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2025メンバーUS-GAAP:InterestRateSwapMemberUS-GAAP:ロンドン銀行間同業借り換え金利LIBORメンバー2019-02-280001600438US-GAAP:InterestRateSwapMember2022-11-012023-01-310001600438US-GAAP:InterestRateSwapMember2021-11-012022-01-310001600438US-GAAP:InterestRateSwapMember2022-05-012023-01-310001600438US-GAAP:InterestRateSwapMember2021-05-012022-01-310001600438US-GAAP:InterestRateSwapMemberGMS:その他の支出と現在の負債メンバー2022-05-012023-01-310001600438アメリカ-公認会計基準:公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準:横ばい報告金額公正価値開示メンバー2023-01-310001600438アメリカ-公認会計基準:公正価値入力レベル2メンバーUS-GAAP:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2023-01-310001600438アメリカ-公認会計基準:公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準:横ばい報告金額公正価値開示メンバー2022-04-300001600438アメリカ-公認会計基準:公正価値入力レベル2メンバーUS-GAAP:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-04-300001600438アメリカ公認会計基準:運営部門メンバー2022-11-012023-01-310001600438アメリカ-公認会計基準:材料対帳プロジェクトメンバー2022-11-012023-01-310001600438アメリカ-アメリカ公認会計基準:会社非部門メンバー2022-11-012023-01-310001600438アメリカ公認会計基準:運営部門メンバー2021-11-012022-01-310001600438アメリカ-公認会計基準:材料対帳プロジェクトメンバー2021-11-012022-01-310001600438アメリカ-アメリカ公認会計基準:会社非部門メンバー2021-11-012022-01-310001600438アメリカ公認会計基準:運営部門メンバー2022-05-012023-01-310001600438アメリカ-公認会計基準:材料対帳プロジェクトメンバー2022-05-012023-01-310001600438アメリカ-アメリカ公認会計基準:会社非部門メンバー2022-05-012023-01-310001600438アメリカ公認会計基準:運営部門メンバー2021-05-012022-01-310001600438アメリカ-公認会計基準:材料対帳プロジェクトメンバー2021-05-012022-01-310001600438アメリカ-アメリカ公認会計基準:会社非部門メンバー2021-05-012022-01-310001600438GMS:Wallboardメンバー2022-11-012023-01-310001600438GMS:Wallboardメンバー2021-11-012022-01-310001600438GMS:Wallboardメンバー2022-05-012023-01-310001600438GMS:Wallboardメンバー2021-05-012022-01-310001600438社長:CeilingsMember2022-11-012023-01-310001600438社長:CeilingsMember2021-11-012022-01-310001600438社長:CeilingsMember2022-05-012023-01-310001600438社長:CeilingsMember2021-05-012022-01-310001600438GM:スチールフレームメンバー2022-11-012023-01-310001600438GM:スチールフレームメンバー2021-11-012022-01-310001600438GM:スチールフレームメンバー2022-05-012023-01-310001600438GM:スチールフレームメンバー2021-05-012022-01-310001600438GMS:他の製品のメンバー2022-11-012023-01-310001600438GMS:他の製品のメンバー2021-11-012022-01-310001600438GMS:他の製品のメンバー2022-05-012023-01-310001600438GMS:他の製品のメンバー2021-05-012022-01-310001600438国:アメリカ2022-11-012023-01-310001600438国:アメリカ2021-11-012022-01-310001600438国:アメリカ2022-05-012023-01-310001600438国:アメリカ2021-05-012022-01-310001600438国:カリフォルニア州2022-11-012023-01-310001600438国:カリフォルニア州2021-11-012022-01-310001600438国:カリフォルニア州2022-05-012023-01-310001600438国:カリフォルニア州2021-05-012022-01-310001600438国:アメリカ2023-01-310001600438国:アメリカ2022-04-300001600438国:カリフォルニア州2023-01-310001600438国:カリフォルニア州2022-04-30 アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549
表10-Q
☒1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告
本四半期末まで 2023年1月31日
あるいは…。
☐1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告
_からの過渡期。
依頼書類番号: 001-37784
______________________________________________________________
ゼネラルモーターズ.
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
______________________________________________________________
| | | | | | | | |
デラウェア州 | 46-2931287 |
(登録成立国又はその他の司法管轄権 | (税務署雇用主身分証明書番号) |
組織や組織) | |
| | |
新月センター公園路100号, 800軒の部屋 | |
タッカー, | ジョージア州 | 30084 |
(主にオフィスアドレスを実行) | (郵便番号) |
(800) 392-4619
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
ACT第12条(B)に基づいて登録された証券:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
クラスごとのタイトル | | 取引コード | | 登録された各取引所の名称 |
普通株は、1株当たり0.01ドルです | | 遺伝子組み換え食品 | | ニューヨーク証券取引所 |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す。 はい、そうです ☒ No ◻
登録者がS-T規則第405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各インタラクションデータファイルを再選択マークで示している 過去12ヶ月以内(または登録者がそのようなアーカイブの提出を要求されたより短い期間内)。 はい、そうです ☒ 違います。 ◻
登録者が大型加速申告会社,加速申告会社,非加速申告会社,小さな報告会社,あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
| | | | | | | | | | | | | | |
大型加速ファイルサーバ | ☒ | | ファイルマネージャを加速する | ☐ |
非加速ファイルサーバ | ☐ | | 規模の小さい報告会社 | ☐ |
| | | 新興成長型会社 | ☐ |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐ 違います。 ☒
いくつありますか41,305,471登録者の普通株は、1株当たり額面0.01ドルで、2023年2月28日までに発行された。
表格10-Q
カタログ
| | | | | | | | |
| | |
| | ページ |
前向き陳述に関する注意事項 | 3 |
| | |
第1部 | 財務情報 | 5 |
プロジェクト1 | 財務諸表 | 5 |
| 簡明総合貸借対照表(未監査) | 5 |
| 簡明総合経営と包括収益表(監査なし) | 6 |
| 株主権益簡明合併報告書(監査なし) | 7 |
| 簡明合併現金フロー表(監査なし) | 9 |
| 簡明合併財務諸表付記(未監査) | 10 |
プロジェクト2 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 27 |
第3項 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 39 |
プロジェクト4 | 制御とプログラム | 39 |
| | |
第II部 | その他の情報 | 40 |
プロジェクト1 | 法律訴訟 | 40 |
第1 A項 | リスク要因 | 40 |
プロジェクト2 | 未登録株式証券販売と収益の使用 | 40 |
第3項 | 高級証券違約 | 41 |
プロジェクト4 | 炭鉱安全情報開示 | 41 |
第5項 | その他の情報 | 41 |
プロジェクト6 | 陳列品 | 42 |
サイン | 43 |
前向き陳述に関する警告説明
このForm 10-Q四半期報告書には、1995年の“個人証券訴訟改革法”、改正された1933年の“証券法”(以下、“証券法”と略す)、改正された1934年の“証券取引法”(“取引法”と略す)第21 E条に指摘された“展望的陳述”が含まれている。あなたは、一般に、“予想”、“信じ”、“継続”、“可能”、“推定”、“予想”、“可能”、“可能”、“計画”、“潜在”、“予測”、“求める”または“すべき”またはその否定または他の変形または同様の用語のような前向きな用語によって識別することができる。私たちの各市場の成長または他の将来の発展に関する声明、および本Form 10-Q四半期報告書に含まれる私たちの期待、信念、計画、戦略、目標、見通し、仮説または未来の事件または業績に関する声明は、前向き声明である。
私たちのこのような展望的な陳述は私たちの現在の予想、仮説、推定、そして予測に基づいている。これらの予想、仮説、推定、予測は合理的であると考えられるが、このような前向き陳述は予測にすぎず、既知および未知のリスクおよび不確実性に関連しており、その中の多くのリスクおよび不確実性は私たちの制御を超えている。これらおよび他の重要な要因は、我々が米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出した2022年4月30日までの10-K表年次報告第1部1 A項“リスク要因”で議論されているものを含み、我々の実際の結果、業績または成果は、これらの前向き表現に明示または示唆された未来の結果、業績または成果と大きく異なる可能性がある。実際の結果が前向き陳述において明示的または暗示的な結果と大きく異なることをもたらす可能性のあるいくつかの要因は、:
•新冠肺炎疫病とその他の広範な公衆衛生危機は私たちの商業、業界と運営業績に持続的な影響を与える
•一般的な商業、金融市場と経済状況は、インフレとデフレ、金利上昇、サプライチェーン中断、労働力不足と資本市場の変動を含む
•私たちの周期的な商業と住宅建築市場への依存は、一戸建て建築の発展鈍化のいかなる影響も含め、新しい修理と改築市場を含む
•私たちの高度に分散した業界と私たちが経営している市場での競争
•私たちの業界の統合
•私たちが流通している製品の価格と組み合わせの変動は、地政学的衝突による変動と、インフレとデフレ定価環境下で価格上昇を顧客に転嫁し、在庫と利益率を効果的に管理する能力を含む
•私たちは買収と統合を通じて新しい支店を開設し、私たちの製品供給を拡大することを含む、私たちの成長戦略を成功的に実施することができます
•私たちが新しい地理市場に拡張する能力は
•製品不足、サプライチェーンまたは流通ネットワークの他の中断、輸送コストの増加と遅延、国際サプライヤーからの製品調達のリスク増加など、主要サプライヤーとの関係を失う可能性がある
•私たちは運営コストの管理と生産性の実現を含む生産性と収益性の向上を推進することができます
•重要な顧客の潜在的な損失は、私たちの顧客が購入した製品の数が減少したり、支払うことができない
•私たちは優遇条件で私たちの施設をレンタルしたり、受け入れ可能な条件で新しい施設を得ることができます
•販売量や流通している製品の価格が変動した場合、在庫を効率的に管理する能力があります
•燃料コストの大幅な変動や燃料供給不足
•私たちの施設の自然や人為的な妨害は
•カナダ事業のリスクは為替変動を含む
•私たちは変化する消費者のニーズを予測して満足させることができます
•製品責任および様々な他のクレームおよび訴訟のリスク、およびそれに関連する保険の十分性および費用
•人身被害や財産損失をもたらす可能性のある作業の危険
•連邦、州、省、地方法規の影響は、私たちの有効税率の潜在的な変化を含む
•債務協定の制限により、私たちは私たちの長期的な利益に最も有利かもしれない活動に従事することができない
•私たちの現在の負債水準と私たちが発生する可能性のある追加債務
•私たちは受け入れ可能な条件で追加的な融資を受けることができるかどうか
•私たちは労働力とトラック不足の影響を含むコストをコントロールしながら、重要な従業員を引きつけ、維持することができる
•顧客、従業員、またはサプライヤーの機密情報を盗用すること、およびそれに関連する潜在的コストを含むネットワークセキュリティホール
•私たちのITシステムに障害が発生し、ITシステムの維持と更新に必要なコスト
•関税と他の貿易障壁、そして任意の報復貿易措置の影響を徴収する。
このような危険と不確実性を考慮して、このような展望的な陳述に過度に依存しないように警告します。本Form 10−Q四半期報告に含まれる前向き陳述は将来の表現を保証しておらず,実際の結果やイベントは本Form 10−Q四半期報告に含まれる前向き陳述とは大きく異なる可能性がある。
私たちがこのForm 10-Q四半期報告書で行った任意の前向きな陳述は、この陳述が発表された日に限定される。法律に別の要求があることに加えて、私たちは、新しい情報、未来のイベント、または他の理由による、任意の前向き表現の更新または修正を開示する義務はありません。御社は、本四半期報告を10-Q表で提出した後、時々アメリカ証券取引委員会に提出した報告書の中で、私たちが説明した要因とリスクを確認すべきです。
第1部-財務情報
項目1.財務諸表
ゼネラルモーターズ.
簡明総合貸借対照表(未監査)
(単位は千、1株当たりのデータは除く)
| | | | | | | | | | | |
| 一月三十一日 2023 | | 四月三十日 2022 |
資産 |
流動資産: | | | |
現金と現金等価物 | $ | 186,663 | | | $ | 101,916 | |
売掛金と手形、引抜準備金純額#ドル10,653そして$9,346お別れします | 775,118 | | | 750,046 | |
在庫、純額 | 586,651 | | | 550,953 | |
前払い費用と他の流動資産 | 19,215 | | | 20,212 | |
流動資産総額 | 1,567,647 | | | 1,423,127 | |
財産と設備、減価償却累計額を差し引く#ドル257,697そして$227,288お別れします | 375,115 | | | 350,679 | |
経営的リース使用権資産 | 153,524 | | | 153,271 | |
商誉 | 693,871 | | | 695,897 | |
無形資産、純額 | 403,851 | | | 454,747 | |
所得税を繰延する | 21,343 | | | 17,883 | |
その他の資産 | 18,106 | | | 8,795 | |
総資産 | $ | 3,233,457 | | | $ | 3,104,399 | |
負債と株主権益 |
流動負債: | | | |
売掛金 | $ | 314,349 | | | $ | 367,315 | |
報酬と従業員の福祉に計上しなければならない | 91,724 | | | 107,925 | |
その他の課税費用と流動負債 | 117,737 | | | 127,938 | |
長期債務の当期部分 | 54,222 | | | 47,605 | |
賃貸負債の当期部分を経営する | 41,518 | | | 38,415 | |
流動負債総額 | 619,550 | | | 689,198 | |
非流動負債: | | | |
長期債務、流動部分を減らす | 1,169,258 | | | 1,136,585 | |
長期経営賃貸負債 | 110,240 | | | 112,161 | |
所得税を繰延し,純額 | 48,183 | | | 46,802 | |
その他負債 | 55,530 | | | 55,155 | |
総負債 | 2,002,761 | | | 2,039,901 | |
引受金とその他の事項 | | | |
株主権益: | | | |
普通株、額面$0.01一株一株500,000ライセンス株;41,347そして42,7732023年1月31日と2022年4月30日までにそれぞれ発行·発行された株 | 413 | | | 428 | |
優先株、額面$0.01一株一株50,000ライセンス株;02023年1月31日と2022年4月30日までの発行済み株式 | — | | | — | |
追加実収資本 | 451,210 | | | 522,136 | |
利益を残す | 805,375 | | | 547,977 | |
その他の総合損失を累計する | (26,302) | | | (6,043) | |
株主権益総額 | 1,230,696 | | | 1,064,498 | |
総負債と株主権益 | $ | 3,233,457 | | | $ | 3,104,399 | |
付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
ゼネラルモーターズ.
