カタログ表
アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549
表:
(マーク1)
| 1934年証券取引法第13項又は15(D)項に基づいて提出された年次報告 |
本財政年度末まで
あるいは…。
| 1934年証券取引法第13項又は15(D)項に基づいて提出された移行報告 |
移行期になります 至れり尽くせり
依頼書類番号:
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| 8211 |
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(明またはその他の司法管轄権 | (主な標準工業 | (税務署の雇用主 | ||
会社や組織) | 分類コード番号) | 識別コード) |
(主な行政事務室住所)(郵便番号)
登録者の電話番号は市外局番を含んでいます(
同法第12(B)項に基づいて登録された証券:
クラスごとのタイトル |
| 自動受信機コード |
| 登録された各取引所の名称 |
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同法第12条(G)により登録された証券:なし
登録者が証券法規則第405条で定義されている有名な経験豊富な発行者であるかどうかをチェックマークで示す。はい、そうです☐
登録者が当該法第13節又は第15節(D)節に基づいて報告書を提出する必要がない場合は,複選マークで示してください。はい、そうです☐
再選択マークは、登録者が、(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求された短い期間内)に、1934年の証券取引法第13節または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大型加速申告会社,加速申告会社,非加速申告会社,小さな報告会社,あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小報告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
| 大型加速ファイルサーバ | ☐ | ファイルマネージャを加速する | ☐ |
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| ☒ | 規模の小さい報告会社 |
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| 新興成長型会社 |
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新興成長型企業である場合、登録者が、取引法第13(A)節に従って提供された任意の新しいまたは改正された財務会計基準を遵守するために、延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示す☐
登録者が報告書を提出したかどうかを再選マークで示し、その経営陣が“サバンズ·オクスリ法案”(“米国法典”第15編7262(B)節)第404(B)条に基づいて、その監査報告書を作成または発表する公認会計士事務所の財務報告内部統制の有効性を評価した
証券が同法第12条(B)に基づいて登録されている場合は,登録者の財務諸表が以前に発表された財務諸表の誤り訂正を反映しているか否かを示すチェックマークを適用する。 ☐
これらのエラーのより真ん中に登録者の任意の実行者が関連回復中に第240.10 D−1(B)条に従って受信されたインセンティブベースの補償に従って回復分析を行う必要があるかどうかを再選択マークで示す。 ☐
非関連会社が保有する投票権と無投票権のある普通株の総時価は,登録者が最近完成した第2財期の最終営業日の普通株の最終売却価格またはその普通株の平均購入と要価から算出され,総時価は#ドルである
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(同法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです
登録者の普通株の2023年3月13日の流通株数は
引用で編入された書類
登録者が2023年株主総会に提出する最終委託書の一部は,2022年12月31日後120日以内に提出される。
カタログ表
BOXLIGHT社
カタログ
ページ | ||
第I部 | ||
第1項. | 業務.業務 | 4 |
プロジェクト1 A. | リスク要因 | 18 |
項目1 B。 | 未解決従業員意見 | 33 |
プロジェクト2. | 属性 | 33 |
プロジェクト3. | 法律訴訟 | 33 |
プロジェクト4. | 炭鉱安全情報開示 | 33 |
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第II部 | ||
第5項。 | 登録者普通株市場、関連株主事項及び発行者による株式証券の購入 | 33 |
第6項。 | [保留されている] | 35 |
第七項。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 35 |
プロジェクト7 A。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 46 |
第8項。 | 財務諸表と補足データ | 47 |
第9項。 | 会計と財務情報開示の変更と相違 | 49 |
プロジェクト9 Aです。 | 制御とプログラム | 49 |
プロジェクト9 B。 | その他の情報 | 50 |
プロジェクト9 C. | 検査妨害に関する外国司法管区の開示 | 50 |
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第III部 | ||
第10項。 | 役員·幹部と会社の管理 | 51 |
第十一項。 | 役員報酬 | 51 |
第十二項。 | 特定の実益所有者の担保所有権及び経営陣及び関連株主の事項 | 51 |
十三項。 | 特定の関係や関連取引、取締役の独立性 | 51 |
14項です。 | チーフ会計士費用とサービス | 51 |
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第IV部 | ||
第十五項。 | 展示·財務諸表明細書 | 52 |
第十六項。 | 表格10-Kの概要 | 59 |
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サイン | 60 |
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カタログ表
前向きに陳述する
このForm 10-K年次報告(経営層に関する議論および分析および経営結果の部分を含む)には、1933年証券法(改正)第27 A節または証券法、および1934年証券取引法(改正)第21 E節または取引法の意味に適合する展望的な陳述が含まれている。これらの陳述は、私たちの経営陣の信念と仮定、そして私たちの経営陣が現在把握している情報に基づいている。私たちはこれらの展望性陳述に反映される予想は合理的であると考えているが、これらの陳述は未来の事件或いは私たちの未来の財務表現に関連し、既知と未知のリスク、不確定要素とその他の要素に関連し、私たちの実際の結果、活動レベル、業績或いは業績を招く可能性があり、これらの展望性陳述が明示的或いは暗示する任意の未来の結果、活動レベル、業績或いは成果とは大きく異なる。
前向きな陳述は、以下の態様に関する陳述を含む
● | 私たちの将来の経営結果を想定しています |
● | 私たちのビジネス戦略 |
● | 私たちは顧客を引き付けて引き付ける能力を持っています |
● | 私たちが顧客に追加製品やサービスを販売する能力は |
● | 私たちの現金需要と融資計画は |
● | 私たちの競争的地位は |
● | 私たちの業界環境は |
● | 私たちの潜在的な成長機会は |
● | 私たちや第三者が予想している技術的進歩とこのような進歩の能力を利用して |
● | ウクライナとロシアの間の持続的な衝突や新冠肺炎の大流行の持続時間、あるいは長期的な経済と商業的結果を予測、適応、または予測することはできない |
● | 私たちの会社をネットワークセキュリティのリスクと脅威から守る能力は |
● | 私たちは国家証券取引所に証券を上場する能力を維持しています |
● | 未来の規制の影響 |
● | 私たちは知的財産権を保護したり、それを貨幣化する能力がある。 |
場合によっては、前向きな陳述は、“可能”、“予想”、“すべき”、“予想”、“意図”、“計画”、“予想”、“信じ”、“推定”、“予測”、“予測”、“潜在”、“継続”またはこれらの用語または他の同様の用語の否定的意味によって識別することができる。これらの声明はただ予測に過ぎない。あなたは展望的な陳述に過度に依存してはいけません。それらは既知と未知のリスク、不確実性、および他の要素に関連しているので、これらの要素は場合によっては私たちがコントロールできず、結果に大きな影響を与えるかもしれません。実際の結果が現在の予想と大きく異なる可能性がある要因には、米国証券取引委員会に提出された報告書に記載されている要因に限定されない。これらのリスク要因のため、実際のイベントまたは結果は、前向き陳述において示唆または予測される場合とは大きく異なる可能性がある。どんな展望的声明も未来の業績に対する保証ではない。Form 10-K年次報告書、Form 10-K年次報告書で引用された文書、および私たちが米国証券取引委員会(SEC)または米国証券取引委員会に提出した証拠品としての文書を読み、私たちの将来の実際の結果や状況が私たちの予想と大きく異なる可能性があることを理解しなければなりません。
前向き陳述は、経営陣が陳述を行う日の信念、推定、意見に基づいて行われたものであり、法的要求が適用されない限り、これらの信念、推定および意見または他の状況が変化した場合、私たちは前向き陳述を更新する義務を負わない。私たちは展望性陳述に反映された予想は合理的だと考えているが、私たちは未来の結果、活動レベル、業績或いは成果を保証することができない。
文意が別に言及されている以外に、本報告の用語“当社”、“私たち”、“私たち”と“私たち”はBoxlight Corporationとその合併の直接と間接子会社を指し、用語“Boxlight”はBoxlight Inc.を指し、それはワシントン会社であり、Boxlight Corporationの完全子会社でもある。“年度”と“財政年度”とは,我々が12月31日までの財政年度をいうST.
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第I部
第2項:業務
私たちは技術会社で、主に世界の教育市場の開発、販売とサービスのためのインタラクティブな解決策ですが、企業と政府部門にも向けられています。我々は,インタラクション製品やソフトウェアソリューションとなる世界的なリーディング·イノベーターやインテグレータを求め,会議環境における連携と効率的なコミュニケーションを改善している.我々は現在、対話型および非対話型フラットパネルディスプレイ、LEDビデオ壁、メディアプレーヤ、教室オーディオおよびキャンパス通信、カメラおよび他の周辺デバイス、タブレット、LEDビデオ壁、およびデジタルサイネージを含む非対話型ソリューションを教育市場のために設計、生産、販売している。私たちはまた、私たちの3 D印刷とロボットソリューション、携帯型科学実験室を含む科学、技術、工学、数学(または“STEM”)製品を販売しています。すべての製品を我々の教室ソフトウェアキットに統合し,クラス全員の学習,評価,連携のためのツールを提供する.また、私たちはアメリカの教育顧客に私たちの技術に関する専門訓練サービスを提供します。これまで,我々の米国や国際での収入の大部分は,教育市場へのインタラクティブディスプレイや関連ソフトウェアの販売から来ている.私たちは私たちの解決策を70以上の国と地域に販売し、150万以上の教室と会議室に販売した。私たちは1000人以上のグローバルディーラーパートナーを通じて私たちの製品とソフトウェアを販売します。私たちは、現在の市場の学校と企業に最も全面的で最も統合された対話型表示ソリューション、オーディオ製品、周辺機器、添付ファイル、ソフトウェア、および専門開発製品シリーズを提供すると信じています。私たちのほとんどの製品は30年近くの研究開発支援を持っています。
技術の進歩と技術を授業に導入する新しい選択は学区に解決策を探しさせ、教師と学生が自分の設備を授業に持ち込むことを許可し、学区に情報技術部門がデータにアクセスする手段を提供し、インターネットにアクセスするかどうかにかかわらず、ビデオに対するより高い需要を処理し、クラウドとデータ保存の挑戦を制御する。我々の設計チームは、既存のハードウェアおよびソフトウェアプラットフォームが相互に通信できるように、顧客のニーズを満たすために、システムおよび構成を迅速にカスタマイズすることができる。私たちの目標は、全世界の教育従事者の需要を満たし、現代授業に全面的な方法を提供するために、単一源の解決策となることである。
私たちは業界トップのサービスとサポートを提供することを誇り、多くの製品賞を受賞しました
● | 2022年、BoxlightはEdTech突破賞の年間EdTech社賞、ISTELive 22の技術と最優秀番組賞、Tech&LearningのBack to School卓越賞の複数の賞、“ウォールストリートジャーナル”の新製品の4賞、Mimio、Cleverouch、FrontRowソリューションの技術と学習の複数の賞、CleverLiveデジタルサイネージのキャンパス技術年間新製品賞を含む複数の業界出版物の賞を受賞した。 |
● | 2021年,BoxlightはTech&Learningの2021年傑出賞を受賞した‐*小学校および中学校段階の最適な帰校ツール:MimioConnectハイブリッド学習プラットフォーム、MimioSTEMソリューション、Boxlight‐EOS専門発展学習ソリューションと,我々のProCOLOR対話型タブレット.CleverouchはInAVation賞と4年間の最優秀製品、メーカー、流通業者、チャネルチーム賞を受賞し、最優秀ビジネス成長と企業社会責任賞を受賞した。 |
● | 2020年には、UX ProがAVニュース大賞年間コラボレーション革新賞、InfoComm大賞最優秀番組賞、欧州科学技術大賞、ISE最優秀番組賞を受賞した。Impact PlusはドイツのPlus X Awardsから革新設計,高品質,機能性,人間工学,生態賞,AV News Awardsからコラボレーション革新賞,Tech&Learning誌からInfoCommの最優秀展示賞,Installation誌からInfoCommの最優秀展示賞,Installation誌からISE Showの最優秀賞を受賞した。 |
● | 2019年、Cleverouchは“影音雑誌”の影音大賞で年間インタラクティブ表示賞、凱覇賞で年間最優秀展示賞、最優秀演技技術と学習賞で最優秀装置展示賞と最優秀展示加賞、革新大賞で専門シリーズ会議と連携技術賞を受賞し、影音ニュース賞で年間最優秀影音表示革新賞を受賞した。 |
過去3年間、新冠肺炎疫病は全世界経済に重大な影響を与え、労働力と旅行が制限され、多くの業界のサプライチェーンと生産が中断された。要因は私たちのサプライチェーンに大きな影響を与えていますが、2020年の最終四半期以来、私たちの業務の財務業績は実際に大幅に改善されており、教育、政府、
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カタログ表
企業部門が増加する。実際、私たちは新冠肺炎疫病が統一通信への転換を加速し、それによって私たちの製品と解決策に対するより大きな需要を創造したと考えている。
詳細は、季節性、流動資金、資本資源への具体的な影響を検討するために、項目7.経営層の財務状況および経営業績に対する議論と分析を参照してください。
私の会社
Boxlight Corporationは2014年9月18日にネバダ州に登録して設立し、教育市場にインタラクティブ製品を販売する科学技術会社を買収することを目的とした。本年度報告日までに、ワシントン州のBoxlight株式会社、Boxlight Australia、Pty Ltd、オーストラリアのオーストラリア会社、サハラホールディングス株式会社、イングランドとウェールズの会社、Boxlight Latinoamerica、S.A.de C.V.(“BLS”)とBoxlight Latinoamerica Servicios、S.A.de C.V.(“BLA”)を含む6つの子会社を有し、両社ともメキシコに登録設立され、アリゾナ州の有限責任会社EOSEDU,LLCである。BLSとBLAは現在非活動状態にある。*当社のサハラホールディングス株式会社の子会社は、米国、イギリス、オランダ、ベルギー、スウェーデン、フィンランド、ドイツに直接および間接的に所有する8つの子会社を有しており、当社の子会社Boxlight Inc.は、米国、北アイルランド、カナダ、デンマークに直接および間接的に所有する4つの子会社を有しています。次の8ページのBoxlight社の組織構造図を参照してください。
2021年12月31日、教育市場教室とキャンパス通信ソリューションのトップであるカリフォルニア州のFrontRow Calypso LLCを買収しました。
2021年3月23日、ベルギーに登録登録された会社である相互作用概念BVを買収し、インタラクティブ技術(Interactive)の流通業者であり、その後、サハラプレゼンテーションシステム(Interactive)ヨーロッパBVと改称した。同社はベルギーとルクセンブルクでBoxlightの主要販売店だった。
2020年9月24日、当社はサハラホールディングス有限公司を買収し、後者は分散視聴製品の先頭者であり、多くの受賞タッチパネルとデジタル標識製品のメーカーでもあり、その中には世界的に有名なCleverouchブランドが含まれている。サハラ会社とその子会社はイギリスに本部を置き、ヨーロッパ、中東とアフリカのインタラクティブなフラットパネルディスプレイ(IFPD)市場で強い影響力を持ち、製品は教育、衛生、政府、軍事と企業部門に販売されている。
2020年4月17日、MyStemKits Inc.(以下、MyStemKits)を買収した。MyStemKitsは、教育のための3 D印刷プロジェクトキットを含む3 D印刷可能な科学、技術、工学、数学コースの開発、販売、販売に従事しており、Robo 3 Dブランド3 Dプリンタおよび関連ハードウェアを世界の教育市場のために製造、マーケティング、流通する権利を持っている。
2019年3月12日、フロリダ州マイアミに本社を置く現代ロボット技術会社(MRI)を買収した。MRIは全世界の教育市場への科学、技術、工学と数学(STEM)、ロボットとプログラミングソリューションの開発、販売と流通に力を入れている。
2018年8月31日、Danielとアレクサンドラ·レスが所有するアリゾナ州有限責任会社EOSを買収しました。EOSのビジネスは、技術コンサルティング、トレーニング、専門開発サービスを提供し、持続可能なプロジェクトを作成し、K-12学校および地域の授業と技術を組み合わせることである。
2018年6月22日、Qwizdom,Inc.およびその子会社Qwizdom UK Limited(総称してQwizdom Companies)を買収した。Qwizdom社が開発したソフトウェアとハードウェアソリューションの実施は迅速であり、参加度を高め、即時データフィードバックを提供することを目的としており、最も重要なのは、理解と学習を加速と改善することである。Qwizdom社はワシントン州シアトルと北アイルランドベルファスト以外に事務所を設置し,パートナーネットワークを介して世界各地の顧客に40以上の言語の製品を提供している。
2018年5月9日、私たちはイギリスランカシャー郡に本部を置くイギリス会社Cohuborate,Ltdを買収した。室内および部屋間のマルチデバイスマルチユーザが協働する高品質な技術および解決策を介して、新しい学習および作業体験を提供することを目的としたCohuborateの対話型表示パネルの生産、販売、および流通
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カタログ表
2018年12月20日、Cohuborate株式会社は、そのすべての資産と負債をQwizdom UK Limitedに譲渡し、Qwizdom UK Limitedと改名した。2018年12月20日、Qwizdom UK LimitedはBoxlight Group Ltd.に変更されました。2019年1月24日、Qwizdom,Inc.をBoxlight,Inc.と統合します。
以前はCohuborate株式会社とQwizdom UK Limitedが経営していた業務は現在Boxlightグループ有限会社が運営しており,Boxlight Group Ltd.はBoxlight社の完全子会社である。
2016年5月9日、Genesisを買収した。Genesis Collaboration LLCはジョージア州の有限責任会社であり、相互学習技術の付加価値販売店であり、ジョージア州、アラバマ州、サウスカロライナ州、フロリダ州北部、ノースカロライナ州西部とテネシー州東部のK-12教育市場に販売されている。Genesisはまた,我々のインタラクティブな解決策を米国の企業や政府市場に販売している.Genesisは2016年8月1日から我々のBoxlight Inc.子会社に合併された。
2016年4月1日、私たちはデラウェア州有限責任会社Mimio LLCを買収した。Mimioは広範なインタラクティブ教室技術製品を設計、生産と流通し、主に全世界のK-12教育市場を対象としている。Mimioのコア製品は、インタラクティブプロジェクタ、インタラクティブフラットパネルディスプレイ、インタラクティブタッチプロジェクタ、タッチパッド、およびMimioTeachを含み、30秒以内に任意のホワイトボードをインタラクティブにすることができる。Mimioの製品ラインはまた、添付ファイルカメラ、遠隔制御のための教師パッド、および評価システムを含む。製造は台湾と中国のOEMとOEMで行われている。Mimio製品は数十カ国の60万以上の教室に配備されている。Mimioのソフトウェアには30種類以上の言語バージョンがある。Mimioは2016年10月1日から我々のBoxlight Inc.子会社に合併された。
我々の最近の買収条項の説明については、本年度報告書の他の部分の“経営陣の最近の買収の財務状況や経営結果の検討と分析”を参照されたい。
わが社の組織構造は以下の通りです
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我々の市場は
世界のインタラクティブ技術教育業界は重大な転換を経験しているが、世界各地の小中学校学区、学院と大学及び政府、会社と個人は技術を利用して教育、交流と協力をより効率的に行うことの重要性を認識しているからである。世界的に、州政府と地方コミュニティは教育への継続的な投資を続けている。
K-12教育部門は最大の業界部門の一つだ。アメリカの教育部門は50州の約15,600の公立学区と13.2万の公立と私立小学校と中学校で構成されている。規模を除いて、米国とあるヨーロッパ、中東、アフリカ地域のK-12教育市場は高度に分散しており、内容の採用過程は複雑である。このような市場構造は,規模と業界関係の重要性や,州,区,学校を跨ぐ広範,多様なカバーの必要性を顕著に示していると考えられる。共通のコア国家基準のような教育部門のいくつかの措置は、国際標準を基準とした共有数学と識字基準のセットであり、K-12教育内容の標準化を向上させたと考えられるが、私たちは、依然として国家標準に対するカスタマイズが多く存在していると考え、カスタマイズの需要を解決することは、各州や地域政策立案者との関係、各州の異なる学術基準に関する専門知識を維持するために、業界の企業に持続的な需要を提供していると考えられる。
Futuresource Consulting Ltd.のデータによると、米国のディスプレイ市場は2022年に370億ドル、2026年には490億ドルに増加すると予想されているが、世界のディスプレイ市場は2022年には約10.5兆ドルと予測されているが、2023年から2026年までは約9.8兆ドルを維持している。教育部門は従来ディスプレイ販売の大部分を占めていたが,企業部門の増加速度は教育部門よりも速く,2026年までに企業部門の売上高は世界ディスプレイ市場の約47%に達すると予想されている。教育と企業部門の成長は会社に大きな成長機会を提供した。また、ディスプレイ市場は高度に分散しており、同社はこれらの業界の市場シェアを増加させるための位置づけを行うことができる。
“によると世界のすべての教育と学習市場は業界出版物としては,インタラクティブホワイトボードやシミュレーションに基づく学習ハードウェアの使用が増加するため,ハードウェア製品の市場が増加している.教育機関はハイテク学習ツールの実施を受け入れやすくなっている.技術の授業での出現は,多様なモデルの訓練や異なる授業を可能にしている。全体的に,授業と統合した場合,技術に基づくツールは学生の表現向上に寄与する.教育技術の進歩は教育従事者が相互作用、発展、協力の授業体験を創造するのを助ける。
私たちのチャンスは
私たちのインター教室解決策はBoxlightを世界の教育技術市場における私たちの所属カテゴリにおける教育技術製品のリーディングプロバイダにすると信じている。著者らのハードウェア、ソフトウェア、内容と専門発展の全体的な解決方案は学生の参加度と適時な干与を高めることによって、学習進度を改善した。さらに、私たちの革新に加えて、私たちは強力なブランド、運営とサプライチェーンを持っている;私たちのアメリカとEMEAに入るルートは依然として強力で、世界市場は前年比増加している;私たちの全世界の全天候型技術と顧客サービスチームは高い満足度を維持している。
世界的には、長期経済成長は教育や教育技術への投資と密接に関連しており、経済低迷期においても市場の長期成長を維持できると考えられている。私たちの解決策と有利なマクロ経済分析のさらなる詳細は以下の通りである
アメリカのK-12市場支出の増加
アメリカと海外は小学校と中学校教育のために多くの資源を投入している。総裁経済顧問委員会実行弁公室の報告によると、米国の教育支出は約1.3兆ドル(米国国内総生産の約6%)と推定されており、うちK-12教育が半分近く(6250億ドル)を占めている。世界的な支出はアメリカのK-12教育支出の約3倍だ。
歴史的に見ると、K-12サービスと技術市場の成長速度はインフレの速度を上回っており、1969年以来平均7.2%増加している。経済成長や衰退期間中には、他部門を下回っているにもかかわらず、K-12市場にピークや谷が出現することがある。
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HolonIQは“世界教育科学技術リスク投資報告”で、過去10年間で、教育/技術分野のベンチャーキャピタル投資は約320億ドル(約33%米国内)であり、2030年までにこの投資は2倍近く増加すると予測していると報告している。また、報告書は、“世界の政府、保護者、個人、企業の教育·訓練への支出は引き続き過去の水準まで増加し、2030年には10兆ドルに達すると予測されている”と推定している
問責と学生教育の質に対する日々の関心
近年、アメリカのK-12教育は重大な政治審査を受け、研究により、アメリカの学生の国際識字、数学と科学テストにおけるランキングは他のグローバルリーダーにはるかに遅れているため、アメリカの現在の教育状況はアメリカの経済、軍事と外交安全、及びアメリカの全世界の指導的地位のより広範な構成要素を深刻に損害していると結論した。私たちはこのような検討が教育部門への投資を増加させると信じている
技術型教育の動向
製造業からヘルスケアまで技術を採用して業績を改善しているが、スタンフォードビジネススクールはその報告書で示している技術型教育の動向しかし,学校や大学が仮想教室,データ分析,オンラインゲーム,高度にカスタマイズされた授業,他の先端ツールを用いて学生の学習を支援することにともない,このような状況が変化している.
新技術
デジタル教育コンテンツの配信も教育市場の大きな転換を推進している。対話型フラットパネルディスプレイに加えて、インターネット、モバイルデバイス、およびクラウドコンピューティング上の教育用途のための他の技術を調整しており、クラウドコンピューティングは、仮想ネットワークを介して複数のコンピュータまたは他のデバイス間でデジタルファイルおよびプログラムを同時に共有することを可能にする。我々は,これらの追加技術を開発·実施するリーダーとなり,効率的なデジタル学習環境を創出する予定である.
電子学習市場の成長
国連憲章によると電子学習市場展望−2020−2025年のグローバル展望と予測,今後5年間、電子学習市場は著しい成長機会を期待する。ユーザ数の増加曲線は一致しているが,収入の増加曲線はそうではなく,コンテンツ作成と配信の平均コストは低下し続けている.しかし、クラウドインフラ、ポイントツーポイント問題解決、オープンコンテンツ作成、およびターゲット受け手の急速な拡張の出現は、電子学習プロバイダが選択経済を制御し、競争力のある価格で授業コンテンツを提供することを可能にする。電子学習市場の成長見通しが安定していると同時に、高効率細分化市場の台頭は学習と訓練の構造を徐々に変えている。
サプライヤーはまた、グローバル電子学習市場のシェアを獲得するために、競争力のある価格で授業内容選択を提供することに集中している。新興市場のスマートフォン利用者数とインターネット接続の指数的増加は、これらの地域の電子学習市場を推進している。クラウドによる学習や拡張/仮想現実に基づく移動学習の導入は,予測期間内に電子学習市場に革命的な変化をもたらす可能性がある.
主要サプライヤーは,ユーザの参加を促進し,学習者を激励し,連携を支援する技術支援ツールを発売しており,市場シェアを高め,新たな消費者を市場に誘致することができる.ハイブリッド学習の流行が学習者の効率を向上させ,電子学習市場の増加を推進する.2023年までに電子学習市場には654.1億ドルの収入が生じ,予測期間中に7.07%の複合年間成長率で増加すると予想される。
私たちのポートフォリオは
私たちは現在以下の種類の製品を提供しています
● | 一流のスマートディスプレイ(MimioとCleverouchブランド) |
● | 着信音、ページング、インターホンおよび警報のためのFrontrow教室オーディオおよびIPベースの全校通信システム |
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● | 茎 |
● | 教育ソフトウェアとコンテンツ(Mimio Connect,Lynkホワイトボード,Oktopus,MimioStudio) |
● | 周辺機器と付属品 |
● | 専門的発展 |
Boxlightソリューションの組み合わせは、動的な教育、学習、プレゼンテーション体験を作成することを目的としています。統合後、私たちの革新的な解決策は、対面または仮想学習体験、会議と専門学習、キャンパス範囲内のコミュニケーションまたは任意のプレゼンテーション、相互作用または相互作用が発生する状況に機会を提供することができる。
一流の製品表示カテゴリ
Boxlightは、対話型フラットパネルディスプレイ(IFPD)、対話型ホワイトボード(IWB)、および非対話型フラットパネルディスプレイを選択することができる。すべてには、当社のソフトウェアの許可コピー、準備されたコンテンツへのアクセス、および専門開発モジュールが付属しています。私たちのソフトウェアと専門開発モジュールは追加販売の機会があります。
CleverTouch,Impact Plus
Impact Plus対話型LEDタブレットは、55インチ、65インチ、75インチ、86インチの4つのサイズから選択できる真の直感的な体験を提供します。Impact Plusは4 K解像度,20個のタッチ点,内蔵の連携画面共有機能を持ち,リダイヤル機能を持ち,次世代の授業ディスプレイに対する教師の要求を満たすことができる.アンドロイド8オペレーティングシステムを搭載し,パーソナルコンピュータ上にオプションスロットを持つCleverTouchは,任意の技術設定に動作し適応するために設計されている.標準機能は、遠隔学習のための内蔵ワイヤアレイマイク、部屋を使用しないときに画面を起動またはオフにすることができる近接センサ、数百個の教育アプリケーションを有するアプリケーションストア、強化されたUSB−C接続およびデバイス充電、個人設定およびクラウドドライブにログインするためのクラウドアカウント、内蔵デジタルボード、情報を表示するための内蔵デジタルボード、授業計画および展開のためのクラウドベースのLynxホワイトボード、およびSnowflakeソフトウェアを含む。各画面は、空中(OTA)更新を実行し、各画面上で診断プログラムを実行するためにモバイル·デバイス管理を付加する。
クリフ衝撃力
Cleverouch Impactは現代教室の完璧な全方位的な解決策だ。高精度技術により,Lynxホワイトボード,Cleverstore,Snowflake-Impactは時間節約を支援し,大量の資源を利用して授業準備を行っている.各パネルは65インチ、75インチ、86インチの3種類のサイズがあり、各パネルは4 K、20個のタッチ点があり、PC上にオプションのスロットがあり、Android 8上で動作しています。すべてのIMACT画面にはCleverstoreがあり、若者の学習を助けるための数百の教育アプリケーションがあります。また,授業計画や展開のためのクラウドベースのLynxホワイトボードと,標準的なSnowflakeソフトウェアが含まれている.各画面は、OTA更新を実行し、各画面上で診断プログラムを実行するためにモバイル·デバイス管理が付加される。
Cleverouch UX Pro
UX Pro対話型LEDタブレットは、現代の会議空間のために設計されており、-55インチ、65インチ、75インチ、86インチの4種類のサイズが選択できます。4 K解像度、20個のタッチポイント、内蔵されたTouchback機能付き協調画面共有機能により、UX ProはStageソフトウェアの要求を満たすことを中心に構築され、遠隔会議をサポートし、参加者はその中で文書を注釈することができ、イニシエータはボタンを押すだけで最も人気のある統一通信アプリケーションに即時にアクセスできるようになります。UX ProはAndroid 8を実行し、PC上にオプションのスロットがあり、実行可能で任意の技術設定に適しているように設計されています。主な機能は、会議のための内蔵ワイヤアレイマイクロフォンと、部屋が使用されていないときに画面を起動またはオフにすることができる近接センサと、強化されたUSB−C接続およびデバイス充電と、個人設定およびクラウドドライブを登録するためのクラウドアカウントと、メッセージを表示するための内蔵デジタルサイネージと、各画面上で診断プログラムを実行するためにOTA更新を実行することができ、各画面上で診断プログラムを実行するモバイルデバイス管理機能とを備え、CleverShareは、アプリケーションまたは暗号化犬によって即時画面共有を実現して、参加および強化協働を可能にすることができる。
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CleverShare
CleverShareは、ユーザが暗号化犬およびUSB C接続またはCleverShareアプリケーションを介して任意のデバイスとコンテンツを共有することを可能にする。50台までのデバイスをCleverTouch画面に接続し、タッチ機能でコンテンツ-画像、ビデオ、音声を共有し、双方向制御を実現します。プレゼンテーション者は、共有されたコンテンツを完全に制御することができ、最大4つのデバイス画面を同時に表示することができ、各セッションにおける連携および参加度を向上させることができる。
CleverLiveデジタル標識
CleverLiveは、使いやすさと豊富な機能を組み合わせたデバイス機能に基づいてユーザインタフェースをカスタマイズすることを目的としたすべてのCleverouchデバイス端末を管理するためのユニークなクラウドベースのクラウド管理プラットフォーム(またはCMP)である。このプラットフォームは200以上の編集可能テンプレートを配布し,ハイブリッドマルチメディアコンテンツをサポートしている.機能は、カスタマイズされたレイアウトを設計するための内蔵プレゼンテーション作成ツール、ルーティング画面およびタッチインタフェース、スケジュール、グループ、インスタント緊急メッセージ、および二次元コードを作成して表示するための二次元コードを含み、視聴者の対話体験を可能にする。内蔵されているCleverstoreはユニークな機能の補完であり,ユーザはそれからタッチスクリーンアプリケーションをダウンロードすることができる.
CleverTouch CMシリーズ
会議プレゼンテーションおよびデジタルサイネージのためのCMシリーズの非接触式大判専門ディスプレイには、43インチ、49インチ、55インチ、65インチ、75インチ、86インチの6種類のサイズがある。この4 K超HD非タッチ式会議室連携画面には、無線表示接続とRS 232制御があり、専門会議室と制御システムの統合が可能です。内蔵されたAndroidシステムは、全画面容量のデジタルサイネージコンテンツを管理するためのCleverLiveアプリケーションを含むか、またはデジタルサイネージ再生マルチメディア機能を向上させるために、CleverTouchメディアプレーヤと共にカプセル化することができる。16/7ディスプレイによって、CM Seriesは、必要に応じてインスタント·メッセージを含むメッセージのオン/オフ時間を管理する内蔵スケジューラを有する。CleverLiveデジタルサイネージ機能は、このディスプレイを市場のスクリーンと区別する
CleverTouchスタジオ
LIVE客室は客室予約解決策であり、会議室予約の流れを簡略化することができる。Live Roomは10インチタブレットを採用しており、部屋予約とデジタルサイネージソフトウェアを統合し、忙しい市場に強力な製品を提供することができます。このタブレットは、利用可能性を即時に識別することができ、即時更新によって即時予約およびカレンダー(O 365およびME)の部屋予約を行うことができ、予約の重複を防止することができる赤色および緑色LEDサイドランプを採用している。Live Roomesは、ユーザの決定、予約された部屋、頻度などを分析することによって、使用されていない場合には、デジタル標識としても使用され、緊急警報のためのインスタントメッセージを送信することができるスマートルーム予約解決策を提供する。
CleverTouch PRO V 4
企業レベルのメディアプレーヤとして、PRO V 4は、全天候型の受信者との相互作用を組織することを可能にし、または起動/オフおよび自動再起動の電源スケジューリングによって専用メッセージを配置することを可能にする。超薄型設計、電力向上WiFi接続、およびHDMIおよびDisplayPort出力の両方を複数の画面に接続することができ、PRO V 4は、KioskまたはUX Proに接続してタッチインタラクションを行うことができ、または非タッチスクリーンに接続されて機能豊かなデジタルサイネージを行うことができる。PRO V 4は、緊急事態およびCMPからのインスタント·メッセージングを管理するために、CleverTouch物理ボタン技術に接続することができる。マルチメディア区画プレゼンテーション再生により,PRO V 4は,WebページやURL KPI,テキスト,画像,ビデオ,ポスター,RSS要約,ソーシャルメディアコンテンツ,音声などを中継することができる.
Cleverouch Pico MK 5
Pico MK 5は、テキスト、画像、ビデオ、ポスター、RSS要約、ソーシャルメディアコンテンツ、およびオーディオを含むマルチメディア区画プレゼンテーションのために設計された全天候再生機能、WiFi接続を有するミドルクラスのメディアプレーヤである。
クレverWall
CleverWallは一体型知能表示ソリューションであり,大型空間,講演室,会議室などで豊富なインタラクションを実現することができる.このビデオ壁ソリューションは、9種類のサイズ-120インチ、138インチ、150インチ、165インチ、180インチ、199インチ、220インチ、249インチ、299インチ、講演室などの超幅オプション以上のスペースを提供しています。オーディオシステムと178度の視野角を内蔵した大きなディスプレイ
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比類のない臨場感のあるユーザー体験を作る。そのプラグアンドプレイ設計-キーオン/オフおよびスマートリモコン-このLEDソリューションをユーザーに優しいものにします。標準機能は、Android技術を内蔵すること、最大4つのデバイスからリアルタイム無線画面共有を同時に行うこと、複数のデバイスから注釈を同期させること、およびキャンパスまたは位置範囲内で通信するためにすべてのディスプレイにメッセージ(即時および計画)を送信するためにCleverLiveアカウントと同期することを含む。
MimioPro 4
MimioPro Series 4は、どのような学習生態系でもある真の相互接続教室に動力を加えている。MimioPro 4は20個のタッチ点を持つタッチパネル超HD HDRディスプレイで、デジタル被動ペンと消しゴムで、65インチ、75インチ、86インチの3種類のサイズがあります。その自然なユーザインタフェースと豊富な機能は,教師が効率的かつ効率的に学習目標を実現することを支援する.例えば、Office 365などのWindows Ink対応アプリケーションでは、受動的なデジタルペン描画、消しゴムブロック消去(ガラス洗浄時)において、タッチは、ソフトウェアのユーザインタフェースを使用することなくジェスチャーを提供する。MimioPro 4は、インタラクティブな大画面にカスタマイズされたカスタマイズされたAndroid 11イニシエータを有し、動的二次元コードを介してクラウドサービスを介して結果を作成し、捕捉し、コンテンツを共有し、連携して一時的なコンテンツを配信するLynxホワイトボードアプリケーションと、CleverShare-すべてのモデルのBoxlight対話型フラットパネルディスプレイで使用されるミラーアプリケーションを備え、教師がWindows、Chrome OS、Android、iOSを介して最大6つの同期表示を調整し、MimioPro 4を教室のすべてのデバイスに投影することを可能にし、クラウドベースのデバイス管理システムを提供し、遠隔管理表示、障害排除、メッセージ、スケジュールを管理する。およびCleverStoreアプリケーションには,工夫されたAndroidアプリケーションが含まれており,教師はこれらのアプリケーションを安全にディスプレイにインストールすることができる.
