第四十四条第二項第三号に基づいて提出する

登録番号333-256633

株式募集定款副刊第4号

(2022年4月8日現在の目論見書)

152，276，690株普通株式

本募集定款副刊は期日が2022年4月8日の株式募集定款(“募集定款”)に対して改訂及び補充を行い、この募集定款は本会社の表F-1の登録説明書(登録説明書第333-256633号)の一部を構成し、期日が2022年5月3日の募集定款副刊第1号、期日が2022年8月5日の目論見副刊第2号及び期日が2022年11月10日の募集定款副刊第3号から補充する。当社が2023年3月10日に米国証券取引委員会に提出したForm 40−F年次報告(“Form 40−F”)に含まれる、目論見明細書に含まれるまたは参照によって組み込まれた情報を更新および補足するために、本募集説明書の付録を提出する。したがって、私たちは表格40-Fを本入札規約補充文書に添付しました。

本募集定款の増刊更新及び募集定款内の資料を補充し、もし目論見定款がなければ、株式募集定款に対するいかなる修正或いは補充を含み、本定款は完全ではなく、募集定款と一緒に交付或いは使用しない限り、本定款は完全ではない。本募集定款増刊は募集定款と一緒に読まなければならず、もし募集定款内の資料と本募集定款増刊内の資料といかなる不一致点があれば、本募集定款増刊内の資料を基準としなければならない。

レオス社の普通株はニューヨーク証券取引所(“NYSE”)とトロント証券取引所に上場し、コードは“LEV”である。2023年3月9日、ニューヨーク証券取引所で最後に報道されたライオン普通株の売却価格は1株2.18ドル。

米証券取引委員会が適用するルールによると、Lionは“外国個人発行者”であり、2012年にJumpStart Our Business Startups Actで定義された“新興成長型会社”であるため、上場企業の報告要求が低下している。

私たちの証券に投資することは高度な危険と関連がある。任意の証券を購入する前に、目論見書5ページ目からの“リスク要因”のうち、私たちの証券に投資する重大なリスクに関する議論をよく読んでください。

アメリカ証券取引委員会、どの州証券或いはカナダ証券監督機関も本募集説明書の増刊或いは目論見説明書が提供する証券を承認していないか、或いは目論見書或いは本募集説明書の増刊が真実或いは完全であるかどうかを確定していない。どんな反対の陳述も刑事犯罪だ。

本募集説明書の増刊日は2023年3月10日です。

アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549

表格40-F

獅子山電気会社

(登録者の正確な氏名はその定款に記載)

921北リビエレのケモカイン

聖ジェローム(ケベック)J 7 Y 5 G 2

Tel: (450) 432-5466

(登録者は主に事務室の住所と電話番号を実行する)

CorpoMax Inc.

オグラトン通り2915号、2999部屋

デラウェア州ニューアーク，郵便番号19713

(302) 266-8200

(米国サービスの代理店の名前、住所(郵便番号を含む)、電話番号(市外局番を含む))

コピーされました

フランソワ·デュクエット

首席法務官兼会社秘書

獅子山電気会社

921北リビエレのケモカイン

聖ジェローム(ケベック)J 7 Y 5 G 2

Tel: (450) 432-5466 Ext. 395

この法第12条(B)に基づいて登録又は登録される証券：

同法第12条(G)に基づいて登録又は登録される証券：なし

同法第15条(D)により報告義務を有する証券：なし

年次報告書に属している場合は、この表に記入した資料をチェックしてください

年度報告までの期間終了時の発行者毎の資本または普通株の流通株数を説明した。

2022年12月31日現在，登録者は218，079，962株の普通株が発行·発行されている

再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者が当該報告書の提出を要求されたより短い時間以内)に取引所法案13または15(D)条が提出を要求したすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内に当該等の提出要求に適合しているか否かを示す。

はい、違います

再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す。

はい、違います

登録者が取引法第12 b−2条に規定する新興成長型会社であるか否かを複選マークで示す。

新興成長型会社です

もしある新興成長型会社が米国公認会計原則に基づいてその財務諸表を作成した場合、登録者が延長された過渡期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示す場合、取引所法案第13(A)節に提供される任意の新しいまたは改正された財務会計基準を遵守する