簡明総合経営と包括収益表(監査なし)
(単位は千、1株当たりのデータは除く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで 一月三十一日 | | 9か月で終わる 一月三十一日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
純売上高 | $ | 1,234,618 | | | $ | 1,153,595 | | | $ | 4,025,150 | | | $ | 3,346,222 | |
販売コスト(以下に個別に掲げる減価償却·償却を除く) | 832,370 | | | 785,823 | | | 2,723,681 | | | 2,270,747 | |
毛利 | 402,248 | | | 367,772 | | | 1,301,469 | | | 1,075,475 | |
運営費用: | | | | | | | |
販売、一般、行政 | 267,380 | | | 241,040 | | | 814,063 | | | 685,652 | |
減価償却および償却 | 31,419 | | | 29,750 | | | 96,085 | | | 86,867 | |
総運営費 | 298,799 | | | 270,790 | | | 910,148 | | | 772,519 | |
営業収入 | 103,449 | | | 96,982 | | | 391,321 | | | 302,956 | |
その他(費用)収入: | | | | | | | |
利子支出 | (16,943) | | | (15,429) | | | (47,659) | | | (43,830) | |
| | | | | | | |
その他の収入、純額 | 1,966 | | | 1,041 | | | 5,458 | | | 2,771 | |
その他の費用の合計 | (14,977) | | | (14,388) | | | (42,201) | | | (41,059) | |
税引き前収入 | 88,472 | | | 82,594 | | | 349,120 | | | 261,897 | |
所得税支給 | 23,697 | | | 21,211 | | | 91,722 | | | 64,951 | |
純収入 | $ | 64,775 | | | $ | 61,383 | | | $ | 257,398 | | | $ | 196,946 | |
加重平均発行された普通株式: | | | | | | | |
基本的な情報 | 41,578 | | | 43,094 | | | 42,119 | | | 43,106 | |
薄めにする | 42,232 | | | 43,945 | | | 42,812 | | | 43,937 | |
普通株式1株当たり純収入: | | | | | | | |
基本的な情報 | $ | 1.56 | | | $ | 1.42 | | | $ | 6.11 | | | $ | 4.57 | |
薄めにする | $ | 1.53 | | | $ | 1.40 | | | $ | 6.01 | | | $ | 4.48 | |
総合収益 | | | | | | | |
純収入 | $ | 64,775 | | | $ | 61,383 | | | $ | 257,398 | | | $ | 196,946 | |
外貨換算調整 | 10,215 | | | (15,185) | | | (21,728) | | | (19,304) | |
その他総合収益税後純額変動 | (1,880) | | | 4,023 | | | 1,469 | | | 9,274 | |
総合収益 | $ | 73,110 | | | $ | 50,221 | | | $ | 237,139 | | | $ | 186,916 | |
付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
ゼネラルモーターズ.
凝縮する 合併株主権益報告書(監査なし)
(単位:千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通株 | | その他の内容 支払い済み 資本 | | 保留する 収益.収益 | | 積算 他にも 全面的に 損 | | 合計する 株主の 権益 |
| 株 | | 金額 | | | | |
2022年4月30日現在の残高 | 42,773 | | | $ | 428 | | | $ | 522,136 | | | $ | 547,977 | | | $ | (6,043) | | | $ | 1,064,498 | |
純収入 | — | | | — | | | — | | | 89,470 | | | — | | | 89,470 | |
外貨換算調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,642 | | | 2,642 | |
その他の総合収益、税引き後純額 | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,219 | | | 2,219 | |
普通株の買い戻しと解約 | (516) | | | (5) | | | (23,790) | | | — | | | — | | | (23,795) | |
株式ベースの報酬 | — | | | — | | | 3,132 | | | — | | | — | | | 3,132 | |
株式オプションの行使 | 1 | | | — | | | 29 | | | — | | | — | | | 29 | |
株式単位の帰属を制限する | 7 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
配当金の株式純額決済に関する源泉徴収 | — | | | — | | | (300) | | | — | | | — | | | (300) | |
従業員の株式購入計画に基づいて普通株を発行する | 33 | | | — | | | 1,329 | | | — | | | — | | | 1,329 | |
2022年7月31日現在の残高 | 42,298 | | | 423 | | | 502,536 | | | 637,447 | | | (1,182) | | | 1,139,224 | |
純収入 | — | | | — | | | — | | | 103,153 | | | — | | | 103,153 | |
外貨換算調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | (34,585) | | | (34,585) | |
その他の総合収益、税引き後純額 | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,130 | | | 1,130 | |
普通株の買い戻しと解約 | (601) | | | (6) | | | (25,770) | | | — | | | — | | | (25,776) | |
株式ベースの報酬 | — | | | — | | | 3,781 | | | — | | | — | | | 3,781 | |
株式オプションの行使 | 53 | | | — | | | 672 | | | — | | | — | | | 672 | |
株式単位の帰属を制限する | 101 | | | 1 | | | (1) | | | — | | | — | | | — | |
配当金の株式純額決済に関する源泉徴収 | — | | | — | | | (3,660) | | | — | | | — | | | (3,660) | |
2022年10月31日現在の残高 | 41,851 | | | 418 | | | 477,558 | | | 740,600 | | | (34,637) | | | 1,183,939 | |
純収入 | — | | | — | | | — | | | 64,775 | | | — | | | 64,775 | |
外貨換算調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | 10,215 | | | 10,215 | |
その他総合損失、税引き後純額 | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,880) | | | (1,880) | |
普通株の買い戻しと解約 | (656) | | | (6) | | | (33,190) | | | — | | | — | | | (33,196) | |
株式ベースの報酬 | — | | | — | | | 3,285 | | | — | | | — | | | 3,285 | |
株式オプションの行使 | 104 | | | 1 | | | 1,728 | | | — | | | — | | | 1,729 | |
株式単位の帰属を制限する | 2 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
配当金の株式純額決済に関する源泉徴収 | — | | | — | | | (45) | | | — | | | — | | | (45) | |
従業員の株式購入計画に基づいて普通株を発行する | 46 | | | — | | | 1,874 | | | — | | | — | | | 1,874 | |
2023年1月31日現在の残高 | 41,347 | | | $ | 413 | | | $ | 451,210 | | | $ | 805,375 | | | $ | (26,302) | | | $ | 1,230,696 | |
付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
ゼネラルモーターズ.
凝縮する 合併株主権益報告書(監査なし)
(単位:千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通株 | | その他の内容 支払い済み 資本 | | 保留する 収益.収益 | | 積算 他にも 全面的に 収入(損) | | 合計する 株主の 権益 |
| 株 | | 金額 | | | | |
2021年4月30日現在の残高 | 43,073 | | | $ | 431 | | | $ | 542,737 | | | $ | 274,535 | | | $ | 4,759 | | | $ | 822,462 | |
純収入 | — | | | — | | | — | | | 61,202 | | | — | | | 61,202 | |
外貨換算調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | (8,233) | | | (8,233) | |
その他の総合収益、税引き後純額 | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,962 | | | 1,962 | |
普通株の買い戻しと解約 | (85) | | | (1) | | | (3,854) | | | — | | | — | | | (3,855) | |
株式ベースの報酬 | — | | | — | | | 1,958 | | | — | | | — | | | 1,958 | |
株式オプションの行使 | 44 | | | 1 | | | 862 | | | — | | | — | | | 863 | |
株式単位の帰属を制限する | 8 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
配当金の株式純額決済に関する源泉徴収 | — | | | — | | | (256) | | | — | | | — | | | (256) | |
従業員の株式購入計画に基づいて普通株を発行する | 43 | | | — | | | 1,140 | | | — | | | — | | | 1,140 | |
2021年7月31日現在の残高 | 43,083 | | | 431 | | | 542,587 | | | 335,737 | | | (1,512) | | | 877,243 | |
純収入 | — | | | — | | | — | | | 74,361 | | | — | | | 74,361 | |
外貨換算調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | 4,114 | | | 4,114 | |
その他の総合収益、税引き後純額 | — | | | — | | | — | | | — | | | 3,289 | | | 3,289 | |
普通株の買い戻しと解約 | (195) | | | (2) | | | (9,267) | | | — | | | — | | | (9,269) | |
株式ベースの報酬 | — | | | — | | | 3,215 | | | — | | | — | | | 3,215 | |
株式オプションの行使 | 52 | | | 1 | | | 976 | | | — | | | — | | | 977 | |
株式単位の帰属を制限する | 112 | | | 1 | | | (1) | | | — | | | — | | | — | |
配当金の株式純額決済に関する源泉徴収 | — | | | — | | | (2,579) | | | — | | | — | | | (2,579) | |
2021年10月31日現在の残高 | 43,052 | | | 431 | | | 534,931 | | | 410,098 | | | 5,891 | | | 951,351 | |
純収入 | — | | | — | | | — | | | 61,383 | | | — | | | 61,383 | |
外貨換算調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | (15,185) | | | (15,185) | |
その他の総合収益、税引き後純額 | — | | | — | | | — | | | — | | | 4,023 | | | 4,023 | |
普通株の買い戻しと解約 | (87) | | | (1) | | | (4,733) | | | — | | | — | | | (4,734) | |
株式ベースの報酬 | — | | | — | | | 3,077 | | | — | | | — | | | 3,077 | |
株式オプションの行使 | 101 | | | 1 | | | 2,183 | | | — | | | — | | | 2,184 | |
株式単位の帰属を制限する | 2 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
配当金の株式純額決済に関する源泉徴収 | — | | | — | | | (15) | | | — | | | — | | | (15) | |
従業員の株式購入計画に基づいて普通株を発行する | 27 | | | — | | | 1,192 | | | — | | | — | | | 1,192 | |
2022年1月31日現在の残高 | 43,095 | | | $ | 431 | | | $ | 536,635 | | | $ | 471,481 | | | $ | (5,271) | | | $ | 1,003,276 | |
付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
ゼネラルモーターズ.
簡明合併現金フロー表(監査なし)
(単位:千)
| | | | | | | | | | | |
| 9か月で終わる 一月三十一日 |
| 2023 | | 2022 |
経営活動のキャッシュフロー: | | | |
純収入 | $ | 257,398 | | | $ | 196,946 | |
純収入と経営活動提供の現金純額を調整する: | | | |
減価償却および償却 | 96,085 | | | 86,867 | |
債務割引償却と債務発行コスト | 1,176 | | | 2,037 | |
株式ベースの報酬 | 17,289 | | | 12,461 | |
資産の収益を処分する | (614) | | | (474) | |
所得税を繰延する | (1,951) | | | (1,740) | |
その他のプロジェクト、純額 | 5,891 | | | 5,357 | |
買収の影響を差し引いた資産と負債の変動: | | | |
売掛金と手形 | (28,148) | | | (109,948) | |
棚卸しをする | (34,717) | | | (191,103) | |
前払い費用と他の資産 | (907) | | | 2,215 | |
売掛金 | (51,491) | | | (46,310) | |
報酬と従業員の福祉に計上しなければならない | (16,469) | | | 3,618 | |
その他の課税費用と負債 | (6,615) | | | 20,187 | |
経営活動提供の現金 | 236,927 | | | (19,887) | |
投資活動によるキャッシュフロー: | | | |
財産と設備を購入する | (33,250) | | | (33,161) | |
資産を売却して得た収益 | 1,661 | | | 1,124 | |
買収業務は,現金買収後の純額を差し引く | (20,415) | | | (345,376) | |
投資活動用の現金 | (52,004) | | | (377,413) | |
資金調達活動のキャッシュフロー: | | | |
循環信用手配の償還 | (361,247) | | | (823,583) | |
循環信用から借金を手配する | 390,113 | | | 1,182,774 | |
長期債務の元金を支払う | (3,832) | | | (3,832) | |
融資リース義務の元金を支払う | (26,167) | | | (23,154) | |
普通株買い戻し | (82,767) | | | (17,858) | |
買収前払債務の支払い | (13,500) | | | — | |
債務発行コストを支払う | (3,157) | | | — | |
株式オプションを行使して得られる収益 | 2,430 | | | 4,024 | |
持分奨励金の株式純額決済に関する税金を支払う | (4,005) | | | (2,850) | |
従業員の株購入計画に基づいて株を発行して得た金 | 3,203 | | | 2,332 | |
融資活動のための現金 | (98,929) | | | 317,853 | |
現金および現金等価物に対する為替レートの影響 | (1,247) | | | (590) | |
現金と現金等価物を増やす(減らす) | 84,747 | | | (80,037) | |
期初現金及び現金等価物 | 101,916 | | | 167,012 | |
期末現金と現金等価物 | $ | 186,663 | | | $ | 86,975 | |
補足キャッシュフロー開示: | | | |
所得税の現金を納める | $ | 85,642 | | | $ | 61,066 | |
利子を支払う現金 | 49,193 | | | 35,721 | |
付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
ゼネラルモーターズ.
簡明合併財務諸表付記(未監査)
1. 主要会計政策の業務·列報根拠と概要
業務.業務
GMS Inc.(合併した子会社とともに、“私たち”、“私たち”、“私たち”または“会社”)は1971年に設立され、その全額所有の運営子会社を通じて、約10年間運営されている300壁板、天井、鉄骨フレーム及びセット建築製品の広範な製品の配送センターを提供する。その会社はまだ約10万人を経営している100ツール販売、レンタル、サービスセンターです。これらの業務を通じて、同社は米国とカナダの住宅·商業請負業者顧客群に包括的な建築製品及び解決策選択を提供する。同社独自の運営モデルは、全国的なプラットフォームと戦略のメリットと現地マーケティングの重点を結合し、会社が高いレベルの顧客サービスを維持しながら著しい規模経済を生み出すことができるようにしている
陳述の基礎
本四半期報告Form 10−Qに含まれる簡明総合財務諸表は、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)が過渡期に開示を減少させることを許可する規則と規定に基づいて作成されている。経営陣は、添付されていない監査簡明総合財務諸表には、公平な列報経営業績、財務状況及び現金流量に必要なすべての正常及び経常的な調整が記載されていると考えている。他の開示がない限り、すべての調整は正常な日常的な性質に属する。中期的な業務成果は、必ずしも他の中期または財政年度全体の成果を代表するとは限らない。監査されていない簡明な総合財務諸表は、2022年4月30日現在の財政年度のForm 10-K年度報告書に含まれる監査された総合財務諸表と共に読まなければならない。
合併原則
簡明総合財務諸表は会社とその子会社の経営結果、財務状況、株主権益と現金流量を示した。すべての重要な会社間残高と取引はすでに合併で販売されている。被買収企業の経営結果はそれぞれの買収日から計上される。
予算の使用
公認会計原則(“公認会計原則”)に基づいて財務諸表を作成し、財務諸表日までの資産及び負債額及び又は有資産及び負債の開示、並びに報告期間内の収入及び支出の報告金額に影響を与えるように管理層に推定及び仮定を要求する。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
外貨換算
会社カナダ子会社の資産と負債は貸借対照表の日の為替レートに換算し、収入と支出はその期間の平均為替レートに換算する。折算収益と損失は、株主権益と他の包括収益(損失)の単独構成要素として報告される。外貨取引の収益と損失は簡明総合経営と全面収益表で確認され、その他の収入は純額である。
保険責任
同社は医療クレームに関連した何らかの損失を自己保険している。同社には医療クレームによるリスクを制限する止損保険がある。また、同社は一般的な責任、自動車、労働者の賠償に関連するいくつかの損失に賠償免除額に基づく保険を提供している。貸借対照表日までに発生したクレームの予想最終コストは割引されず、可能かつ推定可能であれば、負債であることが確認される。提出されたが報告されていないクレームおよび発生したが報告されていないクレームの保険損失は、未加入クレームの総負債の推定に基づいて、保険業が従う歴史的損失発展要因および精算仮説を用いて計算されるべきである。
ゼネラルモーターズ.
