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2024メンバーUS-GAAP：LineOfCreditMember米国-GAAP：SecuredDebtメンバー2022-01-012022-12-310001830210Bhil：設備ローン2024年4月US-GAAP：LineOfCreditMember米国-GAAP：SecuredDebtメンバー2022-01-012022-12-310001830210BHIL：転換可能なローンとセキュリティプロトコルのメンバーUS-GAAP：変換可能ノードPayableMember2021-12-310001830210BHIL：転換可能なローンとセキュリティプロトコルSecond取引メンバーUS-GAAP：変換可能ノードPayableMember2022-06-300001830210BHIL：転換可能なローンとセキュリティプロトコルのメンバーSRT：最小メンバ数US-GAAP：変換可能ノードPayableMember2022-09-302022-09-300001830210SRT：最大メンバ数BHIL：転換可能なローンとセキュリティプロトコルのメンバーUS-GAAP：変換可能ノードPayableMember2022-09-302022-09-300001830210BHIL：転換可能なローンとセキュリティプロトコルのメンバーUS-GAAP：変換可能ノードPayableMember2022-09-302022-09-300001830210BHIL：転換可能なローンとセキュリティプロトコルのメンバーUS-GAAP：変換可能ノードPayableMember2021-12-012021-12-310001830210BHIL：転換可能なローンとセキュリティプロトコルのメンバーアメリカ-公認会計基準：良質料率メンバーUS-GAAP：変換可能ノードPayableMember2021-12-012021-12-310001830210BHIL：転換可能なローンとセキュリティプロトコルのメンバーアメリカ公認会計基準：債務ツール返済期間の2人のメンバーUS-GAAP：変換可能ノードPayableMember2021-12-310001830210BHIL：転換可能なローンとセキュリティプロトコルのメンバーアメリカ公認会計基準：債務ツール返済期間の2人のメンバーUS-GAAP：変換可能ノードPayableMember2021-12-012021-12-310001830210BHIL：転換可能なローンとセキュリティプロトコルのメンバーアメリカ-公認会計基準：債務ツール返済期間3年メンバーUS-GAAP：変換可能ノードPayableMember2021-12-012021-12-310001830210BHIL：転換可能なローンとセキュリティプロトコルのメンバーUS-GAAP：変換可能ノードPayableMember2022-11-012022-11-30ビル：取引日0001830210BHIL：転換可能なローンとセキュリティプロトコルのメンバーUS-GAAP：変換可能ノードPayableMember2022-10-312022-10-310001830210BHIL：転換可能なローンとセキュリティプロトコルのメンバーUS-GAAP：変換可能ノードPayableMember2022-11-300001830210BHIL：転換可能なローンとセキュリティプロトコルのメンバーSRT：最小メンバ数US-GAAP：変換可能ノードPayableMember2021-12-012021-12-310001830210SRT：最大メンバ数BHIL：転換可能なローンとセキュリティプロトコルのメンバーUS-GAAP：変換可能ノードPayableMember2021-12-012021-12-310001830210BHIL：転換可能なローンとセキュリティプロトコルのメンバーアメリカ-公認会計基準：債務ツール返済期間のメンバーUS-GAAP：変換可能ノードPayableMember2021-12-012021-12-31ビル：ある日0001830210米国-GAAP：NoteesPayableOtherPayableメンバーBhil：CrestonNotePayableMember2021-12-310001830210米国-GAAP：NoteesPayableOtherPayableメンバーSRT：最小メンバ数Bhil：CrestonNotePayableMember2021-12-012021-12-310001830210米国-GAAP：NoteesPayableOtherPayableメンバー2022-03-310001830210米国-GAAP：NoteesPayableOtherPayableメンバー2022-01-012022-03-310001830210BHIL：SeriesC 1第一選択株と他の第一選択株メンバーBhil：保証期間は購入第一選択株式会社のメンバーまで2020-02-012020-02-2900018302102021-09-290001830210BHIL：保証調達新ベンソンヒルズCommonStockMemberアメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2020-02-290001830210Bhil：LegacyBensonHillCommonStockMemberBhil：WarrantsForLegacyBensonHillCommonStockMember2021-09-282021-09-280001830210BHIL：保証調達新ベンソンヒルズCommonStockMemberアメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2021-09-2800018302102021-09-292021-09-290001830210BHIL：保証調達新ベンソンヒルズCommonStockMemberアメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2021-09-292021-09-290001830210BHIL：保証調達新ベンソンヒルズCommonStockMemberアメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2021-09-290001830210BHIL：転換可能なローンとセキュリティプロトコルSecond取引メンバーUS-GAAP：変換可能ノードPayableMember2021-12-310001830210Bhil：変換可能ノードPayableWarrantsMember2021-12-310001830210Bhil：PIPEInvestmentWarrantsMemberBHIL：PIPEInvestmentMember2022-03-012022-03-310001830210Bhil：PIPEInvestmentWarrantsMemberBHIL：PIPEInvestmentMember2022-03-310001830210Bhil：PIPEInvestmentWarrantsMemberBHIL：PIPEInvestmentMemberアメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2022-03-012022-03-3100018302102022-03-310001830210Bhil：PIPEInvestmentWarrantsMemberBHIL：PIPEInvestmentMember2022-12-310001830210Bhil：PIPEInvestmentWarrantsMemberBhil：WarrantRedemptionOptionOneMembersBHIL：PIPEInvestmentMember2022-03-310001830210Bhil：PIPEInvestmentWarrantsMemberBhil：WarrantRedemptionOption 2人のメンバーBHIL：PIPEInvestmentMember2022-03-310001830210Bhil：PIPEInvestmentWarrantsMemberBhil：WarrantRedemptionOption 2人のメンバーBHIL：PIPEInvestmentMember2022-03-012022-03-310001830210Bhil：StarPeakCorpImメンバー米国-GAAP：IPOメンバー2021-01-082021-01-080001830210Bhil：StarPeakCorpImメンバー米国-GAAP：IPOメンバーアメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2021-01-082021-01-080001830210Bhil：StarPeakCorpImメンバー米国-GAAP：IPOメンバーBhil：公共保証員アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2021-01-080001830210Bhil：PrivatePlacementWarrantsMembersBhil：StarPeakCorpImメンバー米国-GAAP：IPOメンバーアメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2021-01-080001830210Bhil：公共保証員アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2021-01-080001830210Bhil：公共保証員2021-01-080001830210Bhil：PublicAndPrivatePlacementWarrantsMemberBhil：WarrantRedemptionOptionOneMembers2021-01-080001830210Bhil：PrivatePlacementWarrantsMembersBhil：WarrantRedemptionOption 2人のメンバー2021-01-080001830210Bhil：PublicAndPrivatePlacementWarrantsMemberBhil：WarrantRedemptionOptionOneMembers2021-01-082021-01-080001830210Bhil：PublicAndPrivatePlacementWarrantsMemberBhil：WarrantRedemptionOption 2人のメンバー2021-01-080001830210Bhil：PublicAndPrivatePlacementWarrantsMemberBhil：WarrantRedemptionOption 2人のメンバー2021-01-082021-01-080001830210Bhil：PublicAndPrivatePlacementWarrantsMemberBhil：WarrantRedemptionOption 2人のメンバーアメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2021-01-080001830210Bhil：PublicAndPrivatePlacementWarrantsMember2021-01-082021-01-080001830210SRT：最大メンバ数Bhil：PublicAndPrivatePlacementWarrantsMemberアメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2021-01-080001830210米国-GAAP：IPOメンバーBhil：公共保証員2021-01-080001830210米国-GAAP：国内/地域メンバー2022-12-310001830210米国-GAAP：国内/地域メンバー2021-12-310001830210アメリカ-公認会計基準：州と地方法律法規のメンバー2022-12-310001830210アメリカ-公認会計基準：州と地方法律法規のメンバー2021-12-310001830210アメリカ-公認会計基準：外国人メンバー2022-12-310001830210アメリカ-公認会計基準：外国人メンバー2021-12-310001830210米国-GAAP：累積換算調整メンバー2019-12-310001830210米国-GAAP：累計純未現金投資GainLossMembers2019-12-310001830210米国-GAAP：累積換算調整メンバー2020-01-012020-12-310001830210米国-GAAP：累計純未現金投資GainLossMembers2020-01-012020-12-310001830210米国-GAAP：累積換算調整メンバー2020-12-310001830210米国-GAAP：累計純未現金投資GainLossMembers2020-12-310001830210米国-GAAP：累積換算調整メンバー2021-01-012021-12-310001830210米国-GAAP：累計純未現金投資GainLossMembers2021-01-012021-12-310001830210米国-GAAP：累積換算調整メンバー2021-12-310001830210米国-GAAP：累計純未現金投資GainLossMembers2021-12-310001830210米国-GAAP：累積換算調整メンバー2022-01-012022-12-310001830210米国-GAAP：累計純未現金投資GainLossMembers2022-01-012022-12-310001830210米国-GAAP：累積換算調整メンバー2022-12-310001830210米国-GAAP：累計純未現金投資GainLossMembers2022-12-310001830210アメリカ公認会計基準：保証メンバー2022-01-012022-12-310001830210アメリカ公認会計基準：保証メンバー2021-01-012021-12-310001830210アメリカ公認会計基準：保証メンバー2020-01-012020-12-310001830210米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-01-012022-12-310001830210米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2021-01-012021-12-310001830210米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2020-01-012020-12-310001830210米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-01-012022-12-310001830210米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-01-012021-12-310001830210米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2020-01-012020-12-310001830210BHIL：A 2012 EquityIncentivePlanMember2012-06-120001830210BHIL：A 2021 Omnibus IncentivePlanMembers2022-01-012022-12-310001830210SRT：役員メンバーBHIL：A 2012 EquityIncentivePlanMember米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-01-012022-12-310001830210BHIL：A 2012 EquityIncentivePlanMember米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-01-012022-12-310001830210米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2021-01-012021-12-310001830210米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-01-012022-12-310001830210Bhil：時間ベースの受賞メンバー2021-12-310001830210BHIL：MarketBasedPerformanceAwardsMember2021-12-310001830210Bhil：時間ベースの受賞メンバー2022-01-012022-12-310001830210BHIL：MarketBasedPerformanceAwardsMember2022-01-012022-12-310001830210Bhil：時間ベースの受賞メンバー2022-12-310001830210BHIL：MarketBasedPerformanceAwardsMember2022-12-310001830210米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-01-012022-12-310001830210米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2020-01-012020-12-310001830210米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-12-31ビル：投票は0001830210米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-12-310001830210BHIL：A 2021 Omnibus計画メンバー2022-12-310001830210BHIL：従業員株式購入計画ESPPMメンバー2022-12-310001830210Bhil：AtTheMarketATMembers2022-12-310001830210SRT：最大メンバ数ビル：市場のメンバーは2022-10-012022-12-310001830210US-GAAP：合格した計画メンバー2022-01-012022-12-31ビル：計画0001830210SRT：最小メンバ数2022-01-012022-12-310001830210SRT：最大メンバ数2022-01-012022-12-310001830210BHIL：従業員株式購入計画ESPPMメンバーアメリカ公認会計基準：従業員ストックメンバー2022-07-012022-09-30ビル：お客さんBHIL：細分化市場0001830210米国-GAAP：地理的分布外国人メンバー2022-01-012022-12-310001830210アメリカ-アメリカ公認会計基準：地理分布国内メンバー2022-01-012022-12-310001830210US-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2022-01-012022-12-310001830210US-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2021-01-012021-12-310001830210US-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2020-01-012020-12-310001830210US-GAAP：転送時間を超えるメンバ2022-01-012022-12-310001830210US-GAAP：転送時間を超えるメンバ2021-01-012021-12-310001830210US-GAAP：転送時間を超えるメンバ2020-01-012020-12-310001830210Bhil：代理取引員2022-01-012022-12-310001830210Bhil：代理取引員2021-01-012021-12-310001830210Bhil：代理取引員2020-01-012020-12-310001830210BHIL：不正取引メンバー2022-01-012022-12-310001830210BHIL：不正取引メンバー2021-01-012021-12-310001830210BHIL：不正取引メンバー2020-01-012020-12-310001830210Bhil：Corporationと調整プロジェクトのメンバー2022-01-012022-12-310001830210Bhil：Corporationと調整プロジェクトのメンバー2021-01-012021-12-310001830210Bhil：Corporationと調整プロジェクトのメンバー2020-01-012020-12-3100018302102022-01-012022-03-3100018302102022-04-012022-06-3000018302102022-07-012022-09-3000018302102022-10-012022-12-3100018302102021-01-012021-03-3100018302102021-04-012021-06-3000018302102021-07-012021-09-3000018302102021-10-012021-12-310001830210BHIL：転換可能なローンとセキュリティプロトコルのメンバーアメリカ公認会計基準：副次的事件メンバーUS-GAAP：変換可能ノードPayableMember2023-03-012023-03-310001830210BHIL：転換可能なローンとセキュリティプロトコルのメンバーアメリカ公認会計基準：副次的事件メンバーUS-GAAP：変換可能ノードPayableMember2023-02-282023-02-280001830210BHIL：転換可能なローンとセキュリティプロトコルのメンバーアメリカ-公認会計基準：債務ツール返済期間のメンバーアメリカ公認会計基準：副次的事件メンバーUS-GAAP：変換可能ノードPayableMember2023-03-012023-03-310001830210BHIL：転換可能なローンとセキュリティプロトコルのメンバーアメリカ公認会計基準：副次的事件メンバーアメリカ公認会計基準：債務ツール返済期間の2人のメンバーUS-GAAP：変換可能ノードPayableMember2023-03-012023-03-310001830210US-GAAP：AllowanceForCreditLossMember2021-12-310001830210US-GAAP：AllowanceForCreditLossMember2022-01-012022-12-310001830210US-GAAP：AllowanceForCreditLossMember2022-12-310001830210アメリカ公認会計基準：在庫評価保留メンバー2021-12-310001830210アメリカ公認会計基準：在庫評価保留メンバー2022-01-012022-12-310001830210アメリカ公認会計基準：在庫評価保留メンバー2022-12-310001830210米国-GAAP：ValuationAllowanceOfDeferredTaxAssetsMember2021-12-310001830210米国-GAAP：ValuationAllowanceOfDeferredTaxAssetsMember2022-01-012022-12-310001830210米国-GAAP：ValuationAllowanceOfDeferredTaxAssetsMember2022-12-310001830210US-GAAP：AllowanceForCreditLossMember2020-12-310001830210US-GAAP：AllowanceForCreditLossMember2021-01-012021-12-310001830210アメリカ公認会計基準：在庫評価保留メンバー2020-12-310001830210アメリカ公認会計基準：在庫評価保留メンバー2021-01-012021-12-310001830210米国-GAAP：ValuationAllowanceOfDeferredTaxAssetsMember2020-12-310001830210米国-GAAP：ValuationAllowanceOfDeferredTaxAssetsMember2021-01-012021-12-310001830210US-GAAP：AllowanceForCreditLossMember2019-12-310001830210US-GAAP：AllowanceForCreditLossMember2020-01-012020-12-310001830210アメリカ公認会計基準：在庫評価保留メンバー2019-12-310001830210アメリカ公認会計基準：在庫評価保留メンバー2020-01-012020-12-310001830210米国-GAAP：ValuationAllowanceOfDeferredTaxAssetsMember2019-12-310001830210米国-GAAP：ValuationAllowanceOfDeferredTaxAssetsMember2020-01-012020-12-31 アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
__________________________
表：10-K
__________________________
(マーク1) | | | | | |
x | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された年次報告 |
本財政年度末まで十二月三十一日, 2022
あるいは…。
| | | | | |
o | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
日本から日本への過渡期には、日本は日本から日本に移行し、日本は日本から日本に移行し、日本は日本から日本に移行する
委員会ファイル番号：001-39835
__________________________
ベンセン·ヒル社
__________________________
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| | | | | | | | | | | |
| デラウェア州 | | | 85-3374823 |
| (登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域) | | | (国際税務局雇用主身分証明書番号) |
| |
| 華臣北路1001号 | セントルイス、 | ミズーリ | 63132 |
| (主な行政事務室住所) | | | (郵便番号) |
(314) 222-8218
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12(B)節により登録された証券：
| | | | | | | | |
| クラスごとのタイトル | 取引コード | 登録された各取引所の名称及び名称 |
| 普通株、額面0.0001ドル | BHIL | ニューヨーク証券取引所 |
| 普通株は引受権証を行使でき、行権価格は11.50ドルです | BHIL WS | ニューヨーク証券取引所 |
この法第12(G)節により登録された証券：なし
登録者が証券法規則405で定義されている経験豊富な発行者である場合は、再選択マークで示してください。
答えはイエスですo 違います。 x
登録者がこの法第13または15(D)節に基づいて報告を提出する必要がないかどうかを再選択マークで示す。
答えはイエスですo 違います。 x
登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求された短い期間内)に1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要求を遵守してきたかどうかを、再選択マークで示す。..はい、そうです xいいえ、違いますo
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出および掲示を要求されたより短い時間)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す。
はい、そうです xいいえ、違いますo
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小報告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。(1つを選択)：
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| 大型加速ファイルサーバ | o | ファイルマネージャを加速する | x |
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| 非加速ファイルサーバ | o | 規模の小さい新聞報道会社 | o |
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| | 新興市場と成長型会社 | x |
新興成長型企業であれば、登録者が、取引法第13(A)節に提供された任意の新しいまたは改正された財務会計基準を遵守するために、延長された移行期間を使用しないことを選択するか否かを再選択マークで示すo
登録者が報告書を提出したかどうかを再選択マークで示し、その経営陣が“サバンズ-オクスリ法案”(“米国連邦法典”第15編、第7262(B)節)第404(B)条に基づいてその財務報告の内部統制の有効性を評価したことを証明する。この評価は、その監査報告書を作成または発行する公認会計士事務所によって行われるo
証券が同法第12条(B)に基づいて登録されている場合は，登録者の財務諸表が以前に発表された財務諸表の誤り訂正を反映しているか否かを示すチェックマークを適用する。 o
これらのエラーのより真ん中に登録者の任意の実行者が関連回復中に第240.10 D−1(B)条に従って受信されたインセンティブベースの補償に従って回復分析を行う必要があるかどうかを再選択マークで示すo
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(同法第12 b-2条で定義される)。答えはイエスですoいいえ、違いますx
2022年6月30日まで、すなわち登録者が最近完成した第2財期の最終営業日であり、登録者の非関連会社が保有する投票権のある株の総時価は約ドルである552ニューヨーク証券取引所に報告された登録者普通株1株2.74ドルの終値をもとにしている。この計算では，役員，役員および登録者普通株の10%以上を保有する実益所有者の普通株は含まれておらず，それなどを反映して連合会社とみなされる可能性がある.他の目的に対して，このような関連地位の決定は必ずしも決定的な決定であるとは限らない.
2023年3月14日までに206,865,922登録者の普通株式額面は0.0001ドルであり，発行され発行されている.
引用で編入された書類
登録者は，その2023年株主総会の最終委託書の一部について引用的に本年度報告のForm 10−K第3部に組み込む。このような依頼書は，本報告に関連する財政年度終了後120日以内に米国証券取引委員会に提出される。
カタログ
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| ページ |
第1部 | |
プロジェクト1.ビジネス | 2 |
第1 A項。リスク要因 | 10 |
項目1 B。未解決従業員意見 | 32 |
項目2.財産 | 32 |
項目3.法的訴訟 | 33 |
プロジェクト4.鉱山安全情報開示 | 33 |
| |
第II部 | |
項目5.登録者普通株式市場、関連株主事項、発行者による株式証券の購入 | 34 |
プロジェクト7.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 34 |
第七A項。市場リスクの定量的·定性的開示について | 46 |
項目8.財務諸表と補足データ | 48 |
項目9.会計·財務開示面の変更と会計士との相違 | 90 |
第9条。制御とプログラム | 90 |
プロジェクト9 B。その他の情報 | 92 |
| |
第三部 | |
プロジェクト10.取締役、上級管理者、および企業管理 | 93 |
プロジェクト11.役員報酬 | 93 |
プロジェクト12.特定の実益所有者および管理職の保証所有権および関連株主事項 | 93 |
第13項：特定の関係及び関連取引、並びに取締役独立性 | 93 |
プロジェクト14.主な会計費用とサービス | 93 |
| |
第4部 | |
プロジェクト15.証拠品および財務諸表の添付表 | 94 |
項目16.表格10-Kの概要 | 97 |
サイン | 98 |
前向き陳述に関する注意事項
本報告と本文が引用した文書に含まれるいくつかの陳述は前向き陳述であり、改正後の1933年証券法第27 A節(“証券法”)と改正後の1934年証券取引法第21 E節(“取引法”)の意味に適合している。これらの前向き陳述は、我々の既知および未知のリスク、不確実性および仮説に関する影響を受けることができ、これらのリスク、不確実性および仮定は、私たちの実際の結果、表現または成果をもたらす可能性があり、このような前向き陳述が明示的または暗示する任意の未来の結果、表現または成果とは大きく異なる。このような不確実性を考慮して、あなたはこのような前向きな陳述に過度に依存してはいけない。
一般に、非歴史的事実の陳述は、将来可能または仮定された行動、業務戦略、事件または経営結果に関する陳述を含み、いずれも前向きな陳述である。これらの陳述は、“信じる”、“推定”、“予想”、“予定”、“プロジェクト”、“予測”、“可能”、“将”、“すべき”、“可能”、“会を求める”、“計画”、“予定”または同様の表現の前、後、または含むことができる。この報告書に含まれる前向きな陳述は、私たちの能力について含まれているが、これらに限定されない
•新しい業務を剥離するための期待収益を実現する
•提供されるサービスを金銭化することと、既存および新しいビジネスラインで拡張することとを含む、我々のビジネス戦略を実行すること
•未来の流動性要求を満たし、長期債務に関する制限的な条約を遵守する
•有利な戦略取引を整備し、買収された業務の統合に成功した
•債務や株式市場への参入を含めてより多くの資本を得ること
•新冠肺炎疫病が著者らの業務と財務状況に与える影響を予見し、関連する運営リスクを管理する
•新しいビジネスラインと業務戦略の発展過程に固有の不確実性を予見する
•必要な従業員を引き留めて採用する
•ブランドの知名度を高める
•効果的な高級職員、肝心な従業員、役員を誘致、訓練、維持する
•情報技術システムのアップグレードと維持
•知的財産権を獲得し保護します
•一般経済やビジネス状況に効果的に対応しています
•ニューヨーク証券取引所での上場を維持しています
•将来の経営と財務業績を向上させる
•急速な技術変革を予見しています
•データプライバシーや保険運営に関する法律法規を含む、当社の業務に適用される法律法規を遵守します
•私たちの業務に適用される改正または新しい法律法規をタイムリーに理解する
•適用された新しい会計基準の影響を予測し、それに応答する
•ウクライナの現在の紛争のような様々な事件による商品価格と外貨為替レートの変動、国際市場の政治的動揺と監督管理の変化に対応する
•金利はさらに上昇すると予想され、これは資金コストを増加させるだろう
•契約義務の重要性とタイミングを予想する
•パートナーと流通業者との重要な戦略的関係を維持する
•製品やサービス開発や市場受容度に関する不確実性に対応する
•経済的に実行可能な基礎の上で運営に資金を提供しようとしています
•繰延税金資産への影響を含む米国の新しい連邦所得税法の影響を予測する
•訴訟の弁護に成功しました
•消費者に関する個人データにアクセスし、収集し、使用する。
展望的な陳述はただ私たちの本報告日までの推定と仮定を代表するだけだ。タイトルの下で議論されている要素のほかに、あなたは以下の重要な要素を理解しなければならない“リスク要因”そして、本報告の他の部分は、私たちの将来の結果に影響を与える可能性があり、これらの結果または他の結果は、本報告の前向きな陳述において明示的または暗示的な結果とは大きく異なる可能性がある
•訴訟、クレーム、製品責任クレームおよび/または否定的宣伝；
•消費者支出パターン、消費者選好、現地、地域および国家経済状況、犯罪、天気、人口傾向、および従業員獲得可能性の変化の影響；
•プライバシーおよびデータ保護法、プライバシーまたはデータ漏洩またはデータ損失；
•新冠肺炎疫病が著者らの業務、財務状況と経営業績に与える影響。
実際の結果は、本報告の前向きな陳述によって示唆された結果とは異なるこれらの要因および他の要因が、タイトルの下でより包括的な記述を有することをもたらす可能性がある“リスク要因”この報告書の他のところにあります。タイトルの下で述べたリスクリスク要因“網羅しているわけではない。本報告の他の部分は、私たちの業務、財務状態、または運営結果に悪影響を及ぼす可能性のある他の要因を説明する。新しいリスク要因が時々現れて，不可能だ
私たちはこれらのすべてのリスク要素を予測することもできませんし、これらのすべてのリスク要素が私たちの業務に与える影響を評価することもできません。あるいは任意の要素や要素の組み合わせは、実際の結果が任意の前向き陳述に含まれる結果と大きく異なる程度をもたらす可能性があります。法的に別の要求がない限り、私たちは、私たちが予想する任意の変化または私たちの任意の前向き陳述に基づくイベント、条件、または状況の任意の変化を反映するために、本報告書に含まれる任意の前向きな陳述を開示するいかなる更新または修正も、いかなる義務も負わないことを明確に示す。私たちはこのような警告声明を通じて私たちのすべての展望的声明を限定する。
プロジェクト1.ビジネス
序言：序言
ベンソン·ヒルは食品技術会社であり，食品革新の歩みをリードすることが使命である。私たちのビジョンは、私たちのリードする技術プラットフォームCropOSを通じて植物の自然遺伝多様性をロック解除し、より健康で幸せな世界を作ることです®それは.消費者の需要から出発し、著者らはCropOSと先進的な育種技術を利用して、最初からより良い食品を設計した：より栄養があり、よりおいしく、獲得しやすく、同時に高効率生産を実現し、食品と飼料顧客に新しい持続可能な発展効果を提供した。私たちの本部はミズーリ州のセントルイスにあり、私たちの研究開発活動の大部分はそこで管理されています。アイオワ州のクレストンで大豆圧搾と食品級白片と豆粉の製造業務を経営し、インディアナ州の西摩で大豆圧搾工場を経営し、ノースダコタ州で乾燥エンドウを加工し、北米各地に販売しています。
私たちはサプライチェーンの既存の部分を利用して効率を高め、消費者、農民と種子開発業者の間にフィードバック回路を構築する統合的な市場進出方法があり、これは孤立した農業食品価値チェーンに不足している。私たちは消費者を中心に製品を設計し、農民と契約して栽培と収穫を買い戻し、製造を通じて製品の身分を維持し、最終的に食品や具を食品会社、小売業者、他社に直接販売するように努力している。サプライチェーン全体における製品のこのような統合と制御は、データを私たちのCropOSプラットフォームでの結果と結びつけることができ、次世代製品に動力を提供することができると信じています。また，このような製品情報リンクは，環境や社会的影響の最適化，サプライチェーン全体のトレーサビリティの最適化に役立つと信じている.
私たちは、私たちの惑星の環境と社会問題に影響を与える約束と、私たちの目標を志向する文化が、私たちの使命を達成する能力に重要だと信じている。環境、社会と管理原則は製品開発と商業化過程における私たちの思考と方法を指導するのに役立ち、私たちの革新文化は私たちの核心価値観に根付いている。 大胆にして, 啓発を受けるそして本当のことをするそれは.私たちのリードする技術プラットフォーム、垂直に統合された入市戦略と目標駆動の文化は、絶えず変化する消費者選好と植物遺伝多様性にすでに存在する品質特徴との間の溝を埋めるのに役立つと信じている。私たちは自然を私たちのパートナーと見なし、技術は私たちの推進力であり、私たちの会社、利害関係者、株主、パートナーなどの革新者は必要な変革を推進する触媒である。
著者らは農民、具会社及び植物性食品と飼料顧客と協力し、大豆における特許革新を商業化し、近い将来、カラスノエンドウを人類食品具、食用油、ペット食品と水産飼料の広範な市場に応用した。特に，我々の超高蛋白(“UHP”)大豆具は，食品や飼料市場のための大豆濃縮蛋白(“SPC”)製品の生産に関連する高価な水やエネルギー集約型原料加工工程を除去し，北米や他地域の供給緊張を緩和する可能性がある。私たちの独自の製品の組み合わせは、スナック、焙煎食品および肉延長品などの成熟食品市場のための豆片、大豆屑、豆粕および豆粉、ならびに肉、乳製品および他の新興カテゴリの植物タンパク質代替品のための従来のSPCの機能的代替品を含む。
発展中の食品業
消費者は食品により多くの識別可能な成分を選択することを要求し、彼らの健康と私たちの地球の健康に有利である。独自のデータを人工知能能力、植物ゲノム学の進歩、私たちの上場戦略と組み合わせることで、最初からより良い食品とトッピングオプションの開発と交付を加速できると信じています−この2つに重点を置いていますそして品質です。我々の方法は、変化する消費者の選好の獲得性拡張と製品差別化を満たすために、食品、飼料と具を開発し、特に急速に増加する植物性食品市場に注目することを目的としている。
人々の飲食に関連する健康問題と環境問題に対する認識が日々増強することに伴い、消費者はもっと健康な生活様式を強調し、そして栄養豊富な食物を渇望しており、これらの食べ物は味がもっと良く、加工がもっと少なく、更に持続可能で、添加剤がもっと少ない。このような傾向は植物性食品革新の需要を増加させている。バリューチェーン上の会社はこの種類のために新製品を制定するために努力しており、重点は味、栄養、トレーサビリティ、獲得性と持続可能性である。これらの主な傾向の結果として，食品会社は顧客の変化するニーズに応え，持続可能な実践を推進できる特殊な具や食品を探している。
私たちの現代食品システムは驚くべき革新だ。数十年来、ゲノム学はずっと私たちの食品体系のために作物を開発するために使用されてきたが、大多数の農業会社はほとんど少数の作物の生産量を高めることに集中して、それによって大口商品成分と利用可能なカロリー数量に基づく食品体系を産生した。現在の食品サプライチェーンには根本的な脱節が存在し，急速に変化する消費者ニーズに適応できないと考えられる。穀物加工業者や食品メーカーは大口商品具に限られていることが大きい。数量を重視することは重要であるが，栄養密度や風味などのトレードオフを伴うことが多い。
私たちの利点と解決策：技術とCropOSプラットフォーム
食糧システムの圧力に対応するには革新が必要であり，農場からフォークへのより良い接続だけでなく，種子からフォークへのより良い接続も必要である。技術は必要不可欠な推進力であり、食品の革新周期は週や月ではなく、年で測定されるからである。Benson Hillの重要な利点の1つは，我々の製品開発全体の方法であり，消費者結果から始まり，データ科学，植物科学，食品科学の組合せを利用して実現している
著者らのCropOS食品革新エンジンは独自の、絶えず学習と拡張した製品設計と開発プラットフォームであり、それは予測育種と他の先進的なツール、例えばCRISPR遺伝子編集技術を用いて、ゲノム中の巨大な潜在力を発掘する。CropOSプラットフォームの予測能力，我々のゲノムツールの精度，我々の作物加速器(制御環境研究施設)および我々の広範な実地テストネットワークを組み合わせることで，従来手法よりも速く，コスト効率的に目標属性を持つ差別化製品を開発できると信じている
ミズーリ州セントルイスの本部での私たちの設計は、2.5万平方フィートの実験室空間を含む16万平方フィートの範囲でデータ科学、植物科学、食品科学学科の意図的な集中を促進するためである。我々は，我々の食品革新チームを通して消費者に関する製品データを取得し，我々の総合サプライチェーンから得られた知見を得るために努力しており，その中から有意義かつ実行可能な関連を植物の遺伝学にさかのぼり，食品デジタル化と呼ばれる過程で製品開発を指導している。
我々は我々のCropOSプラットフォームを用いて製品を開発しており，3ステップ反復の“設計，製造，テスト”過程により，フライホイールの回転ごとに精度と知能化を向上させている。私たちの方法の重要な投入には二つの側面がある。まず私たちの作物に関する遺伝子、表現型、農芸データ、私たちの成分に関する消費者洞察データ、そして私たちの栽培場所に関する環境データを含む比類のないデータベースです。2つ目は私たちのデータベースを利用して私たちが構築する前に設計された強力な機械学習能力です関連データと高度シミュレーションの組み合わせは、私たちの製品をより効率的かつ迅速に市場に投入し、スケジュール的に変化する消費者の選好と農民の需要により効果的に応答できると信じている。
我々の設計手順では，CropOSプラットフォームは一連の異なるシミュレーションと予測を用いて，最も効率的でコスト効率の高い新製品開発経路を実行する.このプラットフォームは，数百万管路配置中の数十億個のデータ点を考慮して，開始した親植物育種組合せを識別し，遺伝子目標を予測し，最適な圃場管理と環境条件を分析することができる。これらの最先端のプラットフォーム能力とエネルギー技術は私たちが研究開発過程の早期評価に成功する可能性を可能にし、資源を集中し、コストの高い後期失敗を回避することができる。逆に、これはまたもっと広い製品を設計することを可能にする。
最適な経路が決定されると，構築手順に進む.我々の開発過程のこの段階では，予測的育種と遺伝子編集により候補製品を創出した。我々の独自の遺伝子編集技術と知的財産権の組み合わせは、植物自身のゲノムを予測し、正確に編集することができ、種子育種の先進的な形態であると考えられる。植物の遺伝子機能に対する我々の知識を利用して，植物の自然多様性から失われたり沈黙したりする遺伝的変異をアンロックしたり，不要な遺伝子をノックアウトしたりすることができる。この方法が遺伝子組換え技術と異なる点は，外来遺伝子を種に導入するのではなく，従来の育種手法を用いて実現可能な自然遺伝変異を進めている点である。
我々が2021年10月にミズーリ州セントルイス市に開業した作物加速器により，制御された環境−室内製品開発施設内でプロセスの構築手順を加速した。この敷地は約47，000平方フィートの施設を有し約20，000平方フィートの動的適応コンビロン成長室と部屋を備え、複雑なセンサと環境制御を備え、マルチチャネルLED、イメージング機能、二酸化炭素添加及び温度、湿度及び照明制御を含む。作物加速器は複数の成長周期で迅速なテストと目標候補選択を行うことができる。成長周期ごとに収集した知見とデータ点はCropOSプラットフォームの予測能力をさらに増強した。このサイクルのフィードバックは、独自の大豆成分の組み合わせを拡大し続けることを含む新製品の開発能力を加速させると信じている。
潜在的な商業製品を構築した後、それは、我々の数百の現場試験研究および生産場所のネットワーク(内部および第三者サイトおよび能力を含む)内で評価される当社の試験ステップに入る。私たちの予測最適化能力は、環境と性能データに基づいて、どこでエーカーを収縮してタンパク質含有量を向上させるかを予測するために、独自の配置モデルを使用することによって、私たちの遺伝的リターンを最大化する可能性があると信じている。そして，デジタル農業技術を用いて我々の栽培者データパートナー計画と他の関係により圃場データを収集し，CropOSプラットフォームを強化し，さらに我々のデータフライホイールを支援した
環境·社会·ガバナンス戦略
環境·社会影響戦略が私たちの仕事を指導するのは、会社全体の意思決定や仕事の指導に役立つ競争優位である。私たちは私たちのESG戦略が私たちのビジョンと長期的な収益性を達成するために必須的だと信じている。私たちは私たちの施設と運営が環境に与える影響を最適化するために努力しているが、影響の最大の潜在力は、私たちの製品開発過程を通じて種子、具、食品を設計し、すべての利益関係者のために食品価値チェーン全体に社会と環境効果を発生させることであることを認識している。
農場レベルでは、私たちの総合業務モデルは潜在的な投入効率、生態系サービス市場を通じて農民に追加の収入機会を提供し、私たちが農業実践の保護と再生を推進することができると信じている。製造面では，水とエネルギー集約型加工手順を削減すると考えられる製品を設計している。製品レベルでは、植物性肉、肉延長製品、乳製品代替品など、スケーラビリティ、獲得性、環境および社会的効果を有する端末製品の採用を改善できると信じている。
ベンソン·ヒルは、我々のESGの成功および影響を管理し、評価する基本的な政策およびプロセスを含む内部戦略を策定した。会社として、私たちの主なESG目標のいくつかは以下の通りです
食品会社や小売業者のために栄養豊富で持続可能な具選びを開発する。増加する消費者ニーズや気候関連リスクに後押しされて、多くの食品メーカーは、彼ら自身の温室効果ガス(GHG)排出を報告するなど、ESG測定および報告計画を策定している。ベンゼンヒルは，環境への影響がより小さい製品の開発により，その範囲3サプライチェーンにおける温室効果ガス排出を削減することで，食品·飼料メーカーの目標達成を支援する。例えば，Benson Hillは我々の超高圧大豆原料製品の1種であるコンサルタント主導のライフサイクル評価を行い，現在商品大豆濃縮タンパク質を生産するためのタンパク質濃縮加工工程を減少または廃止したため，必要な温室効果ガス排出と用水量が著しく減少したことを示している。他の環境影響指標では，温室効果ガス排出と水の削減が我々の食品メーカー顧客のESG目標を支援すると信じている。
農場の費用効果と持続可能性を向上させる。私たちの農夫たちのパートナーは私たちの商業成功に必須的であり、私たちはこのような関係を非常に重視している。ベンゼンヒルの圃場ESG戦略は，農民−の2つの重要な問題を解決した：第1に，食糧生産コストの持続的な圧力を低減すること，第2に，長期生存能力を確保する土地と土壌管理の最適実践である。我々の戦略は，農場から農芸表現データを直接収集し，土地保護と再生実践に提案を提供し，投入や代替収入源を減らすことで利益を創出することである。農学データ収集は、我々の製品ライフサイクル評価、会社の温室効果ガス排出評価、製品開発と多くの他の業務機能において、データに基づく意思決定に情報を提供する。
サプライチェーンの透明性とトレーサビリティに対する消費者の要求を満たす。私たちの総合業務モデルを通じて、製品が私たちの顧客に販売されるまで、サプライチェーンの各段階で私たちの独自製品の完全性を維持することができます。私たちはこれが私たちが透明性と追跡可能性を向上させることができ、これは私たちの顧客に魅力的だと信じている。この方法は私たちが収集しようとしているデータへの直接的な視線を提供し、私たちの種子栽培者、農民、農業食品パートナーと強固なパートナー関係を築いてくれた。私たちは農場の環境影響を製造と製品レベルで測定できるように努力している。トレーサビリティを改善することによって、Benson Hillはまた、食品および飼料メーカーおよび消費者の特定の需要を満たすために、非トランスジェニックプロジェクト認証、Proterra認証または他の認証のような第三者認証を探して利用し続ける。
目標のある人材を募集して維持する。現在の研究によると、従業員はESG使命と趣旨を総合的に持つ会社のために働くことに興味を持つようになってきている。ベンセン·ヒルは、従業員主導の委員会など、いくつかのプロセスや内部計画を策定し、協力を促進し、社内で、パートナーと、サプライチェーン全体で業務を展開する方法を改めて考えています。私たちは多様性、平等、そして包容精神に基づくチームを育成し、彼らがより革新的で、より大胆で透明に考えることを奨励するために努力している。我々の目標は，効率的な職場だけでなく，相互尊重の職場であり，チームメンバーをプロとして発展させていく環境を作ることである。
本森·ヒルのESG戦略と業務目標は、業界の変化や利害関係者のニーズに応じて進歩し、発展していく。私たちは、私たちの長期的な利益目標とESG戦略は相互包含的な概念だと信じている。
Star Peak Corp IIと合併する
2021年9月29日(“完成日”)、特殊目的買収会社Star Peak Corp II(“STPC”)は、期日が2021年5月8日のいくつかの合併協定及び計画(“合併合意”)に基づいて、STPC、STPC傘下デラウェア州会社及び完全資本付属会社STPC Merge Sub Corp.(“合併子会社”)及びデラウェア州Benson Hill，Inc.(“Legacy Benson Hill”)間の合併(“完了”)を完了した。合併合意の条項によると，STPCとLegacy Benson Hillとの業務合併はSubとLegacy Benson Hillの合併およびLegacy Benson Hillの合併により影響を受け，Legacy Benson HillはSTPCの完全子会社として存続する(“合併”)。締め切り、米国証券取引委員会はBenson Hill，Inc.，Legacy Benson Hill Holdings，Inc.と改称された。合併の結果、私たちは米国証券取引委員会(SEC)に登録され、ニューヨーク証券取引所(NYSE)に上場する会社の後継者となった。合併により、私たちの将来の総合業務と財務状況は歴史的結果とは比べものにならないかもしれない。
業務の細分化、成長戦略、製品
本森ヒルの業務は、私たちのCropOSプラットフォームを通じて、私たちの種子革新をこの分野の重要なインフラ能力とベストプラクティスと組み合わせて、差別化された製品を開発し、商業化することを目的とした運営と報告可能な部門を含む。私たちは現在、以下の主要な市場をカバーする多元化された製品の組み合わせを開発している：タンパク質成分、水産養殖と特殊動物飼料及び植物油。すべての製品に対して、著者らの研究開発努力は栄養密度、炭水化物分布、風味、成分機能と持続可能性、及び生産量の潜在力と農芸の改善などの品質を中心とした特徴に集中している
我々の入市戦略に不可欠なのはインフラ能力とサプライチェーン全体のパートナーシップである。伝統的な農業作物改良会社と異なり、伝統的な農業作物改良会社は通常、彼らが農民に販売する種子の開発に影響力を集中させ、私たちは直接所有或いは制御する資産、課金協定と戦略パートナー関係を通じて総合サプライチェーンを構築し、食品と原料供給チェーン全体に十分な能力と影響力を提供する。この方法は私たちの製品の完全性を確保し、私たちの製品を効果的に開発、商業化、拡張できると信じています。重要なのは、これらの製品のメリットを実現する人、すなわち小売業者、消費財パッケージ(CPG)会社、消費者とより直接的な関係を構築することができ、私たちの製品開発に情報を提供することができるようにすることである。
私たちの農夫たちとの協力パートナーシップは私たちのサプライチェーンの重要な構成要素だ。伝統的な農業業界では、農民は通常エレベーター或いは加工業者に製品を販売し、後者は高生産量/低利益率の業務を経営しており、商品作物を貯蔵し、それを主に水産養殖と特殊動物飼料と工業製品に転化する。私たちの戦略は農民と協力して、彼らは適切な農芸と身分保護措置を使って私たちの種子を栽培し、逆に、私たちは彼らの収穫を購入して、最終的にエンドユーザーの顧客に売ることです。このような方法で関係を構築することは、農場の持続可能な発展の最良の実践をよりよく推進し、私たちの製品のトレーサビリティを確保し、農民のために新しい市場と利益機会を創出することを助けることができると信じている。
農民から収穫を得ると、製品に適した加工と流通能力を確保し、顧客のニーズを満たすことができる。CPGと小売業者の顧客は消費者に直接販売する。私たちは彼らと同じように最終消費者に重点を置いて、インセンティブをより良く調整し、製品開発に集中し、彼らのサプライチェーンに最も適したルートを通じて私たちの製品を渡し、消費者が望む高品質の基準、追跡可能性、持続可能なデータを提供する。
私たちの成長戦略、または“成長戦略”は、繰り返し可能な過程であり、私たちはこれが私たちを食品と農業革新の最前線に維持させると信じている。
•ステップ1：ベースの作成 第1のステップでは、私たちは、所有または制御されたチャネルを介して市場に参入し、農業食品製造業者、食品および具会社、水産養殖および特殊動物飼料顧客、および小売業者に非独自製品を販売することに集中する。我々はこの時間を利用してバリューチェーン全体に関係を構築し，データに投資し，我々のCropOSプラットフォームに低い資本で投資させる.
