アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549
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証券取引所第12条又は(G)条に基づく登録声明1934年法令
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あるいは…。
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証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された年次報告1934
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本財政年度末まで
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あるいは…。
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証券取引法第13条又は15(D)条に基づいて提出された移行報告OF 1934
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あるいは…。
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証券取引所第13条又は15(D)条に基づいて提出された幽霊会社報告1934年法令
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(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
(登録成立または組織の司法管轄権)
(主にオフィスアドレスを実行)
首席法務官
電話:+
(会社の連絡先名、電話、電子メールおよび/またはファックス番号および住所)
この法第12条(B)に基づいて登録又は登録される証券:
クラスごとのタイトル |
取引コード |
登録された各取引所の名称 |
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♪the the the |
同法第12条(G)に基づいて登録又は登録される証券:なし。
同法第15(D)条により報告義務のある証券:なし。
年次報告で述べた期間終了までの発行者が属する各種資本または普通株の流通株数を明記する2022年12月31日までに、登録者は未完成のものがあります
登録者が証券法規則405で定義されている経験豊富な発行者である場合は、再選択マークで示してください。
本報告が年次報告又は移行報告である場合は、登録者が1934年“証券取引法”第13又は15(D)節に基づいて報告を提出する必要がないか否かを勾印で示してください。
Yes ☐
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す。
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す。
登録者が大型加速ファイルサーバ,加速ファイルサーバ,非加速ファイルサーバであるか新興成長型会社であるかをチェックマークで示す.取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
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加速ファイルサーバ☐
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非加速ファイルサーバ☐
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登録者が報告書を提出したかどうかを再選択マークで示し、その経営陣が“サバンズ-オクスリ法案”(“米国連邦法典”第15編、第7262(B)節)第404(B)条に基づいてその財務報告の内部統制の有効性を評価したことを証明する。この評価は、その監査報告書を作成または発行する公認会計士事務所によって行われる
登録者が本文書に含まれる財務諸表を作成する際にどのような会計基盤を使用しているかをチェックマークで示す
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国際会計基準委員会が発表した国際財務報告基準国際会計基準委員会☐
|
他にも☐
|
☐ Item 17 ☐ Item 18
これが年次報告書である場合は、登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示してください(取引法第12 b-2条で定義されているように)。
Yes ☐
序言:序言 |
1 | |
前向き陳述に関する特別説明 |
1 | |
|
||
第1部 | ||
第1項。 |
役員·上級管理職·コンサルタントの身分 |
2 |
第二項です。 |
割引統計データと予想スケジュール |
2 |
第三項です。 |
重要な情報 |
2 |
第四項です。 |
会社についての情報 |
27 |
プロジェクト4 Aです。 |
未解決従業員意見 |
39 |
五番目です。 |
経営と財務回顧と展望 |
40 |
第六項です。 |
役員、上級管理者、従業員 |
60 |
第七項。 |
大株主と関係者が取引する |
80 |
第八項です。 |
財務情報 |
82 |
第九項です。 |
見積もりと看板 |
83 |
第10項。 |
情報を付加する |
83 |
第十一項。 |
市場リスクの定量的·定性的開示について |
91 |
第十二項。 |
株式証券を除くその他の証券説明 |
92 |
第II部 | ||
|
||
十三項。 |
違約、延滞配当金、延滞配当金 |
93 |
14項です。 |
保証所有者の権利と収益使用の実質的な改正
|
93 |
第十五項。 |
制御とプログラム |
93 |
プロジェクト16 A。 |
監査委員会財務専門家 |
93 |
プロジェクト16 B。 |
道徳的規則 |
94 |
プロジェクト16 Cです。 |
チーフ会計士費用とサービス |
94 |
プロジェクト16 Dです。 |
監査委員会の上場基準の免除 |
95 |
プロジェクト16 E。 |
発行者および関連購入者が株式証券を購入する |
95 |
プロジェクト16 Fです。 |
登録者の認証会計士を変更する |
95 |
プロジェクト16 Gです。 |
会社の管理 |
95 |
16 H項です。 |
炭鉱安全情報開示
|
95 |
プロジェクト16 I。 |
検査妨害に関する外国司法管区の開示 |
95 |
第三部 | ||
17項です。 |
財務諸表 |
95 |
第十八項。 |
財務諸表 |
95 |
プロジェクト19. |
陳列品 |
96 |
• |
私たちの成長原動力を変えてITセキュリティ市場のニーズに適応するための解決策を調整します |
• |
収入の変化により、私たちの四半期の経営業績は変動した |
• |
私たちは既存と新しい顧客と業界垂直市場に製品を販売することができます |
• |
競争が激化する |
• |
私たち、お客様、またはパートナーのシステムには、意外な製品脆弱性やネットワークセキュリティホールが発生しています
|
• |
私たちの事業の成功と年間の経常収入への依存は購読会社として |
• |
プライバシーやデータ保護に関する法律の遵守に関するリスクは |
• |
長期的な経済的不確実性や衰退 |
• |
私たちには合格者を雇用し、訓練し、維持し、激励する能力がある |
• |
第三者クラウドプロバイダへの私たちの運営とSaaSソリューションの依存 |
• |
私たちの純損失の歴史と将来の利益を達成する能力は |
• |
行政指導部の成功した移行 |
• |
政府の実体への販売に関するリスク |
• |
私たちは追加戦略買収の期待収益を発見、完成、完全に統合し、または達成する能力 |
• |
私たちのグローバル販売と運営に関連する規制と地政学的リスク、そして規制要求の変化や通貨為替レートの変動
; |
• |
新冠肺炎疫病の持続的な不確定性及び世界と地域経済への影響 |
• |
私たちは私たちの販売とマーケティング努力を拡大し、既存と新しい地域で私たちのチャネルパートナー関係を拡大することができます
|
• |
私たちの製品は顧客が政府法規や業界基準を達成し、維持するのを助けることができます
|
• |
知的財産権の請求や私たちがノウハウや知的財産権を保護する能力に関するリスク
|
• |
株価変動や維権株主に関するリスク |
• |
私たちの“外国個人発行者”の地位を維持できなかったり、米国連邦所得税目的で“受動的外国投資会社”に分類される可能性があるリスクは何でもあります |
• |
既存の株主への潜在的な希釈と、変換可能なチケットの満期金額を支払うために必要な資金を調達する能力を含む、私たちの変換可能なチケットに関連するリスク |
• |
私たちは予測可能な未来に普通配当金を発行しないことを期待している |
• |
イスラエルでの私たちの登録と所在地と関連した危険。 |
第1項。 |
役員·上級管理職·コンサルタントの身分 |
第二項です。 |
見積統計データと予想スケジュール |
第三項です。 |
重要な情報 |
• |
DelinaおよびBeyondTrustのような端末特権管理を含む特権アクセス管理(PAM) |
• |
OktaおよびMicrosoftのようなアイデンティティおよびアクセス管理; |
• |
Hashi Corporationのような機密管理(広範なDevOpsソリューションを含む)。 |
o |
私たちの経営業績は他の似たような会社の業績の実際や予想の変動です |
o |
私たちの財務業績は市場アナリストの予想とは違う |
o |
私たちまたは私たちの競争相手は、重大な業務発展、サービスプロバイダ関係の変化、買収、拡張計画を発表します |
o |
私たちの製品とサービスの価格や私たちの定価モデルの変化 |
o |
私たちの訴訟への参加は |
o |
私たちは将来普通株や他の証券を売っています |
o |
業界の市場状況 |
o |
キーパーソンの変動(別参照“--私たちの計画中の最高経営責任者(CEO)役の行政指導者の引き継ぎ、および新幹部の統合を成功させることが、私たちの運営と財務業績を実現する鍵となります。もし私たちがこのような変化をうまく管理できなければ、私たちの業務、財務状況、そして経営結果は不利な影響を受けるかもしれない
|
o |
メディアや投資界の投機行為 |
o |
当社の普通株の取引量 |
o |
私たちの未来の市場規模と成長率の見積もりを変えます |
o |
合併や買収活動や |
o |
一般的な経済と市場状況。 |
A. |
会社の歴史と発展 |
B. |
業務の概要 |
• |
持続的な革新を提供することで、私たちのアイデンティティ安全指導的地位を強化する。 私たち
は 私たちの解決策を強化し、新機能を導入し、新製品を開発することで、より多くの使用事例を満たし、それによって私たちのリーダー的地位を拡大する。我々の戦略には内部開発も含まれており、積極的な合併·買収計画も含まれており、この計画では、相補的な業務や技術に買収または投資している。
|
• |
私たちの世界的な発売範囲を拡大します。私たちは直接販売と間接販売を含む高接触ハイブリッドモデルを通じて私たちの解決策をマーケティングし、販売します。私たちは顧客に基づくマーケティングと入駅マーケティング、GTM再生、そして私たちのImpactと
Impact世界ツアーなどの複雑なマーケティング能力を利用して、需要と発生ルートを推進します。私たちは新しい直販能力を増加させることで私たちの販売範囲を拡大することを計画して、
既存のパートナーとの関係を深化させ、新しいパートナーを増加させることによって、付加価値販売店、システム集積業者、ホスト安全サービス提供者、流通業者を含む間接ルートを拡大する3
連合パートナー。私たちはまたクラウドプロバイダ市場を含むために私たちの市場路線を拡張している。 |
• |
私たちの顧客群を拡大する。 世界の脅威構造、企業のデジタル化、クラウド移転と広範な安全技能不足は身分安全解決策の需要を招いた。 私たちはすべての組織が、規模や垂直領域にかかわらず、アイデンティティ安全を必要とすると信じている。私たちは、私たちの販売とパートナーチーム、そして私たちのブランド知名度と潜在顧客創造活動を通じて、企業や企業細分化市場で新しい顧客を獲得する予定です。 |
• |
我々と既存クライアントとの関係
を拡張する. 2022年12月31日現在、私たちは8,000人を超える顧客を持っています。私たちは私たちの顧客と強固な関係を発展させるために努力してきた。我々のクライアント
成功チームは,我々の解決策にアクセスするユーザ数を増やし,他の
製品やサービスを交差販売することで,これらの関係を拡大することに集中する. |
• |
私たちの解決策が広く採用されて私たちの顧客群を維持するように推進する私たちの全体戦略の重要な構成要素は、特に私たちのSaaSとセルフホスト購読顧客にとって、私たちの解決策から迅速に価値を実現することです。私たちは引き続き高いレベルの顧客サービスと支援を提供し、私たちの顧客成功チームに投資して、私たちの顧客が迅速に起動して実行することを保証し、私たちのソフトウェアから利益を得ることを支援し、より高い顧客保持率
をもたらすと信じています。 |
• |
多様性と包括性の従業員基盤を引きつけ、発展させ、維持する。私たちの成長戦略の重要な柱は私たちの従業員を引きつけ、発展させ、維持することだ。私たちの従業員は私たちの最も貴重な資産の一つであり、私たちの文化はCyberArkの重要な業務差別化要素である。私たちは多様性と包括性を重視し、これは思想交流を可能にし、強力なコミュニティを作り、私たちの従業員が重視され尊重されていることを確実にするのに役立つ。 |
o |
特権
はマネージャにアクセスするCyberArk特権アクセスマネージャおよびCyberArk特権br}雲は、特権アクセスに関する攻撃を防止するために、リスクベースの証明書セキュリティおよびセッション管理を含む。CyberArkの自己管理特権アクセスマネージャ解決策は、自己ホストデータセンター、混合雲、または公共雲環境に配備されることができる。CyberArk特権雲はSaaS解決策である。 |
o |
仕入先権限
アクセスマネージャそれは.CyberArkプロバイダ特権アクセスマネージャは、暗号を使用することなく、CyberArkを介してキー内部システムにアクセスする必要がある第三者
プロバイダに迅速かつ容易かつ安全な特権アクセスを提供するために、SaaSソリューションRemote Accessと組み合わせて特権アクセスマネージャまたは特権雲を提供する。VPNやエージェントを必要としないため,
プロバイダ特権アクセスマネージャは管理者の運用オーバヘッドを解消し,部署をより容易にし,組織の安全性
を向上させる. |
o |
動的特権アクセス
それは.CyberArk Dynamic Privileged AccessはSaaSソリューションであり、Linux仮想マシン(AWSおよびAzureおよびローカルWindowsサーバにホストされている仮想マシン)へのリアルタイム(JIT)特権アクセスを提供することができる。解決策
は、属性ベースのアクセス制御(ABAC)および完全セッション分離を使用して、測定可能なリスク低減を実現する。動的特権アクセスは、組織間パブリッククラウドおよび内部配備システムがJITおよび常備特権アクセスの制御を統一することを可能にし、それによって運営効率を実現し、同時にゼロ常備特権(ZSP)およびゼロ信頼計画への前進を可能にする。 |
o |
終了点権限
マネージャ.CyberArk端末特権マネージャはSaaS解決策であり、端末(Windowsサーバ、Windowsデスクトップ、Macデスクトップ)上の権限を保護し、端末ライフサイクルの早期に攻撃を抑制するのを助けることができる。IT
は
ライセンスアプリケーションやタスクの権限をシームレスに向上させることで,ローカル管理者権限を破棄するとともに,ユーザの作業効率への影響を最小限に抑えることができる.アプリケーション制御は,ポリシーを自動作成することで,組織が悪意のあるアプリケーション
の実行を阻止し,制限モードで未知のアプリケーションを実行できるようにする.これは,証拠窃取保護と組み合わせて,恐喝ソフトなどのマルウェア
の立ち上がりを防ぎ,端末への攻撃を含むことに役立つ. |
o |
安全なテーブルです。
CyberArk Secure Desktopソリューションは,企業が端末へのアクセスを保護し,IT運営を複雑化することなく,ユーザの作業効率を阻害することなく,最小特権原則を実行することを可能にする.統一端末の多要素身分検証と権限管理解決方案はbr組織がアクセス安全を強化し、ユーザー体験を最適化するのを助けることができ、そして過度な配置と権限乱用を招く可能性のある手動密集かつエラーしやすい管理フローを除去することができる。 |
o |
適応マルチファクタ認証(MFA)である。適応MFAは,企業が組織内でリスク意識を持つ
と強力なアイデンティティ保証制御を実施できるようにする. |
o |
ワンポイント登録
(SSO).SSOは、単一のセキュリティアイデンティティを使用して組織内のすべての
アプリケーションおよびリソースにアクセスする能力である。CyberArk識別情報は、すべてのタイプのユーザ(従業員、パートナー、および消費者)
が、SSOを介してクラウドおよび内部配備内のすべてのタイプのワークステーション、システム、VPN、およびアプリケーションにアクセスすることを可能にする。 |
o |
Web
セッションを保護する安全なWebセッション記録、レビュー、保護指定Webアプリケーション内のエンドユーザ活動
このソリューションは、エンドユーザ端末上のブラウザ拡張を使用して、SSOを介してアクセスされ、ビジネスアプリケーション所有者、企業IT、およびセキュリティ管理者によって敏感とみなされるWebアプリケーションを監視および分離するために使用される。
|
o |
従業員チームパスワード
管理。CyberArk Workforce Password Managementは、企業向けパスワードマネージャであり、企業アプリケーションからのデータ(例えば、ウェブサイトURL、ユーザ名、パスワード、および備考)を集中保管ライブラリに格納し、組織内の他のユーザと安全に共有するユーザに優しい解決策を提供する。 |
o |
アプリケーション
ゲートウェイそれは.CyberArkアイデンティティアプリケーション·ゲートウェイ·サービスを介して、クライアント
は、VPNをインストールして維持することなく、SSOメリットをローカルWebアプリケーション(SharePointおよびSAP)に拡張することができる。 |
o |
アイデンティティライフサイクル
管理.このモジュールは,CyberArkアイデンティティクライアントが組織内の加入者,引っ越し,離職の流れを自動的に実行できるようにする.この自動化は、特権が蓄積されないことを保証するために重要であり、ユーザは、ロールを変更したり、組織を離れた直後にアクセス権限をオフにしたりする。 |
o |
カタログサービスです。
クライアントが彼らの制御する場所でアイデンティティを使用することを許可する.言い換えれば、私たちの顧客は、その内部に配置されたActive Directoryを私たちのクラウドと同期させることを強要しません。我々のクラウドアーキテクチャは、Active
ディレクトリ、LDAPベースのディレクトリ、および他の連携ディレクトリのような任意の既存のディレクトリとシームレスに協働することができる。CyberArk Identityはまた,それを選択するクライアントに,自分の高度で拡張可能で柔軟な
ディレクトリを提供する. |
o |
機密マネージャ
証明書はプログラムを提供する証明書提供プログラムは、セキュリティツール、RPAおよびIT管理ソフトウェアのような第三者ソリューションの使用を提供および管理するために使用することができ、従来の単一アプリケーションアーキテクチャに基づいて構築された内部開発アプリケーションもサポートすることができる。プロバイダとCyberArkの内部配備とSaaSベースの解決策を組み合わせて使用する. |
o |
Conjur Secrets
マネージャとConjur Cloud Secrets Manager。DevOps法を用いて構築されたクラウドローカルアプリケーション
に対して、Conjur EnterpriseおよびConjur Cloudは、これらの環境に対してローカルまたはクラウドで渡される
固有の要求に特化してカスタマイズされた秘密管理解決策を提供する。我々はまた,開発者コミュニティのニーズをより良く満たすためにオープンソースバージョンを提供する. |
o |
AWS Secrets
センター.AWS Secrets Managerで開発された組織に対して,Secrets Hub
はCyberArk Conjkにおける秘密を集中的に管理·交換するとともに,開発者がローカルAWS環境で開発を継続できるようにしている.