簡明合併財務諸表付記(未監査)(継続)
以下の表に,同社の医療自己保険,一般責任,自動車と労災賠償に対する総負債,および医療自己保険,一般責任,自動車と労災賠償に対する期待回収金額を示す。医療自己保険負債は他の計上費用と流動負債に計上される。一般責任準備金、自動車及び労働者賠償準備金は、他の計算すべき費用及び流動負債及びその他の負債に計上される。保険負債の期待回収金額は簡明総合貸借対照表の前払い支出及びその他の流動資産及びその他の資産に計上される。
| | | | | | | | | | | |
| 一月三十一日 2023 | | 四月三十日 2022 |
| (単位:千) |
医療自己保護 | $ | 4,602 | | | $ | 3,371 | |
一般責任、自動車、労災賠償 | 27,353 | | | 21,707 | |
保険責任の予想回収額 | (8,321) | | | (4,973) | |
収入確認
収入は、契約貨物の制御権を顧客に譲渡する際に確認され、金額は、会社がこれらの貨物交換から得た対価格を反映している。収入は顧客から受け取ったいかなる税金を差し引いて確認し、これらの税金はその後政府当局に送金される。同社は純売上高に顧客からの輸送や運搬コストが含まれている。このような費用は販売、一般、そして行政費用の構成要素として確認された。
付記13、“細分化”を参照して、製品と地理地域別の収入を含む収入の分類を理解する。
所得税
当社は各過渡期を年次期間の不可分の一部と見なし、推定された年間有効所得税率を用いて税項支出(利益)を計測する。中期末の年度有効所得税率推定は、必要であり、将来発生する可能性のある事件や取引の評価に基づいて決定され、その後改訂または改訂される可能性がある。同社は推定された年間有効所得税税率を予測し、今年までの税引き前一般収入(赤字)に適用するが、ある損失制限条項を遵守しなければならない。また、ある特定の取引は、会社が推定した年間有効税率計算には含まれていないが、それぞれ中期の所得税支出(収益)で個別に確認されている。将来の年度収入(損失)予測、税率変化或いは離散税目の変化は未来期間の四半期所得税支出(福祉)の重大な調整を招く可能性がある。
当社は四半期ごとに繰延税金資産を評価し、推定手当を計上する必要があるかどうかを決定する。この評価では、当社は繰延税金資産の一部または全部が現金化できない可能性が高いかどうかを決定する際に、プラスとマイナスの証拠を同時に考慮します。考慮した主な負の証拠には、前の期間に発生した累積営業損失が含まれている。考慮した主な積極的な証拠は、同一司法管区内と連邦と州の営業純損失及びその他の繰延税金資産の吸収に必要な繰越期間内に発生した減価償却と償却に関する繰延税項負債の償却である。
繰延税金資産と負債の計算方法は、有効な連邦、省、州所得税税率を臨時差額総額と他の税項属性、例えば繰り越しの純営業損失に適用することである。繰延税金資産が現金化されるかどうかを評価する際に、当社は繰延税金資産の一部または全部が現金化される可能性が高いかどうかを考慮する。繰延税金資産の最終的な現金化は、一時的な差異輸出期間中に生じる将来の課税所得を差し引くことができるこれらの金額に依存する。
1株当たりの収益
1株当たり基本収益の算出方法は、普通株株主が得られる純収入を当期普通株の加重平均流通株数で割ることである。1株当たり収益を希釈することは、株式オプションおよび制限株式単位(総称して“普通株等価物”と総称する)が普通株に行使または変換されるときに発生する可能性のある希薄化を含む、普通株を発行する証券または他の契約を反映する。発行済み株式オプションと制限株式単位の希薄化効果は、在庫株方法で希釈した1株当たり収益に反映される。はい
ゼネラルモーターズ.
簡明合併財務諸表付記(未監査)(継続)
在庫株方法を用いて株式補償手配を行い,想定した収益は,従業員が権力を行使する際に支払わなければならない金額と,将来のサービスに割り当てられているが確認されていない補償コストの総和である.希釈1株当たり収益は、当期普通株等価物の希釈影響を計上するために、基本1株当たり収益で計算された普通株加重平均流通株数を増加させることによって計算される。純損失期間中、1株当たり希釈損失を計算するための株式数は、1株当たりの純損失とほぼ同じである。
最近発表された会計公告
中間価格改革2020年3月、財務会計基準委員会(FASB)は、参考為替レート改革の潜在的会計負担を一時的に緩和するための新たな指導意見を発表した。この指針は、公認会計原則を契約、ヘッジ関係、および終了が予想される参考金利の影響を受ける他の取引、例えばロンドン銀行の同業解体(“LIBOR”)に適用するために、オプションの便宜的な方法と例外状況を提供した。この指導意見は発表日から発効し,一般に2022年12月31日まで適用可能である。しかしながら、新たなガイドラインは、2022年12月31日以降に締結または評価された契約修正およびヘッジ関係には適用されない。同社はその関連契約を代替参考為替レートに修正する際にこのガイドラインを採用した。この決定は会社の総合財務諸表に実質的な影響を与えていない。
企業合併-2021年10月、財務会計基準委員会は、会計基準第606号“顧客との契約収入”に基づいて企業合併で得られた契約資産及び契約負債の確認及び計量を要求する新たなガイドラインを発表した。これは,既存の業務統合ガイドラインにおける一般的な確認と測定原則に例外を与えている.新ガイドラインは2022年12月15日以降の会計年度に施行され、早期採用が許可されている。本新ガイドラインの改訂は、改正発効日または後に発生した企業合併に前向きに適用されなければならない。当社は、このガイドラインを採用することが連結財務諸表に実質的な影響を与えないと予想している。
2. 企業合併
当社は買収日に買収した資産と負担した負債の公正価値を確認することで企業合併を会計処理する。ある買収資産と負債を推定する際には、将来予想されるキャッシュフローと割引率を含む第3級投入を公正価値推定に用いる。営業権は、取得した資産と負担した負債の公正価値によって移転された対価格の超過部分によって計量される。会社はその最適推定と仮定を用いて買収日に買収した資産や負担した負債を推定しているが,会社の見積もり自体には不確実性があり,さらなる整備が必要である。そのため、買収日から最長1年となる可能性のある計量期間内に、当社は資産買収と負債負担の調整を記録し、営業権に応じた相殺を行った。計量期間終了時には,新しい事実および新状況による任意の後続調整は総合経営および全面収益報告書に記入される。買収の経営結果は買収の日から会社の総合財務諸表に反映される。
西区買収
当社は2023年1月31日までの9ヶ月間に決算しました13.5購入契約の条項によると,Westside建築材料(“Westside”)の買収に関する予約責任は百万ドルである.抑留責任は売り手に対する一般的な陳述と保証であり、解決された15買収日から数ヶ月後に。
2023年度買収
2022年6月1日、会社は南西フロリダ建築供給会社(“CSSWF”)のある資産を買収した。CSSWFは各種のモルタル、建築と防水用品の流通業者で、フロリダ州西南部地区の市場にサービスしています。この買収の影響は会社の総合財務諸表に重要ではない。
2022年12月30日、会社はTanner Bolt and Nut,Inc.(“Tanner”)のある資産を買収した。Tannerはその4つの流通施設を通じて、より広範なニューヨーク市市場に様々なツール、締結具、シーラント、関連建築製品を販売する流通業者である。この買収の影響は会社の総合財務諸表に重要ではない。
買収した資産と負担した負債は買収日に公正価値で確認する。会社が計量期間中に買収日までに存在する事実や状況に関する追加情報を取得しているため、買収会計が変化する可能性がある。まだ最終的に確定されていない初歩的な買収会計の主要な領域は初歩的な公正価値推定、運営資本調整と余剰商業権に関連する。
ゼネラルモーターズ.
簡明合併財務諸表付記(未監査)(継続)
次の表は、現在入手可能な情報に基づく会社2023年度買収の予備買収会計をまとめています
| | | | | |
| 初歩的である 採掘する 会計計算 |
| (単位:千) |
売掛金と手形 | $ | 5,487 | |
棚卸しをする | 7,824 | |
前払い資産と他の流動資産 | 1,607 | |
財産と設備 | 1,336 | |
取引先関係 | 4,800 | |
商標名 | 1,400 | |
商誉 | 2,094 | |
売掛金とその他の負債 | (4,249) | |
譲渡対価の公正価値 | $ | 20,299 | |
営業権の確認は、予想される相乗効果、市場占有率の増加、および会社の製品供給の拡大と強化の期待価値によるものである。営業権はアメリカ連邦所得税から控除される予定だ。顧客関係の推定使用寿命は10年商標名の予想使用寿命は15何年もです
財務情報を備考する
以下の表は、同社が示した期間中の監査されていない予想連結純売上高と純収入を示している
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月 | | 9か月 | | | | |
| 一段落した | | 一段落した | | | | |
| 2022年1月31日 | | 2022年1月31日 | | |
| | | | | | | |
| (単位:千) |
純売上高 | $ | 1,160,211 | | | $ | 3,429,878 | | | | | |
純収入 | 62,625 | | | 205,050 | | | | | |
2021年7月1日、同社はWestsideのほとんどの資産を買収した。2021年12月1日、会社はAmes Tabling Tools Holding LLC(“Ames”)を買収した。これらの予想結果は,WestsideとAmesの歴史的結果を総合して計算されたものであり,WestsideとAmesの買収が2021年5月1日,すなわち前の報告期間と比較できる初日に発表されたようなものである。予想結果には、無形資産の償却、減価償却、利息支出、所得税の推定が含まれる。予備試験資料は、取引が提出された各期間の最初の日または将来達成可能な結果である場合に生じるとは限らない。これらの買収に関するより多くの情報は、同社の2022年4月30日現在の10-K表年次報告書の付記2“業務合併”を参照されたい。
3. 売掛金
同社の貿易勘定と売掛金には以下の内容が含まれている
| | | | | | | | | | | |
| 一月三十一日 2023 | | 四月三十日 2022 |
| (単位:千) |
売掛金 | $ | 660,092 | | | $ | 675,724 | |
その他売掛金 | 125,679 | | | 83,668 | |
信用損失準備を期待する | (5,774) | | | (5,087) | |
その他手当 | (4,879) | | | (4,259) | |
売掛金と手形 | $ | 775,118 | | | $ | 750,046 | |
ゼネラルモーターズ.
簡明合併財務諸表付記(未監査)(継続)
次の表は、2023年1月31日までの9ヶ月間の予想信用損失支出の変化を示している
| | | | | |
| (単位:千) |
2022年4月30日現在の残高 | $ | 5,087 | |
規定 | 1,897 | |
他にも | (1,210) | |
2023年1月31日現在の残高 | $ | 5,774 | |
顧客と契約を結んだ受取金、控除手当純額は#ドルです649.4百万ドルとドル666.4それぞれ2023年1月31日と2022年4月30日まで。同社には、2023年1月31日または2022年4月30日まで、実質的な契約資産または負債がない。
4. 商誉と無形資産
商誉
次の表は商誉帳簿額面の変動状況である
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 毛収入 | | 積算 | | ネットワークがあります |
| 帳簿金額 | | 減価損失 | | 帳簿金額 |
| (単位:千) |
2022年4月30日現在の残高 | $ | 762,424 | | | $ | (66,527) | | | $ | 695,897 | |
買収から確認した営業権 | 2,094 | | | — | | | 2,094 | |
前期間の購入金会計調整 | 701 | | | — | | | 701 | |
翻訳調整 | (6,847) | | | 2,026 | | | (4,821) | |
2023年1月31日現在の残高 | $ | 758,372 | | | $ | (64,501) | | | $ | 693,871 | |
同社は2023年1月31日までの9カ月間、その買収のWestsideとAmesに関する見積期間調整を記録した。
ゼネラルモーターズ.
簡明合併財務諸表付記(未監査)(継続)
無形資産
次の表に同社の無形資産の構成要素を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 推定数 役に立つ 命 (年) | | 重みをつける 平均値 償却する 期間 | | 2023年1月31日 |
| | | 毛収入 携帯する 金額 | | 積算 償却する | | ネットワークがあります 携帯する 価値がある |
| (千ドル) |
取引先関係 | 5-16 | | 12.5 | | $ | 663,190 | | | $ | (421,171) | | | $ | 242,019 | |
生きた商号 | 5-20 | | 15.6 | | 97,526 | | | (23,915) | | | 73,611 | |
仕入先協定 | 8-10 | | 10.0 | | 1,000 | | | (550) | | | 450 | |
発達した技術 | 5-10 | | 6.9 | | 8,315 | | | (5,318) | | | 2,997 | |
他にも | 3-5 | | 3.5 | | 1,821 | | | (1,414) | | | 407 | |
寿命が確定した無形資産 | | | | | $ | 771,852 | | | $ | (452,368) | | | $ | 319,484 | |
生きた無限無形資産 | | | | | | | | | 84,367 | |
無形資産総額,純額 | | | | | | | | | $ | 403,851 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 推定数 役に立つ 命 (年) | | 重みをつける 平均値 償却する 期間 | | April 30, 2022 |
| | | 毛収入 携帯する 金額 | | 積算 償却する | | ネットワークがあります 携帯する 価値がある |
| (千ドル) |
取引先関係 | 5-16 | | 12.5 | | $ | 669,018 | | | $ | (381,650) | | | $ | 287,368 | |
生きた商号 | 5-20 | | 15.6 | | 97,453 | | | (19,496) | | | 77,957 | |
仕入先協定 | 8-10 | | 10.0 | | 1,000 | | | (475) | | | 525 | |
発達した技術 | 5-10 | | 6.8 | | 8,471 | | | (4,462) | | | 4,009 | |
他にも | 3-5 | | 3.6 | | 1,761 | | | (1,240) | | | 521 | |
寿命が確定した無形資産 | | | | | $ | 777,703 | | | $ | (407,323) | | | $ | 370,380 | |
生きた無限無形資産 | | | | | | | | | 84,367 | |
無形資産総額,純額 | | | | | | | | | $ | 454,747 | |
寿命が確定した無形資産に関する償却費用は#ドルである16.3百万ドルとドル15.92023年1月31日と2022年1月31日までの3ヶ月はそれぞれ100万ドルと50.9百万ドルとドル46.42023年1月31日と2022年1月31日までの9カ月はそれぞれ100万ドル
次の表は、無形資産の存続が確定した将来の償却費用をまとめた。買収、使用寿命の変化、外貨為替レートの変動、その他の関連要因により、今後の期間に報告される実際の償却費用はこれらの見積もり値と大きく異なる可能性がある。
| | | | | |
四月三十日までの年度 | (単位:千) |
2023年(残り3ヶ月) | $ | 15,031 | |
2024 | 55,037 | |
2025 | 46,289 | |
2026 | 39,155 | |
2027 | 34,042 | |
その後… | 129,930 | |
合計する | $ | 319,484 | |
当社の2023年1月31日と2022年4月30日までの無限存続無形資産は無限存続商号からなる。
ゼネラルモーターズ.
