目次
米国
証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549
フォーム
| 1934年の証券取引法のセクション13または15 (d) に基づく四半期報告書 | |
四半期終了時 | ||
1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) に基づく移行報告書 | ||
_______から________への移行期間中。 | ||
コミッションファイル番号 |
.
(憲章に明記されている登録者の正確な名前)
(州またはその他の管轄区域) | (IRS雇用者識別番号) |
法人または組織) |
(主要執行機関の住所) | (郵便番号) |
(
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
該当なし
(前回の報告以降に変更された場合、以前の名前、以前の住所、および以前の会計年度)
同法第12条 (b) に従って登録された証券:
各クラスのタイトル |
| トレーディングシンボル |
| 登録された各取引所の名称 |
登録者が (1) 1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) で提出が義務付けられているすべての報告書を過去12か月間(または登録者がそのような報告を提出する必要があったほど短い期間)に提出したかどうか、および(2)過去90日間にそのような申告要件の対象であったかどうかをチェックマークで示してください。
登録者が過去 12 か月間(または、登録者がそのようなファイルの提出を求められたほど短い期間)に、規則 S-T の規則 405(本章の §232.405)に従って提出する必要のあるすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。
登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模な報告会社、または新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法規則12b-2の「大規模加速申告者」、「加速申告者」、「小規模報告会社」、および「新興成長企業」の定義を参照してください。
アクセラレーテッド・ファイラー ☐ | |
非加速ファイラー ☐ | 小規模な報告会社 |
新興成長企業 |
新興成長企業の場合は、登録者が取引法第13条 (a) に従って規定された新規または改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。 ☐
登録者がシェル会社(規則12bで定義されているとおり)であるかどうかをチェックマークで示してください取引法の2)。はい
発行可能な最新の日付現在の、発行者の各クラスの普通株式の発行済み株式数を記載してください。
普通株式、額面0.01ドル —
目次
目次
第一部。 | 財務情報 | 3 | ||
アイテム 1. | 財務諸表 | 3 | ||
要約連結貸借対照表 | 3 | |||
要約連結損益計算書 | 4 | |||
要約連結包括利益計算書 | 4 | |||
要約連結キャッシュフロー計算書 | 5 | |||
株主赤字の要約連結計算書 | 6 | |||
要約連結財務諸表の注記 | 7 | |||
独立登録公認会計事務所の報告書 | 16 | |||
アイテム 2. | 経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析 | 17 | ||
アイテム 3. | 市場リスクに関する定量的・質的開示 | 27 | ||
アイテム 4. | 統制と手続き | 27 | ||
第二部 | その他の情報 | 27 | ||
アイテム 1. | 法的手続き | 27 | ||
アイテム 1A. | リスク要因 | 28 | ||
アイテム 2. | 持分証券の未登録売却および収益の使用 | 28 | ||
アイテム 3. | シニア証券のデフォルト | 28 | ||
アイテム 4. | 鉱山の安全に関する開示 | 28 | ||
アイテム 5. | その他の情報 | 28 | ||
アイテム 6. | 展示品 | 28 | ||
署名 | 30 |
2
目次
第I部。財務情報
アイテム 1.財務諸表。
オートゾーン株式会社
要約連結貸借対照表
(未監査)
2月11日 | 8月27日 | |||||
(千単位) | 2023 | 2022 | ||||
資産 |
|
| ||||
流動資産: |
|
| ||||
現金および現金同等物 | $ | | $ | | ||
売掛金 |
| |
| | ||
商品インベントリ |
| |
| | ||
その他の流動資産 |
| |
| | ||
流動資産合計 |
| |
| | ||
資産と設備: | ||||||
資産と設備 |
| |
| | ||
控除:減価償却累計額と償却額 |
| ( |
| ( | ||
| |
| | |||
オペレーティングリースの使用権資産 | | | ||||
グッドウィル |
| |
| | ||
繰延所得税 |
| |
| | ||
その他の長期資産 |
| |
| | ||
| |
| | |||
総資産 | $ | | $ | | ||
負債と株主赤字 | ||||||
流動負債: | ||||||
買掛金 | $ | | $ | | ||
オペレーティング・リース負債の現在の部分 | | | ||||
未払費用およびその他 |
| |
| | ||
支払うべき所得税 |
| |
| | ||
流動負債合計 |
| |
| | ||
長期債務 |
| |
| | ||
オペレーティングリース負債、流動分を差し引いたもの | | | ||||
繰延所得税 |
| |
| | ||
その他の長期負債 |
| |
| | ||
コミットメントと不測の事態 | ||||||
株主赤字: | ||||||
優先株式、承認済み |
|
| ||||
普通株式、額面価格 $ |
| |
| | ||
追加払込資本 |
| |
| | ||
剰余赤字 |
| ( |
| ( | ||
その他の包括損失の累計 |
| ( |
| ( | ||
自己株式(原価) |
| ( |
| ( | ||
株主総赤字 |
| ( |
| ( | ||
負債総額と株主赤字 | $ | | $ | |
要約連結財務諸表の注記を参照してください。
3
目次
オートゾーン株式会社
要約連結損益計算書
(未監査)
12 週間終了 | 二十四週間が終わった | |||||||||||
2月11日 | 2月12日 | 2月11日 | 2月12日 | |||||||||
(千単位、一株当たりのデータを除く) | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||
純売上高 |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
倉庫および配送費用を含む売上原価 | | | | | ||||||||
売上総利益 | |
| | |
| | ||||||
運営費、販売費、一般管理費 | | | | | ||||||||
営業利益 | | | | | ||||||||
支払利息、純額 | | | | | ||||||||
税引前利益 | |
| | |
| | ||||||
所得税費用 | | | | | ||||||||
当期純利益 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
1株当たりの基本利益の加重平均株式 |
| |
| |
| |
| | ||||
希薄化株式等価物の影響 | | | | | ||||||||
希薄化後の1株当たり利益の加重平均株式 |
| |
| |
| |
| | ||||
1株当たりの基本利益 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
希薄化後の1株当たり利益 | $ | | $ | | $ | | $ | |
要約連結財務諸表の注記を参照してください。
オートゾーン株式会社
要約連結包括利益計算書
(未監査)
12 週間終了 | 二十四週間が終わった | |||||||||||
2月11日 |
| 2月12日 |
| 2月11日 |
| 2月12日 | ||||||
(千単位) |
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||
当期純利益 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
その他の包括利益 (損失): |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
外貨換算調整 |
| |
| |
| |
| ( | ||||
有価証券の未実現利益(損失)(税引後) |
| |
| ( |
| ( |
| ( | ||||
純デリバティブ活動、税引後 |
| |
| |
| |
| | ||||
その他の包括利益 (損失) の合計 |
| |
| |
| |
| ( | ||||
包括利益 | $ | | $ | | $ | | $ | |
要約連結財務諸表の注記を参照してください。
4
目次
オートゾーン株式会社
要約連結キャッシュフロー計算書
(未監査)
二十四週間が終わった | ||||||
| 2月11日 | 2月12日 | ||||
(千単位) | 2023 | 2022 | ||||
営業活動によるキャッシュフロー: |
|
|
|
| ||
当期純利益 | $ | | $ | | ||
純利益を営業活動によって提供される純現金と調整するための調整: |
|
|
| |||
資産および設備の減価償却および償却 |
| |
| | ||
その他の現金以外の手数料 |
| |
| — | ||
債務発生手数料の償却 |
| |
| | ||
繰延所得税 |
| ( |
| | ||
株式ベースの報酬費用 |
| |
| | ||
営業資産および負債の変動: |
|
|
| |||
売掛金 |
| |
| ( | ||
商品インベントリ |
| ( |
| ( | ||
買掛金と未払費用 |
| ( |
| | ||
所得税 |
| |
| | ||
その他、純額 |
| ( |
| ( | ||
営業活動による純現金 |
| |
| | ||
投資活動によるキャッシュフロー: |
|
|
|
| ||
資本支出 |
| ( |
| ( | ||
市場性のある債務証券の購入 |
| ( |
| ( | ||
市場性のある債務証券の売却による収入 |
| |
| | ||
税額控除株式投資への投資 | ( | ( | ||||
資本資産およびその他の処分による収入、純額 |
| |
| | ||
投資活動に使用された純現金 |
| ( |
| ( | ||
財務活動によるキャッシュフロー: |
|
|
|
| ||
コマーシャル・ペーパーによる純収入 |
| |
| | ||
債務の発行による収入 |
| |
| — | ||
借金の返済 | ( | ( | ||||
普通株式の売却による純収入 |
| |
| | ||
自己株式の購入 | ( | ( | ||||
ファイナンスリース負債の元本部分の返済 |
| ( | ( | |||
その他、純額 |
| ( |
| ( | ||
財務活動に使用された純現金 |
| ( |
| ( | ||
為替レートの変動による現金への影響 |
| |
| ( | ||
現金及び現金同等物の純増額/ (減少) |
| |
| ( | ||
現金および現金同等物の期首残高 |
| |
| | ||
現金および現金同等物の期末残高 | $ | | $ | |
要約連結財務諸表の注記を参照してください。
5
目次
オートゾーン株式会社
株主赤字の要約連結計算書
(未監査)
2023年2月11日に終了した12週間 | ||||||||||||||||||||
累積 | ||||||||||||||||||||
共通 | [追加] | その他 | ||||||||||||||||||
| 株式 |
| 共通 |
| 支払い済み |
| 保持 |
| 包括的 |
| 財務省 |
| ||||||||
(千単位) | 発行済み | 株式 | 資本 | 赤字 | 損失 | 株式 | 合計 | |||||||||||||
2022年11月19日現在の残高 |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||||
当期純利益 |
| — |
| — |
| — |
| |
| — |
| — |
| | ||||||
その他の包括利益の合計 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| |
| — |
| | ||||||
自己株式の消却 | ( |
| ( |
| ( |
| ( |
| — |