•ステップ2：市場進出の総合的なアプローチこのステップでは、当社の製品概念、規模、追跡可能性を証明し、差別化された製品に対する顧客の需要を触媒するために、チャネルに当社の独自製品を導入します。この段階には，自分のあるいは第三者加工能力を用いて，生産能力をさらに拡大できる戦略的パートナーシップを探索することが含まれる可能性がある。
•ステップ3：広く採用される -私たちは、これが私たちの戦略の中で最も軽い資産の一歩になると信じています。私たちは、私たちの製品のためのパートナーシップと許可関係を構築することによって、私たちの独自製品の利益と規模を最大化することに重点を置きたいと思います。この段階では，我々の試験場面積を拡大し，他社の既存のインフラを利用することでビジネスやサプライチェーン効率を向上させることが予想される
私たちの成長戦略の一部として、私たちは私たちの能力を拡大し、私たちの産業と地理的足跡を拡大するためのM&A機会を求めるかもしれない
具業務細分化
私たちの具業務は現在、特許具で大豆とカラスノエンドウを強化することに集中しており、具会社、CPG会社、水産養殖生産と飼料会社、食品サービス運営と雑貨小売などの顧客を通じて複数の植物蛋白市場にサービスしている。
大豆具製品
我々の大豆具事業は成長戦略の第3ステップにあり，タンパク質原料，水産養殖，特殊動物飼料，植物油市場に対する現在の世代独自大豆製品の規模拡大に努めている。
私たちは2022年8月にミデラン·アチュダニルス(ADM)と戦略的パートナーシップを達成しました我々の独自の商業大豆種子遺伝学に基づいて、独占的に協力してある高蛋白大豆成分を商業化し、北米人類の食品と栄養市場に使用するそれは.私たちはADMと協力して、彼らの農民ネットワーク、イリノイ州ディケートの大豆圧搾能力及び市場と販売組織を通じて、私たちのいくつかの超高圧品種を使用して、新しいと既存の原料製品に広範な顧客基礎を提供します。私たちは他の会社と協力して、大豆と黄エンドウの分野での現在と未来の革新をさらに利用することを求めています。
私たちの現在の重点は従来付加価値革新が不足していた専門市場だ
•蛋白質具市場：大豆，特に大豆濃縮蛋白(“SPC”)は，植物性食肉応用に用いられる第一タンパク質成分である。SPCは主に脱脂大豆粉を加工して製造されており，高価な水とエネルギー集約型の加工方法である。我々が最初に提供した製品には，加工度の低いSPC代替品の高蛋白豆粉と，植物性代替品を含む大豆蛋白応用に広く用いられている組織化タンパク質成分がある
食品用の大豆製品には、高蛋白と超高圧豆粉、フレークとテクスチャ小麦粉成分が含まれています。私たちは、私たちの顧客のニーズにより良くサービスし、最終的に消費者のニーズを満たすために、改善されたタンパク質品質および他の機能属性を有する次世代製品を開発している。
•水産養殖と特殊動物飼料：豆粕は、その利用可能性、コスト、高タンパク質含有量、およびバランスのとれたアミノ酸組成のため、豚、家禽および魚の理想的なタンパク質源である。しかし、その使用は制限されており、多くの植物蛋白のように、豆粕は綿種子糖や水蘇糖などのオリゴ糖を含む高濃度の抗栄養化合物(ANC)を含むため、タンパク質の消化率に悪影響を与え、エネルギー値が低く、新陳代謝が悪く、分泌物が水産養殖システムの水質に影響を与える。抗栄養要素以外に、大豆-蛋白質含有量の着実な歴史低下は主に生産量とその他の農芸性状の育種の意外な結果であり、豆粕の飼料成分としての価値が絶えず低下することを招く。
水産養殖及び特殊動物飼料用大豆製品は、低抗栄養素の高タンパク質豆粕と、低コストで持続可能なSPC代替品とを含む。私たちがこの飼料製品の組み合わせを構築することに伴い、私たちはより多くの研究と開発資源を投入して、より高いタンパク質品質を持つ未来の数世代の製品を開発して、飼料成分の価値を更に高め、魚類と動物の健康、持続可能な発展と業務利益を優先する配合制定者の使用を求めるつもりである。
•植物油2020年には、遺伝子組換えではなく高カロリーの大豆食用油で、omega-9脂肪酸が豊富に含まれているVERIを発売しました。我々のVERIブランドは大豆オレイン酸含有量が高く，リノレン酸含有量が低く，ヒト消費と食品サービス運営の観点から脂肪酸スペクトルが最適化されている
カラスノエンドウ具
私たちはカラスノエンドウ成長攻略の最初のステップにいて、短期的には第二のステップに入る予定で、私たちの既存のサプライチェーンインフラを通じて、良質な組織化と非組織化された黄色エンドウ豆タンパク質濃縮物を含む、私たちの最初の独自のカラスノエンドウタンパク質成分製品の商業化を開始します。
カラスノエンドウは植物性肉類の中で最も成長が速いタンパク質成分の1つであるにもかかわらず、これまで、そのゲノム革新は比較的に少ない。今日多くの植物性会社が主に使用しているエンドウ豆をベースとしたタンパク質成分はエンドウ分離蛋白(PPI)である。SPCと同様のPPI生産プロセスは高価であるだけでなく，水やエネルギー密集型であるが，このような加工はタンパク質をより高いレベルに濃縮し，エンドウ豆の原生風味の改善に寄与するために必要である。
私たちはすでにカラスノエンドウの参考ゲノム-高分解能の“ゲノムマップ”を配列決定し、私たちのCroposプラットフォームと結合し、私たちのカラスノエンドウ育種計画を加速させることができる。したがって，短期間で差別化されたカラスノエンドウ品種を開発し，初の商業栽培に用いると信じている。我々は、臭気を著しく減少させ、植物のタンパク質含有量を増加させ、最終的に高価な水およびエネルギー集約型加工工程を減少または置換する可能性がある一連の製品を開発しており、これらの工程は、通常、植物性肉代替品に使用される原料に必要である。
著者らの子会社のダコタ乾豆会社は中西部北部に位置する大豆加工業者であり、成熟した商品エンドウ豆濃縮蛋白、エンドウ豆裂片、エンドウ豆粉とエンドウ繊維ルートを持っている。私たちはペットと人間の食品市場によりよくサービスするために、ダコタ州の具材の能力を拡張し、アップグレードした。著者らのエリート栽培者の計画と総合生産能力を通じて、この業務は現在良質の黄色エンドウ豆品種をテストすることができ、そしてある食品レベル、ユダヤと非遺伝子組換え認証標準を追跡し、満たす成分を提供することができる
2022年12月31日と2021年12月31日までの年間の独自および非独自収入は以下の通りです
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| 2013年12月31日までの年度 |
| 2022 | | 2021 |
| 専有権 | $ | 72,578 | | | $ | 38,043 | |
| 独自ではない | 308,655 | | | $ | 52,902 | |
| 総収入 | 381,233 | | | 90,945 | |
新業務部門資産剥離
当社は2022年12月31日までに生鮮業務から撤退する戦略決定を下した。当社は2022年12月29日に株式購入契約を締結し、ジョンソン製品会社(“ジョンソン”)とその付属会社のすべての発行済み株式証券を売却し、総現金対価は300万ドルであるが、若干の調整が必要である(“株式購入合意”)。ジョンソンは生鮮業務の主要な構成部分である。株式購入契約で予想される取引は二零二三年六月三十日または双方の同意の他の日に完了します。株式購入協定については，2022年12月29日に売買協定を締結し，この合意に基づき，フロリダ州ヴェロビッチに位置する農業生産および加工施設を含むいくつかの不動産および非土地財産をジョンソン売却し，総購入価格は1800万ドルであるが，若干の調整が必要である(“売買合意”)。単独の農業と施設賃貸契約によると、特定の財産は短期的にレンタルされてジョンソンに戻される。同社のFresh部門からの撤退戦略転換は、販売待ち業務と非連続業務列報に分類される基準に適合している。参考までに脚注4 — 生産運営を停止する剥離Fresh部門のさらなる詳細について。
競争相手
私たちの技術プラットフォームと私たちの総合上場方法は本森ヒルならではで、私たちは農業と食品市場で他の会社とは違うと信じていますが、私たちは確かにある業務分野で他の会社と競争しています。例えば、私たちは種子や性状会社や規模の小さいバイオテクノロジーと農業技術会社と競争しています。特に栽培者契約とエーカー使用権の面で。この分野の主な競争相手はバイエル、Corteva、先正達、Pair Wiseを含む。商業化された原料について、私たちは食品や飼料会社と競争している。これらの業界の主要なライバルには、アーチャーDaniels Midland Company、CHS、Inc.、Cargill、Inc.がある。また、遺伝子編集、生物製薬、デジタル農業、データ科学、人工知能などの分野の進歩は破壊的な技術を可能にし、食糧と農業の競争構造を変える可能性がある
知的財産権
私たちの成功は、私たちの候補製品と私たちの業務に関連する技術のために知的財産権と独自の保護を獲得し、維持し、私たちの知的財産権、特に私たちの特許権を擁護し、実行する能力があるかどうかにある程度依存し、私たちのビジネス秘密の機密性を保護し、他人の効果的かつ実行可能な知的財産権を侵害することなく運営する。私たちは私たちの固有の地位を保護することを求めて、他のことを除いて、アメリカを許可して申請します(“アメリカ”)私たちの技術、製品、および候補製品に関連するいくつかの非米国特許および特許出願、ならびにこれらの分野で特許保護を得ることができる当社のビジネス発展に重要な改善を提供する。私たちはまた、商業秘密、植物育種者の権利および/または契約条項に依存して、私たちの固有の地位を発展および維持し、私たちの業務における特許保護から保護されているか、または特許保護に適していないと考えている側面を保護しています。私たちは、私たちの従業員、コンサルタント、科学コンサルタント、請負業者と秘密保持協定を締結することによって、私たちのノウハウを保護することを求めています。私たちはこれらの努力をしたにもかかわらず、私たちが許可または提出した任意の特許出願または将来可能な許可または提出された任意の特許が特許が付与されることを保証することはできず、私たちが許可した任意の特許または将来許可または許可される可能性のある特許が挑戦、無効または回避されないこと、またはこれらの特許が私たちの候補製品および技術を保護するために商業的に使用されることを保証することはできない。しかも、商業秘密は保護するのが難しいかもしれない。私たちは私たちのビジネス秘密を保護し保存するための措置に自信がありますが、このような措置は違反される可能性があり、私たちはこのような違反に対応するための十分な救済措置がないかもしれません。しかも、私たちのビジネス秘密は競争相手に知られたり独立して発見されるかもしれない。私たちの知的財産権に関するリスクの詳細については、“を参照されたい”リスク要因商工業関連−リスク知的財産権に関する−リスク−リスク.”
2022年12月31日まで、私たちは約238件の出願または発行された特許を持っている。そのうち約89件は植物品種に対するものであり，その76%が発表されている。約87個が製品に関連しており、その29%が発表された。約62個のイネーブル技術が発表され、その5%が発表された。我々の植物品種のすべての特許または出願は米国にあるが，製品関連またはイネーブル技術特許の37%と47%はそれぞれ米国にある。私たちの植物品種の権利に対する約92件の植物育種者の申請があり、これらの申請はアメリカと他の国に分布している。これらの特許と特許出願に加えて、私たちは特定の製品や活動に関連する他の当事者の許可証を持っている。
これらの特許の有効期限は、管轄区域や出願日によって異なる。特許出願の提出日、特許発行日及び特許が特許を取得した国における法定期限により、個別特許期間の延長時間はそれぞれ異なる。米国を含む多くの特許出願を提出している国では，特許期間は最初に優先権を要求する非仮出願が提出された日から20年である。場合によっては、特許期間を延長することができる。例えば、米国では、特許期限は、特許期限を調整することによって延長することができ、これは、特許権者が米国特許商標局の特許審査および承認時の行政遅延による損失を補償することができ、または、1つの特許が以前に提出された特許によって最終的に放棄された場合、特許期限が短縮される可能性がある。しかしながら、特許提供の実際の保護は製品によって異なり、国によって異なり、特許のタイプ、そのカバー範囲、特定の国に法的救済方法があるかどうか、特許の有効性および実行可能性を含む多くの要素に依存する。
2022年12月31日現在、26個の米国商標と6つの係属中の米国商標出願があり、登録されていない97個の非米国商標と18個の係属中の非米国商標出願があります。
研究と開発
2022年12月31日現在、私たちは約175人の従業員が私たちの製品とプラットフォーム開発に取り組んでいます。このチームはデータ科学、機械学習ソフトウェア、ゲノム工学、分子生物学、生物化学、遺伝学と遺伝子工学、植物生理学と植物育種の面で技術専門長を持っている。このチームの活動は主にミズーリ州セントルイスにある私たちの工場で行われている。私たちはこの能力に多くの投資を続けているだろう。2022年、2021年、2020年12月31日までの年間、私たちの研究開発支出はそれぞれ4，750万ドル、4，060万ドル、2，950万ドルです。
従業員
2022年12月31日現在、約440人のフルタイム従業員を含む計約575人の従業員を雇用している。
監督管理
私たちは私たちの管轄区域の法律と規制を受けている。これには、我々の製品の開発、承認、製造、輸入、マーケティング、販売に関する管理バイオテクノロジーと食品会社の法律法規が含まれています。
植物バイオテクノロジー製品の規制
アメリカの植物バイオテクノロジー製品の監督管理を担当する三つの主要機関はアメリカ農業部(USDA)、動植物衛生検査局(APHIS)、アメリカ環境保護局(EPA)とアメリカ食品と薬物管理局(FDA)である。APHISは植物生物技術製品を規制し、それらが“植物保護法”によって植物病虫害リスクを構成しないことを保証する。米国環境保護局は連邦殺虫剤，殺菌剤，ネズミ駆除法(“FIFRA”)に基づいて殺虫剤(植物合成の保護剤を含む)を規制している。FDAは連邦食品、薬物、化粧品法案(“FDCA”)に基づいて食品と動物飼料を規制している。
植物遺伝子編集は比較的に新しい技術を使用し、この領域の監督管理構造は引き続き変化している。米国農務省が最近改訂した法規によると、私たちが現在遺伝子編集を使用して開発しているいくつかのカテゴリの製品は、遺伝子編集大豆または大豆を含む可能性があるため、“植物保護法”の下で遺伝子工学に関連するいくつかの法規の制約を受けない可能性がある。現在開発されている他の植物バイオテクノロジー製品は、将来的には“植物保護法”の下で遺伝子工学に関するいくつかの規定の制約を受ける可能性がある。FDAは、植物バイオテクノロジー製品から抽出された食品が、そのような製品を販売する前に規制審査および承認が必要であるかどうかを決定するための自発的な諮問プログラムを提供する。
他の国にも植物バイオテクノロジー製品に適用される法律法規がある。遺伝子編集植物生物技術製品をめぐる監督管理構造は国ごとに異なり、変化し続けている。
食品と具製品の規制
私たちはまた、アメリカの各連邦、州と地方政府機関(例えばFDA、連邦貿易委員会、EPA、職業安全と健康管理局、アメリカ農務省)によって実行された、私たちの製品の加工、包装、流通、販売、マーケティング、ラベル、品質、安全と輸送、ならびに私たちの職業安全と健康実践に関する法律と法規に支配されている。
他の事項を除いて、私たちの製品の栽培、包装、または加工施設はFDAに登録する必要があり、FDA、米国農務省、および他の規制機関が実施する他の法律と法規に適合する可能性があり、“食品安全現代化法案”(FSMA)を含む。私たちはまた、私たちの施設の登録と許可要求、州と地方衛生機関の私たちの製品と施設の基準とラベル登録の実行、そして私たちの製品の販売に関連する貿易慣行の規制を含む州と地方の食品安全法規の制約を同時に受けている。また、小売業者や商品販売促進および販売を規制する消費者保護法規を含む労働者および雇用法、広告法、プライバシー法、安全規制、その他の法律を遵守しなければならない。
企業情報
私たちは最初に2020年10月8日にデラウェア州に登録して設立し、特殊な目的買収会社であり、1つ以上の企業と合併、株式交換、資産買収、株式購入、再編或いは類似の業務合併を行うことを目的としている。合併の完成に伴い、私たちはベンゼンヒル社に改称した。
ベンソン·ヒルは、ベンソン·ヒル社の登録商標である。ベンソン·ヒルおよびその子会社が登録または使用する他の商標、標識およびスローガンは、CROPOSおよびVERIを含むが、これらに限定されない
本報告に記載されている他のすべてのブランド名または商標は、それぞれの所有者の財産である。ベンソン·ヒルが本報告で他の当事者の商標、商業外観または製品を使用または展示することは、ベンセン·ヒルが商標または商業外観所有者と関係があるか、またはそれと裏書きまたはスポンサーを意味するわけではない。
利用可能な情報
私たちのサイトはwww.bensonhill.comです。当社のウェブサイトを通じて、Form 10-K年間報告、Form 10-Q四半期報告、Form 8-Kの現在の報告、およびこれらの報告の任意の修正、および依頼書を無料で提供し、これらの材料を電子的にアーカイブまたは米国証券取引委員会に提供した後、合理的で実行可能な場合には時々他の文書をできるだけ早く提供します。これらのアメリカ証券取引委員会報告書は私たちのウェブサイトの投資家関係部分を通じてアクセスできる。私たちのウェブサイト上の情報は、私たちがアメリカ証券取引委員会に提出した本報告書や他の任意の報告書の一部ではない。
米国証券取引委員会は、米国証券取引委員会に電子的に提出されたベンゼンヒルや他の発行者に関する報告、依頼書、情報声明、その他の情報を含む相互接続サイトを維持している。アメリカ証券取引委員会のサイトはwww.sec.govです。
第1 A項。リスク要因
私たちの証券に投資することは高度な危険と関連がある。我々の業務を評価する際には、以下に説明するリスクと、本報告書および米国証券取引委員会に提出された他の文書に含まれる他の情報とを慎重に考慮しなければならない。私たちは今知らないか、あるいは私たちが現在どうでもいいと思っている他の危険もまた私たちの業務に悪影響を及ぼすかもしれない。これらのイベントまたは状況の発生は、個別または全体的に、私たちの業務、財務状態、キャッシュフロー、または経営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。この場合、私たちの証券の取引価格は下落する可能性があり、あなたは投資の全部または一部を失うかもしれません。この報告書には展望的な陳述が含まれている；タイトルの下の警告的な陳述を参照してください前向き陳述に関する注意事項展望的陳述の制限と制限に関するより多くの情報. 別の説明がない限り、本節で言及する“私たち”、“私たちの”または“私たち”は、通常、本森山を指す。
リスク要因の概要
私たちのビジネスや産業に関するリスクは
•私たちの経営の歴史は限られており、これは私たちの現在の業務と将来性を評価することを困難にし、投資リスクを増加させる可能性がある。
•私たちは純損失の歴史を持っていて、私たちは利益を達成したり維持することができないかもしれない。
•我々の目標を達成するために追加の資金を調達する必要があると予想され、これは既存の株主の株式を希釈する可能性があり、必要な場合に許容可能な条件で必要な資本を得ることができない場合、あるいは必要な資本を全く得ることができない場合、製品開発努力や他の業務の延期、制限、減少、または終了を迫る可能性がある。
•私たちは激しい競争に直面しており、私たちの多くの競争相手は私たちよりも多くの財務、技術、そして他の資源を持っている。
•私たちが達成したか未来に達成される可能性のあるいかなる協力計画も成功しない可能性があり、これは私たちの予想収入および私たちの候補製品を開発し、商業化する能力に悪影響を及ぼすかもしれない。
•効果的に競争するために、私たちは市場に受け入れられる新製品を発売しなければならない。
•費用対効果に基づいて適切な栄養構成契約で十分な栽培面積を得ることができるかどうかが課題である。
•農業業界全体は大口商品価格変化の影響を受けやすく、私たちは大口商品価格変化による市場リスクに直面している。
•悪天候条件、自然災害、農作物病虫害、その他の自然条件は私たちの業務に大きなコストと損失をもたらす。
•私たちの現在と未来の製品のアメリカでの規制環境は不確定であり、絶えず変化している。
•米国以外の規制環境は管轄区域によって大きく異なり、私たちの製品がどのように規制されるかも定かではない。
•政府の政策·法規、特に農業部門や関連産業の政策·法規に影響を与えるものは、私たちの運営や収益性に悪影響を及ぼす可能性がある。
•私たちが戦略買収、資産剥離あるいは合弁を求める程度では、私たちは経営困難やその他の結果に直面する可能性があり、私たちの業務、財務状況、経営業績を損なう可能性があり、有利な取引を成功させたり、買収された業務を成功的に統合することができないかもしれない。
•私たちは債務融資において多くの肯定的かつ消極的な条項によって制約されており、これは私たちが業務計画を実行したり、追加融資を得る能力を阻害する可能性があり、違反すれば、私たちの業務、運営結果、財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
•ネットワークセキュリティホール、脅威、そしてより複雑で的確なコンピュータ犯罪は私たちのシステム、ネットワーク、製品とデータにリスクを構成します。
•私たちの業務活動は現在限られたいくつかの場所で行われており、自然災害や破壊行為による被害や業務中断を受けやすい。
•特許および特許出願は、高度に複雑な法律および事実の問題に関連しており、私たちに不利であれば、私たちの競争地位に悪影響を及ぼす可能性がある。
•私たちは世界中のすべての管轄区域で私たちの知的財産権を保護することを求めません。私たちが保護を求める管轄区域でも、私たちの知的財産権を十分に実行できないかもしれません。
•私たちが成功的に運営する能力は私たちの特定のキーパーソンの努力に大きくかかっている。このような重要な人員のどんな流失も私たちの運営と財政的業績に否定的な影響を及ぼすかもしれない。
私たちの証券所有権に関わるリスクは
•ニューヨーク証券取引所は私たちの証券をその取引所の取引から撤退させるかもしれません。これは投資家が私たちの証券を取引する能力を制限し、追加の取引制限を受けることができます。
•私たちの普通株の市場価格の変動は大きいので、あなたは全部あるいは一部の投資を損失するかもしれません。
•財務報告の内部統制における重大な弱点を補うことができない場合や、将来的により多くの重大な弱点が存在することを発見したり、有効な財務報告内部統制制度を維持できなかったりすると、私たちの連結財務諸表に重大な誤報が生じたり、定期報告義務が履行されなかったりする可能性があります。
•追加普通株または普通株に変換可能な証券の発行は、普通株株主の権益を希釈する可能性があり、我々は、我々の棚上げ登録声明(我々の市場融資手配を含む)に基づいて、未償還株式証を行使する際に、追加融資目的で、買収や協力協定などの戦略取引に関連する目的で、追加の普通株を発行することができる。
•予測可能な未来に私たちの普通株に現金配当金を支払う計画はありませんので、ご購入価格より高い価格で普通株を販売しない限り、あなたの投資は何の見返りも得られないかもしれません。
•私たちの一部の株主は私たちと競争したり、他の方法で私たちの利益と衝突したりするビジネス活動に従事するかもしれない。
私たちの業務と運営に関するリスク
私たちの経営の歴史は限られており、これは私たちの現在の業務と将来性を評価することを困難にし、投資リスクを増加させる可能性がある。
私たちは初期段階にある食品技術会社で、運営歴史は限られており、これまで主に研究開発、ソフトウェア開発、実地試験を行い、初歩的な商業化努力を行い、私たちの管理チームを構築し、私たちの製造能力を高めることに集中してきた。食品技術開発への投資は高度な投機的な努力だ。これには多くの先行研究と開発投資が必要であり，また，使用可能な遺伝子編集技術の範囲内では，特定の植物中の遺伝子を編集して必要な特徴を発現できない，あるいは編集すると，作物全体でこの特徴を複製して候補製品を商業化することができないという重大なリスクがある。また、私たちの候補製品の規制経路は不確定である可能性があり、開発コストと時間を著しく増加させる可能性がある。
私たちの限られた経営の歴史は私たちの現在の業務と私たちの将来性を評価することを難しくするかもしれない。迅速な発展と変化の業界において、私たちはすでに成長型会社がよく遭遇するリスクと困難に直面し、予測の正確性、限られた資源の適切な投資の決定、私たちの遺伝子編集と迅速な育種プラットフォームの利用、そして私たちの作物原型製作過程を通じて市場の受け入れを獲得し、複雑な監督環境を管理し、新しい候補製品を開発する上での挑戦を含む。上場企業として、私たちが直面している追加的な要求と関連するコンプライアンスコストはこれらのリスクを悪化させている。私たちはまた、種子生産会社、種子流通業者、農民、圧搾業者、ミル、精製業者、食品会社と小売業者、物流および輸送業者と契約を締結して、私たちの製品を市場に出すために、コスト効果のある方法でサプライチェーンを拡張する挑戦に直面する可能性があります。私たちは、私たちの業務戦略を完全に実施したり、私たちが予想している時間枠内で私たちの成長戦略の予想される利益を全部または部分的に達成することができないかもしれません。私たちが食品技術分野の製品開発に集中している初期の会社として直面しているリスクと困難を考慮して、私たちの業務と将来性を考慮すべきです。
私たちは純損失の歴史を持っていて、私たちは利益を達成したり維持することができないかもしれない。
我々が経営を続けている純損失は2022年12月31日までの年度は9，970万ドル，2021年12月31日までの年度は122.2ドル，2020年12月31日までの年度は6，450万ドルである。2022年12月31日現在、私たちの累計赤字は408.5ドルです。私たちは利益を達成するために相当な収入を創出する必要があり、近い将来に達成して収益性を維持することができなくなり、利益を達成することさえできなくなり、株価を押し下げるかもしれない。私たちの未来の成功は
これは、閉ループ生産に関連する収入を増加させる能力、生産パートナー関係、私たちの知的財産権の許可、および私たちの候補製品パイプライン内のより多くの製品をマーケティングし、販売する能力にある程度依存します。
我々の純損失は毎年と四半期の間で大きく変動する可能性があるため，我々の運営結果を経時的に比較することは我々の将来の業績の信頼できる指標ではないかもしれないし，そう考えるべきでもない。
私たちは収入を増やすことに成功したり、製品を商業化することに成功したり、許可手配から収入を創出したり、利益を上げて運営を実現したりすることに成功しないかもしれない。もし私たちがこのような努力に失敗すれば、私たちの現金残高と運営キャッシュフローは私たちの長期資本と流動性需要を満たすのに十分ではないだろう。私たちの長期資本と流動性の需要を満たすためには、私たちはより多くの資本を得る必要があると予想される。私たちの業務計画や融資需要は変化する可能性があります。これは、私たちの収入増加努力が成功するかどうか、支出を効果的に管理し続ける努力にかかっています。
私たちは、私たちの目標を達成するために追加の資金を調達する必要があると予想され、必要な時に受け入れ可能な条件で必要な資金を得ることができない場合、あるいは必要な資金を全く得ることができない場合、私たちの製品開発努力や他の運営を延期、制限、減少、または終了させることができるかもしれない。
私たちが設立して以来、私たちのほとんどの資源は私たちの核心技術と製品プラットフォームの開発に力を入れて、不動産、工場と設備を買います。私たちは予測可能な未来に、私たちは引き続き大量の資源を投入し、私たちの能力を建設し、強化し、私たちの製品を商業化すると信じている。これらの支出には、研究開発、製造と供給、既存製品と新製品のマーケティングと販売に関連するコスト、運営資金、新施設の買収と建設のコスト、種子の購入と栽培供給のような栽培と収穫に関連するコスト、重要な幹部と現地の熟練労働力を吸引し、維持するコストが含まれると予想される。また，我々が制御している環境農業施設の独自の性質によるコストなど，他の期待や意外なコストが生じる可能性がある。
2022年12月31日現在、私たちは現金と現金等価物と有価証券157.2ドル、制限現金1，790万ドル、定期債務と支払手形106.2ドル、累計赤字4.085億ドルを持っている。2022年12月31日までの1年間で、継続運転による純損失は9970万ドルだったが、運営活動からのキャッシュフローはマイナス9340万ドルだった。本年報の他の部分で述べたように(経営層の財務状況及び経営業績である流動資金及び資本資源の検討及び分析を含む)、2023年3月に、我々は、利息のみの期限を6ヶ月から2024年第2四半期に延長し、制限された現金を必要な最低流動資金契約計算に計上することを含む、既存の定期融資信用スケジュールを第3回改正を行った。2022年12月31日までに、我々の手元の現金および現金等価物および有価証券は、運営資金需要、債務需要、および本年度報告書発表日から少なくとも12ヶ月以内に現在計画されている資本支出需要を含む運営需要を満たすのに十分であると信じているが、我々は、我々の戦略目標を達成し、事業計画を実行するために追加資金を調達する必要があると予想される。
我々の業務見通しは、資本獲得の機会を含む新興成長型企業がよく遭遇するリスク、費用、不確実性の影響を受けている。これまで、私たちの資金は主に株式と債務融資から来ており、転換可能な優先株の発行、定期債務、循環債務を含む。参照してください“いくつかの債務資金調達の側面で、私たちは多くの肯定的で否定的な条約に支配されている。これらの契約は私たちの業務計画を実行する能力を阻害する可能性があり、違反すれば、私たちの業務、運営結果、財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります“下だ。
利益運営を実現·維持することは、私たちの研究·開発活動を完成させ、それを商業化し、十分な栽培者関係を得ること、私たちの顧客基盤を構築し、私たちの業務やマーケティング戦略を成功させること、適切な人員を採用することなど、未来の事件にも依存する。
私たちは、現在の現金残高と運営キャッシュフローだけでは、私たちの長期資本と流動性需要を満たすことができないと予想しています。もし私たちが損失を受け続けるなら、私たちの流動性需要は増加するかもしれない。私たちの長期資本と流動性の需要を満たすためには、私たちはより多くの資本を得る必要があると予想される。しかし、私たちの業務計画と融資需要は以下のような要因によって変化する可能性があります
•私たちが新しいまたは既存の市場にサービスするために開発または買収した任意の追加の製品または製造プロセスの数量および特徴
•将来の製品を研究し、開発するか、または既存の製品または製造プロセスの範囲、進捗、結果、コストを改善する
•私たちの販売やマーケティング活動に関する費用は
•製造業への投資は私たちの製造と生産能力を拡大します
•国内と国際成長に資金を提供するのに必要なコスト
•私たちが起こしたどんな訴訟も私たちの製品と関係があるかどうかにかかわらず
•技術者を引き付けるのに必要な費用は
•上場企業に関連するコスト
•訴訟費用およびそのような訴訟の結果を含む知的財産権請求に関連する費用の準備、提出、起訴、維持、弁護、および
•将来承認された製品(例えば、ある)の販売時間、領収書、販売金額、または印税。
私たちは私たちの業務計画と資本構造を継続的に評価している。私たちの長期資本と流動性需要を見つけ、私たちの業務を発展させるためには、債務や株式融資の可能性があり、普通株主が希釈される可能性がある追加の資本を得る必要があると予想されます。我々は、戦略的協力のような公的またはプライベートエクイティまたは債務融資または他のソースを通じて、より多くの資金を得ることを求め続けている可能性がある。例えば、2022年8月、私たちは阿徹-ダニルス-ミデラン社(ADM)と戦略的パートナーシップを構築した。私たちの棚登録声明を通じて、私たちの市場施設で販売された1億ドルを含む4億ドルまでの追加の普通株、または普通株に変換可能な証券を公衆に売る能力がある。私たちは現在、私たちの棚登録声明(私たちの市場にある施設を含む場合があります)や代替株式融資を使用して、最大1億ドルを集めて、私たちが予想する現金需要を補完するつもりです。私たちの棚登録声明に基づいて行われるいかなる販売も、私たちの既存株主の持分希釈をもたらす可能性があり、他のタイプの株式融資は、私たちの既存株主の持分希釈を招く可能性もあります
私たちは非償却的な方法で追加的な融資を得ることを求めるかもしれないが、私たちはそれをすることができないかもしれない。例えば、wEはすでに、私たちは現在満期前に既存の債務手配を返済し、伝統的でコストの低い融資手配で代替するつもりだと発表した。 私たちは私たちが予想された時間枠内で既存の債務を事前に返済できることを保証することができないし、私たちがこのような債務を優遇的な条件で、タイムリーに、または根本的に返済しない保証はありません。伝統的で、よりコストの低い融資ツールやどんな道具でもこのような債務を代替することができます。もし私たちが既存の債務を解約することに成功し、これらの債務の代わりに新しい融資をすれば、私たちはこのような新しい融資で期待されるメリットを達成できる保証はありません。
したがって、追加的な融資は、株主の希薄化、清算および配当に優先する証券の発行、および普通株よりも有利な他の権利、債務契約および償還義務の強要、または私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性のある他の制限をもたらす可能性がある。また、有利な市場条件や戦略的考慮により、現在または将来的に十分な資金があると考えても、追加的な資本を求めることができる行動計画。私たちは私たちが既存の金融契約を履行できることを保証することもできないし、優遇された条件で新しい融資を受けることができるか、あるいは根本的にできないという保証もない。私たちは必要な時に資金を調達することができず、私たちの業務運営や私たちの成長計画を実施することをより困難にするかもしれません。私たちは、私たちの製造、研究開発活動、成長および拡張計画の延期、制限、または終了、販売とマーケティング能力の確立、または他の収入を生成し、利益を実現するために必要な活動である可能性があります。いずれも、私たちの業務、財務状況、および合併運営の結果に大きな負の影響を与える可能性があります。
私たちの普通株の市場価格の変動は大きく、これは投資家の損失と費用の高い証券訴訟を招く可能性がある。
私たち普通株の市場価格は大きく変動しています。例えば、私たちが合併を完了して以来、私たちの普通株の終値は変動しています。合併当日の2021年9月29日の1株9.87ドルの高値から、2023年3月14日の1株当たり1.50ドルの安値まで上昇しています。株式市場は最近極端な変動を経験している。この変動は往々にして特定の会社の経営業績に関係ないか比例しないように見える。あなたが持っている私たちの普通株の株式を魅力的な価格で転売できないかもしれません。理由はたくさんあります。例えば私たちのビジネスや産業に関するリスクは“および以下の事項：
•経営業績は証券アナリストや投資家の予想に合わない
•経営結果は私たちの競争相手とは違う
•私たちが公衆に提供する指導(ある場合)、本指導の任意の変更、または本指導を満たすことができなかった場合；
•証券アナリストと投資家の財務推定と投資提案を含む、私たちの将来の財務業績に対する期待変化
•株式市場価格は全般的に下落している
•私たちや競争相手の戦略的行動
•私たちまたは私たちの競争相手は、重大な契約、買収、合弁企業、他の戦略関係、または資本約束を発表します
•私たちの経営陣の大きな変化は
•業界または市場の全体的な経済または市場状況または傾向の変化；
•新しい法律または法規または私たちの業務に適用される既存の法律または法規の新しい解釈を含む、ビジネスまたは規制条件の変化
•将来的には私たちの普通株や他の証券を売却します
•他の投資選択と比較して、投資家の私たちの普通株に対する見方や投資機会
•米国証券取引委員会に提出された文書を含む、私たちまたは第三者のプレスリリースまたは他の公開公告に対する大衆の反応；
•私たち、私たちの業界、または両方に関する訴訟、または規制機関が私たちまたは私たちの競争相手の業務を調査します
•活発な普通株取引市場を発展させ、持続的に発展させる
•機関株主や急進的な株主の行動
•新冠肺炎の流行が私たちの業務と財務状況に与える影響
•会計基準、政策、基準、解釈または原則の変更；
•他の事件または要因は、自然災害、戦争または戦争の脅威による事件または要素、特にウクライナの現在の衝突、テロ行為、またはこれらの事件に対する反応を含む。
広範な市場と業界の変動は、私たちの実際の経営業績、財務業績、あるいは将来性にかかわらず、私たちの普通株の市場価格に悪影響を及ぼす可能性がある。また、私たち普通株の公開流通株と取引量が低ければ、価格変動がより大きくなる可能性がある。一部の証券市場価格が変動している会社は敵意の買収の目標になったり、維権株主に巻き込まれたりしている。もし私たちがこのような状況の目標になれば、巨額のコストを招き、資源や執行管理層の注意を私たちの業務から移す可能性がある。
私たちの証券の現在の市場価格は未来の市場価格や内在的な価値を代表することができないかもしれません。私たちは私たちの証券投資の価値を維持または増加させることができないかもしれません。我々証券の投資家は、我々の経営業績、財務業績または見通しに関係なく低下することを含む、証券価値の大幅な低下を経験する可能性がある。あなたが私たちの証券投資で見返りを得る唯一の機会は、私たちの証券の市場価格上昇であり、あなたはあなたの証券を売って利益を得ることができるかもしれません。私たちの証券の市場価格はあなたがこのような証券を購入した価格を超えたり、下回ったりしないかもしれません。したがって、あなたは私たちへの投資の全部または一部を失うかもしれない。
過去、市場が変動した後、株式市場は証券集団訴訟を提起する。もし私たちが証券訴訟に巻き込まれれば、このような訴訟の結果にかかわらず、巨額のコストをもたらし、資源と執行管理層の注意を私たちの業務から移す可能性がある。
私たちは激しい競争に直面しており、私たちの多くの競争相手は私たちよりも多くの財務、技術、そして他の資源を持っている。
植物性製品の市場競争は非常に激しく、私たちは業務のいくつかの面で重大な直接·間接競争に直面している。植物科学、特殊食品原料、農業生物技術と種子業界の合併と買収は資源が更に著者らの少数の競争相手に集中することを招く可能性がある。
私たちと比較して、私たちのほとんどの競争相手は、より多くの財務、技術、マーケティング、販売、流通、サプライチェーンインフラおよび他の資源、例えば、より多くの研究開発者、より経験的なマーケティング、製造とサプライチェーン組織、およびより成熟した販売チームを持っている。したがって、私たちは現在または未来の競争相手との競争に成功できないかもしれません。これは、値下げ、利益率の低下、および/または私たちの製品が市場の受け入れを得ることができない可能性があります。私たちは、私たちが製品を商業化しようとしている市場で、私たちは引き続き激しい競争に直面すると予想する。
私たちの多くの競争相手は持続的な研究開発を行っていますが、競争相手の技術開発は私たちの製品競争力を低下させたり、時代遅れにしたりして、売上高が私たちの予想を下回ってしまう可能性があります。私たちは効果的に競争し、商業成功を得ることができるかどうかは、ある程度私たちが製造とマーケティングコストをコントロールできるかどうか、有効な価格設定と私たちの製品をマーケティングするかどうか、有効なマーケティング計画と効率的なサプライチェーンの制定に成功し、顧客の魅力的な新製品を開発し、重大な監督管理コストを招くことなく製品の商業化を迅速に実現できるかどうかにかかっている。私たちはこれらの要素を達成することができないかもしれませんが、このような失敗は私たちの業務、運営結果、財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
時々、私たちの潜在的な競争相手であるある会社は、新しい特性や特性開発技術を求め、その目的のために私たちの技術をライセンスすることを求めるかもしれません。私たちはこのようなカード発行の手配をして、後日も似たような手配をするかもしれない。その中のいくつかの会社は私たちよりも多くの財務資源を持っているかもしれませんし、私たちの業務と競争することができ、これらの競争相手は私たちの技術を利用して彼ら自身の製品を開発し、私たちの製品と競争することができるかもしれません。
また，新会社の市場進出や新技術の出現に伴い，特に遺伝子編集分野では将来的な競争が激化することも予想される。私たちの技術は、私たちの競争相手が開発した技術の進歩または完全に異なる方法によって時間を過ごしたり、経済的ではなく、これらの方法はより効果的で、あるいは彼らが開発することができるようにすることができます
私たちよりも早く、より効率的で、低コストで製品を商業化する。何らかの理由で、競争相手の技術に対して我々の技術が時代遅れまたは非経済的になれば、製品の商業化から収入を得る能力が制限されたり阻止されたりする可能性がある。
私たちがすでに達成したり、達成可能などんな協力計画も成功しない可能性があり、これは私たちの候補製品を開発し、商業化する能力に悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちは、私たちの製品の開発や商業化について第三者と追加的な協力を求めることができるようになった。例えば、2022年8月、私たちはADMと独占的な協力を行い、私たちのいくつかの独自の商業大豆種子遺伝に基づいて、北米のヒト食品と栄養市場のためにいくつかの高蛋白大豆成分を商業化することに同意した。もし私たちが追加的な協力計画に参加することを決定すれば、私たちは適切なパートナーを探す上で激しい競争に直面し、未来の協力者が私たちの候補製品の開発や商業化に投入する資源の数と時間をコントロールできない可能性が高い。また、将来のパートナーは私たちよりも多くの財務資源を持っているかもしれませんし、私たちの業務と競争することができ、これらの競争相手は私たちの技術を利用して彼ら自身の製品を開発し、私たちの製品と競争することができるかもしれません。私たちがこのような計画から収入を作る能力は、私たちの協力者が彼らに割り当てられた機能を成功的に履行する能力にかかっているだろう。もし私たちの協力が製品の開発と商業化に成功しなかった場合、あるいは私たちのいかなる協力者も私たちとの合意を終了した場合、私たちは協力によって何のマイルストーン、印税、または他の支払いも得られないかもしれない。もし私たちがこれらの合意に基づいて予想された支払いを受けなければ、私たちの候補製品の開発は延期されるかもしれません。私たちは私たちの候補製品を開発するために追加の資源が必要かもしれません。また、いずれの協力者も私たちとの合意を終了すれば、新たな協力者を引き付けることがより難しくなる可能性があり、ビジネス界や金融界での私たちの名声は悪影響を受ける可能性がある。
また、協力手配の交渉、記録、実施、維持は複雑で時間がかかる。私たちがより多くの協力協定を達成することを求める場合、私たちはこのような協力または他の代替計画をタイムリーに、有利な条件で、または根本的に成功的に確立し、実施することができないかもしれない。それができなければ、協力を求めている候補製品の開発を削減したり、支出を増やしたり、自費で開発や商業化活動を行わなければならないかもしれません。もし私たちが私たちの支出を増やし、私たち自身の開発や商業化活動に資金を提供することを選択すれば、私たちは追加の資本を得る必要があるかもしれません。これらの資本は受け入れ可能な条件やタイムリーな条件で私たちに提供できないかもしれません。もし私たちが十分な資金がなければ、私たちは私たちの候補製品をさらに開発したり、それらを市場に出して製品収入を作ることができないかもしれない。
効果的に競争するために、私たちは市場に受け入れられる新製品を発売しなければならない。
競争力を維持し、収入を増加させるために、私たちは私たちの候補製品パイプラインから新製品を発売しなければならない。もし私たちが技術発展、市場要求、または消費者の選好に予測したり、対応できなかったら、もし私たちが製品の開発と発売を深刻に遅延させた場合、私たちの収入は増加しないだろう。
遺伝子編集技術を用いて開発に成功した農産物は研究と開発の面で大量の投資を行う必要があり、実験室、温室と畑テストを含み、製品の有効性を証明するために、数年或いはそれ以上の時間を要するかもしれない。2022年12月31日現在の会計年度には4750万ドルの研究開発費が発生し、2021年12月31日現在の会計年度には4060万ドルの研究開発費が発生し、2020年12月31日現在の事業年度では2950万ドルの研究開発費が発生している。私たちは大量の資源を投入して新製品を開発する義務(特許使用料義務やマイルストーン費用など)が生じる可能性があり、その後、私たちの投資が市場に製品を受け入れることにつながるかどうかを知ることができ、これらの製品が得られる可能性のある収入レベル(あれば)も知らない。
新たなあるいは改良された農産物の開発は，革新と複雑技術に基づく製品開発に固有の失敗リスクに及ぶ。これらのリスクには以下の可能性がある
•私たちの製品は現場での表現が期待できないかもしれません
•私たちの製品は私たちが販売しようとしている市場で必要な規制許可と政府の許可を得られないかもしれません
•消費者の選好は予測できず、変化が大きく、私たちの製品が満足できなくなる可能性がある
•私たちの競争相手は私たちの製品より味がいいあるいは他のより魅力的な特徴を持つ新製品を開発するかもしれません
•競争相手の製品に比べて、私たちの製品はお客様に高すぎると思われるかもしれません
•私たちの製品は大規模な生産が難しいか、栽培が割に合わないかもしれません
•知的財産権と第三者の他の独自の権利は、私たちまたは私たちの協力者が私たちの製品をマーケティングし、販売することを阻止するかもしれない
•私たちは必要な管轄区域で私たちの発見のために特許を申請したり、知的財産権保護を受けることができないかもしれない
•私たちや私たちの協力者は製品をタイムリーに開発したり商業化することができないかもしれません
•第三者はより良いまたは同等の製品を開発することができる。
したがって、もし私たちが新製品の開発や発売に重大な遅延があった場合、あるいは私たちの新製品が市場の承認を得なければ、私たちの業務、経営業績、財務状況は不利な影響を受けるだろう。
もし私たちがパイプライン製品の早期テストに成功しなければ、私たちは候補製品の開発を適時に完成できず、甚だしきに至っては完成できないかもしれない。
私たちは温室活動と畑試験を含む早期試験と研究に基づいて、私たちが開発し評価した候補製品の有効性を証明した。畑試験は私たちが畑で候補製品をテストし、種子の生産量を増加させ、そして複数の地理的位置と条件下での表現を測定することができるようにした。初期テストに成功することが私たちの製品開発の成功の鍵です。もし私たちが行っているまたは未来のテストが成功しなかった場合、あるいは不一致の結果が生じたり、私たちの作物の農芸表現に予期せぬ悪影響を与えたり、あるいはテストに信頼できるデータが生じなかった場合、私たちの製品開発作業は延期され、追加的な規制審査を受けたり、完全に放棄されたりする可能性がある。また，我々の商業化努力を支援するためには，異なる地域からの複数の生育季節のデータを収集する必要がある。最初の畑試験が成功した場合であっても、より多くのエーカーあるいは異なる地域で行われた追加の畑試験も成功するとは確信できない。私たちがコントロールできない多くの要素は、独特な地理的条件、天気と気候変化、病気や虫害、あるいは抗議や破壊行為を含む、これらの実地試験の成功に悪影響を及ぼすかもしれない。現場試験には2~3年かかる可能性があり、コストが高く、私たちが遭遇する可能性のあるいかなる現場試験の失敗も保険範囲内ではない可能性があるため、コスト増加を招く可能性があり、これは私たちの業務や運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの製品の成功した商業化は、私たちが高品質の製品を大規模に生産する能力と、私たちの製品の需要を正確に予測する能力にかかっていますが、私たちはそれができないかもしれません。
商業規模の種子や製品を生産するには、一連の栽培と種子収穫を通じて植物や種子を繁殖させる必要がある。私たちが開発に成功した任意の候補製品の高品質、大量のコスト効果の生産は、十分な数の植物と種子を生産して需要を満たすために、生産プロセスを拡大する能力にかかっている。例えば、大豆油や大豆濃縮蛋白などの食品成分は、基礎植物や種子収穫の最適化生産と商業化が必要となる。私たちの既存または未来の種子生産技術や栽培面積調達が、私たちが開発している製品の大規模生産目標を経済的かつ効率的に実現できる保証はありません。生産量を最小限に引き延ばして品質を向上させる方法の開発に成功しても、費用対効果やタイムリーな方法ではできない可能性があり、利益を達成する能力に悪影響を及ぼす可能性がある。もし私たちが私たちの植物と種子の品質を維持または向上させることができない場合、あるいは私たちの生産能力を向上させる時に費用効果的な方法で栽培面積を獲得することができなければ、予想される第三者による使用を含めて、顧客や農民の需要減少、コスト上昇、利益率の低下、在庫抹消の増加、およびいくつかの製品カテゴリの生存能力がより限られている場合があるかもしれない。
また，商業大量生産に適した種子を生産するのに時間がかかるため，製品販売前に種子生産決定をうまく行う必要がある。供給能力は，市場条件，競争，基礎商品価格の変化，病虫害などの環境要因，不利な天気条件を含むいくつかの我々の制御できない要因の悪影響を受ける可能性があることを正確に予測している。私たちの製品の供給不足は製品の収入を減少させ、市場での名声を損なう可能性があり、関係に悪影響を及ぼす可能性がある。私たちの手元のどの製品の過剰もキャッシュフローにマイナスの影響を与え、在庫品質を下げ、最終的に在庫を解約する可能性があります。
また、在庫を貸借対照表上の可変現金値に保持しなければならないことから、在庫の中で財務リスクを負うことになる。私どもの在庫農作物の現物価格の変動は私たちの連結財務諸表に悪影響を及ぼす可能性があります。もし私たちが十分な在庫を生産できない場合、あるいは製品の生産が過剰であれば、私たちの業務、経営結果、財務状況を損なう可能性があります。また、私たちの顧客は注文をキャンセルして、数量を減らしたり、返品を要求したりする可能性があります。これは私たちの製品の過剰を招く可能性があります。
我々の製品のターゲット市場の潜在規模は巨大であると予想されるが，この推定は独立して検証されておらず，不正確であることが証明される可能性があるという仮定に基づいている.私たちが需要を正確に予測する能力は、顧客の意思決定のタイミング、資格周期、他の私たちがコントロールできない要素に依存する。したがって、これらの見積もりは実際の市場規模と大きく異なる可能性があり、これは私たちの製品に対する需要の減少を招き、それによって私たちの将来の業務見通し、経営業績、財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
費用対効果に基づいて適切な栄養構成契約で十分な栽培面積を得ることができるかどうかが課題である。
収入を増加させるためには、私たちは引き続き適切な栄養状況を持つ生産面積が必要だ。最近，請負作付面積のコストが上昇しており，この状況が続くと課題に直面しており，計画在庫レベルの需要と将来の予測をバランスさせる必要がある。私たちはあなたに保証することはできません。私たちは私たちが必要な栽培面積と栄養状態を得ることができて、タイムリーにあるいは費用効果的に私たちの生産を拡大することができますか、あるいは根本的にはできません。契約下のエーカー数を増加させることができ、および/または生産を新たな地理的位置に移し、私たちの栄養状況目標を達成することができても、私たちは様々な挑戦に直面する可能性があり、これらの挑戦は私たちの生産予想在庫を阻害するかもしれない。例えば，生産を新たな地理的位置に移した場合，種子作物を栽培する専門知識を持つ栽培者を見つけることは困難である可能性があり，これらの新しい場所でタイムリーに生産アドバイスを提供する十分な会社員がいない可能性がある。正確な栽培位置を決定するための予測方法は，必要な栄養プロファイルが生じない可能性がある。作物年度の計画生産量を満たすために適切な栄養状況で必要な栽培面積を確保できなければ、私たちの運営結果は影響を受ける可能性があり、私たちの名声も影響を受けるだろう。
もし私たちが私たちの未来の成長を効果的に管理できなければ、私たちの業務は実質的な悪影響を受けるかもしれない。
設立以来、私たちは急速に発展し、さらなる成長を期待している。例えば、私たちの持続的運営からの収入は2020年の5，910万ドルから2021年の9，090万ドルに増加し、2022年には381.2ドルに増加する。この成長はすでに私たちの管理、財務、運営、技術、および他の資源に大きな需要を提供し続ける可能性がある。私たちの業務と製品供給の予想される成長と拡張は、私たちの需要を満たすために多くの追加資源を必要とし続けるだろう。これらの資源は経済的に効率的な方法で提供できないかもしれないし、提供できないかもしれない。もし私たちが私たちの成長を効果的に管理できなければ、私たちの業務計画を実行することができないかもしれません。競争圧力に対応し、市場機会を利用して、顧客の要求を満たしたり、質の高い製品供給を維持したりすることができません。その中のいずれも、私たちの業務、ブランド、運営結果、財務状況を損なう可能性があります。
我々の製品の成功した商業化は，遺伝子編集製品に対する公衆の見方や倫理，法律，環境，健康，社会的懸念からの挑戦に直面する可能性がある。
私たちの候補製品の商業化の成功は遺伝子編集農産物に対する大衆の受け入れ程度にある程度依存する。
消費者は私たちの技術の性質を知らないかもしれないし、私たちの非遺伝子組換え遺伝子編集製品と競争相手の遺伝子組換え製品との科学的な違いも知らないかもしれない。非遺伝子組換え遺伝子編集製品は外来植物遺伝子を一切含まない最終製品である。したがって、彼らは遺伝子組換え製品に対する否定的な見方と態度を私たちの製品と候補製品に移すかもしれない。私たちの技術に対する理解が不足していることは、バイオテクノロジー反対者が提供する負の情報の影響を消費者に受けやすくする可能性もある。いくつかのバイオテクノロジーの反対者は、遺伝子組換えまたは非遺伝子組換え遺伝子編集に対する公衆の関心を引き起こすことを積極的に求め、彼らは生物技術を使用して開発した植物製品を安全に食べることができない、あるいはそれらを使用することは環境破壊のリスクをもたらし、あるいは法律、社会と倫理的苦境を引き起こすと主張している。私たちの製品と候補製品の商業成功は実証されていなくても、このような声明の悪影響を受けるかもしれない。バイオテクノロジーの反対者はまた、生物技術の種子を栽培する農民の畑とバイオテクノロジー会社が使用する施設を破壊し、このような私たちの農民のパートナーの畑、私たちの畑試験場、または私たちの研究、生産、または他の施設の破壊行為は、私たちの販売とコストに悪影響を及ぼす可能性がある。
