(明またはその他の司法管轄権 会社や組織) |
(税務署の雇用主 識別番号) | |
(主にオフィスアドレスを実行) | (郵便番号) |
クラスごとのタイトル |
取引 記号 |
各取引所名 それに登録されている | ||
加速ファイルサーバ☐ | ||
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規模の小さい報告会社 | |
新興成長型会社 |
監査会社PCAOB ID: |
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連合銀行株式会社
表10-K,第1部
第1項。 | 商売人 |
歴史と子会社を組織する
連合銀行株式会社(“連合”、“私たち”または“会社”)は、1956年に改正された“銀行ホールディングス会社法”に基づいて金融持株会社として登録されたウェストバージニア州の会社である。ユナイテッド航空は1982年3月26日に設立され、1982年9月9日に設立され、1984年5月1日に業務を開始し、3つの完全子会社を買収した。1982年の設立以来、ユナイテッド航空は33の銀行機関を買収している。ユナイテッド航空には連合銀行という銀行子会社があります。バージニア州の法律の下で運営しています。共同銀行は全方位的な商業銀行と小売銀行サービスと製品を提供する。ユナイテッド航空はまた非銀行子会社を持ち、他のコミュニティ銀行サービス、例えば資産管理、不動産所有権保険、財務計画、担保ローン銀行とブローカーサービスに従事している
サイトの住所
ユナイテッド航空のサイトの住所はなんですか“www.ubsi-inc.com”。ユナイテッド航空はそのサイトで無料に年次報告表を提供します10-K,表四半期報告10-Q,表に関する現在の報告8-K,ユナイテッド航空が米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)にこのような報告を提出した後、合理的で実行可能な範囲でできるだけ早く行動すべきである。ユナイテッド航空のサイトに言及することは、そのサイトに掲載されている情報を引用することによる統合を構成していないため、本ファイルの一部と見なすべきではない。米国証券取引委員会はまた、米国証券取引委員会に電子的に提出された報告書、依頼書、情報声明、その他の発行者に関する情報を含むウェブサイトwww.sec.govを保持している
ユナイテッド航空の業務
金融持株会社として、ユナイテッド航空の現在の業務はコミュニティ銀行と抵当ローン銀行である。ユナイテッド航空の連結資産は2022年12月31日現在約295億ドル、株主権益総額は約45億ドル
ユナイテッド航空は他の銀行と銀行持ち株会社、貯蓄機関の買収を許可された。ユナイテッド航空はまたいくつかの仕事を許可されました非銀行類“銀行ホールディングス会社法”や連邦準備委員会のYルールに基づいて銀行業界と密接に関連した活動。管理層はこのような機会を考慮し続けており、この点で、管理層は、合意や了解に達していないにもかかわらず、他の銀行や銀行ホールディングスを買収したり、興味を示したりする潜在的な機会について常に問い合わせ、提案、興味を示している非銀行類既存の子会社または本明細書で述べた以外の他の非銀行活動に従事している
ユナイテッド航空は2021年12月3日、バージニア州リッチモンドに本社を置くエセックス銀行の親会社コミュニティ銀行信託会社(コミュニティ銀行信託会社)の買収を18億ドルで完了した。コミュニティ銀行家信託会社を買収し、DC Metro MSAにおけるユナイテッド航空の既存業務を強化し、ユナイテッド航空をボルチモア、アナポリス、リンチバーグ、リッチモンド、バージニア州北頸を含む新しい市場に導入した。私たちを戦略的に接続しています大西洋中部東南方向の足跡もある。ユナイテッド航空とコミュニティ銀行家信託会社の合併に関する議論は、連結財務諸表付記Bを参照されたい。ユナイテッド航空は2020年5月1日、CresCom銀行(CresCom)の親会社で、資産規模は50億ドルで、サウスカロライナ州チャールストンに本社を置くカロライナ金融会社(Carolina Financial Corporation)の買収を完了した。カロライナ金融の買収は南東地域でのユナイテッド航空の足跡を拡大し、米国で最も憧れの銀行市場を持っている。カロライナ金融の前に、ユナイテッド航空は3年半もたたないうちに3回の買収でその規模を2倍以上に拡大した。2014年1月、ユナイテッド航空はバージニア商業銀行への買収を完了し、2015年11月に発表されたジョージタウン銀行取引に続き、取引は2016年6月に完了した。2016年8月、ユナイテッド航空はCardinal Financial Corporationの買収が2017年4月に完了することを発表した
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付属会社の業務
ユナイテッド航空はその子会社を通じて主にコミュニティ銀行と担保融資銀行業務に従事し、法律と監督管理によって許可された大多数のタイプの業務を提供する。提供される銀行サービスには、小切手、貯蓄、定期および通貨市場口座の預金の受け入れ、個人、商業および平面ローンの発行、サービスの提供、建築および不動産ローンの発行が含まれる。個人退職口座、金庫、電信為替、その他の標準銀行製品やサービスも提供しています。融資機能の一部として、ユニオン銀行はクレジットカードサービスを提供している
共同銀行には、遺言、信託、年金、利益共有計画に基づいて受託者を務め、遺産の執行者や管理人として、未成年者や無行為能力者の遺産の保護者として、また様々な投資や安全サービスを提供する信託部門が設けられている。連合銀行はその代理銀行に連邦基金売買などのサービスを提供する
George Mortgage,LLC(“George Mason”)は,共同銀行の完全子会社であり,転売のための住宅不動産ローンの開始や買収,一般的な住宅ローン銀行による活動など,一般的な住宅ローンや代理業務を経営している.住宅不動産ローンは売却時に返済権を保留しない。これらのローンは、一戸建て、所有者が自住する住宅のために提供されており、期限は調整可能であってもよいし、固定されていてもよく、期限は多種多様であり、その市場に効果的にサービスすることができる
新月担保会社(“新月”)は連合銀行の完全子会社であり、主に48州で融資を開始することを許可された代理/卸売担保会社であり、コミュニティ銀行、信用協同組合と抵当ローン仲介人と協力する。George Masonとよく似ており、新月も転売のための住宅不動産ローンの開始と買収、通常担保銀行による活動など、一般的な住宅ローンや代理業務に従事している。売却された住宅不動産ローンの定価により、新月は返済権を保留する可能性がある。さらに、場合によっては、新月は第三者から第三者に担保ローンを提供する権利を購入または販売する可能性がある
連合ブローカーサービス会社は連合銀行の完全子会社であり、全面的に開示されたブローカー/取引業者であり、金融業監督局(“FINRA”)、証券取引委員会と証券投資家保護会社(Securities Investor Protection Corporation)で登録投資顧問を務めている。共同経営サービス会社は公衆に広範な投資製品及び全面的な財務計画と資産管理サービスを提供する
ユナイテッド銀行はATMネットワークのメンバーの1つであり,このネットワークはニューヨーク通貨取引所(NYCE)ATMネットワークと呼ばれている.ニューヨーク商品取引所はアメリカとカナダの様々な金融機関のATMを結ぶ銀行間ネットワークです
共同銀行は消費者と商業顧客に安全なデジタル銀行サービスを提供する。デジタルバンクは、ブラウザベースの体験、モバイル(アップル、Android)、タブレットアプリケーションを含む様々なデバイスで使用することができます。デジタル銀行は顧客がインターネットのどこからでもアクセスできることを可能にします(蜂の巣やWi-Fi)。お客様は残高、支払い請求書、内部完了、ZELLを迅速に確認することができます®送金;これらはすべて彼らの設備の利便性から来ている。彼らはまあまあだ設けるメールと電子メールは彼らに多額の取引を通知し、彼らが貸越費用を避けるのを助ける。商業顧客は、残高照会、現金管理、スキャンコード、および電信為替を含む多くの同じサービスを持っている。消費者はまた、共同銀行の製品を検討し、ネット上に預金口座を開設し、連合銀行のサイトから担保ローンを申請することができる
共同銀行はまた、顧客がボタン電話から彼らの個人口座または企業口座情報にアクセスすることを可能にする自動電話銀行システムTelebancを提供する
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貸借活動
ユナイテッド航空の融資と賃貸組合は、非労働収入を差し引くと、2022年に25億ドル増加し、14.06%増加したが、これは主にほとんどの主要融資種別の融資が大幅に増加したためである。ローンとレンタルの組み合わせは主に商業、不動産と消費ローンを含み、クレジットカードと住宅純資産ローンを含む。以来年末.年末2021年、商業、金融、農業ローンは4兆716億ドル増加し、4.23%増加した。その中で、商業不動産ローンは3.214億元(4.18%)増加したが、商業ローン(不動産を担保にしない)は1.502億元(4.34%)増加した。商業ローン(不動産を担保にしない)では、支払保護計画(PPP)ローンが2億674億ドル減少した。間接自動車融資の増加により、建築と土地開発ローンは9.128億ドル増加し、45.32%増加し、住宅不動産ローンは9.714億ドル増加し、26.31%増加し、消費ローンは1.731億ドル増加し、14.51%増加した
商業ローンとレンタル
商業ローンとレンタルの組み合わせには会社の借り手へのローンとレンタルが含まれていて、主に小口から中型.中型工商企業および自動車販売店、サービス業、小売卸売業者。これらのローンを獲得した担保には、設備、機械、在庫、売掛金、車両、商業不動産が含まれる。商業ローンやリースは、これらのリスクを最小限に抑えることに注意しているにもかかわらず、他のローンタイプよりも高いリスクを含むと考えられている。このポートフォリオに影響するリスク要素は非常に多く、経済、新技術、労働率と周期性などの業界特有のリスク、及びキャッシュフロー、財務構造、運営制御と資産品質などの顧客特有の要素を含む。ユナイテッド航空は、業界集中度とポートフォリオを密接に監視することで、既定の融資ガイドラインを超えないことを保証するために、このポートフォリオのリスクを分散させる。多様性は単一の意外な経済事件や傾向による損失リスクを制限することを目的としている。引受基準は、融資委員会が承認前にほとんどの大きな残高の商業ローンに対して全面的な信用分析と独立評価を行うことを要求する
不動産ローン
商業不動産ローンは商業担保からなり、通常は非住宅と複数戸の住宅物件を担保としている。このポートフォリオには、所有者の自住不動産を担保にしているが、不動産の建設や購入以外の目的での融資も含まれている。商業不動産ローンは多くの同じ顧客に向けられており、商業ローン組合と同様の業界リスクを担っている。消費者に支給される不動産担保融資は主に第一留置権信託契約によって保証される。これらのローンは伝統的です1対4家庭住宅担保ローン。ローン発行日には、ローンは一般に80%を超えない住宅ローン成数であり、しかもほとんどのローンの金利は変動している。このようなローンは正常な危険とみなされている。不動産担保ローンの種類には住宅純資産ローンも含まれている
2022年12月31日まで、ユナイテッド航空の約4.068億ドルまたは1.98%の融資組み合わせは監督管理機関の定義に符合する高さだ融資価値比ローンを組む。一度の高潮融資価値比不動産ローンは、ユナイテッド航空の主要規制機関によって設定された不動産評価価値の特定のパーセンテージに等しいか、またはそれを超える不動産保有権または利息によって保証される任意の融資、クレジット限度額またはクレジット組合せとして定義されている。ローンの種類や担保によって、一定の割合が異なります。適切な信用支援は担保保険、いつでも販売可能な担保、あるいは他の許容可能な担保を含むことができ、これらの担保は低減することができる融資価値比一定の割合を下回る
消費ローン
消費ローンは自動車、船、レジャー車、その他の個人財産を保証する。個人ローン、学生ローン、無担保クレジットカードの売掛金も消費ローンに含まれています。ユナイテッド航空はポートフォリオの成長、融資政策、経済状況などの要素を監視することで、これらのタイプの融資に関連するリスクをモニタリングする。保証基準はこのような要素に基づいて継続的に評価されて修正された
保証基準
ユナイテッド航空の融資引受基準と基準は定期的に更新され、連合銀行取締役会に承認されます。これらの基準と基準の目的は、穏健で回収可能な基礎の上で融資を発行すること、安全で利益のある方法で利用可能な資金に投資すること、ユナイテッド航空の主要な市場地域コミュニティの合法的な信用需要を満たすこと、そしてすべての融資申請者が融資過程において公平かつ平等な待遇を受けることを保証することである。保証ガイドと基準の目的は、各申請者の信用記録を詳細に調査し、返済源と申請者の返済能力を確認し、担保が必要と思われるローンを担保し、申請、審査、承認と開始過程の文書の中で慎重に行動し、全面的な融資収集計画を管理し、融資損失を最小限に抑えることである
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ユナイテッド航空の引受基準とやり方は、これらのリスクの開放に適した慎重な銀行のやり方に適合する方法で固定金利と可変金利ローン製品を開始することを目的としている。通常、固定金利と変動金利ローン引受方法はすべて保守的な方法を採用しており、商業ローンの使用圧力テスト、及び他の適切な製品措置を含み、契約条項内で全額元金と利息を徴収するために十分な安全限界を提供することを目的としている。消費不動産担保ローンは初期金利と正常市場状況に見合った高い仮定金利で引受される。そのため、ユナイテッド航空の保証基準の目的は、将来の金利上昇と返済可能な基礎キャッシュフローの変動に対応するために、十分な主要な償還能力を確保することである。歴史的に見ると、2022年12月31日まで、ユナイテッド航空は“おとり金利”ローンを提供しておらず、そのために設計されたローン組合せ製品もない“サブプライム”借款人です。経営陣定義“サブプライム”信用スコアが660未満の借り手は消費者借り手とみなされる
以上の指針はすべて遵守しなければならず、ローン申請を担当する貸手の経験、背景及び個人判断に依存しなければならない。貸手は,正当な理由がある場合には,保証基準や基準とは異なる融資を承認することができる。しかしながら、貸手は、上位、地域担当者、または市場総裁(各政策の二重承認)または融資委員会(差異の性質に応じて)のような、ユナイテッド航空の融資政策において概説された適切な承認を事前に得なければ、それぞれの融資権限を超えてはならない
融資集中度
ユナイテッド航空の商業融資は2022年12月31日現在で約142億ドルで、不動産や所有者の自住、創設された不動産や土地開発融資が含まれている。これらの融資は主にウェストバージニア州、オハイオ州東南部、ペンシルバニア州南西部、バージニア州、メリーランド州、ノースカロライナ州、サウスカロライナ州、コロンビア特区の不動産によって保証される。ユナイテッド航空は、北米業界分類システム(NAICS)に基づいて、これらの商業ローンを業界別に分類し、ポートフォリオが1つ以上の業界に集中する可能性があるかどうかを監視する。最近の前期まで年末ユナイテッド航空は総ローンの10%を超えるそのような産業分類を持っている。ユナイテッド航空は2022年12月31日現在、約96億ドルまたは総ローン組合の46.38%を不動産や建築に使用している。これらのローンは、ユナイテッド航空の子会社銀行が経営陣が制定した引受基準を使用して開始された。ユナイテッド航空の融資管理政策は、商業不動産ローンを含む融資組合のリスク特徴に重点を置いており、融資審査と信用品質の面で。経営陣は、これらの融資はいかなる異常なリスクにもならないと考えており、融資損失準備を決定する際には、上記融資を十分に考慮している
ユナイテッド航空は飲食、ホテルと宿泊業界にローン分類が集中していません。2022年12月31日まで、ユナイテッド航空は約12億ドルで、総ローン組合の5.57%を占め、ホテルと他の旅客の宿泊に使われている。また、ユナイテッド航空は採鉱、採石、石油ガス採掘業界に融資分類集中度がない。2022年12月31日現在、約1兆855億ドルまたはユナイテッド総融資組合の1%未満が石油、石炭、天然ガスの採掘、製造、流通に使用されている
二級市場
連合銀行は一般的に連合銀行の一級市場地域でローンを発行する。ユナイテッド航空は時々借り手および/またはその主要な市場地域以外の不動産に融資を行って、その既存の顧客の需要を満たすかもしれない
連合銀行、ジョージメイソンと新月会は住宅不動産ローンを発起し、買収し、二級市場で転売する。住宅ローンは一般的に中古市場での販売に最善を尽くしたり強制したりする。市場の定価によって、修理権は売るか、保留します
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2022年の間、ユナイテッド航空は19億ドルの不動産ローンを二級市場で売却し、二級市場で販売されているローンを保有するように指定された22億ドルを売却した。2022年のこれらのローンの販売純収益は4130万ドル
ユナイテッド航空の住宅ローン銀行業務の主な収入源は、(I)ローン発行費用、(Ii)売却ローンの収益または損失、(Iii)ユナイテッドの住宅ローン保有販売中に稼いだ利息、および(Iv)保留サービスの住宅ローンの収入である
ローンサービス
ユナイテッド航空はその担保ローン銀行子会社の新月を通じて第三者市場で販売されている一部のローンの返済権を保留し、その担保ローン銀行活動の一部として、ユナイテッド航空はサービス料収入を得ている。また、ある時、ユナイテッド航空は第三者からサービス権を購入するかもしれない。これらの権利は、担保ローンサービス権、またはMSRと呼ばれ、MSRの所有者は、担保ローン所有者を代表して行動し、特定の担保ローンサービス機能を実行するためにキャッシュフローを取得するための契約権利を有する。これらの責務は、一般に、融資支払いの収集および送金、顧客の照会への応答、元本および利息の計算、財産税および保険料の支払いのための信託(差し押さえ)資金の保有、担保融資を滞納する者のための相談、融資を修正し、停止および財産処置を監督することを含む、融資管理、催促および違約活動を実行することに限定されないが、これらに限定されない。ユナイテッド航空はMSR所有者に義務と責任を第三者プロバイダに渡し、私たちはそのために費用を支払います
投資活動
ユナイテッド航空の投資政策は、満期まで保有している証券と販売可能な証券とを含むポートフォリオの管理を強調し、良好な銀行実践および比較的安全な元本に適合する方法で長期リターン最大化を実現する。ユナイテッド航空は現在取引口座活動をしていません。ユナイテッドの資産/負債管理委員会はポートフォリオの調整と評価を担当している
投資活動の資金源には“核心預金”が含まれている。核心預金には特定の普通預金、貯蓄、そしてNOW口座が含まれている。これらの預金は比較的安定していて、ユナイテッド航空が利用できる最低コストの資金源です。短期的な借金もまた重要な資金源だ。その中には,購入した連邦基金,買い戻し協議により売却された証券,FHLB借金が含まれている
ユナイテッド航空のポートフォリオには、大量の担保融資支援証券、資産支援証券、各州と政治支店の債務、米国債、米国政府会社と機関の債務、会社証券が含まれる。各州と政区の債務は主に“投資級”と格付けされた市政債券からなる。2022年、2021年、2020年の証券利息と配当金はそれぞれ1億145億ドル、6190万ドル、6680万ドル。2022年、ユナイテッド航空は2000ドルの証券販売純収益を実現した。2021年と2020年に、ユナイテッド航空はそれぞれ280万ドルと320万ドルの証券販売純収益を実現した
人力資本
ユナイテッド航空で、私たちの重要な競争優位の一つは私たちの従業員です。人的資本への投資は会社の最優先順位だ。ユナイテッド航空とその子会社は2022年12月31日現在、2765人の従業員と幹部を擁している。2765人の従業員と役人のうち、2331人がコミュニティ銀行部門に雇用され、366人が担保銀行部門に雇用され、68人が会社の一般的な支持と行政機能に雇用された。これらの従業員のうち一つも集団交渉単位で代表されておらず、経営陣は従業員の関係が良いと考えている。顧客や同僚に質の高いサービスを提供する際には、積極的な態度、コミュニケーション、チームワーク、目標実現、個人成長、卓越を追求することを強調します
私たちの人的資本管理戦略は人材あふれる、多元化した従業員チームの採用、発展と採用に重点を置いている。私たちの戦略は私たちの誠実、チームワーク、努力仕事と配慮の核心価値観を体現して、そして積極的な態度、コミュニケーション、目標の実現、個人成長とユナイテッド航空の卓越した使命を追求して、私たちの株主、私たちの顧客、私たちのコミュニティと私たちの従業員にサービスを提供します
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人材選抜を重視し、トップレベルの人材を育成することは、依然として私たちの組織の強力な柱である。私たちの主なポイントは、異なる背景、経験、アイデア、スキルを持つ従業員のキャリアを誘致し、向上させることです
私たちは大学の採用と実習計画を主催し、私たちの足跡の範囲内の様々な学院や大学からの応募者を集めた。この2つのプロジェクトは人材パイプを構築し、この人たちが内部職に入るように優先的に配置した
私たちのリーダーシップ開発計画は、会社の各業務分野の新興人材に機会を提供し、彼らのリーダーシップやコミュニケーションスキルを強化し、組織における知名度を高め、内部ネットワークを構築する。このプロジェクトはその機関の未来のリーダーチャネルを育成するのに役立つ。4年間、これらの人たちは収入を増加させ、支出を減らし、リスク管理機能を改善することを目的とし、メンバーのリーダーシップ、インタラクティブ性、管理スキルを発展させるために関連プロジェクトに従事することを許可された。過去のメンバーは現在会社で部門マネージャーから業務主管まで幹部までの重要なポストに就いています
私たちが指導部の連続性を確保する戦略的重点の中の一つは効果的な後継計画だ。会社は潜在的な後継者を決定し、これらの従業員を積極的に発展させるための正式な計画を持っている。その計画は組織全体のすべての重要な管理職を含み、毎年更新される。この過程は動的であり、会社の発展と発展に伴い、私たちは計画の中でより多くの管理職を増やした。会社幹部は、高いレベルのリーダーシップの潜在力を持つ候補者人材バンクを決定し、彼らの一連の仕事経験を設計することで、彼らの進歩を促進するために、絶えず審査と評価者を評価している。私たちはまた、私たちの従業員がこのような重要なポストを効果的に埋めるために必要なツールを持っていることを確実にするための内部訓練プラットフォームと外部訓練プラットフォームを持っている
ユナイテッド航空にも効果的で効率的な入社計画があり、新しいチームメンバーに文化を紹介し、彼らの役割に参加するのを助ける環境を作っています。私たちは厳格な部門間訓練と発展計画を持ち、従業員に仕事の職能を履行し、成果を交付し、キャリアを推進する能力を提供する
著者らは西バージニア大学と協力して、商業銀行の職業に成功するために必要な技術、理論と応用技能を育成するための幹部訓練計画を開発した。優秀な従業員は州立や国立銀行学校、会議、業界同業者グループ、研修ネットワークセミナーに参加する機会があります。すべてのユナイテッド航空の従業員は、私たちの内部オンライン人的資源(HR)管理システムを通じて職業発展と技能ベースの訓練を得ることができます
ユナイテッド航空はすべての努力を尽くして、私たちの給料と福祉方案が包容性と競争力を持って、人材を誘致し、維持することを確保します。私たちの包括的な福祉計画は、私たちのフルタイムと条件に合ったアルバイト従業員とその家族が彼らのライフサイクルの各段階を過ごすことを十分に支援し、私たち従業員の個人的なニーズを認識し、柔軟な福祉選択を提供することを目的としています。充実した福祉として,最近では育児休暇や家庭医療休暇が増加し,不妊不妊のカバー範囲が増加している。ユナイテッド航空のすべての条件に合った従業員と退職者に全面的な健康と健康計画を提供します。私たちはまた、休暇、病気休暇、個人休暇、誕生日のような他の有給休暇福祉を提供する。会社はまた、当社の401 K計画を通じてすべての従業員に財務健康福祉を提供し、この計画では、会社は従業員支払いの競争的マッチングを提供する。すべての従業員は給料減額でユナイテッド航空の従業員株購入計画を利用する資格があります
連合銀行の年間業績評価過程は各従業員の業績を討論、計画と審査するために機会を提供した。目標は、従業員がその職の責任や期待を明確に定義し、理解することを助けるとともに、社内で高い昇進の潜在力を持つ従業員を識別することである。業績評価はまた従業員に業績に応じて追加補償を得る機会を提供した。マネージャーたちは年間を通じて開放的なコミュニケーションを維持しなければならない。なぜならこれは彼らの従業員の業績と指導と関連があるからだ。毎年マネージャーたちに訓練を提供し、難しい会話、分析チームの報酬、公平の維持などの話題に準備してもらいます
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私たちは、従業員に安全で健康な労働環境を提供し、従業員の心身の健康と社会福祉を促進するためのサービスを提供することに取り組んでいる。ユナイテッド航空の従業員援助計画はすべての従業員に全面的かつ個性的な流れを提供し、オーダーメイド方式で従業員と会い、直面する可能性のあるいかなる旅を送ることを支持する。従業員支援計画は、無制限の電話アクセス情報、資源、推薦を提供し、従業員及びその家族にコンサルタントとの会議を提供する。従業員やその家族は一連のWebベースのこの計画が提供する資源
従業員とその家族福祉への約束はユナイテッド航空の第一の任務であり、これは私たちがトップレベルの人材を誘致し、維持する上で競争力を持ち、私たちの従業員福祉が他の機関と比較して競争力を維持することを確保する
さらに、ユナイテッド航空では、私たちがサービスするコミュニティを反映すること、思想、背景、経験の多様性を祝うこと、尊重と共通の目標を促進すること、そして私たちの核心価値観と一致する包容的な文化を育成することに取り組んでいる。ユナイテッド航空は職能を越えた多元化、持分と包括性理事会(“DE&I理事会”)を持ち、会社の多元化、持分と包摂性戦略について幹部と高級指導部に提案を提供し、これらの優先事項を実現し、支持するために各計画を実施し、管理する。ユナイテッド航空は学習と人材開発チームに多様な研修士を追加し、すべての従業員にセミナーを提供することを担当している。2022年、100%の新入社員が内隠偏見訓練を完了し、新主管は包括的なチーム育成ワークショップに参加した
申請プログラムを通じてDE&I従業員連絡先を選び、勇敢な対話に関する訓練を受け、現地の同僚と様々なDE&Iテーマに関する公開フォーラムを開催した。管理情報システム(“MIS”)チームは人力資源部門と協力し、データ管理方面の最適実践をDE&Iの成否を評価する肝心な指標に応用した
私たちの包括的な文化を育成し続けるために、ユナイテッド航空は従業員に私たちのサイトを通じて機密と匿名問題を通報する方法を提供した。コンプライアンスや違反、不正行為、不正行為、嫌がらせにかかわらず、秘密保護報告は直ちに慎重に審査を転送する
競争