| | — | ||||||||
の購入 |
| — | — | — | — | — | ( |
| ( | |||||||||||
ストックオプションおよび株式購入制度に基づく普通株式の発行 |
| |
| — |
| | — | — | — |
| | |||||||||
株式ベースの報酬費用 |
| — |
| — |
| |
| — |
| — |
| — |
| | ||||||
2023年2月11日現在の残高 |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( |
2022年2月12日に終了した12週間について | ||||||||||||||||||||
累積 | ||||||||||||||||||||
共通 | [追加] | 保持 | その他 | |||||||||||||||||
| 株式 |
| 共通 |
| 支払い済み |
| 収益 |
| 包括的 |
| 財務省 |
| ||||||||
(千単位) | 発行済み | 株式 | 資本 | (赤字) | 損失 | 株式 | 合計 | |||||||||||||
2021年11月20日時点の残高 |
| | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||||
当期純利益 |
| — |
| — |
| — |
| |
| — |
| — |
| | ||||||
その他の包括利益の合計 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| |
| — |
| | ||||||
自己株式の消却 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
| — |
| |
| — | ||||||
の購入 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| ( | ||||||
ストックオプションおよび株式購入制度に基づく普通株式の発行 |
| |
| — |
| | — | — | — |
| | |||||||||
株式ベースの報酬費用 |
| — |
| — |
| |
| — |
| — |
| — |
| | ||||||
2022年2月12日時点の残高 |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( |
二十四週間が2023年2月11日に終了しました | ||||||||||||||||||||
累積 | ||||||||||||||||||||
共通 | [追加] | その他 | ||||||||||||||||||
| 株式 |
| 共通 |
| 支払い済み |
| 保持 |
| 包括的 |
| 財務省 |
| ||||||||
(千単位) | 発行済み | 株式 | 資本 | 赤字 | 損失 | 株式 | 合計 | |||||||||||||
2022年8月27日時点の残高 |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||||
当期純利益 |
| — |
| — |
| — |
| |
| — |
| — |
| | ||||||
その他の包括利益の合計 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| |
| — |
| | ||||||
自己株式の消却 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
| — |
| |
| — | ||||||
の購入 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| ( | ||||||
ストックオプションおよび株式購入制度に基づく普通株式の発行 |
| |
| |
| | — | — | — |
| | |||||||||
株式ベースの報酬費用 |
| — |
| — |
| |
| — |
| — |
| — |
| | ||||||
2023年2月11日現在の残高 |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( |
二十四週間が2022年2月12日に終了しました | ||||||||||||||||||||
累積 | ||||||||||||||||||||
共通 | [追加] | その他 | ||||||||||||||||||
| 株式 |
| 共通 |
| 支払い済み |
| 保持 |
| 包括的 |
| 財務省 |
| ||||||||
(千単位) | 発行済み | 株式 | 資本 | 赤字 | 損失 | 株式 | 合計 | |||||||||||||
2021年8月28日時点の残高 |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||||
当期純利益 |
| — |
| — |
| — |
|
| — |
| — |
| | |||||||
その他の包括損失の合計 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| — |
| ( | ||||||
自己株式の消却 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
| — |
| |
| — | ||||||
の購入 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| ( | ||||||
ストックオプションおよび株式購入制度に基づく普通株式の発行 |
| |
| |
| — | — | — |
| | ||||||||||
株式ベースの報酬費用 |
| — |
| — |
|
| — |
| — |
| — |
| | |||||||
2022年2月12日時点の残高 |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( |
要約連結財務諸表の注記を参照してください。
6
目次
オートゾーン株式会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
注記 A — 一般
添付の未監査要約連結財務諸表は、中間財務情報に関する米国(「米国」)の一般会計原則(「米国会計基準」)に従って作成されており、米国証券取引委員会(「SEC」)の規則および規則のフォーム10-Qおよび規則S-X第10条の要件に従って提示されています。したがって、これらには、完全な財務諸表を作成するために米国会計基準で義務付けられているすべての情報と脚注が含まれているわけではありません。経営陣の見解では、公正なプレゼンテーションに必要と考えられる通常の経常見越額を含むすべての調整が含まれています。詳細については、2022年8月27日に終了した年度のAutoZone, Inc.(「AutoZone」または「当社」)のForm 10-Kの年次報告書に含まれる連結財務諸表および関連注記を参照してください。
2023年2月11日に終了した12週間および24週間の業績は、必ずしも2023年8月26日に終了する会計年度全体で予想される業績を示すものではありません。AutoZoneの会計年度の最初の3四半期はそれぞれ12週間で構成され、第4四半期は16週間または17週間で構成されます。2023年度および2022年度の第4四半期はそれぞれ16週間です。
最近採択された会計上の宣言
2021年11月、財務会計基準審議会(「FASB」)は会計基準アップデート(「ASU」)2021-10を発行しました。 政府支援 (トピック 832) — 政府支援に関する事業体による開示透明性を高めるため、政府の支援を受けている事業体については毎年開示することが義務付けられています。このASUは、2021年12月15日以降に開始する会計年度に有効です。当社は、2022年11月19日に終了する第1四半期にこのASUを将来的に採用しました。このガイダンスの採用は、当社の連結財務諸表および関連する開示に重大な影響を与えませんでした。
最近発行された会計上の宣言
2022年9月、FASBはASU 2022-04を発行しました。 負債 — サプライヤー・ファイナンス・プログラム (サブトピック 405-50)。このASUでは、サプライヤーファイナンスプログラムのバイヤーには、財務諸表の読者がプログラムの性質、期間中の活動、期間ごとの変化、およびプログラムの潜在的な規模を理解できるように、プログラムに関する十分な質的および量的情報を開示する必要があります。このASUは、2022年12月15日以降に開始する会計年度(その年度内の中間期間を含む)にすべての企業に有効であり、遡及的に採用する必要があります。早期採用は許可されています。当社は、2023年11月18日に終了する第1四半期からこの基準を採用する予定です。当社は現在、新しいガイダンスを評価して、採用が当社の開示に与える影響を判断しています。
R
注記B — 株式ベースの支払い
オートゾーンは、オートゾーン、その子会社、または関連会社へのサービスに対して、非従業員の取締役および適格従業員に株式ベースの報酬を提供するいくつかの株式インセンティブプランを実施しています。当社は、株式ベースの支払いの報酬費用を、付与日における報奨の公正価値に基づいて計上します。株式ベースの支払いには、ストックオプション付与、制限付株式付与、制限付株式単元付与、株式評価権、株式購入計画に基づいて従業員に売却される株式の割引、およびその他の報奨が含まれます。さらに、取締役報酬は、付与日現在の普通株式の価値と同等の価値を有する制限付株式単位で支払われます。負債ベースの株式報奨の公正価値の変化は、株式ベースの報酬費用にも計上されます。
ストックオプション:
当社は、以下の目的でストックオプションを付与しました
7
目次
株式インセンティブプランに基づき、付与日の株式の市場価値に等しい価格で普通株式を特定の従業員に購入します。各オプションの公正価値は、報奨の付与日から各権利確定日までの間、定額制で報酬費用に償却されます。
ブラック・スコールズ・マートンのマルチオプション価格評価モデルを使用して、2023年2月11日と2022年2月12日に終了した24週間に付与されたストックオプション報奨の加重平均公正価値は $
二十四週間が終わった | |||||
| 2月11日 |
| 2月12日 |
| |
| 2023 | 2022 | |||
予想される価格変動 |
| | % | | % |
リスクフリー金利 |
| | % | | % |
加重平均期待寿命 (年単位) |
|
|
| ||
没収率 |
| | % | | % |
配当利回り |
| | % | | % |
2023年2月11日に終了した24週間の期間と、それと同等の前年度の期間中に、
2023年2月11日現在、ストックオプションに関連する未認識の株式ベースの費用の合計は、推定没収額を差し引いた約$でした。
制限付株式単位:
譲渡制限付株式単元報奨は、付与日における当社株式の市場価格で評価されます。従業員の制限付株式ユニットへの付与は、1株あたり年間ベースで比例して権利が確定します。
2023年2月11日現在、権利が確定していない制限付株式ユニットの報奨に関連する未認識の株式ベースの報酬費用の総額は、推定没収額を差し引いた約$でした
2023年2月11日に終了した24週間にわたる譲渡制限付株式ユニットに関連する取引は次のとおりです。
加重- | |||||
| 番号 |
| 平均助成金 | ||
株式の | 日付公正価値 | ||||
2022年8月27日時点で権利が確定していない |
| | $ | | |
付与されました |
| | | ||
既得 |
| ( | | ||
没収 |
| ( | | ||
2023年2月11日時点で権利確定なし |
| | $ | |
2023年2月11日に終了した12週間および24週間における株式ベースの報酬費用(営業経費、販売費、一般管理費の一部)の合計は$でした
8
目次
2023年2月11日に終了した12週間および24週間の期間については、
オプション報奨の公正価値を決定するためのAutoZoneの前提条件の作成に使用された方法に関する議論や、AutoZoneの修正および改訂された2011年の株式インセンティブ報奨制度、AutoZone, Inc.2020オムニバス・インセンティブ報奨制度、取締役報酬制度の説明については、2022年8月27日に終了した年度のAutoZoneのForm 10-Kに関する年次報告書およびSECへのその他の提出書類を参照してください。
注記 C — 公正価値測定
当社は、公正価値を、測定日に市場参加者間の秩序ある取引において資産を譲渡するために受領した、または負債を譲渡するために支払われる価格と定義しています。ASC 820に従って、 公正価値の測定と開示、当社は、公正価値の測定に使用されるインプットに優先順位を付ける公正価値階層を採用しています。以下に定義するように、同一の資産または負債の活発な市場における調整前の相場価格が最も優先され、観察不可能なインプットが最も優先度が低くなります。公正価値階層の3つのレベルを以下に示します。
