アメリカ アメリカ
証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549
表
(タグ 一)
1934年証券取引法第13又は15(D)節に基づいて提出された年次報告 |
締め切りの財政年度について
あるいは…。
1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
への過渡期について
手数料ファイル番号:
(登録者の正確な名称は、その定款に規定されている名称と同じ)
(州や他の管轄区域 会社(br}や組織) |
|
(I.R.S.雇用主 標識 番号) |
| ||
(主に実行オフィスアドレス ) |
|
(Zip コード) |
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券:
クラスごとのタイトル | 取引 個の記号 | 登録された各取引所の名称 | ||
世界市場 | ||||
|
世界市場
| |||
|
世界市場
|
同法第12条(G)により登録された証券:なし
登録者が証券法規則405で定義されている有名な経験豊富な発行者であれば、再選択マークで
を示してくださいはい
☐
登録者が当該法第13条又は第15条に基づいて報告書を提出する必要がない場合は,フックで
を示してください。 はい
☐
再選択マークは、登録者が、(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求された短い期間内)に、1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)
が過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−Tルール(本章232.405節)405条に従って提出を要求した各対話データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大型加速申告会社,加速申告会社,非加速申告会社,小さな申告会社,あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
大型 加速ファイルサーバ☐ | ファイルサーバが加速されました☐ | |
小さな報告会社
| ||
新興成長型会社 |
もしbrが新興成長型会社である場合、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかを再選択マークで示して、取引法第13(A)節に従って提供された任意の新しいまたは改正された財務会計基準を遵守してください
登録者が報告書を提出したか否かを再選択マークで示し、その経営陣が“サバンズ-オキシリー法案”(“米国法典”第15編7262(B)節)第404(B)条に基づいてその財務報告の内部統制の有効性を評価したことを証明する
証券が当該法第12(B)条に基づいて登録されている場合は、届出書類に含まれる登録者の財務諸表が以前に発表された財務諸表の誤り訂正を反映しているか否かをチェックマークで示してください☐
これらのエラーのより真ん中に再記述があるかどうかをチェックマークで示すことは、登録者の任意の幹部が関連する回復中に受信したインセンティブベースの報酬を§240.10 D−1(B)に従って回復分析する必要があるかどうかを示す☐
登録者が空殻会社であるかどうかをチェックマークで表す(同法第12 b-2条で定義されている)。はい。☐
として2022年6月30日現在、登録者の非関連会社が保有する登録者普通株の総時価は約$
で2023年2月27日Vtの..登録者はs野ウサギ 普通株では、1株当たり額面0.001ドル、発行されている。
参照により組み込まれた文書
カタログ表
前向きに陳述する | 2 | |
リスク要因をまとめる | 3 | |
第1部 | 6 | |
プロジェクト1.ビジネス | 6 | |
第1 A項。リスク要因 | 14 | |
項目1 B。未解決従業員意見 | 35 | |
項目2.財産 | 35 | |
項目3.法的訴訟 | 35 | |
プロジェクト4.鉱山安全情報開示 | 36 | |
第II部 | 36 | |
項目5.登録者普通株式市場、関連株主事項、発行者による株式証券の購入 |
36 | |
第六項です[保留されている] | 37 | |
プロジェクト7.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 37 | |
第七A項。市場リスクの定量的·定性的開示について | 51 | |
項目8.財務諸表と補足データ | 51 | |
項目9.会計·財務開示面の変更と会計士との相違 | 51 | |
第9条。制御とプログラム | 52 | |
プロジェクト9 B。その他の情報 | 53 | |
プロジェクト9 Cです。検査妨害に関する外国司法管区の開示 | 53 | |
第三部 | 53 | |
プロジェクト10.取締役、上級管理者、および企業管理 | 53 | |
プロジェクト11.役員報酬 | 53 | |
プロジェクト12.特定の実益所有者の保証所有権及び管理職及び株主に関する事項 | 53 | |
第13項:特定の関係及び関連取引、並びに取締役独立性 | 53 | |
プロジェクト14.チーフ会計士費用とサービス | 53 | |
第4部 | 54 | |
プロジェクト15.証拠品および財務諸表の添付表 | 54 | |
サイン | 60 |
1 |
前向き陳述
我々が時々行ったいくつかの 陳述は、本年度報告に含まれるForm 10-Kの陳述を含み、“1933年証券法”(改正後)第27 A節または“証券法”と“1934年証券取引法”(改訂本)第21 E節 が指す“前向き陳述”を構成する。本年度報告における10-K表に含まれる歴史的事実陳述を除くすべての陳述は前向き陳述である.このような陳述は予想される未来の事件、未来の運営結果、または未来の財政的表現に関するものだ。場合によっては、“可能”、“br}”“可能”、“将”、“すべき”、“可能”、“意図”、“予想”、“計画”、“目標”、“プロジェクト”、“予想”、“信じ”、“求める”、“推定”、“予測”、“予測”、“可能”、“潜在”などの用語によって前向き陳述を識別することができる。“目標”、“br}または”継続“またはこれらの用語または他の同様の用語の否定。私たちの業務はリスクと不確実性に関連しており、その多くのリスクと不確実性は私たちの制御範囲内ではなく、そのいずれかまたは両方の組み合わせが、私たちの業務結果および前向き陳述が最終的に正しいことが証明されているかどうかに大きな影響を与える可能性があります。本年度報告の10-K表の前向きな陳述は、将来の財務業績および運営支出に対する管理層の予想を反映した陳述(持続的な経営企業としての経営を継続する能力、追加資本を調達し、将来の運営で成功する能力を含む)、予想される成長、収益性および業務の見通し、増加した販売およびマーケティング費用、および私たちの買収の予想結果を統合することを含むが、これらに限定されない。
展望性 陳述は単に予測であり、不確定性があり、大量の既知と未知のリスク、不確定性と他の要素に関連し、これらのリスク、不確定性およびその他の要素は、私たち(または私たちの業界)の実際の結果、活動レベルまたは業績とこれらの前向き陳述と明示的または暗示的な未来 結果、活動レベルまたは業績に実質的な差がある可能性がある。これらの要因には未知のリスクと不確実性が含まれており,これらのリスクや不確実性は,本年度報告10−K表の“リスク要因”のタイトルや他の部分で述べた前向き陳述とは大きく異なる結果をもたらす可能性があると考えられる. 新しいリスクと不確定要素は時々出現し、私たちは展望性陳述に影響を与える可能性のあるすべてのリスクと不確定要素を予測できないが、以下の方面のリスクと不確定要素を含むが、これらに限定されない
● | 私たちのbrは、買収、協力、そして買収された企業を効率的に私たちのインフラに統合し、買収された会社や資産に関する法的リスクと責任を回避することを含む、私たちの成長を管理する能力 | |
● | 私たちは、新しい顧客を効率的に移転し、新しい顧客と既存の顧客の収入レベルを維持または増加させることを含む、私たちの顧客と収入レベルを維持することができます | |
● | 私たちのbrは、競争力のある価格の製品とサービスを提供し続けることができるように、私たちのオフショア事務所の運営を維持することができる | |
● | 私たちは急速に変化する医療業界の能力に追いついています | |
● | 私たちは一貫して様々な連邦、州、外国、現地、支払人と業界の要求、法規、規則、法律、契約を維持し、維持することができます | |
● | 私たちは、機密および保護された会社、顧客、および患者情報のプライバシーを維持して保護することができます | |
● | 私たちは、持続的に発展する業界標準と第三者ソフトウェアプラットフォームと技術に協力し、これらおよび他のすべての知的財産権を保護し、実行するために、新しい技術を開発し、レガシーと獲得した技術をアップグレードし、調整することができる | |
● | 私たちは重要な官僚と従業員の能力を引きつけ、維持し、マフムード·ハックが執行議長を務め、A·ハーディ·ジョドゥリ氏が最高経営責任者と総裁を務める持続的な参加は、私たちの持続的な運営、業務の成長、新しい買収業務の統合に重要だ | |
● | 私たちは、高度な保証融資者、シリコンバレー銀行、および他の将来の債務スケジュールのクレジットプロトコルに含まれる約束を守る能力を遵守しています | |
● | AシリーズとBシリーズの優先株保有者に毎月の優先配当金を支払う能力 | |
● | 私たちは他の製品や販売サービスを開発する会社と競争することができて、これらの会社は私たちよりも大きな資源と知名度を持っているかもしれません |
2 |
● | 私たちの持続的な新冠肺炎疫病及びそれが私たちの運営に与える可能性のある影響、私たちのサービスに対する需要、私たちの運営予想結果、財務業績或いは他の財務指標、あるいは任意の上述したリスクと全体的な経済活動に対応する能力; | |
● | 私たちの製品とサービスに対する市場の受容度を維持し、向上させる能力 | |
● | 国内外の商業、市場、金融、政治と法律条件の変化; | |
● | 本年度報告書Form 10-Kまたは私たちは証券 と取引委員会(“SEC”). |
本年度報告に含まれる10-K表の前向き陳述に反映される予想は合理的であると考えているが、将来の結果、活動レベル、業績、または業績を保証することはできない。この10-K表の年間報告書 を読み、私たちの将来の実際の結果、活動レベル、業績、およびイベントおよび状況は、私たちが現在予想しているものとは大きく異なるかもしれません。法的に別の要求がない限り、本Form 10-K年次報告書の発行日後に、新しい情報、未来のイベント、または他の理由に基づいて、このような任意の前向きな陳述を更新または修正する義務はありません。
リスクファクターの概要
以下に主なリスクと不確実性の概要を示すそれは私たちの業務、財務状況、そして運営結果に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。本要約および以下の第1部1 A“リスク要因”に含まれる各リスク要因のより詳細な説明を読まなければならない。
私たちの業務に関するリスク
● | 私たちの競争が激しい業界で運営されており、私たちの競争相手は私たちよりも効率的に競争したり、速く発展したりする可能性があり、これは私たちの業務、収入、成長率、および市場シェアに実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。 |
● | もし私たちが新製品やサービスの発売に成功したり、技術の進歩についていけない場合、私たちは私たちの顧客を維持したり、私たちの業務を発展させることができなくなり、これは私たちの業務に重大な悪影響を与えます。 |
● | 私たちのビジネスモデルの持続的な成功は私たちのオフショア業務に大きく依存しており、これらの業務のいかなる中断も私たちに悪影響を与えるだろう。 |
● | 私たちのオフショア業務は私たちを追加的な業務と財務リスクに直面させ、これは私たちに悪影響を与え、民事と刑事責任を負わせるかもしれない。 |
● | 私たち はこのような変化に対する世界的な気候変動や法律、規制、または市場の反応に悪影響を受ける可能性がある。 |
● | 医療業界の変化は私たちのサービスに対する需要に影響を与える可能性があり、私たちの収入と市場シェアの低下を招く可能性がある。 |
● | もし私たちの製品やサービスを購入しない場合、あるいは私たちの製品やサービスの選択を遅延させなければ、私たちの業務を発展させることができないかもしれません。 |
● | もし私たちの顧客の収入が減少した場合、あるいは私たちの顧客が契約を更新しないことをキャンセルしたり選択したりすれば、私たちの収入は減少するだろう。 |
● | 我々の販売と実施周期が不定であるため,潜在顧客からの収入 をタイムリーに確認できない可能性があり,支出を相殺できない可能性もある. |
● | WayFairの裁決と各州の法律の変化により、私たちはある司法管轄区で販売されているいくつかの製品とサービスに販売税と使用税を徴収することを要求されました。私たちは過去の販売に責任を負い、追加の関連コストと支出が生じる可能性があり、私たちの将来の売上は低下する可能性があります。 |
● | もし私たちがマフムード·ハック執行主席、最高経営責任者A·ハーディ·ジョドゥリと総裁や私たちの管理チームの他のメンバーのサービスを失ったら、あるいは私たちが他の必要な従業員を誘致、採用、統合、維持できなければ、私たちの業務は損害を受けるだろう。 |
● | 私たち は私たちの特許、商業秘密、他の知的財産権を十分に確立、保護、または実行できないかもしれない。 |
● | 他の人は、私たちが彼らの知的財産権を侵害したり、侵害する可能性があると主張して、巨額のコストを発生させたり、私たちが業務を展開する方法を修正したりする可能性があります。 |
● | 私たち は私たちの知的財産権を保護できないかもしれませんし、私たちは実行中に大きなコストが生じるかもしれません。 |
3 |
● | 現在と未来の私たちに対する訴訟は費用がかかり、時間がかかるかもしれないし、追加的な責任を招くかもしれない。 |
● | 私たちのbr独自のソフトウェアまたはサービス配信プラットフォームは正常に動作しない可能性があり、これは私たちの名声を損なう可能性があり、私たちへのクレームを引き起こしたり、私たちのリソースを他の用途に使用したりすることができます。これらはいずれも私たちの業務および運営結果を損なう可能性があります。 |
● | もし我々のセキュリティ対策が破壊または失敗し、顧客データへの不正アクセスを得た場合、私たちのサービスは不安全 とみなされる可能性があり、私たちのサービスの既存または潜在的な顧客に対する吸引力が低下する可能性があり、重大な責任を招く可能性がある。 |
● | 私たちのbr製品とサービスは相互運用性基準を満たす必要があり、これは大量の追加の 開発コストを発生させたり、収入の減少を招く必要があるかもしれない。 |
● | インターネットや電気通信サービスの中断やデータセンターの破損は、私たちのサービスおよび製品の信頼性に対する顧客の信頼性を低下させ、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。 |
● | 私たち は私たちが顧客とその患者に提供した内容に責任を負う可能性があります。 |
● | 私たち は私たちがコントロールできない支払人とサプライヤーの行動の影響を受けて、これは私たちの顧客の名声 を損害し、責任クレームを招き、私たちの費用を増加させる可能性があります。 |
● | もし私たちの顧客が適切な権限と免除を得られなかった場合、 は私たちにクレームをつけたり、データの使用を制限したり阻止したりする可能性があり、これは私たちの業務を損なう可能性があります。 |
● | 私たちの財務報告や内部統制におけるどんな欠陥も、私たちの業務と私たちの証券の取引価格に悪影響を及ぼす可能性があります。 |
● | 2021年には、非通常取引に関連する財務報告内部統制に重大な欠陥があることが発見された。 |
● | 我々 は,我々の創始者で実行議長のマフムード·ハックと締結した複数の関連側合意の一方であり,これらの合意は重大な契約義務を持つ である. |
● | 我々 はキー情報システムと第三者サービスプロバイダに依存する. |
● | システム 障害またはネットワーク攻撃、およびそれによるウェブサイト、アプリケーション、製品またはサービスの利用可能性の中断または性能低下は、私たちのトラフィックを損なう可能性があります。 |
● | 遠隔医療産業の迅速な技術変革は私たちに大きなリスクと挑戦をもたらしてくれた。 |
● | 私たちの業務、財務状況、運営結果と成長は流行病、流行病或いはその他の公衆衛生突発事件の不利な影響を受けるかもしれません。 |
我々の買収戦略に関するリスク
● | もし私たちが私たちの成長を効果的に管理できなければ、私たちの収入、業務、そして経営業績は損害を受けるかもしれない。 |
● | 私たちbrは顧客買収後に顧客を引き留めることができない可能性があり、これは私たちの収入と経営業績の低下を招く可能性があります。 |
● | 買収 は我々に売り手の債権者,顧客,株主に責任を負わせる可能性がある. |
● | 私たちはより多くの会社を買収する戦略を実施できないかもしれません。 |
● | 将来の 買収は株式証券の潜在的希釈発行、債務の発生と償却費用の増加を招く可能性がある |
規制リスク
● | 医療産業は厳格に規制されている。もし私たちが規制要求を守らなければ、私たちのために責任を負い、否定的な宣伝を招き、私たちの業務に否定的な影響を与えるかもしれない。 |
● | もし私たちがHITECH法案や治療法案に基づいて私たちのEHRソリューションを認証していなければ、私たちの業務、財務状況、運営結果は不利な影響を受けるだろう。 |
● | HIPAAやHITECH法案に違反して含まれる個人データ保護措置が発生した場合,重大な責任を招く可能性がある. |
● | 私たちまたは私たちの顧客が、政府医療計画に虚偽または詐欺的クレームを提出することを管理する連邦および州法律、ならびに医療提供者間の財務関係を遵守できない場合、私たちまたは私たちの顧客は、民事および刑事罰を受けたり、政府医療計画に参加する資格を失ったりする可能性がある。 |
● | 潜在的な医療改革および私たちの製品やサービスに対する新しい規制要求は、私たちのコストを増加させ、私たちが新製品やサービスを発売することを延期または阻止し、私たちの既存の製品とサービスの機能や価値を損なう可能性がある。 |
● | 米国外の医療情報開示に対する追加的な規制は、私たちの運営に悪影響を及ぼす可能性があり、私たちのコストを増加させる可能性がある。 |
● | 我々のbrサービスは,従業員が公金を盗用し,身分窃盗や他の類似した不正を行う可能性がある. |
4 |
当社の普通株保有に関するリスク
● | 私たちの収入、経営業績、キャッシュフローは未来に変動する可能性があり、私たちは投資家の期待を満たすことができないかもしれません。これは私たちの普通株価格の下落を招く可能性があります。 |
● | 将来私たちの普通株を売る株は私たちの普通株の市場価格を下げるかもしれない。 |
● | マフムードHAQは現在29.5%の普通株流通株を制御しており,投資家が重大な会社決定に影響を与えることを防ぐ。 |
● | デラウェア州法律、私たちの改正と再記述の定款、改正と重述の定款の条項は買収をより困難にする可能性があり、これは私たちの普通株価格の下落を招く可能性がある。 |
● | 将来的に任意の追加優先株の発行は、私たちの既存の株主の権利を希釈する可能性がある。 |
● | 私たちは普通株に現金配当金を支払うつもりはありません。 |
● | 上場企業に影響を与える法律法規を遵守することは、私たちのコストと管理に対する要求を増加させ、私たちのbrの経営業績を損なう可能性があります。 |
● | 私たちbrは小さな報告会社であり、より小さい報告会社に適用される情報開示要求の低下が、私たちの普通株の投資家に対する吸引力を低下させるかどうかを決定することはできません。 |
● | 米国証券取引委員会が新たな気候情報開示規則を採択すれば、私たちのコストや訴訟リスクを増加させる可能性があり、これは私たちの将来の経営業績や財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。 |
私たちの優先株所有権に関するリスク
● | 私たちのAシリーズとBシリーズの優先株の順位は私たちのすべての債務と他の負債より低い。 |
● | もし私たちがローン契約を守れず、銀行の貸手によって配当金の支払いを禁止された場合、あるいは十分な現金が配当金を支払うことができなければ、私たちは優先株の配当金を支払うことができないかもしれない。 |
● | 私たち は追加の優先株と追加の優先株シリーズを発行することができ、配当権、清算時の権利または投票権の面で優先株と平価することができる。 |
● | 市場金利は優先株の価値に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。 |
● | 優先株保有者 は受け取った配当控除を使用できない可能性があり、“合格配当収入”に適用される優遇税率 を受ける資格がない可能性もあります。 |
● | 私たちのbrの優先株はまだ評価されていない。 |
● | 私たちはいつでもAシリーズの優先株を償還することができ、2024年2月15日以降にBシリーズの優先株を償還することができる。 |
● | 私たちの優先株の市場価格は可変で、様々な要素の大きな影響を受けるかもしれない。 |
● | 優先株保有者の投票権は極めて限られている。 |
● | 優先株は転換不可能であり、普通株価格が上昇すれば、投資家はそれに応じた上昇を意識しないだろう。 |
5 |
第 部分I
第 項1.業務
概要
CareCloud, Inc.(およびその合併子会社“CareCloud”、“会社”、“私たち”、“私たち”および/または“私たち”)は、ヘルスケア収入サイクルを再定義する技術支援のサービスおよび解決策のリーディング·プロバイダである。私たちは、ヘルスケア提供者に技術的支援を提供する収入サイクル管理およびクラウドに基づく独自の解決策をフルセットし、小型実践から米国全体の企業医療グループ、病院、健康システムまでを提供する。医療保健組織 は現在高度に複雑で規制された環境で運営されている。著者らの技術支援ソリューションキットは著者らの顧客が財務と運営業績を高め、臨床仕事の流れを簡略化し、患者体験を改善することを助けることができる。
私たちの独自のソフトウェアと業務サービスの組み合わせは:技術駆動の業務解決方案、収入周期管理 を最大化し、プラットフォームに依存しない人工知能駆動のアプリケーションを通じて効率を向上させることができる;クラウドベースのソフトウェアは、プロバイダがその実践と患者参加度を管理するのを助けることができ、同時に分析を利用してプロバイダの業績を高めることができる;デジタル医療サービスは価値に基づく看護 を解決し、遠隔患者看護の配信を実現する;医療保健IT専門サービスと人員を配備して、医師の職業倦怠、人員不足を解決し、コンサルティング専門知識を利用して次世代医療保健に移行する;また,医療実践管理サービス は,医療サービス提供者に運営モデルとその実践を実行するためのツールを提供する。
私たちの高価値業務サービス、例えば収入周期管理、通常私たちのクラウドベースのソフトウェア、一流の医療相談と実施サービス、そして全国の高業績医療グループと医療システムに提供するオンデマンド従業員配備機能と組み合わせて使用します。
我々のbr技術支援の業務解決策は以下のように分類される
● | 技術によるbr収入周期管理: |
○ | 収益br周期管理(“RCM”)サービスは、エンド·ツー·エンド医療請求書、資格、分析、および関連サービスを含み、これらすべては、私たちの技術プラットフォームおよびロボットフロー自動化ツールを利用して、または第三者システムを利用して提供することができる | |
○ | 提供者の収集、バックエンドコスト制御、 を改善し、私たちの医療顧客の総収入の実現を推進するための医療コード化および認証サービス | |
○ | Healthcare 賠償清算所は、私たちの顧客が賠償 を電子的に整理して提出し、保険会社の支払いを処理できるようにしています。 |
● | Cloud-based software: |
○ | 電子健康記録(EHR)、使用しやすく、時々私たちの業務サービスと統合して、私たちのヘルスケアプロバイダーの顧客がより良い患者看護を提供することができ、br}はその臨床仕事の流れを簡略化し、文書の誤りを減少させる。政府の報酬を得ることができます | |
○ | Practice 管理(PM)ソフトウェアと関連機能は、自動保険資格 ソフトウェア、強力な請求書、クレームルールエンジンを含むお客様の日常業務運営と財務ワークフローをサポートしています。精算を最大化するための他の自動化ツール | |
○ | 患者体験管理(PXM)ソリューションは、患者と医療提供者が医療サービスを提供することを支援するスマートフォンアプリケーションを含む、患者と臨床医師との相互作用を変更することを目的としている。非接触デジタルチェックインソリューション、メッセージング、およびオンライン予約手配ツール; | |
○ | 私たちの顧客 がその膨大なデータから操作可能な知見を得ることができるように、ビジネス知能(BI)と医療分析プラットフォーム | |
○ | カスタマイズされた アプリケーション,インタフェース,様々な他の技術ソリューションは,我々のヘルスケア クライアントをサポートすることができる. |
● | Digital health: |
○ | 慢性看護管理は慢性病患者の看護を支援する計画であり、認証された看護マネージャーが患者の正規医師の監督下で操作する | |
○ | 遠隔患者監視は、遠隔デバイスを介して臨床環境外で収集された患者データをプロバイダの電子カルテに入力することができ、能動的な患者ケアを実現することと、 | |
○ | 遠隔医療ソリューションは,ヘルスケア提供者に遠隔患者面会を許可し,提供者オフィスに行けない患者にタイムリーな看護を提供する。 |
6 |
● | ヘルスケアIT専門サービスと人員整備: |
○ | 専門的なbrサービスは、完全なソフトウェア実施および活性化、収入サイクル最適化、データ分析サービス、および教育トレーニングサービスを含む広範なコンサルティングサービスを含む | |
○ | 管理システムの評価および選択、一時管理および業務評価を提供する戦略コンサルティングサービス; | |
○ | 労働力の増加と必要に応じて人員を配置して、私たちの顧客の業務拡張を支援し、訓練された人員を探したり、人員不足問題の解決に努力したりします。 |
私たちの医療実践管理ソリューションには
● | Medical practice management: |
○ | 医療提供者に提供される医療実践管理サービスは、施設、設備、用品、支援サービス、看護師、行政支援者を含む。 |
医療業界の現代化,価値に基づく看護モデルがますます多く採用されており,医療組織のほぼあらゆる面を変えており,政策から提供者,臨床看護からメンバーサービスまで,設備からデータ,最後に患者の医療消費者としての体験の質である。
著者らのbr解決方案は顧客が財務と運営業績を高めることができ、臨床仕事の流れを簡略化し、 データを通じてもっと良い洞察を獲得し、そしてもっと良い業務と臨床決定を行い、それによって患者の看護と収集を改善し、同時に管理負担と運営コストを減少する。
私たちbrは、ヘルスケア組織が直面している多くの課題を解決するために、優雅でユーザーに優しいアプリケーションを作成します。我々は組織 と協力してカスタマイズされた同類の最適な解決策を開発し、彼らの特定の挑戦を解決し、同時にそれらが未来の監督管理と 組織の要求と市場需要を満たすことを確保する。
市場 の概要
2022年3月、医療保険·医療補助サービスセンター(“CMS”)1報告によると、2021年に米国全国の医療支出は4.2%増加した。2021年から2030年にかけて米国の医療支出は年平均5.1%のペースで増加し,2030年には6.8兆ドルに達する。CMSはまた,2030年までにGDPにおける健康シェアは19.6%に達し,2020年の19.7%とほぼ横ばいになると予測している。
また、共同市場研究会社のアナリストは、2020年に米国ヘルスケアIT業界の市場規模は約970億ドル、2030年には3440億ドル、複合年間成長率(CAGR)は13%に達すると予測している。2Grand View Researchのデータによると、その最大のサブ細分化市場RCMは2022年に1400億ドル近くに達することが報告されており、2030年までに10%の複合年間成長率で成長すると予想されている。32028年までに北米EHR市場の価値は500億ドルを超えると予想される。遠隔医療市場は約230億ドルと推定され,複合年間成長率は23%である。2
1 CMS精算師オフィス発表2021-2030年全国衛生支出予測|CMS
2 米国のヘルスケアIT市場の規模、シェア、動向|2030年報告(alliedmarket Research.com)
3 米国の所得サイクル管理市場規模、シェア、傾向|報告2023-2030(Grand View Research)
7 |
私たちの市場機会
私たちの顧客と市場が変化していくニーズを考慮して、私たちは引き続き独特の地位を維持し、顧客に大きな価値とサポートを提供すると信じています。私たちは私たちの製品とサービスに対する市場の需要が著しく増加していると信じている。これらの市場動態は、私たちに革新的な機会を提供し、私たちの顧客が良質な患者ケアを提供しながら直面している日常的な挑戦に影響を与え、彼らの業務を管理し、拡張することに集中している。
医療実践と衛生システムは日々複雑になっている精算交付モデルに移行している。例えば、業界 は、サービス別支払いから価値/臨床結果に基づくケア支払いに移行しつつある。この移行には様々な形式があり、品質インセンティブ計画に関する精算モード、量別課金支払いモード、バンドル支払い とリスク支払者契約を含む。
立法や規制改革が続いており、連邦政府や他の政府機関が要求するコンプライアンス要求も高まっている。このような発展していく監督管理構造は医療保健組織が直面する圧力を増加させ、即ち はこれらの変化についてきて規定を遵守しなければならない。新たに出現した精算モデルと持続的な政府法規による複雑さは、医療機関がパートナーを探しており、その需要を満たすために幅広いソフトウェアとサービスを提供しているため、チャンスを提供している。
我々のbr顧客は,医療保険コストの上昇,医療福祉計画設計の変化,およびこれらの 要因が患者消費主義増加に及ぼす影響も考慮しなければならない。保険会社はより多くのコスト負担を患者に転嫁しているため,ヘルスケア組織は全面的な患者体験を再考し,患者はより低コストな看護を求めている。医療提供者 は現在,患者の期待をより深く考慮する必要がある。特に新冠肺炎はこの業界を再構築し、そのデジタル化転換を加速した。
戦略的思考 全国各地のヘルスケア組織はこれらの新たな現実に積極的に対応しており,成長と拡張の機会を探している。全国各地およびすべての専門·細分化市場の医療グループが統合により成長し,その業務への投資が加速していることが見られた。これはまた、顧客が新興と破壊的な介護交付設定を提供することに重点を置いている。この変化は,幹部やリーダーにITやデータ戦略の評価を促し,次世代医療ソリューションを採用していることを再評価することを大きく促している。
医療保健業界は過去3年間に大きな変化が発生し、新冠肺炎はデジタル健康の新時代を開いた。私たちの顧客の絶えず変化する需要の研究は、私たちのサービスと製品に対する需要が絶えず増加し、私たちがすでに開発している製品とサービスに対する新しい需要が現れると信じています。これらの傾向は今後数年間の成長を推進するであろう。 医療機関を成功させ続けるためには,これらの新たな現実には強力な解決策と慎重な実行が必要である。かつてこれらの医療機関を支援した伝統的なツールは,その成長と長期戦略を支援するのに不十分であった。私たちの解決策は、これらの組織が次世代医療ソリューションを採用して、その将来の成長を推進するために必要な移行を促進します。私たちの広範な製品とサービスの組み合わせは、競争相手の代わりに、全国的な多くの専門科、看護設定、顧客群で市場シェアを得ることができます。
私たちのビジネス戦略
CareCloud は市場をリードする集成、エンドツーエンドSaaSと技術支持の解決方案提供者であり、私たちの顧客が医薬業務を展開するのを助けることができる。私たちの使命は次世代技術駆動の収入サイクル解決策を再定義することだ。そのため、私たちは大量の 資源を投入して、私たちの既存の製品を改善し、新しい解決策を構築して、私たちの顧客組織が の次世代技術を利用して転換を実現するのを助ける。我々は,米国のヘルスケア分野で変化しつつある動的な市場条件の需要を満たすために,ソフトウェア機能を強化し,追加の相補的な業務サービスを提供する予定である.
私たちの目標と使命を達成するために、私たちは以下の戦略を採用した
P医療実践と病院に全面的な次世代RCM解決策を提供する。医療サービス提供者 は、看護配信ソフトウェアからクレーム提出、財務報告、データ分析まで、統合されたエンドツーエンド解決策と柔軟なサービス配信モデルとを必要とすると考えられる。
8 |
私たちの解決策を強化する。私たちは私たち自身のチーム、パートナー関係、 と買収を利用して、新しい機能と特性を通じて私たちの解決策を強化していきたいと思います。私たちは引き続き大量の資源を投入して研究開発を行い、私たちの既存のアプリケーションを支援し、私たちの顧客を代表して新しい革新的な機会を推進していきます。
を新たなカテゴリ/専門/市場に拡張する私たちは常に市場構造を再評価し、新しい機会を探し、私たちの製品とサービスで私たちの潜在市場における顧客の需要を満たすことに集中しています。これは、新しいエキサイティングな技術を開発し、新しいサービスを発売し、私たちの解決策を利用できる新しい専門に入り、私たちの顧客の成長を実現したり、今日はサービスできないかもしれない近隣市場に拡張したりすることを意味します。
私たちの顧客群を拡大するために有機的な成長をたゆまず推進する私たちの膨大な価値主張の市場は十分なサービスを得ていないと思いますが、引き続き投資を行い、私たちのブランドの知名度を高め、私たちの販売と実施ライフサイクルを最適化し、より大きな市場シェアを奪取します。私たちは私たちの販売とマーケティング活動、パートナー、製品にもっと投資して、私たちの顧客の足跡を拡大しています。
我々と既存クライアントとの関係 を拡張する私たちのCareCloud Wellness製品は人気があり、既存の顧客から追加の 経常収入を得ることができます。私たちは現在顧客が私たちの解決策を利用している時に、彼らが購入したSaaS加入許可証とサービスの数を増やすつもりです。また、SaaSクライアントを、収入サイクル管理や他のビジネスサービスなど、より高い顧客毎の収入製品に変換することにも注力しています。このようなサービス拡張は、一般に、各クライアントの総収入が3~4倍に増加することを意味する。
私たちの技術と世界的な従業員たちが提供する著しいコストメリットを利用する私たちの独特なビジネスモデルには、クラウドベースのソフトウェアと、パキスタン、アザドチャフ、カシミール、スリランカに位置する費用効果のあるオフショア従業員(総称してオフショア事務所と呼ばれる)が含まれています。このような運営モデルは、他の収入周期管理会社と比較して、著しいコストメリットを提供し、買収した会社の運営コストを著しく低減することができると信じている。
買収を行う時間が経つにつれて、私たちは買収を続けるつもりだ。私たちのほとんどの買収取引と同様に、買収した顧客を長期的に保留し、取引完了直後にこれらの顧客を私たちのプラットフォームに移転し、新たに買収した顧客群に私たちのbr製品とサービスを交差販売することを目標としています。私たちのモデルの核心構成要素の1つは私たちが長い間試してきた運営モードと統合方法を利用して、高価な第三者ソフトウェアとサプライヤーコストを除去することであり、同時に効率と規模を高めることである。
私たちのパートナー生態系を発展させる。 私たちは、私たちの製品やサービスキットを補完するために、統合されたパートナー生態系を提供し、ヘルスケア組織のための様々な革新的なソリューションを提供します。私たちのパートナー生態系は全面的なアプリケーション、サービス、専門的な解決策と臨床接続の集合である。これは私たちが雲ベースの医療プラットフォームになるために欠かせないビジョンの一部です。
市場の発展に伴い、私たちは私たちの製品 シリーズを拡張するために、これらの解決策の一部または全部を構築または協力することを選択するかもしれない。長期的には,医療提供者と彼らの患者との間で情報の無摩擦流動や看護協調能力をどのように実現するかを想定している。
さらに、私たちの大型データリポジトリの性質を考慮して、このデータリポジトリは、各患者が診察を受ける際に増加しているため、臨床結果および他の財務指標の改善を助けるために、決定された方法でこれらのデータを金銭化する機会が存在する。
私たちの 製品
私たちの解決策は臨床の質と患者結果を系統的に向上させ、従業員と提供者の仕事の流れと精算を簡略化し、異なる看護と医療モードの設定をサポートすることを目的としている。私たちの製品とサービス戦略は簡単です:私たちは製品を製造し、顧客のニーズに応じた解決策を提供します。
9 |
私たちの戦略買収戦略と次世代ソリューションの持続的な開発を組み合わせることで、私たちは小型医療機関、大型医師グループと健康システム、業界パートナーに全面的なbr製品とサービスを提供します。私たちは引き続き技術を私たちの応用生態系と他の業界の解決策に統合することで、私たちの技術製品を最適化します。 私たちの解決策の相互接続は引き続き私たちの製品アーキテクチャ内のブランド統合を推進して、私たちの製品と目標業界の細分化市場の認知度と一致性を高めることを目的としています。
私たちの強力な製品とサービスの組み合わせは、私たちがサービスする医療保健組織と細分化された市場の中で系統立てて柔軟で、同時にフレームワークを提供することができて、今日の市場とより重要なのは私たちの顧客の未来の需要のための解決策セット を作ることです。
私たち は、私たちの全集の解決策が独特な方法で業界の挑戦に対応できると信じています。ほとんどの場合、私たちの完全で統合されたエンドツーエンド解決策の標準料金は、各顧客の医療関連収入の一定のパーセントに基づいており、毎月最低料金 に象徴的な使い捨て設定費用を加え、この費用の価格は競争力を有する。
研究と開発
私たちの研究開発の重点は私たちのサービス製品を強化し、拡張することであり、同時にすべての製品が規制適合性 標準に適合することを確保することである。私たちは絶えず私たちのソフトウェアと技術インフラを更新し、新しいソフトウェア強化機能を定期的に発表し、私たちの製品を調整して、私たちの医療グループと医療市場の急速な変化に直面している医療システム顧客 により良いサービスを提供します。
私たちのアジャイルソフトウェア開発方法は、各ソフトウェアバージョンが適切な設計、構築、テスト、発表されることを保証することを目的としています。私たちの製品、工程、品質保証、開発運営チームは国内と海外に位置しています。我々は、第三者技術提供者がインフラ、医療保健生態系接続需要(例えば、処方、臨床実験室または特定のアプリケーション要件)に対して提供するサービスによって、私たちの内部作業を補完する。
私たちはまた製品管理、ユーザー体験と製品マーケティング者を招聘して、彼らは絶えず私たちの製品とサービス設計を改善しています。
10 |
お客様
2022年12月31日現在、約40,000人の勤務医(医師、看護師、勤務看護師、セラピスト、医師アシスタント、および彼らのサービスのための請求書を支払う他の臨床医と定義する)にソフトウェアとサービスを提供していると推定されています2,600 独立した医療実践と病院は,50州の80の専門科とサブ専門を代表し,低い収入集中リスクを許容している。
また,約150名の非医療機関の顧客にサービスを提供しており,これらの顧客は主にヘルスケアコミュニティにサービスを提供するサービス組織である。上記の数字は、実際またはプロバイダの正確な数が未知である推定に基づく部分的に、我々の任意の製品またはサービスを使用するクライアントを含む。
我々は小型診療所から大型団体や医療システムまでの顧客にサービスを提供している。私たちの顧客は独立した単一医師診療所から大規模な医療グループまで3,000 サプライヤーは複数の州に分布している。著者らはまた大型学術医療機関、大小の病院と衛生システムにサービスを提供し、サービス範囲は数百万人の患者をカバーしている。
販売 とマーケティング
ここ数年間、有機的な成長は全社的な関心の焦点となってきた。我々は,小型医療機関,大型チーム,医療システムを含む,我々の顧客群の成長を推進するための販売とマーケティング能力を開発した。我々は,我々の完全なソフトウェアやサービスキットを新規クライアントに販売し,既存のクライアント群に他の解決策を追加販売することで拡張したい.私たちは、CareCloud Force(労働力拡張)やbr}MedSR(ヘルスケアITコンサルティング)のような、特定の機能または部門分野に集中するチームメンバーを含む直売チームを持っている。また、私たちは、私たちのパートナー計画とマーケティング活動を通じて私たちの直売を拡大しました。私たちは引き続き様々なデジタルチャネルを利用して最適化して、私たちの解決策を示し、全国的な活動を決定して、私たちの集成能力を示し、私たちの思想指導者と社会的な参加を拡大して、医療コミュニティとのつながりを確立します。
11 |
私たちの成長レバーは
私たちは多面的な成長戦略を利用することで、私たちは成長を続ける有利な地位にあると信じている
有機的な成長と直売
2019年以降、販売とマーケティングチームは11倍に拡大した。このような拡張の背後にある核心理念は,各チームメンバーが彼らのスキルや能力にピークを達成させることである.私たちはすでに私たちの販売チームを異なる細分化市場に組織して、この細分化市場のそれぞれの製品とサービスを普及させ、私たちの顧客の需要と私たちの市場を最もよく満たしています。この設計により、我々の販売チームは、新しい顧客が初めて私たちの製品やサービスを求めても、現在の顧客が他の解決策を必要としているかにかかわらず、顧客の特定のニーズを満たすことができます。
私たちのマーケティングチームは私たちの販売チームに支持を提供し、販売仕事に専門的な需要生成能力を提供し、協調解決方案と細分化市場、顧客コミュニケーションと追加販売計画に製品 マーケティングを提供し、そして全国貿易展示会戦略 を推進して私たちのブランドを展示する。私たちのほとんどの製品について、私たちの販売方法はコンサルティング的であり、一般的には、潜在的な顧客ニーズに基づく分析、サービス提案の起草、および交渉が最終的にサービス開始をもたらす契約を含む。
私たちの入市戦略はお客様のニーズを満たすことを目的としています。私たちの種類の多い製品とサービスは、特定の製品カテゴリおよび/または顧客細分化市場における顧客の独自のニーズを満たすために、ソリューションをカスタマイズすることができます。
パートナーシップによる成長
私たちの直販チームに加えて、特定の業界または地理的地域での販売またはサービスを利用、普及、または支援する第三者とビジネス関係を維持しています。その中のいくつかのパートナーはCareCloud Forceの顧客であり、他のパートナー は私たちの解決策を普及させるのを助けるより伝統的なチャネルパートナーである。業界参加者 を通じて有機的な成長をさらに加速させ,チャネルパートナーとして顧客に統合ソリューションを提供することができると信じている。我々はすでに業界参加者とこのような協力を行い,多くのEHRシステムとのアプリケーションインタフェースと,これらの関係を支援する設備や実験室統合 を開発した.