ユナイテッド航空はそのサービスのすべての市場で高い競争に直面しています。私たちは預金の吸収、ローンの発行、私たちの投資や信託業務を通じて顧客資産を獲得して管理する上で激しい競争に直面しています。ユナイテッド航空はウェストバージニア州の全地域がその市場区域に含まれていると考えている。この地域にはウェストバージニア州最大の5つのメトロポリタン統計エリア(MSA):パックスバーグMSA、チャールストンMSA、ハンティントンMSA、モルガンタウンMSA、ウェリングMSAが含まれています。ユナイテッド航空はオハイオ州のローレンス、ベルモント、ジェファーソン、ワシントン州とペンシルベニア州のフェイト県にサービスを提供します。主にオハイオ州とペンシルベニア州の境界に近く、これらの県あるいは近くの西バージニア州の連合銀行事務所に位置するからです。ユナイテッド航空のバージニア州の市場はメリーランド州、バージニア州北部とワシントンD.C.のMSA、ウィンチェスターMSA、ハリセンブルクMSAとシャーロッツビルMSAを含みます。Carolina Financialの買収により、ユナイテッドの市場には、チャールストン(チャールストン、ドーチェスターとバークレー県)、マーテルビーチ(ホリー県とジョージ敦県)、コロンビア(リチラン県とレクトン県)、北部(グリーンビルとスパタンブルク県)地域、ノースカロライナ州の地域、ウィルミントン(新ハンノーバー県)、ローリー·ダルム(ダレム県とビック県)、シャーロット-コンコッド·ガストン(ノースカロライナ州とサウスカロライナ州)、ノースカロライナ州東南沿海地域(ブレデン、ブレンズウィック、カンバス、カンバーランド、コロンブス、カンバーランド、ノースカロライナ州)などのサウスカロライナ州の沿岸、中部·北部地域も含まれる。デュプリンとロバートソン県)。コミュニティ銀行家信託会社を買収することで、ユナイテッド航空はボルチモアとメリーランド州のアナポリス、バージニア州のリンチバーグとリッチモンド、バージニア州の北頸に新しい市場を増加させた。ユナイテッド航空は上述のすべての場所がその銀行と抵当ローン銀行子会社業務の主要な市場区域だと考えている。
事前に規制部門の承認を得た場合、バージニア州の銀行は州ごとに無制限に支店を開設することができる。また、バージニア州の銀行と銀行ホールディングスが互恵に基づいて州間買収を行うことと、貯蓄機関の州間互恵買収を許可することを許可する。このような条件はマンチェスター·ユナイテッド市場での競争を悪化させる
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2022年12月31日までに、ウェストバージニア州で経営する銀行持ち株会社は67社が連邦準備システムとウェストバージニア州銀行と金融機関委員会に登録され、バージニア州連邦準備システムとバージニア州会社委員会に登録された銀行持ち株会社115社、ノースカロライナ州で経営する銀行持ち株会社88社は連邦準備システムとノースカロライナ州銀行専門員事務室に登録され、サウスカロライナ州で経営する銀行持ち株会社76社は連邦準備システムとサウスカロライナ州金融機関委員会に登録されている。これらの持ち株会社の本社は各州に設置され、西バージニア州、バージニア州、ノースカロライナ州、サウスカロライナ州の銀行を支配しており、これらの銀行は互いに業務を競争し、より多くの銀行を買収している
監督と監督
ユナイテッド航空は金融持株会社として、改正された1956年の“銀行ホールディングス会社法”の制限を受け、その規定に基づいて登録されている。したがって、ユナイテッド航空は連邦準備制度理事会(“理事会”)の報告書の要求と審査を守らなければならない
銀行持株会社法は、銀行持ち株会社が理事会の事前承認なしに、米国内のいずれかの銀行の議決権を有する株式の5%以上を直接または間接的に買収することを禁止している。いくつかの例外を除いて、銀行持ち株会社は、任意の非銀行会社の議決権を有する株式の5%以上を直接または間接的に所有または制御し、銀行業務とは無関係な業務に直接または間接的に従事するか、または銀行を管理または制御することも禁止されている
理事会はそのY条例で金融ホールディングスが事前承認された非銀行類銀行業務や銀行の管理や統制と密接に関連した活動。議会の承認はいくつかの他の仕事に従事するために必要だ非銀行類事前に承認されていない活動やこれらの活動に従事している会社を買収する。さらに1つは一つ一つのケースこれに基づいて、議会は他のことを承認することができる非銀行類活動します。金融持株会社はまた、証券引受と取引、保険代理と引受活動、商業銀行活動を含む金融活動に従事することができる
ウェストバージニア州で業務を行う金融ホールディングスとして、ユナイテッド航空もウェストバージニア州銀行·金融機関委員会(ウェストバージニア州銀行委員会)の監督·審査を受け、ウェストバージニア州銀行委員会に年次報告書を提出しなければならない。また、ユナイテッド航空が理事会に提出しなければならない任意の買収申請もウェストバージニア州銀行委員会に承認されなければならない
理事会は広範な権力を持っており、金融持株会社とそれを禁止することができる非銀行類安全で不健全な銀行行為を代表したり、法律、法規に違反する子会社を構成したりする。理事会はまた,これらの活動が預金機関に重大な損失を与える場合には,インフォームドコンセントや無謀に基づいて行われる何らかの活動の民事罰金を評価することができる。活動が継続される毎日、罰金は最高100万ドルに達する
連合銀行はバージニア州の会員銀行として、連邦準備システムの監督、審査、監督を受けているため、“連邦準備法”とその下で発表された法規の適用条項の制約を受けている。連合銀行はバージニア州銀行業法規の制約を受け、主にバージニア州金融機関局の監督管理を受けている。連邦預金保険会社(“FDIC”)のメンバーとして、連合銀行の預金は連邦法律の要求に従って保険を行う。銀行監督管理機関は連合銀行の収入、融資、投資、管理方法とその他の方面を定期的に検査する。このような検討は主に株主ではなく預金者を保護するためだ。これらの定期検査に加えて、連合銀行はその事務に対する全面的かつ正確な陳述を含む四半期報告書を監督機関に提出しなければならない
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ユナイテッド航空の証券発行·販売も米国証券取引委員会とある国の証券監督委員会の管轄を受けている。一般的に、ユナイテッド航空は改正された1933年の証券取引法に基づいて申請を提出しなければ、追加の普通株を発行することができない。ユナイテッド航空も、米国証券取引委員会が施行した1934年の証券取引法改正後の監督·開示要求に基づいて登録を求めている。ユナイテッド航空はナスダック全世界の精選市場に上場し、株式コードはUBSIであり、ナスダック上場会社の規則の制約を受けている
米国証券取引委員会の規定は、特定の種類の商業および財務データを米国証券取引委員会および我々の株主に定期的に開示することを要求している。私たちはアメリカ証券取引委員会に年間、四半期、そして現在の報告書を提出することを要求された。私たちは表の形で年次報告書を準備して提出します10-K米国証券取引委員会は、詳細な財務·運営情報と、ユナイテッド航空の運営に関する具体的な問題に対する経営陣の対応を含んでいる。米国証券取引委員会の規定は、我々が株主に提出する年次報告書には、経営陣が我々の財務状況及び経営結果の検討及び分析を行うような監査された財務諸表及び他の特定の項目を含まなければならない。また表にアメリカ証券取引委員会に四半期報告書を提出しなければなりません10-Q前四半期の詳細な財務と運営情報を含めて、現在の報告書を表形式で提出しなければなりません8-K大衆に最近の重大な事件の情報を提供する
米国証券取引委員会に定期的に報告するほか、米国証券取引委員会が発表した依頼書ルールと要約買収ルールを支配している。私たちの上級管理者、役員、主要株主(私たちの10%以上の株を持っている)もまた、彼らが私たちの株を持っている報告書とこのような保有のどんな変化もアメリカ証券取引委員会に提出しなければなりません。彼らは短期利益責任を負わなければなりません
配当金と株買い戻し
ユナイテッド航空の流動性の主な源は連合銀行の配当金だ。ある州特許メンバー銀行が任意の例年に発表したすべての配当総額が、その銀行の年間純利益と前の2つの例年の留保純利益の和を超え、黒字または優先株の廃棄に資金を提供するために必要ないかなる振込も差し引く場合は、事前に連邦準備委員会の承認を得なければならない。連邦法はまた、州フランチャイズ銀行が銀行の未分利益よりも高い配当金を支払うことを禁止している。連合銀行はまた支払い可能な配当水準に関するバージニア州の法律によって制限されている
また、連合銀行と連合銀行は、十分な資本を規制最低要求よりも高く維持することを要求することを含む、配当金の支払いに関連する他の規制政策と要求を遵守しなければならない。適切な連邦規制当局は、銀行持ち株会社または銀行の財務状況に関連する場合に、配当金の支払いが不安全または不健全なやり方であることを決定し、配当金の支払いを禁止する権利がある。関連する連邦監督管理機関は、銀行資本基礎を不足レベルに枯渇させた配当金を支払うことは不安全かつ不健全な銀行やり方であり、銀行組織は通常現在の運営収益の中から配当金を支払うべきである。また、現在の金融·経済環境の下で、連邦準備委員会は、銀行ホールディングスはその配当政策を慎重に検討すべきであり、資産の質と資本が非常に強い限り、支払い比率が最高許容レベルに達することを奨励していないと表明した
2019年7月、連邦銀行規制機関は、“バーゼル合意III資本規則”における任意の普通株買い戻しに対する独立事前承認要求を廃止した最終規則(“資本簡略化規則”)を採択した。場合によっては、ユナイテッド航空の普通株の買い戻しは、他の法規、政策、または連邦準備委員会の監督管理予想に基づいて事前に承認または通知する必要があるかもしれない。任意の優先株または二次債務の償還または買い戻しは、事前に連邦準備委員会の承認を得る必要がある
2022年インフレ低減法案(IRA)は、米国上場企業が2022年12月31日以降に買い戻した株の公平市場価値に1%の新消費税を徴収する。一部の例外を除いて、買い戻し株の価値は、その年に発行された株式(補償手配に従って発行された株を含む)を差し引いて決定される
2010年ドッド·フランクウォールストリート改革と消費者保護法案
2010年7月21日、オバマ総裁は“ドッド·フランクウォール街改革·消費者保護法案”(“ドッド·フランク法案”)に署名し、法律にした。テレス·フランク法案は金融機関と金融サービス業の規制を大きく変えた。その他の事項を除いて、“ドッド·フランク法案”には、新たに出現した系統的なリスクを識別し、機関間の協力を改善するための金融サービス監督委員会の設置の規定が含まれている
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消費者金融保護:消費者金融保護局は、連邦消費者金融法の適合性の実施、審査、実行を担当する新しい機関を作成し、現在の標準最高預金保険額を25万ドルに恒久的に向上させる;より厳しい銀行資本基準を確立し、信託優先証券が一級資本の資格(既存の信託優先証券のいくつかの祖父条項に制約されることを禁止する)、新しい最低担保融資引受基準を確立し、連邦準備委員会にデビットカード交換費を監督する権限を付与し、会社の管理改革を実施する
2018年5月24日、トランプ総裁は“経済成長、規制救済、消費者保護法案”(EGRRCPA法案)に署名し、テレス·フランク法案をいくつかの限られた修正を行い、金融危機後の他の規制要求に対していくつかの的確な修正を行った。また、この立法は新たな消費者保護措置を確立し、証券や投資会社に関連する様々な要求を改正した。“EGRRCPA法”は主に他のいくつかの法律を改正し、“融資真実法”(TILA)、“連邦信用協同組合法”、“連邦預金保険法”、“公平信用報告法”(FCRA)、1933年の“証券法”を含む。同法は,消費者が担保信用を獲得する機会を改善すること(第1見出し),監督救済を提供し,消費者の信用獲得を保護する機会(第2見出し),退役軍人や軍人を含む消費者の信用情報を保護すること(第3見出し),ある銀行ホールディングスのためのオーダーメイド条例,特定の慎重基準と圧力テストのハードルの向上(第4見出し),ある米国証券取引委員会(米国証券取引委員会)条例の改革による資本形成の奨励(第5見出し),学生借入者の保護(第6見出し)の6つの見出しに分けられる
預金保険
連合銀行の預金は法律で定められた範囲内で連邦預金保険会社が保証します。したがって、連合銀行はまたFDICによって規制されている。連合銀行はFDICの預金保険基金(“DIF”)を維持するために預金保険評価を受けなければならない。連邦預金保険会社は、銀行の資本レベルと規制格付け(CAMES格付け)と特定の金融措置とを考慮して、機関が資産関連圧力および資金関連圧力を受ける能力を評価するリスク行列に基づいて保険料を徴収するリスク評価システムを利用する。リスク行列は4つのリスクカテゴリを利用して、資本レベルと監督管理格付けによって区別される
2011年4月、FDICは預金保険評価制度を改革するために、テレス·フランク法に基づいて規則制定を実施した。最終規則は預金保険評価を計算するための評価基準を再定義した。具体的には、この規則の評価は、機関の総資産から有形資本を差し引いたものであり、総預金ではない。FDICはまた,新しい基数が以前の基数よりも大きいため,これらのルールがその業界から受け取る総収入を著しく変化させないように評価税率を下げることを提案している.新たな評価基準はリスクが最も低い機関2.5ベーシスポイントから最もリスクの高い機関45ベーシスポイントまで様々である
2011年4月の変化の一部として、連邦預金保険会社は、ルールで定義されている大型·高度複雑機関の分担比率を決定するための新しい方法を確立した。2012年10月、FDICは、これらの大型かつ高度に複雑な保険預金機関の評価率を決定するためのいくつかの定義を改訂することを発表した。この規定は一般的に資産が100億ドルを超えるFDICによって規制されている銀行に適用され、2013年4月1日に施行される。2018年第2四半期、連合銀行は預金保険評価の目的で大規模機関に再分類された。一般的に、この新しい分類はFDIC保険料を高くする
2018年9月30日、預金保険基金準備率は1.36%に達し、“ドッド·フランク法案”が要求した2020年9月30日締め切りまでの法定最低預金準備率1.35%を超えた。FDIC法規では、預金保険評価は最低水準に達した後に2つの変化がある:(1)2018年12月28日に総合併資産が100億ドル以上に達した保険預金機関(大銀行)への追加料金の徴収を停止する;(2)小銀行はその評価の中で準備率が1.15%から1.35%まで増加する部分の評価ポイントを獲得し、準備率が1.38%以上に達した場合に適用される。マンチェスター·ユナイテッドはこの二つの変化から利益を得ている
FDICは2022年10月18日、2023年の第1四半期評価期から、保険預金機関の初期基礎預金保険評価金利を2ベーシスポイント引き上げる最終規則を採択した。預金保険基金の準備率が2%以上に達するまで、引き上げられた分担率表は引き続き有効である。新規定の結果、連合銀行を含む被保険預金機関のFDIC保険コストは通常増加する
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ユナイテッド航空の2022年、2021年、2020年のFDIC保険支出総額はそれぞれ1200万ドル、830万ドル、1010万ドル
資本要求
連合銀行と連合銀行はいずれも米国連邦準備委員会が制定した適用資本充足率基準(“バーゼル合意III資本規則”)を遵守しなければならない。2019年1月1日に全面的に段階的に実施されて以来、バーゼルIII資本ルールは連合銀行と連合銀行に以下の内容を維持することが求められている
• | 普通株式一級(“CET 1”)とリスク重み付け資産の最低比率は少なくとも4.5%であり、2.5%の“資本保護緩衝”(CET 1とリスク重み付け資産の最低比率は7.0%)をもたらす) |
• | 一級資本とリスク加重資産の最低比率は少なくとも6.0%であり、資本保護緩衝を加えた(最低一次資本比率は8.5%をもたらす) |
• | 総資本(一級資本と二級資本)とリスク加重資産の最低比率は少なくとも8.0%であり、資本保護緩衝(最低総資本比率は10.5%)をもたらす) |
• | 最低レバレッジ率は4.0%であり,計算方法は総合財務諸表で報告されている一次資本と平均総合資産の比(“レバレッジ率”と呼ぶ)である |
上述したように、資本保護緩衝を考慮すると、有効最低比率に達しなかった銀行機関は、配当金および株式買い戻し、およびいくつかの自由に支配可能な役員報酬を含む資本分配上の制限を受けるであろう。制限の深刻さは、ギャップの額と機関の“合格留保収入”(すなわち、(I)の前4四半期の純収入、分配と関連税収の影響を差し引いた純額が純収入に反映されていない者)と(Ii)の前4四半期の平均純収入)に依存する
バーゼル協定III資本規則“および”資本簡略化規則“もCET 1に対する若干の控除と調整を規定している。例えば、これらの規定には、いくつかの繰延税金資産と非統合金融エンティティは、そのようなカテゴリのいずれかがCET 1の25%を超える限り、CET 1から差し引かれなければならない。2019年7月に資本簡略化規則が採択される前に、そのような項目のいずれかがCET 1の10%を超えるか、またはすべてのこのような項目の合計がCET 1の15%を超える金額がCET 1から差し引かれる。“資本簡略化規則”は2020年1月1日から連合銀行と連合銀行に対して発効する。どんな報告期間でも、このような制限は私たちの規制資本に影響を与えない
また、リスクに基づく一般資本規則によると、資本比率を規制する際には、資本に計上された累積他の全面収益項目の影響は含まれていない。バーゼル協定III資本規則によると、いくつかの累積された他の包括的収益プロジェクトの影響は排除されない高級ではない連合銀行と連合銀行を含む銀行組織は使い捨て常設選挙はこのようなプロジェクトを引き続き排除し続ける。連合銀行と連合銀行がこの選択をしたのは、金利変動がその公正な価値に与える資本水準の影響による重大な変化を避けるためである販売可能である証券ポートフォリオ。バーゼルIII資本規則によると、信託優先証券はもはや我々の一級資本には含まれていないが、依然として二次資本の構成要素として永久に含めることができる徐々に淘汰する。
2019年2月、連邦銀行監督管理機関は最終規則(2019年CECL規則)を発表し、米国公認会計基準下の信用損失会計の変化に対応するため、ある資本規定を改訂した。2019年CECLルールは、銀行機関が3年以内に段階的に実施することを可能にする移行オプションを含む1日目現在の予想信用損失(“CECL”)を計量することと関連する新しい会計基準を採用することはその監督管理資本比率(3年過渡期選択権)に対する不利な影響を与える。2020年3月、連邦銀行監督機関は、2019年のCECLルールの3年間の移行期間オプションを維持し、2020年末までにCECLを実施することを米国公認会計基準(2020年1月まで)に要求する銀行組織に、CECLの監督資本への影響(発生した損失方法による監督資本への影響)の推定を2年遅らせるオプション、次いで3年過渡期(5年過渡期オプション)を提供する臨時最終ルールを発表した。私たちは5年間の移行案を採択することを選択した
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バーゼルプロトコルIII資本ルール“は、一般的なリスクベース資本ルールからより大きく、よりリスク感受性のカテゴリにリスク重み付けカテゴリを拡張し、具体的には資産の性質に依存し、一般に米国政府および機関証券の0%から特定の株式開放口の600%(およびいくつかの他のタイプの資本のより高いパーセンテージ)まで、様々な資産カテゴリのリスク重みをより高くする標準化されたリスク重み付け方法を規定する。2019年11月、連邦銀行機関は、商業不動産担保融資の範囲を修正し、リスク重みを150%とする規則を採択した
バーゼル委員会は2017年12月、危機後のバーゼルIII規制改革が最終的に決定されたと記述された基準を公表した(これらの基準は一般に“バーゼル合意IV”と呼ばれる)。他の事項に加えて、これらの基準は、バーゼル委員会の信用リスク標準化方法(リスク重みを再較正し、いくつかの“無条件に撤回可能な約束”のために未使用のクレジットカード信用限度額のような新しい資本要求を導入することを含む)を改訂し、リスク資本を操作するための新しい標準化方法を提供する。バーゼルフレームでは,これらの基準は一般に2022年1月1日に施行され,総産出下限は2027年1月1日まで段階的に実施される。現在の米国資本規則によると、リスク資本要求と資本下限を操作するのはAdvanced Approach機関にのみ適用され、連合銀行や連合銀行には適用されない。バーゼル協定IVが私たちに与える影響は連邦銀行規制機関が実施する方法にかかっているだろう
法定資本基準を満たしていない、あるいは金融機関のために単独で制定したより制限的な比率は、連合航空を各種の法執行救済措置に直面させる可能性があり、資本指令の発行、連邦預金保険会社の預金保険の終了、ブローカー預金の受け入れ禁止或いは更新、同機関の預金支払いに対する金利の制限、及びその業務に対する他の制限を含むかもしれない。以下に述べるように、ユナイテッド航空が適用される資本要求を満たすことができなければ、それに重大な追加制限を加えることができる
ただちに是正措置をとる
1991年の“連邦預金保険会社改善法案”(FDICIA)は、銀行監督当局の監督管理介入程度を主に預金機関の資本種別と結びつける規制計画を構築した。他の事項を除いて、FDICIAは規制当局が最低資本要求に適合していない預金機関に対して“迅速な是正行動”を行うことを許可している。FDICIAは5つの資本等級を確立した:資本充足、資本充足、資本不足、資本深刻な不足と資本深刻な不足
2015年1月1日から、“バーゼル協定III資本規則”によると、ある機関が良好な資本を所有しようとしており、現在迅速に講じられている是正措置は、リスクに基づく総資本比率が10%以上、一次リスク資本比率が8%以上、CET 1比率が6.5%以上、一次レバレッジ率が5%以上であることが求められている
連合銀行は2022年12月31日現在、資本が十分な機関とされている。資本充足機関は、“ブローカー預金”の受け入れと、それぞれの市場の現行金利よりも高い預金金利を提供することを含む、より広範な銀行活動に従事することが許可されている
“コミュニティ再投資法案”
1977年の“コミュニティ再投資法案”(“CRA”)は、安全かつ穏健な銀行やり方に適合するために、預金機関にその市場分野の信用需要を満たすように協力することを要求した。“信用格付け協定”によると、各預金機関はその市場領域の信用需要を満たすために協力しなければならない。方法は向ロー-中所得者やコミュニティもあります預金機関はCRAに適合するかどうかを定期的に検査し、格付けを割り当てられる。銀行業規制機関は、提案された取引の承認を考慮する際に、CRA格付けを考慮する
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2022年第3四半期、連合銀行はリッチモンド連邦準備銀行(FRB)のコミュニティ再投資法案(CRA)の業績評価を獲得し、格付けは“改善が必要”となった。CRA試験の各部での表現により、連合銀行は“満足”の格付けを獲得した。これらの個別部分はそれぞれ貸借テストの“高満足”格付け、投資テストの“傑出”格付け及びサービステストの“高満足”格付けである。しかし、連合銀行とその完全子会社George Mortgage,LLCのFRB公平融資審査後、連合銀行の最終全体格付けが“改善が必要”に引き下げられたのは、ワシントンD.C.メトロポリタン統計区が“公平住宅法”違反を引用したためである。このことも律政司調査の対象である。しかし、司法省は共同銀行に書面で通知しており、この件の審査を完了し、現時点で法務省が法執行行動をとる必要はないことを確認した。FRBパフォーマンス評価は、“連合銀行管理層は欠陥を解決するための行動を取っており、さらなる違反を防止するためにさらに自発的な是正行動をとることを約束している”と指摘した
“改善が必要”の格付けは、いくつかのM&Aおよび銀行支店の設立を含むいくつかの拡張的な活動の制限をもたらす
これらの制限は、FRBが後続のCRA審査後により高いCRA評価を発表するまで有効である。次のCRA検査は2022年10月に開始され、連合銀行は結果を待っている。結果の正確な時間は遅い時間になります
2022年5月5日、通貨監理庁(OCC)、連邦準備委員会(Federal Reserve Board)と連邦預金保険会社(FDIC)は提案規則制定に関する共同通知を発表し、CRA法規の改正を提案した。提案中の規則制定に対する意見は2022年8月5日までに提出しなければならない。2022年9月、立法はCRAに対して重大な改正を行い、いくつかの新しい実質性と手続き的要求を増加させた。この法案は銀行規制機関がこれから提案する規則の制定を延期するかもしれない。CRAを施行した法規の任意の変化の影響と、我々の財務状況、運営結果および/または流動性への影響を評価し続ける予定であり、現時点では予測できない
“コロナウイルス援助·救済·経済安全法”(“注目法”)
CARE法案は2020年3月27日に法律となり、コロナウイルス対策に2兆ドル以上を提供しました(“COVID-19”)経済を刺激していますPaycheck保護計画(PPP)を含むCARE法案の多くの計画は、米国金融機関の直接参加に依存し、連邦部門と機関(米国財務省、FRB、その他の連邦銀行機関を含み、連合銀行と連合銀行に対して直接規制管轄権を持つ機関を含む)が採択された規則と指導によって実施される。さらにその理由は進行中です 新冠肺炎疫病の発展に伴い、連邦監督当局は引き続き各種のCARE法案計画の実施、ライフサイクルと資格要求及び業界特定の回復手続きについて追加の指導を発表した新型肺炎です。
2020年12月27日、当時のトランプ総裁は、CARE法案のいくつかの条項を延長し、追加的なものを提供する約9,000億ドルの法案である2021年総合支出法案(CAA)に署名した新冠肺炎重荷を下ろしたようだ。特に、CAAは毎週の失業救済金を延長し、個人や家庭に新たな経済刺激支払いを提供し、いくつかの銀行関連条項の一時停止と修正の時間を延長し、小企業により多くの援助を提供した
2021年3月11日、Joeバイデン総裁は1.9兆ドルの2021年米国救援計画法案に署名し、法律にした。この法律には条件を満たす個人に対する追加的な刺激検査が含まれており、延長が含まれています週300ドル連邦失業救済金は補充され、締め切りは2021年9月6日だ。この立法は小企業、州、地方政府に資金を分配し、新冠肺炎ワクチン接種、検査、追跡作業。この立法はまた、SBA従属規則が特定の申請者に適用されないことを明らかにするためにPPPを修正した。具体的には、501(C)(3)の組織が各組織の実際の位置で雇用した従業員が500人以下であることが計画に参加する資格がある。その法案はまたこのプロジェクトに72億5千万ドルを追加的に提供した。しかし、この法案は2021年3月31日の申請締め切りを延長していない
2021年3月27日新冠肺炎2021年の破産救済延期法案が公布され、2020年CARE法案で制定された破産救済条項を2022年3月27日に延長した。これらの条項は財務的苦境に陥った小企業や個人により多くの破産救済を得る方法を提供している
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2021年3月30日、総裁·バイ登は“2021年PPP延長法”に署名し、法律とした。その法案はPPPを2021年6月30日まで延長する。この計画の最後の30日(すなわち6月1日から6月30日まで)には、SBAは6月1日までに提出された申請しか処理できず、いかなる新しいローン申請も受け入れてはならない
2021年6月24日、バイデン総裁は、住宅·都市開発部(HUD)、退役軍人事務部(VA)、農業部(USDA)の3つの連邦機関である住宅·都市開発部(HUD)、農業部(USDA)が、それぞれの停止停止期間を2021年7月31日まで延長したと発表した。米連邦住宅金融局(FHFA)も、不動産利美と住宅地美に担保された担保融資の停止期間を2021年7月31日まで延長すると発表した。社長·バイデンはこれが最後の延期だと強調した
2023年1月30日、総裁·バイデン氏は、国家緊急事態と与を終了する予定であると発表した新冠肺炎 on May 11, 2023.
