vec-20221231誤り2022会計年度0001601548P 4 Y1Http：//Fasb.org/us-GAAP/2022#AcruedLiabilitiesCurrentHttp：//Fasb.org/us-GAAP/2022#AcruedLiabilitiesCurrent0.33330.33330.33330.33330.33330.333300016015482022-01-012022-12-3100016015482022-07-01ISO 4217：ドル00016015482023-02-24Xbrli：共有00016015482021-01-012021-12-3100016015482020-01-012020-12-31ISO 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2014 Omnibus IncentivePlanMember2022-12-310001601548VEC：持分ベースの奨励メンバー2022-01-012022-12-310001601548VEC：持分ベースの奨励メンバー2021-01-012021-12-310001601548VEC：責任に基づく報酬メンバー2022-01-012022-12-310001601548VEC：責任に基づく報酬メンバー2021-01-012021-12-3100016015482022-07-052022-07-050001601548VEC：持分ベースの奨励メンバー2022-12-310001601548VEC：責任に基づく報酬メンバー2022-12-310001601548VEC：不合格株式オプションのメンバー2022-01-012022-12-310001601548VEC：不合格株式オプションのメンバー2021-12-310001601548VEC：不合格株式オプションのメンバー2020-12-310001601548VEC：不合格株式オプションのメンバー2019-12-310001601548VEC：不合格株式オプションのメンバー2021-01-012021-12-310001601548VEC：不合格株式オプションのメンバー2020-01-012020-12-310001601548VEC：不合格株式オプションのメンバー2022-12-310001601548VEC：練習価格範囲1メンバーVEC：不合格株式オプションのメンバー2022-01-012022-12-310001601548VEC：練習価格範囲1メンバーVEC：不合格株式オプションのメンバー2022-12-310001601548VEC：練習価格範囲2メンバVEC：不合格株式オプションのメンバー2022-01-012022-12-310001601548VEC：練習価格範囲2メンバVEC：不合格株式オプションのメンバー2022-12-310001601548米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-12-31VEC：取締役0001601548米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-07-052022-12-310001601548米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-07-052022-07-050001601548米国-GAAP：共有による補償補償TracheOneMember2022-07-052022-07-050001601548US-GAAP：共有ベースの補償報酬送信2人のメンバ2022-07-052022-07-05VEC：日付0001601548米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-12-310001601548米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2020-12-310001601548米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2019-12-310001601548VEC：CashSettledRefintedStockUnitsCRCUsMember2020-08-112020-08-110001601548米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2020-08-112020-08-110001601548米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2020-08-110001601548VEC：キーパーソンVEC：株主報酬合計メンバー2022-01-012022-12-310001601548VEC：キーパーソンVEC：株主報酬合計メンバー2022-07-042022-07-040001601548VEC：キーパーソンVEC：株主報酬合計メンバー2021-01-012021-12-310001601548VEC：キーパーソンVEC：株主報酬合計メンバー2020-01-012020-12-310001601548SRT：最小メンバ数VEC：キーパーソンVEC：株主報酬合計メンバー2022-01-012022-12-310001601548VEC：キーパーソンSRT：最大メンバ数VEC：株主報酬合計メンバー2022-01-012022-12-310001601548VEC：キーパーソンVEC：株主報酬合計メンバー2022-01-012022-01-310001601548VEC：キーパーソンVEC：株主報酬合計メンバー2021-01-012021-01-310001601548VEC：キーパーソンVEC：株主報酬合計メンバー2020-01-012020-01-310001601548VEC：キーパーソンVEC：株主報酬合計メンバー2022-12-310001601548VEC：キーパーソンVEC：株主報酬合計メンバー2021-12-310001601548VEC：不合格株式オプションのメンバー米国-GAAP：共有による補償補償TracheOneMember2022-01-012022-12-310001601548US-GAAP：共有ベースの補償報酬送信2人のメンバVEC：不合格株式オプションのメンバー2022-01-012022-12-310001601548US-GAAP：共有補償に基づいて3人のメンバを送信VEC：不合格株式オプションのメンバー2022-01-012022-12-310001601548米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー米国-GAAP：共有による補償補償TracheOneMember2022-01-012022-12-310001601548US-GAAP：共有ベースの補償報酬送信2人のメンバ米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-01-012022-12-310001601548US-GAAP：共有補償に基づいて3人のメンバを送信米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-01-012022-12-310001601548VEC：高度な安全信用施設のメンバー米国-GAAP：SecuredDebtメンバーアメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2023-02-280001601548VEC：高度な安全信用施設のメンバーアメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembers米国-GAAP：SecuredDebtメンバーアメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2023-02-280001601548VEC：高度な安全信用施設のメンバーアメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembers米国-GAAP：SecuredDebtメンバーアメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2023-02-282023-02-280001601548VEC：高度な安全信用施設のメンバーVEC：TermFacilityMembers米国-GAAP：SecuredDebtメンバーアメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2023-02-282023-02-280001601548VEC：高度な安全信用施設のメンバーVEC：TermFacilityMembers米国-GAAP：SecuredDebtメンバーアメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2023-02-28
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表10-K
(マーク1)
☑1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された年次報告
本財政年度末まで十二月三十一日, 2022
あるいは…。
☐1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告
そこからの過渡期について
依頼書類番号：001-36341
V 2 X，Inc.
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| | | | | | | | | | | |
| インディアナ州 | | | 38-3924636 |
| (登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域) | | | (国際税務局雇用主身分証明書番号)
|
| |
ジョーンズ·ブランチ7901号, スイートルーム700, マクレーン, バージニア22102 |
| (主な行政事務室住所)(郵便番号) |
| 登録者の電話番号は市外局番を含んでいます |
| (571) | 481-2000 | | |
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
| | | | | | | | |
クラスごとのタイトル | 取引コード | 所在する取引所名を登録する |
| 普通株は、1株当たり0.01ドルです | VVX | ニューヨーク証券取引所 |
同法第12条(G)により登録された証券：なし
登録者が証券法規則405で定義されている経験豊富な発行者である場合は、再選択マークで示してください。はい、そうです¨ 違います。 þ
登録者がこの法第13節または第15節(D)節に基づいて報告を提出する必要がないかどうかを再選択マークで示す。はい、そうです¨ 違います。 þ
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです þ No ¨
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです þ No ¨
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速ファイルサーバ | ☐ | ファイルマネージャを加速する | ☑ | 非加速ファイルサーバ | ☐ |
規模の小さい報告会社 | ☐ | 新興成長型会社 | ☐ |
| |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する¨
登録者が報告書を提出したかどうかを再選択マークで示し、その経営陣が“サバンズ-オクスリ法案”(“米国連邦法典”第15編、第7262(B)節)第404(B)条に基づいてその財務報告の内部統制の有効性を評価したことを証明する。この評価は、その監査報告書を作成または発行する公認会計士事務所によって行われるþ
証券が同法第12条(B)に基づいて登録されている場合は，登録者の財務諸表が以前に発表された財務諸表の誤り訂正を反映しているか否かを示すチェックマークを適用する
これらのエラーのより真ん中に登録者の任意の実行者が関連回復中に第240.10 D−1(B)条に従って受信されたインセンティブベースの補償に従って回復分析を行う必要があるかどうかを再選択マークで示す
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐違いますþ
登録者の非関連会社が保有する投票権と無投票権普通株の総時価は，2022年7月1日現在，すなわち登録者が最近完成した第2四半期の最終営業日に普通株が最後に売却された終値を参照して計算される$289,123,904.
2023年2月24日までに 30,927,250 普通株式(1株当たり0.01ドル)を発行した。
引用で編入された書類
一部の内容V 2 X社2023年度株主総会の依頼書を引用して編入する第三部本年度報告の表格10−K。
V 2 X，Inc.
表格10-Kの年間報告インデックス
カタログ
| | | | | | | | | | | | |
| | | | ページ番号. |
| 第1部 | | | |
| 第1項 | 業務.業務 | | | 4 |
| 第1 A項 | リスク要因 | | | 15 |
| 項目1 B | 未解決従業員意見 | | | 32 |
| 第二項です。 | 属性 | | | 32 |
| 第三項です。 | 法律訴訟 | | | 32 |
| 第四項です。 | 炭鉱安全情報開示 | | | 32 |
| 第II部 | | | |
| 五番目です。 | 登録者普通株市場、関連株主事項及び発行者による株式証券の購入 | | | 33 |
| 第六項です。 | 選定された財務データ | | | 33 |
| 第七項。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | | | 33 |
| 第七A項 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | | | 43 |
| 第八項です | 財務諸表と補足データ | | | 44 |
| 第九項です。 | 会計と財務情報開示の変更と相違 | | | 44 |
| 第9条 | 制御とプログラム | | | 44 |
| プロジェクト9 B | その他の情報 | | | 47 |
| プロジェクト9 Cです。 | 検査妨害に関する外国司法管区の開示 | | | 47 |
| 第三部 | | | |
| 第10項。 | 役員·幹部と会社の管理 | | | 47 |
| 第十一項。 | 役員報酬 | | | 47 |
| 第十二項。 | 特定の実益所有者の担保所有権及び経営陣及び関連株主の事項 | | | 47 |
| 十三項。 | 特定の関係や関連取引と取締役の独立性 | | | 47 |
| 14項です。 | チーフ会計士費用とサービス | | | 47 |
| 第4部 | | | |
| 第十五項。 | 展示と財務諸表明細書 | | | 48 |
| 第十六項 | 表格10-Kの概要 | | | 52 |
| サイン | | | | 53 |
| | | | |
第1部
第1項商売人
概要
V 2 X，Inc.(V 2 Xまたは社)，インディアナ社，前身はVectrus，Inc.(Vectrus)であり，主に国防顧客に重要なタスク解決策を提供するリーディングサプライヤーである世界343カ所と45カ国·地域で。 私たちのグローバルな足跡と世界各地で全ライフサイクル融合ソリューションを提供する能力は、私たちの顧客の使命の成功を迅速かつ正確に支援することができます。2022年12月31日までに、約15，400人の従業員と6，500人の下請け員がいます。V 2 Xは、準備と現代化計画を支援するために、世界各地の顧客に幅広い技術とサービス能力を提供します。 同社は運営、物流、航空宇宙、訓練と技術市場で国家安全、国防、民生、国際顧客に一連の総合ソリューションとキーサービスを提供している。
Vectrusは2014年2月にインディアナ州で登録設立された。2014年9月27日、インディアナ州のExelis Inc.はVectrusとVectrusを剥離し、独立した上場企業となった。本稿で言及する“Exelis”または“前親会社”とは，Exelis Inc.とその合併した子会社(Vectrusを含まない)を意味する.Exelisは2015年5月にL 3 Harris Technologies，Inc.の前身実体に買収された
2022年7月5日(締め切り)、Vectrusはデラウェア州Vertex航空宇宙サービス持株会社(Vertex)との合併を完了し、V 2 Xを形成したそれは.合併に関する譲渡対価の公正価値の合計は成約日までは6.34億ドル。合併に関する説明は付記3を参照されたい合併買収.今回の合併は、より規模が大きく、より多様な会社を設立し、異なる地理的位置、顧客と契約タイプの間でより一体化したビジネスチャンスを奪い合い、収入を創出することができる。合併後、私たちは報告可能な業務部門の下で運営を続けている。
文意が別に言及されているか、あるいは他に説明がある以外に、すべて“V 2 X”、“私たち”、“当社”、“当社”、“合併会社”、“当社”および“当社”について言及すると、V 2 Xとそのすべての合併付属会社(合併後のVertexとその合併付属会社を含む)を指す
重大な買収
2020年12月31日にZenetex，LLC(Zenetex)とHiggins，Hermansen，Banikas，LLC(HHB)を買収した。Zenetexはリードする技術と戦略解決方案提供者であり、全世界の国防と国家安全顧客に任務準備性、性能と強化保護を提供することに集中し、HHBは情報コミュニティ解決方案を提供する。これらの解決策は追加サービスとして私たちの既存のビジネスに統合されています。ZenetexとHHB買収の買収価格はそれぞれ1.176億ドルと1550万ドルであり、資金は手元の現金と私たちの循環信用手配下の借金から来ている
私たちの業務戦略は
我々の戦略は，顧客の使命を融合したデジタルと物理的な融合解決策を提供することで成長を実現することを目指している.この戦略はまた、より広範な連邦サービス市場運営分野のリーダーになる目標を支持している。私たちは使命、革新、融合環境に技術を挿入することに集中し、すべての地理的位置と顧客群で差別化を実現し、価値を向上させ、顧客満足度を高めることができるようにした。
私たちは、基盤の拡大、新市場の占領、卓越した交付、文化の向上という戦略を含む、私たちの戦略的枠組みを通じて成長と交付価値を推進することを求めています。これらの戦略の主要な構成要素とこれらの戦略を実行するための私たちの進展は以下の通りです
•基地を広げる。私たちは、私たちの方法と経路を強化することで、私たちの業務を強化し、私たちの顧客により高い価値、より影響力のあるサービスを提供するとともに、タスクライフサイクル全体で私たちの核心能力の強力な基礎を強化するために努力しています。既存業務の範囲を拡大し、我々の解決策直売モデルを実行し、顧客参加計画を実行することがこの戦略の重要な構成要素である。
•新市場を占領する。私たちは、私たちの技術力を強化し、私たちの顧客の使命の実体とデジタル側面を融合させることで、より高い価値、技術支援、差別化されたプラットフォームを作ることに集中しています。この戦略は、有機的かつ非有機的な方法で新市場を占領し、新顧客、新能力と新製品/解決策を導入し、航空宇宙ソリューション、先進技術および世界の任務訓練と維持における我々の強力な基礎を利用した国際顧客の拡張と的確な成長活動に集中している。また、私たちはV 2 X増強機能セットに基づいて、高速プロトタイプ、プラットフォームの現代化、5 G、予測性維持、ソフトウェア開発、ネットワーク資産強化と仮想現実訓練解決方案を含めて構築し、新しいビジネスチャンス、資金フロー、増加増加が期待できる市場を獲得する予定である
•卓越して渡す私たちの計画は、顧客関係の改善と業務パフォーマンスの向上を目的とした優れた配信に集中しています。この戦略の一部として私たちは標準化し改善しています
優れた企業システムおよび技術挿入と有効化により，我々のコア運営能力を自動化した。例えば、私たちはグローバル·サプライチェーンをさらに中核競争力にするために、私たちの拡大した規模と足跡を利用している。このコア能力は外部顧客と私たちのコア内部運営の効率を向上させることが予想される。さらに、私たちは持続的に改善され、優れたプロセスを私たちの業務の様々な側面に統合します。私たちの計画、プロセス、卓越した交付中の技術も私たちの拡張基礎、新市場の占領と文化強化戦略に溶け込み、これは価値創造と差別化をさらに推進した
•文化を発揚する私たちの文化は、私たちが任務のライフサイクル全体で人員、技術、能力を世界に接続する能力の基礎だ。私たちの道徳文化と人は私たちの利害関係者たちに長期的な価値を提供する基礎だ。私たちは彼らが最高の自分を仕事に連れてくることができるように私たちの人々を支持するために努力した。リーダーシップを育成し、従業員の参加度を高め、組織能力を建設することで、包括的なビジネス環境を構築し、利用していきたい私たちがどうやって私たちを向上させるかについて文化、私たちの人的資本管理開示を見てください。
私たちのサービス製品
私たちは国の安全、準備、近代化計画を支援するために、世界各地の顧客に広範な技術とサービス能力を提供する。我々は国家安全、国防、民生と国際顧客に全面的な集成ソリューションと肝心なサービスを提供し、運営と物流、航空宇宙、訓練と技術市場をカバーする。同社は2023年1月1日から3つの中核業務分野で組織を行い、多様なサービスやソリューションを提供している。
航空宇宙ソリューション：ゆりかごから墓までのシステムとプラットフォーム維持に必要な工事、施設、熟練従業員を提供します。 我々は、-500，000平方フィートの格納庫空間、4つのFAA Part 145修理ステーション、および900，000平方フィートを超える工事、実験室、製造および修理および点検空間を含む、垂直に統合された有機工学、サプライチェーン管理、製造、高速プロトタイプ、専用施設で頭角を現した。 Cyber、Eを含む包括的な内部テスト能力3環境、AR/VR、開発実験室はインディアナ州インディアナポリスの同じ屋根の下にあります。私たちのチームは全方位(航路から倉庫まで)、安全、高品質のメンテナンスを提供し、世界各地に配備された1200機以上の飛行機をサポートし、毎年300，000時間を超えて飛行しています。 400人以上の多学科エンジニアは、態勢感知製品からミサイル送信機生産から戦術航空機レーダシステムおよび部品の修理および点検までの様々な契約に、重要な開発、統合、生産、修理および点検および維持に関する専門知識を提供する。 重要な任務支援計画には、航空機メンテナンスと任務計画者、彼らの航空母艦への乗船、海軍パイロット訓練と資格認証、合同任務計画システムの操作と維持を支援する。 我々の中性浮力実験室(NBL)操作契約チームは、人間の空間飛行訓練および操作をサポートするNASAの中性浮力実験室の運営およびサポートを担当している。
先進的技術：私たちの能力には、センサと解決策、過酷な地域で複雑なシステムを操作することが含まれています。我々は，独自のタスク要求を満たす正確な技術を比類のない専門知識で定義し，統合することで，最適な結果と最大タスク効率を実現する.使用寿命を延長し、パフォーマンスを向上させるためのアップグレードと淘汰管理を提供し、企業ソフトウェアソリューションを拡張するDevSecOpsを提供します。私たちのセンサ能力には、米国と海外の国境安全とキーインフラ保護のための複雑なマルチセンサシステムの設計、統合、設置が含まれている。全国に展開されている輸送安全設備には、運輸安全管理局や商業顧客のための空港が含まれており、商業通行料や渋滞管理市場で利用されている項目管理も提供している。私たちのネットワークとネットワーク能力には、IT統合、構築、防御、運営、現代化が含まれている。機密通信支援やエンドユーザ訓練のほか、米大陸(OCONUS)以外で最大の陸軍ネットワークセンターを運営している。私たちのプロジェクトおよびアプリケーションには、スペクトル衝突解消、デジタル統合、Smart Xプロジェクトおよび5 G開発、周辺セキュリティ、侵入検出、およびキー製品およびサービスサポートが含まれています。
グローバル特派団の訓練と維持：我々の能力は、政府顧客に全面的なライフサイクル能力を提供し、様々な革新的な研修解決策をカバーし、任意の必要な場所で物流、インフラ整備、緊急行動を支援する。私たちは全体的な方法で自分を目立たせ、この方法は解決策を梱包して、高い効果的な訓練、インフラメンテナンス、および総合後方勤務を提供し、当ステーションでの準備が整っていることを確保し、配備時に特派団または緊急支援を提供する。我々は，世界各地の固定施設にインフラ運営とメンテナンスを提供し，予防的，予測性，信頼性を中心としたメンテナンスに重点を置き，最低コストで最大の情緒性を提供している。同じ施設では、先端的な訓練を提供し、戦闘員の任務に備えている。総合訓練環境を設計しても、アメリカ国家訓練センターやドイツ連合多国準備センターでテーマ専門家と訓練師を提供しても、私たちのチームは私たちの顧客と一緒に配置して、必要な時に彼らが設定した任務を実行する準備ができていることを確保します。配備されると、私たちの顧客は戦区で私たちを見つけて、彼らに会って、彼らが施設、訓練範囲/機会、後方支援、物資の後方支援を受けることを確保します。ビジネストレーニングも提供しています
アメリカの大手企業と最先端の遠隔学習プラットフォームを利用した外国政府向けです。我々の専門チームは，米国情報界，情報行動を支援するためのキーインフラと物流，機密IT，情報サービス，ネットワークセキュリティのためのグローバルな支援を提供している.
顧客
私たちと国防総省(DoD)との堅固な関係は、プロジェクトの業績、世界的な応答能力と卓越した運営に対する私たちの献身、そして私たちの誠実さ、尊重、責任、専門精神の核心価値観の実行によるものだ。私たちはアメリカ政府の顧客に対する販売をアメリカ国内での販売と見なして、サービスがどこで行われても
以下の期間の収入は、主にアメリカ政府の顧客から以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| (単位：千) | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 軍隊． | | $ | 1,342,406 | | | $ | 1,134,849 | | | $ | 965,558 | |
| 海軍 | | 713,732 | | | 224,407 | | | 68,748 | |
| 空軍 | | 459,849 | | | 266,291 | | | 299,272 | |
| 他にも | | 374,873 | | | 158,118 | | | 61,951 | |
| 総収入 | | $ | 2,890,860 | | | $ | 1,783,665 | | | $ | 1,395,529 | |
主な顧客サービス契約には、以下の内容が含まれる
•後方勤務民用増強計画V(LOGCAP V)の不定期交付と不確定数量(IDIQ)契約は、陸軍に基地操作、支持と維持サービスを提供する。LOGCAP Vは各陸軍軍種司令部指揮官に専門的な区域維持能力を提供し、72時間の応答時間、及び軍事行動リズムと一致した拡張性と柔軟性を持っている。LOGCAP Vは戦区の維持、工事と基地作戦支持部隊の能力を増強し、全軍事行動連続体中の多数の全世界応急と非緊急任務に迅速に対応できるようにした。V 2 Xは基本IDIQ契約の4つの受賞者のうちの1つであり、2つの地理戦闘司令部CENTCOMとINDOPACOMをサポートする。中央司令部とインド司令部に関するすべての陸軍緊急任務は、V 2 Xが第五次後方勤務部の最初の五年以内に実行される
同社のLOGCAP V計画での主な任務の注文は：
▪クウェートタスク注文-V 2 Xは、電力予測および受信業務をサポートするために、クウェート内の複数の拠点のすべての基地事業をサポートします
▪イラクの任務注文-V 2 Xは、ISISに打撃を与える行動を支援するために、イラクの複数の基地でのすべての基地行動を支持する
▪INDOPACOMタスク注文-V 2 XはINDOPACOM地域全体の複数の国の基地行動と緊急維持をサポートしている。
•コブラダンレーダーメンテナンス行動(コブラダン)。Arasガシェミアに位置する戦略警報と監視システム司コブラプロジェクトオフィスをサポートするために、AN/FPS-108レーダーと関連システムを運営、維持、アップグレードします。
•南西アジアと中央アジア陸軍通信の操作、維持と防御(OMDAC-SWACA)。私たちは中東と中央アジアの多くの地域の陸軍通信ネットワークに運営、維持、防御サービスを提供している。
•T-45請負業者の後方支援。我々は海軍193機のT-45機隊に組織級、中級と倉庫級のメンテナンスを提供し、これらの機隊はジェット機、攻撃パイロットと海軍飛行士官の訓練に用いられる。
•海軍テスト連合大西洋(NTWL)。NTWL請負業者の後方支援契約は、主にメリーランド州NAS Patuxent Riverに位置する海軍テストと評価航空機にメンテナンス支援を提供する。
•艦隊システム工学チーム(FSET II).我々は米国海軍にC 4 Iシステムの現場技術とエンドツーエンドシステム工学支援を提供した。FSET IIは、全配備期間内のすべての海上および岸C 4 Iシステムの効率的な動作を確保し、艦隊の迅速な新能力導入にシステム工学と技術支援を提供する。
•先進的なヘリコプター訓練システムです我々は、海軍のTH-57およびTH-73訓練ヘリコプター隊に、飛行経路の維持および倉庫レベルのメンテナンスを含むすべてのレベルのメンテナンスを提供する。
•ブラッグバーグ後方支援サービス部です。ブラグバーグ物流準備センターはメンテナンス、供給とサービス、および施設輸送支援の主要な物流サプライヤーである。
•トゥーラー空軍基地グリーンランド作戦支援(トゥラー)。我々はグリーンランドのトゥーラー空軍基地(AB)に極端な天気条件下での基地運営とメンテナンスサービスを提供している。Thule ABは第821空軍基地群の所在地であり、同時に早期警戒レーダー(EWR)第12空間警報中隊と空軍衛星制御ネットワーク支隊1極軌道地球物理観測ステーション第23空間作戦中隊の所在地でもある。EWRは，夏延山航空駅に設置された北米防空指揮センターにミサイル警告や空間監視情報を報告する多くのグローバルセンサの1つである
•米海兵隊の二次返済(SECREPS)。私たちは、海兵隊の地上設備SECREP物品の再製造、大修理または修理、および/または解体および評価を世界的に指定された政府場所で提供しています。
•運輸安全管理局は荷物安全検査設備配備サービス(CB-SEDS)を検査する。全国連邦化空港のCB-SEDの設置、現場協調、監督支援を提供しています。
•アラバマ州モンゴメリーにあるマクスウェル空軍基地作戦支援。我々は空軍大学のキー施設を運営·維持しており、空軍戦争学院のような全方位的な空軍教育、試験飛行前から最高レベルまでの専門軍事教育を提供している。
•ヨーロッパを運営し、維持し、供給する。我々は、米国陸軍欧州司令部、米国欧州司令部、米国アフリカ司令部行動区域内のG-6第2信号旅団任務にIT支援とサービスを提供する。
•空軍グローバル打撃指揮部(AFGSC)。この契約は米国空軍のヘリコプター機隊にメンテナンスを提供し、大陸間弾道ミサイルと爆撃機を含むAFGSCの任務と武器に支持と安全を提供する。
競争
私たちの競争相手は私たちが提供するサービスにかかっている。我々の航空宇宙ソリューションにおける主な競争相手は，Amentum，IAP Worldwide Services，AAR，M-1 Support Services，Jacobs Technology，Marvin Engineering，Leidos Holdingsの部門，ノスロップ·グルマンサービス部門，Akima物流サービスなどである.我々の先進技術分野における主要な競争相手はLeidos Holdings，Inc.，科学応用国際会社(SAIC)，ペラトンと汎用動力(GD)技術部門の部門を含む。私たちのグローバル使命訓練と持続可能な開発サービスで、私たちはAmentum、Leidos、SAIC、GD、そしてKBR、Valiant統合サービス、Pulau会社とロッキード·マーティン社、ロータリーと使命システム部門のような多くの同じ競争相手を見た。私たちのすべてのサービス能力は海外市場での競争相手は通常少なく、しかもそれらは地域によって違います.
米国政府はすでに、小企業や代表不足の少数族請負業者を保護するための政策を実施している。時々、アメリカ政府のアメリカでのいくつかの仕事はアラスカ本土会社を含む小企業に限られています。私たちはこのような小企業と一緒に精選された機会の下請けとして参加した。また，他の主請負者や下請け業者との連携関係に依存して大規模な調達を行うことや，サービスの組合せが契約を獲得して履行する機会を助けると考えられる.我々の競争相手は、顧客のニーズを満たす能力を向上させるために、彼らの間または第三者との間でチーム関係または他の関係を強化または確立する可能性がある
V 2 Xが従事する仕事に対する競争入札は、類似の規模および範囲の契約を実行する技術資格および会社経験に基づいており、価格に非常に敏感である可能性がある。契約ごとに最も価格の低い入札者を選択することで得られるわけではないが，クライアントは彼らの予算配分に基づくコストに敏感である.調達期間は長く(一般的には12~24ヶ月)、契約は通常複数年契約であり、初期期間は1年以下であり、残りの契約期間は毎年1年(またはそれ以下)の選択期間である
いくつかのアメリカ政府の顧客は何度もIDIQ契約を付与することに対する強い選好を示した。これらの契約は、請負者のグループに報酬を提供し、その後、パフォーマンス中に各IDIQでのタスク注文によってプール内で単一のプロジェクトを競合する。IDIQ契約の履行期間は従来の3年から10年の業績周期に従っている。IDIQを管理する契約は通常数十億ドルの上限価値を持つ
我々は、高度な競争力のある価格設定を促進し、内部業務発展モデルを使用して収入コストを管理し、将来の入札の機会を捕捉するためにコストを密接に監視する
季節性
私たちは私たちの業務のどんな実質的な部分も季節的だとは思わない。しかしながら、様々な要因は、付与された時間、製品送達、顧客の製品およびサービスに対する受け入れの程度、契約の段階的持続時間、契約完了状況、世界イベント、および顧客資金の利用可能性を含む、異なる会計中の私たちの収入分配に影響を与える可能性がある。天気と自然現象はまた私たちのサービス表現に一時的に影響を及ぼすだろう
米国政府の財政年度は毎年9月30日に終了する。米国政府機関は、財政年度終了前の時間枠内で追加任務を付与したり、他の契約行動を達成したりして、財政年度未支出資金の損失を回避する可能性があり、これは私たちの第3四半期に有利な影響を与える可能性がある
環境を規制する
私たちがサービスするアメリカ政府市場は厳格に規制されている。米国の機関や実体と協力する際には、契約の締結、管理、履行に関する法律と法規を遵守しなければならない。他にもこれらの法律には
•契約管理、会計、および内部制御システムを管理する政府基準の遵守を要求する
•許可および許可されないコストを定義し、様々な柔軟な価格設定の米国政府契約に従って補償を受ける権利を他の方法で管理する
•特定の契約交渉に関連するコストおよび定価データの認証および開示を要求する
•このような仕事に関連する組織的利益の衝突が存在する場合、これらの衝突は適切に緩和されないことが要求される
•国家セキュリティ目的に秘密にされた情報の使用および伝播、ならびに特定の製品および技術データの輸出を制限する
米国政府の契約は一般的に“連邦調達条例”(FAR)、FARを実施または補充する機関の特定の法規、その他の適用法律と法規の制約を受けている。FARは米国政府が商品やサービスを調達する政策、手続き、要求を規定している。これらの法規は広範な要求を規定し、その中の多くは政府契約特有のものであり、調達、輸出入、安全、契約定価とコスト、許容コスト、契約履行、契約終了と調整、監査、およびITシステムの安全とプライバシー制御に関する様々な規則を含む。また、政府請負業者として、国防契約監査局(DCAA)や国防契約管理庁(DCMA)など、米国政府機関の定例監査·調査を受けている。これらの機関は、私たちの業績、コスト構造、発生したコスト、長期価格決定率、および私たちの契約に適用される法律、法規、標準の遵守状況を審査します。DCAAはまた、私たちの会計、調達、政府財産、試算、および関連する政府業務システムを含む、私たちの内部制御システムおよび政策の十分性と遵守状況を検討します
米国政府はその調達慣行を随時修正したり、新たなまたは改正された契約規則や条例を採用したりすることができる。これらの複雑な法律と法規を遵守することを確保するのを助けるために、私たちのすべての従業員はそれぞれのポストに関する道徳的および他のコンプライアンス訓練を完了しなければならない
我々は“国際武器貿易条例”“輸出管理条例”“反海外腐敗法”“虚偽申告法”を含む米国政府の他の法律、法規、政策に支配されている。海外で働く時、私たちは適用されるアメリカの法律と法規を遵守しなければならないだけでなく、外国政府の法律、法規と調達政策とやり方を守らなければならない。これらの法律、法規と調達政策とやり方はアメリカの法律とは異なる可能性があり、輸出入コントロール、外国税収の考慮、データプライバシー、外国労働者と環境法、反腐敗に関する法規を含むかもしれない
契約書
米国政府のプロジェクトは、通常、個別の契約を主請負者に付与することによって実施され、主請負者は1つまたは複数の下請け業者を利用する可能性がある。わが社は通常長期契約の主請負者であり、これらの契約の期限は通常3年から10年の間である。2022年、2021年、2020年12月31日までの3年間、私たちは契約の主請負業者で、それぞれ私たちの収入の93%、93%、95%を占めています。他の契約では、私たちは下請けとして主請負業者と協力する。米国議会は通常、1つの計画がいくつかの財政年度にまたがる可能性があるにもかかわらず、財政年度に基づいて資金を支出する。そのため、プロジェクトは当初は一部の資金しかないことが多く、米国議会がさらなる支出を承認した場合にのみ、追加資金の提供を約束した。契約が満了する前に、顧客が契約によって提供される他のタイプのサービスを必要とする場合、それは通常、競争的な再入札または再競争プロセスを開始する。1つのスキームの下の契約および下請け契約は、そのようなスキームの支出が得られない場合、またはそれらが変化した場合、通常、便利または調整のために終了することができる。米国政府は、価格を含む範囲またはその他の変化を増加または減少させるために、契約を公平に調整することを要求されており、米国政府によって指示されている
一般的に、私たちの契約の販売価格要素はコストプラス、コスト補償、時間と材料あるいは固定価格です。私たちは通常1つの契約にコスト加算、コスト返済可能、固定価格契約の要素を含んでいます
コストプラス契約では、発生を許可するコストプラス利益が得られ、利益は固定されていてもよく、可変であってもよく、具体的には契約の費用スケジュールに依存して、顧客が予め決定した資金レベルまで達することができる。コスト加算契約については、予想外のコスト超過のリスクは負いません。予め定められた資金額を超えるコストは発生しないことを前提としています。私たちのほとんどの費用付加契約には固定価格要素も含まれています。報酬と奨励費用条項を持つコストプラス契約は私たちの主な可変契約費用の手配です。奨励費用は，契約に規定されている実績基準の実績に基づいて徴収する費用を規定している。報酬費用は、総許容コストと目標コストとの関係に基づいて決定される費用である
私たちの契約の多くでは、返済可能なコストの要素がその計画に必要な消耗性材料を捕獲している。一般的に、このような費用は費用を負担しない。
時間と材料契約では，固定時間料率で人件費を精算し，一般に許容される材料，コスト，コストで計算した費用を別々に精算する。このようなタイプの契約に対して、私たちが負担するリスクは、私たちの人工コストと分配可能な間接費用が契約に規定されている固定時間料金よりも大きいということです
固定価格契約は通常、コストプラス契約よりもリスクレベルが高いため、より高い利益率潜在力を提供する。固定価格契約では、所定の契約価格で契約作業説明書を履行することに同意します。固定価格契約は通常、実際の契約総コストが推定契約コストより低い場合に利益を保留することを可能にしますが、増加したり、意外なコストが私たちの利益を減少させたり、契約で損失を被るリスクをもたらす可能性があります。契約規定の全体的な作業範囲は変わらない可能性があるが、経験の蓄積、効率の向上やコストの増加に伴い、利益が調整される可能性がある。
本報告に記載されている間、各契約タイプによって生成される総収入のパーセンテージは以下のとおりである
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| | 十二月三十一日までの年度 |
| 契約タイプ | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| コスト加算と精算可能コスト | | 56 | % | | 71 | % | | 68 | % |
| 固定価格 | | 40 | % | | 25 | % | | 29 | % |
| 時間と材料 | | 4 | % | | 4 | % | | 3 | % |
| 総収入 | | 100 | % | | 100 | % | | 100 | % |
| |
たまっている
私たちの滞っている仕事についての議論は、ご参照ください経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析−本年度報告表に記載されている10−K第II部第7項.
環境、健康、安全
私たちは連邦、州、地方、外国の環境保護法律と法規を遵守し、危険物質の管理と処分、汚染された場所の整理、私たちの従業員、請負業者、訪問者のための安全と健康を維持する職場の法律と法規を含む。環境，健康，安全法律法規は変化する可能性があり，その性質は本質的に予測不可能であり，潜在的に変化する時間も不確実である。環境、健康、安全要求は私たちのすべての運営に影響を与え、私たちは、適用される環境、健康および安全法律法規の適合性、および顧客の期待を満たすために、公認された環境および安全管理基準と一致する包括的な計画を構築した
人的資本管理
私たちは私たちの職員たちが私たちの最も重要な資源の中の一つであり、私たちの持続的な成功に必須的だと信じている。2022年12月31日には，主に合併により2021年12月31日より7，300人の従業員が増加した約15，400人の常勤従業員を雇用した。約6，500人の下請け労働者を使って前年からです。2022年12月31日までに伊利35%の私たちの従業員は労働者と54の集団交渉協定を締結しました労働組合それは.正常な業務過程で、いくつかの集団交渉協定はある年に再交渉されるだろう。2023年に再交渉が必要ないかなる契約(単独または全体)も、私たちの業務に大きなリスクとはならないと予想しています。私たちは従業員たちと労働組合代表者との関係が肯定的だと信じている。
私たちは引き続き才能と経験のある人員を誘致と維持する方面で重大な投資を行い、私たちの運営を管理と支持し、私たちの管理チームは定期的に組織各級の従業員の流出率を審査し、従業員を理解し、維持する障害を理解し、解決することを助ける
V 2 Xは定期的に年間従業員敬業度調査を行っている。これらの調査の結果は匿名であり，V 2 X従業員や管理職と共有されている.また，調査結果を採点して基準とする
未来の調査の結果はこれに基づいて評価されるだろう。2022年、V 2 Xは第三者プラットフォームを用いた構造化調査を通じて、私たちが最近合併したより規模の大きいグローバル従業員チームを採用し、道徳、多様性、公平、包摂性(DE&I)に対する懸念と期待をよりよく知ることができる。2022年従業員の敬業度調査に対する応答により、V 2 X従業員は一般的に会社文化は包容性があると考えており、非常に良い職場であり、マネージャーの行為はV 2 X行為準則に符合する。
就職福祉
私たちは従業員に競争力のある報酬を支払い、会社が支払う一連の福祉を提供し、これらの福祉は私たちの業界の他の会社に比べて競争力があると考えています。私たちの雇用福祉計画には包括的な福祉プログラムが含まれています。例えば、
•柔軟な仕事の選択
•従業員を選抜する授業料精算計画を含む教育福祉
•健康計画
•有給育児休暇プログラム
•従業員支援計画
•退職貯蓄計画。
多様性公平性包括性
V 2 XのDE&Iコンセプトは、従業員、請負業者、および他の国/地域(OCN)人員を含む多様な従業員チームを募集、保留、発展させることを要求している。2022年、V 2 Xは国際安定行動協会2023~2024年度の女性、平和と安全計画の認証を更新した。DE&I実行委員会は中東とヨーロッパで150人以上のV 2 X女性指導者を招待し、1日間の職業と個人発展ネットワーク活動に参加した。イベントのハイライトには女性リーダーの話も含まれており、彼女たちは毎日V 2 Xの成功に貢献している。
私たちのDE&I実行委員会は、会社のCEOと、私たちの従業員資源グループ(ERG)を後援する他の上級指導者からなり、私たちのDE&I戦略と理念を監督し、私たちの業務実践に照らして担当しています。私たちの5つのERGは：誇りの同盟国、異なる能力、有色人種、V 2 X、V 2 X退役軍人の女性です。
2022年、私たちの5つのERGは、認識、尊重、包容を促進するために、3つの重点分野の目標を制定した
•ビジネスの発展と外展
•従業員の尊敬度、留任、専門的な発展；
•求人をする。
毎年，ERGはこれらの目標に基づいて彼らのパフォーマンスを評価し，DE&I実行委員会に報告し，後者は少なくとも年に1回我々の取締役会に報告する.