買収により成長を実現する
医療IT業界は高度に分散しており,多くの地元や地域のRCM会社が小型医療機関や病院にサービスを提供している。私たちはこの業界統合のタイミングが成熟しており,買収により著しい成長を実現できると信じている。また,従来のRCM会社や他の様々な医療業界のサプライヤーやヘルスケアIT会社は,情報技術インフラへの重大な投資ではなく,才能あふれる経済的に効率的なグローバルチームを利用する必要がなく,医療提供者が増加している技術や業務サービスの需要を満たすことが困難になってきていると考えられる。当社が2014年7月に発売されて以来、私たちは17件の取引を完了し、補完性資産を買収して私たちの業務を発展させてきました。私たちは通常、私たちの技術と費用効果のあるオフショアチームを利用して、新しい顧客群に迅速に追加価値を提供し、同時にコストを低減します。通常,買収した業務を既存業務と統合することにより初期コストが発生するが,この早期投資は顧客満足度や保留率を向上させるとともに,長期的な付加価値の基礎を築くことを目的としている。
12 |
競争
RCM,実践管理,電子カルテソリューション,関連サービスの市場競争は非常に激しく,将来的には競争が激化することが予想される。ネットワークベースのプラットフォームを使用する競合相手およびローカルインストールソフトウェアシステムのプロバイダを含む、統合および独立したRCMプロバイダ、実践管理、およびEHR ソリューションの他のプロバイダからの競合に直面している。
私たちの多くの競争相手はより長い運営歴史、より高いブランド認知度、より強い財務マーケティング能力を持っている。私たちはまた様々な地域RCM会社と競争しており、その中のいくつかの会社は統合を続け、より広い市場に拡張する可能性がある。様々な政府の取り組みが提供するインセンティブや,情報技術とヘルスケア業界の統合により,競争は引き続き増加することが予想される。また、私たちの競争相手がパキスタンや他の国(例えばインドやフィリピン)で似たようなオフショア業務を発展させれば、私たちの競争優位性は弱まったり完全に失われたりする可能性があり、これらの国の労働力コストは米国よりも低い(パキスタンより高いにもかかわらず)。価格設定圧力は私たちの利益率、成長率、そして市場シェアに否定的な影響を及ぼすかもしれない。
私たちの競争優位性を持っていると信じています。競争力のある価格で業界トップの解決策を提供することができるので、私たちの独自のソフトウェアとグローバルチームの組み合わせを利用して、これらのソフトウェアは私たちのワークフローを自動化し、効率を向上させることができます。グローバルチームには400人以上の経験豊富な衛生業界の専門家が含まれています。これらの専門家は,良好な教育と専門を受けたオフショア労働力によって支援されており,約3,600人のチームメンバーを有しており,労働コストは米国の従業員コストの約10分の1と考えられている。
私たちの独特なビジネスモデルは私たちを業界のリード的な統合者にして、買収とbrが苦境に陥った競争相手をCareCloud収益業務に積極的に転換するという名声を得てくれました。
従業員
私たちの子会社の従業員を含め、2022年12月現在、会社は世界に約4,150人のフルタイム従業員を持っています。私たちの従業員の約72%はサービスと顧客配送機能に集中しており、約12%は研究と開発に割り当てられ、約1.4%は販売とマーケティングに従事しています。残りの従業員は一般従業員と行政従業員に分かれており、私たちのオフショア事務所を維持する支援者が含まれています。これは他の地域の多くの企業がアウトソーシングを選択する可能性のある機能です。私たちは少量のアルバイト従業員のサービスも利用しています。また、会社のすべての管理者はフルタイムで働いています。次の12ヶ月間、私たちは収入の増加、私たちの運営需要に求人が必要であること、あるいはマーケティングや販売のような特定の機能を募集している場合にのみ、従業員の総数を増やすことが予想されます。
投票権我々の役員,役員,主要株主の権利
2022年12月31日現在、私たちの普通株式と普通株の投票権の約35%は私たちの役員と役員が保有しています。したがって、彼らは、私たち株主に提出された承認事項の結果、わが取締役の選挙、わが社の全体管理と方向を制御することができます。
企業情報
我々 は2001年9月28日に医療転写請求書会社の名義でデラウェア州に登録設立され、2019年2月に私たちの名前 を合法的にMTBC,Inc.に変更した。2021年3月29日、私たちは合法的に会社をCareCloud,Inc.に変更した。私たちの主な実行事務室はニュージャージー州サマセット郡クライド路7号にあり、郵便番号は08873、電話番号は(732)873-5133です。私たちのサイトのアドレスはwww.CareCloud.comです。 私たちのサイトに含まれている情報や私たちのサイトを介してアクセスできる情報は、本10-K表の年次報告書に引用的に組み込まれることはありません。私たちのサイト上の情報を本文書の一部と見なすべきではありません。
CareCloud.com, CareCloud,MTBC,唯一無二の医療IT会社および本10−K年報に登場するCareCloudの他の商標とサービスマーク はいずれもCareCloudの財産である。本年度報告でForm 10−K形式で出現した他社の商標,商標,サービスマークは,それぞれの所有者の財産である。
13 |
私たちは小さな報告会社です。小さな報告会社として、特定の報告要求を下げる利点を利用する可能性があり、他の通常上場企業に適用される重要な要求を免除しています。小さな報告会社であるbrとして、年次報告、定期報告、委託書における役員報酬に関する開示義務brを削減し、年次報告および定期報告では2年間の監査財務諸表のみを提供する。今年、当社は改訂された2002年サバンズ-オクスリ法案404節の監査人認証要件を遵守する必要はありません。この10-K表が発効してから、同社は現在非加速申請者である。
どこでもっと多くの情報を探せますか
我々が重要な業務情報をコミュニケーションするためのbr}サイトはwww.CareCloud.comでアクセス可能である.私たちは、証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に電子的に提出または提出した後、合理的で実行可能な範囲内で、私たちのウェブサイト上で、または私たちのサイトを通じて、私たちの10-K年間報告、10-Q四半期報告、8-K現在の報告、およびこれらの報告のすべての修正をできるだけ早く提供します。米国証券取引委員会に届出をしたり、米国証券取引委員会に提供する材料は、米国証券取引委員会のbr公共資料室で読んで複製することもでき、住所はワシントンD.C.20549である。公共資料室の運営状況を知る必要があれば、アメリカ証券取引委員会に電話してください。1-800-アメリカ証券取引委員会-0330に電話してください。また,米国証券取引委員会のサイト(www.sec.gov)には,我々が米国証券取引委員会に電子的に提出した報告書,依頼書,情報声明, やその他の情報が含まれている.
1 a項目.リスク要因
私たちの業務に関するリスク
私たちの競争が激しい業界で運営されており、私たちの競争相手は私たちのbrよりも効率的に競争または速く発展するかもしれません。これは私たちの業務、収入、成長率、および市場シェアに実質的な悪影響を及ぼすかもしれません。
収益周期管理とヘルスケアITソリューション市場の競争が激しく、将来的に競争が激化することが予想されます。 我々は、Webベースのプラットフォームを使用する競争相手やローカルインストールソフトウェアシステムのプロバイダを含む他の統合および独立した実践管理、EHRおよびRCMソリューション提供者からの競争に直面しています。私たちの競争相手は、athenaHealth,Inc.,eClinicalWorks,Greenway Medical Technologies,Inc.,NextGen,RI RCMおよびVeradigmのようなより大きな医療IT会社を含み、これらのすべての会社は、私たちよりも速く、より効率的に新しいまたは変化する機会、技術、標準、法規、または顧客の需要と要求に応答することが可能である。私たちの多くの競争相手は私たちよりも長い運営歴史、より高いブランド認知度、より強い財務マーケティング と他の資源を持っている。私たちはまた様々な地域RCM会社と競争しており、その中のいくつかの会社はbrをより広い市場に強化し、拡張し続ける可能性がある。“健康情報技術促進経済·臨床健康法案”(HITECH)が提供するインセンティブや情報技術と医療業界の統合により,競争は引き続き激化することが予想される。 競争相手は私たちの製品やサービスを時代遅れにしたり、販売にあまり適していない製品やサービスを発売するかもしれません。私たちの製品やサービスが競争相手の製品よりも効果的であっても、既存または潜在的な顧客は、私たちの製品やサービスではなく、競争力のある製品やサービスを好むかもしれません。さらに、私たちの競争相手がパキスタンや他の国(例えばインドやフィリピン)で似たようなオフショア業務を発展させれば、私たちの競争優位性は弱まったり完全に失われたりする可能性がある, そこの労働コストはアメリカより低い(パキスタンより高いにもかかわらず)。価格設定圧力は私たちの利益率、成長率、そして市場シェアに否定的な影響を及ぼすかもしれない。
もし私たちが新製品やサービスの発売に成功したり、技術の進歩についていけない場合、私たちは私たちの顧客を維持したり、私たちの業務を発展させることができなくなり、これは私たちの業務に重大な悪影響を与えます。
私たちの業務は絶えず発展する技術と業界標準に適応し、それに応じて既存製品をアップグレードし、新製品とサービスを発売する能力に依存します。変化する第三者アプリケーションやソフトウェアの要求を含め、変化する技術や業界基準に適応できなければ、お客様の要求を満たすことができなければ、私たちの製品やサービスは時代遅れになる可能性があり、私たちの業務 は深刻な影響を受けるだろう。医療保健業界と医療IT技術市場は絶えず発展しているため、私たちの成功は私たちが引き続き私たちの現有の製品とサービスを強化する能力があるかどうかに依存し、顧客の日々の複雑と多様化の需要を満たす新しい技術を開発し、適時かつ経済的に効率的に技術進歩と新興業界標準及びbr実践に応答して、私たちの顧客にこれらの新技術を採用することを教育し、そして彼らの新製品とサービスへの移行を助けることに成功した。私たちの独自技術を開発することは巨大な技術と業務リスクをもたらすだろう。私たちは、新しい技術を効率的に開発、使用、マーケティング、販売、または維持することができないかもしれないし、変化する顧客要求、新興業界標準、または変化する第三者アプリケーションに当社の独自技術を適応させることができない可能性があり、したがって、私たちの業務および名声は深刻な影響を受ける可能性がある。私たちは計画通りに新製品やサービスを発売できないかもしれない、あるいは全然 できない, あるいはこのような製品やサービスは市場の承認を得られないかもしれないし、既存の製品やサービスは正常な動作を停止する可能性がある。もし私たちが絶えず変化する技術に適応できなかった場合、あるいは私たちが定期的に新製品 をアップグレードしたり、時間通りにこれらの製品を発売できなかった場合、私たちは既存の顧客を失うだけでなく、新しい顧客を引き付けることができない可能性がある。
14 |
私たちのビジネスモデルの持続的な成功は私たちのオフショア業務に大きく依存しており、これらの業務のいかなる中断も私たちに悪影響を与えるだろう。
私たちの大部分の業務は、私たちのネットワークベースのプラットフォームの開発と維持、私たちの顧客支援サービスと医療課金活動を含めて、すべて私たちが良い教育を受けた従業員チーム(約3,600人の従業員)が私たちのオフショア事務所で実行された。私たちの海外従業員の約99%は私たちのパキスタン事務所にいて、残りの従業員はスリランカの小さなオフショア運営センターにいます。パキスタン事務所での私たちの業務パフォーマンスと、オフショア事務所の私たちの能力を維持することは、不可欠な要素です私たちパキスタン事務所の労働コストはインド、アメリカ、その他の国/地域の比較可能な労働力コストよりも大幅に低いので、私たちの業務モデルは非常に重要なので、私たちは私たちの製品とサービスの価格を設定することができます。もし私たちのパキスタン事務所での業務が否定的な影響を受けたら、私たちの競争優位性は大きく弱まり、完全に消えるかもしれない。
パキスタンとスリランカは過去に経験し、未来に政治的、社会的動揺、戦争、そしてテロ行為を経験し続けるかもしれない。私たちのオフショア地点での運営は、br為替レートの変動、労働力と供給コスト、電力網とインフラ問題、破壊行為、現地法律の変化、アメリカ国内のこれらの国/地域に関連する法律など、これらの要素と多くの他の要素の負の影響を受ける可能性がある。オンショア·サービスプロバイダへの顧客の依頼や選好は、私たちのビジネスモデルにも悪影響を及ぼす可能性があります。オフショア事務所での私たちの運営はまた関税や他の貿易統制のような貿易制限の影響を受ける可能性がある。もし私たちが高等教育を受けた従業員のスキルと経験を利用し続けることができなければ、特に私たちのパキスタン事務所では、私たちの製品とサービスを魅力的な価格で提供することができないかもしれません。私たちの業務は実質的なbrのマイナス影響を受けたり、生産を停止したりします。
私たちのオフショア事務所の人工コストは、米国で同等の教育や技能を受けた労働者コストの約14%だと考えています。これらの場所のいずれかに潜在的な中断が発生すれば、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちのオフショア業務は私たちを追加的な業務と金融リスクに直面させ、これは私たちに悪影響を与え、民事とbrの刑事責任を負わせるかもしれない。
私たちのアメリカ以外の業務に関連するリスクと挑戦は、現地の競争相手に有利な法律とビジネス慣行を含み、 は雇用と税収法律法規、 および外貨為替レート変動を含む複数の相互衝突と変化する政府法律法規を遵守する。海外業務は、br“”反海外腐敗法“(”FCPA“)や、同様の外国の法律や法規を含む多くの厳しい米国と外国の法律の制約を受け、米国および他の商業実体が業務の獲得または保留のために外国政府およびその官僚および政党に不当なお金を支払うことを禁止し、またはbrが外国政府およびその官僚および政党に報酬を提供することを禁止する。これらのやり方を阻止するために実施された保障措置は、それほど有効ではないことが証明される可能性があり、“海外腐敗防止法”および他の法律に違反する行為は、米国証券取引委員会、司法省、海外監督機関からの集団訴訟および法執行訴訟を含む、我々に対する厳しい刑事または民事制裁、または他の法的責任または訴訟を引き起こす可能性がある。
私たち はこのような変化に対する世界的な気候変動や法律、規制、または市場の反応に悪影響を受ける可能性がある
気候変化の長期的な影響は予測が難しく、広範囲かもしれない。影響には、物質的リスク(例えば、パキスタンが経験した気候変動による深刻な降雨および洪水)、社会および人間の影響(例えば、人口流出所または健康および福祉への損害)、コンプライアンスコストおよび移行リスク(例えば、法規または技術変化)、およびbr}の他の悪影響が含まれる可能性がある。例えば、これらの影響は、特定の製品およびエネルギー(公共事業を含む)の利用可能性およびコストを損なう可能性があり、これは、逆に、サービスを運営するために必要な商品またはサービスを必要な量およびレベルで調達する私たちの能力 に影響を与える可能性がある。私たちは、私たちの施設(例えば、私たちの運営センター)の物理的な損傷や破壊、気候変動による天気イベントによる業務中断などによる損失を負担する可能性があります。これらのイベントおよび影響は、私たちの業務運営、財務状況、または運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
15 |
医療業界の変化は私たちのサービスに対する需要に影響を与える可能性があり、私たちの収入と市場シェアの低下を招く可能性がある。
医療業界の発展に伴い、私たちの顧客群の変化は、私たちのサービスに対する需要を減少させ、既存のbr契約の終了を招き、私たちが受け入れられる条項で新しい契約を交渉することをより困難にする可能性がある。例えば、現在のヘルスケア提供者統合の傾向は、独立した業務が病院システムまたは他の医療組織に統合されるので、既存の顧客契約の終了をもたらす可能性がある。このような大きな医療組織は、自分の業務管理およびEHRとRCM解決策を持っている可能性があり、それによって私たちのサービスに対する需要を減少させる。もしこの傾向が続いたら、私たちはあなたに保証することができません。私たちは私たちの顧客基盤を維持したり、拡大したりして、受け入れ可能な条項で契約を交渉したり、私たちの現在の価格設定構造を維持したりすることができ、これは私たちの収入と市場シェアの低下を招きます。
もしサプライヤーが私たちの製品やサービスを購入したり、遅延して私たちの製品やサービスを選択しなければ、私たちは業務を発展させることができないかもしれません。
私たちのビジネスモデルは私たちの製品とサービスを販売する能力にかかっている。我々の製品やサービスを受けるには,プロバイダ が異なる行動パターンを採用し,業務や情報交換を行う新しい方法を採用する必要がある可能性がある.プロバイダは私たちのbr製品やサービスを彼らのワークフローに統合しないかもしれませんし、従来の医師法の代替として私たちの解決策やサービスを受け入れないかもしれません。サプライヤーはまた私たちのものではなく、私たちの競争相手の製品とサービスを購入することを選択するかもしれない。私たちの解決策とサービスが市場に認められるようにするためには、引き続き大量の販売とマーケティングの仕事が必要となり、提供者の知名度と需要を高めるために大量の財務 と他の資源が必要となる。もしサプライヤーが私たちの製品とサービスを広く受け入れられなければ、私たちの業務、財務状況、経営結果は不利な影響を受けるだろう。
もし私たちの顧客の収入が減少した場合、あるいは私たちの顧客が契約を更新しないことをキャンセルしたり選択したりすれば、私たちの収入は減少するだろう。
私たちのほとんどの顧客契約によると、RCMが含まれており、私たちは顧客が私たちのサービスを利用して得た収入の一定の割合に基づいて料金を徴収します。顧客の収入を減少させる可能性のある要素はたくさんあります
● | 新冠肺炎の変化に伴い、ACAの変化或いは医療予約の変動により、顧客収入は減少した |
● | 医療補助金の拡大や他の政府計画の廃止 |
● | 医師サービス市場競争の激化または他の変化による顧客収入の減少 |
● | 私たちの顧客は効果的なビジネス実践を採用したり維持することができませんでした |
● | 医療クレーム第三者支払者精算行動を減らす |
● | 政府法規や政府または他の支払人の行動は、返済を減少または延期するために行われない |
● | クライアントが我々のシステムにアクセスする中断 ;および |
● | 私たちはサービスをタイムリーまたは高品質に提供することができなかった。 |
16 |
私たちの可変販売と実施周期のため、潜在顧客からの収入 をタイムリーに確認できない可能性があり、支出を相殺できない可能性もあります。
我々のサービスの販売周期は異なる可能性があり,通常潜在顧客との初回接触から契約実行まで6~12カ月,さらに各患者の参加が必要な開始サービスまで,通常2~4カ月である。販売期間では、このような支出を相殺するために、顧客の収入を確認することなく顧客を獲得しようとする時間と資源がかかります。 私たちの実施期間も可変で、契約実行から実施完了までは通常2~4ヶ月です。 顧客ごとに状況が異なり、私たちまたはbr}顧客が私たちそれぞれの実施責任を履行できなかったことは、予期せぬ困難や遅延を招く可能性があります。実施期間中、私たちは多くの時間、精力、財力をかけて私たちのサービスを実施したが、収入は確認されなかった。実施後も 我々が速やかに収入を確認する保証はない,あるいは我々の努力による収入をまったく確認できない。また,実施開始後にどの実施をキャンセルするかは,実施中に投入された時間,労力,費用をキャンセルし,同一時間帯に有料クライアントを実施する機会を失う可能性がある.
WayFairの裁決と各州の法律の変化により、私たちはある司法管轄区で販売されているいくつかの製品とサービスに販売税と使用税を徴収することを要求されました。私たちは過去の販売に責任を負い、追加の関連コストと支出を生む可能性があり、私たちの将来の売上は低下するかもしれない。
もし各州が私たちの製品とサービスに追加の州販売と使用税を徴収することに成功したら、私たちは販売を損失したり、巨額の費用を発生したりする可能性があります。 1つまたは複数の州が断言に成功した場合、私たちは現在徴収されていない製品やサービスの販売または他に課税すべきであり、過去に販売された巨額の税金を招き、販売税や使用税を納めない医療ITサプライヤーと競争する能力を低下させ、他の方法で私たちの業務を損なう可能性がある。州ごとに販売税と使用税を管理する異なる規制 があり,これらの規制は時間の経過とともに解釈の影響を受ける可能性がある.私たちは定期的にこれらの規則を審査して、私たちの製品やサービスは特定のbr州で販売税と使用税を徴収すると思った時、私たちは自発的に州税務機関に連絡して、彼らの規則をどのように守るかを確定します。私たちはあなたに保証することができません。私たちがコンプライアンスを必要としないと思う州では、過去の販売に販売税や関連処罰を徴収しません。
もし連邦政府が海外で行われた輸入やサービスに課税すれば、私たちは追加の債務を負担するかもしれない。今回の では,このような状況が発生するかどうかは予測できず,我々の業務への影響も見積もることができない.
私たちのような製品やサービス供給者 は通常税務機関がすべての適用可能な 売上高と類似税を徴収して支払います。もし一つ以上の税務機関が私たちの製品或いはサービスは税金を支払うべきだと確定した場合、まだ税金を納めていない場合、未来の税金のほかに、過去の税金を支払う必要があるかもしれません。過去に納税された責任には、非常に相当な利息と罰金費用が含まれている可能性もある。それにもかかわらず、顧客は税金の払い戻しを望まない可能性があり、これらの税金に関連する利息や罰金の責任を負うことを拒否する可能性がある。もし私たちが税金の受け取りと払い戻しと関連する利息と罰金を要求されたら、もし私たちの顧客が私たちに金額の全部または一部を返済できなかった場合、私たちは計画外の費用が発生します。これは相当な費用かもしれません。また、将来的には、私たちの製品やサービスにこのような税金を徴収することは、これらの製品やサービスのお客様へのコストを効果的に増加させ、このような税金を徴収している州で既存の顧客を保持したり、新しい顧客を得る能力に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちはまた販売と使用税を納めた州で税務監査や同様の手続きを受けることができます。監査、訴訟またはその他の理由による税金、利息、罰金に関する追加の会計や法的費用、関連費用は、私たちの現在と将来の経営業績や財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
17 |
もし私たちがマフムード·ハック執行主席、最高経営責任者A·ハーディ·ジョドゥリと総裁や私たちの管理チームの他のメンバーのサービスを失ったら、あるいは私たちが他の必要な従業員を誘致、採用、統合、維持できなければ、私たちの業務は損害を受けるだろう。
私たちの未来の成功はある程度私たちの誘致、採用、統合、そして私たちの管理チームメンバーと他の合格者の能力にかかっている。特に、私たちは私たちの創始者、主要株主兼執行議長のマフムード·ハックと私たちの最高経営責任者A·ハーディ·ジョドゥリと社長のサービスに依存しています。Haqさんは、パキスタン事務所のオフショア業務の管理およびこれらのビジネスを当社の米国のビジネスと調整する上で重要な役割を果たしています。Haqさんを失うことは、特に、我々の製品とソリューションを魅力的な価格で提供することができるように、パキスタン事務所で効率的に経済的に効率的な従業員チームを管理する能力に悪影響を及ぼす可能性があります 私たちの未来の成功はまた、私たちの他の幹部といくつかの重要な従業員の持続的な貢献にかかっており、彼らのすべてが代替されにくいかもしれないし、私たちは追加の管理者を引き付けて維持する能力を持っている。このような人材に対する競争は非常に激しく、私たちは他の雇用主と合格した人材を争っている。私たちは私たちの既存の給与と給与構造と一致する給与レベルで合格者を探し、採用するために困難に直面するかもしれない。もし私たちが従業員を引き留めることができなければ、私たちは彼らの後継者を募集、統合、訓練する上で巨額の費用を発生する可能性があり、私たちのサービスの質と顧客にサービスする能力が低下し、私たちの業務に実質的な悪影響を与える可能性があります。
私たち は私たちの特許、商業秘密、他の知的財産権を十分に確立、保護、または実行できないかもしれない。
私たちの成功は、私たちの特許、商業秘密、および他の知的財産権、および独自の権利を確立し、保護し、実行する能力にある程度依存する。もし私たちがこのような権利を確立、保護、または実行できなければ、私たちは私たちの競争市場で顧客と重要な利点を失うかもしれない。私たちは特許、商標、著作権、商業秘密法律、および契約義務の組み合わせによって私たちの重要な知的財産権を保護し、これらは限られた保護しか提供できません。私たちの知的財産権は私たちが市場地位と競争優位を維持するのを助けるのに十分ではないかもしれない。
もし適切に秘密にされていなければ、商業機密は保護できないかもしれない。私たちは、当社の固有情報へのアクセスおよび開示を制限するために、従業員、顧客、請負業者、およびビジネスパートナーとセキュリティ協定を締結するために努力しています。しかし、私たち が取ったステップは、私たちの顧客情報、技術の不正使用を防止するのに十分ではない可能性があり、許可されていない場合、私たちの商業秘密および独自の情報を不正に使用または漏洩した場合、十分な救済措置を得ることができない可能性がある。これらの買収されたエンティティの元従業員によって買収されないように被買収会社の商業秘密を保護する能力は、買収された会社および/または元従業員が所在する司法管轄区および/または開示発生地の法的制限を受ける可能性があり、これにより、私たちの競合他社に加入した被買収企業の元従業員によって得られた顧客から誘惑されやすい。
したがって、私たちは努力しているにもかかわらず、第三者が私たちの知的財産権を利用して競争優位を得ることを阻止できないかもしれません。 のどのような使用も、私たちの業務、運営結果、財務状況に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。私たちの知的財産権を不正に使用して私たちの知的財産権を実行することは難しいかもしれないし、コストも高いかもしれない。合法的な知的財産権訴訟は本質的に不確定であり、成功しないかもしれないし、大量の資源が必要かもしれないし、私たちの経営陣の注意をそらすかもしれない。
他の人たちは、私たちが彼らの知的財産権を侵害したり、私たちに巨額のコストを負担させたり、私たちが業務を展開する方法を修正したりする可能性があると主張しています。
私たちの競争相手は、特許、商業秘密、著作権、商標、および他の知的財産権によって彼らの独自の権利を保護します。 私たちは、第三者に発行された特許および他の知的財産権を独立して審査していません。第三者は、私たちのノウハウに関連する特許 または特許出願を持っている可能性があります。私たちは第三者から手紙を受け取り、侵害、流用、またはその知的財産権侵害の可能性があることを告発したり、問い合わせたりするかもしれない。一方が私たちの権利侵害、流用、または独占権の侵害を主張しても、私たちに自己弁護を強要する可能性があり、私たちの顧客にいわゆるクレームを弁護させるかもしれません。これらのクレーム およびそれによって生じる任意の訴訟は、勝訴すれば、私たちの固有の権利を無効にするか、または私たちの運営を中断または停止させる重大な責任を私たちに負わせる可能性がある。このようなクレームや訴訟は可能です
● | 正当化には時間も費用もかかるし、功労の有無にかかわらず | |
● | 相手の知的財産権侵害の疑いのある技術を使用した製品やサービスの提供を停止することを要求します | |
● | 私たちの技術と管理資源の注意をそらし | |
● | 私たちが受け入れられると思う条項では提供できないかもしれない特許権使用料を第三者と締結することができるかもしれません | |
● | 私たちの業務の全部または一部を運営することを阻止したり、私たちの製品、サービス、または技術プラットフォームを再設計させたりすることは、困難で高価かもしれませんし、私たちの製品やサービスの性能や価値を低下させるかもしれません |
18 |
● | 私たちに重大な損害賠償責任を負わせるか、または重大な和解支払いをもたらす;および/または | |
● | 私たちはお客様に賠償を要求します。 |
さらに、訴訟中には、証拠開示請求、証言または裁判証言に関連する機密情報を文書または証言の形態で開示することができる。私たちの機密情報の漏洩や知的財産権訴訟に巻き込まれることは私たちの業務に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。私たちのいくつかの競争相手は私たちよりも知的財産訴訟の費用を効率的に負担するかもしれません。彼らはより多くの資源を持っているからです。しかも、どんな訴訟も、私たちの現在と潜在的な顧客との関係を深刻に損なう可能性がある。上記のいずれの状況も私たちの業務を混乱させ、私たちの業務、経営業績、財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
さらに、サプライヤーやパートナーなどの第三者は、私たちがその知的財産権を脅かす可能性があると考えている論争は、第三者製品またはサービスに依存するこのような第三者および/または私たちの顧客と協力する能力を破壊する可能性がある。主要なサプライヤーやパートナーの撤退は、私たちの顧客へのサービス中断や顧客の流失を招き、私たちの業務や財務業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たち は私たちの知的財産権を保護できないかもしれませんし、私たちは実行中に大きなコストが生じるかもしれません
私たちの特許、商標、商業秘密、著作権、そして他の知的財産権は私たちの重要な資産だ。私たちがコントロールできない様々な事件は私たちの知的財産権と私たちの製品、サービス、そして技術に脅威になるだろう。例えば、私たちの現在または未来の任意の知的財産権は、他の人によって挑戦されるか、または行政手続きまたは訴訟によって無効になる可能性がある。私たちの任意の未解決または未来の特許出願は、現在挑戦されているか否かにかかわらず、私たちが求めている特許請求の範囲 で発表されない可能性がある(もしあれば)。
私たちは、ライセンス協定、秘密ポリシーおよびプログラム、雇用協定における守秘条項、第三者との秘密協定および技術的セキュリティ措置、および著作権、特許、商標、商業秘密および不正競争法への私たちの依存を含む、私たちの独占権を保護するために努力しています。このような努力は十分ではないかもしれないし、効果的かもしれない。例えば、私たちの商業秘密または他の機密情報のセキュリティは、私たちの従業員によって漏洩されるか、または第三者によって漏洩される可能性があり、これは、これらの商業秘密または機密情報によって生じる競争優位性を失う可能性があります。許可されていない第三者は、私たちの製品の内容の一部をコピーまたは逆加工しようとするか、または他の方法で私たちの知的財産権を侵害、流用、または使用しようとするかもしれません。私たちは私たちの独自の権利を無許可に使用する程度を発見または決定できないかもしれない。私たちはまた、場合によっては、私たちの知的財産権を保護する利点がコストを超える可能性があると結論するかもしれない。
また,我々のプラットフォームは,様々なパブリックドメインライセンスによって我々に付与された“オープンソースソフトウェアコンポーネント を統合している.オープンソースコード許可条項は、一般に曖昧であり、いくつかの許可条項の多くの を説明するための法的前例が少ないか、または全くない。したがって、このような条項が私たちの業務に及ぼす潜在的な影響はどれだけ未知である。さらに、いくつかの企業は、これらのサービスに関連する技術配信モデルの安全性や信頼性などに関するリスクを懸念して、クラウドベースのサービスを使用したくないか、または使用したくない可能性がある。もし企業が私たちのサービスのメリットを意識していなければ、これらのサービスの市場は私たちが予想していたように拡大したり、急速に発展したりしないかもしれません。 の両方の場合は、私たちの業務、財務状況、あるいは経営業績に悪影響を与えます。
知的財産権の有効性、実行可能性、保護範囲に関する法律 基準は不確定であり、まだ発展中である。 ある国/地域の法律は知的財産権の保護は米国の法律に及ばない可能性があり、私たちの製品やサービスが存在するすべての国/地域が有効な知的財産権保護を提供しているわけではない。
私たちの知的財産権はいかなる損害を受けているか、あるいは私たちの知的財産権を十分に保護できていないことは、私たちの競争相手が私たちの技術を獲得し、私たちの業務と運営業績に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。私たちの知的財産権を不正に使用する任意の増加は、私たちの技術と管理者の努力を分散させ、私たちの重大な追加費用 をもたらす可能性もあり、これは私たちの運営業績に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。最後に、私たちは法的訴訟の側面を含めて、私たちの知的財産権を監視して保護するために大量の資源を必要とするかもしれません。これは、大量のコストと資源の移転を招き、私たちの業務、財務状況、および運営結果に実質的で不利な影響を及ぼす可能性があります。
19 |
現在と未来の私たちに対する訴訟は費用がかかり、時間がかかるかもしれないし、追加的な責任を招くかもしれない。
私たちbrは時々法律手続きと正常な業務過程で発生したクレームの影響を受ける可能性があります。例えば、現顧客と前任顧客がビジネス紛争について提起したクレームや、私たちの現職または前任従業員が提出した雇用クレームなどです。クレームは、政府機関、私たちの医師顧客の患者、br株主、私たちが買収した企業の売り手、または私たちが買収した企業の債権者を含む様々な他の当事者によって提起されることも可能である。私たちに関連するいかなる訴訟も巨額のコストを招き、経営陣の注意と資源を分散させる可能性があり、これは私たちの業務、全体の財務状況、経営業績を深刻に損なう可能性があります。保険は既存または未来のクレームをカバーしていない可能性があり、私たちの1つ以上のそのようなクレームに全額賠償を提供するのに十分ではないか、または私たちが受け入れられる条項で保険を提供し続けるのに十分ではないかもしれない。私たちが提出した未保険あるいは保険加入不足のクレームは意外なコストを招く可能性があり、それによって私たちの経営業績を下げ、アナリストあるいは潜在投資家の彼らの業績に対する期待を低下させ、それによって私たちの株式の取引価格を低下させます。
私たちのbr独自のソフトウェアやサービス配信プラットフォームは正常に動作しない可能性があり、これは私たちの名声を損なう可能性があり、私たちへのクレームを引き起こしたり、私たちのリソースアプリケーションを他の用途に移したりすることができます。これらはいずれも私たちの業務と運営結果を損なう可能性があります。
我々 は人為的や技術的障害に遭遇し,我々の独自や買収のアプリケーションを正常に動作させることができない可能性がある.もし私たちのアプリケーション が信頼できない場合、またはお客様の性能面での期待に達しなかった場合、お客様は私たちに責任クレームを出したり、私たちとの契約をキャンセルしようと試みたりすることができます。これは私たちの名声を損なう可能性があり、私たちが顧客を引き付けるか維持する能力を弱めるかもしれない。
私たちが買収した会社を通じて技術を継承する時、特別なリスクがあります。これらの技術は通常苦境に陥っているbr社によって開発されており,我々の直接監督や制御の下で開発されているわけではないため,我々のbr標準に基づいて開発されていない可能性がある.これらの取得された技術は、動作欠陥、欠陥、故障、または誤りを確実に含むことができ、これらの技術を自ら構築する場合、これらの欠陥または誤りは、直ちに発見または他の方法で回避することができない可能性がある。私たちが開発した技術も私たちが得た技術も、時々いくつかのコンポーネントを交換し、ソフトウェアの欠陥やエラーを修復する必要があります。 このような欠陥や誤りまたはその修復過程が我々の業務に実質的な影響を与えないことは保証されない.私たちは迅速かつ経済的に効率的に製品の欠陥を是正することができません。会社が重要な製品を市場からリコールせざるを得なくなり、brの名声が損なわれ、そして材料コストと費用を招く可能性があり、その中のいずれも私たちの収入、利益率、brと経営業績に実質的な影響を与える可能性があります。
さらに、我々が提供するような複雑な情報サービスは過去に含まれており、将来的には検出されていない欠陥またはエラー を発展させるか、または含む可能性がある。私たちの製品やサービスが未来に実質的な性能問題や欠陥が発生しないことを保証することはできません。 エラーは、患者情報の受信、入力または解釈、または私たちのサービスと従来のシステムとのインターフェース および私たちが開発しておらず、その機能が私たちによって制御されていないデータによるものかもしれません。テストが行われたにもかかわらず、私たちの既存または新しいソフトウェアまたはサービスフローに欠陥またはエラーが生じる可能性があります。支払人の要求ややり方の変更が頻繁であり,確定が困難な場合があるため,ソフトウェアやサービスの流れにおける欠陥や誤り はこれらの要求ややり方に比べて発見されつつある.これらの欠陥および誤り、および私たちがこれらの欠陥および誤りを発見し、解決できなかったことは、収入または市場シェアの損失、顧客または他の人への責任、市場の受け入れまたは拡張を得ることができない、開発資源を移転し、私たちの名声を損なう可能性があり、サービスおよび維持コストを増加させる可能性がある。私たちのソフトウェアの欠陥やエラーは、既存または潜在的な顧客が私たちの製品やサービスを購入することを阻止する可能性があります。欠陥や誤りを是正することは が不可能または不可能であることを証明する可能性がある.いかなる欠陥や誤りを是正したり、それによって生じるクレームや責任に応答したりすることによるコストは巨大であり、私たちの経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
さらに、我々のサービスに依存して臨床、業務、および行政データを収集、管理および報告する顧客は、一般的なソフトウェア製品の顧客よりもサービスエラーおよびセキュリティホールに敏感である可能性がある。我々は、医療提供者の患者の追跡および治療を支援するための情報の提供を含む営業および販売サービスを提供する。私たちの技術またはサービスフロー中の任意の操作遅延または故障は、患者の看護中断を招き、患者にダメージを与える可能性があり、それによって、私たちの業務に予見できない責任をもたらす可能性がある。
私たちのbrお客様または彼らの患者は、私たちのソフトウェアまたはサービスプロセスの欠陥、エラー、または他のbrの障害によって被害を受けたと主張するかもしれません。製品責任クレームまたはミスまたは漏れクレームは、このようなクレームの是非または最終結果にかかわらず、巨額の法的弁護費用および負の宣伝を負担させる可能性がある。私たちの医師は私たちのプラットフォーム(私たちが買収したプラットフォームを含む)に依存し、国家衛生情報技術コーディネーター事務室(ONC)の認証を得た。この認証が疑問視された場合,医師がその認証によって得られた任意のbr報酬に関する責任に直面する可能性がある。
20 |
もし私たちのセキュリティ対策が破壊されたり失敗したりして、顧客データへの不正なアクセスが得られた場合、私たちのサービスは安全だと思われない可能性があり、私たちのサービスの既存または潜在的な顧客に対する魅力が低下する可能性があり、私たちは重大な責任を負う可能性があります。
当社のbrサービスは、健康、財務、支払い、および他の個人または機密情報を含む、Webベースの顧客固有情報および患者情報の格納および送信に関する。我々は、独自および商用システム、 ソフトウェア、ツールおよび監視、および他のプロセスに依存して、このような情報の処理、転送、および記憶にセキュリティを提供する。 これらの情報の感度および法律法規の適用の要求により、我々の セキュリティ対策の有効性は非常に重要である。私たちは顧客データ(患者の健康記録を含む)を保存するサーバをアメリカと海外で維持しています。また、インドや他の地方の第三者請負業者が所有し、制御するサーバおよびネットワーク上で、クライアントのいくつかのデータを処理、転送、保存しています。脅威参加者は医療業界を目指し,恐喝ソフトウェアや他のマルウェアを使用することが増えている。私たちのセキュリティ対策が、第三者行為、テロ、社会不安、従業員ミス、汚職、または任意の他の理由によって破壊または失敗した場合、誰かは、許可されていない場合、クライアントまたは患者のデータにアクセスすることができるかもしれない。第三者の不正な活動、コンピュータおよびソフトウェア機能および暗号化技術の進歩、新しいツールおよび発見、ならびに他のイベントまたは発展は、我々のセキュリティシステムを危害または破壊することを促進またはもたらす可能性がある。我々のセキュリティ対策は,我々のサーバに格納されているクライアントや患者データへの不正アクセスを阻止できない可能性がある.もし私たちの安全が破壊された場合、私たちは違約損害賠償、適用法律や法規違反の処罰、違反の影響を受けた個人が提起する可能性のある訴訟、巨額の救済費用、将来のこのような事件の発生を防ぐ努力に直面する可能性がある。また、, 我々の安全が実際または知覚的に破壊されているかどうかにかかわらず、市場が私たちの安全措置の有効性に対する見方が損なわれる可能性があり、私たちは既存または潜在的な顧客を失う可能性がある。
私たちの製品とサービスは相互運用性基準を満たす必要があり、これは大量の追加の開発コスト を発生させたり、収入の減少を招く必要があるかもしれない。
私たちのbr顧客と法規要求を制定する業界リーダーは、私たちの製品とサービスが他の第三者医療情報技術サプライヤーと相互操作できることに注目し、常に要求している。我々の製品は最新のONC 基準に適合し、シームレスで安全な電子健康記録アクセス、使用および共有を提供しているが、市場力や規制機関 は私たちの解決策に適したソフトウェア相互操作性基準を作成する可能性があり、もし私たちの製品とサービスがこれらの基準と一致しなければ、大量の追加的な開発コストを発生させることを余儀なくされる可能性がある。現在、医療保健情報技術業界における各種のソフトウェアモジュールの機能、相互操作性と安全性は全面的な標準 が存在する。しかし、このような基準は継続的に修正されて改善されている。業界の相互運用性基準と関連要求を満たすことを維持することは、これらの要求に適合するために、ソフトウェア開発費用と管理費用が予想を超えることを招く可能性がある。これらの基準と仕様が最終的に決定されると,このような技術を認証する エンティティを指定して解釈する.これらの変化と発展の基準に適合するために、私たちの製品やサービスを変更または強化する必要があれば、解決策を提供する際に、より高い開発コストが発生します。もし私たちの製品とサービス がこれらの絶えず発展する基準と一致しなければ、私たちの市場地位と販売は影響を受ける可能性があり、私たちは私たちの解決策を変更するために大量の資金を投入しなければならないかもしれない。
インターネットや電気通信サービスの中断やデータセンターの破損は、私たちのサービスおよび製品の信頼性に対する顧客の信頼性を低下させ、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。
我々の情報技術およびシステムは、天災および他の自然災害、戦争およびテロ行為、ならびに停電、コンピュータシステム障害、インターネットおよび電気通信またはデータネットワーク障害、オペレータエラー、データ損失および破損、および同様のイベントを含む様々な原因の破損または中断を受けやすい。私たちの顧客データ(患者の健康記録を含む)は、アメリカにあるサーバーと私たちのオフショア事務所に保存されています。私たちは、中断、移転、あるいは私たちのデータセンターの運営環境変化の悪影響を軽減するために、br火災、洪水、その他の自然災害、一般業務中断を防止するための業務連続計画を行っていますが、私たちが計画している状況と私たちが維持している保険金額は、どのような特定の状況でも十分ではないかもしれません。さらに、このようなイベントの発生は、お客様に提供するサービスの中断、遅延、または中断をもたらす可能性があります。これらのいずれの事件も、私たちがサービスを提供する能力を損害または禁止し、既存または潜在的な顧客に対する当社のサービスの魅力を低下させ、私たちの財務状況および運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
21 |
さらに、セキュリティ対策が実装されているにもかかわらず、物理的侵入、ハッカー、従業員または請負者の不適切なアクセス、br}コンピュータウイルス、プログラミングエラー、サービス拒否攻撃、または第三者が運営の中断または盗用を求める物理的または電子セキュリティホールの他の攻撃を容易に受ける可能性があるインターネットおよび関連システムを含む、我々のインフラ、データセンター、または私たちが相互作用または使用するシステム。いずれも、ネットワーク、ソフトウェア、またはハードウェア障害を含み、サービス中断を引き起こす可能性があるシステム障害を引き起こす可能性がある。したがって、私たちは、セキュリティホールやハッカーを防止したり、このような脆弱性による問題を緩和するために、大量の資本や他のbr資源を使う必要があるかもしれない。
私たち は私たちが顧客とその患者に提供した内容に責任を負う可能性があります。
我々は,医療提供者が患者を治療する際に使用するためのコンテンツを提供する。これらのコンテンツは、患者教育材料、第三者によって開発されたコードおよび薬物データベース、および提供者が患者の健康情報を記録および記録するために使用することができるプリチャージテンプレートを含む。もし私たちが使用している第三者データベースの内容が正しくないか不完全であれば、死亡を含む不利な結果が生じる可能性があり、 は製品責任と私たちに対する他のクレームを招く可能性がある。裁判所または政府機関は、免許を有する医師を介して、または消費者が私たちの解決策を介してアクセスする第三者ウェブサイトを介して情報を提供し、人身傷害責任を負わせるか、または医療サービスまたは誤った健康情報の提供または処理のために他の責任を負うことを含む健康情報を直接提供する立場をとることができる。私たちの責任保険カバー範囲は不足しているか、または受け入れ可能なbr条項で提供され続ける可能性があります(もしあれば)。私どもへの未加入や保険不足のクレームは私どもの業務を損なう可能性があります。成功しないクレームであっても、巨額のコストと管理資源の移転を招く可能性がある。
私たち は私たちがコントロールできない支払人とサプライヤーの行動の影響を受けて、これは私たちの顧客の名声を損なう可能性があり、 は責任クレームを招き、私たちの費用を増加させます。
私たちは電子クレーム提出サービスを提供していますが、私たちは顧客、支払人、他の人の内容に依存しています。クレーム内容の正確性と完全性を最大限に向上させるための機能および保障措置が実施されているが、これらの機能および保障措置は、不適切なクレームデータを支払者に提出するのを防止するのに不十分である可能性がある。不正確なクレームデータを支払者に提出すると、私たちbrは運営業績が悪い状況に遭遇し、責任クレームの影響を受ける可能性があり、これはお客様の名声を損なう可能性があり、私たちの費用を増加させる責任クレームにつながる可能性があります.
