別紙99.1

Enerpac Tool Groupが2023年度第2四半期の業績を発表、ASCEND変革プログラムから期待される継続的な利益を増やし、通年の予想を引き上げる

2023年度第2四半期の継続事業のハイライト*

  • 純売上高は1億4200万ドルで、コア売上高は前年比で6％増加しました。米ドルの高騰により、売上高は前年比2％減少しました
  • GAAPベースの営業利益率は 9.8%、調整後営業利益率は 20.2%
  • 調整後EBITDA利益率は22.7％で、前年比で約1,100ベーシスポイント増加しました
  • 2019年のEnerpac Tool Groupの設立以来、過去最高の売上総利益率と調整後EBITDA利益率を記録しました
  • GAAPベースの希薄化後1株当たり利益（「EPS」）は0.12ドルで、調整後の希薄化後EPSは0.35ドルでした
  • 2023年2月28日のレバレッジ（調整後EBITDAに対する純負債）は0.9倍でした
  • ASCENDトランスフォーメーション・プログラムによる調整後EBITDAの継続的な増分効果は、プログラム開始時の当初の予測を上回る
  • 2023年度通期ガイダンスの引き上げ

    • *このニュースリリースには、非GAAP財務指標に加えて、米国一般会計原則（「GAAP」）に基づく財務指標が含まれています。GAAP財務指標と非GAAP財務指標の調整は、本リリースに添付されている表に記載されています。

    ミルウォーキー--(ビジネスワイヤ)--2023年3月21日--エナパック・ツール・グループ・コーポレーション（NYSE: EPAC）（以下「当社」）は本日、2023年2月28日に終了した第2四半期の決算を発表しました。

    「グローバルチームによる堅実な業績のおかげで、第2四半期には好調で有望な業績を上げました。通常、第2四半期は季節的に最も弱い四半期ですが、 4つの地域のうち3つで前年比のコア成長が見られ、2019年にEnerpac Tool Groupを立ち上げて以来、記録的な売上総利益率と調整後EBITDAマージンを達成しました。私たちは引き続き成長戦略を実行し、ASCEND トランスフォーメーション プログラムの進展を加速させました」と、Enerpac Tool Groupの社長兼最高経営責任者であるPaul Sternliebは述べています。

    Sternlieb氏は続けます。「ASCEND変革プログラムの開始から1周年を迎えた今、いくつかのASCEND イニシアチブの迅速な実施が継続的に進展していることに非常に満足しています。その結果、プログラムの年間調整後EBITDA利益を、当初の目標である4,000万ドルから5,000万ドルから、202会計年度終了時に5,000万ドルから6,000万ドルという新しい目標に引き上げました。4。私たちは、組織全体で前向きで有意義で永続的な変化を推進し、効率と生産性を高め、取引をしやすくしています。また、対象となる垂直市場での拡大、 デジタルトランスフォーメーションとデジタルマーケティングプログラム、お客様主導のイノベーション、アジア太平洋地域での事業拡大などの分野への重要な成長投資も行っています。世界のマクロ経済環境は依然として不透明ですが、 ASCENDを通じて行っている改善と差別化された成長戦略の実行により、株主価値の向上を実現できる立場にあると考えています。」

    継続事業からの連結業績

     

    （百万米ドル、1株あたりを除く）




     

     


    3 か月が終了

     

    6 か月間終了



    2月28日
    2023


    2月28日
    2022

     

    2月28日
    2023

     

    2月28日
    2022

    純売上高


    $142.0


    $136.6

     

    $281.3

     

    $267.5

    純利益


    $7.2

     

    $2.1

     

    $13.6

     

    $5.3

    希薄化後の1株当たり利益


    $0.12


    $0.03

     

    $0.24

     

    $0.09

    調整後の希薄化後1株当たり利益


    $0.35


    $0.14

     

    $0.65

     

    $0.30

  • 2023年度第2四半期の連結純売上高は、前年第2四半期の1億3,660万ドルに対し、1億4,200万ドルでした。コア売上高は前年比で 6% 増加し、製品売上高は 9% 増、サービス収益は 4% 減少しました。 当社が、より差別化されたソリューションに焦点を当てたサービスプロジェクトの見積もりプロセスをより選択的に導入したためです。外貨為替レートの影響により、当四半期の純売上高は前年度の と比較して2％減少しました。
  • 2023年度第2四半期の純利益と希薄化後1株当たり利益はそれぞれ720万ドルと0.12ドルでしたが、2022年度第2四半期の純利益と希薄化後EPSはそれぞれ210万ドルと0.03ドルでした。 2023年度第2四半期の純利益を含む:
    • ASCENDのイニシアチブに起因する300万ドル（税引後280万ドル、1株あたり0.05ドル）のリストラ費用
    • ASCENDのトランスフォーメーション・プログラム費用（「ASCENDチャージ」）は、プログラム実施支援のための第三者費用を含む1,140万ドル（税引後1,000万ドル、1株あたり0.17ドル）
    • 20万ドル（税引後20万ドル、1株あたり0.00ドル）の経営陣の異動費用
    • 20万ドル（税引後20万ドル、1株あたり0.00ドル）のM&A費用、および
    • 株式報酬、繰延税金調整および債務発行費用に関連する10万ドル（1株あたり0.00ドル）の税金費用。
  • 2022年度第2四半期の純利益には、組織構造の平準化と簡素化のための変更に起因する180万ドル（税引後170万ドル、1株あたり0.03ドル）のリストラ費用、および過去の買収による無形資産に関連する110万ドル（税引後80万ドル、1株あたり0.01ドル）の売却費用、250万ドルの事業審査費用が含まれていました（230万ドル、税引後1株あたり0.04ドル）（税引後230万ドル）、経営陣の異動費用170万ドル（税引後）株式報酬繰延税 調整に関連する160万ドル（税引後1株あたり0.03ドル）、および20万ドル（1株あたり0.00ドル）の税金費用。
  • 上記の項目を除くと、2023年度第2四半期の調整後希薄化後EPSは0.35ドルでしたが、前年同期は0.14ドルでした。
  • 2023年2月28日に終了した6か月間の連結純売上高は、前年同期の2億6,750万ドルに対し、2億8,130万ドルでした。コア売上高は前年比9％増加しましたが、外貨 の影響により純売上高は4％減少しました。
  • 2023年度上半期の純利益と希薄化後EPSはそれぞれ1,360万ドルと0.24ドルでしたが、前年同期の純利益と希薄化後EPSはそれぞれ530万ドルと0.09ドルでした。