簡明合併財務諸表付記(未監査)(継続)
5. 長期債務
同社の長期債務には以下の内容が含まれている
| | | | | | | | | | | |
| 一月三十一日 2023 | | 四月三十日 2022 |
| (単位:千) |
定期ローンの手配 | $ | 500,780 | | | $ | 504,613 | |
定期ローンの未償却割引と繰延融資コスト | (2,719) | | | (3,581) | |
高級付記 | 350,000 | | | 350,000 | |
優先手形の未償却割引と繰延融資コスト | (4,280) | | | (4,836) | |
ABL施設 | 240,000 | | | 211,134 | |
融資リース義務 | 131,690 | | | 120,138 | |
固定金利分割払い手形は、最高でございます5.0%は、2025年前に月と年の分割払いになります | 8,164 | | | 7,086 | |
分割払い手形の未償却割引 | (155) | | | (364) | |
| | | |
債務の帳簿価値 | 1,223,480 | | | 1,184,190 | |
比較的小さな電流部分 | 54,222 | | | 47,605 | |
長期債務 | $ | 1,169,258 | | | $ | 1,136,585 | |
定期ローンの手配
当社は優先担保の第一留置権定期ローン手配(“定期ローン手配”)を持っています。同社は予定通り四半期ごとに#ドルの支払いを要求された1.3百万ドルか0.25定期融資元金総額の%は、残り残高は2025年6月に満期になる。定期ローンは担保付き隔夜融資金利(SOFR)と変動金利で利息を計算します2.50%を加えて、信用利差を調整します。2023年1月31日現在、適用金利は6.94%です。同社には金利交換協定があり、その定期貸出ツールの変動金利の一部を固定金利に変換している。詳細は付記11,“公正価値計量”を参照されたい
当社は2022年12月22日に、当社のカナダにおける間接付属会社(“カナダ付属会社”)を定期融資手配下の融資先として増加させることを含む定期融資手配を改訂し、当社の資産ベースの循環信用手配の改訂を許可し、LIBORの代わりにSOFRを基準金利とした。定期融資手配項における債務及び責任(又は当社のカナダ附属会社については、当社及びその付属会社(カナダ附属会社を含む)のほとんどの流動資産の第二優先担保権益及び当社及びその付属会社(カナダ附属会社を含む)のほとんどの固定資産の第一優先担保権益を担保とするが、定期融資手配及び関連融資書類に記載されている例外的な場合に制限される。
高級付記
当社には2029年5月に満期となる優先無担保手形(“高級手形”)があります。この高級債券の利息は4.625年利%は、2029年5月1日に満期になります。利息は半年ごとに支払い、それぞれ5月1日と11月1日に満期になって支払います。
資産ベースの貸借ツール
会社は資産ベースの循環信用手配(“ABLローン”)を持ち、総額#ドルの循環引受金を提供する950.02023年1月31日まで。ABL融資メカニズム下の信用延期は借入基数の制限を受け、借入基数は条件を満たす在庫と売掛金価値の特定のパーセンテージによって定期的に計算するが、ある準備金とその他の調整の制限を受けなければならない。
2022年12月22日、当社は、(I)その項目の承諾額を#ドル増加させることを含むABL融資メカニズムを改訂した405.0100万ドルから545.0百万ドルから百万ドルまで950.0百万ドル、(Ii)当社に加入しているカナダ子会社を貸手とし、(Iii)カナダ子会社のある資産を借入ベースに組み入れ、(Iv)カナダドルで借金する能力を含み、金額は$を超えない200百万ドル、期限が延長されます5年閉会式から
ゼネラルモーターズ.
簡明合併財務諸表付記(未監査)(継続)
改正案の期日は2027年12月22日と(Vi)であり、この改正案に基づいて利用可能な増量債務能力を増加させる。この改正に関連して、当社はカナダ付属会社(“カナダローン”)を通じて保有している循環信用手配を中止した。
2023年1月31日現在、当社の選択により、ABLローンに適用される金利はSOFRまたは基本金利に基づいており、それぞれの場合には、適用される保証金が加算されています。各選択された金利に適用される利益率は、最近の会計四半期の平均1日獲得可能性に基づくABL融資プロトコルにおいて定義された定価グリッドに依存する。ABLローンの仕組みには未使用の承諾料も含まれています。2023年1月31日現在、借入金加重平均金利は6.09%.
2023年1月31日現在、同社の利用可能な借入能力は約$である574.4ABL機構での100万ドルですABLローンは2027年12月22日に満期になります(定期ローン手配の満期日よりも早ければ、満期日の91日前)。ABL貸出ツールには定期貸出ツールとの交差違約条項が含まれている。
債務契約
定期ローン手配及び優先手形を管理する契約には、吾等及び制限された付属会社によるより多くの債務の発生を制限するいくつかの契約が記載されている;配当金の支払い、株式の償還又は買い戻し又は他の割り当てが行われる;投資を行う;制限された付属会社が吾等への配当金の支払い又は他の会社間譲渡を制限する;負債の留置権の設立、資産の譲渡又は売却、合併又は合併、私たちの連合会社といくつかの取引を締結すること、及びいくつかの債務条項を前払い又は改訂すること。このような契約は,定期融資メカニズムや高度な手形を管理する契約に規定されているいくつかの重要な例外や制限条件を遵守しなければならない.同社は2023年1月31日現在、定期融資手配と管理優先債券の契約に含まれるすべての契約を遵守している。
反マネーロンダリングメカニズムは財政的および他の報告書要件を含む特定の平権条約を含む。その会社は2023年1月31日までこのようなすべての条約を遵守した。
債務期日
2023年1月31日までの長期債務期間は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 定期ローン 施設 | | 高級付記 | | ABL施設 | | 金融 賃貸借証書 | | 月賦 備考 | | | | 合計する |
四月三十日までの年度 | (単位:千) |
2023年(残り3ヶ月) | $ | 1,277 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 11,149 | | | $ | 165 | | | | | $ | 12,591 | |
2024 | 5,110 | | | — | | | — | | | 38,522 | | | 7,211 | | | | | 50,843 | |
2025 | 5,110 | | | — | | | — | | | 29,289 | | | 788 | | | | | 35,187 | |
2026 | 489,283 | | | — | | | — | | | 22,713 | | | — | | | | | 511,996 | |
2027 | — | | | — | | | — | | | 16,458 | | | — | | | | | 16,458 | |
その後… | — | | | 350,000 | | | 240,000 | | | 13,559 | | | — | | | | | 603,559 | |
| $ | 500,780 | | | $ | 350,000 | | | $ | 240,000 | | | $ | 131,690 | | | $ | 8,164 | | | | | $ | 1,230,634 | |
ゼネラルモーターズ.
簡明合併財務諸表付記(未監査)(継続)
6. 賃貸借証書
レンタル料金の構成は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで 一月三十一日 | | 9か月で終わる 一月三十一日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| (単位:千) |
融資リースコスト: | | | | | | | |
使用権資産の償却 | $ | 6,121 | | | $ | 5,557 | | | $ | 17,918 | | | $ | 16,713 | |
賃貸負債利息 | 1,800 | | | 1,954 | | | 5,361 | | | 6,378 | |
リースコストを経営する | 13,293 | | | 12,628 | | | 39,272 | | | 34,955 | |
可変リースコスト | 4,919 | | | 4,440 | | | 16,499 | | | 12,992 | |
総賃貸コスト | $ | 26,133 | | | $ | 24,579 | | | $ | 79,050 | | | $ | 71,038 | |
レンタルに関する補足キャッシュフロー情報は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | |
| 9か月で終わる 一月三十一日 |
| 2023 | | 2022 |
| (単位:千) |
賃貸負債の金額を計上するための現金 | | | |
レンタル経営からの経営キャッシュフロー | $ | 39,675 | | | $ | 35,385 | |
融資リースの運営キャッシュフロー | 5,361 | | | 6,378 | |
融資リースによるキャッシュフロー | 26,167 | | | 23,154 | |
賃貸義務と引き換えに使用権資産 | | | |
賃貸借契約を経営する | 34,607 | | | 53,549 | |
融資リース | 42,421 | | | 24,887 | |
賃貸契約に関するその他の資料は以下の通り
| | | | | | | | | | | |
| 一月三十一日 2023 | | 四月三十日 2022 |
| (単位:千) |
財産や設備に含まれる融資リース | | | |
財産と設備 | $ | 221,974 | | | $ | 193,380 | |
減価償却累計 | (65,209) | | | (57,363) | |
財産と設備、純額 | $ | 156,765 | | | $ | 136,017 | |
加重平均残存賃貸年限(年) | | | |
賃貸借契約を経営する | 4.5 | | 4.6 |
融資リース | 3.8 | | 3.7 |
加重平均割引率 | | | |
賃貸借契約を経営する | 4.7 | % | | 4.7 | % |
融資リース | 4.7 | % | | 4.2 | % |
ゼネラルモーターズ.
簡明合併財務諸表付記(未監査)(継続)
2023年1月31日まで、レンタルをキャンセルできない将来の最低レンタル支払いは以下の通りです
| | | | | | | | | | | |
| 金融 | | 運営中です |
四月三十日までの年度 | (単位:千) |
2023年(残り3ヶ月) | $ | 12,854 | | | $ | 9,942 | |
2024 | 43,528 | | | 49,426 | |
2025 | 32,532 | | | 38,503 | |
2026 | 24,773 | | | 25,650 | |
2027 | 17,607 | | | 16,307 | |
その後… | 14,052 | | | 29,733 | |
賃貸支払総額 | 145,346 | | | 169,561 | |
計上された利息を差し引く | 13,656 | | | 17,803 | |
合計する | $ | 131,690 | | | $ | 151,758 | |
7. 所得税
将軍。会社が経営を続けている有効所得税税率は26.3%和24.8それぞれ2023年1月31日までおよび2022年1月31日までの9カ月。2023年1月31日と2022年1月31日までの9ヶ月間、有効所得税税率と米国連邦法定税率21.0%の違いは、主に外国と州税収の影響によるものである
推定免税額それは.その会社は#ドルの推定手当を持っている11.72023年1月31日と2022年4月30日現在、一部の米国税収管区に関連する繰延税金資産は100万ドルである。会社が将来的に十分な課税収入を生み出し、推定免税額に計上された繰延税項純資産の税収優遇を利用すれば、推定免税額の倒置に伴い、実際の税率が低下する可能性がある。
不確定税収状況それは.その会社は所有している違います。2023年1月31日または2022年4月30日までの税収状況は不確定である。
8. 株主権益
株式買い戻し
2022年6月20日、会社取締役会は拡大株式買い戻し計画を承認し、この計画によると、会社は最高$を買い戻す権利がある200.0普通株の100万株を発行している。この拡大計画は、会社の以前の株式買い戻し許可、すなわち$に取って代わった75.0百万ドルです。会社は、公開市場取引、米国証券取引委員会規則10 b 5-1の取引計画及び/又は私的協議による取引を行うことができ、株式買い戻し計画の下で買い戻しを行うことができ、いずれの場合も、改正された1934年証券取引法規則10 b-18を遵守しなければならない。会社の普通株を購入する時間と金額は、会社の流動資金、信用供給、一般商業と市場状況、債務契約および代替投資機会の獲得性を含むが、これらに限定されない様々な要素の影響を受ける。株式買い戻し計画は、当社にいかなる額の普通株の買収も要求しておらず、当社は随時適宜、当該計画の一時停止または終了を決定することができる
その会社は大体買い戻した1.8普通株100万株、価格は1ドルです82.82023年1月31日までの9ヶ月間10.8以前の許可で100万ドルを買い戻しました72.0新しい許可により、100万ドルを買い戻した。その会社は大体買い戻した0.4普通株100万株、価格は1ドルです17.92022年1月31日までの9ヶ月間で2023年1月31日現在、同社は128.0その株式買い戻し計画によると、残りの買い戻し許可は100万ドルだ
ゼネラルモーターズ.
簡明合併財務諸表付記(未監査)(継続)
その他の総合損失を累計する
次の表は、2023年1月31日までの9ヶ月の構成要素別累計その他の総合損失の変化を示しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 外国.外国 貨幣 訳す | | 導関数 金融 計器.計器 | | 積算 他にも 全面的に 損 |
| (単位:千) |
2022年4月30日現在の残高 | $ | (5,041) | | | $ | (1,002) | | | $ | (6,043) | |
再分類前の他の総合収益(損失) | (21,728) | | | 957 | | | (20,771) | |
他の総合損失を累計した収益に再分類する | — | | 512 | | | 512 | |
2023年1月31日現在の残高 | $ | (26,769) | | | $ | 467 | | | $ | (26,302) | |
2023年1月31日までの9カ月間のデリバティブ再分類前の他の全面収益(赤字)純額はドル0.3何百万もの税金がかかります累積した他の総合損失から収益に再分類した純額は#ドルであった0.2何百万もの税金がかかります
9. 株式ベースの報酬
一般情報
株式オプションおよび制限株式単位に関する持分報酬支出は#ドルである9.4百万ドルとドル7.72023年1月31日及び2022年1月31日までの9ヶ月以内にそれぞれ販売、一般及び行政支出を計上し、総合経営及び全面収益報告書に販売、一般及び行政支出を計上した。
株式オプション賞
次の表は、2023年1月31日までの9ヶ月間の株式オプション活動を示しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 量 オプション | | 重みをつける 平均値 トレーニングをする 値段 | | 重みをつける 平均値 残り 契約書 寿命(年) | | 骨材 固有の 価値がある |
| (千単位の株とドル) |
2022年4月30日現在の未返済金 | 1,245 | | | $ | 25.65 | | | 6.4 | | $ | 28,121 | |
付与したオプション | 184 | | | 53.60 | | | | | |
行使のオプション | (195) | | | 16.27 | | | | | |
没収されたオプション | (2) | | | 32.76 | | | | | |
2023年1月31日現在の未返済金 | 1,232 | | | $ | 31.31 | | | 6.6 | | $ | 34,511 | |
2023年1月31日から行使可能 | 815 | | | $ | 24.18 | | | 5.6 | | $ | 28,635 | |
帰属しており、2023年1月31日に帰属する予定です | 1,230 | | | $ | 31.29 | | | 6.6 | | $ | 34,486 | |
総内在価値とは、会社がこの期間の最後の取引日の終値が加重平均行権価格を超える部分を指し、発行された、行使可能、または予想される帰属のオプション数を乗じることである。付与される予定のオプションは、所期没収された未帰属株式を差し引くことである。2023年1月31日および2022年1月31日までの9ヶ月以内に、オプションを行使した総内的価値は$6.5百万ドルとドル6.6それぞれ100万ドルです2023年1月31日までに6.2株式オプションに関する未確認報酬コスト総額のうち100万ドル。このコストは重み付き平均期間内に確認される予定である1.7何年もです
ゼネラルモーターズ.