ネットワーク·セキュリティ
2018年2月、米国証券取引委員会は解釈的指導意見を発表し、上場企業のネットワークセキュリティリスクと事件開示に協力した。これらの米国証券取引委員会ガイドラインおよび任意の他の規制ガイドラインは、州および連邦銀行の法律法規による通知および開示要求の補足である
連邦銀行監督機関は定期的にネットワークセキュリティに関する新しい指導意見と標準を発表し、既存の指導意見と標準を更新し、金融機関のネットワークリスク管理を強化することを目的としている。金融機関は、これらのガイドラインや基準を遵守し、それに応じて適切な安全制御·リスク管理プログラムを作成しなければならない。もし私たちがそのような規制指導や基準を守らなければ、私たちは経済的処罰を含む様々な規制制裁を受けるかもしれない
2021年11月、連邦銀行機関は、銀行組織が2022年5月1日までに規定を遵守することを要求し、銀行組織が“コンピュータセキュリティ事件”が深刻な撹乱または降格されたか、または銀行組織が銀行業務を展開するか、またはその顧客群の重要な部分に銀行製品およびサービスを提供する能力、重大な損失をもたらす業務および運営、または米国の安定した運営に影響を与える可能性があることを決定してから36時間以内にその主要な銀行監督機関に通知することを要求する最終規則を採択した
通常の業務過程において、ユナイテッド航空は電子通信と情報システムによって業務を展開し、敏感なデータを保存する。ユナイテッド航空は雇用しました深く理解して階層的防御的手法は,人員,プロセス,技術を利用してネットワークセキュリティ制御を管理·維持する.ユナイテッド航空は様々な予防と検出ツールを使用して、疑わしい活動を監視し、阻止し、警報を提供し、いかなる疑わしい高度な持続的な脅威を報告する。その防御措置は強力であるにもかかわらず,ネットワーク攻撃からの脅威は深刻であり,攻撃は複雑であり,かつ数が増加しており,攻撃者は防御措置の変化に迅速に反応する.これまで、ユナイテッドとユナイテッド銀行はまだ重大な妥協、重大なデータ損失、あるいはネットワークセキュリティ攻撃に関連するいかなる重大な財務損失を経験していないが、ユナイテッド航空とその顧客と第三者サービスプロバイダのシステムは絶えず脅かされており、ユナイテッド航空は将来重大な事件を経験する可能性がある
これらの脅威の性質と複雑性が急速に変化し、ユナイテッド航空とその顧客のインターネット銀行、モバイル銀行、その他の技術ベースの製品やサービスの使用が拡大しているため、予測可能な将来、ネットワークセキュリティ攻撃に関連するリスクやリスクは、訴訟や法執行リスクを含めて上昇すると予想される。第1 A項を参照。ネットワークセキュリティに関連するリスクのリスク要因をさらに検討した
預金取得制限
ウェストバージニア州銀行法によると、それによって生成された預金機関またはその持ち株会社が、その関連預金機関を含む場合、追加預金を負担し、ウェストバージニア州の預金がウェストバージニア州保険預金機関が保有するすべての預金総額の25%(25%)を超えるように制御する場合、買収または合併は許可されない。銀行監督委員は良い理由を提出して、この制限を免除することができる
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消費者法律法規
上述した銀行法律および法規に加えて、銀行子会社は、消費者と銀行との取引を保護することを目的としたいくつかの消費者法律および法規によって制限されている。これらの法律と条例の中で突出しているのは、“ローン真実法”、“住宅担保公開法”、“貯蓄真実性法”、“電子資金移転法”、“資金迅速到着法”、“平等信用機会法”、“公平信用報告法”、“公平債務行為法”、“金融プライバシー法”、“公平住宅法”である。これらの法律·法規は、特定の開示要求を規定し、金融機関がこのような顧客に預金や融資を行う際に顧客を処理しなければならない方法を規範化している。ユナイテッド航空の銀行子会社は、その継続的な顧客関係の一部として、これらの消費者保護法律と法規の適用条項を守らなければならない
以上のように,テレス·フランク法案は消費者金融保護局を設立し,連邦消費者保護法の実施,審査,強制執行の責任を与え,消費者金融保護の責任を集中させている。CFPBは消費金融製品とサービスに対して広範な規則制定、監督と実行権を持っており、預金製品、住宅担保ローン、住宅純資産ローンとクレジットカードを含む。CFPBの機能は、消費者の苦情の調査、ルールの制定、銀行の消費者取引の監視、審査、および消費者金融商品およびサービスに関連するルールの実行を含む。資産が100億ドルを超える銀行、例えば連合銀行は、これらの連邦消費金融法の面でCFPBの監督を受けている
反マネーロンダリングと“アメリカ愛国者法案”
近年、金融機関に対する政府の政策の主な重点は、マネーロンダリングとテロ行為の支援である。2001年の“米国愛国者法”、あるいは“米国愛国者法”は、重大な新たな遵守と職務調査義務の履行、新たな犯罪と処罰の創造、米国の域外管轄権の拡大により、米国の反マネーロンダリング法と条例の範囲を大幅に拡大した。金融機関はまた、特定の金融取引や口座関係を行うことを禁止されており、あるタイプの高リスク顧客との取引時に強化された職務調査プログラムを使用し、書面顧客識別計画を実施しなければならない。金融機関は、政府機関がマネーロンダリングを発見し、防止し、特定のタイプの疑わしい取引を報告するために、何らかのステップを取らなければならない。規制機関は、金融機関がこれらの義務を遵守しているかどうかを定期的にチェックし、金融機関がマネーロンダリングやテロリスト融資に打撃を与える適切な計画を維持して実施できなかったり、すべての関連法律や法規を遵守できなかったり、適用された銀行監督機関が規制承認が必要な場合にM&A取引を承認しないこと、または承認が必要でなくてもそのような取引を禁止することを含む深刻な金融、法律、名声の結果をもたらす可能性がある。規制当局はこのような義務違反が発見された機関に対して停止令と民事罰金を施行した
“2020年反マネーロンダリング法”(以下、“反マネーロンダリング法”)は、1970年の“銀行秘密法”(“銀行秘密法”)の改正であり、2021年1月に公布された。AMLAはアメリカの銀行秘密と反マネーロンダリング法の全面的な改革と現代化を目指しています。その中で、それは金融機関のためにリスクに基づく反マネーロンダリングコンプライアンス方法を制定した;アメリカ財務省に反マネーロンダリングとテロ融資対策政策の優先順位を公布することを要求した;BSAコンプライアンステスト技術と内部プロセスのための基準を制定することを要求した;いくつかのBSA違反行為に対する利用可能な制裁を増加させることを含む法執行と調査関連権力を拡大すること;およびBSA通報者の激励と保護を拡大することを含む。“反マネーロンダリング法”の多くの法定条項は、追加の規則制定、報告、および他の措置を必要とし、“反マネーロンダリング法”の影響は他を除いて規則制定と実施ガイドラインに依存する。2021年6月、米財務省配下の金融犯罪法執行ネットワークは、“反マネーロンダリング法”が要求する反マネーロンダリングとテロ支援政策の優先事項を発表した。優先順位は:腐敗、サイバー犯罪、テロ支援、詐欺、国際犯罪、麻薬密売、人身売買、援助拡散だ
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奨励的報酬
リスクに重点を置いた定期審査過程の一部として、連邦準備委員会はユナイテッドなどの銀行組織の奨励的な報酬スケジュールを審査し、これらの銀行組織は“大型、複雑な銀行組織”ではない。これらの審査は,組織活動の範囲と複雑さおよび報酬補償スケジュールの一般度に応じて組織ごとにカスタマイズされている.この監視措置の結果は検討報告書に含まれるだろう。欠陥は組織の規制格付けに組み込まれ、組織が買収や他の行動をとる能力に影響を与える可能性がある。銀行組織の奨励的報酬配置または関連するリスク管理制御または管理プログラムが、組織の安全および健全性にリスクを構成し、組織が迅速かつ有効な措置を講じて欠陥を是正していない場合、組織に対して法執行行動をとることができる
2010年6月、連邦準備委員会、OCC、FDICは、銀行組織の奨励的報酬政策が過度の冒険を奨励することによって、このような組織の安全性と健全性を破壊しないようにするための奨励的報酬政策に関する全面的な最終指導意見を発表した。この指導意見は、組織のリスク状況に実質的な影響を与える能力のあるすべての従業員をカバーしており、単独であってもグループの一部であっても、その根拠の主な原則は、銀行組織の奨励的な報酬配置は、(1)組織がリスクを効果的に識別·管理する能力を超えないように冒険を奨励しないインセンティブを提供すること、(2)効果的な内部統制およびリスク管理と互換性があること、(3)組織取締役会の積極的かつ効果的な監督を含む強力なコーポレートガバナンスの支援を得ることである
2016年4月と5月、米国連邦準備委員会、他の連邦銀行機関、および米国証券取引委員会は、ユナイテッド航空のような10億ドル以上の資産を有する銀行や銀行ホールディングスなど、担保機関が不適切なリスクを負担することを奨励する奨励的な報酬スケジュールを禁止するドッド·フランク法案条項を実施するための規則制定提案を共同で発表した。提案されたルールは,2010年6月の元本に基づく指導を超え,コミュニティ銀行を含む範囲を拡大した.提案規則(I)は、行政人員、従業員、取締役または主要株主が、高すぎる報酬(連邦預金保険条例に基づいて採択された高すぎる報酬基準に基づいて)を提供することを奨励することを禁止し、機関が不適切なリスクを受けることを奨励するための報酬ベースの給与スケジュールを禁止し、(Ii)行政者、従業員、取締役、または主要株主のために、その機関が重大な経済損失を被る可能性のある奨励に基づく報酬スケジュールを行うことを禁止する。提案された規則は、その賠償やり方を監視し、評価するために、カバーされた機関に政策と手続きを制定することを要求する
2022年8月、米国証券取引委員会は、上場企業に実際に会社指定役員に支払われた役員報酬と会社の財務業績との関係を開示することを求める最終規則を採択した。最終規則は、“ドッド·フランク法”953(A)条に規定されている“報酬と業績”の開示要求を実施した。これらの最終規則に関する開示は、ユナイテッド航空が2023年に提出した依頼書に有効である
2022年10月、米国証券取引委員会は、ナスダックを含む各国の証券取引所や協会に上場基準の実行を指示し、上場企業に政策を要求し、現職または前任幹部が会計再記述の作成を要求される日までの3会計年度内に得られた超過インセンティブ報酬を強制的に取り戻す“ドッド·フランク法案”第954条を可決し、誤りが当期に是正された場合や当期に是正されていない場合に重大な誤報の誤りを招くことを含む。最終規則はユナイテッド航空に上場基準が発効してから60日以内に追跡政策をとることを要求する
米国銀行業監督管理機関の奨励的報酬政策に関する範囲と内容は絶えず発展している。最終規則がいつ採用されるかどうか、そのような最終規則を遵守することが連合銀行と連合銀行に雇用、維持、激励する能力に悪影響を及ぼすかどうかはまだ確定できない
第1 A項。 | リスク要因 |
ユナイテッド航空は会社の業務固有のリスクの影響を受けています。経営陣は、当社に影響を与える重大なリスクと不確実性を以下のように記述している。投資決定を下す前に、以下に説明するリスクおよび不確定要素、ならびに本報告書に含まれているまたは引用されている他のすべての情報を慎重に考慮しなければならない。以下に説明するリスクと不確実性は、同社が直面している唯一のリスクおよび不確実性ではない。経営陣が意識していないか、注目しているか、または管理職が現在どうでもいいと考えている他のリスクや不確実性も、ユナイテッド航空の業務運営を損なう可能性がある。この報告書は全体的にこのような危険要素によって制限されている
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規制と訴訟リスク
“地域社会再投資法案”によると、私たちは格付けを向上させる必要があり、これは私たちの運営を制限し、特定の戦略的機会を追求する能力を制限するかもしれない
2022年第3四半期、連合銀行はリッチモンド連邦準備銀行(FRB)のコミュニティ再投資法案(CRA)の業績評価を獲得し、格付けは“改善が必要”となった。CRA試験の各部での表現により、世銀は“満足”の格付けを獲得した。これらの個別部分はそれぞれ貸借テストの“高満足”格付け、投資テストの“傑出”格付け及びサービステストの“高満足”格付けである。しかし、FRBが同行とその完全子会社George Mortgage,LLCに対して公平融資審査を行った後、ワシントンD.C.メトロポリタン統計区が公平住宅法違反行為を引用したため、行の最終全体格付けは“改善が必要”に引き下げられた。このことも律政司調査の対象である。しかし、律政司は世界銀行に書面で通知しており、検討が完了しており、現在のところ律政司による法執行行動は必要ないことを確認している。FRBパフォーマンス評価は、“連合銀行管理層は欠陥を解決するための行動を取っており、さらなる違反を防止するためにさらに自発的な是正行動をとることを約束している”と指摘した
“改善が必要”の格付けは、いくつかのM&Aおよび銀行支店の設立を含むいくつかの拡張的な活動の制限をもたらす
これらの制限は、FRBが後続のCRA審査後により高いCRA評価を発表するまで有効である。次のCRA検査は2022年10月に開始され、連合銀行は結果を待っている。結果の正確な時間は遅い時間になります
ユナイテッド航空は広範な政府の監督と監督を受けている
ユナイテッド航空は広範な連邦と州の監督、監督と審査を受け、これは各監督当局に大きな自由裁量権を与えた。銀行業の監督管理は主に預金者資金、連邦預金保険基金と銀行システム全体を保護するためであり、株主を保護するためではない。これらの規定はユナイテッド航空の融資やり方、資本構造、投資やり方、配当政策、運営と成長などに影響を与えている。これらの規定はまた、マネーロンダリングとテロリスト融資の発見、防止、報告、およびユナイテッド航空顧客のアイデンティティの確認を含む適切な政策、手続き、制御を維持する義務を規定している。国会と連邦規制機関は銀行の法律、法規、政策を絶えず審査し、可能な変化を確定する。2010年7月に公布された“ドッド·フランク法案”は、銀行·金融機関の規制制度を大きく改革した。定款、条例又は規制政策の他の変化は、法規、条例又は政策の解釈又は実行の変化を含み、予測不可能な方法で連合王国に重大な影響を与える可能性がある。これらの変化は、会社に追加のコストを負担させ、ユナイテッド航空が提供可能な金融サービスや製品の種類を制限し、および/または非銀行機関がそれと競合する金融サービスや製品を提供する能力などを増加させる可能性がある。規制要求を満たすために、ユナイテッド航空はそのシステム、監査能力、人員配置、訓練の改善に多くの努力を費やし、コストを発生させたが、規制当局はこれらの努力が十分ではないと考えるかもしれない。関連する法律、法規または政策を遵守しないことは、法執行およびその他の法律行動、規制機関の制裁、民事罰金と刑事処罰、FDIC保険の喪失、銀行免許の取り消しを招く可能性がある, 巨額の罰金および/または名声損害は、ユナイテッド航空の業務、財務状況、および運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。この点で、政府当局は、銀行規制機関を含め、コンプライアンスや他の金融活動に関連する法律事項に対して積極的な法執行行動をとっており、実際および予想されるコンプライアンス失敗に関連するリスクを増加させている。このような行動を強制的に実行するために発行された指示は秘密にされている可能性があり、したがって、場合によっては、私たちはこのような行動を公開することを許可されない。上記のいずれも、我々の業務、財務状況、経営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。項目1の“監督·監督”の節を参照。会社にはこのような違反を防ぐための政策や手続きがあるが、このような違反が起こらない保証はない。
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通常の業務過程において、ユナイテッド航空とその子会社はしばしば連邦と州税務当局の審査と挑戦を受け、会社が行った投資とユナイテッド航空が従事している業務に関連する課税税に関連する。最近、連邦と州税務当局は金融機関の税収立場に挑戦する面でますます積極的になってきている。これらの税務状況は税務遵守、販売と使用、特許経営、総収入、賃金、財産税と所得税の問題に関連する可能性があり、税収ベース、分担と税収控除計画を含む。税務機関が提起した挑戦は、課税収入または控除額の時間または額を調整すること、または各税務管轄区域間の収入の分配を調整することにつながる可能性がある。このような挑戦があれば、会社に有利な方法で解決していなければ、ユナイテッド航空の財務状況や経営業績に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある
消費者金融保護局(“CFPB”)は、不公平、詐欺、商業行為の乱用を禁止する禁止令を規則を制定し、実行することで、消費者金融法を再構築することができる。このような変更を遵守してもビジネスに影響を与える可能性があります 共同銀行を含む消費金融商品又はサービスを提供する預金機関の業務.
