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TermLoanTranscheMemberを修正する2021-09-130001220754アメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembersModv：新しい証明書プロトコルメンバ2022-02-030001220754US-GAAP：BridgeLoanMembersModv：新しい証明書プロトコルメンバ2022-02-030001220754US-GAAP：LetterOfCreditMemberModv：新しい証明書プロトコルメンバ2022-02-030001220754Modv：AlternativeCurrencyLoanMemberModv：新しい証明書プロトコルメンバ2022-02-030001220754Modv：新しい証明書プロトコルメンバ2022-12-310001220754US-GAAP：LetterOfCreditMemberSRT：最大メンバ数Modv：新しい証明書プロトコルメンバ2022-01-012022-12-310001220754SRT：最小メンバ数Modv：新しい証明書プロトコルメンバUS-GAAP：ロンドン銀行間同業借り換え金利LIBORメンバー2022-01-012022-12-310001220754SRT：最大メンバ数Modv：新しい証明書プロトコルメンバUS-GAAP：ロンドン銀行間同業借り換え金利LIBORメンバー2022-01-012022-12-310001220754Modv：AlternateRateMemberSRT：最小メンバ数Modv：新しい証明書プロトコルメンバ2022-01-012022-12-310001220754Modv：AlternateRateMemberSRT：最大メンバ数Modv：新しい証明書プロトコルメンバ2022-01-012022-12-310001220754SRT：最小メンバ数Modv：新しい証明書プロトコルメンバ2022-01-012022-12-310001220754SRT：最大メンバ数Modv：新しい証明書プロトコルメンバ2022-01-012022-12-310001220754アメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembersSRT：最小メンバ数2022-01-012022-12-310001220754アメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembersSRT：最大メンバ数2022-01-012022-12-310001220754Modv：新しい証明書プロトコルメンバ2022-02-030001220754米国-GAAP：転換可能な第一選択株メンバー2015-02-050001220754Modv：現金支部員米国-GAAP：転換可能な第一選択株メンバー2015-02-052015-02-050001220754米国-GAAP：転換可能な第一選択株メンバー2020-01-012020-12-310001220754米国-GAAP：転換可能な第一選択株メンバー2022-01-012022-12-310001220754米国-GAAP：転換可能な第一選択株メンバー2021-01-012021-12-310001220754米国-GAAP：転換可能な第一選択株メンバー2020-06-080001220754アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2020-06-082020-06-080001220754米国-GAAP：シリーズAPReferredStockMembers2020-09-030001220754アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2020-09-030001220754SRT：累計調整有効期限調整メンバ2020-12-3100012207542020-03-1100012207542021-03-080001220754米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2022-01-012022-12-310001220754米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2021-01-012021-12-310001220754米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2020-01-012020-12-310001220754Modv：LongTermIncentivePlan 2006年9月2022-12-310001220754米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバーModv：LongTermIncentivePlan 2006年9月2022-12-310001220754MODV：株式ライセンスメンバーModv：LongTermIncentivePlan 2006年9月2022-12-310001220754Modv：サービス料金メンバー2022-01-012022-12-310001220754Modv：サービス料金メンバー2021-01-012021-12-310001220754Modv：サービス料金メンバー2020-01-012020-12-310001220754アメリカ-公認会計基準：一般と行政費用メンバー2022-01-012022-12-310001220754アメリカ-公認会計基準：一般と行政費用メンバー2021-01-012021-12-310001220754アメリカ-公認会計基準：一般と行政費用メンバー2020-01-012020-12-310001220754米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-01-012022-12-310001220754米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2021-01-012021-12-310001220754米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2020-01-012020-12-310001220754米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバーSRT：最小メンバ数2022-01-012022-12-310001220754米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバーSRT：最大メンバ数2022-01-012022-12-310001220754米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバーSRT：最小メンバ数2021-01-012021-12-310001220754米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバーSRT：最大メンバ数2021-01-012021-12-310001220754米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバーSRT：最小メンバ数2020-01-012020-12-310001220754米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバーSRT：最大メンバ数2020-01-012020-12-310001220754Modv：株式オプションと制限された株式単位メンバModv：非EmployeDirectorsExecutiveOfficersAndCertainKeyEmployeesMember2022-12-310001220754Modv：株式オプションと制限された株式単位メンバModv：非EmployeDirectorsExecutiveOfficersAndCertainKeyEmployeesMember2022-01-012022-12-310001220754SRT：最小メンバ数Modv：制限株式報酬と制限株式単位メンバー2022-01-012022-12-310001220754SRT：最大メンバ数Modv：制限株式報酬と制限株式単位メンバー2022-01-012022-12-310001220754Modv：制限株式報酬と制限株式単位メンバー2022-01-012022-12-310001220754Modv：制限株式報酬と制限株式単位メンバー2021-12-310001220754Modv：制限株式報酬と制限株式単位メンバー2022-12-310001220754アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2022-01-012022-12-310001220754アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2021-12-310001220754アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2022-12-310001220754アメリカ公認会計基準：従業員ストックメンバー2022-10-012022-12-310001220754アメリカ公認会計基準：従業員ストックメンバー2022-01-012022-12-310001220754アメリカ公認会計基準：従業員ストックメンバー2022-12-310001220754米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-01-012022-12-310001220754米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-01-012021-12-310001220754米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2020-01-012020-12-310001220754米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-01-012022-12-310001220754米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2021-01-012021-12-310001220754米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2020-01-012020-12-310001220754米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-01-012022-12-310001220754米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-01-012021-12-310001220754米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2020-01-012020-12-310001220754米国-GAAP：国内/地域メンバー2022-12-310001220754Modv：ループメンバアメリカ-公認会計基準：州と地方法律法規のメンバー2021-12-310001220754アメリカ-公認会計基準：州と地方法律法規のメンバー2022-12-310001220754Modv：ループメンバアメリカ-公認会計基準：州と地方法律法規のメンバー2022-12-310001220754Modv：SimpluraHealthGroupMember2022-01-012022-12-310001220754米国-GAAP：国内/地域メンバー2022-01-012022-12-310001220754アメリカ-公認会計基準：州と地方法律法規のメンバーSRT：最小メンバ数2022-01-012022-12-310001220754アメリカ-公認会計基準：州と地方法律法規のメンバーSRT：最大メンバ数2022-01-012022-12-3100012207542022-12-022022-12-02MODV：計画0001220754米国-公認会計基準：その他の非現在の責任メンバー2022-12-310001220754米国-公認会計基準：その他の非現在の責任メンバー2021-12-310001220754Modv：ColiseumCapitalMgmtMembersSRT：関連エンティティメンバModv：StockOptionEquivalentUnitsMember2014-09-112014-09-1100012207542021-08-122021-08-120001220754米国-GAAP：株式承認権SARSMメンバーModv：ColiseumCapitalPartnersLPMメンバー2021-01-012021-12-310001220754米国-GAAP：株式承認権SARSMメンバーModv：ColiseumCapitalPartnersLPMメンバー2020-01-012020-12-310001220754Modv：ColiseumCapitalMgmtMembersSRT：関連エンティティメンバModv：StockOptionEquivalentUnitsMember2021-12-310001220754Modv：ColiseumCapitalMgmtMembersSRT：関連エンティティメンバModv：StockOptionEquivalentUnitsMember2022-12-310001220754Modv：LongTermIncentivePlan 2006年9月2021-01-012021-12-310001220754Modv：LongTermIncentivePlan 2006年9月2020-01-012020-12-310001220754Modv：LongTermIncentivePlan 2006年9月2022-01-012022-12-310001220754米国-GAAP：シリーズAPReferredStockMembers2020-06-080001220754アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2020-06-112020-06-1100012207542020-06-112020-06-110001220754Modv：PferredStockDiviendsEarnedByRelatedPartyMemberModv：ColiseumCapitalPartnersLPMメンバー2021-01-012021-12-310001220754Modv：PferredStockDiviendsEarnedByRelatedPartyMemberModv：ColiseumCapitalPartnersLPMメンバー2022-01-012022-12-310001220754Modv：PferredStockDiviendsEarnedByRelatedPartyMemberModv：ColiseumCapitalPartnersLPMメンバー2020-01-012020-12-310001220754US-GAAP：AllowanceForCreditLossMember2021-12-310001220754US-GAAP：AllowanceForCreditLossMember2022-01-012022-12-310001220754US-GAAP：AllowanceForCreditLossMember2022-12-310001220754US-GAAP：AllowanceForCreditLossMember2020-12-310001220754US-GAAP：AllowanceForCreditLossMember2021-01-012021-12-310001220754US-GAAP：AllowanceForCreditLossMember2019-12-310001220754US-GAAP：AllowanceForCreditLossMember2020-01-012020-12-31 アメリカです
アメリカ証券取引委員会
(マーク1)
| | | | | |
| ☒ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された年次報告
|
本財政年度末まで十二月三十一日, 2022
あるいは…。
| | | | | |
| ☐ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
移行期になります 至れり尽くせり
手数料書類番号001-34221
ModivCare Inc.
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| | | | | | | | |
| デラウェア州 | | 86-0845127 |
(明またはその他の司法管轄権
会社や組織) | | (税務署の雇用主
識別番号) |
ライトン通り6900番地, 12階, デンバー, コロラド州 80237
(主にオフィスアドレスを実行) (郵便番号)
(303) 728-7030
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
| | | | | | | | |
| クラスごとのタイトル | 取引コード | 所在する取引所名を登録する |
| 普通株は、1株当たり0.001ドルです | MODV | ナスダック世界ベスト市場 |
同法第12条(G)に基づいて登録された証券：
ありません
登録者が証券法規則405で定義されている経験豊富な発行者である場合は、再選択マークで示してください。☐はい。☒違います。
登録者がこの法第13節または第15節(D)節に基づいて報告を提出する必要がないかどうかを再選択マークで示す。☐はい。☒違います。
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです ☐ No
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章223.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです ☐ No
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。 | | | | | | | | | | | |
| 大型加速ファイルサーバ | ☒ | ファイルマネージャを加速する | ☐ |
| 非加速ファイルサーバ | ☐ | 規模の小さい報告会社 | ☐ |
| | 新興成長型会社 | ☐ |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する
登録者が報告書を提出したかどうかを再選択マークで示し、その経営陣が“サバンズ-オクスリ法案”(“米国連邦法典”第15編、第7262(B)節)第404(B)条に基づいてその財務報告の内部統制の有効性を評価したことを証明する。この評価は、その監査報告書を作成または発行する公認会計士事務所によって行われる☒
証券が同法第12条(B)に基づいて登録されている場合は，登録者の財務諸表が以前に発表された財務諸表の誤り訂正を反映しているか否かを示すチェックマークを適用する
これらのエラーのより真ん中に登録者の任意の実行者が関連回復中に第240.10 D−1(B)条に従って受信されたインセンティブベースの補償に従って回復分析を行う必要があるかどうかを再選択マークで示す
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(同法第12 b-2条で定義される)☐はい、違います
非関連会社が保有する登録者の投票権と無投票権普通株の総時価は，登録者が最近完成した第2四半期最終営業日の普通株のナスダック全世界精選市場での販売価格から算出される1,175.9百万ドルです。
2023年2月20日までに14,147,328登録者普通株の流通株(5，428，760株在庫株を除く)は、1株当たり額面0.001ドルである。
引用で編入された書類
以下の書類は、本年度報告書のForm 10−K第3部に引用的に組み込まれる：登録者の2023年株主総会に関する最終委託書は、付表14 Aの表紙の下で米国証券取引委員会に提出されるが、この委託書が2023年4月30日または前に提出されていない場合、これらの情報は、その日または前に提出された本Form 10−K年次報告書の修正案に含まれる。
カタログ
| | | | | | | | |
| | | ページ番号. |
| 第1部 |
| | | |
| 第1項。 | 公事です。 | 6 |
| | | |
| 第1 A項。 | リスク要因です | 23 |
| | | |
| 項目1 B。 | 未解決の従業員のコメント。 | 45 |
| | | |
| 第二項です。 | 財産です。 | 45 |
| | | |
| 第三項です。 | 法律訴訟。 | 46 |
| | | |
| 第四項です。 | 炭鉱安全情報開示. | 46 |
| | | |
| 第II部 |
| | | |
| 五番目です | 登録者普通株、関連株主事項及び発行者が株式証券を購入する市場 | 47 |
| | | |
| 第六項です。 | 保留します | 49 |
| | | |
| 第七項。 | 経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析。 | 50 |
| | | |
| 第七A項。 | 市場リスクに関する定量的で定性的な開示。 | 66 |
| | | |
| 第八項です | 財務諸表と補足データ | 67 |
| | | |
| 第九項です。 | 会計や財務開示における会計士との変更と食い違い | 118 |
| | | |
| 第9条。 | 制御とプログラムです | 118 |
| | | |
| プロジェクト9 B。 | 他の情報。 | 120 |
| | | |
| 第三部 |
| | | |
| 第10項。 | 役員、幹部、会社が管理する。 | 120 |
| | | |
| 第十一項。 | 役員報酬。 | 120 |
| | | |
| 第十二項。 | いくつかの実益所有者の保証所有権及び管理層及び関連株主事項。 | 120 |
| | | |
| 十三項 | 特定の関係と関連取引、そして役員の独立性。 | 120 |
| | | |
| 14項です | 首席の料金とサービス料です。 | 121 |
| | | |
| 第4部 |
| | | |
| 第十五項 | 展示品、財務諸表明細書。 | 121 |
| | |
| 第十六項。 | 表格10-K要約。 | 125 |
| | | |
サイン | 126 |
第1部
この10-K表年次報告書では、“会社”、“登録者”、“私たち”、“ModivCare”および同様の用語は、本報告に別段の規定がない限り、ModivCare Inc.およびその合併子会社を意味する。これらの用語が同社の普通株、1株当たり0.001ドル、または私たちの“普通株”を指す場合、私たちは特にModivCare社の株式のみを指す。
前向き陳述の開示について
この10-K表年次報告書は、会社の戦略または収入、負債、経営結果、キャッシュフロー、運営に資金を提供する能力、収益性、契約または市場機会を満たす能力に関する陳述を含む、1933年証券法(“証券法”)第27 A節(“証券法”)及びその公布された第175条、1934年証券取引法(“取引法”)第21 E節及びその公布された第3 b-6条の定義に適合すると見なすことができる“前向き陳述”を含む。会社はまた、米国証券取引委員会(以下、“米国証券取引委員会”と略す)に提出された他の報告書および声明において、株主に提出された資料、およびプレスリリースで前向きに陳述することも可能である。しかも、会社の代表者たちは時々口頭で前向きな陳述をするかもしれない。多くの場合、前向き陳述は、“可能”、“将”、“すべき”、“可能”、“予想”、“計画”、“予想”、“予想”、“求める”、“推定”、“予測”、“潜在”、“目標”、“予測”、“可能”などの言葉によって識別することができる。しかも、非歴史的事実陳述はまた展望的な陳述とみなされなければならない。これらの展望性陳述は会社が現在その業務と業界に対する期待、仮説、推定と予測に基づいて、リスク、不確定要素とその他の要素に関連し、実際の事件とこのような展望性陳述の明示或いは暗示の内容が大きく異なることを招く可能性がある。以下、“リスク要因要約”のタイトルに列挙された要因について、以下の項目1 Aの下でさらに詳細に説明するリスク要因本年度報告の第1の部分では、表10−Kは、このようなリスクおよび不確実性の列に含まれる
これらの前向き陳述に過度に依存しないことを戒め，これらの前向き陳述は陳述発表の日の状況のみを反映しており，本稿で提案する警告的陳述はその全体を明確に限定している.法律の適用に別の要求がない限り、任意の前向き陳述が後に不正確であることが証明された場合、新しい情報、未来のイベント、または他の理由でも、会社には、任意の前向き陳述の任意の情報を更新する義務がない(およびそのような義務を明確に放棄する)義務がない。もし私たちが1つまたは複数の前向き陳述を更新する場合、私たちはこれらまたは他の前向き陳述を追加的に更新すると推定すべきではない。
リスク要因の概要
私たちの普通株に投資する株は高いリスクと関連がある。本10-K表年次報告第1 A項の“リスク要因”の節に列挙され、より詳細に説明された任意の要因が他の識別されたリスク要因と共に出現した場合、私たちの業務、財務状況、流動資金、経営業績、および見通しは重大な悪影響を受ける可能性がある。この場合、私たちの普通株の市場価格は下落するかもしれません。あなたは投資の一部または全部を失うかもしれません。私たちの普通株への投資に関連するいくつかの最も重大なリスクは、私たちの会社とその経営業績またはその投資家への影響を含む
私たちの業界に関わるリスクは
•政府や個人保険計画の資金削減や制限
•代替支払いモードまたは医療補助および医療保険受益者を管理型医療組織に移行させる
•私たちのサービスの販売率を抑えることはできません
•個人第三者決済者がとったコスト制御措置と、私たちのサービスコストを支払者が制定したレート以下に維持または低下させることができない
•突発的な公衆衛生事件の影響
•顧客のプライバシーおよび機密情報を保護するためのシステムの不足点またはセキュリティホールを含む情報技術システム
私たちの業務に関わるリスク
•資金や財務の可能性や支払者との関係の変化は
•新冠肺炎の大流行を含む流行病や他の伝染病
•衛生流行病や新冠肺炎などの流行病は私たちの連絡センターの運営を中断しました
•特に任意の業務統合中に引渡しまたは引受されない場合
•私たちの営業権と長期資産の減価
•信頼性、高効率、安全な情報技術システムを維持または開発することができなかった
•合格した従業員を引き付けて引き止めることができない
•買収や買収統合の努力や
•所得税は最終的に支払われる所得税とは異なります
私たちNemt細分化市場に関するリスクは
•私たちの契約は規定の期限が終わるまで存続できないし、更新したり延期したりすることができません
•市場で効果的に競争することはできませんでした
•私たちは政府の提案書手続きを通じて契約を取得しなかったか、あるいは私たちが得た契約は利益を得なかった
•契約義務を履行できなかった、または既存の履行保証金と支払保証金を維持することができなかった
•契約履行コストを正確に見積もることができなかった
•私たちが雇った運転手を従業員ではなく独立請負業者に分類しました
•私たちの通信とデータサービスは深刻に中断されています
私たちのパーソナルケア細分化市場に関するリスク
•私たちの競争に直面して私たちの戦略を成功的に実行できなかった
•既存の患者の紹介源との関係を維持することができない
•私たちのパーソナルケア統合努力や新市場への拡張に悪影響を及ぼす可能性があることを証明する必要があり、またはCON、法律または他の規制および許可義務が必要である
•ニューヨーク保健省の同意を得られず、私たちの所有する在宅パーソナルケアサービスエージェント業務の日常運営を管理することができなかった
•私たちパーソナルケア患者の症例の組み合わせの変化、または支払人の組み合わせや支払い方法の変化
•私たちは既存の有利な管理的看護契約を失った
•私たちは労働力不足の合格者と管理職を経験している
•特にニューヨークでは労使紛争や中断
•汚職や他の似たような告発の対象になります
私たちの遠隔監視部門に関連するリスクは
•私たちは競争の激しい遠隔患者モニタリング業界で運営されており、関連技術の開発と向上は行われていない
•顧客に有用なサービスを革新的に提供することができず、市場受容度を獲得し維持することができなかった
私たちの会社や他の部門に関連するリスク
•私たちはMatrixでの少数の投資に独占的な意思決定権が不足し、Matrixは積極的な財務状況と運営結果を達成できなかった
政府の規制に関連するリスク
•私たちは現在の法律のコストを遵守または遵守しない
•私たちの企業に適用される規制構造を変えます
•私たちのサービスに資金を提供する政府の実体または個人保険計画の予算優先順位の変化
•患者およびサービスユーザ情報のプライバシーおよびセキュリティに関する規定；
•虚偽の申告や資金回収の訴訟
•賄賂、腐敗、その他の公共組織との業務に関する規定を遵守しないために民事処罰又は業務損失を受けた者
•調査および監査を管理する条例を含む許可条例の変更または違反；
•私たちの契約は、私たちと契約を締結した支払人の監査と修正を受け、彼らが自分で決定します
•“家庭第一コロナウイルス対応法”(2020年)によると、新冠肺炎公衆衛生緊急事態が満期になった後、大量の医療補助受益者は医療補助カバー範囲を失った
私たちの負債に関するリスクは
•私たちの既存の債務協定に含まれている制限は私たちの経営業務の柔軟性を制限する
•私たちの巨額の債務とレンタル義務は
•私たちの新しい信用協定(以下に定義する)の任意の満期または利用可能な融資選択の任意の損失；
•私たちは巨額の追加債務を負担しています
私たちの普通株に関するリスクは
•私たちが発見した財務報告書の内部統制の重大な弱点を救済した結果
•既存株主は将来的に当社の普通株式を売却する
•私たちの株価は変動します
•私たちは子会社に依存して運営と支出に資金を提供しています
•証券アナリストは、研究報告書を発表したり、私たちに誤解性または悪影響を及ぼす研究報告書を発表しなかった
•反買収条項はわが社の支配権の変更を阻止し、わが株の取引価格に影響を与える可能性があります。
上述のリスク要素は必ずしも我々の実際の結果、業績或いは業績が予想と大きく異なるすべての要素を招く可能性があるとは限らない。他の未知または予測不可能な要素もまた私たちの結果を損なうかもしれない。私たちは投資家と他の関係者が私たちの証券について投資決定をする前に、以下の“リスク要素”の節に掲載された資料を読んで、この部分に記述された他のリスク要素は上記で全面的に概要されていない。
第1項。 公事です。
概要
ModivCare Inc.(“ModivCare”あるいは“会社”)は技術を基礎とした医療サービス会社であり、支払人とそのメンバーに統合された支持性医療解決方案を提供する。その価値に基づく解決策は健康の社会決定要素(SDoH)を解決し、メンバーと看護を結びつけ、健康計画のリスク管理、コスト低減と健康結果の改善を助ける。ModivCareは、類似の高度に脆弱な患者集団にサービスする非緊急医療輸送(NEMT)、パーソナルケア、および遠隔患者監視(RPM)解決策の提供者である。技術駆動の運営モードはNEMTのリスク保証、連絡センター管理、ネットワーク認証、クレーム管理と非緊急医療輸送管理における核心能力を含む。さらに、そのパーソナルケアサービスは、高齢者および障害成人を含む、非医療パーソナルケアアシスタント、家庭保健アシスタント、および看護師を配置することを含み、主に、高齢者および障害成人を含む、家庭環境における日常生活活動の実行を支援するための医療補助患者集団を含む。ModivCareの遠隔患者監視サービスは個人緊急応答システム、バイタルサイン監視とデータ駆動の患者参加解決方案を含む。ModivCareは，給食を含め，コミュニティと連携し，食糧保障の乏しい個人に食事を提供するサービスをさらに拡大している。
ModivCareはCCHN Group Holdings，Inc.とその子会社43.6%の少数株を保有しており，後者はMatrix Medical Network(“Matrix”)ブランドで運営されている。MATRIXは、当社および他の部門に含まれ、訪問および現場サービスを提供するコミュニティ臨床医からなる全国ネットワークと、先進的な診断能力および看護オプションを有するコミュニティ医療サービスを提供する流動医療診療所チームとを維持している
私たちの発展は
ModivCare Inc.はデラウェア州の会社で、1996年に設立された。同社は2003年8月にその普通株の初公募株を完成し、初公募株以来、その株はすでにナスダック証券市場あるいはナスダックに上場取引されている。ModivCareの普通株は現在ナスダック全世界精選市場で取引されており、株式コードは“MODV”である。
ModivCareは初めて株式を公開して以来、有機的な成長と主に関連或いは接線関連業界で運営している会社の一連の買収と剥離を通じて、業務成長を実現しており、具体的には以下の通りである
•2007年12月、著者らは現金と418，952株の普通株でCharge LCI Corporationの全流通株を買収し、後者はLogistiCare，Inc.(現在ModivCare Solutions，LLC)の親会社であり、私たちのNemt業務とNemt部門業務の基礎を構成し、総価値は約2.2億ドルであった
•2014年10月、Matrixの全発行株式を現金と普通株で買収し、総額約3兆907億ドル、その後2016年10月、Frazier Healthcare Partners(Frazier)の関連会社は株式引受によりMatrix 53.2%の多数の株式を獲得し、Matrixから合計約3.812億ドルの流通を獲得した
•2018年9月、当社は、メンバーのモバイルデバイス上でリアルタイムで通知することを可能にし、様々な先進的な交通管理システムやATMと統合され、交通ネットワーク会社、リアルタイム乗車追跡、ネットワーク管理、分析を含むNEMT技術プラットフォームに業務を拡張し、現金総額は約4510万ドルである循環会社が所有していないすべての未償還持分を買収した
•2020年5月、私たちはNational MedTrans、LLCまたはNMTのすべての未償還持分を買収し、同社は12州を代表する州医療補助機関と管理式医療機関(MCO)が約200万人のメンバーに500万回以上の旅行を提供し、現金総額は約8000万ドルを含むNEMT業務を拡大した
•2020年11月にOEP AM，Inc.のすべての未償還持分を買収し，OEP AM，Inc.はデラウェア州の会社であり，業務名はSimplura Health GroupまたはSimpluraであり，我々のパーソナルケア業務とパーソナルケア部門業務の基礎を構成し，慣行調整により現金総額は約5.75億ドルであった
•2021年5月、私たちはnuVizzから輸送管理ソフトウェアWellRydeを買収し、これは会社のNemtネットワークに技術プラットフォームを追加し、現金総額は約1200万ドルだった
•2021年9月、私たちはCare Finders Total CareまたはCare Findersのすべての未償還持分を買収し、これは私たちの既存のパーソナルケア部門の業務を増加させ、慣例に基づいて調整し、現金総額は約3.4億ドルであった
•2021年9月、私たちはVRI Intermediate Holdings、LLCまたはVRIのすべての未償還持分を買収し、これらの株式は私たちの遠隔患者監視業務とRPM部門業務の基礎を構成し、慣例に従って調整され、現金総額は約3.15億ドルである
•2022年5月、私たちはGuardian Medical Monitor(GMMと略称する)のすべての未償還持分を買収し、GMMは私たちの遠隔患者監視業務とRPM部門業務を拡大し、慣例に従って調整し、現金総額は約7130万ドルであった
•2022年5月、私たちはパーソナルケア部門の実体から顧客契約を取得し、私たちのパーソナルケア部門の業務を拡大し、慣例に従って調整し、現金総額は約760万ドルだった
我々の資産剥離については，以下のとおりである
•2015年11月、私たちは、コンサルタント、ソーシャルワーカー、および行動健康専門家が顧客と協力する以前の人間サービス部門を含むMolina Healthcare，Inc.に業務を売却し、これらの顧客は、収入レベル、障害、または裁判所が政府援助を受ける資格があることを命令し、現金総額は約2億ドルであった
•2017年10月、2018年7月、2018年12月に完了した3つの独立取引では、最終的に、長期失業、障害、無技能の個人、医療疾患および釈放された個人に労働力開発サービスを提供するWDサービス部門、および医療疾患および釈放された個人に労働力発展サービスを提供するWDサービス部門が含まれ、現金総額はそれぞれ約1，580万ドル、最低金額および4，650万ドル(買収後の残りの業務は他の側が負担または停止し、清算している)を含む
上記の買収および資産剥離活動を除いて、当社は：
•2019年1月、コネチカット州スタンフォードとアリゾナ州ツーソンの会社事務所を閉鎖し、会社持株会社レベルで実行されたすべての活動と機能をNemt部門に統合し、私たちは私たちの組織統合と呼んでいます
•2020年6月および9月に，Coliseum Capital Partners，L.P.および/またはColiseum Capital Management，LLC(総称して“Coliseum株主”)が管理する基金および口座との一連の取引により，(1)当社はColiseum株主が所有するA系列転換可能優先株の約半分の株式を買い戻し，および(2)Coliseum株主はそれが保有するA系列転換可能株の残り部分を普通株に変換し，総コストは8，870万ドルである；9月に体育館株主が残ったAシリーズ転換可能優先株を買い戻したのに続き、会社は体育館株主以外のすべてのA系列転換可能優先株を普通株に変換することを選択し、私たちの優先株のすべての流通株を除去した
•2020年11月には、元金総額5.0億ドルの2025年11月に満期となった5.875%の高級無担保手形が発行され、私たちの2025年満期の手形と呼ばれ、純収益はSimpluraの買収価格の一部を買収するための資金提供に使われています
•2020年12月、業界の同業者と自己保険会社Nemt Insurance de LLCの保護シリーズを構成し(そのうちの90%は私たちが所有しており、ここではこれを私たちの自己保証と呼ぶ)、Nemt Insurance de LLCはデラウェア州有限責任会社であり、設立時にデラウェア州改正された自己保険会社法を遵守し、この法案は確立され、輸送プロバイダにそのNemtサービスに関連する保険カバー代替案を提供し、必要な自動車保険を獲得する
•2021年8月に元金総額5，000万ドルが2029年10月に満期となった5.000%高級無担保債券を発行し，我々の債券と呼び，得られた純額はVRI Intermediate Holdings，LLC買収で支払われた購入価格の一部を支払うために用いられる
•2020年5月、10月、2021年9月に、さらに2013年8月2日までの改正および再記述された信用および保証協定(改正された“旧信用協定”)を改正し、旧信用協定項の下の循環信用限度額を2.25億ドルに引き上げ、上記の手形の発行を許可し、旧信用協定の期限を2023年8月2日に延長し、追加債務の発生が最近の買収に資金を提供し、財務契約を修正して買収を完成させる
•2022年1月1日、部門再編が完了し、企業運営に関連するコスト、行政、会計、財務、内部監査、税務、法律、および各部門の具体的な戦略および会社発展機能に関する活動、およびマトリックス投資の結果を含む会社および他の部門が増加した
•2022年2月、新しい信用手配で古い信用手配の代わりになり、新しい信用手配は元金総額3.25億ドルの5年間優先保証循環信用手配、最高2500万ドルに達するSwinglineローン、最高6000万ドルの信用証、及び最高7500万ドルの代替通貨ローンを提供する。
OUR戦略
ModivCareは独立したNEMTプロバイダからSDoHに集中した包括的な支持性看護プラットフォームを持つ会社に成長している。私たちのサービスはNEMT、パーソナルケア、そして遠隔患者モニタリングを含む。成長段階全体で、私たちの戦略はOne ModivCareのビジョンに向かって発展してきた。この戦略は、私たちのすべての支持的な看護サービスを調整することに重点を置いており、これらのサービスは、私たちの最適な実践を調整し、規模と効率を推進し、プロセスを標準化して、私たちのメンバーと顧客に最適な体験を提供することを保証する。ModivCareは、各業務部門のために私たちの人員、プロセス、技術を調整することに集中し、私たちのポイントソリューションを越えてデータを統合して、私たちのメンバーにより良いサービスを提供します。
ModivCareは実行、成長、そして結果に集中している。私たちの業務分野のいくつかの戦略的措置を重点的に紹介します
•NEMT-当社の協力モデルは、質の高いサービスと時間通りの性能を交換するために、私たちのパートナーに保証された旅行回数を提供することを保証するために、輸送プロバイダネットワークを縮小することに集中しています。私たちのマルチモーダル戦略は、標準乗用車、相乗り、公共交通でも、マイレージ精算を受ける家族も、メンバーが最適な乗車を確保する。私たちの重点は私たちの会員が最高の交通体験を持って、各会員の個性的な交通需要を満たすことを確保することです。
•パーソナルケア-私たちのチームは、非臨床機能およびいくつかの操作フローを統合し、集中し、標準化することに集中し、パーソナルケアオフィスネットワーク全体における重複可能なプロセスに集中している。この戦略は、介護者がメンバーに質の高いサービスを提供することに集中し、彼らの時間を利用して求人と維持作業を改善することを可能にする。私たちの労働力発展のもう一つの側面は、私たちの介護者諮問委員会を通じてフィードバックを収集し、その日の給料、強化された医療福祉、携帯電話の支援を含めて、留任をさらに強化する多福祉メニューを提供することです。
•遠隔患者監視-私たちの監視チームは、販売計画の強化と支払人との長期的な関係を利用して最高レベルで企業範囲の議論を行うことで市場シェアを得ることに集中しています。私たちは引き続き技術の革新と投資を続けて、遠隔患者モニタリング分野における私たちの業界のリードを維持します
技術が増強する
看護に関連する交通は最も影響力のある体験の一つであり、私たちのメンバーが看護期間中に満足するのに役立つ。私たちの運営と技術戦略の核心は会員満足度の向上を重視することだ。私たちの高度な輸送管理システム(ATMS)ソフトウェアは、旅行状態のリアルタイム可視性、最適化されたルート、および自動課金および旅行分配を提供することによって、私たちの会員体験を強化し続けます。我々の技術プラットフォームと絶えず強化された機能は、会員が輸送業者の位置で助けを求める着信電話を減少させ、基準率を向上させ、会員満足度を向上させ、効率を向上させるとともにコストを低減した。具体的には、我々のプラットフォームおよび持続的な技術改善は、収入増加およびコスト低減の機会を提供し、以下の追加的な利点を提供する
•会員がモバイルデバイス上で輸送プロバイダの位置をリアルタイムで見ることを可能にすることを含む、メッセージ、電子メール、および自動電話を介して会員通信を行うこと
•業界をリードするATMソフトウェアによってルートを最適化する
•拒否され、キャンセルされ、遅延されたスケジュールを能動的に管理することを可能にする自動割り当てスケジュール
•より正確でタイムリーなマイル記録およびサービス結果を提供することができる自動課金；
•輸送事業者のためのドライバアプリケーションが機能を強化する
われわれのパーソナルケア部門については，プロセス改善，技術に加え，高品質とコンプライアンスを保ちながらコスト低減に寄与することが予想される。しかも、私たちは私たちの個々のパーソナルケア細分化市場の第一選択の雇用主になるために努力している。これらの市場の規模と密度は，介護者が希望する週労働時間数を提供できるようにしており，介護者の募集と維持に競争優位であり，そうでなければ必要な労働時間数を得るためにはいくつかの機関で働く必要があるかもしれない。RPM細分化市場では，この技術支援のホームソリューションは，安心した支援と支払者のコストを低減することで患者結果を改善し，価値を推進し，メンバーとの接触を深める。我々の技術により，リアルタイム情報により多くアクセスすることで，サイクル時間を短縮し，クライアントやメンバの問題の識別と解決を支援することができる
有機的成長
•Nemt段それは.医療市場全体において、交通輸送の利点を解消することは、介護障害であり、食べ物、住所、社交、医薬品など、他の健康決定要因を改善する方法でもあることを認識する人が増えていることが見られた。私たちの規模、深い経験、運営戦略、技術ツールは
弱者が交通機関を獲得することに関連した会員たちの要求を満たすために、私たちを独特な地位に置く。私たちが販売、マーケティングと業務発展を処理する方法は、各州とMCO、連邦医療保険優勢計画、医療保健システムと提供者を含む、私たちの核心医療補助市場の市場シェアを高めることに集中することである。同時に、私たちは、家庭保健提供者の流れ、薬局送達、および労働者補償の受益者を含む新たな輸送市場に入るために、パートナーと共に業務発展に取り組んでいる。私たちは、ある地理的地域でますます多くの医療有権者にサービスを提供するにつれて、ネットワーク効果が生じると予想している。
•パーソナルケア細分化市場それは.私たちは次のように私たちの既存のパーソナルケアサービス市場で成長していくつもりです
◦私たちの看護師チームを増やして拡大し
◦私たちの介護者を育成し維持することです
◦一貫性と信頼性のあるケアの質を提供します
◦既存の支払者と転送元の関係を利用して拡大すること；
◦戦略は密度と規模を増加させるために最初から始まる場所だ
私たちのこの分野での業務発展活動は，我々の各市場でのコミュニティ普及を含めており，そこでは紹介元のパーソナルケアサービスのメリットと患者に提供する計画を教育している。人口高齢化や期待寿命延長などの人口傾向は潜在市場の規模を増加させ，在宅パーソナルケアへの需要はさらに増加すると信じており，最もコストの低い環境であるため，支払人や患者に好まれ，施設環境ではなく自宅を好む傾向がある。パーソナルケアを連邦医療保険優位計画に取り入れ，有機的な成長にさらなる機会を提供していると考えられる。在宅パーソナルケアを提供する最大のプラットフォームの一つとして、著者らは都市と農村地区で広範な地理的カバーを提供し、広範なサービスキットを提供し、高需要患者に関連する複雑な病例を管理する能力を通じて、私たちのサービスを変わった。また，MCOや他の支払者と連携し，転倒などのリスク要因を管理し，技術的解決策を用いて病態変化の早期指標を提供し，入院を回避し，全体的な看護コストを低減し，結果を改善している。これらの能力により，在宅パーソナルケアサービスの第一選択プロバイダとなるように努力し，強力な地域リーダーシップ，臨床能力，合格，訓練された介護士および技術への投資により，我々のサービスを競争に勝ち抜き，市場シェアを獲得していきたい。
•RPMネットワークセグメントそれは.私たちは、個人緊急応答システム、バイタルサイン監視、薬物依存性解決策、および統合されたデータ報告および分析を含む遠隔患者監視サービスの機会を見て、高価な既存の医療解決策の代替案を提供し、これらの解決策は、私たちのメンバーの自宅で安全かつ快適に得ることができる。これは天然の未開発市場であり、かなりの成長機会があり、私たちはMedicaidとMedicare Advantage計画との既存の関係を交差販売することができ、マーケティングは遠隔監視解決策にカバー範囲のより低いコストを提供することができ、同時に患者の結果を改善し、患者の参加度と体験を強化し、それによってこの目標を達成することができると信じている。また，人口高齢化や慢性病罹患率の上昇などの人口傾向が潜在市場を増加させ，在宅解決策を必要とする患者を支援し，独立性を保ち，長期介護施設，予防救急室使用，入院，再入院を避けることができると考えられる。人口傾向と共に、疫病が推進する医療業界の構造的変化は仮想医療解決方案への転換を加速し、仮想医療解決方案を提供する効率とコスト効果を明らかにした。人口統計傾向と業界構造変化の価値に基づく解決策への転換に伴い、この巨大な市場は増加することが予想され、この市場を満たすことによって、私たちは更に多くの支払人を満たす機会を見て、人々に遠隔監視解決方案のメリットを理解させ、それによってこの解決策にカバー範囲を提供する支払人の数を拡大し、そして私たちの地理的スパンを拡大する。私たちは遠隔患者モニタリングサービスの第一選択プロバイダになるように努力しているからである。
無機成長
•Nemt段それは.私たちの経験、業界関係、規模、実行チームは私たちを医療輸送分野の統合者にすると信じている。我々の買収戦略には、規模や経験のメリットがなければ、これらの新規参入者は競争できない可能性があり、創業者の流動性を実現するために新しい資本構造や売却を求めることが可能な少数の持株企業を含む可能性がある。私たちの貸借対照表、強力なチーム、そして過去の記録によって、私たちは私たちが生まれつきの統合者だと信じている。
•パーソナルケア細分化市場それは.新たかつ既存のパーソナルケアサービス市場で買収することにより、持続的に成長する重要な機会があると信じている。パーソナルケアサービス業界は高度に分散しており、規模の小さい競争相手の発見はますます競争が難しくなってきている。支払人は彼らのプロバイダネットワークを縮小し、広い地理的位置の広いサービスや機能を提供できる規模のプロバイダと契約を締結することを望んでいるからである
地域です。また，規模の小さい競争相手は技術に投資する資本がない可能性があり，介護者を引きつける市場密度も乏しい.新たな市場に参入するために地域的なサプライヤーを買収する機会を模索し、既存市場における当社の存在を拡大し、近隣事業に拡張するための補間買収を行っていきたい。
•RPMネットワークセグメントそれは.私たちは遠隔患者監視市場を買収することで、増加する機会があると信じている。遠隔患者モニタリング業界は高度に分散しており、私たちの規模とヘルスケアを中心としたプラットフォームが、新しい市場や地域で会社を買収する能力を提供し、私たちの業務範囲を拡大してくれると信じています。技術革新はまたこの産業の成長の重要な構成要素だ。私たちの技術未知のプラットフォームは、更新技術とサービスを提供する会社を効率的に買収することができ、これらの会社を利用して、私たちの既存の技術と製品を加速することができると信じています。私たちは私たちの未来の成長を補完するために、RPM分野の買収機会を評価し続けるつもりだ
戦略資本配置
私たちは価値を創出する方法で資本を管理·分配し、私たちの業務戦略の実行を支援することを求めています。私たちそれぞれの業務部門の運営は当社に主要な資本源を提供し、当社の資本市場での任意の発行を補助しています。私たちのNEMT部門は引き続き会社に強い収入増加をもたらした。また，私たちのパーソナルケア部門は持続的な収入増加，強力な自由キャッシュフロー状況を示し，軽資産モデルを維持している。私たちのRPM部門はまた積極的なキャッシュフローと強力な利益率を通じて私たちの持続的な成長を促進した。私たちのすべての部門が共同運営しているので、私たちの合併貸借対照表は私たちに資本分配と株主価値をどのように最もよく伝えるかに関する選択を提供してくれます。私たちは引き続き運営効率の向上に集中し、私たちの運営を簡略化するプラットフォームに投資し、技術的措置を通じて私たちの技術力を強化し、お客様やメンバーの体験の改善に努めていきます。私たちのパーソナルケア部門については、各場所に適切な資源を投入し、私たちの臨床と非臨床イニシアティブと目標を引き続き改善することによって、会員看護の質を維持し、向上させることに取り組んでいます。私たちは最適な実践を促進し、メンバーの体験を強化し、私たちのケース管理、訓練、人員配置、スケジュール、労働力管理の運営効果と効率を高めるための技術強化とサービス協定を実施している。株主のための価値を創出するために、資本構成の機会を評価し続け、配当金、株式買い戻し、買収が含まれる可能性がある。
私たちの運営は
私たちは技術を基礎とした医療保健サービス会社で、全国最大の州政府とMCO NEMTプロジェクト管理人であり、私たちがこれらのサービスを提供する東部の7つの州のリードする在宅パーソナルケアサービス提供者であり、遠隔患者監視と薬物管理解決方案のリーディングプロバイダーでもある。NEMTにおける私たちの核心能力は、連絡センター管理、ネットワーク認証、クレーム管理、非緊急医療輸送管理を含む。私たちの在宅パーソナルケアサービスは非医療パーソナル看護アシスタント、家庭健康アシスタントと熟練看護師の配置を含み、主に看護モニタリングと日常生活活動の実行に協力するための医療補助患者グループであり、老人と障害成人を含む。私たちのRPMサービスは、個人緊急応答システム、バイタルサイン監視、薬物管理、およびデータ駆動を提供する患者が解決策に参加することを含む
私たちの支払人と会員に統合されたサポートケアソリューションを提供することにより、全国有数のSDoH会社の一つになり、家庭でより良い看護を提供し、患者の生活を改善し、医療コストを低減することに集中しています。我々は、上述したように、4つの異なるビジネス部門において、NEMT、パーソナルケア、RPM、および会社および他の業務を報告し、以下では、“ビジネストレンド”という次のセクションの後で、各トラフィックについてより詳細に説明する
商業傾向
私たちの業績は多くの傾向の影響を受けており、これらの傾向は私たちのサービスに対する需要を推進している。特に，我々が運営する市場は，医療業界や人口動態のような様々な傾向の影響を受けている。長期的には、私たちの業界の成長に影響を及ぼす可能性があると考えられます
•人口高齢化は、保健サービスの需要を増加させ、保健場所への交通需要と在宅パーソナルケアサービスと遠隔監視の需要を増加させることが予想される
•価値ベースの介護と政府への予算圧力に移行し、両者とも民間会社を利用した必要かつ革新的なサービスを増加させる可能性がある
•伝統的な精算モードのコスト圧力により、在宅介護サービスに対する需要は絶えず増加し、個人の“現地養老”に対する願望は日々強くなり、遠隔参与できる技術進歩である
•技術の進歩は、サービスを改善し、コストを低減するために利用することができるが、他の人に利用されることもでき、これは業界競争力を増加させる可能性がある
•介護は費用の高い急症や急症後の地点から費用の低い非急性地点への移行速度が速くなり，新冠肺炎の大流行により，家庭ベースのサービスや仮想看護への需要増加，および
•様々な原因により、MCO、MedicaidとMedicare計画はますますNEMTサービスをカバーし、看護を受ける機会を増加させ、患者の治療計画のコンプライアンス、社会傾向及び健康を促進する社会決定要素を改善することを含むが、2021年の総合支出法案(H.R.133)の採択はこの傾向を加速或いは強化する可能性があり、この法案の構成要素は各州のMedicaid計画がMedicaid受益者が必要な交通機関往復医療保健提供者を確保することを要求する。
毎年数百万人の医療補助メンバーが交通機関の不足で医療への期待を逃していると推定されている。NEMTソリューションは人々が看護を受けることができ、サービスを受ける患者の生活の質と健康を高めるだけでなく、多くの人がより高価な施設看護環境で生活するのではなく、自分の家で独立して生活できるようにした。また、研究により、予想された医療事前デートを逃すことは患者の臨床ガイドラインのコンプライアンスを低下させ、更に多くの合併症と高価な医療サービスを招くことが示唆された。また，予防的ケアは，今後より深刻で高価な緊急サービスを回避することで，全体看護のコストを低下させることが証明されている。NEMTサプライヤーは特殊な交通需要のある個人にもサービスを提供する
米国のパーソナルケアサービス市場は，人口高齢化の強い潜在的傾向や，価値に基づく介護への転換も恩恵を受けており，介護をよりコストの高い施設環境から家庭に移行している。この細分化された市場の多くの消費者は慢性疾患を解決するための長期的なサービスを必要とする。支払者は、自分の資格基準を確立し、サービスのタイプ、金額、期限、範囲を決定し、適用される法律、法規または契約に基づいて適用される償還率を決定する。在宅で高齢者や他の長期介護を必要とし、日常生活活動を支援する人にサービスを提供することにより、パーソナルケアサービスプロバイダは、より高価な環境における介護の需要を延期または解消することにより、例えば、同等のパーソナルケアサービスよりも2倍以上高い療養所が可能であると考えられる。そのほか、看護人員は患者の病状の変化を観察と報告し、疾病過程の早期干与を促進し、これはよく不必要な救急室受診と/或いは入院と再入院を防止することによって医療サービスコストを下げる。家庭の第一選択環境で看護を提供し、患者の病状を改善する機会を提供し、示されるような早期介入を可能にすることによって、パーソナルケアも患者の結果および満足度を改善することを目的としている。
パーソナルケアサービスは家庭やコミュニティをベースとしたサービスの重要な構成要素であり，近年，これらのサービスの重要性や需要が増加している。米国の人口高齢化，期待寿命延長，パーソナルケアを施設介護の代替案として受け入れる機会が増加しているため，パーソナルケアサービスへの需要は引き続き増加することが予想される。全米の65歳以上の人口は増加し続けており、米国国勢調査局は、2030年からすべてのベビーブーム世代の年齢が65歳を超え、65歳以上のアメリカ人が総人口の20.6%を占め、現在統計されている17.3%を上回ると予測している。
パーソナルケアサービス業界は高度分散的に発展しており，大きな参加者が少なく，小さい参加者が多い。多くの地域や州でかなりの市場シェアを持っている会社は少ない。支払者がサービスプロバイダネットワークを縮小する願望や業界が複雑になる規制，運営，技術要求に後押しされて，業界内の統合が継続されることが予想される.私たちは私たちの市場での名声、強力な支払人関係、そして技術を私たちのビジネスモデルに統合することを考慮して、私たちは統合された業界を利用できる有利な地位にあると信じている。
パーソナルケアサービスと同様に、遠隔患者監視サービスは、患者の自己管理と看護管理操作を提供し、高齢者、慢性病患者と障害者を独立させ、長期看護施設、予防可能な救急室の使用、入院、再入院を回避するため、価値に基づく看護への転換を支援する。アメリカの65歳以上の人口の増加と慢性病の発病率の著しい増加に伴い、老年患者は更に慢性病に感染しやすく、在宅看護解決方案に対する需要は引き続き増加し、高価な医師の診察と機関看護ではない。これはさらに，医療業界が新冠肺炎の大流行により仮想医療解決策に移行したことによる構造的変化の推進を受けている。遠隔患者モニタリングの持続的な普及に伴い、これは高齢者と個人が同等の基準の看護を受けると同時に、“現地年齢”に対する渇望も増加する潜在的な傾向を支持している
遠隔患者監視はまた、慢性病が日々増加している場合に特に価値がある能動的な患者介入を推進するために、操作可能な洞察力を生成するために、得られたデータ分析の能力を利用することを提供する。現在，米国成人の60.0%が慢性健康状態を報告しており，米国成人の40.0%が2種類以上の慢性疾患を報告している。慢性病は心臓病、癌と糖尿病を含む持続的或いは持続的な疾患であり、これらの疾病はアメリカの死亡と障害の主要な原因である。これらの場合は持続的かつ積極的な管理が必要であるが，RPMの使用は症状を効率的に管理し，長期的には個人のコストを低減することができる。毎分回転速度
サービスは患者が自宅で症状をモニタリングすることを許可し、能力の限られた病院の圧力を軽減し、持続的な看護と患者との相互作用を確保した。このような技術によって支持された医療解決方案は連邦医療保険、医療補助と多くの私営保険会社が保証し、これらの保険会社は適用された法律、法規或いは契約に基づいて資格基準を設定し、精算率を確立し、そして新冠肺炎の大流行期間中に巨大な吸引力を獲得し、患者とプロバイダは遠隔医療解決方案の価値を体験することができ、同時に患者の体験と保留率を増加させることができる。この解決策には多くの側面があり、私たちは健康な社会的決定要素を解決する解決策を提供する上でリードしており、これらの解決策は協働して、私たちの全体的な解決策キットに支払者と会員の価値を増加させると信じている。
Nemt段
私たちは50州とコロンビア特区の州政府、MCO、医療システムなどの顧客と契約を締結した後、私たちのメンバーにNEMTソリューションを提供します。2022年12月31日現在，約3480万人の条件を満たす会員が輸送サービスを獲得しており，2022年には約5470万総行程を管理している
私たちは主に州医療補助計画とMCOと契約を結び、Medicare Advantage計画を含めて、彼らのメンバーを調整して、彼らは私たちのエンドユーザーであり、NEMTは必要です。私たちのエンドユーザーは通常、連邦医療補助または医療保険資格に適合するメンバーであり、彼らの限られた流動性または財政資源は、彼らが必要な医療や社会サービスを得る能力を阻害している。私たちの交通サービスは私たちが看護を受けることができ、食事、住所、社交と薬局を得ることができると信じています。これは私たちがサービスする人口の生活の質と健康を改善するだけでなく、私たちがサービスする多くの人がより高価な施設の看護環境で生活するのではなく、自分の家で独立して生活できるようにします。自分で管理する州医療補助或いはMCO交通計画と比較して、私たちはより費用対効果のある方法でNEMTを提供し、同時に私たちのサービス人の生活と健康結果を改善する
我々のエンドユーザの輸送需要を満たすために，我々の独自技術プラットフォームを，約5，500個の輸送資源を持つ広いネットワークに適用した.これには、私たちのネットワーク内で完全に契約した第三者輸送サプライヤーのリストが含まれています。彼らは乗用車、車椅子装備の車両、複数人のバン、救急車を運営しています。我々のシステムは，オンデマンド交通ネットワーク会社，公共交通実体，マイル精算計画，タクシー，県級緊急医療サービスプロバイダとの関係も利用している。安全、品質とコンプライアンスを促進するために、我々のネットワーク内輸送プロバイダは深い認証と訓練過程を経験した。
私たちの輸送管理サービスはまた、使用率審査計画による詐欺、浪費、乱用行為の予防と識別を含み、私たちの輸送サービスが連邦医療補助と医療保険計画の規則と規定に適合しているかどうかを監視し、発見された問題を救済することを目的としている。コンプライアンス制御は、持続的な監視、監査、および修復作業を含み、例えば、要求されたサービス日内のエンドユーザの資格を検証し、治療タイプが含まれているかどうかを検証し、適切な輸送方法が割り当てられているかどうかを検証するために一連の考慮された問題を採用する。ある重複した旅行については，医療提供者と直接外出後の出勤確認を行い，輸送提供者の車両を検査し，リアルタイムで輸送状況を観察するための現場モニターを雇った。私たちのクレーム検証プロセスは、通常、支払いを適切な記録があり、事前に許可され、旅行前に金額を推定する旅行に制限されます。私たちのクレームプロセスはますますデジタル化されており、これはメンバーが保護された健康情報をより多く保護し、環境への影響を減少させている。輸送業者は安全なポータルサイトを介して彼らの請求書と証明書類を直接私たちに提出することができる。
州医療補助機関との契約は通常3年から5年であり，複数の更新オプションがある。MCOとの契約は、いずれか一方が契約条項に基づいて合理的な通知の下で契約を終了し、使用および輸送コストに応じて定期的に価格を調整することが可能になるまで有効である。NEMT部門収入の30.5%は2022年12月31日までに州医療補助契約からであり，これらの契約は今後12カ月以内に更新される。私たちは通常これらの契約が満期になりそうな時に更新したいですが、私たちは契約が満了した時に契約を終了するか、更新しないというお客様の通知を受けるかもしれません。
大文字契約によると、Nemt部門は2022年に87.8%の収入を創出した。署名された契約によると、支払人は合格メンバーごとに固定金額を支払う。顧客計画における条件に適合する会員数に応じて会員ごとに毎月徴収される費用に応じて医療に関する保険輸送要求を満たすことを担当しています。収入はその間にサービスした人口によって確認された。いくつかの契約には、帳簿、リスク廊下、または利益のリベートのための条項がある。請求項のある契約については、サービスを提供している当月に人の頭で支払われた前金を請求します。これらの前金は、実際のコストおよび/または旅行量に応じて定期的に入金され、顧客への返金または顧客が支払うべき追加金をもたらす可能性がある。リスク廊下または利益リベート条項のある契約は特定の廊下で利益を得ることを許可し、私たちが利益レベルの閾値あるいは最大値に達すると、私たちは収入を再確認するのではなく、計算すべき契約支払い口座に負債を記録する。この責任は未来に旅行量を増加させたり、定期的に顧客と決済することによって減少させることができる。利益のリベートは
リスク廊下の準備は負債がこの利益のハードルを超えてしまうだけだが、会社がある利益の最低限度額に達していなければ、リスク廊下の準備は売掛金を招く可能性があり、これらの最低利益は対帳簿契約売掛金口座に記録される
NEMTセクションの残りの12.2%は、純行政サービスおよびサービス別料金(“FFS”)を含む他のタイプの課金スケジュールから収入を得ており、このような配置の下で、料金は、特定のサービスまたは決定された会員数の請求書料率に基づいて生成される。FFS契約下の収入とは、私たちが提供するサービスごとに請求書を発行し、特定の金額を受け取る非大文字契約によって得られた収入のことです。財務サービス料収入はサービス提供期間中に確認され、契約手当の推定影響により減少する。
•顧客それは.2022年には，州医療補助機関とMCOとの契約がNEMT部門収入の100.0を占めている。Nemt部門のどんな収入も個人的な報酬や他の契約から来ない。NEMT部門は，2022年，2021年，2020年12月31日までの年度で，それぞれ約10.9%，9.7%，9.5%の収入が単一の州医療補助機関から来ている。収入別に計算すると，その後4つの最大のNemt細分化顧客はそれぞれ2022年，2021年および2020年12月31日までのNemt細分化収入の約19.8%，17.7%および21.6%を占めている。
•開発事業と新製品供給それは.我々NEMT計画の交付は，高度に統合された技術とワークフロープラットフォーム，および第三者輸送プロバイダの多面的ネットワークの管理に依存する.私たちの技術プラットフォームは私たちの業界の独特な需要のために構築されたもので、高度な拡張性があり、私たちの顧客の現在と未来の会員基盤の大幅な増加をサポートすることができます。さらに、我々の技術プラットフォームは、エンドユーザ、クライアント、および私たちの輸送プロバイダネットワークの間で広範な相互接続を効果的に提供する。このような技術力と私たちの業界経験は、私たちを発展させていく医療業界のリーダーになり、価値のある人口洞察力を導入すると信じています。私たちはまた、私たちの製品を標準化し、各連絡センターでより顧客を中心とした単一の重複可能なモデルを私たちの顧客とエンドユーザーに提供できると信じています。著者らはエンドユーザーにサービスと技術機能を提供し、サービスレベルを高め、コストを下げ、更に多くのデータ分析能力に基礎を築く。我々は、クラウド、対話型、音声応答に基づく現代化された自動呼分配および労働力管理システムをすべての連絡センターで実施し続ける。我々の技術は，モバイル機器上で会員にリアルタイム通知を送信し，各種ATMや交通ネットワーク会社と統合し，乗車状況をリアルタイムに追跡し，ネットワーク管理と分析を行うことを可能にしている.
