アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.,郵便番号:20549
表
(マーク1)
本四半期末まで
_から_への過渡期.
手数料書類番号
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
(州または他の管轄区 | (税務署の雇用主 | |
会社や組織) | 識別番号) |
| ||
(主にオフィスアドレスを実行) | (郵便番号) |
(登録者の電話番号、 市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券:
クラスごとのタイトル | 取引コード | 登録された各取引所の名称 | ||
再選択マークは、登録者が、(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告を提出する必要があるより短い期間)に、1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にこのような
提出要件に適合しているかどうかを示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大型加速申告会社,加速申告会社,非加速申告会社,小さな報告会社か新興の成長型会社かを再選択マークで示した。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
大型加速ファイルサーバ☐ | ファイルマネージャを加速する☐ | |
規模の小さい報告会社 | ||
新興成長型会社 |
新興成長型企業である場合、登録者が、取引法第13(A)節に従って提供された任意の新しいまたは改正された財務会計基準を遵守するために、延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかを再選択マークで示す☐
登録者がシェル会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている):はい☐違います
2023年3月3日まで、会社
特異点未来科学技術有限公司
表格10-Q
カタログ
前向き陳述に関する警告説明 | II | |
第1部: | 財務情報 | 1 |
第1項 | 財務諸表 | 1 |
第二項です。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 31 |
第三項です | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 42 |
第四項です | 制御とプログラム | 42 |
第2部:その他の情報 | 44 | |
第1項。 | 法律訴訟 | 44 |
第1 A項 | リスク要因 | 44 |
第二項です | 未登録株式証券販売と収益の使用 | 44 |
第三項です。 | 高級証券違約 | 44 |
第四項です | 炭鉱安全情報開示 | 44 |
五番目です | その他の情報 | 44 |
第六項です | 陳列品 | 44 |
i
前向き陳述に関する警告説明
本報告には、“1933年証券法”(改正)第27 A節と改正された“1934年証券取引法”(“取引法”)第21 E節で定義された“前向き表現”に適合するいくつかの 表現が含まれている。 このような前向き表現は、私たちの予想成長、傾向および戦略、将来の 経営と財務業績、財務予想および現在の業務指標に関する表現を含むが、これらの前向き表現は、現在の情報と予想 に基づいて、私たちが制御できない要素に基づいて変化する可能性がある。前向き陳述は、一般に、いくつかの前向き陳述には異なる表現があるにもかかわらず、用語 を使用することによって識別される。例えば、“見る”、“可能”、“将”、“すべき”、“可能”、“信じる”、“計画”、“予想”、“予想”、“推定”および同様の言葉である。このような陳述の正確性は、私たちが直面している多くのビジネスリスクおよび不確実性の影響を受ける可能性があり、これらのリスクおよび不確実性は、私たちの実際の結果を予測または予想される結果と大きく異なる可能性があるが、これらに限定されない
● | 私たちは私たちのサービスをタイムリーかつ適切に提供することができる |
● | 限られた数の主な顧客とサプライヤーへの依存 | |
● | 暗号化鉱機の販売を再開し、調査終了後に業務を拡大することができます |
● | 現在と未来のアメリカと中国の政治経済要素と両国関係 |
● | 私たちは新しいビジネスチャンスを探索し、参入する能力と、私たちの新しいビジネスラインの市場での受容度を探索し、参入する |
● | 一般的な市場状況の意外な変化は、または私たちのサービスの需要をキャンセルまたは減少させる他の要因をもたらす可能性がある |
● | 倉庫、運航、物流サービスの需要 |
● | 為替レートが変動する |
● | 自然災害、衛生流行病、テロ活動、武力衝突などの事件による可能性のある商業活動の中断 |
● | コスト制御を行う能力を認識し成功させました |
● | 私たちがサービスする顧客製品に及ぼす割当量、関税、または保障措置の影響 |
● | 私たちには合格した管理チームのメンバーと技術者を引き付け、維持し、奨励する能力がある |
● | 私たちの企業や業界に関する政府の政策や規制 | |
● | 私たちの運営に影響を与える法律、法規、政府政策、インセンティブ、税金の発展や変化 | |
● | 私たちの名声とビジネス能力は、私たちの従業員、代理人、またはビジネスパートナーの不適切な行為によって影響を受ける可能性があります | |
● | 私たちが参加した訴訟または調査の結果は予測できず、このような事項のいかなる不利な決定も、私たちの財務状況、運営結果、キャッシュフロー、および株式に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。 |
これらの前向き陳述に過度に依存しないように読者に戒め,これらの陳述は本稿の発表日からのみ発表される.当社は前向き陳述を更新する義務を負いません それにもかかわらず、当社は、本報告を特に参照することなく、プレスリリース、定期報告、または他の開示方法によっていつでもこのような更新を行う権利を保持する。このような更新は、そのような更新が関与していない他の 陳述が依然として正しいか、または任意の他の更新を提供する義務が生じていることを示すものとみなされてはならない。
II
第1部財務情報
項目1.財務情報
特異点未来科学技術有限公司。そして付属会社
簡明合併貸借対照表
(未監査)
十二月三十一日 | 六月三十日 | |||||||
2022 | 2022 | |||||||
資産 | ||||||||
流動資産 | ||||||||
現金 | $ | $ | ||||||
暗号化通貨 | ||||||||
売掛金純額 | ||||||||
その他の売掛金,純額 | ||||||||
仕入先への前払い--第三者、純額 | ||||||||
仕入先関連先への前金 | ||||||||
前払い費用と他の流動資産 | ||||||||
関係者の売掛金,純額 | ||||||||
融資関連各方面の純額を受け取るべきである | ||||||||
流動資産総額 | ||||||||
財産と設備、純額 | ||||||||
使用権資産、純額 | ||||||||
その他の長期資産--預金 | ||||||||
未合併実体への投資 | ||||||||
総資産 | $ | $ | ||||||
負債と権益 | ||||||||
流動負債 | ||||||||
収入を繰り越す | $ | $ | ||||||
返金に応じる | ||||||||
売掛金 | ||||||||
売掛金-関連先 | ||||||||
賃貸負債--流動負債 | ||||||||
課税税金を納める | ||||||||
費用とその他の流動負債を計算しなければならない | ||||||||
転換可能な手形 | ||||||||
流動負債総額 | ||||||||
賃貸負債--非流動負債 | ||||||||
ローンに対応しています | ||||||||
総負債 | ||||||||
引受金とその他の事項 | ||||||||
権益 | ||||||||
優先株 | ||||||||
普通株 | ||||||||
追加実収資本 | ||||||||
赤字を累計する | ( | ) | ( | ) | ||||
その他の総合収益を累計する | ||||||||
会社の持株株主は株主の権益総額を占めなければならない | ||||||||
非制御的権益 | ( | ) | ( | ) | ||||
総株 | ||||||||
負債と権益総額 | $ | $ |
付記はこれらの監査されていない簡明な連結財務諸表の構成要素である。
1
特異点未来科学技術有限会社。そして付属会社
簡素化された合併経営報告書と全面的な損失
(未監査)
次の3か月まで | 以下の日付までの6か月 | |||||||||||||||
十二月三十一日 | 十二月三十一日 | |||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
改めて述べる | ||||||||||||||||
純収入 | $ | $ | ||||||||||||||
収入コスト | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
毛利 | ( | ) | ||||||||||||||
販売費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
一般と行政費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
暗号通貨の減価損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
不良債権を純額に戻す | ( | ) | ||||||||||||||
株に基づく報酬 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
総運営費 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
営業損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
子会社売却とVIEの損失 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
その他の費用、純額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
所得税未払い準備前純損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
所得税費用 | ( | ) | ||||||||||||||
純損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
非持株権益は純損失を占めなければならない | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
当社の持株株主は純損失を占めるべきです。 | $ | ( | ) | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
総合損失 | ||||||||||||||||
純損失 | $ | ( | ) | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
その他全面収益(赤字)--外貨 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
総合損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
差し引く:非持株権益は総合損失を占めるべき | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
当社の持株株主は全面的な損失を占めなければならない。 | $ | ( | ) | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
1株当たり損失 | ||||||||||||||||
$ | ( | ) | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
計算に用いた普通株式加重平均 | ||||||||||||||||
付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
2
特異点未来科学技術有限会社。そして付属会社
簡明 合併権益変動表(損失)
(未監査)
その他の内容 | 積算 その他 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
優先株 | 普通株 | 支払い済み | 共有する | 積算 | 全面的に | 非制御性 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
株 | 金額 | 株 | 金額 | 資本 | 発表される | 赤字.赤字 | 損 | 利子 | 合計する | |||||||||||||||||||||||||||||||
残高、2021年6月30日(重記) | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||
従業員に株式報酬を支給する | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
外貨換算 | - | - | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
純損失 | - | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
バランス、2021年9月30日(重述) | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||
役員に株補償を支給する | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
個人投資家に普通株式を発行する | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
外貨換算 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
VIE及びその付属会社の処分 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
純損失 | - | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
残高、2021年12月31日(重記) | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ |
その他の内容 | 積算 その他 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
優先株 | 普通株 | 支払い済み | 共有する | 積算 | 全面的に | 非制御性 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
株 | 金額 | 株 | 金額 | 資本 | 発表される | 赤字.赤字 | 損 | 利子 | 合計する | |||||||||||||||||||||||||||||||
バランス、2022年6月30日 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
顧問への株報酬 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
外貨換算 | - | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
純損失 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
バランス、2022年9月30日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||||
顧問への株報酬 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
外貨換算 | - | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
純損失 | - | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
バランス、2022年12月31日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ |
付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
3
特異点未来科学技術有限会社。そして付属会社
簡明 統合キャッシュフロー表
(未監査)
12月31日までの6ヶ月間 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
経営活動 | 改めて述べる | |||||||
純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
純損失と経営活動で使用される現金純額の調整: | ||||||||
株に基づく報酬 | ||||||||
減価償却および償却 | ||||||||
非現金レンタル費用 | ||||||||
不良債権準備純額 | ( | ) | ||||||
固定資産処分損失 | ( | ) | ||||||
暗号通貨の減価損失 | ||||||||
未合併子会社の投資損失 | ||||||||
資産と負債の変動 | ||||||||
売掛金 | ( | ) | ( | ) | ||||
その他売掛金 | ( | ) | ||||||
仕入先への前払い--第三者 | ||||||||
仕入先関連先への前金 | ||||||||
前払い費用と他の流動資産 | ( | ) | ||||||
その他の長期資産--預金 | ( | ) | ( | ) | ||||