私たちは退役軍人と退役軍人の配偶者のリード的な雇用主であり、42%以上のアメリカ人従業員が自発的に軍事的背景があることを報告しているが、近年、私たちは何度も退役軍人組織に軍事友好型雇用主として認められ、最近国家障害者組織にリードされた障害雇用主、軍事友好会社から10大多様性サプライヤーと10大軍人配偶者に評価され、“軍事時報”によって最適な退役軍人雇用主に選ばれた。
2022年、会社は初のDE&I年間報告書を発表した。この報告書は、ビジネス分野全体における会社の多元化戦略、実践、政策、計画を共有し、2021年の米国人従業員人口統計データを含む。
学習と発展
私たちは従業員に学習と発展の機会を提供し、彼らのV 2 Xでの成功したキャリアを支援します。私たちのオンラインV 2 X大学は、リーダーシップ/管理や情報技術スキルなどのテーマや、国防請負業者に必要な標準コンプライアンスコースを含む2，000件以上の仮想コースを従業員に提供しています。私たちは、知識を提供することで、キャリア初期の従業員の組織内での昇進に必要なスキルの発展を支援し、次世代リーダーの人材を識別·開発することに取り組んでいます。私たちはまた、私たちの担当者に最新のベストプラクティスを理解させ、彼らが従業員の成功に集中することを確実にするための訓練計画を提供します。また、研修や指導コースに参加することを選択した従業員に追加の発展機会を提供しています。
人材育成とリーダーシップ確保のルートが会社の優先順位だ。そのため、会社は健全な人材と後継計画プログラムを持ち、私たちの重要なポスト人材ルートの発展を支援するための専門的な計画を立てた。私たちは後継計画と私たちの新興人材の個人発展計画を定期的に検討する。これらの会議の重点は、潜在力の高い人材、多様な人材、そして私たちの最も重要な役割の後継である
そして、私たちの副総裁と首席成長と顧客サービス官、首席人的資源官、上級副総裁が指導します。
私たちは定期的に高度なリーダーシップ開発活動を開催し、リーダーシップと管理スキルを育成し続けています。2022年11月、我々はLead Into 2023会議を開催し、2つの伝統会社の指導者を集め、V 2 Xの未来について協力を展開した。
健康と安全
私たちの健康と安全管理システムは国際標準化組織45001標準に適合し、以下の要素を含む
•設ける年間計画レベルの目標と目的
•関連する法律と顧客の具体的な要求を監視する
•従業員と請負業者に健康と安全に関する規定の訓練を提供します
•会社全体の環境、健康、安全リスクを評価する
•人を引きつける従業員と一緒に健康と安全リスクと機会を識別し；
•内部監査を行い、従業員の健康と安全(EHS)計画、法律とその他の要求及び最適実践のコンプライアンスを評価する
私たちは記録可能な総事故率や日数制限や移行率および予想頻度率を逃す危険性がある。私たちは2021年にこのような指標の年間報告書を開始した。私たちの強力なEHS計画はすべての従業員と下請け業者に安全で健康な職場を提供する
新冠肺炎疫病に対応するため、著者らは政府機関、衛生当局と顧客の要求に従って公衆衛生と安全協定を実施した。私たちは引き続きスタッフを教育し、地方一級に伝染病対応計画をどのように配置するかを理解してもらった。2022年第3四半期、著者らは著者らの疫病対応行動、新冠肺炎疫病の最初の2年間の経験教訓及び職場標準と法規の変化に対して審査を行い、そして著者らの伝染病の予防と対応行動の流れを更新することに努力している
道徳とコンプライアンス
すべての従業員は、適切な行動のための基準を設定し、任意のタイプの不法差別、非道徳的行為、および受け入れられない行為を予防、識別、報告、制止するために必要な年間訓練を含むV 2 X行動基準(COC)を遵守しなければならない。V 2 X行動基準および“基準”に含まれる商業行為および道徳基準は、V 2 Xのすべての従業員、上級管理者、および取締役に適用される。V 2 Xは各従業員が毎年行動基準訓練を完了することを要求する。我々のCOCは2022年に合併後の統合エンティティに対して更新した.私たちはまた2022年に私たちの最初の年度企業コンプライアンス道徳週間計画を賛助し、この計画はすべてのV 2 X従業員に開放し、私たちの核心価値観を強調し、従業員に私たちの“歯に衣着せない”文化を理解することを教育し、リーダーに従業員の懸念を解決する最適な実践資源を提供することで企業道徳に注目することを目的としている
人身売買撲滅(CTIP)とOCNの遵守
V 2 Xは，その全世界請負活動に関連する児童労働者，人身売買，現代奴隷制のリスクを認識し，国際的に公認されている人権条項，FAR CTIPに基づいて制定された人身売買や現代奴隷制の禁止規定およびその業務を展開する国の法律や法規の遵守に取り組んでいる。この約束は私たちのCOCと供給者行動基準に書かれた
V 2 Xは、CTIPおよび契約中の他の条項に準拠しているかどうかを確認するために、その下請け業者を監視する。また、V 2 Xは各プロジェクト地点で積極的なCTIP意識活動を維持しており、私たちの人権保護を強化し、すべての従業員が報復を心配することなく、自信を持って疑わしい違反を通報できるようにしている。V 2 XはCTIP違反を迅速に調査報告または疑い、確認された場合は、直ちに我々の総法律顧問、首席法務官兼秘書上級副総裁、および適切な米国政府およびプロジェクト当局に報告する。
V 2 Xは、確認されたCTIP違反に対して下請け業者または従業員に是正措置(CA)を要求する。CTIP違反が必要な場合、承認されたCAを迅速に実行または遵守できない下請け業者または従業員は、契約から除去される。V 2 Xは定期的に従業員の住宅や交通を監査·検査し、私たちの下請け業者によって雇用された従業員を取材し、雇用契約と関連文書を審査し、私たちの下請け業者がFAR 52.222-50および原産国と主催国の労働法に適合しているかどうかをさらに検証する。
私たちの執行官に関する情報は
次の表には、2023年1月31日現在の当社幹部に関するいくつかの情報が記載されており、5年間の雇用履歴と上場企業で担当している取締役のいずれかを含めています
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| 名前.名前 | | 年ごろ | | 現在の見出し | | 業務体験 |
| チャールズ·L·プロー | | 63 | | 社長と取締役最高経営責任者(CEO) | | Prowさんは、2016年12月から当社のCEO兼CEOを務めています。Prowさんは、IBM、プワヨンズ、Coopers&Lybrandを含む30年以上の情報技術と連邦サービスの経験を持っていますリーダーシップを担当しています。彼のキャリアの中で、彼は大型のグローバル政府サービス組織を管理し、国防総省や他の政府顧客に解決策を提供した。Prowさんは、IBM Corporationにおいて、(I)2014~2015年の間、IBMの技術·サービス能力に関連するグローバル政府産業総経理、IBMの90億ドルを超えるグローバル収入担当、(Ii)2012~2013年、グローバル·ビジネス·サービス·ゼネラル·マネージャー、IBMの40億ドルを超える北米コンサルティング·サービス部門の戦略、損益、運営を担当し、(Iii)2007~2012年、グローバル·ビジネス·サービス·マネージャー、IBMの24億ドルを超える米国の公的部門業務部門の戦略、損益、運営責任を担当しています。彼は現在、専門サービス委員会、ミズーリ州セントルイスキリスト教兄弟高校、国際研究·交流委員会の取締役会のメンバーだ。 |
| スーザン·D·リンチ | | 61 | | 上級副総裁と最高財務官(CFO) | | リンチさんは2019年8月から上級副総裁兼首席財務官を務めている。2016年4月から2019年8月まで、リンチさんはSungard Availability Services Capital Inc.の首席財務官兼執行副総裁を務めた。Sungard Availability Services Capital Inc.は、プライベートエクイティ投資によるグローバル企業であり、クラウド、災害復旧、ホスト、共有ホスト、およびホストITサービスを提供している。2007年から2015年まで、リンチさんは日立Vantara(前身は日立データシステム)の執行副総裁兼首席財務官を務め、同社は日立株式会社傘下の40億ドル以上の部門であり、全世界のデータ保存インフラ解決方案、ソフトウェアと専門サービスの提供者である。2005年から2007年まで、リンチさんは雷神技術サービス会社の副総裁兼首席財務官を務め、同社は雷神会社の20億ドルの部門である。1984年から2005年まで、リンチさんはホネウェル国際会社で複数の財務指導職を務めていた。彼女のホーネウェルでの最後のポストはアシスタント会社のディレクターだった。リンチさんは一時的にホネウェル国際会社を離れ、1993年から1994年までGeonex Corporationの首席財務官を務めた。スーザンは公認会計士です。2021年11月、リンチさんはナスダック社(Allegro MicroSystems)取締役会のメンバーに選出され、現在監査委員会のメンバーを務めている。 |
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| ウィリアム·W·ビルド | | 63 | | 上級副社長航空宇宙ソリューション会社は | | ビルドは2023年1月以来、航空宇宙ソリューション会社の上級副社長を務めてきた。ビルドさんは2020年から2023年1月までVertexの運営および戦略担当者を務め、成長、戦略、運用効率を担当しています。これまで、2016~2019年にAlciant専門サービス会社の首席コンサルタントと東家を務め、航空宇宙や国防顧客に運営、戦略、新業務開発サービスを提供してきた。2013年から2016年にかけて、GKN航空宇宙会社の副社長兼社長を務め、ボーイング社、ホンダ航空機会社、ホネウェル航空宇宙会社のための飛行キー部品と総成の工場を担当した。GKN航空宇宙会社に入社する前、DRS Technologies C 3と航空グループで4年間運営をリードしていた。これまでビルドさんは、L-3頂点航空宇宙会社で運営副社長を務めていた。L-3頂点航空宇宙会社に入社する前、L-3通信統合システム会社で連邦プロジェクト上級取締役を含む複数のポストを務めていた。ビーダーの早期のキャリアは米海軍現役20年を含み、各種情報、監視、偵察、特殊任務機組織で職務を務めている。ビルドはクウェートの砂漠嵐行動とバルカン衝突中にボスニアの飛行任務で空中メダルを獲得した。ビーダーさんは、ニューハンプシャー大学の学士号とベイラー大学のMBA号を取得しました。ロンドン帝国工科大学クリエイティブリーダーシップセンター教授の役員リーダーシップコースも卒業した。 |
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| ケビン·T·ボイル | | 53 | | 上級副総裁、首席法務官、総法律顧問兼会社秘書 | | ボイルさんは、2018年10月から上級副総裁の最高法務官、総法律顧問兼会社秘書を務めています。V 2 Xに加入する前に、2017年3月から2018年6月までの間に文系ホールディングスの総法律顧問兼秘書上級副総裁を務め、米国政府や情報界に情報解決策、ネットワークセキュリティ、工学、分析を提供している。彼の率いるVencoreは、戦略的取引の流れを完了し、その結果、Vencoreは他の2社と合併し、Perspecta，Inc.を設立しました。Boyleさんは、2014年1月から2016年1月までの間に、Alion技術会社の総法律顧問兼秘書の上級副社長を務めていました。これは、連邦および国際顧客にサービスを提供するグローバルなエンジニアリングおよび技術ソリューション会社です。彼のキャリアの初期には、MCR、LLC、Vangent、Inc.，General Dynamic Information Technology、Anteon International Corporation、InterWorld Corporationなど、公共およびプライベート技術サービスおよび製品会社で高級管理職を務めていた。ボイルさんは現在、狼トラップ財団の取締役会に勤めている。 |
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| スーザン·L·ディゲル | | 54 | | 上級副社長と首席成長と顧客サービス官 | | ディゲルさんは2023年1月以来、上級副総裁と首席成長と顧客サービス官を務めてきた。2017年5月から2023年1月まで、ディゲル氏は上級副総裁兼首席増長官を務めた。彼女は会社のトップラインとベースラインの有機的で無機的な成長を担当している。2015年から2017年まで、ディゲルさんは副総裁兼集成主管を務め、IBM Corporationワトソン健康業務部門設立時の買収を担当した。2013年から2015年まで、ダイゲルさんはIBMアメリカ連邦と政府工業販売と流通戦略副総裁を務め、ブランドとクロス販売機会を推進し、市場浸透率を増加させ、IBMの基礎業務を拡大した。2011年から2012年にかけて、ディゲルさんはグローバル公共部門販売·流通戦略·計画部長を務めた。IBMの間、彼女は連邦政府の範囲内の調達契約センターを設立して管理した。 |
| Corinne L.Minton-セット | | 50 | | 上級副社長、先進技術 | | Minton-Packageさんは2023年1月から先進技術部の高級副総裁を務めてきた。2021年1月から2023年1月まで、ミントン·パーカーはシステム·技術部門の上級副総裁を務めている。2020年10月から2021年1月まで、Minton-Packageさんは運営技術と企業部の高級副総裁を務めた。彼女はV 2 Xの技術業務部門をリードし、軍事顧客のアプリケーション、ネットワーク、ネットワークを中心に成長している。この製品の組み合わせはまた、課金、スクリーニング、識別管理、およびセキュリティを含む、再使用可能なセンサ駆動の解決策を構築する責任がある。2018年から2020年まで、Minton-Packageさんは運営技術副総裁を務め、工事、周辺安全と侵入検出、およびモノのインターネットセンサ機能製品の組み合わせのプロジェクトの実行と増加を担当し、そのほかに解決策と連合を担当している。2017年から2018年にかけて、彼女はソリューションと連盟副総裁を務め、パートナー関係の構築を担当し、私たちの融合インフラ戦略を支援している。V 2 Xに加入する前にMinton−PackageさんはIBM Global Business Servicesで20年以上様々な職を務めてきたが，最近では2014年から2017年にかけてビジネス医療業務のパートナーを務めている。 |
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| ケネス·W·シュレッブス | | 60 | | 上級副社長、グローバル使命訓練と支援 | | Shrevesさんは、2022年7月以来、グローバル·トレーニングと持続可能な開発使節団の上級副社長を務めてきました。このポジションでは、Shrevesさんは、基地運営、後方勤務、結果的なトレーニング、および国家安全保障プログラムの業務を担当します。2021年11月から2022年7月まで、高級副社長であり、有機的に成長し、エネルギー付与とサプライチェーンを運営している。これまで、Shrevesさんは事業開発/捕獲副社長であり、そこで彼は会社の有機的成長戦略の確立と実行に取り組んでいました。彼は2017年10月にSOSIからV 2 Xに加盟し、そこで業務発展部副総裁を務めた。SOSIに入社する前は、デイイン国際会社で働き、国家安全·業務発展分野で複数のリーダー職を務めていた。彼のビジネス人生の前に、ケンはアメリカ陸軍で後方勤務士官を務め、28年後に退職し、旅団司令部で各級指揮官を務め、最終的にワシントンD.C.国家戦争学院の陸軍主席を務めた。Shrevesさんは、フロリダ大学で工商管理金融の学士号を取得し、ミシガン大学で行政管理修士号を取得し、ワシントンD.C.マクナイルバーグ国立戦争研究所で国家安全保障研究の修士号を取得しました。 |
| マイケル·J·スミス | | 42 | | 財務·企業発展と投資家関係部総裁副主管 | | スミスさんは2014年以来、会社の財務、企業発展、投資家の関係を担当する副社長を務めてきた。2014年にV 2 Xに加入する前、銀線グループの共同創業者兼管理役員で、2012年から2014年にかけて航空宇宙と国防、情報、政府サービス、国土安全、連邦民間市場に集中した戦略コンサルティング·コンサルティングサービス会社である。Smithさんは、Silverlineの在任中、顧客にM&Aに関する提案と提案を提供し、市場研究、評価、会社の位置付け、評価研究、および競争情報を顧客に提供する責任があります。また、株式購入、買収、資産剥離など、顧客の投資意思決定の策定と実行を支援した。Smithさんは、Silverline Groupの共同創設に先立って、航空宇宙と国防、連邦政府の情報技術サービス、国防技術部門を担当するLazard Capital Marketsの高級株式研究アシスタントです。彼はBB&T Capital Marketsで5年間働き、国防と政府サービスを担当し、Raymond James&Associatesで7年間働き、高級株研究連絡員を含む様々な職務を担当した。スミスはCFA特許所持者で、南フロリダ大学で金融を専攻し、経済学を専攻し、学士号を取得した。 |
| リチャード·メンドーサ | | 58 | | 上級副総裁と首席人民官 | | メンドーザは2022年7月以来、上級副総裁兼首席人事官を務めてきた。メンドーザさんは2016年から2022年7月まで、2017年以降の上級者リーダーを務め、人的資源、セキュリティ、通信、給与、労使関係、戦術執行および戦略的指導を様々な分野で学び、発展させてきたVertexで複数のポストを担当しています。2016年から2017年にかけて、メンドーザさんは、マンパワービジネスパートナー、従業員関係、人材管理、コンプライアンス機能を含む“人事異動”を担当する取締役社長を頂点に据えました。2016年にVertexに加入する前に、メンドーザさんは、飛行機設計、システム統合、飛行科学プロジェクト、重大な構造修正に関する専門知識を持った1700人の従業員の部門で、L 3テクノロジー·プラットフォーム統合の部門で複数のポストを担当しました。彼は2004年にL 3技術プラットフォーム集積に加入し、人材募集主管と人力資源業務パートナーを務め、その後人力資源部の高級マネージャーとなった。これまで、彼は1982-2003年の間にアメリカ空軍に従軍し、最前線空管レーダー行動と空軍募集所で指導職を務めた。彼は人的資源認証機関が発行する高度専門人材(SPHR)認証を持っている。
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利用可能な情報
私たちの主な執行事務所はバージニア州マクライアンジョーンズ支路7901号にあります。郵便番号：22102です私たちの電話番号はs (571) 481-2000 私たちのサイトに追加してRESSはwww.goV 2 X.comです。米国証券取引委員会(米国証券取引委員会)に電子的に提出された後、私たちの年間報告書Form 10-K、Form 10-Q四半期報告、Form 8-K現在の報告、およびこれらの報告の任意の修正は、合理的で実行可能な範囲内でできるだけ早く私たちのサイトで調べることができます。本10−Kテーブルでは、米国証券取引委員会に提出された他の文書の一部情報を参照して組み込む。当サイトで提供されている情報は本報告の一部ではないため、本報告が他の場所で特にこのような情報に言及されない限り、本報告には参考として本報告に組み込まれていない。我々が米国証券取引委員会に提出した報告書は，米国証券取引委員会のサイトwww.sec.govでも見つけることができる.
第1 A項リスク要因
当社の企業及び業務を評価する際には、以下に説明するリスク及び不確定要因、及び当社の連結財務諸表及び関連説明、本年度報告第2部の“経営陣の財務状況及び経営成果の検討及び分析”を含む本年度報告書10-K表の他の場所に開示された情報、並びに米国証券取引委員会に提出された他の文書を慎重に考慮しなければならない以下に説明するリスクは、私たちの業務、政府法規、債務、財務状況および市場、ならびに私たちの証券に関するものである。また，t以下に説明するリスクと不確実性は、私たちが重大なリスクと不確実性として決定したものであるが、私たちが直面している唯一のリスクと不確実性ではない。私たちは現在知らないか、あるいは現在重要ではないと考えている他のリスクと不確実性もまた、私たちの業務、財務状況、あるいは経営業績に実質的な損害を与え、私たちの株価を下落させる可能性があります。
リスク要因の概要
私たちの業務に関わるリスク
•もし私たちが合格者を募集して維持することができない場合、あるいは私たちが十分な契約者レベルを維持できなければ、私たちの収益性や業績は影響を受ける可能性がある。
•私たちの労働力の大部分は労働組合によって代表されており、長時間労働を停止すれば、私たちの業務は損害を受けるかもしれない。
•私たちの市場内の競争は私たちの収入と市場シェアを減少させるかもしれない。
•私たちは新しい契約を獲得したり、既存の契約を再競争することができないかもしれませんが、これは私たちの業務や将来性に悪影響を及ぼすかもしれません。
•私たちの収益と利益率は私たちの契約の組み合わせ、私たちの業績、私たちのコストをコントロールする能力によって変化するかもしれません。
•固定価格契約はコスト節約から利益を得ることができますが、これらの契約もコスト超過のリスクを増加させています。
•私たちの収入の大部分はいくつかの大型契約から来ており、これらの契約の損失または実質的な減少は、私たちの運営結果とキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
•既存のアメリカ政府契約の終了、満期、または更新しないことは、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。
•米国政府の国防予算の不確実性、支出または予算優先事項の変化や契約付与の遅延は、私たちの将来の収入に重大な悪影響を与え、私たちの成長見通しを制限する可能性がある。
•自然災害、流行病、世界的な敵対行動、その他の危機による業務中断は、私たちの収益性や全体的な財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
•私たちの契約現場自体が危険な職場です。安全な職場と設備を維持できない場合、あるいは新冠肺炎が私たちの職場に与える影響に有効に対応できなければ、環境災害、従業員の死傷、収益力の低下、プロジェクト或いは顧客の流失及び訴訟に直面する可能性がある。
•私たちは国際的な場所で働いていますが、そこには高い安全リスクがあり、これは私たちの従業員や請負業者に被害を与え、巨額のコストを生む可能性があります。
•私たちは国際的な経営に関する法律と規制コンプライアンスのリスクに直面している。
•私たちは合弁企業を通じて一部の業務を展開して、私たちはいくつかのリスクと不確定要素に直面させて、その中の多くのリスクと不確定要素は私たちがコントロールできない。
•私たちの業務は入札抗議の不利な影響を受けるかもしれない。
•私たちはアメリカ政府に依存しており、私たちの名声やアメリカ政府との関係が損なわれれば、私たちの収入や成長の見通しは悪影響を受ける可能性がある。
•私たちの従業員、下請け、代理店、主請負業者、または業務パートナーの不適切な行為は、私たちの顧客を失う可能性があり、私たちの業務や名声に大きな悪影響を与え、新しい契約を得る能力に悪影響を及ぼす可能性があります。
•私たちの利益と利益率は下請け業者の表現にある程度依存する。
•我々は内部および外部情報技術システムに依存して業務を展開しており，これらのシステムの中断や故障は我々の業務や運営結果に悪影響を与える可能性がある.
•私たちは行動中に私たちの情報と通信システムに依存する。セキュリティホールと他の中断は私たちの業務と運営結果に悪影響を及ぼすかもしれない。
•私たちは特定のデータプライバシー規制の制約を受けていて、私たちがこれらの要求を守らなければ、これらの法規は私たちを特定のリスクに直面させるだろう。
•私たちは合併の期待収益とコスト節約を意識していないかもしれませんが、両社を統合することは予想よりも難しく、より高価で、あるいは時間がかかるかもしれません。
•私たちは多くの危険と不確実性に関連した買収と他の投資を行うかもしれない。
•私たちは多くのプロジェクトで見積もりを使用していますが、見通しの変化は私たちの将来の財務業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
•私たちは、現在または未来に私たちが参加する多雇用主年金計画に関連する任意の資金不足の福祉義務を履行するために、追加の資金を提供することを要求されるかもしれない。
•私たちの保険は私たちをクレームや損失から保護するのに十分ではないかもしれない。
•利害関係者の環境、社会、ガバナンス実践に対する認識と関心は急速に変化しており、これは私たちの業務に影響を与える可能性がある。
政府法規や法律に関連するリスク
•環境、健康、安全問題は、私たちの業務、財務状況、または運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
•アメリカ政府の請負業者として、私たちは多くの調達法律と法規の制約を受けて、法規の変化や私たちがこれらの法規を遵守できなかったことは私たちに不利な影響を与えるかもしれません。
•私たちの業務はアメリカ政府の監査、審査、コスト調整、調査を受けており、これらの問題が私たちに不利であれば、私たちの収益性、現金状況、あるいは成長見通しに悪影響を及ぼす可能性がある。
•国防総省はその業務慣行を修正し続け、これはその全体調達プロセスに実質的な影響を与え、私たちの現在の計画と潜在的な新しい奨励に悪影響を及ぼす可能性がある。
•私たちの業務は、必要な施設安全許可と個人安全許可の取得と維持に依存しています。
•もし私たちが私たちの知的財産権を十分に保護できなければ、私たちの業務は否定的な影響を受けるかもしれない。
債務、財務状況、市場に関連するリスク
•合併と関連して、私たちが負担する債務はV 2 X前の債務よりもはるかに多い。私たちの負債レベルと私たちの債務返済または返済能力は、私たちの業務、財務状況、経営業績、キャッシュフロー、流動性に悪影響を及ぼす可能性があります。
•私たちの変動金利負債は私たちを金利リスクに直面させる可能性があり、これは私たちの債務コストを大幅に増加させるかもしれない。
•私たちの債務協定にはいくつかの契約が含まれていて、私たちはこれらの契約を守らなければなりません。そうでなければ、契約違反のリスクがあり、あるいは私たちと私たちのいくつかの子会社に制限を加えて、これは私たちの業務を経営する能力に影響を与えるかもしれません。
•世界経済と資本市場の状況変化の影響は、流動性を維持したり、資本を獲得する能力に深刻な影響を与える可能性がある。
•私たちは滞貨に反映されたすべての金額を収入として達成できないかもしれないが、これは私たちの未来の収入と成長に悪影響を及ぼすかもしれない。
•営業権は私たちの資産の大きな部分を占めており、これらの資産のいかなる減値も私たちの経営業績にマイナスの影響を与える可能性があります。
私たちの証券に関するリスクは
•私たちはニューヨーク証券取引所(NYSE)規則が指す“制御された会社”の要求に適合しているため、私たちは資格があり、特定の会社の管理基準の免除に依存しようとしており、これらの基準は、その取締役会または取締役会委員会における独立取締役の存在を制限している。
•合併で私たちの普通株式を取得した私たちの重要株主が私たちの普通株が転売制限を受けなくなった後に彼らの普通株を売却すれば、私たちの普通株価格は大きな影響を受ける可能性があります。
•私たちの組織文書とインディアナ州法律の反買収条項は支配権の変更を延期または阻止する可能性があります。
私たちの業務に関わるリスク
もし私たちが合格者を募集して維持することができない場合、あるいは私たちが十分な契約者レベルを維持できなければ、私たちの収益性や業績は影響を受ける可能性がある。
私たちの業務の専門性のため、私たちの将来の業績と成長率は、私たちの人員と幹部の持続的なサービス、追加管理者の発展、そして私たちの運営のために新しい合格した技術、マーケティング、販売、管理者に高度に依存しています。人材募集競争は激しく、私たちは人材を誘致したり維持したりする上で成功しないかもしれない。近年、全業界の合格社員に対する市場競争は数年前よりも激しくなっている。私たちはまた業務全体でリーダーシップ開発と後継計画を管理しなければならない。肝心な従業員の流失に加え、新入社員を引き付けることができない,合格した従業員が従業員を十分に訓練したり、キーパーソンの採用を遅延させたりすることは、私たちの契約履行能力に深刻な影響を与え、私たちの業務、運営結果、財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
さらに、私たちの収益力は、私たちが完成した契約から新しい任務に移行する能力、新入社員を募集し、吸収する能力、海外で従業員を募集する能力、または外国人従業員を直ちに海外に配置する能力、自然減員と下請け労働力を管理する能力、訓練、業務発展、専門発展、その他の非有料活動に時間と資源を投入する能力を含む労働力の利用効率の影響を受けている。また、持続的な新冠肺炎疫病に関連する持続的なビザや他の旅行制限も、私たちが契約を正確に履行する能力に影響する可能性がある。以下のリスク要素を見て、“私たちは衛生流行病、流行病と類似した疫病、特に新冠肺炎に直面して、私たちの業務、財務状況、経営業績及び/或いはキャッシュフローに重大な不利な影響を与える様々なリスクに直面する可能性がある”
私たちの労働力の大部分は労働組合によって代表されており、長時間労働を停止すれば、私たちの業務は損害を受けるかもしれない。
2022年12月31日には私たちは5，400人の従業員が労働組合に加入し、従業員全体の約35%を占めている。労働組合と54の集団交渉協定を締結しましたアール労働組合です。私たちは私たちの労働組合関係がどれだけ安定しているのか予測できないし、財務状況に影響を与えることなく後続合意の交渉に成功できるかどうかも予測できない。しかも、労働組合の存在は労働力を管理する上で私たちの柔軟性を制限するかもしれない。私たちの労働組合の従業員の停止や停止応急計画の実施は、私たちが適時に顧客にサービスを提供する能力にマイナス影響を与える可能性があり、更に私たちの運営結果と財務状況にマイナスの影響を与える可能性があります。
私たちの市場内の競争は私たちの収入と市場シェアを減少させるかもしれない。
私たちの業務競争は激しく、私たちの競争相手はより知名度が高く、財力が強く、技術者がより多い大会社と、小企業を指定することで競争優位な会社です。私たちの業界では、会社はM&Aを通じて自分の競争地位を高めている。私たちの競争相手は、過去の契約経験、地理的位置、価格、および合格した専門家の利用可能性を含む、私たちが提供できる異なるまたはそれ以上の機能またはより良い契約条項を私たちの顧客に提供するかもしれません。さらに、我々の競争相手は、顧客ニーズを満たす能力を向上させるために、彼らの間または第三者との間でチーム関係または他の関係を強化または確立する可能性がある
政府契約で働く資格があっても、既存の政府政策は、代表的に不足している少数族請負業者のような小企業や他の指定されたカテゴリの企業を支援することを目的としているので、契約を得ることができない可能性がある。したがって、より大きなまたは新しい競争相手、競争相手間の連合、または小企業請負業者として指定された競争相手が出現する可能性があり、これは、我々の競争能力に悪影響を及ぼす可能性がある。もし私たちが現在または未来の競争相手との競争に成功できなければ、私たちは収入と市場シェアの低下を経験する可能性があり、これは私たちの財務状況、運営結果、あるいはキャッシュフローにマイナスの影響を与えるかもしれない。
私たちは新しい契約を獲得したり、既存の契約を再競争することができないかもしれませんが、これは私たちの業務や将来性に悪影響を及ぼすかもしれません。
私たちの収入の大部分は連邦政府との契約から来ています。これらの契約は通常厳格な競争入札過程によって授与されます。この競争入札過程はいくつかのリスクをもたらします
•私たちは、作業活動、成果の成果、スケジュールが明確でない、または入札が実際の仕事を完全に記述していないプロジェクトに入札する可能性があり、不正確な価格設定の仮定を招く可能性がある
•私たちは大量のコストを発生させ、多くの管理時間と労力をかけて入札と提案書を準備するかもしれない
•私たちはもし私たちが入札して他の私たちが求めるかもしれない契約を獲得しなければ、機会コストを失うということを認識するかもしれない。
もし私たちが特定の新しい契約を獲得できなければ、私たちは数年以内にその契約に基づいて購入したサービスを顧客に提供することを阻止されるかもしれない。
また、私たちは米国政府からの任意の追加契約付与の激しい競争と定価圧力に直面している。私たちの既存のいくつかの契約は元の履行期間が終わった時に再競争しなければならない。再編は競争相手が私たちから市場シェアを奪う機会を表しています。私たちの顧客はまた私たちからもっと安い条件と割引を得る機会があります。私たちは複数の報酬タスク注文の下で資格を獲得したり、資格を取得し続けたりする必要があるかもしれませんが、将来的にはタスク注文を獲得することがより難しいかもしれません。もし私たちが新しい契約を首尾一貫して獲得できなかったり、既存の契約を再競争することに成功したりすれば、私たちの業務と将来性は悪影響を受け、私たちの実際の結果は予想と大きく異なるかもしれない。
私たちの収益と利益率は私たちの契約の組み合わせ、私たちの業績、私たちのコストをコントロールする能力によって変化するかもしれません。
私たちは、コスト加算、償還可能コスト(費用非負担コストを含む)、固定価格を含む様々な種類の契約に基づいて収入を生成します。私たちの収益と収益力は大きく異なる可能性がありますが、これは、各タイプの契約から得られる収入割合の変化、提供されるサービスの性質、および業績目標の実現状況、ならびに最終的に料金を徴収する権利を決定する業績段階、特に報酬および報酬費用契約に基づいて決定される可能性があります。償還可能なコストの契約は通常、固定価格契約よりも収益性が低い。お客様に請求書を発行できない契約コストが発生した場合、私たちの収益性は不利な影響を受けます。新規契約開始期間中には、段階的に要求される初期支出の完了に成功するため、収益性も悪影響を受ける可能性がある。例えば，LOGCAP Vの段階的実施過程を継続する場合には，契約を履行するために一定の数の資本が必要であり，この資金は米国政府から回収される可能性もあり，そうでない可能性もある。様々な程度で、私たちのすべての契約タイプは、契約を履行するために必要なコストおよび資源を過小評価する可能性のあるリスクに関連している
また、お客様の期待や契約要件を満たしていない場合には、お客様からの費用やクレームの減少を招き、財務業績に影響を与える可能性があります。それぞれのタイプの契約の下で、コストを抑えることができなければ、私たちの経営業績は不利な影響を受ける可能性があります。特に契約価値が増加していることを顧客に証明できなければ。コスト超過や既存の計画を実行できなかったことは、既存の計画を維持し、将来の契約を獲得する能力にも悪影響を及ぼす可能性がある。
固定価格契約はコスト節約から利益を得ることができますが、これらの契約もコスト超過のリスクを増加させています.
多くの固定価格契約は長期契約であるため、新技術にも関連する可能性があり、技術困難、コスト変動、深刻なインフレ、サプライヤー問題とコスト超過などの予測不可能な事件は、契約価格が私たちにそれほど有利ではなく、甚だしきに至っては利益がない可能性がある。会社の固定価格契約からの収入は2022年12月31日までの年間総収入の約40%を占めています。固定価格契約について提案する際には，関連プロジェクトの完了に対するコストと時間の見積り，技術問題の仮定に大きく依存する.いずれの場合も、コストを正確に見積もることができない、または契約を履行するために必要なリソースを正確に見積もることができない、またはコストを効率的に管理および制御することができず、利益または損失の減少を招く可能性がある。もし私たちが発生したコストが契約の初期推定数や資金を超えた場合、私たちは通常、公平な調整(REA)を要求したり、契約官にクレームしたりすることで、これらのコストの補償を要求し、拒否すれば、軍事契約控訴委員会に控訴し、財務諸表で回収予定金額を仮定することができるかもしれないが、これらのコストの全額回収について交渉することができないかもしれない。さらに、これらの理由やクレームを追求するには、法的費用や支出を含む膨大な時間と追加費用が必要となる可能性があり、このような行動が最終的に成功する保証はない。
現在のインフレ速度と他の地政学的要因を考慮して、コスト上昇が私たちの現行と未来の政府契約に与える影響を監視している。今まで、私たちは業務全体に重要な固定価格契約コストのインフレによる広範な増加を経験していません。しかし、もし私たちのサプライチェーンと労働力コストが予想以上のインフレが発生し始めたら、私たちの利益率、特に私たちの固定価格契約からの利益率は不利な影響を受ける可能性があり、固定価格契約の利益率は私たちの契約の大きな部分を占めています。
私たちの収入の大部分はいくつかの大型契約から来ており、これらの契約の損失または実質的な減少は、私たちの運営結果とキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たち4つの最大契約の総収入は約9億ドルで、2022年12月31日までの年間収入の31.0%を占めている。2022年12月31日現在、私たちの最大の4つの契約は、LOGCAP V契約ツール下のクウェートとイラクの任務注文、クウェート基地運営と安全支援サービス(K-BOSS)契約、OMDAC-SWACA契約です。クウェート任務令は，以前は米国陸軍K−BOSS契約の一部であり，2023年8月28日まで実行されており，現在LOGCAP Vによる移行が行われており，我々が保持している。クウェート任務注文は2021年7月に開始され、イラク任務注文は2021年6月に実行が開始された。ボーナスはそれぞれ約10.786億ドルと9.928億ドルで、業績完成期は2026年12月と見積もられている。OMDAC−SWACA契約は2020年12月29日に再付与され，契約は2021年7月16日に履行が開始された。新契約は約6.731億ドルのコストプラス固定費用契約で、2026年4月に完成する予定だ。
2022年12月31日までの1年間で，LOGCAP V項目でのクウェートとイラクの任務注文はそれぞれ我々の収入の10%以上を占めており，これらの契約は引き続き我々の収入に大きな貢献を果たすことが予想される。これらの契約の損失または実質的な減少は、私たちの収入、運営結果、およびキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。本表格10-K年度報告中の第7項“重要契約”を参照して：経営層の財務状況と経営成果に対する討論と分析。
既存のアメリカ政府契約の終了、満期、または更新しないことは、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。
大規模生産やシステム統合プロジェクトと比較して、米国政府サービス市場の特徴は契約期間が短いことである。アメリカ政府サービス契約の期限は一般的に5年で、通常3年から10年の間です。既存の米国政府契約を終了、満了、または更新しないことは、この計画が予想する将来の収入損失を招く可能性があり、これは私たちの運営に悪影響を及ぼす可能性がある
アメリカ政府は、便利ないつでも、私たちの任意の政府契約、全部または一部を終了することができ、通知するかしないかを少なくすることができる。もし私たちが契約規定の義務を履行できなければ、アメリカ政府も私たちの違約契約を終了するかもしれない。もし私たちの任意の契約が便利のために終了したら、私たちは通常、仕事を終えた支払いと許可された終了またはキャンセル費用を得る権利があります。もし私たちのどの政府契約が違約によって終了すれば、お客様は通常受け入れられた仕事に私たちの費用だけを支払います。さらに、顧客は、元の契約価格と再調達契約が成果を渡すことができるコストとの差額を支払うことを要求することができ、これは、元の契約から受け入れられる作業も含まれていない。また、アメリカ政府は私たちに違約による損害に対して責任を負うことを要求することができる。
いかなる政府契約の満期、更新または終了は、便宜のためにも違約のためにも、私たちの現在の計画に悪影響を与え、私たちの収入、収益、キャッシュフローを減少させる。契約違反の終了は、特に同じまたは同様のタイプのサービスに関する契約を含む、私たちの名声、業績評価、および新しい政府契約を獲得する能力に悪影響を及ぼす可能性があります。
米国政府の国防予算の不確実性、支出または予算優先事項の変化や契約付与の遅延は、私たちの将来の収入に重大な悪影響を与え、私たちの成長見通しを制限する可能性がある。
私たちの契約と収入は主にアメリカ国防総省の予算に依存しており、この予算は国会予算の権限と支出手続きの制約を受けており、予測が難しい。米国議会は通常、契約の履行期間が何年も延長される可能性があるにもかかわらず、9月30日の財政年度に特定プロジェクトを支出する。したがって、重大な計画の開始時には、契約は通常一部の資金であり、国会が今後の財政年度に支出した場合にのみ、調達機関は契約に追加資金を約束する。国防総省予算は、米国の調達政策の変化、予算考慮、連邦債務上限、現在と未来の経済状況、大統領管理と国会の優先順位、政府の閉鎖、持続的な決議、変化する国家安全と国防要求、地政学的発展、および本年度の国会の国防予算の実際の支出を含む、私たちがコントロールできない一連の要素の関数である。これらの要素のいずれも、現在と未来の国防総省予算の重大な調整をもたらし、私たちの将来の運営とキャッシュフローに影響を及ぼす可能性がある。これらの要因は，我々の新たなビジネス機会に直接影響を与える可能性があり，米国政府が既存の契約下でのサービス選択権を行使するかどうかは，我々の業務のタイミングや数に影響を与える可能性がある.