    • 産業用ツールおよびサービス (IT&S)

     

    (百万米ドル)



     

     

    3 か月が終了

     

    6 か月間終了


    2月28日
    2023


    2月28日
    2022

     

    2月28日
    2023

     

    2月28日
    2022

    純売上高

    $130.9


    $125.9

     

    $258.2

     

    $247.3

    営業利益

    $30.4

     

    $12.6

     

    $57.1

     

    $30.6

    営業利益%

    23.3%

     

    10.0%

     

    22.1%

     

    12.4%

    調整後営業利益 (1)

    $34.8


    $15.7

     

    $63.9

     

    $35.3

    調整後営業利益% (1)

    26.6%


    12.4%

     

    24.8%

     

    14.3%

     

     

     

     

     

     

     

     

    (1) 2023年度第2四半期における約260万ドルのリストラ費用と180万ドルのASCEND費用、および2022年度第2四半期における150万ドルのリストラ費用、110万ドルの減損および売却費用、40万ドルの経営陣の異動費用を除きます。2023年2月28日に終了した6か月間には、350万ドルのリストラ 費用と330万ドルのASCEND費用が含まれていましたが、前年同期は310万ドルのリストラ費用、110万ドルの減損および売却費用、40万ドルの上級管理職の異動費用でした。

  • 2023年度第2四半期の純売上高は1億3,090万ドルで、前会計年度の第2四半期の純売上高を4％上回りました。コア売上高は前年比7％増加しました。
  • 営業利益率と調整後営業利益率は、前年比でそれぞれ 23.3% と 26.6% に増加しました。これは主に、材料費の増加にもかかわらず、前期に実施されたASCENDイニシアチブ、価格設定、コスト管理による節約、リストライニシアチブ によるものです。前年の第2四半期には、売掛準備金の310万ドルの増加も含まれていましたが、これは当年度四半期には繰り返されませんでした。

    • 継続事業による企業経費

  • 2023年度第2四半期と2022年度第2四半期の企業費用は、それぞれ1,760万ドルと840万ドルでした。
  • 調整後の企業経費(2)2023年度第2四半期は730万ドルで、調整後の前年同期の同等の費用である430万ドルよりも300万ドル高かった。これは主に、給与の増加、 給付、インセンティブ報酬、およびリストラによる節約によってわずかに相殺された法的和解に関連して受け取った前年度給付金によるものです。

    • (2) 2023年度第2四半期には、約40万ドルのリストラ費用、950万ドルのASCEND費用、20万ドルのリーダーシップ移行費用、20万ドルのM&A 費用を除きます。これに対し、2022年度第2四半期には、リストラ費用30万ドル、事業審査費用250万ドル、リーダーシップ移行費用130万ドルでした。

    貸借対照表とレバレッジ

     





    (百万米ドル)

     







     

    期間終了


     

    2023年2月28日


    2022年11月30日


    2022年2月28日

    現金残高

     

    $124.7


    $129.2


    $133.4

    負債残高

     

    $209.3


    $202.2


    $175.0

    調整後EBITDAに対する純負債**

     

    0.9


    0.7


    0.6

     

     

     

     

     

     

     

    2023年2月28日の純負債は約8,500万ドル（負債総額2億900万ドルから1億2500万ドルの現金を引いたもの）で、2022年11月30日から約1,200万ドル増加しました。継続事業からの調整後EBITDAに対する純負債 は、2023年2月28日時点で0.9倍でした。

    **2022年8月31日以降の期間は、当社の2022年9月のシニアクレジットファシリティの条件に従って計算されます。以前の期間 は、当社の2019年3月のシニアクレジットファシリティの条件に従って計算されます。

    見通し

    Sternlieb氏は次のように結論付けています。「年初来の堅調な業績、ユーロと英国ポンドの強化、それに伴う現在の為替レート、 が計画をはるかに上回っているASCEND変革プログラムの成功、および会計年度の残りの期間に関する当社の見解を考慮すると、現在、通年の純売上高は5億8000万ドルから6億ドル、調整後EBITDAは1億1,800万ドルから1億2800万ドルの範囲になると予想しています。これには、3,200万ドルから3,800万ドルのASCEND EBITDA利益が含まれます。当初の予想には、ASCENDパイプラインを通じて現在成熟したイニシアチブによる1,500万ドルのEBITDAが含まれており、ASCENDに帰属しますが、これは当社の予想の増分ではありません。私たちのガイダンスは 現在の為替レートに基づいており、広範囲にわたる景気後退はないことを前提としています。」

    電話会議情報

    投資家向け電話会議は、2023年3月22日午前7時30分（中部標準時）に予定されています。ウェブキャスト情報や決算発表を含む電話会議資料は、Enerpac Tool Groupの企業ウェブサイト （www.enerpactoolgroup.com）でご覧いただけます。