収入を繰り越す | ( | ) | ( | ) | ||||
返金に応じる | ( | ) | ||||||
売掛金 | ( | ) | ||||||
課税税金を納める | ( | ) | ||||||
賃貸負債 | ( | ) | ( | ) | ||||
費用とその他の流動負債を計算しなければならない | ( | ) | ||||||
経営活動に使用した現金純額 | ( | ) | ( | ) | ||||
投資活動 | ||||||||
財産と設備を購入する | ( | ) | ( | ) | ||||
財産と設備を処分して得た収益 | ||||||||
融資関係者を受け取る | ( | ) | ||||||
未合併実体への投資 | ( | ) | ||||||
関係者に立て替える | ( | ) | ||||||
関係者が返済する | ||||||||
投資活動が提供する現金純額 | ( | ) | ||||||
融資活動 | ||||||||
ローンを返済する | ( | ) | ||||||
普通株式を発行して得た金 | ||||||||
転換可能手形の収益 | ||||||||
融資活動が提供する現金純額 | ||||||||
為替レート変動が現金に与える影響 | ( | ) | ||||||
現金が純増する | ( | ) | ||||||
期初の現金 | ||||||||
期末現金 | $ | $ | ||||||
情報を補充する | ||||||||
支払の利子 | $ | $ | ||||||
経営と投資活動の非現金取引 | ||||||||
使用権資産とリース負債の初歩的確認 | $ | $ |
付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
4
特異点未来科学技術有限公司。子会社と
簡明合併財務諸表付記
2022年12月31日までの6ヶ月間
NOTE 1.業務組織と性質
同社は世界的な物流総合ソリューション·プロバイダであり、2001年に米国で設立された。2007年9月18日、同社は会社の定款と細則を修正し、それをバージニア州にある中環球船務有限会社に合併した。会社は主に中国人民Republic of China(“中華人民共和国”)とアメリカの企業に物流と支援を提供することに力を入れている。 2022年1月3日、会社名を中環球船務から奇点未来科学技術有限会社に改名した。 はその拡張された業務がデジタル資産業務に入ることを体現している。
会社は主に中国(香港を含む)と米国の完全子会社で業務を展開しているが、米国は同社の大部分の顧客の所在地である。同社は2022年12月31日まで,(1)貨物物流サービスは,米国と中国の子会社が運営する,(2)暗号化マイニング機器を販売し,米国の子会社が運営する,の2つの部門に分けて運営している。
2020年1月下旬に中国で発生した新型コロナウイルス(新冠肺炎) は急速に世界の多くの地域に蔓延している。2020年3月、世界保健機関は新冠肺炎を大流行として発表し、中国とアメリカの隔離、旅行制限、商店と商業施設の一時閉鎖を招いた。新冠肺炎の大流行の急速な拡張性質と、当社のほとんどの業務と従業員が中国とアメリカに集中しており、会社の業務、経営業績、財務状況は不利な影響を受けている。2022年12月初め、中国政府は新冠肺炎に対する厳格なコントロール措置を緩和し、これにより私たちの業務運営中の感染と中断事件が急増した。新冠肺炎の未来が当社の中国経営業績に与えるいかなる影響は、未来の発展と出現可能な新冠肺炎変異体の持続時間と灰再発に関する新しい情報、そして政府当局が新冠肺炎を抑制したり、その影響に対応するための行動に大きく依存しており、これらのほとんどは私たちがコントロールできない である。
2022年12月31日現在、会社の子会社 は:
名前.名前 | 背景 | 所有権 | |||
中国国際運航ニューヨーク会社(“SGS NY”) |
● ● ● |
ニューヨークの会社です 2013年5月3日に登録が成立 主に貨物物流サービスに従事している |
|||
華僑海運オーストラリア有限公司(“SGS AUS”) | ● | 会社が100%所有しています 2022年11月に解散 | |||
香港遠洋海運有限公司(“SGS香港”) |
● ● ● ● ● |
2008年7月3日に登録設立 実質的な作業がない A香港会社 2008年9月22日に登録設立 実質的な作業がない |
5
名前.名前 | 背景 | 所有権 | |||
雷神鉱工会社(“雷神鉱工”) |
● ● ● |
デラウェア州の会社です 2021年10月13日に設立 主にパスワードショベルの販売を行っています |
汎太平洋船務有限公司(“北京汎太平洋”) |
● ● ● |
中国の有限責任会社です 2007年11月13日に設立された。 主に貨物物流サービスに従事している |
|||
汎太平洋物流上海有限公司(“汎太平洋上海”) |
● ● ● |
中国の有限責任会社です 2009年5月31日に登録が成立 主に貨物物流サービスに従事している |
|||
寧波セメノ供給チェーン管理有限公司(“SGS寧波”) |
● ● ● |
中国の有限責任会社です 2017年9月11日に登録成立 主に貨物物流サービスに従事している |
|||
Blumargo ITソリューション株式会社(“Blumargo”) |
● ● ● |
ニューヨークの会社です 2020年12月14日に設立され 実質的な作業がない |
|||
華美貿易有限公司(“華麗貿易”) |
● ● ● |
テキサスの会社です 2021年7月1日に登録が成立 主に倉庫関連サービスに従事している |
|||
柏聯倉庫サービス会社(Brilliant Warehouse Service Inc.) |
● ● ● |
テキサスの会社です 2021年4月19日に登録が成立 主に倉庫関連サービスに従事している |
|||
PHI電動モータが入ります。(“Phi”) |
● ● ● |
ニューヨークの会社です 2021年8月30日に設立 無操作 |
SG Shipping&Risk Solution Inc.(“SGSR”) | ● | ニューヨークの会社です | 同社を100%所有 | ||
● | 2021年9月29日に設立 | ||||
● | 実質的な作業がない |
SG Link LLC(“SG Link”) |
● ● ● |
ニューヨークの会社です 2021年12月23日に発足しました 無操作 |
6
以前発表された財務諸表を再報する
2022年6月30日までの年次監査で、会社はその子会社SGS NYの収入確認ミス
ドルを発見しました
また、当社は2021年6月30日現在及び今年度までの財務諸表についても、その不良債権回収(計上)、すなわち他の売掛金に関する純額を再報告している。
再記述の影響は以下のとおりである
前に報告しました | 調整する | 以上のように | ||||||||||
2021年12月31日までの6ヶ月間の総合経営報告書 | ||||||||||||
純収入 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
収入コスト | ( | ) | ( | ) | ||||||||
不良債権を純額に戻す | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
AS の前 報告しました | 調整する | 以上のように | ||||||||||
2021年12月31日までの6ヶ月間の総合現金フロー表 | ||||||||||||
経営活動のキャッシュフロー: | ||||||||||||
純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
不良債権準備 | ( | ) | ( | ) |
付記2.主要会計政策の概要
(A)新聞記事の根拠
添付されていない監査されていない簡明総合財務諸表はすでにアメリカ証券取引委員会(“アメリカ証券取引委員会”)の規則と規定に基づいて、アメリカ公認会計原則(“US GAAP”)に従って作成された。監査されていない簡明な総合財務諸表は、当社の勘定を含み、その子会社の資産、負債、収入、支出を含む。すべての会社間取引と残高は合併で販売された。
2021年12月31日までに、手紙と中国は可変権益実体(“VIE”)とみなされ、当社は主要な受益者となった。Br社は北京汎太平洋を通じて中国-中国船務代理有限公司(“中国-中国”)といくつかの協定を締結し、これらの協定に基づき、会社は受け取りました
VIEとして、信ノ−中国の収入は会社の総収入に計上され、どの経営収入/損失も会社の収入/損失と合併している。当社と信諾-中国間の契約手配のため、当社は信諾-中国に金銭的権益を持っており、当社と信諾-中国の財務諸表を合併する必要があります。
7
当社はすでに会計基準取りまとめ(以下“会計基準”と略す)第810-10号“合併”に基づいて中国グループの経営業績を合併している。当社と信と中国及びその支店との間の代理関係は一連の契約手配によって管轄されており、当該等の契約手配に基づいて、当社は手紙と中国に対して実質的な制御権を持っている。経営陣は当社がまだ手紙と中国の主要な受益者であるかどうかを再評価し続けている。2021年12月31日、当社は、そのVIEアーキテクチャ を終了し、その以前の制御エンティティ信諾-中国の合併を解除するための一連の合意を締結した。
(B)金融商品の公正価値
当社はASC 820の規定に従い、 公正価値計量と開示は公正価値の定義を明確にし、公正価値の計量方法を規定し、そして は公正価値階層構造を構築し、公正価値計量に使用する投入を以下のように分類する
第1レベル-未調整brのような観察可能な投入は、測定日に得られる同じ資産または負債のオファーをアクティブ市場で取得する。
第2レベル-アクティブ市場における資産または負債が観察可能な見積以外の投入 ,市場における同じまたは類似した資産および負債の見積もり ,観測可能な見積以外の投入、および観測可能な市場データからまたは観測可能な市場データからの投入を活発にしない。
レベル3-観察できない入力は,管理層が最適な利用可能な情報に基づく仮定を反映している.
これらのツールの短期的な性質により,売掛金,他の売掛金,その他の流動資産や流動負債の帳簿価値はその公正価値に近い。
(C)見積り数と仮説を用いる
米国公認会計原則に基づいて、当社の審査されていない簡明な総合財務諸表を作成し、経営陣に推定と仮定を要求し、財務諸表の日付の資産と負債額及び或いは有資産と負債の開示、及び報告期間内の収入と支出の報告金額に影響を与える。必要に応じて見積り数を調整して実際の経験を反映させる.当社が監査していない簡明総合財務諸表に反映される重要な会計推定には、収入確認、株式に基づく報酬の公正価値、収入コスト、信用損失準備、減価損失、繰延所得税、所得税支出、財産と設備の使用寿命が含まれている。会社の判断と見積もりの投入 は新冠肺炎が会社の鍵と重要な会計推定に与える経済影響を考慮した。使用推定数は財務報告プロセスの構成要素であるため、実際の結果はこれらの推定数とは異なる可能性がある。
(D)外貨両替
当社とその付属会社の勘定は実体経営が置かれている主要な経済環境の通貨(“機能通貨”)で計量されています。 当社の機能通貨はドル(“ドル”)であり、中国の付属会社(北京汎太平洋および上海汎太平洋を含む)で人民元(“人民元”)でその財務状況と経営業績を報告し、その付属会社 ユニバーサル海運(香港)有限会社は香港ドル(“香港ドル”)でその財務状況と経営業績を報告します。添付されている合併は監査されていない簡明財務諸表をドルで列記している。外貨取引に取引を使用する際に有効な固定為替レートをドルに換算する。一般に、決済のような取引所による為替損益は総合経営報告書で確認されています。当社はASC 830-10“外貨事項”に基づいて外貨財務諸表を換算します。資産負債は中国人民銀行が資産負債表の日に発表した当時の為替レートで換算し、収入と支出は年内の平均為替レートで換算した。これにより発生した換算調整は、他の全面損失と累計他の全面損失とし、当社権益の単独構成要素として、非持株権益を計上している。
8
2022年12月31日と2022年6月30日まで、2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月と6ヶ月の為替レートは以下の通りです
2022年12月31日 | 六月三十日 2022 | 3か月まで 十二月三十一日 | 6か月まで 十二月三十一日 | |||||||||||||||||||||
外貨?外貨 | てんびん 薄片 | てんびん 薄片 | 2022 損益 | 2021 損益 | 2022 損益 | 2021 損益 | ||||||||||||||||||
人民元:1ドル | ||||||||||||||||||||||||
香港ドル:1ドル |
(E)現金
現金には手元現金と銀行現金が含まれており、引き出しや使用の制限を受けない。会社は主に中国、オーストラリア、香港、米国の複数の金融機関で現金を持っている。2022年12月31日と2022年6月30日現在、現金残高は$である
(F)暗号化通貨
暗号化通貨は、主にビットコインであり、添付の統合貸借対照表に含まれる流動資産に含まれる。購入した暗号通貨はコストで入金されます。受信された暗号通貨報酬の公正価値は、受信時に関連する暗号通貨の見積を使用して決定される。
保有する暗号通貨は無形資産として入金され,使用寿命は不確定である。無限の使用年数を有する無形資産は、償却するのではなく、毎年減値評価を行い、 またはより頻繁に、イベントまたは環境変化が発生すると、それが を減少させる可能性が高いことを示す。帳票金額がその公正価値を超える場合には減値が存在し,公正価値は 暗号通貨がその公正価値を計測する際の見積を用いて測定される.減価テストでは、会社はまず定性的評価を行い、より減値が存在する可能性があるかどうかを決定することを選択することができる。欠陥が存在する可能性が低いと判定された場合、定量的減価テストを行う必要はない。会社が異なる結論を出すには, の量子化減値テストが必要である。減価損失が確認された範囲では,この損失は資産の新たなコスト ベースを構築している.その後の減価損失は許されません。
9
(G)売掛金と信用損失準備
売掛金を可換金算入に列記する。同社は信用損失準備金を維持している。当社は売掛金を定期的に審査し、個別売掛金残高の回収可能性に疑問がある場合には一般的に引当と特定引当を提案しています。個人の売掛金残高を評価する際、会社は多くの要素を考慮して、残高の使用年数、顧客の歴史的支払い記録、彼らの現在の信用と現在の経済傾向を含む。予想信用損失の推定は過去の事件、現在の経済状況と未来の経済状況の予測に関する情報に基づいており、これらの情報は入金能力に影響を与える
その他の売掛金は主に顧客の前払い、従業員保険と福祉を前払いし、その後従業員給与明細、プロジェクト前払い及びオフィス賃貸保証金から差し引かれる。経営陣は定期的に売掛金を審査して信用損失が十分であるかどうかを決定し、必要に応じて準備を調整する。予想信用損失の推定は過去の事件、現在の経済状況に関する情報、及び入金能力に影響を与える未来の経済状況の予測に基づく。経営陣が回収の可能性が低いと判断した後、延滞した口座残高は信用損失準備金 と解約される。他の売掛金は入金努力を尽くした後にのみ引当から解約します。
(H)財産及び設備,純額
財産と設備は歴史的コストから減価償却累計を引いて申告する。履歴コストは、その購入価格と、その予期される用途のために資産 をその動作状態および位置に移動させる任意の直接課税コストとを含む。減価償却は、以下の推定耐用年数内に直線的に計算される
建物.建物 | |
機動車 | |
コンピュータとオフィス機器 | |
家具と固定装置 | |
システムソフトウェア | |
賃借権改善 | |
採鉱設備 |
1つの長期資産の予想未割引現金流量がその帳簿価値よりも少ない場合、その資産の帳簿価値は当社の減価とみなされる。減値を確認すると、帳簿価値が長期資産公正価値を超えた金額から損失を確認する。公正価値は、主に、関連するリスクに比例した比率で割引される予想現金流量を使用するか、または独立した 評価に基づいて決定される。2022年12月31日と2021年12月31日までの3カ月と6カ月は、それぞれ減値を記録していない。
(1)未合併エンティティへの投資
当社は重大な影響を与える能力がありますが持株権を持たない実体は権益法で計算します。会社が投票権を持つ株式を所有している場合、大きな影響があると考えられます
10
事実または状況が長期投資の公正価値がその帳簿価値よりも低いことを示す場合、投資を減値評価する。公正価値低下が非一時的と判定された場合には,減値損失を確認する.会社はいくつかの要因を審査して
損失が一時的であるかどうかを確認する。このような要因は、(I)投資の性質、(Ii)減値の原因および持続時間
、(Iii)公正価値がコストよりも低い程度、(Iv)投資の財務状況および最近の見通し、および(V)公正価値に応じて任意の予想される回収を行うのに十分な証券保有能力を含むが、これらに限定されない。2020年1月10日、当社は当社の株主である梁山明さんと提携協議を締結し、ニューヨークでLSM Trading Ltd.(“LSM”)と呼ばれる共同経営会社を設立し、当社は保有している
(J)変換可能チケット
当社は、これらの契約または契約の埋め込み部分が派生ツールの資格に適合するかどうかを決定するために、その変換可能なチケットを評価する。この会計処理の結果、派生ツールに埋め込まれた公正価値は、報告期間毎に公正価値で入金され、負債として入金される。公正価値が負債として記録されている場合、公正価値の変動は、経営報告書に他の収入または費用として入金される。
(K)収入確認
当社が確認した収入は顧客に商品やサービスを譲渡することを表し、その金額は、会社がこのような交換で獲得する権利があると予想されている対価格 を反映している。同社は契約履行義務を確定し,製品やサービス制御権が顧客に移行する時間に応じて,収入を 時点で確認すべきか一定期間内に確認すべきかを決定する。
同社は5ステップモデルを用いて顧客契約からの収入を確認した。5ステップモデルは,会社(I)顧客との契約の決定,(Ii)契約における履行義務の決定,(Iii)将来大きな逆転が生じない可能性のある範囲での可変対価格を含む取引価格の決定,(Iv)契約に割り当てられた各履行義務 ,および(V)会社が履行義務を履行する際に収入を確認することを要求する.