FPBは広範なルール制定権を持ち,消費者に金融商品やサービスを提供する金融機関に関するテレス·フランク法案の条項を管理·実行することができる.CFPBはまた、消費金融製品またはサービスについて消費者とのいかなる取引、または消費金融製品またはサービス面の不公平、詐欺的または乱用行為を提供するかを識別するためのルールの作成を命令されている。“虐待”と考えられるやり方の概念は法的に比較的新しい。また,CFPBは連携銀行がCFPBの法規や政策を遵守しているかどうかを監督·検査している。この追加的な規制報告制度に関連するコストおよび制限はまだ完全には決定されていないが、それらが実質的である可能性があるにもかかわらず、共同銀行が消費者製品提供およびサービスの面で受ける制限および制限は、連合銀行(および連合銀行)の収益性に大きな実質的な影響を与える可能性がある
ユナイテッド航空はもっと高い監督管理資本要求を受けて、これらの基準を守らなければ、配当支払い、持分買い戻しと役員報酬に影響を与える可能性がある
連合銀行と連合銀行はすべてアメリカ連邦準備委員会(“FRB”)が制定した適用資本充足率基準を守らなければならない。FRBは時々このような自己資本比率基準を変えるだろう。特に、バーゼルIII規則に基づいてユナイテッド航空に適用される資本金は、2019年1月1日に全面的に発効することが求められている。バーゼル協定IIIの規定によると、ユナイテッド航空は4.5%の普通株一次資本比率、6%の一級資本比率、8%の総資本比率、4%のレバレッジ率を維持する必要がある。また、ユナイテッド航空は総リスク加重資産の2.5%を占める追加資本保護緩衝を維持しなければならない
資本保護緩衝を含む有効最低比率に達していない銀行機関は、配当金や株式買い戻し、いくつかの自由に支配可能な役員報酬など、資本分配面で制限される。制限の深刻さは、ギャップの額と機関の“合格留保収入”(すなわち、4四半期の過去の純収入、分配および純収入に反映されていない税収の影響を差し引く)に依存する
バーゼル協定IIIの変化は、資本分配や役員ボーナス支払いの制限を回避するために、ユナイテッド航空とその子会社が最低要求よりも高いレベルに資本緩衝を維持することを要求する最低自己資本充足率を一般的に上回っている。また、ユナイテッド航空に対してより厳しい資本金要求を実施することは投資資本収益率の低下を招く可能性があり、追加資本を調達する必要があり、ユナイテッド航空がこれらの要求を遵守できなければ、追加の監督管理行動を招くこともある。リスクに基づく資本計算の資産リスク重みを変更し、規制資本を計算する際に含まれるまたは控除される項目および/または追加の資本保護緩衝は、管理層にその業務戦略を修正させる可能性があり、配当金の支払いを含むユナイテッド航空の分配能力を制限する可能性がある
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ユナイテッド航空の収益は連邦政府とその機関の財政と通貨政策の重大な影響を受けています.
FRBの政策はアメリカに大きな影響を与えた。FRBはアメリカの通貨と信用供給を規制している。その政策は融資金利、借入金利、有利子預金金利に直接的かつ間接的に影響を与え、私たちが持っている金融商品の価値にも影響を与える可能性がある。このような政策は私たちの貸借と投資の資金費用を大きく決定する。このような政策の変化は私たちの統制を超えており、予測が難しい。FRBの政策は私たちの借り手にも影響を与え、彼らがローンを返済できないリスクを増加させるかもしれない。例えば、FRBが通貨供給を引き締めることは、借り手の製品やサービスの需要を減少させる可能性がある。これは借り手の収入やローン返済能力に悪影響を及ぼす可能性があり、これは私たちの財務状況や経営業績に大きな悪影響を及ぼす可能性がある
ユナイテッド航空は担保ローンサービス業者として終了される可能性があり、担保ローンの買い戻し或いは担保ローンにおける投資家の信用損失の賠償を要求される可能性があり、あるいは私たちが担保ローンの償還行動に関する義務を含む私たちの債務返済義務を履行できなかった場合、コスト、負債、罰金、その他の制裁を招くことになる.
ユナイテッド航空は2022年12月31日現在、その担保融資銀行子会社新月会を通じて、第三者が所有する約34億ドルの担保融資にサービスを提供している。これらの融資の事業者として、ユナイテッド航空は、違約した担保融資を停止すること、又は適用される範囲内で、融資修正又は空売りなどの停止償還の代替案を考慮することを含む一定の契約義務がある。もしユナイテッド航空が実質的にサービスプロバイダーとしての義務に違反した場合、通知後の指定時間内に是正されなければ、ユナイテッド航空はサービスプロバイダの身分を終了され、ユナイテッド航空のサービス収入を損失する可能性があります
場合によっては、ユナイテッド航空は、ローンに関連するエラーを補うために、担保ローンを買い戻したり、投資家がローンで発生した信用損失を補償する契約義務がある可能性がある。もしユナイテッド航空がユナイテッド航空がサービス事業者としての義務を履行していないと主張して買い戻し義務を増加した場合、あるいはこのような買い戻しの損失の深刻さを増加させた場合、ユナイテッド航空の非利息収入の純サービス収入は大幅に減少する可能性がある。もしユナイテッド航空が要求されたら、あるいはユナイテッド航空が選択すれば、再実行するあるいは…再保存するサービス機関の身分で記録するか、または係属中または完了した償還に関連する他の行動をとる。借り手が引止め行動の有効性を疑問視すれば、ユナイテッド航空は訴訟費用を招く可能性がある。もし裁判所が停止中の誤りまたは欠陥によって停止を覆した場合、必要な手続きに従わなければ、ユナイテッド航空は、停止中に売却された財産の借り手および/または任意の所有権保険会社に責任を負う可能性がある。これらの費用と債務は法的あるいはその他の面でユナイテッド航空に返済されないかもしれません。また、償還行動を止めるために必要ないくつかの書類が紛失したり、欠陥があったりすれば、ユナイテッド航空は欠陥の修復や買い戻し融資を義務化することができるかもしれない。ユナイテッド航空は担保ローン譲渡や他の書類の処理の遅延や欠陥のために証券化投資家に責任を負う可能性があります。これらの書類は管理停止の州法律を守るために必要です。もし私たちのサービスコストがもっと高い償還コストによって増加すれば、連合航空担保融資サービス権の公正価値は負の影響を受けるかもしれない。ユナイテッド航空は連邦あるいは州監督機関から罰金と他の制裁を受ける可能性があります。その理由は、私たちの担保方法あるいは他の担保ローンサービス業者の止あが方が実際にあるいは欠陥があると考えているからです。これらの行動のいずれも、ユナイテッド航空の名声を損なうか、あるいはその住宅ローンまたはサービス業務に負の影響を与える可能性がある
場合によっては、ユナイテッド航空は担保ローンを買い戻したり、買い手の損失を賠償することを要求される可能性があり、これは流動性、運営業績、財務状況を損なう可能性がある.
担保ローンを売却する際には、全体ローンとしても証券化に基づいても、ユナイテッド航空は担保ローンとその開始方式について購入者、保証人、保険会社(政府が支持する企業を含む)に常々陳述と保証を行わなければならない。全体ローン販売協定は、担保ローンの買い戻しまたは代替を要求するか、またはユナイテッド航空がこれらの陳述または保証に違反した場合に買い手の損失を賠償することを要求する。また、借り手が事前に担保ローンを滞納しているため、ユナイテッド航空は担保ローンの買い戻しを要求される可能性がある。ユナイテッド航空の仲介人や代理ルートで発行された融資については、仲介人や代理行を開始するための救済措置は、ユナイテッド航空の担保融資の購入者、保証人、保険者に対する救済措置ほど広くない可能性がある。ユナイテッド航空はまた、仲介人や通信員を開始する(あれば)本来利用可能な救済措置を実行する財務能力がない可能性があるというさらなるリスクに直面している。したがって、購入者、保証人、あるいは保険者がユナイテッド航空に対してその救済措置を強制的に実行すれば、始発仲介人や通信業者から損失を取り戻すことができない可能性がある。買い戻しと賠償要求が増加し、これらの要求が有効なクレームであり、ユナイテッド航空の潜在的な損失支出を超えた場合、その流動性、運営結果、財務状況は不利な影響を受ける可能性がある
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信用リスク
信用損失の十分性は保証されない
アメリカ財務会計基準委員会の会計基準更新2016-13,2020年1月1日からユナイテッド航空が発効し、銀行、金融機関、その他の組織が保有する融資、リース、その他の金融資産の信用損失の会計処理を大幅に変更した。新しい基準は、1つのエンティティが現在各ローン、レンタルまたは他の金融資産の寿命中の予想損失の推定に基づいて、以前の“損失が発生した”モデルではなく、現在の予想信用損失(“CECL”)モードと呼ばれる融資、リースおよび他の金融資産の信用損失を確認することを要求し、後者はこれらの損失が発生したときにのみ融資、リースおよび他の金融資産の損失を確認することを要求する。CECLモデルによると、ユナイテッド航空は、金融資産の寿命内に徴収されると予想される純額で、これらの余剰コストで帳簿に記載されたいくつかの金融資産を列記しなければならない。予想される信用損失の測定は、信用品質、著者らの歴史経験、現在の状況、及び報告金額の収集可能性に影響を与える可能性のある合理的かつ支持可能なマクロ経済予測を含む過去の事件に関する情報に基づいている。この計量は、金融資産が貸借対照表に初めて追加されたときに行われ、その後少なくとも四半期ごとに行われる
CECLはまた、以前の手当基準ではなく、マクロ経済予測を含む新しいモデルとより多くのデータ要素の支持を得ることを管理層の判断に求めている。これは複雑性や関連リスクを増加させ、特に経済的に不確定または他の予見できない場合には、ユナイテッド航空の運営結果や資本レベルに影響を与え、財務報告の内部統制に圧力をかける可能性がある
信用損失準備の適切なレベルを確定すること自体は高度な主観性に関連し、著者らは現在と予想される未来の信用リスクと傾向に対して重大な推定を行う必要があり、これらはすべて重大な変化が発生する可能性がある。借り手と証券発行者に影響を与える経済状況の悪化;既存の融資、信用承諾と証券保有量に関する新しい情報;自然災害と気候変動に関連するリスク;およびより多くの問題の融資、格付け引き下げ、および他の私たちがコントロールできない要素を発見するには、融資、証券、証券の信用損失免税額を高める必要があるかもしれないアンバランスである表内信用リスク開放。また、それぞれの監督管理機能の構成要素として、連邦と州監督管理機関はユナイテッド航空の融資信用損失支出を定期的に審査し、管理層とは異なる判断に基づいて信用損失支出を増加させたり、さらなる融資償却を確認したりすることを要求する可能性がある。融資信用損失のいかなる増加も純収入の減少を招き、資本減少を招く可能性があり、ユナイテッド航空の業務、財務状況、経営業績に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある
本表の第2部第7項“経営層の財務状況と経営成果に対する討論と分析”の“信用損失準備”の節を参照10-K信用損失準備金の適切なレベルを決定する手続きをさらに議論するために
ユナイテッド航空はそのローン組合で信用リスクに直面している
どのローンを発行しても、返済可能な期限のリスク、経済や業界条件の変化によるリスク、個別の借り手と付き合う内在的リスク、担保の将来価値の不確実性によるリスクを含む内在的リスクが存在する。ユナイテッド航空は慎重な融資承認を堅持することで、その融資組合に固有のリスクを緩和することを求めている。ユナイテッド航空はその融資審査基準が会社が発行した各種ローンに適用されると考えているが、もしローンが私たちのローン審査基準に符合すれば、ユナイテッド航空は損失を被る可能性がある。インフレやデフレ、景気後退、失業、政府財政と通貨政策の変化、テロ行為、あるいは他の私たちがコントロールできない要素は全体的な経済状況を著しく低下させ、私たちの借り手が融資を滞納させ、このような融資を保証する担保価値が低下し、いかなる未返済債務を返済するのに十分ではないかもしれない。この場合、私たちは重大な融資損失に遭遇する可能性があり、これは私たちの財務状況や運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある
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私たちのいくつかの信用開放は気候変化、自然災害或いは全世界の大流行などの長期リスクの影響を受けやすいかもしれない業界に集中している。これらのリスクは借り手の財務状況にマイナス影響を与える可能性があり、私たちの業務、財務状況、経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性もある。商業と工業、エネルギー、建築と商業不動産ローンのさらなる討論については、本報告の他の一部の項目7“経営層の財務状況と経営成果の討論と分析”の“ローン”の一節を参照されたい
操作リスク
ユナイテッド航空の情報システムは安全中断や抜け穴に遭遇する可能性があります
ユナイテッド航空は通信と情報システムに大きく依存して業務を展開しています。また、その業務の一部として、ユナイテッド航空は、敏感かつ機密な顧客および顧客情報を収集、処理、保持している。ユナイテッド航空の施設およびシステム、ならびに我々の第三者サービスプロバイダの施設およびシステムは、セキュリティホール、破壊行為、コンピュータウイルス、位置ずれまたは失われたデータ、プログラミングおよび/または人為的エラー、または他の同様のイベントの影響を受けやすい可能性がある。これらのシステムの任意の障害、中断、またはセキュリティホールは、会社の顧客関係管理、台帳、預金、ローン、および他のシステムに障害または中断をもたらす可能性があります。ユナイテッド航空は、その情報システムの故障、中断またはセキュリティホールの影響を防止または制限するための政策とプログラムを持っているが、どのような故障、中断またはセキュリティホールが発生しないか、あるいは発生しても、それらが十分に解決される保証はない。会社の情報システムのいかなる故障、中断、あるいはセキュリティホールの発生は、ユナイテッド航空の名声を損なう可能性があり、顧客業務の損失を招き、ユナイテッド航空を追加の監督審査を受けさせ、あるいは会社を民事訴訟と可能な財務責任に直面させる可能性があり、これらのいずれもユナイテッド航空の財務状況と運営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性がある
敏感または機密の顧客または顧客情報を不正に開示することは、ネットワーク攻撃、私たちのコンピュータシステムへの他の侵入、または他の方法によっても、私たちの業務を深刻に損なう可能性があります
私たちの正常な業務過程で、私たちは私たちと他の第三者を代表して、敏感で機密な顧客と顧客情報を収集、処理、保持します。我々はセキュリティ対策をとっているにもかかわらず、私たちの施設およびシステムは、ネットワーク攻撃、セキュリティホール、破壊行為、コンピュータウイルス、位置ずれまたは失われたデータ、プログラミングおよび/または人為的エラー、または他の同様のイベントの影響を受けやすいかもしれない
最近,我々のような金融機関の情報セキュリティリスクが増加しており,一部の原因は,新技術,インターネットや電気通信技術(モバイル機器を含む)を用いた金融や他の商業取引,従業員の在宅勤務,組織犯罪,詐欺者,ハッカー,テロリスト,その他の人々が複雑かつ活動していることである.敏感かつ機密情報を盗むネットワーク攻撃やその他のセキュリティホールに関連するほか、ハッカーは大型金融機関を攻撃し、特にサービス攻撃を拒否し、顧客向けサイトなどの重要な商業サービスを乱すことを目的としている。私たちはこのようなすべての種類の安全違反を防ぐために効果的な予防措置を予測したり取ることができない。我々は、セキュリティイベントを制御および緩和するための検出および応答機構を使用しているが、早期検出は、持続的な複雑な攻撃および検出を回避するためのマルウェアによって阻害される可能性がある
私たちはまた、クレジットカード取引に関連するネットワーク攻撃および他のセキュリティホールのリスクに直面しており、これらの脆弱性は、通常、様々な第三者を介して当社の顧客に関する敏感な情報を送信することに関連しています。その中のいくつかの取引先は過去にセキュリティホールとネットワーク攻撃の目標となっていたが、取引は私たちが制御または保護できない第三者と環境に関連しているため、将来的にこれらの第三者に影響を与えるセキュリティホールやネットワーク攻撃は、私たち自身の過ちではなく、私たちに影響を与える可能性があり、場合によっては、私たちはそれに関連する脆弱性や攻撃によって暴露され、損失を受ける可能性がある。我々はまた,多くの他の第三者サービスプロバイダに依存して我々の業務運営を行う他の側面に依存し,それに関連する類似のリスクに直面している.リスクの高い第三者のセキュリティ評価を行っているが,ネットワーク攻撃や他のセキュリティホールを防ぐのに十分な情報セキュリティプロトコルを確保することはできない
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流用、紛失、または他の方法で顧客の機密情報を不正に開示することに関連するネットワーク攻撃または他のセキュリティホールは、私たちの名声を深刻に損なう可能性があり、人々のシステム、製品、サービス安全に対する信頼を侵食し、私たちを訴訟と責任のリスクに直面させ、私たちの運営を混乱させ、私たちの業務に重大な悪影響を与える可能性がある
ユナイテッド航空の業務連続性計画或いはデータセキュリティシステムは不十分であることが証明され、その業務の実質的な中断或いは中断を招き、運営結果に負の影響を与える可能性がある
ユナイテッド航空は通信と情報システムに大きく依存して業務を展開しています。これらのシステムの任意の故障、中断、またはセキュリティ破壊は、悪天候、自然災害、ネットワーク攻撃、戦争またはテロ行為、犯罪活動、または他の要因にかかわらず、台帳、預金、ローン、顧客関係管理、および他のシステムの故障または中断を引き起こす可能性がある。ユナイテッド航空には、その情報システムの故障、中断またはセキュリティホールの影響を防止または制限するための災害復旧と他の政策とプログラムがあるが、どのような故障、中断またはセキュリティホールが発生しないか、あるいは発生しても、それらが十分に解決される保証はない。ユナイテッド航空の情報システムの任意の故障、中断、またはセキュリティホールの発生は、その名声を損なう可能性があり、顧客業務損失を招き、追加の監督審査を受けるか、または民事訴訟および可能な財務責任に直面させる可能性があり、これらはいずれも運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある
テロによる負の経済的影響は、サイバー攻撃、潜在攻撃、その他の不安定な事件を含み、ユナイテッド航空の融資組合の品質悪化を招く可能性があり、その顧客基盤、預金レベル、その融資などの金融商品の需要を減少させる可能性がある
高インフレ、自然災害、テロ行為は、サイバー攻撃、敵対行動のアップグレード或いは他の国際或いは国内事件、及びその他の要素を含み、経済に負の影響を与える可能性がある大西洋中部ユナイテッド航空が運営している南東地域ですその市場の更なる経済低迷は、顧客が融資を返済する能力、ローンを獲得する担保の価値に影響を与える可能性があり、その銀行の預金レベルと預金資金源の安定性を低下させる可能性があり、それによってユナイテッド航空の融資組合せの品質の悪化を招く可能性がある。さらなる経済低迷は、ユナイテッド航空の製品やサービス需要にも大きな影響を与える可能性がある。これらの問題は、ユナイテッド航空の運営結果や財務状況への累積影響が不利で実質的である可能性がある
スキルのある従業員を引き付けて引き留めることができなければ、あるいは高度管理チームのサービスを失った場合、成長志向のビジネス戦略は悪影響を受ける可能性があります
私たちが成長を管理する能力は私たちが熟練した従業員を引きつけ、採用し、維持する能力にかかっているだろう。私たちの高度管理チームメンバーの意外な流出は、私たちの運営結果と私たちの戦略目標を実行する能力に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。私たちの成功はまた、私たちの役員と重要な従業員が私たちの運営や他のシステムを実施し、改善し、複数の同時に存在する顧客関係を管理し、私たちの従業員を雇用、訓練、管理する能力にも依存するだろう
ユナイテッド航空のサプライヤーは彼らの契約義務を履行できない可能性があり、その業務の実質的な中断或いは中断を招き、運営結果に負の影響を与える
ユナイテッド航空は第三者に依存していくつかの情報システム、データ管理、処理サービスを提供し、その業務インフラの重要なコンポーネントを提供する。ユナイテッド航空はすでに下請け契約を締結し、現在と未来のサービス、例えばデータ処理、抵当ローン処理とサービス及びいくつかの物件管理機能を提供する。このようなサービスは持続的でタイムリーに提供されなければならず、どんな規制要件にも適合しなければならない。もしそれができなければ、ユナイテッド航空の業務は深刻な損害を受けるかもしれません
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ユナイテッド航空はいつも定期的に終了できる合意に従ってサプライヤーからサービスを購入します。しかし、サプライヤーがこれらの合意の下での義務を履行できる保証はなく、ユナイテッド航空が彼らにそうさせることができる保証もない。サプライヤー依存のリスクには以下の点がある
• | もし既存の合意が満期になった場合、またはあるサービスがサプライヤーによって終了された場合、ユナイテッド航空は同じ広さの製品を顧客に提供し続けることができない可能性があり、類似したサービスの代替供給を見つけることができない限り、その経営業績は影響を受ける可能性がある |
• | ユナイテッド航空の将来交渉可能な合意は、それがいくつかの最低支出義務を負担することを約束するかもしれない。ユナイテッド航空はこのような義務を履行するために市場需要を作ることができないかもしれない |
• | もし市場のユナイテッド航空製品に対する需要が突然増加した場合、その既存のサプライヤーはユナイテッド航空の商業需要を満たすことができない可能性があり、これは新しい手配あるいは新しい供給源を求めることを要求し、市場需要を満たす大幅な遅延を招く可能性がある |
• | ユナイテッド航空はサプライヤーから得たサービスの品質をコントロールあるいは十分に監視できないかもしれません。悪いサービスの質はユナイテッド航空のお客様の名声を損なうかもしれません |
さらに、これらの第三者サービス提供者は、操作エラー、情報システムの中断または侵入、および敏感または機密顧客または顧客情報の不正開示に関連するリスクを含む、ユナイテッド航空の運営および情報セキュリティリスクの源である。もし第三者サービス提供者がこれらの問題に遭遇した場合、あるいはユナイテッド航空が彼らとのコミュニケーションに困難に直面した場合、ユナイテッド航空は運営中断、サービス喪失、あるいは顧客との接続、名声損害、訴訟リスクに直面する可能性があり、これらのリスクは私たちの運営結果または業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある
上述したサプライヤーとの潜在的な問題は、ユナイテッド航空の業務に重大な悪影響を与え、コスト上昇を招き、顧客における名声を損害し、更にその財務状況と運営結果に重大な悪影響を与える可能性がある
市場と金利リスク
経済·政治条件の変化は、私たちの借り手がローンを返済する能力や、私たちのローンを担保する担保の価値が低下するため、私たちの収益に悪影響を及ぼす可能性がある.