    セーフハーバー声明

    上記のコメントの一部は、1995年の民間証券訴訟改革法の規定に従ってなされた将来の見通しに関する記述を表しています。ガイダンスに関する記述に加えて、「可能性がある」、「すべき」、「できる」、「予想する」、「信じる」、「見積もる」、「期待する」、「客観的」、「計画する」、「計画する」、「計画する」などの表現は、将来の見通しに関する記述を特定することを目的としています。このような将来の見通しに関する記述には、固有のリスクと 不確実性が伴い、実際の結果または出来事がそのような将来の見通しに関する記述で想定されているものと大きく異なる可能性があります。このような の記述に関連して具体的に言及されている仮定やその他の要因に加えて、実際の結果や出来事がそのような将来の見通しに関する記述で想定されているものと大きく異なる原因となるリスクと不確実性には、一般的な経済的不確実性、 工業、石油・ガス、エネルギー、発電、インフラ、商業建設、トラックおよび自動車産業における市況、地政学的活動の影響が含まれますが、これらに限定されませんロシアと国際によるウクライナ侵攻これに対応して課される制裁 、COVID-19パンデミックによるさらなる経済的影響、成長戦略に関連する計画または目的を達成する当社の能力、既存および新製品の市場での受け入れ、値上げの市場での受け入れ、買収の統合の成功、処分および再編の影響、ASCENDプログラムに関連する計画または目的を達成する当社の能力（前提条件を含む）予想される増分EBITDAまたはプログラム投資の計算の基礎となる 、競争力のある価格設定と運営効率による営業利益リスク、サプライチェーンリスク、材料費、人件費、または諸経費の増加、税法の変更、 外貨リスク、金利リスク、商品リスク、関税、訴訟問題、のれんまたはその他の無形資産の減損、資本市場へのアクセス能力、および当社の資本市場へのアクセス能力、および当社に 言及または記載されている可能性のあるその他のリスクと不確実性会社のフォーム10-Kに記載されているものを含め、証券取引委員会に随時提出される報告書2022年8月31日に終了した会計年度およびフォーム 10-Qに関する最新の報告書。Enerpac Tool Groupは、新しい情報、将来の出来事、またはその他の理由の結果として、将来の見通しに関する記述を公に更新または改訂する義務を否認します。

    非GAAPベースの財務情報

    このプレスリリースには、GAAPに準拠して提示された指標ではない財務指標が含まれています。これらの非GAAP指標には、継続事業からのEBITDA、継続事業からの調整後EBITDA、 継続事業からの調整後希薄化後利益、継続事業からの調整後希薄化後1株当たり利益、継続事業からの調整後営業利益、セグメント調整後営業利益および調整後EBITDA、フリーキャッシュフローおよび純負債が含まれます。このプレスリリースには、このプレスリリースに添付されている表を含め、非GAAP指標と最も比較可能なGAAP指標との調整が含まれています。経営陣は、本プレスリリースに記載されている非GAAP指標は、投資家が提示された期間に関するEnerpac Tool Groupの業績と財政状態を評価するために一般的に使用される財務指標であると考えています。 要約連結財務諸表と併せて読むと、 進行中の事業を評価し、期間ごとの当社の業績のさまざまな側面を評価するために使用できる指標を投資家に提供するための有用なツールとなります。さらに、これらは、経営陣が会社の事業全体の業績を 内部評価する際に使用する財務指標の一部です。経営陣は、企業の報告された業績に影響を与える項目が多数存在することを認識しており、これらの非GAAP指標に反映されている調整は、 これらの業績に影響を与えた可能性のあるすべての項目を提示することを意図したものではありません。さらに、これらの非GAAP指標は、他の企業が使用している同様のタイトルの指標と必ずしも比較できるわけではありません。

    エナパックツールグループについて

    Enerpac Tool Group Corp. は、100か国以上で幅広く多様な顧客にサービスを提供する一流の産業用ツール、サービス、テクノロジー、ソリューションプロバイダーです。当社は、複雑でしばしば危険な仕事を安全に 効率的に行えるようにしています。Enerpac Tool Groupの事業は、高圧油圧工具、制御力製品、重い荷物の正確な位置決めのためのソリューションを提供するグローバルリーダーであり、お客様が世界中の 最も困難な仕事に安全かつ確実に取り組むのに役立ちます。同社は1910年に設立され、ウィスコンシン州メノモニーフォールズに本社を置いています。Enerpac Tool Groupの普通株は、ニューヨーク証券取引所でEPACのシンボルで取引されています。Enerpac Tool グループとその事業の詳細については、当社のウェブサイト（www.enerpactoolgroup.com）をご覧ください。

    (表は後述)

    エナパックツールグループ株式会社
    要約連結貸借対照表
    (千単位)
     

    		 

    		  (未監査)

    		  2月28日 8月31日
     

     

    2023

     

     

    2022

     

    資産  

    流動資産  


    現金および現金同等物  

    $

    124,663

     


    $

    120,699

     

    売掛金、純額  

     

    100,339

     


     

    106,747

     

    在庫、純額  

     

    94,206

     


     

    83,672

     

    その他の流動資産  

     

    36,082

     


     

    31,262

     

    流動資産合計  

     

    355,290

     


     

    342,380

     


    		 

    		 
    不動産、プラント、設備、純額  

     

    41,248

     


     

    41,372

     

    グッドウィル  

     

    262,143

     


     

    257,949

     

    その他の無形資産、純額  

     

    39,716

     


     

    41,507

     

    その他の長期資産  

     

    74,790

     


     

    74,104

     


    		 

    		 
    総資産  

    $

    773,187

     


    $

    757,312

     


    		 

    		 
    負債と株主資本  

    流動負債  


    買掛金取引  

    $

    54,291

     


    $

    72,524

     

    未払報酬と福利厚生  

     

    24,180

     


     

    21,390

     

    現在の債務満期  

     

    2,500

     


     

    -

     

    短期債務  

     

    -

     


     

    4,000

     

    支払うべき所得税  

     

    6,609

     


     

    4,594

     

    その他の流動負債  

     

    55,839

     


     

    50,680

     

    流動負債合計  

     

    143,419

     


     

    153,188

     


    		 

    		 
    長期債務、純額  

     

    206,754

     


     

    200,000

     

    繰延所得税  

     

    8,478

     


     

    7,355

     

    年金および退職後給付負債  

     

    11,701

     


     

    11,941

     

    その他の長期負債  

     

    62,047

     


     

    66,217

     

    負債総額  

     

    432,399

     


     

    438,701

     


    		 

    		 
    株主資本  


    資本金  

     

