有権を保護していない場合があります。これらの外国で取られた措置の結果は、そのような措置が米国の法律に基づいて決定された場合とは異なる場合があります。当社は、競合する特定の事業分野について、個々の特許や一連の特許に依存していませんが、市場における機能（特許権以外で保護されている製品の側面を含む）全体に対する所有権を保護できない場合、成功を可能にした革新的な製品の開発に必要な多額の費用、時間、労力を費やす必要のない他の企業に対して、競争上の不利な立場に置かれる可能性があります。
既存の知的財産権を保護しないと、当社の独占権または当社の技術を使用する権利が失われる可能性があります。特定の技術を使用する自由を十分に確保していない場合、他者の知的財産を使用する権利に対して支払いを迫られたり、侵害または不正流用に対する損害賠償を支払わなければならなかったり、そのような知的財産の使用を禁止されたりする可能性があります。
また、特許を取得していない、または特許化できない可能性のある知的財産を含む、当社の専有知的財産を、一部は秘密保持契約によって保護するよう努めています。当社は、これらの契約に違反しないこと、違反に対して適切な救済措置を講じること、またはそのような者がこれらの関係から生じる知的財産の権利を主張しないことを保証することはできません。
当社のソリューションの多くには、オープンソースライセンスの下で提供されるソフトウェアが組み込まれているため、ソリューションの使用または配布方法に特定の義務を制限または課したり、さまざまなリスクや課題にさらされたりする可能性があります。その結果、開発費の増加、それらのソリューションのリリースまたは配布の遅延または中断、知的財産権の保護不能、競争の激化につながる可能性があります。 当社のソリューションの特定の重要なコンポーネントは、オープンソースソフトウェアを組み込んでいるか、オープンソースソフトウェアに基づいています。将来、オープンソースソフトウェアを他のソリューションに組み込む可能性があります。このようなオープンソースソフトウェアは通常、オープンソースライセンスの下でライセンスされます。たとえば、GNU 一般公衆利用許諾契約書、GNU 劣等一般公衆利用許諾契約書、「Apache スタイル」ライセンス、「BSD スタイル」ライセンス、その他のオープンソースライセンスなどです。オープンソースソフトウェアの使用は、以下を含むがこれらに限定されない多くのリスクと課題にさらされます。
•私たちが雇用していないオープンソースのソフトウェアプログラマーが、オープンソーステクノロジーの開発と強化を続けなければ、開発費が増加し、製品リリースとアップグレードのスケジュールが遅れる可能性があります。
•オープンソースソフトウェアは、誰でもさらなる開発や修正を行うことができます。その結果、他社が当社のプラットフォームと競争できるようにそのようなソフトウェアを開発したり、そのような競争力のあるソフトウェアをオープンソースとして利用できるようにしたりする可能性があります。また、競合他社がオープンソースソフトウェアを使用して独自のソリューションを開発する可能性もあります。これにより、当社のソリューションに対する需要が減少し、価格圧力がかかる可能性があります。
•当社が特定の種類のオープンソースソフトウェアをライセンスする際に使用するライセンスでは、当社が受領したオープンソースソフトウェアを変更する場合、そのような改変されたソフトウェアおよび関連する当社の独占的ソフトウェアを、無償かつ同じ条件で一般に公開することが義務付けられている場合があります。さらに、オープンソースライセンスの中には、オープンソースソフトウェアの内部使用は許可されているが、商用利用は禁止しているという点で許容範囲が広いように見えるものや、クラウドサービスの提供がプロプライエタリなソフトウェアを一般に公開する要件の引き金となるものとして扱っているものもあります。そのため、当社では、当社のプロプライエタリソフトウェアにそのような条件や意図しない条件が課されないように、オープンソースソフトウェアの使用を監視しています。私たちはさまざまな義務を遵守してきたと信じていますが
当社が使用するオープンソースソフトウェアに適用されるライセンス、およびオープンソースソフトウェアの使用状況を監視するために使用される当社のプロセスには、エラーが生じる可能性があります。さらに、これらのライセンスのほとんどには、条件の解釈を規定する法的先例がほとんどまたはまったくなく、ライセンサーはライセンス条件を変更することがあります。したがって、ライセンス条項の変更を確認しないなど、オープンソースを不適切に使用すると、当社のソリューションとテクノロジーに関して予期しない義務が生じる可能性があり、その結果、当社の知的財産権およびオープンソースソフトウェアを組み込んだソリューションから収益を得る能力に悪影響を及ぼす可能性があります。
•そのようなオープンソースソフトウェアを配布する作者またはその他の第三者が、当社がこれらのライセンスの1つ以上の条件を遵守していなかったと主張した場合、そのような申し立てに対する法的費用または代替ソリューションの開発におけるエンジニアリング費用を負担しなければならない可能性があります。
オープンソーステクノロジーに基づく製品を当社の事業に統合するという課題にうまく対処できない場合、当社の事業と経営成績に悪影響を及ぼし、開発コストが増加する可能性があります。
使用権および無形資産に対して現金以外の減損費用が発生する可能性があり、これは当社の業績に悪影響を及ぼす可能性があります。。2022年に発生した使用権資産の全額を使用しなかった場合、多額の減損費用が発生し、当社の業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
当社は、事象や状況により資産の帳簿価額が回収できない可能性があることが示された場合、償却の対象となる購入した無形資産の減損を査定します。関連する推定耐用年数、およびこれらの資産が減損しているかどうかを判断するには、主に将来の収益性や資産の将来価値に関連する重要な判断が必要です。会社の戦略計画の変更および/または一時的ではない市況の変化は、これらの判断に大きな影響を与える可能性があり、記録された資産残高の調整が必要になる場合があります。コラボレーション製品報告セグメントの収益が減少し、株価が下落した結果、2022年12月31日に終了した年度中に、トリガーイベントが発生したと判断し、無形資産の減損テストを実施しました。コラボレーション製品報告部門の無形資産の回収可能性テストに基づいて、2022年12月31日に終了した年度には510万ドルの減損変更が必要であると判断しました。回収可能性テストでは、これらの資産によって生み出されると予想される割引前の推定キャッシュフローを、それぞれの帳簿価額と比較しました。
減損テストの定量的側面の基礎となる公正価値の決定にはかなりの判断が必要であり、基礎となる仮定、見積もり、市場要因の変化に敏感です。無形資産の公正価値を見積もるには、将来の計画だけでなく、業界、経済、規制の状況に関する仮定と見積もりを行う必要があります。現在の期待に応えられない場合、または当社の制御が及ばない市場要因が大幅に変化した場合、当社の無形資産が将来減損し、当社の業績に悪影響を及ぼす可能性があります。このような仮定、見積もり、市場要因に不利な変化が生じた場合、当社の無形資産の帳簿価額は減損リスクの影響を受けやすくなります。将来的に収益が減少したり、事業状況が悪化したり、重要な仮定や見積もりが経営陣の予想と大きく異なる場合は、将来的に減損費用を認識する必要があるかもしれません。
新型コロナウイルスのパンデミックによる当社事業に関するリスク
コロナウイルスのパンデミックは、当社の従業員、投資家、顧客、その他のビジネスパートナーに影響を及ぼす健康と経済的幸福に対する深刻な脅威です。 2020年3月11日、世界保健機関は、新型コロナウイルス（COVID-19）の感染がパンデミックになったことを発表し、2020年3月13日、米国大統領はこの病気に関連する国家緊急事態を発表しました。2020年、2021年、2022年、および本レポートの作成日までに、米国および海外で広範囲にわたる感染が発生したため、国、州、および地方自治体は、社会的距離の確保を要求または推奨し、強制的な事業閉鎖を含む検疫および隔離措置を人口の大部分に課すことがあります。これらの措置は、人命の保護を目的としていますが、国内外の経済に深刻な悪影響を及ぼしており、これらの影響は、さまざまな程度で、不確実な期間にわたって続く可能性があります。影響を受けた市民や産業への政府支払いを含む、経済安定化努力の長期的な有効性は不明です。
パンデミックは広範囲に及んでいるため、当社の事業と事業が長期的にどのように影響を受けるかを予測することは非常に困難ですが、パンデミックは、進行中のCOVID-19パンデミックにより顧客の実装スケジュールが変更された直接の結果として、流通チャネルでの注文が遅れたため、2021年12月31日および2022年に終了した年度の収益と業績に大きな影響を及ぼしました。コロナウイルスが当社の業績にどの程度影響するかは、コロナウイルスの重症度に関する新しい情報や、コロナウイルスを封じ込めたり、その影響を治療したりするための措置など、将来の動向に依存しますが、これらは非常に不確実で予測できません。さらに、コロナウイルスの発生は、一般的な商業活動と世界経済に決定的な悪影響を及ぼしており、このコロナウイルスやその他の流行が世界経済全体および/または当社が特に事業を展開する市場に害を及ぼすほど、当社の事業および経営成績に悪影響を及ぼす可能性があります。
さらに、現在および潜在的なお客様には、コロナウイルスの影響に関連する潜在的な不測の事態や、ウイルスの汚染を防止および封じ込めるために実施する必要のある対策に対応するために、引き続きリソースを配分し、予算を調整する必要がある可能性があります。新型コロナウイルス感染症による不確実性により、お客様は予算支出を遅らせたり、リソースを再配分したりして、その結果、これらの顧客からの注文が減少する可能性があります。これらの顧客からの注文が減少すると、当社の事業と財務結果、およびプラスのキャッシュフローを生み出す能力に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。さらに、現在提供しているサービスと将来の成長は、当社の事業開発活動に悪影響を及ぼす程度に最小限に抑えられる可能性があります。
前述の要因、または現在予測できないコロナウイルスのパンデミックによるその他の連鎖的影響は、当社のコストを大幅に増加させ、売上に悪影響を及ぼし、会社の業績と流動性ポジションに多大な損害を与える可能性があります。このような影響の持続時間は予測できません。
普通株式を保有することのリスク
当社の株価は過去に変動したことがあり、最近は変動しやすく、将来変動する可能性があり、その結果、当社の普通株式の投資家は多額の損失を被る可能性があります。 歴史的に、当社の普通株式は、特に実際の財務結果とアナリストの公表された予想とのばらつきや、競合他社や当社による発表の結果として、価格が大幅に変動してきました。さらに、当社の戦略的地位、財務状況、業績、事業、および当社製品または重要な取引の安全性について、報道機関や投資コミュニティで憶測が飛び交うと、当社の株価が変動する可能性があります。さらに、株式市場では、特に多くのテクノロジー企業の市場価格に影響する極端な価格変動と取引量の変動が発生しており、これらの企業の業績とは無関係であることが多いです。これらの要因、ならびに一般的な経済的および政治的状況、当社または当社の現在または潜在的な競合他社による買収またはその他の重要な取引の提案および完了、またはそのような取引に関連する困難は、将来の当社の普通株式の市場価格に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。当社の普通株式の市場価格は、以下を含む多くの要因の影響を受ける可能性があります。
•当社の事業戦略に対する投資家の反応
•競争力のある製品または技術の成功。
•ナスダック・キャピタル・マーケットの継続上場基準を遵守する当社の能力
•米国およびその他の国における規制または法律の進展、特に当社製品に適用される法律または規制の変更
•当社または当社と類似していると判断された企業の業績の変動
•当社が追加の資本を調達できるかできないか、また資金調達の基準となる条件
•株式の市場価格全般の下落
•当社の普通株式の取引量;
•当社または株主による当社の普通株式の売却
•一般的な経済、産業、市場の状況
•長期的に収益が見込めるように、より多くのソフトウェアとサブスクリプションサービスを提供するための事業の変革
•グローバルな経済環境の変化に一部起因する、特にディストリビューターやパートナーに対する当社の製品およびサービスに対する需要の変動
•新しい技術や製品の導入と市場での受け入れ、進化する新しい市場や新興技術における当社の成功、そして新しい規格の採用。
•顧客、チャネルパートナー、委託製造業者およびサプライヤーが、特に世界的なクレジット市場が混乱している時期や、顧客、チャネルパートナー、委託製造業者、またはサプライヤーの財務上の問題が発生した場合に、資金調達や資本支出の資金を調達する能力
•競合他社とお客様の両方における業界統合に向けた全体的な動き
•当社製品の販売および導入サイクルの変化、およびお客様の支出計画と関連収益の可視性の低下。
•顧客からの注文のタイミング、規模、構成
•製造および顧客リードタイム
•戦略と事業計画をどの程度うまく実行しているか、および多額のリストラ費用が発生する可能性のあるビジネスモデルの変化の影響
•目標とするコスト削減を達成する当社の能力
•投資から期待される利益
•税法または会計規則の変更、またはそれらの解釈
•特定の資産（関連する評価引当金の額を含む）、負債、および当社の連結財務諸表に反映されているその他の項目の価値を決定する際に使用される判断、仮定、および見積もりと異なる実際の出来事、状況、結果、金額
•戦争、テロ、その他の国際紛争、健康の伝染病やパンデミックを含む公衆衛生上の問題（COVID-19 の流行など）、火災、ハリケーン、地震、竜巻、その他の悪天候や気候条件などの自然災害は、米国またはその他の地域で発生したかどうかにかかわらず、そのような出来事に起因するものを含むその他の出来事または要因、またはそのような出来事の見込みにより、当社の事業が中断し、混乱する可能性があります。サプライヤーの業務を営むこと、または政治的または経済的に不安定な状況に陥ること、および
•あらゆる銀行の破綻と、その結果生じた破綻による経済的不確実性
これらの幅広い市場および業界要因は、当社の業績にかかわらず、当社の普通株式の市場価格に深刻な打撃を与える可能性があります。当社の普通株式の株価は過去に変動し、最近は変動しやすく、将来変動する可能性があるため、当社の普通株式の投資家は多額の損失を被る可能性があります。過去には、市場が不安定な時期が続いた後、証券集団訴訟が企業に対して提起されることがよくありました。このような訴訟が当社に対して提起された場合、多額の費用がかかり、経営陣の注意と資源が流用され、当社の事業、財務状況、経営成績および成長見通しに重大な悪影響を及ぼす可能性があります。当社の株価が現在の価格に留まるという保証も、将来の普通株式の売却が投資家に売却される価格よりも低い価格にならないという保証もありません。
当社の歴史の多くを通じて、当社の普通株式は取引量が少なく、したがって大幅な価格変動の影響を受けやすくなっています。最近、当社の普通株式の取引量が増加しましたが、この水準の取引量が継続すること、または取引量の増加によって普通株式の価格の歴史的な変動が緩和されることを保証することはできません。取引量の少ない株式は、大幅かつ突然の価格変動の影響を受けやすく、普通株式の流動性は、意欲的な買い手と売り手が市場に存在するかどうかにかかっています。いつでも、当社の普通株式の流動性は、過去に経験したことのない取引水準まで低下する可能性があり、当社の有価証券の保有者が株式の買い手を見つけることができることを保証することはできません。さらに、当社の証券の組織化された公開市場が継続すること、または当社の普通株式に対する私的需要があることを保証することはできません。
さらに、最近、特定の企業の証券では、「ショートスクイーズ」と呼ばれる普通株式のショートセラーにより、株価が大幅に極端に変動しています。これらのショートスクイーズは、これらの企業と市場に極端なボラティリティをもたらし、これらの企業の1株あたりの価格は、企業の基礎となる価値から切り離された大幅に高騰したレートで取引されるようになりました。これらの企業の株式を高騰したレートで購入した多くの投資家は、それらの株式への関心が薄れるにつれて1株あたりの価格が着実に下落したため、当初の投資のかなりの部分を失うリスクに直面しています。当社の株式が空売りの対象となると信じる理由はありませんが、当社が将来そうならないという保証はありません。また、当社の基礎となる価値から大幅に切り離されたレートで当社の株式を購入した場合、投資のかなりの部分または全部を失う可能性があります。
ペニー株規制により、当社の証券の市場性に一定の制限が課される場合があります。 SECは、特定の例外を除いて、市場価格が1株あたり5.00ドル未満の株式を一般に「ペニーストック」と定義する規制を採用しています。当社の普通株式は現在、これらの規制の対象となっています。これにより、既存の顧客および認定投資家（通常、純資産が100万ドルを超えるか、年収が200,000ドルを超える人、または配偶者と合わせて30万ドルを超える人）にそのような証券を売却するブローカーディーラーには、追加の販売慣行要件が課されています。これらの規則の対象となる取引については、ブローカー・ディーラーは当該証券の購入について特別な適合性を判断し、購入前に取引に対する購入者の書面による同意を得ている必要があります。さらに、「ペニー株」を含む取引については、免除されない限り、規則により、取引前に「ペニー株」市場に関連してSECが義務付けたリスク開示文書の提出が義務付けられています。また、ブローカー・ディーラーは、ブローカー・ディーラーと登録代理人の両方に支払われる手数料、有価証券の現在の相場を開示する必要があります。また、ブローカー・ディーラーが唯一のマーケットメーカーである場合は、ブローカー・ディーラーがこの事実とブローカー・ディーラーの市場支配の推定値を開示しなければなりません。最後に、口座に保有されている「ペニー株」の最近の価格情報と「ペニー株」の限定市場に関する情報を開示した月次明細を送付する必要があります。したがって、「ペニーストック」規則は、ブローカーディーラーが当社の証券を売却する能力を制限する可能性があり、当社の普通株式の購入者がそのような証券を売却する能力に悪影響を及ぼす可能性があります。
将来の業績は四半期ごとに異なる可能性があり、いつでも証券アナリストや投資家の期待に応えられない可能性があります。 四半期ごとの業績の著しい変動を経験しており、今後もそうなる可能性があります。当社の業績の変動の原因となる要因には、収益の伸びの欠如、収益の減少、粗利益の減少、営業費用の増加などがあります。したがって、次のいずれかに該当する可能性があります
今後、当社の業績に悪影響が及び、証券アナリストや投資家の予想を下回る四半期が増えるでしょう。この場合、当社の普通株式の取引価格が下落する可能性があります。
公開市場での多額の普通株式の売却、またはそのような売却が行われる可能性があるという認識は、当社の普通株式の市場価格を引き下げ、当社および株主が将来的に当社の株式を売却することをより困難にする可能性があります。 既存の株主によるかなりの数の普通株式の公開市場への売却、または過去または将来の資金調達で発行された株式の公開市場への転売は、当社の普通株式の取引価格を押し下げ、当社または当社の株主が将来株式を売却することをより困難にする可能性があります。このような取引には、（i）当社の普通株式または普通株式に転換可能または交換可能なその他の有価証券の追加発行が含まれる場合がありますが、これらに限定されません。（ii）有効な登録届出書または証券法第144条に基づき、自由に再売却できるようになった、以前に発行されたが制限付きの普通株式の転売が含まれますが、これらに限定されません。
株式を一般に売却すると、当社の普通株式の取引量が増加し、ひいては株主投資の流動性が増加する可能性がありますが、結果として公売可能な株式数が増加すると、普通株式の価格が下落し、株主投資の価値が低下し、将来の追加資金を調達する能力が妨げられる可能性があります。
有価証券や負債を発行して追加の資本を調達する必要があり、これにより株主が大幅に希薄化し、事業が制限される可能性があります。 短期および長期の事業資金を調達するには、追加の資本を調達する必要があります。追加の資金は、必要なときに利用できない場合や、有利な条件で利用できない場合があります。当社が株式を発行して追加の資本を調達する限り、そのような発行条件により株主の所有権が大幅に希薄化する可能性があり、新しい株式の条件は、合併後の組織の普通株式よりも優先される場合があります。当社が締結する債務融資には、当社の事業を制限する契約が含まれる場合があります。これらの制限条項には、追加借入の制限や当社資産の使用に関する特定の制限のほか、先取特権の設定、配当金の支払い、株式の償還、または投資の禁止が含まれる場合があります。
私たちの憲章文書とデラウェア州の法律は、買収の試みを思いとどまらせ、経営陣の定着につながる可能性があります。 会社の設立証明書および改正および改訂された細則には、会社の支配権の変更を遅らせたり妨げたりする可能性のある条項が含まれています。これらの規定により、株主が現在の取締役会のメンバーによって指名されていない取締役を選出したり、会社の経営陣の変更を含むその他の企業行動をとることが困難になる可能性もあります。これらの規定には以下が含まれます。
•取締役選挙における累積議決権がないため、少数株主が取締役候補者を選出する能力が制限されます。
•取締役会が、株主の承認なしに優先株式を発行し、優先株式の価格およびその他の条件（優先権や議決権を含む）を決定する能力。これにより、敵対的な買収者の所有権が大幅に希薄化される可能性があります。
•取締役会の拡大または取締役の辞任、死亡、解任によって生じた欠員を埋めるために取締役を選出する取締役会の独占的権利。これにより、株主は取締役会の欠員を埋めることができなくなります。
•特別株主総会は、取締役会の議長または取締役会の過半数のみが招集できるという要件。これにより、株主が提案の検討を強制したり、取締役の解任を含む措置を講じたりすることが遅れる可能性があります。
•当社の取締役会が過半数の投票により、当社の修正および改訂された細則を改正する能力。これにより、当社の取締役会は、一方的な買収を防止するための追加措置を講じることができ、買収者が一方的な買収の試みを容易にするために修正および改訂された細則を改正することができなくなる可能性があります。
•取締役会に候補者を指名したり、株主総会で対処すべき事項を提案したりするために、株主が従わなければならない事前通知手続き。これにより、買収候補者が、買収者自身の取締役を選出するための代理人による勧誘を行ったり、その他の方法で会社の支配権を取得しようとしたりすることを思いとどまらせたり、思いとどまらせたりする可能性があります。
証券取引所への上場を維持するための基準を満たせない可能性があります。 最低株価、最低株主数、最低株主数、または公開株式の総市場価値に関する基準など、ナスダックキャピタルマーケットへの上場継続の基準を満たせない可能性があります。2022年2月17日、当社はNasdaq Stock Market, LLC（「Nasdaq」）から、過去30営業日連続で当社の普通株式（「普通株式」）の入札価格が1株あたり最低1.00ドルを下回って取引を終えたため、当社が最低1.00ドルを遵守していなかったことを示す書面による通知を受け取りました。
ナスダック上場規則5550 (a) (2)（「入札価格規則」）に定められているナスダック・キャピタル・マーケットへの継続上場の入札価格要件ナスダック上場規則5810（c）（3）（A）に従い、当社が入札価格規則の遵守を取り戻すには、180暦日、つまり2022年8月16日までの期間がありました。2022年8月17日、当社はナスダックの上場資格部門から書面による通知を受け取りました。これにより、入札価格規則の遵守を取り戻すための180日間の延長、または2023年2月13日までの延長が認められました。コンプライアンスを取り戻すには、普通株式の終値が、この180日間に最低10営業日連続で1株あたり1.00ドルに達しているか、それを超えている必要があります。2023年1月3日、当社は1対15の株式併合を行い、当社の普通株式は2023年1月4日の取引開始時に分割調整後の取引を開始しました。2023年1月18日、当社はナスダックから、当社が入札価格ルールの遵守を取り戻したことを確認する書面による通知を受け取りました。この件は現在解決されています。
当社が将来入札価格ルールを満たさず、コンプライアンスを回復できない場合、ナスダックは普通株式を上場廃止する決定を当社に通知します。ナスダック・キャピタル・マーケットへの上場を維持できなければ、とりわけ、（i）当社が推奨する条件で、またはまったくそうではないと考える条件で資本を調達する能力、および（ii）当社の普通株式の流動性に悪影響を及ぼします。資金調達に失敗したり、不利な条件で資金を調達したりすると、株価が下落し、将来の事業見通しに重大な悪影響を及ぼし、事業を大幅に縮小する必要が生じる可能性があります。当社の有価証券の保有者は、それらを長期投資と見なすべきであり、そのような証券への投資による経済的リスクを無期限に負担する用意をしておく必要があります。
一般的なリスク
上場企業として、財務状況に影響を与える多額の会計上および管理上の費用を負担しています。 上場企業である当社は、規制要件を遵守するために一定の費用を負担します。規制要件がより厳しくなったり、有効と思われる統制が後で失敗したりした場合、追加の支出を余儀なくされる可能性があり、その金額は多額になる可能性があります。一部の競合他社は個人所有であるため、会計および管理コストが比較的低いことは、当社にとって競争上の不利になる可能性があります。売上が引き続き減少したり、内部統制や監査のための支出の増加を賄うための値上げに失敗したりした場合、規制遵守に関連するコストが売上に占める割合が増加します。
内部統制の効果的なシステムを維持できないと、財務結果を正確に報告できなくなったり、詐欺を防止できなくなったりする可能性があります。その結果、現在および潜在的な株主が当社の財務報告に自信を持てない可能性があり、それが当社の株価に悪影響を及ぼし、事業に悪影響を及ぼす可能性があります。 2002年のサーベンス・オクスリー法第404条に従い、財務報告に対する内部統制の有効性に関する評価をフォーム10-Kの年次報告書に含めることが義務付けられています。現在、適切な内部統制手続きが整っていると考えていますが、財務報告に関する内部統制が引き続き有効であるかどうかは定かではありません。財務報告に関する内部統制の有効性を適切に維持できない場合、SECなどの規制当局による賠償責任や制裁、または調査の対象となる可能性があります。このような行為は、当社の業績および普通株式の市場価格に悪影響を及ぼす可能性があります。
当社の現金および現金同等物を保有する金融機関が破綻した場合、当社の現金および現金同等物に悪影響を及ぼす可能性があります。 金融機関、取引相手その他の金融サービス業界または金融サービス業界全般に影響を及ぼす流動性の限界、債務不履行、不履行、その他の不利な展開を伴う実際の出来事、またはこの種の出来事やその他の同様のリスクに関する懸念や噂は、過去にも市場全体の流動性問題につながる可能性があります。金融機関に預け入れた金額の全部または大部分に長期間アクセスできなかった場合、1つ以上の他の金融機関の口座に資金を移動できるようになるまで、運営費の支払いやその他の支払いを行うことができない可能性があります。この処理により、ベンダーや従業員への支払いが一時的に遅延し、その他の運用上の問題が発生する可能性があります。
アイテム 1B未解決のスタッフコメント
[なし]。
アイテム 2.[プロパティ]
カリフォルニア州ロサンゼルスにあるオフィススペースを提供する3つの施設をリースしています。また、カリフォルニア州シティ・オブ・インダストリーに倉庫スペースを提供する施設をリースしています。これらのリースは2023年から2024年の間に期限切れになります。2022年中およびこの申請日までに、マサチューセッツ州ボストン、テキサス州ダラス、テキサス州オースティンでのリースを終了しました。現在、当社はシティ・オブ・インダストリー（City of Industry）の倉庫スペースを占有しており、ロサンゼルスの1件の物件をサブリースを実施しています。上記のスペースを除き、当社は現在、コニファーロード25587、スイート105-231にリモートオフィスを構え、リモート雇用サイト以外で事業を展開しています。
コロラド州コニファー80433。リースに基づく当社の義務に関する追加情報については、以下を参照してください。 注9-オペレーティングリース負債および使用権資産 本年次報告書の第2部、項目8に含まれる連結財務諸表へ。
アイテム 3.法的手続き
当社は、保険に加入している訴訟を含め、通常の業務過程で発生するさまざまな法的手続きの対象となることがあります。本契約の日付の時点で、当社は、当社の事業、財政状態、経営成績または流動性に重大な悪影響を及ぼすと現在考えている法的手続きの当事者ではありません。