米国政府はまた、米国の国防戦略と優先事項を定期的に審査しており、これは国防総省の予算優先事項を変更し、国防総省支出を減少させるか、国防関連プロジェクトの契約または任務注文付与を延期する可能性がある。減少した
アメリカ政府の国防支出、国防支出の優先順位の変更や契約や任務注文付与の遅延は、私たちの未来の収入、収益とキャッシュフローを減少させ、私たちの業務に実質的な影響を与える可能性がある
自然災害、流行病、世界的な敵対行動、その他の危機による業務中断は、私たちの収益性や全体的な財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの業務はアメリカと国際的に自然災害に見舞われる可能性のある地域、例えばハリケーン、竜巻、吹雪、洪水、野火あるいは地震にあります。流行病はまた、新冠肺炎、ウクライナ戦争のような他の国内や国際危機を含む私たちの業務を混乱させる可能性がある。予防措置はこのような事件による被害の軽減に役立つ可能性があるが，我々のサプライチェーンへの影響やこれらの事件が我々の業務に与える被害や中断は重大である可能性がある もし私たちの保険や他のリスク緩和メカニズムが顧客への収入の損失を含めてすべてのコストを回収するのに十分でなければ、私たちの財務状況や経営業績に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
気候変動のリスクと関連する環境持続可能性の問題もますます注目されている。物理リスク以外に、気候変化リスクは極端な高温、海面上昇及びより頻繁かつより長い時間の干ばつなどの気候モデルの長期変化を含む。このような事件は、資産への直接的な損害、およびサプライチェーン中断および市場変動の間接的な影響を含む、当社の運営または私たちが依存する顧客または第三者の運営を混乱させる可能性があります。
私たちは衛生流行病、流行病と類似疫病に関連する各種のリスク、特に新冠肺炎に直面しており、これは私たちの業務、財務状況、運営業績及び/或いはキャッシュフローに重大な不利な影響を与える可能性がある。
新冠肺炎やその他の流行病は過去にあり、将来的にアメリカと世界経済に負の影響を与え、グローバルサプライチェーンを混乱させ、深刻な旅行や輸送制限を招き、世界金融市場に重大な混乱をもたらす可能性があるこれまで、新冠肺炎は我々の経営業績や業務に実質的な悪影響を与えていない。しかしある程度は新冠肺炎疫病の私たちの運営と財務業績に対する持続的な影響は、私たちが予想された時間枠内で私たちの計画を実行する能力を含み、未来の発展に依存し、新冠肺炎の任意の潜在的な後続の波或いは変異体を含む。金融市場や世界経済への最終的な影響、政府の国防請負業者への新たな規制、米国政府、州や地方政府関係者、国際政府が病気の伝播を防ぐための他の関連行動は、依然として不確定であり、予測もできない
新冠肺炎の持続的な伝播は、タイムリーな支払いを含む米国政府と他の顧客がその契約義務を履行する能力を延期または制限し続ける可能性もある。基本的に、私たちのすべての収入は最終的にアメリカ政府に売却されたサービスから来ていて、私たちは新冠肺炎や他の疫病が私たちの顧客の支出と任務優先事項に与える影響を予測できません。新冠肺炎または他の流行病は、新しい契約付与の発表および/または私たちの主要契約の開始または移行時間を延期する可能性がある。私たちの大規模な契約のいかなる支払いや移行活動の長期中断も、私たちのキャッシュフローを混乱させる可能性があり、これらの不確実性は私たちの運営と財務状況に悪影響を及ぼすかもしれない。
新冠肺炎の伝播は、私たちの業務やり方(従業員と請負業者が私たちの職場に現れることを制限することを含む)を大幅に調整することを促しており、私たちは政府当局や私たちの顧客の要求、あるいは私たちの従業員、請負業者、顧客、サプライヤー、そしてコミュニティの利益に最も適合すると思う措置にさらに行動するかもしれません。これらの措置がウイルスによるリスクを軽減するのに十分であるかどうかは確認できず，重要な機能を果たす能力が悪影響を受ける可能性がある。また、新冠肺炎は私たちが運営している影響を受けた地域での影響が私たちの効果的な運営能力に影響を及ぼす可能性がある。また、私たちの大部分の従業員が混合または遠隔で長期的に仕事を続けていることが私たちの長期運営に与える影響は未知である。また、私たちの大部分の従業員の長時間の遠隔作業は潜在的なネットワークセキュリティとデータセキュリティリスクをもたらし、ネットワークセキュリティ事件が発生すれば、私たちの業務、運営結果、財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性がある
多くの不確定性と迅速に変化する商業環境が存在するため、新冠肺炎疫病の影響は私たちの未来の業務、財務状況、運営結果及び/或いはキャッシュフローに重大な不利な影響を与える可能性がある。進行中の大流行は、本年度報告で決定された2022年12月31日までの10-K表で決定された他の多くのリスクをさらに悪化させる可能性がある
私たちの契約現場自体が危険な職場です。安全な職場と設備を維持できない場合、あるいは新冠肺炎が私たちの職場に与える影響に有効に対応できなければ、環境災害、従業員の死傷、収益力の低下、プロジェクト或いは顧客の流失及び訴訟に直面する可能性がある。
私たちのプロジェクト現場はよく私たちの従業員と他の人を機械化設備、移動車両、厳格な規制材料に接近させます。しかも、新冠肺炎の疫病は私たちの職場に追加的なリスクをもたらし、これは追加的な政策と手続きを必要とする。私たちはセキュリティプログラムを持っていますが、もし私たちがこれらのプログラムを実行していない場合、あるいは私たちが実行したプログラムが無効または不十分であれば、従業員の損失や負傷を受け、訴訟に直面する可能性があります。そのため、私たちは十分な安全基準と設備、そして私たちが業務を展開する環境の性質を維持することができず、環境災害、従業員の死亡を招く可能性があります
負傷、収益性の低下、またはプロジェクトまたは顧客の流出は、いずれも、私たちの業務、財務状況、運営結果、および名声に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは国際的な場所で働いていますが、そこには高い安全リスクがあり、これは私たちの従業員や請負業者に被害を与え、巨額のコストを生む可能性があります。
私たちのサービスのいくつかは、下請けを使用するサービスを含み、高リスクな場所で実行され、イラク、アフリカのいくつかの地域および中東に限定されないが、これらの地域では、国、地域または周辺地域の政府が不安定である可能性があり、または軍事衝突地域、または戦争地域、または軍事施設を含む敵対的かつ不安定な環境である。これらの操作は、私たちの職場や生活場所の損傷や破壊、または私たちの従業員、下請け業者、または他の第三者の負傷または生命の損失をもたらす事故のリスクを増加させる。私たちの保険カバー範囲はこれらのクレームと債務を支払うのに十分ではないかもしれません。私たちはこれらのクレームによる巨額の費用を負担させられるかもしれません。これらの要素の影響は予測が困難であるが、その中のいずれか1つ以上の要素は、私たちの財務状況、経営業績、またはキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは国際的な経営に関する法律と規制コンプライアンスのリスクに直面している。
2022年12月31日までの1年間、私たちが国際的に運営している米政府契約は総収入の約48%を占めている。我々は米国の“海外腐敗防止法”を含む商業コンプライアンス、税収、反腐敗法律を含む米国と外国の様々な法律·法規に支配されている。私たちはまた国際人員を雇用し、外国の下請け業者や労務マネージャーと交渉し、これは、欧州連合(EU)一般データ保護条例(GDPR)のような多くの労働者、福祉、税収、保険、報告要求に関連する外国の法律や法規の遵守を要求している。もし私たちまたは私たちの下請け業者またはサプライヤーがこれらの法律および法規を遵守できなかった場合、行政、民事または刑事責任、政府契約の資格の一時停止または取り消しを招く可能性があり、いずれも私たちに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
我々の業務運営は、国際的な業務展開に関する追加的なリスクにも直面しているが、これらに限定されない
•外国の政局が不安定である
•私たちの地域での様々な団体のテロは
•一致しない外国の法律、法規または政策を強要するか、またはこれらの法律、法規または政策を変更または解釈する；
•通貨為替規制、通貨と為替レートの変動、および通貨の再評価
•法律、ビジネス慣行および慣習に慣れていない、または理解していない場所で業務を行うこと；
•外国業務に支払う予定税と他の税金を制限したり増加させたりする。
もし私たちがこれらのリスクに適応したり緩和したりできなければ、国際的に業務を展開する能力に影響を与え、私たちの財務状況、経営業績、あるいはキャッシュフローに悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちは合弁企業を通じて一部の業務を展開して、私たちはいくつかのリスクと不確定要素に直面させて、その中の多くのリスクと不確定要素は私たちがコントロールできない。
私たちは合弁企業を通じて一部の業務を行い、合弁企業では、統制権を独立した第三者と共有することが可能です。また、いずれの合弁企業手配と同様に、合弁企業参加者間の意見の相違により、決定が遅れたり、重大な問題について合意できなかったりする可能性がある。私たちはまた、適用された法律や法規、私たちの合弁パートナーの不履行、違約、破産など、私たちの合弁パートナーの行動を制御することができない。もし私たちのパートナーがその契約義務を履行しない場合、合弁企業はその契約サービスを十分に履行し、提供できない可能性があり、顧客に十分なサービスと業績を提供するために、追加の投資を行うか、追加のサービスを提供する必要があります。私たちは同時に私たちと私たちのパートナーの義務に責任を負うかもしれません。これは利益の減少を招く可能性があり、場合によってはプロジェクトに大きな損失が生じる可能性があります。また、これらの要因は、合弁企業の業務運営に重大な悪影響を与え、さらに私たちの業務運営や名声に影響を与える可能性がある。
また，少数の権益を持つ合弁企業の運営により，プロジェクトに関する多くの意思決定やプロジェクトに関する内部統制の制御が限られている可能性がある.このような合弁企業は私たちと同じ内部統制要求を受けないかもしれない。そのため、内部統制問題が発生する可能性があり、これは私たちの財務状況や経営業績に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの業務は入札抗議の不利な影響を受けるかもしれない。
もし私たちの競争相手が競争入札で私たちに与えられた契約に抗議したり挑戦したりすれば、私たちは追加的なコストと遅延に遭遇するかもしれない。このような抗議または質疑は、修正された仕様の入札を再提出すること、または付与された契約を終了、減少、または修正することをもたらす可能性がある。契約を解決するにはかなり時間がかかるかもしれない
抗議し、その間、契約したアメリカ連邦機関は私たちの契約下でのパフォーマンスを一時停止し、抗議の結果を待つかもしれない。私たちは抗議の時間や結果を予測できない。
また、私たちがそうすることは慎重で、競争中の私たちの権益を保護するために慎重だと思う時、私たちは競争相手が付与した契約に抗議することができる。この過程は私たちの経営陣と従業員の時間、努力、関心を必要とし、追加のコストが生じるだろう。
私たちはアメリカ政府に依存しており、私たちの名声やアメリカ政府との関係が損なわれれば、私たちの収入や成長の見通しは悪影響を受ける可能性がある。
私たちの収入の全部または大部分は、主請負者としても、米国政府のために働く他の請負業者としての下請けとしても、米国政府契約(主に国防総省)に従って行われる仕事から来ている。2022年12月31日までの1年間、私たちのアメリカ陸軍からの収入は私たちの総収入の約46%を占めている。私たちの名声とアメリカ政府との関係、特に国防総省支店や機関との関係は、この収入を維持·成長させる重要な要素である。否定的なニュース報道または宣伝は、従業員または下請け業者の不当な行為、労働密売法違反の疑い、利益衝突、契約または任務注文の終了、契約履行不良、サービス、報告または他の配信内容の欠陥、情報セキュリティホール、業務システムの不承認、または私たちの業務の他の側面に関連する可能性があり、正確性にかかわらず、私たちの名声を損なう可能性がある。私たちの名声がマイナスの影響を受けた場合、私たちは外国で業務を展開する能力(例えば、営業許可証が取り消された)を失い、必要な安全許可を失ったり、政府機関や国防総省の任意の支店との契約を一時停止または禁止される可能性があり、私たちの収入や成長の見通しは悪影響を受ける可能性がある。
私たちの従業員、下請け、代理店、主請負業者、または業務パートナーの不適切な行為は、私たちの顧客を失う可能性があり、私たちの業務や名声に大きな悪影響を与え、新しい契約を得る能力に悪影響を及ぼす可能性があります。
当社の従業員、下請け、代理店、主請負業者、またはビジネスパートナーの不適切な行為、詐欺、または他の不適切な活動は、私たちの業務および名声に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。このような不正行為には、連邦、州、地方または外国政府調達法規、機密または個人情報の保護に関する法規、政府契約における労働力および他のコスト定価に関する立法、環境問題に関連する法律法規、外国政府関係者への賄賂、ロビーまたは同様の活動、ボイコット、反独占、および任意の他の適用可能な法律または法規が含まれる可能性がある。データセキュリティホールやネットワークセキュリティ保護不足に関連する不当な行為は個人情報の漏洩或いは顧客の敏感或いは機密情報の不適切な使用を招き、修復コスト、監督管理機関の著者らに対する制裁を招き、そして私たちの名声に深刻な損害を与える可能性がある。これらの活動を予防·発見するための政策，プログラム，制御，訓練を実施しているにもかかわらず，これらの予防措置はすべての不正行為を阻止できない可能性があるため，未知のリスクや損失に直面する可能性がある。私たちの従業員、下請け、代理店、主請負業者、または業務パートナーの不当な行為、または適用される法律または法規を遵守できないことは、私たちを罰金と処罰に直面させ、安全許可を失い、現在および未来の顧客契約を失い、連邦、州または地方政府機関との契約を一時停止または禁止する可能性があり、これらのいずれも、私たちの業務、私たちの名声、および私たちの将来の財務業績に悪影響を及ぼすだろう。
私たちの利益と利益率は下請け業者の表現にある程度依存する。
私たちは第三者下請け業者に依存して、私たちが顧客に提供するいくつかのサービスを実行する。私たちの下請けによる中断または性能の問題は、主請負者またはより高いレベルの下請けとして顧客の約束を履行する能力に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは下請け業者と紛争が発生する可能性があり、原因は下請け業者が仕事を完成する品質と即時性、顧客の下請けに対する懸念、私たちは下請け業者によって既存のタスク注文を延長したり、新しいタスク注文を発表できなかったり、適切な領収書、コスト合理性、分配可能性、許容性、下請け業者の仕事範囲の調整、あるいは下請け業者が適用される法律や法規を遵守できなかったことを含む。不確実な経済状況は私たちの下請け業者の財務圧力リスクを増加させ、これは彼らが私たちの契約要求を満たす能力に悪影響を及ぼす可能性がある。もし私たちの任意の下請け業者がその契約義務をタイムリーに履行できなかった場合、あるいは法規のコンプライアンスや他の問題があれば、私たちの義務を履行する能力が脅かされる可能性がある。将来的には重大な損失が生じる可能性があり、下請け業者の履行欠陥は私たちが契約違反で契約を中止される可能性がある。
我々は内部および外部情報技術システムに依存して業務を展開しており，これらのシステムの中断や故障は我々の業務や運営結果に悪影響を与える可能性がある.
私たちは私たちと私たちの顧客のために多くの情報技術システムを使用、開発、インストール、維持しています。さらに、私たちは私たちのサービスプロバイダによって維持されている外部システムを使用して依存する。これらの活動は、正確かつタイムリーな顧客領収書、従業員賃金処理、仕入先およびサプライヤー支払い処理、サプライチェーン管理、財務報告を含む、私たちが行っているビジネスプロセスに重大なリスクをもたらす可能性があります。これらの実施活動が成功しなかった場合、または実施作業中に重大な遅延が発生した場合、私たちの業務フローが妨害される可能性があります。アメリカとの契約によると
政府にとって、私たちのワークフローや関連システムの十分性が問われる可能性がある。このような事件の発生は、私たちの業務、財務状況、運営結果、キャッシュフローに大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは行動中に私たちの情報と通信システムに依存する。セキュリティホールと他の中断は私たちの業務と運営結果に悪影響を及ぼすかもしれない。
米国の国防請負業者として、様々なプライバシーと安全法律は、私たちや他の人に漏れないように、敏感で機密情報を保護することを要求している。しかし、私たちは、私たちの情報技術インフラのネットワークセキュリティ脅威、独自または機密情報を取得しようとする試み、および物理的セキュリティの脅威を含む、いくつかのセキュリティ脅威に直面し続けている可能性がある。政府請負業者として、私たちと私たちのサプライヤーは、コンピュータハッカー、外国政府、ネットワークテロリストの攻撃によるセキュリティホールや中断の高いリスクに直面している。我々がクライアントに提供する情報技術やネットワーク通信サービスにおいては，我々が運営するクライアントサイトでネットワークセキュリティの脅威に遭遇する可能性もある.特定の顧客のために開発、インストール、運営、および維持される情報技術システムおよび関連システムは、国家セキュリティおよび他の敏感な政府機能に関連する情報、または個人識別または保護された健康情報の管理および保護に関する可能性があるセキュリティホールまたは他の重大な中断の追加リスクに直面している。世界各地からの未遂攻撃と侵入の数、強度と複雑性の増加に伴い、セキュリティホールや破壊のリスクは増加し、特にコンピュータハッカー、外国政府とネットワークテロリストを含むネットワーク攻撃或いはネットワーク侵入を含む
ネットワークセキュリティ脅威は、マルウェア、不正にデータを取得しようとする他の電子セキュリティホールを含む他のものに加えて、重要なタスクシステムの中断、機密または他の保護された情報の不正発行、およびデータの破損をもたらす可能性がある。セキュリティ脅威に加えて、私たちは、私たち、第三者サービスプロバイダ、自然災害、電力不足、テロ、または他の事件によるものでも、ネットワーク、ソフトウェア、またはハードウェア障害を含む他のシステム障害に直面しています
私たちのシステムは脱中心化しこれは、より集中的な環境に比べて、業務機能に影響を与える問題を識別または対応する能力がより遅くまたは悪い可能性があるリスクを含む様々なリスクをもたらす。また、“全社”の業務取り組みは、情報技術システムの統合など、より高い失敗リスクを有している。計画の性質によると、このような失敗は、収入損失、製品開発遅延、損害、腐敗または機密、独自または敏感な情報(個人情報または技術業務情報を含む)の損失、救済コスト、賠償義務および他の潜在的責任、規制または政府行動、違約クレーム、契約終了、影響を受ける当事者の集団訴訟または個人訴訟、負のメディア関心、名声損害、および私たちの政府顧客の信頼を失う可能性がある。上記のいずれの事項も私たちの業務、財務状況或いは経営業績に重大な悪影響を与える可能性があり、私たちの保険及びその他のリスク緩和メカニズムはコストを回収するのに十分ではないかもしれない。
私たちは、私たちの計算環境を保護し、サプライヤーがサポートする製品の最新の状態を維持し、私たちのシステムの有効性を高め、ネットワークセキュリティ要求を強化し、私たちのシステムの効率を向上させるために、私たちの多くのシステムやネットワークインフラを更新し、交換し続けます。新しいシステムおよび情報技術を実施することは、大量の資本支出をもたらしたり、新しいシステムに移行することが困難になるため、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。しかも、私たちのシステム実施は予想レベルの生産性向上をもたらさないかもしれない。システム実施中断や他の情報技術中断は，我々の業務に重大な悪影響を与える可能性がある.
私たちが顧客のために開発、インストール、維持している多くのシステムとネットワークは、個人情報の管理と保護、国家安全や他の敏感な政府機能に関する情報に関するものだ。もし私たちが開発、インストール、または維持したシステムまたはネットワークに障害が発生したり、セキュリティホールやサービス中断に遭遇したりした場合、収入損失、救済コスト、または損害賠償または契約終了のクレームに直面する可能性があります。このようなイベントは、私たちがこのようなシステムおよびネットワーク上でさらなる動作を行うことを阻止し、私たちの業務および名声に深刻な損害を与えることを阻止することができます。私たちの責任保険は私たちが受ける可能性のあるすべての損害を補償するのに十分ではないかもしれないので、私たちの未来の結果は悪影響を受けるかもしれない。
私たちは特定のデータプライバシー規制の制約を受けていて、私たちがこれらの要求を守らなければ、これらの法規は私たちを特定のリスクに直面させるだろう。
複数の欧州諸国で業務を展開する米国の実体として、EU GDPRの規制コンプライアンス要件も遵守しなければならない。この要求は、EUメンバー国内で発生した取引のEU市民の個人データおよびプライバシーを保護するために、我々の業務がセキュリティおよびプライバシー制御を遵守することを要求するものである。このような要求を守らなければ、私たちの業務と財務状況に否定的な影響を及ぼすかもしれない。また、データ保護やプライバシー権に関する同様の法規が米国で登場しており、私たちの業務や財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
米国政府請負業者として、我々のITシステムは、国家標準と技術学会特別出版物800-171(NIST 800-171)におけるセキュリティとプライバシー制御を遵守することを要求しているDFARSや他の連邦法規の準拠要件を遵守しなければならない。もし私たちの下請け業者がそうすれば、私たちも責任を負わなければならないかもしれない
not comply with these requirements. A failure to comply with these requirements could negatively impact our business and financial condition.
私たちは合併の期待収益とコスト節約を意識していないかもしれませんが、両社を統合することは予想よりも難しく、より高価で、あるいは時間がかかるかもしれません。
期待される収益およびコスト節約を含む統合の成功は、私たちの業務をVertexと統合することに成功する能力にある程度依存する。私たちは、(I)VectrusとVertex合併がより大きく、より強力な会社を作ることを期待すること、(A)より統合されたビジネス機会を競争する能力を強化すること、(B)国防総省および他の政府機関の任務を支援する上で、地理的位置、顧客、および契約タイプにわたるより多様な収入ベースを確立すること、を含む統合の成功を含む。(C)サービスされる政府機関間でよりバランスのとれた統合契約の組み合わせ、または(Ii)Vectrusは、自由キャッシュフローを利用してその債務を減少させることができると予想される。
統合はVertexの業務と我々のレガシー業務との統合に関連しており、これは複雑で高価で時間のかかるプロセスである。また、Vertexは現在、その国防訓練とキータスクサービス業務を統合する過程は、雷神社のいくつかの運営と支援サービスに依存しており、統合後のVertex業務を統合する複雑さとコストをさらに増加させる可能性がある。統合プロセスは実質的な挑戦をもたらすかもしれないが、これらに限定されない
·経営陣の注意を2社のうち1社または2社が経営し続けている業務や業績不足から移行したのは、経営陣が合併に集中した結果である
·より大きな合併会社を管理する
·新しい実行管理チームを構築する；
·従業員の士気を保ち、肝心な経営陣や他の従業員を引き留める
·統合プロセスの予想には誤った仮定が存在する可能性がある；
·既存の業務と業務関係を保留し、新たな業務と業務関係を誘致する
·会社と行政インフラを統合し、重複業務と基準、制御、手順、政策面の不一致を解消する
·会社が改正された2002年の“サバンズ-オキシリー法案”第404条および米国証券取引委員会が同条に基づいて公布した規則を遵守する場合を含む、会社の財務報告および内部統制制度を統合する
·地理的に異なる組織を調整する；
·そのプロセスに関するビジネス秘密、専門知識、知的財産権を含む、VectrusおよびVertexそれぞれの競争優位性の維持と保護
·情報技術、通信、その他のシステムを統合する上での意外な問題；
·合併に関連する予見不可能な費用や遅延。
その中の多くの要素は会社のコントロール範囲内になく、その中のいずれの要素も遅延、コスト増加、収入減少及び経営層の時間と精力移転を招く可能性があり、これは会社の財務状況、経営業績とキャッシュフローに重大な影響を与える可能性がある。
もし私たちが統合過程で困難に直面した場合、統合の予想される利点は完全に実現できないかもしれないし、完全に実現できないかもしれないし、達成するには予想よりも長い時間がかかるかもしれない。このような統合問題は合併が完了してから不確実な時間内に私たちに悪影響を及ぼすかもしれない。さらに、統合された実際に節約された費用は予想を下回る可能性がある。
もし会社がその拡大した業務を効率的に管理しなければ、私たちの将来の業績は悪影響を受ける可能性がある。
合併完了後，当社の業務規模はVectrusやVertexそれぞれの業務の先行規模よりも明らかに大きい.我々がこの拡張業務を成功的に管理する能力は、経営陣が戦略措置を設計·実施する能力にある程度依存し、これらの戦略措置は2つの独立会社の統合問題を解決するだけでなく、合併後の業務の規模と範囲及びその関連コストと複雑性の拡大問題を解決する。私たちが成功する保証はありませんし、予想される運営効率、コスト節約、現在予想されている合併による他のメリットを実現する保証もありません。
私たちは多くの危険と不確実性に関連した買収と他の投資を行うかもしれない。
私たちは未来に戦略的買収と他の投資を選択的に行うことができた。これらの取引には大量の時間と資源投入が必要であり、私たちの業務を混乱させ、他の職責に対する経営陣の注意を分散させる可能性がある。成功しても、これらの取引は私たちの経営業績に影響を与える可能性があり、原因はたくさんあり、無形資産の償却、減価費用、まだ利益を上げていない買収業務、あるいは買収が予想より良い場合に利益手配に基づいて追加の対価格を支払うことを含む。もしこのような仕事をしていれば
取引を行う際には、巨額の取引および統合コストが生じ、人員、運営、製品または技術を統合することが困難であるか、または取引から相乗効果または他の利益を実現することが困難である可能性がある。統合過程はキー従業員の流失、キー顧客の流失、主要サプライヤーの流失、収入の減少と運営コストの増加を招く可能性がある。さらに、買収時に未知の負債を含む買収で大きな負債を負担する可能性がある。このような取引は、私たちの1株当たりの収益を希釈し、私たちが行っている業務を混乱させ、私たちの経営陣と従業員の注意を分散させ、私たちの費用を増加させ、業績が悪く、私たちに責任を負わせ、私たちの訴訟リスクを増加させ、これらすべてが私たちの業務を損なう可能性がある。
私たちは多くのプロジェクトで見積もりを使用していますが、見通しの変化は私たちの将来の財務業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの契約の収入は、主に入力法(例えば、完成時の推定総コストに対するこれまでに発生したコスト)を用いて確認され、完了進捗を測定する。この方法では，契約総収入，完成時の総コスト，契約費用を見積もる必要がある。契約推定は、未来のイベントの結果を予測するために様々な仮定に基づいている。これらの仮定は、労働生産性および可獲得性、達成されるべき仕事の複雑さ、材料のコストおよび可獲得性、および下請け業者の表現を含む。この見積りプロセスは，特に実行されるサービスの性質が複雑であるため，重大な判断に及ぶ.契約要求の仕事範囲は変わらない可能性があるが、仕事の進展、経験の蓄積とより多くの情報の理解に伴い、往々にして原始推定数を調整する必要がある。見積り数の変化による任意の調整は，より多くの情報が分かった後に確認する.基本的な仮定、状況、または推定の変化は、調整を招く可能性があり、それによって、私たちの将来の財務業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは私たちのグループ配置と他の請負業者との関係に依存する。もし私たちがこれらの関係を維持できない場合、あるいはこれらの当事者が私たちまたは顧客に対する彼らの義務を履行できなければ、私たちの収入、収益力、成長の見通しは不利な影響を受けるかもしれない。
私たちは、大規模な調達や他の機会への入札を提出するために、他の主請負者または下請け業者との協力関係および他の手配に依存しており、当社と他社が提供するサービスの組み合わせが、契約を獲得し、履行するのを助けると信じています。もし他の請負業者が私たちとの契約関係をキャンセルまたは減少させた場合、または米国政府がこれらの他の請負業者のプロジェクトを終了または減少させた場合、彼らに新しい契約を与えない場合、または契約による支払いを拒否する場合、私たちの将来の収入および成長の見通しは不利な影響を受ける可能性がある。
私たちは、現在または未来に私たちが参加する多雇用主年金計画に関連する任意の資金不足の福祉義務を履行するために、追加の資金を提供することを要求されるかもしれない。
多雇用主年金計画は、通常、様々な関係会社の労働者を代表するために、労働組合との集団交渉協定に基づいて構築される。特定の集団交渉協定は私たちに彼らの様々な多雇用主年金計画の支払いを要求する。2022年12月31日までの1年間に630万ドルを貢献しました至れり尽くせり多雇用主年金計画。“従業員退職所得保障法”(ERISA)によると、免除または他の軽減シナリオが適用されていない場合、雇用主は、多雇用主年金計画に納付し、その計画を終了または脱退する際に、多雇用主年金計画の無基金既得権益における割合シェアに責任を負う可能性もある。もし私たちが多雇用主計画を終了または脱退すれば、免除または他の軽減シナリオが適用されない場合、私たちは、多雇用主計画の資金源のない既得権益を支援するために大量の現金を寄付することを要求される可能性があり、これは、私たちの財務業績に実質的で不利な影響を与える可能性がある。
法的紛争は潜在的な巨額の損害賠償金を支払う必要があるかもしれませんが、弁護は費用が高いかもしれません。これは私たちの現金残高や収益力に悪影響を与え、私たちの名声を損なう可能性があります。
本表格10-K年度報告第I部第3項“法律訴訟”で述べたように、我々は複数の訴訟とクレームに直面する。私たちの正常な業務過程で、私たちはまた、様々な他の訴訟やクレームや訴訟の当事者になる可能性があります。これらの法的紛争の一部または全部の不利な判決または和解は、私たちに対する巨額の金銭損害賠償または禁止救済をもたらす可能性がある。いずれのクレームや訴訟の弁護コストも高い可能性があり、たとえ私たちが勝訴したとしても、あるいは私たちが完全な賠償や保険を受けた場合、そのようなクレームや訴訟は私たちの名声を損なう可能性があり、将来的に効果的に競争したり、十分な保険を得ることを難しくするかもしれない。また、上場企業として、私たちが遭遇する可能性のあるどの証券訴訟も費用が高く、経営陣の私たちの業務への関心と資源を分散させ、これらの訴訟を終わらせたり、私たちに不利になる可能性のある任意の判決を履行するために巨額のお金を支払うことを要求するかもしれません。訴訟や他のクレームは内的不確実性の影響を受けており、経営陣のこれらの問題に対する見方は将来的に変わる可能性がある。
私たちの保険は私たちをクレームや損失から保護するのに十分ではないかもしれない。
私たちの全体的なリスク管理戦略の一部として、私たちは第三者保険会社と保険カバー範囲を維持しています。いくつかの契約は特定の保険カバー範囲の制限を維持することを要求しているからです。しかし、すべてのリスクまたは責任が保険によって保障されるか、または保険によって保障されるわけではなく、私たちが保証するリスクについては、私たちが購入したり、市場で合理的に得られた保証範囲は、実際に発生したすべての損失や債務を補うのに十分ではないかもしれない。もし私たちのいかなる第三者保険会社が倒産して、私たちの保険範囲を取り消して、あるいは他の方法で十分な保険範囲を提供できなければ、私たちの全体的なリスクは
リスク開放と私たちの運営費用が増加し、私たちの業務運営の管理が混乱されるだろう。私たちの保険は私たちを重大な保証と他の責任クレームや損失から保護するのに十分ではないかもしれません。また、私たちが合理的な価格で商業的に利用可能な責任保険を継続できないというリスクもある。責任クレームや損失が私たちの現在または入手可能な保険範囲を超えた場合、私たちの業務と見通しが損なわれる可能性があります。我々はまた、米国国外の軍事基地に雇われた人員に保険を提供することを要求している国防基地法(DBA)の要求を受けている。DBA保険を取得できなかったことは、特定の契約の紛失を含む罰金や他の制裁を招く可能性がある
利害関係者の環境、社会、ガバナンス実践に対する認識と関心は急速に変化しており、これは私たちの業務に影響を与える可能性がある。
環境、社会、ガバナンス事項に対する利害関係者の期待は急速に発展し、向上してきた。多様性や包括性、環境管理、地域コミュニティへの支援、コーポレートガバナンスなどの重要な分野で責任ある行動を取らなければ、私たちの名声は損なわれる可能性がある。適切な環境、社会と管理実践を維持できないことは業務損失を招く可能性があり、顧客と人材を吸引と維持できず、そして私たちの業務、運営結果と財務状況に負の影響を与える可能性があり、そして私たちの普通株価格と資本コストに負の影響を与える可能性がある。
政府法規や法律に関連するリスク
環境、健康、安全問題は、私たちの業務、財務状況、または運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは、空気排出、水への排出、危険廃棄物、石油、および他の規制された物質の管理、貯蔵、輸送および処置、汚染された財産の調査と整理、および私たちの従業員、請負業者、訪問者のための安全で健康な職場を維持するための法規を含む連邦、州、地方、および外国の環境、健康および安全な法律と法規を遵守する。これらの法律およびその実施条例は、汚染、許可、訓練、記録保存、監視および報告要求または私たちの業務の他の運営または場所制限を最大限に削減するために何らかの運営制御を実施することができ、環境中への規制物質の排出コストを救済し、違反行為を解決するために施設閉鎖を招いたり、規制された物質を処分された場所に送るコストを救済することを要求することができる。このような法律法規に違反することは重大な遅延を招き、プロジェクトの追加費用を増加させる可能性がある。私たちはすでに環境、健康、安全法律法規によって運営、維持、および他の支出を発生させ続けるつもりだ
新しい環境、健康、安全法律、法規などの新しい発展は、現在予想されていない材料コストと負債を招く可能性があり、私たちの支出を増加させる可能性があり、また私たちの業務、財務状況、または運営結果に実質的な悪影響を与える可能性がある。
アメリカ政府の請負業者として、私たちは多くの調達法律と法規の制約を受けて、法規の変化や私たちがこれらの法規を遵守できなかったことは私たちに不利な影響を与えるかもしれません。
私たちは高度に規制された環境で運営され、多くの重要な調達法規と他の要求を守らなければならない。これらの法規と要求は政府契約における慣例であるが、私たちの業績とコンプライアンスコストを増加させた。もしこのような法規や調達要求が変化すれば、私たちはそれらを守るコストが増加し、利益率を下げるかもしれません。私たちに影響を与えるいくつかの重要な規制と条例は
•国防総省のDFARSのようなFARのFARおよび部門または機関固有の法規を実施または補完し、米国政府契約の形成、管理および履行を規範化する
•交渉真理法は、特定の契約交渉に関連するコストおよび定価データの認証および開示を要求する
•“調達誠実法”は、競争相手の入札と提案情報および政府源選択情報の取得と、ある元政府関係者に補償を提供する能力を規定している
•民事虚偽請求法は、支払いまたは承認のための虚偽または詐欺的クレームを米国政府に提出することを含む3倍の損害賠償の請求を含む違反行為に対する重大な民事処罰を規定する
•CTIP法案は、政府請負業者および他の人々が国家安全保障大統領第22号指令に基づいて人身売買と戦うための十分な訓練を受けることを確保する
•米国政府コスト会計基準(CAS)は、何らかのコストベースの米国政府契約に基づいて精算を受ける権利を管理する会計要件を強制的に実施している。
もし私たちがこれらまたは他の法律または法規のいずれかに違反していることが発見された場合、またはこれらの法律または法規の定義に従って責任を持って行動していないことが発見された場合、私たちは契約価値の低下、契約の修正または終了、罰と罰金の評価、補償性損害賠償または3倍の損害賠償、または政府請負または下請けを一時停止または禁止し、いずれも私たちの財務状況、運営結果、またはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの業務はアメリカ政府の監査、審査、コスト調整、調査を受けており、これらの問題が私たちに不利であれば、私たちの収益性、現金状況、あるいは成長見通しに悪影響を及ぼす可能性がある。
米国政府機関は、DCAA、DCMAおよび他の機関を含み、政府契約、間接料率および定価実践における私たちの表現、および適用される契約と調達法律、法規と標準の遵守状況を定期的に監査し、審査する。彼らはまた、私たちの業務システムが政府基準に適合しているかどうかを審査して、私たちの会計、調達、政府財産、試算と関連業務システムを含みます
最近、これらの監査と審査はより厳しくなり、私たちが従っている基準はより厳格に解釈され、適用され、監査や審査が不利な結果を招く可能性が高まっている。これらの監査と審査は政府契約における慣例であるが、それらは私たちの業績とコンプライアンスコストを増加させる
政府監査または他の審査は、監査または審査で発見された欠陥が修正され、私たちの訂正がDCMAによって受け入れられるまで、契約コストの調整、いくつかの契約に割り当てられたコストの拒否または調整、顧客の返金を強制するか、または米国政府の顧客への請求書を減少させる可能性がある。このような調整は遡及的に適用され、これは多くの顧客の払い戻しにつながるかもしれない。適用される契約および調達法律、法規および基準を遵守しないことを決定することは、米国政府が私たちに支払いを差し止め、支払いを一時停止し、政府の審査を強化することを含む懲罰および制裁を加えることをもたらす可能性があり、これは、私たちが領収書を発行し、契約支払いをタイムリーに受信し、契約または競争契約を履行する能力に悪影響を及ぼす可能性がある。もし私たちが規定を守らなければ、私たちは総務署が維持する“排除されたリスト”に入れられる可能性があり、アメリカ政府から特定の契約、下請け契約、その他の福祉を得る資格がないかもしれませんし、リストに登録された基礎問題が適切に解決されるまで、政府契約や下請け契約に基づいて仕事を展開する資格もなく、私たちの業務能力に実質的な悪影響を与えることになります
さらに、審査または調査によって不適切または不法な活動が発見された場合、契約の終了、利益の没収、値下げ条項のトリガ、支払いの一時停止、罰金、および政府機関とのビジネスの一時停止または禁止など、民事または刑事罰または行政処罰を受ける可能性があります。民事処罰と制裁は私たちの産業で珍しくない。もし私たちが物質的処罰や行政処罰を受けたら、私たちの名声、業務、経営結果、将来の業務は不利な影響を受けるかもしれません。
国防総省はその業務慣行を修正し続け、これはその全体調達プロセスに実質的な影響を与え、私たちの現在の計画と潜在的な新しい奨励に悪影響を及ぼす可能性がある。
国防部は引き続き効率の向上、業務実践の集中と強化のための各種措置を推進している。これらの取り組みとそれに伴う変化は、固定価格契約をより多く使用するように、増加や意外なコストが私たちの利益を減少させたり、損失を被るリスクを負担したり、IDIQ契約や小型·弱者企業に複数の契約を保留したりして、業務を展開する契約環境に影響を与えています。このような変化は、私たちが新しい契約を獲得したり、既存の契約が再競争したときにこれらの契約を更新する能力に影響を与える可能性がある。IDIQ契約のようなこれらの取り組みは、まだ発展し続けており、私たちの業務への全面的な影響は依然として不確定であり、国防総省がこれらの措置を実施する方法にかかっている。これらの措置により、私たちの将来の契約の利益率は低下する可能性があり、契約項目の下での収入と利益を達成するために、コストを低減する努力が必要かもしれない。もし私たちが発生したコストを減らすことに成功できなければ、私たちの契約収益性は否定的な影響を受けるだろう。任意の新しい契約要件または調達方法は、私たちにとってコストが高いか、または行政的に実施が困難である可能性があり、私たちの将来の収入、収益性、および将来の見通しに悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの業務は、必要な施設安全許可と個人安全許可の取得と維持に依存しています。
私たちの多くの連邦政府契約は、アメリカ政府の要求に適合するために、私たちの従業員に異なるレベルの安全許可を維持することを要求します。従業員の安全許可の取得と維持は長い過程に関連しており、安全許可を持っている従業員を識別、募集、維持することは困難である可能性がある。もし私たちの従業員が安全許可を得ることができない場合、あるいは安全許可を持っている従業員が私たちとの雇用を終了する場合、私たちは契約に基づいて仕事を実行する能力がマイナスの影響を受ける可能性があり、その仕事は安全許可を必要とする従業員の顧客は契約を終了するか、契約が満了したときに契約を更新しないことを決定することができます。しかも、私たちの入札の多くの契約は私たちに施設安全許可を維持することを要求する。私たちが施設の安全許可を維持できない場合、私たちは入札したり、新しい契約を獲得したり、期限が切れそうな契約を効果的に再入札することができないかもしれない。
もし私たちが私たちの知的財産権を十分に保護できなければ、私たちの業務は否定的な影響を受けるかもしれない。
私たちの成功は私たちが技術を利用して私たちのサービスと競争相手を区別する能力にある程度かかっています。私たちは特許、秘密保護協定、その他の契約の手配、著作権、商標、特許、商業秘密法に依存して、私たちの知的財産権と利益を保護します。しかし、このような方法は限られた保護しか提供できず、私たちの知的財産権を保護するのに十分ではないかもしれない。私たちの従業員、請負業者、および合弁パートナーには守秘義務がありますが、このような保護は、私たちの機密情報が流用され、および/または私たちの知的財産権を侵害することを阻止または防止するのに十分ではないかもしれません
権利です。さらに、私たちは私たちの知的財産権を無許可に使用したり、他の方法で適切なステップを取って私たちの権利を実行したりすることができないかもしれない。私たちの知的財産権を十分に保護、維持、または実行できないことは、私たちの競争地位を不利に制限するかもしれない。
私たちは他の人が私たちが保護された技術と実質的に似た技術を独立して開発しない保証はなく、私たちが未来に私たちの知的財産権を保護することに成功することを保証することはできない。私たちの知的財産権は無効、回避、挑戦、流用、または侵害を宣言されるかもしれない。いかなる侵害，流用あるいは関連クレームも，価値の有無にかかわらず時間がかかり，技術や管理者の注意を分散させ，解決コストが高く，結果も予測できない。このような任意の紛争のため、私たちは、非侵害技術の開発、損害賠償の支払い、特許料または許可協定の締結、特定の製品またはサービスの使用を停止する、またはクレームを解決するために他の行動を取らなければならないかもしれない。必要であれば、このような行動は費用が高いかもしれないし、私たちが受け入れられる条件では得られないかもしれない。私たちが訴訟でタイムリーまたは費用対効果的に勝訴することができない場合、十分な権利を保持したり、非侵害知的財産権を発展させたり、他の方法で私たちの業務慣行を変えることができなければ、私たちの業務や経営業績は悪影響を受ける可能性があります。
さらに、私たちの顧客や他の第三者も私たちに彼らの技術と知的財産権を提供してくれるかもしれない。私たちは、不適切な使用や伝播の影響から私たちまたは彼らの情報を十分に保護できない可能性がありますので、クレームおよび訴訟、それによって生じる責任、契約損失、または他の私たちの業務、財務状況、および運営結果に悪影響を及ぼす可能性のある結果の影響を受ける可能性があります。
私たちはまた私たちの業務運営で使用される可能性のある第三者ライセンスを持っている。もし私たちがこのような技術を商業的に合理的な条項や他の方法で許可することができなければ、私たちの業務や財務業績は不利な影響を受ける可能性がある。
政府の源泉徴収規定は私たちの経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
DFARSルールは、請負業者の業務システムに1つまたは複数の重大な欠陥が存在する場合に、一定のパーセントの支払いを差し引くことを可能にする。DFARSルールは，契約条項と条件にDFARS条項を含むCASがカバーする契約に適用される.任意の単一請負業者業務システムにおける1つまたは複数の重大な欠陥については、契約官は、契約支払いの5%を抑留することができ、または複数の請負業者業務システムにおける重大な欠陥については、契約支払いの最大10%を抑留することができる。国防総省が定義した1つの重大な欠陥は“システム中の欠陥であり、国防総省役人がシステムに依存して発生した管理に必要な情報を管理する能力に深刻な影響を与える”である。もし私たちに重大な欠陥があれば、契約支払いが差し押さえられ、私たちの収入と財務状況は不利な影響を受けるかもしれない。
債務、財務状況、市場に関するリスク
合併と関連して、私たちが負担する債務はV 2 X前の債務よりもはるかに多い。私たちの負債レベルと私たちの債務返済または返済能力は、私たちの業務、財務状況、経営業績、キャッシュフロー、流動性に悪影響を及ぼす可能性があります。
2022年12月31日現在、私たちの未返済債務総額は約13.368億ドルで、1回目の留置権定期ローン、2回目の留置権定期ローン、ABLローンが含まれています(付記10参照)借金を抱え本年度報告書に記載されている総合財務諸表付記(表格10−K)。合併に関連して、私たちは第1の留置期間ローンと第2の留置期間ローン、ABLローンを含む大量の追加債務を発生しました(それぞれの定義は付記10を参照してください債務これは、私たちの業務の柔軟性を低下させ、利息支出を増加させることを含む、私たちの業務運営、キャッシュフロー、および流動資金に悪影響を及ぼす可能性があります。
合併完了後、増加した債務レベルに利息を支払うために必要な現金金額と、私たちの現金資源への需要は、合併前に私たちの債務を返済するために必要なキャッシュフロー金額を超えることが予想されます。合併完了後の負債レベルの増加は、運営資本、資本支出、買収、満期債務の返済または再融資、その他の一般企業用途に利用可能な資金を減少させる可能性もあり、他の債務レベルの低い会社に対する競争劣勢を創出する可能性がある。もし私たちが合併から期待される収益とコスト節約を達成していない場合、あるいは私たちの財務業績が現在の予想に達していなければ、私たちの債務返済能力は悪影響を受ける可能性がある。
もし私たちが債務の満了時に返済または再融資できない場合、私たちは資産の売却、再編債務、または煩雑または高度に希釈される可能性のある条項で追加の債務または持分を得るなどの1つまたは複数の代替案を要求されるかもしれない。もし私たちがこれらの債務または株式を得ることができれば。もし私たちが優先株を発行することで株式を調達すれば、優先株の条項は、特に清算の場合、私たちの普通株式保有者よりも所有者に優先する権利、優遇、特権を与える可能性がある。私たちが追加融資や再融資を手配する能力は、私たちの財政状況と表現、そして当時の市況と他の私たちがコントロールできない要素に依存するだろう。私たちは私たちが受け入れられる条項や根本的に受け入れられない条項で追加的な融資や再融資を受けることができるということを保証することはできません。
保証信用手配には予備言語が含まれており、ロンドン銀行間の同業借り換え金利(LIBOR)がなくなったときに新たな参考金利に変換する仕組みが規定されている。場合によってはこのような移行は
それぞれの信用に応じてVertexと行政エージェントを選挙するように手配した。これは私たちの運営結果、キャッシュフロー、そして流動性に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。これらの参考金利を計算する方法は多くの点でLIBORを計算する方法と異なり，経済的にLIBORと同等ではないことが予想される。これらの方法の違い，その他の要因により，これらの金利の今後しばらくの表現はLIBORとは異なり，変動性が大きい可能性がある.また、新たな参考金利がロンドン銀行の同業借り換え金利の代替品として市場に受け入れられる保証はない。これらの金利は市場状況の変化に伴って変動し、それらが増加すれば、私たちの利息支出も増加するだろう。ロンドン銀行の同業借り換え金利から代替参考金利への市場移行は複雑であり、我々の業務、財務状況、運営結果に一連の重大な悪影響を及ぼす可能性がある
私たちの変動金利負債は私たちを金利リスクに直面させる可能性があり、これは私たちの債務コストを大幅に増加させるかもしれない。
担保付き信用手配の下での借入金利は変動しており、これは私たちを金利リスクに直面させるだろう。2022年12月31日現在、我々の担保信用手配下の未返済債務総額は約13.368億ドルである。現在上昇している金利環境を踏まえると、金利が上昇し続けると、変動金利債務の債務超過義務が増加し、借金額が変わらなくても、債務返済に利用可能な現金を含む運営や他のキャッシュフローから現金を発生させる能力が低下する
私たちは将来的に金利交換協定を締結し、変動金利を固定金利支払いに変換し、将来の変動金利債務の金利変動を減少させる可能性がある。しかし、ヘッジ損益や現金決済コストのリスクにより、私たちはこのような金利スワップを維持することを選択しない可能性があり、いかなるスワップも私たちの金利リスクを完全に緩和できない可能性がある
私たちの債務協定には私たちが守らなければならない契約が含まれています。そうでなければ、契約違反のリスクがあり、あるいは私たちと私たちのいくつかの子会社に制限を加えて、私たちの業務を経営する能力に影響を与える可能性があります.