会社の貨物物流については,br社は輸送サービスを提供しており,主に運航サービスを含む。会社は顧客と締結した販売契約から輸送収入を獲得し、収入はサービス実績時に確認する。顧客に対する販売価格は販売契約を受ける際に決定され、単独の販売返却点、割引又はその他のインセンティブ措置はない。当社の収入はすべての業績義務を履行した後のある時点で確認します
Br社の倉庫サービスについては、貨物輸送物流サービス会社の契約は、倉庫、収集、1マイル目の配達、直運、通関パッケージなどを含むが、2つ以上のサービスを含む総合サービスを顧客に提供する。そのため、会社は通常、時間の経過とともにほぼ変わらず、同じ譲渡モードの一連の異なるサービスを持つ契約義務を決定する。収入は,会社とその顧客の 契約関係条項に基づいてサービスを提供している間に確認する.
したがって、会社は、通常、その契約において、一定期間ほぼ不変であり、同じ移行モードを有する一連の異なるサービスである契約義務を決定する。収入は会社とその顧客の契約関係条項に基づいてサービスを提供している間に確認します。
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取引価格 は,クライアントとの契約で指定された金額に基づいて,固定と可変対価格を含む.一般に,契約における固定対価格とは,義務履行のために生じる施設や設備コストであり,契約期間内に直線的に確認される。可変価格にはコストに応じたコスト精算が含まれている招いた。将来的に重大な収入逆転が生じない可能性がある場合、可変価格設定に関連する収入を推定し、考慮範囲に計上する。可変対価格の推定は、期待値または最も可能な金額、方法、および顧客の現在、過去、および予測された体験における要因によって決定される。顧客は収入契約で指定された条項 に従って料金を計算し、承認された支払い条項に従って私たちに支払います。
会社には(I)すべてのサービス(Ii)が倉庫サービスの任意の在庫リスク を負担することが義務付けられているため,上記のサービスの収入は会社がサービスを制御する際に毛数で確認する.また、同社はその販売価格を特定し、サービスのための利益を得ることを確保する権利がある。
同社は2022年12月31日までの6カ月間、暗号通貨採鉱設備の転売に従事している。
2022年1月10日、当社の合弁企業Thor MinerはSOS Information Technology New York Inc.(“買い手”)と購入契約を締結した。 売買契約により、Thor Minerは販売に同意し、買い手はある暗号通貨採鉱設備の購入に同意した。
当社の履行義務は 契約仕様に従って製品を納入することです。当社は製品やサービスの制御権が顧客に移譲された時点で製品収入を確認します。製品を提供する約束と第三者販売を促進する約束とを区別するために、当社は、ASC 606−10−55−37 Aにおける制御ガイドラインおよび606−10−55−39の指標を考慮する。会社 は、本指導を会社と仕入先と顧客との手配中の条項と併せて考慮します。
通常、会社が製品を制御する場合、収入は毛数で確認されます 会社は(I)製品引渡し·クリア(Ii)を履行して合法的な所有者として任意の在庫リスクを負う義務があるからです。また、転売製品納入の販売価格を策定する際には、当社は、製品引渡し手配のための利益を創出するために、その販売価格を設定する権利がある。当社が製品の提供を担当せず、在庫リスクも負わない場合、当社は純額で収入を計算します。
当社は2022年12月31日までの3ヶ月および6ヶ月以内に、製品メーカーが製品の輸送および通関を担当しているため、純額で暗号通貨採鉱設備の販売を確認した。
契約残高
会社が無条件の開票と入金権利を持っている場合、会社は収入に関する売掛金 を記録する。
繰延収入には,主に顧客
が履行義務や収入確認の前に支払う請求書が含まれる.契約残高は$
当社の分類収入源 は以下の通りです
次の3か月まで | 以下の日付までの6か月 | |||||||||||||||
2022年12月31日 | 十二月三十一日 2021 | 十二月三十一日 2022 | 十二月三十一日 2021 (重述) | |||||||||||||
暗号化ショベルの販売 | $ | $ | $ | $ | - | |||||||||||
貨物物流サービス | ||||||||||||||||
合計する | $ | $ | $ | $ |
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地理的位置別の収入情報は以下のとおりである
次の3か月まで | 以下の日付までの6か月 | |||||||||||||||
十二月三十一日 | 十二月三十一日 | 十二月三十一日 | 十二月三十一日 2021 | |||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | (重述) | |||||||||||||
中華人民共和国 | $ | |||||||||||||||
アメリカです。 | ||||||||||||||||
総収入 | $ | $ | $ | $ |
(L)借款書
当社は,2020年6月30日までの年度のFASB ASB 2016−02,“レンタル”
(テーマ842)を取り上げ,(1)任意の
満期または既存契約がレンタルまたは含まれているかどうか,(2)任意の満期または既存賃貸のレンタル分類,および(3)任意の満期または既存レンタルの初期直接
コストを選択した。12ヶ月以下のレンタル期間については、テナントは、リース資産および負債を確認しないことを選択することができる。当社はまた実際の便宜的な方法を採用し、テナントがレンタルと非レンタル構成要素を単一賃貸構成要素と見なすことを許可した。採用時には、会社は将来の賃貸最低賃貸料支払いの現在価値に基づいて使用権(“ROU”)資産と等額賃貸負債を確認し、増加した
借入金金利を採用する
経営リースROU資産とリース負債 は、採用日または開始日(早い者を基準)にレンタル期間内のリース支払いの現在値により確認する。当社の賃貸契約の隠れた金利は簡単には決められないため、当社は開始日に得られた資料に基づく逓増借款金利を採用して賃貸支払いの現在値を決定している。逓増借入金利 は、類似経済環境や類似期間内に、会社が担保に基づいて賃貸支払いに等しい金額を借り入れる際に支払わなければならない金利である。
レンタル支払いの現在値を計算するためのレンタル条項は、一般に、会社がレンタル開始時にこれらのオプションを合理的に行使することを決定することができないので、延長、更新、またはレンタル終了のオプションを含まない。当社ではリースROU資産を経営する経済寿命は同種の自己資産の使用寿命に相当すると考えられている。当社は短期賃貸例外を選択していますので、レンタルROU資産と負債にはレンタル期間12ヶ月以下のレンタルは含まれていません。そのレンタル契約は一般的に余剰保証を提供しません。レンタルROU資産を運営することにはレンタルインセンティブも含まれていない。レンタル料金はレンタル期間内に直線 で確認しました。
当社がROU 資産の減価を審査する方法は、他の長期資産に適用する方法と一致している。資産の帳簿価値が回収できない可能性があることを示す事件や状況変化が発生した場合、当社は長期資産の回収可能性を審査します。減価可能性の評価は、関連業務の予想されていない将来の税引き前キャッシュフローから資産帳簿価値を回収する能力に基づいている。当社は、レンタル負債を経営する帳簿金額を任意のテストされた資産グループに計上することを選択し、関連経営リース支払いを未割引の将来の税引き前キャッシュフローに計上した。
(M)課税
当社とその子会社と中国会社は異なる司法管轄区に登録して設立されたため、それぞれ所得税申告書を提出した。当社は貸借対照法 を用いてアメリカ公認会計原則に従って所得税を計算します。繰延税項(ある場合)は、審査されていない簡明総合財務諸表において、資産および負債の課税基準とその申告金額との間の一時的なbr}差によって生じる将来の税務結果を確認する。繰延税金資産が将来利用されない可能性が高い場合は,推定値を計上して を用意する.
当社は、税務機関が税務状況の技術的利点に基づいて審査を行った後、その税務状況を維持する可能性が高い場合にのみ、税務状況からの税務利益を確認します。当社は未確認の税収割引に関する利息と罰金(あれば) が所得税費用であることを確認しています。2022年12月31日と2021年12月31日まで、同社には不確定な税務状況はない。
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2018年前の所得税申告書は米国税務機関の審査を受けなくなった。
中華人民共和国企業所得税
中国企業所得税は中国公認会計原則(“中国公認会計原則”)によって確定された課税所得額に基づいて計算される
中華人民共和国付加価値税と付加価値税
当社は付加価値税(“付加価値税”)を納める必要があります。当社の中国子会社が提供するサービス収入は以下の税率で付加価値税を徴収しなければなりません
また、中国法規によると、当社の中国子会社とVIEは都市建設税を納めなければならない(
(N)1株当たり収益(損失)
1株当たり基本収益(損失)の計算方法は, 会社普通株式保有者が純収益(損失)を適用期間中に会社が発行した普通株の加重平均株式数 で割るべきである。1株当たり収益(損失)を希釈することは、発行会社の普通株の証券や他の契約が行使されたり、会社普通株に転換されたりする際に起こりうる潜在的希薄化 を反映している。普通株等価物 は、普通株等価物の影響が逆希釈である場合、希釈後の1株当たり収益の計算には含まれない。
二零二二年及び二零二一年十二月三十一日までの三ヶ月及び六ヶ月間、当社の純損失のため、当社の潜在的な普通株には希薄化効果はありません
(O)総合収益(赤字)
当社は財務会計基準委員会(“FASB”)が発表した権威的な指針に基づいて全面収益(損失) を報告し、同委員会は財務諸表の中で全面収益(損失)とその構成部分を報告する 基準を制定した。その他全面収益(赤字)とは、米国公認会計原則によって株主権益要素として記録されているが、純収益に含まれない収入、費用、収益、損失のことである。その他の全面収益(損失)には、会社がその本位貨幣としてドルを使用しないことによる外貨換算調整が含まれています。
(P)株式ベースの報酬
会社は、FASB ASCテーマ718“報酬-株式報酬”に基づいて従業員の株式報酬を会計処理し、従業員との株式報酬取引は、発行された株式ツール付与日の公正価値に基づいて計量し、必要なサービス期間の報酬支出として確認すべきであることを要求する。会社は付与された日に公正価値に基づいて株式に基づく報酬支出を記録し、従業員に必要なサービス期間の支出を確認する。
当社はASU 2018-07で改訂されたFASB ASCテーマ718に基づいて非従業員の株式報酬 を計算します。FASB ASC主題718によれば、非従業員に付与された株式補償 は、受信された価格に対する公正価値または発行された権益ツールの公正価値として決定され、より信頼性の高い計量であり、貨物またはサービスを受信したときに費用として確認される
株式報酬の推定値は、株価変動や行権モデルを含む将来の高度な主観的仮定に基づいている。株式支払い報酬の公正価値は、Black-Scholesオプション定価モデルを用いて推定される。期待変動性は,会社株の履歴変動性 に基づく.同社は履歴データを用いてオプションの行使と従業員の離職を推定している。オプション付与の期待期限 は,付与されたオプションが未償還を期待する時間帯を表す.オプション予想期間内の無リスク金利は、付与時に発効する米国債収益率曲線に基づいている。
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(Q)リスクと不確定要因
当社の業務、財務状況、経営業績は、中国の政治、経済、健康と法律環境および中国経済の全体的な状況の影響を受ける可能性がある。当社の中国での業務は特殊な考慮や重大なリスクの影響を受けていますが、北米や西欧の会社は通常 はありません。これらのリスクには,政治,経済,健康,法律環境,外貨両替などに関するリスクがある。当社の業績は、中国の政治、規制、社会条件の変化、政府政策や法律法規、反インフレ措置、通貨両替、海外送金、税率や税収方法などの解釈変化の悪影響を受ける可能性があります。
2020年3月、世界保健機関は新冠肺炎を大流行と発表した。新冠肺炎の急速な拡大と、当社のほとんどの業務と従業員が中国と米国に集中していることから、当社の2022年12月31日までの3ヶ月と6ヶ月以内の業務、経営業績、財務状況は不利な影響を受けている。新冠肺炎がさらに発生したり、息を吹き返したりするかどうかは、現在の情勢はまだ確定していない。そのため、会社は新冠肺炎のいかなる更なる爆発或いは灰再発が悪影響を受ける可能性のある業務或いは経営業績に影響を与えるかを推定することは困難である。
(R)子会社およびVIEの売却
2021年12月31日、当社は一連の合意を締結してそのVIEアーキテクチャを終了し、その前持株実体中国環球船務代理有限公司(“中国中国”)を合併を解除した。当社はその完全子会社である北京パンパシフィックホールディングス中国を通じて。当社はVIEアーキテクチャおよび信和-中国を解散することを決定しましたが、中和-中国はアクティブな業務をしていませんが、当社はいかなるVIEアーキテクチャに関連する潜在的なリスクも除去したいと思っています。また、当社は2022年3月14日にその付属会社China−Global Shipping LA,Inc. 当社を2022年3月14日にその付属会社China−Global Shipping Canada,Inc.を終了し、合併解除時に損益は確認されなかった。
売却は当社の経営の戦略的変化を代表するものではないため、売却は非持続的な経営列報とはしない。
処分実体の純資産と処分損失状況は以下のとおりである
以下の日付までの3か月と6か月 | ||||||||||||
2021年12月31日 | ||||||||||||
VIE | 付属会社 | 合計する | ||||||||||
流動資産総額 | $ | $ | $ | |||||||||
その他資産総額 | ||||||||||||
総資産 | ||||||||||||
流動負債総額 | ||||||||||||
純資産総額 | ||||||||||||
非制御的権益 | ||||||||||||
為替レート効果 | ||||||||||||
処分損失合計 | $ | $ | $ |
15
(S)最近の会計公告
2019年5月、FASBはASU更新番号2016-13、金融商品-信用損失(主題326)の更新であるASU 2019-05を発表した:金融商品信用損失の計量 は、以前の発生した損失方法の代わりに、予想信用損失方法を導入して、余剰コストで計量した金融資産の信用損失を測定した。2016-13年の修正案を更新し、主題326“金融商品--信用損失”を追加し、編纂にいくつかの相応の修正を行った。2016-13の更新はまた、債務証券を売却可能な会計 を修正し、特別テーマ326-30に基づいて、金融商品である信用損失--債務証券を売却することができ、公正価値が償却コストベースより低い場合、単独で信用損失を評価しなければならない。本ASUにおけるbr改正案は,これらの利害関係者の懸念を解決し,従来の余剰コストで計量されたある金融資産のための公正価値オプションを撤回不可能に選択するオプションを提供している.これらのエンティティの場合、方向性移行減免は、同様の金融資産の計量方法を調整するオプションを提供することによって、財務諸表情報の比較可能性を増加させるであろう。また、方向性移行減免は、財務諸表使用者に意思決定に有用な情報を提供しながら、2016−13年の修正案を遵守するいくつかのエンティティのコストを低減することができる。2019年11月、FASBはASU第2019-10号を発表し、その中で はASU第2016-13号の発効日を更新し、信用損失基準を申請する民間会社、非営利組織、いくつかの小さい報告会社 に適用される。これらの準備者の新たな発効日は2023年7月1日以降の財政年度である, これらの会計年度内の 個の過渡期を含む。当社はまだ早期にこの更新を採用しておらず、2023年7月1日に発効し、当社はまだ小さな報告会社になる資格があると仮定しています。この採択は当社が審査していない簡明総合財務諸表及び関連開示に大きな影響を与えない。
