Salesforceは第4四半期と2023年度の年間業績を発表しました

カリフォルニア州サンフランシスコ-2023年3月1日-世界有数の顧客関係管理会社Salesforce(ニューヨーク証券取引所コード：CRM)は、本日、2023年1月31日までの第4四半期および前期全体の業績を発表しました。

·第4四半期収入83.8億ドル、前年同期比14%(Y/Y)、不変通貨換算(CC)17%増

·2013年度の収入は前年比18%、CCは22%増の314億ドル

·2013年度GAAP営業利益率3.3%、非GAAP営業利益率22.5%

·2013年度の運営キャッシュフローは71億ドルで、前年比19%増加

·現在の残存履行債務は246億ドルで、前年比12%、CC 13%増

·第4四半期GAAP希釈1株当たり0.10ドル、非GAAP希釈1株当たり1.68ドル

·第4四半期に株買い戻し形式で株主に23億ドル、2013年度に40億ドルを返還

·2014年度通年収入指針は345億~347億ドルで、前年比約10%増

·2014年度GAAP営業利益率指針は約10.8%、非GAAP営業利益率指針は約27.0%

·2014年度通年運用キャッシュフローガイドは前年比約15%-16%増

·株買い戻し計画を200億ドルに増やすと発表

Salesforce会長兼最高経営責任者のマーク·ベニョフ氏は“年間で314億ドルの収入を達成し、前年比18%増加し、不変通貨で22%増加し、私たちのような規模の企業ソフトウェア会社の中で、私たちのパフォーマンスが最高の一つだ”と述べた。23年度終了時、当社の運営キャッシュフローは前年比19%増の71億ドルに達し、これは当社史上最高のキャッシュフローであり、私たちのような規模の企業ソフトウェア会社の中で最もキャッシュフローが高い会社の一つでもあります

Salesforce首席財務官兼首席財務官のエイミー·ウィーバー総裁は、“実行に対するたゆまぬ関心と現在の環境への積極的な管理は、強い四半期を終わらせ、2014年度の転換に備えている”と述べた。これはSalesforceの新しい日であり、私たちが未来を展望すると、私たちは利益成長を推進し続けるから、私たちの前に置かれた機会に興奮している“

Salesforceは、第4四半期と全会計年度に以下の業績を達成した

収入：第4四半期の総収入は83.8億ドルで、前年同期比14%、CCは17%増加した。定期購読とサポート収入は77.9億ドルで、同14%増加した。専門サービスやその他の収入は6億ドルで、同19%増加した。

2023年度の総収入は313.5億ドルで、前年比18%、CCは22%増加した。定期購読とサポート収入は290.2億ドルで、同18%増加した。専門サービスやその他の収入は23.3億ドルで、同27%増加した。

営業利益率：第4四半期GAAP営業利益率は4.3%だった。第4四半期の非GAAP営業利益率は29.2%だった。再編が第4四半期のGAAPと非GAAP営業利益率に与える影響はそれぞれ990ベーシスポイントと+140ベーシスポイントであった

2023年度GAAP営業利益率は3.3%です。2023年度の非GAAP営業利益率は22.5%だった。2023年度GAAPと非GAAP営業利益率に対する組換えの影響はそれぞれ(260)ベーシスポイントと+40ベーシスポイントであった。

1株当たり収益：第4四半期GAAP希釈1株損失は0.10ドル、非GAAP希釈1株収益は1.68ドルであった。同社の戦略投資の時価計算会計はGAAP 1株当たりの赤字にマイナス影響を与え、アメリカの税率25%の基礎の上で、1株当たりの薄い損失は0.24ドル減少し、22%の非GAAP税率に基づいて、非GAAPを薄くする1株当たりの収益は0.25ドル減少した。再編は第4四半期のGAAP希釈1株当たり損失と非GAAP希釈1株当たり収益に影響し、それぞれ84セントと+9セント減少した

2023年度GAAP希釈後の1株当たり収益は0.21ドル、非GAAP希釈後の1株当たり収益は5.24ドルであった。同社の戦略投資の時価会計はGAAP希釈1株当たり収益にマイナス影響を与え、米国税率25%の上で0.18ドル減少し、非GAAP希釈後の1株当たり収益は非GAAP税率22%に基づいて0.19ドル減少した。再構成は2023年度のGAAPと非GAAPをそれぞれ希釈して1株当たり83セントおよび+9セントに影響を与えた。

キャッシュフロー：第4四半期の運営による現金は27.9億ドルで同41%増加した。自由キャッシュフローは25.7億ドルで同42%増加した。再編は第4四半期の運営キャッシュフローの増加(370ベーシスポイント)に影響を与えた。

2023年度の運営による現金は71億ドルで同19%増加した。自由キャッシュフローは63億ドルで同19%増加した。再編は2023年度の運営キャッシュフローに120ベーシスポイント増加した。

