ttc-20230203
0000737758虚像10/312023Q131P 3 YP 3 YP 2 YP 10 Y.3333.3333.3333.3333.3333.3333Http：//Fasb.org/us-GAAP/2022#PrepaidExpenseAndOtherAssetsCurrentHttp：//Fasb.org/us-GAAP/2022#PrepaidExpenseAndOtherAssetsCurrentHttp：//Fasb.org/us-GAAP/2022#PrepaidExpenseAndOtherAssetsCurrentHttp：//Fasb.org/us-GAAP/2022#AcruedLiabilitiesCurrentHttp：//Fasb.org/us-GAAP/2022#AcruedLiabilitiesCurrentHttp：//Fasb.org/us-GAAP/2022#AcruedLiabilitiesCurrentHttp：//Fasb.org/us-GAAP/2022#その他の非運用収入支出Http：//Fasb.org/us-GAAP/2022#その他の非運用収入支出00007377582022-11-012023-02-0300007377582023-03-02Xbrli：共有ISO 4217：ドル00007377582021-11-012022-01-28ISO 4217：ドルXbrli：共有00007377582023-02-0300007377582022-01-2800007377582022-10-310000737758TTC：VotingPferredStockMember2022-10-310000737758TTC：VotingPferredStockMember2023-02-030000737758TTC：VotingPferredStockMember2022-01-280000737758TTC：非投票第一選択株式メンバ2022-01-280000737758TTC：非投票第一選択株式メンバ2022-10-310000737758TTC：非投票第一選択株式メンバ2023-02-0300007377582021-10-310000737758アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-10-310000737758アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-10-310000737758アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-10-310000737758アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-11-012023-02-030000737758アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-11-012023-02-030000737758アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-11-012023-02-030000737758アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2023-02-030000737758アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2023-02-030000737758アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2023-02-030000737758アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-10-310000737758アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-10-310000737758アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-10-310000737758アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-11-012022-01-280000737758アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-11-012022-01-280000737758アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-11-012022-01-280000737758アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-01-280000737758アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-01-280000737758アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-01-280000737758TTC：IntimidatorGroupMember2022-01-132022-01-130000737758TTC：IntimidatorGroupMember2022-01-130000737758アメリカ-公認会計基準：業界名メンバーTTC：IntimidatorGroupMember2022-01-130000737758TTC：IntimidatorGroupMemberUS-GAAP：クライアント関係メンバ2022-01-130000737758TTC：IntimidatorGroupMember米国-GAAP：OrderOrProductionBacklogMember2022-01-130000737758アメリカ-公認会計基準：業界名メンバーTTC：IntimidatorGroupMember2022-01-132022-01-130000737758US-GAAP：顧客関連無形資産メンバTTC：IntimidatorGroupMember2022-01-132022-01-130000737758TTC：IntimidatorGroupMember米国-GAAP：OrderOrProductionBacklogMember2022-01-132022-01-13TTC：細分化市場0000737758アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーTTC：専門細分化市場メンバー2022-11-012023-02-030000737758アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーTTC：住宅細分化市場のメンバー2022-11-012023-02-030000737758TTC：他の活動メンバー2022-11-012023-02-030000737758US-GAAP：部門間メンバ削除TTC：専門細分化市場メンバー2022-11-012023-02-030000737758US-GAAP：部門間メンバ削除TTC：住宅細分化市場のメンバー2022-11-012023-02-030000737758US-GAAP：部門間メンバ削除2022-11-012023-02-030000737758アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーTTC：専門細分化市場メンバー2023-02-030000737758アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーTTC：住宅細分化市場のメンバー2023-02-030000737758TTC：他の活動メンバー2023-02-030000737758アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーTTC：専門細分化市場メンバー2021-11-012022-01-280000737758アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーTTC：住宅細分化市場のメンバー2021-11-012022-01-280000737758TTC：他の活動メンバー2021-11-012022-01-280000737758US-GAAP：部門間メンバ削除TTC：専門細分化市場メンバー2021-11-012022-01-280000737758US-GAAP：部門間メンバ削除TTC：住宅細分化市場のメンバー2021-11-012022-01-280000737758US-GAAP：部門間メンバ削除2021-11-012022-01-280000737758アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーTTC：専門細分化市場メンバー2022-01-280000737758アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーTTC：住宅細分化市場のメンバー2022-01-280000737758TTC：他の活動メンバー2022-01-280000737758TTC：EquipmentProductsAndServicesMemberアメリカ公認会計基準：運営部門メンバーTTC：専門細分化市場メンバー2022-11-012023-02-030000737758TTC：EquipmentProductsAndServicesMemberアメリカ公認会計基準：運営部門メンバーTTC：住宅細分化市場のメンバー2022-11-012023-02-030000737758TTC：EquipmentProductsAndServicesMemberTTC：他の活動メンバー2022-11-012023-02-030000737758TTC：EquipmentProductsAndServicesMember2022-11-012023-02-030000737758TTC：灌漑メンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバーTTC：専門細分化市場メンバー2022-11-012023-02-030000737758TTC：灌漑メンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバーTTC：住宅細分化市場のメンバー2022-11-012023-02-030000737758TTC：他の活動メンバーTTC：灌漑メンバー2022-11-012023-02-030000737758TTC：灌漑メンバー2022-11-012023-02-030000737758国：アメリカアメリカ公認会計基準：運営部門メンバーTTC：専門細分化市場メンバー2022-11-012023-02-030000737758国：アメリカアメリカ公認会計基準：運営部門メンバーTTC：住宅細分化市場のメンバー2022-11-012023-02-030000737758TTC：他の活動メンバー国：アメリカ2022-11-012023-02-030000737758国：アメリカ2022-11-012023-02-030000737758アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーTTC：専門細分化市場メンバーアメリカ-GAAP：非アメリカのメンバー2022-11-012023-02-030000737758アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーTTC：住宅細分化市場のメンバーアメリカ-GAAP：非アメリカのメンバー2022-11-012023-02-030000737758TTC：他の活動メンバーアメリカ-GAAP：非アメリカのメンバー2022-11-012023-02-030000737758アメリカ-GAAP：非アメリカのメンバー2022-11-012023-02-030000737758TTC：EquipmentProductsAndServicesMemberアメリカ公認会計基準：運営部門メンバーTTC：専門細分化市場メンバー2021-11-012022-01-280000737758TTC：EquipmentProductsAndServicesMemberアメリカ公認会計基準：運営部門メンバーTTC：住宅細分化市場のメンバー2021-11-012022-01-280000737758TTC：EquipmentProductsAndServicesMemberTTC：他の活動メンバー2021-11-012022-01-280000737758TTC：EquipmentProductsAndServicesMember2021-11-012022-01-280000737758TTC：灌漑メンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバーTTC：専門細分化市場メンバー2021-11-012022-01-280000737758TTC：灌漑メンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバーTTC：住宅細分化市場のメンバー2021-11-012022-01-280000737758TTC：他の活動メンバーTTC：灌漑メンバー2021-11-012022-01-280000737758TTC：灌漑メンバー2021-11-012022-01-280000737758国：アメリカアメリカ公認会計基準：運営部門メンバーTTC：専門細分化市場メンバー2021-11-012022-01-280000737758国：アメリカアメリカ公認会計基準：運営部門メンバーTTC：住宅細分化市場のメンバー2021-11-012022-01-280000737758TTC：他の活動メンバー国：アメリカ2021-11-012022-01-280000737758国：アメリカ2021-11-012022-01-280000737758アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーTTC：専門細分化市場メンバーアメリカ-GAAP：非アメリカのメンバー2021-11-012022-01-280000737758アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーTTC：住宅細分化市場のメンバーアメリカ-GAAP：非アメリカのメンバー2021-11-012022-01-280000737758TTC：他の活動メンバーアメリカ-GAAP：非アメリカのメンバー2021-11-012022-01-280000737758アメリカ-GAAP：非アメリカのメンバー2021-11-012022-01-2800007377582023-02-042023-02-0300007377582023-11-012023-02-0300007377582024-11-012023-02-030000737758アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーTTC：専門細分化市場メンバー2022-10-310000737758アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーTTC：住宅細分化市場のメンバー2022-10-310000737758TTC：他の活動メンバー2022-10-310000737758米国-GAAP：特許メンバー2022-11-012023-02-030000737758米国-GAAP：特許メンバー2023-02-030000737758US-GAAP：非競争プロトコルメンバ2022-11-012023-02-030000737758US-GAAP：非競争プロトコルメンバ2023-02-030000737758US-GAAP：クライアント関係メンバ2022-11-012023-02-030000737758US-GAAP：クライアント関係メンバ2023-02-030000737758米国-GAAP：技術的権利の発達したメンバー2022-11-012023-02-030000737758米国-GAAP：技術的権利の発達したメンバー2023-02-030000737758アメリカ-公認会計基準：業界名メンバー2022-11-012023-02-030000737758アメリカ-公認会計基準：業界名メンバー2023-02-030000737758アメリカ公認会計基準：その他無形資産メンバー2022-11-012023-02-030000737758アメリカ公認会計基準：その他無形資産メンバー2023-02-030000737758米国-GAAP：特許メンバー2021-11-012022-01-280000737758米国-GAAP：特許メンバー2022-01-280000737758US-GAAP：非競争プロトコルメンバ2021-11-012022-01-280000737758US-GAAP：非競争プロトコルメンバ2022-01-280000737758US-GAAP：クライアント関係メンバ2021-11-012022-01-280000737758US-GAAP：クライアント関係メンバ2022-01-280000737758米国-GAAP：技術的権利の発達したメンバー2021-11-012022-01-280000737758米国-GAAP：技術的権利の発達したメンバー2022-01-280000737758アメリカ-公認会計基準：業界名メンバー2021-11-012022-01-280000737758アメリカ-公認会計基準：業界名メンバー2022-01-280000737758アメリカ公認会計基準：その他無形資産メンバー2021-11-012022-01-280000737758アメリカ公認会計基準：その他無形資産メンバー2022-01-280000737758米国-GAAP：特許メンバー2021-11-012022-10-310000737758米国-GAAP：特許メンバー2022-10-310000737758US-GAAP：非競争プロトコルメンバ2021-11-012022-10-310000737758US-GAAP：非競争プロトコルメンバ2022-10-310000737758US-GAAP：クライアント関係メンバ2021-11-012022-10-310000737758US-GAAP：クライアント関係メンバ2022-10-310000737758米国-GAAP：技術的権利の発達したメンバー2021-11-012022-10-310000737758米国-GAAP：技術的権利の発達したメンバー2022-10-310000737758アメリカ-公認会計基準：業界名メンバー2021-11-012022-10-310000737758アメリカ-公認会計基準：業界名メンバー2022-10-310000737758アメリカ公認会計基準：その他無形資産メンバー2021-11-012022-10-310000737758アメリカ公認会計基準：その他無形資産メンバー2022-10-3100007377582021-11-012022-10-310000737758US-GAAP：LineOfCreditMemberアメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembers2023-02-030000737758US-GAAP：LineOfCreditMemberアメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembers2022-01-280000737758US-GAAP：LineOfCreditMemberアメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembers2022-10-310000737758TTC：Term LoanDue 1026年10月アメリカ-GAAP：高齢者の注意事項メンバー2023-02-030000737758TTC：Term LoanDue 1026年10月アメリカ-GAAP：高齢者の注意事項メンバー2022-01-280000737758TTC：Term LoanDue 1026年10月アメリカ-GAAP：高齢者の注意事項メンバー2022-10-310000737758TTC：TermLoanDueAppril 2027メンバーアメリカ-GAAP：高齢者の注意事項メンバー2023-02-030000737758TTC：TermLoanDueAppril 2027メンバーアメリカ-GAAP：高齢者の注意事項メンバー2022-01-280000737758TTC：TermLoanDueAppril 2027メンバーアメリカ-GAAP：高齢者の注意事項メンバー2022-10-310000737758アメリカ-GAAP：高齢者の注意事項メンバーTTC：シリーズASeniorの注意事項メンバー2023-02-03Xbrli：純0000737758アメリカ-GAAP：高齢者の注意事項メンバーTTC：シリーズASeniorの注意事項メンバー2022-01-280000737758アメリカ-GAAP：高齢者の注意事項メンバーTTC：シリーズASeniorの注意事項メンバー2022-10-310000737758TTC：シリーズB高級音符のメンバーアメリカ-GAAP：高齢者の注意事項メンバー2023-02-030000737758TTC：シリーズB高級音符のメンバーアメリカ-GAAP：高齢者の注意事項メンバー2022-01-280000737758TTC：シリーズB高級音符のメンバーアメリカ-GAAP：高齢者の注意事項メンバー2022-10-310000737758アメリカ-GAAP：高齢者の注意事項メンバーTTC：高齢者NotesDueJune 302032メンバー2023-02-030000737758アメリカ-GAAP：高齢者の注意事項メンバーTTC：高齢者NotesDueJune 302032メンバー2022-01-280000737758アメリカ-GAAP：高齢者の注意事項メンバーTTC：高齢者NotesDueJune 302032メンバー2022-10-310000737758TTC：7ポイント8%カップリング負債メンバーアメリカ-公認会計基準：会社債務証券メンバー2023-02-030000737758TTC：7ポイント8%カップリング負債メンバーアメリカ-公認会計基準：会社債務証券メンバー2022-01-280000737758TTC：7ポイント8%カップリング負債メンバーアメリカ-公認会計基準：会社債務証券メンバー2022-10-310000737758アメリカ-GAAP：高齢者の注意事項メンバーTTC：A 6625高度な注意事項メンバー2023-02-030000737758アメリカ-GAAP：高齢者の注意事項メンバーTTC：A 6625高度な注意事項メンバー2022-01-280000737758アメリカ-GAAP：高齢者の注意事項メンバーTTC：A 6625高度な注意事項メンバー2022-10-310000737758SRT：最小メンバ数TTC：建築·リース改善メンバー2022-11-012023-02-030000737758SRT：最大メンバ数TTC：建築·リース改善メンバー2022-11-012023-02-030000737758SRT：最小メンバ数米国-GAAP：デバイス構成員2022-11-012023-02-030000737758SRT：最大メンバ数米国-GAAP：デバイス構成員2022-11-012023-02-030000737758SRT：最小メンバ数US-GAAP：金型と金型メンバ2022-11-012023-02-030000737758SRT：最大メンバ数US-GAAP：金型と金型メンバ2022-11-012023-02-030000737758SRT：最小メンバ数米国-GAAP：ソフトウェアとソフトウェア開発コストメンバー2022-11-012023-02-030000737758SRT：最大メンバ数米国-GAAP：ソフトウェアとソフトウェア開発コストメンバー2022-11-012023-02-030000737758アメリカ-公認会計基準：土地と土地改善メンバー2023-02-030000737758アメリカ-公認会計基準：土地と土地改善メンバー2022-01-280000737758アメリカ-公認会計基準：土地と土地改善メンバー2022-10-310000737758TTC：建築·リース改善メンバー2023-02-030000737758TTC：建築·リース改善メンバー2022-01-280000737758TTC：建築·リース改善メンバー2022-10-310000737758アメリカ-GAAP：機械とデバイスのメンバー2023-02-030000737758アメリカ-GAAP：機械とデバイスのメンバー2022-01-280000737758アメリカ-GAAP：機械とデバイスのメンバー2022-10-310000737758US-GAAP：金型と金型メンバ2023-02-030000737758US-GAAP：金型と金型メンバ2022-01-280000737758US-GAAP：金型と金型メンバ2022-10-310000737758US-GAAP：ComputerEquipmentMembers2023-02-030000737758US-GAAP：ComputerEquipmentMembers2022-01-280000737758US-GAAP：ComputerEquipmentMembers2022-10-310000737758アメリカ-アメリカ公認会計基準：建設中のメンバー2023-02-030000737758アメリカ-アメリカ公認会計基準：建設中のメンバー2022-01-280000737758アメリカ-アメリカ公認会計基準：建設中のメンバー2022-10-310000737758TTC：RedIronMember2023-02-030000737758TTC：RedIronMember2022-01-280000737758TTC：RedIronMember2022-10-310000737758米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-11-012023-02-030000737758米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2021-11-012022-01-280000737758アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2022-11-012023-02-030000737758アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2021-11-012022-01-280000737758米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2022-11-012023-02-030000737758米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2021-11-012022-01-280000737758米国-GAAP：株式補償計画のメンバー2022-11-012023-02-030000737758米国-GAAP：株式補償計画のメンバー2021-11-012022-01-280000737758SRT：最大メンバ数アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2022-11-012023-02-030000737758SRT：最小メンバ数アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2022-11-012023-02-030000737758TTC：制限された株と制限された株式単位奨励メンバー2022-11-012023-02-030000737758TTC：制限された株と制限された株式単位奨励メンバー2021-11-012022-01-280000737758TTC：取締役会のメンバー米国-GAAP：株式補償計画のメンバー2022-11-012023-02-030000737758TTC：取締役会のメンバー米国-GAAP：株式補償計画のメンバー2021-11-012022-01-280000737758米国-GAAP：共有による補償補償TracheOneMemberTTC：取締役会のメンバー米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-11-012023-02-030000737758US-GAAP：共有ベースの補償報酬送信2人のメンバTTC：取締役会のメンバー米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-11-012023-02-030000737758TTC：取締役会のメンバー米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバーUS-GAAP：共有補償に基づいて3人のメンバを送信2022-11-012023-02-030000737758米国-GAAP：共有による補償補償TracheOneMemberTTC：制限された株と制限された株式単位奨励メンバー2022-11-012023-02-030000737758TTC：制限された株と制限された株式単位奨励メンバーUS-GAAP：共有ベースの補償報酬送信2人のメンバ2022-11-012023-02-030000737758TTC：制限された株と制限された株式単位奨励メンバーUS-GAAP：共有補償に基づいて3人のメンバを送信2022-11-012023-02-030000737758米国-GAAP：累積換算調整メンバー2022-10-310000737758米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2022-10-310000737758アメリカ-GAAP：累積GainLossNetCashFlowHedgeParentMember2022-10-310000737758米国-GAAP：累積換算調整メンバー2022-11-012023-02-030000737758米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2022-11-012023-02-030000737758アメリカ-GAAP：累積GainLossNetCashFlowHedgeParentMember2022-11-012023-02-030000737758米国-GAAP：累積換算調整メンバー2023-02-030000737758米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2023-02-030000737758アメリカ-GAAP：累積GainLossNetCashFlowHedgeParentMember2023-02-030000737758米国-GAAP：累積換算調整メンバー2021-10-310000737758米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2021-10-310000737758アメリカ-GAAP：累積GainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-10-310000737758米国-GAAP：累積換算調整メンバー2021-11-012022-01-280000737758米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2021-11-012022-01-280000737758アメリカ-GAAP：累積GainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-11-012022-01-280000737758米国-GAAP：累積換算調整メンバー2022-01-280000737758米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2022-01-280000737758アメリカ-GAAP：累積GainLossNetCashFlowHedgeParentMember2022-01-280000737758TTC：RedIronMember2022-11-012023-02-030000737758TTC：RedIronMember2021-11-012022-01-280000737758TTC：卸融資メンバー2022-11-012023-02-030000737758TTC：卸融資メンバー2021-11-012022-01-280000737758TTC：卸融資メンバー2023-02-030000737758TTC：卸融資メンバー2022-01-280000737758TTC：卸融資メンバー2022-10-310000737758TTC：RedIronAndTCFCMembers2023-02-030000737758アメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバー2023-02-030000737758US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberアメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバー2023-02-030000737758US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberアメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバー2022-01-280000737758US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberアメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバー2022-10-310000737758米国-公認会計基準：非指定メンバーアメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバー2023-02-030000737758米国-公認会計基準：非指定メンバーアメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバー2022-01-280000737758米国-公認会計基準：非指定メンバーアメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバー2022-10-310000737758アメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバー2022-01-280000737758アメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバー2022-10-310000737758アメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバーアメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：販売メンバー2022-11-012023-02-030000737758アメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバーアメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：販売メンバー2021-11-012022-01-280000737758米国-GAAP：販売コストメンバーアメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバーアメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバー2022-11-012023-02-030000737758米国-GAAP：販売コストメンバーアメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバーアメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバー2021-11-012022-01-280000737758アメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバー2022-11-012023-02-030000737758アメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバー2021-11-012022-01-280000737758アメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：販売メンバー2022-11-012023-02-030000737758米国-GAAP：販売コストメンバーアメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバー2022-11-012023-02-030000737758アメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：販売メンバー2021-11-012022-01-280000737758米国-GAAP：販売コストメンバーアメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバー2021-11-012022-01-280000737758米国-公認会計基準：非指定メンバーアメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバー2022-11-012023-02-030000737758米国-公認会計基準：非指定メンバーアメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバー2021-11-012022-01-280000737758米国-公認会計基準：非指定メンバー2022-11-012023-02-030000737758米国-公認会計基準：非指定メンバー2021-11-012022-01-280000737758アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバー2023-02-030000737758アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバー2023-02-030000737758アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバー2023-02-030000737758アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバー2023-02-030000737758アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2023-02-030000737758アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2023-02-030000737758アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2023-02-030000737758アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2023-02-030000737758アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバー2022-01-280000737758アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバー2022-01-280000737758アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバー2022-01-280000737758アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバー2022-01-280000737758アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-01-280000737758アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2022-01-280000737758アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-01-280000737758アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-01-280000737758アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバー2022-10-310000737758アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバー2022-10-310000737758アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバー2022-10-310000737758アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバー2022-10-310000737758アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-10-310000737758アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2022-10-310000737758アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-10-310000737758アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-10-310000737758アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2023-02-030000737758アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-01-280000737758アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-10-31
カタログ表
アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549