レベル1のインプット—測定日に会社がアクセスできる、同一の資産または負債を対象とした、活発な市場における未調整の見積価格。
レベル2のインプット — 資産または負債について直接的または間接的に観察可能な、レベル1に含まれる相場市場価格以外のインプット。
レベル3のインプット — 資産または負債に関する観察不可能なインプット。同一の資産または負債には観察可能なアクティビティがほとんどないため、会社独自の仮定に基づいています。
経常的に公正価値で測定される市場性のある債務証券
経常ベースで公正価値で測定された当社の市場性のある債務証券は次のとおりです。
2023年2月11日 | ||||||||||||
(千単位) |
| レベル 1 |
| レベル 2 |
| レベル 3 |
| 公正価値 | ||||
その他の流動資産 | $ | | $ | — | $ | — | $ | | ||||
その他の長期資産 |
| | |
| — |
| | |||||
$ | | $ | | $ | — | $ | |
2022年8月27日 | ||||||||||||
(千単位) |
| レベル 1 |
| レベル 2 |
| レベル 3 |
| 公正価値 | ||||
その他の流動資産 | $ | | $ | | $ | — | $ | | ||||
その他の長期資産 |
| |
| |
| — |
| | ||||
$ | | $ | | $ | — | $ | |
2023年2月11日の時点で、添付の要約連結貸借対照表に記録されている資産および負債の公正価値測定額は、その他の流動資産に含まれる短期有価債務証券と、その他の長期資産に含まれる長期有価債務証券で構成されていました。当社の市場性のある債券は通常、四半期の最終営業日現在の主要市場における終値で評価されるか、ベンチマーク利回りや報告された取引など、有価証券に関連するその他の市場インプットを活用して評価されます。 資産クラス別の市場性のある債務証券の公正価値は、「注記D — 市場性のある債務証券」に記載されています。
9
目次
公正価値が認められない金融商品
当社には、現金および現金同等物、売掛金、その他の流動資産および買掛金を含む金融商品があります。これらの金融商品の帳簿価額は、満期が短いため、公正価値に近いです。会社の負債の帳簿価額と公正価値についての議論は、「注記G — 資金調達」に含まれています。
注記D — 市場性のある債務証券
市場性のある債券は公正価値で保有され、未実現損益(所得税控除)は、実現までのその他の包括損失の累計額に計上され、信用リスクに関連する損失は、発生した期間の純利益に計上されます。当社が証券の売却費用を決定する基準は、「特定識別モデル」です。
当社の売却可能な有価債券は、以下のもので構成されていました。
2023年2月11日 | ||||||||||||
| 償却済み |
| グロス |
| グロス |
| ||||||
費用 | 未実現 | 未実現 | フェア | |||||||||
(千単位) | 基礎 | 利益 | 損失 | 価値 | ||||||||
企業債務証券 | $ | | $ | — | $ | ( | $ | | ||||
政府債券 |
| |
| |
| ( |
| | ||||
住宅ローン担保証券 |
| |
| — |
| ( |
| | ||||
資産担保証券およびその他 |
| |
| |
| ( |
| | ||||
$ | | $ | | $ | ( | $ | |
2022年8月27日 | ||||||||||||
| 償却済み |
| グロス |
| グロス |
| ||||||
費用 | 未実現 | 未実現 | フェア | |||||||||
(千単位) | 基礎 | 利益 | 損失 | 価値 | ||||||||
企業債務証券 | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||
政府債券 |
| |
| — |
| ( |
| | ||||
住宅ローン担保証券 |
| |
| — |
| ( |
| | ||||
資産担保証券およびその他 |
| |
| — |
| ( |
| | ||||
$ | | $ | | $ | ( | $ | |
2023年2月11日に保有されていた債務証券の実効満期は、以下の範囲でした。
上記の売却可能な有価証券の総額に含まれるのは、$
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目次
注記E — デリバティブ金融商品
2023年度の第2四半期に、当社は以下を締結しました
2023年2月11日の時点で、当社はドルを保有していました
注記F — 商品インベントリ
商品在庫には、関連する購入、保管、および手数料が含まれます。在庫コストは、国内在庫の場合は原価または純実現可能価値の低い方で表される後入れ先出し(「LIFO」)法を使用して決定され、メキシコとブラジルの在庫の場合は原価または純実現可能価値の低い方で表される加重平均原価法を使用して決定されています。当社の方針は、交換費用を超える在庫を計上しないことです。主に運賃の上昇による当社の商品購入における最近の価格上昇により、当社のLIFOクレジットリザーブ残高は$でした。
注記G — 資金調達
当社の負債は以下のとおりです。
| 2月11日 |
| 8月27日 | |||
(千単位) | 2023 | 2022 | ||||
$ | — | $ | | |||
| |
| | |||
| |
| | |||
| |
| | |||
| | |||||
| |
| | |||
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| — | |||||
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| | |||
| | |||||
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| — | |||||
コマーシャル・ペーパー、加重平均金利 |
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| | ||
割引前の負債総額と債務発行費用 |
| |
| | ||
控除:割引と債務発行費用 | |
| | |||
長期債務 | $ | | $ | |
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2021年11月15日、当社は既存のリボルビング・クレジット・ファシリティ(随時改正される「リボルビング・クレジット契約」)を修正および改訂しました。これにより、当社の借入能力はドルから増加しました。
当社のリボルビング・クレジット契約に基づく契約には、先取特権の制限、最大負債収益率、最低固定料金補償率、および特定の状況下では返済義務の加速を要求する可能性のある支配権変更条項が含まれます。
2023年2月11日の時点で、当社は
当社はまた、参加銀行に総額を上限として当社に代わって信用状を発行するよう要求できる信用状ファシリティを維持しています。
上記のコミットメントファシリティの下で発行された未払いの信用状に加えて、当社には$がありました
2023年2月11日現在、コマーシャルペーパーの借入額とドル
2023年1月17日、当社は未払いの金額を返済しました
2023年1月27日、当社はドルを発行しました
シニアノートには、当社が支配権の変更(契約で定義されているとおり)と格付けイベント(契約で定義されているとおり)の両方を経験した場合、返済が加速される可能性があるという条項が含まれています。シニアノートに基づく当社の借入には、主に先取特権の制限など、最小限の契約が含まれています。借入契約に基づくすべての返済義務は、契約違反または債務不履行が発生した場合に、予定された支払日より前に期限切れとなる可能性があります。シニアノートの利息は半年ごとに支払われます。
会社の負債の公正価値は $ と見積もられました
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目次
2023年2月11日現在、当社はすべての規約を遵守しており、今後も借入契約に基づくすべての規約を遵守する予定です。
注記 H — 株式買戻しプログラム
1998年1月1日から2023年2月11日まで、当社は合計で以下の株式を買い戻しました
2022年10月4日、取締役会は追加の$の買戻しを承認することを決議しました
2023年2月11日に終了した24週間の間に、当社は退職しました
2023年2月11日以降、2023年3月10日まで、当社は自社株を買い戻しました
注I — その他の包括損失の累計
その他の包括損失の累計額には、外貨換算調整、キャッシュフローヘッジの対象となる金利スワップおよび財務省金利ロック、および売却可能な有価債の未実現利益(損失)が含まれます。
2023年2月11日および2022年2月12日に終了した12週間のその他の包括損失の累計変動額は、以下のとおりです。
ネット | ||||||||||||
外国人 | 未実現 | |||||||||||
通貨と | 利益 (損失) | |||||||||||
(千単位) |
| その他(1) |
| 証券について | デリバティブ | 合計 | ||||||
2022年11月19日現在の残高 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
再分類前のその他の包括利益(2)(3) |
| | |
| |
| | |||||
その他包括損失累計額から再分類された金額(3) |
| — |
| — |
| |
| | ||||
2023年2月11日現在の残高 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( |
ネット | ||||||||||||
外国人 | 未実現 | |||||||||||
通貨と | 利益 (損失) | |||||||||||
(千単位) |
| その他(1) |
| 証券について | デリバティブ | 合計 | ||||||
2021年11月20日時点の残高 | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | ( | ||||
再分類前のその他の包括利益 (損失)(2)(3) |
| |
| ( |
| — |
| | ||||
その他包括損失累計額から再分類された金額(3) |
| — |
| — |
| |
| | ||||
2022年2月12日時点の残高 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( |
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2023年2月11日および2022年2月12日に終了した24週間のその他の包括損失の累計変動額は、以下のとおりです。
ネット | ||||||||||||
外国人 | 未実現 | |||||||||||
通貨と | 利益 (損失) | |||||||||||
(千単位) |
| その他(1) |
| 証券について | デリバティブ | 合計 | ||||||
2022年8月27日時点の残高 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
再分類前のその他の包括利益 (損失)(2)(3) |
| | ( |
| |
| | |||||
その他包括損失累計額から再分類された金額(3) |
| — |
| — |
| |
| | ||||
2023年2月11日現在の残高 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( |
ネット | ||||||||||||
外国人 | 未実現 | |||||||||||
通貨と | 利益 (損失) | |||||||||||
(千単位) |
| その他(1) |
| 証券について | デリバティブ | 合計 | ||||||
2021年8月28日時点の残高 | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | ( | ||||
再分類前のその他の包括損失(2)(3) |
| ( |
| ( |
| — |
| ( | ||||
その他包括損失累計額から再分類された金額(3) |
| — |
| — |
| |
| | ||||
2022年2月12日時点の残高 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( |
(1) | 米国以外の特定の子会社の収益が外貨に与える影響を考慮して、外貨は米国税を差し引いて表示されています。米国以外の子会社のその他の基準差額は恒久的な再投資を目的としているため、その他の外貨は追加の米国税を差し引いた金額は表示されていません。 |