余剰履行債務：第4四半期までの余剰履行債務は486億ドルで同11%増加した。現在の余剰履行債務終了時は246億ドルで同12%、CCは13%だった。

前向きに指導する

2023年3月1日現在、同社はその第1四半期GAAPと非GAAPの1株当たり収益指導、現在の余剰業績義務増加指導と収入指導を開始している。同社は2014年度の年間収入案内、GAAPと非GAAPの1株当たり収益案内、GAAPと非GAAP営業利益率案内及び運営キャッシュフロー案内を開始している。

我々の指針は、将来の収益や損失を予測できないため、会社の戦略ポートフォリオの価値は変わらないと仮定している。さらに、以下のガイドラインは、株式ベースの報酬の税収のような予測離散税目を含まない会社の現在利用可能な情報を反映した推定GAAP税率に基づくものである。GAAP税率は将来の買収や他の取引によって変動する可能性がある。

Q1 FY24 案内する

2014年度年間 案内する

収入.収入

$8.16 - $8.18 Billion

$34.5 - $34.7 Billion

Y/Y成長

~10%

~10%

外国為替影響(1)

~($150M) Y/Y FX

影響はない

GAAP営業利益率

適用されない

~10.8%

非GAAP営業利益率(2)

適用されない

~27.0%

公認会計基準1株当たり収益(2)

$0.24 - $0.25

$2.59 - $2.61

非公認会計基準1株当たり収益(2)

$1.60 - $1.61

$7.12 - $7.14

営業キャッシュフロー成長(Y/Y)(3)

適用されない

15% - 16%

現在の余剰履行義務増加(Y/Y)

~11%

適用されない

外国為替衝撃(4)

影響はない

適用されない

(1)収入外貨影響は今期の為替レートと前期平均為替レートの比較で計算する。

(2)非GAAP営業利益率と非GAAP 1株当たり収益は非GAAP財務指標である。非公認会計基準財務措置の説明については、付録を参照されたい。GAAPの1株当たり収益指針および非GAAPの1株当たり収益指針を計算するための会社株は、当社の株式買い戻し計画に従って行われた2014年度の買い戻し活動が株式数に与える影響を含まない。

(3)運営キャッシュフロー成長指針には，再編費用に関する約14%の向かい風が含まれている。

(4)今期の余剰履行外国為替影響は、今期の為替レートと前期期末為替レートの比で計算される。

以下はGAAP年間営業利益率案内と非GAAP営業利益率案内の入金である

(1)公認会計原則営業利益率とは、公認会計原則営業収入が公認会計原則収入に占めるパーセンテージである。非GAAP営業利益率は運営非GAAP収入がGAAP収入に占める割合である。

(2)上記の割合は、2014年度通年収入指針のローエンドおよびハイエンドの中点から算出される

(3)上記パーセンテージは、本行が2023年1月4日に公表した再構成計画(“計画”)に関する推定料金のローエンドとハイエンドの中点から算出したものである。

以下は次の四半期と年間のGAAP希釈1株当たり収益と非GAAP希釈1株当たり収益指針の1株当たり台帳である

			2024年度
			Q1						2014年度
GAAP希釈後の1株当たり収益区間(1)(2)			$0.24 - $0.25						$2.59 - $2.61
番号をつける
無形資産を購入した償却			$	0.48					$	1.88
株に基づく報酬費用			$	0.72					$	2.88
(3)再構成			$	0.56					$	0.85
もっと少ない
所得税の影響と調整(4)			$	(0.40)					$	(1.08)
非公認会計基準を希釈して1株当たり収益(2)			$1.60 - $1.61						$7.12 - $7.14
1株当たりの基本純収入を算出するための株式(百万)(5)			984						992
希釈後の1株当たり純収益の計算に用いる株式(百万)(5)			988						995

(1)2023年4月30日までの3カ月間、会社のGAAP税金支出は約30%を予定しており、2024年1月31日までの1年間で約30%と予想されている。離散税目および関連する影響、ならびに減税および雇用法案のいくつかの条項、将来の買収または他の取引のため、GAAP税率は変動する可能性がある。

(2)会社が予想するGAAPと非GAAP希釈1株当たり収益は，将来の収益や損失を予測できないため，我々の戦略ポートフォリオの価値は変化しないと仮定した。同社の戦略ポートフォリオの将来の収益や損失の影響は実質的である可能性がある。

(3)GAAP希釈1株当たり収益の推定影響は、2023年1月4日に公表された再構成計画(“計画”)に関する推定費用のローエンドとハイエンドの中点に基づいて算出される。

(4)当社の非公認会計基準税項は23.5%の長期予測税率を採用しており、これは現在入手可能な情報を反映しており、変化する可能性がある。

(5)GAAP 1株当たり収益指針および非GAAP 1株当たり収益指針を計算するための会社株は、当社の株式買い戻し計画に従って行われた2014年度の買い戻し活動が株式数に与える影響を含まない。