表10-Q

☒      1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告

今季末までの四半期2023年2月3日

☐         1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告

移行期になります           至れり尽くせり          
依頼書類番号：1-8649

Toro社
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
デラウェア州41-0580470
国や他の司法管轄権
会社や組織を設立する		税務署雇用主身分証明書番号

 リンデール通り南8111号
ブルーミングトン, ミネソタ州55420-1196
電話番号：(952) 888-8801
(登録者は主に事務室の住所を実行し、郵便番号と電話番号、市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル取引コード登録された各取引所の名称
普通株、1株当たり1.00ドルTTCニューヨーク証券取引所

再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです  ☒ No ☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです  ☒ No ☐
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
大型加速ファイルサーバ☒ファイルマネージャを加速する☐
非加速ファイルサーバ☐規模の小さい報告会社☐
新興成長型会社☐

新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐ No ☒
2023年3月2日までの登録者の発行済み普通株式数は104,284,643.

カタログ表
Toro社
表格10-Q
カタログ
 
説明する ページ番号
   
前向き陳述に関する警告説明
3
第1部：
財務情報：
 
   
第1項。
財務諸表
 
   
 
簡明総合収益表(監査なし)
5
   
 
簡明総合総合収益表(監査なし)
5
   
 
簡明総合貸借対照表(未監査)
6
   
 
簡明合併現金フロー表(監査なし)
7
   
 
株主権益簡明合併報告書(監査なし)
8
 
簡明合併財務諸表付記(未監査)
9
   
第二項です。
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
27
   
会社の概要
27
経営成果
28
業務の細分化
29
財務状況
31
非公認会計基準財務指標
33
重要な会計政策と試算
35
第三項です。
市場リスクの定量的·定性的開示について
35
   
第四項です。
制御とプログラム
37
   
第二部です。
その他の情報：
 
   
第1項。
法律訴訟
38
   
第1 A項。
リスク要因
38
   
第二項です。
未登録株式証券販売と収益の使用
38
五番目です。
その他の情報
38
第六項です。
陳列品
39
   
 
サイン
40

2
カタログ表
前向き陳述に関する警告説明
このForm 10−Q四半期報告には、歴史的情報だけでなく、1995年の個人証券訴訟改革法が指摘した前向きな陳述も含まれている。さらに、私たちまたは私たちを代表する他の人は、時々口頭陳述で前向きな陳述を行うことができ、一般に公開される電話会議および/またはネットワーク放送、プレスリリースまたは報告、私たちのウェブサイト、または他の形態を含むことができる。非歴史的な陳述は展望的であり、私たちが合理的だと思う期待と仮定を反映している。前向きな陳述は、一般に、本報告書および他の場所で、“予想”、“努力”、“展望”、“指導”、“予測”、“目標”、“予想”、“継続”、“計画”、“推定”、“プロジェクト”、“目標”、“改善”、“信じ”、“なるべき”、“すべき”、“可能”などの言葉を使用することによって、本報告および他の場所で決定することができる。“将”、“将”、“可能”、“意図”、“能”、“追求”、“潜在的”、“形式的”、これらの語の変形またはその否定、ならびに同様の表現または未来の日付。私たちの展望的な陳述は、一般に、私たちの予想される経営結果、流動性需要と財務状況を含む、私たちの未来の表現と関連している；現在のグローバルサプライチェーン中断、インフレ環境、ウクライナとロシア間の戦争、関連制裁と地政学的緊張、緊張した労働市場および他のマクロ経済要素の期待的な影響；私たちの業務戦略、優先順位、目標と約束、買収と業務措置、ならびに法律、規則、政策、法規、税収改革、新しい会計声明と未解決訴訟が私たちの業務と未来の業績に与える影響。
展望性陳述は予測のみであり、リスクと不確定要素に関連し、実際の結果と展望性陳述中の予測或いは示唆の結果は大きく異なる可能性がある。以下は私たちが知っているいくつかの要素であり、それらは私たちの実際の結果が私たちの前向きな陳述で予想されているのとは大きく異なる可能性がある
•ウクライナとロシアとの間の戦争および関連する制裁および地政学的緊張または流行病および/または流行病、例えば、企業閉鎖、減速、生産および商業活動の一時停止または延期、経済成長率の緩やかまたは負の成長または衰退状況、消費者自信の低下または負の状況、消費者支出レベルの低下、高い失業率および労働市場の緊張、およびこれらに限定されないが、米国と私たちが業務を展開する他の国の不利な経済状況および見通し、ウクライナとロシアとの間の戦争および関連する制裁および地政学的緊張、輸送に関連するコスト、インフレ、変化する価格、外貨変動、関税および/または関税、インフレまたはデフレ圧力、ゴルフまたはゴルフ場活動、開発、リフォームまたは改善への関心レベルの減速または低下、ゴルフ場閉鎖、政府または市政支出の減少、インフラ支出の減少、住宅所有率、建築量または販売量の低下、住宅停止、米国連邦債務、州債務および主権債務違約の影響、より高いコスト、より長い納期および商品、部品および部品の獲得可能な低減を含む、より高いコスト、より長い納期および商品、部品および部品の獲得可能な低減。私たちまたは私たちの流通業者、ディーラー、またはエンドユーザー顧客の信用は、獲得可能性が低下または不利な信用条項、より高い短期、担保ローンおよび他の金利、ならびに全体的な経済的および政治的条件および期待；
•製品で使用される商品、部品、部品、またはアクセサリの供給およびコストは、持続的に中断および/または不足している
•顧客のニーズや好みに応え、市場の承認を得るために、既存製品を引き続き改善し、新製品を開発·販売することができる
•私たちのサプライチェーンの影響を含む、私たちの製品と運営に対する天気状況や気候変化の需要
•私たちの製品の組み合わせは変わりました
•競争の影響
•私たちは、既存の施設を経済的に効率的に拡張して改修し、新しいまたは買収された施設を開放し、管理し、製造施設の間で生産を移転することができ、および/または私たちの任意の施設や他の業務または私たちのサプライヤー、流通ルートの顧客、大規模な小売業者、または私たちの製品を販売する家庭センターの施設や近くでどんな中断が発生してもよい
•私たちは、私たちの幹部または他の重要な従業員を維持し、他の合格した従業員を引き付け、維持することができ、あるいは幹部、重要な従業員または他の指導部または従業員の移行を成功させ、そして私たち、私たちのサプライヤーまたは流通ルートのパートナーは、既存の製品の開発、新製品の開発とマーケティングを強化するために労働力を雇用および/または保留することができず、製造運営のために十分な人員を配備し、サービスまたは保証作業または他の必要な活動を実行するか、または従業員がその仕事を十分かつ安全に履行することを可能にする
•グローバル·サプライチェーンの中断の結果を含む適切な在庫レベルを維持することができません。もし私たちの製品への需要を過小評価したり、私たちの流通ルートの顧客の在庫管理決定の影響を過小評価したりすれば、
•私たちの流通ルートの顧客の構成、財務の実行可能性、それとの関係の変化
•私たちの信用スケジュールおよび格付けに関連するリスク、ならびに私たちの顧客、流通業者、およびディーラーに提供されるクレジットの利用可能性または条項、または終了または中断の任意の重大な変化；
3
カタログ表
•外貨為替レートの変動や外国の法律や規制要件の遵守の影響、ウクライナとロシア間の戦争、関連する制裁や地政学的緊張、その他の潜在的な衝突を含む、私たちの国際業務に関連するリスク
•私たちは適用されるすべての法律と法規の要求、そして私たちが受けているまたは受ける可能性のある製品の品質問題、製品責任クレーム、その他の訴訟の影響を遵守できませんでした
•私たちの買収や連合、合弁企業、投資またはパートナーシップに関連するリスク、および資産剥離または他の再編活動に成功できませんでした
•私たちは、私たちの知的財産権および他の固有の権利を取得して保護することができ、または他人の知的財産権または他の固有の権利を侵害することなく、私たちのビジネスを運営することができます
•当社の情報システムまたは情報セキュリティ実践または当社のビジネスパートナーまたはサード·パーティ·サービスプロバイダは、敏感または機密情報を十分に実行および/または保護することができません
•私たちは予想されていないまたは全くない期間内に財務予測または他のビジネス計画を達成する能力
•会計または税務基準、政策、および/または会計税収推定値を決定するための仮定の変化；
•私たちの環境、社会とガバナンス実践に対するより厳格な審査及びアメリカ証券取引委員会規則の制定が環境、社会とガバナンス開示に与える影響。
これらおよび他の不確実性および要因に関するより多くの情報は、これらの不確実性および要因が、私たちの実際の結果が前向きな陳述で予想されているものと大きく異なることをもたらす可能性があり、または私たちの業務、財務状況または経営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性があるので、私たちが最近提出した10-K表第I部分第1 A項“リスク要因”、本報告第2部第1 A項“リスク要因”、およびその後米国証券取引委員会に提出される文書を参照されたい。
この報告書に含まれるすべての展望的陳述は、上述した警告的陳述によって明確に制限されている。発表日のみに意見を発表する前向き陳述に過度に依存しないように読者に戒め，前向き陳述が将来の結果の予測であり，予想通りには起こらない可能性があることを認識した。上述したリスクおよび不確実性要因のため、実際の結果は、前向き声明で予想された結果、本報告第I部分1 A項“リスク要因”および本報告第II部分第1 A項“リスク要因”に記載されているリスクと、どうでもよいか、または現在予見されていない他のリスクと実質的に異なると考えられる可能性がある。これらのリスクや不確実性は排他的ではなく，会社や我々の業務に関するさらなる情報は，我々の財務結果や状況に大きな影響を与える可能性のある要因を含めて時々出現する可能性がある.私たちは、任意の前向き表現がなされた日後に発生または存在する実際の結果、イベントまたは状況、またはそのような前向き表現に影響を与える要因または仮定の変化を反映するために、任意の前向き表現を修正または更新することを約束しない。しかし、将来的に米国証券取引委員会に提出または提供されるForm 10-K年次報告、Form 10-Q四半期報告、およびForm 8-K現在の報告書で関連テーマについて行われた任意のさらなる開示を参考にすることをお勧めします。
4
カタログ表
第1部財務情報
項目1.財務諸表
Toro社とその子会社
簡明総合収益表(監査なし)
(ドルと株は千単位で、1株当たりのデータは除く)
 3か月まで
2023年2月3日2022年1月28日
純売上高$1,148,840 $932,650 
販売コスト752,916 632,174 
毛利395,924 300,476 
販売、一般、行政費用259,497 208,850 
営業収益136,427 91,626 
利子支出(14,124)(7,013)
その他の収入、純額9,011 2,534 
所得税前収益131,314 87,147 
所得税支給24,454 17,637 
純収益$106,860 $69,510 
普通株は基本的に1株当たり純収益$1.02 $0.66 
希釈して普通株1株当たり純収益$1.01 $0.66 
重み付け-発行済み普通株式の平均株式数-基本104,501 105,037 
加重-発行済み普通株式の平均株式数-希釈105,577 106,048 

簡明な連結財務諸表付記を参照してください。



Toro社とその子会社
簡明総合総合収益表(監査なし)
(千ドル)
 3か月まで
2023年2月3日2022年1月28日
純収益$106,860 $69,510 
その他総合収益(損失)、税引き後純額： 
外貨換算調整21,182 (5,990)
派生ツール、税金を差し引く純額$(5,903)および$2,032お別れします
(16,662)6,372 
その他の総合収益、税引き後純額4,520 382 
総合収益$111,380 $69,892 

簡明な連結財務諸表付記を参照してください。
5
カタログ表
Toro社とその子会社
簡明総合貸借対照表(未監査)
(千ドル1株当たりのデータは除く)
2023年2月3日2022年1月28日2022年10月31日
資産   
現金と現金等価物$174,037 $192,959 $188,250 
売掛金純額377,262 366,270 332,713 
在庫、純額1,131,438 832,072 1,051,109 
前払い費用と他の流動資産74,957 45,962 103,279 
流動資産総額1,757,694 1,437,263 1,675,351 
財産·工場·設備·純価値584,147 507,549 571,661 
商誉584,550 576,940 583,297 
その他無形資産、純額577,064 600,797 585,832 
使用権資産74,573 78,306 76,121 
金融関連会社に投資する45,726 24,119 39,349 
所得税を繰延する11,747 3,938 5,310 
その他の資産19,445 24,133 19,077 
総資産$3,654,946 $3,253,045 $3,555,998 
負債と株主権益   
長期債務の当期部分$— $100,000 $— 
売掛金475,218 474,483 578,624 
負債を計算すべきである496,793 395,739 469,242 
短期賃貸負債15,962 15,842 15,747 
流動負債総額987,973 986,064 1,063,613 
長期債務、流動部分を減らす1,091,015 991,354 990,768 
長期賃貸負債60,680 65,760 63,604 
所得税を繰延する31,444 50,382 44,272 
その他長期負債39,663 39,936 42,040 
株主権益：   
優先株、額面$1.001株当たり、許可1,000,000投票と850,000無投票株はありません発行済みと未償還
— — — 
普通株、額面$1.001株当たり、許可175,000,000発行済み株式104,283,0022023年2月3日までの株104,528,5102022年1月28日現在の株と103,969,8052022年10月31日現在の株
104,283 104,529 103,970 
利益を残す1,368,493 1,040,634 1,280,856 
その他の総合損失を累計する(28,605)(25,614)(33,125)
株主権益総額1,444,171 1,119,549 1,351,701 
総負債と株主権益$3,654,946 $3,253,045 $3,555,998 