|
o |
クラウド許可
マネージャ。CyberArk Cloud Entiments ManagerはSaaS解決策であり,雲環境において最低権限を実施することで権限が高すぎることによるリスクを低減することができる.クラウド権利マネージャは、集中制御パネルを介して、組織全体のクラウド環境における権限を表示して制御することができる。この単一の
ディスプレイでは,Cloud Entiments Managerは最小特権原則に従って自動的に配置可能な救済措置を提供し,組織
がクラウド操作を中断することなく過剰な権限を戦略的に削除することを支援する. |
• |
DelinaおよびBeyondTrustのような端末特権管理を含む特権アクセス管理(PAM) |
• |
OktaおよびMicrosoftのようなアイデンティティおよびアクセス管理; |
• |
機密管理は、Hashi Corporationのような広範なDevOps解決策を含む。 |
o |
安全な解決策の広さと完全性 |
o |
ネットワーク攻撃に対する保護、検出、および対応における信頼性と有効性 |
o |
個人ユーザーレベルで分析と責任を行います |
o |
お客様は、コンプライアンス基準および監査要件に適合した能力を達成し、維持します |
o |
コンサルティング会社とチャネルパートナー関係を含む強力な販売とマーケティング努力 |
o |
世界的なカバー範囲と顧客基盤 |
o |
組織の既存のITインフラやセキュリティ投資との統合が容易なスケーラビリティ |
o |
ブランドの知名度と名誉度 |
o |
イノベーションと思想的リーダーシップ |
o |
良質な顧客サポートと専門サービス |
o |
解決策の導入と実施の速度; |
o |
解決策の価格と維持と専門サービスの費用。 |
C. |
組織構造 |
付属会社名 |
法団に設立された場所 |
CyberArkソフトウェア会社は |
アメリカデラウェア州 |
サイバー箱舟ソフトウェア(イギリス)有限会社 |
イギリス.イギリス |
ネットワーク箱舟ソフトウェア(シンガポール)個人有限会社。LTD。 |
シンガポール.シンガポール |
デジタル箱舟ソフトウェア(DACH)有限会社 |
ドイツ |
CyberArk SoftwareイタリアS.r.L. |
イタリア |
CyberArk Software(フランス)SARL |
フランス |
CyberArk Software(オランダ)B.V. |
オランダ |
ネットワーク箱舟ソフトウェア(オーストラリア)有限会社。
CyberArk Software(日本)K.K.
CyberArk Software Canada Inc.
CyberArk USA Engineering GP LLC |
オーストラリア
日本です
カナダ
アメリカデラウェア州 |
CyberArk Software(スペイン),S.L. |
スペイン.スペイン |
デジタル箱舟ソフトウェア(インド)プライベート有限会社
C 3 Mインド民間有限会社 |
インドは
インドは |
D. |
不動産·工場および設備 |
十二月三十一日までの年度 |
||||||||||||
2020 |
2021 |
2022 |
||||||||||
(百万ドル) |
||||||||||||
売掛金総額(期末まで) |
$ |
274 |
$ |
393 |
$ |
570 |
||||||
年度経常収入の引受分(期末まで) |
$ |
74 |
$ |
183 |
$ |
364 |
||||||
経常収入 |
$ |
247 |
$ |
349 |
$ |
498 |
||||||
繰延収入(期末まで) |
$ |
243 |
$ |
317 |
$ |
408 |
||||||
RPO(期末まで) |
$ | 363 | $ | 516 | $ | 713 |
A. |
経営実績 |
12月31日までの年間
、 |
||||||||||||||||||||||||
2020 |
2021 |
2022 |
||||||||||||||||||||||
金額 |
収入の% |
金額 |
収入の% |
金額 |
収入の% |
|||||||||||||||||||
(千ドル) |
||||||||||||||||||||||||
アメリカです |
$ |
246,811 |
53.1 |
% |
$ |
253,811 |
50.5 |
% |
$ |
312,816 |
52.9 |
% | ||||||||||||
ヨーロッパ中東アフリカ地域では |
141,866 |
30.6 |
163,328 |
32.5 |
178,344 |
30.1 |
||||||||||||||||||
世界の他の地域 |
75,754 |
16.3 |
85,778 |
17.0 |
100,550 |
17.0 |
||||||||||||||||||
総収入 |
$ |
464,431 |
100.0 |
% |
$ |
502,917 |
100.0 |
% |
$ |
591,710 |
100.0 |
% |
o |
定期購読収入のコスト購読収入のコストは、主にクラウドインフラコスト、私たちのグローバルクラウド組織に関連する人員コスト
(主に給料、福祉、ボーナス、および株式ベースの給与を含む)、無形資産償却および内部使用ソフトウェア資本減価償却を含む。より多くの販売をSaaSとセルフホスト購読製品に転換することにより、購読収入の絶対コストが増加することが予想される。 |
o |
収入を永久的に許可するコスト永久ライセンス収入のコストは、主に設備費用および分配された人員コストを含み、永久ライセンスに関連する交付および運営をサポートします。
人員コストには、主に賃金、福祉、ボーナス、および株式ベースの給与が含まれています。より多くの販売をSaaSと自己委託購読契約に移行するにつれて、総収入に占める永久許可収入の絶対コストと永久許可収入の割合が低下することが予想される。 |
o |
メンテナンスコスト
と専門サービス収入。永続ライセンス契約および専門サービス収入に関連するメンテナンスコストには、主に、我々のグローバル顧客支援および専門サービス組織に割り当てられた人員コストが含まれています。このような費用には主に賃金、福祉、ボーナス、株式補償、下請け業者の費用が含まれる。私たちはメンテナンスと専門サービスの絶対コスト収入が私たちの顧客層の増加と私たちがより多くの専門サービスと技術支援者を雇用するにつれて増加すると予想しています。 |
十二月三十一日までの年度 |
||||||||||||||||||||||||
2020 |
2021 |
2022 |
||||||||||||||||||||||
金額 |
その割合は 収入.収入 |
金額 |
その割合は 収入.収入 |
金額 |
その割合は 収入.収入 |
|||||||||||||||||||
(千ドル) |
||||||||||||||||||||||||
収入: |
||||||||||||||||||||||||
定期購読する |
$ |
56,425 |
12.1 |
% |
$ |
134,628 |
26.8 |
% |
$ |
280,649 |
47.4 |
% | ||||||||||||
永久許可証
|
176,061 |
37.9 |
115,738 |
23.0 |
49,964 |
8.5 |
||||||||||||||||||
修理と専門サービス |
231,945 |
50.0 |
252,551 |
50.2 |
261,097 |
44.1 |
||||||||||||||||||
総収入 |
464,431 |
100.0 |
502,917 |
100.0 |
591,710 |
100.0 |
||||||||||||||||||
収入コスト: |
||||||||||||||||||||||||
定期購読する |
17,513 |
3.8 |
25,837 |
5.2 |
46,249 |
7.8 |
||||||||||||||||||
永久許可証
|
4,925 |
1.1 |
3,904 |
0.8 |
2,893 |
0.5 |
||||||||||||||||||
修理と専門サービス |
60,133 |
12.9 |
63,566 |
12.6 |
76,904 |
13.0 |
||||||||||||||||||
収入総コスト
|
82,571 |
17.8 |
93,307 |
18.6 |
126,046 |
21.3 |
||||||||||||||||||
毛利 |
381,860 |
82.2 |
409,610 |
81.4 |
465,664 |
78.7 |
||||||||||||||||||
運営費用: |
||||||||||||||||||||||||
研究開発
|
95,426 |
20.5 |
142,121 |
28.2 |
190,321 |
32.2 |
||||||||||||||||||
販売とマーケティング
|
219,999 |
47.4 |
274,401 |
54.6 |
345,273 |
58.4 |
||||||||||||||||||
一般と行政
|
60,429 |
13.0 |
71,425 |
14. 2 |
82,520 |
13.9 |
||||||||||||||||||
総運営費
|
375,854 |
80.9 |
487,947 |
97. 0 |
618,114 |
104.5 |
||||||||||||||||||
営業収入(赤字)
|
6,006 |
1.3 |
(78,337 |
) |
(15.6 |
) |
(152,450 |
) |
(25.8 |
) | ||||||||||||||
財務収入,純額
|
(6,395 |
)
|
(1.4 |
) |
(12,992 |
)
|
(2.6 |
) |
15,432 |
2.6 |
||||||||||||||
所得税引前損失
|
(389 |
) |
(0.1 |
) |
(91,329 |
) |
(18.2 |
) |
(137,018 |
) |
(23.2 |
) | ||||||||||||
税金優遇(所得税)
|
(5,369 |
) |
(1.2 |
) |
7,383 |
1.5 |
6,650 |
1.1 |
||||||||||||||||
Net loss |
$ |
(5,758 |
)
|
(1.2 |
)% |
$ |
(83,946 |
)
|
(16.7 |
)% |
$ |
(130,368 |
)
|
(22.0 |
)% |
十二月三十一日までの年度 |
||||||||||||||||||||||||
2021 |
2022 |
変わる |
||||||||||||||||||||||
金額 |
その割合は 収入.収入 |
金額 |
その割合は 収入.収入 |
金額 |
% |
|||||||||||||||||||
(千ドル) |
||||||||||||||||||||||||
収入: |
||||||||||||||||||||||||
定期購読する
|
$ |
134,628 |
26.8 |
% |
$ |
280,649 |
47.4 |
% |
$ |
146,021 |
108.5 |
% | ||||||||||||
永久許可証
|
115,738 |
23.0 |
49,964 |
8.4 |
(65,774 |
) |
(56.8 |
) | ||||||||||||||||
修理と専門サービス |
252,551 |
50.2 |
261,097 |
44.1 |
8,546 |
3.4 |
||||||||||||||||||
総収入
|
$ |
502,917 |
100.0 |
% |
$ |
591,710 |
100.0 |
% |
$ |
88,793 |
17.7 |
% |
十二月三十一日までの年度 |
||||||||||||||||||||||||
2021 |
2022 |
変わる |
||||||||||||||||||||||
金額 |
その割合は 収入.収入 |
金額 |
その割合は 収入.収入 |
金額 |
% |
|||||||||||||||||||
(千ドル) |
||||||||||||||||||||||||
収入コスト: |
||||||||||||||||||||||||
定期購読する
|
$ |
25,837 |
5.2 |
% |
$ |
46,249 |
7.8 |
% |
$ |
20,412 |
79.0 |
% | ||||||||||||
永久許可証
|
3,904 |
0.8 |
2,893 |
0.5 |
(1,011 |
) |
(25.9 |
)% | ||||||||||||||||
修理と専門サービス |
63,566 |
12.6 |
76,904 |
13.0 |
13,338 |
21.0 |
% | |||||||||||||||||
収入総コスト
|
$ |
93,307 |
18.6 |
% |
$ |
126,046 |
21.3 |
% |
$ |
32,739 |
35.1 |
% | ||||||||||||
毛利
|
$ |
409,610 |
81.4 |
% |
$ |
465,664 |
78.7 |
% |
$ |
56,054 |
13.7 |
% |
十二月三十一日までの年度 |
||||||||||||||||||||||||
2021 |
2022 |
変わる |
||||||||||||||||||||||
金額 |
その割合は 収入.収入 |
金額 |
その割合は 収入.収入 |
金額 |
% |
|||||||||||||||||||
(千ドル) |
||||||||||||||||||||||||
運営費用: |
||||||||||||||||||||||||
研究開発
|
$ |
142,121 |
28.2 |
% |
$ |
190,321 |
32.2 |
% |
$ |
48,200 |
33.9 |
% | ||||||||||||
販売とマーケティング
|
274,401 |
54.6 |
345,273 |
58.4 |
70,872 |
25.8 |
||||||||||||||||||
一般と行政
|
71,425 |
14.2 |
82,520 |
13.9 |
11,095 |
15.5 |
||||||||||||||||||
総運営費
|
$ |
487,947 |
97.0 |
% |
$ |
618,114 |
104.5 |
% |
$ |
130,167 |
26.7 |
% |
B. |
流動性と資本資源 |
十二月三十一日までの年度 |
||||||||
2021 |
2022 |
|||||||
(千ドル) |
||||||||
経営活動が提供する現金純額
|
$ |
74,740 |
$ |
49,708 |
||||
投資活動のための現金純額
|
(228,194 |
) |
(68,392 |
) | ||||
融資活動が提供する現金純額
|
10,949 |
12,225 |
合計する |
より少ない 1年
|
1 – 3 years |
3 –
5 years |
5年以上 |
||||||||||||||||
(千ドル) |
||||||||||||||||||||
経営リース義務(1) |
$ |
39,299 |
$ |
7,691 |
$ |
14,047 |
$ |
10,891 |
$ |
6,670 |
||||||||||
納税義務を確定しない(2) |
2,805 |
— |
— |
— |
— |
|||||||||||||||
解散費(3) |