非公認会計基準財務措置に関するより多くの情報は、下記の結果の入金と関連解釈を参照されたい。

経営陣はこのような指導仮説をめぐって財務電話会議で追加的な論評を提供するだろう。

四半期電話会議

Salesforceは午後2時に電話会議を主宰する予定だ。(PT)/午後5：00(Et)投資界とその財務結果を検討する。今回のイベントのライブ配信と再放送の詳細はSalesforce投資家関係サイトwww.Salesforce.com/Investorsで見る

Salesforceについて

グローバルCRMのリーダーであるSalesforceは、様々な規模や業界の企業のデジタル化をサポートし、360度の顧客視点を作成します。Salesforce(ニューヨーク証券取引所市場コード：CRM)に関するより多くの情報を知りたい場合は、www.Salesforce.comをご覧ください。

マイク·スペンサー

Salesforce

投資家関係

415-536-6250

メールボックス：Investors@Salesforce.com

キャロライン·グース

Salesforce

公共関係

415-536-4966

メールボックス：pr@Salesforce.com

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1995年の“プライベート証券訴訟改革法”の“安全港”声明によると、本プレスリリースは会社の財務と経営結果に関する展望的な陳述を含み、その中には、収入、純収入、1株当たりの収益、経営キャッシュフローの増加、営業利益率、予想収入の増加、予想される外貨為替レートの影響、予期される現在の余剰履行義務増加、予想される現在の余剰履行義務増加、予想される税率または支出、株式ベースの補償支出、購入済み無形資産の償却、流通株、市場成長、戦略投資および予想される再編費用または費用が含まれるが、これらに限定されない。このような展望的陳述によってカバーされた事項の達成または成功は、リスク、不確実性、および仮定に関するものだ。もしそのようなリスクや不確実性が現実になった場合、または任意の仮定が正しくないことが証明された場合、会社の結果は、それが行った前向きな陳述に明示的または示唆された結果とは大きく異なる可能性がある

上記のリスクおよび不確実性は、新冠肺炎疫病の影響および私たちが取る可能性のある行動に関連するリスク、関連する公衆衛生措置およびそれによる経済低迷と市場変動を含むが、これらに限定されない。私たちは、お客様の予想される能力を満たすためにセキュリティレベルとサービス性能を維持し、予期しない停止と防止、検出と修復に必要な資源とコスト、私たちのデータセンターおよび第三者インフラ提供業者に関連する費用、より多くのデータセンター容量を確保する能力、第三者ハードウェア、ソフトウェア、プラットフォームプロバイダへの依存、インターネット上でのサービス提供に関する法規、インターネットへのアクセスに関する法規、およびデータプライバシー、国境を越えたデータ伝送および輸出入規制に関する法規、Slack Technologies，Inc.などの被買収エンティティに関する訴訟、および解決または和解を含む、私たちまたは私たちの業界に関連する現在および潜在的な訴訟を含む、進化していく国内外の政府法規の影響；私たちまたは私たちの業界の発展と法規調査に影響を与える；私たちは、私たちのサービスを拡張するための任意の努力を含む新しいサービスと製品機能の能力を打ち出すことに成功した。私たちは相補業務、合弁企業、サービス、技術、知的財産権の戦略に買収または投資します。私たちは発表された取引を適時に完成または完全に完成させることができます。私たちは買収、戦略的パートナー関係、合弁企業、投資からメリットを実現することができます, 買収された業務と技術の統合に成功した；私たちが参加した市場で競争する能力；私たちの業務戦略と私たちの業務を構築する計画の成功は、私たちが企業クラウドアプリケーションとプラットフォームのリーディングプロバイダーになる戦略を含む；私たちは業務計画を実行する能力；私たちは未収の収入と余剰業績義務の能力を増加させ続ける；企業クラウドサービスの変化と革新の速度、私たちの販売サイクルの季節性、私たちは顧客流失とこれらの努力に関連するコストの能力を制限し、私たちの国際拡張戦略の成功。私たちの顧客基盤と運営の著しい増加は、買収の結果を含む私たちの人員とインフラへの需要；私たちの職場文化を保護する能力は、私たちの現在と未来のオフィス環境または在宅勤務政策の決定の結果を含む；私たちは発展と維持について