遺伝子編集に対する公衆の否定的な見方は、製品販売や候補製品の商業化に対する私たちの司法管轄区の規制環境にも影響を与える。このような否定的な見方の増加や、これに対して制定された制限的な政府法規は、私たちの業務に負の影響を与える可能性があり、私たちの製品の販売または私たちの候補製品の開発または商業化を遅延または損害する可能性があります。公衆圧力はまた、バイオテクノロジーを使用して生産された製品に対する規制の強化、新しい性状開発技術に関するさらなる立法、または以前の規制決定に関する行政訴訟を引き起こす可能性があり、これらのいずれも、私たちの製品を販売したり、私たちの候補製品を商業化する能力に悪影響を及ぼす可能性がある。また，ラベル要求は公衆の懸念を悪化させ，消費者が遺伝子編集成分を含む食品を購入することを困難にする可能性がある。
もし私たちの製品が偽物、ブランドを間違えたり、ラベルを貼ったりしたら、私たちはこれらの製品をリコールする必要があるかもしれません。もし消費者や動物が傷つけられたら、私たちは製品責任クレームに直面するかもしれません。
私たちは人間と動物性食品市場で私たちの製品を販売している。もし私たちの製品が偽物を混ぜて、ブランドを間違えたり、ラベルを貼ったりしたら、私たちはこれらの製品をリコールする必要があるかもしれません。広範な製品リコールは重大な損失を招く可能性があり，リコールコスト，製品在庫の廃棄，製品が一定期間入手できないことによる販売損失が原因である。私たちはまた私たちに不利な重大な製品責任判決によって損失を受けるかもしれない。私たちの重大な製品のリコールや製品責任事件や判決は、マイナスの宣伝、私たちの名声を損なう可能性があり、消費者や購入者の私たちの製品に対する自信の喪失を招く可能性があり、これは私たちの業務、運営結果、財務状況、そして私たちのブランド価値に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちが開発した製品や私たちの製品を含む食品は、第三者非遺伝子組換え検証組織が作った基準を満たしていないかもしれません。これは、私たちの製品の顧客に対する価値を下げるかもしれません。
ある第三者機関は消費者に非遺伝子組換え製品を識別しようとする検証計画を提供する。これらの組織は、独立して制定された標準に従って、製品(例えば、食品、飲料およびビタミン)が非トランスジェニック製品であるかどうかを検証し、このような状態を示す特定のマークまたはラベルを検証された製品のパッケージ上に表示することをしばしば許可する。このような第三者組織が非遺伝子組換え身分を検証するために制定した基準は、アメリカの監督管理機関が適用する監督管理法律標準と異なる可能性がある。したがって、米国農務省APHISの規制手続きに基づいて製品の不規制状態が決定された(または他の管轄区域で同様の決定が行われている)にもかかわらず、我々の製品および我々の遺伝子編集製品を成分として使用する第三者製品は、これらの独立検証組織によって適用されるより限定的または非科学的な基準を満たすことができず、このような製品の販売減少を招き、私たちの収入に悪影響を及ぼす可能性がある。
もし私たちが欠陥製品で起訴されたら、もしこのような訴訟が不利な判決を受けたら、私たちは実質的な損害賠償を受ける可能性があり、保険範囲は利用できません。
もし私たちが開発した任意の製品または使用または私たちの任意の技術を採用した任意の製品がマーケティング、販売、または消費過程で使用または消費に適していないことが発見された場合、私たちは責任を問われるかもしれない。例えば、商業種子品種または生産された作物および製品において予期されない特徴を検出することは、作物の強制廃棄、製品のリコールまたは環境整理または監視のような政府の行動をもたらす可能性がある。種子の品質に対する懸念はまた、検査手続きに関連する法規、バイオテクノロジーの進展の強制的な政府審査、または農場から完成品への食品サプライチェーンの完全性に関連する追加の法規のような、私たちの業務に追加の法規を適用する可能性がある。
私たちは私たちが財務報告書の内部統制に重大な弱点を持っていることを発見した。重大な弱点を是正できない場合や、将来的により多くの重大な弱点が存在することが発見された場合や、有効な財務報告内部統制制度が維持されていない場合には、我々の連結財務諸表に重大な誤報や再記述が生じたり、定期報告義務を履行できなかったりする可能性がある。
上場企業として、財務報告に対する経営陣の内部統制の証明を提供することが求められている。経営陣は、当社の上場企業として適用されるより高いコンプライアンスと報告要求に十分に応えるために、制御と手続きを効果的かつタイムリーに実施できない可能性があります。もし私たちが2002年の“サバンズ-オキシリー法案”(Sarbanes-Oxley Act)404(A)節の追加的な要求を適時または十分に遵守できなければ、私たちは財務報告書の内部統制に有効であるかどうかを評価できないかもしれない。これは私たちを不利な規制結果に直面させ、投資家の信頼と私たちの証券の市場価格を損なう可能性がある。
総合財務諸表の作成·審査については，2022年12月31日までの年度の歴史新支部では，財務報告の内部統制に大きな弱点があることが分かった。重大な欠陥は財務報告内部統制の欠陥または欠陥の組み合わせであり、私たちの年度または中期財務諸表の重大なミス報告は合理的な可能性があり、適時に防止または発見できないようにする。
私たちは私たちの財務報告書の要求に見合った効果的な統制環境を設計したり維持したりしていない。具体的には，Fresh細分化市場でトランザクションレベルやIT一般制御を設計，実装，テストしていない.このような統制は具体的に新しい業務部門レベルで開始され記録された取引に関するものだ。本報告(9 A)項で述べたように、経営陣は、当社の財務報告内部統制報告の次の評価日から、新支部が完全に剥離することを予想している
財務報告書の内部統制に対する私たちの有効性を維持·改善するために、会計関連のコストと重大な管理監督を含む大量の資源が引き続きかかることが予想されています。我々の独立公認会計士事務所は、証券法第2(A)(19)節で定義された“新興成長型会社”ではなく、財務報告内部統制の有効性を正式に証明する必要はなく、証券法第(2)(A)(19)節では2012年にJumpStart Our Business Startups Act(“JOBS法案”)が改正されている。このとき、私たちの独立公認会計士事務所が財務報告の内部統制を記録、設計、または操作するレベルに満足していない場合、不利な報告書を発表する可能性があります。財務報告書の有効な開示統制や内部統制を維持できなかった場合は、当社の業務や経営業績に悪影響を与え、証券価格の下落を招く可能性があります。
私たちのリスク管理戦略は効果的ではないかもしれない。
私たちの業務は農夫たちと契約を結び、私たちの固有の種子を栽培して収穫することを含む。私たちの独自の種子は大口商品ではないが、私たちは大口商品の基本価格を使用して作物を購入する。したがって、私たちは農産物の価格変動の影響を受けることができる。また，我々の業務は農産物価格変動の影響を受けており，商品種子を購入して我々の加工施設で加工しているためである.アイオワ州クレストンとインディアナ州シーモアの工場に残された非独自商品加工業務は、さらに商品ベースの価格変動の影響を受けました。私たちは時々ヘッジ取引を行い、大口商品の価格変動に関連するリスクを管理する。大口商品は持続的に変動することが予想され、私たちの大口商品のヘッジ活動はこの変動を十分に相殺できない可能性がある。
ヘッジ取引を達成したり、他のヘッジ技術を利用したりすることは常に実行可能ではないかもしれないが、私たちのリスク開放はいつも完全にヘッジされているわけではなく、私たちのヘッジ戦略は農産物価格変動による金融リスクの開放を軽減することに成功しないかもしれない。さらに、ヘッジ取引の使用は、ヘッジのリスクと使用されたヘッジ取引との間の不完全な関連を求めるリスク、私たちの取引相手がその義務を履行できなかった可能性、および私たちに有利な条項で対沖取引のリスクを達成または解除することができないいくつかのリスクに関連する。私たちは潜在的な損失を減らすためにリスク管理政策、やり方、プログラムを実施しているが、重大なリスクの開放を予測し、私たちの財務状況を損なう可能性のある損失を減らす上で、すべての場合に成功するわけではない。農産物価格変動に関するリスクの低減を図るためにヘッジ取引を行う可能性があるが、このようなヘッジ取引がこれらのリスクから十分に保護される保証はなく、このようなヘッジ取引を行わない場合よりも悪い全体表現を招く可能性がある。
私たちは肝心な管理者と吸引、訓練と他の人材に依存して、もし私たちが肝心な管理者を失ったり、他の人材を吸引、育成と維持できなければ、私たちの業務は損害を受ける可能性があります。
私たちの成功と将来の成長は、私たちの幹部や他の重要な従業員の技術的スキルと持続的なサービスに大きく依存する。これらの幹部とキーパーソンは主に業務の戦略方向を決定し、私たちの成長戦略を実行する責任があり、彼らは流通業者や業界の他の会社におけるブランド、文化、名声に不可欠な構成要素である。私たちの実行管理チームや他の重要な従業員は採用や退職によって時々変化する可能性があります。1人以上の役員を失ったり、役員チームが従業員と効果的に協力して会社を指導できなかったりすると、私たちの業務を損なう可能性があります。
また、私たちの大多数の人員は研究、開発、監督活動に参加しており、これらの高技能従業員に対する競争は非常に激しい。そのため、私たちの業務は私たちが高い技能と良好な教育を受けた従業員チームを募集、訓練と維持することに依存し、彼らは生物、生物化学、植物遺伝学、農学、数学、農業総合企業とその他の著者らの運営に関連する学科を含む一連の学科の専門知識を持っている。もし私たちが高等教育を受けた技術者を雇用し、維持することができなければ、私たちの成長を制限し、私たちの研究開発努力を阻害するかもしれない。これらの人員を誘致または維持することに成功する保証はありません。そうしなければ、私たちの業務、運営結果、財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
また、私たちの成功は、私たちが十分な数の従業員を誘致、訓練、維持できるかどうかにある程度かかっており、彼らは私たちの文化を理解し、鑑賞し、私たちのブランドを効果的に代表し、私たちの業務パートナーと消費者の中で信頼を確立することができる。私たちは私たちの成功の重要な要素が私たちの会社文化と長期的な核心価値だと信じている。私たちは私たちのグループを建設するために多くの時間と資源を投入した。私たちの業務ニーズや期待に応えることができる従業員を雇用し、維持することができない場合、あるいはより成熟した上場企業に関連するインフラを成長し発展させていく場合、異なる地理的地域に分散したより多くの従業員の中で私たちの会社文化を維持することができなければ、私たちの業務やブランドイメージが損なわれる可能性があります。私たちの人員のニーズや何も満足できませんでした
従業員の離職率の大幅な増加は、私たちの業務、運営結果、財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの経営陣は上場企業の経営についての経験が限られています。
私たちの役員は上場企業の管理についての経験が限られています。私たちの管理チームは、連邦証券法によると、上場企業はすでに重大な監督監督と報告義務を負い続けるため、私たちの上場企業への移行を成功的または効果的に管理することができないかもしれない。上場企業に関する複雑化した法律を扱う上での経験が限られていることは、これらの活動にますます多くの時間が投入される可能性があり、わが社の管理と成長のための時間が少なくなる可能性があるからである。私たちには十分な人員がいないかもしれませんが、上場会社が要求する会計政策、実践或いは財務報告内部統制の面で適切なレベルの知識、経験と訓練を持っています。上場企業に要求される会計基準レベルを達成するためには、必要な基準や制御措置の制定と実施には、予想よりも高い費用が必要となる可能性がある。当社の従業員基盤を拡大し、上場企業としての運営を支援するためにより多くの従業員を雇用することが求められる可能性があり、将来の運営コストを増加させることになります。
上場企業として、私たちの運営コストが増加し、私たちの経営陣は新しいコンプライアンスイニシアティブに大量の時間を投入します。
上場企業として、多くの法律、会計、その他の費用が発生しており、これらの費用は民間会社としては発生しておらず、証券法第2(A)(19)節で定義された“新興成長型企業”でなくなった後、これらの費用はさらに増加する可能性がある。上場企業として、私たちは“取引法”、“サバンズ-オクスリ法案”、“ドッド·フランクウォール街改革と消費者保護法”の報告要件、米国証券取引委員会とニューヨーク証券取引所が可決され、通過する規則を守らなければならない。私たちの経営陣と他の人たちはこのようなコンプライアンス計画に多くの時間を投じるだろう。しかも、このような規則と法規は私たちの法律と財務コンプライアンスコストを大幅に増加させ、いくつかの活動をより時間的で高価にする。増加したコストは私たちの純損失をもたらした。例えば、これらのルールや規定は、私たちが個人会社の場合に比べて、取締役や上級管理者責任保険を得ることが困難で高価になり、同じまたは同様の保険範囲を維持するために、低減された保険限度額を受け入れさせられたり、同じまたは同様の保険範囲を維持するためにより高いコストを発生させたりする可能性があります。私たちは、これらの要求に応答して生成される可能性のある任意の追加コストの金額または時間を予測または推定することができない。これらの要求の影響は、私たちの取締役会、取締役会委員会、または役員に参加することをより難しくし、合格した人を引き付け、維持することを可能にするかもしれない。
ネットワークセキュリティホール、脅威、そしてより複雑で的確なコンピュータ犯罪は私たちのシステム、ネットワーク、製品、データにリスクを構成する可能性がある。
人為的エラー、悲劇的な事件(例えば、火災、洪水、ハリケーン、竜巻)と技術エラーによるネットワークセキュリティ障害により、全世界のネットワークセキュリティホール、脅威、コンピュータウイルスとより複雑で、より的確なネットワーク関連攻撃(例えば、最近ますます“恐喝ソフトウェア”およびネットワーク釣り攻撃が使用されるようになっている)、および技術エラーは、私たちのシステム、ネットワーク、製品、およびデータにリスクを構成し、私たちの従業員、顧客、パートナー、サプライヤー、および第三者サービスプロバイダのシステムおよびデータにリスクを構成する可能性がある。攻撃は、セキュリティホール、盗難、データ損失または破損、敏感、機密または個人データまたは情報の盗用、商業秘密、他の知的財産権、および商業的価値のある情報の損失、生産停止、および運営中断をもたらす可能性があります。このような脅威の財政的および/または運営的影響は、私たちの業務に否定的な影響を及ぼすかもしれない。
私たちは情報技術システムに依存しています。これらのシステムのどんな不足、障害、中断、またはセキュリティホールは、私たちが業務を効率的に運営する能力を損なう可能性があります。
我々は，ネットワーク，アプリケーション，アウトソーシングサービスを含む様々な情報技術システムに依存しているが，我々の現在や計画中の業務運営に関係している.これらの情報技術システムが期待どおりに動作しなければ，我々の業務に影響を与える可能性がある.さらに、私たちの情報技術システムは、火災、自然災害、システム故障、ウイルス、セキュリティホールなど、私たちがコントロールできない状況の被害や妨害を受けやすいかもしれません。このような損傷や中断は私たちの業務に否定的な影響を及ぼす可能性がある。
私たちの業務活動は現在限られたいくつかの場所で行われており、自然災害や破壊行為による被害や業務中断を受けやすい。
私たちの現在の本部と研究開発施設は、オフィス、実験室、温室、現場テスト面積とモデルテストキッチンを含み、主にミズーリ州セントルイスに位置しています。また，2021年12月にアイオワ州クレストンで成熟食品レベルの白片と豆粉製造事業を買収し，2021年9月にインディアナ州西摩の大豆圧搾施設を買収し，2021年10月にセントルイス本社付近に作物加速器を開設し，最先端の制御された環境研究施設である。著者らの種子生産、畑試験及び生産と研究は主にアメリカで行われ、ある地理区域に集中している。第3者倉庫は種子貯蔵のために使用され、私たちの限られた数の加工パートナー(例えば、貯蔵、輸送、圧搾機、精製工場)は主にアメリカに位置しています。私たちは保険範囲を通じて健康と安全協定を実施することを含む予防措置を取っていますが、私たちの保険はいくつかの損失をカバーしていないかもしれませんし、私たちの損失は私たちの保証範囲を超える可能性があります。自然災害、例えば、ハリケーン、干ばつ、火災、洪水、竜巻、地震またはその他の故意または不注意な行為は、破壊行為を含み、私たちの設備、在庫、開発プロジェクト、畑試験またはデータを損傷または破壊する可能性があり、そして私たちは破損した物理施設を修復または交換するための大量の追加費用を発生させ、種子生産については、これは長年の開発作業の結果であり、困難あるいは迅速な複製であり、そして私たちの候補製品パイプの開発進捗を延長する可能性がある。
グローバル経済の中断は、私たちの業務、運営結果、財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
世界経済は、例えば、我々の製品販売地が伝染病の伝播または懸念(例えば、最近の新冠肺炎の大流行)、人為的または自然災害、実際または起こりうる戦争(例えば、現在のウクライナ衝突)、テロ活動、政治的動揺、内乱、金融機関に影響を与える不利な事態の発展、および他の地政学的不確実性など、様々な要素の負の影響を受ける可能性がある。このような不利で不確実な経済状況は、流通業者、小売業者、食品サービス、消費者の私たちの製品に対する需要に影響を及ぼす可能性がある。また、サプライヤー、共同メーカー、流通業者、小売業者、レストラン、食品サービス顧客、および消費者と債権者との正常なビジネス関係を管理する能力が影響を受ける可能性がある。経済低迷の間、失業、インフレ、より高い税収、信用を得る機会の減少、連邦経済政策の変化、および最近の国際貿易紛争を含む様々な要因により、消費者はより低いまたは他の感知価値の高い製品に購入を転換するかもしれない。特に、従来の動物タンパク質製品がある場所では、消費者は彼らが購入する植物性食品の数を減少させる可能性があり、これらの製品の小売価格は通常低い。さらに、消費者は通常より安いので、ブランド製品ではなく、自社ブランド製品を購入することを選択するかもしれない。消費者の自由支配可能支出の減少は、外出時の食べ物の準備にかかる頻度や金額を減少させる可能性もある。ディーラー、小売業者、飲食サービス顧客はこれらの状況に対応し、在庫削減を求めるために、より保守的になる可能性がある。私たちの経営業績は、既存の流通業者、小売業者、飲食サービス顧客と販売量を維持し、増加させる能力、私たちの新しい消費者を引き付ける能力、私たちの消費者の財務状況、そして消費者を引き付ける製品を適切な価格で提供する能力に依存します。コストがそれに応じて低下しない場合、私たちの製品に対する需要の減少は利益率に下方圧力となり、私たちの財務業績にマイナス影響を与えるだろう。長期的に不利な経済状況または不確実性は、私たちの販売および収益性に悪影響を及ぼす可能性があり、消費者がより永続的に彼らの自由支配可能な支出行動を変えることをもたらす可能性がある。さらに、金融機関、取引相手または金融サービス業または金融サービス業他社の不利な事態の発展に影響を与えるか、または任意のこのような事件や他の同様のリスクに対する懸念または噂は、過去および未来に市場全体の流動性問題を引き起こす可能性があり、これは、我々の業務、財務状況または運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの新しい業務と関連資産を剥離することはリスクと挑戦をもたらし、私たちの業務、財務状況、運営結果にマイナス影響を与える可能性があります。私たちが資産剥離を達成するどんな期待収益も私たちの予想と一致することは保証されない
原料事業の世界的なチャンスに対する経営陣の戦略的関心により、売買協定と株式購入協定に基づいて、新鮮な業務と関連資産を2つの取引の形で剥離することにした。売買協定項で予定されている取引は2022年12月29日に完了しているが、株式購入協定項の下で行われる取引は2023年6月30日に完了する予定だ。新しい業務の剥離は持続的なリスクと挑戦をもたらし、私たちの業務、財務状況、運営結果にマイナス影響を与える可能性がある。例えば、吾らは株式購入プロトコルの項で行われる取引を完了する条件をタイムリーにまたは根本的に満たすことができない可能性がある。このような状況が起きれば私たちは株式購入契約項目の下で新規資産の売却待ちに関する保留取引を完了したり、吾等の予想に合致した方法で剥離を完了したりする。また，新たな業務を剥離し，以下に関連するリスクをもたらし続ける株式購入プロトコル及び売買プロトコル及び我々の既存債務手配の文書下での契約制限に基づいて、新規業務によって発生し、現金化されることが予想される所得金の獲得可能性及び用途を剥離する。私たちはまた、業務、製品、サービス、または人員分離に関連する挑戦と、新しい業務の剥離が完了した後、私たちが保留する可能性のある任意の将来の債務に直面する可能性があります。私たちが新しい業務を剥離する際に直面しているどんな困難も、経営陣の関心を私たちが継続している業務から移行させる可能性があります
業務運営。上記のいずれかの発生私たちの業務と財務状況に重大な損害を与える可能性があり、私たちの経営業績はそのため重大な悪影響を受ける可能性があります。
私たちが戦略買収、資産剥離あるいは合弁を求める程度では、私たちは経営困難やその他の結果に直面する可能性があり、私たちの業務、財務状況、経営業績を損なう可能性があり、有利な取引を成功させたり、買収された業務を成功的に統合することができないかもしれない。
私たちは私たちの戦略目標を達成するのに役立つと思う買収や投資を求めるかもしれない。しかし、私たちは未来に他の買収候補を見つけることができないかもしれません。私たちが見つけても、有利な条件で買収を達成できないかもしれません。もし本当にあれば、どのような候補も私たちの業務に適していないかもしれません。もし私たちが買収を完了すれば、私たちは最終的に私たちの目標を達成したり、予想された利益を達成できないかもしれない。このような買収を求めることは、当時の既存業務運営の管理時間と重点を移す可能性があり、どの統合プロセスも大量の時間と資源を必要とし、私たちは管理に成功できないかもしれない。さらに、私たちが完成したいかなる買収も、私たちの顧客または消費者によって否定的に見られ、顧客の忠誠度や製品注文の低下を招く可能性があり、これは私たちの財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。アイオワ州クレストンやインディアナ州シーモアの施設の買収、投資、または他の取引は、私たちの持続的な運営を混乱させ、追加の負債(既知および未知の)を負担させ、私たちの費用を増加させるため、予測できない経営困難や支出を招く可能性もあり、これらは私たちの業務、財務状況、および経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。また、買収された従業員チームを保持して発展させることができなかった場合、財務報告システムを統合できなかった場合、未知または負債の影響を管理できなかった場合、または買収された業務を当社の会社に統合することに成功しなかった場合、いかなる買収、投資、または業務関係の期待効果も達成できない可能性がある。このような買収のいずれかを支払うためには、現金を使用して、債務を発生させたり、株式証券を発行しなければなりません。どれも、私たちの財務状況や私たちの証券の価値に影響を与え、株主が希釈される可能性があります。私たちがより多くの債務を負担すれば、固定債務の増加を招き、契約や他の制限を受け、業務を管理する能力を阻害する可能性もある。買収された業務が成功したか否かにかかわらず、統合には多大な努力が必要であり、これは追加費用を招き、他のプロジェクトに対する私たちの経営陣や技術者の注意をそらす可能性があり、私たちの業務、財務状況、運営結果を損なう可能性があります。
新冠肺炎の流行とそれによる世界経済状況の悪化が私たちの業務、財務状況、経営業績に与える悪影響の程度は未来の事態の発展に依存し、これらの事態の発展は予測が困難である。
新冠肺炎の疫病に対応し、そして政府の命令に基づいて、著者らはまた私たちの業務のやり方を調整し、そして従業員の出張を制限することを含む積極的な能動的な措置を実施し、従業員の出張を制限し、時々非実験室従業員の遠隔仕事を要求し、社会的隔離を実施し、本部の衛生措置を強化し、出席活動と会議をキャンセルする。私たちが依存している多くの供給者、供給者、そしてサービスプロバイダも同様の修正を行った。これまで、私たちは出張の減少、およびある実験室用品の受信遅延と関連サービスの履行を含む実際の業務やり方を変更した以外、私たちはまだ新冠肺炎が業務運営に実質的な影響を与えたことを経験したことがない。政府当局が実施している措置が、新冠肺炎の大流行によるリスク、あるいはその影響や破壊を緩和するのに十分であるかどうかは確認できない。
新冠肺炎の大流行と政府の抑制行動、金融市場の関連変動、および国家と世界の経済状況の悪化により、私たちは実質的な不利な業務と財務的影響に直面する可能性がある
•新型肺炎の流行による厳しい経済情勢により、潜在的な商業パートナーの支出は全体的に減少した
•サプライチェーンの中断は、輸送または倉庫、貯蔵、圧搾、および(または)精製施設の動作中断を制限または中断することを含む、種子生産または穀物販売中断または遅延をもたらす
•遠隔作業スケジュールに関連する課題、私たち従業員が利用できるリソースが限られているため(特に私たちの業務発展従業員のために、彼らは私たちの顧客と潜在的な顧客との対面アクセスが大きく制限されています)、および私たちの情報システムへの遠隔アクセスによるネットワークセキュリティリスクの増加は、運営生産性の全体的な低下を招いています
•資本市場の混乱による融資機会が制限されており、これは、公的またはプライベート株または債務融資のコストが高すぎたり、難しすぎたりすることを許容できる条件で求めることができる。
新冠肺炎による中断後に正常な業務運営を回復することは、新冠肺炎が私たち或いは私たちのサプライヤー、第三者サービスプロバイダ、協力手配或いは許可の取引相手或いは顧客に与える影響によって遅延或いは制限される可能性がある。新型肺炎の流行が収まった後も
私たちの業務、経営業績と財務状況は新冠肺炎の発生による全世界経済への影響であり、すでに発生しているか、あるいは将来発生する可能性のある衰退を含む。
新冠肺炎の影響は本稿で検討した他のリスクを悪化させる可能性もある“リスク要因”どれも私たちに実質的な影響を及ぼすかもしれない。この状況は急速に変化しており、私たちが現在知らない他の影響が出るかもしれない。
私たちの業界に関わるリスクは
農業業界全体は大口商品価格変化の影響を受けやすく、私たちは大口商品価格変化による市場リスクに直面している。
アメリカの農業業界の状況は私たちの経営業績に大きな影響を与えています。商品価格の変化は農業サプライチェーン上の総コスト上昇を招く可能性があり、これは私たちの製品商業化能力にマイナス影響を与える可能性がある。私たちがコントロールできない要素、例えば一般経済状況、季節変動、天気状況、需要、食品安全問題、製品リコールと政府法規のため、私たちは農業コスト変化の影響を受けやすい。そのため、私たちのやり方を調整することで変化するコストを予測したり対応することができない可能性があり、これは私たちの運営業績を悪化させる可能性があります。
悪天候条件、自然災害、農作物病虫害、その他の自然条件は私たちの業務に大きなコストと損失をもたらす。
私たちの製品の栽培能力は嵐、洪水、干ばつと極端な温度を含む悪天候条件の影響を受けやすく、その影響は持続的な世界的な気候変化の影響と激化を受ける可能性がある。不利な生育条件は作物の大きさと品質を低下させるだろう。極端な場合、いくつかの地理的地域はすべての収穫を失うかもしれない。このような不利な条件は、農民の収穫遅延や農作物損失を招き、顧客への製品納入の遅延や完全な失敗を招き、収入損失を招く可能性がある。また，農業投入品や農作物市場価格の大幅な変動もわが製品の価格に悪影響を及ぼす可能性がある。
我々の製品を栽培する能力も作物病虫害の影響を受けやすく，これらの病虫害の重症度や影響は異なる可能性があり，感染や侵入時の生産段階，採用されている処理タイプ，気候条件，持続的な世界的な気候変動に関するリスクに依存する。疾患や虫害を防除する費用は，被害の重症度と影響を受ける栽培範囲に依存する。さらに、既存のこのような疾患および侵入を修復または制御する技術が継続的に有効であることは保証されない。これらの疾患および侵入はまた、コストを増加させ、収入を減少させ、追加の収益変化をもたらすことになり、これは、私たちの業務、財務状況、および運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
規制や法務に関するリスク
私たちの現在と未来の製品のアメリカでの規制環境は不確実で変化している。
適用規制要求の変化は，我々の製品開発に関する時間やコストを大幅に増加させ，我々の運営結果に悪影響を与える可能性がある.米国農務省とFDAは現在、私たちが過去に成功した申請手続きを持っているが、これらのプログラムおよび米国農務省とFDAが自身の法規を解釈する方法は未来に変化する可能性があり、私たちの発売速度と候補製品の発売コストに負の影響を与える。私たちは、提唱団体が既存の法規とUSDAまたはFDAの決定に挑戦するかどうか、あるいはUSDAまたはFDAが自分の法規を解釈する方法を変えたり、新しい法規を制定したり、あるいは他の方法で法規を修正して、私たちの製品がより深刻な基準を受けることで、私たちの候補製品の開発に関連する時間とコストを大幅に増加させることができるかどうかを予測することができない。
米国以外の規制環境は管轄区域によって大きく異なり、私たちの製品がどのように規制されるかも定かではない。
米国以外では、食品原料植物遺伝子編集をめぐる規制環境は非常に不確定であり、司法管轄区によっても規制環境が大きく異なる。各司法管轄区域には独自の遺伝子組換え食品規制枠組みがある可能性があり、その中には、遺伝子組換え植物の栽培と栽培、および私たちの製品に適用可能な遺伝子組換え食品の消費とラベルの制限と監督管理が含まれている可能性がある。米国以外の規制機関が私たちの遺伝子編集技術を受け入れなければ、私たちの国際的に拡張する能力が制限される可能性がある。
アメリカ以外の規制要求を守ることは高価で時間がかかり、私たちの製品がアメリカ以外の場所で商業化できる保証はありません。
私たちはどんな管轄区域がいつ私たちの製品に対する規定を変えるのか予測できない。団体が様々な国で宣伝活動を展開し、会社や監督当局に訴訟を起こし、規制の承認や承認活動を停止しようとしたり、遺伝子組換えおよび/または遺伝子編集製品に反対する世論に影響を与えたりする。また、私たちの製品に関する否定的な宣伝に対する政府の反応は、遺伝子研究や派生製品に対するより厳格な監督管理、あるいは規制コストが私たちの製品コストを高すぎる可能性がある。
商品、食品、農業の規模は、私たちの製品の分配を監視し、制御することを困難にするかもしれない。したがって、私たちの製品は承認されていない分譲の管轄区域内で意図せずに販売されるかもしれない。このような販売は規制の挑戦や私たちに対する訴訟につながる可能性があり、巨額の費用や経営陣の関心を招く可能性がある。
政府の政策·法規、特に農業部門や関連産業の政策·法規に影響を与えるものは、私たちの運営や収益性に悪影響を及ぼす可能性がある。
農業生産と貿易の流れは政府の政策と法規によって制約されている。農業に影響を与える技術に対する政府の政策と承認、例えば農業商品と商品に対する税収、関税、関税、補助金、奨励と輸出入制限は、ある作物の栽培、作物生産の場所と規模、輸出入の数量とタイプに影響を与えることができる。しかも、私たちの業務の発展に伴い、私たちはもっと多くの許可と免許を得る必要があるかもしれない。例えば、私たちは私たちが種子を販売する各州から種子ライセンスを取得することを要求され、私たちが他の州に拡張するにつれて、私たちはそれらの追加の州で種子ライセンスを取得することを要求される。また、米国や他の国の将来の政府政策は、私たちの顧客が私たちの製品を使用することを阻止したり、私たちの競争相手により有利な製品の使用を奨励したりすることができ、これは私たちを商業的に不利にし、私たちの将来の収入や運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは生物材料の使用と私たちの食品生産操作の面で多くの環境、健康と安全法律と法規によって制約されています。このような法律法規を遵守することは時間がかかって費用がかかるかもしれない。
私たちは多くの連邦、州、地方と外国の環境、健康と安全の法律と法規の制約を受けて、それらの研究室の手続き、危険材料と廃棄物の処理、使用、貯蔵、処理、製造と処理、環境への汚染物質の排出、そして人類の健康と安全問題の法律と法規を含む。我々の研究と開発過程は生体材料を含む危険材料の制御使用に関するものである。私たちは、これらの材料の使用または第三者の使用による任意の損傷または汚染によって起訴されるか、またはそのような汚染の救済が要求される可能性があり、私たちの責任は任意の保険カバー範囲および私たちの総資産を超える可能性がある。環境、健康、安全の法律法規を遵守することは費用が高く、私たちの研究開発努力を損なう可能性がある。もし私たちがこれらの要求を守らなければ、民事または刑事罰金と処罰、費用の整理または設備の資本支出の制御、あるいはコンプライアンスの実現と維持に必要な運営変更を含む巨額のコストと責任を招く可能性があります。さらに、新たな環境、健康および安全に関する法律または規制が私たちの業務に与える影響、または既存および将来の法律法規の解釈や実行方法のいかなる変化も予測できません。これらの現行または未来の法律法規は、私たちの研究、開発、または生産努力を損ない、あるいはコンプライアンス費用の増加を招く可能性がある。
私たちはまた、私たちの施設と製品流通所の司法管轄区域の食品安全法規の制約を受けて、このような食品安全法規を守らないと巨額の罰金と処罰を招く可能性があります。具体的には、我々はFSMAに支配され、米国で食品栽培、収穫、製造、加工、ラベル、包装、流通、マーケティングを規制するFDAの能力を強化した。FDAは法規を発表することで食品生産における汚染リスクを低減し、FSMAの要求を積極的に実行した。これらの規定は私たちの日常運営、特に私たちが新しく買収したアイオワ州クレストンとインディアナ州西摩工場の日常運営に影響を与え、これらの規定を引き続き遵守するために、私たちの運営を修正し、新しい設備を購入したり、資本改善を行うことを要求されるかもしれません。このような修正、改善、罰金、または処罰は、私たちの業務、財務状況、および運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります
訴訟や法的手続きは私たちに重大な責任を負わせ、私たちの名声や業務に否定的な影響を与えるかもしれない。
時々、私たちは様々なクレームと訴訟手続きの当事者かもしれない。これらのクレーム及び訴訟手続を評価して、不利な結果の可能性を評価し、可能な潜在的損失金額を推定する。このような評価と推定に基づいて、私たちは適宜備蓄を確立することができる。これらの評価·推定は、当時の経営陣が入手可能な情報に基づいており、多くの経営陣の判断に触れている。実際の結果や損失は私たちの評価と推定とは大きく違うかもしれない。私たちは現在いかなる実質的な訴訟にも参加していない。価値のない場合であっても、これらの訴訟を弁護することは経営陣の注意をそらす可能性があり、これらの訴訟を弁護する際に巨額の費用を発生させる可能性がある。訴訟および他の法的手続きの結果は本質的に不確実であり、いくつかの法的紛争の不利な判決または和解は、私たちに対する不利な金銭損害賠償、罰金または禁止救済をもたらす可能性があり、これは、私たちの財務状況、キャッシュフロー、または運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。いかなるクレームや訴訟も、完全な賠償や保険加入を受けても、私たちの名声を損なう可能性があり、将来的に効果的に競争したり、十分な保険を受けることを難しくしたりする。
また、いくつかの潜在的負債に保険を提供しているが、このような保険は、すべてのタイプおよび金額の潜在的負債をカバーしておらず、様々な例外的な状況によって制限され、回収可能な金額の上限を受けている。請求が保険範囲内であると考えても、保険会社は様々な潜在的な原因で賠償を受ける権利を疑問視する可能性があり、これは私たちの賠償時間に影響を与える可能性があり、保険会社が勝訴すれば、私たちの賠償金額にも影響を与えます。
純営業損失の繰越や他の税務属性を使用する能力は、合併や他の所有権変更によって制限される可能性があります。
私たちは歴史的に赤字に見舞われ、近い将来利益が出ないと予想され、永遠に利益が得られないかもしれない。私たちが課税損失を発生させ続ける場合、未使用損失は、これらの未使用損失が満了する(あれば)将来の課税収入を相殺するために繰り越される。2022年12月31日現在、我々が繰り越した米国連邦の純運営損失は約276.6ドル。
コロナウイルス援助、救済、経済安全法により改正された減税と雇用法案(以下、税法)によると、米国連邦政府が2017年12月31日以降の課税期間に発生した純営業損失の繰越は無期限に繰り越すことができるが、このような純営業損失の繰越は2020年12月31日以降の課税年度繰り越しの控除額は課税収入の80%に制限されている。州ごとに税法や“思いやり法案”を守る程度が異なる。
また、我々が繰り越した純営業損失は、米国国税局と州税務機関の審査と可能な調整を受ける。改正された1986年の国内税法(以下、“税法”と呼ぶ)第382節と383節によると、私たちの所有権に何らかの累積的な変化が生じた場合、私たちの連邦純営業損失の繰越やその他の税務属性は年間制限される可能性がある。“規則”第382節の規定によると、1つ以上の会社の株式の少なくとも5%を保有する株主又は株主団体が3年間のスクロール期間内の持株比率がその最低持株率より50ポイント以上増加した場合、“所有権変更”が発生する。所有権変更には、業務合併や他の取引に関連する潜在的な変更が含まれているため、純営業損失の繰越と他の税務属性を利用して将来の課税収入または税務負債を相殺する能力が制限される可能性がある。似たような規則は州税法に適用されるかもしれない。もし私たちが課税収入を稼げば、この制限は私たちの将来の所得税負担を増加させる可能性があり、私たちの未来のキャッシュフローは悪影響を受けるかもしれない。最終的にこのような資産の未来の利益の不確定性を実現するため、私たちはすでに私たちの純営業損失、繰越及びその他の繰延税金資産に関する評価を記録した。
知的財産権に関するリスク
特許および特許出願は、高度に複雑な法律および事実の問題に関連しており、私たちに不利であれば、私たちの競争地位に悪影響を及ぼす可能性がある。
生物技術会社と他の行為者の私たちの業務分野における特許地位は非常に不確定である可能性があり、複雑な科学、法律、事実分析に関連している。生物学的組成物に関連するいくつかの特許において許容される特許請求の範囲の解釈および広さは、不確定および決定が困難である可能性があり、特許組成物および関連特許請求の範囲に関連する事実および状況に大きな影響を受けることが多い。特許の発行と範囲は肯定的に予測できない。特許が発行されると、挑戦、無効宣言、範囲縮小、または回避される可能性がある。私たちまたは私たちのライセンシーの特許および特許出願に対する挑戦は、成功すれば、私たちまたは私たちのライセンシーの特許出願が拒否されるか、またはその範囲が失われたり縮小されたりする可能性がある。さらに、このような挑戦を防ぐことは費用が高く、大量の管理時間の移転に関連する可能性がある。したがって、私たちのいかなる特許下の権利も私たちを保護するのに十分な保護を提供できないかもしれない
競争力のある製品またはプロセス、およびそのような特許および特許出願の任意の損失、否認、または範囲縮小は、私たちの業務に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
挑戦されなくても、私たちの特許および特許出願は、私たちの候補製品や技術を十分に保護することができないか、または他の人が私たちの特許主張によってカバーされないように彼らの製品または技術を設計することを阻止するかもしれない。もし私たちが所有または許可した特許によって提供される保護の広さや強度が脅かされれば、会社が私たちと協力して私たちの候補製品を開発することを阻止し、私たちがそれを商業化することに成功する能力を脅かすかもしれない。
もし私たちが私たちの候補製品や技術の特許保護と商業秘密保護を獲得して維持できなければ、私たちは私たちの競争優位性を失う可能性があり、私たちが直面している競争は増加し、いかなる潜在的な収入も減少し、私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼすだろう。
私たちは世界中のすべての管轄区域で私たちの知的財産権を保護することを求めません。私たちが保護を求める管轄区域でも、私たちの知的財産権を十分に実行できないかもしれません。
世界のすべての国と司法管轄区域で特許を申請、起訴、保護する費用は目を引くほど高いだろう。特許訴訟は国ごとに行われなければならないが，これは高価で時間のかかる過程であり，結果は不確定である。私たちのアメリカ以外のいくつかの国の知的財産権は、これらの権利が米国で獲得されたと仮定して、米国の知的財産権を広く持っていない可能性がある。また、いくつかの外国の法律の知的財産権の保護の程度は、米国の連邦や州の法律とは異なる。そのため、私たちは、米国以外のすべての国で第三者が私たちの発明を実施したり、米国や他の司法管轄区で私たちの発明を使用して製造した製品を販売したり、輸入したりすることを阻止できないかもしれない。
競争相手は私たちまたは私たちの許可者が特許保護を求めずに管轄区域で私たちの技術を使用することができる。さらに、競争は、私たちまたは私たちのライセンシーが特許保護を持っている他の侵害製品を輸出する可能性がありますが、これらの特許権を実行する能力はアメリカの地域に及ばないかもしれません。これらの製品は私たちの製品と私たちの知的財産権と競争する可能性があり、そのような権利はそのような競争を効果的にまたは阻止するのに十分ではないかもしれません。
さらに、米国と他の国/地域特許法の変化や特許法の異なる解釈は、他の人が私たちの発見または開発した技術および製品を使用して、いかなる通知や賠償を提供することなく、または私たちまたは私たちのライセンシーが得ることができる特許保護範囲を制限することを可能にする可能性がある。一部の国の法律は米国の法律のように知的財産権を保護しておらず、これらの国は私たちの知的財産権を保護するのに十分な規則と手続きが不足しているかもしれない。
また、外国の管轄区域で私たちの特許権や他の知的財産権を強制的に執行する訴訟は、巨額のコストを招き、私たちの努力と注意を私たちの業務の他の側面から移転させる可能性があり、私たちの特許が無効または狭い解釈されるリスクに直面する可能性があり、私たちまたは私たちのライセンシーの特許出願が発表できないリスクに直面し、第三者が私たちにクレームを提起する可能性がある。私たちは私たちが始めたいかなる訴訟でも勝利しないかもしれないし、私たちに提供された損害賠償や他の救済措置は商業的な意味がないかもしれませんが、私たちはこのような第三者に支払う損害賠償および他の救済措置が重大である可能性があります。したがって、私たちが世界各地で私たちの知的財産権を実行する努力は、私たちが開発または許可した知的財産権から顕著なビジネスメリットを得るのに十分ではないかもしれません。
第三者は、私たちが開発したもの、または他の方法で私たち自身の発明と見なす権利を主張することができる。
第三者は将来、私たちまたは私たちの許可者の知的財産権の発明権または所有権に疑問を提起するかもしれない。私たちは、従業員、請負業者、またはコンサルタントとの間の合意が無効になったり、以前または競争していた譲渡契約義務と衝突したりする第三者のクレームに直面する可能性がある。所有権紛争の解決には訴訟が必要かもしれません。もし私たちが成功しなければ、私たちは特定の知的財産権および関連製品と技術の使用を禁止されるかもしれません。あるいはその知的財産権上の私たちの権利を失うかもしれません。
私たちは開発、許可、または知的財産権の取得に成功しないかもしれません。これらの知的財産権は私たちの候補製品を開発し、商業化するために必要なものかもしれません。
私たちの計画は他の候補製品に関連する可能性があり、第三者が保有する知的財産権または独自の権利を使用する必要がある可能性があり、私たちのビジネスの成長は、私たちがこれらの知的財産権および固有の権利を獲得、許可、または使用する能力にある程度依存する可能性がある。
しかし、私たちは開発に重要な第三者知的財産権または独自の権利を取得または許可することができないかもしれない。たとえ私たちがこのような権利を得ることができても、私たちは商業的に合理的な条項でそうすることができないかもしれない。第三者知的財産権及び専有権の許可及び買収は競争分野であり、他のいくつかの老舗企業も、許可又は買収のための戦略をとっており、魅力的又は必要と考えられる第三者知的財産権及び専有権を有している。これらの老舗会社はその規模、資本資源及び農業開発と商業化能力のため、私たちより競争優位を持っているかもしれない。
また、私たちを競争相手と見なしている会社は、知的財産権と専有権を私たちに譲渡したり許可したりしたくないかもしれません。私たちはまた私たちの投資を適切なリターンを得るための条項で許可したり、第三者の知的財産権と専門権を得ることができないかもしれないし、根本的にはできないかもしれない。必要な第三者の知的財産権や独自の権利をうまく取得できない場合や、既存の知的財産権や独自の権利を維持できない場合、関連プログラム、製品、または候補製品の開発を中止しなければならない可能性があり、これは私たちの業務に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
未弁済持分証に関するリスク
同社の発行済み株式証明書は普通株で行使することができ、将来的に公開市場で転売する資格のある株式数を増加させ、株主への薄くすることになる。
2023年1月8日から、合計1，660万株を購入した私たちの普通株を発行した私募株式証と公開株式証はすべて行使することができる。このような株式認定証の所持者は1株当たり11.50ドルで普通株を購入する権利があるが、価格は調整される可能性がある。これらの株式承認証は数量全体の普通株に対してしか行使できない。また、当社は2020年2月および2021年12月に対応する手形と、2022年3月に完成した私募について追加の私募株式証明書を発行します(“監査総合財務諸表付記15”参照)支払手形株式証明書” “転換手形支払持分証” “PIPE投資権証”と)である。このような株式承認証を行使する場合、追加の普通株が発行され、これにより、普通株の既存保有者が希釈され、公開市場で転売する資格のある株式数が増加する。このような株を公開市場で大量に売ることは私たちの普通株の市場価格に悪影響を及ぼす可能性があります。
当時、株式証明書の所有者のうち少なくとも65%の所有者の許可を発行していなかったため、著者らは株式証明書を公開する条項を修正することができ、改訂方式は株式証の公開所有者に不利になる可能性がある。したがって、公共株式証の行使価格を向上させ、行使期間を短縮し、公共株式証を行使する際に購入可能な普通株式数を減らすことができ、これらはすべてあなたの承認を必要としない。
私募株式証及び公開株式証は、吾等と株式承認証の代理人である大陸証券譲渡信託会社との間の株式証契約(“株式承認証協定”)に基づいて登録形式で発行される。株式承認協定は、私募株式証及び公開株式証の条項はいかなる所有者の同意なしに改訂を行うことができ、いかなる曖昧なところを是正し、或いはいかなる欠陥のある条文を訂正することができるが、当時まだ発行されていなかった少なくとも65%の公開株式証所有者の承認を得なければならず、公開株式証登録所有者の利益に不利な影響を与える変更を行うことができる。したがって、当時発行されていなかった持分証のうち少なくとも65%の保有者が改訂に同意した場合、私たちは所有者に不利な方法で株式公開証明書の条項を修正することができる。
当時発行されていなかった引受証のうち少なくとも65%の引受権証の同意を得る場合には、公開株式証の条項を改訂する能力は無限であるが、このような改正例には、公開株式証の行使価格の向上、公開株式証の現金または株式への変換、行使期間の短縮、公開株式証の行使時に購入可能な普通株式数の減少が含まれる可能性がある。
私たちはあなたに不利な時間に満期になっていない公共株式証明書を償還して、公共株式証明書を一文の価値もないものにするかもしれません。
私たちは公開株式証の行使可能後及び満期前の任意の時間に発行された公共株式証明書を償還することができ、1部の株式承認証の価格は0.01ドルであり、私たちが償還に関する適切な通知を出し、ある他の条件を満たす日前の30(30)取引日以内の任意の20(20)取引日以内に、普通株式の最終報告販売価格は1株18.00ドル(株式分割、株式配当、再編、資本再編などの調整後)に等しいかそれを超えることを前提としている。もし株式公開承認証が吾等によって償還されることができる場合には、公開株式証を行使することにより普通株を発行して免除登録又は適用資格に適合しない場合は、吾等は償還権を行使することができない
国家青空法律、そうでなければ、私たちはこのような登録や資格を施行することができない。私たちは最大限の努力を尽くして、公共株式証明書を提供する州居住州の青空法律に基づいてこのような普通株の資格を登録または決定します。未発行の公共株式証を償還することは、(I)不利になる可能性がある場合にその公共株式証を行使して行使価格を支払うことができる可能性があり、(Ii)株式証所有者が本来その公共株式証を所有することを希望している可能性がある場合、その公共株式証を当時の市場価格で売却するか、または(Iii)名義償還価格を受け、未償還の公共株式証の償還を要求する場合、名目価格は公共株式証の時価を大幅に下回る可能性がある。公開株式証は現在ニューヨーク証券取引所に上場しており、コードは“BHIL WS”である
私たちの株式承認証所有者が彼らの株式承認証を行使して私たちの普通株を買収する前に、これらの株式承認証所有者は普通株主とする権利を持たないだろう。
株式承認証所有者がその株式承認証を行使して普通株式株式を取得するまでは、当該等株式証に関連する普通株株式の権利を有していない。株式承認証を行使する際には、行使日以降の事項について普通株主の権利を行使する権利があるだけである。
私たちの現在の資金調達に関するリスクは
いくつかの債務資金調達の側面で、私たちは多くの肯定的で否定的な条約に支配されている。これらの条約は、私たちが業務計画を実行したり、追加債務融資を受ける能力を阻害する可能性があり、違反すれば、私たちの業務、運営結果、財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
Avenue Capitalローンに関するリスク
2021年12月29日，吾らおよび吾らいくつかの付属会社(総称して“借り手”)はAvenue Capital Management II，L.P.(“代理人”)と融資および保証協定(“融資合意”)を締結し，代理人(“貸手”)が管理するいくつかの基金の行政エージェントおよび担保エージェントとして，これにより，貸手は合計8，000万ドルを借入者に貸し出し，借り手に合計1億ドルを追加貸し出すことを承諾した(“Avenue ital CapLoan”)
Avenue Capitalローンは、借り手が貸手に付与した第一留置権担保権益を担保とし、担保は、借り手がすべての売掛金、設備、固定装置、一般無形資産、在庫、投資財産、預金口座、株式、貨物、記録およびその他の個人財産のすべての権利、所有権および権益、および上記各項目の任意の収益を含むが、特定の制限によって制限される。
借り手がAvenue Capitalローンについて締結した融資契約や他の書類には、借り手が代理人や貸手に有利な多くの肯定と否定契約が盛り込まれている。もし私たちがこれらの条約に違反した場合、代理人は満期と対応するすべての金額を直ちに発表し、これらのローンの保証の権利を行使することができる。
肯定的な契約には、借り手が融資契約の規定により、一定期間“残り月の流動資金”を保持しているという契約がある。消極的契約は、借り手が特定の行動をとる前に、特定の特定の例外状況を除いて、新しい業務範囲を確立すること、清算または解散、任意の支配権変更取引または別のエンティティの買収、売却、譲渡、レンタル、通常の業務プロセス以外の可能性のある任意の資産、任意の融資、保証、立て替えまたは投資を行うこと、任意の債務を早期に返済すること、任意の二次債務を返済すること、配当金を支払うこと、任意の新しい債務を負担すること、任意の新しい留置権を設立または生成すること、を含む特定の例外状況を除いて、代理人および/または貸金人の同意を得なければならないことを含む。年間総価値150万ドルを超える任意の新しい個人財産賃貸を締結すること、私たちの保険証書を重大に変更すること、または既存の入金権利に実質的な割引、信用またはリベートを与えること。このような協約は私たちが最も効率的で最も効果的な方法で私たちの商業計画を実行する能力を阻害するかもしれない。
Avenue Capitalローン契約が違反された場合、これらの契約の免除や契約修正の修正案を得ることを試みる予定ですが、このような免除や修正案なしに将来の契約を遵守できる保証はありません。または免除や修正案を得ることに成功します。
私たちの株主はAvenue Capitalのローンで希釈されるかもしれません
Avenue Capitalローンが初めて完了してから6ヶ月後とAvenue Capitalローンが初めて完成して42ヶ月になる前のいつでも、当時未返済ローン元金のうち最大2000万ドル(貸手の選択の下で)を私たちの普通株式株式(“転換選択権”)に変換することができ、これは監査された総合財務諸表のタイトル下の付記14でさらに議論されている転換支払手形.”