    16,746

     


     

    16,679

     

    追加払込資本  

     

    215,879

     


     

    212,986

     

    自己株式  

     

    (742,844

    )


     

    (742,844

    )

    利益剰余金  

     

    978,701

     


     

    966,751

     

    その他の包括損失の累計  

     

    (127,694

    )


     

    (134,961

    )

    信託保有株式  

     

    (3,320

    )


     

    (3,209

    )

    繰延補償責任  

     

    3,320

     


     

    3,209

     

    株主資本の総額  

     

    340,788

     


     

    318,611

     


    		 

    		 
    負債総額と株主資本  

    $

    773,187

     


    $

    757,312

     

    エナパックツールグループ株式会社
    要約連結損益計算書
    （千単位、1株あたりの金額を除く）
    (未監査)






    		 

    		3 か月が終了 6 か月間終了
    2月28日 2月28日 2月28日 2月28日

     

    2023

     

     

    2022

     

     

    2023

     

     

    2022

     

    純売上高

    $

    141,960

     

    $

    136,599

     


    $

    281,342

     


    $

    267,502

     

    製品の販売コスト

     

    71,593

     


     

    76,618

     


     

    143,069

     


     

    147,895

     

    売上総利益

     

    70,367

     


     

    59,981

     


     

    138,273

     


     

    119,607

     








    		 
    販売費、一般管理費

     

    52,059

     


     

    50,668

     


     

    105,306

     


     

    99,145

     

    無形資産の償却

     

    1,349

     


     

    1,881

     


     

    2,717

     


     

    3,886

     

    リストラ費用

     

    2,987

     


     

    1,832

     


     

    3,969

     


     

    4,569

     

    減損費用および売却費用

     

    -

     


     

    1,116

     


     

    -

     


     

    1,116

     

    営業利益

     

    13,972

     


     

    4,484

     


     

    26,281

     


     

    10,891

     








    		 
    資金調達コスト、純額

     

    3,105

     


     

    755

     


     

    5,920

     


     

    1,716

     

    その他の費用、純額

     

    721

     


     

    271

     


     

    1,423

     


     

    751

     

    所得税費用控除前利益

     

    10,146

     


     

    3,458

     


     

    18,938

     


     

    8,424

     








    		 
    所得税費用

     

    2,988

     


     

    1,337

     


     

    5,370

     


     

    3,118

     

    継続事業からの純利益

     

    7,158

     


     

    2,121

     


     

    13,568

     


     

    5,306

     

    非継続事業による損失、所得税控除

     

    (2,661

    )


     

    (900

    )


     

    (1,618

    )


     

    (1,297

    )

    純利益

    $

    4,497

     


    $

    1,221

     


    $

    11,950

     


    $

    4,009

     








    		 
    継続事業による1株当たり利益





    ベーシック

    $

    0.13

     


    $

    0.04

     


    $

    0.24

     


    $

    0.09

     

    希釈

     

    0.12

     


     

    0.03

     


     

    0.24

     


     

    0.09

     








    		 
    非継続事業による1株当たり損失





    ベーシック

    $

    (0.05

    )


    $

    (0.01

    )


    $

    (0.03

    )


    $

    (0.02

    )

    希釈

     

    (0.05

    )


     

    (0.01

    )


     

    (0.03

    )


     

    (0.02

    )








    		 
    一株当たり利益*





    ベーシック

    $

    0.08

     


    $

    0.02

     


    $

    0.21

     


    $

    0.07

     

    希釈

     

    0.08

     


     

    0.02

     


     

    0.21

     


     

    0.07

     








    		 
    加重平均発行済普通株式





    ベーシック

     

    57,042

     


     

    60,387

     


     

    56,964

     


     

    60,324

     

    希釈

     

    57,500

     


     

    60,689

     


     

    57,409

     


     

    60,655

     








    		 
    *継続事業による1株当たり利益と非継続事業による1株当たり損失の合計は、四捨五入により1株当たり利益 と等しくない場合があります。
    エナパックツールグループ株式会社
    要約連結キャッシュフロー計算書
    (千単位)
    (未監査)






    		 

    		3 か月が終了 6 か月間終了
    2月28日 2月28日 2月28日 2月28日

     

    2023

     

     

    2022

     

     

    2023

     

     

    2022

     

    営業活動





    営業活動から提供された現金（使用量）-継続事業

    $

    (9,856

    )


     

    9,181

     


    $

    7,959

     


     

    5,241

     

    営業活動によって提供された（使用された）現金-非継続事業

     

    2,100

     


     

    222

     


     

    1,818

     


     

    (564

    )

    営業活動により提供された現金（使用額）

    $

    (7,756

    )


    $

    9,403

     


    $

    9,777

     


    $

    4,677

     








    		 
    投資活動





    資本支出

     

    (2,437

    )


     

    (1,537

    )


     

    (5,465

    )


     

    (4,830

    )

    不動産、プラント、設備の売却による収入

     

    91

     


     

    30

     


     

    584

     


     

    163

     

    投資活動に使用された現金-継続業務

     

    (2,346

    )


     

    (1,507

    )


     

    (4,881

    )


     

    (4,667

    )

    投資活動に使用される現金

    $

    (2,346

    )


    $

    (1,507

    )


    $

    (4,881

    )


     

    (4,667

    )








    		 
    資金調達活動





    リボルビング・クレジット・ファシリティの借入

     

    20,000

     


     

    10,000

     


     

    41,000

     


     

    15,000

     

    リボルビング・クレジット・ファシリティの元本返済

     

    (13,000

    )


     

    (10,000

    )


     

    (31,000

    )


     

    (15,000

    )

    タームローン発行による収入

     

    -

     


     

    -

     


     

    200,000

     


     

    -

     

    リボルバーの償還の支払い

     

    -

     


     

    -

     


     

    (200,000

    )


     

    -

     

    スウィングライン借入/返済、純額

     

    -

     


     

    -

     


     

    (4,000

    )


     

    -

     