簡明合併財務諸表付記(未監査)(継続)
2023年1月31日および2022年1月31日までの9ヶ月以内に付与された株式オプションの公正価値は、以下の仮定とそれによって生成された加重平均付与日公正価値を有するブラック·スコルスオプション定価モデルを用いて推定される
| | | | | | | | | | | |
| 9か月で終わる 一月三十一日 |
| 2023 | | 2022 |
波動率 | 45.80 | % | | 43.13 | % |
予想寿命(年) | 6.0 | | 6.0 |
無リスク金利 | 2.67 | % | | 0.89 | % |
配当率 | — | % | | — | % |
付与日公正価値 | $ | 25.26 | | | $ | 20.86 | |
限定株単位
次の表に2023年1月31日までの9カ月間の限定株式単位活動を示す
| | | | | | | | | | | |
| 量 制限される 株式単位 | | 重みをつける 平均値 授与日 公正価値 |
| (千株) |
2022年4月30日現在の未返済金 | 330 | | | $ | 35.83 | |
授与する | 201 | | | 53.72 | |
既得 | (171) | | | 33.20 | |
没収される | (1) | | | 44.04 | |
2023年1月31日現在の未返済金 | 359 | | | $ | 47.04 | |
2023年1月31日までに8.9非既得限定株式単位に関する未確認補償コスト総額の百万ドル。このコストは重み付き平均期間内に確認される予定である1.6何年もです。
従業員株購入計画
会社には、条件を満たした従業員が以下の価格に相当する価格で会社の普通株の購入に参加することを可能にする従業員株式購入計画(“ESPP”)がある90購入期間の開始または終了時の終値の割合が低い、すなわち6か月毎年12月31日と6月30日に終わる期間。同社は$を確認した0.8百万ドルとドル0.5ESPPに関する株式報酬支出は、2023年1月31日と2022年1月31日までの9カ月間でそれぞれ100万ドルだった。
以下の表にESPPによって購入した会社の普通株式数と1株当たりの平均価格を示す
| | | | | | | | | | | |
| 9か月で終わる 一月三十一日 |
| 2023 | | 2022 |
| (千株) |
ESPPによって購入された株式数 | 79 | | | 70 | |
平均購入価格 | $ | 40.47 | | | $ | 33.19 | |
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簡明合併財務諸表付記(未監査)(継続)
10. 株式付加価値権、繰延補償及び償還可能な非持株権益
次の表は、株式付加価値権、繰延補償、償還可能な非持株権益負債の変化をまとめた
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在庫品 鑑賞する 権利.権利 | | 延期する 補償する | | 償還可能である 非制御性 利益. |
| (単位:千) |
2022年4月30日現在の残高 | $ | 30,878 | | | $ | 2,205 | | | $ | 11,026 | |
償還金額 | (5,627) | | | — | | — |
価値変動を公平に承諾する | 5,887 | | | 200 | | | 1,003 | |
2023年1月31日現在の残高 | $ | 31,138 | | | $ | 2,405 | | | $ | 12,029 | |
| | | | | |
2022年4月30日から現在に分類される | $ | 1,532 | | | $ | — | | | $ | — | |
2022年4月30日から長期に分類される | 29,346 | | | 2,205 | | | 11,026 | |
| | | | | |
2023年1月31日から現行に分類される | $ | 5,611 | | | $ | 541 | | | $ | 2,707 | |
2023年1月31日から長期に分類される | 25,527 | | | 1,864 | | | 9,322 | |
これらのツールに関連する総費用は#ドルです7.1百万ドルとドル4.22023年1月31日及び2022年1月31日までの9ヶ月以内にそれぞれ販売、一般及び行政支出を計上し、総合経営及び全面収益報告書に販売、一般及び行政支出を計上した。株式付加価値権、繰延補償及び償還可能非制御権益の流動及び長期負債は、それぞれ簡明総合貸借対照表の他の計算費用及び負債及びその他の負債に計上される。株式付加価値権、繰延補償、償還可能非制御権益に関するより多くの情報は、会社が2022年4月30日までの10-K表年次報告書に付記されている13“株式増値権、繰延補償、償還可能非制御権益”を参照されたい。
11. 公正価値計量
公正な価値に応じて恒常的に計量された資産と負債
以下の表に、公正価値によって日常的に計量された会社の資産と負債の推定帳簿価値と公正価値を示す
| | | | | | | | | | | |
| 一月三十一日 2023 | | 四月三十日 2022 |
| (単位:千) |
金利交換(2級) | $ | 810 | | | $ | (1,136) | |
同社は名目金額#ドルの金利交換協定を持っている500.0定期貸出ツールの一部の変動金利を固定された1か月のロンドン銀行同業借り換え金利に変換する2.46%です。契約は2019年2月28日に発効し、2023年2月28日に終了します。金利交換プロトコルの目標は、変動金利に関連する利息支払いキャッシュフローの可変性を解消することである。当社は、これらの金利交換取引相手の信用は実質的に変化しておらず、いずれも違約のリスクが最小であると信じている。同社は金利スワップをキャッシュフローヘッジに指定している
金利交換資産は、2023年1月31日現在、縮退貸借対照表で前払い費用と他の流動資産に分類されている。2022年4月30日現在、金利交換負債は、縮退貸借対照表において、他の計算すべき費用および流動負債に分類される。同社が確認した税引き後の純収益は#ドル1.6100万ドル税金を差し引いた損失は$です2.32023年1月31日と2022年1月31日までの3ヶ月間、それぞれ100万ドルがその金利交換に関連している。会社が確認した税引き後純損失は#ドルです0.5百万ドルとドル6.82023年1月31日と2022年1月31日までの9カ月間でそれぞれ100万ドルだった。これらの金額は,簡明総合経営報告書と包括収益表における利息支出,および簡明総合キャッシュフロー表における経営活動現金流量に計上されている。2023年1月31日現在、会社は約0.8
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簡明合併財務諸表付記(未監査)(継続)
百万ドルの税引前収益は、累積された他の全面収益(損失)から今後12カ月の収益に再分類される。
金利交換の公正価値は二次投入を使用して決定される。一般的に、当社はその取引相手から第二級投入を獲得しています。ツールの全期間にわたって、ほとんどの投入は、観察可能なデータから導出されるか、または市場で取引を実行する観察可能なレベルによってサポートされることができる。当社の金利スワップの公正価値は広く受け入れられている推定方法を用いて決定され、派生ツールの期待キャッシュフローに対する割引キャッシュフロー分析を含む。この分析は、満期日を含むデリバティブの契約条項を反映し、金利曲線および暗黙的変動率を含む観察可能な市場ベースの投入を使用している。
公正価値非日常的基礎計量の資産と負債
ある資産と負債は、初期確認後の非日常性に基づいて公正な価値で計量され、開示する必要がある。このような公正価値計量は主に業務合併と長期資産減価に関連する公正価値によって計量された資産と負債に関連する。企業合併に関する詳細は、付記2“企業合併”を参照されたい。2023年1月31日または2022年1月31日までの9ヶ月間、重大な長期資産減額はなかった。
債務公正価値
当社の高級手形の見積公正価値は,第2段階投入により,あまり活発でない市場を利用した観察可能な市場価格によって決定されている。金利変動かつ市場金利を反映しているため、当社の定期融資およびABL融資の帳簿価値はその公正価値に近い以下の表に会社高級債券の帳簿価値と公正価値を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年1月31日 | | April 30, 2022 |
| 帳簿金額 | | 公正価値 | | 帳簿金額 | | 公正価値 |
| (単位:千) |
高級付記 | $ | 350,000 | | | $ | 290,500 | | | $ | 350,000 | | | $ | 310,625 | |
12. 引受金とその他の事項
当社は人身傷害、財産損害、環境問題、製品責任クレーム、元従業員クレームと正常業務過程で発生した他の事件に関する各種訴訟と行政行動の被告である。付記1“-保険負債”に記載されているように、当社はこれらの請求記録について負債を請求し、保険引受の請求記録に被保険者に追徴可能な金額の資産を提供する。
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13. 細分化市場
2023年1月31日までの9ヶ月間、会社の報告可能部門に変化はなかった。会社の報告可能部門に関するより多くの情報を知るためには、会社が2022年4月30日までの10-K表年次報告書の付記17“部門”を参照してください
細分化結果
下部表にパート結果を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年1月31日までの3ヶ月 |
| 純売上高 | | 毛利 | | 減価償却と償却 償却する | | 調整後の EBITDA |
| (単位:千) |
地理区画 | $ | 1,201,183 | | | $ | 384,093 | | | $ | 27,159 | | | $ | 133,792 | |
他にも | 33,435 | | | 18,155 | | | 4,140 | | | 7,036 | |
会社 | — | | — | | 120 | | | — |
| $ | 1,234,618 | | | $ | 402,248 | | | $ | 31,419 | | | $ | 140,828 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年1月31日までの3ヶ月間 |
| 純売上高 | | 毛利 | | 減価償却と償却 償却する | | 調整後の EBITDA |
| (単位:千) |
地理区画 | $ | 1,130,130 | | | $ | 356,811 | | | $ | 28,154 | | | $ | 129,725 | |
他にも | 23,465 | | | 10,961 | | | 1,102 | | | 5,330 | |
会社 | — | | — | | 494 | | | — |
| $ | 1,153,595 | | | $ | 367,772 | | | $ | 29,750 | | | $ | 135,055 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年1月31日までの9ヶ月間 |
| 純売上高 | | 毛利 | | 減価償却と償却 償却する | | 調整後の EBITDA |
| (単位:千) |
地理区画 | $ | 3,928,170 | | | $ | 1,244,099 | | | $ | 82,887 | | | $ | 486,968 | |
他にも | 96,980 | | | 57,370 | | | 12,827 | | | 24,387 | |
会社 | — | | — | | 371 | | | — |
| $ | 4,025,150 | | | $ | 1,301,469 | | | $ | 96,085 | | | $ | 511,355 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年1月31日までの9ヶ月間 |
| 純売上高 | | 毛利 | | 減価償却と償却 償却する | | 調整後の EBITDA |
| (単位:千) |
地理区画 | $ | 3,303,170 | | | $ | 1,057,417 | | | $ | 84,572 | | | $ | 404,665 | |
他にも | 43,052 | | | 18,058 | | | 1,278 | | | 8,008 | |
会社 | — | | — | | 1,017 | | | — |
| $ | 3,346,222 | | | $ | 1,075,475 | | | $ | 86,867 | | | $ | 412,673 | |
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簡明合併財務諸表付記(未監査)(継続)
以下の表に調整後EBITDAと純収入の台帳を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで 一月三十一日 | | 9か月で終わる 一月三十一日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| (単位:千) |
純収入 | $ | 64,775 | | | $ | 61,383 | | | $ | 257,398 | | | $ | 196,946 | |
利子支出 | 16,943 | | | 15,429 | | | 47,659 | | | 43,830 | |
利子収入 | (180) | | | (40) | | | (390) | | | (67) | |
所得税支給 | 23,697 | | | 21,211 | | | 91,722 | | | 64,951 | |
減価償却費用 | 15,162 | | | 13,816 | | | 45,213 | | | 40,444 | |
費用を償却する | 16,257 | | | 15,934 | | | 50,872 | | | 46,423 | |
株式付加価値権(A) | 314 | | | 1,251 | | | 5,888 | | | 3,126 | |
償還可能な非持株権益及び繰延補償(B) | 368 | | | 182 | | | 1,203 | | | 1,085 | |
株式ベースの報酬(C) | 3,285 | | | 3,077 | | | 10,198 | | | 8,250 | |
解散費その他許可料(D) | (315) | | | 273 | | | 416 | | | 669 | |
取引コスト(買収その他)(E) | 476 | | | 921 | | | 1,154 | | | 3,889 | |
処分資産の収益(F) | (411) | | | (252) | | | (614) | | | (474) | |
公正価値調整が在庫に与える影響(G) | 457 | | | 1,870 | | | 636 | | | 3,601 | |
| | | | | | | |
調整後EBITDA | $ | 140,828 | | | $ | 135,055 | | | $ | 511,355 | | | $ | 412,673 | |
__________________________________________
(a)株式付加価値の公正価値の変動を代表する。
(b)非持株権益及び繰延給与協定の公正価値変動を代表する。
(c)株式奨励金の発行に関連した非現金持分報酬支出を代表する。
(d)ABLローンや定期ローンローンの下で調整後EBITDAを計算する際に許容される解散費やその他のコストを指す。
(e)第三者に支払う買収に関連したコストを代表する。
(f)資産の売却と処分の損益が含まれている。
(g)在庫をその見積公正価値に増加させるための買収会計調整が販売の非現金コストに与える影響を示す。
製品別収入
次の表は、会社の主要製品ライン別の外部顧客に対する純売上高を示している
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで 一月三十一日 | | 9か月で終わる 一月三十一日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| (単位:千) |
壁板 | $ | 500,710 | | | $ | 415,132 | | | $ | 1,606,821 | | | $ | 1,219,789 | |
天井.天井 | 146,810 | | | 139,894 | | | 473,686 | | | 418,831 | |
鋼フレーム | 234,451 | | | 282,764 | | | 787,499 | | | 751,040 | |
相互補完性製品 | 352,647 | | | 315,805 | | | 1,157,144 | | | 956,562 | |
総純売上高 | $ | 1,234,618 | | | $ | 1,153,595 | | | $ | 4,025,150 | | | $ | 3,346,222 | |
ゼネラルモーターズ.