アイテム 4.鉱山の安全に関する開示
該当しません。
パート 2
アイテム 5.登録者の普通株式、関連する株主問題、および発行者による株式購入の市場。
マーケット情報
2021年2月11日より、当社の普通株式はナスダック・キャピタル・マーケットで「OBLG」のシンボルで取引されます。2021年2月11日以前は、当社の普通株式はニューヨーク証券取引所アメリカン証券取引所で「OBLG」と「GLOW」のシンボルで取引されていました。
本報告書の日付に続いて、2023年1月3日、当社は普通株式を1対15株の株式併合を行いました。この年次報告書の考察および表にあるすべての普通株式情報は、この分割に合わせて調整後のものです。
2023年3月20日、ナスダックキャピタルマーケットで報告されたように、当社の普通株式の終値は1株あたり1.38ドルで、2,063,308株の普通株式が発行および発行されました。2023年3月20日現在、当社の普通株式の登録保有者は152人です。アメリカン・ストック・トランスファー・アンド・トラスト・カンパニー・LLCは、当社の普通株式の譲渡代理人および登録機関です。
配当金
当社の取締役会は、当社の普通株式について現金配当を申告または支払ったことはなく、当面の間、そうする予定もありません。現在、事業の成長と発展の資金を調達するために、収益をすべて留保する予定です。当社の取締役会は、収益、財務状況、資本要件、および取締役会が関連すると考える経済的条件およびその他の条件を含む、その時点で存在していた条件に基づいて、配当金の支払いについて将来の決定を下します。
最近の未登録証券の売上
該当なし
アイテム 6.予約済み
アイテム 7.経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析
以下の説明は、2022年12月31日および2021年12月31日現在の連結貸借対照表、2022年12月31日および2021年に終了した各年度の関連する連結営業計算書、株主資本およびキャッシュフロー、およびそれに添付されている関連注記と併せて読む必要があります。本書に含まれる歴史的事実ではないすべての記述には、予想される将来の資本要件、当社の将来の開発計画、負債、株式、またはその他の資金調達能力、および事業から現金を生み出す能力に関する記述が含まれますが、これらに限定されません。結果、原因、傾向についての議論は、そのような結果または傾向が将来も必ず続くという結論を示唆するものと解釈されるべきではありません。
ビジネス
当社は、特許取得済みのマルチストリームコラボレーション製品と、ビデオコラボレーションおよびネットワークソリューション向けのマネージドサービスを提供しています。
メザニン™製品提供
当社の主力製品は メザニン™、ダイナミックで没入感のあるビジュアルコラボレーションを可能にするターンキー製品ファミリー マルチユーザ、マルチスクリーン、マルチデバイス、マルチロケーション (詳細については、 メザニン™パートIの項目1で）。 メザニン™許可します複数のユーザーがどこからでもコンテンツを同時に共有、管理、整理できるため、すべての参加者が同じコンテンツ全体を同じ形式で同時に見ることができるため、室内のビデオ会議と仮想のビデオ会議プレゼンテーションの両方が大幅に強化されます。アプリケーションには、ビデオテレプレゼンス、ラップトップとアプリケーションの共有、ホワイトボードの共有、スライドなどがあります。空間入力により、コンテンツをさまざまな壁にまたがって画面全体に表示したり、任意の数のディスプレイにスケーリングしたり、当社独自のワンドデバイスとやり取りしたりできます。 メザニン™ s意思決定を加速し、コミュニケーションを改善し、生産性を向上させるテクノロジーにより、日々のバーチャル会議を大幅に強化します。 Mezzanine™ は、最も没入感の高いイノベーションセンターをサポートするようにスケールアップし、リンクラボ、会議スペース、シチュエーションルームをサポートするようにスケールアップし、小規模なワークグループにはスケールダウンします。Mezzanineのデジタルコラボレーションプラットフォームは、小規模なチームから完全な没入体験まで、さまざまな構成のシステムとして販売できます。このファミリには、200シリーズ（2画面表示）、300シリーズ（3画面）、600シリーズ（6画面）が含まれます。また、Mezzanine™ に関連するメンテナンスやサポートの契約も販売しています。
これまで、お客様は会議室やその他のプレゼンテーションスペースなどの従来のオフィスやオペレーションセンターの環境でMezzanine™ 製品を使用してきました。以下で説明するように、当社のメザニン製品の売上は、COVID-19パンデミックに対する商業的対応によって悪影響を受けています。ここ数ヶ月の多くのテクノロジー企業と同様に、今後も会社の収益を伸ばすことを目標に、需要に対するコストの監視と管理を続けていきます。市場需要の変化の結果として、製品開発、マーケティング、または販売への新たな投資が必要であると当社が考える限り、それらの取り組みと継続的な事業に資金を提供するためには追加の資本が必要であると考えています。
ビデオコラボレーション向けマネージドサービス
当社は、お客様の企業全体でビデオコラボレーションの採用を促進するために、ユーザーエクスペリエンスを簡素化するために、自動化からオーケストレーションまで、ビデオコラボレーションのためのさまざまなマネージドサービスを提供しています。ハイブリッドサービスプラットフォームを通じて、またはお客様のビデオインフラストラクチャ上のサービスレイヤーとしてサービスを提供します。当社は、i) お客様向けビデオ会議の設定と管理を行うマネージドビデオ会議と、ii) お客様のビデオ環境を24時間365日サポートおよび管理するリモートサービス管理を提供しています。
ネットワーク向けマネージドサービス
私たちは、ビデオ、データ、インターネットの信頼性が高く、高品質で安全なトラフィックを確保するネットワークソリューションをお客様に提供します。ネットワークサービスは、サブスクリプションベースでお客様に提供されます。当社のネットワークサービス事業には、この接続の購入と再販に関連するさまざまなコストがかかります。
業務結果
2022年12月31日に終了した年度（「2022年」）と2021年12月31日に終了した年度（「2021年」）
セグメントレポート
当社は現在、セグメント報告の目的で2つのセグメントで事業を展開しています。（1）当社を取り巻くOblong Industries事業を代表する「コラボレーション・プロダクツ」 メザニン™ 製品と（2）「マネージドサービス」とは、ビデオコラボレーションやネットワークソリューション向けのマネージドサービスを取り巻くOblong（旧Glowpoint）事業を指します。
2022年12月31日および2021年に終了した年度の当社のセグメントに関する特定の情報は、次の表に示されています（千単位）。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日に終了した年度 |
| マネージドサービス | | コラボレーション製品 | | コーポレート | | 合計 |
| 収益 | $ | 3,348 | | | $ | 2,128 | | | $ | — | | | $ | 5,476 | |
| 収益コスト | 2,273 | | | 1,657 | | | — | | | 3,930 | |
| 売上総利益 | $ | 1,075 | | | $ | 471 | | | $ | — | | | $ | 1,546 | |
| 売上総利益% | 32 | % | | 22 | % | | — | % | | 28 | % |
| | | | | | | |
| 配分された営業費用 | $ | 19 | | | $ | 18,355 | | | $ | — | | | $ | 18,374 | |
| 未配分営業費用 | — | | | — | | | 5,160 | | | 5,160 | |
| 営業費用の合計 | $ | 19 | | | $ | 18,355 | | | $ | 5,160 | | | $ | 23,534 | |
| | | | | | | |
| 事業からの収益（損失） | $ | 1,056 | | | $ | (17,884) | | | $ | (5,160) | | | $ | (21,988) | |
| 利息およびその他の費用（収入）、純額 | 12 | | | (52) | | | — | | | (40) | |
| 所得税控除前利益（損失） | $ | 1,044 | | | $ | (17,832) | | | $ | (5,160) | | | $ | (21,948) | |
| 所得税費用 | $ | (4) | | | $ | (3) | | | $ | — | | | $ | (7) | |
| 当期純利益 (損失) | $ | 1,048 | | | $ | (17,829) | | | $ | (5,160) | | | $ | (21,941) | |
| | | | | | | |
| 2022年12月31日に終了した年度 |
| 総資産 | $ | 752 | | | $ | 1,824 | | | $ | 3,085 | | | $ | 5,661 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日に終了した年度 |
| マネージドサービス | | コラボレーション製品 | | コーポレート | | 合計 |
| 収益 | $ | 4,270 | | | $ | 3,469 | | | $ | — | | | $ | 7,739 | |
| 収益コスト | 2,991 | | | 2,030 | | | — | | | 5,021 | |
| 売上総利益 | $ | 1,279 | | | $ | 1,439 | | | $ | — | | | $ | 2,718 | |
| 売上総利益% | 30 | % | | 41 | % | | — | % | | 35 | % |
| | | | | | | |
| 配分された営業費用 | $ | 591 | | | $ | 7,879 | | | $ | — | | | $ | 8,470 | |
| 未配分営業費用 | — | | | — | | | 6,042 | | | 6,042 | |
| 営業費用の合計 | $ | 591 | | | $ | 7,879 | | | $ | 6,042 | | | $ | 14,512 | |
| | | | | | | |
| 事業からの収益（損失） | $ | 688 | | | $ | (6,440) | | | $ | (6,042) | | | $ | (11,794) | |
| 利息およびその他の（収入）費用、純額 | 22 | | | (227) | | | (2,448) | | | (2,653) | |
| 税引前損失 | $ | 666 | | | $ | (6,213) | | | $ | (3,594) | | | $ | (9,141) | |
| 所得税給付 | $ | (15) | | | $ | (75) | | | | | $ | (90) | |
| 当期純利益 (損失) | $ | 681 | | | $ | (6,138) | | | $ | (3,594) | | | $ | (9,051) | |
| | | | | | | |
| 2021年12月31日に終了した年度 |
| 総資産 | $ | 1,053 | | | $ | 18,615 | | | $ | 8,939 | | | $ | 28,607 | |
企業における未配分の営業費用には、特定のセグメントに固有ではないがグループにとって一般的な費用が含まれます。これには、管理および経理担当者にかかる費用、一般賠償責任およびその他の保険、専門家費用、およびその他の同様の企業費用が含まれます。未配分資産は無制限の現金で構成されています。
収入。 2022年12月31日に終了した年度の総収益は、2021年12月31日に終了した年度と比較して減少しました。次の表は、当社の収益構成要素の変化をまとめたものです。収益の大幅な変化については、以下で詳しく説明します（千単位）。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日に終了した年度 |
| 2022 | | 収益の% | | 2021 | | 収益の% |
| 収益:マネージドサービス | | | | | | | |
| ビデオコラボレーションサービス | $ | 334 | | | 6 | % | | $ | 854 | | | 11 | % |
| ネットワークサービス | 2,954 | | | 54 | % | | 3,347 | | | 43 | % |
| 専門サービスおよびその他のサービス | 60 | | 1 | % | | 69 | | 1 | % |
| マネージドサービスの総収益 | $ | 3,348 | | | 61 | % | | $ | 4,270 | | | 55 | % |
| | | | | | | |
| 収益:コラボレーション製品 | | | | | | | |
| ビジュアルコラボレーション製品の提供 | $ | 2,114 | | | 39 | % | | $ | 3,367 | | | 44 | % |
| | | | | | | |
| ライセンシング | 14 | | | — | % | | $ | 102 | | | 1 | % |
| コラボレーション製品の総収益 | $ | 2,128 | | | 39 | % | | $ | 3,469 | | | 45 | % |
| 連結総収益 | $ | 5,476 | | | 100 | % | | $ | 7,739 | | | 100 | % |
マネージドサービス
•ビデオコラボレーションサービスの収益が前年比で減少したのは、主に（価格またはサービスレベルの低下による）既存の顧客からの収益の減少と、競争による顧客の喪失によるものです。
•ネットワークサービスの収益が前年比で減少したのは、主に顧客の純減と、ネットワークサービス事業に存在する競争環境と価格設定への圧力によるサービスに対する需要の減少によるものです。
•マネージドサービス部門の収益の減少は今後も続くと予想しています。
コラボレーション製品
•これまで、お客様は会議室やその他のプレゼンテーションスペースなどの従来のオフィスやオペレーションセンターの環境でMezzanine™ 製品を使用してきました。当社製品の収益が前年比で減少しているのは、主に、従業員が従来のオフィス環境で仕事をする方法と時間における行動の変化を評価し続けているため、既存および対象顧客に対するCOVID-19パンデミックの継続的な影響によるものです。当社の業績は、COVID-19のパンデミックとその余波によりパートナーと顧客の導入スケジュールが変化した直接的な結果として、長期にわたる予測不可能な販売サイクル、商業用不動産スペースの顧客改修予算の遅れ、プロジェクトの遅れ、および流通チャネルでの見込み注文などの課題を反映しています。特にCOVID-19のパンデミックは、当社に経済的および事業的に大きな影響を及ぼしており、今後も続く可能性があります。2021年から2022年にかけて、パンデミックの継続的な影響により、すべてのセクターのパートナーやお客様が潜在的な注文を遅らせ、予算と稼働率の不確実性からテクノロジーの変更/アップグレードを一時停止または延期したため、収益は減少しました。パンデミックがお客様、サプライヤー、ロジスティクスプロバイダーに与える影響を引き続き監視していますが、現在進行中の影響の大きさと持続期間はまだ不明です。新型コロナウイルス感染症（COVID-19）のパンデミックとその余波が市場を牽引する要因、パートナー、顧客、サプライヤー、物流プロバイダーに及ぼす重大な悪影響は、引き続き当社の業績に大きな影響を与えると予想されます。今後もパンデミックの継続的な影響を積極的に追跡、評価、分析し、それに対応するために組織構造、戦略、計画、プロセスを調整していきます。状況は変化し続けているため、パンデミックが当社の事業、業績、キャッシュフロー、財政状態に及ぼす最終的な影響を合理的に見積もることはできません。パンデミックの継続的な影響とそれに対応する政府の措置が続くと、当社の事業および顧客、サプライヤー、ロジスティクスパートナーの業務にさらなる混乱が生じる可能性があり、短期的および長期的な収益、収益、流動性、キャッシュフローに引き続き重大な悪影響を及ぼすことが予想されます。
収益コスト（減価償却費および損害損失を除く）。 減価償却費および損害損失を除く収益費用には、収益の提供に関連するすべての内部および外部費用が含まれます。収益コストには、顧客に請求された税金も含まれます。セグメント別の収益コストは、次の表のとおりです（千単位）。
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日に終了した年度 |
| 2022 | | 2021 |
| 収益コスト | | | |
| マネージドサービス | $ | 2,273 | | | $ | 2,991 | |
| コラボレーション製品 | 1,657 | | | 2,030 | |
| 総収益コスト | $ | 3,930 | | | $ | 5,021 | |
売上原価が前年比で減少したのは、主に同時期の収益の減少に伴う費用の減少によるものです。 収益に占める当社の売上総利益の割合は、2021年の35％に対し、2022年には28％でした。この売上総利益の減少は主に、収益を減らすために一定レベルの人件費やその他の固定費を維持したため、コラボレーション製品セグメントの売上総利益率が低下したことによるものです。
営業費用は次の表のとおりです（千単位）。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日に終了した年度 | | | | |
| 2022 | | 2021 | | $ 変更 | | % 変更 |
| 営業経費: | | | | | | | |
| 研究開発 | $ | 1,699 | | | $ | 2,913 | | | $ | (1,214) | | | (42) | % |
| セールスとマーケティング | 1,431 | | | 2,195 | | | (764) | | | (35) | % |
| 一般管理と管理 | 5,278 | | | 6,363 | | | (1,085) | | | (17) | % |
| 減損費用 | 12,740 | | | 305 | | | 12,435 | | | 4077 | % |
| 死傷者損失、純額 | 483 | | | — | | | 483 | | | 100 | % |
| 減価償却と償却 | 1,903 | | | 2,736 | | | (833) | | | (30) | % |
| 営業費用の合計 | $ | 23,534 | | | $ | 14,512 | | | $ | 9,022 | | | 62 | % |
研究開発。研究開発費には、既存製品の機能開発や機能強化に関連する社内外の費用が含まれます。2022年の研究開発費が2021年と比較して前年比で減少したのは、主に人員削減による人件費の削減によるもので、この期間にコンサルティング費と外部委託人件費が27万ドル増加したことで一部相殺されました。
セールスとマーケティング。2022年の販売およびマーケティング費が2021年と比較して前年比で減少したのは、主に不動産リースの減少によるオフィスコストの減少と、人員削減による人件費の削減によるものです。
一般管理と管理。一般管理費には、役員、法務、財務、経理、人事、情報技術など、さまざまな企業支援カテゴリの人件費に関連する直接的な企業経費が含まれます。2022年の一般管理費が2021年と比較して前年比で減少したのは、主に株式ベースの費用が767,000ドル減少し、売掛金からの信用損失が203,000ドル減少したこと、およびコンサルティングおよび専門家費用および一般事務費が減少したことによるものです。これは、主に2021年の従業員定着クレジット（「ERC」）の受領に起因する人件費の増加によって一部相殺されました。
減損費用。2022年の減損費用は、のれんに関連する7,367,000ドルの減損費用、無形資産に関連する5,133,000ドルの減損費用、資産および設備に関連する59,000ドルの減損費用、およびカリフォルニア州ロサンゼルスの2つのリースに関連する使用権資産に関連する179,000ドルの減損費用によるものです。2021年の減損費用は、98,000ドルの資産および設備の減損費用と、使用されなくなった207,000ドルの無形資産の減損費用によるものです。当社の収益、キャッシュフロー、および/または時価総額の将来の減少により、当社は、無形資産およびその他の長期資産に関連する減損費用を将来計上する必要が生じる可能性があります。
死傷者損失。2022年6月、当社は、カリフォルニア州シティ・オブ・インダストリーにある当社の倉庫から533,000ドルの在庫が盗まれたことを発見しました。この盗難については、カリフォルニア州ロサンゼルス市保安官局でさらに調査が進められており、当社の保険会社に請求が提出されています。2022年には、いずれかの保険契約から50,000ドルの回収金を受け取ったため、連結営業報告書の純損失は483,000ドルになりました。この報告の日付以降、他の保険会社から、当社が在庫盗難請求に関連して315,000ドルの保険金を受け取る資格があると判断したという通知が届きました。当社は現在、保険会社による収益の決定額を増やすことを目的として、保険会社と交渉中です。損害損失は、保険会社から受領した収益を計上することで相殺されます。
減価償却と償却。2022年の減価償却費が2021年と比較して前年比で減少したのは、主に2021年と2022年の特定の資産の処分と減損と、特定の資産が完全に減価償却されたことによる減価償却費の減少によるものです。
事業による損失。 当社の営業損失が前年比で増加したのは、主に2022年に記録された多額の減損費用と、前述のように営業費用の増加、収益と総利益の減少によるものです。
利息およびその他の収入、純額。2022年の純利息およびその他の収益は、主に現金口座に関連する利息収入で構成されていましたが、支払利息によって一部相殺されました。2021年の利息およびその他の純利益は、主に（i）オフィスリースの決済によるその他の収入、および（ii）給与保護プログラムローン（「PPPローン」）の免除による債務消滅による利益で構成されていました。
所得税制上の優遇措置。 2022年には7,000ドルの所得税控除を、2021年には90,000ドルの所得税控除を記録しました（参照 注記 16-所得税当社の連結財務諸表へ）。
流動性と資本資源
2022年12月31日現在、当社には3,085,000ドルの現金と2,959,000ドルの運転資本がありました。 2022年12月31日および2021年12月31日に終了した年度では、それぞれ21,941,000ドルと9,051,000ドルの純損失を被り、営業活動に使用された純現金はそれぞれ5,934,000ドルと7,732,000ドルでした。
2022年12月31日に終了した年度の投資活動によって提供された純現金は19,000ドルで、主に不動産および設備の売却に関連していました。これに対し、2021年12月31日に終了した年度の投資活動に使用された純現金は、主に不動産および設備の購入に関連する49,000ドルでした。
2022年12月31日に終了した年度には、財務活動に関連するキャッシュフローはありませんでした。2021年の財務活動によって提供された純現金は、エクイティファイナンスによる11,504,000ドルの純収入によるものです。
将来の資本要件と継続的な懸念
今後の当社の資本要件は、収益のタイミングと金額、顧客の更新率、未払いの売掛金の回収時期など、さまざまな要因に引き続き依存します。いずれの場合も、特に主要な顧客に関連するもの、サービス提供の費用、販売とマーケティングの費用、研究開発費、資本支出、知的財産権の保護にかかる費用などです。当社は、収益、費用、資本支出、およびキャッシュフローに関する現在の予測に基づくと、本報告書の提出後今後12か月間は、事業資金を調達するのに十分なリソースがないと考えています。事業資金を調達し、技術、製品開発、販売およびマーケティングへの投資を含む成長資本の提供には、追加の資本が必要であると考えています。事業資金を調達したり、成長資金を提供したりするために資本にアクセスするには、1つ以上の負債および/または株式の募集で資本を調達する必要があります。必要な資金の調達が成功するという保証も、そのような募集が会社に受け入れられる条件で行われるという保証もありません。当社が受け入れ可能な条件で必要となる可能性のある追加の資本を調達できない場合、当社に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。上記の要因から、当社が継続企業として存続できるかどうかについて大きな疑問が生じています。添付の連結財務諸表には、これらの不確実性から生じる可能性のある調整は含まれていません。
「」を参照 注記 15-コミットメントと不測の事態 将来の当社の流動性に影響を与える可能性のある特定の追加要因についての議論については、当社の連結財務諸表にご連絡ください。
重要な会計方針
当社は、米国一般に認められた会計原則（「GAAP」）に従って連結財務諸表を作成します。当社の重要な会計方針は以下のとおりです。 注1-事業内容と重要な会計方針ここに添付されている当社の連結財務諸表を参照してください。以下の重要な会計方針には、連結財務諸表の作成に用いられる最も重要な判断と見積もりが関係していると考えています。
収益認識
当社は、会計基準体系化（「ASC」）トピック606に従って収益を計上しています。
当社は、トピック606で規定されている5段階モデルを使用して収益を計上しています。
•顧客との契約または契約の識別
•契約における明確な履行義務の特定
•取引価格の決定。
•取引価格の契約履行義務への配分、および
•会社が履行義務を履行した場合または履行義務を履行したことによる収益の計上。
当社のマネージドビデオ会議サービスは、使用量ベースまたはサブスクリプションベースでお客様に提供されます。当社のネットワークサービスは、サブスクリプションベースでお客様に提供されます。これらのサービスの収益は、通常、サービスの実施時に毎月計上されます。プロフェッショナルサービスに関連する収益は、サービスの実施時に計上されます。顧客契約の取得に関連する費用は、連結貸借対照表に繰延され、顧客契約の予定期間にわたって償却されます。この日付の時点で特定の履行義務が履行されなかったため、2022年12月31日現在の繰延収益は合計1,000ドルになりました。2022年12月31日に終了した年度中に、当社は2021年12月31日の時点で繰延収益に含まれる7,000ドルの収益を記録しました。2021年12月31日に終了した年度中に、当社は2020年12月31日の時点で繰延収益に含まれる24,000ドルの収益を記録しました。
同社のビジュアルコラボレーション製品は、完全なパッケージとして販売されるハードウェアと組み込みソフトウェアで構成され、通常、インストールおよび保守サービスが含まれています。ハードウェアとソフトウェアの収益は、お客様への出荷時に計上されます。設置収益は、設置が完了すると計上されます。これにより、1年から3年のメンテナンスサービスの収益が計上され始めるきっかけにもなります。メンテナンスサービスの収益は、時間の経過とともに計上されます。ライセンス契約は、当社の中核となるテクノロジープラットフォームである g-speak を対象としており、通常 1 年間の契約です。これらのサービスの収益は、サービス期間中に比例して計上されます。この日付の時点で特定の履行義務が履行されなかったため、2022年12月31日現在の繰延収益は合計549,000ドルになりました。2022年12月31日に終了した年度中に、当社は2021年12月31日現在の繰延収益に含まれる776,000ドルの収益を記録しました。2021年12月31日に終了した年度中に、当社は2020年12月31日現在の繰延収益に含まれる1,193,000ドルの収益を記録しました。
2022年12月31日および2021年に終了した年度の長期にわたる収益は、それぞれ97万ドルと1,809,000ドルでした。2022年12月31日および2021年に終了した年度の一定期間に記録された収益は、それぞれ4,506,000ドルと5,930,000ドルでした。
長期資産、のれんおよび無形資産
資産と設備
資産および設備はASC Topic 360に従って会計処理されます」不動産、プラント、設備」 （「ASC Topic 360」）は原価計算で記載されており、資産の推定経済的耐用年数（3年から10年の範囲）にわたって定額法で減価償却されます。借地権の改善分は、資産の耐用年数または関連するリース期間のどちらか短い方にかけて償却されます。減価償却費は、財務報告の目的で定額法で計算されます。2022年12月31日および2021年12月31日現在、減価償却累計額を差し引いた資産および設備資産は、それぞれ3,000ドルと159,000ドルでした。
無形資産