Avenue Capitalローンの追加料金として、貸手は行使可能または交換可能(貸金者の選択で)普通株式の引受権証(“変換可能手形支払株式承認証”)を受け取り、詳細はレビュー総合財務諸表付記15“を参照されたい転換手形支払持分証.”
転換選択権の行使および/または転換手形支払株式証明書の行使は、我々の既存株主の持分を希釈する可能性がある。
オマハ第一国民銀行ローンに関するリスク
我々の完全子会社ダコタ乾豆会社(“DDB”)の運営資金の一部は、オマハ第一国民銀行(“FNBO”)の定期融資とFNBOが提供する循環信用限度額(“FNBO融資”)から来ている。FNBOの融資は私たちが提供した限られた保証によって保証される。DDBがFNBOに付与した第1の留置権保証権益は、DDBがすべてのDDB個人財産資産に対するすべての権利、所有権および権益、およびそのような資産に対するDDBの任意の収益、およびDDBが所有するすべての不動産資産およびそれらの改善されたすべての権利、所有権および権益の優先担保を含む
FNBO融資はDDBに財務契約の遵守を要求しており、DDBは引き続き遵守できるように我々の財政支援が必要かもしれない。FNBOのローンはまた私たちに最低現金残高を維持することを要求する。DDBまたは我々がこれらのFNBO融資契約のいずれかに違反した場合、FNBOは、即時満期および対応するすべての金額を宣言し、これらの債務融資保証に関する権利を行使することができる。
FNBOローン契約が違反された場合、私たちはこれらの契約の免除や契約の修正案を得ることを試みる予定ですが、このような免除や修正案なしに私たちの未来の契約を遵守できる保証はありません、または免除または修正案を得ることに成功します。
私たちの証券所有権に関する他のリスクは
私たちは証券法が指す“新興成長型会社”の資格に適合しており、新興成長型会社が獲得できるいくつかの開示要求免除を利用すれば、私たちの証券の投資家に対する魅力を低下させる可能性があり、私たちの表現を他の上場企業の表現と比較することを困難にする可能性がある。
我々は，証券法第2(A)(19)節で定義された“新興成長型会社”の資格に適合している.したがって、私たちが新興成長型企業であり続ける限り、私たちは資格があり、他の非新興成長型企業の上場企業に適用される様々な報告要求のいくつかの免除を利用しようとしているが、これらに限定されない：(A)サバンズ-オクスリ法案404節の監査員認証要件を遵守する必要はない、(B)定期報告および依頼書における役員報酬に関する開示義務を減少させること、および(C)役員報酬および株主承認までに承認されていない金パラシュート支払いについて拘束力のない諮問投票要求を免除する。したがって、私たちの株主は彼らが重要だと思ういくつかの情報を得ることができないかもしれない。我々は、(A)2026年12月31日まで、(B)我々の年間総収入が少なくとも1兆235億ドルの会計年度の最終日まで、(C)米国証券取引委員会規則に従って“大型加速申告会社”とみなされた日まで、非関連会社が少なくとも700.0ドルの未償還証券を保有している日、または(D)前3年に10億ドルを超える転換不可能債務証券を発行した日とする。投資家たちは私たちがこのような免除に依存するので、私たちの証券吸引力の低下を発見するかもしれない。もし一部の投資家がこれらの免除に依存して私たちの証券がそんなに魅力的ではないと思ったら、私たちの証券の取引価格は他の場合よりも低くなるかもしれません。私たちの証券の取引市場はそんなに活発ではなく、私たちの証券の取引価格はもっと変動するかもしれません。
また、雇用法第102条(B)(1)節の免除により、民間企業(すなわち、証券法の施行が宣言されていない証券法登録声明又は“取引法”に基づいて登録されていない証券種別)が、新たな又は改正された財務会計基準に遵守されるまで、新たな又は改正された財務会計基準を遵守することが求められる。JOBS法案では，会社は延長からの移行期間を選択し，非新興成長型会社に適用される要求を遵守することができると規定しているが，いずれの選択脱退も撤回できない。私たちは、移行期間を延長することを選択しないことを選択した。これは、基準が発表または改正された場合、その基準が上場企業または民間企業に異なる適用日があれば、私たちは新興成長型企業として、民間会社が新たな基準または改正基準を採用する際に新たなまたは改正された基準を採用することができることを意味する。これは、別の上場企業が新興成長型会社でも新興成長型会社でもなく、使用される会計基準の潜在的な違いにより、延長された過渡期間を使用しないことを選択することが困難または不可能であるため、私たちの財務諸表を別の上場企業と比較することができる。
ニューヨーク証券取引所は私たちの証券をその取引所の取引から撤退させるかもしれません。これは投資家が私たちの証券を取引する能力を制限し、追加の取引制限を受けることができます。
ニューヨーク証券取引所に上場し続けるために、一定の財務、流通、株価水準を維持することが求められる。一般的に、私たちは最低時価(通常50，000，000ドル)、私たちの証券の最低保有者数(通常400人)、および私たちの普通株の最低平均終値(通常少なくとも1.00ドル)を維持することを要求されるだろう
ニューヨーク証券取引所が私たちの証券をその取引所から退市させ、別の全国的な証券取引所に上場できない場合、私たちの証券は場外取引市場でオファーされる可能性があると予想されます。このような状況が発生すれば、私たちは重大な不利な結果に直面するかもしれない
•私たちの証券の市場オファーは限られています
•証券の流動性が減少しています
•私たちの普通株を“細価格株”と決定することは、私たちの普通株を取引するブローカーに、より厳格な規則を遵守することを要求し、私たちの証券二級取引市場の取引活動を減少させる可能性がある
•限られたニュースやアナリストの報道
•将来的により多くの証券を発行したり、より多くの融資を得る能力が低下する。
同社のほとんどの未償還株式証は負債として入金されており、株式証明書の価値の変化は私たちの財務業績に大きな影響を与える可能性がある。
2021年4月12日、会社財務事業部代理取締役、米国証券取引委員会代理総会計士は、共同で特殊目的買収会社発行権証の会計及び報告考慮事項について“特殊目的買収会社発行権証の会計及び報告を考慮したスタッフ声明”(“米国証券取引委員会声明”)を発表した。具体的には、米国証券取引委員会の声明は、ある和解条項と業務合併後のいくつかの入札要約に関連する条項に重点を置いており、これらの条項は株式承認協定に含まれる条項と類似している。
米国証券取引委員会の声明により、私たちは当時の未償還権証に対する会計処理を再評価し、権利証を公正価値に応じて計量された派生負債に分類することを決定し、時期ごとの公正価値変化は収益の中で報告された。会計基準アセンブリ815派生ツールおよびヘッジは、各アセットバランスシートにおいて、このような派生ツールの公正価値を再計量することを規定し、それによって生じる公正価値の変動に関連する非現金収益または損失は、経営報告書の収益において確認される。私たちの総合財務諸表と経営結果は、私たちが引受権証を返済していない経常的な公正価値計量によって四半期変動が生じる可能性があります。これは私たちがコントロールできない要素に基づいています。経常的公正価値計量を採用しているため、各報告期間内に私たちの未償還株式証の非現金収益や損失を確認する可能性があり、そのような収益や損失の金額は重大である可能性がある。公正価値変動が収益に与える影響は、我々証券の市場価格に悪影響を及ぼす可能性がある。
予測可能な未来に私たちの普通株に現金配当金を支払う計画はありませんので、ご購入価格より高い価格で普通株を販売しない限り、投資収益は得られないかもしれません。
私たちは将来の運営、拡張、債務返済のために未来の収益を残すつもりで、現在予測可能な未来に現金配当金を支払う計画はありません。私たちの普通株式の任意の未来配当金の発表、金額、そして支払いは私たちの取締役会が全権的に決定するだろう。私たちの取締役会は、全体的かつ経済的状況、私たちの財務状況と経営結果、私たちの利用可能な現金、および現在および予想される現金需要、資本要求、契約、法律、税金および規制制限、株主または私たちの子会社への配当金の支払いに対する影響、および私たちの取締役会が関連すると考える可能性のある他の要素を考慮するかもしれません。また、私たちが配当金を支払う能力は、私たちの既存債務と未返済債務契約によって制限され、私たちが未来に生じる任意の債務契約によって制限される可能性もある。したがって、私たちの普通株を購入価格より高い価格で販売しない限り、私たちの普通株への投資は何の見返りも得られないかもしれません。
もし証券アナリストが私たちの業務に関する研究や報告を発表しない場合、あるいは彼らが私たちの普通株または私たちの業界の格付けを引き下げた場合、私たちの普通株価格とその取引量は低下する可能性がある。
私たちの普通株の取引市場は、業界や金融アナリストが発表した私たちまたは私たちの業務に関する研究と報告にある程度依存している。私たちはこのようなアナリストを統制することができない。しかも、一部の金融アナリストは私たちのモデルと運営に対する専門知識が限られている可能性がある。さらに、1人以上の私たちの業務を追跡しているアナリストが、私たちの普通株や業界、あるいは私たちの任意の競争相手の株を引き下げたり、私たちの業務の不正確または不利に関する研究報告を発表したりすれば、
私たちの普通株は下落するかもしれない。もしこれらのアナリストのうちの1人以上が私たちの報告を停止したり、関連報告を定期的に発表できなかった場合、私たちは市場で可視性を失う可能性があり、これは逆に私たちの株価や取引量を低下させる可能性がある。
私たちまたは私たちの株主の公開市場での将来の販売または将来の販売に対する見方は、私たちの普通株の市場価格を低下させる可能性があり、任意の追加の普通株または普通株に変換可能な証券の発行は、普通株株主の権益を希釈する可能性がある。我々は、我々の棚登録声明(我々の市場融資メカニズムを含む)に基づいて、未償還株式証を行使する際に、追加の普通株を発行するか、または追加の融資目的のために普通株に変換することができ、買収や協力協定などの戦略的取引に関連して、または既存の株主権益を希釈する可能性のある他の任意の取引を行うことができる。
私たちの普通株の株を公開市場で売却したり、このような売却が起こりうると考えたりすることは、私たちの普通株の現行の市場価格を損なう可能性がある。これらの売却、あるいはこれらの売却が起こりうる可能性は、将来的に私たちが適切だと思う時間と価格で株式証券を売却することをより困難にする可能性もある。
我々のある他の株主が保有する普通株は転売する資格があるが，証券法第144条(“第144条”)の下での出来高，売却方法，その他の制限を受けなければならない。登録権を行使して大量の株を売却することで、これらの株主は私たちの普通株の現行市場価格を下落させる可能性がある。
転売制限の終了やこれらの株主が彼らの登録権を行使する場合、私たちの普通株の保有者が売却したり、市場で売却しようとしていると思われたりすれば、私たち普通株の市場価格は大幅に低下する可能性がある。このような要素はまた私たちが未来に普通株や他の証券を発行することで追加資金を調達することを難しくするかもしれない。
また、私たちの株式インセンティブ計画に基づいて将来の発行のために予約された普通株が発行されると、公開市場で販売する資格がありますが、様々な帰属協定、ロック協定に関する条項を遵守しなければなりません。場合によっては、規則第144条を遵守して関連会社の数および販売方法制限にも適用されなければなりません。我々は、証券法に基づいて、当社の株式インセンティブ計画及び我々の従業員株式購入計画に基づいて発行可能な普通株を登録するための登録声明を用紙S−8に提出し、今後同じ又は同様の目的で表8に1つ以上の追加登録声明を提出することができる。このようなS-8登録宣言テーブルは、提出後に自動的に有効になります。したがって、当該等の登録宣言に基づいて登録された株式は公開市場で販売されることができる。
私たちは、私たちの棚登録声明を通じて、私たちの市場施設で販売されている1億ドルを含む、4億ドルまでの追加の普通株、または普通株に変換可能な証券を公衆に売却することができる。私たちは現在、私たちの棚登録声明(私たちの市場にある施設を含む場合があります)や代替株式融資を使用して、最大1億ドルを集めて、私たちが予想する現金需要を補完するつもりです。私たちの棚登録声明に基づいて行われるいかなる販売も、私たちの既存株主の持分希釈をもたらす可能性があり、他のタイプの株式融資は、私たちの既存株主の持分希釈を招く可能性もあります。私たちは非希釈方式で追加的な資金調達を得ることができるが、私たちはこれをすることができないかもしれない。将来、私たちはまた投資や買収に関連した証券を発行するかもしれない。投資や買収に関連する普通株発行数は、私たちが当時発行していた普通株の大部分を構成する可能性がある。どんな追加証券の発行も私たちの株主に追加的な希釈をもたらす可能性がある。
私たちの組織文書の反買収条項は統制権の変更を延期または阻止する可能性があります。
第二次改正及び再記載された会社登録証明書及び改正及び再記載された定款のいくつかの条項は、逆買収効力を有し、株主がその最適な利益に適合すると考えられる合併、買収、契約買収、買収企図又は他の制御権変更取引を遅延、延期、又は阻止する可能性があり、我々株主の株式割増を招く可能性のある試みを含む
他にも、これらの規定には、
•私たちの取締役会は、株主の承認を得ずに新しい優先株シリーズを発行し、法律に適合した場合、一連の優先株を作成し、清算時に配当金や私たちの資産を優先的に獲得するか、または私たちの既存の普通株よりも高い投票権を持つことを許可した
•株主が取締役会の穴を埋める能力をなくすこと
•取締役会への指名又は株主が年次株主総会で行動可能な事項の事前通知要求を規定する
•取締役会は少なくとも5人で15人以下の取締役で構成されなければならないことを前提に、取締役会の人数を決定することを許可した
•私たちの取締役会には、私たちの改正と再説明の規定を制定、変更、または廃止することが規定されている
•合併完了3周年前に、発行された株式投票権の少なくとも66%および2/3%の賛成票を取得し、これについて投票する権利があり、私たちの改正および再記載された会社証明書の具体的な条項を修正し、再説明するためのカテゴリとして一緒に投票する権利がある
•特定の株主訴訟が提起される可能性のある司法管轄区域を制限する。
デラウェア州の会社として、私等は、デラウェア州一般会社法(“DGCL”)第2203節の反買収条項を遵守しなければならない。この条項は、デラウェア州の会社が取引日後3年以内に利害関係のある株主(定義は法規参照)と法規に記載された業務合併を行うことを禁止し、この業務合併が事前に多数の独立取締役または少なくとも3分の2の発行された無権益株式保有者の承認を得なければならない。DGCL 203節の適用もわが社の制御権変更を延期または防止する効果がある可能性がある。
これらの反買収条項は、第三者の入札が私たちの多くの株主に有益だと思われても、第三者が私たちを買収することを難しくするかもしれない。したがって、私たちの株主が株式割増を得る能力は制限されるかもしれない。これらの規定はまた、依頼書の競争を阻止し、他の株主とあなたが選択した取締役を選挙しにくくし、あなたが取りたい他の会社の行動を取ることを引き起こす可能性があります
私たちの2つ目の改訂および再記載された会社登録証明書は、デラウェア州衡平裁判所が私たちの株主のために開始する可能性のある特定のタイプの訴訟および訴訟の唯一および独占フォーラムを指定し、これは、私たちまたは私たちの役員、上級管理者、従業員または株主との紛争において有利な司法フォーラムを得ることができる私たちの株主の能力を制限するかもしれない。
当社の第二項改正及び再記載された会社登録証明書の規定は、吾等が書面で他の裁判所を選択することに同意しない限り、当該唯一及び独占裁判所は、法律により許容される最大範囲において、(1)吾等を代表して提起された任意の派生訴訟又は法律手続に適用され、(2)任意の取締役主管者又は他の従業員による吾等又は吾等の株主に対する信頼された責任に違反すると主張するいかなる訴訟にも適用される。(3)DGCLに基づいて発生した吾等又は任意の役員主管者又は他の従業員に対するクレームの訴訟、(4)解釈、適用、強制執行、すべての事件において、デラウェア州衡平裁判所(またはデラウェア州に位置する別の州裁判所またはデラウェア州に位置する連邦裁判所、その裁判所に管轄権がない場合、または管轄権の受け入れを拒否する場合)によって、我々の第2回改正および再記載された会社登録証明書または改正および再記載された会社定款の有効性を決定しなければならない、または(5)内部事務原則によって管轄されていると主張するクレームの他の訴訟については、デラウェア州衡平裁判所が担当しなければならない。また、私たちの2つ目の改正および再記載された会社登録証明書は、デラウェア州地域の連邦地域裁判所(裁判所に管轄権がない場合、米国連邦地域裁判所)は、証券法に基づいて提起された訴因の任意の苦情を解決するための独占的なフォーラムとなるが、フォーラム選択条項は、取引法によって生じる義務または責任を実行するためのクレームには適用されない。特定の種類の訴訟や訴訟手続きにより一致したデラウェア州法の適用を提供しているので、これらの条項は私たちに有利だと信じているにもかかわらず、これらの条項は私たちまたは私たちの役員や上級管理者に対する訴訟を阻止する効果があるかもしれない。あるいは、裁判所が、私たちの第2回改正および再記載された会社登録証明書に含まれる裁判所条項の選択が訴訟で適用されないか、または実行できないことを発見した場合、他の管轄区域でこのような訴訟を解決することに関連する追加費用が生じる可能性があり、これは、私たちの業務、財務状況、および経営業績を損なう可能性があります。例えば、証券法によれば、連邦裁判所は、証券法に規定されているいかなる義務や責任を実行するために提起されたすべての訴訟に対して同時に管轄権を有しており、投資家は連邦証券法とその下の規則制度を遵守することを放棄することはできない。任意の個人またはエンティティが私たちの株式株式を購入または他の方法で取得する任意の権益は、本独占フォーラム条項を通知し、同意したとみなされるべきであるが、連邦証券法およびその下の規則および法規の遵守を放棄するものとはみなされない。
項目1 B。未解決従業員意見
ない。
項目2.財産
私たちが借りた行政事務室はミズーリ州セントルイス北華森路1001号にあり、郵便番号は63132で、電話番号は(314222-8218)。また、以下の場所に主要な工場と施設を設置しています
•セントルイスミズーリ州(作物加速器リース制御環境研究施設)
•セントルイス、ミズーリ州(温室、倉庫、オフィス、研究開発施設)
•アイオワ州クレストン(自社の豆粉製造工場)
•アイオワ州ボンドゥランド(レンタル加工、倉庫、配送、研究開発施設)
•インディアナ州西摩(借地にある大豆加工工場)
•ノースダコタ州ミノート(レンタル研究開発機関)
•ノースダコタ州クラリ(イエローエンドウ加工工場)
•ノースダコタ州魔鬼湖(ある黄エンドウ豆加工工場)
•ノースダコタ州ランスフォード(自社のカラスノエンドウ配送施設)
•ノースダコタ州ダフォックスです
上記の物件のほかに、私たちは地域事務所、種子生産、畑試験、配送施設、農地、その他の関連物件を持っているか経営しています。私たちの施設は私たちの現在の需要を満たすのに十分で、必要な時に適切な追加空間を提供すると信じている。
項目3.法的訴訟
私たちはどんな重大な訴訟や他の重大な法的手続きの当事者でもない。私たちの正常な業務過程で、私たちは時々法的手続きとクレームの影響を受けるかもしれない
プロジェクト4.鉱山安全情報開示
適用されません。
第II部
項目5.登録者普通株式市場、関連株主事項、発行者による株式証券の購入
市場情報
私たちの普通株はニューヨーク証券取引所で取引され、コードは“BHIL”です。私たちの公共株式証はニューヨーク証券取引所で取引され、コードは“BHIL WS”です
所持者
2023年3月14日現在、247名の私たちの普通株の登録保有者がいます。我々普通株の実株主数は、我々証券の実益所有者である株主を含む記録保有者の数を超えており、彼らの株は各種証券仲介人、取引業者、登録清算機関の名義で保有されている。
配当をする
私たちの普通株の保有者は私たちの取締役会が配当を発表した時に配当を受ける権利がある。今まで、私たちは私たちの普通株に現金配当金を支払うこともなく、予測可能な未来に現金配当金を支払い、未来の収益を維持し、未来の運営、拡張、債務の返済に使うつもりはない。将来の現金配当金の支払いは私たちの収入と収益(あれば)、資本要求、そして一般的な財務状況に依存するだろう。また、我々の取締役会は現在考慮しておらず、予測可能な未来にいかなる株式配当も発表することは期待されていない。
最近売却された未登録持分証券
ない。
プロジェクト7.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
以下の議論と分析は、総合財務諸表とともに読まなければならない。タイトルの下で述べた情報“リスク要因”第1部では、本報告書の第1 A項と、本報告書の冒頭の前向きな陳述に関する私たちの警告説明。
概要
ベンソン·ヒルは食品技術会社であり，食品革新の歩みをリードすることが使命である。私たちのビジョンは、リードした技術プラットフォームCropOSを通じて植物の自然遺伝多様性をロック解除し、より健康で幸せな世界を作ることです®それは.消費者の需要から出発し、著者らはCropOSと先進的な育種技術を利用して、最初からより良い食品を設計した：より栄養があり、よりおいしく、獲得しやすく、同時に高効率生産を実現し、食品と飼料顧客に新しい持続可能な発展効果を提供した。私たちの本部はミズーリ州のセントルイスにあり、私たちの研究開発活動の大部分はそこで管理されています。アイオワ州のクレストンで大豆圧搾と食品級白片と豆粉の製造業務を経営し、インディアナ州の西摩で大豆圧搾工場を経営し、ノースダコタ州で乾燥エンドウを加工し、北米各地に販売しています。
私たちはサプライチェーンの既存の部分を利用して効率を高め、消費者、農民と種子開発業者の間にフィードバック回路を構築する統合的な市場進出方法があり、これは孤立した農業食品価値チェーンに不足している。私たちは消費者を中心に製品を設計し、農民と契約して栽培と収穫を買い戻し、製造を通じて製品の身分を維持し、最終的に食品や具を食品会社、小売業者、他社に直接販売するように努力している。サプライチェーン全体における製品のこのような統合と制御は、データを私たちのCropOSプラットフォームでの結果と結びつけることができ、次世代製品に動力を提供することができると信じています。また，このような製品情報リンクは，環境や社会的影響の最適化，サプライチェーン全体のトレーサビリティの最適化に役立つと信じている.
私たちは、私たちの惑星の環境と社会問題に影響を与える約束と、私たちの目標を志向する文化が、私たちの使命を達成する能力に重要だと信じている。環境、社会と管理原則は製品開発と商業化過程における私たちの思考と方法を指導するのに役立ち、私たちの革新文化は私たちの核心価値観に根付いている。 大胆にして, 啓発を受けるそして本当のことをするそれは.私たちがリードしている技術プラットフォーム、垂直統合の入市戦略と目標駆動の文化は絶えず変化する消費者の選好と品質の間の溝を埋めるのに役立つと信じています
植物の遺伝的多様性に存在する特徴自然を我々のパートナーと見なし，技術は我々の推進力であり，我々の会社，利害関係者，株主，パートナーなどのイノベーターは活性化に必要な変化の触媒である.
著者らは農民、具会社及び植物性食品と飼料顧客と協力し、大豆における特許革新を商業化し、近い将来、カラスノエンドウを人類食品具、食用油、ペット食品と水産飼料の広範な市場に応用した。特に，我々の超高蛋白(“UHP”)大豆具は，食品や飼料市場のための大豆濃縮蛋白(“SPC”)製品の生産に関連する高価な水やエネルギー集約型原料加工工程を除去し，北米や他地域の供給緊張を緩和する可能性がある。私たちの独自の製品の組み合わせは、スナック、焙煎食品および肉延長品などの成熟食品市場のための豆片、大豆屑、豆粕および豆粉、ならびに肉、乳製品および他の新興カテゴリの植物タンパク質代替品のための従来のSPCの機能的代替品を含む。
Star Peak Corp IIと合併する
2021年9月29日(“完成日”)、特殊目的買収会社Star Peak Corp II(“STPC”)は、期日が2021年5月8日のいくつかの合併協定及び計画(“合併合意”)に基づいて、STPC、STPC傘下デラウェア州会社及び完全資本付属会社STPC Merge Sub Corp.(“合併子会社”)及びデラウェア州Benson Hill，Inc.(“Legacy Benson Hill”)間の合併(“完了”)を完了した。合併合意の条項によると，STPCとLegacy Benson Hillとの業務合併はSubとLegacy Benson Hillの合併およびLegacy Benson Hillへの合併によって実現され，Legacy Benson HillはSTPCの完全子会社として存続している(“合併”)。締め切りはSTPCはBenson Hill，Inc.，Legacy Benson HillはBenson Hillと改名した持株会社.
合併の結果、米証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に登録され、ニューヨーク証券取引所(“ニューヨーク証券取引所”)に上場する会社の後継者となった。そのため、私たちは過去も現在もより多くの人員を募集し、上場企業の規制要求と慣例を満たすために手続きとプロセスを実施する必要がある。上場企業としては、監査費用と、追加の外部法律費用を含む取締役および上級管理職の責任保険、取締役費用、追加の内部および外部会計費用を含む追加年間費用が発生する見通しである。私たちは、1933年の証券法第2(A)(19)節で定義されたように、2012年にJumpStart Our Business Startups Act(“JOBS Act”)が改正された“新興成長型会社”に分類されている(“Securities Act”)。したがって、アメリカ証券取引委員会は私たちに一定の開示と規制減免を提供してくれて、私たちは新興成長型会社です
新冠肺炎
新冠肺炎の疫病に対応し、政府の命令に基づいて、私たちはまた私たちの業務のやり方を調整し、そして従業員の出張を制限することを含む積極的な能動的な措置を実施し、従業員の出張を制限し、時々非実験室従業員の遠隔仕事を要求し、社会的隔離を実施し、そして私たちの本部で衛生措置を強化し、そして活動と会議への参加をキャンセルする。私たちが依存している多くの供給者、供給者、そしてサービスプロバイダも同様の修正を行った。これまで、私たちは出張の減少、およびある実験室用品の受信遅延と関連サービスの履行を含む実際の業務やり方を変更した以外、私たちはまだ新冠肺炎が業務運営に実質的な影響を与えたことを経験したことがない。
ジョンソン製品会社を剥離する。
2022年12月29日、ジョンソン製品会社(“ジョンソン”)とその子会社のすべての未償還持分証券を売却する株式購入協定が成立し、総現金対価格は300万ドルで、何らかの調整が可能となった。ジョンソンは生鮮業務の主要な構成部分である。株式購入契約で予想される取引は二零二三年六月三十日または双方の同意の他の日に完了します。株式購入協定については，2022年12月29日に売買協定を締結し，この合意に基づき，フロリダ州ヴェロビッチに位置する農業生産および加工施設を含むいくつかの不動産および非土地財産をジョンソン売却し，総購入価格は1，800万ドルであり，若干の調整が可能である。単独の農業と施設賃貸契約によると、特定の財産は短期的にレンタルされてジョンソンに戻される。我々のFresh部門からの撤退戦略遷移は，販売待ち業務と非連続業務列報に分類される基準に適合している.Fresh部門の剥離により，2022年12月31日までの年度に1160万ドルの減価費用と1020万ドルの販売損失が生じた。参考までに脚注4--非持続経営剥離Fresh部門のさらなる詳細について
ADMと連携協定を締結する
2022年8月5日、我々はアーチャー-Daniels-Midland Company(“ADM”)と独占協力と営業権協定(“協力協定”)を締結し、我々の特定の独自商業大豆種子遺伝学(“専有大豆遺伝”)に基づいて、特定の高蛋白大豆成分を商業化し、北米人類食品と栄養市場に使用することを独占的に協力した。協力協定の条項によると、吾らはADMと協力して、アメリカのある地域の大豆栽培者を招いて独自大豆遺伝子(“専有大豆穀物”)から穀物の生産と供給を探し、ADMがそれを大豆蛋白成分に加工することに同意した。私たちはADMで販売されているすべての大豆タンパク質成分の年間技術アクセス料と価値共有支払いを受ける予定の前払い現金を受け取りました。これらの成分は私たちが提供した独自の大豆粒から加工されており、いくつかの目標を達成した後にマイルストーン支払いを受ける資格があります。事前に終了しない限り、協力協定は2027年12月31日まで有効であるか、またはその条項によって延長された場合、2030年12月31日まで有効である。より多くの情報については、2022年8月8日に米国証券取引委員会に提出された現在のForm−8−K報告書を参照されたい。
パイプ投資
2022年3月24日、我々はいくつかの投資家と最終引受協定を締結し、1単位当たり3.25ドルの価格で26，150単位、総購入価格は約8，500万ドル(“PIPE投資”)と規定した。各単位は私たちの普通株と引受権証を含んでいて、私たちの普通株の三分の一を買うことができます。PIPE投資では、私たちは420万ドルの取引コストを発生させた。純利益8080万ドルは私たちに追加の流動資金を提供してくれて業務に資金を提供してくれた。
運営説明書の主な構成要素
収入.収入
私たちは製品販売と消費財会社、原料サプライヤー、飼料会社、その他の顧客に製品を販売して稼いだ手数料から収入を得ます。また、私たちは時々共同業務活動について協力的に計画している
製品販売は主に豆穀、豆油、豆粕、豆片、豆粉と組織化小麦粉の販売、加工カラスノエンドウの販売と種子の販売を含む。
同社は、取引所取引の先物を用いて、豆油や豆粕予測販売に関連する価格変動の価格リスクを管理し、これらのツールの収益や損失を収入に記録している。会社所有の豆油や豆粕先物はヘッジ保証ツールに指定されていないため，これらのデリバティブの公正価値変動はただちに収益で確認された。
参照してください注2-重要会計政策の概要監査された総合財務諸表の付記では、我々の収入確認に関するより多くの情報が理解されています。
販売コスト
私たちの販売コストには、製品またはサービスを購入、加工、顧客に提供することによって生じるすべてのコストが含まれています。私たちが栽培した収穫農産物について、これには土地整備、種子、栽培、栽培、維持、包装と製品販売の直接コストが含まれている。我々が栽培者から購入した製品を非排他的に手配しているため，栽培しないというコストには，購入在庫の買収，倉庫，包装，分配がある.