当社は最近公布されたがまだ発効していない他の会計基準を信じておらず、現在採用されていれば、当社が審査していない簡明総合財務諸表に大きな影響を与えることはない。
注3.暗号化通貨
以下の表に暗号化通貨に関する他の情報 :
十二月三十一日 | 六月三十日 | |||||||
2022 | 2022 | |||||||
期初残高 | $ | $ | ||||||
採掘サービス機関が提供した暗号通貨を受け取りました | ||||||||
減価損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
期末残高 | $ | $ |
同社は$を記録した
付記4.売掛金、純額
会社の売掛金の純額は以下の通りです
十二月三十一日 | 六月三十日 | |||||||
2022 | 2022 | |||||||
売掛金 | $ | $ | ||||||
減算:信用損失準備金 | ( | ) | ( | ) | ||||
売掛金純額 | $ | $ |
16
信用損失準備の変動状況は以下の通りである
十二月三十一日 | 六月三十日 | |||||||
2022 | 2022 | |||||||
期初残高 | $ | $ | ||||||
信用損失準備金、回収後の純額を差し引く | ||||||||
為替レート効果 | ( | ) | ( | ) | ||||
期末残高 | $ | $ |
付記5.その他売掛金、純額
会社のその他の売掛金は以下の通りである
十二月三十一日 | 六月三十日 | |||||||
2022 | 2022 | |||||||
お客様への前金* | $ | $ | ||||||
従業員業務の進展 | ||||||||
合計する | ||||||||
減算:信用損失準備金 | ( | ) | ( | ) | ||||
その他の売掛金,純額 | $ | $ |
* | 2019年度および2020年度には、会社は複数の顧客と契約を結び、会社のサービスには運賃と顧客指定先に輸送される商品のコストが含まれる。契約条項は会社に商品前払い金を要求します。br社は商品前払い金のために、支払いを他の受取金に再分類します。支払いは顧客を代表して支払うからです。
いずれか一方が契約を実行したり、契約を終了した場合、これらのお金は会社に返済される。顧客は疫病の負の影響を受け、契約を実行するのに追加の時間が必要であり、遅延した契約が適時に実行されるかどうかに大きな不確実性があるため、会社は2020年6月30日までの財政年度内に契約遅延により全額手当を提供している。同社はその後$を取り戻す |
不良債権準備の変動状況は以下のとおりである
十二月三十一日 | 六月三十日 | |||||||
2022 | 2022 | |||||||
期初残高 | $ | $ | ||||||
信用損失を取り戻す | ( | ) | ||||||
為替レート効果 | ( | ) | ||||||
期末残高 | $ | $ |
付記6.仕入先への前払い金
当社のサプライヤー-第三者に対する前払いは以下の通りです
十二月三十一日 | 六月三十日 | |||||||
2022 | 2022 | |||||||
運賃(1) | $ | $ | ||||||
減算:信用損失準備金 | ( | ) | ( | ) | ||||
仕入先への前払い--第三者、純額 | $ | $ |
(1) | 前払い運賃は、会社が2023年1月1日から2023年3月31日までの間に出荷前払いした各運賃です。2022年12月31日と2022年6月30日まで、会社は手当を提供する$ |
17
注7.前払い料金と他の流動資産
会社の前払い費用およびその他の資産は以下の通りである
十二月三十一日 | 六月三十日 | |||||||
2022 | 2022 | |||||||
所得税を前納する | $ | $ | ||||||
その他(前払い専門費用、レンタル料、看板料を含む) | ||||||||
合計する | $ | $ |
付記8.その他の長期資産--預金、純額
当社のその他の長期資産である 預金は以下の通りです
十二月三十一日 | 六月三十日 | |||||||
2022 | 2022 | |||||||
レンタル料と光熱費保証金 | $ | $ | ||||||
差し引く:預金免税額 | ( | ) | ( | ) | ||||
その他の長期資産--預金、純額 | $ | $ |
預金免税額の変動状況は以下の通り
十二月三十一日 | 六月三十日 | |||||||
2022 | 2022 | |||||||
期初残高 | $ | $ | ||||||
差し引く:核販売 | ( | ) | ||||||
為替レート効果 | ( | ) | ||||||
期末残高 | $ | $ |
付記9.財産と設備、純額
会社の純資産と設備 は以下の通りです
十二月三十一日 | 六月三十日 | |||||||
2022 | 2022 | |||||||
機動車 | ||||||||
コンピュータ装置 | ||||||||
事務設備 | ||||||||
家具と固定装置 | ||||||||
システムソフトウェア | ||||||||
賃借権改善 | ||||||||
採鉱設備 | ||||||||
合計する | ||||||||
減算:減値準備 | ( | ) | ( | ) | ||||
減算:減価償却累計と償却 | ( | ) | ( | ) | ||||
財産と設備、純額 | $ | $ |
2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月間の減価償却·償却費用は
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付記10.課税料金とその他流動負債
十二月三十一日 | 六月三十日 | |||||||
2022 | 2022 | |||||||
支払わなければならない給料と補償 | $ | $ | ||||||
対応する専門費用とその他の費用 | ||||||||
支払利息 | ||||||||
他の人は | ||||||||
合計する | $ | $ |
注11.変換可能手形
2021年12月19日、会社は2人の非米国投資家に2つの高級転換可能債券(“転換可能債券”)を発行し、購入総価格は$。
変換可能手形
の利息は
投資家は2022年6月19日からの任意の日に任意の転換金額を普通株式に変換することができる。
当社は、ASU 2020-06によって改訂されたASC 815派生ツールおよびヘッジ(“ASC 815”)に従って、変換可能なチケットプロトコル を評価する。ASC 815は、一般に、派生商品の特徴を有する条項および特徴の分析を埋め込むことを要求し、その経済的リスクおよび特徴が宿主契約のリスクと明らかではなく、密接に関連している場合に、分岐評価および単独計算を行う。転換可能手形協定の条項により、当社の手形は固定数の株式に変換することができ、当社が 純決済を行う必要はありません。埋め込まれたタームはいずれも区別と責任分類を必要としない.
2022年3月8日、会社は投資家に改訂及び再記載された手形条項及び改訂及び再予約された高級交換可能手形(“改訂及び再予約可株手形”)を発行し、交換可能手形の元本金額を元金総額
$に変更した
改正および再予約された交換可能手形の条項は、元の交換可能手形と同じであり、元金金額の減少および免除が2022年3月8日に支払われた5,000,000ドルの利息である点で異なる。
2022年12月31日までの3ヶ月および6ヶ月以内に、上記転換可能手形に関する利息支出は$
19
注12.賃貸借契約
当社は契約に 契約条項が達成された日からのリースが含まれているかどうかを確定し,この合意は強制的に実行可能な権利と 義務を生じる。アメリカ公認会計原則は会社の賃貸を評価し、それを経営的賃貸或いは融資リースに分類して、財務報告を行うことを要求している。分類評価は開始日から始まり,評価に使用するリース期間には,当社が対象資産を使用する権利がある取消不可能期間と,継続権の行使が合理的に決定された場合の継続権期限と,そのオプションを行使できなかったことによる経済的処罰の期限がある。同社のすべての賃貸契約は経営的賃貸契約に分類されている。
同社はbrと複数のレンタル契約を締結しており、レンタル条項は含まれています
当社の賃貸契約には
の重大な剰余価値保証や重大な制限的契約は含まれていません。賃貸契約は通常満期時に継続するオプションは含まれておらず、加重平均残りレンタル期間は
2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月間の賃貸料支出は約
当社のレンタル債務の5年間満期日は以下の通りです
12月31日までの12ヶ月間 | レンタルを経営する 金額 | |||
2023 | $ | |||
2024 | ||||
2025 | ||||
2026 | ||||
賃貸支払総額 | ||||
差し引く:利息 | ||||
賃貸負債現在価値 | $ |
付記13.権益
株式発行:
2021年12月14日に当社は非米国投資家及び認可投資家と証券購入協定(“購入合意”)を締結し、この合意により、当社は投資家に証券を売却し、投資家は自社への合共
の購入に同意した
20
演習窓口の間、株式承認証はいつでも行使できるだろう。“トレーニングウィンドウ”とは、2022年6月14日以降から午後5時またはそれまでに終了する時間帯を意味する。(ニューヨーク市時間)2026年12月13日、その後はそうではありませんが、会社が発行された普通株式総数とナスダック普通株を乗じた正式な終値は$以上であることを前提としています
会社の発行済株式証明書は持分に分類され、会社自身の株式にリンクして株式純額決済が必要とされているため、派生ツール会計の制約を受けない資格がある。株式承認証の公正価値は普通株の追加実収資本として記録されている
2022年1月6日、当社はいくつかの株式承認証所有者(“売り手”)と株式証購入契約を締結し、これにより、当社は買い戻し契約に同意した
2022年1月7日、会社は購入価格を各販売者に電信送金した。各売り手は締め切り後に実際の実行可能範囲内でできるだけ早く株式承認証を当社に送付することに同意したが、いずれの場合も2022年1月13日に遅れてはならない。売り手は購入代金を受け取った後、株式証明書を承認すればキャンセルとみなされる。
以下は、2022年12月31日現在の未返済と行使可能な権利証の状況の概要です
株式承認証 | 加重平均 トレーニングをする 値段 | |||||||
2022年6月30日までの未償還株式証明書 | $ | |||||||
発表されました | ||||||||
鍛えられた | ||||||||
すでに買い戻した | ||||||||
2022年12月31日現在の未償還株式証明書 | $ | |||||||
2022年12月31日から行使可能な引受権証 | $ |
未弁済持分証 | 株式承認証 練習可能である | 重みをつける 平均値 トレーニングをする 値段 | 平均値 残り 契約書 命 | |||||||
2018年Aシリーズ、 | $ | |||||||||
2020件の引受権証 | $ | |||||||||
2021年の令状 | $ |
株式ベースの報酬:
21
王静さんは2021年11月18日、取締役会のメンバー、委員会の議長、ノミネート·コーポレートガバナンス委員会のメンバー、および監査委員会のメンバーを辞任しました。Mr.Wangの退職について、会社はMr.Wangに授与します
2022年2月4日
2022年2月16日、会社の取締役会は協議に基づき、会社はコンサルタントに毎月#ドルの費用を支払う諮問協定を承認した
2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月間でドルは
株式オプション:
次の表は、未完了オプションの要約 :を提供します
オプション | 重みをつける 平均値 トレーニングをする 値段 | |||||||
2022年6月30日までの未返済オプション | $ | |||||||
授与する | ||||||||
鍛えられた | ||||||||
キャンセル、没収、または期限切れ | ||||||||
2022年12月31日までの未返済オプション | $ | |||||||
行使可能なオプションは,2022年12月31日まで | $ |
以下は、2022年12月31日現在の未償還と行使可能なオプションの状況の概要である
未平倉オプション | 実行可能権オプション | |||||||||||||||||
行権価格 | 番号をつける | 平均値 残り 契約書 命 | 平均値 行権価格 | 番号をつける | 平均値 残り 契約書 命 | |||||||||||||
$ | $ |
付記14.非持株権益
当社の非持株資本には以下の :
十二月三十一日 | 六月三十日 | |||||||
2022 | 2022 | |||||||
太平洋をまたぐ上海 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
雷神鉱夫 | ( | ) | ( | ) | ||||
柏聯倉庫 | ( | ) | ||||||
合計する | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
22
付記15.支払の引受及び又は事項
事件があったり
当社は時々正常な業務過程で出現するいくつかの法律手続き、クレーム、紛争の影響を受ける可能性があります。これらの法的訴訟の結果は予測できないが、当社は、全体的に、これらの行動はその財務状況、運営結果、あるいは流動性に大きな悪影響を与えないと考えている。
SOS情報技術ニューヨーク会社(“Sosny”)は、ニューヨーク州の法律に基づいて設立された会社、
SOS有限公司の完全子会社で、2022年12月9日にニューヨーク州最高裁判所に奇点の合弁企業雷神鉱業会社(“雷神鉱業”)、奇点未来技術有限公司(“奇点”あるいは“会社”を、雷神鉱業とともに“会社”と呼ぶ)を提訴し、曹磊、楊潔、ジョン·F·リヴィ、劉鉄良、拓攀、石球、Shan、王恒(総称して“個人被告人”)(総称して“被告人”と呼ぶ)
Sosnyは被告と何らかの和解合意に達し、2022年12月28日に発効した(“和解合意”)。和解協定によると、Thor Minerは1300万ドル(#ドル)を支払うことに同意した
奇点と雷神鉱夫はさらに合意し、高鋭(深セン高瑞)電子科技有限公司(“高鋭”)からPSA関連の追加資金を獲得すれば、彼らは迅速にこの資金をSosnyに移し、金額は4,56万、
569ドル($br}569ドルを超えない
証券購入協定に関する訴訟
和信環球有限公司とViner Total Investments Fundは2022年9月23日、米国ニューヨーク南区地域裁判所に訴訟(“和信訴訟”)を提起した。2022年12月5日、St.Hudson Group LLC、Imperii Strategy LLC、Isyed Technology
LimitedとHsqynm Family Inc.はニューヨーク南区アメリカ地区裁判所で会社と他の被告に対して訴訟(“St.Hudson訴訟”、手紙訴訟とともに“投資家訴訟”と呼ばれる)。br}投資家訴訟の原告は2021年末に会社と証券購入協定(“証券購入協定”)を締結した投資家である。これらの原告のいずれも、他の事項を除いて、連邦証券法違反、受託責任違反、詐欺的誘因、契約違反、転換、不当利益を主張し、証券購入協定に基づいて売却されたある証券の伝説を除去するために、金銭賠償と具体的な表現を求めている。和信訴訟
金銭賠償を要求する“少なくとも$
23
財務相談合意に関する訴訟
2022年10月6日、金和資本有限公司(“金和”)
はニューヨーク南区米国地域裁判所で当社を提訴した。その中には、契約違反、誠実と公平な取引契約違反、転換、量子利益と不当な利益などが含まれており、金と当社が2021年11月10日に締結した財務諮問協定と関係がある。
金とクレームは“少なくとも$”である
2023年1月10日、聖ハドソン訴訟は本訴訟および新訴訟と合併し、2023年2月24日、すべての3つの合併訴訟は、双方の原則的な紛争解決の合意を推進するために、損害を構成することなく裁判所に却下された。