Mimio DSシリーズ非インタラクティブディスプレイ
Mimio DSシリーズディスプレイは、強化された色較正、正確な画質調整、フリッカおよびアンチグレアなしで見られ、6つのサイズ−43“、55”、65“、75”、86“、および98”の6つのサイズを提供する高解像度ディスプレイである。Mimio DSシリーズは、クアッドコアCPU、4 GB RAM、およびステルス赤外線受信機を含むシームレスなOTAアップグレードを有するAndroid 11上で動作します。多機能USB Type-Cポートは、4 Kオーディオとビデオ伝送、ネットワーク接続をサポートし、外部機器を充電し、外部マイクやカメラへのアクセスを提供し、接続を容易にします。ディスプレイは垂直または水平に位置決めすることができ、傾きは15度に達し、高いところから見やすい。複数のディスプレイは、HDMIポートを介してデイジーチェーンで接続され、最大3 x 3で接続され、画面スティッチングによってより大きな統一ディスプレイを作成することができる。これらのディスプレイは、すべてのディスプレイ上のコンテンツの制御を強化することができるCleverLive管理およびデジタルサイネージプラットフォームを備えている。
MimioWall
MimioWall LED一体型ディスプレイソリューションは、教室、入口、廊下、共有空間など、任意の空間を豊富にすることを目的としています。4 K超HD Androidデジタルディスプレイおよび内蔵スピーカは、3つの超広帯域画面オプションを含む9つの異なるサイズ(120“-299”)を提供し、ユーザーに非凡な臨場感を提供します。主な機能は外部設備のない統合設計;電源、受信カードと配線板を集積した三合一回路基板;スマート遠隔制御設定アクセス;プラグアンドプレイシステム、キーオン/オフ;及び統一的なハードウェアを含む。MimioWallは,最大4台のデバイス(スマートフォン,タブレット,ノートパソコン)と同時に無線画面共有を行うことができる.キャンパスとサイトの範囲内で情報、公告、緊急警報の通信を提供するCleverLiveデジタルサイネージプラットフォームも搭載されている。
Mimio教育インタラクティブホワイトボード
MimioTeachは私たちが最も有名で、寿命が最も長い製品の一つだ。何千ものMimioTeach携帯型デジタルインタラクティブホワイトボードシステムとその前身モデルが世界各地の教室で利用されている.MimioTeachはわずか30秒で任意のホワイトボードをインタラクティブホワイトボードにすることができる.この携帯製品は1つのハンドバッグに入れることができ、中に小型のデスクトッププロジェクターを置くことができ、1つの教室から別の教室に行く先生にとって魅力的です。“変化が私たちの常態である”学校にとって、MimioTeachはモバイル固定設置設備の高いコストを解消した。
MimioFrameタッチキット
MimioFrameは投影(乾拭き)ボードを10-15分でインタラクティブホワイトボードにすることができる.何百万もの教室に伝統的なホワイトボードと非インタラクティブプロジェクターがあります。MimioFrameはフレームの4辺に埋め込まれた赤外線(IR)技術を用いて,このような非インタラクションの組合せを現代的な10タッチインタラクティブデジタル教室に変えた.穴をあけたり切断したりすることなく、MimioFrameは工業強度の両面テープに容易に迅速に接続することができる。
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授業音声と全校伝播カテゴリ
ジュノ
JUNOは標準的な音質で、先生の声を強くすることができ、どの学生も前列に座ることができます。Junoは数分で設置できるが,教室にはエキサイティングな多層ステレオが均一に充満しており,この音は大きなシステムに実装された典型的な音である.Junoは授業音声カテゴリにおいて他の製品より優れており,フィードバック抑制,デジタルEQ,Bluetooth,教師音声優先などの高度な機能を提供している.Junoはまた、ネットワーク化されたキャンパス通信を可能にするために、マイクロフォン、スピーカ、アナログページングカバー、および導体互換性を追加するためのモジュールを追加することができる独自の拡張性を有する。
EzRoom
EzRoomは、技術改造や新しい学校建設のような大規模な資本プロジェクトのために設計された統合音響ソリューションである。EzRoomは、高さカスタマイズ可能な解決策として、学校の要求に応じてカスタマイズされたプリセットオプションを有する壁および天井に取り付け可能なハウジングを提供し、影音集積業者(ディーラ)の設置プロセスを簡略化する。EzRoomは、スピーカ、マイク、スピーカ、視聴覚制御装置、視聴覚壁パネル、およびネットワークカメラを提供する“ディスプレイ以外のすべて”解決策である。解決策の深さと広さの要求は、チャネルに販売前と販売後のサポートを提供するサービス層であり、FrontRow建築/工学顧問連絡人が設計支援を提供し、FrontRow技術サービスグループはシステムデバッグとカスタマイズを提供する。EzRoomは、デジタルRF(無線周波数)マイクシステムの利点を有し、柔軟なプログラム可能性および他の任意の他のデバイスにはない使いやすい特性を組み合わせたFrontRowの最新の無線音声技術であるElevateを使用することができるFrontRowのSmartIR伝送技術を使用することができる。Elevate教師マイクは,ウェアラブルアラーム装置として機能し,管理者教室における緊急事態を通知することができる.
リリック
Lyrik拡大解決策は、教育や音声メディアの音をどこでも聞くことができる小型で携帯型のシステムであり、教室からバス路線、さらにはオンラインまで。タワーは、ケーブルを直接使用するか、またはブルートゥースを使用してコンピュータまたは他の補助オーディオ源に無線で接続することができる統合された充電電池を有する。Lyrikの重さは10ポンド未満で、キャンパス内でもキャンパス外でも、音を強くする必要があるどこにでも持って行けるように設計されている。
導体.導体
Conductor学校通信システムはIPに基づくキャンパス通信と制御解決策であり、管理者が着信音、ページング、インターホンと警報によって彼らの日常操作を管理することを可能にする。Conductorは,学校の既存ネットワークを利用したクライアント-サーバアーキテクチャ上で,FrontRow ezRoomとJuno Connectを備えた教室にデジタル音声を直接転送し,公共領域の従来のアナログページングシステムとインタフェースし,アナウンスや警報に全面的な音声カバーを提供する.最近紹介した注意しました!この機能は,CleverLiveデジタルサイネージサービスとConductorを統合し,音声と視覚警報をCleverTouchとMimioインタラクションパネルに同期させ,学校範囲や地域指定の通信の影響を最大限に発揮する.
弁棒種別
現代ロボット、RoBo3 DとMyStemKitsを買収することを通じて、Boxlightはその製品の組み合わせに日々増加するSTEM(科学、技術、工学と数学)の製品カテゴリを増加させた。
Mimio MyBot
Mimio MyBotシステムは,授業でロボットの知識を学習することと,実世界でロボットを応用することとの間に架け橋を架けている.直感的に使いやすいシステムは,学生がプログラミング,工学,ロボット側のコアスキルを育成するのを支援する.学習を促進し、学生の情熱に火をつけ、新しいかつユニークなモデルを自由かつ柔軟に構築、作成、テストするためのシステムを提供する。Mimio MyBotは、ネットワークインフラまたは高価なワークステーションを変更する必要があるなど、一般的な障害を除去しながら、学生の自由な探索および学習を可能にします。
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RoBo 3 D
Robo E 3およびRobo E 3 Proは、300以上の3 D印刷STEMコース、代替材料、および添付ファイルにアクセスすることができるスマート、安全、簡単な3 Dプリンタです。
MyStemKits
MyStemKitsはK-12年生の数学と科学教師に数百個の標準駆動の授業計画、活動、評価、設計挑戦を提供した。質の高い授業計画はフロリダ科学研究センターが開発·研究している。技術、工学と数学(FCR-STEM)は、アメリカの歴史が最も長く、生産性が最も高い大学教育研究機関の一つである。
MimioView文書カメラ
BoxlightのMimioView 350 Uは、MimioStudioと集積し、伝送電力、ビデオ、制御を1本のケーブルで接続し、組み合わせを使いやすくする4 K文書カメラである。MimioView 350 Uは,我々のMimioStudioソフトウェアソリューションに完全に統合され,MimioStudioのアプリケーションメニューで制御される.2回クリックするだけで、教師やユーザは自動的に合焦し、付属のLEDランプを点灯させ、滑らかなハイビジョン画像を得ることができます。
教育ソフトウェアカテゴリ
Mimioソフトウェアとアプリケーションキットは,Mimio,Qwizdom,Sahara(CleverTouch)を買収した製品の組合せであり,これらのブランドはIWBや形成性評価ソフトウェアカテゴリでリードしており,それ以来,能力はそのIP上に確立されている.私たちのソフトウェアは、相互接続された授業を提供するために、ハードウェアを統合した接着剤を提供することを前提としている;学生の表現と行動に関するより体系的なデータを通じて、教育従事者が授業で彼らの決定を知らせるのを助ける;学習をより魅力的、相互作用性、獲得性と革新性を提供する;そして教師が計画、準備、報告と分析の効率、及び教育と評価の有効性を高めることを支持する。
MimioStudioインタラクティブ教育ソフトウェア
MimioStudioインタラクティブ教育ソフトウェアは、インタラクティブな授業と活動の作成、編集、プレゼンテーションをサポートしています。これらの授業および活動は、Boxlightの任意の教室フロント表示システム(MimioTeach、ProColorインタラクティブLEDパネル、MimioPro 4およびMimioFrameを含む)を使用して教室の前で授業および管理することができる。MimioStudioはiPadやタブレットなどのモバイルデバイスを用いて操作することも可能であり,これらのデバイスはMimioStudioが生成した教室前表示を完全にコピーしている.モバイルデバイスの動作はMimioMobileの3ユーザライセンスによって実現され,MimioMobileライセンスはMimioが提供するすべての教室前デバイスとともに提供される.
MimioMobile連携と評価アプリケーション
2014年、MimioStudioのソフトウェア添付ファイルMimioMobileが発売され、完全にインタラクティブな学生活動の新時代が始まり、学生活動は直接、すぐにMimioStudioを介して教室の前のインタラクティブディスプレイに表示することができる。
MimioMobileは,完全にインタラクティブな活動を学生の授業装置にプッシュすることを許可している.学生たちは活動中にオブジェクトを操作し,オブジェクトにアノテーションを行うことができ,さらに自分の携帯デバイス上に新たなコンテンツを作成することができる.MimioMobileはまた,モバイルデバイスを用いた評価をサポートしている.教師は、複数の選択、Yes/いいえ、Yes/いいえ、およびテキスト入力評価問題を作成することができる。学生は自分のペースで回答することができ,彼らの答えはMimioStudioに格納され,教師はMimioStudioから学生の成績を示すグラフを表示することができる.この“継続的評価”は,指導教師を支援することができ,理解度が低い場合には,材料を再教授するか,授業中に前進し続けるかを形成的評価を提供する.このようなインタラクションと学生に依存した教育モデルは,学生の成績を大きく向上させることができると信じている.
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Oktopus教育とホワイトボードソフトウェア
Oktopusインタラクティブ教育ソフトウェアはタッチデバイスのために設計されており、インタラクティブ教育課程と活動の作成、編集と展示に用いることができる。70以上のインタラクションウィジェット、ツール、およびゼミナールモードは、一時的または予め計画されたセッションを実行することを簡単で面白くする。これらの授業や活動は,MimioStudioと同様に,Boxlightの任意の教室正面表示システムを用いて教室正面から提示·管理することができる.
備考+アプリケーションの連携と評価
Note+は,Oktopus SoftwareやPPTプラグインとともに使用するソフトウェア添付ファイルであり,学生がライブセッション中に教師のプレゼンテーションを見てインタラクションすることを可能にしている.学生は、任意のモバイルデバイスまたはノートパソコンから、メインディスプレイと共に質問、注釈、ヘルプ、およびコンテンツの共有を要求することがほぼ可能である。サポートされる質問タイプは、複数の選択、複数のタグ、はい/いいえ、ペア/偽、ランキング、数字、およびテキスト回答を含む。
GameZones多学生インタラクティブゲームソフト
GameZonesは、インタラクティブな“ゲームスタイル”活動を達成するために、最大4人の学生がタッチスクリーンまたはタブレット上で同時に動作することを可能にしている。この解決策は150以上の教育活動を含む非常に簡単で使いやすい。
MimioConnect学生インタラクティブプラットフォーム
MimioConnectは、革新的な授業建設と教育ツールを組み合わせて、積極的な学習環境を創出するオンライン学生相互作用プラットフォームである。教師は,インタラクション内容や評価を最初から作成し,既存の授業やコンテンツを導入したり,授業ライブラリ中の10,000以上のプレハブデジタル授業からコンテンツを抽出したりすることができる.連携、即時投票、評価、学生監視と管理のための内蔵ツールは、授業教育と討論をより影響力を持たせる。他のモデルは使用を授業外に拡張し,学生が自分のペースで宿題を終えたり,日常授業を復習したりすることを許している.MimioConnectはすべての主要な学習管理システム(LMS)と深い統合を行っている.ユーザは彼らのLMS登録とアクセス割当てにより,既存の名簿を使用し,LMSにデータを返すことができる.MimioConnectは,教師と学生がどこでもより効率的に連絡,連携,学習することを支援し,教室内外の完璧な解決策としている.すべての教室正面BoxlightディスプレイにはMimioConnect教室ライセンス(生涯)とMimioConnect Proライセンス(1年)が付属している.
山猫
Lynxホワイトボードは,インタラクティブな表示のために設計されており,学生の連携を支援し,内蔵されたメディア検索により授業に活力を与えることを可能にする無料で利用できる講義アプリケーションである.また,Lynxホワイトボードは検索可能な画像,gif,ビデオを提供し,ユーザがホワイトボードプレゼンテーションにコンテンツをドラッグ&ドロップすることを可能にしており,これらは安全な検索環境で行われている.彩虹ペンやスポットライト,インタラクション学習ツールなど,先生が最も好きなツールと,Lynxホワイトボードは機能でいっぱいであり,授業をシームレスに流す.
周辺機器と付属品
我々は、一連の周辺機器および付属品、移動カート、取り付け付属品、および調整可能な壁掛け式付属品を提供し、対話型LEDパネルおよびオーディオソリューションシリーズ全体を補完します。
LessonCam教育カメラ
FrontRow LessonCamは高解像度並進、傾斜、ズーム(PTZ)教育カメラであり、12倍の光学ズーム機能を有し、動的かつ魅力的な遠隔、混合或いは非同期学習を実現できる。LessonCamは,FrontRow ezRoomやJuno教室オーディオシステムをMicrosoft Teams,Microsoft Skype,Zoom,Google Meet,Cisco Webexなどの流行したビデオ会議ソリューションと統合している.LessonCamは優れた教育ツールであり、どこで勉強しても教師が学生と交流したい教師に適している。
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賢い周辺機器
我々が発展しているCleverTouch製品シリーズには,OPS PCモジュール(Windows i 5およびi 7モジュールPCである),我々のセンサモジュール(CleverTouch画面を挿入して温度,湿度,二酸化炭素,空気品質を測定する),および画面に登録するためのNFC.RFIDセンサなどの様々な知的周辺機器が含まれている.また、ユーザが画面に直接ミラーリングすることができるスマート接続デバイスを提供します。これらおよび他のスマート周辺デバイスは、我々のCleverTouchディスプレイのユーザ体験を強化し続けている。
Boxlight-EOS専門の発展
Mimioは教師が学生の成績を向上させるのを助けるために最高のツールを提供するために努力している。私たちの子会社EOS Educationを通じて、豊富なゼミナール、専門開発、教育者認証の組み合わせを提供することで、学校や地域への約束を拡大することができます。EOS教育は、各学生が教室や学校が提供する技術ツールから利益を得ることができるように、教師に魅力的で差別化された専門発展を提供する。各教師が利用可能な特定のハードウェアおよびソフトウェアプラットフォームを使用して、快適性、自信、および能力を確立するために、授業をカスタマイズすることができる。
EOS教育独特の専門的な学習体験には:
● | 教師を中心に-私たちは彼らがアクセスできる技術を特定の教育目的に使うのを手伝っていますクリックだけではありません |
● | 実践-教師は授業中に新しい技術スキルを練習する機会がある。 |
● | 差別化-現在の技能、知識と教師の授業実践に適応する。 |
● | 仕事を基礎とする-日常教育を基礎とし、実際に即して、魅力的で、実施しやすい。 |
● | 学生の状況-技術ツールを学生に紹介し、どのように目的を持って参加させるか。 |
統合戦略
著者らは企業資源計画(ERP)システムを通じて、多通貨プラットフォームを利用して簡略化された子会社統合を提供するすべての買収に対する業務管理を集中することを計画している。私たちはすでにプロセスを強化して改善し、第一線の販売予測を工場生産に転換した。企業資源計画システムにより、クラウドベースのインタフェースを介して5つの独立した会計と顧客関係管理システムを同期させて会社間の情報共有を改善し、会社管理層が共通通貨で計算された各子会社の業績スナップショットを直ちに得ることができるようにする。私たちの成長に伴い、有機的な方式でも買収を通じても、各子会社や部門を迅速に会社に統合し、より明確で、より早く業績を理解し、タイムリーで効果的な業務決定を行う予定です。
物流(仕入先)
物流は現在アメリカではジョージア州ローレンスビルにある工場で提供されており,国際的にはロンドンのサハラチームが提供している。これらのチームは世界各地の複数の第三者物流パートナー(第三者物流)を共同で管理している。これらの第三者物流パートナーは、現地化市場で既存の在庫を提供することにより、Boxlightが私たちの顧客に負担できる貨物ルートとより短い納品時間を提供することができる。Boxlight製品の契約製造はBoxlightの具体的な工程規範に基づいて、原始設計メーカー(ODM)と原始設備メーカー(OEM)パートナーを通じて、Boxlightを利用して開発と所有する知的財産権である。BoxlightのODMとOEM工場はアメリカ、台湾、中国、ドイツに位置している。
技術的サポートとサービス
同社は現在ジョージア州アトランタ、イギリスロンドン、北アイルランドベルファストの近くにコア技術サポートとサービスセンターを設置している。また、企業の技術支援部門は、顧客サービスケースの修理·管理を担当し、企業の60%以上の顧客サービス電話を直ちに閉鎖させることができる
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適用されるサービスケース。私たちがこれをできるのは、私たちの製品をよく知っていて、内部で専門的な顧客サービス技術者を招聘し、ある国際市場の重要なパートナーと協力しているからです。
販売とマーケティング
私たちの販売チームは、ヨーロッパ、中東、アフリカ地域の53人の顧客マネージャーからなり、取締役ヨーロッパ、中東、アフリカ地域の販売マネージャー、アメリカの43人の地域顧客マネージャー(私たちのアメリカ販売副社長を含む)、カナダの4人の販売担当者、ラテンアメリカとオーストラリアの販売担当者が含まれています。私たちのマーケティングチームはマーケティング伝播副総裁、マーケティングコーディネーター、教育専門家、グラフィックデザイナーからなります。私たちの販売チームとマーケティングチームは主にBoxlightのすべての製品(私たちのMimio、Cleverouch、FrontRowとEOSブランドを含む)の北米、中米と南アメリカ、ヨーロッパ、中東、アジアでの販売を推進します。また、間接ルート流通モデルを通じて市場に参入し、伝統的な付加価値販売店を利用して、訓練を通じて私たちが販売している製品を理解することを支援しています。私たちは現在約800軒のディーラーがいます。
私たちは、今日の教育技術業界の最も全面的な製品の組み合わせと、一流のサービスと技術支援を提供すると信じています。著者らはしばしば受賞したインタラクティブな授業技術と使いやすい授業ハードウェアとソフトウェアソリューションシリーズは学校と学区に世界で最も完全な先進的で統合された授業技術を提供した。
私たちはまた、私たちの企業、高等教育、政府ソリューションを開発し、アメリカとヨーロッパ、中東、アフリカ地域に独立した販売チームを持ち、これらの分野に集中しています。私たちの期待は、時間が経つにつれて、これらの分野の機会が私たちのK-12教育業務と同じくらい大きいかもっと大きくなるかもしれないということだ。
競争
インタラクティブ教育業界の競争は激しく、その特徴は製品の頻繁な発売と迅速な技術進歩であり、インタラクティブタブレットとインタラクティブホワイトボードの能力と使用を大幅に増加させた。初めて発売されて以来、対話型ディスプレイは、専門的なインストール者を必要とする複数のコンポーネントの高コスト技術から一体型技術に変化しており、その価格はますます低くなり、実装も簡単である。技術参入のハードルの低下に伴い、私たちは他のインタラクティブディスプレイ開発業者、メーカーと流通業者からの激しい競争に直面している。我々は、Smart Technologies、Promethean、優派、デルコンピュータ、サムスン、パナソニック、ClearTouchなど、インタラクティブディスプレイやパーソナルコンピュータ技術、タブレット、テレビ画面、スマートフォンの他の開発者、メーカー、流通業者と競合しています。
これらの競争相手があっても、市場は、時代遅れおよび失敗した対話型ディスプレイの需要に代わる、より安価で簡単な解決策対話型ディスプレイのための新しい機会を提供する。私たちの技術を統合し、革新と新技術を開発する能力を維持することは、私たちが契約製造部門の能力を発展させることを決定します。これは、私たちの現在と潜在的な新しい契約製造顧客に必要なものです。また,ソフトウェア,オーディオソリューション,データキャプチャ,タブレットなど,インタラクション技術と組み合わせた補完製品の販売拡大が市場で見られ始めている.
従業員
2022年12月31日まで、私たちの従業員の分布は以下の通りです
運営 |
| 44 |
販売と市場普及 |
| 98 |
行政管理 |
| 45 |
合計する |
| 187 |
私たちの従業員の一人も労働機関によって代表されていない。私たちは私たちが従業員と非常に仲が良いと思う。私たちのほとんどの従業員は私たちまたは私たちの運営子会社と秘密と競争禁止協定を締結しました。
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カタログ表
最近融資する
2021年12月31日、保証人であるBoxlight、FrontRow、Saharaを含む会社とそのほとんどの直接·間接子会社は、最高4年間の6850万ドルの定期融資信用手配を締結し、期日は2021年12月31日(“信用協定”)、白鷹金融有限責任会社は貸手(“貸手”)、白鷹資本組合会社を担保代理(“担保代理”)とした。信用協定の条項によると、当社は2021年12月31日に5,850万ドルの予備定期融資(“初期融資”)を受け取り、1,000万ドルまでの遅延引き出し融資(“遅延引き出し”)を獲得した。初期ローンと延期引き出しを総称して定期ローンと呼ぶ。定期ローンはロンドン銀行の同業解体に10.75%をプラスし、2022年6月30日以降、会社の高級レバレッジ率(信用協定の定義参照)が2.25を下回った場合、金利はロンドン銀行間の同業借り換え金利に10.25%まで低下する。このような条項は当社が信用協定条項に適合する借入基礎を維持するために制限されなければならない。
最初の融資の収益は、会社がFrontRowを買収するために資金を提供し、当時私たちの融資者に借りていたすべての債務を返済するために使われた。信用協定と関連融資の条項は以下のとおりである“経営陣の財務状況や経営結果の議論と分析”このうち850万ドルの初期ローンは2022年2月28日に返済され、四半期元本は62.5万ドル、利息支払いは2022年3月31日から始まり、残りの4000万ドルにいかなる遅延抽出も加えたローンは2025年12月31日に満期になり、全額支払うことになる
初歩的な融資を受けた時、当社は貸金人に(I)528,169株A類普通株(“同等株式”)を発行し、当該株式はすでに私たちの既存の棚登録表に基づいて登録され、2022年1月に貸金人に交付された;(Ii)貸金人に承認株式証を発行し、2,043,291株A類普通株を購入することができる(任意のBシリーズ及びCシリーズでA類普通株に変換できる転換可能優先株の3%を限度)、1株当たり2.00ドルで行使することができる(“株式承認証”)、この株式証は3月31日に再定価することができる。2022年3月31日までの30取引日の算術出来高加重平均価格に基づいて、私たちの株式の当時の取引価格が1株当たり2.00ドル未満であれば、(Iii)3%の費用1,800,000ドル、および(Iv)元の発行割引500,000ドル。また、当社は、引受権証を行使する際に発行可能な株式の登録転売に同意しています。当社も信用協定の執行により代理費、弁護士費、その他のコストが発生しています。*2022年3月31日までの30取引日の会社A類普通株の算術出来高加重平均価格によると、株式承認証の執行価格は1株1.19ドルに低下し、株式は3,434,103株に増加した。2022年7月22日、当社は認可された機関投資家と証券購入協定を締結した。白鷹協定の条項によると、この購入協定は権証の執行価格の引き下げを引き起こした。株式承認証の再定価は1.10ドルで、株価は3,715,075株に増加した。
2022年3月29日、当社は担保代理人から通知を受け、(I)2022年2月28日までに850万ドルの融資を返済できなかったこと、(Ii)借入基準を遵守できなかったことにより、当社が信用協定の下で超過立て替え状況にあること、および(Iii)いくつかの報告と文書を適時に提供できなかったことを指摘した。そのため、定期ローン項目下のすべての当計及び未払い利息は、違約事件が免除または救済されるまで、信用協定によって許容される最高金利に2.50%の違約後金利を加えて計算しなければならない。
2022年2月、白鷹と当社は、2022年2月の支払いを延長することに原則的に同意した。2022年4月4日のクレジット協定修正案によると、担保エージェントと貸手は、2022年2月28日に満了する予定だった850万ドルの返済期限を2023年2月28日に延長し、免除および/または他の方法で信用協定を遵守するいくつかの他の条項を延長して、貸主がこの条項を遵守するのに十分な時間を有するようにすることに同意する。2022年7月、会社と白鷹は同意し、850万ドルの融資を返済できなかった違約を無意識に含むことを通知した。そのため、通知にもかかわらず、白鷹も会社も、2022年2月に白鷹に支払われた金を延滞していないことに同意した。
4月改正の主な内容は、(A)定期融資元金850万ドルの返済期間を2022年2月28日から2023年2月28日に延長することと、(B)3,500,000ドルの超過立て替え金を2022年5月16日に延長し、当社が信用協定に規定されている借入基数要求を遵守できるようにすることである。この点で、融資先は、その主要事務所がEUとオーストラリアにあるいくつかの主要顧客のために信用保険を購入している。信用保険がない場合、その融資先の口座は借入基数計算に入れる資格を満たしていないとみなされているため、これは主に担保代理人が対にできないと考えられているためである
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カタログ表
勘定。また、貸手と担保代理は、(I)2022年9月30日までに貸金先の最低現金準備金要求を下げることに同意し、(Ii)貸金側が2023年9月30日の財務諸表を提出した後に金利を約50ベーシスポイント(LIBORプラス99.75%)低下させ、融資先が1.75%のEBITDAカバー率を維持すること、および(Iii)クレジット合意下までのすべての違約事件を免除することを条件とする。信用協定の改正とともに、双方は改訂及び再記述された料金箱(“有料箱”)を締結し、これにより、双方は(I)2022年12月31日または以前に保険料を5%前払いし、(Ii)2023年1月1日から2023年12月31日までの間に4%の支払前払いを支払うことに同意し、(Iii)2024年1月1日から2025年12月31日までの間に2%の保険料を前払いすることに同意する。さらに、双方は、定期融資の下で支払われる最初の500万ドル、2023年2月28日または以前に満了した850万ドルに関連する任意の支払い、クレジット協定の下で任意の必要な償却支払い、およびECFまたは予期しない事故によって支払われた任意の強制的な前払いについて任意の前払い保険料を支払うことに同意した。
2022年6月21日、当社及びそのほとんどの直接及び間接付属会社(当社、“貸金先”とともに)と担保代理及び貸金人は、最初に2021年12月31日に発効し、2022年4月4日に改訂された4年期定期融資手配に対して第2回改訂(“第2回改訂”)を行った。クレジット協定第2修正案を締結する目的は、融資者が250万ドルの遅延抽出定期融資に資金を提供し、適用保証金(定義第2修正案参照)を適用保証金(第2修正案で定義されているように)に調整し、ロンドン銀行同業解体融資の適用保証金を13.25%に調整し、参考金利融資の適用保証金を12.25%に調整し、制御権の定義を約33%の投票権から40%に増加させ、当社に財務顧問を招聘し、2022年7月15日まで当社に追加時間を与えることであり、当社が信用協定第2改正案に規定されているいくつかの基礎借入要求、その他の調整を遵守するために、信用協定の第2修正案に規定されている投票権を約33%から40%に増加させることを含む。
プロジェクト1 Aリスク要因
私たちの証券に投資することは高度な危険と関連がある。私たちの証券への投資を決定する前に、以下に説明するすべてのリスクと、当社の財務諸表および関連説明を含む本10-Kフォーム年次報告書に含まれる他の情報をよく考慮しなければなりません。次のような事件が発生した場合、私たちの業務、財務状況、経営業績は実質的な悪影響を受ける可能性があります。この場合、私たちの証券の取引価格は下落する可能性があり、あなたは投資の全部または一部を失うかもしれません。
リスク要因をまとめる
我々の業務、財務状況、経営結果、およびキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性のあるいくつかの要因は、これらに限定されない
● | ロシアとウクライナの間の持続的な紛争を含む不利なグローバル経済または政治的条件は、私たちの業務、財務状態、運営結果、または私たちのサプライヤー、サプライヤー、および物流パートナーの業務に悪影響を及ぼす可能性がある |
● | 私たちは新冠肺炎の大流行または任意の未来の大流行に関連する全世界的な大流行の持続時間を予測したり、予測したり、その長期的な経済と商業的結果に適応することができない |
● | 世界経済の不安定な市場や経済状況を予測したり適応することはできません |
● | 私たちは顧客を引き付けて引き付ける能力を維持し続けています |
● | 私たちが顧客に追加製品やサービスを販売する能力は |
● | 資金を調達しキャッシュフローの需要と融資計画を管理することができます |
● | 私たちは私たちの産業と市場で競争的な地位を維持することに成功した |
● | 私たちは変化し発展する業界環境で私たちの業務を管理し、私たちの製品を販売することができます |
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● | 私たちは潜在的な成長機会を探して利用する能力です |
● | 私たちまたは第三者が予想する技術的進歩を達成する能力とこれらの技術進歩を利用する能力は |
● | 私たちが買収したビジネスをBoxlightの既存のビジネスとプラットフォームに完全かつ成功的に統合することができます |
● | 未来の規制の影響 |
● | 私たちは知的財産権を保護して貨幣化する能力を持っている。 |
私たちの業務、運営、財務状況に関連するリスク
ロシアとウクライナの間の持続的な紛争を含む不利なグローバル経済または政治的状況は、私たちの業務、財務状況、または運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある.