•競争それは.我々は，医療輸送管理，SoutheastansおよびAccess2 Care，地域および地域プロバイダなど，交通関連の医療や社会サービスのような様々な全国的な組織と競合している。ほとんどの地元ライバルは特定の県や小地理地域を獲得する契約を求めているが、私たちは他の大きなライバルと州全体または大地域を獲得する契約を求めている。私たちは一連の要素に基づいて競争を行い、私たちは全国範囲内のネットワーク、技術専門、経験、サービス能力、サービス品質と価格を含む。
•季節性それは.我々の四半期営業収入や現金流通は業務の季節的な変化によって変動することが多く，主に冬季の輸送需要が低く夏季の需要が高いためである。
パーソナルケア細分化市場
私たちは各州に支店を設置して、顧客に在宅パーソナルケアサービスを提供します。アメリカのいくつかの最大の在宅看護市場を含みます。ニューヨーク、ニュージャージー、フロリダ、ペンシルバニア、マサチューセッツ州、西バージニア州とコネチカット州です。著者らは主に非医療パーソナル看護アシスタント、家庭健康アシスタントと熟練看護師を要介護モニタリングと自宅での日常生活活動を支援する医療補助患者群に配置し、高齢者、慢性病或いは障害高齢者と障害成人などの入院或いは入院リスクが増加した人を含む。私たちのパーソナルケアサービスは入浴、個人衛生、美容、口腔ケア、着衣、薬品使用注意、食事計画、準備と飼育、家政サービス、交通サービス、処方注意及び着衣と歩行協力を含み、これらはすべて現地老化を実現し、全体の健康をサポートすることができる。われわれは2022年12月31日現在，全支店に約15，600名の訓練された介護士を有し，平均約23，300名の患者にサービスを提供し，年間約2690万時間の患者看護を提供している
私たちのパーソナルケア部門の支払人顧客は連邦、州と地方政府機関、MCO、商業保険会社と個人を含みます。これらの組織が運営する連邦、州、地方計画は立法、予算、その他のリスクの影響を受け、これらのリスクは返済率に影響を及ぼす可能性がある。MCoSは私たちの
政府支払者たちもまた似たような経済的圧力に直面している。私たちの商業保険支払者顧客はコストを抑えるための機会を探しています。
我々のパーソナルケアサービスの大部分は，州や自治体の高齢サービス機関，医療補助免除計画，および家庭やコミュニティに基づく長期生活計画との合意に基づいて提供されている。これらのプロトコルの初期期限は、一般に1~2年であり、60日の通知後に終了することができる。私たちの経験によると、私たちが許可、認証と計画基準、その他の法規の要求を遵守すれば、それらは通常1年から5年更新されます。
償還率や方法は国やサービスタイプによって異なるが、通常は時間や他のサービス単位基数に基づくサービス料である。各州の管理FFS計画から利用管理式看護モデルへの移行に伴い，MCoSはわれわれパーソナルケア部門支払者グループの大きな一部となりつつある。
•お客様。 2022年、州医療補助機関とMCOとの契約はパーソナルケア部門収入の約94.9%を占め、残りの収入は個人報酬およびその他の契約から来ている。2022年と2021年12月31日までの年度では，パーソナルケア部門はそれぞれ約12.0%と11.7%の収入が一州医療補助機関から来ている。収入別に計算すると、次の4つの最大のパーソナルケア細分化市場顧客は、2022年12月31日と2021年12月31日までの年間収入の29.6%と27.8%を占めている
•開発事業と新製品供給それは.パーソナルケア分野にノウハウを展開していないが，HHAeXchangeブランドで運営されているHomecare Software Solutions，LLC，Celltrakなど，いくつかの企業技術ソリューションに投資実施している。これらの解決策はコンプライアンス、スケジュール、電子アクセス検証(EVV)、介護者給与表と収入周期を管理する。HHAeXchangeは我々の大部分のパーソナルケア部門業務に展開されており，患者の病態変化の“Stop&Watch”の監視，EVVによる看護計画の報告，モバイルアプリケーションセルフサービスなどの他の機能を実施している。ペンシルバニア州の3つのMCOは、確認されたホームケアアクセスを収集し、MCOクレームを作成し、作業効率ツールを提供するためにHHAeXchangeを選択し、私たちのパーソナルケア部門運営とペンシルバニア州の3つのMCOとの間の相互運用性を実現する。CelltrakはEVVのためにニュージャージー州に配備され、勤怠カード検証の支援を支援する。これらの技術解決策に加えて、私たちは引き続き投資可能な新しい技術を探して、更に私たちのパーソナルケア部門を簡略化された技術プラットフォームに統一する。また，我々はすでに選定された業務においてRelias電子学習ソリューションを実施し，細分化市場全体でこのアプリケーションを導入し続けている.Relias電子学習ソリューションは，遠隔地で必要なトレーニングを支援し，トレーニングに要する時間を減らすことで利用率の向上を支援する.
•競争それは.私たちが経営しているパーソナルケアサービス業界は競争が激しく、分散している。提供者の範囲は，施設をベースとした機関(例えば，デイケアセンター，寄宿機関，政府機関)から独立した在宅介護会社までである。非営利団体でも営利団体でもあります私たちが経営しているいくつかの家庭医療サービス市場では、参入のハードルが相対的に低い。しかし私たちは有利な競争的地位を持っていると信じています主な理由は
◦数年来、著者らは患者に高品質と的確なサービスを提供してきた
◦複雑で需要の高い患者群にサービスを提供することができます
◦私たちのサービス市場における規模と密度は
◦私たちは支払人や転職源と密接に関係しています
◦私たちの技術への投資
•季節性それは.われわれの四半期営業収入や現金流通は業務の季節的な変化によって変動することが多く，主に夏季や重大な祝日期間中に介護者の在宅サービスに対する需要がやや低下しているため，これらの期間では，患者は外部介護を必要としない時間が少ないため，家族と一緒にいる時間が多くなる可能性がある。私たちパーソナルケア部門の賃金支出は、従業員がある賃金税の適用ハードルに達する前の1年前の数四半期や、休日賃金率による主要な祝祭日期間も、通常高い。
遠隔患者監視細分化市場
著者らは患者の自己管理と看護管理操作を支持し、高齢者、慢性病患者と障害者が独立を維持し、長期看護施設、予防可能な救急室の使用、入院と再入院を避けることができる遠隔患者監視サービスを提供する。サービスには個人緊急事態が含まれています
応答システム、バイタルサインのモニタリング、薬品使用依存性解決方案及び集成したデータ報告と分析。高接触参加度により，RPM細分化市場は毎年数百万人と人とのインタラクションがあり，約236，000人の積極的に監視されている健康計画メンバーをカバーしている。
私たちは国と地域の健康計画、政府が援助する福祉計画、医療提供者組織、個人に私たちのRPMサービスを販売します。私たちの商業保険支払者顧客はコストを抑えるための機会を探しています。
◦顧客それは.同社は全国約23.6万の国と地域の健康計画，政府が援助する福祉計画，ヘルスケア提供者組織のメンバー，個人にサービスを提供している。我々はMedicare Advantage，州と管理のMedicaidおよびHealth Systemsや流通業者を含む複数の端末市場で異なるクライアント群を持っている.
◦開発事業と新製品供給それは.私たちの設備とは無関係な技術プラットフォームは、業界全体のハードウェア革新に伴い、当社のRPM部門が迅速に採用し、シームレスに新製品を統合することを可能にします。現在、同社は30社以上のメーカーと契約を結び、200台以上の設備を統合している。RPM部門は新製品を継続的に評価し、毎年10台以上の設備を統合し、迅速に入社し、会社は平均30日で新製品または技術を統合し、現場に配置することができる。
◦競争それは.私たちは、医療業界の新しい参入者も、従来のヘルスケア提供者も含む様々なRPMソリューション提供者と競合しています。トップサプライヤーは美敦力、フィリップス医療保健、デクスコン、ホニウェル生命科学会社を含む。健康科学技術業界を支持する技術が日進月歩であることから、より効率的かつより有効な解決策を革新し、提供できる会社はすべてRPM市場に入ることができるが、市場に入るには長い契約と許可時間枠組み、大量の内部追跡システムを必要とする多重適合性監査及び複雑な精算プロセスと規則を含む巨大な障害がある。
会社や他の細分化市場
当社および他の部門は、各部門の幹部、会計、財務、内部監査、税務、法律、およびいくつかの戦略および会社の発展機能に関する活動を含むModivCare業務の戦略目標と持続的な成長をサポートしています。会社や他の支部には，Matrix Medical Network(“Matrix”)の非持株権の経営実績も含まれている。私たちの部門が再編される前に、私たちはMatrixへの投資を単独の運営部門として報告した。我々のチーフ運営意思決定者(“CODM”)の現在の業務と投資の相対規模の見方によると、これらの結果は、3つの運営部門のうちの1つに属さない業務の他社業績とともに審査されることが決定されている。私たちの会社や他の部門の業務支援会社のビジョン、すなわち“One ModivCare”方式で運営し、各業務部門の人員、プロセス、技術を調整して、私たちのメンバーにより良いサービスを提供し、特定の健康格差の縮小と健康の社会的決定要因の解決に積極的な影響を与えています。
政府規則
概要
私たちの業務は多くのアメリカ連邦、州と地方の法律、法規、そして機関の指導によって制約されています。このような法律は私たちの経営業務の様々な側面に大きく影響を及ぼす。私たちはまた、州と地方許可要求、MedicareとMedicaidに参加する州と連邦要求、Medicare Advantage計画との契約の要求、連邦、州と地方機関、および患者にサービス支払いを提供する第三者商業保険会社が私たちに適用した契約要求を守らなければならない。このような計画の規則や要求を守らないことは、私たちが提供するサービスに費用を支払い、継続的に提供する能力に深刻な影響を及ぼす可能性がある。
医療保険と医療補助計画は重大で複雑な法律によって管轄されている。連邦医療保険と医療補助計画の資金は連邦基金から来ており、少なくとも一部はそうだ。したがって、このような資金を直接または間接的に受け入れる人は、連邦詐欺、浪費、そして法律の乱用によって制限されるだろう。また，医療業界を管理する連邦プライバシーやデータセキュリティ法もある。州法律は主にある種類の医療保健専門家と提供者の許可、および州政府のこの州の医療の質を監督することに対する興味に関連しており、費用源にかかわらず、詐欺、浪費、乱用に関連する州法律、プライバシーとデータ安全法、および州政府のその医療補助計画に対する規制も含まれている可能性がある。私たちの業務に影響を及ぼす可能性のある連邦と州規制法は、以下に限定されないが、これらに限定されない
•清算に関連する虚偽および他の不当なクレームまたは虚偽陳述の法律
•1996年の“健康保険携帯性および責任法案”、またはHIPAA、そのプライバシー、セキュリティ、違反通知および法執行、ならびにコードセット法規およびガイドライン、ならびに患者のプライバシーを保護するための州法が進化し、患者の医療情報への不正アクセスまたは使用時に通知することを要求した
•民事罰金刑
•逆戻し法
•社会保障法1877条は、“スタッカー法”とも呼ばれ、他の自己推薦、経済的誘因、費用分割、患者管理の法律である
•医療保険と医療補助サービスセンター(CMS)の連邦医療保険と医療補助に関する規定と連邦医療保険優勢計画の運営に適用されるCMSバージョン、例えば、販売率、リスク調整とデータ収集方法、品質管理測定基準の調整とその他の関連要素
•州医療補助法律、規則及び条例、管理計画の参加、運営、医療補助受益者への介護及びこのようなサービスの精算；
•州許可証法。
その中のいくつかの法律に違反すると、民事と刑事損害賠償と処罰、政府または個人支払人が支払ったお金の返還、私たちは連邦医療支払人計画から除外されるか、または特定の州の境界で私たちの業務の一部または全部を経営する免許が取り消される可能性があります。私たちの計画はこれらの法律に適合していると信じていますが、これらの要求に合わなければ、私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼすかもしれません。
連邦法と州法
連邦医療保健法は、私たちが顧客に精算可能な項目やサービスを提供したり、顧客に提供した情報が連邦医療保健支払人が精算を計画している場合に適用される。私たちの業務に影響を与える主要な連邦法律は、連邦医療支払人計画に虚偽または不正なクレームまたは他のデータを提出することを禁止し、患者の健康情報の秘密保持を要求し、連邦医療支払人計画に従って精算可能な業務を推薦するための不正な誘因を提供することを禁止することと、医師がある実体と財務関係がある場合にその実体を参照することを禁止することとを含む。
州医療保健法は，我々が顧客に精算可能な項目やサービスを提供したり，州医療補助計画の精算を招く情報を顧客に提供したりする場合に適用される。我々の業務に影響を与える主な州医療補助法には，州医療補助計画への虚偽または不適切なクレームや他のデータの提出を禁止する法律，州医療補助計画で精算可能な業務を不法に誘引することを禁止する法律，医師が患者を特定の実体(医師がその実体と財務関係がある場合)に転任することを禁止する法律がある。私たちは医療補助精算を受けているため、様々な運営、利益衝突、構造的義務を含む適用される参加条件を守らなければならない。例えば、2005年の“赤字削減法案”(DRA)の使用が許可された規制プログラムが仲介人を通じて医療サービスの許可としてNEMTを提供することが選択された州では、財務関係にある輸送業者との契約を禁止されています。医療補助法を除いて、多くの州では、私たちの業務の一部の医療や専門免許要件に適用される可能性があります
虚偽やその他の不正なクレーム
連邦虚偽請求法案および同様の州法律によると、私たちが故意に政府に虚偽クレームを提出したり、他人が政府に虚偽クレームを提出させたり、虚偽記録や陳述を故意に作成したりする場合、政府は私たちに民事責任を課す可能性がある。虚偽申告法は、請求を政府または請負業者、贈与者または他の受給者に直接金銭または財産を請求すると定義し、これらのお金が政府を代表して支出される場合、または政府が請負業者または贈与者を返済する場合である。実際に知っている場合に虚偽クレームを提出する(または他人に提出させる)虚偽クレームを提出したり、結果を無視したり、故意に虚偽クレームを提出したりすると、責任を招く可能性がある。連邦政府の支払いを受け入れるために虚偽記録または報告書を故意に作成または使用すること、政府への資金または財産の支払いまたは移転の義務を故意かつ不当に回避または減少させること、または連邦医療保険または医療補助請求を支払う政府の決定に重要な法律または法規を故意に遵守しないことも、責任を招く可能性がある。したがって，サービス提供者は政府への義務を隠蔽または回避するために平権行動をとる必要はないが，政府の余分な金を残すだけでは“虚偽請求法”に基づいて潜在的な責任を負う可能性がある.
多くの州でも似たような虚偽請求規制がある。また、医療詐欺はアメリカ司法省、アメリカ衛生·公衆サービス部(DHHS)、そのプロジェクト誠実請負業者及びその監察長事務室、連邦捜査局と州総検察長の優先事項である。この機関たちは医療詐欺を調査するために多くの資源を投入している。
虚偽請求法に違反していることが発見された場合、政府への多額の支払い(返金前に徴収された補償に加え、損害賠償や罰金も含む)を要求される可能性があり、連邦医療計画に参加したり、これらの計画と契約を締結した実体にサービスを提供することから除外される可能性があります。私たちの請求書実践が適用される法律に適合しているかどうかを監視していますが、このような法律は非常に複雑で、すべての誤りを発見したり、裁判所や機関の解釈に一致した方法でこのような法律を解釈することができないかもしれません。刑事法規は通常、詐欺の意図を証明する場合にのみ適用されるが、連邦政府は民事·行政処罰法規を適用することが広くなっている。虚偽精算責任を引き起こす活動タイプの例としては，提供されていないサービスに請求書を発行し，提供するサービス(すなわちエラーコード)を詐称すること，精算申請を繰り返すこと，虚偽情報を提供することによる精算または精算金額に影響を与えることがあげられる.また、連邦政府は、クレーム者が不必要なサービスが不要であることを知っているべきであれば、不必要なサービスをクレームするパターンはこれらの法規に違反しているという立場である。連邦政府はまた，クレーム者が介護が基準に合わないことを知るべきであれば，基準に合わないサービスの賠償を要求することはこれらの法規に違反するという立場をとっている。民間保険会社にクレームを出した場合であっても、連邦政府がこれらのクレームがメール詐欺や電気通信詐欺を構成していることを証明したり、任意の連邦刑事医療詐欺法規に違反したりすれば、刑事罰を受けることができる。
州医療補助機関や州総検事長も詐欺や乱用行為に対して刑事や民事制裁を求める権利がある。しかも、民間保険会社は州虚偽請求法に基づいて訴訟を提起するかもしれない。場合によっては、連邦および州法律は、個人通報者が政府を代表してサプライヤーに対して虚偽のクレームまたは訴訟を提起し、最終的な回復の一部を通報者に奨励することを許可する。また、連邦政府はいくつかの個人監査組織を招聘し、不当に提出された可能性のある医療サービスクレームの追跡と回復に協力した。
政府の調査·告発者が医療保険会社に対して提起した訴訟は依然として高止まりしており、個人や実体に対する大量の処罰と罰金を招き、個人と実体を政府の医療計画への参加から除外している。私たちの計画はこれらの法律に適合していると信じていますが、これらの要求に合わなければ、私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼすかもしれません。
健康情報、プライバシー、データ保護の実践
HIPAAによると、厚労省は、電子取引の基準を定義し、実施するための規則を発表し、その維持方法にかかわらず、クレーム、個人が健康情報のプライバシーやセキュリティを識別できるように取引のコードセットを提出した。
国土安全保障省が発表した“HIPAA行政簡略化条項執行最終規則”は、取引基準、安全基準、プライバシールールを含み、他の問題を除いて、国土安全保障省の違反行為の確定と民事罰金の計算における政策を解決し、国土安全保障省は民事罰金を課す法定制限、各種手続き問題をどのように処理するか。この規則は、セキュリティ、取引、および適切なサービスコードセットの使用を含む、医療プライバシー法規に現在適用されている法執行条項を他のHIPAA規格に拡張する。
2009年に“米国回復·再投資法案”の一部として公布された“経済·臨床健康衛生情報技術法案”(Health Information Technology for Economic and Clinic Health Act，HITECHと略す)は、HIPAAのいくつかの義務をHIPAAがカバーする医療エンティティにサービスを提供する当事者に拡張し、これらのエンティティは“ビジネスパートナー”と呼ばれ、新たなプライバシー侵害報告義務を規定し、法執行権力を州総検事長に拡大し、HIPAAのプライバシー·セキュリティ法律を改正し、HIPAAの民事·刑事法執行を強化する。HITECHは4種類の違反行為を規定し、絶えず増加している罪の程度を反映している；4つの相応の罰金額の等級は、1種類の違反行為の最低罰金額を大幅に高めた；すべての同一条項に違反する行為に対して、最高罰金額は150万ドルである。HITECHがHIPAAに追加の執行権を与えることに伴い、国土安全保障省民権事務室と各州はHIPAAコンプライアンスの調査と法執行を強化している。私たちはHIPAAを遵守することを確実にするための措置を取っており、遵守状況を持続的に監視している。
また，HITECH最終ルールは，カバーするエンティティやビジネスパートナーに対して様々な要求を行い，“ビジネスパートナー”の定義をビジネスパートナーを含む請負業者に拡大する.私たちが保証エンティティとして運営していなくても、このような保証エンティティのHIPAAルール下の“業務パートナー”とみなされる可能性があります。HITECH改正後のHIPAA下のコンプライアンス義務を監督し，運営とシステム変更を実施し，訓練と教育を関連づけてリスク評価を行い，必要に応じて資源を割り当てる。HIPAAに違反する行為は
要求は私たちをHITECHで規定された刑事とより高い民事処罰に直面させる可能性があり、その要求や救済が発生する可能性のある潜在的な問題を遵守するために多くの費用が必要となる。
他の州のプライバシー法は、2020年1月に施行されるカリフォルニア消費者プライバシー法を含む私たちにも適用される可能性がある。CCPAはカリフォルニア州住民に彼らの個人情報の収集と使用に関する具体的な権利を与える。“海外腐敗防止法”違反は罰金を招く可能性があり、場合によってはデータ漏洩が影響を受ける個人の個人訴権につながる可能性がある。私たちのやり方はこれらの法律に適合していると信じていますが、これらの要求を守らなければ、私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼすかもしれません。
連邦と州の反バックル法
連邦法は一般に“反リベート法令”と呼ばれ、故意に提供、誘致、支払い、または任意の価値のあるもの(直接または間接、公開または隠蔽、現金または実物)を禁止し、誘導することを目的としている
•紹介個人は、連邦医療保険、医療補助、またはいくつかの他の連邦医療計画によって支払うことができるサービスを得ることができる
•注文、購入、レンタル、手配または推薦購入、レンタルまたは注文は、Medicare、Medicaid、またはいくつかの他の連邦医療計画によって支払うことができる任意のサービスまたはプロジェクトを提供する。
“反リベート規約”の解釈は非常に広く、現行法によると、裁判所と連邦規制当局は、この手配の一つの目的(唯一または主要な目的ではなく)が転換を誘導することであれば、“反リベート規約”に違反すると述べている。政府が，投資機会が推奨の誘因として提供されていると結論すれば，反リベート法規により，ヘルスケア事業者への真の投資利益が問われる可能性がある。
この法案は多くの法律と規制機関の“避難港”によって制限されている。安全港の要求を遵守することは“反リベート法令”疑惑の弁護を提供する。ある特定の安全港のすべての要求を満たすことができなかったのは、その計画が不法であることを意味するわけではない。しかし、これはそのような計画が規制機関によって検討されることを意味するかもしれない。
多くの州で、私たちが商売をしているいくつかの州を含めて、連邦反リベート法規のような反リベート法が採択された。その中のいくつかの州の法律は連邦反リベート法規のモデルに非常に近い；しかし、他のいくつかの法律の範囲はより広く、個人支払者によって返済できる。もし私たちの活動が国家の反リベートや不法報酬法律と一致しないと考えられた場合、私たちは民事と刑事罰に直面するか、またはそのような活動に従事することが禁止される可能性があり、いずれも私たちを傷つける可能性がある。
もし私たちの手配が反リベート法規や適用された州法律に違反していることが発見されたら、私たちと私たちの顧客は民事と刑事罰を受けるだろう。また、関与した契約は法的に強制的に実行できない可能性があり、これは私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。私たちの計画はこれらの法律に適合していると信じていますが、これらの要求に合わなければ、私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼすかもしれません。
連邦と州の自己紹介禁止令
連邦や州の法律に拘束される可能性があり，医師と経済関係にある医療提供者への患者の紹介や転院の費用は禁止されている。社会保障法第1877条は、“スタック法”とも呼ばれ、医師が直接又は間接的に“財務関係”を有する実体又は機関が医療保険(多くの場合医療補助)患者に“指定された医療サービス”を提供することを禁止している。
財務関係は直接的または間接的な所有権、投資、または補償計画の形をとることができる。回診は、医師の要求または注文、または任意の指定された健康サービスの必要性を証明または再認証することを含む。
スタック法によると、私たちが提供するいくつかのサービスは“指定健康サービス”と認定される可能性がある。私たちは未来の規制の変化が彼らが提供する他のサービスが未来にスタック法の所有権、投資、または補償禁止によって制限されないことを保証できない。
多くの州では、私たちがビジネスをしているいくつかの州を含め、顧客の推薦を誘導するための支払いを禁止する類似またはより広範な禁止令を取っている。また私たちが運営している多くの州にはスタークのような法律があります
医師の自己推薦を禁止する法律。私たちの計画はこれらの法律に適合していると信じていますが、これらの要求に合わなければ、私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼすかもしれません。
調査と監査
私たちの業務は、様々な要求に適合することを確実にするために、政府当局またはその請負業者と私たちの支払人の定期的な検査を受けている。定期的な調査を行う規制機関は、様々な規制要求を遵守できなかったとされる欠陥についての陳述を掲載した報告書を常に提供している。多くの場合、審査機関が欠陥を発見すれば、審査機関と協力して、私たちの計画を適用された法規の要求に合わせて取る手順を合意します。しかし、場合によっては、機関は計画にいくつかの不利な行動を取るかもしれない
•罰金または罰金を科したり、支払った金額を払い戻したりする
•新しい顧客を受け入れてくれた番組サービスを一時停止します
•極端な場合、医療補助、医療保険、または他の計画から除外される
•私たちの免許を取り消す
•契約は終了します。
我々の計画はMedicare，Medicaid，その他の計画認証要求および州許可要求に適合していると考えられるが，Medicare，Medicaid参加および州許可を管理する規則や条例は冗長で複雑である.これらの法律を遵守しなければ、私たちの業務や他の機関と契約してサービスを提供する能力に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
請求書/請求審査と監査
代理機関及び他の第三者商業支払人は、定期的に私たちのクレーム又は他の監査に対して前金又は支払後医療審査又はその他の監査を行うとともに、連邦医療保険又は医療補助要求を遵守する義務を履行する。これらの審査を行うために、支払者は、顧客が福祉を得る資格があるかどうか、これらの顧客に提供される看護が適切であるかどうか、および介護の文書を含む、適用される規則および条例に適合するかどうかを決定するために、文書を提供することを要求する。適用される規制を遵守していないと判断された場合、支払いの調整や罰金や処罰を招く場合や、規定を深刻に遵守しない場合には、関連契約を審査または更新しない可能性があります。
企業の医師と費用の分割
企業が医師を行うことは、企業が医師を雇ったり、医師を雇って専門的な医療サービスを提供することを原則として禁止している。この原則は国家医療実践法案に由来し、いくつかの公共政策の関心に基づいている
•企業が医師を雇うことを可能にすることは医師の商業化につながる
•会社の株主に対する義務は、医師の患者に対する義務と一致してはならない
•会社が医者を雇うことは医師の独立医学的判断を妨げるかもしれない
Matrixが運営している多くの州や私たちがパーソナルケアサービスを提供している州は企業の医師業を禁止している。州ごとに医師が専門会社の所有権を持つことに例外が規定されている。多くの州は特定の実体雇用医師に例外を規定している。このような例外の範囲は州によって異なる。企業実践中の医学原則問題もリベートと費用分割問題と重なる可能性がある。州政府は、州政府がマネージャーが医師の独立した医療判断に介入する可能性があり、および/または医師と患者との間の関係に受け入れられない干渉を加える可能性があることを懸念しているので、いくつかの州は企業実践医学理論を使用して、マネージャーが医師または医療実践に提供できるサービスを制限する。
他の活動ではMatrixは現在勤務看護師と契約して包括的健康評価(CHAS)と私たちのパーソナルケア部門を雇っています
•登録看護師と勤務看護師を招聘し、直接熟練した看護を提供し、患者に全面的な臨床監督を提供する
•医療専門家がその品質改善委員会を指導しているかどうか
私たちはMatrixと私たちのパーソナルケア部門が適切な運営構造を持っていると信じている。しかし、そのうちの1つまたは両方は、これらの法律の一部または全部に違反していることが告発されるか、または発見される可能性がある。州が業務の一部がこれらの法律に違反していると判断した場合、または支払いによって医師が患者を推薦した場合、エンティティにこれらの部分のトラフィックを停止または再構成させることを求めることができ、またはそのエンティティをより高いコスト、処罰、罰金、いくつかのライセンス要件、または他の措置に直面させることができる。Matrixやこのような点での私たちの不適切な行動に関するいかなる決定も責任を招く可能性がある。さらに、Matrixと特定の専門家との間のプロトコルは、無効で実行不可能であると考えられる可能性がある。
専門免許その他の規定
Matrixの多くの従業員は連邦と州の法律と法規によって制限されており、これらの法律と法規は彼らの職業道徳と実践を管理している。例えば，中間従事者(例えば看護師従事者)は，医師の監督を求める州法律と中間勤務範囲を管理する州法律を守らなければならない。医師がますます中間医師を使用することに伴い，州管理委員会はより強力な法規，中間管理医師とその医師監督下での勤務範囲を実施している。MATRIXが中級従事者サービスを提供する能力は，中級勤務範囲を管理する新州法律の公布や，州機関のこのような既存法律の解釈と実行によって制限される可能性がある.また，中間業者が提供するサービスは支払者の精算を受けない可能性があり，支払者が同じサービスのために医師に精算する可能性があるからである。最後に，個人提供者として連邦医療保険や医療補助に参加する資格のある専門家は，いつでも政府計画への参加から除外されることはできない。MATRIXがサービスを提供する能力は，個人免許および他の要求を満たし，そのような免許の良好な地位を維持する能力に依存する.
新冠肺炎突発公衆衛生事件緊急命令
アメリカ連邦と州政府は新冠肺炎疫病の発表、延長或いは発表の緊急、公共衛生と行政命令に対応するために多くの法律要求を放棄し、同時に新しい法律制限を加えた。多くの公衆衛生と行政命令は事前通知がほとんどなく発表、撤回、または修正されている。これらの緊急、公衆衛生、行政命令は医療保健提供者の法律と業務職責の面で大きな不確実性をもたらした。私たちの計画は緊急事態、公衆衛生、行政命令に適合していると信じていますが、これらの要求を守らなければ、私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。ある時点で、アメリカ連邦政府はこの突発的な公共衛生事件を正式に終わらせるだろう。公衆衛生緊急事態の終了は、いくつかの管理要求の撤回や改正を招く可能性があり、衛生保健提供者の法律や業務職責の不確実性を増加させる可能性がある。私たちは突発的な公衆衛生事件を終了することを計画すると同時に、突発的な公衆衛生事件の終了に応じて私たちの運営を調整できなければ、私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
CARE法案提供者救済基金
2020年3月27日に法律となった“コロナウイルス援助，救済，経済安全法”(“CARE法案”)に署名して提供者救済基金を設立し，ある医療保健提供者に救済金を支払う。提供者救済基金の目的は，衛生保健提供者に資金を提供し，コロナウイルスを予防，準備，対応できるようにすることである。給付金を受け取る提供者は、資格基準及び給付金を使用する具体的な条項と条件を守らなければならない。救済金を得るために、多くの提供者はその申請の正確性と彼らが資格基準と条項と条件を遵守することを要求されている。救済金の使用は、衛生保健に関連する費用に限られるか、またはコロナウイルスによる収入損失に起因することができる。提供者はこのような目的で救済金が使用されたことを証明する文書を要求された。政府がコロナウイルスによる医療関連費用や収入損失，あるいはどのようなタイプの文書が十分であると考えられるかについては，指導意見は限られている。
SimpluraとCare FindersはCARE法案提供者救済基金の救済金を受け取った。救済金の受け取りと使用は提供者救済基金の要求に合致すると信じているが，これらの要求に適合しなければ，我々の業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
人的資本管理
私たちを抱く文化を吸引、育成、維持し、私たちの戦略を実行し、私たちの業界で効果的に競争できる人材を提供することは私たちの成功の鍵である。そのため、適切な席に適切な人が座っていることを確保することが、業務戦略を指導する6つの柱の一つである。
私たちは私たちの成功の重要な要素が私たちの会社文化だと信じている。私たちのビジョン宣言“私たちが医療に接続する方法を変えることで積極的な健康結果を推進する”ことが私たちがしているすべてのことの核心だ。私たちの目標は魅力と維持です
偉大な人 – 様々な観点やスキルを表しています – 彼らは結束したグループとして一緒に働き、私たちの価値観を表現した。
私たちが従業員を募集し、維持する能力は、競争力のある給与と福祉、発展と職業昇進の機会、大学の労働環境を提供することを含む多くの要素に依存する。私たちは私たちが従業員の第一選択の雇用主になり続けることを確実にするためにこの分野に投資している。
報酬と福祉
私たちの福祉は、従業員とその家族が健康を維持し、彼らの財務目標を達成し、彼らの収入を保護し、彼らが仕事と個人生活の間で調和を保つことを助けることを目的としている。これらの福祉には、健康と健康、有給休暇、従業員援助、競争力のある給与、基礎の広いボーナス計画、年金と退職貯蓄計画、職業発展機会、認可文化が含まれている。
従業員の発展と昇進
私たちは大量の資源を投入して適切な能力を持つ従業員を育成し、私たちの戦略を支援するために必要な成長と革新を実現します。私たちは私たちが今後数年間成功するために必要な組織能力を建設していることを確実にするために努力している。私たちは従業員とそのマネージャーに多くのツールを提供して、彼らの個人と職業発展を助けて、職業発展計画、指導計画と内部学習機会を含み、内部継続教育計画を含む。私たちは、私たちの次世代リーダーに投資するやり方もあり、従業員に多くのリーダーシップ開発計画を提供しています。私たちは私たちの従業員とマネージャーが1種の成長した心理状態を維持することを信じて奨励し、1種の奉仕と努力を通じて仕事の品質と人材を発展させることができると信じる信念を信じ、そして私たちの業績管理計画を調整して、私たちの文化転換を支持し、そして持続的な学習と発展をより重視する。
2022年12月31日現在，約20，000人の従業員がおり，そのうち約3，100人がNEMT，わが社，その他の部門に取り組んでおり，16，400人がパーソナルケア部門に取り組み，500人がRPM部門に取り組んでいる。2022年末までに、約2700人のパーソナルケア部門の介護者がニューヨークで労働組合に加入しており、私たちはすべての従業員と良好な関係があると信じています
人口統計データと多様性
私たちの従業員は私たちの生活と仕事のコミュニティ、そして私たちがサービスする顧客を反映して、彼らは広範な思想と経験を持って、私たちが今までの成功を助けてくれました。私たちの成長と成功の重要な構成要素は包括性と多様性に対する私たちの関心だ。この約束は，患者や顧客のニーズをより良く理解し，これらのニーズを満たすための技術や解決策を開発することができると信じている。私たちは労働力の多様性の代表性の面で進展したが、私たちはまだこの重要な分野で改善を求めている。私たちは、私たちの実行管理チームの中で、社会的責任感のあるコミュニティのメンバーになるように努力するために、異なる従業員の採用、発展、維持、および私たちの全体的な多様性の代表性を改善するための目標を策定しました。
情報を付加する
当社は，関連資料を電子的に米国証券取引委員会に入金したり，取引所に関連資料を提供したりした後，その10−K表の年次報告，10−Q表の四半期報告，8−K表の現行報告，および取引法第13(A)または15(D)節に提出または提出された報告の改訂版を合理的に実行可能な範囲内で早急に公表する。要求があれば、ModivCare Inc.に無料で請求することもできます。住所：コロラド州デンバー市ライトン通り6900号、12階、郵便番号：80237、電話：(303)728-7030。私たちのウェブサイトに含まれる情報は、本10-K年間報告書または私たちが米国証券取引委員会に提出した任意の他の報告または文書の一部ではなく、引用的に本報告または文書に組み込まれることもない。
第1 A項リスク要因です
以下に説明するすべてのリスクおよび不確定要因、ならびに当社の連結財務諸表および関連する付記を含む本年度報告書に含まれる他の情報を考慮してよく読まなければなりません。以下に述べるリスクは、投資家の可読性を向上させるために、リスクおよび不確実性を関連カテゴリに分類することを目的とした便宜上編成されたタイトルで編成されるべきであるが、1つのリスク要因を特定のカテゴリの下に置くことは、別のリスクカテゴリに適用されないことを意味するか、または別のリスク要因よりも多かれ少なかれ重要である可能性があるという推論を得るべきではない。とにかく、それらは私たちが直面している唯一の危険と不確実性ではない。以下のようなリスクが発生したり、現在知られていないか、または現在重要ではないと考えられている追加のリスクおよび不確定要因が発生して、私たちの業務、財務状況、および経営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。このForm 10−K年次報告書は、この部分の第1の部分“展望的陳述に関する開示”で説明されたように、リスクおよび不確実性要因に関連する前向きな陳述および推定をさらに含む。多くの要素、以下に説明するリスク要素と不確定要素を含むため、私たちの実際の結果は任意の前向き陳述で予想されるものと大きく異なる可能性がある。
私たちの業界に関わるリスクは
医療コストは主に政府や個人保険計画によって資金が提供されており，このような資金が減少し，限られているか，あるいは利用可能でなければ，我々の業務は悪影響を受ける可能性がある。
医療補助、医療保険、個人健康保険提供者を含む第三者支払者は私たちのサービスに大量の資金を提供してくれた。MCOを含む他の支払者も医療補助資金に依存している。これらの支払者は医療コストの低減を求めてきており，我々のサービスを含む医療サービスの販売率に圧力をかけている。私たちのサービスは第三者支払者によって費用効果があるとみなされることを保証することはできません。私たちは精算を継続して提供しますか、または支払人の精算政策は、利益に基づいてサービスを販売する能力に実質的な悪影響を与えません。私たちは連邦医療保険市場バスケットや他の料金調整を含めて販売率を制御することができない。私たちが提供するサービスの精算は主にMedicaidとMCOを通じて、料金率は州と支払人によって異なるかもしれません。最低賃金水準の向上を推進する立法努力が行われており，我々が経営する市場の最低賃金の向上を提案し続けることは，パーソナルケアサービスを提供するパーソナルケア者の給与率に大きな影響を与える可能性がある。また、インフレが持続的に上昇することは、従業員の賃金に関するコストと、燃料コストを含む私たちのサービスに関する他の投入を引き続き推進する可能性がある。現在の支払者は、このようなコスト増加が私たちに与える影響を十分に相殺するために、精算料率を向上させることができないか、または、支払人が精算料率を確実に向上させた場合、そのような増加は、コスト増加と同時に発生または完全に相殺されない可能性がある。これらの変化は、私たちの業務、財務状況、運営結果、流動性に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
代替支払いモデルの実施や医療補助や医療保険受益者のMCOへの移行は，我々の市場シェアを制限し，我々の収入に悪影響を及ぼす可能性がある。
多くの政府や商業支払者が、費用対効果、質、医療調和の向上を目的とした代替支払いモデルに移行している。例えば，責任のある看護組織やACOは，病院，医師団体，他の提供者組織の激励や患者看護の調整を求め，不必要なコストを削減している。いくつかの州では，その医療補助人口のための責任ある看護モデルを実施または発表している。もし私たちがこれらの計画に含まれていない場合、あるいはACOが確立した計画が私たちが提供するサービスと重なる場合、市場シェアや業務損失を失うリスクに直面します。
我々も同様に，管理医療計画における連邦医療保険や医療補助受益者数の増加の影響を受け，従来のサービス別料金モデルから脱却する可能性がある。連邦医療保険管理保健計画によると，連邦医療保険優位やMAとも呼ばれ，連邦政府は民間医療保険会社と契約を結び，連邦医療保険福祉を提供する。保険会社は、補完的な福祉を提供し、より高い計画コストを受益者に押し付けることを選択することができる。管理に参加する医療補助計画に参加する人数も増加しており，各州はMCOに医療補助計画サービスを提供することに依存しているため，コストや管理資源を制御する戦略としている。国の規制と制限のため、私たちは介護契約を管理する競争が激化する可能性がある。例えば，2018年10月，ニューヨーク州で管理されている医療補助計画が契約できる在宅医療提供者の数に制限を加えることが開始された。私たちが計画ネットワークに成功することを保証することはできません。私たちはすべてまたは一部のMCOと有利な契約を締結することができます。これらの計画の下での清算は現在のレベルに維持され、サービス許可は現在のレベルに維持され、私たちの収益力は過去の業績と同じレベルを維持します。もし私たちがこれらの分野で成功しなければ、私たちの業務は実質的な損害を受ける可能性があり、私たちの財務状況は実質的な悪影響を受ける可能性があります
また、国が受益者を管理する医療に移行するため、業務フローがうまく定義されていない可能性がある。例えば、会員資格、新しい紹介、および提供されるサービスの関連許可が遅延される可能性があり、これは、顧客へのサービス提供の遅延または提供されるサービスの支払いをもたらす可能性がある。運営プロセス上の困難は、私たちの収入増加率、キャッシュフロー、提供されるサービスの収益性にマイナス影響を与える可能性がある。政府、MCO、および他の商業支払者は、価値に基づく課金、換算料率、および会員の毎月の価格設定のような他の代替支払いモードを必要とする可能性があり、同時に財務リスクを私たちに移し、これはまた私たちの運営と財務状況に大きな影響を与える可能性がある。
私たちがサービス販売率を制御する能力は限られており、このようなサービスを提供するコストを維持または低減できなければ、私たちの業務は実質的な悪影響を受ける可能性があります。
連邦医療保険と医療補助は私たちの最も重要な支払人の一つであり、それらの費用率は連邦と州の法律と法規によって決定されている。また、これらの支払人自身が料金を制御し、MedicaidおよびMedicareから得られる資金の能力が限られており、自分のコストを下げる圧力に直面しているので、MCOおよび他の支払者と精算率を交渉することは困難である。そこで、様々なバックグラウンドプロセスを集中させ、技術を使用してプロセスを簡略化し、従業員を効率的に管理するなど、予想される利益レベルを実現するためにコストを管理します。もし私たちが私たちの流れを簡素化し、私たちのコストを下げることができなければ、私たちの業務と総合財務状況、運営結果、キャッシュフローは大きな悪影響を受ける可能性がある。
個人第三者支払者が将来とるコスト制御措置は、特に私たちのサービスコストを支払者が制定した料率以下に維持または低下させることができなければ、将来の収入や収益力を制限し、利益率の低下やマイナス成長を招く可能性があり、私たちの運営結果は大きな悪影響を受ける可能性がある。
私たちの商業支払者と管理する医療補助収入と収益力は、第三者支払者が支払率を下げ、保険サービスの範囲と利用率を縮小し、サービスのケース管理審査と価格交渉を増加させることによって、医療コストを維持または低減する持続的な努力の影響を受ける。第三者支払者がすぐに私たちのサービスに支払う保証はありませんし、現在の支払者や収入の組み合わせを維持し続ける保証もありません。私たちは、私たちの商業支払者および管理されている医療補助収入源の発展に引き続き努力し、現在または将来の第三者支払者の支払いレベルのいかなる変化も、私たちの業務および総合財務状況、運営結果、キャッシュフローに大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは他の企業よりも突発的な公衆衛生事件の影響を受けやすいかもしれません。これは、私たちのエンドユーザーの性質と私たちの運営に要求される物理的距離が、私たちの業務に他の企業よりも比例しない損害を与える可能性があるからです。
私たちのエンドユーザの多くは高齢者であり、彼らは複雑な医療課題に直面しているか、または複数の持続的な疾患または慢性病を患っており、大流行または公衆衛生緊急時には、彼らの多くは一般公衆よりも脆弱である可能性がある。私たちの従業員もまた、被害を受けやすいエンドユーザーにより多く接触しているため、感染症に感染するリスクに直面している。突発的な公衆衛生事件に対応するために社会的隔離や隔離計画を実施したり、“家に残る”命令を継続したり再起動したりすると、私たちの従業員もエンドユーザーの面倒を見ることが困難になる可能性がある。さらに、私たちは似たような効果をもたらす可能性のある方法で既存の内部政策を拡大するかもしれない。もし新冠肺炎ウイルスとその潜在的なより伝染性のある変種が新冠肺炎感染を復活させた場合、あるいは政府が承認した新冠肺炎ワクチンに抵抗力のある新しい変種を開発し続けた場合、あるいはインフルエンザや他の大流行が発生した場合、私たちは大きな損失を被る可能性があり、あるいは私たちのエンドユーザーは私たちのサービス、特にパーソナルケア部門、あるいは私たちの従業員の可用性が減少し、コストが高すぎる場合、影響を受けた従業員のために代替者を招聘する必要があるかもしれない。したがって、突発的な公衆衛生事件は私たちの財務状況と業務結果に比例しない実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
当社の情報技術システム(お客様のプライバシーや機密情報を保護するためのシステムを含む)の不足やセキュリティホールによって悪影響を受ける可能性があり、これは法的責任を招き、私たちの名声に悪影響を与え、私たちの業務、財務状況、および運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの情報技術やITシステムは私たちの運営に重要であり、成長と既存のビジネスプロセスを支援するために、適切かつ十分なインフラおよびITシステムを実施し、維持しなければなりません。 我々は、患者が識別可能な健康情報、財務情報、および顧客およびエンドユーザに関する他の個人情報、例えば、名前、住所、電話番号、電子メールアドレス、識別番号、敏感な健康データおよび支払いアカウント情報など、コンピュータシステムにおいて敏感かつ個人顧客の機密情報を収集、処理、保持する必要がある個人および他の人にサービスを提供する。 そこで私たちは複雑で
絶えず進化するアメリカのプライバシー法律と法規は、HIPAA、CCPA、その他の個人データ処理に関連する法律と法規を含む。多くの州では個人情報のプライバシーや安全を保護するための法律が制定されており、管轄区によって法律の違いが大きい。ますます多くの州が、セキュリティホールが不正アクセス、使用、または個人情報の開示をもたらす場合、影響を受けた個人および規制当局に通知しなければならない。HIPAAはまた、不正アクセス、使用、または個人健康情報の開示の範囲内での通知を要求する。CCPAによると、カリフォルニア州住民と家庭は特に著しく拡大されたプライバシー保護を受けている。公布された法律は、通常、違反行為に対する民事処罰と、データ漏洩訴訟を増加させる可能性のあるデータ漏洩行為に対する個人訴権を規定する。また、我々は、内部および外部リソースを使用して、私たちのデータ処理やり方やポリシーの遵守状況を監視し、変化するプライバシー法を遵守するために、私たちのデータ処理やり方や政策を修正し続けているが、関連規制機関は、私たちのデータ処理やり方がいくつかの新しい法律のすべての要求を満たしていないと判断する可能性があり、これは私たちを処罰および/または訴訟を受ける可能性がある。また、個人データのセキュリティ制御、従業員およびサプライヤーに対するデータプライバシーおよびデータセキュリティトレーニング、および私たちが実施または将来実施可能な政策、プログラム、およびやり方は、個人データの不適切な開示を防止する保証はありません。消費者権益保護法および/または他の個人資料保護法に違反した場合、個人資料の不適切な開示は、私たちの名声を損ない、消費者の自信喪失を招き、政府の法執行行動(罰金を含む)の影響を受ける可能性がある, または、収入損失、コスト増加、金銭損害賠償責任、罰金および/または刑事起訴をもたらす可能性があり、これらは、私たちの業務、総合経営業績、財務状態、およびキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちはまた、マーケティング、販売、物流、顧客サービス、会計、行政機能を含む、他の業務機能のデータ、通信、およびビジネスプロセスを管理するために、当社のITシステム(いくつかは第三者にアウトソーシング)に依存しています。また，我々のシステムは，通常インターネットを介して接続されている第三者利害関係者とのインタフェースを含む.さらに、私たちのサービスまたは私たちのサービスに関する情報は、顧客のITシステムにおいて実行またはホストされており、彼らのITシステムにおける任意の故障または弱点は、私たちがサービスを提供する能力に悪影響を及ぼす可能性があるため、契約履行義務の減免または提供されたサービスの補償を得ることができない可能性がある。また、当社のサプライヤーのような他社に影響を与えるセキュリティ事件は、サイバー犯罪者が私たちの顧客や従業員の個人情報を取得することを可能にする可能性がある。その後、サイバー犯罪者は、これらの情報を利用して、私たちの顧客のアカウントへの不正アクセスを試みる可能性があり、これは、私たちの名声、業務、および運営結果、または財務状況に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。我々が保持しているデータや第三者アクセスにより，我々は保護された個人情報を取得するための悪意のあるネットワーク攻撃に関連するますます大きなサイバーセキュリティリスクに直面している.私たちのサービスは通常ネットワークの安全を確保できる場所外で行われるので、私たちの業務性質は追加のリスクを増加させます。私たちが適切な技術インフラを建設、維持、保護するために必要な資源を分配し、効率的に管理しなければ、私たちの業務や財務業績はマイナスの影響を受ける可能性がある
さらに、コンピュータハッカーおよびデータ泥棒はますます複雑になり、大規模かつ複雑な自動攻撃を行い、私たちの情報技術システムは、重大なセキュリティホール(顧客、従業員または他の機密データへのアクセスまたは取得を含む)、ネットワーク攻撃またはマルウェアまたは恐喝ソフトウェア攻撃、サービス拒否または他の攻撃またはセキュリティ事件によって引き起こされる重大なシステム障害の影響を受けやすい可能性があり、これらの攻撃またはセキュリティイベントは、私たちの運営および財務業績、ビジネスパートナーおよび顧客との関係、および私たちの名声に悪影響を及ぼす可能性がある。不正アクセスまたはシステム破壊を取得するための技術はしばしば変化し、長い間検出されにくい可能性があるため、機密の個人情報を含む我々のシステムの侵入を防止し、敏感なデータを保護するのに十分な予防措置を実施することができない可能性がある。私たちのデータセキュリティのいかなる破壊も、顧客または従業員情報の不正な発行または送信、または価値のあるビジネスデータの損失、または当社の業務中断をもたらす可能性があります。データセキュリティの重大な破壊または他のネットワークセキュリティ脅威の予防、検出、応答が間に合わなかった場合、システム中断、業務連続性の問題、またはデータの完全性が損なわれる可能性があります。これらのイベントまたは個人データを保護できなかった他の任意の行為は、不必要なメディア関心を引き起こし、私たちの名声を損ない、私たちの顧客関係を損害し、販売損失、罰金、または訴訟を引き起こす可能性がある。私たちはまた、セキュリティホールによる問題を予防、対応、または緩和するために、大量の資本と他の資源を使うことを要求されるかもしれない。もし私たちが重大な故障を防ぐことができなければ、私たちの運営は影響を受けるかもしれません。私たちは名声損害、訴訟など、他の否定的な結果を受けるかもしれません, 救済コストは、欠陥が救済されるまで私たちの業務の要求を運営してはならない、または様々なデータプライバシー法律および法規による罰であり、いずれも私たちの業務、財務状況、および運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの業務に関わるリスク
私たちの収入の大部分は限られた支払者から来ており、資金、財務的可能性、あるいはこれらの支払元との関係のいかなる変化も、私たちの財務状況と運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
比較的少ない契約によると、私たちは限られた数の支払人からかなりの収入を得た。例えば，2022年12月31日までの1年間で，我々NEMT部門収入の約30.6%は5人の支払者のみであり，そのうちの1つの州医療補助機関はその間にNEMT部門の総収入の10.9%に貢献した。私たちの他の部門では、2022年12月31日までの1年間、私たちのパーソナルケア部門の収入の約12.0%はアメリカの州からの医療補助計画であり、私たちのRPM部門の収入の約19.9%は健康計画から来ている。これらの契約に基づいて当社のサービスの方法や法規の損失、金額の減少や変更を支払うことは、私たちの収入や運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。さらに、私たちの個人支払者のどのような合併も、私たちの収入、財務状況、および運営結果に及ぼすこのようなリスクの影響を増加させる可能性がある。
我々の業務，運営結果，財務状況は新冠肺炎を含む大流行感染症の悪影響を受ける可能性がある。
疾病又は任意の他の伝染病の広範な爆発、又は新たな冠肺炎の大流行のような経済混乱を引き起こす公衆衛生危機は、我々の業務及び運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。新冠肺炎及びそれがより伝染性を持つ可能性のある変種、および政府当局と個人行為者がウイルスの伝播を制限するための措置は、すでに私たちの従業員、サプライヤー、輸送提供業者、および他の業務提供者が私たちの業務に対して展開している正常な業績レベルで彼らが割り当てた任務を実行する能力を妨害し続ける可能性があり、これにより、私たちの業務運営の一部を大幅に削減することができる。新冠肺炎疫病が私たちの業務に与える最終的な影響は私たちが予測できないかもしれない絶えず変化する要素に依存します
•大流行の持続時間と範囲
•政府、企業、個人は大流行に対応した行動を続けている
•大流行が経済活動に与える影響と対応行動
•私たちの顧客と会員および顧客と会員が私たちのサービスの需要に与える影響、特に私たちのパーソナルケア細分化サービスの面で、
•私たちがサービスを提供できるのは、主に旅行制限、私たちの連絡センターの新冠肺炎に関する中断、在宅勤務の人からです この機会を借りて、パーソナルケア部門を通じて提供される可能性のあるパーソナルケアサービスと、“住宅施設”や他の関連する“家に残る制限”を廃止または修正した後、私たち従業員が健康懸念、児童保育問題、または失業手当の増加で職場復帰する意思を提供します
•私たち従業員の健康、勤務時間、および/または職責履行能力に関する問題；
•私たちは、危険手当や個人保護設備の支出を増加させることを含む、これらの変化する条件と、従業員の健康と安全を保護するために増加したコストに対応している
•私たちの支払人が私たちのサービスに支払う能力
さらに、適切な応答ができなかった場合、または応答が不十分であると考えられる場合は、名声損害をもたらす可能性があり、および/または、私たちをクレームおよび訴訟に直面させる可能性があり、いずれも、私たちの業務および運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある
2020年3月に新冠肺炎が大流行して以来，国が公衆衛生命令を強制したため，NEMT部分の出現量が大幅に減少することが観察された。旅行量の減少は改善され，大流行後，会社は毎年旅行量が増加しているが，大流行による業界構造の変化は，主に遠隔保健や仮想看護の使用増加に関係しており，会社の旅行量に影響を与え続けている。この業界構造の変化が旅行量にどのような持続的な影響を与えても、会社が輸送サービス需要のこのような変化に適応しているので、私たちの輸送業者にマイナスの財務影響を与える可能性があり、収入の低下を招く可能性がある。輸送量が大流行前のレベルまで増加し続けるにつれて、我々の輸送プロバイダネットワークの能力制限により、将来的に輸送プロバイダの可獲得性が制限される可能性がある。また、現在の労働環境では、潜在的な従業員を募集することは挑戦的である可能性があるので、私たちの連絡センターは人員配置困難に直面する可能性があり、これは、私たちの連絡センターと相互作用する際に顧客やメンバーの体験にマイナス影響を与え、私たちの名声と運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
大流行により，我々のパーソナルケア部門のサービス時間やアクセス数も大幅に減少した。大流行後，サービス時間や受診回数の減少は毎年改善を続け，大流行前のレベルに近づいているが，大流行の持続的な影響は，労働市場への制限，特に医療専門家のストレスに関する制限を含め，介護者不足を招き，提供可能なサービス時間数に影響を与え続けている。また，これらの労働力制限は賃金率の向上を推進しており，様々な介護サービス固定料率契約における会社の収益力を制限している。労働力不足や医療専門家の圧力によるいかなる数の減少も、私たちの介護者が提供するサービスの質を低下させ、より低い品質をもたらす可能性があります
パーソナルケア部門の収入は予想以上だった。販売台数の持続的な増加に伴い、医療業界の人員配置課題により、需要を満たす困難に直面する可能性がある。このような状況と要素のいずれも私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちのRPM部門は新冠肺炎の疫病による運営や財務活動に直接的な実質的な影響を与えていない。感染性の高い感染環境において遠隔医療サービスへの需要が増加していることから，この業務部門は弾力性があることが証明されているが，潜在的なリスクが出現する可能性があり，同部門の財務業績に大きな影響を与える可能性がある。具体的には，ヘルスケアコミュニティにサービスする医療専門家が直面している圧力を考慮すると，我々の遠隔看護監視業務を支援する適格な医療専門家が不足している場合がある。さらに、この細分化された市場は、在宅で使用される健康監視装置を受ける患者に依存するため、活動および持続的なキーデバイス監視およびデータ分析解決策を行うためにこれらのキーデバイスが到達することを保証する任意のサプライチェーンが受ける任意の影響は、私たちの業務に負の影響を与える可能性がある。このような要素のいずれも私たちの名声と業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
新冠肺炎によるNEMT旅行量やパーソナルケア時間数の不確実性と変動性，疫病のグローバル経済への長期的な影響は，これらの業務部門の運営に関する費用見積りを策定する際に依存する仮定に影響する可能性がある。これらのサービスを提供することによるコストを正確に推定していなければ，これらの細分化市場は実際の結果の期外調整の影響を受ける可能性がある.このようなすべての要素は、私たちの業務、財務状況、そして運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。そのほか、新冠肺炎の大流行の影響と大流行の長期的な影響は絶えず変化しており、大流行の持続、任意の追加の灰再発或いは新冠肺炎変異は脚本報告に含まれる他のリスク要素を招く可能性があり、更に私たちの業務、財務状況、流動性、経営結果と収益能力に重大な不利な影響を与える可能性があり、私たちが現在未知であるか、あるいは私たちが現在重大なリスクを持っているとは思わない方法を含む。
私たちの連絡センター従業員は健康流行病や新冠肺炎などの流行病の不比例の影響を受ける可能性があり、これらの流行病は私たちの業務を乱し、私たちの財務業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの連絡センターは通常一つの場所に多くの従業員を収容することができる。そのため、伝染性感染或いはウイルスの発生或いは巻き返し、例えば新冠肺炎のような あるいはその潜在的な感染性および/またはワクチン耐性の変種は、私たちが業務を展開している1つまたは複数の場所で、従業員の大量欠勤、生産能力利用率の低下、私たちの連絡センターの自発的または強制閉鎖、私たちの従業員の通勤を困難にする可能性のある交通制限、私たちの従業員の旅行制限、および私たちの業務の他の中断を招く可能性がある。いかなる長期あるいは広範な健康疫病も私たちの業務運営を深刻に混乱させ、私たちの業務、財務状況と運営結果に重大な不利な影響を与える可能性がある。
私たちの売掛金を遅延させるか、または催促しないか、特に任意の業務統合過程において、私たちの業務、財務状況、運営結果、流動性に悪影響を及ぼす可能性があります。
タイムリーな請求書と入金は私たちの流動性の重要な要素だ。我々の売掛金の開票と入金は，連邦医療保険や医療補助精算を管理する複雑な法規や非政府支払者が課すルールの制約を受けている。これらの法規と規則に基づいて請求書と入金を適時に発行することができず、支払い遅延を招く可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、運営結果、流動性に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。文書サポート、システム問題、Medicare、Medicaid、または他の支払者問題、特に管理医療に初めて移行する市場において、または業界傾向が私たちのレジ期間を延長する可能性があり、これは私たちの運営資本に重大な悪影響を与える可能性があり、私たちの運営資本管理プロセスはこのようなリスクを緩和することに成功できない可能性がある。
連邦医療保険·医療補助計画下の支払い時間は政府予算によって制限され、クレーム提出と特定計画による後払いとの間の時間が延長され、最も明らかなのは、医療補助と医療補助管理計画の下で、これら2つの計画は通常、平均病院クレームより約30~60日遅延することである。また、買収や他の施設の所有権変更申請に関するタイムリーな承認を受けられなかったり、当社または他の第三者の情報システムの故障により精算が遅延したりする可能性があります。私たちはまた、CMSおよび/または様々な州機関の承認に依存して、新しいレートでクレームを提出または支払うことができる精算料金の増加を遅延させる場合に遭遇する可能性がある。上記の原因または他の原因によるいかなる遅延も、当社の業務、運営結果、および財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
また、当社の売掛金の遅延や、当社の被買収会社(GMMを含む)の移行や統合に関連した売掛金の回収ができず、それに伴う基礎請求書や入金操作がレガシーシステムから当社のシステムに移行することは、私たちの運営結果や流動性に大きなマイナス影響を与える可能性があります。
営業権や長期資産に減値が生じた場合、私たちが報告した財務業績が影響を受ける可能性があり、これは私たちの運営業績や財務状況に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
米国公認会計原則または公認会計原則によると、事件や環境変化が資産の帳簿価値を減値する可能性がある場合には、運営に用いる長期資産の帳簿価値を検討しなければならない。減価評価が必要とされる可能性のある要因には、資産使用範囲または方法の重大な不利な変化、資産価値に影響を与える可能性のある法的要因、またはビジネス環境の重大な不利な変化、または資産に見られる市場価値の大幅な低下が含まれる。このようなイベントの発生や発生がある資産の減価可能性を示す場合、資産の帳簿価値が、その資産の残存経済寿命内での使用および最終的にその資産を処分することによって生じる予想される未割引現金流量の合計を超えるかどうかを決定することで、資産の回復可能性を評価する。この等のテストにより、その資産の帳簿価値が回収できないことが示された場合、吾等は、割引キャッシュフローの推定を含む適切な推定方法を用いてその資産の公正価値を推定する。当該等の資産の公正価値が帳簿価値よりも低ければ、帳簿価値が推定公正価値を超えることに相当する減値損失を計上する。異なる推定または仮定を使用して、私たちの無形資産の公正価値を決定することは、そのような資産の価値が異なることをもたらす可能性があり、それによって、減値をもたらす可能性があり、または減値を確認している間に、重大な異なる減値費用をもたらす可能性がある