もし私たちの顧客が適切な権限と免除を得られなかった場合、 は私たちにクレームをつけたり、データの使用を制限したり阻止したりする可能性があり、これは私たちの業務を損なう可能性があります。
適用法により、我々のbr顧客は、必要な通知を提供し、私たちが受信した情報を使用して開示するために必要な許可免除を得る義務がある。もし彼らが必要な許可と免除を得ていない場合、私たちが彼らまたは彼らを代表して得た情報の使用および開示は、州または連邦プライバシー法または他の法律によって制限または禁止される可能性がある。これは、我々がそのようなデータを反映、包含、またはベースにする機能、プロセス、およびデータベースを損なう可能性があり、そのようなデータの使用を阻止する可能性がある。さらに、これは、ルールの作成または使用を干渉または阻止し、私たちの利益をもたらす他のデータ駆動活動を分析または制限することができる。さらに、有効な通知、許可、br、または放棄が不足しているため、情報の使用または開示によってクレームまたは責任の制約を受ける可能性がある。これらのクレームや債務は私たちに予期せぬコストを負担させ、私たちの経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの財務報告や内部統制におけるどんな欠陥も、私たちの業務と私たちの証券の取引価格に悪影響を及ぼす可能性があります。
上場企業として、財務報告の内部統制を維持し、このような内部統制におけるいかなる重大な弱点も報告しなければならない。サバンズ-オキシリー法404条は、財務報告書の内部統制に対する私たちの有効性を評価し、決定することを要求する。
22 |
将来、私たちの財務報告の内部統制に重大な欠陥があれば、私たちは直ちにエラー を発見できないかもしれません。私たちの財務諸表に重大なミスが発生する可能性があります。しかも、私たちの財務報告書に対する内部統制はすべてのミスと詐欺を阻止したり検出したりしないだろう。すべての制御システムの固有の制限により、どの制御評価も絶対的な を提供することはできず、エラーや不正によるエラー陳述が発生しないこと、またはすべての制御問題および不正事例が検出されることを保証することができる。
もし私たちが保守と報告の内部統制に関連する任意の要求を満たす能力に重大な欠陥や失敗がある場合、投資家は私たちの財務報告の正確性と完全性に自信を失う可能性があり、これは逆に私たちの普通株式と優先株価格の下落を招く可能性がある。さらに、効果的な内部統制は、信頼できる財務報告書を作成し、詐欺を防止するために必要だ。もし私たちの内部統制に欠陥があれば、私たちの業務、運営結果、名声にマイナスの影響を与えるかもしれない。さらに、ナスダック、米国証券取引委員会、または他の規制機関の調査を受ける可能性があり、追加的な管理職の関心が必要となる可能性があり、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。
2021年には、非通常取引に関連する財務報告内部統制に重大な欠陥があることが発見された。
重大な欠陥は財務報告の内部制御の欠陥或いは欠陥の組み合わせであり、会社の年度或いは中期合併財務諸表の重大な誤報が合理的な可能性があり、適時に予防或いは発見することができない。2021年、財務報告の内部統制には重大な欠陥があることが分かった は、非通常の取引の測定に関連するキー入力の完全性および正確性を欠く制御に関連している。 我々は、管理層がこの取引に関連するいくつかのキー入力の精度を審査する制御を正確に実施していない。私たちは、2022年3月31日からこの重大な欠陥を補うためのプログラムを実施した。もし私たちが未来の財務報告の内部統制におけるいかなる重大な欠陥を十分に修復できなければ、私たちの財務報告の正確性とタイミングは負の影響を受ける可能性があるため、私たちは証券法の遵守を維持できない可能性があり、投資家は私たちの財務報告の正確性と完全性に対して自信 を失い、私たちの証券の市場価値を低下させるかもしれない。
我々 は,我々の創始者で実行議長のマフムード·ハックと締結した複数の関連側合意の一方であり,これらの合意は重大な契約義務を持つ である.私たちの監査委員会は毎年このような合意を検討するだろう。
我々は発足以来,我々の創始者であり実行議長であるマフムード·ハックと複数回の関連側取引を行い,大きな契約義務を負わせてきた。私たちは、これらの取引所に反映される条項は、第三者が提供する条項に匹敵すると思う。私たちの独立監査委員会はこのような計画を検討し、毎年そうし続けた。
我々 はキー情報システムと第三者サービスプロバイダに依存する.
我々 は,キー情報システムにより我々の業務を正確かつ効率的に処理し,管理層に情報を提供し,財務報告を作成する.これらのシステムおよびサービスは、自然災害、テロ、ソフトウェア、デバイスまたは電気通信障害、処理エラー、コンピュータウイルス、他のセキュリティ問題またはサプライヤーの違約などによる中断または他の障害の影響を受けやすい。安全、バックアップ、および災害復旧措置は十分ではないか、または不適切に実施されている可能性があり、このような 中断や障害を避けることができない。これらのシステムまたはサービスの任意の中断または障害は、重大なエラー、処理効率の低下、セキュリティホール、システムまたは処理取引の使用不能、顧客流失、または他の業務中断を招く可能性があり、これらのすべては、私たちの業務および財務業績に負の影響を与える可能性があります。
23 |
システム 障害またはネットワーク攻撃、およびそれによるウェブサイト、アプリケーション、製品またはサービスの利用可能性の中断または性能低下は、私たちのトラフィックを損なう可能性があります。
ネットワークセキュリティ攻撃の持続的な発展と増加にともない,我々の情報システムも内部や 外部の各当事者が機密情報を抽出し,ワークフローを乱したり,情報を破損したりする意図によって浸透や破壊される可能性がある.ハードウェアおよびソフトウェアの欠陥または故障、コンピュータがサービスを拒否するbrおよび他のネットワーク攻撃、人為的エラー、地震、ハリケーン、洪水、火災、自然災害、停電、電気通信サービス中断、詐欺、軍事または政治的衝突、テロ、コンピュータウイルス、または他の事件のために、私たちのシステムbrはサービス中断または降格を経験する可能性がある。私たちのシステムはまた侵入、破壊、そして意図的な破壊行為の影響を受けるだろう。私たちのいくつかのシステムは完全に冗長ではなく、私たちの災害復旧計画 は発生可能なすべての状況に対応するのに十分ではない。我々は、システム障害、サービス拒否攻撃、および他のイベントまたは状況を経験し続ける可能性があり、これらのイベントまたは状況は、時々、私たちのウェブサイトおよびモバイルアプリケーションの利用可能性を中断するか、または速度または機能を低減する。このような事件は収入損失を招くかもしれない。ウェブサイトおよびモバイルアプリケーションの可用性が長期的に中断されたり、br速度または他の機能が低下したりすると、私たちのトラフィックに深刻な被害を与える可能性があります。私たちのサービスが頻繁に中断されたり、持続的に中断されたりすることは、現在または潜在的なユーザが私たちのシステムが信頼できないと考え、彼らが私たちの競争相手に転向したり、私たちのサイトを避けたり、私たちの名声とブランドを永久に損なう可能性があります。また、もしbrの任意のシステム故障や同様の事件が私たちの顧客または彼らの業務を損害した場合、これらの顧客は成功しなくても、彼らの損失とこれらのクレームを賠償することを要求することができます, これは私たちに時間がかかって高いかもしれない。これらのリスク は、外部当事者または内部またはサービスプロバイダからの行動またはしない可能性がある。このような不正アクセスは、私たちの業務を混乱させ、資産損失、訴訟、救済コスト、私たちの名声被害、およびこのような活動後に顧客を維持または誘致できない可能性があり、これは私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。
遠隔医療業界の迅速な技術変革は私たちに大きなリスクと挑戦をもたらしてくれました.
遠隔医療市場の特徴は技術が日進月歩で、消費者の需要が絶えず変化し、製品のライフサイクルが短く、業界標準が絶えず変化していることである。私たちの成功は、私たちが次の世代の技術を利用して私たちの解決策を強化し、新しい消費者層に接触するために新しいサービスを開発または獲得し、マーケティングする能力があるかどうかにかかっている。私たちが研究、設計、新しい応用やサービスを開発するためのbr財力や人的資源を持つことは保証されず、私たちがこれらの資源を成功的に利用し、技術や市場の時代遅れを避けることができる保証はない。さらに、私たちの1つまたは複数の競争相手または未来の競争相手の技術的進歩が、私たちの現在または未来のアプリケーションおよびサービスの競争力を失ったり、時代遅れになったりしない保証はない。
私たちの業務、財務状況、運営結果、成長は疫病、流行病、あるいは他の公衆衛生突発事件の不利な影響、例えば新冠肺炎の影響を受ける可能性がある。
我々 は公衆衛生危機に関連するリスク、例えばコロナウイルス(新冠肺炎)に関連する世界的な大流行に直面している。多くの政府管轄区域は、私たちが主に事務室があるニュージャージー州と、私たちの多くのアメリカと国際事務所がある州を含み、突発的な公衆衛生事件の蔓延を制御するために、“現地避難所”命令、隔離、行政命令、および同様の政府命令と制限を公布した。このようなコマンドや制限、およびこのようなコマンドや制限が発生する可能性のある感覚は、企業閉鎖、仕事停止、減速および遅延、在宅勤務政策、旅行制限および活動キャンセルなどの影響をもたらす可能性があり、 は私たちの顧客、従業員、オフィスなどに負の影響を与える。
医療保健世界各地の医療保健組織は、著者らの医療保健プロバイダの顧客を含み、新冠肺炎患者の治療に直面し、引き続き重大な挑戦に直面する可能性があり、例えば人員と資源を常規機能から新冠肺炎の治療、供給、資源と資金不足及び人員と資源能力の負担が重すぎる。このような医療サービスプロバイダの顧客 が挑戦や困難に遭遇すれば,我々の業務運営や運営結果に悪影響を与える。例えば は私たちの収入の53%は医療提供者の顧客が受け取った現金と直接リンクしています短期収入は低下しており,将来的には低下する可能性があり,将来再び社交距離を実施すると,医師に診てもらう患者が少なくなるからである。健康緊急事態による景気後退や長期経済収縮は、わが企業の顧客の業務や運営結果を損なう可能性もあり、潜在的な企業閉鎖、従業員リストラ、米国やその他の地域の失業率が大幅に上昇している。このようなイベントの発生は、顧客収入の減少と労働力規模の減少を招く可能性があり、これは、私たちの収入を減少させ、私たちの業務、財務状況、および運営結果を損なう可能性があります。
新冠肺炎の大流行は、米国や国際金融市場の大幅な変動と不確実性を招き続け、資本獲得能力を低下させる可能性があり、将来的には我々の流動性に負の影響を与える可能性がある。また,新冠肺炎の伝播による景気後退や市場回復は,我々の業務および我々の普通株や優先株の価値に大きな影響を与える可能性がある。
新冠肺炎疫病の持続時間或いは長期経済と商業結果を正確に予測できないため、未来のbr}買収は潜在的な買収目標を評価する上で困難に直面する可能性がある。
24 |
新冠肺炎を含むこれらの突発的公共衛生事件の長期的な影響は高度に不確定かつ予測不可能であり、これは緊急事態の深刻さと持続時間、および世界がその影響を制御或いは軽減するための行動の有効性に依存する。現在、将来の財務影響を合理的に見積もることはできませんが、私たちの業務、運営結果、財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。 しかし、私たちは引き続き新冠肺炎の状況を注視し、必要な時に適切な変更を続けることに取り組んでいきます。
我々の買収戦略に関するリスク
もし私たちが私たちの成長を効果的に管理できなければ、私たちの収入、業務、そして経営業績は損害を受けるかもしれない。
我々のbr戦略は,有機的成長およびヘルスケア IT(“HCIT”)と補完サービス業務における会社の協同·付加価値による買収で拡張している。2006年以降、我々はRCM、HCIT、関連会社の資産または業務を買収する27件の取引を完了した。このような取引の大部分は私たちが2014年7月に発売された後に起こる。私たちの将来の買収は、これらの会社の顧客を私たちの解決策 に移行させることを求めているので、予想よりも多くの運営と財務資源投資が必要かもしれません。買収には、異なるソフトウェアやサービスを統合し、新入社員を吸収し、管理とIT資源を移転し、管理コストを増加させる必要がある。買収はまた、このような買収を支払うための任意の債務または株式融資に関連する追加コストを必要とする可能性がある。私たちが行ったどんな買収も成功するという保証はできません。今後の成長はまた、私たちの顧客支援、販売、マーケティング資源により多くの要求を提出し、より多くの従業員を募集し、訓練する必要があるかもしれません。私たちは私たちの成長に適応するために私たちのシステムとインフラを拡張してアップグレードする必要があります。 私たちの成長を効果的に管理できなければ、私たちの業務に実質的な負の影響を与えます。
私たちのbrは顧客買収後に顧客を引き留められない可能性があり、これは私たちの収入と経営業績の低下を招く可能性があります。
私たちが買収したビジネスのお客様は、通常、90日以下の時間でいつでも任意の理由でそのサービス契約を終了する権利があります。これらの顧客は、私たちの買収によって彼らの契約を終了することを選択することができ、契約が満期になった時に契約を更新しないことを選択することもできます。私たちが買収した業務を離れて競争相手の顧客代表や販売者に参加してeスポーツ禁止や非入札条項を実行する能力は法律や実践によって制限され、顧客流出を招く可能性があります。過去に、私たちは獲得した顧客を引き留めることができず、時々私たちの収入を低下させる。私たちが買収した業務の顧客を引き留めることができません。私たちがこれらの買収から利益を得て、私たちの将来の収入と運営収入を増加させる能力に悪影響を及ぼす可能性があります。
買収 は我々に売り手の債権者,顧客,株主に責任を負わせる可能性がある.
買収業務に関する負債のリスクを制限しようとしていますが、すべての重大な責任を回避することに成功する保証はありません。私たちがどのように買収を組織しても、資産購入、株式購入、合併、または他の業務組み合わせにかかわらず、債権者、顧客、サプライヤー、政府機関、その他の当事者は、私たちが買収した業務に関連する未履行債務、違約クレーム、規制規定違反、その他の責任に対して責任を負うことを要求することがある。不満を抱いている私たちが買収した企業の株主はまた、私たちの業務買収に介入したり、私たちにクレームをつけたりしようとしています。私たちは徹底的な職務調査、交渉賠償、抑留、売り手から関連陳述を獲得し、保険を購入し、適切な時に経験豊富な専門家を利用することで、これらのすべてのリスクを最小限に抑えることを試みています。
私たちはより多くの会社を買収する戦略を実施できないかもしれません。
本表格10-Kの日付まで、私たち はいかなる買収についての無条件承諾も持っていません。将来的には1つ以上の買収機会があると予想されているが、多くの会社を買収することはできないかもしれないし、私たちに有利な条項で他の会社を買収できないかもしれない。このような買収を行うために追加の融資が必要かもしれませんが、優遇条件で資金を借り入れたり、株式を発行したりすることで資金を調達できる保証はありません。私たちのいくつかの規模が大きく、資本がより豊かな競争相手は、私たちが興味を持つかもしれないいくつかの会社の買収を求めるかもしれません。買収競争は買収価格 を高め、我々の買収機会を減少させる可能性がある。
25 |
我々が買収した業務タイプ(例えば、RCM、実践管理、電子カルテなど)によれば、異なるコスト節約および/またはクロス販売機会がある可能性がある。しかし,我々の買収が予想されるコスト節約やクロスセールス を実現する保証はなく,それができなければ,このような買収に高すぎる価格を支払っていることを意味しているかもしれない.
将来のいかなる買収を完了する際には、各買収に対する売り手の陳述、保証と賠償、そして私たち自身の職務調査に頼る。私たちは、このような陳述と保証が真実で正しいか、または私たちの職務調査が、買収された会社またはその顧客の運営および財務状況に関連するすべての重大な不利な事実を発見することを保証することはできません。私たちはまた利用可能な保険がこのすべての損失を補うことができるということを保証することができない。買収された会社の債務の支払いを要求された場合、または重大な失実陳述があれば、このような買収から期待されるbrのメリットを達成できない可能性があり、その買収で受け取った価値を現金および/または株の形で多く支払うことになる。
将来の 買収は株式証券の潜在的希釈発行、債務の発生と償却費用の増加を招く可能性がある
将来のbr}買収は、株式証券の希釈発行、債務の発生、既知および未知の負債の負担、br}ソフトウェア開発コストのログアウト、および無形資産に関連する費用の償却をもたらす可能性があり、これらはすべて私たちの業務、財務状況、および運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
規制リスク
医療産業は厳格に規制されている。もし私たちが規制要求を守らなければ、私たちのために責任を負い、マイナスの宣伝を招き、私たちの業務にマイナスの影響を与えるかもしれない。
Br医療保健業界は厳格な監督管理を受け、しかも絶えず変化する政治、立法、監督構造とその他の要素によって絶えず発展している。多くの医療保険法は非常に複雑で、それらの特定のサービスと関係における応用は不明かもしれない。具体的には、多くの既存の医療法律や法規は、公布時に私たちが提供するサービスを期待したり解決したりしていません。また、各州の医療法律はそれぞれ異なり、私たちの業務、製品、サービスがすべての州で変化する法律に適合していることを確保することは困難です。例えば、いくつかの連邦および州法は、個人または医療プロバイダと様々な財務、所有権、または他のトラフィック関係を有するエンティティとの間の推奨に基づいて課金を禁止する。これらの法律は州によって異なり,これらの関係を管理する連邦法律の1つであるスターク法律は,その応用が非常に複雑である。同様に,多くの州では,商業会社のような医師と非医師との協力を禁止する法律や法律や法規が,非医師や他の人と医師費用を分担することを禁止している。他の連邦と州法律は、政府援助プロジェクトの清算請求の譲渡、商業サービス会社がこのような請求支払いを処理する方法、及び商業サービス会社がこのようなサービスによって補償を受けることができる方法を制限する。
21ST国会が2016年に可決した“世紀治療法案”(“Cures Act”)は、相互運用性や情報遮蔽を含む医療業界の様々な側面を改善することを目的としている。“治癒法”の相互運用性条項は,国家衛生情報技術コーディネーター事務室(“ONC”)が管理する情報交換と認証に関するものである。認証は、電子健康情報を取得、交換、または使用する様々なタイプの要求に関連する複雑で具体的な要件に関する。また,情報阻止ルールは,医療業界における個人 が複数の利害関係者間の情報交換を故意に阻止する問題を解決することを目的としている。“治療法案”は,この法案を遵守しない医療IT開発者や提供者を含むがこれらに限定されない利害関係者の懲罰を許可する。我々は依然として医療業界の効率的な情報交換に取り組んでおり,すべての新たな認証要求を満たし続けているが, がこれらの法規要件を遵守しなければ,我々に責任を与え,負の宣伝を招き,我々の業務に負の影響を与える可能性がある。
衛生·公衆サービス部(HHS)監察長事務室(OIG)は、パーセントベースの課金スケジュールが課金不正慣行のリスクを増加させる可能性があることを心配してきた。さらに、いくつかの州は、法律または法規によって、非医師との料金分担を禁止しており、これは、商業サービスプロバイダ(医療課金プロバイダを含む)が百分率ベースの課金スケジュールを使用することを阻止すると解釈される可能性がある。OIGとHHSは,このリスクを低減するために,医療請求書会社が包括的なコンプライアンス計画を策定·実施することを提案している。我々はすでに全面的なbr請求書コンプライアンス計画を策定し、実施しているが、この計画はこれらの提案に適合していると考えられるが、私たちがbrの法律要件を遵守し、これらの法律法規の私たちの業務や契約モデルへの適用を正確に予測できない場合、あるいは他の が規制要求を遵守できなかった場合、私たちに責任を与え、負の宣伝を招き、私たちの業務に負の影響を与える可能性がある。
26 |
連邦反リベート法規(“AKS”)は、連邦医療保険や医療補助などの連邦医療保険計画によって支払われた製品またはサービスを販売するために、推薦または推薦と引き換えに、意図的に報酬を請求、受け入れ、提供または提供することを禁止している。また,AKS違反による製品やサービスを含むクレーム構成は連邦虚偽クレーム法案(FCA)に違反する.もし私たちがFCA違反と判断された場合、私たちは政府の実際の損害賠償の3倍の支払いを要求される可能性があり、個々の虚偽クレームに対する強制民事処罰を加えることができる。もし私たちがFCA、AKS、ACA、または任意の他の適用された州または任意の連邦詐欺および乱用法律に違反していることが発見された場合、私たちの現在のやり方によっても、私たちが買収した会社の過去のやり方に基づいても、私たちは重大な民事損害賠償およびbr}刑事罰と罰金を受ける可能性があり、これは私たちの業務に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
また、連邦や州立法機関や機関は、医療業界の各方面の提案を定期的に審議したり、追加の法律·法規要件を改正したりしている。例えば、今回の政府はACAを修正する可能性があり、その性質や範囲は不明である。同様に、“連邦食品、薬品、化粧品法”によると、あるコンピュータソフトウェア製品は医療機器として規制されている。食品と薬物管理局(“FDA”)は、私たちの製品に似たいくつかのソフトウェア製品を能動的に監督する権力を放棄したり、これらの製品を能動的に監督することを避けることを選択することがあるが、この医療機器の監督管理分野は依然として変化している。FDAは医療環境のためのコンピュータソフトウェアを規制する法制度を積極的に模索していくことが予想される。いかなる追加的な規制も私たちに追加的な管理コスト をもたらすと予想され、もし私たちがこれらの法的義務を十分に履行できなければ、私たちは潜在的な規制行動に直面する可能性がある。医療保険や医療補助サービスセンターのような規制機関は、電子処方技術に機能基準を実施する可能性もあります。 このような提案を実施すれば、私たちの運営、私たちのサービスの使用、私たちの新しいサービスをマーケティングする能力、あるいは は私たちに予期しない負債をもたらすかもしれません。将来的に法律や法規がどのように変更されるかを予測することはできませんし、これらの変更が私たちの業務や運営コストにどのように影響するかを予測することもできません。
また,各州で遠隔医療サービスを提供する能力は,一州の遠隔医療や新興技術(例えばデジタル医療サービス)の処理に依存し,これらの技術は変化する政治,法規,その他の影響を受けている。多くの州は遠隔医療実践を制限または制限しており、例えば、法律は提供者が許可を得ることを要求し、および/または実際に患者がいる州に位置することを要求している。例えば、カリフォルニア州、マサチューセッツ州、オレゴン州などは州間医療免許契約のメンバーではなく、この契約は、1つの州の勤務医が他の州で勤務できるプロセスを簡略化する。これらの法律を遵守しないことは、精算サービス(このようなサービスが課金される限り)、br}の以前の支払いの補償、サービス提供者への職業規律、または民事または刑事罰を拒否する可能性がある。
もし私たちがHITECH法案や治療法案に基づいて私たちのEHRソリューションを認証していなければ、私たちの業務、財務状況、運営結果は不利な影響を受けるだろう。
HITECH法案は医療提供者に財務インセンティブを提供し,これらの医療提供者は電子健康記録の“有意義な使用”を示し,米国衛生·公衆サービス部(HHS)の監督下で制定された技術基準に基づいて認証された医療情報技術システムの使用を強制的に要求している。HITECH法案はまた,政府機関に何らかの要求を出し,医療保健提供者,健康計画,このような機関と契約した保険会社にこのような基準に基づいて認証されたシステムの使用を要求している。新たな法律,法規,br,医療業界基準の変化により,医療IT業界は変化を経験し続けている。例えば、有意義な使用インセンティブ計画が満了し、他のインセンティブ計画に統合され、品質支払い計画(QPP)の一部として作成された功績に基づくインセンティブ支払いシステム(MIPS)が含まれており、品質支払い計画(QPP)は、CMSによって“連邦医療保険アクセスとチップ再認可法案”(MACRA)が成立した後に発行される。 MACRAとその公布された法規は、数量に基づくケアではなく、価値に基づくケアを奨励することによって、CMSが医療業界の臨床医を奨励する方法を変更する。MIPSはEHRシステムにおける報告機能に高度に依存する臨床品質測定基準に基づく実質的な報告機序が必要である。
27 |
HITECHおよびCures法案には、上述したように、当社の製品およびサービスがこれらの基準に適合するように投資し続けるため、当社の業務に影響を与える認証要件が含まれています。HHSは電子健康記録と健康情報交換のための認証計画 を作成した。我々のWebベースのEHRソリューションは,ICSA実験室またはDrummond Group(非政府独立認証機関)の完全なEHRシステムによって認証されている.私たちのEHRソリューションが適用されたHITECH法案およびCures Act技術規格に基づいて認証を継続して、私たちの顧客がMIPS/MACRA報酬br}支払いを受ける資格があり、遵守しないことで罰を受けることがないようにしなければなりません。“HITECH法案および治療法案”に基づいてこの認証を維持できなかったことは、認証ソフトウェアを提供してくれた私たちと顧客との関係を危険にさらす可能性があり、私たちの製品およびサービスの顧客に対する吸引力を、その製品認証を維持する他のEHRサプライヤーが提供する製品およびサービスよりも低くする可能性がある。
HIPAAやHITECH法案に違反して含まれる個人データ保護措置が発生した場合,重大な責任を招く可能性がある.
改正された1996年の“健康保険携帯性と責任法案”(“HIPAA”)及びその公布された条例は個人が保護された健康情報の使用、収集、保存と開示に大きな制限と要求がある。HIPAAによれば、保証エンティティは、その本人または他人によってその名義で維持または送信される電子保護された健康情報の機密性、完全性および可用性 を保護するために、行政、物理および技術保障措置を確立しなければならない。2009年2月、“HITECH法案”はHIPAAを改正し、HIPAAのいくつかのプライバシーおよびセキュリティ要件を保証エンティティのビジネスパートナーに直接押し付ける条項を追加した。HIPAAとHITECH法案によると,我々の顧客はbrエンティティをカバーしており,我々は顧客の業務パートナーであり,これらの顧客に特定のサービスを提供する契約義務があるためである.HITECH法案は、セキュリティルールの執行権をCMSからHHSの民権オフィスに移し、プライバシーとセキュリティルールの権限をHHS内のオフィスに統合する。また、HITECHは州総検察長にHIPAAを執行することを許可した。
HITECH法案はプライバシーとセキュリティルールの実行を強化し,将来的に罰を加えることがより一般的であり,このような罰がより厳しくなることを示している.たとえば,HITECH法案はHHSにすべての苦情を全面的に調査することを求めており,事実の予備調査が“故意の不注意”による違反である可能性があることを示し,このような不注意が発見された場合に処罰する.また,我々が業務パートナーとしての顧客に対する責任が以前は契約的なものであった場合, “HITECH法案”は現在,業務パートナー合意によって同じ責任を負う業務パートナーの違約を違約に参加する エンティティと見なしている.言い換えれば、ビジネスパートナーとして、私たちは今HIPAAを守る責任があります。我々は,自分が可能な責任者としてより多くの責任を担っていることを発見し,顧客との合意下で顧客への義務を履行する際により多くのコストが生じる可能性があることを発見する可能性がある.
最後に、法規はまた業務パートナーに保証エンティティに通知することを要求し、保証エンティティはまた影響を受けた個人と政府当局に保護されていない保護された健康情報に関するデータセキュリティホールを通知しなければならない。私たちは電子健康情報の機密性、完全性、可用性の潜在的なリスクと脆弱性を評価した。このリスク分析に対して,すべての個人データを保護するための物理,技術,行政保障措置を実施·維持し,これらのデータの保護に関する適用法律法規の遵守を支援し,任意のセキュリティ事件に適切に対応するようにbrプロセスを策定した。もし私たちが故意にHITECH法案の要求に違反した場合、私たちは刑事責任に直面する可能性があります。私たちの保障措置と流れに違反することは、私たちを毎回150万ドルに達する民事罰金に直面させ、民事訴訟を提起する可能性があります。
私たちまたは私たちの顧客が、政府医療計画に虚偽または詐欺的クレームを提出することを管理する連邦および州法律、ならびに医療提供者間の財務関係を遵守できない場合、私たちまたは私たちの顧客は、民事および刑事罰を受けるか、または政府医療計画に参加する資格を失う可能性がある。
医療業界の参加者として、私たちと顧客との運営や関係は、複数の連邦、州、地方政府実体によって規制されている。これらの法規の影響は,特定の医療法規の直接的なbr規制を受けなくても悪影響を及ぼす可能性がある。私たちは顧客がこのような法律に適合した方法で私たちの製品とサービスを使用できることを確実にしなければならない。もし私たちの顧客がそれができなければ、私たちの製品やサービスの即売性や顧客契約のコンプライアンスに影響を与える可能性があり、顧客を支援することが医療法律や法規に違反していることを指摘されているので、私たちに直接責任を負わせることもできます。逆リベート制限および虚偽または詐欺的クレームの提出を禁止する法律を含む多くの連邦および州法律は、任意の連邦または州医療計画によって支払い可能であり、場合によっては任意の個人計画に適用される医療提供者および他の提供、提供、求める、または推奨または支払いを受ける人に適用される。これらの法律は複雑であり,我々の特定のサービスや関係への適用は不明である可能性があり,予期しない方法で我々の業務に適用される可能性がある.連邦と州監督·法執行部門は最近MedicareとMedicaid詐欺と乱用法規及びその他の医療精算法律法規に対する法執行活動を増加させた。医療業界の参加者は時々問い合わせや伝票を受け取り、政府の調査に関する文書の提供を要求する。私たちはこれらの要求を満たすために多くの時間と資源が必要かもしれません, このような努力は私たちの管理グループの注意をそらすかもしれない。このような事件の発生は、私たちの顧客が私たちとの契約を終了し、私たちの業務と財務状況に重大な損害を与える権利があるかもしれません。
28 |
これらの法律と法規は急速に変化する可能性があり、それらが私たちの業務にどのように適用されるのかは一般的に分からない。もし私たちの製品やサービスがこれらの法律法規に従わなかった場合、重大な民事または刑事責任を招き、私たちのサービス需要に悪影響を及ぼす可能性があり、顧客との一部の契約を無効にしたり、一部の契約を無効にしたり、一部の業務の変更または終了を要求したり、一部の収入の返還を要求したりすることができ、政府支払人とビジネスをしている顧客にサービスを提供する資格を取り消され、顧客に彼らとの契約を終了する権利を与え、いずれも私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。
潜在的な医療改革および私たちの製品やサービスに対する新しい規制要求は、私たちのコストを増加させ、私たちが新しい製品やサービスを発売することを延期または阻止し、私たちの既存の製品とサービスの機能または価値を損なう可能性がある。
私たちの製品とサービスは医療改革措置の大きな影響を受ける可能性があり、ますます多くの規制要求の影響を受ける可能性があり、 の2つの要求のいずれも様々な面で私たちの業務に負の影響を与える可能性がある。実質的な医療改革や適用される規制要件が採用されれば、私たちは要求に適合するように私たちの製品やサービスを変更または調整しなければならないかもしれない。規制要件を改革または変更することはまた、私たちの製品やサービスを時代遅れにしたり、私たちの仕事を完成させたり、新しい製品やサービスを開発したりすることを阻害する可能性があります。これは逆に、新しい運営環境に適応したり、私たちの製品およびサービスをさらに開発または修正したりするために追加のコストをもたらす可能性があります。このような改革はまた、新製品やサービスを発売するコストや時間を現在の予想を超えてしまう可能性がある。これらの変化は、私たちが新製品やサービスを発売することを阻止したり、既存の製品やサービスの継続や維持を不可能にしたりする可能性もある。
米国国外の医療情報開示に対する追加の 規制は私たちの運営に不利な影響を与える可能性があり、私たちのbrコストを増加させる可能性がある。
連邦または州政府当局は、医療情報の収集、使用、送信、および他の開示に追加のデータセキュリティ基準または追加のプライバシーまたは他の制限を適用することができる。異なる時間に、連邦と州レベルは立法を提出し、アメリカ以外での医療情報の使用或いは伝播を制限、禁止或いは規範化した。このような 立法が採択されると,オフショアオフィスで我々のサーバを用いてこのようなデータに関する作業を行うことが非現実的になったり,我々のコストが大きく増加したりする可能性がある.このような情報を米国内で代替処理することは,実施時間を大幅に遅延させ,コストを増加させる可能性がある.