    債務発行費用の支払い

     

    (69

    )


     

    -

     


     

    (2,486

    )


     

    -

     

    ストックオプション、株式報奨の純株式決済に関連して支払われる税金、その他

     

    (1,456

    )


     

    (1,915

    )


     

    (1,453

    )


     

    (3,223

    )

    現金配当の支払い

     

    -

     


     

    -

     


     

    (2,274

    )


     

    (2,409

    )

    財務活動によって提供された（使用された）現金-継続業務

    $

    5,475

     


     

    (1,915

    )


    $

    (213

    )


     

    (5,632

    )

    財務活動によって提供された（使用された）現金

    $

    5,475

     


     

    (1,915

    )


    $

    (213

    )


     

    (5,632

    )








    		 
    為替レートの変動による現金への影響

     

    47

     


     

    916

     


     

    (719

    )


     

    (1,300

    )

    現金および現金同等物からの純額（減少）増加

    $

    (4,580

    )


     

    6,897

     


    $

    3,964

     


     

    (6,922

    )

    現金および現金同等物-期初

     

    129,243

     


     

    126,533

     


     

    120,699

     


     

    140,352

     

    現金および現金同等物-期末

    $

    124,663

     


    $

    133,430

     


    $

    124,663

     


    $

    133,430

     

    エナパックツールグループ株式会社
    補足未監査データ
    GAAP指標と非GAAP指標の調整


    (千単位) 2022年度 2023 会計年度
    Q1 Q2 Q3 Q4 合計 Q1 Q2 Q3 Q4 合計
    セールス









    産業用工具・サービスセグメント

    $

    121,313

     

    $

    125,940

     

    $

    140,395

     

    $

    139,694

     

    $

    527,342

     


    $

    127,297

     

    $

    130,904

     

    $

    -

    $

    -

    $

    258,201

     

    その他

     

    9,590

     

     

    10,659

     

     

    11,499

     

     

    12,133

     

     

    43,881

     


     

    12,085

     

     

    11,056

     

     

    -

     

    -

     

    23,141

     

    合計

    $

    130,903

     

    $

    136,599

     

    $

    151,894

     

    $

    151,827

     

    $

    571,223

     


    $

    139,382

     

    $

    141,960

     

    $

    -

    $

    -

    $

    281,342

     












    		 
    % 売上成長









    産業用工具・サービスセグメント

     

    8

    %

     

    12

    %

     

    5

    %

     

    4

    %

     

    7

    %


     

    5

    %

     

    4

    %

     

    -

     

    -

     

    4

    %

    その他

     

    32

    %

     

    35

    %

     

    18

    %

     

    14

    %

     

    23

    %


     

    26

    %

     

    4

    %

     

    -

     

    -

     

    14

    %

    合計

     

    10

    %

     

    13

    %

     

    6

    %

     

    4

    %

     

    8

    %


     

    6

    %

     

    4

    %

     

    -

     

    -

     

    5

    %












    		 
    継続事業からの営業利益









    営業利益

    $

    6,407

     

    $

    4,484

     

    $

    6,643

     

    $

    13,125

     

    $

    30,660

     


    $

    12,309

     

    $

    13,972

     

    $

    -

    $

    -

    $

    26,281

     

    減損費用および売却費用

     

    -

     

     

    1,116

     

     

    -

     

     

    1,297

     

     

    2,413

     


     

    -

     

     

    -

     

     

    -

     

    -

     

    -

     

    リストラ費用

     

    2,737

     

     

    1,832

     

     

    517

     

     

    3,049

     

     

    8,135

     


     

    982

     

     

    2,987

     

     

    -

     

    -

     

    3,969

     

    取引費用を差し引いたファシリティ売却益

     

    -

     

     

    -

     

     

    (585

    )

     

    -

     

     

    (585

    )


     

    -

     

     

    -

     

     

    -

     

    -

     

    -

     

    リーダーシップ移行手数料 (給付) (2)

     

    3,759

     

     

    1,747

     

     

    2,800

     

     

    (37

    )

     

    8,269

     


     

    400

     

     

    202

     

     

    -

     

    -

     

    603

     

    ビジネスレビュー料金

     

    -

     

     

    2,500

     

     

    502

     

     

    -

     

     

    3,002

     


     

    -

     

     

    -

     

     

    -

     

    -

     

    -

     

    M&A手数料

     

    -

     

     

    -

     

     

    -

     

     

    -

     

     

    -

     


     

    -

     

     

    196

     

     

    -

     

    -

     

    196

     

    ASCEND トランスフォーメーションプログラムの料金

     

    -

     

     

    -

     

     

    3,856

     

     

    9,760

     

     

    13,616

     


     

    9,419

     

     

    11,372

     

     

    -

     

    -

     

    20,791

     

    調整後営業利益

    $

    12,903

     

    $

    11,679

     

    $

    13,733

     

    $

    27,194

     

    $

    65,510

     


    $

    23,110

     

    $

    28,729

     

    $

    -

    $

    -

    $

    51,840

     












    		 
    セグメント別の調整後営業利益









    産業用工具・サービスセグメント

    $

    19,646

     

    $

    15,654

     

    $

    19,421

     

    $

    31,878

     

    $

    86,600

     


    $

    29,099

     

    $

    34,836

     

    $

    -

    $

    -

    $

    63,935

     

    その他

     

    (1,257

    )

     

    334

     

     

    1,017

     

     

    1,853

     

     

    1,947

     


     

    1,424

     

     

    1,156

     

     

    -

     

    -

     

    2,580

     

    企業/一般

     

    (5,486

    )

     

    (4,309

    )

     

    (6,705

    )

     

    (6,537

    )

     

    (23,037

    )


     

    (7,413

    )

     

    (7,263

    )

     

    -

     

    -

     

    (14,675

    )

    調整後営業利益

    $

    12,903

     

    $

    11,679

     

    $

    13,733

     

    $

    27,194

     

    $

    65,510

     


    $

    23,110

     

    $

    28,729

     