7,769 |
— |
— |
— |
— |
|||||||||||||||
2024年満期の0.00%転換優先債券(4) |
575,000 |
— |
575,000 |
— |
— |
|||||||||||||||
|
||||||||||||||||||||
合計する |
$ |
624,873 |
$ |
7,691 |
$ |
589,047 |
$ |
10,891 |
$ |
6,670 |
C. |
研究開発、特許、ライセンスなど。 |
D. |
トレンド情報 |
o |
支出はイスラエルの政府部門が承認し、研究分野で決定される |
o |
当該等の研究及び発展は会社を促進又は発展させるために行われた |
o |
研究と開発は控除を求める会社や代表会社によって行われます。 |
o |
工業企業の開発または普及のためのノウハウ、特許、ならびに特許およびノウハウ使用権を購入するためのコストは、これらの権利を最初に行使してから8年以内に償却される
|
o |
限られた条件の下で、それを制御するイスラエル工業会社と共に合併納税申告書を提出する選挙;
と |
o |
証券取引所での株式公開に関する費用は発行当時から三年以内に等額控除されます。 |
A. |
役員と上級管理職 |
名前.名前 |
年ごろ |
ポスト |
上級管理職 |
||
エフッド(ウディ)モディ1
|
54 |
取締役会長兼最高経営責任者兼創始者 |
マシュー·コーエン1
|
47 |
首席運営官 |
ジョシュア·シーゲル |
59 |
首席財務官 |
陳碧潭 |
53 |
イズレル社長 |
ペレイツ·レグフ |
44 |
首席産品官 |
ドナ·ラハフ |
44 |
首席法務官 |
役員.取締役 |
||
Gadi Tirosh(1)(3)(4)(5) |
56 |
独立役員を筆頭にする |
Ron Gutler(1)(2)(4)(5) |
65 |
役員.取締役 |
Kim Perdiou(1)(2)(3)(4)(5) |
65 |
役員.取締役 |
デヴィッド·シェーファー(5) |
66 |
役員.取締役 |
アンノン·ショシャニ(3)(5) |
59 |
役員.取締役 |
François Auque(2)(5) |
66 |
役員.取締役 |
英グランチーム(4)(5) |
54 |
役員.取締役 |
(1) |
私たちの報酬委員会のメンバー。 |
(2) |
私たちの監査委員会のメンバーです。 |
(3) |
私たちは環境、持続可能な開発、そして統治委員会のメンバーを指名する。 |
(4) |
私たちの戦略委員会のメンバー。 |
(5) |
独立した役員はナスダックの規則の下にあります。 |
B. |
補償する |
引受役員に関する情報(1) |
||||||||||||||||
氏名と主要職(2) |
基台 賃金.賃金 |
優位性と 追加手当 (3) |
変数.変数 補償する (4) |
持分を基礎とする 補償する (5) |
||||||||||||
Ehud Mokady取締役会長兼CEO
|
$ |
430,000 |
$ |
248,387 |
$ |
665,675 |
$ |
10,562,017 |
||||||||
最高経営責任者マシュー·コーエン
|
425,000 |
89,591 |
657,934 |
4,854,573 |
||||||||||||
ジョシュア·シーゲル最高財務責任者
|
419,545 |
111,749 |
464,424 |
4,628,900 |
||||||||||||
イスラエル社長の陳碧潭2
|
366,697 |
143,251 |
330,701 |
2,787,013 |
||||||||||||
最高戦略官クラレンス·シントン
|
339,700 |
61,275 |
279,259 |
2,334,741 |
(1) |
イスラエルの法律によると、表に報告されているすべての金額はわが社のコストであり、2022年12月31日までの年次財務諸表に記録されています。 |
(2) |
表に記載されているすべての現職職員はフルタイム職員だ。非ドル通貨での現金給与額は、2022年12月31日現在の年度の平均換算率でドルに換算されている。 |
(3) |
この欄に報告されている金額には、法律で規定されている福祉及び手当を含む福祉及び手当が含まれている。このような福祉および福祉は、各幹部に適用される範囲内で、貯蓄基金、年金、解散費、休暇、自動車または自動車手当、医療保険および福祉、リスク保険(例えば、生命保険、障害および意外保険のような)、療養費、連邦医療保険および社会保障支払い、私たちのガイドラインに適合する税収総額および他の福祉および福祉を含むことができ、このような金額が幹部に実際に支払われているかどうかにかかわらず、 |
(4) |
この欄に報告されている金額とは、報酬や稼いだり、支払われたりするボーナスなど、2022年12月31日までの年次財務諸表に記録されている可変報酬をいう。 |
(5) |
本欄で報告される金額は、2022年12月31日までの年次財務諸表に記録されている持分報酬に関する支出を表し、本年度内に帰属する前年の持分報酬も反映されている。このような金額を算出する際に使用される仮定とキー変数は、本年度報告に含まれる監査された総合財務諸表の付記12で説明されている。 |
RSU |
業務PSU |
相対TSR PSU | ||
2020 |
パーセント |
50% |
30% |
20% |
金額 |
27,700 |
16,600 |
11,100 | |
2021 |
パーセント |
~40% |
~40% |
20% |
金額 |
25,300 |
25,290 |
12,650 | |
2022 |
パーセント |
40% |
40% |
20% |
金額 |
24,600 |
24,600 |
12,300 |
援助年 |
付与された業務PSUの数 (目標上で) |
業績目標 |
パフォーマンス標準達成率(加重平均値) |
PSUを稼いでいます |
利益率 |
2020 |
16,600 |
•年収.年収
•非公認会計基準収益性
•許可証から得た収入
|
80% |
9,830 |
60% |
2021 |
25,290 |
•年間経常収入
•新しいライセンスパーセント
定期購読予約
が出ました
新しいライセンスの総注文量の%を占めています
年率で計算する
|
111% |
46,370 |
183% |
2022 |
24,600 |
• 年間経常収入
• 新しいライセンスを合計する
予約、います
経年化基礎 |
99% |
25,110 |
102% |
援助年 |
付与されたRTSR PSU数 (目標上で) |
パーセンタイル率 |
PSUを稼いでいます |
利益率 |
2020 |
11,100 |
49.7% |
11,040 |
99.4% |
C. |
取締役会の慣例 |
o |
取締役会議長の役割が衝突する可能性がある場合、または衝突とみなされる可能性がある場合には、取締役会にリーダーを提供し、任意の取締役によって発生する任意の報告の利益衝突または潜在的な利益衝突に応答する
|
o |
取締役会長と最高経営責任者の役割を秩序よく分離する計画を策定し、管理する |
o |
理事会の独立メンバーの実行会議を含む理事会議長が出席していない理事会会議を主宰する |
o |
取締役会の議長と取締役会の独立メンバーとの連絡役を務めた |
o |
理事会の会議の議題を承認する; |
o |
取締役会への送信を承認する情報 |
o |
すべての議題項目を議論するのに十分な時間があることを確実にするために会議スケジュールを承認した |
o |
取締役会の独立メンバーの会議を招集する権利がある |
o |
株主と適宜協議し、直接コミュニケーションすることができる |
o |
連合委員会は直接連合委員会に報告した顧問または顧問を保留することを提案する |
o |
重要な取締役会事項について取締役会議長と協議し、取締役会が会社が直面している重要な問題と任務に集中することを確保する |
o |
取締役会が時々委任する可能性のある他の職責を履行し、取締役会がその職責を履行することを支援する。
|
o |
私たちの会計と財務報告の流れと私たちの財務諸表の監査を監督し、財務報告の内部統制に対する私たちの有効性を監督し、取引法に基づいて公布された規則と条例に基づいて監査委員会に要求可能な報告書を提出する |
o |
私たちの独立公認会計士事務所を保留して終了しますが、私たちの取締役会の承認を受けなければなりません。もし私たちの株主を保留する場合は、私たちの株主を保留し、独立公認会計士事務所が提供する監査および非監査サービスの条項を提案して、私たちの取締役会が事前に承認し、関連する費用と条項を提供します |
o |
財務報告の内部統制制度を確立し、そのコミュニケーションと実施、“サバンズ-オクスリ法案”による内部統制の評価、独立公認会計士事務所の任意の認証を含む |
o |
当社の業務管理のやり方に不足があるかどうかを確認し、私たちの内部監査担当者または独立公認会計士事務所に問い合わせ、取締役会にこのようなやり方を改善することを提案します |
o |
特定の関連者取引を承認するかどうかを決定する(“プロジェクト6.C.取締役会慣例--イスラエルの法律に基づいて関連する締約国取引を承認する”を参照) |
o |
“会社法”の規定に基づいて、内部監査担当者の留任と解任を取締役会に提案し、内部監査担当者の報酬を確定する |
o |
内部監査長が提出した作業計画を承認し、四半期ごとに内部監査員の仕事を検討し、検討する |
o |
上級管理職と一緒に私たちのネットワークセキュリティリスクと制御を検討して、私たちの取締役会にネットワークセキュリティに関する重要な問題を理解させます
|
o |
当社の業務管理不足に対する従業員の苦情を処理し、当該等の従業員に保障を提供するプログラムを作成する |
o |
監査委員会規約、我々の管理文書、証券取引所規則および取締役会が時々要求する可能性のある適用法律と一致する他の職責を履行し、管理層と議論するbr管理会社と敏感な分野でリスク評価と管理を行う流れを含む。 |
o |
取締役会が報酬政策を承認し、随時審査し、その実行状況を評価し、定期的に更新することを提案し、新たな報酬政策を採用すべきか、既存の報酬政策を継続すべきかを提案する |
o |
私たちの給与政策を考慮した場合、私たちの在職者(非従業員取締役を含む)の任期、報酬、福祉を審査、評価、提案する |
o |
(行政総裁に関する規定を含む)株主の承認を必要とする“会社法”の規定を受けないように、特定の報酬手配を免除すること |
o |
私たちの持分インセンティブ計画に基づいて株式ベースの奨励を審査し、付与することは、このような権力が当社の取締役会によって報酬委員会に許可され、その計画に基づいて発行されるために追加株式を保持することを前提としています。 |
o |
取締役会の審査と推薦取締役と取締役会委員会のメンバーの指名人選を監督し、協力する |
o |
取締役会とその委員会のメンバーの作業手順を作成し、管理する |
o |
取締役会のメンバー資格を評価し、取締役会に提出する |
o |
経営陣の後継と発展に関する提案を審査、評価、提出した |
o |
取締役会メンバーの資格、構成と構造及び委員会の性質と職責及び委員会メンバーの資格について取締役会に提案する |
o |
有効な会社管理原則とやり方を確立し、維持することは、限定されないが、会社に適用される会社管理基準を制定し、取締役会に推薦することを含む |
o |
ESG事項、開示及び戦略面での会社の仕事を監督し、必要に応じて他の取締役会委員会及び会社ESG委員会及び指導委員会と調整し、これらの委員会及び指導委員会は、会社のキー従業員及び経営陣からなる。 |
o |
会社の5%以上の流通株または投票権を持つ人(またはその親族) |
o |
取締役または会社の社長を任命する権利のある人(または誰かの親族) |
o |
当該会社(又はその親族)の公職者(取締役を含む);又は |
o |
会社の独立会計士事務所のメンバーや彼や彼女の誰かを代表します。 |
o |
ある特定の訴訟の入手可能性に関する情報は、その承認またはそのポストによって実行されなければならない;
と |
o |
このような行動に関連した他のすべての重要な情報。 |
o |
会社の職責を履行することと職責または個人事務を履行することとの間にいかなる利益の衝突があってはならない |
o |
会社の業務と競争する行為を避ける |
o |
会社のいかなる商機を利用して自分や他人のために私利を図ってはならない |
o |
公職者が公職に就いて受け取った会社事務に関する任意の情報や書類を会社に開示する。 |
o |
通常のビジネスプロセスでの取引 |
o |
市場条項による取引ではない |
o |
会社の収益性、資産または負債に実質的な影響を与える可能性のある取引。 |
o |
会社定款修正案 |
o |
会社の法定配当金を増やす |
o |
合併する |
o |
株主の承認を必要とする関係者の取引や公職者の行為を承認する。 |
o |
判決によると、裁判所が承認した和解または仲裁人の裁決を含め、彼または彼女が他の人に有利になるために彼または彼女に与えた金銭的責任が発生または強要される。しかしながら、その責任に対する賠償承諾が事前に提供されている場合、このような承諾は、補償約束を行う際に会社の活動に応じて予見可能であると取締役会が考えているいくつかのイベントと、関連する場合に取締役会が決定した合理的な金額または基準とに限定されなければならず、その承諾は、予見可能なイベントおよび上記の金額または基準を詳細に説明しなければならない |
o |
公職者(1)調査や手続を許可された当局が調査や訴訟を提起したことによる合理的な訴訟費用は、合理的な弁護士費を含むが、条件は、(I)当該調査または手続きが当該公職者を公訴していないことである。(Ii)刑事訴訟の代わりにこのような調査または訴訟によって経済的責任が加えられていないか、または、そのような経済的責任が加えられている場合には、犯罪意図証明を必要としない犯罪行為に対して適用されているか、または(Br)(2)ある行政手続きにおいて適用される被害者に有利な金銭的制裁または責任に関連している |
o |
公職者が行政訴訟を起こしたために発生した費用、または行政訴訟によって被害者に支払われた何らかの賠償金、合理的な訴訟費用および合理的な弁護士費を含む |
o |
弁護士費を含む合理的な訴訟費用は、会社、代表会社または第三者が彼または彼女に提起した訴訟において、または公職者が無罪放免された刑事訴訟に関連する訴訟において、または犯罪意図証明を必要としない犯罪行為によって有罪判決されたときに、裁判所によって生成または適用される。 |
o |
この違反が公職者の不注意によるものであれば、会社や第三者への注意義務に違反する |
o |
会社への忠誠義務に違反し、在任者が善意に基づいて行動し、その行為が会社を損なうことはないと信じる合理的な根拠があることが条件である |
o |
公職者に加えられた第三者に有利な金銭的責任 |
o |
特定の行政訴訟で被害者に課された金銭的責任; |
o |
公職者は、合理的な訴訟費用と合理的な弁護士費を含む特定の行政訴訟に関連する費用を含む。 |
o |
忠実な義務に反するが、会社への忠誠義務違反で得られた賠償や保険は除外し、その公職者が善意に基づいて行動し、その行為が会社を損ねることはないと信じる合理的な理由があることが条件だ
|
o |
故意または無謀に注意義務に違反し、公職者の過失行為による注意義務違反行為は含まれていない |
o |
不正な個人の利益を得ようとしているのは、しないことである |