我々のbrサービスは,従業員が公金を盗用し,身分窃盗や他の類似した不正を行う可能性がある.
他の態様では、私たちのサービスは、時々、顧客のための支払人のメールおよび患者の支払いを処理することを含み、これらのbrメールは、通常、元の小切手およびクレジットカード情報を含み、たまには通貨も含む。必要に応じて、私たちは顧客の代わりに支払いを保管し、患者のクレジットカード取引を処理し、その後、これらの支払いを顧客に転送します。 元の文書やメールを処理しない場合でも、私たちのサービスは、第三者になりすましたり、他の方法で彼らのデータまたは資金にアクセスするために使用される可能性がある個人 および商業情報の使用および開示に関するものです。私たちが特定の財務情報を保存して使用する方法 は様々な連邦と州法律によって管轄されている。もし私たちの従業員がこのような資金、文書、またはデータを持って行ったり、変換したり、乱用したりすれば、私たちは損害賠償責任を負い、規制された行動と処罰を受ける可能性があり、私たちの商業的名声は損害または破壊される可能性がある。また,資金,文書やデータの不正流用に協力または関与しているとみなされる可能性があるため,民事または刑事責任を負うべきである。
29 |
当社の普通株保有に関するリスク
私たちの収入、経営業績、キャッシュフローは今後しばらく変動する可能性があり、私たちは投資家の期待を満たすことができないかもしれません。これは私たちの普通株価格の下落を招くかもしれません。
我々の四半期と年末経営業績の変化 は予測が難しく、時期によって大きく変動する可能性があります。もし私たちの販売や経営業績が投資家や証券アナリストの予想を下回れば、私たちの普通株の価格は大幅に下落する可能性がある。私たちの経営業績の変動を招く可能性のある具体的な要素は、
● | 私たちの製品やサービスの需要と定価 |
● | 大量のクライアント群に遭遇した; |
● | 政府や商業医療精算政策 |
● | 私たちの現在または未来の製品に対する医師と患者の受容度は |
● | 競合製品紹介 ; |
● | 私たちの運営費はビジネスの増加によって変動しています |
● | 私たちができる可能性のある新製品や技術買収のタイミングと規模 |
● | 私たちの製品とサービスの販売周期と実施周期は可変です。 |
将来私たちの普通株を売る株は私たちの普通株の市場価格を下げるかもしれない。
公開市場で私たちの大量の普通株式を販売することはいつでも起こるかもしれない。もし私たちの株主が売却した場合、あるいは市場が私たちの株主が公開市場で大量の普通株を売却しようとしていると考えていれば、私たちの普通株の市場価格は大幅に低下する可能性があります。
マフムードHAQは現在29.5%の普通株流通株を制御しており,投資家が会社の重大な決定に影響することを防ぐ。
私たちの創業者で実行委員長のマハメット·ハックは実益を持っています29.5% 私たちの普通株の流通株。したがって、Haqさんは、株主の承認を必要とするすべての事項に対して、取締役の選出、当社の登録証明書の改訂、重大な会社取引の承認を含む大きな制御を行います。この制御はわが社の制御権変更や経営陣の変更を遅延または阻止する可能性があり,彼の支援がなければ,何らかの取引を承認することは困難または不可能であり, これは逆に我々の普通株の価格を低下させる可能性がある.
デラウェア州法律、私たちの改正と再記述の定款、改正と重述の定款の条項は買収をより困難にする可能性があり、これは私たちの普通株価格の下落を招く可能性がある。
我々が改訂·再記述した会社登録証明書および改訂·再記述の定款およびデラウェア州一般会社法(“DGCL”)中の条項 は第三者が要約買収、制御権変更や買収を困難にする可能性があり、これは管理層と取締役会の反対を受ける。このような取引に参加することを望む大衆株主はそうする機会がないかもしれない。私たちの取締役会は交錯しており、これにより株主がどの年に取締役会の構成 を変えることが困難になる。また、私たちが改正して再記載した会社登録証明書は、取締役を選挙する権利がある流通株の所有者の少なくとも50.1%が賛成票を投じた場合にのみ、br取締役が除名されることができ、第三者が買収要約を提出したり、他の方法で私たちの支配権を獲得しようとすることを阻止する可能性がある。これらや他の反買収条項は、大衆株主が私たちの経営陣や取締役会を交代させる能力を大きく阻害する可能性がある。このような条項はまた、投資家が将来私たちの優先株を購入したいかもしれない価格を制限する可能性がある。
将来的に任意の追加優先株の発行は、私たちの既存の株主の権利を希釈する可能性がある。
私たちの取締役会は最大700万株の優先株を発行し、これらの株式の価格、特権、その他の条項を決定する権利があります 4,526,231 Aシリーズ優先株と 1,344,128 2022年12月31日現在、Bシリーズ優先株が発行されている。私たちの取締役会は残りの優先株に対して権力を行使することができます任意の普通株主のさらなる承認。普通株保有者の権利は将来の優先株保有者の権利の悪影響を受ける可能性がある。
30 |
私たちは普通株に現金配当金を支払うつもりはありません。
現在、私たちは普通株式保有者に現金配当金を支払わないと予想されている。したがって、我々普通株の資本増価(あれば)が株主の唯一の収益源となる。
上場企業に影響を与える法律法規を遵守することは、私たちのコストと管理に対する要求を増加させ、私たちの経営業績を損なう可能性があります。
上場企業として、“サバンズ-オキシリー法案”は、財務報告に対する内部統制の有効性を毎年評価し、四半期ごとに私たちの開示統制と手続きの有効性を評価することを要求している。2021年前、私たちは“小さな報告会社”として、財務報告の内部統制に対する私たちの要求を証明するために、独立公認会計士事務所を利用して“サバンズ·オクスリー法案”第404条に基づいて財務報告の内部統制の有効性を証明することを選択した。2021年には、私たちはこのような要求を受けていますが、2022年にこのような認証を行う必要はありません。今後数年間、財務報告の内部統制に対する私たちの独立公認会計士事務所が必要であれば、404条を遵守するコストは増加します。我々は,第404条に適用されるbr条項を遵守し,コンプライアンスに関連するbr問題に大量の会計費用を発生させ,大量の管理時間をかけ,報告要求を遵守することを求めている。さらに、私たちが404条に適用される要求を直ちに遵守できない場合、または私たちまたは私たちの独立公認会計士事務所が私たちの財務報告内部統制において重大な弱点と考えられる欠陥brを発見した場合、私たちの株式の市場価格は 低下する可能性があり、私たちは米国証券取引委員会または他の規制機関の制裁または調査を受ける可能性があり、これには追加の財務と管理資源が必要になるだろう。
また、不足が見つかれば、投資家のわが社に対する見方が影響を受ける可能性があり、これは私たちの普通株や優先株の市場価格を低下させる可能性があります。第404条に準拠するか否かにかかわらず、財務報告のどの内部統制に失敗しても、私たちが宣言した経営業績に大きな悪影響を与え、私たちの名声を損なう可能性があります。これらの変更を効率的にまたは効率的に実施できなければ、私たちの運営、財務報告、または財務結果を損なう可能性があり、私たちの独立公認会計士事務所が内部 制御に否定的な意見を与える可能性があります。
私たちbrは小さな報告会社であり、より小さい報告会社に適用される情報開示要求の低下が、私たちの普通株の投資家に対する吸引力を低下させるかどうかを決定することはできません。
我々のように非付属会社が保有する世界の普通株式権益が2.5億ドル未満の小さな報告会社には,多くの免除がある。私たちは、私たちがより小さい報告会社とみなされていなければ、依然として少ない、アメリカ証券取引委員会に提出された文書で提供される開示情報を要求されるだろう。具体的には、規模の小さい報告会社は、その記入された文書に簡略化された役員報酬開示 を提供し、米国証券取引委員会に提出された文書において何らかの他の減少した開示義務を負うことができる。私たちの小さな報告会社としての地位は、投資家が私たちの運営結果と財務の将来性を分析することを難しくするかもしれない。投資家 が私たちの普通株吸引力の低下を発見するかどうかは予測できません。小さい報告会社が受けることができる免除に依存するからです。もし一部の投資家がしたがって、私たちの普通株の吸引力が低下していることを発見すれば、私たちの普通株取引市場はそんなに活発ではないかもしれません。私たちの株価 はもっと不安定かもしれません。
米国証券取引委員会が新たな気候情報開示規則を採択すれば、私たちのコストや訴訟リスクを増加させる可能性があり、これは私たちの将来の経営業績や財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
2022年の間,米国証券取引委員会は新たな気候開示規則を提出し,採択されれば,いくつかの気候関連指標と温室効果ガス排出データ,気候関連目標と目標の情報,移行 計画(あれば)および広範な認証要求を含む米国証券取引委員会が提出した文書で新たな気候関連開示を要求する。新規則は、上場企業に直接排出データの数量化および開示を要求するほか、会社の業務パートナーおよび請負業者、ならびに会社の製品および/またはサービスのエンドユーザの運営および使用によって生じる気候影響の開示を要求する。我々は現在,提案通りに新しいルールを採用すれば影響を評価しているが,現在,実施コストや新しいルールを採用すれば生じる潜在的な悪影響を予測することはできない.しかしながら、私たちは、気候関連リスクの評価および開示に関連するコスト増加 と、新しい規則による開示に関連する訴訟リスクの増加とを生じる可能性があり、いずれも、私たちの将来の運営結果および財務状況に重大で不利な影響を与える可能性がある。
31 |
私たちの優先株所有権に関するリスク
私たちのAシリーズとBシリーズの優先株の順位は私たちのすべての債務と他の負債より低い。
私たちのAシリーズ優先株は私たちの清算、解散、または事務終了時の資産分配において私たちのBシリーズ優先株と肩を並べています。私たちの破産、清算、解散、または清算の場合、私たちのbr資産は私たちのすべての債務と他の債務が返済された後にのみ優先株の債務の支払いに使用することができる。優先株保有者が私たちの資産分配に参加する権利は、私たちの現在および未来の債権者の以前の債権 と、私たちが発行する可能性のある任意の未来シリーズまたはカテゴリが優先株よりも優先的な優先株 よりも低くなるだろう。また、優先株は、実際には、すべての既存および未来の負債、ならびに私たちの既存子会社および任意の未来子会社の負債および他の負債の後にランクされている。私たちの既存の子会社は、未来の子会社も独立した法的実体であり、法的義務がなければ優先株満期配当金は私たちに何の金額も支払ってくれます。もし私たちが債権者の返済のために資産を清算することを余儀なくされた場合、私たちはその時返済されていない優先株の満期金額を支払うのに十分な資産がないかもしれない。私たちは未来に優先順位の債務と他の債務を発生させるかもしれない。2022年12月31日まで、私たちの総負債(掛け値を含まないか、または掛け値あり)は約3450万ドルです.
私たちの既存または未来のいくつかの債務ツールは、許可、支払い、または優先株の配当を制限する可能性があります。私たちとシリコンバレー銀行(“SVB”)との信用協定は、任意の違約事件が発生したときに配当金を支払うことを制限しています。いくつかの金融契約を履行できなかったことを含む。私たちがSVB Credit 協定を遵守し続けることは保証されません。もし私たちが約束を破ったら、私たちは契約によって優先配当金の支払いを禁止されるかもしれません。また、将来発行される債務や優先株証券は、優先株の市場価格に悪影響を及ぼす可能性がある。将来的に債務証券または優先持分証券を発行することにした場合、これらの証券は、私たちの経営の柔軟性を制限する契約または他のツールを含む契約または他の制約を受ける可能性がある。さらに、私たちが将来発行する任意の変換可能または交換可能な証券 は、優先株よりも優遇される権利、優先権、および特権を有する可能性があり、優先株所有者の持分が希釈される可能性がある。私たちと私たちの株主はこのような証券の発行とサービスの費用を間接的に負担するだろう。私たちが将来の任意の発行で債券や株式証券を発行する決定は、市場状況や他のコントロールできない要素に依存するため、私たちは私たちの将来の発行金額、時間、性質を予測したり、推定することができません。優先株保有者は将来の発行リスクを負い、優先株の市場価格を下げ、保有株式の価値を希釈する可能性がある。
もし私たちがローン契約を守れず、銀行の貸手によって配当金の支払いを禁止された場合、あるいは十分な現金が配当金を支払うことができなければ、私たちは優先株の配当金を支払うことができないかもしれない。
私たちが優先株式現金配当金を支払う能力は、純利益または正の純資産(総資産から総負債を差し引いた)を持ち、正常な業務中に満期になったときに債務を返済できることを要求しています。私たちが私たちの信用限度額を使用する際に調整されたEBITDAを生成したり、最低流動性比率を遵守したりすることを含む、我々の高度な保証融資者SVBの契約を守り続けるかどうかを予測することはできません。もし私たちが遵守しなければ、私たちの貸手は私たちの配当金の支払いを制限することを含む、融資協定の下で任意の権利と救済措置を行使することができる。
しかも、このような要素にもかかわらず、私たちは優先株の配当金を支払うのに十分な現金を持っていないかもしれない。本明細書に記載された任意のリスクが発生した場合、本明細書に組み込まれた文書を参照することによって、配当金を支払う能力が損なわれる可能性があります。また、私たちの配当金支払いは、私たちの財務状況に依存し、SVBと締結された肯定的およびネガティブな融資契約 を遵守することは、未来にはできないかもしれません。そして取締役会は時々関連する他の要素を考えています。私たちの業務は運営から十分なキャッシュフローが発生することを保証することはできません。あるいは私たちの将来の借金金額は、債務の返済や他の流動性需要に資金を提供するための優先株を含む私たちの普通株(あれば)と優先株を割り当てるのに十分であることを保証することができます。
32 |
私たち は追加の優先株と追加の優先株シリーズを発行することができ、配当権、清算時の権利または投票権の面で優先株と平価することができる。
私たちのbr}は、優先株保有者の任意の投票を必要とすることなく、私たちのbr}改正および再記載された会社登録証明書および優先株に関連する指定証明書に基づいて追加の優先株および追加系列の優先株を発行することを許可されている。優先株保有者の少なくとも3分の2が賛成票を投じた後(私たちが発行する可能性のある他のすべてのシリーズ平価優先株とともに投票し、同様の投票権を付与され、行使することができる)、私たちは追加の優先株シリーズの発行を許可され、私たちが改訂して再記載した会社登録証明書と優先株に関連する指定証明書に基づいて、私たちの清算、解散、または終了時の配当支払いおよび権利は優先株よりも高くなる。追加の優先株および追加の優先株シリーズの発行は、私たちの清算または解散または私たちの事務の終了時に優先株の利用可能な金額 を減少させる可能性があります。もし私たちが発行されたすべての優先株と他の種類や系列株と配当の面で同等の優先度を持つ配当を支払うのに十分な資金がなければ、優先株の配当支払いを減らす可能性もある。
また, は優先株保有者が投票権を有する場合には限られた投票権を有しているが,優先株は我々が発行可能な他のすべての優先株系列 とともに1つのカテゴリ単独投票 として類似投票権が付与されて行使可能な優先株である.したがって、 優先株保有者の投票権は著しく希釈される可能性があり、私たちが発行する可能性のある他の系列優先株の保有者は、任意の投票結果を制御または顕著に影響することができるかもしれない。
将来の優先株や同等優先株の発行と売却、あるいはこのような発行と売却が起こりうるとの見方は、優先株や私たち普通株の現行市場価格の下落を招き、金融市場で追加資本を調達する能力に悪影響を及ぼす可能性があり、時には私たちに有利な価格である可能性がある。
市場金利は優先株の価値に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。
優先株価格に影響を与える要因の1つは、市場金利に対する優先株の配当収益率(優先株市場価格ごとのパーセンテージとして)である。市場金利の上昇は、優先株の潜在的購入者 が配当収益率をより高くすることをもたらす可能性がある(より高い金利は、私たちの借入コスト を増加させ、配当支払いに利用可能な資金を減少させる可能性がある)。そのため、高い市場金利は優先株の市場価格を大幅に低下させる可能性がある。
優先株の保有者 は、受け取った配当控除を使用できない可能性があり、“合格配当収入”に適用される優遇税率 を受ける資格がない可能性もあります。
アメリカの優先株会社の保有者に支払われる分配は、受け取った配当控除を受ける資格がある可能性があり、優先株に支払われる非会社の米国保有者への分配は、“合格した配当収入”に適用される優遇税率で課税される可能性があり、現在または累積的な収益と利益があれば、これは米国連邦所得税の目的のために決定される。私たち は現在このような累積収益と利益を持っていない。また、私たちは米国連邦所得税の配当要件に適合していないため、現在の収益と将来の財政年度の利益を優先株に分配するのに十分な利益を持っていないかもしれない。もし割り当てが配当資格に適合しない場合、米国の保有者は受信した配当金を使用して減額することができず、“合格配当収入”に適用される優遇税率を享受する資格がない可能性がある。当期または累積収益と利益不足により、いずれの会計年度の優先株分配が“合格した 配当収入”に適用される配当控除や優遇税率に適合していない場合、 優先株の時価が下落する可能性がある。
私たちのbrの優先株はまだ評価されていない。
私たちはまだ優先株評価を得ることを求めていない。しかしながら、1つまたは複数の格付け機関がそのような格付けを発表することを独立して決定しない可能性があり、またはそのような格付けが発表されると、優先株の市場価格に悪影響を与えない保証はない。また、将来的には優先株の格付けを得ることを選択する可能性があり、これは優先株の市場価格 に悪影響を及ぼす可能性がある。格付けは格付けを発表する1つまたは複数の格付け機関の観点のみを反映し、もし格付け機関がその判断状況下でこのような必要があれば、このような格付け を引き下げ、観察リストに入れるか、または完全にその適宜撤回することができる。このような引き下げ、観察リストへの登録、または格付けの撤回は、優先株の市場価格に悪影響を及ぼす可能性がある。
33 |
私たちはいつでもAシリーズの優先株を償還することができ、2024年2月15日以降にBシリーズの優先株を償還することができる。
2020年11月4日から、私たちはいつでもまたは時々すべてまたは一部を選んでAシリーズ優先株を償還することができます。2022年3月18日、私たちは私たちが改訂して再説明したAシリーズ優先株指定証明書に基づいて800,000株のAシリーズ優先株を償還しました。2024年2月15日から、いつでも、または時々Bシリーズの優先株を全部または一部償還することができ、2027年2月15日までに任意のBシリーズ優先株を償還することを選択した場合、少量の割増を支払う必要がある。また、制御権が変更されると、吾等は制御権変更が発生した最初の日付から120日以内に、私たちの選択権に応じて優先株を全部または部分的に償還することができる。もし市場条件が優先株より低い金利で他の優先株や債務証券を発行することを許可すれば、私たちは自発的に優先株を償還する動機があるかもしれない。もし私たちが優先株を償還すると、償還日以降、優先株のbr株は配当が発生することを停止し、優先株の株式は発行されたとみなされなくなり、その等優先株保有者であるすべての権利は終了するが、償還価格に償還時に支払うべき累積と未払い配当を得る権利は除く。当社はまた、A系列優先株の保有者が将来的に保有するA系列優先株br株を同等数のB系列優先株に交換することを許可するつもりである。
私たちの優先株の市場価格は可変で、様々な要素の大きな影響を受けるかもしれない。
私たちの優先株の市場価格は多くの要素によって大きく変動するかもしれない。これらの要因は、以下の要因を含むが、これらに限定されない
● | 現行金利は、金利を上げることが優先株の市場価格に悪影響を及ぼす可能性がある |
● | 証券のような価格を取引する |
● | 配当金の歴史を適時に支払います |
● | 優先配当金の年間収益率と他の金融商品収益率との比較 |
● | 一般的な経済と金融市場の状況 |
● | 政府の行動や規制; |
● | 私たちの財務状況、業績、そして競争相手の見通し |
● | 証券アナリストは私たちまたは私たちの業界の競争相手の財務推定や提案に変化しています |
● | 私たちが発行した追加優先株や債務証券 |
● | 私たちと私たちの競争相手の四半期経営業績の実際または予想変化。 |
優先株保有者の投票権は極めて限られている。
優先株保有者の投票権は限られている。私たちの普通株は私たちが完全に投票権を持つ唯一の証券カテゴリで、私たちの執行主席マフムード·ハック実益は約29.5%の株式を持っています共 個私たちの普通株の流通株。したがって、Haqさんは、役員選挙、会社登録証の改訂、重大な会社取引の承認を含む大株主の承認を必要とするすべての事項に対して大きな統制権を有する。このような制御は、わが社の支配権の変更や経営陣の変更を遅延または阻止する可能性があり、彼の支援なしにいくつかの取引を困難または不可能にし、逆に私たちの優先株価格を低下させる可能性がある。
優先株保有者の投票権(Br)とは、主に、優先株18ヶ月間の配当(連続派の有無にかかわらず)が延滞した場合に、類似した投票権を有する任意の他の優先株系列の所有者と共に選挙、投票、2人の取締役が取締役会に入る能力、及び私たちの会社定款又は優先株に関する改正条項を採決する能力について、優先株保有者の権利又は認可に重大な悪影響を及ぼす能力をいう。優先株の資本 株の他のカテゴリまたはシリーズを追加または作成する。限られた状況や法的要求の範囲を除いて、優先株保有者 には何の投票権もない。
34 |
優先株は転換できず、普通株価格が上昇すれば、投資家はそれに応じた上りを実現できなくなる。
優先株は普通株に変換できず、固定金利で配当を得ることができません。したがって,我々普通株の市場価格 の増加は必ずしも我々の優先株の市場価格の増加を招くとは限らない.優先株の時価は、他の優先株、商業手形、および他の投資選択の配当金および金利、ならびに私たちの実際および予想される配当金の支払い能力、および解散の場合、優先株に対する清算優先権 を満たすことにより多く依存する可能性がある。
項目 1 B.未解決従業員意見
ない。
第 項2.属性
私たちの会社の本社はニュージャージー州サマーセット郡クライド路7号にあります。郵便番号:08873、月ごとにレンタルして、敷地は約2,400平方フィートです。また、2022年12月31日現在、全米約16地点で約126,000平方フィートのオフィススペースをレンタルしており、レンタル期間は通常5年以下となっている。中西部で約40,000平方フィート の5つの小児科オフィスを借り,賃貸契約は2023年4月から2036年4月までの間に満期となる。
私たちはパキスタンのイスラマバードで約18,000平方フィートの土地を借りて、私たちはそこにオフィス空間とコンピュータサーバ施設のためのモジュール式の建物を建てました。brは3年で2024年9月30日に満期になり、2年前の賃貸契約はキャンセルできません。同社はパキスタンのバグジーとカラチ、スリランカで合計47,000平方フィートのオフィススペースをレンタルした。スリランカの賃貸契約は2023年3月に満期になり、私たちは賃貸契約が満期になった時にもう1年更新する予定です。
私たち は、私たちの既存の施設が私たちの現在の需要を満たすのに十分であり、必要な時に適切な追加空間を提供すると信じている。
第 項3.法的訴訟
2022年12月9日、仲裁人はMTBC Acquisition Corp.(“MAC”)に有利な裁決を下し、ランドルフ止痛と健康センター(“RPRWC”)のMACに対するクレームを却下し、RPRWCは適用された課金サービス協定に違反するいかなる行為も証明できず、いかなるいわゆる損害賠償が支払うべきであることも証明できなかった。RPRWCがこの決定を覆すことを求めた場合、2023年4月5日までにニュージャージー州高等裁判所に簡易訴訟を提起しなければならない。
RPRWC はMediGain,Inc.の子会社Millennium Practice Management Associates,Inc.(“MPMA”)の顧客であり,RPRWCがMPMAとの課金サービスプロトコルを終了した後,その資産は2016年10月3日にMACに買収された.MACがMediGainの資産を買収した後、RPRWCは米国仲裁協会にCareCloudとMACに対して仲裁手続きを提起することを要求し、 彼らは損害は資産購入前にMPMAによるものであると主張した。
2018年5月30日、サマーセット県ニュージャージー州衡平裁判所高裁(“衡平裁判所”)は、RPRWC要求の仲裁手続き中止に関するCareCloudおよびMACの要求を却下した。
CareCloudとMACは衡平裁判所の判決についてニュージャージー州高等裁判所控訴支部に控訴した。衡平裁判所は仲裁を一時停止し、控訴を待った。控訴では、CareCloudおよびMACは、仲裁要求を引き起こす課金サービスプロトコルの一方ではなく、このプロトコルにおけるMPMAの義務を担っておらず、RPRWCが適用される資産購入 プロトコルの発効前にプロトコルを終了したので、プロトコルによって生成された任意の仲裁論争のプロトコルは、CareCloudまたはMACに適用されないと弁明している。
35 |
2019年4月23日、控訴分廷は衡平裁判所の命令を部分的に確認し、部分的に覆した。衡平裁判所の裁定によると、MACはMPMAの契約責任を負担し、控訴庭は大裁判官裁判所がMACが仲裁に参加することを要求する部分を維持した。しかし、控訴庭はRPRWCが十分な事実を提供していないことから、裁判所はCareCloudが仲裁に参加する必要があると結論し、これを初審裁判所に返送して更なる訴訟を行うことができるから、衡平裁判所がCareCloudに仲裁に参加することを要求したbr命令を覆した。
2020年2月6日、衡平裁判所はCareCloudを仲裁に強制できないと判断した。2020年3月25日、衡平裁判所はRPRWCとMACに関する棚上げ仲裁を解除した。RPRWCはその仲裁請求において,MediGain,LLCの子会社MPMAが双方が締結した課金サービス協定の条項に違反し,660万ドルの賠償と費用を要求すると主張している.
仲裁の発見段階では,RPRWCは専門家報告を提出し,RPRWCの専門家は980万から1080万ドルの損失を推定していると報告している。Macはいわゆる損害賠償に反論する専門家報告書を送った。
Br}RPRWCが簡易訴訟を起こした事件では,MACはRPRWCのクレームに強力に対抗し続ける。S−X法規規則1−02(W)によると,MAC はCareCloudの重要な子会社ではなく,CareCloudも今回の訴訟の側ではないため,いずれの結果も会社の総合財務諸表に大きな影響を与えないと予想される。
私たちは時々正常な業務過程で発生する他の法的手続きに巻き込まれるかもしれない。上記の手順 を含め、吾らは現在、経営陣が個別または合算が当社の業務、総合経営業績、財務状況やキャッシュフローに重大な悪影響を与えると考えているいかなる法的手続きにも関与していない。
確認してください リスク要因-買収は、売り手の債権者、顧客、株主に責任を負わせる可能性がある第1部では,本年度報告表格10−Kの第1 A項である。
第br項4.鉱山安全情報開示
ない。
第 第2部分
第br項5.登録者普通株市場、関連株主事項及び発行者による株式証券の購入
私たちのbr普通株は2014年7月23日に発売され、現在ナスダック全世界市場で取引されており、コードは“CCLD”である。
普通株主
2022年12月31日までに約7000人の保有者が私たちの普通株の記録。
普通株配当
2014年7月23日に発売されて以来、私たちは普通株の現金配当金を発表したことがありません。現在、予測可能な未来に普通株式保有者に現金配当金を支払うことはないと予想されています。その高級貸手SVBが事前に書面で同意しなかった場合、当社は普通株についていかなる配当金も支払うことができない。
未登録証券の販売
2022年12月31日までの年度内に、未登録株式証券は何も売却されていない。
発行者と関連購入者が株式証券を購入
2022年12月31日までの3ヶ月間、株式買い戻し活動はなかった。
36 |
株式補償計画に基づいて発行された証券
2022年12月31日現在、次の表は、会社取締役会が承認した株式補償計画に基づいて帰属する際に発行される証券数 を示している。
株式報酬計画情報
計画種別 | 帰属時に発行しなければならない証券数 | 株式インセンティブ計画に基づいて将来発行可能な証券の数(帰属を含まない場合に発行される証券を除く) | ||||||
証券保有者が承認した持分補償計画−普通株 | 645,475 | 1,498,492 | ||||||
証券保有者が承認した持分補償計画−優先株 | 80,462 | 133,769 | ||||||
合計する | 725,937 | 1,632,261 |
第 項6[保留されている]
第br項7.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
以下は,2022年12月31日と2021年12月31日までの年度の総合財務状況と経営業績の検討,および我々の予想財務状況に影響を与えると予想される他の要因である。以下の議論と分析は,我々の合併財務諸表と関連付記とともに読み,本年度報告F−1ページのForm 10−Kから開始すべきである。
この部分陳述のいくつかの は,我々の将来の運営結果に関する前向きな陳述である.我々の実際の結果 は,これらの宣言が期待している結果とは異なる可能性がある.参照してください“前向きに陳述する“本年度報告シート10-Kの2ページ目にあります。
概要
同社は医療情報技術会社であり,全米のヘルスケア提供者や病院に技術支援を提供する業務解決策やソフトウェアであるサービス製品(SaaS)は,通常はバンドルして提供されるが,たまには単独で提供され,関連する業務サービスもある。我々の統合SaaSプラットフォームは、技術補助収入 周期管理(“RCM”)、実践管理(“PM”)、電子健康記録(“EHR”)、業務 知能、遠隔医療、患者体験管理(“PXM”)解決策及び高性能医療集団と健康システムに対する補充ソフトウェアツールと業務サービス を含む。
より高いレベルで見ると、これらの解決策は以下のように分類できる
● | 技術をサポートするビジネスソリューションは、個々の製品として提供される場合があり、通常は相互に結合して提供される |
○ | RCM は、エンド·ツー·エンド医療請求書、資格、分析、および関連サービスを含むサービスを含み、これらすべては、私たちの技術プラットフォームを利用するか、または第三者システムを介して提供されることができる | |
○ | 使いやすく、時々著者らの業務サービスと統合したEHRは、著者らの医療保健プロバイダの顧客がより良い患者看護を提供し、その臨床仕事の流れを簡略化し、文書の誤りを減少し、そして政府の奨励を得ることができるようにした | |
○ | PM ソフトウェアと関連機能は、私たちの顧客の日常業務運営と財務ワークフローをサポートし、br}自動保険資格ソフトウェア、強力な請求書とクレームルールエンジン、および 精算を最大化するための他の自動化ツールを含む | |
○ | PXM は、患者およびヘルスケア提供者が医療サービスを提供することを支援するスマートフォンアプリケーションを含む患者と臨床医との間の相互作用の解決策を変更することを目的としており、非接触デジタルチェックイン解決策、メッセージ転送、およびオンライン予約手配ツールを含む |
37 |
○ | CareCloud Wellnessは認証された看護マネージャーとの慢性看護管理相互作用を含むデジタル健康解決策である;遠隔患者 監視は、患者データを直接EHRにフィードバックし、例外状況を強調表示することができる;遠隔医療解決方案は医療保健提供者が遠隔患者面会を行うことを可能にする | |
○ | 私たちの顧客がその膨大なデータから操作可能な知見を得ることができるように、ビジネススマートとヘルスケア分析プラットフォーム | |
○ | Healthcare 賠償計算所は、私たちの顧客が電子的に賠償を整理して提出し、保険会社の支払いを処理できるようにした | |
○ | 相互運用性(br}とデータ変換ソフトウェアは、医療貿易パートナー(実験室、保険会社、および他の医療ITサプライヤーを含む)とのデータ交換の複雑な現実をサポートする | |
○ | 私たちの医療顧客をサポートするために、アプリケーション、インターフェース、および様々な他の技術的解決策をカスタマイズします | |
○ | アプリケーションおよびコンサルティングサービス、収入サイクルサービス、データ分析サービス、および教育トレーニングサービスを含む専門サービスと、 | |
○ | 労働力 は、私たちの顧客が業務を拡張し、訓練された人員を探したり、人員不足問題を解決したりするために、必要に応じて人員を拡張し、配置します。 |
● | 医療 は医療実践に実践管理サービスを提供する。このサービスモデルでは,医療実践に適切な施設,設備,用品,支援サービス,看護師,行政支援者を提供する。私たちはまた管理、請求書、そして財政諮問サービスを提供する。 |
2022年12月31日と2021年12月31日までの年間で、パキスタンとスリランカでのオフショア業務の合計は総支出の約14%と11%を占めている。その大部分は人事に関する費用である(2022年12月31日現在と2021年12月31日現在の年度は、それぞれ海外費用の約79%と80%を占めている)。パキスタンとスリランカの関係者のコストはアメリカと他の多くのオフショア地域よりはるかに低いため、私たちのオフショア業務は私たちが多くの業界参加者に対して競争優位を持っていると信じている。我々が買収したすべての医療請求会社は,国内の労働力やコストの高い地域の下請け を用いてすべてまたは大部分のサービスを提供している。これらの労働コストをオフショア運営に移行することにより,著しいコスト削減 を実現することができる。
重要な業績評価基準
我々 は,我々の表現を評価する際に多くの要因を考慮する.経営陣が使用する重要な業績評価基準には、調整後のEBITDA、調整後の営業収入、調整後の営業利益率、調整後の純収入、調整後の1株当たり純収入が含まれる。これらの重要な業績指標は 非GAAP財務指標であり,管理層と投資家が異なる時期の基本業務結果 をよりよく分析·比較できると考えられる。
これらの非公認会計原則の財務計量を孤立的に考慮すべきではなく、米国公認会計原則(“公認会計原則”)によって計算された財務計量の代替またはより良い計量としてはならない。また、これらの非GAAP財務指標は、GAAPによって決定された我々の業務運営に関連するすべての項目 を反映することができないため、限界がある。著者らは公認会計原則と非公認会計原則に基づく現在と未来の業績を分析することによって、これらの制限を補い、最も直接比較可能な公認会計原則の財務指標から非公認会計原則の財務指標への入金を提供する。我々の 非GAAP財務指標は他社の類似名称指標と比較できない可能性がある。他の会社は,我々の業界の会社 を含めて,我々とは異なる方法で類似名称の非GAAP財務指標を計算する可能性があり,これらの 指標の比較の有効性を制限している.