(2) | 括弧内の金額は、その他包括損失累計額に対する借方を示しています。 |
(3) | 表示金額は税抜きです. |
注記 J — 訴訟
当社は、事業運営に付随するさまざまな法的手続きに関与しています。これには、原告がさまざまな賃金および時間違反や違法な解雇慣行を主張する現職および以前の時給制およびサラリーマンである集団訴訟を含むいくつかの訴訟が含まれますが、これらに限定されません。これらの問題の解決を確実に予測することはできませんが、経営陣は現在、これらの問題が個別に、または全体として、当社の要約連結損益計算書、要約連結貸借対照表、または要約連結キャッシュフロー計算書に重大な負債をもたらすとは考えていません。
注 K — セグメントレポート
当社の事業セグメント(国内自動車部品、メキシコ、ブラジル)は次のように集計されます
自動車部品店部門は、当社を通じた自動車部品および付属品の小売業者および販売業者です
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その他のカテゴリには、以下の事業活動が反映されています
当社は、主に純売上高と売上総利益として定義されるセグメント利益に基づいて報告対象セグメントを評価します。提示された期間のセグメント結果は次のとおりです。
12 週間終了 | 二十四週間が終わった | |||||||||||
| 2月11日 |
| 2月12日 |
| 2月11日 |
| 2月12日 | |||||
(千単位) | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||
純売上高 |
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|
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自動車部品店 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
その他 |
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合計 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
セグメント利益 |
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自動車部品店 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
その他 |
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売上総利益 |
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運営費、販売費、一般管理費 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | ||||
支払利息、純額 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | ||||
税引前利益 | $ | | $ | | $ | | $ | |
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独立登録公認会計士事務所の報告書
の株主および取締役会の皆様へ
オートゾーン株式会社
中間財務諸表のレビュー結果
添付の2023年2月11日現在のAutoZone, Inc.(当社)の要約連結貸借対照表、2023年2月11日および2022年2月12日に終了した12週間および24週間の関連する要約連結損益、包括利益、および株主赤字の要約連結計算書、2023年2月11日に終了した24週間のキャッシュフローの要約連結計算書を見直しました。および2022年2月12日、および関連する注記(総称して「要約連結中間財務諸表」と呼びます)。当社のレビューによると、米国で一般に認められている会計原則に準拠するために、要約連結中間財務諸表に重要な変更を加える必要があることは認識していません。
当社は以前、公開会社会計監視委員会(米国)(PCAOB)の基準に従い、2022年8月27日現在の当社の連結貸借対照表、その時点で終了した年度の関連する連結損益計算書、包括利益、株主赤字およびキャッシュフロー計算書、および関連注記(本書には記載されていません)を監査しました。2022年10月24日付けの報告書では、不適格と表明しました。これらの連結財務諸表に関する監査意見当社の意見では、2022年8月27日現在の添付要約連結貸借対照表に記載されている情報は、その基となった連結貸借対照表に関連して、あらゆる重要な点で公正に記述されています。
レビュー結果の基礎
これらの財務諸表は会社の経営陣の責任です。当社はPCAOBに登録された公認会計士事務所であり、米国連邦証券法およびSECおよびPCAOBの適用規則および規制に従って、当社に関して独立性を維持することが義務付けられています。PCAOBの基準に従って審査を実施しました。中間財務諸表の見直しは、主に分析手順を適用し、財務および会計事項の責任者に問い合わせることから成ります。これは、PCAOBの基準に従って実施される監査よりも範囲がかなり狭く、その目的は財務諸表全体に関する意見の表明です。したがって、そのような意見は表明しません。
/s/ アーンスト・アンド・ヤング法律事務所
テネシー州メンフィス
2023年3月17日
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アイテム 2.経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析
経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析(「MD&A」)では、当社の一般的な財政状態、経営成績、流動性、およびAutoZone, Inc.(「AutoZone」または「当社」)の将来の業績に影響を与える可能性のあるその他の特定の要因について、過去および将来の見通しについて説明します。以下のMD&Aに関する説明は、当社の要約連結財務諸表、これらの財務諸表に関連する注記、およびForm 10-Qの四半期報告書、2022年8月27日に終了した年度のForm 10-Kの年次報告書、および当社がSECに提出するその他の書類に記載されている将来の見通しに関する記述やリスク要因を含むその他の財務情報と併せて読む必要があります。
将来の見通しに関する記述
本書に含まれる特定の記述は、1995年の民間証券訴訟改革法のセーフハーバー規定の対象となる将来の見通しに関する記述を構成します。 将来の見通しに関する記述には、通常、「信じる」、「予想する」、「すべき」、「意図する」、「計画する」、「する」、「期待する」、「見積もる」、「計画する」、「位置付け」、「戦略」、「求める」、「可能性がある」、「できる」などの表現を使用します。これらは、過去の傾向、現在の状況、予想される将来の展開、および当社が適切と考えるその他の要因に関する経験と認識に照らして、経営陣が行った仮定と評価に基づいています。これらの将来の見通しに関する記述には、燃料価格の変化、走行距離などによる製品需要、エネルギー価格、極端な気温、自然災害、一般的な気象条件を含む天候、競争、信用市場の状況、キャッシュフロー、利用可能かつ実行可能な資金へのアクセス、将来の自社株買い、景気後退の影響、消費者債務水準、法律または規制の変更などが含まれますが、これらに限定されません。自己保険に関連するリスク、戦争とその展望テロ活動を含む戦争、公衆衛生問題の影響、賃金上昇を含むインフレ、資格のある従業員の雇用、訓練、維持能力、建設の遅延、情報技術システムの障害または中断、サイバー攻撃などによる情報の機密性、完全性、または入手可能性に関する問題、歴史的な成長率の持続可能性、当社の信用格付けの格下げ、当社の評判へのダメージ、国際市場に関連する課題、サプライヤーの原産地および原材料コスト; インベントリアベイラビリティ、サプライチェーンの混乱、関税の影響、新しい会計基準の影響、成長イニシアチブの実行能力、その他の事業の中断これらのリスクと不確実性の一部については、2022年8月27日に終了した年度のフォーム10-Kの年次報告書の第1部の項目1Aに含まれる「リスク要因」セクションで詳しく説明されています。 および、2022年11月19日に終了した四半期期間のフォーム10-Qの四半期報告書のパートII、項目1A。 Tこれらのリスク要因は注意深くお読みください。将来の見通しに関する記述は将来の業績を保証するものではなく、実際の結果、進展、およびビジネス上の決定は、そのような将来の見通しに関する記述で想定されているものと異なる場合があります。上記および「リスク要因」に記載されている出来事は、当社の事業に重大かつ悪影響を及ぼす可能性があります。ただし、これらの将来の見通しに関する記述に影響を与える可能性のあるリスクやその他の要因をすべて特定または予測することは不可能であることを理解しておく必要があります。将来の見通しに関する記述は、作成された日付の時点でのみ述べられています。適用法で義務付けられている場合を除き、当社は、新しい情報、将来の出来事、またはその他の結果として、将来の見通しに関する記述を公に更新する義務を負わないものとします。.
[概要]
当社は、アメリカ大陸における自動車交換部品および付属品の大手小売業者および販売業者です。1979年に営業を開始し、2023年2月11日には、米国で6,226店舗、メキシコで707店舗、ブラジルで81店舗を運営しました。各店舗では、自動車、スポーツユーティリティビークル、バン、小型トラック向けの幅広い製品ラインを取り揃えています。これには、新品および再生品の自動車用ハードパーツ、メンテナンスアイテム、アクセサリー、自動車以外の製品が含まれます。2023年2月11日、国内の5,500店舗で、コマーシャル・クレジットを提供するコマーシャル・セールス・プログラムを実施しました。これにより、地元、地域、および全国の修理ガレージ、ディーラー、サービスステーション、公共部門の口座に部品やその他の製品を迅速に提供できます。また、メキシコとブラジルのほとんどの店舗で商用プログラムを実施しています。ALLDATAブランドの自動車診断、修理、ショップ管理ソフトウェアをwww.alldata.comを通じて販売しています。さらに、当社はwww.autozone.comを通じて自動車の硬質部品、メンテナンスアイテム、アクセサリー、および自動車以外の製品を販売しており、法人のお客様はwww.autozonepro.comから購入できます。また、www.duralastparts.comを通じて、デュララストブランド製品の製品情報も提供しています。当社は、自動車の修理または設置サービスから収益を得ていません。当社のウェブサイトおよびそこに含まれる、またはそこにリンクされている情報は、このレポートに組み込むことを意図していません。
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2023年2月11日に終了した12週間および24週間の業績は、必ずしも2023年8月26日に終了する会計年度に予想される業績を示すものではありません。会計年度の最初の3四半期はそれぞれ12週間、第4四半期は16週間または17週間で構成されます。2023年度および2022年度の第4四半期はそれぞれ16週間です。当社の事業は、本質的に季節性が高く、通常 2 月から 9 月が最も売上が高く、12 月と 1 月に最も売上が低くなります。
エグゼクティブサマリー
2023年2月11日に終了した四半期の純売上高は、国内の同じ店舗の売上(少なくとも1年間営業している店舗の売上)が5.3%増加したため、前年同期と比較して9.5%増加しました。国内商用売上高は 13.1% 増加し、これは国内自動車部品売上高の約 29.5% に相当します。営業利益は、前年同期の6億2,680万ドルから6.9%増加して6億7,000万ドルになりました。当四半期の純利益は、前年同期の4億7,180万ドルから1.0%増加して4億7,650万ドルになりました。希薄化後の1株当たり利益は、前年同期の1株あたり22.30ドルから 10.5% 増加して1株あたり24.64ドルになりました。
上記の結果には、2023年2月11日に終了した四半期に発生した1,000万ドルの非現金LIFO費用が含まれています。非現金LIFO費用を調整すると、調整後の営業利益は8.5%増加し、調整後純利益は2.6%増加し、調整後の希薄化後1株当たり利益は前年同期比12.3%増加しました。経営陣は、これらの非GAAP財務指標が当社の業績の期間ごとの比較に役立つと考えています。これらの非GAAP指標と最も比較しやすいGAAP指標との調整については、「非GAAP財務指標の調整」セクションを参照してください。.