無形資産は「ASC Topic 350」に従って会計処理されます。無形資産-のれんとその他」 （「ASC Topic 350」）、耐用年数が限られている無形資産は、当初5年から12年の範囲であった資産の推定経済的耐用年数にわたって定額法を使用して償却されます。2022年12月31日および2021年12月31日現在、累積償却額を差し引いた無形資産は、それぞれ合計604,000ドルおよび7,562,000ドルでした。
グッドウィル
のれんはASCトピック350に従って会計処理され、償却されません。のれんは定期的に減損テストの対象となります。2021年12月31日現在、2019年10月1日にOblong Industriesを買収したことに関連して、7,367,000ドルののれんが連結貸借対照表に計上されました。下記の減損費用により、2022年12月31日現在、連結貸借対照表にはのれんが計上されていません。
オペレーティングリースの使用権資産
使用権資産はASCトピック842に従って会計処理されます 「リース」（「ASC Topic 842」）、リースの推定存続期間にわたって定額法で償却されます。2022年12月31日および2021年12月31日現在、使用権資産の純額はそれぞれ142,000ドルと659,000ドルでした。
当社は主に、米国および海外拠点のキャンセル不可のオペレーティングリースに基づいてオフィス、倉庫、およびデータセンタースペース用の施設をリースしており、これらのリースはASC-842に従って計上されます。 オペレーティングリースの使用権資産および負債は、予定リース期間にわたるリース支払いの現在価値に基づいて、開始日に計上されます。使用権資産はリース期間中に原資産を使用する当社の権利を表し、リース負債はリースから生じるリース支払いを行う当社の義務を表します。当社のリース契約には暗黙的な金利が定められていないため、将来のリース支払いの現在価値を決定する際には、開始日に予想される残りのリース期間に対する推定増加借入金利を使用します。
障がい
当社は、事象や状況により資産の帳簿価額が回収できない可能性があることが示された場合に、償却の対象となる長期資産の減損を査定します。関連する推定耐用年数、およびこれらの資産が減損しているかどうかを判断するには、主に将来の収益性や資産の将来価値に関連する重要な判断が必要です。会社の戦略計画の変更および/または一時的ではない市況の変化は、これらの判断に大きな影響を与える可能性があり、記録された資産残高の調整が必要になる場合があります。長期存続資産は、長期存続資産の公正価値に重大な悪影響を及ぼす可能性のある事象または状況の変化が発生した場合に、減損評価の対象となります。
2022年12月31日に終了した年度には、コラボレーション製品報告セグメントの収益の減少と当社の時価総額の減少が、この報告部門の長期にわたる無形資産の減損テストのきっかけとなったと考えました。この報告単位の資産グループの対応する回収可能性テストに基づいて、帳簿価額が資産グループの総キャッシュフローを上回っていると判断されました。回収可能性テストは、これらの資産によって生み出されると予想される推定割引前のキャッシュフローをそれぞれの帳簿価額と比較することで構成され、主に資産の将来の収益と収益性に関連する重要な判断と仮定が必要でした。
2022年12月31日に終了した年度について、当社は資産および設備資産の減損費用を59,000ドルと計上しました。「」を参照 注5-資産と設備 さらなる議論のため。2021年12月31日に終了した年度に、当社は資産および設備資産に対して98,000ドルの減損費用を計上しました。
2022年12月31日に終了した年度について、当社は購入した無形資産に対して5,133,000ドルの減損費用を計上しました。「」を参照 注7-無形資産 さらなる議論のため。当社は、2021年12月31日に終了した年度に購入した無形資産に対して207,000ドルの減損費用を計上しました。
毎年9月30日に減損ののれんテストを行いました。番目の 毎年の。ただし、のれんの公正価値が帳簿価額を下回る可能性があることを示す出来事または状況の変化がない限り。2022年12月31日に終了した年度には、2022年3月31日と2022年6月30日の両方で、株価の持続的な下落が暫定的なのれん減損テストのきっかけとなったと考えました。のれん減損テストの報告単位の公正価値を決定するために、割引キャッシュフロー法と市場ベースの方法の加重平均を使用しました。
2022年12月31日に終了した年度中に、上記のテストに関連して7,367,000ドルの減損費用を計上しました。「」を参照 注6-グッドウィル さらなる議論のため。2021年12月31日に終了した年度に、のれんの減損は記録されていません。
使用権資産の減損テストは、ASC Topic 360のガイダンスに基づいて行われます。2022年12月31日に終了した年度について、当社は2つの使用権資産について合計179,000ドルの減損費用を計上しました。「」を参照 注9-オペレーティングリース負債および使用権資産 さらなる議論のため。2021年12月31日に終了した年度には、使用権資産の減損はありませんでした。
オフバランスシートアレンジメント
2022年12月31日および2021年12月31日現在、貸借対照表外の取り決めはありませんでした。
最近の会計上の宣言
の「重要な会計方針の概要-最近採択された会計上の声明」および「最近採択されていない会計上の声明」というタイトルのセクションを参照してください。 注1-事業内容と重要な会計方針詳細については、当社の連結財務諸表をご覧ください。
アイテム 7A.市場リスクに関する定量的・質的開示
該当しません。
アイテム 8.財務諸表と補足データ
この項目8で要求される情報は、本報告書の項目15、パートIVの参照により組み込まれています。
アイテム 9.会計および財務情報開示に関する会計士の変更および意見の相違
[なし]。
アイテム 9A.統制と手続き
開示管理と手続き
当社の経営陣は、当社の最高経営責任者および最高財務責任者の参加を得て、2022年12月31日現在の当社の開示管理および手続き（この用語は取引法に基づく規則13a-15（e）および15d-15（e）で定義されています）の有効性を評価しました。このような評価に基づき、当社の最高経営責任者および最高財務責任者は、2022年12月31日現在、取引法に基づいて当社が提出または提出する報告書で会社が開示する必要のある情報が、SECの規則およびフォームで指定された期間内に記録、処理、要約、報告されることを保証するための当社の開示管理および手続きが有効であり、当社が開示する必要のある情報を確実にするように設計されていると結論付けました。当社が Exchange に提出または提出する報告書必要な開示について適時に決定できるように、法律を蓄積し、必要に応じて会社の最高経営責任者および最高財務責任者を含む会社の経営陣に伝達されます。
財務報告に関する内部統制の変更
会社の経営陣は、会社の最高経営責任者および最高財務責任者の参加を得て、2022年12月31日に終了した四半期に発生した財務報告に関する内部統制の変更（この用語は取引法に基づく規則13a-15（f）および15d-15（f）で定義されています）を評価し、財務報告に関する当社の内部統制に重大な影響を与えていない、または重大な影響を与える可能性が合理的に高いと結論付けました。
財務報告の内部統制に関する経営陣の年次報告書
会社の経営陣は、財務報告に関する適切な内部統制システムを確立および維持する責任があります。この用語は、取引法規則13a-15 (f) および規則15d-15 (f) で定義されています。当社の内部統制システムは、米国会計基準に従い、財務報告の信頼性と外部目的のための連結財務諸表の作成に関して合理的な保証を提供するように設計されています。財務報告に対する内部統制には固有の制限があるため、虚偽の陳述を防止または検出できない場合があります。また、将来の期間に対する有効性の評価を予測すると、状況の変化により統制が不十分になったり、ポリシーや手順の遵守度が低下したりするリスクがあります。
当社の最高経営責任者および最高財務責任者を含む当社の経営陣は、トレッドウェイ委員会（「COSO」）のスポンサー組織委員会（「COSO」）が発行した2013年の内部統制統合フレームワークに基づいて、2022年12月31日現在の財務報告に対する内部統制の有効性を評価しました。COSOフレームワークは、（i）統制環境、（ii）リスク評価、（iii）統制活動、（iv）情報通信、（v）監視など、企業の内部統制システムの各コンポーネントをまとめたものです。この評価に基づき、当社の経営陣は、財務報告に対する内部統制は2022年12月31日時点で有効であると結論付けました。
アイテム 9B.その他の情報
[なし]。
アイテム 9C.検査を妨げる外国の管轄区域に関する開示
該当しません。
パート 3
アイテム 10.取締役、執行役員およびコーポレートガバナンス
取締役会
当社の取締役会は現在、5人の取締役で構成されています。現在の取締役会メンバーには、4人の独立取締役と当社の最高経営責任者が含まれています。取締役会の中心的な責任は、経営判断を行使して、会社とその株主の最善の利益になると合理的に信じる行動をとることです。さらに、取締役会のメンバーは、株主に対する受託者責任に従い、また適用されるすべての法律および規制を遵守しながら、責任を果たします。理事会の主な責任は次のとおりです。
•経営成績の監督と株主の利益が守られていることの保証
•会社の業務および長期戦略の監督、および
•財務報告に関する内部統制に関する方針などを含む、会社の基準や方針の遵守状況を監視します。
当社の取締役会は、以下に詳述するように、取締役会および常任委員会の活動を通じて業務を遂行します。理事会と各常任委員会は年間を通じて会合を開き、必要に応じて随時書面による同意を得て特別会議を開催します。取締役会の議題には、経営陣の立ち会いなしに定期的に開催される独立取締役の執行会議が含まれます。取締役会は、以下に説明するように、さまざまな責任と権限を取締役会のさまざまな委員会に委任しています。取締役会のメンバーは、取締役会以外にも経営陣全員と面会することができます。
当社の取締役会は、2022年12月31日に終了した年度に、書面による同意を得て4回会合および/または行動しました。この期間中、各取締役は、（i）自分が取締役を務めていた期間に開催された取締役会の総会議数と、（ii）その在任期間中に開催された取締役会の委員会の総数の合計の75％以上に出席しました。当社には、取締役の年次株主総会への出席に関する方針はありません。
次の表は、本報告書の作成日現在の取締役会に関する情報を示しています。
| | | | | | | | |
| [名前] | 年齢 | 会社での役職 |
| ジェイソン・アデルマン (1) (2) (3) | 53 | 取締役、報酬委員会委員長、指名委員会委員長 |
| マシュー・ブランバーグ (1) (3) | 52 | 取締役会長 |
| ピーター・ホルスト | 54 | 取締役、社長兼最高経営責任者 |
| ジェームズ・S・ラスク (1) (2) (3) | 67 | 取締役、監査委員会委員長 |
| デボラ・メレディス (2) (3) | 63 | ディレクター |
| (1) 監査委員会委員 | |
| (2) 報酬委員会委員 | |
| (3) 指名委員会委員 | |
取締役会の経歴
ジェイソン・アデルマン、ディレクター。 アデルマン氏は2019年7月に当社の取締役会に加わりました。アデルマン氏は、株式非公開の金融顧問会社であるバーナム・ヒル・キャピタル・グループLLCの創設者兼マネージング・メンバーであり、民間投資ファンドであるサイファー・キャピタル・パートナーズLLCのマネージング・メンバーも務めています。アデルマン氏はトリオテック・インターナショナル（NYSE American: TRT）の取締役会のメンバーも務めています。2003年にBurnham Hill Capital Group, LLCを設立する前は、H.C. Wainwright and Co., Inc.で投資銀行業務のマネージング・ディレクターを務めていました。アデルマン氏はペンシルベニア大学で経済学の学士号を優等で取得し、コーネル大学ロースクールで法務博士号を取得しています。
アデルマン氏を会社の取締役として検討するにあたり、取締役会は、バーナム・ヒル・キャピタル・グループLLC、サイファー・キャピタル・パートナーズLLC、H・C・ウェインライト・アンド・カンパニーでの経験に基づいて、財務、会計、銀行および経営における彼の経験と専門知識を、とりわけ評価しました。アデルマン氏は、該当するSEC規則に基づく「監査委員会財務専門家」としての資格を有しているため、一般に認められている会計原則の理解と監査、ならびに財務諸表の分析と評価における技能を取締役会に貢献しています。
マシュー・ブランバーグ、取締役会長。 ブルームバーグ氏は2021年8月に取締役会に加わり、2021年の年次株主総会（2021年12月16日）から取締役会長を務めています。2020年4月以来、ブルームバーグ氏はBolsterの共同創設者兼最高経営責任者を務めています。Bolsterはオンデマンドのエグゼクティブ人材マーケットプレイスで、経験豊富で精査された経営幹部を派遣し、臨時、部分的、アドバイザリー、プロジェクトベース、または取締役会の役職に就くことで、企業の成長を加速させます。1999年から2019年6月まで、ブランバーグ氏はソフトウェア企業であるリターンパス社の会長兼最高経営責任者を務めました。また、アップル、アマゾン、ウォルマート、インテュイット、キャンベルズスープ、ペイパル、ベライゾン、オラクルなど60社以上の企業と協力して、人々が介護に集中して過ごした後、キャリアを再開できるようにすることを使命とする非営利団体であるPath Forward.orgを共同設立し、現在は会長を務めています。ブルームバーグ氏は作家でもあり、講演も頻繁に行っています。同氏は、ニューヨークで最も影響力のあるテクノロジーリーダー100人の1人に選ばれました。 シリコン・アリー・インサイダー2008年には、次のうちの1つでした クレインズ・ニューヨーク 2012年にはトップアントレプレナー、2012年にはアーンスト・アンド・ヤング・アントレプレナー・オブ・ザ・イヤーのファイナリストに選ばれました。彼は数多くの企業、非営利団体、コミュニティ組織の理事会メンバーを務めてきました。ブランバーグ氏はプリンストン大学に通い、1992年に都市計画の学士号を取得して優等で卒業しました。
ブルンバーグ氏を会社の取締役として検討するにあたり、取締役会は、労働力問題に関する彼の経験と専門知識、および現在および以前の会社での役職で示したリーダーシップを検討しました。ブルームバーグ氏は、該当するSEC規則に基づく「監査委員会の財務専門家」としての資格を有しているため、一般に認められている会計原則の理解と監査、ならびに財務諸表の分析と評価における技能を取締役会に貢献しています。
ピーター・ホルスト、社長兼最高経営責任者.2013年1月に社長兼最高経営責任者に任命される前は、ホルスト氏は2012年10月1日から当社の事業開発担当上級副社長を務めていました。ホルスト氏は2013年1月から当社の取締役を務め、2019年7月から2021年の年次株主総会まで取締役会長を務めています。ホルスト氏はコラボレーション業界で29年以上の経験があります。当社に入社する前は、ホルスト氏はアフィニティ・ビデオネット社の最高経営責任者、およびレインダンス・コミュニケーションズの社長兼最高執行責任者を務めていました。ホルスト氏はオタワ大学で経営学の学位を取得しています。
ホルスト氏を会社の取締役として検討するにあたり、取締役会は、通信サービス業界における彼の幅広い知識と専門知識、および以前の会社での役職で示したリーダーシップを検討しました。
ジェームズ・S・ラスク、ディレクター。 ラスク氏は2007年2月に当社の取締役会に加わりました。ラスク氏は現在、ビジネスプロセス変革とテクノロジー管理サービスを提供するグローバルプロバイダーであるサザーランドグローバルサービスの最高財務責任者を務めています。ラスク氏は2015年7月にサザーランドに入社しました。2007年から2015年7月まで、ラスク氏はファシリティソリューションの大手プロバイダーであるABMインダストリーズインコーポレイテッド（NYSE: ABM）のエグゼクティブバイスプレジデントを務め、2007年から2015年4月までABMの最高財務責任者を務めました。ABMに入社する前は、2005年から2007年までアバイアのビジネスサービス担当副社長兼ヨーロッパ、中東、アフリカ地域の最高執行責任者を務めていました。ラスク氏はまた、BioScrip/MIMの最高財務責任者兼会計、ルーセント・テクノロジーズのビジネスサービス部門の社長、ルーセント・テクノロジーズの暫定最高財務責任者兼コーポレートコントローラーも務めました。ラスク氏は、ペンシルベニア大学ウォートンスクールで優等で学士号（経済学）を、シートンホール大学で経営学修士（金融）を取得しています。公認会計士であり、1999年にAICPAビジネス＆インダストリー・リーダーシップ・ホール・オブ・フェイムに選ばれました。
ラスク氏を会社の取締役として検討するにあたり、取締役会は、ラスク氏の財務および会計問題、ならびに報酬、リスク評価、コーポレートガバナンスに関する幅広い専門知識と知識を検討しました。ラスク氏は、該当するSEC規則に基づく「監査委員会の財務専門家」としての資格を有しているため、一般に認められている会計原則の理解と監査、ならびに財務諸表の分析と評価における技能を取締役会に貢献しています。
デボラ・メレディス、ディレクター。 メレディス氏は2021年8月に取締役会に加わりました。メレディス氏は現在、Proofpoint、Aviatrix、Qventus、Aation、Kinsa Healthなどの非公開の新興企業で戦略的な役割を果たした豊富な経験を持ついくつかのハイテク企業の取締役、アドバイザー、コンサルタントを務めており、過去19年間にわたり務めてきました。Meredith 氏は 30 年以上にわたり、創業者と実際に協力して世界クラスのチームを結成し、ソフトウェア製品を設計し、事業を成功させるためのロードマップを確立してきました。メレディス氏は、スタンフォード大学でコンピューターサイエンスの修士号を、ミシガン大学でコンピューターサイエンスと数学の両方の学士号を取得しています。
取締役会は、メレディス氏を会社の取締役として検討するにあたり、テクノロジー業界における彼女の経験と専門知識、および以前の会社での役職で示したリーダーシップを検討しました。
取締役独立性
2021年2月12日、当社は当社の普通株式の上場をニューヨーク証券取引所（「NYSEアメリカン」）からナスダックキャピタルマーケット（「ナスダック」）に移管しました。 当社の取締役会は、ホルスト氏以外の現在の取締役はそれぞれ、ナスダックの規則に従って「独立社員」としての資格があると判断しました。ホルスト氏は会社の従業員であるため、独立者としての資格はありません。
ナスダックの独立性定義には、取締役が会社の執行役員でも従業員でもなく、会社とさまざまな種類の取引を行っていないことなど、一連の客観的なテストが含まれています。さらに、ナスダック規則でさらに義務付けられているように、取締役会は各独立取締役について、取締役会の意見では、取締役の責任の遂行における独立した判断力の行使を妨げるような関係は存在しないと主観的に判断しました。これらの決定を行うにあたり、取締役は、各取締役の業務および個人活動に関して取締役および当社から提供された情報を、「第III部、第13号」に定める各事項を含め、会社および会社の経営に関連する可能性があることを検討し、話し合いました。特定の関係および関連取引、および取締役の独立性。」以下。
理事会委員会
取締役会には監査委員会、報酬委員会、指名委員会があり、必要に応じて特別委員会を設置することがあります。各委員会は定期的にその活動と行動を取締役会全体に報告します。監査委員会、報酬委員会、および指名委員会の憲章は、当社のウェブサイト（www.oblong.com）でご覧いただけます。当社のウェブサイトのコンテンツは、いかなる目的であれ、参照によってこのドキュメントに組み込まれることはありません。
監査委員会
現在、監査委員会はラスク氏（委員長）、ブランバーグ氏、アデルマン氏で構成されています。当社の取締役会は、監査委員会の全メンバーが、ナスダックの上場基準および監査委員会を規定するSEC規則の意味の範囲内で「独立」しており、適用されるナスダック上場基準の目的において「財務知識がある」と判断しました。さらに、当社の取締役会は、ラスク、ブルンバーグ、アデルマンの各氏が会計処理を行い、
SECの規則および規制に従って決定された「監査委員会財務専門家」の要件を満たすための関連する財務管理の専門知識監査委員会は、当社の独立登録公認会計事務所、最高財務責任者および経理担当者と協議および会合を開き、必要に応じて潜在的な利益相反の状況を検討し、そのような事項について取締役会全体に報告および勧告を行います。監査委員会は、2022年12月31日に終了した年度中に4回開催されました。
報酬委員会
現在、当社の報酬委員会はアデルマン氏（委員長）、ラスク氏、メレディス氏で構成されています。報酬委員会の各メンバーは、報酬委員会メンバーに必要な追加の独立性テストを含む、ナスダックの該当する独立性要件を満たしています。報酬委員会メンバーの独立性を肯定的に判断するにあたり、当社は、各取締役が報酬委員会メンバーの職務に関連して経営陣から独立する上で重要な、各取締役が会社と関係を持っているかどうかを判断する上で特に重要なすべての要素を考慮しました。報酬委員会は、2022年12月31日に終了した年度に、書面による同意を得て2回会合および/または行動しました。
報酬委員会は、当社の役員報酬方針の策定と管理を担当しています。報酬委員会の役割は、（i）会社の取締役、執行役員および主要従業員の報酬を策定、評価、承認すること、（ii）会社の株式の使用を含むすべての報酬プログラムを監督すること、および（iii）適用される証券法に基づいて義務付けられている場合は、年次株主総会の委任勧誘状に含めるための役員報酬に関する報告書を作成することです。憲章に基づく報酬委員会の義務と責任には以下が含まれます。
•会社の取締役、執行役員、および主要従業員の報酬に関して毎年検討し、取締役会に勧告を行います。
•最高経営責任者の報酬に関連する企業目標と目的を毎年見直して承認し、それらの目標と目的に照らして最高経営責任者の業績を評価し、この評価に基づいて最高経営責任者の報酬水準を取締役会に推奨します。
•役員報酬制度の妥当性を判断するための競争慣行と傾向の見直し
•会社の株式の使用を含む執行役の報酬プログラムの承認と監督
•業績目標達成の監督や役員インセンティブプランへの資金提供を含む、経営幹部に対する現金インセンティブの承認と管理
•報酬委員会の業績に関する自己評価を毎年実施する。そして
•報酬委員会の活動について取締役会に定期的に報告する。
報酬委員会は、適切な場合には、その責任を遂行するにあたり、権限を組織して小委員会に委任することができる。最高経営責任者は、他の執行役員の業績を評価することにより、他の執行役の報酬を決定する役割を果たします。その後、最高経営責任者の評価は報酬委員会によって審査されます。このプロセスにより、業績に基づいて給与、賞与条件、株式報酬（もしあれば）の変更が推奨され、その勧告は報酬委員会によって審査され、承認されます。
指名委員会
現在、私たちの指名委員会はアデルマン氏（委員長）、ブランバーグ氏、ラスク氏、メレディス氏で構成されています。指名委員会の各メンバーは、ナスダックの独立要件を満たしています。指名委員会は、取締役会の業績を評価し、取締役会の候補者について取締役会に勧告する責任があります。指名委員会は、2022年12月31日に終了した年度中に1回会合を開いたり、書面による同意を得て行動したりしました。
指名委員会は、株主から推薦された適格な候補者を取締役会のメンバーとして検討します。株主から推薦された候補者には、他の候補者と同様に適切な検討と評価が行われます。株主は、コロラド州コニファー80433のコニファーロード25587スイート105-231にあるコーポレートセクレタリーに書面で連絡することにより、取締役の資格のある候補者を提案できます。受理された株主からの提出
当社の付則に従い、かつ指名委員会憲章に概説されている基準を満たすものは、指名委員会のメンバーに転送され、審査されます。株主の提出には、以下の情報を含める必要があります。
•筆者が当社の株主であり、指名委員会による検討のために取締役会の候補者を提案しているという声明。
•候補者の名前と連絡先情報
•候補者のビジネスおよび教育経験に関する声明
•指名委員会が候補者を評価するのに十分な指名委員会憲章に定められた各要素に関する情報
•候補者と当社の顧客、サプライヤー、または競合他社との関係を詳述した声明
•提案する株主と候補者との関係または理解に関する詳細情報、および
•候補者が推薦され選出されれば、候補者が検討され、取締役を務める用意があるという声明。
指名委員会は、新任取締役候補者を検討するにあたり、さまざまな分野や経歴を持つ個人を審査します。候補者を選ぶ際に考慮すべき資格には、ビジネス、財務、または管理に関する幅広い経験、国内外のビジネス問題に精通していること、業界に精通していること、および知名度と評判があります。取締役候補者を決定する際に多様性を考慮する正式な方針はありませんが、指名委員会は、取締役候補者を評価する際に、ビジネス経験、専門知識、性別、民族的背景などのさまざまな要因を考慮します。また、指名委員会では、その個人が取締役会および1つ以上の委員会の業務に専念できる時間があるかどうかも検討します。
また、指名委員会は各候補者の活動や関連性を審査し、取締役会での職務を妨げたり妨げたりする可能性のある法的障害、利益相反、またはその他の考慮事項がないことを確認します。指名委員会は、選任にあたり、企業の取締役の第一の責任は株主全体の利益を代表することであることを念頭に置きます。指名委員会は憲章の妥当性を定期的に見直して再評価し、変更があれば取締役会に提案して承認を求めます。
取締役会への連絡
当社の取締役会、取締役会の委員会、および個々の取締役への連絡を希望する株主は、Oblong, Inc.、25587 Conifer Road、Suite 105-231、コロラド州コニファー 80433、宛先：企業秘書であるDavid Clarkに書面で連絡することができます。クラーク氏はそのようなコミュニケーションを適切な担当者に指示します。
取締役会のリーダーシップ構造とリスク監視における役割
ホルスト氏は、2013年1月から当社の社長兼最高経営責任者を務め、2019年7月から2021年の年次株主総会まで当社の取締役会の議長を務めました。2021年の年次株主総会の日をもって、ブルンバーグ氏がホルスト氏の後任として取締役会の議長に就任しました。
本書で説明したように、取締役会は、強力で独立した取締役会を確保するために、ホルスト氏を除く当社のすべての取締役が、現在施行されているナスダック上場基準の意味の範囲内で独立していると肯定的に判断しました。当社のコーポレートガバナンス・ガイドラインでは、非管理職の取締役は、経営陣の立ち会いなしに通常の執行会議を開催するものと規定しています。
取締役会は、会社のリスク管理活動を監督する上で、直接または委員会を通じて積極的な役割を果たしています。取締役会は、いくつかのレベルの審査を通じてこの監督の役割を果たします。取締役会は、会社の事業運営に内在するリスクの管理と、会社のリスク軽減の取り組みを含む会社の戦略計画の実施に関する経営情報を定期的に見直し、メンバーと話し合います。
また、取締役会の各委員会は、各委員会の責任範囲にある会社のリスク管理を監督しています。たとえば、監査委員会は、会計、監査、外部報告、内部統制、および現金投資リスクの管理を監督します。指名委員会は理事会の業績を監督および評価し、
理事会の候補者について、随時理事会に勧告を行います。報酬委員会は、報酬の慣行と方針から生じるリスクを監督します。各委員会にはリスクを監督する特定の責任がありますが、取締役会には各委員会からそのようなリスクについて定期的に通知されます。このようにして、取締役会はリスク監視を調整することができます。
当社は、2015 年 10 月 12 日付けで改正された行動規範および倫理規範を採択しました。この規範は、最高経営責任者、最高財務責任者、財務チームを含むすべての従業員、取締役、役員に適用されます。当社の行動規範および倫理規範（修正版）の全文は、当社のウェブサイトwww.oblong.comに掲載されており、ご要望に応じて、コロラド州コニファーのコニファーロード25587コニファーロードスイート105-231にあるコロラド州コニファーロード80433に書面で書面で株主に無料で提供されます。当社の最高経営責任者、最高財務責任者、最高会計責任者、管理者、または同様の職務を遂行する者に適用される行動規範および倫理規定の修正または免除に関する開示は、当社が取引する国内証券取引所の規則によりそのような修正または免除をウェブサイトに掲載することが許可されている場合を除き、修正または権利放棄の日から4営業日以内にフォーム8-Kの最新報告書に含まれます。する。
執行役員の略歴
ピーター・ホルスト、社長兼最高経営責任者（CEO）。ホルスト氏の経歴については、上記の「取締役会の経歴」を参照してください。