調整後のEBITDA,調整後の営業収入,調整後の営業利益率,調整後の純収入と調整後の1株当たり純収入は経営陣が使用する別の業績観点を提供しており,これらの調整後の業績評価基準を開示することで,投資家の我々の業績に対する理解が強化されていると信じている。
調整後のEBITDAは、GAAP純収入に含まれる以下の要素を含まない
● | 税金または納税に必要な現金を収入する; | |
● | 利息(Br)債務元金利息を支払うのに必要な費用または現金; | |
● | 外国為替損益やその他の営業外費用 | |
● | 現金決済の奨励および関連税収を含む株式ベースの報酬支出は、株価の変化に基づく | |
● | 減価償却と償却費用 | |
● | 買収された企業から従業員に支払われる解散費や、仲買費用、買収前の会計コスト、契約契約に関連する法的費用および脱退コストなどの取引コスト、統合コスト、 | |
● | レンタル終了、減価、および使用されていないレンタル費用の純損失; | |
● | 価格の中の を変更またはあります。 |
以下に2022年12月31日と2021年12月31日までの年度調整されたEBITDAを示す
十二月三十一日までの年度 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
(千ドル) | ||||||||
純収入 | $ | 138,826 | $ | 139,599 | ||||
公認会計基準純収益 | 5,432 | 2,836 | ||||||
所得税支給 | 177 | 157 | ||||||
純利息支出 | 364 | 440 | ||||||
為替損失/その他費用 | 712 | 241 | ||||||
株に基づく報酬費用 | 4,914 | 5,396 | ||||||
減価償却および償却 | 11,725 | 12,195 | ||||||
取引と統合コスト | 876 | 1,364 | ||||||
レンタル終了、減価、および未占有賃貸費用の純損失 | 1,138 | 2,005 | ||||||
価格の変動があります | (3,090 | ) | (2,515 | ) | ||||
調整後EBITDA | $ | 22,248 | $ | 22,119 |
調整後の営業収入と調整後の営業利益率には、GAAP営業収入に含まれる以下の要素は含まれていない
● | 現金決済の奨励および関連税収を含む株式ベースの報酬支出は、株価の変化に基づく ; | |
● | 無形資産の購入償却 ; | |
● | 買収された企業から従業員に支払われる解散費、および取引費、買収前の会計コスト、契約契約に関連する法的費用および脱退コストなどの取引コスト | |
● | レンタル終了、減価、および使用されていないレンタル費用の純損失; | |
● | 価格の中の を変更またはあります。 |
38 |
以下は、2022年12月31日と2021年12月31日までの年度の調整後営業収入と調整後営業利益率であり、調整後営業収入が純収入に占める割合を示している
十二月三十一日までの年度 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
(千ドル) | ||||||||
純収入 | $ | 138,826 | $ | 139,599 | ||||
公認会計基準純収益 | 5,432 | 2,836 | ||||||
所得税支給 | 177 | 157 | ||||||
純利息支出 | 364 | 440 | ||||||
その他の費用-純額 | 637 | 96 | ||||||
公認会計基準営業収入 | 6,610 | 3,529 | ||||||
GAAP営業利益率 | 4.8 | % | 2.5 | % | ||||
株に基づく報酬費用 | 4,914 | 5,396 | ||||||
無形資産を購入して償却する | 6,277 | 8,880 | ||||||
取引と統合コスト | 876 | 1,364 | ||||||
レンタル終了、減価、および未占有賃貸費用の純損失 | 1,138 | 2,005 | ||||||
価格の変動があります | (3,090 | ) | (2,515 | ) | ||||
非公認会計基準調整後の営業収入 | $ | 16,725 | $ | 18,659 | ||||
非GAAP調整後の営業利益率 | 12.0 | % | 13.4 | % |
調整後の純収入と調整後の1株当たり純収入にはGAAP純収入に含まれる以下の要素は含まれていない
● | 外国為替損益やその他の営業外費用 | |
● | 現金決済の奨励および関連税収を含む株式ベースの報酬支出は、株価の変化に基づく | |
● | 無形資産の購入償却 ; | |
● | 買収された企業から従業員に支払われる解散費や、仲買費用、買収前の会計コスト、契約契約に関連する法的費用および脱退コストなどの取引コスト、統合コスト、 | |
● | レンタル終了、減価、および使用されていないレンタル費用純額 ; | |
● | 2値 ;および | |
● | 収益brと買収に関する営業権の償却による税金。 |
39 |
当社には適用される所得税を相殺するのに十分な営業損失純繰越があるため、非GAAP調整後の純収入及び非GAAP調整後の1株当たり純収入を計算する際には計及び税項の影響はない次の表に2022年12月31日と2021年12月31日までの年度のGAAP純収入と非GAAP調整後の純収入の入金を示す
十二月三十一日までの年度 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
(千ドル) | ||||||||
公認会計基準純収益 | $ | 5,432 | $ | 2,836 | ||||
為替損失/その他費用 | 712 | 241 | ||||||
株に基づく報酬費用 | 4,914 | 5,396 | ||||||
無形資産を購入して償却する | 6,277 | 8,880 | ||||||
取引と統合コスト | 876 | 1,364 | ||||||
レンタル終了、減価、および未占有賃貸費用の純損失 | 1,138 | 2,005 | ||||||
価格の変動があります | (3,090 | ) | (2,515 | ) | ||||
営業権に関する所得税費用 | 75 | 290 | ||||||
非公認会計基準調整後の純収益 | $ | 16,334 | $ | 18,497 |
十二月三十一日までの年度 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
GAAP 1株当たり普通株主は純損失を占めるべきである | $ | (0.67 | ) | $ | (0.77 | ) | ||
優先株配当の影響 | 1.03 | 0.96 | ||||||
期末1株当たりの純収益 | 0.36 | 0.19 | ||||||
為替損失/その他費用 | 0.05 | 0.02 | ||||||
株に基づく報酬費用 | 0.32 | 0.36 | ||||||
無形資産を購入して償却する | 0.41 | 0.60 | ||||||
取引と統合コスト | 0.06 | 0.09 | ||||||
レンタル終了、減価、および未占有賃貸費用の純損失 | 0.07 | 0.13 | ||||||
価格の変動があります | (0.20 | ) | (0.17 | ) | ||||
営業権に関する所得税費用 | 0.00 | 0.02 | ||||||
非公認会計基準調整後の1株当たり収益 | $ | 1.07 | $ | 1.24 | ||||
期末普通株 | 15,229,405 | 14,916,842 | ||||||
現金株式証明書と未清算の未帰属RSU | 598,245 | 684,528 | ||||||
完全希釈株式総数 | 15,827,650 | 15,601,370 | ||||||
非公認会計基準調整後の1株当たりの減額収益 | $ | 1.03 | $ | 1.19 |
非GAAP調整後の1株当たり収益を決定するために、当社は2022年12月31日と2021年12月31日末までの発行済み普通株数を使用しています。非GAAP調整後の1株当たりの希薄収益は換算後の方法を用いて計算し、当日までの現金株式承認証 及び発行された未帰属RSUを含む。非GAAP調整後の1株当たり収益と非GAAP調整後の希釈後の1株当たり収益は優先株支払いの配当金に計上されない。当社は十分な経営純損失を繰り越して適用される所得税を相殺するため、非GAAP を計算して1株当たり収益を調整し、非GAAPが調整して1株当たり収益を希釈する時に税務影響を提供しない。
40 |
業務報告書データを統合する
十二月三十一日までの年度 | ||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2020 | 2019 | 2018 | ||||||||||||||||
(千ドル1株当たりのデータは除く) | ||||||||||||||||||||
純収入 | $ | 138,826 | $ | 139,599 | $ | 105,122 | $ | 64,439 | $ | 50,546 | ||||||||||
運営費用: | ||||||||||||||||||||
直接運営コスト | 84,434 | 86,918 | 64,821 | 41,186 | 31,253 | |||||||||||||||
販売とマーケティング | 9,788 | 8,786 | 6,582 | 1,522 | 1,612 | |||||||||||||||
一般と行政 | 23,820 | 24,273 | 22,811 | 17,912 | 16,264 | |||||||||||||||
研究開発 | 4,401 | 4,408 | 9,311 | 871 | 1,029 | |||||||||||||||
価格の変動があります | (3,090 | ) | (2,515 | ) | (1,000 | ) | (344 | ) | 73 | |||||||||||
減価償却および償却 | 11,725 | 12,195 | 9,905 | 3,006 | 2,854 | |||||||||||||||
レンタル終了、減価、および未占有賃貸費用の純損失 | 1,138 | 2,005 | 963 | 219 | - | |||||||||||||||
総運営費 | 132,216 | 136,070 | 113,393 | 64,372 | 53,085 | |||||||||||||||
営業収入(赤字) | 6,610 | 3,529 | (8,271 | ) | 67 | (2,539 | ) | |||||||||||||
利子支出-純額 | (364 | ) | (440 | ) | (446 | ) | (121 | ) | (250 | ) | ||||||||||
その他の収入--純額 | (637 | ) | (96 | ) | 7 | (625 | ) | 494 | ||||||||||||
所得税引当前収益 | 5,609 | 2,993 | (8,710 | ) | (679 | ) | (2,295 | ) | ||||||||||||
所得税を支給する | 177 | 157 | 103 | 193 | (157 | ) | ||||||||||||||
純収益(赤字) | $ | 5,432 | $ | 2,836 | $ | (8,813 | ) | $ | (872 | ) | $ | (2,138 | ) | |||||||
優先配当金 | 15,517 | 14,052 | 13,877 | 6,386 | 4,824 | |||||||||||||||
普通株主は純損失を占めなければならない | $ | (10,085 | ) | $ | (11,216 | ) | $ | (22,690 | ) | $ | (7,258 | ) | $ | (6,962 | ) | |||||
基本と希釈した発行済み普通株式加重平均 | 15,109,587 | 14,541,061 | 12,678,845 | 12,087,947 | 11,721,232 | |||||||||||||||
普通株1株当たり純損失:基本損失と赤字 | $ | (0.67 | ) | $ | (0.77 | ) | $ | (1.79 | ) | $ | (0.60 | ) | $ | (0.59 | ) |
合併 貸借対照表データ
12月31日まで | ||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2020 | 2019 | 2018 | ||||||||||||||||
(千ドル) | ||||||||||||||||||||
現金 | $ | 12,299 | $ | 10,340 | $ | 20,925 | $ | 19,994 | $ | 14,472 | ||||||||||
運営資金--純額(1) | 12,255 | 5,997 | 15,795 | 19,823 | 17,916 | |||||||||||||||
総資産 | 136,174 | 140,848 | 137,999 | 56,402 | 47,623 | |||||||||||||||
長期債務 | 13 | 20 | 41 | 83 | 222 | |||||||||||||||
株主権益 | 101,689 | 97,931 | 101,245 | 42,837 | 38,870 |
(1) | 運営資本純額は流動資産から流動負債を減算すると定義される。 |
その他 財務データ
投資家により多くの洞察力を提供し、管理層がその財務と運営決定に使用する情報をより全面的に理解できるようにするために、我々は米国公認会計原則(GAAP)に適合した上で私たちの合併財務諸表を作成し、調整されたEBITDA(以前に定義された)を使用することができ、これは非GAAP財務収益測定基準である。
十二月三十一日までの年度 | ||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2020 | 2019 | 2018 | ||||||||||||||||
(千ドル) | ||||||||||||||||||||
調整後EBITDA | $ | 22,248 | $ | 22,119 | $ | 10,871 | $ | 8,101 | $ | 4,802 |
41 |
四半期運営実績
十二月三十一日 | 九月三十日 | 六月三十日 | 3月31日 | 十二月三十一日 | 九月三十日 | 六月三十日 | 3月31日 | |||||||||||||||||||||||||
2022 | 2022 | 2022 | 2022 | 2021 | 2021 | 2021 | 2021 | |||||||||||||||||||||||||
(千ドル1株当たりのデータは除く) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
純収入 | $ | 32,534 | $ | 33,723 | $ | 37,228 | $ | 35,341 | $ | 37,462 | $ | 38,304 | $ | 34,065 | $ | 29,768 | ||||||||||||||||
運営費用: | ||||||||||||||||||||||||||||||||
直接運営コスト | 19,568 | 20,406 | 21,787 | 22,673 | 24,200 | 24,124 | 20,534 | 18,060 | ||||||||||||||||||||||||
販売とマーケティング | 2,474 | 2,504 | 2,426 | 2,384 | 2,317 | 2,375 | 2,204 | 1,890 | ||||||||||||||||||||||||
一般と行政 | 5,341 | 6,500 | 6,394 | 5,585 | 6,459 | 5,921 | 6,269 | 5,624 | ||||||||||||||||||||||||
研究開発 | 1,150 | 1,168 | 1,098 | 985 | 81 | 488 | 1,813 | 2,026 | ||||||||||||||||||||||||
価格の変動があります | (200 | ) | (1,660 | ) | (630 | ) | (600 | ) | (2,515 | ) | - | - | - | |||||||||||||||||||
減価償却および償却 | 3,039 | 2,810 | 2,936 | 2,940 | 2,689 | 3,547 | 3,128 | 2,831 | ||||||||||||||||||||||||
レンタル終了、減価、および未占有賃貸費用の純損失 | 210 | 307 | 463 | 158 | 340 | 424 | 223 | 1,018 | ||||||||||||||||||||||||
総運営費 | 31,582 | 32,035 | 34,474 | 34,125 | 33,571 | 36,879 | 34,171 | 31,449 | ||||||||||||||||||||||||
営業収入(赤字) | 952 | 1,688 | 2,754 | 1,216 | 3,891 | 1,425 | (106 | ) | (1,681 | ) | ||||||||||||||||||||||
利子支出-純額 | (83 | ) | (82 | ) | (104 | ) | (95 | ) | (176 | ) | (87 | ) | (113 | ) | (64 | ) | ||||||||||||||||
その他の収入--純額 | (337 | ) | (495 | ) | 112 | 83 | (16 | ) | (65 | ) | 205 | (220 | ) | |||||||||||||||||||
所得税引当前収益 | 532 | 1,111 | 2,762 | 1,204 | 3,699 | 1,273 | (14 | ) | (1,965 | ) | ||||||||||||||||||||||
所得税を支給する | 33 | 55 | 25 | 64 | 177 | (232 | ) | 213 | (1 | ) | ||||||||||||||||||||||
純収益(赤字) | $ | 499 | $ | 1,056 | $ | 2,737 | $ | 1,140 | $ | 3,522 | $ | 1,505 | $ | (227 | ) | $ | (1,964 | ) | ||||||||||||||
優先配当金 | 3,855 | 3,849 | 3,776 | 4,037 | 3,644 | 3,642 | 3,638 | 3,128 | ||||||||||||||||||||||||
普通株主は純損失を占めなければならない | $ | (3,356 | ) | $ | (2,793 | ) | $ | (1,039 | ) | $ | (2,897 | ) | $ | (122 | ) | $ | (2,137 | ) | $ | (3,865 | ) | $ | (5,092 | ) | ||||||||
普通株1株当たり純損失: | ||||||||||||||||||||||||||||||||
基本的希釈の | $ | (0.22 | ) | $ | (0.18 | ) | $ | (0.07 | ) | $ | (0.19 | ) | $ | (0.01 | ) | $ | (0.15 | ) | $ | (0.27 | ) | $ | (0.36 | ) | ||||||||
調整後EBITDA | $ | 5,684 | $ | 4,817 | $ | 7,017 | $ | 4,730 | $ | 6,098 | $ | 6,674 | $ | 5,656 | $ | 3,691 |
純収益(損失)を調整後のEBITDAに入金する
下表には,純収益(損失)と調整後のEBITDAを年ごとに行った台帳が含まれている。
十二月三十一日までの年度 | ||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2020 | 2019 | 2018 | ||||||||||||||||
(千ドル) | ||||||||||||||||||||
純収益(赤字) | $ | 5,432 | $ | 2,836 | $ | (8,813 | ) | $ | (872 | ) | $ | (2,138 | ) | |||||||
減価償却 | 1,952 | 1,927 | 1,354 | 909 | 689 | |||||||||||||||
償却する | 9,773 | 10,268 | 8,551 | 2,097 | 2,165 | |||||||||||||||
為替損失(収益)/その他費用 | 712 | 241 | 71 | 827 | (435 | ) | ||||||||||||||
利子支出-純額 | 364 | 440 | 446 | 121 | 250 | |||||||||||||||
所得税を支給する | 177 | 157 | 103 | 193 | (157 | ) | ||||||||||||||
株に基づく報酬費用 | 4,914 | 5,396 | 6,502 | 3,216 | 2,464 | |||||||||||||||
取引と統合コスト | 876 | 1,364 | 2,694 | 1,735 | 1,891 | |||||||||||||||
レンタル終了、減価、および未占有賃貸費用の純損失 | 1,138 | 2,005 | 963 | 219 | - | |||||||||||||||
価格の変動があります | (3,090 | ) | (2,515 | ) | (1,000 | ) | (344 | ) | 73 | |||||||||||
調整後EBITDA | $ | 22,248 | $ | 22,119 | $ | 10,871 | $ | 8,101 | $ | 4,802 |
42 |
次の表には,純収益(損失)と調整後のEBITDAに対する四半期別の入金が含まれている。
十二月三十一日 | 九月三十日 | 六月三十日 | 3月31日 | 十二月三十一日 | 九月三十日 | 六月三十日 | 3月31日 | |||||||||||||||||||||||||
2022 | 2022 | 2022 | 2022 | 2021 | 2021 | 2021 | 2021 | |||||||||||||||||||||||||
(千ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
純収益(赤字) | $ | 499 | $ | 1,056 | $ | 2,737 | $ | 1,140 | $ | 3,522 | $ | 1,505 | $ | (227 | ) | $ | (1,964 | ) | ||||||||||||||
減価償却 | 547 | 474 | 482 | 449 | 446 | 488 | 533 | 460 | ||||||||||||||||||||||||
償却する | 2,492 | 2,336 | 2,454 | 2,491 | 2,243 | 3,059 | 2,595 | 2,371 | ||||||||||||||||||||||||
為替損失(収益)/その他費用 | 353 | 523 | (108 | ) | (56 | ) | 73 | 70 | (146 | ) | 244 | |||||||||||||||||||||
純利息支出 | 83 | 82 | 104 | 95 | 176 | 87 | 113 | 64 | ||||||||||||||||||||||||
所得税を支給する | 33 | 55 | 25 | 64 | 177 | (232 | ) | 213 | (1 | ) | ||||||||||||||||||||||
株に基づく報酬費用 | 1,515 | 1,328 | 1,184 | 887 | 1,390 | 1,004 | 1,735 | 1,267 | ||||||||||||||||||||||||
取引と統合コスト | 152 | 316 | 306 | 102 | 246 | 269 | 617 | 232 | ||||||||||||||||||||||||
レンタル終了、減価、および未占有賃貸費用の純損失 | 210 | 307 | 463 | 158 | 340 | 424 | 223 | 1,018 | ||||||||||||||||||||||||
価格の変動があります | (200 | ) | (1,660 | ) | (630 | ) | (600 | ) | (2,515 | ) | - | - | - | |||||||||||||||||||
調整後EBITDA | $ | 5,684 | $ | 4,817 | $ | 7,017 | $ | 4,730 | $ | 6,098 | $ | 6,674 | $ | 5,656 | $ | 3,691 |
重要な指標
連結財務諸表の項目に加えて、私たちの業務を評価し、私たちの業績を評価し、業務傾向を決定し、財務予測を準備し、戦略的な業務決定を行い、市場シェア傾向と運営資金需要を評価するために、以下の重要な指標を定期的にチェックします。私たちはこれらの指標に関する情報が投資家が私たちの業務の潜在的な傾向を理解するのに役立つと信じている。
サービスを提供する提供者と実践:2022年12月31日と2021年12月31日までに,約40,000人の提供者(医師,看護師,勤務看護師,医師アシスタント,その他のサービスに請求書を支払う臨床スタッフと定義する)にサービスを提供し,brは約2,600の診療所を代表している。また,約150名の顧客にサービスを提供しており,これらの顧客は医療機関ではなく,医療コミュニティにサービスを提供するサービス組織である。上記の数字は、実際またはプロバイダの正確な数が未知である場合の推定に基づく部分的に、我々の任意の製品またはサービスを使用するクライアント を含む。
クライアント 契約更新率:当社の顧客契約率は、特定の年の1月1日にサービス契約を締結する側であり、同年12月31日に運営を継続して顧客となる当社の技術プラットフォームを用いたRCM顧客の割合を測定しています。買収した顧客も含まれており、もし彼らが買収した会社とのサービス協定の一方であれば、対応する購入契約下の顧客流出リスクが特定の年の1月1日までに完全に移行する限り、br収入を創出してくれます。私たちの2022年と2021年の契約更新率はそれぞれ実践の98%と91%だ。これらの更新率は、更新されていないことによる収入損失を表すものではない。
収入源
収入: 私たちの持続的な収入は、主に、収入周期管理を含み、顧客が受け取る支払いの割合で課金される当社の医療IT部門によって報告された技術的サポートのビジネス解決策から来ています。この費用には,バンドル費用の一部として,我々のEHR,実践管理システム,他のソフトウェアを使用する能力が含まれている.これらの解決策は、2022年と2021年12月31日までの会計年度で、それぞれ私たちの収入の63%と76%を占めている。これには,我々独自のbr製品キットを使用する顧客と,第三者ソフトウェアを用いてサービスを提供するRCM会社を買収する顧客が含まれている.私たちの収入の主な駆動力 は、私たちのサービスのプロバイダ数の増加、これらのプロバイダサービスの患者数、およびこれらのプロバイダの収集量を含む。これはまた,収入周期管理サービスを使用していないクライアントのソフトウェアであるサービス(SaaS)料金 を含む.顧客が私たちの収入周期管理サービスを利用する場合、基本的なSaaSサービスは含まれ、追加料金はかかりません。収益 はまた、コード、認証、インデックス、書き起こし、および他の補助サービスからのものである。
私たちのbr専門サービスは、EHRサプライヤーとは無関係な最適化と活性化、プロジェクト管理、br}IT転換、コンサルティング、プロセス改善、訓練、教育、および大型医療組織(医療システムおよび病院を含む)の人員配備を含む一連の広範なサービスを含む。収入は月ごとに記録し、時間と材料で記録するか、固定料率で契約ごとに記録する。
43 |
私たち はまた、印刷と郵送、共同購入サービス、医療実践管理サービスで収入を得ています。
2022年12月31日と2021年12月31日までの2年間、共同購入サービスから約1%の収入を稼いだ。2022年12月31日と2021年12月31日までの年間で,医療実践管理サービスからそれぞれ約10%と8%の収入を得た。 この収入は,我々の実コストに営業利益の百分率を加えて計算した費用であり,われわれのbr医療実践管理部門で報告されている。
運営費用
直接 運営コスト直接運営コストには、主に、施設レンタルコスト、用品、保険 および私たちのサービスに関連する他の直接コストを含む、私たちの顧客にサービスを提供する人員に関する給料と福祉、クレーム処理コスト、運営の3つの管理実践のコストが含まれています。新規顧客の実施に関するコストは発生時に費用を計上する。報告の直接運営コストには減価償却や償却は含まれておらず,具体的には以下のとおりである合併経営報告書では単独 である.我々のオフショア事務所の運営は,2022年と2021年12月31日現在で直接運営コストの約11%と13%を占めている。私たちの成長に伴い、さらなる規模経済 を実現することが予想され、収入に占める私たちの直接運営コストの割合が低下していることが見られる
とマーケティング費用を販売します販売およびマーケティング費用には、主に報酬福祉、手数料、出張、および広告費用が含まれ、その中には岸およびオフショア人員が含まれている。
通常 と管理費用一般および行政費用には、給与、福祉、出張、施設レンタルコスト、保険、ソフトウェア許可料、外部専門家費用など、従業員を管理する人事関連費用が主に含まれる。2022年と2021年12月31日までの年度まで、我々のオフショア事務所はそれぞれ一般および行政支出の約23%と18%を占めている。
研究と開発費用研究開発費には、主に人員関連費用、ソフトウェア費用、第三者請負業者費用が含まれる。
価格の中の を変更またはありますまたは対価格とは、いくつかの買収を支払うべき売り手の対価格部分であり、その金額は、購入プロトコルに含まれる明確な業績評価基準の実現状況に基づく。または、各報告期間の終了時に公正価値に調整される価格がある。
減価償却と償却費用減価償却費用は資産の予定耐用年数(3年から5年)ごとに直線法で提案されている。買収に関連する無形資産の大部分については、グループ購入サービスに関連する無形資産を含み、償却費用は3年または4年以内に加速または直線的に計上される。我々の医療実践管理顧客の価値に関する償却費用は直線をもとに12年以内に償却されている。
レンタル終了、減価、空き賃貸費用の純損失 賃貸終了純損失とは、賃貸終了による賃貸改善と損益の解約である。減価費用とは、当社が使用しなくなったレンタル施設 と、そのサービスを使用しなくなったサプライヤー契約記録を取り消すことができない費用のことです。空き賃貸費用とは,会社が使用していない空きスペースのリース部分と関連コストである。2022年1月1日から、会社は未使用施設の1カ所を大家に返すことができた。
利息 と他の収入(費用)。利息支出は主に私たちの信用限度額に関する利息コスト、定期ローンと買収に関連する満期金額 を含み、利息収入によって相殺される。その他の収入(費用)は主に外貨取引 損益と一時現金投資収入によるものである。
所得税br税。私たちの連結財務諸表を作成する際には、私たちが運営している各司法管轄区域における所得税を推定します。この過程は、現在の実際の税収リスクを推定することと、税務·財務報告目的によって項目を異なる処理を行うことによる一時的な差を評価することに関連しています。このような違いは繰延所得税資産と負債を招く。同社は2022年にGAAP収益を報告したにもかかわらず、歴史的に損失が発生し、将来の米国の課税所得額に不確実性があり、ASC 740による繰延税金資産の実現をサポートすることが困難となった。そのため、2022年12月31日と2021年12月31日までに、すべての繰延税金資産が推定準備に計上されている。2018年1月1日から、世界では無形低税所得税(“GILTI”)が徴収される。会社はGILTIをその発生期間に計上することができ,GILTIに関する予想される将来税の繰延納税義務を決定することも可能である。会社は期間ごとに発生したGILTI準備を記録することを選択した。
44 |
重要な会計政策と試算
私たちは公認会計基準に基づいて連結財務諸表を作成します。これらの財務諸表を作成するには、将来のイベントに対してbrの推定と仮定を行い、資産、負債、収入、費用、および関連開示報告金額に影響を与える判断を適用する必要があります。私たちの推定、仮説、判断は、歴史的経験、現在の傾向、および様々な状況下で合理的な他の要素に基づいていると考えられる。新事件の発生,より多くの経験の獲得,より多くの情報の取得,および我々の経営環境の変化に伴い,我々が連結財務諸表を作成する際に用いる会計見積りが変化する。私たちは定期的に私たちの会計政策、推定、仮説と判断を審査して、私たちの財務諸表が公認会計原則に従って公平かつ一致的に報告されることを保証します。しかし、未来のイベントとその影響は確定できないため、実際の結果は私たちの仮定や推定とは異なる可能性があり、このような違いは実質的である可能性がある。 私たちが会計政策を適用する際に使用する方法、推定、判断は私たちの運営結果に大きな影響を与える。
キー会計政策とは、我々の連結財務諸表を作成する際に使用される政策であり、これらの政策は管理層に困難、主観的あるいは複雑な調整を要求し、本質的に不確定な事項の影響を推定する。
顧客と契約を結んだ収入 :
私たちはASC 606によって収入を計算します取引先と契約した収入それは.私たちの収入確認政策は、特に収入周期管理に関連した場合に、重要な判断と推定を要求する。ASC 606によれば、収入周期管理収入を測定するために、支払い対課金比率、有効請求書レート、および推定された契約支払い期限 のようないくつかの重要な会計推定を行う必要がある。契約条項と条件、顧客の信頼と私たちの定価政策を含むが、様々な要素を分析します。上記いずれかの要因に対する判断の変化は、特定期間内に確認された収入の時間や金額に大きな影響を与える可能性がある。
収入 は履行義務が履行されていることを確認した.私たちの収入は主に5つのソースから来ています:技術サポートのビジネスソリューション、専門サービス、印刷と郵送サービス、共同購入サービスと医療実践管理サービスです。私たちのすべての収入スケジュールはお客様との契約に基づいています。私たちが顧客と締結した契約の多くは単一の履行義務 を含んでいます。我々が複数のサービスを提供する契約,たとえば我々は複数の支援サービスを提供する契約であり,各サービスはそれ自身の履行義務を代表する.販売または取引価格はサービスの契約価格に基づいており,契約価格は独立販売価格と一致する
技術を支援するビジネスソリューション:
私たちの技術的支援のビジネス解決策には、私たちの収入期間管理とSaaSサービスが含まれています。収入サイクル管理サービスは、医療提供者が彼らが提供するサービスの支払いを得るために、私たちのノウハウの助けを借りて、健康保険会社にクレームを提出し、フォローする循環プロセスである。CareCloudは通常、顧客が受け取った実際の入金と販売契約で合意されたレートに基づいて月ごとに顧客に領収書を発行する。これらのサービスには、実践管理ソフトウェアおよび関連ツール(ソフトウェアすなわちサービス(SaaS)ベース)、電子健康記録(SaaSベース)、医療請求書サービス、およびモバイル医療ソリューションの使用が含まれる。これらのサービスは契約文脈では明確ではないため,履行義務 であると考えられる.履行義務は,一連のほぼ同じで定期的にクライアントに移行する異なるサービス からなる.
多くの場合、私たちのクライアントは、90日の通知後に無断で彼らのプロトコルを終了することができ、この期限はお客様によって異なる可能性があるが、強制的に実行可能な権利および義務を有する期限を制限することができる。私たちの支払い期限は通常純30日です。私たちの契約には通常1年または長年の規定条項がありますが、ASC 606によると、私たちの契約は月賦とみなされているので、融資部分がありません。
45 |
我々の契約の多く(収入周期管理サービスを含む)については,我々の義務 はクライアントの契約期間内の要求に応じて未知数のクレームを処理するため,総取引価格は可変である.契約が可変対価格を含む場合、制限推定が必要かどうかを決定するために可変対価格の推定を評価し、 したがって、可変対価格を取引価格に含め、可変対価格に関する不確実性がその後解決された場合、確認された累積収入が大きな逆転 を生じない可能性が高いことを前提とする。可変対価格を決定する推定値は、支払い対課金比率、有効請求書レート、および推定された契約支払い期限のような各報告日に更新される。入力法を用いて業績期間中に収入を確認する.
専門的 サービス:
専門サービスの収入 は,サービス提供時に入金され,時間の経過とともに義務が履行されているためである.収入 は発生した時間数と取り決められた時間料率に基づいて記録される。開票は主に毎月の 月末から行われる.
実践 管理サービス:
私たちは、管理実践の所有者に支払うべき賠償を決定するために、保険会社に提出されたクレームから徴収される金額を推定する。これらの補償金額は会社が確認した収入を減らしました。これらは請求書から差し引かれたからです。保険請求から受け取った額の見積もり数は報告期間ごとに更新されます。
私たちの見積もりと判断方法は合理的だと思いますが、実際の結果は異なるかもしれませんが、私たちは収入の増加または減少のリスクに直面する可能性があり、これは実質的かもしれません。私たちの可変対価格の推定は不正確であることが証明される可能性があり、この場合、私たち は会計期間中に確認された収入を過小評価または誇張する可能性がある。 日までに確認された、推定すべき可変対価格金額は、合併貸借対照表の契約資産に計上されます。
Brの掛け値があります
企業合併により価格が規定されている場合、当社は買収日に公正価値記録または対価があることを決定します。当社は各報告期末に被買収実体の予想収入変動及び買収価格調整の可能性を代表する公正価値に基づいて調整又は対価格負債を投入する。キー見積り には,ある買収の予測収入,現金徴収の可能性とタイミング,および適切な割引率 を決定することがある.対価格が負債として記録されている場合、または買収日後の公定価値変動がある場合には収益が計上される。
営業権減価 :
商誉brは10月31日から毎年減値評価を行うSTこれを年次テスト日と呼ぶ.当社はまた、年次テスト日の間に減値テストを行い、帳簿価値が減値可能であることを示すイベントや状況変化が発生した場合には、報告単位レベルで行います。同社はその業務が2つの運営部門と2つの報告機関(ヘルスケアITと医療実践管理)からなることを決定した。営業権減価テストを応用するには判断が必要であり、割引キャッシュフローと市場法方法を含む。これらの分析は重要な仮定と判断を必要とする。これらの仮定および判断には、将来のキャッシュフローの推定、これは内部予測に依存し、当社の業務の長期成長率の推定、キャッシュフローの発生の使用寿命の推定、私たちの加重平均資本コストの決定、および比較可能な会社の選択とそのデータの解釈が含まれる。将来の業務とbrの経済状況、および任意の仮定に関する実際の財務結果の違いは、営業権または無形資産の減値とbr}によって購入された無形資産(有限寿命資産)の償却期限の加速が、連結財務諸表に大きな影響を与える可能性がある。2022年または2021年12月31日までの年間では、減値費用は記録されていない。
業務 組合せ:
会社はASC 805の規定により企業合併に対して会計処理を行う企業合併これは、すべての業務合併に対して買収 会計方法を使用することを要求する。買収した資産及び負担した負債は買収日にそれぞれの公正価値で入金される。無形資産に割り当てられた公正価値金額は,市場参加者 の観点の脱退価格に基づいており,割引キャッシュフロー分析やリセットコストモデルなどのデータを利用している.いくつかの無形資産を評価するための重要な推定は、歴史および予想される顧客保持率、将来の現金流入および流出、割引率、およびこれらの無形資産の推定使用寿命を含むが、これらに限定されない。ASC 805は、営業権に加えて、企業合併で買収された無形資産 が満たさなければならない確認·報告基準も規定されている。営業権とは、企業合併で買収された有形純資産と無形資産の購入価格が公正価値を超える部分である。買収に関する費用 は業務統合から単独で確認し,発生した費用として計上する.