インターネットインフラ；私たちの不動産とオフィス施設戦略および関連するコストと不確実性；私たちの経営業績とキャッシュフローの変動と私たちの予測能力；私たちの定期的に収入製品の会計による結果の可変性を許可する；私たちの戦略ポートフォリオによる相補業務における投資の表現と公正価値；私たちの戦略ポートフォリオの将来の収益または損失の影響は、私たちの戦略ポートフォリオにおける上場企業全体の市場状況の収益または損失に影響を与える可能性がある；私たちの知的財産権を保護する能力；私たちのブランドの能力を維持し、向上させる。外貨為替レートと金利変動が私たちの業績に与える影響；私たちの繰延納税資産の推定値と関連する推定免税額の放出；将来得られる可能性のある追加税金資産、新しい会計声明と税法の影響、私たちの推定税率能力に影響を与える不確実性、潜在的な知的財産権司法譲渡に関連する私たちの納税義務の不確実性、税率、譲渡の時間、およびこのような譲渡の知的財産権の価値を含む。全体的な経済、商業と市場状況の影響に関する不確定性は、インフレ圧力、全体的な経済低下或いは衰退、市場変動、金利上昇と通貨政策の変化を含む；地政学的事件の影響, 最近ヨーロッパで発生した紛争、株式オプションと他の株式報酬の支払いの影響に関する不確実性、私たちの資本資源の十分性、私たちの株式買い戻し計画を実行する能力、私たちが債務契約と賃貸義務を遵守する能力、気候変動、自然災害および実際または脅威の公衆衛生突発事件の影響、再編計画の予想利益と完了時間、および再編計画の予想コストと費用は、他にも、再編コストおよび費用が私たちが予想しているよりも大きい可能性があるリスクを含み、私たちの再編努力は、私たちの内部計画およびスキルや積極性のある人員を募集し、維持する能力に悪影響を及ぼす可能性があり、従業員および経営陣の関心を分散させることができ、私たちの再編努力は、私たちの業務運営および顧客サービスまたは顧客サービスの能力にマイナス影響を与えるリスクを与える可能性がある。そして私たちの再構成努力は予想される程度や速度で予想される利益を生み出すことができないリスクがあるかもしれない。私たちの環境、社会、ガバナンス計画に関する抱負、目標、予測を実現する能力を持っています。

これらおよび会社の財務結果に影響を与える可能性のある他の要因に関するさらなる情報は、10-Kフォーム、10-Qフォーム、および8-Kフォームの報告書に含まれ、会社が時々証券取引委員会に提出する他の文書に含まれる。これらの文書は、会社のウェブサイトの財務部分の米国証券取引委員会の届出部分で調べることができる。

Salesforce社は法的要求を除いて何の義務も負いませんし、これらの前向きな陳述を更新するつもりもありません。

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Salesforce，Inc.

連結業務報告書

(単位：百万、1株当たりのデータは含まれていない)

(未監査)

4			1月31日までの3ヶ月間												1月31日までの会計年度は
			2023						2022						2023						2022
収入：
定期購読とサポート			$	7,789					$	6,828					$	29,021					$	24,657
専門的なサービスやその他			595						498						2,331						1,835
総収入			8,384						7,326						31,352						26,492
収入コスト(1)(2)：
定期購読とサポート			1,440						1,456						5,821						5,059
専門的なサービスやその他			660						558						2,539						1,967
収入総コスト			2,100						2,014						8,360						7,026
毛利			6,284						5,312						22,992						19,466
営業料金(1)(2)：
研究開発			1,128						1,291						5,055						4,465
マーケティングと販売			3,385						3,464						13,526						11,855
一般と行政			586						733						2,553						2,598
(3)再構成			828						0						828						0
総運営費			5,927						5,488						21,962						18,918
営業収入(赤字)			357						(176)						1,030						548
戦略投資収益(赤字)、純額			(314)						34						(239)						1,211
その他の費用			(10)						(55)						(131)						(227)
所得税収益(準備金)前の収益(赤字)			33						(197)						660						1,532
所得税の恩恵を受ける			(131)						169						(452)						(88)
純収益(赤字)			$	(98)					$	(28)					$	208					$	1,444
1株当たりの基本純収益			$	(0.10)					$	(0.03)					$	0.21					$	1.51
1株当たりの純利益			$	(0.10)					$	(0.03)					$	0.21					$	1.48
1株当たりの基本純収益(赤字)を計算するための株式			984						986						992						955
1株当たりの純利益(赤字)を計算するための株式			984						986						997						974

(一)金額には、企業合併により取得された無形資産の償却が含まれており、具体的には以下のとおりである

			1月31日までの3ヶ月間												1月31日までの会計年度は
			2023						2022						2023						2022
収入コスト			$	250					$	273					$	1,035					$	897
マーケティングと販売			223						236						916						727

(2)金額には、株式ベースの報酬費用が含まれており、具体的には以下の通り

			1月31日までの3ヶ月間												1月31日までの会計年度は
			2023						2022						2023						2022
収入コスト			$	127					$	106					$	499					$	386
研究開発			273						272						1,136						918
マーケティングと販売			309						287						1,256						1,104
一般と行政			80						98						368						371
再編成する			20						0						20						0

(3)2023年1月、会社は、運営コストを低減し、運営利益率を向上させ、継続的な利益成長約束を推進するための再編計画(“計画”)を発表した。この計画には、会社の労働力の削減と精選された不動産輸出の削減、ある市場でのオフィススペースの削減が含まれている

Salesforce，Inc.