簡明な連結財務諸表付記を参照してください。
6
カタログ表
Toro社とその子会社
簡明合併現金フロー表(監査なし)
(千ドル)
 3か月まで
2023年2月3日2022年1月28日
経営活動のキャッシュフロー：  
純収益$106,860 $69,510 
純収益と経営活動で使用されている現金純額を調整する  
財務関連会社の非現金収入(3,809)(1,398)
財務付属会社への寄付金，純額(2,568)(2,050)
財産·工場·設備の減価償却19,152 18,487 
その他無形資産の償却9,129 6,456 
株に基づく報酬費用5,224 5,225 
他にも(5)146 
買収の影響を差し引いた営業資産と負債変動：  
売掛金純額(42,495)(50,599)
在庫、純額(76,769)(59,171)
前払い費用と他の資産(1,588)(4,187)
売掛金、売掛金、その他の負債(81,980)(72,462)
経営活動のための現金純額(68,849)(90,043)
投資活動によるキャッシュフロー：  
家屋·工場·設備を購入する(29,329)(11,903)
保険で収益を弁償する7,114 — 
企業合併，現金買い入れ後の純額を差し引く— (401,494)
資産処分収益265 26 
投資活動のための現金純額(21,950)(413,371)
資金調達活動のキャッシュフロー：  
債務手配の借入金170,000 400,000 
債務に応じて返済を手配する(70,000)— 
株式オプションを行使して得られる収益14,029 1,150 
株式奨励前払税金の支払い(2,647)(1,381)
TTC普通株を購入する— (75,000)
TTC普通株に支払う配当金(35,516)(31,469)
他にも(1,475)— 
融資活動が提供する現金純額74,391 293,300 
現金および現金等価物に対する為替レートの影響2,195 (2,539)
現金と現金等価物の純減少(14,213)(212,653)
財政期初めまでの現金と現金等価物188,250 405,612 
会計期末までの現金と現金等価物$174,037 $192,959 

簡明な連結財務諸表付記を参照してください。
7
カタログ表
Toro社とその子会社
株主権益簡明合併報告書(監査なし)
(千ドル1株当たりのデータは除く)
 ごく普通である
在庫品		保留する
収益.収益		その他を累計する
総合損失		株主合計
権益
2022年10月31日現在の残高$103,970 $1,280,856 $(33,125)$1,351,701 
普通株払いの現金配当金--$0.341株当たり
— (35,516)— (35,516)
発行：351,032株式報酬計画下の普通株式
351 13,692 — 14,043 
株に基づく報酬費用— 5,224 — 5,224 
の貢献です14,270普通株を繰延補償信託に譲渡する
(14)— — (14)
購入23,565普通株株
(24)(2,623)— (2,647)
その他総合収益— 4,520 4,520 
純収益— 106,860 106,860 
2023年2月3日までの残高$104,283 $1,368,493 $(28,605)$1,444,171 
2021年10月31日現在の残高$105,206 $1,071,922 $(25,996)$1,151,132 
普通株払いの現金配当金--$0.301株当たり
— (31,469)— (31,469)
発行：109,658株式報酬計画下の普通株式
109 1,074 — 1,183 
株に基づく報酬費用— 5,225 — 5,225 
の貢献です33,162普通株を繰延補償信託に譲渡する
(33)— — (33)
購入752,519普通株株
(753)(75,628)— (76,381)
その他総合収益— — 382 382 
純収益— 69,510 — 69,510 
2022年1月28日現在の残高$104,529 $1,040,634 $(25,614)$1,119,549 

簡明な連結財務諸表付記を参照してください。
8
カタログ表
Toro社とその子会社
簡明合併財務諸表付記(未監査)
2023年2月3日
 
1陳述の基礎
添付されている監査されていない簡明な連結財務諸表は、10-Q表の説明に基づいて作成されており、米国が要求するすべての情報および付記は含まれていない。完全財務諸表の公認会計原則(“公認会計原則”)に適用される。文脈が別に説明されていない限り、用語“会社”、“TTC”、“私たち”、“私たち”または“私たち”は、Toro社およびそれらの合併子会社を意味する。すべての会社間の勘定と取引は監査されていない簡明な総合財務諸表から抹消されました。
経営陣は、監査されていない簡明な総合財務諸表にはすべての調整が含まれており、主に経常的な計上項目からなり、これらの調整は公平列報会社の総合財務状況、経営成果、列報期間の現金流量に必要であると考えられている。会社の業務所在業界の季節性、その他の要因により、2023年2月3日までの3ヶ月間の経営業績は年率では計算できず、2023年10月31日までの会計年度の予想業績を決定する。
同社の財政年度は10月31日に終了し、四半期業績報告は3カ月の期間に基づき、通常カレンダー四半期終了に最も近い金曜日に終了する。しかし、比較のため、同社の第2四半期と第3四半期には常にちょうど13週間の業績が含まれているため、この2四半期の四半期終了日は必ずしもカレンダー月末に最も近い金曜日とは限らない
会社列報の基礎に関するより多くの情報を知りたいのですが、会社が2022年10月31日までの会計年度のForm 10-K年度報告書に含まれる合併財務諸表と連結財務諸表の付記を参照してください。この報告書に記載されている政策は、同社の10-Q表四半期報告書を作成するために使用される。
会計政策と試算
米国公認会計原則に基づいて簡明な連結財務諸表を作成する際には、管理層は、資産、負債、収入、費用の報告金額及び関連開示、資産及び負債の開示を含む決定を行わなければならない。これらの決定は、適用される適切な会計原則と会計推定に基づく仮定を選択することを含む。販売促進及び奨励課税項目、奨励補償課税項目、所得税課税項目、在庫推定値、保証対象項目、当期予想信用損失準備、退職金課税項目、自己保険課税項目、法定計上項目、使用権資産及び賃貸負債、有形及び有限年期無形資産の使用年数、商用減価テストに関連する将来の現金流量、無期限無形資産及びその他の長期資産、及び業務合併又は資産買収(例えば、適用)で買収された資産及び負担された負債の推定値を決定するために使用されると推定される。このような推定及び仮定は管理職が下した時の最適な推定と判断に基づいており、一般的に管理層の関連及び現在の状況、歴史経験、精算及びその他の独立外部第三者専門家の推定値(例えば適用)の理解と分析に由来する。経営陣は、経済環境を含む当時の状況下で合理的な他の要因を歴史的経験や経営陣に基づいて評価し、その推定や仮説を継続的に評価している。事実と状況が必要な時、管理職はそのような見積もりと仮定を調整するだろう。未来の事件とその影響は確定できないからです, 実際の金額は、簡明な連結財務諸表を作成する際に推定される金額と大きく異なる可能性がある。
新会計公告
2021年11月、財務会計基準委員会(FASB)はASU 2021-10を発表した政府援助(話題832)：企業実体が政府援助状況を開示するそれは.最新の状況は、毎年開示される援助のタイプ、実体の援助の計算、および援助が実体財務諸表に与える影響を含む政府援助の透明性を増加させる。改正されたガイドラインは2023年度に同社に施行される。同社は現在、この新しい基準がその連結財務諸表に与える影響を評価している。
同社は、財務会計基準委員会が最近発表した他のすべての会計声明は、その簡明な総合財務諸表に実質的な影響を与えることはなく、その運営にも適用されないとしている。
9
カタログ表
2業務合併
脅威者組織
2022年1月13日(“締め切り”)、2022年度第1四半期に、同社はプライベート持株のIntimidator Group(“Intimidator”)を総買収対純額$で買収した399.8百万(“買取価格”)。Briidatorは主にスパルタMowersブランドの商業レベルゼロ反転芝刈り機シリーズを設計、製造、マーケティングと販売し、商業レベルの解決策を必要とする景観請負業者と他の顧客に革新的な芝生管理ソリューションを提供することを目的としている。Intimidatorの買収は同社の専門報告可能部門を広げ、その製造足跡とディーラーネットワークを拡大した。
仕入会計
同社は企業合併会計基準コード指針に基づいて買収事項に対して会計処理を行い、これにより、買収価格はIntimidator買収の有形と無形資産純資産の締め切りの公正価値に基づいて分配する。同社は2023年度第1四半期に所得税推定値を完成させ、最終的に買収価格配分を決定した。
次表は，購入資産と負担する負債に割り当てられた公正価値別の購入価格の分配状況をまとめたものである.これらの公正な価値は、社内および独立した外部第三者の評価に基づいている
(千ドル)2022年1月13日
現金と現金等価物$975 
売掛金6,954 
棚卸しをする34,608 
前払い費用と他の流動資産513 
財産·工場·設備27,447 
使用権資産344 
商誉163,731 
他の無形資産：
無限の生きた商号99,100 
有限生存商標名3,260 
顧客に関する限られた寿命80,500 
限られた生存蓄積1,340 
売掛金(8,535)
負債を計算すべきである(9,152)
短期賃貸負債(100)
長期賃貸負債(244)
純資産購入の公正価値総額400,741 
差し引く：買収した現金と現金等価物(975)
購入総価格$399,766 
確認された営業権は主に、顧客とディーラーの成長機会、既存の製品ラインの拡大、コスト低減の措置を含む、予想される将来のキャッシュフロー、労働力の価値と予想される相乗効果に起因する。コスト相乗効果が期待される重要な分野は、商品、部品、部品と部品購買力の増加、およびサプライチェーン統合である。Intimidatorの買収による営業権は同社の専門部門で確認された。所得税については、今回の買収は資産購入とみなされるため、取引による営業権は差し引くことができる。2023年度には、買収された商誉帳簿価値に影響を与える購入会計調整は記録されていない。
買収した他の無形資産
購入した純資産に購入価格を割り当てた後、#ドルを確認しました184.2決算日までの他の無形資産価値は百万ドルである。買収の商号、顧客関連及び滞貨無形資産の公正価値は収益法を用いて確定され、即ち無形資産の公正価値は資産所有権が生む未来の経済利益の現在値に等しい。その他の無形資産の使用年数は無形資産の公正価値を計量するための予想現金流量期間に基づいて決定され、このような予想現金流量は個別実体の要素に基づいて適切に調整され、法律、規制、契約、競争、経済及び/又はその他の無形資産の使用年数を制限する可能性のある要素を含む。期限までの有限年限無形資産の加重平均耐用年数は9.5何年もです。商標の公正価値は、印税免除方法を用いて決定される、この方法
10
カタログ表
特許権使用料フローは、会社がそれぞれの商標名を許可し、それぞれの商標名の予想将来収入に基づいているという仮定に基づいている。有限寿命商号無形資産の加重平均使用寿命は9.8締め切りの年数。顧客の関連及び滞貨無形資産の公正価値は超過収益法を採用して決定し、そしてそれぞれの無形資産の予想運営現金流量によって決定し、このような予想運営現金流量は予想それぞれの無形資産から発生した収入から予想経済コスト(運営支出及び払込資産費用を含む)を引いて決定される。期限までに、顧客関連無形資産および蓄積無形資産の加重平均使用寿命が決定された9.6年和9それぞれ数ヶ月です。
3データをセグメント化する
同社の業務は、製品とサービスの類似性に基づいて組織、管理、内部グループ化されている。細分化市場の選択は、会社の首席運営決定者が細分化市場を組織して運営と投資意思決定を行い、業績を評価する方式に基づいている。その会社は確定した12個細分化された市場を運営しています二つ報告可能な細分化された市場：専門と住宅。会社の細分化市場のまとめは以下の類似性を持つ細分化市場に基づいている：経済特徴、製品とサービスタイプ、生産プロセスタイプ、顧客タイプ或いはカテゴリ及び分配方法。同社の残りの活動はどうでもいいため“その他”と記述されている。同社のその他の活動には、会社が全額所有する国内流通会社、会社の会社活動、部門間収入と費用の解消が含まれている。
以下の表は、同社が報告可能な業務部門やその他の活動に関する財務情報(千ドル単位)をまとめたものである
2023年2月3日までの3ヶ月プロ型住宅.住宅他にも合計する
純売上高$880,660 $264,615 $3,565 $1,148,840 
部門間販売総額10,855 39 (10,894)— 
所得税前収益144,076 37,832 (50,594)131,314 
総資産$2,782,797 $541,214 $330,935 $3,654,946 
2022年1月28日までの3ヶ月プロ型住宅.住宅他にも合計する
純売上高$672,885 $255,402 $4,363 $932,650 
部門間販売総額5,417 15 (5,432)— 
所得税前収益93,272 31,760 (37,885)87,147 
総資産$2,486,201 $444,549 $322,295 $3,253,045 
以下の表に同社の他の業務税引き前営業損失の詳細を示す
 3か月まで
(千ドル)2023年2月3日2022年1月28日
会社費$(43,662)$(32,828)
利子支出(14,124)(7,013)
会社が全額所有している国内流通会社の収益とその他の収入、純額7,192 1,956 
総営業損失$(50,594)$(37,885)
11
カタログ表
4収入.収入
以下の表では、会社の報告可能部門の純売上高(千ドル単位)を主要製品タイプと地理市場別に細分化した
2023年2月3日までの3ヶ月プロ型住宅.住宅他にも合計する
製品タイプ別の収入：    
装備$778,251 $253,432 $2,444 $1,034,127 
灌漑をする102,409 11,183 1,121 114,713 
総純売上高$880,660 $264,615 $3,565 $1,148,840 
地理市場別の収入： 
アメリカです$696,494 $203,444 $3,565 $903,503 
国際国家184,166 61,171 — 245,337 
総純売上高$880,660 $264,615 $3,565 $1,148,840 