私たちの経営業績は世界経済と世界金融市場の全体的な状況の悪影響を受ける可能性があります。インフレ率、特に米国のインフレ率は、最近長年見られない水準に上昇している。インフレ上昇は、運営コストの増加(労働コストを含む)、流動性の減少、および信用を獲得したり、他の方法で債務や株式資本を調達する能力が制限される可能性がある。また、米連邦準備委員会は金利を引き上げ、インフレへの懸念に応えるために再び金利を引き上げる可能性がある。利上げ、特に政府支出の減少や金融市場の変動に加えて、経済の不確実性をさらに増加させ、これらのリスクを悪化させる可能性があり、将来的に追加資本を調達する能力に影響を与える可能性がある。2023年3月のシリコンバレー銀行の倒産と銀行業界全体への潜在的な短期的·長期的影響は、我々の業務や株価にも悪影響を及ぼす可能性がある。また、地政学的緊張のエスカレートやロシアとウクライナの軍事衝突の開始に伴い、米国と世界市場は動揺と混乱を経験している。
2022年2月24日、ロシア軍のウクライナへの全面的な軍事侵入が開始された。進行中の軍事衝突の持続時間と影響の高さは予測できないにもかかわらず、ウクライナの衝突は大口商品価格、信用と資本市場の大幅な変動、およびサプライチェーンの中断を含む市場混乱を招いた。ウクライナとロシアはいずれも私たちの主要な供給国ではないが、行われている戦争の範囲、強度、持続時間、結果は不確定であり、グローバルサプライチェーンおよびいくつかの大口商品価格への普遍的な影響により、戦争の持続またはアップグレードは私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。私たちは現在、ロシアやウクライナの実体と業務や直接貿易関係を持っていないが、ロシアとウクライナの間の持続的な衝突はサプライチェーンの中断を招く可能性があり、私たちのいかなる最終サプライヤーがこれらの地域の供給、製品、または出荷に依存すれば、私たちの業務を混乱させる可能性がある。
この戦争への対応として、米国、NATOの他の加盟国および非加盟国は、ロシア、あるロシア市民、および企業に対する的確な経済制裁を発表した。戦争のどんな継続やアップグレードも、一連の追加的な経済制裁と他の制裁を引き起こす可能性がある。ロシアとウクライナの間の戦争に関連する行動または行動しないため、いくつかの会社は投資家、従業員、顧客、または他の利害関係者の負の反応を経験した。私たちは投資家、従業員、顧客、および他の利害関係者の反応を監視し続けています。本報告の日まで、私たちは実質的な財務的な悪影響もなく、重要な顧客や従業員の流失も受けていません。
また,戦争と同時に実施された制裁への報復や,ある会社のロシアでの継続的な運営に応えるなどの理由から,行われている戦争に関するサイバーセキュリティ事件のリスクが増加している.例えば、この戦争はウクライナ政府とその地域の他の国に対するサイバー攻撃を伴う。これらの攻撃は、世界の他の重要なインフラや金融機関に付随的な影響を与える可能性があり、これは私たちの運営に悪影響を及ぼす可能性があり、私たちの情報技術システムに対するネットワーク攻撃の頻度と深刻さを増加させる可能性がある。我々はこのような潜在的リスクを軽減するために行動しているが,戦争マルウェアが戦争とは無関係なシステムに拡散したり,米国のロシアに対する制裁や米国のウクライナへの支援に報復するために米国会社へのサイバー攻撃が行われたりしており,我々の行動に悪影響を及ぼす可能性もある。
私たちは自分のために様々なタイプのリスクを保険します;しかし、この保険は銀行システムに関連するリスクとウクライナの持続的な戦争を含む一般的な市場混乱に関連するいくつかのリスクを軽減することができますが、私たちの保険レベルは
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私たちが受ける可能性のあるすべての損失を補うことができないかもしれない。これらの状況の潜在的な影響は、私たちの業務、運営結果、および財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
戦争、テロ、その他の暴力行為、新冠肺炎疫病に関連する絶えず変化する状況、あるいは未来の大流行病の潜在的な影響は予測不可能であり、私たちの業務運営と私たちの製品の市場に不利な影響を与えるかもしれない。
世界的な大流行を含む戦争、テロ、その他の暴力行為または自然または人為的災害は、当社が経営する市場、当社の顧客、当社の製品配信と顧客サービスに影響を与える可能性があり、私たちの業務、経営結果、あるいは財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
当社の業務はその経営が地理的区域の不安定、中断或いは破壊を受ける可能性があり、原因にかかわらず、戦争、テロ、騒乱、内乱或いは社会動乱、及び自然災害或いは人為災害を含み、飢饉、食糧、火災、地震、嵐或いは大流行事件及び疾病伝播(2020年に開始された新冠肺炎疫病を含む)を含む。このような活動は、顧客が当社の製品およびサービスの使用を一時停止する決定を招く可能性があり、顧客および潜在的な顧客に私たちの製品およびサービスを示す貿易展や他の会議に参加または賛助できないようにし、大量の人々を引き付ける活動および公共集会の制限、延期、キャンセルを招く可能性があり、例えば、私たちは従来から私たちの製品の貿易展を展示し、地域と世界の経済状況や周期の突然の大きな変化を招き、商品やサービスの購入および新製品の開発の約束を妨害する可能性がある。これらの事件は、会社員や有形施設、輸送·運営にも重大なリスクとなり、会社の財務業績に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
新型肺炎の流行をめぐる状況は安定しているようであるが、2020年から2021年までの間に発生した多くの教室が仮想的な状況であるような伝統的な授業環境の修正に関連するリスクが依然として存在し、これは長時間または無期限の遠隔とデジタル学習によるインタラクティブディスプレイの需要減少を含む、私たちの授業解決策の需要減少を招く可能性がある。
我々の保理や調達注文融資メカニズムにも借金を減らすリスクや、追加資本を調達できないリスクがある。
私たちの収入の大部分は私たちの展示製品を販売することから来ています。これらの製品のどの販売も大幅に低下して、私たちの業務に実質的な損害を与えます。
2022年12月31日現在の会計年度では、対話型タブレットおよびホワイトボードを含む対話型ディスプレイ製品の販売から約80%の収入が得られています。私たちの相互作用ディスプレイに対する需要の減少は私たちの収入を著しく減少させるだろう。もし私たちの競争相手が私たちのインタラクティブディスプレイに魅力的な代替製品を導入すれば、顧客がこれらの代替製品に移行するにつれて、私たちの売上は大幅に減少する可能性がある。
私たちの業務は季節的な変動の影響を受けており、これは私たちの経営業績が季節的に変動し、通年の運営資金や流動性に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの収入や経営業績は通常、業務の季節的な変化によって変動し、これは教育市場の購入周期によって大きく推進されている。伝統的に、学区の支出の大部分は、予算支出を受けた後の第2と第3のカレンダー四半期に発生している。私たちは、私たちの収入と経営業績の四半期変動が続くと予想している。このような変動は変動をもたらし、私たちのキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性がある。私たちの業務が増加するにつれて、このような季節的な変動はもっと明らかになるかもしれない。したがって、私たちの財務業績を連続的な四半期比較を行うことは、私たちの財務状況の正確な評価を提供できない可能性があると考えられる。
私たちの運営資金需要と現金フローは変動の影響を受け、これは私たちの財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
我々の運営資金需要やキャッシュフローは従来から四半期や年度変動の影響を受けており,引き続き多様な要因の影響を受けることが予想される。キャッシュフローの変動を引き起こす可能性のある要因には
● | 販売水準と関連販売利益率 |
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● | 売掛金の催促 |
● | 在庫および関連部品の調達時間および規模;および |
● | 売掛金と売掛金の支払時間。 |
もし私たちがキャッシュフローの変動を管理できなければ、私たちの業務、経営業績、財務状況は実質的な悪影響を受ける可能性がある。例えば、私たちは私たちの債務に必要な利息を支払うことができないかもしれない。
私たちは競争の激しい産業で運営している。
私たちは相互作用教育産業に従事している。相互学習製品および解決策の開発者、製造業者、および流通業者からの激しい競争に直面しており、これらの製品および解決策は、相互作用フラットパネルディスプレイ、インタラクティブホワイトボードおよびマイクロコンピュータデータ記録製品、および将来提供可能な任意の新製品を含む。この業界は競争が激しく、製品と迅速な技術進歩を頻繁に発売することを特徴とし、インタラクティブなフラットパネルディスプレイ、対話型ホワイトボードとマイクロコンピュータに基づく記録技術及びその組み合わせの能力と使用を大幅に向上させた。私たちは私たちがサービスするいくつかの市場と私たちが参入する可能性のある新しい市場と地域で強い地位を持つ会社からのますます激しい競争に直面しています。これらの会社は、対話型ディスプレイおよび関連製品の利用可能な資金プールに使用される可能性がある新しい、破壊的または代替的な製品を製造および/または流通する。
これらの競争相手の多くは、私たちの潜在的な競争相手が私たちよりも多くの財政や他の資源を持っている可能性があり、すでに費用をかけて、市場での彼らの存在を進出または拡大しようとしているかもしれない大量の資源を使い続けるかもしれない。また、中国などにも低価格競争相手が現れている。私たちはこのような現在と未来の競争相手と効果的に競争できないかもしれない。競争の激化または他の競争圧力は、値下げ、利益率の低下、または市場シェアの喪失を招き続ける可能性があり、いずれも私たちの業務、財務状況、または運営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
我々のいくつかのクライアントは,いくつかのソースから提案書を求めることでデバイスを購入することを要求されており,場合によっては入札最低の入札者からの購入も要求される.製品が提供する相対的な機能、競争相手の価格、その他の要素によって私たちの製品の価格に競争力を持たせようとしていますが、私たちはしばしば最低価格の人ではありません。この場合、私たちは販売を失うかもしれません。
競争相手は、私たちよりも効率的で、迅速に、新しい技術や新興技術、顧客ニーズの変化に反応したり、私たちよりも多くの資源を投入して製品を開発、普及、販売したりするかもしれません。既存および潜在的な競争相手は、合併または買収によって、その製品が顧客のニーズを満たす能力を向上させることを含む、自身と第三者との間または第三者との協力関係を確立することができる。これらの対話型が、競合他社または他の代替技術または代替技術ライバルが著しく増加した市場シェアを獲得したことを示す場合、私たちの業務、財務状態、または運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの製品を絶えず改善することができなければ、競争力のある価格で新しい技術と製品を適時に開発、発売、販売することができなければ、私たちの業務は損害を受けるだろう。
対話的学習と協調解決策の市場はまだ形成されて発展している。その特徴は迅速な技術変化と頻繁な新製品の発売であり、その中の多くは私たちのインタラクティブディスプレイと競争する可能性があり、私たちのインタラクティブディスプレイの代替あるいは代替と考えられている。例えば、競争相手が米国学区に大量のタブレットを販売していることが最近観察されており、そうでなければ、これらの学区の技術予算はインタラクティブディスプレイの購入に利用できるはずだ。したがって、私たちの将来の成功は、私たちが製品の能力を向上させることと、競争力のある価格とタイムリーな方法で性能と機能を向上させる新技術と製品を提供する能力を開発、発売、販売することにかかっている。
新技術と新製品の開発は時間、大量のコスト、そしてリスクに関連する。私たちが新技術の開発に成功した能力は、私たちが技術熟練した研究と開発者チームを維持できるかどうか、業界の技術変化と進歩に適応できるかどうかに大きく依存する。新製品の発売の成否は一連の要素に依存し、適時と成功した製品開発、市場受容度、予想製品の需要に応じて調達承諾と在庫レベルを有効に管理し、予想需要を満たすために適切な数量とコストの部品を提供し、新製品に品質或いはその他の欠陥が存在する可能性のあるリスク、及び私たちが流通と生産を管理する能力を含む
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新製品推進に関する問題。私たちが開発して発売した新製品や、私たちが開発する可能性のある未来の製品をうまく販売できなければ、時代遅れの在庫を残し、他の新技術や製品を開発するための利用可能な運営資金を減らすことができるかもしれない。
もし私たちがどんな理由でも新製品を適時に改善、開発、発売、販売することができない場合、あるいは絶えず変化する市場条件や顧客の要求や他の方面に反応できなければ、私たちの業務は損害を受けるだろう。
私たちが企業と政府市場で販売を増やす戦略は成功しないかもしれない。
私たちの収入の大部分は教育市場の販売から来ている。私たちの業務戦略は教育市場と商業と政府訓練部門での販売を拡大することを考えています。しかし,これまでインタラクティブな表示や協調解決策は企業や政府市場では広く採用されておらず,これらの解決策はこの市場で広く受け入れられない可能性がある.企業や政府市場への展開に成功するためには、新たな流通やディーラー関係を拡大し、発展させる必要があり、私たちはこれらの関係を発展させる上で成功しないかもしれない。また,我々の対話型解決策は広く受け入れられない可能性があり,我々の製品の動作原理に慣れていないため,我々の製品の使用が困難であると考えられ,企業や政府市場での貢献に対する認識が不足している.また,Boxlightブランドは教育市場に比べてこれらの市場での認知度が低い.私たちの企業や政府市場での成長戦略の重要な部分は、統一通信や連携分野の企業発展戦略連合であるが、これらの連合がこの市場で私たちの売上高の成長に成功するのを助ける保証はない。
また、私たちが企業や政府市場で成功的に成長する能力は、教育市場に販売される収入とキャッシュフローに依存する。教育市場は私たちの収入とキャッシュフローの大きな部分を占めているため、私たちは教育市場で販売されている現金を私たちの運営費用として利用している。私たちが新しい流通業者とディーラーの関係を拡大し、発展させることができなければ、私たちのブランドをマーケティングし、発展戦略連盟と革新新技術を開発することができなければ、企業や政府市場で成長する私たちの戦略は成功しないかもしれない。
市場が飽和しているため、私たちは未来に発達した市場でのインタラクティブディスプレイ販売が減速したり低下したりする可能性がある。
発達した市場の高い浸透率により、アメリカ、イギリス、オーストラリアのインタラクティブディスプレイ教育市場はすでに飽和レベルに達している可能性がある。したがって,これらの市場や他の類似した浸透率レベルを持つ発達市場では,将来の販売増加は困難である可能性があり,我々のインタラクティブディスプレイはこれらの国での販売が低下する可能性がある.もし私たちが収入や収益を代替できなければ、私たちは従来、これらの発達した市場の教育市場にインタラクティブなディスプレイを販売することによって得られてきた。他の製品を販売することによって、他のサービスが不足している市場(例えばアフリカ、ラテンアメリカ、アジア)での販売も、企業や政府市場での販売でも、他の面でも、私たちの業務、財務状況、経営業績は大きな悪影響を受ける可能性がある。
私たちの海外市場での販売増加は大きな挑戦に直面している。
私たちの製品がすべての市場で広く認められるようにするためには、販売を増加させる国ごとに設計されたカスタマイズされた解決策を開発し、その国で競争力のある価格でこれらの解決策を販売する必要があるかもしれない。たとえば,我々のハードウェアは最小限の修正で他の国/地域で利用できるが,我々のソフトウェアやコンテンツは外国人顧客のニーズに対応するために大量のカスタマイズと修正が必要である.具体的には,我々のソフトウェアはいくつかの言語やアルファベットでユーザに優しい方法で動作する必要があり,外国の顧客の特定のニーズに適したコンテンツ(たとえば,特定の外国の授業に適した授業)を開発する必要がある.特定の国/地域で使用されるカスタマイズされた製品および解決策を開発またはサポートできない場合、私たちはその国/地域で競争に成功できない可能性があり、その国/地域での販売増加は悪影響を受けるだろう。私たちが成長販売を求めている外国の国ごとにカスタマイズされた解決策を開発したり、支援したり、あるいは私たちの解決策を選択したりすることに成功することは保証できません。開発すれば、関連国/地域で競争力があります。
多くの国の成長は私たちがこの国で私たちの製品の価格設定に競争力を持つことを要求するだろう。いくつかの発展途上国では、私たちは私たちが現在先進国で受け取っている価格よりもはるかに低い価格で私たちの製品を販売することを要求され続けているかもしれない。この価格設定圧力は私たちの毛金利を低下させ、私たちの収入に悪影響を及ぼすかもしれない。
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私たちの製品に対するお客様の体験は、お客様のインターネットアクセスの可用性と品質の影響を直接受けます。私たちはブロードバンド普及率を抑えることができず、新興市場のブロードバンド成長が鈍化すれば、国際市場での成長が阻害される可能性がある。
また、私たちは海外市場で長く予測できない販売周期、特に意思決定が集中している国に直面するだろう。これらの国、特に大量の技術製品の調達において、私たちは繰り返し提案書を求める要求を受け、意思決定過程に重大な遅延が発生し、場合によっては、無期限に調達を延期したり、提案書の要求を取り消したりする。もし私たちがこれらの挑戦を克服できなければ、私たちのこれらの市場での販売増加は不利な影響を受け、私たちは回収できないマーケティングコストが発生し、私たちの収益性を損なうかもしれない。
私たちのサプライヤーはいつも優遇された条件で適時に部品や製品を供給することができないかもしれませんので、第三者サプライヤーへの依存は私たちの収入に悪影響を与え、そうし続けることができます。
私たちは私たちが販売し、流通しているいかなる製品も生産しませんので、私たちのすべての製品と部品は私たちのサプライヤーに依存して、優遇された条件で十分な良質な部品供給をタイムリーに得ることに依存します。その中のいくつかの部品と私たちが販売しているいくつかの完全な製品は1つのキーサプライヤーまたは契約メーカーだけが私たちに提供してくれます。もし私たちの独占的または限定的な供給契約メーカーが部品や製品の生産を減少または停止した場合、またはこれらのサプライヤーと契約メーカーが十分な数の部品や製品を生産していない場合、私たちの運営は中断の影響を受けるだろう。私たちのコンポーネントの代替ソースはいつも利用できるわけではない。私たちの多くの製品とコンポーネントは海外で製造されているため、それらの納期が長く、現地の中断、自然災害や政治衝突などの事件は私たちの製品やコンポーネントの供給が意外に中断する可能性があります。しかも、私たちは供給者たちと書面供給協定を締結しなかった。私たちは私たちのいくつかのサプライヤーと書面合意に到達しようと努力しているが、私たちの努力が必ず成功するという保証はない。また、新冠肺炎の流行の影響により、同社のサプライチェーンは実質的な悪影響を受ける可能性がある。
私たちは高技能人材に依存して、もし私たちが合格した人材を誘致、維持、あるいは激励することができなければ、私たちは効果的に私たちの業務を運営できないかもしれません。
私たちの成功は、私たちの業務を効果的に運営できる高級管理者とキーパーソンを採用し、熟練した従業員を引き付け、維持する能力に大きく依存しています。ハイテク業界の高技能管理、技術、研究開発などの人材に対する争奪は非常に激しく、未来には高い素質の人材を誘致或いは維持できないかもしれない。就職決定を下す際、特にハイテク業界では、求職者は往々にしてその就職に関する株式奨励の価値を考慮する。私たちの長期的なインセンティブ計画は魅力的ではないかもしれないし、合格した人材を誘致したり維持したりするのに十分ではないかもしれない。
もし私たちの従業員の誰もが私たちを離れて、私たちが新入社員への移行を効果的に管理できなかった場合、あるいは私たちが受け入れ可能な条件で合格と経験豊富な専門家を引き付けることができなかった場合、私たちの業務、財務状況、運営結果は不利な影響を受ける可能性があります。
私たちの成功はまた、私たちが訓練された財務、技術、採用、販売、マーケティングを持っていることにかかっている。業務の発展に伴い、私たちはもっと多くの人員を募集し続ける必要があるだろう。これらのスキルを持っている人員の数が不足しているか、あるいは彼らを私たちの会社に引き付けることができないことは、既存の製品やサービスからの収入の増加を阻害し、連邦と州法規を完全に遵守したり、新製品を発売する能力を確保したりすることを阻害し、私たちの業務と財務業績に悪影響を及ぼすかもしれません。
私たちは第三者と戦略的連合を構築して維持することで困難に直面するかもしれない。
私たちは新たで革新的な技術と市場を得るために、第三者と戦略的同盟を結び続けている可能性がある。このような政党は往々にして大手老舗会社だ。このような計画の下での交渉と実行は大量の時間と費用に関連しており、私たちは私たちの戦略連合、特にそれらに取り組むための十分な資源がないかもしれない
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この会社たちは私たちよりずっと多くの財政と他の資源を持っている。これらのスケジュールの予想利益は決して実現されない可能性があり、これらのスケジュールの下での表現は、私たちの運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちはディーラーと流通業者を利用して私たちの製品を普及して販売する。
私たちのほとんどの販売はディーラーと流通業者によって行われています。産業と経済状況は私たちのディーラーと流通業者の財政状況を弱化させる可能性がある。これらのディーラーや流通業者は、私たちの製品を販売しなくなったり、私たちの製品を販売する努力を減らしたりする可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。また、我々のディーラーや流通業者がその信用義務を償還する能力が悪化し、当該等の売掛金の売掛金又は売掛金を償還することができれば、我々の経営業績にマイナス影響を与え、深刻であれば、我々の業務、財務状況及び経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
また、契約は、私たちのディーラーおよびほとんどの流通業者が私たちの製品を独占的に販売することを要求するわけではなく、それと競合する対話型表示製品を提供することが可能であるため、私たちは、ディーラーや流通業者と新しい関係を確立し、発展させ、既存の関係を確立する能力に依存する。私たちは私たちのディーラーと流通商会が私たちの製品の成功を促進する方法で行動することを保証できない。これらのディーラーと流通業者によって大きく制御されていますが、私たちの製品の成功に重要な要素は:
● | 私たちのディーラーや流通業者は私たちの製品を積極的に普及させています |
● | 私たちのディーラーと流通業者が競争力のある製品を提供し、普及させる程度 |
● | 私たちのディーラーと流通業者が提供するインストール、トレーニング、および他のサポートサービスの質。 |
また、もし私たちのいくつかの競争相手がより優遇的な条件でディーラーや流通業者に彼らの製品を提供したり、より多くの製品が彼らの需要を満たすことができれば、私たちは製品価格を下げる圧力に直面するかもしれません。あるいはこれらのディーラーと流通業者は私たちの製品の販売を停止したり、私たちの製品の販売ポイントを下げたりして、代わりにこれらの競争相手の製品を支持します。もし私たちがディーラーや流通業者と維持して関係を構築しなければ、私たちの業務は損害を受けるだろう。
もし私たちの電子データが漏れたら、私たちの業務は深刻な被害を受けるかもしれない
私たちは私たちの業務パートナーと世界各地で大量のデータを電子的に維持している。これらのデータは、現在および将来開発されている製品、および特定の顧客、消費者、サプライヤー、パートナー、および従業員データを含む当社の業務の様々な側面に関連しています。我々は、これらのデータを保護するためのシステムおよびプロセスを維持しているが、このような保護措置を講じているにもかかわらず、これらのデータの完全性およびプライバシーの侵入、ネットワーク攻撃、または改ざんを危険にさらす可能性がある。また、業務を展開するために必要な場合もあれば、当社の第三者業務パートナーに秘密および独自の情報を提供します。これらの締約国から、このようなデータを保護するシステムおよびプログラムが確立されており、適用された場合、第三者がこのようなデータの保護を確保するための措置をとることが保証されているが、これらのパートナーは、データの侵入または他の方法でこのようなデータの保護を損なう可能性もある。私たちの顧客、消費者、サプライヤー、パートナー、従業員、または私たち自身の機密データのいかなる漏洩も、私たちの情報技術システムまたは他の手段に違反することによって、これらのデータの損失や破損を防止または軽減することができず、すべて私たちの運営を深刻に混乱させ、私たちの顧客、消費者、従業員、および他の業務パートナーを損害し、私たちの名声を損ない、適用された法律法規に違反して、潜在的な重大なコストと責任を負わせ、実質的な業務損失につながる可能性がある
技術発展についていけなかったことは私たちの運営や競争の地位を損なう可能性があります。
私たちの業務は複雑なシステムと技術の使用を要求し続けている。これらのシステムおよび技術は、顧客のニーズや期待を満たすことができるように、定期的に改善、更新、更新し、より先進的なシステムに交換しなければならない。私たちがこれをタイムリーにまたは合理的なコストパラメータで行うことができなければ、または私たちの従業員がこれらの新しいシステムのいずれかを適切かつタイムリーに訓練することができなければ、私たちの業務は影響を受ける可能性がある。私たちはまた、燃料削減技術のような新しいシステムや技術から期待される利点を得ることができない可能性があり、これが実現できなければ、予想以上のコストを招いたり、運営実績を損なう可能性があります
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ネットワークセキュリティホールを含む情報セキュリティイベントは、会社の業務や名声に悪影響を及ぼす可能性があります
業務目標を達成するために、会社は、法律によって保護される可能性のある機密研究、商業計画、財務情報、知的財産権、および個人データを含む、内部情報技術(IT)システムおよびネットワーク、ならびに第三者およびそのサプライヤーのシステムおよびネットワークに依存して敏感なデータを処理および格納する。全世界会社に影響する広範な情報セキュリティとネットワークセキュリティ脅威はこれらのITシステムとネットワークの安全性と可用性及び会社の敏感なデータの機密性、完全性と可用性にリスクを構成した。企業はこれらの脅威を評価し、内部保護、検出、応答能力を向上させ、会社の第三者プロバイダがこれらのリスクに対応するために必要な能力と制御を持つことを確保するために投資を行っている。当社はこれまで、情報やネットワークセキュリティ攻撃が業務や運営に与える実質的な影響を経験していないが、攻撃技術の頻繁な変化や、攻撃の数や複雑さの増加により、当社は悪影響を受ける可能性がある。この影響は、名声、競争、運営、または他のビジネス被害、ならびに財務コストおよび規制行動をもたらす可能性がある。当社は情報セキュリティやネットワーク事故が発生した場合にネットワークセキュリティ保険を提供しますが、保険範囲はすべての財務損失をカバーするのに十分ではない可能性があります。
私たちの産業と規制に関連した危険。
政府による学校、学院、大学、他の教育機関または政府機関への支出の減少または停滞、または支出政策または予算優先順位の変化は、私たちの収入に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの顧客は小中学校、学院、大学、その他の教育機関を含み、政府機関も含まれており、これらの機関は政府資金に大きく依存している。新冠肺炎の大流行はすでに全世界のサプライチェーンの中断と経済衰退を招き、その影響と持続時間はまだ不明である。新冠肺炎の流行とそれに伴う景気後退は、政府援助学校、学院、大学、その他の教育機関と政府機関の支出と予算優先事項の大幅な中断、減少あるいは停滞を招く可能性があると予想している。2008年の世界経済衰退とその後の主権債務と世界金融危機は経済に類似した破壊をもたらし、多くの国、連邦、州、省、地方政府の収入と財政能力を大幅に低下させた。2008年の金融危機と同様に、多くの政府は教育機関への資金を削減することで収入の減少に対応しており、各国政府や政府実体は教育機関への資金を削減することで経済危機や新冠肺炎の流行による収入減少に対応することが予想される。もし私たちの製品がこのような機関の優先支出でなければ、あるいはこれらの機関が代替技術に支出を分配した場合、私たちは収入を失うかもしれない。
国、連邦、州、省、または地方の小中学校、学院、大学または他の教育提供者、または私たちの製品を使用する政府機関の資金の任意の追加的な減少、停滞、または不利な変化は、私たちの現在および潜在的な顧客が私たちの製品の購入をさらに減少させる可能性があり、これは私たちの追加的な収入を損失させる可能性がある。また、私たちのような製品に対する政府の資金支援の具体的な減少は、私たちの収入を失う可能性もある。
もし私たちの製品が消費財や環境法律に適合していなければ、私たちの財務業績に大きな影響を与えるかもしれません。
私たちは授業で子供のための製品を販売して、しかも私たちの製品は私たちが業務と製品を販売するある司法管轄区で環境法規の制約を受けているため、私たちは今と将来は鉛含有量とその他の児童の安全と環境問題に関する適用法律と標準を遵守することを含む各種の製品の安全、製品テストと環境法規を守らなければならない。もし私たちの製品が適用された安全基準や規制基準を満たしていなければ、私たちは販売損失、資源移転、コスト増加に遭遇する可能性があり、これは私たちの財務状況と運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。実際、潜在的、または感知された製品安全または環境問題を招く事件は、私たちを政府の法執行行動または個人訴訟に直面させ、製品のリコールおよび他の責任を招く可能性がある。また、私たちの製品の安全性に対する消費者の否定的な見方は、否定的な宣伝を招き、私たちの名声を損なう可能性がある。
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私たちの対外業務に関連した危険。
私たちは私たちの海外業務に内在するリスクの影響を受けている。
2022年12月31日現在の会計年度では、米国以外の売上高が私たちの収入の46%を占めている。私たちは約束して、私たちの国際業務と販売とマーケティング活動のために大量の資源を投入し続けるかもしれない。
私たちの重要な海外業務は、これらの国際業務活動に関連するいくつかのリスクに直面しており、これらのリスクはコストを増加させ、販売サイクルを延長し、多くの管理職の関心を必要とする可能性がある。国際業務には一定のリスクと関連コストがあり、例えば、海外で業務を管理する複雑さと費用、管理要求を遵守する複雑さと費用、監督管理要求の複雑さと予期しない変化、外国法律、国際輸出入立法、貿易と投資政策、外国為替規制、関税とその他の貿易障壁、売掛金回収の困難、潜在的な不利な税収結果、法律の不確定性、保護、知的財産権の維持或いは実行の困難、異なる現地の法律と習慣に従って地理的に分散した労働力を管理する困難、その他の要素は、関係国によって決定される。また、多くの国の現地の法律と風習は大きく異なり、複数の管轄区域の法律を遵守することは複雑で、困難で高価である可能性がある。私たちの海外業務に固有のリスクが私たちの業務に実質的な悪影響を与えないという保証はありません。
私たちは“海外腐敗防止法”を守らなければならない。
このような禁止された支払いを防止するために、米国企業が業務を取得または保留するために、外国人官僚への贈賄や外国人官僚への他の禁止された金の支払いを禁止する米国の“海外腐敗防止法”を遵守しなければならない。私たちの国際業務はサハラチームによって管理されており、彼らは2010年のイギリスの“収賄法”を遵守しなければならない。この法律は米国の現行法よりもさらに進んでおり、米国では、贈収賄法は外国の役人だけでなく、顧客も含め、すべての形態の誘惑と激励を含む;他のヨーロッパ諸国のすべてのサハラ従業員も同じ基準に従うべきであり、他のヨーロッパ諸国では、EUの法律に基づいて同様の法律が施行され、私たちが業務を行っている国で腐敗、恐喝、賄賂、賄賂、窃盗、その他の詐欺行為が発生する可能性がある。もし私たちの競争相手がこれらのやり方に従事すれば、彼らはいくつかの会社の人員から優遇待遇を得て、私たちの競争相手が業務を獲得する上で優位に立ったり、政府関係者から新しい業務を優先的に獲得する機会を得ることができ、これは私たちを不利な立場に置くだろう。もし私たちの従業員や他のエージェントがこのような行動をしていることを発見されたら、私たちは厳しい罰を受けるかもしれない。
私たちの世界的な業務は私たちが多くの管轄区域で所得税を支払うことを可能にし、私たちは世界的に所得税のための財務支出を決定するために重大な判断をしなければならない。この決定は結局推定であり、したがって、私たちは私たちの歴史所得税の準備と課税プロジェクトが十分であることを保証できない。
私たちはアメリカと他の多くの管轄区で所得税を払わなければならない。私たちの世界的な所得税の支出を決定する時、重大な判断が必要だ。私たちの正常な業務過程では、多くの取引と計算が最終的に確定された税金は不確定である。私たちは私たちの税務推定が合理的だと信じていますが、どんな税務監査と訴訟の最終決定が私たちの歴史所得税の準備や課税項目に反映されている状況と実質的な差がないということを保証することはできません。監査や訴訟で私たちに追加税を徴収すれば、私たちの現在と未来の業績や財務状況に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちのいくつかの付属会社は私たちと違う管轄区の他の付属会社に製品を提供して、時々私たちと他の付属会社といくつかの重大な取引を行うことができます。一般に,関連側間の国境を越えた取引,特に関連側融資取引は,税務機関の密接な審査を受けている.また,我々が運営するいくつかの管轄区には税法があり,その中には詳細な譲渡定価規則が含まれており,非住民関連者とのすべての取引が公平な定価原則を用いて定価を行うことが求められており,このような定価を支持する同時文書の存在が求められている。1つ以上の司法管轄区域の税務機関は、関連側の譲渡価格政策の有効性に疑問を提起することができる。もし将来どんな税務機関が私たちの融資や譲渡定価政策に挑戦することに成功すれば、私たちの所得税支出は不利な影響を受けるかもしれません。私たちは利息と懲罰的費用の影響を受けるかもしれません。これは私たちの業務、財務状況、経営業績を損なう可能性があります。
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カタログ表
もし私たちが長距離と国境を越えて部品と最終製品を効率的に経済的に輸送できなければ、私たちの業務は損害を受けるだろう。
私たちは長距離と国際的な国境を越えて大量の部品と完成品を輸送する。石油価格の上昇やその他の理由で、私たちの輸送コストのいかなる増加も私たちのコストを増加させ、私たちの製品の顧客に対する最終価格を向上させます。さらに、国間の既存の貿易協定の変化やその他の理由により、関税や関税のいかなる増加も、私たちのコストや顧客に対する私たちの製品の最終コストを増加させたり、私たちの利益率を低下させたりする可能性があります。このような成長は私たちの競争的地位を損なう可能性があり、私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。多くの国では、税関と関税を管理する法律は複雑で、往々にして規定を守らないことに対する重大な処罰を含む。トラブルが発生する可能性があり、私たちに重大な責任を負わせ、私たちの業務に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
もし私たちが輸出規制法を遵守する手続きが無効であることを確実にすれば、私たちの業務は損害を受けるかもしれない。
私たちの広範な海外業務と販売はアメリカや他の地方の影響が深く複雑な輸出規制法律と法規の制約を受けています。これらの法律法規に違反することは、巨額の罰金、刑事制裁、特定の取引と政府契約への参加の禁止、他の会社が私たちと商売を続けると制裁を受け、否定的な宣伝を受けるなど、実質的な負の結果をもたらすかもしれない。
私たちは外貨変動の影響を受けます。これらの変動は私たちの経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの報告書の通貨はドルです。サハラホールディングスはポンド(主要機能通貨はポンド、ユーロ、ドル)の合併業績を使用し、Boxlightラテンアメリカは機能通貨としてメキシコペソを使用して収入と支出を報告する。したがって、グループ会社の財務諸表をドルに変換して統合すると、為替変動のリスクに直面します。外貨為替レートが変化した場合、どのグループ会社の財務諸表をドルに換算するかは、他の全面収益構成要素に計上された換算収益または損失を招く。さらに、私たちは関連実体の機能通貨以外の通貨で価格を計算するいくつかの通貨資産と負債を持っている可能性がある。ドルがある外貨を切り上げたり切り下げたりすると、外貨建て取引の換算により子会社の業務報告の収入、運営費用、純収入が変化する。私たちは未来にそうするかもしれないが、私たちは私たちの為替リスクを解決するために合意したり道具を購入しなかった。どんなヘッジ取引の利用可能性と有効性は限られている可能性があり、私たちは私たちの為替リスクを完全にヘッジすることに成功できないかもしれない。
私たちは私たちの外貨開放を監視して、これらの活動は緩和しますが、為替レートの変動に対する開放を除去しません。したがって、為替レート変動は私たちの将来の経営業績に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
不安定な市場や経済状況は、私たちの業務、財務状況、経営業績に深刻な悪影響を及ぼす可能性があります。
信用と金融市場を含む全世界経済は極端な変動と破壊を経験し、流動性と信用供給の深刻な減少、消費者自信の低下、経済成長の低下、失業率の上昇、インフレ率の上昇及び経済安定性の不確定性を含む。このような変動と中断は、私たちまたは私たちが依存している第三者に不利な結果をもたらすかもしれない。
私たちの知的財産権や技術に関するリスクは
私どもの製品の欠陥は出荷前には気づきにくいです。もし欠陥が発生すれば、私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちの製品は非常に複雑で複雑で、時々含まれ、出荷前に発見および修正が困難な設計欠陥またはソフトウェア“エラー”または故障を含み続ける可能性があります。
私たちの製品のミスと欠陥は私たちのブランドへの損害を含めて、私たちの製品に対する市場の受け入れを失ったり遅延したりする可能性があります。私たちの製品のこのようなミスと故障を正すには私たちが大量の資金を投入する必要があるかもしれません。また、私たちは新製品を迅速に開発し、導入しています。新製品のミスと欠陥率は
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私たちが持っている製品です。Boxlight Groupは従来、1年から5年の製品保証を提供しており、もし私たちの製品がこのように動作しなければ、保証クレームを招く可能性があります。このようなミス、失敗、および他の欠陥およびクレームの結果は、私たちの業務、財務状況、運営結果、および私たちの名声に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは私たちのノウハウと業務を保護するために必要な特許や他の知的財産権を得ることができないかもしれない。