    $

    -

    $

    -

    $

    51,840

     












    		 
    調整後営業利益%









    産業用工具・サービスセグメント

     

    16.2

    %

     

    12.4

    %

     

    13.8

    %

     

    22.8

    %

     

    16.4

    %


     

    22.9

    %

     

    26.6

    %

     

    -

     

    -

     

    24.8

    %

    その他

     

    -13.1

    %

     

    3.1

    %

     

    8.8

    %

     

    15.3

    %

     

    4.4

    %


     

    11.8

    %

     

    10.5

    %

     

    -

     

    -

     

    11.1

    %

    調整後営業利益%

     

    9.9

    %

     

    8.5

    %

     

    9.0

    %

     

    17.9

    %

     

    11.5

    %


     

    16.6

    %

     

    20.2

    %

     

    -

     

    -

     

    18.4

    %












    		 
    継続事業からのEBITDA (1)









    継続事業からの収益

    $

    3,185

     

    $

    2,121

     

    $

    4,061

     

    $

    10,224

     

    $

    19,591

     


    $

    6,409

     

    $

    7,158

     

    $

    -

    $

    -

    $

    13,568

     

    資金調達コスト、純額

     

    961

     

     

    755

     

     

    951

     

     

    1,719

     

     

    4,386

     


     

    2,815

     

     

    3,105

     

     

    -

     

    -

     

    5,920

     

    所得税費用（給付）

     

    1,781

     

     

    1,337

     

     

    1,377

     

     

    (95

    )

     

    4,401

     


     

    2,383

     

     

    2,988

     

     

    -

     

    -

     

    5,370

     

    減価償却費と償却

     

    5,175

     

     

    4,986

     

     

    4,822

     

     

    4,617

     

     

    19,600

     


     

    4,193

     

     

    4,226

     

     

    -

     

    -

     

    8,419

     

    EBITDA

    $

    11,102

     

    $

    9,199

     

    $

    11,211

     

    $

    16,465

     

    $

    47,978

     


    $

    15,800

     

    $

    17,477

     

    $

    -

    $

    -

    $

    33,277

     












    		 
    継続事業からのEBITDA (1)









    EBITDA

    $

    11,102

     

    $

    9,199

     

    $

    11,211

     

    $

    16,465

     

    $

    47,978

     


    $

    15,800

     

    $

    17,477

     

    $

    -

    $

    -

    $

    33,277

     

    減損費用および売却費用

     

    -

     

     

    1,116

     

     

    -

     

     

    1,297

     

     

    2,413

     


     

    -

     

     

    -

     

     

    -

     

    -

     

    -

     

    リストラ費用

     

    2,737

     

     

    1,832

     

     

    517

     

     

    3,049

     

     

    8,135

     


     

    982

     

     

    2,987

     

     

    -

     

    -

     

    3,969

     

    取引費用を差し引いたファシリティ売却益

     

    -

     

     

    -

     

     

    (585

    )

     

    -

     

     

    (585

    )


     

    -

     

     

    -

     

     

    -

     

    -

     

    -

     

    リーダーシップ移行手数料 (給付) (2)

     

    3,759

     

     

    1,747

     

     

    2,800

     

     

    (37

    )

     

    8,269

     


     

    400

     

     

    202

     

     

    -

     

    -

     

    603

     

    ビジネスレビュー料金

     

    -

     

     

    2,500

     

     

    502

     

     

    -

     

     

    3,002

     


     

    -

     

     

    -

     

     

    -

     

    -

     

    -

     

    M&A手数料

     

    -

     

     

    -

     

     

    -

     

     

    -

     

     

    -

     


     

    -

     

     

    196

     

     

    -

     

    -

     

    196

     

    ASCEND トランスフォーメーションプログラムの料金

     

    -

     

     

    -

     

     

    3,856

     

     

    9,760

     

     

    13,616

     


     

    9,419

     

     

    11,372

     

     

    -

     

    -

     

    20,791

     

    調整後EBITDA

    $

    17,598

     

    $

    16,394

     

    $

    18,301

     

    $

    30,534

     

    $

    82,828

     


    $

    26,601

     

    $

    32,234

     

    $

    -

    $

    -

    $

    58,836

     












    		 
    セグメント別の調整後EBITDA









    産業用工具・サービスセグメント

    $

    22,996

     

    $

    19,260

     

    $

    22,853

     

    $

    34,154

     

    $

    99,263

     


    $

    31,698

     

    $

    37,458

     

    $

    -

    $

    -

    $

    69,156

     

    その他

     

    (263

    )

     

    1,225

     

     

    1,912

     

     

    2,741

     

     

    5,615

     


     

    2,316

     

     

    2,050

     

     

    -

     

    -

     

    4,366

     

    企業/一般

     

    (5,135

    )

     

    (4,091

    )

     

    (6,464

    )

     

    (6,361

    )

     

    (22,050

    )


     

    (7,413

    )

     

    (7,274

    )

     

    -

     

    -

     

    (14,686

    )

    調整後EBITDA

    $

    17,598

     

    $

    16,394

     

    $

    18,301

     

    $

    30,534

     

    $

    82,828

     


    $

    26,601

     

    $

    32,234

     

    $

    -

    $

    -

    $

    58,836

     












    		 
    調整後EBITDA%









    産業用工具・サービスセグメント

     

    19.0

    %

     

    15.3

    %

     

    16.3

    %

     

    24.4

    %

     

    18.8

    %


     

    24.9

    %

     

    28.6

    %

     

    -

     

    -

     

    26.8

    %

    その他

     

    -2.7

    %

     

    11.5

    %

     

    16.6

    %

     

    22.6

    %

     

    12.8

    %


     

    19.2

    %

     

    18.5

    %

     

    -

     

    -

     

    18.9

    %

    調整後EBITDA%

     

    13.4

    %

     

    12.0

    %

     

    12.0

    %

     

    20.1

    %

     

    14.5

    %


     

    19.1

    %

     

    22.7

    %

     

    -

     