当社の事業は、インフレ、燃料費、賃金率、サプライチェーンの混乱、雇用、その他の経済状況など、消費者と業界の両方に影響を与える経済内のさまざまな要因の影響を受けます。これらのマクロ経済要因の性質を考えると、特定の傾向が続くかどうか、またはどれくらいの期間続くかを予測することはできず、これらの傾向が将来どの程度私たちに影響を与えるかを予測することもできません。
2023年度第2四半期には、故障およびメンテナンス関連のカテゴリーが売上高構成の中で最大の割合を占め、総売上高の約 86% を占めました。これは前年同期と同等です。障害関連のカテゴリは、引き続き当社の売上構成の大部分を占めています。 前年度と比較して、カテゴリーの売上構成に根本的な変化は見られませんでした。当社の売上構成は、短期的には天候の影響を受ける可能性があります。長期的には、天候が販売構成に与える影響はそれほど大きくないと考えています。
長期的な市場成長と最も近い相関関係があると考えられる2つの統計は、走行距離と、道路を走る7年以上前の車両の数です。長期的には、純売上高と走行マイル数には密接な相関関係が見られましたが、販売実績と走行マイル数の相関関係は最小限であることもわかりました。純売上高と走行距離の相関関係がほとんどない時期には、純売上高はマクロ経済要因や7年以上経過した車両の数など、他の要因によってプラスの影響を受けていると考えています。オートケア協会が提供した最新のデータによると、2012年以降、平均年齢が11歳を超えているため、米国の軽自動車の平均年齢は依然として業界に有利です。2022年1月1日現在、道路を走る軽自動車の平均年齢は12.2歳でした。会計年度の開始から2022年12月(公開されている最新の情報)まで、米国での走行マイル数は前年同期と比較して 2.6% 減少しました。
2023年2月11日に終了した12週間
2022年2月12日に終了した12週間との比較
2023年2月11日に終了した12週間の純売上高は、3億2,120万ドル増加して37億ドルとなり、前年同期の34億ドルの純売上高を9.5%上回りました。自動車部品の総売上高は 9.6% 増加しました。これは主に、国内の同店売上高が 5.3% 増加し、新規店舗の純売上高が7,550万ドル増加したためです。国内商業売上高は、前年同期比で1億1,070万ドル増加して9億5,460万ドル(13.1%)になりました。
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目次
2023年2月11日に終了した12週間の売上総利益は、前年同期の18億ドルに対し、19億ドルでした。売上に対する売上総利益の割合は、前年同期の53.0%に対し、52.3%でした。売上総利益の減少は、主に運賃の上昇による27ベーシスポイント(1,000万ドル)の非現金LIFO料金の影響を受け、残りの減少は主にサプライチェーンコストと商業事業の成長の加速によるものです。
2023年2月11日に終了した12週間の営業費、販売費、一般管理費は、前年同期の12億ドルに対し、13億ドルでした。売上高に占めるこれらの費用の割合は、前年同期の34.4%に対し、34.1%でした。
2023年2月11日に終了した12週間の純支払利息は、前年同期の4,250万ドルに対し、6,560万ドルでした。2023年2月11日に終了した12週間の平均借入額は69億ドルでしたが、前年同期は56億ドルでした。2023年2月11日および2022年2月12日に終了した四半期の加重平均借入金利は、それぞれ3.70%と3.03%でした。
当社の実効所得税率は、2023年2月11日に終了した12週間の税引前利益の21.2%、同等の前年同期の19.3%でした。税率の引き上げは主に、2023年2月11日に終了した12週間に行使されたストックオプションによる利益の減少によるものです。2023年2月11日に終了した12週間の期間に行使されたストックオプションの利益は、前年同期の2,340万ドルに対し、1,340万ドルでした。
2023年2月11日に終了した12週間の純利益は、上記の要因により480万ドル増加して4億7,650万ドルになり、希薄化後の1株当たり利益は22.30ドルから10.5%増加して24.64ドルになりました。非現金LIFO費用を除くと、調整後純利益は 2.6% 増加して4億8,420万ドルになり、調整後の希薄化後1株当たり利益は 12.3% 増加して25.04ドルになりました。前年同期の同期間終了以降の自社株買いによる当四半期の希薄化後の1株当たり利益への影響は、0.42ドル増加しました。
二十四週間が2023年2月11日に終了しました
2022年2月12日に終了した24週間との比較
2023年2月11日に終了した24週間の純売上高は、6億3,740万ドル増加して77億ドルとなり、前年同期の70億ドルの純売上高を9.1%上回りました。自動車部品の総売上高は 9.1% 増加しました。これは主に、国内の同店売上高が 5.5% 増加し、新規店舗の純売上高が1億4,710万ドルになったことによるものです。国内商業売上高は、前年同期比で2億4,510万ドル増加して20億ドル(14.1%)になりました。
2023年2月11日に終了した24週間の売上総利益は、前年同期の37億ドルに対し、39億ドルでした。売上に対する売上総利益の割合は、前年同期の52.7%に対し、51.1%でした。売上総利益の減少は、主に運賃の上昇による119ベーシスポイント(9,100万ドル)の非現金LIFO費用によるもので、残りの減少は主にサプライチェーンコストと商業事業の成長の加速によるものです。
2023年2月11日に終了した24週間の営業費、販売費、一般管理費は、前年同期の23億ドルに対し、25億ドルでした。売上高に占めるこれらの費用の割合は、前年同期の33.1%に対し、33.0%でした。
2023年2月11日に終了した24週間の純支払利息は、前年同期の8,580万ドルに対し、1億2330万ドルでした。2023年2月11日に終了した24週間の平均借入額は65億ドルでしたが、前年同期は54億ドルでした。2023年2月11日と2022年2月12日に終了した24週間の加重平均借入金利は、それぞれ3.58%と3.17%でした。
当社の実効所得税率は、2023年2月11日に終了した24週間の税引前利益の20.0%、前年同期の20.7%でした。税率の引き下げは主に、2023年2月11日に終了した24週間に実施されたストックオプションによる利益の増加によるものです。株式のメリット
19
目次
2023年2月11日に終了した24週間に行使されたオプションは、前年同期の3,470万ドルに対し、4,310万ドルでした。
2023年2月11日に終了した24週間の純利益は、上記の要因により1,110万ドル減少して10億ドルになりました。希薄化後の1株当たり利益は、48.03ドルから8.5%増加して52.12ドルになりました。非現金LIFO費用を除くと、調整後純利益は5.7%増の11億ドル、調整後の希薄化後1株当たり利益は16.0%増の55.70ドルでした。前年同期の同期間終了以降、株式買戻しによる当年度累計の希薄化後の1株当たり利益への影響は、1.12ドルの増加でした。
流動性と資本資源
当社の流動性の主な源泉は、自動車部品、製品、付属品の販売を通じて実現されるキャッシュフローです。キャッシュフローの業績は、当四半期の好調な売上とイニシアチブの継続的な進展の恩恵を受けました。私たちは、営業活動から生み出された現金と利用可能な信用を長期借入金で補うことで、事業資金を調達するための十分な流動性が得られると同時に、長期的な成長イニシアチブを支援するための戦略的投資を行い、余剰現金を自社株買いの形で株主に還元できるようになると考えています。2023年2月11日現在、当社は、コマーシャル・ペーパーの借入を有効にする前に、3億130万ドルの現金および現金同等物を保有しているほか、リボルビング・クレジット契約の未引出キャパシティを22億ドル保有しています。私たちは、事業の成長のための事業や投資の資金調達、期日が来たときに負債を返済し、短期および長期にわたる自社株買いの資金を調達するために、引き続き流動性源が十分であると考えています。さらに、必要に応じて代替の資金源を確保できると考えています。ただし、当社製品に対する需要の減少や顧客の購買パターンの変化は、営業活動から現金を生み出す能力に悪影響を及ぼします。需要の減少や購入パターンの変化は、当社のクレジット契約の債務規約を満たす能力にも影響を及ぼし、ひいては当社のリボルビング・クレジット契約に基づいて利用可能な資金に悪影響を及ぼす可能性があります。流動性が不十分な場合、支出を制限する必要がある場合があります。
2023年2月11日と2022年2月12日に終了した24週間の各期間について、営業活動による純キャッシュフローは11億ドルに達しました。
2023年2月11日に終了した24週間の投資活動に使用された当社の純キャッシュフローは、前年同期の2億1,130万ドルに対し、2億7,000万ドルでした。2023年2月11日に終了した24週間の資本支出は、前年同期の2億810万ドルに対し、2億5,920万ドルでした。設備投資の増加は主に、ハブおよびメガハブの拡張プロジェクト、新しい流通センターや新しい店舗などの成長イニシアチブによって推進されました。2023年2月11日と2022年2月12日に終了した24週間の間に、それぞれ71店舗と48の純新規店舗をオープンしました。投資キャッシュフローは、2023年2月11日に終了した24週間に1,400万ドルを購入し、350万ドルの有価債券を売却した当社の完全子会社のキャプティブの影響を受けました。前年の同期間に、キャプティブは2,260万ドルの有価債務証券を購入し、1,390万ドルを売却しました。
2023年2月11日に終了した24週間の財務活動に使用された当社の純キャッシュフローは、前年同期の19億ドルに対し、8億4,470万ドルでした。2023年2月11日に終了した24週間で、当社は10億ドルの債務発行を受け、2023年1月に満期を迎える3億ドルの2.875%シニアノートを返済しました。前年の同等の期間中、負債は発行されておらず、 2022年4月に発行予定の5億ドルの3.700%シニアノートを返済しました。株式の買い戻しは、前年同期の25億ドルに対し、現在の24週間で18億ドルでした。自己株式の買戻しは、主に事業からのキャッシュフローによって賄われました。2023年2月11日に終了した24週間のコマーシャルペーパー事業の結果、コマーシャルペーパーからの純収益は2億2,760万ドルでしたが、前年同期のコマーシャルペーパーの純収益は11億ドルでした。2023年2月11日および2022年2月12日に終了した24週間の普通株式の売却およびストックオプションの行使による収益は、それぞれ7,280万ドルと6,650万ドルとなりました。
2023年度には、2022年度と比較して事業への投資を増やす予定です。当社の投資は主に、ハブの拡張やメガハブのほか、新しい流通センターや新しい店舗など、サプライチェーンイニシアチブに向けられると予想されます。新しい店舗への投資額は、さまざまな要因の影響を受けます。
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建物や土地を購入(高額の投資が必要)かリース(一般的に投資額が少ない)か、そのような建物が米国、メキシコ、ブラジルにあるのか、都市部にあるのか地方にあるのかなどが含まれます。