“新又は改正財務会計基準”とは、財務会計基準委員会が2012年4月5日以降に発表したその会計基準編纂の任意の更新を意味する。

登録者が報告書を提出したかどうかを再選択マークで示し、その経営陣が“サバンズ-オクスリ法案”(“米国連邦法典”第15編、第7262(B)節)第404(B)条に基づいてその財務報告の内部統制の有効性を評価したことを証明する。この評価は、その監査報告書を作成または発行する公認会計士事務所によって行われる

証券が同法第12条(B)に基づいて登録されている場合は，登録者の財務諸表が以前に発表された財務諸表の誤り訂正を反映しているか否かを示すチェックマークを適用する

これらのエラーのより真ん中に登録者の任意の実行者が関連回復中に第240.10 D−1(B)条に従って受信されたインセンティブベースの報酬に従って回復分析を行う必要があるかどうかを再選択マークで示す

説明的説明

Lion Electric Company(“Lion”、“We”、“Our”、“US”、“Company”)はカナダ発行者であり、米国証券取引委員会(以下“委員会”)が米国で採用している多司法管区開示制度(“MJDS”)に基づいて、1934年の証券取引法(改正)第13条(“取引法”)により、カナダが米国とは異なる開示要求に応じてForm 40-F形式で本年度報告(“年次報告”)を作成することを許可している。取引法第3 b-4条及び改正された“証券法”(“証券法”)第405条の規定によると、当社は“外国民間発行者”である。したがって、取引法第3 a 12-3条により、当社の株式証券は、取引法第14(A)、14(B)、14(C)、14(F)及び16条を免除することができる。会社の普通株はニューヨーク証券取引所(“NYSE”)とトロント証券取引所に上場し、取引コードは“LEV”である。

他の説明がない限り、すべての新聞の金額はドルで表される。

本年報では、“Lion”、“We”、“Our”、“Us”、“Company”などの用語への引用とは、ライオン電気会社とその付属会社の総合的な基礎の上である。

前向きに陳述する

本年度報告書および証拠物として提出された文書には、適用されたカナダ証券法および1995年の“米国個人証券訴訟改革法”、“証券法”第27 A条および“取引法”第21 E条の定義に適合する“前向き情報”および“前向き声明”が含まれている(総称して“前向き声明”と呼ぶ)。本年度報告書と添付ファイルとして提出された文書に含まれる任意の非歴史的事実の陳述は、Lionに関する信念と期待に関する陳述を含み、いずれも前向き陳述であり、評価すべきである。

同社の実際の未来結果は、これらの前向き陳述で明示的または示唆された任意の未来結果とは大きく異なる可能性がある。

このような展望的な陳述は会社の発表日までの観点を代表する。同社は、その後発生した事件や発展がこれらの観点を変化させる可能性があると予想している。しかし、会社は今後ある時点でこれらの前向きな陳述を更新することを選択するかもしれないが、会社は法律の要求が適用されない限り、そうするつもりはない。したがって、これらの前向き陳述は、会社が発表された日以外の任意の日の観点を代表するものではない。

前向き陳述の議論については、本年度報告添付ファイル99.1である2022年12月31日までの年次情報テーブル(“Lion 2022 AIF”)およびLion経営陣による2022年12月31日までの年度の検討と分析(添付ファイルとして99.2，“Lion 2022 MD&A”)を参照されたい。

アメリカとカナダの報告書のやり方の違い

MJDSによると、当社はカナダの開示要求に基づいて本報告を作成することを許可されているが、カナダの開示要求は米国とは異なる。当社は国際会計基準理事会が発表した国際財務報告基準に基づいてその総合財務諸表を作成し、これらの報告書は本年度報告添付ファイル99.3として提出され、米国会社の財務諸表と比較できない。

制御とプログラム

A.制御とプログラムの開示

Lion 2022 MD&Aに含まれる“財務報告の内部制御”というタイトルの“開示制御およびプログラムの評価”の節で提供される情報は、参照によって本明細書に組み込まれる。

B.経営陣財務報告内部統制年次報告

Lion 2022 MD&Aにおける“財務報告内部制御”というタイトルの下の“財務報告の内部制御に対する管理層の評価”の節で提供される情報は、参照されて本明細書に組み込まれる。