我々のビジネス成功は,我々が新たな技術や改善された技術や製品を開発する能力と,米国や他の国でこれらの技術や製品のために特許または他の知的財産権または法的保護を取得する能力に大きく依存する.商業的価値があると考えられ、または技術的利点をもたらす可能性があると考えられる概念、コンポーネント、プロセス、設計および方法、ならびに他の発明および技術の特許を求める。Boxlightは、米国およびドイツ、メキシコ、イスラエル、日本、台湾および中国などの他の国および地域において、インタラクティブディスプレイおよび他の補助製品関連技術の特許および特許出願権利を有している。独自技術の研究と開発に取り組んでいるにもかかわらず、特許や保護可能な技術を開発することはできないかもしれません。特許は未解決の特許出願に関連して発行されない可能性があり、許可された権利要件は、彼らが創造した発明を独占的に使用することを可能にするのに十分ではない可能性がある。さらに、発行された任意の特許は、疑問、再審査、無効と認定されるか、または強制的に実行または回避される可能性があり、十分な保護または競争優位性を提供できない可能性がある。さらに、特許の保護および維持に努力しているにもかかわらず、競争相手および他の第三者は、彼らの特許の周りに設計することができ、または我々の製品と同様の製品を開発することができ、これらの製品は彼らの特許の範囲内ではない。最後に、特許は限られた時間内に一定の法的保護を提供するだけであり、これは特許の管轄権とタイプに依存する。私たちのいくつかの材料特許の法定保護期間はすぐに満了する可能性があり、その後、これらの特許の基礎技術は競争相手を含む任意の第三者によって使用されることができる。
特許出願および特許において求められる権利は、費用が高く不確定である可能性があり、しばしば複雑な法律および事実の問題に関連し、多くの時間および資源を消費する可能性がある。さらに、私たちの特許で許容される特許請求の範囲の広さ、それらの実行可能性、および私たちがそれらを保護して維持する能力は、何の決定的な予測もできない。特定の国の法律はアメリカの法律のように知的財産権を保護しないかもしれない。私たちの特許がある司法管轄区域で有効かつ強制的に実行可能であると認定されても、私たちは第三者に提起されたどの法的手続きにも費用がかかり、多くの時間を費やし、他のビジネス問題に対する管理職の注意をそらす可能性がある。私たちは、発行された特許または係属中の特許出願が、任意の保護可能、維持可能、または強制的に実行可能な権利または競争優位性を提供することを保証することはできない。
特許に加えて、私たちは、アメリカ、イギリス、メキシコ、オーストラリア、マレーシア、カナダ、トルコスウェーデン、フィンランド、ドイツ、オランダ、中国での私たちの独自技術と知的財産権を保護、維持、実行するために、著作権、商標、商業秘密、その他の関連法律、および秘密手続きと契約条項に依存します。しかし、私たちが特定の商標を登録することで私たちのブランドを保護する能力は限られているかもしれない。さらに、私たちは、一般に、当社の従業員、コンサルタント、契約製造業者、販売業者およびディーラー、および他の人と秘密および秘密協定を締結して、私たちの独自および機密情報へのアクセスおよび配布を制限しようとしていますが、以下のことが可能です
● | しかし、私たちの独自性と機密情報は、まだ流用されるだろう |
● | 私たちの秘密保護協定は履行されないか、強制的に実行できないかもしれない |
● | 第三者は、同等、優れた、または競争力のある技術または製品を独立して開発する |
● | 知的財産権の所有権、有効性、実行可能性、用途、特許可能性、または登録可能性について、私たちの現在または将来の戦略許可者、顧客または他の人と議論される;または |
● | 私たちの独自技術、商業秘密、または他の固有または機密情報を不正に漏洩することができない。 |
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カタログ表
● | 私たちは私たちが私たちの知的財産権を保護、維持、または実行することに成功するという保証がない。もし私たちが知的財産権の保護、維持、または実行に成功できなければ、私たちの業務、経営業績、財務状況は重大な悪影響を受ける可能性がある |
● | 現在または未来の製品の流通業者やディーラーとの関係に悪影響を与えます |
● | 私たちの顧客の名声に悪影響を与えます |
● | 評価と弁護は時間と費用がかかります |
● | 製品の出荷遅延や出荷停止を招きます |
● | 経営陣の注意と資源を移動させる |
● | 私たちに重大な責任と損害を負わせます |
● | 印税やライセンス契約を締結することを要求しています |
● | 私たちは製品を販売することを含めて特定の活動を停止することを要求する。 |
もし私たちが他の人の特許または他の知的財産権を侵害、侵害、または侵害していると判断した場合、または任意の他の関連クレームに責任があることが発見された場合、潜在的な重大な損害に責任があることが発見された場合、私たちは、特許または他の知的財産権の所有者から許可を得ない限り、私たちのいくつかの技術および製品の開発、使用、配布、販売または商業化を禁止される可能性がある。私たちは私たちがタイムリーにあるいは商業的に有利な条項でいかなるそのような許可証を得ることができるかどうかを保証することができないし、どのような許可証も利用可能で、あるいは解決策が実行可能で経済的に効率的であるかどうかを保証することはできない。もし私たちがこのようなライセンスを取得しなかったり、費用効果のある解決策を見つけなかったら、私たちの業務、経営業績、財務状況は重大な悪影響を受ける可能性があり、私たちはある市場での関連業務の運営を停止し、他の市場での継続的な運営に専念するために、私たちの業務を再編することを要求されるかもしれない。
私たちの技術や私たちの業務の他の側面が他人の知的財産権を侵害していると告発されたり決定されたりすれば、私たちの業務は影響を受ける可能性がある。
私たちが競争する市場の特徴は、多くの特許や商業秘密が存在することと、知的財産権侵害または他の知的財産権侵害の告発に基づく訴訟である。また、近年、個人や団体が特許や他の知的財産権資産を購入する目的は、私たちのような会社に和解を請求することを目的としている。また、第三者は私たちのサプライヤーの一つの開発と所有技術に関する侵害クレームを提出する可能性があり、私たちのサプライヤーは私たちを賠償しないかもしれません。このような費用の賠償を受けても,賠償者側はその契約義務を履行できない可能性があり,そのような義務に追加訴訟が必要である可能性があると判断した。私たちまたは私たちのサプライヤーに対する知的財産権侵害請求は、私たちの製品を再設計し、コストの高い和解または許可協定を達成し、コストの高い損害賠償金を支払うことを要求するか、または私たちの製品またはサービスのマーケティングまたは販売を禁止する一時的または永久的な禁止に直面する可能性があります。もし私たちが合理的な条項や侵害されることができない知的財産権、または他の源のような知的財産権で代替できない場合、私たちの収入と経営業績は不利な影響を受けるかもしれない。また、もし私たちの顧客とディーラーが私たちの製品が第三者の知的財産権を侵害する可能性があることを心配したら、彼らは私たちの製品を購入しないかもしれません。このようなクレームに対応するには、その是非にかかわらず、時間がかかる可能性があり、訴訟では弁護コストが高く、経営陣の注意と資源を分散させ、私たちの名声を損ない、巨額の費用を招く可能性がある。このような事件の発生は、私たちの業務、財務状況、経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
消費者の好みを予測し、魅力的な製品の開発に成功しなければ、収入を維持したり増加したり、利益を達成することができないかもしれない。
私たちの成功は、私たちが製品の傾向を識別して開始する能力と、顧客が変化する需要と選好をタイムリーに予測し、反応させる能力にかかっている。もし私たちが新製品や新技術を適時に発売できなければ、あるいは私たちの新製品あるいは新技術は顧客に受け入れられなければ、私たちの競争相手はもっと魅力的な製品を発売するかもしれません
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カタログ表
私たちの競争的地位に悪影響を及ぼすだろう。変化する消費者選好にタイムリーに反応できなければ、他を除いて、収入低下や時代遅れ製品の在庫過剰を招く可能性がある。
私たちの業務と市場戦略の発展に伴い、私たちは技術の変化についていけないかもしれない。
私たちは競争力を維持するために、コスト効果とタイムリーな方法で技術進歩と新興業界標準に反応する必要があるだろう。技術変化の必要性に対応するために、私たちは多くの予期せぬ支出をする必要があるかもしれない。私たちが技術的変化に成功的に対応できるという保証はない。
A類普通株に関するリスク
私たちは私たちのA種類の普通株がナスダック資本市場やナスダックに上場することを維持できないかもしれません。
私たちのA類普通株はナスダックに上場しているので、私たちはこのような上場を維持するために、一定の財務と流動性基準を満たさなければなりません。現在、私たちは1.00ドルの最低入札価格要求(“最低入札価格”)を維持できなかったため、ナスダックが規定した第2の180日コンプライアンス期間にいる。2回目の180日のコンプライアンス期間は2023年7月3日に満了する。*コンプライアンスを再取得するためには、1.00ドルの最低購入価格を再取得し、10日連続で1.00ドル以上で取引する必要があります。この期間内に最低入札価格を有機的に再獲得しなければ、逆株式分割を行うために株主の承認を求める必要があるだろう。もし私たちがコンプライアンスを再獲得できなかった場合、あるいは他の方法でナスダック上場要求を違反または満足できなかった場合、私たちのA類普通株は脱落される可能性がある。また、我々の取締役会は、我が国の証券取引所への上場コストが上場のメリットを超えていることを維持することができると認定する可能性がある。もし私たちのA類普通株がナスダックから撤退すれば、私たちの株主が私たちA類普通株を売買する能力を実質的に弱める可能性があり、私たちA類普通株の市場価格と取引市場の効率に悪影響を及ぼす可能性があります。もし私たちの株がナスダックから退市すれば、選択であっても非自発的であっても、私たちのA種類の普通株式の退市は私たちの融資能力と株主価値を大幅に弱める可能性がある。
将来的に私たちのA種類の普通株を売却することは私たちの株価に悪影響を及ぼすかもしれません。私たちは株式または転換可能な債務証券を売却することで調達した任意の追加資本はBOXLでの所有権を希釈し、私たちAクラスの普通株の市場価格に悪影響を及ぼすかもしれません。
私たちの既存の運営資金、予想される運営キャッシュフロー、および他の利用可能な現金資源は、少なくとも今後12ヶ月の運営資金需要を満たすことができると信じている。しかし,新製品の開発とマーケティングおよび流通チャネルの拡大には大量の資源投入が必要である。私たちは時々追加の株式や債務融資を求めて、運営資金の要求を満たし、私たちの拡張を継続し、新製品を開発したり、買収や他の投資を行ったりするかもしれない。また、私たちの業務計画が変化すれば、私たちの業界の全体的な経済、金融、または政治的状況が変化したり、私たちのキャッシュフローに実質的な影響を与える他の状況が発生したりすると、私たちの業務の期待される現金需要および利用可能な資本源が十分であるかどうかに関する私たちの結論は大きく変化する可能性があります。このような事件や状況は、私たちに追加資本を調達することを要求する重大な追加資金需要を招く可能性がある。株式、優先株または債務証券の発行によってより多くの資金が調達されれば、このような証券の条項は、私たちの業務に制限を加え、既存の株主の持株比率を低下させる可能性がある。満足できる条件で融資を受けることができない場合、あるいは融資が全くできない場合、業務を拡大したり、期待された速度で新業務を発展させることができない可能性があり、私たちの経営業績が影響を受ける可能性があります。
私たちA類普通株の市場価格は変動する可能性があり、これは私たちの普通株の価値変動を招き、大幅に低下する可能性があります。
我々A類普通株の市場価格は大きく変動し、広範な変動の影響を受ける可能性がある。2022年、私たちA類普通株の価格は2022年1月4日の1.41ドルから2022年12月30日の0.31ドルに低下した。2023年3月13日まで、私たちのA類普通株の終値は1株当たり0.48ドルです。そのほか、我々の財務業績、政府監督管理行動、税法と全体市場状況、行っている新冠肺炎疫病及び全体経済への影響を含めて、私たちA類普通株の未来の市場価格に重大な影響を与える可能性がある。私たちの株価にマイナスの影響を与える可能性があり、あるいは私たちの普通株価格の変動を引き起こす可能性がある要素は以下の通りです
● | 私たちの経営と財務業績と将来性 |
● | 当社または当社の他の会社の四半期または年間収益; |
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カタログ表
● | 私たちのニュース原稿、私たちの他の公開公告、そして私たちがアメリカ証券取引委員会に提出した文書に対する大衆の反応 |
● | 私たちA類普通株または当業界他社株を追跡した研究アナリストの収益予想または提案の変化または達成できなかった |
● | アナリストは私たちのA種類の普通株をカバーできなかった |
● | 買収や再編のような競争相手の戦略的行動は |
● | 私たち、私たちの競争相手または私たちのサプライヤーは、重大な契約、買収、共同マーケティング関係、合弁企業または資本約束を発表します |
● | 当社の業務に適用される新しい法律法規または既存の法律法規の新しい解釈 |
● | 会計基準、政策、指針、解釈、または原則の変更; |
● | 私たちが提起した重大なクレームまたは訴訟に対する第三者または政府の実体の公告 |
● | この業界に適用される新しい法律と政府法規または他の規制の発展 |
● | 持続的な新冠肺炎の大流行、戦争、テロ事件、またはこのような事件に対する反応による社会および経済状況の変化を含む、米国と世界経済または金融市場の全体的な状況の変化 |
● | 政府の教育支出水準の変化 |
● | キーパーソンが変わる |
● | 私たち、私たちの管理チームのメンバー、または株主は普通株式を売却します |
● | 従業員の株式オプションまたは他の持分奨励を付与または行使する |
● | A種類の普通株の取引量; |
● | 本節で述べた任意のリスクは、“リスク要因”というタイトルで実現される |
また、株式市場は最近極端な変動を経験しており、特定の会社の経営業績に関係なく、または比例しない場合もある。これらの広範な市場や業界の変動は、我々の実際の経営実績にかかわらず、我々A類普通株の市場価格に悪影響を及ぼす可能性がある。
過去、市場が変動した後、株式市場は証券集団訴訟を提起する。もし私たちが証券訴訟に巻き込まれれば、このような訴訟の結果にかかわらず、巨額のコストをもたらし、資源と執行管理層の注意を私たちの業務から移す可能性がある。
私たちの会社の定款、定款、そしてネバダ州の法律は逆買収の効力を持っているかもしれない。
私たちの会社規約は普通株と優先株を発行することを許可している。各A種類普通株は、株主投票によって議決された事項に対して1票の所有者に権利を与え、B類普通株には、法律が別途要求されない限り、投票権がない。さらに、我々の取締役会(“取締役会”)は、追加の優先株を発行し、株主がさらに投票したり、いかなる行動をとることもなく、これらの株式の価格、権利、特典、特権、制限を決定する権利がある。普通株保有者の権利は、将来発行される可能性のある任意の優先株保有者の権利によって制約され、悪影響を受ける可能性がある。私たちの取締役会が追加優先株を発行する能力は第三者が私たちの議決権のある多数の株を買収することを難しくするかもしれません。私たちの付則の他の条項も抵抗効果があるかもしれない
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カタログ表
合併、買収要約、代理権競争を延期または阻止することは、我々A類普通株の市場価格に悪影響を及ぼす可能性がある。
また、当社のネバダ州法律に適用されるいくつかの条項は、ネバダ州改正法規の78.411~78.444節を含む当社の合併、買収要約、または代理競争を延期または困難にする可能性があり、いくつかの条件が満たされない限り、ネバダ州会社が2年以内に任意の“利害関係のある株主”(法規に定義されているような)との商業合併を禁止する場合もあります。また、我々の上級管理職は、統制権が変化したときに何らかの支払いを受ける権利があり、当社に付与された特定の株式オプション及び限定株式規定は、会社の支配権が変化した場合に帰属を加速する。
私たちは予測可能な未来に配当を発表するつもりはない。
私たちのA種類普通株に現金配当金を支払う決定は私たちの取締役会に依存し、私たちの収益、未支配現金、資本要求、財務状況に依存するだろう。私たちはどんな余分な現金を使って私たちの運営に資金を提供するつもりなので、私たちは予測可能な未来に何の配当も発表しないだろう。私たちA類普通株の投資家は彼らの投資から配当収入を得ることを期待すべきではなく、投資家は私たちA類普通株の切り上げに依存して彼らの投資収益を稼ぐ。
証券や業界アナリストが私たちの研究や報告を発表していない場合、あるいは彼らが私たちのA類普通株に対する提案に不利な変化が生じた場合、私たちの株価や取引量は低下する可能性がある。
私たちA類普通株の取引市場は、業界または証券アナリストが発表した、私たちの業界、私たちの市場に関する研究と報告の影響を受けるだろう。アナリストが私たちを報道し、私たちに関する研究や報告を発表しなければ、私たちA類普通株の市場は深刻な制限を受ける可能性があり、私たちの株価は不利な影響を受ける可能性がある。さらに、1人以上のアナリストが私たちへの報告を停止したり、私たちに関する報告書を定期的に発表できなかったりすれば、私たちは金融市場で可視性を失う可能性があり、これは逆に私たちの株価や取引量を低下させる可能性がある。もし一人以上のアナリストが私たちのA種類の普通株に対する提案を報道することを選択した場合、私たちの株価は下落するかもしれません。
私たちは2002年の“サバンズ-オキシリー法案”に要求された制御措置の評価に関連するリスクに直面するかもしれない。
2002年のサバンズ-オキシリー法案によると、私たちの経営陣は報告しなければならず、私たちの独立公認会計士事務所は財務報告書の内部統制に対する私たちの有効性を証明しなければならない。米国で公認されている会計原則に基づいて財務諸表を作成しているにもかかわらず、我々の内部会計制御は上場証券会社に適用されるすべての基準を満たしていない可能性がある。私たちの開示制御と手続きに必要な改善を実施できなければ、制御欠陥を報告する義務があるかもしれません。私たちの独立公認会計士事務所は、財務報告の内部統制に対する私たちの有効性を証明できないかもしれません。どんな場合でも、私たちは規制制裁や調査の対象になる可能性がある。さらに、これらの結果は、私たちの財務諸表の正確性と信頼性に対する投資家の信頼性を損なう可能性がある。
もし私たちが効果的な財務報告内部統制制度を制定、実施、維持することができなければ、私たちの将来の財務報告の正確性とタイミングは不利な影響を受ける可能性がある。
サバンズ·オクスリ法及び関連規則及び条例は、経営陣に、財務報告に対する内部統制の有効性を毎年報告し、四半期毎に開示制御及び手続の有効性を評価することを要求する。効果的な内部統制は、私たちがタイムリーで信頼できる財務報告書を提供し、不正を効果的に防止するために必要だ。私たちは過去に私たちの内部統制とプログラムの重大な弱点を構成し、今後数年で重大な弱点を経験する可能性がある制御欠陥を発見した。もし私たちが十分な内部統制を維持できなければ、私たちの財務諸表は私たちの財務状況を正確に反映できないかもしれない。いかなる重大な誤った陳述も、私たちの連結財務諸表を再記述する必要があり、私たちが報告義務を履行できない、あるいは投資家が私たちの報告した財務情報に自信を失って、私たちの証券の市場価値を低下させる可能性がある。
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カタログ表
項目1 B。未解決従業員意見
ない。
項目2.財産
私たちの会社の本社はグルジア州デルスPremiere Parkway 2750号、郵便番号30097、オフィス面積は約12,000平方フィートで、レンタル契約により、毎月約23,000ドルのレンタル料を支払います。私たちの会社の本社には行政事務室があります。同社はジョージア州ローレンスビルの倉庫スペースを月約1.3万ドルで借りている。
私たちはまたアメリカアリゾナ州のスコッツデールとニューヨーク州のユティカとイギリスのダートフォード、ロンドン、リーズ、リベンストンとベルファストに事務所を設置して、販売、マーケティング、技術サポートとサービススタッフにサービスを提供します。また、オランダのアペルホルン、ベルギーのアンゼガン、フィンランドヘルシンキ、スウェーデンのオスカーシャマン·カルマ、ドイツのデュッセルドルフに販売、マーケティング、技術支援事務所を設置しています。
項目3.法的手続き
私たちは時々私たちの正常な業務過程で起きた訴訟に参加する。しかし、本年度報告日までは、当社に関する重大な法律や政府訴訟保留や脅威は何も行われていないが、吾らの知る限り、吾等の取締役、行政者又は共同経営会社に関連するいかなる重大な訴訟もなく、吾等に不利な側又は吾等に不利な重大な利益を有している。
プロジェクト4.鉱山安全情報開示
適用されません。
第II部
項目5.登録者普通株式市場、関連株主事項、発行者による株式証券の購入
市場情報
私たちの普通株は2017年11月30日にナスダック資本市場(略称ナスダック)で取引を開始し、取引コードはBOXLです。これまで、私たちの普通株はどの取引所でも取引されていなかったし、どの場外市場でもオファーされなかった
所持者
2023年3月13日までに、私たちは378人の普通株登録所有者、74,774,556株の発行と発行された普通株があります。
配当をする
私たちは私たちのA種類の普通株に現金配当金を支払ったことがない。私たちA類普通株の保有者は、取締役会が時々発表し、合法的な利用可能資金から支払われる配当金(あれば)を得る権利がある。現在、私たちは私たちの業務運営と拡張のためにどんな収益も維持し、予測可能な未来に私たちの普通株に現金配当金を支払わないつもりだ。将来の現金配当金の支払いに関する任意の決定は、将来の収益、経営業績、資本要求、私たちの財務状況、および私たちの取締役会が考慮する可能性のある他の要素に依存する。
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カタログ表
株式補償計画に基づいて発行された証券
持分激励計画
当社はすでに2つの株式激励計画を発行し、2つの計画はすべて当社の株主の許可を得た:(I)改訂された2014年株式激励計画(“2014計画”)、この計画によると、発行を許可したA類普通株は計6,390,438株であり、及び(Ii)2021年株式激励計画(“2021計画”)に基づいて、発行を許可した当社A類普通株は計5,000,000株である。2021年6月に2021年計画を承認した後、2014年計画により残り発行されたどの株式も廃止され、将来的にはすべての付与が2021年計画に基づいて発行される。2021年計画では、限定株式、制限株式単位、オプション、株式付加価値権、またはその他の方法で、当社のA類普通株の株式を、会社役員、取締役、従業員、コンサルタントに発行することが可能になります。2022年12月31日現在、2021年計画により、約230万株が発行可能となっている。
次の表は、2022年12月31日までの当社の株式給与計画とスケジュールに関する情報を提供します。
| 数量: |
|
| |||
証券業は将来性が高い | 重み付けの- | 数量: | ||||
発表日: | 平均値 | 証券 | ||||
練習の目的 | 以下の価格を行使する | 残り | ||||
卓越した | 卓越した | 以下の項目にご利用いただけます | ||||
選択肢は、 | 選択肢は、 | 未来債券発行 | ||||
株式引受証と | 株式引受証と | 株式の下で | ||||
計画種別 | 請求項1 | 権利.権利 | 報酬計画 | |||
証券保有者が承認した持分補償計画 |
| 5,383,586 |
|
| 2,293,933 | |
証券保有者の許可を得ていない持分補償計画 | 983,321 | - | ||||
6,366,907 | $1.61 | 2,293,933 |
(1) | サハラの従業員に支給された2,725,400件の株式インセンティブ贈与を含めて、サハラプレゼンテーションシステム会社の買収に関連しています。 |
最近売られている未登録証券
2022年12月31日までの年間で、制限株式帰属の源泉徴収税を支払うために、A類普通株943,442株を売却した
2021年12月31日、白鷹信用協定について、吾らは白鷹に(I)528,169株A類普通株を発行し、同等の株式はすでに私たちの既存の棚登録声明に基づいて登録され、及び(Ii)引受権証に基づいて2,043,291株A類普通株を購入することができ(任意のBシリーズ及びCシリーズをA類普通株に変換できる転換可能な優先株で3%増加することを限度)、最初は1株2.00ドルで行使できる(“株式承認証”)。2022年3月31日までの30取引日に会社A類普通株の算術出来高加重平均価格によると、株式証の発行権価格は1株1.19ドルに低下し、株は3434,103株に増加した。
2022年7月22日、当社は認可された機関投資家と証券購入協定を締結した。白鷹合意の条項によると、この購入協定は権利証の執行価格引き下げとデリバティブ負債の再評価を引き起こした。株式承認証の再定価は1.10ドルで、株価は3,715,075ドルに増加した。
サハラホールディングス株式会社(“サハラ”)を買収した一部の代償として、同社は2020年9月25日に1,586,620株Bシリーズ転換償還可能優先株(“Bシリーズ優先株”)と1,320,850株Cシリーズ転換償還可能優先株(“Cシリーズ優先株”)を発行した。B系列優先株とC系列優先株発行の優先株の公正価値はそれぞれ1,650万ドルと1,240万ドルである。このような株式は,1933年証券法D条例第506条(B)に規定する免除登録により発行された。付記12における優先株特徴のさらなる検討を参照されたい。
2021年3月24日、私たちはBシリーズとCシリーズの優先株の約96%を持つ元サハラ株主と株式償還と転換協定を締結しました。契約によると,われわれは償還と購入に同意する
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カタログ表
当該等優先株株主は、2021年6月30日又はそれまでにB系列優先株を保有する全株式(1,150万株はB系列優先株の陳述又は清算価値)に(B)を加えて2021年1月1日から購入日まで配当しなければならない。また、Cシリーズ96%の優先株を保有する保有者は、これらの株式を我々A類普通株の760万株に変換することに同意し、転換価格は1株1.66ドルとなった。元サハラ株主は株式償還と転換協定を2021年12月31日まで延長することに同意した。2021年12月31日現在、私たちは転換と償還を完了しておらず、合意は終了し、どちらも責任を負いません。
2021年1月26日、吾らは台湾会社(“EDI”)珠峰表示有限公司(“Everest Display Inc.)及びEDIの付属会社AMAGIC Holographics Inc.(”AMAGIC“)と合意を締結し、合意により、吾らはAMAGICにA類普通株793,375株(”2021株“)を発行し、1株当たり購入価格は2.50ドルとなり、吾等欠EDIの1,983,436元と引き換えに売掛金を支払った。2021年の株式は,証券法第4(A)(2)節D規則第506条に規定する登録免除によりAMAGICに発行される。
収益の使用
ない。
発行人が株式証券を購入する
ない。
第6項[保留されている]
プロジェクト7.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
以下の経営陣の議論および分析は、当社の財務諸表および本稿の他の部分に含まれる関連注釈と共に読まなければなりません。経営陣の議論と分析(“MD&A”)には、我々の計画、目標、期待、および意図の陳述のようなリスクおよび不確実性に関する前向きな陳述が含まれている。歴史的事実ではないいかなる陳述も前向きな陳述だ。使用時には、“信じる”、“計画”、“意図”、“予想”、“目標”、“推定”、“予想”などの語および/または将来または条件文(“将”、“可能”、“可能”、“べき”など)または同様の表現は、これらの前向き陳述のいくつかを識別する。これらの前向き陳述は、リスクおよび不確定要素の影響を受け、これらのリスクおよび不確定要素は、実際の結果またはイベントが、このような形態の前向き陳述によって表現または示唆された内容と大きく異なることをもたらす可能性がある。いくつかの要因のため、私たちの実際の結果と事件の時間は、これらの前向き陳述で予想されていたものと大きく異なる可能性がある。
歴史的結果は未来の表現を暗示しないかもしれない。私たちの前向きな陳述は、私たちの現在の未来の事件に対する見方を反映しており、仮説に基づいており、既知と未知のリスクと不確実性の影響を受け、これらのリスクと不確実性は、実際の結果がこれらの陳述で予想されているものと大きく異なる可能性がある。私たちは、本プレスリリースの日以降の任意の事実、イベント、または状況に起因する可能性のある任意の変化を含む任意の前向き陳述を公開または修正する義務はなく、これらの変化は、前向き陳述に影響を与える可能性がある。しかも、私たちは未来の結果、事件、活動レベル、業績、または業績を保証することができない。
概要
私たちは技術会社で、主に全世界の教育市場の開発、販売とサービスのためのインタラクティブな解決方案であるが、企業と政府部門のために開発、販売とサービスも提供する。我々は,インタラクション製品やソフトウェアソリューションとなる世界的なリーディング·イノベーターやインテグレータを求め,会議環境における連携と効率的なコミュニケーションを改善している.我々は現在、対話型および非対話型フラットパネルディスプレイ、LEDビデオ壁、メディアプレーヤ、教室オーディオおよびキャンパス通信、カメラおよび他の周辺デバイス、タブレット、LEDビデオ壁、およびデジタルサイネージを含む非対話型ソリューションを教育市場のために設計、生産、販売している。私たちはまた、私たちの3 D印刷とロボットソリューション、携帯型科学実験室を含む科学、技術、工学、数学(または“STEM”)製品を販売しています。すべての製品は
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カタログ表
我々の授業ソフトウェアキットに統合し,クラス全員の学習,評価,連携のためのツールを提供する.また、私たちはアメリカの教育顧客に私たちの技術に関する専門訓練サービスを提供します。これまで,我々の米国や国際での収入の大部分は,教育市場へのインタラクティブディスプレイや関連ソフトウェアの販売から来ている.私たちは私たちの解決策を70以上の国と地域、150万以上の教室と会議室に販売した。私たちは1000人以上のグローバルディーラーパートナーを通じて私たちの製品とソフトウェアを販売します。私たちは、現在の市場の学校と企業に最も全面的で最も統合された対話型表示ソリューション、オーディオ製品、周辺機器、添付ファイル、ソフトウェア、および専門開発製品シリーズを提供すると信じています。私たちのほとんどの製品は30年近くの研究開発支援を持っています。
技術の進歩と技術を授業に導入する新しい選択は学区に解決策を探しさせ、教師と学生が自分の設備を授業に持ち込むことを許可し、学区に情報技術部門がデータにアクセスする手段を提供し、インターネットにアクセスするかどうかにかかわらず、ビデオに対するより高い需要を処理し、クラウドとデータ保存の挑戦を制御する。我々の設計チームは、既存のハードウェアおよびソフトウェアプラットフォームが相互に通信できるように、顧客のニーズを満たすために、システムおよび構成を迅速にカスタマイズすることができる。私たちの目標は、全世界の教育従事者の需要を満たし、現代授業に全面的な方法を提供するために、単一源の解決策となることである。
最近の買収
2021年12月31日、同社は教育市場教室とキャンパス通信ソリューションのトップであるカリフォルニア州のFrontRow Calypso LLCを買収した。買収会計はFrontRow買収の資産と負担負債に適用されるが、年末買収日の理由により、FrontRowの2021年度収入·運営結果は、2021年12月31日現在の年度総合財務諸表には含まれていない。
2021年3月23日、会社はベルギーに登録登録されたインタラクティブ技術分売業者(以下、インタラクション)である相互作用概念BVを買収した。買収前、同社はベルギーとルクセンブルクでBoxlightの主要ディーラーだった。
我々の買収戦略と挑戦は
私たちの成長戦略には、私たちの既存業務の製品、技術、業界専門化、または地理的カバー範囲を拡張または補完する会社の資産と技術の買収が含まれています。潜在的な買収を行う過程は時間も費用もかかる。したがって、任意の買収を完了する前に、大量の資源をかけて潜在的な買収目標の業務、財務、法律の職務調査を行う予定であり、私たちが求めているいかなる買収も完了する保証はありません。
私たちが買収した会社の業務を合併し、買収された後、以下の方法で機会を利用してコストを低減することで、著しいコスト節約を実現できると信じています
● | リストラ-会計、マーケティング、人的資源などの資源を統合する。 |
● | 規模経済-購買力が向上し、サプライヤーと価格を交渉する能力がより高い。 |
● | 顧客群の増加と新市場への参入を通じて、市場カバー率と業界の知名度を高めた。 |
したがって,我々の目標売手(買収しようとしている会社)の買収前の歴史的コストや支出を分析し,買収後の予想結果を指導することはないと考えられる.我々の収入と販売コスト,および一般·行政費用を大幅に低減し,目標売手が現在独立して運営しているレベルに比べて,我々のEBITDAやキャッシュフローを増加させることが予想される.
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カタログ表
私たちの経営業績と財務状況の構成要素
収入.収入
同社で販売されている対話デバイスは、パネル、ホワイトボード、および他の対話デバイスを含み、一般に、ハードウェア保守サービス、ソフトウェア許可、および関連するソフトウェア保守を提供することを含む。ほとんどの場合、対話型デバイスは、ハードウェア保守サービスと共に販売される。
当社のインストール、訓練、専門発展サービスには第三者製品とサービスが含まれており、一般的に当社の製品とは別に販売されています。
収入コスト
私たちの収入コストには以下のような側面があります
● | 第三者の物流コスト |
● | 部品や完成品を直接購入するコスト |
● | 入港運賃と関税 |
● | 保証期間内の製品修理に関する費用; |
● | 過剰と古い在庫および定期実物在庫棚卸しを調整するために、在庫帳簿価値を減記する |
● | 専門家が専門的な開発訓練の費用を提供し |
● | 税関費用です。 |
私たちはいくつかの倉庫運営と注文履行をアウトソーシングし、関連実体と第三者から製品を購入します。私たちの製品コストは量によって直接変化し、基礎製品コンポーネントのコストと契約メーカーと交渉した価格に基づいています。輸送コストは,数量や顧客ニーズを満たすために選択された輸送方式によって変動する.サプライヤーがアジアに集中し、顧客が世界に広がっているグローバルな会社として、私たちは将来的に空輸を使って私たちの製品を私たちの顧客に直接渡すことが可能になりました。航空便は船便や陸運や他の配送方式よりもコストが高いため、航空便の使用は少ない。当社は2022年または2021年の間に私たちの収入に重大なマイナス影響を与える重大な出荷遅延に遭遇していませんが、私たちはある部品不足や世界的な輸送コストと利益率の上昇に関する特定のサプライチェーンの挑戦に直面しています。
毛利と利回り
私たちの毛金利と毛金利は複数の要素の影響を受け、これらの要素は:製品、ルートと地理収入の組み合わせ、新モデルの発表に関連する製品コストの変化、部品、契約製造とサプライヤーの価格設定、外貨両替、および最近の大流行と世界的な動揺による輸送コストの増加を含む。我々は主にアジアで製品部品や製造製品を調達しているため、私たちのサプライヤーは他の通貨で計算される労働コストを含む多くのコストを発生させている。もし為替レートの変動が私たちのサプライヤーに不利なら、彼らはこれらの追加コストを私たちに転嫁しようとするかもしれません。これは私たちの未来の平均販売価格と単位コストに実質的な影響を与えるかもしれません。上記の要因により、毛利と毛利金利は時間とともに変動する可能性がある。
運営費
私たちは私たちの運営費用を研究開発費と一般および行政費用の2つに分類します。
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カタログ表
研究と開発研究開発費は主に人員関連コスト、原型とサンプルコスト、設計コストと全世界製品認証(主に無線認証)を含む。
一般的で行政的です一般費用や行政費用には、給与、会計や法律、施設、情報技術、減価償却や償却などの専門サービス費用やその他の行政費用が含まれている人事関連費用が含まれています。一般と行政費用が収入に占める割合は変動する可能性があり、特に過去最高の収入水準を経験した本年度第2四半期と第3四半期。
その他の収入,純額
その他の収入(支出)、純額は主に私たちの債務融資手配に関する利息支出、債務決済の収益(損失)と普通株を交換する貿易対応債務、および派生債務公正価値変化の影響を含む。
所得税費用
私たちが事業を展開しているアメリカ、イギリス、メキシコ、スウェーデン、フィンランド、オランダ、ドイツでは、私たちは皆所得税を払わなければならない。イギリス、メキシコ、スウェーデン、フィンランド、オランダ、ドイツの法定税率はアメリカとは違う。しかも、私たちの特定の国際収入もまたアメリカで税金を払わなければならない。したがって、私たちの有効税率は、外国収入とアメリカ収入の相対割合、外国税収控除の吸収、私たちの繰延税金資産と負債の推定値の変化、税法の変化によって変化します。私たちはアメリカ国税局(IRS)と他の税務機関が私たちの納税申告書を審査した後に不利な結果が生じる可能性を定期的に評価して、私たちの所得税準備金と費用が十分であるかどうかを確認します。もし実際の事件や結果が私たちの現在の予想と違う場合、私たちの所得税支出を有料または免除する必要があるかもしれない。このような調整は私たちの運営結果に大きな影響を及ぼすかもしれない。
経営業績報告−Boxlight Corporation
2022年及び2021年12月31日までの財政年度
収入を得る。2022年12月31日までの会計年度総収入は2兆218億ドルだったが、2021年12月31日現在の会計年度総収入は1兆852億ドルで19.8%増加した。収入の増加は主に2021年12月にFrontRowを買収したことと、米国とヨーロッパ、中東、アフリカ市場の私たちの解決策に対する需要の増加によるものだ。FrontRowの収入を含まず,2022年12月31日までの1年間で,収入は2021年12月31日までの年度より1100万ドル増加した5.9%であった。
収入コスト。2022年12月31日までの年間収入コストは1兆569億ドルだったが、2021年12月31日までの年間収入コストは1兆387億ドルで13.2%増加した。収入コスト増加の主な原因は,2021年12月のFrontRow買収に関する収入増加である。FrontRowに関する収入コストは含まれておらず,Boxlightの収入コストは510万ドル増加し,3.7%増の1兆438億ドルに達した。FrontRowを含まない収入コストの増加は、主にすべての市場の収入増加のためであり、部分は低い製造、運賃、輸送コストによって相殺される。
毛利。2022年12月31日現在の前期毛利益は6490万ドルであったが、2021年12月31日現在の前期毛利益は4650万ドルであった。毛金利が2021年12月31日までの年度の25.1%から2022年12月31日までの年度の29.2%に上昇したのは,新冠肺炎のピーク後,製造および運賃や輸送費用が前年より減少し,FrontRow製品販売に関する利益率が上昇したためである。
一般と行政費用です。2022年12月31日までの会計年度は、一般·行政費が5930万ドルで収入の26.8%を占めているが、2021年12月31日までの会計年度は、一般·行政費が4730万ドルで収入の25.6%を占めている。増加の主な原因はFrontRowの買収に関連した追加費用だ。FrontRowは含まれておらず,2022年12月31日までの1年間,一般·行政費は5070万ドルであり,収入の25.8%を占めている。
研究と開発費用。2022年12月31日までの会計年度は、研究開発支出が250万ドルで収入の1.1%を占めているが、2021年12月31日までの会計年度は、研究開発支出が180万ドルで収入の1.0%を占めている。研究と
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カタログ表
開発費用には主にノウハウ開発に関するコストが含まれている。研究や開発費用が増加した要因は,ソフトウェア開発に関する契約サービスの増加である.