o |
公職者には民事または刑事罰金、金銭制裁または没収に処せられる。 |
D. |
従業員 |
12月31日まで |
||||||||||||
部門 |
2020 |
2021 |
2022 |
|||||||||
販売とマーケティング
|
772 |
941 |
1,157 |
|||||||||
研究開発
|
464 |
643 |
901 |
|||||||||
サービスとサポート
|
309 |
381 |
493 |
|||||||||
一般と行政
|
144 |
175 |
217 |
|||||||||
Total
|
1,689 |
2,140 |
2,768 |
ITEM 7. |
大株主および関係者取引 |
• |
私たちが知っているすべての実益は私たちの5%以上の流通株を持っている個人または実体である |
• |
私たちのすべての役員と上級管理職は単独である; |
• |
私たちのすべての上級管理職と役員はチームです。 |
実益所有株 |
||||
実益所有者の氏名または名称 |
番号をつける |
% | ||
主要株主 |
||||
Wasatch Advisors,Inc.(1) |
2,368,496 |
5.7% | ||
上級管理職 役員と
|
||||
Ehud(Udi)Mokady(2) |
* |
* | ||
マシュー·コーエン |
* |
* | ||
ジョシュア·シーゲル |
* |
* | ||
陳碧潭 |
* |
* | ||
ペレイツ·レグフ |
* |
* | ||
ドナ·ラハフ |
* |
* | ||
ガディ·チロシュ |
* |
* | ||
ロン·ゲトラー |
* |
* | ||
キム·ペルディクー |
* |
* | ||
デヴィッド·シェーファー |
* |
* | ||
アンノン·ショシャニー |
* |
* | ||
フランソワ·オック |
* |
* | ||
Avrilイングランド |
* |
* | ||
上級管理職全員と役員(13人) |
499,126 |
1.2% |
(1) |
Wasatch Advisors,Inc.(“Wastach”)が2023年2月9日に提出した付表13 G/Aによると,実益所有株式は2,368,496株の普通株からなり,Wastachはこれらの普通株に対して唯一の投票権と処分権を持つ。Wasatchの住所はテキサス州ソルトレイクシティワカラ路505号で、郵便番号は84108です。 |
(2) |
モディの株式には家族信託のために保有されている12,600株が含まれており、モディはこれらの株の実益所有者である。 |
• |
銀行金融機関保険会社 |
• |
不動産投資信託、規制された投資会社、または保険者信託 |
• |
証券、商品または通貨のブローカー、トレーダー、またはトレーダー; |
• |
それぞれ“規則”第408条または第408 A条に定義された“個人退職口座”または“個人退職口座”
; |
• |
元アメリカ市民や長期住民もいました |
• |
当社の普通株をサービス履行報酬として獲得した者 |
• |
私たちの普通株を持っている人は、“ヘッジ”、“統合”または“転換”取引の一部として、またはアメリカ連邦所得税の“国境を越えた”として、 |
• |
普通株式の任意の毛収入項目が適用される財務諸表にbrを計上するために特別税務会計規則を遵守しなければならない者 |
• |
共同企業(米国連邦所得税の目的のために組合企業として分類されたエンティティまたは手配を含む)または他の直通エンティティまたは手配、またはそのようなエンティティまたは手配によって私たちの普通株を保有する間接所有者;
|
• |
S社 |
• |
“機能通貨”はドルの所有者ではありません |
• |
直接、間接、または私たちの株式投票権または価値を持つ10.0%以上の株主に帰属することによって。 |
• |
アメリカに住む市民や個人は |
• |
米国またはその任意の州(コロンビア特区を含む)の法律の下で設立または組織された会社(または米国連邦所得税の目的のために会社の他の実体とみなされる) |
• |
その収入は、その出所にかかわらず、米国連邦所得税の遺産を納めなければならない |
• |
この信託が米国連邦所得税の目的として合法的に選択された米国人、または(1)米国内の裁判所がその管理を主に監視することができ、(2)1つまたは複数の米国人が、信託のすべての実質的な決定を制御する権利がある場合、信託は米国人とみなされる。 |
• |
総収入の少なくとも75%は“受動的収入”です |
• |
その総資産の四半期平均価値(一部は私たちの普通株の時価によって測定することができ、変化する可能性がある)のうち、少なくとも50%は“受動的収入”を生成することによって、またはbr}受動収入を生産するために保有する資産に起因することができる。 |
期間 |
平均為替レートの変化 NISの比率 ドルの為替レート(%) | |
2022 |
4.0 | |
2021 |
(6.2) | |
2020 |
(3.6) |
14項です。 |
所有者を担保する権利と収益の使用を実質的に改正する |
• |
私たちの資産を合理的、詳細、正確かつ公平に反映した取引と処置の記録を保存することと関係がある |
• |
公認された会計原則に従って財務諸表を作成するために必要に応じて取引を記録することを確保するための合理的な保証を提供し、私たちの収入と支出は私たちの経営陣と取締役の許可のみに基づいて行われる |
• |
財務諸表に重大な影響を及ぼす可能性のある不正取得、使用、または処理を防止またはタイムリーに発見するために、合理的な保証を提供します。 |
2021 |
2022 |
|||||||
(千ドル) |
||||||||
料金を審査する |
$ |
856 |
$ |
872 |
||||
監査関連費用 |
45 |
33 |
||||||
Tax Fees |
367 |
749 |
||||||
他のすべての費用 |
48 |
57 |
||||||
Total |
$ |
1,316 |
$ |
1,711 |
証拠品番号: |
説明する | |
1.1
|
改正·再改訂された登録者定款(登録者を引用して2017年12月31日までの年度20−F表の添付ファイル1.1に組み入れる) | |
2.1
|
サンプル
株式(改訂されたF-1表登録者登録者登録説明書添付ファイル4.1を参照して組み込む(登録番号333-196991) | |
2.2
|
第4回改正“投資家権利協定”は、日付が2014年7月10日であり、登録者及びその他の当事者によって締結された(参照により改訂された登録者表F−1の登録説明書添付書添付ファイル10.1(登録番号333-196991)) |
|
2.3
|
1934年“証券取引法”第12条に基づいて登録された登録者証券説明
(引用により登録者に編入された2019年12月31日現在20-F表年次報告添付ファイル2.3) | |
2.4
|
CyberArk Software Ltd.受託者である米国銀行全国協会と2024年満期の0%転換可能優先手形について契約
(合併
合併が2019年11月18日に米国証券取引委員会の登録者6-Kテーブル6-K登録者報告書に提出された添付ファイル4.1) | |
2.5
|
0%
2024年満期の変換可能な優先チケットのフォーマット(2019年11月18日に米国証券取引委員会に提出された6-Kフォーム登録者報告書の添付ファイル4.2を参照して編入) | |
4.1
|
賠償協議表(登録者登録声明の添付ファイル10.2を引用して改訂されたF−1表に組み込む(登録番号333−196991)) | |
4.2
|
オフィス賃貸契約は、2013年10月28日にCyber-Ark Software,Inc.とWells 60 Realty LLCによって締結された(添付ファイル10.4を参照して改訂されたF-1フォーム登録者登録説明書(登録番号333-196991)に組み込まれる) | |
4.3
|
2014年10月23日Cyber-Ark Software,Inc.とWells 60 Realty LLCとの間の賃貸借契約の第1の修正案(改訂されたF-1表登録宣言の添付ファイル10.6を参照して編入(登録番号333-202329)) | |
4.4
|
CyberArk Software,Inc.とWells 60 Realty LLCが2018年6月28日に署名した書簡協定(登録者を引用して2018年12月31日までのForm 20-F年次報告書の添付ファイル4.4に編入) | |
4.5
|
登録者とAzorei Mallal Industries Ltd.は、2015年2月26日に締結され、時々改訂されたオフィス賃貸契約要約
(登録者を引用して2021年12月31日までの年次報告書20-F表添付ファイル4.5に編入) | |
4.6
|
2018年2月27日CyberArk Software,Inc.とWells 60 Realty LLCとの間のリース第2修正案(添付ファイル4.4を参照してbr登録者に合併して2017年12月31日までの年度20-F表年次報告) | |
4.7
|
2011年株式インセンティブ計画(添付ファイル10.8を参照して改訂F-1表登録者登録説明書(登録番号333-196991)に組み込む) | |
4.8
|
CyberArk
改訂された2014年持分インセンティブ計画(登録者を引用して2015年12月31日までの20-F表の添付ファイル4.10に編入) | |
4.9
|
CyberArk役員報酬政策(2019年5月21日に米国証券取引委員会に提出された海外プライベート発行者6-K表登録者報告添付ファイル99.1付録Aを参照) |
4.10
|
モルガン·スタンレー有限責任会社と当社が2019年11月13日に基礎上限償還取引について合意した書簡(2019年11月18日に米国証券取引委員会に合併した外国プライベート発行者6-K表登録者報告書の添付ファイル10.1) | |
4.11
|
ゴールドマン·サックス有限責任会社と同社が2019年11月13日に調印した基礎上限償還取引に関する書簡協定(2019年11月18日に米国証券取引委員会に提出された登録者6-K表の添付ファイル10.2を参照してbrに組み込む) | |
4.12
|
バークレイズ銀行と当社が2019年11月13日に基礎上限償還取引について合意した書簡(引用により2019年11月18日に米国証券取引委員会に提出された海外民間発行業者6-K表登録者報告書の添付ファイル10.3)
| |
4.13
|
野村グローバル金融商品会社と同社が2019年11月13日に署名した基礎上限償還取引に関する書簡協定
(添付ファイル10.4を参照して2019年11月18日に米国証券取引委員会に提出された登録者6-Kテーブル6-K登録者報告書に組み込まれています) | |
4.14
|
モルガン·スタンレー有限責任会社と当社が2019年11月14日に追加の償還取引について合意した書簡で合意しました(2019年11月18日に米国証券取引委員会に提出された登録者6-K表の添付ファイル10.5を参照してbrに組み込む) | |
4.15
|
ゴールドマン·サックス有限責任会社と同社が2019年11月14日に追加上限償還取引について合意した書簡(2019年11月18日に米国証券取引委員会に提出された登録者6-K表の添付ファイル10.6を参照してbrに組み込む) | |
4.16
|
バークレイズ銀行と当社が2019年11月14日に追加の償還取引について合意した書簡(2019年11月18日に米国証券取引委員会に提出された登録者6-K表の添付ファイル10.7を参照してbrに組み込む) | |
4.17
|
野村グローバル金融商品会社と同社が2019年11月14日に追加の上乗せオプション取引について合意した書簡で合意した(添付ファイル10.8を参照して2019年11月18日に米国証券取引委員会に提出された登録者6-Kリスト6-K登録者報告書に組み込まれている) | |
8.1 |
登録者子会社リスト(同封アーカイブ) | |
12.1 |
ルール13 a-14(A)およびルール15 d-14(A)によって要求される特等実行幹事証明書(節302証明書)(現在アーカイブ) | |
12.2 |
ルール13 a-14(A)およびルール15 d-14(A)によって要求される最高財務官証明書(第302節証明書)(提出) | |
13.1 |
ルール13 a~14(B)およびルール15 d~14(B)によって要求されるCEO証明書(第906条証明書)は、関数的に提供される | |
13.2 |
ルール13 a-14(B)およびルール15 d-14(B)によって要求される最高財務官証明書(第906条証明書)が提供される | |
15.1 |
Kost Forer Gabbay&Kasiererの同意
| |
101.INS |
IXBRLドキュメント | |
101.書院 |
IXBRL分類拡張アーキテクチャドキュメント | |
101.カール |
IXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 | |
101.def |
IXBRL分類Linkbase文書を定義する | |
101.介護会 |
IXBRL分類拡張タグLinkbaseドキュメント | |
101.Pre |
IXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント | |
104 |
表紙インタラクションデータファイル(表紙iXBRLタグはイントラネットiXBRL文書に埋め込まれている)
|
|
デジタル箱舟ソフトウェア有限会社。 |
| |
|
|
|
|
日付:2023年3月2日 |
差出人: |
/s/Ehud Mokady |
|
|
|
エフッド·モディ |
|
|
|
取締役会長兼最高経営責任者 |
ページ
|
|
独立公認会計士事務所レポート(PCAOB ID)
|
F-2 – F-5
|
合併貸借対照表
|
F-6 – F-7
|
合併全面損失表
|
F-8
|
合併株主権益報告書
|
F-9
|
統合現金フロー表
|
F-10 - F-11
|
連結財務諸表付記
|
F-12 – F-48
|
![]() |
KOST Forerガブリベイ&Kasierer
メナヘルムベキン通り144 A座
テルアビブ6492102イスラエル
|
Tel: +972-3-6232525
Fax: +972-3-5622555
易趣網
|
収入確認
|
||
関係事項の記述
|
統合財務諸表付記2に記載されているように、当社の収入は、そのSaaSソリューションを提供するアクセス権と、そのソフトウェア製品、保守、および専門サービスの使用を許可する権利からのものである。当社は顧客と製品とサービスの組み合わせを含む契約を締結しており、これらの製品とサービスは通常異なり、単独の履行義務として記録されている。そして相対的に独立した販売価格に応じて取引価格を異なる履行義務に割り当て,異なる履行義務の制御権を顧客に移す際に収入を確認する.
監査法人の収入確認は、評価の努力が、1)ソフトウェアライセンスや関連サービスのような製品やサービスを決定し、一緒に計算された異なる業績義務ではなく、個別とみなされているかどうか、および2)各異なる業績義務の独立販売価格を決定することであるため、高度な監査人の判断に関連する。
|
|
私たちが監査でどのようにこの問題を解決したのか
|
内部制御の設計を理解.評価し,異なる履行義務の決定に関する内部制御の操作有効性と,異なる履行義務ごとに独立した販売価格を決定することをテストした.