デビッド・クラーク、最高財務責任者。54歳のクラーク氏は、2013年3月に最高財務責任者（「CFO」）として当社に入社しました。クラーク氏は財務と会計の分野で30年以上の経験があります。当社に入社する前は、上場バイオ医薬品企業であるAllos Therapeuticsの財務担当副社長、会計、最高財務責任者代理を務め、電子商取引マネージドサービス企業であるSeurat Company（旧XOR, Inc.）の最高財務責任者を務めていました。クラーク氏のキャリアは、プライスウォーターハウスクーパース法律事務所の監査業務に7年間携わったことから始まりました。クラーク氏は公認会計士として活躍しており、デンバー大学で会計学修士と会計学の学士号を取得しています。
家族関係
会社の役員と取締役の間には家族関係はありません。
法的手続き
過去10年間、当社の取締役または執行役員の誰も、規則S-Kの項目401のサブパラグラフ（f）に記載されている法的手続きに関与していませんでした。
アイテム 11.役員報酬
2023年1月3日、当社は15株につき1株の株式併合を実施しました。以下の報酬説明および表に記載されているすべての株式情報は、今回の株式分割調整後のものです。
取締役報酬
当社の取締役報酬制度では、非従業員取締役は毎年、(i) 当社の2019年株式インセンティブプランに基づいて授与される制限付株式または制限付株式ユニット（「RSU」）の付与（取締役が取締役会に任命された日から次回の年次株主総会までの在職期間中に必要に応じて日割り配分）、および（ii）20,000ドルの留保手数料を受け取る権利があります。年会費は、該当する会計年度の12月31日までに、暦四半期末の翌営業日に、取締役が選択した現金または制限付株式で、四半期ごとに均等に分割して支払われます。取締役への年次株式付与は通常、当社の年次株主総会の日付時点で行われます。制限付株式またはRSUの付与は、付与日の1周年前または特定の解約事由の発生時または会社の支配権の変更時に権利が確定します。既得RSUは、（i）RSUの付与日から10周年、（ii）会社の支配権の変更（報奨契約で定義されているとおり）、および（iii）取締役の離職日のうち早い方に、1対1で普通株式で決済されます。
当社の取締役報酬制度では、非従業員取締役も毎年、(i) 取締役会の議長に20,000ドルの追加現金支払い、(ii) 監査委員会の委員長への10,000ドルの追加現金支払い、(iii) 報酬委員会および指名委員会の各委員長への5,000ドルの追加現金支払い、および (iv) 3,000ドルの追加現金支払いを受ける権利を規定しています。議長以外の各メンバー
どの常任委員会でも、いずれの場合も、四半期ごとに均等に分割して延滞金を支払うことができます。また、当社は、取締役会の特別委員会を随時設置し、これに関連して追加の補欠者を設けることがあります。
次の表は、2022年12月31日に終了した年度における当社の非従業員取締役の報酬を示しています。2022年12月31日に終了した年度における当社の社長兼最高経営責任者であるピーター・ホルストの報酬はすべて、以下の「役員報酬」の概要報酬表に含まれています。
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| [名前] | | 獲得した現金手数料 ($) | | 株式報酬 ($) | | 合計 ($) |
| ジェイソン・アデルマン | | 33,000 | | [なし] | | 33,000 |
| マシュー・ブランバーグ | | 46,000 | | [なし] | | 46,000 |
| ジェームズ・S・ラスク | | 36,000 | | [なし] | | 36,000 |
| デボラ・メレディス | | 26,000 | | [なし] | | 26,000 |
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2022年12月31日現在、ラスク氏は167件の未払いの既得株式オプションと42件の未確定譲渡制限付株式報奨を保有しています。さらに、2022年12月31日現在、ラスク氏に発行された1,929件の既得RSUは、これらのRSUアワードに定められた繰延支払い条項により、未払いのままです。2022年12月31日現在、残りの非従業員取締役に対する未払いの株式報奨は他にありません。
役員報酬
報酬概要表
次の表は、2022年12月31日に終了した年度のデータを示しています そして2021年には、会長、社長兼最高経営責任者のピーター・ホルスト、最高財務責任者（CFO）、財務担当兼秘書であるデビッド・クラークに授与、支払い、または報酬が授与されました。2022年12月31日に終了した年度に、100,000ドルを超える収益を上げた執行役員は他にいなかったため、当社にはこの期間に指名された執行役員は2人しかいません。
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| 名前と主な役職 | 年 | 給与
($) | | ボーナス
($) | ストックアワード
($) | | その他すべての報酬
($) | | 合計
($) |
| ピーター・ホルスト | 2022 | 295,000 | | (1) | 147,000 | | — | | | 9,130 | | (2) | 451,130 | |
| 取締役、社長兼最高経営責任者 | 2021 | 246,340 | | | 200,000 | | — | | | 8,693 | | (2) | 455,033 | |
| | | | | | | | | |
| デヴィッド・クラーク | 2022 | 260,000 | | (1) | | 65,000 | | — | | | 7,800 | | (2) | 332,800 | |
| 最高財務責任者、会計、秘書 | 2021 | 242,164 | | | 100,000 | | — | | | 8,688 | | (2) | 350,852 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| (1) 2021年7月1日より、ホルスト氏とクラーク氏の年収はそれぞれ295,000ドルと26万ドルに引き上げられました。 |
| (2) ホルスト氏の2022年に9,130ドル、2021年に8,693ドル、クラーク氏の2022年に7,800ドル、2021年に8,688ドルであった当社の401（k）プランに基づくマッチング拠出金を表します。 |
2022年度末の優良株式報酬
以下の表は、2022年12月31日時点で特定の指名された執行役が保有する未払いのストックオプション報奨に関する情報を示しています。
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| | オプションアワード | | ストックアワード |
| [名前] | 付与日 | 未行使オプションの基礎となる有価証券の数
(#) エクササイズ可能 (1) | | オプション行使価格 ($) | | オプション有効期限 | | 権利が確定していない株式の数 (#) | | 権利が確定していない株式の市場価値（$） |
| ピーター・ホルスト | 1/13/2013 | 5,834 | | | 297.00 | | | 1/13/2023 | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | |
| デヴィッド・クラーク | 3/25/2013 | 667 | | | 226.50 | | | 3/25/2023 | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | |
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| (1) ホルスト氏とクラーク氏が保有するすべてのストックオプション特典は、2022年12月31日時点で完全に権利が確定し、行使可能になりました。 |
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401 (k) プラン
当社は、指名された執行役員を含む適格従業員に代わって、課税対象となる401（k）プランを維持しています。プランの条件に従い、2022年度および2021会計年度については、対象となる従業員は毎年給与の最大80％を繰り延べることができ、会社は従業員の給与の最初の6％に対して従業員の拠出金の50％を差し引きました。このマッチング寄付は4年間にわたって権利が確定します。
指名された執行役員との合意
当社は、現在の指名された執行役員と雇用契約を締結しました。指名されたすべての執行役員は、雇用契約の対象であるかどうかにかかわらず、当社の「随意の」従業員です。
ピーター・ホルスト雇用契約.
2013年1月13日、取締役会はピーター・ホルストを当社の社長兼最高経営責任者、および取締役会のメンバーに任命しました。彼の任命に関連して、当社はホルスト氏と雇用契約を締結しました。この契約は、その後、2016年1月28日および2019年7月19日に修正および改訂されました（修正および改訂された場合は「ホルスト雇用契約」）。ホルスト雇用契約に基づき、ホルスト氏は年間基本給295,000ドルを受け取り、特定の財務目標および非財務目標の達成に基づいて、取締役会の報酬委員会の裁量により、基本給の100％に相当する年間インセンティブボーナスを受け取る資格があります。
ホルスト雇用契約の条件に基づき、ホルスト氏の雇用が（ホルスト雇用契約で定義されている）「支配権の変更」（ホルスト雇用契約で定義されている）の範囲外で終了した場合（i）「理由」なしに会社によって、またはホルスト氏が「正当な理由」（そのような用語はそこで定義されている）、または（ii）会社が更新しないという選択をしたためにホルスト雇用契約の有効期限が切れた結果として、（ii）ホルスト雇用契約の有効期限が切れた結果として、（i）ホルスト雇用契約の有効期限が切れた結果として、（i）ホルスト氏の雇用が終了した場合そのような契約を結んだ場合、彼は以下の支払いと給付を受ける権利があります。ただし、その場合、有効な一般釈放が取り消されないことを条件として、以下の支払いと給付を受ける権利があります。当社に有利な請求のうち：
•12か月分の基本給。会社の通常の給与計算方法に従い、毎月均等に分割して支払われます。
•当該解約が発生した暦年に支払われる年間最大目標賞与額の100％
•ホルスト氏の当時権利が未確定だった制限付株式およびRSU（もしあれば）の100％早期権利確定。そして
•ホルスト氏とその対象となる扶養家族が、その時点で保有していた医療保険、歯科保険、処方保険プランに基づく12か月間の補償を継続するためのCOBRA保険料の支払い（または払い戻し）。
上記の支払いと福利厚生に加えて、（i）会社が「理由」なしに、またはホルスト氏が「正当な理由」で、または（ii）会社が契約を更新しないことを選択したことによるホルスト雇用契約の期間の満了の結果として、「支配権の変更」後、ホルスト氏の雇用が18か月以内に終了した場合、ホルスト氏の雇用は以下の支払いを受ける権利があります。また、会社に有利な請求の効果的な一般解除を執行および取り消さないことを条件として、以下の特典があります。
•24か月分の基本給。会社の通常の給与計算方法に従い、毎月均等に分割して支払われます。
•当該解約が発生した暦年に支払われる年間最大目標賞与額の100％
•解約の発効日となる暦年における最大年間目標賞与の比例配分額
•ホルスト氏が当時権利確定していなかった制限付株式およびRSU（もしあれば）の権利確定を80％加速しました。そして
•ホルスト氏とその対象となる扶養家族が、その時点で保有していた医療保険、歯科保険、処方保険プランに基づく12か月間の補償を継続するためのCOBRA保険料の支払い（または払い戻し）。
ホルスト雇用契約に基づく支払いと福利厚生を考慮して、ホルスト氏は雇用終了後12か月間は競争活動に従事することを制限されているほか、会社の顧客や従業員に勧誘したり、会社の機密情報を開示したりすることも禁止されています。
ホルスト雇用契約には「税引き後最善の給付」条項が含まれており、ホルスト雇用契約に基づいて支払われる金額が、本法第4999条に基づく特定の「超過パラシュート支払い」に課される連邦税の対象となる範囲で、当社はホルスト氏にホルスト雇用契約に基づいて支払われるべき全額を支払うか、セクション4999がない範囲で支払いを減らすことを規定しています。ホルスト氏にとって税引き後の純利益が最も大きい方で、9％の物品税が課せられます。
デビッド・クラーク雇用契約.
2013年3月25日、当社はデビッド・クラークが当社の最高財務責任者に任命されたことに関連して雇用契約を締結しました。その後、2019年7月19日に修正および改訂されました（修正および改訂された場合は「クラーク雇用契約」）。クラーク雇用契約に基づき、クラーク氏は年間基本給26万ドルを受け取り、特定の財務目標および非財務目標の達成に基づいて、取締役会の報酬委員会の裁量により、基本給の50％に相当する年間インセンティブボーナスを受け取る資格があります。
クラーク雇用契約の条件に基づき、クラーク氏の雇用が「支配権の変更」（クラーク雇用契約で定義されているとおり）の範囲外で終了した場合（i）「原因」なしに会社によって、またはクラーク氏が「正当な理由」の有無にかかわらず（そのような用語はそこで定義されています）、または（ii）会社が「正当な理由」を選択したことによりクラーク雇用契約の期間満了の結果として終了した場合そのような契約を更新すると、彼は以下の支払いと給付を受ける権利があります。ただし、有効な契約が締結され、取り消されないことが条件となります。当社に有利な請求の一般解除：
•6か月分の基本給。会社の通常の給与計算方法に従い、毎月均等に分割して支払われます。
•当該解約が発生した暦年に支払われる年間最大目標賞与額の50％
•解約の発効日となる暦年における最大年間目標賞与の比例配分額
•クラーク氏が当時権利確定していなかった制限付株式およびRSU（もしあれば）の100％早期権利確定。そして
•Clark氏とその適格扶養家族について、その時点で当社が保有する医療、歯科、処方薬に関する保険プランに基づく補償を6か月間継続するためのCOBRA保険料の支払い（または払い戻し）。
上記の支払いと福利厚生に加えて、会社による「理由」なしに、またはクラーク氏が「正当な理由」で「支配権の変更」を行った後、クラーク氏の雇用が18か月以内に終了した場合、クラーク氏は（i）18か月の基本給に相当する退職金の増加、（ii）そのような解雇が発生した暦年に支払われる最大年間目標賞与の100％を受け取る権利もあります。および (iii) COBRA保険料の12か月間の支払い（または払い戻し）の延長。このような場合、クラーク氏は、その時点で権利が確定していない制限付株式とRSU（もしあれば）の80％の優先権利確定を受ける権利があります。
クラーク雇用契約に基づく支払いと福利厚生を考慮して、クラーク氏は雇用終了後6か月間は競争活動に従事することを制限されているほか、会社の顧客や従業員に勧誘したり、会社の機密情報を開示したりすることも禁止されています。
解雇または支配権の変更時に指名された執行役員への支払いの可能性
当社の2007年株式インセンティブプランおよび2014年株式インセンティブプランの条件に従い、「支配権の変更」または「企業取引」（当該各用語は当該プランで定義されています）により、制限付株式、RSU、およびすべての権利未確定オプションの全株式（指名された執行役が保有するものを含む）は、該当する場合は直ちに権利が確定し、行使可能になります。指名された執行役員には、正当な理由による解雇に関連して早期権利確定を受ける資格はありません。当社の2019年株式インセンティブプランの条件に従い、当社には、支配権やその他の企業取引に特定の変更が生じた場合に、当該プランに基づく報奨の権利行使/権利確定条項の行使/権利確定条項の時期を早める権限が与えられます。
指名された執行役員の解任時に当社が行う必要のある特定の支払いについては、上記の「指名された執行役員との契約」を参照してください。
アイテム 12.特定の受益者の担保所有権、経営者および関連する株主に関する事項
次の表は、2023年3月20日現在の資本金の受益所有権に関する情報を、以下のそれぞれで示しています。
•当社が議決権のある有価証券の5％以上を有益に所有していると当社が知っている各個人（または改正された1934年の証券取引法（「取引法」）のセクション13（d）（3）の意味におけるグループ）
•上記の「役員報酬」の概要報酬表に記載されている指名された執行役員
•当社の各取締役および取締役候補者、および
•すべての取締役および執行役員をグループとして。
以下の表の金額と割合は、2023年1月3日に実施された15株分の1株の併合調整後、2023年3月20日現在の発行済みおよび発行済み普通株式2,063,308株に基づいています。この表で用いているように、「受益所有権」とは、議決権を行使したり、議決権を行使したり、証券の処分を指示したりする唯一または共有された権限を意味します。個人は、オプション、ワラント、またはその他のデリバティブ証券の行使または転換によりその日から60日以内に取得できる有価証券の受益者とみなされます。オプション、制限付株式ユニット（「RSU」）、ワラント、またはその他のデリバティブ証券の対象となる普通株式で、現在行使可能または転換可能である、または60日以内に行使可能または転換可能である場合は、そのようなオプション、RSU、ワラント、またはその他のデリバティブ証券を保有する者の所有割合を計算する場合は発行済みと見なされますが、他の人の所有率の計算では発行済みとは見なされません。
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| | 普通株式 |
| 受益者の名前と住所 (1) | | 受益所有権の額と性質 (2) (3) | | クラスのパーセント |
| 指名された執行役員および取締役: | | | | |
| ピーター・ホルスト | | 27,567 | | (4) | 1.3 | % |
| デヴィッド・クラーク | | 3,929 | | (5) | 0.2 | % |
| ジェームズ・S・ラスク | | 6,228 | | (6) | 0.3 | % |
| ジェイソン・アデルマン | | 43,067 | | (7) | 2.1 | % |
| マシュー・ブランバーグ | | — | | (8) | — | % |
| デボラ・メレディス | | — | | (9) | — | % |
すべての取締役および執行役員（グループ）
(6 人) | | 80,791 | | | 3.9 | % |
| | | | |
| 5% を超える所有者: | | | | |
| ファウンドリーグループ、700フロントストリート、スイート104、コロラド州ルイビル80027 | | 522,634 | | (10) | 25.3 | % |
| ステップストーングループLP、4225エグゼクティブスクエア、スイート1600、カリフォルニア州ラホヤ 90237 | | 246,178 | | (11) | 11.9 | % |
| モルガン・スタンレー・ファンズ 100 フロント・ストリート・ウェスト・コンショホッケン、ペンシルバニア州 19428 | | 170,183 | | (12) | 8.2 | % |
| | | | |
| (1) 特に明記されていない限り、記載されている各個人の住所は、コロラド州コニファーロード25587、スイート105-231、コニファー80433にあるOblong, Inc. の住所です。 |
| (2) 2023年1月3日に施行された15分の1の株式併合調整後の全株式 |
| (3) 脚注に別段の記載がない限り、受益所有の普通株式に関しては、指定された個人が唯一の議決権および投資権を有します。 |
| (4) 現在行使可能なストックオプションの対象となる普通株式21,733株および普通株式5,834株を含みます。 |
| (5) 現在行使可能なストックオプションの対象となる普通株式3,262株および普通株式667株を含みます。 |
| (6) ラスク氏が2021年8月20日にSECに提出したフォーム4の所有権情報に基づいています。普通株式3,634株、現在行使可能なストックオプションの対象となる普通株式667株、既得RSUから発行可能な普通株式1,927株（これらのRSUの条件に従って普通株式がまだ引き渡されていない）が含まれます。 |
| (7) 2021年8月20日にアデルマン氏がSECに提出したフォーム4の所有権情報に基づいています。アデルマン氏は43,067株の普通株式を有益に所有しており、そのうち37,967株はアデルマン氏が直接保有しており、5,100株は退職金制度で保有されています。 |
| (8) ブルームバーグ氏が2021年8月25日にSECに提出したフォーム3の所有権情報に基づいています。 |
| (9) 2021年8月25日にメレディス氏がSECに提出したフォーム3の所有権情報に基づいています。 |
| (10) 2021年2月22日に提出されたスケジュール13Dの修正による所有権情報に基づいています。 |
| (11) 2022年2月11日に提出されたスケジュール13G/Aの修正による所有権情報に基づいています。 |
| (12) 2023年3月6日現在の当社の譲渡代理人の記録に基づく。 |
株式報酬プラン情報
次の表は、2023年1月3日に実施された15対1の株式併合に合わせて調整された、当社の株式報酬制度に基づいて発行される可能性のある当社の普通株式に関する情報を2022年12月31日時点で示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| プランカテゴリ | | 証券の数
発行予定日
の演習
未払いのストックオプション
(a) | | 加重平均
の行使価格
優れた
ストックオプション
(b) | | 発行済譲渡制限付株式の権利確定時に発行される有価証券の数 (*)
(c) | | 証券の数
残りの利用可能
将来の発行用
アンダー・エクイティ
報酬プラン
(有価証券を除く)
コラムに反映
(a) と (c)) |
| 証券保有者によって承認された株式報酬制度 | | 16,668 | | | $ | 143.63 | | | — | | | 177,567 | |
| | | | | | | | |
（*）2022年12月31日現在、当社の2014年の株式インセンティブプランでは、RSUの条件に従ってこれらのユニットの普通株式がまだ引き渡されていないため、1,929の既得RSUが未払いのままです。
アイテム 13.特定の関係および関連取引、および取締役の独立性
本年次報告書の他の箇所に記載されている当社の取締役および指名された執行役員に対する報酬の取り決めを除いて、2021年1月1日以降、当社が当事者であった、または当事者となる予定の取引はありません。
•関係する金額が、（1）120,000ドルまたは（2）過去2会計年度の年度末における当社の総資産の平均の1パーセントを超えた、または超える見込みです。
•当社の取締役、執行役員、または当社の資本金の5％を超える保有者、または前述の人々の近親者または世帯を共有する人のいずれも、直接的または間接的に重要な利害関係を持っていた、または持つ予定です。
今後の関連当事者取引に関する方針
上記の取引を含む関連当事者との取引は、会社の書面によるビジネス行動規範および倫理規範に従って、会社の取締役会の独立メンバーによって審査および承認されます。
取締役独立性
項目10を参照してください。取締役の独立性と項目10.取締役の独立性に関する情報については、取締役会の指導体制とリスク監視における役割をご覧ください。
アイテム 14.主要会計手数料とサービス
取締役会の独立した非従業員メンバーだけで構成された監査委員会は、ニュージャージー州アイセリンにあるEisnerAmper LLP（「EisnerAmper」）の事務所をPCAOB識別番号で任命しました。 274は、2022年12月31日および2021年に終了する会計年度の当社およびその子会社の連結財務諸表の監査を行う独立登録公認会計事務所です。アイズランパーは、独立登録公認会計士事務所として、2022年12月31日に終了する会計年度の連結財務諸表を監査し、関連する中間四半期を見直し、さまざまな会計および財務報告事項に関連する監査関連のサービスとコンサルティングを行いました。EisnerAmperは、当社のために特定の非監査サービスを実施する場合もあります。監査委員会は、ここに記載されているEisnerAmperが提供するサービスの提供は、EisnerAmperの独立性、およびサーベンス・オクスリー法および関連するSEC規則に定められた非監査サービスの実施の禁止を維持することと両立すると判断しました。
監査手数料
当社の主任会計士であるアイズネランパーは、2022会計年度の年次連結財務諸表の監査と、2022会計年度のフォーム10-Qの四半期報告書に含まれる連結財務諸表の見直しのための専門サービスとして、約269,000ドルを請求しました。アイズネランパーは、2021会計年度の年次連結財務諸表の監査と、2021会計年度のフォーム10-Qの四半期報告書に含まれる連結財務諸表のレビューのための専門サービスとして299,000ドルを請求しました。
監査関連手数料
EisnerAmperは、2022年度および2021会計年度に監査関連の費用を請求しませんでした。
税金手数料
EisnerAmperは、2022年度および2021年の会計年度に、税務コンプライアンス、税務アドバイス、または税務計画のために提供された専門サービスについて請求しませんでした。
その他すべての手数料
EisnerAmperは、2022年および2021年の会計年度中に、上記の監査以外の製品およびサービスの料金を請求しませんでした。
監査委員会事前承認ポリシー
監査委員会は、EisnerAmperが会社の監査およびその他のサービスを実施することを事前に承認する必要があります。EisnerAmperが提供するすべてのサービスの監査委員会による事前承認手続きは、サービスの事前承認に関するSEC規制に準拠しています。これらのSEC要件の対象となるサービスには、監査サービス、監査関連サービス、税務サービス、およびその他のサービスが含まれます。監査業務は特別に承認され、監査人は監査委員会に任されます。監査委員会はまた、EisnerAmperが行うすべての非監査業務を事前に承認するための方針と手続きを採用しています。監査委員会の方針と法律の要件に従い、2022年度および2021会計年度にEisnerAmperが提供するすべてのサービスは監査委員会によって事前承認され、EisnerAmperが提供するすべてのサービスは事前承認されます。事前承認には、監査サービス、監査関連サービス、税務サービス、およびその他のサービスが含まれます。特定の潜在的な利益相反を避けるため、法律では、上場企業が監査法人から特定の非監査サービスを受けることを禁じています。これらのサービスは、必要に応じて他のサービスプロバイダーから取得します。
パート IV
アイテム 15.展示品、財務諸表スケジュール
A. 本報告書の一部として、以下の書類が提出されています。
1。連結財務諸表:
| | | | | |
| | ページ |
| 独立登録公認会計士事務所の報告書 | F-1 |
| 2022年12月31日および2021年12月31日の連結貸借対照表 | F-3 |
| 2022年12月31日および2021年に終了した年度の連結営業報告書 | F-4 |
| 2022年12月31日および2021年に終了した年度の連結株主資本計算書 | F-5 |
| 2022年12月31日および2021年に終了した年度の連結キャッシュフロー計算書 | F-6 |
| 連結財務諸表に関する注記 | F-8 |
2。財務諸表のスケジュールは、必須ではないか、該当しないか、その他の情報が含まれているため、省略されています。
3。展示品:
このレポートの一部として提出する必要のある展示品のリストは、ページの展示索引に記載されています。 50このフォーム10-Kは、このような展示物の直前にあり、参照により組み込まれています。
アイテム 16.フォーム 10-K サマリー
[なし]。
展示索引
| | | | | | | | |
示す
番号 | | 説明 |
| 2.1† | | 登録者、Oblong Industries, Inc.およびGlowpoint Merger Sub II, Inc.による2019年9月12日付けの契約および合併計画（2019年9月16日にSECに提出された登録者の最新報告書のフォーム8-Kの別紙2.1として提出され、参照により本書に組み込まれています）。 |
| 2.2 | | 登録者、Oblong Industries, Inc.およびGlowpoint Merger Sub II, Inc.による、2019年10月1日付けの契約および合併計画の改正（2019年10月7日にSECに提出された登録者の最新報告書のフォーム8-Kの別紙2.2として提出され、参照により本書に組み込まれています）。 |
| 3.1* | | 修正後の修正および改訂された法人設立証明書。 |
| 3.2 | | 修正および改訂された付則（2011年12月8日にSECに提出されたフォーム8-Kの登録者の最新報告書の別紙3.1として提出され、参照によりここに組み込まれています）。 |
| 4.1 | | 検体普通株券（2007年6月6日にSECに提出されたフォーム10-Kの登録者年次報告書の別紙4.1として提出され、参照により本書に組み込まれています）。 |
| 4.2 | | シリーズD優先株の指定、優先権および権利の証明書（2007年9月24日にSECに提出されたフォーム8-Kの登録者の最新報告書の別紙4.6として提出され、参照により本書に組み込まれています）。 |