推定集団訴訟
Piero Crivellaroは、2021年2月から2022年11月までの間に会社が公開取引証券を購入または買収した個人または実体を代表して、会社および他の被告に対する集団訴訟をニューヨーク東区米国地方裁判所に提起し、会社の公開申告文書における虚偽または誤った開示の疑いに関連する連邦証券法違反を告発したという。原告は指定されていない損害賠償、利息、費用、費用、弁護士費を要求した。この行動はまだ初期段階にあるため、会社は結果を予測できない。
上記の訴訟に加え、会社 は結果を見積もることができない他の契約訴訟に直面している。
政府調査
興デンブルク研究会社が2022年5月5日に文章を発表した後、会社はニューヨーク南区連邦検事室とアメリカ証券取引委員会から召喚状を受け取った。その会社はこのような問題について政府と協力している。現在の初期段階では、会社は政府調査の結果や継続時間を見積もることができない。
16.所得税の付記
2020年3月27日、CARE法案が公布され、法律に署名され、払い戻し可能な賃金税の免除、雇用主側の社会保障支払いの延期、brの純営業損失の繰越期間、代替最低税収相殺の払い戻しが含まれている。現在入手可能な純営業損失額に鑑み、当社は現在、CARE法案の条項 がその税収準備に実質的な影響を与えないと予想している。
24
会社の2022年12月31日、2022年12月31日、2021年12月31日までの3ヶ月と6ヶ月の所得税支出は以下の通り
12月31日までの3か月 | 以下の日付までの6か月 十二月三十一日 | |||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
現在のところ | ||||||||||||||||
アメリカです。 | $ | - | $ | $ | $ | |||||||||||
中華人民共和国 | ||||||||||||||||
所得税費用総額 | - |
会社の繰延税金資産には以下の項目が含まれている
十二月三十一日 2022 | 六月三十日 2022 | |||||||
不良債権準備 | ||||||||
アメリカです。 | $ | $ | ||||||
中華人民共和国 | ||||||||
純営業損失 | ||||||||
アメリカです。 | ||||||||
中華人民共和国 | ||||||||
繰延税金資産総額 | ||||||||
推定免税額 | ( | ) | ( | ) | ||||
繰延税金資産、純-長期 | $ | $ |
同社の米国での業務は累計米連邦純運営損失(NOL)約$を生み出している
会社の中国での業務累計による純資産は約$
当社は繰延税金資産(“DTA”)を実現する可能性
を定期的に評価し,繰延税項資産の帳簿金額から推定値
を一部実現できないと考えられる程度に減値している。経営陣は、新たな積極的かつ消極的な証拠は、
が当社の未来の繰延税金資産の現金化に影響を与える可能性があり、その最近の累積収益経験、未来の収入に対する期待
,納税申告に利用可能な繰延期間、その他の関連要素を含むと考えている。当社は、会社の再編と新業務の開拓による将来の収益に対する不確実性により、その繰延税金資産が現金化できない可能性があることを確定した。その会社は
25
当社の課税税金には、以下が含まれています
十二月三十一日 | 六月三十日 | |||||||
2022 | 2022 | |||||||
付加価値税を納めるべきだ | $ | $ | ||||||
企業所得税を課税する | ||||||||
他の人は | ||||||||
合計する | $ | $ |
注17.濃度
主な取引先
2022年12月31日までの3ヶ月間で、
の2つのお客様が約半数を占めています
2021年12月31日までの3ヶ月間で、4つのお客様が約4割を占めています
2022年12月31日までの6ヶ月間、2人のお客様
2021年12月31日までの6ヶ月間で、4つの
顧客約
主な仕入先
2022年12月31日までの3ヶ月間、1社のサプライヤーが約半数を占めている
2021年12月31日までの3ヶ月間、3社のサプライヤーが約半数を占めている
2022年12月31日までの6ヶ月間で、サプライヤー1社が約半数を占めている
2021年12月31日までの6ヶ月間、2社のサプライヤーが約半数を占めている
付記18.支部報告
ASC 280,“支部報告”は,社内組織構造と一致したうえで経営支部の情報および監査されていない簡明合併財務諸表に地理エリア,業務支部,主要顧客に関する情報を報告するために 標準 を作成し,会社の業務分部を詳細に説明する
26
当社の首席運営決定者は首席運営官であり、資源の配分やグループの業績評価に関する意思決定を行う際に、異なる運営部門の財務情報の審査を担当している。同社は、2022年12月31日現在、(1)輸送および倉庫サービスを含む貨物物流サービス、(2)暗号化ショベルの販売、の2つの経営部門を決定した。
次の表には、2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月と6ヶ月のまとめ情報をそれぞれ示しています
2022年12月31日までの3ヶ月間 | ||||||||||||
うんちん費 物流 サービス.サービス | 暗号掘削 装備 売上高 | 合計する | ||||||||||
純収入 | $ | $ | $ | |||||||||
収入コスト | $ | $ | $ | |||||||||
毛利 | $ | ( | ) | $ | $ | |||||||
減価償却および償却 | $ | $ | $ | |||||||||
資本支出総額 | $ | - | $ | - | $ | - | ||||||
毛利率% | ( | )% | % | % |
次の3か月まで 2021年12月31日 | ||||||||||||
うんちん費 物流 サービス.サービス | 暗号掘削 装備 売上高 | 合計する | ||||||||||
純収入 | $ | $ | $ | |||||||||
収入コスト | $ | $ | $ | |||||||||
毛利 | $ | $ | $ | |||||||||
減価償却および償却 | $ | $ | $ | |||||||||
資本支出総額 | $ | $ | $ | |||||||||
毛利率% | % | % | % |
6ヶ月の間に 2022年12月31日 | ||||||||||||
うんちん費 物流 サービス | 暗号掘削 装置 売上高 | 合計する | ||||||||||
純収入 | $ | $ | $ | |||||||||
収入コスト | $ | $ | - | $ | ||||||||
毛利 | $ | ( | ) | $ | $ | |||||||
減価償却および償却 | $ | $ | $ | |||||||||
資本支出総額 | $ | $ | $ | |||||||||
毛利率% | ( | )% | % | % |
以下の日付までの6か月 2021年12月31日 (重述) | ||||||||||||
うんちん費 物流 | 暗号掘削 装備 | 合計する | ||||||||||
純収入 | $ | $ | $ | |||||||||
収入コスト | $ | $ | $ | |||||||||
毛利 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||
減価償却および償却 | $ | $ | $ | |||||||||
資本支出総額 | $ | $ | $ | |||||||||
毛利率% | ( | )% | % | ( | )% |
27
以下の日付までの総資産:
十二月三十一日 | 六月三十日 | |||||||
2022 | 2022 | |||||||
貨物物流サービス | ||||||||
暗号化ショベルの販売 | ||||||||
総資産 | $ | $ |
同社の業務は主に中国と米国に設置されており、同社のすべての収入は中国と米国から来ている。経営陣はまた、合併財務結果を業務場所別に検討している。
地理的位置別収入分類情報は以下のとおりである
次の3か月まで | 以下の日付までの6か月 (重述) | |||||||||||||||
十二月三十一日 | 十二月三十一日 | 十二月三十一日 | 十二月三十一日 | |||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
中華人民共和国 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
アメリカです。 | ||||||||||||||||
総収入 | $ | $ | $ | $ |
付記19.関連先残高と取引
前金を仕入先の関連先に支払う
当社の仕入先関係者への前払いは以下の通りです
十二月三十一日 | 六月三十日 | |||||||
2022 | 2022 | |||||||
ビットコインマイニングハードウェアおよびその他のデバイス(1) | $ | $ | ||||||
仕入先関係者への前金総額 | $ | $ |
(1) | 2022年1月10日、同社の合弁企業である雷神鉱夫はHighSharpと購入契約を締結した。購入プロトコルにより,Thor Minerはある暗号通貨
採鉱装置を購入することに同意する.2022年1月と4月にトール·ミナは#ドルを前払いしました |
HighSharpの生産問題により,Thor MinerはPSAにより速やかにSosnyに全数量の暗号化貨幣鉱機 を渡すことができず,2022年12月9日にSosnyに違約を理由に起訴された。 |
当社はSosnyと2022年12月28日に発効した和解協定を締結し、この合意に基づき、当社はSosnyに1,300万ドルを返済し、先の合意および預金残高を終了する。会社 はまた,ソスニがHighSharpに支払った保証金の権利をソスニに譲渡した。 |
2022年12月22日現在、HighSharpに対する前金残高とSosnyの預金残高はそれぞれ27,927,583ドルと40,560,569ドルである。ソール·ミナは2022年12月23日にソスニに1300万ドルを支払い、ソスニは2022年12月28日にこのお金を受け取った。Thor MinerはSosnyから受け取った保証金残高を解約し,br}HighSharpに支払われた残高は純不良債権支出367,014ドルとなった。 |
28
関係者の売掛金,純額
関連先が支払うべき 未払い金額は、2022年12月31日と2022年6月30日までである
十二月三十一日 | 六月三十日 | |||||||
2022 | 2022 | |||||||
浙江金邦燃料エネルギー有限公司(1) | $ | $ | ||||||
上海宝銀実業有限公司(2) | ||||||||
LSM貿易株式会社(3) | ||||||||
リッジ貿易有限公司(4) | ||||||||
曹雷(5) | ||||||||
マイナス:不良債権準備 | ( | ) | ( | ) | ||||
合計する | $ | $ |
(1) | 2022年12月31日と2022年6月30日までその会社は約$を前払いした |
(2) | 2022年12月31日まで彼の会社は約$を前払いした |
(3) | 2022年12月31日までに会社は$を前払いしました |
(4) | 2021年11月16日、当社は米国Rich Trading Co.Ltd.(“Rich Trading”)とコンピュータ機器取引についてプロジェクト協力協定を締結した。Rich Tradingの銀行口座は、現在終了している会社経営陣のメンバーによってコントロールされており、当時は不開示の関連先であった。協定によると、会社は#ドルを投資するだろう |
(5) | この金額は、取締役会長の曹雷さんに業務前払金を支払うことになります。同社は売掛金残高にすべての貸方損失を提供した。 |
融資関係者を受け取る
2022年12月31日と2022年6月30日までに、関連先の未返済ローンを受け取る必要があります
十二月三十一日 | 六月三十日 | |||||||
2022 | 2022 | |||||||
王慶剛(1) | $ | $ |
(1) | 2021年6月10日、当社は太平洋横断物流上海有限公司の最高経営責任者で法定代表者の王慶剛と融資協定を締結した。この融資金額は1ドル以下で、無利子融資となっている |
29
注: 20.後続イベント
2023年1月9日、当社は、従業員兼当社取締役会(“取締役会”)のメンバーである曹磊と、幹部退職契約及び全面離職協定(“退職合意”)を締結し、(1)曹さんが当社に雇用されることを終了し、2021年11月1日に発効する雇用契約の終了及び終了に関するその他の協議の条項及び条件を廃止及び/又は終了することができる。(2)曹さんは取締役会を辞任し、2023年1月9日から発効する。
退職契約に基づき、曹さんは2023年1月9日に取締役会に辞表を提出した。しかも、彼は没収して会社に返すことに同意した
30
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析
以下では、会社の財務状況と経営結果の検討と分析を、私たちの連結財務諸表と報告書の他の部分に関する説明に合わせて読むべきです。本議論には、リスクおよび不確実性に関する前向き陳述が含まれている。 は、様々な要因のため、選択されたイベントの実際の結果および時間が、これらの前向き陳述において予想されるものと大きく異なる可能性がある。
概要
私たちは以前、カスタマイズされた貨物物流サービスの提供に集中していましたが、2017年から、業務を拡大し、より多くの収入を創出する新しい機会を模索し始めました。これらの機会は、相補業務から他の新しいサービスや製品計画へと移行しています。2021年度と2022年度には、貨物物流事業を継続しながら、米国子会社Brilliant Warehouse Service Inc.が提供する倉庫サービスを含む当社のサービス範囲を拡大します。2022年1月3日、当社は会社名を奇点未来科技有限公司に変更しました。米国子会社を介してデジタル資産事業に参入することに協力しています。2022年の間、私たちはアメリカ子会社を通じて暗号化貨幣鉱機の調達と販売に従事している
2022年12月31日まで会社が運営しています 2つの経営分野では、(1)貨物物流サービス、(2)我々の子会社Thor Minerによる暗号化鉱機の購入および販売が含まれる。
最新の発展
2022年1月10日、当社の合弁企業雷神鉱夫はHighSharpと購入契約を締結した。購入プロトコルにより,Thor Minerはある暗号通貨採鉱装置を購入することに同意する.2022年1月と4月、トール·ミナはこの注文に合計35,406,649ドルを前払いした。当社はまた,SOS Information Technology New York Inc.(“Sosny”)と販売契約を締結しており,契約を受けた日から120日以内に納入された製品とSosnyから受け取った手付金48,930,000ドルが規定されている。
同社の製品出荷額は2022年6月30日現在で1,325,520ドル、2023年7月から12月までの出荷額は6,153,546ドルである。HighSharpの生産問題により,Thor Minerは契約どおり速やかにSosnyに製品を納入できず,2022年12月9日にSosnyに契約違反を理由に起訴された。
当社は2022年12月22日にSosnyと和解協定を締結し、当社はSosnyに1,300万ドルを返済し、これまでの合意を終了して預金を決済する。同社はまた、ソスニがHighSharpに支払った保証金の権利をソスニに譲渡した。ソスニは2022年12月28日に1300万ドルの全額和解金を受け取った。ソスニは2022年12月28日に特異点(他の被告と)に対する偏見訴訟を却下した。
以前発表された財務諸表を再報する
2021年9月30日までの3ヶ月間の監査で、会社はその子会社SGS NYの収入確認ミスが発見され、貨物物流確認の収入のうち980,200ドルが2021年12月31日までの6ヶ月の収入 確認基準を満たしていない。
また、当社の2021年6月30日現在及び今年度までの財務諸表については、当社もその不良債権回収(引当) が他の売掛金に関する純額を再記述しています。
31
再記述の影響は以下のとおりである
先に | ||||||||||||