新しい店舗では、建築費と土地費に加えて、主に在庫のための運転資金が必要です。これまで、当社はサプライヤーからの支払い条件の延長を交渉してきたため、必要な運転資金が削減され、その結果、買掛金と在庫の比率が高くなっていました。在庫購入を引き続き活用する予定ですが、その能力は、仕入先が当社からの売掛金をファクタリングする能力によって制限される場合があります。一部のベンダーは、AutoZoneの売掛金をファクタリングする金融機関との取り決めに参加しているため、金融機関から当社の請求書に記載された支払いを割引率で早期に受け取ることができます。これらの契約の条件は、ベンダーと金融機関との間で締結されます。ベンダーからの要求に応じて、ベンダーに支払うべき残高、期日をベンダーの金融機関に確認し、確認された残高に対する相殺権を放棄することに同意します。当社の信用の格下げや金融市場の変化により、金融機関がこれらの取り決めに参加する意欲が制限され、ベンダーが支払い条件の再交渉を希望する可能性があります。支払条件を短縮すると、将来の在庫投資に必要な運転資金が増加します。ベンダーからの支払い条件が延長されたことで、買掛金と在庫の比率が高くなり続けることができました。総在庫に占める買掛金の割合は、2023年2月11日時点では127.7%でしたが、2022年2月12日時点では126.8%でした。前年同期からの増加は、主に最近の物価上昇によるものです。
将来の投資(リースまたは購入物件、または買収という形で)のタイミングと規模にもよりますが、資本支出、運転資金要件、株式買戻しの大部分をサポートするために、主に社内で生み出された資金と利用可能な借入能力に依存すると予想しています。残高は新規借入により賄われる場合があります。現在の信用格付けと過去の債券市場における好調な経験に基づいて、このような資金調達が可能になると予想しています。
2023年2月11日に終了した過去4四半期では、非GAAP指標である調整後の投資資本利益率(「ROIC」)は、前年同期の49.4%に対し、54.7%でした。調整後ROICは、税引き後の営業利益(賃料を除く)を投資資本(オペレーティングリースの資本化係数を含む)で割って計算されます。調整後のROICは、資本資源を効果的に使用しているかどうかを評価するために使用しており、これは当社の全体的な業績の重要な指標であると考えています。計算の詳細については、「非GAAP財務指標の調整」セクションを参照してください。
債務ファシリティ
2021年11月15日、当社は既存のリボルビング・クレジット・ファシリティ(随時改正される「リボルビング・クレジット契約」)を修正および改訂しました。これにより、リボルビング・クレジット契約に基づく当社の借入能力が20億ドルから22億5000万ドルに増加しました。また、当社の選択により、貸し手の承認を条件として、リボルビング・クレジット契約に基づく最大借入額を22.5億ドルから22億5000万ドルに引き上げる可能性があります。32.5億ドル。2022年11月15日に、リボルビングクレジット契約を改正し、解約日を1年延長しました。改正により、リボルビングクレジット契約は2027年11月15日に終了し、借入金額の支払期限は2027年11月15日に終了しますが、当社は、解約日をさらに1年間延長するリクエストを1回行う場合があります。リボルビング・クレジット契約に基づくリボルビング借入は、当社の選択により、基本金利ローン、タームSOFRローン、またはその両方の組み合わせとなる場合があります。リボルビング・クレジット契約には、(i) スウィングライン・ローンのサブリミットが7,500万ドル、(ii) 個人発行者の信用状のサブリミットが5,000万ドル、(iii) すべての信用状のサブリミットが合計2億5000万ドル含まれています。
当社のリボルビング・クレジット契約に基づく契約には、先取特権の制限、最大負債収益率、最低固定料金補償率、および特定の状況下では返済義務の加速を要求する可能性のある支配権変更条項が含まれています。
2023年2月11日現在、リボルビング・クレジット契約に基づく未払いの借入金はなく、180万ドルの未払いの信用状もありませんでした。
また、参加銀行に当社に代わって総額2,500万ドルまでの信用状の発行を依頼できる信用状ファシリティも設けています。信用状ファシリティは、次のような信用状に加えて提供されます
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リボルビングクレジット契約に基づいて発行されます。2023年2月11日現在、2025年6月に失効する信用状ファシリティに基づく未払いの信用状は2,500万ドルでした。
上記のコミットメントファシリティの下で発行された未払いの信用状に加えて、2023年2月11日現在、未払いの信用状は1億720万ドルでした。これらの信用状にはさまざまな満期日があり、コミットなしで発行されました。
2023年2月11日現在、8億3,100万ドルのコマーシャル・ペーパーの借入と2023年7月に満期となる5億ドルの3.125%のシニアノートは、連結貸借対照表で長期的に分類されています。これは、現在、リボルビング・クレジット契約の利用可能なキャパシティを通じて長期的に借り換える能力と意図があるためです。2023年2月11日現在、当社のリボルビング・クレジット契約では22億ドルの利用可能額がありましたが、コマーシャル・ペーパーの借入は実施されていません。これにより、これらの短期債務を長期融資枠に置き換えることができます。
2023年1月17日に、2023年1月に満期を迎える3億ドルの2.875%シニアノートを返済しました。
2023年1月27日、当社は2028年2月に満期を迎える4.500%のシニアノートで4億5000万ドル、2033年2月に満期となる4.75%のシニアノートを5億5000万ドル発行しました。債券発行による収益は、未払いのコマーシャル・ペーパー借入の一部返済およびその他の一般的な企業目的に使用されました。
シニアノートには、支配権の変更(契約で定義されているとおり)と格付けイベント(契約で定義されているとおり)の両方が発生した場合、返済が早まる可能性があるという条項が含まれています。当社のシニアノートに基づく当社の借入には、主に先取特権の制限など、最小限の契約が含まれています。契約違反または債務不履行事由が発生した場合、借入契約に基づくすべての返済義務が繰り上げられ、該当する予定支払日より前に期限が切れることがあります。
2023年2月11日現在、当社はすべての規約を遵守しており、今後も借入契約に基づくすべての規約を遵守する予定です。
当社の調整後負債と利息、税金、減価償却、家賃および株式報酬費用を差し引く前の利益(「EBITDAR」)の比率は、2023年2月11日時点で2. 3:1 で、2022年2月12日時点では2. 0:1 でした。調整後負債は、負債総額、ファイナンスリース負債、家賃の合計に6を掛けたものとして計算し、調整後EBITDARは、純利益に利息、税金、減価償却、償却、家賃、および株式ベースの報酬費用を加えて計算します。EBITDARに対する調整後負債は、過去4四半期ベースで計算されます。投資適格格格格付けを維持するために、負債水準は調整後負債とEBITDARの比率を目標としています。これは当社の債務水準の管理にとって重要な情報であると考えています。調整後負債とEBITDARの比率は、将来、パンデミック前の水準に戻り、負債水準が上昇すると予想しています。目標比率が達成されると、調整後EBITDARが増加する限り、負債水準は増加すると予想されます。逆に、調整後EBITDARが減少すれば、負債水準は低下すると予想されます。計算の詳細については、「非GAAP財務指標の調整」セクションを参照してください。
株式買戻し
1998年1月1日から2023年2月11日まで、当社は合計319億ドルの費用で合計1億5,330万株の普通株式を買い戻しました。これには、2023年2月11日に終了した24週間の期間に、総費用18億ドルの普通株式764.3千株が含まれます。
2022年10月4日、取締役会は、現在進行中の自社株買いプログラムに関連して、さらに25億ドルの普通株式の買戻しを承認することを決議しました。これにより、買い戻しが承認された株式の総額が337億ドルに引き上げられました。2023年2月11日現在の累積買戻しを考慮すると、取締役会の承認を得て普通株式を買い戻すことができたのは18億ドルでした。
2023年2月11日から2023年3月10日まで、当社は総額2億1,000万ドルの費用で83.5千株の普通株式を買い戻しました。
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オフバランスシートアレンジメント
会計年度末以降、損害保険会社への控除可能な支払いをカバーするために、主に毎年更新される予備信用状を取り消し、発行および変更してきました。2023年2月11日の当社の予備信用状の総額は、2022年8月27日時点の1億3,050万ドルに対し、1億3,390万ドルでした。2023年2月11日時点の保証債総額は、2022年8月27日時点の4,600万ドルに対し、4,590万ドルでした。
財務コミットメント
前述のリボルビング・クレジット契約、2023年2月に発行予定の5億5,000万ドルの4.75%のシニアノート、2028年2月に発行予定の4億5000万ドルの4.500%のシニアノート、および3億ドルの2.875%のシニアノートの債務返済を除いて、2022年8月27日に終了した年度のフォーム10-Kの年次報告書に記載されているように、契約上の義務に大きな変更はありませんでした。
非GAAP財務指標の調整
経営陣による財務状況と経営成績に関する議論と分析には、調整後営業利益、調整後純利益、調整後希薄化後1株当たり利益、調整後税引後ROIC、EBITDARに対する調整後負債など、GAAPに従って導き出されていない特定の財務指標が含まれます。当社の業績、財政状態またはキャッシュフローを分析する目的で、非GAAP財務指標をGAAP財務指標の代わりに使用したり、単独で検討したりしないでください。ただし、非GAAP財務指標は投資家に役立つ追加情報を提供すると考えているため、非GAAP財務指標を提示しました。さらに、当社の経営陣はこれらの非GAAP財務指標を使用して基礎となる業績をレビューおよび評価し、取締役会の報酬委員会は特定の指標を使用して、事前に設定された目標に対する業績ベースの報酬の支払いを決定します。
調整後営業利益、調整後純利益、調整後希薄化後1株当たり利益は、期間ごとに異なる非現金LIFO費用を除いた当社の財務結果を示しており、現在の業績を過去の期間および業界の他の企業の業績と比較するのに役立ちます。調整後税引後ROICおよびEBITDARに対する調整後負債は、当社の最適な資本構成を決定するための追加情報を提供し、経営陣が業績を評価し、株主価値を最大化するための適切な事業上の意思決定を行う際に役立ちます。
この情報と最も比較可能なGAAP指標との調整を、以下の調整表に含めました。
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非GAAP財務指標の調整:調整後営業利益、調整後純利益、調整後希薄化後1株当たり利益
次の表は、2023年2月11日および2022年2月12日に終了した12週間および24週間の「経営陣による財務状況と経営成績に関する議論と分析」に示されている、営業利益、調整後純利益、および調整後希薄化後1株当たり利益と調整後希薄化後1株当たり利益を照合したものです。
12 週間終了 | 二十四週間が終わった | |||||||||||
2月11日 | 2月12日 | 2月11日 | 2月12日 | |||||||||
(千単位、一株当たりのデータを除く) | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||
営業利益 (GAAP) |
| $ | 669,977 |
| $ | 626,760 |
| $ | 1,393,010 |
| $ | 1,381,245 |
売上原価調整: | ||||||||||||
現金以外のLIFOチャージ | 10,000 |
| — | 91,000 |
| — | ||||||
調整後営業利益 (非GAAP) | $ | 679,977 | $ | 626,760 | $ | 1,484,010 | $ | 1,381,245 | ||||
純利益 (GAAP) | $ | 476,544 | $ | 471,755 | $ | 1,015,862 | $ | 1,026,990 | ||||