| 4.3 | | 登録者のシリーズA-2優先株の指定、優先および権利の証明書（2009年8月11日にSECに提出されたフォーム8-Kの登録者の最新報告書の別紙4.1として提出され、参照により本書に組み込まれています）。 |
| 4.4 | | 登録者の永久シリーズB優先株の指定、優先権および権利の証明書（2010年3月30日にSECに提出されたフォーム8-Kの登録者の最新報告書の別紙4.1として提出され、参照により本書に組み込まれています）。 |
| 4.5 | | 登録者の永久シリーズB-1優先株の指定、優先権および権利の証明書（2011年8月9日にSECに提出されたフォーム8-Kの登録者の最新報告書の別紙3.1として提出され、参照により本書に組み込まれています）。 |
| 4.6 | | 0% シリーズB転換優先株式の権利、権限、特権、特権および制限の指定証明書（2017年11月14日にSECに提出されたフォーム8-Kの登録者の最新報告書の別紙3.1として提出され、参照により本書に組み込まれています）。 |
| 4.7 | | 0% シリーズC転換優先株式の権利、権限、優遇、特権および制限の指定証明書（2018年1月25日にSECに提出されたフォーム8-Kの登録者の最新報告書の別紙3.1として提出され、参照により本書に組み込まれています）。 |
| 4.8 | | 6.0% シリーズD転換優先株式の指定証明書（2019年10月7日にSECに提出されたフォーム8-Kの登録者の最新報告書の別紙3.1として提出され、参照により本書に組み込まれています）。 |
| 4.9 | | 6.0% シリーズE転換優先株式の指定証明書（2019年10月7日にSECに提出されたフォーム8-Kの登録者の最新報告書の別紙3.2として提出され、参照により本書に組み込まれています）。 |
| 4.10 | | 普通株式購入ワラントのフォーム（2020年11月16日にSECに提出されたフォーム10-Qの登録者の四半期報告書の別紙4.1として提出され、参照により本書に組み込まれています）。 |
| 4.11 | | シリーズA普通株式購入ワラントのフォーム（2021年6月28日にSECに提出されたフォーム8-Kの登録者の最新報告書の別紙4.1として提出され、参照により本書に組み込まれています）。 |
| 4.12 | | シリーズB普通株式購入ワラントのフォーム（2021年6月28日にSECに提出されたフォーム8-Kの登録者の最新報告書の別紙4.2として提出され、参照により本書に組み込まれています）。 |
| 4.13 | | シリーズAワラントの修正フォーム（2022年1月3日にSECに提出されたフォーム8-Kの登録者の最新報告書の別紙4.1として提出され、参照により本書に組み込まれています）。 |
| 4.14 | | シリーズAワラントの修正フォーム（2023年1月3日にSECに提出されたフォーム8-Kの登録者の最新報告書の別紙4.1として提出され、参照により本書に組み込まれています）。 |
| 4.15* | | 普通証券の説明。 |
| 10.1# | | ストックオプション付与契約の様式（2012年3月15日にSECに提出されたフォーム8-Kの登録者の最新報告書の別紙99.1として提出され、参照により本書に組み込まれています）。 |
| 10.2# | | 譲渡制限付株式報奨契約の様式（2012年3月15日にSECに提出されたフォーム8-Kの登録者の最新報告書の別紙99.2として提出され、参照により本書に組み込まれています）。 |
| 10.3# | | Glowpoint, Inc. 2014年株式インセンティブプラン（2014年6月2日にSECに提出されたフォーム8-Kの登録者の最新報告書の別紙10.2として提出され、参照により本書に組み込まれています）。 |
| 10.4# | | 2015年の業績確定譲渡制限付株式ユニット契約（執行役員）（2015年3月5日にSECに提出されたフォーム10-Kの登録者年次報告書の別紙10.6として提出され、参照により本書に組み込まれています）。 |
| | | | | | | | |
| 10.5# | | 2015年の業績確定譲渡制限付株式ユニット契約（従業員）（2015年3月5日にSECに提出されたフォーム10-Kの登録者年次報告書の別紙10.7として提出され、参照により本書に組み込まれています）。 |
| 10.6# | | 2016年度の業績確定譲渡制限付株式ユニット契約（執行役員）（2017年3月31日にSECに提出されたフォーム10-Kの登録者年次報告書の別紙10.8として提出され、参照により本書に組み込まれています）。 |
| 10.7# | | 2016年度の業績確定譲渡制限付株式ユニット契約（従業員）（2017年3月31日にSECに提出されたフォーム10-Kの登録者年次報告書の別紙10.9として提出され、参照により本書に組み込まれています）。 |
| 10.8# | | 期限付譲渡制限付株式ユニット契約の様式（執行役員）（2015年3月5日にSECに提出されたフォーム10-Kの登録者の年次報告書の別紙10.8として提出され、参照により本書に組み込まれています）。 |
| 10.9# | | 期限付譲渡制限付株式ユニット契約の様式（従業員）（2015年3月5日にSECに提出されたフォーム10-Kの登録者の年次報告書の別紙10.9として提出され、参照により本書に組み込まれています）。 |
| 10.10# | | 譲渡制限付株式付与契約の書式（2017年3月31日にSECに提出されたフォーム10-Kの登録者年次報告書の別紙10.12として提出され、参照により本書に組み込まれています）。 |
| 10.11# | | 取締役限定株式ユニット契約の様式（2015年3月5日にSECに提出されたフォーム10-Kの登録者の年次報告書の別紙10.8として提出され、参照により本書に組み込まれています）。 |
| 10.12# | | 取締役および役員の補償契約の様式（2014年6月2日にSECに提出されたフォーム8-Kの登録者の最新報告書の別紙10.1として提出され、参照により本書に組み込まれています）。 |
| 10.13 | | 2017年10月23日付けの証券購入契約書（2017年10月23日にSECに提出されたフォーム8-Kの登録者の最新報告書の別紙10.1として提出され、参照により本書に組み込まれています）。 |
| 10.14 | | 2018年1月22日付けの証券購入契約書（2018年1月22日にSECに提出されたフォーム8-Kの登録者の最新報告書の別紙10.1として提出され、参照により本書に組み込まれています）。 |
| 10.15# | | Glowpoint, Inc.の2014年株式インセンティブプランの修正第1条（2018年6月1日にSECに提出されたフォーム8-Kの登録者の最新報告書の別紙10.1として提出され、参照により本書に組み込まれています）。 |
| 10.16 | | 2019年7月19日付けの、登録者およびそこに記載されている株主間の代理契約（2019年7月25日にSECに提出されたフォーム8-Kの登録者の最新報告書の別紙10.1として提出され、参照により本書に組み込まれています）。 |
| 10.17# | | 登録者とピーター・ホルストによる2019年7月19日付けの第2次修正および改訂された雇用契約（2019年7月25日にSECに提出されたフォーム8-Kの登録者の最新報告書の別紙10.2として提出され、参照により本書に組み込まれています）。 |
| 10.18# | | 2019年7月19日付けの登録者とDavid Clarkとの間の修正および改訂された雇用契約（2019年7月25日にSECに提出されたフォーム8-Kの登録者の最新報告書の別紙10.2として提出され、参照により本書に組み込まれています）。 |
| 10.19 | | 登録者とその購入者による2019年10月1日付けのシリーズE優先株式購入契約（2019年10月7日にSECに提出されたフォーム8-Kの登録者の最新報告書の別紙10.1として提出され、参照により本書に組み込まれています）。 |
| 10.20 | | 登録者とその購入者との間の2019年10月1日付けの登録権契約（2019年10月7日にSECに提出された登録者の最新報告書の別紙10.2として提出され、参照により本書に組み込まれています）。 |
| 10.21# | | Glowpoint, Inc. 2019年株式インセンティブプラン（2019年12月20日にSECに提出されたフォーム8-Kの登録者の最新報告書の別紙10.3として提出され、参照により本書に組み込まれています）。 |
| 10.22 | | 証券購入契約の様式（2020年11月16日にSECに提出されたフォーム10-Qの登録者の四半期報告書の別紙10.1として提出され、参照により本書に組み込まれています）。 |
| 10.23 | | 証券購入契約の様式（2021年6月28日にSECに提出されたフォーム8-Kの登録者の最新報告書の別紙10.1として提出され、参照により本書に組み込まれています）。 |
| 10.24 | | 2022年3月4日付けの当社とピート・ホークスとの間の分離契約（2022年3月8日にSECに提出されたフォーム8-Kの登録者の最新報告書の別紙10.1として提出され、参照により本書に組み込まれています） |
| 21.1* | | 登録者の子会社。 |
| 23.1* | | 独立登録公認会計事務所-Eisneramper LLPの同意。 |
| 24.1 | | 委任状（本書の署名ページに含まれています） |
| 31.1* | | 最高経営責任者の規則 13a-14 (a) /15d-14 (a) の認定 |
| 31.2* | | 最高財務責任者の規則 13a-14 (a) /15d-14 (a) の認定 |
| 32.1** | | セクション1350最高経営責任者および最高財務責任者の認定。 |
| 101.インチ | | インライン XBRL インスタンスドキュメント |
| | | | | | | | |
| 101.SCH | | インライン XBRL タクソノミー拡張スキーマ |
| 101.CAL | | インライン XBRL タクソノミー拡張計算リンクベース |
| 101.DEF | | インライン XBRL タクソノミー拡張定義リンクベース |
| 101.LAB | | インライン XBRL タクソノミー拡張ラベルリンクベース |
| 101.PRE | | インライン XBRL タクソノミー拡張プレゼンテーションリンクベース |
| 104 | | 表紙インタラクティブデータファイル (インライン XBRL ドキュメントに埋め込まれています)。 |
———————
＃管理契約、補償計画、または取り決めを構成します。
* ここに提出。
**付属しています。
† 規則S-Kの項目601 (b) (2) に従い、スケジュールは省略されています。登録者は、SECの要請に応じて、省略されたスケジュールの補足コピーを提出することを約束します。
署名
1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) 条の要件に従い、登録者は署名者に代わってこの報告書に正式に署名させ、それにより正式に権限を与えられました。
2023年3月21日
| | | | | | | | |
| | オブロング株式会社 |
| | | |
| | 作成者: | /s/ ピーター・ホルスト |
| | | ピーター・ホルスト |
| | | 最高経営責任者兼社長 |
委任状
これらのプレゼントですべての人を知ってください。下に署名のある各人は、ピーター・ホルストとデビッド・クラークを共同で、また別々に弁護士に任命し、それぞれがあらゆる立場で代理権を持ち、フォーム10-Kで本報告書の修正に署名し、それを証拠品およびそれに関連するその他の書類とともに証券取引委員会に提出します。これにより、当該各弁護士、またはその代理人が行うことができる、または行わせることができるすべてのことを承認および確認する本書の美徳。
1934年の証券取引法の要件に従い、この報告書には、2023年3月21日現在、登録者に代わって以下の人物が記載された定員で署名しています。
| | | | | | | | |
| /s/ ピーター・ホルスト | | 社長兼最高経営責任者 |
| ピーター・ホルスト | | |
| | | | | | | | |
| /s/ デヴィッド・クラーク | | 最高財務責任者（最高財務会計責任者） |
| デヴィッド・クラーク | | |
| | | | | | | | |
| /s/ マシュー・ブランバーグ | | 取締役会長 |
| マシュー・ブランバーグ | | |
| | | | | | | | |
| /s/ ジェイソン・アデルマン | | ディレクター |
| ジェイソン・アデルマン | | |
| | | | | | | | |
| /s/ ジェームス・ラスク | | ディレクター |
| ジェームス・ラスク | | |
| | | | | | | | |
| /s/ デボラ・メレディス | | ディレクター |
| デボラ・メレディス | | |
独立登録公認会計事務所の報告書
取締役会および株主の皆様へ
オブロング株式会社
財務諸表に関する意見
当社は、2022年12月31日および2021年12月31日現在のOblong, Inc.および子会社（以下「当社」）の添付連結貸借対照表、およびその時点で終了した各年度の関連する連結営業計算書、株主資本、キャッシュフロー、および関連注記（総称して「財務諸表」）を監査しました。当社の意見では、財務諸表は、米国で一般に認められている会計原則に従い、2022年12月31日および2021年12月31日現在の当社の連結財政状態と、その時点で終了した各年度の連結業績とキャッシュフローを、あらゆる重要な点で公正に示しています。
ゴーイング・コンサー
財務諸表の注記2で説明したように、当社は損失を被っており、今後も発生すると予想しているため、継続企業として存続する能力について大きな疑問が生じます。これらの事項に関する経営陣の計画は、注記2にも記載されています。財務諸表には、この不確実性の結果から生じる可能性のある調整は含まれていません。
意見の基礎
これらの財務諸表は会社の経営陣の責任です。私たちの責任は、監査に基づいて会社の財務諸表について意見を述べることです。当社は、公開会社会計監視委員会（米国）（「PCAOB」）に登録された公認会計士事務所であり、米国連邦証券法および証券取引委員会およびPCAOBの適用規則および規制に従って、会社に関して独立している必要があります。
PCAOBの基準に従って監査を実施しました。これらの基準では、誤りまたは詐欺によるものかどうかにかかわらず、財務諸表に重大な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査を計画および実施することが義務付けられています。当社は、財務報告に関する内部統制の監査を受ける必要はなく、また監査を行う義務もありません。監査の一環として、財務報告に関する内部統制についての理解を得る必要がありますが、財務報告に対する会社の内部統制の有効性について意見を述べることを目的としたものではありません。したがって、そのような意見は表明しません。
当社の監査には、誤りによるものか詐欺によるものかを問わず、財務諸表の重大な虚偽表示のリスクを評価するための手続きの実施と、それらのリスクに対応する手続きの実施が含まれていました。このような手続きには、財務諸表の金額と開示に関する証拠を試験的に検討することが含まれていました。監査には、使用された会計原則や経営陣による重要な見積もりの評価、および財務諸表の全体的な表示の評価も含まれていました。私たちは、監査が私たちの意見の合理的な根拠を提供すると信じています。
重要な監査事項
以下に掲げる重要な監査事項は、財務諸表の当期の監査から生じた事項で、監査委員会に伝達された、または伝達する必要があった事項であり、（1）財務諸表にとって重要な会計または開示に関するもので、（2）特に困難な、主観的な、または複雑な判断を伴うものです。重要な監査事項を伝達しても、財務諸表全体に関する当社の意見が変わることはありません。また、重要な監査事項を以下に伝えることによって、重要な監査事項、またはそれらが関連する会計または開示について個別の意見を述べていることはありません。
のれん減損評価
当社は、毎年9月30日に、または報告単位の帳簿価額が公正価値を超えていることを示す出来事または状況の変化が発生した場合に、のれん減損試験を実施します。定量的評価を用いて評価された報告単位の場合、公正価値は所得アプローチと市場アプローチの重み付けを用いて決定されます。減損損失は、報告単位の純資産の帳簿価額が報告単位の推定公正価値を超える場合に計上されます。これらの見積もりは、市場で観察可能なインプットに基づいて策定された売上成長率や割引率など、将来の業績に関するリスクを考慮して策定された多くの要因の決定を含む、経営陣の重要な判断の対象となります。これらの見積もりの変更は、キャッシュフローと公正価値の決定に大きな影響を与える可能性があります。2022年、当社は、当社の株価下落に関連する出来事の引き金となるには、のれんの中間的な減損評価が必要であると判断しました。減損試験に基づき、当社は減損を記録しました
2022年12月31日に終了した年度中の730万ドルの請求。減損費用を計上した結果、のれん帳簿価額はゼロになりました。
コラボレーション製品報告部門の公正価値測定を策定するにあたり、経営陣の判断と主観性が重要であったため、のれん減損評価は重要な監査事項であると判断しました。そのためには、収益増加率、推定コスト、および収益アプローチで採用されている割引率の仮定に関連する手続きを実施し、監査証拠を評価するための監査人の高度な判断と監査努力の強化が必要でした。
この問題に対処するには、連結財務諸表に関する全体的な意見形成に関連して、手続きを実施し、監査証拠を評価することが必要でした。これらの手続きには、とりわけ、(i) 経営陣のプロセスを理解し、のれん減損評価に関連する統制の設計を評価すること、(ii) 公正価値見積もりを作成するための経営陣のプロセスのテスト、(iii) 経営陣の見積もりに用いられる評価モデルの妥当性の評価が含まれます。これには、経営陣による2つの報告単位の公正価値と会社の時価総額との調整の分析が含まれます。(iv) 使用される基礎となるデータの完全性、正確性、および関連性のテストモデル、および (v) 経営陣が使用する収益増加率と前提条件の妥当性を評価すること。収益成長率、推定コスト、割引率に関する経営陣の仮定を評価するには、（i）報告部門の現在および過去の業績、（ii）外部の市場および業界データとの整合性、（iii）これらの仮定が監査の他の分野で得られた証拠と一致しているかどうか、および（iv）重要な見積もりと仮定に基づいて分析を行うことを考慮して、経営陣が使用した仮定が妥当かどうかを評価する必要がありました。監査手続きを実施する際には、専門的なスキルと知識を備えた評価の専門家を巻き込み、割引率の選択に関する経営陣の見積もりと仮定の妥当性を評価しました。
無形資産減損評価
無形資産は、コラボレーション製品報告セグメントにおける開発技術、商号、および販売代理店関係で構成されていました。当社は、事象や状況により資産の帳簿価額が回収できない可能性があることが示された場合に、償却の対象となる無形資産の減損を査定します。評価には、予測されるキャッシュフロー、収益の伸び率、資産の推定耐用年数などの見積もりと仮定が用いられます。これらの見積もりは、経営陣の重要な判断の対象となります。これらの見積もりの変更は、キャッシュフローの決定に大きな影響を及ぼし、将来の減損につながる可能性があります。2022年、当社は、コラボレーション製品報告セグメントの収益の減少と当社の時価総額の減少を、無形資産の回収可能性テストのきっかけとなると考えました。対応する回収可能性テストに基づくと、当社は2022年12月31日に終了した年度に510万ドルの減損費用を計上しました。
無形資産の減損評価は、減損評価に利用される割引前のキャッシュフローの策定において経営陣の判断と主観性が重要であったため、重要な監査事項であると判断しました。これには、収益成長率を含む予測キャッシュフローに関連する手続きと監査証拠の評価を行うために、監査人の高度な判断と多大な監査努力が必要でした。
この問題に対処するには、連結財務諸表に関する全体的な意見形成に関連して、手続きを実施し、監査証拠を評価することが必要でした。これらの手続きには、とりわけ、(i) 経営陣のプロセスを理解し、無形資産減損評価に関連する統制設計を評価すること、(ii) 割引前のキャッシュフロー見積もりを作成するための経営陣のプロセスのテスト、(iii) モデルで使用される基礎データの完全性、正確性、関連性のテスト、(iv) 収益成長率と前提条件の妥当性の評価が含まれていました。無形資産の推定耐用年数を含む経営陣が使用した時間、および (v) 無形資産の評価とテスト資産グループの公正価値を決定するための経営陣の見積もりに用いられる評価モデルの妥当性収益成長率に関する経営陣の前提を評価するには、（i）コラボレーション製品セグメントの資産グループの現在および過去の業績、（ii）外部の市場および業界データとの整合性、および（iii）これらの仮定が監査の他の分野で得られた証拠と一致しているかどうかを考慮して、経営陣が使用した仮定が妥当かどうかを評価する必要がありました。
/s/ アイズナー・ランパー法律事務所
当社は2010年から当社の監査役を務めています。
アイズランパーLLP
ニュージャージー州アイセリン
2023年3月21日
オブロング株式会社
連結貸借対照表
（千単位、額面価格、表示価額、株式を除く）
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日
2022 | | 12月31日
2021 |
資産 | | | |
流動資産: | | | |
現金 | $ | 3,085 | | | $ | 8,939 | |
| 制限付現金の現在の部分 | — | | | 61 | |
売掛金、純額 | 415 | | | 849 | |
在庫、純額 | 723 | | | 1,821 | |
前払費用およびその他の流動資産 | 649 | | | 1,081 | |
流動資産合計 | 4,872 | | | 12,751 | |
資産および設備、純額 | 3 | | | 159 | |
グッドウィル | — | | | 7,367 | |
| 無形資産、純額 | 604 | | | 7,562 | |
オペレーティングリース、使用権資産、純額 | 142 | | | 659 | |
その他の資産 | 40 | | | 109 |
総資産 | $ | 5,661 | | | $ | 28,607 | |
負債と株主資本 | | | |
流動負債: | | | |
| | | |
買掛金 | 184 | | | 259 | |
未払費用およびその他の流動負債 | 1,074 | | | 959 | |
当期の繰延収益 | 436 | | | 783 | |
オペレーティングリース負債、流動負債 | 219 | | | 492 | |
| | | |
| | | |
| | | |
流動負債合計 | 1,913 | | | 2,493 | |
長期負債: | | | |
| | | |
| | | |
オペレーティングリース負債、当期分を差し引いたもの | 17 | | | 236 | |
繰延収益、当期分を差し引いたもの | 114 | | | 381 | |
| | | |
長期負債合計 | 131 | | | 617 | |
負債総額 | 2,044 | | | 3,110 | |
コミットメントと不測の事態（注記15を参照） | | | |
株主資本: | | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
普通株式、$.0001額面価格; 150,000,000承認された株式。 2,070,861発行済株式および 2,063,3082022年12月31日時点で未処理であり 2,062,030発行済株式および 2,054,4772021 年 12 月 31 日時点で未処理です | — | | — |
自己株式、 7,5532022年12月31日および2021年12月31日の株式 | (181) | | | (181) | |
追加払込資本 | 227,645 | | | 227,584 | |
累積赤字 | (223,847) | | | (201,906) | |
株主資本の総額 | 3,617 | | | 25,497 | |
負債総額と株主資本 | $ | 5,661 | | | $ | 28,607 | |
連結財務諸表の添付注記を参照してください
-F-3-
オブロング株式会社
連結営業明細書
（千単位、1株あたりのデータを除く）
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日に終了した年度 |
| 2022 | | 2021 |
| 収益 | $ | 5,476 | | | $ | 7,739 | |
| 収益コスト（減価償却費および損害損失を除く） | 3,930 | | | 5,021 | |
| 売上総利益 | 1,546 | | | 2,718 | |
| 営業経費: | | | |
| 研究開発 | 1,699 | | | 2,913 | |
| セールスとマーケティング | 1,431 | | | 2,195 |
| 一般管理と管理 | 5,278 | | | 6,363 | |
| 減損費用 | 12,740 | | | 305 | |
| 死傷者損失、純額 | 483 | | — |
| 減価償却と償却 | 1,903 | | 2,736 |
| 営業費用の合計 | 23,534 | | | 14,512 | |
| 事業による損失 | (21,988) | | | (11,794) | |
| 利息およびその他の費用（収入）、純額 | | | |
| 利息およびその他の費用 | 19 | | | 22 | |
| 債務の消滅による利益 | — | | | (2,448) | |
| 利息およびその他の収入 | (59) | | | (227) | |
| | | |
| 利息およびその他の収益の合計、純額 | (40) | | | (2,653) | |
| 税引前損失 | (21,948) | | | (9,141) | |
| 所得税給付 | (7) | | | (90) | |
| 純損失 | $ | (21,941) | | | $ | (9,051) | |
| 優先株配当 | — | | | 1 | |
| 未申告の配当 | — | | | 366 | |
| シリーズA-2優先株の誘導転換 | — | | | 300 | |
| ワラントの変更 | — | | | 37 | |
| 普通株主に帰属する純損失 | $ | (21,941) | | | $ | (9,755) | |
| | | |
| 1株当たりの普通株主に帰属する純損失： | | | |
| 基本および希薄化後の1株当たり純損失 | $ | (10.62) | | | $ | (5.48) | |
| | | |
| | | |
| 普通株式の加重平均株式数: | | | |
| ベーシックと希釈 | 2,065 | | | 1,779 | |
| | | |
連結財務諸表の添付注記を参照してください
-F-4-
オブロング株式会社
連結株主資本計算書
（シリーズA-2、シリーズD、シリーズEの優先株式を除く千単位）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| シリーズ A-2 優先株式 | | | | | | シリーズ D 優先株式 | | シリーズ E 優先株式 | | 普通株式 | | 自己株式 | | | | | | |
| 株式 | | 金額 | | | | | | | | | | 株式 | | 金額 | | 株式 | | 金額 | | 株式 | | 金額 | | 株式 | | 金額 | | 追加払込資本 | | 累積赤字 | | 合計 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020年12月31日時点の残高 | 45 | | | $ | — | | | | | | | | | | | 1,697,958 | | | $ | — | | | 131,579 | | | $ | — | | | 533 | | | $ | — | | | 8 | | | $ | (181) | | | $ | 215,093 | | | $ | (192,855) | | | $ | 22,057 | |
| 純損失 | — | | | — | | | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (9,051) | | | (9,051) | |
| 株式報酬制度 | — | | | — | | | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 713 | | | — | | | 713 | |