C.財務報告の内部統制の変化

Lion 2022 MD&Aに含まれる“財務報告内部制御”というタイトルの“財務報告内部制御の変化”の節で提供される情報は、参照によって本明細書に組み込まれる。

規則例Btrによる通知

BTR規則第104条は、2022年12月31日までの財政年度内に、当社がその取締役又は役員又は委員会にいかなる通知も送信することを要求しない。

監査委員会と監査委員会財務専門家

A.監査委員会の決定

当社取締役会(“取締役会”)には、取引所法令第3(A)(58)(A)条に基づいて設立された独立指定常設監査委員会(“監査委員会”)が設けられており、取引所法令第10 A-3条の規定に適合する。当社審査委員会は3人の取締役Michel Rguet，Latasha AkomaおよびAnn L.Payneからなり，取締役会はいずれも財務知識を備えており，ニューヨーク証券取引所上場基準および取引所法令第10 A−3条で定められた独立性要求に適合していると考えている。

B.監査委員会財務専門家

当社取締役会は、その監査委員会のうち少なくとも1人が“監査委員会財務専門家”であることを決定した。取締役会は、Michel Rguet、Latasha Akoma、およびAnn L.Payneが40-F表で定義され、適用される委員会法規およびニューヨーク証券取引所上場基準の意味で独立している“監査委員会財務専門家”であることを決定した。

証監会は、いかなる目的についても、いかなる者を“監査委員会財務専門家”に指定するかは、当該者を“専門家”とするものではなく、証券法第11条については、当該者に任意の責任、義務又は責任を課すことを含むが、当該等の責任、義務又は責任は、当該者が監査委員会メンバー及び取締役会メンバーとして負う責任、義務又は責任(このような指定なし)よりも大きく、監査委員会又は取締役会又は任意の他のメンバーの職責、義務又は法的責任にも影響を与えないことを示している。

道徳的準則

取締役会はすでに当社のすべての取締役、高級管理者及び従業員に適用される書面行為及び道徳規則(“道徳規則”)を通過しており、当社の主要行政者、主要財務者、主要会計者又は財務総監、又は類似の機能を実行する者を含むが、これらに限定されない。本“道徳規則”は、委員会が規則を適用することが指す“道徳的規則”となることを目的としている。改訂された“道徳規則”は、会社のサイトir.thelionElectric.comとSEDARサイトで閲覧できます。サイトは

Wwwv.sedar.com。道徳的規則に加えて、当社のウェブサイトまたは他のウェブサイトに記載されている本年報または参照によって本報告または添付ファイルとして組み込まれている文書に言及されているにもかかわらず、当社のウェブサイトまたは任意の他のウェブサイトに記載されている資料は、本年報に参照されるか、または参照によって本報告または添付ファイルとして組み込まれてはならない。

チーフ会計士費用とサービス

A.首席会計士費用

Raymond Chabot Grant Thornton LLP(“RCGT”)は2022年12月31日までの財政年度に会社の独立公認会計士事務所を務めている。Lion 2022 AIFの“監査委員会資料”の節“非常勤原子力師サービス料”の節で提供された資料を参照してください。RCGTが過去2つの財政年度に当社に提供したいくつかのサービスについてサービス種別(監査、監査関連費用、税金およびその他のすべての費用)によって当社から徴収された総金額については、ここで参照します。

B.承認前の政策と手続

監査委員会の承認前ポリシーと手順については、Lion 2022 AIFにおける“監査委員会情報”のタイトル下の“承認前ポリシーと手続”の節で提供されている情報を参照して参照されたい。

RCGTは、過去2つの財政年度に当社に提供したいくつかのサービスについて、当社から徴収した監査に関する費用、税費及びその他のすべての費用について、Lion 2022 AIFに掲載されている“監査委員会資料”というタイトルの下で“非常勤原子力師サービス料”の一節である。この等費用はすべて監査委員会によって事前承認されているため、当該等費用の徴収に係るいかなるサービスも、監査委員会がS-X規則第2-01条第(C)(7)(I)(C)段落で承認されていない。