2022年1月28日までの3ヶ月プロ型住宅.住宅他にも合計する
製品タイプ別の収入：    
装備$570,871 $244,589 $3,147 $818,607 
灌漑をする102,014 10,813 1,216 114,043 
総純売上高$672,885 $255,402 $4,363 $932,650 
地理市場別の収入： 
アメリカです$530,734 $202,567 $4,363 $737,664 
国際国家142,151 52,835 — 194,986 
総純売上高$672,885 $255,402 $4,363 $932,650 
契約責任
契約負債とは、会社がそれぞれの契約を履行する前に、契約開始時に受信した現金対価格で確認された繰延収入であり、一般に、単独定価の延長保証契約、サービス契約、払い戻し不可能な顧客保証金の販売に関係している。同社は、契約期間内の収入が、単独定価の延長保証とサービス契約下の履行義務を履行することによるコストに比例することを確認した。払戻不可能な顧客保証金については，会社は顧客との契約に基づいて義務履行義務を履行した時点までの収入を確認しており，これは通常，製品出荷時に制御権が変化した場合に発生する。2023年2月3日と2022年10月31日まで、ドル27.0百万ドルとドル28.0未完了の個別定価延長保証契約、サービス契約、および払い戻し不可能な顧客預金にそれぞれ関連する繰延収入は、簡明総合貸借対照表の計算すべき負債および他の長期負債にそれぞれ報告される。2023年2月3日までの3ヶ月間、同社はドルを確認した6.22022年10月31日簡明総合収益表における純売上高内繰延収入残高の100万ドル。同社は約ドルを確認する予定です8.52022年10月31日繰延収入中の百万ドル、2023年度残り期間の純売上高8.12024年度は100万ドルです5.2その後の百万ドルです。
5営業権その他無形資産，純額
商誉
2023年度の前3ヶ月の報告可能部門別の営業権帳簿金額の変化は以下の通りです
(千ドル)プロ型住宅.住宅他にも合計する
2022年10月31日現在の残高$573,031 $10,266 $— $583,297 
翻訳調整1,095 158 — 1,253 
2023年2月3日までの残高$574,126 $10,424 $— $584,550 
12
カタログ表
その他無形資産、純額
2023年2月3日現在、2022年1月28日現在、2022年10月31日現在の他の無形資産純資産額は以下のように構成されている(千ドル単位)
2023年2月3日加重平均使用寿命(年)総帳簿金額累計償却するネットワークがあります
特許9.9$18,253 $(15,539)$2,714 
競業禁止協定5.56,889 (6,872)17 
取引先と関係がある16.0321,334 (89,935)231,399 
発達した技術7.1102,125 (55,823)46,302 
商号13.710,744 (3,624)7,120 
滞貨やその他0.65,730 (5,730)— 
生存時間が限られています13.4465,075 (177,523)287,552 
無期限生きた商標名289,512 — 289,512 
その他無形資産総額，純額$754,587 $(177,523)$577,064 
2022年1月28日加重平均使用寿命(年)総帳簿金額累計償却するネットワークがあります
特許9.9$18,291 $(14,858)$3,433 
競業禁止協定5.56,921 (6,885)36 
取引先と関係がある16.0322,296 (66,325)255,971 
発達した技術7.087,427 (45,748)41,679 
商号13.710,762 (3,038)7,724 
滞貨やその他0.76,640 (4,390)2,250 
生存時間が限られています13.5452,337 (141,244)311,093 
無期限生きた商標名289,704 — 289,704 
その他無形資産総額，純額$742,041 $(141,244)$600,797 
2022年10月31日加重平均使用寿命(年)総帳簿金額累計償却するネットワークがあります
特許9.9$18,210 $(15,317)$2,893 
競業禁止協定5.56,851 (6,829)22 
取引先と関係がある16.0320,959 (83,805)237,154 
発達した技術7.1101,915 (53,001)48,914 
商号13.810,667 (3,395)7,272 
滞貨やその他0.65,730 (5,505)225 
生存時間が限られています13.4464,332 (167,852)296,480 
無期限生きた商標名289,352 — 289,352 
その他無形資産総額，純額$753,684 $(167,852)$585,832 
13
カタログ表
2023年2月3日と2022年1月28日までの3カ月間の有限寿命無形資産の償却費用は#ドル9.1百万ドルとドル6.5それぞれ100万ドルです2023年2月3日までに2023年度の残り時間および後続事業年度の償却費用は以下のように推定される
(千ドル)2023年2月3日
2023年(残り)$25,792 
202433,022 
202530,170 
202628,989 
202724,055 
202821,533 
その後…123,991 
償却費用総額を予想する287,552 
6負債.負債
以下は、同社の負債状況の概要である
(千ドル)2023年2月3日2022年1月28日2022年10月31日
$6002026年10月に期限が切れた百万サイクル信用スケジュール
$100,000 $400,000 $— 
$270百万定期ローン、2026年10月満期
270,000 270,000 270,000 
$200百万定期ローン、2027年4月満期
200,000 — 200,000 
3.81%Aシリーズ優先債券、2029年6月期
100,000 100,000 100,000 
3.91%Bシリーズ優先チケット、2031年6月有効
100,000 100,000 100,000 
3.972032年6月期の優先債券
100,000 — 100,000 
7.8債券金利、2027年6月満期
100,000 100,000 100,000 
6.625優先手形、2037年5月満期
124,117 124,055 124,102 
差し引く：未償却債務発行コスト3,102 2,701 3,334 
長期債務総額1,091,015 1,091,354 990,768 
差し引く：長期債務の現在部分— 100,000 — 
長期債務、流動部分を減らす$1,091,015 $991,354 $990,768 
2023年2月3日までに会社の債務スケジュールで定義されている満期日に基づいて、企業が2023年度の残り時間と後続事業年度に支払う必要がある未返済債務元金は以下の通りである
(千ドル)2023年2月3日
2023年(残り)$— 
2024$— 
2025$37,000 
2026$363,000 
2027$270,000 
2028$— 
その後…$425,000 
必要元金支払総額$1,095,000 
聖約
同社は2023年2月3日までの会社未済債務下のすべての契約を遵守している。
7在庫、純額
同社は在庫推定方法の組み合わせを使用している在庫はコストまたは可変現純値の中の低い者によって価格され、コストは先進先出法(“FIFO”)と会社のある在庫の平均コスト法によって決定される。すべての残り在庫はコストまたは市価の中で低い者によって価格され、コストは後進先出(“後進先出”)法で決定される。必要に応じて、会社は超過、緩やかな移動と古い在庫の在庫推定値調整を記録し、この調整は在庫コストが在庫を超える推定可変現純値或いは市場価値に等しい
14
カタログ表
在庫コストの計算方法によります。この在庫推定値調整の根拠は，現在の在庫レベルと計画生産量，および在庫の計画販売と歴史販売を審査·比較することである。換金可能な純価値あるいは市場価値の在庫推定値を在庫に調整して新たなコスト基礎を構築し、このコスト基礎はその後打ち消すことができない。
在庫、正味額は以下の通りです
(千ドル)2023年2月3日2022年1月28日2022年10月31日
原材料と製品$498,283 $383,285 $482,884 
完成品とサービス部品803,027 584,274 738,097 
総先進国と平均コスト値1,301,310 967,559 1,220,981 
マイナス：後進先出し値に調整する169,872 135,487 169,872 
総在庫、純額$1,131,438 $832,072 $1,051,109 
8財産·工場·設備，純資産
不動産、建屋、設備資産はコストから減価償却累計を引いて計算される。会社は一般的に資産推定耐用年数内の財産、工場、設備の減価償却を直線法で会計処理する。建物とレンタル権の改善は通常減価償却を超えています10至れり尽くせり40長年，機械や設備は一般的に年ごとに減価償却されてきた三つ至れり尽くせり15数年後、工装は通常減価償却しなければならない三つ至れり尽くせり5年コンピュータハードウェア、ソフトウェア、およびウェブサイト開発コストは通常減価償却を超えています二つ至れり尽くせり5年それは.重大な更新と改善の支出は既存資産の使用寿命を大幅に延長し、それを資本化した。一般保守およびメンテナンスに関するコストは，総合総合収益表における販売または販売コスト，一般および行政費用の内列枝にあり，関連資産の性質や用途に依存する。重大な基本建設プロジェクトの利息は建設期間中に資本化される.
財産、工場と設備、純額は以下の通りである
(千ドル)2023年2月3日2022年1月28日2022年10月31日
土地と土地改良$61,416 $57,924 $59,550 
建物とレンタル施設の改善327,731 326,137 324,343 
機械と設備559,793 529,289 557,588 
工装226,961 221,646 225,865 
コンピュータハードウェアとソフトウェア105,497 97,629 104,713 
建設中の工事169,103 95,448 144,418 
不動産·工場·設備，毛額1,450,501 1,328,073 1,416,477 
減算：減価償却累計866,354 820,524 844,816 
財産·工場·設備·純価値$584,147 $507,549 $571,661 
9製品保証
同社の製品保証提供製品は予想通りに運行する保証を提供し、顧客の設計、技術と全体の品質に対する自信を確保する。標準保証範囲は、一般に、特定の期間および特定の製品の使用時間に対して提供され、一般に、非保守修理の部品、人工および他の費用をカバーする。同社がその製品に提供した標準保証のほか、同社は元の保証期間が満了した後の所定時間内に一部の製品に対して単独定価で保証範囲を延長します。会社単独定価の延長保証に関する契約責任についての詳細は、付記4を参照してください収入.収入.
販売時には、会社は費用を確認し、予測された将来保証クレームに関連する推定コストの計算項目を製品ラインに記録する。同社の将来の保証クレームコストの見積もりは、主に保証下製品の推定数量、保証クレームサービスのために発生した履歴平均コスト、クレームと売上の履歴比率の傾向、販売とそれによって生成された保証クレーム間の履歴時間長に基づいている。会社はこれらの要因の変化に基づいてその保証課税費用の十分性を定期的に評価し、必要な調整を記録し、実際のクレームコスト経験があれば、会社の保証費用を調整する必要があることを示している。さらに、重大な再作業活動をもたらす状況が既知であり、この状況を満足に解決するコストが可能であり、推定可能である期間内に、会社は、時々、主要な帰工活動を解決するために必要なコストの推定のために保証すべきプロジェクトを確立することができる。♪the the the
15
カタログ表
重大帰工活動費用の保証課税費用は，主に影響を受けた部品ごとの修理費用と修理予定の影響部品数の推定に基づいている
課税保証の変更は以下の通りです
 3か月まで
(千ドル)2023年2月3日2022年1月28日
期初残高$134,541 $116,783 
本期間の保証に関する課税項目の変更(1)23,293 15,538 
買収する— 1,940 
その期間内に支払われる金(1)(18,750)(14,255)
前に存在する保証に関する課税項目の変化5,973 (146)
期末残高$145,057 $119,860 
(1)課税保証の前期変動列報は今年度の列報と一致する。これはどの期間の課税保証残高にも影響を与えません。
10合弁企業への投資
同社はハンティントン国立銀行の子会社ハンティントン流通金融会社(“HDF”)と合弁企業を設立し、Red Iron Accept，LLC(“Red Iron”)という合弁企業を設立し、同社のある製品の米国のある流通業者やディーラーに顧客在庫融資を提供することを主な目的としている。同社はRed Ironと限られた在庫買い戻し合意にも達した。この手配の顧客融資面および有限在庫調達プロトコルの詳細については、付記14を参照されたい引受金とその他の事項.
その会社は所有している45赤鉄とHDFの割合は55赤鉄の割合です同社の赤鉄への投資は権益会計法を用いて計算されている。同社とHDFはそれぞれ特定額の見積もり現金を出資し，Red Ironが会社の平面図融資売掛金を購入でき，Red Ironの平面図融資計画に財務支援を提供している。赤鉄は1ドルで残りの必要な現金を借り入れる800.0Red IronとHDFの間の信用プロトコルに従って確立された百万保証循環信用手配。同社の赤鉄への総投資額は、2023年2月3日、2022年1月28日、2022年10月31日までの1億ドル45.7百万、$24.1百万ドルと$39.3それぞれ100万ドルですその会社は赤鉄の未済債務の保証を提供しなかった。
11株に基づく報酬
株式ベースの報酬報酬に関する報酬費用は以下の通り
3か月まで
(千ドル)2023年2月3日2022年1月28日
株式オプション奨励$1,711 $1,828 
業績共有賞818 1,621 
制限株式単位賞1,609 1,147 
非制限普通株奨励1,086 629 
株式の報酬報酬に基づく総報酬コスト$5,224 $5,225 
株式オプション賞
ニューヨーク証券取引所の報告によると、株式オプションを付与する行権価格は、付与された日の会社普通株の終値に等しい。オプションは、一般に会社会計年度第1四半期に会社役員、他の従業員、非従業員取締役会(“取締役会”)メンバーに毎年付与されるが、必要に応じて会計年度全体に採用、年次昇進、指導部交代または留任に関するオプションを付与することもできる。オプションは通常毎年3分の1の3年制ピリオドとは10年しかし、場合によっては、特定の従業員に付与されるオプションが完全に帰属するように、帰属要件を修正することができる3年制授与された日の記念日を持ちます10年学期です。帰属中、これらの報酬は、通常、補償コストがBlack−Scholes推定法に従って決定された付与日の公正な価値に等しいことを確認する。行政主管及び非従業員取締役会メンバーとみなされていない他の従業員が確認した補償コストは、推定没収金を差し引いた純額であり、推定没収金は授与時に歴史的没収経験に基づいて決定された
16
カタログ表
オプション保有者が株式に基づく報酬計画に規定されている退職定義に適合する場合、役員や他の従業員に付与される株式オプションは加速費用の影響を受ける。この場合、オプションの公正価値は、通常、オプション所有者がオプションの会計年度終了時に雇用される場合、これらのオプションは没収されるのではなく、退職後もそのスケジュールに従って付与されるため、付与された会計年度に支出される。同じように非従業員取締役会のメンバーが会社の取締役会に勤めていれば10個財政年度全体またはそれ以上の期間では、報酬は没収されないが、退職後もそのスケジュールに基づいて付与され続ける。したがって，付与されたオプションの公正価値は付与された日にすべて支出される.
各株式オプションの公正価値は，付与された日にブラック·スコアーズ推定方法により様々な投入と仮定を用いて推定される。期待寿命は、無リスク金利、株価変動性、配当収益率が適用されなければならない期限を決定するため、重要な仮定である。予想寿命は、役員、他の従業員、非従業員取締役会メンバーがその株式オプションを行使することを期待する平均時間長であり、これは主に歴史的行使経験に基づく。同社は類似した歴史的行使行為に基づいて、評価目的で役員と非従業員取締役会メンバーをグループ化している。期待株価変動は、オプション期待寿命に相当する最近の歴史的時期における会社普通株の毎日変動に基づいている。オプション契約期間内の無リスク金利は、付与時期待期限内の米国債金利に基づいている。予想配当収益率は、会社が過去に支払った現金配当金、予想された未来の現金配当金と配当収益率及び会社の株価の予想変化に基づいて推定される。
次の表は、ブラック·スコアーズ推定法の下で、次の財政期間の3ヶ月前に付与されたオプションに対して採用された加重平均推定値の仮定を示している
 2023年度2022年度
オプションの期待寿命は年単位である6.326.19
株価の変動を予想する25.19%23.76%
無リスク金利3.79%1.30%
期待配当収益率0.95%0.93%
1株当たりの加重公正価値-付与日の平均公正価値$33.23$22.58
業績共有賞
会社は役員や他の従業員に業績株奨励を付与し、これらの奨励に基づいて、彼らは会社の普通株の株を獲得する権利があり、これは会社の業績目標の達成状況に依存し、これらの目標は通常3年制ピリオド。参加者が獲得した普通株式数を増加させることができる(最大で200目標レベルの割合を減少させる(低下させる)ゼロ)実績目標の達成度に基づいて3年制ピリオド。業績株奨励は一般的に会社の会計年度の第1四半期に年ごとに授与される。これらの奨励の補償コストは、1株当たりの公正価値(付与日会社普通株の終値に等しい)と、個々の業績目標を達成する可能性に基づいて、帰属期間中に直線ベースで確認される。2023年度第1四半期および2022年度第1四半期に付与された業績株奨励の1株当たり加重平均公正価値は$112.14そして$98.41それぞれ，である
制限株式単位賞
制限株式単位の奨励は一般的に非幹部の特定の従業員に与えられる。たまには、役員の授与を含む制限的な株式単位の奨励が付与される可能性があり、採用、年中昇進、指導部の交代や留任に関係している。制限株式単位賞は通常毎年3分の1以上授与される3年制期間、または全部は3年制授与の日の記念。補償コストは付与日の公正価値に等しく、推定された没収を差し引くと、帰属期間中にこれらの補償について確認される。授与日公允価値は、授与日会社の普通株の終値に制限株式単位の奨励株式数を乗じたものに等しく、没収金額は授与日に歴史的没収経験に基づいて決定されると推定される。2023年度および2022年度の最初の3ヶ月に付与された制限株式単位報酬の1株当たり加重平均公正価値は$109.78そして$99.94それぞれ，である.
無制限普通株奨励
2023年度と2022年度の最初の3ヶ月で10,329そして6,453いくつかの取締役会メンバーにそれぞれ完全に帰属する無制限普通株奨励株式を付与し、取締役会サービスにおける報酬の一部として、簡明総合収益表の販売、一般および行政費用項目に記録する。また、会社の取締役会メンバーは、例年の年間採用金の一部または全部を会社普通株に変換する株を選択することができる。
17
カタログ表
12株主権益
その他の総合損失を累計する
株主権益簡明総合報告書内で税項を差し引いた累積その他の全面損失(“AOCL”)の構成部分は以下の通りである
(千ドル)2023年2月3日2022年1月28日2022年10月31日
外貨換算調整$30,139 $25,525 $51,321 
年金福祉3,621 3,899 3,621 
キャッシュフロー誘導ツール(5,155)(3,810)(21,817)
累計その他総合損失合計$28,605 $25,614 $33,125 
2023年2月3日と2022年1月28日までの3ヶ月間、AOCLの組成と活動(税引き項目)は以下の通り
(千ドル)外国.外国
貨幣
訳す
調整する		年金.年金
優位性		キャッシュフロー誘導ツール合計する
2022年10月31日現在の残高$51,321 $3,621 $(21,817)$33,125 
再分類前の他の総合損失(21,182)— 21,586 404 
AOCLから再分類された金額— — (4,924)(4,924)
当期その他総合損失純額(21,182)— 16,662 (4,520)
2023年2月3日までの残高$30,139 $3,621 $(5,155)$28,605 