簡明合併財務諸表付記(未監査)(継続)
地理情報
以下の表に主な地理地域別の会社の純売上高を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで 一月三十一日 | | 9か月で終わる 一月三十一日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| (単位:千) |
アメリカです | $ | 1,089,888 | | | $ | 1,016,425 | | | $ | 3,530,083 | | | $ | 2,867,318 | |
カナダ | 144,730 | | | 137,170 | | | 495,067 | | | 478,904 | |
総純売上高 | $ | 1,234,618 | | | $ | 1,153,595 | | | $ | 4,025,150 | | | $ | 3,346,222 | |
次の表には、主な地理的地域別に会社の財産と設備の純価値を示しています
| | | | | | | | | | | |
| 一月三十一日 2023 | | 四月三十日 2022 |
| (単位:千) |
アメリカです | $ | 336,825 | | | $ | 311,061 | |
カナダ | 38,290 | | | 39,618 | |
財産と設備の合計 | $ | 375,115 | | | $ | 350,679 | |
14. 普通株1株当たり収益
以下の表に普通株の基本1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益の計算方法を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで 一月三十一日 | | 9か月で終わる 一月三十一日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| (単位は千、1株当たりのデータは除く) |
純収入 | $ | 64,775 | | | $ | 61,383 | | | $ | 257,398 | | | $ | 196,946 | |
普通株の基本的な1株当たり収益: | | | | | | | |
基本加重平均普通株式発行済み | 41,578 | | | 43,094 | | | 42,119 | | | 43,106 | |
基本的に1株当たりの収益 | $ | 1.56 | | | $ | 1.42 | | | $ | 6.11 | | | $ | 4.57 | |
希釈後の1株当たりの普通株収益: | | | | | | | |
基本加重平均普通株式発行済み | 41,578 | | | 43,094 | | | 42,119 | | | 43,106 | |
新規:普通株式等価物 | 654 | | | 851 | | | 693 | | | 831 | |
希釈加重平均普通株式発行 | 42,232 | | | 43,945 | | | 42,812 | | | 43,937 | |
薄めて1株当たりの収益 | $ | 1.53 | | | $ | 1.40 | | | $ | 6.01 | | | $ | 4.48 | |
普通株等価物の影響は、2023年1月31日および2022年1月31日までの3ヶ月および9ヶ月以内に逆希薄化されるため、1株当たりの収益を希釈することに含まれない普通株等価物の数は注釈材料です。逆希釈証券は今後しばらく希釈されるかもしれない。
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析
以下の資料は本10-Q表の四半期報告に含まれる監査されていない簡明な総合財務諸表と関連付記とともに読まなければならない。以下の議論は、私たちの計画、推定、および信念を反映した前向きな陳述を含むことができる。私たちの実際の結果はこのような前向きな陳述で議論された結果と大きく違うかもしれない。これらの差異を引き起こす可能性がある要因には、本Form 10−Q四半期報告で議論されている要因、特に“前向きな陳述に関する警告”で議論されている要因、および2022年4月30日現在のForm 10−K年度報告において“リスク要因”と題する章で議論されている要因が含まれる。
概要
GMS Inc.(“私たち”、“私たち”、“私たち”または“会社”)は1971年に設立され、その全額所有の運営子会社を通じて約300の配送センターからなるネットワークを経営しており、壁板、天井、鋼フレーム、セット建築製品など幅広い製品を提供している。GMは約100のツール販売、レンタル、サービスセンターも経営している。これらの業務を通じて、GMSは、米国およびカナダにおける住宅および商業請負業者顧客群に包括的な建築製品および解決策選択を提供する。同社独特の運営モデルは国家プラットフォームと戦略のメリットと現地マーケティングの重点を結合し、GMSが高いレベルの顧客サービスを維持しながら著しい規模経済を発生させることができるようにした
市況と展望
住宅.住宅
2020年中以来、有利な人口構造、低金利、販売待ちの新しい家と現在の住宅レベルが低く、強い雇用市場及び新冠肺炎による職場の習慣と選好の変化により、私たちは住宅製品に対する強い潜在的な需要を経験し、現在、私たちは主に金利とインフレ上昇、より広範なマクロ経済と地政学的懸念による一戸建て住宅建設需要の減速の初期段階を見始めている。しかし、複数戸の住宅着工数は2022年の極めて高い水準から回復しているにもかかわらず、複数戸の住宅建設需要の強い勢いは少なくとも2023年まで続くと予想されており、この業界の着工と完成の間には大量の在庫があるためである。
より広く言えば、負担能力の問題は短期的にいくつかの不確定性をもたらしているが、長期的に見れば、不動産市場の堅固な潜在需要の基本面は、有利な人口構造と低レベルの新しい住宅供給を含み、この市場に支持を提供することが予想される。また、私たちの顧客の組み合わせが広いため、商業、複数戸と単戸建築業者と請負業者、製品供給と地理的範囲を含むため、会社は引き続き有利な地位にあり、必要に応じて調整して、私たちのすべての端末市場の需要を満たすことができると信じています
商業広告
商業プロジェクトの需要は新冠肺炎の深刻な影響を受け、ある業界では回復が遅い。しかし、私たちは前年同期よりも強力な商業壁パネル販売と販売量を含むいくつかの改善を見始めた。医療,ホテル,政府プロジェクトを支援する建設が反発し始めており,特に商業開発に住宅拡張を伴うところである。しかし、より大きなオフィスビルプロジェクトは、新しいプロジェクトでも修理と改造のための(R&R)プロジェクトでも、特により成熟した都市市場で緩和されている
住宅請負業者と同様に、私たちも商業請負業者もインフレ圧力に直面しており、燃料、労働力、建築製品、その他の雑費用の供給制限に直面している。
コスト削減の取り組み
最近の端末市場動向を踏まえ、2023年1月31日以降、我々の運営を現在の需要見通しと一致させるためのコスト削減計画を実施した。このような計画は固定販売、一般、そして行政費用を減らすことが予想される。
業務戦略
我々の業務戦略の重要な要素は以下のとおりである
•コア製品を広げるそれは.私たちの業務戦略は、私たちのコア製品(壁板、天井、鉄骨)の市場シェアを重点的に拡大することを含む
•相補的製品を栽培するそれは.私たちは、私たちの顧客により良いサービスを提供し、より高い販売と利益率を推進しながら、私たちの相補的な製品ライン(絶縁、木材、目地化合物、工具、締結具、外壁外保温仕上げシステム(EIF)と様々な他の建築製品)の発展に焦点を当てています。
•私たちのプラットフォームを拡張するそれは.私たちの成長戦略には、新開業と戦略買収を追求し、私たちの地理市場をさらに広げ、私たちのサービスレベルを高め、私たちの製品供給を拡大することが含まれています
◦緑地洞口それは.我々の新しい配送センター開設戦略は,我々の既存業務に隣接する市場をさらに浸透させることである.通常,我々はこれらの市場に既存の顧客関係を持っているが,これらの関係を活用するための新たな場所が必要である
◦買収するそれは.新たな和隣接市場で買収を完了した成熟した歴史もあり、買収を継続しようとしている。私たちの市場が膨大で、高度に分散しているという特徴と、業界全体での名声のため、私たちは引き続き強力な買収ルートを獲得して、私たちの有機的な成長を補完すると信じています。我々は、我々の文化·ビジネスモデルに適合すると考えられる買収候補を決定するために厳しい目標プロセスを用いて、買収·統合プロセスを管理する経験豊富な専門チームを構築した。私たちの規模、購買力、そしてベストプラクティスを実施することで運営能力を改善することによって、私たちは引き続き実質的な協同効果を実現し、私たちの買収戦略を通じて収益の増加を推進できると信じています
•仕事の効率化と収益性の向上を推進するそれは.私たちの業務戦略は組織全体の生産性と収益力の向上に重点を置いており、私たちの規模を利用して技術とその他のベストプラクティスを採用して利益率をさらに拡大し、収益増加を実現することを求めています。業界をリードする顧客サービスを提供することで、既存の業務範囲で利益のある市場シェアを引き続き奪取したいと考えています
新冠肺炎が更新される
著者らは引き続き新冠肺炎の持続的な影響及び経済とわが業務への貢献効果を積極的にモニタリングした。私たちは、私たちの従業員、顧客、パートナー、サプライヤーの健康と安全を保護するために、必要または適切だと思うプロセスとプロセスを継続して実施します
もし連邦、州、省、あるいは地方当局が私たちの従業員、顧客、サプライヤー、株主の利益に最も合っていると思うなら、私たちは行動して私たちの業務運営を変えることができます。また、2023年1月31日までの3ヶ月と9ヶ月の間に、新冠肺炎が我々の財務業績及び運営に与える影響は限られているにもかかわらず、新冠肺炎又はその経済への貢献が私たちの将来の財務業績又は運営に実質的な影響を与えないことは保証されない。我々の運営及び財務結果に重大な悪影響を及ぼす可能性のあるリスクに関する議論は、2022年4月30日現在の会計年度10−K表年次報告書の項目1 A“リスク要因”及び項目7“経営陣の財務状況及び経営成果の検討及び分析”を参照して、新冠肺炎の影響及び我々の対応に関するより多くの情報を知る。
ハイライト
2023年1月31日までの9ヶ月間、私たちの業務の主なハイライトは以下の通りです
•2023年1月31日までの9カ月間の純売上高は40.252億ドルで、前年同期比20.3%増加し、主にインフレ定価および複数戸の住宅建設活動の強さとビジネス環境の改善により、壁板とセット製品の販売台数増加を後押しした。私たちはまた過去1年間に完了した買収から利益を得ている。また,2023年1月31日までの9カ月間で,前年同期に比べて販売日数が1日増加した。
•2023年1月31日までの9カ月間に純収益2.574億ドルが発生し、前年同期比30.7%増加したのは、主に上記の純売上高の増加によるものであるが、販売、一般と行政費用の増加および所得税支出の増加分はこの増加を相殺した。サプライチェーン動態は高レベルの製品インフレを招き、これはずっと販売増加と増加利益の主要な駆動力である
•2023年1月31日までの9カ月間に発生した調整後EBITDA(非GAAP指標、本プロジェクト2における“非GAAP財務指標”参照)は5.114億ドルであり、前年より23.9%増加し、主に上記の純売上高の増加によるものである。2023年1月31日までの9カ月間では,調整後のEBITDAが純売上高に占める割合が12.7%に増加したが,2022年1月31日までの9カ月間は12.3%であり,これは主により良い運営レバレッジにより,製品価格増加による売上高への影響が運営コスト増加を上回ったためである。
•2つの買収を完了し、5つの緑地店舗を開設した。
最新の発展動向
買収する
2022年6月1日、西南フロリダ建築供給会社(CSSWF)のある資産を買収した。CSSWFは各種のモルタル、建築と防水用品の流通業者で、フロリダ州西南部地区の市場にサービスしています。2022年12月30日、我々はTanner Bolt and Nut,Inc.(“Tanner”)のいくつかの資産を買収した。Tannerはその4つの流通施設を通じて、より広範なニューヨーク市市場に様々なツール、締結具、シーラント、関連建築製品を販売する流通業者である。私たちの買収に関するより多くの情報を知るためには、本四半期報告Form 10-Qにおける簡明総合財務諸表付記2を参照されたい。
緑地とAmes店
2023年1月31日までの9ヶ月間、フロリダ州のウィルドウッド、オハイオ州のクリーブランド、ノースカロライナ州のグリーンビル、ニューヨークのブルックリン、バージニア州のチェスターに緑地店舗を開設した。9つの新しいAmesテープ工具ホールディングス有限責任会社(“Ames”)ショップも開設した。
経営成果
次の表は、2023年1月31日と2022年1月31日までの3ヶ月と9ヶ月の運営結果の主な構成要素をまとめています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで 一月三十一日 | | 9か月で終わる 一月三十一日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| (千ドル) |
運営報告書データ: | | | | | | | |
純売上高 | $ | 1,234,618 | | | $ | 1,153,595 | | | $ | 4,025,150 | | | $ | 3,346,222 | |
販売コスト(以下に個別に掲げる減価償却·償却を除く) | 832,370 | | | 785,823 | | | 2,723,681 | | | 2,270,747 | |
毛利 | 402,248 | | | 367,772 | | | 1,301,469 | | | 1,075,475 | |
運営費用: | | | | | | | |
販売、一般、行政費用 | 267,380 | | | 241,040 | | | 814,063 | | | 685,652 | |
減価償却および償却 | 31,419 | | | 29,750 | | | 96,085 | | | 86,867 | |
総運営費 | 298,799 | | | 270,790 | | | 910,148 | | | 772,519 | |
営業収入 | 103,449 | | | 96,982 | | | 391,321 | | | 302,956 | |
その他(費用)収入: | | | | | | | |
利子支出 | (16,943) | | | (15,429) | | | (47,659) | | | (43,830) | |
| | | | | | | |
その他の収入、純額 | 1,966 | | | 1,041 | | | 5,458 | | | 2,771 | |
その他の費用の合計 | (14,977) | | | (14,388) | | | (42,201) | | | (41,059) | |
税引き前収入 | 88,472 | | | 82,594 | | | 349,120 | | | 261,897 | |
所得税支給 | 23,697 | | | 21,211 | | | 91,722 | | | 64,951 | |
純収入 | $ | 64,775 | | | $ | 61,383 | | | $ | 257,398 | | | $ | 196,946 | |
非GAAP測定基準: | | | | | | | |
調整後EBITDA(1) | $ | 140,828 | | | $ | 135,055 | | | $ | 511,355 | | | $ | 412,673 | |
調整後のEBITDA利益率(1)(2) | 11.4 | % | | 11.7 | % | | 12.7 | % | | 12.3 | % |
___________________________________
(1)調整後のEBITDAと調整後のEBITDA利益率は非GAAP測定基準である。調整後EBITDAと調整後EBITDA利益率,純収入との入金,およびこれらの指標がなぜ有用であると考えられるかの説明については,“−非GAAP財務指標−調整後EBITDA”を参照されたい。
(2)調整後のEBITDA利益率は調整後のEBITDAが純売上高に占める割合であった。
2023年1月31日と2022年1月31日までの3ヶ月間
純売上高
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで 一月三十一日 | | 変わる |
| 2023 | | 2022 | | ドル | | パーセント |
| (千ドル) |
壁板 | $ | 500,710 | | | $ | 415,132 | | | $ | 85,578 | | | 20.6 | % |
天井.天井 | 146,810 | | | 139,894 | | | 6,916 | | | 4.9 | % |
鋼フレーム | 234,451 | | | 282,764 | | | (48,313) | | | (17.1) | % |
相互補完性製品 | 352,647 | | | 315,805 | | | 36,842 | | | 11.7 | % |
総純売上高 | $ | 1,234,618 | | | $ | 1,153,595 | | | $ | 81,023 | | | 7.0 | % |
私たちは壁板、天井、鉄骨フレーム、セット製品の全面製品を提供することで純売上を実現している。2023年1月31日までの3カ月間、純売上高は前年同期比で増加しており、主にインフレの定価や複数戸の住宅建設活動の強さと商業構造の改善が原因であり、両者とも壁板とセット製品の販売台数増加の推進に寄与している。私たちはまたAmesの買収から利益を得ている。このような成長を部分的に相殺したのは一戸建て建築需要の低下だ
2023年1月31日までの3カ月間、鉄骨の生産量と定価環境は挑戦的であり、外貨換算が純売上高に悪影響を与えている。この成長には以下の点が含まれている
•商業や住宅建築活動の影響を受けた壁板販売の増加は、価格/製品の組み合わせの増加が主な原因である
•天井販売の増加は、主に商業建築活動の影響を受けており、主に価格/製品の組み合わせが増加しているが、一部は低い数量によって相殺されている
•絶縁、共同処理、ツール(自動テープおよび整理ツールを含む)、木材および様々な他の特殊建築製品を含む補助製品の販売増加は、いくつかの製品カテゴリの定価向上、買収の積極的な貢献、および製品販売を増加させるための増加措置を実行することである
•主に商業建築活動の影響を受ける鉄骨販売の低下は、主に価格/製品組合せの低下と販売量の低下によるものであり、この影響を部分的に相殺した。
次の表は私たちの純売上高を2023年1月31日までの3ヶ月間の有機または基礎業務、純売上高と最近買収した純売上高に細分化します。有機販売の伸びを計算する際には、買収された企業の買収日1周年までの純売上は含まれていません。また、有機純売上高の増加を計算する際には外貨換算の影響は含まれていません