連結業務報告書

(総収入の割合を占める)

(未監査)

			1月31日までの3ヶ月間												1月31日までの会計年度は
			2023						2022						2023						2022
収入：
定期購読とサポート			93		%				93		%				93		%				93		%
専門的なサービスやその他			7						7						7						7
総収入			100						100						100						100
収入コスト(1)(2)：
定期購読とサポート			17						20						19						19
専門的なサービスやその他			8						7						8						8
収入総コスト			25						27						27						27
毛利			75						73						73						73
営業料金(1)(2)：
研究開発			14						18						16						17
マーケティングと販売			40						47						43						44
一般と行政			7						10						8						10
再編成する			10						0						3						0
総運営費			71						75						70						71
営業収入(赤字)			4						(2)						3						2
戦略投資収益(赤字)、純額			(4)						0						(1)						5
その他の費用			0						(1)						0						(1)
所得税収益(準備金)前の収益(赤字)			0						(3)						2						6
所得税の恩恵を受ける			(1)						3						(1)						(1)
純収益(赤字)			(1)		%				0		%				1		%				5		%

(一)金額には、企業合併により取得された無形資産の償却が総収入に占める割合を含み、以下のようになる

(2)金額に含まれる株式ベースの報酬費用が総収入に占める割合は以下のとおりである

			1月31日までの3ヶ月間												1月31日までの会計年度は
			2023						2022						2023						2022
収入コスト			2		%				1		%				2		%				1		%
研究開発			3						4						3						4
マーケティングと販売			4						4						4						4
一般と行政			1						1						1						1
再編成する			0						0						0						0

Salesforce，Inc.

合併貸借対照表

(単位：百万)

Salesforce，Inc.

統合現金フロー表

(単位：百万)

(未監査)

4			1月31日までの3ヶ月間												1月31日までの会計年度は
			2023						2022						2023						2022
経営活動：
純収益(赤字)			$	(98)					$	(28)					$	208					$	1,444
純収益(損失)を経営活動に提供する現金純額に調整する：
減価償却及び償却(1)			1,032						931						3,786						3,298
収入契約を得るために資本化したコストを純償却する			443						356						1,668						1,348
株に基づく報酬費用			809						763						3,279						2,779
戦略投資損，純額			314						(34)						239						(1,211)
業務合併後の資産と負債の純額の変化を差し引く：
売掛金純額			(6,481)						(5,719)						(995)						(1,824)
収入契約を得るために資本化されたコスト，純額			(1,066)						(1,060)						(2,345)						(2,283)
前払い費用その他流動資産及びその他資産			57						115						(302)						114
売掛金及び売掛金その他の負債			1,733						1,343						528						507
リース負債を経営する			(138)						(194)						(699)						(801)
未収入を稼ぐ			6,183						5,509						1,744						2,629
経営活動が提供する現金純額			2,788						1,982						7,111						6,000
投資活動：
企業合併，現金買い入れ後の純額を差し引く			0						(60)						(439)						(14,876)
購買戦略投資			(75)						(785)						(550)						(1,718)
売却戦略投資			174						37						355						2,201
有価証券を購入する			(645)						(1,165)						(4,777)						(5,674)
有価証券の販売			379						414						1,771						4,179
有価証券の満期日			697						267						2,449						2,069
資本支出			(218)						(167)						(798)						(717)
投資活動提供の現金純額			312						(1,459)						(1,989)						(14,536)
融資活動：
債券を発行して得られる収益は，発行コストを差し引く			0						0						0						7,906
Slack変換可能手形の返済は、上限を差し引いて償還収益を返す			0						(17)						0						(1,197)
普通株買い戻し			(2,323)						0						(4,000)						0
従業員株式計画の収益			173						259						861						1,289
融資債務の元金支払い			(70)						(38)						(419)						(156)
債務を返済する			(1)						(1)						(4)						(4)
融資活動提供の現金純額			(2,221)						203						(3,562)						7,838
為替レート変動の影響			61						(15)						(8)						(33)
現金および現金等価物の純増加(減額)			940						711						1,552						(731)
期初現金及び現金等価物			6,076						4,753						5,464						6,195
期末現金と現金等価物			$	7,016					$	5,464					$	7,016					$	5,464

(一)固定資産減価償却、企業合併により取得した無形資産の償却及び使用権資産の償却を含む

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その他の指標

(未監査)

						2023年1月31日						2022年10月31日						七月三十一日 2022						四月三十日 2022						2022年1月31日
全従業員の数に相当する						79,390						79,824						78,634						77,810						73,541
財務データ(単位：百万)：
現金、現金等価物、有価証券						$	12,508					$	11,918					$	13,533					$	13,503					$	10,537
戦略投資						4,672						5,124						5,124						4,936						4,784
会社の未済債務の満期元金						10,682						10,683						10,684						10,685						10,686