また，我々の報告単位の推定公正価値がそれぞれの報告単位の帳簿価値よりも低ければ，営業権が損なわれる可能性がある。私たちの成長により、一部は買収、営業権、その他の無形資産によって私たちの資産の大きな部分を占めている。我々の最近の買収を見ると、2021年にCare Findersを買収したことによる商誉は2.321億ドル、2021年のVRI買収による商誉は2.363億ドル、2022年のGMM買収による商誉は4430万ドルである。私たちは毎年私たちの営業権残高を分析して、減値をテストします。イベントや状況の変化が発生した場合、報告単位の公正価値(営業権を含む)が報告単位の帳簿価値を下回ってしまい、年次減値テストの前に中期減値テストを行う必要がある可能性もある。この場合には、(1)重要な契約の損失、(2)法的要因または私たちの業務環境の重大な不利な変化、(3)予期しない競争、(4)規制機関の不利な行動または評価、または(5)私たちの株価が大幅に下落することが含まれるかもしれない。
2022年12月31日現在、営業権、無形資産、権益法投資および財産と設備の帳簿純価値はそれぞれ9.687億ドル、4.394億ドル、4130万ドル、6910万ドルだった。私たちはこのような長期資産の帳簿価値を監視し続けている。将来の状況が経営陣の買収時の見積もりと異なる場合、あるいは市場状況がその後変化すれば、将来的に営業権、無形資産、権益方法投資または財産と設備の減価費用が発生する可能性があり、これは私たちの運営業績や財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
信頼性があり、効率的で安全なITシステムを維持またはさらに開発できなければ、私たちの運営に妨害を与え、競争と業務の成長に成功する能力を弱めることになる。
私たちは私たちのITと業務システムの効率的で途切れない性能に強く依存しています。これらのシステムは、当社の業務に対して見積、処理、サービスを行い、価格設定およびサービス配信に必要な財務機能を実行します。これらのシステムはまた、サービスを中断または遅延させることなく、定期的な修正および改善を行うことができなければならない。また、私たちのシステムと顧客のシステムを統合する能力は、私たちの成功に重要です。我々の情報システムは、既存システムを維持·改善し、情報処理技術の持続的な変化や変化する業界や法規要件に追従するために、大量の財政·管理資源のコミットメントに依存している。しかし、私たちは依然として会計、報告、および統合プロセスを含む人工プロセスおよびプロセスに依存しており、これらのプロセスはエラーを招く可能性があり、私たちの業務増加に比例しない可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、および運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
我々のITプラットフォームで改善を実現する失敗や遅延は、いくつかのプロセスを中断したり、業務運営を低減したりする可能性があり、競争的に不利になる可能性があります。もし私たちが適切なシステム、手続き、制御を実施できなければ、私たちは適切かつタイムリーな方法で私たちのサービスを提供し、私たちの業務を発展させ、計算取引を成功させることができないかもしれません。これは私たちの業務、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼすかもしれません。
私たちは適格社員の誘致と維持に関連するリスクに直面しており、これは私たちの業務を損ない、私たちの運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの業務成功は私たちが高い素質と経験豊富な従業員を識別、吸引、発展、激励と維持する能力に大きく依存しており、これらの従業員は顧客に高品質なサービスを提供するために必要な技能と経験を持っており、私たちの高級管理職の持続的な貢献は私たちの成功に特に重要である。我々の目標は，潜在的な直接介護や行政候補者の教育，経験，資格を評価する際の重要な考慮要因である最高品質のサービスを顧客に提供することである。私たちの一部の従業員は必要な教育背景と専門証明書を持つ専門家で構成されている。これらの従業員の需要は大きく、予測可能な未来には依然として限られた資源である可能性があり、現在の経済で持続的な労働力不足がこの問題を悪化させている。
私たちが必要な経験と技能を持つ従業員を引き付ける能力は、競争力のある賃金、福祉、職業発展の機会を提供する能力を含むいくつかの要素に依存する。新入社員を誘致する計画を立て、既存従業員、特に私たちの上級管理職を維持するためのインセンティブを提供していますが、将来的に新入社員を誘致したり、私たちの上級管理職や他の重要な従業員のサービスを引き留めたりできることを保証することはできません。私たちと競争するいくつかの会社は私たちよりも多くの財務、技術、政治とマーケティング資源、知名度、そしてより多くの顧客と支払人を持っているかもしれません。これは応募者にもっと魅力的であることを証明するかもしれません。経験者を引き付けて引き留めることができないことは、私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの業務のパフォーマンスは、私たちの高スキルのIT専門家の才能と努力にも依存しています。私たちの成功は私たちがこの人たちを募集し、維持し、奨励する能力にかかっている。効果的な後継計画は私たちの未来の成功にも重要だ。上級管理職の知識の効率的な移行と上級管理職の円滑な移行を確保できなければ、短期·長期戦略、財務·運営目標を実行する能力、および私たちの業務、財務状況、全体的な運営結果は大きな悪影響を受ける可能性がある。
私たちが行っているいかなる買収や買収統合努力も、私たちの業務を混乱させる可能性があり、期待された結果を生じることなく、株主価値を希釈し、私たちの経営業績に大きな悪影響を及ぼすことはありません。
我々の成長戦略には，買収による相補市場やサービスラインへの参入の潜在力，特に我々の大規模技術支援の運営やネットワーク固有の優位性を利用することが可能な機会を評価することが含まれている.買収を行っており、買収会社が事業運営に統合される能力にある程度依存している戦略的買収機会を検討·求めていく予定である。買収された会社の統合は、私たちの管理、システム、内部統制、および財務と実物資源に重大な要求を提出するだろう。これは，より多くの合格者を雇用し，専門家を引き留めて適切な制御システムの開発に協力し，我々の情報技術インフラの拡張などで巨額の支出を招く必要があるかもしれない。私たちの業務の性質は、合格した管理者を見つけることが難しいということだ。私たちは成長を効果的に管理することができず、私たちの財務業績に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない
例えば、Care Findersを私たちのパーソナルケア部門とVRI取引で買収された遠隔患者モニタリング業務に統合することに成功し、GMMを買収することによって私たちの業務を拡張し、私たちが買収の予想される利益を達成する能力は、多くのリスクと不確実性の影響を受け、その多くのリスクと不確実性は私たちの制御範囲内ではない
•複雑な組織、システム、操作手順、コンプライアンスプログラム、技術、ネットワーク、および他の資産の統合に関連する挑戦および意外なコスト；
•企業文化の違いを調整することの難しさ
•買収からコスト節約や他の期待収益を実現できるようにすることができませんでした
•買収に関連する既知および未知の法律または財務責任に関連する挑戦；
•私たちのほとんど経験のない市場に入るリスクは
•債務の発生と買収に関する新しい契約の負担に関する挑戦；
•私たちの業務を統合する過程で、経営陣の持続的な業務への関心の分流を最大限に減らすことはできない
•顧客、サプライヤー、および他の重要な関係に関する潜在的な衝突を解決することができない
•重要な経営陣と他の重要な従業員を維持することの困難さ
•より規模が大きく、より複雑な会社の拡張運営と、地理的に分散した組織の挑戦を協調することを管理する。
買収完了に多額の費用が発生しているが、予想されるコスト収益や他の収益を実現できず、予想される程度に達しているか、予想されたスケジュール上、あるいは全く実現されていない可能性がある。また、この業界の競争は、買収の期待利益を十分に達成できない可能性もある。
また、買収された会社が買収決定を下す際に根拠となる歴史的または予想レベルに収入や支出が生じることも保証されず、買収された会社の契約を維持または更新することができ、買収された会社が統合された後に運営や経済効果を実現することができ、あるいは買収が私たちの運営結果や財務状況に悪影響を与えないようになる。
また、私たちが市場を拡大したり、他の方法で成長見通しを利用したりするにつれて、私たちの買収戦略に合わせて、既存の株主パーセントの所有権を希釈する可能性のある株を発行することができ、あるいは大量の債務や負債を招いたり、負担したりする可能性があります。買収や統合に関する問題を克服することに成功する保証はありませんが、それができなければ、私たちの運営を混乱させ、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。過去や将来の買収や投資で遭遇したこれらのリスクや他の問題を解決することができず、このような買収や投資の期待収益を実現できず、予測不可能な債務を発生させ、全体的に私たちの業務を損なう可能性があります
私たちが推定した所得税は、私たちが最終的に支払った所得税と実質的に異なる可能性があり、これは私たちの運営業績や財務状況に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの総所得税の支出は私たちの課税収入と私たちが経営したり経営している各司法管轄区の税法に基づいています。私たちの年間所得税支出を決定し、私たちの納税状況と関連事項を評価する際には、重大な判断と見積もりが必要です。私たちの通常の業務過程では、多くの取引と計算の最終税収決定が不確定であるか、または他の側面から説明されている。また、従来の労働力開発サービス部門の運営における税金条約の適用性および移転定価法規の適切な適用について判断することが求められている。1つの課税管区が他の課税管区とある特定の税種の税額または適用性、またはある特定の税種の還付または免除の金額または可獲得性について食い違いがある場合、私たちは一時的または恒久的な二重課税と、専門費用を増加させてこのような税務問題を解決する可能性がある。
私たちの所得税負債の決定は適用税務機関の審査を受け、私たちは数年前に複数の管轄区域の監査を受けたことがある。私たちは販売や以前の労働力開発サービス部門の損失から大量の返金を受けたので、アメリカ国税局の審査を受けました。この審査は2021年第3四半期に完了し、実質的な調整は行われなかった。しかも、私たちはこのような問題に対する各国とサウジアラビアの税務当局の検討を受けている。私たちは私たちの所得税推定と関連決定が合理的で適切だと思うにもかかわらず、関連税務機関は同意しないかもしれない。このような監査と審査の最終結果は、私たちの歴史所得税の準備や課税項目に反映されている推定と決定とは大きく異なるかもしれない。
私たちNemt細分化市場に関するリスクは
私たちの契約が予想されるように有効であることを保証することはできません。その規定の条項が終了するまで、または満期時に満足できる条項で更新または延期されるかどうか(あれば)、私たちの契約が中断され、早期に期限が切れたり、再交渉されたり、更新できなかった場合、私たちの財務状況や運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちのNEMT部分の契約は頻繁に更新され、契約期間内に時々再交渉を要求する必要があります。例えば，我々の多くの州医療補助契約は，2022年12月31日までの1年間のNEMT部門収入の40.0%を占め，期限は3年から5年まで様々であり，通常期限終了時に競争的調達を行う。MCOSとも契約を締結しており，2022年12月31日までの1年間にMCOSは我々NEMT部門収入の60.0%を占めている。私たちのNEMT細分化サービスのMCO契約は通常、どちらか一方が契約条項に基づいて合理的な通知を出して終了するまで有効であり、契約相手側が規定された契約終了日までに契約の定価と他の条項を再交渉することは、私たちに不利です。私たちは、私たちがいつ、あるいはどの程度私たちの州医療補助契約を更新することに成功したか、または最初の交渉の条項の下で、または契約期間内に私たちのMCO契約を維持することに成功したかどうかを予測することができません。2022年12月31日までの1年間に，我々NEMT部門の30.5%の収入は州医療補助契約からであり，これらの契約は2023年に更新される
また、我々の多くの州契約については、政府が契約を支援するサービス項目の支出を減少またはキャンセルするなどの理由があれば、支払者は直ちに契約を終了したり、便宜上、直ちに契約を終了したりして、支払者を処罰しないことができる。私たちは支払人がいつ、いつ、あるいはどの程度契約が切れる前に私たちとの契約を終了することができるか、あるいは私たちとの契約を更新したり、延長することができないか予測できません。もし私たちが満足できる条件で契約を保留したり、更新したり、失われた契約を置き換えることができなければ、私たちの財務状況や経営結果は大きな悪影響を受ける可能性があります。新たな契約付与を求め、効率化措置を講じているが、これらの措置が継続しない契約やキャンセルされた契約が我々の財務状況や運営結果に与える悪影響を完全に相殺する保証はない。
私たちの成功は私たちが市場で効果的に競争する能力に依存しており、もし私たちが市場で私たちのサービスを効果的に競争できなければ、私たちの運営結果は重大な悪影響を受けるかもしれない。
私たちは似たようなサービスを提供する様々な組織と顧客と契約を争っている。地域の非営利団体やコミュニティベースの組織、より大きな会社、現在、NEMTサービスのような組織(UberやLyftなどの輸送ネットワーク会社を含む)およびChaプロバイダを含む、多くの異なる規模の組織が私たちと競争している。その中のいくつかの会社はより高いブランド認知度と、より多くの財務、技術、政治、マーケティング、および他の資源を持っているかもしれません。これらの資源は私たちよりも多くの顧客や支払人に貢献しています。しかも、その中のいくつかの会社は私たちよりもっと多くのサービスを提供するかもしれない。競争力を維持するためには、費用対効果に合った方法で支払人と顧客に良質なサービスを提供しなければならない。
私たちが経営している市場は費用対効果とサービス品質に影響を与える技術発展の影響を受け、私たちの顧客の需要は定期的に変化し、発展している。したがって，我々の成功は，これらの変化するニーズを満たすサービスを開発する能力と，コスト便益に基づいてこれらのサービスを提供するために必要な技術を提供する能力に依存する.私たちの競争相手は、私たちの業界におけるサービスの設計と提供方法を変えるために技術をよりよく利用するかもしれません。彼らは、より良い契約条項、技術資格、価格、および合格した専門家の利用可能性を含む、私たちの顧客とは異なるまたはより強力な能力を提供するかもしれません。さらに、競争相手の新しい技術や方法や破壊的な技術や方法は、私たちのサービスを競争力を失ってしまう可能性がある。例えば，新冠肺炎の流行は業界を仮想医療解決策に移行させており，エンドユーザが看護を受けるためにヘルスケア提供者に対面訪問する回数を減少させる可能性があり，NEMTサービスの利用率を低下させる可能性がある。
私たちは経験して、私たちの市場からの新しい参入者の競争を経験し続けると予想される。競争の激化は、価格設定の圧力、市場シェアを失ったり、獲得できなかったり、顧客や支払人を失ったりする可能性があり、いずれも私たちの経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。私たちの業務はまた、競争相手の合併の悪影響を受ける可能性があり、これは、定価圧力の増加や支払人との交渉チップの増加、または支払人または顧客が競争相手を買収することを含む私たちのサービスを直接顧客に提供する可能性があります。
私たちの業務の大部分は政府の提案書の要請に応えることで得られており、将来私たちはこの過程で契約を獲得しないかもしれないし、得られた契約は利益がないかもしれない。
私たちは州政府実体から取得し、私たちの業務の大きな部分を獲得することを求め続けます。これは、通常、政府の提案書の要請、すなわちRFPに応答する必要があります。提案を効率的に行うためには，提案契約にサービスを提供するコスト構造，業務の構築，技術や価格仕様に関する最も魅力的な提案の提出に要する時間を正確に見積もる必要がある.正確なコスト推定は類似契約の歴史経験と輸送コストの未来予想に基づいており、新冠肺炎の大流行後のサプライチェーン不足と現在の地政学的環境の不確定性により、輸送コストを不正確に予測する可能性がある。私たちはまた厳格で時々短いスケジュールで多くの情報を収集して提出しなければならない。私たちがRFPに成功的に対応する能力は私たちの業務に大きく影響するだろう。実績基準に関する入札要求を誤解したり、拘束力のあるRFP入札においてパフォーマンスコストを正確に推定していなければ、提案された契約を修正できる保証はなく、利益のない契約の下で契約を履行することが要求される可能性があり、これは、我々の運営結果に実質的な悪影響を与える可能性がある。
もし私たちが契約義務を履行できなかった場合、私たちは損害賠償と経済的処罰の責任を負うことができ、これは既存の質権履行と支払い保証金をリスクに直面させ、既存の契約を維持したり、新しい契約と未来の債券を獲得する能力を損なう可能性があり、いずれも私たちの業務と運営結果を損なう可能性があります。
私たちは契約義務を履行できませんでした。すぐに契約を終了する理由を提供するほか、私たちの財務業績にマイナスの影響を与え、私たちの名声を損なう可能性があります
私たちが既存の契約を維持したり、新しい契約を得る能力に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。例えば、契約を終了することによって、支払者が別のソースから同様のサービスを取得することによって生じる超過料金に対して法的責任を負うことができるかもしれない。また、私たちの契約は私たちに介護基準に達していない支払者を賠償することを要求します。その中のいくつかの契約には違約金条項と経済的処罰が含まれています。これらの契約に違反すれば、金額は大きいかもしれません。私たちが契約義務を履行できなかったことは、大量の実際およびそれに応じた経済的損失を招く可能性もあり、その影響は私たちの業務や名声に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある
もし私たちがいくつかの契約を履行するコストを正確に見積もることができなければ、私たちは利益率が低下したり、マイナス成長したりする可能性があり、私たちの運営結果は実質的な悪影響を受ける可能性がある。
2022年、2021年、2020年の間、私たちNEMT部門の収入の87.8%、84.7%、86.2%はそれぞれ署名された契約から来ており、残りの収入はサービス費用(FFS)契約から来ている。私たちが署名した大多数の契約によると、私たちは特定の地理的人口需要を管理する責任を担っています。方法は輸送サービスを毎回乗るか、マイル計算で現地輸送会社にアウトソーシングすることです。適用可能な契約率を決定するために“価格設定モデル”を使用し、推定された使用率、州の具体的なデータ、州または同様のサービスに関する以前の経験、契約で概説された医療保険計画、決定されたサービス集団、推定された旅客輸送量、推定された交通提供料金、および公共交通の利用可能性が考慮される。会員ごとの固定月額は入札過程で決定されているが，支払人が提供する地理的地域の実際の履歴輸送データ，内部および第三者精算会社による精算作業および支払人が提供する精算分析に基づいている。もし私たちのサービスの使用率が私たちの見積もりを超えたら、契約の利益は予想を下回るかもしれません。あるいは利益が全くないかもしれません。私たちのFFS契約によると、政府が支援する顧客とのインタラクションによって費用を獲得します。これらの契約から利益を得るためには、私たちはサービスを提供するコストを正確に推定しなければならない。これらの契約に関連する顧客数がレンタル料や管理費などの固定コストを支払うのに十分でない場合、私たちの経営業績は大きな悪影響を受ける可能性があり、私たちの収益性は損なわれる可能性があります。私たちのFFS契約はコストに基づいて精算されていません。したがって、私たちのコストを正確に見積もることができなければ, 私たちはこのような契約の利益率の低下や損失に直面するかもしれない。顧客数が予想を下回った場合、いくつかの契約下の収入は前向きに調整される可能性がある。もし私たちがそれに応じてコストを調整できなければ、私たちの収益性は否定的な影響を受けるかもしれない。また、州医療補助機関とのいくつかの契約は、価格設定条項を調整することなく、州政府の選択に応じて更新または延長することができる。更新された契約要件が当初予想されていたよりも高いコストを発生させる場合、インフレや規制の変化を含めて、私たちの運営結果や財務状況は悪影響を受ける可能性があります。
もし私たちが独立請負業者として採用した運転手が従業員に分類されれば、NEMT部門は不利な影響を受けるかもしれない。
私たちが乗客に福祉を提供する運転手を雇うことは、私たちの従業員ではない独立請負業者に適切に分類されると思います。独立請負業者の定義または分類を管理する連邦、州または地方法律の変化、またはこれらの運転手を独立請負業者として分類するための司法的または行政的挑戦は、これらの運転手の独立請負者としての地位に影響を与える可能性がある。これらの運転手を独立請負業者から従業員に変更することは、サービス提供に関連する費用を大幅に増加させる可能性があり、これは、私たちの業務、運営結果、および財務状況に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
通信とデータサービスの深刻な中断は私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの連絡センターは様々な通信会社が提供する電話、インターネット、データサービスに大きく依存しています。このようなサービスのどんな中断も私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。複雑かつ多層的な冗長性に投資することでサービス中断のリスクを低減し、異なるコールセンター間でサービスを転送することができる対策を講じている。これらの努力にもかかわらず、我々の既存のリストラが妨害されることなくコールセンターの運営を維持するのに十分であることは保証されない。どの中断も私たちの顧客関係を損なう可能性があり、私たちの運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります
私たちのパーソナルケア細分化市場に関するリスク
在宅パーソナルケアや在宅保健サービス会社間の競争は非常に激しく、競争に直面したときに私たちの戦略を成功させることができなければ、私たちの業務は実質的な悪影響を受ける可能性がある。
在宅パーソナルケアサービス業界は、家庭保健サービス業界と呼ばれることがあり、競争が激しい。私たちのパーソナルケア部門はパーソナルケアサービスを提供する上で様々な他の会社と競争しており、その中のいくつかの会社はより多くの財務および他の資源を持っている可能性があり、それぞれのコミュニティでより地位を持っている可能性がある。競合会社は私たちが提供するサービスよりも更新や異なるサービスを提供する可能性があり、これは魅力的かもしれません
現在、私たちの在宅パーソナルケアサービスを受けているお客様は他の会社に提供されます。競合する会社も，より大きな連続看護範囲でサービスを提供する可能性があるため，新たな症例を得ることや，本来我々を選択する可能性のある患者を残すことができる可能性がある。私たちが在宅パーソナルケアプログラムを提供する分野では、多くの組織と競争しています
•コミュニティを基盤とした家庭保健提供者
•病院をベースにした家庭保健機関
•リハビリセンターは家庭保健サービスを提供するセンターも含めて
•成人デイサービスセンター
•生活支援センター
•熟練した介護施設
•財政仲介機関は、賃金の処理を担当し、患者家族又は他の直接雇用された私的アシスタントの介護提供に関する他の行政責任を負う。
私たちは現在、潜在的ないくつかの競争相手と、私たちがすでに獲得しているか、または獲得可能なよりも多くのマーケティングおよび財務資源を獲得して、彼らの計画を普及させる可能性がある。私たちは人員の獲得性、サービスの品質、スタッフの専門知識、そして場合によってはサービスの価格に基づいて競争します。私たちの地元市場では、パーソナルケア産業への参入のハードルが相対的に少ない。したがって、他の会社は、現在在宅パーソナルケアサービスを提供していない病院や他のヘルスケア組織を含めて、これらのサービスや同様のサービスを含むようにそのサービス範囲を拡大することが可能である。私たちは将来もっと激しい競争に直面するかもしれません。これは私たちの患者にマイナスの影響を与え、市場の地位を維持または向上させる能力を制限し、そのいずれの影響も私たちの業務、財務状況、運営結果、流動性に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
現在、私たちと直接競争していないいかなる大型全国的な医療機関も家庭パーソナルケア市場に参入していなければ、競争は著しく激化する可能性がある。規模の大きい国家医療保健実体は大量の財政資源と広範な技術インフラを持っている。また、現在、私たちのパーソナルケアサービスのいくつかで競争している会社は、既存の会社を買収したり、これらのサービスに最初から拡張したりすることによって、他のサービスとの競争を開始することができる。また、統合、特に任意の大規模な国の医療実体を通じて私たちの任意の競争相手を買収する方法は、競争の激化を招く可能性もある。
州は法律が通常競争相手の特定の市場への参入を制限する能力を証明する必要があるが，全米では統一されておらず，このような法律を制限あるいは廃止する努力の対象となることが多い。もし各州が既存のCON法を廃止すれば、私たちはこれらの州でより激しい競争に直面するかもしれない。さらに、私たちが現在または未来の競争相手との競争に成功することは、私たちの業務、運営結果、および財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性があるということを保証することはできません。
もし私たちが既存の患者の紹介源との関係を維持できなければ、私たちの業務と総合財務状況、運営結果とキャッシュフローは重大な不利な影響を受ける可能性がある。
私たちが私たちのサービス市場に成功するかどうかは、医師、病院、療養所、サービス調整機関、MCO、健康計画、および私たちがサービスするコミュニティの他のソースからの推薦、および既存の推薦源と良好な関係を維持する能力に依存する。我々の紹介源は契約義務なしに患者を私たちに紹介し，彼らの患者を他の提供者に紹介する可能性がある。著者らの増加と利益はある程度著者らがこれらの患者の紹介源と密接な仕事関係を確立し、維持することができるかどうか、及び著者らの転換源及び患者の個人看護サービスのメリットに対する認識と受け入れ程度を高めることに依存する。我々が既存の関係を失ったり維持できなかったり，新たな推薦関係を発展させることができなかったりすることは，我々の業務に実質的な悪影響を与える可能性がある.
多くの州にはCON法や他の規制や許可義務があり、これは私たちのパーソナルケアサービスシリーズの成功統合に悪影響を及ぼす可能性があり、新しい市場を開拓する能力に悪影響を与え、患者サービスの純収入の増加を制限し、増加する能力を制限する可能性がある。
多くの州でCON法が公布されており，新たな医療施設の開設や既存施設のサービス拡大には，事前に州政府の承認を得る必要がある。これらの州では、一定の数の満たされていない需要が存在する場合にのみ、既存のサプライヤーの拡張または新規仕入先の市場参入が許可され、これらの需要は人口増加または競合サプライヤーの減少によって生じる。これらの州は，CONプロセスにより新規プロバイダやサービスの参入や既存のプロバイダやサービスの市場への拡張を配給し，適用される州法律の要求に応じて定期的に評価·更新を行う.このプロセスは，包括的な医療計画を促進し，可能な限り低コストで質の高い医療を提供することを支援し，以下の条件を満たす医療施設や業務のみが不必要な重複を回避できるようにすることを目的としている
必要なのは建設と開放になるだろう。ニューヨーク州、ニュージャージー州、ウェストバージニア州には、私たちが提供する在宅パーソナルケアサービスに適用されるCON法律があります。
必要な州ごとに、私たちの家庭保健オフィスおよびパーソナルケアセンターは、州衛生当局によって発行されたライセンスおよび/またはCONを有しており、このライセンスおよび/またはCONは、家庭保健オフィスまたはパーソナルケアセンターの現地サービスエリアを決定する。一般に、家庭保健事務室またはパーソナルケアセンターを開設するプロセスは、まず、提供者が州および連邦規制機関に許可証および認証申請を提出し、次いで申請者からCMSにデータを送信するテスト期間である。このプロセスが完了すると、介護センターは、提供者プロトコルおよび対応する番号を受信し、CONが必要でなければ、提供されたサービスの課金を開始することができる。CONが必要な州では、プロバイダは単独の申請プロセスを完了しなければならず、課金を開始し、所定の閾値を超える資本支出に必要な承認を得ることができる。私たちは必要な承認を得ることができなかったり、新しい市場への拡張や既存市場に私たちのパーソナルケア部門のサービスや施設を拡張する能力に悪影響を及ぼすかもしれません。
CON法のある州では，州内の1種類の医療補助提供者の数が多すぎることが発見された場合，一定期間，その種類のサービスのための新たな医療補助許可証の発行を一時停止する可能性がある。一時停止は、この州で許可されたサービスの提供を継続することを禁止することはありませんが、新たな状態に入ることを阻止する可能性があります。これは、私たちの拡張機会を制限し、私たちの業務戦略を実行する能力に影響を与え、私たちの業務や運営に実質的な損害を与える可能性があります。
ニューヨーク州衛生局の同意なしに、私たちはニューヨーク州の在宅パーソナルケアサービス代理業務の日常運営を管理できない可能性があり、これは私たちの買収の予想結果に悪影響を与え、私たちの業務と運営に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
我々がニューヨーク州で許可を得た在宅パーソナルケアサービス代行業務の運営は“制御されていない”という宣誓書プログラムに制約されている。私たちはSimpluraの買収を完了しながらこの過程に関する情報を提出したが、必要な承認を待っている間、私たちがニューヨーク保健省の承認を得るまで、そこのパーソナルケア業務に対して運営制御権を行使する能力は制限される。私たちはニューヨーク衛生局がこの所有権変更を承認する時間を保証することもできないし、このような承認が得られる保証もない。この間，これらのエンティティを日常的に管理することはできず，Simpluraの買収前管理やSimplura買収前管理層が招聘した個人が業務を継続する.その間、これらの実体が私たちに現金を配布することは禁止されていませんが、ニューヨーク衛生局から必要な許可を得て、“コントロールされていない”という宣誓書を削除して、自分でこの業務を経営する保証はありません。もし私たちが最終的にこれらの業務を引き継ぐことができない場合、あるいは予想以上に限られたベースでしかできなければ、予想される買収Simpluraの相乗効果と運営効果を達成できない可能性があり、私たちの業務や運営結果は大きな悪影響を受ける可能性があります。
われわれパーソナルケア患者症例の組み合わせの変化や，支払者の組み合わせや支払い方法の変化は，われわれの収益力に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。
私たち患者の収入の源と金額は多くの要素によって決定され、患者の組み合わせと支払人の間の販売率を含む。患者の症例群および個人報酬，連邦医療保険と医療補助および専門計画(医療補助における免除計画を含む)間の支払者組合の変化は，われわれの収益性に著しく影響する可能性がある。特に、医療補助人口の著しい増加または医療補助支払いの減少は、我々の財務状況、運営結果、およびキャッシュフローに実質的な悪影響を及ぼす可能性があり、特にこれらの計画を運営する州が継続的に制限またはより積極的に販売率またはサービスレベルの制限を求める場合には、これらの計画を運営する州が制限またはより積極的に求める可能性がある。
私たちが既存の有利な管理看護契約を失うことは、私たちの業務と総合財務状況、運営結果、キャッシュフローに実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちの既存の有利な管理看護契約が終了する可能性がある危険性がある。管理式看護契約は通常、私たちまたは支払人が無断で契約を終了することを許可し、通常は90日以内であり、これは支払人に数量を減らしたり、優遇価格を獲得するレバーを提供することができる。私たちが有利な管理保健契約を交渉して実施できなかったり、有利な管理保健契約を維持できなかったりすることは、私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
パーソナルケア業界には従来、合格した従業員や管理職が不足しており、これは私たちの業務を損なう可能性がある。
私たちのパーソナルケアサービスは、他のヘルスケアサービス提供者と専門的かつ管理レベルの従業員を争っています。私たちが合格者を引き付ける能力を維持する能力は、私たちがこれらの人員に毎週所要時間数の魅力的な任務を提供する能力があるかどうか、競争力のある報酬と福祉を含むいくつかの要素に依存する。私たちがこのような分野のいずれかで成功するという保証はない。パーソナルケアサービスの継続が需要に追いつかないため、私たちの競争相手は、これらの専門家により魅力的な報酬と福利厚生を提供することを余儀なくされる可能性がある。また、これらの労働力の競争市場は、多くの人が既存のポストの供給を利用しようとしているため、各ポストが新しい、より魅力的な賃金や福祉プログラムを提供しようとしているため、人員の流れをもたらしている。このような環境下で固有の賃金圧力に加えて、最低賃金のいかなる変化も含めて、流出率の場合に新入社員を育成するコストは、私たちの経営業績に追加的な圧力を与え、私たちの業務を損なう可能性があります。
私たちのパーソナルケア業務は労働関係の悪影響を受ける可能性があり，これは労働力の中断を招き，義務を果たす能力に影響を及ぼす可能性がある。
私たちは約2700人の小時間労働者がニューヨークの各地域で労働組合に加入した。1199 SEIU United Healthcare Worker Eastとのいくつかの集団交渉プロトコルは現在交渉中であり，他のプロトコルは満期後に再交渉される.私たちは労働組合が満足できる条項について交渉できないかもしれないし、最終的に合意された条項は私たちに不利かもしれない。また、労働組合に加入している従業員チームは停止のリスクをもたらし、もし私たちがこのような休業期間中に顧客との契約を履行できなければ、私たちが停止を開始すれば、私たちの運営結果と顧客とのビジネス関係に実質的な損害を与える可能性があります。
私たちが運営している他の地域が労働組合に加入している場合、または医療関係者が歴史的に設立されてきた労働組合の地理的地域にパーソナルケア業務を拡張すれば、追加の集団交渉協定を遵守することは、私たちが適時かつ成功的に合格者を募集する能力に悪影響を与え、私たちの運営コストを増加させる可能性がある。一般的に、私たちが合格者を引き付けることができなければ、私たちのサービスの質は低下する可能性があり、私たちは患者と転職源を失う可能性があり、これは私たちの業務と総合的な財務状況、運営結果、キャッシュフローに実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちのパーソナルケア部門は汚職や他の似たようなクレームの影響を受けるかもしれません。これは私たちのブランドと市場での成功に悪影響を及ぼすかもしれません。
我々のパーソナルケア部門が提供するサービスは，固有の専門責任リスクと関連する重大な損害賠償に関するものである。我々パーソナルケア業務の性質上，我々がサービスを提供する従業員や介護者を代表することで，医療事故クレームの対象となる可能性がある。裁判所はこの人たちが私たちの代理人とみなされなければならないということを発見するかもしれないので、私たちは彼らの行動または非作為のために責任を負わなければならないかもしれない。このような性質のクレームは、最終結果にかかわらず、私たちの業務または名声、または私たちが患者および従業員を引き付け、維持する能力に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。私たちは、私たちの業務の性質と広さを考慮して適切な医療事故責任保険と考えられていますが、保険限度額を超える私たちに対するクレーム、あるいは賠償免除額の支払いを要求する複数のクレームは、私たちの業務と総合財務状況、運営結果、キャッシュフローに実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの遠隔監視部門に関連するリスクは
私たちは競争の激しい業界で運営しており、技術アプリケーションを開発·強化できなかった行為は、私たちの業務、財務状況、および運営結果を損なう可能性があります。
疫病による業界の在宅ケアソリューションへの戦略転換は，RPM業界の成長を加速させ，競争の激しい業界であり，より多くの競争を誘致することが予想され，成功を困難にする可能性がある。私たちは現在、RPM業界で、専門ソフトウェアと解決策提供者を含む一連の会社からの競争に直面しており、それらは類似した解決策を提供し、通常価格ははるかに低く、より多くの製品を開発し続けており、より複雑で効果的になっている。また、資金の豊富な大型健康計画は、場合によっては自分の遠隔保健、専門家医療サービス或いは慢性病管理ツールを開発し、割引価格で顧客にこれらの解決策を提供することが可能である。専門ソフトウェアおよびソリューション提供者、健康計画、および他の側面からの競争は、持続的な価格設定圧力を招き、これは、いくつかの製品細分化市場の価格低下を招く可能性があり、これは、私たちの販売、収益性、および市場シェアに負の影響を与える可能性がある。
私たちのいくつかの競争相手はすでにあるかもしれない、または新しい競争相手または連盟が出現する可能性があり、これらの競争相手または連盟は、私たちよりも高い知名度、より大きな顧客基盤、より長い運営歴史、より広範な独自技術の採用、より強力なマーケティング専門知識、より大きな販売チーム、およびより多くの資源を持っているかもしれない。さらに、私たちの既存または潜在的な競争相手は、より多くの利用可能な資源を持つ第三者に買収されるかもしれない。したがって、私たちの競争相手は、私たちよりも速く、効率的に新しいまたは変化する機会、技術、標準、または顧客要求に反応し、実質的な価格競争を開始または耐えることができるかもしれない。しかも、既存と潜在的な競争相手はすでに設立されている
将来的には、市場におけるその解決策の利用可能性を増加させるために、相補的な製品、技術、またはサービスのサプライヤーとの協力関係が確立される可能性がある。私たちの競争相手はまた私たちのいくつかの細分化された市場にもっとよくサービスすることができ、これは追加的な価格圧力をもたらすかもしれない。これらの要因を考慮して、たとえ私たちの解決策が競争相手の解決策よりも有効であっても、既存または潜在的な顧客は、私たちの解決策を購入するのではなく、競争力のある解決策を受け入れるかもしれない。もし私たちが競争に成功できなければ、私たちの業務、財務状況、そして経営結果は実質的な悪影響を受けるかもしれない。
私たちが革新を続けず、顧客に有用なサービスを提供し、市場受容度を獲得して維持しなければ、競争力を維持できない可能性があり、私たちの収入や運営結果が影響を受ける可能性がある。
私たちの成功は私たちが技術発展のペースについて、日々複雑になる顧客の需要を満たし、そして迅速に発展する医療保健サービス管理と行政市場の中で実現し、私たちの現有と未来のサービスに対する市場受容度を維持することに依存する。さらに、我々の既存および将来のサービスに対する市場の受け入れおよび採用は、当社の既存および未来に提供されるサービスが競合他社代替サービスと比較した独自の機能、コスト節約、および他の予想される利益の受け入れの程度に依存する健康計画およびプロバイダパートナーによる。私たちの競争相手は製品やサービスを開発し続けています。これらの製品やサービスはより効率的になるかもしれません。あるいは私たちの顧客にもっと魅力的になるかもしれません。そのため、私たちは研究開発に大量の資源を投入し続けて、私たちの既存のサービスを強化し、私たちの顧客が必要とする新しいサービスを発売し、同時に競争力のある価格で私たちの既存と未来のサービスを提供しなければならない。もし私たちが顧客の選好や業界の変化を予測できない場合、あるいは私たちが既存および将来のサービスをタイムリーまたは費用効果的に修正できなければ、私たちは顧客を失う可能性があり、私たちの業務、財務状況、運営結果は損なわれる可能性があります。
もし私たちが既存と潜在的な顧客に私たちの既存と未来のサービスのメリットを示すことに成功できなければ、あるいは私たちが医療計画とプロバイダパートナーの私たちの既存と未来のサービスの支援を実現できなければ、私たちの収入は低下するかもしれないし、私たちの予測に基づいて収入を増加させることができないかもしれない。私たちの技術や他の革新が顧客のニーズに応えず、適切な市場機会にタイムリーにマッチしなかったり、効果的に市場に進出しなかったりすれば、私たちの運営結果も影響を受けるだろう。
私たちの会社や他の部門に関連するリスク
Matrixへの私たちの投資は、私たちの唯一の決定権の不足、株式投資の財務状況への私たちの依存、私たちとMatrixとの間に生じる可能性のあるどんな紛争、そしてMatrixの行動によって直面する私たちの潜在的な損失、そして私たちの合併資産の価値に大きな悪影響を及ぼす可能性がある悪影響を受けるかもしれない。
我々はMatrixの非持株権を保有しており，2022年12月31日現在，我々の合併資産の2.1%を占めている。私たちはMatrixの経済的表現に最も影響を与える活動を指導する一方的な権力を持っていない。Matrixの計画とは、私たちの完全子会社には存在しないリスクに関連しており、私たちの財務状況と運営結果に否定的な影響を与えるかもしれないし、計画を予想以上に成功させる可能性がある。Matrix投資の成功に否定的な影響を与える可能性がある要素は
•私たちは適切だと思うがMatrixに反対される行動を取ることができないかもしれないが、これらの手配は、会社および会社が所有する任意の財産の所有権または運営に影響を与える重大な決定の決定権を放棄または共有することを要求し、例えば、事業の利益の売却または融資のための追加的な出資を要求する
•マトリックス経営陣は私たちが反対する行動を取るかもしれない
•私たちの投資をスリースリーに売ることはできないかもしれませんD党投資パートナーの同意を得られなかった場合
•MATRIXは破産する可能性があり、または多くのメンバーが必要な出資シェアに資金を提供できない可能性があり、これは投資に悪影響を与えたり、投資に対する私たちの財務的約束を増加させたりする可能性がある
•MATRIXは、投資の時間、条項、および戦略を含む、当社のビジネス利益および目標と衝突するビジネス利益または目標を有する可能性があり、これは、ビジネス所有権、管理または処置に関する紛争の可能性を増加させる可能性がある
•Matrixとの相違は、訴訟や仲裁を招き、私たちの費用を増加させ、私たちの管理者の注意を分散させ、紛争解決まで重要な決定を遅らせることを含む業務の日常運営を混乱させる可能性がある
•私たちはMatrixが私たちの投資に対して取った行動によって損失を受けるかもしれない。
上記のいずれかの事件が発生すれば、私たちの経営業績や流動性状況は重大な悪影響を受ける可能性があり、私たちの業務は重大な損害を受ける可能性があります。
政府の規制に関連するリスク
医療は厳しい規制を受けている業界であり，既存の法律を遵守するコストが高く，法律違反が是正行動や制裁につながる可能性があることを考慮すると，我々の収入や収益力を減少させる可能性があり，法律を遵守しないコストが高くなる可能性がある。
その他の事項を除いて、アメリカの医療業界は連邦と州政府の広範な監督を受けている
•職業資格
•行動の進行
•証明書やCONが必要な施設、設備、サービスを追加します
•私たちのサービスに関連するコードと課金；
•サービス料を払います。
連邦政府と州政府機関はいずれも医療業界に関する民事·刑事法執行の協調努力を増加させた。医療業界に関連する法規は極めて複雑であり、多くの場合、この業界はこれらの法律の重大な監督管理や司法解釈から利益を得ることができない
連邦医療保険および医療補助反詐欺および法律乱用は、特定の商業行為および連邦医療保険、医療補助および他の政府医療保健計画に従って精算可能な項目およびサービスに関連する関係を禁止し、患者の紹介を誘導または手配するための報酬の支払いまたは徴収を含むか、または一般に反リベート法規と呼ばれる連邦医療保険または医療補助または任意の他の連邦または州医療保健計画によってカバーされるプロジェクトまたはサービスを提供することを提案する。連邦や州の法律はまた、連邦医療保険や医療補助に基づいて補償されるクレームを含む虚偽または詐欺的クレームの提出を禁止しており、これは一般に虚偽クレーム法案と呼ばれている。私たちはこれらの法規が施行された時にこれらの法規を遵守することを確実にするための政策を実施しているが、将来的にこれらの法律や法規の解釈や実行とは異なる解釈は、私たちのやり方を不当、不法、または多くの費用を支払って告発されるか、または私たちの施設、設備、人員、サービス、または私たちが業務を展開する方法を変更することを要求する可能性があり、いずれもコストを増加させ、私たちの業務および運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
我々の業務に適用される規制環境の変化は、私たちの運営結果や財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
我々のパーソナルケア細分化市場は，連邦医療保険認証の家庭保健業務ライン(例えば，ペンシルバニア州やマサチューセッツ州)を維持しており，変化する連邦条件や参加を遵守しなければならず，これらの条件では，コンプライアンスの実現や監視は困難である。最近実施された要求は、要求を含む、特に困難に直面している
•計画された転院後2日以内または計画外の転院を意識した後の2営業日以内に、患者が依然として施設で看護を受けている場合、転院要約を施設に提供する
•患者の権利および責任の書面通知を提供し、初回評価訪問後4営業日以内に政策を患者に移行および退院して選択された代表；
•介護計画命令を出した患者，代理人(あり)，介護者，医師に健康状態の変化による介護計画の改訂を伝え，
•退院計画改訂を患者，代表(あれば)，介護者，介護計画命令を出したすべての医師，退院後に患者のケアが期待される提供者(あれば)に通知する。
CMSは、新しい要求またはガイドラインを採用する可能性があり、これは、認証サービスの提供に関連するコストをさらに増加させる可能性があり、これは、私たちの業務を損なう可能性があり、私たちの運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
ニューヨークでは、731人の外傷性脳損傷(TBI)および療養所移行および転移(NHTD)医療補助免除参加者にサービス調整(SC)および/または家庭およびコミュニティ支援サービス(HCSS)を提供する。これらの免除計画は、障害個人、創傷性脳損傷個人と老人が成功的にサービスを受け、その周囲のコミュニティに組み入れられることができ、個人が主要な意思決定者であれば、看護提供者と協力してサービス計画を制定し、個人の独立を促進し、コミュニティにもっと大きく溶け込み、自力更生し、意義のある活動とサービスに参加するという理念に基づいて制定された。以下は、異なる実施段階にある活動の例であり、これらの活動は、我々の免除ビジネスラインの収益性に関連しているか、またはそれに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
•競合しないケース管理ニューヨーク保健省はCMSと協力し、強制的な衝突のない事件管理政策を実施している。競合のない症例管理は、臨床資格決定および看護計画評価(例えば、SC)を直接提供サービス(例えば、HCSS)から分離することを必要とする。パーソナルケア産業の提供者は、追加の利益衝突基準を実施することが予想され、これらの基準は、最終的には、異なる合意を有する法的に独立したエンティティを作成する必要もないかもしれない。
•管理型長期ケア切り込み管理型長期ケア(MLTC)は、慢性疾患または障害者および自宅およびコミュニティに安全に居住または継続したい人に長期ケアサービスを提供するプロセスを簡略化することができるシステムである。登録メンバが享受する権利のあるすべてのサービスは，特定のメンバが選択したMLTCプランで取得することができる.ニューヨーク州がその長期看護システムをすべての人が看護管理を受けることができるようにするシステムへの転換に伴い，個人状況に応じてMLTC計画への参加は強制的である可能性があり，自発的である可能性がある。TBIおよびNHTD参加者は現在、MLTC計画に参加しなければならない範囲から除外されているが(例えば、SCおよびHCSSクレームは医療補助サービス料に基づいて課金および支払いされている)、ニューヨーク保健省は、この排除を排除し、サービスを継続したいTBIおよびNHTD免除参加者が計画に参加しなければならないことを意味する移行計画をCMSに提出している。声明の主な目標は、全州のすべてのサービスの獲得性を改善することであるが、その結果、ネットワーク参加要件および典型的な管理された医療コスト制御措置(例えば、許可、利用率審査、レート交渉)も必要となる可能性がある。
一般的な在宅パーソナルケア(認証または非認証および免除または非免除を含む)については、“公平労働標準法”(FLSA)下の責任を遵守することが依然として鍵となる。米国労務部(DOL)は、個人介護者の最低賃金を確保し、様々な残業代保護を受けている業界に注目し続けている。私たちは個人やある種の労働者に起訴され、違反が発生したと主張したり、米司法省に訴えたり、調査を求めたりする可能性がある。最終的にFLSAが規定する全額賃金(食事、休憩、旅行、または他の費用)の支払いを無視していることが発見されれば、欠落した金額を強制的に支払い、2倍の金額を支払うことが要求される可能性があり、これは私たちのコストを大幅に増加させ、私たちの運営結果を損なう可能性がある
我々のMATRIX投資については，CHAサービス業界は主に連邦と州医療法律及びCMSが設立したMedicare Advantage計画の参加と精算要求の監督を受けている。CMSは、潜在的CHAまたはMatrixに適したMedicare Advantage計画のための顧客のリスク調整支払いシステムの規制ガイドの変化を時々考慮する。CMSは、例えば、CHAに関連するコストを増加させること、CHAを管理するために使用することができる機会および設定を制限すること、またはリスク調整された支払いシステムを他の方法で変更することができ、それによって私たちのトラフィックに悪影響を与えることができる新しい要件またはガイドラインを採用することができる。さらに、中間管理業者の勤務範囲の新たな州法律の変更または通過、またはこのような法律のより限定的な解釈は、Matrixが看護師従事者を使用してサービスを提供する能力を制限する可能性がある。CMSまたは他の規制機関がCHA業界に実施する任意のそのような追加的な規制または中間事業者へのさらなる規制は、Matrixの収入および利益率に重大な悪影響を及ぼす可能性があり、これは、私たちの貸借対照表および財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちのサービスコストは、政府や個人保険計画によって大きく資金を提供していますが、これらのサービスに資金を提供する政府エンティティまたは個人保険計画予算優先順位の変化は、契約損失、販売率の低下、または私たちの契約に応じて支払われるべき金額を減少させる可能性があります。
私たちのサービスの支払いは主に政府機関と公共基金や個人保険会社が直接または間接的に支払う契約から来ています。これらすべての契約は、立法支出と州および/または国家予算の承認、および可能なサービス資格の変更を必要とする。私たちと州政府との契約によると、資金の獲得性は連邦政府の各州に対する資金にある程度依存する。医療補助提供者精算と連邦マッチング基金方法の変化は、私たちがサービスを提供する州が獲得した連邦資金をさらに減少させる可能性がある。
現在、私たちが業務を展開している多くの州は予算不足や予算優先事項の変化に直面している。これらの州の多くは，施設介護から家庭やコミュニティケア(我々が提供するサービスのような)にコストを移すことで予算問題に対応しているが，この傾向が継続したり，歴史的に実施されたりする保証はない。例えば，ニューヨーク(我々のパーソナルケア部門が“All Metro Health Care”の名でサービスを提供しているいくつかの州の1つ)では，提供者や他の施策を統合することで医療補助費を削減するための医療補助再設計チームが計画されている。我々がコアサービスを提供し続ける能力は予想されているが、現在は様々な競争入札プログラムに依存している
•LHCSA提案書を求める(予想)2021年度に公布されたニューヨーク州予算は、新しい公衆衛生法、すなわちPHL、第3605-c節を制定し、施行された場合、私たちパーソナルケア部門の個人許可分岐機関のようなカード付き在宅介護サービス機関またはLHCSAを禁止し、ニューヨーク衛生局との契約許可なしに、医療補助受給者にサービスを提供または主張する。この制限は、州医療補助計画、計画免除、またはMCO(例えば、管理長期ケア計画)によって提供されるそのようなサービスに適用される。施行されれば，ニューヨーク保健省は医療補助受給者が介護を受けることができるように十分なLHCSAとのみ契約を締結することを要求する。ニューヨーク保健省は、支援者グループと利用可能な労働力に対して展示された文化と言語能力、障害者にサービスする経験、および選択基準で適用されるすべての連邦および州の法律法規を遵守することを証明するRFPを発表する予定だ。契約を承認した後、例えば衛生署署長が労使関係管理局が第3605-c条の規定または法規に基づいて公布されたいかなる規則例を遵守していないことを発見した場合、ニューヨーク市衛生署署長は30日前に書面通知を出して、労使関係協会の契約を終了するか、または労使関係協会の契約下の権利および特権を一時停止または制限することができる。さらに、LHCSAは、PHL第3605-c条に従って取得された許可は、既存の免許要件を満たすか、または医療補助計画に参加するために必要なスクリーニングおよび登録プロセスを代替することができない。
したがって、政府又は個人保険会社の支出又は計画受益者数の大幅な低下、支出又は資金の提供を必要とするサービスタイプの計画からの移行、又は政府契約又は資金政策の変化は、支払人が我々との契約を終了し、又はこれらの契約の下での彼らの支出又は販売率を減少させる可能性があり、いずれの場合も、我々の財務状況及び経営業績に負の影響を与える可能性がある。
私たちは患者やサービスユーザー情報のプライバシーや安全に関する法規の制約を受けており、これらの法規を遵守しなければ、私たちの経営業績に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
多くの連邦と州法規が患者の情報プライバシーと安全問題を解決した。特に、HIPAAによって発表された連邦条例には、以下の条項が含まれています
•患者情報の使用を制限し、開示することによってプライバシーを保護すること
•電子的な形態の個人が健康情報を識別することができる機密性、完全性、および利用可能性を保証するための安全保障措置の実施が要求される
•特定の電子医療取引のための特定の取引フォーマットおよびデータコードセットを規定する。
州と連邦プライバシー法律法規を遵守するにはかなりの資源が必要だ。このような費用と投資は私たちの財務状況と運営結果に否定的な影響を及ぼすかもしれない。また、HIPAA法規や州プライバシー法は、情報セキュリティの不遵守や違反に関する処罰のため、私たちをより大きな規制リスクに直面させ、無意識であっても、巨大であり、私たちの財務状況や運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
いくつかの監査によると、政府コードや請求書のルールを守らないことで、虚偽のクレームや資金返還の訴訟を受ける可能性があり、私たちの経営業績に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
もし私たちが連邦と州の書類、コード、請求書の規則を守らなければ、私たちは刑事または民事処罰を受け、免許を取り消され、連邦医療保険と医療補助計画から除外される可能性があり、これは私たちの財務状況と経営業績に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。第三者の顧客から私たちのサービスの費用を受け取る時、私たちは複雑な文書、符号化、および課金規則に従わなければならない。これらの規則は、連邦と州の法律、規則と条例、様々な政府声明(指導と通知を含む)、および業界実践に基づいている。これらの規則を遵守しないことは、連邦虚偽請求法案または各種州法規による潜在的刑事または民事責任を招く可能性があり、この法案によれば、広範な経済的処罰を加えることができ、またはカバーされたサービスの虚偽クレームの提出を禁止する様々な州法規に基づくことができる。各種連邦や州の刑事または民事法規によると、規定を守らないことはさらに刑事責任を招く可能性がある。私たちは、衛生公衆サービス部(DHHS)の監察長事務室(OIG)、州医療補助規制機関、州医療補助詐欺法執行機関、衛生部門、CMS、統一計画誠実請負業者、連邦医療保険および医療補助計画の地域連邦計画誠実請負業者を含む、私たちの顧客または彼らの代理人による監査を受けるかもしれません。これらの監査は資金返還をもたらす可能性があります。さらに、私たちの顧客はいくつかの監査を受けるかもしれませんが、これは私たちの顧客から資金を返還することを招く可能性があり、これは逆に私たちにつながるかもしれません。このような監査結果が否定的で、私たちの顧客に賠償や処罰を行う場合、私たちは悪影響を受ける可能性があります。
私たちの契約は厳格なクレームと領収書処理制度の制約を受けており、これらの制度は顧客と支払いメカニズムの性質によって異なります。政府が取る可能性があるのは
医療に必要な医療事象、または契約、法規、または政策要件に適合していない場合、そのような輸送の費用は、顧客によって返金されることができる。同様に、政府測定者は、パーソナルケア訪問が時間および出勤記録の十分な支援を受けていないこと、および/または助手が特定のサービス日に不合格であることを判断し、したがって返金を要求することができる。
文書やコードや請求書のやり方を慎重かつ定期的に検討しているが、ルールは曖昧で困惑しており、政府の調査者、個人保険会社、個人通報者が私たちのやり方に挑戦しないことを保証することはできない。このような挑戦は私たちの財務状況や経営業績に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
もし私たちが適用された賄賂、腐敗、その他の公共組織との業務に関する規定を守らなければ、私たちは民事処罰と業務損失を受けるかもしれない。
私たちは、転転、注文、レンタル、購入、または推薦、購入、購入またはレンタルの代わりに、連邦によって援助された医療計画によって支払われた物品またはサービスの提供、支払い、誘致、または受信を禁止する連邦反リベート法規の制約を受けています。連邦医療保険や医療補助の転転に触れさえすれば、私たちと医療保健提供者とのどんな財務関係もこの法規に巻き込まれる可能性がある。“反リベート条例”違反は、違反ごとに最高100，000ドルの刑事罰金、最高10年の禁錮、民事金融処罰法により各違反行為に最高100，000ドルの民事罰、それに関連する報酬の3倍、“虚偽申告法”に規定されている各クレーム最高22，363ドルの民事罰、およびこのようなクレーム支払い金額の3倍、医療補助および医療保険計画から除外されることを含む重大な民事または刑事罰を招く可能性がある。このようなどんな処罰も私たちの運営に大きな否定的な影響を及ぼすかもしれない。さらに、除外されることは、私たちの収入を大幅に減少させる可能性があり、これは、私たちの業務、財務状況、および運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある
私たちの業務は、管理調査や監査の条項を含む許可法規や他の法規条項の制約を受けており、これらの法規の変更や違反は私たちにマイナスの影響を与える可能性があります。
私たちが運営している多くの場所で、現地の法律は私たちに許可証を取得して維持することを要求する。適用される州と地方許可は、私たちが提供するサービス、スタッフの証明書、記録保存、治療計画、顧客モニタリング、スタッフの監督を管理することを要求します。これらのライセンスまたは紛失ライセンスを保持できないことは、私たちに実質的な悪影響を及ぼす可能性があり、特定の管轄地域のお客様へのサービス提供を阻止する可能性があります。私たちの契約は私たちの支払人または顧客が調査や監査を行います。私たちはまた規制によって制限されており、場合によっては、私たちは政府機関と直接契約を結ぶことができない。これらの制限は、ある支払人や顧客と契約を締結する能力に影響を与える可能性があり、私たちの財務状況や運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの契約は、私たちと契約を締結した支払者が自ら決定して監査と修正を行い、どのような監査や修正も、私たちの運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの業務は様々な政府援助の契約の下で成功的に履行する私たちの能力に依存する。これらの契約の条項によると、支払人、政府機関、またはその代理請負業者は、いつでも私たちのコンプライアンスまたは業績、および私たちの記録および一般的なビジネス慣行を審査することができ、適宜決定することができる
•調達法律または法規に違反または違反の疑いがあるため、新しい契約を一時停止または阻止したり、既存の契約を延長したりする
•既存の契約を中止したり修正したりします
•既存の契約に基づいて得られた金額を回収すること、および/または私たちが獲得した金額を減らすことを求めること
•私たちの契約関連費用を検討して反対します。
監査数量や範囲のいかなる増加も私たちの費用を増加させる可能性があり、監査過程は私たちの業務の日常運営を混乱させ、経営陣の注意を分散させる可能性があります。支払人が重大な監査結果を有している場合、又は彼らが私たちの契約を重大に修正した場合、私たちの財務状況及び運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
“家庭優先コロナウイルス対応法案”(2020年)によると、新冠肺炎突発公衆衛生事件が満了した後、州政府の条件に合った医療補助受益者の再検証と減少が可能であり、私たちのサービスに対する需要を減少させる可能性があり、顧客と締結した契約の収益性に影響を与え、私たちの運営結果や財務状況に実質的な悪影響を及ぼす
“家庭第一コロナウイルス対応法案”(2020年)は、各州が新冠肺炎突発公共衛生事件が終了した月の最終日に、すべての医療補助参加者の医療補助受益者資格を維持することを要求している。この法案が公布される前に，各州は収入，年齢，障害状況などに基づいて，医療補助参加者がその計画に参加する資格があるかどうかを定期的に審査している。各州では条件を満たしていない参加者を医療補助リストから削除することが禁止されているが，新たな登録者数も着実に増加しており，医療補助に参加する人数は記録的なレベルに達している。連邦政府がこの法案に基づいて公衆衛生緊急事態が終了したと判断すると、これは2022年4月16日以降のいつでも発生する可能性があり、各州は12ヶ月ごとに各医療補助受益者の資格を再検証しなければならない。この過程で，かなりの医療補助受益者が医療補助カバー範囲を失う可能性があり，これは再就職などの状況の変化だけでなく，文書や他の誤りにより，本来条件に適合していた受益者が州や地方事務所の人手不足により行政負担に直面して除外される可能性がある。医療補助加入者数の低下は、エンドユーザーに提供するサービスが顧客から精算能力を得ること、私たちが署名した契約下のNEMT毎月会員費用、私たちのFFS支払い、私たちのサービスの全体的な需要に悪影響を及ぼす可能性があり、どんな状況の発生も私たちの業務を損なう可能性があり、私たちの運営結果や財務状況に実質的な悪影響を与える可能性があります
私たちの負債に関するリスクは
私たちの既存の債務協定には、私たちの経営業務の柔軟性を制限する制限が含まれており、私たちの業務や経営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは、新たな信用協定と、2025年と2029年にそれぞれ満期になった手形を管理する契約を含む未返済債務の契約をカバーし、様々な制限や特定の種類の取引に従事する能力を制限する契約を含んでいます。他の事項を除いて、このような合意は私たちの能力を制限するかもしれない
•追加的な債務を招く
•他人の義務を保証する