(千ドル)外国.外国
貨幣
訳す
調整する		年金.年金
優位性		キャッシュフロー誘導ツール合計する
2021年10月31日現在の残高$19,535 $3,899 $2,562 $25,996 
再分類前の他の総合損失5,990 — (6,641)(651)
AOCLから再分類された金額— — 269 269 
当期その他総合損失純額5,990 — (6,372)(382)
2022年1月28日現在の残高$25,525 $3,899 $(3,810)$25,614 
デリバティブツールの純収益のうちAOCLから該当項目の構成要素に再分類されたより多くの情報については、付記16を参照されたい派生ツールとヘッジ活動.
131株当たりのデータ
発行された普通株の基本と希釈加重平均の入金は以下のとおりである
 3か月まで
(千株)2023年2月3日2022年1月28日
基本的な情報  
加重平均普通株式数104,484 105,015 
発行または株式があると仮定する17 22 
重み付け-発行済み普通株式の平均株式数-基本104,501 105,037 
薄めにする  
重み付け-発行済み普通株式の平均株式数-基本104,501 105,037 
株の効力を薄くする1,076 1,011 
加重-発行済み普通株式の平均株式数-希釈105,577 106,048 
株式オプション奨励と制限株式単位奨励が希釈株式に与える影響は在庫株方法で計算される。株式オプション奨励268,737そして466,3382023年度第1四半期普通株式
18
カタログ表
そして2022年はそれぞれ普通株希釈後の1株当たり純収益の計算から除外され、逆希釈されているからである。
14引受金とその他の事項
顧客融資手配
在庫融資
同社は、Red Iron、Huntington Commercial Finance Canada，Inc.(“HCFC”)および他の第三者金融機関(総称して“金融機関”と呼ぶ)と合意した在庫融資手配の一方であり、これらの金融機関は、同社のある製品の米国および国際上のある取引業者や流通業者に在庫融資を提供する。これらの融資手配の構造は、金融機関が流通業者や取引業者を代表して金融機関に資金を提供する領収書を会社に支払う前払いである。これらの支払いは、ディーラーまたは流通業者が請求書を適用する条項に基づいて会社に支払う義務を除去する。
金融機関と取引業者及び流通業者との間の個別合意に基づいて、金融機関は、金融機関が会社に支払う前金を支払うために、取引業者及び流通業者に融資を提供する。これらの融資手配の下で、頭金を支払う必要はなく、各製品ラインの財務計画に基づいて、財務費用は会社によって生成され、会社が流通業者および/またはディーラーと分担するか、または流通業者またはディーラーによって支払われる。金融機関はディーラーとディーラーの融資在庫に対して担保権益を保留し、監査を通じて定期的にこの在庫を監視する。ディーラーおよびトレーダーに対する融資条項は、債務の在庫がエンドユーザに売却されることを保証するとき、または金融機関とディーラーとトレーダーとの間の合意によって規定される他の支払いが満了した場合(先行発生者を基準とする)の支払いを要求する。金利は通常、担保付き隔夜融資金利(“SOFR”)や代替可変金利に固定パーセントを加えたものとリンクされており、固定パーセンテージは融資対象が流通業者か取引業者かによって異なる。費用率はまた融資製品によって異なるかもしれない。
2023年2月3日および2022年1月28日までの3ヶ月間、紅鉄と締結したこの手配によりディーラーおよび流通業者に融資した売掛金純額は$674.4百万ドルとドル528.1それぞれ100万ドルです2023年2月3日まで、2022年1月28日、2022年10月31日まで、Red Ironとのこの手配により、未返済の売掛金純額は$となります942.0百万、$494.6百万ドルとドル776.1それぞれ100万ドルです紅鉄公司の売掛金総額は2023年2月3日、2022年1月28日、2022年10月31日までである17.3百万、$28.1百万ドルとドル17.7それぞれ100万ドルです
2023年2月3日と2022年1月28日までの3ヶ月間、フッ素塩素炭化水素や他の第三者金融機関との手配によりディーラーと流通業者に融資した売掛金純額は#ドルであった111.3百万ドルとドル106.5それぞれ100万ドルです2023年2月3日、2022年1月28日、2022年10月31日まで、ドル166.1百万、$220.0百万ドルとドル220.0フッ化炭化水素と他の第三者金融機関から提供された資金の入金はそれぞれ100万ドル未払いであった。
在庫買い戻し協議
同社はすでに赤鉄とフロンと有限在庫買い戻し契約を締結しており、同協定によると、同社は回収された製品の一部を買い戻すことに同意し、総金額は最高#ドルに達する7.5年間百万ドルあります。また、会社は他の第三者金融機関と平面図融資協定を締結したため、会社は他の第三者金融機関と在庫買い戻し協定を締結した。このような在庫買い戻し協定によると、同社は他の第三者金融機関が買い戻した製品を買い戻すことに同意した。同社は、2023年2月3日、2022年1月28日、2022年10月31日まで、最高金額を$として買い戻す責任があります79.4百万、$172.3百万ドルとドル80.0これらの在庫買い戻し協議によると、売掛金に関する在庫はそれぞれ百万ドルである。これらの在庫買い戻し協議によれば、同社の財務リスクは、Red Iron、フロン、または他の第三者融資機関に在庫買い戻しを行う金額と、その後回収製品を転売する際に受け取った金額との差額に限られる。同社はこのような手配に基づいて、2023年2月3日と2022年1月28日までの3ヶ月間の無形在庫を買い戻している。
訴訟を起こす
正常な業務過程で、会社は時々訴訟の側になる。このような事象は通常不確定要因や結果の影響を受け，これらの結果は把握的に予測できず，長い間知られていない可能性がある.訴訟は会社製品の使用による懲罰的·補償的損害賠償請求に関連することがある。同社はある程度自己保証しているが、同社はある製品責任のために保険をかけている。同社はアスベストや環境への有害物質排出に関するクレームの訴訟，行政，司法手続きにも直面している。いくつかのクレームは損害賠償と
19
カタログ表
人身傷害、救済調査または整理、そして他の費用と損害の責任。同社は，商業紛争，雇用や雇用に関する紛争，特許訴訟事件にもまれに巻き込まれており，これらの事件では，同社は特許侵害クレームを主張したり弁護したりしている。他社が会社の特許を侵害する可能性があることを防ぐために、同社は競争相手の製品を定期的に審査します。他社の特許に関連する潜在的な責任を回避するために、同社は、米国特許商標局および外国特許庁が発行するいくつかの特許を審査した。同社は、これらの活動が特許侵害訴訟で被告になるリスクを最小限に抑えるのに役立つとしている
同社は、その簡明な総合財務諸表に、将来の法的費用、和解、判決を含むクレームに関連する費用の負債を記録しており、会社は損失が発生する可能性があると評価し、金額を合理的に推定することができる。可能な損失の合理的な推定が範囲である場合、会社は、最も可能な損失推定値を記録するか、またはその範囲内の任意の金額が他の金額よりも良い推定値でない場合には、最小金額を記録する。会社は、その負債が発生することが不可能であっても、その金額が計り知れない、または両方を兼ねていても、合理的な可能性があれば重大な損失が発生している可能性があることを開示する。経営陣は、これらの事項に関する負債額(あれば)は、個別または全体を問わず、会社の総合経営結果、財務状況やキャッシュフローに大きな影響を与えないと考えている。
会社が訴訟の和解に関連する有利な裁決を受けたか、または予期していた場合、会社は、収益または事項に対応するために、会計基準コードガイドラインに従う。当該会社は、収益又は有事項に関連する基本的な事象又は有事項を決済する前に、その簡明総合財務諸表において収益又は有事項を確認することを許可しない。したがって、すべての関連イベントまたはある事項が解決されて収益を達成する間、収益またはある事項に関連する対価格は、簡明総合財務諸表に記録される。
15賃貸借証書
同社が締結した契約は、通常の業務中に使用される特定の財産、工場または設備資産のための運営リース契約、例えば、製造施設、オフィス空間、配送センターおよび倉庫施設のための建物、製品試験場所のための土地、研究開発活動、製造および組み立てプロセスおよび行政任務のための機械および設備、ならびに販売、サービス、マーケティングおよび流通活動のための車両であるか、または含む。財産、工場および設備に関連する契約が開始時に評価され、契約がレンタルであるかどうか、または賃貸が含まれているかどうかを決定するために、明示的または暗示的に示唆される。このような経営リース契約は、会社が所定の期間内に確定された資産の使用を指導し、その資産から対価格と引き換えにほぼすべての経済的利益を得る権利があることを示している。レンタル期間は、レンタル開始時に開始されて決定され、レンタル開始時は、会社が確定した資産を引き継ぐ時点であり、通常、すべての取り消すことができない期限を含む。当社が経営するリースのリース費用はリース期間内の直線基礎で確認し，対象資産の性質と用途に応じて簡明総合収益表内の販売や販売コスト，一般および行政費用に入金する。同社は使用権資産やリース負債を確認していないが、レンタル期間が12ヶ月以下で購入対象資産の選択権を含まない短期経営リースについては、直線原則で費用を確認する。
賃貸支払いはレンタル開始時に決定され、一般的にそれぞれのレンタルプロトコルで定義された固定賃貸支払いを指し、あるいはいくつかのレンタル契約に属する場合、レンタル開始日から現行指数或いは市場金利に基づいて計量された可変賃貸支払いである。可変賃貸支払いの将来調整は、それぞれの賃貸プロトコルにおいて定義および手配され、調整時にレンタル開始時に決定された市場または指数金利に対する現行市場または指数金利に基づいて決定される。いくつかの他のレンタルプロトコルには、確認された資産の実際の使用状況に基づいて決定された可変レンタル支払いが含まれている。確認された資産の実際の使用状況に応じて可変リース支払いと可変リース支払いに対するこのような将来調整は、開始時に決定された賃貸支払いに計上するのではなく、可変レンタルコストが発生している間に可変レンタル料金として入金される。
使用権資産代表会社がリース期間全体にわたって対象資産を使用する権利は、リース負債代表会社がリース契約により発生したリース金を支払う義務を有する。当社はリース開始時および継続に基づいて経営リース負債をそれぞれのレンタル期間における最低余剰賃貸支払いの現在値として入金しています。レンタルに隠されている金利は一般に確定しにくいため、最低余剰賃貸支払いは一般にレンタル開始時の推定増額借入金金利に基づいて現在の値に割引される。使用権資産計量は、対応する経営賃貸契約の対応する経営賃貸負債額(前払いまたは未払い賃貸支払い調整後)、受信した任意の賃貸報酬の残高、償却されていない初期直接コスト、および経営賃貸使用権資産の減値である(場合によって)。
20
カタログ表
以下の表に、会社が経営しているレンタル、短期レンタル、可変レンタルによるレンタル費用を示します
3か月まで
(千ドル)2023年2月3日2022年1月28日
レンタル費用を経営する$6,074 $6,165 
短期レンタル費用868 1,415 
可変レンタル費用25 — 
レンタル総費用$6,967 $7,580 
以下の表に、会社の経営リースに関する補足キャッシュフロー情報を示します
3か月まで
(千ドル)2023年2月3日2022年1月28日
賃貸負債額を計上した経営キャッシュフロー$6,170 $4,567 
賃貸義務と引き換えに使用権資産$1,892 $14,881 
以下の表に、同社の経営リースに関する他のレンタル情報を示す
2023年2月3日2022年1月28日2022年10月31日
加重平均経営リース残余賃貸期間(年)5.86.66.0
経営賃貸加重平均割引率3.61 %2.56 %3.53 %
以下の表は、会社経営賃貸の予想将来最低経営賃貸支払いと2023年2月3日現在簡明総合貸借対照表に記録されている経営賃貸負債の現在値に基づいて、割引されていない将来の現金流量総額を照合した
(千ドル)2023年2月3日
2023年(残り)$13,508 
202418,455 
202516,263 
202610,801 
20277,524 
その後…17,678 
将来最低経営賃貸支払い総額84,229 
差し引く：推定利息7,587 
リース負債現在価値を経営する$76,642 
16派生ツールとヘッジ活動
デリバティブを用いたリスク管理目標
同社は正常な業務過程で外国為替レートリスクに直面しており、これらの取引には、第三者顧客への販売、外国完全子会社への販売と融資、外国工場運営に関するコスト、サプライヤーからの調達が含まれている。同社の主要通貨リスクの開放口はユーロ、オーストラリアドル、カナダドル、ポンド、メキシコペソ、円、人民元、ルーマニア新レ伊対ドル、及びルーマニア新レ伊対ユーロである。
外貨為替リスクを低減するために、当社は格付けの高い金融機関の取引相手と様々なデリバティブを締結して、当該等のリスクをヘッジすることができ、このようなリスクは、当該等のヘッジ活動を制御する会社の政策に基づいて許可されている。同社の政策はデリバティブツールを取引や投機目的に使用することを許さない。同社はまた、デリバティブ取引相手の信用リスクの計量にポートフォリオ例外を使用し、各取引相手との純未平倉リスクに基づいて金融資産と金融負債組み合わせの公正価値を計量する会計政策選択を行った。
同社のヘッジ活動は主に、外貨建ての予測販売と購入を含む長期通貨契約を使用して大多数の外貨取引をヘッジすることに関連している。同社がデリバティブを使用しているのは、外貨レート変動の潜在リスクを制限し、外貨為替レート変動に関する収益やキャッシュフロー変動を最小限に抑えるためだけだ。これを使用するかどうかについて
21
カタログ表
派生ツールは主に関連する通貨の開放金額と各通貨の最近の市場価値の評価に基づいている。
当社は簡明総合貸借対照表に公正価値ですべての派生ツールが資産または負債であることを確認した。派生ツールが価値変動を公正に許容する会計処理は、派生ツールがキャッシュフローヘッジツールとして指定されており、ツールの資格に適合しているか否かに依存する。
キャッシュフローヘッジツール
同社は、キャッシュフローヘッジツールと関連ヘッジ取引との関係と、キャッシュフローヘッジツールを担うリスク管理目標と戦略を正式に記録した。このプロセスは、サプライヤーからの調達を含む第三者の販売および外国工場運営に関連するコストのような、すべてのキャッシュフローヘッジツールを予測取引に関連付けることを含む。キャッシュフローのヘッジ開始時や継続的な進行時に，キャッシュフローヘッジツールがヘッジ取引のキャッシュフローの変化を相殺する上で高度に有効であるかどうか，およびそのようなキャッシュフローヘッジツールが将来的に高度な有効性を保つことが期待できるかどうかを正式に評価する.
ヘッジ効果評価に含まれる未償還，高効率キャッシュ流量ヘッジツールのスポットレート部分の公正価値変動はAOCLの他の全面収益に簡明総合貸借対照表に記録され，その後ベースヘッジ取引のキャッシュフローが純収益に影響する同期間に総合総合収益表における純収益に再分類される。有効性評価から除外されたヘッジ成分の公正価値変動は，市価建ての方法で，ただちに純収益で確認された。簡明総合収益表内のキャッシュフローヘッジツールおよび部分確認を含まない損益分類は，関連リスクの分類と同様である。キャッシュフローヘッジツールの業績，販売に関する部分は含まれておらず，外国工場運営に関するコスト(サプライヤーからの調達を含む)はそれぞれ純売上高と販売コストに計上されている。会社が将来の現金レオロジー異性のリスク開放をヘッジするまでの最長時間は2年．.
デリバティブツールがキャッシュフローヘッジツールとして有効でないか、またはもはや高度に有効でないと判断された場合、会社はキャッシュフローヘッジ会計を停止することが予想される。取引が純収益に影響を与えることを予測する時、すでに指定された派生ツールを廃止した収益或いは損失は依然としてAOCLに保留し、同じ簡明総合収益表項目内で純収益に再分類し、関連リスクの開放とした。会社がキャッシュフローヘッジ会計を終了すると、もはや発生する可能性がないため、予測された取引は、最初に予想されていた期間が終了するか、または別の期間内に発生する可能性がある2か月その後しばらくはデリバティブの収益や損失はAOCLに残っており，取引が純収益に影響すると予測した場合，基礎リスク開放と同様の簡明総合収益表項目で純収益に再分類した。しかし、予測されたトランザクションが最初に指定された期間の終了時または別の時間帯に終了しない可能性が高い2か月その後しばらくは、東方海外の損益は直ちに他の収入における純収益で確認され、合併総合収益表における純収益で確認された。現金流量ヘッジ会計が終了され、派生ツールがまだ返済されていないすべての場合、会社は合併総合貸借対照表において公正価値に基づいて派生ツールを発行し、他の収入で公正価値の将来の変化を確認し、合併総合収益表で純額を確認する。
2023年2月3日現在、キャッシュフローヘッジツールとして指定された長期通貨契約の名義未返済金額は#ドルである288.6百万ドルです。
キャッシュフローヘッジツールに指定されていないデリバティブ
同社はまた、簡明な総合貸借対照表中の特定資産と負債の再計量を軽減するための長期通貨契約を含む外貨契約を締結している。これらの契約はキャッシュフローヘッジツールとして指定されていません。したがって、記録された貸借対照表頭寸対沖の公正価値変動、例えば現金、売掛金、売掛金、会社間手形やその他の各種支払又は受信機能通貨以外の外貨の契約クレームは、直ちに連結総合収益表上の他の収益純額で確認し、ヘッジアセットバランスシートの取引損益とともに確認する。
22
カタログ表
以下の表に、簡明総合貸借対照表における同社の派生ツールの公正価値と位置を示す
(千ドル)2023年2月3日2022年1月28日2022年10月31日
派生資産：   
キャッシュフロー·ヘッジツールとして指定されている派生ツール：   
前払い費用と他の流動資産   
長期貨幣契約$7,757 $5,451 $27,733 
キャッシュフロー·ヘッジツールとして指定されていない派生ツール：
前払い費用と他の流動資産
長期貨幣契約2,852 1,491 5,523 
デリバティブ資産総額$10,609 $6,942 $33,256 
派生負債：
キャッシュフロー·ヘッジツールとして指定されている派生ツール：
負債を計算すべきである
長期貨幣契約$1,345 $— $— 
キャッシュフロー·ヘッジツールとして指定されていない派生ツール：
負債を計算すべきである
長期貨幣契約127 118 — 
派生負債総額$1,472 $118 $— 