その他の収入(費用)、純額。2022年12月31日現在の会計年度の他の支出は670万ドルであるのに対し、2021年12月31日現在の会計年度の他の支出は790万ドルである。その他の支出が120万ドル減少したのは、主に会社の株価下落による債務の公正価値の変化である。利息支出の増加分はこの減少幅を相殺した。
純損失。2022年12月31日までと2021年12月31日までの年度の普通株主の純損失はそれぞれ500万ドルと1,470万ドルであり、Bシリーズ優先株主に毎年支払われる130万ドルの固定配当金と2021年第2四半期にBシリーズ株主と償還改訂された公正価値償還に36.7万ドルの貢献を差し引く。
投資家により多くの洞察力を提供し、管理層がその財務と意思決定関連業務で使用する情報をより全面的に理解できるようにするために、我々は、米国公認会計原則(“GAAP”)に基づいて提案されたEBITDAと調整後のEBITDAで我々の総合財務諸表を補完し、これら2つの指標はいずれも非GAAP財務が収益を測定する指標である。
EBITDAは,所得税費用,利息費用,純額および減価償却と償却費用を差し引く前の純収益(赤字)を示している。調整されたEBITDAは調整されたEBITDAであり、調整された要因は、派生ツール負債の株式補償支出及び非経常的支出変動及び公正価値変動、在庫及び繰延収入を公正に推定する調達会計影響、及び債務の純(収益)損失を返済することである。我々の経営陣は,財務指標としてEBITDAと調整後EBITDAを用いて,我々の業務モデルの収益性と効率を評価している。私たちはこれらの非GAAP財務指標を使用して、私たちの業務の基本的な運営実力を評価します。これらの調整及びそれによって誘導された非GAAP財務測定基準は、著者らの異なる時期と異なる時期の運営を分析するために補足情報を提供した。経営業績を審査する際に、これは特に有用であり、買収によって生成された大量の非現金償却無形資産を含むことが分かった。投資家はGAAPによって作成された財務措置の補充として、代替ではなく、我々の非GAAP財務措置を考慮すべきである。
下表には,本報告に示した期間EBITDAと調整後EBITDAの純損失の入金が記載されている。
終了年度純損失の照合
2022年と2021年12月31日からEBITDAと調整後EBITDA
(単位:千) | 2022 |
| 2021 | |||
純損失 | $ | (3,743) | $ | (13,802) | ||
減価償却および償却 |
| 9,129 |
| 7,177 | ||
利子支出 |
| 9,923 |
| 3,382 | ||
所得税費用 |
| 49 |
| 3,310 | ||
EBITDA | $ | 15,358 | $ | 67 | ||
株補償費用 |
| 3,313 |
| 4,060 | ||
派生負債の公正価値変動 |
| (2,591) |
| (13) | ||
預金公正評価値が調達会計に与える影響 |
| 1,496 |
| 60 | ||
公正価値繰延収入が調達会計に及ぼす影響 |
| 2,229 |
| 2,980 | ||
債務を返済して純利益を損ねる |
| (856) |
| 4,940 | ||
調整後EBITDA | $ | 18,949 | $ | 12,094 |
季節的要因の財務状況への影響について
私たちの貸借対照表のいくつかの口座は季節的な変動の影響を受けるだろう。私たちの業務と収入の増加に伴い、私たちはこのような季節的な傾向が減少すると予想する。私たちの大部分の製品は入学前に私たちの教育顧客に出荷されます。普通は7月、8月あるいは9月です。これから来る学年の準備のために、私たちは通常第2四半期に在庫を作ります。したがって、在庫は往々にしてその時点で最高水準にある。今年第1四半期には、製品が顧客に納品されるにつれて、在庫が大幅に低下することが多く、第1四半期と同じ在庫水準を必要としない。売掛金残高は往々にして第3四半期に最高水準に達し、私たちはこの四半期に記録した売上高が最も高い。
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カタログ表
私たちは非常に積極的であり、私たちの業務の季節性を相殺するために、第4四半期と第1四半期または毎年契約を積極的に獲得し続けるだろう。
流動性と資本資源
2022年12月31日現在,我々は1,460万ドルの現金と現金等価物を持っており,運営資本状況は6,280万ドル,流動比率は2.29である。この財務状況は1年前の2021年12月31日より改善され,当時の我々の運営資本状況は5380万ドル,現金と現金等価物は1790万ドルであった。
2022年12月31日現在の事業年度において、運営活動を通じて提供される現金純額は120万ドルである。2021年12月31日までの1年間、私たちが運営活動で使用した純現金は230万ドルだった。経営活動による現金の変化は,主に2021年に比べて2022年の経営収入が増加したためである。2022年と2021年12月31日までの1年間、投資活動で使用した現金純額はそれぞれ120万ドルと3400万ドルだった。投資活動のための現金減少は主に2021年のFrontRow購入と関係があるが,財産購入や設備の増加により部分的に相殺されている。また、2022年12月31日までの1年間、融資活動で使用した現金純額は510万ドルだった。2021年12月31日までの1年間、融資活動を通じて提供された現金純額は4110万ドルだった。融資活動の現金減少の主な原因は、債務純収益と元本返済が5450万ドル減少し、債務発行コストが330万ドル減少したが、普通株収益が430万ドル増加した部分がこの減少額を相殺したことである。
私たちの持続的な経営活動によるキャッシュフローを除いて、私たちは2022年に白鷹会社との現在の信用手配を通じて私たちの運営に資金を提供し、2021年に私たちの前の貸手が資金を提供する2000万ドルの債務と、他の貸手との事前に存在する売掛金融資を通じて私たちの運営に資金を提供し、この貸手は会社の85%の合格売掛金を購入し、最高600万ドルに達し、請求権を持っている。私たちは2021年12月にこのような信用限度額を閉鎖し、私たちの白鷹信用で代わりに手配した。私たちの売掛金と私たちが売掛金を担保に借金する能力は、現金支払いが通常の業務中に顧客から徴収されるので、追加の流動資金源を提供します。私たちの売掛金残高は過去1年間業務の季節によって変動しています。
私たちの現金需要には主に日常運営費用、資本支出、施設レンタルとその他の運営レンタルに関する契約義務が含まれています。私たちはすべての事務施設を借りた。私たちは未来に運営によって発生した現金から既存のレンタル金を支払うと予想している。私たちが主要サプライヤーから得た信用は限られており、私たちが購入した在庫の一定の割合を事前に支払うことが要求されており、これは私たちの現金流動性をさらに制限している。
2022年12月31日現在、会社の累計損失は6500万ドルで、2022年12月31日までの1年間、運営が提供した現金純額は120万ドルだった。
最近融資する
白鷹金融有限責任会社
FrontRowの買収に資金を提供するために、会社とそのほとんどの直接·間接子会社は、保証人であるBoxlightとFrontRowを含み、2021年12月31日に最高6850万ドルの定期融資信用手配(“信用協定”)を締結し、白鷹金融有限責任会社は貸手(“貸手”)、白鷹資本共同会社を担保代理とした。当社は2021年12月31日に5,850万ドルの初期定期融資(“初期融資”)を受け取り、その後、いくつかの条件下で追加の運営資金用途(“遅延抽出”)に使用することができる1,000万ドルまでの遅延抽出融資を取得した。初期融資と延期引き出しを総称して“定期融資”と呼ぶ。最初の融資の収益は、会社がFrontRowを買収するために資金を提供し、会社が当時の既存の融資者Sallyport Commercial Finance,LLCとLind Global Asset Management,LLCのすべての債務を返済し、関連費用と取引コストを支払い、運営資金を提供するために使用される。最初のローンでは、850万ドルは2022年2月28日に返済され、四半期元金は62.5万ドルが支払われ、利息支払いは2022年3月31日から始まり、残りの4000万ドルに任意の遅延抽出を加えたローンは2025年12月31日に満期になり、全額支払うことになる。定期ローンの利息はロンドン銀行の同業借り換えプラス10.75%だが、2022年3月31日以降、会社の高級レバレッジ率(信用協定の定義参照)が2.25を下回った場合、金利はロンドン銀行の同業借り換え金利に10.25%まで低下する。このような条項は当社が信用協定条項に適合する借入基礎を維持するために制限されなければならない。
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カタログ表
予備融資を受けると同時に、当社は既存の棚登録声明に基づいて登録され、2022年1月に貸金人に交付された(I)528,169株A類普通株(“同等株式”)を貸金人に発行し、(Ii)A類普通株2,043,291株を購入する引受権証(任意のBシリーズ及びCシリーズをA類普通株の3%に変換できることを限度)、1株当たり2.00ドルで行使できる(“株式承認証”)で、この株式証は3月31日に再定価する必要がある。2022年9月30日までの30取引日の算術出来高加重平均価格に基づいて、会社株当時の取引価格が1株当たり2.00ドル未満であれば、(Iii)3%の費用1,800,000ドル、および(Iv)元発行割引500,000ドル。また、当社は、引受権証を行使する際に発行可能な株式の登録転売に同意しています。同社では信用協定の実行に関する代理費,弁護士費,その他の費用も発生しており,総額は約170万ドルである。2021年12月31日に白鷹に発行された引受権証の条項によると、2022年3月31日の株価が元の行権価格を下回れば、権証の行権価格は再定価され、株式承認証の数も比例して増加し、増加した権証株式の対応本店権価格は以前に発効した本店権価格と同じになる。権証は2022年3月31日に1株1.19ドルに再定価され、株価は3,434,103株に増加した。
2022年7月22日、当社は認可された機関投資家と証券購入協定を締結した。白鷹合意の条項によると、この購入協定は権利証の執行価格引き下げとデリバティブ負債の再評価を引き起こした。株式承認証は1.10ドルに再定価され、株式承認証株式は3,715,075株に増加した。
2022年3月29日、当社は担保代理人から通知を受け、(I)2022年2月28日までに850万ドルの融資を返済できなかったこと、(Ii)借入基準を遵守できなかったことにより、当社が信用協定の下で超過立て替え状況にあること、および(Iii)いくつかの報告と文書を適時に提供できなかったことを指摘した。そのため、定期ローン項目下のすべての当計及び未払い利息は、違約事件が免除または救済されるまで、信用協定によって許容される最高金利に2.50%の違約後金利を加えて計算しなければならない。2022年2月、白鷹と同社は原則として2022年2月の支払い延長に同意した。期日が2022年4月4日の信用協定改正に基づいて、担保代理および貸金人は、2022年2月28日に満了する予定だった850万ドルの返済期限を2023年2月28日に延長し、免除および/または他の方法で信用協定を遵守するいくつかの他の条項を延長して、融資先がこの条項を遵守するのに十分な時間を持たせることに同意した。*2022年7月、会社と白鷹は同意し、850万ドルの融資を返済できなかった違約を無意識に含むことを通知しました。そのため、通知にもかかわらず、白鷹も会社も、2022年2月に白鷹に支払われた金を延滞していないことに同意した。
4月改正の主な内容は、(A)定期融資元金の返済期間を2022年2月28日から2023年2月28日に延長することと、(B)3,500,000ドルの超過立て替え金を2022年5月16日に延長し、会社が信用協定に規定されている借入基数要求を遵守できるようにすることである。この点で、融資先は、その主要事務所が欧州連合およびオーストラリアに位置するいくつかの主要顧客のために信用保険を購入した。信用保険がない場合、その融資先の口座は、借入基数計算に組み込まれる資格に適合していないとみなされるため、これは、主に担保代理人がこれらの口座に対して担保権益を実行できないと考えられているためである。また、貸手と担保代理は(I)2022年9月30日までに貸金先の最低現金備蓄要求を下げることに同意し、(Ii)は2023年9月30日に貸金側の財務諸表を提出した後、金利は50ベーシスポイント(LIBORプラス9.75%)低下したが、融資先が1.75 EBITDAカバー比率を維持する制限、及び(Iii)信用免除協議項目の下ですべての以前の違約事件を受けなければならない。信用協定の改正とともに、双方は改訂および再記述された料金箱(“料金箱”)を締結し、これにより(I)2022年12月31日または以前に5%の前払い保険料を徴収することに同意し、(Ii)2023年1月1日から2023年12月31日までの間に4%の前払い金を支払い、(Iii)2024年1月1日から2025年12月31日までの間に2%の保険料を前払いすることに同意した。さらに、双方は、定期融資項目の下で支払われる最初の500万ドル、2023年2月28日または以前に満了した850万ドルに関連する任意の支払い、信用協定の下で任意の必要な償却支払い、および賠償基金または事故によって支払われた任意の強制的な前払金について任意の前払い保険料を支払うことに同意する。
2022年6月21日に、当社及びそのほとんどの直接及び間接付属会社(当社、“貸金先”と併せて)は、担保代理及び貸金人と最初に2021年12月31日に締結され、2022年4月4日に改訂された4年間定期融資手配(“信用協定”)と第2回改訂(“第2改訂”)を締結する。
“信用協定第2修正案”を締結する目的は、融資者が250万ドルの遅延抽出定期融資に資金を提供し、適用保証金の調整を含むクレジット協定のいくつかの条項を調整することである(定義は第2の修正案参照)
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カタログ表
改訂)は、統制権の定義を33%の投票権から40%の投票権に増加させ、当社に財務顧問を招聘し、2022年7月15日まで当社に追加時間を与えることを要求し、当社が信用協定第2改正案に記載されているいくつかの借入基準要件、その他の調整に適合させる。
Lind Global Marco FundとLind Global Asset Management
二零二年二月四日、当社はLind Global Macro Fund,LP(“LGMF”)と証券購入契約を締結したことにより、当社は750,000ドルを受け取り、Lindに(1)825,000ドルの転換可能本券を発行し、月8%金利で支払い、(2)2020年2月4日までのA類普通株の20日間出来高平均加重価格で60,000ドルの制限A類普通株、および(3)承諾料26,250ドルを計算した。手形は24カ月以内に満期になり、2020年8月4日に返済が開始され、その後当社はA類普通株を発行することで毎月45,833ドルと利息を支払う。LGMFに26,025ドルの承諾料と15,000ドルの弁護士費を支払った。同社はA類普通株44,557株を発行することにより、LGMFに60,000ドルの決済費を支払った。2021年12月31日までの年間で,会社はLind Globalに合計67.1万株のA類普通株を発行し,110万ドルの元金と3.2万ドルの利息を支払い,約43万ドルの債務損失弁済を確認した。2021年12月31日、LGMF変換可能手形は全額支払可能である
2020年9月21日,当社はLind Global Asset Management,LLC(“Lind Global”)と証券購入プロトコル(“Lind SPA”)を締結し,これにより,当社はLind Globalに(1)2,200,000ドルを発行し,本チケットを月4%金利で支払うことができる2,000,000ドルを受け取り,(2)310,399,000株制限A類普通株,価値900,000ドル,2020年9月21日までのA類普通株の20日間出来高平均加重価格で計算し,(3)承諾料400,000ドルを計算した。転換可能手形は24ヶ月以内に満期になり、2020年11月22日に返済が開始され、その後当社は毎月100万ドル、利息を支払うことが義務付けられています。手形の最初の2ヶ月は利息を計算し、その後利息は支払い、当算利息を含めて、月ごとに任意の株式交換株式で支払います。Lind Globalには、40,000ドルの承諾料と、20,000ドルの法的費用が支払われています。会社は310,399株のA類普通株を発行することで、約束と法律費用を含む合計500,000ドルの決済費をLind Globalに支払いました。変換可能チケットからLindに発行可能なA類普通株式は,表S-3上での有効棚上げ登録宣言に基づいて登録される.
2021年12月31日までの年間で,Lind Global変換可能手形の支払いとして,会社はLind Globalに合計720万株のA類普通株を発行し,総価値1590万ドル,Lind Globalに1200万ドルの元金と584,000ドルの利息を返済し,330万ドルの損失を確認した。
賃金保障計画ローン
同社は2020年5月22日、Paycheck保護計画に基づき110万ドルの融資収益を獲得した。*2021年の間、当社が許しを申請した金額は83.6万ドルです。2022年3月2日、私たちは貸手の決定書を受け取り、許し申請が承認され、まだ17.3万ドルの残高が支払われる必要があることを示した。当社は2022年5月5日に貸手の支払いスケジュールを受け取り、返済日を2025年5月に延長します。2022年12月31日現在、融資残高は127,000ドル。
エベレスト表示会社は
2021年1月26日、会社はEDI及びその子会社AMAGICと契約を締結し、会社がEDIの793375株A類普通株の1,983,436ドルの売掛金を解決した。同社は2021年12月31日までの1年間で35.7万ドルの収益を確認した。
売掛金融資-Sallyportビジネス融資
2020年9月30日、Boxlight Inc.とEOS Edu LLCはSallyport Commercial Finance,LLC(“Sallyport”)と資産ベースの融資協定を締結した。Sallyportは、当社の合資格売掛金の90%を期間内に購入することに同意し、売掛金が回収できない場合に当社に取り戻す権利があります。本契約に基づく前払金
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カタログ表
金利は3.50%で、時々発表される最高優遇金利を上回り、下限は3.25%だ。しかも、その会社は1日950ドルの審査費を支払うことを要求された。
2021年7月20日,BoxlightとSallyportは貸出最高限度額(ARC改正案での定義)を13,000,000ドルに引き上げ,毎月最低売上高を1,250,000ドルから3,000,000ドルに増加させることを目的として売掛金プロトコル(ARC改正案)を改訂した。BoxlightはARC改正案への加入の交換として,増加した最高施設限度額の1%に相当する5万ドルの費用を支払うことに同意した。売掛金協定の他の条項は変わらないままだ。2021年8月6日、BoxlightはSallyportと売掛金協定の付加改正案(“第2次ARC改正案”)を締結し、融資上限をさらに15,000,000ドルに引き上げた。Boxlightは,2つ目のARC改正案を加える交換として,増加した最高施設限度額の1%に相当する2万ドルの費用を支払うことに同意した。売掛金協定の他の条項は変わらないままだ。会社が2021年12月31日に白鷹と信用手配を締結した後、すべてのSallyportの債務は全額返済された。
表外手配
私たちは重大な表外手配がなく、私たちの財務状況、経営業績、あるいは流動性と資本資源に現在または未来の影響を与える可能性があります。
重要な会計政策と試算
私たちの総合財務諸表はアメリカで認められている会計原則に基づいて作成されています。私たちの財務諸表を作成する際には、将来の事件について仮説と推定を行い、資産、負債、収入、費用、および関連開示報告金額に影響を与える判断を適用しなければならない。私たちの仮説、見積もり、判断は、歴史的経験、現在の傾向、経営陣が私たちの連結財務諸表を作成する際に関連する他の要素に基づいていると考えています。私たちは定期的に会計政策、仮説、推定と判断を審査して、私たちの財務諸表が公認会計原則に従って公平かつ一致的に報告されることを保証します。しかしながら、未来のイベントおよびその影響は決定できないため、実際の結果は、私たちの仮説および推定とは異なる可能性があり、このような違いは実質的である可能性がある。
我々の重要な会計政策は、添付されている総合財務諸表付記1において詳細に検討され、以下に簡単にまとめられる。以下の会計見積もりは、本質的に不確実な事項の影響を推定する必要があるので、私たちの報告書の財務結果を全面的に理解し、評価するために最も重要であり、最も困難、最も主観的、または最も複雑な判断を行う必要があると考えられる
1. | 収入確認 |
2. | 商業買収 |
3. | 商誉と無形資産 |
4. | 株式ベースの報酬 |
5. | 派生株式証負債 |
6. | 所得税 |
収入確認
FASBの会計基準編纂(ASC)主題606によると、顧客との契約収入)(“主題606”)会社が確認した収入は、製品またはサービスの制御権が顧客に転送されたときに獲得する権利が予想される金額である。制御権は、通常、会社が現在の支払権、製品またはサービス所有権の重大なリスクおよびリターンを顧客に移転する際に譲渡される。製品収入は、販売業者、ディーラーおよび端末への対話パネルの販売、オーディオおよび通信装置、ならびに関連するソフトウェアおよび添付ファイルからのものです
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カタログ表
ユーザーです。サービス収益は、ハードウェア保守サービス、製品インストール、トレーニング、ソフトウェア保守、購読サービスからです。
当社で販売されているインタラクション装置には,パネル,ホワイトボード,音声,通信機器などのインタラクション機器が含まれており,一般にハードウェア保守サービス,ソフトウェア許可,関連ソフトウェア保守の提供が含まれている.対話型デバイスの販売は、通常、ハードウェア保守サービスを備えており、期間は36~60ヶ月と様々である。ソフトウェア保守には、技術サポート、製品更新(利用可能であれば)、および誤り訂正サービスが含まれる。非インタラクティブプロジェクタにはハードウェア保守サービスも付加されており,期限は36-60カ月と様々である.同社はまた、その相互作用デバイス許可ソフトウェアとは独立しており、この場合、ソフトウェア保守とバンドルされ、場合によっては、オンラインコンテンツへのアクセス、交換コンポーネントへのアクセス、およびクラウドベースのアプリケーションを含む加入サービスもバンドルされている。同社のソフトウェア購読サービスは,必要に応じてコンテンツやソフトウェアアプリケーションへのアクセスをインターネットを介して提供しているが,ソフトウェアアプリケーションの配信を受ける権利は提供されていない.
企業の製品販売は、ソフトウェアおよび関連サービスの販売を含み、通常は製品およびサービスの一次前払いを含み、収入は、会社の予想および歴史的経験に基づいて計算された推定販売収益およびリベート後の純額である。会社の大部分の製品販売については,制御権が移行しているため,収入は製品が原産地出荷時に確認されている。会社が関連する輸送·運搬活動の前にその製品の制御権を顧客に移譲する場合、会社は義務を履行して会計を行うのではなく、輸送·運搬活動を履行コストとする政策をとっている。他のソフトウェア製品販売の場合、クライアントが関連するアクセスコードまたは対話ハードウェアを受信すると、クライアントのアクセスコードまたは対話ハードウェアへの接続がソフトウェアライセンスを活性化し、ソフトウェアがクライアントに利用可能であるので、制御権が転送される。企業のソフトウェア保守、ハードウェア保守、購読サービスについては、これらのサービスがどのように顧客に転送されるかの最適な産出測定基準であるため、サービスの提供に比例して収入が確認される。
会社の設置、訓練、専門発展サービスは一般的に会社の製品と別々に販売されています。これらのサービスの制御権は,時間の経過とともに我々のクライアントに転送され,サービスを提供することによって生じる時間/時間は,クライアントが作業を実行する際にサービスの利点を得ているため,サービス転送の最良の記述である.
複数の契約義務を有する契約については、契約毎に契約における異なる承諾を代表し、会社はその相対的に独立した販売価格(“SSP”)に基づいて収入をすべての異なる履行義務に割り当てる。
商業買収
テーマ350に基づき、当社の業務買収が業務合併として入金されます企業合併このうち、買収を要求する資産と負担する負債は、買収日の推定公正価値に応じて総合貸借対照表で確認しなければならない。取引コストは発生時に費用を計上する。譲渡の対価格が取得した純資産の分配価値を超えるどの部分も商標と記す。所得税は、主題740に基づいて確認され、計量されなければならない所得税会計2021年1月1日以降に発生した取引については、企業合併で得られた契約負債は、主題606に従って確認及び計量される。資産の買収と負債を負担する公正な価値を決定するには、評価方法の選択、将来の収入、コストとキャッシュフローの推定及び割引率を含む管理層の重大な判断と推定が必要である。
商業権と無形資産
営業権とは、買収された企業の純資産公正価値を超えるコストを指す。営業権は償却できないし、納税時に控除することもできません。ASCテーマ350で“企業合併さらに減価テストを行う必要があるかどうかを決定するために、会社を“定性的”評価することを選択することができる。あるエンティティがその定性評価結果に基づいて、その企業の公正価値が帳簿価値を下回る可能性が高いと考えた場合、数量化減値テストを行う必要がある。そうでなければ、これ以上のテストは必要ない。もし私たちが会社がこのような基準に適合していると確信すれば、私たちは定性的な評価を行うつもりだ。この定性的評価では,マクロ経済状況,業界と市場状況,全体財務表現,他の実体特有のイベントの項目を考慮した.また、吾らは最近の公正価値決定による金額が当社の帳簿を超えているかどうかを評価している。これらの評価に基づいて、現在の公正価値決定の可能性が現在の帳簿価値の可能性よりも低いかどうかを決定する。
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カタログ表
定性的評価は選択であるため,我々の分析は定量化減値テストから始まるので,任意の期間に任意の報告単位を迂回することができる.吾らは最近の公正価値を決定してから一定期間が経過したことに基づいて量子化減値テストを行うことができ、たとえ吾らが業務の公正価値を信じなくても帳簿価値よりも少ない可能性が高い。
数量化減値テストで潜在的減値の商業権を分析する時、著者らは収益法と市場法を組み合わせて公正価値を推定する。収益法の下で、私たちは推定された未来割引現金流量に基づいて公正価値を計算する。我々が用いた仮説は,仮説と考えられる市場参加者が公平な価値を見積もる際に用いるという仮定に基づいている.市場法の下で、私たちは基準会社の収入或いは利息、所得税、減価償却と償却前の収益の市場倍数に基づいて公正価値を推定します。公正価値が帳簿価値を超える場合、これ以上のテストは必要ない。しかしながら、公正価値が帳簿価値よりも低い場合、割引費用の金額(あれば)、すなわち、営業権の帳簿価値がその暗黙的価値を超える金額を決定する。
無形資産はその推定受益期間内に直線法で償却される。無形資産の回収可能性を定期的に評価し、耐用年数推定を改訂したり、減値が存在するイベントや状況を表示したりする必要があることを考慮します。列報のいずれの期間においても、いかなる無形資産の重大な減価も認められなかった。無形資産は年次ごとに減値テストを行い,潜在的な減値指標が存在すれば,年次テストの間に公正価値法を用いてテストを行う。
株式ベースの報酬
当社はブラック·スコアーズオプション定価モデルを用いて付与日毎の株式オプション補償奨励の公正価値を推定し、付与された制限株式単位毎の公正価値は日標を付与する株式の市場価格である。決定された公正な価値は、報酬のコストを表し、報酬と引き換えにサービスを提供することを従業員に要求する許可期間内に確認される。したがって、株式補償費用は、報酬の推定公正価値に基づいて確認され、この推定公正価値は、帰属期間内に直線法で補償費用として償却される。報酬に関連する総支出は、帰属前に会社を離れた従業員によって失われたオプションの公正価値を減算する。
派生株式証負債
以下の場合、当社は、普通株式引受権証を株式に分類する:(I)実物決済または株式純額決済が必要であるか、または(Ii)当社は、現金純額で決済するか、または自身の株式で決済することを選択することができる(実物決済または株式純額決済)。当社は、(I)純現金決済(イベント発生時に純現金決済契約を要求し、当該イベントは当社の制御範囲内ではないことを含む)、(Ii)取引相手に純現金決済を選択させるか、または株式決済(実物決済または純株式決済)を選択させるか、または(Iii)リセット支出を含む任意の契約を資産または負債に分類する。当社は、資本と負債との間の分類を変更する必要があるかどうかを決定するために、各報告日において、その独立した派生ツールの分類を評価する。
当社は、一部の普通株を購入する引受権証が持分ツールに分類される基準を満たしていないと認定しており、当社が単独でコントロールしていない現金純額と非固定決済条項が存在するためである。この等株式権証は各報告日ごとに公正価値によって計量し、公正価値変動を計算してこの期間の純収益を決定した
所得税
財務会計基準委員会が発表した関連指導によると、会社は貸借対照法を用いて所得税の会計処理を行う。繰延所得税は、資産、負債、営業損失及び税務項目相殺繰越の財務諸表と課税基礎との差異による将来の税務影響を反映するために、一時的な差異逆転時に発効すると予想される税率を採用する。評価減額準備(あれば)は、繰延税金資産を経営陣が現金化する可能性があると考えられる金額に減らすためのものだ。繰延税金資産のうち現金化しないと予想される部分について,このような推定値を計上する準備は,一時的な差額控除可能期間の歴史的課税所得額と将来の課税所得額の予測である。
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カタログ表
プロジェクト7 A。市場リスクの定量的·定性的開示について
“規模の小さい報告会社”として、この項目は必須項目ではない。
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カタログ表
項目8.財務諸表と補足データ
財務諸表索引
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独立公認会計士事務所報告(PCAOB ID番号 | F-1 |
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2022年と2021年12月31日までの連結貸借対照表 | F-4 |
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2022年,2022年と2021年12月31日までの総合経営及び全面赤字報告書 | F-5 |
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2022年、2022年、2021年12月31日までの年度株主権益変動表 | F-6 |
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2022年,2022年,2021年12月31日までの連結キャッシュフロー表 | F-7 |
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連結財務諸表付記 | F-8 |
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カタログ表
独立公認会計士事務所報告
Boxlight Corporationの株主と取締役会へ
連結財務諸表に対するいくつかの見方
Boxlight Corporation及びその付属会社(“貴社”)2022年12月31日及び2021年12月31日までの総合貸借対照表、2022年12月31日までの2年間の各年度の関連総合経営表及び全面損失表、株主権益及びキャッシュフロー変動表、及び関連付記及び財務諸表付表II(総称して“財務諸表”)を監査した。これらの財務諸表は,すべての重要な面で,会社の2022年12月31日と2021年12月31日までの財務状況と,2022年12月31日までの2年間の毎年の経営結果とキャッシュフローを公平に反映しており,米国公認の会計原則に適合していると考えられる。
意見の基礎
これらの財務諸表は会社の経営陣が責任を負う。私たちの責任は私たちの監査に基づいて会社の財務諸表に意見を発表することです。
私たちは米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)に登録されている公共会計士事務所であり、米国連邦証券法および米国証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、会社と独立しなければならない。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、財務諸表に重大な誤報がないかどうかに関する合理的な保証を得るために、エラーによるものであっても不正であっても、監査を計画し、実行することを要求する。当社はその財務報告の内部統制を監査することを求められておらず、私たちも招聘されて監査を行っていません。私たちの監査の一部として、財務報告の内部統制を理解することが求められていますが、社内財務報告の内部統制の有効性について意見を述べるためではありません。したがって、私たちはそのような意見を表現しない。
我々の監査には、財務諸表の重大な誤報リスクを評価するプログラム、エラーによるものであれ詐欺であっても、これらのリスクに対応するプログラムを実行することが含まれています。これらの手続きは、財務諸表中の金額および開示に関連する証拠をテストに基づいて検討することを含む。我々の監査には、経営陣が使用する会計原則の評価と重大な見積もり、財務諸表の全体列報を評価することも含まれています。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
重要な監査事項
以下に述べる重要な監査事項とは、当期に財務諸表を監査して生じる事項であり、これらの事項は、監査委員会に伝達または要求され、(1)財務諸表に対して大きな意味を有する勘定または開示に関するものであり、(2)特に挑戦的で主観的または複雑な判断に関するものである。重要監査事項の伝達は、財務諸表に対する私たちの全体的な意見をいかなる方法でも変えることはなく、次の重要な監査事項を伝達することによって、重要な監査事項又はそれに関連する勘定又は開示について個別の意見を提供することもない。
重要な監査事項−派生負債の公正価値
付記1及び10に記載のように、当社はすでに普通株式承認権証を発行しており、引受権証の純現金決済準備又は固定決済準備のない普通株は、その株式交換及び行使価格が場合によっては引き下げられる可能性がある。この等株式証は派生負債であり、各報告日にモンテカルロシミュレーション技術を用いて公正価値によって再計量した。公正価値変動は期間ごとの運営に計上される。自分から
F-1
カタログ表
当社は2022年12月31日現在、公正価値を47.2万ドルと推定し、2022年12月31日までの年間公正価値変動260万ドルを確認した
私たちは負債類株式証の公正価値を重要な監査事項として決定した。この決定の主な要因は,当社の推定技術で用いられている観察不可能な入力が高度な主観性を持ち,高い計量不確実性に関与していることである。これには,専門技能や知識,権利証公正価値を評価する際の監査師の重要な判断力など,監査人の高度な努力が必要である.*この重要な監査問題を解決するために実行される主なプログラムには、
● | 私たちは経営陣が公正な価値計量を決定して観察できない投入の流れを理解した。 |
● | 評価専門家を用いて、公正な価値を制定する際に使用される重要な仮説と方法を評価した |
o | 私たちは会社の計量技術と重大な仮説と投入の合理性を評価した。 |
o | 無リスク金利と変動率の独立計算を検証し,我々の金利と経営陣が使用している金利を比較した。 |
o | 著者らはモンテカルロ技術を用いて独立なシミュレーションを行い、権証の公正価値を確定し、管理層の推定技術と応用の正確性をテストした。 |
重要な監査事項−持分−株式分類承認証
付記12で述べたように、当社は1つの証券購入協定についていくつかの株式承認証及び事前融資権証を発行し、700万株の普通株を発行及び販売する。会社評価持分証と事前出資の引受権証がASCテーマ480の範囲内にあるかどうか負債と持分を区別しその中で負債と権益を兼ね備えたツールの会計処理について述べた。主題480における指導意見およびそれによって生成される責任分類は、いくつかの基準を満たす文書に適用される。その分析によると、会社は、株式承認証と予め出資した引受権証は、負債分類を行う必要がある基準を満たしていないため、持分に分類されると結論した
私たちは株式証明書の分類を重要な監査事項として決定する。この決定の主な考慮要因は,分類基準に基づいて評価文書のすべての関連特徴や義務を決定するために必要な複雑さと必要な努力である.これは監査員が高度な努力を行う必要があり、専門技能と知識を含み、株式証の特徴と義務を評価し、これらの特徴が責任分類標準に符合するかどうかを確定する時、重要な監査師の判断力を持っている。
この重要な監査問題を解決するために私たちが実行する主な手続きは以下の通りです
● | 経営陣が分類を決定する際に株式証明書合意のキー条項を決定し、評価する過程を理解した |
● | 私が持っている債務と持分ツール会計の専門技術と知識の専門家の協力の下で: |
o | 著者らは関連ガイドラインと分類基準に基づいて、管理層の権利証に対する関連規定と特徴の分析と結論を評価した。 |
o | 私たちは発売を構成する証券購入協定と関連株式証明書協定を読んで、関連する特徴と決済条項を確定して、私たちの評価に供する。 |
o | 我々は,関連指導の下で,責任分類の基準を考慮して,権利証に関する特徴と決済条項を独立に評価した. |
F-2
カタログ表
重要な監査事項-営業権減価評価
付記1で述べたように、量子化減値テストにおいて潜在的減値の営業権を分析する際には、当社は収入法と市場法を組み合わせた方法を用いて公正価値を推定する。収益法によると、当社は将来のキャッシュフロー割引に基づいて公正価値を計算します。市場法の下で、会社は基準会社の収入或いは未計算利息、所得税、減価償却と償却前収益の市場倍数に基づいて公正価値を推定する
私たちは商業権の数量化減価テストを重要な監査事項として決定した。この決定の主要な考慮要素は、報告単位の権益公正価値を確定する際に計量不確定性に関連するため、管理層の営業権減価テストに関連する判断を評価することを含む。特に,公正価値推定は,割引率,期待将来キャッシュフロー,長期成長率,比較可能会社の利益率などの仮定の変化に敏感である
この重要な監査問題を解決するために私たちが実行する主な手続きは以下の通りです
● | 著者らは経営陣が営業権減値を評価し、定性営業権減値テストを実行する流れを理解し、管理層が収入と市場法で使用する仮説を制定し、報告単位の公正価値を推定することを含む。 |
● | 私たちは現在の業界と経済傾向に基づいて経営陣の収入成長率、利益率とキャッシュフローを評価するとともに、現在と未来の業務、顧客基盤と製品の組み合わせも考慮した。 |
● | 過去の予測を実績と比較することにより、経営陣が収入増加と利益率を見積もる過程を評価した。 |
● | 専門技能と知識を持つ推定専門家の協力のもと,収益法と市場法で用いられているモデル,推定方法,重大な仮定を評価し,公正な価値を推定した。 |
● | 著者らは管理層の報告部門の公正権益価値と会社の時価の照合状況をテストした |
/s/
2018年以来、当社の監査役を務めてきました
2023年3月16日
F-3
カタログ表
Boxlight社
合併貸借対照表
2022年12月31日と2021年12月31日まで
(1株当たりおよび1株当たりの金額を除く、千単位)
| 十二月三十一日 |
| 十二月三十一日 | |||
2022 | 2021 | |||||
資産 | ||||||
流動資産: |
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現金と現金等価物 | $ | | $ | | ||
売掛金--引当後の貿易を差し引く |
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在庫、準備金を差し引いた純額 |
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前払い費用と他の流動資産 |
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流動資産総額 |
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財産及び設備、減価償却累計後の純額 |
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経営的リース使用権資産 | | — | ||||
無形資産,累計償却純額 |
| |
| | ||
商誉 |
| |
| | ||
その他の資産 |
| |
| | ||
総資産 | $ | | $ | | ||
負債と株主権益 |
|
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|
| ||
流動負債: |
|
|
|
| ||
売掛金と売掛金 | $ | | $ | | ||
短期債務 |
| |
| | ||
賃貸負債を経営し、流動 | | — | ||||
収入を繰延し,当期 |
| |
| | ||
派生負債 |
| |
| | ||
他の短期負債 |
| |
| | ||
流動負債総額 |
| |
| | ||
繰延収入、非流動収入 |
| |
| | ||
長期債務 |
| |
| | ||
繰延税金負債,純額 |
| |
| | ||
非流動経営賃貸負債 | | — | ||||
その他長期負債 |
| — |
| | ||
総負債 |
| |
| | ||
引受金及び又は有事項(付記15) |
|
|
|
| ||
サンドイッチ株: |
|
|
| |||
第一選択シリーズB |
| |
| | ||
第一選択シリーズC |
| |
| | ||
中間総株 |
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株主権益: |
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優先株$ |
|
| ||||
普通株$ |
| |
| | ||
追加実収資本 |
| |
| | ||
赤字を累計する |
| ( |
| ( | ||
その他の総合収入を累計する |
| ( |
| | ||
株主権益総額 |
| |
| | ||
| ||||||
総負債と株主権益 | $ | | $ | |
財務諸表付記を参照してください。
F-4
カタログ表
Boxlight社
合併経営報告書と全面赤字
2022年及び2021年12月31日までの財政年度
(千単位で、1株当たりを除く)
2022 |
| 2021 | ||||
$ | | $ | | |||
| |
| | |||
毛利 |
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| | ||
運営費用: |
|
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一般と行政費用 |
| |
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研究開発 |
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| | ||
総運営費 |
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営業収入(赤字) |
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| ( | ||
その他の収入(支出): |
|
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| ||
利子支出,純額 |
| ( |
| ( | ||
その他の費用、純額 |
| ( |
| ( | ||
債務収益純額を返済する |
| |
| ( | ||
派生負債の公正価値変動 |
| |
| | ||
その他費用合計 |
| ( |
| ( | ||
所得税前損失 | ( | ( | ||||
所得税費用 | ( | ( | ||||
純損失 | ( | ( | ||||
固定配当金-Bシリーズ優先 | ( | ( | ||||
寄付金とされていますBシリーズ優先です | — | | ||||
普通株主は純損失を占めなければならない | $ | ( | $ | ( | ||
総合的な損失: |
|
| ||||
純損失 | ( | ( | ||||
その他の全面的な損失: |
|
|
| |||
外貨換算調整 |
| ( |
| ( | ||
全面損失総額 | $ | ( | $ | ( | ||