合併に関連する債務を管理するプロトコルは様々な正負の契約を含み、いくつかの重大な例外状況を除いて、これらの契約は、私たちおよびいくつかの付属会社が債務を発生する能力、および私たちおよびいくつかの付属会社の合併、解散、清算または合併を行う能力を制限する可能性があり、買収、投資、立て替えまたは融資、資産の処分または譲渡、配当金の派遣、いくつかの債務の償還または買い戻し、およびいくつかの制限的な協定を締結する。私たちと私たちの子会社たちがこのような規定を遵守する能力は私たちがコントロールできない事件の影響を受けるかもしれない。これらの条約を守らないと違約事件を招く可能性があり、違約を治癒したり免除したりしなければ、私たちの返済義務を加速させ、交差違約条項を含む他の合意の違約や加速を招く可能性があります。この場合、私たちは私たちのすべての義務を履行するための十分な資金や他の資源を持っていないかもしれない。
私たちの税金条項の意外な変化や追加的なアメリカと外国の税金義務を負担することは私たちの収益性に影響を及ぼすかもしれない。
私たちはアメリカと多くの外国司法管轄区の所得税、総収入と賃金源泉徴収税を含む様々な税金を払わなければなりません。私たちの世界的な税金支出や福祉を決定する際には、重大な判断が必要だ。私たちの正常な業務過程では、多くの取引と計算が最終的に確定された税金は不確定である。さらに、国内または海外の税務法律法規の変化、またはその解釈および実行は、評価された税金の増加または減少、または特定の収入の納税可能または特定の費用の控除に変化をもたらす可能性があり、それによって、私たちの税金および収益性に影響を与える可能性がある。付記13を参照所得税他の資料を取得するために、本年報10-K表に記載されている総合財務諸表付記を参照してください。しかも、私たちは定期的に税務機関の監査を受けている。税務監査と任意の関連訴訟の最終決定は、私たちの歴史上の税務規定と課税項目と大きく異なる可能性がある。また、私たちの収入の地域組み合わせの変化は、合併によって生じるいくつかの追加的な外国税を含めて、私たちの納税義務に影響を与え、私たちの全体の税金と収益力に影響を与える可能性もあります
世界経済と資本市場の状況変化の影響は、流動性を維持したり、資本を獲得する能力に深刻な影響を与える可能性がある。
私たちの業務は、特定の国または地域の金融市場の中断または経済活動の低下、またはわが社が経営する各業界の経済活動の低下、特定の国または地域の社会、政治または労働条件、地政学的衝突または敵対行動、または当社が経営する司法管轄区の資金獲得性およびコスト、インフレ、金利、外貨為替レート、税率または法規の不利な変化など、米国および他の国では我々がコントロールできない要因の悪影響を受ける可能性がある。もし私たちが私たちの循環信用計画を得ることができないなら、あるいは私たちが追加的な資本を調達することを要求されたら、私たちは現在の信用と株式市場環境でそうすることができないかもしれないし、あるいは私たちは不利な条件下でしかできないかもしれない。
財務状況の不利な変化は、我々の保険会社や金融機関、他の第三者の義務を含むいくつかの取引相手の義務を危険にさらす可能性もある。
私たちは滞貨に反映されたすべての金額を収入として達成できないかもしれないが、これは私たちの未来の収入と成長に悪影響を及ぼすかもしれない。
2022年12月31日現在、私たちの総在庫額は123億ドルで、26億ドルの資金蓄積が含まれている。私たちは顧客が契約に基づいて私たちの継続サービスを拒否することができるので、私たちのすべての在庫を収入として実現することができないかもしれません。特に資金の蓄積や将来のサービスはありません。しかも、私たちは私たちの滞貨作業がどの期間も実際の収入をもたらすという保証がない。私たちが受け取った収入と、私たちがたまっている契約に基づいて収入を得る時間と金額は様々な意外な状況の影響を受けています。その多くは国会支出を含めて制御できません。特に、米国政府の予算手続きの遅延や持続的な決議の使用は、私たちの滞納契約に基づいて収入をタイムリーに確認する能力に悪影響を及ぼす可能性がある。さらに、私たちの滞納契約から実際に収入を受け取ることは決して起こらないかもしれないし、延期される可能性がある
•計画スケジュールは変更される可能性があり、キャンセルされる可能性もある；契約の資金または範囲は、支出不足、またはコスト削減の措置および他の努力によって、米国政府の支出を削減するため、または自動減額に必要な連邦国防費を自動的に削減することを含む、削減、修正、延期、または早期終了される可能性がある
•資金が滞っている場合には、契約の履行期間が満了しているか
•資金が蓄積されていない場合、資金がない可能性がある；または、価格設定オプションの場合、私たちの顧客は彼らのオプションを行使しない可能性がある
営業権は私たちの資産の大きな部分を占めており、これらの資産のいかなる減値も私たちの経営業績にマイナスの影響を与える可能性があります。
2022年12月31日現在、私たちの営業権は約17億ドルで、私たちの総資産の約51.2%を占めている。私たちは毎年営業権の減値をテストしたり、イベントや環境変化が営業権の帳簿価値が回収できない可能性があることを示した場合。(営業権減価テストに関するより多くの情報は、付記1を参照されたい業務説明と重要会計政策の概要Sは，本年度報告の総合財務諸表付記(表格10−K)に掲載されている。私たちの営業権の重要性により、この資産の将来のどんな減価も私たちの経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの証券に関するリスクは
我々は、ニューヨーク証券取引所規則が指す“制御された会社”となる要求に適合しているため、その取締役会または取締役会委員会における独立取締役の存在を制限する資格があり、特定の会社の管理基準の免除に依存しようとしている。
合併後，会社普通株式流通株の約62.25%はVertexの株式所有者が完全希釈に基づいて保有し，約37.75%の普通株はVectrusの普通株保有者が完全希釈に基づいて保有している。Vertex AerSpace Holdco LLCはデラウェア州の有限責任会社(Vertex Holdco)で、アメリカ工業パートナー資本基金VI、L.P.の付属会社である。アメリカ工業パートナー資本基金はデラウェア州の有限パートナー企業であり、プライベート株ファンドでもあり、アメリカ工業パートナー会社に所属している。Vertex AerSpace Holdco LLCは同社の普通株をすべて希釈した約62.25%の株式を持っている。
したがって、“ニューヨーク証券取引所上場企業マニュアル”第303 A節の規定によると、我々は“制御された会社”であり、ニューヨーク証券取引所が要求する特定のガバナンス要求の制約を受けない。第303 A条によれば、1人の個人、1つのグループ、または他の会社が50%以上の投票権を有する会社は“制御された会社”であり、特定の会社の管理要求の制限を受けず、これらの規定は、(1)取締役会の多数のメンバーが独立取締役で構成されていること、(2)役員報酬が過半数の独立取締役または完全に独立取締役からなる報酬委員会によって決定または取締役会に推薦されること、(3)取締役有名人が多数の独立取締役または完全に独立取締役からなる指名/会社管理委員会が選択または推薦することを含む。合併が完了した後、私たちは完全に独立した役員で構成された監査委員会を持ち続けた。
また、重大な会社決定を承認する手続きは、このような決定と直接的または間接的な利益関係にある取締役によって決定される可能性があり、我々の株主は、他の会社の株主がニューヨーク証券取引所の独立性ルールに準拠して提供されなければならない同じ保護を得ないであろう。
私たちの株価は変動するかもしれません。
多くの要素の影響により、私たちの普通株の市場価格は非常に不安定であり、引き続きそうである可能性が高い。これらの要素には、株式市場の全体的な変動性と、私たちのLOGCAP V賞のような主要な契約付与に関連する不確実性が含まれている。私たちの株の取引価格は2022年の29.81ドルの安値から48.04ドルの高値まで様々です。このような変動により、私たち株の投資家は彼らの投資価値の低下を経験したり、株式支払い以上の価格で普通株を売ることができないかもしれない
債務または優先株を含む任意の将来発行される証券は、私たちの普通株、または他の株式証券よりも優先され、私たちの普通株の1株当たりの取引価格を含む、私たちまたは私たちの株主に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは時々追加の証券を発行することができます。普通株、優先株、預託株式、株式承認証、権利、および債務証券を含みます。有効な登録声明または他の方法によってかどうかにかかわらず。より多くの普通株を発行することに加えて、将来的には、優先債務証券または二次債務証券、または優先株、交換または行使可能な証券、または上記のいずれかの証券に交換可能または変換可能な証券を含む、より多くの債券を発行することによって、私たちの資本資源を増加させることを試みることができるかもしれない。債務保有者および優先株保有者は、普通株式保有者が配当金または任意の他の支払いを受ける前に利息、配当金または他の支払いを得る権利がある可能性があり、また、清算時には、債務保有者および優先株保有者は、私たちの普通株式保有者に割り当てられる前に私たちの利用可能な資産を受け取る権利がある。私たちの優先株が発行され、権利、優先権、特権があれば、優先清算分配および/または優先的に配当金を支払うことを含み、これは私たちが普通株式保有者に配当金を支払う能力を制限する可能性がある。さらに、私たちが将来発行する任意の変換可能、実行可能、または交換可能な証券は、私たちの普通株よりも有利な権利、優遇、および特権を有する可能性があり、私たちの普通株式所有者の株式を希釈する可能性がある。私たちの普通株の保有者は優先購入権や希釈防止の他の保護措置を享受する権利がない。私たちが将来のどの発行でも証券を発行する決定は市場状況や他のコントロールできない要素に依存するため、私たちは将来発行される金額、時間、性質を予測したり見積もることができません。したがって、私たちの株主は、私たちの将来の発行が普通株式保有者としての権利に悪影響を及ぼす可能性があるリスクを負う, 私たちの普通株の1株当たりの取引価格を下げて、彼らの私たちに対する興味を薄める。
合併で私たちの普通株式を取得した私たちの大株主が彼らの株式を売却すれば、私たちの普通株の価格は大きな影響を受ける可能性があります。
合併に関連して私たちの普通株の株式を獲得した私たちの重要な株主が私たちの株式を大量に売却することを選択すれば、この売却は私たちの普通株の市場価格に実質的な影響を与える可能性がある
2022年7月5日までの株主合意(株主合意)による当社とその複数の株主間の販売制限が満了し、合併完了に関連して発行されたすべての普通株を公開市場で転売することができ、当社が当該等株主に提出した有効な登録声明を含む。本10-K表の日付まで、私たちの普通株の流通株の約60.1%は株主合意の株式東方が保有している。
これらの株主たちは合併完了後に受け取った普通株を保有しないことを決定するかもしれない。また、いくつかの株主、例えば、個別発行者が保有する株式に制限のある基金は、合併完了後に受け取った普通株の売却を要求される可能性がある
これらの株主が株式を売却することが私たちの株価に与える影響は積極的であるかもしれないし、短期的にも将来的にも実質的である可能性がある。その影響と程度は各種の要素に依存し、市場状況、公衆流通株、取引量と流動性、株主構成と所有権、市場見方、販売株式数とアナリストカバー範囲を含む。さらに、将来のイベントおよび状況は、市場状況の不利な変化、取引および統合に関連する追加コスト、および合併において予期される利益の一部またはすべてを達成できなかったような他の要因を含む、これらの株の売却の希薄化をさらに増加させる可能性がある。私たちの1株当たりの収益のどんな希釈やどんな増加の遅延も、私たちの普通株の株価を低下させたり、より低い速度で増加させたりする可能性がある。これらの売却は、将来的には将来の発行で資金を調達するのに適した時間と価格で株式や株式を連結した証券を売却することをより困難にする可能性もある。
私たちは現在私たちの普通株に配当金を支払うつもりはありません。私たちの負債は私たちが未来に普通配当金を支払う能力を制限するかもしれません。
私たちは現在私たちの普通株に配当金を支払うつもりはない。いかなる未来の現金配当金の発表、及び任意のこのような配当金の発表金額は、私たちの財務状況、収益、資本要求、財務契約とその他の契約制限及び私たちの取締役会の適宜決定権の制約を受ける。私たちの取締役会は、一般的な業務状況、業界慣例、私たちの財務状況と業績、私たちの将来の見通し、私たちの現金需要と資本投資計画、所得税の結果、適用法律、および取締役会が関連すると考えている他の要素などの事項を考慮するかもしれません。また、株主合意によれば、前Vertex株主(定義株主合意参照)が自社普通株発行済み株式の34%以上を所有している限り、当社は任意の財政年度内に、前Vertex株主の必要な同意を得ず、いかなる配当金や割り当て(A)を非比例で計算または(B)合計して25，000，000ドルを超えることを宣言したり、派遣したりすることはできない。
しかも、私たちの負債は私たちの普通株式保有者に重要な影響を及ぼすかもしれない。もし私たちが運営から十分なキャッシュフローを生成して私たちの債務返済義務を履行できなければ、取締役会がこのように決定すれば、私たちが配当金を支払う能力が損なわれるだろう。また、我々の現在の債務を管理する協定条項は、配当の支払いを制限し、将来生じる可能性のある債務を制限し、配当の支払いを制限する可能性もある。
私たちの組織文書とインディアナ州法律の反買収条項は支配権の変更を延期または阻止する可能性があります。
私たちが改訂して再記述した会社定款および私たちの第二の改正および再記載された定款のいくつかの条項は、株主が有利と思われるかもしれない合併または買収を延期または阻止する可能性がある。例えば、改正及び重述された会社定款細則及び改正及び重述された第2の付例(その中に含まれる)は、分類取締役会の設立、株主による特別会議の開催を許可しない、又は原因を除いて当社取締役を罷免し、当社株主が取締役会の空きを埋める能力を制限すること、及び株主提案及び取締役指名に事前通知規定を適用して株主総会の審議に供することを規定する。また、改正·再記述された会社定款細則は、株主がさらなる行動をとることなく、当社の取締役会に一連または複数の優先株を発行することを許可しています。これらの条項はまた、買収提案を阻害したり、統制権の変化を延期したり、阻止したりする可能性があり、これは私たちの株価を損なう可能性がある。インディアナ州の法律はまた、私たちが発行した普通株式の10%以上を保有する実益所有者と私たちとの間の合併と他の業務合併に制限を加えています。
項目1 B未解決従業員意見
ない
第二項です特性
私たちは6大陸の45カ国と地域に343の支店を持っている。私たちの契約履行は一般的に政府の顧客の施設で発生する。私たちの主なオフィスはバージニア州マクラインジョーンズ支路7901号にある会社本部オフィス、コロラド州コロラド州スプリント市神路花園2424号にある運営オフィス、ミシシッピ州マディソン工業通り555番地にある運営オフィスです。このような属性は私たちの唯一の運営部門によって使用される。私たちのマクレーン、コロラド州スプリングスとマディソンオフィスはレンタルしています。それぞれ約24，400、65，000と164，000平方フィートがあります。私たちマクレーン、コロラド州スプリングス、マディソンオフィスの賃貸契約はそれぞれ2032年、2028年、2030年に満期になります。私たちが賃貸している物件の状況は良好で、大体その用途に適していると思います
第3項. 法律手続き
私たちは時々様々な調査、訴訟、仲裁、クレーム、法執行行動、その他の法律手続きに参加し、政府調査とクレームを含み、これらは私たちの業務運営の付帯問題である。その中のいくつかの訴訟手続きは，雇用問題，我々の契約に関する問題，環境保全に関する法律による問題の救済を求めている。政府請負業者として、罰金、罰金、返済、補償性、または三倍損害賠償のクレームを含む、私たちの業務に関連するアメリカ政府の監査と調査を受けます。私たちは、このように行われている政府監査と調査の結果が、私たちの運営結果、財務状況、あるいはキャッシュフローに実質的な影響を与えないと信じている。いかなる法的問題の最終結果も確実に予測できないにもかかわらず、特定のクレームに対する我々の是非曲直の評価を含む現在の情報によると、任意の単独または全体的な断言または非断言の法的クレームまたは訴訟手続きは、私たちの運営業績、財務状況、またはキャッシュフローに大きな悪影響を与えないと予想される。
付記15を参照引受金とその他の事項この年報10-K表に掲載されている総合財務諸表の付記を参照して、さらなる資料を取得してください。
第四項です炭鉱安全情報開示
適用されません。
第II部
五番目です登録者普通株市場、関連株主事項、発行者による株式証券の購入
共同株式市場情報、保有者、配当
私たちの普通株のニューヨーク証券取引所での取引コードは“VVX”です。私たちの普通株は2014年9月にニューヨーク証券取引所で取引を開始しました。2023年2月28日現在、約3899社がありますs記録と記録の保持者d 3，090万株普通株式流通株
今まで、私たちは私たちの普通株の配当金を発表したり支払ったりしなかった。吾らの発表及び配当金は吾らの取締役会が適宜決定しなければならず、吾等の財務状況、利益、資本要求、吾等の債務義務に関連する契約、法律規定、規制制限及び取締役会が関連する他の要素を含む複数の要素に依存する。したがって、もしあれば、将来どれだけの配当金が支払われるか保証できない。私たちの普通株に将来の配当金を支払うかどうかを決定する際、私たちの取締役会は、一般的な業務状況、業界慣例、私たちの財務状況と業績、私たちの将来の見通し、私たちの現金需要と資本投資計画、債務レベルと要求、所得税の結果、適用法律、および取締役会が関連すると思う他の要素を考慮するかもしれません。第7項を参照。“経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析--流動性と資本資源”は、本年度報告Form 10-Kに掲載されている。私たちの信用協定による配当金の支払い制限に関する議論は、付記10を参照されたい債務本年度報告書に記載されている連結財務諸表に付記する。
株式報酬計画情報
当社の株式報酬計画下で認可された証券の検討については、2023年年度株主総会の最終委託書で開示される情報を引用した本年度報告書の10-K表の第12項を参照されたい。
最近売られている未登録証券
ありません
発行者が株式証券を購入する
2022年12月31日までの年間で、私たちは何の株式証券も買い戻していません
株式表現グラフ
次の図は、2014年12月31日から2022年12月31日までの間の私たちの普通株式の累積総株主リターンと、ラッセル2000指数および標準プル航空宇宙および国防精選業界指数のリターンとの比較、および12月31日までの年のデータポイントを提供します。このグラフはそうでもなく、私たちの普通株の未来表現を示すつもりもない。このグラフは、米国証券取引委員会“届出”に記載されているとはみなされない、または1934年の証券取引法(改正証券取引法)第18節の責任を受けており、参照によって特定の引用によって明確に提出されない限り、改正された1933年証券法(証券法)または取引法に従って提出された任意の以前または後続の届出文書に組み込まれているとみなされてはならない
このグラフは、2017年12月31日にV 2 X普通株、ラッセル2000指数、標準プール航空宇宙、国防精選業界指数に投資した資金を100ドルとし、すべての配当金が再投資されたと仮定している
第六項です。選定された財務データ
保留されている
第七項経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
以下、当社の財務状況と経営結果に関する検討は、本10-K表年次報告書に監査された総合財務諸表とその付記及び本10-K表年次報告書の“業務”と題する第1項の議論とともに読まなければならない。本年度報告は、会社、当社のサービス、業界の見通し、およびリスクおよび不確定要因に関する前向きな陳述に関するより多くの情報を提供します。展望性陳述は歴史的事実ではなく、私たちの業界、業務と未来の財務業績に対する現在の予想、推定、仮説と予測に基づいている。私たちの実際の結果はこのような展望的に予想された結果とは大きく違うかもしれない。前向き陳述に関するより多くの情報は、“前向き陳述情報”を参照されたい。本項目7と項目全体で列報された額は四捨五入されているため，異なる期間の変化や報告のパーセンテージで丸めの差が生じる可能性がある
前向き陳述情報
このForm 10-K年次報告およびここで引用されたいくつかの情報は、“取引法”第21 E節、証券法第27 A節、および“1995年個人証券訴訟改革法”に適合する展望的な陳述を含むため、リスクおよび不確実性要因に関連する可能性がある。完全な歴史的陳述に加えて、本報告書に含まれる、または参照されて組み込まれたすべての陳述は、前向きな陳述である。前向きな陳述は、一般に、“可能”、“将”、“将”のような前向き用語を使用することによって識別することができる
“予想”、“意図”、“推定”、“予想”、“信じる”、“可能”、“潜在的”、“継続”または同様の用語。これらの陳述は、私たちの経営陣の信念と仮定に基づいており、経営陣が現在把握している情報に基づいている。展望性陳述は未来の業績の保証ではなく、リスクと不確定要素の影響を受ける可能性があり、これらのリスクと不確定性は実際の結果と展望性陳述予想の結果とは大きく異なる可能性がある
本報告に記載されているか、または参照されている前向きな陳述は、項目1 Aでさらに議論される追加のリスクおよび不確定要因の影響を受けるであろう。“リスク要因”は、本報告書の提出日に得られた情報に基づいている。前向き陳述に過度に依存しないよう読者に戒め，これらの陳述は本報告の発表日にのみ発表される。新しい危険と不確実性が時々発生し、私たちはこのような事件やそれらがどのように私たちに影響を与えるかを予測できない
私たちは法的要求がなければ、新しい情報、未来の事件、または他の理由でも、いかなる前向きな陳述も更新する義務はない。また、展望性陳述はいくつかのリスクと不確定要素の影響を受けることができ、これらのリスクと不確定要素は、実際の結果が会社の歴史的経験や私たちの現在の予想や予測と大きく異なることを招く可能性がある。これらのリスクおよび不確定要素は、“新冠肺炎”およびその任意の変異体の世界経済への持続的な影響、私たちが提案を提出し、および/またはすべての潜在的な機会を獲得する能力、私たちが既存の契約を維持し、更新する能力、私たちの市場で他の会社と競争する能力、セキュリティホールと私たちの情報技術と運営の他の中断、私たちのコストプラス、コスト返済可能および固定価格契約の組み合わせ、私たちの名声とアメリカ政府との関係を維持すること、新しい授標に抗議すること、これらのリスクおよび不確定要素を含むが、これらに限定されない。私たちが業務を展開する国の経済、政治、社会状況、アメリカまたは国際政府の国防予算の変化、政府法規とその適合性、国防総省調達プロセスの変化、技術変化、知的財産権問題、政府調査、審査、監査、コスト調整、実際または言われている環境汚染、クレームと懸念に関連する意外な事件、アメリカ政府予算完成の遅延、私たちの拡張、深化、技術能力の強化の成功、地理的足跡の拡大、または顧客基盤の拡大における私たちの成功、私たちは滞っているすべての金額を達成する能力、従業員、下請け業者、代理店の不正行為, 主な請負業者と業務パートナー；私たちのコストをコントロールする能力；私たちの負債レベル；私たちの信用合意条項；インフレと金利リスク、下請け業者の表現、経済と資本市場の状況、私たちの安全な職場と設備を維持する能力、私たちは合格者を保持し、採用する能力、私たちは労働力と良好な関係を維持する能力、私たちは他の請負業者との協力関係、私たちの会計推定の変化、私たちの保険カバー範囲の十分性、私たちの株価の変動；私たちの税金規定の変化、または追加所得税負債のリスクと不確定性に直面している；合併に関連するリスクと不確定要素；これらの要因には、米国公認会計原則(GAAP)の変化と、第1 A項“リスク要因”と、本報告の他の部分に記載されている他の要因とが含まれており、これらの要因は、米国証券取引委員会に提出された将来の報告書で時々説明される。
概要
V 2 Xの前身はVectrusであり、主に全世界の国防顧客に重要な任務解決方案を提供するリードサプライヤーである。同社は一つの部門として運営し、国家安全、国防、民生と国際顧客に業務と物流、航空宇宙、訓練と技術市場の一連の総合的な解決策を提供する。
私たちの主な顧客はアメリカ国防総省です。2022年、2021年、2020年12月31日までの年間で、私たちの総収入はそれぞれ29億ドル、18億ドル、14億ドルで、ほぼすべてアメリカ政府の顧客から来ています。2022年、2021年、2020年12月31日までの年間で、約30万人が生まれました46%アメリカ陸軍総収入の64%と69%を占めています
実行要約
2022年12月31日現在の事業年度では、2021年12月31日現在の会計年度より11.072億ドル増加し、62.1%増となった収入が増える $908.4 m億ドル、残りの成長は伝統的なプロジェクトの有機的な成長から来ている。収入.収入米国、アジア、ヨーロッパ、中東からのプロジェクトはそれぞれ9.16億ドル、1.057億ドル、6170万ドル、2380万ドル増加した。
2022年12月31日までの年度の営業収入は5580万ドルで、2021年12月31日までの年度より620万ドルか10.1%減少した。この減少は主に無形資産の償却と合併に関する買収に関するコストによるものである。
我々の長期契約履行期間中には、推定された最終契約価格及びコストを定期的に検討し、必要に応じて改訂を行い、これらの改訂は、確定期間の収入及び収入コストの変化として記録される。さらに、いくつかの契約下の費用は、既定の目標または他の基準に基づいて実績を測定する場合を測定するコストまたは業績奨励条項に従って増加または減少することができる。予想される契約履行状況を合理的に評価するのに十分な情報がある場合、そのような奨励費用報酬または罰金は収入に含まれる。請求が追加契約収入を招く可能性が高く、確実に額を推定できる場合にのみ、契約変更書または契約出資制限の金額が記録される。推定収入，収入コストと営業収入に関する影響の変化累積調整確認，すなわち契約の当期と前期確認変化による今期と前期の累積影響
完成率です。累積調整は契約条項、計画業績、顧客範囲の変化及び報告期間内の推定値変化の影響を受ける。このような変化は各契約の動きに依存して営業収入を増加または減少させるかもしれない。
820万ドルの所得税支出を記録しました2022年と2021年12月31日までの年度はそれぞれ830万ドルと830万ドルで、それぞれ実際の所得税率を表すのはそれぞれ134.6%と15.4%だ。付記13を参照所得税さらなる資料を取得するために、本年報10-Kフォーム内の総合財務諸表付記を参照してください
2021年12月31日までの年度と比較して、2022年12月31日までの年度と比較して、2022年12月31日までの年度財務業績のさらなる詳細は財務業績検討部分に含まれている。2020年12月31日現在の年度と比較して、2021年12月31日までの年度財務業績の詳細情報は、2022年3月7日に米国証券取引委員会に電子的に提出された2021年12月31日までの会計年度10−K表の財務業績検討部分に含まれる。
頂点と合併する
我々の合併及び関連債務及び株式補償義務に関する議論は、付記3を参照されたい合併買収, Note 10, 債務そして付記16株の報酬に基づいて本年度報告Form 10−Kに含まれる連結財務諸表に付記する。
新冠肺炎による影響
2020年3月11日、世界保健機関は新冠肺炎を全世界大流行に指定した。新冠肺炎は公衆衛生と全世界経済にマイナスの影響を与え、グローバルサプライチェーンを混乱させ、金融市場の変動をもたらした。また、2021年9月、バイデン政府は連邦請負業者に新冠肺炎ワクチンの接種を要求する行政命令を発表したが、ある限られた状況では除外した。それ以来、裁判所の裁決が適用または禁止が適用された州で統一されていないにもかかわらず、複数の裁判所がこの行政命令の実行を命じた。連邦政府はワクチン接種任務を一時的に強制的に実行しないと表明した。
新冠肺炎疫病の私たちの運営と財務業績に対する最終的な影響の程度は、私たちが予想された時間枠内で私たちの計画を実行する能力を含み、未来の発展に依存し、新冠肺炎の後続の任意の潜在的な波や変異体、新冠肺炎ワクチンの有効性、流通、受容度、金融市場と世界経済への最終的な影響、国防請負業者に対する政府の新しい規定(ワクチンの強制接種を含む)、アメリカ政府、州と地方政府関係者、および国際政府が疾病の伝播を防止するために取った他の関連行動を含む。これらは依然として不確定であり、予測できない
2022年と2021年12月31日までの会計年度において、新冠肺炎の影響は我々の財務業績に重要ではない。2020年12月31日までの1年間で，新冠肺炎により我々の収入は6，310万ドル減少し，希釈後の1株当たり収益は0.39ドル減少したと推定されている。この影響の主な原因は、政府が何らかの行動を取り、V 2 X人員がある基地に入ることを制限し、サプライヤーの納品を遅延させたことである。
重大契約
次の表は、2022年、2021年、2020年12月31日までの1年または長年のうち、総収入の10%以上を占める契約を反映しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 総収入のパーセントを占める |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| 契約名 | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| LOGCAP V-クウェートタスクリスト | | 16.4% | | 11.8% | | —% |
| LOGCAP V-イラクタスク注文 | | 9.8% | | 11.7% | | —% |
| OMDAC-SWACA | | 4.2% | | 7.8% | | 14.2% |
| K-BOSS | | 0.7% | | 15.8% | | 34.1% |
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契約に関連する収入は，契約実行作業の増減，入札費用支払い，契約期間内の他の契約修正によって変動し，契約総価値の変化を招く.
米国政府契約は複数年契約であり、通常は1年以下の初期期間を含み、残りの契約期間は毎年1年(またはそれ以下)の選択期間である。オプション期限の数は契約によって異なり、米国政府がオプション期限を行使する保証はない。オプション期間を行使する権利はアメリカ政府が全権的に決定する。米国政府はまた、延期または過渡期契約を発表することで、プロジェクトの期限を延長することができ、通常期限は1年以下である
LOGCAP V−クウェートタスク注文は現在2023年6月30日まで実行されており，他にも3つの12カ月オプションと1つの6カ月オプションが2026年12月31日まで行われている。任務命令はサービスを提供し、クウェート地域のすべての軍事行動において地理作戦司令部と陸軍軍種司令部に支援を提供した。LOGCAP V-クウェートタスク注文は、2022年12月31日までの年間4.729億ドルと2.108億ドルの収入に貢献しました2021年です.
LOGCAP V-イラクタスク注文は現在2023年6月21日まで実行されており、3つの追加12ヶ月オプションと、2026年12月21日までの6ヶ月オプションがあります。この任務は、イラク地域のすべての軍事行動において地理作戦司令部と陸軍軍種司令部を支援するサービスを提供させた。LOGCAP V−イラク任務受注は，2022年12月31日までの年間2.825億ドルと2.09億ドルの収入に貢献した2021年です.
2020年12月29日、米陸軍は、我々の完全子会社Vectrus Systems Corporation(VSC)が8.597億ドルのコストプラス固定費用契約を取得し、OMDAC-SWACAを継続したと発表した。仕事はクウェートに設置され、東南アジア各地により多くの場所が設置される。2021年3月8日、米国政府は政府問責局(GAO)に提出された競争相手から抗議を受けた。米政府担当局はこの事件を裁決し、2021年6月1日に抗議活動を否定した。その後、2021年7月13日、成功しなかった競争相手は米連邦クレーム裁判所(CofC)に抗議した。2022年8月15日、中銀グループは偏見で今回の抗議を却下した。本契約の完了予定日は2025年12月26日です。OMDAC-SWACA契約は，2022年12月31日と2021年12月31日までの年度でそれぞれ1.227億ドルと1億395億ドルの収入を貢献した, それぞれ分析を行った。
K-Bossの契約は現在2023年8月28日まで実行される。K-BOSS契約の構成要素はLOGCAP V契約ツールでのタスク注文として再競争し、2019年4月12日に私たちに授与されました。K-BOSSの契約は、2022年と2021年12月31日までの事業年度において、それぞれ1890万ドルと2.822億ドルの収入を貢献した, それぞれ分析を行った。
たまっている
総在庫には、資金の蓄積(資金のある会社の注文、その資金が顧客契約によって許可され、支出されている)と、資金のない蓄積(顧客が現在契約義務のない確定注文および未行使契約オプション)とを含む残りの履行義務が含まれる。総在庫にはIDIQ契約下の潜在的な注文と、米国政府の責任局や米国の食糧の競争相手に抗議されている私たちに与えられた契約は含まれていない。滞貨価値は契約予想期間内の期待収入水準に基づいて計算される。実際の値は予想以上であるか、またはそれより小さい可能性がある。仕事を実行する時、総在庫は収入に転化する。プロジェクトに関連する受注活動レベルは、政府資金認可の時間とそのプロジェクト評価周期の影響を受ける可能性がある。同比比較はこれらの要因などの影響を受ける場合がある.