ユナイテッド航空の成功は現地と国の経済と政治条件、政府の通貨政策にある程度かかっている。景気後退、失業率の上昇、金利の変化、通貨供給とその他のコントロールできない要素などの状況は連合銀行と連合銀行の資産品質、預金レベルと融資需要に不利な影響を与え、その収益に影響を与える可能性がある。ユナイテッド航空は大量の不動産ローンを持っているため、不動産価値の低下は担保として使われる不動産の価値に悪影響を及ぼす可能性がある。経済的不利な変化は、借り手が融資をタイムリーに返済する能力にも悪影響を及ぼす可能性があり、これは私たちの収益に悪影響を及ぼす可能性がある。したがって、私たちの市場分野の経済低下は、私たちの財務状況や経営業績に大きな悪影響を及ぼす可能性があります
最近の景気は景気後退以来改善傾向にあるが新冠肺炎大流行の間、このような改善が続くことは保証されない。連邦、州政府および他の規制機関、ならびに私たちの顧客または私たちの第三者パートナーまたはサプライヤーの気候変動などの新しい挑戦に対する持続的な変化に対する反応は、私たちの運営する経済的、政治的条件に影響を与え続ける可能性がある。消費者が直面する経済とインフレ圧力、及び経済の持続的な改善に対する不確定性は、消費者と企業の支出、貸借と貯蓄習慣の変化を招く可能性がある。これらの条件は、私たちの融資の信用品質および私たちの業務、財務状況、経営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります
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ある投資証券の価値は不安定であり、将来の価値の低下は将来の収益や規制資本に重大な悪影響を及ぼす可能性がある
ある投資証券の公正価値の持続的な変動は、市場状況、金利、発行者の信用リスク、証券の期待収益率或いは投資組合の実際の違約による変化であっても、証券価値の大幅な変動を招く可能性があり、特定の投資証券の保有量を排除或いは制限する可能性のある規制規則の制定を招く可能性がある。これはユナイテッド航空が蓄積した他の全面的な収益と株主権益に実質的な悪影響を与える可能性があり、具体的には変動の方向に依存する。また、将来の格下げ、違約または早期返済は、ある証券の基礎担保を清算することを含み、これらの証券に関連する信用損失準備金を記録することにつながる可能性がある。これは、株主資本への影響は、他の全面的な収益に含まれている任意の金額によって相殺されるにもかかわらず、ユナイテッド航空の将来の収益に実質的な影響を与える可能性がある
ユナイテッド航空は競争の激しい市場で運営しています
ユナイテッド航空はそのサービスのすべての市場で高い競争に直面しています。ユナイテッド航空は預金の吸収、ローンの発行、投資や信託業務を通じて顧客資産を獲得して管理する上で激しい競争に直面している。ユナイテッド航空はウェストバージニア州の全地域がその市場区域に含まれていると考えている。この地域にはウェストバージニア州最大の5つのメトロポリタン統計エリア(MSA):パックスバーグMSA、チャールストンMSA、ハンティントンMSA、モルガンタウンMSA、ウェリングMSAが含まれています。ユナイテッド航空はオハイオ州のローレンス、ベルモント、ジェファーソン、ワシントン州とペンシルベニア州のフェイト県にサービスを提供します。主にオハイオ州とペンシルベニア州の境界に近く、これらの県あるいは近くの西バージニア州の連合銀行事務所に位置するからです。ユナイテッド航空のバージニア州の市場はメリーランド州、バージニア州北部とワシントンD.C.のMSA、ウィンチェスターMSA、ハリセンブルクMSAとシャーロッツビルMSAを含みます。Carolina Financialの買収により、ユナイテッドの市場には、チャールストン(チャールストン、ドーチェスターとバークレー県)、マーテルビーチ(ホリー県とジョージ敦県)、コロンビア(リチラン県とレクトン県)、北部(グリーンビルとスパタンブルク県)地域、ノースカロライナ州の地域、ウィルミントン(新ハンノーバー県)、ローリー·ダルム(ダレム県とビック県)、シャーロット-コンコッド·ガストン(ノースカロライナ州とサウスカロライナ州)、ノースカロライナ州東南沿海地域(ブレデン、ブレンズウィック、カンバス、カンバーランド、コロンブス、カンバーランド、ノースカロライナ州)などのサウスカロライナ州の沿岸、中部·北部地域も含まれる。デュプリンとロバートソン県)。コミュニティ銀行家信託会社を買収することで、ユナイテッド航空はボルチモアとメリーランド州のアナポリス、バージニア州のリンチバーグとリッチモンド、バージニア州の北頸に新しい市場を増加させた。ユナイテッド航空は上述のすべての場所がその銀行と抵当ローン銀行子会社業務の主要な市場区域だと考えている。
激しい競争はユナイテッド航空がこれらの市場の小さなシェアをコントロールする可能性があり、これはリスクだ。市場シェアの低下は純収益の低下を招く可能性があり、株主価値にマイナス影響を与える
ユナイテッド航空は他の金融機関の穏健度の悪影響を受ける可能性がある
取引、清算、取引相手、または他の関係により、金融サービス機関は相互に関連している。ユナイテッド航空は多くの異なる業界と取引相手に対して開放があり、よく金融サービス業の取引相手と取引を行い、ブローカーと取引業者、商業銀行、投資銀行、共同基金とヘッジファンドあるいはその他の機関の顧客を含む。金融サービス機関の違約、さらには金融機関又は金融サービス業全体に関する噂又は問題は、市場全体の流動性問題を招く可能性があり、ユナイテッド航空又は他の機関の損失又は違約を招く可能性がある。どのような損失もユナイテッド航空の財務状況や運営業績に悪影響を及ぼす可能性がある
金利の変化はユナイテッド航空の業務に悪影響を及ぼす可能性があります
ほとんどの金融機関と同様に、ユナイテッド航空の収益はその純利息収入に大きく依存している。純利息収入は、連結航空が融資及び他の利息を発生した資産から得た利息収入と、これらの資産に資金を提供することにより生じる利息支出との差額であり、貯蓄預金及び借入資金などである。したがって、FRB理事会の通貨政策の変化やユナイテッド航空の金利リスクモデルや政策予想を超える他の変化など、一般的な市場金利の変化は、純利息収入に影響を与える可能性がある。ユナイテッド航空の金利リスクモデルと政策に関するより多くの情報は、本表第7 A項の第2部の市場リスクの定量的及び定性的開示に関する議論を参照してください10-K.
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LIBOR決定過程やLIBOR終了に関する不確実性は,我々の運営結果に悪影響を与える可能性がある
ロンドン銀行間同業借り換え金利(LIBOR)といくつかの他の“基準”は最近の国、国際、その他の監督管理指導と改革提案のテーマである。これらの改革は、これらの基準の表現が過去と異なることや、他の予測できない結果をもたらす可能性がある。イギリス金融市場行動監視局とLIBOR管理人は、最もよく使われているドルLIBOR設定の公表は2023年6月30日以降に公表を停止するか、または代表的ではないと発表した。2021年12月31日から、他のすべてのLIBOR設定の発表を停止します。銀行監督機関は、2021年12月31日以降にロンドン銀行間の同業借り換え金利を参考金利とする新契約を締結することで、安全かつ穏健なリスクが生じ、それに応じて銀行のやり方を審査すると述べている。2022年3月に公布された調整可能金利(LIBOR)法案は、米国の法律によって管轄され、予備や無効の予備がない契約について、ドルLIBORに代わり、隔夜融資金利(SOFR)が保証された基準金利に基づいてドルLIBORに代わることができ、2022年12月に連邦準備委員会が関連する実施規則を採択した
ユナイテッド航空は、2021年12月31日以降にLIBORを使用する新しい契約を開始しないように措置を講じている。現在、ユナイテッド航空はLIBORの第一選択代替案としてSOFRとPrimeを優先するつもりであるが、これらの第一選択代替案は市場の発展に伴い変化する可能性がある。現在LIBORを参考にしている金融商品では、基準金利がLIBORの代わりになる保証はなく、あるいはLIBORがなくなった場合、LIBORがどのように決定されるかは保証されていない。LIBORの終了は、管理書類の条項に基づいて適用金利や支払い金額を計算する不確実性や差異を招く可能性があり、私たちの変動金利債務、ローン、預金、デリバティブ、その他LIBOR金利に関連する金融商品の価値に悪影響を及ぼす可能性があり、会社や業界の運営リスクやその他のリスクを増加させる可能性もあります
また、LIBOR改革提案を実施することは、LIBORへの継続参加および1つまたは複数の代替参照金利への移行に関するコストを含むコンプライアンスコストおよび運用コストを増加させる可能性がある。私たちは期待された費用を合理的に見積もることができない
買収活動に関するリスク
潜在的な買収は私たちの業務を乱し、株主価値を希釈する可能性があります
私たちは通常、文化が似ていて、管理経験が豊富で、著しいシェアを持っている、あるいは財務管理、規模経済、またはサービスを拡大することで収益性を向上させるM&Aパートナーを求めています。他の銀行、業務、または支店の買収は、(I)ターゲット企業が直面する可能性のある未知または負債、(Ii)ターゲット会社の潜在的な資産品質の問題、(Iii)私たちの業務に対する潜在的な干渉、(Iv)私たちの経営陣の時間および注意を移動させる可能性がある、(V)ターゲット企業のキー従業員および顧客を失う可能性がある、(Vi)ターゲット企業の価値を推定することが困難である、および(Vii)ターゲット会社の銀行または税務法律または法規の潜在的な変化に影響を及ぼす可能性がある、を含む様々な一般的な買収に関連するリスクに関する
買収は通常、帳簿価値と市場価値よりも高い割増価格を支払うことに関連するため、将来のいかなる取引においても、私たちの有形帳簿価値と普通株当たりの純収入はいくつかの希釈が生じる可能性がある。買収に関連する普通株を発行すれば、買収は既存株主の1株当たり収益の潜在的な希釈にもつながる可能性がある。また、予想される収入増加、コスト節約、地域または製品存在の増加、および/または買収による他の予想収益を達成できなかった場合、我々の業務、財務状況、および運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。しかも、銀行規制機関は時々その会社の買収を制限するかもしれない。本表の第1項“業務”における“監督と監督”を参照10-Kこのような問題に関するより多くの細部事項と追加的な討論
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規制の問題により、買収は延期、阻害、または禁止される可能性があります
我々を含む金融機関の買収は、複数の連邦·州規制機関の承認(総称して“規制承認”と呼ぶ)を経る必要がある。世界金融危機以来、これらの必要な規制承認を得る過程はより困難になり、私たちがいくつかの合併や買収取引を行う能力は、銀行監督機関の当時の私たちの資本レベル、管理品質、全体状況に対する見方、および法律を遵守する状況を含む様々な他の要素の評価に依存する。私たちが規制機関と存在または存在する可能性のある既存または新しい規制問題は、銀行秘密法コンプライアンス、コミュニティ再投資法案問題、公平融資法、公平住宅法、消費者保護法、不公平、詐欺的または乱用行為またはやり方、および他の法律法規に関連する問題を含むが、これらに限定されないため、規制承認は延期され、阻害され、制限または拒否される可能性がある。私たちは合理的な条件下で適時に監督管理の承認を得ることができない、あるいは考えられたり、期待できないため、重要な戦略的意義と競争力を持つ買収機会を求めたり、評価したりすることができない可能性がある。これらの要因による可能性のある潜在的買収に関する困難は、我々の業務、財務状況、運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある
安全所有権リスク
ユナイテッド航空の株価は変動するかもしれません.
株価変動はユナイテッド航空の株主が彼らが望む時に魅力的だと思う価格で普通株を転売することを難しくするかもしれない。ユナイテッド航空の株価は様々な要因で大幅に変動する可能性がある
• | 実際または予想された四半期の経営業績に負の変化が見られた |
• | 証券アナリストの否定的な推薦; |
• | 投資家はユナイテッド航空に相当する他社の運営や株価が悪いと考えている |
• | 金融サービス業や全体経済の負の傾向、関心、その他の問題に関するニュース記事 |
• | 市場でのユナイテッド航空と/またはその競争相手に対する否定的な見方 |
• | 競争相手が使用する新しい技術または提供されるサービス; |
• | 金利の不利な変化や長期的に低金利の融資環境; |
• | 不動産市場の不利な変化 |
• | 否定的な経済ニュース |
• | 買収や予想された買収効果を達成できなかった |
• | 政府法規の不利な変化 |
• | テロ行為や脅威や軍事衝突のような地政学的条件 |
一般市場変動、業界要素及び一般経済と政治状況及び事件、例えば経済減速或いは衰退、金利変動或いは信用損失傾向は、経営業績にかかわらず、ユナイテッド航空の株価下落を招く可能性もある
ユナイテッド航空の子会社がユナイテッド航空に支払う配当金とユナイテッド航空がその株主に支払う配当金は制限されます
将来の現金配当金の発表と支払いは、ユナイテッド航空の収益、全体的な経済と規制環境、ユナイテッド航空の流動性と資本要求、およびユナイテッド航空取締役会が関連すると考えている他の要素に依存する。連邦準備委員会の政策は、銀行持ち株会社が規制機関の承認なしに現金配当金を支払うことを制限し、持ち株会社がその銀行子会社の力源となることを要求している
ユナイテッド航空が普通配当金を支払う主な資金源は子会社の現金配当金です。その子会社がこの配当金を支払うことも連邦と州銀行業の法律法規によって制限されている。連合銀行が監督部門の承認なしにユナイテッド航空に配当金を支払った金額は2022年12月31日現在、約2億762億ドル
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ユナイテッド航空の普通株への投資は保険預金ではありません
ユナイテッド航空の普通株は銀行預金ではないので、連邦預金保険会社、任意の他の預金保険基金あるいは他の公共或いは個人実体の損害保険を受けません。本節と本報告の他の部分で述べた理由により,ユナイテッド航空普通株への投資に固有のリスクがあり,いずれの会社の普通株価格にも影響を与える同じ市場力の影響を受ける。そのため、ユナイテッド航空の普通株を買収した人は一部または全部の投資を損失する可能性がある
今後財務報告に対して有効な内部統制を維持できなければ、ユナイテッド航空の財務結果を正確に適時に報告したり、詐欺を防止する能力を弱める可能性があり、投資家の自信喪失を招き、ユナイテッド航空の業務と株価に悪影響を与える可能性がある.
財務報告を効率的に内部統制することは、信頼できる財務報告を提供し、詐欺を防止するために必要である。経営陣は、ユナイテッド航空の財務報告書の内部統制は現在有効だと考えている。経営陣は、サバンズ·オキシリー法案第404条の遵守を確保するために、財務報告に対する会社の内部統制を検討·分析し続ける。将来的に有効な内部統制環境を維持できなければ、ユナイテッド航空の財務業績を正確に適時に報告する能力に影響を与え、規制行動、投資家の自信喪失を招き、ユナイテッド航空の業務と株価に悪影響を与える可能性がある
いくつかの銀行法は逆買収効果をもたらす可能性がある
連邦銀行法の条項は,規制承認要求を含めて,ユナイテッド航空の株主に有利であると考えられても,第三者に買収されることをより困難にする可能性がある。これらの規定は効果的に抑制された非協議合併やその他の業務合併は、ユナイテッド普通株の市場価格に悪影響を及ぼす可能性がある
一般リスク
ユナイテッド航空は未来に追加の資本を求めることを選択あるいは強要されるかもしれませんが、必要な時に資本を得ることができないかもしれません
連邦と州監督機関はユナイテッド航空に会社の運営を支援するために十分な資本レベルを維持することを要求した。また、ユナイテッド航空は、会社の業務を支援するために追加資本を調達したり、買収に資金を提供したり、ユナイテッド航空が追加資本を調達することを選択することもできます
必要であれば、ユナイテッド航空の追加資本を調達する能力は資本市場の状況、経済状況と多くの他の要素に依存し、その中の多くの要素は同社のコントロール範囲内ではなく、ユナイテッド航空の財務表現にも依存する。したがって、必要であれば、または会社が受け入れられる条項によって、ユナイテッド航空は追加資本を調達する能力があることを保証することができない。もしユナイテッド航空が必要な時に追加資本を調達できなければ、会社の財務状況、運営結果、将来性に重大な悪影響を及ぼす可能性がある
会計業界、規制機関、または他の政府機関は、既存の会計方法を変更する可能性がある新しい会計または税務公告または解釈を発表する可能性がある。会計方法の変更はユナイテッド航空の運営結果や財務状況にマイナス影響を与える可能性がある
現行の会計と税務規則、標準、政策と解釈は金融機関の業務展開に影響を与え、戦略措置と税務コンプライアンスを実施する方法を実施し、財務報告と開示を管理する。これらの法律、法規、規則、基準、政策と解釈は絶えず変化しており、時間の経過とともに大きな変化が生じる可能性がある。米国の大企業の倒産など、ユナイテッド航空に直接影響を与えない可能性のある事件は、財務会計基準委員会、米国証券取引委員会、上場企業会計監督委員会および各種税務当局のような立法者、監督機関および権威機関に対応し、法律、法規、規則、基準、政策および解釈を実質的に修正することを提案し、および/または提案を介して実質的に改正された。新しい会計声明と会計声明に対する異なる解釈が発生し、将来的に発生する可能性がある。会計基準の変更は、報告された財務状況や経営結果に悪影響を及ぼす可能性がある
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ユナイテッド航空は思わぬ環境責任や担保償還権の喪失によって所有または獲得された不動産に関するコストに直面する可能性がある。連邦、州、地方の環境法律と法規を遵守し、調査と掃除する汚染された場所の汚染は、業務費用や結果に悪影響を及ぼす可能性がある
ユナイテッド航空のローン組合の大部分は不動産によって保証されています。正常な業務過程で、ユナイテッド航空は担保償還権を取り消し、いくつかのローンを獲得した物件の所有権を持つ可能性がある。そうする過程で、このような物件で危険や有毒物質が発見されるかもしれない。もし危険あるいは有毒物質が発見されたら、ユナイテッド航空は救済費用と人身傷害と財産損失を負担するかもしれません。環境法はユナイテッド航空に大量の費用を要求する可能性があり、影響を受けた財産の価値を大幅に低下させたり、ユナイテッド航空の影響を受けた財産の使用を制限したりする能力を制限する可能性がある。さらに、将来の法律または既存の法律のより厳しい解釈や政策の実行は、環境責任のリスクを増加させる可能性がある。ユナイテッド航空には政策と手続きがあり、任意の不動産停止行動を開始する前に環境審査を行うが、これらの審査はすべての潜在的な環境危害を検出するのに十分ではないかもしれない。環境被害に関連する救済費用や任意の他の財務責任は業務結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある
悪天候、自然災害、公衆衛生問題、戦争或いはテロ行為、その他の外部事件はユナイテッド航空の経営能力に重大な影響を与える可能性がある
悪天候、自然災害、公衆衛生問題、戦争或いはテロ行為及びその他の外部事件はユナイテッド航空の預金基礎の安定性に影響を与え、借り手が未返済ローンを返済する能力を弱める可能性があり、ローンを獲得した担保価値を損害し、ユナイテッド航空の従業員基礎に悪影響を与え、重大な財産損失をもたらし、収入損失を招き、及び/又は会社に追加費用を発生させる。経営陣は災害復旧政策や手続きを策定しているにもかかわらず、このような事件の発生はユナイテッド航空の業務に重大な悪影響を及ぼす可能性があり、さらに会社の財務状況や運営業績に大きな悪影響を及ぼす可能性がある
お客様、規制機関、投資家、および他の利害関係者のユナイテッド航空の環境、社会、およびガバナンス実践に対する日々の厳格な審査と変化への期待は、私たちに追加のコストをもたらしたり、新しいまたは追加のリスクに直面させたりするかもしれません
会社は顧客、監督機関、投資家、その他の利害関係者によるその環境、社会と管理(ESG)の実践と情報開示の日々の厳格な審査に直面している。投資家権益提唱団体、投資基金と影響力のある投資家もますますこれらのやり方に注目し、特に環境、健康と安全、多様性、労働条件と人権に関連するやり方に注目している。増えたESG関連ユナイテッド航空と私たちのサプライチェーンのサプライヤー、サプライヤーとその他の各方面のコンプライアンスコストは私たち全体の運営コストを増加させるかもしれません。規制要件または投資家または利害関係者の期待および基準に適応または遵守できないことは、ユナイテッド航空の名声、あるパートナーとビジネスをする能力、資本を得る機会、および私たちの株価に悪影響を及ぼす可能性がある。新しい政府法規はまた、新しいまたはより厳しいESG監視形態をもたらし、強制的かつ自発的な報告、職務調査、開示を拡大する可能性がある
気候変動および関連する立法と規制措置はユナイテッド航空の業務と運営結果に重大な影響を与える可能性がある
気候変動の影響は引き続き世界の環境状況に懸念される程度をもたらしている。そのため、世界の企業界はこの問題をめぐり政治的·社会的意識を高め、米国は“パリ協定”への再加入など、世界の気温を低下させようとする国際合意に達している。また、米国議会、州立法機関および連邦と州規制機関は気候変動対策の世界的な努力を補完するために、多くの提案を続けている。今回の政府は銀行リスク管理やり方に対する監督予想を高める可能性があり、圧力テストシナリオとシステムリスク評価の中で気候変化の影響を考慮し、気候に関連する要素に基づいて信用組合集中に対する予想を改訂し、銀行の気候関連措置への投資を奨励し、そして気候変化の影響を受けて比例しないコミュニティに資金を貸し出すことを含む類似或いは更に広範な措置をとることが予想される。信用や他の金融リスクに関する経験データが不足している
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気候変化は私たちの財務状況と経営成果に対する気候変化の具体的な影響を予測できない;しかし、気候変化の実際の影響も私たちに直接影響する可能性がある。具体的には、予測不可能かつより頻繁な気象災害は、私たちのポートフォリオで融資された不動産の価値を確保するために悪影響を及ぼす可能性がある。また、もし私たちの借り手が獲得した保険が担保が受けたいかなる損失を補うのに十分でない場合、あるいは私たちの借り手が保険を受けられない場合、私たちのローンを獲得した担保は気候変動の負の影響を受ける可能性があり、これは私たちの財務状況と経営業績に影響を与える可能性がある。また、気候変動の影響は地域や地域の経済活動に悪影響を及ぼす可能性があり、これは私たちの顧客に悪影響を与え、私たちのコミュニティに影響を与える可能性がある
私たちはまた、気候変動における私たちのやり方、私たちの炭素の足跡、そして私たちが炭素集約型業界で運営している顧客との業務関係に対する懸念による名声リスクに直面しています。もし私たちの気候変動に対する反応が無効または不足とみなされれば、私たちは従業員の業務、名声、能力を引き付け、維持することも損害を受ける可能性がある
気候変動はまた、炭素依存度の低い経済への転換に関する転換リスクに直面させている。移行リスクは、気候変動に対応する政策、法律法規、技術および/または市場選好の変化に起因する可能性がある。これらの変化は、私たちの業務、運営結果、財務状況、および/または私たちの名声に実質的な負の影響を与える可能性があり、また、私たちの顧客にも同様の影響を与える可能性があります。石油や天然ガスなどの炭素集約型業界で運営されている顧客がおり、これらの業界は、炭素依存度の低い経済への転換に関するリスクや、炭素依存度の低い経済への転換に関するリスクや、低炭素新しい技術関連リスクの影響を受ける可能性のある産業。連邦と州銀行の監督機関と監督当局、投資家とその他の利害関係者はますます多くの考えを持っており、金融機関は気候変化に関連する直接リスクとその顧客に関連するリスクへの対応を助ける上で重要な役割を果たしており、これは金融機関がその気候リスク及び関連融資と投資活動を開示と管理する上でより大きな圧力に直面している可能性がある。気候変動が金融部門に系統的なリスクをもたらす可能性があることから、気候変動の実際の影響による経済活動の中断でも、経済の炭素密集度の低い環境への移行時の政策の変化によっても、様々な気候圧力シナリオに対する圧力テストを背景に、気候に関連するリスクへの適応能力がますます重視されるようになっているという規制リスクに直面している。気候リスク管理と慣行に関する持続的な立法または規制の不確実性と変化は、より高い規制、コンプライアンス、信用と名声リスクとコストを招く可能性がある
項目1 B。未解決従業員意見
ありません
項目2.財産
オフィス
ユナイテッド航空の本社は西バージニア州チャールストン東バージニア街五百号の連合センターにあります。ユナイテッド航空の実行事務室は西バージニア州パークスバーグの五番街とエブリ通りにあります。ユナイテッド航空はウェストバージニア州全体に220の全方位サービス事務所を設置し、シェナンド谷地区、北ネク、バージニア州リッチモンドとリンチバーグ大都市街地およびバージニア州北部、メリーランド州とワシントンD.C.に100事務所を設置し、ノースカロライナ州の山地、ピエモンテ、沿岸平野と潮地域に43事務所、サウスカロライナ州の海岸、ミドランズ、上州地区に25事務所、ペンシルバニア州南西部に4つの事務所、オハイオ州南東部に1つの事務所を設置している。ユナイテッド航空は持っています41人(41)そのウェストバージニア州施設は、運営リース方式で6(6)のオフィスをレンタルしています。バージニア州では、ユナイテッド航空が運営リース形式で44の支店をレンタルし、38の支店を同時に所有している。ユナイテッド航空は3つの支店を持ち、メリーランド州で8つの支店を運営レンタル形式でレンタルした。ワシントンD.C.で、ユナイテッド航空は運営レンタルの形でそのすべての七(七)の支店をレンタルしました。ユナイテッド航空はノースカロライナ州の25(25)個の支店を運営リースの形でレンタルし,18(18)個の支店を同時に所有している。サウスカロライナ州で、ユナイテッド航空は持っています21歳です(21)経営に応じて4(4)の支店をリースしながらその施設をリースする。ユナイテッド航空はペンシルバニア州にあるすべての四つ(四)の工場を持っています