普通株主は純損失を占めなければならない | $ | ( | ( | |||
| ||||||
普通株1株当たり純損失--基本損失と赤字 | $ | ( | $ | ( | ||
| ||||||
発行された普通株式の加重平均−基本と希釈 | | |
財務諸表付記を参照してください。
F-5
カタログ表
Boxlight社
合併株主権益変動表
2022年及び2021年12月31日までの財政年度
(株式金額を除く千単位)
シリーズA | A類 | その他の内容 | 蓄積とその他 | |||||||||||||||||||
優先株 | 普通株 | 支払い済み | 全面的に | 積算 | ||||||||||||||||||
| 株 |
| 金額 |
| 株 |
| 金額 |
| 資本 |
| 収入(損) |
| 赤字.赤字 |
| 合計する | |||||||
バランス、2020年12月31日 |
| | $ | — |
| | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||||
発行対象は: |
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| ||||||
債務の転換 |
| — |
| — |
| |
| — |
| |
| — |
| — |
| | ||||||
行使した株式オプション | — | — | | — | | — | — | | ||||||||||||||
採掘する | — | — | | — | | — | — | | ||||||||||||||
起債コスト | — | — | — | — | | — | — | | ||||||||||||||
株式単位の帰属を制限する |
| — |
| — |
| |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — | ||||||
株式証明書を償還し,純額 | — | — | | — | | — | — | | ||||||||||||||
株の報酬 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| |
| — |
| — |
| | ||||||
外貨換算 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| — |
| ( | ||||||
優先株株主の固定配当 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| — |
| — |
| ( | ||||||
優先株株主のを供出とする | — | — | — | | — | — | | |||||||||||||||
純損失 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| ( | ||||||
| ||||||||||||||||||||||
バランス、2021年12月31日 |
| |
| — |
| |
| |
| |
| |
| ( |
| | ||||||
発行対象は: |
|
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| ||||||
行使した株式オプション |
| — |
| — |
| |
| — |
| |
| — |
| — |
| | ||||||
採掘する |
| — |
| — |
| |
| — |
| |
| — |
| — |
| | ||||||
起債コスト | — | — | | — | — | — | — | — | ||||||||||||||
株式単位の帰属を制限する |
| — |
| — |
| |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — | ||||||
証券購入協定 | — | — | | | | — | — | | ||||||||||||||
株式証明書を償還し,純額 | — | — | | — | — | — | — | — | ||||||||||||||
株式引受証及び前納金引受証を発行する | — | — | — | — | | — | — | | ||||||||||||||
株の報酬 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| |
| — |
| — |
| | ||||||
外貨換算 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| — |
| ( | ||||||
優先株株主の固定配当 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| — |
| — |
| ( | ||||||
純損失 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| ( | ||||||
バランス、2022年12月31日 |
| | $ | — |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | |
財務諸表付記を参照してください。
F-6
カタログ表
Boxlight社
統合現金フロー表
2022年及び2021年12月31日までの財政年度
(単位:千)
| 2022 |
| 2021 | ||||
経営活動のキャッシュフロー: |
|
|
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| |||
純損失 | $ | ( | $ | ( | |||
純損失と経営活動への現金純額の調整: |
|
|
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| |||
債務償却と発行コスト |
| |
| | |||
不良支出 |
| |
| | |||
債務損失を返済する |
| ( |
| | |||
繰延税金資産と負債の変動 |
| ( |
| | |||
販売返品と数量リベートの免税額を変更する |
| |
| | |||
在庫準備金変動状況 |
| ( |
| | |||
派生負債の公正価値変動 |
| ( |
| ( | |||
支払手形の利息を支払うために発行された株式 |
| — |
| | |||
株補償費用 |
| |
| | |||
減価償却および償却 |
| |
| | |||
使用権資産とリース負債変動 | | — | |||||
経営性資産と負債変動状況: |
|
|
| ||||
売掛金--貿易 |
| ( |
| ( | |||
棚卸しをする |
| ( |
| ( | |||
前払い費用と他の流動資産 |
| |
| ( | |||
その他の資産 |
| ( |
| ( | |||
売掛金と売掛金 |
| |
| | |||
他の短期負債 | | | |||||
収入を繰り越す |
| |
| | |||
その他負債 |
| ( |
| ( | |||
経営活動提供の現金純額 | $ | | $ | ( | |||
投資活動によるキャッシュフロー: |
|
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| |||
資産買い入れ |
| ( |
| ( | |||
割増債務返済のための現金 | — | ( | |||||
家具と固定装置を購入して、純額 |
| ( |
| ( | |||
投資活動のための現金純額 | $ | ( | $ | ( | |||
資金調達活動のキャッシュフロー: |
|
|
|
| |||
普通株式と引受権証の純収益を発行し,発行コストを差し引く |
| |
| — | |||
短期債務を発行して得た金 |
| — |
| | |||
オプションおよび株式承認証で得られた収益 | — | — | |||||
債務元金支払 |
| ( |
| ( | |||
支払手形割引 |
| — |
| ( | |||
長期債務収益 | | | |||||
起債コスト |
| — |
| ( | |||
B系列優先株株主に固定配当金を支払う |
| ( |
| ( | |||
普通株式を発行して得た金 |
| |
| | |||
他の株ごとに支払う金 | |||||||
融資活動が提供する現金純額 | $ | ( | $ | | |||
外貨為替レートの影響 |
| |
| ( | |||
現金および現金等価物の純増加 |
| ( |
| | |||
| |||||||
期初現金と現金等価物 |
| |
| | |||
| |||||||
期末現金と現金等価物 | $ | | $ | | |||
| |||||||
補足キャッシュフロー開示: |
|
|
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| |||
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所得税の現金を納める | $ | | $ | | |||
利子を支払う現金 | $ | | $ | | |||
非現金投資と融資取引: |
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売掛金を決算するために発行された株 | $ | — | $ | | |||
未償還支払手形に関する決済料を支払うために発行された株−Lind Global | $ | — | $ | | |||
株式証の行使 | $ | — | $ | | |||
資産取得のために発行された株式 | $ | | $ | | |||
B系列優先株のみなし貢献 | $ | — | $ | |
財務諸表付記を参照してください。
F-7
カタログ表
連結財務諸表付記
Boxlight社
注1--組織と重大な会計政策
会社の歴史と最近の買収成長
Boxlight Corporation(“会社”)は2014年9月18日にネバダ州に登録して設立され、本部はジョージア州アトランタに設置され、相互教育製品を販売する科学技術会社になることを目的としている。同社は主に教育市場に向けてインタラクティブな技術ソリューションを設計、生産、流通している。
2021年12月31日、同社は教育市場教室とキャンパス通信ソリューションのトップであるカリフォルニア州のFrontRow Calypso LLCを買収した。
列報根拠と合併原則
添付されている連結財務諸表には、Boxlight社およびその完全子会社の勘定が含まれている。すべての関連エンティティ間の会社間取引および口座残高はキャンセルされた。
経営陣は、連結財務諸表はすべての調整を反映しており、これらの調整は正常で恒常的であり、財務諸表の列報を公正にするために必要であると考えている。
推定と仮定
米国公認会計原則(“GAAP”)に基づいて連結財務諸表を作成し、特定の資産および負債の報告金額、合併財務諸表の日付または有資産および負債の開示、および報告期間内の収入および費用報告金額に影響を与えるために、管理層に推定および仮定を要求する。実際の金額はこのような推定数字とは違うかもしれない。重大な見積もり数は在庫廃棄準備金の推定数、繰延税金資産の回収可能性、株式証明の公正価値、優先株の初期公正価値、無形資産と商業権の公正価値と回収可能性、株式補償の公正価値、購入資産の公正価値、商品とサービスの相対的に独立した販売価格、および可変価格を含む。
総合収益
総合収益(赤字)は前年度の権益変動を反映し、株主投資や株主に分配される権益変動を含まず、純収益(損失)と外貨換算調整のすべての構成要素からなる。
外貨?外貨
同社のレポート通貨はドルです。
ドルは会社が運営している主要な経済環境の通貨であり、通常は会社業務が発生し、現金を支出する通貨でもある。異なる機能通貨を持つ子会社は、貸借対照表日の有効為替レートでその資産と負債をドルに換算する。収入と支出は前年の平均為替レートでドルに換算します。これによる換算調整は他の全面収益(損失)を累計計上しており,これは権益(損失)の単独構成要素である。為替損益は機能通貨以外の通貨建てでの取引に生じる。これらの外貨取引の損益は、為替変動期間中の純収益(赤字)を計上する。
現金と現金等価物
当社はすべての購入元満期日が三ヶ月以下の高流動性短期投資を現金等価物と見なしています。これらの投資はコストで計算され、公正な価値に近い。同社の金融機関での現金残高は、連邦預金保険会社が保険を受ける#ドルの限度額を時々超える可能性がある
F-8
カタログ表
同社の銀行口座は何の損失も受けておらず、その現金銀行口座には何の損失リスクもないと信じている。
売掛金と不良債権準備
売掛金は契約金額に応じて不良債権を差し引いて後書きを用意します。不良債権準備は、最終的に現金で現金にならない額の経営陣の見積もりである。当社は、歴史的支払傾向、売掛金帳簿年齢および個別顧客の知る限り、不良債権準備の十分性を検討し続けています。分析が示す時、管理職はそれに応じて手当を増加または減少させるだろう。しかし、もし私たちの顧客の経済状況が悪化すれば、追加手当が必要になるかもしれない。
在庫品
在庫品は、準備品と完成品を含む、コストまたは現金化可能な純価値のうちの低いものに記載されています。在庫は主に特定の指標と先進先出し(“FIFO”)コスト法を用いて決定される.コストには、現在の製造業者(“CM”)または元の設備製造業者(“OEM”)の直接コストが含まれ、調達に関連する材料管理費用、入国運賃、および輸入関税コストが含まれる。
同社は絶えずその在庫レベルを審査し、移動の遅い商品と値下げを決定し、移動の遅い商品を整理し、在庫コストをその推定した可変純資産値に低下させる。いくつかの定量と定性要素を考慮し、現在の定価レベルと後続の値下げの期待需要、在庫の老化、歴史販売傾向及び市場傾向と経済状況の影響を含む。在庫中の製品の数量、品質と組み合わせの変化、および消費者選好、市場と経済状況の変化により、値下げ要求の見積もりは実際の結果と異なる可能性がある。
財産と設備
財産·設備をコスト別に列記し、資産の推定寿命内に直線法で減価償却する。修理費と維持費は発生時に費用を計上する。
長寿資産
イベントや状況変化が額面が回収できない可能性があることを示す場合、売却方式以外の方法で保有および使用または処分される長期資産は、減値が検討される。必要な場合には、売却以外の方法で保有および使用または処分された資産の減価損失を資産の公正価値で確認する。売却予定の長期資産は、帳簿または公正価値から売却コストのうち低いものを引いたものを基準とする。
企業合併
企業が1つまたは複数の企業に対する支配権を取得または取得する取引は、主題805に基づいて企業グループと表記される企業合併その中で買収を要求した資産と負担した負債は、貸借対照表上でその買収日までの推定公正価値で確認しなければならない。所得税は、主題740に基づいて確認され、計量されなければならない所得税会計それは.2021年1月1日以降に発生した取引については、企業合併で得られた契約負債は、主題606に従って確認·計量され、取引先と契約した収入(“主題606”)。資産の買収と負債を負担する公正な価値を決定するには、評価方法の選択、将来の収入、コストとキャッシュフローの推定及び割引率を含む管理層の重大な判断と推定が必要である。取引コストは発生時に費用を計上する。取得された純資産分配価値を超えるいかなる超過対価格も営業権と表記される。被買収側の買収日からの収入と収益額は報告期間の総合経営報告書と総合損失表に計上される。
F-9
カタログ表
商誉
営業権とは、買収された企業の有形および無形資産の純資産価値を公正にするコストを超え、業務合併が完了した予想される隠れた協同効果を代表する。営業権は償却できないし、納税時に控除することもできません。
テーマ350では無形資産-営業権とその他会社は、定量的減価テストが必要かどうかを判断するために“定性的”評価を行うことを選択することができる。定性的評価の結果,企業の公正価値が帳簿価値を下回る可能性が高い場合には,定量的減値テストを行う必要がある.そうでなければ、これ以上のテストを行う必要はない。会社が定性的な評価を行う場合、会社は以下の基準を考慮する:マクロ経済状況、業界と市場状況、全体の財務業績と他の実体特有の事件。また、当社は最近の公正価値査定による金額が当社の帳簿価値を大きく上回っているかどうかを評価しています。同等の評価によると、当社は現行の公正価値を確定し、現在の帳簿額面より少ない可能性があるかどうかを決定する。
定性的評価は選択であるため,会社は任意の期間に任意の報告単位を迂回し,定量的減価テストを用いた分析を開始することができる。当社は最近の公正価値を決定してからの経過時間帯に基づいて数量化減値テストを行うことを選択することができ、当社が業務の公正価値が帳簿価値よりも少ない可能性が高いとは考えていなくてもよい。
数量化減値テストで潜在的減値の営業権を分析する際、当社は収入法と市場法を組み合わせた方法を用いて公正価値を推定する。収益法に基づき、当社は推定した将来割引現金流量に基づいて公正価値を計算します。使用した仮説は,市場参加者が公正な価値を推定する際に当社が仮定すると信じている仮定に基づいている.市場法の下で、会社は基準会社の収入或いは利息、所得税、減価償却と償却前の収益の市場倍数を差し引いて公正価値を推定する。公正価値が帳簿価値を超える場合、これ以上のテストは必要ない。しかしながら、公正価値が帳簿価値よりも低い場合、当社は、あるように減価費用の金額を決定し、その金額は、営業権の帳簿価値がその暗黙的価値を超える金額となる
私たちは第4四半期に営業権減額を毎年テストします。2022年12月31日までの年間で、10月1日から年次減価テストを行いますが、数年前は12月31日です。これは、私たちの年度財務諸表決算周期の全体的な調整とタイミング手配、私たちの年間報告書の準備に役立ちます。テスト日の変更は、私たちが報告期間全体で営業権を監視する要求に基づいて会計原則を適用する方法が実質的に変化したことを意味するものではない。
2021年12月31日にFrontRow Calypso LLCを買収して以来、当社は帳簿値が報告単位の公正価値を超えないと信じている。FrontRow Calypso LLCの買収による営業権は、2022年の営業権減価テストには含まれていません
無形資産
無形資産はその推定受益期間内に直線法で償却し、累積償却を差し引いて純額を計上する。事件や状況の変化が無形資産の帳簿額面が回収できない可能性があることを示すたびに、当社は無形資産の帳簿額面を審査して減額する。当社は、個々の資産の帳簿価値と、その資産が発生すると予想される将来の未割引キャッシュフローとを比較することで、無形資産の回収可能性を測定している。減値は資産の帳簿価値がその公正価値を超える金額で計測される。また、当社は、長期無形資産の推定残存利用可能年数を定期的に評価し、イベントや状況変化に余剰償却期間を改訂する理由があるかどうかを決定する。
株式引受権証の派生処理
以下の場合、当社は、普通株式引受権証を株式に分類する:(I)実物決済または株式純額決済が必要であるか、または(Ii)当社は、現金純額で決済するか、または自身の株式で決済することを選択することができる(実物決済または株式純額決済)。当社は以下のいずれかの契約を分類する:(I)純現金決済が必要(純現金決済の要求を含む
F-10
カタログ表
(Ii)取引相手に、現金純額で決済するか、株式決済(実物決済または純株式決済)するか、または(Iii)リセットを資産または負債として選択することができるようにする。当社は、資本と負債との間の分類を変更する必要があるかどうかを決定するために、各報告日において、その独立した派生ツールの分類を評価する。
当社は、一部の普通株を購入する引受権証が持分ツールに分類される基準を満たしていないと認定しており、当社が単独でコントロールしていない現金純額と非固定決済条項が存在するためである。この等株式権証は各報告日ごとに公正価値によって計量し、公正価値変動を計算してこの期間の純収益を決定した。より多くの情報は付記10“派生負債”を参照されたい。彼は言いました
金融商品の公正価値
同社の金融商品には主に現金、売掛金、株式承認証、売掛金、債務が含まれている。現金、売掛金、売掛金の短期的な性質により、これらの資産と負債の帳簿価値はその公正価値に近い。債務の短期的な性質や最近署名された債務協定のため、債務は公正な価値に近い。受け取った対価格金額は長期債務の公正価値とみなされ、任意の債務割引と発行コストを差し引く。
買収業務の権利証及び又は対価が公正価値に基づいて経常的原則に従って入金される。
公正価値は、市場参加者間の秩序ある取引において、資産を売却することによって受信された価格、または負債が支払う価格を移転することとして定義される。すでに評価投入のために公正価値レベルを確立し、同じ資産或いは負債の活発な市場オファーに対して最高優先権を与え、観察できない投入に対して最低優先権を与えた。公正価値レベルは以下のとおりである
第1レベルは、報告エンティティが計量日に取得する能力がある同じ資産または負債のアクティブ市場での未調整オファーである。
第2級投入−第1級に含まれる見積以外の直接又は間接的に観察可能な資産又は負債の投入。これらは、アクティブ市場における同様の資産または負債の見積もり、非アクティブ市場における同じまたは同様の資産または負債の見積もり、資産または負債が観察可能な見積もり以外の他の投入(例えば、金利、ボラティリティ、早期返済速度、クレジットリスクなど)を含むことができる。または主に市場データに由来するか、または関連または他の方法で市場データによって確認された投入に由来する。
レベル3の投入--価格または推定技術は、公正な価値計量に重要な意義があり、観察できない投入が必要である(市場活動が少ないか、または市場活動の支持がない)。
金融資産と負債は、公正価値計量に重要な意味を持つ最低投入レベルに基づいて分類される。当社の公正価値計量の特定投入の重要性の評価には判断が必要であり、資産と負債の公正価値の推定値及び公正価値階層における配置に影響を与える可能性がある。
以下の表は、公正価値階層に基づいて、2022年12月31日と2021年12月31日までの公正価値で経常的に計算された会社の財務負債(千)を示している
| 市場はしばらく続きます |
| 他のタイプ |
| 重大な損失 |
| 携帯する | |||||
それらは全く同じです | 観察されます | 見えません | 2010年末現在、同社の価値はドルだ | |||||||||
3種類の資産 | --投入する | --投入する | 十二月三十一日 | |||||||||
説明する | (一級) | (二級) | (第3級) | 2022 | ||||||||
派生負債-株式承認ツール | — | — | | $ | |
| 市場は未来に楽観的だ |
| 他のタイプ |
| 重大な損失 |
| 携帯する | |||||
まったく同じです | 観察されます | 見えません | 2009年末までの価値は | |||||||||
3種類の資産 | --投入する | --投入する | 十二月三十一日 | |||||||||
説明する | (一級) | (二級) | (第3級) | 2021 | ||||||||
派生負債-株式承認ツール | $ | — | $ | — | $ | | $ | |
F-11
カタログ表
権証公正価値期初め残高と期初残高の推定技術と投入および入金の検討については,付記10を参照されたい
次の表は、公正価値が第三級投入に基づくまたは対価のある期間初めと期末残高を照合した(千で計算)。
| 金額 | ||
バランス、2020年12月31日 |
| $ | |
支払済み金額 | ( | ||
バランス、2021年12月31日 | — | ||
支払済み金額 | — | ||
バランス、2022年12月31日 | $ | — |
普通株1株当たり純収益
普通株1株当たり基本純収益(損失)の算出方法は、普通株株主が獲得可能な純収益(損失)を、その期間に発行された普通株の加重平均で割る。この計算に関しては、普通株を購入するオプション、帰属された制限された株式単位、および普通株を購入する引受権証は、普通株等価物とみなされる。普通株1株当たりの希薄純収益(損失)は,使用期間中に発行された普通株の加重平均で決定され,普通株等価物の希釈効果に基づいて調整された。変換可能ツールの削減効果は,株式決済を想定したIF−変換法を用いて決定した。IF−変換法によれば,証券は期首変換を想定しており,これにより生成された普通株は列報期間全体の希薄計算の分母に計上される。損失が報告されている間、発行された普通株式の加重平均数は、普通株式等価物に格納されることが逆希釈されるので、普通株式等価物を含まない。2022年12月31日までの年度内に、逆償却の性質があるため、1株当たりの希薄化に計上されていない潜在的な希薄化証券が含まれる
収入確認
主題606“顧客と契約を締結した収入”によれば、同社が確認した収入は、製品またはサービス制御権が顧客に移転する際に予想されるべき金額と同じである。制御権は、一般に、会社が現在の支払権を有し、製品またはサービスの所有権および所有権の重大なリスクおよびリターンがその顧客に移転されたときに譲渡される。製品収入は、販売業者、ディーラー、およびエンドユーザに対話パネル、オーディオおよび通信装置、ならびに関連するソフトウェアおよびアクセサリを販売することからなる。サービス収益は、ハードウェア保守サービス、製品インストール、トレーニング、ソフトウェア保守、購読サービスからです。
製品とサービスの性質及び関連契約条項
パネル、オーディオおよび通信デバイス、および他の対話デバイスを含む会社によって販売されている対話デバイスは、一般に、ハードウェア保守サービス、ソフトウェア許可、および関連するソフトウェア保守を提供することを含む。対話型デバイスは通常ハードウェア保守サービスと共に販売され、条項は約
F-12
カタログ表
必要に応じてコンテンツおよびソフトウェアアプリケーションにインターネットを介してアクセスするが、ソフトウェアアプリケーションの配信を受ける権利は提供されない。
企業の製品販売は、ソフトウェアおよび関連サービスの販売を含み、通常は製品およびサービスの一次前払いを含み、収入は、会社の予想および歴史的経験に基づいて計算された推定販売収益およびリベート後の純額である。会社の大部分の製品販売については,制御権が移行しているため,収入は製品が原産地出荷時に確認されている。会社が関連する輸送·運搬活動の前にその製品の制御権を顧客に移譲する場合、会社は義務を履行して会計を行うのではなく、輸送·運搬活動を履行コストとする政策をとっている。同社の多くのソフトウェア製品販売では,制御権は出荷前にインタラクティブなハードウェアデバイスにインストールされているため,出荷時に転送される.他のソフトウェア製品販売の場合、クライアントが関連するアクセスコードまたは対話ハードウェアを受信すると、クライアントのアクセスコードまたは対話ハードウェアへの接続がソフトウェアライセンスを活性化し、ソフトウェアがクライアントに利用可能であるので、制御権が転送される。企業のソフトウェア保守、ハードウェア保守、購読サービスについては、これらのサービスがどのように顧客に転送されるかの最適な産出測定基準であるため、サービスの提供に比例して収入が確認される。
会社の設置、訓練、専門発展サービスは一般的に会社の製品と別々に販売されています。これらのサービスの制御権は,時間の経過とともに我々のクライアントに転送され,サービスを提供することによって生じる時間/時間は,クライアントが作業を実行する際にサービスの利点を得ているため,サービス転送の最良の記述である.
第三者製品及びサービスの販売については、企業が製品及びサービスを顧客に譲渡する前に製品及びサービスの制御権を取得した場合、会社は顧客に発行された総金額に基づいて収入を確認する。当社は、第三者製品やサービスの制御権を獲得するか否かを決定する際に、製品の価格を決定できるかどうか、有形製品の在庫リスクを保持するか否か、製品やサービスの受容性を確保する責任があるかどうかを評価することを含む複数の要因を考慮する。歴史的に見ると、同社は製品やサービスを顧客に移転する前に、その製品やサービスを制御しない取引を行っていない。
当社には、政府機関によって評価され、特定の創収取引と同時に徴収されるすべての税収(例えば、販売税および使用税)は含まれていません。本質的に、同社は、彼らが代理人としているように、純額をもとに適用された政府機関を代表して受け取ったこれらの金額を報告している。受け取ったが政府機関に送金されていない税金は合併貸借対照表の買掛金と計上費用に計上されていない。
重大な判決
複数の契約義務を有する契約については、契約毎に契約における異なる承諾を代表し、会社はその相対的に独立した販売価格(“SSP”)に基づいて収入をすべての異なる履行義務に割り当てる。同社が多重履行義務を有する契約に含まれる製品やサービスは一般に単独で販売されておらず、これらの製品やサービスを決定するために使用可能なSSPの可視価格もない。観察可能な価格がないため,契約義務販売価格に対する会社の最適な見積りを反映したSSPを作成し,定期的に独立販売すれば.会社が可視価格なしにSSPを評価する過程は、履行義務に関連する独自の事実および状況によって異なる可能性があり、履行義務を提供する推定コスト、製品定価のような市場傾向、製品固有の業務目標、および競争相手または他の関連する市場定価および利益率を含む様々な要因を考慮している。当社がバンドル方式で販売している履行義務は一般に可視価格を得ることができないため、当社は剰余法を適用してSSPを決定することはありません
同じ方法で実行され、同じ履行義務を含み、一貫した方法で価格設定されたいくつかの契約組み合わせの場合、会社はポートフォリオ方法を適用して取引価格を割り当てている。同社は,組合せ方法の適用による結果は,契約レベルで適用した結果と同様であると考えている。
契約残高
顧客に請求書を発行する時間は、通常、収入を確認する時間とは異なり、これらの時間差は、会社の総合貸借対照表上の売掛金、契約資産、または契約負債(繰延収入)をもたらす可能性がある。費用:
F-13
カタログ表
その会社の製品とサービス契約の多くは固定されています。適用時に返却計画によって調整されなければ、通常は
顧客に譲渡されたすべての製品とサービスについて、会社は無条件の対価格権利を持っている。特別テーマ606によれば、無条件の審議権利は、添付の合併貸借対照表の売掛金に反映される。契約負債は、添付の合併貸借対照表における繰延収入に反映され、顧客に割り当てられていないソフトウェア保守、ハードウェア保守、加入サービスに関する履行義務に割り当てられた金額を反映する。当社は2022年12月31日または2021年12月31日に重大な契約資産がありません。会社は2022年12月31日および2021年12月31日までの3年間で確認した
可変考慮事項
当社の顧客契約における他の固定対価格は、販売返金、株式ローテーション権利、価格保護条項、または何らかの他の返金条項に関連する返金またはポイントによって異なる可能性があります。保証やハードウェアメンテナンス契約を除いて、会社は一般的に返品はできません。しかしながら、会社は、主に“買い手後悔”、すなわち、流通業者またはディーラーの最終顧客が、彼らが注文した製品を理解していないか、または製品が彼らのニーズに適合していないことを決定するために、具体的な状況に応じて例外を与える。販売返品準備は歴史的傾向の分析に基づいて試算される。非常に限られた場合、顧客は、追加購入のためのクレジットと交換するために、指定された期間内に在庫された以前に購入した商品を返品することができる。会社はある販売目標の達成状況に応じてある顧客にリベートを提供する。リベート準備はお客様の契約リベート計画と私たちがリベートを支払った歴史的経験に基づいて推定されます。当社はその取引価格に可変対価を計上しており、合理的に費用金額を見積もる場合には、大きな逆転は生じない可能性が高い。これらの見積りは,一般に歴史経験に基づく期待値手法を用い,報告日ごとに計測する.2022年には2021年12月31日現在存在する推定可変対価格変化に関する実質的な収入は確認されていない。
余剰履行義務
履行義務は、契約中に1種の独自の商品又はサービスを顧客に移転することを承諾する承諾であり、契約中の会計単位である。取引価格は、それぞれ異なる履行義務に割り当てられ、義務履行時または履行義務として、約束された貨物またはサービスを顧客に譲渡することにより収入として確認される。当社は、契約有効期間内にこれらの義務を監視·計算するために、契約開始時に履行義務を決定します。余剰履行義務とは,契約中に顧客に移行していない製品やサービスに割り当てられた取引価格部分である.2022年、2022年、2021年12月31日現在、余剰履行義務に割り当てられた契約取引価格総額は#ドルである
主題606によれば、会社は、会社が収入を確認する契約の残り履行義務を開示しない価値を選択し、これらの契約の収入は、会社が提供するサービスのために請求書を発行する権利を有する金額と同じである(例えば、時間及び材料専門サービス契約)。また、当社は、義務履行契約の余剰履行義務の価値を開示しないことを選択し、これらの契約は契約開始時に1年以下の期限内に履行される予定である。
F-14
カタログ表
仕分け収入
同社はその製品やサービスの性質や顧客への移行時間や方式に基づいて収入を分類している。ある時点ですべての製品がクライアントに転送されるが、出荷ポイントでは、対話デバイスに予めインストールされているハードウェアおよびいくつかのソフトウェアがクライアントに転送され、クライアントがハードウェアを受信したとき、またはソフトウェア製品アクセスコードが電子的にクライアントに渡される場合には、いくつかのソフトウェアがクライアントに転送される。すべてのサービス収入は時間の経過とともに顧客に転送されるが、専門サービスは通常、契約締結日から1年以内に顧客に転送され、これは、ソフトウェア保守、ハードウェア保守、および購読サービスが通常移行する時間数または時間によって測定される
現在までの年度 | |||||||
十二月三十一日 | |||||||
(単位:万人) | |||||||
2022 | 2021 | ||||||
製品収入: |
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硬体 | $ | | $ | | |||
ソフトウェア |
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サービス収入: |
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専門サービス |
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メンテナンスと購読サービス |
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$ | | $ | |
契約費用
会社がこれらのコストを回収したい場合、会社は増額コストを資本化し、顧客との契約を得る。契約取得の増分コストは、会社が顧客と契約を締結するために生じるコストであり、契約を取得していなければ、会社はこれらのコスト(例えば販売手数料)を発生させない。契約を履行することによって生じるコストが以下のすべての基準を満たす場合にのみ、会社はこれらのコストを資本化する
● | これらのコストは、当社が具体的に決定できる契約または予想契約に直接関連しています。 |
● | これらのコストは、将来の業績義務を履行(または継続)するために使用される企業のリソースを生成または増加させる。 |
● | コストは回収されると予想される。 |
当社によって生成されたいくつかの販売手数料は、経済的利益を推定する間に比例的に延期され、償却される関連契約の増分コストを得るために決定される。1年以上の期間内に償却期間を確認すべき販売手数料については、当社は実際の便宜策を選択し、発生時に当該等のコストを支出する。繰延の手数料コストは、会社が費用を確認する予定時間に応じて流動資産または非流動資産に分類され、付随する総合貸借対照表の前払い資産および他の資産および他の資産にそれぞれ計上される。2022年12月31日現在、2022年と2021年12月31日までの繰延手数料総額および2022年と2021年までの関連償却はドル未満
当社の歴史上、資本化基準に適合した重大な履行コストは発生していません。
船荷証券と手配を保留する
当社は不定期に受託書を入力し、顧客と合意しています。各スケジュールを検討し、以下の基準を満たす場合にのみ収入を確認する:(1)手形および保留スケジュールの原因は実質的である、(2)製品は顧客の資産として識別される、(3)製品は顧客に渡す準備ができている、(4)固定された交付スケジュールが必要である、(5)販売者は製品を使用できない、または製品を他の顧客に直接渡すことができない。2022年12月31日 $
F-15
カタログ表
保証備蓄
ハードウェアメンテナンスサービスを購入しないお客様の場合、同社は通常、パネルとアクセサリ、バッテリ、コンピュータに保証サービスを提供します。この保証範囲は
- 当社は、関連製品収入を確認する際に、推定製品保証コストに対して負債を作成し、総合貸借対照表に他の短期負債を計上する。保証義務は歴史製品の故障率及び任意の製品の故障を是正することによる関連材料の使用、労働力コストと運賃の影響を受ける。もし実際の製品の故障率、材料使用或いはその他のコストが会社の見積もりと異なる場合、追加の保証責任が必要となる可能性があり、これはその利益を減少させるだろう。研究開発費
研究開発コストは発生した費用によって計上され、主に人員に関連するコスト、原型とサンプルコスト、設計コスト及び主に無線認証に用いられる全世界製品認証を含む。
所得税
貸借対照法は所得税の財務会計と報告書に使用される。繰延所得税は所得税と財務報告の間の一時的な差から生じ、主に財務と税務会計目的が異なる時期に収入と費用を確認することと関係があり、現在公布された税率と法律を用いて計量する。また、繰延税金資産は経営損失の純繰越によって生じることができる。繰延税金資産の一部または全部が現金化できない可能性が高い場合、推定値が相殺されることを確認する。
株に基づく報酬
当社はブラック·スコアーズオプション定価モデルを用いて付与日ごとの株式オプション補償奨励の公正価値を推定し、制限株式単位当たりの奨励の公正価値は日標に付与された株式の市場価格である。決定された公正な価値は、報酬のコストを表し、報酬の帰属と交換するために従業員にサービスを提供するように要求されている間に直線ベースで確認される。総費用は、没収が発生したときに付与される前に没収されたオプションのために、以前に確認された補償費用を差し引く。
賃貸借証書
同社はすでにあるオフィス、支援場所、車両について各種経営レンタルを締結しており、レンタル期間は2027年2月までとなっている。一般的に、これらの賃貸契約の初期賃貸期間は
通過する前に会計基準更新(“ASU”)2016-02号“レンタル”(テーマ842)*当社は、2022年1月1日に、支払済み賃貸料と直線賃貸料支出との差額を、計算費用および他の流動負債およびその他の負債内の繰延賃貸料負債に計上します。
テーマ842を採用した後、経営リース資産および負債は、合併貸借対照表に経営リース資産、経営賃貸負債、流動および経営リース非流動負債に反映される。リース資産を経営することは当社がリース期間内に対象資産を使用する権利を代表し、リース負債は当社がレンタルによるリース金の支払い義務を代表する。経営リース資産および負債は、開始日にレンタル期間内のリース支払いの現在値に基づいて確認されます。 多くのレンタル契約には1つ以上のレンタル契約更新オプションがあります。私たちはレンタル期間選択権を行使するかどうかを自ら決定する権利がある。当社はいかなる賃貸継続選択権の行使も合理的に肯定されているとは思いません。私たちのいくつかのレンタル協定には事前終了のオプションが含まれている
F-16
カタログ表
後続事件
付記17に記載されているように、吾等は、当該等総合財務諸表を発行して後日事項開示考慮の日までのすべての重大事項を審査する。
新会計公告
最近採用された会計公告
当社は、テナントと賃貸者に貸借対照表上で賃貸資産と賃貸負債を確認し、賃貸手配に関する重要な情報を開示することを要求する改訂された842テーマを採用した。当社は2022年1月1日に採用した改正後の遡及方法を選択したため、比較期間は再記載していません。当社は、ASU 2016-02年度に提供されるいくつかの救済オプションを選択し、一括して実際に便宜を図ることと、短期賃貸(すなわち、12ヶ月以下の期間のレンタル)によって生じる使用権資産および賃貸負債を確認しないオプションを選択しました。当社はまた、レンタルと非レンタル組成物を分離することなく、レンタルと非レンタル組成物を単独の構成要素として計算することができるように、実際の便宜的な方法を選択した。最後に、同社は事後実際の便宜策を採用せずに既存の賃貸契約のレンタル期間を決定することを選択した。
同社の経営リースは主にオフィススペースに関連している。ASU 2016−02を採用した結果,会社はドルの経営リース使用権(ROU)資産を確認した
当社はASU 2021-06を採用している米国証券取引委員会最終規則発表第33-10786号“企業財務開示の買収·処分に関する改正案”による米国証券取引委員会段落の修正“米国証券取引委員会第33-10786号プレスリリースの発表を反映するために、会計基準編纂中の米国証券取引委員会段落を修正する企業の買収と処分に関する財務開示修正案。その他の変化では、最終規則は重要性テストを修正し、(1)企業の買収または買収、(2)不動産運営、および(3)形式財務情報の開示要求を改善した。さらに、最終規則は、より小さい報告会社(SRC)に特化した財務開示の修正案を含む。この基準を採用することは会社の財務諸表に直接影響を与えない
会社早期(2021年1月1日現在)にASU番号2020-06を採用“エンティティ自身の権益における変換可能な手形および契約の会計。”新しいガイドラインはいくつかの転換可能なツールと実体自己資本契約の会計処理を簡略化した。主な条項には、ASCサブトピック470-20の“現金変換”ガイドおよび“有益な変換特徴”ガイドのキャンセルが含まれている(転換やその他のオプション付き債務)ASCサブトピック815-40-25のいくつかの条件を削除することによって、契約が株式分類を行う資格があるかどうかを決定することによって、和解評価を簡略化する。本マニュアルは受益変換機能を廃止しているため,我々のB系列優先株に記録することはない
ASU 2020−06の改正案では、ASCテーマ260におけるガイドラインがさらに改正された1株当たりの収益は“エンティティは、IF変換法を使用して、変換可能ツールの希釈後の1株当たり収益を計算することを要求する。また、1つの手形が現金または株式決済が可能な場合、エンティティは、1株当たり希釈収益を計算するために株式決済を仮定しなければならない。同社は2022年12月31日と2021年12月31日までの年度にIF変換法を用いて希釈後の1株当たり収益を計算している。
当社は初期(2021年1月1日現在)にASU番号2021-08を採用している顧客との契約から契約資産と契約負債を計算し、(“ASU 2021-08”)、ASCトピック805のガイドを修正しました企業合併“エンティティ(買収者)は、公正な価値ではなく、主題606に従って企業合併で取得した契約資産および契約負債を確認および計量することを要求する”と要求される。購入日には、購入者は特定テーマ606に従って関連収入契約を計算し、まるでこれらの契約を開始したかのようになる。これを達成するために、購入者は、取得された収入契約について何を記録するかを決定するために、主題606をどのように購入者に適用するかを評価することができる。同社は,本ASUにおける指導を2021年12月31日に完了したFrontRow買収に適用した
当社はASU番号:2019-12,“所得税”(ASU 740):“所得税の計算を簡素化する”新たなガイドラインは,以下の状況が与えられた時期に適用されるかどうかを組織分析する必要を解消した:(1)
F-17
カタログ表
期間内の税収分配の増分方法;(2)外国投資に所有権変更が発生した時、例外計算ベース差;(3)中期所得税例外、年初までの損失が予想損失を超えたと計算する。ASUはまた、財務諸表作成者の所得税関連指導への応用を改善し、以下のGAAPを簡略化することを目的としている:(1)部分的に収入に基づくフランチャイズ税、(2)政府との商誉税基向上を招く取引、(3)納税しない法人実体の単独財務諸表、(4)過渡期税法の改正、および(5)従業員持株計画と保障性住宅プロジェクトのある所得税会計。この基準は2021年1月1日に当社に対して発効し、財務諸表に実質的な影響を与えない
最近採用されていない会計公告
FASBは2016年6月、ASU第2016-13号“金融商品信用損失”(話題326):金融商品信用損失の計測を発表した。新しいガイドラインは現在の予想信用損失(CECL)方法ですでに発生した損失方法を代替した。CECL方法による予想信用損失の計量は売掛金を含む余剰コストで計量した金融資産に適用される。また、保険として入金されていない表外信用リスク(融資約束、予備信用状、財務保証および他の同様のツール)およびレンタル者が主題842に基づいて確認した賃貸純投資にも適用される。この新しい指針はほとんどの金融資産といくつかの他の道具の減価モデルを変えた。ASUは2022年12月15日以降の財政年度と当該財政年度内の移行期間までは発効しない。同社の売掛金の期限は短く,歴史的には売掛金の損失は大きくなく,解約額は約#ドルであった
最近、当社に適用される可能性がある様々な他の会計基準や解釈が発表されていますが、これらの基準や解釈は、私たちの財務状況、運営、またはキャッシュフローに実質的な影響を与えないと予想されます。
注:2つの非商業買収
以下に述べる買収は業務合併に応じて入金され、その中には買収を要求する資産及び負担された負債が買収日の推定公正価値で確認されなければならない。繰延所得税は主題740に従って確認され、計量される“と述べた所得税会計“と。取引コストは発生時に費用を計上する。譲渡の対価格が取得した純資産の分配価値を超えるどの部分も商標と記す。
Frontrow Calypso LLC.