46 |
運営結果
次の表に私たちの示した年の総合運営結果が総収入に占める割合を示します。
十二月三十一日までの年度 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
純収入 | 100.0 | % | 100.0 | % | ||||
運営費用: | ||||||||
直接運営コスト | 60.8 | % | 62.3 | % | ||||
販売とマーケティング | 7.0 | % | 6.3 | % | ||||
一般と行政 | 17.2 | % | 17.4 | % | ||||
研究開発 | 3.2 | % | 3.2 | % | ||||
価格の変動があります | (2.2 | )% | (1.8 | )% | ||||
減価償却および償却 | 8.4 | % | 8.7 | % | ||||
レンタル終了、減価、および未占有賃貸費用の純損失 | 0.8 | % | 1.4 | % | ||||
総運営費 | 95.2 | % | 97.5 | % | ||||
営業収入 | 4.8 | % | 2.5 | % | ||||
利子支出-純額 | 0.3 | % | 0.3 | % | ||||
その他の費用-純額 | (0.5 | )% | (0.1 | )% | ||||
所得税未払いの収入 | 4.0 | % | 2.1 | % | ||||
所得税支給 | 0.1 | % | 0.1 | % | ||||
純収入 | 3.9 | % | 2.0 | % |
2022年と2021年の対比
十二月三十一日までの年度 | 変わる | |||||||||||||||
2022 | 2021 | 金額 | パーセント | |||||||||||||
(千ドル) | ||||||||||||||||
純収入 | $ | 138,826 | $ | 139,599 | $ | (773 | ) | (1 | )% |
純収入 純収入1億388億ドル2022年12月31日までの年度減少 から$773,000 あるいは…1% 送信者2021年12月31日現在の会計年度収入は1兆396億ドル。2022年12月31日までの年間総収入はMedSRを買収した結果は2970万ドルだったが、2021年には1590万ドルだった。収入は2020年に買収された2つの大顧客からマイナスの影響を受け、この2つの大顧客は買収時に徐々に清算されつつある。2022年と2021年12月31日までの年間、この2つの顧客の収入はそれぞれ1210万ドルと2150万ドルで、2023年の収入は100万ドルから200万ドルの間になると予想される。
47 |
十二月三十一日までの年度 | 変わる | |||||||||||||||
2022 | 2021 | 金額 | パーセント | |||||||||||||
(千ドル) | ||||||||||||||||
直接運営コスト | $ | 84,434 | $ | 86,918 | $ | (2,484 | ) | (3 | )% | |||||||
販売とマーケティング | 9,788 | 8,786 | 1,002 | 11 | % | |||||||||||
一般と行政 | 23,820 | 24,273 | (453 | ) | (2 | )% | ||||||||||
研究開発 | 4,401 | 4,408 | (7 | ) | 0 | % | ||||||||||
価格の変動があります | (3,090 | ) | (2,515 | ) | (575 | ) | (23 | )% | ||||||||
減価償却 | 1,952 | 1,927 | 25 | 1 | % | |||||||||||
償却する | 9,773 | 10,268 | (495 | ) | (5 | )% | ||||||||||
レンタル終了、減価、および未占有賃貸費用の純損失 | 1,138 | 2,005 | (867 | ) | (43 | )% | ||||||||||
総運営費 | $ | 132,216 | $ | 136,070 | $ | (3,854 | ) | (3 | )% |
直接 運営コスト2022年12月31日までの年度の直接運営コストは8,440万ドルであり,2021年12月31日現在の8,690万ドルの直接運営コストより250万ドルまたは3%減少している。賃金コストが470万ドル減少したのは,パキスタンの為替レートの低下,米国の従業員数の減少,および直接運営コストに分類された機能を実行する従業員が研究開発費に分類される機能に再配置されたためである。アウトソーシングや他の顧客処理コストは190万ドル増加し,ワクチンコストは514,000ドル増加した。
とマーケティング費用を販売します2022年12月31日までの販売·マーケティング費用は980万ドルで、2021年12月31日現在の880万ドルの販売·マーケティング費用より100万ドルまたは11%増加した。この増加は主に販売とマーケティング活動に対する の追加的な重視と関係がある。
通常 と管理費用2022年12月31日までの年度の一般および行政支出は2,380万ドルであり,2021年12月31日までの年度の一般および行政支出2,430万ドルより453,000ドルまたは2%減少している。パキスタンの為替レートの低下により賃金コストは110万ドル減少したが、コミュニティベースのプロジェクトや会社が多くの従業員基盤を持つBagh地域の新しい学術機関への会社の貢献によって相殺された。
研究と開発費用。2022年12月31日と2021年12月31日までの年間440万ドルの研究開発支出は変わらない。同社は2022年と2021年12月31日までの年間で、その内部使用ソフトウェアに関する約920万ドルと760万ドルの開発コストをそれぞれ資本化した。
価格の中の を変更またはあります2022年と2021年12月31日の終了年度の変動はそれぞれ310万ドルと250万ドルであり, は対価格公正価値の変動に関与しているか,またはある。
減価償却。 2022年12月31日までの年度減価償却は200万ドルであり、2021年12月31日までの年度減価償却190万ドルより25,000ドルまたは1%増加し、主に追加物件及び設備の購入、及びMedSRの買収から得られた物件及び設備によるものである。
償却費用 2022年12月31日までの年度の償却費は980万ドルで、2021年12月31日までの年度の1,030万ドルの償却費用より495,000ドルか5%減少した。償却費が減少したのは,従来資本化されていた無形資産が完全償却になったためである。
レンタル終了、減価、空き賃貸費用の純損失 賃貸終了純損失とは、賃貸終了による賃貸改善と損益の解約である。減価費用とは、当社が使用しなくなったレンタル施設 と、そのサービスを使用しなくなったサプライヤー契約記録を取り消すことができない費用のことです。空き賃貸費用とは、空いていて会社に使用されていない部分空間のレンタルと関連コスト部分のことです。 は2022年1月1日から、会社は未使用の施設の1つを大家に返すことができます。この変化は,主に2021年に記録された減少値が842,000ドルであったのに対し,2022年には減少しなかったためである。
48 |
十二月三十一日までの年度 | 変わる | |||||||||||||||
2022 | 2021 | 金額 | パーセント | |||||||||||||
(千ドル) | ||||||||||||||||
利子収入 | $ | 41 | $ | 15 | $ | 26 | 173 | % | ||||||||
利子支出 | (405 | ) | (455 | ) | 50 | 11 | % | |||||||||
その他の費用-純額 | (637 | ) | (96 | ) | (541 | ) | (564 | )% | ||||||||
所得税支給 | 177 | 157 | (20 | ) | (13 | )% |
利息 収入2022年12月31日までの年度の利息収入は41,000ドルで、2021年12月31日までの15,000ドルの利息収入より26,000ドルまたは173%増加した。利子収入は主に一時現金投資から得られる利息と顧客の滞納金 である。
利息 費用2022年12月31日までの年度の利息支出は405,000ドルで、2021年12月31日までの年度の455,000ドルより50,000ドルまたは11%減少した。利息支出には繰延融資コストの償却が含まれており、2022年12月31日と2021年12月31日までの年間でそれぞれ約124,000ドル、200,000ドルとなっている。
その他 費用純額2022年12月31日までの年度,その他の費用純額は637,000ドルであったが,2021年12月31日までの年度,その他の費用純額は96,000ドルであった。その他の費用は主に外貨取引損益です。2022年12月31日と2021年12月31日までの年度の外貨損失は610,000ドル、収益は16,000ドルだった。これらの取引収益と損失は,ドル建ての会社間口座をリスコアリングすることによるものであり,これらの口座はエンティティ間の受取/対応金額 を表す.為替レートが変動するたびに、損益は連結経営報告書に記録されている。
所得税を支給するある$177,000 2022年12月31日までの年間所得税支出はbrであるが、2021年12月31日までの年間所得税支出は15.7万ドルである。
2022年12月31日までの年度の当期所得税支出は約101,000ドルであるのに対し,2021年12月31日までの年度の所得税割引は132,000ドルである。2021年には、買い入れ子午線前損失のため、純営業損失を285,000ドルに繰り越した。2022年の支出と2021年の残高は主に州税と外国所得税に関連する。税引前収入は5.6ドル 百万2022年12月31日までと2021年12月31日までの年度はそれぞれ300万ドル。当社は歴史的に損失が発生しており、将来の米国の課税所得額には不確実性があり、ASC 740による繰延税金資産の現金化をサポートすることは困難である。そのため、2022年12月31日と2021年12月31日のすべての繰延税金資産が推定値に計上された。
Br社はその買収で名声を得た。営業権は一般的に財務報告の目的について販売しません。しかし、資産買収の営業権は税金を減税し、15年以内に税務目的で販売することができます。したがって,繰延所得税 費用と繰延税金負債は,この無期限居住資産の減税によるものである。これにより生じる繰延税負担は,償却期間中に記録を継続し,無期限となる見通しである.当社は2022年と2021年に税務赤字が発生し、最近の税改正立法により、これらの損失は無期限であるため、許容範囲内で、営業権の償却による連邦繰延税項負債はこれらの不確定な連邦営業純損失繰延税項資産と相殺される。営業権が減値(財務報告について)または一部の関連業務を売却しない限り、残りの繰延税金負債は当社の総合貸借対照表 に無期限に保留される可能性がある。
当社は繰延税金資産の全額推定手当を、完全または一部減額を支援する十分な証拠があるまで維持します。会社は2022年に公認会計原則の利益を持ち、将来的に利益を出し、これらの繰延税金資産を利用することを計画しているが、会社は現在十分な証拠が不足しており、2022年と2021年に推定値を放出する準備ができていない。推定免税額の放出は、いくつかの繰延税金資産と所得税割引の確認につながります手を離して。
2022年12月31日現在、当社の連邦NOL繰り越し総額は約2.73億ドルで、そのうち約1.99億ドル は2034年から2037年の間に満期になり、残りの約7400万ドルは無期限に使用される。連邦NOL の繰越総額のうち,約2.38億ドルはCareCloudとMeridianから買収され,連邦第382条NOL の年間使用制限によって制限されている。同社の国家NOL繰り越し額は約2.11億ドルで、そのうち8600万ドルはニュージャージー州と関係がある。これらのNOLは2034年から2041年の間に満期になるだろう。
49 |
流動性 と資本資源
2022年12月31日までの年間で,会社運営による正のキャッシュフローは2,120万ドル,年末,会社の現金は1,230万ドル,運営資本はプラス1,230万ドルである。2021年12月31日までの年間で運営キャッシュフローは正 1,330万ドルそしてここでは年末会社 1030万ドルあります現金、制限された現金、運営資本600万ドル。br社とSVBは循環信用限度額を持っており、2022年12月31日までの未返済融資総額は800万ドルである。このお金は2023年1月初めに返済された当社は2022年12月31日までに販売します 1,324,858 Bシリーズ優先株と募集済み株式3,090万ドル費用と支出後の純収益を差し引く。2021年12月31日までの年間で346,389株の普通株が売却され、手数料と支出を差し引いた純収益は270万ドルだった。858,000件の株式承認証を行使して得られた純額は640万ドルであった
次の表は私たちの各年度のキャッシュフローをまとめたものです。
十二月三十一日までの年度 | 変わる | |||||||||||||||
2022 | 2021 | 金額 | パーセント | |||||||||||||
(千ドル) | ||||||||||||||||
経営活動が提供する現金純額 | $ | 21,151 | $ | 13,334 | $ | 7,817 | 59 | % | ||||||||
投資活動のための現金純額 | (11,767 | ) | (23,146 | ) | 11,379 | 49 | % | |||||||||
融資活動のための現金純額 | (7,650 | ) | (519 | ) | (7,131 | ) | (1,374 | )% | ||||||||
為替レート変動が現金に与える影響 | 225 | (254 | ) | 479 | 189 | % | ||||||||||
現金と制限現金の純増(マイナス)額 | $ | 1,959 | $ | (10,585 | ) | $ | 12,544 | 119 | % |
税引前収入は5.6ドル 百万2022年12月31日までの年度で、このうち1,170万ドルは非現金減価償却と償却。2021年12月31日までの年間所得税前収入は300万ドルで、うち1,220万ドルは非現金減価償却および償却である。
経営陣は、収入増加や管理費用を含む会社全体の収益性に注目し続けており、これらの 努力は、私たちの流動性や財務状況を強化していくと予想される。経営陣の予測によると、当社は財務諸表の発表日から今後12ヶ月で満期となる債務を履行するために十分な流動資金を持っている。
私たち はインフレの悪影響を受けていません。私たちは通常、お客様が私たちの収入周期から受け取る費用の中から一定の割合の費用を得るからです。 管理サービス。また,我々の医療業務管理契約は,我々のコストに医療業務運営収入を加えた一定の割合に基づいている。私たちは価格設定戦略、生産性の向上、コストの削減によってその影響を最小限に抑えるためにインフレの影響を監視し続けている。インフレが発生すれば、固定金利契約のいかなる値上げも私たちの顧客に転嫁できると信じています。私たちが受け取った価格は長期契約に支配されていないからです。また、私たち は世界的な金利上昇の大きな影響を受けていません。私たちの融資の大部分は優先株によって行われているので、これは固定金利であり、私たちの信用限度額は大量の未返済残高を持っていません。
Br社には新型肺炎で解雇されたり休暇を取ったりする重大な従業員はいません。患者数は正常 レベルにあるか近い。
操作 活動
経営活動が提供する現金 was $21.2百万そして$2022年と2021年12月31日までの年間で、それぞれ1330万ドル。会社の純収入の増加260万ドル以下の非現金項目の変動を含む:減価償却と償却減少$358,000, a 株による報酬の減少of $482,000,および,対価格変化の増加 575,000ドルです。2021年12月31日までの年度と比較して,2022年12月31日までの年間収入が773,000ドル減少し,同期運営費が390万ドル減少したのは,主に賃金コストの低下によるものである。
50 |
売掛金の減少2022年と2021年12月31日までの年度はそれぞれ150万ドルと620,000ドル増加した。これにはMedSR買収の一部として買収された売掛金は含まれていない。売掛金·売掛金·売掛金が増加した660万ドル 2022年12月31日までの年間で1,040万ドル2021年12月31日までの年度。買収前の売掛金、売掛金、課税費用を支払うための現金は、2021年にMedSRを買収する際に期待され、今回の取引の買収価格の一部とされているが、GAAPを遵守するために運営部門が使用している現金を示している。
投資 活動
2022年12月31日まで年度投資活動用現金 1180万ドルです, a 1,140万ドル減少 比較する.2310万ドルになります2021年12月31日までの年間で。この変化は,会社が2021年の間に1,260万ドルの現金でMedSRを買収したためである。2022年12月31日と2021年12月31日までの年間の資本化ソフトウェアはそれぞれ920万ドルと760万ドルだった。
活動に資金を提供する
2022年12月31日までの年間で,融資活動で使用された現金は770万ドルであったのに対し,2021年12月31日までの年度使用現金は519,000ドルであった。2022年の融資活動で提供される現金は、1,324,858株Bシリーズ優先株の純収益3,090万ドルを発行し、うち2,000万ドルはAシリーズ優先株800,000株の償還に使用され、100万ドルの債務返済によって相殺され、1,530万ドルの優先株配当金に使用される。2021年の融資活動で提供される現金には、普通株式承認証を行使して858,000株を発行した640万ドルの純収益と、費用と市場で346,389株の普通株を発行したことによる費用を差し引いた270万ドルの純収益があり、100万ドルの債務返済と1440万ドルの優先配当金によって相殺される。2022年には120万ドルの源泉徴収義務も支払われたが、2021年には210万ドルとなった。2021年12月31日までの年間で、この信用限度額の純収益は800万ドルである。2022年12月31日までの年間で、信用限度額に純収益はない。
契約義務と約束
私たちは私たちの信用限度額で契約義務があります。私たちはまた不動産と特定の事務設備の運営賃貸を維持している。私たち は2022年にSVBのすべての条約を遵守した。
表外手配 表内手配
2022年12月31日および2021年12月31日まで、我々は、表外配置または他の契約の狭いまたは限られた目的を促進することを目的として、構造的融資または特殊な目的エンティティと呼ばれるエンティティのような非合併エンティティまたは金融パートナーシップとは何の関係もない。2020年第1四半期に、執行議長の妻はニュージャージー州の会社、すなわちTalkMD臨床医、PA(“talkMD”)を設立し、遠隔医療サービスを提供した。財務報告の場合、TalkMDは、当社によって制御されるので、可変資本エンティティ(“VIE”)として決定される。TalkMDは2022年12月31日まで運営を開始していない。当社はTalkMDのために所得税申告書を用意し、必要な税金を前払いするように手配しました。結論的に、同社はtalkMDを代表して約4,000ドルの所得税を支払った。私たちは表外融資計画に参加しない。
第 7 A項。市場リスクの定量的·定性的開示について
我々 は17 C.F.R.229.10(F)(1)で定義された比較的小さい報告会社であり,S−K条例第305(E)項によると,本プロジェクトに応じて情報を提供する必要はない。
第8.財務諸表および補足データ
“連結財務諸表索引”を参照し,本年度報告F−1ページForm 10−Kを参照。
第br項9.会計·財務開示に関する変更と会計士との相違
ない。
51 |
第 9 A項。制御とプログラム
開示制御とプログラムの評価
我々の経営陣は、最高経営責任者と財務責任者の参加の下、テレデビル委員会後援組織委員会(“COSO”)が発表した内部統制統合枠組み(2013枠組み)に基づき、取引法規則13 a-15(B)および15 d-15(B)の要求に基づいて、2022年12月31日までの開示制御とプログラムの有効性を評価した。取引所法第13 a−15(E)条及び第15 d−15(E)条に定義されている“開示制御及び手続”という言葉は、会社が“取引所法”に基づいて提出又は提出された報告において開示を要求する情報が米国証券取引委員会規則及び表に規定されている期間内に記録、処理、集計及び報告されることを確実にするための会社の制御及びその他の手続を意味する。
開示制御および手順は、開示要求についてタイムリーな決定を行うために、取引所法に基づいて提出または提出された報告書において企業が開示を要求する情報が蓄積され、会社管理層(その主要幹部および主要財務官を含む)に伝達されることを確実にするための制御および手順を含むが、これらに限定されない。経営陣は、どのような制御やプログラムも、設計や操作がどんなに良くても、その目標を達成するための合理的な保証しか提供できないことを認識しており、管理層は、可能な制御とプログラムの費用対効果関係を評価する際に判断しなければならない。
我々の開示制御及び手続の評価によると、2022年12月31日現在、我々の最高経営責任者及び最高財務官は、その日までに、我々の開示制御及び手続が有効であると結論した。私たちの経営陣は、私たちの最高経営責任者とCEOを含み、本年度報告書の10-K表の総合財務諸表は、すべての重要な点で、米国公認会計原則に従って、私たちの期間の総合財務状況、運営結果、およびキャッシュフローを反映していると結論しました。
財務報告の内部統制に関する経営陣の報告
私たちの経営陣は、“取引法”ルール13 a-15(F)および15 d-15(F)で定義されている財務報告の十分な内部統制の確立と維持を担当している。財務報告の内部制御は公認会計原則に基づいて財務報告の信頼性と外部報告目的の財務諸表の作成に合理的な 保証を提供することを目的とした過程である。財務報告の内部制御プログラムは、(1)合理的で詳細かつ正確かつ公平に私たちの資産を反映した取引および処置の記録を保存すること、(2)公認された会計原則に基づいて財務諸表を作成するために取引が必要であることを保証するために合理的な保証を提供すること、および(3)財務諸表に重大な影響を与える可能性のある不正資産の買収、使用、または処置を防止またはタイムリーに発見することについて合理的な保証を提供する政策およびプログラムを含む。
経営陣 は、財務報告書の内部統制の有効性を評価し、適切な公認制御枠組み を構築しなければならない。経営陣はCOSOが確立した基準を用いて財務報告内部統制の有効性 を評価する。重大な欠陥は財務報告内部制御の欠陥或いは欠陥の組み合わせであり、会社の年度或いは中期財務諸表の重大な誤報に合理的な可能性があり、適時に予防或いは発見されない可能性がある。
私たちの経営陣はCOSOによって制定された指針に基づいて評価された。我々の経営陣は、2022年12月31日現在、会社が財務報告の内部統制に有効であると結論している。
経営陣 は、我々の連結財務諸表を作成する際に分析とプログラムを実行しました。我々の合併財務諸表はすべての重要な面で、私たちの列挙した期間の財務状況、経営成果、キャッシュフローをよく反映していると結論した。
その固有の限界のため、私たちは財務報告書の内部統制に対して絶対的な保証ではなく、すなわち財務諸表と付記に重大な誤りがないことを合理的に提供した。また,どの内部制御構造も がすべての詐欺事例を検出したことを絶対に保証することはできない.また,将来的にどのような有効性評価を行うかの予測には,条件の変化により制御措置が不十分になる可能性や,政策やプログラムの遵守度が悪化する可能性があるというリスクがある.
本年度報告には、財務報告の内部統制に関する当社公認会計士事務所の証明報告は含まれていません。経営陣の報告は、会社の公認会計士事務所が米国証券取引委員会規則に基づいて認証を行う必要はなく、本年度報告において表 10−Kを用いた経営陣報告のみを提供することを許可している。
52 |
財務報告内部統制変更
2022年1月1日から2022年12月31日までの間に、以下に述べる救済措置に関する財務報告内部統制変更を実施し、テストした。2022年第4四半期に、財務報告の内部統制(“外国為替法案”第13 a-15(F)条参照)に大きな影響を与えなかったか、または財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化が発生しなかった。
財務報告書の内部統制の重大な欠陥を補う
2021年12月31日までの年次では,財務報告の内部統制に大きな欠陥があり,特に2021年12月31日までの財政年度Form 10−Kの年次報告 第9 A項に記載されている非通常取引に関するキー入力の完全性と正確性に関する問題があると結論した。この重大な欠陥を解決するために、2022年12月31日までの1年間、非通常の取引に関連するキー入力の完全性および正確性を検証するために、プロセスおよび制御の強化を設計し、実施し、経験豊富な従業員により詳細な審査を要求し、そのような取引について相談する第三者専門家とのコミュニケーションを強化する方法である。実施された累積変更および管理層の新制御の設計と運用有効性の評価によると、管理層は2022年12月31日現在、非通常取引に関するキー入力の完全性と正確性に関する重大な弱点が修復されたと結論した。
第 9 B項。その他の情報
ない。
第 9 C項.検査妨害に関する外国司法管区の開示
は適用されない.
第 第3部分
プロジェクト 10.役員、役員、会社管理
本プロジェクトに要求される情報は,2022年12月31日までの財政年度終了後120日以内に提出される2023年株主総会に提出される最終依頼書に含まれ,引用により本明細書に組み込まれる。
第br項11.役員報酬
本条項によって要求される情報 は、2023年の依頼書に含まれ、参照によって本明細書に組み込まれる。
プロジェクト 12.ある実益所有者と管理層の保証所有権及び関連株主事項
本条項によって要求される情報 は、2023年の依頼書に含まれ、参照によって本明細書に組み込まれる。
第br項13.何らかの関係や関連取引、および取締役独立性
本条項によって要求される情報 は、2023年の依頼書に含まれ、参照によって本明細書に組み込まれる。
第br項14.総会計士料金とサービス
本条項によって要求される情報 は、2023年の依頼書に含まれ、参照によって本明細書に組み込まれる。
53 |
第4部
第15.証拠品および財務諸表の付表
(a) | 以下のファイルは、本年度報告の10-Kフォームの一部としてアーカイブされています |
(1) | Financial Statements |
(i) | Consolidated Balance Sheets as of December 31, 2022 and 2021 | |
(Ii) | 2022年12月31日と2021年12月31日までの年度総合経営報告書 | |
(Iii) | 2022年12月31日と2021年12月31日までの総合収益表 | |
(Iv) | 2022年12月31日までと2021年12月31日までの総合株主権益報告書 | |
(v) | 2022年12月31日と2021年12月31日までの年間連結現金フロー表 | |
(Vi) | 連結財務諸表付記 |
(2) | Financial Statement Schedules |
必要な情報は連結財務諸表付記に適用されていないか含まれているため,本年度報告10−K表では財務諸表明細書は本年度報告の一部として保存されていない。
(b) | Exhibit Index: |
展示品 番号をつける |
説明する | |
2.1 | 当社、米国保誠保険会社と保誠退職保険及び年金会社の間で2016年10月3日に調印された譲渡協定(当社が2016年10月5日に提出したForm 8−Kの添付ファイル10.1として提出し、引用により本明細書に組み込む)。 | |
2.2 | MTBC Acquisition,Corp.,MediGain,LLCとMillennium Practice Management Associates,LLCの間で2016年10月3日に署名された厳格な償還協定(2016年10月5日に提出された会社8−Kテーブルの添付ファイル10.2として提出され、参照によって本明細書に組み込まれる)。 | |
2.3 | 移行サービス協定日は、2016年10月3日にMTBC Acquisition,Corp.,MediGain,LLCおよびMillennium Practice Management Associates,LLCによって署名された(2016年10月5日に提出された会社8-Kフォームの添付ファイル10.3として提出され、参照によって本明細書に組み込まれる)。 | |
2.4 | 当社、米国保誠保険会社、保誠退職保険及び年金会社が2017年1月3日に署名した譲渡協定第1改正案(当社が2017年1月6日に提出したForm 8−Kの添付ファイル2.1として提出し、引用により本明細書に組み込む)。 | |
2.5 | 当社、米国保誠保険会社、保誠退職保険及び年金会社が2017年1月23日に署名した譲渡協定第2改正案(2017年1月24日に提出された会社8-K表の添付ファイル2.1として提出され、引用により本明細書に組み込まれる)。 | |
2.6 | MTBCおよびOrion HealthCorp,Inc.が2018年6月25日に署名した資産購入協定(2018年7月2日に提出された会社Form 8−Kの添付ファイル10.1として提出され、参照によって本明細書に組み込まれる)。 | |
2.7 | MTBCとOrion HealthCorp,Inc.との間で2018年6月25日に署名された移行サービス協定(2018年9月25日に提出された会社S−1フォームの添付ファイル2.29として提出され、参照によって本明細書に組み込まれる)。 | |
2.8 | 2019年3月27日の資産購入協定は、MTBC-Med,Inc.とETransmedia Technology,Inc.らが署名した。エル(当社が2019年3月28日に提出したForm 8-Kの添付ファイル10.1として提出し、参照により本明細書に組み込む)。 |
54 |
2.9 | 2019年4月3日の資産購入協定が改訂·再署名され,MTBC−Med,Inc.とETransmedia Technology,Inc.らが署名した。エル(当社が2019年4月4日に提出したForm 8-Kの添付ファイル10.1として提出し、参照により本明細書に組み込む)。 | |
2.10 | MTBC,Inc.,MTBC Merge Sub,Inc.,CareCloud CorporationおよびRunway Growth Credit Fund Inc.は、売り手代表として2020年1月8日に署名された合併協定および統合計画(2020年1月8日に提出された会社Form 8−Kの添付ファイル2.1として提出され、参照によって本明細書に組み込まれる)。 | |
2.11 | MTBC,Inc.,Runway Growth Credit Fund,Inc.とTD Bankの間で2020年1月8日に署名されたホストプロトコル(会社が2020年2月28日に提出したForm 10−Kの添付ファイル10.17として提出され、参照によって本明細書に組み込まれる)。 | |
2.12 | MTBC,Inc.,Origin Holdings,Inc.,Meridian Billing Management Co.,Origin Holdings,Inc.およびGMM II Holdings,LLCの間で2020年6月16日に署名された株式購入協定(2020年6月17日に会社8-K表の添付ファイル2.1として提出され、参照によって本明細書に組み込まれる)。 | |
2.13 | CareCloudによって買収された資産と株式購入協定。会社,MedMatica Consulting Associates,Inc.およびJerold Howellは,2021年6月1日(2021年6月2日に提出された会社8−Kフォームの添付ファイル2.1として提出され,引用により本明細書に組み込まれる)。 | |
2.14 | Santa Rosa Consulting,Inc.,SureTest Holdings,LLC,Laura O‘Toole,Mark Sruggs,Raleigh Breyer,Thomas WatfordとCareCloud Acquisition,Corp.の間で締結された競業禁止と競業禁止協定は,2021年6月1日(2021年6月2日に提出された会社Form 8−Kの添付ファイル2.2として提出され,引用により本明細書に組み込まれている)。 | |
2.15 | CareCloud Acquisition,Corp.,MedMatica Consulting Associates,Inc.とJerold Howellとの間で締結された移行サービス契約は,2021年6月1日(2021年6月2日に提出された会社8−K表の添付ファイル2.3として提出され,引用により本明細書に組み込まれる)。 | |
3.1 | 2014年4月4日に改訂·再発行された会社登録証明書(2018年9月25日に提出された会社S-1表の添付ファイル3.1として提出され、参照により本明細書に組み込まれます)。 | |
3.2 | 2016年6月28日の会社登録証明書修正案(2018年9月25日に提出された会社S-1フォームの添付ファイル3.2アーカイブとして、参照により本明細書に組み込まれます)。 | |
3.3 | 2018年6月18日に改訂された会社登録証明書(2018年9月25日に提出された会社S-1フォームの添付ファイル3.6として提出され、参照により本明細書に組み込まれます)。 | |
3.4 | 2019年2月6日に改訂された会社登録証明書(2019年2月7日に会社が提出したForm 8-Kの添付ファイル3.1アーカイブとして、参照により本明細書に組み込まれます)。 | |
3.5 | 2019年6月25日に改訂された会社登録証明書(2019年6月25日に会社が提出したForm 8-Kの添付ファイル3.1アーカイブとして、参照により本明細書に組み込まれます)。 | |
3.6 | 2021年2月26日に改訂された会社登録証明書(2021年3月29日に会社が提出した8-Kフォームの添付ファイル3.1アーカイブとして、参照によって本明細書に組み込まれます)。 | |
3.7 | 2022年6月16日に改訂された会社登録証明書(2022年6月17日に提出された会社8-K/A表の添付ファイルとして3.6アーカイブし、参照により本明細書に組み込む)。 | |
3.8 | 証明書の修正および再登録された修正証明書訂正証明書(社が2022年6月17日に提出したForm 8−K/Aの添付ファイル3.1アーカイブとして、参照によって本明細書に組み込まれる)。 |
55 |
3.9 | 2016年7月6日付の11%累積償還可能永久優先株の指定、優先及び権利証明書が改訂·再発行された(2018年9月25日に提出された会社S-1表の添付ファイル3.3として提出され、参照により本明細書に組み込まれる)。 | |
3.10 | 改正及び再発行された11%シリーズ累計償還可能永久優先株の指定、優先及び権利証明書の第1改正日は、2017年9月15日である(2018年9月25日に提出された会社S-1表の添付ファイル3.4として提出され、参照により本明細書に組み込まれる)。 | |
3.11 | 2018年3月23日に改訂·再発行された11%シリーズ累積償還可能永久優先株の指定、優先及び権利証明書の第2改正案(2018年9月25日に提出された会社S-1用紙の添付ファイル3.5として提出され、参照により本明細書に組み込まれる)。 | |
3.12 | 2018年9月25日に改訂·再発行された11%シリーズ累積償還可能永久優先株の指定、優先、権利証明書の第3回改訂(2018年9月25日に提出された会社S-1表の添付ファイル3.7として提出され、参照により本明細書に組み込まれます)。 | |
3.13 | 改訂および改訂された11%シリーズA累積償還可能永久優先株の指定、優先および権利証明書の第4の修正日は、2020年1月9日である(2020年1月28日に提出された会社8-K表の添付ファイル3.1として提出され、参照によって本明細書に組み込まれる)。 | |
3.14 | 2020年5月19日に改正·再発行された11%シリーズ累積償還可能永久優先株の指定、優先、権利証明書の第5改正案(2020年5月21日に提出された会社Form 8-Kの添付ファイル3.2として提出され、参照により本明細書に組み込まれる)。 | |
3.15 | 改訂および改訂された11%シリーズAは、永久優先株の指定、優先、および権利証明書の第6の修正案を累積する(2020年7月9日に提出された会社Form 8-Kの添付ファイル3.1として提出され、参照によって本明細書に組み込まれる)。 | |
3.16 | 修正および再発行された11%シリーズ累積償還可能永久優先株の指定、優先、および権利証明書の第7の修正案(2022年1月31日に提出された会社8-K表の証拠3.1として提出され、参照によって本明細書に組み込まれる)。 | |
3.17 | 改正および再改訂された11%のシリーズAシリーズは、償還可能な永久優先株の指定、優先、および権利証明書(会社が2022年6月17日に提出した8-K/A表の添付ファイル3.2として提出し、参照して本明細書に組み込む)の第8改正修正証明書を蓄積する。 | |
3.18 | 改訂·改訂された11%系列A累積償還可能永久優先株の指定、優先及び権利証明書の第8改正日は2022年6月15日である(2022年6月17日に提出された会社8-K/A表の添付ファイル3.4として提出され、参照により本明細書に組み込まれる)。 | |
3.19 | 8.75%Bシリーズ累積償還可能永久優先株の指定、優先、および権利証明書(2022年1月31日に提出された会社8-Kフォームの添付ファイル3.2として提出され、参照によって本明細書に組み込まれる)。 | |
3.20 | 8.75%シリーズ累積償還可能永久優先株指定、優先、および権利証明書第1修正証明書(会社が2022年6月17日に提出した8-K/A表の添付ファイル3.3として提出され、参照によって本明細書に組み込まれる)。 | |
3.21 | 期日は2022年6月15日の8.75%シリーズ累積償還可能永久優先株の指定、優先及び権利証明書の第1の修正案(2022年6月17日に提出された会社8-K/A表の添付ファイル3.5として提出され、参照により本明細書に組み込まれる)。 | |
3.22 | 当社の定款を改訂·改訂します(当社が2014年4月7日に提出したS-1表第1号修正案添付ファイル3.2として提出し、引用で本稿に組み込む)。 |
56 |
4.1 | 会社普通株式証明書表(2014年5月7日に提出された会社S-1表第2号修正案添付ファイル4.1は、引用により本明細書に組み込む)。 | |
4.2 | 11%シリーズ累計償還可能永久優先株表(2015年10月19日に当社S-1表第2号修正案添付ファイル4.2として提出され、引用で本明細書に組み込まれます)。 | |
4.3 | 8.75%シリーズ累計償還可能永久優先株式(2022年1月31日に会社8-A表の添付ファイル4.3として提出され、参照によって本明細書に組み込まれる)。 | |
4.4 | 会社がシリコンバレー銀行に発行した2017年10月13日現在の株式購入承認株式証(2017年10月16日に提出された会社8-K表の証拠として10.2提出し、引用により本明細書に組み込む)。 | |
4.5 | 会社が2018年9月20日にシリコンバレー銀行に発行した株式引受権証(2018年9月20日に提出された会社8-K表の添付ファイル10.2として提出し、引用により本明細書に組み込む)。 | |
4.6 | 会社は2020年1月8日にRunway Growth Credit Fund Inc.に発行された株式購入権証(会社が2020年2月28日に提出したForm 10−Kの添付ファイル4.5として提出し、参照により本明細書に組み込む)。 | |
4.7 | 会社が2020年1月8日にRunway Growth Credit Fund Inc.に発行した株式購入権証(会社が2020年2月28日に提出したForm 10-Kの添付ファイル4.6として提出し、引用により本明細書に組み込む)。 | |
4.8 | 当社は2020年6月16日に子午線取引について発行した株式購入承認証表(当社が2020年8月20日に提出したS−1表の添付ファイル4.7として提出し、引用により本明細書に組み込む)。 | |
4.9 | 1934年証券取引法第12条に基づいて登録された証券説明。 | |
10.1 | 当社は、その各役員及び幹部との賠償協議表(2014年5月7日に提出された会社S−1表第2号修正案の添付ファイル10.1として提出し、引用により本明細書に組み込む)。 | |
10.2 * | 改訂·改訂された会社持分インセンティブ計画(2017年2月10日に会社が提出した付表14 A依頼書の付録Bとして提出され、引用により本明細書に組み込まれる)。 | |
10.3 * | 改訂された会社持分インセンティブ計画第1修正案(2018年8月8日に提出された10-Q表の添付ファイル10.16として会社が提出し、参照により本明細書に組み込まれる)。 | |
10.4* | MTBC,Inc.修正および再作成された株式インセンティブ計画第2修正案(会社が2020年5月21日に提出した8−Kフォームの添付ファイル3.1として提出され、参照によって本明細書に組み込まれる)。 | |
10.5 * | (2014年4月7日に提出された会社S−1表第1号修正案の添付ファイル10.3として提出され、引用により本明細書に組み込まれる)持分インセンティブ計画下の限定株式単位協定表の改訂及び再編成。 | |
10.6 * | 改訂された持分インセンティブ計画第3修正案(会社が2022年6月9日に提出したForm 8−Kの添付ファイル3.1として提出され、参照により本明細書に組み込まれる)。 | |
10.7 * | (2016年3月24日に提出された会社10-K表の添付ファイル10.12として提出され、参照によって本明細書に組み込まれる)株式インセンティブ計画下の限定的な株式奨励協定表の改訂および再注文。 | |
10.8 | 当社とMahmad Haqは、ニュージャージー州サマセットサマゼットクライド路7号にあるオフィスについて締結した賃貸契約(当社が2013年12月20日に提出したS-1表の添付ファイル10.4アーカイブとして、参照により本明細書に組み込まれている)。 | |
10.9 * | 会社とマハメット·ハックが2018年5月1日に締結した雇用協定(会社が2018年5月7日に提出したForm 8−Kの添付ファイル10.1として提出し、引用により本明細書に組み込む)。 |
57 |
10.10 * | 会社とA.Hadi Chaudhryとの間の雇用協定は、2021年3月23日(2021年3月24日に提出された会社8-K表の添付ファイル10.2として提出され、参照により本明細書に組み込まれる)である。 | |
10.11 * | 会社がBill Kornと2018年5月1日に締結した雇用協定(会社が2018年5月7日に提出したForm 8−Kの添付ファイル10.4として提出され、参照によって本明細書に組み込まれる)。 | |
10.12 | 2017年10月13日現在、医療転写請求書会社、MTBC買収会社とシリコンバレー銀行との間の融資および保証協定(2017年10月16日に提出された会社8−K表の添付ファイル10.1として提出され、参照により本明細書に組み込まれている)。 | |
10.13 | 医療転写請求書会社、MTBC Acquisition、Corp.,MTBC Health,Inc.およびMTBC Practice Management,Corp.とシリコンバレー銀行が2018年9月20日に署名した共同協定および第1融資修正協定(2018年9月20日に提出された会社Form 8−Kの添付ファイル10.1として提出され、参照により本明細書に組み込まれる)。 | |
10.14 | 当社とSVBの間で2019年11月15日に締結された2件目の融資修正協定(当社が2019年11月21日に提出したForm 8-Kフォームの添付ファイル1.1として提出し、参照により本明細書に組み込む)。 | |
10.15 | MTBC,Inc.,MTBC Acquisition Corp.,MTBC Health,Inc.およびMTBC Practice Management Corp.,MTBC-Med,Inc.,CareCloud Corporationおよびシリコンバレー銀行が2020年2月28日に署名した共同および第3次融資修正協定(2020年2月28日に提出された会社Form 10-Kの添付ファイル10.16として提出され、参照によって本明細書に組み込まれる)。 | |
10.16 | 当社とSVBの間で2020年9月21日に締結された連携および第4次融資修正協定(当社が2020年9月25日に提出したForm 8−Kの添付ファイル1.1として提出し、引用により本明細書に組み込む)。 | |
10.17 | 当社とSVBの間で2021年9月21日に締結された共同融資および第5次融資修正協定(当社が2021年9月22日に提出したForm 8−Kの添付ファイル10.1として提出し、参照により本明細書に組み込む)。 | |
10.18 | 引受契約日は2022年1月28日であり、当社とB.Riley FBR,Inc.がその中で指定されたいくつかの引受業者の代表として署名された(2022年1月31日に提出された当社の8−K表の添付ファイル1.1として提出され、参照により本明細書に組み込まれる)。 | |
10.19 | 当社とSVBの間で2022年1月27日に締結された6つ目の融資修正協定(当社が2022年5月9日に提出したForm 10-Qの添付ファイル10.19として提出し、参照により本明細書に組み込む)。 | |
10.20 | CareCloud,Inc.およびB.Riley Securities,Inc.によって2022年2月14日に署名された市場発行販売協定(会社が2022年2月14日に提出した8-Kフォームの添付ファイル1.1として提出され、参照によって本明細書に組み込まれる)。 | |
10.21 | 当社とSVBの間で2023年2月17日に締結された7件目の融資修正協定(当社が2023年2月21日に提出したForm 8−Kの添付ファイル10.1として提出し、参照により本明細書に組み込む)。 | |
10.22 | 当社とHill City Advisors,LLCの間で2022年6月3日に締結された諮問協定。 | |
10.23 | 当社とHill City Advisors,LLCの間で2023年2月16日に署名された諮問協定改正案。 | |
21.1 | 子会社リスト。 | |
23.1 | 均富法律事務所は同意した。 | |
31.1 | 改正された1934年証券取引法第13 a-14(A)/15 d-14(A)条による会社最高経営責任者の証明。 | |
31.2 | 改正された1934年証券取引法第13 a-14(A)/15 d-14(A)条によると、会社首席財務官は認証を行う。 |
58 |
32.1 | 2002年の“サバンズ-オックススリー法案”906節で可決された“米国法典”第18編1350条による会社の最高経営責任者の証明。 | |
32.2 | 2002年“サバンズ-オックススリー法案”906節で可決された“米国法典”第18編1350節による会社首席財務官の証明。 | |
101.INS | XBRL個のインスタンスを連結する | |
101.書院 | イントラネット XBRL分類拡張アーキテクチャ | |
101.カール | イントラネット XBRL分類拡張計算リンクライブラリ | |
101.介護会 | 連結 XBRL分類拡張ラベルLinkbase | |
101.Pre | イントラネットXBRL分類拡張プレゼンテーションリンクライブラリ | |
101.def | 連結 XBRL分類拡張Linkbaseを定義する | |
104 | 表紙 ページ相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)。 |
* は、管理契約または補償計画またはスケジュールを示します。
本プロトコル添付ファイル32の証明は、1934年に改正された証券取引法第18条の規定に基づいて が提出されていないとみなされるか、またはこの条項の責任によって制限されないとみなされる。 このような証明は、引用によって“証券法”または“取引法”の下のいずれの文書にも組み込まれているとはみなされない。
59 |
サイン
1934年“証券取引法”第13又は15(D)節の要求に基づいて、登録者は、正式に許可された以下の署名者が登録者を代表して本報告に署名することを正式に手配した。
CareCloud, Inc. | ||
差出人: | /s/ A.ハーディ·ジョドゥリ | |
答え:ハーディ·ジョドゥリ | ||
CEO | ||
日付: | March 2, 2023 | |
差出人: | /s/ ビル·コーエン | |
ビル·コーエン | ||
最高財務官 | ||
日付: | March 2, 2023 |
1934年の証券取引法の要求によると、本報告は、以下の者によって登録者として指定された日に次のように署名された
サイン | タイトル | 日取り | ||
/s/ マハムドハック | March 2, 2023 | |||
マフムード·ハック | 取締役執行議長兼執行議長 | |||
/s/ A.ハーディ·ジョドゥリ | March 2, 2023 | |||
答え:ハーディ·ジョドゥリ | 総裁と取締役CEO | |||
/s/ ビル·コーエン | March 2, 2023 | |||
ビル·コーエン | 担当者 財務官 | |||
/s/ ノーマン·ロス | March 2, 2023 | |||
ノーマン·ロス | 主な会計係 | |||
/s/ アン·バスキット | March 2, 2023 | |||
アニー·バスキット | 役員.取締役 | |||
/s/ ジョン·N·デイリー | March 2, 2023 | |||
ジョン·N·デイリー | 役員.取締役 | |||
/s/ キャメロン·モンテ | March 2, 2023 | |||
キャメロン·モンテ | 役員.取締役 | |||
/s/ ローレンス·シャナック | March 2, 2023 | |||
ローレンス·シャナック | 役員.取締役 | |||
/s/ スティーヴン·スナイダー | March 2, 2023 | |||
スティーブン·スナイダー | 役員.取締役 |
60 |
連結財務諸表インデックス
独立公認会計士事務所均富会計士事務所報告(PCAOB ID番号 |
F-2 |
2022年と2021年12月31日までの連結貸借対照表 | F-4 |
2022年と2021年12月31日までの総合業務報告書 | F-5 |
2022年12月31日と2021年12月31日までの総合収益表 | F-6 |
2022年と2021年12月31日までの総合株主権益報告書 | F-7 |
2022年12月31日と2021年12月31日までの統合現金フロー表 | F-8 |
連結財務諸表付記 | F-9 |
F-1 |
独立公認会計士事務所報告
取締役会と株主
CareCloud,Inc.
財務諸表に対する意見
CareCloud,Inc.(デラウェア州の1社)とその子会社(“当社”)2022年12月31日現在と2021年12月31日までの連結貸借対照表,2022年12月31日までの2年度の関連総合経営報告書,全面収益,株主権益変動とキャッシュフロー,および関連付記(総称して“財務諸表”と呼ぶ)を監査した。これらの財務諸表は,すべての重要な点で当社の2022年12月31日と2021年12月31日までの財務状況と,2022年12月31日までの両年度の経営結果とキャッシュフローを公平に反映しており,米国公認の会計原則に適合していると考えられる。
意見を求める根拠
これらの財務諸表は会社の経営陣が責任を負う。私たちの責任は私たちの監査に基づいて会社の財務諸表に意見を発表することです。私たちは米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)に登録されている公共会計士事務所であり、米国連邦証券法および米国証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、会社と独立しなければならない。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、財務諸表に重大な誤報がないかどうかに関する合理的な保証を得るために、エラーによるものであっても不正であっても、監査を計画し、実行することを要求する。当社はその財務報告の内部統制を監査することを求められておらず、私たちも招聘されて監査を行っていません。私たちの監査の一部として、財務報告の内部統制を理解することが求められていますが、社内財務報告の内部統制の有効性に対する意見を表明するためではありません。したがって、私たちはそのような意見を表現しない。
我々の監査には、財務諸表の重大な誤報リスクを評価するプログラム、エラーによるものであれ詐欺であっても、これらのリスクに対応するプログラムを実行することが含まれています。これらの手続きは、財務諸表中の金額および開示に関連する証拠をテストに基づいて検討することを含む。我々の監査には、経営陣が使用する会計原則の評価と重大な見積もり、財務諸表の全体列報を評価することも含まれています。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
F-2 |
重要な監査事項
以下に述べる重要な監査事項とは、当期に財務諸表を監査する際に生じる事項であり、この事項は、監査委員会に伝達または要求されたものである:(1)財務諸表に対して重大な意義を有する勘定又は開示に関するものであり、(2)特に挑戦性、主観性又は複雑性に係る判断である。重要な監査事項のコミュニケーションは、財務諸表全体に対する私たちの意見をいかなる方法でも変えることはなく、以下の重要な監査事項 を伝達することによって、重要な監査事項またはそれに関連する勘定または開示について個別の意見を提供することもない。
営業権減価評価−医療情報技術報告株
総合財務諸表付記2及び4にさらに述べたように、当社は2022年10月31日、すなわちその年間減値テスト日に、その報告部門の一つであるHealthcare IT(HIT)に対して営業権減値評価を行う。当社はHIT報告機関に対する営業権減価評価を重要な監査事項として決定した。
著者らは商誉減値評価が重要な監査事項であることを確定する主要な考慮要素はHIT報告単位の公正価値を推定するために必要な予想未来の現金流量予測に関連する重大な経営陣の推定と判断である。経営陣の重要な見積もりと判断には、割引率、収入成長率、営業利益率、長期成長率の決定が含まれる。監査には、専門的な技能や知識を持つ専門家の使用を含む高度な監査師の判断力が必要となる。
私たちの営業権の減価評価に関連する監査手続きには以下が含まれています
● | 我々 は,量子化減算テストで用いた入力の決定について管理制御の設計と実施を評価した. |
● | 我々は,履歴予測と実際の結果を比較し,現在の予測を歴史的傾向,業界データ,基本業務戦略と比較することで,経営陣の予測能力を評価する. |
● | 我々は経営陣の収入増加率、営業利益率とキャッシュフローと関連する履歴データ、最近の業務変化及び外部業界データと予測の一致性を評価した。 |
● | 専門技能と知識を持つ評価専門家の助けを借りて,経営陣が使用している推定方法,投入, と仮説を評価し,長期成長率と割引率を含めた。 |
● | 長期成長率と割引率について感受性分析を行い,これらの仮説の変化が経営陣の結論に及ぼす影響 を評価するために用いた。 |
/s/ |
私たちは2015年から当社の監査役を務めています。 |
March 2, 2023 |
F-3 |
CareCloud, Inc.