売上原価調整: | ||||||||||||
現金以外のLIFOチャージ | 10,000 |
| — | 91,000 |
| — | ||||||
調整所得税引当金(1) | (2,339) | — | (21,176) | — | ||||||||
調整後純利益 (非GAAP) | $ | 484,205 | $ | 471,755 | $ | 1,085,686 | $ | 1,026,990 | ||||
1株当たりの基本利益の加重平均株式 |
| 18,705 |
| 20,513 |
| 18,856 |
| 20,750 | ||||
希薄化株式等価物の影響 | 632 | 645 | 635 | 633 | ||||||||
希薄化後の1株当たり利益の加重平均株式 |
| 19,337 |
| 21,158 |
| 19,491 |
| 21,383 | ||||
希薄化後の1株当たり利益 (GAAP) | $ | 24.64 | $ | 22.30 | $ | 52.12 | $ | 48.03 | ||||
非現金LIFOチャージ(税抜き) | 0.40 | — | 3.58 | — | ||||||||
調整後の希薄化後1株当たり利益 (非GAAP) | $ | 25.04 | $ | 22.30 | $ | 55.70 | $ | 48.03 |
(1) | 非GAAP調整の所得税への影響は、それぞれの非GAAP調整に対して有効な推定税率を使用して計算されます。 |
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非GAAP財務指標の調整:調整後の税引後ROIC
次の表は、2023年2月11日および2022年2月12日に終了した過去4四半期の調整後ROICのパーセンテージを計算したものです。
A | B | A-B=C | D | C+D | ||||||||||||
会計年度 | 二十四 | 二十八 | 二十四 | トレーリングフォー |
| |||||||||||
終了しました | 終了した週数 | 終了した週数 | 終了した週数 | 四半期は終了しました | ||||||||||||
8月27日 | 2月12日 | 8月27日 | 2月11日 | 2月11日 | ||||||||||||
(パーセンテージを除く千単位) | 2022 |
| 2022 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2023 | |||||||
当期純利益 | $ | 2,429,604 | $ | 1,026,990 | $ | 1,402,614 | $ | 1,015,862 | $ | 2,418,476 |
| |||||
調整: |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||
支払利息 |
| 191,638 |
| 85,755 |
| 105,883 |
| 123,332 |
| 229,215 | ||||||
家賃費用(1) |
| 373,278 |
| 165,967 |
| 207,311 |
| 186,987 |
| 394,298 | ||||||
税効果(2) |
| (117,503) |
| (52,358) |
| (65,145) |
| (64,546) |
| (129,691) | ||||||
調整後の税引後申告書 | $ | 2,877,017 | $ | 1,226,354 | $ | 1,650,663 | $ | 1,261,635 | $ | 2,912,298 | ||||||
平均負債(3) | $ | 6,278,213 | ||||||||||||||
平均株主赤字(3) |
| (3,617,143) | ||||||||||||||
追加:家賃 x 6(1) |
| 2,365,788 | ||||||||||||||
平均ファイナンスリース負債(3) |
| 294,337 | ||||||||||||||
投資資本 | $ | 5,321,195 | ||||||||||||||
調整後の税引き後ROIC |
| 54.7 | % |
A | B | A-B=C | D | C+D | ||||||||||||
会計年度 | 二十四 | 二十八 | 二十四 | トレーリングフォー | ||||||||||||
終了しました | 終了した週数 | 終了した週数 | 終了した週数 | 四半期は終了しました | ||||||||||||
8月28日 | 2月13日 | 8月28日 | 2月12日 | 2月12日 | ||||||||||||
(パーセンテージを除く千単位) | 2021 |
| 2021 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2022 | |||||||
当期純利益 | $ | 2,170,314 | $ | 788,379 | $ | 1,381,935 | $ | 1,026,990 | $ | 2,408,925 | ||||||
調整: |
|
|
|
|
|
|
| |||||||||
支払利息 |
| 195,337 |
| 92,191 |
| 103,146 |
| 85,755 |
| 188,901 | ||||||
家賃費用(1) |
| 345,380 |
| 156,937 |
| 188,443 |
| 165,967 |
| 354,410 | ||||||
税効果(2) |
| (112,469) |
| (51,819) |
| (60,650) |
| (52,358) |
| (113,008) | ||||||
調整後の税引後申告書 | $ | 2,598,562 | $ | 985,688 | $ | 1,612,874 | $ | 1,226,354 | $ | 2,839,228 | ||||||
平均負債(3) | $ | 5,433,252 | ||||||||||||||
平均株主赤字(3) |
| (2,069,346) | ||||||||||||||
追加:家賃 x 6(1) |
| 2,126,460 | ||||||||||||||
平均ファイナンスリース負債(3) |
| 255,497 | ||||||||||||||
投資資本 | $ | 5,745,863 | ||||||||||||||
調整後の税引き後ROIC |
| 49.4 | % |
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目次
非GAAP財務指標の調整:EBITDARに対する調整後負債
次の表は、2023年2月11日および2022年2月12日に終了した過去4四半期の調整後負債とEBITDARの比率を計算したものです。
A | B | A-B=C | D | C+D | |||||||||||
| 会計年度 | 二十四 | 二十八 | 二十四 | トレーリングフォー | ||||||||||
終了しました | 終了した週数 | 終了した週数 | 終了した週数 | 四半期は終了しました | |||||||||||
8月27日 | 2月12日 | 8月27日 | 2月11日 | 2月11日 | |||||||||||
(千単位、比率を除く) | 2022 |
| 2022 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2023 | ||||||
当期純利益 |
| $ | 2,429,604 |
| $ | 1,026,990 |
| $ | 1,402,614 |
| $ | 1,015,862 |
| $ | 2,418,476 |
追加:支払利息 |
| 191,638 |
| 85,755 |
| 105,883 |
| 123,332 |
| 229,215 | |||||
所得税費用 | 649,487 | 268,500 | 380,987 | 253,816 | 634,803 | ||||||||||
EBIT |
| 3,270,729 |
| 1,381,245 |
| 1,889,484 |
| 1,393,010 |
| 3,282,494 | |||||
追加:減価償却費および償却費 |
| 442,223 |
| 199,282 |
| 242,941 |
| 222,964 |
| 465,905 | |||||
家賃費用(1) |
| 373,278 |
| 165,967 |
| 207,311 |
| 186,987 |
| 394,298 | |||||
株式ベースの経費 |
| 70,612 |
| 30,738 |
| 39,874 |
| 42,379 |
| 82,253 | |||||
EBITDAR | $ | 4,156,842 | $ | 1,777,232 | $ | 2,379,610 | $ | 1,845,340 | $ | 4,224,950 | |||||
債務 | $ | 7,042,302 | |||||||||||||
ファイナンス・リース負債 | 290,858 | ||||||||||||||
追加:家賃 x 6(1) |
| 2,365,788 | |||||||||||||
調整後債務 | $ | 9,698,948 | |||||||||||||
| |||||||||||||||
EBITDARに対する調整後負債 | 2.3 |
A | B | A-B=C | D | C+D | |||||||||||
会計年度 | 二十四 | 二十八 | 二十四 | トレーリングフォー | |||||||||||
終了しました | 終了した週数 | 終了した週数 | 終了した週数 | 四半期は終了しました | |||||||||||
8月28日 | 2月13日 | 8月28日 | 2月12日 | 2月12日 | |||||||||||
(千単位、比率を除く) | 2021 |
| 2021 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2022 | ||||||
当期純利益 |
| $ | 2,170,314 |
| $ | 788,379 |
| $ | 1,381,935 |
| $ | 1,026,990 |
| $ | 2,408,925 |
追加:支払利息 |
| 195,337 |
| 92,191 |
| 103,146 |
| 85,755 |
| 188,901 | |||||
所得税費用 | 578,876 | 216,422 | 362,454 | 268,500 | 630,954 | ||||||||||
EBIT |
| 2,944,527 |
| 1,096,992 |
| 1,847,535 |
| 1,381,245 |
| 3,228,780 | |||||
追加:減価償却費および償却費 |
| 407,683 |
| 184,027 |
| 223,656 |
| 199,282 |
| 422,938 | |||||
家賃費用(1) |
| 345,380 |
| 156,937 |
| 188,443 |
| 165,967 |
| 354,410 | |||||
株式ベースの経費 |
| 56,112 |
| 24,178 |
| 31,934 |
| 30,738 |
| 62,672 | |||||
EBITDAR | $ | 3,753,702 | $ | 1,462,134 | $ | 2,291,568 | $ | 1,777,232 | $ | 4,068,800 | |||||
債務 | $ | 5,840,884 | |||||||||||||
ファイナンス・リース負債 |
| 272,719 | |||||||||||||
追加:家賃 x 6(1) | 2,126,460 | ||||||||||||||