2021年12月31日、同社及びその完全子会社Boxlight,Inc
カリフォルニア州ペタルマに本社を置くFrontRow社製技術は、ネットワークに基づく会話、ページング、着信音、群発通知、授業音、授業共有、音響制御、管理ソリューションの開発を含む学習環境におけるコミュニケーションを改善することができる。Frontrowはトロント、コペンハーゲン、ブリスベン、ハミルトン(イギリス)、深センにも事務所を設置している。
FrontRowの買収に資金を提供するために、会社は定期融資信用手配を締結し、白鷹金融有限責任会社は融資者として、白鷹資本組合会社は担保代理とした。付記9“債務”を参照
買収した資産と負担した負債は買収日の推定公正価値に応じて入金される。資産の買収と負債を負担する公正な価値を決定するには、評価方法の選択、将来の収入、コストとキャッシュフローの推定、割引率及び比較可能な会社の選択を含む管理層が重大な判断と推定を使用する必要がある。同社は独立第三者評価専門家を招いて、資産買収に関連するある公正な価値計量の確定に協力した。取得された資産と負担された負債の公正純価値以上の超過対価格は営業権であることが確認された。
購入日在庫の公正価値または可現純値は、推定販売価値から合理的な利益率を減算し、在庫を処分する推定費用を引いて、“トップダウン”の方法で決定し、
F-18
カタログ表
販売コストやその他の処分コスト、例えば運賃。買収に関する売掛金の公正価値は、当時の顧客が当然の契約金額に近づいている
買収されたFrontRowの契約負債は主題606に従って確認され、計量された。
以下の表は、推定された購入日、購入した純資産と負担した負債の公正価値および支払いの公定価値推定をまとめたものである
| (単位:万人) | ||
買収した資産: |
|
| |
現金 | $ | | |
売掛金 |
| | |
棚卸しをする |
| | |
前払い費用 |
| | |
財産と設備 | | ||
買収した総資産 |
| | |
売掛金と売掛金 | ( | ||
収入を繰り越す | ( | ||
その他負債 | ( | ||
負担総負債 |
| ( | |
購入した有形資産純価 | $ | | |
認識可能な無形資産: | |||
取引先関係 | | ||
商標 | | ||
技術 | | ||
競業禁止 | | ||
償却すべき無形資産総額 | | ||
商誉 | | ||
買収した総純資産 | $ | | |
支払いの掛け値: | |||
現金 | $ | |
以下の表は、購入された無形資産が直線的に償却される耐用年数を示しており、これは資産の経済的利益に関する消費パターンとほぼ同じである
| ドルと見積もる | |
加重平均レベル | ||
平均寿命(年) | ||
取引先関係 |
| |
商標 |
| |
技術 | ||
競業禁止協定 |
営業権は主に買収予想の相乗効果と集まった労働力によるものだ。その会社は全部で#ドルを生み出した
F-19
カタログ表
買収が2021年12月31日に完了して以来、2021年12月31日までの年度全面赤字。2022年12月31日までの1年間のFrontRowの収入と純収入は
財務を備考する
以下、監査を受けていない備考情報は、FrontRowの買収が2021年1月1日に発生したように、我々の総合運営結果を反映しています。監査を受けていない備考情報は、買収がこれらの期間開始時に実際に発生すれば、会社が経営結果を報告するとは限らず、必ずしも将来の結果を表明するとは限らない。監査されていない備考財務情報は買収後に発生する可能性のある未来の事件の影響を反映していないが、協同効果或いは他の運営改善による予想コスト節約を含むがこれらに限定されない。業務合併に直接起因する任意の重大な非定常的予想調整の性質および金額は、以下に反映される予想収入および純収益に含まれる。
| 2013年12月31日までの年間 | |||||
2021 | ||||||
(未監査) | ||||||
(単位:万人) | (単位:万人) | |||||
報道されたとおり | 支持形式 | |||||
収入,純額 | $ | | $ | | ||
普通株主は純損失を占めなければならない | $ | ( | $ | ( |
相互作用概念
2021年3月23日会社は買収しました
F-20
カタログ表
以下の表は、推定された購入日、購入した純資産と負担した負債の公正価値および支払いの公定価値推定をまとめたものである
(単位:千) | |||
買収した資産: | |||
現金 | $ | | |
売掛金 | | ||
棚卸しをする | | ||
財産と設備 | | ||
買収した総資産 | | ||
売掛金と売掛金 | ( | ||
繰延税金負債 | ( | ||
負担総負債 | ( | ||
購入した有形資産純価 | | ||
認識可能な無形資産: | |||
商標名 | | ||
取引先関係 | | ||
償却すべき無形資産総額 | | ||
商誉 | | ||
買収した総純資産 | $ | | |
支払いの掛け値: | |||
現金 | $ | | |
現金対価格を繰延する | | ||
普通株式を発行した | | ||
支払われた総代価 | $ | |
付記3-売掛金-貿易
2022年12月31日現在、2022年12月31日現在の売掛金には、以下の内容が含まれています(千単位)
| 2022 |
| 2021 | |||
売掛金--貿易 | $ | | $ | | ||
不良債権準備 |
| ( |
| ( | ||
返品と数量リベートの割引を販売しております |
| ( |
| ( | ||
売掛金--引当後の貿易を差し引く | $ | | $ | |
売掛金の査定は約#ドルである
F-21
カタログ表
4-在庫の付記
2022年12月31日まで、2022年、2021年12月31日までの在庫には、以下の内容が含まれています(千単位)
| 2022 |
| 2021 | |||
完成品 | $ | | $ | | ||
備品 |
| |
| | ||
在庫廃棄準備金 | ( | ( | ||||
運賃を前払いする |
| |
| | ||
在庫、純額 | $ | | $ | |
同社は約#ドルの在庫を解約した
付記5--前払い料金とその他の流動資産
前払い費用およびその他の流動資産には、2022年12月31日、2022年、2021年12月31日まで、以下の内容が含まれる(千単位)
| 2022 |
| 2021 | |||
仕入先に金を前払いする | $ | | $ | | ||
前払い許可証とその他 |
| |
| | ||
前払い費用と他の流動資産 | $ | | $ | |
2022年12月31日現在の前払い費用とその他の流動資産は、仕入先の売掛金に関する準備金純額#ドルである
付記6--財産と設備
財産·設備には、2022年12月31日、2022年12月31日、2021年12月31日まで、以下の内容が含まれる(単位:千)
| 2022 |
| 2021 | |||
家を建てる | $ | | $ | | ||
建築改良 |
| |
| | ||
賃借権改善 |
| |
| | ||
事務設備 |
| |
| | ||
ソフトウェア | | | ||||
他の設備 |
| |
| | ||
建設中の工事 | | | ||||
原価で計算した財産と設備 |
| |
| | ||
減価償却累計 |
| ( |
| ( | ||
財産及び設備、減価償却累計後の純額 | $ | | $ | |
当社は2022年、2022年および2021年12月31日までに減価償却支出$を記録しました
F-22
カタログ表
付記7--無形資産と営業権
無形資産および営業権には、2022年12月31日、2022年12月31日、2021年12月31日まで、以下の内容が含まれる(単位:千)
|
| |||||||
有用な寿命 | 2022 | 2021 | ||||||
無形資産 | ||||||||
特許 | $ | | $ | | ||||
取引先関係 |
| | | |||||
技術 |
| | | |||||
域 |
| | | |||||
競業禁止 | | | ||||||
商標名 |
| | | |||||
無形資産は,コストで計算する | | | ||||||
累計償却する | ( | ( | ||||||
無形資産,累計償却純額 | $ | | $ | | ||||
商誉 | ||||||||
期初残高 |
| $ | | $ | | |||
期内に獲得した商業権 |
|
| — | | ||||
外貨換算による変化 | ( | ( | ||||||
減損する | — | — | ||||||
期末残高 | $ | | $ | |
2022年12月31日現在、同社は
2022年12月31日現在の無形資産予想将来償却費用は以下の通り(千単位)
2023 | $ | |
2024 | | |
2025 | | |
2026 | | |
2027 | | |
その後… | | |
合計する | $ | |
F-23
カタログ表
備考8--売掛金と売掛金
売掛金には、2022年12月31日と2021年12月31日まで、以下の内容が含まれる(千単位)
2022 |
| 2021 | ||||
売掛金 | $ | | $ | | ||
費用を計算する | | | ||||
他にも | | | ||||
売掛金とその他の負債 | $ | | $ | |
注9-債務
以下には、2022年12月31日と2021年12月31日の債務(単位:千)が含まれる
| 2022 |
| 2021 | |||
債務--第三者 |
|
|
|
| ||
賃金保障計画 | $ | | $ | | ||
支払手形--白鷹派 | | | ||||
債務総額 |
| |
| | ||
減算:割引と発行コスト |
| |
| | ||
債務の当期分 |
| |
| | ||
長期債務 | $ | | $ | | ||
債務総額(割引と発行コストを差し引く) | $ | | $ | |
債務管理-第三者:
白鷹金融有限責任会社
FrontRowの買収に資金を提供するために、同社とそのほとんどの直接·間接子会社は、保証人であるBoxlightとFrontRowを含め、最高$を達成した
初期融資を受けると同時に,会社は貸手に(1)を支給した
F-24
カタログ表
その際、株式承認証の数も比例して増加し、上記調整後、増加した引受権証株式について支払わなければならない本店権価格は、以前に発効した本店権価格と同じになる。権利証は2022年3月31日に$に再定価される
2022年7月22日、当社は認可された機関投資家と証券購入協定を締結した。白鷹合意の条項によると、この購入協定は権利証の執行価格引き下げとデリバティブ負債の再評価を引き起こした。株式承認証を$に再定価する
2022年3月29日、会社は担保代理人から、他の事項を除いて、違約の原因は、(一)#ドルを返済できなかったことだと通知を受けた
4月改正案の主な内容は、(A)#ドル返済期間の延長
2022年6月21日に、当社及びそのほとんどの直接及び間接付属会社(当社、“貸金先”と併せて)は、担保代理及び貸金人と最初に2021年12月31日に締結され、2022年4月4日に改訂された4年間定期融資手配(“信用協定”)と第2回改訂(“第2改訂”)を締結する。クレジット協定第2修正案の締結目的は、融資者が1ドルに資金を提供することである
当社は2022年12月31日までに今年度中に支払います
F-25
カタログ表
Lind Global Marco FundとLind Global Asset Management
当社は2021年12月31日までに元金を返済します
賃金保障計画ローン
2020年5月22日、会社は1ドルの融資を受けた
エベレスト表示会社は
2021年1月26日、当社はEDIとEDIの子会社AMAGICと合意し、ドルを和解した
売掛金融資-Sallyportビジネス融資
2020年9月30日、Boxlight Inc.とEOS Edu LLCはSallyport Commercial Finance,LLC(“Sallyport”)と資産ベースの融資協定を締結した。Sallyport購入同意
債務に関連した当事者:
支払い手形-STEM Education Holdings,Pty
2020年4月17日、当社はMyStemKitsとSTEM Education Holdings、Pty、オーストラリア会社(“STEM”)を買収し、STEMを買収する最大オンラインK-12 STEMコース集合3 D購入対価格には支払手形が含まれており、金額は$
F-26
カタログ表
債務期限
当社の2022年12月31日までの未返済債務手配が今後5年以内に返済される元本は以下の通り(単位:千)
| |||
2023 | $ | | |
2024 | | ||
2025 | | ||
2026 | — | ||
2027 | — | ||
合計する | $ | |
付記10--派生負債
当社は2022年12月31日および2021年12月31日に、現金純決済支出を含むまたは固定決済支出を含まない権証を持っており、その転換および行使価格が場合によっては引き下げられる可能性がある。同社の結論は、株式証明書は派生負債として入金すべきである。当社は、2022年12月31日、2022年12月31日、2021年12月31日に第三者を使用して派生負債の公正価値を決定し、モンテカルロシミュレーションモデルを用いて公正価値を決定する。主な仮定は以下のとおりである
| 2022年12月31日 |
| ||
株式引受証を行使する際に発行できる普通株 |
| | ||
普通株の計量日の時価 | $ | | ||
行権価格 | $ | | ||
無リスク金利(1) |
| | % | |
所期寿命 |
| |||
期待変動率(2) |
| | % | |
期待配当収益率(3) |
| — | % |
| 2021年12月31日 |
| ||
株式引受証を行使する際に発行できる普通株 |
| | ||
普通株の計量日の時価 | $ | | ||
行権価格 | $ | | ||
無リスク金利(1) |
| | % | |
所期寿命 |
| |||
期待変動率(2) |
| | % | |
期待配当収益率(3) |
| — | % |
(1) | 無リスク金利は,測定日に適用される国庫券を用いて決定される。 |
(2) | 2022年と2021年の歴史的取引変動は、Boxlightとある同行会社の株価の歴史的変動に基づいている。 |
(3) | その会社は予測可能な未来に配当金を発行しないと予想している。 |
次の表は、2022年12月31日および2021年12月31日までの3年度の会社由来負債変動状況を示しています
| 金額: | |||
(単位:万人) | ||||
バランス、2021年12月31日 | $ | | ||
株式証の行使 | ( | |||
株式承認証を発行する |
| — | ||
派生負債の公正価値変動 |
| ( | ||
バランス、2022年12月31日 | $ | |
F-27
カタログ表
| 金額: | ||
(単位:万人) | |||
バランス、2020年12月31日 | $ | | |
株式証の行使 | ( | ||
株式承認証を発行する |
| | |
派生負債の公正価値変動 |
| ( | |
バランス、2021年12月31日 | $ | |
デリバティブ負債の公正価値変動には、行使価格調整による損失が含まれる。
11-所得税を注
国内外業務の税引き前収入(損失)は以下の通り(千単位)
| ||||||
| 2022 |
| 2021 | |||
アメリカです | $ | ( | $ | ( | ||
外国.外国 |
| ( |
| | ||
他の外国司法管区 | | | ||||
税引き前赤字総額 | $ | ( | $ | ( |
2022年12月31日と2021年12月31日の所得税支出は以下のように構成される(単位:千)
| 2022 |
| 2021 | |||
現在: |
|
|
|
| ||
連邦制 | $ | | $ | — | ||
状態.状態 |
| |
| | ||
外国.外国 |
| |
| | ||
総電流 | $ | | $ | | ||
延期: |
|
|
|
| ||
連邦制 | $ | ( | $ | — | ||
状態.状態 |
| — |
| — | ||
外国.外国 |
| ( |
| | ||
遅延合計 | $ | ( | $ | | ||
合計する | $ | | $ | |
F-28
カタログ表
米国連邦法定税率で計算される所得税準備金と会社が報告した所得税支出(福祉)の比は以下の通り(千で)
| 2022 |
| 2021 | |||
所得税前損失 |
| $ | ( |
| $ | ( |
法定税率で計算される所得税割引 | ( | ( | ||||
州所得税-連邦税優遇後の純額を差し引く | | | ||||
海外税率の違い |
| ( |
| ( | ||
債務返済損失 |
| — |
| | ||
第百六十六条補償 | | | ||||
外国為替調整 | — | ( | ||||
GILTI介在 | | | ||||
食事をする | | | ||||
株の報酬 | | ( | ||||
償却する | | ( | ||||
購買力平価ローン | ( | — | ||||
差し引かれない費用 |
| |
| ( | ||
前期リアルUPS-一過性差異 |
| |
| ( | ||
為替レート変動と差額 |
| ( |
| | ||
評価免除額を変更する |
| |
| | ||
所得税費用 | $ | | $ | |
2022年12月31日と2021年12月31日の一時的な差異の税収影響は以下の通り(単位:千)
繰延税金資産: |
| 2022 |
| 2021 | ||
固定資産 | $ | — | $ | | ||
不良債権準備 |
| |
| | ||
在庫品 |
| |
| | ||
研究開発償却 | | — | ||||
費用を計算する |
| — |
| — | ||
収入を繰り越す |
| |
| | ||
株の報酬 |
| |
| | ||
賃貸純資産 | | — | ||||
他にも |
| |
| — | ||
利子支出限度額 |
| |
| | ||
営業純損失繰り越し |
| |
| | ||
繰延税金資産(負債) | $ | | $ | | ||
推定免税額 |
| ( |
| ( | ||
税金資産を繰延し,純額 | $ | | $ | |
繰延税金負債: |
| 2022 |
| 2021 | ||
固定資産 | $ | ( | $ | — | ||
無形資産 | ( | ( | ||||
費用を計算する |
| ( |
| ( | ||
前払い費用 |
| ( |
| ( | ||
他にも | ( | ( | ||||
繰延税金負債 | $ | ( | $ | ( | ||
繰延税金負債,純額 | $ | ( | $ | ( |
F-29
カタログ表
同社はアメリカ、イギリス、その他の管轄区域で業務を展開している。所得税は、業務を展開して収入を稼ぐ国の税法や税率に基づいて規定されている。累計米連邦政府の税収ベースで繰り越した純営業損失は約#ドル
残されたBoxlight実体は米国、イギリス、その他の司法管轄区域で純繰延税金資産状況にあり、主に上記の純営業損失に推進されている。これらの繰延税金資産の回収可能性は、繰越適用される司法管轄区域で課税収入を生成する会社の能力に依存する。それはまた各管轄区域が利用率に影響を及ぼす可能性のある具体的な税金規定に依存する。例えば、米国では、連邦所得税法規の定義により、所有権の変更は、当社が米国での純営業損失を繰り越す能力を利用することを著しく制限する可能性がある。また、米国税法は2018年までに発生した純営業損失が将来の納税に利用できる時間を制限しているため、会社が満期日までに米国の課税収入を発生させなければ、会社は繰り越した純営業損失を活用して将来の所得税を減らすことができない可能性がある。当社はすでに各司法管轄区のレガシー実体に将来の課税収入を発生させる能力について、プラスとマイナスの証拠を評価した。これらの管轄区における長期累積赤字の歴史に基づき,同社は,2022年12月31日と2021年12月31日に,Boxlightエンティティの繰延税純資産を全額推定準備金を維持することが適切であると考えている。2022年期間の推定手当の変化は約#ドルである
サハラエンティティは、主に納税根拠のない無形資産の繰延納税純負債による繰延納税純負債を記録している。これには2021年にInteractive Conceptの買収で記録された繰延税金負債が含まれる。当社は上記のいずれの国でも合併申告の資格を満たしていないため,サハラ社の繰延税金項目負債純額をレガシーBoxlight社の繰延税金資産に相殺する能力はない。したがって、繰延税金負債は#ドルだ
2009年から2022年までの税収は依然として会社のある米国連邦司法管区で審査することができる。当社では現在、不確定な税務状況は何も見つかりません。
2020年3月27日、“コロナウイルス援助、救済、経済保障法案”(略称“CARE法案”)が公布された。“CARE法案”には、他にも、特定時期の純営業損失の繰越解決、代替最低税収控除の払い戻し、純利息支出減税の一時的な改正、合格した内装物件の技術改正が含まれている。また、CARE法案は、賃金保護計画(PPP)融資、払戻可能な従業員留保税控除、社会保障賃金税を納付した雇用者支払い分を延期するなど、様々な賃金インセンティブ措置を規定している。その会社は1ドルを受け取った
2020年12月27日、2020年“COVIDに関する税収減免法案”を含む“2021年総合支出法案”が公布された。その中には、免除された購買力平価ローン収益で支払われたいかなる費用も完全に差し引かれる条項が含まれている。これはその会社の税務支出に反映された。
2022年1月1日から、米国の税収の目的から、ソフトウェア開発コストを含む研究開発コストは、資本化しなければならず、5年以内に国内で発生したコストを控除し、15年以内に海外で発生したコストを差し引く。また,償却の初年度は納税年度の中点から償却を要求した。2022年12月31日現在、会社は繰延税金資産$を記録している
F-30
カタログ表
注:12%持分
優先株
会社が2016年12月15日に改訂した定款規定では,会社は発行する権利がある
優先株を発行する
系列A優先株
会社が初めて株式を公募したとき
B系列優先株とC系列優先株
2020年9月25日サハラ買収について当社は発表しました
これまで当社A類普通株に転換されていなかった範囲では、Bシリーズ優先株の流通株は保有者が随時あるいは時々償還を選択することができ、2024年1月1日から30日(日)となる
2021年3月24日、当社はBシリーズ及びCシリーズ優先株のいくつかの保有者と株式償還及び転換協定(“償還合意”)を締結し、この合意に基づいて、当社は2021年6月30日又は前に当該等株主のBシリーズ優先株株式を償還及び購入することができ、償還又は買い戻しの金額は約GBである
当社は2021年6月14日に改正償還協定(“改訂償還合意”)を締結し、完成日を2021年12月31日まで延期する。また、改訂された償還協定は、償還完了日までに、償還支払いスケジュールが2021年5月31日までに開始されるように“償還支払い”の定義を変更した。
これらの改正について、当社はASCテーマ470-50の会計基準を適用します債務修正と返済“株式分類優先株の改訂が消滅するか消滅するかについて
F-31
カタログ表
改訂を経て、改訂された償還協定は2021年6月14日に発効し、Bシリーズ優先株を発効させ、償還協定の規定の制限を受けた元の株式ツールの終了を招くと結論した。そのため、改正された償還合意に拘束されたBシリーズ優先株は、2021年6月14日の公正価値で入金された
Bシリーズの優先株は発行日の推定公正価値で約1ドル入金されている
Cシリーズ優先株は発行日にその推定公正価値で約1ドル入金されている
B系列優先株とC系列優先株の償還特徴は完全に当社がコントロールしているわけではないため、当社はB系列優先株とC系列優先株を会社総合貸借対照表の仮権益に分類している。
普通株
その会社の普通株式には
普通株発行
証券購入協定
当社は2022年7月22日、ある認可機関投資家と証券購入協定を締結し、これにより、当社は登録直接発売方式で投資家に直接発行·販売することに同意した
F-32
カタログ表
会社は株式承認証、予め出資した引受権証及び/又は株がASCテーマ480の範囲内にあるか否かを評価する負債と持分を区別しその中で負債と権益の特徴を兼ね備えたツールの会計処理を検討した。いくつかの基準に適合する場合、主題480内の指導意見およびそれによって生成される責任分類は、そのような文書に適用される。その分析によると、当社は、株式承認証、事前計画権証、株式は主題480項目の下で負債分類を行う必要があるいかなる基準にも適合していないため、持分に分類されると結論した。
信用手配
白鷹の融資を受けると同時に、同社は白鷹に次のような声明を出した
債務転換
当社は2021年12月31日までに年度中に発行します
売掛金とその他の負債の換算
当社は2021年12月31日までに年度中に発行します
限定株単位の転換
2022年と2021年12月31日までの年間で
株式オプションの行使
いくつありますか
株式証の行使
2022年12月31日までの年度内に、予め出資した引受権証を購入する
他にも
2021年3月23日会社は買収しました
F-33
カタログ表
注:13株の給与
株式インセンティブ計画に基づいて提供される贈与は会社の取締役会の承認を得なければならない。会社2021年株式インセンティブ計画によると、会社または会社付属会社の取締役、高級管理者、主要従業員とコンサルタントに付与できる会社A類一般株式の総数は
2021年株式インセンティブ計画は、2021年4月12日に会社取締役会の承認を受け、2021年6月25日に開催された会社2021年年度株主総会で株主承認を得る。
株式オプション
私たちの株式インセンティブ計画によると、従業員は株式奨励を受けることができ、従業員が将来奨励付与当日(実行価格)に私たちの株の市場価格で会社の株を購入する機会があるようにすることができる。オプションは直ちに付与された一連の範囲内で行使することができる
以下は、2022年12月31日と2021年12月31日までの3年間のオプション活動の概要である
|
|
| 加重値をつける | ||||
平均値 | |||||||
加重値をつける | 残りの部分: | ||||||
ユーザ数:1 | 平均水準 | 契約条項 | |||||
職場.職場 | 価格を行使する | 任期(年単位) | |||||
優秀で2020年12月31日 |
| | $ | |
| ||
授与する |
| — | $ | — |
|
| |
鍛えられた |
| ( | $ | |
|
| |
キャンセルします |
| ( | $ | |
|
| |
未返済、2021年12月31日 |
| | $ | | |||
授与する |
| | $ | | |||
鍛えられた |
| ( | $ | | |||
キャンセルします |
| ( | $ | | |||
未返済、2022年12月31日 |
| | $ | | |||
行使可能、2022年12月31日 |
| | $ | |
同社はブラック·スコアーズオプション定価モデルを用いて、付与日ごとの株式オプション奨励の公正価値を推定している。同社は、2022年12月31日までの年間で、ブラック·スコアーズオプション推定法を用いて発行された引受権証を推定した
株式オプションの内在的価値は2022年12月31日と2021年12月31日現在で約1億ドルとなっている
2022年5月3日、Boxlight取締役会は一つと交換するための決議案を採択した
Boxlight取締役会は2022年6月13日、Greg Wiggins株式オプションを最高財務責任者に授与した
F-34
カタログ表
2022年2月14日、マイケル·ポープ会長兼CEOと書面で合意し、会社におけるポープさんの採用期間を延長し、発効日は2022年1月1日とします。契約条項によると、ポープさんは、贈与金を受け取りました
いくつありますか
限定株単位
我々の持分インセンティブ計画によれば、会社は特定の従業員、請負業者、および非従業員取締役に制限株式単位(“RSU”)を付与することができる。RSUを付与する際には,当社は固定補償費用を記録し,RSUの必要なサービス期間内に直線的に付与されたRSU関連株式の公平な市場価値に相当する。RSUに関連する補償支出は、帰属前に従業員が没収した単位の公正価値を減算する。制限株式単位は、一連の直ちに帰属するものである
以下に2022年12月31日までおよび2021年12月31日までの3年度の限定株活動の概要を示す。
|
| 加重値をつける | |||
平均値 | |||||
*贈呈日:見本市 | |||||
ユニット数: | 価値がある | ||||
優秀で2020年12月31日 | | $ | | ||
授与する | | $ | | ||
既得 | ( | $ | | ||
没収される | ( | $ | | ||
未返済、2021年12月31日 |
| | $ | | |
授与する |
| | $ | | |
既得 | ( | $ | | ||
没収される |
| ( | $ | | |
未返済、2022年12月31日 |
| | $ | |
2022年の贈与
2022年1月25日、会社は合計を授与します
2022年2月14日、マイケル·ポープ会長兼CEOと書面で合意し、会社におけるポープさんの採用期間を延長し、発効日は2022年1月1日とします。契約条項によると、ポープさんは贈与金を取得しました
2022年2月24日、会社の取締役会の許可を得て、会社の高級管理職が共に配布した
F-35
カタログ表
2022年3月21日、当社は承認しました
2022年5月26日、同社は承認
2021年の贈与
2021年2月24日、会社は合計を授与します
さらに2021年3月20日に会社は
株式承認証
以下に2022年12月31日および2021年12月31日までの3年度の権証活動の概要を示す
|
|
| 加重値をつける | ||||
平均水準 | |||||||
加重値をつける | 残りの部分: | ||||||
ユーザ数:1 | 平均水準 | 契約条項 | |||||
職場.職場 | 価格を行使する | 任期(年単位) | |||||
優秀で2020年12月31日 |
| | $ | |
| ||
授与する |
| | $ | |
| — | |
鍛えられた |
| ( | $ | |
| — | |
未返済、2021年12月31日 |
| | $ | | |||
授与する |
| | $ | | |||
鍛えられた |
| ( | $ | | |||
未返済、2022年12月31日 |
| | $ | | |||
行使可能、2022年12月31日 |
| | $ | |
2022年株式承認証
当社は2022年7月22日に、認可機関投資家(“投資家”)と証券購入協定(“購入契約”)を締結し、これにより、当社は登録直接発売方式で投資家に直接発行·販売することに同意した
F-36
カタログ表
2021年株式承認証
2021年12月31日には白鷹社に授与されました
株補償費用
2022年、2022年、2021年12月31日までの3年間に、会社は以下の株式補償費用を計上し、会社の総合経営と総合赤字報告書に一般と行政費用(千単位)を計上した
| 2022 |
| 2021 | |||
株式オプション | $ | | $ | | ||
制限株式単位 |
| | | |||
株式承認証 |
| | | |||
株式報酬総費用 | $ | | $ | |
2022年12月31日までに約10億ドル
注14-他の関係者取引
管理協定
2022年11月1日、会社はBoxlight前最高経営責任者、現取締役会のマーク·エリオットと相談合意に達した。契約によると、エリオットさんは、販売、マーケティング、管理、関連コンサルティングサービスを提供し、企業の調達を支援し、1つまたは複数の顧客と契約を結び、指定された学区で製品やサービスを提供する。会社はエリオットさんに#ドルの固定支払を支払います
2018年1月31日、当社は、当社の最高経営責任者で会長のMichael Popeが所有·制御する1つのエンティティと管理協定(“管理協定”)を締結しました。管理プロトコルは単独で、ポープさんの雇用契約とは別です。管理契約は、ポープさんが当社に雇用された日を終了した日から有効となり、期限は
付記15--支払引受及び又は事項
賃貸承諾額を経営する
同社はすでにあるオフィス、支援場所、車両について各種経営レンタルを締結しており、レンタル期間は2027年12月までとなっている。一般的にこれらの賃貸契約の初期賃貸条項は
F-37
カタログ表
または事前終了選択権は、経営権資産または経営リース負債の計算に含まれている。同社のある賃貸契約では、インフレに応じて定期的に賃貸料支払いを調整することが規定されている。当社の大部分の賃貸契約は暗黙的な金利を提供していないため、当社は発効日の逓増借款金利を採用して賃貸支払いの現在値を決定しています。借入金金利はレンタル期間に基づいています。採用テーマ842については、同社は2022年1月1日にその日までに開始した経営賃貸に対して逓増借款金利を使用している。初期期限が12ヶ月以下の賃貸契約は貸借対照表に計上されない。このような短期レンタルについては、レンタル料金は直線法でレンタル期間内に確認されます。2022年12月31日、当社は融資リースに分類されたレンタルは何もありません。当社はレンタル手配中のレンタル者ではありません。
運営レンタル料金は$
当社の2022年12月31日以降1年以上の経営賃貸の将来最低賃貸料は以下の通りです
2018年12月31日までの年度 |
| (単位:万人) | |
2023 | $ | | |
2024 |
| | |
2025 |
| | |
2026 | | ||
2027 | | ||
その後… | | ||
計上された利息を差し引く | ( | ||
合計する | $ | |
加重平均残余レンタル期間は
2022年1月19日、当社は賃貸契約に調印した
2022年2月4日、当社は賃貸契約に調印した
2021年12月31日までの年度で、これらの借約の年間金額を上表に加えると、最低賃貸支払いは約$増加します
購入承諾
当社は当社の製品を供給するための材料を供給するサプライヤーに対する何らかの購入約束を履行する法的義務があります。2022年12月31日現在、このような未結在庫購入注文総額は#ドルである
法律訴訟
当社は日常業務運営中に時々日常訴訟や法律手続き、例えば雇用事項や契約紛争などを扱っています。現在、当社の経営陣は、個別や全体的な影響にかかわらず、いかなる係属中の訴訟や法的手続きがその業務や財務状況に大きな影響を与えるとは考えていません。
F-38
カタログ表
注16-お客様とサプライヤーの集中
重要な顧客と仕入先とは、会社の収入と調達額の10%以上を占める顧客と仕入先を指す。
2022年12月31日と2021年12月31日までの3年間で、会社の収入は少数の顧客に集中している
総営業: | 総営業: | |||||||||
世界中から来た顧客 | 勘定: | 私たちの取引先から | 勘定: | |||||||
ASの割合は1%であった | 売掛金は | ASの割合は1%であった | 売掛金は | |||||||
総営業: | 以下の日付までのお客様数: | 総営業: | 以下の日付までのお客様数: | |||||||
最初の年には | 十二月三十一日 | 最初の年には | 十二月三十一日 | |||||||
十二月三十一日 | 2022 | 十二月三十一日 | 2021 | |||||||
お客様 | 2022 | (単位:千) | 2021 | (単位:千) | ||||||
1 | % | $ | |
| % | $ | | |||
2 |
| | % | $ | |
| % | $ | |
重要な顧客の流出や新規顧客を引き付けることができないことは、私たちの業務、運営結果、財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
同社の調達は、2022年12月31日と2021年12月31日までの3年間で、少数のサプライヤーに集中している
| 調達総額: |
|
| 調達総額: |
| |||||
世界各地からのサプライヤー | 世界各地からのサプライヤー | |||||||||
以下のパーセントで計算する | 売掛金: | 最初の割合として | 売掛金: | |||||||
総コストはドルです | 繰り上げ返済する | 総コストの1%を占めています | 繰り上げ返済する | |||||||
年間の営業収入が下がる | 現在までのすべてのサプライヤー | 年間の営業収入が下がる | 現在までのすべてのサプライヤー | |||||||
年末までの年度 | 十二月三十一日 | 年末までの年度 | 十二月三十一日 | |||||||
十二月三十一日 | 2022 | 十二月三十一日 | 2021 | |||||||
仕入先 | 2022 | (単位:万人) | 2021 | (単位:万人) | ||||||
1 | | % | $ | | | % | $ | ( | ||
2 | | % | $ | | | % | $ | ( |
当社は、上記のサプライヤーが競争力を得ることができない場合、他にも多くのサプライヤーが代替できると信じている。
注17-後続活動
2023年2月14日、Boxlight Corporation取締役会は会社が株式買い戻し計画(買い戻し計画)を設立することを許可し、会社に最大購入を許可した$
先に開示した者のように,吾らはナスダック(“ナスダック”)上場資格審査部(“職員”)から欠落書簡を受け取り,当社に前述の件について通知した
ナスダック規則によると、当社が獲得した初期期限は
F-39
カタログ表
項目9.会計·財務開示における会計担当者の変化と相違
二零二年六月一日、当社は当社の独立公認会計士事務所Dixon Hughes Goodman LLP(“DHG”)から通知を受け、DHGはBKD,LLP(“BKD”)と合併し、合併後、その合併実体はFORVIS,LLP(“FORVIS”)名義で運営されることを通知した。取締役会監査委員会は、DHGとBKDの合併後の後継者FORVISが会社の独立公認会計士事務所となることを承認し、2022年6月1日から発効する。
当社の2021年12月31日までの年度の総合財務諸表監査報告書には不良意見や免責声明はなく、不確実性、監査範囲または会計原則に対して保留または修正はありません。
当社と恒生グループは、2021年及び2020年12月31日までの最近の2つの財政年度内及び2022年6月2日まで、いかなる会計原則や実務、財務諸表開示又は監査範囲又はプログラムなどについても“食い違い”はなく(定義はS-K規約第304項参照)、このような相違が解決されなければ、恒生グループが満足していない場合、恒生グループはその期間中に当社の総合財務諸表について報告書の中でこのような相違のテーマ事項に言及することになる。
当社の最近の2つの会計年度および2022年6月2日現在では、“報告すべき事項”はない(S-K条例第304項に定義されている)。
2022年6月2日、会社はDHGの後継者であるFOVISに2022年6月2日に提出された8-Kフォームの現在の報告(“テーブル8-K”)のコピーを提供し、FOVISが会社が8-Kフォームで提出した声明に同意するかどうかを説明するために、FOVISに米国証券取引委員会への手紙を提供するように要求した。FORVISがこの要求に応じて提供した日付が2022年6月2日の手紙のコピーは、2022年6月2日に米国証券取引委員会の8−Kフォームに提出された添付ファイル16.1として提出された。
プロジェクト9 Aです。制御とプログラム
1934年に改正された証券取引法(“取引法”)第13 A-15条の要求に基づき、我々の経営陣(我々の主要幹部及び主要財務官を含む)の監督及び参加の下で、本年度報告に係る期間終了までの会社の開示制御プログラム及び財務報告内部統制の設計及び運営の有効性を評価した。
情報開示制御とプログラムの評価
我々は、取引法第13 a-15(E)および15 d-15(E)条の規則で定義された開示制御プログラムおよびプログラムを維持し、取引法に基づいて米国証券取引委員会の報告書に提出または提出された報告で開示を要求する情報が、米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、集計および報告され、情報を蓄積し、最高経営者および財務官を含めて適宜管理層に伝達し、速やかに必要な開示について決定することを目的とする。我々の最高経営責任者及び最高財務責任者は、“取引所法案”第13 a−15条(B)条に基づいて、本年度報告がカバーする期間(“評価日”)終了までの開示制御及び手続の有効性を評価した。この評価に基づき、我々の最高経営責任者及び最高財務責任者は、財務報告の内部統制に関する報告書に記載されている重大な弱点のため、評価日までに、我々の開示制御及び手続きが有効ではないと結論した。
重大な弱点があるにもかかわらず、本報告に含まれる総合財務諸表は、すべての重大な点で米国公認会計原則に適合しており、本年度報告で述べた期間の財務状況、経営業績、およびキャッシュフローを反映していると信じている。
制御措置の有効性に対する制限
発想や動作がどんなに良くても、絶対的な保証ではなく、合理的な保証しか提供できず、制御システムの目標が実現されることを確保する制御システム。すべての制御システムに固有の制約のため,制御を評価することはできない
49
カタログ表
社内のすべての統制問題や詐欺事例(あれば)が検出されたことを絶対的に保証します。私たちの開示統制と手続きはその目標を達成するための合理的な保証を提供することを目的としている。
財務報告の内部統制に関する経営陣の報告
我々の最高経営責任者および最高会計·財務官は、“取引法”ルール13 a-15(F)に定義されている財務報告の十分な内部統制の確立と維持を担当する。経営陣は2021年12月31日までの財務報告書の内部統制の有効性を評価した。この評価を行う際には、管理層は、テレデビル委員会後援組織委員会が発表した“内部統制--総合枠組み(2013)”で述べた基準を用いた。上記の評価に基づき、我々の財務報告内部統制には以下に述べる重大な弱点があるため、我々の主要幹部及び我々の主要会計·財務官は、2022年12月31日現在、我々の財務報告内部統制は無効であると結論した。
● | 会計、取引処理、期末財務決算·報告に関する書面政策と手続きが限られており、会計·財務報告の適切な監視制御を確立する上で有効な監督が不足している |
● | 私たちは、特定の財務取引について十分な審査が不足しており、作成者以外に適切な審査を行うことができず、会計および財務報告の審査および監督制御のプロセス文書を欠いている |
いずれの規制制度も,その設計や運営がどのように良好であっても,絶対的な保証ではなく合理的な保証しか提供できず,この制度の目標が実現されることを確保していることを指摘すべきである。また,いずれの制御システムの設計も,あるイベントの可能性に対する何らかの仮定にある程度基づいている.制御システムのこれらや他の固有の制約により,どの設計もどんなに遠くても,すべての潜在的な未来条件でその規定された目標を成功的に実現できる保証はない.