我々の監査プログラムはまた、実行された契約および調達注文を含む顧客契約サンプルを選択することと、実行された契約および調達注文を含む各選択された契約ソースファイルを読むことと、管理層が契約に重大な会計政策を適用する適切性を評価することとを含む。著者らは管理職の完全性の重要な用語の識別をテストし、異なる業績義務を識別と決定することを含む。また、経営陣の製品とサービスの独立販売価格推定の合理性を評価し、管理職の収入計算の数学的正確性をテストした。最後に、私たちは連結財務諸表に関連して開示された適切性を評価した。
|
十二月三十一日
|
||||||||
2021
|
2022
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|||||||
資産
|
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流動資産:
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現金と現金等価物
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$
|
|
$
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銀行短期預金
|
|
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有価証券
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売掛金(信用損失準備金を差し引く#ドル
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前払い費用と他の流動資産
|
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||||||
合計する流動資産
|
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長期資産:
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有価証券
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財産と設備、純額
|
|
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||||||
無形資産、純額
|
|
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商誉
|
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その他長期資産
|
|
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||||||
繰延税金資産
|
|
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合計する長期資産
|
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||||||
総資産
|
$
|
|
$
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十二月三十一日
|
||||||||
2021
|
2022
|
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負債と株主権益
|
||||||||
流動負債:
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貿易応払い
|
$
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|
$
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従業員と給与課税項目
|
|
|
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費用とその他の流動負債を計算しなければならない
|
|
|
||||||
収入を繰り越す
|
|
|
||||||
合計する流動負債
|
|
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||||||
長期負債:
|
||||||||
転換可能優先手形、純額
|
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||||||
収入を繰り越す
|
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|
||||||
その他長期負債
|
|
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合計する長期負債
|
|
|
||||||
総負債
|
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引受金とその他の事項
|
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株主権益:
|
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NISの普通株
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追加実収資本
|
|
|
||||||
その他の総合収益を累計する(損をする)
|
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(
|
) | |||||
利益を残す
|
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合計する株主権益
|
|
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||||||
総負債と株主権益
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$
|
|
$
|
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現在までの年度
十二月三十一日
|
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2020
|
2021
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2022
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収入:
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定期購読する
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$
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|
$
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|
$
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永久許可証
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|||||||||
修理と専門サービス
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|
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|
|||||||||
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||||||||||
収入コスト:
|
||||||||||||
定期購読する
|
|
|
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|||||||||
永久許可証
|
|
|
|
|||||||||
修理と専門サービス
|
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|||||||||
|
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毛利
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運営費用:
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研究開発
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販売とマーケティング
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|
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一般と行政
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合計する運営費
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|
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営業収入(赤字)
|
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(
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) |
(
|
)
|
|||||||
財務収入,純額
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(
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) |
(
|
)
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所得税引前損失
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(
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) |
(
|
)
|
(
|
)
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||||||
税金優遇(所得税)
|
(
|
)
|
|
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純損失
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(
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) |
$
|
(
|
)
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(
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)
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普通株1株当たりの純損失は基本的に
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(
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) |
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(
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)
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$
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(
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)
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薄めて普通株1株当たり純損失
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$
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(
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) |
$
|
(
|
)
|
$
|
(
|
)
|
|||
その他総合損失
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有価証券が純収益(赤字)変動を実現していない:
|
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年度内に生じた未実現純収益(赤字)
|
|
(
|
) |
(
|
)
|
|||||||
|
(
|
) |
(
|
)
|
||||||||
現金フローヘッジ未実現純収益(損失)変動:
|
||||||||||||
純収益を実現していない(損をする)本年度中に発生する
|
|
|
(
|
) | ||||||||
純収益(損をする)純損失に再分類する
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|
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||||||
|
(
|
) |
(
|
)
|
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その他の全面収益(損失)、税引き後純額は$(
|
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(
|
) |
(
|
)
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全面損失総額
|
$
|
(
|
) |
$
|
(
|
)
|
$
|
(
|
)
|
普通株 |
その他の内容
支払い済み
|
積算
他にも
全面的に
収入.収入
|
保留する |
合計する
株主の
|
||||||||||||||||||||
株 |
金額 |
資本 |
(損をする) | 収益.収益 | 株権 | |||||||||||||||||||
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2020年1月1日の残高
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$
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$
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従業員に付与されるオプションと既得RSUの行使
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その他の総合収益、税引き後純額
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-
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株式ベースの報酬
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ネットワークがあります損
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(
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)
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(
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)
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2020年12月31日の残高
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$
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$
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$
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$
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従業員に付与されるオプションと既得RSUの行使
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その他総合損失、税引き後純額
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株式ベースの報酬
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純損失
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2021年12月31日現在の残高
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$
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$
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従業員に付与されるオプションと既得RSUの行使
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その他総合損失、税引き後純額
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(
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(
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株式ベースの報酬
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従業員の株式購入計画に基づいて普通株を発行する |
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ASU 2020-06を採用した調整 |
- | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||
純損失
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-
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(
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(
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2022年12月31日現在の残高
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$
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$
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|
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|
$
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(
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)
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$
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|
|
$
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|
|
現在までの年度
十二月三十一日
|
||||||||||||
2020
|
2021
|
2022
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||||||||||
経営活動のキャッシュフロー:
|
||||||||||||
純損失
|
$
|
(
|
)
|
$
|
(
|
)
|
$
|
(
|
)
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純損失を経営活動に提供する現金純額に調整する
|
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減価償却および償却
|
|
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株式ベースの報酬
|
|
|
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|||||||||
有価証券の割増償却と割引純額
|
|
|
|
|||||||||
所得税を繰延し,純額
|
(
|
)
|
(
|
)
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(
|
)
|
||||||
債務償却割引と発行コスト
|
|
|
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|||||||||
売掛金が増加する
|
(
|
)
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(
|
)
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(
|
)
|
||||||
前払い費用、その他の流動、長期資産、その他の増加
|
(
|
)
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(
|
)
|
(
|
)
|
||||||
経営的リース使用権資産変動
|
|
|
|
|||||||||
貿易未払いが増加する
|
|
|
|
|||||||||
短期と長期の繰延収入を増やす
|
|
|
|
|||||||||
従業員と給与課税項目の増加
|
|
|
|
|||||||||
費用その他流動及び長期負債の増加(減少)を計上しなければならない
|
(
|
)
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(
|
)
|
|
|||||||
経営リース負債変動
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||||
経営活動が提供する現金純額
|
|
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|||||||||
投資活動によるキャッシュフロー:
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||||||||||||
短期·長期預金収益,純額
|
(
|
)
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(
|
)
|
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|||||||
有価証券やその他の投資に投資する
|
(
|
)
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有価証券の販売収益と満期日
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財産と設備を購入する
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業務買収、買収現金を差し引いた純額(別表A)
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投資活動のための現金純額
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資金調達活動のキャッシュフロー:
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従業員株式計画に関する前払税金の収益(支払い)
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株式オプションを行使して得られる収益
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従業員の株式購入計画に関する収益
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融資活動が提供する現金純額
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現金、現金等価物、および制限現金の減少
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現金、現金等価物、および制限現金に及ぼす為替レートの違いの影響
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年初の現金、現金等価物、制限現金
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年末現金、現金等価物、制限現金
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現在までの年度
十二月三十一日
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2020
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2021
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非現金活動:
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使用権資産の取得による賃貸負債
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非現金で財産と設備を購入する
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株式オプションの行使
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キャッシュフロー活動の追加開示:
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年内に税金を納めた現金の純額
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現金、現金等価物、および制限現金の入金:
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現金と現金等価物
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他の長期資産に含まれる制限された現金
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現在までの年度
十二月三十一日
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2022
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純運営資本(#ドルを除く)
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税金を繰延し,純額
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十二月三十一日までの年度
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2022
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純運営資本(#ドルを除く)
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その他長期負債
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商誉
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技術
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繰延税金資産
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a. |
CyberArkソフトウェア有限公司(及びその子会社、略称“会社”)はイスラエルの会社であり、ソフトウェアに基づくセキュリティソリューションとサービスを開発、マーケティング、販売している。同社のソリューションおよびサービスは、任意のアイデンティティ(人または機械)へのアクセスを保護し、キービジネス資産の組織保護を支援し、分散した従業員および顧客を保護し、クラウド内の業務を加速させることができる。同社のソフトウェアは、全面的なアイデンティティセキュリティ機能を提供するために、特権アクセス管理(PAM)分野におけるリーダーシップを拡大した。
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b. |
2020年5月、当社はIDaptive Holdings,Inc.の全株式を総代償$で買収した
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c. |
2022年3月に、当社はデラウェア州社AAAPI 1,Inc.の全株式を総代償$で買収した
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d. |
当社は2022年7月にC 3 M,LLC(“C 3 M”)の全株式を総代償$で買収した
|
デジタル箱舟ソフトウェア有限会社。
連結財務諸表付記
ドル(千ドル)(1株当たりのデータは含まれていません
NOTE 2:- 重大会計政策
総合財務諸表は米国公認会計原則(“米国公認会計原則”)に基づいて作成された。
a.予算の使用:
アメリカ公認会計原則に従って財務諸表を作成することは管理層に推定、判断と仮定を要求し、これらの推定、判断と仮説は合併財務諸表と付記中の報告の金額に影響を与える。この等管理推定及び仮定は、負債、所得税不確実性、繰延税項、株式ベースの報酬、業務合併で買収された資産及び負担された負債の公正価値、転換可能優先手形負債の公正価値、及び複数の履行責任のある収入取引における独立販売価格の査定、及び繰延契約コストの推定受益期間に係るが、これらに限定されない。当社経営陣は、使用する推定、判断、仮説は、これらの推定、判断、仮説を行う際に把握された情報に基づいていると考えている。これらの推定、判断および仮定は、連結財務諸表日に報告された資産および負債額、ならびに有資産および負債の開示、ならびに報告期間内の報告の収入および支出に影響を及ぼす可能性がある。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
b.合併の原則:
総合財務諸表はCyberArkソフトウェア有限会社とその完全子会社の財務諸表を含む。合併後、すべての会社間取引と残高はすでに売却された。
c.ドルで計算した財務諸表
その会社の収入のほとんどはドルで計算されています。また、株式投資はドルで行われており、会社の大部分のコストはドル建てである。会社の経営陣は、ドルは会社とその子会社が運営する主要な経済環境の通貨だと考えている。したがって、会社の機能通貨と報告通貨はドルだ。
したがって、会計基準コード(ASC)830号“外貨事項”によれば、ドル以外の通貨で保存されている通貨口座はドルに再計量される。再計量された貨幣貸借対照表項目のすべての取引損益は、全面損益表に財務収入または費用(状況に応じて)として反映される。
d.現金と現金等価物:
現金等価物は短期的な高流動性預金であり、買収日にはいつでも元の満期日が3ヶ月以下の現金に変換することができる。
デジタル箱舟ソフトウェア有限会社。
連結財務諸表付記
ドル(千ドル)(1株当たりのデータは含まれていません
注2:-重大会計政策(継続)
e.短期銀行預金:
短期銀行預金とは、期限が3ヶ月以上、残り期間が1年以下の預金のことです。2021年12月31日と2022年12月31日現在、会社の銀行預金はドルと新イスラエルシェケル(NIS)建てで、加重平均金利で利上げされている
f.有価証券投資:
同社は米国会計基準320号“投資-債務証券”に基づいて取引可能な債務証券の投資を会計処理している。その会社は、購入時にその投資の適切な分類を決定し、各貸借対照表の日付にその指定を再評価する。会社はそのすべての有価証券を販売可能な証券に分類し、会社はこれらの証券を随時販売することができ、現在の業務または他の目的のために、満期までに使用することができるからである。売却可能な証券は公正価値に従って勘定し、損益控除税項を実現しなかった後、累計株主権益その他の総合収益(損失)に列報することができる。
当社は、ASU 2016-13、金融商品-信用損失(主題326):金融商品信用損失の計量に基づき、販売可能な減価債務証券を定期的に評価している。個別証券の償却コストがその公正価値を超える場合、当社は、その証券を売却する意図を考慮するか、またはその償却基礎を回収する前に証券を売却することを要求する可能性が高いかどうかを考慮する。上記のいずれかの基準を満たしていれば、当社は証券をその公正価値に減記し、総合全面損失表に減価費用を記録する。もしこの二つの基準が満たされていなければ、その会社は信用損失があるかどうかを評価するだろう。この評価を行う際には、当社は、公正価値が償却コストよりも低い程度、格付け機関がその証券格付けをどのように変化させるか、およびその証券に具体的に関連するいかなる不利な条件も考慮する。この評価が信用損失が存在する可能性があることを示す場合、証券から受け取るキャッシュフローの現在値と証券の余剰コストベースを比較することが予想される。もし予想して受け取った現金流量の現在値が余剰コスト基礎より低い場合、信用損失が存在し、そして信用損失準備に計上するが、公正価値が余剰コスト基礎より小さい金額を限度とする。信用損失に計上されていない任意の追加的な減価は、他の全面的な収益で確認された
2020年12月31日、2021年、2022年12月31日までの年間では、信用損失の減少は見られなかった。
デジタル箱舟ソフトウェア有限会社。
連結財務諸表付記
ドル(千ドル)(1株当たりのデータは含まれていません
注2:-重大会計政策(継続)
g.財産と設備:
財産と設備は減価償却累計額を差し引いたコストで申告する。減価償却は、以下の年率で資産の推定耐用年数内の直線法で計算される
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% |
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コンピュータ、ソフトウェア、および関連デバイス |
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オフィス家具と設備 |
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賃借権改善 |
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h.長期資産:
当社の長期資産は、米国会計基準第360号“物件、工場及び設備”に基づいて減値審査を行い、事件や状況が変化するたびに、ある資産の額面が回収できない可能性があることを示しています。保有·使用する資産の回収可能性は、資産の帳簿価値と資産予想による将来の未割引キャッシュフローとの比較によって測定される。
当該等の資産は減値とみなされ、確認すべき減値は、当該資産の帳簿価値が当該資産の公正価値を超える金額で計量される。2020年、2021年および2022年12月31日までの年間では、減価損は確認されていない。
i.業務グループ:
同社は米国会計基準第805号“企業合併”に基づいてその業務買収を会計処理している。企業は、事業合併の日に買収された資産や負債を評価するために、買収価格配分過程の一部としてその最適推定および仮定を使用しているが、これらの推定や仮定は改善される可能性がある。買収された有形資産及び無形資産に割り当てられた総購入価格は、買収の日の公正価値に基づいて分配される。買収日から1年を超えない計量期間内に、当社は資産買収と負債負担の調整を記録し、営業権に応じた相殺を行うことができる。業務合併による営業権は、主に当社と買収された会社それぞれの製品とサービスとの相乗効果に起因する。買収に関連する費用は業務合併から個別に確認し、発生時に費用を計上する。
デジタル箱舟ソフトウェア有限会社。
連結財務諸表付記
ドル(千ドル)(1株当たりのデータは含まれていません
注2:-重大会計政策(継続)
j.営業権と他の無形資産:
営業権及び他のいくつかの購入された無形資産は、買収の結果として会社の財務諸表に記録されている。営業権とは、企業合併中に購入価格が獲得された識別可能な有形と無形資産の公正価値を超える部分である。営業権は償却するのではなく,減価テストを受けなければならない.