大豆、大豆穀物、豆油、豆粕、豆片および豆粉を加工するための販売コストは、栽培者の契約保険料、および製品を販売するために必要な圧搾、精製、および輸送コストを含む作物コストを含む。
同社は取引所取引の先物を用いて大豆予想購入に関する価格変動の価格リスクを管理し、これらのツールの収益や損失を販売コストに記録している。当社のすべての大豆先物はヘッジ保証ツールに指定されていないため，これらのデリバティブの公正価値変動はただちに収益で確認された。
研究と開発
研究開発費には，製品の発見と開発，我々の知的財産権の推進のための活動コストが含まれている。これらのコストには，主に我々の製品を研究·開発する者の従業員関連費用，製品開発·育種活動を支援する請負業者費用，性状費用が含まれている
検証、温室と畑試験費用、私たちの実験室のための材料と用品、許可、情報技術費用、及び私たち自身の実験室の運営に関連する他のコストを調達した。
販売、一般、行政費用
販売、一般および行政費用(“SG&A”)には、当社の製品を販売する従業員に関連する費用と、当社の製品を商業化する業務発展に関連するコストと、私たちの行政、法律、知的財産権、財務および人的資源機能とが含まれています。SG&A費用には、研究開発または販売コストに他の方法で割り当てられていない施設および情報技術費用、監査、税務および法律サービスの専門費用、特許維持に関連する費用およびコンサルティング費用も含まれる。
その他の費用を合計して純額
その他の支出(収入)総額、純額は主に私たちの各種融資義務条項の利息支出、債務割引と承諾費の償却、株式証負債の再計量及び融資リースに関する利息を認め、現金と有価証券の利息を差し引く。
継続的な運営の結果
以下では、本年度報告書Form 10−Kに含まれる我々が監査した連結財務諸表とともに、我々の合併経営報告書の検討と分析を行う。別の説明がない限り、本年度報告の10-Kフォーム内のすべての財務データは、持続的な経営のみを意味する。総合作成基盤に関するより多くの情報は、本年度報告書10-K表の監査済み総合財務諸表付記2を参照されたい。2021年12月31日までの年度と2020年同期の議論と分析については、2022年3月28日に米国証券取引委員会に提出された2021年12月31日までの10-K表年次報告第2部第7項の経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析を参照されたい。
2022年は2021年と比較して
下記表に当社の各期連結業務報告書における金額を示す
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| (単位：千ドル) | | 2022 | | 2021 |
| 収入.収入 | | $ | 381,233 | | | $ | 90,945 | |
| 販売コスト | | 377,706 | | | 96,846 | |
| 毛利(損) | | 3,527 | | | (5,901) | |
| 運営費用： | | | | |
| 研究開発 | | 47,500 | | | 40,574 | |
| 販売、一般、行政費用 | | 81,034 | | | 71,947 | |
| 総運営費 | | 128,534 | | | 112,521 | |
| 運営損失 | | (125,007) | | | (118,422) | |
| その他(収入)支出： | | | | |
| 利子支出，純額 | | 21,444 | | | 4,481 | |
| 債務返済損失 | | — | | | 11,742 | |
| 株式許可証は価値変動を公正に許可する | | (49,063) | | | (12,127) | |
| その他の収入、純額 | | 2,253 | | | (549) | |
| その他の費用を合計して純額 | | (25,366) | | | 3,547 | |
| 所得税前純損失 | | (99,641) | | | (121,969) | |
| 所得税費用 | | 59 | | | 231 | |
| 経営純損失を続ける | | $ | (99,700) | | | $ | (122,200) | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| (単位：千ドル) | | 2022 | | 2021 |
| 収入.収入 | | | | |
| 専有権 | | $ | 72,578 | | | $ | 38,043 | |
| 独自ではない | | 308,655 | | | 52,902 | |
| 総収入 | | $ | 381,233 | | | $ | 90,945 | |
収入.収入
2022年12月31日までの年間収入は3兆812億ドルで、2021年同期に比べて2兆903億ドルまたは319%増加した。収入には取引所取引先物の結果が含まれており，これらの先物はシカゴ先物取引所の価格変動のリスクを管理するために用いられ，これらの価格は正常業務過程における予測成分販売に関係している。これらの経済ヘッジにより、2022年12月31日までの年間損失は1400万ドル、2021年同期は80万ドルの赤字となった。すべてのヘッジ活動に計上した後、収入の前年比増加は主に非専有大豆原料と原油製品及び黄エンドウ豆原料の有利な大口商品の価格設定、及び独自の非遺伝子組換え大豆食品原料、水産飼料原料と高オレイン酸製品に対する需要の増加によるものである。売上高上昇の主な駆動力の1つは、2021年第3四半期と第4四半期にインディアナ州西摩とアイオワ州クレストンにある工場をそれぞれ買収し、独自および非独自製品の原料製造能力を確保し、顧客基盤を拡大したことである。
毛利(損)
2022年12月31日までの年度，我々が報告した毛利益は350万ドルであり，2021年同期に比べて940万ドル増加した。2022年の毛利益にはヘッジ活動に関する2160万ドルの損失が含まれており、これらの損失は実物受け渡しで相殺されているが、490万ドルを除くと、これらの損失は未来期の取引と運営と関係があり、将来の時期は経済的に相殺されることが予想される。2021年の毛利益には、ヘッジ活動に関連した60万ドルの損失が含まれている。収益性の全体的な増加は、独自および非専有大豆と大豆収入を推進し、前年に買収した2つの大豆工場がより高い生産能力を実現し、パートナー関係とライセンス契約による利益貢献を実現した閉ループ業務モデルの有効化によるものである。毛利益の全体的な増加はサプライチェーンの圧力およびこれまでに議論されたヘッジ活動に関する損失部分によって相殺される。
研究と開発費
2022年12月31日までの1年間の研究·開発費は4750万ドルで、2021年同期より690万ドル増加した。この増加は主に，非現金株による給与費用，人員編成の増加，技術コストや施設費の増加を含む賃金総額や関連費用の増加によるものである。高い施設コストは主に我々の作物加速器施設に関するコストに関係しており，2021年第4四半期に開業した。
販売、一般、行政費用
2022年12月31日までの1年間、販売、一般、行政費用は8100万ドルで、2021年同期に比べて910万ドル増加した。この増加は主に，非現金株による補償支出，業務拡大や上場企業としての運営により増加した保険コスト，70万ドルのパイプライン投資取引コストなど，人員や関連支出の増加によるものである。従業員や関連費用の増加は，我々の業務運営規模を支援するために必要な人員の増加と，上場企業に関する要求によるものである。
その他の費用を合計して純額
2022年12月31日までの1年間、その他の総収入純額は2540万ドルで、2021年同期に比べて2890万ドル増加した。この増加は主に会社株式証と転換オプション負債の公正価値変化による4910万ドルの収入であり、これは主に本期間の会社の株価の低下によるものであり、2021年同期の収入は1210万ドルである。2021年に比べて他の収入も増加しており、2021年に発生した債務返済の支出は1170万ドルだったが、2022年には再び発生しなかった。他の収入の増加分は、債務割引と承諾資産の償却を含む1，700万ドルの利息支出増加によって相殺され、その原因は、未返済債務の増加と作物加速器施設のレンタルが2021年第4四半期に開始され、融資リース債務が増加したためである
所得税費用
これらのプロジェクトから収益を実現する不確実性により、米国で発生した純営業損失は純所得税優遇を記録していない。2022年12月31日までと2021年12月31日までの年間記録された税収支出は無関係である。参照してください16-所得税を付記する監査された連結財務諸表の付記でより多くの情報を提供する。
調整後EBITDA
調整後のEBITDAは業績を評価する非公認会計基準の財務指標である。他の財務指標のうち、我々の経営陣は、調整後のEBITDAに基づいて運営結果を審査する。調整されたEBITDAは，持続経営業務から純利息支出，所得税支出と減価償却および償却前の総合純損失を差し引いたものと計算し，さらに調整後には株による報酬や重大な非日常的項目の影響は含まれていない。
調整後のEBITDAは，我々の財務業績を他社の業績と比較する際に有用であると考えられる
•調整後のEBITDAは、株に基づく報酬支出、減価償却、利息支出などの項目を考慮することなく、投資家や証券アナリストによって、会社の融資や資本構造、資産獲得方法によって大きく異なる可能性がある
•調整されたEBITDAは、私たちの過去の財務業績との整合性と比較可能性を提供し、他の会社との比較を容易にし、その中の多くの会社は類似した非GAAP財務測定基準を使用してそのGAAP結果を補充する。
分析ツールとして調整後EBITDAを用いることには限界があり，この指標を孤立的に考慮したり，GAAP報告による我々の財務業績分析の代替品としたりするべきではない。その中のいくつかの制限は以下のとおりである
•減価償却費用は非現金費用であるが、減価償却中の資産は将来交換が必要となる可能性があり、調整後のEBITDAはこのような交換や新たな資本支出要求の現金資本支出要求を反映していない
•調整後のEBITDAは株式ベースの報酬支出を含まず、予測可能な未来において、株式報酬支出は常に私たちの業務の重要な経常的非現金支出であり、私たちの給与戦略の重要な構成要素でもある
•調整されたEBITDAは、他の重大な非日常的な項目を含まない
•調整されたEBITDAは、(1)運営資金需要の恒常的な変化または現金需要、(2)利息支出、または債務利息または元金の返済に必要な現金需要、これが現金で利用可能な現金を減少させる、または(3)現金で減少可能な税金で支払うことができることを反映していない
•我々が調整後EBITDAを計算する際に差し引く費用と他の項目は，他社がその経営実績を報告する際に調整後EBITDAから差し引く可能性のある費用や他の項目(あれば)とは異なる可能性がある。
これらの制限により，調整後のEBITDAは公認会計原則に基づいて提出された他の経営や財務業績指標とともに考慮すべきである。2022年と2021年12月31日までの年度調整EBITDAを以下に示す。我々の合併純損失と調整後EBITDAの入金は以下のとおりである。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| (単位：千ドル) | | 2022 | | 2021 |
| 持続経営純損失と調整後EBITDAの調整 |
| 経営純損失を続ける | | $ | (99,700) | | | $ | (122,200) | |
| 利子支出，純額 | | 21,444 | | | 4,481 | |
| 所得税支出 | | 59 | | | 231 | |
| 減価償却および償却 | | 20,513 | | | 10,478 | |
| 株に基づく報酬 | | 19,520 | | | 7,183 | |
| 株式許可証は価値変動を公正に許可する | | (49,063) | | | (12,127) | |
| その他の非日常料金には、購入費用が含まれています | | 5,582 | | | 4,688 | |
| 従業員留任ポイント | | — | | | (1,550) | |
| 合併取引コスト | | — | | | 11,693 | |
| 非日常上場企業の準備コスト | | — | | | 5,265 | |
| 債務返済損失 | | — | | | 11,742 | |
| 南米種子生産コスト | | — | | | 2,805 | |
| 調整後EBITDA | | $ | (81,645) | | | $ | (77,311) | |
2022年12月31日までの調整後EBITDAは8160万ドルの赤字で、2021年同期に比べ430万ドル減少した。2022年より大きな損失は我々のデリバティブ投資グループ2160万ドルの赤字の影響を受け、その中の490万ドルは未来の取引と運営の経済ヘッジによるものであり、2021年のデリバティブ損失は60万ドルである。今期のデリバティブ損失は大豆と大豆関連製品の商品定価が記録的な水準に達したことによるものである。前述したように，人員編成や関連費用の増加により，中央業務や研究開発費が増加し，減少した費用にも影響している。デリバティブ損失の影響を除いて、調整されたEBITDA損失は前年同期より改善された。赤字の改善は，主に前年に2つの大豆工場を買収したことによる販売量の増加と，大豆(専有と非専有)とカラスノエンドウ原料製品の定価上昇である。
流動性と資本資源
流動性は、運営資金需要、債務返済、買収、契約義務、およびその他の約束を含む、当社の業務運営の現金需要を満たすのに十分なキャッシュフローを得る能力を説明します。流動性を評価します
私たちが運営からキャッシュフロー、有価証券、利用可能な信用手配を得る能力、およびそれらが私たちの運営、投資、融資活動に資金を提供するのに十分かどうかについて言えば。私たちの支払いサービス義務を履行するためには、私たちは十分な高流動性資産を持ち、タイムリーに資金を移転できるようにしなければならない。
設立以来、私たちの主な流動性源は株式と債務融資だった。2022年12月31日現在、私たちの流動資金には、1.572億ドルの現金と有価証券、1790万ドルの制限現金が含まれている。2022年3月、私たちは複数の投資家と引受契約を締結し、株式承認証を私募して私たちの普通株の株を購入し、発行コストを差し引いた収益は約8080万ドルだった。2022年11月10日、2022年11月22日に発効を宣言するS-3表の棚上げ登録声明を提出しました。私たちの棚上げ登録声明によると、私たちは1つ以上の製品で時々私たちの普通株、優先株、債務証券、権利証、および単位の総額を400.0ドルに提供して販売することができる。また、2022年11月10日には、Cowen and Company，LLC(“Cowen”)と販売契約(“販売契約”)を締結し、この協定によると、当社の販売代理や市場発売(“ATM発売”)の依頼者としてCowenに100.0，000，000ドルまでの普通株式を発行·販売することができ、これは我々の棚登録声明に基づいて提供可能な400.0，000，000ドルの普通株に含まれる。ATM機の発売で販売されている任意の普通株は、当社の棚登録声明と2022年11月22日のATM発売に関する目論見書付録に基づいて発行されます。2022年12月31日現在、ATM発行により、69，619株の普通株を売却し、総収益は211ドル、純収益は204ドルを獲得した。私たちは現在、私たちの棚登録声明(ATMの発売を含む場合があります)や代替株式融資を使用して、最大1億ドルを集めて、私たちが予想している現金需要を補充するつもりです。私たちの棚登録声明に基づいて行われるいかなる販売も、私たちの既存株主の持分希釈をもたらす可能性があり、他のタイプの株式融資は、私たちの既存株主の持分希釈を招く可能性もあります。私たちは非償却的な方法で追加的な融資を得ることを求めるかもしれないが、私たちはそれをすることができないかもしれない。
私たちには様々な債務ツールがあります付記14--債務)は、定期ローン、支払手形、および循環クレジット限度額を含む。2022年12月31日現在、私たちの約束には、1.062億ドルの定期債務と未返済手形、600万ドルまでの循環信用手配、8140万ドルの賃貸負債が含まれています。私たちのいくつかの債務商品は、最低流動資金の維持と最低現金残高の維持を含む金融契約を遵守しなければならない。もし私たちがこのような条約に違反したら、債務保有者たちは満期と対応したすべての金額を直ちに発表することができる。2023年3月には、利息のみの期限を6ヶ月延長し、2024年第2四半期まで延長し、制限された現金の計上に必要な最低流動性契約計算を許可することを含む、既存の定期融資信用手配を3回目の改正を行った
また，我々の約束には，大豆小麦粉構造成分の生産能力の拡大に関する資本支出，製品販売支援の運営コスト，組織の一般管理費用が含まれている。2022年12月31日までの1年間で、継続運転による純損失は9970万ドルだったが、運営活動からのキャッシュフローはマイナス9340万ドルだった
我々の業務見通しは、資本獲得の機会を含む新興成長型企業がよく遭遇するリスク、費用、不確実性の影響を受けている。設立以来、私たちは主に技術への投資と製品の早期商業化に関連するコストによる大きな損失を受けた。これらの要素に予想される資本支出が加えられていることは、さらなる行動を取らなければ、私たちの予測キャッシュフローは、通常の業務過程で連結財務諸表の発表日後12ヶ月で満期になった契約承諾と債務を満たすのに十分ではないことを示している。
私たちの流動資金計画と経営予算には、総合財務諸表発表日から12ヶ月以内に実現可能であると考えられるさらなる行動が含まれています。これらの行動には、いくつかの運営コストを低減し、私たちの組織のいくつかの部分を再編することによって運営効率を向上させ、私たちのインディアナ州西摩大豆圧搾施設に関連する戦略的選択を探索し、私たちの棚登録声明を通じて追加の普通株または普通株に変換可能な証券を売却して現金需要を補充したり、代替株式融資を獲得したり、1億ドルまでの通常、低コスト融資手配によって現在の高コスト債務の再融資を試みたりすることが含まれている。私たちはこれらの計画のいずれかを実現する保証はありません。これらの計画はリスクと不確実性に関連していますが、これらの計画と私たちの予測と関連仮定によると、私たちは財務諸表の発表日から12ヶ月以内に正常な業務過程で満期になる義務を履行する可能性が高いと信じています。参照してください注1-ビジネス記述監査された総合財務諸表の付記では、さらなる検討に供する
私たちの業務を発展させるためには、債務や株式融資の可能性があり、私たちの普通株主が希釈される可能性がある追加の資本を得る必要があると予想されます。私たちは、上記の流動資金計画と運営予算が、私たちの未来の戦略成長計画と私たちの長期資本需要を補完すると信じている。私たちは私たちの業務計画と資本構造を継続的に評価している。私たちはまた将来的に追加的な資本が必要であり、資本支出、買収、または他の投資に資金を提供するかもしれない。このような資本金の要求は高いかもしれない。私たちの将来の資金の額と時間は
需要は多くの要素に依存し、私たちのいくつかの製品が商業化に成功するかどうか、融資メカニズムの下での私たちの財務契約を履行し続ける能力があるかどうか、債務満期時に返済または再融資する能力があるかどうか。私たちは今予想されているよりも早く私たちが利用できる財政資源を使用するかもしれない。私たちは必要な時に資金を調達できず、私たちの業務、財務状況、合併業務の結果に大きなマイナス影響を与える可能性があります。私たちは既存の金融契約を履行したり、優遇された条件で新しい融資を受けることができる保証はありません。もしあれば。私たちの未来の資本需要と利用可能な資金の充足性は、タイトルの下でより全面的に説明された要素を含む多くの要素に依存するだろうリスク要因-私たちのビジネスと産業に関連するリスク”本年度報告第I部、第1 A項。
キャッシュフローの概要
下表は、同社の経営、投資、融資活動のキャッシュフローをまとめたものである
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2013年12月31日までの年度 |
| (単位：千ドル) | | 2022 | | 2021 |
| キャッシュフロー表データ： | | | | |
| 経営活動のための現金純額 | | $ | (93,396) | | | $ | (117,750) | |
投資活動のための現金純額 | | (40,246) | | | (154,589) | |
| 融資活動が提供する現金純額 | | 98,009 | | | 341,555 | |
| 為替レート変動が現金に与える影響 | | (9) | | | 4 | |
| 現金、現金等価物および制限現金純増加(マイナス) | | (35,642) | | | 69,220 | |
| 期初現金、現金等価物、および限定現金 | | 78,963 | | | 9,743 | |
| 現金、現金等価物、制限された現金、期末 | | $ | 43,321 | | | $ | 78,963 | |
経営活動に使われている現金純額
総合ベースでは，2022年と2021年12月31日までの年間運営活動に使用されるキャッシュフローの純額はそれぞれ9，340万ドルと1兆178億ドルであった。2021年同期と比較して、2022年12月31日現在の年間現金流入は2440万ドル増加し、主に私たちの運営資産と負債が1270万ドル改善したためだ
2022年12月31日までの年度では，非持続経営が提供する経営活動が提供する純キャッシュフローは顕著ではないのに対し，2021年12月31日現在の年度では，経営活動に使用されている純キャッシュフローは950万ドルである。2021年と比較して、2022年の経営活動の現金流入は950万ドル増加し、主に在庫が580万ドル減少し、非持続経営の売掛金が450万ドル減少したためである。
投資活動のための現金純額
総合ベースでは、2022年と2021年12月31日までの年間、投資活動に使用された現金流量の純額はそれぞれ4，020万ドルと1.546億ドルで、2022年の現金流出は1兆144億ドル減少した。2021年には、2つの大豆加工施設と関連資産の買収に1億163億ドルを支払った。2022年には何の買収もない。2021年同期と比較して、2022年12月31日までの年間で、剥離新業務による純現金収益1710万ドル、および物件と設備支払いが1500万ドル減少し、有価証券への純投資3300万ドルの増加を相殺した
2022年12月31日までの年度，非継続業務の投資活動が提供する純キャッシュフローは760万ドルであったのに対し，2021年12月31日までの年度では，投資活動で使用された純キャッシュフローは2390万ドルであった。2021年と比較して、2022年の投資活動の現金流入が3，150万ドル増加したのは、Fresh部門の剥離収益が1，710万ドル、不動産や設備支払いが1，440万ドル減少したためだ。
融資活動が提供する現金純額
総合ベースでは、2022年と2021年12月31日までの年度まで、融資活動が提供するキャッシュフローの純額はそれぞれ9，800万ドルと3.416億ドルで、融資活動の現金流入は2兆435億ドル減少した。2021年同期と比較して、2022年12月31日までの年度、合併·株式融資活動の現金流入は2.043億ドル減少し、債務融資の現金流入は4000万ドル減少した。
2022年12月31日までの1年間、非持続的な業務融資活動が提供する現金流量の純額は280万ドルで、債務融資活動によるものだ。2021年12月31日までの1年間、非持続的運営融資活動に使用される純キャッシュフローは重要ではない。
引受金とその他の事項
中に列挙された情報注22– 引受金とその他の事項本報告の第2の部分に添付される連結財務諸表によれば、本報告の第8項は、参照のために本報告書に組み込まれる。
表外手配
当社はアメリカ証券取引委員会の規則及び規定に従って表外手配をしていません。
重要な会計政策と試算
財務状況と経営結果の検討·分析は、本報告の他の部分に列挙された総合財務諸表に基づいて行った。公認会計原則に基づいて私たちの連結財務諸表を作成する際には、資産、負債、収入、費用報告金額に影響を与える推定と仮定を行う必要があります。我々は，過去の経験とこのような場合に合理的であると考えられる他の仮定に基づいて推定し，これらの推定を継続的に評価する.実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
私たちの重要な会計政策は、私たちの総合財務諸表に重大な影響を与え、経営陣の困難、主観的、あるいは複雑な判断に関連する政策です。私たちの連結財務諸表を検討する際には、このような重要な会計政策を徹底的に理解することが重要だ。以下の重要な会計政策は、上述したような重大な推定および仮定を使用する必要があるため、最も困難な管理決定に関連すると考えられる。
参照してください注2-重要会計政策の概要監査済み総合財務諸表付記を参照して、より多くの情報を理解してください。
収入確認
私たちは製品販売と消費財会社、原料サプライヤー、飼料会社、その他の顧客に製品を販売して稼いだ手数料から収入を得ます。また、私たちは時々共同業務活動について協力的に計画している
製品販売は主に豆穀、豆油、豆粕、豆片、豆粉と組織化小麦粉の販売、加工カラスノエンドウの販売と種子の販売を含む。
製品販売
主に大豆穀物、豆油、豆粕、豆片および豆粉、および顧客との契約条項の義務を履行する際のテクスチャ小麦粉、カラスノエンドウおよび種子の加工を含む製品販売収入を確認します。これは一般的に製品統制権が移転された時に起こる。この結論を出す際には，所有権，実物占有，支払い権を得る権利の重大なリスクとリターンを含む，権移転タイミングを制御するいくつかの制御指標を考慮した。顧客と締結された製品販売契約に関する輸送·処理コストは、顧客に対する単独履行義務としてではなく、履行活動とみなされる。
販売税、使用税、付加価値税、その他の消費税は取引価格の測定範囲に含まれていません。私たちは一般的に帰還権を許さない。
協力手配
当社はその協力手配を分析し、このような手配が関連活動に積極的に参加し、重大なリスクとリターンに直面する各方面による共同経営活動に関連しているかどうかを評価するため、財務会計基準委員会特別テーマ808、協力手配(“ASC 808”)の範囲に属する。これらの手配は会社に様々なタイプの支払いを提供しており、前払い費用、研究開発サービスの資金、使用料、製品販売の特許権使用料を含む。これらの支払いは収入確認の時間に合わない可能性があるため、収入確認の遅れを招く。義務履行時または義務履行時にそれぞれの義務履行に割り当てられた取引価格の金額に基づいて収入を確認する
株に基づく報酬
株式に基づく報酬支出は、授与日に奨励の公正価値に基づいて計量され、必要なサービス期間内に確認され、このサービス期間は通常授権期間である。私たちの総合損益表では、株式報酬は研究開発と販売費用、一般費用、行政費用に分類されています。
営業権と無形資産の減価
企業合併による営業権、すなわち買収価格と関連コストが買収された識別可能な資産と負担する負債の公正価値を超えて生成された営業権は償却されず、事件が中間テストを行う必要があることを表明しない限り、12月1日に年間減価テストを受ける。この減値テストを行う際には，管理層はまず報告単位の公正価値指標を定性的に評価する.定性的評価が完了した後，管理層は報告単位が減値する可能性が高いと考えていれば，キャッシュフロー割引分析を行い，報告単位の公正価値を見積もる予定である。
各報告単位の公正価値を決定するための鍵となる推定は、将来の販売量、販売価格、生産コスト、割引率の推定に基づく将来の予想キャッシュフローを含むが、これらに限定されない。公正価値レベルによれば、これらの推定は、通常、観察不可能な第3レベル投入を構成する。減価と決定された任意の営業権について、営業権の調整が記録される。営業権減値とは商誉帳簿額面が報告単位の公正価値を超えた部分である。
無形資産は主に顧客関係、商号、雇用協定、技術許可及び開発と獲得の技術を含む。無形資産は，割引キャッシュフローを利用した収益法に基づいて推定される.これらの見積り数は，一般に公平価値階層構造での第3レベル投入を構成する.
商業買収と同時に、商号、許可証を取得し、雇用協定を締結し、被買収会社の流通ルートと顧客関係を取得する。商標名と許可証はその推定使用寿命内に償却され、一般的に10年である。開発され獲得された技術は、その推定使用寿命13年から15年以内に償却される。雇用協定は契約期間内に償却されるだろう。顧客関係は関係の推定寿命内に経済的利益を提供し，推定寿命は通常15年であり，直線的に償却する予定である。顧客関係の償却期間は、買収された資産の予想使用または消費に対する管理層の最適な推定値を表し、これは、顧客流出率の過去の経験に基づいている。
経営陣が減値指標が存在すると判断すれば、確定した存続無形資産は資産グループレベルで減値審査を行う。少なくとも、私たちは毎年決定されたすべての生体無形資産の減価指標を評価する。減値指標が存在する場合、このような評価は、無形資産の残りの使用年数内の未割引キャッシュフローを推定することに関する。未割引現金流量が無形資産の帳簿価値よりも低いことが審査表示された場合、資産群を公正価値に減記し、適用指導に基づいて任意の減値を資産群の資産に計上し、総合経営表と全面損益表で相応の減値を確認する。
派生商品
私たちは私たちの取引相手と総純額決済協定を締結し、違約または終了した場合に、資産頭寸で契約を決済し、負債頭寸で契約を決済することを許可した。また，我々のすべてのデリバティブ契約は集中的に決済されているため，毎日現金で決済されており，デリバティブ契約の公正価値は毎日ゼロに近づいている.
派生ツールの公正価値変動(すなわち、損益)の会計処理は、ツールがヘッジ関係の一部として指定され、条件、およびヘッジ関係のタイプに適合しているかどうかに依存する。我々のすべてのデリバティブはヘッジツールに指定されていないため，これらのデリバティブの公正価値変動はただちに収益で確認される.
我々の大豆頭寸は在庫購入に関するリスクをヘッジすることを目的としているため，大豆工具の損益は総合経営報告書に販売コストを計上している。私たちの食事と油類の頭寸は販売取引に関するリスクをヘッジすることを目的としているため、食事と油類ツールの損益は総合経営報告書の収入に計上されている。
我々は派生ツールの現金影響を簡明合併キャッシュフロー表の“経営活動キャッシュフロー”部分に分類した。
株式証負債
著者らはASC 815に基づいて、著者らのパイプ投資株式証、私募株式証、公開株式証、支払手形株式証及び交換可能株式証を派生株式証負債としたが、合併に関連して発行された支払手形株式証明書を除いて、この等株式証明書は権益処理資格に符合した。そのため、吾らは株式証明ツールが公正価値によって計算された負債であることを確認し、各報告期間にこのようなツールを公正価値に調整した。この等負債は、行使まで資産負債表毎に再計量しなければならないが、公正価値の任意の変動は、総合経営報告書内承認株式証の公正価値変動で確認される。公共株式証明書の公正価値は、ニューヨーク証券取引所で取引される引受権証の終値に基づいて計量される。私募株式証明書と変換可能手形支払手形株式証明書は計量日ごとにBlack-Scholesオプション定価モデルを用いて推定した。PIPE投資株式証は計量日ごとにモンテカルロシミュレーションを用いて推定した。支払手形株式証明書所有者は、満期時に株式証明書を私たちの普通株式に無料で行使する能力があるため、普通株の終値に基づいて評価日ごとに引受証を推定します
転換選択権負債
我々は、ASC 815に基づいて転換可能定期融資の転換選択権を派生負債として入金するため、公正価値に応じて転換選択権を確認し、報告期間毎に負債を公正価値に調整する。負債は、負債が行使または満了されるまで、資産負債表毎に再計量されなければならず、公正価値の任意の変動は、総合経営報告書で確認される。転換オプションの公正価値はブラック−スコルスオプション定価モデルを用いて計測した
企業合併
私たちは買収日それぞれの公正価値に基づいて、買収した買収価格を買収した資産と負担する負債に分配する。私たちは経営陣の見積もりと独立した第三者評価会社を利用して、これらの公正な価値の決定に協力します。必要があれば、吾らは買収の時間に基づいて、私たちの歴史買収及び類似業界買収の基準方法を採用して、いくつかの買収資産の初歩的な公正価値を決定する。買収価格は買収純資産が公正価値を推定する部分を超えて営業権に計上されている。営業権は、価格計算期間内の買収日に価値金額のいかなる変動にも応じて調整される。買収に関する取引コストは業務合併から個別に確認し、発生時に費用を計上する
所得税推定免税額
所得税の推定値免税額を決定する際には、特に商業化の初期段階で、我々の総合財務諸表に大きな影響を与える可能性のある判断と仮定を用いる必要がある。私たちは相殺と課税の臨時差額に繰延税金を提供します。繰延税金資産の一部または全部が現金化されない可能性が高いと考えられる場合、繰延税金資産減価準備を行う。我々は現在損失が生じているため，我々の繰延税項純資産は全額推定準備に計上されており，繰延税金資産の一部または全部が現金化できない可能性があると考えられるからである。もし私たちが累積利益を生成しなければならないなら、推定手当は変わるかもしれない。
新興成長型会社
我々は、証券法第2(A)(19)節で定義された“新興成長型企業”であり、新たなまたは改正された財務会計基準を利用して過渡期を延長するメリットを選択している。少なくとも2023年12月31日までは、新興成長型企業であることが予想され、このような基準の許容範囲内でこのような新たなまたは改正された会計基準を早期に採用することに決定したにもかかわらず、移行期間を延長する利点を利用し続けることが予想される。私たちは、この延長された移行期間を利用して、上場企業と非上場企業に対して異なる発効日を有する新しいまたは改正された会計基準を遵守する予定であり、私たち(I)がもはや新興成長型企業ではなく、または(Ii)2012年JumpStart Our Business Startups Act(“JOBS Act”)に規定されている延長移行期間を明確かつ撤回できないまで選択する。これは、別の上場企業が新興成長型会社ではないか、または新興成長型企業ではないため、使用される会計基準の潜在的な差異のため、延長された過渡期免除を利用しないことを選択するため、私たちの財務業績を他の上場企業の財務業績と比較することを難しくすることができないかもしれない。
また，JOBS法案が提供する他の免除と減少の報告要求に依存する予定である。雇用法案に規定されているいくつかの条件を満たす場合、新興成長型企業として、このような免除に依存しようとする場合、他の事項を除いて、必要としない：(A)“サバンズ-オキシリー法”第404条(B)条に基づいて、我々の財務報告内部統制制度に関する監査人証明報告書を提供し、(B)以下の条件を満たす可能性のあるすべての報酬開示を提供する
“ドッド·フランクウォール街改革·消費者保護法”によると、非新興成長型上場企業は、(C)上場企業会計監督委員会が通過する可能性のある強制監査会社のローテーションに関する任意の規定を遵守するか、または監査および財務諸表(監査人の議論および分析)に関する情報を提供する監査員報告を追加し、(D)役員報酬と業績との関係、および最高経営責任者報酬と従業員報酬中央値との比較のようないくつかの役員報酬に関する項目を開示する必要がある。
雇用法案によると、我々は、(A)2026年12月31日まで、(B)我々の財政年度総収入が少なくとも12.35億ドルの最終日まで、(C)米国証券取引委員会規則により“大型加速申告会社”とされている日まで、非付属会社が少なくとも7.00億ドルの未償還証券を保有している日、または(D)3年前に10億ドルを超える転換不可能債務証券を発行した日とする
最近の会計基準
指定された発効日から、財務会計基準委員会または他の基準策定機関は、時々新しい会計声明を発表する。別の議論がない限り、当社は、最近発表されたまだ発効していない指針の影響が、当社の財務状況や採用中の経営結果に実質的な影響を与えないと信じている。参照してください注：2-重要会計政策の概要審査された総合財務諸表付記では、最近の会計声明に関するより多くの資料、当該等の声明を採択した時間、及び当社の当該等の声明が当社の財務状況及び経営業績に及ぼす潜在的な影響に関する評価を参照してください。
第七A項。市場リスクの定量的·定性的開示について
市場リスクとは、金融市場の価格や金利の不利な変化により、我々の財務状況に影響を及ぼす可能性のある損失リスクである。私たちの市場リスクの開放は主にインフレ、為替レートあるいは金利の潜在的な変化による開放です。私たちが金融商品を持っているのは取引目的のためではない。
商品価格リスク
独自の大豆や大豆製品は大口商品ではありませんが、作物を購入する際には大口商品の基礎価格を使用しているため、農産物の価格変動の影響を受ける可能性があります。また、私たちの業務は農産物の価格変動の影響を受けています。私たちは商品を購入して大豆を私たちの加工施設で加工しています。私たちは時々ヘッジ取引を行って、大口商品の価格変動に関連するリスクを管理しますが、私たちの大口商品のリスクヘッジ活動は変動を相殺するのに十分ではないかもしれません。
金利リスク
金利リスクとは、金利が変化すると、固定収益投資の価値や収益が低下する可能性があるリスクである。金利の変動は未返済借金の利息支出水準に影響を与える可能性がある。また、我々の支払手形、融資債務は、固定基本金利に指数にリンクした変動金利を加えて利上げし、かつ公開取引を行わない。したがって、私たちの支払手形、融資債務、利息支出の公正価値は市場金利変化の大きな影響を受けない。私たちは金利スワップを含めてヘッジや投機目的のための派生金融商品を注文しないつもりだ。
信用リスク
売掛金残高に限りがあるため、売掛金の信用リスクは一般的に大きくない。私たちは定期的に顧客の信頼性を評価します。当社は2022年12月31日まで、個別顧客やグループ顧客の売掛金に関する重大な損失は一般的に発生していません, 2021年と2020年。私たちは担保が必要ありません。これらの要因により、経営陣は、我々の売掛金には、入金損失計上以外に追加の信用リスクはないと考えている。
外貨両替リスク
私たちの費用は普通ドルで計算されます。しかし、我々はカナダドルとブラジルレアル建ての運営費用とブラジルレアル建ての会社間融資に関する外貨リスクを持っている。私たちはサプライヤーと限られた数量の業務支援契約を締結し、外貨建てで支払いました。私たちは外貨建ての契約で外貨取引収益や損失の影響を受けています。今まで外国は
通貨取引損益は私たちの財務諸表に重要ではない。今まで、私たちは未来にそうすることを選択したかもしれないが、外貨取引のヘッジに従事していなかった。
項目8.財務諸表と補足データ
| | | | | |
| 財務諸表 | ページ |
独立公認会計士事務所レポート(PCAOB ID：42) | 49 |
| 合併貸借対照表 | 50 |
| 連結業務報告書 | 51 |
| 合併全面損失表 | 52 |
| 株主権益合併報告書 | 53 |
| 統合現金フロー表 | 54 |
| 連結財務諸表付記 | 56 |
独立公認会計士事務所報告
Benson Hill、Inc.株主と取締役会に。
財務諸表のいくつかの見方
ベンソン·ヒル社とその子会社の連結貸借対照表を監査しました 2022年、2022年及び2021年12月31日現在、関連総合経営報告書,2022年12月31日に3年間の毎年の総合損失、株主権益と現金流量、および指数第15(A)項に記載されている付記と財務諸表の付表 (総称して“連結財務諸表”と呼ぶ)。総合財務諸表は、すべての重要な点において、会社の2022年12月31日、2022年12月31日、2021年12月31日の財務状況、および2022年12月31日までの3つの会計年度の経営結果とキャッシュフローを公平に反映しており、米国公認会計原則に適合していると考えられる。
意見の基礎
これらの財務諸表は会社の経営陣が責任を負う。私たちの責任は私たちの監査に基づいて会社の財務諸表に意見を発表することです。私たちは米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)に登録されている公共会計士事務所であり、米国連邦証券法および米国証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、会社と独立しなければならない。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、財務諸表に重大な誤報がないかどうかに関する合理的な保証を得るために、エラーによるものであっても不正であっても、監査を計画し、実行することを要求する。当社はその財務報告の内部統制を監査することを求められておらず、私たちも招聘されて監査を行っていません。私たちの監査の一部として、財務報告の内部統制を理解することが求められていますが、社内財務報告の内部統制の有効性について意見を述べるためではありません。したがって、私たちはそのような意見を表現しない
我々の監査には、財務諸表の重大な誤報リスクを評価するプログラム、エラーによるものであれ詐欺であっても、これらのリスクに対応するプログラムを実行することが含まれています。これらの手続きは、財務諸表中の金額および開示に関連する証拠をテストに基づいて検討することを含む。我々の監査には、経営陣が使用する会計原則の評価と重大な見積もり、財務諸表の全体列報を評価することも含まれています。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
/s/ 安永法律事務所
2018年以来、当社の監査役を務めてきました。
ミズーリ州セントルイス
2023年3月16日
ベンセン·ヒル社
合併貸借対照表
(単位：千ドル)
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 |
| 資産 | | | |
| 流動資産： | | | |
| 現金と現金等価物 | $ | 25,053 | | | $ | 78,940 | |
| 有価証券 | 132,121 | | | 103,689 | |
| 売掛金純額 | 28,591 | | | 22,128 | |
| 在庫、純額 | 62,110 | | | 37,004 | |
| 前払い費用と他の流動資産 | 29,346 | | | 16,806 | |
| 販売待ち流動資産を保有する | 23,507 | | | 24,791 | |
| 流動資産総額 | 300,728 | | | 283,358 | |
| 財産と設備、純額 | 99,759 | | | 98,076 | |
| 使用権資産純額 | 68,193 | | | 73,712 | |
| 商誉と無形資産純額 | 27,377 | | | 35,397 | |
| その他の資産 | 4,863 | | | 4,538 | |
| 販売すべき非流動資産を保有する | — | | | 39,816 | |
| 総資産 | $ | 500,920 | | | $ | 534,897 | |
| | | | | | | | | | | |
| |
| | | |
| 負債と株主権益 | | | |
| 流動負債： | | | |
| 売掛金 | $ | 36,717 | | | $ | 20,288 | |
| 流動賃貸負債 | 3,682 | | | 1,831 | |
| 長期債務当期満期日 | 2,242 | | | 6,901 | |
| 費用とその他の負債を計算すべきである | 33,435 | | | 25,608 | |
| 販売待ち流動負債を保有する | 16,441 | | | 17,054 | |
| 流動負債総額 | 92,517 | | | 71,682 | |
| 長期債務 | 103,991 | | | 77,035 | |
| 長期賃貸負債 | 77,722 | | | 77,152 | |
| 株式証負債 | 24,285 | | | 46,051 | |
| 転換選択権負債 | 8,091 | | | 8,783 | |
| 繰延税金負債 | 283 | | | 294 | |
| 他の非流動負債 | 129 | | | 316 | |
| 販売待ちの非流動負債を持っている | — | | | 2,137 | |
| 総負債 | 307,018 | | | 283,450 | |
引受金及びその他の事項(参照脚注22) | | | |
| 株主権益： | | | |
転換可能優先株を償還することができ、$0.0001額面価値1,000許可、違います。2022年12月31日と2021年12月31日までの発行済株式 | — | | | — | |
普通株、$0.0001額面は440,000そして440,000ライセンス株；206,668そして178,0892022年と2021年12月31日までの発行·発行済み株 | 21 | | | 18 | |
| 追加実収資本 | 609,450 | | | 533,101 | |
| 赤字を累計する | (408,474) | | | (280,569) | |
| その他の総合損失を累計する | (7,095) | | | (1,103) | |
| 株主権益総額 | 193,902 | | | 251,447 | |
| 総負債と株主権益 | $ | 500,920 | | | $ | 534,897 | |
連結財務諸表の付記を参照。
ベンセン·ヒル社
連結業務報告書
(単位：千ドル1株当たりの情報は除く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2013年12月31日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 収入.収入 | $ | 381,233 | | | $ | 90,945 | | | $ | 59,070 | |
| 販売コスト | 377,706 | | | 96,846 | | | 54,421 | |
| 毛利(損) | 3,527 | | | (5,901) | | | 4,649 | |
| 運営費用： | | | | | |
| 研究開発 | 47,500 | | | 40,574 | | | 29,457 | |
| 販売、一般、行政費用 | 81,034 | | | 71,947 | | | 29,466 | |
| 営業権の減価 | — | | | — | | | 2,954 | |
| 総運営費 | 128,534 | | | 112,521 | | | 61,877 | |
| 運営損失 | (125,007) | | | (118,422) | | | (57,228) | |
| その他(収入)支出： | | | | | |
| 利子支出，純額 | 21,444 | | | 4,481 | | | 6,554 | |
| 債務返済損失 | — | | | 11,742 | | | — | |
| 株式承認証及び転換オプションの公正価値変動 | (49,063) | | | (12,127) | | | 661 | |
| その他の費用，純額 | 2,253 | | | (549) | | | 29 | |
| その他の費用を合計して純額 | (25,366) | | | 3,547 | | | 7,244 | |
| 所得税前に経営純損失を続ける | (99,641) | | | (121,969) | | | (64,472) | |
| 所得税費用 | 59 | | | 231 | | | 48 | |
| 純損失を続け，税引き後純額 | (99,700) | | | (122,200) | | | (64,520) | |
非持続経営純損失、税引き後純額(参照脚注4) | (28,205) | | | (4,047) | | | (2,639) | |
| 純損失 | $ | (127,905) | | | $ | (126,247) | | | $ | (67,159) | |
| | | | | |
| 普通株1株当たり純損失： | | | | | |
| 継続経営による普通株1株当たりの基本と償却純損失 | $ | (0.55) | | | $ | (1.00) | | | $ | (0.77) | |
| 非持続経営の基本と減額純損失，税引き後純額 | $ | (0.16) | | | $ | (0.04) | | | $ | (0.03) | |
| 普通株は基本と希釈して純損失 | $ | (0.71) | | | $ | (1.04) | | | $ | (0.81) | |
| 加重平均流通株： | | | | | |
| 基本と希釈後の加重平均流通株 | 179,867 | | | 121,838 | | | 83,295 | |
連結財務諸表の付記を参照。
ベンセン·ヒル社
合併全面損失表
(単位：千ドル)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2013年12月31日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 純損失 | $ | (127,905) | | | $ | (126,247) | | | $ | (67,159) | |
| 外貨： | | | | | |
| 総合収益 | (9) | | | 4 | | | (226) | |
| (9) | | | 4 | | | (226) | |
| 有価証券： | | | | | |
| 総合損失 | (3,678) | | | (1,813) | | | (109) | |
| 純損失では純収入の調整が実現した | (2,305) | | | 1,031 | | | 223 | |
| (5,983) | | | (782) | | | 114 | |
| その他総合収入合計 | (5,992) | | | (778) | | | (112) | |
| 全面損失総額 | $ | (133,897) | | | $ | (127,025) | | | $ | (67,271) | |
連結財務諸表の付記を参照。
ベンセン·ヒル社
株主権益合併報告書
(千ドル単位で)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 普通株 | | その他の内容 支払い済み 資本 | | 積算 赤字.赤字 | | 積算 他にも 全面的に 損 | | 合計する 株主の 権益(赤字) |
| | 株 | | 金額 | | | | |
2020年12月31日までの残高 | | 71,900 | | | $ | 7 | | | $ | 135,299 | | | $ | (83,395) | | | $ | (213) | | | $ | 51,698 | |
| トピック606を採用した影響 | | — | | | — | | | — | | | 519 | | | — | | | 519 | |
株式オプション行権、純額 | | 332 | | | — | | | 72 | | | — | | | — | | | 72 | |
| 株に基づく報酬費用 | | — | | | — | | | 1,010 | | | — | | | — | | | 1,010 | |
Dシリーズを売却して転換可能な優先株を償還し、発行コストを差し引く$4,668 | | 38,412 | | | 4 | | | 154,416 | | | — | | | — | | | 154,420 | |
配当金とみなすことを含む転換可能優先株の廃棄 | | | | | | | | | | | | |
| Aシリーズが引退する | | (1,543) | | | — | | | (1,164) | | | — | | | — | | | (1,164) | |
| Bシリーズが引退する | | (404) | | | — | | | (500) | | | — | | | — | | | (500) | |
| 配当金にする | | — | | | — | | | (1,815) | | | (4,287) | | | — | | | (6,102) | |
| 総合損失 | | — | | | — | | | — | | | (67,159) | | | (112) | | | (67,271) | |
2021年12月31日現在の残高 | | 108,697 | | | $ | 11 | | | $ | 287,318 | | | $ | (154,322) | | | $ | (325) | | | $ | 132,682 | |
合併とパイプライン株、取引コストを差し引く$36,770 | | 68,069 | | | 7 | | | 233,333 | | | — | | | — | | | 233,340 | |
合併後株式証明書を普通株式および発行持分分類株式証に転換する | | 325 | | | — | | | 4,576 | | | — | | | — | | | 4,576 | |
| 株式オプション行権、純額 | | 998 | | | — | | | 713 | | | — | | | — | | | 713 | |
| 株に基づく報酬費用 | | — | | | — | | | 7,183 | | | — | | | — | | | 7,183 | |
| 他にも | | — | | | — | | | (22) | | | — | | | — | | | (22) | |
| 総合損失 | | — | | | — | | | — | | | (126,247) | | | (778) | | | (127,025) | |
2021年12月31日現在の残高 | | 178,089 | | | $ | 18 | | | $ | 533,101 | | | $ | (280,569) | | | $ | (1,103) | | | $ | 251,447 | |
PIPE投資と市場発行、発行コストを差し引いて$4,087 | | 26,220 | | | 3 | | | 54,504 | | | — | | | — | | | 54,507 | |
| 株式オプション行権、純額 | | 2,265 | | | — | | | 2,325 | | | — | | | — | | | 2,325 | |
| 制限株式単位、純額 | | 94 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 株に基づく報酬費用 | | — | | | — | | | 19,520 | | | — | | | — | | | 19,520 | |
| 他にも | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 総合損失 | | — | | | — | | | — | | | (127,905) | | | (5,992) | | | (133,897) | |
2022年12月31日現在の残高 | | 206,668 | | | $ | 21 | | | $ | 609,450 | | | $ | (408,474) | | | $ | (7,095) | | | $ | 193,902 | |
連結財務諸表の付記を参照。
ベンセン·ヒル社
統合現金フロー表
(千ドル単位で)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2013年12月31日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 経営活動 | | | | | |
| 純損失 | $ | (127,905) | | | $ | (126,247) | | | $ | (67,159) | |
| 純損失と経営活動で使用される現金純額の調整： | | | | | |
| 減価償却および償却 | 22,836 | | | 12,817 | | | 7,504 | |
| 株に基づく報酬費用 | 19,520 | | | 7,183 | | | 1,010 | |
| 不良支出 | 863 | | | 309 | | | 133 | |
| 株式承認証及び転換オプションの公正価値変動 | (49,063) | | | (12,127) | | | 661 | |
| 融資活動に関する償却 | 9,279 | | | 1,389 | | | 2,507 | |
| 債務返済損失 | — | | | 11,742 | | | — | |
| 生産停止業務資産剥離損失 | 10,246 | | | — | | | — | |
| 減損する | 11,579 | | | — | | | 4,832 | |
| 投資損失と保険料の償却 | 4,755 | | | — | | | — | |
| 他にも | 4,579 | | | (65) | | | 364 | |
| 経営性資産と負債変動状況： | | | | | |
| 売掛金 | (3,070) | | | (7,038) | | | 693 | |
| 棚卸しをする | (4,663) | | | (11,690) | | | (5,364) | |
| その他の資産 | 6,542 | | | (13,149) | | | (30) | |
| 売掛金 | (5,313) | | | 11,293 | | | (1,949) | |
| 費用を計算する | 6,419 | | | 7,539 | | | 4,120 | |
| その他負債 | — | | | 294 | | | — | |
| 経営活動のための現金純額 | (93,396) | | | (117,750) | | | (52,678) | |
| 投資活動 | | | | | |
| 有価証券を購入する | (372,170) | | | (648,923) | | | (208,780) | |
| 有価証券満期日収益 | 139,063 | | | 2,499 | | | 9,070 | |
| 有価証券を売却して得られる収益 | 193,250 | | | 639,612 | | | 107,243 | |
| 財産と設備の購入の支払い | (16,486) | | | (31,490) | | | (9,855) | |
| 業務買収に関する支払い | (1,034) | | | (116,287) | | | — | |
| 非連続性業務剥離による収益 | 17,131 | | | — | | | 1,650 | |
| 投資活動のための現金純額 | (40,246) | | | (154,589) | | | (100,672) | |
| 融資活動 | | | | | |
合併、市場発行、パイプ融資の純貢献、取引コストを差し引く#ドル4,087そして$34,9402022年と2021年です | 81,109 | | | 285,378 | | | — | |
| 債務の支払いを返済する | — | | | (43,082) | | | — | |
| 債務元金支払 | (7,288) | | | (4,400) | | | (8,941) | |
| 債券発行で得られた金 | 23,540 | | | 103,634 | | | 24,534 | |
| 循環信用限度額での借金 | 19,774 | | | 20,954 | | | 25,587 | |
| 循環信用限度額での返済 | (19,821) | | | (20,907) | | | (27,082) | |
| 転換可能優先株を発行して得た金(コストを差し引く) | — | | | — | | | 154,420 | |
| 転換優先株の廃車を償還できる | — | | | — | | | (7,766) | |
| 融資リース債務を償還する | (1,630) | | | (703) | | | (121) | |
| 株式オプション行使および株式承認証による収益 | 2,325 | | | 681 | | | 72 | |
| 融資活動が提供する現金純額 | 98,009 | | | 341,555 | | | 160,703 | |
| 為替レート変動が現金に与える影響 | (9) | | | 4 | | | (226) | |
| 現金、現金等価物、および制限的現金純増加 | (35,642) | | | 69,220 | | | 7,127 | |
| 現金、現金等価物、制限された現金、年明け | 78,963 | | | 9,743 | | | 2,616 | |
| 現金、現金等価物、制限現金、年末 | $ | 43,321 | | | $ | 78,963 | | | $ | 9,743 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| キャッシュフロー情報を補足開示する | | | | | |
| 税金の現金を納める | $ | 57 | | | $ | 53 | | | $ | — | |
| 利子を支払う現金 | $ | 14,398 | | | $ | 6,591 | | | $ | 4,685 | |
| 非現金活動を補充開示する | | | | | |
| 支払手形引受持分証及び転換手形引受持分証の発行 | $ | — | | | $ | 6,663 | | | $ | 4,580 | |
| 合併時支払手形株式証の転換 | $ | — | | | $ | 4,576 | | | $ | — | |
| 合併で取得した公開株式証と私募株式証 | $ | — | | | $ | 50,850 | | | $ | — | |
| 転換オプションを発行する | $ | — | | | $ | 8,783 | | | $ | — | |
売掛金及び売掛金その他流動負債に掲げる財産及び設備の購入 | $ | 3,058 | | | $ | 3,578 | | | $ | 669 | |
| 売掛金及び売掛金その他流動負債に掲げる在庫の購入額 | $ | 1,553 | | | $ | 1,854 | | | $ | — | |
| 融資リース | $ | 806 | | | $ | 46,021 | | | $ | 33,523 | |
連結財務諸表の付記を参照。
ベンセン·ヒル社
連結財務諸表付記
(ドルと株の金額は千ドル単位)
1.業務説明
ベンソン·ヒルは食品技術会社であり，食品革新の歩みをリードすることが使命である。私たちのビジョンは、リードした技術プラットフォームCropOSを通じて植物の自然遺伝多様性をロック解除し、より健康で幸せな世界を作ることです®それは.消費者の需要から出発し、著者らはCropOSと先進的な育種技術を利用して、最初からより良い食品を設計した：より栄養があり、よりおいしく、獲得しやすく、同時に高効率生産を実現し、食品と飼料顧客に新しい持続可能な発展効果を提供した。私たちの本部はミズーリ州のセントルイスにあり、私たちの研究開発活動の大部分はそこで管理されています。アイオワ州のクレストンで大豆圧搾と食品級白片と豆粉の製造業務を経営し、インディアナ州の西摩で大豆圧搾工場を経営し、ノースダコタ州で乾燥エンドウを加工し、北米各地に販売しています。
私たちはサプライチェーンの既存の部分を利用して効率を高め、消費者、農民と種子開発業者の間にフィードバック回路を構築する統合的な市場進出方法があり、これは孤立した農業食品価値チェーンに不足している。私たちは消費者を中心に製品を設計し、農民と契約して栽培と収穫を買い戻し、製造を通じて製品の身分を維持し、最終的に食品や具を食品会社、小売業者、他社に直接販売するように努力している。サプライチェーン全体における製品のこのような統合と制御は、データを私たちのCropOSプラットフォームでの結果と結びつけることができ、次世代製品に動力を提供することができると信じています。また，このような製品情報リンクは，環境や社会的影響の最適化，サプライチェーン全体のトレーサビリティの最適化に役立つと信じている.