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オハイオ州で、ユナイテッド航空はOne支社を持っています。ユナイテッド航空は西バージニア州チャールストンとバージニア州シャンティイ地区の運営センターをレンタルし、西バージニア州モルガンタウン地区とノースカロライナ州ワシントンに二つの運営センターを持っています
項目3.法的手続き
ユナイテッド航空とその子会社は現在正常な業務過程で様々な法律手続きに参加しています。経営陣はすべての法律と事実の弁護を積極的に求めており、法律顧問に相談した後、このようなすべての訴訟は解決され、ユナイテッド航空の財務状況に実質的な影響を与えないと信じている
プロジェクト4.鉱山安全開示
適用されません
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連合銀行株式会社
表10-K,第II部
五番目です。 | 登録者普通株市場、関連株主事項、発行者による株式証券の購入 |
在庫品
ユナイテッド航空が許可を得た普通株数は2023年1月31日現在、2億株で、1株当たり2.50ドルの価値があり、その中で142,011,832株が発行され、その中には在庫株として保有する7,266,438株が含まれている。2023年1月31日現在、約9,485人の登録株主および50,813人の街頭株主が流通株を保有している。取締役会は発行可能なユナイテッド航空法定普通株未発行部分(アメリカ証券取引委員会の登録承認を待たなければならない)と在庫株が発行可能であると考えている。ユナイテッド航空は株主にその配当再投資計画を通じてユナイテッド航空の株に配当を投資する機会を提供した。ユナイテッド航空はまた、いくつかの条件に合った官僚を激励するために、株式オプション計画と株式配当計画を構築した。このようなインセンティブ計画に加えて、ユナイテッド航空もたまには何らかの増発可能株式の合併に参加し、他の適切な目的で株式を増発できることを認めている
2019年10月、ユナイテッドの取締役会は、公開市場で最大400万株の普通株を現行価格で買い戻す株式買い戻し計画(“2019年計画”)を承認した。この計画によると、ユナイテッド航空は2,846,989株を買い戻した。2022年5月11日、取締役会は、公開市場で最大4,750,000株のユナイテッド普通株を買い戻す新しい買い戻し計画(2022計画)を承認した。2022年計画は2019年計画に取って代わった。2022年の間、ユナイテッド航空は2022年計画に従って378,761株を買い戻した。2022年12月31日まで、2022年計画によると、ユナイテッド航空はまだ4,371,239株を買い戻すことができる
取締役会は、ユナイテッド航空の株式を発行して他の業務を買収する機会があれば、許可を得ることができるが発行されていないユナイテッドの普通株はかなりの価値があると考えている。株主は優先購入権を持っておらず、これはユナイテッド航空が先に既存の株主に追加ライセンス株を提供することなく追加ライセンス株を発行することを可能にする
現在、ユナイテッド航空には発行された株式と流通株の投票権種別が一つしかなく、すべての投票権はユナイテッド普通株の保有者に属している。すべての株主投票で投票された事項で、ユナイテッド航空の株主は所有するすべての普通株式に一票を投じる権利があるだろう。ユナイテッド航空の株主は役員選挙で累積投票権を持っています
ユナイテッド航空の普通株は全国証券取引業者協会自動見積システムグローバル精選市場(“ナスダック”)のカウンターで取引され、取引コードはUBSIである。ユナイテッド航空の普通株は2023年2月22日、つまり最後の実行可能日報告の終値は40.85ドルです
2008年12月23日、ユナイテッド航空の株主は最大50,000,000株の優先株を発行することを許可し、1株当たり額面1.00ドル。ライセンス優先株は、当社取締役会によって時々1つまたは複数のシリーズで発行されることができ、各シリーズは、取締役会によって採択された1つまたは複数の決議によって、シリーズに規定された株式数、投票権、指定、優先および相対、参加、選択または他の特別な権利、ならびにその資格、制限または制限された投票権、全部または限定された投票権、投票権、または無投票権からなることができる。現在、いかなる優先株も発行されていない
優先株の認可は会社の普通株の保有者に即効的な影響を与えない。取締役会がいかなる優先株の具体的な権利を決定する前に、いかなる優先株の発行が普通株式保有者の権利に与える実際の影響を説明することはできない。しかしながら、その影響は、普通株の配当を制限すること、普通株の投票権を希釈すること、普通株の市場価格を低下させること、または株主がさらなる行動を取らない場合に普通株の清算権を損害することを含むことができる。普通株の保有者は優先株の優先購入権を持たないだろう
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ユナイテッド航空の株については、優先購入権や転換権もなく、償還または債務返済基金条項もない。ユナイテッド航空株のすべての発行と流通株は全額支払いました評価できません。
株式表現グラフ
以下の株式表現グラフおよび関連情報は、“募集材料”とみなされてはならないし、米国証券取引委員会への“届出”とみなされてはならないし、引用によってこれらの情報を1933年証券法または1934年証券取引法によって改正された任意の未来申告文書に格納してはならない
次の図は、ユナイテッド航空の2022年12月31日までの5年間の普通株の累積総株主リターン(仮想配当再投資)と標準プルMidcp 400指数とナスダック銀行指数の累積総リターン(仮想配当再投資)を比較したものである。累積総株主リターンは、2017年12月31日にユナイテッドの普通株式と各指数への投資を100ドルとし、累積リターンはその後の各年度に計算される年末になった。ユナイテッド航空の普通株が今後も図に示すような同じ傾向を維持し続けることは保証されない
期間が終わる | ||||||||||||||||||||||||
12/31/17 | 12/31/18 | 12/31/19 | 12/31/20 | 12/31/21 | 12/31/22 | |||||||||||||||||||
連合銀行株式会社 |
100.00 | 92.95 | 119.74 | 106.01 | 123.35 | 143.14 | ||||||||||||||||||
ナスダック銀行指数 |
100.00 | 83.83 | 104.26 | 96.44 | 137.82 | 115.38 | ||||||||||||||||||
スタンダード(S&P)中型株索引.索引 |
100.00 | 88.90 | 112.17 | 127.48 | 159.01 | 138.18 |
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発行人が買い戻しする
次の表には、ユナイテッド航空が2022年12月31日までの3ヶ月以内に普通株を購入する情報が含まれている
期間 | 合計する 量 株 購入した (1) (2) |
平均価格 有料単位 共有 |
総人数 購入株として 公開の一部 発表された計画(3) |
極大値 量 その年の5月の株 しかしまだ購入されます 計画(3)により |
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10/01 – 10/31/2022 |
0 | $ | 00.00 | 0 | 4,371,239 | |||||||||||
11/01 – 11/30/2022 |
0 | $ | 00.00 | 0 | 4,371,239 | |||||||||||
12/01 – 12/31/2022 |
5 | $ | 42.82 | 0 | 4,371,239 | |||||||||||
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合計する |
5 | $ | 42.82 | |||||||||||||
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(1) | 株式オプションの行使やユナイテッド長期インセンティブ計画に基づいて制限株式を付与することに関する交換株式を含む。株式の購入は、公開発表された株式買い戻し計画に基づいてではなく、適用計画の条項に基づいている。2022年12月31日までの四半期で、ユナイテッド航空の長期インセンティブ計画の参加者は何の株も交換しなかった |
(2) | ユナイテッド航空が公開市場取引でラビ信託のために購入した株式を含み、ユナイテッド航空およびその子会社のいくつかのキー役員の繰延報酬計画に基づいて福祉を支払う。2022年12月31日までの四半期に、繰延補償計画のために以下の株を購入した:2022年12月-5株、平均価格は42.82ドル |
(3) | 2022年5月、ユナイテッド取締役会は新たな買い戻し計画を承認し、公開市場で最大475万株のユナイテッド普通株(略称2022計画)を買い戻した。計画下の調達時間、価格、数量は管理職が適宜決定し、事実と状況に応じて、計画は随時中断、一時停止、あるいは再起動することができる。2022年計画は、ユナイテッド取締役会が2019年10月に承認した買い戻し計画に取って代わる |
第六項です。 | [保留されている] |
第七項。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 |
前向きに陳述する
米国議会は1995年の“個人証券訴訟法案”を可決し、会社が投資家に会社の将来期待する財務業績、目標、戦略に関する情報を提供することを奨励した。この法案はこのような開示に安全な避難所を提供する;言い換えれば、実際の結果が管理層の予想と異なる場合、その法案は不必要な訴訟から会社を保護するだろう
ユナイテッド航空は株主に過去の業績と未来の傾向に関する信頼できる情報を提供することを望んでいます。したがって、本報告書、本報告書を引用して組み込まれた報告、またはユナイテッド管理職が本報告、任意の他の報告および文書、プレスリリース、および口頭声明でなされた任意の前向きな陳述は、多くの仮定、リスク、および不確実性に関連する。前向き記述は、“予想”、“可能”、“可能”、“意図”、“項目”、“推定”、“信じ”、“予想”、および他の意味が類似している語を使用することによって識別することができる。このような前向きな陳述は、仮説および推定に基づいており、これらの仮説および推定は合理的であると考えられるが、例えば、不正確であることが証明される可能性がある新冠肺炎大流行です。したがって、このような推定および報告書に過度に依存してはならない。ユナイテッド航空はこれらの陳述、推定、あるいは信念のいずれも実現することを保証することはできず、実際の結果はこれらの“前向き陳述”の予想とは異なる可能性がある。ユナイテッド航空は、新しい情報、未来の事件、あるいはその他の理由でも、いかなる前向きな陳述も公開更新する義務はない
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第1 A条“リスク要因”における議論は、引用によって本議論に組み込まれたユナイテッド航空の実際の結果が、任意の前向き陳述において明示的または示唆された結果と大きく異なる可能性があるいくつかの要因を示している
かんじょうウイルス(“COVID-19”)大流行する
2020年と2021年には新冠肺炎大流行はアメリカと世界経済に深刻な破壊的影響を与えた。大流行は持続的で動的であるため,以下の点に関する不確実性が多い新冠肺炎他にも、私たちの顧客、従業員、およびサプライヤーへの持続的な影響、金融サービスおよび銀行業への影響、経済全体への影響、および取られたまたは取る可能性のある行動または政府当局が疫病をコントロールしたり、その影響(経済および衛生に関連する)の影響を軽減する行動を取らないことが含まれる。2021年の表をご覧ください10-K詳細を知りたい場合は(I)を参照新冠肺炎私たちの業務とその結果に対する疫病の影響、そして私たちの財務状況への影響;および(Ii)と新冠肺炎大流行病、特に銀行と金融サービス業に関する問題
として新冠肺炎大流行はまだ続いている進行中ですその規模、持続時間、そして持続的な影響に関する不確実性は依然として存在する。新しいと異なるウイルス株の出現、伝染性と脅威及びワクチンの獲得性、受容性と有効性の面で特にそうである。しかし、ユナイテッド航空は現在完全に評価あるいは予測できません新冠肺炎最終的な影響は現在未知のものおよび/または我々が制御できない要因に依存するため,今後の動作や結果に影響を与える
買収する
ユナイテッド航空は2021年12月3日、バージニア州リッチモンドに本社を置くバージニア州社コミュニティ銀行家信託会社(“コミュニティ銀行家信託”)の発行済み普通株式100%を買収した。合併後、コミュニティ銀行家信託の完全子会社エセックス銀行は直ちに連合銀行の完全子会社連合銀行と合併する。連合銀行は銀行合併で生き残って、バージニア州の銀行会社として存続している。コミュニティ銀行家信託会社を買収し、DC Metro MSAにおけるユナイテッド航空の既存業務を強化し、ユナイテッド航空をボルチモア、アナポリス、リンチバーグ、リッチモンド、バージニア州北頸を含む新しい市場に導入した。私たちを戦略的に接続しています大西洋中部東南方向の足跡もある。コミュニティ銀行信託の合併は会計買収法に基づいて計算される。完成時には、コミュニティ銀行家信託は17.9億ドルの資産、ローン、レンタルを持ち、12.8億ドルの非労働収入と15.2億ドルの預金を差し引く
ユナイテッド航空は2020年5月1日、サウスカロライナ州チャールストンに本社を置くカロライナ金融会社(Carolina Financial)の発行済み普通株100%を買収した。合併後、Carolina Financialの全額付属会社CresCom Bankはすぐに連合銀行の全資付属会社United Bankと合併した(“銀行合併”)。連合銀行は銀行合併で生き残って、バージニア州の銀行会社として存続している。カロライナ金融会社の買収は、ユナイテッド航空にノースカロライナ州とサウスカロライナ州での既存の足跡を拡大する機会を提供した。合併の結果、合併後の会社は、米国のいくつかの最高の銀行市場に200カ所以上の場所を持っている。新月銀行はアトランタに本社を置く新月会担保会社(“新月会”)を所有し経営している。新月会はコミュニティ銀行、信用社、担保融資仲介人と協力し、48州で融資を行うことが許可される。合併の結果、新月はユナイテッド航空が間接的に所有する子会社になる。カロライナ金融会社の合併は会計買収法によって計算された。完成時には、カロライナ金融会社は5億ドルの資産、融資、リースを持ち、32.9億ドルの非労働収入と38.7億ドルの預金を差し引いた
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コミュニティ銀行家信託会社とカロライナ金融会社の経営実績は、その買収日からの総合経営実績に含まれている。コミュニティ銀行家信託を買収したため、2022年は2021年に比べて平均残高、収入、支出水準の上昇の影響を受けた。コミュニティ銀行家信託とカロライナ金融買収の結果として、2021年にはコミュニティ銀行家信託とカロライナ金融買収の平均残高、収入、支出水準が2020年に比べて増加した影響を受けている。また、2021年にはコミュニティ銀行家信託会社が買収した2142万ドルの合併関連費用が含まれ、2020年にカロライナ金融会社が買収した合併関連費用は5424万ドルとなる
ロンドン銀行間同業借り換え金利(LIBOR)から移行
2017年、LIBORの監督管理を担当する英国金融市場行動監視局は、2021年以降にLIBORを計算するための金利を銀行に提出することを説得または強制することを発表した。ICE Benchmark Administration(ロンドン銀行間同業借り換え金利の出版社)の発表停止1週間そして2か月ドルLIBORは2021年12月31日に設定され、隔夜の発表を中止する一ヶ月三ヶ月6ヶ月間12ヶ月間のドルLIBORは2023年6月30日に設定されています。LIBORはもはやどの管理人によっても提供されない、またはこの2つの対応する日付の後に許容可能な市場基準をもはや代表しないと仮定する。また、米国連邦準備委員会、通貨監理署、連邦預金保険会社は共同監督指導意見を発表し、銀行が2021年12月31日までにLIBORの使用を停止して任意の新しい契約を締結することを奨励した。そのため,ユナイテッドは共同規制指導意見の遵守を確保するための措置をとり,2021年12月31日以降はLIBORを用いた新たな契約は開始されなかった
米国や他の国では、このテーマについて指導するために、様々な監督者や他の業界団体からなるワーキンググループが設立されている。特筆すべきは、米国連邦準備委員会とニューヨーク連邦準備銀行が別の参考金利委員会を設立したことだ。ARRCは、基準金利の代わりに、担保付き隔夜融資金利(SOFR)をその第一選択のドルLIBORとして決定している。ARRCは,ロンドン銀行間の同業借り換え金利に関連した金融ツールの推奨予備言語や,他の多くの指導分野を発表している.また、2022年3月に制定された調整可能金利(LIBOR)法案は、米国の法律によって管轄され、バックアップや無効バックアップのない契約に対して、ドルLIBORの代わりに、担保付き隔夜融資金利(SOFR)に基づく基準金利でドルLIBORを代替することができ、2022年12月に関連する実施規則を採択することができる。しかしながら、これらの提案がどの程度業界参加者によって広く受け入れられるか、それらが変化し続けるかどうか、LIBORを参考金利とするより広い市場がどのような代替案を採用する可能性があるかは不明である。ユナイテッド航空は会社の各業界の人員からなるプロジェクトチームを設立し、リスクを識別し、市場発展を監視し、代替基準代替案を評価し、会社のLIBORからの移行を管理する。現在、ユナイテッド航空はLIBORの第一選択代替案としてSOFRとPrimeを優先している;しかし、これらの第一選択代替案は市場の発展に従って変化する可能性がある
ユナイテッド航空はロンドン銀行間の同業借り換え金利に直接または間接的に依存する融資、デリバティブ契約、借金、その他の金融商品を持っている。ロンドン銀行同業借り換え金利からの移行により、ロンドン銀行間同業借り換え金利を参考金利とした既存契約の支払計算が変化する。これらの変化は、既存の契約のいくつかの要素の変更に関連する財務、業務、コンプライアンス、および法律の面をめぐり様々なリスクを生じるだろう。ユナイテッド航空はまた、LIBOR基準金利を現在使用しているモデルやシステムが変化するリスクと、代替基準金利を使用して生じる可能性のある市場と戦略リスクに直面する。また、このような移行が顧客と適切に管理されていなければ、ユナイテッド航空は名声リスクに直面する可能性がある。移行の全面的な影響は不明であるが,移行を十分に管理できなければ,我々の業務,財務状況,運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある
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序言:序言
以下では,2022年12月31日と2021年12月31日までの財務状況のより大きな変化と,それまでの年間ごとのユナイテッド航空とその子会社の運営実績を検討·分析紹介した。別の説明がない限り、今回の議論および連結財務諸表および連結財務諸表の付記には、連合銀行株式会社およびその完全子会社の勘定が含まれている。経営陣は、2022年12月31日以降であるが、これらの財務諸表の発行日の前に発生したすべての重大なイベントおよび取引を評価して、これらの財務諸表によって要求される潜在的な確認または開示を決定または開示する。経営陣による当社年次報告書における財務状況と経営成果の検討と分析を参考に10-K2022年3月1日に米国証券取引委員会に提出(2021年表)10-K)2021年前の各時期に影響を与えるより重要な要素を検討し分析する
本議論及び分析は、本文書の他の部分に含まれる監査された連結財務諸表及びその付記とともに読まなければならない
使用非公認会計原則財務措置
この討論と分析は公認会計基準が認められないいくつかの財務測定基準を含んでいる。米国証券取引委員会規則Gによると、公認会計基準に適合しない財務指標を含む上場企業もそれぞれのものとしなければならない“非公認会計原則”財務措置、特定の追加情報、対非公認会計原則財務指標と最も近いGAAP財務指標、および会社の使用非公認会計原則財務的措置
全般的にマンチェスター·ユナイテッドは非公認会計原則財務措置は、ユナイテッド航空の経営結果または財務状況の評価を支援するために、この措置が有意義な追加情報を提供していると考えられるからである。報告書を提出する非公認会計原則財務指標はユナイテッドの経営陣内部で業績を評価する方法と一致している非公認会計原則財務指標は証券アナリスト、投資家、その他の利益関係者が銀行業会社を評価する際によく使われる指標である。具体的には、本議論は、以下の財務的措置へのいくつかの参照を含む税額当量(“FTE”)純利息収入および平均有形権益収益率。経営陣はこれを信じています非公認会計原則財務指標はユナイテッド航空の運営結果や財務状況を理解するのに役立つ
純利息収入が本検討で紹介したのは税額当量基礎です。♪the the the税額当量基数調整は税収割引特定のローンと投資の収入状況。これは1つですが非公認会計原則ユナイテッド航空の経営陣は、この措置は金融サービス業でより広く応用され、より良い比較可能性を提供し、課税と免税になる情報源。ユナイテッド航空はこの指標を用いて純利息収入表現を監視し、その貸借対照表の構成を管理する
平均有形権益の計算方法はGAAP株主権益総額から無形資産総額を引く。したがって、有形株式は、同社のより保守的な評価と考えることができる。純収入を考慮した場合,平均有形権益収益率を計算することができる。経営陣は、ユナイテッド航空の資本構造の品質と構成の理解と評価を促進するために、平均株式収益率を提供する。この指標は他の指標とともに、管理層によって自己資本比率と業績を分析するために用いられている
でも、これは非公認会計原則情報は、公認会計基準に基づいて作成された関連財務情報の代替品としてではなく、補完的性質とみなされるべきである。あそこだ非公認会計原則財務計量、GAAP財務計量、およびこの比GAAP財務計量との入金、および会社使用を使用することができる非公認会計原則財政的措置は、このような討論と分析で見つけることができる。投資家はユナイテッド航空の陳述を認識すべきです非公認会計原則財務指標は他社の類似名称指標と比較できないかもしれない
重要な会計政策の応用
ユナイテッド航空の会計と報告政策はアメリカで公認されている会計原則に合致している。連結財務諸表を作成する際には、経営陣は、財務諸表および付記に報告された金額に影響を与える推定、仮説、判断を行わなければならない。これらの推定、仮定、判断は取締役会監査委員会と共に検討され、その根拠となる情報は以下のとおりである
39
財務諸表日付。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。これらのポリシーは、財務諸表の付記および本財務審査における開示とともに、財務諸表において重大な資産および負債がどのように推定されるか、およびこれらの価値をどのように決定するかに関する情報を提供する。使用した推定技術及び財務諸表金額のこのような金額の基礎となる方法、仮定及び推定に対する敏感性に基づいて、管理層はすでに融資及び賃貸損失準備の査定、所得税支出の計算及び公正価値計量を使用していくつかの金融商品を計上することは最も主観的或いは複雑な判断を行う必要がある会計範疇であるため、新しい資料の出現に従って改訂する可能性が最も高い。ユナイテッド航空が従う最も重要な会計政策は付記Aを参照し、連結財務諸表を付記する
ローンとリース損失準備
融資·リース損失準備は、金融資産の予想信用損失の推定であり、償却コストに応じて計量し、資産負債表までの日までに回収すべき純額を示す。このような準備は、資産使用期限(契約期間)内に発生すると予想される信用損失に基づいて計算される。融資損失を決定する準備は、管理層が期待する信用損失を推定することを要求し、これらの推定は高度な不確定性と高度な判断力を持っている。2022年12月31日現在、融資損失は2兆3475億ドルに準備されており、経営陣による融資組合における予想信用損失の評価に基づいて定期的に調整されている。このような時期の調整はユナイテッド航空の連結財務諸表に大きな影響を与える可能性がある。融資損失計上推定数が財務諸表に及ぼす潜在的な影響を説明するために、融資損失準備の10%増加には2347万ドルの追加支出(融資損失追加支出による資金提供)が必要となり、2022年の純収入に約1854万ドルのマイナス影響をもたらす税引後あるいは希釈して普通株式1株当たり0.14ドル。経営陣の融資損失準備金と適切な融資損失準備金の十分性の評価は、融資組合せの四半期評価に基づいている。この評価は本質的に主観的であり,将来のキャッシュフローの金額と時間,担保価値,歴史的損失経験に基づく同質融資や賃貸池の損失に関する推定,現在の経済傾向などの定性的要因の考慮を含む大量の推定が必要であり,これらの要因は持続的かつ重大な変化の影響を受ける可能性がある。類似リスク特徴別にグループ化された特定信用と融資池に割り当てられた手当は四半期ごとに審査され,その後の状況の変化に応じて必要な調整が行われる。融資損失準備の構成要素を決定する際には、管理層は、部分的であるが品質要因によるリスクに限定されないことを考慮し、これらの要素は押し売りする融資政策とプログラム、融資組合の規模とリスク特徴、信用集中程度、及びその他の各種要素。融資損失準備を決定するための方法は、連結財務諸表付記Aに記載されている。融資損失準備額の変化を招く要因の検討には、本経営陣の財務状況や経営成果に関する検討と分析(“MD&A”)の信用損失準備部分が含まれている。信用リスク集中に関する討論は、本表のローン集中のタイトル下の項目1を参照10-K.