同社は各取引相手と国際スワップ取引業者協会(“ISDA”)のメイン合意を締結し、それぞれの契約項目での借金の純返済を許可した。ISDAメインプロトコルは，1つの業界標準化契約であり，管理会社とそれぞれの取引相手との間で締結されるすべてのデリバティブ契約である.当該等の総純額決済協定によれば、純額決済は、一般に、会社又は取引相手が同一日に満了した契約の支払又は受取金の純額を決定することを許可し、又は類似したタイプの派生ツール取引について同じ通貨で対応又は受取金の純額を決定することができる。同社はその簡明総合貸借対照表にその派生ツールの公正価値を純額で記録した。
以下の表は、簡明総合貸借対照表に記録されている会社由来ツールの公正価値に与える主要純額決済スケジュールの影響を示している
(千ドル)2023年2月3日2022年1月28日2022年10月31日
派生資産：
長期貨幣契約：
派生資産総額$11,119 $8,118 $33,256 
デリバティブ負債相殺派生資産510 1,176 — 
派生資産純額$10,609 $6,942 $33,256 
派生負債：
長期貨幣契約：
派生負債総額$1,472 $159 $— 
派生資産相殺デリバティブ負債— 41 — 
派生負債純額$1,472 $118 $— 
23
カタログ表
次の表は、2023年2月3日と2022年1月28日までの3ヶ月間、AOCLから純収益に再分類された金額が簡明総合収益表に与える影響と、デリバティブがキャッシュフローヘッジツールに指定された会社派生商品の簡明総合総合収益表に与える影響を示している
3か月まで
収益(損失)はAOCLから収益に再分類されるデリバティブのOCIで確認された報酬(損失)
(千ドル)2023年2月3日2022年1月28日2023年2月3日2022年1月28日
キャッシュフロー·ヘッジツールとして指定されている派生ツール：
長期貨幣契約：
純売上高$4,061 $(118)$(17,263)$5,670 
販売コスト863 (151)601 702 
キャッシュフローヘッジツールに指定されたデリバティブ総額$4,924 $(269)$(16,662)$6,372 
同社は、2023年度第1四半期および2022年度第1四半期にそれぞれ簡明総合収益表で他の収入における無形損益を確認しているが、これは、キャッシュフローヘッジツールとして指定されているいくつかの長期通貨契約のキャッシュフローヘッジ会計が停止しているためである。2023年2月3日現在、同社は約ドルを再分類する予定だ4.8今後12ヶ月でAOCLから100万ドルの収益を得ます
以下の表は、キャッシュフローヘッジツールとして指定された企業デリバティブおよび有効性テストから除外された関連構成要素に対する派生ツールの簡明な総合収益表への影響および位置を示す
キャッシュフローヘッジツール収益確認の収益(損失)
(千ドル)2023年2月3日2022年1月28日
3か月まで純売上高販売コスト純売上高販売コスト
簡明総合収益表収入(料金)キャッシュフローヘッジツールの影響を記録した金額$1,148,840 $(752,916)$932,650 $(632,174)
キャッシュフローヘッジツールに指定されたデリバティブツールの収益(損失)：
長期貨幣契約：
AOCLから収益の損益金額に再分類する4,061 863 (118)(151)
公正価値変動により確認された報酬のうち有効性テストから除外された成分の報酬(損失)$1,240 $567 $(926)$97 
以下の表は、会社がキャッシュフローヘッジツールとして指定されていないデリバティブの簡明な総合収益表に対する派生ツールの影響と位置を示す
 3か月まで
(千ドル)2023年2月3日2022年1月28日
キャッシュフローヘッジツールに指定されていないデリバティブ収益
長期貨幣契約：
その他の収入、純額$(3,398)$1,242 
キャッシュフローヘッジツールに指定されていないデリバティブの総収益$(3,398)$1,242 
24
カタログ表
17公正価値計量
会社は資産や負債を評価する際に使用する仮説(投入)に基づいて、その資産と負債を3つのレベルの1つに分類している。金融資産と金融負債の公正価値推定は、公正価値計量会計基準に基づいて確立された枠組みである。この枠組みは公正価値を定義し、公正価値を計量するために指導を提供し、そしてある開示を要求した。この枠組みは、市場法(比較可能市場価格)、収益法(将来の収入またはキャッシュフローの現在値)、コスト法(資産サービス能力を置き換えるコストまたはリセットコスト)などの推定技術を検討している。この枠組みは公正価値レベルを採用し、公正価値を計量するための評価技術の投入を3つの大きなレベルに分けた。レベル1は最も信頼できる公正価値測定基準を提供し、レベル3は通常管理層に重大な判断を要求する。この3つのクラスは以下のように定義される
レベル1：活発な市場における同じ資産または負債の未調整見積もり。
レベル2：第1レベル価格以外の観察可能な投入、例えば、アクティブ市場における同様の資産または負債の見積もり、非アクティブ市場における同じ資産または負債の見積もり、または資産または負債の全期間の観察可能な市場データによって確認されることができる他の投入。
レベル3：観察できない投入は，資産や負債の定価時に使用される投入に対する管理層の仮定を反映している.
経常公正価値計測
同社の派生ツールは、公正な価値に応じて恒常的に計量される長期通貨契約を含む。この等長期貨幣契約の公正価値は、報告日までの長期貨幣価格とスポット貨幣為替レートの観察可能な市場取引によって決定される。
以下の表は、公正価値階層内のレベルで、会社が2023年2月3日、2022年1月28日、2022年10月31日までの公正価値で常時計量された金融資産と負債を示し、その公正価値を決定するための推定技術(千ドル単位)に基づいて、以下の表を示す
 公正価値計量使用の投入は、
2023年2月3日公正価値レベル1レベル2レベル3
資産：    
長期貨幣契約$10,609 $— $10,609 $— 
総資産$10,609 $— $10,609 $— 
負債：    
長期貨幣契約$1,472 $— $1,472 $— 
総負債$1,472 $— $1,472 $— 
 公正価値計量使用の投入は、
2022年1月28日公正価値レベル1レベル2レベル3
資産：    
長期貨幣契約$6,942 $— $6,942 $— 
総資産$6,942 $— $6,942 $— 
負債：
長期貨幣契約$118 $— $118 $— 
総負債$118 $— $118 $— 
 公正価値計量使用の投入は、
2022年10月31日公正価値レベル1レベル2レベル3
資産：    
長期貨幣契約$33,256 $— $33,256 $— 
総資産$33,256 $— $33,256 $— 
負債：    
長期貨幣契約$— $— $— $— 
総負債$— $— $— $— 
25
カタログ表
非日常的公正価値計測
その会社は非日常的な基礎の上で公正な価値に基づいてある資産と負債を計量する。非日常的な基礎の上で公正な価値によって計量された資産と負債は、長期資産、営業権、無期限無形資産を含み、これらの資産と負債は通常、減価費用のために公正な価値で入金される。企業合併の一部として取得した資産と負担する負債も、適用される会計基準企業合併符号化ガイドラインで許可されている計量期間内に公正価値に応じて非日常的な基礎で計量する。あるいは、コスト蓄積モードでは、会社は、資産買収の一部として買収された純資産の公正価値を計量し、その後、資産買収の相対公正価値に応じて資産買収のコストを買収した純資産に分配する。会社の業務合併及び資産の買収及び負担する負債に関する非日常的公正価値計測に関するその他の情報は、付記2を参照されたい業務合併.
その他公正価値開示
当社の短期金融商品には、現金及び現金等価物、売掛金、売掛金及び短期債務(長期債務の当期満期日を含む)の帳簿価値が含まれており、短期的性質によりその公正価値と一致している。同社の長期債務は、2023年2月3日、2022年1月28日、2022年10月31日まで524.1百万、$424.1百万ドルと$524.1可変金利変動の影響を受けない固定金利債務総額は百万ドルである。このような長期債務の総公正価値は、現在の類似額の債務が借り入れることができる見積市場金利に基づいて、予想キャッシュフローを割引することで、第2レベル投入を用いて決定される。2023年2月3日現在、固定金利長期債務の推定公正価値総額は#ドルである520.5百万ドルで総額は#ドルです524.1百万ドルです。2022年1月28日現在、固定金利長期債務の推定公正価値総額は#ドルである499.1百万ドルで総額は#ドルです424.1百万ドルです。2022年10月31日現在、固定金利長期債務の推定公正価値総額は#ドルである489.8百万ドルで総額は#ドルです524.1百万ドルです。固定金利長期債務に関するその他の情報は、付記6を参照されたい借金が山ほどある。
18後続事件
当社はすべての後続イベントを評価しており、簡明総合財務諸表で確認または簡明総合財務諸表付記で開示する必要はないと判断した。
26
カタログ表
項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
この法力は経営陣の財務状況と経営結果に対する討論と分析(“MD&A”)は私たちの簡明な総合財務諸表の読者に管理の角度から私たちの財務状況、経営結果、流動性と私たちの未来の業績に影響を与える可能性のある他の要素の記述を提供することを目的としている。文脈が別に説明されていない限り、用語“会社”、“TTC”、“私たち”、“私たち”または“私たち”は、Toro社およびそれらの合併子会社を意味する。本MD&Aは、当社の2022年10月31日までの財政年度Form 10−K年度報告第II部第7項に含まれるMD&Aとともに読まなければなりません。特に明確な説明がない限り、本MD&Aで提供される比較は、前会計年度の同期を意味する。我々のMD&Aは以下のように紹介される
•会社の概要
•経営成果
•業務の細分化
•財務状況
•非公認会計基準財務指標
•重要な会計政策と試算
この討論には1995年の個人証券訴訟改革法で指摘された各種の“展望性陳述”が含まれており、著者らは本四半期報告10-Q表の冒頭の“展望性陳述に関する戒め”の節を参考にして、より多くの情報を得ることを提案する。
非公認会計基準財務指標
MD&Aプロセス全体において、我々が提供する財務および流動性措置は、米国(“U.S.”)に従って計算または列挙されたものではない。公認会計原則(“GAAP”)(“非GAAP財務指標”、“特定財務指標の前の”調整“と”非GAAP流動性指標“)は、本四半期報告の中で最も直接比較可能な財務指標の補充と補充とし、これらの財務指標はアメリカGAAPに基づいて計算と提出した。これらの非GAAP財務指標がアメリカGAAPによって作成された簡明な総合財務諸表と一緒に考えた場合、投資家に有用な補充財務情報を提供し、私たちの核心経営業績とキャッシュフローをよりよく理解することができると信じている。しかしながら、これらの非GAAP財務指標は、最も直接的に比較可能な米国GAAP財務指標よりも優れている、代替、または代替されているとみなされるべきではない。非GAAP財務計量と最も直接比較可能なアメリカGAAP財務計量の入金は、本MD&Aに“非GAAP財務計量”と題する章に含まれる。
会社の概要
Toro社は専門的な芝生維持設備とサービス、芝生灌漑システム、園林緑化設備と照明製品、氷雪管理製品、農業灌漑システム、レンタル、特殊種と地下建築設備、住宅庭と除雪機製品の設計、製造、マーケティングと販売に従事している。私たちの目標は私たちの顧客が土地の美しい景色、生産性、持続可能性を豊かにするのを助けることだ。持続可能な発展は、利益の増加を加速させ、生産性と運営の卓越を推進し、従業員の能力を強化するというわが企業の戦略的重点に溶け込んでいる。代替エネルギー、知的相互接続、自主的解決策への私たちの関心と、持続可能な発展に重点を置いた問題(環境、社会、ガバナンス優先事項を含む)を解決するための私たちの持続的な努力は、私たちの“持続可能な開発”計画に組み込まれている。
私たちは流通業者、ディーラー、大衆小売業者、金物小売業者、設備レンタルセンター、家庭センターからなるネットワークを通じて、私たちの製品を世界的に販売し、オンラインと直接エンドユーザー向けに販売しています。私たちは革新的で、優れた、信頼できる製品を提供し、広範なサービスネットワーク支持を持っている。私たちの純売上の大部分は、新しい製品と強化された製品に引き続き起因すると予想されています。新製品を本年度と前の2事業年度に発売される製品と定義する。私たちは私たちの業務を2つの報告可能な業務部門に分けます：専門と住宅。重要ではないため，我々の残りの活動は“その他”と表され，“業務細分化”という見出しの節ではより詳細に記述されているこのMD&Aでは.
Intimidator Groupの買収
2022年1月13日(“締め切り”)、2022年度第1四半期に、プライベート持株のIntimidator Group(“Intimidator”)を買収した。Briidatorは主にスパルタMowersブランドの商業レベルゼロ反転芝刈り機シリーズを設計、製造、マーケティングと販売し、商業レベルの解決策を必要とする景観請負業者と他の顧客に革新的な芝生管理ソリューションを提供することを目的としている。Intimidatorの買収は私たちの専門報告の細分化市場を広げ、私たちの製造足跡とディーラーネットワークを拡大した。買収の総費用は3兆998億ドルだった。締め切り後、Intimidatorの運営結果は、私たちの簡明な統合財務諸表の専門報告可能部分に含まれています
27
カタログ表
買収後12ヶ月前または2023年度第1四半期の専門報告部門の純売上高。Intimidatorの運営結果は，2023年2月3日までの3カ月間，我々の専門部門の純売上高に4960万ドルの増量影響を与えた。脅威者の運営は2023年2月3日までの3カ月間の専門部門収益に非実質的な影響を与えた。買収についての詳細は付記2を参照してください業務合併なお、本四半期報告表格10-Q第I部分第1項に記載されている簡明総合財務諸表を付記する。
行動の結果
概要
2023年度第1四半期の連結純売上高は11.488億ドルで、2022年度第1四半期の9.327億ドルに比べて23.2%増加した。2023年度第1四半期、専門部門の純売上高は8.807億ドルで、前期第1四半期の6.729億ドルより30.9%増加した。2023年度第1四半期の住宅部門の純売上高は2兆466億ドルで、前期第1四半期の2兆554億ドルから3.6%増加した。
2023年度第1四半期の純利益は1.069億ドル、または1株当たり希釈後収益は1.01ドルであり、2022年度第1四半期の純利益は6950万ドル、または1株当たり希釈後収益は0.66ドルであった。2023年度第1四半期調整後の純利益は1.036億ドル、または1株当たり希釈後収益は0.98ドルであり、2022年度第1四半期は6970万ドル、または1株当たり希釈後収益は0.66ドルであった。非GAAP財務計量と最も直接比較可能なアメリカGAAP財務計量の入金は、本MD&Aに“非GAAP財務計量”と題する章に含まれる。
私たちは四半期現金配当金の支払いの歴史を継続し、2023年度第1四半期の現金配当金を13.3%増加させ、1株当たり0.34ドルに達したが、2022年度第1四半期に支払われた現金配当金は1株当たり0.30ドルだった。
2023年度第1四半期末まで、実地在庫レベルは2022年度第1四半期末を上回っており、主な原因は在庫増加による在庫コストの増加であり、長い納期を相殺し、予想される未来の需要を満たし、そのほかにインフレがある。
私たちの注文在庫はある時点で完了していない顧客注文を表します。需要が続いているため、2023年度第1四半期末まで、私たちの在庫注文(12カ月を超える出荷量を含む)は、2022年度第4四半期末をやや上回っている。
純売上高
2023年度第1四半期の連結純売上高は11.488億ドルで、2022年度第1四半期の9.327億ドルに比べて23.2%増加した。この純売上高の増加は主に売上増加、純価格実現、買収Intimidatorによるものだ。
2022年度第1四半期と比較して、2023年度第1四半期の国際市場の純売上高は5040万ドル増加した。2023年度第1四半期の国際純売上高の増加は、主に販売量と純価格の増加によるものだ。外貨為替レートの変化により、2023年度第1四半期の純売上高は2022年度第1四半期より約630万ドル減少しました
次の表は、連結純売上高に占める割合で、我々の運営結果をまとめたものである
 3か月まで
2023年2月3日2022年1月28日
純売上高100.0 %100.0 %
販売コスト(65.5)(67.8)
毛利34.5 32.2 
販売、一般、行政費用(22.6)(22.4)
営業収益11.9 9.8 
利子支出(1.2)(0.8)
その他の収入、純額0.7 0.3 
所得税前収益11.4 9.3 
所得税支給(2.1)(1.8)
純収益9.3 %7.5 %
毛利と利回り
2023年度第1四半期の毛利益は3.959億ドルで、2022年度第1四半期の3億005億ドルに比べて31.8%増加した。2023年度第1四半期調整後の毛利益は前年同期比31.8%増の3兆961億ドルだった
28
カタログ表
2022年度第1四半期は3億005億ドル。2023年度第1四半期の毛金利は34.5%であったが、2022年度第1四半期の毛金利は32.2%であり、230ベーシスポイント増加した。毛金利の増加は主に純価格の実現と生産性の向上によるものであるが、部分的にはより高い材料、運賃、製造コストによって相殺される。非GAAP財務計量と最も直接比較可能なアメリカGAAP財務計量の入金は、本MD&Aに“非GAAP財務計量”と題する章に含まれる。
販売、一般と行政(“SG&A”)費用
2022年度第1四半期に比べ、2023年度第1四半期のSG&A支出は5060万ドル増加し、24.3%増加した。2022年度第1四半期と比較して、2023年度第1四半期のSG&A費用が純売上高に占める割合は20ベーシスポイント増加した。第1四半期と比較して、SG&A費用が純売上高に占める割合が増加したのは、主に我々のある専門細分化業務の保証コストが増加したためであるが、純販売レバレッジ部分はこの増加を相殺した。
利子支出
2022年度第1四半期と比較して、2023年度第1四半期の利息支出は710万ドル増加した。この増加は、債務手配下の平均未返済借入金の増加と平均金利の上昇によるものだ。
その他の収入、純額
2022年度第1四半期と比較して、2023年度第1四半期の他の純収入は650万ドル増加した。この成長は主に我々の紅鉄合弁企業の収入増加と派生ツールの有利な影響によるものである。
所得税支給
2023年度第1四半期の有効税率は18.6%で、2022年度第1四半期は20.2%だった。第1四半期の有効税率の低下は、主に2022年度同期に比べて、今年度の株式報酬の超過減税優遇がより高い税収割引として記録されているためである。2023年度第1四半期調整後の有効税率は21.4%であり、2022年度第1四半期調整後の有効税率は20.9%である。非GAAP財務指標と報告の最も直接比較可能な米国GAAP財務指標の入金は、“非GAAP財務指標”というタイトルの部分に含まれる