私たちは、私たちの惑星の環境と社会問題に影響を与える約束と、私たちの目標を志向する文化が、私たちの使命を達成する能力に重要だと信じている。環境、社会と管理原則は製品開発と商業化過程における私たちの思考と方法を指導するのに役立ち、私たちの革新文化は私たちの核心価値観に根付いている。 大胆にして, 啓発を受けるそして本当のことをするそれは.私たちがリードする技術プラットフォーム、垂直に統合された入市戦略、目標駆動の文化は、変化する消費者選好と植物遺伝多様性にすでに存在する品質特徴との間の溝を埋めるのに役立つと信じている。私たちは自然を私たちのパートナーと見なし、技術は私たちの推進力であり、私たちの会社、利害関係者、株主、パートナーなどの革新者は必要な変化を活性化する触媒である。著者らは農民、具会社及び植物性食品と飼料顧客と協力し、大豆における特許革新を商業化し、近い将来、カラスノエンドウを人類食品具、食用油、ペット食品と水産飼料の広範な市場に応用した。特に，我々の超高蛋白(“UHP”)大豆具は，食品や飼料市場のための大豆濃縮蛋白(“SPC”)製品の生産に関連する高価な水やエネルギー集約型原料加工工程を除去し，北米や他地域の供給緊張を緩和する可能性がある。私たちの独自の製品の組み合わせは、スナック、焙煎食品および肉延長品などの成熟食品市場のための豆片、大豆屑、豆粕および豆粉、ならびに肉、乳製品および他の新興カテゴリの植物タンパク質代替品のための従来のSPCの機能的代替品を含む。
Star Peak Corp IIと合併する
2021年9月29日(“完成日”)、特殊目的買収会社Star Peak Corp II(“STPC”)は、期日が2021年5月8日のいくつかの合併協定及び計画(“合併合意”)に基づいて、STPC、STPC傘下デラウェア州会社及び完全資本付属会社STPC Merger Sub Corp.(“合併子会社”)及びデラウェア州Benson Hill，Inc.(“Legacy Benson Hill”)間の合併(“完了”)を完了した。合併合意の条項によると，STPCとLegacy Benson Hillとの業務合併はSubとLegacy Benson Hillの合併およびLegacy Benson Hillの合併により影響を受け，Legacy Benson HillはSTPCの完全子会社として存続する(“合併”)。締め切り、米国証券取引委員会はBenson Hill，Inc.，Legacy Benson Hill Holdings，Inc.と改称された。合併の結果、私たちは米国証券取引委員会(SEC)に登録され、ニューヨーク証券取引所(NYSE)に上場する会社の後継者となった。合併により、私たちの将来の総合業務と財務状況は歴史的結果とは比べものにならないかもしれない。
新業務部門資産剥離
当社は2022年12月31日までの年度内に、Fresh部門から撤退する戦略決定を下した。2022年12月29日、会社はジョンソン製品会社(“ジョンソン”)とその子会社のすべての未償還持分証券を売却する株式購入契約を締結し、総現金対価格は$となった3百万ドルですが、いくつかの調整が必要です。ジョンソンは生鮮業務の主要な構成部分である。株式購入協定で予想される取引は、2023年6月30日または双方が共同で合意した他の日に完了する。株式購入協定については，2022年12月29日に売買協定を締結し，この合意に基づいて若干の売却を強要している
フロリダ州ヴェロービッチにある農業生産と加工施設を含めて個人財産と総購入価格は$です18百万ドルですが、いくつかの調整が必要です。単独の農業と施設賃貸契約によると、特定の財産は短期的にレンタルされてジョンソンに戻される。同社のFresh部門からの撤退戦略転換は、販売待ち業務と非連続業務列報に分類される基準に適合している。参考までに脚注4--非持続経営剥離Fresh部門のさらなる詳細について。
流動資金と持続経営
添付されている総合財務諸表は、米国公認会計原則と証券取引委員会の規定に基づいて作成されており、会社は引き続き経営を継続する企業であると仮定している。会社の継続経営企業としての能力を評価する際には、経営陣は、会社が2023年3月16日財務諸表発表後12ヶ月以内に継続経営企業として経営を継続する能力に重大な疑いを抱かせる可能性がある条件や事件を考慮している。経営陣は、現在の利用可能な資金、予測された将来のキャッシュフロー、および会社の自社財務諸表が2024年3月16日まで発表される12ヶ月前に満期になった条件付きと無条件債務を含む会社の現在の財務状況と流動性源を考慮している。
当社は2022年12月31日まで経営を継続して純損失$を記録している99,700経営活動によるキャッシュフローは負であり，$である93,396資本支出は#ドルです16,486それは.2022年12月31日現在、会社は現金と有価証券ドルを持っている157,174制限された現金は$17,912正の運営資金を$に53,984それは.また、2022年12月31日現在、会社の累計損失は1ドルとなっている408,474定期債務と支払手形#ドル106,233受けなければならない付記14--債務それは.同社は設立以来重大な損失が発生し、主に技術投資と製品の早期商業化に関連するコストに資金を提供している。これらの要因に加え、豆粉構造成分を生産する期待資本支出は、これ以上の行動がなければ、会社の予測キャッシュフローは、会社が連結財務諸表の発表日から12ヶ月以内に正常な業務過程で満期になる契約承諾と債務を満たすのに十分ではないことを示している
2023年第1四半期に、当社は現在の転換可能な融資と保証協定を改正し、利息のみの期限を延長することを含む6か月2024年第2四半期までに、制限された現金の計上に必要な最低流動性契約計算を許可する。また、会社の流動資金計画や経営予算には、経営陣が総合財務諸表発表日から12カ月以内に実現する可能性があると考えられるさらなる行動が含まれている。これらの行動には、いくつかの運営コストを低減し、組織のいくつかの部門を再編することによって運営効率を向上させ、そのインディアナ州西摩大豆圧搾施設に関連する戦略的選択を探索し、より多くの普通株または普通株に変換可能な証券を公衆に売却することによって現金需要を補充し、その棚登録声明、または代替株式融資を得ること、および$に達する通常、低コスト融資スケジュールによって現在の高コスト債務の再融資を試みることが含まれる1001000万ドルです。企業がリスクや不確実性に関するいずれかの計画を実現する保証はないが、これらの計画と経営陣の予測や関連仮定によると、経営陣は、会社がこれらの財務諸表の発表日から12ヶ月以内に正常な業務過程で満期になった債務を履行する可能性が高いと考えている。
2.重要な会計政策根拠の概要
列報根拠と合併原則
連結財務諸表には、当社及びその完全子会社の勘定が含まれている。すべての会社間取引と残高は合併で販売された。同社は米国公認会計原則と証券取引委員会の規定に従って連結財務諸表を作成した。経営陣は、公正新聞に必要とされるすべての調整が含まれていると考えている。
本付記内の適用指針に対するいかなる言及も財務会計基準委員会(“FASB”)の会計基準編纂(“ASC”)及び会計基準更新(“ASU”)に掲載されている権威あるアメリカ公認会計原則を指す。
ある前期残高はすでに再分類され、監査された合併財務諸表と付記中の今期の列報方式に符合する。
別の説明がない限り、1株当たりの金額を除いて、すべてのドルと株の金額は千ドル単位である。別の説明がない限り、すべての列報期間の株式及び1株当たりの金額は転換後基準に記載されています。
新興成長型会社の地位
証券法第2(A)節の定義によると、我々は“新興成長型企業”であり、新たなまたは改正された財務会計基準を利用して移行期間を延長するメリットを選択している。少なくとも2023年12月31日までは、新興成長型企業であり、このような基準の許容範囲内でこのような新たなまたは改正された会計基準を早期に採用することに決定したにもかかわらず、移行期間を延長する利点を利用し続けることが予想される。我々は、この延長された過渡期間を利用して、我々(I)がもはや新興成長型企業ではなく、または(Ii)2012年JumpStart Our Business Startups Act(“JOBS Act”)に規定されている延長移行期間を脱退することを明確かつ撤回不可能に選択するまで、上場企業および非上場企業に対して異なる発効日を有する新しい会計基準を遵守する予定である。これは、別の上場企業が新興成長型会社ではないか、または新興成長型企業ではないため、使用される会計基準の潜在的な差異のため、延長された過渡期免除を利用しないことを選択するため、私たちの財務業績を他の上場企業の財務業績と比較することを難しくすることができないかもしれない。
また，JOBS法案が提供する他の免除と減少の報告要求に依存する予定である。雇用法案に規定されているいくつかの条件に適合している場合、新興成長型企業として、このような免除に依存しようとしている場合、他の事項を除いては必要ありません：(A)“サバンズ-オキシック法”第404条(B)条に基づいて、私たちの財務報告内部統制システムに関する監査士証明報告書を提供し、(B)“ドッド·フランクウォールストリート改革と消費者保護法”による非新興成長型上場企業に要求される可能性のあるすべての報酬開示を提供します。(C)上場企業会計監督委員会が採択する可能性のある強制監査会社のローテーションまたは監査および財務諸表に関する補足資料の提供に関する監査人報告の任意の要件(監査人議論および分析)、および(D)役員報酬と業績との間の関連性、および最高経営責任者報酬と従業員報酬中央値との比較のようないくつかの役員報酬に関連する項目を開示する。
雇用法案によると、(A)2026年12月31日まで、(B)我々の財政年度の最終日まで、我々の年間総収入は少なくとも12.35億ドルであり、(C)米国証券取引委員会規則により“大型加速申告会社”とされ、非付属会社は少なくとも7.00億ドルの未償還証券を保有しているか、または(D)前3年に10億ドルを超える転換不可能債務証券を発行した日である
予算の使用
アメリカ公認会計原則に従って合併財務諸表を作成することは、その合併財務諸表と付記中の報告の金額に影響を与えるために、管理層に推定と仮定を要求する。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。重要な経営陣推定には、不良債権準備、在庫の古い準備、長期資産、無形資産および商業権の回収可能性、および株式証負債および転換オプション負債の推定価値に関する推定が含まれている。
現金、現金等価物、および限定現金
すべての買収日満期日が90日以下の短期·高流動性投資を現金等価物と見なしている。制限的現金とは、主に貸手との契約によってある資産を売却して得られた現金収益である。もし会社が制限された現金が1年以上の間制限されると予想した場合、制限された現金は非流動現金に分類される。流動制限現金は総合貸借対照表における前払い費用及びその他の流動資産に計上される。
以下の表は、合併貸借対照表内に報告されている現金、現金等価物、および限定的な現金を照合し、#ドルを含む356経営停止により販売待ち流動資産内に報告された現金と現金等価物を保有し，額は合併キャッシュフロー表に示す(千ドル)：
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 |
| 現金と現金等価物 | $ | 25,409 | | | $ | 78,963 | |
| 流動制限現金 | 17,912 | | | — | |
| 統合現金フロー表に示されている現金、現金等価物、および限定的な現金総額 | $ | 43,321 | | | $ | 78,963 | |
有価証券
私たちは私たちの投資証券を購入日に販売できる証券に分類します。これらの証券はその公正価値で入金され、税項の影響を差し引いた未実現損益は他の総合収益と損失に計上される。他の全面損益から以前に実現されていなかった損益を放出することを含む損益影響収入を実現した。保険料と割引は直線法で償却します。売却証券の収益と損失は特定識別法を用いて決定する。
売掛金
売掛金とは、収穫された穀物、豆粕、豆油、豆片、大豆小麦粉、特許使用料、ノウハウ許可を販売するために不足している金額を意味する。私たちの売掛金の帳簿価値は推定された可変純資産値を代表します。私たちは一般的に担保を必要とせず、歴史的催促傾向、未返済売掛金の年齢、既存の経済状況から必要な不良債権準備を推定する。発生したイベントまたは状況の変化が、特定の受取残高が減少する可能性があることを示す場合、これらの残高の回収可能性をさらに考慮し、それに応じて引当を記録する。
満期を過ぎた売掛金残高は社内引受作業が満期金の回収に成功しなかった場合は解約します。2022年12月31日と2021年12月31日まで、会社は不良債権のための予約金額は$です743そして$216それぞれ，である.
派生商品
同社は取引所で取引されている先物を用いてシカゴ先物取引所(“CBOT”)の価格変動の価格リスクを管理しており，これらの価格は正常業務過程における大豆や大豆関連製品の予測購入販売に関係している。当社はその取引相手と総純額決済契約を締結し、違約または終了時に資産頭寸で契約を決済し、負債頭寸で契約を決済することを許可している。また、当社のすべてのデリバティブ契約は中央で決済されているため、毎日現金で決済され、派生ツール契約の毎日の公正価値がゼロに近づいている。詳細は注7を参照されたい。
派生ツールの公正価値変動(すなわち、損益)の会計処理は、ツールがヘッジ関係の一部として指定され、条件、およびヘッジ関係のタイプに適合しているかどうかに依存する。当社のすべてのデリバティブはヘッジツールとして指定されていないため，これらのデリバティブの公正価値変動はただちに収益で確認されている。
当社の大豆頭寸は在庫購入に関するリスクをヘッジすることを目的としているため，ダイズ工具の損益は総合経営報告書に販売コストを計上している。同社の食事や油類頭寸は販売取引に関するリスクをヘッジすることを目的としているため、食事や油類ツールの損益は総合経営報告書の収入に計上されている。
同社はその派生ツールの現金影響を総合現金フロー表の“経営活動現金流量”部分に分類した。
棚卸しをする
在庫は主に乾燥豆、種子、穀物、豆粕、豆油、豆片、豆粉及び関連包装材料を含み、コスト或いは現金化可能な純価値の中で比較的に低い者は入金し、コストは先進的な先出原則に従って決定する。製品在庫には、土地準備、種子、栽培、成長、メンテナンスの直接コストと、契約種子製造業者および栽培者に提供される種子が含まれており、将来収穫された種子または穀物の購入または購入を要求する選択権を有している。
私たちは在庫の耐用年数と私たちの販売予測に基づいて、在庫の古い残高を定期的に評価します。また，製品，市場の予想販売価格を用いて在庫残高の可変現純値を決定した
基礎農産物市場の価格、製品の年齢、私たちの期待コストとその他の要素に基づいて、これらの価格を私たちの在庫の現在の加重平均コストと比較します。もし私たちのコストが可変現純値より高い場合、推定値調整を計上する。
まだ商業化されていない製品に関連するいくつかの種子コストは研究·開発に用いられている。
財産と設備
財産と設備はコストから減価償却累計を引いて申告する.減価償却は直線法で計算され、各資産の予想耐用年数を計算する。レンタル改善は、その使用年数またはレンタル残り期間の短い時間で減価償却される。
修理および保守費用は発生時に計上され，差し戻しや売却時には，処分された資産のコストおよび関連減価償却は勘定から除外され，いずれもそれによる損益は総合経営表および全面損失から確認される減価償却費用は、以下の推定耐用年数を使用して計算されている
| | | | | |
| 家具と固定装置 | 5-7年.年 |
| 機械、現場、実験室装置 | 5-7年.年 |
| コンピュータ装置 | 3-5年.年 |
| 車両 | 3-7年.年 |
| 建物と生産施設 | 15-25年.年 |
| 建築·生産施設の改善 | 5-15年.年 |
| 工業·粉砕·粉砕設備 | 10-20年.年 |
経営陣の判断によると、状況が赤字になる可能性があることを示す限り、長期資産の減価審査を行う。このような減値テストは，推定された未割引キャッシュフローと資産の帳簿価値を比較する.減価が示された場合、資産はその公正価値に減記されるだろう。当社は2022年、2022年および2021年12月31日まで、記録財産や設備の減価を継続して経営しているわけではありません。
備品
同社はその加工工場で備品の在庫を保持し、正常な運営中に修理とメンテナンスを行い、停止時間を最大限に減少させる。備品はコストで記録され、廃棄されるかどうかを評価する。備品は主に重要なスペア部品から構成されており、これらのスペア部品は通常12ヶ月以内に回転しないため、会社はスペア部品を非流動資産に分類し、それを他の資産に列記する。同社の備品は2022年12月31日、2022年12月31日、2021年12月31日までで1ドル2,348そして$2,000それぞれ，である
賃貸借証書
当社は契約開始時に契約がレンタルであるかレンタルを含むかどうかを決定します。レンタル期間が12ヶ月を超えるレンタルについては、当社はレンタル期間内にレンタル支払いの現在価値記録に関連する経営権または使用権資産と賃貸負債を融資します。継続選択権は、使用権資産やリース負債の計量には計上されておらず、当社が選択可能な継続期間を合理的に決定しない限り行使する。いくつかのレンタル契約はまた、特定の条件で行使することができる早期終了の選択権を含む。さらに、いくつかの賃貸契約には、大家さんが提供する建築手当のような奨励措置が含まれている。このようなインセンティブはレンタルに関連した使用権資産を減少させる。
同社のいくつかの賃貸契約はレンタル期間内に家賃上昇に含まれています。当社はレンタル期間中に直線原則でレンタル料金の経営を確認しています。当社は融資リースの利息料金と減価償却費用を確認します。融資リースが保有する資産の減価償却費用に基づいて賃貸期間又は所有権譲渡又は購入選択権を合理的に決定する賃貸の耐用年数は直線法で計算される。
私たちのレンタルプロトコルには、指数付け、公共エリアメンテナンス、公共事業、メンテナンス費用によって増加したレンタル料を支払うための可変レンタル支払いが含まれています。当社は実行可能な方便を選択し、すべての資産種別の賃貸と非レンタル構成要素を統合した。したがって、これらのレンタルレンタル負債を測定するための賃貸支払いには、固定最低賃貸料および固定非レンタル構成要素費用が含まれる。当社はリース組合に重大な剰余価値保証や制限的な契約はありません。
同社の大部分の賃貸契約は既製の暗黙的な金利を提供していない。そこで，当社はレンタル開始時に得られる情報から増量借入割引率を推定している。増額借款金利
当社のリース開始時の借入による市場金利の見積もりを代表して、この金額は賃貸期間内の担保に基づく賃貸支払いに相当する。
商誉と無形資産
企業合併による営業権、すなわち買収価格と関連コストが買収された識別可能な資産と負担する負債の公正価値を超えて生成された営業権は償却されず、事件が中間テストを行う必要があることを表明しない限り、12月1日に年間減価テストを受ける。この減値テストを行う際には，管理層はまず報告単位の公正価値指標を定性的に評価する.定性的評価が完了した後，管理層は報告単位が減値する可能性が高いと考えていれば，キャッシュフロー割引分析を行い，報告単位の公正価値を見積もる予定である。
各報告単位の公正価値を決定するための鍵となる推定は、将来の販売量、販売価格、生産コスト、割引率の推定に基づく将来の予想キャッシュフローを含むが、これらに限定されない。公正価値レベルによれば、これらの推定は、通常、観察不可能な第3レベル投入を構成する。減価と決定された任意の営業権について、営業権の調整が記録される。
営業権減値とは商誉帳簿額面が報告単位の公正価値を超えた部分である。2022年、2022年及び2021年12月31日までの年度まで、当社はすべての報告単位に対して数量化評価を用いて減値商誉を評価し、商誉は減値していないと結論した。当社は2020年12月31日までに1つの申告単位を定性的に評価し、他のすべての申告単位を定量的に評価し、営業権減価費用を1ドル発生させる2,954.
無形資産には、主に顧客関係、商号、雇用協定、技術許可および開発または獲得された技術が含まれる。無形資産は，割引キャッシュフローやコスト蓄積を利用した収益法に基づいて推定される.これらの見積り数は，一般に公平価値階層構造での第3レベル投入を構成する.
商業買収と同時に、商号とライセンスを取得し、雇用協定を締結し、買収された会社の先進技術、流通ルート、顧客関係を取得する。商標名と許可証はその推定使用年数内に償却されます。これは通常10何年もです。開発され獲得された技術は，その使用予定年数内に償却される13何年もです。顧客関係は以下の時間内に会社に経済的利益を提供する予定です15年ごとに償却し，直線的に償却する.顧客関係の償却期間は、買収された資産の予想使用または消費に対する管理層の最適な推定値を表し、これは、顧客流出率の過去の経験に基づいている。
経営陣が減値指標が存在すると判断すれば、確定した存続無形資産は資産グループレベルで減値審査を行う。少なくとも、私たちは毎年決定されたすべての生体無形資産の減価指標を評価する。減値指標が存在する場合、このような評価は、無形資産の残りの使用年数内の未割引キャッシュフローを推定することに関する。未割引現金流量が無形資産の帳簿価値よりも低いことが審査表示された場合、資産グループを公正価値に減記し、適用指針に基づいて任意の減値を資産グループの資産に計上し、総合経営表と全面損益表で相応の減値を確認する。“会社”ができた注釈2022年、2022年、2021年または2020年12月31日までの年間で継続的に運営されている任意の決定された無形資産減値を記録する。
起債コスト
同社は新規借款、信用手配の確立あるいは強化、債務証券の発行に関連するコストを資本化する。当該等コストは実際の利息法により借入期間又は信用手配期間内に利息支出に応じて償却を調整する。負債が確認されたことに関する債務発行コストは、貸借対照表において当該負債帳簿金額の直接減少額として示される。負債帳簿金額から差し引いた繰延融資費用未償却残高は#ドルである1,973そして$1,231それぞれ2022年、2022年、2021年12月31日まで。債務発行コストの償却は#ドル204, $206そして$2282022年、2022年、2021年、2020年12月31日までの3年度。
株式証負債
著者らはASC 815に基づいて、著者らのパイプ投資株式証、私募配給株式証、公開株式証、支払手形株式証及び交換可能株式証を派生株式証負債としたが、合併に関連して発行された支払手形株式証明書を除いて、この等株式証は権益処理資格に符合した。そのため、吾らは株式証明ツールが公正価値によって計算された負債であることを確認し、各報告期間にこのようなツールを公正価値に調整した。このような負債は、行使まで、資産負債表ごとに再計量されなければならないが、公正価値のいかなる変動も
総合経営報告書における株式証の公正価値変動を承認する。公共株式証明書の公正価値は、ニューヨーク証券取引所で取引される引受権証の終値に基づいて計量される。私募株式証明書と変換可能手形支払手形株式証明書は計量日ごとにBlack-Scholesオプション定価モデルを用いて推定した。PIPE投資株式証は計量日ごとにモンテカルロシミュレーションを用いて推定した。支払手形株式証明書所持者は満期時に会社普通株に無料で引受権証を行使する能力があるため、権利証の計量日ごとの価値は会社普通株の終値に基づいている。
転換選択権負債
我々は、ASC 815に基づいて転換可能定期融資の転換選択権を派生負債として入金するため、公正価値に応じて転換選択権を確認し、報告期間毎に負債を公正価値に調整する。負債は、負債が行使または満了されるまで、資産負債表毎に再計量されなければならず、公正価値の任意の変動は、総合経営報告書で確認される。転換オプションの公正価値はブラック−スコルスオプション定価モデルを用いて計測した。
企業合併
当社は、買収日それぞれの公正価値に基づいて、買収した買収価格を買収した資産と負担する負債に分配する。同社は経営陣の見積もりと独立した第三者評価会社を利用して、これらの公正な価値の決定に協力している。買収価格は買収純資産が公正価値を推定する部分を超えて営業権に計上されている。営業権は、価格計算期間内の買収日に価値金額のいかなる変動にも応じて調整される。買収に関する取引コストは業務合併から個別に確認し、発生時に費用を計上する。
公正価値
貸借対照表では，公正価値ごとに恒常的原則で記録されている資産と負債は，その公正価値を計測するための投入に関する判断レベルに基づいて分類される.公正価値は、計量日に市場参加者間の秩序ある取引において資産または負債の元本または最も有利な市場の負債を移動させるために、受信される交換価格または支払いされる退出価格として定義される。公正価値を計量するための推定技術は，観察可能な投入を最大限に利用し，観察不可能な投入を最大限に減少させなければならない。“公正価値計量に関する権威指針”は公正価値計量の開示のために三級公正価値等級を確立し、具体的には以下の通りである
Level 1-計測日と同じ資産または負債の活発な市場での調整されていないオファーのような観察可能な投入。
第2のレベル-投入(第1のレベルでのオファーを含まない)は、資産または負債を直接または間接的に観察することができる。これらのオファーには、アクティブ市場における同様の資産または負債の見積もりと、非アクティブ市場における同じまたは同様の資産または負債の見積もりが含まれる。
Level 3-観察できない投入は，市場活動が少ないかないかの支持を得ており，資産や負債の公正な価値に大きな意味を持つ.
収入確認
製品販売
主に大豆穀物、豆油、豆粕、豆片および豆粉、および顧客との契約条項の義務を履行する際のテクスチャ小麦粉、カラスノエンドウおよび種子の加工を含む製品販売収入を確認します。これは一般的に製品統制権が移転された時に起こる。この結論を出す際には，所有権，実物占有，支払い権を得る権利の重大なリスクとリターンを含む，権移転タイミングを制御するいくつかの制御指標を考慮した。顧客と締結された製品販売契約に関する輸送·処理コストは、顧客に対する単独履行義務としてではなく、履行活動とみなされる。
販売税、使用税、付加価値税、その他の消費税は取引価格の測定範囲に含まれていません。私たちは一般的に帰還権を許さない。
協力手配
当社はその協力手配を分析し、このような手配が関連活動に積極的に参加し、重大なリスクとリターンに直面する各方面による共同経営活動に関連しているかどうかを評価するため、財務会計基準委員会特別テーマ808、協力手配(“ASC 808”)の範囲に属する。これらの手配は会社に様々なタイプの支払いを提供しており、前払い費用、研究開発サービスの資金、使用料、製品販売の特許権使用料を含む。これらの支払いは収入確認の時間に合わない可能性があるため、収入確認の遅れを招く。義務履行時または義務履行時にそれぞれの義務履行に割り当てられた取引価格の金額に基づいて収入を確認する。連携手配の収入は合併業務報告書にとって重要ではない2022年12月31日と2021年12月31日までの3年度。
研究と開発費
研究開発費には、製品の発見と開発、私たちの知的財産権の推進のための活動のコストが含まれています。これらのコストには、主に、私たちの製品を研究·開発する人員の従業員関連費用、製品開発と育種活動を支援する請負業者費用、性状検証費用、温室と畑試験費用、私たちの実験室のための材料と用品の調達、許可、情報技術費用、そして私たち自身の実験室を運営することに関連する他のコストが含まれています。第三者からの贈与により返済された研究·開発費用は、研究·開発費の減少として確認されている。2022年、2022年、2021年、2020年12月31日までの3年間で、会社は贈与精算$を獲得します295, $479そして$1,016それぞれ，である.
特許
私たちの特許費用は、関連する法律費用を含めて、発生した費用によって計算されます。特許の維持、許可、保護のコストは、合併経営報告書に販売、一般、管理費用と記載されている。特許出願研究を執筆·支援するコストは、合併経営報告書に研究開発費と表記されている。
株に基づく報酬
吾らは、付与日の公正価値に基づいて従業員及び取締役のすべての株式オプション及び制限株式単位(“RSU”)を計量付与し、当該等が必要なサービス期間内の報酬支出を奨励することを確認し、このサービス期間は、一般に各報酬の帰属期間又は市場表現帰属条件を有する報酬の派生サービス期間である。私たちは発生した報酬が没収されたことを認める。
私たちの総合経営報告書では、株式ベースの給与費用を研究開発と販売、一般、行政費用に分類しています。これは受賞者の賃金コストの分類方法と一致しているからです。
所得税
所得税は貸借対照法を用いて計算される。この方法によれば、繰延税金資産および負債は、資産および負債の財務諸表基準と課税基準との間の一時的な差異および純営業損失と信用繰越との間の一時的な差に基づいて決定され、予想差を使用して償却された年間の現行税率が適用される。税率変動が繰延税金資産や負債に及ぼす影響は、公布日を含む期間の収入で確認されている。一部の繰延税金資産が現金化できない可能性が高い場合には、推定免税額が確立される。
不確定な税収頭寸が存在する場合、当社は税収頭寸の税収割引を確認し、その程度は一部または全部の割引が実現可能である。税務優遇がより実現可能かどうかは、税務状況の技術的利点と既存の事実と状況に基づいて決定される。
生産運営を停止する
1つのエンティティの構成要素または1組のエンティティの構成要素を非持続的な経営列報として販売する必要があるかどうかを決定する際に、処理が、私たちの運営および財務業績に重大な影響を与えるか、または重大な影響を与える戦略的転換を表すかどうかを決定する。1つのエンティティの構成要素は、トラフィックおよびキャッシュフローを含み、トラフィックおよび財務報告の両方において、エンティティの他の部分と明らかに区別することができる。処分代表戦略移転と結論を出せば，処分された資産グループの運営結果(および
売却取引のいずれかの収益または損失)は総合財務諸表に継続経営実績を除いて単独で列記する。
長期購入契約
私たちは種子生産者と栽培者と種子と穀物生産協定(“長期買収契約”)を締結した。種子と栽培者の契約はよく私たちに商品先物市場価格で生産した種子と穀物に価格を支払い、プレミアムを加えることを要求する。全体的な合意期間内に、栽培業者は私たちと価格を決定する権利がある。栽培者契約は、収穫時に食糧を渡すことを許可し、合意実行時にこのように指定されていれば、次の年の指定日まで、私たちが選択した日付で発生したものを交付する。
私たちは穀物と具顧客と販売契約(“長期販売契約”)を締結し、大豆、加工大豆製品、加工大豆を販売します。これらの販売契約の数は固定されているか、または確定可能であり、価格は固定されているか、または確定可能であり、対象製品の交付時に実際に決済される。
私たちはすべての長期購入契約と長期販売契約を正常購入と正常販売に指定しているため、派生ツール会計の制約を受けない。
重大な集中度と信用リスク
私たちが集中的な信用リスクに直面させる可能性のある金融商品は主に現金と現金等価物、制限された現金、有価証券、売掛金、長期購入契約を含む。
我々は認可された金融機関に現金と現金等価物，制限された現金，有価証券を持ち，保険限度額を超える残高を維持することがあるが，このような信用リスクはわずかであると考えられる。我々の業務性質により、無担保売掛金に関する信用リスク集中度は年によって異なる可能性がある。
私たちの顧客は主に農業業界で経営している企業で、私たちの製品を販売する小売業者、私たちの成分を含む消費財メーカーを含みます。2022年12月31日までの1年間に、1人の顧客が10%を超える総合収入を創出し、合計45,053それは.2021年12月31日までの1年間に、1人の顧客が10%を超える総合収入を創出し、合計27,493それは.2020年12月31日までの1年間に、4人の顧客はそれぞれ総合収入の10%を超える合計を創出した15,270.
外貨換算
私たちの海外業務の財務諸表は、主にブラジルとカナダでの許可手配と研究開発活動を含み、現在の為替レートでドルに換算されている。資産と負債については、会計年末為替レートを使用する。収入，費用，収益，損失については，その期間の平均比率の近似値を用いる.連結財務諸表中の未実現貨幣調整は権益の中で累計し、他の全面的な損失を累積する構成要素とする
同社はサプライヤーと限られた数の運営支援契約を締結し、外貨建てで支払いを行っている。私たちは外貨建ての契約で外貨取引収益や損失の影響を受けています。外貨取引による損益は総合全面損失表に個別に反映されている。今まで、外貨取引損益は私たちの財務諸表にとって重要ではありませんでした。
最近採用された会計基準
2016年6月、財務会計基準委員会は、保有金融資産の予想信用損失の計量および確認を要求するASU 2016-13年、金融商品-信用損失(“ASU 2016-13年”または“CECL”)を発表した。この基準は、予想される信用損失の測定が、歴史経験、現在の状況、およびサポート可能な予測を含む関連情報に基づくべきであることを要求する。同社は2022年第1四半期にこの基準を採用し、その連結財務諸表への影響はわずかだった。
採択の一部として、当社は赤字を達成していない状態にある売却可能な債務証券の組み合わせを審査し、余剰コストベースを回収する前にこのような債務証券の売却を要求される可能性があるかどうかを評価した。また、公正価値が余剰コストより低い程度、格付け機関の証券格付けに対するいかなる変化及び証券の具体的に関連する不利な条件などの要素を考慮して、会社は公正価値の低下が信用損失或いはその他の要素によるものであるかどうかを評価した。この評価が信用損失があることを示す場合、当社は予想されるキャッシュフローの現在値を償却コストベースと比較する。キャッシュフローの現在値が限られた余剰コストベースを下回っていれば，信用損失を記録する
公正価値が余剰コストベースより小さい金額で計算される。採用時には、同社は売却可能な債務証券に信用損失準備金を記録していない。
また、同社は契約販売による未決済貿易売掛金も審査した。分析の一部として、同社はすべてのアクティブ顧客に対して定期信用審査を行い、すべての期限を超えた90日以上の売掛金を審査し、履歴損失率を計算し、すべての顧客の現在の支払い傾向を審査した。
近く発表された会計基準はまだ発効していない
FASBは2020年3月に為替レート改革(ASU 2020-04)を参考にASU 2020-04を発表した。ASU 2020−04は、いくつかの基準が満たされていれば、GAAPを契約、期間保証関係、および参照レート改革の影響を受ける他の取引に適用するためのオプションの便宜的および例外を提供する。FASBは2022年12月にASU 2022-06を発表し、為替レート改革(テーマ848)を参考にした日没日を2022年12月31日から2024年12月31日に延期し、その後、エンティティは主題848の減免を適用することを許可されなくなる。これらの改訂は、契約、ヘッジ関係を有するすべてのエンティティ、およびLIBORまたは他の参照金利を参照する他の取引に適用され、これらの取引は、参照レート改革によって終了する予定である。同社には変動金利循環信用手配、定期ローンと設備ローンが2024年4月に満期になり、2024年12月31日までにLIBORを参考金利として段階的に廃止する計画がある
FASBは2020年8月、ASU 2020-06債務(“ASU 2020-06”)を発表した。ASU 2020-06は、変換可能債務ツールおよび変換可能優先株の会計モデル数を削減します。変換特徴を有する変換可能ツールの場合、ASC 815、派生ツール、およびヘッジに従って派生商品として入金する必要がない場合、または実収資本としての大量の割増を引き起こさない場合、埋め込まれた変換特徴は、もはや宿主契約から分離されない。ASU 2020-06は、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)の届出文書定義に適合する公的企業実体に対して有効であり、米国証券取引委員会の定義に適合する比較的小さい報告会社の実体は含まれておらず、2021年12月15日以降の財政年度から、これらの財政年度内の移行期間を含む。他のすべての実体について、改正案は2023年12月15日以降に開始された財政年度に有効であり、これらの財政年度内の過渡期を含む。早期採用は許可されているが、2020年12月15日以降の財政年度より早く、これらの財政年度内の過渡期を含めてはならない。当社は現在、ASU 2020−06年度の総合財務諸表への影響を評価している。
3.企業合併
ZFS Creston
2021年12月30日、我々はデラウェア州有限責任会社ZFS Creston，LLCを買収することによって、食品級白片と豆粉製造業務及び関連資産の買収を完了し、総現金対価格は$であった103,099これには運営資本調整支払い#ドルが含まれている1,0342022年第1四半期に製造された。大豆加工工場は同社の独自大豆品種を加工し，最終顧客に流通する。食品級白片と大豆粉生産施設の買収は業務合併として入金されるため、購入した資産と負債はその公正価値で入金され、以下のようになる
| | | | | |
| 公正価値の 2021年12月30日 |
| 資産： | |
| 現金と現金等価物 | $ | 56 | |
| 売掛金 | 11,746 | |
| 棚卸しをする | 17,283 | |
| 前払い費用と他の流動資産 | 3,627 | |
| 財産と設備 | 68,182 | |
| 使用権資産 | 853 | |
| その他の資産 | 2,000 | |
| 確認された無形資産 | 2,220 | |
| 商誉 | 7,586 | |
| 買収した総資産 | $ | 113,553 | |
| 負債： | |
| 売掛金 | 4,661 | |
| リース責任 | 853 | |
| 費用とその他の負債を計算すべきである | 4,940 | |
| 負担総負債 | $ | 10,454 | |
| 購入総価格 | $ | 103,099 | |
2022年第4四半期に、買収日、買収資産、負担する負債の推定値を最終的に決定した。2022年に記録された人民元建て期間の調整は主に財産と設備、無形資産、商業権に影響を与える。個別的には、価格計算期間の調整は、財産と設備の増加を招く#ドル8,182、売掛金増加$1,017在庫が減少しました#ドル926無形資産の減少$8,780そして営業権の増加$1,541それは.試算期間の調整は私たちの経営結果に大きな影響を与えていません
確認された無形資産には#ドルのお客様関係が含まれています2,000そしてライセンス$220それぞれ，である.確認された無形資産は、その推定耐用年数内に直線的な方法で償却される15顧客関係年限と10ライセンスを取得するには数年かかります。営業権に計上された超過買収価格は、主に会社がZFS Crestonの従業員と業務を統合することで得られる将来の経済的利益を期待している。すべての営業権は所得税の面で控除されると予想される。
2021年12月30日より，ダイズ加工施設の運営結果は，我々の総合運営報告書と全面赤字の継続運営に含まれている。2022年12月31日までの年間$169,978収入の10%は総合経営と全面損益表に計上される。
監査されていない見通しが経営業績に与える影響は、買収が2021年初めに完了したように、報告された収入と純損失#ドルにつながる220,610そして$140,991それぞれ，である.試験開示の目的に備えて、会社は#ドルを調整した2,078買収のコストに起因することができる。監査されていない見通しが経営業績に与える影響は、買収が2020年初めに完了したように、報告書の収入と純損失#ドルにつながる160,804そして$82,166それぞれ，である.監査を受けていない備考財務情報は参考に供するだけであり、会社が仮定した日に買収を完了すれば、経営結果は何になるかを示しておらず、将来の期間に予想される経営結果を表明するとは限らない。
買収の過程で私たちは$を生み出しました2,078買収に関連する費用は、法律と会計費用を含む。これらのコストは，2021年12月30日までの年度総合経営報告書に販売，一般，行政費用に記録されている。
バラ園農場
2021年9月17日、インディアナ州西摩に本部を置くバラエーカー農場(以下、バラエーカー農場)の大豆加工施設及び関連資産の買収を完了し、現金対価格は1ドルとなった14,567この大豆加工施設のある不動産について長期土地賃貸契約を締結した。大豆加工工場は同社の独自大豆品種を加工し，最終顧客に流通する。2021年9月17日より，ダイズ加工施設の運営結果は，我々の総合運営報告書と全面赤字の継続運営に含まれている。
4.生産運営を停止する
2022年12月29日、会社はジョンソン製品会社(“ジョンソン”)とその子会社のすべての未償還持分証券を売却する株式購入契約を締結し、総現金対価格は$となった3,000いくつかの調整の影響を受けていますジョンソンは同社以前のFresh部門の主要な構成部分である。株式購入協定で予想される取引は、2023年6月30日または双方が共同で合意した他の日に完了する。株式購入協定については，2022年12月29日に売買協定を締結し，この合意に基づき，フロリダ州ヴェロビッチに位置する農業生産·加工施設を含むいくつかの不動産および非土地財産をジョンソン売却し，総購入価格は#ドルであった18,000いくつかの調整の影響を受けています単独の農業と施設賃貸契約によると、特定の財産は短期的にレンタルされてジョンソンに戻される。会社は現在の収穫季節に関連するいくつかの業務に引き続き参加し、買い手とのレンタル取引を通じて引き続き参加する。株式購入協定によると、このような活動は締め切りまで続く予定だ。今期に確認された今期の継続参加に関する最低額。当社では減価費用#ドルが発生します11,579ドル売りの純損失と10,2462022年12月31日までの年度からの資産剥離。同社のFresh部門からの撤退戦略転換は、販売待ち業務と非連続業務列報に分類される基準に適合している。そこで，同社はFresh部門の経営結果をその総合経営報告書と列報のすべての期間にわたって非持続経営に再分類した
非持続的に経営されている資産と負債は、その履歴貸借対照表から売却先企業の資産と負債に再分類された帳簿金額は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 |
| 資産 | | | |
| 流動資産： | | | |
| 現金と現金等価物 | $ | 356 | | | $ | 23 | |
| 売掛金純額 | 9,808 | | | 9,601 | |
| 在庫、純額 | 11,633 | | | 11,720 | |
| 前払い費用と他の流動資産 | 1,710 | | | 3,447 | |
| 財産と設備、純額 | — | | | 28,809 | |
| 使用権資産純額 | — | | | 3,740 | |
| 商誉と無形資産純額 | — | | | 7,267 | |
| 販売待ち業務の総資産を保有する | $ | 23,507 | | | $ | 64,607 | |
| | | |
| 負債.負債 | | | |
| 流動負債： | | | |
| 売掛金 | $ | 9,743 | | | $ | 15,220 | |
| 流動賃貸負債 | 1,890 | | | 591 | |
| 長期債務当期満期日 | 3,194 | | | 80 | |
| 費用とその他の負債を計算すべきである | 1,614 | | | 1,163 | |
| 長期債務 | — | | | 135 | |
| 長期賃貸負債 | — | | | 2,002 | |
| 販売待ち業務の総負債を持つ | $ | 16,441 | | | $ | 19,191 | |
2022年、2022年、2021年12月31日現在、販売待ちの業務負債に含まれる債務の公正価値は#ドルである3,305そして$214それぞれ，である.公正価値は市場情報を用いた推定モデルに基づいており、市場情報は公正価値階層構造の中で第3級に属する。同社は資本化した$1,236, $1,320そして$215それぞれ2022年まで、2022年、2021年および2020年12月31日までに物件および設備の利息コストを計上する。
非連続業務の経営実績(税額控除)は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2013年12月31日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 収入.収入 | $ | 61,521 | | | $ | 56,267 | | | $ | 55,278 | |
| 販売コスト | 58,744 | | | 51,311 | | | 48,009 | |
| 毛利 | 2,777 | | | 4,956 | | | 7,269 | |
| 運営費用： | | | | | |
| 研究開発 | 22 | | | 4 | | | — | |
| 販売、一般、行政費用 | 9,168 | | | 9,605 | | | 7,980 | |
| 減損する | 11,579 | | | — | | | 1,878 | |
| 総運営費 | 20,769 | | | 9,609 | | | 9,858 | |
| 生産停止損失 | (17,992) | | | (4,653) | | | (2,589) | |
| 利子支出 | 33 | | | 9 | | | 154 | |
| その他の費用(収入)，純額 | 10,179 | | | (615) | | | (104) | |
| 所得税前純損失 | (28,204) | | | (4,047) | | | (2,639) | |
| 所得税費用 | 1 | | | — | | | — | |
| 非持続経営純損失，税引き後純額 | $ | (28,205) | | | $ | (4,047) | | | $ | (2,639) | |
非持続経営合併現金フロー表中の減価償却、償却及び重大な経営と投資項目は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2013年12月31日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 経営活動 | | | | | |
| 減価償却および償却 | $ | 2,323 | | | $ | 2,339 | | | $ | 1,428 | |
| 不良支出 | 122 | | | 341 | | | 44 | |
| 減損する | 11,579 | | | — | | | 1,878 | |
| 資産剥離純損失 | 10,246 | | | — | | | — | |
| 投資活動 | | | | | |
| 財産と設備の購入の支払い | (9,503) | | | (23,941) | | | (885) | |
| 資産剥離収益 | 17,131 | | | — | | | — | |
5.公正価値計量
私たちの金融商品は、現金と現金等価物、制限された現金、有価証券、売掛金、商品デリバティブ、商品契約、売掛金、売掛金、権証負債、転換オプション負債、および支払手形を含む。2022年と2021年12月31日現在、現金と現金等価物$を持っています25,053そして$78,940これには期限が3ヶ月未満の通貨市場基金が含まれている。2022年12月31日までに現金を制限しました17,912それは.私たちは違います。2021年12月31日から現金を制限する。2022年12月31日、2022年12月31日、2021年12月31日まで、現金と現金等価物、制限的現金、売掛金、売掛金と売掛金の帳簿価値は満期日が短いため公正価値に近い。
以下の表は、公正な価値階層構造に基づいて、公正な価値に基づいて日常的に計量する金融商品を提供する
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 |
| 第1級 | | 2級 | | 第3級 | | 合計する |
| 資産 | | | | | | | |
| アメリカ国債 | $ | 1,059 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,059 | |
| 社債 | — | | | 116,616 | | | — | | | 116,616 | |
| 優先株 | — | | | 14,446 | | | — | | | 14,446 | |
| 有価証券 | $ | 1,059 | | | $ | 131,062 | | | $ | — | | | $ | 132,121 | |
| 負債.負債 | | | | | | | |
| 株式証負債 | $ | 5,469 | | | $ | — | | | $ | 18,816 | | | $ | 24,285 | |
| 転換選択権負債 | — | | | — | | | 8,091 | | | 8,091 | |
| 総負債 | $ | 5,469 | | | $ | — | | | $ | 26,907 | | | $ | 32,376 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日 |
| 第1級 | | 2級 | | 第3級 | | 合計する |
| 資産 | | | | | | | |
| アメリカ国債 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| 社債 | — | | | 82,086 | | | — | | | 82,086 | |
| 優先株 | — | | | 21,603 | | | — | | | 21,603 | |
| 有価証券 | $ | — | | | $ | 103,689 | | | $ | — | | | $ | 103,689 | |
| 負債.負債 | | | | | | | |
| 株式証負債 | $ | 20,818 | | | $ | — | | | $ | 25,233 | | | $ | 46,051 | |
| 転換選択権負債 | — | | | — | | | 8,783 | | | 8,783 | |
| 総負債 | $ | 20,818 | | | $ | — | | | $ | 34,016 | | | $ | 54,834 | |
2022年または2021年には、金融資産または負債がレベル1、レベル2、またはレベル3に移行または転出していない。
同社のすべてのデリバティブ契約は集中的に決済されているため、毎日現金で決済されている。これにより、デリバティブ契約の毎日の公正価値はゼロに近い。したがって、上の表には派生資産や負債は含まれていない。詳細な議論については、注7を参照されたい。
株式証明書負債はパイプライン投資株式証、転換可能な支払手形株式証、支払手形引受株式証、私募株式承認証及び公開持分証を含む。PIPE投資権証の推定値は，確率重み付き現金フローモデルを用いて権利証を推定するモンテカルロシミュレーションに基づいており，これらの権利証は3級負債とみなされている.転換手形株式証、私募株式証、転換オプション負債はBlack-Scholesオプション定価モデルによって推定され、これらは3級負債とみなされる。これらの株式承認証はニューヨーク証券取引所に単独で上場しており，取引コードは“BHIL WS”であるため，1級負債とされている。支払手形株式証明書は会社普通株で無料で行使できるため、会社普通株の終値と表記されているため、第一級負債とされている。一般に、関連する普通株の公正価値の増加または減少は、関連する3級株式認証負債の公正価値計量において方向的に類似した影響を与えるであろう。
2022年12月31日までの年度の3級株式承認証と転換負債の推定値への重要な投入は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| パイプ投資株式証 | | 私募株式証明書 | | 転換手形支払持分証 | | 負債を換算する |
| 行権価格 | $ | 3.90 | | | $ | 11.50 | | | $ | 2.47 | | | $ | 2.47 | |
| 株価.株価 | $ | 2.55 | | | $ | 2.55 | | | $ | 2.55 | | | $ | 2.55 | |
| 波動率 | 90.4 | % | | 84.0 | % | | 89.0 | % | | 64.7 | % |
| 残期限(年計) | 4.24 | | 3.75 | | 4.00 | | 2.00 |
| 無リスク金利 | 4.0 | % | | 4.1 | % | | 4.1 | % | | 4.4 | % |
| 配当率 | — | % | | — | % | | — | % | | — | % |
2021年12月31日までの年度の3級株式証明書と転換負債の推定値への重要な投入は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 私募株式証明書 | | 転換手形支払持分証 | | 負債を換算する |
| 行権価格 | $ | 11.50 | | | $ | 7.86 | | | $ | 8.22 | |
| 株価.株価 | $ | 7.29 | | | $ | 7.29 | | | $ | 7.29 | |
| 波動率 | 72.5 | % | | 72.5 | % | | 52.5 | % |
| 残期限(年計) | 4.75 | | 5.00 | | 3.00 |
| 無リスク金利 | 1.2 | % | | 1.3 | % | | 1.1 | % |
| 配当率 | — | % | | — | % | | — | % |
次の表は、2022年12月31日と2021年12月31日までの年間で、3級に分類された権証と転換オプション負債の変化をまとめたものである。
| | | | | |
| 2022年12月31日までの年度 |
| 期初残高 | $ | 34,016 | |
| |
| |
| |
| 価値変動を公平に見積もる | (33,713) | |
| |
| PIPE投資株式証明書を発行する | 26,604 | |
| 期末残高 | $ | 26,907 | |
| | | | | |
| 2021年12月31日までの年度 |
| 期初残高 | $ | 5,241 | |
| 支払手形引受持分証及び転換手形引受持分証の発行 | 2,113 | |
| 変換可能支払手形変換選択権の発行 | 8,783 | |
| 合併時に私募株式証明書を負担する | 34,045 | |
| 価値変動を公平に見積もる | (11,616) | |
| 合併時支払手形株式証の転換 | $ | (4,550) | |
| 期末残高 | $ | 34,016 | |
長期債務の公正価値
2022年と2021年12月31日現在、会社債務の公正価値は、流動に分類された金額を含めて#ドルである103,814そして$84,949それぞれ，である.公正価値は市場情報を用いた推定モデルに基づいており、市場情報は公正価値階層構造の中で第3級に属する。
6.証券売却可能な投資
同社は販売可能な債務証券に投資し、主に投資級社債、優先株、高流動性の米国債であり、これらの証券は主要な金融機関が管理しているこれらの証券は販売可能に分類されているため、実現されていない収益と損失は他の包括的な収益と損失によって記録される。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 |
| 原価基礎 | | 未実現収益総額 | | 未実現損失総額 | | 公正価値 |
| アメリカ政府と機関証券は | $ | 1,059 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,059 | |
| 会社手形と債券 | 122,257 | | | — | | | (5,641) | | | 116,616 | |
| 優先株 | 15,454 | | | — | | | (1,008) | | | 14,446 | |
| 総投資 | $ | 138,769 | | | $ | — | | | $ | (6,648) | | | $ | 132,121 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日 |
| 原価基礎 | | 未実現収益総額 | | 未実現損失総額 | | 公正価値 |
| アメリカ政府と機関証券は | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| 会社手形と債券 | 82,007 | | | 572 | | | (493) | | | 82,086 | |
| 優先株 | 21,553 | | | 126 | | | (76) | | | 21,603 | |
| 総投資 | $ | 103,560 | | | $ | 698 | | | $ | (569) | | | $ | 103,689 | |
1年未満の未実現赤字投資を保有する公正価値の合計は#ドルである66,296そして$48,098それぞれ2022年、2022年、2021年12月31日まで。1年以上赤字を達成していない投資を持つ公正価値の合計は$である64,7232022年12月31日まで。“会社”ができた違います。2021年12月31日現在、1年以上の投資を持つ未実現損失は何もない。同社はその償却コストを回収する前にこれらの証券を販売するつもりはない。
2022年12月31日までの未返済売却可能投資は連結貸借対照表で有価証券に分類され、満期日は2023年第1四半期から2026年第4四半期まで様々である。2022年12月31日現在、1年以内と1年から5年以内に満期となる有価証券の公正価値は47,063そして$85,058それぞれ，である.同社は、必要に応じて現在の業務のために現金を提供するために、投資の性質およびその利用可能性に応じて、販売可能な投資を現在の投資に分類する。
7.派生商品
企業リスク管理活動
同社は取引所取引の先物を用いてシカゴ先物取引所(CBOT)の価格変動の価格リスクを管理しており，これらの価格は正常業務過程における大豆や大豆関連製品の予測購入と販売に関係している。これらのリスク管理活動は、会社のリスク管理政策の遵守を確保するために積極的に監視されている。
同社は2022年12月31日現在、その予測購入した大豆の一部に関する金融先物を保有しており、名目総出来高は3,730一升の大豆3,715総名義出来高の蒲式耳は2023年に決済され、残りは15蒲式耳は2024年第1四半期に入金される。同社は2022年12月31日現在、その一部の豆油予測販売に関する金融先物を保有しており、名目総出来高は3641ポンドの豆油、これらは2023年に決済されます。2022年12月31日現在、会社は一部の豆粕予測販売に関する金融先物を保有しており、名目総出来高は91豆粕、このすべては2023年に決済されるだろう。
表列デリバティブ開示
当社はその取引相手と総純額決済契約を締結し、違約または終了時に資産頭寸で契約を決済し、負債頭寸で契約を決済することを許可している。このような純決済スケジュールは、当社のこれらの取引相手に関する信用リスクを減少させた。当社のすべてのデリバティブ契約は集中的に決済されているため、毎日現金で決済し、公正価値は約ゼロ.