| シリーズ D & E 優先株換算 | — | | | — | | | | | | | | | | | (1,697,022) | | | — | | | (131,579) | | | — | | | 1,251 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| シリーズ D 株の没収 | — | | | — | | | | | | | | | | | (81) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| シリーズD株が税金に交換されました | — | | | — | | | | | | | | | | | (855) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| シリーズ A2 優先株換算 | (45) | | | — | | | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 6 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| サービス用株式の発行 | — | | | — | | | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1 | | | — | | | — | | | — | | | 274 | | | — | | | 274 | |
| 資金調達による株式の発行（発行費用を差し引いたもの） | — | | | — | | | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 267 | | | — | | | — | | | — | | | 11,504 | | | — | | | 11,504 | |
既得譲渡制限付株式ユニットの株式の発行 | — | | | — | | | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 13 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日時点の残高 | — | | | — | | | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,071 | | | — | | | 8 | | | (181) | | | 227,584 | | | (201,906) | | | 25,497 | |
| 純損失 | — | | | — | | | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | (21,941) | | | (21,941) | |
| 株式報酬制度 | — | | | — | | | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 146 | | | — | | | 146 | |
| 未確定ストックオプションの没収 | — | | | — | | | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (85) | | | — | | | (85) | |
| 2022年12月31日現在の残高 | — | | | $ | — | | | | | | | | | | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | — | | | 2,071 | | | $ | — | | | 8 | | | $ | (181) | | | $ | 227,645 | | | $ | (223,847) | | | $ | 3,617 | |
連結財務諸表の添付注記を参照してください
-F-5-
オブロング株式会社
連結キャッシュフロー計算書
(千単位)
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日に終了した年度 |
| 2022 | | 2021 |
| 営業活動によるキャッシュフロー: | | | |
純損失 | $ | (21,941) | | | $ | (9,051) | |
純損失を営業活動に使用された純現金と調整するための調整： | | | |
| 減価償却と償却 | 1,903 | | | 2,736 | |
| 不良債権費用 | 118 | | | 321 | |
| 使用権資産からの非現金リース費用 | 349 | | | 495 | |
| 株式報酬制度 | 146 | | | 597 | |
| サービスの株式ベースの経費 | — | | | 390 | |
| 未確定ストックオプションの没収 | (85) | | | — | |
| 資産処分利益 | (2) | | | — | |
| 負債消滅益 | — | | | (2,675) | |
| 在庫による死傷者損失 | 483 | | | — | |
| | | |
| 減損費用-資産および設備 | 61 | | | 98 | |
| 減損費用-無形資産 | 5,133 | | | 207 | |
| 減損費用-使用権資産 | 179 | | | — | |
| 減損費用-のれん | 7,367 | | | — | |
| 資産と負債の変動： | | | |
| 売掛金 | 316 | | | 1,996 | |
| 前払費用およびその他の流動資産 | 432 | | | (901) | |
| インベントリ | 615 | | | (390) | |
| その他の資産 | 69 | | | (3) | |
| 買掛金 | (75) | | | (54) | |
| 未払費用およびその他の流動負債 | 115 | | | (19) | |
| 繰延収益 | (614) | | | (559) | |
| リース負債 | (503) | | | (920) | |
| | | |
| 営業活動に使用された純現金 | (5,934) | | | (7,732) | |
投資活動によるキャッシュフロー: | | | |
機器の売却による収入 | 30 | | | 1 | |
資産および設備の購入 | (11) | | | (50) | |
| 投資活動によって提供された（使用された）純現金 | 19 | | | (49) | |
| 財務活動によるキャッシュフロー: | | | |
| 株式発行による収入（募集費用を差し引いたもの） | — | | | 11,504 | |
| | | |
| 財務活動による純現金 | — | | | 11,504 | |
| | | |
| 現金および制限付現金の純増加（減少） | (5,915) | | | 3,723 | |
| 年度初めの現金および制限付現金 | 9,000 | | | 5,277 | |
| 年度末の現金および制限付現金 | $ | 3,085 | | | $ | 9,000 | |
| | | |
| | | |
| キャッシュフロー情報の補足開示: | | | |
利息期間中に支払われた現金 | $ | 7 | | | $ | 9 | |
| | | |
| | | |
| | | |
連結財務諸表の添付注記を参照してください
-F-6-
| | | | | | | | | | | |
| | | |
| 現金と制限付現金の調整 | | | |
| 現金 | $ | 3,085 | | | $ | 8,939 | |
| 制限付現金の現在の部分 | — | | | 61 | |
| | | |
| 現金および制限付現金の合計 | $ | 3,085 | | | $ | 9,000 | |
| | | |
非現金投資および資金調達活動： | | | |
| 新しいオペレーティングリース契約 | $ | 11 | | | $ | 60 | |
| オペレーティングリース契約の変更 | $ | — | | | $ | 192 | |
| ワラントの変更 | $ | — | | | $ | 37 | |
未払優先株式配当 | $ | — | | | $ | 1 | |
| シリーズA-2優先株の普通株式への転換の誘導 | $ | — | | | $ | 300 | |
| | | |
連結財務諸表の添付注記を参照してください
-F-7-
オブロング株式会社
連結財務諸表の注記
ノート 1- 事業内容と重要な会計方針
事業内容
Oblong, Inc.（「Oblong」または「当社」）は、2000年5月にデラウェア州の企業として設立され、特許取得済みのマルチストリームコラボレーションテクノロジーと、ビデオコラボレーションおよびネットワークアプリケーション向けのマネージドサービスを提供する企業です。2020年3月6日以前は、オブロング社はグローポイント社（「グローポイント」）と名付けられていました。2020年3月6日、グローポイントは社名をオブロング社に変更しました。
統合の原則
連結財務諸表には、Oblongと当社の勘定が含まれています 100％出資子会社（i）規制目的で州間通信サービスを提供することを事業機能とするGP Communications, LLC（「GP Communications」）および（ii）Oblong Industries, Inc. 連結により、会社間の残高および取引はすべて廃止されました。米ドルはすべての子会社の機能通貨です。
2022年、当社はオブロング・インダストリーズの100％出資子会社（i）オブロング・インダストリーズ・ヨーロッパ社および（ii）オブロング・ヨーロッパ・リミテッドを通じた事業を停止し、事業をオブロング・インダストリーズ社に統合しました。2022年にはどちらの子会社も活動がなく、2022年12月31日現在、オブロング・インダストリーズ・ヨーロッパ社は解散し、オブロング・ヨーロッパ・リミテッドは解散し、オブロング・ヨーロッパ・リミテッドは存続しています。清算。
セグメント
2019年10月1日より、グローポイント（現Oblong, Inc.）とOblong Industriesの旧事業は別々に管理され、関連する製品やサービスも異なります。したがって、当社は現在事業を展開しています 二セグメント報告を目的としたセグメント：（1）当社を取り巻く長方形産業事業を代表する「コラボレーション製品」 メザニン™ 製品と（2）「マネージドサービス」は、ビデオコラボレーションとネットワークソリューション向けのマネージドサービスを取り巻くOblong（旧Glowpoint）事業を表しています。「」を参照 注14-セグメントレポートさらなる議論のため。
見積もりの使用
米国で一般に認められた会計原則（「米国会計基準」）に従って連結財務諸表を作成する場合、経営陣は、連結財務諸表の日付における資産および負債の報告額、偶発資産および負債の開示、ならびに報告期間中に報告された収益および費用の金額に影響を与える見積もりと仮定を行う必要があります。実際の金額は見積もりと異なる場合があります。当社は、連結財務諸表の作成に使用した見積もりの妥当性を継続的に評価しています。このような定期的な評価に基づいて、使用された見積もりに対して適切な調整が行われる場合は、事前に調整されます。重要な評価項目としては、貸倒引当金の算出、有形資産および設備および無形資産の推定耐用年数および回収可能性、減損テストに関連するのれんおよび無形資産の評価に使用されるインプット、株式に基づく報奨の公正価値に使用されるインプットなどがあります。
現金と制限付現金
2022年12月31日現在、当社の総現金残高はドルでした3,085,000、そしてすべての現金は無制限でした。2021年12月31日現在、当社の総現金残高は $9,000,000現在の制限付き現金（$）を含む61,000。制限付き現金は、マサチューセッツ州ボストンの賃貸オフィススペースの保証金となる信用状1通に関するもので、担保として差し入れられた同額の現金で担保されていました。そのような現金は、制限付き銀行口座に保管されていました。ボストンのリース、ひいては信用状（ドル）61,000、2022年2月に有効期限が切れ、現金が解放されました。
売掛金および推定信用損失引当金
売掛金は、通常の取引条件に基づいて支払われるべき顧客債務です。当社は、マネージドサービス製品をエンドユーザーに販売し、コラボレーション製品を再販パートナーとエンドユーザーの両方に販売しています。当社は、お客様の信用力と過去のデータに基づいて顧客に信用を提供し、お客様の信用評価を継続的に実施します。
財政状態。当社は、売掛金に関連する貸倒勘定について、お客様が必要な支払いを行えない、または支払いを希望しないために将来予想される不良債権引当金を維持しています。過去の経験、現在の経済状況、具体的に特定された顧客残高に対する将来の期待などの関連情報に基づいて、疑わしい口座の許容額を見積もります。この手当は、現在の状況を反映して必要に応じて調整されます。売掛金を回収する試みがすべて失敗した後、売掛金は引当金から償却されます。売掛金を確保するためにお客様から担保を取得することはありません。
純売掛金は以下で構成されていました。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 12月31日現在、 |
| | 2022 | | 2021 |
| 売掛金 | | $ | 624,000 | | | $ | 949,000 | |
| 疑わしい口座の手当 | | (209,000) | | | (100,000) | |
| 売掛金、純額 | | $ | 415,000 | | | $ | 849,000 | |
2022年12月31日および2021年12月31日に終了した年度に、当社はドルの不良債権を記録しました。118,000と $321,000、それぞれ。2020年12月31日現在、売掛金と貸倒引当金は$でした3,348,000と $182,000、それぞれ。
従業員定着クレジット
CARES法では、特定の給与税に対する還付可能な税額控除（「ERC」）である従業員定着控除（「ERC」）が定められています。当社がクレジットの受領に必要なすべての条件を遵守していると判断した時点で、当社はERCを請求する資格を得て申請しました。当社は、ERCを、給与税制上の優遇措置の対象となる従業員に関連する連結営業報告書のそれぞれのキャプションの削減として反映しました。。2021年12月31日に終了した年度について、当社はドルを記録しました874,000運営費の削減。あった いいえ2022年12月31日に終了した年度のERC。2021年12月31日に終了した年度中に、同社はドルを回収しました558,000ERCの、そして2022年12月31日現在、$316,000依然として優れている。
インベントリ
在庫は完成品で構成され、平均原価を使用して決定され、原価または正味実現可能価値のいずれか低い方で記載されていました。当社は定期的に分析を行い、古くなった在庫や動きの遅い在庫を特定します。
金融商品の公正価値
当社は、現金、売掛金、買掛金およびリース債務が金融商品の定義を満たすものとみなします。現金、売掛金、買掛金の帳簿価額は、これらの商品の満期が短いため、公正価値に近いものでした。当社のリース債務の帳簿価額（参照 注9-オペレーティングリース負債および使用権資産 ）は、同様の条件、担保、および満期を持つローンに対して当社が利用できる借入金利に基づいて、公正価値を概算しました。
当社は、会計基準体系化（「ASC」）トピック820の要求に従って公正価値を測定します。「公正価値の測定と開示」(「ASC トピック 820」)ASC Topic 820は、公正価値を定義し、公正価値の測定方法に関する枠組みを確立してガイダンスを提供し、公正価値の測定に関する開示を拡大しています。ASC Topic 820では、公正価値とは出口価格であることを明確にしています。これは、市場参加者間の秩序ある取引において、資産を売却する際に受け取る金額、または負債を譲渡するために支払われる金額です。そのため、公正価値は市場ベースの測定値であり、市場参加者が資産または負債の価格設定に使用する前提に基づいて決定する必要があります。このような仮定を検討する基礎として、公正価値の測定に使用されるインプットの優先順位を以下のように定めた3段階の公正価値階層があります。
•レベル1-測定日時点で当社がアクセスできる同一の資産または負債を対象とした、活発な市場における調整前の相場価格。
•レベル2-レベル1に含まれる相場価格以外のインプットで、資産または負債について直接観察できるもの、または観察可能な市場データとの裏付けにより間接的に観察可能なもの。
•レベル3-資産または負債に関する観察不可能なインプット。測定日時点で資産または負債に関する市場活動がほとんどない場合のみ使用されます。
このヒエラルキーでは、会社は観察可能な市場データがあればそれを使用し、公正価値を決定する際には観察不可能なインプットの使用を最小限に抑える必要があります。
収益認識
当社は、会計基準体系化（「ASC」）トピック606に従って収益を計上しています。
当社は、トピック606で規定されている5段階モデルを使用して収益を計上しています。
•顧客との契約または契約の識別
•契約における明確な履行義務の特定
•取引価格の決定。
•取引価格の契約履行義務への配分、および
•会社が履行義務を履行した場合または履行義務を履行したことによる収益の計上。
当社のマネージドビデオ会議サービスは、使用量ベースまたはサブスクリプションベースでお客様に提供されます。当社のネットワークサービスは、サブスクリプションベースでお客様に提供されます。これらのサービスの収益は、通常、サービスの実施時に毎月計上されます。プロフェッショナルサービスに関連する収益は、サービスの実施時に計上されます。顧客契約の取得に関連する費用は、以前に発生した期間に費用が発生していました。トピック606では、これらの支払いは連結貸借対照表に繰り延べられ、顧客契約の予想期間にわたって償却されます。2022年12月31日現在の繰延収益は合計$です1,000この日付の時点で特定の履行義務が満たされていないためです。2022年12月31日に終了した年度中に、当社はドルを記録しました7,0002021年12月31日現在の繰延収益に含まれていた収益の割合2021年12月31日に終了した年度に、当社はドルを記録しました24,0002020 年 12 月 31 日現在の繰延収益に含まれていた収益の割合
同社のビジュアルコラボレーション製品は、完全なパッケージとして販売されるハードウェアと組み込みソフトウェアで構成され、通常、インストールおよび保守サービスが含まれています。ハードウェアとソフトウェアの収益は、お客様への出荷時に計上されます。設置収益は、設置が完了すると計上されます。これにより、1年から3年のメンテナンスサービスの収益が計上され始めるきっかけにもなります。メンテナンスサービスの収益は、時間の経過とともに計上されます。プロフェッショナルサービスとは、ソフトウェア開発、ビジュアルデザイン、インタラクションデザイン、エンジニアリング、およびプロジェクトサポートに関する特定の顧客との契約です。これらの契約の期間にはばらつきがあり、サービスが提供されるにつれて収益が計上されます。ライセンス契約は、当社の中核となるテクノロジープラットフォームである g-speak を対象としており、通常 1 年間の契約です。これらのサービスの収益は、サービス期間中に比例して計上されます。2022年12月31日現在の繰延収益の合計は $549,000この日付の時点で特定の履行義務が満たされていないためです。2022年12月31日に終了した年度中に、当社はドルを記録しました776,0002021年12月31日現在の繰延収益に含まれていた収益の割合2021年12月31日に終了した年度に、当社はドルを記録しました1,193,0002020 年 12 月 31 日現在の繰延収益に含まれていた収益の割合
2022年12月31日および2021年に終了した年度の経時的に記録された収益は、1ドルでした970,000と $1,809,000、それぞれ。2022年12月31日および2021年に終了した年度に記録された特定の期間に記録された収益は米ドルでした4,506,000と $5,930,000、それぞれ。
当社は、収益を地域別に分類しています。「」を参照 注14-セグメントレポート詳細については。
顧客に請求され、税務当局に送金される税金
当社は、お客様に請求される税金を収益として計上し、税務当局に送金された税金を収益原価として計上します。2022年12月31日および2021年12月31日に終了した年度には、1ドルの税金が含まれていました207,000と $264,000それぞれ、収益にはドルの税金が含まれていました217,000と $271,000それぞれ、収益コストで。
長期資産、のれんおよび無形資産
資産と設備
資産および設備はASC Topic 360に従って会計処理されます」不動産、プラント、設備」 （「ASC Topic 360」）。原価計算時に記載され、資産の推定経済的耐用年数にわたって定額法で減価償却されます。この期間は、以下の範囲です。 三に 十年。借地権の改善分は、資産の耐用年数または関連するリース期間のどちらか短い方にかけて償却されます。減価償却費は、財務報告の目的で定額法で計算されます。減価償却累計額を差し引いた資産および設備資産、合計ドル3,000と $159,000それぞれ、2022年12月31日および2021年12月31日現在のものです。
無形資産
無形資産は「ASC Topic 350」に従って会計処理されます。無形資産-のれんとその他」 （「ASC Topic 350」）、耐用年数が限られている無形資産は、当初は次の範囲であった資産の推定経済的耐用年数にわたって定額法を使用して償却されます。 五に 十二年。無形資産、累積償却額を差し引いた総額 $604,000と $7,562,000それぞれ、2022年12月31日および2021年12月31日現在のものです。
グッドウィル
のれんはASCトピック350に従って会計処理され、償却されません。のれんは定期的に減損テストの対象となります。2021年12月31日現在、米国ドルの営業権7,367,000は、2019年10月1日にOblong Industriesを買収したことに関連して、当社の連結貸借対照表に記録されました。後述する減損費用の結果、 いいえのれんは、2022年12月31日現在の連結貸借対照表に記録されています。
オペレーティングリースの使用権資産
使用権資産はASCトピック842に従って会計処理されます 「リース」（「ASC Topic 842」）、リースの推定存続期間にわたって定額法で償却されます。使用権資産、純額合計 $142,000と $659,000、それぞれ2022年12月31日および2021年12月31日現在のものです。
当社は主に、米国拠点のオフィス、倉庫、およびデータセンタースペースの施設を、キャンセル不可のオペレーティングリースでリースしており、これらのリースはASC-842に従って会計処理を行っています。 オペレーティングリースの使用権資産および負債は、予定リース期間にわたるリース支払いの現在価値に基づいて、開始日に計上されます。使用権資産はリース期間中に原資産を使用する当社の権利を表し、リース負債はリースから生じるリース支払いを行う当社の義務を表します。当社のリース契約には暗黙的な金利が定められていないため、将来のリース支払いの現在価値を決定する際には、開始日に予想される残りのリース期間に対する推定増加借入金利を使用します。
障がい
当社は、事象や状況により資産の帳簿価額が回収できない可能性があることが示された場合に、償却の対象となる長期資産の減損を査定します。関連する推定耐用年数、およびこれらの資産が減損しているかどうかを判断するには、主に将来の収益性や資産の将来価値に関連する重要な判断が必要です。会社の戦略計画の変更および/または一時的ではない市況の変化は、これらの判断に大きな影響を与える可能性があり、記録された資産残高の調整が必要になる場合があります。長期存続資産は、長期存続資産の公正価値に重大な悪影響を及ぼす可能性のある事象または状況の変化が発生した場合に、減損評価の対象となります。
2022年12月31日に終了した年度には、コラボレーション製品報告セグメントの収益の減少と当社の時価総額の減少が、この報告部門の長期にわたる無形資産の減損テストのきっかけとなったと考えました。この報告単位の資産グループの対応する回収可能性テストに基づいて、帳簿価額が資産グループの総キャッシュフローを上回っていると判断されました。回収可能性テストは、これらの資産によって生み出されると予想される推定割引前のキャッシュフローをそれぞれの帳簿価額と比較することで構成され、主に資産の将来の収益と収益性に関連する重要な判断と仮定が必要でした。
2022年12月31日に終了した年度について、当社は資産および設備資産の純減損費用を米ドルと計上しました。59,000。「」を参照 注5-資産と設備 さらなる議論のため。2021年12月31日に終了した年度中に、当社はドルの減損費用を計上しました。98,000資産および設備資産について。
2022年12月31日に終了した年度について、当社はドルの減損費用を計上しました5,133,000購入した無形資産について「」を参照 注7-無形資産 さらなる議論のため。当社は$の減損費用を計上しました207,0002021年12月31日に終了した年度の無形資産の購入へ。
毎年9月30日に減損ののれんテストを行いました。番目の 毎年の。ただし、のれんの公正価値が帳簿価額を下回る可能性があることを示す出来事または状況の変化がない限り。2022年12月31日に終了した年度には、2022年3月31日と2022年6月30日の両方で、株価の持続的な下落が暫定的なのれん減損テストのきっかけとなったと考えました。のれん減損テストの報告単位の公正価値を決定するために、割引キャッシュフロー法と市場ベースの方法の加重平均を使用しました。
2022年12月31日に終了した年度中に、1ドルの減損費用を計上しました7,367,000、上記のテストに関連しています。「」を参照 注6-グッドウィル さらなる議論のため。 いいえ2021年12月31日に終了した年度に、のれんの減損が計上されました。
使用権資産の減損テストは、ASC Topic 360のガイダンスに基づいて行われます。2022年12月31日に終了した年度について、当社は総額$の減損費用を計上しました179,0002つの使用権資産について。「」を参照 注9-オペレーティングリース負債および使用権資産 さらなる議論のため。あった いいえ2021年12月31日に終了した年度の使用権資産の減損。
オペレーティングリース
オペレーティングリースはASCトピック842に従って会計処理されます 「リース」（「ASC Topic 842」）、負債はリースの推定期間にわたって定額法で償却されます。2022年12月31日および2021年12月31日現在の残りのオペレーティングリース負債はドルでした236,000と $728,000、それぞれ。「」を参照 注9-オペレーティングリース負債および使用権資産 さらなる議論のため。
オペレーティング・リース費用は、リース期間中は定額制で計上されます。 変動型リース料は、リース負債を計上するリース料には含まれておらず、発生時に費用計上されます。当社のリースの残存条件は 一に十四ヶ月また、一部のリースには、リース期間を次の期間に延長する企業オプションが含まれています 12 か月に五年、またはそれ以上。これを行使することが合理的に確実であれば、当社はリース料の決定に含めます。リース契約には、重要な残存価値保証や重要な制限条項は含まれていません。
不動産のリースを除き、初期期間が12か月以下のリースは貸借対照表に計上されず、これらの短期リースの費用は、リース期間全体にわたって定額制で計上されます。共用エリアのメンテナンス料（CAM）およびリースに関連するその他の費用は、発生時に費用計上されます。
信用リスクの集中
信用リスクが大幅に集中する可能性のある金融商品は、主に現金と売掛金です。事業に必要な現金を商業当座預金口座に預け、現金の大部分はマネーマーケットファンドに保管されています。商業銀行の残高は、連邦保険の限度額を超える場合があります。預金は、どの預金者に対しても連邦預金保険公社（「FDIC」）によって最大250,000ドルの保険がかけられており、この保険金額を超える預金は失われる可能性があります。2022年12月31日現在、銀行に保有されている現金と、それに対応するFDICの保険金額を超える金額は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | |
| バンク | | 2022年12月31日の現金 | | FDICの保険金額を超える超過 |
| シリコンバレー銀行 | | $ | 260,000 | | | $ | 10,000 | |
| モルガン・スタンレー-米国ファンド向けSS&C | | 2,795,000 | | | 2,795,000 | |
| リゾルブグループ、英国 | | 30,000 | | | 30,000 | |
| 合計 | | $ | 3,085,000 | | | $ | 2,835,000 | |
| | | | |
所得税
資産負債法を使用して、所得税の費用または利益を決定します。繰延税金資産および負債は、資産および負債の財務報告と課税基準との一時的な差異に基づいて計算され、差異の回収または決済が見込まれるときに有効になると予想される制定税率を使用して測定されます。結果として生じた純繰延税金資産はすべて回収可能性が評価され、繰延税金資産の全部または一部が実現されない可能性が高い場合は、評価引当金が支給されます。
株式報酬制度