純収益
2023年度第1四半期の純収益は1.069億ドル、あるいは1株当たり希釈後の収益は1.01ドルであり、2022年度の第1四半期の純収益は6950万ドル、あるいは1株当たり希釈後の収益は0.66ドル、1株当たり希釈後の収益は53.0%増加したそれは.調整後の2023年度第1四半期の純収益は1.036億ドル、または1株当たりの純収益は0.98ドルだったが、2022年度第1四半期の純収益は6970万ドル、または1株当たりの希薄収益は0.66ドル、1株当たりの純収益は48.5%増加した。第1四半期と比較して，希釈後の1株当たり純収益の増加は主に純価格実現，専門部門の純売上高の増加および生産性の向上によるものであるが，一部は材料，運賃，製造コストの増加によって相殺されているそれは.非GAAP財務計量と最も直接比較可能なアメリカGAAP財務計量の入金は、本MD&Aに“非GAAP財務計量”と題する章に含まれる。
業務の細分化
私たちは二つの報告可能な業務分野で運営している：専門と住宅。私たちの専門と住宅部門の部門収益は、運営収益に他の収入を加え、純額と定義している。私たちの残りの活動はそれらが重要ではないので“他”として描写されている。私たちのその他の業務の経営損失には、私たちの全資本が所有する国内流通会社、紅鉄合弁企業、会社活動、その他の収入と利息支出の収益(赤字)が含まれています。企業活動には、一般的な会社支出、例えば、財務、人的資源、法律、情報サービス、公共関係および同様の活動、および会社施設および繰延税金資産および負債のような他の割り当てられていない会社の資産および負債が含まれる。次の表は、私たちの報告可能な業務部門と他の活動の純売上高をまとめています
 3か月まで
(千ドル)2023年2月3日2022年1月28日ドル価値変動百分率変化
プロ型$880,660 $672,885 $207,775 30.9 %
住宅.住宅264,615 255,402 9,213 3.6 
他にも3,565 4,363 (798)(18.3)
総純売上高*$1,148,840 $932,650 $216,190 23.2 %
*国際純売上高を含む：$245,337 $194,986 $50,351 25.8 %
29
カタログ表
次の表は、報告可能な業務部門の部門収益と他の活動の運営(損失)をまとめています
 3か月まで
(千ドル)2023年2月3日2022年1月28日ドル価値変動百分率変化
プロ型$144,076 $93,272 $50,804 54.5 %
住宅.住宅37,832 31,760 6,072 19.1 
他にも(50,594)(37,885)(12,709)(33.5)
部門総収益$131,314 $87,147 $44,167 50.7 %
専門細分化市場
細分化市場純売上高
2022年度第1四半期と比較して、2023年度第1四半期の当専門部門の世界純売上高は30.9%増加した。この成長は主に細分化市場全体の製品出荷量の増加、純価格の実現、および我々のIntimidator買収による収入増加によるものである
分部収益
2022年度第1四半期と比較して、2023年度第1四半期の専門部門の収益は54.5%増加し、専門部門の利益率は2022年度第1四半期の13.9%から16.4%に増加した。専門部門の利益率の増加は主に純価格の実現、純販売レバーと生産性の向上によるものであるが、一部は材料、送料と製造コストの上昇及びIntimidatorの加入によって部門平均より低い初期利益率で相殺される
住宅区域
細分化市場純売上高
我々の住宅部門2023年度第1四半期の世界純売上高は、2022年度第1四半期と比較して3.6%増加した。2023年第1四半期の住宅部門の純売上高の増加は主に純価格の実現とゼロターン草刈機の出荷量の増加によるものだが、一部は雪花製品の出荷量の低下によって相殺されている。
分部収益
2022年度第1四半期と比較して、2023年度第1四半期の住宅部門の収益は19.1%増加し、住宅部門の利益率は2022年度第1四半期の12.4%から14.3%に増加した。2023年度第1四半期の住宅部門利益率の増加は、主に純価格の達成と生産性の向上によって推進されたが、一部はより高い材料、運賃、製造コスト、およびより高いSG&A費用によって相殺された。
その他の活動
その他純売上高
私どものその他の業務の純売上高には私どもの全資本所有の国内流通会社の売上げから専門と住宅部門の流通会社の売上げを差し引くことが含まれています。2022年度同期と比較して、2023年度第1四半期の他の事業の純売上高は80万ドル減少した。この低下は，我々の専門·住宅部門による全資本国内流通会社の販売が会社間販売を減少させたが，全資本国内流通会社の売上増加分がこの影響を相殺したためである.
その他の経営損失
2022年度第1四半期と比較して、2023年度第1四半期の当社の他の事業の運営損失は1，270万ドル増加しましたが、これは主に会社の支出と利息支出の増加によるものですが、一部は我々赤鉄合弁企業のより高い収入と為替レート変動の有利な影響によって相殺されています。
30
カタログ表
財務状況
運営資金
挑戦に満ちたマクロ経済環境によるサプライチェーンの中断、より具体的には、十分な数量のある商品、部品と部品を調達する条件は挑戦的であることを考慮して、私たちの運営資本戦略は引き続き主要な主要な商品、部品と部品の購入に重点を置いて、必要な在庫レベルを維持して、私たちの予想した生産要求を満たし、製造遅延を避け、私たちの製品に対する期待の持続的な強い需要を満たし、そして顧客がサービス部品を獲得することを確保しようとしている。2023年度第1四半期末まで、売掛金は2022年度第1四半期末より1，100万ドル増加し、3.0%増加した。これは主に国際売上高が上昇し、一部が本四半期最後の月のある顧客の住宅部門売上高の低下と私たち紅鉄合弁企業の売掛金減少によって相殺されたためであり、これは四半期末に近づくと、合弁企業の融資売上高が減少したためである。2023年度第1四半期まで、在庫水準は2022年度第1四半期より2兆994億ドル増加し、36.0%増加したが、これは主にインフレによるコスト増加と完成品組み立ての部品供給制限による完成品、製品と部品在庫の増加によるものである。2023年度第1四半期末まで、売掛金は2022年度第1四半期末より70万ドル増加し、0.2%増加した。
キャッシュフロー
キャッシュフロー経営活動から
2023年度前3カ月の経営活動用現金は6880万ドル、2022年度前3カ月の経営活動用現金は9000万ドルだった。業務活動で使用される現金減少の要因は純収益の増加であるが，一部は在庫で消費される現金の増加によって相殺されている.
投資活動によるキャッシュフロー
2023年度前3ヶ月の投資活動用現金は2200万ドル、2022年度前3ヶ月間の投資活動用現金は4.134億ドルでした。投資活動のための現金減少は2022年度にIntimidatorを買収するための現金によって推進されたが、本年度の不動産、工場、設備購入量の増加分はこの低下を相殺した。
融資活動によるキャッシュフロー
2023年度前3カ月の融資活動で提供された現金は7440万ドル、2022年度前3カ月の融資活動で提供された現金は2兆933億ドルだった。融資活動が提供する現金減少の要因は純借入金の減少であるが、本会計年度の株式買い戻し減少分は前会計年度と比較して純借入金の影響を相殺している。前会計年度期間中に発生した純借入分はIntimidatorの買収に用いられる。
流動性と資本資源
2023年2月3日まで、私たちの利用可能な流動資金は6.709億ドルで、1.74億ドルの現金と現金等価物を含み、その中の7550万ドルは私たちの海外子会社が保有しており、私たちの循環信用手配下の利用可能な流動資金は4.969億ドルである。私たちの現在の流動性状況には、既存および潜在的な将来の融資計画によって得られる資金と、運営からの予測キャッシュフローが含まれており、私たちが予想する運営資金需要に必要な資本資源を提供するのに十分であると信じている給料や他の行政費用は資本支出、リース支払い、購入承諾、契約義務、買収、投資、新施設の確立、既存施設の拡張および改修、非Red Ironまたは他の第三者金融機関のために融資した顧客の受取金融資、または対価格支払い、債務返済、利息支払い、四半期現金配当金支払いおよび普通株式買い戻しがあり、これらは少なくとも今後12ヶ月以内に状況に応じて適用される
31
カタログ表
負債.負債
私たちの債務スケジュールは、私たちが最近提出した2022年10月31日までの財政年度Form 10-K年度報告書により詳細に記載されている。以下は私たちの負債状況の概要です
(千ドル)2023年2月3日2022年1月28日2022年10月31日
6億ドルの循環信用手配、2026年10月に満期$100,000 $400,000 $— 
2億7千万ドルの定期融資、2026年10月に満期270,000 270,000 270,000 
2億ドルの定期融資、2027年4月に満期200,000 — 200,000 
3.81%Aシリーズ優先債券、2029年6月満期100,000 100,000 100,000 
3.91%Bシリーズ優先債券、2031年6月満期100,000 100,000 100,000 
3.97%優先債券、2032年6月満期100,000 — 100,000 
金利7.8%の債券、2027年6月満期100,000 100,000 100,000 
6.625分の優先債券、2037年5月期124,117 124,055 124,102 
差し引く：未償却債務発行コスト3,102 2,701 3,334 
長期債務総額1,091,015 1,091,354 990,768 
差し引く：長期債務の現在部分— 100,000 — 
長期債務、流動部分を減らす$1,091,015 $991,354 $990,768 
2023年2月3日まで、私たちは循環信用手配の下で1.00億ドルの未返済借金があり、予備信用状昇華項の下で310万ドルの未返済借金があり、これは循環信用手配の下で4.969億ドルの未使用可能資金があることを招いた。
私たちは私たちの債務契約と私たちの循環信用手配、定期ローン信用協定、契約と私募手形購入プロトコルの他の要求を遵守しました。
現金配当金
私たちの取締役会は2023年1月11日に支払われた2023年度第1四半期の1株当たり0.34ドルの現金配当金を承認した。これは2022年度第1四半期の1株当たり0.30ドルの現金配当金より13.3%増加した。私たちの曲線は掛け値なしの費用CTは2023年度の残り時間に株主に四半期現金配当金を支払い続ける。
株式買い戻し
2023年度の最初の3ヶ月間、私たちは普通株を買い戻していない。2023年2月3日まで、私たちの取締役会が許可した買い戻し計画によると、7，526，606株が買い戻しが可能です。私たちは、私たちの現金残高、債務返済、市場状況、私たちが予想している運営資金の需要、私たちの普通株の価格、および/または他の要素に依存して、2023年度の残り時間に私たちの普通株の株を買い戻す予定です。
顧客融資手配
私たちの顧客融資スケジュールは、私たちが最近提出した2022年10月31日までの財政年度Form 10-K年度報告書により詳細に記載されています。2023年度の最初の3ヶ月間、私たちの顧客融資計画に実質的な変化はありません。
在庫融資
私たちは赤鉄、フッ化炭化水素、他の第三者金融機関と在庫融資合意に達した側であり、これらの機関は私たちのいくつかの製品の米国と国際上のあるディーラーと流通業者に在庫融資を提供している。
2023年2月3日および2022年1月28日までの3カ月間、Red Ironとの手配によりディーラーおよび流通業者に融資された売掛金純額はそれぞれ6.744億ドルおよび5.281億ドルだった。2023年2月3日、2022年1月28日、2022年10月31日まで、Red Ironとの手配によると、未返済売掛金の純額はそれぞれ9.42億ドル、4.946億ドル、7.761億ドルだった。紅鉄の売掛金総額は、2023年2月3日、2022年1月28日、2022年10月31日現在、それぞれ1，730万ドル、2，810万ドル、1，770万ドルとなっている。
2023年2月3日と2022年1月28日までの3ヶ月間、フッ素塩素炭化水素や他の第三者金融機関との手配によりディーラーと流通業者に融資した売掛金純額はそれぞれ1.113億ドルと1.065億ドルであった。2023年2月3日、2022年1月28日、2022年10月31日まで、フッ素塩素炭化水素と他の第三者金融機関との手配によると、受取純額はそれぞれ1億661億ドル、2.2億ドル、2.2億ドルだった。
32
カタログ表
在庫買い戻し協議
我々はすでに紅鉄とフッ素塩素炭化水素と有限在庫買い戻し合意に達しており、この合意によると、いくつかの回収された製品を買い戻すことに同意し、例年の総金額は最大750万ドルに達する。
また、他の第三者金融機関と融資合意に達したため、他の第三者金融機関と在庫買い戻し協定も締結した。このような在庫買い戻し協定によると、他の第三者金融機関が買い戻した製品を買い戻すことに同意した。2023年2月3日、2022年1月28日、2022年10月31日まで、これらの在庫買い戻し協議に基づいて、売掛金に関する在庫を買い戻す責任があり、最高金額はそれぞれ7940万ドル、1億723億ドル、8000万ドルだった。
これらの在庫買い戻し協議によれば、我々の財務リスクは、Red Iron、フロン、または他の第三者融資機関に在庫買い戻しを行う金額と、その後回収製品を転売する際に受け取った金額との差額に限られています。私たちはこのような手配に基づいて2023年2月3日と2022年1月28日までの3ヶ月間の無形在庫を買い戻しました。しかし、小売額の低下や私たちの流通業者やディーラーの財務困難は、このような状況の変化を招き、融資製品の買い戻しを要求する可能性があり、これは、私たちの運営業績、財務状況、またはキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性があります。
非公認会計基準財務測定基準
著者らはこのForm 10-Q四半期報告の中でいくつかの非GAAP財務指標を提供し、これらの指標はアメリカGAAPに従って計算或いは報告しておらず、アメリカGAAP計算と報告による最も直接比較可能な財務指標の補足情報とした。私たちはこれらの非GAAP財務指標を使用して経営決定と流動性を評価します。それらは私たちのコア運営業績とキャッシュフローに関する意味のある補足情報を提供し、私たちの流動性の測定基準として、進行中と未来の業務計画にどのように資源を割り当てるかをよりよく知ることができると信じています。さらに、これらの非公認会計基準財務指標は、いくつかの非現金、大口および/または予測不可能な費用および利益を含むが、これらに限定されないが、いくつかの非現金、大口および/または予測不可能な費用および利益、買収および処置、法律判決、和解または他の事項、および税務状況を除去することによって、歴史的経営業績および競争相手の経営業績との内部比較を容易にする。これらの非GAAP財務指標がアメリカGAAPによって作成された簡明な総合財務諸表と一緒に考えた場合、投資家に有用な補充財務情報を提供し、私たちの核心経営業績とキャッシュフローをよりよく理解することができると信じている。これらの非GAAP財務指標は、最も直接比較可能な米国GAAP財務指標よりも優れている、代替、または代替されているとみなされるべきではない。非GAAP財務測定基準は、他社が使用する類似測定基準とは異なる可能性がある。
33
カタログ表
非公認会計基準財務指標の入金
以下の表は、本報告で使用した非GAAP財務業績指標と米国GAAP計算と報告による最も直接比較可能な指標との照合を行った三つ2023年2月3日と2022年1月28日までの月：
3か月まで
(千ドル1株当たりのデータは除く)2023年2月3日2022年1月28日
毛利$395,924 $300,476 
買収に関連するコスト1
225 — 
調整後毛利$396,149 $300,476 
営業収益$136,427 $91,626 
買収に関連するコスト1
447 1,016 
調整後営業収益$136,874 $92,642 
所得税前収益$131,314 $87,147 
買収に関連するコスト1
447 1,016 
調整後所得税前収益$131,761 $88,163 
純収益$106,860 $69,510 
買収に関連するコスト1
351 804 
株式報酬の税収影響2
(3,605)(620)
調整後純収益$103,606 $69,694 
希釈して1株当たり純収益$1.01 $0.66 
買収に関連するコスト1
— 0.01 
株式報酬の税収影響2
(0.03)(0.01)
調整して1株当たり純収益を薄くする$0.98 $0.66 
実際の税率18.6 %20.2 %
株式報酬の税収影響2
2.8 %0.7 %
調整された実効税率21.4 %20.9 %
1    2022年1月13日、Intimidatorの買収を完了した。2023年2月3日までの3ヶ月間、買収に関連するコストは統合コストを代表する。2022年1月28日までの3ヶ月間の買収関連コストは、買収に関する取引と統合コストである。Intimidatorの買収については、注2を参照されたい業務合併本四半期報告シート10-Q第1部分第1項内の簡明総合財務諸表付記に掲載されている。
2    従業員の株式給与を管理する会計基準編纂ガイドラインは、株式報酬のいかなる超過減税も直ちに所得税費用に計上しなければならないことを要求している。従業員は株式の報酬活動に基づいて、株式オプションの行使を含め、予測できない可能性があり、私たちの純収益、希釈後の1株当たりの純収益、有効税率に大きな影響を与える可能性がある。これらの金額は、2023年2月3日と2022年1月28日までの3ヶ月間、株式の報酬に基づく超過減税として記録された離散税優遇を表す。
34
カタログ表
非公認会計基準流動性指標への入金
自由キャッシュフローを経営活動に提供する純現金と定義します財産·工場·設備の購入額を差し引くと，保険請求の純額を差し引く.自由キャッシュフロー変換率は、フリーキャッシュフローが純収益に占める割合を表す。自由キャッシュフローとフリーキャッシュフロー転換率はGAAP流動性指標ではなく、純収益を現金リソースに変換する能力に関する有用な情報を管理層および投資家に提供することができ、これらの現金リソースは機会を探し、株主価値を向上させ、持続的かつ予想される業務計画に資金を提供し、業務を維持·発展させるために必要な資本支出を再投資した後、我々の総合貸借対照表を強化することができると考えられる。次の表は、米国GAAPに基づいて計算および報告された最も直接的な比較可能な財務指標である2023年2月3日および2022年1月28日までの3ヶ月間の非GAAP自由キャッシュフローおよび自由キャッシュフローと経営活動によって提供される純現金の換算パーセントとのペアリングを提供する