RCGT招聘監査会社の2022年12月31日までの年次財務諸表の場合、RCGT常勤永久従業員以外の他の人が仕事をしている時間数パーセントは50%以下である。

表外手配

当社は、未合併実体または人々との手配によって生じるいかなる責任も負いませんが、このような手配は、当社の財務状況、財務状況、収入または支出、経営業績、流動資金、現金需要または資本資源の変化に重大な現在または未来の影響を与える可能性があります。

契約義務表開示

既知の契約債務および他の債務の我々の重大な現金需要に対する情報は、“Lion 2022 MD&A”に“流動性と資本資源”と題する“契約債務の満期日分析”の部分に含まれる。

炭鉱安全情報開示

適用されません。

会社の管理

“ニューヨーク証券取引所上場企業マニュアル”は、会社管理要求にいくつかの便利な措置を含み、Lionのような外国の個人発行者を許可し、“母国”の会社管理やり方に従うのではなく、

ニューヨーク証券取引所の他に適用されるコーポレートガバナンス基準。このような例外的な適用は、Lionがその会社管理やり方がニューヨーク証券取引所上場企業マニュアルとは異なるいかなる重大な側面も開示することを要求しているが、これらの点は従っていない。Lionは時々、いくつかの独立基準と取締役会委員会の構成を含むカナダの会社統治慣行に従うつもりだ。本稿の発表日まで、レオン証券は、ニューヨーク証券取引所上場企業マニュアルの報酬委員会が独立取締役のみからなる要求と、ニューヨーク証券取引所上場会社マニュアルの取締役が有名人になることについて、完全に独立取締役からなる指名委員会が選択または推薦しなければならないというカナダの会社統治のやり方に従っている。

もしLionがいつでも外国の個人発行者でなくなった場合、Lionは証監会とニューヨーク証券取引所の規定を遵守するために、完全に独立した取締役からなる報酬と指名委員会を設立することを含むすべての必要な行動を取るが、許可された“段階的”期間を守らなければならない。

“ニューヨーク証券取引所上場企業マニュアル”は、一般に上場会社の定款に求められており、会社が議決権株式の保有者を有する任意の会議の定足数は、代表投票を確保するために十分に高くなければならない。ニューヨーク証券取引所上場企業マニュアルによると、Lionは外国の個人発行者として、ニューヨーク証券取引所の規定ではなく、カナダ証券法で許可されたやり方を遵守することを選択した。獅子座附例では、定足数は、総会で投票する権利のある獅子座流通株の25%以上の投票権を共有している少なくとも2人の本人が出席したり、被委員会の代表が出席した株主であることが規定されている。将来、Lionはニューヨーク証券取引所上場企業マニュアルの他のいくつかの規則を使用して他の外国民間発行者の免除を決定するかもしれない。ニューヨーク証券取引所に上場する会社に適用される要求とは逆に，Lionの母国統治では，米国国内発行者に適用されるニューヨーク証券取引所上場会社マニュアル規則に適用して投資家に与える保護よりも提供可能な保護が少ない。

検査妨害に関する外国司法管区の開示

適用されません。

誤り判決の補償を追討する

適用されません。

法的手続き書類の送達を承諾して同意する

A.約束

登録者は、自ら又は電話で代表に委員会職員からの問い合わせに回答させることを承諾し、委員会職員が要求したときに、表格40−Fに基づいて登録された証券、提出表格40−F年度報告義務を発生させた証券、又は上記証券の取引に関する資料を迅速に提供する。

B.法的手続き書類の送達に同意

登録者は、これまでに、本報告書の提出義務に関する証券種別のF−X表を提出している

登録者法律プログラム書類送達代理人の氏名又は名称又は住所の任意の変更は、表F−Xの改訂により、登録者のアーカイブ番号に言及し、速やかに委員会に通知しなければならない。

展示品索引

本リスト40−F年次報告及び本報告に含まれる証拠物99.1，99.2及び99.3は，現在，改訂及び補完された表F−10登録声明(アーカイブ番号333−265627)に引用的に組み込まれており，証拠物として，本報告を提出した日から登録者登録声明の一部となっているが，その後提出又は提出された書類又は報告に置き換えられてはならない。

サイン

“取引所法案”の要求に基づいて、登録者は、提出テーブル40-Fのすべての要件に適合していることを証明し、本年度報告が正式に許可された署名者によって代表されて署名されるように正式に促した。