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで 一月三十一日 | | 変わる |
| 2023 | | 2022 | | ドル | | パーセント |
| (千ドル) |
純売上高 | $ | 1,234,618 | | | | | | | |
最近買収した純売上高(%)1 | (16,609) | | | | | | | |
外貨の影響(二) | 9,306 | | | | | | | |
基本業務純売上高(3) | $ | 1,227,315 | | | $ | 1,153,595 | | | $ | 73,720 | | | 6.4 | % |
___________________________________
(1)私どもが買収した支店を代表して買収日一周年までの純売上高です。2023年1月31日までの3カ月間、純売上高には、Amesが2021年12月1日に買収、Kimco Supply Companyが2021年12月1日に買収、CSSWFが2022年6月1日に買収、Tannerが2022年12月30日に買収される
(2)外貨換算が純売上高に及ぼす影響を示す。
(3)既存の支店と我々が本報告で述べた期間に開設した支店の純売上高を代表して。
有機純売上高の増加は主にインフレ定価,複数戸住宅建設活動の強さおよびビジネス環境の改善によるものであり,両者とも壁板とセット製品の販売量増加の推進に寄与している。これらの成長を部分的に相殺したのは,一戸建て住宅の建築需要の低下と,鉄骨の数と定価環境が挑戦的であることである。
毛利と利回り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで 一月三十一日 | | 変わる |
| 2023 | | 2022 | | ドル | | パーセント |
| (千ドル) |
毛利 | $ | 402,248 | | | $ | 367,772 | | | $ | 34,476 | | | 9.4 | % |
毛利率 | 32.6 | % | | 31.9 | % | | | | |
2023年1月31日までの3ヶ月以内に、毛利は前年同期より増加し、主に製品インフレの成功転嫁、商業壁板販売の改善、セット製品の増加及び買収による毛利の増加によるものである。年間純売上高の毛金利が伸びている
前年同期と比較して,2023年1月31日までの3カ月は,主に相補製品と鉄骨の利益率の増加と,端末市場の組合せの転換によるものであった
販売、一般、行政費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで 一月三十一日 | | 変わる |
| 2023 | | 2022 | | ドル | | パーセント |
| (千ドル) |
販売、一般、行政費用 | $ | 267,380 | | | $ | 241,040 | | | $ | 26,340 | | | 10.9 | % |
純売上高のパーセント | 21.7 | % | | 20.9 | % | | | | |
販売、一般、行政費用には倉庫、配達、一般と行政費用が含まれています。2023年1月31日までの3ヶ月間、販売、一般と行政費用は前年同期より増加し、主な原因は賃金と賃金関連コスト、燃料コスト、出張コストと施設コストの増加であり、これは販売量の増加、インフレ圧力と買収による増量販売、一般と行政費用である。前年同期と比較して、2023年1月31日までの3ヶ月間、販売、一般、行政費用が私たちの純売上高に占める割合が増加したのは、主に一戸建ての需要が低下し、端末市場数の相対的な組み合わせが変化したためであり、需要を満たすためにはより高い運営コストが必要である。また、燃料価格の上昇や一部の市場で異常に不利な天気状況も原油価格上昇の原因の一つである
減価償却および償却費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで 一月三十一日 | | 変わる |
| 2023 | | 2022 | | ドル | | パーセント |
| (千ドル) |
減価償却 | $ | 15,162 | | | $ | 13,816 | | | $ | 1,346 | | | 9.7 | % |
償却する | 16,257 | | | 15,934 | | | 323 | | | 2.0 | % |
減価償却および償却 | $ | 31,419 | | | $ | 29,750 | | | $ | 1,669 | | | 5.6 | % |
減価償却及び償却費用は、企業が取得した財産及び設備の減価償却及び寿命が決定された無形資産の償却を含む。前年同期と比較して、2023年1月31日までの3ヶ月間の減価償却費用が増加したのは、主にAmes買収時に得られた財産や設備及び過去1年間の資本支出による増加費用である。2023年1月31日までの3ヶ月間、償却費用の増加は、主にAmes買収時に得られた固定寿命無形資産による増額費用であったが、買収した顧客関係の使用加速化償却方法の時間ベースの進展を部分的に相殺した。
利子支出
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで 一月三十一日 | | 変わる |
| 2023 | | 2022 | | ドル | | パーセント |
| (千ドル) |
利子支出 | $ | 16,943 | | | $ | 15,429 | | | $ | 1,514 | | | 9.8 | % |
利息支出は主に債務と融資リースによる利息支出及び繰延融資費用と債務割引の償却を含む。前年同期と比較して、2023年1月31日までの3カ月間の利息支出が増加したのは、主に金利上昇と平均未済債務の増加によるものである
所得税
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで 一月三十一日 | | 変わる |
| 2023 | | 2022 | | ドル | | パーセント |
| (千ドル) |
所得税支給 | $ | 23,697 | | | $ | 21,211 | | | $ | 2,486 | | | 11.7 | % |
実際の税率 | 26.8 | % | | 25.7 | % | | | | |
前年同期と比較して,2023年1月31日までの3カ月間の実際の所得税率が変化したのは,主に今年度のカナダ税収規制および州と外国税収の期待変化を予想するための行動の影響であった。
2023年1月31日と2022年1月31日までの9ヶ月間
純売上高
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9か月で終わる 一月三十一日 | | 変わる |
| 2023 | | 2022 | | ドル | | パーセント |
| (千ドル) |
壁板 | $ | 1,606,821 | | | $ | 1,219,789 | | | $ | 387,032 | | | 31.7 | % |
天井.天井 | 473,686 | | | 418,831 | | | 54,855 | | | 13.1 | % |
鋼フレーム | 787,499 | | | 751,040 | | | 36,459 | | | 4.9 | % |
相互補完性製品 | 1,157,144 | | | 956,562 | | | 200,582 | | | 21.0 | % |
総純売上高 | $ | 4,025,150 | | | $ | 3,346,222 | | | $ | 678,928 | | | 20.3 | % |
2023年1月31日までの9ヶ月間、純売上高は前年同期より増加し、主に価格上昇、複数戸の住宅建設が強く、壁板とセット製品の数量の増加、商業構造の改善及び過去1年間の買収によるものである。また,2023年1月31日までの9カ月間で,前年同期に比べて販売日数が1日増加した。外貨両替は2023年1月31日までの9カ月間の純売上高へのマイナス影響で、これらの伸びを部分的に相殺している。この成長には以下の点が含まれている
•商業や住宅建築活動の影響を受ける壁パネル販売の増加は、価格/製品の組み合わせの増加と数量の増加が主な原因である
•天井販売の増加は、主に商業建築活動の影響を受け、主な原因は価格/製品の組み合わせの増加である
•鉄骨の販売が増加し、主に商業建築活動の影響を受け、主に価格/製品の組み合わせが増加したが、一部は数量の減少によって相殺された
•補助製品の販売増加は、絶縁、共同処理、ツール(ATFツールを含む)、木材および様々な他の特殊建築製品を含み、これは、主に、いくつかの製品カテゴリの定価増加、買収の積極的な貢献、および製品販売を増加させるために実施される成長計画によるものである。
次の表は、2023年1月31日までの9ヶ月間の純売上高を有機または基礎業務、純売上高、最近買収した純売上高に細分化します
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9か月で終わる 一月三十一日 | | 変わる |
| 2023 | | 2022 | | ドル | | パーセント |
| (千ドル) |
純売上高 | $ | 4,025,150 | | | | | | | |
最近買収した純売上高(%)1 | (126,242) | | | | | | | |
外貨の影響(二) | 27,887 | | | | | | | |
基本業務純売上高(3) | $ | 3,926,795 | | | $ | 3,346,222 | | | $ | 580,573 | | | 17.4 | % |
___________________________________
(1)私どもが買収した支店を代表して買収日一周年までの純売上高です。純売上高には、2021年7月1日に買収したWestside Building Material(“Westside”)、2021年12月1日に買収したAmes、2021年12月1日に買収したKimco Supply Company、2022年6月1日に買収したCSSWF、2022年12月30日に買収したTannerの売上高が含まれる
(2)外貨換算が純売上高に及ぼす影響を示す。
(3)既存の支店と我々が本報告で述べた期間に開設した支店の純売上高を代表して。
有機純売上高の増加は主にインフレの定価、複数戸の住宅建設の強さ、壁板とセット製品の販売量の増加及び商業構造の改善によるものである。2023年1月31日までの9カ月間で、前年同期に比べて販売日数が1日増加した。
毛利と利回り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9か月で終わる 一月三十一日 | | 変わる |
| 2023 | | 2022 | | ドル | | パーセント |
| (千ドル) |
毛利 | $ | 1,301,469 | | | $ | 1,075,475 | | | $ | 225,994 | | | 21.0 | % |
毛利率 | 32.3 | % | | 32.1 | % | | | | |
2023年1月31日までの9ヶ月間、毛利は前年同期より増加し、主に製品インフレの成功、複数戸の住宅建設の強力、商業販売の改善及び買収による毛利の増加によるものである。前年同期と比較して,2023年1月31日までの9カ月間の純売上高毛金利が増加したのは,主に相補製品と鉄骨の利益率の増加,端末市場組合せの転換によるものであった
販売、一般、行政費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9か月で終わる 一月三十一日 | | 変わる |
| 2023 | | 2022 | | ドル | | パーセント |
| (千ドル) |
販売、一般、行政費用 | $ | 814,063 | | | $ | 685,652 | | | $ | 128,411 | | | 18.7 | % |
純売上高のパーセント | 20.2 | % | | 20.5 | % | | | | |
2023年1月31日までの9ヶ月間、販売、一般と行政費用は前年同期より増加し、主な原因は賃金と賃金関連コスト、燃料コスト、出張コストと施設コストの増加であり、これは販売量の増加、インフレ圧力と買収による販売、一般と行政費用の増加によるものである。前年同期と比較して、2023年1月31日までの9ヶ月間、販売、一般、行政費用が私たちの純売上高に占める割合が低下したのは、主にインフレの市場定価が売上に与える影響によるものであるが、一部は一戸建て需要の低下によって相殺され、端末市場の移転により、サービスコストが高く、燃料コストが高く、2023年1月31日までの3ヶ月間に一部の市場で異常に不利な天気条件が発生した
減価償却および償却費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9か月で終わる 一月三十一日 | | 変わる |
| 2023 | | 2022 | | ドル | | パーセント |
| (千ドル) |
減価償却 | $ | 45,213 | | | $ | 40,444 | | | $ | 4,769 | | | 11.8 | % |
償却する | 50,872 | | | 46,423 | | | 4,449 | | | 9.6 | % |
減価償却および償却 | $ | 96,085 | | | $ | 86,867 | | | $ | 9,218 | | | 10.6 | % |
2023年1月31日までの9カ月間,減価償却費用は前年同期より増加し,主にWestsideとAmesを買収した際に得られた財産や設備による増加費用であった。2023年1月31日までの9ヶ月間、償却費用の増加は、主にWestsideとAmesを買収した際に得られた固定寿命無形資産による増額費用であったが、買収した顧客関係への加速的な償却方法の時間ベースの進展を部分的に相殺した。
利子支出
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9か月で終わる 一月三十一日 | | 変わる |
| 2023 | | 2022 | | ドル | | パーセント |
| (千ドル) |
利子支出 | $ | 47,659 | | | $ | 43,830 | | | $ | 3,829 | | | 8.7 | % |
前年同期と比較して、2023年1月31日までの9カ月間の利息支出が増加したのは、主に金利上昇と平均未済債務の増加によるものである。
所得税
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9か月で終わる 一月三十一日 | | 変わる |
| 2023 | | 2022 | | ドル | | パーセント |
| (千ドル) |
所得税支給 | $ | 91,722 | | | $ | 64,951 | | | $ | 26,771 | | | 41.2 | % |
実際の税率 | 26.3 | % | | 24.8 | % | | | | |
前年同期と比較して,2023年1月31日までの9カ月間の実際の所得税率が変化したのは,主にカナダの税収法規および州と外国税収の予想変化が予想される行動の影響であった。
流動性と資本資源
要約.要約
私たちは運営キャッシュフロー、手元現金と私たちの資産ベースの循環信用手配(“ABLローン”)下の利用可能な資金に依存して、運営資本需要、資本支出と買収を満たす。私たちは、これらの資金源が債務超過要求を満たすのに十分であり、必要に応じて現金を提供して、私たちの成長戦略、持続的な運営、資本支出、レンタル義務、および運営資本を支持するために、少なくとも今後12ヶ月と長期的になると信じている。また、将来的に景気低迷、景気後退、その他の業務中断が発生すれば、流動性を維持するための措置をとることができると信じている。
2023年1月31日現在、我々のABL融資下での利用可能な借入能力は約5.744億ドル。ABLローンは2027年12月22日に満期になる予定です(もっと早ければ、定期ローンの満期日の91日前)。
2022年12月22日、私たちは約束を追加することを含むABLツールを修正して再声明しました
これにより4.05億ドル増加し,5.45億ドルから9.5億ドルに増加し,満期日を2027年12月22日に延長した。下にある
改正と再記述されたABL融資条項によると、最高2億カナダドルの融資を借りることができ、
したがって、この修正案について、私たちはカナダでの循環信用計画を終わらせた。
ABLローンやその他の債務についての詳細は、本四半期報告Form 10-Qにおける連結財務諸表付記5と、2022年4月30日現在の財務年度Form 10-K年度報告における連結財務諸表付記7を参照されたい。
2022年6月20日、我々の取締役会は、最大2億ドルの発行済み普通株を買い戻す権利がある拡大株式買い戻し計画を承認した。この拡大計画は私たちの以前の7500万ドルの株式買い戻し許可を取った。公開市場取引、米国証券取引委員会規則10 b 5−1に基づく取引計画及び/又は私的に協議された取引により、株式買い戻し計画の下で買い戻しを行うことができ、いずれの場合も1934年の証券取引法(改正)下の規則10 b−18を遵守することができる。私たちの普通株を購入する時間と金額は、私たちの流動性、信用獲得性、一般商業と市場状況、私たちの債務契約および代替投資機会の利用可能性を含むが、これらに限定されない様々な要素の影響を受ける。株式買い戻し計画は、いかなる額の普通株の購入も要求していません。いつでも適宜一時停止または終了することができます。2023年1月31日までの9ヶ月間、8280万ドルで約180万株の普通株を買い戻し、そのうち1080万ドルは以前の許可に基づいて買い戻し、7200万ドルは新しい許可に基づいて買い戻した。2023年1月31日まで、私たちは1.28億ドルの残りの購入許可を持っている
私たちは、追加債務の発行または発生、再融資または既存債務の返済、一般会社用途、成長計画、買収、および私たちの株式買い戻し計画など、持続的な現金需要に資金を提供することを含む、資本構造を最適化する機会を定期的に評価しています。
キャッシュフロー
次の表は、私たちの経営、投資、融資活動をまとめています
| | | | | | | | | | | |
| 1月31日までの9ヶ月間 |
| 2023 | | 2022 |
| (単位:千) |
経営活動提供の現金 | $ | 236,927 | | | $ | (19,887) | |
投資活動用の現金 | (52,004) | | | (377,413) | |
融資活動のための現金 | (98,929) | | | 317,853 | |
現金および現金等価物に対する為替レートの影響 | (1,247) | | | (590) | |
現金と現金等価物を増やす(減らす) | $ | 84,747 | | | $ | (80,037) | |
経営活動
2023年1月31日までの9カ月間、経営活動が提供する現金が前年同期に比べて変化し、在庫や売掛金の増加が主な原因となっている 供給逼迫と信頼性の低下および販売が大幅に増加する環境下で、前年期間は製品供給の確保と価格インフレの抑制に関係していた。製品インフレのため、私たちの在庫と売掛金残高は過去の水準に比べて増加しています
投資活動