3か月まで
(千ドル)2023年2月3日2022年1月28日
経営活動のための現金純額$(68,849)$(90,043)
差し引く：財産·工場·設備の購入額，保険請求の純額を差し引く22,215 11,903 
自由キャッシュフロー(91,064)(101,946)
純収益$106,860 $69,510 
自由現金流通率(85.2)%(146.7)%
重要な会計政策と試算
私たちの最近の2022年10月31日までの財政年度Form 10-K年度報告以来、私たちの重要な会計政策と推定に実質的な変化はありません。第2部第7項“経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析”と第2部第8項の付記1を参照主要会計政策および関連データの概要我々は，2022年10月31日までの財政年度Form 10−K年度報告で，我々のキー会計政策と見積もりを検討した。
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
私たちは外貨為替レート、金利、大口商品のコスト変化による市場リスクに直面している。私たちはまた私たちの普通株取引価格と関連した株式市場リスクに直面している。このような要素の変化は私たちの収益とキャッシュフローを変動させるかもしれない。我々が2022年10月31日までの財政年度のForm 10−K年度報告に含まれる株式市場リスクに関する市場リスク情報に大きな変化はなかった。我々の市場リスクの完全な議論については、2022年10月31日現在の財政年度Form 10−K年度報告書の第II部7 A項“市場リスクに関する定量的かつ定性的開示”を参照されたい。外貨レートリスク、金利リスク、商品コストリスクのさらなる検討については、以下を参照されたい。
外貨為替リスク
我々は正常な業務過程で取引によって発生する外貨レートリスク、例えば第三者顧客への販売、外国完全子会社への販売と融資、外国工場運営に関するコスト、サプライヤーからの調達などである。私たちの主な外貨為替レートはユーロ、オーストラリアドル、カナダ元、ポンド、メキシコペソ、円、人民元、ルーマニア新レ伊対ドル、及びルーマニア新列伊対ユーロです。私たちの製品は主にアメリカとメキシコから製造あるいは調達されているので、ドルとメキシコペソが強くなるのは通常私たちの運営業績にマイナス影響を与えますが、ドルとメキシコペソが弱いのは通常積極的な影響を与えます。
為替レートリスクを低減するために、格付けの高い金融機関と様々なデリバティブを締結して、このようなリスクをヘッジするために、これらのヘッジ活動を制御した会社の政策によって許可されている。このようなデリバティブを使用するか否かに関する決定は，主に関連通貨のリスク開放と個々の通貨に対する短期市場価値の評価に基づいている。私たちは毎月世界為替レートのリスクを開放的に評価するつもりだ。我々の派生ツールの損益は関連する基礎リスクの価値変化を相殺した。したがって，我々のデリバティブの価値変動は，デリバティブ成立時および存続期間全体における関連ヘッジプロジェクトの時価変動と高く相関している.私たちの派生ツールの詳細については、付記16を参照されたい派生ツールとヘッジ活動なお、我々の簡明な連結財務諸表付記には、本四半期報告の表格10-Qの第1部分第1項に含まれている。
35
カタログ表
次の表の外貨両替契約の満期日は2023年度から2025年度までです。すべての商品は非取引商品であり、ドルで表示されています。2023年2月3日現在、未償還派生ツールの平均契約金利、名目金額、公正価値と公正価値損益は以下の通りである
平均契約率は含まれていません平均契約率名目金額公正価値公正な価値に基づいて計算する
ドル買い/オーストラリアドル売り0.7123 $106,505 $105,545 $(960)
ドル買い/カナダドル売り1.2873 40,628 41,763 1,135 
ドル買い/ユーロ売り1.1341 148,152 150,669 2,517 
ドル買い/ポンド売り1.2815 40,430 41,644 1,214 
メキシコペソ買い/ドル売り22.1863 $42,864 $48,095 $5,231 
私たちの外国子会社への純投資はドルに換算してヘッジしませんでした。外貨為替レートのいかなる変動も外貨換算調整に反映され、合併総合貸借対照表中の株主権益累積その他の全面的な損失の構成要素であり、純収益に影響を与えない。
金利リスク
私たちの金利リスクは、主に私たちの循環信用手配と定期ローン信用協定の可変金利の変動と、私たちの固定金利長期債務の公正価値が金利の潜在的な低下によって増加する可能性があります。私たちは一般的に金利交換を使用して金利変動の影響を緩和しない。固定金利長期債務の金利リスクにより、私たちは収益やキャッシュフローを開放していません。2023年2月3日現在、私たちの債務には、可変金利変動の影響を受けない固定金利長期債務総額5.241億ドル、私たちの定期ローン信用協定下の可変金利債務総額4.7億ドル、私たちの可変金利循環信用手配の未返済債務1.0億ドルが含まれています。
商品コストリスク
私たちの製造過程や最終製品で使用されたり、独立最終製品として販売される多くの商品、部品、部品、付属品は商品コスト変化の影響を受けます。これらの変化は、例えば、需要、インフレ、デフレ、価格変化、外国為替変動、関税、貿易規制行動、業界行動、および国際貿易政策、合意および/または規制および競争相手活動の変化によって影響を受ける可能性があり、外国から輸入されたいくつかの製品に対する反ダンピングおよび反補助金税、例えば、中国から米国に輸入されたいくつかのエンジンのような反ダンピングおよび反補助金税を含む。
私たちの製品に使用されている商品、部品、部品と付属品の主なコスト開口は鋼、アルミニウム、石油と天然ガス樹脂、ライナー、銅、鉛、ゴム、エンジン、変速機、変速機、油圧、電化部品などです。私たちの大口商品、部品、部品と部品の最大支出カテゴリは通常鋼材、エンジン、油圧部品、変速機、樹脂、アルミニウムと電化部品です。これらはすべて世界各地のいくつかのサプライヤーから購入します。調達プロセスの一部として、私たちは通常、仕入先と決定された市場価格に基づいて商品、コンポーネント、部品、および部品を調達し、通常、大多数のサプライヤーから計画生産および私たちの製品の卸売および小売需要推定に一致する数量の決定価格を得ることを試みている。
どのような特定の時期にも、私たちは私たちの生産性計画を通じて、私たちの製品ラインに影響を与える商品、部品コストの変化による潜在的な悪影響を緩和しようと戦略的に試みます。しかし、大口商品、部品および部品コストおよび/または他の要素のマクロ経済コスト傾向に基づいて、私たちの生産性措置は期待したほど効果的ではないかもしれません。私たちの生産性計画には、サプライヤーとの協力、代替調達オプションの検討、代替材料、SKU合理化、リーン方法の利用、内部コスト低減努力への参加、関税排除および税金還付メカニズムの利用が含まれていますが、これらはすべて適切です。適当な時、私たちはまた私たちのいくつかの製品の価格を高めて、商品、部品と部品コストの変化を相殺することができます。もし商品と部品コストが増加した場合、私たちはサプライヤーから確定的な価格を獲得していない、あるいは私たちのサプライヤーはこれらの価格を遵守できない、および/または私たちの生産性計画および/または製品価格の上昇は予想よりも悪く、および/またはコスト増加を完全に相殺していない場合、私たちの毛金利は低下する可能性がある。2023年度前3ヶ月間、購入された商品、部品および部品の平均コストは、インフレおよび関税コストの影響を含み、2022年度前3ヶ月に購入された商品、部品および部品の平均コストを超える。2023年度の残り時間に購入された商品、部品の平均コストは、インフレおよび関税コストの影響を含めて、2022年度比可能期間の平均コストと同様になると予想される。
36
カタログ表
項目4.制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
我々は、1934年の証券取引法(改正)に基づいて提出または提出された報告で開示を要求した情報が、米国証券取引委員会の規則および表が指定された期間内に記録、処理、集計、報告され、そのような情報を蓄積し、我々の主要幹部および主要財務官を含む、または状況に応じて同様の機能を実行する者を含む、情報開示制御および手続き(取引法規則13 a-15(E)および15 d-15(E)で定義されるように)を維持し、タイムリーに必要な開示について決定することを目的としている。我々の開示制御およびプログラムを設計·評価する際には、任意の制御およびプログラムは、設計および動作がどんなに良好であっても、予想される制御目標を達成するために合理的な保証を提供することしかできず、可能な内部制御の費用対効果関係を評価する際に私たちの判断を適用しなければならないことを認識している。
取締役会長総裁、最高経営責任者総裁、副財務官総裁の参加の下、我々の経営陣は、本四半期報告Form 10-Qがカバーする期間が終了するまでの間、制御プログラムおよびプログラムの設計および動作の有効性を開示した。上述の評価に基づいて、当社の董事局主席総裁、最高経営責任者兼最高財務官総裁及び副首席財務官総裁は、上記期間が終了した時、著者らの開示制御及び手続きは有効であり、合理的な保証を提供し、当社が取引所法案報告内で開示すべき資料がすでにアメリカ証券取引委員会規則及び表で指定された時間内に記録、処理、まとめ及び報告され、しかもこのような資料は累積された後、取締役会主席総裁及び最高経営責任者及び副財務官総裁(状況によって決定される)を含むことを確保し、適時に必要な開示について決定することができると考えている。
財務報告の内部統制の変化
2022年1月13日、2022年度第1四半期にIntimidatorの買収を完了しました。今回の買収まで、Intimidatorは個人持株会社であり、2002年のサバンズ-オキシリー法案、米国証券取引委員会規則と条例または上場企業が受ける可能性のある他の会社の管理要求の制約を受けない。米証券取引委員会が発表した指導意見によると、企業が買収年度財務報告内部統制の最終評価から除外することを可能にしている。我々が行っている統合活動の一部として，Intimidator特定の重要なプロセスを内部制御しており，これらの内部制御は，今回の買収や合併や我々の財務資源の説明や報告に適切かつ必要であると考えられる結果が出る。Intimidator財務報告書の内部統制に関する統合活動は2023年度に完了する予定です。したがって、2023年10月31日までの財務報告内部統制の評価にIntimidatorを組み込む予定です。
私たちの内部統制に関する統合活動を除いてIntimidatorを買収した後、2023年2月3日までの3ヶ月間、著者らは財務報告の内部統制に重大な影響を与えなかったか、あるいは合理的に私たちの財務報告の内部制御に重大な影響を与える可能性のある変化を発生しなかった。
37
カタログ表
第2部：その他の情報
項目1.法的手続き
我々は，我々の製品の使用による懲罰的·補償的損害賠償クレーム，アスベストや環境への有害物質排出に関する訴訟，行政·司法訴訟，商業紛争，雇用·雇用に関する紛争，特許訴訟など，日常業務過程における訴訟に時々関与している。我々の重要な法的手続きの説明については，注釈を参照されたい14, 引受金とその他の事項, 本四半期報告表格10−Q第I部分第1項“訴訟”のタイトル下の“簡明総合財務諸表付記”では、引用により本第II部第1項に組み込まれている。
第1 A項。リスク要因
私たちは私たちのリスクに特定された影響と、世界市場で運営されているすべての企業に影響を与える要素を受けています。私たちが知っている重大なリスク要因は、本報告の任意の前向き陳述で表現されたものを含む、私たちの業務、名声、業界、経営業績または財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性があり、または、私たちが最近提出した10-K表の第I部分第1 A項に記載されているものを含む、私たちの実際の結果は、私たちの予想されている結果または他の予想と大きく異なる可能性がある。“リスク要因”このような危険要素は実質的に変化しなかった。
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
次の表は、2023年2月3日までの第1四半期の3会計月に会社が購入した会社普通株に関する情報を示しています
期間
購入株式(または単位)の総数1,2,3
1株当たり平均支払価格
株式(または単位)の総数
公開発表の計画または計画の一部として購入する1,2
計画または計画に基づいて購入可能な株式(または単位)の最大数1,2
2022年11月1日から2022年12月2日まで— $— — 7,526,606 
2022年12月3日から2022年12月30日まで— — — 7,526,606 
2022年12月31日から2023年2月3日まで1,127 116.58 — 7,526,606 
合計する1,127 $116.58 —  
1    2018年12月4日、会社取締役会は公開市場または私的協議取引を通じて500万株の会社普通株を買い戻すことを許可した。この許可された株式買い戻し計画は満期日がないが、会社の取締役会によって随時中止される可能性がある。上記期間中、会社はこの認可株式買い戻し計画に基づいていかなる株式も買い戻すことはできないが、2023年2月3日現在、2，526，606株がこの認可株式買い戻し計画に基づいて買い戻すことができる。
2    2022年12月13日、会社取締役会は公開市場または私的交渉取引で500万株の会社普通株を追加的に買い戻すことを許可した。この許可された株式買い戻し計画は満期日がないが、会社の取締役会によって随時中止される可能性がある。上記期間中、当社は当該ライセンス株式買い戻し計画に基づいていかなる株式も買い戻すことはないが、2023年2月3日現在、当該ライセンス株式買い戻し計画に基づいて、5，000，000株の株式を買い戻すことができる。
3    公開市場取引において1株116.58ドルの平均価格でラビ信託を代表して購入した1，127株を含む会社普通株であって、会社繰延補償計画の参加者に会社の福祉義務を支払うことを目的とした信託成立の目的。この1，127株は、上記付記1および2で述べた会社が株式買い戻し計画に基づいて買い戻しを許可したものではない。
項目5.その他の情報
先に2023年1月25日に提出された最新のForm 8-K報告書で開示されたように、グループ副総裁は2023年1月23日にTTC社(“TTC”)に通知し、2023年4月7日から退職することを決定した。TTCの要求に応じて、ロディールは退職日を修正することに同意し、現在は2023年4月14日に退職する。
38
カタログ表
項目6.展示品
(a)証拠品番号：説明する
3.1 and 4.1
Toro社登録証明書を再記載する(2008年6月18日に証券取引委員会に提出された登録者が現在報告している8−K表の添付ファイル3.1を参照して編入され、委員会文書1−8649)。
 3.2 and 4.2
Toro社は、証明書の改訂証明書を再登録する(2013年3月13日に証券取引委員会に提出された登録者が現在報告しているタブ8−Kの添付ファイル3.1を参照して編入され、委員会文書1−8649)。
3.3 and 4.3
Toro社の定款を改正·再改訂した(登録者の現在の8−K報告書の添付ファイル3.1を引用して編入され、この報告書は2016年7月19日に米国証券取引委員会、委員会文書1−8649に提出された)。
4.41997年1月31日現在、Toro社と受託者である第1全国信託協会との間で、Toro社が2027年6月15日に満了した7.80%債券に関する契約(登録者を引用して1997年6月27日に証券取引委員会に提出された8−K表現在報告書の添付ファイル4(A)が組み込まれている。委員会文書1−8649)。(S-T条例第105条の規定により、紙文書であるハイパーリンクを提出する必要はない)。
4.5
日付は2007年4月20日，Toro社と受託者であるニューヨーク銀行信託会社が署名したToro社2037年5月1日満期の6.625%債券に関する契約(2007年4月23日に証券取引委員会に提出された登録者S-3表登録声明の添付ファイル4.3合併，登録番号333-142282を参照)。
4.6
最初の補足契約日は2007年4月26日であり、Toro社と受託者であるニューヨーク銀行信託会社が受託者として、Toro社の2037年5月1日に満了した6.625%債券に関連している(登録者を参照して2007年4月26日に証券取引委員会に提出された8-K表現在報告書の添付ファイル4.1が組み込まれている。委員会文書1-8649)。
4.7
Toro社の2037年5月1日満了の6.625%手形の表(登録者を参照して2007年4月26日に証券取引委員会に提出された8−K表の現在報告書の添付ファイル4.2が組み込まれている。委員会文書1−8649)。
31.1
第13 a-14(A)条(2002年“サバンズ·オキシリー法”第302節)に基づいて発行された最高経営責任者証明書(同封アーカイブ)。
31.2
第13 a-14(A)条(2002年“サバンズ-オキシリー法”第302節)に基づいて最高財務官証明書(同封アーカイブ)が発行された。
32
2002年にサバンズ·オクスリ法案第906節で可決された“米国法典”第18編1350条に規定されている最高経営責任者と最高財務責任者証明書(付状提供)。
101
以下の財務情報は、Toro社が2023年3月9日に米国証券取引委員会に提出した2023年2月3日までの四半期報告Form 10-Qから、イントラネット拡張可能商業報告言語(Inline XBRL)：(I)2023年2月3日と2022年1月28日までの3ヶ月の簡明総合収益表、(Ii)2023年2月3日、2022年1月28日までの3ヶ月の簡明全面収益表、(Iii)2023年2月3日、2022年1月28日、2022年10月31日までの簡明総合貸借対照表からである。(Iv)2023年2月3日まで及び2022年1月28日までの3ヶ月間の簡明総合キャッシュフロー表、(V)2023年2月3日及び2022年1月28日までの3ヶ月間の株主権益簡明総合報告書、及び(Vi)簡明総合財務諸表付記(付記提出)。
104表紙対話データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)。

39
カタログ表
サイン

1934年の証券取引法の要求によると、登録者は、本報告が正式に許可された次の署名者がその署名を代表することを正式に促した。

Toro社
(登録者)
日付：2023年3月9日差出人：/s/Renee J.Peterson
レニー·J·ピーターソン
首席財務官総裁副
(正式な承認者、主要財務担当者、主要会計担当者)

40