所得税
ユナイテッド航空の所得税支出の計算自体が複雑であるのは、私たちが運営している様々な税法と司法管轄区域であり、管理層がその価値を確定する際に見積もりと判断を使う必要があるからである。現在の所得税負債には、米国会計基準第740号“所得税”をテーマに要求されている我々の不確定な税収状況に関する所得税費用も含まれている。税率の変化、新業務戦略の実施、税務当局との問題解決及び最近公布された法律、司法と監督管理指導意見により、計算すべき税金が変化する可能性があると予想される。これらの変化は、任意の特定の報告期間における会社の経営業績に大きな影響を与える可能性がある。所得税条項の分析要求は、法規、条例、司法前例とその他の情報を考慮した後、適切な取引税務処理、申告位置、申告方法と課税収入計算の相対リスクと利点を評価する。ユナイテッド航空は税法の変化に追いつくために努力し、納税申告と所得税費用の支出に影響を与える可能性のある法規を発表した。ユナイテッド航空はまた連邦と州当局の監査を受けた。税法の適用は異なる解釈の影響を受けるため、これらの監査結果はユナイテッド航空の推定や準備とは異なる指示負債を生じる可能性がある。ユナイテッド航空は監査によって生じる可能性のある納税評価の開放を絶えず評価し、現在の事実と状況に基づいて可能な開口の推定を記録している。ユナイテッド航空の運営業績に対するどんな変化も潜在的な影響を合理的に見積もることはできない。ユナイテッドASC主題740に開示されている情報については、連結財務諸表付記Oを参照されたい
40
公正価値計量の使用
ユナイテッド航空は、ASCテーマ820において確立された公正価値レベルに基づいて、その金融商品の公正価値を決定し、このレベルに基づいて、いくつかの資産および負債の公正価値は退出価格であり、市場参加者間の秩序ある取引において資産を売却するか、または負債を移動させることによって受信された金額を表す。ASC主題820は、公正な価値記録を開示するための資産および負債の3段階構造を確立する。この階層構造内の資産および負債分類は、公正価値を決定する方法における投入が観察可能であるか観察不可能であるかに基づく。観察可能な投入は独立ソースから得られた市場ベースの情報(第1レベルまたは第2レベル)を反映しており,観測不可能な投入は管理層の市場データの見積り(第3レベル)を反映している.取引が活発でオファーがあるか、または観察可能な市場データの資産および負債については、公正な価値に関する主観を最小限にする必要がある。管理層は、第三者サプライヤーから得られた価格および価値を調整することはなく、これらの価格および価値は、強制清算または不良販売を反映しない。見積もりや観察可能な市場データがない場合には、公正な価値を推定するために経営陣の判断が必要である
2022年12月31日現在、公正価値で記録されている金融商品は総資産の約15.67%、すなわち46.2億ドルを占めている。その中、約98.92%あるいは45.7億ドルのこれらの金融商品は観察可能な市場データに関する推定方法を使用し、合計は一級と二級計量であり、公正価値を確定する。これらの金融商品の約1.08%または5,011万ドルは、観察不可能な市場情報や第3レベルの測定方法を用いて推定されている。これらの観察できない市場情報を用いて評価する金融商品の多くは,我々の担保融資銀行部門で販売のための融資を持っている.2022年12月31日現在、総負債の56.1万ドル未満の1%のみが公正価値で計上されている。この全金額を観察可能な市場データに関する方法を用いて推定する.ユナイテッド航空は、上述した金融商品の観察不可能な投入を評価するためのいかなる変化も、ユナイテッド航空の運営業績、流動性或いは資本資源に実質的な影響を与えないと考えている。ASCテーマ820およびユナイテッド財務諸表への影響に関するより多くの情報は、付記Wを参照されたい
これらのキー会計分野に関する財務諸表へのいかなる重大な影響も、本経営陣の財務状況及び経営成果の検討及び分析においてさらに検討される
2022年は2021年と比較して
ユナイテッド航空の総資産は2022年12月31日現在294.9億ドルで、2021年12月31日より1兆6048億ドル増加し、1%未満となった。これは主に組合せ融資と賃貸の25.3億元(すなわち14.06%)の増加と、投資証券の5兆7686億元(すなわち13.43%)の増加によるものである。これらの資産増幅は現金と現金等価物の25.8億元(即ち68.69%)の減少と販売待ちローンの4.4754億元(即ち88.72%)の減少によって部分的に相殺された。総負債は3億6291億ドル増加し1.47%に増加した年末.年末2021年。ローンは14.1億元、即ち149.23%増加したが、ローンに関する負担支出は1,475万元増加し、即ち46.90%であった。主な相殺負債が増加したのは預金が10.5億元または4.48%減少したことと、経営賃貸負債が1,095万元または12.63%減少したことだ。株主資本は2.0244億ドルまたは4.29%減少した
以下の議論は、財務状況の変化を主要なカテゴリ別により詳細に説明する
現金と現金等価物
2022年12月31日の現金および現金等価物は、2022年12月31日の現金および現金等価物より25.8億ドルまたは68.69%減少年末.年末2021年。特に、ユナイテッド航空のFRBの利下げ口座で現金が減少したため、他銀行の利回り預金は25.9億ドル減少し、下げ幅は74.63%だった。現金と銀行の満期金額は1128万ドル増加し、3.99%増加した年末.年末2021年、連邦基金の売上高は15.2万ドル増加し、16.40%増加した。2022年の間、業務活動と融資活動はそれぞれ7.6082億ドルと1.0532億ドルの現金純額を提供したが、34.5億ドルの現金純額は投資活動に用いられた。現金および現金等価物変動のさらなる詳細は、現金フロー表総合レポートに記載されている
41
証券
2022年12月31日現在、投資証券総額は5兆7686億ドル増加し、13.43%増加した。売却可能な証券は4兆9923億ドル増加し、上昇幅は12.35%だった。売却可能な証券のこの変化は、15.7億ドルの購入、5.5775億ドルの証券売却、満期と償還、および4.8101億ドルの時価減少を反映している。大部分の購入活動は,米国財務省の証券および米国政府会社や機関の債務,担保融資支援証券,資産支援証券に関連している。満期まで保有している証券は年末.年末2021年。2022年12月31日現在、株式証券は763万ドルで478万ドル減少し、下げ幅は38.50%で、主な原因は販売だ。その他の投資証券は8240万ドル増加し、34.39%増加した年末.年末2021年には、連邦住宅ローン銀行(“FHLB”)と連邦準備銀行(“FRB”)株の購入および投資税収控除により
次の表は売却可能な証券の自己をまとめた年末.年末 2021:
(千ドル) | 十二月三十一日 2022 |
十二月三十一日 2021 |
$ 変わる |
% 変わる |
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米国債と米国債 政府会社や機関 |
$ | 529,492 | $ | 81,850 | $ | 447,642 | 546.91 | % | ||||||||
国家と政治区分 |
709,530 | 847,298 | (137,768 | ) | (16.26 | %) | ||||||||||
担保融資支援証券 |
1,849,470 | 1,828,244 | 21,226 | 1.16 | % | |||||||||||
資産支援証券 |
911,611 | 656,572 | 255,039 | 38.84 | % | |||||||||||
単一発行信託優先証券 |
16,284 | 16,811 | (527 | ) | (3.13 | %) | ||||||||||
会社証券 |
525,538 | 611,924 | (86,386 | ) | (14.12 | %) | ||||||||||
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売却可能な証券の総額は公正価値で計算する |
$ | 4,541,925 | $ | 4,042,699 | $ | 499,226 | 12.35 | % | ||||||||
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次の表は満期まで保有している証券自己をまとめている年末.年末 2021:
(千ドル) | 十二月三十一日 2022 |
十二月三十一日 2021 |
$ 変わる |
% 変わる |
||||||||||||
国家と政治区分 |
$ | 982 | (1) | $ | 981 | (2) | $ | 1 | 0.10 | % | ||||||
他社証券 |
20 | 20 | 0 | 0.00 | % | |||||||||||
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満期まで保有している証券の総額は償却コストで計算する |
$ | 1,002 | $ | 1,001 | $ | 1 | 0.10 | % | ||||||||
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(1)信用損失準備金18,000元を差し引いた純額 |
(2)信用損失を差し引いて19000ドル後の純額を準備する |
2022年12月31日現在、証券売却可能な未実現損失総額は4.706億ドル。2022年12月31日現在、赤字総額最大を実現していない証券は、主に機関住宅担保融資支援証券、州と政治分岐証券、機関商業担保ローン支援証券、資産支援証券、その他の会社証券を含む
2022年12月31日現在、ユナイテッド航空が販売可能な担保ローン支援証券の償却コストは21.2億ドルで、公正価値は18.5億ドルと推定されている。このポートフォリオは主に13.7億ドルの機関住宅担保ローン支援証券を含み、公正価値は11.7億ドル、1.2134億ドルである非機関組織住宅担保ローン支持証券は、公正価値は1.1197億ドルと推定された;商業機関担保ローン支持証券は、公正価値は5.6255億ドルと推定された
2022年12月31日まで、ユナイテッド航空が販売可能な州と政治子会社証券の償却コストは8.2017億ドルで、公正価値は7.0953億ドルと推定されている。このポートフォリオは、米国各地の異なる市政当局が発行した証券に関連しており、2022年12月31日現在、同ポートフォリオには投資レベルを下回る証券は何もない
2022年12月31日まで、ユナイテッド航空が販売可能な会社の証券の販売コストは15.2億ドルで、公正価値は14.5億ドルと推定されている。このポートフォリオは1734万ドルの単一発行信託優先証券を含み、公正価値は1628万ドルと推定される。単一発行の信託優先証券のほか、当社は償却コスト9.4381億ドル、公正価値9.1161億ドルの資産支援証券、その他の会社証券を含む様々な他社証券の頭金を持っており、その償却コストは5.6343億ドル、公正価値は5.2554億ドルである
42
ユナイテッド航空が販売可能な単一発行信託優先証券の公正価値は2022年12月31日まで1628万ドル。1,628万ドルのうち、763万ドル(46.83%)が投資級、317万ドル(19.50%)が分割格付け、5448万ドル(33.67%)が未格付けだった。1,628万ドルのうち、最大の2つの開放口が76.24%を占めている。このうちTruist銀行は693万ドル、移民銀行は548万ドルだった。すべての単一発行の信託優先証券は現在計画通り元金と利息を全額支払っています
2022年の間、ユナイテッド航空は売却可能な投資証券のいかなる信用損失も確認しなかった。経営陣は、2022年12月31日現在、赤字を達成していない個人証券のどの価値低下も、信用の悪化ではなく、市場金利、信用利差、流動性の変化によるものだと考えている。売却可能なポートフォリオの各証券の審査によると、経営陣は、コストベースの投資とそのような証券への適切な利息支払いを実現する可能性が高いと結論した。ユナイテッド航空は価値が回復したり、証券が満期になるまで、これらの証券を保有する意図と能力があります。2022年12月31日現在、当社の証券売却に関する信用損失は言及していない。しかしながら、ユナイテッド航空は、資産/負債管理決定の重大、予期しない変化、予期しない未来の市場変動、または業務計画の変化に対応するために、損失状態にある任意の証券を将来の間に売却する可能性があることを認めている
投資証券の分担コストと公正価値を推定するより多くの情報は、残りの満期日及び管理層の減値分析のより詳細な討論を含み、付記C、総合財務諸表付記に掲載されている
販売待ちのローンを持つ
保有販売待ちローンは4兆4754億ドル減少し、減少幅は88.72%だった年末.年末2021年。2022年、二級市場のローン売上高はローン発行量を超えた。2022年の融資発行額は19億ドル、融資売上高は22億ドル。2022年12月31日現在、保有する販売待ちローンは5,688万ドルですが、現在まで年末.年末 2021.
証券組合融資
非労働所得を差し引いた融資純額は25.3億ドル増加し、14.06%増加した。以来年末.年末2021年、商業、金融、農業ローンは4.7164億ドル増加し、4.23%増加した。その中、商業不動産ローンは3.2144億元(4.18%)増加したが、商業ローン(不動産を担保にしない)は1兆5021億元(4.34%)増加した。間接自動車融資の増加により、建築と土地開発ローンは9.1281億ドル増加し、45.32%増加し、住宅不動産ローンは9.7135億ドル増加し、26.31%増加し、消費ローンは1.7306億ドル増加し、14.51%増加した
次の表は主なローンの種類をまとめています年末.年末 2021:
(千ドル) | 十二月三十一日 2022 |
十二月三十一日 2021 |
$ 変わる |
% 変わる |
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販売待ちのローンを持つ |
$ | 56,879 | $ | 504,416 | $ | (447,537 | ) | (88.72 | %) | |||||||
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ビジネス、金融、農業 |
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所有者居住型商業地所 |
$ | 1,724,927 | $ | 1,733,176 | $ | (8,249 | ) | (0.48 | %) | |||||||
非所有者居住型商業不動産 |
6,286,974 | 5,957,288 | 329,686 | 5.53 | % | |||||||||||
他の商業ローン |
3,612,568 | 3,462,361 | 150,207 | 4.34 | % | |||||||||||
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ビジネス、金融、農業の総規模 |
$ | 11,624,469 | $ | 11,152,825 | $ | 471,644 | 4.23 | % | ||||||||
住宅不動産 |
4,662,911 | 3,691,560 | 971,351 | 26.31 | % | |||||||||||
建設と土地開発 |
2,926,971 | 2,014,165 | 912,806 | 45.32 | % | |||||||||||
消費者: |
||||||||||||||||
銀行カード |
9,273 | 8,913 | 360 | 4.04 | % | |||||||||||
他の消費者 |
1,356,539 | 1,183,844 | 172,695 | 14.59 | % | |||||||||||
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総融資総額 |
$ | 20,580,163 | $ | 18,051,307 | $ | 2,528,856 | 14.01 | % | ||||||||
差し引く:非労働収入 |
(21,997 | ) | (27,659 | ) | 5,662 | (20.47 | %) | |||||||||
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融資総額,非労働収入を差し引いた純額 |
$ | 20,558,166 | $ | 18,023,648 | $ | 2,534,518 | 14.06 | % | ||||||||
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43
次の表は、2022年12月31日と2021年12月31日までの主要ローン別の獲得と未返済の融資金額を示しています
2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||||||||||||||||||||||
(単位:千) | 起源は | あさって | 合計する | 起源は | あさって | 合計する | ||||||||||||||||||
ビジネス、金融、農業 |
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所有者居住型商業地所 |
$ | 1,031,330 | $ | 693,597 | $ | 1,724,927 | $ | 864,795 | $ | 868,381 | $ | 1,733,176 | ||||||||||||
非所有者居住型商業不動産 |
4,515,059 | 1,771,915 | 6,286,974 | 3,925,144 | 2,032,144 | 5,957,288 | ||||||||||||||||||
他の商業ローン |
3,110,273 | 502,295 | 3,612,568 | 2,555,285 | 907,076 | 3,462,361 | ||||||||||||||||||
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ビジネス、金融、農業の総規模 |
$ | 8,656,662 | $ | 2,967,807 | $ | 11,624,469 | $ | 7,345,224 | $ | 3,807,601 | $ | 11,152,825 | ||||||||||||
住宅不動産 |
3,999,088 | 663,823 | 4,662,911 | 2,795,608 | 895,952 | 3,691,560 | ||||||||||||||||||
建設と土地開発 |
2,618,810 | 308,161 | 2,926,971 | 1,502,804 | 511,361 | 2,014,165 | ||||||||||||||||||
消費者: |
||||||||||||||||||||||||
銀行カード |
9,273 | 0 | 9,273 | 8,913 | 0 | 8,913 | ||||||||||||||||||
他の消費者 |
1,346,699 | 9,840 | 1,356,539 | 1,166,719 | 17,125 | 1,183,844 | ||||||||||||||||||
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総融資総額 |
$ | 16,630,532 | $ | 3,949,631 | $ | 20,580,163 | $ | 12,819,268 | $ | 5,232,039 | $ | 18,051,307 | ||||||||||||
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次の表は、2022年12月31日までの未返済ローンとレンタルの満期日を示しています
(単位:千) | 少ないです 1年 |
1対1 5年 |
5から5まで 15年 |
より大きい 15年 |
合計する | |||||||||||||||
ビジネス、金融、農業 |
||||||||||||||||||||
所有者居住型商業地所 |
$ | 95,831 | $ | 824,297 | $ | 775,783 | $ | 29,016 | $ | 1,724,927 | ||||||||||
非所有者居住型商業不動産 |
631,850 | 3,569,350 | 1,950,518 | 135,256 | 6,286,974 | |||||||||||||||
他の商業ローン |
626,754 | 2,217,213 | 670,943 | 97,658 | 3,612,568 | |||||||||||||||
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ビジネス、金融、農業の総規模 |
$ | 1,354,435 | $ | 6,610,860 | $ | 3,397,244 | $ | 261,930 | $ | 11,624,469 | ||||||||||
住宅不動産 |
104,812 | 532,659 | 682,355 | 3,343,085 | 4,662,911 | |||||||||||||||
建設と土地開発 |
913,146 | 1,614,349 | 304,817 | 94,659 | 2,926,971 | |||||||||||||||
消費者: |
||||||||||||||||||||
銀行カード |
0 | 4,102 | 5,171 | 0 | 9,273 | |||||||||||||||
他の消費者 |
14,391 | 670,548 | 670,399 | 1,201 | 1,356,539 | |||||||||||||||
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合計する |
$ | 2,386,784 | $ | 9,432,518 | $ | 5,059,986 | $ | 3,700,875 | $ | 20,580,163 | ||||||||||
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44
2022年12月31日、1年後に満期になったローンとレンタル、金利情報は以下の通り
(単位:千) | 1対1 5年 |
5から5まで 15年 |
より大きい 15年 |
合計する | ||||||||||||
ビジネス、金融、農業 |
||||||||||||||||
所有者居住型商業地所 |
||||||||||||||||
未返済ローン、金利固定 |
$ | 677,411 | $ | 318,456 | $ | 9,433 | $ | 1,005,300 | ||||||||
未返済ローンで金利を調整することができる |
146,886 | 457,327 | 19,583 | 623,796 | ||||||||||||
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所有者が自住合計する |
824,297 | 775,783 | 29,016 | 1,629,096 | ||||||||||||
非所有者居住型商業不動産 |
||||||||||||||||
未返済ローン、金利固定 |
$ | 2,602,677 | $ | 1,144,298 | $ | 15,540 | $ | 3,762,515 | ||||||||
未返済ローンで金利を調整することができる |
966,673 | 806,220 | 119,716 | 1,892,609 | ||||||||||||
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|||||||||
合計する非所有者占有率 |
3,569,350 | 1,950,518 | 135,256 | 5,655,124 | ||||||||||||
他の商業ローン |
||||||||||||||||
未返済ローン、金利固定 |
$ | 1,788,957 | $ | 468,944 | $ | 58,019 | $ | 2,315,920 | ||||||||
未返済ローンで金利を調整することができる |
428,256 | 201,999 | 39,639 | 669,894 | ||||||||||||
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|||||||||
その他商業広告合計 |
2,217,213 | 670,943 | 97,658 | 2,985,814 | ||||||||||||
住宅不動産 |
||||||||||||||||
未返済ローン、金利固定 |
$ | 352,727 | $ | 262,619 | $ | 1,680,827 | $ | 2,296,173 | ||||||||
未返済ローンで金利を調整することができる |
179,932 | 419,736 | 1,662,258 | 2,261,926 | ||||||||||||
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住宅不動産総量 |
532,659 | 682,355 | 3,343,085 | 4,558,099 | ||||||||||||
建設 |
||||||||||||||||
未返済ローン、金利固定 |
$ | 495,230 | $ | 113,745 | $ | 81,833 | $ | 690,808 | ||||||||
未返済ローンで金利を調整することができる |
1,119,119 | 191,072 | 12,826 | 1,323,017 | ||||||||||||
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|||||||||
総建築物 |
1,614,349 | 304,817 | 94,659 | 2,013,825 | ||||||||||||
消費者: |
||||||||||||||||
銀行カード |
||||||||||||||||
未返済ローン、金利固定 |
$ | 622 | $ | 252 | $ | 0 | $ | 874 | ||||||||
未返済ローンで金利を調整することができる |
3,480 | 4,919 | 0 | 8,399 | ||||||||||||
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|||||||||
銀行カード合計 |
4,102 | 5,171 | 0 | 9,273 | ||||||||||||
他の消費者 |
||||||||||||||||
未返済ローン、金利固定 |
$ | 670,309 | $ | 670,261 | $ | 1,201 | $ | 1,341,771 | ||||||||
未返済ローンで金利を調整することができる |
239 | 138 | 0 | 377 | ||||||||||||
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他消費者合計 |
670,548 | 670,399 | 1,201 | 1,342,148 | ||||||||||||
固定金利の未償還総額 |
$ | 6,587,933 | $ | 2,978,575 | $ | 1,846,853 | $ | 11,413,361 | ||||||||
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未償還総額は金利が調整可能である |
$ | 2,844,585 | $ | 2,081,411 | $ | 1,854,022 | $ | 6,780,018 | ||||||||
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合計する |
$ | 9,432,518 | $ | 5,059,986 | $ | 3,700,875 | $ | 18,193,379 | ||||||||
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融資に関するより多くの資料は総合財務諸表にDを付記している
その他の資産
他の資産は7,298万ドル増加し31.52%に増加しました年末.年末2021年、公正価値の減少により繰延税金資産が1.0631億ドル増加販売可能である証券です。また、取引業者準備金が420万ドル増加し、年金純資産が748万ドル増加したのは、主に年末.年末値を見積もる。他の資産の増加を部分的に相殺したのは、時間差により減少した課税所得税1,260万ドル、販売·減記により減少した他の不動産(“OREO”)1,282万ドル、派生資産2,667万ドル、および償却により減少したコア預金無形資産552万ドルである
預金.預金
預金はユナイテッド航空の主な資金源です。2022年12月31日の預金総額は10億5千万ドル減少し、減少幅は4.48%だった。構成を見ると、2021年12月31日と比較して、無利子預金は2兆9688億ドル減少し、下げ幅は3.96%、有利子預金は7.5022億ドル減少し、下げ幅は4.73%だった
無利子預金、無利子普通預金と無利子通貨市場口座残高を含めて、比較年末.年末2021年には、商業無利息預金が1兆3987億ドル減少したため、公共資金無利息預金は1兆4883億ドル減少した
45
計利預金には、計利取引口座、定期貯蓄、計利MMDA、定期預金口座残高が含まれる。1.0138億ドルまたは1.94%減少年末.年末2021年には、個人情報取引口座が1.8247億ドル減少したため、公共資金建て取引口座は2,084万ドル減少し、非個人建て取引口座は1.0194億ドル増加し、この影響を部分的に相殺した。一般預金口座が3,690万ドルまたは2.25%増加したのは、主に個人貯蓄口座が4,352万ドル増加したためだ。利息のMMDAは6,248万ドル減少し,下げ幅は1%未満であった。特に,商業的MMDAは2794万ドル,仲介MMDAは3186万ドル,公共基金MMDAは4397万ドル減少したのに対し,個人MMDAは4130万ドル増加した
10万ドル以下の定期預金は前年同期比1兆8706億ドルまたは18.14%減少年末.年末2021年。定期預金が10万元以下に減少したのは、定期預金が1億7413億元から10万元減少し、定期預金が875万元から10万元以下に減少したこと、および変動金利預金が460万元減少したためだ
以来年末.年末2021年、10万ドル以上の定期預金は4.362億ドル、すなわち27.24%減少し、そのうち固定金利預金は3.2018億ドル減少し、10万ドル以上のCDARは5226万ドル減少し、10万ドル以上の公募基金預金は5174万ドル減少し、ブローカーは1127万ドル減少した
下の表は預金別に自己をまとめた年末.年末 2021:
(千ドル) | 十二月三十一日 2022 |
十二月三十一日 2021 |
$ 変わる |
% 変わる |
||||||||||||
無利子口座 |
$ | 7,199,678 | $ | 7,496,560 | (1) | $ | (296,882 | ) | (3.96 | %) | ||||||
利子取引口座 |
5,116,966 | 5,218,342 | (1) | (101,376 | ) | (1.94 | %) | |||||||||
定期預金 |
1,678,302 | 1,641,404 | 36,898 | 2.25 | % | |||||||||||
利下げ貨幣市場口座 |
6,299,404 | 6,361,887 | (62,483 | ) | (0.98 | %) | ||||||||||
10万ドル以下の定期預金 |
843,950 | 1,031,008 | (187,058 | ) | (18.14 | %) | ||||||||||
定期預金は10万ドルを超える(2)(3) |
1,164,866 | 1,601,062 | (436,196 | ) | (27.24 | %) | ||||||||||
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|||||||||
総預金 |
$ | 22,303,166 | $ | 23,350,263 | $ | (1,047,097 | ) | (4.48 | %) | |||||||
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(1) | 2021年12月31日、1,483,987ドルは無利子口座から有利子取引口座に再分類された |
(2) | 2022年12月31日と2021年12月31日にそれぞれ454,477ドルおよび640,752ドルの250,000ドル以上の定期預金を含む |
(3) | 2022年12月31日までと2021年12月31日までの未加入定期預金はそれぞれ246,505ドル、375,510ドルです |
2022年12月31日、定期預金予定期限は以下の通り
年.年 |
金額 | |||
(単位:千) | ||||
2023 |
$ | 1,476,438 | ||
2024 |
357,142 | |||
2025 |
86,189 | |||
2026 |
40,656 | |||
2027年とその後 |
48,391 | |||
|
|
|||
合計して |
$ | 2,008,816 | ||
|
|
2022年12月31日現在、未加入と推定される10万ドル以上の未返済定期預金の満期日の概要は以下の通り
(千ドル) | 3ヶ月 あるいはそれ以下 |
3を超える 通り抜ける 6か月 |
6つ以上 12まで 1か月 |
12歳を超えて 1か月 |
||||||||||||
FDIC保険の限度額を超える定期預金 |
$ | 77,573 | $ | 34,131 | $ | 75,721 | $ | 59,080 |
46
2022年12月31日現在、未加入の10万ドル以上の未償還定期預金の金額は推定に基づいており、規制報告書の要求と同様の方法と仮定が用いられている
十二月三十一日までの各年度の平均1日預金金額と、このような預金支払いの差についての要約は以下のとおりである
2022 | 2021 | 2020 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
利子 | 利子 | 利子 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
金額 | 費用.費用 | 料率率 | 金額(1) | 費用.費用 | 料率率 | 金額(2) | 費用.費用 | 料率率 | ||||||||||||||||||||||||||||
(千ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
無利子計 |
$ | 7,580,624 | $ | 0 | 0.00 | % | $ | 6,709,510 | $ | 0 | 0.00 | % | $ | 5,153,258 | $ | 0 | 0.00 | % | ||||||||||||||||||
生息取引と貨幣市場 |
11,540,192 | 67,240 | 0.58 | % | 11,010,496 | 23,498 | 0.21 | % | 8,897,140 | 40,322 | 0.45 | % | ||||||||||||||||||||||||
定期預金 |
1,744,841 | 2,427 | 0.14 | % | 1,455,305 | 2,085 | 0.14 | % | 1,149,201 | 2,087 | 0.18 | % | ||||||||||||||||||||||||
定期預金 |
2,181,353 | 10,570 | 0.48 | % | 2,462,044 | 16,037 | 0.65 | % | 2,952,944 | 36,170 | 1.22 | % | ||||||||||||||||||||||||
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合計して |
$ | 23,047,010 | $ | 80,237 | 0.35 | % | $ | 21,637,355 | $ | 41,620 | 0.19 | % | $ | 18,152,543 | $ | 78,579 | 0.43 | % | ||||||||||||||||||
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(1) | 2021年、1,571,758ドルは無利子口座から有利子取引口座に再分類されます |
(2) | 2020年、1280,091ドルは無利子口座から有利子取引口座に再分類される |
預金に関するより多くの資料は総合財務諸表付記Kに掲載されている
借金をする
2022年12月31日現在,借金総額は14.1億ドル増加し,149.23と増加している年末.年末2021年。2022年には、買い戻し協定により売却された証券が増加したため、短期借入金は3185万ドルまたは24.72%増加した。長期ローンは13.8億ドル増加し168.86と増加しました年末.年末2021年、FHLBによる前払いが増加した
次の表は2005年以来の借金種別の変化をまとめたものである年末.年末 2021:
十二月三十一日 | 十二月三十一日 | $ | % | |||||||||||||
(千ドル) | 2022 | 2021 | 変わる | 変わる | ||||||||||||
買い戻し契約に基づいて売られている短期証券 |
$ | 160,698 | $ | 128,844 | $ | 31,854 | 24.72 | % | ||||||||
連邦住宅金融局は進展しました |
1,910,775 | 532,199 | 1,378,576 | 259.03 | % | |||||||||||
二次債務 |
9,892 | 9,872 | 20 | 0.20 | % | |||||||||||
信託優先資本証券を発行する |
276,989 | 275,323 | 1,666 | 0.61 | % | |||||||||||
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借入総額 |
$ | 2,358,354 | $ | 946,238 | $ | 1,412,116 | 149.23 | % | ||||||||
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借入に関する更なる検討は連結財務諸表にLとMが付記されている
費用とその他の負債を計算すべきである
2022年12月31日現在の課税費用およびその他の負債は、2022年12月31日より590万ドルまたは3.02%減少年末.年末2021年。特に、従業員支出と繰延給与はそれぞれ548万ドルと277万ドル減少し、派生負債は313万ドル減少した。支払利息が748万ドル増加し、これらの減少を部分的に相殺したのは、主にFHLB借金の増加と金利上昇によるものである
株主権益
2022年12月31日現在、株主権益は45.2億ドルで、前年同期比2.0244億ドル減少し、減少幅は4.29%だった年末.年末 2021.