•償還可能な株と優先株を発行する
•配当金、配当金、償還、買い戻し、配当金を支払う
•融資や投資や買収を行い
•関連会社と取引します
•留置権を設定または発生させる
•私たちの子会社から分配されます
•契約義務を負担し、子会社から分配する能力を負担することを許可する
•子会社の資産と株式を売却する
•二次債務を早期に返済し
•合併したり合併したり、私たちのすべての資産を他の人に売却したりします。
これらの契約または制限に違反する行為は、交差違約条項の結果を含む、私たちの債務を管理するために適した合意の違約をもたらす可能性があり、私たちの新しい信用手配の場合、貸手が私たちへの融資を停止することを可能にします。私たちの新しい信用手配の下で違約事件が発生した場合、貸手は私たちの新しい信用手配の下ですべての未返済金額の即時満期と支払いを宣言し、信用をさらに拡大するすべての約束を終了することを選択することができる。このような貸主たちのこのような行動は私たちの他の債務項目の交差違約を招くかもしれない。もし私たちの未返済債務が加速的に増加したら、私たちは私たちが債務を返済したり、新しい融資を受けて債務再融資を受けることができるという保証はできません。私たちに新しい資金調達を提供しても、私たちが受け入れられる条件ではないかもしれない。もし吾等が当該等の金を返済できなければ、いくつかの債務保有者は、吾等の新たな信用協定に基づいて、彼らに付与された担保を担保して債務を担保することができ、吾等の既質抵当を担保とする付属担保人の権益を含む。上記のいずれかの場合が発生すれば、私たちの業務と経営結果は重大な悪影響を受ける可能性があり、私たちの株式価値は大幅に縮小する可能性があります。
私たちは債務やレンタル義務を履行する能力に影響を与える可能性があり、他の方法で私たちの活動を制限し、私たちの運営や業務を損なう可能性があります。
私たちの巨額の債務とレンタル義務は、私たちが追加資本を調達して私たちの運営に資金を提供する能力に悪影響を及ぼす可能性があり、経済や業界の変化に対する私たちの反応能力を制限し、変動金利債務の金利リスクに直面させ、新しい信用手配と2025年と2029年の満期手形の義務を履行することを阻止するかもしれない。私たちの巨額の債務とレンタル義務は重要な結果をもたらすかもしれない
•不利な経済、産業、あるいは競争発展の影響を受けやすいようにしています
•キャッシュフローを運営することを要求する大部分は、私たちの債務の元本と利息を支払うために使用され、私たちのレンタル項目の下でのレンタル支払いは、私たちのキャッシュフローを使用して、私たちの運営、資本支出、および将来のビジネス機会に資金を提供する能力を低下させます
•金利が変動しているので、私たちのいくつかの借金は、新しい信用手配の借金を含めて、金利上昇のリスクに直面しています
•私たちの債務に関する義務を履行することを難しくし、制限的なチノと借入金条件を含むいかなる債務ツールの義務を履行できなかった場合も、新しい信用手配と2029年満期の手形を含むこのような債務を管理する協定に基づいて違約事件を発生させる可能性がある
•戦略的買収や非戦略的資産の剥離を制限しています
•私たちの業務運営に制限を加えることは、戦略的チャンスや業務を発展させる能力を阻害する可能性がある
•私たちが運営資本、資本支出(不動産買収を含む)、債務超過要求、および一般企業または他の目的のために追加融資を得る能力を制限することは、信用市場の変動によって激化する可能性がある
•私たちの計画や業務や市場状況の変化に対応する柔軟性を制限し、レバレッジ率の低いどの競争相手に比べて競争が劣勢になるようにしているので、これらの競争相手は私たちのレバーを利用して私たちの利用を阻止する機会を利用できるかもしれません。
私たちが債務を定期的に支払いと再融資する能力は私たちの財務と経営業績に依存し、私たちの財務と経営業績はまた私たちの財務と経営業績に影響を与え、これらはまた一般と地域経済、金融、競争、商業とその他の要素の影響を受け、すべてのこれらの要素は私たちがコントロールできないことであり、国際銀行と資本市場が融資を獲得できるかどうか及び新冠肺炎疫病が全世界経済に与える持続的な影響を含む。私たちの業務は運営から十分なキャッシュフローを生成するか、あるいは私たちの将来の借金金額は私たちが債務を返済し、債務を再融資したり、私たちの他の流動性需要に資金を提供するのに十分であることを保証することはできません。私たちの債務に対するいかなる再融資や再編もより高い金利で行われる可能性があり、より煩雑な条約の遵守が要求される可能性があり、これは私たちの業務運営をさらに制限するかもしれない。また、違約が発生した場合、私たちの債務保有者は、そのような債務の満期や対処を発表することを選択することができ、これは、私たちの運営業績や財務状況に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの新しい信用協定が満期になり、利用可能な融資を失ったり、継続できなかったり、私たちの債務の再融資ができなくなったりすることは、私たちの財務状況や運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
当社の手形制約を受けた債務は2025年および2029年に満期になり、当社の新信用協定の制約を受け、当社は2027年に満期になり、当社などが当社の新しい信用協定に基づいて適時に返済したり、当社の手形の再融資や私たちの債務を延長したり、吾などの受け入れ可能な条項に従って新しい債務合意を締結することができるか、あるいは完全に保証できない保証はありません。もし私たちの手元の現金が不足している場合、あるいは私たちが将来私たちのキャッシュフローと流動性需要を満たすために十分なキャッシュフローを生成し、私たちの債務を返済するために、私たちの債務の延長または置換を含む追加の資金源を求める必要があるかもしれません。私たちの既存または未来の債務の全部または一部を再融資し、十分なキャッシュフローを維持するための追加の債務を生成し、私たちの持続的な運営需要と予想支出に資金を提供します。いかなる新しい融資や再融資も可能であることは保証されないし、私たちが受け入れられる条項で得られるか、または全くできないだろう。必要な融資を得ることができない場合、(I)私たちが履行している義務を履行できない可能性があり、(Ii)将来のビジネス機会を追求したり、買収に資金を提供することができない場合、(Iii)将来の運営コスト、納税または一般会社の支出に資金を提供することがより困難になり、(Iv)不利な全体的な経済、資本市場、業界状況の影響を受けやすくなる可能性がある。このような状況のいずれも、私たちの財務状況、流動資金、および運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは多くの追加債務を招くかもしれないし、これは私たちの財政状況を損なうかもしれない。
私たちは株の買い戻し、買収、現金配当、業務拡張のための資金を提供することを含む、私たちの活動に資金を提供するために大量の追加債務を発生するかもしれない。私たちの新しい信用協定には追加債務の発生に対する制限が含まれているが、これらの制限はいくつかの重要な制限や例外に制限されており、場合によっては、これらの制限を遵守して生じる可能性のある債務金額が大きい可能性がある。いかなる追加債務も、私たちがこのような債務の満期金額を支払うために十分な現金を生成できないリスクを増加させ、私たちが直面しているレバレッジリスクは悪化するだろう。未来の巨額の債務はまた私たちの業務に他の重要な結果をもたらすかもしれない。例えばこれは
•既存の義務を果たすことを難しくしています
•既存および潜在的な将来のお客様との新規契約の更新や締結を難しくします
•運営資本、資本支出、債務超過要求、私たちの業務戦略または買収を含む、より多くの資金を借り入れる能力を制限する
•業務キャッシュフローの大部分を債務の元本と利息の支払いに使用することを要求し、これは私たちが他の目的に使用できる資金を減少させる
•私たちが資産を処分し、そのような処置を使用して得られる収益を制限する能力
•満期時に他の債務を返済するために債務や持分資本を調達する能力を制限する
•私たちは全体的な経済、産業と競争状況、政府の規制と私たちの業務の不利な変化の影響を受けやすいようにします
•私たちのいくつかの借金の金利は可変であり、金利が上昇すれば、これはより高い利息支出を招く可能性があるので、私たちは金利変動に固有のリスクを直面させる。
私たちが債務を履行して管理する能力は私たちがキャッシュフローを生成する能力と全体的な金融市場状況にかかっている。ある程度、これは現在の経済と競争状況、およびいくつかの金融、商業、および他の要素に依存しており、その多くの要素は私たちがコントロールできるものではない。私たちの業務は運営から十分なキャッシュフローを生み出すことができず、債務の元金、保険料(あれば)や利息を支払うことができないかもしれません。もし私たちが運営から十分なキャッシュフローを生成して債務を返済し、私たちの他の現金需要を満たすことができなければ、私たちは資本支出を減らしたり、資産や業務を売却したり、削減したり、追加資本を求めたり、再編や再融資を求めたりすることを余儀なくされる可能性があります。もし私たちが私たちの資産や業務を売却したり削減しなければならないなら、これは私たちの収入を作る能力に悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちの普通株に関するリスクは
もし私たちが最近発見された財務報告の内部統制の重大な弱点を補うことができない場合、あるいは私たちがより多くの重大な弱点や他の欠陥を経験した場合、あるいは他の方法で有効な内部統制システムを維持できなかった場合、私たちの財務結果を正確かつタイムリーに報告することができない可能性があり、この場合、私たちの業務は損害を受ける可能性があり、投資家は私たちの財務報告の正確性と完全性に自信を失い、私たちの普通株価格が下落する可能性がある。
私たちの経営陣は、財務報告書に対する適切な内部統制の確立と維持を担当し、私たちの内部統制システムの有効性を評価し、報告します。我々の財務報告に対する内部統制は、米国公認会計原則(“米国公認会計原則”)に基づいて財務報告の信頼性と外部報告目的の財務諸表の作成に合理的な保証を提供することを目的とした過程である。経営陣には、直近の財政年度終了までの財務報告書の内部統制に対する有効性を評価する報告書を毎年提出することを求めている。また、私たちの独立公認会計士事務所は、私たちの財務報告の内部統制に関する証明書の提供を要求されました。
財務報告内部統制の2022年年末評価については、2022年12月31日現在、(I)我々の内部統制環境の変化、特に新しいITシステムや新規買収企業に関する変化を決定して評価するための有効なリスク評価を行っていないことを決定し、(Ii)有効な報告チャネル、適切な権限又は責任を構築し、または(Iii)効率的な財務報告内部統制の確立と運用の目標を追求する。明らかになった実質的な弱点と我々の救済努力のさらなる検討については，項目9 Aを参照されたい制御とプログラム.
救済作業は経営陣に大きな負担を与え、私たちの財政資源とプロセスの圧力を増加させた。したがって、経営陣が決定した重大な弱点を救済するために必要な改善を成功させたり、適時にそうしたり、実質的な弱点を含む将来的により多くの制御欠陥を決定して救済することができない可能性がある。
もし私たちが私たちの現在または未来の財務報告の内部統制におけるいかなる重大な弱点や他の欠陥を正しく修正することができなければ、私たちの財務報告の正確性とタイミングは不利な影響を受ける可能性がある；私たちの流動性、私たちの資本市場に入る機会、私たちの信頼感、そして私たちの買収を達成する能力は不利な影響を受ける可能性がある；私たちは適用された証券法、ナスダック株式市場有限責任会社(“ナスダック”)の上場要求と私たちの債務ツールやデリバティブの手配の下で定期報告をタイムリーに提出する契約を継続できないかもしれない；私たちは規制調査と処罰を受ける可能性がある；投資家は私たちの財務報告に自信を失うかもしれない；私たちは債務ツールやデリバティブの手配の下で違約、加速、または交差加速に遭遇する可能性があり、必要な債権者や取引相手から免除を受けることができない、あるいはいかなる違反を救済することができない。このような事件や状況が発生すれば、私たちの株価は下落する可能性があり、私たちの業務、財務状況、運営結果は重大な悪影響を受ける可能性がある。
既存の株主が将来私たちの普通株を売却することは私たちの株価を下落させるかもしれない。
公開市場で私たちの普通株を大量に販売するか、あるいはこれらの売却が発生する可能性があると考えて、私たちの普通株の市場価格を下落させる可能性があります。2022年12月31日現在、私たちは19，729，923株の発行された普通株があり、自由に譲渡することができ、制限されず、証券法第144条の定義に基づいて私たちの“関連会社”が保有または購入しない限り、証券法に基づいてさらに登録することもできる。証券法によると、我々関連会社が保有または購入した普通株は、第144条に示す制限または“担保”証券に属するが、証券法第144条の適用数量、販売手段、保有期間、その他の制限により、転売する資格がある。
我々の株主Coliseum Capital Partners，L.P.，Coliseum Capital Partners II，L.P.およびBlackwell Partners，LLC-Series A，および我々の前株主Coliseum Capital Co-Invest，L.P(我々は総称してColiseum株主と呼ぶことがあり，そのいずれかまたは全部が我々の1つまたは複数の連属会社とみなされ続ける可能性がある)について，我々は証券法に基づいて有効であり，Coliseum株主が保有し続ける1，282，055株をカバーする登録声明を提出した.したがって、これらの株式は、証券法第144条に規定する取引量やその他の制限を考慮することなく、登録声明に従って売却することができ、そうでなければ、これらの制限はこのような売却に適用される。
また、証券法に基づいて、我々が改正·再改訂した2006年の長期インセンティブ計画またはインセンティブ計画に基づいて発行される追加普通株を登録する登録声明を提出したので、私たちのインセンティブ計画に基づいて、株式オプションを行使したり、制限株式または制限株式単位の株式を付与したりすることによって得られたすべての普通株式も、当該計画に基づいて当社の子会社が購入または買収しない限り、証券法に従って自由に取引することができる。2022年12月31日現在、この計画によると、26，332株の発行および行使可能な既得株式オプションは、26，332株の我々の普通株を購入することができ、124，898株のうちの普通株は、制限株式奨励、制限株式単位、および業績に基づく株式単位に制限されている。また、インセンティブ計画によると、私たちは未来の発行のために1，177，991株の普通株を保留した。
私たちの経営業績にかかわらず、私たちの年間経営業績と株価は変動したり大幅に低下したりする可能性があります。
私たちの年間経営業績と普通株の市場価格は、私たちがコントロールできない多くの要素によって大幅に変動する可能性があります
•支払人がサービスを提供するレートまたは保証範囲の変化
•医療補助、医療保険、または他のアメリカ連邦や州規則、法規または政策の変化
•私たちの業界または経済全体の市場状況や傾向は、私たちが運営する各司法管轄区の最低賃金要求の増加、連邦医療保険メンバー数とその全体の健康状態の変動を含む
•私たちの顧客と新たに市場に参入した会社がサービスを提供することを含む競争が激化している
•戦争、テロ事件、自然災害、流行病、またはこれらの事件に対応する負の影響
•税法を改正する
•会計原則の変化。
もしこれらの事件や状況が私たちの業績や株価に影響を与える場合、私たちの普通株価格は低下する可能性があり、私たちの普通株への投資価値は相応の低下を経験するだろう。
また、株式市場、特にナスダックは、かなりの価格と出来高変動を経験しており、多くの会社の株式証券の市場価格に影響を与え続けている。過去、市場変動期間中、株式市場は証券集団訴訟を起こした。もし私たちが証券訴訟に巻き込まれれば、私たちは巨額のコストを招く可能性があり、私たちの資源と経営陣の関心は私たちの業務から移るかもしれない。
当社はその子会社の現金に依存して、将来の配当金の支払いや株式買い戻しのための資金(あれば)を含むすべての運営·支出に資金を提供し、当社の子会社が私たちの運営や資本需要に資金を提供するために必要な資金を提供する保証はありません。
私たちの業務は完全に私たちの子会社を通じて行われます。私たちは現金を生成して、私たちのすべての運営と支出に資金を提供して、配当金を支払ったり、株式買い戻し計画を完成させたり、あるいは任意の債務超過義務を履行する能力は、私たちの子会社の収益と配当金を通じてあるいは
会社間ローン。私たちは私たちの普通株に現金配当金を支払わず、予測可能な未来に私たちの普通株にどんな配当金も支払うことを望んでいない。私たちは現在、私たちと私たちの子会社の将来の収益(あれば)に投資して、私たちの成長に資金を提供し、私たちの業務を発展させ、私たちの技術に投資して、運営資本需要と一般企業用途に投資するつもりです。しかし、私たちが未来に私たちの普通株に配当金を支払うことに決めた限り、私たちのどの子会社も私たちに配当金を支払うために資金を提供する義務がない。同じように、私たちの子会社は私たちに資金を提供し、株式買い戻しに資金を提供する義務がない。さらに、私たちの新しい信用協定は、私たちの子会社が配当金を支払うこと、ローンを発行すること、または他の方法で私たちに資産を移転する能力を大幅に制限する。また、デラウェア州の法律は私たちが普通株式保有者に配当金を支払う能力に支払能力制限を加えている。したがって、予測可能な未来では、あなたは私たちの普通株からいかなる配当も得ることはできません。私たちの普通株に投資する成功は、その未来の価値が上昇するかどうかにかかっています。私たちの普通株の株が値上がりする保証はなく、株主が株を購入する価格が変わらない保証さえありません。また、子会社が必要または希望時に私たちの現金需要に資金を提供することができない場合、私たちの運営結果や業務や財務状況は大きな悪影響を受ける可能性がある。
証券や業界アナリストが我々の業務に関する研究報告を発表しない場合、あるいは誤解性や不利な研究報告を発表しなければ、私たちの株価や取引量は低下する可能性がある。
私たちの普通株の取引市場は、証券や業界アナリストが発表した私たちまたは私たちの業務に関する研究と報告にある程度依存している。1人以上のアナリストが私たちの株式格付けを引き下げたり、私たちの業務の誤解や不利に関する研究報告を発表したりすれば、私たちの株価はこれらの情報によって下落する可能性が高い。これらのアナリストのうちの1人以上がわが社への報告を停止したり、私たちの報告書を定期的に発表できなかったりすれば、私たちの普通株に対する需要が減少する可能性があり、これは私たちの普通株価格や取引量を低下させる可能性がある。
私たちの第二次改正と再記載された会社登録証明書および改訂と再記載された定款における逆買収条項は、わが社の支配権変更を阻止、延期、または阻止する可能性があり、私たちの普通株の取引価格に影響を与える可能性があります。
私たちの第二の改正及び再記載された会社登録証明書、並びに改正及び再記載の定款には、いつ及び誰によって私たちの株主特別会議が開催されるかに関する条項、及び株主が私たちの管理層又は統制権の変化に有利であると考えられると考えられる条項を含む多くの改正及び再記載の定款が含まれている。これらの規定の結果、私たち普通株の保有者は、買収を背景に入札者が提供する私たちの普通株市場価格に対するいかなるプレミアムからもすべてのメリットを得ることができないかもしれない。
買収企みがない場合であっても、これらの条項が将来の買収企図を阻害するとみなされれば、これらの条項の存在はわれわれ普通株の現行市場価格に悪影響を及ぼす可能性がある。当社の第二次改正及び再記載された会社登録証明書、並びに改正及び再記載の定款は、株主が我々の取締役会(“取締役会”)の交互任期を規定する条項を含む株主の交代又は罷免を困難にすることも可能であり、取締役選挙に累積投票権がない条項、及び残りの取締役のみが補填する取締役の空席を管理する条項(罷免又はその他の理由により生じた空席を含む)。これらの規定は経営陣の自立を促進する可能性があり、これは延期、抑止、難易度の増加、または私たちの統制権の変化を阻止する可能性があり、これは私たちの株主の最適な利益に合致しないかもしれない。
項目1 B。 未解決の従業員のコメント。
ない。
第二項です。 財産です。
私たちの主な行政事務室はコロラド州デンバー市にあり、私たちはそこで11年半の運営レンタルで約73，000平方フィートの会社の事務と運営空間を借りました。
私たちはジョージア州アトランタにある前の主要な行政事務室を借り続けて、2024年6月30日まで、私たちはすでにそこで約30，000平方フィートの会社の事務と運営空間を借りました。ジョージア州アトランタにあるオフィスや他の28のレンタル施設は，合計約350，000平方フィートのオフィスと運営空間をカバーしており，我々のNEMT部門で大きく利用されている
私たちはニューヨークの谷渓流で私たちのパーソナルケア部門のためにオフィスを残して、2025年11月30日まで、約14，000平方フィートの会社のオフィスと運営スペースを借りました。ほかのレンタルがあります
我々のパーソナルケア部門は69地点の空間で合計約200，000平方フィートのオフィスと運営空間をカバーしている。
私たちはオハイオ州のフランクリンで私たちのRPM部門にオフィスを残しています。私たちはそこに約24，000平方フィートの会社のオフィスと運営空間を持っています。また、私たちはイリノイ州サリヴァンにRPM部門の不動産を持っていて、敷地は23，000平方フィートで、私たちは必要に応じて他の異なる場所で共同作業空間を借りて、私たちの運営をサポートします
私たちのすべてのレンタル施設のレンタル条項はそれぞれ違いますが、普通は市場価格で計算されると信じています。私たちはさらに、私たちの物件は私たちの現在の業務需要を満たすのに十分であると信じています。いずれにしても、必要であれば、市場価格は私たちの予測可能な業務需要を満たすのに十分な追加または代替空間を得ることができると信じています
第三項です。 法律訴訟.
時々、私たちは正常な業務過程で発生した法的訴訟に巻き込まれるかもしれない。損失が生じる可能性があり，金額が合理的に見積もることができると考えた場合，未解決の法律事項の計上項目を記録する.経営陣は、法律顧問の意見を聞いた後、そのような継続的または予想される事項の最終的な処分またはそれらの組み合わせが、私たちの業務、財務状況、または経営業績に大きな悪影響を与えないことを期待している。しかし、私たちはどんな訴訟の可能性や結果も確実に予測できない。任意の特定訴訟の結果および任意の特定クレームの是非にかかわらず、訴訟は、当社の業務運営能力を抑制する可能性のある任意の禁止救済、損害賠償またはそのような問題を解決するために支払われる金額、管理資源の移転および弁護費用を含む、当社に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。注19を参照してください引受金とその他の事項他の潜在的または負債事項に関する情報を取得するために、これらの事項は、本プロトコルの下で開示される重大なレベルまで上昇しない。
第四項です。 炭鉱の安全情報開示。
適用されません。
第II部
Item 5. 登録者普通株、関連株主事項及び発行者が株式証券を購入する市場。
私たちの普通株の市場
私たちの普通株式は私たちの唯一の普通株カテゴリで、ナスダックに“MODV”のコードで見積もりを出します。2023年2月20日現在、11名の普通株保有者がいる
株式表現グラフ
次の図は，我々の普通株，ラッセル2000指数とナスダック健康サービス指数の累積総リターンの比較を示し，2017年12月31日にそれぞれ100ドル投資すると仮定している
配当をする
私たちは私たちの普通株に現金配当金を支払っていません。今のところ私たちの普通株に配当金を支払うことを望んでいません。しかも、私たちが普通配当金を支払う能力は私たちの新しい信用協定条項によって制限されている。将来の現金配当金の支払い(あれば)は取締役会によって定期的に検討され、私たちの財務状況、運営資金、私たちの資本と開発支出レベル、現在または未来の債務または株式ツールによって適用される任意の制限、および連邦税収政策の変化に依存するだろう(もしあれば)。
未登録証券の発行者販売
本報告がカバーする期間内に、私たちは、証券法に従って登録されているのではなく、または以前に証券取引委員会に提出されたForm 10-Q四半期報告またはForm 8-K現在の報告で開示されていない株式証券の交換または変換を含む株式証券を販売していない。
発行人が株式証券を購入する
次の表は、2022年12月31日までの3ヶ月以内に、私たちまたは任意の“関連購入者”によって(取引法第10 b-18(A)(3)条の定義に従って)私たちの普通株式を購入する情報を提供します。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
期間 | | 総数 株式(または単位) 購入した | | 平均価格 有料単位 (または単位を)共有する | | 総人数 株式(または単位) 以下の項目の一部として購入する 公に宣言する 計画や計画 | | 最大数(または近似ドル値) まだ購入していない株式(または単位) 計画または案(000)(1)による |
2022年10月1日から2022年10月31日まで | | 173 | | (2) | $ | 96.53 | | | — | | $ | — | |
2022年11月1日から2022年11月30日まで | | 1,323 | | (2) | $ | 91.17 | | | — | | $ | — | |
2022年12月1日から2022年12月31日まで | | 68 | | (2) | $ | 90.10 | | | — | | $ | — | |
| | | | | | | | |
合計する | | 1,564 | | | | | — | | |
(1)2022年12月31日までの年間で、株式買い戻し計画は何も承認されていない。
(2)既存の限定株式発行の普通株について、現金を自社2006年計画(以下、定義)の参加者の代わりに所得税源泉徴収額を支払うことができる。これらの株は公開発表された普通株購入計画の一部ではない。
Item 6. [保留されている]
Item 7. 経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析。
以下、我々の財務状況および業務結果の検討および分析は、我々の連結財務諸表および項目8に列挙された関連付記を組み合わせて読まなければならない。本報告書の“財務諸表と補足データ”。本議論および分析は、“展望性陳述に関する開示”で議論されたように、実際の結果が任意の前向き陳述において予測された結果と大きく異なることをもたらす可能性があるリスク、不確定要素、および他の要因に関連する展望的陳述を含む。これらのリスクおよび不確実性は、プロジェクト1 Aに列挙されたリスクおよび不確実性を含むが、これらに限定されない。“リスク要因”です
私たちの業務の概要
ご参照ください第1項。“商法場”この10-K表の年次報告では、私たちのサービスと会社戦略を検討しています
ModivCare Inc.(“ModivCare”あるいは“会社”)は技術を基礎とした医療サービス会社であり、公共と個人支払者とそのメンバーに統合された支持性医療解決方案を提供する。その価値に基づく解決策は健康の社会決定要素(SDoH)を解決し、メンバーと看護を結びつけ、健康計画のリスク管理、コスト低減と健康結果の改善を助ける。ModivCareは、類似の高度に脆弱な患者集団にサービスする非緊急医療輸送(NEMT)、パーソナルケア、および遠隔患者監視(RPM)解決策の提供者である。技術駆動の運営モードはNEMTのリスク保証、連絡センター管理、ネットワーク認証、クレーム管理と非緊急医療輸送管理における核心能力を含む。さらに、そのパーソナルケアサービスは、高齢者および障害成人を含む、非医療パーソナルケアアシスタント、家庭保健アシスタント、および看護師を配置することを含み、主に、高齢者および障害成人を含む、家庭環境における日常生活活動の実行を支援するための医療補助患者集団を含む。ModivCareの遠隔患者監視サービスは個人緊急応答システム、バイタルサイン監視とデータ駆動の患者参加解決方案を含む。ModivCareは，給食を含め，コミュニティと連携し，食糧保障の乏しい個人に食事を提供するサービスをさらに拡大している。
ModivCareはCCHN Group Holdings，Inc.とその子会社43.6%の少数株を保有しており，後者はMatrix Medical Network(“Matrix”)ブランドで運営されている。MATRIXは、当社および他の部門に含まれ、訪問および現場サービスを提供するコミュニティ臨床医からなる全国ネットワークと、先進的な診断能力および看護オプションを有するコミュニティ医療サービスを提供する流動医療診療所チームとを維持している
ビジネスの見通しと傾向
私たちの業績は多くの傾向の影響を受けており、これらの傾向は私たちのサービスに対する需要を推進している。特に，我々が運営する市場は，医療業界や人口動態のような様々な傾向の影響を受けている。長期的には、私たちの業界の成長に影響を及ぼす可能性があると考えられます
•人口高齢化は、医療サービスと交通に対する需要を増加させ、それに応じて家庭のパーソナルケアサービスの需要を増加させることが予想される
•慢性病は日々流行し、積極的かつ持続的に健康データを監視する必要があり、これは遠隔患者監視サービスを通じてより低いコストで実現し、より良い健康結果を産生することができる
•価値ベースの介護とサービス別料金、政府のコストプラス介護と予算圧力に移行し、両方とも必要かつ革新的なサービスを提供するために民間企業への使用を増加させる可能性がある
•従来の精算モードのコスト圧力と遠隔参加できる技術の進歩により、遠隔監視と同様のインターネットベースの保健関連サービスを含む、在宅介護サービスへの需要が増加している
•技術の進歩は、サービスを改善し、コストを低減するために利用することができるが、他の人に利用されることもでき、業界の競争力を増加させる可能性がある
•様々な原因により、MCO、MedicaidとMedicare計画はNEMTサービスをますます多くカバーし、より多くの看護機会、患者の治療計画のコンプライアンスの改善、社会傾向及びSDOHの促進を含むNEMTサービスをますますカバーする可能性があり、この傾向は2021年の総合支出法案(H.R.133)によって加速或いは強化される可能性があり、この法案の構成要素は州医療補助計画が医療補助受益者が医療保健提供者を往復する必要がある交通機関を確保することを要求する。
2020年3月に新冠肺炎が大流行して以来，国が公衆衛生命令を強制したため，NEMT部分の出現量が大幅に減少することが観察された。旅行量の減少は改善され，大流行後，会社は毎年旅行量が増加しているが，大流行による業界構造の変化は，主に遠隔保健や仮想看護の使用増加に関係しており，会社の旅行量に影響を与え続けている。この構造的変化は行動量に持続的な影響を与えています
会社が輸送サービス需要に適応するこのような変化に伴い、業界は私たちの輸送サプライヤーにマイナスの財務影響を与え、収入の低下を招く可能性がある。輸送量が大流行前のレベルまで増加し続けるにつれて、我々の輸送プロバイダネットワークの能力制限により、将来的に輸送プロバイダの可獲得性が制限される可能性がある。また、現在の労働環境では、潜在的な従業員を募集することは挑戦的である可能性があるので、私たちの連絡センターは人員配置困難に直面する可能性があり、これは、私たちの連絡センターと相互作用する際に顧客やメンバーの体験にマイナス影響を与え、私たちの名声と運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
大流行により，我々のパーソナルケア部門のサービス時間やアクセス数も大幅に減少した。大流行後，サービス時間や受診回数の減少は毎年改善を続け，大流行前のレベルに近づいているが，大流行の持続的な影響は，労働市場への制限，特に医療専門家のストレスに関する制限を含め，介護者不足を招き，提供可能なサービス時間数に影響を与え続けている。また，これらの労働力制限は賃金率の向上を推進しており，様々な介護サービス固定料率契約における会社の収益力を制限している。労働力不足や医療専門家の圧力によるいかなる数の低下も、私たちの介護者が提供するサービスの質を低下させる可能性があり、パーソナルケア部門の収入が予想を下回る可能性がある。販売台数の持続的な増加に伴い、医療業界の人員配置課題により、需要を満たす困難に直面する可能性がある。このような状況と要素のいずれも私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちのRPM部門は新冠肺炎の疫病による運営や財務活動に直接的な実質的な影響を与えていない。感染性の高い感染環境において遠隔医療サービスへの需要が増加していることから，この業務部門は弾力性があることが証明されているが，潜在的なリスクが出現する可能性があり，同部門の財務業績に大きな影響を与える可能性がある。具体的には，ヘルスケアコミュニティにサービスする医療専門家が直面している圧力を考慮すると，我々の遠隔看護監視業務を支援する適格な医療専門家が不足している場合がある。さらに、この細分化された市場は、在宅で使用される健康監視装置を受ける患者に依存するため、活動および持続的なキーデバイス監視およびデータ分析解決策を行うためにこれらのキーデバイスが到達することを保証する任意のサプライチェーンが受ける任意の影響は、私たちの業務に負の影響を与える可能性がある。このような要素のいずれも私たちの名声と業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
そのほか、新冠肺炎の大流行の影響と大流行の長期影響は絶えず変化しており、大流行の持続、いかなる追加の灰再発或いは新冠肺炎変種は引き続き市場傾向を変える可能性がある。
重要な会計政策と試算
私たちはアメリカが公認している会計原則に基づいて総合財務諸表と付記を作成します。総合財務諸表及び付記を作成する時、著者らは総合財務諸表の日付までの報告された資産及び負債額、或いは有資産及び負債の開示、及び報告期間内の収入及び支出に影響を与えるために、推定と仮説を作成しなければならない。我々は，歴史的経験(適用など)と，当時の状況で合理的であると考えられる他の仮定に基づいて推定する.異なる仮定や条件では、実際の結果は私たちの推定とは異なる可能性がある。
私たちの総合財務諸表を作成する際には、いくつかの重要な見積もりが重大な判断を下す必要がある。次の場合、私たちは会計推定が重要だと思う
•情報がなかったり、推定時に高度に不確実な事項が含まれていたので、仮説を立てることを要求しています
•選択可能であった推定の変化または異なる推定は、我々の財務状況または運営結果に実質的な影響を与える可能性がある。
輸送コストを計算する
説明します。私たちは普通サービスを提供した後に提出した書類に基づいて、私たちの交通サービス提供者に完成した行程費用を支払います。輸送サービスは、会員が私たちのサプライヤーに輸送サービス要求を提出する時に開始されます。このとき、私たちは歴史経験と契約条項に基づいて毎回の旅行の推定輸送コストを計算する。計算すべき輸送コストのこの部分は、私たちが受信したサービス要求と、私たちの輸送業者が受け取る予定の金額から計算されます。私たちがまだ支払いをしていないすべての完了行程(開票されていないことおよび開票されたことを含む)は、私たちの計算すべき輸送総コストと入金されていますが、重要な判断が必要なキー会計は、会員要求を開始する際に推定されるべき部分と推定されます。
判断と不確実性です運送コストの計算は、会員が会社にキャンセルを通知していない場合に輸送を請求する可能性があるので、契約料率とマイル推定と、未知のキャンセルの推定料率とを使用して計算されるので、重大な判断を下す必要がある。これまでの旅行経験と契約条項によると、領収書の輸送費用はまだ提出されていないと思います。見積り数を定期的にモニタリングし，実際に伝票を発行する費用と比較する.歴史的傾向とは異なる事実および状況のため、実際のコストは推定金額よりも高いか、または下回る可能性がある。
変化に対する感度を見積もる輸送課税費用の見積りは，会社が当時入手可能な最適な情報の仮定に基づいて作成されているが，これらの情報自体は不確実性と予測不可能性を持つため，実際の結果は推定値とは大きく異なる可能性がある.各期間の推定を決定する際には、履歴旅行経験、現在の契約料率、およびマイル推定に関するデータを使用し、第三者コンサルタントを使用して計算すべき費用の作成を支援する。2022年12月31日の累計輸送コスト見積もり部分は2021年の見積もり部分より1，960万ドル多いです。2021年から2022年までの増加は新冠肺炎大流行後の渡航量全体が増加した結果である。推定入力に用いられる仮定には，推定された旅行コストと推定された旅行量が含まれる.もし私たちの将来の輸送コストの推定が推定過程で制定された範囲の上端または下端に変更されたと仮定すると、2022年12月31日までの将来の輸送コストの推定値は3730万ドルから4560万ドルの間になるだろう。
営業権の回復可能性
説明します。ASC 350によると無形資産-営業権とその他私たちは毎年減価営業権を審査して、もし事件と状況が価値が減値する可能性があることを表明すれば、私たちはもっと頻繁に営業権を審査します。このような状況は、(1)重要な契約の損失または修正、(2)法的要因またはビジネス環境の重大な不利な変化、(3)予期しない競争、(4)規制機関の不利な行動または評価、または(5)我々の株価の大幅な下落を含むことができるが、これらに限定されない。私たちは10月1日から年間営業権減価テストを行います。営業権は会社の報告単位：NEMT、パーソナルケア、RPMに割り当てられます。私たちはまず各報告単位に対して定性的な評価を行い、報告単位の公正価値がその帳簿価値よりも低い可能性があるかどうかを決定する。定性的評価が報告単位の公正価値がその帳簿価値金額よりも少ない可能性が高いことを示す場合，定量的評価を行い，報告単位の公正価値とその帳簿価値を比較する。帳簿価値が推定公正価値を超えると判定された場合、その資産は減値とみなされる。
判断と不確実性です当社は、将来のキャッシュフロー、収益、割引率、運営資本調整、長期成長率などの仮定を含めた割引キャッシュフロー法を採用しており、数量化評価を行って当社の営業権の公正価値を推定する。
変化に対する感度を見積もる異なる推定または仮定を使用して、私たちの営業権の公正価値を決定することは、異なる記録価値をもたらす可能性があり、これは、減値費用をもたらす可能性があり、これは、総合経営報告書に大きな影響を与える可能性がある。当社の年度営業権分析日には、いかなる営業権減価費用も記録されていない。
所得税
説明します私たちは貸借対照法で所得税を計算します。この方法によれば、財務報告目的の資産および負債の帳簿金額と所得税報告目的との一時的な差の将来の税収結果の推定値を反映するために、当期対応または払い戻し可能な税額の所得税支出および繰延税金資産および負債を記録する。私たちは、関連する収入と支出項目を実現する際に発効すると予想される税率に基づいて、一時的な差ごとに繰延税金資産または負債を決定する。一部の繰延税金資産が現金化されない可能性が高いと推定された場合、私たちは繰延税金資産を減らすために推定値を記録します。私たちは以前提出した納税申告書で採用された不確定な税金状況を解決するために負債を記録します。あるいは現在の納税申告書に計上される予定の不確定な納税状況を記録します
判断と不確実性です経営陣は、今年度の所得税の準備(利益)、記録すべき繰延税金資産及び負債額及び記録すべき必要な推定値を決定する際に、重大な仮定、判断及び推定を行う。これらの判断には、所得税法規の解釈、将来の課税所得額の推定、税務計画戦略、繰延税金資産の回収の可能性、税務状況が監査後に維持される可能性がある。
私たちの繰延税金資産の将来の現金化の可能性を評価する際に、私たちは最近の司法管轄区での利益経験、将来の課税収入の期待、および私たちが納税申告に利用できる繰越期間を含む多くの要素を考慮します。私たちは繰延税金資産をより現金化する可能性があると考えられる金額に減らすために推定準備金を確立することができる。私たちの業務性質、未来の所得税法の変化、税収共有協定或いは私たちの実際の経営結果と予想される経営結果との間の差異による内在的な複雑さのため、著者らはいくつかの判断と推定を行う。したがって、実際の所得税はこのような推定値と大きく異なる可能性がある。
以前提出した納税申告書の中で、あるいは現在の納税申告書で取られる予定の不確定な税金状況を解決するために負債を記録します。必要な負債の見通しは、個々の税務状況の分析に基づいており、技術的優位性に基づく税務状況が審査後に維持される可能性が高いかどうかを考慮する。その頭寸の方が持続可能であると結論した職については，税務機関との最終和解後に実現された最大税収割引額が50.0%を超えることを認めた。確認された金額と総税額との差額は負債と記載されている。当社はそのすべての税務状況が完全にサポートできると信じていますが、これらの税務状況の最終的な解決策は記録された負債よりも大きいか少ないかもしれません。
変化に対する感度を見積もる当期の所得税引当金または繰延税金資産および負債の基本的な推定および仮定に何か変化がある場合、または今期監査の税務問題の決済により税収状況が支持されなくなった場合、財務諸表は重大な影響を受ける可能性がある。同社は2022年12月31日までの間、利息や罰金を含む170万ドルの未確認税収割引を他の長期負債に記録している。
経営成果
以下の経営実績には、ModivCareとその子会社が2022年12月31日現在と2021年12月31日までの年間勘定を含む。ガーディアンの医療モニタリングの結果は2022年5月11日の買収日から計上された。2020年12月31日までの年間経営実績については、2022年3月1日に米国証券取引委員会に提出された2021年12月31日現在の10-K表の“第2部、第7項。経営層の財務状況と経営成果の検討と分析”を参照されたい。
収入.収入
サービス収入、純額私たちNEMT部門のサービス収入は主に州医療補助機関とMCOと締結された契約を含み、そのメンバーの非緊急交通需要を調整する。ほとんどの契約書は大文字で、これは私たちが会員によって支払い、各合格会員は月ごとに支払うことを意味します。ほとんどの契約に対して、私たちは私たちの独立輸送プロバイダネットワークを通じて会員の輸送を手配し、それによって私たちは料率を交渉して輸送業者に送金します。しかしながら、いくつかの契約の場合、私たちは、輸送ネットワーク、認証、および/またはこれらのプロバイダに支払うリスクを負わない。これらの契約については、お客様の顧客サービスへの取り組みを支援するために行政管理サービスのみを提供しています。
いくつかの他の契約の構造は、サービス別料金(“FFS”)であり、これらの契約では、私たちが提供するサービス毎に特定の金額を受け取る。財務サービス料収入は、サービス提供中に確認され、第三者支払者の場合は、契約手当や政策割引の推定影響により減少する
私たちパーソナルケア部門のサービス収入には、私たちの在宅介護者による顧客への料金の労働時間が含まれています。私たちの顧客は、MCO、病院、医療補助機関、計画、私たちの介護者サービスを委託する他の家庭保健提供者を含むが、これらに限定されない第三者支払者で構成されています。
私たちのRPM部門のサービス収入には、私たちの第三者流通業者への監視装置の販売と、顧客に課金された監視サービスを提供するための私たちの臨床チームの工数が含まれています。私たちの顧客には、国と地域の健康計画、政府が援助する福祉計画、医療提供者組織、個人が含まれている。
補助金収入
補助金収入それは.同社はCARE法案提供者救済基金(“PRF”)とARPAコロナウイルス州と地方財政救済基金(“SLFRF”)の配布を受け、新冠肺炎の大流行の健康と経済影響に対抗するために経済救済と刺激を提供することを目的としている
運営費
サービス料です私どもNEMT部門のサービス料金には、購入した輸送、運営賃金、その他の運営関連コストが含まれています。購入された輸送には、サービス量に依存して、私たちが第三者サービス提供者に支払う金額が含まれている。運営給与には、主に私たちの連絡センター運営、顧客サポート、輸送ネットワークチームが含まれています。その他の運営費用には主に運営管理費用、運営施設、関連費用が含まれています。私たちパーソナルケア部門のサービス費用には、介護者が在宅介護を提供する給料やその他の運営に関連するコストが含まれています。私たちのRPM部門のサービス費用には、主にセンター従業員に連絡する給料、接続コスト、占有コストが含まれています。
一般と行政費用それは.すべての部門の一般と行政費用は主に運営をサポートする行政従業員の給料、占有コスト、マーケティング費用、保険と専門費用を含む。
減価償却および償却費用それは.このタイトル内の減価償却には、コンピュータハードウェアおよびソフトウェア、オフィスデバイス、監視および重要デバイス、建物、レンタル改善などのインフラプロジェクトが含まれています。償却費用は主に私たちの無形資産の償却から来て、支払人ネットワーク、商号、開発の技術、競業禁止協定、集合労働力とニューヨークLHCSA許可証を含みます。
その他の費用(収入)
利子支出，純額それは.利息支出は主に2022年12月31日までの間、会社が信用手配と高級無担保手形の項目の下で借金を返済していない利息、および繰延融資費用の償却を含む。これらの借入金のさらなる議論については、以下の“流動性と資本資源”の節を参照されたい。
被投資者純損失(収益)中の権益，税引き後純額それは.権益法収益における権益被投資者は、行列権益投資から比例して申告した権益収益又は損失を含み、関連税項を差し引いた純額を含む。
所得税支給それは.当社はアメリカで連邦税を納めなければなりません。私たちが業務を展開している各司法管轄区では州税を払わなければなりません
経営成果
支部に報告します私たちの部門は経営陣が私たちの運営を組織して検討する方法を反映している。部門業績は私たちのCODMがどのように私たちの業務を管理し、経営決定を行い、経営業績を評価するかに基づいている。
私たちはNEMT、パーソナルケア、RPM、会社、その他の4つの報告可能な業務部門を経営しています。2022年1月1日から、会社は部門再編を完了し、会社の運営に関連するコストを含む会社部門や他の部門を追加した。会社及びその他の部門の経営業績は、各部門が行政、会計、財務、内部監査、税務、法律及び特定の戦略及び会社の発展機能に関連する活動、及びマトリックス投資の結果を含む。部門再編の前に，Matrixへの投資を単独の運営分部として報告する。しかしながら、全体的な財務諸表におけるMatrix投資およびすべての関連活動の相対的な規模に基づいて、CODMは、もはや単独の運営部門とはみなさず、業務に関連した他の会社の業績審査結果を考慮する
NEMT部門は我々のレガシー業務からなり，全国的に非緊急医療輸送サービスを提供している。パーソナルケア部門は非医療パーソナルケアと在宅健康サービスを提供し，2つの買収業務からなる：2020年11月18日のSimpluraと2021年9月14日のCare Finders。RPM部門は遠隔患者監視ソリューションを提供し、2021年9月22日にVRI開発を買収し、2022年5月11日にGMM拡張を買収することによって拡張します。NEMT、パーソナルケア、およびRPM部門の経営実績には、部門が発生し、発生した収入および費用が含まれています。
注4を参照細分化市場添付の連結財務諸表では、我々の部門に関するさらなる情報を取得する。
2022年12月31日までの年度と2021年12月31日現在の年度との比較
次の表は、2022年と2021年の総合業務報告書の項目に示す業務結果と総合サービス収入が総合サービス収入に占める割合(千単位)を示しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2022 | | 2021 |
| | 金額 | | %
サービス収入の割合 | | 金額 | | %
サービス収入の割合 |
| サービス収入、純額 | $ | 2,504,393 | | | 100.0% | | $ | 1,996,892 | | | 100.0% |
| 補助金収入 | 7,351 | | | 0.3% | | 5,441 | | | 0.3% |
| | | | | | | |
| 運営費用： | | | | | | | |
| サービス料 | 2,032,074 | | | 81.1% | | 1,584,298 | | | 79.3% |
| 一般と行政費用 | 322,171 | | | 12.9% | | 271,674 | | | 13.6% |
| 減価償却および償却 | 100,415 | | | 4.0% | | 56,998 | | | 2.9% |
| 総運営費 | 2,454,660 | | | 98.0% | | 1,912,970 | | | 95.8% |
| | | | | | | |
| 営業収入 | 57,084 | | | 2.3% | | 89,363 | | | 4.5% |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 利子支出，純額 | 61,961 | | | 2.5% | | 49,081 | | | 2.5% |
所得税及び権益法投資前収益(赤字) | (4,877) | | | (0.2)% | | 40,282 | | | 2.0% |
| 所得税を支給する | (3,035) | | | (0.1)% | | 8,617 | | | 0.4% |
| 被投資者の純損失中の権益、税引き後純額 | 29,964 | | | 1.2% | | 38,250 | | | 1.9% |
| 純損失 | $ | (31,806) | | | (1.3)% | | $ | (6,585) | | | (0.3)% |
サービス収入、純額。2021年と比較して，2022年の総合サービス収入純額は5.075億ドル増加し，25.4%増加した。2021年と比較して，NEMT部門のサービス収入純額は2兆847億ドル増加したが，これは主に2021年に比べて旅行量が増加し，毎月会員数が増加し，メンバーあたりの料金率も増加し，新冠肺炎の流行により旅行量が減少し，旅行量が増加し続けているためである。我々のパーソナルケア部門のサービス収入純額はさらに1兆721億ドル増加し，そのうち1.181億ドルは2021年9月に買収されたCare Findersの運営実績に関係している。2021年9月に買収したVRIと2022年5月に買収したGMMの運営実績により，我々のRPM部門の5070万ドルを計上し，サービス収入純額も増加している.私たちに会った運営結果、市場を細分化する更なる議論のために
補助金収入同社が2022年に確認した収入は約740万ドルであるが、2021年の収入は540万ドルであり、CARE法案、PRFとARPA SLFRFからの贈与は、新冠肺炎疫病の健康と経済への影響に対抗するために経済救済と刺激を提供することを目的としている。これらの資金は、診断、テスト、または介護が実際に新冠肺炎に罹患している可能性があり、医療関連費用および新冠肺炎によって収入を損失する個人の合格提供者に適用される、私たちのパーソナルケア部門によって受信される。
サービス料です。サービス料金構成は以下のとおりである(千単位)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2022 | | 2021 |
| | 金額 | | サービスパーセント
収入.収入 | | 金額 | | サービスパーセント
収入.収入 |
| 購入のサービス | $ | 1,267,006 | | | 50.6% | | $ | 991,502 | | | 49.6% |
| 賃金総額及び関連費用 | 706,216 | | | 28.2% | | 545,074 | | | 27.3% |
| その他の運営費 | 58,852 | | | 2.3% | | 47,722 | | | 2.4% |
| 総サービス費用 | $ | 2,032,074 | | | 81.1% | | $ | 1,584,298 | | | 79.3% |
2021年に比べて2022年のサービス支出が4兆478億ドル増加し，28.3%増加したのは，主に我々のNEMT部門の輸送コストが増加し，購入したサービスが2.755億ドル増加し，2022年に発生したより高い出荷量を支援したためである.賃金と関連コストが1.611億ドル増加したのは，主に2021年9月にCare FindersとVRIを買収し，2022年5月にGMMを買収し，パーソナルケア部門が9690万ドル増加し，Simplura関連パーソナルケア部門が3870万ドル増加し，Nemt部門関連が2550万ドル増加したためである。賃金総額や関連コストのこれらの増加は、すべての細分化市場の労働コストの増加と、2022年の期間の労働時間の増加によるところが大きい。
一般と行政費用です。2021年と比較して，2022年の一般·行政費は5050万ドル増加し，18.6%増加した。この増加は，主に2021年9月に買収されたパーソナルケア部門が介護発見者の運営に関する一般的かつ行政コストが3550万ドル増加したことと，2021年9月と2022年5月にそれぞれ買収されたRPM部門のVRIとGMMが3550万ドル増加したためである。追加増加は2022年期間に増加した法的費用と人件費と関連がある。私たちに会った運営結果、市場を細分化する更なる議論のために。
減価償却と償却。2021年と比較して、2022年の減価償却と償却は4340万ドル、あるいは76.2%増加し、主に2021年9月のCare FindersとVRIの買収による無形資産の増加は2750万ドルであり、2022年5月のGMM買収の償却費用は190万ドルであった。2022年の成長は、付記2で述べたように、Simplura無形資産の耐用年数の変化に関する追加償却費用にも押されている重要な会計政策と最近の会計公告。
利息支出、純額。2022年の総合利息支出は2021年より1，290万ドル、あるいは26.2%増加し、2021年8月に発行された5.0億ドルの高級手形が1，770万ドルの利息を増加させ、2022年期間の総利息支出が2，650万ドルとなったためである。利息の増加は2021年のVRI買収に関する660万ドルのブリッジローン約束費用によって部分的に相殺され、2022年には比べものにならない費用がない。2022年12月31日までの年間で3210万ドルの2025年満期の優先債券に関する利息支出も発生した。2022年期間の残りの利息支出は信用手配の利息と費用と関係がある。利息支出は私たちの会社と他の部分に記録されている。
被投資者の純損失中の権益、税引き後純額。私たちの2022年の被投資者の純損失における資本は3000万ドル、2021年は3830万ドルであり、これはMatrix結果と私たちの専属自己保険計画への投資に占める割合を表している。各期間の損失は主にMatrixで発生した資産減価シェアに関連しており、この資産減額は2022年に8220万ドル、2021年に1.114億ドルだった。
所得税を支給する私たちの2022年と2021年の有効税率はそれぞれ62.2%と21.4%の福祉だ。2022年の有効税率は米国連邦法定税率21.0%を上回っているが、これは主に税収控除と株式ベースの報酬意外な財によるものであるが、州所得税といくつかの差し引かれない費用によって相殺される。2021年の有効税率は米国連邦法定税率21.0%よりやや高く、主な原因は州所得税といくつかの差し引くことのできない費用であるが、税収控除と株式ベースの報酬意外な財によって相殺される
2021年12月31日までの年度と2020年12月31日までの年度との比較
我々の経営結果の比較については，2022年3月1日に米国証券取引委員会に提出されたForm 10−K 2021年12月31日までの財政年度の“第2部，第7項.経営層の財務状況と経営成果の検討と分析”を参照されたい。
運営結果−細分化市場
次の表に会社の業務部門に起因することができるいくつかの財務情報を示します
Nemt段
(千単位で、各会員の毎月の収入、毎回の旅行の収入、毎回の旅行のサービス費用は含まれていません)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 |
| 金額 | | 部門収入のパーセント | | 金額 | | 部門収入のパーセント |
| 経営実績 | | | | | | | |
| サービス収入、純額 | $ | 1,768,442 | | | 100.0% | | $ | 1,483,696 | | | 100.0% |
| | | | | | | |
| サービス料 | 1,487,447 | | | 84.1% | | 1,186,185 | | | 79.9% |
| 一般と行政費用 | 146,935 | | | 8.3% | | 132,493 | | | 8.9% |
| 減価償却および償却 | 28,709 | | | 1.6% | | 29,058 | | | 2.0% |
| 営業収入 | $ | 105,351 | | | 6.0% | | $ | 135,960 | | | 9.2% |
| | | | | | | |
業務指標 (1) | | | | | | | |
| 有料旅行の総数 | 30,795 | | | | | 27,282 | | | |
| 月平均会員数 | 34,203 | | | | | 29,906 | | | |
| | | | | | | |
| 会員一人当たりの毎月の収入 | $ | 4.31 | | | | | $ | 4.13 | | | |
| 旅行ごとの収入 | $ | 57.43 | | | | | $ | 54.38 | | | |
| 毎回の旅行のサービス料 | $ | 48.30 | | | | | $ | 43.48 | | | |
| 月使用率 | 7.5 | % | | | | 7.6 | % | | |
(1)これらの指標は管理層が私たちの業績を評価するための重要な業績指標である。これらの指標の中で構築された傾向は、現在の運営結果を評価し、私たちの業務に影響する傾向を確定し、資源配分を決定し、私たちの業務コストと収入の潜在的な駆動要素を理解するために使用することができる。これらの指標は、投資家が私たちの業務を評価し、理解するのに役立つと信じていますが、会社の業績を評価するだけではいけません。これらの肝心な業績指標は本文で提案したGAAP財務指標より優れ、代替或いは代替するべきではなく、そして本文で提案したGAAP財務指標と一緒に考慮し、全体の業務を全面的に評価と理解すべきである。
NEMT部門の運営ブランドはModivCare SolutionsとCirculatingであり，米国各州政府とMCO最大のNEMTプロジェクト管理機構である。
サービス収入、純額。2021年から2022年まで、サービス収入の純価値はそれぞれ2兆847億ドルと19.2%増加した。この増加は，主に2021年12月31日までの1年に比べて旅行量が12.9%増加し，平均毎月会員数が14.4%増加し，会員あたりの料率が高いためである。2021年と比較して，2022年12月31日までの1年間の外出量が増加したのは，新冠肺炎疫病発生後の一定期間の推移と，メンバーの家からの外出の快適さの増加によるものである。平均月額会員数の増加は、私たちの連絡先の大部分が最初であるため、私たちは輸送量のリスクの全部または一部と引き換えに、各会員/固定の基礎に基づいて毎月の支払いを得ることがより高い収入を推進した。これらの契約によって会員を増やすことは追加的な収入をもたらすことができますが、特定の廊下に利益を制限する契約もあります。契約内の最大利益レベルに達すると、収入を確認するのではなく、後で入金時に顧客に返金する責任が生じます。旅行量の増加も私たちの契約の収入を増加させました。これらの契約はサービス料によって構造されています。もっと高い旅行量はもっと多くのサービスを提供することと関係があるからです。
サービス料です。NEMT細分化市場のサービス料金構成を以下に示す(千単位)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日 |
| | 2022 | | 2021 |
| | 金額 | | 部門収入のパーセント | | 金額 | | 部門収入のパーセント |
| 購入のサービス | $ | 1,267,006 | | | 71.6 | % | | $ | 991,502 | | | 66.8 | % |
| 賃金総額及び関連費用 | 180,382 | | | 10.2 | % | | 154,856 | | | 10.4 | % |
| その他のサービス料 | 40,059 | | | 2.3 | % | | 39,827 | | | 2.7 | % |
| 総サービス費用 | $ | 1,487,447 | | | 84.1 | % | | $ | 1,186,185 | | | 79.9 | % |
私たちNEMT部門のサービス費用には主に第三者サービスプロバイダへの交通費、私たちの連絡センターと運営センターの従業員の給料と入居費が含まれています。2021年12月31日までの年度と比較して，2022年12月31日までの年度のサービス支出は3.013億ドルと25.4%増加しており，主に購入したサービスが2.755億ドル増加したのは，今年度の出行量増加により輸送コストが増加したためである。
一般と行政費用です。一般と行政費用は主にNEMT部門の運営をサポートする行政従業員の給料、占有費用、マーケティング費用、保険と専門費用を含む。2021年12月31日までの年度と比較して，2022年12月31日までの年度の一般および行政費はそれぞれ1，440万ドルおよび10.9%増加しており，法的支出に関する920万ドルおよび人事費に関する800万ドルが主な原因である。
減価償却および償却費用。ある無形資産は2021年下半期に全面的に償却されるため、2022年12月31日までの年度の減価償却および償却費用は2021年12月31日までの年度より30万ドルと1.2%減少する。
パーソナルケア細分化市場
(単位は千で、1時間当たりのサービス収入と1時間当たりのサービス料金は含まれていません)
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| 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 |
| 金額 | | 市場サービス収入の割合を細分化します | | 金額 | | 市場サービス収入の割合を細分化します |
| 経営実績 | | | | | | | |
| サービス収入、純額 | $ | 667,674 | | | 100.0% | | $ | 495,579 | | | 100.0% |
| 補助金収入 | 7,351 | | | 1.1% | | 5,441 | | | 1.1% |
| | | | | | | |
| サービス料 | 520,065 | | | 77.9% | | 392,508 | | | 79.2% |
| 一般と行政費用 | 91,365 | | | 13.7% | | 70,704 | | | 14.3% |
| 減価償却および償却 | 51,025 | | | 7.6% | | 23,759 | | | 4.8% |
| 営業収入 | $ | 12,570 | | | 1.9% | | $ | 14,049 | | | 2.8% |
| | | | | | | |
業務指標 (1) | | | | | | | |
| 総時間数 | 26,918 | | | | | 21,188 | | | |
| 1時間あたりのサービス収入 | $ | 24.80 | | | | | $ | 23.39 | | | |
| 1時間あたりのサービス料金 | $ | 19.32 | | | | | $ | 18.53 | | | |
(1)これらの指標は管理層が私たちの業績を評価するための重要な業績指標である。これらの指標の中で構築された傾向は、現在の運営結果を評価し、私たちの業務に影響する傾向を確定し、資源配分を決定し、私たちの業務コストと収入の潜在的な駆動要素を理解するために使用することができる。これらの指標は、投資家が私たちの業務を評価し、理解するのに役立つと信じていますが、会社の業績を評価するだけではいけません。これらの肝心な業績指標は本文で提案したGAAP財務指標より優れ、代替或いは代替するべきではなく、そして本文で提案したGAAP財務指標と一緒に考慮し、全体の業務を全面的に評価と理解すべきである。
我々のパーソナルケア部門は2020年11月にSimpluraの買収により設立され，2021年9月にCare Findersの買収により拡大した。私たちのパーソナルケア部門のサービスは、主に、高齢者および障害成人を含む非医療パーソナルケアアシスタントおよび家庭健康アシスタントおよび看護師を配置することを含み、主に、高齢者および障害成人を含む家庭環境での日常生活活動の実行を支援するための医療補助患者集団を含む。前年同期と比較した変動はCare Findersを買収した結果であり，買収は2021年9月14日に完了したため，2022年通年の活動に比べて2021年の活動が最も少なかった。
サービス収入、純額パーソナルケアサービス契約は、通常、サービス料金に応じた契約であり、収入は、私たちのパーソナルケア提供者の勤務時間によって推進される。2022年12月31日までの1年間で，サービス収入純額は2021年より1兆721億ドル増加し，34.7%と増加したが，これは主にCare Findersを買収した収入が1.181億ドルであったためである。サービス収入の増加の残りはSimpluraによるもので、2022年にパーソナルケア提供者の労働時間が増加し、介護者の給与率が2021年より高いことと、付記3に開示されたように、2022年5月に資産買収が完了したことが原因である買収する.