同社のデリバティブ契約は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日までの年度 | 2021年12月31日までの年度 |
| 資産デリバティブ | | 負債誘導ツール | 資産デリバティブ | | 負債誘導ツール |
| 大豆.大豆 | $ | 1,112 | | | $ | 1,925 | | $ | 18 | | | $ | 49 | |
| 大豆油 | 533 | | | 73 | | 5 | | | 1 | |
| 豆粕 | 400 | | | 2,414 | | — | | | 1,228 | |
| 毎日の現金決済の効果 | (2,045) | | | (4,412) | | (23) | | | (1,278) | |
| 貸借対照表に分類された純派生ツール | $ | — | | | $ | — | | $ | — | | | $ | — | |
同社には超過現金担保で、保証金口座#ドルに記入する流動資産がある2,7142022年12月31日まで。このような金額は、上の表に列挙された派生ツールには含まれず、付随する総合アセットバランスシート内の前払い支出および他の流動資産に計上される。
現在、当社はそのデリバティブ金融商品に対するキャッシュフローヘッジ会計処理を求めていないため、公正価値の変化が当期収益に反映されている。
次の表に会社のデリバティブに関する税前損益を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日までの年度 | | 2021年12月31日までの年度 |
| 収益を達成した 誘導体.誘導体 | | 未達成収益 誘導体.誘導体 | | 全(損)収益 認められるのは 収入.収入 | | 収益を達成した 誘導体.誘導体 | | 未達成収益 誘導体.誘導体 | | 全(損)収益 認められるのは 収入.収入 |
| 大豆.大豆 | $ | (7,230) | | | $ | (783) | | | $ | (8,012) | | | $ | 211 | | | $ | (31) | | | $ | 180 | |
| 大豆油 | (9,781) | | | 438 | | | (9,343) | | | 1,148 | | | 4 | | | $ | 1,152 | |
| 豆粕 | (3,247) | | | (786) | | | (4,034) | | | (680) | | | (1,228) | | | $ | (1,908) | |
| 合計する | $ | (20,258) | | | $ | (1,131) | | | $ | (21,389) | | | $ | 679 | | | $ | (1,255) | | | $ | (576) | |
当社の大豆頭寸は在庫購入に関するリスクをヘッジすることを目的としているため，ダイズ工具の損益は付随する総合経営報告書に販売コストを計上している。会社の豆油と豆粕頭寸は販売取引に関連するリスクをヘッジすることを目的としているため、豆油や豆粕道具の収益と損失が記録されている収入.収入添付の統合業務レポートにあります。
同社はその派生ツールの現金影響を総合現金フロー表の“経営活動現金流量”部分に分類した。
当社は2021年1月から2021年まで取引を開始したため、2020年12月31日までデリバティブ活動や残高はありません。
8.棚卸しをする
在庫には以下の内容が含まれている
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 |
| 原材料と供給品 | $ | 37,483 | | | $ | 18,018 | |
| 製品の中で | 4,977 | | | 2,932 | |
| 完成品 | 19,650 | | | 16,054 | |
| 総在庫 | $ | 62,110 | | | $ | 37,004 | |
製品在庫には、契約種子製造業者および栽培者に提供される種子が含まれており、将来収穫される種子または穀物および生産中の作物を保有または購入することを要求しており、これらの作物は、土地整備、種子、栽培、成長、および維持の直接コストを代表する。
9.財産と設備
財産と設備の構成要素は：
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 |
| 土地 | $ | 812 | | | $ | 123 | |
| 家具と固定装置 | 3,535 | | | 2,974 | |
| 機械、現場、実験室装置 | 33,143 | | | 43,754 | |
| コンピュータ装置 | 2,062 | | | 1,697 | |
| 車両 | 447 | | | 437 | |
| 建物、生産施設、改善 | 60,686 | | | 35,362 | |
| 工業·粉砕·粉砕設備 | 25,268 | | | 25,268 | |
| 建設中の工事 | 4,372 | | | 1,256 | |
| 130,325 | | | 110,871 | |
| 減価償却累計を差し引く | (30,566) | | | (12,795) | |
| 財産と設備、純額 | $ | 99,759 | | | $ | 98,076 | |
減価償却費用は$14,788, $6,035そして$3,8722022年、2022年、2021年、2020年12月31日までの3年度。
10.賃貸借証書
同社は土地、実験室、温室、倉庫、オフィス施設の形で不動産をレンタル·転貸している。同社は実験室設備、車両、路面電車、事務設備もレンタルしている。不動産賃貸の期限は1年至れり尽くせり21契約開始時の年限と設備レンタル期間は3数年前20契約開始時の年限。ほとんどの不動産賃貸には1つはもっと多くの更新選択があります。更新条項は通常レンタル期間を1年至れり尽くせり10何年もです。融資リースとされる借款には，会社本部のオフィスビル賃貸借契約，2021年に開業した会社作物加速器施設の建築と設備借款，土地賃貸契約とがある二つ設備のレンタル。
リースコストは，総合損益表における販売コスト，販売コスト，一般と行政費用および研究開発コストに計上される。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| レンタル料 | | | | | |
| 融資リースコスト： | | | | | |
| 使用権資産の償却 | $ | 6,620 | | | $ | 3,901 | | | $ | 1,809 | |
| 賃貸負債利息 | 7,101 | | | 3,916 | | | 1,704 | |
| リースコストを経営する | 1,047 | | | 253 | | | 342 | |
| 総賃貸コスト | $ | 14,768 | | | $ | 8,070 | | | $ | 3,855 | |
貸借対照表日までの経営·融資リース使用権資産と負債は以下の通り
| | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 |
| 資産 | | | |
| 融資リース使用権資産 | $ | 66,533 | | | $ | 72,470 | |
| 経営的リース使用権資産 | 1,660 | | | 1,242 | |
| 負債.負債 | | | |
| 現在のところ | | | |
| 融資リース負債 | $ | 3,318 | | | $ | 1,046 | |
| リース負債を経営する | 364 | | | 785 | |
| 非電流 | | | |
| 融資リース負債 | $ | 76,431 | | | $ | 76,712 | |
| リース負債を経営する | 1,291 | | | 440 | |
12月31日現在、レンタル期間および割引率には、以下のものが含まれています
| | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 |
| 加重平均残余賃貸年限(年)： | | | |
| 融資リース | 13.4 | | 14.2 |
| 賃貸借契約を経営する | 7.2 | | 2.8 |
| 加重平均割引率： | | | |
| 融資リース | 9.2 | % | | 9.2 | % |
| 賃貸借契約を経営する | 9.2 | % | | 6.8 | % |
12月31日までの各期間のレンタルに関する補足キャッシュフローおよびその他の情報は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| その他の情報 | | | | | |
| 負債を計上した金額のために支払う現金： | | | | | |
| レンタル経営からの経営キャッシュフロー | $ | 1,931 | | | $ | 261 | | | $ | 796 | |
| 融資リースの運営キャッシュフロー | 4,622 | | | 3,332 | | | 1,472 | |
| 融資リースによるキャッシュフロー | 1,583 | | | 703 | | | 88 | |
| 新しい賃貸負債と引き換えに使用権資産： | | | | | |
| 融資リース | $ | 806 | | | $ | 46,021 | | | $ | 33,523 | |
| 賃貸借契約を経営する | 2,180 | | | 1,229 | | | 202 | |
次の表は、2022年12月31日までに総合貸借対照表で確認された期限が1年を超えた解約不可経営リース項下の未割引将来最低賃貸支払い(年と合計表示)と、確認された経営·融資リース負債総額との照合を行う。
| | | | | | | | | | | |
| 融資リース | | レンタルを経営する |
| 2023 | $ | 8,505 | | | $ | 502 | |
| 2024 | 11,030 | | | 367 | |
| 2025 | 10,996 | | | 224 | |
| 2026 | 11,107 | | | 199 | |
| 2027 | 11,304 | | | 172 | |
| その後… | 94,035 | | | 856 | |
| 賃貸支払総額 | 146,977 | | | 2,320 | |
| 差し引く：正味現在価値割引 | 67,227 | | | 665 | |
| 賃貸負債現在価値 | $ | 79,749 | | | $ | 1,655 | |
11.商誉と無形資産
私たちの営業権と無形資産に関する情報は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 使用寿命 | | 総金額 | | 積算 償却する | | ネットワークがあります |
| 2022年12月31日 | | | | | | | |
| 商誉 | 不定である | | $ | 19,226 | | | $ | — | | | $ | 19,226 | |
| 取引先関係 | 15年.年 | | 3,876 | | | (661) | | | 3,215 | |
| 商号 | 10年.年 | | 715 | | | (292) | | | 423 | |
| 開発·獲得した技術 | 13年.年 | | 4,710 | | | (724) | | | 3,986 | |
| 許可証 | 10年.年 | | 600 | | | (73) | | | 527 | |
| | | $ | 29,127 | | | $ | (1,750) | | | $ | 27,377 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 使用寿命 | | 総金額 | | 積算 償却する | | ネットワークがあります |
| 2021年12月31日 | | | | | | | |
| 商誉 | 不定である | | $ | 17,685 | | | $ | — | | | $ | 17,685 | |
| 取引先関係 | 15年.年 | | 7,376 | | | (375) | | | 7,001 | |
| 商号 | 10年.年 | | 2,715 | | | (219) | | | 2,496 | |
| 開発·獲得した技術 | 15年.年 | | 7,710 | | | (362) | | | 7,348 | |
| 許可証 | 10年.年 | | 880 | | | (13) | | | 867 | |
| | | $ | 36,366 | | | $ | (969) | | | $ | 35,397 | |
計量期間内に、ZFS Crestonの買収に関する買収資産の公正価値を調整し、営業権の増加を招いた1,541取引先関係が減少した$5,500それは.毎年行っている営業権の減価数量化分析を結合して、著者らは2022年12月31日と2021年12月31日までの年度まで、営業権の公正価値は帳簿金額を超えると結論した。私たちは$のための減価費用があります2,9542020年12月31日までの年間営業権
確定的な生きている無形資産の償却費用は#ドルだ782, $566そして$4402022年、2022年、2021年、2020年12月31日までの3年度。
2022年12月31日現在、無形資産の将来の償却は以下のように推定される
| | | | | |
| 金額 |
12月31日までの年度： | |
| 2023 | $ | 779 | |
| 2024 | 779 | |
| 2025 | 779 | |
| 2026 | 779 | |
| 2027 | 779 | |
| その後… | 4,256 | |
| $ | 8,151 | |
2022年12月31日までの無形資産別加重平均償却期間の総額は以下の通り
| | | | | |
| 取引先関係 | 15.0年.年 |
| 商号 | 10.0年.年 |
| 発達した技術 | 13.0年.年 |
| 許可証 | 10.0年.年 |
| 合計する | 13.4年.年 |
12.その他流動資産
前払い費用と他の流動資産には以下の項目が含まれている
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 |
| 制限現金 | $ | 17,912 | | | $ | — | |
| 前払い費用 | $ | 7,372 | | | $ | 8,443 | |
| 派生保証金資産 | 2,714 | | | 3,273 | |
| 契約資産 | 433 | | | 2,588 | |
| 税金を受け取るべきだ | 181 | | | 1,578 | |
| 預金.預金 | 702 | | | 508 | |
| 約束資産 | — | | | 416 | |
| 他にも | 32 | | | — | |
| $ | 29,346 | | | $ | 16,806 | |
13.費用とその他の流動負債を計算しなければならない
計算すべき費用および他の流動負債には以下の項目が含まれる
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 |
| 賃金総額と従業員福祉 | $ | 12,306 | | | $ | 8,736 | |
| 保険料 | 4,687 | | | 4,098 | |
| 専門サービス | 2,842 | | | 2,517 | |
| 研究開発 | 924 | | | 1,043 | |
| 在庫品 | 530 | | | 3,168 | |
| 利子 | 167 | | | 178 | |
| 契約責任 | 9,965 | | | 2,652 | |
| 他にも | 2,014 | | | 3,216 | |
| $ | 33,435 | | | $ | 25,608 | |
14.債務
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 |
| DDB定期融資、2024年4月満期 | $ | 7,393 | | | $ | 8,531 | |
| DDB設備ローン、2024年4月満期 | 1,225 | | | 1,925 | |
| 2025年1月に満期になった換算支払手形 | 104,591 | | | 80,000 | |
| Creston支払手形、2022年8月満期 | — | | | 5,000 | |
| 設備融資、2025年3月満期 | 873 | | | — | |
| 支払手形は、期日がそれぞれ異なり、2026年6月までです | 81 | | | 98 | |
| DDB回転器 | — | | | 47 | |
| 差し引く：未償却債務割引と債務発行コスト | (7,930) | | | (11,665) | |
| 106,233 | | | 83,936 | |
| マイナス：DDB Revolver | — | | | (47) | |
| 差し引く：長期債務の当面の満期日 | (2,242) | | | (6,854) | |
| 長期債務 | $ | 103,991 | | | $ | 77,035 | |
定期ローン、設備ローン、譲渡金
2019年4月、当社の完全子会社DDBは信用協定を締結しました14,000変動金利元金総額は5年制定期融資(“DDB定期融資”)は、1ドル3,500変動金利は5年制施設拡張のための融資(“DDB設備ローン”)と1ドル6,000変動金利循環信用手配(“DDB Revolver”)、毎年継続する(総称して“信用協定”と呼ぶ)。2022年12月31日現在、金利はアメリカの最優遇金利プラスです0.75DDB定期ローンとDDBデバイスローンの%と、アメリカの最優遇金利プラス0.25DDB Revolverにあります。
クレジットプロトコルはDDBのほとんどの不動産と個人財産が保証され，一部は親会社のベンセン·ヒルによって保証され，最高保証金額は#ドルである7,000それは.DDB定期ローンは同等の四半期分割払いで支払い、金額は#ドルです284利息を加えて残高は$5,972締め切りは2024年4月。設備ローンは四半期同額分割払いで#ドルです1752024年7月の利息を追加します。
クレジットプロトコルによると、DDBと当社は、最低運営資本契約、最低純資産契約、融資債務とEBITDA比率契約、固定費用カバー比率契約を含むDDB運営に基づく何らかの財務契約を遵守しなければならない。
保証人であるベンソン？ヒルは、最低現金契約も守らなければならない。信用協定にはまた、債務、留置権、投資、分配、買収と処置、制御権変更、関連会社との取引、銀行とブローカー口座の設立、販売後のレンタル取引、保証金株式、危険物質、ヘッジおよび管理協定の制限を含む、私たちの活動に対する様々な制限が含まれている。2022年の間、私たちは信用協定下の財務契約に違反していない。
2022年第4四半期、DDB Revolver満期日は2023年11月に延長された。同社は現在改正された条約を遵守しているが、同社は条約を守り続けない可能性がある注1-ビジネス記述.
転換支払手形
2021年12月、当社は、貸主が#ドル以下の定期融資を当社に提供することを約束した融資契約(“転換可能な融資と担保協定”)を投資会社と締結した100,000$を持って80,000すぐに買えます。元の転換可能な融資と保証協定によると、会社がいくつかのマイルストーンを実現した後、第2弾は$となる20,0002022年6月30日に提供し、当社は利息のみの期限を延長することができます12至れり尽くせり24月，期日は6か月2022年9月30日に施行される。
当社は2021年12月に貸手と定期手形を締結し、総金額は$です80,000初期期限は36利息のみを支払う月は、(A)“ウォール·ストリート·ジャーナル”に掲載されている最優遇金利または(B)3.25年利率、それに5.75初年度年利率12月およびその他の金の元金と利息の支払い24何ヶ月になりますか。定期手形はその会社のほとんどの資産を抵当にしています。
2022年6月、会社は転換可能な融資と保証協定を改訂し、毛金利、転換価格、行使価格の定義を変更した。毛金利定義の改訂は派生ツールのヘッジ収益や損失が未来期間に与える影響を除去し、当社は第2陣の資金を利用するためのマイルストーンを実現した。その会社は第2弾の全額#ドルを使用した20,000.
当社は2022年11月に、更新後の時価敷居Iの定義に応じて発行済み株式の定義を変更することを含む交換可能株ローンおよび担保協定の第2回改正を締結しました。この更新は、当社が自社の時価ハードルに成功したことを確認することを目的としています302022年9月22日までの取引日。さらに要求される最低流動資金契約要求は6か月至れり尽くせり4か月それは.改正案はまた指定金利を引き上げた25基点。改正案によると，同社は利子期限のみの期限に達した12至れり尽くせり24月、満期日を延長します6か月それは.これは免除期間を2023年に延長し、満期日を2025年7月に延長する。
定期手形が満期になった場合、または他の方法で支払う場合、元金および利息の他の支払いを除いて、最後の支払いは#ドルに相当する10,700当社は貸金者に支払わなければならないが、転換可能な融資及び担保契約で定義された制御権変更が発生した場合、任意の定期手形の全部又は任意の部分が償還されていない場合、必要な最終支払いは$となる14,200それは.定期手形が前払いの場合、費用を前払いしなければなりません。金額は1%から6定期手形元金の%は，初期成約から前金日までを基準としている.
その後のいつでもいいです6か月その前に42初期定期ローンが終了した日から数ヶ月、最高で$に達する20,000当時は定期融資元金の一部を返済していなかった(貸手が選択した)1株当たり価格(“転換価格”)で会社普通株に転換でき、転換価格は(A)$の低い者に転換した2.47(B)任意の“株式購入承諾”および/または“市場で”または同様の取引に属する場合、これらの取引は、当社の総収益#ドルを現金化することをもたらす20,000どの時期にも142022年9月30日までの連続取引日に，普通株のVWAPがこれにある14(C)2022年6月30日以降から2022年9月30日までに終了する任意の真の株式発行の実際の1株当たり価格。
転換選択権は以下の条件により制限される：(A)会社普通株の終値7人転換直前の連続取引日は、転換価格以上である。(B)いかなる転換に関連して発行された会社普通株式であっても、超えない20年間会社普通株総出来高の割合22転換発効日(転換発効日を含む)直前の連続取引日；及び(C)転換オプションにより生成されたすべての貸金者普通株の備考株式は、すべての貸金者が引受権証の行使により生じた自社普通株の備考株式に加入した場合(参照)付記15-株式証明書負債)を超えない2.5転換時に会社が発行した普通株式数の割合。
本報告日まで，貸手は元金を返済していない部分に対して転換選択権を行使していない。転換オプションの公正価値は，$と推定される8,783発行時に債務割引とし、実際の利息法で定期手形の有効期間内に償却し、利息支出と記す。
転換可能な融資と保証協定の条項によると、私たちはいくつかの肯定的、否定的、金融契約を守らなければならない。これらの契約は主に私たちの活動に対する制限であり、債務、留置権、配当、重大な業務変化に対する制限を含む。会社は常に最低流動資金を維持しなければならない4か月それは.2022年12月31日までの1年間、私たちはこの条約を遵守した
クレストン支払手形
2021年12月のZFS Crestonの買収について、会社はミシガン州会社Zeeland Farm Services，Inc.と支払手形を締結し、金額は#ドルです5,000(“Creston支払手形”)。Creston支払手形は月分割払いで、前月のZFS Crestonの在庫価値の減少が大きい者、すなわち#ドルに相当する833利子を別納する32022年3月から2022年8月までの年利率。この金額は2022年8月までに全額支払われた
設備融資
2022年3月、当社は当社のある設備と再販売取引を達成した。当社は、この取引がASC 606に規定されている販売条件を満たしているかどうかを評価し、最終的に、この等リースはASC 842によって融資リースに分類されるため、この取引は販売条件を満たしていないため、設備の制御権は移行していないことを確定した。ドルを売る収益は1,160融資負債として記録されている。その会社は毎月#ドルを支払います33融資スケジュールによると、期限は36何ヶ月になりますか
債務期日
2022年12月31日までの債務契約満期日は以下の通り
| | | | | |
| 金額 |
12月31日までの年度： | |
| 2023 | $ | 2,242 | |
| 2024 | 73,860 | |
| 2025 | 33,458 | |
| 2026 | 12 | |
| その後… | — | |
| $ | 109,573 | |
契約満期表は、上述した変換可能な支払手形の最終支払いを含まない。
15.株式証負債
支払手形引受証
2020年2月、当社は発表1,077C-1系列優先株または本森ヒル優先株のいずれかの優先株を購入する引受権証。合併終了時には、優先株式証はまだ返済されていないため、会社又は権証所有者が何の行動もとらない場合には、新たな本森ヒル承認株式証に変換される。株式証明書1部当たりの両替比率は1.0754結果として1,1582022年12月31日現在も返済されていない新本森ヒル普通株の引受権証を購入し、調整後の株式買い入れ価格は$3.43.
株式承認証は2035年12月の満期日までの任意の時間に権利証所有者が適宜行使することができる。もし新本森ヒル承認持分証が満期まで保有するか、あるいは制御権変更が発生した場合、株式承認証は自動的に行使すべきであり、所有者はいかなる費用も負担しない。もし当社がコントロール権変更前にブリッジ融資を完了すれば、株式証明書所持者は自社に株式承認証を渡し、すべての同じ対価格、証券、手形と権利を交換することができ、所有者がブリッジ融資に参加するように、融資金額は引受権証を行使した後に発行可能な株式に株式購入価格を乗じることに等しい。
2021年9月29日にSTPCとの合併が完了する前に、権証は自動的に交換された325所有者が無料で保有するLegacy Benson Hill普通株と225会社の普通株は使用価格#ドルで保有者に発行される10.00それは.すでに発行されたLegacy Benson Hill普通株は両替比率で両替し、350新Benson Hill普通株の株式および株式引受権証を交換比率で転換し、242株式承認証は調整後の株式買い取り価格$で新たなベンゼンヒル普通株を購入する9.30それは.株式引受権証は、米国公認会計原則に基づく株式分類と決定され、2022年12月31日現在も返済されていない。
転換手形支払持分証
2021年12月、元の元金#ドルの換算可能な手形の発行に関連しています80,000追加のドルを延長することを約束しました20,000いくつかのマイルストーンを実現する際(参照)注14-
債務)は、会社が行使可能または交換可能な引受権証を発行し、行使可能または交換可能な引受権証は、最大で会社普通株の総株式数であり、$で割ることによって発行される3,000行権価格$2.47それは.2022年12月31日まで、引受権証はまだ決済されていない。
株式承認証は2026年12月の満期日までの任意の時間に権利証所有者が適宜行使することができる。支配権が変化すると、株式承認証は自動的に会社の普通株の株に交換され、保有者は何の費用も負担しない。
パイプ投資株式証
2022年3月、当社はいくつかの投資家と最終引受協定を締結し、私募について合算した26,150単位，価格は$3.25単位(“管路投資”)あたりの購入総価格は$85,000それは.各ユニットは(I)を含む1つは会社普通株、額面$0.00011株当たり，及び(Ii)3分の1の引受権証を購入する1つは普通株式、総額は8,716令状を取る。全部8,7162022年12月31日まで、引受権証はまだ決済されていない。
普通株を購入した株式承認証1部あたりの行使価格は$3.90保有者が実益所有する普通株式総数がその中で規定された敷居を超える場合は行使できないが，増加してはならない19.99%は保有者によって選択されます。1部の株式承認証は当社が償還することができ，金額は$とする0.10もし会社の普通株の終値が$を超えたら9.751株当たりで計算する201取引日以内に30-取引日の間。
株式承認証は2027年3月の満期日までの任意の時間に権利証所有者が適宜行使することができる
公共·個人配給持分証
2021年1月8日、星峰社IIはIPOを完了した40,250職場です。各ユニットは以下の部分からなる1つはA類普通株式と4分の1の公共株式証明書、合計10,063公共捜査令状。STPC初公募が終了すると同時にSTPCが完成しました6,553私募株式証明書.合併完了後、当社はこれらの株式承認証をすべて負担し、2022年12月31日まで、これらの株式承認証はすべて返済されていない
公株承認株式証は数量全体の普通株に対してしか行使できない。単位分割後は，断片的公開株式証は発行されず，全体公開株式証のみがBHIL WS株式コードで公開売買される.公開株式証の行使価格は$である11.501株当たり調整でき，期限が切れる5年企業合併完了後(2026年9月)以上の償還又は清算。公開株式証は2022年1月8日に発効する。個人配給承認株式証は公開株式証と同様であり、ただ個人配給承認株権証は星峰保庫人II有限会社(“保険者”)或いはその譲渡者が所有することが許可されていれば、償還できない。もし個人配給承認持分証が保証人又はその譲渡許可者以外の者が所有している場合、個人配給承認持分証は自社で償還することができ、当該等所有者が公開持分証と同じ基準で行使することができる。
普通株式1株当たり価格が$以上の場合は，公開株式証と私募株式証明書を償還する18.00:
株式承認証及び個人配給株式証を公開して行使することができたら、当社はまだ償還されていない引受権証(ここでは個人配給株式証に関する説明を除く)：すべて部分ではなく、価格は$とすることができる0.011部につき持分証明書30数日前に償還書面通知を出す；普通株の最終報告の販売価格(“終値”)が$以上である場合18.001株当たり201取引日以内に30-当社が株式承認証所有者に償還通知日前の第3の取引日の取引日を発行します。
当社は上記の株式承認証を償還することはありません。当該等の普通株に関する現行の目論見書を除き30-日増し。どのような行使も“現金なし”に基づいて行われるのではなく、行使者が行使した株式承認証ごとに行使代金を支払うことを要求する。
普通株式1株当たり価格が$以上の場合は，公開株式証と私募株式証明書を償還する10.00:
スタート90株式承認証が行使可能な日の後、当社はまだ償還されていない引受権証：すべて及び非部分；額面$を償還することができる0.01すべての手令が最も少ない30数日前の書面償還通知は、所有者が償還前に株式承認証を行使することができるが、現金なしにのみ、償還日及び普通株式の“公正時価”に基づいて合意された表を参照して決定された当該数量の株式を受け取ることができることを条件とする
普通株終値は$以上です10.001株あたりの公衆株式20日内取引日30-取引日の終了三つ会社が株式承認証所持者に償還通知を出す前の取引日201取引日以内に30-当社が株式承認証所有者に償還通知を発行した日までの第3の取引日までの取引日期間は$未満18.00上述したように、私募株式証は1株当たり(調整された)同じ条項で償還され、発行された公開株式証と同時に償還されなければならない。
上記目的の普通株の“公正時価”とは，普通株のあることである10株式承認証所有者に償還通知を出した日の直後に第3取引日が終了した。いずれの場合も，この償還機能に関連する引受権証の使用期間を超えてはならない0.361株式1部につき普通株式株式(調整可)を証明する。
16.所得税
12月31日までの3年度の所得税前収益(赤字)構成要素は以下の通り(単位：千ドル)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 国内業務 | $ | (99,448) | | | $ | (121,508) | | | $ | (64,593) | |
| 海外業務 | (193) | | | (461) | | | 121 | |
| 所得税前総損失 | $ | (99,641) | | | $ | (121,969) | | | $ | (64,472) | |
12月31日終了年度の所得税準備金には、以下の内容が含まれる(単位：千ドル)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 現在： | | | | | |
| 連邦制 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| 状態.状態 | 17 | | | — | | | 7 | |
| 外国.外国 | 53 | | | (63) | | | 41 | |
| 総電流 | 70 | | | (63) | | | 48 | |
| 延期： | | | | | |
| 連邦制 | 15 | | | 54 | | | — | |
| 状態.状態 | 5 | | | 43 | | | — | |
| 外国.外国 | (31) | | | 197 | | | — | |
| 集計を延期する | (11) | | | 294 | | | — | |
| 所得税費用 | $ | 59 | | | $ | 231 | | | $ | 48 | |
会社が12月31日までの3年度の有効所得税準備金の連邦法定所得税準備金を入金する(単位：千ドル)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 連邦法定税率で課税する | $ | (20,925) | | | $ | (25,613) | | | $ | (13,539) | |
| 連邦の影響を差し引いた州税 | (4,898) | | | (2,463) | | | (2,040) | |
| | | | | |
| 研究開発ポイント | (2,513) | | | (2,442) | | | (1,289) | |
| 推定免税額 | 40,377 | | | 30,213 | | | 15,724 | |
| 株式引受証再評価 | (12,156) | | | (3,728) | | | 162 | |
| 取引コスト | (1,237) | | | 2,936 | | | — | |
| 株に基づく報酬 | 1,763 | | | 628 | | | 176 | |
| その他、純額 | (352) | | | 700 | | | 854 | |
| 所得税支給 | $ | 59 | | | $ | 231 | | | $ | 48 | |
12月31日現在、繰延税金資産の大部分と繰延税金負債の一時的な差をもたらす税収の影響は以下の通り(単位：千ドル)
| | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 |
| 繰延税金資産： | | | |
| 純営業損失 | $ | 65,905 | | | $ | 51,580 | |
| 研究開発単位 | 9,013 | | | 6,672 | |
| 利子限度額繰り越し | 6,467 | | | 3,682 | |
| 無形資産 | 12,213 | | | 10,439 | |
| 株に基づく報酬 | 3,866 | | | 1,031 | |
| 前払金 | 2,492 | | | — | |
| 資本化R&D支出 | 10,566 | | | — | |
| 使用権賃貸責任 | 20,457 | | | 19,833 | |
| 生産停止損失 | 9,976 | | | — | |
| 他にも | 7,258 | | | 2,331 | |
| 繰延税項目総資産 | 148,213 | | | 95,568 | |
| 推定免税額を差し引く | (118,040) | | | (65,134) | |
| 繰延税項目純資産 | 30,173 | | | 30,434 | |
| | | | | | | | | | | |
| 繰延税金負債： | | | |
| 使用権資産 | $ | (17,137) | | | $ | (18,503) | |
| 財産と設備 | (11,826) | | | (11,933) | |
| 他にも | (1,493) | | | (292) | |
| 繰延税金負債総額 | (30,456) | | | (30,728) | |
| 繰延税金純負債 | $ | (283) | | | $ | (294) | |
中で議論したように注1-ビジネス記述会社はFresh細分化市場から撤退する戦略決定を下した。剥離した税務処理は、当社が剥離年度に税項損失を確認し、剥離された業務の税項損失やその他の属性を繰り越さないことになります。したがって、私たちは#ドルの繰延税金資産を記録した9,976これは2023年に認められると予想される。私たちの推定値の免税額のせいで、私たちは何の税金割引も記録していません。どんな税金割引も運営を停止するための利点として記録されるだろう
2022年8月16日、2022年の“インフレ低減法案”(略称“アイルランド共和軍”)が法律に署名した。この法案はその重要な税金条項に最低税と1%の株式買い戻し消費税の代わりに15%の会社を導入した。アイルランド共和軍は2022年12月31日以降の数年間有効である。同社は今年度は大きな影響を与えないと予想し、将来に及ぼす影響を評価し続ける。
2017年の減税と雇用法案によると、研究開発コストは完全に控除されなくなり、2022年1月1日から米国の税収目的の資本化と償却が必要となる。強制資本化要求に関する繰延税金資産総額の増加は完全に推定手当で相殺されている。
2022年12月31日、2022年12月31日、2021年12月31日まで、会社の税引き前純営業損失は1ドルに繰り越した276,638そして$223,961連邦税の目的のためにはそれぞれ$156,501そして$106,644州の税収とドルに使われています408そして$1,383それぞれ外国籍の人を対象とする.2018年以降の納税年度から連邦法が変更され、2017年12月31日以降に発生した純営業損失は無期限に繰り越すことができるが、課税収入の80%しか相殺できない。現行法によるとドルは24,429連邦純営業損失は2032年に満期になる252,209連邦純営業損失の一部は満期になっていません。国と外国の損失はそれぞれ2027年と2037年に満期になるだろう
2022年12月31日と2021年12月31日までに、同社は連邦研究開発税収控除繰越契約$も持っている9,013そして$6,6722034年12月に満期になる将来の所得税を相殺するためにそれぞれ使用される
純営業損失及びその他の税務属性は、国税法第382及び383節で定義されるように、所有権権益に何らかの累積的な変化が生じた場合に年次制限を受ける可能性がある。これは、将来の課税収入または納税義務を相殺するために毎年使用できる税金属性の数を制限することができるかもしれない。2021年12月31日までの所有権活動を分析したところ、約$3,2002015年に発生した所有権変更により、第382条により、我々の連邦純運営損失と研究開発等価物の割合が制限される。これらの属性は
繰越から削除され、上記法定為替レート調整に反映された。我々は2022年12月31日までの活動の分析を完了しておらず，州純運営損失に及ぼす可能性のある影響も最終的には決定されていないが，これらは連邦や州純運営損失を利用した能力に実質的な恒久的影響を与えることはないと予想される
私たちが税金資産の一部を現金化しない可能性が高い時、私たちは会計評価値を準備する。現在の証拠は、私たちが繰延期間内に十分な適切な性質の課税所得額を実現しないことを示しているので、現在の証拠は、私たちがこのような繰延税の利益を達成できるようにするために、上述した繰延税金項目資産について推定値を設定した。会社は2022年12月31日、2022年12月31日、2021年12月31日までに推定手当1ドルを提供している118,040そして$65,134それぞれ，である.推定免税額#ドルの変動52,906主な原因は、追加的な純営業損失と税収控除が生じたが、それに何のメリットも提供しなかったことだ。
私たちはアメリカ、ブラジルとカナダ、そして各州と地方の管轄区で連邦所得税を納めなければなりません。現在、連邦または州所得税申告書はそれぞれの所得税当局の審査を受けておらず、2019-2022年の納税年度にもかかわらず米国連邦政府に開放されている。2018-2022納税年度はブラジルやカナダなど多くの州に開放されています。
不確定な税金状況を監査して最終的に解決するのに数年かかるかもしれない。不確定な税収状況の結果や解決時期を予測することは通常困難であるが、2022年12月31日または2021年12月31日までの不確定な税収状況の負債を確認する必要はないと考えられる。また、会社が未確認の税収割引額は今後12カ月以内に大きな変化はないと予想している。当社の政策は、税収残高に関する税収処罰と利息を所得税支出に計上または計上することです。報告書の期間内に、罰金や利息は何も支払われなかった。
17.総合損失
同社のその他の包括収益(赤字)(“OCI”)には、売却可能な販売可能債務証券に分類された未実現収益と損失と、そのブラジルとカナダ子会社の外貨換算調整が含まれている次の表は，2022年，2021年，2020年までの構成部分別累計その他総合収益(損失)“AOCI”)の変動を示している
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 積算
外貨？外貨
訳す | | 実現していない
収益/(損失)のある
有価証券 | | 合計する |
2019年12月31日現在の残高 | $ | (154) | | | $ | (59) | | | $ | (213) | |
| 再分類前の他の全面的損失 | (226) | | | (109) | | | (335) | |
| AOCIから再分類された金額 | — | | | 223 | | | 223 | |
| その他総合収入 | (226) | | | 114 | | | (112) | |
2020年12月31日までの残高 | (380) | | | 55 | | | (325) | |
| 改叙前のその他総合収入 | 4 | | | (1,813) | | | (1,809) | |
| AOCIから再分類された金額 | — | | | 1,031 | | | 1,031 | |
| その他総合収入 | 4 | | | (782) | | | (778) | |
2021年12月31日現在の残高 | (376) | | | (727) | | | (1,103) | |
| 再分類前の他の全面的損失 | (9) | | | (3,678) | | | (3,687) | |
| AOCIから再分類された金額 | — | | | (2,305) | | | (2,305) | |
| その他総合損失 | (9) | | | (5,983) | | | (5,992) | |
2022年12月31日現在の残高 | $ | (385) | | | $ | (6,710) | | | $ | (7,095) | |
AOCIから再分類された金額は総合業務表上の“その他(収入)費用純額”で報告される.当社の会計政策は、個人会計単位を売却する際にAOCIから所得税の影響を放出するものです(適用すれば)。
18.普通株1株当たり損失
当社は当期発行普通株の加重平均を用いて1株当たり基本純収入(損失)を計算する。1株当たりの純利益(損失)は，普通株の加重平均と期内潜在希薄化証券の影響から計算される。潜在的な希釈証券は株式承認証、株式オプション、および制限株式単位を含むことができる。流通権証、株式オプションと制限性株式単位の希薄化効果は在庫株方法を適用することによって1株当たりの希薄収益に反映される加重平均シェアの影響
会社は2022年、2022年、2021年、2020年12月31日までの年度に純損失を出したため、発行済み希釈株式計算に含まれない権証、株式オプション、制限株式単位は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 逆希釈普通株等価物： | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 株式承認証 | — | | | 577 | | | 75 | |
| 株式オプション | 4,230 | | | 6,773 | | | 2,090 | |
| 制限株式単位 | 4,981 | | | 116 | | | — | |
| 総償却普通株等価物 | 9,211 | | | 7,466 | | | 2,165 | |
以下の表は、12月31日までの2年度の計算分子と分母を概説することにより、普通株株主の持続的な経営純損失と1株当たりの普通株基本損失と希釈損失に起因する台帳を提供する
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 分子： | | | | | |
| 経営純損失を続ける | $ | (99,700) | | | $ | (122,200) | | | $ | (64,520) | |
| 分母： | | | | | |
| 加重平均発行済み普通株式、基本普通株式、希釈後普通株 | 179,867 | | | 121,838 | | | 83,295 | |
| 普通株1株当たり純損失を続け，基本損失と希釈して損失する | $ | (0.55) | | | $ | (1.00) | | | $ | (0.77) | |
19.株に基づく報酬
株主は二零一二年六月十二日に二零一二年株式激励計画(“二零一二計画”)を通過し、その後改訂された。2012年計画では最大で配布することになっています17,464制限的な普通株式または株式オプションの形で適格従業員、取締役、および顧問の株式ベースの奨励を付与する。
2021年9月29日、株主は、2012年の株式インセンティブ計画(“2012年計画”)の代わりに“2021年総合インセンティブ計画”(以下、“計画”)を承認し、この計画によると、会社取締役会(以下、取締役会と略す)は、株式オプション、株式付加権、制限株式奨励、制限株式単位、その他の株式奨励を含む高級管理者、従業員および取締役に株式奨励を付与することができる。この計画は非従業員役員の贈与を許可し、その計算方法は従業員奨励と同じだ。この計画は最も多く支給されることになっている16,5022022年12月31日現在の株式奨励と、2012年計画に基づいても発行可能な株式数。
株式オプション
付与された株式オプションは通常授与される2年．取締役会のメンバーと4年他の契約期間は10年それは.株式オプションの行権価格は、付与された日にこのような株式の公正市場価値によって決定される。
2022年12月31日までの年間では、株式オプションは付与されていない2021年12月31日までの年度における会社株式オプションの付与日公正価値は、ブラック·スコアーズオプション定価モデルで用いられている以下の仮定に基づいている
| | | | | |
| 期待配当収益率 | 0 | % |
| 予想変動率 | 63 | % |
| 無リスク金利 | 0.7 | % |
| 3年以内の期限を予定する | 6.1年.年 |
| 加重平均授権日公正価値 | $ | 1.49 |
以下は、株式オプション情報の概要です
| | | | | | | | | | | | | | |
| 株 | 加重平均行権値 | 加重平均残契約期間 | 2022年12月31日までの合計内的価値 |
| 2021年12月31日の残高 | 12,100 | | $ | 1.76 | | | |
| 授与する | — | | — | | | |
| 鍛えられた | (2,333) | | 1.05 | | | |
| キャンセルして没収されました | (1,325) | | 2.24 | | | |
| 期限が切れる | (90) | | 3.27 | | | |
2022年12月31日の残高(1) | 8,352 | | $ | 1.87 | | 6.95年.年 | $ | 7,515 | |
| | | | |
| 2022年12月31日に行使できます | 5,555 | | $ | 1.57 | | 6.66年.年 | $ | 5,863 | |
(1)全員をカバーする8,352株式は2022年12月31日に帰属するか予想されている。
限定株単位
RSUは会社の普通株式に変換することができます1つは-1対1のベース。2022年12月31日現在の未償還RSUは、時間帰属条件のみによって制限されるRSUと、時間および市場の業績帰属条件に基づいて制限されるRSUとの組み合わせである。被贈与者が雇用またはサービスを終了するか、または許可期間内に業績ベースの帰属条件に到達できなかった場合、付与されていないRSU部分は終了および没収されなければならない。時間に基づく報酬の付与日公正価値は、付与日における会社の株価に基づいて決定される。市場に基づいたパフォーマンス賞があります‘付与日公正価値は、モンテカルロシミュレーションによって決定される。授出日からすべての帰属部分を確認する株式による補償支出は，確認支出の時間を決定する際に価格閾値に達する可能性は考慮されていないためである.授与日に市場の業績奨励に基づく公正価値を推定する主な仮定には、会社普通株の授与日における終値、上場会社普通株と比較可能な歴史的変動、無リスク金利、授与期限が含まれる。
RSUイベントと重み付き平均付与日公正価値に関する情報は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 時間に基づく賞 | | 市場ベースの表現賞 |
| 時間に基づく賞 | RSU | | 重みをつける
平均付与日公正価値 | | RSU | | 重みをつける
平均付与日公正価値 |
2021年12月31日現在の残高 | 226 | | | $ | 8.28 | | | 1,682 | | | $ | 6.14 | |
| 授与する | 7,580 | | | 5.07 | | | 3,025 | | | 4.05 | |
| 釈放されました | (107) | | | 6.62 | | | — | | | — | |
| 取り消しと没収 | (1,201) | | | 6.05 | | | (466) | | | 5.08 | |
2022年12月31日現在の残高 | 6,498 | | | $ | 4.98 | | | 4,241 | | | $ | 4.76 | |
株に基づく報酬費用
同社は$を確認した19,520, $7,183そして$1,0102022年、2022年、2021年、2020年12月31日までの4年間で、贈与に関する補償支出。