合併貸借対照表
2022年12月31日と2021年12月31日まで
($ 千単位で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていません)
十二月三十一日 | 十二月三十一日 | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
資産 | ||||||||
流動資産: | ||||||||
現金 | $ | $ | ||||||
制限現金 | ||||||||
売掛金--純額 | ||||||||
契約資産 | ||||||||
在庫品 | ||||||||
流動資産関連先 | ||||||||
前払い費用と他の流動資産 | ||||||||
流動資産総額 | ||||||||
財産と設備--純資産 | ||||||||
経営的リース使用権資産 | ||||||||
無形資産--純額 | ||||||||
商誉 | ||||||||
その他の資産 | ||||||||
総資産 | $ | $ | ||||||
負債と株主権益 | ||||||||
流動負債: | ||||||||
売掛金 | $ | $ | ||||||
補償すべきである | ||||||||
費用を計算する | ||||||||
賃貸負債(当期分)を経営する | ||||||||
繰延収入(当期分) | ||||||||
賃金税を繰延する | ||||||||
当期手形 | ||||||||
掛け値がある(当期分) | ||||||||
配当金に応じる | ||||||||
代価を支払う | ||||||||
流動負債総額 | ||||||||
支払手形 | ||||||||
信用限度額下の借金 | ||||||||
リース負債を経営する | ||||||||
収入を繰り越す | ||||||||
繰延税金負債 | ||||||||
総負債 | ||||||||
引受金及び又は有事項(付記11) | ||||||||
株主権益: | ||||||||
優先株、$ | 額面-許可 株式です。Aシリーズ、発行済みと未償還 そして 株式はそれぞれ2022年12月31日と2021年12月31日である。Bシリーズ、発行済みと未償還 株式は2022年12月31日に||||||||
普通株、$ | 額面-許可 株式です。発表されました そして 株式はそれぞれ2022年12月31日と2021年12月31日である。卓越した そして 株式は2022年12月31日と2021年12月31日にそれぞれ||||||||
追加実収資本 | ||||||||
赤字を累計する | ( | ) | ( | ) | ||||
その他の総合損失を累計する | ( | ) | ( | ) | ||||
もっと少ない: | 倉庫形式で保有する普通株は、2022年12月31日と2021年12月31日のコストで計算されます( | ) | ( | ) | ||||
株主権益総額 | ||||||||
総負債と株主権益 | $ | $ |
合併財務諸表の付記を参照。
F-4 |
CareCloud, Inc.
合併の運営報告書
2022年12月31日と2021年12月31日までの年度
($ 千単位で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていません)
十二月三十一日 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
純収入 | $ | $ | ||||||
運営費用: | ||||||||
直接運営コスト | ||||||||
販売とマーケティング | ||||||||
一般と行政 | ||||||||
研究開発 | ||||||||
価格の変動があります | ( | ) | ( | ) | ||||
減価償却および償却 | ||||||||
レンタル終了、減価、および未占有賃貸費用の純損失 | ||||||||
総運営費 | ||||||||
営業収入 | ||||||||
その他: | ||||||||
利子収入 | ||||||||
利子支出 | ( | ) | ( | ) | ||||
その他の費用-純額 | ( | ) | ( | ) | ||||
所得税未払いの収入 | ||||||||
所得税支給 | ||||||||
純収入 | $ | $ | ||||||
優先配当金 | ||||||||
普通株主は純損失を占めなければならない | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
普通株1株当たり純損失:基本損失と赤字 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
加重平均普通株、1株当たりの基本損失と希釈損失の計算に用いる |
合併財務諸表の付記を参照。
F-5 |
CareCloud, Inc.
合併 全面収益表
2022年12月31日と2021年12月31日までの年度
($ 千単位)
十二月三十一日 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
純収入 | $ | $ | ||||||
その他総合損失、税引き後純額 | ||||||||
外貨換算調整(A) | ( | ) | ( | ) | ||||
総合収益 | $ | $ |
(a) |
合併財務諸表の付記を参照。
F-6 |
CareCloud, Inc.
合併株主権益表
2022年12月31日と2021年12月31日までの年度
($ 千単位、株式数は除く)
Aシリーズ優先株 | Bシリーズ優先株 | 普通株 | 余分な実収 | 積算 | その他を累計する 全面的に | 財務局 (よくある) | 合計する 株主の | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
株 | 金額 | 株 | 金額 | 株 | 金額 | 資本 | 赤字.赤字 | 損 | 在庫品 | 権益 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
残高-2022年1月1日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||
純収入 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
外貨換算調整 | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
持分激励計画下の株式発行 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Aシリーズ優先株を償還する | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
普通株式承認証の行使 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Bシリーズ優先株を発行する | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
株式発行コスト | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
株式報酬は,現金決済後の純額を差し引く | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
優先配当金 | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
残高-2022年12月31日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||
残高-2021年1月1日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||
純収入 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
外貨換算調整 | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
持分激励計画下の株式発行 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
信託方式で保有している株式を廃止する | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
負債の返済もあります | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
普通株を売る | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
普通株式承認証の行使 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
株式報酬は,現金決済後の純額を差し引く | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
優先配当金 | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
残高-2021年12月31日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ |
すべての提出年度内に、AシリーズとBシリーズの優先配当金は月ごとに配布され、1株当たり毎年それぞれ2.75元と2.19元である。
合併財務諸表の付記を参照。
F-7 |
CareCloud, Inc.
統合現金フロー表
2022年12月31日と2021年12月31日までの年度
($ 千単位)
2022 | 2021 | |||||||
経営活動: | ||||||||
純収入 | $ | $ | ||||||
純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する: | ||||||||
減価償却および償却 | ||||||||
賃貸償却 | ||||||||
収入を繰り越す | ( | ) | ||||||
不良債権準備 | ||||||||
繰延所得税準備金 | ||||||||
為替損失 | ( | ) | ||||||
利子が累算する | ||||||||
資産売却損失 | ||||||||
株に基づく報酬費用 | ||||||||
価格の変動があります | ( | ) | ( | ) | ||||
商業権調整 | ||||||||
経営性資産と負債の変化、買収の業務を差し引く: | ||||||||
売掛金 | ( | ) | ||||||
契約資産 | ( | ) | ||||||
在庫品 | ( | ) | ||||||
その他の資産 | ||||||||
売掛金とその他の負債 | ( | ) | ( | ) | ||||
経営活動が提供する現金純額 | ||||||||
投資活動: | ||||||||
財産と設備を購入する | ( | ) | ( | ) | ||||
大文字ソフト | ( | ) | ( | ) | ||||
買い入れ払いの現金 | ( | ) | ||||||
投資活動のための現金純額 | ( | ) | ( | ) | ||||
融資活動: | ||||||||
支払優先配当金 | ( | ) | ( | ) | ||||
債務の返済があります | ( | ) | ||||||
従業員に発行した株の前払税を完納する | ( | ) | ( | ) | ||||
支払手形の償還 | ( | ) | ( | ) | ||||
融資と株式発行コスト | ( | ) | ( | ) | ||||
株式承認証を行使して得られた収益 | ||||||||
B系列優先株発行による金(費用控除) | ||||||||
普通株発行で得られる収益(費用を差し引く) | ||||||||
Aシリーズ優先株を償還する | ( | ) | ||||||
信用限度額からの収益 | ||||||||
信用限度額を償還する | ( | ) | ( | ) | ||||
融資活動のための現金純額 | ( | ) | ( | ) | ||||
為替レート変動が現金に与える影響 | ( | ) | ||||||
現金と制限現金の純増(マイナス)額 | ( | ) | ||||||
現金と制限現金--年明け | ||||||||
現金と制限的な現金-年末 | $ | $ | ||||||
補完的非現金投資と融資活動: | ||||||||
買収で解約した優先株 | $ | $ | ( | ) | ||||
買収日は公正な価値で計算するか,あるいは掛け値がある | $ | $ | ||||||
発表された配当金、未払い配当金 | $ | $ | ||||||
前払い保険を買って、手形を負担します | $ | $ | ||||||
補足情報-年内に支払う現金は: | ||||||||
所得税 | $ | $ | ||||||
利子 | $ | $ |
合併財務諸表の付記を参照。
F-8 |
CareCloud, Inc.
連結財務諸表付記
2022年までと2021年12月31日まで年度
1. 組織と業務
CareCloud, Inc.(およびその合併子会社“CareCloud”、“会社”、“私たち”、“私たち”および/または“私たち”)は、米国各地のヘルスケアプロバイダと病院にクラウドベースの独自の解決策と関連業務サービスを提供する医療保健情報技術会社である。同社の統合サービス は顧客の収入増加、ワークフローの簡略化、より良い業務と臨床決定を行うのを助けるとともに、 管理負担と運営コストを減少させることを目的としている。我々のソフトウェアであるサービス(“SaaS”)プラットフォームは、収入周期管理 (“RCM”)、実践管理(“PM”)、電子健康記録(“EHR”)、商業知能、遠隔医療、br}患者体験管理(“PXM”)解決策、および高性能 医療チームおよび健康システムに適した補足ソフトウェアツールおよび業務サービスを含む。CareCloudはニュージャージー州サマーセット市に会社事務所を設置し、米国各地に顧客支援チームを設置し、パキスタン、アザドチャウ、カシミール(パキスタンが管理する地域)、br、スリランカにオフショア事務所を設置している。
CareCloud
は1999年に設立され、名称は医療転写請求書会社であり、2001年にデラウェア州法律に基づいて設立された。2004年、同社はMTBC Private Limited(“MTBC Pvt.Ltd.”)を設立した
2020年1月、同社は当社が使用している会社CareCloud Corporationを買収しました。同社は現在,CareCloud Health, Inc.(“CCH”)と呼ばれている。2020年6月,当社は子午線課金管理有限会社とその関連会社Origin Holdings,Inc.(総称して“子午線”と呼び,“子午線医療管理”と呼ぶことがある)を買収した。両社はその後合併し、生き残った会社は子午線医療管理会社と改称された。
2021年3月の間に、当社は新たな完全子会社CareCloud Acquisition,Corp.(“CAC”)を設立した。2021年6月、CACはMedMatica Consulting Associates Inc.(“MedMaatica”)のいくつかの資産およびいくつかの債務を購入し、Santa Rosa Staffing,Inc.(“SRS”)の株を購入した。MedMaticaの資産および負債はSRSに統合され、会社はMedSR,Inc.(“MedSR”)と改称される。注釈3を参照されたい。
2022年4月1日から、当社はMTBC Bagh Private Limited(“MTBC Bagh Pvt.Ltd.”)を設立し、a
2. 重大会計政策
統合原則 添付の総合財務諸表は、CareCloud、その全額付属会社、MAC、CPM、その持株付属会社MTBC Pvt.Ltd、ホールディングス付属会社MTBC Bagh Pvt.Ltd、CCH(2020年1月から)、子午線医療管理(2020年6月から)、MedSR(2021年6月から)、およびスリランカ付属会社の経営業績および財務状況を含む米国公認会計原則(“GAAP”)に従って作成される。MTBC Pvt.Ltd.およびMTBC Bagh Pvt.Ltd.の非持株資本は、連結財務諸表とは無関係である。br}すべての会社間アカウントおよび取引は合併中にログアウトした。
F-9 |
支部報告 会社は、その運営は、医療ITおよび医療実践管理の2つの運営部門からなると考えている。br}最高運営決定者(CODM)は、これらの部門レベルの財務情報を監視および検討して、br}運営結果およびリソース割り当てを評価する。
見積もりを使った ·連結財務諸表は、連結財務諸表の日付の資産および負債報告金額、ならびに報告期間内に報告された収入および費用金額に影響を与えるために、公認会計原則に従って連結財務諸表を作成するために、管理層に推定および仮定を要求する。経営陣による重大な推定および仮定は、(1)長期資産の減価、(2)資産の減価償却年限、(3)不良債権準備、(4)または対価格、(5)契約資産に関連する可変対価格の推定、(6)期待顧客寿命の決定を含む購入有形無形資産の公正価値を識別することができる、(7)株式に基づく補償、および(8)リース条項および逓増借款金利を推定することを含むが、これらに限定されない。実際の結果はこのような推定とは大きく異なるかもしれない。
収入 確認我々の収入は、主に、(1)収入サイクル管理 、(2)専門サービス、(3)印刷および郵送サービス、(4)共同購入サービス、および(5)医療実践管理 サービスを含む技術支援ビジネスソリューションからのものである。私たちのすべての収入計画は顧客との契約に基づいています。我々がクライアントと締結した契約の多くは単一の 履行義務を含んでおり,ある契約には確かに複数の履行義務が含まれているにもかかわらず,その中で同一顧客に複数のサービス を提供している.個別の履行義務が契約範囲内で異なる場合は、個別に計算します。 は、私たちが複数のサービスを提供する契約に対して、例えば、複数の補助サービスを提供し、各サービスは、それ自身の履行義務 を代表します。販売または取引価格は、サービスごとの契約価格と独立販売価格 に基づく。
ASC 606によれば,収入確認には,(1)顧客との契約の決定,(2)契約中の履行義務の決定,(3)取引価格の決定,(4)契約に取引価格を割り当てる履行義務 ,および(5)契約履行義務の履行時に収入を確認する5ステップ法が採用されている.
私たちの見積もりと判断方法は合理的だと思いますが、実際の結果は異なるかもしれませんが、私たちは収入の増加または減少のリスクに直面する可能性があり、これは実質的かもしれません。私たちの可変対価格の推定は不正確であることが証明される可能性があり、この場合、報告期間内に確認された収入を過小評価または誇張する可能性がある。現在までに確認されている変動対価格金額 はまだ見積もりが必要であり、連結貸借対照表の契約資産に計上されている。
伝票支払い は,基本クライアントプロトコルにおける規定に従って支払うべきであり,通常は伝票日付から30日であり,その日付はサービス制御権をクライアントに渡す日付 で発生する.支払い期限が1年未満であるため,実際の便宜策 を選択し,顧客契約に重要な融資部分が含まれているかどうかは評価しない.
Br社の収入スケジュールには、一般に提供されたサービスに対する返金権利は含まれていません( の詳細については、付記9、収入を参照してください)。
直接 運営コスト−直接運用コストは、主に、顧客および私たちが管理する医療実践にサービスを提供する者に関連する賃金および福祉、クレーム処理コスト、当社が管理する実践医療用品、および会社サービスに関連する他の直接コストを含む。新規顧客の実施に関するコストは発生時に費用を計上する。 レポートの直接運営コストには,レンタル料費用と間接コストの分配金額が含まれる.
販売
とマーケティング費用-販売およびマーケティング費用には、主に報酬および福祉、出張および広告費用が含まれ、発生時に料金が計上されます。その会社は約$を生み出した
研究と開発費 ·研究開発費は、主に市場調査の実施、アドバイス製品の分析、および新製品の開発によって生じる人員関連のコストを含む。
F-10 |
内部使用
ソフトウェアコスト-当社は、ソフトウェアの内部使用に関連するいくつかの開発コストを資本化します。開発の初期段階で発生したコスト
は発生した費用を計上する.アプリケーションが開発段階に入ると、ソフトウェアが実質的に完了し、その所望の用途のために準備されるまで、内部および外部コスト(直接であれば)が資本化される。資本化
はすべての実質的なテストが完了した後に停止する.支出が追加機能を招く可能性がある場合、会社は特定のアップグレードや強化に関連するコストを資本化することもある。資本化コストは無形資産の一部として添付された合併貸借対照表に記録されている。維持と訓練費用は発生時に費用を計上する。内部ソフトウェアはその推定耐用年数内に直線的に償却され、一般的には3年である。管理職は、これらの資産の使用年数を毎年評価し、これらの資産回収性に影響を与える可能性のあるイベントや環境変化が発生した場合に減値テストを行う。2022年12月31日と2021年12月31日までの年間で、会社資本は約
売掛金 -売掛金は、その換金可能な純資産に記載されています。売掛金は総合貸借対照表から不良債権準備を差し引いた純額に計上され,不良債権準備は,売掛金齢に対応した審査,顧客の履歴と現在の資料および回収確率の評価に基づいて作成される。未払い残高を回収することが不可能であることが確定した場合、勘定を無効にする。
2022年と2021年12月31日終了年度の不良債権準備変動状況は以下の通り
十二月三十一日までの年度 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
(千ドル) | ||||||||
期初残高 | $ | $ | ||||||
規定 | ||||||||
回収·調整 | ||||||||
核販売 | ( | ) | ( | ) | ||||
期末残高 | $ | $ |
財産 と設備-財産および設備は、コストから減価償却累計を引いて計算されます。減価償却は資産の三年から五年の推定耐用年数で直線ベースで計算されます。通常保守とメンテナンス は発生時に費用を計上する.コンピュータの減価償却は3年に分けて計算されるが、余剰資産(賃貸改善を除く) は5年単位で減価償却される。当社は賃貸期間やその等資産の余剰経済年限の中で短い時間で償却リースを改善します。一般に、リース期間は基本賃貸期間に若干の継続選択権期間を加え、継続期間は合理的に決定され、継続選択権を行使できなかったことは当社に経済的な罰を与える。
無形資産 −無形資産には、顧客関係、買収によって取得された競合禁止プロトコル、br}ソフトウェア購入および開発コスト、および取得された商標が含まれる。収入周期管理に関する無形資産の償却は主に2倍残高逓減算を用いて3年から4年以内に記録する。共同購入組織と医療管理に関する無形資産の償却はそれぞれ4年と12年 に直線的に記録されている。
長期資産の評価 ·環境変化が資産の帳簿価値が回収できない可能性があることを示す場合、当社は長期資産の減価を検討します。割引されていない将来のキャッシュフローの和が資産グループの帳簿金額より少ない場合、当社は資産の公正価値に基づいて減価損失を確認する。
2022年12月31日および2021年12月31日までの年度内に、使用権(“ROU”)資産に約#ドルの減値を記録した以外に、内部使用ソフトウェアコスト、無形資産または物件および設備の減値はない
商誉·営業権は、買収された企業が純資産公正価値を識別できる部分を超える買収価格を含む。10月31日から、会社は毎年営業権減価テストを行いますSTこれを年次テスト日と呼ぶ.医療保健IT部門の営業権減価テストは割引キャッシュフロー方法を用いて行った。より頻繁な減値評価を引き起こす可能性がある場合には、会社がいくつかの合意で重大な不利な変化が発生すること、歴史または予測に対する将来の経営業績が深刻な不良を示すこと、顧客関係を失うこと、顧客が存在する業界の経済低迷または競争が激化することが含まれるが、これらに限定されない。営業権減価テストは報告単位レベルで行われた。当社はその業務が2つの運営部門と2つの報告単位からなることを決定した。2022年12月31日または2021年12月31日までの年間では、減値費用は記録されていない。
F-11 |
在庫 在庫-在庫株はコストで入金され、当社の株式を代表して買い戻します。2022年12月31日および2021年12月31日までの年度内に、株式の買い戻しや在庫株で株式を発行していない。
業務グループ -当社は、ASC 805の規定に従って業務統合を会計処理し、企業合併, は,すべての業務統合に会計の取得方式を採用することが要求される.買収した資産および負担した負債 は買収日にそれぞれの公正価値で入金される。ASC 805はまた、企業合併で取得された無形資産が、営業権に加えて確認および報告されなければならない基準を規定する。営業権とは、企業合併で買収された有形純資産と無形資産の購入価格が公正価値を超える部分である。買収に関連する費用は業務合併とは別に確認し、発生した費用を計上する。業務合併により価格が規定されている場合、当社は買収日に公正価値記録または対価があり、 収益記録により公正価値変動を記録する。
買収コストは発生時に費用を計上する。2021年12月31日までの年間で、当社は約
所得税 税連結財務諸表に含まれている事件の予想される将来の税務結果について、繰延税金資産および負債を確認することを要求する当社は、貸借対照法に従って所得税を計算する。この方法によると、繰延税項資産および負債は、財務諸表と税ベースとの差額に基づいて決定され、予想償却差額の年間の現行税率を採用する。繰延税金資産や負債に及ぼす税率変動の影響は、公布日を含む期間の経営で確認される。
会社が繰延税項目の純資産を記録する程度は、これらの資産がより現金化する可能性が高いことだ。この決定を下す際には、既存の課税の一時的な差異の将来の輸出、将来の課税収入の予想、税務計画策略及び最近の運営の結果を含むすべての既存のプラスと負の証拠を考慮する。当社が将来的に繰延所得税資産がその記録純額を超える可能性があると判断した場合には、繰延所得税資産を削減するために推定値を計上する。
当社は、(1)当社が倉庫位の技術的優位性に基づいて税務倉位を維持する可能性が高いかどうか、および(2)閾値を確認する可能性が最も高い税務倉位に達した場合、最終的に関連税務機関と和解した後に実現可能な最大税収割引額の50%以上を確認する、2ステップに分けた流れに基づいて不確定な税務倉位を記録する。2022年、2022年および2021年12月31日に、当社は確認すべき不確定税務状況は何もありません。税務状況の不確定に関する利息と罰金は所得税支出で確認されます。当社は、2022年12月31日及び2021年12月31日までに、その総合財務諸表において、税務割引が確認されていない罰金や利息を確認していません。
配当をする -配当金は会社の取締役会が発表した時に入金されます。取締役会は、2023年2月までに、AシリーズとBシリーズの優先株が毎月配当すると発表した。優先配当金は実収資本 に計上されており,会社は収益を十分に残すことができないためである。その貸手であるシリコンバレー銀行(“SVB”)の事前書面の同意を得ておらず、当社はその普通株について配当金を支払うことはできない。
繰延収入 繰延収入は、主に、収入確認基準を満たす前に受信された支払いを含む。繰延収入は、合意のより長い期間または推定された予想される顧客期限(現在3年と推定されている)内で比例して収入として確認されるいくつかの繰延実施サービス費用を含む。次の12ヶ月間に確認された繰延収入を当期繰延収入、残りの部分を非当期収入と記す。クライアントが終了した場合,実施サービスに関するいかなる未確認サービス料も収入として確認される.
F-12 |
公正価値計測 — ASC 820, 公正価値計量金融商品に関する公正価値情報の開示を要求し、貸借対照表で確認されているか否かにかかわらず、その価値を推定することが可能である。当社は公正価値計量階層構造に従って金融商品を計量します。当社の金融商品の公正価値は、公正価値システムの3段階の投入計量を使用して、以下のようになる
Level 1 — | 投入brは、会社が計量日に取得する能力がある同じ資産または負債がアクティブ市場での未調整見積市場価格である。 | |
Level 2 — | 投入は、アクティブ市場における同様の資産および負債のオファー、非アクティブ市場における同じまたは同様の資産または負債のオファー ,資産または負債が観察可能なオファー以外の投入、および相関または他の方法によって主に観測可能な市場データから誘導または得られる投入 を含む、直接的または間接的に見られる。 | |
レベル3- | 投入は観察不可能な投入 であり,観察可能な投入が得られない場合に公正価値を計測するために用いられる |
会社のまたは3級負債があり、各報告期間の終了時に公正価値で計量される。Br社は公正な価値によらず恒常的に計量された金融商品を持っている。このような金融商品はある場合にのみ公正価値調整を行わなければならず、現金、売掛金、売掛金及び計上支出、定期ローン及び信用限度額下の借金、及び支払手形を含む。このような金融商品は短期的な性質であるため、借金は現行の市場金利で利息を計算するため、帳簿額面と公正価値が一致する。
外貨換算
·企業の海外子会社の財務諸表を、そのビットコインからドル、すなわち会社のビットコインに換算する。すべての外貨資産と負債は
期末レートで換算し、すべての収入と費用は取引日の為替レートで換算します。海外子会社の財務諸表をドルに換算する影響を連結株主権益表で累計換算調整と報告することは、他の全面的な損失を累積する単独構成要素であるが、会社間の売掛金に関する取引
を除いて、その取引調整は総合経営報告書において
として
として記録され、それらは永久再投資とはみなされない。外貨取引損益は連結経営報告書において他の費用の構成要素であるbr}−純額であり,損失は約#ドルである
レンタル終了、減価、および使用されていないレンタル費用純額 -レンタル終了純損失とは、レンタルの早期終了のためにレンタル改善を無効にすることを意味します。減価費用とは,当社がレンタル施設に記録されている費用 を使用しなくなることである。未占有レンタル料とは、会社によって使用されていない部分のレンタルおよび関連コストのことです。2022年1月1日から、会社は未使用施設の1カ所を所有者に返還することができた。
最近の会計声明·財務会計基準委員会(FASB)は、新たな会計公告を随時発行し、指定された発効日から採用します。別の議論がない限り、最近採用された会計声明と最近発表された会計声明の影響は、私たちの総合財務状況、経営業績、キャッシュフローに実質的な影響を与えないと考えられます。
2016年6月、FASBはASU 2016-13を発表した金融商品-信用損失:金融商品信用損失の計測. 会計基準更新(“ASU”)2016-13年度の指針は、現行公認会計基準(GAAP)下で発生した損失減値方法に代わった。新しい減価モデルは、ほとんどの金融資産およびいくつかの他のツールで発生すると予想される推定信用損失を直ちに確認することを要求する。それはすべての実体に適用されるだろう。貿易売掛金、融資、満期まで保有する債務証券について、実体は生涯予想信用損失を推定することを要求される。これは信用損失をもっと早く確認することにつながるかもしれない。2019年11月、財務会計基準委員会は、米国証券取引委員会規模の小さい報告会社の発効日を2022年12月15日以降の会計年度 に延期するASU 2019-10号を発表した。当社は、今回の更新が2023年1月1日に採用された連結財務諸表に実質的な影響を与えないことを確定した。
F-13 |
2019年12月、FASBはASU 2019-12を発表した所得税の会計計算を簡素化するそれは.このASUは、会計基準の複雑さを低減するために、所得税の会計処理 を簡略化する。修正案は、ASC 740一般原則のいくつかの例外 を削除することと、いくつかの追加的な簡略化とを含む。公共団体の場合、修正案は2021年までに施行される必要はない。本ガイドラインは2021年1月1日から施行される。本指針は連結財務諸表に影響を与えない。
FESBは 2020年にASU 2020−04を発表し,LIBORや他の参照金利に代わる契約修正に簡略化するための会計処理 これらの改正は参照金利改革により停止する予定である。このガイドラインは、特定の条件を満たす場合に、米国公認会計原則をこれらの契約修正に適用するためのオプションの便宜的な方法および例外を提供する。オプションの方便および例外は、2022年12月31日までに行われる契約修正に適用される。この基準は連結財務諸表に何の影響もない。
2020年8月にFASBはASU 2020-06を発表しました債務-転換可能な債務および他の選択(主題470-20)および派生ツールおよびヘッジ--エンティティ自己資本の契約(主題815-40)。本会計基準は、変換可能なツールと実体自身の権益との契約 を含む、いくつかの負債と権益の特徴を有する金融商品の会計処理を簡略化する。本ガイドラインは2022年1月1日から施行される。この基準は連結財務諸表に影響を与えない。
FASBは2021年10月にASU 2021-08を発表した企業合併(主題805)-顧客との契約に基づいて契約資産および契約負債 を計算する。今回の更新における改訂は、事業組合における契約資産および契約負債を確認および計量するために、エンティティアプリケーション主題606を取得することを要求する。改正案は2022年12月15日から公共企業実体に対して発効する。会社は、今回の更新は連結財務諸表に大きな影響を与えないと確定した。
3. 買収する
2021年買収
2021年6月1日に、CACはMedMaticaおよびその唯一の株主と資産および株式購入プロトコル(“購入プロトコル”)を締結した。
購入プロトコルに従って、CACはデラウェア州に位置する会社SRSのすべての発行済みおよび発行された株を買収し、および(Ii)MedMaticaおよびSRS業務のためのすべてのMedMaatica資産を買収した。購入協定によると、MedMaaticaのいくつかの債務も負担される。総現金対価格は$です
MedMatica とSRSは病院と大型医療グループに広範な専門コンサルティングサービスを提供し、医療保健IT応用サービスと実施、医療実践管理と収入周期管理に関連する特定のコンサルティングサービスを含む。この買収は業務合併に計上された。
以下にすべての考慮要因の要約を示す
MedSR買い入れ価格 | |||||
(千ドル) | |||||
現金 | $ | ||||
預かり金額 | |||||
値段が合うかもしれない | |||||
購入総価格 | $ |
F-14 |
Br社は第三者評価専門家を招いて、MedMaaticaから買収された資産と負担された負債を評価するために協力した。次の表は調達価格配分状況をまとめたものである.当社は最終的に2021年第4四半期の調達価格配分を決定しました。
MedSRの調達価格割当ての概要は以下のとおりである
(千ドル) | ||||
売掛金 | $ | |||
売り手は売掛金を受け取るべきだ | ||||
前払い費用 | ||||
未開票売掛金 | ||||
財産と設備 | ||||
取引先関係 | ||||
得られたたまった仕事 | ||||
商誉 | ||||
売掛金 | ( | ) | ||
費用と補償を計算すべきだ | ( | ) | ||
収入を繰り越す | ( | ) | ||
仕入総価格分配 | $ |
買収した売掛金は公正価値で入金され、公正価値は顧客がその後支払ったか、あるいは支払う予定の金額を表す。顧客関係の公正な価値は、これらの無形資産によって生成された推定割引キャッシュフローに基づいている。br営業権は、企業が他の市場でローカル業務を拡大する能力と運営協同効果を代表して、達成されたい他の市場参加者が達成できない目標を達成することを期待している。今回買収した営業権は15年以内に税率で所得税を差し引くことができる。調達協定では,今後18カ月の収入とEBITDAが特定の金額を超えた場合,その超過分に相当する報酬を売手に支払い,最高で$に達することが規定されている
買収の一部として$
無形資産の買い入れの加重平均償却期間は約
MedSRを買収した収入は約$
MedSRを買収して会社の顧客群により多くの顧客を増加させ、これまでの買収と同様に、顧客群の拡大と利用可能な顧客関係資源の増加と専門訓練を経た従業員を増加させることにより、医療情報技術業界における会社の存在を拡大した。
F-15 |
財務情報(監査を経ていない)
以下の監査を受けていない備考情報は業務の総合結果を代表し、MedSRの買収が2021年1月1日に発生したようになる。備考情報は比較目的にのみ用いられており、会社が上記の日に買収を行った場合の経営業績を代表するものではなく、必ずしも未来の業績を代表するとは限らない。
未監査の備考情報は、業務合併による重大な非日常性備考調整を反映している。実際の収入と予想収入との差額は約#ドルである
2021年12月31日までの年度 | ||||
(千ドル、1株を除く) | ||||
総収入 | $ | |||
純収入 | $ | |||
普通株主は純損失を占めなければならない | $ | ( | ) | |
普通株1株当たり純損失 | $ | ( | ) |
4. 営業権と無形資産--純額
営業権は買収価格が買収企業が純資産公正価値を識別できる部分を超えることを含む。以下は、2022年12月31日と2021年12月31日までの年間営業日帳簿金額変動の概要です
十二月三十一日までの年度 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
(千ドル) | ||||||||
期初総残高 | $ | $ | ||||||
買収,調整後の純額を差し引く | ||||||||
期末総残高 | $ | $ |
2022年12月31日と2021年12月31日には約$
F-16 |
以下の は、2022年12月31日と2021年12月31日までの年間無形資産活動の概要である
お客様 | 大文字である | その他無形資産 | ||||||||||||||
両性関係 | ソフトウェア | 資産 | 合計する | |||||||||||||
(千ドル) | ||||||||||||||||
コスト | ||||||||||||||||
残高、2022年1月1日 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
足し算 | ||||||||||||||||
翻訳損失 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
バランス、2022年12月31日 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
有用な寿命 | ||||||||||||||||
累計償却する | ||||||||||||||||
残高、2022年1月1日 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
費用を償却する | ||||||||||||||||
バランス、2022年12月31日 | ||||||||||||||||
帳簿純価値 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
コスト | ||||||||||||||||
残高、2021年1月1日 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
足し算 | ||||||||||||||||
翻訳損失 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
2021年の買収からの分配 | ||||||||||||||||
バランス、2021年12月31日 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
有用な寿命 | ||||||||||||||||
累計償却する | ||||||||||||||||
残高、2021年1月1日 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
費用を償却する | ||||||||||||||||
バランス、2021年12月31日 | ||||||||||||||||
帳簿純価値 | $ | $ | $ | $ |
大文字ソフトウェアの
金額は,内部開発ソフトウェアによる賃金と開発コストを表す.その他の無形資産は、主にeスポーツ禁止協定、購入、取得されたソフトウェア、商標を代表する。償却費は約brドルです
2022年12月31日現在、計画支出の将来の償却費用は以下の通り
12月31日までの年度 | (千ドル) | ||||
2023 | $ | ||||
2024 | |||||
2025 | |||||
2026 | |||||
2027 | |||||
その後… | |||||
合計する | $ |
F-17 |
5. 財産と設備
財産と設備は:
十二月三十一日 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
(千ドル) | ||||||||
コンピュータ装置 | $ | $ | ||||||
オフィス家具と設備 | ||||||||
輸送設備 | ||||||||
賃借権改善 | ||||||||
未投入資産 | ||||||||
総資産と設備 | ||||||||
減価償却累計を差し引く | ( | ) | ( | ) | ||||
財産と設備--純資産 | $ | $ |
減価償却費用は約$
6. 濃度.濃度
財務リスク-2022年12月31日と2021年12月31日現在、会社が持っている現金は約
売掛金に関する信用リスク集中度
は顧客定期信用評価によって管理される.当社は売掛金の担保は必要ありません。2022年12月31日まで、2つのお客様はそれぞれ約br}を占めています
地理的リスク-当社はパキスタンイスラマバードとパキスタンバグおよびスリランカコロンボの事務所で当社の重要なバックグラウンド業務を展開しています。その会社はアメリカ以外には何の収入もありません。バグア市にある事務所はパキスタン国内に位置し、イスラマバード事務所アザド·チャフやカシミールの事務所とは異なる。BAGH事務所は2009年に設立され、業務支援を提供し、イスラマバード事務所の予備機関として運営することを目的としている。当社の米国以外の業務は特殊な考慮や重大なリスクの影響を受けており、これらのリスクは通常米国会社とは無関係である。当社の業務、財務状況、経営結果は、その国の政治、経済、法律環境、およびこれらの国の全体的な経済状況の影響を受ける可能性があります。その他の事項以外に、会社の業績は政府の法律法規政策の変化、現地の電気通信業界の変化、監督管理規則と政策、反インフレ措置、通貨両替と送金及び税率と税収方法の不利な影響を受ける可能性がある。
F-18 |
アメリカ国外の純資産を保有する金額は約$
十二月三十一日 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
(千ドル) | ||||||||
流動資産 | $ | $ | ||||||
非流動資産 | ||||||||
流動負債 | ( | ) | ( | ) | ||||
非流動負債 | ( | ) | ( | ) | ||||
純資産 | $ | $ |
十二月三十一日までの年度 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
(千ドル、1株当たりの金額は含まれていません) | ||||||||
基本的かつ疎である: | ||||||||
普通株主は純損失を占めなければならない | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
加重平均普通株、1株当たりの基本損失と希釈損失の計算に用いる | ||||||||
普通株1株当たり株主は純損失を占めるべきである−基本損失と希薄損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
2022年12月31日
8. 債務
SVB
2017年10月、会社は、Opus以前のクレジットスケジュールの代わりに、3年間のbrプロトコルに従ってシリコンバレー銀行(SVB)の循環信用限度額を開設した。SVB信用手配は保証された循環信用限度額であり、借金は以下の式に基づく
2022年12月31日と2021年12月31日に$があります
元SVB債務協定については、当社はSVBに約$を支払いました
F-19 |
2021年9月に、SVBとの合意は、借主としてCACおよびMedSRを含むように修正された。2022年1月には、SVB との合意により、当社がBシリーズ優先株を発行し、その株の配当金を月ごとに支払うことを許可し、発売された一部をAシリーズ優先株の一部を償還するために使用し、Aシリーズ優先株のbr株をB系列優先株に潜在的に交換することを許可した。2021年9月,SVBとの合意が修正され,CACとMedSRを借り手とした。
車両融資手形-同社は、米国およびパキスタンで特定の車両を購入するための資金を提供している。車両融資手形は3つある
保険融資-当社は、保険有効期間内に特定の保険購入に資金を提供します。受け取る金利は
2022年12月31日現在、未返済支払手形やその他の債務の満期日 は以下の通りです
終わりの年 十二月三十一日 | 回線: 単位* | 車両 融資する 備考 | 保険 融資する | 合計する | ||||||||||||
(千ドル) | ||||||||||||||||
2023 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
2024 | ||||||||||||||||
2025 | ||||||||||||||||
2026 | ||||||||||||||||
合計する | $ | $ | $ | $ |
* |
9. 収入.収入
序言:序言
会社はASC 606で収入を計算している取引先と契約した収入それは.すべての収入は我々のbr業績義務を履行していることが確認された。履行義務は、契約において独自の商品又はサービスを顧客に譲渡することを承諾する承諾であり、ASC 606に規定された課金単位である。会社は収入周期管理サービス開始 医療請求書クレーム時に収入を確認しており,これは通常提供者のクレームを受けたときに確認される。多くのサービスについて,会社は医療請求書から顧客が請求した金額のパーセンテージとして収入を確認している。当社のソフトウェアは,サービス提供者が患者を診察する際に使用し,当社は我々のサービスを提供する残りの契約期間内に得られる対価格価値を見積もり,その期限内の費用を確認し,我々の顧客 が最終的に提供するサービスに関する金額を受け取ることを予測することにつながると考えられる.新しい基準では、収入周期管理収入を測定するために、支払い対課金比率、有効請求書料率、および推定された契約支払い期限のようないくつかの重要な推定が必要である。
私たちが現在顧客と締結している多くの契約 は単一の履行義務を含んでいます。私たちが複数のサービスを提供する契約、例えば私たちは複数の補助サービスの契約を提供し、各サービスは自分の履行義務を代表します。独立販売価格 はサービスの契約価格に基づく.