株式ベースの報奨金は、ASC Topic 718の規定に従って計上されています 「報酬 — 株式報酬」(「ASC トピック 718」)ASC Topic 718では、株式に基づく報奨は付与日に公正価値で評価され、その公正価値は必要なサービス期間にわたって計上されます。当社は、没収が発生した場合にその費用を計上します。
研究開発
研究開発費には、新しいサービスの開発や既存の製品の機能強化に関連する社内外の費用が含まれます。
自己株式
自己株式の購入および売却は、原価法で会計処理されます。この方法では、取得した株式は取得価格で自己株式口座に直接記録されます。売却時には、自己株式勘定から株式の取得時価額が減額され、差額は先入れ先出し方式で追加払込資本に計上されます。当社は、自己株式の購入および売却による収益の損益を認識していません。
死傷者損失
2022年6月、当社はそのドルを発見しました533,000カリフォルニア州シティ・オブ・インダストリーにある当社の倉庫から在庫が盗まれました。この盗難については、カリフォルニア州ロサンゼルス市保安官局でさらに調査が進められており、当社の保険会社に請求が提出されています。2022年中に、当社の保険契約の1つから$のリカバリーペイメントを受け取りました50,000その結果、純死傷者損失は$になりました483,000当社の連結営業報告書に記載されています。2023年2月、他の保険会社から、当社が保険金を受け取る資格があると判断したという通知を受けました。315,000当社の在庫盗難請求に関するものです。当社は現在、保険収入の決定額を増やすことを目的として、保険会社と交渉中です。損害損失は、保険会社から受領した収益を計上することで相殺されます。
最近の会計上の宣言
最近発行された会計上の宣言
財務諸表に重大な影響を及ぼすと予想される新しい会計上の発表はありません。
2016年6月、FASBはASU 2016-13版「金融商品-信用損失（トピック326）」を発行しました。その後、2020年2月にASU 2020-02によって「金融商品-信用損失（トピック326）およびリース（トピック842）」が修正されました。改正により、特定のオフバランスシート金融商品（ローンコミットメントなど）を含む特定の種類の金融商品（ローンや満期保有証券）の信用損失を見積もるために、発生損失ではなく予想信用損失に基づく減損モデルが導入されました。予想される信用損失には、契約期間中の過去の情報、現在の情報、および前払いの見積もりを含む合理的かつ裏付け可能な予測を考慮する必要があります。予想される信用損失を見積もる際に、同様のリスク特性を持つ金融商品をまとめてグループ化することがあります。この更新は、2022年12月15日以降に開始する会計年度（その会計年度内の中間期間を含む）に有効です。当社は2023年1月1日付けで新しいガイダンスを採用しましたが、連結財務諸表に重大な影響はありませんでした。
ノート 2- 流動性と継続性
2022年12月31日の時点で、私たちはドルを持っていました3,085,000利用可能な現金のうち、および $2,959,000運転資金の。 2022年12月31日および2021年に終了した年度には、1ドルの純損失が発生しました21,941,000と $9,051,000それぞれ、営業活動に使用された純現金は$でした5,934,000と $7,732,000、それぞれ。
将来の資本要件と継続的な懸念
将来の資本要件は、会社の収益のタイミングと金額、顧客の更新率、未払いの売掛金の回収時期など、さまざまな要因に引き続き依存します。いずれの場合も、特に当社の主要顧客、サービス提供のための費用、販売とマーケティングの費用、研究開発の費用、資本支出に関連しています。当社は、収益、費用、資本支出、およびキャッシュフローに関する現在の予測に基づくと、本報告書の提出後今後12か月間は、事業資金を調達するのに十分なリソースがないと考えています。事業資金を調達し、技術、製品開発、販売およびマーケティングへの投資を含む成長資本の提供には、追加の資本が必要であると考えています。事業資金を調達したり、成長資金を提供したりするために資本にアクセスするには、1つ以上の負債および/または株式の募集で資本を調達する必要があります。必要な資金の調達が成功するという保証も、そのような募集が会社に受け入れられる条件で行われるという保証もありません。当社が受け入れ可能な条件で必要となる可能性のある追加の資本を調達できない場合、当社に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。上記の要因から、当社が継続企業として存続できるかどうかについて大きな疑問が生じています。添付の連結財務諸表には、これらの不確実性から生じる可能性のある調整は含まれていません。
ノート 3- インベントリ
在庫（総額）は $1,175,000と $2,552,000それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日現在、主に当社に関連する機器で構成されていました メザニン™ 製品の提供これには、カメラ、追跡ハードウェア、コンピューター機器、ディスプレイ機器、および当社のコラボレーション製品セグメントに関連する金額が含まれます。在庫は完成品で構成され、平均原価を使用して決定され、原価または正味実現可能価値のいずれか低い方で記載されていました。
当社は定期的に分析を行い、古くなった在庫や動きの遅い在庫を特定します。2022年12月31日および2021年12月31日の時点で、古くなった在庫または動きの遅い在庫の準備金は米ドルと記録されています452,000と $731,000、それぞれ。在庫は、連結貸借対照表の陳腐化準備金を差し引いて表示されています。売上原価に計上された準備金調整額は、純額で$増加しました。316,000と $525,000それぞれ2022年12月31日に終了した年度および2021年に終了した年度について。
ノート 4- 前払費用およびその他の流動資産
前払費用およびその他の流動資産は、以下のとおりです（千単位）。
| | | | | | | | | | | |
| 12 月 31 日 |
| 2022 | | 2021 |
| 前払い経費 | $ | 131 | | | $ | 340 | |
| 従業員定着クレジット売掛金 | 316 | | | 316 | |
| その他の流動資産 | 90 | | | 164 | |
| プリペイドソフトウェアライセンス | 112 | | | 261 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 前払費用およびその他の流動資産 | $ | 649 | | | $ | 1,081 | |
ノート 5- 資産と設備
資産と設備は以下のとおりです（千単位）。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日 | | 推定耐用年数 |
| 2022 | | 2021 | |
| ネットワーク機器とソフトウェア | $ | 1,913 | | | $ | 4,665 | | | 3に 5何年も |
| コンピュータ機器とソフトウェア | 294 | | | $ | 5,070 | | | 3に 5何年も |
| 借地権の改善 | — | | | $ | 690 | | | (*) |
| オフィス家具および機器 | — | | | $ | 92 | | | 3に 10何年も |
| 2,207 | | | 10,517 | | | |
| | | | | |
| 減価償却累計額 | (2,204) | | | (10,358) | | | |
| 資産および設備、純額 | $ | 3 | | | $ | 159 | | | |
(*) — 推定耐用年数の短い期間で減価償却されます (五年) またはリース期間。
関連する減価償却費は $78,000と $365,000それぞれ2022年12月31日および2021年12月31日に終了した年度について。
2022年12月31日に終了した年度中に、当社はドルの固定資産を処分しました7,928,000、対応する累積減価償却累計額 $7,900,000、および$の売却による収益を受け取りました30,000その結果、$の処分による利益が得られました2,000。さらに、2022年12月31日に終了した年度中、当社は、コラボレーション製品報告セグメントの収益の減少と当社の時価総額の減少が、このセグメントの資産の減損テストのきっかけとなったと考えました。この報告単位の資産グループの対応する回収可能性テストに基づいて、帳簿価額が資産グループの総キャッシュフローを上回っていると判断されました。回収可能性テストは、これらの資産によって生み出されると予想される推定割引前のキャッシュフローをそれぞれの帳簿価額と比較することで構成され、主に資産の将来の収益と収益性に関連する重要な判断と仮定が必要でした。市場アプローチを使用して決定された資産グループの公正価値に基づいて、$の減損費用を計上しました393,000固定資産およびそれに対応する累積減価償却累計額$332,000その結果、$の減損損失が発生しました61,000資産の帳簿価額について。2021年12月31日に終了した年度中に、当社はドルの減損費用を計上しました。98,000.
ノート 6- グッドウィル
2022年12月31日および2021年12月31日の時点で、のれんは ゼロと $7,367,000、それぞれ。2021年12月31日現在のこの営業権は、2019年10月1日にOblong Industries（当社のコラボレーション製品報告部門）を買収したことに関連して記録されました。
毎年9月30日に、のれんの減損テストを毎年9月30日に実施しました。また、のれんの公正価値が帳簿価額を下回っている可能性があることを示す出来事や状況の変化があった場合は、さらに頻繁にテストを行いました。のれん減損テストの報告単位の公正価値を決定するために、割引キャッシュフロー法と市場ベースの方法の加重平均を使用しました。
2022年3月31日と2022年6月30日の両方で、株価の持続的な下落が暫定的なのれん減損テストのきっかけとなったと考え、のれん帳簿価額に対する減損費用を計上しました。7,367,000コラボレーション製品報告ユニットの帳簿価額が試験日の公正価値を超えたため、2022年の前半に発生しました。これらの費用は、当社の連結営業報告書では「減損費用」として認識されています。これらの減損費用を受けて、当社ののれん価値はゼロになりました。
ノート 7- 無形資産
次の表は、純無形資産の構成要素（千単位）を示しています。
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日 |
| 2022 | | 2021 |
| 開発技術 | $ | 486 | | | $ | 10,060 | |
| 商標名 | 204 | | | 2,410 | |
| ディストリビューター関係 | — | | | 310 | |
| 無形資産合計 | 690 | | | 12,780 | |
| 累積償却額 | (86) | | | (5,218) | |
| 無形資産、純額 | $ | 604 | | | $ | 7,562 | |
報告期間ごとに、無形資産の減損につながる可能性のあるトリガーイベントがあったかどうかを判断します。
コラボレーション製品報告対象セグメント
2022年12月31日に終了した年度には、コラボレーション製品報告セグメントの収益の減少と当社の時価総額の減少が、このセグメントの無形資産の減損テストのきっかけとなったと考えました。このセグメントの資産グループの対応する回収可能性テストに基づいて、帳簿価額が資産グループの総キャッシュフローを上回っていると判断されました。回収可能性テストは、これらの資産によって生み出されると予想される推定割引前のキャッシュフローをそれぞれの帳簿価額と比較することで構成され、主に資産の将来の収益と収益性に関連する重要な判断と仮定が必要でした。市場アプローチを使用して決定された資産グループの公正価値に基づいて、$の減損費用を計上しました5,133,0002022年12月31日に終了した年度について。さらに、2022年9月30日の評価の一環として、償却中の無形資産の残存耐用年数を再評価し、現在の計画に基づいて、残存耐用年数を次のように調整しました。 2年。耐用年数が限られている無形資産は、資産の推定経済的耐用年数にわたって定額法を使用して償却されます。
マネージドサービス報告対象セグメント
2021年12月31日に終了した年度中に、当社のマネージドサービス部門はビデオミーティングスイート（「VMS」）サービスの提供を停止しました。VMSサービスは当社のビデオコラボレーションサービスの収益源の一部であり、アフィリエイトネットワークの無形資産に関連するキャッシュフローに貢献しました。その結果、VMSサービスの停止が、アフィリエイトネットワークの無形資産の回収可能性テストのきっかけとなることが判明しました。対応する回収可能性テストに基づいて、アフィリエイトネットワークの無形資産には残存価値がないと判断しました。そのため、$の減損費用を計上しました207,0002021年12月31日に終了した年度について。
耐用年数が限られている無形資産は、当初は次の範囲であった資産の推定経済的耐用年数にわたって、定額法を使用して償却されます。 五年に 十二年ASC トピック 350 に準拠しています。
関連する償却費用は $1,825,000と $2,371,000それぞれ2022年12月31日に終了した年度および2021年に終了した年度について。 残りの各年の償却費用は次のとおりです（千単位）。
ノート 8- 未払費用およびその他の流動負債
未払費用およびその他の流動負債は、以下のとおりです（千単位）。
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日 |
| 2022 | | 2021 |
| 報酬費用 | $ | 707 | | | $ | 551 | |
| 税金と規制手数料 | 59 | | | 92 | |
| 顧客預金 | 128 | | | 145 | |
| 専門家手数料 | 57 | | | 69 | |
| その他の未払費用および負債 | 123 | | | 102 | |
| $ | 1,074 | | | $ | 959 | |
ノート 9- オペレーティングリース負債および使用権資産
私たちはリースします 三オフィススペースを提供するカリフォルニア州ロサンゼルスの施設と 一カリフォルニア州シティ・オブ・インダストリーにある施設で、倉庫スペースを提供しています。これらのリースは2023年から2024年の間に期限切れになります。2022年中およびこの申請日までに、マサチューセッツ州ボストン、テキサス州ダラス、テキサス州オースティンのオフィススペースリースと、カリフォルニア州ロサンゼルスでの住宅リースを終了しました。現在、シティ・オブ・インダストリーの倉庫スペースを占有していますが、ロサンゼルスのオフィススペースは一切占有していません。以下のサブリースを実施しています 一ロサンゼルスの物件のうち、他の物件に関連する使用権資産が損なわれている 二ロサンゼルスの物件.上記のスペースを除き、当社は現在、コロラド州コニファー80433のコニファーロード25587、スイート105-231にリモートオフィスを構え、リモート雇用サイト以外で事業を行っています。
2022年12月31日および2021年に終了した年度のリース費用（一般費用を差し引いたもの）は $502,000と $778,000、それぞれ。2022年12月31日および2021年に終了した年度のサブレット収益は1ドルでした140,000と $321,000、それぞれ。
以下は、2022年12月31日および2021年12月31日現在のリースに関連する貸借対照表情報（千単位）を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 12月31日 |
| | | 2022 | | 2021 |
| 資産 | | | | |
| オペレーティングリース、使用権資産、純額 | | $ | 142 | | | $ | 659 | |
| | | | | |
| 負債 | | | | |
| オペレーティング・リース負債の現在の部分 | | $ | 219 | | | $ | 492 | |
| オペレーティングリース負債、当期分を差し引いたもの | | 17 | | | 236 | |
| オペレーティングリース負債総額 | | $ | 236 | | | $ | 728 | |
次の表は、リース負債と調整後の将来の割引前の現金支払いをまとめたものです（千単位）。
| | | | | | | | |
| 12月31日に終了する年度 | | |
| 2023 | | $ | 225 | |
| 2024 | | 17 | |
| | |
| リース料総額 | | 242 | |
| 割引の効果 | | (6) | |
| リース負債総額 | | 236 | |
| 控除：リース負債の現在の部分 | | 219 | |
| オペレーティング・リース負債額（当期分を差し引いたもの） | | $ | 17 | |
次の表は、当社の使用権（「ROU」）資産とリース負債（千単位）の活動量の調整を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 使用権資産 | | オペレーティング・リース賠償責任 |
| 2020年12月31日時点の残高 | | $ | 903 | | | $ | 1,432 | |
| 追加 | | 60 | | | 60 | |
| 終了と変更 | | 192 | | | 156 | |
| 償却と削減 | | (496) | | | (920) | |
| | | | |
| 2021年12月31日時点の残高 | | 659 | | | 728 | |
| 追加 | | 11 | | | 11 | |
| 終了と変更 | | — | | | — | |
| 償却と削減 | | (349) | | | (503) | |
| 減損費用 | | (179) | | | — | |
| 2022年12月31日現在の残高 | | $ | 142 | | | $ | 236 | |
ROU資産およびリース負債は、2022年12月31日および2021年12月31日現在の当社の連結貸借対照表に記録されています。
2022年12月31日に終了した年度に、カリフォルニア州ロサンゼルスで住宅リースを締結しました。新しいリースは2022年8月に開始され、期間は 5 か月。新しいリースにより、ROU資産が増加し、それに応じてリース負債も増加しました。11,000.
2022年12月31日に終了した年度中に、私たちは休暇を取りました 二カリフォルニア州ロサンゼルスの物件のうち。これらの物件は2023年5月までリース中であり、リース期間が限られているため、経営陣は物件を転貸できないと予想しています。したがって、$の減損費用179,0002022年12月31日に終了した年度中にこれらの資産について記録されました。
2022年12月31日に終了した年度中に、当社は退社しました 三リースのうち、 一テキサス州ダラスでは 一マサチューセッツ州ボストンと 一カリフォルニア州ロサンゼルスで。ボストンのリースは2022年の第1四半期に、ダラスのリースは2022年の第2四半期に期限切れになり、ロサンゼルスの住宅リースは2022年の第4四半期に期限切れになりました。当社は、期限切れのリリースを更新しないことを選択しました。2023年2月、当社はテキサス州オースティンのリース満了時に終了しました。
ノート 10- 資本金
普通株式
年末以降、2023年1月3日、当社は普通株式を1対15株の株式併合を行いました。当社の連結財務諸表および以下の資本金の説明および表に記載されているすべての普通株式情報（自己株式情報を含む）は、本書に記載されているすべての期間について、この株式分割に合わせて遡及的に調整後のものです。
会社の普通株式、額面価格 $0.00011株当たり（「普通株式」）は、ナスダック・キャピタル・マーケット（「ナスダック」）に上場しています。2022年12月31日の時点で 150,000,000当社の $ の株式0.0001額面金額の普通株式が承認され、 2,070,861そして 2,063,308それぞれ発行済株式と発行済み株式。
次の表は、2022年12月31日および2021年に終了した年度の普通株式活動の概要を示しています（千単位）。
| | | | | | | | |
| 2020年12月31日現在の発行済み株式 | | 533 | |
| | |
| | |
| 私募による発行 | | 267 | |
| 優先株式転換による発行 | | 1,257 | |
| 既得制限付投資口に関連する発行 | | 13 | |
| サービス用株式の発行 | | 1 | |
| 2021年12月31日現在の発行済み株式 | | 2,071 | |
| 自己株式を差し引いた金額: | | 8 | |
| 2021年12月31日現在の発行済み株式 | | 2,063 | |
| | |
| | |
| 2022年12月31日現在の発行済み株式 | | 2,071 | |
| 自己株式を差し引いた金額: | | 8 | |
| 2022年12月31日現在の発行済み株式 | | 2,063 | |
終了した年度および2021年12月31日の間に、 1,257,000当社の普通株式は、優先株式の転換に関連して発行されたものであり、 13,000株式は、それぞれ制限付株式ユニットの権利確定時に発行されました。「」を参照 注記 11-優先株式 そして注12-株式ベースの報酬 さらに詳しい情報については
プロフェッショナルサービス料の発行
2021年1月21日、当社は発行しました 1,000サービスの支払いとしての普通株式（公正価額は$）100,000、2021年1月15日に締結された財務諮問契約に関連しています。
2021年12月31日に終了した年度に、当社は株式ベースの専門サービス費用を米ドルと計上しました390,000上記の株式の発行に関するもので、添付の連結営業明細書の一般管理費の一部として含まれています。
エクイティ・ファイナンスに基づく発行
2021年6月30日、当社は同時公開株式公開を終了しました 267,000普通株式、シリーズA購入ワラント 66,667行使価格$の当社の普通株式60.00一株当たり、およびシリーズBワラントの私募による購入 200,000行使価格の普通株式（$）66.001株あたりの総収入は$12,400,000。この取引の発行費用は $896,000、その結果、純収入は $11,504,000.
ワラント
2021年6月30日、当社はシリーズAワラントを発行し、最大購入可能となりました 66,667普通株式、および最大購入可能なシリーズBワラント 200,000特定の認定投資家との証券購入契約に基づく普通株式。シリーズAワラントの当初の条件は 6数か月で、最初は $ で運動できます60.00一株あたり。シリーズBワラントの期間は 3発行日から6か月と1日から始まる年数で、最初は米ドルで行使できます66.00一株あたり。行使時にワラント株式が有効な再販登録届出書の対象とならない場合、すべてのワラントはキャッシュレス行使の対象となります。ワラントは、(i) 株式分割および配当、(ii) その後の権利公開、(iii) 日割り配分、および (iv) 会社の売却、企業統合、および再編を含むがこれらに限定されない特定の基本取引が発生した場合にも調整の対象となります。ワラントには、将来の有価証券発行に関する価格保護または価格再設定の規定はありません。シリーズAおよびBワラントの公正価値は、2021年12月31日に終了した年度に追加払込資本に計上されました。2022年12月31日現在、 いいえ令状は行使されました。
2021年12月31日、当社はシリーズAワラントのすべての保有者とシリーズAワラントの条件を改正し、解約日を2022年1月4日から2023年1月4日に延長することに合意しました。シリーズAワラントの他のすべての条件は、引き続き完全に効力を有します。この変更により、金額の段階的な調整が行われ、みなし配当額は$になりました37,000、2022年12月31日に追加払込資本金に計上されました。
2023年1月3日、当社はシリーズAワラントのすべての保有者とシリーズAワラントの条件を改正し、解約日を2023年1月4日から2024年1月4日に延長することに合意しました。シリーズAワラントの他のすべての条件は、引き続き完全に効力を有します。
2022年12月31日現在未払いの新株予約権は以下の通りです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 発行日 | | ワラント発行 | | 行使価格 | | 有効期限 |
| 2020年10月21日 | | 34,767 | | | $ | 61.20 | | | 2023年4月22日 |
| 2020年12月6日 | | 41,667 | | | 82.35 | | | 2023年6月7日 |
| 2021年6月30日-シリーズ A* | | 66,667 | | | 60.00 | | | 2024年1月4日 |
| 2021年6月30日-シリーズ B | | 200,000 | | | 66.00 | | | 2024年6月28日 |
| | 343,101 | | | | | |
| | | | | | |
| *シリーズAワラントの有効期限は、2023年1月3日に行われた上記の延長を反映して更新されました。 |
2022年12月31日および2021年に終了した年度のワラント活動は以下のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 優れた |
| | ワラントの数 | | 加重平均行使価格 |
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| 未払いかつ行使可能なワラント、2020年12月31日 | | 76,434 | | | $ | 72.75 | |
| 付与されました | | 266,667 | | | 64.50 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| 未払いかつ行使可能なワラント、2021年12月31日 | | 343,101 | | | 66.34 | |
| | | | |
| 未払いかつ行使可能なワラント、2022年12月31日 | | 343,101 | | | $ | 66.34 | |
自己株式
当社は、株式報酬取引にかかる税金を賄うために株式を源泉徴収する際に、当社が買い戻した普通株式の自己株式を保有しています。2022年12月31日および2021年12月31日に終了した年度には自己株式の取引はなく、発行済自己株式は 7,5532022年12月31日および2021年12月31日現在のものです。
ノート 11- 優先株式
2023年1月3日、当社は普通株式を1株につき15株の株式併合を行いました。以下の優先株式に関する説明に記載されているすべての普通株式情報は、本書に記載されているすべての期間について、本株式分割に合わせて遡及的に調整後のものです。
当社の法人設立証明書は、以下のものの発行を許可します 5,000,000優先株の株式。2022年12月31日および2021年12月31日の時点で、 1,938,250優先株式の指定株式および いいえ発行済みおよび発行済み優先株式の株式
シリーズ A-2 優先株式
2022年12月31日と2021年12月31日の時点で いいえシリーズA-2優先株式の発行済みおよび発行済み株式
2021年1月28日、当社はシリーズA-2優先株式の保有者と、シリーズA-2優先株式のすべての発行済み株式の記載価値を転換する契約を締結しました。 45株式、イント 5,620当社の普通株式（交渉による転換価格：$）60未払配当金と未払配当を考慮した後の1株当たり。コンバージョンを誘導するための増分コストは約$でした300,000また、優先配当と同様に扱われたため、普通株主に帰属する純損失が増加しました。
シリーズ D および E 優先株式
2022年12月31日と2021年12月31日の時点で いいえシリーズDおよびE優先株式の発行済みおよび発行済み株式。
2021年12月31日に終了した年度中に、 81シリーズD優先株式の制限付株式は没収され、2021年には 855シリーズD優先株式は、既得株式の税金を賄うために譲渡されました。
2021年2月12日、当社は転換しました 1,697,022シリーズD優先株の株式と 131,579シリーズE優先株の株式を 1,161,130そして 89,678未払配当金と未払配当金をすべて考慮した後の普通株式をそれぞれ。
ノート 12- 株式ベースの報酬
2023年1月3日、当社は普通株式を1株につき15株の株式併合を行いました。以下の株式ベースの報酬に関する説明および表に記載されているすべての普通株式情報は、本書に記載されているすべての期間について、この株式分割に合わせて遡及的に調整後のものです。
2019年エクイティ・インセンティブ・プラン
2019年12月19日、Oblong, Inc.の2019年株式インセンティブプラン（「2019年プラン」）は、当社の2019年年次株主総会で当社の株主によって承認されました。2019年プランはオムニバス・エクイティ・インセンティブ・プランであり、これに基づいて当社は、当社およびその子会社の特定の主要サービスプロバイダーに株式および現金によるインセンティブを付与することができます。2022年12月31日現在、2019年プランに基づく新規助成金に利用できるシェアプールは 177,567.