補助金収入それは.同社はCARE法案、PRF、ARPA SLFRF分配に関連する収入を確認し、これらの収入の目標は経済救済と刺激を提供し、新冠肺炎疫病の健康と経済への影響に対抗することである。同社は2022年12月31日と2021年12月31日までの年度で、それぞれ740万ドルと540万ドルの分配収入を確認した。
サービス料です。パーソナルケア部門のサービス費用構成を以下に示す(千単位)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日 |
| | 2022 | | 2021 |
| | 金額 | | 市場サービス収入の割合を細分化します | | 金額 | | 市場サービス収入の割合を細分化します |
| | | | | | | |
| 賃金総額及び関連費用 | $ | 513,748 | | | 76.9 | % | | $ | 387,060 | | | 78.1 | % |
| その他のサービス料 | 6,317 | | | 1.0 | % | | 5,448 | | | 1.1 | % |
| 総サービス費用 | $ | 520,065 | | | 77.9 | % | | $ | 392,508 | | | 79.2 | % |
私たちパーソナルケア部門のサービス費用には，主にパーソナルケアサービスを提供する従業員の給料が含まれており，通常は勤務時間数の増加とともに変化する。2022年12月31日までの年度のサービス支出は，2021年12月31日までの年度より1兆276億ドルと32.5%増加しており，2021年9月のCare Finders買収に関するサービス支出8800万ドルが主な原因である。残りの増加は、賃金率の向上、特にニューヨークでの、および私たちの資産買収が集合的な労働力を獲得したことによる直接賃金の増加である
一般と行政費用です。一般と行政費用には、主にパーソナルケア部門の運営を支援する行政従業員の給料、占有コスト、マーケティング支出、保険、専門費用が含まれる。2021年と比較して，2022年12月31日までの年度の一般·行政費は2070万ドルと29.2%増加し，主にCare Findersの1840万ドルの買収に関係している
減価償却および償却費用2022年12月31日までの年度の減価償却および償却費用は2021年より2，730万ドルおよび114.8%増加した。この増加は主にCare Findersの買収による1180万ドルの無形資産の償却費用によるものである。2022年終了年度の増加は、付記2で述べたように、Simplura無形資産使用年数の変化に関する1，430万ドルの追加償却費用にも後押しされている重要な会計政策と最近の会計公告。
RPMネットワークセグメント
(千単位で、各会員の毎月の収入および各会員の毎月のサービス料は含まれていません)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 |
| 金額 | | 部門収入のパーセント | | 金額 | | 部門収入のパーセント |
| 経営実績 | | | | | | | |
| サービス収入、純額 | $ | 68,277 | | | 100.0% | | $ | 17,617 | | | 100.0% |
| | | | | | | |
| サービス料 | 24,562 | | | 36.0% | | 5,605 | | | 31.8% |
| 一般と行政費用 | 23,156 | | | 33.9% | | 5,791 | | | 32.9% |
| 減価償却および償却 | 19,854 | | | 29.1% | | 4,181 | | | 23.7% |
| 営業収入 | $ | 705 | | | 1.0% | | $ | 2,040 | | | 11.6% |
| | | | | | | |
業務指標 (1) | | | | | | | |
| 月平均会員数 | 210 | | | | | 173 | | | |
| 会員一人当たりの毎月の収入 | $ | 27.09 | | | | | $ | 30.86 | | | (2) |
| 各会員の毎月のサービス料 | $ | 9.75 | | | | | $ | 9.82 | | | (2) |
(1)これらの指標は管理層が私たちの業績を評価するための重要な業績指標である。これらの指標の中で構築された傾向は、現在の運営結果を評価し、私たちの業務に影響する傾向を確定し、資源配分を決定し、私たちの業務コストと収入の潜在的な駆動要素を理解するために使用することができる。これらの指標は、投資家が私たちの業務を評価し、理解するのに役立つと信じていますが、会社の業績を評価するだけではいけません。これらの肝心な業績指標は本文で提案したGAAP財務指標より優れ、代替或いは代替するべきではなく、そして本文で提案したGAAP財務指標と一緒に考慮し、全体の業務を全面的に評価と理解すべきである。
(2)2021年12月31日までの年間会員当たり月収と会員当たり毎月サービス費用の算出は、2021年9月に買収された会社がVRI業務を所有している年度部分に基づいて算出される。
我々の遠隔患者モニタリング部門は2021年9月にVRIを買収した後に設立され、2022年5月にGMMを買収した後に拡大した。RPM部門は遠隔患者監視解決方案の提供者であり、個人緊急対応システム、バイタルサイン監視とデータ駆動の患者が解決方案に参加することを含む一連のサービスを管理している。それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日までの年次変動は意味がなく，この部分は2021年にはわずかな活動しか貢献していないため，2022年には1年間の活動しか貢献していない。
サービス収入、純額。RPM契約は、通常、登録会員ごとに毎月料金を徴収する方法で作成されるため、収入は通常、登録会員の数によって決定される。2022年12月31日までの1年間で、MCO、Medicare、State Medicaid契約からのサービス収入純額はサービス収入純額の82.2%を占めている。RPM部門の残りの収入は、個人給与と他の契約から来ている。
サービス料です。RPM細分化市場のサービス料金構成は以下のとおりである(千単位)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日 |
| | 2022 | | 2021 |
| | 金額 | | 部門収入のパーセント | | 金額 | | 部門収入のパーセント |
| | | | | | | |
| 賃金総額及び関連費用 | $ | 12,086 | | | 17.7 | % | | $ | 3,158 | | | 17.9 | % |
| その他のサービス料 | 12,476 | | | 18.3 | % | | 2,447 | | | 13.9 | % |
| 総サービス費用 | $ | 24,562 | | | 36.0 | % | | $ | 5,605 | | | 31.8 | % |
私たちのRPM部門のサービス料金には主に遠隔監視サービスを提供する従業員の給料が含まれており、通常は勤務時間数の増加によって変化します
一般と行政費用です。一般と行政費用には、主にRPM部門の運営をサポートする行政従業員の給料、占有コスト、マーケティング費用、保険、専門費用が含まれる
減価償却および償却費用減価償却および償却費用には、主に買収過程で発生する無形資産の償却費用と固定資産の買い取りの減価償却が含まれる。
会社や他の細分化市場
(単位：千)
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 |
| | | |
| | | |
| | | |
| 一般と行政費用 | $ | 60,715 | | | $ | 62,686 | |
| 減価償却および償却 | 827 | | | — | |
| 営業損失 | $ | (61,542) | | | $ | (62,686) | |
私たちの会社や他の部門は2022年1月1日に設立され、会社が部門再編を完了した結果です。会社の会社およびその他の部門は、会社の行政、会計、財務、内部監査、税務、法律、公共報告、会社発展機能を含む。この部分にはMatrixに対する私たちの株式投資の結果も含まれている。
わが社や他の部門は他の運営部門の戦略や管理に関するコストを持っています。これらの費用は主に一般的で行政費用であり、また一部は減価償却と関連がある。2022年12月31日までの年度で、一般·行政費は200万ドルと3.1%減少した。
季節性
我々Nemt部門の営業収入と現金流通は業務の季節的な変化によって変動することが多く、主に冬の輸送需要が低く、夏の需要が高いためである
私たちパーソナルケア部門の運営収入やキャッシュフローも通常，業務の季節的な変化によって変動するが，主に夏季や重大な休日期間に介護者の在宅サービスに対する需要がやや低下しているため，これらの期間では，患者は家族と一緒にいる時間が多く，外部ケアが必要な一人の時間が少ない可能性がある
私たちのRPM部門の営業収入と現金フローは通常、ビジネスの季節的な変化によって変動しません。
流動性と資本資源
短期資本需要には，主に経常的な運営費用，新収入契約開始コスト，我々の戦略計画に関するコストが含まれる。私たちは手元で現金、運営による現金、資本支出を差し引いた純額、そして私たちの新しい信用で手配されたたまの借金で私たちの現金需要を満たす予定です。我々の長期資本要求に関する情報は、以下の“流動性”というタイトルの下の内容を参照されたい。
2022年12月31日までの年間で、経営活動のためのキャッシュフローは1，040万ドル。2022年12月31日と2021年12月31日まで、私たちの現金と現金等価物(制限された現金を含む)の残高はそれぞれ1500万ドルと1億334億ドルだった。2022年12月31日と2021年12月31日に、それぞれ50万ドルと30万ドルの現金を制限した。制限された現金金額は、添付の統合現金フロー表上の現金、現金等価物、および制限された現金残高に含まれるが、統合貸借対照表の現金および現金等価物残高には含まれない。
様々な商業的理由から、私たちは時々資本市場を通じて株式や債務融資を調達し、普通株の買収、買い戻し、わが業務への投資、可能な再融資活動を含むかもしれない。このような融資の時間、期限、規模、価格は投資家の興味と市場状況に依存し、当時私たちが受け入れられる条項やそのような融資を全く受けることができない保証はありません
2022年キャッシュフロー2021年と比較して
経営活動。2022年に経営活動に使われた現金は1040万ドルだったが、2021年の経営活動で提供された現金は1兆868億ドルだった。1.973億ドル減少の要因は、運転資金変動が提供する現金が1.88億ドル減少したことだ。運転資金の変動は契約対応金の変動の1.95億ドルの減少と関係があり、主に以前の契約対応金の返済と関係がある
2022年期間に旅行量が増加したため、あるリスク回廊、利益リベート、入金契約の負債準備金が減少した。運転資金が減少したもう1つの原因は，売掛金変動が3 010万ドル減少したことであり，主に輸送サプライヤーへの支払い周期が短縮されたため，2021年に比べて2022年の売掛金輸送費用が減少し，売掛金残高が4 200万ドル増加したことが，主に我々の入金や廊下契約に記録されている売掛金に関係していることである。これらの運転資金が減少して現金の増加分に相殺されます。これは売掛金の増加と売掛金残高7400万ドルが、主にサプライヤーの支払いの時間手配と関係があるからです
投資活動。2022年の投資活動用の純現金は1兆118億ドルだったが、2021年は6.856億ドルだった。投資活動で使用される現金の変化は、買収に用いる現金が5.855億ドル減少したためであり、これは主に、会社が2021年にWellRyde、Care Finders、VRIを買収したのに対し、2022年にはGMMと資産買収のみを買収したためである。
融資活動。2022年、融資活動が提供する現金純額は380万ドルであるのに対し、2021年の融資活動で提供される現金純額は4億489億ドル。融資活動が提供する現金が減少した要因は，会社が2022年に優先手形を発行しなかったのに対し，会社は2021年8月に5.0億ドルの優先手形を発行したためである。2021年と比較して、同社は2022年に株式買い戻し計画に参加しておらず、この低下を部分的に相殺し、2021年の間に普通株の買い戻しに支払われた現金は3900万ドルだった。付記14を参照株主権益株の買い戻しに関する更なる情報を知る。
また、2022年に新たな信用手配の借入金を増加させ、今年度中に買収·支払い契約債務の執行に必要な一時流動資金を得ることができるようにした。2022年12月31日まで、私たちの新しい信用手配には借金がありません。
2020年に比べて2021年のキャッシュフローは
我々の2021年から2020年までのキャッシュフローの比較については、2022年3月1日に米国証券取引委員会に提出された2021年12月31日までの財政年度の10-K表第II項、第7項：経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析を参照されたい。
義務と約束
無担保手形を優先します。当社は2020年11月4日に元金総額5，000万ドル、2025年11月15日に満期となった5.875%優先無担保手形(“2025年満期の優先手形”)を発行した。その後、当社は2021年8月24日に元金総額5.0億元、2029年10月1日に満期となった5.000%優先無担保手形(“2029年満期の優先手形”および2025年満期の優先手形“手形”)を追加発行した。2025年満期の優先債券と2029年満期の優先債券は、当社と受託者であるニューヨーク·メロン銀行信託会社との間でそれぞれ2020年11月4日と2021年8月24日に締結された2つの契約に基づいて発行されます。2025年満期の高級債券の収益は、会社買収Simpluraの一部に資金を提供し、2029年に満期となった高級債券の収益は、会社がVRIを買収するための一部資金に用いられる。
当該等手形は優先無担保債務であり、その支払権は当社のすべての将来の二次債務よりも優先され、当社のすべての既存優先債務と並んで、当該等の債務を担保する資産価値の範囲内で、実際には当社の任意の既存及び将来の保証債務(新信用手配下の債務を含む)に従属し、構造的に当社の各非保証人付属会社のすべての既存及び将来の負債(貿易対応金を含む)に従属する。
会社は債券が満期になるまで債券の適用年利で利息を支払う。優先債券の利息は2025年に満期となり、半年ごとに配当され、それぞれ毎年5月15日と11月15日に支払われる。高級債券の利息は2029年に満期となり、半年ごとに配当され、それぞれ毎年4月1日と10月1日に支払われ、1回目の支払日は2022年4月1日となる。満期日は2025年11月15日および2029年10月1日であり、2025年満期の優先債券および2029年満期の優先債券の未償還元金をそれぞれ返済する。
新しい信用手配それは.2022年2月3日、当社はモルガン大通銀行(行政代理、旋回限度額融資機関及び発行行)、富国銀行(発行行)、Truist Bank及びWells Fargo Bank、National Association(連席銀団代理)、Deutsche Bank AG New York支店、Bank of America，N.A.，Regions Bank、モントリオール銀行及びCapital One，National Association(合同文書代理)、及びJPMorgan Chase Bank，N.A.，Truist Securities，Inc.及びWells Fargo Secures，LLC(連席文書代理)新信用契約(新規信用契約)“を締結した。連携簿記管理人と連携先頭手配人，その他の貸金先とする.新しい信用協定
当社に元金総額3.25億ドルの優先保証循環信用手配(“新信用手配”)を提供する。新たな信用手配の金額を増加させるか、総額1.75億ドルに達する増量定期ローンを獲得することを選択することができ、制限されない金額を加えて、保証純レバレッジ比率が3.50：1.00を超えないと予想される限り、以下に述べる。新しい信用手配にはSwinglineローン、信用証と別の通貨ローンの転貸が含まれており、金額はそれぞれ2，500万ドル、6，000万ドルと7，500万ドルに達する。新しい信用協定が終了した時、当社は何の金額の新しい信用手配も抽出していません。新しい信用契約が完了した時、当社は新しい信用手配の下で2，280万ドルの未返済信用状を持っています。新信用融資で得られた金は、(I)当社及びその付属会社の運営資金需要及び(Ii)当社及びその付属会社の一般企業用途(資本支出、買収及び投資の許可に資金を提供することを含む)に使用することができる。新しい信用手配は当社と新しい信用協定を締結すると同時に終了した旧信用協定の下の古い信用手配に取って代わる。
新しい信用手配によると、当社は新しい信用手配の金額の増加を要求するか、あるいは時々(既存の融資に適用されるほぼ同じ条項に従って)総額最大1.75億ドルの増分定期融資を取得し、無制限額を加えて、保証純信用率が3.50：1.00を超えない限り、融資者はこの時点で新しい信用協定に基づいて追加的な承諾を行うか、あるいは当社及び行政代理人によって承認された金融機関が新たな承諾(無理な抑留を許可してはならない)を行うことができ、いかなる増加時であれば、当社は違約或いは違約事件は存在せず、新信用協定に掲載された当社の陳述と保証はすべて重大な方面で真実と正確であり、当社は形式的に新しい信用協定の財務契約を遵守する。新しいクレジット手配下でのこのような増加に融資者が参加する義務がないため、当社はこの追加オプションに基づいて追加資金を得ることができない可能性がある。
新しい信用計画は2027年2月3日に満期になるだろう。当社は任意の時間にすべて或いは一部の新しい信用手配を前払いすることができ、プレミアム或いは罰金を支払う必要がないが、貸金人が定期基準ローン或いはRFRローンを前払いすることに関連する違約及び再配置費用を返済しなければならず、関連費用はすべて新しい信用協定の定義が見られる。当社は、罰を受けることなく、新しい信用手配による約束の未使用部分をいつでも撤回または終了することができます。
未返済ローン元金の利息は年利累算で、金利は予備基本金利、調整後期限SOFR金利、調整後毎日簡単SOFR金利、調整後EURIBOR金利或いは調整後毎日簡単SONIA金利(適用状況によります)に等しく、どの場合も新しい信用協定の定義に従って、保証金を適用します。定期基準ローンまたはRFRローン(それぞれ新しい信用協定を参照)については、適用保証金は1.75%から3.50%まで様々であり、代替基準金利ローンの場合、適用保証金は0.75%~2.50%であり、両者はすべて新信用協定で定義された当社の総純レバレッジ率を基準としている。予備基準金利ローンであれば、ローン利息は四半期ごとに支払い、定期基準ローンであれば関連利子期間の最終日に支払い、RFRローンであれば月ごとに延滞利息を支払う。また、当社は、循環信用手配未使用部分のパーセンテージに基づいて四半期承諾料を支払い、未返済信用状項目ごとに抽出可能な最高金額のパーセンテージに基づいて四半期信用状費用を支払う義務があります。承諾料と信用状費用はそれぞれ0.30%~0.50%と1.75%~3.50%であり、いずれも会社の総純資産率に基づいている。
新しい信用協定は慣例的な陳述と保証、肯定と否定契約、および違約事件を含む。負の公約には、会社の追加債務の発生、留置権の設立、投資の行う、担保の提供、配当金の支払い、資産の売却、合併と合併などの能力の制限が含まれる。当社は総純レバレッジ率及び利息保障契約を含む財務契約を遵守しなければならない。
当社の新信用手配下の責任は当社の現在及び未来のすべての重大な国内付属会社によって保証され、新しい信用協定の条項によって保証人として排除されたいくつかの重大な国内付属会社は含まれていません。当社の新信用手配下の責任、及び保証人一人一人の新信用手配の担保下での責任は、当社又は当該保証人のほとんどの資産に対する優先留置権を担保としている。もし違約事件が発生した場合、要求された貸金人は行政代理に新しい信用手配項目下のすべての未返済元金、任意の課税および未払い利息、およびすべての費用と支出の即時満期と支払いを発表させることができる。すべての破産、債務返済不能、または同様の手続きが開始された時、新しい信用手配では、すべての未返済金が自動的に満期になり、支払うことになる。新信用協定には、元本4000万ドルを超える会社債務に対する交差違約も含まれている。
優先株それは.2020年6月8日、当社は体育館株主と優先株譲渡協定(“転株合意”)を締結した。株式交換協定によると、当社は369，120株のAシリーズを優先株に交換でき、1株当たり額面0.001ドル、現金1株209.88ドルと交換することができる
A系列優先株には、A系列優先株に2020年6月11日までの前日までの未払い配当金に相当する現金金額が加えられている。また、Coliseum株主は369，120株のAシリーズ優先株を925，567株普通株に変換し、現金支払いは2020年6月11日までのこのようなAシリーズ優先株の未払い配当と、Aシリーズ優先株1株当たり8.82ドルの現金支払いに相当する。転換協議により支払われた配当金金額は80万ドルである。
また、当社は2020年9月3日に、発行されたすべてのA系列転換可能優先株の転換(“転換”)を実施することを決定した。改訂された転換協定によると、当社は転換前日に、体育館株主に27，509株のAシリーズ優先株を購入し、現金金額はAシリーズ優先株1株209.88ドルと、転換前日までに当該等株式に相当する配当金を支払う現金金額に相当する。
Aシリーズ転換可能優先株の現金配当金は毎年1月1日、4月1日、7月1日、10月1日に四半期ごとに優先株株主に支払われ、発表された場合は、適用配当期間の初日から計上される。当社には実物配当金を支払う選択権がありますが、Aシリーズ転換可能優先株流通株発行時にこのような選択権を行使したことはありません。2022年、2022年および2021年12月31日までに、転換可能な優先配当金は発行されていない。
保険計画
当社の歴史上全額所有する専属自己保険会社子会社社会サービス提供者専属自己保険保険会社(SPCIC)については、その業務は2017年から運営を停止し、当社は独立精算師が作成した報告を用いて、SPCIC保険限度額を超える推定損失を含め、過去の自動車、一般および職業および労災賠償責任再保険保険証書に関する予想総損失を推定し、このような損失が発生した場合にSPCICに補償する。同社は2022年、2022年、2021年12月31日まで、自動車、一般と専門責任および労災賠償再保険のためにそれぞれ1600万ドルと830万ドルの準備金を残している。2022年12月31日現在と2021年12月31日現在の準備金総額はそれぞれ3，710万ドルと2，230万ドルであり、合併貸借対照表では流動負債とその他の長期負債とされている。2022年と2021年12月31日現在、会社に返済すべき金額はそれぞれ2，110万ドルと1，400万ドルであり、合併貸借対照表では他の長期資産とされている。
また、2022年12月31日と2021年12月31日に、それぞれ50万ドルと30万ドルの現金を制限したが、これは主に歴史上の自動車、一般と専門責任、労働者が再保険計画下の再保険請求損失を賠償することを確保するためである。
流動性
流動性は私たちが合理的なコストで現在と未来のキャッシュフローの需要をタイムリーに満たす能力を測定する。私たちは、私たちの日常的なキャッシュフロー需要を満たすために、私たちの流動資金状況を管理し、資産と負債の間の適切なバランスを維持しながら、私たちの株主の投資リターン目標を満たす。私たちの流動資金状況は流動資産と負債の管理と他の資金源の支援を受けている。流動資産には、現金1，450万ドルおよび売掛金およびその他の売掛金2.968億ドルが含まれる。年末までの短期負債総額は6.562億ドルで、詳細は7250万ドルの担保と信用状が含まれており、実際には今後12カ月以内に現金で支払われない見通しだ。他の流動性源には、2022年12月31日までの新しい信用手配の下で現在利用可能な金額2.869億ドルが含まれています。
通常の業務過程では、契約義務を履行し、今後の支払いのために他の約束をした。私たちの短期的で長期的な流動資金需要は主に持続的な運営に資金を提供することだ。これらの流動性要求は主にキャッシュフロー、債務融資、そして私たちの新しい信用手配を運営することによって満たされる。当社の経営、投資、融資キャッシュフローについてのより多くの情報は、本報告第2部第8項の“連結財務諸表--合併キャッシュフロー表”を参照されたい。
同社は2022年12月31日現在、6.562億ドルの現金需要が1年以上で満期となり、また13億437億ドルが1年以上満期となっている。以下は、2022年12月31日までの今後12カ月および以降12カ月の現金需要の概要(単位：千)である
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2022年12月31日 |
| | | | | 少ないです | | より大きい |
| | 合計する | | 1年 | | 1年 |
高級無担保手形(1) | | $ | 1,000,000 | | | $ | — | | | $ | 1,000,000 | |
利子(1) | | 252,306 | | | 54,375 | | | 197,931 | |
保証する (2) | | 34,921 | | | 34,402 | | | 519 | |
賃貸借契約を経営する(3) | | 49,835 | | | 11,346 | | | 38,489 | |
信用状 (2) | | 38,145 | | | 38,145 | | | — | |
契約に対処する(4) | | 194,287 | | | 194,287 | | | — | |
輸送コスト(5) | | 96,851 | | | 96,851 | | | — | |
その他流動現金債務(6) | | 190,819 | | | 190,819 | | | — | |
繰延税金負債(7) | | 57,236 | | | — | | | 57,236 | |
購入のサービス約束 (8) | | 85,500 | | | 36,000 | | | 49,500 | |
| 合計する | | $ | 1,999,900 | | | $ | 656,225 | | | $ | 1,343,675 | |
(1)優先無担保手形のさらなる詳細および将来の支払いが予想される時間については、第2部第8項“財務諸表および補足データ”に掲載されている総合財務諸表付記12を参照されたい。利息支払いは通常半年ごとに支払い、2022年12月31日の固定金利で計算されます。
(2)信用状(“LOC”)は，一定の条件で第三者に支払うことが可能な保証である.保証には、私たちの非緊急輸送サービスが納品できない可能性があることを防ぐために、特定の顧客に提供される保証保証金が含まれています。表に示すLOCは我々の新たなクレジット手配によって提供されるため，我々の可獲得性を減少させた.上の表の保証債券とLOC金額は，期限ごとのコミットメント満期額を表す.
(3)運営賃貸はオフィススペースに使用されています。いくつかのレンタル契約には、定期賃貸料上昇調整と更新オプションが含まれています。経営リースのさらなる詳細については、第2部第8項“財務諸表及び補足データ”内の総合財務諸表付記17を参照されたい
(4)契約の更なる詳細については、第2部第8項“財務諸表及び補足データ”に掲げる連結財務諸表付記5を参照されたい
(5)我々の計算すべき輸送費用のさらなる詳細については、第2部第8項“財務諸表及び補足データ”に掲げる連結財務諸表付記1を参照されたい。
(6)これらの負債には、2022年12月31日現在、当社の総合貸借対照表に反映されている他の流動負債が含まれており、売掛金や売掛金を含む他の流動負債は、第2部第8項“財務諸表及び補足データ”の連結財務諸表付記11を参照されたい。
(7)繰延税金負債のさらなる詳細については、第2部第8項“財務諸表及び補足データ”内の連結財務諸表付記18を参照されたい。
(8)購入したサービス約束には、いくつかの契約の残りの合意期間内に私たちの最低数の約束に達していなければ、最高の罰金を招くことが含まれています。購入したサービス承諾のさらなる詳細については、第2部第8項“財務諸表及び補足データ”の連結財務諸表付記19を参照されたい。
私たちの主な資金源はキャッシュフローを運営して資本市場に入る機会を含む。法律、法規、債務契約の制限があり、資本市場に進出して資金を調達する能力に影響を与えている。経営陣は、これらの制限は私たちが行っている短期現金債務を履行する能力に影響を与えないと考えている。経営陣は、我々の流動資金状況を継続的に監視し、適切と考えて資金源と使用とのバランスを調整している。私たちの経営陣は、私たちの流動性、資本資源、または運営に合理的に悪影響を及ぼす可能性のあるいかなる事件も知らない。また、私たちの経営陣は流動性に関する規制提案が何もないことを知りません。これらの提案が実施されれば、私たちに大きな悪影響を与えます。
株買い戻し計画
2020年3月11日、取締役会は株式買い戻し計画を承認し、同計画によると、会社は総価値7500万ドルに達する会社の普通株を買い戻すことができるが、会社Aシリーズ転換可能優先株の多数の所有者の同意を得なければならず、買い戻し期限は2020年12月31日までである。2020年12月31日までの1年間に、この計画により、合計195，677株が買い戻され、買い戻し額は約1020万ドルとなった。
2021年3月8日、取締役会は新たな株式買い戻し計画を承認し、この計画によると、会社は2021年12月31日までの会社の普通株の総価値が7500万ドルに達することができ、事前に終了しない限り、7500万ドルに達する。2021年12月31日までの1年間に、同計画によると、合計276，268株が買い戻され、買い戻し額は4，000万ドルだった。
2022年12月31日までの年間では、何の買い戻し計画も承認されていない。
表外手配
2022年12月31日および2021年12月31日まで、我々は、表外手配または他の契約上の狭いまたは限られた目的を促進することを目的とした構造的融資または特殊な目的エンティティと呼ばれるエンティティなど、合併していないエンティティまたは金融パートナーシップ企業とは何の関係もない。
第七A項市場リスクに関する定量的で定性的な開示
金利リスク
私たちが直面している金利リスクは主に私たちの新しい信用手配と関連があり、その計画の可変金利は増加するかもしれない。2022年12月31日まで、私たちは新しい信用手配の下で未返済の金額は何もありません。
Item 8. 財務諸表と補足データ。
連結財務諸表索引
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独立公認会計士事務所報告(ビマウェイLLP、デンバー、CO、監査役事務所ID：185) | 68 |
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独立公認会計士事務所報告(徳勤会計士事務所、タンペ、アリゾナ州、監査役事務所ID：34) | 70 |
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独立公認会計士事務所報告(ビマウェイLLP、デンバー、CO、監査役事務所ID：185) | 71 |
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2022年と2021年12月31日までの連結貸借対照表 | 73 |
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| 2022年12月31日まで、2021年12月31日、2020年12月31日までの年度： | |
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合併報告書運営部 | 74 |
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統合現金フロー表 | 75 |
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株主権益合併報告書 | 77 |
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連結財務諸表付記 | 78 |
独立公認会計士事務所報告
株主や取締役会に
ModivCare Inc.：
連結財務諸表に対するいくつかの見方
ModivCare Inc.とその子会社(当社)が2022年12月31日までと2021年12月31日までの連結貸借対照表、2022年12月31日までの3年間の各年度の関連連結運営報告書、株主権益と現金流量及び関連付記·財務諸表付表II(総称して連結財務諸表と呼ぶ)を監査した。我々の監査および他の監査人の報告によると、総合財務諸表は、すべての重要な面で、2022年12月31日および2021年12月31日までの会社の財務状況、および2022年12月31日までの3年間の運営結果と現金流量を公平に反映しており、米国公認会計原則に適合していると考えられる。
また、米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)の基準に基づき、テレデビル委員会協賛組織委員会が発表した“内部統制-総合枠組み(2013)”で確立された基準に基づき、2022年12月31日までの財務報告内部統制を監査し、2023年3月6日の報告書は社内統制の有効性に否定的な意見を示した。
水星の親会社LLC(43.6%の被投資会社)の2021年12月31日現在および2021年12月31日現在と2020年12月31日現在の財務諸表を監査していません。2021年12月31日現在、水星親会社への投資は8310万ドルで、2021年と2020年までの年度、水星親会社への株式収益(損失)はそれぞれ5310万ドルと890万ドルだった。この等の報告書は他に報告書を提出した計数師が監査しているが，我々の意見は，水星親会社有限責任会社に係る金額については，他の原子力数師の報告のみに基づいている。
意見の基礎
これらの連結財務諸表は会社の経営陣が責任を負う。私たちの責任は私たちの監査に基づいてこのような連結財務諸表に意見を発表することだ。私たちは米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)に登録されている公共会計士事務所であり、米国連邦証券法および米国証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、会社と独立しなければならない。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、連結財務諸表に重大な誤報がないかどうかに関する合理的な保証を得るために、エラーによるものであっても不正であっても、監査を計画し、実行することを要求する。我々の監査には、連結財務諸表の重大な誤報リスクを評価するプログラム、エラーによるものであっても詐欺であっても、これらのリスクに対応するプログラムを実行することが含まれる。これらの手続きは、連結財務諸表中の金額および開示に関する証拠をテストに基づいて検討することを含む。我々の監査には、経営陣が使用する会計原則の評価と重大な見積もり、合併財務諸表の全体列報の評価も含まれています。私たちは私たちの監査と他の監査員の報告書が私たちの意見に合理的な基礎を提供すると思う。
重要な監査事項
以下に述べる重要な監査事項は、監査委員会が監査委員会に伝達または要求する当期総合財務諸表監査によって生じる事項を指すことである：(1)総合財務諸表に対して大きな意味を有する勘定または開示に関するものであり、(2)私たちが特に挑戦的で主観的または複雑な判断に関するものである。重要な監査事項の伝達は、総合財務諸表に対する私たちの全体的な意見をいかなる方法でも変えることはなく、以下の重要な監査事項を伝達することによって、重要な監査事項またはそれに関連する勘定または開示について個別の意見を提供することもない。
いくつかの入金、リスク廊下または利益リベート条項がある出資契約の監査証拠が十分であるかどうか
総合財務諸表付記5に記載のように、当社の2022年12月31日までの年度のサービス収入純額は25.044億ドルであり、その中には
入金、リスク廊下、または利益リベートに関する規定。当社はある報告契約の収入を記録し、サービス当月に受け取った報告支払い記録に基づいて帳簿、リスク廊下或いは利益引戻し準備金を入金し、これらの支払いは実際のコスト及び/又は出張数に基づいて入金され、これは支払者に追加の売掛金や支払金を発生させる可能性がある。2022年12月31日現在、同社が記録した入金とリスク廊下契約の売掛金は7160万ドル、契約売掛金総額は1.943億ドルであり、その中には、入金、リスク廊下または利益リベート条項を持つ契約に関連する契約が含まれている。
私たちは、いくつかの帳簿、リスク廊下、あるいは利益リベート条項を持つ報告契約の監査証拠の十分性の評価が重要な監査事項であると考えている。収入確認過程で使用される大量のデータや人工的な保守情報の複雑さから，監査証拠の十分性を評価する際には監査員の判断に疑問を提起する必要がある.上述した提出契約に関連する収入、契約入金、および契約すべき支払いを決定および記録するための情報技術(IT)システムを評価するためには、専門的なスキルおよび知識が必要である。
以下は私たちがこの重要な監査問題を解決するために実行した主な手続きだ。私たちは監査人の判断を用いて、入金、リスク廊下、利益リベート契約収入、契約売掛金、契約未払いを実行するプログラムの性質と範囲を決定する。設計を評価し，上記の契約に関する収入確認過程における何らかの内部制御の動作効果をテストした.上記の資本化契約の記録された入金、リスク廊下と利益バックル契約収入、契約受取及び契約未払いを評価し、選定したこのような収入金額を第三者契約及び現金収入と比較し、選定した入金、リスク廊下又は利益リベート収入、受取及び支払金額を支払者契約及び輸送コストデータと比較する方法である。また，今年度の受取と入金，リスク廊下と利益リベート契約活動と今年度の収入活動と現金決済活動の精選状況を比較した。我々は、上述した署名された契約に関連する収入、契約売掛金、および契約すべき支払いを決定および記録するためのいくつかの一般的なIT制御およびいくつかのアプリケーション制御のテストに協力する専門的なスキルおよび知識を有するIT専門家を招聘した。私たちは実行されたプログラムの結果を評価することで、得られた監査証拠の十分性を評価する。
ある報告機関の営業権減価評価
総合財務諸表付記2及び付記10が述べたように、当社は毎年営業権減値を審査し、そして事件及び情況に報告単位の帳簿価値がその公正価値を超える可能性があることを示した時、より頻度的に商誉減値を審査する。同社は収益法と市場法を用いて各報告単位の公正価値を推定し、前者は現金割引量法を採用し、後者は上場会社準則法を採用している。2022年12月31日現在、営業権残高は9.687億ドル。
私たちはいくつかの報告機関の営業権減価評価を重要な監査事項として決定した。当社が収入法において公正価値を見積もるための主な仮定を評価する際には，特に短期予想収入と割引率を評価する際には，高度な主観評価士の判断が必要である。これらの仮定の微小な変化は，公正価値の推定に大きな影響を与える可能性がある。しかも、この推定に関連した監査は専門的なスキルと知識を必要とする。
以下は私たちがこの重要な監査問題を解決するために実行した主な手続きだ。短期予想収入と割引率仮説の制御を含む，会社の営業権減価評価過程に関するいくつかの内部制御の設計と運用有効性を評価した。これらの収入は，短期予想収入をそれぞれの報告単位の履歴結果および外部経済データ(公開獲得可能な上場企業指導情報を含む)と比較することで評価した。専門技能と知識を持つ推定専門家を招き，加重平均資本コストを独立に計算することで割引率の評価を支援した。
/s/ ピマウェイ会計士事務所
2008年以来、当社の監査役を務めてきました。
コロラド州デンバー市
March 6, 2023
独立公認会計士事務所報告
水星親会社有限責任会社の株主と取締役会
財務諸表のいくつかの見方
当社は、水星親会社、有限責任会社及び付属会社(“当社”)を2021年12月31日までの総合貸借対照表、2021年12月31日までの各年度の関連総合運営報告書、メンバー権益及びキャッシュフロー、及び関連付記(総称して“財務諸表”と呼ぶ)を監査している。財務諸表は，すべての重要な面で，会社の2021年12月31日までの財務状況と，2021年12月31日までの2年度の経営結果とキャッシュフローを公平に反映しており，米国公認の会計原則に適合していると考えられる。
意見の基礎
これらの財務諸表は会社の経営陣が責任を負う。私たちの責任は私たちの監査に基づいて会社の財務諸表に意見を発表することです。私たちは米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)に登録されている公共会計士事務所であり、米国連邦証券法および米国証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、会社と独立しなければならない。
私たちはPCAOBの基準とアメリカ合衆国で一般的に受け入れられている監査基準に基づいて監査を行う。これらの基準は、財務諸表に重大な誤報がないかどうかに関する合理的な保証を得るために、エラーによるものであっても不正であっても、監査を計画し、実行することを要求する。当社はその財務報告の内部統制を監査することを求められておらず、私たちも招聘されて監査を行っていません。私たちの監査の一部として、財務報告の内部統制を理解することが求められていますが、社内財務報告の内部統制の有効性について意見を述べるためではありません。したがって、私たちはそのような意見を表現しない。
我々の監査には、財務諸表の重大な誤報リスクを評価するプログラム、エラーによるものであれ詐欺であっても、これらのリスクに対応するプログラムを実行することが含まれています。これらの手続きは、財務諸表中の金額および開示に関連する証拠をテストに基づいて検討することを含む。我々の監査には、経営陣が使用する会計原則の評価と重大な見積もり、財務諸表の全体列報を評価することも含まれています。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
/s/ 徳勤法律事務所
タンペアリゾナ州
2022年2月25日
2017年以来、当社の監査役を務めてきました。
独立公認会計士事務所報告
株主や取締役会に
ModivCare Inc.：
財務報告の内部統制については
我々はすでにModivCare Inc.とその子会社(当社)の2022年12月31日までの財務報告内部統制を監査し、内部統制--統合フレームワーク(2013)テレデビル委員会が主催して委員会が発表された。以下のような重大な弱点が制御基準目標の実現に与える影響により、当社は2022年12月31日現在、以下の基準に基づいて財務報告に対して有効な内部統制を維持していないと考えられる内部統制--統合フレームワーク(2013)テレデビル委員会が主催して委員会が発表された
また、米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)の基準に従って、当社の2022年12月31日と2021年12月31日までの総合貸借対照表を監査し、2022年12月31日までの3年間の各年度の関連総合経営報告書、株主権益とキャッシュフロー表、および関連付記と財務諸表付表II(総称して総合財務諸表と呼ぶ)を監査し、2023年3月6日の報告でこのような総合財務諸表に対して保留のない意見を表明した。
重大な欠陥は財務報告内部制御の欠陥或いは欠陥の組み合わせであり、会社の年度或いは中期財務諸表の重大な誤報が合理的な可能性があり、適時に防止或いは発見できない。以下に述べる重大な弱点が明らかにされ、経営陣の評価に組み込まれている
当社は(I)その内部制御環境の変化、特に新しい情報技術(“IT”)システム及び新買収会社に関連する変化を識別及び評価するために有効なリスク評価を行っておらず、(Ii)構造の有効な報告関係、適切な権力或いは責任、或いは(Iii)メカニズムを構築して問責を強化し、有効な財務報告内部制御の確立と運営の目標を達成する。
その結果、
•会社は効率的な一般情報技術制御(“GITC”)を構築しておらず，特に管理制御や論理アクセス制御を変更し，会社のあるITシステムの一貫した動作を支援している.したがって、これらの情報技術システムからの情報に依存する自動プロセスレベル制御および手動制御も、悪影響を受けている可能性があるため、無効である
•同社は、i)パーソナルケア部門内の収入プロセス(サービス収入および売掛金を含む)および給与プロセス(サービス料金および一般および行政費用に記録された給与費用を含む)、およびii)NEMTおよび会社内の給与プロセス(サービス料金および一般および行政費用に記録された給与支出を含む)に関連するプロセスレベルの制御活動を設計、実施、および効率的に動作させていない。
2022年連結財務諸表を監査する際に適用される監査テストの性質、時間、範囲を決定する際には、重大な弱点を考慮して、本報告は当該等の連結財務諸表の報告に影響を与えない。
意見の基礎
当社経営陣は、効果的な財務報告内部統制を維持し、添付されている“経営陣財務報告内部統制報告”に含まれる財務報告内部統制の有効性を評価する責任を負う。私たちの責任は私たちの監査に基づいて、会社の財務報告書の内部統制に意見を述べることです。私たちはPCAOBに登録されている公共会計士事務所で、アメリカ連邦証券法およびアメリカ証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、私たちは会社と独立しなければなりません。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、財務報告の有効な内部統制がすべての重要な面で維持されているかどうかを決定するために、合理的な保証を得るために監査を計画し、実行することを要求する。財務報告書の内部統制に対する私たちの監査は内部統制を理解することを含む
財務報告は、重大な弱点が存在するリスクを評価し、評価されたリスクテストに基づいて内部統制の設計および運用有効性を評価する。私たちの監査はまた、私たちがこのような状況で必要だと思う他の手続きを実行することを含む。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
財務報告の内部統制の定義と限界
会社の財務報告に対する内部統制は、公認された会計原則に基づいて、財務報告の信頼性と外部目的の財務諸表の作成に合理的な保証を提供することを目的としたプログラムである。会社の財務報告に対する内部統制には、(1)合理的で詳細かつ正確かつ公平に会社の資産を反映した取引および処分に関する記録の保存、(2)公認された会計原則に従って財務諸表を作成するために必要な取引が記録されている合理的な保証を提供し、会社の収入および支出は会社の経営陣と取締役の許可のみに基づいて行われる。(三)財務諸表に重大な影響を及ぼす可能性のある不正買収、使用、または処分会社の資産を防止またはタイムリーに発見する合理的な保証を提供する。
その固有の限界のため、財務報告書の内部統制は誤った陳述を防止したり発見できない可能性がある。また，将来的にどのような有効性評価を行うかの予測は，条件の変化により制御不足のリスクが生じる可能性があり，あるいは政策やプログラムの遵守度が悪化する可能性がある.