私たちの契約は複数年契約であり、通常1年以下の初期期限を含み、残りの契約期間は毎年1年(または1年以下)の選択期間である。オプション期限の数は契約によって異なり，オプション期限が行使される保証はない.我々が主請負者の場合，オプション期間を行使する権利は完全に米国政府によって決定され，我々が下請けである場合，選択期間を行使する権利は完全に主請負者によって決定される.米国政府はまた、橋梁契約の延期を発表することで、通常期限が1年以下であるプロジェクトの期限を延長することができる。
私たちは今後12ヶ月以内に私たちが蓄積している資金の大部分を収入として確認する予定だ。しかしながら、便宜上、米国政府または主請負者は、いつでも契約を終了することによって、任意の契約をキャンセルすることができる。私たちのほとんどの契約には条項があり、契約を終了した場合に発生したコストの全部または一部と作業費用を回収することができます。
2022年12月31日までの1年間で、総在庫が73億ドル増加したのは、主に合併によるものだ。2022年12月31日現在、総在庫(資金ありと無資金)は123億ドルで、次の表に示すように
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| | 12月31日まで |
| (単位：百万) | | 2022 | | 2021 |
| 資金が滞る | | $ | 2,567 | | | $ | 1,033 | |
| 資金不足の滞貨 | | 9,695 | | | 3,972 | |
| いつもたまっている | | $ | 12,262 | | | $ | 5,005 | |
供給注文(供給在庫注文とは異なる)とは、その期間に資金を受け取る注文を意味する。2022年12月31日までの1年間に26億ドルの資金注文を受け、2021年12月31日までの年間より7兆713億ドル増加した。
経済的チャンス、挑戦、リスク
アメリカ政府は絶えず変化する安全挑戦に対応するためにサービスと能力への投資を行い、V 2 Xとこの市場の他社に複雑で変化の多いビジネス環境を創造した。しかし、融資に影響を与える可能性のある変化の多い政治環境に加え、米国は巨大な財政·経済的課題に直面し続けている。米国政府の買収改革とコスト節約措置の歩みと深さに加え、業界競争力の増強に加えて、肝心なプロジェクトの長期的な地位を獲得することは、収入レベルと利益率の圧力を増加させる可能性がある。しかし、米国政府は引き続き国家安全を高度に重視し、負担できる解決策に投資し続けると予想される。私たちの能力、特に運営と物流、航空宇宙、訓練、技術面での能力は、私たちの顧客の効率向上、コスト削減、準備状況の改善、国家安全の強化に役立ち、それによって、私たちの業務が長期的な利益成長を実現することを可能にし続けるべきだと信じています。しかも国防総省の予算は世界最大で管理されていますゲーテは、私たちの国防総省予算のアドレス可能な部分が実質的な成長機会を提供すると考えている。
米政府の財政年度(FY)は10月1日から始まり、9月30日までに終了する。2022年12月29日、総裁は2023年度総合支出法案に署名し、国防総省に8，170億ドルを提供した。これは総裁が提案した2023年度予算要求より440億ドル増加した 2024年度予算申請は、2023年3月に総裁が提出する予定です
過去の国会行動は債務上限の一時停止と引き上げを何度も行ってきたが、2023年1月には現在31.4兆ドルの法定債務上限に達している。そこで財務省は、違約を回避しながら米政府に資金を提供し続ける会計措置を開始した。しかし、米国政府はこれらの措置を尽くし、2023年には債務上限を引き上げたり一時停止したりするための法定行動が必要になると予想される
我々は，効率とクライアントタスクの結果を向上させるために，我々の解決策に運営技術を開発·挿入した.これは、新しい設備を購入するのではなく、私たちの顧客が既存の設備、インフラ、資産を利用して補強するという意図と一致すると信じている。お客様は私たちが要求したサービスレベルを下げるかもしれませんが、現在、これらのサービスは完全にキャンセルされないと予想されています。
しかし、インフレや金利上昇を含むマクロ経済状況により、ビジネス環境はより挑戦的になっている。現在のインフレ速度や他の地政学的要因を踏まえ、コスト上昇が現役や将来の契約に及ぼす影響を監視している。今まで、私たちは業務全体に重要な固定価格と時間と材料契約コストのインフレによる広範な成長を経験していませんでした；しかし、もし私たちのサプライチェーンと労働コストが予想よりも大きなインフレを経験し始めたら、私たちの利益率、特に私たちは固定価格と時間と材料契約の利益率から来て、悪影響を受けるかもしれません。これらの契約は私たちの契約の大きな部分を占めています。プロジェクト1 A“リスク要因”を見てください
2022年8月16日、米国政府は米国企業所得税制度の改革などの条項を含む“2022年インフレ削減法案”を公布した。現在、私たちの業務には何の影響も与えないと予想されていますが、2022年の“インフレ低減法案”とその要求、将来の私たちの業務への潜在的な影響を評価し続けています
以上で提供された情報は，トレンドやUNCの完全なリストを表すものではないこれらの不確実性は，短期的または長期的に我々の業務に影響を与える可能性があり，当社が2022年12月31日までの10−K表年次報告第1部“リスク要因”第1 A項で識別されたリスク要因および本稿の“前向き陳述情報”で識別された事項と併せて考慮すべきである。
財務結果の議論
2022年12月31日までの年度と2021年12月31日現在の年度との比較
以下の表に厳選された財務ポイントを示します
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 | | 変わる |
| (単位：千) | | 2022 | | 2021 | | $ | | % |
| 収入.収入 | | $ | 2,890,860 | | | $ | 1,783,665 | | | $ | 1,107,195 | | | 62.1 | % |
| 収入コスト | | 2,595,848 | | | 1,623,245 | | | 972,603 | | | 59.9 | % |
| 収入のパーセントを占める | | 89.8 | % | | 91.0 | % | | | | |
| 販売、一般、行政費用 | | 239,241 | | | 98,400 | | | 140,841 | | | 143.1 | % |
| 収入のパーセントを占める | | 8.3 | % | | 5.5 | % | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 営業収入 | | 55,771 | | | 62,020 | | | (6,249) | | | (10.1) | % |
| 営業利益率 | | 1.9 | % | | 3.5 | % | | | | |
| 利子支出，純額 | | (61,879) | | | (7,985) | | | (53,894) | | | 674.9 | % |
| | | | | | | | |
| 税引き前収益 | | (6,108) | | | 54,035 | | | (60,143) | | | (111.3) | % |
| 収入のパーセントを占める | | (0.2) | % | | 3.0 | % | | | | |
| 所得税費用 | | 8,222 | | | 8,307 | | | (85) | | | (1.0) | % |
| 有効所得税率 | | (134.6) | % | | 15.4 | % | | | | |
| 純収益 | | $ | (14,330) | | | $ | 45,728 | | | $ | (60,058) | | | (131.3) | % |
収入.収入
2022年12月31日現在の事業年度では、2021年12月31日現在の会計年度より11.072億ドル増加し、62.1%増となった。収入は908.4ドル増加したNは合併により、残りの成長は伝統的なプロジェクトの有機的な成長から来ている。収入.収入米国、アジア、ヨーロッパ、中東からのプロジェクトはそれぞれ9.16億ドル、1.057億ドル、6170万ドル、2380万ドル増加した。
収入コスト
2021年12月31日までの年度と比較して，2022年12月31日現在の年度では，我々の収入コストが9.726億ドル，あるいは59.9%増加しており，これは主に合併による収入増加および無形資産償却の増加によるものである。
販売、一般と行政(SG&A)費用
2021年12月31日までの年度と比較して，2022年12月31日現在の年度では，我々のSG&A支出が1兆408億ドル増加し，143.1%と増加しており，これは主に3，990万ドルの買収関連コストが含まれているためである
営業収入
2021年12月31日までの年度と比較して、2022年12月31日現在の年度では、営業収入は620万ドル、または10.1%減少しています。2022年12月31日までの1年間、収入に占める営業収入の割合は1.9%だったが、2021年12月31日までの年間は3.5%だった。年の低下営業収入は主に合併に関連する無形資産の償却と買収に関連するコスト。
累計調整は2022年12月31日までの年度の営業収入を1330万ドル増加させたが、2021年12月31日までの年度の営業収入は130万ドル減少した。2022年12月31日と2021年12月31日までの年度累計調整は、報告期間中の契約条項、計画実行状況、顧客の作業範囲、見積もりの変化に関連している。営業収入は労働力組合、内部資源と下請け業者間のコスト差、その他の直接コスト調達量の影響も受けている。
利息収入，純額
2022年12月31日と2021年12月31日までの年度の利息(費用)収入純額は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 | | 変わる |
| (単位：千) | | 2022 | | 2021 | | $ | | % |
| 利子収入 | | $ | 165 | | | $ | 161 | | | $ | 4 | | | 2.5 | % |
| 利子支出 | | (62,044) | | | (8,146) | | | (53,898) | | | (661.6) | % |
利子支出，純額 | | $ | (61,879) | | | $ | (7,985) | | | $ | (53,894) | | | (674.9) | % |
利息収入は私たちの現金利息と直接関連しています。利息支出は直接私たちの高級保証信用手配下の借金、債務発行コストの償却及び一部の金利リスクをヘッジするためのデリバティブツールと関係がある。2021年12月31日までの1年と比較して、2022年12月31日までの年間の利息支出が5390万ドル増加したのは、合併が負担する債務が増加したためだ。
所得税費用
2022年と2021年12月31日までに所得税支出820万ドルと830万ドルを記録し，それぞれの年度に相当する実際の所得税支出比率はそれぞれ(134.6)%と15.4%であった。2021年12月31日までの年度と比較して、2022年12月31日までの年度の有効所得税率が増加しているのは、相殺不可能な補償、相殺不可能な取引コスト、外国税収支出、国家所得税支出の増加により、これらの増加は、前年の不確定税収状況と今年度の外国由来無形収入(FDII)控除部分によって相殺されるためである。
流動資金と資本資源
流動性
歴史的に見ると、私たちが生み出した運営キャッシュフローは、私たちの運営資本、資本支出、融資需要を満たすのに十分である。私たちは、私たちの持続的な運営資本、資本支出、融資需要に資金を提供し、市場状況に応じて運営からのキャッシュフロー、手元現金、私たちの信用手配、および株式および/または債務証券を適切に利用し、新しい業務発展と潜在的な買収機会を通じて追加の成長を実現することを期待している。私たちの将来の現金需要には、経営活動のための現金、運営資本、資本支出、戦略投資、債務の元金と利息が定期的に支払われる見通しだ
もし私たちの運営キャッシュフローが私たちの予想を下回ったら、私たちは長期的または短期的な資本市場に入る必要があるかもしれない。私たちの現在の融資計画は、私たちが受け入れ可能な条項と条件で私たちの業務に融資できるようにすると信じているが、私たちが将来受け入れられる条項と条件を獲得し、獲得した融資は、(I)私たちの信用格付けまたは信用格付けがないこと、(Ii)全体の資本市場の流動性、および(Iii)現在の経済状況を含む多くの要素の影響を受けるだろう。私たちは私たちが受け入れ可能な条件でこのような融資を受けるか、またはこのような融資を完全に得ることができるという保証はない。
今まで、新冠肺炎はまだ著者らの流動性、キャッシュフロー或いは資本資源に重大な影響を与えていない。しかし、新冠肺炎は世界資本市場とグローバルサプライチェーンの中断と変動を招き、将来の発展に応じて、私たちの将来の資本資源と流動性に影響を与える可能性がある
新型肺炎の流行に対応するため、CARE法案は2020年3月に署名され、賃金税の納付を延期することを規定しており、2020年に1，680万ドルの現金支出を延期したことから利益を得ている。これにより、2022年第1四半期の賃金税のための現金支出が810万ドル増加した。
決算日に、改訂された定期ローン及び改訂された株式交換ローンの未返済債務はそれぞれ5，020万ドルと4，000万ドルであり、すでに第1回留置権増額定期信用で得られた金の返済を手配し、関連保証と留置権もすでに解除と解除された。会社の債務のさらなる議論については、付記10を参照されたい借金を抱え本年度報告Form 10−Kに含まれる連結財務諸表に付記する。
合併と同時に、V 2 Xはそれぞれ11.827億ドルと1.85億ドルの第1と第2の留置権債務を負担した。また、ABL信用協定はABL融資総額が2.0億ドルに達することを規定していると仮定する。Vertex ABL信用プロトコルはまた，(I)信用状に3，000万ドルの再担保を提供すること，および(Ii)Swinglineに基づいて短期借入に1，000万ドルの再担保を提供することを規定している.同社は2022年12月30日に2500万ドルの第2留置権債務を自発的に前払いした。
同社は3990万ドルのM&A関連コストを確認し、これらのコストは2022年に支出が発生した。これらのコストは合併に関連した支払いの現金支出を今年度中に4580万ドル増加させた。
私たちの合併貸借対照表の現金には完全子会社からのアメリカと国際現金が含まれています。大ざっぱに 2550万ドルo私たちのフルセットの服制限されていない1億161億ドル2022年12月31日現在の現金は私たちの海外子会社が保有しており、国内に振り込まない限り、米国業務に資金を提供することはできません。今のところ私たちは
外国子会社の未分配収益の送金を要求された。私たちのアメリカ国内の現金資源は、私たちのアメリカでの運営活動に資金を提供し、融資活動に現金の約束を提供するのに十分であると予想しています。
後続事件：債務再融資
2023年2月28日，当社の間接完全資本付属会社Vertex AerSpace Services Corp.(“借り手”)と行政エージェント，担保エージェント，Swingline貸金人および信用証発行者である米国銀行と信用プロトコル(“クレジットプロトコル”)を締結した。信用協定は7.5億ドルの優先担保融資を規定し、借り手のほとんどの資産に対して第1留置権を持ち、5億ドルの5年間循環信用手配と2.5億ドルの5年間定期融資を含む。このクレジット手配は、(I)第1の留置権クレジットプロトコルの一部の返済、(Ii)第2の留置権クレジットプロトコルのすべての未返済金の返済、および(Iii)すべての未返済のABLクレジットスケジュールの償還に使用される。
流動性の源と用途
現金、売掛金、未開票売掛金と売掛金は私たちの運営資本の主要な構成部分であり、通常私たちの収入レベルと私たちの顧客の支払い方法と私たちの発行時間に関する他の短期的な変動によって推進されます。私たちの売掛金は、お客様に発行された請求書金額と、先月確認された収入を反映しており、通常は貸借対照表の日付ごとの翌月に請求書を発行します。
私たちの売掛金総額は時間の経過とともに大きく変化する可能性があり、収入レベルと顧客から受け取った支払い時間に非常に敏感です。未償還販売日数(DSO)は売掛金レベルを監視するための指標である。同社は最近の履歴収入に基づいて、その期末売掛金残高を使い果たすのに要した日数を計算することでDSOを決定している。2022年12月31日と2021年12月31日までのDSOはそれぞれ68と75である。
次の表に経営活動，投資，融資活動提供(使用)の現金純額を示す
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| | 十二月三十一日までの年度 |
| (単位：千) | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 経営活動 | | $ | 93,495 | | | $ | 61,339 | | | $ | 64,081 | |
| 投資活動 | | 175,958 | | | (12,643) | | | (138,025) | |
| 融資活動 | | (193,236) | | | (75,585) | | | 105,774 | |
| 外国為替 | | 1,337 | | | (3,325) | | | 1,579 | |
| 現金純変動額 | | $ | 77,554 | | | $ | (30,214) | | | $ | 33,409 | |
私たちがキャッシュフローを運営する傾向は、CARE法案のような非現金費用や税法の変化を含まない運営収入の傾向に従うことが多い。2021年12月31日までの年度と比較して，2022年12月31日までの1年間，経営活動が提供する純現金が増加したのは，主に合併によるものである
2022年12月31日までの年度、経営活動が提供する現金純額には、非現金収入項目からの現金流入1兆006億ドルと運営資本需要純額が4770万ドル減少したが、1430万ドルの純損失と4050万ドルの他の非流動資産と負債の現金流出部分によって相殺された
2021年12月31日までの年度，経営活動が提供する現金純額は4570万ドルの純収入と2590万ドルの非現金プロジェクトを含み，運営資本需要純額は310万ドル減少したが，730万ドルの現金流出，730万ドルの繰延税金，約610万ドルの他の非流動資産や負債部分によって相殺された。
2022年12月31日までの1年間に、投資活動が提供する純現金には、合併で得られた1兆937億ドルの現金が含まれている。コンピュータハードウェアおよびソフトウェアおよび持続業務に関連するデバイスを購入するための資本支出純額1240万ドルと、業務処置で支払われた現金530万ドルは、この減少額を部分的に相殺した。
2021年12月31日現在の年度の投資活動用現金純額には、コンピュータハードウェアやソフトウェア、無形資産や設備を購入するための資本支出純額980万ドル、合弁企業出資のための310万ドルが含まれている。これらの流出は30万ドルの事業買収価格調整の流入部分によって相殺される。
2022年12月31日までの1年間、融資活動のための現金純額には、1.084億ドルの長期債務の返済、230万ドルの債務発行コストの支払い、200万ドルの従業員株式給与源泉徴収税が含まれる。2022年の間に3.92億ドルと4.729億ドルの修正されたRevolverをそれぞれ借り入れて返済した。このような現金流出は株式オプションを行使して受け取った40万ドルによって部分的に相殺される。
2021年12月31日までの年間で、融資活動のための現金純額には、改正Revolver 6，500万ドルの純返済、長期債務860万ドル、従業員240万ドルの支払いが含まれている
株式ベースの給与源泉徴収税。これは株式オプションを行使して受け取った40万ドルの部分的に相殺された
資本資源
2022年12月31日現在、外国子会社が保有する2550万ドルを含む現金と現金等価物1億161億ドルを保有しており、2026年6月29日に満期となるABL融資メカニズムによると、1億844億ドルの利用可能な借款能力を持っている。私たちは、2022年12月31日までの現金に、運営と私たちの信用手配からのキャッシュフローを加えると、少なくとも今後12ヶ月間の予想される運営コスト、資本支出、現在の債務返済義務を支払うのに十分だと信じています
契約義務
2022年12月31日現在、長期契約義務に基づいた将来の支払いの約束は以下の通りです
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| | 期限内に支払うべきだ |
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| (単位：千) | | 合計する | | 1年もたたないうちに | | 1-3年 | | 3-5年 | | 5年以上 |
| 賃貸借契約を経営する | | $ | 65,603 | | | $ | 19,588 | | | $ | 22,313 | | | $ | 12,437 | | | $ | 11,265 | |
| Vertex First Lien Creditプロトコルの元金支払い | | 1,176,763 | | | 11,850 | | | 23,700 | | | 23,700 | | | 1,117,513 | |
| Vertex第2留置権信用プロトコルの元金支払い | | 160,000 | | | — | | | — | | | — | | | 160,000 | |
| 頂点利子第一留置権と第二留置権信用協定 | | 688,689 | | | 115,603 | | | 228,636 | | | 222,872 | | | 121,578 | |
| 合計する | | $ | 2,091,055 | | | $ | 147,041 | | | $ | 274,649 | | | $ | 259,009 | | | $ | 1,410,356 | |
| ？未使用の資金費用を含めて、2022年12月31日の金利と未返済信用協定残高をベースに | | | | | | | | | | |
肝心な会計見積もり
公認会計基準に従って財務諸表を作成することは、報告中の資産および負債の報告金額、財務諸表の日付、または有資産および負債の開示および報告期間の収入および支出報告金額に影響を与えるために、管理層に推定および仮定を要求する。より多くの情報が得られるにつれて、推定数は修正されるだろう。経営陣は、採用された会計見積もり数とそれによって生じる残高は合理的だと考えているが、異なる仮定や条件の下で、これらの分野の実際の結果は経営陣の見積もり数と異なる可能性がある。
付記1は、連結財務諸表を作成する際に使用する重要な会計政策を検討した業務説明と重要会計政策の概要本年度報告書に記載されている連結財務諸表に付記する。収入確認、業務合併、営業権減値、無形資産および所得税に関する仮定および推定は、財務諸表に大きな影響を与える可能性があり、それらは内在的な不確実性を有し、重大な判断に関連し、異なる推定が合理的に財務諸表に重大な影響を与える可能性のある分野を含むため、私たちは、収入確認、業務合併、営業権減価、無形資産および所得税に関する仮定と推定が我々の財務諸表に最大の潜在的影響を与えると考えられる。私たちは次の重要な会計政策について議論するつもりだ。経営陣は、採用された会計見積もり数とそれによって生じる残高は合理的だと考えているが、異なる仮定や条件の下で、これらの分野の実際の結果は経営陣の見積もり数と異なる可能性がある
収入確認
我々は、会計基準編纂(ASC)主題606に従って、顧客との契約収入(主題606)における指導に従って収入を会計処理する。長期契約に従事する国防請負業者として、私たちのほとんどの収入は長期サービス契約から来ている。ASCトピック606における収入計算単位は履行義務である。契約履行義務は，契約において独自の商品やサービスを顧客に譲渡することを承諾することである.契約の取引価格は、それぞれ異なる履行義務に割り当てられ、義務履行時に収入として確認される。適切な収入確認方法を決定するためには、1つの契約を1つ以上の履行義務として会計処理すべきか否かを考慮すべきである。私たちのほとんどの契約に対して、お客様は私たちと契約を結び、完全なタスクと配信可能なコンテンツを単一のサービス解決策として実行するため、各サービスは契約中の他の約束とは別に識別できないため、区別できません。したがって、完全な任務が存在すれば、契約は履行義務として入金されるだろう。オプションまたはIDIQタスク注文を行使または付与する場合、行使されていない契約オプションおよびIDIQ契約は、単独の履行義務とみなされる。契約期間全体にわたってサービスを提供しているので、私たちの履行義務は時間とともに履行されます。入力法(例えば、完成時の総推定コストに対するこれまでに発生したコスト)を用いて、一定期間の収入を測定する
進歩する。時間が経つにつれて、私たちの顧客が私たちのサービスによるメリットを同時に獲得し、消費しているという事実は、私たちの認知度を強化している。
契約とプロジェクト会計は様々な技術を使って契約総収入とコストを見積もることに関連している。契約については、契約上の利益が完了契約の総推定収入と期待コストとの差額であると推定し、契約有効期間内にこの利益を確認する。契約による総費用推定数が契約総収入推定数を超える場合は、契約レベルで全損失準備金を決定し、損失が確定している間に確認する。
契約推定は、未来のイベントの結果を予測するために様々な仮定に基づいている。これらの仮定は、労働生産性および利用可能性、実行されるサービスの複雑さ、材料のコストおよび利用可能性、下請け業者の業績、および顧客が資金を提供する利用可能性およびタイミングを含む
私たちの契約の性質は、奨励と奨励費用、用品とサービスの検査、未確定の変更書、許可された間接精算費用の変動を含むいくつかのタイプの可変価格を招いた。確定性と合理的に費用額を推定する基礎がある場合、私たちは推定取引価格に報酬または奨励費用を計上します。これらの推定は歴史的受賞経験、期待表現、そして私たちの当時の最良の判断に基づいている。供給とサービスの検査は一つの要素であり、契約の要求に従ってサービスを提供しなければ、アメリカ政府は取引価格を下げることができるからだ。完了契約の予想コストに関連する推定費用が含まれている場合、未確定の変更書に関連する可変対価格が含まれる。米国政府が我々の会計記録を審査し、清算可能料率を遡及的に調整する権利があるため、間接精算可能コストの変動が許容される。これまでのどんな調整も私たちの財務諸表に記録されているアメリカ政府備蓄額に反映されています。私たちは私たちが獲得する権利があると予想される最も可能な金額で可変対価格を推定する。付記15を参照してください約束と意外な状況は本年度報告に含まれるForm 10−K連結財務諸表付記では，米国政府の備蓄金額をさらに検討するためのものである
これらの推定のうちの1つまたは複数の重大な変化は、私たちの契約の収益性に影響を与える可能性があるため、私たちは定期的に契約推定を審査し、更新します。私たちは契約が実行された推定利益の調整を累計確認します。調整がこれまでに記録した利益に与える影響は調整期間中に確認した。将来契約履行期間中の収入と利益使用調整後の見積数を確認する。いつでも契約収益性の推定が契約の予想損失を示していれば、確定した四半期に総損失を確認する
契約は、契約規範や要求の変化を考慮してしばしば修正される。修正が新たな強制実行可能な権利および義務を生じる場合、または既存の強制実行可能な権利および義務を変更した場合、修正は別個の契約とみなされるであろう。我々の契約改正は、オプション行使年数を除いて、歴史的には既存契約と変わらず、既存契約の一部とみなされている
収入確認、開票、現金徴収のスケジュールは、総合貸借対照表上の開票済みおよび未開票売掛金(契約資産)および顧客立て替えと預金(契約負債)を招く。合意された契約条項に従って、定期間隔(例えば、2週間ごとまたは毎月)に仕事の進度に応じて請求書を発行する。一般に、収入を確認した後に課金が行われ、契約資産が生成される。しかし、収入を確認する前に、顧客から前金や保証金を受け取り、契約債務を発生させる可能性があります。これらの前払い請求書および支払いは、通常、契約によって規定される現在の業務費用に資金を提供するために使用されるため、重要な融資構成要素とは考えられない。これらの資産および負債は、各報告期間が終了したときに1つずつ契約して総合貸借対照表に報告される。
注1を参照ビジネス説明と重要な会計政策の概要そして注4収入.収入本年報10-K表に記載されている総合財務諸表は、さらなる検討のために付記されている。
企業合併、営業権、その他無形資産
被買収企業の買収価格は、買収された有形資産、金融資産、単独で確認された無形資産から、それぞれの公正価値に基づいて負担する負債を差し引いて計算され、一部を超えて営業権に計上される。資産の買収と負債を担う公正な価値を確定するには重大な判断が必要であり、その中には歴史業績の分析と未来の業績の推定が含まれている。これらの要因は，最終金額が最初の見積り数と大きく異なる可能性がある.場合によっては，将来の収入，収益，キャッシュフローの最適な推定と，リスクに応じて調整した割引率に基づく割引キャッシュフロー分析を用いる。
営業権は償却されるのではなく、毎年減値テストが行われる(または減値指標が発生したときに、単位構造の変化やビジネス環境の重大な不利な変化を報告するなど、より頻繁にテストが行われる)。私たちは第4四半期から年間減値テストを行います。減値営業権を審査する際に、私たちはまず定性的要素を評価して、イベントまたは状況の存在が確定報告単位の推定公正価値がその帳簿価値よりもその帳簿価値よりも低い可能性があるかどうかを決定することを選択することができる。定性的な評価を行い、より損害が発生する可能性があると判断した場合、実行します
定量的欠陥テストは，以下のとおりである。そうでなければ、これ以上の分析は必要ないだろう。私たちはまた定性的評価を行わずに定量的欠陥テストを直接行うことを選択することができる。
定量化減値テストについては，報告単位の推定公正価値をその帳簿価値(営業権を含む)と比較した。もし報告単位の推定公正価値がその帳簿価値を超えていれば、報告単位の商業権は損害を受けない。報告単位の帳簿価値(営業権を含む)がその推定公正価値を超える場合、営業権減価損失の確認金額は、任意の減税営業権の関連所得税の影響を考慮しながら、報告単位に割り当てられた営業権総額の超過部分に相当する
2022年と2021年については、減価商業権を評価するために定性的な方法を使用した。2022年から2021年までの間、営業権に関連する減価費用は記録されていません
商業権を除いて、契約または他の法的権利によって生成された無形資産、またはそのような無形資産が、買収エンティティと分離または分割し、単独で、または関連する契約、資産または負債と一緒に売却、譲渡、許可、レンタルまたは交換することができる限り、私などはすべて営業権以外の無形資産を確認する。このような無形資産は、推定使用寿命が無期限に決定されない限り、その推定使用寿命内に償却される。償却可能無形資産は4年から8年の耐用年数で償却される。近似資産の使用パターンとして決定されているため、直線法で償却される
所得税
私たちは貸借対照法を使用して所得税の支出や収益を決定する。この方法によれば、繰延税金資産と負債は、資産と負債の財務報告と税ベースとの間の一時的な差異に基づいて決定され、差が逆転すると予想される年間の現行税率に適用される。既存の証拠の評価によると、純営業損失の繰越など、将来の税収割引を確認しており、これらのメリットを実現する可能性が高いと考えていればよい。私たちは定期的に繰延税金資産を回収できる可能性を評価し、評価準備中に私たちがより現金になる可能性のある金額の任意の推定変化を反映し、状況に応じて収益や他の全面収益(損失)を調整する
私たちの有効税率は、割り当てられていない海外収益の影響を反映しています。これらの収益のためにアメリカの税金を確認していません。これらの収益をアメリカ以外に無期限に再投資する予定です。私たちは予想されるキャッシュフロー需要と私たちの海外子会社と国内業務の運営資金と長期投資需要に基づいて海外送金金額を計画しています。これらの仮定に基づいて、私たちはアメリカに割り当てられる金額を見積もり、これらの金額だけが支払うべきアメリカ連邦税金を確認しました。私たちが業務を展開している各司法管轄区では、現金、運営資本、長期投資需要の見積もりが大きく変化し、実際の送金金額に影響を与え、実際の税率に影響を与える可能性があります
私たちの納税義務を計算する際には、私たちの世界業務の複数の司法管轄区域に複雑な税収規制を適用する不確実性に関連しています。私たちは私たちが追加税金を支払うべきかどうかと追加税金を支払うべき程度の見積もりに基づいて、アメリカと他の税務管区の予想税務監査問題のために潜在的な責任を確認し、納税責任を記録します。また、税務機関が税務状況の技術的利点に基づいて審査を行った後、その税務状況を維持する可能性が高い場合にのみ、不確定な税務状況による税務利益を確認することができる。財務諸表で確認されたこの状況からの税収利益は、最終決済時に50%を超える可能性がある最大利益に基づいて計測される
私たちは変化する事実と状況に基づいて、税金優遇が確認されていない負債を調整していますが、そのいくつかの不確実性の複雑さのため、最終的な解決策は現在の税金負債の推定と実質的な違いをもたらす可能性があります。もし私たちの納税義務の推定が最終評価より低いことが証明されたら、追加の税金支出につながるだろう。これらの金額の支払いが最終的に記録された金額よりも少ないことが証明された場合、負債のヒットは、負債を提供しなくなったと判断した間に税金割引を確認することになる
新しい会計基準が更新される
第2項第8項注2最近の会計基準更新会計基準更新に関する資料は、本年報に掲載されている総合財務諸表付記10-K表を参照してください
第七A項市場リスクの定量的·定性的開示について
私たちの利益、キャッシュフロー、財務状況は、金利や外貨為替レートの変動に関する市場リスクの影響を受けています。以下に説明するすべての潜在的な変化は、2022年12月31日までの利用可能な情報に基づいている
金利リスク
変動金利Vertex First Lien CreditプロトコルおよびVertex Second Lien Creditプロトコルに関連する1ポイントごとの変化は、私たちの年間現金支払利息支出の1340万ドルを変化させます
私たちのABLローンが全額全額抽出されたと仮定します2.0億ドル、金利が1ポイント変化するごとに、私たちの毎年の現金利息支出は200万ドル変化します。
従来、改正された定期融資に関連する金利リスクを管理するために金利交換デリバティブを締結していた。2022年6月29日、私たちが計画しているヘッジ債務利息支出の返済に伴い、有効キャッシュフローヘッジに指定された残り金利交換を終了しました私たちの派生ツールに関するより多くの情報は付記11を参照されたい派生ツールは本年度報告Form 10−Kの連結財務諸表付記に.
外貨両替リスク
私たちの業務の大部分はドルで行われています。しかし、私たちのいくつかの契約は外貨で取引することを要求して、いくつかの資産と負債は外貨で価格を計算します。したがって、私たちの収益は外貨為替レートの変動に関する変動を経験する可能性がある。過去、著者らは長期外貨契約を締結し、各種外貨を売買し、非機能通貨建ての貨幣資産と負債の価値変動を選択的に防止した。関連契約が我々の総合損益表と総合貸借対照表に与える影響は大きくなく、関連ヘッジは停止した。私たちの長期契約は2022年1月に満期になり、2022年12月31日まで、このような契約は満期になっていません。
私たちの金利と外国為替ヘッジ契約の詳細については、付記11を参照してください派生ツール,本年度報告Form 10−Kに含まれる連結財務諸表に付記する。
第八項です財務諸表と補足データ
ここの連結財務諸表インデックスを参照してください。
第九項です会計·財務開示面の変化と会計士との相違
ない。
第9条制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
会社経営者は、会社最高経営者及び最高財務官の参加の下、2022年12月31日までの会社の開示制御及び手続(取引法第13 a−15(E)及び15 d−15(E)条に規定する)の有効性を評価した。このような評価に基づいて、CEOおよび最高財務官は、(I)米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、集計および報告書を記録、処理、まとめ、報告するために、(I)会社が取引所法案に基づいて提出または提出された報告書に開示を要求する情報を保証するために、2022年12月31日までに、会社の開示制御および手続きが有効であると結論し、(Ii)開示すべき決定をタイムリーに行うために管理層に伝達する。
財務報告の内部統制の変化
本年度報告10−K表第I部第1項“業務”で述べたように，会社は2022年7月5日にVertexとの統合を完了した。米国証券取引委員会従業員が発表した新規買収業務解釈指針により、経営陣は頂点とその合併子会社の財務報告内部統制を、2022年12月31日までの開示制御プログラムの有効性の評価から除外した。Vertexの財務業績は合併の日から会社の総合財務諸表に含まれている。2022年12月31日現在、営業権や無形資産を含まない総資産と経営陣評価を含まないVertexの収入は会社総合総資産の45.1%を占め、2022年12月31日現在の年間総合総収入の31.4%を占めている。私たちが閉鎖した後の統合活動の一部として、私たちは内部統制評価を行っている。会社はすでに買収後の合併後の会社統合政策、プロセス、人員、技術と運営のために開始し、そして任意の関連変化がICFRに与える影響を評価し続ける。
これらの事項を除いて，2022年12月31日までの年度では，我々のICFRに大きな影響や合理的にICFRに重大な影響を与える可能性のある変化は発生していない。
財務報告の内部統制に関する経営陣の報告
我々の経営陣は、取引法第13 a-15(F)条で定義されているように、十分なIFRの確立と維持を担当している。我々の経営陣は#年の枠組みに基づいてIFRの有効性を評価した内部制御--統合フレームワークトレデビル委員会は組織委員会が発行した(2013年の枠組み)を後援した
この評価によると、経営陣は、私たちのICFRが2022年12月31日に発効すると結論した。経営陣は私たちの監査委員会と一緒に評価結果を検討した
当社のICFR 2022年12月31日までの有効性は，本稿で述べたように独立公認会計士事務所RSM US LLPが監査する。
制御とプログラムの有効性の制限
開示制御及びプログラムを設計·評価する際に、管理層は、任意の制御及びプログラムは、設計及び動作がどんなに良好であっても、予想される制御目標を達成するために合理的な保証を提供することしかできないことを認識している。さらに、開示制御およびプログラムの設計は、管理層に、そのコストに対する可能な制御およびプログラムの利益を評価する際に判断することが要求されるリソース制限が存在する可能性があるという事実を反映しなければならない。
独立公認会計士事務所報告
V 2 X社の株主と取締役会に。
財務報告の内部統制については
我々は、トレデビル協賛組織委員会が2013年に発表した“内部統制-総合枠組み”で確立された基準に基づき、V 2 X，Inc.(当社)2022年12月31日までの財務報告内部統制を監査した。トレデビル委員会後援組織委員会が2013年に発表した“内部統制-総合枠組み”で確立された基準に基づき、2022年12月31日まで、すべての重要な面で有効な財務報告内部統制を維持していると考えられる。
また、米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)の基準に従って、当社の2022年12月31日までの総合貸借対照表、2022年12月31日までの関連総合(損失)収益、総合(赤字)収益、株主権益と現金流量変動表、および当社の2023年3月2日までの総合財務諸表に関する付記と我々の報告を監査し、いずれも保留意見がない。
経営陣が“財務報告内部統制報告”で述べたように、経営陣は2022年12月31日現在、Vertex AerSpace Services Holding Corp.を財務報告内部統制評価から除外しており、同社は2022年第3四半期に業務組合を買収する形で同社を買収したからである。我々はまた，Vertex AerSpace Services Holding Corp.を財務報告の内部統制に対する監査から除外した.Vertex航空宇宙サービス持株会社は完全子会社であり、その総資産(営業権と無形資産を含まない)と収入はそれぞれ2022年12月31日現在と2022年12月31日現在の年度関連総合財務諸表金額の45.1%と31.4%を占めている。
意見の基礎
当社経営陣は、効果的な財務報告内部統制の維持を担当し、添付されている“経営陣財務報告内部統制報告”において財務報告内部統制の有効性を評価する。私たちの責任は私たちの監査に基づいて、会社の財務報告書の内部統制に意見を述べることです。私たちはPCAOBに登録されている公共会計士事務所で、アメリカ連邦証券法およびアメリカ証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、私たちは会社と独立しなければなりません。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、財務報告の有効な内部統制がすべての重要な面で維持されているかどうかを決定するために、合理的な保証を得るために監査を計画し、実行することを要求する。私たちの監査には、財務報告の内部統制を理解すること、重大な弱点があるリスクを評価すること、評価されたリスクテストに基づいて内部統制の設計と運営有効性を評価することが含まれる。私たちの監査はまた、私たちがこのような状況で必要だと思う他の手続きを実行することを含む。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
財務報告の内部統制の定義と限界
会社の財務報告に対する内部統制は、公認された会計原則に基づいて、財務報告の信頼性と外部目的の財務諸表の作成に合理的な保証を提供することを目的としたプログラムである。企業の財務報告に対する内部統制は、(1)合理的で詳細かつ正確かつ公平に会社の資産を反映した取引および処分の記録の保存に関する政策および手順、(2)一般的に受け入れられた会計原則に基づいて財務諸表を作成するために必要な取引を記録するための合理的な保証を提供し、会社の収支は会社の管理層および取締役の許可のみに基づいて行われる、(3)財務諸表に重大な影響を与える可能性のある不正な会社資産の買収、使用または処分を防止またはタイムリーに発見する合理的な保証を提供する。
その固有の限界のため、財務報告書の内部統制は誤った陳述を防止したり発見できない可能性がある。また，将来的にどのような有効性評価を行うかの予測は，条件の変化により制御不足のリスクが生じる可能性があり，あるいは政策やプログラムの遵守度が悪化する可能性がある.
/s/RSM US LLP
バージニア州マクレーン
March 2, 2023
プロジェクト9 Bその他の情報
ありません.
プロジェクト9 Cです検査妨害に関する外国司法管区の開示
適用されません。
第三部
第10項役員、行政、会社の管理
第10項の提供を要求する情報は、当社が2022年12月31日までの財政年度後120日以内に取引法第14 A条に基づいて提出する当社の2023年株主総会の最終委託書(2023年依頼書)を参照して統合されたものであるが、第10項で提供される幹部に関する情報は、本10−K年度報告の第I部第1項“業務”に記載されている.
第十一項役員報酬
第11項で要求される情報は、2023年の依頼書を参照することによって本明細書に組み込まれる。
第十二項ある実益所有者の担保所有権及び経営陣及び株主に関する事項
第12項に要求される情報は、2023年の依頼書を参照することによって本明細書に組み込まれる。
十三項特定の関係と関連取引と取締役の独立性
第13項で要求される情報は、2023年の依頼書を参照することによって本明細書に組み込まれる。
14項ですチーフ会計士費用とサービス
第14項に要求された情報は、2023年の依頼書を参照することによって本明細書に組み込まれる。
第4部
第十五項展示品財務諸表と別表
(a)本報告の一部として提出された書類：
1.本報告の一部として提出された財務諸表一覧表は、F−1ページの総合財務諸表インデックスを参照されたい。
2.陳列品
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2.1 | Vectrus，Inc.，Vertex AerSpace Services Holding Corp.，Andor Merge Sub LLCとAndor Merger Sub Inc.の間の統合プロトコルと計画は，2022年3月7日(統合内容参考会社が2022年3月7日に提出した現在の8-Kレポートの添付ファイル2.1)である |
2.2 | Vectrus Systems Corporation、Zenetex LLC、ZTX Holdings、LLCと署名ページ上で指名された人との間の株式購入協定は、2020年12月28日(2020年12月29日に提出された会社の現在の8-Kレポートの添付ファイル2.1を参照して編入されます) |
3.1 | V 2 X，Inc.第2次改訂及び再改訂された会社規約(2022年7月5日に当社が提出した8-K表の現在の報告書の添付ファイル3.1を引用して編入) |
3.2 | V 2 X，Inc.第2次改正及び再改訂の定款(当社が2022年7月5日に提出した8−K表現在の報告書の添付ファイル3.2を引用して編入) |
4.1 | 株主協議は，期日は2022年7月5日であり，Vectrus，Inc.と協議側である株主との合意(2022年7月5日提出の会社現在8-K報告書の添付ファイル2.1を参照して合併したものを参照)である |
4.2 | 登録権協定は，期日は2022年7月5日であり，Vectrus，Inc.と協議側である株主によって締結される(2022年7月5日に提出された会社現在の報告8−K表の添付ファイル2.1参照により編入) |
4.3 | 会社証券説明+ |
10.1 | 管理サービス協定は、日付が2022年7月5日であり、Vectrus，Inc.とAIP，LLCによって締結される(2022年7月5日に提出された会社の現在の8-Kレポートの添付ファイル10.1を参照して編入される) |
10.2 | 第2号改正案は，期日は2022年1月24日であり，インディアナ州のVectrus，Inc.をホールディングス，Vectrus Systems Corporation，デラウェア州の1社を借入者とし，その他の貸手，貸手，発行先，およびJPMorgan Chase Bank，N.A.を行政エージェントとする(2022年1月27日に提出された会社現在8-Kレポートの添付ファイル10.1を参照して編入) |
10.3 | リース保証は，期日は2021年9月30日であり，Vectrus Systems Corporation(当社が2021年10月6日に提出した8-K表現在報告の添付ファイル10.1を引用して統合した)である |
10.4 | Vectrus，Inc.とExelis Inc.の間の流通プロトコルは，2014年9月25日(Exelis Inc.が2014年9月29日に提出された8-Kテーブル現在報告の添付ファイル2.1を参照)である |
10.5 | 2014年9月25日現在、Vectrus，Inc.がExelis Inc.と締結した技術ライセンス契約(Exelis Inc.が2014年9月29日に提出したForm 8-K Current Reportの添付ファイル10.5を参照) |
10.6 | 第1留置権融資協定は，2021年12月6日(改訂され，期日は2022年7月5日)であり，Vertex AerSpace Service Corp.，Vertex AerSpace Intermediate LLC，時々の貸手および行政代理であるカナダロイヤル銀行(当社が2022年7月5日に提出した現在の8−K表報告書の添付ファイル10.3を引用して統合された)である |
10.7 | 第2の保有権信用協定は、2021年12月6日に、Vertex AerSpace Service Corp.，Vertex AerSpace Intermediate LLC、貸手が行政代理人であるカナダロイヤル銀行と時々締結される(2022年7月5日に提出された会社の現在の8-Kレポートの添付ファイル10.4を参照して編入される) |
10.8 | ABL信用協定は、日付が2018年6月29日(日付が2019年5月17日のABL信用協定第1修正案、日付が2021年5月17日のABL信用協定第2修正案でさらに改正され、日付が2021年12月6日のABL信用協定第3修正案がさらに改正され、期日が2022年7月5日のABL信用協定第4修正案がさらに改正された)、Vertex AerSpace Service Corp.，Vertex AerSpace Intermediate LLC，Vertex借主のある他の子会社が時々共同借入者とする。融資先と行政代理であるAlly Bank(2022年7月5日に提出された会社の現在の8-Kレポートの添付ファイル10.5を参照して統合することにより) |
10.9 | 賠償契約表(当社が2022年7月5日に提出した8-K表の添付ファイル10.2を参照)* |
10.10 | 改訂および再予約された賠償協定表(当社が2022年8月19日に提出した8-K表の添付ファイル10.1を参照)* |
| | | | | |
10.11 | 会社とCharles L.Prowの間で2016年11月30日に締結された批准書協定(会社が2016年12月6日に提出した現在の8-Kレポートの添付ファイル10.01を引用して合併した)* |
10.12 | 2017年3月13日、Vectrus，Inc.とSusan L.Deagleの間のDeagle招聘状(Vectrus，Inc.が2018年4月3日に提出したForm 8-K現在報告の添付ファイル10.1を参照して統合された)* |
10.13 | Vectrus，Inc.およびSusan D.Lynchが2019年7月7日に署名したLynch Letterプロトコル(Vectrus，Inc.が2019年8月5日に提出されたForm 8-K現在の報告の添付ファイル10.1を参照することによって組み込まれる)* |
10.14 | ボイルレター合意、日付は2018年10月3日、会社とケビン·T·ボイル*+ |
10.15 | Shreves手紙契約、会社はKenneth W.Shrevesと2017年9月29日に*+を締結しました |
10.16 | 当社とJohn E.Boyingtonが2023年1月6日に締結した別居協定と完全責任解除*+ |
10.17 | Vectrusシステム会社超過貯蓄計画(2015年3月16日に提出された会社年間報告10-K表の添付ファイル10.15を参照)* |
10.18 | 2015年10月6日までに改訂·再記述されたVectrus，Inc.解散費計画(Vectrus，Inc.を引用して2015年11月4日に提出されたForm 10-Q四半期報告添付ファイル10.2)* |
10.19 | Vectrus，Inc.特別上級管理者報酬計画は、2021年2月24日までに改訂·再記述された(Vectrus，Inc.が2022年3月7日に提出されたForm 10-K年度報告添付ファイル10.27に編入された)* |
10.20 | Vectrus，Inc.高度管理者報酬計画は、2016年11月9日現在改訂および再記述されている(Vectrus，Inc.が2016年11月10日に提出されたForm 8-K現在の報告書の添付ファイル10.01を参照して編入)* |
10.21 | V 2 X，Inc.第2次改訂と再改訂2014年総合計画(合併内容参考会社が2022年9月13日に提出した付表14 Aに関する最終依頼書の付録A)* |
10.22 | Vectrus，Inc.2014年総合インセンティブ計画-非限定株式オプション奨励プロトコル-一般的に付与された表(Vectrus，Inc.を参照することにより、2014年11月10日に提出されたForm 10-Q四半期報告添付ファイル10.23に組み込まれる)* |
10.23 | Vectrus，Inc.2014年総合インセンティブ計画-制限株式単位プロトコル-一般付与-株式決済(2015年10月6日以降の奨励に対する)(Vectrus，Inc.を引用して2015年11月4日に提出されたForm 10-Q四半期報告書の添付ファイル10.8に組み込む)* |
10.24 | Vectrus，Inc.2014年総合インセンティブ計画-制限株式単位プロトコル-一般贈与-現金決済(2015年10月6日以降の奨励)(合併内容はVectrus，Inc.が2015年11月4日に提出したForm 10-Q四半期報告添付ファイル10.9)* |
10.25 | Vectrus，Inc.2014年総合インセンティブ計画-非限定株式オプション奨励プロトコル-一般奨励(2015年10月6日またはその後の奨励)Vectrus，Inc.2015年11月4日に提出されたForm 10-Q四半期報告の添付ファイル10.10に組み込まれる)* |
10.26 | Vectrus，Inc.2014年総合インセンティブ計画-TSRインセンティブプロトコルの表(2015年10月6日以降の奨励に適用)(Vectrus，Inc.を参照して2015年11月4日に提出されたForm 10-Q四半期報告の添付ファイル10.11に組み込まれる)* |
10.27 | 非経営者取締役年間給与説明(Vectrus，Inc.が2021年5月11日に提出した8-K表の現在報告書の添付ファイル10.1参照)* |
10.28 | Vectrus，Inc.2014統合インセンティブ計画での交換制限セルプロトコルテーブル*+ |
21 | 当社の付属会社+ |
23 | RSM US LLP+同意 |
23.1 | 徳勤法律事務所同意+ |
31.1 | 2002年サバンズ-オキシリー法第302節で可決された1934年“証券取引法”第13 a-14(A)/15 d-14(A)条による認証 |
31.2 | 2002年サバンズ-オキシリー法第302節で可決された1934年“証券取引法”第13 a-14(A)/15 d-14(A)条による認証 |
32.1 | 2002年にサバンズ-オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条の認証による。本添付ファイルは、S-K法規第601(B)(32)(Ii)項に基づいて提供されることを目的としており、1934年“証券取引法”第18条の目的のために提出されたものとみなされてはならず、又は特別な参照により明確に規定されていない限り、1933年“証券法”又は“1934年証券取引法”に基づいて提出された任意の未来文書を参照して提出してはならない。+ |
32.2 | 2002年にサバンズ-オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条の認証による。本添付ファイルは、S-K法規第601(B)(32)(Ii)項に基づいて提供されることを目的としており、1934年“証券取引法”第18条の目的のために提出されたものとみなされてはならず、又は特別な参照により明確に規定されていない限り、1933年“証券法”又は“1934年証券取引法”に基づいて提出された任意の未来文書を参照して提出してはならない。+ |
| | | | | |
| 101 | 以下の材料は，V 2 X社の2022年12月31日までの財政年度のForm 10−K年次報告，フォーマットはイントラネット拡張可能商業報告言語(“Inline XBRL”)：(I)総合収益表，(Ii)総合総合収益表，(Iii)総合貸借対照表，(Iv)総合現金フロー表，(V)総合株主権益表，および(Vi)総合財務諸表付記からである |
| 104 | 表紙対話データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRL形式)# |
*契約または補償計画または手配を管理することを指す。
+このファイルが現在証拠品としてアーカイブされていることを示します。
#このレポートと共に電子的に提出します。
Form 10−K，Form 10−Q，Form 8−Kに対して会社が報告した依頼ファイル番号は001−36341であった。
(b)財務諸表付表を省略するのは、これらの付表を要求する条件を備えていないため、あるいは必要な資料が本報告の一部として提出された連結財務諸表に含まれているためである。
第八項です財務諸表と補足データ
V 2 X，Inc.