    -

     

    20.9

    %












    		 
    メモ:









    (1) EBITDAは、財務費用、純額、所得税費用（利益）、減価償却費および 償却費を差し引く前の継続事業からの純利益を表します。EBITDAはGAAPに基づく計算ではありません。ただし、EBITDAおよび調整後EBITDAの計算に含まれる金額は、要約連結損益計算書に含まれる金額から導き出されます。EBITDAと 調整後EBITDAは、純利益、営業利益、または営業キャッシュフローに代わるものと見なすべきではありません。当社は、これらの業績指標を定期的に見直しているため、EBITDAと調整後EBITDAを提示しています。 さらに、EBITDAと調整後EBITDAは、多くの投資家や貸し手によって使用されており、利便性のために提示されています。提示されたEBITDAおよび調整後EBITDA指標は、計算の構成要素が異なるため、他社が報告した同様のタイトルの 指標と常に比較できるとは限りません。
    (2) 2022年度に使用された「リーダーシップの異動および役員選考料（給付）」からキャプションが更新されました。含まれる費用は 変更されていません。
    エナパックツールグループ株式会社
    補足未監査データ
    GAAP指標と非GAAP指標の調整（続き）
    （千単位、1株あたりの金額を除く）
    2022年度 2023 会計年度
    Q1 Q2 Q3 Q4 合計 Q1 Q2 Q3 Q4 合計
    調整後利益 (3)









    純利益

    $

    2,788

     

    $

    1,221

     

    $

    1,643

     

    $

    10,034

     

    $

    15,686

     


    $

    7,453

     

    $

    4,497

     

    $

    -

    $

    -

    $

    11,950

     

    非継続事業による損失（所得税控除）

     

    (397

    )

     

    (900

    )

     

    (2,418

    )

     

    (190

    )

     

    (3,905

    )


     

    1,044

     

     

    (2,661

    )

     

    -

     

    -

     

    (1,618

    )

    継続事業からの収益

    $

    3,185

     

    $

    2,121

     

    $

    4,061

     

    $

    10,224

     

    $

    19,591

     


    $

    6,409

     

    $

    7,158

     

    $

    -

    $

    -

    $

    13,568

     

    減損費用および売却費用

     

    -

     

     

    1,116

     

     

    -

     

     

    1,297

     

     

    2,413

     


     

    -

     

     

    -

     

     

    -

     

    -

     

    -

     

    リストラ費用

     

    2,737

     

     

    1,832

     

     

    517

     

     

    3,049

     

     

    8,135

     


     

    982

     

     

    2,987

     

     

    -

     

    -

     

    3,969

     

    取引費用を差し引いたファシリティ売却益

     

    -

     

     

    -

     

     

    (585

    )

     

    -

     

     

    (585

    )


     

    -

     

     

    -

     

     

    -

     

    -

     

    -

     

    リーダーシップ移行手数料 (給付) (2)

     

    3,759

     

     

    1,747

     

     

    2,800

     

     

    (37

    )

     

    8,269

     


     

    400

     

     

    202

     

     

    -

     

    -

     

    603

     

    ビジネスレビュー料金

     

    -

     

     

    2,500

     

     

    502

     

     

    -

     

     

    3,002

     


     

    -

     

     

    -

     

     

    -

     

    -

     

    -

     

    ASCEND トランスフォーメーションプログラムの料金

     

    -

     

     

    -

     

     

    3,856

     

     

    9,760

     

     

    13,616

     


     

    9,419

     

     

    11,372

     

     

    -

     

    -

     

    20,791

     

    M&A手数料

     

    -

     

     

    -

     

     

    -

     

     

    -

     

     

    -

     


     

    -

     

     

    196

     

     

    -

     

    -

     

    196

     

    債務発行費用の加速

     

    -

     

     

    -

     

     

    -

     

     

    -

     

     

    -

     


     

    317

     

     

    -

     

     

    -

     

    -

     

    317

     

    上記の項目を調整することによる純税効果

     

    42

     

     

    (805

    )

     

    (1,366

    )

     

    (4,162

    )

     

    (6,291

    )


     

    (719

    )

     

    (1,652

    )

     

    -

     

    -

     

    (2,371

    )

    その他の所得税（給付）費用

     

    -

     

     

    210

     

     

    -

     

     

    -

     

     

    210

     


     

    -

     

     

    144

     

     

    -

     

    -

     

    144

     

    継続事業からの調整後利益

    $

    9,723

     

    $

    8,721

     

    $

    9,785

     

    $

    20,131

     

    $

    48,360

     


    $

    16,808

     

    $

    20,407

     

    $

    -

    $

    -

    $

    37,217

     












    		 
    調整後希薄化後1株当たり利益 (3)









    純利益

    $

    0.05

     

    $

    0.02

     

    $

    0.03

     

    $

    0.17

     

    $

    0.26

     


    $

    0.13

     

    $

    0.08

     

    $

    -

    $

    -

    $

    0.21

     

    非継続事業による損失（所得税控除）

     

    (0.01

    )

     

    (0.01

    )

     

    (0.04

    )

     

    (0.00

    )

     

    (0.07

    )


     

    0.02

     

     

    (0.05

    )

     

    -

     

    -

     

    (0.03

    )

    継続事業からの収益

    $

    0.05

     

    $

    0.03

     

    $

    0.07

     

    $

    0.18

     

    $

    0.33

     


    $

    0.11

     

    $

    0.12

     

    $

    -

    $

    -

    $

    0.24

     

    減損費用および売却費用（税効果控除）

     

    -

     

     

    0.01

     

     

    -

     

     

    0.02

     

     

    0.04

     


     

    -

     

     

    -

     

     

    -

     

    -

     

    -

     

    リストラ費用（税効果控除）

     

    0.04

     

     

    0.03

     

     

    0.01

     

     

    0.04

     

     

    0.11

     


     

    0.02

     

     

    0.05

     

     

    -

     

    -

     

    0.06

     

    ファシリティ売却益、取引費用控除、税効果控除

     