/s/ピマウェイ法律事務所
コロラド州デンバー市
March 6, 2023
ModivCare Inc.
合併貸借対照表
(1株当たりおよび1株当たりのデータを除く、千単位) | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日 |
| | 2022 | | 2021 |
| 資産 | | | |
| 流動資産： | | | |
| 現金と現金等価物 | $ | 14,451 | | | $ | 133,139 | |
売掛金、予備金を差し引く#ドル2,078そして$2,296お別れします | 294,341 | | | 233,121 | |
| その他売掛金 | 2,506 | | | 4,740 | |
| 前払い費用と他の流動資産 | 34,332 | | | 38,551 | |
| 制限現金 | 524 | | | 283 | |
| 流動資産総額 | 346,154 | | | 409,834 | |
| 財産と設備、純額 | 69,138 | | | 53,549 | |
| 商誉 | 968,654 | | | 924,787 | |
| 支払人ネット、純額 | 391,980 | | | 425,516 | |
| その他無形資産、純額 | 47,429 | | | 64,697 | |
| 株式投資 | 41,303 | | | 83,069 | |
| 経営的リース使用権資産 | 39,405 | | | 43,750 | |
| その他の資産 | 40,209 | | | 22,223 | |
| 総資産 | $ | 1,944,272 | | | $ | 2,027,425 | |
| 負債と株主権益 | | | |
| 流動負債： | | | |
| 売掛金 | $ | 54,959 | | | $ | 8,690 | |
| 応算契約応払い | 194,287 | | | 281,586 | |
| 輸送コストを計算する | 96,851 | | | 103,294 | |
| 費用とその他の流動負債を計算しなければならない | 135,860 | | | 123,791 | |
| 賃貸負債の当期部分を経営する | 9,640 | | | 9,873 | |
| 流動負債総額 | 491,597 | | | 527,234 | |
長期債務、繰延融資コストを差し引く#ドル20,639そして$24,775お別れします | 979,361 | | | 975,225 | |
| 繰延税金負債 | 57,236 | | | 94,611 | |
| | | |
| 経営賃貸負債から流動分を差し引く | 32,088 | | | 34,524 | |
| その他長期負債 | 29,434 | | | 22,564 | |
| 総負債 | 1,589,716 | | | 1,654,158 | |
| 引受金及び又は事項(付記19) | | | |
| 株主権益 | | | |
普通株式：許可40,000,000株？株0.001額面価値19,729,923そして19,589,422それぞれ発行済み株と発行済株(在庫株を含む) | 20 | | | 20 | |
| 追加実収資本 | 444,255 | | | 430,449 | |
| 利益を残す | 180,023 | | | 211,829 | |
| | | |
国庫株は、原価で計算する5,573,529そして5,568,983それぞれ株にする | (269,742) | | | (269,031) | |
| 株主権益総額 | 354,556 | | | 373,267 | |
| 総負債と株主権益 | $ | 1,944,272 | | | $ | 2,027,425 | |
連結財務諸表の付記を参照
ModivCare Inc.
連結業務報告書
(1株当たりおよび1株当たりのデータを除く、千単位)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | | | | |
| サービス収入、純額 | $ | 2,504,393 | | | $ | 1,996,892 | | | $ | 1,368,675 | |
| 補助金収入(付記2) | 7,351 | | | 5,441 | | | — | |
| | | | | |
| 運営費用： | | | | | |
| サービス料 | 2,032,074 | | | 1,584,298 | | | 1,078,795 | |
| 一般と行政費用 | 322,171 | | | 271,674 | | | 141,655 | |
| 減価償却および償却 | 100,415 | | | 56,998 | | | 26,183 | |
| 総運営費 | 2,454,660 | | | 1,912,970 | | | 1,246,633 | |
| | | | | |
| 営業収入 | 57,084 | | | 89,363 | | | 122,042 | |
| | | | | |
| | | | | |
| 利子支出，純額 | 61,961 | | | 49,081 | | | 17,599 | |
| | | | | |
| 所得税及び権益法投資前収益(赤字) | (4,877) | | | 40,282 | | | 104,443 | |
| 所得税を支給する | (3,035) | | | 8,617 | | | 22,018 | |
| 被投資者の純損失中の権益，税引き後純額 | 29,964 | | | 38,250 | | | (6,411) | |
| 純収益(赤字) | $ | (31,806) | | | $ | (6,585) | | | $ | 88,836 | |
| | | | | |
| 普通株主が獲得できる純収益(赤字)(付記16) | $ | (31,806) | | | $ | (6,585) | | | $ | 32,471 | |
| | | | | |
| 普通株1株当たり収益(損失)： | | | | | |
| 基本的な情報 | $ | (2.26) | | | $ | (0.47) | | | $ | 2.39 | |
| 薄めにする | $ | (2.26) | | | $ | (0.47) | | | $ | 2.37 | |
| | | | | |
| 加重-発行された普通株式の平均数： | | | | | |
| 基本的な情報 | 14,061,839 | | | 14,054,060 | | | 13,567,323 | |
| 薄めにする | 14,061,839 | | | 14,054,060 | | | 13,683,308 | |
連結財務諸表の付記を参照
ModivCare Inc.
統合現金フロー表
(単位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 経営活動 | | | | | |
| 純収益(赤字) | $ | (31,806) | | | $ | (6,585) | | | $ | 88,836 | |
| 純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する： | | | | | |
| 減価償却 | 20,055 | | | 12,747 | | | 9,488 | |
| 償却する | 80,360 | | | 44,251 | | | 16,694 | |
| | | | | |
| 株に基づく報酬 | 6,872 | | | 5,904 | | | 3,930 | |
| 所得税を繰延する | (36,663) | | | (17,691) | | | 11,919 | |
| 繰延融資コストの償却と債務割引 | 5,125 | | | 2,730 | | | 921 | |
| 被投資者の純損失中の権益 | 40,916 | | | 53,092 | | | (8,860) | |
| 使用権資産減収 | 11,640 | | | 11,330 | | | 9,238 | |
| 買収の影響を差し引いた営業資産と負債変動： | | | | | |
| 売掛金とその他の売掛金 | (55,781) | | | (13,749) | | | 52,355 | |
| 前払い費用と他の資産 | (11,571) | | | (7,587) | | | (12,609) | |
| 企業売却時の所得税還付 | — | | | — | | | (10,273) | |
| | | | | |
| 応算契約応払い | (87,299) | | | 107,698 | | | 158,182 | |
| 売掛金と売掛金 | 57,249 | | | (16,795) | | | 35,208 | |
| 輸送コストを計算する | (6,443) | | | 23,620 | | | (7,389) | |
| | | | | |
| その他長期負債 | (3,096) | | | (12,125) | | | 795 | |
| 経営活動提供の現金純額 | (10,442) | | | 186,840 | | | 348,435 | |
| 投資活動 | | | | | |
| 財産と設備を購入する | (33,004) | | | (21,316) | | | (12,150) | |
| 買収，買収現金を差し引いた純額 | (78,809) | | | (664,309) | | | (622,862) | |
| 投資活動のための現金純額 | (111,813) | | | (685,625) | | | (635,012) | |
| 融資活動 | | | | | |
| 債務収益 | 114,000 | | | 625,000 | | | 737,000 | |
| 債務を返済する | (114,000) | | | (125,000) | | | (237,000) | |
| 国庫用普通株買い戻し | — | | | (39,994) | | | (10,186) | |
| 債務発行コストを支払う | (2,415) | | | (13,486) | | | (15,633) | |
| 株式オプション行使によって発行された普通株収益 | 6,789 | | | 3,227 | | | 25,413 | |
| 従業員税を払うために制限された株を払い戻す | (792) | | | (896) | | | (267) | |
| 優先株償還払い | — | | | — | | | (88,771) | |
| 優先配当金 | — | | | — | | | (1,987) | |
| その他の融資活動 | 226 | | | — | | | (309) | |
| 融資活動が提供する現金純額 | 3,808 | | | 448,851 | | | 408,260 | |
| 現金、現金等価物、および限定的な現金純変化 | (118,447) | | | (49,934) | | | 121,683 | |
| 年初の現金、現金等価物、制限現金 | 133,422 | | | 183,356 | | | 61,673 | |
| 年末現金、現金等価物、制限現金 | $ | 14,975 | | | $ | 133,422 | | | $ | 183,356 | |
連結財務諸表の付記を参照
ModivCare Inc.
キャッシュフロー情報を補完する
(単位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| キャッシュフロー情報を補充する | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | | | | |
| | | | | |
| 利子を支払う現金 | $ | 59,392 | | | $ | 32,178 | | | $ | 2,192 | |
| 所得税の現金を納める | $ | 15,660 | | | $ | 13,021 | | | $ | 21,766 | |
| 経営賃貸借契約により得られた資産 | $ | 7,295 | | | $ | 24,152 | | | $ | 19,992 | |
| 買収： | | | | | |
| 買い入れ価格 | $ | 79,200 | | | $ | 678,655 | | | $ | 644,044 | |
| もっと少ない： | | | | | |
| 得られた現金 | (391) | | | (14,346) | | | (21,182) | |
| 買収，買収現金を差し引いた純額 | $ | 78,809 | | | $ | 664,309 | | | $ | 622,862 | |
連結財務諸表の付記を参照
ModivCare Inc.
株主権益合併報告書
(共有データを除く単位は千) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 普通株 | | その他の内容
支払い済み | | 保留する | | 在庫株 | | |
| | 株 | | 金額 | | 資本 | | 収益.収益 | | 株 | | 金額 | | 合計する |
| 2019年12月31日の残高 | 18,073,763 | | | $ | 18 | | | $ | 351,529 | | | $ | 183,733 | | | 5,088,782 | | | $ | (217,688) | | | $ | 317,592 | |
| 純収入 | — | | | — | | | — | | | 88,836 | | | — | | | — | | | 88,836 | |
| 株に基づく報酬 | — | | | — | | | 3,776 | | | — | | | — | | | — | | | 3,776 | |
| 従業員株式オプションの行使 | 372,478 | | | 1 | | | 25,413 | | | — | | | — | | | — | | | 25,414 | |
| 発行制限株 | 108,907 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
従業員税を払うために制限された株を払い戻す | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,824 | | | (267) | | | (267) | |
| 配当決算と役員手当のために発行された株 | 7,044 | | | — | | | 154 | | | — | | | — | | | — | | | 154 | |
| 株買い戻し計画 | — | | | — | | | — | | | — | | | 195,677 | | | (10,186) | | | (10,186) | |
| 転換可能優先株を普通株に変換する | 82,839 | | | — | | | 3,191 | | | (5,995) | | | — | | | — | | | (2,804) | |
| 転換プロトコルによる転換可能優先株 | 925,567 | | | 1 | | | 37,255 | | | (46,172) | | | — | | | — | | | (8,916) | |
| 転換可能優先株金 | — | | | — | | | — | | | (1,988) | | | — | | | — | | | (1,988) | |
| 2020年12月31日残高 | 19,570,598 | | | 20 | | | 421,318 | | | 218,414 | | | 5,287,283 | | | (228,141) | | | 411,611 | |
純損失 | — | | | — | | | — | | | (6,585) | | | — | | | — | | | (6,585) | |
| 株に基づく報酬 | — | | | — | | | 5,663 | | | — | | | — | | | — | | | 5,663 | |
| 従業員株式オプションの行使 | 51,798 | | | — | | | 3,227 | | | — | | | — | | | — | | | 3,227 | |
| 没収制限株 | (34,472) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
従業員税を払うために制限された株を払い戻す | — | | | — | | | — | | | — | | | 5,432 | | | (896) | | | (896) | |
| 配当決算と役員手当のために発行された株 | 1,498 | | | — | | | 241 | | | — | | | — | | | — | | | 241 | |
| 株買い戻し計画 | — | | | — | | | — | | | — | | | 276,268 | | | (39,994) | | | (39,994) | |
| 2021年12月31日の残高 | 19,589,422 | | | 20 | | | 430,449 | | | 211,829 | | | 5,568,983 | | | (269,031) | | | 373,267 | |
純損失 | — | | | — | | | — | | | (31,806) | | | — | | | — | | | (31,806) | |
| 株に基づく報酬 | — | | | — | | | 6,491 | | | — | | | — | | | — | | | 6,491 | |
| 従業員株式オプションの行使 | 109,731 | | | — | | | 6,789 | | | — | | | — | | | — | | | 6,789 | |
| 発行制限株 | 27,251 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
従業員税を払うために制限された株を払い戻す | — | | | — | | | — | | | — | | | 7,486 | | | (792) | | | (792) | |
配当決算と役員手当のために発行された株 | 3,519 | | | — | | | 340 | | | — | | | — | | | — | | | 340 | |
| ESPPのための株 | — | | | — | | | 186 | | | — | | | (2,940) | | | 81 | | | 267 | |
| 2022年12月31日の残高 | 19,729,923 | | | $ | 20 | | | $ | 444,255 | | | $ | 180,023 | | | 5,573,529 | | | $ | (269,742) | | | $ | 354,556 | |
連結財務諸表の付記を参照
ModivCare Inc.
連結財務諸表付記
2022年12月31日
1. 陳述の組織と基礎
業務説明
ModivCare Inc.(“ModivCare”あるいは“会社”)は技術を基礎とした医療サービス会社であり、公共と個人支払者とそのメンバーに統合された支持性医療解決方案を提供する。その価値に基づく解決策は健康な社会決定要素(SDoH)を解決し、メンバーと看護を結びつけ、健康計画のリスク管理、コスト低減と改善結果を助ける。ModivCareは、類似の高度に脆弱な患者集団にサービスする非緊急医療輸送(NEMT)、パーソナルケア、および遠隔患者監視(RPM)解決策の提供者である。技術駆動の運営モードはNEMTのリスク保証、連絡センター管理、ネットワーク認証、クレーム管理と非緊急医療輸送管理における核心能力を含む。また，そのパーソナルケアサービスには，非医療パーソナルケアアシスタント，家庭保健アシスタント，看護師の配置が含まれており，主に看護モニタリングを必要とする医療のための患者人口の補助と，家庭環境での日常生活活動の支援である。ModivCareの遠隔患者監視サービスは個人緊急応答システム、バイタルサイン監視とデータ駆動の患者参加解決方案を含む。ModivCareは，給食を含め，コミュニティと連携し，食糧保障の乏しい個人に食事を提供するサービスをさらに拡大している。
ModivCareはもう1つ持っています43.6CCHN Group Holdings，Inc.とその子会社の少数株式は，後者はMATRIX医療ネットワークブランド(“MATRIX”)で運営されている。MATRIXは、当社および他の部門に含まれ、訪問および現場サービスを提供するコミュニティ臨床医からなる全国ネットワークと、先進的な診断能力および看護オプションを有するコミュニティ医療サービスを提供する流動医療診療所チームとを維持している。
陳述の基礎
同社は財務会計基準委員会(“FASB”)が制定した会計基準に従っている。財務会計基準委員会は、米国で一般的に受け入れられている会計原則(“公認会計原則”)を確立した。米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)が連邦証券法の認可の下で発表した規則と解釈的プレスリリースは、米国証券取引委員会登録業者の権威公認会計原則の源でもある。本説明で財務会計基準委員会が発表した公認会計原則とは、財務会計基準委員会を指す会計準則編集(“米国会計基準”)は、非政府エンティティに適用される権威ある会計及び適用される報告基準の唯一の源である。他の説明がない限り、すべての金額はドルで表される。
当社はMATRIXの意思決定過程や業務管理実践を制御していないため，当社はMATRIXへの投資に対して権益法を用いて会計処理を行っている.会社は特定の情報を取得し、特定のプログラムを実行して情報の合理性を検討することができるが、会社はMatrixの経営陣に依存して公認会計基準に従って作成された正確な財務情報を提供する。同社は毎年Matrixの独立監査人からこのような財務情報に関する監査報告を受け取っている。Matrixが提供している財務資料に何かエラーや可能性のあるエラーが当社の総合財務諸表に大きな影響を与えることは当社では知られていません。注7を参照株式投資より多くの情報を得るために。
再分類：前年度のある金額は今年度に該当する列報方式で再分類された。
新冠肺炎の大流行の影響
2020年3月以来、新冠肺炎の疫病及び州と政府関係者は新冠肺炎の予防、準備と対応或いはその伝播を緩和するための措置は、会社の業務及びその患者、コミュニティと従業員に持続的な不利な影響を与えた。大流行の持続時間と規模にはまだ不確実性があるため、業務への最終的な影響はまだ確定していない。したがって、新冠肺炎の疫病は引き続き会社の財務諸表に不利な影響を与える可能性があり、(I)労働力不足や他の中断、それによって私たちがサービスを提供する能力に影響を与える可能性がある；(Ii)メンバーは非緊急医療目的の交通機関の快適さを得るために家を出て移動する；(Iii)サプライチェーンの挑戦は、私たちのサービスを提供するコストの増加を招く可能性がある；その他。現在も不確実性が存在しているにもかかわらず、同社は引き続き疫病とその将来、従業員の健康と安全を保護し、SDOHを支援するためにサービスと製品を最大限に提供し、その業務の運営と財務安定を支援することに重点を置いて、疫病とその将来の私たちの業務や運営結果に与える可能性のあるいかなる影響も積極的に監視している。
連邦、州と地方当局はすでにいくつかの行動を取り、医療保健提供者が新冠肺炎とその他の患者に看護を提供し、新冠肺炎の大流行の不利な経済影響を軽減することを目的としている。連邦政府がとった立法行動には、CARE法案と2021年の米国救援計画法案(ARPA)がある。CARE法案により，連邦政府は公衆衛生·社会サービス緊急基金(“提供者救済基金”または“PRF”)による医療保健提供者への支払いを許可した。政府はまたARPAを開始し、コロナウイルス州と地方財政回復基金(“SLFRF”)を設立し、疫病の影響を受けた州と地方政府に救済金を送り、公共衛生緊急事態(“Phe”)に対応することを支援し、コミュニティの経済的困難に引き続き影響を与え、“新冠肺炎”公衆衛生緊急事態の間に基本的な仕事に従事する労働者、提供者を含め、反応する。私たちが適用される資金条項と条件を証明して遵守できる限り、このような資金は返済する必要がない。
2. 重大会計政策と最近の会計公告
合併原則
添付されている連結財務諸表は、ModivCare社、その完全所有子会社、およびそれが制御するエンティティ、またはこれらのエンティティの中で可変権益を有し、現金収益または損失を予想する主要な受益者である。当社は権益法を用いて制御しないがそれに大きな影響を与える能力のある実体への投資を記録している。その会社は重大な会社間取引と口座を除去した。
会計見積もり
公認会計原則によると、会社は連結財務諸表を作成する際に見積もりと仮定を使用する。これらの推定および仮定は、会社合併財務諸表の日までに報告された資産および負債額、ならびに有資産および負債の開示に影響を及ぼす。これらの推定と仮定はまた、報告書の任意の時期の純収益または損失金額にも影響を及ぼす。その会社の実際の財務結果はこれらの推定とは大きく異なるかもしれない。同社の連結財務諸表の重要な推定には、収入確認、計算されるべき輸送コスト、所得税、権益方法投資を含む流動および長期資産の回収可能性、無形資産および商業権、または損失がある、無形資産およびまたは対価格が決定および不確定に割り当てられた金額を含む業務合併会計、再保険および自己資金保険計画の損失準備金が含まれる。
会計見積もりの変更
その政策により、当社は固定資産や無形資産の推定利用可能年数を検討し続けています。今回の審査の結果として，当社はOEP AM，Inc.(およびその経営業務の子会社Simplura Health GroupまたはSimplura)の商標と商品名無形資産の推定使用寿命を調整した10数年前3年、支払人ネットワークの推定耐用年数を調整しました15数年前102022年1月1日から施行される。この変化は会社のパーソナルケア部門業務の戦略転換によって推進されており，一部の原因はCare Finders Total Care，LLC(“Care Finders”)を買収したことである。2021年12月31日までの無形資産価値によると，2022年12月31日までの年間で，推計数変化の影響は償却費が#ドル増加したことである14.3100万ドル、純収入は#ドル減少した10.3百万ドル、一株当たりの収益は百万ドル減少します0.731株当たり希釈された発行済み普通株。
公正価値計量
当社はFASB ASCのテーマ820に従っている公正価値計量(“ASC 820”)は、公正価値計量を開示するための3段階推定階層構造を確立する。評価レベルは，公正価値によって計測された資産と負債を3つの異なるレベルの1つに分類し，具体的には計測に用いた投入の観測可能性に依存する.この3つのクラスは以下のように定義される
–第1レベル：同じ資産の活発な市場オファー--推定方法の投入は、アクティブ市場における同じ資産または負債の見積もり(調整されていない)である。
–第2レベル：重要な他の観察可能な投入--推定方法の投入は、アクティブ市場における同様の資産および負債の見積もりと、金融商品期間全体にわたって実質的に観察可能な資産または負債の投入とを含む。
–第三級：重大な観察できない投入--推定方法の投入は観察できず、公正な価値計量に重要な意義がある。
金融商品の推定レベルにおける分類は公正価値計量に重要な意義がある最低投入レベルに基づいている。当社は、ある特定の投入が公正価値計量全体の重要性を評価するために判断し、その資産や負債特有の要素を考慮する必要がある。2022年12月31日と2021年12月31日まで、現金および現金等価物、売掛金(信用損失準備を差し引いた)および流動負債の帳簿価値は、その短期的な性質または現在の市場金利に近いため、公正価値に等しいか、またはそれに近い。私たちが公開取引している債務証券の公正価値は見積もりに基づく市場価格であり、もしあれば。付記12を参照債務私たちの長期債務のための公正な価値。
現金と現金等価物
現金および現金等価物には、すべての現金残高および初期満期日が3ヶ月以下の高流動性投資が含まれる。現金等価物投資は公正な価値に近いコストで提案されている。同社はその臨時現金投資を高信用品質の金融機関に置いている。時々、このような投資は連邦保険の限度額を超えるかもしれない。
売掛金と不良債権準備
当社は契約金額に応じて売掛金を記録し、予想支払者の金額に応じた契約収入調整を減算し、不良債権準備を減算します。当社は貸倒リスクで口座を回収できないリスクを補うのに十分な金額となる不良債権準備を保持している。当社は、売掛金信用リスクに関する引当額を決定するために、期限を過ぎた売掛金に関する情報、過去の損失経験、現在と予測の経済状況、その他の関連要因を考慮している。当社が顧客がその財務義務を履行できないことを知っている場合、当社は不審な帳簿について特別支出に記入し、確認された売掛金の純額を当社が合理的に予想して徴収した金額に削減します。当社は主にMedicaidとMedicare政府支払者と契約を結んでいるため、当社は売掛金の徴収において重大な信用リスクに直面しません。
会社の2022年、2021年、2020年12月31日までの年間不良債権支出は2.7百万、$1.7百万ドルとドル0.6それぞれ100万ドルです
企業合併
当社はASCテーマ805に基づいて買収を計算し、企業合併それは.買収会計方法は、買収の日に、買収された有形無形資産および負債の公正価値(主に第3級)の決定、および買収された減価償却資産の推定寿命の決定に関する推定および仮定に関連する重大な推定および仮定を当社に要求する。当社が確認した営業権の金額は、購入価格が買収が確認された資産と負担した負債の公正価値を超えるものである。注3を参照買収するさらに、同社の買収について検討する。
財産と設備
物件及び設備は歴史コスト、累計減価償却純額によって帳簿に記載されているか、あるいは資産が最初に業務合併によって入金された場合、あるいは減価によって再計量された場合、公正価値に基づいて入金される。減価償却は資産による当社の推定耐用年数は直線法で計算します。維持費と修理費は発生時に計上される。資産処分による損益は経営成果に反映される。
内部使用ソフト
同社は、技術インフラの性能や能力を強化するために、内部で使用するためのソフトウェアを開発·実施している。内部使用ソフトウェア開発によるコストは，ASC 350-40で概説した内部使用ソフトウェア資本化基準を満たすときに資本化される.資本化コスト使用直線方法はソフトウェアの推定使用寿命内に償却され，範囲は3至れり尽くせり10何年もです
買収したソフトウェアのほか、同社はクラウドコンピューティング手配(“CCA”)に関するコストを資本化しており、これらのコストはサービス契約である。共同国家評価には，ある内部会社の機能を支援するためのサービスと，創収活動に関連する技術がある。資本化コストは直線で償却する
方法は関連するCCA期限内である.2022年12月31日と2021年12月31日まで、CCAに関する資本化コストは、累計償却純額を差し引く$2.2百万ドルとドル0.6百万ドルは$です11.9百万ドルとドル4.1それぞれ100万ドルです2022年12月31日と2021年12月31日までの年間償却費総額は1.7百万ドルとドル0.5それぞれ100万ドルです2020年12月31日までの年度の償却費は無形の.
営業権の回復可能性
ASC 350によると無形資産-営業権とその他会社は毎年営業権の減価を審査し、事件と状況が資産が減値する可能性があることを示す場合、営業権の減値をより頻繁に審査する。この場合は、(1)重要な契約の損失または修正、(2)法的要因またはビジネス環境の重大な不利な変化、(3)予期しない競争、(4)規制機関の不利な行動または評価、または(5)会社の株価の大幅な下落を含むことができるが、これらに限定されない。私たちは10月1日から年間営業権減価テストを行います。
まず，報告単位の公正価値がその帳簿価値よりも低い可能性があるかどうかを決定するために，各報告単位に対して定性的な評価を行った。定性的評価により報告単位の公正価値がその帳簿価値金額より低い可能性が高いことが示された場合、定量的評価を行い、報告単位の公正価値とその帳簿価値を比較し、帳簿価値が公正価値より大きければ、差額は総合経営報告書に減値を計上する。
当社の報告機関の公正価値は収益法，市場推定法またはハイブリッド法を用いて推定される。収益法は，会社予想報告単位が将来発生するキャッシュフローの現在値に基づいて，報告単位の推定公正価値を生成する。割引キャッシュフローモデルに含まれる推定には割引率が含まれており，割引率は会社が規模，地理的位置と会社特定リスク要因，会社業務の長期成長率と収益力，運営資本影響と計画の資本支出を調整して全業界加重平均資本コストを調整して決定したものである。市場法は報告単位と類似業務ラインの中で上場実体と比較することができ、報告単位の推定公正価値を産生する。会社が市場法を用いて行った重要な推定は、規模、成長、収益力、リスクと投資リターン、及び会社が利息、税金項目、減価償却と償却前収益(“EBITDA”)の倍数を適用して報告単位の公正価値を推定するような比較可能な業務要素を有する類似会社を選定することを含む。
回収可能性 償却すべき無形資産及びその他の長期資産
償却すべき無形資産及びその他の長期資産はコストに応じて計上され、その推定使用年数内に直線的に償却または減価償却される2至れり尽くせり15何年もです。ASC 360によって財産·工場·設備イベントや環境変化が資産の帳簿価値が減値可能であることを示す場合，当社は運営に使用する長期資産や資産グループの帳簿価値を検討する。減価評価が必要とされる可能性のある要因は、資産または資産のセットの使用範囲または方法の重大な不利な変化、資産または資産のセットの価値に影響を与える可能性のある法的要因またはビジネス環境の重大な不利な変化、または1つまたは1つの資産の観察可能な市場価値の大幅な低下を含む。これらのイベントの存在または発生は、1つまたは1つの資産のセットが減少した可能性があることを示す。当該等の場合、当社は、当該資産又はそのグループの資産の帳簿価値が、当該資産又は当該資産グループの主要資産の余剰経済年間内に使用され、当該資産を最終的に処分することにより生じる予想される未割引キャッシュフローの総和を超えるか否かを判定する方法である。このようなテストにより、資産またはそのグループの資産の帳簿価値が回収できないことが示されたように、当社は、割引キャッシュフローの推定を含む適切な推定方法を用いて、その資産またはそのグループの資産の公正価値を推定する。当該等資産又はそのグループの資産の公正価値が帳簿価値よりも低い場合、当社は帳簿価値が推定公正価値を超えることに相当する減値損失を計上する。
輸送コストを計算する
同社は一般に第三者サプライヤーと契約を結び、顧客に輸送サービスを提供する。輸送費用は契約料率とマイレージ見積数に基づいてサービスを提供する月に記入されます。行程が完了すると、第三者交通サービス提供者は実際に発生した走行距離の領収書を提供する。本報告で述べた期間中に領収書が発行されていないどの旅行も、会社は通常、完了した旅行のために輸送サプライヤーに支払うことが義務付けられているため、旅行の予想費用と推定されたキャンセル回数に応じて計算する必要がある。これらの推定は、各契約の人口および計画にサービスを提供する輸送プロバイダネットワークに関連する歴史的傾向に基づく。実際の開票金額と見積りコストの間に差がある可能性があり，それによって生じるどの調整も料金に含まれる.輸送コストは#ドルと計算されます96.9百万ドルとドル103.3それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日である
繰延融資コストと債務割引
当社はその信用手配と他の借金に関連するコストを資本化し、繰延融資コストと呼び、対応する信用手配或いは他の借金の使用期限内にこのようなコストを償却する。循環融資に関連するコストは繰延融資コストに資本化され、総合貸借対照表における“前払い費用と他の流動資産”に計上される。定期融資に関連するコストが資本化され、債務残高の減少として総合貸借対照表に計上される。循環ローンの繰延融資費用は、償却を差し引いた総額は#ドル3.1百万ドルとドル1.4それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日まで。ドルの債務割引500.02025年満期の百万優先無担保手形、金額は$8.9百万ドルとドル11.62022年12月31日現在と2021年12月31日現在の総合貸借対照表上の長期債務帳簿残高からそれぞれ100万ユーロを差し引く。ドルの債務割引500.02029年満期の百万優先無担保手形、金額は$11.7百万ドルとドル13.12022年12月31日現在と2021年12月31日現在の総合貸借対照表上の長期債務帳簿残高からそれぞれ100万ユーロを差し引く。
収入確認
ASC 606によれば、同社は、約束されたサービスを顧客に転送する際に収入を確認し、顧客との契約からすべての収入を生成する。確認された収入金額は、会社がこれらのサービスの対価格を得る権利があると予想されていることを反映している。時間の経過とともに，同社は基本的にすべての履行義務を履行し，時間とともに収入を確認するのではなく，“領収書に示すように”という実際の方便を適用し，承諾サービスの移行パターンを顧客がこれまでに達成した業績が受け取った価値と一致させた。NEMT部門では，会社の業績義務は，このようなサービスに関する管理，履行，記録活動を含む輸送関連活動の実行を随時準備することである。パーソナルケア部では、会社の履行義務は、サービスの性質や契約毎の勤務時間に応じて患者介護サービスを提供することである。RPM領域では、会社の業績義務はいつでも契約約束の形式で個人緊急システム(PERS)モニタリング、バイタルサインモニタリングと薬物管理などのモニタリングサービスを提供することである。
当社はその業務部門によって異なる契約タイプを持っています。NEMT細分化市場では，契約を報告し，その契約に基づいて支払者が毎月合格メンバーごとに固定金額を支払う場合もあれば，サービス別料金(“FFS”)契約もあり，その契約に基づいて，会社は提供するサービスごとに指定された金額を受け取る.パーソナルケア契約もFFSであり，サービス収入は顧客，患者，第三者支払者が提供するサービスの推定現金化可能額で報告されている。RPMサービス収入には、顧客に提供される監視サービスの収入が含まれています。RPM契約では、支払者は登録会員に応じて登録会員に応じて毎月料金を支払います。契約タイプごとに、会社は、提供されたサービスの総費用から、監査決済および第三者支払者の支払い審査による契約調整推定数を減算して取引価格を決定する。同社は様々な第三者支払者との歴史的経験と以前のクレーム·裁決過程の結果に基づいて、部門ごとの推定収入調整を決定しています。パーソナルケア部門では、同社はポートフォリオ手法を用いて推定された収入調整を決定する。付記5の更なる情報を参照してください収入確認.
政府補助金
同社はすでにCARE法案、PRFとARPA SLFRFによって政府支出を獲得し、経済救済と刺激を提供し、新冠肺炎疫病の健康と経済への影響に対抗する。これらの法案によると、会社は約#ドルの割り当てを受けた16.3百万ドルとドル5.42022年と2021年12月31日までの年間でそれぞれ百万ドルである7.4百万ドルとドル5.42022年と2021年12月31日までの年間で、それぞれ100万ドルが贈与収入として確認され、残り残高は計上費用や他の流動負債に記録されている。これらの法案に基づいて受信された分配は、保健に関連する支出または新冠肺炎の大流行により損失された収入の増加を支援し、長期的な成長および回復を支援するための刺激を提供することを目的としている
これらの行為の支払いはいくつかの制限を受けており、指定目的に使用されなければ補償される可能性がある。PRF配信を取得する条件の1つとして、提供者は、医療関連支出および新冠肺炎のための資金の収入損失を含むいくつかの条項および条件に同意しなければならない。これは、米国衛生公衆サービス部(“HHS”)の定義である。PRF支払いを受けたすべての人は、条項と条件に記載された報告要求を遵守し、衛生と公衆サービス部によって決定されなければならない。会社は2022年9月30日までの第3の報告期間の報告要件を満たすために必要な書類を提出した。当社は、PRF支払いに関する業務部門から監査質問状を受信した衛生·公衆サービス部から、すべての要求情報を返信して提出し、受信した支払いが真実であり、HHS定義の条項及び条件を満たし、これらの金額を贈与収入として継続していると信じている。現在、当社は、PRFに関連する他の係属中またはこれから行われる監査または照会を受けたことを知らない。
持続可能な発展基金を獲得する一つの条件として、提供者は公共衛生支出或いはその負の経済影響に対応するために資金を使用し、条件を満たす労働者にプレミアム賃金を提供することによって基本仕事に従事する労働者に対応し、資金を受け取った州の規定に従って新冠肺炎公衆衛生支出による収入減少を相殺しなければならない。SLFRF支払いを受けたすべての人は、各州が財務省が決定した条項および条件に記載された要求を満たすために、資金源州要求の報告要件を遵守しなければならない。今まで、その会社は既知のすべての報告書の要求を守ってきた。
同社は、政府の贈与の分配を贈与収入や課税支出やその他の流動負債と確認しており、これは贈与が補うための収入や支出の損失と一致しているが、贈与に関連する条件を遵守しているという合理的な保証があることを前提としている。
CARE法案賃金明細延期
CARE法案はまた、社会保障賃金税の納付を延期する雇用者部分を含む、いくつかの連邦収入および他の税収変化を規定している。2022年、会社は“思いやり法案”に基づいてすべての繰延賃金税を支払いました#ドル12.32022年12月31日現在、繰延された雇用主賃金税はない。2021年12月31日まで、会社は約$の支払いを延期しました12.3繰延雇用主賃金税に関する100万ドルは、我々の総合貸借対照表の“計上すべき費用と他の流動負債”に記録されている。
株に基づく報酬
当社はASC主題718の公正価値確認条項に準拠している報酬--株式報酬(“ASC 718”)これは、会社に、株式ベースの支払いに基づくすべての報酬支出を公正な価値で計量および確認することを要求する。
•同社はブラック·スコアーズオプション定価式を用いて株式オプションの公正価値を計算している。制限株式奨励又は単位の公正価値は、付与日会社普通株の終値に基づいて決定される。没収は発生時に記録された。株式に基づく報酬報酬の費用は、必要なサービス期間内に直線的に償却され、サービス期間は通常、帰属期間である。
•当社は、株式決済ではなく現金で可能な制限株式単位(“RSU”)を負債として記録し、各報告期間終了時に公正価値でこれらの負債を再計量することができる。没収は発生時に記録された。これらの賠償が和解した後、賠償帰属期間に記録された累積補償費用は和解金額に等しくなり、これは和解日の会社の株価に基づくものである。
•会社は、あらかじめ決められた会社の特定の業績条件とサービス期限に達した後、業績に基づくRSU(“PRSU”)を発行することができる。業績に基づくRSU奨励の公正価値は，会社普通株の授与日の終値および業績目標を達成する可能性の評価に基づいて決定される。没収は発生時に記録された。このような報酬の費用は必要なサービス期限内に確認します。
所得税
繰延所得税は、バランスシート法によってASC主題740に従って決定される−収入.収入 税金.税金それは.この方法によれば、繰延税金資産および負債は、財務報告目的のための資産および負債の帳簿価値と所得税目的のための金額との差額に基づいて決定され、公布された税率と差額が逆転が期待される場合に発効すると予想される法律を用いて計量される。当社は繰延税金資産の将来の現金化の可能性を評価する際に、司法管轄区の最近の利益経験、将来の課税収入に対する期待、申告可能な税金の繰越期間、その他の関連要素を含む多くの要素を考慮する。当社は繰延税金資産を現金化の可能性が最も高い額に減少させるための評価準備を設立した。繰延税金負債および純資産額は評価額を差し引いて計上された後、当社の総合貸借対照表に非流動形式で記載されている
会社の業務性質の内在複雑性、未来の所得税法の変化或いは会社の実際の経営結果と期待経営結果との間の差異のため、会社はある判断と推定を行った。したがって、実際の所得税はこのような推定値と大きく異なる可能性がある。
当社はいくつかの繰越および繰延税金資産の金額を含む推定準備を計上しており、詳細は付記18を参照されたい所得税やしたがって、当社はこのような繰越や繰延税金資産が正常な経営過程で現金にならない可能性が高いと考えている。
会社は所得税に関する利息と罰金が所得税費用の構成要素であることを確認した。
同社は評価確認と計量基準の2ステップ過程に基づいて不確定な税務状況を会計処理している。最初のステップは、税務機関が審査後に税務立場を維持することがより可能であるかどうかを評価することであり、この立場の技術的是非に基づいて任意の控訴または訴訟を解決することを含む。税務状況が非可能性基準よりも大きい可能性がある場合、税務機関との決済時に実現可能な50.0%以上の一部の税収割引が連結財務諸表で確認される。
2020年3月27日、CARE法案が公布され、2022年8月16日、2022年インフレ削減法案(IRA)が公布された。付記18を参照所得税このような行動が会社に与える影響を検討するために。
ある再保険計画の損失準備金
ある再保険計画によると、同社は従来、その自動車、一般と専門責任、労働者賠償コストの大部分を再保険してきた。当社は、独立精算師が作成した報告書を利用して、保険限度額を超えた推定損失を含め、当該等再保険証書に関する予想総損失を推定し、当該等の損失が発生した場合に当社に補償を行う。2022年12月31日と2021年12月31日までの同社の備蓄はドルである16.0百万ドルとドル8.3万元は、それぞれ自動車、一般と職業責任及び労災賠償再保険政策に用いられる。2022年12月31日現在と2021年12月31日現在の備蓄金総額は#ドル37.1百万ドルとドル22.3百万ドルは総合貸借対照表でそれぞれ流動負債と他の長期負債に分類される。2022年12月31日と2021年12月31日現在、会社に返済すべき金額は#ドルと予想されています21.1百万ドルとドル14.0総合貸借対照表では他の長期資産とされている。
同社は，発生したが報告されていないクレームと，その再保険や自己資金保険計画に関する報告されているが支払われていないクレームの準備金を定期的に分析している。その会社はその備蓄が十分だと信じている。しかしながら、これらの準備金を評価する際には、例えば、従来支払われていたクレーム、クレーム発生日、報告日と支払い日との間の平均遅延時間、およびクレームの頻度および重症度を評価するなどの判断が必要である。実際の決済額と記録済み準備金との間には差がある可能性があり，可能な金額が分かれば，それによる調整はいずれも費用に計上される
自己資金の保険計画
当社も損益を自己負担する健康保険計画を維持し，第三者保険会社と止損包括保険書を締結し，個人請求の最高潜在責任を一般に$に制限している0.3一人当たり100万ドル、合計停止限度額は$です0.4百万ドルです。また、この計画は、会社が破滅的なクレームに直面するリスクを制限するために、総クレームに総損失限度額を設ける。この計画については，同社はその健康保険計画負債や関連費用を見積もる際に，履歴や予測された医療使用データを考慮している。同社は2022年12月31日と2021年12月31日まで2.1百万ドルとドル1.9それぞれ自己資金の医療保険計画に100万ドルを備蓄している。準備金は、連結貸借対照表では“計算すべき費用と他の流動負債”に分類される。
1株当たりの収益
会社が1株当たりの基本収益(損失)を計算する方法は、普通株株主が当社の純収益(損失)を除く期間内に発行された普通株の加重平均を除き、制限株と信託株を含む(これらの株が参加証券であれば)。1株当たり収益(損失)を希釈することは、株式ベースの奨励および他の株式ベースの承諾に基づいて在庫株または適用可能な換算方法(場合によっては)を使用することによって発生する可能性のある希釈を含む。会社が1株当たりの収益(損失)をどのように計算するかについては、付記16を参照されたい1株当たりの収益.
最近の会計公告
2022年12月31日までの1年間、会社は以下の会計声明を採用した
2020年3月にFASBはASU 2020-04を発表しました参考為替レート改革の促進が財務報告に及ぼす影響(“ASU 2020-04”)は、公認会計原則を契約改正、ヘッジ関係および参考ロンドン銀行同業解体(“LIBOR”)または参考金利改革によって停止すると予想される他の参考金利の他の取引に適用し、オプションの便宜的および例外的な状況を提供する。ASC 848、参照レート改革(“ASC 848”)で与えられた減免は、プロトコルに対する修正が、為替レート改革を参照するためのレガシー契約のみに適用される
活動します。ASC 848の規定はデリバティブ以外のすべての取引に適用されなければならず、これらの取引はヘッジ関係レベルに適用される可能性がある。各エンティティは、報告された期間の開始時(すなわち、早ければ2020年第1四半期)にこれらの規定を適用することができる。ASU 2022-06によると、今回の更新の規定は2024年12月31日まで延長された参考為替レート改革(テーマ848)：テーマ848の日没日を延期するこのASUを採用することは財務諸表に実質的な影響を与えない。
FASBは2021年10月にASU 2021-08を発表した企業合併(主題805)：顧客との契約から契約資産と契約負債を計算する(“ASU 2021-08”)。新たな指導意見は、企業合併で買収された契約資産と契約負債は、買収側がASC 606に基づいて買収日に確認·計量することを要求する取引先と契約した収入このような契約を開始したように。現行業務合併指針によると、当該等の資産及び負債は買収日に買収側が公正価値で確認する。ASU 2021-08は、2023年11月1日以降の財政年度(移行期間を含む)内で公共企業実体に有効です。この基準は、発効日前に発生した業務合併によって得られた契約資産または負債に影響を与えず、今後の期間の影響は、将来の業務合併で得られた契約資産および契約負債に依存する。当社はこの会計基準を事前に採用することを選択しており、このASUを採用することは財務諸表に実質的な影響を与えていない
2021年11月、FASBはASU 2021-10を発表した政府援助(話題832)：企業実体が政府援助状況を開示する(“ASU 2021-10”)。この更新要求は毎年政府との取引を開示し、これらの取引は贈与金や寄付会計モデルを適用することで類比計算を行う。これらの開示は、取引の性質および取引を会計処理するための関連会計政策、取引の影響を受ける貸借対照表および損益表上の項目、各財務項目に適用される金額、および取引の重要な条項および条件に関する情報を含み、引受支払いおよびまたは有事項を含む。ASU 2021-10は2021年12月15日以降の財政年度内に公共業務実体に有効であり、早期採用を許可している。同社は2022年1月1日にこの会計基準を採用し、その後受けたいかなる政府援助にも適用される。
3. 買収する
企業合併
Simplura Health Group
2020年11月18日同社はOEP AM，Inc.(“Simplura Health Group”として業務を展開している子会社)を買収したOEP AM，Inc.は非公共実体であり、専門に家庭看護サービスに従事し、老人、障害者とその他の高い需要患者にパーソナル看護アシスタント、家庭健康助手と熟練看護師の配置を提供する。Simplura Health Groupはニューヨークの渓谷にある本社で運営している57機構分岐機構は7人アメリカ各州には、アメリカ最大の在宅ケア市場がいくつか含まれている。Simpluraの買収は，我々の使命に戦略的柱を追加し，非医療パーソナルケア業務を導入することでSDoH問題を解決する−Nemt部門と相互補完した膨大で急速に増加している医療部門である。
株式取引はASC 805によって計算された企業合併ModivCare Inc.の完全子会社が買収しました100.0OEP AM Inc.議決権株の%を持ち，価格は$548.6百万ドル(購入価格は$569.8百万ドルから21.2買収された百万の現金)。
表は、2020年11月18日現在の買収日までに識別可能な資産と負債を想定した対価格配分に移行した情報、買収現金を差し引いた情報(千計)をまとめた
| | | | | |
| 現金 | $ | 21,182 | |
売掛金 (1) | 65,297 | |
前払い費用とその他(2) | 10,975 | |
財産と設備 (3) | 1,640 | |
無形資産(4) | 264,770 | |
経営的使用権資産 (5) | 10,285 | |
商誉(6) | 320,383 | |
その他の資産 (7) | 628 | |
売掛金と売掛金 (7) | (46,073) | |
費用を計算する (7) | (2,564) | |
収入を繰り越す (7) | (2,871) | |
買い入れ支払いを延期する(8) | (4,046) | |
繰延買い入れ手形に対処する (7) | (1,050) | |
リース負債を経営する (5) | (10,285) | |
繰延税金負債 (9) | (58,452) | |
| 取得した資産総額から負担した負債を差し引く | $ | 569,819 | |
(1)経営陣は，売掛金の組合せから推定された将来の支払可能な対応売掛金を推定した。この推定値で#ドルが決定されました4.6初期売掛金のうち100万ドルは回収できないため、初期残高は#ドルとなる69.9100万ドルが$に減少しました65.3百万ドルです。
(2)前払い費用残高の短期的性質に鑑み、帳簿価値は公正価値を代表する。
(3)取得した財産や設備は、主に賃貸内装、家具、固定装置、車両を含む。物件と設備の公正価値は物件の最適と最高用途によって決定され、最終価値はコストと比較可能な販売方法で決定される。
(4) 取得した無形資産の交換対価格配分状況は以下のとおりである(千で計算)
| | | | | | | | | | | |
| タイプ | 使用寿命 | 価値がある |
| 支払人ネット | 償却可能である | 10年.年 | $ | 221,000 | |
| 商標と商品名 | 償却可能である | 3年.年 | 43,000 | |
| 許可証 | 償却できない | 不定である | 770 | |
| | | $ | 264,770 | |
同社は特許権使用料減免法を用いて商標と商号を推定し，多期超過収益法(収益法の一形態)を用いて支払者ネットワークを構築している。無形商標と商号の使用年数から10数年前3年間支払者ネットワークの使用寿命は15数年前102022年1月1日から施行された年度は、会社のパーソナルケア部門業務の戦略転換が原因であり、一部の原因はCare Findersの買収であり、付記2で述べたように、重要な会計政策と最近の会計公告。これは償却費用の予想変化だ。取得した無形資産の加重平均使用寿命は約8.9何年もです。
(5)リース負債およびそれに応じた使用権資産(当期および長期)を経営する公正価値入金は#ドルである11.7当社が予備買収価格配分期間中に入手可能な市場価格に基づいて計算すると、価格は100万ユーロである。その後，この評価は2021年9月30日までのASC 842を実行することで更新され，関連残高は#ドルに更新された10.3百万ドルです
(6)買収が初歩的に$を生み出した309.7価値に基づく看護および解決策は、多くの同じ支払人集団と協働する類似の患者集団に提供されるので、相乗効果が生じ、それによって数百万の商業的名誉が生じることが予想される。2021年第2四半期、期末現金を#ドルに調整3.52021年第3四半期、OEP AMに100万ドルを支払い、買収した他の資産は$を引き下げた3.92021年第4四半期、売掛金は#ドル減少した4.6一部の売掛金は回収できないとみなされているため、営業権はそれに応じて#ドル増加した3.3百万ドル、税金の影響を差し引いた純額。このような変化はこの取引に関連した商業権を#ドルに増加させる320.4百万ドルですありません取得された営業権の一部は税務から差し引かれることができる
(7)売掛金及びその他の流動及び非流動資産及び負債は、買収日に公正価値に応じて列報しなければならない。
(8)買収延期支払いはSimpluraの歴史的買収に関連する.