2022年12月31日現在、配当金付与に関する未確認補償コスト総額は$50,020それは.会社は残りの加重平均期間内に確認されていない補償コスト総額を予定している2.1何年もです。
20.普通株
当社は発行を許可されている440,000額面$の普通株0.0001一株ずつです。普通株保有者には権利がある1つはすべての株に投票する。2022年12月31日までに206,668発行済み株式と発行済み株式。普通株式は以下のような特徴を持つ
投票する．*普通株式の所有者はすべて権利があります1つは株主議決のいずれかの事項を提出する上で当該等株式毎に投票し、その他の面で当該等株式について付与された権利を適用する法律を有する。
配当をする*配当金または会社の現金、証券または他の財産の他の分配は、取締役会によって時々発表され、普通株の支払いのために発表され、または残ることができ、会社の任意の合法的に配当金を支払うために使用することができる資産または資金から支払うことができ、普通株のすべての所有者は、1株当たりの割合でこれらの配当に参加する権利を有するべきである違います。2022年12月31日までの年間で配当金を発表または支払いしている。
清算する:*当社では、任意の清算、解散または清算(任意または非任意を問わず)、および各系列の優先株保有者が、優先株を発行していない条項および適用法に基づいて全数支払等により、それぞれ普通株式に優先して獲得しなければならない金を取得した後、当社の残り純資産および資金は、普通株式保有者および任意の優先株保有者に比例して割り当てられるが、任意の優先株保有者に限り、任意の未償還優先株条項または適用法律に基づいて当該等の分配に参加する権利がある。当社は、他の1社または複数の会社と合併または合併し、当社のすべてまたはほぼすべての資産の現金、株式、証券または財産またはそれらの任意の組み合わせを売却するか、当社の清算、解散または清算とみなされたり解釈したりすることはできません。
将来発行可能な株: 2022年12月31日現在、将来発行可能な普通株式および発行済みまたは発行可能株式の入金は以下のとおりである
| | | | | |
| 発行済みと発行済み普通株式 | 206,668 | |
| 既授権証及び未承認持分証 | 36,043 | |
| 未償還オプションが付与された | 8,352 | |
| 承認され未返済のRSU | 10,739 | |
| 2021年総合計画株式の予約 | 3,538 | |
| 従業員が株を購入して株式を予約する計画 | 5,000 | |
| 市場(ATM)で株式を予約する | 39,930 | |
| 合計する | 310,270 | |
| 発行可能な最高株式数 | 129,730 | |
| 授権株 | 440,000 | |
2022年第4四半期、当社はS-3表の棚上げ登録声明を提出し、米国証券取引委員会はその後、会社の普通株の要約と売却のための“市場”手配を含み、総発行価格は最高$に達すると発表した1001000万ドルです。
21.従業員福祉計画その他補償福祉
退職計画
私たちは賛助する四つ国税法第401(K)節に規定する合格計画及び簡単な個人退職口座退職計画。特定の任期要件に適合するすべての従業員はそのうちの1つの計画に参加する資格があるが、1つを超えてはならない。各計画によると、従業員は税引き前または税引き後の年俸の一部を延期することを選択することができるが、アメリカ国税局の制限を受けて、この部分の給与は会社が以下の幅で一致する3%から5条件に合った報酬の%は、具体的には計画にかかっている。2022年、2021年、2020年の間に、会社はこれらの計画に貢献し、金額#ドルの費用を確認しました1,636, $1,193そして$912それぞれ，である
従業員株購入計画
2022年第3四半期から、会社は条件を満たした従業員が一定の割合で会社の普通株を買収することを許可する従業員株式購入計画(“ESPP”)を実施した15適用される発売期間の最終日には、会社普通株の終値に%の割引があります。国税法423条によると、ESPPは合格計画である。ESPPに関する補償費用は，2022年12月31日までの年度総合経営報告書にとって重要ではない。
22.引受金とその他の事項
訴訟を起こす
損失が発生する可能性があり、かつ金額が合理的に確定できる場合、当社は事項に関連するコストを計上しなければならない。少なくとも合理的に重大な損失または計算すべき金額を超える追加的な重大損失が発生する可能性がある場合、または合併財務諸表に事項の開示が含まれる。すべての訴訟事項に対して、会社は$を計算しなければなりません02022年、2022年、2021年12月31日まで年度を終える。
他の約束
同社は2022年12月31日現在、種子生産者や栽培者から2023年と2024年通年で固定価格で購入することを約束しており、総価格は$としている124.4商品先物や市場価格、栽培者に支払われた他の金と推定された1英当たりの生産量によると、100万ドル122.41年以内に満期になり、残りは2024年に満期になる。価格が固定的または確定的な義務であるほか、会社は種子生産者と栽培者から購入することを約束した3.82023年と2024年の年間100万トンの耳は、現在定価が可変である。当社は2022年12月31日に穀物や種子を受け取っておらず、穀物や種子は交付前に指定された品質基準を満たしていなければならないため、簡明な総合財務諸表には計上されていない。
23.市場情報を細分化する
2022年、当社はその新業務部門を剥離し、関連財務情報を列報の全期間の非持続業務に再分類した。当社が新しい業務部門を剥離することに伴い、当社はその運営と報告すべき業務部門を再評価し、それは1つは運営部門と1つはその首席経営決定者(“CODM”)として、その主要な経営決定者(“CODM”)は総合基礎で新聞に掲載された財務資料を検討し、経営決定、資源の分配及び財務表現を評価する。同社の現在の業務は、大豆種子、豆粕、豆油、大豆加工大豆からの健康食品具の提供である。CODMは総合的に業績と資源配分を評価しているが，会社には関連する製品レベルの収入分類がある。具体的には、同社の収入は、独自と非独自の製品種別に分類できる。専有収入は、専有豆類、圧搾専有豆類の副産物または専有副産物と商品級副産物との混合物として定義される。非独自収入とは、非独自源からの他のすべての収入を意味する
同社が確認した収入は#ドル11,631出荷から海外場所と収入は5ドルです369,6022022年12月31日までの年間国内売上高から。2021年12月31日と2020年12月31日までの数年間、海外から出荷された収入は重要ではないまた、収入は、2022年12月31日、2022年、2021年、2020年までの年度を以下のように列記している
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2013年12月31日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 収入.収入 | | | | | |
| 時点 | $ | 375,876 | | | $ | 90,672 | | | $ | 58,835 | |
| 時がたつにつれて | 5,357 | | | 273 | | | 235 | |
| 総収入 | $ | 381,233 | | | $ | 90,945 | | | $ | 59,070 | |
| | | | | |
専有権(1) | 72,578 | | | 38,043 | | | — | |
| 独自ではない | 308,655 | | | 52,902 | | | 59,070 | |
| 総収入 | $ | 381,233 | | | $ | 90,945 | | | $ | 59,070 | |
(1)2020年12月31日までの1年間、これらの自営収入は顕著ではなかった。
CODMは調整後のEBITDAを用いて会社の経営実績を審査·評価した。同社は調整後のEBITDAを継続業務の純損失と定義しており，所得税，利息，減価償却，償却，株による補償や重大非日常性項目の影響は含まれていない2022年12月31日までの年度継続経営純損失と調整後EBITDAの調整は以下のとおりである:
| | | | | |
| 経営純損失を続ける | $ | (99,700) | |
| 利子支出，純額 | 21,444 | |
| 所得税支出 | 59 | |
| 減価償却および償却 | 20,513 | |
| 株に基づく報酬 | 19,520 | |
| 株式許可証は価値変動を公正に許可する | (49,063) | |
| その他の非日常料金には、購入費用が含まれています | 5,582 | |
| 調整後EBITDA合計 | $ | (81,645) | |
調整は当社の継続経営の調整後EBITDA合併純損失を照合する 2021年12月31日までの財政年度状況は以下のとおりである:
| | | | | |
| 経営純損失を続ける | $ | (122,200) | |
| 利子支出，純額 | 4,481 | |
| 所得税給付 | 231 | |
| 減価償却および償却 | 10,478 | |
| 株に基づく報酬 | 7,183 | |
| 株式許可証は価値変動を公正に許可する | (12,127) | |
| その他の非日常料金には、購入費用が含まれています | 4,688 | |
| 従業員留任ポイント | (1,550) | |
| 合併取引コスト | 11,693 | |
| 非日常上場企業の準備コスト | 5,265 | |
| 債務返済損失 | 11,742 | |
| 南米種子生産コスト | 2,805 | |
| 調整後EBITDA合計 | $ | (77,311) | |
2020年12月31日までの年度継続経営純損失と調整後EBITDAの調整は以下のとおりである:
| | | | | |
| 経営純損失を続ける | $ | (64,520) | |
| 利子支出，純額 | 6,554 | |
| 所得税給付 | 48 | |
| 減価償却および償却 | 6,076 | |
| 株に基づく報酬 | 1,010 | |
| 株式許可証は価値変動を公正に許可する | 661 | |
| その他の非日常料金には、購入費用が含まれています | 528 | |
| 営業権の減価 | 2,954 | |
| 調整後EBITDA合計 | $ | (46,689) | |
24.四半期財務データ(監査なし)
2022年と2021年の四半期財務データの概要は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで |
| 三月三十一日 | | 六月三十日 | | 九月三十日 | | 十二月三十一日 |
| 2022: | | | | | | | |
| 収入.収入 | $ | 66,126 | | | $ | 93,631 | | | $ | 122,296 | | | $ | 99,180 | |
| 毛利(損) | $ | (8,935) | | | $ | 5,742 | | | $ | 5,931 | | | $ | 789 | |
| 経営純損失を続ける | $ | (17,424) | | | $ | (25,098) | | | $ | (26,415) | | | $ | (30,763) | |
1株当たり純損失(1): | | | | | | | |
| 基本的な情報 | $ | (0.10) | | | $ | (0.15) | | | $ | (0.16) | | | $ | (0.29) | |
| 薄めにする | $ | (0.10) | | | $ | (0.15) | | | $ | (0.16) | | | $ | (0.29) | |
| | | | | | | |
| 2021: | | | | | | | |
| 収入.収入 | $ | 14,238 | | | $ | 22,786 | | | $ | 23,189 | | | $ | 30,732 | |
| 毛利(損) | $ | (938) | | | $ | (2,603) | | | $ | 880 | | | $ | (3,240) | |
| 経営純損失を続ける | $ | (21,662) | | | $ | (27,057) | | | $ | (32,288) | | | $ | (41,193) | |
1株当たり純損失(1): | | | | | | | |
| 基本的な情報 | $ | (0.21) | | | $ | (0.25) | | | $ | (0.29) | | | $ | (0.27) | |
| 薄めにする | $ | (0.21) | | | $ | (0.25) | | | $ | (0.29) | | | $ | (0.27) | |
(1)1株当たり純損失は各期間ごとに独立して計算する。四捨五入のため、四半期1株当たり収益の総和は当年に計算した1株当たり収益総額に等しくない。
25.後続事件
財務諸表において潜在的な確認または開示を行うために、貸借対照表の日付の後であるが、財務諸表の発行日の前に発生するイベントまたは取引を考慮する。当社は、2022年12月31日までに監査された貸借対照表の日付後から添付の財務諸表が発行可能な日までのすべての後続イベントの評価を完了し、これらの財務諸表が、2022年12月31日までの財務諸表で確認されたイベントと、その後に発生したが財務諸表で確認されていないイベントの適切な開示を含むことを確実にする
2023年3月、当社は転換可能な融資と保証契約を3回目の改正を行い、利息のみの期限を延長することを含む6か月2024年第2四半期までに、制限された現金の計上に必要な最低流動資金契約計算を許可する。しかも、この修正案の条項は最終的な風船支払いを増加させる200基点、最優遇金利を下限から5.75%から7.75%と、交換可能な支払手形株式証明書の発行権価格を(I)$に修正します2.47(Ii)52023年3月10日までに決定された当日VWAPであって、“5日VWAP”は、適用日直前の最終取引日までの連続する5取引日以内に出来高加重平均価格で当社の普通株を指し、(Iii)2024年3月10日までの任意の真の株式発行の1株当たり有効価格を意味する。修正案に関する費用は2未返済残高の%または$2百万ドルです。
項目9.会計·財務開示面の変更と会計士との相違
ない。
第9条。制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
我々は、米国証券取引委員会の規則および表に指定された期間内に、会社が記録、処理、集約および報告するか、または取引法に従って提出された報告書において開示を要求する情報を保証するために、取引法第13 a-15(E)および15 d-15(E)条に定義された“開示制御および手順”を維持する。開示制御及び手続は、取引所法案に基づいて提出又は提出された報告書において企業が開示を要求する情報が蓄積されていることを確保し、当社の最高経営者及び最高財務官を含めて適宜我々の経営陣に伝達して、開示を要求する決定をタイムリーに行うことを目的としている。我々の開示制御およびプログラムを設計·評価する際には、管理層は、任意の制御およびプログラムは、設計および動作がどんなに良好であっても、その目標を達成するために合理的な保証を提供することしかできず、管理層は、そのコストに対する可能な制御およびプログラムの利点を評価するためにその判断を使用しなければならないことを認識する。
私たちの経営陣は、最高経営責任者と財務責任者の参加の下、2022年12月31日までの開示統制と手続きの有効性を評価しました。このような評価に基づき、我々の最高経営責任者および最高財務官は、2022年12月31日から有効であると結論した。
制御とプログラムの制限
我々の開示制御およびプログラムを設計·評価する際、管理層は、開示制御およびプログラムの構想や動作がどのように整備されていても、絶対的な保証ではなく合理的な保証しか提供できず、開示制御およびプログラムの目標が達成されることを確保することしかできないことを認識している。また、開示制御およびプログラムを設計する際には、我々の管理層は、その判断を用いて、可能な開示制御とプログラムの費用対効果関係を評価しなければならない。任意の制御システムの設計も、将来のイベント可能性のいくつかの仮定に部分的に基づいており、任意の設計がすべての潜在的な将来の条件でその目標を成功的に達成する保証はなく、時間の経過とともに、制御が条件の変化によって不十分になる可能性があり、またはポリシーまたはプログラムを遵守する程度が悪化する可能性がある。制御システム固有の制限により、エラーや詐欺によるエラー陳述が発生し、検出されない可能性がある。
財務報告の内部統制に関する経営陣の報告
我々の経営陣は、取引所法案第13 a-15(F)条の規定に基づいて、財務報告書の十分な内部統制を確立·維持する責任がある。財務報告の内部統制は、財務報告の信頼性およびGAAPに基づいて外部目的に基づいて財務諸表を作成するための合理的な保証を提供することを目的としており、(1)会社の資産の取引および処分を合理的かつ詳細に正確かつ公平に反映する記録の保持に関連する政策および手順、(2)GAAPに基づいて財務諸表を作成するために取引が必要と記録されており、会社の収入および支出は会社の管理層および取締役の許可のみに基づいて行われる合理的な保証を提供することを含む。(3)財務諸表に重大な影響を与える可能性のある不正買収、使用または処分会社の資産を防止またはタイムリーに発見することについて合理的な保証を提供する。
その固有の限界のため、財務報告書の内部統制は誤った陳述を防止したり発見できない可能性がある。また，将来的にどのような有効性評価を行うかの予測は，条件の変化により制御不足のリスクが生じる可能性があり，あるいは政策やプログラムの遵守度が悪化する可能性がある.
経営陣は、テレデビル委員会“内部統制-総合枠組み(2013)”協賛組織委員会の基準を利用して、2022年12月31日までの社内財務報告内部統制の有効性を評価した。その評価によると，我々の経営陣は，先に報告した重大な弱点が救済されたと結論したが，歴史的に新鮮な部門に関連した新たな重大な弱点が発見された。
先験的材料欠陥の修復
我々の総合財務諸表の作成と監査については，2020年12月31日と2019年12月31日までの年度の財務報告の内部統制に大きな弱点があり，依然として救済されていないことが分かった
2021年12月31日まで。重大な欠陥は財務報告の内部統制に欠陥或いは欠陥の組み合わせが存在することであるため、1種の合理的な可能性が存在し、即ち私たちの年度或いは中期財務諸表の重大な誤報は適時に防止或いは発見されない。私たちは私たちの財務報告書の要求に見合った効果的な統制環境を設計したり維持したりしていない。具体的には、私たちは、私たちの会計および報告要件に見合った会計事項を適切に分析、記録、開示するのに十分な人員を維持していない。さらに、我々は、完全かつ正確な財務会計、報告、開示を実現するために、正式な会計政策、手続き、および重要な勘定および開示の制御を設計し、維持していない。
2022年、経営陣は、(I)欠陥の根本的な原因を考慮すること、(Ii)救済計画を決定すること、重大な弱点を代表する制御欠陥を解決するために必要な行動を詳細に列挙すること、および(Iii)修復計画に基づく制御を実施、改訂、または強化することを含む、会社財務報告内部統制を改善するための措置を実施する
管理層は個別制御欠陥を解決するために一連の制御措置を設計し、実施し、これらの欠陥は確定された実質的な欠陥にまとめられた。救済措置には：
•管理者、他の管理者、財務/会計資源開発および内部統制訓練を提供する。訓練には管理職の審査と内部統制に関する個人的な役割と責任が含まれている。
•経験豊富な会計管理者と人員を募集、訓練と育成し、彼らはアメリカ公認会計基準の応用において一定の公共会計知識と経験を持っており、私たちの財務報告要求及び私たちの業務と取引の複雑さに見合っている。彼らの仕事の義務の一部は審査、入金、そして他の財務報告書の監視を実行することだ。
•目標に合った能力のある公共会計員を誘致、育成、維持するために、政策とやり方を制定し、実施する。
財務報告書の内部統制には重大な欠陥がある
総合財務諸表の作成および審査では，2022年12月31日までの年度中に，歴史新支部内で財務報告の内部統制に大きな弱点が発見された。重大な欠陥は財務報告の内部統制に欠陥或いは欠陥の組み合わせが存在することであるため、1種の合理的な可能性が存在し、即ち私たちの年度或いは中期財務諸表の重大な誤報は適時に防止或いは発見されない。
我々は，履歴Fresh段階でトランザクションレベルやIT General Controlsを設計，実施，テストしていない.これらの制御は、具体的には、連結財務諸表に“非持続的経営”として計上された開始および履歴新鮮支部レベルで記録された取引に関する
財務報告書の内部統制の重大な欠陥を補う計画
中で述べたとおり脚注4--非持続経営我々の総合財務諸表の付記では、経営陣は新業務部門全体を剥離し、歴史的な新業務部門をすべての列報財政期間の“非持続経営”に分類している。経営陣は、財務報告の評価日に関する次の内部統制報告書から、歴史的に最新の部分が完全に剥離されると予想している。新部門を剥離できない場合には、(I)欠陥の根本的な原因を考慮すること、(Ii)救済計画を決定し、重大な弱点を代表する制御欠陥を解決するための行動、および(Iii)救済計画に基づく制御を実施、強化することを含む、当社の新部門に関連する財務報告内部統制を改善するための措置を実施する。
財務報告の内部統制の変化
上述の“過去の重大な弱点を救済する”及び“財務報告内部の重大な弱点をコントロールする”で述べた変化を除いて、2022年12月31日までの3ヶ月以内に、取引法第13 a-15(D)及び15 d-15(D)条に規定されている評価に基づいて、著者らは財務報告の内部統制に重大な影響を与えたり、合理的に重大な影響を与える可能性のある変化は発生していない。
その固有の限界により、財務報告内部統制は誤り陳述を防止或いは発見できない可能性があり、すべての誤りと不正を防止或いは発見することができない可能性がある。いずれの制御システムも，その設計や動作がどんなに良くても，何らかの仮定に基づいており，絶対的な保証ではなく，その目標が達成できるように合理的な保証しか提供できない.また，どの制御評価も，誤りや不正による誤り陳述が発生しないことや，社内のすべての制御問題や不正事件(あれば)が発見されていることを絶対に保証することはできない.将来の有効性評価の予測は
条件の変化により、制御が不十分になる可能性があり、あるいは政策やプログラムに対する遵守度が悪化する可能性があるリスクを低減する。
私たちの独立公認会計士事務所は、JOBS法案で定義された“新興成長型会社”ではなくなるまで、財務報告内部統制の有効性を正式に証明する必要はありません。このとき、私たちの独立公認会計士事務所が財務報告の内部統制を記録、設計、または操作するレベルに満足していない場合、不利な報告書を発表する可能性があります。財務報告書の有効な開示統制や内部統制を維持できなかった場合は、当社の業務や経営業績に悪影響を与え、証券価格の下落を招く可能性があります。
プロジェクト9 B。その他の情報
2023年3月10日(“改訂日”)、当社とその直接的または間接的に所有する完全子会社会社Benson Hill Holdings，Inc.，BHB Holdings，LLC，DDB Holdings，Inc.，Dalota Dry Bean Inc.，Benson Hill Fundients，LLC，Benson Hill Seeds Holding，Inc.，Benson Hill Seeds，Inc.，Benson Hill Fresh，LLC，J&J Products，Inc.，J&J Southern Farm，Inc.およびTrophy Transport LLC(当社およびこの付属会社それぞれ“借方”と総称し，行政代理人と担保代理人(“代理人”)であるAvenue Capital Management II，L.P.と融資文書第3改正案(“第3修正案”)；およびAvenue Venture Opportunities Fund，L.P.，Avenue Venture Opportunities Fund II，L.P.，Avenue持続可能な解決策基金L.P.，Avenue Global Disposal Opportunities Fund，L.P.およびAvenue Global Opportunities Master Fund LP(それぞれ単独で“貸手”と呼ばれ，総称して“貸手”と呼ばれる)。第3の修正案は、2021年12月29日に借主、貸主と代理人との間で締結された“融資·保証協定”(時々改訂、再記述または補足された“融資協定”)を改正し、この協定は、2022年1月4日に提出された現在の報告書(“2022年1月8-K”)に以前に添付ファイル10.1として提出された現在の報告書(“2022年1月8-K”)に基づいて以前に添付ファイル10.1として提出された2022年7月7日に提出された現在の報告(“2022年7月8-K”)に従って修正された。(Ii)先に添付ファイル10.1として2022年11月10日に提出された現在の8-K表報告のローン文書第2修正案(“2022年11月8-K”、2022年1月8-Kおよび2022年7月8-Kを総称して“2022 8-K”と呼ぶ)。
第3の修正案によると：
•利息のみの期限を2024年6月30日まで延長する。
•受取利息の期限満了後の5ヶ月間は、受取利息期限の延長のみで延期された元金支払いを毎年“取り戻す”ことになっています。
•“最優遇金利”である金利“下限”は年利5.75厘から年利7.75厘に引き上げられた。
•貸金下の“末期支払い”は200ベーシスポイント向上した。
•融資文書第2改正案に基づいて設立された代理人を受益者とする制限·凍結された口座について：
◦修正日または後に口座に入金されたすべての資金は、残りの月の流動資金計算に計上することができる。
◦当社が2023年6月1日以降に株式証券を発行する場合、売却で得られた純額の50%は制限された口座に入金され、この口座は借り手が融資合意に基づいて負担した債務を返済する際に解放される。
•借入者が融資協議項の下の債務を返済する前に、借り手はいかなる新たな債務も発生してはならない。
•第三修正案について、代理人は200万ドルの修正費を稼いでおり、このお金はすでに支払われている。
2022年8-K条項に記載されているように、融資協定の他の重要な条項は依然として有効である。第3の修正案の上述した説明は完全ではなく、添付ファイル10.1として2022年1月8-Kに以前に提出された貸出契約のテキスト全文を参照することによって限定され、添付ファイル10.1として2022年7月8-Kに以前に提出された第1の修正案と、添付ファイル10.1として2022年11月8-Kに以前に提出された第2の修正案と、添付ファイル10.32として本年度報告書のテーブル10-Kに提出され、これらのすべてが参照されて本明細書に組み込まれる第3の修正案とが含まれる。
第3の修正案については、修正案日に、先に添付ファイル4.1~2022年1月8-Kとして提出された購入会社普通株の権証を改訂·再記載し、改正された権利証の1株当たりの権益が以下の項目の最低値となるようにした：(1)2.47ドル、(2)2023年3月10日までに決定された5日間のVWAPであって、“5日VWAP”とは、適用日直前の最終取引日に終了した5取引日連続で決定された会社普通株の出来高加重平均価格である。(Iii)2024年3月10日までのいずれかの真の株式発行の有効1株当たり価格。株式承認証の前述の説明は完全ではなく、本年度報告10-K表の添付ファイル4.4アーカイブとして、参照によって本明細書に組み込まれた株式承認証のテキストを参照することによって完全に限定されている。
第三部
プロジェクト10.取締役、上級管理者、および企業管理
本プロジェクトに必要な情報は、2023年の株主総会に関連する当社の委託書に参照され、当社の財政年度終了後120日以内に米国証券取引委員会に提出されます
プロジェクト11.役員報酬
本プロジェクトに必要な情報は、2023年の株主総会に関連する当社の委託書に参照され、当社の財政年度終了後120日以内に米国証券取引委員会に提出されます
プロジェクト12.特定の実益所有者および管理職の保証所有権および関連株主事項
本プロジェクトに必要な情報は、2023年の株主総会に関連する当社の委託書に参照され、当社の財政年度終了後120日以内に米国証券取引委員会に提出されます
第13項：特定の関係及び関連取引、並びに取締役独立性
本プロジェクトに必要な情報は、2023年の株主総会に関連する当社の委託書に参照され、当社の財政年度終了後120日以内に米国証券取引委員会に提出されます
プロジェクト14.主な会計費用とサービス
本プロジェクトに必要な情報は、2023年の株主総会に関連する当社の委託書に参照され、当社の財政年度終了後120日以内に米国証券取引委員会に提出されます
第IV部
項目15.リスト、展示品、財務諸表の添付表。
(A)以下のファイルを本テーブル10-Kの一部として提出する：
(一)新しい財務諸表：
本報告項目8.財務諸表および補足データを参照してください。
(2)財務諸表明細書：
別表II
ベンセン·ヒル社
評価および合資格勘定
(単位：千ドル)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 年初残高 | | コストと費用の増加を計上する | | 年末残高 |
2022年12月31日までの年度 | | | | | |
| 資産口座から差し引かれた準備金： | | | | | |
| 売掛金とその他の売掛金 | $ | 341 | | | $ | 527 | | | $ | 868 | |
| 棚卸しをする | 698 | | | (271) | | | 427 | |
| 所得税を繰延する | 65,134 | | | 52,906 | | | 118,040 | |
2021年12月31日までの年度 | | | | | |
| 資産口座から差し引かれた準備金： | | | | | |
| 売掛金とその他の売掛金 | $ | 122 | | | $ | 219 | | | $ | 341 | |
| 棚卸しをする | 341 | | | 357 | | | 698 | |
| 所得税を繰延する | 34,921 | | | 30,213 | | | 65,134 | |
2020年12月31日までの年度 | | | | | |
| 資産口座から差し引かれた準備金： | | | | | |
| 売掛金とその他の売掛金 | $ | 9 | | | $ | 113 | | | $ | 122 | |
| 棚卸しをする | 211 | | | 130 | | | 341 | |
| 所得税を繰延する | 19,293 | | | 15,628 | | | 34,921 | |
米国証券取引委員会規則に基づいて記載されているが、本報告書に含まれていない他のすべての財務諸表明細書は省略されている。それらは適用されていないか、または必要な情報が当社の連結財務諸表付記に提供されているからである。
(三)以下の展示品：
| | | | | | | | |
| 証拠品番号： | | 説明する |
| 1.1 | | Benson Hill，Inc.100，000，000ドルの普通株販売契約は，期日は2022年11月10日であり，当社はコーエン有限責任会社と締結している(2022年11月10日に提出された会社S-3表登録説明書(文書番号：333-268284)添付ファイル1.2を参照して合併した). |
2.1† | | 合意と合併計画は，期日は2021年5月8日であり，Star Peak Corp II，STPC合併子会社とBenson Hill，Inc.(2021年5月10日に提出された会社現在の8−Kレポートの添付ファイル2.1を参照して合併した)。 |
| 2.2† | | 会員資本購入契約は、2021年12月30日に、Benson Hill，Inc.，DDB Holdings，Inc.，ZFS Creston，LLC，ZFS Solutions，LLCが売り手代表として署名され、その中で規定された売り手によって署名される(2022年1月4日に提出された会社の現在の8−Kレポートの添付ファイル2.1を参照して編入される)。 |
| 2.3† | | 日付は2022年12月29日の株式購入契約であり、Sweet Sixty，LLC，Benson Hill Fresh，LLCとBenson Hill Holdings，Inc.によって締結されている(2023年1月4日に提出された会社の現在の報告表格8-K/Aの添付ファイル2.1参照により編入)。 |
| | | | | | | | |
| 証拠品番号： | | 説明する |
| 2.4† | | 日付は2022年12月29日の売買契約で、Sweet 60，LLCとJ&J Product Inc.によって締結されている(添付ファイル2.2を参照して2023年1月4日に会社に提出された現在の8-K/A表)。 |
| 3.1 | | Benson Hill，Inc.第2回改訂および再登録された会社登録証明書(添付ファイル3.1を参照して2021年10月5日に提出された現在の8-K表報告書に組み込まれる)。 |
| 3.2 | | Benson Hill，Inc.の規約を改正して再実行する(添付ファイル3.2を参照することにより、2021年10月5日に提出された現在の8-K表報告書に当社に組み込まれる)。 |
| 4.1 | | Benson Hill，Inc.普通株式証明書フォーム(当社が2021年10月5日に提出した8-Kフォームの現在の報告書の添付ファイル4.1を参照することによって組み込まれる)。 |
| 4.2 | | 株式証明書表(当社が2021年10月5日に提出した現在の8-K表報告書の添付ファイル4.2を参照)。 |
| 4.3* | | Benson Hill，Inc.改訂および再発行された株式購入承認株式証のフォーマット。 |
| 4.4† | | Benson Hill，Inc.が大陸株式譲渡と信託会社と署名した、期日2021年1月8日の引受権証協定(会社が2021年1月8日に提出した現在の8-K報告書の添付ファイル4.1を引用して合併した)。 |
| 4.5 | | 投資家権利協定は、2021年9月29日に、Benson Hill，Inc.およびその特定の株主によって署名される(2021年11月15日に会社が提出したForm 10-Q四半期報告書の添付ファイル4.4を参照して編入される)。 |
| 4.6 | | ロックプロトコルテーブル(当社が2021年9月2日に提出した最終依頼書/目論見書添付ファイルHを参照)。 |
| 4.7 | | 義歯表(2022年11月10日に提出した会社S−3表登録説明書(アーカイブ番号：第333−268284号)添付ファイル44.4)。 |
| 4.8 | | 2020年支払手形株式証明書表(及び調整通知書)(当社が2022年11月10日に提出したS-3表登録説明書添付ファイル4.10(文書番号：333-268284)を参照)。 |
| 4.9 | | 2021年支払手形株式証明書表(及び調整通知書)(当社が2022年11月10日に提出したS-3表登録説明書(文書番号333-268284)添付ファイル4.11を参照)。 |
| 4.10 | | 証券説明(会社が2022年3月28日に提出した10-K年報添付ファイル44.7参照)。 |
| 10.1 | | 契約フォームを承認する(当社が2021年5月10日に提出した8-Kフォームの添付ファイル10.4を参照して組み込む)。 |
| 10.2 | | 承認プロトコルテーブル(当社が2022年3月28日に提出した8-Kフォーム現在報告添付ファイル10.1参照)。 |
| 10.3† | | Benson Hill，Inc.、株主代表サービス有限責任会社、および大陸株式譲渡が信託会社と締結された、2021年9月29日の日付の収益信託契約(2021年10月5日に会社が提出した現在の8-K表の添付ファイル10.2を参照して組み込まれる)。 |
| 10.4# | | Benson Hill，Inc.2021年9月29日に施行された総合インセンティブ計画(添付ファイル10.3を参照して2022年3月28日に提出された10-K表年次報告書に組み込まれる)。 |
| 10.5# | | Benson Hill，Inc.2022従業員株購入計画は2022年4月20日に施行され、2022年6月13日に株主の承認を得た(添付ファイル10.1を参照して2022年8月10日に提出されたForm 10-Q四半期報告書に組み込まれる)。 |
| 10.6# | | Benson Hill，Inc.2023年1月1日に施行された長期インセンティブ計画(添付ファイル10.1を参照して2023年3月7日に提出された会社の現在の報告Form 8−Kに組み込まれる)。 |
| 10.7# | | Benson Hill，Inc.とMatthew B.Crispとの間の雇用協定は，2021年9月29日(会社が2021年11月15日に提出したForm 10−Q四半期報告書の添付ファイル10.5を参照して組み込まれている)。 |
| 10.8# | | Benson Hill，Inc.とJason Bullとの間の雇用協定は，2021年9月29日となっている(会社が2021年11月15日に提出したForm 10−Q四半期報告の添付ファイル10.7を参照して組み込まれている)。 |
| 10.9# | | Benson Hill，Inc.とBruce Bennettとの間の雇用協定は，2021年9月29日である(当社が2021年11月15日に提出したForm 10−Q四半期報告書の添付ファイル10.8を参照して組み込まれる)。 |
| 10.10# | | Benson Hill，Inc.とDean Freemanとの間の雇用協定は，2022年3月25日(添付ファイル10.8を参照して2022年5月16日に提出されたForm 10−K年次報告書に組み込まれている)。 |
| 10.11# | | 賠償協議表(当社が2021年10月5日に提出した8-K表の添付ファイル10.10を参照)。 |
| | | | | | | | |
| 証拠品番号： | | 説明する |
| 10.12# | | Benson Hill，Inc.役員離職計画(会社が2021年8月30日に提出したS-4表登録声明修正案第4号添付ファイル10.9(文書番号333-256161)を引用して統合)。 |
| 10.13# | | Benson Hill，Inc.制限株式単位協定-Benson Hill，Inc.2021年総合インセンティブ計画に従って付与されたMatthew Crispは、報酬を得る(会社が2021年11月15日に提出したForm 10-Q四半期報告書の添付ファイル10.11を参照して組み込まれる)。 |
| 10.14# | | Benson Hill，Inc.制限株式単位協定-Benson Hill，Inc.2021年総合インセンティブ計画に従って付与されたDeAnn Bruntsは報酬を得る(2021年11月15日に会社が提出したForm 10-Q四半期報告書の添付ファイル10.12を参照して組み込まれる)。 |
| 10.15# | | Benson Hill，Inc.制限株式単位プロトコル-Benson Hill，Inc.2021年総合インセンティブ計画(2021年11月15日に会社が提出したForm 10-Q四半期報告書の添付ファイル10.13を参照して組み込まれる)に従って授与されたJason Bull報酬。 |
| 10.16# | | Benson Hill，Inc.制限株式単位協定-Benson Hill，Inc.2021年総合インセンティブ計画に従って付与されたYevgeny Fundlerは報酬を得る(会社が2021年11月15日に提出したForm 10-Q四半期報告書の添付ファイル10.14を参照して組み込まれる)。 |
| 10.17# | | Benson Hill，Inc.制限株式単位協定-Benson Hill，Inc.2021年総合インセンティブ計画に従って付与された改訂Matthew Crisp優秀表現賞(添付ファイル10.15を参照して2022年5月16日に提出されたForm 10−K年次報告書に編入). |
| 10.18# | | Benson Hill，Inc.制限株式単位協定-Benson Hill，Inc.2021年総合インセンティブ計画に従って、DeAnn Brunts、Jason Bull、およびBruce Bennettの創始者への贈与を付与する(2022年1月11日に提出された会社の現在の報告書8-K表の添付ファイル10.2を参照して組み込む)。 |
| 10.19# | | Benson Hill，Inc.制限株式単位協定-Benson Hill Inc.2021年総合インセンティブ計画に基づいて付与された2022年年間LTIP賞(添付ファイル10.17を参照して2022年5月16日に提出されたForm 10-K年間報告書に組み込まれる) |
| 10.20# | | Benson Hill，Inc.制限株式単位協定-Benson Hill，Inc.2021年総合インセンティブ計画に従って、Dean Freeman、Jason Bull、およびBruce Bennett 2022年年次LTIP賞を授与する(2022年5月16日に提出された会社年間報告Form 10-Kの添付ファイル10.18を参照して組み込まれる)。 |
| 10.21# | | Benson Hill，Inc.制限株式単位契約-Dean Freeman契約賞は、Benson Hill，Inc.2021年総合インセンティブ計画に従って授与される(添付ファイル10.19を参照して2022年5月16日に提出されたForm 10-K年間報告書に組み込まれる)。 |
| 10.22# | | 本森·ヒル社の2021年総合インセンティブ計画により付与されたベンソン·ヒル社限定株式単位協定-2022年董事賞(添付ファイル10.3を参照して、2022年8月10日に提出されたFORM 10-Q四半期報告に組み込まれている)。 |
| 10.23# | | Benson Hill，Inc.とYevgeny Fundlerの間の招待状は，2021年4月29日である(2022年5月16日に提出された会社年次報告Form 10−Kの添付ファイル10.20を参照して組み込まれる)。 |
| 10.24† | | 転貸契約は，日付は2019年8月9日であり，Edge@BRDG，LLCとBenson Hill Holdings，Inc.(前身はBenson Hill，Inc.)によって改訂される.(添付ファイル10.15を参照して会社に組み込まれた四半期報告 表格10-Qは2021年11月15日に提出される)。 |
| 10.25† | | リース契約は，2020年11月4日，1200 Research Owner LLCとBenson Hill Holdings，Inc.(会社が2021年11月15日に提出したForm 10−Q四半期報告の添付ファイル10.16を引用して合併した)である。 |
| 10.26† | | クレジット協定は、2019年4月11日に、借り手であるダコタ州幹豆会社と貸手であるオマハ第一国民銀行との間で署名される(2021年11月15日に会社が提出したForm 10-Q四半期報告書の添付ファイル10.17を参照して編入される)。 |
| 10.27*† | | “信用協定第10改正案”は、2021年11月1日にダコタ州幹豆会社を借り手とし、オマハ第一国民銀行を貸主とする。 |
| 10.28*† | | 第11項信用協定修正案は、期日は2022年11月1日であり、ダコタ州乾豆会社が借り手と第1国オマハ銀行を貸主としている。 |
| 10.29† | | 当社、当社のいくつかの直接及び間接全額付属会社、代理人及び貸金人(2022年1月4日に提出した当社現行8-K報告書添付ファイル10.1)は、2021年12月29日に“融資及び担保協定”(付録付き)を締結している。 |
| 10.30† | | 当社、当社のある直接的および間接完全子会社、代理人および貸手(当社が2022年7月7日に提出した現在の8-Kレポートの添付ファイル10.1合併を参照することにより)は、当社、当社のいくつかの直接および間接完全子会社、代理人と貸手の間で、2022年6月30日の日付の融資書類の合同および第1修正案に署名した。 |
| 10.31† | | 融資書類の第二次改正は、期日は2022年11月8日であり、当社、当社のある直接·間接完全子会社、代理店及び貸金人(2022年11月10日に提出された当社現在報告8-K表の添付ファイル10.1を参照して合併したもの)である。 |
| | | | | | | | |
| 証拠品番号： | | 説明する |
| 10.32*† | | 融資書類の3回目の改訂は、期日は2023年3月10日で、会社、会社のいくつかの直接と間接完全子会社、代理人と貸主が |
| 10.33†^ | | Benson Hill Holdings，Inc.とアーチャー-Daniels-Midland Companyとの間の独占的な協力と営業権協定は、2022年8月5日である(添付ファイル10.1を引用して2022年8月8日に提出された会社の現在の報告Form 8-Kに統合される)。 |
| 21.1* | | ベンセン·ヒル社の子会社です |
| 23.1* | | 独立公認会計士事務所安永法律事務所同意。 |
| 31.1* | | 第302条最高経営責任者の認証宣言. |
| 31.2* | | 第三十二条首席財務官の証明書. |
| 32** | | 第906条最高経営責任者及び最高財務官の認証声明. |
| 101.INS* | | XBRLインスタンス文書−インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには表示されない。 |
| 101.Sch* | | XBRL分類拡張アーキテクチャドキュメント。 |
| 101.カール* | | XBRL分類拡張はリンクベース文書を計算する. |
| 101.定義* | | XBRL分類拡張はLinkbase文書を定義する. |
| 101.実験所* | | XBRL分類拡張タグLinkbase文書. |
| 101.前期* | | XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント. |
| 104 | | 表紙対話データファイル-表紙対話データファイルは、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには表示されない。 |
| | |
__________________________
*アーカイブをお送りします。
**関数で提供されます。
イS-K規則第601(B)(5)項の規定により、本展示品のある展示品及びスケジュールは省略されている
本添付ファイルのいくつかの部分は、S-Kルール601(B)(10)(Iv)項に従って編集されている。
登録者は、証券取引委員会の要求に応じて、漏れたすべての証拠品およびスケジュールのコピーを提供することに同意する
#は、管理契約または補償計画またはスケジュールを示します。
項目16.表格10-Kの概要
ない。
サイン
1934年“証券取引法”第13又は15(D)節の要求に基づいて、登録者は、次の署名者が代表して本報告書に署名することを正式に許可した。
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ベンセン·ヒル社(登録者) |
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差出人： | /s/Matthew B.Crisp |
| 名前： | マシュー·B·クリスプ |
| タイトル： | 最高経営責任者 |
日付：2023年3月16日
本報告は、1934年の証券取引法の要求に基づき、以下の者によって登録者として指定日に署名された。
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| サイン | | タイトル | | 日取り |
/s/Matthew B.Crisp | | 取締役CEO兼最高経営責任者 (首席行政主任) | | 2023年3月16日 |
マシュー·B·クリスプ | | |
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/s/ディーン·フリーマン | | 首席財務官 (首席財務会計官) | | 2023年3月16日 |
ディーン·フリーマン | | |
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| /s/デアン·ブレンツ | | 役員.取締役 | | 2023年3月16日 |
| ディーン·ブレンツ | | |
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S/J.スティーブン·ドルザレック | | 役員.取締役 | | 2023年3月16日 |
J·スティーブン·ドルザレック | | |
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/s/Adrienne Elsner | | 役員.取締役 | | 2023年3月16日 |
エイドリアン·エルスナ | | |
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/s/Danielヤコブ比 | | 役員.取締役 | | 2023年3月16日 |
ダニエル·ジェイコビー | | |
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/S/David·J·リー | | 役員.取締役 | | 2023年3月16日 |
デイビッド·J·リー | | |
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/s/Molly Montgomery | | 役員.取締役 | | 2023年3月16日 |
| モリー·モンゴメリー | | |
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/s/クレイグ·ロール | | 役員.取締役 | | 2023年3月16日 |
| クレイグ·ロール | | |
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リンダ·ホイットリー-テイラー | | 役員.取締役 | | 2023年3月16日 |
| リンダ·ホイットリー-テイラー | | |
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