    -

     

     

    -

     

     

    (0.01

    )

     

    0.00

     

     

    (0.01

    )


     

    -

     

     

    -

     

     

    -

     

    -

     

    -

     

    リーダーシップ移行費用（給付）（2）（税効果控除）

     

    0.06

     

     

    0.03

     

     

    0.04

     

     

    (0.01

    )

     

    0.12

     


     

    0.01

     

     

    0.00

     

     

    -

     

    -

     

    0.01

     

    事業審査手数料（税効果控除）

     

    -

     

     

    0.04

     

     

    0.01

     

     

    (0.01

    )

     

    0.04

     


     

    -

     

     

    -

     

     

    -

     

    -

     

    -

     

    ASCEND トランスフォーメーション・プログラムの料金（税効果控除）

     

    -

     

     

    -

     

     

    0.05

     

     

    0.13

     

     

    0.17

     


     

    0.15

     

     

    0.17

     

     

    -

     

    -

     

    0.33

     

    M&A費用（税効果控除）

     

    -

     

     

    -

     

     

    -

     

     

    -

     

     

    -

     


     

    -

     

     

    0.00

     

     

    -

     

    -

     

    -

     

    税効果を差し引いた債務発行費用の加速

     

    -

     

     

    -

     

     

    -

     

     

    -

     

     

    -

     


     

    0.01

     

     

    0.00

     

     

    -

     

    -

     

    0.01

     

    その他の所得税（給付）費用

     

    -

     

     

    0.00

     

     

    -

     

     

    -

     

     

    -

     


     

    -

     

     

    0.00

     

     

    -

     

    -

     

    -

     

    継続事業からの調整後希薄化後1株当たり利益

    $

    0.16

     

    $

    0.14

     

    $

    0.16

     

    $

    0.35

     

    $

    0.81

     


    $

    0.29

     

    $

    0.35

     

    $

    -

    $

    -

    $

    0.65

     












    		 
    フリー・キャッシュ・フロー (4)









    営業活動により提供された現金（使用額）

    $

    (4,726

    )

    $

    9,403

     

    $

    2,519

     

    $

    44,540

     

    $

    51,736

     


    $

    17,533

     

    $

    (7,756

    )

    $

    -

    $

    -

    $

    9,777

     

    資本支出

     

    (3,293

    )

     

    (1,537

    )

     

    (2,140

    )

     

    (1,447

    )

     

    (8,417

    )


     

    (3,028

    )

     

    (2,437

    )

     

    -

     

    -

     

    (5,465

    )

    不動産、プラント、設備の売却による収入

     

    133

     

     

    30

     

     

    995

     

     

    18

     

     

    1,176

     


     

    493

     

     

    91

     

     

    -

     

    -

     

    584

     

    その他

     

    -

     

     

    1

     

     

    (1

    )

     

    -

     

     

    -

     


     

    930

     

     

    -

     

     

    -

     

    -

     

    930

     

    フリーキャッシュフロー

    $

    (7,886

    )

    $

    7,897

     

    $

    1,373

     

    $

    43,111

     

    $

    44,495

     


    $

    15,928

     

    $

    (10,102

    )

    $

    -

    $

    -

    $

    5,826

     












    		 
    注記の続き:
    (3) 継続事業からの調整後利益および調整後希薄化後1株当たり利益は、要約連結損益計算書に基づく純利益および希薄化後1株当たり利益 であり、比較のために強調すべき項目の費用またはクレジットを差し引いたものです。これらの指標は、一般に認められた会計原則（GAAP）に基づいて計算されたものではないため、 純利益または希薄化後の1株当たり利益の代替として、または当社の業績の指標と見なすべきではありません。ただし、このプレゼンテーションは、投資家がEnerpac Tool Group企業の現在のポートフォリオの経営成績を理解する上で重要です。
    (4) フリー・キャッシュ・フローは主に、営業キャッシュフロー、不動産、プラント、設備の売却による収益から資本支出を差し引いたものです。










    		 
    GAAP指標と非GAAP指標の調整では、 四捨五入のため、個々の要素の合計が合計と等しくない場合があります。1株当たり利益の調整に関しては、株式の希薄化が1株当たりの純利益または純損失、および1株当たりの非継続事業の計算に与える影響により、これらの 要素の合計が継続事業からの1株当たり利益の合計と等しくなくなる可能性があります。
    エナパックツールグループ株式会社
    補足未監査データ
    GAAPガイダンスと非GAAPガイダンスの調整
    (百万単位)

    		2023 会計年度
    低 ハイ
    継続事業のGAAP営業利益の調整
    調整後EBITDAへ
    GAAPベースの営業利益

    $

    54

     

    $

    73

     

    ASCEND トランスフォーメーションプログラムの料金

     

    38

     

     

    33

     

    リストラ費用

     

    9

     

     

    7

     

    調整後営業利益

    $

    101

     

    $

    113

     

    その他の費用、純額

     

    (1

    )

     

    (1

    )

    減価償却費と償却

     

    18

     

     

    16

     

    調整後EBITDA

    $

    118

     

    $

    128

     



    		 
    営業からフリーキャッシュフローまでのGAAPキャッシュフローの調整
    営業活動による現金

    $

    65

     

    $

    85

     

    資本支出

     

    (10

    )

     

    (15

    )

    その他

     

    -

     

     

    -

     

    フリーキャッシュフローガイダンス

    $

    55

     

    $

    70

     



    		 
    注記の続き:

    (5) 潜在的な減損、借り換え費用、事業売却による損益、個別の税調整、またはGAAP財務指標に影響を与えるその他の項目など、確実な項目を予測および推定することができないため、経営陣はGAAP財務指標に関するガイダンスを提供していません。そのため、上記には、当社が認識していて、対象となるガイダンス期間中に 発生する可能性がかなり高い項目のみを含めました。

     

    連絡先

    ボビー・ベルストナー
    投資家向け広報および戦略担当シニアディレクター
    262.293.1912