連結財務諸表索引
| | | | | | | | |
| | ページ番号 |
独立公認会計士事務所レポート(PCAOB：ID：49) | | F-2 |
独立公認会計士事務所レポート(PCAOB：ID：34) | | F-4 |
| 合併収益表 | | F-5 |
| 総合収益表 | | F-6 |
| 合併貸借対照表 | | F-7 |
| 統合現金フロー表 | | F-8 |
| 合併株主権益報告書 | | F-9 |
| 付記1.業務説明及び主要会計政策の概要 | | F-10 |
| 付記2.最近の会計基準更新 | | F-15 |
| 付記3.合併·買収 | | F-15 |
| 注4.収入 | | F-18 |
| 備考5.売掛金 | | F-20 |
| 付記6.1株当たり収益(損失) | | F-21 |
| 7.財産·工場·設備を付記し、純額 | | F-21 |
| 付記8.営業権と無形資産 | | F-21 |
| 付記9.ある財務諸表見出しの構成 | | F-22 |
| 注10.債務 | | F-23 |
| 注11.派生ツール | | F-27 |
| 注12.賃貸借契約 | | F-27 |
| 注13.所得税 | | F-28 |
| 付記14.退職後福祉計画 | | F-31 |
| | |
| 付記15.支払の引受及び又は事項 | | F-32 |
| 注16.株ベースの報酬 | | F-33 |
| 注17.株主権益 | | F-35 |
| 注18.後続事件 | | F-36 |
独立公認会計士事務所報告
V 2 X社の株主と取締役会に。
財務諸表のいくつかの見方
当社は、監査所付V 2 X株式会社及びその付属会社(“当社”)の2022年12月31日の総合貸借対照表、当該日までの関連総合(赤字)収益、全面(赤字)収益、株主権益及びキャッシュフロー表、及び関連付記(総称して財務諸表と呼ぶ)を監査している。財務諸表は，すべての重要な面で，会社が2022年12月31日までの財務状況と，同年度までの経営結果とキャッシュフローを公平に反映しており，米国公認の会計原則に適合していると考えられる。
また、米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)の基準に基づき、テレデビル委員会協賛組織委員会が2013年に発表した“内部統制-総合枠組み”で確立された基準に基づいて、2022年12月31日までの財務報告内部統制を監査し、2023年3月2日の報告書は会社財務報告内部統制の有効性について保留のない意見を発表した。
意見の基礎
これらの財務諸表は会社の経営陣が責任を負う。私たちの責任は私たちの監査に基づいて会社の財務諸表に意見を発表することです。私たちはPCAOBに登録されている公共会計士事務所で、アメリカ連邦証券法およびアメリカ証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、私たちは会社と独立しなければなりません。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、財務諸表に重大な誤報がないかどうかに関する合理的な保証を得るために、エラーによるものであっても不正であっても、監査を計画し、実行することを要求する。我々の監査には、財務諸表の重大な誤報リスクを評価するプログラム、エラーによるものであれ詐欺であっても、これらのリスクに対応するプログラムを実行することが含まれています。これらの手続きは、財務諸表中の金額および開示に関連する証拠をテストに基づいて検討することを含む。我々の監査には、経営陣が使用する会計原則の評価と重大な見積もり、財務諸表の全体列報を評価することも含まれています。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
重要な監査事項
以下に述べる重要な監査事項とは、監査委員会に伝達または要求が監査委員会に伝達された当期財務諸表監査によって生じる事項である：(1)財務諸表に対して重大な意義を有する勘定または開示に関するものであり、(2)特に挑戦的で主観的または複雑な判断に関するものである。重要監査事項の伝達は、財務諸表に対する私たちの全体的な意見をいかなる方法でも変えることはなく、次の重要な監査事項を伝達することによって、重要な監査事項又はそれに関連する勘定又は開示について個別の意見を提供することもない。
収入確認
総合財務諸表付記1、4及び5に記載されているように、当社は経時的に契約からの収入を確認している。2022年12月31日までの1年間の収入は28.909億ドル。契約とプロジェクト会計は様々な技術を使って契約総収入とコストを見積もることに関連している。契約については、経営陣は、契約上の利益を完了契約の総推定収入と予想コストとの差額と推定し、契約有効期間内にこの利益を確認する。契約推定は未来のイベント結果を予測する仮定に基づいている。これらの仮定には、労働生産性および可用性、実行されるサービスの複雑さ、材料のコストおよび可用性、下請け業者の業績、および顧客との契約修正に関する交渉が含まれる
経営陣は、履行義務に関連するコストや収入を決定する際に大きな仮定をしているため、進行中の契約に関する収入を正確に確認するために、完了契約の総推定コストを評価することが決定されており、重要な監査事項である。契約の数及び複雑さ及び総収入及びコストに関する仮定により、監査管理層の会社契約に対する判断は、高度な監査人の判断及び増加した監査作業に関連する
他にも、我々の監査手続きは、収入を確認するための履行債務の総収入およびコストの管理層の推定に関するものである
•収入確認とコストに関する制御措置を知り、未完了契約の完了に必要な総契約コスト推定の管理層の制御を含むこのような制御措置の設計と運営効果をテストした
•私たちは契約サンプルを選択し、各契約のために以下の操作を実行した
◦条項及び条件に基づいて、契約が経営陣の計算に適切に含まれているか否かを評価し、顧客が会社サービスの利益を同時に取得して消費するか否かを含む。
◦契約に基づいて実行されたサービスが単一の解決策として異なるか、または完全な任務と配信内容とすることができるかどうかを評価することによって、会社の業績義務の決定を評価する。
◦取引価格は、顧客と合意されたすべての実行された契約修正を含む、契約の下で予想される対価格と比較される。
◦履行義務の総収入と費用見積もり数を以下のように評価した
▪経営陣が業績義務収入を計算する数学的正確性をテストする。
▪業績債務と経営陣編成の完了時の関連利益推定数を評価し、記録されたコストと収入と比較する。
▪実際のコストと利益を経営陣が履行した業績義務の履歴推定と比較することにより、経営陣が総コストと収入を正確に推定する能力を評価する
▪評価した履行責任結果は算定期間後に発生し，適用時に見積りの変化と算定期間への影響を理解した。
•契約利益率について解析プログラムを実行し，本年度の結果をこれまでの結果と終値後の結果と比較した。
企業合併で得られた顧客に関連するいくつかの契約無形資産の公正価値推定
連結財務諸表付記3で述べたように，2022年7月5日，Vectrus，Inc.はVertex AerSpace Services Corpと合併し，V 2 Xが成立し，総コストは6.34億ドルであった。買収の日までに、同社は顧客関連の契約無形資産4億8千万ドルを含む特定の無形資産を推定した。同社は無形資産の評価に収益法を採用しており、割引キャッシュフローを用いた方法である。このモデルは，収入増加率と適切な割引率の選択を含む経営陣に大きな仮定を求めている。
核数師は買収された無形資産の公正価値計量に関連する監査プログラムを応用する際に高度な判断力と主観性を持っているため、著者らはある顧客に関連するものと契約無形資産の公正価値確定を重要な監査事項として確認した。推定に関する重大な仮定の実行や評価には、評価専門家の使用を含む監査に力を入れる必要がある。
我々の監査手続きは、企業合併で買収された顧客関連無形資産の公正価値の管理層の推定に関し、以下を含む
•顧客関連と契約無形資産推定値に関する制御を理解し、管理層による無形資産の識別、将来のキャッシュフロー予測の決定と割引率の選択制御を含む設計と運営有効性をテストした。
•著者らは公正価値モデルで使用される基礎データの完全性と正確性をテストし、その中には契約文書の検査及び予測されたキャッシュフローを歴史的実際の結果と業界データと比較することを含む。
•我々の推定専門家の協力のもと，割引率のソース情報とテスト計算の数学的妥当性をテストにより決定し，(1)推定方法と(2)割引率の妥当性を評価した.
•私たちは公正価値計算に使用する仮説に対して敏感性分析を行い、顧客関連無形資産の記録公正価値仮説変化に関するリスクを評価した。
•私たちはその会社の買収に関連する財務諸表開示の十分性を評価した。
/s/ RSMアメリカ有限責任会社
2022年以来、私たちは会社の監査役を務めてきた。
バージニア州マクレーン
March 2, 2023
独立公認会計士事務所報告
V 2 X社の株主と取締役会に。
財務諸表のいくつかの見方
V 2 X，Inc.(前身はVectrus，Inc.)の連結貸借対照表を監査した。2021年12月31日までの両年度の関連総合損益表，全面収益表，株主権益表およびキャッシュフロー表，および関連付記(総称して“財務諸表”と呼ぶ)。財務諸表は，すべての重要な面で，会社の2021年12月31日までの財務状況と，2021年12月31日までの2年度の経営結果とキャッシュフローを公平に反映しており，米国公認の会計原則に適合していると考えられる。
意見の基礎
これらの財務諸表は会社の経営陣が責任を負う。私たちの責任は私たちの監査に基づいて会社の財務諸表に意見を発表することです。私たちはPCAOBに登録されている公共会計士事務所で、アメリカ連邦証券法およびアメリカ証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、私たちは会社と独立しなければなりません。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、財務諸表に重大な誤報がないかどうかに関する合理的な保証を得るために、エラーによるものであっても不正であっても、監査を計画し、実行することを要求する。我々の監査には、財務諸表の重大な誤報リスクを評価するプログラム、エラーによるものであれ詐欺であっても、これらのリスクに対応するプログラムを実行することが含まれています。これらの手続きは、財務諸表中の金額および開示に関連する証拠をテストに基づいて検討することを含む。我々の監査には、経営陣が使用する会計原則の評価と重大な見積もり、財務諸表の全体列報を評価することも含まれています。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
/s/ 徳勤法律事務所
コロラド州デンバー市
March 7, 2022
私たちは2013年から会社の監査役を務めています。2022年、私たちは前身監査人になった。
V 2 X，Inc.
合併収益表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| (単位は千、1株当たりのデータは除く) | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 収入.収入 | | $ | 2,890,860 | | | $ | 1,783,665 | | | $ | 1,395,529 | |
| 収入コスト | | 2,595,848 | | | 1,623,245 | | | 1,271,375 | |
| 販売、一般、行政費用 | | 239,241 | | | 98,400 | | | 80,679 | |
| | | | | | |
| 営業収入 | | 55,771 | | | 62,020 | | | 43,475 | |
| 利子支出，純額 | | (61,879) | | | (7,985) | | | (4,793) | |
| | | | | | |
| 所得税前営業収入 | | (6,108) | | | 54,035 | | | 38,682 | |
| 所得税費用 | | 8,222 | | | 8,307 | | | 1,731 | |
| 純収益 | | $ | (14,330) | | | $ | 45,728 | | | $ | 36,951 | |
| | | | | | |
| 1株当たりの収益 | | | | | | |
| 基本的な情報 | | $ | (0.68) | | | $ | 3.91 | | | $ | 3.19 | |
| 薄めにする | | $ | (0.68) | | | $ | 3.86 | | | $ | 3.14 | |
| 加重平均発行済み普通株式-基本 | | 20,996 | | | 11,705 | | | 11,599 | |
| 加重平均普通株式発行-希釈後 | | 20,996 | | | 11,836 | | | 11,751 | |
付記は総合財務諸表の構成要素である。
V 2 X，Inc.
総合収益表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| (単位：千) | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 純収益 | | $ | (14,330) | | | $ | 45,728 | | | $ | 36,951 | |
| その他総合収益(損失)、税引き後純額 | | | | | | |
| 派生ツールの変更： | | | | | | |
| 金利交換公正価値純変動 | | 666 | | | 1,099 | | | (756) | |
| 外貨長期公正価値純変動 | | 31 | | | (434) | | | 589 | |
| | | | | | |
| 税収割引 | | 272 | | | 121 | | | 36 | |
| 派生ツールの純変動 | | 969 | | | 786 | | | (131) | |
| 外貨換算調整 | | (596) | | | (6,659) | | | 5,186 | |
| その他総合収益(損失)、税引き後純額 | | 373 | | | (5,873) | | | 5,055 | |
| 総合収益総額 | | $ | (13,957) | | | $ | 39,855 | | | $ | 42,006 | |
付記は総合財務諸表の構成要素である。
V 2 X，Inc.
合併貸借対照表
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日 |
| (単位は千、1株当たりのデータは除く) | | 2022 | | 2021 |
| 資産 | | | | |
| 流動資産 | | | | |
| 現金と現金等価物 | | $ | 116,067 | | | $ | 38,513 | |
| | | | |
| 売掛金 | | 728,582 | | | 348,605 | |
| 前払い費用 | | 74,234 | | | 21,160 | |
| | | | |
| その他流動資産 | | 13,049 | | | 15,062 | |
| 流動資産総額 | | 931,932 | | | 423,340 | |
| 財産·工場·設備·純価値 | | 78,715 | | | 23,758 | |
| 商誉 | | 1,653,822 | | | 321,734 | |
| 無形資産、純額 | | 497,951 | | | 66,582 | |
| 使用権資産 | | 52,825 | | | 43,651 | |
| 他の非流動資産 | | 17,858 | | | 10,394 | |
| 非流動資産総額 | | 2,301,171 | | | 466,119 | |
| 総資産 | | $ | 3,233,103 | | | $ | 889,459 | |
| 負債と株主権益 | | | | |
| 流動負債 | | | | |
| 売掛金 | | $ | 406,706 | | | $ | 212,533 | |
| | | | |
| 報酬や他の従業員の福祉 | | 168,038 | | | 80,284 | |
| | | | |
| 短期債務 | | 11,850 | | | 10,400 | |
| その他負債を計算すべき | | 196,538 | | | 55,031 | |
| 流動負債総額 | | 783,132 | | | 358,248 | |
| | | | |
| | | | |
| 長期債務、純額 | | 1,262,811 | | | 94,246 | |
| 繰延税金負債 | | 15,813 | | | 32,214 | |
| リース負債を経営する | | 41,083 | | | 34,536 | |
| 他の非流動負債 | | 133,185 | | | 20,128 | |
| 非流動負債総額 | | 1,452,892 | | | 181,124 | |
| 総負債 | | 2,236,024 | | | 539,372 | |
| 引受金及び又は有事項(付記15) | | | | |
| 株主権益 | | | | |
優先株0.01額面価値10,000ライセンス株；違います。発行済みおよび発行済み株式 | | — | | | — | |
普通株0.01額面価値100,000ライセンス株；30,470そして11,7382022年12月31日と2021年12月31日までの発行済株式 | | 305 | | | 117 | |
| 追加実収資本 | | 748,877 | | | 88,116 | |
| 利益を残す | | 253,424 | | | 267,754 | |
| その他の総合損失を累計する | | (5,527) | | | (5,900) | |
| 株主権益総額 | | 997,079 | | | 350,087 | |
| 総負債と株主権益 | | $ | 3,233,103 | | | $ | 889,459 | |
付記は総合財務諸表の構成要素である。
V 2 X，Inc.
統合現金フロー表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| (単位：千) | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 経営活動 | | | | | | |
| 純収益 | | $ | (14,330) | | | $ | 45,728 | | | $ | 36,951 | |
| 純(損失)収入を経営活動に提供する現金純額に調整する： |
| 減価償却費用 | | 13,472 | | | 6,526 | | | 4,097 | |
| 無形資産の償却 | | 48,643 | | | 10,028 | | | 4,029 | |
| 財産·工場·設備の損失(収益)を処分する | | 59 | | | 65 | | | (14) | |
| 株に基づく報酬 | | 32,736 | | | 8,331 | | | 9,445 | |
| 債務発行原価償却 | | 7,805 | | | 912 | | | 386 | |
| 処分業務の収益 | | (2,082) | | | — | | | — | |
| 資産と負債の変動状況： | | | | | | |
| 売掛金 | | (52,311) | | | (36,376) | | | 1,000 | |
| 前払い費用 | | (3,971) | | | (5,178) | | | (3,588) | |
| | | | | | |
| その他の資産 | | 15,333 | | | (7,667) | | | (3,644) | |
| 売掛金 | | 71,837 | | | 56,985 | | | (2,680) | |
| | | | | | |
| 税金を繰延する | | (15,554) | | | (7,280) | | | (10,665) | |
| 報酬や他の従業員の福祉 | | 42,878 | | | 1,133 | | | 12,004 | |
| その他負債 | | (51,020) | | | (11,868) | | | 16,760 | |
| 経営活動が提供する現金純額 | | 93,495 | | | 61,339 | | | 64,081 | |
| 投資活動 | | | | | | |
| 資本資産と無形資産を購入する | | (12,425) | | | (9,776) | | | (4,500) | |
| 資産所得収益を処分する | | 9 | | | 16 | | | 84 | |
| 買収業務は，現金買収後の純額を差し引く | | 193,677 | | | 262 | | | (133,609) | |
| 業務的処置 | | (5,303) | | | — | | | — | |
| 合弁企業からの分配 | | — | | | (3,145) | | | — | |
| | | | | | |
| 投資活動提供の現金純額 | | 175,958 | | | (12,643) | | | (138,025) | |
| 融資活動 | | | | | | |
| | | | | | |
| 長期債務を償還する | | (108,400) | | | (8,600) | | | (6,500) | |
| リボルバーの収益 | | 392,000 | | | 529,000 | | | 314,000 | |
| リボルバーの返済 | | (472,925) | | | (594,000) | | | (199,000) | |
| | | | | | |
| 株式オプションを行使して得られる収益 | | 408 | | | 379 | | | 59 | |
| 債務発行コストを支払う | | (2,325) | | | (17) | | | (830) | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 従業員株式給与前払税金の支払い | | (1,994) | | | (2,347) | | | (1,955) | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 融資活動が提供する現金純額 | | (193,236) | | | (75,585) | | | 105,774 | |
| 為替レートが現金に与える影響 | | 1,337 | | | (3,325) | | | 1,579 | |
| 現金、現金等価物、および限定的な現金純変化 | | 77,554 | | | (30,214) | | | 33,409 | |
| 現金、現金等価物、制限現金--年明け | | 38,513 | | | 68,727 | | | 35,318 | |
| 現金、現金等価物、制限現金--年末 | | $ | 116,067 | | | $ | 38,513 | | | $ | 68,727 | |
| | | | | | |
| キャッシュフロー情報の追加開示： | | | | | | |
| 支払の利子 | | $ | 54,267 | | | $ | 5,801 | | | $ | 3,717 | |
| 納めた所得税 | | $ | 13,416 | | | $ | 9,703 | | | $ | 14,520 | |
| 非現金投資活動： | | | | | | |
| 資本性資産を仮購入する | | $ | 2,716 | | | $ | 277 | | | $ | 2,226 | |
| 企業買収のために発行した普通株 | | $ | 630,636 | | | $ | — | | | $ | — | |
付記は総合財務諸表の構成要素である。
V 2 X，Inc.
合併株主権益報告書
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 普通株式を発行した | | 追加実収資本 | | 利益を残す | | その他の総合損失を累計する | | 株主権益総額 |
| (単位：千) | | 株 | | 金額 | | | | |
| 2019年12月31日の残高 | | 11,524 | | | $ | 115 | | | $ | 78,757 | | | $ | 185,075 | | | $ | (5,082) | | | $ | 258,865 | |
| 純収入 | | — | | | — | | | — | | | 36,951 | | | — | | | 36,951 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 外貨換算調整 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 5,186 | | | 5,186 | |
| キャッシュフローのヘッジは収益を実現していません | | — | | | — | | | — | | | — | | | (131) | | | (131) | |
| 従業員株奨励と株式オプション | | 101 | | | 1 | | | 58 | | | — | | | — | | | 59 | |
| 責任に基づく株式補償報酬を持分ベース株式補償報酬に変換する | | — | | | — | | | 405 | | | — | | | — | | | 405 | |
| 株式補償奨励源泉徴収 | | — | | | — | | | (1,955) | | | — | | | — | | | (1,955) | |
| 株に基づく報酬 | | — | | | — | | | 5,558 | | | — | | | — | | | 5,558 | |
| 2020年12月31日残高 | | 11,625 | | | $ | 116 | | | $ | 82,823 | | | $ | 222,026 | | | $ | (27) | | | $ | 304,938 | |
| 純収入 | | — | | | — | | | — | | | 45,728 | | | — | | | 45,728 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 外貨換算調整 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (6,659) | | | (6,659) | |
| キャッシュフローのヘッジは赤字を実現していない | | — | | | — | | | — | | | — | | | 786 | | | 786 | |
| 従業員株奨励と株式オプション | | 113 | | | 1 | | | 377 | | | — | | | — | | | 378 | |
| 株式補償奨励源泉徴収 | | — | | | — | | | (2,345) | | | — | | | — | | | (2,345) | |
| | | | | | | | | | | | |
| 株に基づく報酬 | | — | | | — | | | 7,261 | | | — | | | — | | | 7,261 | |
| 2021年12月31日の残高 | | 11,738 | | | $ | 117 | | | $ | 88,116 | | | $ | 267,754 | | | $ | (5,900) | | | $ | 350,087 | |
| 純損失 | | — | | | — | | | — | | | (14,330) | | | — | | | (14,330) | |
| 外貨換算調整 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (596) | | | (596) | |
| キャッシュフローのヘッジは赤字を実現していない | | — | | | — | | | — | | | — | | | 969 | | | 969 | |
| 従業員株奨励と株式オプション | | 140 | | | 2 | | | 406 | | | — | | | — | | | 408 | |
| 企業合併に関する普通株を発行する | | 18,592 | | | 186 | | | 630,450 | | | — | | | — | | | 630,636 | |
| 株式補償奨励源泉徴収 | | — | | | — | | | (1,994) | | | — | | | — | | | (1,994) | |
| 株に基づく報酬 | | — | | | — | | | 31,899 | | | — | | | — | | | 31,899 | |
| 2022年12月31日の残高 | | 30,470 | | | $ | 305 | | | $ | 748,877 | | | $ | 253,424 | | | $ | (5,527) | | | $ | 997,079 | |
付記は総合財務諸表の構成要素である。
V 2 X，Inc.
連結財務諸表付記
注1
業務説明と重要会計政策の概要
業務説明と届出根拠
私たちの業務
V 2 X，Inc.はインディアナ州の会社であり、前身はVectrus，Inc.(Vectrus)であり、全世界の国防顧客に重要な任務解決方案と支持を提供するリードサプライヤーである。その会社の運営方法は1つは私たちは市場を細分化し、国家安全、国防、民生と国際顧客に業務、物流、航空宇宙、訓練と技術市場の全統合ソリューションを提供することに力を入れている。
Vectrusは2014年2月にインディアナ州で登録設立された。2014年9月27日、インディアナ州のExelis Inc.はVectrusとVectrusを剥離し、独立した上場企業となった。本稿で言及する“Exelis”または“前親会社”とは，Exelis Inc.とその合併した子会社(Vectrusを含まない)を意味する.Exelisは2015年5月にL 3 Harris Technologies，Inc.の前身実体に買収された
Vectrusは2022年3月7日、デラウェア州のVertex航空宇宙サービスホールディングス(Vertex)、デラウェア州のAndor Merge Sub Inc.とデラウェア州の有限責任会社Andor Merge Sub LLCと合併協定と計画(合併協定)を締結した。2022年7月5日(締め切り)、Vectrusは合併(合併)を完了し、V 2 X，Inc.合併が成立した説明は付記3を参照合併買収.
本文で言及されている“V 2 X”、“私たち”、“当社”、“当社”、“合併会社”、“当社”、“当社”および“当社”は、いずれもV 2 X，Inc.およびそのすべての合併付属会社(合併後のVertexおよびその合併付属会社を含む)を意味する。
株式投資
2011年、私たちはShaw Environmental&Infrastructure，Inc.と合弁協定を締結し、同社は現在APIM Federal Services LLCである。合弁協定に基づき、Ftの仕事に従事し、実行するために、高砂漠支援サービス有限責任会社(HDSS)を設立した。オーウェンは2012年10月にHDSSを付与したサポートサービス契約をインストールした。2018年、私たちはジョンソン修理会社と合弁協定を締結した。合弁協定に基づき、様々な米政府契約の仕事や実行に従事するために、ジョンソン施設支援有限責任会社を設立した。2020年、私たちは中国と合弁協定を締結したクウェート人的資源管理·サービス会社(KRH)それは.合弁プロトコルにより，ServCore Resources and Services Solutions，LLCである.(ServCore)は，米国大陸以外のV 2 Xや世界各地の他社がサービスを提供するための指定場所で労働力や生命支援サービスを運営·管理するためのものである.
私たちはHDSS、ジョンソンとServCoreの投資は権益法で計算して、私たちは重大な影響を与える能力があるが、持株権を持っていない。私たちの割合を記録します25%, 50%和40総合損益表では、それぞれ販売、一般及び行政支出の中でHDSS、ジョンソン及びServCoreの収入或いは損失のパーセンテージを占めている。私たちはこれらの合弁企業への投資を総合貸借対照表の他の非流動資産に計上した
権益法投資から現金分配を獲得した場合，現金分配を累積収益と累積現金分配と比較する。受け取った現金分配は、総合キャッシュフロー表では、累積現金分配が累積収益より少ない限り、運営現金流量投資リターンと表記されている。累積収益を超えた任意の現金は、連結キャッシュフロー表に投資キャッシュフローの投資リターンとして入金されます。2022年12月31日と2021年12月31日まで、これらの合弁企業の総投資残高は $7.0百万そして$5.4それぞれ100万ドルですHDSS、ジョンソン、ServCore合弁企業から得られた収入の割合は$2.8百万, $1.9百万ドルと$0.6それぞれ2022年12月31日，2021年12月31日，2020年12月31日である。
重要会計政策の概要
合併原則
V 2 Xは持株権を持つ会社を統合した。すべての会社間取引と残高は無効になりました。
予算の使用
米国公認会計原則に基づいて財務諸表を作成し、報告期間中の資産および負債の報告金額、財務諸表日のまたは資産および負債の開示および報告期間の収入および費用の報告金額に影響を与えるために、管理層に推定および仮定を要求する。より多くの情報が得られるにつれて、推定数は修正されるだろう。推定および仮定は、収入確認、所得税、営業権および無形資産の公正価値および減価、資産およびいくつかのまたは負債の推定値のために使用されるが、これらに限定されない。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
市場情報を細分化する
経営陣は同社の運営方法について結論を出しました1つは首席運営意思決定者が会社の業務業績を評価し、資源や資本を分配する際に使用する情報に基づいて区分された部門。私たちは世界的にサービスを提供しているにもかかわらず、2022年、2021年、2020年12月31日までの数年間、私たちのほとんどの収入はアメリカ政府から来ている。
収入確認
長期契約に従事する国防請負業者として、私たちのほとんどの収入は長期サービス契約から来ている。ASCテーマ606は、顧客との契約収入(主題606)における収入の計算単位が履行義務である。契約履行義務は，契約において独自の商品やサービスを顧客に譲渡することを承諾することである.契約の取引価格は、それぞれ異なる履行義務に割り当てられ、義務履行時に収入として確認される。適切な収入確認方法を決定するためには、1つの契約を1つ以上の履行義務として会計処理すべきか否かを考慮すべきである。私たちのほとんどの契約に対して、お客様は私たちと契約を結び、完全なタスクと配信可能なコンテンツを単一のサービス解決策として実行するため、各サービスは契約中の他の約束とは別に識別できないため、区別できません。したがって、この統合的な任務が存在する場合、契約は契約履行義務とみなされる。私たちのほとんどの契約は単一の履行義務を持っている。オプションまたはIDIQタスク注文を行使または付与する場合、行使されていない契約オプションおよびIDIQ契約は、単独の履行義務とみなされる。契約期間全体にわたってサービスを提供しているので、私たちの履行義務は時間とともに履行されます。我々は、一定期間の収入を確認するために、入力法(例えば、これまでに発生したコストが完了時の推定総コストに対して)を用いて進捗状況を測定する。時間が経つにつれて、私たちの顧客が私たちのサービスによるメリットを同時に獲得し、消費しているという事実は、私たちの認知度を強化している。ほとんどのアメリカ政府契約では, このような持続的な制御権移転は、顧客が便利なために一方的に契約を終了することを可能にし、発生したコストと合理的な利益を私たちに支払い、進行中のすべての作業を制御する契約条項の支援を受けている。このような持続的な統制権移転は、収入を測定して確認するために、履行義務を達成する進捗状況を追跡することを要求する。
契約とプロジェクト会計は様々な技術を使って契約総収入とコストを見積もることに関連している。契約については、契約上の利益が完了契約の総推定収入と期待コストとの差額であると推定し、契約有効期間内にこの利益を確認する。契約推定は、未来のイベントの結果を予測するために様々な仮定に基づいている。これらの仮定は、労働生産性および利用可能性、実行中のサービスの複雑さ、材料のコストおよび利用可能性、下請け業者の業績、および契約修正に関する顧客との交渉を含む。契約が発生する総コストの推定値が取引価格の総推定値を超える場合、損失全体の準備金は契約レベルで決定され、損失が決定された間に確認される
私たちの契約の性質は、奨励と奨励費用、用品とサービスの検査、未確定の変更書、許可された間接精算費用の変動を含むいくつかのタイプの可変価格を招いた。確定性と合理的に費用額を推定する基礎がある場合、私たちは推定取引価格に報酬または奨励費用を計上します。これらの推定は歴史的受賞経験、期待表現、そして私たちの当時の最良の判断に基づいている。供給とサービスの検査は一つの要素であり、契約の要求に従ってサービスを提供しなければ、アメリカ政府は取引価格を下げることができるからだ。未確定の変更書に関連する可変対価格は、契約を完了するための予想コストにおける関連推定費用の範囲内に含まれる。米国政府が我々の会計記録を審査し、清算可能料率を遡及的に調整する権利があるため、間接精算可能コストの変動が許容される。これまでのどんな調整も私たちの財務諸表に記録されているアメリカ政府備蓄額に反映されています。私たちは私たちが獲得する権利があると予想した最も可能な金額で可変対価格を推定します。この金額は取引価格に含まれています
確認された累積収入は大きな逆転は起こらない可能性がある。付記15を参照してください引受金とその他の事項アメリカ政府の備蓄金額に関するより多くの情報を知っています
これらの推定のうちの1つまたは複数の重大な変化は、私たちの契約の収益性に影響を与える可能性があるため、私たちは定期的に契約推定を審査し、更新します。私たちは契約が実行された推定利益の調整を累計確認します。調整がこれまでに記録した利益に与える影響は調整期間中に確認した。将来契約履行期間中の収入と利益使用調整後の見積数を確認する。いつでも契約収益性の推定が契約の予想損失を示していれば、確定した四半期に総損失を確認する
契約は、契約規範や要求の変化を考慮してしばしば修正される。修正が新たな強制実行可能な権利および義務を生じる場合、または既存の強制実行可能な権利および義務を変更した場合、修正は別個の契約とみなされるであろう。我々の契約改正は、オプション行使年数を除いて、歴史的には既存契約と変わらず、既存契約の一部とみなされている
収入確認、開票、現金徴収のスケジュールは、総合貸借対照表上の開票済みおよび未開票売掛金(契約資産)および顧客立て替えと預金(契約負債)を招く。合意された契約条項に従って、定期間隔(例えば、2週間ごとまたは毎月)に仕事の進度に応じて請求書を発行する。一般に、収入を確認した後に課金が行われ、契約資産が生成される。しかし、収入を確認する前に、顧客から前金や保証金を受け取り、契約債務を発生させる可能性があります。これらの前払い請求書および支払いは、通常、契約によって規定される現在の業務費用に資金を提供するために使用されるため、重要な融資構成要素とは考えられない。これらの資産および負債は、各報告期間が終了したときに1つずつ契約して総合貸借対照表に報告される。
制限現金
2020年12月31日現在、会社の現金、現金等価物、制限現金総額は$68.7$を含む百万ドル1.8未償還信用状の担保担保に関する数百万の制限された現金。2022年12月31日まで、会社の制限的な現金はどうでもいいが、2021年12月31日まで、制限的な現金はない。
売掛金
売掛金には、顧客が発行及び現在支払うべき金額、未開金額、いくつかの推定された契約変更金額、予想判決費用に関する見積もり、回収可能な交渉におけるクレーム又は理由、及び顧客が契約完了前に保留した金額が含まれる。未開の売掛金は、私たちの契約運営周期によって流動資産に分類されます。ほとんどの売掛金は米国政府から来ており，米国政府の主請負者として直接であるか，米国政府のもう1つの主請負業者の下請けとして機能している.同社の売掛金は米国政府に保管されているため、同社は重大な信用リスクがあるとは考えていない。
在庫品
在庫は総合貸借対照表の前払い費用残高に記載されており，主に部品在庫からなり，平均コスト法を用いて，コストや可現純値の低い者で推定するのが一般的である。私たちは歴史販売、現在の経済傾向、予測販売と現在の在庫レベルを評価した後、過剰と古い在庫のための準備を確立した。
1株当たりの収益
我々は(損失)1株当たりの普通株収益を計算した上で、加重平均の普通株を計算し、希釈すれば、普通株等価物は、指定期間内に発行された。
株に基づく報酬
私たちは、付与日発行された権益ツールの公正価値または発生した負債の公正価値に基づいて、株式に基づく補償費用を確認する。支出は主に販売、一般及び行政支出内で確認され、奨励に必要なサービス期間内に確認され、このようなサービス期間は通常帰属条項に相当する。
財産·工場·設備·純価値
財産·工場と設備の純額はコストから減価償却累計を引いて申告する.主な改善工事はコストに応じて資本に計上され，維持，整備，小規模改善工事の支出は費用に計上される。資産の売却又は廃棄については、資産及び関連する減価償却及び償却が勘定から抹消され、それによって生じる収益又は損失はいずれも営業収入に反映される。
減価償却と償却は一般的に加速法や直線法を用いて計算され、推定された使用寿命やレンタル期間をもとに、以下のようになる
| | | | | | | | |
| | 年.年 |
| 建物と改善策 | | 3 – 11 |
| 機械、設備、車両 | | 3 – 12 |
| オフィス家具と設備、コンピュータ、ソフトウェア | | 3 – 7 |
長期資産減価
事件や環境変化が長期資産の帳簿価値を回収できない可能性があることを示す限り、長期資産の減価テストを行う。我々は、資産予想による未割引将来のキャッシュフローに基づいて、長期資産の回収可能性を評価する。帳簿価値が未割引の将来の現金流量を超える場合、資産の帳簿価値が割引キャッシュフロー法または(例えば、利用可能かつ適切な)市場価値よりも比較可能な推定公正価値を超える場合には、減値が計上される。
商誉
商誉とは、企業合併で支払われた購入対価格を指し、買収された企業の純資産に割り当てられた公正価値を超える。営業権は償却されるのではなく、毎年減値テストが行われる(または減値指標が発生したときに、単位構造の変化やビジネス環境の重大な不利な変化を報告するなど、より頻繁にテストが行われる)。私たちは会社の第4四半期の初日に年間減値テストを行いました。減値営業権を審査する際に、私たちはまず定性的要素を評価して、イベントまたは状況の存在が確定報告単位の推定公正価値がその帳簿価値よりもその帳簿価値よりも低い可能性があるかどうかを決定することを選択することができる。定性的評価を実行し，より減少が生じる可能性があると判断した場合，以下に述べる量子化減算テストを実行する.そうでなければ、これ以上の分析は必要ないだろう。私たちはまた定性的評価を行わずに定量的欠陥テストを直接行うことを選択することができる。
定量化減値テストについては，報告単位の推定公正価値をその帳簿価値(営業権を含む)と比較した。もし報告単位の推定公正価値がその帳簿価値を超えていれば、報告単位の商業権は損害を受けない。報告単位の帳簿価値(営業権を含む)がその推定公正価値を超える場合、営業権減価損失は超過した金額であることが確認されるが、その報告単位に割り当てられた営業権総額を超えてはならない。私たちは収益法と市場法を使用して私たちの報告機関の公正な価値を推定する。収益法では，推定された将来のキャッシュフローの現在値から公正価値を推定する.市場法の下で、私たちは私たちの会社を比較して、合理的に似た上場会社を選びます。
無形資産
商業権を除いて、契約または他の法的権利によって生成された無形資産、またはそのような無形資産が、買収エンティティと分離または分割し、単独で、または関連する契約、資産または負債と一緒に売却、譲渡、許可、レンタルまたは交換することができる限り、私などはすべて営業権以外の無形資産を確認する。このような無形資産は、推定使用寿命が無期限に決定されない限り、その推定使用寿命内に償却される。有限寿命の無形資産は耐用年数内に償却する四つ至れり尽くせり12年それは.近似資産の使用パターンとして決定されているため、直線法で償却される。
賃貸借証書
ASCテーマ842リース(ASCテーマ842)によると、経営性賃貸は使用権(ROU)資産、その他の計算すべき負債、経営性賃貸負債として私たちの総合貸借対照表に計上される。
純益資産は会社がリース期間内に対象資産を使用する権利を代表し，リース負債は会社を代表してリースによるリース金の支払いを義務付けている。リース収益率資産および負債は、レンタル開始日にレンタル期間内にレンタル支払いの現在値を確認する。私たちのほとんどのレンタルは暗黙的な金利を提供しないので、私たちは開始日に利用可能な情報に基づく増分借入金利を使用してレンタル支払いの現在値を決定します。2019年1月1日現在の増量借入金金利は、この日から発効した経営リースに適用されます。レンタルROU資産には、レンタルインセンティブを含まない任意の前払いレンタル支払いも含まれています。私たちの多くのレンタル契約には1つは契約を更新したり、契約を終了したりする選択があれば、完全に私たちが自分で決めます。私たちが選択権を行使すると合理的に判断した場合、これらのオプションはレンタル期間に計上される。レンタル支払いのレンタル料金はレンタル期間内に直線法で確認します。
ASCテーマ842の許可に基づいて、会社は、会社が履歴レンタル分類を継続し、契約がレンタルであるかどうか、またはレンタルを含むかどうかを評価し、初期直接コストを評価することができるように、移行指導許可の一括実際の便宜的な計を選択する。また、私たちは短期賃貸契約を実行するための政策選択をしました。この政策によると、12ヶ月以下の賃貸契約は入金されません
表、及び賃貸組成物を非レンタル組成物と分離しない実際の便宜を図る。次の便宜的な方法は私たちのすべての賃貸契約に適用される。私たちはレンタル条項を決定し、ROU資産の減価を評価する際に事後実際の便宜策を適用することを選択していません。付記12を参照賃貸借証書より多くの情報を得るために。
所得税
私たちは貸借対照法を使用して所得税の支出や収益を決定する。この方法によれば、繰延所得税は、資産と負債の帳簿金額と課税ベースとの間の一時的な差によって生じる予想される将来の税収結果を表す。繰延税金資産を予想現金化金額に減少させるために、必要に応じて評価準備を設ける。推定免税額の必要性を評価する際には，既存課税の一時的な違いの将来逆転状況，繰越年度の課税収入，税務計画策の可能性，将来の課税収入を見積もることが考えられる。推定免税額は税法の変化、法定税率の変化、将来の課税所得額の見積もり変化の影響を受ける可能性がある。
引受金とその他の事項
私たちはそれらが発生する可能性があり、金額が合理的に推定できる場合、約束と損失のある計算項目を記録する。また、損失を招く可能性がある場合には、弁護士費を計上し、関連費用を合理的に見積もることができる。損失の確率と見積もり金額を決定するためには，重大な判断が必要である.私たちは四半期ごとにこれらの計算すべき項目を審査し、課税項目を調整して、交渉、和解、裁決、法律顧問相談意見、その他の最新情報の影響を反映します。
派生ツール
派生ツールは、我々の総合貸借対照表において、公正な価値で資産または負債として確認され、ツールの所定の満期日に応じて流動または長期に分類される。適用される会計基準によると、私たちの派生ツールは、キャッシュフローのヘッジリッジ関係の一部として正式に指定されている
金利デリバティブは、他の総合収益(損失)を累積することで公正価値に調整される。もし私たちが派生商品がもはや非常に効果的なヘッジツールではないと判断すれば、私たちは前向きにヘッジ会計を停止するだろう。収益または損失は、直ちに累積された他の全面的な収益(損失)から、もはや起こり得ないヘッジ予測取引に関する収益に再分類される。有効キャッシュフローヘッジの終了に関する損益は，取引が発生する可能性が予測されれば繰延し，関連ヘッジプロジェクトの収益や損失確認により確認する
付記11を参照してください派生ツール私たちのデリバティブ活動についてもっと多くの情報を知っています。
解散費
経営陣が承認した再編活動を定期的に開始し、運営冗長性を減らすことでコスト節約を実現し、現在の経済状況や関連する顧客ニーズに応じて市場で戦略的に自分を位置づけている。再構成行動に関連する費用には解散費と関連福祉費用が含まれている可能性がある。非自発的離職計画については、負債が可能であり、合理的に評価され、従業員に伝達された場合に、その負債が確認される。自発的な退職計画については、従業員が撤回できないように解雇を受けた場合、責任が確認される。
公正価値計量
私たちは、公正価値を、計量日の市場参加者間の秩序ある取引において資産を売却するか、または負債を移転して受け取った価格として決定する。公正価値を計量する際には、公正価値階層構造を採用し、公正価値を推定するための投入分類と優先順位を3つのレベルに順位付けした。公正価値レベルの基礎は、公正価値を計量する際に観察可能な投入を最大限に使用し、観察できない投入を最大限に減少させることである。公正価値階層構造内の分類は公正価値計量に重要な最低レベル投入に基づいている。公正価値システムには3つの段階がある。一次投入は、アクティブ市場における同じ資産または負債の見積もり(調整されていない)である。第2レベル投入とは、第1レベル内で直接又は間接的に観察可能な資産又は負債の見積以外の価格である。第2レベルの投入は、資産または負債のような非アクティブな市場またはアクティブな市場のオファー、観察可能なオファー以外の投入、および主に観測可能な市場データから、または関連または他の方法によって観測可能な市場データによって確認された投入を含む。三番目の投入は資産や負債の観察できない投入だ。
外貨換算
機能通貨はドルのプロジェクトの財務諸表ではなくドルに換算されます。貸借対照表口座は期間終了時の有効為替レートに換算し、損益表口座はその期間の平均為替レートに換算する。外貨換算損益計上は、他の総合(赤字)収入の換算調整を行う。外貨取引の純収益や損失は販売、一般、行政費用で報告され、歴史的にはわずかなものとなってきた。
注2
最新の会計基準更新
発表されたがまだ採用されていない会計基準の更新
2022年には、会社の財務諸表に大きな影響を与えると予想される会計基準は発表されていません
採用した会計基準の更新
2021年10月、財務会計基準委員会(FASB)は会計基準更新(ASU)第2021-08号を発表した企業合併(主題805)：顧客との契約から契約資産と契約負債を計算する(ASU 2021-08)。改正案は、買収側が契約を開始したように、企業合併で得られた契約資産と契約負債を米国会計基準第606号“顧客との契約の収入”に従って確認·計量しなければならないことを求めている。修正案はまたこのガイドラインを適用する際のいくつかの実際的な便宜を提供する。ASU 2021-08号は2022年12月15日以降の中期·年度期間に発効し、早期採用が許可されている。改正案が可決された会計年度内に発生するすべての企業合併は早期に採用すべきである。私たちは2022年第3四半期にこの基準を採用し、その指導を私たちの合併に適用した.