ストックオプション
2021年6月28日、当社は付与しました 20,000特定の従業員へのストックオプションこれらのオプションの用語は 10年代、等しくベスト 3年数、付与日の各記念日の3分の1、行使価格は $48.75一株あたり。Black-Scholesのオプション価格モデルを使用して、オプションの公正価値は$と決定されました744,000権利確定期間中はかなり経費がかかります いいえストックオプションは2022年12月31日に終了した年度中に付与されました。 付与された各ストックオプションの公正価値は、以下の仮定を使用して推定されました。
| | | | | |
| 2021年6月28日 |
| リスクフリー金利 | 0.47% |
| 期待されるオプション寿命 | 3年 |
| 予想されるボラティリティ | 1.36 |
| 推定没収率 | — |
| 予想配当利回り | — |
| オプションの加重平均付与日公正価値 | $37.20 |
2022年12月31日および2021年12月31日に終了した年度の時点で、当社のプランおよび未払いのオプションに基づいて失効および没収されたストックオプション、およびその間に行われた変更の概要を以下に示します。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 優れた | | 運動可能 |
| オプション数 | | 加重平均行使価格 | | オプション数 | | 加重平均行使価格 |
| 未払いかつ行使可能なオプション、2020年12月31日 | 7,169 | | | $ | 294.63 | | | 7,169 | | | $ | 294.63 | |
| 付与されました | 20,000 | | | 48.75 | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 未払いかつ行使可能なオプション、2021年12月31日 | 27,169 | | | 113.63 | | | 7,169 | | | 294.63 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 既得 | — | | | — | | | 3,332 | | | 48.75 | |
| 期限切れ | (501) | | | 410.18 | | | (501) | | | 410.18 | |
| 没収 | (10,000) | | | 48.75 | | | — | | | — | |
| 未払いかつ行使可能なオプション、2022年12月31日 | 16,668 | | | $ | 143.63 | | | 10,000 | | | $ | 206.85 | |
2022年12月31日現在の追加情報は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 優れた運動性 | | 運動可能 |
| 価格の範囲 | | 番号
オプションの | | 加重
平均
残り
契約上
寿命 (年単位) | | 加重
平均
エクササイズ
価格 | | 番号
オプションの | | 加重
平均
エクササイズ
価格 |
$0.00 – $100.00 | | 10,000 | | | 8.50 | | $ | 48.75 | | | 3,332 | | | $ | 48.75 | |
$100.01 – $200.00 | | 167 | | | 0.50 | | 135.00 | | | 167 | | | 135.00 | |
$201.01 – $300.00 | | 6,501 | | | 0.17 | | 289.77 | | | 6,501 | | | 289.77 | |
| | | | | | | | | | |
| | 16,668 | | | 3.06 | | $ | 143.63 | | | 10,000 | | | $ | 206.85 | |
既得オプションと未確定オプションの本質的価値は いいえ提示されたすべての期間にとって重要です。2022年12月31日に終了した年度のストックオプションに関連する純株式報酬費用は $でした61,000、$ で構成されています146,000費用を$で相殺85,000没収クレジットに関連しています。$がありました125,000一般管理費の一部として計上された株式報酬費用と純貸方ドル64,0002022年12月31日に終了した年度のストックオプションに関連する研究開発費の一部として計上されます。2022年12月31日の時点で、ドルがありました185,000未計上株式ベースのオプション報酬費用として残り、加重平均期間にわたって計上されます 1.50年。2021年12月31日に終了した年度のオプションの株式ベースの報酬費用は、$でした126,000.
譲渡制限付株式報酬
2022年12月31日と2021年12月31日の時点で 42未確定譲渡制限付株式報奨未払い、加重平均付与日価格は $235.87。この賞は2014年に発行され、どちらか少ないほうの賞に与えられます 十年、支配権の変更、または会社からの分離。権利確定にはばらつきがあるため、費用は平均勤続期間にわたって償却されました 五年したがって、2022年12月31日および2021年に終了した年度の譲渡制限付株式報奨には、株式ベースの報酬費用はありません。
制限付株式ユニット
2021年8月18日、当社は付与しました 13,334特定の取締役会メンバーに制限付き株式ユニット（「RSU」）。これらのRSUは発行後すぐに権利が確定しました。当社の普通株式の1株あたりの価格は $32.85付与日における公正価値の合計は $438,000これは、発行時に株式ベースの報酬費用として一般管理費に含まれていました。 いいえRSUは2022年12月31日に終了した年度中に付与され、2022年12月31日に終了した年度にはRSUに関連する株式報酬費用はありませんでした。あった いいえ2022年12月31日現在、RSUの未計上株式ベースの報酬費用が残っています。
2022年12月31日と2021年12月31日の時点で いいえ未払いのRSUが未払いで 1,929既得RSUは、RSUの条件に従ってこれらのユニットの普通株式がまだ引き渡されていないため、発行済みのRSUのままです。
制限付シリーズD優先株式
Oblong Industriesの買収に関連して、Oblong Industriesの既存の従業員が保有するOblong Industriesの普通株式を購入するオプションはすべて取り消され、Oblong Industriesの合計株式と交換されました 49,967シリーズD優先株式（「制限付シリーズD優先株式」）の制限付株式（「制限付シリーズD優先株式」）は、 二年間締切日の後の期間。この権利確定期間と報酬費用は、2021年2月に制限付シリーズD株式が普通株式に転換されたときに加速されました。を参照してください 注記 11-優先株式 シリーズD制限付優先株式の転換に関する議論用
制限付シリーズD優先株式に関連する株式ベースの報酬費用は、次のように配分されます（千単位）。
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日に終了した年度 |
| 2022 | | 2021 |
研究開発 | $ | — | | | $ | 17 | |
| 営業、総務、管理 | — | | | 16 | |
| $ | — | | | $ | 33 | |
2022年12月31日および2021年12月31日に終了した年度中に、 81そして 28,618制限付シリーズD優先株式の株式はそれぞれ没収され、 いいえ株式は発行済みで、 いいえ2022年12月31日現在、制限付シリーズD優先株式に関連する未承認の株式ベースの報酬が残っています。
ノート 13- 一株当たり純損失
2023年1月3日、当社は普通株式を1株につき15株の株式併合を行いました。以下の1株当たり純損失の議論と表にあるすべての普通株式情報は、本書に記載されているすべての期間について、この株式分割に合わせて遡及的に調整後のものです。
1株当たりの基本純損失は、普通株主に帰属する純損失を、その期間に発行された普通株式の加重平均数で割ることによって計算されます。発行済普通株式の加重平均株式数は いいえこれには、希薄化する可能性のある有価証券、または権利が確定していない普通株式が含まれます。一部の制限付株式は、2022年12月31日および2021年12月31日に発行済みおよび発行済みとして分類されていますが、制限が解除されるまでは条件付きで返還可能とみなされ、株式が権利確定されるまでは基本の1株当たり純損失の計算に含まれません。当社の譲渡制限付株式の未確定株式には、配当および配当同等物に対する没収不能な権利は含まれていません。既得RSU（普通株式がまだ引き渡されていない）は、1株あたりの基本純損失の計算に含まれます。権利確定されていないRSUは、付与時点で発行済みおよび発行済みとは見なされないため、1株あたりの基本純損失の計算には含まれていません。
希薄化後の1株当たり純損失は、ワラント、ストックオプション、RSU、権利確定されていない譲渡制限付株式報奨など、普通株式の潜在的株式すべてに、希薄化可能な範囲で効力を及ぼすことによって計算されます。2022年12月31日に終了した年度については、（純損失により）1株あたりの純損失への影響が希薄化防止効果となるため、このような普通株式同等物はすべて、希薄化後の1株当たり純損失から除外されています。
次の表は、当社の1株あたりの基本および希薄化後の純損失（1株あたりのデータを除く千単位）の計算を示しています。
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日に終了した年度 |
| 分子: | 2022 | | 2021 |
| 純損失 | $ | (21,941) | | | $ | (9,051) | |
| 控除額：優先株配当 | — | | | 1 | |
| 控除：未申告の配当 | — | | | 366 | |
| 少ない:コンバージョン誘導 | — | | | 300 | |
| 控え:保証書の変更 | — | | | 37 | |
| 普通株主に帰属する純損失 | $ | (21,941) | | | $ | (9,755) | |
| 分母: | | | |
| 1株当たりの基本純損失の普通株式の加重平均数 | 2,065 | | | 1,779 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 1株当たりの基本純損失 | $ | (10.62) | | | $ | (5.48) | |
| | | |
2022年12月31日および2021年に終了した年度の加重平均株式数には、 1,929既得RSUの株式（を参照） 注12-株式ベースの報酬.
次の表は、提示された期間の希薄化後の1株当たり純損失を計算する際に、加重平均普通株式数の計算から除外された潜在株式を示しています。それらを含めると希薄化防止効果があったためです。
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日に終了した年度 |
| 2022 | | 2021 |
| | | |
| | | |
| 優れたストックオプション | 16,668 | | | 27,169 | |
| | | |
| ワラント | 343,101 | | | 343,101 | |
ノート 14- セグメントレポート
2019年10月1日より、グローポイント（現Oblong, Inc.）とOblong Industriesの旧事業は別々に管理され、関連する製品やサービスも異なります。したがって、当社は現在事業を展開しています 二セグメント報告を目的としたセグメント：（1）当社を取り巻く長方形産業事業を代表する「コラボレーション製品」 メザニン™ 製品と（2）「マネージドサービス」は、ビデオコラボレーションとネットワークソリューション向けのマネージドサービスを取り巻くOblong（旧Glowpoint）事業を表しています。
2022年12月31日および2021年に終了した年度の当社のセグメントに関する特定の情報は、次の表に示されています（千単位）。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日に終了した年度 |
| マネージドサービス | | コラボレーション製品 | | コーポレート | | 合計 |
| 収益 | $ | 3,348 | | | $ | 2,128 | | | $ | — | | | $ | 5,476 | |
| 収益コスト | 2,273 | | | 1,657 | | | — | | | 3,930 | |
| 売上総利益 | $ | 1,075 | | | $ | 471 | | | $ | — | | | $ | 1,546 | |
| 売上総利益% | 32 | % | | 22 | % | | — | % | | 28 | % |
| | | | | | | |
| 配分された営業費用 | $ | 19 | | | $ | 18,355 | | | $ | — | | | $ | 18,374 | |
| 未配分営業費用 | — | | | — | | | 5,160 | | | 5,160 | |
| 営業費用の合計 | $ | 19 | | | $ | 18,355 | | | $ | 5,160 | | | $ | 23,534 | |
| | | | | | | |
| 事業からの収益（損失） | $ | 1,056 | | | $ | (17,884) | | | $ | (5,160) | | | $ | (21,988) | |
| 利息およびその他の費用（収入）、純額 | 12 | | | (52) | | | — | | | (40) | |
| 所得税控除前利益（損失） | $ | 1,044 | | | $ | (17,832) | | | $ | (5,160) | | | $ | (21,948) | |
| 所得税費用 | $ | (4) | | | $ | (3) | | | $ | — | | | $ | (7) | |
| 当期純利益 (損失) | $ | 1,048 | | | $ | (17,829) | | | $ | (5,160) | | | $ | (21,941) | |
| | | | | | | |
| 2022年12月31日現在 |
| 総資産 | $ | 752 | | | $ | 1,824 | | | $ | 3,085 | | | $ | 5,661 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日に終了した年度 |
| マネージドサービス | | コラボレーション製品 | | コーポレート | | 合計 |
| 収益 | $ | 4,270 | | | $ | 3,469 | | | $ | — | | | $ | 7,739 | |
| 収益コスト | 2,991 | | | 2,030 | | | — | | | 5,021 | |
| 売上総利益 | $ | 1,279 | | | $ | 1,439 | | | $ | — | | | $ | 2,718 | |
| 売上総利益% | 30.0 | % | | 41.5 | % | | — | % | | 35.1 | % |
| | | | | | | |
| 配分された営業費用 | $ | 591 | | | $ | 7,879 | | | $ | — | | | $ | 8,470 | |
| 未配分営業費用 | — | | | — | | | 6,042 | | | 6,042 | |
| 営業費用の合計 | $ | 591 | | | $ | 7,879 | | | $ | 6,042 | | | $ | 14,512 | |
| | | | | | | |
| 事業からの収益（損失） | $ | 688 | | | $ | (6,440) | | | $ | (6,042) | | | $ | (11,794) | |
| 利息およびその他の（収入）費用、純額 | 22 | | | (227) | | | (2,448) | | | (2,653) | |
| 税引前損失 | $ | 666 | | | $ | (6,213) | | | $ | (3,594) | | | $ | (9,141) | |
| 所得税給付 | $ | (15) | | | $ | (75) | | | | | $ | (90) | |
| 当期純利益 (損失) | $ | 681 | | | $ | (6,138) | | | $ | (3,594) | | | $ | (9,051) | |
| | | | | | | |
| 2021年12月31日現在 |
| 総資産 | $ | 1,053 | | | $ | 18,615 | | | $ | 8,939 | | | $ | 28,607 | |
未配分の営業費用には、2022年12月31日および2021年12月31日に終了する年度の、特定のセグメントに固有ではないがグループの一般的な費用が含まれます。これには、管理および経理担当者にかかる費用、一般賠償責任およびその他の保険、専門家費用、およびその他の同様の企業費用が含まれます。未配分資産は無制限の現金で構成されています。
2022年12月31日および2021年12月31日に終了した年度については、個々の外国に起因する重要な収益はありませんでした。おおよそ 1外貨収入の％は外貨で請求され、外貨による損益は重要ではありません。 地域別の収益は次のように配分されます（千単位）。
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日に終了した年度 |
| 2022 | | 2021 |
| 国内 | $ | 2,781 | | | $ | 4,614 | |
| 外国人 | 2,695 | | | 3,125 | |
| $ | 5,476 | | | $ | 7,739 | |
当社の収益に関する細分化された情報は、添付の連結営業報告書に記載されており、契約タイプ（千ドル）ごとに以下に示されています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日に終了した年度 |
| 2022 | | 収益の% | | 2021 | | 収益の% |
| 収益:マネージドサービス | | | | | | | |
| ビデオコラボレーションサービス | $ | 334 | | | 6.1 | % | | $ | 854 | | | 11.0 | % |
| ネットワークサービス | 2,954 | | | 53.9 | % | | 3,347 | | | 43.3 | % |
| 専門サービスおよびその他のサービス | 60 | | 1.1 | % | | 69 | | 0.9 | % |
| マネージドサービスの総収益 | $ | 3,348 | | | 61.1 | % | | $ | 4,270 | | | 55.2 | % |
| | | | | | | |
| 収益:コラボレーション製品 | | | | | | | |
| ビジュアルコラボレーション製品の提供 | $ | 2,114 | | | 38.6 | % | | $ | 3,367 | | | 43.5 | % |
| | | | | | | |
| ライセンシング | 14 | | | 0.3 | % | | 102 | | | 1.3 | % |
| コラボレーション製品の総収益 | $ | 2,128 | | | 38.9 | % | | $ | 3,469 | | | 44.8 | % |
| 総収入 | $ | 5,476 | | | 100.0 | % | | $ | 7,739 | | | 100.0 | % |
当社の長期資産は 1002022年12月31日および2021年12月31日現在、国内市場に出回っている企業の割合。
当社は、重要な顧客を当社の連結収益または売掛金の10％以上を占める顧客と見なしています。最も重要な顧客または小規模な顧客数社への売上の損失または減少が見込まれる場合、当社の事業、財務状況、および経営成績に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
収益の集中度は次のとおりです。
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| | | 2022年12月31日に終了した年度 |
| | | 2022 | | 2021 |
| セグメント | | 収益の% | | 収益の% |
| お客様 A | マネージドサービス | | 46.8 | % | | 34.7 | % |
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売掛金の集中度は次のとおりです。
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| | | 12月31日現在、 |
| | | 2022 | | 2021 |
| セグメント | | 売掛金の% | | 売掛金の% |
| お客様 A | マネージドサービス | | 42.8 | % | | 24.9 | % |
| お客様 B | コラボレーション製品 | | 22.0 | % | | 8.5 | % |
| カスタマー C | コラボレーション製品 | | — | % | | 20.0 | % |
| お客様 D | マネージドサービス | | 4.3 | % | | 18.2 | % |
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ノート 15- コミットメントと不測の事態
当社は、保険に加入している訴訟を含め、通常の業務過程で発生するさまざまな法的手続きの対象となることがあります。本契約の日付の時点で、当社は、当社の事業、財政状態、経営成績または流動性に重大な悪影響を及ぼすと現在考えている法的手続きの当事者ではありません。
COVID-19
2020年3月11日、世界保健機関は、新型コロナウイルス（COVID-19）の感染がパンデミックになったことを発表し、2020年3月13日、米国大統領はこの病気に関連する国家緊急事態を発表しました。国、州、地方自治体は、社会的距離の確保を要求または推奨し、課したり、検討したりすることがあります
強制的な事業閉鎖を含む、人口の大部分に対する検疫および隔離措置。これらの措置は、人命の保護を目的としていますが、国内外の経済に深刻な悪影響を及ぼしており、その深刻さや期間は不透明です。コロナウイルスのパンデミックは広範囲に及んでいるため、当社の事業と事業が長期的にどのように影響を受けるかを予測することは非常に困難です。COVID-19のパンデミックとその余波は、2022年12月31日、2021年、2020年に終了した年度の収益と経営成績に大きな影響を及ぼしました。収益の減少は主に、世界的なパンデミックがチャネルパートナーや顧客が商業用不動産の事業を再開する方法と時期を検討する際に与えた影響によるものです。当社の業績は、COVID-19のパンデミックによるお客様の導入スケジュールの変化とその余波による直接的な結果として、長くて予測不可能な販売サイクル、お客様の改造予算の遅れ、プロジェクト開始、および流通チャネルでの供給遅延による課題を反映しています。特にCOVID-19のパンデミックは、当社に経済的および事業的に大きな影響を及ぼしており、今後も続く可能性があります。2022年、2021年、2020年の間、COVID-19パンデミックの継続的な影響により、すべてのセクターのお客様が発注を遅らせ、予算と稼働率の不確実性によりお客様が不動産改修プロジェクトを一時停止または延期したため、収益は引き続き低調でした。私たちは、COVID-19パンデミックがお客様、サプライヤー、物流プロバイダーに及ぼす継続的な影響を引き続き監視し、ウイルスの蔓延を抑えて対応するために取られている政府の措置を評価しています。現在進行中の私たちへの影響の意義と持続期間はまだ不明です。COVID-19パンデミックとその余波が市場の推進要因、顧客、サプライヤー、または物流プロバイダーに及ぼす重大な悪影響は、当社の業績に大きな影響を与える可能性があります。引き続き、COVID-19パンデミックの継続的な影響を積極的に追跡、評価、分析し、それに対応するために組織構造、戦略、計画、プロセスを調整していきます。状況は変化し続けているため、COVID-19パンデミックの継続的な影響が当社の事業、業績、キャッシュフロー、財政状態に及ぼす最終的な影響を合理的に見積もることはできません。COVID-19パンデミックの継続的な影響とそれに対応する政府の措置が続くと、当社の事業と顧客、サプライヤー、ロジスティクスパートナーの業務にさらなる混乱が生じ、短期的および長期的な収益、収益、流動性、キャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
ノート 16- 所得税
次の表は、税引前帳簿損失（千単位）を示しています。
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| 12月31日に終了した年度 |
| 2022 | | 2021 |
| 米国 | $ | (21,948) | | | $ | (9,340) | |
| 外国人 | — | | | 199 | |
| 合計 | $ | (21,948) | | | $ | (9,141) | |
次の表は、2022年12月31日および2021年12月31日に終了した年度の税引前利益と所得税費用を示しています（千単位）。
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| 12月31日に終了した年度 |
| 2022 | | 2021 |
| 現在: | | | |
| 連邦 | $ | — | | | $ | — | |
| 外国人 | (4) | | | (75) | |
| 状態 | (3) | | | (15) | |
| 合計電流 | (7) | | | (90) | |
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| 繰延総額 | — | | | — | |
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| 所得税給付 | $ | (7) | | | $ | (90) | |
当社の実効税率は、次の表に示すように、2022年12月31日および2021年12月31日に終了した年度の法定連邦税率とは異なります（千単位）。
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| 12月31日に終了した年度 |
| 2022 | | 2021 |
| 法定税率での米国連邦所得税 | $ | (4,609) | | | $ | (1,919) | |
| のれん減損 | 1,547 | | | — | |
| | | |
| 当年度恒久調整、給与保護プログラム、ローン免除 | — | | | (514) | |
| 州税 (連邦税控除後) | (375) | | | (464) | |
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| 米国NOLの調整、英国のアンチハイブリッド | — | | | (1,837) | |
| 期限切れNOLの米国連邦および州NOL繰越調整 | 76 | | | 78 | |
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| 評価手当の変更 | 3,273 | | | 4,662 | |
| 前年の外国税費用の合計額 | — | | | (108) | |
| その他 | 81 | | | 12 | |
| 所得税給付 | $ | (7) | | | $ | (90) | |
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2022年12月31日および2021年12月31日現在の繰延税金資産および負債のかなりの部分を占める一時的な差異による税効果を以下に示します（千単位）。
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| 12月31日に終了した年度 |
| 2022 | | 2021 |
| 繰延税金資産（負債）： | | | |
| 営業損失繰越による税制上の優遇措置-連邦政府 | $ | 28,459 | | | $ | 26,902 | |
| 営業損失繰越による税制上の優遇措置-州 | 6,429 | | | 6,225 | |
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| 未払費用 | 147 | | | 88 | |
| 繰延収益 | 129 | | | 287 | |
| | | |
| 株式報酬制度 | 420 | | | 449 | |
| 固定資産 | 116 | | | 287 | |
| グッドウィル | 28 | | | 102 | |
| インベントリ | 106 | | | 197 | |
| 無形資産償却 | (80) | | | (1,777) | |
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| 研究開発クレジット | 2,154 | | | 2,154 | |
| テキサス州マージン税一時控除 | 74 | | | 139 | |
| その他 | 101 | | | 62 | |
| 繰延税金資産合計（繰延税金負債を差し引いたもの） | 38,492 | | | 35,220 | |
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| 評価手当 | (38,492) | | | (35,220) | |
| 純繰延税金資産 | $ | — | | | $ | — | |
繰延税金資産の期末残高は、当社の過去の業績から明らかな実現可能性に関する不確実性を反映して、全額留保されています。2022年12月31日に終了した年度の評価引当金の変更はドルの増加です3,272,600。2021年12月31日に終了した年度の評価引当金の変更は、ドルの増加でした4,678,000.
当社と当社の子会社は、連邦および州の税務申告を連結ベースで提出します。2019年10月1日、オブロング社はオブロング・インダストリーズ社の株式を取得し、その結果「オブロング・インダストリーズ株式会社」が設立されました。株主は現在所有しているのか 75% Oblong, Inc. したがって、この日に「所有権の変更」が行われ（改正された1986年の内国歳入法の第382条で定義されている）、所有権の変更前に累積された純営業損失（「NOL」）の繰越額の利用が年間制限されます。将来、追加の所有権の変更が発生した場合、純営業損失の繰越額の使用がさらなる制限の対象となる可能性があります。
この年間制限と、累積NOLの繰越寿命が限られていることから、2019年の所有権の変更により、約$の永久損失が発生したと判断しました。30,880,000税金のNOL繰り越し2021年12月31日の時点で、連邦政府の純営業損失の繰越額はドルでした128,447,000第382条の制限事項を考慮した上で、将来の連邦課税所得を相殺することができます。2022年12月31日の時点で、連邦政府の純営業損失の繰越額はドルでした135,517,000第382条の制限事項を考慮した上で、将来の連邦課税所得を相殺することができます。この金額のうち、
$75,456,0002023年から2037年にかけて、さまざまな金額で有効期限が切れます。2022年12月31日および2021年12月31日現在、当社のさまざまな州の純営業損失繰越額も米ドルです。104,886,000と $101,035,000、それぞれ。州の純営業損失の繰り越しの決定は、配分率と州法によって決まります。州法は年ごとに変更され、繰越額に影響する可能性があります。当社の研究開発クレジットは$です2,154,0002022年と2021年12月31日に。研究開発クレジットは2026年末に失効し始めます。
ASC Topic 740によると、確定申告において、未認識の税制上の優遇措置であると判断された、または受けると予想される重要な事項はありませんでした。」所得税」（「ASC 740」）では、2022年12月31日および2021年に終了した年度の当社の連結財務諸表に記録されている、財務諸表に認識されている所得税の不確実性の会計処理が明確になっています。当社は、今後12か月以内に未承認の税制上の優遇措置に重大な変更が生じる予定はありません。
さらに、ASC 740には、認識されていない税制上の優遇措置に関連する利息や罰則の認識に関するガイダンスも記載されています。あった いいえ2022年12月31日および2021年12月31日に終了した年度に未払または計上された所得税に関連する利息または罰金。
内国歳入庁は通常、直近3年間は追加の所得税を徴収する場合があります。これにより、通常、内国歳入庁は2019年12月31日以前に終了した年度の試験を開始できなくなります。ただし、時効を6年に延長できる例外があり、場合によっては時効が満了しないようにすることができます。
ノート 17- 401 (k) プラン
内国歳入法第401 (k) 条に基づく退職金制度を採用しました。401 (k) プランは、最低年齢およびサービス要件を満たすほぼすべての従業員を対象としています。2022年12月31日および2021年に終了した年度の401（k）プランへの企業の拠出額は米ドルでした93,000と $130,000、それぞれ。
ノート 18- 関連当事者取引
2021年8月16日付けで、マシュー・ブランバーグが当社の取締役会に任命されました。Blumberg氏はBolsterの共同創設者兼CEOです。Bolsterはオンデマンドのエグゼクティブ人材マーケットプレイスで、経験豊富で精査された経営幹部を、臨時、一部、アドバイザリー、プロジェクトベース、または取締役会の役職につなぐことで、企業の成長を加速させます。2021年12月31日に終了した年度中に、当社はボルスター$を支払いました31,000部分労働用. あった いいえ2022年12月31日に終了した年度中にボルスターが提供したサービスまたはボルスターに対して行われた支払い。