調整後債務 | $ | 8,240,063 | |||||||||||||
EBITDARに対する調整後負債 | 2.0 |
(1) | 以下の表は、2023年2月11日および2022年2月12日に終了した過去4四半期の家賃費用の計算の概要を示しており、最も直接的に比較可能なGAAP財務指標であるASC 842に従って、家賃費用を総リース費用と調整しています。. |
過去4四半期は終了しました | ||||||
(千単位) | 2023年2月11日 | 2022年2月12日 | ||||
ASC 842 あたりの総リース費用 |
| $ | 498,970 | $ | 442,950 | |
控除:ファイナンスリースの利息と償却 |
| (77,302) | (62,607) | |||
控除:保険および共用エリアのメンテナンスに関連する可変オペレーティングリースの構成要素 |
| (27,370) | (25,933) | |||
家賃費用 | $ | 394,298 | $ | 354,410 |
(2) | 2023年2月11日および2022年2月12日に終了した過去4四半期の実効税率は 20.8% でした。 |
(3) | すべての平均は、直近の5四半期の残高に基づいて計算されます。 |
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最近の会計上の宣言
最近の会計上の発表については、要約連結財務諸表の注記の注記Aを参照してください。
重要な会計方針と見積もり
当社の重要な会計方針は、2022年8月27日に終了した年度のForm 10-Kの年次報告書の「財務状況と経営成績に関する経営陣の議論と分析」に記載されています。2022年8月27日に終了した年度の年次報告書をフォーム10-Kで提出して以来、当社の重要な会計方針に大きな変更はありません。
アイテム 3.市場リスクに関する定量的・質的開示
2023年2月11日の時点で、2023年8月27日に終了した年度のフォーム10-Kの年次報告書に開示されて以来、市場リスクに敏感な当社の商品とポジションの重要な変更は、2028年2月に満期となる4億5000万ドルの4.500%のシニアノートと2033年2月に発行予定の5億5,000万ドルの4.750%シニアノート、3億ドルの2875%のシニアノート債務返済、2億2,760万ドルのシニアノートのみでした。コマーシャル・ペーパーの純増加
当社の負債の公正価値は、同じまたは類似の銘柄の見積もり市場価格または同条件の負債について当社が現在利用できる金利(レベル2)に基づいて、2023年2月11日時点で67億ドル、2022年8月27日時点で59億ドルと推定されました。このような公正価値は、未償却の債務発行費用と割引を調整した額面金額を反映して、2023年2月11日および2022年8月27日の負債帳簿価額をそれぞれ2億9,840万ドルおよび1億8,280万ドル下回っています。2023年2月11日時点で未払いの変動金利債務は8億3,100万ドル、2022年8月27日時点で未払いの変動金利債務は6億340万ドルでした。このような変動金利債務の借入水準では、金利が1パーセントポイント上昇すると、2023年度の税引前収益と830万ドルのキャッシュフローに年間不利な影響が及ぶことになります。主要金利エクスポージャーはフェデラル・ファンド・レートに基づいています。未払いの固定金利負債は62億ドルで、2023年2月11日の未償却債務発行費用を差し引いた額は3,870万ドル、8月の未償却債務発行費用を差し引いた額は3,130万ドルで、未償却債務発行費用を差し引いた額は55億ドルでした。 27、2022。一つ 金利がパーセンテージポイント上昇すれば、2023年2月11日の時点で、固定金利債務の公正価値が2億1,380万ドル減少することになります。
アイテム 4. 統制と手続き
開示管理と手続きの評価
2023年2月11日の時点で、改正された取引法に基づく規則13a-15 (e) および15d-15 (e) に定義されている当社の開示管理および手続きの設計と運用の有効性について、最高経営責任者および最高財務責任者を含む当社の経営陣の監督および参加を得て評価が行われました。その評価に基づき、最高経営責任者および最高財務責任者を含む当社の経営陣は、当社の開示管理および手続きは2023年2月11日の時点で有効であると結論付けました。
内部統制の変更
2023年2月11日に終了した四半期に発生した財務報告に関する内部統制において、財務報告に関する内部統制に重大な影響を及ぼした、または重大な影響を及ぼす可能性が合理的に高い変更はありませんでした。
第二部その他の情報
アイテム 1. 法的手続き
この提出日現在、2022年8月27日に終了した会計年度のフォーム10-Kの年次報告書の第1部第3項に開示されている法的手続きには、追加の重要な法的手続きや重要な進展はありません。
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アイテム 1A.リスク要因
この提出日現在、当社のリスク要因には、2022年8月27日に終了した会計年度のフォーム10-Kの年次報告書のパートI、項目1A、および2022年11月19日に終了した四半期期間のフォーム10-Qの四半期報告書のパートII、項目1Aに開示されているものと大きな変化はありません。
アイテム 2.持分証券の未登録売却および収益の使用
2023年2月11日に終了した四半期に当社が買い戻した普通株式は次のとおりです。
発行者による株式の買戻し
|
|
| の合計数 |
| 最大ドル額 | |||||
として購入した株式 | まだあるかもしれない価値 | |||||||||
合計数 | 平均 | 公開の一部 | 以下でご購入いただけます | |||||||
株式の | 支払い金額 | 発表された計画または | 計画または | |||||||
ピリオド | 購入済み | 一株当たり | プログラム | プログラム | ||||||
2022年11月20日から2022年12月17日まで |
| 53,243 | $ | 2,498.78 |
| 53,243 | $ | 2,524,537,469 | ||
2022年12月18日から2023年1月14日まで |
| 117,062 |
| 2,446.40 |
| 117,062 |
| 2,238,156,537 | ||
2023年1月15日から2023年2月11日まで |
| 201,806 |
| 2,410.08 |
| 201,806 |
| 1,751,788,248 | ||
合計 |
| 372,111 | $ | 2,434.20 |
| 372,111 | $ | 1,751,788,248 |
1998年、当社は、取締役会が定めた上限額を超えない範囲で、発行済み株式の一部を買い戻すことを許可するプログラムを発表しました。このプログラムは最近、2022年10月4日に取締役会によって修正され、さらに25億ドルの当社の普通株式の買い戻しが承認されました。これにより、累積株式買戻し承認額は337億ドルになります。上記の買戻しはすべてこのプログラムの一部でした。
2023年2月11日から2023年3月10日まで、当社は総額2億1,000万ドルの費用で83.5千株の普通株式を買い戻しました。
アイテム 3.シニア証券のデフォルト
該当しません。
アイテム 4.鉱山の安全に関する開示
該当しません。
アイテム 5.その他の情報
該当しません。
アイテム 6.展示品
以下の展示品がここに提出されています。
3.1 | 1999年2月13日に終了した四半期のフォーム10-Qの四半期報告書の別紙3.1を参照して、AutoZone, Inc.Inc.の定款を改訂しました。 | |
3.2 | 2018年3月19日付けのフォーム8-Kの最新報告書の別紙3.1を参照して、AutoZone, Inc.の第7回改正および改訂付随定款が設立されました。 | |
4.1 | 2003年8月8日付けのインデンチャーのセクション3.2に基づく2023年1月27日付けの役員証書。2028年満期の 4.500% シニアノートの条件が定められています。2023年1月27日付けのフォーム8-Kの最新報告書の別紙4.1を参照して組み込まれています。 |
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4.2 | 2003年8月8日付けのインデンチャーのセクション3.2に基づく2023年1月27日付けの役員証書。2033年満期の 4.750% シニアノートの条件が定められています。2023年1月27日付けのフォーム8-Kの最新報告書の別紙4.2を参照して組み込まれています。 | |
4.3 | 2028年満期の 4.500% シニアノートの形式。2023年1月27日付けのフォーム8-Kの最新報告書の別紙4.3を参照して組み込まれています。 | |
4.4 | 2033年満期の 4.750% シニアノートの形式。2023年1月27日付けのフォーム8-Kの最新報告書の別紙4.4を参照して組み込まれています。 | |
15.1 | 未監査の中間財務諸表に関するレター. | |
31.1 | 2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に従って採択された、1934年の証券取引法に基づく規則13a-14 (a) および15d-14 (a) に基づく最高経営責任者の認定 | |
31.2 | 2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に従って採択された、1934年の証券取引法に基づく規則13a-14 (a) および15d-14 (a) に基づく最高財務責任者の認定 | |
32.1* | 2002年のサーベンス・オクスリー法第906条に基づいて採択された米国法第18条第1350条に基づく最高経営責任者の認定。 | |
32.2* | 2002年のサーベンス・オクスリー法第906条に基づいて採択された米国法第18編第1350条に基づく最高財務責任者の認定。 | |
101。イン | インライン XBRL インスタンスドキュメント — その XBRL タグがインライン XBRL ドキュメントに埋め込まれているため、インスタンスドキュメントはインタラクティブデータファイルに表示されません。 | |
101.SCH | インライン XBRL タクソノミー拡張スキーマドキュメント | |
101.CAL | インライン XBRL タクソノミー拡張計算リンクベースドキュメント | |
101.DEF | インライン XBRL タクソノミー拡張定義リンクベースドキュメント | |
101.LAB | インライン XBRL タクソノミー拡張ラベルリンクベースドキュメント | |
101.PRE | インライン XBRL タクソノミー拡張プレゼンテーションリンクベースドキュメント | |
104 | 2023年2月11日に終了した四半期のフォーム10-Qにある当社の四半期報告書の表紙は、インラインXBRLでフォーマットされています。 |
* | ここに付属しています。 |
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署名
1934年の証券取引法の要件に従い、登録者は署名者に代わってこの報告書に正式に署名させ、正式に権限を与えられました。
オートゾーン株式会社 | ||
作成者: | /s/ ジャメア・ジャクソン | |
ジャメレ・ジャクソン | ||
最高財務責任者兼執行副社長 | ||
ファイナンスと店舗開発 | ||
(最高財務責任者) | ||
作成者: | /s/ J. スコット・マーフィー | |
J・スコット・マーフィー | ||
バイスプレジデント、コントローラー (最高会計責任者) | ||
日付:2023年3月17日 |
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