補足収入分析

余剰履行義務

余剰履行債務(“RPO”)とは、未稼ぎ収入と、将来的に収入として確認される未開請求書金額とを含む未確認契約収入を意味する。RPOはいくつかの要素の影響を受け、季節性、更新時間、ソフトウェア許可証交付時間、平均契約条項と外貨為替レートを含む。残りの履行義務も買収の影響を受けている。外貨建ての未発行部分RPOは期間ごとに期末為替レートによって再評価される。未発行のRPO部分は連結貸借対照表に計上されていない

RPOには以下のもの(10億単位)が含まれる

			現在のところ						非電流						合計する
2023年1月31日まで			$	24.6					$	24.0					$	48.6
2022年10月31日まで			20.9						19.1						40.0
2022年7月31日まで			21.5						20.1						41.6
2022年4月30日まで			21.5						20.5						42.0
2022年1月31日まで			22.0						21.7						43.7

未収入を稼ぐ

未稼ぎ収入とは，収入を確認する前に領収書が発行された金額であり，制御権の顧客への移行やサービス提供時に収入であることを確認することである.未稼ぎ収入の変化は以下の通り(単位：百万)

			1月31日までの3ヶ月間												1月31日までの会計年度は
			2023						2022						2023						2022
期初は収入を稼いでいない			$	11,193					$	10,116					$	15,628					$	12,607
ビリングスとその他(1)			14,680						12,992						33,034						29,011
契約資産からの貢献			(113)						(157)						62						110
時間とともに確認された収入			(7,730)						(6,771)						(29,595)						(24,841)
ある時点で確認された収入			(654)						(555)						(1,757)						(1,651)
企業合併からの未稼ぎ収入			0						3						4						392
未収収入，期末			$	17,376					$	15,628					$	17,376					$	15,628

(1)他には、例えば、外貨両替の影響が含まれる。

収入の分類

会社が提供するサービスに基づいて計算される購読とサポート収入

購読およびサポート収入には、以下の内容(百万単位)が含まれます

(1)プラットフォームおよびその他には、2023年1月31日までの3ヶ月および12ヶ月の約4.1億ドルおよび15億ドルのSlack購読およびサポート収入を含む。

地理的位置別の総収入

地理的地域別収入には、以下のものが含まれる(百万単位)

			1月31日までの3ヶ月間												1月31日までの会計年度は
			2023						2022						2023						2022
アメリカ.アメリカ			$	5,657					$	4,939					$	21,250					$	17,983
ヨーロッパ.ヨーロッパ			1,935						1,717						7,163						6,016
アジア太平洋地域			792						670						2,939						2,493
			$	8,384					$	7,326					$	31,352					$	26,492

定貨幣成長率

同社は、外貨レート変動の影響を含まずに企業の基本業務パフォーマンスを評価する枠組みを提供する不変の通貨情報を提供する。この情報を提供するために、ドル以外の通貨報告の実体の今期と前期の比較結果を、当該四半期の実レートをドルに換算するのではなく、前記四半期の加重平均レートでドルに換算する。

同社が提供するサービスの定期購読とサポートの不変通貨成長率は以下のとおりである

地理的地域別の収入不変通貨成長率は以下のとおりである

			3か月まで 2023年1月31日 3ヶ月前と比べて 2022年1月31日まで						3か月まで 2022年10月31日 3ヶ月前と比べて 2021年10月31日まで						3か月まで 2022年1月31日 3ヶ月前と比べて 2021年1月31日まで
アメリカ.アメリカ			14%						16%						23%
ヨーロッパ.ヨーロッパ			20%						23%						40%
アジア太平洋地域			30%						30%						28%
総成長			17%						19%						27%

同社は、現在の残存履行債務の不変通貨情報を提供し、外貨為替変動の影響を含まない企業の基本業務ぶりを評価する枠組みを提供する。これらの情報を提供するために、同社は、最近の貸借対照表の日付までのドルレートを使用して、前の比較可能期間の現在の残存履行債務残高を現地通貨に変換する。

現在残っている履行債務不変通貨成長率は以下の通りである

			2023年1月31日 与 2022年1月31日						2022年10月31日 与 2021年10月31日						2022年1月31日 与 2021年1月31日
総成長			13%						15%						24%

Salesforce，Inc.

GAAP結果は非GAAP結果と一致する

次の表は非GAAP結果と一致した選定GAAP結果を反映している

(単位：百万、1株当たりのデータは含まれていない)

(未監査)