(9)繰延税項純負債とは、取得された資産と負担された負債の公正価値とその課税ベースとの間の一時的な差によって生じる予想される将来の税務結果である。
発見者を愛し有限責任会社を全面的に愛する
同社は2021年9月14日、ニュージャージー州、ペンシルベニア州、コネチカット州に及ぶ東北部のパーソナルケアプロバイダーCare Findersを買収した。Care Findersの買収は患者が家庭パーソナルケア解決方案を獲得するルートを拡大し、同社がそのパーソナルケアプラットフォームを拡大する戦略を支持した。
ASC 805に従って株式取引を会計処理する企業合併ModivCare Inc.の完全子会社が買収しました100.0Care Findersの持分証券の%価格は$333.4百万ドル(購入価格は$344.8百万ドルから11.4買収された百万の現金)。
次の表は、2021年9月14日までの買収日までに買収識別可能な資産と負債の対価格配分に移行した情報、買収現金を差し引いた情報(単位：千)：をまとめています
| | | | | |
| 現金 | $ | 11,424 | |
売掛金 (1) | 14,708 | |
前払い費用とその他 (2) | 2,625 | |
財産と設備(3) | 2,527 | |
棚卸しをする (4) | 231 | |
経営的使用権資産 (5) | 1,939 | |
無形資産 (6) | 100,750 | |
商誉(7) | 232,103 | |
その他の資産(8) | 226 | |
売掛金 (9) | (2,720) | |
計算すべき費用及びその他の計算すべき負債 (9) | (14,344) | |
リース負債を経営する(5) | (1,939) | |
繰延税金負債(10) | (2,327) | |
その他負債 (9) | (378) | |
| 取得した資産総額から負担した負債を差し引く | $ | 344,825 | |
(1)経営陣は，売掛金の組合せから推定された将来の支払可能な対応売掛金を推定した
(2)前払い費用残高の短期的性質に鑑み、帳簿価値は公正価値を代表する。
(三)取得した財産及び設備は、主に資本化されたソフトウェア、コンピュータ装置及び自動車を含む。物件と設備の公正価値は物件の最適と最高用途によって決定され、最終価値はコストと比較可能な販売方法で決定される
(4)在庫残高の短期的な性質に鑑み、帳簿価値は公正価値を表す。
(5)リース負債およびそれに応じた使用権資産(当期および長期)を経営する公正価値入金は#ドルである1.9百万ドル、その会社が利用できる市場価格に基づいています
(6) 取得した無形資産の交換対価格配分状況は以下のとおりである(千で計算)
| | | | | | | | | | | |
| タイプ | 使用寿命 | 価値がある |
| 支払人ネット | 償却可能である | 7年.年 | $ | 97,200 | |
| 商号 | 償却可能である | 3年.年 | 1,950 | |
| 競業禁止協定 | 償却可能である | 5年.年 | 1,600 | |
| | | $ | 100,750 | |
同社は多期超過収益法を用いて支払者ネットワークを推定し，特許権使用料減免法を用いて商標権を推定し，競合契約の有無を用いて非競争プロトコルを推定している。取得した無形資産の加重平均使用寿命は約6.9何年もです。
(7)買収の最初の結果は$232.2異なる市場への拡張、市場シェアの増加及び家庭看護解決方案を必要とする人口が絶えず増加しているため、協同効果が生じることが予想され、それによって数百万の商業名声を産生する。2022年第3四半期、営業権は1ドル減少した0.1売掛金と繰延税金負債が変化し、発生する費用は100万ドルであり、詳細は以下のとおりである。獲得したすべての営業権は納税時に差し引かれます
(8)その他の資産には保証金が含まれており、保証金価値は#ドル0.2百万ドルです。
(9)この等勘定は短期的な性質であるため、帳簿価値は、買収日までの売掛金及びいくつかの他の流動負債の公正価値と仮定する。非流動負債の帳簿価値も買収日までの公正価値と仮定した。2022年第3四半期に追加ドルを決定しました0.2購入日までに百万ドルが入金されているため、初期残高は#ドルとなる2.5100万ドルから$に増加しました2.7百万ドルです。
(10)繰延税項純負債とは、取得された資産と負担された負債の公正価値とその課税ベースとの間の一時的な差によって生じる予想される将来の税務結果を意味する。2022年第3四半期、繰延納税負債は1ドル2.6100万ドルが減少しました0.3今回の買収の税収の影響で、同社は100万ユーロを得るだろう。
VRI Intermediate Holdings LLC
2021年9月22日、同社はVRIを買収し、個人緊急システム、バイタルサイン監視およびデータ駆動の患者が解決策に参加することを含む一連のサービスを管理する遠隔患者監視ソリューション提供者である。VRIの買収は会社がSDoHに対する全面的な支持性看護ソリューションキットを構築する戦略を加速し、新しい技術支持の家庭解決方案を発売し、会社と支払人と患者との接触を深め、新しいサービスと運営チームを増加させ、会社のより広範な技術とデータ戦略を推進する
株式取引はASC 805によって計算された企業合併ModivCare Inc.の完全子会社が買収しました100.0VRIの持分証券の割合は$である314.6百万ドル(購入価格は$317.5百万ドルから2.9買収された百万の現金)。
次の表は、2021年9月22日までの買収日をまとめ、買収された識別可能な資産と仮想負債の対価格配分(買収した現金を差し引く)(単位：千)：
| | | | | |
| 現金 | $ | 2,922 | |
売掛金 (1) | 6,800 | |
在庫品(2) | 1,684 | |
前払い費用とその他 (3) | 805 | |
財産と設備(4) | 14,908 | |
無形資産 (5) | 75,590 | |
商誉(6) | 236,317 | |
売掛金と売掛金 (7) | (1,884) | |
費用を計算する (7) | (2,487) | |
収入を繰り越す (7) | (67) | |
繰延税金負債(8) | (17,070) | |
| 取得した資産総額から負担した負債を差し引く | $ | 317,518 | |
(1)経営陣は，売掛金の組合せから推定された将来の支払可能な対応売掛金を推定した。
(2)在庫残高の短期的性質に鑑み、帳簿価値は公正価値を表す。
(3)前払い費用残高の短期的性質に鑑み，帳簿価値は公平価値である
(4)取得された財産および装置は、主に個人緊急システム装置を含み、残りは、コンピュータ装置、建物、および他の装置を含む。同社のコスト法を用いた個人緊急システム設備，コンピュータ設備，その他の設備の推定値は#ドルであった12.7百万ドルです。その他の物件，工場及び設備(主に建物及び土地からなる)の帳簿価値は公正価値と仮定した
(5)交換コストによる取得した無形資産の割当て状況は以下のとおりである(千計)
| | | | | | | | | | | |
| タイプ | 使用寿命 | 価値がある |
| 支払人ネット | 償却可能である | 7年.年 | $ | 72,150 | |
| 商号 | 償却可能である | 3年.年 | 890 | |
| 発達した技術 | 償却可能である | 3年.年 | 2,550 | |
| | | $ | 75,590 | |
同社は多期超過収益法を用いて支払者ネットワークを推定し，特許権使用料減免法を用いて商標名を推定し，コスト法を利用して技術を開発している。取得した無形資産の加重平均使用寿命は約6.8何年もです。
(6)買収の最初の結果は$236.7異なる市場への拡張と市場シェアの増加を通じて、未来の顧客は協同効果を産生し、それによって百万の商業権を産生することが予想される。2022年第3四半期、営業権は1ドル減少した0.4これは、以下でより詳細に説明するように、繰延税金負債が減少したためである。関連営業権は納税時に差し引くことができません
(7)この等勘定は短期的な性質であるため、帳簿価値は、買収日までの売掛金及びいくつかの他の流動負債の公正価値と仮定する。非流動負債の帳簿価値も買収日までの公正価値と仮定した。
(8)繰延税項純負債とは、取得された資産と負担された負債の公正価値とその課税ベースとの間の一時的な差によって生じる予想される将来の税務結果である。2022年第3四半期、繰延納税負債は1ドル17.5100万ドルが減少しました0.4今回の買収の税収の影響で、同社は100万ユーロを得るだろう。
衛士医療監視
2022年5月11日、同社は、個人緊急システムと薬物管理を含む一連のサービスを管理する遠隔患者監視ソリューション提供者であるGuardian Medical Monitor(“GMM”)を買収した。GMMの買収は会社のRPM部門拡大戦略を支持し、会社のSDoHに対する一連の支持性看護解決方案を強化した
株式取引はASC 805によって計算された企業合併当社の全額付属会社が買収した100.0GMMの持分証券のパーセントは#ドルです71.2百万ドル(購入価格は$71.6百万ドルから0.4買収された百万の現金)。
次の表は、2022年5月11日までの買収日をまとめ、買収された識別可能な資産と仮想負債の対価格配分(買収した現金を差し引く)(単位：千)：
| | | | | |
現金(1) | $ | 391 | |
売掛金 (2) | 2,355 | |
前払い費用とその他 (3) | 771 | |
財産と設備(4) | 2,639 | |
無形資産 (5) | 21,950 | |
商誉(6) | 44,346 | |
売掛金 (7) | (281) | |
費用とその他の流動負債を計算しなければならない (7) | (577) | |
| |
| |
| 取得した資産総額から負担した負債を差し引く | $ | 71,594 | |
(1)2022年の間に，会社は追加で$を受け取った0.1運転資本純額調整に関する現金百万ドルのため、初期残高は#ドルとなる0.3100万ドルから$に増加しました0.4百万ドルです。
(2)経営陣は、売掛金の組み合わせから推定された将来の支払可能な対応売掛金を推定した。2022年にはドルが確定しました0.6初期売掛金残高のうち100万ドルは回収できないため、初期残高は#ドルとなる3.0100万ドルが$に減少しました2.4百万ドルです。
(3)前払い費用と他の資産残高の短期的性質に鑑み、帳簿価値は公正価値である
(4)購入された財産および設備は、主に個人緊急システム装置を含み、残りは、コンピュータ設備および家具および固定装置を含む。同社はコスト法を用いて個人緊急システム設備の評価を行った。この推定値で#ドルが決定されました0.1100万で購入された財や設備は存在しないため，初期残高は#ドルとなる2.7100万ドルが$に減少しました2.6百万ドルです。その他の物件，工場及び設備(主にコンピュータ設備及び家具及び固定装置を含む)の帳簿価値は公正価値と仮定した。
(5)交換コストによる取得した無形資産の割当て状況は以下のとおりである(千計)
| | | | | | | | | | | |
| タイプ | 使用寿命 | 価値がある |
| 支払人ネット | 償却可能である | 7年.年 | $ | 21,600 | |
| 商号 | 償却可能である | 2年.年 | 350 | |
| | | $ | 21,950 | |
同社は多期超過収益法を用いて支払者ネットワークを推定し、特許権使用料減免法を用いて商号を推定している。取得した無形資産の加重平均使用寿命は約6.9何年もです。
(6)買収の最初の結果は$43.7異なる市場への拡張と市場シェアの増加を通じて、未来の顧客は協同効果を産生し、それによって百万の商業権を産生することが予想される。計量期間中、売掛金は#ドル減少した0.6これはそれに応じて営業権を増加させる。精算期間中には、現金も#ドル増加した0.1回転資本調整に関する100万ドルは、営業権の減少を招き、購入した財産と設備は#ドル減少した0.1百万ドルというのは
営業権の増加に応じて。これらの調整の結果、営業権残高総額は#ドルだ44.3百万ドルです。獲得したすべての営業権は納税時に差し引かれます
(7)この等勘定は短期的な性質であるため、帳簿は買収日までの売掛金及び売掛金及びその他の流動負債の公正価値であると仮定する。
買収の日からGMMの収入は$である11.9百万ドル純収入は$1.8百万ドルを会社の総合経営実績に計上します。
財務情報の備考(監査を受けていない)
2019年1月1日までにSimpluraを買収し，2020年1月1日までにCare FindersとVRIを買収し，2021年1月1日までにGMMを買収したと仮定し，各社の業績は買収日を想定した運営に含まれており，次の表は2022年12月31日，2021年，2020年12月31日までの推定監査されていない予想運営実績(千単位で1株当たり収益を除く)を提供している。予備試験純収入は各買収に関連する公正価値調整の影響、取引コスト及びその他の直接は取引の非日常的コスト、及び買収に適用するために資金を提供する追加債務の影響によって調整すべきであると推定される。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 形式： | | | | | |
| 収入.収入 | $ | 2,510,875 | | | $ | 2,200,339 | | | $ | 1,989,519 | |
| 純損失 | (32,770) | | | (21,547) | | | (21,255) | |
| 薄めて1株当たりの収益 | $ | (2.33) | | | $ | (1.53) | | | $ | (1.57) | |
推定された監査されていない備考情報は、買収が示された日に完了または将来の経営業績に現れる実際の結果を示すとは限らない。補充予備試験収益は，Care FindersとVRIの履歴利息支出#ドルの影響を含まないように調整した3.7百万ドルとドル3.22021年にはそれぞれ100万ドル、Simplura、Care Finders、VRIは$23.5百万、$4.8百万ドルとドル4.92020年にはそれぞれ100万人。2022年12月31日までの年度は利息支出に関する調整を必要としない。
買収に伴うコストは約5ドルです2.0二零二年十二月三十一日までに、すでに発生した販売、一般及び行政支出に支出を列挙し、買収期日を上表準備表に反映させた。買収に伴うコストは約5ドルです6.6百万ドルとドル4.72021年12月31日までの1年間に，介護検索器とVRIはそれぞれ百万ドルの支出が発生し，販売，一般，行政費用および買収に関連するコストは約#ドルと記録されている10.51000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，買収に関連するコストには、コンサルティング、コンサルティング、保険サービスの専門費用、買収に直接関連する他の増分コストが含まれる。
資産買い入れ
ヴェルレード
2021年5月6日、会社はnuVizzとソフトウェアWellRydeを購入する資産購入契約を締結した。購入契約によると、WellRydeソフトウェアを買収する総費用は#ドルだ12.0百万の現金ですが、一定の調整があります
ASC 805によりこの取引を資産買収と記す企業合併それは.当社は#ドル買収により取引コストが発生します0.52021年12月31日までの間にこのような費用は購入価格の構成要素として資本化された。
今回の買収支払いの対価格は以下の通りである(千で計算)
| | | | | | | | |
| | 価値がある |
| 支払いの掛け値 | | $ | 12,000 | |
| 取引コスト | | 463 | |
| 純対価格 | | $ | 12,463 | |
純対価格の公正価値は以下のように割り当てられる(単位は千であるが、耐用年数は除く)
| | | | | | | | | | | |
| タイプ | 使用寿命 | 価値がある |
| 輸送管理ソフト | 償却可能である | 10年.年 | $ | 12,328 | |
| 集結した労働力 | 償却可能である | 10年.年 | 135 | |
| | | $ | 12,463 | |
その他の資産買収
2022年5月30日、当社は、パーソナルケア部門の特定の顧客契約を購入するために、プライベートエンティティと資産購入契約を締結しました。購入契約によると、購入契約の総費用は#ドルです7.6百万の現金ですが、一定の調整があります。
ASC 805によりこの取引を資産買収と記す企業合併. 純対価の公正価値は以下のとおりである(単位は千であるが、耐用年数は除く)
| | | | | | | | | | | |
| タイプ | 使用寿命 | 価値がある |
| 支払人ネット | 償却可能である | 6年.年 | $ | 7,297 | |
| 集結した労働力 | 償却可能である | 6年.年 | 309 | |
| | | $ | 7,606 | |
4. 細分化市場
当社の報告すべき部門は、その首席運営決定者(“CODM”)が資源配分をどのように決定し、会社の運営業績を評価するかに関する一連の要因に基づいて決定される。CODMはサービス収入、純収入と営業収入を損益評価基準として使用し、部門の業績と分配資源を評価し、総資産を各部門が占めるべき資産の測定基準として使用する。会社のCODMは以下の条件で会社を管理する四つ報告可能な細分化市場
同社の報告可能部門は戦略単位であり、財務や運営モデルによって会社の顧客に異なるサービスを提供する。これらの細分化市場は、細分化市場ごとに異なる技術とマーケティング戦略を必要とするため、別々に管理されている。また、異なる部門は一般に1つの単位として買収を行い、買収時には各部門の管理を保留し、それぞれの業務を継続して経営する
当社は、部門ごとに提供するサービスの違いに応じて、個々の報告可能部門を決定しました。詳細は以下の通りです
•Nemt--同社のNemt部門はその伝統部門で、主にModivCare Solutionsと流通ブランドで運営されています。NEMT部門は、米国各州政府と医療機関(MCO)の非緊急医療輸送計画を管理する最大の管理機関である
•パーソナルケア-会社のパーソナルケア部門は、2020年11月にSimplura買収によって運営を開始し、2021年9月にCare Finders買収によって事業を拡大する。パーソナルケア部門はSimpluraとCare Findersブランドで運営し、看護モニタリングと日常生活活動を支援する国と管理を必要とするMedicaid、MedicareとPrivate Pay患者グループにパーソナルケアを提供する
•毎分回転速度-会社のRPM部門は、VRIの買収によって2021年9月に運営を開始し、2022年5月にGMM買収によって拡大した。RPM部門はVRIブランドで運営され、遠隔患者監視ソリューションのプロバイダであり、個人緊急応答システム、バイタルサイン監視、およびデータ駆動患者が解決策に参加することを含む
•会社や他の-会社は、2022年1月1日から部門再編を完了し、会社の運営に関連するコストを含む会社および他の部門を追加しました。会社及びその他の部門の経営業績は、各部門が行政、会計、財務、内部監査、税務、法律及び特定の戦略及び会社の発展機能に関連する活動、及びマトリックス投資の結果を含む。部門再編の前に，Matrixへの投資を単独の運営分部として報告する。しかし、総表投資とすべての関連活動の財務諸表全体における相対的な規模に基づいて、CODMはこれを単独の業務とはみなさなくなった
部署ですが、業務の他社の業績とともに結果を審査します。同社はそれぞれ2021年12月31日までと2020年12月31日までの年度にこの再編に関連するいくつかのコストを再分類し、本報告の要求に適合するようにした
当社は、報告可能な部門の営業収入に基づいて、特定部門に直接帰属する会社費用の分配、特定部門に直接帰属する収入および他のすべてのコストを含む業績および分配資源を評価する。
次の表は、2022年、2022年、2021年、2020年12月31日までの年度における会社業務部門の財務情報(単位：千)を示しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年12月31日までの年度 |
| | Nemt | | パーソナルケア | | 毎分回転速度 | | 会社や他の | | 合計する |
| サービス収入、純額 | $ | 1,768,442 | | | $ | 667,674 | | | $ | 68,277 | | | $ | — | | | $ | 2,504,393 | |
補助金収入(1) | — | | | 7,351 | | | — | | | — | | | 7,351 | |
| | | | | | | | | |
| サービス料 | 1,487,447 | | | 520,065 | | | 24,562 | | | — | | | 2,032,074 | |
| 一般と行政費用 | 146,935 | | | 91,365 | | | 23,156 | | | 60,715 | | | 322,171 | |
| 減価償却および償却 | 28,709 | | | 51,025 | | | 19,854 | | | 827 | | | 100,415 | |
| 営業収入(赤字) | $ | 105,351 | | | $ | 12,570 | | | $ | 705 | | | $ | (61,542) | | | $ | 57,084 | |
| | | | | | | | | |
| 被投資者の純損失中の権益，税引き後純額 | $ | (71) | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 30,035 | | | $ | 29,964 | |
| 株式投資 | $ | 186 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 41,117 | | | $ | 41,303 | |
| 商誉 | $ | 135,186 | | | $ | 552,775 | | | $ | 280,663 | | | $ | 30 | | | $ | 968,654 | |
| 総資産 | $ | 496,605 | | | $ | 950,181 | | | $ | 396,944 | | | $ | 100,542 | | | $ | 1,944,272 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年12月31日までの年度 |
| | Nemt | | パーソナルケア | | 毎分回転速度 | | 会社や他の | | 合計する |
| サービス収入、純額 | $ | 1,483,696 | | | $ | 495,579 | | | $ | 17,617 | | | $ | — | | | $ | 1,996,892 | |
補助金収入 (1) | — | | | 5,441 | | | — | | | — | | | 5,441 | |
| | | | | | | | | |
| サービス料 | 1,186,185 | | | 392,508 | | | 5,605 | | | — | | | 1,584,298 | |
| 一般と行政費用 | 132,493 | | | 70,704 | | | 5,791 | | | 62,686 | | | 271,674 | |
| 減価償却および償却 | 29,058 | | | 23,759 | | | 4,181 | | | — | | | 56,998 | |
| 営業収入(赤字) | $ | 135,960 | | | $ | 14,049 | | | $ | 2,040 | | | $ | (62,686) | | | $ | 89,363 | |
| | | | | | | | | |
| 被投資者の純損失中の権益、税引き後純額 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 38,250 | | | $ | 38,250 | |
| 株式投資 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 83,069 | | | $ | 83,069 | |
| 商誉 | $ | 135,186 | | | $ | 552,833 | | | $ | 236,738 | | | $ | 30 | | | $ | 924,787 | |
| 総資産 | $ | 546,923 | | | $ | 1,020,014 | | | $ | 340,913 | | | $ | 119,575 | | | $ | 2,027,425 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2020年12月31日までの年度 |
| | Nemt | | パーソナルケア | | 会社や他の | | 合計する |
| サービス収入、純額 | $ | 1,314,705 | | | $ | 53,970 | | | $ | — | | | $ | 1,368,675 | |
| | | | | | | |
| サービス料 | 1,036,288 | | | 42,507 | | | — | | | 1,078,795 | |
| 一般と行政費用 | 78,078 | | | 7,328 | | | 56,249 | | | 141,655 | |
| 減価償却および償却 | 24,516 | | | 1,667 | | | — | | | 26,183 | |
| 営業収入(赤字) | $ | 175,823 | | | $ | 2,468 | | | $ | (56,249) | | | $ | 122,042 | |
| | | | | | | |
| 被投資者の税引後純収益における権益 | $ | — | | | $ | — | | | $ | (6,411) | | | $ | (6,411) | |
| 株式投資 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 137,466 | | | $ | 137,466 | |
| 商誉 | $ | 135,186 | | | $ | 309,711 | | | $ | 30 | | | $ | 444,927 | |
| 総資産 | $ | 466,872 | | | $ | 693,495 | | | $ | 265,546 | | | $ | 1,425,913 | |
(1)パーソナルケア部分の補助金収入には、一次保健基金から定期的に受けたCARE法の下での救済に関する資金と、ARPAに基づいてSLFRFから受けた経済回復に関連する資金が含まれ、新冠肺炎の大流行の健康と経済的影響に対抗する。注2を参照重要な会計政策と最近の会計公告。
5. 収入確認
ASC 606によれば、同社は、約束されたサービスを顧客に転送する際に収入を確認し、顧客との契約からすべての収入を生成する。確認された収入金額は、会社がこれらのサービスの対価格を得る権利があると予想されていることを反映している。時間の経過とともに、会社は基本的にすべての業績義務を履行し、時点ではなく時間に応じて収入を確認した。
収入契約構造
Nemt大文字契約(各メンバー毎月)
署名された契約によると、支払者は毎月合格メンバーごとに固定額を支払う。人の頭で計算するのは通常予想コストとサービス量によって計算されます。支払人計画における条件に適合する会員数に応じて会員ごとに毎月徴収される費用に応じて医療に関する保険交通要求を満たすことを担当しています。収入はその間にサービスした人口によって確認された。いくつかの契約には、帳簿、リスク廊下、または利益のリベートのための条項がある。請求項のある契約については、サービスを提供している当月に人の頭で支払われた前金を請求します。これらの前払いは、実際の費用および/または旅行量に応じて調整され、支払人への返金、または支払人が支払うべき追加金を招く可能性がある。リスク廊下または利益リベート条項のある契約は特定の廊下で利益を得ることを許可し、私たちが利益レベルの閾値あるいは最大値に達すると、私たちは収入を再確認するのではなく、計算すべき契約支払い口座に負債を記録する。この負債は将来的に旅費を増やすことや定期的に支払者と決済することで減らすことができる。利益リベートはこの利益の敷居以外の負債しか生じないが、会社が何らかの利益最低限度額に達していない場合、リスク回廊の準備は売掛金を招く可能性があり、これは帳簿契約の売掛金口座に記録される
NEMTはサービス別契約書です
サービス別料金(“FFS”)収入とは、私たちが提供するサービスごとに特定の金額を受け取る非大文字契約によって得られた収入のことです。財務サービス料収入はサービス提供期間中に確認され、契約手当の推定影響により減少する。
パーソナルケアサービス料契約
パーソナルケアFFS収入は，実際に提供されたパーソナルケア時間数から報告された顧客，患者，第三者支払者が提供するサービスの推定現金化可能額である。第三者支払者から得られるサービス支払いには、保険会社、病院、政府機関、会社に仕事を下請けする他の家庭医療提供者が含まれているが、これらに限定されない。ある契約は遡及監査を受けて、通過する可能性があります
この支払人たちは契約の性質または発生した費用に基づいている。当社は遡及調整の見積もりを行い、関連サービス提供期間の収入を確認する際に考慮します。推定決算額と実際の決算額との差額は、調整が既知であるため、または年度がこのような監査、審査、または調査の影響を受けなくなるため、サービス収入純額に報告される
RPM会員当たり毎月契約
会員当たりの毎月RPM(“PMPM”)収入には、お客様に提供される監視サービスの収入が含まれています。RPM契約では、支払者は登録会員に応じて登録会員に応じて毎月料金を支払います。各監視サービスの対価格は一般に固定されており、契約は一般に可変の対価格部分を含まない。そこで，RPM部門は顧客が支払った月費に基づいて収入を確認する.
契約タイプ別の収入
以下の表は、2022年12月31日、2021年12月31日、2020年12月31日までの年度に顧客と締結した契約の分類収入(単位：千)を契約タイプ別にまとめたものです
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| Nemt大文字契約 | $ | 1,553,407 | | | $ | 1,257,390 | | | $ | 1,132,929 | |
| Nemt FFS契約 | 215,035 | | | 226,306 | | | 181,776 | |
| Nemtサービス総収入、純額 | 1,768,442 | | | 1,483,696 | | | 1,314,705 | |
| | | | | |
| パーソナルケアFFS契約 | 667,674 | | | 495,579 | | | 53,970 | |
| RPM PMPM契約 | 68,277 | | | 17,617 | | | — | |
| 総サービス収入，純額 | $ | 2,504,393 | | | $ | 1,996,892 | | | $ | 1,368,675 | |
支払人情報
サービス収入純額は、州政府と管理されている医療補助契約、管理されている医療保険契約、および一部は個人給与と他の契約から来ている。Nemt部門の収入のうち10.9%, 9.7%和9.52022年12月31日まで、2021年、2020年12月31日までの年度のパーセンテージは、それぞれ1人の支払人から来ている。パーソナルケア部門の収入のうち12.0%, 11.7%和13.42022年12月31日まで、2021年、2020年12月31日までの年度のパーセンテージは、それぞれ1人の支払人から来ている。RPM部門の収入では19.9%和27.02022年12月31日までおよび2021年12月31日までの年度のパーセンテージは、それぞれ1人の支払人から来ている。
収入調整
2022年12月31日、2021年12月31日、2020年12月31日までの年間で、会社は$の減少を確認しました0.9100万ドル1，000万ドル増加しました11.4百万ドルで$が減少しました2.1サービス収入は、支払者が同意した前の数期間に履行された履行義務に関する契約調整からそれぞれ生じる
関連貸借対照表口座
次の表は、2022年12月31日と2021年12月31日までの売掛金純額情報(単位：千)を提供しています
| | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
| 売掛金 | $ | 225,288 | | | $ | 210,937 | |
掛け合い契約売掛金 (1) | 71,131 | | | 24,480 | |
| 不良債権準備 | (2,078) | | | (2,296) | |
| 売掛金純額 | $ | 294,341 | | | $ | 233,121 | |
(1)入金契約売掛金とは、主に入金とリスク廊下に規定されているある契約の借金と売掛金を指す。以下の契約売掛金と売掛金活動を参照してください。
次の表は、連結貸借対照表に含まれる他の収入関連口座に関する情報(千単位)を提供する
| | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
応算契約応払い(1) | $ | 194,287 | | | $ | 281,586 | |
| | | |
長期契約売掛金(2) | $ | 427 | | | $ | — | |
| 収入を繰延し，当期 | $ | 2,202 | | | $ | 2,714 | |
(1)計算すべき契約の支払いとは、主にあるリスク廊下、利益リベート、および帳簿契約の超過支払いと負債準備金を指す。
(2)長期契約売掛金とは、主に12ヶ月以上で受け取る可能性のあるリスク廊下、利益リベート、及び帳簿契約の将来の売掛金残高をいう。
次の表は、連結貸借対照表で報告されている契約未払いと入金総額のまとめ活動(千単位)を提供しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年12月31日 | | 記録された追加金額 | | 支払済みまたは決済された金額 | | 2022年12月31日 |
| 掛け合い契約応払い | | $ | 22,035 | | | $ | 18,836 | | | $ | (15,018) | | | $ | 25,853 | |
| 利益返戻/廊下契約未払い | | 246,424 | | | 78,064 | | | (169,327) | | | 155,161 | |
| 追加料金とその他の現金項目 | | 13,127 | | | 9,469 | | | (9,323) | | | 13,273 | |
| 契約未払い総額 | | $ | 281,586 | | | $ | 106,369 | | | $ | (193,668) | | | $ | 194,287 | |
| | | | | | | | |
| 掛け合い契約売掛金 | | $ | 24,403 | | | $ | 50,989 | | | $ | (27,239) | | | $ | 48,153 | |
| 廊下契約受取 | | 77 | | | 23,328 | | | — | | | 23,405 | |
| 契約売掛金総額 | | $ | 24,480 | | | $ | 74,317 | | | $ | (27,239) | | | $ | 71,558 | |
6. 現金、現金等価物、および限定現金
次の表では、統合アセットバランスシート内に報告されている現金、現金等価物、および制限された現金と、統合現金フロー表に表示されている金額(千単位)を入金します
| | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
| 現金と現金等価物 | $ | 14,451 | | | $ | 133,139 | |
| 流動制限現金 | 524 | | | 283 | |
| | | |
| | | |
| 現金、現金等価物、および限定現金 | $ | 14,975 | | | $ | 133,422 | |
限定現金とは，主に会社の保険業務の下で歴史労働者補償，一般と専門責任および自動車責任再保険計画下の再保険請求損失のために信託形式で保有する金額と，我々の自己保険医療·福祉計画に基づいて引き出しを制限する金額である。
7. 株式投資
2022年12月31日と2021年12月31日まで、会社は43.6行列中の非持株権の割合。株主プロトコルにより，Frazier Healthcare Partnersの子会社はMatrix基本業務を制御するために必要な権利を持つ.会社は権益会計方法に従ってMatrixのこの投資を会計計算し、Matrixの収入または損失における会社のシェアは添付の総合経営報告書に“被投資者の純(収益)損失中の権益”と表記している。Matrixは2022年12月31日および2021年12月31日までに資産減価費用を$と記録した82.2百万ドルとドル111.4それぞれ100万ドルです記録の行列違います。2020年12月31日までの年度の資産減価費用。
2022年12月31日，2021年，2020年12月31日までの年度において，Matrix業務における会社の総シェアは損失$である41.0百万ドル、一ドルの損失です53.1100万ドルの収入は$8.9百万ドルこれは税金を差し引いた後
連結業務報告書、損失#ドル30.0百万ドル、一ドルの損失です38.3100万ドルの収入は$6.4それぞれ100万ドルです
2022年と2021年12月31日現在，会社総合貸借対照表における資産の帳簿価値とMatrixにおける会社の権益に関する最大損失の開口合計は$である41.3百万ドルとドル83.1それぞれ100万ドルです
行列の独立財務情報の概要は以下のとおりである(千単位)：
| | | | | | | | | | | |
| | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
| 流動資産 | $ | 97,750 | | | $ | 124,081 | |
| 長期資産 | $ | 373,297 | | | $ | 482,063 | |
| 流動負債 | $ | 36,913 | | | $ | 57,048 | |
| 長期負債 | $ | 325,613 | | | $ | 340,448 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年12月31日までの年度 | | 2021年12月31日までの年度 | | 2020年12月31日までの年度 |
| 収入.収入 | $ | 300,306 | | | $ | 398,260 | | | $ | 414,622 | |
| 営業収入(赤字) | $ | (83,110) | | | $ | 1,316 | | | $ | 39,412 | |
| 純収益(赤字) | $ | (98,187) | | | $ | (122,898) | | | $ | 15,137 | |
8. 前払い費用と他の流動資産
前払い料金および他の流動資産には、以下のものが含まれている(千計)
| | | | | | | | | | | |
| | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
| 所得税を前納する | $ | 7,186 | | | $ | 13,848 | |
| 前払い保険 | 6,334 | | | 9,487 | |
| 延期企業資源計画実施コスト | 5,817 | | | 3,003 | |
| 信用手配の繰延融資コスト | 3,061 | | | 1,480 | |
| 在庫品 | 2,041 | | | 1,458 | |
| その他前払い費用 | 9,893 | | | 9,275 | |
| 前払い費用とその他の流動資産総額 | $ | 34,332 | | | $ | 38,551 | |
9. 財産と設備
財産と設備は以下の部分からなる(単位：千であるが、耐用年数を除く)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 推定数
役に立つ | | 十二月三十一日 |
| | 寿命(年) | | 2022 | | 2021 |
| ソフトウェア | 3 | | — | | 10 | | $ | 51,409 | | | $ | 35,323 | |
| コンピュータ及び電気通信装置 | 2 | | — | | 7 | | 30,129 | | | 31,417 | |
| 監視装置 | | | 3 | | | | 22,132 | | | 12,950 | |
| 賃借権改善 | 使用年数やレンタル期間が短い | | 10,136 | | | 7,524 | |
| 現在行われている建設と開発 | | | 適用されない | | | | 3,309 | | | 6,598 | |
| 家具と固定装置 | 3 | | — | | 10 | | 4,391 | | | 3,906 | |
| 自動車 | | | 5 | | | | 4,245 | | | 3,998 | |
| 建物.建物 | 30 | | — | | 40 | | 1,886 | | | 1,886 | |
| 土地 | | | 適用されない | | | | 292 | | | 292 | |
| 総資産と設備 | | | | | | | 127,929 | | | 103,894 | |
| 減価償却累計を差し引く | | | | | | | (58,791) | | | (50,345) | |
| 財産と設備の合計 | | | | | | | $ | 69,138 | | | $ | 53,549 | |
減価償却費用は$20.1百万、$12.7百万ドルとドル9.52022年12月31日まで、2021年、2020年12月31日までの年度はそれぞれ100万ドル。
10. 商業権と無形資産
商誉
報告可能な部分別の営業権帳額面変動状況を以下の表に示す(単位：千)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | Nemt | | パーソナルケア | | 毎分回転速度 | | 会社や他の | | 合計する |
| 2020年12月31日の残高 | | | | | | | | | | |
| 商誉 | | $ | 231,186 | | | $ | 309,711 | | | $ | — | | | $ | 30 | | | $ | 540,927 | |
| 減価損失を累計する | | (96,000) | | | — | | | — | | | — | | | (96,000) | |
| | $ | 135,186 | | | $ | 309,711 | | | $ | — | | | $ | 30 | | | $ | 444,927 | |
| | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日の残高 | | | | | | | | | | |
| Simplura購買会計調整 | | — | | | 10,961 | | | — | | | — | | | 10,961 | |
| Care Findersを買収した時に得た名声は | | — | | | 232,161 | | | — | | | — | | | 232,161 | |
| VRI買収で獲得した名声 | | — | | | — | | | 236,738 | | | — | | | 236,738 | |
| | 135,186 | | | 552,833 | | | 236,738 | | | 30 | | | 924,787 | |
| | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日の残高 | | | | | | | | | | |
| GMM買収で獲得した名声 | | — | | | — | | | 43,689 | | | — | | | 43,689 | |
| ケアルックアップテーブル、VRI、GMMの調達会計調整 | | — | | | (58) | | | 236 | | | — | | | 178 | |
| | $ | 135,186 | | | $ | 552,775 | | | $ | 280,663 | | | $ | 30 | | | $ | 968,654 | |
2022年12月31日と2021年12月31日現在、買収に関連する所得税を控除できる営業権総額は#ドルである312.6百万ドルとドル255.5それぞれ100万ドルです
無形資産
無形資産には、買収された支払人ネットワーク、商標と商号、開発された技術、競業禁止協定、許可証、集合労働力が含まれる。無形資産には、以下の内容が含まれる(単位：千、推定耐用年数を除く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 十二月三十一日 |
| | | | 2022 | | 2021 |
| 推定数
役に立つ
寿命(年) | | 毛収入
携帯する
金額 | | 積算
償却する | | 毛収入
携帯する
金額 | | 積算
償却する |
| | | | | | | | | |
| 支払人ネット | 3 - 15 | | $ | 539,960 | | | $ | (147,980) | | | $ | 511,064 | | | $ | (85,548) | |
| 商標と商品名 | 2 - 10 | | 48,541 | | | (20,836) | | | 48,191 | | | (6,290) | |
| 発達した技術 | 3 - 10 | | 28,978 | | | (11,618) | | | 28,978 | | | (8,605) | |
| 競業禁止協定 | 2 - 5 | | 1,610 | | | (408) | | | 1,610 | | | (83) | |
| ニューヨークLHCSAライセンス | 不定である | | 770 | | | — | | | 770 | | | — | |
| 集結した労働力 | 6 - 10 | | 444 | | | (52) | | | 135 | | | (9) | |
| 合計する | | | $ | 620,303 | | | $ | (180,894) | | | $ | 590,748 | | | $ | (100,535) | |
2022年12月31日までの無形資産加重平均償却期間は7.7何年もです違います。このような無形資産の重要な剰余価値を推定した。償却費用を$とする80.4百万、$44.3百万ドルとドル16.72022年12月31日まで、2021年、2020年12月31日までの年度はそれぞれ100万ドル。
2022年12月31日現在、今後5年間の償却費用総額は以下のように見積もられている(千単位)
| | | | | | | | |
| 年.年 | | 金額 |
| 2023 | | $ | 74,597 | |
| 2024 | | 73,907 | |
| 2025 | | 59,779 | |
| 2026 | | 51,308 | |
| 2027 | | 46,873 | |
| 合計する | | $ | 306,464 | |
減損する
“会社”ができた違います。2022年、2021年、2020年12月31日までのいかなる営業権または無形資産減価費用も記録しない。2022年12月31日までの累計営業権減額損失総額は96.0百万
11. 費用とその他の流動負債を計算しなければならない
計算すべき費用およびその他の流動負債は、以下の各項目からなる(千で計算)
| | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日 |
| | 2022 | | 2021 |
| 補償と関連負債を計上しなければならない | $ | 47,947 | | | $ | 54,564 | |
| 営業費用を計算する | 18,432 | | | 14,457 | |
| 保険準備金 | 17,836 | | | 10,152 | |
| 弁護士費を計算する | 15,574 | | | 5,081 | |
| 応算利息 | 10,643 | | | 12,826 | |
政府補助金を計算すべきである(1) | 7,367 | | | 1,514 | |
| 労働組合年金義務 | 3,665 | | | 6,629 | |
| 収入を繰り越す | 2,202 | | | 2,714 | |
| 買い入れ支払いを延期する | 50 | | | 3,578 | |
| 他にも | 12,144 | | | 12,276 | |
| 費用とその他の流動負債総額を計算しなければならない | $ | 135,860 | | | $ | 123,791 | |
| | | |
(1)計上すべき政府補助金には、関連支出が生じていない収入損失または増加した支出を相殺するために、政府実体から受信された貧困削減基金および土地基金に関する金が含まれているため、関連金は2022年および2021年12月31日に延期される。
12. 債務
高級無担保手形
2022年12月31日と2021年12月31日までの優先無担保チケットには、以下のものが含まれています(千単位)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 十二月三十一日 |
| 高級無担保手形 | | 発行日 | | 2022 | | 2021 |
$500.0百万5.8752025年11月15日満期(実質金利)6.538%) | | 11/4/2020 | | $ | 491,098 | | | $ | 488,368 | |
$500.0百万5.0002029年10月1日に満期% (実質金利)5.407%) | | 8/24/2021 | | 488,263 | | | 486,857 | |
| 合計する | | | | $ | 979,361 | | | $ | 975,225 | |
2025年満期の優先債券および2029年満期の優先債券(総称して“債券”と呼ぶ)は、当社と受託者ニューヨーク·メロン銀行信託会社がそれぞれ2020年11月4日および2021年8月24日に締結した2つの契約書に基づいて発行される。2025年満期の優先債券は会社買収Simpluraに関連し、2029年満期の優先債券は会社買収VRIと関係がある。債券の二零二二年十二月三十一日及び二零二一年十二月三十一日の公正価値は896.6百万ドルとドル1,038.6それぞれ100万ドルですアクティブ市場のオファーに基づいて決定されるため、推定レベルの第1レベルとして指定される
当該等手形は優先無担保債務であり、その支払権は当社のすべての将来の二次債務よりも優先され、当社のすべての既存及び未来優先債務と並んで、当該等の債務を担保する資産価値の範囲内で、実際には当社の任意の既存及び将来保証債務(新信用手配下の債務を含む)に従属し、構造的に当社の各非保証人付属会社のすべての既存及び未来負債(貿易対応金を含む)に従属する。
手形契約には、当社の能力およびその制限された付属会社を制限する能力(以下、含む)：追加債務を生成するか、または資格に適合しない株式を発行すること、いくつかの投資を行うこと、複数の留置権を設立または生成すること、連属会社と複数の取引を行うこと、合併または譲渡のほぼすべての資産を提供すること、制限された付属会社の配当または他の支払い制限を受けることに同意すること、および制限された付属会社の株式を含む資産の譲渡または売却を含む。しかし、これらの条約は複数の重要な例外状況と規則によって制限されなければならず、債券が3つの格付け機関のうち2つが投資レベルの格付けを与えられた場合、いくつかの条約は発効を一時停止する可能性がある。2025年満期の高級債券と2029年満期の高級債券の契約規定は、場合によってはこれらの債券が償還される可能性がある。
会社が2025年に満期になる優先債券の全部または一部を償還することができ、償還日は少なくてはならない10日間“超えないよ60以下に述べる償還価格(元金の百分率で示す)に基づいて、償還債券の課税利息及び未償還利息(ある場合があれば)を別途加算し、適用される償還日(以下のとおり)まで12か月次の年の11月15日からの期間：
| | | | | |
| 年.年 | パーセント |
| |
| 2023 | 101.469% |
| 2024年とその後 | 100.000% |
会社も2024年10月1日までのいつでも2029年満期の優先債券を償還することができ、全部または一部の債券を償還することができ、償還価格は2029年満期の優先債券に相当する100償還手形元金の%には，別途加算および未払い利息(ある場合は)から償還日(ただし償還日を含まない)まで，別途契約に記載されている“全額”が割増される。また，当社は最大で償還することができる40.02024年10月1日までに満期になった優先債券の割合、償還価格は105.000償還当日(ただし償還日を含まない)の元金の%には、支払利息及び未払い利息(ある場合)、及びいくつかの持分発行によって得られた金を加えなければならないが、契約契約により指定されたいくつかの条件に制限されなければならない。
2024年10月1日以降、会社は2029年満期の優先債券を全部または部分的に償還することができ、償還日はそれ以上である10個超えることもありません60以下に述べる償還価格(元金の百分率で表す)で計算する追加する債券償還の応算及び未払い利息(ある場合)は、適用される償還日内に償還された場合は、適用される償還日まで(ただし含まない)12か月次の各年の10月1日からの期間：
| | | | | |
| 年.年 | パーセント |
| 2024 | 102.500% |
| 2025 | 101.250% |
| 2026年とその後 | 100.000% |
会社は2025年満期の優先債券の利息を支払い、日付は5.875満期になるまで年利%を取る。利息は半年ごとに支払い、それぞれ毎年5月15日と11月15日に満期になり、初回支払日は2021年5月15日となる。以下の場合、2025年11月15日満期日までに元金を支払う必要はありません100.0元金を返済していない%は返済を要求されます
2029年に満期になる優先手形によると、当社は5.000満期になるまで年利%を取る。利息は半年ごとに支払い、毎年4月1日と10月1日に満期になり、1回目の支払日は2022年4月1日となる。元金は2029年10月1日までお支払いいただく必要はありません100元金を返済していない%は返済を要求されます。債券発行プロセスの一部として$を生み出しました6.6百万過渡的承諾料は、債券がVRI買収のための予想引受レベルに達していない場合に、潜在的な資金支援を提供する。この承諾額は債券終了時に満期になって使用されず、費用は2021年第3四半期に支出された。
2025年満期の優先手形の発行については、債務発行コストは#ドル14.5発行日にはすでに百万元が発生し、このようなコストはすでに延期され、債券年期内に償却することは利息コストである。また，2029年満期の高級手形の発行に関連して，債務発行費用は#ドルである13.5百万 発行日に発生したが、この等のコストは繰延され、債券期間内に利息コストとして償却される。2022年12月31日までにドル20.6百万ドルの未償却繰延発行コストは、総合貸借対照表の長期債務残高から差し引かれている。同社は2022年12月31日まですべての条約を遵守した。
2022年12月31日現在、すべての長期未返済債務の年度満期日は以下の通り
| | | | | | | | |
| | 期日まで |
| 2023 | | $ | — | |
| 2024 | | — | |
| 2025 | | 500,000 | |
| 2026 | | — | |
| 2027 | | — | |
| その後… | | 500,000 | |
| 総期日 | | 1,000,000 | |
| 未償却繰延発行コスト | | 20,639 | |
| 長期債務総額 | | $ | 979,361 | |
信用手配
当社は2013年8月2日の改訂及び再記述された信用及び保証プロトコル(“旧信用協定”と改訂された)の契約者であり、行政代理、旋回限度額貸手及び信用証発行者はアメリカ銀行であり、他の貸手はこの合意の貸手である。二零二一年九月十三日に、当社は、追加債務の発生を可能にするためにVRIの買収に資金を提供し、その中の財務チノを修正してVRI買収を完了するための改正及び再予約信用及び保証協定の第九項改正(“第九項改訂”)を締結した。循環信用計画(“旧信用手配”)での利用可能な金額には、元金総額#ドルが含まれます225.0100万ドル、信用状のサブローンは#ドルです40.0百万ドルです。
2022年2月3日、当社はその古い信用手配を中止し、そして以下の銀行と新しい信用協定(“新信用協定”)を締結した：モルガン大通銀行は行政代理、旋回限度額貸金人及び発行行であり、富国銀行は発行行であり、Truist Bank及びWells Fargo Bank，National Associationは聯席銀団代理であり、Deutsche Bank AG New York支店，Bank of America，N.A.，Regions Bank，モントリオール銀行及びCapital One，NAssociationは連席文書代理であり、モルガン大通銀行はTruist Securities，Inc.と富国銀行証券有限責任会社は，合同簿記管理人と連携先頭手配人，その他の融資先としている.新信用協定は当社に元金総額#元の優先保証循環信用手配(“新信用手配”)を提供する325.0百万ドルです。新しい信用手配には#ドルまでのSwinglineローン、信用証と他の種類の通貨ローンの転貸が含まれている25.0百万、$60.0百万ドルとドル75.0それぞれ100万ドルです新しい信用協定が終了した時、当社は何の金額の新しい信用手配も抽出していません。2022年12月31日現在、同社は38.1新しい信用手配の下で、信用状は百万ドルに達していない。新信用融資で得られた金は、(I)当社及びその付属会社の運営資金需要及び(Ii)当社及びその付属会社の一般企業用途(資本支出、買収及び投資の許可に資金を提供することを含む)に使用することができる。
新しい信用手配によると、当社は新しい信用手配の金額を増加させることを要求するか、または時々(既存の信用手配に適用されるほぼ同じ条項に従って)増加した定期融資を取得することができ、総額は最高$に達する175.0百万、無制限の金額を加えて、形式的に保証のある純レバー率が超えない限り3.50：1.00、その時、貸金人は新しい信用協定に基づいて追加の承諾を行い、あるいは当社及び行政代理が許可した金融機関が新しい約束を行い(無理に承認を拒否してはならない)、いかなる当該等が増加した場合に限り、違約或いは違約事件が存在しない限り、新信用協定に記載されている当社の陳述及び保証はすべての重大な方面で真実かつ正確であり、しかも当社の形式で新しい信用協定内の財務契約を遵守する。新しいクレジット手配下でのこのような増加に融資者が参加する義務がないため、当社はこの追加オプションに基づいて追加資金を得ることができない可能性がある。
新しい信用計画は2027年2月3日に満期になるだろう。当社は任意の時間にすべて或いは一部の新しい信用手配を前払いすることができ、プレミアム或いは罰金を支払う必要がないが、貸金人が定期基準ローン或いはRFRローンを前払いすることに関連する違約及び再配置費用を返済しなければならず、関連費用はすべて新しい信用協定の定義が見られる。当社は、罰を受けることなく、新しい信用手配による約束の未使用部分をいつでも撤回または終了することができます。
未返済ローン元金の利息は年利累算で、金利は予備基本金利、調整後期限SOFR金利、調整後毎日簡単SOFR金利、調整後EURIBOR金利或いは調整後毎日簡単SONIA金利(適用状況によります)に等しく、どの場合も新しい信用協定の定義に従って、保証金を適用します。適用保証金の範囲は1.75%から3.50定期基準ローンまたはRFRローンの割合、および0.75%から2.50予備基本金利ローンについて言えば、各ローンは新しい信用協定で定義された当社の総純レバレッジ率によって計算される。予備基本金利ローンであれば、ローン利息は四半期ごとに支払い、定期基準ローンであれば関連利子期間の最終日に支払い、RFRローンであれば月ごとに支払います。また、当社は、循環信用手配未使用部分のパーセンテージに基づいて四半期承諾料を支払い、未返済信用状項目ごとに抽出可能な最高金額のパーセンテージに基づいて四半期信用状費用を支払う義務があります。承諾料と信用状手数料から0.30%から0.50%和1.75%から3.50それぞれの場合、それぞれ会社の総純レバー率に基づいている。
新しい信用協定は慣例的な陳述と保証、肯定と否定契約、および違約事件を含む。負の公約には、会社の追加債務の発生、留置権の設立、投資の行う、担保の提供、配当金の支払い、資産の売却、合併と合併などの能力の制限が含まれる。当社は総純レバレッジ率及び利息保障契約を含む財務契約を遵守しなければならない。
当社の新信用手配下の責任は当社の現在及び未来のすべての重大な国内付属会社によって保証され、新しい信用協定の条項によって保証人として排除されたいくつかの重大な国内付属会社は含まれていません。当社の新信用手配下の責任、及び保証人一人一人の新信用手配の担保下での責任は、当社又は当該保証人のほとんどの資産に対する優先留置権を担保としている。もし違約事件が発生した場合、要求された貸金人は行政代理に新しい信用手配項目下のすべての未返済元金、任意の課税および未払い利息、およびすべての費用と支出の即時満期と支払いを発表させることができる。すべての破産、債務返済不能、または同様の手続きが開始された時、新しい信用手配では、すべての未返済金が自動的に満期になり、支払うことになる。新しいクレジット協定には、当社の元金金額が#ドルを超える任意の債務に対するクロス違約も含まれています40.0百万ドルです。2022年12月31日まで、会社は信用協定下のすべてのチノを遵守しました.