我々 は、ASC 606によって許可されるポートフォリオ方法を、類似した特徴を有する契約に適用し、これらのポートフォリオを計算する際に推定 および仮説を使用する。私たちの契約には一般的に標準的な商業支払い条項が含まれています。私たちは重大な払い戻し、保証あるいは似たような義務がありません。私たちの収入にはお客様から受け取る税金は含まれていません。
F-20 |
顧客との契約からの収入を分解する
我々の収入は,主に,(1)技術支援の業務ソリューション,(2)専門サービス,(3)印刷·郵送サービス,(4)共同購入サービス,および(5)医療実践管理サービスの5つのソースから来ている。
次の表は、2022年12月31日と2021年12月31日までの年間収入を示しています
十二月三十一日までの年度 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
(千ドル) | ||||||||
医療IT: | ||||||||
技術を支援する業務ソリューション | $ | $ | ||||||
専門サービス | ||||||||
印刷と郵送サービス | ||||||||
団体購買サービス | ||||||||
医療実践管理: | ||||||||
医療実践管理サービス | ||||||||
合計する | $ | $ |
技術を支援するビジネスソリューション:
我々の技術的サポートの解決策(一般に収入周期管理サービスを含む)から継続的に取得される収入は、顧客によって課金される支払いのパーセンテージで課金される。私たちのサービスの費用には、通常、私たちのEHRとPractice管理ソフトウェアとRCMを使用する能力が含まれています。
技術支援収益周期管理サービスは、医療保健提供者が提供するサービスの支払いを受けるために、健康保険会社にクレームの恒常的な流れ を提出し、追跡することである。同社は通常、顧客が実際に受け取った入金と販売契約で合意された料率に基づいて、月ごとに顧客に領収書を発行する。これらのサービスの費用は、一般に、実践管理ソフトウェアおよび関連ツール(SaaSベース)、電子健康記録 (SaaSベース)、医療請求書サービスおよびモバイル医療ソリューションの使用を含む。これらのサービスは契約文脈では明確ではないため,履行義務 であると考えられる.履行義務は,一連のほぼ同じで定期的にクライアントに移行する異なるサービス からなる.
多くの場合、私たちのクライアントは、90日の通知後に無断で彼らのプロトコルを終了することができ、この期限はお客様によって異なる可能性があるが、強制的に実行可能な権利および義務を有する期限を制限することができる。私たちの支払い期限は通常純30日です。私たちの契約には通常1年または長年の規定条項がありますが、ASC 606によると、私たちの契約は月賦とみなされているので、融資部分がありません。
私たちの収入周期管理契約の多くに対して、総取引価格は可変であり、契約期間内に顧客の要求に応じて未知の数のクレームを処理することが役目です。契約が可変対価格を含む場合、私たちは、可変対価格の推定値を評価して、制限推定が必要かどうかを決定する;したがって、可変対価格に関連する不確実性がその後解決された場合、確認された累積収入は、大きな逆転が生じない可能性が高い場合にのみ、可変対価格を取引価格に含める。支払い対課金比率、有効請求書レート、および推定された契約支払い期限のような様々な考慮要因を決定する推定値 は、各報告日に更新される。入力法を用いて業績期間中に収入を確認する.
我々のbr独自のクラウドベース実践管理アプリケーションは,統一的かつ簡略化されたSaaSプラットフォームにおいて医療オフィスの労働集約型ワークフローを自動的に実行することができる.当社ではSaaSに基づいて当社の勤務管理ソフトウェア,電子健康記録ソフトウェア,患者体験管理ソリューション,商業知能ソフトウェアおよび/またはロボットフロー自動化ソフトウェアを多くの顧客が使用しているが,当社の収入周期管理サービスは使用していない。SaaS料金はプロバイダの数 によって固定可能であり,可変であってもよい.
F-21 |
医療請求書交換所サービスは,顧客からクレーム情報を取得し,クレームに誤りがないかどうかをチェックし,その情報を保険会社に電子的に送信する。会社は提出されたクレーム数と協議で合意されたレートに基づいて月ごとに顧客に領収書を発行します。本サービスは,顧客を非営業周期で管理する医療従事者と医療従事者向けである。関連届出が完了した後,義務を履行すれば履行する。
コードおよび転写のような他の サービスは、収入周期管理および関連医療サービスの配信に関連する。会社は契約で約束したレートで提供された実際のサービス金額に基づいて毎月顧客に領収書を発行します。これらのサービスは収入周期管理顧客にのみ提供されます。これらのサービスは実質的な権利を代表するものではなく、サービス は顧客にオプションであるので、これらのサービスを選択した顧客は、彼らが独立したベースであるように、同じサービス価格を受け取ることになる。処理された各個々のコードまたは転写取引は、時間の経過とともに、個々のサービスの提供とともに満たされる義務を表す。
デジタル健康サービス :
私たちのデジタル健康サービスは、慢性ケア管理を含む2022年から収入を生成し、ケアマネージャーは、私たちの顧客医師の監視の下で、1つまたは複数の慢性疾患を有する患者に遠隔アクセスする。それはまた遠隔患者監視を含み、我々のシステムはFDAによって許可されたインターネット接続装置の記録を監視する。これらの装置は患者の傾向を記録し、医師が追加の後続のアクセス需要の変化を誘発する可能性があることを警告する。慢性看護管理の履行義務は,患者がサービスを受けた後のある時点で満たされる。患者がサービスを受ける時間の経過に伴い,遠隔患者監視の履行義務が履行される。2022年12月31日までの年間で、これらのサービスの収入は相当なものではない。
専門的 サービス:
私たちのbr専門サービスは、EHRサプライヤーとは無関係な最適化と活性化、プロジェクト管理、br}IT転換相談、プロセス改善、訓練、教育および大型医療組織(医療システムおよび病院を含む)の人員配備を含む一連の広範なサービスを含む。入力法を用いて時間の経過とともに義務を履行する.専門サービスを提供する場合、収入は月ごとに入金される。
印刷 と郵送サービス:
同社は収入周期管理顧客と非収入周期管理顧客に印刷と郵送サービスを提供し、印刷数量、合意した1枚の印刷料率と発生した郵便料金に基づいて月ごとに領収書を発行する。印刷と郵送が完了したら、義務を履行すれば完了します。
グループ 購入サービス:
同社は共同購入サービスを提供し,医療サービス提供者が選定した製薬会社から各種ワクチンを割引価格で直接購入できるようにしている。現在,約4000人の医療提供者がこの計画のメンバーである。収入はワクチンが医療サプライヤーに搬送された時に確認される。製薬会社の費用は四半期または年ごとに支払い、会社は支払い時にその収入を調整する。当社は、計画に登録されている会員への予想出荷量、会員の予想調達量、会員数の変化を含む共同購入サービスのbr可変価格を大きく判断しています。br}は後続期間の大きな収入逆転を避けるため、記録された金額は出荷量の減少と会員流失の見積もりに制限されています。唯一の履行義務は,会員になってワクチンを購入する医療提供者に希望を製薬会社に提供することである。医療提供者が特定の数のワクチンを購入することに同意すると、義務が履行され、医療提供者の情報はワクチン供給者に転送される。当社は収入と未払い収入を契約資産に計上しており、最終支払いの条件は一定の取引量のハードルに達することであるからである。
F-22 |
共同購入サービス以外の上記のすべての収入フローについては、収入は時間とともに確認され、通常は1ヶ月以上であり、これは、顧客が消費会社が提供する利益を同時に獲得した時点と非常に一致する。共同購入サービスについては、収入はある時点で確認されます。各サービスは実質的に同じであり、同じ定期的にクライアントに転送されるモードを有する。以上のように提供されるすべてのサービスは単独の履行義務とみなされる.
医療従事管理サービス:
Br社はまた、長期管理サービス協定に基づいて3つの医療機関に医療機関管理サービスを提供しています。私たちは医療機関に看護師、行政支援、施設、用品、設備、マーケティング、RCM、会計、その他の非臨床サービスを提供し、彼らの機関を効率的に運営しています。収入確認は医療実践にサービスを提供することです。 総合経営報告書に記録されている収入は、会社がこれらのやり方のために支払うコストと、毎月これらを管理するために稼いだ管理費の精算である。管理費は固定料金または純営業収入の一定割合で徴収されます。
会社は制御された医療実践を実行するすべての財務リスクを負担する。収入は業務によるコストとその運営収入の影響を受ける。実際の総請求書は課金料率、現在のプログラム用語コード精算の変化と入金傾向の影響を受け、これらの変化は会社が獲得する権利のある管理費に影響を与える。請求書料率は少なくとも年に1回審査され、現在の保険会社の精算方法に応じて調整される。管理サービスを提供することは契約履行義務 を履行することである.
我々の医療実践管理サービス契約はまだ約16年の残り時間があり,非常に限られた場合にのみキャンセルできる。当社は,医療グループごとの日常業務運営を管理するための管理費を毎月徴収しており,合併運営報告書の収入に含まれる固定費用や純運営収入のパーセンテージとして支払われている。
我々の医療実践管理サービス義務は,一連の基本的に同一で顧客への移行周期モデルを持つ異なるサービスからなる。収入は時間の経過とともに確認されているが,報告と便宜上管理費は毎月末に計算されている。
契約残高情報 :
2022年12月31日現在,将来確認予定の余剰収入周期に関する予想収入は約$である
適用契約により、私たちが受け取る権利がある金額 は売掛金として記入されます。サービスを提供する毎月末に領収書を発行します。契約資産には,顧客に譲渡されたサービスに対する我々の支払権 が含まれているが,支払権は時間経過以外の条件に依存する.例えば、収入契約 周期管理サービスは、経時的な収入を確認しているが、顧客が保険提供者のクレーム支払い を受けるまで、契約支払いの権利はない。契約資産には、受信した収入ではなく、グループ購入サービスの計上すべき収入も含まれる。
契約資産における変化 は純収入の調整として記録されている。これらの変化は,主に収入周期の管理クライアントにサービスを提供することによる余分な考慮であり,我々が無条件にサービス支払いを得る権利や共同購入サービスが計算すべき収入の変化によって相殺される.私たちがワクチン製造業者の支払いを受けると、私たちの共同購入サービスの契約資産は減少し、収入は受け取るのではなく増加するだろう。会社の売掛金、契約資産、繰延受取期間の初期初期残高 は以下の通り
勘定.勘定 売掛金,純額 | 契約書 資産 | 収入を繰り越す (当面の) | 収入を繰り越す (長期) | |||||||||||||
(千ドル) | ||||||||||||||||
2022年1月1日現在の残高 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
増加,純額 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
2022年12月31日現在の残高 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
2021年1月1日現在の残高 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
MedSR買収 | ||||||||||||||||
増加,純額 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
2021年12月31日現在の残高 | $ | $ | $ | $ |
F-23 |
延期手数料:
我々のbr販売インセンティブ計画には、初期契約の実行時に従業員および第三者に支払われる手数料が含まれており、これらの手数料は、契約を得るための増分コストとして資本化される。資本化手数料は関連サービス移転期間中に
を販売する.契約更新の手数料を提供しませんので、販売期間をお客様の予想寿命、すなわち3年と決定します。繰延手数料は約$です
10. 株主権益
物置株
会社の取締役会は以前普通株買い戻し計画を承認した。最後の手続きは期限が切れました
普通株 株
会社は最高$を販売する権利があります
我々普通株の保有者 は,普通株保有者が投票する権利のあるすべての適切な株主投票事項に対して,普通株を保有するごとに1票を投じる権利がある.普通株式保有者は取締役会が決定した時間と金額で配当金を得る権利があるだけだ。普通株は優先購入権を有しておらず、転換、償還、または債務返済基金の支出の制約を受けない。この普通株はナスダック全世界市場に上場し、取引コードは“CCLD”である
優先株
会社は700万株の認可優先株を持っています A株に指定されており,残高 はB株に指定されている。
会社は最高$を販売する権利があります
2021年12月31日までの年間で、会社は廃止されました ホストに関連する事項が現金で決済されるため、CCHからホスト方式で保有されているAシリーズ優先株の株式を買収する。
2020年11月4日から、会社はAシリーズ優先株を全部または一部償還することができ、現金償還価格
を$とすることができる
2024年2月15日から2025年2月15日まで、Bシリーズ優先株を全部または一部償還することができ、現金償還価格は$とすることができます 1株当たり、償還日(ただし償還日を除く)までのすべての配当金と未払い配当金を加える。2025年2月15日以降、2026年2月15日までに、Bシリーズ優先株の全部または一部を償還することができ、現金償還価格は$とすることができます 2026年2月15日以降および2027年2月15日までに、Bシリーズ優先株の全部または一部を償還することができ、現金償還価格は$とすることができます 1株当たり、償還日までのすべての課税額および未支払配当金brを加える。2027年2月15日以降、Bシリーズ優先株の全部または一部を償還することができ、現金償還価格はbr}$となる 1株当たり、償還日(ただし償還日を除く)までのすべての配当金と未払い配当金を加える。Bシリーズの優先株 はナスダック世界市場に上場し、取引コードは“CCLDO”である
F-24 |
AシリーズとBシリーズ優先株配当 $ そして$ 発行日から毎年1株当たり年間 を計算し、当社取締役会が発表した時点で毎月支払います。取締役会は2022年12月31日までに、AシリーズとBシリーズの優先株の毎月配当金を2023年2月まで支払うことを発表した。
株式承認証
その会社はすでに発表した
Br社は普通株式と優先株発行コストを生成し、その中には主に専門費用、主に法律と会計費用
および印刷および登録コストなどの他のコストが含まれている。2022年と2021年の株式発行について、会社は約$
を発生させた
11. 引受金とその他の事項
法律訴訟-2022年12月9日、仲裁人はMTBC Acquisition Corp.(“MAC”)に有利な裁決を下し、ランドルフ止痛と健康センター(RPRWC)のMACに対するクレームを却下し、RPRWC は適用された課金サービス協定に違反するいかなる行為も証明できず、いかなるいわゆる損害賠償が満期であることを証明できなかった。RPRWC がこの決定を覆すことを求める場合、それは2023年4月5日までにニュージャージー州高等裁判所に簡易訴訟を提起しなければならない。
RPRWC はMediGain,Inc.の子会社Millennium Practice Management Associates,Inc.(“MPMA”)の顧客であり,RPRWCがMPMAとの課金サービスプロトコルを終了した後,その資産は2016年10月3日にMACに買収された.MACがMediGainの資産を買収した後、RPRWCは米国仲裁協会にCareCloudとMACに対して仲裁手続きを提起することを要求し、 彼らは損害は資産購入前にMPMAによるものであると主張した。
2018年5月30日、サマーセット県ニュージャージー州衡平裁判所高裁(“衡平裁判所”)は、RPRWC要求の仲裁手続き中止に関するCareCloudおよびMACの要求を却下した。
CareCloudとMACは衡平裁判所の判決についてニュージャージー州高等裁判所控訴支部に控訴した。衡平裁判所は仲裁を一時停止し、控訴を待った。控訴では、CareCloudおよびMACは、仲裁要求を引き起こす課金サービスプロトコルの一方ではなく、このプロトコルにおけるMPMAの義務を担っておらず、RPRWCが適用される資産購入 プロトコルの発効前にプロトコルを終了したので、プロトコルによって生成された任意の仲裁論争のプロトコルは、CareCloudまたはMACに適用されないと弁明している。
2019年4月23日、控訴分廷は衡平裁判所の命令を部分的に確認し、部分的に覆した。衡平裁判所の裁定によると、MACはMPMAの契約責任を負担し、控訴庭は大裁判官裁判所がMACが仲裁に参加することを要求する部分を維持した。しかし、控訴廷はRPRWCが十分な事実を提供していないため、衡平裁判所がCareCloudに仲裁に参加することを要求したbr命令を覆し、裁判所はこれによってCareCloudが仲裁に参加する必要があると結論し、このことを衡平裁判所に返送して更なる訴訟を行うことができる。
2020年2月6日、衡平裁判所はCareCloudを仲裁に強制できないと判断した。2020年3月25日、衡平裁判所はRPRWCとMACに関する棚上げ仲裁を解除した。その仲裁請求では、RPRWCはMediGain,LLCの子会社MPMAが双方が締結した課金サービス協定の条項に違反したことを告発し、補償性損害賠償を要求する
F-25 |
仲裁の発見段階では,RPRWCは専門家報告を提供し,RPRWCの専門家は報告書で損失が#ドルの間に見積もられていると主張している
Br}RPRWCが簡易訴訟を起こした事件では,MACはRPRWCのクレームに強力に対抗し続ける。S−X法規規則1−02(W)によると,MAC はCareCloudの重要な子会社ではなく,CareCloudも今回の訴訟の側ではないため,いずれの結果も会社の総合財務諸表に大きな影響を与えないと予想される。
私たちは時々正常な業務過程で発生する他の法的手続きに巻き込まれるかもしれない。上記の手順 を含め、吾らは現在、経営陣が個別または合算が当社の業務、総合経営業績、財務状況やキャッシュフローに重大な悪影響を与えると考えているいかなる法的手続きにも関与していない。
12. 賃貸借証書
私たちは最初から一つの手配がレンタルかどうかを確認した。オフィスと臨時生活空間といくつかの事務設備の運営レンタルがあります。経営リースには、2022年12月31日現在と2021年12月31日現在の総合貸借対照表における経営リースROU資産、当期経営リース負債、非当期経営賃貸負債が含まれる。当社には融資リースは何もありません。
ROU 資産は私たちがレンタル期間内に標的資産を使用する権利を表し、レンタル負債は私たちがレンタルによって発生したレンタルお金を支払う義務を表します。純収益資産および負債はリース開始日にリース期間内のリース支払いの推定現在値 によって確認される。
私たちのほとんどのレンタルは暗黙的な金利を提供しないので、私たちは、レンタル開始日に得られる情報に基づいて導出された賃貸支払いの現在値を決定するために、私たちの推定増額借入金金利を使用します。増加借款金利を計算する際には、私たちの銀行融資手配、地理的位置、資産担保状況を考慮します。
私たちのレンタル条項には、私たちがこのオプションを行使することを合理的に決定する時にレンタル契約を延長するオプションが含まれています
レンタルが有効日の後に修正された場合、現在増加している借金金利を使用して、経営リースROU資産および負債が再計量される。いくつありますか違います。2022年12月31日まで及び2021年12月31日までの年度のリース改定。賃貸契約の予想更新が再評価され、純資産と負債が約#ドル増加した
2022年12月31日と2021年12月31日までの年間では
リース終了収益は2022年12月31日までの年間で約$となる
当社は2021年12月31日までの年間で、年末に満了したパキスタンでの賃貸借契約を終了することを決定しました。当社はこの賃貸契約を更新しておらず、従業員を余剰施設に統合しています。終了により
社は約#ドルの損失を生じた
F-26 |
リース費用 は,費用の性質に応じて総合経営報告書における直接運営コストおよび一般と行政費用を計上する。2022年12月31日までに31の賃貸物件があり,そのうち5つは医療実践管理部門,26個は医療保健部門 IT部門であり,残り期限は1年未満から13年まで様々である。私たちのレンタル条項はレンタルオプション、会社が予想している運営計画と月レンタルによって決定されます。私たちはまたいくつかの関連するbr当事者の賃貸契約があります-付記13を参照してください。
レンタル料金の は以下のように構成される
十二月三十一日までの年度 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
(千ドル) | ||||||||
リースコストを経営する | $ | $ | ||||||
短期賃貸コスト | ||||||||
可変リースコスト | ||||||||
総レンタルコスト-純レンタルコスト | $ | $ |
短期賃貸コストとは、2022年1月1日以降またはレンタル開始期間が12ヶ月未満で資本化されていないレンタルのことです。可変レンタルコストには、光熱費、不動産税、公共地域維持コストが含まれる。
リースに関する補足貸借対照表情報は以下のとおりである
2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||||||
(千ドル) | ||||||||
経営リース: | ||||||||
経営リース純資産収益率 | $ | $ | ||||||
流動経営賃貸負債 | $ | $ | ||||||
非流動経営賃貸負債 | ||||||||
リース負債総額を経営する | $ | $ | ||||||
経営リース: | ||||||||
ROU資産 | $ | $ | ||||||
資産賃貸費用 | ( | ) | ( | ) | ||||
為替損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
純収益資産 | $ | $ | ||||||
加重平均残余賃貸年限(年): | ||||||||
賃貸借契約を経営する | ||||||||
加重平均割引率: | ||||||||
賃貸借契約を経営する | % | % |
F-27 |
補足 レンタルに関するキャッシュフローとその他の情報は以下の通りです
十二月三十一日までの年度 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
(千ドル) | ||||||||
賃貸負債に含まれる金額を計量するために支払う現金: | ||||||||
レンタル経営からの経営キャッシュフロー | $ | $ | ||||||
賃貸負債と引き換えの純収益資産: | ||||||||
減価と終了は含まれていないレンタルを経営しています | $ | $ |
賃貸負債の満期日 は以下の通りである
経営リース-12月31日までの年度 | (千ドル) | ||||
2023 | $ | ||||
2024 | |||||
2025 | |||||
2026 | |||||
2027 | |||||
その後… | |||||
賃貸支払総額 | |||||
差し引く:推定利息 | ( | ) | |||
リース債務総額 | |||||
減算:流動債務 | ( | ) | |||
長期賃貸義務 | $ |
13. 関連先
同社は執行議長の妻である医師である関連側に製品を販売している。この顧客の収入は約
ドルである
同社は執行主席からニュージャージー州の会社のオフィス、外国人観光客のための仮設住宅、貯蔵施設、パキスタンのバガー市にある予備運営センター、アラブ首長国連邦ドバイにある仮設住宅マンションをレンタルした。関連側賃貸料
2022年12月31日および2021年12月31日までの年度の支出は約$である
2022年12月31日にROU資産に含まれる
は約$である
2021年12月31日にROU資産に含まれるbr}は約$である
2022年6月に、当社は非独立取締役の所有及び制御の実体と1年間のコンサルティング協定を締結し、これにより取締役が獲得した 職務調査を含めて、会社がより多くの会社を確定·買収することを支援するために、Bシリーズ優先株を提供します。この金は既に資本化されており,サービス期間内に償却している.償却は2022年の連結経営報告書に一般株補償と行政費用と記されている。また、合意によれば、会社は、取引の購入価格 に基づいて、会社の任意の成功買収に追加金を支払うことができる。2022年にはそのような追加金は支払われなかった。2023年2月に、この協定は改正され、2024年12月まで延長され、これにより、取締役は獲得した 2023年2月にBシリーズ優先株を発行し、追加のものを獲得します 2024年1月の株B系列優先株の当該等株式は、当社の改訂及び再予約された株式インセンティブ計画に基づいて発行されるか、又は発行される。改正案は、諮問協議の延長に加えて、取締役に任意の金を支払う前に、支払うべき任意の取引費を上記の最後の2つの支払いと相殺することを規定している。
F-28 |
2020年に、実行議長の妻は、遠隔医療サービスを提供するtalkMD臨床医というニュージャージー州会社(“talkMD”)を設立した。TalkMDは、当社によって制御されるので、財務報告用途の可変資本エンティティ(“VIE”)として決定される。TalkMDは2022年12月31日現在
の運営を開始していない。その会社は累計で約$を支払った
同社はカシミール航空(“KAI”)と締結された非排他的航空機レンタル契約の一方であり、同協定は執行議長が所有している。同社が記録した費用は約#ドル
14. 従業員福祉計画
Br社の条件を満たす401(K)計画は、満1ヶ月の米国人従業員全員をカバーしている。これらの計画は、CPM従業員が一致した支払いをしていないにもかかわらず、会社とほとんどの米国子会社の従業員に一致した支払いを提供することを規定している。雇用主
2022年12月31日と2021年12月31日までの年度計画に対する納付は約$
また、会社には、私たちパキスタン事務所に位置し、満3ヶ月間サービスしているすべての従業員をカバーする固定納付退職計画があります
Br社はスリランカのすべての従業員を対象とした固定納付退職計画を維持している。従業員と雇用主が共同で出資する
2014年4月、会社は“医療振込会社2014年持分インセンティブ計画”(元計画)を採択し、 共保留 従業員、上級管理者、役員、コンサルタントに普通株式を付与する。2017年4月14日、当初の計画が修正され、再記述されたため、増加しました 普通株と普通株 Aシリーズ優先株の株は将来の発行計画(“A&R計画”)に追加される。2018年にはもう1つ Aシリーズ優先株の株は、将来の発行のためにA&R計画に追加される。2020年5月にまた追加されました 普通株式と 追加の Aシリーズ優先株の株はA&R計画に追加され、将来の発行に使われる。2022年の間、追加の 普通株と普通株 B系列優先株の株はA&R計画に追加され、将来の発行に用いられる。2022年12月31日までに 普通株と普通株 そして A系列とB系列優先株はそれぞれ で付与可能である.許可された奨励は、奨励的株式オプション、非法定株式オプション、株式付加価値権、制限株式、RSU、業績株および現金決済奨励、および取締役会報酬 委員会が適宜決定した他の株式奨励を含み、非限定的な株式付与を含む。
株式ベースのRSUは、これらの単位が直ちに帰属すべき条項を含み、付与プロトコルの定義に従って、制御権が変化した直後に、各RSUの普通株式の比率で普通株式に変換される。
普通株 株
2021年には 通常株式のRSUは、異なる日に付与するために、2021年から2023年までの間、従業員および独立請負者に付与される。その中には 2年以内に取締役会の外部メンバー4人に平均的に割り当てられた普通株式: 6ヶ月ごとに株式を付与する。
F-29 |
2022年の間に 通常株式のRSUは、異なる日に付与するために、2022年から2024年までの間、従業員および独立請負者に付与される。その中には 2年以内に平均取締役会に外部メンバー4人の普通株式 を付与する 6ヶ月ごとに株式を付与する。
2022年12月の間、MedSR従業員が本来現金で支払ういくつかのボーナスは普通株式形態で支払われることに同意した。普通株による配当金の支払いの変化は約
ごく普通である 在庫品 | Aシリーズ 優先株 | Bシリーズ 優先株 | ||||||||||
2022年1月1日現在の発行済み株式と未帰属株式 | ||||||||||||
授与する | ||||||||||||
既得 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
没収される | ( | ) | ||||||||||
2022年12月31日現在の発行済み株式と未帰属株式 | ||||||||||||
2021年1月1日現在の発行済み株式と未帰属株式 | ||||||||||||
授与する | ||||||||||||
既得 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
没収される | ( | ) | ||||||||||
2021年12月31日現在の発行済み株式及び未帰属株式 |
2022年12月31日と2021年12月31日までに約$ 百万ドルとドル それぞれ株式に分類された普通株RSUに関する未確認補償総額 百万ドルであり,2024年までに支出される。2022年12月31日現在、約br}$があります 権益に分類されたB系列優先株RSUに関する未確認補償コストの総額は,2023年までに を支出する.2022年12月31日と2021年12月31日までに,A系優先株RSUに関する未確認補償コストはなかった。
2022年12月31日と2021年12月31日までの発行済み株式と非帰属普通株RSU総数では、
下表は、2022年12月31日と2021年12月31日までの年度の株式活動および2022年12月31日と2021年12月31日までに付与可能な普通株と優先株の金額をまとめたものである
普通株 | Aシリーズ 優先株 | Bシリーズ 優先株 | ||||||||||
2022年1月1日に付与可能な株 | ||||||||||||
計画に加えられた株 | ||||||||||||
承認済みRSU | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
Bシリーズの株に再指定する | ( | ) | ||||||||||
没収されたRSU | ||||||||||||
2022年12月31日に付与可能な株 | ||||||||||||
2021年1月1日に付与可能な株 | ||||||||||||
承認済みRSU | ( | ) | ( | ) | ||||||||
没収されたRSU | ||||||||||||
2021年12月31日付与可能な株 |
現金決済奨励と持分奨励課税賃金税の負債は約#ドルである
F-30 |
系列 A優先株
2021年に報酬委員会は役員ボーナスが A系列優先株の株式は,最終株式数は ,金額は2021年に達成した特定業績基準である。2021年にも Aシリーズ 優先株の株は業績ボーナスと代替販売手数料として発行されます。これらの報酬は2021年に記録された株式ベースの報酬支出は約$である 百万ドルは、日Aシリーズ優先株に付与された公正価値に基づいている。2022年1月の間、報酬委員会は財務目標が達成されたことを決定し、すべての業績配当株 を発行した。
Bシリーズ優先株
2022年2月給与委員会は役員ボーナスが B系列優先株の株式は、株式数と金額が2022年に指定基準を達成する。給与委員会は、2023年2月に財務目標が達成されたことを決定し、すべての業績配当株を発行した。
株に基づく報酬費用
Br社は報酬全体に必要な総サービス期間内に直線をもとに補償費用を確認します。株式に分類された株式 については、私たちの普通株または私たちのAシリーズおよびBシリーズ優先株は、付与日の市場価格が、奨励金の公正価値を記録し、関連税金を含むために使用される。負債に分類された株式奨励に対して,稼いだ 金額は期末普通株価格に応じて市価で計算される.株式に分類されたRSUに関する普通株価格の加重平均付与日公正価値は#ドルである そして$ それぞれ2022年と2021年12月31日まで年度を終了します。 Aシリーズ優先株RSUに関する加重平均授受日公価値は$ そして$ B系列優先株は2022年12月31日と2021年12月31日までのbr年度で$である 2022年12月31日までの年度。次の表は、2022年12月31日と2021年12月31日までの年間株式ベースの給与支出の構成要素をまとめたものである
総合業務報告書に記載されている株式別報酬: | 十二月三十一日までの年度 | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
(千ドル) | ||||||||
直接運営コスト | $ | $ | ||||||
一般と行政 | ||||||||
研究開発 | ||||||||
販売とマーケティング | ||||||||
株式に基づく報酬総支出 | $ | $ |
16. 所得税
当社は、2022年12月31日と2021年12月31日までの年度について、年間税引き前収益または損失に基づいて所得税を計上しています。当社は2021年と2022年のGAAP収益を報告していますが、歴史的に損失が発生しており、将来の米国の課税所得額に不確実性があり、ASC 740による繰延税金資産の実現を支援することは困難です。そのため、2022年12月31日と2021年12月31日現在、すべての連邦と州繰延税項資産は推定準備に計上されているが、無形資産の償却に関する繰延税項純負債は除外されている。
F-31 |
世界無形低税収入(GILTI)制度により、わが海外付属会社の年間調整後の収益と利益は連邦と州課税所得額として米国に移転している。2022年12月31日と2021年12月31日までの納税年度に,我々の外国附属会社から得た純GILTIは,今年度の米国合併損失から吸収される。国の税収目的で、会社の海外収入は納税される可能性があり、具体的には各州の最近の税制改正立法に対する立法立場にかかっている。繰延税額減価準備中の活動 は以下のとおりである
十二月三十一日までの年度 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
(千ドル) | ||||||||
期初残高 | $ | $ | ||||||
今年度の評価免税額の増加(減少) | ( | ) | ||||||
期末残高 | $ | $ |
2022年12月31日と2021年12月31日までの年度の財務報告税引前収益(赤字)には、以下のようなものが含まれる
十二月三十一日までの年度 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
(千ドル) | ||||||||
アメリカです | $ | $ | ||||||
外国.外国 | ( | ) | ||||||
合計する | $ | $ |
2022年と2021年12月31日終了年度の所得税準備金(福祉)には、
十二月三十一日までの年度 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
(千ドル) | ||||||||
現在: | ||||||||
連邦制 | $ | $ | ( | ) | ||||
状態.状態 | ||||||||
外国.外国 | ||||||||
( | ) | |||||||
延期: | ||||||||
連邦制 | ||||||||
状態.状態 | ||||||||
所得税引当総額 | $ | $ |
F-32 |
2022年12月31日と2021年12月31日まで、会社の繰延所得税の構成部分は以下の通りである
十二月三十一日 | 十二月三十一日 | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
(千ドル) | ||||||||
繰延税金資産: | ||||||||
不良債権準備 | $ | $ | ||||||
収入を繰り越す | ||||||||
財産と無形資産 | ||||||||
国の純営業損失(“NOL”)の繰り越し | ||||||||
連邦純営業損失(NOL)繰り越し | ||||||||
第百三十三条権益制限 | ||||||||
株に基づく報酬 | ||||||||
ASC 842-ROU資産 | ( | ) | ( | ) | ||||
手数料を前払いする | ( | ) | ( | ) | ||||
累計残高換算調整 | ||||||||
第二百六十七条制限 | ||||||||
賃金税を繰延する | ||||||||
信用の繰り越し | ||||||||
ASC 842-リース責任 | ||||||||
補償すべきである | ||||||||
他にも | ||||||||
推定免税額 | ( | ) | ( | ) | ||||
繰延税金資産総額 | ||||||||
繰延税金負債: | ||||||||
営業権の償却 | ( | ) | ( | ) | ||||
繰延税金純負債 | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
繰延所得税残高は、資産と負債の帳簿金額とその税額との一時的な違いや繰り越しの純営業損失の影響を反映している。繰延所得税資産とは、来年度の課税所得額を減らすために使用できる金額のことです。
Br社はその買収で名声を得た。財務報告の目的で、営業権は一般的に償却しません。税務目的で、資産買収の営業権は税を引いて、以下の時間に償却することができます
上記繰延税金負債には無期限が存在する可能性があるため、ASC 740基準に基づいて必要な推定免税額を決定した場合、この繰延税金負債は当社の繰延税金資産 には計上されない。そうすることは、少額評価免除額と関連する繰延所得税支出につながるだろう。
F-33 |
A
連邦法定所得税税率入金(
十二月三十一日までの年度 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
(千ドル) | ||||||||
法定金利の連邦準備 | $ | $ | ||||||
以下の理由で所得税が増加(減少)する: | ||||||||
連邦福祉を差し引いた州税支出 | ||||||||
差し引かれない項目 | ||||||||
海外業務の影響 | ( | ) | ( | ) | ||||
Fサブ編GILTIに含まれる | ||||||||
株に基づく報酬 | ( | ) | ||||||
価格の変動があります | ( | ) | ||||||
NOL繰り越し | ( | ) | ||||||
延期整頓 | ||||||||
推定免税額 | ( | ) | ( | ) | ||||
所得税引当総額 | $ | $ |
2022年12月31日、2022年12月31日及び2021年12月31日に、当社は技術価値に基づいて何の不確定な税務状況も記録していない。したがって,表
の前転は除外され,利息や罰金も計上されない.同社はアメリカ、複数の州、パキスタン、スリランカで税金を払わなければならない。2022年12月31日現在、会社が課税すべき主要税務管区は米国でbr未使用の純営業損失と税収控除を繰り越しているため、2014年からのすべての納税年度は審査を行うことができる。2022年の6ヶ月前パキスタン連邦税務局は
パキスタンの税金控除と外国領収書税は、パキスタンでの会社のすべての収入が米国連邦税率調整に完全に計上されているため、会社の実際の税率に大きな影響を与えていない
2022年12月31日現在、同社の連邦NOL繰越総額は約$である
当社は米国における繰延税金資産に対して全額推定手当を享受しているため、営業権の償却に関する繰延税金負債を除いて、総合貸借対照表には米国繰延税金資産や負債は何も存在しない。
17. その他の費用-純額
2022年と2021年12月31日終了年度の他の費用純額は、
十二月三十一日までの年度 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
(千ドル) | ||||||||
為替相場 | $ | ( | ) | $ | ||||
その他の費用 | ( | ) | ( | ) | ||||
その他の費用-純額 | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
外貨取引損益は主に本位貨幣以外の外貨取引によるものである。これらの取引損益は,このような取引の恒常的計測と決済に関する総合経営報告書に記録されている。
F-34 |
18. 細分化市場報告
CODM,組織会社,管理資源配分を担当し,2つの運営と報告可能部門の業績を測定した。
医療IT部門には,技術支援の収入サイクル管理,SaaSソリューション,その他のサービスがある。医療実践管理部には,3つの医療実践の管理がある。各部門は報告書単位として扱われている。CODMは、未分配金額を含まない収入と直接運営コストに基づいて業務部門の財務業績を評価し、未分配金額は主に会社間接費用コストである。私たちのCODMは資産や負債情報を使用して運営部門を評価しない。各支部の会計政策 は,重要会計政策要約で開示されている会計政策と同じである。次の表に2022年12月31日と2021年12月31日までの年度の収入,営業費用と営業収入(赤字)を示す
2022年12月31日までの年度 | ||||||||||||||||
($ 千単位) | ||||||||||||||||
医療 IT | Medical Practice 管理する | Unallocated Corporate 費用.費用 | 合計する | |||||||||||||
純収入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
運営費用 : | ||||||||||||||||
直接 運営コスト | ||||||||||||||||
販売とマーケティング | ||||||||||||||||
通常 と管理 | ||||||||||||||||
研究開発 | ||||||||||||||||
または対価格変更があります | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
減価償却と償却 | ||||||||||||||||
レンタル終了純損失と未占有賃貸費用 | ||||||||||||||||
運営費総額 | ||||||||||||||||
営業収入(赤字) | $ | $ | $ | ( | ) | $ |
2021年12月31日までの年度 | ||||||||||||||||
(千ドル) | ||||||||||||||||
医療IT | 医療実践 管理する | 未分配 会社 費用.費用 | 合計する | |||||||||||||
純収入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
運営費用: | ||||||||||||||||
直接運営コスト | ||||||||||||||||
販売とマーケティング | ||||||||||||||||
一般と行政 | ||||||||||||||||
研究開発 | ||||||||||||||||
価格の変動があります | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
減価償却および償却 | ||||||||||||||||
レンタル終了、減価、および未占有賃貸費用の純損失 | ||||||||||||||||
総運営費 | ||||||||||||||||
営業収入(赤字) | $ | $ | $ | ( | ) | $ |
F-35 |
19. 金融商品の公正価値
公正価値計量は観察可能かつ観察不可能な入力に基づく。観察可能な投入は独立したソースから得られた市場データを反映しており,観察できない投入は観察可能な市場情報なしに市場参加者が仮定した見方を反映している. 我々が用いている推定技術は観察可能な投入を最大限に利用しており,観察不可能な投入の使用を最大限に削減している.公正価値での計量を要求する資産と負債の公正価値 は、その価値を計測するための 投入に関する判断レベルに基づいて、以下の3つのカテゴリのうちの1つに分類される
レベル 1:投入品は、同じ資産または負債がアクティブ市場で調整されていない見積もりです。2022年12月31日または2021年12月31日に、私たちは1級金融商品 を持っていません。
第2レベル:アクティブ市場における類似ツールのオファーは,その投入が直接または間接的に観察される.私たちの二次金融商品には、金利が市場金利 に近いので、コストと約公正価値で計算された支払手形が含まれています。
第 レベル3:観察できない投入は、資産や負債の公正価値に大きな意味を持ち、資産や負債が市場活動がほとんどない場合を含む。私たちのレベル3ツールには、完了した買収に関連する、または価格の公正な価値が含まれています。2021年12月31日の公正価値は、割引キャッシュフロー分析に基づいて、指定された業績測定やイベントを実現する可能性を反映し、または事項の契約的性質、時間経過および関連する 割引率を反映している。2021年12月31日まで,あるいはモンテカルロシミュレーションモデルを用いて評価した。2022年12月31日まで、価格は記録されていないか、または 対価格があります。
次の表は、公正価値で計量されたまたは対価のある期間初めと期末残高に対して入金 を行い、重大な観察不可能な投入(第3レベル)を使用する
公正価値に応じて計量する 重大な情報を用いた報告日 観察不可能な入力、レベル3 | ||||||||
十二月三十一日までの年度 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
(千ドル) | ||||||||
残高-1月1日 | $ | $ | ||||||
買収する | ||||||||
価値変動を公平に承諾する | ( | ) | ( | ) | ||||
支払い | ||||||||
残高-12月31日 | $ | $ |
20. 後続事件
2023年2月にSVBは会社の信用限度額を$に引き上げた
その後
から2022年12月31日まで、同社は約
F-36 |