すでに報告した | 調整する | 以上のように | ||||||||||
2021年12月31日までの6ヶ月間の総合経営報告書 | ||||||||||||
純収入 | $ | 2,838,135 | $ | (980,200 | ) | $ | 1,857,935 | |||||
収入コスト | (2,651,759 | ) | 580,000 | (2,071,759 | ) | |||||||
不良債権を純額に戻す | $ | 1,931,591 | $ | (1,792,713 | ) | $ | 138,878 | |||||
純損失 | $ | (11,840,032 | ) | $ | (2,192,913 | ) | $ | (14,032,945 | ) |
AS | ||||||||||||
先に | ||||||||||||
すでに報告した | 調整する | 以上のように | ||||||||||
2021年12月31日までの6ヶ月間の総合現金フロー表 | ||||||||||||
経営活動のキャッシュフロー: | ||||||||||||
純損失 | $ | (11,840,032 | ) | $ | (2,192,913 | ) | $ | (14,032,945 | ) | |||
不良債権準備 | (1,931,591 | ) | 1,792,713 | (138,878 | ) |
新冠肺炎
2020年1月下旬から中国で発生した新冠肺炎ウイルス(“新冠肺炎”) は急速に世界の多くの地域に広がっている。2020年3月、世界保健機関は新冠肺炎を大流行と発表した。新冠肺炎疫病が中国とアメリカで持続的に蔓延していることを考慮して、私たちの業務、経営業績と財務状況は依然として不利な影響を受けている。新冠肺炎が更に突然発生したり、灰が再発したりする状況はまだ極めて不確定である。そのため、私たちは新冠肺炎のいかなる更なる爆発或いは灰再発が私たちの業務或いは経営業績に与える悪影響を推定することは困難である。
2022年12月初め、中国政府は新冠肺炎に対する厳格なコントロール措置を緩和し、わが業務運営中の感染と中断事件の増加を招いた。新冠肺炎の未来が当社の中国経営業績に与える影響は、将来の発展と出現する可能性のある新冠肺炎変異体の持続時間と灰再発に関する新しい情報、および政府当局が新冠肺炎を抑制したり、その影響に対応するための行動に大きく依存しており、これらのほとんどはコントロールできない。
新冠肺炎が私たちの業務、財務状況、運営結果に与える影響は含まれているが、これらに限定されない
● | 私たちの顧客は疫病の否定的な影響を受け、貨物物流サービスに対する彼らの需要を減少させた。2022年12月31日までの6カ月間、わが社の収入は約40万ドル低下し、下げ幅は27.1%だった。2022年12月31日までの3ヶ月間に実質的な影響はなかった。 |
● | アメリカと中国の間の旅行制限のため、私たちの合弁企業は計画通りに運営を始めることができなくて、これは私たちの新しい業務の発展を緩和しました。 |
● | 我々の暗号ショベル販売は新冠肺炎の重大な悪影響を受けている。具体的には、暗号化鉱機製造業者は、高度に特化された暗号化鉱機を製造するための半導体供給制限の影響を受けており、COVIDに関する問題は、港の渋滞やサプライヤーの間欠的な閉鎖と遅延を悪化させ、出荷遅延と納品加速の追加費用を招くため、顧客の注文をタイムリーに履行できず、注文キャンセルと一部の調達価格の返金を招くことがソスニの和解からうかがえる |
32
経営成果
2022年12月31日までおよび2021年12月31日までの3カ月間の比較
収入.収入
収入 は2022年12月31日までの3カ月間の1,041,925ドルから2021年同期の1,490,931ドルに増加し,約449,006ドルまたは約43.1%増加した。増加の主な原因は、輸送と倉庫サービス、パスワード掘削機の販売を含む貨物物流サービスの増加である。
次の表は、2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月間のまとめ情報を段階的に示しています
2022年12月31日までの3ヶ月間 | ||||||||||||
うんちん費 物流 サービス.サービス | 暗号掘削 装備 売上高 | 合計する | ||||||||||
純収入 | $ | 1,255,411 | $ | 235,520 | $ | 1,490,931 | ||||||
収入コスト | $ | 1,311,137 | $ | - | $ | 1,311,137 | ||||||
毛利 | $ | (55,726 | ) | $ | 235,520 | $ | 179,794 | |||||
減価償却および償却 | $ | 76,704 | $ | 13,471 | $ | 76,704 | ||||||
資本支出総額 | $ | - | $ | - | $ | - | ||||||
毛利率 | (4.4 | )% | 100.0 | % | 12.1 | % |
次の3か月まで 2021年12月31日 | ||||||||||||
うんちん費 物流 サービス | 暗号掘削 装置 売上高 | 合計する | ||||||||||
純収入 | $ | 1,041,925 | $ | - | $ | 1,041,925 | ||||||
収入コスト | $ | 1,024,891 | $ | - | $ | 1,024,891 | ||||||
毛利 | $ | 17,034 | $ | - | $ | 17,034 | ||||||
減価償却および償却 | $ | 137,807 | $ | - | $ | 137,807 | ||||||
資本支出総額 | $ | 6,939 | $ | - | $ | 6,939 | ||||||
毛利率 | 1.6 | % | - | % | 1.6 | % |
3か月までの変動率 2022年12月31日と2021年12月31日 | ||||||||||||
貨物物流サービス | 暗号掘削 装置 売上高 | 合計する | ||||||||||
純収入 | 20.5 | % | 100.0 | % | 43.1 | % | ||||||
収入コスト | 27.9 | % | - | 27.9 | % | |||||||
毛利 | (427.2 | )% | 100.0 | % | 955.5 | % | ||||||
減価償却および償却 | (44.3 | )% | - | (44.3 | )% | |||||||
資本支出総額 | (100.0 | )% | - | (100.0 | )% | |||||||
毛利率 | (6.0 | )% | 100.0 | % | 10.5 | % |
33
地理的位置別の収入情報は以下のとおりである
次の3か月まで | ||||||||
十二月三十一日 | 十二月三十一日 | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
中華人民共和国 | 912,611 | 868,255 | ||||||
アメリカです。 | 578,320 | 173,670 | ||||||
総収入 | $ | 1,490,931 | $ | 1,041,925 |
収入.収入
貨物物流サービス収入
貨物物流サービスは主に貨物代理、ブローカー、倉庫、その他の貨物輸送サービスを含む。2022年12月31日までの3カ月間の貨物物流サービス収入は1,255,411ドルで、2021年同期の1,041,925ドルに比べて213,486ドル増加し、約20.5%増加したが、これは主に我々の子会社Brilliant Warehouseが2022年12月31日までの3ヶ月で米国での業務を増加させたためである。Brilliant Warehouseは2021年12月31日までの3ヶ月間スタート段階であり、大きな収入に貢献していないからである。
暗号化鉱機の販売収入
我々の子会社Thor MinerはSOS Information Technology New York Inc.(“買い手”)と売買協定を締結した。売買プロトコル によりいくつかの暗号通貨採鉱ハードウェアや他の設備を販売する.私たちのサプライヤーは製品 を買い手に直接出荷して、私たちは納品をコントロールせず、在庫リスクも負担しないので、純収入は235,520ドルであることを確認しました。毛収入と総調達量 2022年12月31日までの3ヶ月はそれぞれ2,213,888ドルと1,978,368ドルです。契約は2022年12月に終了した。
運営コストと支出
運営コストと支出 は1,481,176ドルまたは約40.1%増加し,2021年12月31日までの3カ月間の3,695,991ドルから2022年12月31日までの3カ月間の5,177,166ドルに増加した。この増加は主に販売費用,株式による報酬,一般 や行政費用の増加によるものであるが,これらの増加は収入コストの減少によって相殺され,以下のようになる
次の表に示す期間の私たちのコストと費用の構成要素を示します
For the Three Months Ended December 31, | ||||||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | 変わる | ||||||||||||||||||||||
ドル | % | ドル | % | ドル | % | |||||||||||||||||||
収入.収入 | 1,490,931 | 100.0 | % | 1,041,925 | 100.0 | % | 449,006 | 43.1 | % | |||||||||||||||
収入コスト | 1,311,137 | 87.9 | % | 1,024,891 | 98.4 | % | 286,246 | 27.9 | % | |||||||||||||||
毛利率 | 12.1 | % | 適用されない | 1.6 | % | 適用されない | 10.5 | % | 適用されない | |||||||||||||||
販売費用 | 26,848 | 1.8 | % | 197,225 | 18.9 | % | (170,377 | ) | (86.4 | )% | ||||||||||||||
一般と行政費用 | 3,743,458 | 252.0 | % | 2,151,431 | 206.5 | % | 1,592,027 | 74.0 | % | |||||||||||||||
不良債権を純額に戻す | - | 0.0 | % | (104,683 | ) | (10 | )% | 104,683 | (100.0 | ) | ||||||||||||||
暗号通貨の減価損失 | 13,280 | 0.9 | % | 50,127 | 4.8 | % | (36,849 | ) | 100.0 | % | ||||||||||||||
株に基づく報酬 | 82,444 | 5.5 | % | 377,000 | 36.2 | % | (294,556 | ) | (78.1 | )% | ||||||||||||||
総コストと費用 | 5,177,167 | 347.2 | % | 3,695,991 | 354.7 | % | 1,481,176 | 40.1 | % |
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収入コスト
私たちの貨物物流部門の収入コスト は主に各種貨物会社の貨物コスト、人工コスト、倉庫賃貸料、その他の管理費用と雑費を含む。2022年12月31日までの3ヶ月間、貨物物流部門の収入コストは1,311,137ドルで、286,246ドル増加し、あるいは は約27.9%増加し、2021年同期の1,024,891ドルと比較して、私たちの収入は増加した。増加の主な原因は、私たちの収入の増加に伴い、運賃運営が増加したことです。
2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月間、私たちの毛利率はそれぞれ12.1%と1.6%です。
私たちの中国での貨物物流利益率は1.6% から(4.4%)に低下した。なぜなら、中国の運送業者の運賃コストが上昇したのに対し、輸送量が前年を下回ったため、より良い価格を交渉できなかったからである。
我々の利益率の全体的な増加は,我々が2022年から提供している暗号化ショベルの販売によるものである.私たちは純収益に基づいてこの収入を確認し、私たちの業務の全体的な利益率を向上させた
運営コストと支出
2021年12月31日までの3カ月間の運営コストと支出は1,481,176ドル増加し,約40.1%増加し,2021年12月31日までの3カ月間の3,695,991ドルから2022年12月31日までの3カ月間の5,177,166ドルに増加した。以下に述べるように,増加の要因は一般行政費の増加である。
販売費用
私たちの販売費用には主に販売代表の給料が含まれています。2022年12月31日までの3ヶ月間の販売費用は26,848ドルで、2021年同期の197,225ドルに比べて170,377ドル減少し、減少幅は約86.4%だった。低下の要因は,2021年同期と比較して,新冠肺炎下の販売チーム貨物物流部門の賃金が低下し,賃金が低下したことである。
一般と行政費用
私たちの一般と行政費用は主に給料と福祉、行政部門の出張費用、事務費用、法規届出、監査、法律、ITコンサルティングを含む専門サービス費用を含みます。2022年12月31日までの3カ月間の一般および行政支出は3,743,458ドルであり,2021年同期の2,151,431ドルより1,592,027ドル増加し,増幅は約 74.0%であった。成長の主な原因は、華やか貿易有限会社や柏聯倉庫サービス有限公司などの新子会社により多くの従業員を募集したため、賃金や事務関連コストが約50万ドル増加し、約200万ドルの追加専門費用が増加したためであり、その中で主に法的費用である。
暗号通貨の減価損失
当社は2022年、2022年および2021年12月31日までの3ヶ月間にそれぞれ13,280ドルおよび50,127ドルの減値損失を記録し、当社は最近のビットコイン価格の下落が減値テスト事件をトリガしたと考えている。
株に基づく報酬
2022年12月31日までの3ヶ月間の株式ベース給与は82,444ドルで、2021年同期の377,000ドルに比べて294,556ドル減少し、減少幅は78.1%であり、これは本期間に付与された株式報酬が少ないためである
その他の費用、純額
2022年12月31日までの3カ月間のその他の総支出純額は60,631ドルで、2021年同期の29,881ドルに比べて約30,750ドルまたは102.9%増加した。この増加は主に2021年12月に発行された500万ドルの転換手形の利息によるものだ。
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売却子会社とVIEの損失
2021年12月31日、私たちの完全外国子会社北京パン太平洋は一連の合意を締結し、私たちのVIE構造を終了し、私たちの以前の持ち株実体である中国-中国船務代理有限公司(“中国-中国”)の存在を中止した。中国-中国には現役業務がないからである。我々は太平洋横断の北京ホールディングスを通じて嘉漢中国を支配した.また、当社はその付属会社China-Global Shipping LA,Inc.売却による総損失は約6,100,000ドルであり、主にChina-中国の非持株権益の満期を解約した。 は販売が当社の経営戦略の変化を代表していないため、販売は経営終了 と報告されていない。
税金.税金
私たちは2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月間所得税支出を記録していない
2022年6月30日現在、累計で約22,000,000ドルの米国連邦純営業損失(“NOL”)が発生しており、今後の連邦課税収入を減少させる可能性がある。2022年12月31日までの3カ月前に発生した純資産総額は約4,000,000ドル。この NOLが得た税収割引は約861,000ドルである.2022年12月31日までの累計純額は約29,400,000ドルです。これは私たちの未来の連邦課税収入を減らすかもしれないし、そのうちの約1,400,000ドルは2037年に満期になるだろう。残り残高は を無期限に繰り越す.