2020年3月にFASBはASU 2020-04を発表しました参考為替レート改革(特別テーマ848)：参照為替レート改革が財務報告に与える影響を促進する(ASU 2020-04)財務報告の参考金利改革の会計負担を軽減するために、ASUは、LIBORまたは他の参照金利(参照レート改革により終了する予定)の契約、ヘッジ関係、および他の取引に会計指導を適用するために、会社にオプションの方便および例外を提供する。同社は2022年第1四半期にこの基準を採用した。それは会社の財務諸表に実質的な影響を与えなかった。
注3
合併買収
ASCトピック805によれば、企業合併私たちは買収方法を使って以下の取引を計算した。私たちは買収の日に私たちの総合貸借対照表に計上するために、いくつかの買収された資産と負債を推定した。一般業務において通常記録されていない資産、例えば契約関係に関連する無形資産は、その推定公正価値に基づいて入金される。購入純資産推定公正価値を超えた購入価格を営業権と記す。
合併する
2022年7月5日，締め切り，Vectrusはこれまでに発表されたVertexとの合併を完了し，Vertexを買収したすべての流通株によりV 2 Xを構成した。締め切りは、Vertexとその合併子会社が当社の完全子会社となります。
合併後のV 2 X実体はより規模が大きく、より多元化した会社であり、異なる地域、顧客と契約タイプの間でより一体化したビジネス機会を競争し、収入を創出し、私たちの顧客の使命を支援することができる
Vertexの締め切り後の経営実績は会社の総合経営実績に含まれている。Vertexとその合併子会社が確認した収入は908.4百万ドル純損失$39.9締め切りから2022年12月31日までの料金は100万ドルです
同社は$を確認した39.92022年12月31日までの年度内に支出された買収に関するコスト(百万ドル)。これらのコストは総合損益表に販売，一般，行政費用を計上している。
購入価格配分
この合併は業務統合とみなされている。そこで、買収した資産と負担した負債を公正価値で入金し、購入価格が買収の確認可能な純資産と負担した負債の公正価値を超えた部分を営業権とする
譲渡対価の公正価値の合計は締め切りとなる $634.0百万人これは以下のように構成されている
| | | | | | | | |
| (千ドル、1株当たりの金額は含まれていません) | | 購入価格 |
| 発行したV 2 X普通株 | | 18,591,866 | |
| 出来高までのV 2 X 1株市場価格 | | $ | 33.92 | |
| 発行済み普通株の公正価値 | | $ | 630,636 | |
| 現金対価格公正価値 | | 3,315 | |
| 移転の総対価 | | $ | 633,951 | |
下表は、完成日までに合併で買収した資産と負担した負債の初歩的な公正価値をまとめたものである。Vertexの買収日に買収した資産と負担した負債の推定公正価値は初歩的な推定値と分析によって決定された。2022年12月31日現在、これらの数字は、顧客に関連する無形資産の背後にあるいくつかの契約および運営要因の推定値、税務問題をめぐる詳細、および以下の流動および非流動負債に含まれる労働者補償および損失、および市場契約を下回る仮定のような、いくつかの既存または潜在的準備金の仮定を収集し、検討していると考えられる。最終決定は重大な調整につながる可能性がある。
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| (単位：千) | | 初歩的公正価値 |
| 現金と現金等価物 | | $ | 196,993 | |
| 売掛金 | | 334,655 | |
| 前払い費用 | | 49,172 | |
| | |
| | |
| 財産·工場·設備 | | 53,618 | |
| | |
| 無形資産 | | 480,000 | |
| 他の非流動資産 | | 18,895 | |
| 使用権資産 | | 21,062 | |
| | |
| 売掛金 | | (121,515) | |
| 債務 | | (1,352,303) | |
| 報酬や他の従業員の福祉 | | (45,968) | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| 他の流動と非流動負債 | | (332,746) | |
| 純資産総額が確認できます | | (698,137) | |
| 商誉 | | 1,332,088 | |
| 総掛け値を買う | | $ | 633,951 | |
合併の結果、同社は$を確認しました1,332.1百万の善意。確認された営業権は、運営と一般および行政コスト協同効果、拡大された市場機会、その他の単独確認資格の利益に適合していないありません営業権の一部は納税時に控除される予定です。また，合併による蓄積と顧客契約に関する2つの無形資産を確認した。滞っている公正価値は$316.0百万ドル、顧客契約の公正価値は$164.0百万ドル、償却期限は4.5年和14.0それぞれ数年です。売掛金#ドル334.7100万は公正価値を表し、2022年12月31日までは完全に収集可能とされている。
合併の一部として、V 2 Xは、Crestview AerSpace LLC(Crestview)と締結された移行サービスプロトコル(TSA)を含むいくつかの契約を取得し、このプロトコルは、以前に米国工業パートナー資本基金VI，L.P.(AIP)に剥離された。2022年12月31日までに会社はドルを記録しました2.3CrestviewのTSAに関する収入は100万ドルであり，これは販売コストの減少として記録されている.AIPは現在約60.1V 2 X普通株式の%です
以下の監査を受けていない備考情報は、合併が2021年1月1日に発生したように、2022年12月31日と2021年12月31日までの年度の総合運営結果を示している。監査されていない備考情報はVertexの合併歴史財務情報への著者らの会計政策とある備考調整の応用への影響を反映している。予想調整には，a)確認された無形資産に関する逓増償却費用，b)Vertex債務への適用による公定価値調整による逓増利息支出，がある
(C)資産の買収及び負債の負担による公正価値調整に関する収入及び運営費用の減少、例えば契約コスト資産及び契約負債。
この監査されていない備考情報は参考に供するだけであり、必ずしも実現すべき業務の実際の結果を反映するとは限らず、必ずしも未来の業務結果を予測するとは限らない。
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| | 十二月三十一日までの年度 |
| (監査を受けておらず、千の計で) | | 2022 | | 2021 |
| 収入予想 | | $ | 3,669,567 | | | $ | 3,371,828 | |
| 純収入を見込む | | $ | (11,281) | | | $ | 60,137 | |
Zenetex
2020年12月31日、世界の国防·国家安全保障顧客のための任務準備、性能、強化保護に専念する大手技術·戦略ソリューション提供者であるZenetexを買収した
買収のための総純対価格は約#ドルである117.6購入価格を含めて百万ドル122.8100万ドル現金を差し引くと$を引いて5.2株式購入協議で合意された運営資金要求と比較して、運営資金不足は100万ユーロである。買収資金は、私たちが修正したRevolverの利用可能容量から来ています(付記10で定義されています債務)と手元の現金。
購入価格配分の内訳は，購入した現金を差し引くと以下のようになる | | | | | | | | |
| (単位：千) | | 購入価格の分配 |
| | |
| 売掛金 | | $ | 40,144 | |
| 税金を繰延する | | 88 | |
| その他流動資産 | | 1,314 | |
| 財産·工場·設備 | | 1,108 | |
| 商誉 | | 53,541 | |
| 無形資産 | | 57,100 | |
| 使用権資産 | | 7,930 | |
| | |
| 売掛金 | | (7,381) | |
| その他流動負債 | | (15,821) | |
| 補償すべきである | | (12,087) | |
| 賃貸負債 | | (8,275) | |
| 他の非流動負債 | | (55) | |
| 購入価格は、購入現金を差し引いた純額です | | $ | 117,606 | |
私たちは最終的に2021年第4四半期に買収された資産と負担した負債の公正価値を決定した
会社は買収による顧客関連無形資産を確認した。関連公正価値は$57.1百万ドル、償却期限は11.8何年もです。無形資産の公正価値はキャッシュフロー分析に基づいて、管理層を用いて未来の収入、収益とキャッシュフローの最適な推定、及びZenetexの歴史業績の分析を用いた。キャッシュフロー分析は、これらの推定におけるリスクに基づいて調整されるように割引される
また、会社が確認した販売権は#ドルです53.5買収により発生した100万ドルは、主に買収された製品やサービスに関連しており、融合インフラ市場をリードする完全統合サプライヤーとしての地位を強固にし、顧客のインストール内容や範囲を増加させるために、当社の運営·維持サービスを拡大している。営業権にはまた、単独確認資格に適合しない他の無形資産が含まれている。Zenetexを買収するために確認された商標権は所得税を完全に控除することができる。Zenetexの経営実績は、2020年12月31日に買収された総合収益表に含まれている。形式的には、買収された企業は#ドルの収入を確認する238.02020年12月31日までの1年間、税引き前収入は100万ドルで、形式調整後の税前収入を差し引くのはわずかだ。
HHB
2020年12月31日、スマートコミュニティプロジェクトをサポートするために、最先端の施設管理、物流、エンジニアリング、企業運営、資産管理ソリューションのハイエンドソリューション提供者HHBを買収しました。買収のための総純対価格は約#ドルである15.5百万ドルです。今回買収した資金は、我々が修正したRevolverの利用可能容量と手元の現金を利用したものだ。
私たちは最終的に2021年第4四半期に買収された資産と負担した負債の公正価値を決定した
当社は買収により顧客関連無形資産が発生することを確認した。公正価値は$8.6百万ドル、償却期限は7.4何年もです。このような無形資産の公正価値は現金流量分析に基づいており、このような現金流量分析は管理層による未来の収入、利益及び現金流量の最適な推定、及びHHBの歴史業績の分析を採用している。キャッシュフロー分析は、これらの推定におけるリスクに基づいて調整されるように割引される。
また、会社が確認した販売権は#ドルです6.1この買収は主に情報界の融合インフラ提供者としての成長機会と関係がある。営業権にはまた、単独確認資格に適合しない他の無形資産が含まれている。HHB買収のために確認された営業権は所得税を全額差し引くことができます。
買収価格の残りは主に運営資金に分配される。
注4
収入.収入
余剰履行義務
残りの履行義務は顧客の確定注文を代表し、IDIQ契約下の潜在的注文、行使されていない契約オプション、および米国GAOまたは米国における食糧の競争相手に抗議された私たちの契約を含まない。プロジェクトに関連する受注活動レベルは、政府資金認可の時間とそのプロジェクト評価周期の影響を受ける可能性がある。同比比較はこれらの要因などの影響を受ける場合がある
同社の契約は、複数年契約であり、通常、1年以下の初期期限と、毎年1年(またはそれ以下)のオプション期間とを含む。オプション期限の数は契約によって異なり，オプション期限が行使される保証はない.我々が主請負者の場合，オプション期間を行使する権利は完全に米国政府によって決定され，我々が下請けである場合，選択期間を行使する権利は完全に主請負者によって決定される.私たちは今後12ヶ月以内に私たちの業績義務の大部分を収入として確認する予定です。しかしながら、米国政府または主請負者は、便利または理由でいつでも終了することによって、任意の契約をキャンセルすることができる。私たちのほとんどの契約には条項があります。便宜上契約を終了した場合、私たちが発生したコストの全部または一部と作業費用を回収することができます。
次の表は、2022年12月31日と2021年12月31日までの残り履行義務を示しています
| | | | | | | | | | | | | | |
| | |
| | | 十二月三十一日までの年度 |
| (単位：百万) | | 2022 | | 2021 |
| 契約義務を履行する | | $ | 2,997 | | | $ | 1,398 | |
| | | | |
| | | | |
私たちが認識するのは722022年12月31日までの余剰実績義務の%を2023年の収入とする
契約概算
契約見積もりの調整が私たちの営業収入に与える影響は収入や収入コストに反映されます。2022年12月31日までの年間累計調整数は$13.312月31日までの年度では、2021年と2020年の赤字は1.3百万ドルとドル3.7それぞれ100万ドルです
2022年12月31日と2021年12月31日までの営業収入の純調整により収入が増加した$7.5百万aND$0.4それぞれ100万ドルです2020年12月31日までの1年間で、営業収入の純調整により収入が1ドル減少した1.8百万ドルです。
カテゴリー別の収入
一般的に、私たちの契約の販売価格要素は、コスト加算、精算可能コスト、あるいは固定価格です。私たちは通常コストを加算して、コストを返済できます。時間と材料と固定価格契約の要素を一つに置きます
契約します。コストプラス契約では、発生を許可するコストプラス利益が得られ、利益は固定されていてもよく、可変であってもよく、具体的には契約の費用スケジュールに依存して、顧客が予め決定した資金レベルまで達することができる
コスト加算契約については、予想外のコスト超過のリスクは負いません。予め定められた資金額を超えるコストは発生しないことを前提としています。私たちのほとんどの費用付加契約には固定価格要素も含まれています。報酬と奨励費用条項を持つコストプラス契約は私たちの主な可変契約費用の手配です。奨励費用は，契約に規定されている実績基準の実績に基づいて徴収する費用を規定している。報酬費用は、総許容コストと目標コストとの関係に基づいて決定される費用である
私たちの契約の多くでは、返済可能なコストの要素がその計画に必要な消耗性材料を捕獲している。一般的に、このような費用は費用を負担しない
時間と材料契約では，固定時間料率で人件費を精算し，一般に許容される材料，コスト，コストで計算した費用を別々に精算する。このようなタイプの契約に対して、私たちが負担するリスクは、私たちの人工コストと分配可能な間接費用が契約に規定されている固定時間料金よりも大きいということです。
固定価格契約では、所定の契約価格で契約作業説明書を履行することに同意します。固定価格契約は通常、コストプラス契約よりも高い利益率潜在力を提供し、これは私たちが固定価格契約で負担するより大きなリスクレベルに見合っている。固定価格契約は通常、実際の契約総コストが推定契約コストより低い場合に利益を保留することを可能にしますが、増加したり、意外なコストが私たちの利益を減少させたり、契約で損失を被るリスクをもたらす可能性があります。契約規定の全体的な作業範囲は変わらない可能性があるが、経験の蓄積、効率の向上やコストの増加に伴い、利益が調整される可能性がある。
次の表に私たちのカテゴリ別の収入を示します。2022年、2021年、2020年の契約タイプ別収入は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | | | | | |
| (単位：千) | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| コスト加算と精算可能コスト | | $ | 1,625,196 | | | $ | 1,271,167 | | | $ | 955,506 | |
| 固定価格 | | 1,159,743 | | | 452,112 | | | 403,994 | |
| 時間と材料 | | 105,921 | | | 60,386 | | | 36,029 | |
| 総収入 | | $ | 2,890,860 | | | $ | 1,783,665 | | | $ | 1,395,529 | |
契約を履行した地理的地域別の2022年、2021年、2020年の収入は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | | | | | |
| (単位：千) | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| アメリカです | | $ | 1,494,255 | | | $ | 578,255 | | | $ | 328,214 | |
| 中東.中東 | | 1,024,674 | | | 1,000,877 | | | 902,162 | |
| ヨーロッパ.ヨーロッパ | | 204,302 | | | 142,606 | | | 155,169 | |
| アジア | | 167,629 | | | 61,927 | | | 9,984 | |
| 総収入 | | $ | 2,890,860 | | | $ | 1,783,665 | | | $ | 1,395,529 | |
2022年、2021年、2020年の契約関係別収入は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | | | | | |
| (単位：千) | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 総請負業者 | | $ | 2,695,067 | | | $ | 1,663,828 | | | $ | 1,324,628 | |
| 下請け業者 | | 195,793 | | | 119,837 | | | 70,901 | |
| 総収入 | | $ | 2,890,860 | | | $ | 1,783,665 | | | $ | 1,395,529 | |
2022年、2021年、2020年のお客様別収入は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | | | | | |
| (単位：千) | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 軍隊． | | $ | 1,342,406 | | | $ | 1,134,849 | | | $ | 965,558 | |
| 海軍 | | 713,732 | | | 224,407 | | | 68,748 | |
| 空軍 | | 459,849 | | | 266,291 | | | 299,272 | |
| 他にも | | 374,873 | | | 158,118 | | | 61,951 | |
| 総収入 | | $ | 2,890,860 | | | $ | 1,783,665 | | | $ | 1,395,529 | |
契約残高
収入確認、開票、現金徴収のスケジュールは、総合貸借対照表上の開票済みおよび未開票売掛金(契約資産)および顧客立て替えと預金(契約負債)を招く。合意された契約条項に従って、定期間隔(例えば、2週間ごとまたは毎月)に仕事の進度に応じて請求書を発行する。一般に、収入を確認した後に課金が行われ、契約資産が生成される。しかし、収入を確認する前に、顧客から前金や保証金を受け取り、契約債務を発生させる可能性があります。これらの前払い請求書と支払いは重要な融資構成要素とは考えられません。それらは往々にして双方が主要な契約条項を遵守することを保証するためです。これらの資産および負債は、各報告期間が終了したときに1つずつ契約して総合貸借対照表に報告される
2022年12月31日までの契約資産は487.8百万ドルです。契約資産には、主に未開請求書の売掛金が含まれており、これらの売掛金は、報告日までに完了したが未開勘定書の作業の対価格権利を表す。未開票売掛金残高は、(1)即時開票、(2)契約完了時の開票、または(3)衡平調整要求の解決など、他の具体的な事項開票を含む。付記5を参照してください売掛金売掛金残高構成に関するより多くの情報を取得する。2022年12月31日までの契約負債は76.4百万ドルは総合貸借対照表の他の負債に計上されなければならない。
注5
売掛金
入金には以下の内容が含まれています
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日 |
| (単位：千) | | 2022 | | 2021 |
| 開票売掛金 | | $ | 227,718 | | | $ | 104,074 | |
| 未開債権(契約資産) | | 487,758 | | | 239,979 | |
| 他にも | | 13,106 | | | 4,552 | |
| 売掛金合計 | | $ | 728,582 | | | $ | 348,605 | |
2022年12月31日と2021年12月31日までに、ほとんどの売掛金は米国政府が支払うべきであり、米国政府の主請負業者として直接支払うか、米国政府の別の主請負業者の下請けとする。同社の売掛金は米国政府に保管されているため、同社は重大な信用リスクがあるとは考えていない
未開売掛金とは、長期契約で確認された収入が貸借対照表の日までに発行された金額を超える契約資産である。私たちは2023年の間に2022年12月31日の契約資産の大部分の請求書を顧客に受け取る予定です。売掛金残高の変化は主に私たちの業績と顧客支払いの時間の違いによるものです。
注6
1株当たりの収益
基本1株当たり収益(EPS)は当期発行普通株の加重平均で純(損失)収入で割って計算される。希釈1株当たり収益は、普通株を発行した証券が行使または普通株に変換された場合に発生する可能性のある希釈を反映している。1株当たり収益を薄くすることには、在庫株方法を運用した後に発行された株式報酬の希薄化効果が含まれる
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 十二月三十一日までの年度 |
| (単位は千、1株当たりのデータは除く) | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 純収益 | | $ | (14,330) | | | $ | 45,728 | | | $ | 36,951 | |
| | | | | | |
| 加重平均普通株式発行済み | | 20,996 | | | 11,705 | | | 11,599 | |
| 補足：株式オプションの希釈影響 | | — | | | 37 | | | 37 | |
| 補足：制限株式単位の希釈影響 | | — | | | 94 | | | 115 | |
| 希釈加重平均普通株式発行 | | 20,996 | | | 11,836 | | | 11,751 | |
| | | | | | |
| 1株当たりの収益 | | | | | | |
| 基本的な情報 | | $ | (0.68) | | | $ | 3.91 | | | $ | 3.19 | |
| 薄めにする | | $ | (0.68) | | | $ | 3.86 | | | $ | 3.14 | |
表に希釈1株当たり収益計算を計上しない逆希薄証券の加重平均値をまとめた
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| (単位：千) | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | | | | | |
| 逆希釈制限株式単位 | | — | | | 1 | | | 2 | |
| | | | | | |
注7
財産·工場·設備·純価値
12月31日現在、財産、工場、設備の純額は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：千) | | 2022 | | 2021 |
| 建物と改善策 | | $ | 23,941 | | | $ | 2,232 | |
| 機械、設備、車両 | | 42,874 | | | 19,756 | |
| オフィス家具と設備、コンピュータ、ソフトウェア | | 44,150 | | | 21,672 | |
| 財産·工場·設備の損失額 | | 110,965 | | | 43,660 | |
| 減算：減価償却累計と償却 | | (32,250) | | | (19,902) | |
| 財産·工場·設備·純価値 | | $ | 78,715 | | | $ | 23,758 | |
不動産、建屋、設備の減価償却費用は#ドル13.5百万、$6.5百万ドルとドル4.12022年、2021年、2020年はそれぞれ100万人。
注8
商業権と無形資産
会社は毎年第4四半期の初日に営業権減値テストを行い、もし状況が変化或いは発生した事件が更に報告単位の公正価値をその帳簿価値より低くする可能性があれば、商業権減値の頻度を更に高くする。2022年12月31日までの3年間に行われた年間定性的評価テストによると違います。営業権の減価。
2021年と2022年の営業利益額の変動状況は以下の通り(単位：千)：
| | | | | | |
| 2020年12月31日残高 | $ | 339,702 | | |
| Zenetexの初歩的買収価格配分の調整 | (13,383) | | |
| HHBの予備買収価格配分の調整 | (4,585) | | |
| 2021年12月31日の残高 | $ | 321,734 | | |
| 頂点の獲得 | 1,332,088 | | |
| 2022年12月31日の残高 | $ | 1,653,822 | | |
他の確認可能な無形資産には、：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
| (単位：千) | | 総帳簿金額 | | 累計償却する | | 帳簿純額 | | 総帳簿金額 | | 累計償却する | | 帳簿純額 |
| 契約が滞って再競争する | | $ | 393,300 | | | $ | (56,210) | | | $ | 337,090 | | | $ | 77,300 | | | $ | (14,988) | | | $ | 62,312 | |
| 取引先契約 | | 171,200 | | | (10,748) | | | 160,452 | | | 7,200 | | | (3,572) | | | 3,628 | |
| 商号その他 | | 1,260 | | | (851) | | | 409 | | | 1,249 | | | (607) | | | 642 | |
| 無形資産総額 | | $ | 565,760 | | | $ | (67,809) | | | $ | 497,951 | | | $ | 85,749 | | | $ | (19,167) | | | $ | 66,582 | |
無形償却費は約1ドルです48.6百万ドルとドル10.0それぞれ2022年と2021年までの数年間で100万に達する。加重平均無形資産の償却期間は2022年12月31日まで7.6何年もです。
今後5年間予想される無形資産の償却費用は以下の通り(単位：千)：
| | | | | | | | | | | |
| 期間 | | 償却する |
| 2023 | | $ | 90,423 | |
| 2024 | | $ | 89,316 | |
| 2025 | | $ | 88,518 | |
| 2026 | | $ | 88,048 | |
| 2027 | | $ | 18,666 | |
| 2027年後 | | $ | 122,980 | |
注9
ある財務諸表のタイトルの構成は
次の表は、ある貸借対照表のタイトル下の財務情報を紹介します。
報酬や他の従業員の福祉
給与や他の従業員福祉は支払い時間の短期的な変動の影響を受け、12月31日までは以下の項目からなる
| | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：千) | | 2022 | | 2021 |
| 賃金と賃金を計算すべきである | | $ | 37,795 | | | $ | 37,883 | |
| ボーナスを計算する | | 23,484 | | | 14,364 | |
| 従業員の福祉を計算する | | 106,759 | | | 28,037 | |
| 合計する | | $ | 168,038 | | | $ | 80,284 | |
その他負債を計算すべき
12月31日現在、他の負債は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：千) | | 2022 | | 2021 |
| 契約関連準備金 | | $ | 74,915 | | | $ | 15,699 | |
| | | | |
| 流動経営賃貸負債 | | 17,564 | | | 11,983 | |
| 非賃金税を計上する | | 4,145 | | | 6,425 | |
| 労災賠償、自動車及び一般責任準備金 | | 2,799 | | | 3,169 | |
| 他にも | | 97,115 | | | 17,755 | |
| 合計する | | $ | 196,538 | | | $ | 55,031 | |
他の非流動負債
12月31日現在、他の非流動負債は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：千) | | 2022 | | 2021 |
| 長期契約に関する準備金 | | $ | 111,534 | | | $ | — | |
| 所得税に対処する | | 9,202 | | | 9,724 | |
| CARE法案は賃金税の納付を延期する | | — | | | 8,448 | |
| 他にも | | 12,449 | | | 1,956 | |
| 合計する | | $ | 133,185 | | | $ | 20,128 | |
注10
債務
高度な保証信用手配
定期ローンと変動者。2014年9月、私たちは私たちの完全子会社VSCと信用合意に達した。信用協定はその後、2020年12月24日と2022年1月24日に改訂を行い、総称して先行信用協定と呼ばれている。信用協定には、定期ローン(改訂された定期ローン)と#ドルのローンが含まれている270.0百万循環信用計画(改正されたRevolver)。
付記3で述べた合併については、合併買収締め切り、改訂された定期ローンおよび修正Revolverの未返済債務#ドル50.2百万ドルとドル40.0それぞれ100万ドルを返済し、関連担保と留置権を解除·解除した。 返済はVertex First Lien Creditプロトコルで得られたお金を使用して支払いますが、詳細は以下の通りです。改正定期融資と改正Revolver項での未返済残高は2021年12月31日現在#ドルとなっている55.4百万ドルとドル50.0それぞれ100万ドルです
期限までに、VSC(およびVSC、会社保証人子会社)を含むいくつかの子会社は、Vertex AerSpace Service Corp.の直接または間接子会社となり、Vertexはデラウェア州の会社であり、Vertex(Vertex借主)の完全間接子会社であり、以下の各項目に従って債務を保証している
(I)期日が2021年12月6日の最初の留置権協定(締め切りまでの“第1留置権協定第1号修正案”によって改正され、時々改訂、再記述、改訂および再記述、補足およびその他の方法で修正された頂点第1留置権協定)、Vertex借主、Vertex AerSpace Intermediate LLC(デラウェア州の有限責任会社)、Vertex借主の直接親会社およびVertex Holdings(Vertex Holdings)の全資本間接付属会社、時々借り手である貸主および行政代理人カナダロイヤル銀行締結；
(Ii)期日2021年12月6日の第2の留置権協定(時々改正、再記載、改訂および再記載、補足および他の方法で修正された頂点第2の留置権協定)、借主としての頂点借主、頂点持株、時々の貸主および行政代理人カナダロイヤル銀行；
(3)“ABL信用協定”は、2018年6月29日(2019年5月17日の“ABL信用協定第1修正案”改正を経て、2021年5月17日の“ABL信用協定第2改正案”によりさらに改正され、2021年12月6日の“ABL信用協定第3改正案”がさらに改正され、締め切り日の“ABL信用協定第4改正案”がさらに改正され、2022年9月21日に“ABL信用協定第5改正案”がさらに改正され、さらに改訂、再改訂、再改訂される)、Vertex ABLクレジットプロトコル(Vertex ABLクレジットプロトコル)は、Vertex借り手、Vertex Holdings、Vertex借り手のいくつかの他の子会社が時々連名借り手として、貸手は時々借り手として、Ally Bankを行政エージェント(この身分で、すなわちABLエージェント)として、Vertex借り手、Vertex Holdings、Vertex借り手のいくつかの他の子会社間で時々補充および修正を行う。
頂点優先保有権信用協定
Vertex First Lien Creditプロトコルは，優先的に保証される第1留置権定期融資元金総額を#ドルと規定している1,185.0百万ドルで1ドルも含まれています925.0百万定期融資“B”部分、(第1留置権初期期限部分)および#ドル260.01，000，000ドル増量定期ローン“B”部分(最初の留置権増量期限ローンは、第1の留置権初期期限ローンとともに、総称して第1の留置権期限ローンと呼ばれる)。(I)第1留置権初期期限部分の全収益は、デラウェア州雷神社のいくつかの子会社および関連取引コストの買収に以前に使用されていた(Skyは2021年12月に買収)。Vertex借り手は，統合プロトコルの規定により，初回留置権増額期限分の所得金を，締め切り(ただし合併前)以前に発行された優先株の全株式の償還に用いる.残りの第1の留置権増分期間部分金は、先行クレジット協定項下のすべての未償還債務および他の取引コストの全額返済に使用される。約$54.0優先株償還、償還優先信用協定、その他の取引コストに資金を提供した後も、数百万の現金がある。第1留置権定期ローンは2028年12月6日に全額返済される。
第1留置期のローン償却額は約#ドル3.02022年9月30日から2028年9月30日までの財政四半期、四半期ごとに百万ドル、残高は1,108.62028年12月6日に満期となった100万ドル
Vertex借主が合併で負担する第一留置期融資項目の責任は，Vertex HoldingsおよびVertex借り手の全額国内付属会社(当社保証人付属会社を含め，総称して第一留置権保証人と呼ぶ)によって保証されるが，慣例の例外や制限に制限される必要がある。Vertex借主の第1留置期間融資機構における債務および第1留置権保証人の関連担保下の債務は、(I)Vertex借り手および第1留置権保証人のほぼすべての資産(ABL優先担保を除く)に対する第1優先保有権を担保(以下定義参照)、および(Ii)Vertex借主および第1留置権保証人のほぼすべての売掛金、在庫、およびそれに関連するいくつかの他の資産(総称してABL優先抵当と呼ぶ)に対して第2優先権保持権を有する(習慣的例外および制限された制約を受ける)。
第1留置権初期期限部分での借入金はVertex借り手が選択した金利で計算されており、連邦基金金利を参考にして決定された基本金利プラスとすることができます2.50%から3.75年利率やヨーロッパドル金利は、ロンドン銀行の同業借り換え金利を参考にして決定し、加えて3.50%から3.75年利率は、いずれの場合も、Vertex借り手とその子会社の合併第一留置権純レバー率に依存する。2022年12月31日現在、第1期留置権初期期間の有効金利は8.65%です。第1留置権逓増期限部分での借入金はVertex借り手が選択した金利で計算されており、連邦基金金利を参考にして確定した基本金利プラスとすることができる3.00年利、または定期基準金利は、保証された隔夜融資金利(SOFR)を参考に加えることで4.00年利率です。2022年12月31日現在、第1期留置権増量期間の有効金利は9.19%.
Vertex First Lien Creditプロトコルは、慣例的な陳述、保証、および肯定契約を含む。Vertex First Lien Creditプロトコルには、追加債務、追加留置権、資産売却、配当、投資と立て替え、債務の早期返済、M&Aなどの内容を制限する負の契約も含まれています。
Vertex First Lien Creditプロトコルは、支払い違約、陳述および保証違反、契約違約、破産および資金非債務事件、第1の留置権期限スケジュールの全面的な発効をサポートする保証または保証ファイルの失敗、および制御権の変更を含むが、これらに限定されない通常の違約イベントを含む。違約事件が発生して継続している場合、Vertex借り手は、Vertex First Lien Creditプロトコルでのすべての未返済金額の即時返済を要求される可能性がある。
2022年12月31日現在、最初の留置権信用協定の帳簿価値は$1,176.8繰延割引と償却未償却融資コストは含まれていない百万ドル#ドル54.6百万ドルです。2022年12月31日現在、最初の留置権協定の推定公正価値は$1,157.6百万それは.公正価値は、現在入手可能な類似期間と満期日の非公共債務の観察可能な金利入力(第2レベル)に基づく。
頂点第2留置権信用協定
Vertex第2留置権信用プロトコルは、元金総額#ドルの優先担保第2留置権定期融資を提供することを規定している185.0百万ポンド(第二留置期間ローン)。2回目の留置権ローンの全収益は、これまで2021年12月のスカイテレビ局買収に資金を提供してきた。その会社は自発的に前払いした25.02022年12月30日、第2留置権期限が手配された百万ドル。Vertex第二留置権信用プロトコルの条項によると、Vertex借主は#ドルの前払い保険料を送金しなければならない0.3百万ドルで、自発的に事前に返済します。第2期留置権ローンの残高は2029年12月6日に全額支給される。
Vertex借主の第2留置期融資項目における責任は，Vertex HoldingsおよびVertex借主の全資本国内付属会社(当社保証人付属会社を含め，総称して第2留置権保証人と呼ぶ)によって保証されるが，慣例の例外や制限に制限される必要がある。Vertex借主の第2留置権期限手配下の債務および第2留置権保証人の関連担保下での義務は、(I)Vertex借主および第2留置権保証人に対するABL優先担保以外のほとんどの資産の第2優先留置権を担保とする(慣行例外および制限された制約)、および(B)Vertex借主および第2留置権保証人のほぼすべてのABL優先担保に対する第3優先権留置権(習慣例外および制限の制約)である。
第2留置権期限に手配された借入金はVertex借り手が選択した金利で利上げされ、金利は連邦基金金利を参考にして決定された基本金利プラスとすることができる6.50年利率やヨーロッパドル金利は、ロンドン銀行の同業借り換え金利を参考にして決定し、加えて7.50年利率です。2022年12月31日現在、第二留置権定期ローンの有効金利は12.55%.