上記のような重大な弱点を考慮して、私たちの財務諸表が公認会計原則に従って作成されていることを確実にするために、追加的な分析と他の決済後手続きを行った。したがって,本報告に含まれる総合財務諸表は,すべての重要な点で米国公認会計原則に適合しており,本年度報告で述べた期間の財務状況,経営業績,キャッシュフローを反映していると考えられる。
財務報告の内部統制の変化
2022年12月31日までの3ヶ月間、当社の財務報告内部統制に重大な影響が生じていないか、または合理的に社内統制に重大な影響を与える可能性のある変化が発生していない
プロジェクト9 B。その他の情報
ない。
プロジェクト9 Cです。検査妨害に関する外国司法管区の開示
適用されません。
50
カタログ表
第III部
プロジェクト10.役員、役員、および企業管理
情報本プロジェクトで要求される情報は,我々が2023年株主総会のために作成した最終依頼書に含まれる.
第11項役員報酬
本プロジェクトに要求される情報は、2023年株主総会のために作成された最終依頼書に含まれ、参照により組み込まれます。
プロジェクト12.特定の実益所有者の保証所有権及び管理職及び株主に関する事項
本プロジェクトで要求される情報は,我々が2023年株主総会のために作成した最終依頼書に含まれる.
項目13.特定の関係および関連取引と取締役独立性
本プロジェクトで要求される情報は,我々が2023年株主総会のために作成した最終依頼書に含まれる.
プロジェクト14.主な課金とサービス
本プロジェクトで要求される情報は,我々が2023年株主総会のために作成した最終依頼書に含まれる.
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カタログ表
第IV部
項目15.物証、財務諸表付表
別表II
評価および合資格勘定
(単位:千)
足し算 | |||||||||||||||
| 残高は |
| 料金を取る |
| 料金は… |
| 控除額(A) |
| 残高は | ||||||
2021年12月31日までの年度 | |||||||||||||||
不良債権準備 | $ | | $ | | $ | $ | | $ | | ||||||
資産から差し引かれた総免税額 | $ | | $ | | $ | - | $ | | $ | | |||||
2022年12月31日までの年度 | |||||||||||||||
不良債権準備 | $ | | $ | | $ | $ | | $ | | ||||||
資産から差し引かれた総免税額 | $ | | $ | | $ | - | $ | | $ | |
(A)回収された核ピンを差し引く
展示品 |
| 展示品説明 |
3.1 | 第十一条改正及び再改訂された定款(2016年12月15日に提出されたS-1表登録声明(文書番号333-204811)添付ファイル3.5を参照して編入)。 | |
3.2 | 改正および再改訂2021年6月24日に採択された別例(添付ファイル3.1を参照して2021年6月24日に提出された現在の8−K表報告書に組み込まれる)。 | |
4.1 | A系列は優先株指定証明書を変換することができる(S-1を参照することにより(REG.第377-00845号)は2015年6月9日に提出された)。 | |
4.2 | 改訂と再発行されたAシリーズは優先株指定証明書を変換することができる(S-1/A(REGを引用することにより。番号333-204811)は2015年12月28日に提出されます。 | |
4.3 | Boxlight CorporationとEOSEDU,LLCの間に2018年9月17日に締結されたEOSEDU,LLC経営協定(引用表S-1(Reg.第333-26068号)。 | |
4.4 | Bシリーズは、優先株指定証明書テーブルを変換することができる(添付ファイル4.1を参照して2020年9月25日に提出された現在の8-Kフォーム報告書に組み込む)。 | |
4.5 | Cシリーズは、優先株指定証明書テーブルを変換することができる(添付ファイル4.2を参照して2020年9月25日に提出された現在の8-Kフォーム報告書に組み込む)。 | |
4.6 | 改訂および再予約されたBシリーズは優先株指定証明書テーブルに変換することができる(2020年9月30日までの10-Q表四半期報告添付ファイル4.3編入を参照)。 | |
4.7 | 改訂及び再注文されたCシリーズは優先株指定証明書表に変換することができる(2020年9月30日までの10-Q表四半期報告添付ファイル4.4参照)。 | |
52
カタログ表
4.8 | 期日は2021年12月31日の引受権証表であり、白鷹金融有限責任会社に発行される(2022年1月5日に提出された現在の8-K表報告書の添付ファイル4.1を参照して編入)。 | |
4.9 | 証券説明。* | |
4.10 | 期日は2022年7月22日の事前資本権証表であり、認可機関投資家に発行される(2022年7月26日に提出された現在の8-K表報告書の添付ファイル4.1を参照して編入)。 | |
4.11 | 株式証明書表は、期日は2022年7月22日であり、認可機関投資家に発行される(2022年7月26日に提出された現在の8-K表報告の添付ファイル4.2を参照して編入)。 | |
10.1 | 商標譲渡日は2016年5月27日であり、Herbert Myers、Boxlight CorporationとBoxlight Inc.(S-1の引用により(Reg.2016年5月13日提出の第33-204811号)。 | |
10.2 | 株購入協定は、Boxlight Holdings,Inc.,Boxlight Corporation,Boxlight,Inc.,Boxlight Latinoamerica,S.A.de C.V.Boxlight Latinoamerica,Servicios S.A.de C.V.Everest Display Inc.と広豊国際有限会社が締結し、日付は2016年5月10日(S-1(Reg)を引用した。第333-204811号)は2016年5月13日に提出された。 | |
10.3 | Mim Holdingsへの2,000,000ドルBoxlight Corporationの変換可能なチケットは、2016年4月1日(S-1表(登録)を参照して)登録声明の添付ファイル10.14登録が成立しました。第333-204811号)。 | |
10.4 | 会員権益購入協定第2号修正案は、Skyview Capital,LLC,Mimio LLC,MIM Holdings,LLCとBoxlight Corporationが2016年6月30日に発効した(S-1(REGを引用することにより)。第333-204811号)。 | |
10.5 | Skyview Capital,LLC,Mimio LLC,MIM Holdings,LLCとBoxlight Corporationの間で2016年8月3日に発効した会員権益購入協定修正案3(S-1を引用することにより。第333-204811号)。 | |
10.6 | 本チケットは、Boxlight,Inc.とAHA Inc.Co Ltd.から2016年6月3日に発行された(引用S-1(Reg.第333-204811号)。 | |
10.7 | Hitachi Capital America Corpと締結された融資と保証プロトコル表(S-1を引用することにより(REG.第333-204811号)。 | |
10.8 | Boxlight Inc.,Crestmark BankとMimio LLC間の融資と保証協定は、日付は2016年9月28日(S-1を引用することによって(Reg.第333-204811号)。 | |
10.9 | 珠峰ディスプレイ有限会社、光峰国際有限会社、Boxlight Holdings、Boxlight Corporation、Boxlight Inc.,Boxlight Latinoamerica S.A.とBoxlight Latinoamerica Servicios,S.A.de C.V.の間で2016年5月10日に締結された株式購入契約とオプション協定修正案1(引用表S-1(Reg.により)。第333-204811号)。 | |
10.10 | Kレーザー国際有限会社とBoxlight Corporationが締結した引受契約は、1株5.60ドルの価格で1,000,000ドルの株式投資を行う(表S-1(REGを参照することにより)。第333-204811号)。 | |
53
カタログ表
10.11 | 2,000,000ドルの変換可能チケット、日付は2016年9月29日、Boxlight CorporationとEverest Display,Inc.(S-1表登録声明の添付ファイル10.38を参照して統合されました。第333-204811号)。 | |
10.12 | 2015年12月28日の違約通知-Skyview Capital(引用S-1(Reg.第333-204811号)。 | |
10.13 | 口座売買協定は、2017年9月5日に、Sallyport Commercial Finance LLCとBoxlight Corporationによって締結されます(2017年9月11日に提出された現在の8-Kフォーム報告書の添付ファイル10.1を参照して統合されます)。 | |
10.14 | Boxlight Corporation、Cohuborate Ltd.とCohuborate,Ltd.株主の間の株式購入協定と展示品は、日付は2018年5月9日(S-1表を引用することにより(Reg.第333-26068号)、2018年7月5日提出)。 | |
10.15 | 500,000ドルの約束手形は,日付は2018年5月16日であり,Boxlight CorporationからHarbor Gates Capital,LLC(S-1表登録宣言の添付ファイル10.21を参照して統合された.第333-26068号)、2018年7月5日提出)。 | |
10.16 | 会員権益購入協定は、2018年9月17日に、Boxlight Corporation、Daniel·レイ、アレクサンドラ·レイ、EOSEDU、LLCによって締結されます(S-1表登録声明修正案第1号の添付ファイル10.24を引用して合併します。第333-26068号)。 | |
10.17 | Boxlight CorporationとAleksandra Leisの間の雇用契約は、日付は2018年9月1日(S-1表を引用することにより(Reg.第333-26068号)。 | |
10.18 | 博光社とDaniel·レスの間で2018年9月1日に締結された雇用協定(S-1表登録声明第1号修正案添付ファイル10.26を引用して統合された。第333-26068号)は2018年9月24日に提出された。 | |
10.19 | Boxlight Corporation、Boxlight Inc.,Modern Robotics、およびStephen Fullerが2019年3月12日に署名した資産購入協定(添付ファイル10.1を参照することにより、2019年3月15日に提出された現在の8-K表報告書に組み込まれる)。 | |
10.20 | Boxlight CorporationとLind Global Macro Fund L.P.が2019年3月22日に署名した証券購入契約(添付ファイル10.1を参照することにより、2019年3月25日に提出された現在の8-Kフォームに組み込まれる)。 | |
10.21 | 日付は2019年3月22日の4,400,000ドルで変更可能なチケットが保証されているフォームです(添付ファイル10.2を参照して2019年3月25日に提出された現在の8-Kフォームレポートに組み込まれています)。 | |
10.22 | Boxlight CorporationおよびLind Global Macro Fund LPが2019年3月22日に署名した証券契約(添付ファイル10.3を参照することにより、2019年3月25日に提出された現在の8-Kフォームに組み込まれている)。 | |
10.23 | Boxlight CorporationとSallyport Commercial Finance LLCとLind Global Macro Fund,LPとの間で2019年3月22日に達成された債権者間合意(添付ファイル10.4を参照することにより、2019年3月25日に提出された現在の8-Kフォームに組み込まれる)。 | |
10.24 | Boxlight CorporationとLind Global Macro Fund,L.P.との間の証券購入プロトコルは、2019年12月13日である(2019年12月17日に提出された現在の報告書8−K表の添付ファイル10.1を参照して組み込まれる)。 | |
10.25 | 保証された変換可能チケットは、日付が2019年12月13日であり、Boxlight CorporationによってLind Global Macro Fund,L.P.に発行される(2019年12月17日に提出された現在の報告8−K表の添付ファイル10.2を参照して組み込まれる)。 |
54
カタログ表
10.26 | 2019年12月13日までのBoxlight Corporation,Sallyport Commercial Finance,LLC間のセキュリティ協定が改訂され再署名されました。Lind Global Macro Fund,LP(2019年12月17日に提出された8-Kフォームの現在のレポートの添付ファイル10.3として提出)。 | |
10.27 | 修正および再署名された債権者間合意は、2019年12月13日、Boxlight Corporation、Sallyport Commercial Finance、LLCとLind Global Macro Fund、LP間の合意(添付ファイル10.4を参照して2019年12月17日に提出された現在の報告書の8−K表に組み込まれる)である。 | |
10.28 | 改正および再署名された雇用協定は、2020年1月13日にBoxlight CorporationとJames Mark Elliottによって締結される(添付ファイル10.1を参照して2020年1月14日に提出された現在の8-K表報告書に組み込まれる)。 | |
10.29 | Boxlight CorporationとハロルドBevisとの間の招聘状は、2020年1月13日(添付ファイル10.2を参照して2020年1月14日に提出された現在の8-K表報告書に組み込まれる)である。 | |
10.30 | 2020年2月3日,Boxlight Corporation,Boxlight Inc.,MyStemKit,Inc.とSTEM Education Holdings,Pty間の資産購入プロトコル。(2020年2月7日に提出されたタブ8-Kの現在の報告書は、添付ファイル10.1を参照して組み込まれる)。 | |
10.31 | Boxlight CorporationとLind Global Macro Fund,LPが2020年2月4日に署名した証券購入協定。(本報告書添付ファイル10.2を参照して本報告書に組み込むことにより、2020年2月7日に提出される)。 | |
10.32 | 保証された変換可能な手形は、日付が2020年2月4日である(添付ファイル10.3を参照して2020年2月7日に提出された現在の8−K表報告書に組み込まれる)。 | |
10.33 | Boxlight CorporationおよびLind Global Macro Fund,LPは2020年2月4日に第2回改訂および再署名されたセキュリティ協定に署名した(添付ファイル10.4を参照して2020年2月7日に提出された現在の8-K表報告書に組み込む)。 | |
10.34 | 第2の改正および再署名された債権者間合意は、2020年2月4日であり、Boxlight Corporation、Sallyport Commercial Finance、LLCおよびLind Global Macro Fund、LPによって達成される(参照添付ファイル10.5を介して2020年2月7日に提出された現在の8-K表報告書に組み込まれる)。 | |
10.35 | 3回目の繰り返し発行された変換可能な本票は,日付は2020年2月4日であり,Boxlight CorporationからLind Global Macro Fund,LPへ発行される(参照添付ファイル10.6により2020年2月7日に提出された現在の報告の8−K表に組み込まれる)。 | |
10.36 | 2回目に繰り返し発行された変換可能本票は,日付は2020年2月4日,Boxlight Corporationから発行され,Boxlight CorporationからLind Global Macro Fund,LPに発行される(添付ファイル10.7を参照して2020年2月7日に提出された現在の8-K表レポートに組み込まれる). | |
10.37 | Boxlight CorporationおよびTakesha Brownが2020年2月21日に署名した雇用協定(添付ファイル10.1を参照して2020年2月26日に提出された現在の8-K表報告書に組み込まれる)。 | |
10.38 | Boxlight Corporation、Everest Display,Inc.とAMAGIC Holographics,Inc.との間の合意は、2020年3月3日である(添付ファイル10.1を参照することによって、2020年3月13日に提出された現在の8-K表報告書に組み込まれる)。 | |
10.39 | Boxlight CorporationとMichael Popeが2020年3月20日に署名した雇用協定(添付ファイル10.1を参照して2020年3月23日に提出された現在の8-K表報告書に組み込まれる)。 | |
10.40 | 改正·再署名された雇用協定は、日付が2020年4月1日であり、Boxlight CorporationがDaniel Leisと締結されている(2020年4月10日に提出された現在の8−K表報告書の添付ファイル10.1を参照して編入される)。 |
55
カタログ表
10.41 | Boxlight Corporation、Boxlight Inc.とMyStemKits,Inc.との間の書簡合意は、2020年4月17日(添付ファイル10.1を参照して2020年4月22日に提出された現在の8-K表報告書に組み込まれる)である。 | |
10.42 | Boxlight CorporationとStemify Limitedが2020年4月17日に署名した書簡協定(添付ファイル10.2を参照して2020年4月22日に提出された現在の8-K表報告書に統合されます)。 | |
10.43 | Boxlight Corporation、Everest Display,Inc.とAMagic Holographics,Inc.との間の合意は、2020年6月11日である(添付ファイル10.1を参照することによって、2020年6月24日に提出された現在の8-K表報告書に組み込まれる)。 | |
10.44 | Boxlight CorporationおよびR.Wayne Jacksonが2020年6月30日に署名した書簡協定(添付ファイル10.1を参照して2020年7月7日に提出された現在の8-K表報告書に組み込まれる)。 | |
10.45 | Boxlight CorporationおよびCharles P.Amosが2020年6月30日に署名した書簡プロトコル(添付ファイル10.2を参照して2020年7月7日に提出された現在の報告Form 8-Kに組み込まれる)。 | |
10.46 | Boxlight CorporationとLind Global Asset Management LLCの間の証券購入協定は、2020年9月21日(添付ファイル10.1を参照して2020年9月22日に提出された8-Kの現在の報告書に組み込まれる)である。 | |
10.47 | Lind Global Asset Managementに発行された変換可能な保証チケットのテーブル(2020年9月22日に提出された現在の報告書の8−Kフォームに添付ファイル10.2を参照することによって組み込まれます)。 | |
10.48 | Boxlight CorporationおよびLind Global Macro Fund,LPが2020年9月21日に署名した第3の改訂および再署名されたセキュリティ協定(添付ファイル10.3を参照することによって、2020年9月22日に提出された現在の8-K表報告書に組み込まれる)。 | |
10.49 | Boxlight Corporation、Sallyport Commercial Finance、LLC、Lind Global Macro Fund、LPとLind Global Asset Management,LLCの間で2020年9月21日に達成された第3回改正および再署名された債権者間合意(添付ファイル10.4を参照することにより、2020年9月22日に提出された現在の8-K表報告書に組み込まれる)。 | |
10.50 | Boxlight社とCircle技術会社との間の特許購入協定は、2020年9月23日(添付ファイル10.1を参照して2020年9月24日に提出された現在の8-K表報告書に組み込まれる)である。 | |
10.51 | Boxlight Corporationとサハラ売り手ホールディングス有限公司が2020年9月24日に締結した証券購入協定(2020年9月25日に提出された8-K表に添付ファイル10.1を参照して本報告書に組み込まれる)。 | |
10.52 | ロックプロトコルテーブル(添付ファイル10.2を参照することによって、2020年9月25日に提出された現在の8−Kフォーム報告書に組み込まれる)。 | |
10.53 | Boxlight Inc.,EOSEDU LLCとSallyport Commercial Finance LLCの間の売掛金プロトコル表は、2020年9月30日に発効する(添付ファイル10.1を参照することによって、2020年10月9日に提出された現在の8-Kフォーム報告書に組み込まれる)。 | |
10.54 | Boxlight Inc.,EOSEDU LLCとSallyport Commercial Finance LLCの間の凍結アカウントプロトコルテーブル(添付ファイル10.2を参照することによって、2020年10月9日に提出された現在の8−Kフォームに組み込まれる)。 | |
10.55 | サハラプレゼンテーションシステム会社とMark Starkeyが2019年11月1日に締結した雇用契約(添付ファイル10.1を参照して2020年11月19日に提出された現在の8-Kフォームレポートに組み込まれています)。 | |
56
カタログ表
10.56 | Boxlight Corporation 2014持分インセンティブ計画の修正案第2号(2020年10月7日のS-8表登録説明書添付ファイル10.1を参照して編入)。 | |
10.57 | サハラプレゼンテーションシステム会社とMark Starkeyとの変更契約は,日付は2020年9月24日である(2020年11月19日に提出された現在の8−Kフォーム報告書の添付ファイル10.2を参照して組み込む)。 | |
10.58 | サハラプレゼンテーションシステム会社とパトリックFoleyとの間の雇用協定は、2020年4月7日である(2020年11月30日に提出された現在の8-Kフォーム報告書の添付ファイル10.1を参照して組み込まれる)。 | |
10.59 | サハラプレゼンテーションシステム会社とパトリックFoleyの間の変更契約は,日付は2020年9月24日である(2020年11月30日に提出された現在の8-Kフォーム報告書の添付ファイル10.2を参照して組み込まれる)。 | |
10.60 | サハラプレゼンテーションシステム会社とShaun Marklewの間で2019年1月1日に締結された雇用協定(添付ファイル10.3を参照して2020年11月30日に提出された現在の8-K表報告書に組み込まれる)。 | |
10.61 | サハラプレゼンテーションシステム会社とShaun Marklewとの変更契約は,日付は2020年9月24日である(2020年11月30日に提出された現在の8−Kフォーム報告書の添付ファイル10.4を参照して組み込まれる)。 | |
10.62 | Boxlight Corporation,Everest Display,Inc.およびAMagic Holographics,Inc.が2021年1月29日に署名した協定(添付ファイル10.1を参照することによって2021年2月1日に提出された現在の8−Kテーブルに組み込まれる)。 | |
10.63 | Boxlight社と優先株主との間で2021年3月24日に署名された優先株償還および変換協定(2021年3月31日に提出されたForm 10−K年次報告書の添付ファイル10.67を参照して編入される)。 | |
10.64 | サハラホールディングス,Cleverouch BVとKarel Callens間の株式購入契約は,2021年3月19日である(2021年5月13日に提出されたForm 10−Q四半期報告の添付ファイル10.1合併を参照)。 | |
10.65 | Boxlight Corporationと優先株主が2021年6月14日に署名した優先株償還協定修正案(2021年6月16日に提出された8-K表の現在の報告書の添付ファイル10.1参照により編入)。 | |
10.66 | Boxlight Inc.およびSallyport Commercial Finance LLCは、2021年7月20日に署名された売掛金協定修正案(2021年7月21日に提出された8-Kフォームの現在の報告書の添付ファイル99.1を参照して組み込まれる)。 | |
10.67 | Boxlight Inc.およびSallyport Commercial Finance LLCは、2021年8月6日に署名された売掛金協定修正案(2021年8月9日に提出された現在の報告書8−K表の添付ファイル10.1を参照することによって組み込まれる)。 | |
10.68 | Boxlight Corporation 2021年株式インセンティブ計画(2021年10月14日に提出されたS-8表登録宣言の添付ファイル10.1を参照して組み込む)。 | |
10.69 | Boxlight Corporation、Sallyport Commercial Finance、LLC、Lind Global Macro Fund、LPおよびLind Global Asset Management,LLCは、2021年8月23日に署名された第4の修正および再署名された債権者間合意(添付ファイル10.1を参照することによって、2021年8月27日に提出された現在の8−Kフォームに組み込まれる)。 | |
10.70 | Boxlight CorporationとAleksandra Leisが2021年9月15日に締結した雇用契約(添付ファイル10.1を参照して2021年9月20日に提出された現在の8-K表報告書に組み込まれる)。 | |
10.71 | Boxlight Corporation、Boxlight Inc.,FrontRow Calypso LLC、Phonic ear Inc.およびCalypso Systems LLCは、2021年10月29日に署名された会員権益購入協定(添付ファイル10.1を参照して2021年11月1日に提出された現在の8−K表報告書に組み込まれる)。 |
57
カタログ表
10.72 | Boxlight Corporation、その子会社Whiteawk Finance LLC.および白鷹資本共同会社(White Hawk Capital Partners,LP)は、2021年12月31日に達成されたクレジット協定(添付ファイル10.1を参照することによって、2022年1月5日に提出された現在の8-K表報告書に組み込まれる)。 | |
10.73 | Boxlight CorporationとMichael Popeが2022年2月14日に署名した雇用協定(添付ファイル10.1を参照して2022年2月18日に提出された現在の8-K表報告書に組み込まれる)。 | |
10.74 | 白鷹資本組合は、2022年3月29日に発行された違約及び権利保持通知(添付ファイル10.1を参照して2022年4月4日に提出された現在の8-K表報告書に組み込む)。 | |
10.75 | Boxlight Corporationおよびその子会社である白鷹金融有限責任会社と白鷹資本組合会社との間で2022年4月4日に達成されたクレジット合意修正案(添付ファイル10.2を参照して2022年4月4日に提出された現在の8-K表報告書に組み込まれる)。 | |
10.76 | Boxlight Corporation,その子会社,WhiteHawk Capital Partners,LPとWhiteHawk Capital Finance,LLCの間で2022年4月4日に改訂および再署名された費用書簡(添付ファイル10.3を参照して2022年4月4日に提出された現在の8−K表報告書に組み込まれる)。 | |
10.77 | Boxlight CorporationとGreg Wigginsが2022年6月13日に署名した雇用協定(添付ファイル10.1を参照して2022年6月14日に提出された現在の8-K表報告書に組み込まれる)。 | |
10.78 | 第2修正案信用協定(添付ファイルAを含む)は、2022年6月21日に、Boxlight Corporation、その子会社、白鷹資本組合会社、有限責任会社、白鷹金融有限責任会社によって締結される(添付ファイル10.1を参照して2022年6月27日に提出された現在の8-K表報告書に組み込まれる)。 | |
10.79 | Boxlight Corporationと認可された機関投資家が2022年7月22日に署名した証券購入協定(添付ファイル10.1を参照することにより、2022年7月26日に提出された現在の8-K表報告書に組み込まれる)。 | |
10.80 | Boxlight CorporationとMaxim Group LLCが2022年7月22日に署名した配給代理契約(添付ファイル10.2を参照して2022年7月26日に提出された現在の8-K表報告に統合される)。 | |
10.81 | インサイダー取引政策の改正と再確認* | |
14.1 | ビジネス行為と道徳的基準* | |
16.1 | FORVIS,LLP,日付は2022年6月2日に米国証券取引委員会への書簡(添付ファイル16.1を参照して2022年6月2日に提出された現在の8-K表報告書に組み込まれる) | |
21.1 | 付属会社* | |
23.1 | FORVIS LLP同意* | |
31.1 | 2002年サバンズ·オキシリー法第302条による最高経営責任者の認証* | |
31.2 | 2002年サバンズ·オキシリー法第302条に基づく首席財務官の認証* | |
32.1 | 2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“アメリカ法典”第18編1350条によるCEOの証明* | |
58
カタログ表
32.2 | 2002年サバンズ·オキシリー法第906条で可決された“米国法典”第18編1350条による首席財務官の証明* | |
101.INS | XBRLインスタンスドキュメントを連結します。* | |
101.書院 | インラインXBRL分類拡張アーキテクチャドキュメント。* | |
101.カール | インラインXBRL分類拡張はリンクベース文書を計算します* | |
101.def | XBRLソートを連結してLinkbaseドキュメントを定義します。* | |
101.介護会 | XBRL分類ラベルLinkbaseドキュメントを連結します。* | |
101.Pre | XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメントをインターコネクトします。* | |
104 | 表紙対話データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)。* |
*アーカイブをお送りします。
項目16.表格10-Kの概要
ない。
59
カタログ表
サイン
1934年“証券取引法”第13又は15(D)項の要件に基づいて、登録者は、正式に許可された以下の署名者がそれに代わって本改正案に署名することを正式に手配した。
| BOXLIGHT社 | |
| (登録者) | |
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| 差出人: | /s/マイケル·ポープ |
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| マイケル·R·ポープ |
|
| 取締役会の議長と |
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| 最高経営責任者 |
|
| 首席執行幹事 |
日付:2023年3月16日
本報告は、1934年の証券取引法の要求に基づき、以下の者によって登録者として指定日に署名された。
サイン |
| タイトル |
| 日取り |
マイケル·R·ポープ | 取締役会の議長と | 2023年3月16日 | ||
マイケル·R·ポープ | 最高経営責任者 | |||
(首席行政官) | ||||
/s/グレゴリー·S·ウィギンズ | 首席財務官 | 2023年3月16日 | ||
グレゴリー·S·ウィギンズ | (首席財務会計官) | |||
/s/Rudolph F.Crew | 役員.取締役 | 2023年3月16日 | ||
ルドルフ·F·クルーズ | ||||
ロジャー·W·ジャクソン | 役員.取締役 | 2023年3月16日 | ||
ロジャー·W·ジャクソン | ||||
/s/Tiffany Kuo | 役員.取締役 | 2023年3月16日 | ||
ティファニー·郭 | ||||
/s/Charles P.Amos | 役員.取締役 | 2023年3月16日 | ||
チャールズ·P·アモス | ||||
/s/Dale W.Strang | 役員.取締役 | 2023年3月16日 | ||
デル·W·ストロング | ||||
/s/Mark Elliott | 役員.取締役 | 2023年3月16日 | ||
マーク·エリオット |
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