2022年6月30日現在、中国での業務は累計約1,333,000ドルの純資産を生み出しており、その中で主に2022年12月31日までの3ヶ月以内に処分された手紙と-中国からのものである。2022年12月31日までの3ヶ月間、私たちは約130,000ドルのNOLを追加的に生成した。2022年12月31日現在、わが中国子会社の累計NOLは約5,567,000ドルであり、将来の課税所得額が減少する可能性があり、2026年に満期になります。
私たちは定期的に繰延税金資産の現金化の可能性を評価し、繰延税項資産の帳簿金額を部分的に現金化しないと思われる程度に減額した。経営陣は、私たちの最近の累積収益経験、将来の収入の予想、納税申告に利用可能な繰越期間、その他の関連要素を含む、私たちの将来の繰延税金資産を実現する新しい証拠を考慮している。当社の再編や新事業への進出による将来の収益への不確実性により、私たちの繰延税金資産はさらに現金化できない可能性があると考えられます。2022年12月31日まで、私たちは繰延税金資産に100%の準備を提供しました。我々がより現金化する可能性のある繰延税金資産額の経営陣の見直しによると、2022年12月31日までの3カ月間の推定額は約894,000ドルに減少した。
純損失
上記の理由により、2022年12月31日までの3ヶ月間の純損失は3,746,867ドルであったのに対し、2021年同期は8,815,563ドルであった。非持株権益を差し引くと、2022年12月31日までの3ヶ月間、当社の純損失は3,732,496ドルであったが、2021年同期は8,760,575ドルであった。2022年12月31日までの3ヶ月間、当社が占めるべき総合損失は3,738,793ドルですが、2021年同期は9,136,530ドルです。
2022年,2022年,2021年12月31日までの6カ月間の比較
収入.収入
収入は854,200ドル増加し,約46.0%増加し,2021年12月31日までの6カ月間の1,857,935ドルから2022年同期の2,712,135ドルに増加した。 増加は主に暗号化ショベルの販売収入の増加によるものである.
36
次の表は、2022年12月31日と2021年12月31日までの6ヶ月間の主要営業財務業績に関する主な分類まとめ情報を提供しています
2022年12月31日までの6ヶ月間 | ||||||||||||
販売パスワード 掘削 台の機械 | うんちん費 物流 サービス.サービス | 合計する | ||||||||||
純収入 | $ | 732,565 | $ | 1,979,570 | $ | 2,712,135 | ||||||
収入コスト | $ | - | $ | 2,056,764 | $ | 2,056,764 | ||||||
毛利 | $ | 732,565 | $ | (77,194 | ) | $ | 655,371 | |||||
減価償却および償却 | $ | 20,729 | $ | 155,649 | $ | 155,649 | ||||||
資本支出総額 | $ | 40,777 | $ | 150,966 | $ | 150,966 | ||||||
毛利率% | 100 | % | (3.9 | )% | 24.2 | % |
以下の日付までの6か月 (重述) | ||||||||||||
暗号化-
マイニング 装置 売上高 | うんちん費 物流 サービス.サービス | 合計する | ||||||||||
純収入 | $ | - | $ | 1,857,935 | $ | 1,857,935 | ||||||
収入コスト | $ | - | $ | 2,071,759 | $ | 2,071,759 | ||||||
毛利 | $ | - | $ | (213,824 | ) | $ | (213,824 | ) | ||||
減価償却および償却 | $ | - | $ | 278,517 | $ | 278,517 | ||||||
資本支出総額 | $ | - | $ | 624,086 | $ | 624,086 | ||||||
毛利率% | - | % | (11.5 | )% | (11.5 | )% |
● | 浙江金邦燃料エネルギー有限公司を含む2022年12月31日までの6ヶ月と2021年同期の関連方面の収入はそれぞれゼロと223,705ドルである。 |
この6ヶ月間の変動率は December 31, 2022 to 2021 | ||||||||||||
パスワード- 採鉱 装備 売上高 | うんちん費 物流 サービス.サービス | 合計する | ||||||||||
純収入 | 100.0 | % | 6.5 | % | 46.0 | % | ||||||
収入コスト | - | (0.7 | )% | (0.7 | )% | |||||||
毛利 | 100.0 | % | (63.9 | )% | (406.5 | )% | ||||||
減価償却および償却 | 100.0 | % | (44.1 | )% | (44.1 | )% | ||||||
資本支出総額 | 0.0 | % | (75.8 | )% | (75.8 | )% | ||||||
毛利率% | 100.0 | % | 7.6 | % | 35.7 | % |
地理的位置別収入分類情報は以下のとおりである
For the six months ended | For the six months ended December 31, | |||||||
12月31日 2022 | 2021 (重述) | |||||||
中華人民共和国 | $ | 1,160,821 | $ | 1,593,332 | ||||
アメリカです。 | 1,551,314 | 264,603 | ||||||
総収入 | $ | 2,712,135 | $ | 1,857,935 |
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収入.収入
貨物物流サービス収入
貨物物流サービスは主に貨物代理、ブローカー、倉庫サービスを含む。2022年12月31日までの6カ月間の貨物物流サービスの収入は1,979,570ドルで、2021年同期の1,857,935ドルより121,635ドル増加し、6.5%増加した。Brの増加は,主に我々の米国子会社Brilliant Warehouseの収入が約60万ドル増加したのに対し,主要顧客の需要減少により,我々の中国事業の輸送収入が約10万ドル減少したためである。
Cryptoショベルの販売収入
2022年と2021年12月31日までの6カ月間,Sosnyと販売契約を締結したため,暗号化ショベルの販売にはそれぞれ732,565ドルとゼロの収入が生じた 私たちの買い手との契約は2022年12月に終了した。
運営コストと支出
運営コストと支出 は2021年12月31日までの6ヶ月間の9,677,029ドルから2022年12月31日までの6ヶ月間の9,186,422ドルに低下し、下げ幅は490,607ドルまたは5.1%となった。この減少は主に株式報酬の大幅な減少によるものであるが,一般費用と行政費用の増加分はこの減少を相殺している
以下の表に示す期間中の会社コストと費用の構成要素を示します
12月31日までの6ヶ月間 | ||||||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | 変わる | ||||||||||||||||||||||
ドル | % | ドル | % | ドル | % | |||||||||||||||||||
収入.収入 | 2,712,135 | 100.0 | % | 1,857,935 | 100.0 | % | 854,200 | 46.0 | % | |||||||||||||||
収入コスト | 2,056,764 | 75.8 | % | 2,071,759 | 111.5 | % | (14,995 | ) | (0.7 | )% | ||||||||||||||
毛利率 | 24.2 | % | (11.5 | )% | 適用されない | 35.7 | % | |||||||||||||||||
販売費用 | 54,223 | 2.0 | % | 271,621 | 14.6 | % | (217,398 | ) | (80.0 | )% | ||||||||||||||
一般と行政費用 | 6,723,704 | 247.9 | % | 4,118,000 | 221.6 | % | 2,605,704 | 63.3 | % | |||||||||||||||
暗号通貨の減価損失 | 14,801 | 0.5 | % | 50,127 | 2.7 | % | (35,326 | ) | (70.5 | )% | ||||||||||||||
不良債権を純額に戻す | 7,153 | 0.3 | % | (138,878 | ) | (7.5 | )% | 146,031 | (105.2 | ) | ||||||||||||||
株に基づく報酬 | 329,777 | 12.2 | % | 3,304,400 | 177.9 | % | (2,974,623 | ) | (90.0 | )% | ||||||||||||||
総コストと費用 | 9,186,422 | 338.7 | % | 9,677,029 | 520.8 | % | (490,607 | ) | (5.1 | )% |
収入コスト
収入コストは主に各種貨物会社の運賃コスト,人工コスト,その他の管理費用と雑費からなる。2022年12月31日までの6カ月間の収入コストは2,056,764ドルであり,2021年同期の2,071,759ドルに比べて14,995ドル減少し,減少幅は約0.7%であった。
我々の貨物物流利益率が(11.5%) から(3.9%)に増加したのは,主にBrilliant Warehouseの効率が向上し,より多くの収入が生じたためである。
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我々の利益率の全体的な増加は,2022年12月31日までの6カ月間の暗号化ショベル販売によるものである.私たちは純収益に基づいてこの収入を確認し、私たちの業務の全体的な利益率を向上させた。
販売費用
私たちの販売費用は主に販売代表の給料、飲食、娯楽と出張費用が含まれています。2021年12月31日までの6ヶ月間、私たちの販売支出は271,621ドルで、2022年同期の54,223ドルより217,398ドルあるいは約80.0%減少した。brが減少した主な原因は新冠肺炎の影響で、私たちの中国の貨物物流部門の給料と出張費用は2021年の同時期より減少した。
一般と行政費用
私たちの一般と行政費用は主に給料と福祉、行政部門の出張費用、事務費用、法規届出、監査、法律、ITコンサルティングを含む専門サービス費用を含みます。2022年12月31日までの6ヶ月間、私たちの一般と行政費用は6,723,704ドルで、2021年同期の4,118,000ドルに比べて2,605,704ドル増加し、約63.3%増加した。増加の主な原因は、より多くの従業員を雇用し、より多くのオフィスを開設して、私たちの物流サービスを拡張するための従業員、オフィス、および約360万ドルの追加専門費用が増加したことであり、これは、主に会社特別委員会に支払われた専門費用のためであり、同委員会は、興登堡報告および他の関連事項で提起された会社およびその特定の管理者に関連する詐欺、失実陳述、開示不足の疑いの調査を担当している。
暗号通貨の減価損失
最近のビットコイン価格の下落により、同社は2022年と2021年12月31日までの6ヶ月間にそれぞれ14,801ドルと50,127ドルの減値損失 を記録し、会社は減値テストのトリガとなったと考えている。
株に基づく報酬
2022年12月31日までの6ヶ月間の株式給与は329,777ドルで、2021年同期の3,304,400ドルに比べて2,974,623ドルまたは90.0%減少したのは、従業員や役員に支給された株式報酬が減少したためである。
子会社売却とVIEの損失
2021年12月31日、私たちの完全資本外国子会社北京パン太平洋は一連の合意を締結し、私たちのVIE構造 を中止し、私たちの以前の持株実体中国-中国船務代理有限会社(“中国-中国”)の存在を中止した。中国-中国 に現役業務がないためである。我々は太平洋横断の北京ホールディングスを通じて嘉漢中国を支配した.また、当社はその付属会社の中国国際航運有限公司を解散し、売却損失総額は約6,100,000ドルであり、主に中国中国の非持株権益の抹消によるものである。今回の売却は、自社業務の戦略的変化を代表するものではないため、生産停止業務として列報していない。
税収
2022年12月31日と2021年12月31日までの6ヶ月間、それぞれ103,426ドルとゼロの所得税支出を記録した。
2022年6月30日現在、累計で約22,000,000ドルの米国連邦純営業損失(“NOL”)が発生しており、今後の連邦課税収入を減少させる可能性がある。2017年6月30日までの年度までに発生した純額は約1,400,000ドルであり,2037年に満期となり,余剰残高 は無期限に繰り越される。2022年12月31日までの6カ月間で、約7,300,000元の純資産 が追加発生しているが、この純資産による税務優遇は約1,500,000元である。
2022年6月30日現在、中国での業務は累計約1,333,000ドルの累計純資産を生み出しており、将来の課税所得額を減らす可能性があります。2022年12月31日までの6カ月間で,約245,000ドルのNOLが追加発生した。純額は約5,567,000ドルで,2023年から満期となり,純額残高は2026年に満期となる。
39
私たちは定期的に繰延税金資産の現金化の可能性を評価し、繰延税金資産の帳簿金額を部分的に現金化できないと思われる程度に減額した。経営陣は、その最近の累積収益経験、将来の収入の予想、納税申告目的に利用可能な繰越期間、およびその他の関連要素を含む、将来の繰延税金資産を実現するための私たちの新しい証拠を考慮する。米国と中国との貿易交渉が悪化したため、将来の収益には不確実性があり、我々の繰延税資産はさらに顕在化できない可能性があると確信している。2022年12月31日まで、私たちはその繰延税金資産に100%の準備を提供した。私たちがより現金化する可能性のある繰延税金資産額の経営陣の見直しによると、2022年12月31日までの6カ月間の推定純減少は約1,464,000ドルだった。
純損失
以上の理由から,2022年12月31日までの6カ月間の純損失は6,697,193ドルであったのに対し,2021年同期は14,032,945ドルであった。非持株権益を差し引くと、2022年12月31日までの6カ月間の会社の純損失は6,816,847ドルだったが、2021年の同時期は13,721,755ドルだった。2022年12月31日までの6ヶ月間、会社の全面赤字は6,669,146ドルだったが、2021年同期は13,471,980ドルだった。