Vertex第二留置権信用プロトコルは、慣用的な陳述と保証、および肯定的な契約を含む。Vertex第2留置権信用プロトコルには、追加債務、追加留置権、資産売却、配当、投資および立て替え、債務の早期返済、M&Aなどの内容を制限する負の契約も含まれる。
Vertex第2の留置権信用プロトコルは、支払い違約、陳述および担保違反、契約違約、破産および資金非債務事件、第1の留置権期限手配の全面的な発効をサポートするいかなる保証または保証文書の失敗、および制御権の変更を含むが、これらに限定されない通常の違約イベントを含むが、これらに限定されない。違約事件が発生して継続している場合、Vertex借り手は、Vertex第2留置権クレジットプロトコル下のすべての未償還金額の即時返済を要求される可能性がある。
2022年12月31日現在、2件目の留置権信用協定の帳簿価値は$160.0繰延割引は含まれていません百万ドルです7.5百万ドルです。2022年12月31日現在、2つ目の留置権協定の推定公正価値は$152.0百万ドルです。公正価値は、私たちが現在使用可能な期間および期限の債務の観察可能な金利入力に基づいている非公共債務(レベル2)について。
Vertex ABL信用プロトコル
Vertex ABL信用協定は、総額#ドルまでの優先保証循環ローン手配(ABLローン)を規定しています200.0百万ドル(うちABLローン)。Vertex ABLクレジットプロトコルはまた：(I)$と規定している30.0百万利用可能な信用状の限度額と(2)1ドル10.0Swinglineに基づいて，短期借入金を百万回制限する.ABL融資メカニズムでの約束は2026年6月29日に満期になり、ABLローンを全額返済する。
ABL融資の可獲得性は借入基数(借入金基数)に依存し，借入基数の基礎は85条件に適合する売掛金、条件に適合する政府売掛金と条件に適合する政府下請け売掛金のパーセンテージを加える50条件を満たす未開票売掛金の割合に，(X)の中の小さい者を加える65条件を満たす在庫帳簿価値の%及び(Y)85Vertex借り手、Vertex HoldingsおよびVertex借り手の大部分の全資本国内付属会社(当社保証人付属会社を含み、総称してABL保証人と呼ぶ)の合資格在庫は純秩序清算価値の%であり、ABLエージェントによって適宜決定された習慣準備金を調整して計算する。ABL融資メカニズムで発行されるABL融資と発行された信用状の総額は、いつでもABL融資メカニズムでの総承諾額(現在#ドル)の小さい者を超えてはならない200.0百万)や借金ベース。Vertex借り手とABL保証人の合格売掛金、合格政府売掛金、合格政府下請け売掛金、合格未開債権と合格在庫が低下した場合、借金基数は減少し、ABLローンメカニズム下の可獲得性は$以下に低下する可能性がある200.0百万ドルです。いかなる申請のABLローンもいくつかの常習条件の制約を受けており、陳述と保証の正確性及び違約がないことを含む。ABLローンの収益は、Vertex借り手とその子会社の運営資金需要と一般企業用途の支払いに使用することができる。
Vertex借主のABL融資メカニズム下での義務はABL保証人によって保証されるが，慣行の例外や制限に制限されている。Vertex借主のABL融資メカニズム下での義務とABL付属保証人の関連担保下での義務：(A)Vertex借主に対するほとんどの和
ABL保証人のABL優先担保(習慣例外と制限された制約)と(B)Vertex借り手とABL保証人に対するABL優先担保以外のほとんどの資産の第三優先留置権(習慣例外と制限された制約)
ABL融資メカニズムでの借入金はVertex借り手が選択した金利で計算されており、連邦基金の金利を参考にして確定した基本金利を加えることができます0.75%から1.25年利率、又は期限基準金利は、SOFRを参照して決定し、印加する1.75%から2.25毎年%は、それぞれの場合、ABL融資メカニズム下の全体的な獲得可能性に依存する。
ABL融資メカニズムで未使用の引受金は年会費(X)を払わなければならない0.375%が未返済債務総額以下である場合50総承諾額の割合、または(Y)0.25%このような未返済債務が総額を超える場合50総承諾額の割合。
Vertex借り手はまた各信用状発行者に支払うことを要求されています0.125すべての融資者に支払う費用は，ABL融資の適用保証金にすべての未清算信用状を乗じた日ごとに金額を抽出することに相当する.
Vertex ABL信用プロトコルは慣例陳述と保証を含み、Vertex借り手は正確にABL融資メカニズムに従って借金し、肯定契約をしなければならない。Vertex ABL信用プロトコルには、追加債務の制限、関連会社との取引、追加留置権、資産売却、配当金、投資と立て替え、債務の早期返済、合併·買収などの内容の負の契約も含まれる。Vertex ABL信用プロトコルはまた、固定費用カバー率が少なくとも1つであることを要求する金融契約を含む1.004つの財政四半期までのいずれの期間が終了した場合の1.00まで、合計利用可能金額は(I)$より少ない10.0百万と(Ii)10総借入基数の%です。
Vertex ABL信用プロトコルは、支払い違約、陳述および保証、契約違約、破産および資金非債務事件、ABL融資の全面的な発効をサポートするいかなる保証または保証ファイルの失敗、および制御権の変更を含むが、これらに限定されない通常の違約事件を含む。違約事件が発生して継続している場合、借り手はVertex ABL信用協定下のすべての未償還金額の即時返済を要求される可能性がある。
2022年12月31日までに違います。ABLローンの未清算残高と#ドル14.9未払い信用状金額は百万ドルです。ABL施設での可獲得性は#ドル184.42022年12月31日まで。ABLクレジット協定に関連する未償却繰延融資費用#ドル1.6百万ドルは総合貸借対照表の他の非流動資産に計上される。2022年12月31日まで、債務が変動金利を採用しているため、ABL信用協定の公正価値は帳簿価値に近い。
同社が2022年12月31日に満期を予定している総金額は以下の通り
| | | | | | | | |
| (単位：千) | | 満期払い |
| 2023 | | $ | 11,850 | |
| 2024 | | 11,850 | |
| 2025 | | 11,850 | |
| 2026 | | 11,850 | |
| 2027 | | 11,850 | |
| その後… | | 1,277,513 | |
| 合計する | | $ | 1,336,763 | |
任意で事前に返済します。私たちはいつでも任意に第1の留置権ローンまたは第2の留置権ローンの全部または一部を前払いすることができますが、いくつかの条件で習慣的な破損費を支払う必要があります。2023年12月6日までに自発的に前払いして第2留置権ローンを支払う必要があります1保険料%を前払いします。 第一保有権ローンの自発的な前払いは、私たちの指示に従って、その残りの分割払いに適用されます。プレミアムや罰金を支払うことなく、ABL融資下でのコミットメントをいつでも全部または部分的に減らすことができます。
2022年12月31日現在、第1留置期ローン、第2留置期ローン、ABLローンに関するすべての契約を遵守しています。
注11
派生ツール
金利デリバティブ
当社が直面しているリスクは、金利変動により、私たちの収益やキャッシュフローが悪影響を受ける可能性があることです。このリスクを管理するために、当社は定期的に金利交換協定を締結しており、吾らは変動金利と固定金利との差額を指定時間間隔で交換することに同意しており、この差額は合意名目金額に基づいて計算されている。デリバティブは、取引目的や投資証券の金利変化を管理するリスク開放には使用されない。私たちの未償還デリバティブには信用リスクに関連したものや特徴が含まれておらず、一般的な担保も必要ない
金利交換は、公正な価値に応じて恒常的に基礎的に計量され、割引キャッシュフローモデルに基づく収益法を用いて決定され、契約残り期間内の将来のキャッシュフローの現在値を決定し、報告日までの現行金利(第2級)のような観察可能な市場要因を格納する。金利スワップの公正価値変動は、添付の総合貸借対照表に税項を差し引いた公正価値変動を計上し、他の全面的な損失を累積する構成部分とする。利息支出が関連債務で確認された場合、実損益を累積された他の総合損失(税引き後純額)から連結損益表上の利息支出に再分類する。金利交換の公正価値変動における無効部分(あれば)は直接利息支出収益で確認される。
2022年6月29日、私たちが計画しているヘッジ債務利息支出の返済に伴い、有効キャッシュフローヘッジに指定された残り金利交換を終了しました。金利交換損失は終了時の累積他の総合損失において重要ではない。
次の表は、2021年12月31日までの総合貸借対照表における派生ツールの公正価値金額と位置をまとめています
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 公正価値 |
| | |
| (単位：千) | | 貸借対照表見出し | | 金額 |
| 金利交換はキャッシュフローヘッジに指定されています | | その他負債を計算すべき | | $ | 666 | |
純金利デリバティブ損失$0.4百万, $1.0100万ドルで$ではありません0.92022年、2021年、2020年には、我々の合併損益表ではそれぞれ100万ユーロを累計他の全面赤字から利息支出に再分類している
外貨デリバティブ
私たちは多くの国で業務を展開しているため、外貨為替レートのリスクに直面しており、これは報告されたドル収入、コスト及びある外貨通貨資産と負債に影響を与える。為替変動のリスクを管理し、為替レート変動によるキャッシュフローと収益変動を減少させるために、外貨を売買する長期契約を締結した。政策によると、私たちは取引や投機の目的でこのような契約を締結しないつもりだ。
その会社は所有している違います。2022年12月31日までの未償還外貨長期契約、および未償還長期契約の現在の負債価値は#ドルを下回っている0.12021年12月31日は100万人。
2022年、2021年、2020年に販売、一般、行政費用で確認された外貨派生商品の純損益は重要ではない。
注12
賃貸借証書
私たちは最初から計画にレンタル契約が含まれているかどうかを確認した。オフィススペース、アパート、車両と機械設備の運営レンタルがあります。私たちの経営賃貸契約のレンタル期限が足りません1年至れり尽くせり10年.
賃貸部分を非レンタル部分(例えば、公共エリアメンテナンス、財産税、保険)から分離しないが、契約のうちの2つの部分を別個のレンタル部分として考慮する
レンタル料金の構成は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 現在までの年度 |
| (単位：千) | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
| | | | |
| レンタル費用を経営する | | $ | 17,167 | | | $ | 11,477 | |
| 可変レンタル費用 | | 568 | | | 783 | |
| 短期レンタル費用 | | 82,952 | | | 62,124 | |
| レンタル総費用 | | $ | 100,687 | | | $ | 74,384 | |
当社の経営リースに関する補足貸借対照表情報は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
| | 現在までの年度 |
| (単位：千) | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
| 使用権資産 | | $ | 52,825 | | | $ | 43,651 | |
| | | | |
| 流動賃貸負債(その他の負債に記入) | | $ | 17,564 | | | $ | 11,983 | |
| 長期経営賃貸負債 | | 41,083 | | | 34,536 | |
| リース負債総額を経営する | | $ | 58,647 | | | $ | 46,519 | |
年末までに年度を終える2022年12月31日、追加使用権資産を確認しました $5.0新しく契約した経営リースからの百万ドルとドル21.1合併から100万ドルを獲得しました
当社の2022年12月31日の運営賃貸契約の加重平均残存期間および割引率は5.1年和4.1%です。
賃貸負債満期日2022年12月31日具体的には以下のとおりである
| | | | | | | | |
| (単位：千) | | 満期払い |
| 2023 | | $ | 19,588 | |
| 2024 | | 13,670 | |
| 2025 | | 8,643 | |
| 2026 | | 7,137 | |
| 2027 | | 5,300 | |
| 2027年後 | | 11,265 | |
| 最低賃貸支払総額 | | $ | 65,603 | |
| 差し引く：推定利息 | | (6,956) | |
| リース負債総額を経営する | | $ | 58,647 | |
注13
所得税
私たちは貸借対照法を使用して所得税の準備を決定する。この方法によれば、繰延所得税は、資産と負債の帳簿金額と課税ベースとの間の一時的な差によって生じる予想される将来の税収結果を表す。繰延税金資産を予想現金化金額に減少させるために、必要に応じて評価準備を設ける。推定免税額の必要性を評価する際には，既存課税の一時的な違いの将来逆転状況，繰越年度の課税収入，税務計画策の可能性，将来の課税収入を見積もることが考えられる。推定免税額は税法の変化、法定税率の変化、将来の課税所得額の見積もり変化の影響を受ける可能性がある。2022年12月31日までの年度については、追加的な推定手当を確立または放出していません。
2022年、2021年、2020年12月31日までの税引き前収入源と所得税支出構成は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：千) | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 収入構成部分 | | | | | | |
| アメリカです | | $ | (8,324) | | | $ | 51,532 | | | $ | 33,946 | |
| 外国.外国 | | 2,216 | | | 2,503 | | | 4,736 | |
| 税引き前収入総額 | | $ | (6,108) | | | $ | 54,035 | | | $ | 38,682 | |
| 所得税費用構成 | | | | | | |
| 現行の所得税支給 | | | | | | |
| アメリカ-連邦 | | $ | 1,145 | | | $ | 11,860 | | | $ | 9,920 | |
| アメリカの州と地方は | | 334 | | | 740 | | | 735 | |
| 外国.外国 | | 4,558 | | | 1,477 | | | 1,704 | |
| 当期所得税引当総額 | | 6,037 | | | 14,077 | | | 12,359 | |
| 所得税を繰延する | | | | | | |
| アメリカ-連邦 | | (317) | | | (5,008) | | | (9,953) | |
| アメリカの州と地方は | | 2,577 | | | (211) | | | (342) | |
| 外国.外国 | | (75) | | | (551) | | | (333) | |
| 繰延所得税の総額(福祉)を準備する | | 2,185 | | | (5,770) | | | (10,628) | |
| 所得税総支出 | | $ | 8,222 | | | $ | 8,307 | | | $ | 1,731 | |
| 有効所得税率 | | (134.6) | % | | 15.4 | % | | 4.5 | % |
米国の法定税率に基づいて提案された所得税の支出と報告された有効所得税税率の入金は以下の通りである | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| アメリカの法定税率に基づいて引き上げられた税収の支出 | | 21.0 | % | | 21.0 | % | | 21.0 | % |
| 連邦福祉を差し引いた州と地方所得税 | | (38.1) | % | | 1.1 | % | | 1.5 | % |
| 外国税 | | (24.6) | % | | 0.3 | % | | 0.8 | % |
| 不確定税収状況 | | 16.3 | % | | 4.1 | % | | (4.5) | % |
| 準備の真の状態に戻る | | 8.6 | % | | (0.5) | % | | 0.3 | % |
| 外国派生無形所得控除 | | 11.3 | % | | (7.3) | % | | (13.8) | % |
| 差し引かれない補償費用 | | (79.0) | % | | 0.5 | % | | 1.1 | % |
| 差し引かれない取引費用 | | (59.5) | % | | — | % | | — | % |
| 税金控除 | | 12.2 | % | | (3.8) | % | | (1.0) | % |
| 他にも | | (2.8) | % | | — | % | | (0.9) | % |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 有効所得税率 | | (134.6) | % | | 15.4 | % | | 4.5 | % |
繰延税項資産及び負債は、資産及び負債の財務報告及び課税基準間の一時的な差に基づいて決定され、私たちの予想差に応じて逆転した年度の現行税率を決定する繰延税金資産と負債には以下の項目が含まれている | | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：千) | | 2022 | | 2021 |
| 繰延税金資産 | | | | |
| | | | |
| 報酬と福祉 | | $ | 12,461 | | | $ | 8,125 | |
| 埋蔵量 | | 45,952 | | | 4,632 | |
| リース責任 | | 13,585 | | | 10,204 | |
| 社会保障延期 | | — | | | 1,874 | |
| 支出を研究する | | 8,269 | | | — | |
| 税金控除 | | 1,468 | | | — | |
| 不許可利息 | | 23,345 | | | — | |
| 純営業損失 | | 2,415 | | | 1,912 | |
| 他にも | | 4,416 | | | 2,515 | |
| | | | |
| | | | |
| 繰延税金資産総額 | | $ | 111,911 | | | $ | 29,262 | |
| 繰延税金負債 | | | | |
| 商業権と無形資産 | | $ | (97,014) | | | $ | (47,228) | |
| | | | |
| 財産·工場·設備·純価値 | | (13,279) | | | (2,179) | |
| 使用権資産 | | (12,278) | | | (9,571) | |
| その他負債 | | (5,153) | | | (1,845) | |
| 繰延税金負債総額 | | (127,724) | | | (60,823) | |
| 繰延税金純負債 | | $ | (15,813) | | | $ | (31,561) | |
不確定税収状況
2022年12月31日、2021年12月31日、2020年12月31日までの未確認税収割引期間初めと期末金額の入金は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：千) | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 未確認税収割引-1月1日 | | $ | 9,321 | | | $ | 7,411 | | | $ | 7,945 | |
| 新内容： | | | | | | |
| 本年度の納税状況 | | 373 | | | 2,139 | | | 2,765 | |
| 前年の納税状況 | | 613 | | | 251 | | | — | |
| 以下の削減： | | | | | | |
| | | | | | |
| 訴訟の時効が失効する | | (1,696) | | | (480) | | | — | |
| 前年の納税状況 | | — | | | — | | | (3,299) | |
| 未確認の税金割引-12月31日 | | $ | 8,611 | | | $ | 9,321 | | | $ | 7,411 | |
2022年、2021年、2020年12月31日現在、不確定税収状況からの未確認税収割引は8.6百万、$9.3百万ドルとドル7.4それぞれ100万ドルです合理的に言えば、会社が確認していない税金優遇総額は約$減少します2.5次の12ヶ月間、解決可能な問題に関する費用は100万ドルだった。確認すれば，実際の税率に影響を与える未確認福祉総額は#ドルである8.3百万、$9.3百万ドルと$7.1それぞれ2022年12月31日、2021年12月31日、2020年12月31日まで、利息と罰金は含まれていない
同社は、2020年12月31日までの四半期内に、財務報告目的で任意の潜在的な外国由来無形収入(FDII)を控除できるかどうかを決定するための利益分割移転定価分析を行った。V 2 Xは、外国に位置するアメリカ軍事基地にサービスを提供するために、V 2 X計画に関連するアメリカと非アメリカの役割と支持活動に重点を置いた機能分析を実行した。この更なる分析によると、同社は#ドルを支持できることが確認された7.12018年から2020年までの3年間で連邦と州FDIIは100万ドルの利益を得ました2.6百万、$2.5百万ドルと$2.0それぞれ2020年12月31日、2019年12月31日、2018年12月31日に関する百万ドル。同社は2022年12月31日までの四半期内に、V 2 X計画の変化を計上するため、2022年利益分配分析を更新した。最新の分析によると、同社はFDII福祉に#ドルを提供した0.4百万ドルです。会社は2022年12月31日までの四半期内に、2018年の不確定頭寸からの未確認税収割引$を発表した1.72018年の納税年度の訴訟時効は2022年末に満了する。会社は続けて
FDII福祉の一部を毎年保留し，さらなる指導や潜在的な米国税制改革をモニタリングし続けることは，FDII計算方式のメカニズムを変える可能性がある。
私たちの総合損益表では、税務に関連する利息を利息支出の構成要素に分類し、税収処罰を所得税支出の構成要素に分類する。当社は税務に関する純利息#ドルを確認します0.2百万、$0.2百万ドルと$0.02022年12月31日、2021年、2020年12月31日までの年間で、それぞれ100万ドル。同社は累計で$を計上している0.8百万ドルとドル0.42022年12月31日と2021年12月31日までの純利息と罰金はそれぞれ100万ドル。
当社はいくつかの外国付属会社の未分配収益について繰延税金負債を記録しておらず、この等収益は無期限再投資とみなされているからである。もし収益が分配された場合、その会社は連邦所得税と外国源泉徴収税を支払う必要があるかもしれない
同社は米国と複数の外国司法管轄区で所得税申告書を提出している。当社は2018年までアメリカ連邦や州所得税の審査を受けなくなりました。米国公認会計原則によると、(I)将来の米国を世界無形低税収入(GILTI)に計上する課税所得額を発生時の当期費用(“期間コスト法”)、または(Ii)このような金額を会社の繰延税額計量(“繰延法”)に計上する会計政策選択を行うことができる。GILTIを会計政策として期間コスト法の下で会計処理することを選択したため、GILTIに関する予想将来費用は我々の財務諸表に反映されない。
付記14
退職後福祉計画
私たちは賛助する二つ固定払込貯蓄計画は、従業員が指定されたガイドラインに基づいて一部の税前及び/又は税後収入を納付することを許可する。会社は条件を満たす従業員の支払いの割合を従業員の基本給のいくつかの制限に合わせる。私たちが収入に計上した全額払込分は $17.4百万、$8.7百万ドルとドル6.52022年12月31日まで、2021年、2020年12月31日までの年度はそれぞれ100万ドル。2022年の成長は主に合併によるものだ。
当社が集団交渉協定に参加しているいくつかの従業員の多雇用主年金計画。納付は，条件を満たす工数の特定時間料率に基づいている.これらの計画に関連する会社費は$6.3百万、$1.1百万ドルとドル3.0それぞれ2022年、2021年、2020年の間に100万に達する。2022年が2021年より増加したのは合併によるものであり，2021年に費用が減少したのは2020年9月に下請け契約が完了したためである。下請け契約が完了したとき、個人は会社従業員ではなく、会社は元従業員を代表して関連する多雇用主年金計画に資金を提供する契約義務を解除した。当社は、これらの計画に関連するいかなる重大な将来義務や資金需要も知らず、計画参加者が勤務時間に支払う継続的な支払いを除いている。このような多雇用主年金計画のいずれも会社にとって重要ではない。
V 2 X，Inc.が持つ二つ非制限繰延給与計画は、1つは2021年第1四半期に確立され、もう1つは合併で仮定されている。このような計画によると、参加者は繰延納税に基づいて報酬の一部を延期する資格がある。この計画の資産はラビ信託基金が保有している。計画投資と債務は合併貸借対照表にそれぞれ他の非流動資産と他の非流動負債を計上し、繰延補償計画に関する公正価値を代表する。計画投資と債務公正価値の調整に業務費用を計上する。 2022年12月31日現在と2021年12月31日現在の計画資産と負債は1.5百万ドルとドル0.5それぞれ100万ドルです
2014年9月11日、我々の取締役会は、Vectrus Systems Corporationの超過貯蓄計画(超過貯蓄計画)を採択し、承認した。連邦法は、納税条件に適合する計画を決定するために使用可能な従業員および雇用主納付金額の補償額を制限しているため、条件に適合する従業員の基本給がこれらの制限を超える企業納付を可能にするための超過貯蓄計画を確立した。従業員の支払いは許可されていません。超過貯蓄計画下のすべての残高は会社の帳簿に保存され、超過貯蓄計画で定義された安定価値基金の収益または損失に基づいて、計画下の累積貯蓄に対して貸項と減額が行われる。福祉は一般的に従業員が退職した日から7ヶ月目に一度に支払われます。従業員は100%は常にそのアカウントにクレジットされている任意の金額に属します。その計画は終わっていないにもかかわらず、合併のため、超過節約された資金が支払われた。2022年12月31日と2021年12月31日まで、私たちは累計0.1百万ドルとドル0.2百万 oF超過貯蓄計画下の入金
当社は2016年から改正および再記述された高級管理者の退職報酬計画(改訂計画)を実施している。改訂後の計画に基づいて提供される解雇福祉は、ASC 712−10−補償−非退職退職後福祉で定義される他の退職後福祉である。改正された計画によると、福祉は従業員のサービス年限に応じて付与または蓄積されるが、福祉の支払いは不可能であり、会社は確かにそうである
修正された計画の下でいつ無断非自発的な終了が発生するかを確実に見積もる能力はない。そのため、改訂された計画によると、当社は行政者が雇われている間に解散費について福祉責任を負うことはありません。
注15
引受金とその他の事項
一般情報
私たちは時々様々な調査、訴訟、仲裁、クレーム、法執行行動、その他の法律手続きに参加し、政府の調査と私たちの業務運営に関連するクレームを含む。また、米国政府の顧客は定期的にいくつかの潜在的なコストについて会社にクレームや罰金を提案することを許さない。これらの調査結果が提出された場合，V 2 Xと米国政府代表は，V 2 Xがこれらのクレームの是非曲直を評価し，クレーム金額を評価できるように検討した。適切な場合には、米国政府代表が提出した事項に関する可能な損失を反映するために準備金を計上しなければならない。このような評価および法的訴訟規定に関するいかなる評価も，我々が把握している最新の情報に基づいて，十分であるかどうかを決定するために四半期ごとに審査を行う.私たちは推定して計画しました$27.6百万 aND$9.62022年12月31日まで、2021年12月31日現在、米国政府が発生したコスト監査が完了していない年を含む、総合貸借対照表の他の計算すべき負債には、以下に述べる法的訴訟と、米国政府がコスト監査を完了していない年を含む法律訴訟と我々の政府契約に関するクレームがそれぞれ計上されている。任意の法的事項または請求の最終結果は肯定的に予測できないが、現在の資料によると、特定の請求の是非曲直の評価を含む現在の資料によると、いかなる個別または全体的な断言または非断言の法律または契約請求または法的手続きが、私たちのキャッシュフロー、経営業績、または財務状況に重大な悪影響を及ぼすことは期待されていない。
アメリカ政府の契約、調査、クレーム
私たちはアメリカ政府の契約を持っていて、これらの契約の資金は年々増加している。米国議会や執行機関が機関やプロジェクト予算を削減することで政府政策、優先事項または資金レベルを変更することは、我々の財務状況や運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。また、私たちのアメリカ政府との契約は、理由があるかどうかにかかわらず、いつでもアメリカ政府によって中止または一時停止されることができる。このような契約の中止または終了は、精算できない費用または費用、または他の方法で私たちの財務状況および運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります
アメリカ政府部門と機関は会社の各種取引と運営を調査する権利があり、調査結果は行政、民事或いは刑事訴訟を招く可能性があり、最終結果は罰金、罰金、償還或いは補償性或いは三倍の損害賠償である可能性がある。米国政府法規は、請負業者に対するいくつかの調査結果は、将来の米国政府契約の資格を一時停止または取り消し、または会社または運営部門またはサブ部門の輸出特権を失う可能性があると規定している。同社は米国政府の契約に依存しているため、その資格を一時停止または廃止することは同社に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある
米国政府機関は、DCAA、DCMAおよび他の機関を含み、政府契約、間接料率および定価実践における私たちの表現、および適用される契約と調達法律、法規と標準の遵守状況を定期的に監査し、審査する。したがって、米国政府の顧客に課金または課金すべきコストは、このような機関が監査を行った後に調整される可能性がある。アメリカ政府機関はまた、私たちの業務システムが政府標準に適合しているかどうかを審査し、私たちの会計、価格管理、見積もり、材料管理と会計、調達と物件管理システムを含む。
私たちの契約を履行する時、私たちはしばしば契約の修正を要求します。これはアメリカ政府の顧客に追加資金を提供する必要があります。多くの場合，これらの要求はクライアントによる作業範囲の変更によるものである.私たちの契約によると、私たちはこれらのコストを回収する権利がありますが、私たちのアメリカ政府顧客との行政手続きは長引くかもしれません。場合によっては、定期的にREAを提出し、クレームに転換することがあります。場合によっては、私たちのアメリカ政府の顧客はこのような要請に論争がある。私たちは私たちがまだ解決していない修正、REAS、および他のクレームが解決され、私たちの運営結果、財務状況、またはキャッシュフローに実質的な悪影響を与えないと信じている。
米国政府と元親会社との最終的な間接料率交渉のため、2007年から2014年までの間に元親会社が私たちに割り当てた業務のコストを調整しなければならない。2022年7月7日、私たちはアメリカ政府の提案を受け、私たちが支払う取るに足らない金額に関するこの法律問題を解決し、この事件を終わらせた。私たちの前の両親について、私たちは私たちが販売協定の下で完全に賠償されたと信じて、この問題に対するアメリカ政府の決定が私たちの控訴を終えたことを私たちの元両親に通知した。
新冠肺炎が大流行する
2020年3月11日、世界保健機関は新冠肺炎を全世界大流行に指定した。新冠肺炎は公衆衛生と全世界経済にマイナスの影響を与え、グローバルサプライチェーンを混乱させ、金融市場の変動をもたらした。また、2021年9月、バイデン政府は新冠肺炎の共同建設を要求する行政命令を発表した
連邦請負業者のワクチン接種要求は、いくつかの限られた場合には除外される。それ以来、裁判所の裁決が適用または禁止が適用された州で統一されていないにもかかわらず、複数の裁判所がこの行政命令の実行を命じた。連邦政府はワクチン接種任務を一時的に強制的に実行しないと表明した。
新冠肺炎疫病の私たちの運営と財務業績に対する最終的な影響の程度は、私たちが予想された時間枠内で私たちの計画を実行する能力を含み、未来の発展に依存し、新冠肺炎の後続の任意の潜在的な波や変異体、新冠肺炎ワクチンの有効性、流通、受容度、金融市場と世界経済への最終的な影響、国防請負業者に対する政府の新しい規定(ワクチンの強制接種を含む)、アメリカ政府、州と地方政府関係者、および国際政府が疾病の伝播を防止するために取った他の関連行動を含む。これらは依然として不確定であり、予測できない。
2022年12月31日までの1年間、新冠肺炎の影響は我々の財務業績に重要ではない。
付記16
株に基づく報酬
会社は、不合格株式オプション(NQO)、制限株式単位(RSU)、総株主報酬(TSR)奨励、およびその他の奨励を含むV 2 X従業員および取締役に付与された奨励を管理するために、2022年10月27日から改正され、再説明される2014年総合インセンティブ計画である。私たちはNQOと株式決済のRSUを株式ベースの報酬として奨励した。以下に説明するTSR報酬および現金決済のRSUは、責任ベースの補償報酬に計上される。
いくつありますか3.52014年の総合計画により発行された会社普通株のうち100万株を認可した。2022年12月31日までに1.4未来の奨励金に使用できる100万株が残っている。
株式ベースの報酬支出と関連税額b我々の総合損益表に影響を与える要素は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| (単位：千) | | 2022 | | 2021 |
| 持分に基づく報酬の補償費用 | | $ | 31,897 | | | $ | 7,261 | |
| 責任に基づく賠償の補償費用 | | 839 | | | 1,070 | |
| 総給与コスト、税引前 | | $ | 32,736 | | | $ | 8,331 | |
| 将来の税収割引 | | $ | 7,726 | | | $ | 1,810 | |
負債に基づく奨励は、各報告期間終了時に値を再推定し、公正価値の変化を反映する。2022年に、合併に協力するため、期日計量を完成することに公正価値があり、未来の奨励支出総額は#ドルに固定された4.6百万ドルです。その会社は$を支払った2.9百万ドルとドル2.52022年12月31日と2021年12月31日までの年間で、それぞれ責任に基づく補償奨励に関する百万ドル
2022年12月31日現在、持分と責任に基づく報酬に関する未確認補償費用総額は#ドル26.4百万ドルとドル2.1重み付き平均期間に比例して確認する予定である1.53年和1.81それぞれ数年です。
非限定株式オプション
NQOは授与日の第1、第2、第3周年記念日に3分の1の増分で授与され、満期になります10授与の日から数年
以下は、2022年、2022年、2021年、2020年12月31日までの我が国の品質目標の状況と、ここ数年までの変化についてです
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| (単位は千、1株当たりのデータは除く) | | 株 | | 1株あたりの加重平均行権値 | | 株 | | 1株あたりの加重平均行権値 | | 株 | | 1株あたりの加重平均行権値 |
| 1月1日まで返済されていない | | 59 | | | $ | 23.19 | | | 74 | | | $ | 23.37 | | | 77 | | | $ | 23.30 | |
| 授与する | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | — | |
| 鍛えられた | | (17) | | | $ | 24.02 | | | (15) | | | $ | 24.04 | | | (3) | | | $ | 21.43 | |
| 没収、キャンセル、または期限切れ | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | — | |
| 未返済で12月31日に行使することができます | | 42 | | | $ | 22.86 | | | 59 | | | $ | 23.19 | | | 74 | | | $ | 23.37 | |
| | | | | | | | | | | | |
すべての未完了のNQOは行使可能である次の表は、2022年12月31日現在の未完了と行使可能なNQOの情報をまとめています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (単位は千、1株当たりのデータは除く) | | 未償還と行使可能なオプション | | |
| 1株当たりの行権価格区間 | | 番号をつける | | 加重平均残契約期間(年) | | 1株あたりの加重平均行権値 | | 内在的価値を集める | | | | | | | | |
$20.06 - $21.98 | | 34 | | | 3.03 | | $ | 21.68 | | | $ | 661 | | | | | | | | | |
$24.61 - $32.49 | | 8 | | | 0.84 | | 27.83 | | | 107 | | | | | | | | | |
| 総オプションと合計内的価値 | | 42 | | | 3.87 | | $ | 22.86 | | | $ | 768 | | | | | | | | | |
上の表の合計内面価値は税前内在価値総額を表し、私たちの終値#ドルに基づいています41.292022年12月31日に、すべてのオプション所有者がその日に彼らのオプションを行使した場合、オプション所有者はこのお金を受け取るだろう。2022年12月31日現在、実行可能な“現金”オプションはない。2022年、2021年および2020年12月31日までの年間で、オプションを行使した内的価値の合計は0.2百万、$0.4百万ドルとドル0.1それぞれ100万ドルです
限定株単位
RSUの公正価値は、V 2 X普通株の付与日の終値に基づいて決定される。一般的に、2014年総合計画によると、2014年以降に授与された従業員RSUについては、3分の1の奨励が授与日後の3周年日の毎日授与される。取締役RSUは通常年に1回授与され、授与日の約1年後に授与される。2022年には三つ取締役の任期は短縮され、2022年7月5日に合併完了日に終了する。RSUには投票権がない。従業員が退職前に会社を出た場合、退職しても退職しても、RSUは没収される。従業員が退職した場合、または非原因で会社を解雇された場合、すべてまたは比例したRSUを付与することができる
2022年7月5日、合併協定の条項によると、その会社は追加の1,346,089RSU、付与日は#ドルです33.921株当たり，Vertexのある従業員に(交代賞)を授与する.代替奨励金は会社の普通株の形で決済される517,918代替賞は6か月贈与日後の周年記念日と残りの4分の1828,171交換賞は一人ずつ授与されます四つ6か月贈与日の後の周年日
次の表は，2022年12月31日，2021年12月31日，2020年12月31日までの年度未返済債務単位の前出状況を提供している
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| (単位は千、1株当たりのデータは除く) | | 株 | | 加重平均付与日1株当たり公正価値 | | 株 | | 加重平均付与日1株当たり公正価値 | | 株 | | 加重平均付与日1株当たり公正価値 |
| 1月1日まで返済されていない | | 245 | | | $ | 51.18 | | | 253 | | | $ | 41.67 | | | 301 | | | $ | 30.30 | |
| 授与する | | 236 | | | $ | 35.83 | | | 155 | | | $ | 56.43 | | | 130 | | | $ | 51.82 | |
| 入れ替え賞 | | 1,346 | | | $ | 33.92 | | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | — | |
| 既得 | | (171) | | | $ | 44.85 | | | (137) | | | $ | 40.04 | | | (152) | | | $ | 30.60 | |
| 交換として発行する | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | — | | | 16 | | | $ | 52.28 | |
| 交換をキャンセルしました | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | — | | | (16) | | | $ | 29.00 | |
| 没収またはキャンセルされる | | (28) | | | $ | 44.12 | | | (26) | | | $ | 48.73 | | | (26) | | | $ | 45.59 | |
| 12月31日まで返済されていない | | 1,628 | | | $ | 35.47 | | | 245 | | | $ | 51.18 | | | 253 | | | $ | 41.67 | |
2022年，2021年および2020年12月31日までの年度内に帰属する買い戻し単位の総授権日公平価値は$である7.7百万, $5.5百万ドルとドル4.6それぞれ100万ドルです
2020年8月11日、私たちのすべての未返済金15,839負債に基づく現金決済制限株式単位補償報酬(CRSU)は15,839RSUです。交換日まで、CRSUおよびRSUは同じ帰属条件を有し、公正価値は#ドルである52.28そして、未確認の補償費用$0.4 million.
総株主リターン賞
TSR報酬はパフォーマンスベースの現金報酬で3年制出演期間。業績期間終了後、具体的な業績目標の達成状況に応じて、稼いだ任意の金を現金で支払う。合併に協力するため、業績達成公正価値は2022年7月4日にドルで計量された4.6100万ドル未来の総賠償金はこの価値に固定されています
2022年12月31日までに年度末, 2021年と2020年、私たちはTSR賞を授与し、総目標TSR価値は$です2.8百万, $2.2百万ドルと$3.1それぞれ100万ドルですTSR奨励の公正価値は、標準プル1500指数における航空宇宙と国防会社の表現に対する同社の表現に基づいて四半期ごとに計算された。当社を念頭に置く3年制パフォーマンス期間中の支払い範囲は0%から200目標値の%です。2022年12月31日、2021年12月31日、2020年12月31日までの年度0.8百万、$1.1百万ドルとドル3.6TSR奨励の販売，一般，行政費用はそれぞれ100万ドルであった。支払いの金$1.1百万2023年1月に2020年TSR賞に$を支払いました2.92022年1月に2019年TSR賞に100万ドルを支払いました#2.52018年TSR賞は2021年1月に100万ドルの賞金を獲得しました。2021年と2022年のTSR賞の支払い(あれば)はそれぞれ2024年1月と2025年1月に支払われる予定です。2022年と2021年12月31日までに$2.5百万そして$4.5総合貸借対照表の他の計上すべき負債および他の非流動負債には、TSR奨励に関連する負債100万ユーロがそれぞれ計上される。
付記17
株主権益
2022年12月31日までに私たちの許可資本は100.0百万株普通株と10.0百万株優先株。2022年12月31日には30.5普通株式100万株が発行され、発行された違います。優先株は2022年12月31日と2021年12月31日にそれぞれ発行され、発行される。
私たちが普通株式を発行することは私たちの2014年の総合計画と関連がある。ここにあります3.5その計画に基づいて許可された普通株式は百万株だ。2022年12月31日までの残高は1.4この計画によると、将来付与に利用可能な普通株は100万株。満期、没収、ログアウト、または他の方法で株式を発行せずに終了した奨励関連株は、株式決済の代わりに現金で、または委員会の許可下で株式に関連しない報酬を交換し、2014年の総合計画に従って再付与することができる。
注18
後続事件
債務
高度な保証信用手配
2023年2月28日，当社の間接完全資本付属会社Vertex AerSpace Services Corp.(“借り手”)と行政エージェント，担保エージェント，Swingline貸金人および信用証発行者である米国銀行と信用プロトコル(“クレジットプロトコル”)を締結した。信用協定は$と規定されている750100万ドルの融資を優先的に保証し、借り手のほとんどの資産に対して第一留置権を持っています500百万5年制循環信用手配と5年制 $250百万人の定期ローン。このクレジット手配は、(I)第1の留置権クレジットプロトコルの一部の返済、(Ii)第2の留置権クレジットプロトコルのすべての未返済金の返済、および(Iii)すべての未返済のABLクレジットスケジュールの償還に使用される。
項目16.表格10-Kの概要
ない。
サイン
1934年“証券取引法”第13又は15(D)節の要求に基づいて、登録者は、次の署名者が代表して本報告書に署名することを正式に許可した
| | | | | |
V 2 X，Inc. | |
| /ウィリアム·B·昼 | |
差出人：ウィリアム·B·ヌーイン | |
首席会計官 |
(首席会計主任) |
| 日付：2023年3月2日 |
1934年の証券取引法の要求に基づき、本報告は、以下の者によって登録者の身分及び指定された日付で以下のように署名された
| | | | | | | | |
| サイン | タイトル | 日取り |
/s/Charles L.Prow チャールズ·L·プロー | 社長と取締役CEO | March 2, 2023 |
/s/Susan D.Lynch スーザン·D·リンチ | 首席財務官 | March 2, 2023 |
/ウィリアム·B·昼 William B. Noon | 首席会計官 | March 2, 2023 |
メアリー·L·ハウエル メアリー·L·ハウエル | 椅子と役員 | March 2, 2023 |
/s/小ジョン·エドワード·ボイントン ジョン·ボイリントンです | 役員.取締役 | March 2, 2023 |
/s/ディノ·M·クスマノ クスマノ | 役員.取締役 | March 2, 2023 |
/s/Lee E.Evangelakos Lee E.Evangelakos | 役員.取締役 | March 2, 2023 |
/s/メルヴィン·F·パーカー メルヴィン·F·パーカー | 役員.取締役 | March 2, 2023 |
/s/エリックM.Pilmore エリック·M·ピルモア | 役員.取締役 | March 2, 2023 |
/s/Joel M.Rotroff ジョル·M·ロトロフ | 役員.取締役 | March 2, 2023 |
/s/ニール·D·スナイダー ニール·D·スナイダー | 役員.取締役 | March 2, 2023 |
/s/Stephen L.Waechter スティーブン·L·ウェクター | 役員.取締役 | March 2, 2023 |
/s/フィリップ·C·ウィドマン フィリップ·C·ウィドマン | 役員.取締役 | March 2, 2023 |