			1月31日までの3ヶ月間												1月31日までの会計年度は
			2023						2022						2023						2022
運営している非GAAP収入から
公認会計基準営業収入			$	357					$	(176)					$	1,030					$	548
また：
無形資産の購入償却(1)			473						509						1,951						1,624
株式ベースの報酬費用(2)(3)			789						763						3,259						2,779
再編成する			828						0						828						0
運営している非GAAP収入から			$	2,447					$	1,096					$	7,068					$	4,951
非GAAP営業利益率が収入の割合を占める
総収入			$	8,384					$	7,326					$	31,352					$	26,492
公認会計基準営業利益率(4)			4.3		%				(2.4)		%				3.3		%				2.1		%
非GAAP営業利益率(4)			29.2		%				15.0		%				22.5		%				18.7		%
非公認会計基準純収益
公認会計基準純収益			$	(98)					$	(28)					$	208					$	1,444
また：
無形資産の購入償却(1)			473						509						1,951						1,624
株式ベースの報酬費用(2)(3)			789						763						3,259						2,779
再編成する			828						0						828						0
所得税の影響と調整			(336)						(401)						(1,022)						(1,188)
非公認会計基準純収益			$	1,656					$	843					$	5,224					$	4,659

2023年1月31日と2022年1月31日までの3ヶ月間に報告されたGAAP希釈1株当たり純損失は基本株式計数を用いて計算される。2023年1月31日と2022年1月31日までの3ヶ月間の非GAAP希釈1株当たり純収益は、それぞれ約300万株と1700万株の従業員株奨励に関する希釈証券を含む希釈株式数を用いて計算される。

(1)無形資産の購入償却は以下の通り

			1月31日までの3ヶ月間												1月31日までの会計年度は
			2023						2022						2023						2022
収入コスト			$	250					$	273					$	1,035					$	897
マーケティングと販売			223						236						916						727
			$	473					$	509					$	1,951					$	1,624

(2)株式報酬支出は、再編に関連する株式報酬支出を含まず、以下のようになる

			1月31日までの3ヶ月間												1月31日までの会計年度は
			2023						2022						2023						2022
収入コスト			$	127					$	106					$	499					$	386
研究開発			273						272						1,136						918
マーケティングと販売			309						287						1,256						1,104
一般と行政			80						98						368						371
			$	789					$	763					$	3,259					$	2,779

(3)2023年1月31日までの3カ月および12カ月のうち、上記GAAPおよび非GAAPの請求書に含まれる株式ベースの報酬支出には、再編項目に含まれる会社再編計画に関連する2000万ドルの株式報酬支出は含まれていない

(4)GAAP営業利益率とは、GAAP営業収入(損失)がGAAP収入に占める割合である。非GAAP営業利益率は運営非GAAP収入がGAAP収入に占める割合である。非GAAP営業収入には、購入した無形資産の償却、株式による補償費用、再編計画に関連する費用の影響は含まれていない。

Salesforce，Inc.

基本と希釈公認会計原則及び非公認会計原則の1株当たり純収益(損失)の計算

(単位：百万、1株当たりのデータは含まれていない)

(未監査)

			1月31日までの3ヶ月間												1月31日までの会計年度は
			2023						2022						2023						2022
公認会計基準1株当たり基本純収益(赤字)
純収益(赤字)			$	(98)					$	(28)					$	208					$	1,444
1株当たりの基本純収益			$	(0.10)					$	(0.03)					$	0.21					$	1.51
1株当たりの基本純収益(赤字)を計算するための株式			984						986						992						955
			1月31日までの3ヶ月間												1月31日までの会計年度は
			2023						2022						2023						2022
非公認会計基準1株当たりの基本純収入
非公認会計基準純収益			$	1,656					$	843					$	5,224					$	4,659
非公認会計基準1株当たりの基本純収入			$	1.68					$	0.85					$	5.27					$	4.88
非GAAPの1株当たり純利益を計算するための株式			984						986						992						955
			1月31日までの3ヶ月間												1月31日までの会計年度は
			2023						2022						2023						2022
公認会計基準を希釈して1株当たり純収益(損失)
純収益(赤字)			$	(98)					$	(28)					$	208					$	1,444
1株当たりの純利益			$	(0.10)					$	(0.03)					$	0.21					$	1.48
1株当たりの純利益(赤字)を計算するための株式			984						986						997						974
			1月31日までの3ヶ月間												1月31日までの会計年度は
			2023						2022						2023						2022
非公認会計基準を希釈して1株当たり純収益
非公認会計基準純収益			$	1,656					$	843					$	5,224					$	4,659
非公認会計基準を希釈して1株当たり純収益			$	1.68					$	0.84					$	5.24					$	4.78
非GAAP希釈後の1株当たり純収益を計算するための株式			987						1,003						997						974

キャッシュフロー情報を補完する

自由キャッシュフローの計算は、非公認会計基準の測定基準です

(単位：百万)

			1月31日までの3ヶ月間												1月31日までの会計年度は
			2023						2022						2023						2022
公認会計基準経営活動が提供する現金純額			$	2,788					$	1,982					$	7,111					$	6,000
資本支出			(218)						(167)						(798)						(717)
自由キャッシュフロー			$	2,570					$	1,815					$	6,313					$	5,283