アメリカ会計基準第350号“無形商標権及びその他”は少なくとも毎年商業権減値テストを行うことを要求し、ある場合、毎年2回のテストの間にテストを行う。会計指針は、さらなる減値テストが必要かどうかを決定するための定性的評価を行うオプションを提供する。定性的評価は、報告単位の公正価値がその帳簿価値よりも低いことを示すことができるイベントと状況を考慮する。定性的評価の結果として,確定報告単位の公正価値がその帳票価値よりも少ない可能性が高い場合には,定量的なテストを行う。その会社は報告単位として運営されている。会社は毎年10月1日から年間営業権減値テストを行うか、あるいは減値指標がある場合に商誉減値テストをより頻繁に行うことを選択した。
2020年12月31日現在,2021年および2022年12月31日までに減価損失は確認されていない。
購入した有限寿命無形資産はコスト計上し,累積償却を差し引く。償却はそれぞれの資産の推定耐用年数に基づいて計算され、範囲は至れり尽くせり
k.派生ツール:
デジタル箱舟ソフトウェア有限会社。
連結財務諸表付記
ドル(千ドル)(1株当たりのデータは含まれていません
現在までの年度
十二月三十一日
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2020
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2022
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収入コスト
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研究開発
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販売とマーケティング
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一般と行政
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税引き前収益合計(所得税)
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税金優遇(所得税)
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総収益(赤字)、税収控除(所得税)
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デジタル箱舟ソフトウェア有限会社。
連結財務諸表付記
ドル(千ドル)(1株当たりのデータは含まれていません
l.解散費:
1963年のイスラエルの解散費支払法(“解散費支払法”)では、従業員は雇用終了後に解散費を得る権利があると規定されている。解散費支払法によると、解散費は雇用されるごとに1年または1年未満の月賃金で計算される。
当社の大部分の解散費責任は解散費支払法第14条(以下“第14条”という。)の規定でカバーされている。第14条によると、従業員は毎月の預金を受ける権利があり、料率は
そのため、当社はこれらの従業員に対応するいかなる解散費負債も確認せず、第14条の下の預金は資産として当社の貸借対照表に記入しない。
第14条の制約を受けない当社のイスラエルにいる従業員については、当社は解散費支払法に基づき、これらの従業員の直近の賃金に貸借対照表日までの勤続年数を乗じて解散費債務を算出する。会社のこれらの従業員に対する責任は毎月の預金、解散費基金、保険証書と課税プロジェクトを通じて全額支給される。2021年12月31日と2022年12月31日現在、これらの預金が資産として会社貸借対照表に記入されている他の長期資産項目の価値は#ドルである
2020年12月31日現在、2021年と2022年12月31日までの年間解散費は
デジタル箱舟ソフトウェア有限会社。
連結財務諸表付記
ドル(千ドル)(1株当たりのデータは含まれていません
注2:-重大会計政策(継続)
m.アメリカの固定拠出計画:
これらの米国子会社は、リース従業員および請負業者を含まない米国のいくつかの資格要件に適合するフルタイムおよびアルバイト従業員をカバーする401(K)固定支払い計画を持っている。すべての適格な従業員は供給を選択することができて、毎年最高限度額は
アメリカの子会社が一致した金額は
n.変換可能優先チケット:
当社は2020年12月31日及び2021年12月31日までに、米国会計基準第470−20号“転換可能債務その他選択”に基づき、その転換可能優先手形に対して会計処理を行う。会社は負債と資本部分の間に転換可能な優先手形の元本金額を割り当てた。発行時の負債部分は公正価値で確認され,公正価値は信用格付けと満期日が近いが変換特徴のない類似ツールの公正価値に基づいている.権益部分は転換可能優先手形元金金額が負債部分の公正価値を超えたことをもとに、追加入金資本を計上する。発行コストと繰延税項の影響を差し引いた権益部分は追加実収資本内に記載されており、再計量されることはない。当社は,転換可能優先手形で得られた金と同じ割合で,発生した総発行コストを転換可能優先手形の負債と権益部分に分配する。
デジタル箱舟ソフトウェア有限会社。
連結財務諸表付記
ドル(千ドル)(1株当たりのデータは含まれていません
注2:-重大会計政策(継続)
2019年に発行された転換可能優先手形について、負債と権益部分の発行コストは#ドル
2022年1月1日、当社は、ASU 2020-06“債務-転換可能債務および他のオプション(主題470-20)”および“エンティティ固有権益派生ツールおよびヘッジ契約”(主題815-40)を採択し、転換可能優先手形の会計処理を簡略化した(付記2 AC参照)。
o.収入確認:
同社は、SaaSソリューションへのアクセスを提供する権利と、そのソフトウェア製品、保守、および専門サービスの使用を許可する権利から多くの収入を得ている。購読収入には、ソフトウェアすなわちサービス(“SaaS”)製品およびローカル購読(“自己ホスト購読”)が含まれる。同社はその直販チームを通じてその製品を販売し、ディーラーを通じて間接的に販売している。支払いは通常領収書が発行された日から30日から90日以内に支払わなければなりません
同社は、米国会計基準606号“顧客との契約収入”(“米国会計基準第606号”)に基づいて収入を確認している。そこで、当社は、顧客との契約を決定し、契約中の履行義務を決定し、取引価格を決定し、取引価格を契約毎の履行義務に割り当て、会社が契約履行義務を履行する際に収入を確認する。
同社が締結した契約は、一般に別個の履行義務として個別に計算することができ、追加の製品またはサービスを提供する選択権を含むことができる製品およびサービスの組み合わせを含むことができる。永久ライセンスは、顧客が専門的なサービス、更新、または技術的サポートなしにソフトウェアの経済効果を得ることができるので、自己管理購読とは異なる
取引価格は,会社が顧客に商品やサービスを譲渡する交換で獲得する権利がある対価格によって決定される.当社はその顧客に返品権利を付与しません。
収入確認と領収書発行時間が異なる契約では、会社はこれらの契約に重要な融資部分は含まれていないと考えられている。請求書条項の主な目的は、融資を受けるか提供するのではなく、顧客に会社の製品やサービスを購入する簡略化された予測可能な方法を提供することである。当社は実際の便宜策を用いて、支払いと収入確認との差額が1年以下の場合、重大な融資構成要素が存在するかどうかは評価しない。
デジタル箱舟ソフトウェア有限会社。
連結財務諸表付記
ドル(千ドル)(1株当たりのデータは含まれていません
注2:-重大会計政策(継続)
確認された収入が顧客に発行された金額を超えた場合、会社は契約書から未開請求書の売掛金を記録する。2021年12月31日と2022年12月31日までに
当社はその相対独立販売価格に基づいて契約履行義務ごとに取引価格を割り当てます。メンテナンスについては、当社が単独販売更新契約の価格に基づいて独立販売価格を決定します。専門サービスについては、当社がこれらのサービスを単独で販売する価格に基づいて独立販売価格を決定します。SaaS、受託購読、永久許可製品については、会社は歴史的販売価格、契約価値、地理的位置、会社の価格表や割引政策などの既存の情報を考慮して独立販売価格を決定する。
永久ライセンスおよび自己ホスト加入ライセンス部分は、ライセンスが顧客のダウンロードのために使用可能であるときに識別される。永久ライセンス契約および自己委託購読製品の保守部分に関連する保守収入およびSaaS収入は、関連契約の期限(通常は1~3年)内で直線的に比例して確認される。専門サービス収入は実質的にサービスを提供する際に確認される.
次の表は、同社の収入をカテゴリ別に示しています
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現在までの年度 十二月三十一日 |
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2020 |
2021 |
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SaaS |
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自前の定期購読* |
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永久許可証 |
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メンテナンスとサポート |
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専門サービス |
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*セルフ購読には、セルフ·ホスト·サブスクリプションに関連するメンテナンスも含まれます。
収入分類に関するより多くの情報は、下記付記16を参照されたい。
デジタル箱舟ソフトウェア有限会社。
連結財務諸表付記
ドル(千ドル)(1株当たりのデータは含まれていません
注2:-重大会計政策(継続)
契約負債には、貸借対照表の日までに収入確認基準を満たしていない保守·支援契約、専門サービス項目の下で受信された未満期金を含む繰延収入が含まれる。契約負債は、SaaSおよび自己委託購読契約に関連して稼いでいない請求書金額をさらに含み、無条件の対価格権利がある。繰延収入が確認された(または会社が契約に基づいて履行された場合)。2022年12月31日までの年度中に、当社は確認します
残り履行義務:
残りの履行債務に割り当てられた取引価格とは、繰延収入と、将来の間に収入として確認される未受信金額とを含む未確認の取消不能契約を意味する。
余剰履行債務に割り当てられた取引価格総額は#ドルである
p.繰延契約コスト:
会社は主に販売者とある管理者がある予定の販売目標を達成することに基づいて販売手数料を支払う。販売手数料は、顧客との契約の増加と回収可能なコストとされている。初期契約のために支払われる販売手数料は、更新契約のために支払われる販売手数料と釣り合わず、予想受益期間内に資本化と償却される。その技術、顧客契約、その他の要素によると、同社は予想受益期間が約5年であることを確定した。初期契約の販売手数料は、更新契約で支払われた販売手数料に見合っており、それに応じて資本化及び償却に関する初期契約の確認収入を提供する。更新契約の販売手数料は、関連契約継続期間内に資本化及び償却し、これらの契約から確認された収入と一致する。このような費用の償却費用は主に販売とマーケティング費用に含まれている。
2021年と2022年12月31日終了年度の繰延契約費用の償却は#ドル
2021年12月31日と2022年12月31日まで、当社は期限12ヶ月未満の契約から繰延契約コストを計上します
デジタル箱舟ソフトウェア有限会社。
連結財務諸表付記
ドル(千ドル)(1株当たりのデータは含まれていません
注2:-重大会計政策(継続)
q.売掛金と手当:
r.賃貸借契約:
(ASU)第2016-02号,“リース”(主題842)によれば、当社は、(1)契約が独自の識別された資産の使用に係るか否か、(2)当社が全期間にわたって当該資産を使用する実質的な経済的利益を得る権利を獲得しているか否か、及び(3)当社が当該資産の使用を指示する権利があるか否か、の要因に基づいて、リースであるか否かを決定する。レンタル期間が12ヶ月以下の賃貸契約については、会社は賃貸負債や使用権資産を確認しないことを選択します。当社はまた、その賃貸契約のためにレンタルと非レンタル部分を分けない実際の便宜策を選択した。
ROU資産とは賃貸期間内に基礎資産を使用する権利であり,リース負債とはリースによる最低賃貸料の支払い義務である。純収益資産は、最初に金額で計量され、すなわち賃貸支払いの割引値に発生する任意の初期直接コストが加算される。賃貸負債はレンタル開始日にレンタル期間内の最低賃貸支払いの割引現在値に基づいて初歩的に計量される。運営賃貸契約内の暗黙的金利は一般的には割り切れないため、当社は開始日所得資料に基づく逓増借入金利(“IBR”)を用いて賃貸支払いの現在値を決定している。リース資産が存在する経済環境では,会社のIBRは類似条項や支払いの担保借金の金利とほぼ同じであると推定されている。いくつかのレンタルには、テナントの延長または終了のオプションが含まれています。会社が賃貸選択権を行使することを合理的に確定した場合には、ROU資産と賃貸負債の決定に関する賃貸選択権の延長を考慮する。当社がこの選択権を行使しないことを合理的に判断しない限り、選択権の終了を考慮する。
当社の賃貸手配による支払いは主に固定されているが、いくつかのレンタル契約には可変支払いが含まれており、これらの支払いは発生時に費用を計上し、経営リース使用権資産や負債には含まれていない。可変レンタル支払いには主に公共地域維持費と光熱費の影響を受ける支払いが含まれています。
デジタル箱舟ソフトウェア有限会社。
連結財務諸表付記
ドル(千ドル)(1株当たりのデータは含まれていません
注2:-重大会計政策(継続)
s.研究開発コスト:
研究開発費は発生した全面損失報告書に計上されているが,資本化条件に適合した内部使用ソフトウェアに関する費用は除外されている。
ASC第985-20号“ソフトウェア--販売、レンタルまたはマーケティングソフトウェアのコスト”は、技術の実行可能性を確定した後、あるソフトウェア開発コストを資本化することを要求する。会社の製品開発プロセスに基づき、作業モードが完了した後に技術実行可能性を決定する。同社の仕事モデルの完成から製品の全面発表の準備までの間に発生するコストは取るに足らない。
t.内部使用ソフトウェアとサイト開発コスト:
当社は,ASC番号350−40“内部使用ソフトウェア”(以下,“ASC番号350−40”と略す)に基づき,そのサイト開発に関するアプリケーション開発段階で発生する内部使用ソフトウェアに関する合格コストを資本化する。これらの費用は資格基準に基づいて資本化される。このような費用はこのソフトウェアの3年から5年の寿命内に償却される予定だ。ソフトウェアアプリケーションを開発することによって生成される費用は、(A)内部で使用されるコンピュータソフトウェアを開発または取得することによって生成されるいくつかの外部直接材料およびサービス費用と、(B)ソフトウェア開発または実施に直接関連して時間を投入する従業員の賃金および賃金に関連する費用とを含む。資本化された内部使用ソフトウェアやサイト費用は財産や設備に計上され、純額は連結貸借対照表に計上される。
同社はまた、クラウドコンピューティング手配(すなわちサービス契約)で発生する実施コストを資本化している。資本化実施コストとその関連償却とキャッシュフローは財務諸表の中で関連クラウド計画に関連する前払い金額と費用に従って申告する。資本化の実施コストは,手配の期限内に償却し,サービス契約であるクラウド手配のモジュールやコンポーネントが予想される使用のために用意したときから開始する。
u. 広告とマーケティング費用:
広告とマーケティング費用は主にマーケティング活動とビジネス展を含む。広告とマーケティング費用は発生時に全面損失表に計上される。2020年12月31日まで、2021年と2022年12月31日までの年間の広告·マーケティング費用は
デジタル箱舟ソフトウェア有限会社。
連結財務諸表付記
ドル(千ドル)(1株当たりのデータは含まれていません
注2:-重大会計政策(継続)
v.株式ベースの報酬:
当社は、米国会計基準718号“補償·株式補償”(“米国会計基準第718号”)に基づいて株式ベースの報酬を会計処理する。ASC第718号は、付与された日にオプション定価モデルを使用して、株式に基づく支払い報酬の公正価値を推定することを要求する。与えられた唯一の条件がサービス継続であれば,賠償金の価値を必要なサービス期間内の費用として直線的に確認し,サービス期間は通常対応する賠償金の獲得期間である.付与が業績条件に制限されていれば,奨励の暗黙的なサービス期間に応じて認められる.業績条件奨励の支出は四半期ごとに見積もり及び調整して、業績条件に達する可能性を評価し、等級別に帰属確認する。
当社はすでにBlack-Scholes-Mertonオプション定価モデルをそのオプション奨励と従業員株購入計画(“ESPP”)の最適な公正価値方法として選択した。制限株式単位(“RSU”)及び業績株式単位(“PSU”)の公正価値は、関連株式の授出日の収市価に基づいて算出される。市場条件に制約されたPSUに対して,会社は複数の入力を用いて支払いレベルと市場条件に到達する可能性を見積もるモンテカルロシミュレーションモデルを用いている.