2023年1月31日までの9カ月間、投資活動用現金が前年同期に比べて減少したのは、主に買収用現金が3.25億ドル減少したためだ。
2023年1月31日までの9ヶ月間、資本支出は主に建築とレンタル改善、車両購入、IT関連支出を含む。資本支出は現在と予想される市場状況を含む当時の業務要素によって異なる
融資活動
2023年1月31日までの9ヶ月間、融資活動が提供した現金(使用)が前年同期と比較して変化したのは、主に2023年1月31日までの9ヶ月間、私たちの循環信用手配項目での純借入金が2,890万ドルであったのに対し、前年同期の純借款は3.592億ドルであったためである。2022年1月31日までの9ヶ月間、私たちはWestsideの買収に資金を提供し、一般的な運営資金の需要を満たすために、私たちの循環信用スケジュールを使用した。前年同期と比較して,2023年1月31日までの9カ月間の普通株買い戻しは6490万ドル増加し,2023年1月31日までの9カ月間,買収合意条項によると,我々のWestside買収に関する予備債務支払いは1350万ドル増加した。この制限は,売手の一般的な陳述と保証を獲得し,2021年7月1日の買収日15カ月後に和解を達成するためである
債務契約
優先保証第一保有権定期融資手配(“定期融資手配”)と2029年5月期の優先無担保手形を管理する契約(“優先手形”)は、私たちの能力と制限された付属会社がより多くの債務を生成する能力を制限する複数の契約を含み、配当金の支払い、償還または株式の買い戻しまたは他の分配、投資を行う;私たちの制限された付属会社が私たちに配当金を支払うか、または他の会社間の移転を行う能力を制限する;負債の留置権を確保する;資産の譲渡または売却;または合併;私たちの関連会社といくつかの取引を行う;特定の債務の条項を事前に返済したり修正したりする。このような契約は,定期融資メカニズムや高度な手形を管理する契約に規定されているいくつかの重要な例外や制限条件を遵守しなければならない.会社は2023年1月31日現在、定期融資手配と優先手形管理の契約に含まれるすべての契約を遵守している。
反マネーロンダリングメカニズムは財政的および他の報告書要件を含む特定の平権条約を含む。2023年1月31日まで、私たちはこのようなすべての条約を遵守した。
契約義務
我々が2022年4月30日までの財政年度のForm 10−K年度報告で開示した契約義務に大きな変化はなかったが,正常業務過程で発生した変化は除外した。
表外手配
我々が2022年4月30日までの財政年度のForm 10−K年度報告で検討した表外スケジュールに実質的な変化はなかった。
非公認会計基準財務指標
調整後EBITDA
調整後のEBITDAと調整後のEBITDA利益率は非GAAP測定基準である。私たちは公認会計基準に基づいて私たちの財政結果を報告する。しかし,調整後のEBITDAと調整後のEBITDA利益率を提案したが,公認された財務指標ではなく,我々のコア経営業績を反映できないと考えられる項目を除去することで,投資家とアナリストが一致したうえで各報告期の経営業績を比較することを支援していると考えられるからである。経営陣は,調整後のEBITDAと調整後のEBITDA利益率は我々の経営業績の傾向を強調するのに役立つと考えているが,他の測定基準は資本構造や分配,会社経営に関する税収管轄区および資本投資と買収に関する長期戦略決定によって大きく異なる可能性がある。
また,我々の債務プロトコルによると,何らかの計算に調整されたEBITDAを用いる.我々の債務プロトコルは,本Form 10-Q四半期報告で提供されている調整後EBITDAデータに反映されていない,統合EBITDAを計算する際に何らかの追加的な調整を行うことを可能にしている.我々は将来,このような許容される調整を調整後EBITDAの計算に反映させる可能性がある。
アナリスト,投資家,その他の関係者は,調整後のEBITDAや調整後のEBITDA利益率を用いて会社を評価することが多く,その多くは業績報告時に調整後のEBITDAや調整後のEBITDA利益率指標を用いていると考えられる。我々の調整後EBITDAの列報は,我々の将来の業績が異常や非日常的な項目の影響を受けないと理解すべきではない。また,調整後のEBITDAは,我々の業界や異業種の他社が使用している類似名称の測定基準と比較できない可能性がある。
調整後EBITDA利益率に関する情報も含まれており,その計算方式は調整後EBITDAを純売上高で割ったものである。調整後EBITDA利益率を提案したのは,経営陣が業績評価基準として使用し,純売上高による調整後EBITDAレベルを判断したためである。
調整後のEBITDAと調整後のEBITDA利益率は分析ツールとして限界があり,GAAPによって報告された我々の結果分析を単独で考慮あるいは代替すべきではない。
以下は,我々の純収入と調整後のEBITDAと調整後のEBITDA利益率の入金である
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| 3か月まで 一月三十一日 | | 9か月で終わる 一月三十一日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| (単位:千) |
純収入 | $ | 64,775 | | | $ | 61,383 | | | $ | 257,398 | | | $ | 196,946 | |
利子支出 | 16,943 | | | 15,429 | | | 47,659 | | | 43,830 | |
利子収入 | (180) | | | (40) | | | (390) | | | (67) | |
所得税支給 | 23,697 | | | 21,211 | | | 91,722 | | | 64,951 | |
減価償却費用 | 15,162 | | | 13,816 | | | 45,213 | | | 40,444 | |
費用を償却する | 16,257 | | | 15,934 | | | 50,872 | | | 46,423 | |
株式付加価値権(A) | 314 | | | 1,251 | | | 5,888 | | | 3,126 | |
償還可能な非持株権益及び繰延補償(B) | 368 | | | 182 | | | 1,203 | | | 1,085 | |
株式ベースの報酬(C) | 3,285 | | | 3,077 | | | 10,198 | | | 8,250 | |
解散費その他許可料(D) | (315) | | | 273 | | | 416 | | | 669 | |
取引コスト(買収その他)(E) | 476 | | | 921 | | | 1,154 | | | 3,889 | |
処分資産の収益(F) | (411) | | | (252) | | | (614) | | | (474) | |
公正価値調整が在庫に与える影響(G) | 457 | | | 1,870 | | | 636 | | | 3,601 | |
| | | | | | | |
調整後EBITDA | $ | 140,828 | | | $ | 135,055 | | | $ | 511,355 | | | $ | 412,673 | |
| | | | | | | |
純売上高 | $ | 1,234,618 | | | $ | 1,153,595 | | | $ | 4,025,150 | | | $ | 3,346,222 | |
調整後EBITDA利益率 | 11.4 | % | | 11.7 | % | | 12.7 | % | | 12.3 | % |
___________________________________
(a)株式付加価値の公正価値の変動を代表する。
(b)非持株権益及び繰延給与協定の公正価値変動を代表する。
(c)株式奨励金の発行に関連した非現金持分報酬支出を代表する。
(d)ABLローンや定期ローンローンの下で調整後EBITDAを計算する際に許容される解散費やその他のコストを指す。
(e)第三者に支払う買収に関連したコストを代表する。
(f)資産の売却と処分の損益が含まれている。
(g)在庫をその見積公正価値に増加させるための買収会計調整が販売の非現金コストに与える影響を示す。
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
我々が2022年4月30日までの会計年度のForm 10−K年度報告で報告した場合と比較して,市場リスクの開放に実質的な変化はなかった。
項目4.制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
2023年1月31日現在、我々の経営陣は、最高経営者および最高財務官の参加の下で、改正された1934年の証券取引法規則13 a-15(E)および15 d-15(E)で定義されたような、我々の開示制御および手順(例えば、改正された証券取引法規則13 a-15(E)で定義されている)の有効性を評価し、取引法に基づいて提出または提出された報告書に開示された情報が米国証券取引委員会の規則および表に指定された期間内に記録、処理、集計および報告されることを確保することを目的としている。開示制御およびプログラムには、取引所法案に基づいて提出または提出された報告書に開示を要求する情報が蓄積され、管理層に伝達されることを保証するための合理的な保証を提供するための制御およびプログラムが含まれており、要求開示に関する決定をタイムリーに行うために、我々の最高経営責任者および最高財務責任者を含む(状況に応じて)。
この評価に基づき、我々の最高経営責任者およびCEOは、2023年1月31日まで、取引法に基づいて提出または提出された報告書で開示を要求した情報が、米国証券取引委員会規則および表で指定された期間内に記録、処理、まとめ、報告されることを確実にし、これらの情報を蓄積し、必要な開示に関する決定をタイムリーに行うために、我々のCEOおよび最高財務官を含む管理層に伝達するために有効であると結論した。
財務報告の内部統制の変化
2023年1月31日までの3ヶ月間、財務報告の内部統制に大きな影響を与えていないか、または合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化が発生していません。
第II部--その他の資料
項目1.法的訴訟
正常な業務の過程で、私たちは時々私たちに対する訴訟に巻き込まれるだろう。私たちは現在、個別であっても全体であっても、経営陣が私たちの業務や財務状況に重大な悪影響を及ぼすと考えている法的手続きには関与していません。その他の資料については、本四半期報告10-Q表内の簡明総合財務諸表付記12を参照されたい。
建築材料業界は,建築製品に含まれる原材料に接触した疑いで人身被害や財産損失クレーム,建築火災などの壊滅的な損失事件のクレームを受けている。建築材料流通業者として、私たちが過去に販売または将来取り扱う可能性のある製品の使用が経済損失、人身傷害または財産損失を招くと告発された場合、または環境、健康または安全または他の法律に違反する場合、私たちは製品責任クレームの固有のリスクに直面する。このような製品責任クレームはすでに含まれており、将来的には、製造欠陥、設計欠陥、製品固有の危険について警告、不注意、厳格な責任、または保証違反の告発が含まれる可能性がある。私たちのある子会社は1979年前に販売されていたアスベスト含有製品に接触した疑いでクレームを受けました。2002年以来,2023年1月31日までにアスベストに関する人身傷害訴訟が約1,048件あり,有力な抗弁が行われている。これらの問題のうち、996個が私たちが何のお金も支払わずに解雇され、40個の懸案が解決され、12個しか解決されておらず、これらの解決策は私たちの財務状況や経営業績に実質的な影響を与えていない。2022年4月30日現在の財政年度Form 10-Kの年次報告書第1部1 A項に記載されている“リスク要因-私たちの商業および産業に関連するリスク-私たちが直面している製品責任、保証、死傷、建築欠陥、契約、侵害、人身傷害、雇用およびその他私たちの業務、私たちが流通している製品、当社が提供しているサービス、および第三者が提供してくれるサービスに関するクレームおよび法的手続き”を参照してください。
第1 A項。リスク要因
会社が2022年4月30日までの財政年度のForm 10−K年度報告に述べた会社が直面するリスクに大きな変化は生じていない。
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
2023年1月31日までの3ヶ月間、毎月買い戻した株式数と1株当たりの平均支払価格は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 総数 の株 購入した | | 平均価格 株で支払う | | 株式総数 購入方式は 公開の一部 発表された計画(1) | | 近似値 その年5月の株のドル価値 しかしまだ購入されます この計画の下で |
| | | | | | | (単位:千) |
11月1日から11月30日まで | 267,281 | | | $ | 48.16 | | | 267,281 | | | $ | 148,368 | |
12月1日から12月31日まで | 221,165 | | | 51.60 | | | 221,165 | | | 136,957 | |
1月1日から1月31日まで | 168,224 | | | 52.98 | | | 168,224 | | | 128,044 | |
合計する | 656,670 | | | | | 656,670 | | | |
___________________________________
(1)2022年6月20日、我々の取締役会は、最大2億ドルの発行済み普通株を買い戻す権利がある拡大株式買い戻し計画を承認した。この拡大計画は私たちの以前の7500万ドルの株式買い戻し許可を取った。公開市場取引、米国証券取引委員会規則10 b 5−1に基づく取引計画及び/又は私的に協議された取引により、株式買い戻し計画の下で買い戻しを行うことができ、いずれの場合も1934年の証券取引法(改正)下の規則10 b−18を遵守することができる。私たちの普通株を購入する時間と金額は、私たちの流動性、信用獲得性、一般商業と市場状況、私たちの債務契約および代替投資機会の利用可能性を含むが、これらに限定されない様々な要素の影響を受ける。株式買い戻し計画は、いかなる額の普通株の購入も要求していません。いつでも適宜一時停止または終了することができます。
項目3.高級証券違約
ない。
プロジェクト4.鉱山安全情報開示
適用されません。
項目5.その他の情報
ない。
項目6.展示品
(a)展示品です。以下の証拠物は本報告の一部として提出される:
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証拠品番号: | | 展示品説明 |
3.1 | | | 3回目の改訂·再改訂された会社登録証明書(2020年10月23日に提出された会社現在報告8-K表の添付ファイル3.1を参照して統合されました)。 |
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3.2 | | | 第2回改正·再改訂定款(2020年10月23日に会社が提出した現在の8-K表報告書の添付ファイル3.2を参照して編入)。 |
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4.1 | | | 会社普通株式証明書サンプル(会社が2016年5月16日に提出したS-1表登録説明書第5号修正案添付ファイル4.1(第333-205902号文書)を参照)。 |
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31.1 | * | 改正された1934年の証券取引法により公布された規則13 a-14(A)または規則15 d-14(A)に基づいて発行された最高経営責任者証明書。 |
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31.2 | * | 改正された1934年の証券取引法により公布された規則13 a-14(A)または規則15 d-14(A)による首席財務官の証明。 |
| | |
32.1 | * | 2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条に規定されている最高経営責任者証明書。 |
| | |
32.2 | * | 2002年にサバンズ·オクスリ法案第906節で可決された“米国法典”第18編1350条による首席財務官の証明。 |
| | |
101インチ | * | 連結されたXBRLインスタンス文書−インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、相互作用データファイルには表示されない。 |
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101 SCH | * | インラインXBRL分類拡張アーキテクチャ文書. |
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101キャリブレーション | * | インラインXBRL分類拡張はリンクベース文書を計算する. |
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101 DEF | * | XBRLソート拡張を連結してLinkbase文書を定義する. |
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101実験 | * | XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する. |
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101プレミアム版 | * | XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメントを内部接続する. |
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104 | | | 表紙対話データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)。 |
*アーカイブをお送りします。
サイン
1934年の“証券取引法”の要求によると、登録者はすでに正式に本四半期報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
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| ゼネラルモーターズ. |
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日付:2023年3月2日 | 差出人: | /s/Scott M.Deakin |
| | スコット·M·ディキン |
| | 首席財務官 |
| | (首席財務官) |