流動性と資本資源
キャッシュフローと運営資金
2022年12月31日現在、私たちは36,068,874ドルの現金(手元現金と銀行現金を含む)を持っている。私たちの現金の大部分はアメリカにある銀行に存在します。
2021年12月19日、同社は2人の非米国投資家に2つの転換可能な債券を発行し、総購入価格は1,000万ドルだった。
転換可能手形 は毎年5%の利息を計上し、当社の普通株に変換することができ、1株当たり額面がなく、転換価格は1株当たり3.76ドルである。投資家の要求に応じて、私たちは2022年3月8日に5,000,000ドルの転換可能な手形元金総額を前払いし、利息を含まない。返済された元金5,000,000元の利息は免除されます。
2022年12月31日まで、私たちは以下の未返済ローンがあります
貸し付け金 | 期日まで | 金利.金利 | 十二月三十一日 2022 | |||||||
転換可能な手形 | 2023年12月 | 5 | % | $ | 5,000,000 |
以下の表に示した期間のキャッシュフローの概要を示す:
以下の日付までの6か月 12月31日、 | ||||||||
2022 | 2021 (重述) | |||||||
経営活動のための現金純額 | $ | (19,364,517 | ) | $ | (5,640,003 | ) | ||
投資活動が提供する現金純額 | $ | 474,563 | $ | (2,210,346 | ) | |||
融資活動が提供する現金純額 | $ | - | $ | 14,408,503 | ||||
為替レート変動が現金に与える影響 | $ | (874,454 | ) | $ | 5,939 | |||
現金が純増する | $ | (19,764,408 | ) | $ | 6,564,093 | |||
期初の現金 | $ | 55,833,282 | $ | 44,837,317 | ||||
期末現金 | $ | 36,068,874 | $ | 51,401,410 |
40
次の表は私たちの運営資金について概説します
十二月三十一日 | 六月三十日 | |||||||||||||||
2022 | 2022 | 変異.変異 | % | |||||||||||||
流動資産総額 | $ | 37,509,123 | $ | 63,165,462 | $ | (25,656,339 | ) | (40.6 | )% | |||||||
流動負債総額 | $ | 10,688,550 | $ | 25,212,959 | $ | (14,524,409 | ) | (57.6 | )% | |||||||
運営資金 | $ | 26,820,573 | $ | 37,952,503 | $ | (11,131,930 | ) | (29.3 | )% | |||||||
電流比 | 3.51 | 2.51 | 1.00 | 39.8 | % |
流動性を評価する時、私たちは私たちの手元の現金と私たちの運営と資本支出約束を監視して分析する。我々の流動性需要は,我々の運営資金要求,br}運営費用,資本支出義務を満たすためである。2022年12月31日現在、私たちの運営資金は約2680万ドルで、私たちは約3610万ドルの現金を持っている。私たちの現在の運営資金brは、本報告日の1年前に満了するので、私たちの運営と債務を支持するのに十分だと信じている。
経営活動
2022年12月31日までの6カ月間、我々が経営活動で使用した純現金は約1,940万ドルだった。2022年12月31日までの6カ月間の運営現金流出は,主に我々の純損失が約670万ドルであり,暗号マイニング設備を販売して収入を実現した繰延収入約680万ドルと,Sosnyへの和解支払いにより対応返金が1300万ドル減少したが,関連側サプライヤーへの前払い約620万ドルの現金流入によって相殺された 私たちは暗号化された通貨設備を販売する費用を知っている。
2021年12月31日までの6ヶ月間、私たちが経営活動で使用した純現金は約560万ドルだった。2021年12月31日までの6カ月間の営業現金流出は、主に我々の純損失が約1,400万ドルであり、非現金株による報酬約330万ドルと売却子会社の損失約610万ドルを調整したためである。私たちの他の売掛金の現金流出は約170万ドル増加した。
投資活動
2022年12月31日までの6カ月間,投資活動が提供した現金純額は約50万ドルであり,関連側の王慶剛の受取融資約50万ドルの返済と,売却物件や設備および購入設備による現金流入が約90,000ドルであったためである。
2021年12月31日までの6ヶ月間、投資活動のための現金純額が約220万ドルであったのは、約60万ドルの財産と設備を買収し、LSM Trading Ltd.という合弁企業に約20万ドルを投資し、私たちはこの合弁企業の40%の株式を持っているためである。私たちは関連先の上海宝銀実業有限会社に貸して、前金は約150万ドルです。このローンは無担保と無利子の です。
融資活動
2022年12月31日までの6ヶ月間、私たちは何の資金調達活動もなかった。
2021年12月31日までの6カ月間、融資活動が提供した現金純額は約1,440万ドルであり、個人投資家に普通株約460万ドル、転換可能手形収益1,000万ドルおよび経済傷害災害ローン20万ドルの返済が原因である。
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肝心な会計見積もり
アメリカ公認会計原則に基づいて財務諸表と関連開示を作成し、及び会社がその財務状況と経営結果に対する討論と分析を行い、会社管理層に報告金額に影響を与える判断、仮説と推定を行うことを要求した。付記2,会社が2022年6月30日までの年報10-K表(“2022年10-K表”)に連結財務諸表を付記した“重要会計政策概要” は、当社が合併財務諸表を作成する際に使用する重要会計政策と方法を記述している。 は2022年10-K表以来、会社の重要会計見積もりに大きな変化はない。
表外手配
ない。
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
取引法ルール12 b-2の定義によると,我々は小さな報告会社であり,本プロジェクトに要求される他の情報を提供する必要はない.
項目4.制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
私たちは、改正された1934年の“証券取引法”(以下、“取引法”と略す)に基づいて提出または提出された報告書に開示を要求する情報が、証券取引委員会規則および表に規定されている期間内に記録、処理、まとめ、報告されることを確実にするために、brとプログラムを維持制御する。開示制御および手順は、取引法に基づいて提出または提出された報告書において開示すべき情報が蓄積され、我々の管理層に伝達されることを保証するために、我々の主要幹部および主要財務官を含むが、これらに限定されないが、要求開示に関する決定をタイムリーに行うために、我々の主要幹部および主要財務官を含む。
当社は、2022年12月31日現在、当社の首席運営官を含む経営陣の監督と参加の下、当社の開示制御とプログラムの設計と運用の有効性を評価した。前述の評価によると、最高経営責任者は、会社の開示制御および手順(例えば、取引法規則13 a-15(E)および15 d-15(E)で定義されているbr})は、取引法に基づいて提出または提出された報告において開示を要求する情報が適用規則および表に規定された時間 内に記録、処理、まとめ、報告されることを効果的に確保できないと結論しており、原因は財務報告の内部制御が無効であり、 以下の大きな弱点である
● | 合併内のいくつかの子会社の日記帳分録を作成と審査する会計人員は職責分業が不足し、グループ内の異なる実体の間に財務情報の監督、協調とコミュニケーションが不足している |
● | 会計部門は、以前に発表された財務諸表の収入確認ミスを招いた取引記録を監督·照合するための専任の米国公認会計基準者が不足している |
● | 技術能力を備えた資源が不足しており、米国公認会計基準に基づいて非常規または複雑な取引を処理、審査、記録することができない |
● | 管理コントロールが不足し、実際の状況に合わせて予算を審査し、差異を正確に分析することができず、これは勘定の分析によって解釈することができる |
● | 関係者の取引を決定して記録する適切な手続きが不足し、以前に発表された財務諸表を再報告することをもたらす |
● | 会計記録の証明書類を保存するための適切な手続きが不足している; |
● | 会社の現金支払い過程に対する適切な監督が不足しており、その前幹部が会社資金を乱用している。 |
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上記のような重大な弱点を補うために、他の政策やプログラムの実施を検討する予定である
● | 会計人員を増任し、直ちに内部財務状況を報告する |
● | 最高経営責任者と最高財務官を招いて会社の内部統制と監督手続きを適切に構築する |
● | 取締役会に他の重大かつ非通常的な取引を報告し、適切な承認を得た |
● | 非通常または複雑な取引における会計問題の解決に協力するために、米国公認会計基準の知識と経験を持つ合格した専門家をより多く募集する |
● | 幹部、管理者、会計部門とIT人員に対してアメリカ公認会計基準知識、アメリカ証券取引委員会報告と内部制御訓練を行い、管理層と肝心な人員にアメリカ証券法で規定されている財務報告の内部統制の要求と要素を理解させる |
● | 業務運営を理解した上で予算と発展予想を策定し、定期的に実際の結果と予想を比較し、波動原因 を記録し、さらに分析を行った。これは最高経営責任者が行い、最高経営責任者が審査し、取締役会とコミュニケーションすべきだ |
● | 会社の管理を強化する; |
● | 関連者取引を適切に識別し、記録し、開示するために、会社の関連者識別のためのポリシーおよびプログラムを策定することと、 |
● | 企業の資金支払いプロセスのための適切な手続きを確立し、適切な許可があった場合にのみ、効率的な商業目的で現金を支払うことができ、すべての支出に適切な記録があることを保証する。 |
財務報告内部統制の変化
2022年12月31日までの四半期内に、財務報告の内部統制(“取引法”第13 a-15(F)条参照)に変化はありません 私たちの財務報告書の内部統制に重大な影響を与えたり、重大な影響を及ぼす可能性がある事項。
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第2部:その他の情報
項目1.法的訴訟
我々の法的手続きの検討については,2022年6月30日現在の財政年度Form 10−K年度報告の第1部“プロジェクト1.業務−最新開発”の情報を参照されたい。私たちが2022年にForm 10-Kで開示した法的手続きは実質的に変化しなかった。
私たちが2022年Form 10-Kで“プロジェクト1.業務-最近の発展”で開示したプロジェクトを除いて、 は現在、私たちの他の法的手続きに対して決定されていないか、あるいはどの政府機関が考慮している他の法的手続きもなく、私たちの業務、財務状況、または運営結果に実質的な影響を与えると考えられる。
第1 A項。リスク要因
本四半期報告日までに,我々(I)が2021年3月3日に米国証券取引委員会に提出したS−3表登録声明,および(Ii)2022年6月30日までの財政年度 10−K表年次報告は,2023年3月6日に提出された米国証券取引委員会年次報告書に開示されたリスク要因と実質的に変化しなかった。これらの要素のいずれも、私たちの運営結果または財務状況に重大または実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。私たちが今知らないことや私たちが現在どうでもいいと思っている他のリスク要素もまた私たちの業務や運営結果を損なう可能性がある。私たちは将来的に米国証券取引委員会に提出された文書で、このようなリスク要因の変化や他のリスク要因を時々開示するかもしれない。
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用。
ない。
第3項高級証券違約
ない。
プロジェクト4.鉱山安全情報開示
適用されません。
第5項その他資料
ない
項目6.展示品
以下の証拠は、表10−Qの本四半期報告の一部として提出されるか、または参照によって本報告に組み込まれる
番号をつける | 展示品 | |
10.1 | SOS Information Technology New York,Inc.とThor Miner,Inc.,同社,曹磊,楊潔,John F.Levy,劉鉄梁,潘拓,石球,Shan,王恒間の和解協議フォーマット(1) | |
31* | 2002年にサバンズ-オキシリー法第302条に基づいて可決された1934年“証券取引法”第13 a-14条又は第15 d-14(A)条に基づいて首席執行幹事及び首席財務官の認証を行う。 | |
32** | 2002年の“サバンズ·オクスリー法案”906節で採択された“米国法典”第18編1350条による首席執行幹事と首席財務官の認証。 | |
101.INS* | XBRLインスタンスドキュメントを連結する. | |
101.SCH* | インラインXBRL分類拡張アーキテクチャ文書. | |
101.CAL* | インラインXBRL分類拡張はリンクベース文書を計算する. | |
101.DEF* | XBRLソート拡張を連結してLinkbase文書を定義する. | |
101.LAB* | XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する. | |
101.PRE* | XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメントを内部接続する. | |
104* | 表紙対話データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)。 |
(1) | ここでは、当社が2023年1月5日に提出した8-Kフォームの現在の報告書の添付ファイル10.1を参照します。 |
* | 本局に提出します。 |
** | 手紙で提供する。 |
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サイン
取引法の要求に基づいて、登録者は、本報告書が正式に許可された署名者によって代表されて署名されるように促す。
特異点未来科学技術有限公司。 | ||
March 6, 2023 | 差出人: | /s/Shan静 |
京Shan | ||
首席運営官 (首席執行幹事兼財務·会計幹事) |
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