ブラック-スコアーズ-マートンとモンテカルロモデルはいくつかの仮定を必要とし、その中で最も重要なのは予想株価変動率と期待オプション期限である。同社は株式奨励が発生した時にこれらの奨励を没収することを確認した。サービス条件に制限された階層的帰属奨励については,当社は直線帰因法を用いて補償コストを確認した。
w.所得税:
当社の所得税は、米国会計基準第740-10号“所得税”(“米国会計基準第740-10号”)に従って計算される。米国会計基準第740-10号は、財務報告と資産および負債の課税ベースとの間の一時的な差に基づいて決定され、発行された税率および法律を用いて計量される資産および負債法の使用を規定しており、これらの税率および法律は、予想差が逆転したときに発効する。もし繰延税金資産の一部または全部が現金にならない可能性が高い場合、当社は必要な時に推定値準備を提供して、繰延税金資産をその推定可能な価値に減値することができる。
当社は、当社が不確定な税務状況を“より可能性が高い”かどうかの評価に基づいて、その技術的優位性に基づいて、不確定な税務状況のための準備金を作成します。同社は財務諸表に不確定な税務状況に関する利息と罰金を所得税費用として記録している。
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ドル(千ドル)(1株当たりのデータは含まれていません
注2:-重大会計政策(継続)
x.1株当たり基本的かつ希釈して純損失:
普通株1株当たりの基本純損失の計算方法は,報告期間ごとの純損失を毎年発行されている普通株の加重平均で割る。米国会計基準第260-10号“1株当たり収益”によると、希釈後の1株当たり普通株純損失の計算方法は、各報告期間内の純損失を期間内に発行された普通株の加重平均を除いて、期間内に発行された希釈性潜在普通株とみなされる。当社は2021年12月31日までおよび2022年12月31日までに年次損失を計上したため、すべての償却潜在力を持つ普通株はその逆薄作用により除去された。
y.総合収益(損失):
当社は米国会計基準220号“全面収益”に基づいて全面収益(赤字)を会計処理している。本報告書は,全汎用財務諸表において包括収益(損失)とその構成要素を報告·表示する基準を確立した。包括収益(損失)は一般に期間内の株主権益のすべての変動を指すが,株主投資や株主への分配による変動は除外する。
z.信用リスク集中:
会社を集中的な信用リスクに直面させる可能性のある金融商品は主に現金と現金等価物、短期銀行預金、有価証券、売掛金、解散費支払い基金、派生ツールを含む。
同社の現金と現金等価物および短期銀行預金の大部分はイスラエルとアメリカの主要銀行に投資されています。米国でのこのような投資は保険限度額を超えており、他の管轄区には保険がない。一般的に、これらの投資は必要に応じて償還することができ、当社は当社の現金預金を持つ金融機関の財務状況が良好であるため、リスクが最も小さいと考えられている。
同社の有価証券には、信用機関が高度に格付けした政府、会社、政府が支援する企業債券の投資が含まれている。会社の投資政策は、信用リスク集中度を低下させるために、任意の種類の投資または発行者に投資できる金額を制限する。
同社の貿易売掛金は主に米国、ヨーロッパ、アジアに主に位置する異なる顧客への販売に由来している。同社はその顧客に対して継続的な信用評価を行っており、これまで大きな損失を経験していない。
同社はすでにイスラエルの主要銀行と長期契約を締結し、為替レート変化のリスクを防止している。デリバティブはその会社の一部の非ドル通貨に危険を及ぼす。
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ドル(千ドル)(1株当たりのデータは含まれていません
注2:-重大会計政策(継続)
AAです。金融商品の公正な価値:
金融商品の見積もり公正価値はすでに当社が既存の市場情報と推定方法を用いて決定した。公正な価値を見積もるにはかなりの判断力が必要だ。したがって、これらの見積もりは、同社が現在の市場取引で実現可能な金額を反映していない可能性がある。
同社は、金融商品の公正価値を推定する際に、以下の方法と仮定を使用している
現金及び現金等価物、短期銀行預金、貿易売掛金、前払い支出及びその他の長期及び流動資産、貿易売掛金、従業員及び賃金支払項目、計上支出及びその他の流動負債の帳簿価値は、当該等のツールの短期満期日によりその公正価値に近い。
当社は米国会計基準820号“公正価値計量·開示”(“米国会計基準820号”)を適用し、すべての金融資産と負債に対して公正価値計量を行う。
外貨契約の公正価値(対沖目のための)は、銀行から現在の見積もりと第三者推定値を得ることによって推定される。
公正価値は、計量日の市場参加者間の秩序ある取引において資産を売却して受信した金額または負債を移動させて支払われた金額を表す脱退価格である。したがって、公正価値は市場に基づく計量であり、資産または負債の定価のために市場参加者が使用する仮定に基づいて決定されるべきである。三級公正価値等級を構築し、このような仮定と計量公正価値の推定方法で使用される投入を考慮する基礎とする
レベル1- |
投入は活発な市場で同じ資産や負債の未調整見積もりであり、日付訪問を測定しています。 | |
レベル2- |
投入とは、活発な市場における資産や負債のような見積もり、あるいは観察可能な投入のことである市場によって直接または間接的に確認された資産または負債は、その期限が実質的に金融商品の全期限である。 | |
レベル3- |
投資は会社自身の仮説に基づいて観察できない投資で、資産や公正な価値で計算された負債。このような投入は管理職たちが重要な判断や推定をする必要がある。 |
公正価値レベルはまた、1つの実体が公正価値を計量する際に観察可能な投入を最大限に利用し、観察できない投入を最大限に減少させることを要求する。
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ドル(千ドル)(1株当たりのデータは含まれていません
注2:-重大会計政策(継続)
アメリカ会計基準820号によると、当社は公正価値に基づいて市場法評価技術を用いてその外貨派生ツールを計量した。付記2 kで詳述したように外貨派生ツール契約は第2級価値レベルに分類され、推定資料は類似ツールの見積もりと市場観察可能データに基づいて決定されるからである。
2022年12月31日現在、当社の転換可能優先手形の推定公正価値純額は、付記11で述べたように、転換可能優先手形の終値に基づいて決定される、すなわち、その期間の最後の取引日までの純額であり、二次計量とみなされる。
AB非上場企業への投資:
当社は支配権や重大な影響力のないプライベート会社の株式投資を持っていますが、このような民間会社には簡単に決定できる公正な価値はありません。このような投資は計量代替方案を用いて計量し、即ちコストから任意の減値を減算し、公正な価値変動調整後に同一発行者と同じ或いは類似した投資の観察可能な取引所で発生する。このような投資は定期的に審査され、公正な価値を減値や調整する必要があるかどうかを決定する。調整と減価は財務収入に計上し、純額は総合全面損失表に計上する。
個人持株会社への投資は、連結貸借対照表の他の長期資産に計上される。
交流。最近採用された会計基準:
2019年12月、FASBはASU 2019-12、所得税(主題740):“所得税の会計処理を簡略化する”を発表した。新しい基準は所得税の会計処理を単純化する。このガイドラインは2020年12月15日以降の中期·年度期間に有効であり、早期採用が許可されている。当社は2021年1月1日からこの基準を採用しています。この基準は連結財務諸表に実質的な影響を与えていない
2020年8月、FASBは2020-06年度財務会計基準(“ASU”)を発表し、“債務-債務と転換とその他のオプション(主題470-20)と派生ツールとヘッジエンティティ自身の権益契約(主題815-40)”を発表し、新基準はASC 470-20で非分岐埋め込み変換機能を個別に計算する必要がある会計モデルの数を減少させた。したがって,派生商品として区別して確認する必要がある他の特徴がない限り,転換可能債務ツールはその償却コストに応じて計量された単一負債とみなされる.これらの分離モードを廃止することにより、転債ツールの有効金利は額面金利に近づくことになる。また,切替可能ツールの希釈1株当たり純損失の計算にはIF−変換方法の使用が会社に求められる。これ以上在庫株方法を用いて転換可能ツールの希釈1株当たり純損失を計算すべきではない。
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ドル(千ドル)(1株当たりのデータは含まれていません
注2:-重大会計政策(継続)
当社は2022年1月1日からASU 2020−06を採用し、改正トレーサビリティ法を採用している。したがって,変換可能チケットは先に確認された資本部分と負債部分を統合し,変換可能チケットは単一会計単位として入金される.ASU 2020-06年度を採用すると、利益剰余金が#ドル増加しました
FASBは2021年11月、“政府援助(テーマ832):企業実体の政府援助の開示”を発表した。新基準は、大部分の商業実体が政府援助を受ける透明性を向上させ、開示を要求する:(1)受け入れられた政府援助のタイプ、(2)このような援助の計算、(3)援助が商業実体財務諸表に与える影響。本指導意見は,2021年12月15日以降に発表された年次財務諸表に適用される。このASUの採用は会社の財務諸表や開示に大きな影響を与えていない。
広告です。最近発表された会計基準:
FASBは2021年10月、ASU 2021-08“企業合併(テーマ805):顧客との契約から契約資産と契約負債を計算する”を発表した。この基準は、企業合併中の買収者がASC 606に基づいて、企業合併で得られた契約資産と契約負債を顧客との契約収入確認及び計量を要求し、まるで契約を開始したように要求される。この基準は,2022年12月15日以降から財政年度およびこれらの財政年度内の移行期間に適用される。このASUは我々の連結財務諸表に実質的な影響を与えないと予想されている。
音がする。再分類:
ある比較数字は本年度に該当する列報方式で再分類されている.また、同社は2021年第1四半期から収入ラインと収入コストの列報方式を修正した。同社は,損益表に記載されている収入と収入コストの改訂種別は,経営陣の業務評価および経常収入への転換と一致していると考えている。新しい収入項目は、(A)加入収入、SaaSおよび自己ホスト購読収入を表す、自己ホスト加入収入におけるライセンス部分および自己ホスト購読収入における計算されるべき費用保守部分を含み、(B)永久ライセンス収入と、(C)永久ライセンス販売および専門サービス収入に関連する保守部分を表す保守および専門サービス収入とを含む。
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連結財務諸表付記
ドル(千ドル)(1株当たりのデータは含まれていません
注3:-有価証券
次の表は、2021年12月31日と2022年12月31日までに販売可能な有価証券の償却コスト、未実現損益と公正価値をまとめている
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2021年12月31日 |
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償却する コスト |
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毛収入 実現していない 損失*) |
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毛収入 実現していない 利得 |
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公正価値 |
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社債 |
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$ |
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$ |
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$ |
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政府債券 |
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( |
) |
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合計する |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
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*)未実現損失総額のうち、額は#ドル
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2022年12月31日 |
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|
償却する コスト |
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毛収入 実現していない 損*) |
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毛収入 実現していない 利得 |
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公正価値 |
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社債 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
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政府債券 |
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( |
) |
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合計する |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
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|
*)未実現損失総額のうち、額は#ドル
次の表は、2021年12月31日と2022年12月31日までの契約年限から満期日までの取引可能証券の販売コストと公正価値をまとめたものである
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十二月三十一日 |
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2021 |
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2022 |
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償却する コスト |
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公正価値 |
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償却する コスト |
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公正価値 |
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1年以内に満期になる |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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期限は1年から5年である |
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$ |
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$ |
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デジタル箱舟ソフトウェア有限会社。
連結財務諸表付記
ドル(千ドル)(1株当たりのデータは含まれていません
注4:前払い費用と他の流動資産
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十二月三十一日 |
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2021 |
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2022 |
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前払い費用 |
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$ |
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$ |
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ヘッジ取引資産 |
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政府当局 |
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繰延契約コスト |
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その他流動資産 |
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$ |
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注5:-財産と設備、純額
財産と設備,純価値の構成は以下のとおりである
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十二月三十一日 |
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2021 |
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2022 |
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コスト: |
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コンピュータ、ソフトウェア、および関連機器*) |
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$ |
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$ |
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賃借権改善 |
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オフィス家具と設備 |
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減価償却累計を差し引く |
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減価償却コスト |
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$ |
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$ |
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*)
減価償却費用合計は$
デジタル箱舟ソフトウェア有限会社。
連結財務諸表付記
ドル(千ドル)(1株当たりのデータは含まれていません
注6:-営業権その他無形資産,純額
営業権帳簿金額の変動:
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十二月三十一日 |
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2021 |
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2022 |
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年明けまでの残高 |
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獲得した商業権 |
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期末残高 |
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$ |
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無形資産の構成は以下のとおりである
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十二月三十一日 |
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2021 |
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2022 |
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元の金額: |
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技術 |
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取引先関係 |
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他にも |
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累計償却が少ない |
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無形資産、純額 |
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$ |
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$ |
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償却費用の合計は$です
2022年12月31日現在、技術と顧客関係の加重平均残存寿命(年単位)
2022年12月31日現在の無形資産の将来償却見積もり費用は以下の通り
2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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その後… |
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デジタル箱舟ソフトウェア有限会社。
連結財務諸表付記
ドル(千ドル)(1株当たりのデータは含まれていません
注7:-費用とその他の流動負債を計算しなければならない
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十二月三十一日 |
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2021 |
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2022 |
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政府当局 |
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$ |
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$ |
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費用を計算する |
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未確認税収割引 |
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賃貸負債、流動 |
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ヘッジ取引負債 |
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$ |
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$ |
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注8:-支払いと負債があります
a.法律や事項:
当社は時々法的手続きに巻き込まれたり、その正常な業務過程による請求を受けたりします。このような事象は通常多くの不確定要因の影響を受け,結果を把握して予測することができない.損失が発生する可能性がある場合は、当社は損失を計上すべきであり、任意のこのような損失の金額を合理的に見積もることができる。当社は現在、いかなる重大な法律や行政手続きの一方でもなく、当社に対する重大な法律や行政手続きが保留されているか、あるいは脅かされていることも知らない。
b. 銀行保証:
会社は#ドルの銀行保証を受けた
c. キャンセルできない材料調達債務:
当社はクラウドインフラストラクチャサービスの受信と購読に基づくクラウドサービスについて取消不可能な重大な合意を締結しました。2022年12月31日現在、解約不可材料調達債務項目の将来の支払いは以下の通りである
2023
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2024
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2025
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デジタル箱舟ソフトウェア有限会社。
連結財務諸表付記
ドル(千ドル)(1株当たりのデータは含まれていません
注9:-賃貸借証書
同社は主にオフィスビル用の経営リースを締結した。賃貸契約の残りの賃貸契約条項は最高です
経営リース費用の構成は以下のとおりである
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現在までの年度 十二月三十一日 |
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2021 |
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2022 |
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リースコストを経営する |
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$ |
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$ |
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短期賃貸コスト |
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可変リースコスト |
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転貸収入 |
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賃貸純コスト合計 |
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経営リースに関する補足貸借対照表情報は以下のとおりである
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十二月三十一日 |
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2021 |
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2022 |
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経営リースROU資産(貸借対照表におけるその他の長期資産項目以下) |
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賃貸負債を経営し、流動 |
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$ |
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$ |
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長期経営リース負債(貸借対照表におけるその他の長期負債) |
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$ |
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$ |
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加重平均残存賃貸年限(年) |
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加重平均割引率 |
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% |
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% |
2022年12月31日までの賃貸負債は以下の通り
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2022年12月31日 |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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その後… |
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未割引賃貸支払総額 |
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差し引く:推定利息 |
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) |
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賃貸負債現在価値 |
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$ |
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デジタル箱舟ソフトウェア有限会社。
連結財務諸表付記
ドル(千ドル)(1株当たりのデータは含まれていません
注10:-公正価値計量
次の表は、2021年12月31日と2022年12月31日までの通貨市場基金と有価証券の公正価値を示している
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十二月三十一日 |
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2021 |
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2022 |
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レベル1 |
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レベル2 |
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合計する |
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レベル1 |
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レベル2 |
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合計する |
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現金等価物: |
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貨幣市場基金 |
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$ |
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$ |
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$ |
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社債 |
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商業手形 |
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有価証券: |
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社債と商業手形 |
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政府債券 |
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公正価値に応じて計量された総資産 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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2022年12月31日現在、当社の転換可能優先手形の推定公正価値は$であり、詳細は付記11を参照されたい
注11:-転換可能優先手形、純額
a.転換可能な優先手形、純額:
2019年11月、会社はドルを発行しました
転換可能債券は、事前に買い戻し、償還、または転換しない限り、2024年11月15日(“満期日”)に満期になる。2024年5月15日までに、所有者は、その変換可能チケットの全部または一部を以下の場合にのみ変換することができる
(1) |
2020年3月31日に終了したカレンダー四半期以降に開始される任意のカレンダー四半期期間(ただし、前のカレンダー四半期までの最終取引日(当該カレンダー四半期を含む)までの30連続取引日において、会社普通株の少なくとも20取引日(連続するか否かにかかわらず)内の最終報告販売価格がそれ以上である |
デジタル箱舟ソフトウェア有限会社。
連結財務諸表付記
ドル(千ドル)(1株当たりのデータは含まれていません
注11:-転換可能優先手形,純額(継続)
(2) |
いずれの連続10取引日期間(“精算期間”)以降の5営業日期間内取引価格は,転換可能な手形の条項に基づいて決定し,1株あたり$とする |
(3) |
もし会社がある場合にそのような転換可能な手形の償還を要求した場合、償還日の直前の第三の予定取引日に取引を終了すること |
(4) |
特定の会社の事件が発生した時。 |
2024年5月15日以降、満期日直前の第3の予定取引日の取引が終了するまで、所持者は、上記の状況にかかわらず、その変換可能チケットを随時変換することができる。
変換後、会社は現金、普通株または現金と普通株の組み合わせを支払いまたは交付することができ、会社が選択する。
b.税法に何らかの変化がない限り、会社は2022年11月15日までに手形を償還してはならない当社は、2022年11月15日以降、当社の普通株が最後に申告した販売価格が任意の30取引日(この期間の最終取引日を含む)内の少なくとも20取引日(連続しているか否かにかかわらず)内で、その時点で有効な転換価格の130%に相当することを条件とすることができる。なお、この30の連続取引日(この期間の最終取引日を含む)は、償還通知日の直前の取引日までであり、償還価格は、償還通知日の直前の取引日に相当する
契約によって定義された基本的な変動が発生した場合、所有者は、すべてまたは任意の部分の交換可能手形を現金で購入することを当社に要求することができ、買い戻し価格は、購入しようとする交換可能手形の当金額の100%(別途交換可能手形(ある場合)の条項に記載されているいくつかの場合から基本変動買い戻し日の課税および未払い特別利息に相当する)に相当する。また、重大な変更(定義は契約参照)や、当社が償還通知を提出した後、当社は場合によっては、そのような企業活動や償還(どのような場合に応じて)を選択するためにそのチケットの所持者を切り替えて換算率を向上させます。
デジタル箱舟ソフトウェア有限会社。
連結財務諸表付記
ドル(千ドル)(1株当たりのデータは含まれていません
注11:-転換可能優先手形,純額(継続)
二零二二年十二月三十一日までの年間、債券保有者転換可能債券の条件は満たしていない。したがって、2022年12月31日まで、これらの手形は転換できず、長期負債に分類される。
2021年12月31日と2022年12月31日現在、転換可能手形の負債と権益部分の帳簿純価値は以下の通り
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十二月三十一日 |
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2021 |
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2022 |
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負債構成: |