非GAAP財務指標：本プレスリリースは、非GAAP営業利益率、非GAAP 1株当たり収益、非GAAP税率、自由キャッシュフロー、不変貨幣収入と不変貨幣の現在の残存業績債務成長率に関する情報(総称して“非GAAP財務指標”と呼ぶ)を含む。これらの非GAAP財務指標は財務業績の評価であり、アメリカが公認した会計原則に基づいて作成されたものではなく、計算方法は他社の使用と異なる可能性がある。非GAAP財務指標は単独で考慮すべきではなく、GAAP指標よりも代替品とすることもできず、GAAPによって作成された会社の総合財務諸表と一緒に読むしかない。経営陣は会社の業績を計画、監視、評価する際に公認会計原則と非公認会計原則の測定基準を同時に使用する

非GAAP措置を使用する主な目的は、投資家に有用である可能性のある補足情報を提供し、投資家が経営陣と同様に会社の業績を評価できるようにすることである。経営陣は、非GAAP開示補充GAAP開示は投資家に会社の経営業績に対するより全面的な理解を提供し、会社業務の傾向に対する意義のある逐次比較と分析を許可したと考えている。また，他社が非GAAP計測を計算する際に類似した方法を用いれば，補完的な非GAAP情報を提供することで，会社の相対業績を非GAAP経営実績も報告している他社と比較することができる

非GAAP営業利益率は運営からの非GAAP収入がGAAP収入に占めるパーセンテージである。非GAAP営業収入には、株式ベースの報酬支出、買収に関連する無形資産の償却、および再編計画に関連する費用の影響は含まれていない。適用範囲内で、非GAAPの1株当たり収益には、株式による報酬支出、購入された無形資産の償却、再編計画に関する費用、および所得税調整の項目の影響は含まれていない。これらの項目が除外されたのは，これらの項目の決定がある特定の時期の収入を増加させるためではなく，会社の複数の時期における長期利益のためであるからである。

上述したように、同社は、その非GAAP結果および指導において、以下を除外または調整した

·株ベースの報酬支出：会社の報酬戦略には、株ベースの報酬を使って従業員や役員を引き付け、維持することが含まれています。その主な目的は、彼らの利益を私たちの株主の利益と一致させ、特定の時期の運営業績を激励したり奨励したりするのではなく、長期的に従業員を維持することに着目することである。したがって、株式ベースの報酬支出は、通常、任意の特定の時期の運営決定や業績とは無関係な理由で変化する

·買収された無形資産の償却：企業は、買収された会社の研究開発努力、商品名、顧客リスト、顧客関係に関連するコストの償却など、買収に関連する無形資産の償却を買収前の活動によって生じたプロジェクトと見なし、買収されたリース無形資産も含まれる場合がある。これらの無形資産は減値が評価されつつあるが、購入された無形資産の償却コストは静的費用であり、通常は特定の時期の業務の影響を受けない。同社は購入した無形資産の償却をこれらの非GAAP測定基準から除外しているが、経営陣は、これらの無形資産が購入会計の一部として記録されており、収入創出に役立つことを投資家が理解することが重要であると考えている

·再編：再編費用は、従業員通知期間コストおよび解散費、リースまたは契約終了コスト、資産減価、加速減価償却および償却、およびその他の関連費用を含む可能性がある正式な再構成計画に関連するコストです。同社にはこれらの再編費用は含まれていないが、継続的な運営コストとは異なるため、現在および予想される将来の業務業績や経営結果を反映しているとは考えられない。

·戦略投資収益、純額：会社は、戦略ポートフォリオに保有する持分証券の全公正価値調整を経営報告書により記録している。将来の損益を予測できないため，当社はその戦略ポートフォリオの価値が将来の間のGAAPと非GAAP見積り(その指導を含む)では変化しないと仮定している。戦略投資収益純額はそのGAAP財務諸表に含まれている。

·所得税影響と調整：当社は固定的な長期予測非公認会計基準税率を採用し、税収推定免税額の変化や買収関連コストの税収影響などの項目の影響を除去することで、中間報告期間内により良い一貫性を提供するために、それぞれの規模や頻度が異なる可能性があるからである。この長期金利を予測する際、同社は含まれていない3年間の財務予測を評価した

次の非現金項目の直接影響：株式ベースの費用と購入無形資産の償却。予想税率はまた、会社が予想する税収構造、異なる管轄区での税収状況、および会社が運営している主要な司法管轄区の主要な法律を含むいくつかの要素を考慮している。同社が使用する予測非GAAP税率は、2023年度および2022年度にそれぞれ22.0%および21.5%である。2024年度には、同社は23.5%の非公認会計基準税率を採用し、これは現在入手可能な情報および他の要因および仮定を反映している。様々な原因により、非GAAP税率は、急速に変化するグローバル税務環境、会社買収活動による地域収益組み合わせの重大な変化、あるいは会社戦略や業務運営の他の変化を含む変化が生じる可能性がある。当社は状況に応じて長期レートを再評価します。

同社は非GAAP計測の自由キャッシュフローを経営活動が提供するGAAP純現金から資本支出を差し引いたものと定義している。