13. 転換可能優先株
(I)2015年2月に株式供給を完了することにより，吾ら普通株のいくつかの保有者が引受権を行使して優先株を購入し，(Ii)Coliseum Capital Partners，L.P.，Coliseum Capital Partners II，L.P.，Blackwell Partners，LLC-Series AおよびColiseum Capital Co-Invest，L.P.(総称して“Coliseum株主”と呼ぶ)Coliseum株主と吾らとの予備購入プロトコルにより優先株を購入した後，吾らは優先株を発行する805,000優先株は、我々の取締役委員会(“取締役会”)が発表した場合、優先株1株当たり現金配当金を取得する資格があり、以下の比率で計算される5.5当時発効した清算優先権の年利率
現金配当金は毎年1月1日、4月1日、7月1日、10月1日に四半期ごとに滞納し、発表された場合は、適用配当期間の初日から計上しなければならない。転換可能優先株を償還可能な現金配当金，総額$2.02020年12月31日までの年度内に、転換可能優先株主に100万ユーロが割り当てられた違います。現金配当金は2022年12月31日と2021年12月31日までの年度の転換可能優先株株主に分配された。
優先株転換
二零二年六月八日、当社はColiseum Capital Partners，L.P.及びColiseum Capital Management，LLC(総称して“所有者”)が管理するいくつかの基金及び口座と優先株転換協定(“転換協定”)を締結し、これにより(A)当社は購入に同意した369,120Aシリーズ転換優先株株、額面$0.0011株につき(I)$と交換するために所有者が合計して保有する209.88A系列優先株1株当たりの現金に，(Ii)2020年6月11日までの前日までにこのようなA系列優先株の課税額に相当するが配当金を支払わない現金金額，および(B)保有者の転換に相当する369,120Aシリーズ優先株入株2.5075A系列優先株は1株当たり会社普通株と交換し、別途(Ii)現金で支払い、Aシリーズ優先株は2020年6月11日までの前日までの未払い配当に相当し、(Iii)現金支払い$を加える8.821株当たりAシリーズ優先株。この株式交換協定は、当社がAシリーズ優先株保有者に割増対価を提供する誘導性株式交換とされている。
当社は2020年9月3日に、発行されたすべてのAシリーズ転換可能優先株を転換することを決定した(“転換”)。2020年6月8日付の優先株転換協定に基づき、当社は買い戻します27,509Aシリーズ優先株保有者から獲得：(I)現金金額は#ドルに相当209.88A系列優先株1株当たり、(Ii)を加えると、当該等株式転換前日までに計上されているが支払われていない配当金の現金金額に相当する。変換に関連して、Aシリーズ優先株のすべての残り流通株は以下の転換率で普通株に変換される2.5075普通株は1株当たりA系列優先株と断片株式の代わりの現金と交換する。
ASC 260により、1株当たりの収益は留保収益は，譲渡対価の公正価値を株式を引き渡した帳簿価値で割った残高を差し引く.移転の超過による利益剰余金への影響は、発生した直接コストといかなる未償却発行コストのログアウトも含む52.12020年12月31日まで。
優先株は、会社によって完全にコントロールされていないいくつかの制御イベントが変化したときに償還することができるので、株主権益に計上される。配当金は株主資本に記録されています5.5%配当金
2022年2021年2020年12月31日までに違います。発行された転換可能優先株の株式。
14. 株主権益
2022年と2021年12月31日に19,729,923そして19,589,422別々に発行された会社普通株式、5,573,529そして5,568,983それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日の国庫株。
当社の任意の当時発行された優先株の所有者に権利を明確に付与する規約の下で、当社の普通株主は、当社の普通株株主が議決したすべての事項について集団投票を行う権利があり、取締役会が発表する可能性のある任意の配当を得る権利がある。同社の普通株主は累計投票権を持っていない。当社が解散、清算、または清算する際には、当社の普通株式保有者は、当時発行されていた当社の優先株のすべての負債および任意の優先棚卸し権を支払いまたは配布した後、当社の純資産を比例的に共有する権利がある。会社の普通株主は会社株を購入する優先購入権を持っていない。会社普通株の発行済み株式と流通株はいかなる償還条項の制約も受けず、会社の株式の他の任意の株式に変換することもできない。会社の普通株式保有者の権利、優先権、および特権は、会社が将来発行する可能性のある任意の優先株の所有者の権利、優先権、および特権に支配されるだろう。
2022年12月31日までに250,077会社普通株の株式は、2022年12月31日現在付与されていない限定株式単位と奨励金である株式オプションの行使に関する将来の発行のために予約されている。
株式証券を購入する
2020年3月11日、取締役会は株式買い戻し計画を承認し、この計画によると、会社は最高$を買い戻すことができる75.02020年12月31日現在、会社が当時発行していたAシリーズ転換可能優先株の多くの保有者の同意を得て、会社の普通株の総価値は100万ドルだった。合計する195,677この計画によると、株式買い戻し価格は約#ドルだ10.22020年12月31日までの年間で
2021年3月8日、取締役会は新しい株式買い戻し計画を承認し、この計画によると、会社は最高$を買い戻すことができる75.02021年12月31日現在、会社の普通株の総価値は事前に終了しない限り100万ドルである。合計する276,268この計画によると、株は#ドルで買い戻します40.02021年12月31日までの年間で
2022年12月31日までの年間では、何の買い戻し計画も承認されていない。
抑留持分奨励
当社は、2022年、2021年及び2020年12月31日までの年間で、差し押さえ7,486, 5,432そして2,824従業員からの株式は、それぞれ、帰属制限株式奨励および単位による所得税および関連福祉源泉徴収義務を支払うために使用される。
15. 株式に基づく報酬と似たような手配
会社の2006年長期激励計画(“2006計画”)によると、会社は従業員、非従業員取締役、顧問と顧問に株式報酬を提供する。2006年計画は、株式オプション、株式付加価値権、制限株、非限定株、制限株式単位を含む株式単位および業績奨励を条件に適合する者に柔軟に付与することを可能にする
次の表は，2022年12月31日までの2006年計画での活動をまとめたものである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 株式数
授権会社普通株 | | 株式数
その会社の
余剰普通株 | | 以下の条件を満たす会社の普通株式数 |
| | 発行する． | | 未来の贈与 | | 株式オプション | | 株の贈与 |
| 2006年計画 | 5,400,000 | | | 1,177,991 | | | 125,179 | | | 124,898 | |
次の表は、2022年、2022年、2021年、2020年12月31日までの各財務諸表行項目に記録されている株式決済奨励金の株式補償金額(千単位)を反映しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| サービス料 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 222 | |
| 一般と行政費用 | 6,872 | | | 5,904 | | | 3,708 | |
| | | | | |
| | | | | |
| 株に基づく報酬総額 | $ | 6,872 | | | $ | 5,904 | | | $ | 3,930 | |
一般および行政費用に含まれる株式ベースの報酬は、私たちのすべての細分化された市場の従業員に関連しているが、2020年にはサービス費用に含まれる特定の従業員群を除いて、これらの従業員は後に段階的に淘汰される
上記の金額には#ドルの税金割引は含まれていない1.9百万、$1.6百万ドルとドル1.12022年12月31日まで、2021年、2020年12月31日までの年度はそれぞれ100万ドル
株式オプション
従業員に付与された各株式オプションの公正価値は、付与日にブラック·スコアーズオプション定価式を用いて推定され、この式は、2022年12月31日、2021年、2020年までの年間を仮定している
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 期待配当収益率 | 0.0% | | 0.0% | | 0.0% |
| 株価の変動を予想する | 39.6% | - | 46.5% | | 36.6% | - | 41.6% | | 28.3% | - | 38.1% |
| 無リスク金利 | 1.6% | - | 4.4% | | 0.3% | - | 0.9% | | 0.2% | - | 1.4% |
| オプションの期待寿命 | 3.5 | - | 4.5 | | 3.5 | - | 4.4 | | 3.5 | - | 4.4 |
| | | | | | | | | | | |
無リスク金利は、付与された日に有効な米国債安全金利に基づいており、この金利は奨励の期待寿命に対応している。株式オプションの期待株価変動率と期待寿命は、会社の歴史データに基づいている。2006年計画に基づいて付与された株式オプションは比例年次分割払いで付与される3至れり尽くせり4年、又は特定の補助金については、それぞれの従業員協定で指定された期限内に、その後に満了する5至れり尽くせり7何年もです。
当社は2022年12月31日までに年度中に発送します109,731会社の2006年計画に基づいて従業員株式オプションを行使することに関する普通株。
次の表は、2022年12月31日までの年度の株式オプション活動をまとめています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年12月31日までの年度 |
| 番号をつける
の株
はい
選択権 | | 重み付けの-
平均値
トレーニングをする
値段 | | 重み付けの-
平均値
残り
契約書
用語.用語 | | 骨材
固有の
価値(千) |
| 年初残高、1月1日 | 270,239 | | | $ | 88.72 | | | | | |
| 授与する | 103,013 | | | 106.90 | | | | | |
| 鍛えられた | (109,731) | | | 61.87 | | | | | |
| 没収/キャンセルされる | (131,284) | | | 95.23 | | | | | |
| 期限が切れる | (7,058) | | | 174.57 | | | | | |
| 年末未返済債務、12月31日 | 125,179 | | | $ | 115.54 | | | 3.53 | | $ | 539 | |
年末に帰属するか、12月31日に帰属することが予想されている | 125,179 | | | $ | 115.54 | | | 3.53 | | $ | 539 | |
| 年末(12月31日)に行使できる | 26,332 | | | $ | 116.89 | | | 2.66 | | $ | 275 | |
2022年12月31日までに3.9株式決済株式オプションに関する未確認補償コストは、加重平均残存契約期間内に確認される予定です3.53年間、簡単な一般オプションによって許可された簡略化方法が使用される。
2022年、2022年、2021年、2020年12月31日までの年間で、オプション付与の加重平均付与日公正価値、会社の行使オプションに関する内在価値と現金総額は以下の通りである(単位：千、1株当たり公正価値を除く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 加重平均付与日1株当たり公正価値 | $ | 106.90 | | | $ | 170.26 | | | $ | 71.56 | |
| 行使の選択肢： | | | | | |
| 総内在的価値 | $ | 3,057 | | | $ | 4,454 | | | $ | 26,228 | |
限定株式奨励及び制限株式単位
取締役会は2006年の計画に基づいて制限株式奨励(RSA)と制限株式単位(RSU)を付与した。RSAとRSUは比例額で年分割払いになります1至れり尽くせり4特定の補助金については、該当する従業員協定で指定された期限内、または補償委員会が決定した期限内である。
当社は2022年12月31日までに年度中に発送します36,521当社の2006年計画に基づいて付与されたいくつかのRSAとRSUが帰属した後、非従業員取締役、幹部と肝心な従業員にその普通株を売却する
次の表は、2022年12月31日までの年間会社がRSAとRSUに帰属していない株式活動度と加重平均付与日公正価値をまとめている
| | | | | | | | | | | |
| 株 | | 加重平均
付与日公正価値 |
| | | |
| 年初は帰属せず、1月1日 | 73,879 | | | $ | 112.61 | |
| 授与する | 113,414 | | | $ | 103.60 | |
| 既得 | (36,521) | | | $ | 98.63 | |
| 没収またはキャンセルされる | (45,684) | | | $ | 103.49 | |
| 年末は帰属せず、12月31日 | 105,088 | | | $ | 108.49 | |
2022年12月31日には約$12.1RSAとRSUに帰属していない未確認賠償費用は，加重平均残り契約期間内に確認される予定である1.23何年もです。
業績に基づく限定株式単位
取締役会はある主管者と主要従業員に業績に基づく制限的な株式単位を付与する。PRSUは主に3年業績期間は、その後、予め設定された業績目標の実現状況に基づいて稼いだ基本業績単位の数を決定する
次の表は、2022年12月31日までの年間会社がPRSUに帰属していない株式活動と加重平均付与日公正価値をまとめています
| | | | | | | | | | | |
| 株 | | 加重平均
付与日公正価値 |
| | | |
| 年初は帰属せず、1月1日 | — | | | $ | — | |
| 授与する | 42,228 | | | $ | 149.94 | |
| 既得 | — | | | $ | — | |
| 没収またはキャンセルされる | (22,418) | | | $ | 149.60 | |
| 年末は帰属せず、12月31日 | 19,810 | | | $ | 150.33 | |
2022年12月31日までに3.0PRSUに帰属していないことに関する未確認補償費用は、加重平均残り契約期間内に確認される予定である2.21何年もです
既得株式オプション、RSUおよびRSAおよびPRSUの総公正価値は#ドルである2.6百万、$3.3百万ドルとドル5.22022年12月31日まで、2021年、2020年12月31日までの年度はそれぞれ100万ドル。
従業員株購入計画
2022年第4四半期に、会社は条件を満たす従業員に従業員株式購入計画(“ESPP”)の提供を開始した。この計画の条項によると、条件を満たす従業員は、1ドルの価値またはその報酬の割合を指定して賃金控除により抑留することができ、最高控除額は$である25,000計画年度ごとに普通株を購入する際85発行期間の初日または最終日には、市場価格の割合が低い。この計画の下での調達総額は2,9402022年12月31日現在の株。2022年12月31日までに997,060この計画によると、株はまだ未来の発行に使用できる。
16. 1株当たりの収益
以下の表は、基本1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益(損失)の計算方法(単位は千、1株および1株当たりデータを含まない)を詳細に説明した
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 分子： | | | | | |
| ModivCareの純収益(損失)によるものである | $ | (31,806) | | | $ | (6,585) | | | $ | 88,836 | |
| 転換可能な優先株配当金を発行した | — | | | — | | | (1,171) | |
転換協議により支払われた配当金 | — | | | — | | | (816) | |
| 変換プロトコルによる支払いのコストは優先コストベースを超えている | — | | | — | | | (52,139) | |
| 参加証券に分配される収益 | — | | | — | | | (2,239) | |
| 普通株主が獲得できる純収益(赤字) | $ | (31,806) | | | $ | (6,585) | | | $ | 32,471 | |
| | | | | |
| 分母： | | | | | |
| 基本1株当たり収益の分母加重平均株式 | 14,061,839 | | | 14,054,060 | | | 13,567,323 | |
| 希釈性証券の影響： | | | | | |
| 普通株式オプション | — | | | — | | | 71,651 | |
| 制限株式単位 | — | | | — | | | 44,334 | |
| 希釈後の1株当たり収益の分母−調整後の加重平均株式仮定換算− | 14,061,839 | | | 14,054,060 | | | 13,683,308 | |
| | | | | |
| 1株当たりの収益(損失)： | | | | | |
| 1株当たりの基本収益 | $ | (2.26) | | | $ | (0.47) | | | $ | 2.39 | |
| 薄めて1株当たりの収益 | $ | (2.26) | | | $ | (0.47) | | | $ | 2.37 | |
参加証券に割り当てられた収入は、会社の純収入の一部を比例して転換可能株配当を差し引いて転換可能優先株株主に分配することで計算されるが、転換可能優先株株主に損失が分配されることはない。
以下の加重平均株は、これらの株に組み込まれる影響が逆希釈されるので、希釈後の1株当たり収益の計算には含まれない | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 普通株購入株式オプション | 118,260 | | | 56,291 | | | 43,061 | |
| 普通株購入制限株式単位等価物 | 58,831 | | | 1,178 | | | 618 | |
17. 賃貸借証書
同社は主にオフィススペースや他の施設に関連したキャンセル不可能な経営リースを持っている。レンタル契約は異なる年に満期になり、通常は継続選択が提供されます。正常な業務過程において、管理層は、これらの賃貸契約が継続されるか、または他の物件の賃貸に置き換えられると予想する。
いくつかの経営賃貸契約は消費物価指数の定義増幅に基づいて、未来の最低年度賃貸料支払いについて規定しているが、いくつかの最低増幅の規定を受けなければならない。このような賃貸契約にはレンタル料減免の期限が規定されているいくつかの項目がある。レンタル期間内に支払うべきレンタル料総額を直線法でレンタル期間内のレンタル料として記録する
契約にリースが含まれているか否かを判定するために、当社は、その契約を評価し、決定された資産が存在するか否かを確認し、会社又はテナントが契約期間全体にわたって使用する資産から実質的にすべての経済的利益を得る権利があり、決定された資産の使用を指示する権利がある。契約がレンタルを含むと判定され、会社がテナントである場合、レンタルは、経営的リースであるか融資リースであるかを決定するために評価される。
レンタルごとに使用する割引率は，適切な逓増借款金利を見積もることで決定される。借金金利を増加すると推定する時、会社は債務情報、信用格付けと循環信用手配の金利を考慮し、循環信用手配は会社の資産を担保とする。そこで，会社は引き続き加重平均割引率を用いて余剰経営賃貸支払いを割引し，その賃貸負債を計算している5.31%です。当社はこの金利をリース組合せ全体に適用し、レンタル期間や資産分類金利のいかなる調整も債務項目で徴収される金利に影響を与えないことや割引リース負債に大きな影響を与えないことを基礎としている
我々の総合貸借対照表におけるすべての賃貸分類の概要は以下のとおりである(千計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 賃貸借証書 | 分類する | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
| 資産 | | | | | |
| 経営的リース資産 | リースROU資産を経営する | | $ | 39,405 | | | $ | 43,750 | |
| 融資リース資産 | 財産と設備、純額 | | — | | | — | |
| リース資産総額 | | | $ | 39,405 | | | $ | 43,750 | |
| | | | | |
| 負債.負債 | | | | | |
| 現在： | | | | | |
| 運営中です | 賃貸負債の当期部分を経営する | | $ | 9,640 | | | $ | 9,873 | |
| 金融 | 長期債務の当期部分 | | — | | | — | |
| 長期： | | | | | |
| 運営中です | 経営賃貸負債から流動分を差し引く | | 32,088 | | | 34,524 | |
| 金融 | 融資リース負債、流動分を差し引く | | — | | | — | |
| リース総負債 | | | $ | 41,728 | | | $ | 44,397 | |
2022年12月31日までの賃貸負債の将来満期日は以下の通り(千計)
| | | | | | | | | |
| 賃貸借契約を経営する | | | | |
| 2023 | $ | 11,347 | | | | | |
| 2024 | 8,509 | | | | | |
| 2025 | 6,009 | | | | | |
| 2026 | 4,714 | | | | | |
| 2027 | 3,599 | | | | | |
| その後… | 15,657 | | | | | |
| 賃貸支払総額 | 49,835 | | | | | |
| 差し引く：利息と増額 | (8,107) | | | | | |
| 最低レンタル支払いの現在価値 | 41,728 | | | | | |
| マイナス：現在の部分 | (9,640) | | | | | |
| 長期部分 | $ | 32,088 | | | | | |
2021年12月31日までの賃貸負債の将来満期日は以下の通り(千計)
| | | | | | | | | |
| 賃貸借契約を経営する | | | | |
| 2022 | $ | 11,256 | | | | | |
| 2023 | 9,777 | | | | | |
| 2024 | 7,137 | | | | | |
| 2025 | 4,937 | | | | | |
| 2026 | 3,742 | | | | | |
| その後… | 16,527 | | | | | |
| 賃貸支払総額 | 53,376 | | | | | |
| 差し引く：利息と増額 | (8,979) | | | | | |
| 最低レンタル支払いの現在価値 | 44,397 | | | | | |
| マイナス：現在の部分 | (9,873) | | | | | |
| 長期部分 | $ | 34,524 | | | | | |
加重平均残存賃貸期間と加重平均割引率は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
| 加重平均残余賃貸年限(年)： | | | |
| リースコストを経営する | 4.84 | | 6.61 |
| 融資リースコスト | 適用されない | | 適用されない |
| 加重平均割引率： | | | |
| リースコストを経営する | 5.31 | % | | 5.25 | % |
| 融資リースコスト | 適用されない | | 適用されない |
2022年12月31日および2021年12月31日までの年間の運営リースコストは$13.8百万ドルとドル13.6それぞれ100万ドルで、主に私たちが添付している合併経営報告書の“サービス費用”に含まれています
その他のリース情報の概要は以下のとおりである(千単位)：
| | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日までの年度 | | 2021年12月31日までの年度 |
| | | |
| 融資リースによるキャッシュフロー | $ | — | | | $ | — | |
| レンタル経営からの経営キャッシュフロー | $ | (12,492) | | | $ | (5,701) | |
営業賃貸純資産の償却 | $ | 11,640 | | | $ | 11,330 | |
| | | |
賃貸負債を経営して得られた純収益資産 | $ | 7,295 | | | $ | 24,152 | |
18. 所得税
連邦と州税条項の概要は以下のとおりである(千計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 連邦所得税支出： | | | | | |
| 現在のところ | $ | 22,651 | | | $ | 6,642 | | | $ | 1,952 | |
| 延期する | (25,291) | | | (820) | | | 8,223 | |
| 連邦所得税支出総額 | (2,640) | | | 5,822 | | | 10,175 | |
| | | | | |
| 州所得税(福祉)支出： | | | | | |
| 現在のところ | 11,500 | | | 5,048 | | | 9,937 | |
| 延期する | (11,895) | | | (2,253) | | | 1,906 | |
| 国家所得税(福祉)費用総額 | (395) | | | 2,795 | | | 11,843 | |
| 所得税引当総額 | $ | (3,035) | | | $ | 8,617 | | | $ | 22,018 | |
所得税準備金(福祉)と所得税前収入に米国法定連邦所得税税率を適用して決定された金額との入金は以下の通り(千単位)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 連邦法定金利 | 21.0 | % | | 21.0 | % | | 21.0 | % |
| 法定税率で納められた連邦所得税 | $ | (1,024) | | | $ | 8,459 | | | $ | 21,933 | |
| | | | | |
| | | | | |
| 評価免除額を変更する | (648) | | | 385 | | | (452) | |
| 不確定税収状況の変化 | 390 | | | (929) | | | 116 | |
| 連邦福祉を差し引いた州所得税 | 521 | | | 1,717 | | | 10,445 | |
| 免税所得 | — | | | (74) | | | (124) | |
| 補償費用 | 251 | | | 1,204 | | | 1,036 | |
| 株に基づく報酬 | (1,282) | | | (1,004) | | | (650) | |
| 食事と娯楽 | 48 | | | 30 | | | 51 | |
| 取引コスト | — | | | 89 | | | 1,289 | |
| 税金控除 | (1,864) | | | (1,095) | | | (650) | |
| CARE法案福祉 | — | | | — | | | (10,984) | |
| 二次解固収益 | 148 | | | — | | | — | |
| 生命保険費用 | 183 | | | — | | | — | |
| 政治活動 | 197 | | | — | | | — | |
| 他にも | 45 | | | (165) | | | 8 | |
| 所得税を支給する | $ | (3,035) | | | $ | 8,617 | | | $ | 22,018 | |
| 有効所得税率 | 62.2 | % | | 21.4 | % | | 21.1 | % |
繰延所得税は、財務報告目的のための資産および負債の帳簿金額と所得税目的のための金額との間の一時的な差異の純税影響を反映する。会社の繰延税金資産と負債の重要な構成要素は以下の通り(千計)
| | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日 |
| | 2022 | | 2021 |
| 繰延税金資産： | | | |
| 純営業損失が繰り越す | $ | 2,769 | | | $ | 3,570 | |
| 資本損失繰越 | 1,003 | | | 946 | |
| 税金の繰り越しを免除する | 205 | | | 516 | |
| 利子支出繰り越し | 12,616 | | | 5,100 | |
| 売掛金を準備する | 4,182 | | | 4,456 | |
| 課税項目と準備金 | 10,406 | | | 10,730 | |
| 株に基づく報酬 | 2,066 | | | 812 | |
| 賃料を繰延する | 1,400 | | | 1,029 | |
| 収入を繰り越す | 2,093 | | | 595 | |
| プロジェクトコスト | 65 | | | 952 | |
| | | |
| 繰延税金資産総額 | 36,805 | | | 28,706 | |
| 繰延税金負債： | | | |
| 前払い費用 | 1,493 | | | 3,181 | |
| 財産と設備 | 9,793 | | | 11,174 | |
| 商業権と無形資産 | 68,163 | | | 82,290 | |
| 株式投資 | 11,488 | | | 23,209 | |
| 繰延融資コスト | 155 | | | — | |
| 他にも | 71 | | | 99 | |
| 繰延税金負債総額 | 91,163 | | | 119,953 | |
| 繰延税金負債、繰延税金資産の純額を差し引く | (54,358) | | | (91,247) | |
| 推定免税額を差し引く | (2,878) | | | (3,364) | |
| 繰延税金純負債 | $ | (57,236) | | | $ | (94,611) | |
| | | |
| | | |
| | | |
2022年12月31日現在、同社は1.5連邦純営業損失(“NOL”)の百万ドルが繰り越した。その会社は約ドルを持っています39.6国NOLの百万繰越満期期間は以下の通り(千単位)
| | | | | |
| 2023 | $ | 58 | |
| 2024 | 2,738 | |
| 2025 | — | |
| 2026 | 387 | |
| 2027 | — | |
| 2028 | 9 | |
| 2029年以降 | 36,391 | |
| 繰り越し国の純営業損失総額 | $ | 39,583 | |
連邦NOL繰越と約$21.5国家NOL繰り越しには数百万人が買収前税期に関係し、所有権変更の制限を受けている。このような制限はこのような損失繰越の最終使用を制限しないと予想される。
当社の純営業損失繰越の実現は課税の一時的な違いの押し売りと十分な課税収入の発生に依存します。 現金化は保証されていないが、経営陣は、すべての繰延税金資産が推定支出のカバー範囲内でなければ、さらに現金化する可能性があると考えている。♪the the the
しかしながら、繰越期間内の将来の課税所得額の推定値を減少させる場合、換金可能とみなされる繰延税金資産の金額は短期的に減少する可能性がある。
2022年12月31日までの年間総評価免除額は#ドル減少に変化した0.5100万ドルのうち0.6現在の業務に関連した100万ドルを相殺する0.1Care Findersの買収残高に関する100万ドル。推定免税額は#ドルです2.9百万ドルには国家NOL、資本損失、税収控除の金額が含まれており、当社はこれらの繰り越しは正常な運営過程では実現できない可能性が高いと考えている。当社は引き続き推定免税額を評価し、評価を変更すべき免税額を決定した範囲で、適切な調整を記録します。
CARE法案とインフレ低減法案
2020年3月27日、CARE法案が法律として公布された。 CARE法案には、2018年、2019年、2020年に発生したNOLを5年前に繰り越すことを可能にし、還付前に生成された企業の最低税額控除の代替を加速させ、特定の賃金税における雇用主のシェアを延期し、税改正法案に適用される商業利益制限を普遍的に緩和することを含むいくつかの重要な営業税条項が含まれている。
CARE法案によると、同社は2018年のNOLを5年前にさかのぼった。 そのため、2020年12月31日までの年間で、当社は27.32018年に米国NOLは100万ドルを繰越しました11.035%の有利な繰り越し税率は、21%の繰り越し税率と比較して、100万の税収割引をもたらす。会社はまた追加的な所得税#ドルを記録した3.52019年の100万は、2018年にNOLが繰り越しではなく繰り越しされたためです
2021年12月31日までに会社はすべてを受け取りました27.32018年の米国NOL繰り越しの売掛金は100万円。 これは1ドルです27.3百万ドルはまた米国国税局合同委員会の審査を受けなければならず、この審査は2021年第3四半期に完了し、実質的な調整は何も行われていない。
2022年8月16日、アイルランド共和軍は法律に公布された。この法案には、適用会社の調整後の財務諸表収入に15.0%の帳簿最低税を徴収し、一部のクリーンエネルギー税収を免除することと、ある会社の株式買い戻しに1.0%の消費税を徴収することが含まれる。私たちはこのような変化が私たちの所得税の支出や連結財務諸表に実質的な影響を与えないと予想する。
未確認税収割引
米国国税局は2015−2018年の総合米国所得税申告書の監査を完了し、多額の税金還付(合計#ドル)の実質的な調整は行われなかった47.6資本損失とNOLから繰り越した百万ドル)はWDサービス販売の損失から受け取った。しかも、私たちは各国とサウジアラビアの税務当局の検討を受けている。すべての既知の調整はすべて維持された。
当社は利息と罰金が所得税支出の構成要素であることを確認しました。2022年12月31日までの年度内に、会社は利息や罰金の税収割引または支出を確認していない。2021年12月31日および2020年12月31日までの年間で、会社が確認した収益は約0.2百万ドル、費用は$0.1利息と罰金はそれぞれ100万ドルです。その会社は約ドルを持っている0.1百万ドルとドル0.12022年12月31日まで、2022年12月31日と2021年12月31日までの罰金と受取利息はそれぞれ100万ドル
未確認所得税割引負債への入金は以下の通り(千単位)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日 |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 未確認税収割引、年明け | $ | 1,290 | | | $ | 2,219 | | | $ | 1,403 | |
| 生産停止業務から移転する | — | | | — | | | 700 | |
| 前年の納税状況に関する増加 | 108 | | | (1,027) | | | — | |
| 今年度の納税状況に関する増加 | 415 | | | 148 | | | 116 | |
| 訴訟の時効が切れる | (133) | | | (50) | | | — | |
| 未確認税収割引、年末 | $ | 1,680 | | | $ | 1,290 | | | $ | 2,219 | |
税収割引を確認していない全期末残高は#ドル1.72022年12月31日まで、税金支出と私たちの実際の税率を減らすだろう。当社は今後12ヶ月以内に重大な金額の未確認税額割引を確認しないことを期待しています。
その会社はアメリカと各州の管轄区域で税金を払わなければなりません。訴訟の時効は普通3年アメリカとアメリカでは三つそして4年会社が運営している州に適用されます。米国と各州の審査のための納税年度を引き続き開放するには、2018年から2021年までが主に含まれる。
19. 引受金とその他の事項
調査、監査、政府調査
通常業務過程において、各種政府計画及び州や連邦法律に関する規定に基づいて、当社は時々調査、監査、政府調査を受ける可能性がある。プロジェクトに関連する機関及び他の第三者商業支払人は、定期的にクレームデータに対して広範な前払い又は支払後医療審査又は他の監査を行い、可能性を決定する 連邦医療保険や医療補助要件に適合せずに支払いまたは許可された支払い。これらの審査を行うために、私たちは、顧客が福祉を得る資格があるかどうか、これらの顧客に提供される看護の適切性、および介護の文書を含む、適用される規則および法規に適合するかどうかを決定するために、文書を提供することを要求する。同様に、他の州や連邦政府機関も、雇用や賃金に関する法規や事項を含む業務所在地域の適用法を遵守しているかどうかを確認するための審査·調査を行う。いかなる規制審査や他の政府調査、監査、または調査の最終結果を予測することはできませんが、経営陣は、当社に関連するいかなる継続的な調査または監査も、当社の業務、流動性、財務状況、または運営結果に大きな悪影響を与えないと予想しています。 しかし、私たちの予想にかかわらず、調査と監査は内在的な不確実性の影響を受け、潜在的な規制命令が私たちの業務運営能力、支払いの精算金額、またはこのような問題を解決するために支払う金額、管理資源の移転、調査コストを抑制することを含む、当社に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
法律手続き
通常業務の過程で、会社は時々様々な訴訟に巻き込まれる可能性があり、その中のいくつかは懲罰的賠償を要求することを含む金銭賠償を求める可能性がある。別途明文化されていない限り、経営陣は、当社が行っているいかなる訴訟も、当社の業務、流動資金、財務状況、または運営結果に実質的な影響を与えないと予想している。しかし、法的手続きは内在的な不確実性の影響を受け、不利な裁決や他の事件が発生する可能性がある。不利な解決策は大きな経済的損失をもたらすかもしれない。さらに、行動救済を求める事項では、不利な決議案は、特定の商業行為を禁止すること、または他の救済を要求する禁止または他の命令を含むことができる。不利な結果は、私たちの業務、流動性、財務状況、または運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある
負債が発生する可能性があり、損失金額が合理的に推定できる場合、当社は法律事項に関するまたは損失のある計上項目を記録します。もし会社が合理的な可能性のある損失範囲を推定できると判断した場合、会社はその範囲内で最も可能な金額のために計算項目を記録する。いかなる法律訴訟結果の内在的困難を予測することは、この問題が解決に近づくまで、一連の潜在的な賠償責任を合理的に見積もることができない可能性がある。すべての法務に関連する法務費用は発生時に費用を計上する
2022年9月27日、会社のDaniel·グリリフ元最高経営責任者は、会社に対する仲裁でクレームをつけた。彼のクレームは、同社の権利侵害請求を含むグリリフさんの雇用契約に違反していると主張している。2022年12月2日に会社に開示されたように、グリリフさんの仲裁申し立ては、契約、契約外、法定損害賠償総額約#ドルを要求します35百万, 未定量化された追加損失を加えます。会社はグリリフさんの全主張に異議を唱え、それらの主張に有力な抗弁をしようとした。訴訟の状況や結果の不確実性から、会社はこの事件の可能な損失範囲を見積もることができない。現在把握している情報によると、当社は仲裁結果が当社の業務、流動資金、財務状況や経営結果に大きな悪影響を与えないと考えています。しかし、不利な結果は、会社の経営業績や不利な結果が発生している期間のキャッシュフローに大きな影響を与える可能性がある。
2020年8月6日、同社の子会社ModivCare Solutions、LLC(“ModivCare Solutions”)がミズーリ州西区輸送プロバイダDalmar Transportationの所有者Mohamed Farahによって集団訴訟を起こし、ModivCare Solutionsと契約したすべての非従業員輸送プロバイダを代表することを要求した。訴訟は、改正された1938年の“公平労働基準法”(以下、“公平労働基準法”)とミズーリ州最低賃金法によるクレームを主張し、ModivCare Solutionsのすべての仮定カテゴリの輸送提供者は、独立した請負業者ではなく、ModivCare Solutionsの従業員とみなされるべきであると主張した。2021年6月6日、裁判所は、ネットワーク輸送プロバイダのすべての現在および前のプロバイダを仮定カテゴリとして条件付きで認証し、これらのプロバイダは単独でまたはそれを通過する
ModivCare Solutionsは過去3年間にModivCare Solutionsに非緊急医療輸送サービスを提供し，これらの会社に1099件の金を支払った。提案した集団クラスの通知は2021年10月5日に発表され，潜在的なクラスメンバは2022年1月3日までに加入を選択しなければならない.原告は2022年8月15日にクラス認証を申請し，ModivCare Solutionsは2022年9月6日にクラス認証反対の申請を行った。2023年1月13日、当事者と裁判所の同意を得て、拘束力のある仲裁に移管される。ModivCare Solutionsは、輸送業者を独立請負業者として記述するに関する法律と法規をすべての実質的な面で遵守しているとし、今回の仲裁の最終結果が会社の業務、流動性、財務状況、または運営結果に重大な悪影響を及ぼすとは考えていない
2019年1月21日、米国オハイオ州南区地方裁判所は2015年12月にMobile Care Group，Inc.，Mobile Care Group of Ohio，LLC，Mobile Care EMS&Transport，Inc.(総称して“Mobile Care Entity”)およびBrandee White，Laura CunninghamとJeffery Wisier(“Relator”)のModivCare Solutions(“Relator”)を告発し、Mobile Careエンティティと間接ModivCare Solutionsが連邦虚偽クレーム法案に違反し、政府医療保健計画に支払い請求を行うことを主張し、このようなクレームの前提条件が満たされていないことを知っている。Relator夫婦は、3倍の損害賠償金、民事罰金、弁護士費を含む連邦虚偽請求法案による損害賠償金、費用、コストを取り戻すことを求めている。ModivCare Solutionsに雇われたRelatorは一人もいない。連邦政府はModivCare Solutionsへの介入を拒否した。ModivCare Solutionsは2019年4月22日にクレームを却下する動議を提出したが，この動議は2021年10月26日に却下された。ModivCare Solutionsはこの判決について第6巡回控訴裁判所に中間控訴を提出し，その後却下された。RelatorとModivcareは，2022年9月にRelatorの実質的なクレームを解決することに一時的に同意し，Relatorの弁護士弁護士費の検討を継続した。今回の和解は、当社の業務、流動資金、財務状況や経営結果に大きな悪影響を与えないと予想されます
2017年，我々のパーソナルケア部門子会社の一つであるAll Metro Home Care Services of New York，Inc.d/b/a All Metro Health Care(“All Metro”)は州裁判所で集団訴訟を受け，他の事項を除いて毎日患者の自宅に24時間滞在する宿泊介護者(“在宅”)に適切な費用を支払うことができなかったと主張した。ニューヨーク州労務部(“NYSDOL”)の書面意見書によると、同社は現在、ホストファミリーに毎日13時間の費用を支払っている。2019年3月26日、ニューヨーク控訴裁判所(ニューヨーク最高裁)は、雇用主が24時間の宿泊費を支払わなければならないという下級裁判所の早い時期の裁決を覆した判決を発表した。控訴裁判所は，ある条件が満たされた場合，24時間ではなく13時間を宿泊家庭に支払うとNYSDOLの解釈に同意した。この件について集団訴訟を起こして勝訴することが許可されれば、すべてのマドロンは延滞した賃金と訴訟を起こした損害賠償に責任を負う可能性があり、早ければ2011年11月にさかのぼる。All Metroは2022年6月23日に開廷した等級認証に反対する動議を提出した。州裁判所は2022年12月12日にこの授業を認証する命令を発表した。All Metroはこの件について積極的に自己弁護しようとしており，すべての重大な面で宿泊介護者の報酬に関する法律や法規を遵守していると信じており，最終的な結果が当社の業務，流動性，財務状況や経営業績に大きな悪影響を与えるとは信じていない
購入のサービス約束
同社は最低輸送量要件を含む輸送サービスに関する契約を締結した。会社が合意に規定されている最低サービスレベルを使用していない場合は、罰則条項を適用します2022年12月31日現在、サービス承諾下の将来の最低支払いには、以下が含まれています(千単位)
| | | | | |
| | サービス.サービス |
| | 約束する |
| 2023 | $ | 36,000 | |
| 2024 | 49,500 | |
| 将来の最低支払総額 | $ | 85,500 | |
給与繰延計画
その会社は所有している1つはNemt Services経営陣と高給従業員の給与繰延計画は、2022年12月31日まで。繰延補償計画には資金がなく、福祉は会社の一般資産から支払われる。総合貸借対照表の“他の長期負債”に反映される参加者の支払延期総額は#ドルである2.0百万ドルとドル2.7それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日である。
20. 関係者との取引
現金決済賞
2014年9月11日会社は200,000Coliseum Capital Management，LLC(“Coliseum”)に株式オプション等値単位(“SOEU”)を支払い，取締役会議長Christopher Shackeltonの取締役会サービスへの補償として，取締役会でのサービスが他の非従業員取締役に与える制限的な株式奨励を補償する代わりになっているからである.これらの株の行使価格は$である43.81完全に帰属する1株当たりの収益。SOEUは責任報酬として入金され，記録された費用調整は前報告期と比較した会社株価の変化によるものである。2021年8月12日、体育館はすべての国有企業の株式を1ドルの株価で行使した182.731株当たり、総現金決済金額は$です27.8百万ドルです。その会社は#ドルの費用を記録した8.8百万ドルとドル15.82021年12月31日と2020年12月31日までの年度内に、それぞれ国有企業単位で100万ドルを支出し、合併業務報告書の“一般と行政費用”に計上した。2022年12月31日と2021年12月31日まで、それぞれ違います。Soeuの未返済債務は、その賞に関する残りの責任がない。
現金決済の株式ベースの報酬支出総額には#ドルの税収割引は含まれていない2.6百万ドルとドル4.52021年12月31日までと2020年12月31日までの年度はそれぞれ100万ドル。2022年12月31日現在、会社には未返済の国有企業がない違います。税金の影響は2022年12月31日に記録されている。
付記13で述べたように、転換優先株，純額2020年6月8日，当社はColiseum Capital Partners，L.P.およびColiseum Capital Management，LLCが管理するいくつかの基金および口座と優先株変換プロトコルを締結した。株式交換契約により、当社は購入します369,120Aシリーズ転換優先株株、額面$0.001一株ずつ、$と交換する209.88Aシリーズ優先株1株当たりの現金に、Aシリーズ優先株に2020年6月11日までの前日までのこのような株に相当する配当金を計上していない現金金額を加える。また所有者は369,120Aシリーズ優先株入株925,567普通株、現金支払いは、Aシリーズ優先株の2020年6月11日までの前日までの未払い配当金、および現金支払い$に相当します8.821株当たりAシリーズ優先株。変換プロトコルにより支払われるべき配当金額は#ドルである0.8百万ドルです。
また、2020年9月3日には、発行されたすべてのA系列転換可能優先株の転換(“転換”)に影響を与えることを決定した。2020年6月8日の優先株転換協定(改訂)に基づき、当社は転換直前に買い戻します27,509保有者が発行するA系列優先株は、現金金額が$に相当する209.88Aシリーズ1株当たりの優先株と、転換前日のこのような株に相当する配当金は支払われていない現金金額。
いくつありますか違います。Coliseum株主が2022年または2021年12月31日までの年間で稼いだ転換可能な優先株配当金。Coliseum株主が稼いだ転換可能な優先株配当金は2020年12月31日までに$となる2.0転換協定に従って支払われるべき配当金を含む百万ドル。
Item 9. 会計や財務開示における会計士との変更と食い違い。
ない。
第9条制御とプログラムです
情報開示制御とプログラムの評価
会社は、CEOおよび最高財務官を含む経営陣の監督·参加の下で、2022年12月31日現在の今年度報告書10-K表に含まれる期間が終了した時点で、会社の開示制御および手続(1934年証券取引法(改正取引法)第13 a-15(E)および15 d-15(E)規則で定義されている)の設計·運営の有効性を評価している。この評価に基づき、会社の最高経営責任者(CEOでもある)は、以下に述べる財務報告内部統制で発見された重大な弱点により、企業の開示統制及び手続は2022年12月31日現在発効していないと結論している
以下に述べる重大な弱点を考慮して、経営陣は、我々の総合財務諸表が米国公認会計原則(GAAP)に基づいて作成されていることを確実にするために、追加的な分析および他の手続きを行っている。したがって、経営陣は、本年度報告に含まれるForm 10−K総合財務諸表は、米国公認会計原則に基づいて、すべての重要な点において、現在及びこれまでの間の我々の財務状況、経営結果、キャッシュフローを公平に反映していると考えている
財務報告の内部統制に関する経営陣の報告
会社経営者は、財務報告書の十分な内部統制の確立及び維持を担当する(取引法第13 a−15(F)及び15 d−15(F)条に記載されている)。当社の財務報告に対する内部統制には、(1)当社の資産の取引および処分を合理的かつ詳細かつ正確に反映した記録の保存に関連する政策および手順、(2)公認された会計原則に従って総合財務諸表を作成するために取引が必要とされている合理的な保証を提供すること、および(3)不正な買収、使用を防止またはタイムリーに発見するための合理的な保証を提供すること、および、(3)公認された会計原則に従って総合財務諸表を作成するために合理的な保証を提供すること、および、または連結財務諸表に重大な影響を及ぼす可能性のある会社資産を処分する。
重大な欠陥は財務報告内部統制の欠陥または欠陥の組み合わせであり、私たちの年度または中期財務諸表の重大なミス報告は合理的な可能性があり、適時に防止または発見できないようにする。
当社は、主要行政官及び主要財務官を含む経営陣の監督及び参加の下、当社取締役会の監督の下、2022年12月31日までの会社財務報告内部統制の有効性を次の基準に基づいて評価した内部統制--統合フレームワーク(2013)テレデビル委員会が主催した組織委員会(“COSO”)が発表された
我々の財務報告の内部統制の有効性に対する管理層の評価によると、経営陣は、2022年12月31日まで、会社の財務報告内部統制が無効であり、以下のような大きな弱点があると判断した
当社は(I)その内部制御環境の変化、特に新しい情報技術(“IT”)システム及び新買収会社に関連する変化を識別及び評価するために有効なリスク評価を行っておらず、(Ii)構造の有効な報告関係、適切な権力或いは責任、或いは(Iii)メカニズムを構築して問責を強化し、有効な財務報告内部制御の確立と運営の目標を達成する。
その結果、
•会社は効率的な一般情報技術制御(“GITC”)を構築しておらず，特に管理制御や論理アクセス制御を変更し，会社のあるITシステムの一貫した動作を支援している.したがって、これらの情報技術システムからの情報に依存する自動プロセスレベル制御および手動制御も、悪影響を受けている可能性があるため、無効である
•同社は、i)パーソナルケア部門内の収入プロセス(サービス収入および売掛金を含む)および給与プロセス(サービス料金および一般および行政費用に記録された給与費用を含む)、およびii)NEMTおよび会社内の給与プロセス(サービス料金および一般および行政費用に記録された給与支出を含む)に関連するプロセスレベルの制御活動を設計、実施、および効率的に動作させていない
上述した制御欠陥およびそれによって生じる重大な欠陥は、我々の総合財務諸表または他の開示に重大なミスマッチをもたらしていない。しかしながら、これらの制御欠陥は、私たちの連結財務諸表中の重大なミス報告がタイムリーに予防または発見されないという合理的な可能性をもたらす。したがって、これらの欠陥は、財務報告の内部統制に実質的な弱点があることを示しており、2022年12月31日現在、財務報告の内部統制には有効ではないと結論している。
我々の独立公認会計士事務所ピマウェイ会計士事務所は、当社がForm 10-K年報に含まれる総合財務諸表を監査し、社内統制の運用有効性に不利な意見を発表しました。ピマウェイ会計士事務所の報告は本年度報告第II部第8項に10−K表形式で掲載されている。
救済策と経営陣の救済計画
取締役会監査委員会の監督の下で、私たちは発見された重大な弱点について継続的な救済作業を行っている
パーソナルケア部門で発見された重大な弱点は，我々のパーソナルケア部門が大量の異なるシステムで重大な統合と集中活動を行ったことが大きい。以下の適用期間内の財務報告に対する救済措置と内部統制の変化に加えて、パーソナルケア部門で以下の追加的な救済措置を決定した
•構造化された報告プロセスおよび適切な権力および責任を設計し、実施して、責任を強化する環境を作り、影響を受けた財務報告プログラムおよび関連する内部統制を適切に設計、実施、実行することを可能にするように努力する
•財務諸表レベルのリスクの変化を明らかにし、評価するために、リスク評価プロセスを引き続き強化し、既存の制御活動の設計を改善し、制御活動およびこれらの活動で使用される情報を可能な限り標準化して、これらの改善措置が適切な設計、実施、および効果的に動作することを保証することを含む、より多くのプロセスレベルの制御活動を実施する
•グローバル情報技術センターの設計、強化と実施を継続し、管理と論理出入り制御を改革し、プロセスレベルの自動化制御を支持し、人工フローレベルの制御と財務報告の運営に必要な情報の正確かつ完全を確保する
•引き続き第三者専門家と協力して、いくつかの新しいシステムを実施して、私たちの財務プロセスのワークフローと制御環境を現代化することを含むプロセスレベルの制御活動の設計と実施に協力する
NEMTや会社部分で発見された他の大きな弱点は，新たな台帳情報技術システムの実施と，この新システムに関する情報技術リスクを評価した結果である。年末までに救済されていないこれらの弱点について、以下のような修復手順をとる
•既存のプロセスを強化し、グローバル情報技術センターを実施し、新しい情報技術システムに関連するリスクの変化に対応する；自動フローレベル制御の有効な動作をサポートし、人工フローレベル制御と財務報告の運営に必要な情報の正確と完全を確保するために、管理と論理アクセスに関連するリスクを変革する
•この弱点を発見したレガシー制度が衰退した後、2023年に新たな人事管理制度を実施し、適切な権力を持つ新たな内部統制措置を設計した
財務報告の内部統制の変化
パーソナルケア部門の内部統制環境は変化しているにもかかわらず，会社は救済前に開示された2021年に発見された重大な弱点に進展している。2022年第4四半期には経営陣が策定した救済計画は、組織内に資源を増加させて構造を改善し、先に確定したリスクの低減を支援することを含め、会社は引き続き私たちの社内統制監視を強化し、IT専門家を追加することを含む組織全体の整合性を向上させるために、コンプライアンス·財務システム(CCFS)部門を制御する.
これらの変化に加えて，当社は最終的にCare Finders Total Care，LLCとVRI Intermediate Holdings，LLCを我々の既存の制御フレームワークに統合することを決定した
2022年12月31日までの財政四半期内に、財務報告の内部統制に他の大きな影響や合理的な影響を与える可能性があり、財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化があります。
プロジェクト9 B他の情報。
ない。
第三部
Item 10. 役員·幹部と会社の管理.
第10項で要求された情報は、添付表14 Aに関する最終依頼書に引用的に組み込まれ、この依頼書は、米国証券取引委員会に提出され、2023年株主総会に関連する株主にタイトルで交付される(“2023年委託書”)役員を選挙する," "会社の管理“と”違反者第16条(A)報告書“もし、私たちの2023年依頼書が2023年4月30日または前に提出されていない場合、これらの情報は、その日または以前に提出された本年度報告書のForm 10-K修正案に含まれる。
道徳的規則
私たちは、最高経営者、最高財務官、財務総監、類似の機能を実行する人、および私たちの役員、高級管理者、従業員を含む、私たちの上級管理職に適した道徳的基準を採択した。本道徳基準は私たちのより広範なコンプライアンスと道徳計画と行動基準の一部であり、私たちのサイトwww.Modivcare.comの“投資家”の部分で無料で得ることができます。私たちは私たちのウェブサイトで、私たちの主要幹部、主要財務官、または主要会計官に適用される道徳的規則条項の任意の改正または免除を開示するつもりです。私たちのウェブサイトに含まれている情報は、本10-K年度報告書や、私たちが米国証券取引委員会に提出または提出した他の報告書の一部ではなく、その中に含まれません。
Item 11. 役員報酬。
第11項で要求される情報は、2023年の依頼書のタイトルに参照されて組み込まれる役員報酬“と”会社の管理“；我々の2023年依頼書が2023年4月30日または前に提出されていない場合、これらの情報は、その日または以前に提出された本年度報告書のForm 10-K修正案に含まれるであろう。
Item 12. いくつかの実益所有者の保証所有権及び管理層及び関連株主事項。
次の表は、2022年12月31日までの私たちの2006年計画に関する情報を提供します。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 計画種別 | | 未償還オプション，株式承認証及び権利を行使する際に発行される証券数(1) | | 未償還オプション、権証および権利の加重平均行権価格 | | 株式補償計画の下で将来発行可能な証券の数(第1欄に反映された証券を除く) |
| 証券保有者が承認した持分補償計画 | | 250,077 | | $ | 115.33 | | | 1,177,991 |
| 証券保有者の許可を得ていない持分補償計画 | | — | | — | | — |
| 合計する | | 250,077 | | | $ | 115.33 | | | 1,177,991 | |
(1)本欄に示す株式数は、株式オプション及びその他の株式ベースの奨励に基づいて発行可能な株式数を表し、当該株式等は、先に付与され、2022年12月31日に2006年計画に従って発行される。
Item 13. 特定の関係と関連取引、そして役員の独立性。
第13項で要求される情報は、2023年の委託書の小さなタイトルに引用的に組み込まれている特定の関係や関係者が取引する“と”取締役会の独立性“字幕の下で”会社の管理“；我々の2023年依頼書が2023年4月30日または前に提出されていない場合、これらの情報は、その日または以前に提出された本年度報告書のForm 10-K修正案に含まれるであろう。
Item 14. 最高料金とサービス.
第14項で要求された情報は、2023年の委託書のタイトルに引用的に組み込まれている独立公認会計士“；我々の2023年依頼書が2023年4月30日または前に提出されていない場合、これらの情報は、その日または以前に提出された本年度報告書のForm 10-K修正案に含まれるであろう。
第4部
Item 15. 展示品、財務諸表明細書。
(A)(1)財務諸表
項目8は、脚注を含む以下の連結財務諸表を含む。
•2022年12月31日と2021年12月31日までの連結貸借対照表
•2022年、2021年、2020年12月31日終了年度の連結業務報告書
•2022年、2022年、2021年、2020年12月31日までの統合キャッシュフロー表
•2022年、2021年、2020年12月31日までの株主権益総合報告書。
(2)財務諸表添付表
別表II評価及び合資格勘定
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 足し算 | | | | |
| 残高は
始まったのは
期間 | | 料金は…
コストと
費用.費用 | | 料金は…
他にも
勘定.勘定 | | 控除額 | | 残高は
最後尾
期間 |
| 2022年12月31日までの年度： | | | | | | | | | |
| 不良債権準備 | $ | 2,296 | | | $ | 2,690 | | | $ | — | | | $ | (2,908) | | (1) | $ | 2,078 | |
| | | | | | | | | |
| 2021年12月31日までの年度： | | | | | | | | | |
| 不良債権準備 | $ | 2,403 | | | $ | 1,740 | | | $ | — | | | $ | (1,847) | | (1) | $ | 2,296 | |
| | | | | | | | | |
| 2020年12月31日までの年度： | | | | | | | | | |
| 不良債権準備 | $ | 5,933 | | | $ | 642 | | | $ | — | | | $ | (4,172) | | (1) | $ | 2,403 | |
メモ：
(1)回収した純額を除いて抹消する.
それらが適用されないので、または必要な情報が私たちの財務諸表または関連付記に表示されるので、他のすべての付表は省略される。
(3)展示品
| | | | | | | | |
| 展示品番号 | | 説明する |
| 2.1 | | 株式購入協定は，日付が2020年9月28日であり，OEP AM，Inc.，当社，ソクラテス有限責任会社とOEP AM Holdings，LLCの間で署名されている(合併は，登録者が2020年9月29日に米国証券取引委員会に提出した8−K表の現在報告書の添付ファイル2.1を参照することにより). |
| | |
| 2.2 | | 協議と合併計画は，期日は2021年7月25日であり，登録者Total Care LLC，登録者ソクラテス健康ホールディングス有限会社，聖徒合併子会社と株主代表サービス有限責任会社(登録者が2021年7月26日に提出した現在の8−K表報告の添付ファイル2.1が合併した)。 |
| | |
| 2.3 | | 証券購入協定は，期日は2021年8月2日であり，VRI Ulal Holdings，LLC，VRI Intermediate Holdings，LLC，登録者と勝利健康ホールディングス(登録者が2021年8月3日に米国証券取引委員会に提出した現在の8−K表報告書の添付ファイル2.1を参照して合併したものである)。 |
| | |
| 3.1 | | 2011年12月9日にデラウェア州国務長官に提出された第2回改正および再改訂された登録者登録証明書(2021年3月1日に米国証券取引委員会に提出された登録者10-K表年次報告書の添付ファイル3.1を参照して統合された)。 |
| |
|
| 3.2 | | 登録者が2回目の改訂及び再登録した証明書は、2015年5月6日である(登録者が2015年5月7日に米国証券取引委員会に提出した現在の8−K表報告書の添付ファイル3.1が会社として設立されている)。 |
| | |
| 3.3 | | 2回目の改訂及び再改訂された登録者会社証明書は、2021年1月6日に施行される(2021年1月6日に米国証券取引委員会に提出された登録者が現在報告している8−K表の添付ファイル3.1を参照して会社として設立される)。 |
| | |
| 3.4 | | 登録者規約の改正と再制定は、2021年1月6日に施行される(登録者が2021年1月6日に米国証券取引委員会に提出された現在の8−K表報告書の添付ファイル3.2を参照して合併する)。 |
| | |
| 4.1 | | 取引法第12節に基づいて登録された登録者証券の記述(参照登録者が2021年3月1日に米国証券取引委員会に提出した10−K表年次報告書の添付ファイル4.1を合併して作成される)。 |
| | |
| 4.2 | | 登録者と受託者であるニューヨーク·メロン銀行信託会社の受託者(登録者が2020年11月12日に米国証券取引委員会に提出した現在の8-K表報告書の添付ファイル4.1を法団として設立)との間で、2025年11月4日に満期となる2025年に満期となる5.875分の優先債券の契約。 |
| | |
| 4.3 | | ModivCareホスト発行者会社と受託者であるニューヨーク銀行メロン信託会社を受託者として(参照登録者により2021年8月24日に米国証券取引委員会の現在の8−Kフォーム報告書に提出された添付ファイル4.1が法団として設立される)2021年8月24日に満期となる2029年に満期となる5.000%優先債券の契約を行う。 |
| | |
10.1† | | 2022年2月3日までのクレジット協定は，登録者，共同シンジケートエージェント側，共同ファイルエージェント側，融資先，行政代理であるモルガン大通銀行(登録者が2022年2月4日に米国証券取引委員会に提出した8−K表の現在報告書の添付ファイルに基づいて法団として設立された)。 |
| | |
10.2+ | | 登録者、ModivCare Solutions、LLCとDaniel E.グリリフが2019年11月29日に署名した雇用契約(合併内容は、2019年12月2日に米国証券取引委員会に提出された登録者現在8-K表報告書の添付ファイル10.1を参照)。 |
| | |
10.3+ | | 招待状の日付は2021年2月22日で，登録者ModivCare Solutions，LLCとL.Heath Sampsonによって書かれている。(添付ファイル10.3を参照して登録者に組み込まれ、2022年3月1日に米国証券取引委員会の10-K表年次報告書に提出される)。 |
| | |
10.4+ | | 招待状の日付は2021年7月26日で，登録者はModivCare Solutions，LLCとジョナサン·B·ブッシュである。(添付ファイル10.4を参照して登録者に組み込まれ、2022年3月1日に米国証券取引委員会に提出されたForm 10-K年次報告書)。 |
| | |
| | | | | | | | |
10.5+ | | 招待状は，日付は2021年7月22日であり，登録者ModivCare Solutions，LLC，Kenneth Shepardによって提供される.(添付ファイル10.5を参照して登録者に組み込まれ、2022年3月1日に米国証券取引委員会に提出されたForm 10-K年間報告)。 |
| | |
10.6+ | | 招待状、日付は2021年10月14日、登録者ModivCare Solutions、LLCとグローバー·レイです(添付ファイル10.6を参照して登録者が2022年3月1日に米国証券取引委員会に提出したForm 10-K年間報告書に組み込まれる)。 |
| |
|
10.7+ | | 招待状は、日付は2020年1月27日、登録者ModivCare Solutions、LLCとウォルター·メフットです(添付ファイル10.7を参照して登録者に組み込まれ、2022年3月1日に米国証券取引委員会に提出されたForm 10-K年次報告書)。 |
| | |
10.8+ | | 登録者ModivCare Solutions，LLCとBrett Hickmanが2022年3月22日に発行した招待状(登録者が2022年8月8日に米国証券取引委員会に提出した2022年6月30日までの10-Q表四半期報告書中の添付ファイル10.2合併)。 |
| | |
10.9+ | | 登録者，ModivCare Solutions，LLCとIlias Simpsonが2022年3月25日に発行した招待状(合併して2022年8月8日に米国証券取引委員会の登録者に提出された2022年6月30日までの10-Q表四半期報告の添付ファイル10.3)。 |
| | |
10.10+ | | 登録者ModivCare Solutions，LLCとRebecca Oruttが2022年8月22日に発行した招待状(登録者が2022年11月8日に米国証券取引委員会に提出した2022年9月30日までの10-Q表四半期報告書中の添付ファイル10.1合併)。 |
| | |
10.11*+ | | 役員報酬の概要 |
| | |
| 10.12+ | | 当社は、2016年7月27日から改訂·再記載された2006年長期インセンティブ計画(登録者が2016年6月14日に付表14 Aの名で米国証券取引委員会に提出した最終依頼書の付録を会社として設立した)。 |
| | |
| 10.13+ | | 限定株式プロトコル表(登録者が2019年11月7日に米国証券取引委員会に提出した2019年9月30日現在の10-Q表四半期報告の添付ファイル10.1を参照)。 |
| | |
| 10.14+ | | 限定株式単位協議表(登録者が2021年3月1日に米国証券取引委員会に提出した2020年12月31日までの10−K表年次報告添付ファイル10.25を参照)。 |
| | |
| 10.15+ | | 株式オプション合意表(登録者が2021年3月1日に米国証券取引委員会に提出した2020年12月31日までの10−K表年次報告の添付ファイル10.26を参照して成立)。 |
| | |
| 10.16+ | | 業績制限株式単位プロトコル表(登録者が2022年5月5日に米国証券取引委員会に提出した2022年3月31日現在の10-Q表四半期報告の添付ファイル10.1を参照)。 |
| | |
| 10.17+ | | 従業員株購入計画(登録者が2022年5月2日に付表14 Aの下で米国証券取引委員会に提出した最終依頼書付録Bを参照して登録成立)。 |
| | |
| 10.18 | | 2回目の改訂と再署名された水星親会社有限責任会社協定は、2018年2月16日、プロメテウス·ホルデコ有限責任会社と水星財富バイヤー有限責任会社が共同で署名した(2018年3月9日に米国証券取引委員会に提出された登録者が2017年12月31日までの10-K表年次報告添付ファイル10.26)。 |
| | |
| 10.19 | | 登録者，Coliseum Capital Partners，L.P.，Coliseum Capital Partners II，L.P.，Coliseum Capital Co-Invest，L.P.とBlackwell Partners，LLC−Series Aの間で2018年5月9日に署名された登録賠償協定(2018年5月9日に米国証券取引委員会に提出された登録者S−1テーブルS−1登録声明の添付ファイル10.33を参照して成立)。 |
| | |
| 10.20+ | | ModivCare Solutions LLCとウォルターMeffert間の移行プロトコルは、2022年12月15日です |
| | |
| 10.21+ | | 登録者の執行延期補償計画は，2008年12月1日から改訂·再記載される |
| |
|
| 21.1* | | 登録者の子会社。 |
| | |
| | | | | | | | |
| 23.1* | | ビーマウェイ有限責任会社は同意しました。 |
| | |
| 23.2* | | 徳勤法律事務所は同意した(水星親会社、有限責任会社財務諸表)。 |
| |
|
| 31.1* | | ルール13 a−14(A)/15 d−14(A)首席実行幹事の認証。 |
| | |
| 31.2* | | 細則13 a-14(A)/15 d-14首席財務官の証明。 |
| | |
| 32.1** | | 第1350条最高経営責任者の証明。 |
| | |
| 32.2** | | 第1350条首席財務官の証明。 |
| | |
| 101. INS* | | XBRLインスタンスドキュメントを連結する |
| | |
| 101.SCH* | | イントラネットXBRLアーキテクチャドキュメント |
| | |
| 101.CAL* | | インラインXBRL計算リンクライブラリ文書 |
| | |
| 101.LAB* | | XBRLタグLinkbaseドキュメントを内部接続する |
| | |
| 101.PRE* | | インラインXBRLプレゼンテーションLinkbaseドキュメント |
| | |
| 101.DEF* | | XBRLを連結してLinkbaseドキュメントを定義する |
| | |
| 104 | | 表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット) |
| | | | | | | | |
| | + | 契約や補償計画や手配を管理します。 |
| | | |
| | * | ここで提出しますが、引用方式で法団として成立したものは除外します。 |
| | |
| ** | 手紙で提供する。 |
| | |
| † | S-K規則601(A)(5)項によれば、いくつかの付表および証拠物は省略されている。漏れたスケジュールと展示品の説明は合意に含まれている。会社はここで、米国証券取引委員会の任意の漏れたスケジュールまたは展示品のコピーの提供を要求することに同意しなければならない。 |
| | |
項目16.表格10-Kの概要
ない。
サイン
1934年“証券取引法”第13又は15(D)節の要求に基づいて、登録者は、次の署名者が代表して本報告書に署名することを正式に許可した。
| | | | | | | | |
| | ModivCare Inc. |
| | | |
| | 差出人： | /s/L.ヒース·サンプソン |
| | | L.ヒース·サンプソン
最高経営責任者 |
日付：2023年3月6日
本報告は、1934年の証券取引法の要求に基づき、以下の者によって登録者として指定日に署名された。
| | | | | | | | | | | | | | |
| サイン | | タイトル | | 日取り |
| /s/L.ヒース·サンプソン | | 取締役CEO兼最高経営責任者 | | March 6, 2023 |
| L.ヒース·サンプソン | | (首席行政主任) | | |
| | | |
| /s/L.ヒース·サンプソン | | 首席財務官 | | March 6, 2023 |
| L.ヒース·サンプソン | | (首席財務官) | | |
| | | |
| /s/レベッカ·オクト | | 首席会計官 | | March 6, 2023 |
| レベッカ·オクト | | (首席会計主任) | | |
| | | |
| クリストファー·S·シャクルトン | | 取締役会議長 | | March 6, 2023 |
| クリストファー·S·シャクルトン | | | | |
| | | |
| /s/トッド·J·カーター | | 役員.取締役 | | March 6, 2023 |
| トッド·J·カーター | | | | |
| | | |
| /s/David A.クルト | | 役員.取締役 | | March 6, 2023 |
| デヴィッド·クルト | | | | |
| | | |
| /リチャード·A·コーリー | | 役員.取締役 | | March 6, 2023 |
| リチャード·A·コーリー | | | | |
| | | |
| /s/Leslie V.Norwalk | | 役員.取締役 | | March 6, 2023 |
| レスリー·V·ノーウォーカー | | | | |
| | | |
| /s/Frank J.Wright | | 役員.取締役 | | March 6, 2023 |
| フランク·J·ライト | | | | |
| | | | |
| /s/ラフル·サマンテ | | 役員.取締役 | | March 6, 2023 |
| ラフエル·サマンテ | | | | |
| | | | |
| /s/Stacy Saal | | 役員.取締役 | | March 6, 2023 |
| ステイシー·サル | | | | |
| | | | |
| /s/ガース·グレアム | | 役員.取締役 | | March 6, 2023 |
| ガース·グレアム | | | | |
| | | | |