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元金金額 |
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$ |
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ASU 2020−06を採用した調整 |
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未償却割引 |
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未償却発行コスト |
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帳簿純額 |
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$ |
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$ |
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株式部分、発行コストを差し引く#ドル |
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$ |
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$ |
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変換可能手形に関する利息支出は以下のとおりである
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現在までの年度 十二月三十一日 |
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2021 |
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2022 |
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債務割引償却 |
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$ |
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$ |
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債務発行原価償却 |
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確認された利子支出総額 |
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$ |
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$ |
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c.コール取引上限:
交換可能手形の定価および初期購入者が超過配給選択権を行使することについて、当社はいくつかの金融機関(“オプション相手側”)とひそかに協議した完封償還取引(“完封償還取引”)を締結した。上限催促取引は、交換可能手形に関する当社の普通株数をカバーしているが、交換可能手形に適用する場合とほぼ同等の逆償却調整が必要である。
封印されたコールオプション取引の初期実行価格は約$である
トップされたコール取引の上限価格は最初は$です
デジタル箱舟ソフトウェア有限会社。
連結財務諸表付記
ドル(千ドル)(1株当たりのデータは含まれていません
注11:-転換可能優先手形,純額(継続)
上限催促取引は当社株にリンクしているとみなされ、権益分類とされているため、この等は派生ツールとして入金することなく、総合貸借対照表の株主権益内記録が容易である。上限のある通話取引のコストは約$である
注12:-株主権益
a.会社の株式構成:
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十二月三十一日 |
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2021 |
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2022 |
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授権 |
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発表されました 卓越した |
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授権 |
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発表されました 卓越した |
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株式数 |
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NISの普通株 |
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b.普通株:
当社の普通株式所有者は、当社の株主総会の通知及び当社の株主総会の採決に参加する権利、配当金を受け取る権利及び清算に参加する際に資産を分配する権利を付与する。
c.株式ベースの報酬:
2021年1月1日、会社員持株計画が正式に発効した。ESPPは、資格に適合する従業員と指定子会社の条件に適合する従業員が、6ヶ月の提供期間に給料を差し引くことを選択することができ、金額が超えないようにする
デジタル箱舟ソフトウェア有限会社。
連結財務諸表付記
ドル(千ドル)(1株当たりのデータは含まれていません
注12:-株主権益(継続)
2014年計画とESPPによると、会社の従業員、高級管理者、非従業員コンサルタント、取締役にオプション、RSU、PSU、その他の株式ベースの奨励を授与することができる。
2020年12月31日、2021年、2022年12月31日までの年間、会社の株式ベースの報酬に関するすべての株式ベースの報酬支出総額は以下の通り
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現在までの年度 十二月三十一日 |
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2020 |
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2021 |
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2022 |
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収入コスト |
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研究開発 |
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販売とマーケティング |
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一般と行政 |
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株式に基づく報酬総支出 |
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$ |
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$ |
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$ |
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未確認の賠償費用の総額は#ドルです
d.従業員に付与されるオプション:
2022年12月31日までの年間、従業員に付与されたオプション活動の概要は以下の通り
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|
金額 のです。 オプション |
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重みをつける 平均値 トレーニングをする 値段 |
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重みをつける 平均値 残り 契約書 用語.用語 (単位:年) |
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骨材 固有の 価値がある |
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2021年12月31日現在の残高 |
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授与する |
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鍛えられた |
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没収される |
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2022年12月31日現在の残高 |
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2022年12月31日から行使可能 |
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会社普通株の予想変動率は会社の歴史変動率に基づいている。期待オプション期間は,歴史経験に基づいて付与されたオプションが未償還と予想される時間帯を表す.
デジタル箱舟ソフトウェア有限会社。
連結財務諸表付記
ドル(千ドル)(1株当たりのデータは含まれていません
注12:-株主権益(継続)
同社は従来配当金を支払う計画もなく、予見可能な配当金を支払う計画もなかったため、オプション定価モデルでは期待配当率がゼロとなった。無リスク金利は同条項の米国債収益率に基づいている。
♪the the the以下の表に、2020年12月31日、2021年、2022年12月31日までの年間従業員への支払オプションとESPP給与を計算する際に使用されるパラメータを示す
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現在までの年度 十二月三十一日 |
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2020 |
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2021 |
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2022 |
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オプション |
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予想変動率 |
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配当を期待する |
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予想期限(年単位) |
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無リスク金利 |
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現在までの年度 十二月三十一日 |
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2020 |
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2021 |
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2022 |
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ESPP |
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予想変動率 |
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配当を期待する |
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予想期限(年単位) |
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無リスク金利 |
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2020年12月31日現在、2021年、2022年までの年間代替案データの概要は以下の通り
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現在までの年度 十二月三十一日 |
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2020 |
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2021 |
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2022 |
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加重平均付与日付与オプションの公正価値 |
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$ |
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$ |
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$ |
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行使されたオプションの総内在価値 |
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$ |
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$ |
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$ |
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総内在価値は、1株当たりの行使価格と1株当たりの株式購入普通株公允価値との差額に、行使日に購入持分制限された株式数を乗じて計算される。
デジタル箱舟ソフトウェア有限会社。
連結財務諸表付記
ドル(千ドル)(1株当たりのデータは含まれていません
注12:-株主権益(継続)
e.2022年12月31日までの年間予算資源単位と予算外資源単位の活動概要は以下の通り
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金額 のですRSUと PSU |
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重みをつける 平均値 グラント日取り 公平である価値がある |
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2021年12月31日現在帰属していません |
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$ |
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授与する |
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既得 |
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没収される |
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2022年12月31日現在帰属していません |
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$ |
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二零二年、二零二一年及び二零二年十二月三十一日までの年間における、帰属株式単位及び売却株式単位の総公平価値(当社普通株の帰属日の公正価値から計算)は、
注13:-所得税
CyberArk Software Ltd.の子会社は,エンティティごとに所在地域を登録する国内税法に応じてそれぞれ課税される.
a.イスラエルの会社税:
普通課税所得者の会社税率は
b.所得税税引前損失は以下のように構成される
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現在までの年度 十二月三十一日 |
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2020 |
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2021 |
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2022 |
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国内損失 |
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( |
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$ |
( |
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$ |
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外国収入 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
デジタル箱舟ソフトウェア有限会社。
連結財務諸表付記
ドル(千ドル)(1株当たりのデータは含まれていません
注13:-所得税を繰り越す
c.繰延所得税:
繰延税項は、財務報告目的のための資産及び負債の帳簿価値と税務目的のために記録された金額との間の一時的な差異の純税収影響を反映する。会社の繰延税金資産と負債の重要な構成要素は以下の通りです
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十二月三十一日 |
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2021 |
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2022 |
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繰延税金資産: |
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繰り越し損失と貸金 |
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$ |
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$ |
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資本損失繰越 |
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研究開発費 |
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収入を繰り越す |
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無形資産 |
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株式ベースの報酬 |
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リース負債を経営する |
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応算項目その他 |
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推定控除前の繰延税金資産総額 |
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減算:推定免税額 |
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繰延税金資産総額 |
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$ |
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$ |
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繰延税金負債: |
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無形資産 |
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$ |
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$ |
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転換可能優先手形 |
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延滞手数料 |
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リースROU資産を経営する |
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財産や設備その他 |
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繰延税金負債総額 |
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$ |
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$ |
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繰延税項目純資産 |
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$ |
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$ |
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2022年12月31日までにドル
デジタル箱舟ソフトウェア有限会社。
連結財務諸表付記
ドル(千ドル)(1株当たりのデータは含まれていません
注13:-所得税を繰り越す
d.所得税の構成は以下のとおりである
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現在までの年度 十二月三十一日 |
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2020 |
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2021 |
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2022 |
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現在のところ |
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$ |
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$ |
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$ |
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延期する |
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( |
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( |
) |
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( |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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現在までの年度 十二月三十一日 |
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2020 |
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2021 |
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2022 |
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国内では |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
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$ |
( |
) |
外国.外国 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
e.会社理論所得税支出(収益)と実際の所得税支出(収益)の入金は以下のとおりである
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現在までの年度 十二月三十一日 |
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2020 |
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2021 |
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2022 |
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所得税前損失 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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法定税率 |
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% |
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% |
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理論税収割引 |
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( |
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( |
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株式ベースの報酬に関する超過税金割引 |
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( |
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( |
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( |
) |
差し引かれない費用 |
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実体内知的財産権譲渡 |
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推定免税額 | ||||||||||||
未確認税収割引 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
外資と優遇企業の税率の違い |
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“CARE法案”の影響 |
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( |
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数年前と他の年は |
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所得税費用(税収割引) |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
デジタル箱舟ソフトウェア有限会社。
連結財務諸表付記
ドル(千ドル)(1株当たりのデータは含まれていません
注13:-所得税を繰り越す
f.純営業損失繰越:
A2022年12月31日現在、会社は純営業損失があり、主に株式支払いの超過税収割引と資本税損失に起因している合計して $
g.1959年に“資本投資法”で規定された税収優遇:
2022年12月31日までに
もし会社の留保免税収入が分配された場合、その収入は適用された会社の税率で課税されます。資本投資奨励法に基づいて代替税収割引を選択していないように(“投資法”)最大#ドルの所得税負担があります
イスラエル議会は2016年12月、2017年5月1日に承認された法規による投資法制度のいくつかの改正を含む投資法第73号改正案を採択し、2017年1月1日から施行された。
新制度下の適用福祉には:
-“第一選択科学技術企業”(“PTE”)に福祉制度を導入する
-A
デジタル箱舟ソフトウェア有限会社。
連結財務諸表付記
ドル(千ドル)(1株当たりのデータは含まれていません
注13:-所得税を繰り越す
-前払税率は
当社は2017年からPTEを採用し、一般的にその福祉を受ける資格があると信じています。
また、同社はイスラエルの税務当局から全面的な裁決を受け、その中で臨時従業員の福祉を承認した。
h.1969年“産業奨励法”で規定された税収優遇:
経営陣は、上記の法律により、当社は現在“工業会社”の資格を満たしているため、減価償却の加速、3回に分けて毎年平均して公募費用を差し引くこと、税務目的のために他の無形財産権を償却することを含む何らかの税収優遇を受ける権利があるとしている。
j. 納税評価:
当社は、2022年12月31日現在、以下に確認していない税収割引スケジュールに示すように、イスラエルの税務機関と2020年までの納税年度について法人税評価協定を達成している。
この日から,このイギリス子会社の2020年12月31日までの納税年度は,イギリスで発効した訴訟時効法規に拘束されている。
2019年12月31日から2022年までの納税年度では、訴訟時効はまだ満了していない。
デジタル箱舟ソフトウェア有限会社。
連結財務諸表付記
ドル(千ドル)(1株当たりのデータは含まれていません
注13:-所得税を繰り越す
k.未確認の税金割引:
税収割引総額が確認されていない期初と期末金額の照合は以下の通り
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現在までの年度 十二月三十一日 |
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期初残高 |
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税務機関の和解に関する減少 |
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前年の納税状況に関する増加 |
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訴訟の時効満了に関する減少額 |
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今年度の納税状況に関する増加 |
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期末残高 |
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2020年12月31日まで、2021年及び2022年12月31日まで、当社は収録しています
当社は税務監査や決済に関する合理的な予見可能な結果について十分に準備していると信じているが、その税務監査の最終税務結果が当社の所得税支出に反映された結果と異なることは保証されていない。これらの違いは会社の所得税の支出、経営活動のキャッシュフロー、純損失に大きな影響を与える可能性があります上記の決定を下した期間内に。
注14:-財務収入,純額
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現在までの年度 十二月三十一日 |
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銀行手数料 |
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財務収入,純額 |
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デジタル箱舟ソフトウェア有限会社。
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ドル(千ドル)(1株当たりのデータは含まれていません
注15:-1株当たりの基本と償却純損失
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現在までの年度 十二月三十一日 |
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2020 |
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分子: |
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普通株主は純損失を得ることができる |
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普通株1株当たりの基本的な純損失の算出に用いられる株式 |
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その逆償却作用により1株当たりの純損失を計上しない既発行オプション,RSU,PSU関連株式の加重平均総数は
また約10万人が
デジタル箱舟ソフトウェア有限会社。
連結財務諸表付記
ドル(千ドル)(1株当たりのデータは含まれていません
注16:-市場、顧客、地理情報を細分化します
a.♪the the the会社はASCテーマ280“部門報告”に基づいて経営部門を決定した。運営分部は独立財務資料を持つ実体の構成要素と定義し、首席運営決定者が資源分配及び財務表現の評価に関する決定を行う際に定期的に検討する。会社は報告可能な部門で運営することを決定した。会社の最高経営決定者は会長兼最高経営責任者であるため、彼は総合的な基礎の上で運営決定を行い、業績を評価し、資源を分配し、地理的地域によって区分された収入情報を添付する.
b.♪the the the総収入は,最終顧客とされる会社チャネルパートナーおよび会社の直接顧客の位置によって地理的地域に帰属する.
2020年12月31日、2021年、2022年12月31日までの総収入および2021年と2022年12月31日までの長期資産を示す
収入:
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現在までの年度 十二月三十一日 |
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アメリカです |
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イスラエル |
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ヨーロッパ、中東、アフリカ*) |
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他にも |
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2020年12月31日現在、2021年、2022年までの年度では、顧客の貢献が上回っている顧客は一人もいない
長期資産、財産および設備、純資産、および経営賃貸使用権資産を含む:
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十二月三十一日 |
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アメリカです |
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イスラエル |
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ヨーロッパ、中東、アフリカ*) |
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他にも |
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