47
利益剰余金は1兆8465億ドル増加し13.28%増加した年末.年末2021年。2022年の配当金控除後の純収益は1兆8465億ドル
累計他の全面収入は3億2784億ドル減少し、減少幅は6707.12%だった年末.年末2021年、ユナイテッド航空がポートフォリオを売却できる公正価値が3.6893億ドル減少したため、繰延所得税を差し引いたのは、主に市場金利の上昇によるものである。繰延所得税を差し引くと、キャッシュフローのヘッジの公正価値は3666万ドル増加し、この低下を部分的に相殺した。♪the the the税引後2022年には年金費が275万ドル増加します税引後年金会計調整は年末.年末2022年に168万ドル増加した
国庫株は7979万ドル増加し、上昇幅は46.76%だった年末.年末2021年。2022年、ユナイテッド航空はユナイテッド航空の取締役会が許可した買い戻し計画に基づき、公開市場で2259,546株の普通株を買い戻し、買い戻しコストは7838万ドル、1株平均価格は34.69ドルだった
行動の結果
概要
次の表はユナイテッド航空のある合併損益表の情報を示しています
現在までの年度 | ||||||||||||
(千ドル、1株を除く) | 2022 | 2021 | 2020 | |||||||||
利子収入 |
$ | 1,001,990 | $ | 795,117 | $ | 798,382 | ||||||
利子支出 |
105,559 | 52,383 | 108,609 | |||||||||
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純利子収入 |
896,431 | 742,734 | 689,773 | |||||||||
信用損失準備金 |
18,822 | (23,970 | ) | 106,562 | ||||||||
非利子収入 |
153,261 | 278,128 | 354,775 | |||||||||
非利子支出 |
555,087 | 581,979 | 578,246 | |||||||||
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所得税前収入 |
475,783 | 462,853 | 359,740 | |||||||||
所得税 |
96,156 | 95,115 | 70,717 | |||||||||
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純収入 |
$ | 379,627 | $ | 367,738 | $ | 289,023 | ||||||
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1株当たり普通株: |
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純収入: |
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基本的な情報 |
$ | 2.81 | $ | 2.84 | $ | 2.40 | ||||||
薄めにする |
2.80 | 2.83 | 2.40 |
2022年の純収益は3.7963億ドル、あるいは1株当たり希釈後の収益は2.80ドルで、2021年の3.674億ドルまたは1株当たり希釈後の収益2.83ドルより1189万ドルまたは3.23%増加した。2021年と比較して、2022年の純収入増加は主に強い融資増加と純金利差の拡大によるものであり、主に金利上昇の環境によるものである
前述したように、ユナイテッド航空は2021年12月3日にコミュニティ銀行家信託の買収を完了した。コミュニティ銀行家信託の経営結果は、買収の日からの総合経営結果に含まれる。また、2022年にはコミュニティ銀行家信託買収に関する合併関連費用53.7万ドルが含まれ、2021年の合併関連費用は2142万ドルとなる
48
ユナイテッド航空の2022年の平均資産収益率は1.31%、平均株主権益収益率は8.25%、2021年は1.35%、8.30%だった。2022年のマンチェスター·ユナイテッドの平均有形株式収益率は非公認会計原則この指標は14.11%であったのに対し,2021年は14.18%であった
現在までの年度 | ||||||||
(千ドル) | 十二月三十一日 2022 |
十二月三十一日 2021 |
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平均有形権益収益率: |
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(A)純収益(GAAP) |
$ | 379,627 | $ | 367,738 | ||||
平均総株主権益(GAAP) |
4,601,440 | 4,430,688 | ||||||
減算:平均無形資産総額 |
(1,910,377 | ) | (1,837,609 | ) | ||||
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(B)平均有形権益(非公認会計基準) |
$ | 2,691,063 | $ | 2,593,079 | ||||
有形権益収益率(非公認会計基準) [(a) / (b)] |
14.11 | % | 14.18 | % |
2022年の純利息収入は8.9643億ドルで、前年より1兆537億ドル増加し、20.69%増加した。2021年と比較して、2022年の純利息収入の増加は、主に市場金利上昇が利益資産に与える影響、コミュニティ銀行家信託買収の平均利益資産の増加、有機ローンの増加と資産組み合わせのより高い利益資産への転換によるものである
2022年の信用損失準備金は1882万ドルだが、2021年の収益は2397万ドル。2022年の非利息収入は1兆5326億ドルで、2021年より1兆2487億ドル減少し、下げ幅は44.90%だった。非利息支出は5兆5509億ドルで2689万ドル減少し、減少幅は4.62%だった
2022年の所得税は9616万ドルですが、2021年は9512万ドルです。2022年と2021年12月31日までの数年間、ユナイテッド航空の有効税率はそれぞれ約20.2%と20.6%だったが、2020年は19.7%だった
業務の細分化
ユナイテッド航空は二つの業務分野で業務を展開している:コミュニティ銀行と抵当ローン銀行
コミュニティ銀行
2022年のコミュニティ銀行部門の純収入は3兆9732億ドルだったが、2021年の純収入は3億2708億ドルだった。2022年のコミュニティ銀行業務の純収入が高いのは、主にコミュニティ銀行家信託の買収の影響、融資の有機的な増加及び市場金利上昇が純利息差に与える積極的な影響によるものである。2021年の1ヶ月と比較して、2022年通年はコミュニティ銀行家信託買収の影響を受けている
2022年の純利息収入は1兆5927億ドル増加して8兆9058億ドルに達したが、2021年同期は7.3131億ドルだった。全体的に言えば、2022年の純利息収入が2021年より増加しているのは、コミュニティ銀行家信託の買収による平均収益資産の増加、有機融資の増加、および収益資産の平均収益率が市場金利上昇によって増加しているためである
2022年の信用損失準備金は1882万ドルだったが、2021年同期の純収益は2397万ドルだった。信用損失準備金増加の主な原因は未返済ローン増加である
2022年の非利息収入は2021年に比べて相対的に横ばいで87.7万ドル減少し、下げ幅は1%未満だった
49
2022年12月31日までの1年間、非利息支出は4億7281億ドルだったが、2021年同期は4兆4349億ドルだった。非利息支出が2932万ドル増加したのは、主にコミュニティ銀行家信託会社を買収して従業員や支店を増加させたためであり、大多数の主要カテゴリの非利息支出が増加したためである
抵当ローン銀行業務
担保ローン銀行部門は2022年の純損失722万ドルを報告したが、2021年の純収益は4393万ドルだった。2022年の非利息収入は6931万ドルであり、2021年の非利息収入は1.832億ドルである。非利息収入には、主に約束および販売待ちローンの公正価値に関する達成された収益および未達成収益が含まれる。2022年の住宅ローンが1兆1391億元減少したのは、主に金利上昇の環境が住宅ローンの発行量と販売量を減少させ、中古市場で販売されているローンの利益率を低下させたためだ。2022年の非利息支出は8898万ドルだったが、2021年は1億3851億ドルだった。非利息支出は主に担保ローン部門の従業員の給料、手数料、福祉を含む。2022年の減少は、主に担保銀行業務の生産量減少に関連する従業員報酬と手数料減少による従業員報酬の減少によるものである
以下では,主要カテゴリ別に分類された総合業務成果についてより詳細に説明する
純利子収入
純利息収入はユナイテッド航空の収益の主要な構成要素です。資産を稼ぐ利息収入と、これらの資産に資金を提供することによる利息支出との差額である。純利息収入は,生息資産と利息負債数と組合せ変化および市場金利変化の影響を受ける。これらの変化が2022年と2021年の純利息収入に及ぼす影響は以下のとおりである
2022年の純利息収入は8.9643億ドルで、2021年より1兆537億ドル増加し、20.69%増加した。純利息収入が1兆537億ドル増加したのは、総利息収入が2021年より2.0687億ドル増加したのに対し、総利息支出は5318万ドル増加したためだ。全体的に言えば、2022年の利息収入は2021年より増加しており、主にコミュニティ銀行家信託の買収と有機ローンの増加、および主に市場金利の上昇により資産を獲得する収益が増加し、利息を発生させる資産額が増加している。利息支出の増加は主に利息資金の数の増加によるものであり、主にコミュニティ銀行家信託基金の買収と融資増加のための一部の資金の提供、および市場金利の上昇による融資コストの上昇によるものである。議論を続けるために純利息収入は税額当量すべてのタイプの生息資産間の比較の基礎を提供する。♪the the the税額当量基数調整は税収割引特定のローンと投資の収入状況。これは1つですが非公認会計原則ユナイテッド航空の経営陣は、この措置は金融サービス業でより広く応用され、より良い比較可能性を提供し、課税と免税になる情報源。ユナイテッド航空はこの指標を用いて純利息収入表現を監視し、その貸借対照表の構成を管理する
税額当量2022年の純利息収入は2021年より1億5395億ドル増加し、20.61%増加した。純利息収入の増加と税額当量純利息収入は主に市場金利上昇が利益資産に与える影響、コミュニティ銀行家信託を買収する平均利益資産の増加及び融資の有機的な増加及び資産組み合わせのより高い収益資産への転換によるものである。これらの増加は、主に預金金利の再定価、支払保障計画(“PPP”)ローン手数料収入の低下、および獲得したローン増価収入の低下に推進される利息支出の増加分によって相殺される。2022年の利差は2021年より30ベーシスポイント増加したが、これは利益資産の平均収益率が61ベーシスポイント増加し、一部が平均資金コストの31ベーシスポイント増加で相殺されたためだ。2022年の平均収益資産は2021年より15.2億ドル増加し、すなわち6.26%増加したのは、平均純融資と販売待ちローンが16.8億ドル増加し、平均投資証券が14億ドル増加し、平均短期投資が15.7億ドル減少した影響を部分的に相殺したためである。2022年と2021年のPPP融資手数料の純収入はそれぞれ962万ドルと3322万ドルで、2359万ドル減少した。2022年と2021年に得られた融資増額収入はそれぞれ1832万ドルと3386万ドルで、1554万ドル減少した。2022年の3.50%の純利益差は、2021年の3.09%の純利益差より41ベーシスポイント増加した
50
ユナイテッド航空の税額当量純利息収入には、買収会計公正価値調整の影響も含まれている。次の表は割引/割増と純付加価値対を提供します税額当量2022年、2021年、2020年12月31日までの純利息収入
現在までの年度 | ||||||||||||
(千ドル) |
十二月三十一日 2022 |
十二月三十一日 2021 |
十二月三十一日 2020 |
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ローンの増額 |
$ | 18,315 | $ | 33,857 | $ | 41,766 | ||||||
預金証書 |
2,765 | 4,305 | 7,925 | |||||||||
長期借款 |
(262 | ) | 684 | 1,278 | ||||||||
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合計する |
$ | 20,818 | $ | 38,846 | $ | 50,969 | ||||||
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次の表は純利息収入と利子収入との差額を照合した税額当量2022年、2021年、2020年12月31日までの純利息収入
現在までの年度 | ||||||||||||
(千ドル) |
十二月三十一日 2022 |
十二月三十一日 2021 |
十二月三十一日 2020 |
|||||||||
純利息収入(GAAP) |
$ | 896,431 | $ | 742,734 | $ | 689,773 | ||||||
税額当量調整、調整(非公認会計基準) (1) |
4,467 | 4,218 | 3,888 | |||||||||
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税額当量純利子収入(非公認会計基準) |
$ | 900,898 | $ | 746,952 | $ | 693,661 | ||||||
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(1) | ♪the the the税額当量連邦免税融資と投資証券の利子収入額を組み合わせて、2022年、2021年、2020年の21%の法定連邦所得税率を使用するよう調整した。ローンと投資証券のすべての利息収入は州所得税を払わなければなりません |
51
次の表には、2022年、2022年、2021年、2020年12月31日までの3年度の年間主要種別資産と負債の総合1日平均残高と、これらの金額について稼いだり支払ったりする総合利息と金利を示しています。連邦免税ローンと投資証券の利息収入と収益率は税額当量2022年12月31日,2021年,2020年12月31日までの年度21%の法定連邦所得税率を使用する。すべてのローンと投資証券の利息収入は州税を払わなければなりません
現在までの年度 2022年12月31日 |
現在までの年度 2021年12月31日 |
現在までの年度 2020年12月31日 |
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(千ドル) | 平均値 てんびん |
利子 (1) |
平均する. 料率率 (1) |
平均値 てんびん |
利子 (1) |
平均する. 料率率 (1) |
平均値 てんびん |
利子 (1) |
平均する. 料率率 (1) |
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資産 |
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利益資産: |
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売却された連邦基金、転売協定による買い戻し証券、その他の短期投資 |
$ | 1,597,108 | $ | 22,950 | 1.44 | % | $ | 3,162,814 | $ | 8,734 | 0.28 | % | $ | 1,501,771 | $ | 9,780 | 0.65 | % | ||||||||||||||||||
投資証券: |
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課税税 |
4,532,713 | 105,780 | 2.33 | % | 3,193,414 | 54,678 | 1.71 | % | 2,700,416 | 61,808 | 2.29 | % | ||||||||||||||||||||||||
免税になる |
410,037 | 10,983 | 2.68 | % | 352,843 | 9,129 | 2.59 | % | 217,836 | 6,285 | 2.89 | % | ||||||||||||||||||||||||
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総証券 |
4,942,750 | 116,763 | 2.36 | % | 3,546,257 | 63,807 | 1.80 | % | 2,918,252 | 68,093 | 2.33 | % | ||||||||||||||||||||||||
ローンとリース、非労働収入を差し引く(2) |
19,389,485 | 866,744 | 4.47 | % | 17,714,288 | 726,794 | 4.10 | % | 17,151,291 | 724,397 | 4.22 | % | ||||||||||||||||||||||||
信用損失準備 |
(216,104 | ) | (225,740 | ) | (186,640 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
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融資と賃貸純額 |
19,173,381 | 4.52 | % | 17,488,548 | 4.16 | % | 16,964,651 | 4.27 | % | |||||||||||||||||||||||||||
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利益資産総額 |
25,713,239 | $ | 1,006,457 | 3.91 | % | 24,197,619 | $ | 799,335 | 3.30 | % | 21,384,674 | $ | 802,270 | 3.75 | % | |||||||||||||||||||||
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その他の資産 |
3,360,609 | 3,058,476 | 2,752,396 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
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総資産 |
$ | 29,073,848 | $ | 27,256,095 | $ | 24,137,070 | ||||||||||||||||||||||||||||||
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負債.負債 |
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生息基金: |
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有利子預金(3) |
$ | 15,466,386 | $ | 80,237 | 0.52 | % | $ | 14,927,845 | $ | 41,620 | 0.28 | % | $ | 12,999,285 | $ | 78,579 | 0.60 | % | ||||||||||||||||||
短期借款 |
140,773 | 1,785 | 1.27 | % | 132,489 | 693 | 0.52 | % | 145,768 | 1,027 | 0.70 | % | ||||||||||||||||||||||||
長期借款 |
1,014,655 | 23,537 | 2.32 | % | 819,440 | 10,070 | 1.23 | % | 1,645,783 | 29,003 | 1.76 | % | ||||||||||||||||||||||||
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生息資金総額 |
16,621,814 | 105,559 | 0.64 | % | 15,879,774 | 52,383 | 0.33 | % | 14,790,836 | 108,609 | 0.73 | % | ||||||||||||||||||||||||
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無利子預金(3) |
7,580,624 | 6,709,510 | 5,153,258 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
費用とその他の負債を計算すべきである |
269,970 | 236,123 | 236,007 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
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総負債 |
24,472,408 | 22,825,407 | 20,180,101 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
株主権益 |
4,601,440 | 4,430,688 | 3,956,969 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
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総負債と 株主権益 |
$ | 29,073,848 | $ | 27,256,095 | $ | 24,137,070 | ||||||||||||||||||||||||||||||
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純利子収入 |
$ | 900,898 | $ | 746,952 | $ | 693,661 | ||||||||||||||||||||||||||||||
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利益が悪い |
3.27 | % | 2.97 | % | 3.02 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||
純利息差 |
3.50 | % | 3.09 | % | 3.24 | % |
(1) | 利子収入と連邦免税ローンと投資証券の収益率は税額当量2022年、2021年、2020年の21%の法定連邦所得税率に基づいて計算される |
(2) | 非課税ローンは1日平均未返済ローン金額に含まれています |
(3) | 2021年と2020年、平均残高はそれぞれ1,571,758ドルと1,280,091ドルであり、無利子預金から有利子預金に再分類される |
52
以下の表に示した各期で稼いだ合併利息と支払利息の変化の概要を示し,(1)取引量の変化(平均取引量の変化に1年以上の平均金利を乗じた),(2)金利の変化(平均金利の変化に1年以上の平均取引量を乗じた)と(3)金利/取引量の変化(平均取引量の変化に平均金利の変化を乗じた)による額を詳細に示す
2022年は2021年と比較して | 2021年は2020年と比較して | |||||||||||||||||||||||||||||||
…によって増加する | …によって増加する | |||||||||||||||||||||||||||||||
(単位:千) | 巻 | 料率率 | レート/ 巻 |
合計する | 巻 | 料率率 | レート/ 巻 |
合計する | ||||||||||||||||||||||||
利息収入: |
||||||||||||||||||||||||||||||||
売却された連邦基金、転売協定によって購入された証券、その他の短期投資 |
$ | (4,384 | ) | $ | 36,689 | $ | (18,089 | ) | $ | 14,216 | $ | 10,797 | $ | (5,557 | ) | $ | (6,286 | ) | $ | (1,046 | ) | |||||||||||
投資証券: |
||||||||||||||||||||||||||||||||
課税税 |
22,902 | 19,799 | 8,401 | 51,102 | 11,290 | (15,662 | ) | (2,758 | ) | (7,130 | ) | |||||||||||||||||||||
免税になる (1) |
1,481 | 318 | 55 | 1,854 | 3,902 | (654 | ) | (404 | ) | 2,844 | ||||||||||||||||||||||
Loans (1),(2) |
70,089 | 62,959 | 6,902 | 139,950 | 22,370 | (18,661 | ) | (1,312 | ) | 2,397 | ||||||||||||||||||||||
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利子収入総額 |
90,088 | 119,765 | (2,731 | ) | 207,122 | 48,359 | (40,534 | ) | (10,760 | ) | (2,935 | ) | ||||||||||||||||||||
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利息支出: |
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利息計算預金 |
$ | 1,508 | $ | 35,827 | $ | 1,282 | $ | 38,617 | $ | 11,571 | $ | (41,598 | ) | $ | (6,932 | ) | $ | (36,959 | ) | |||||||||||||
短期借款 |
43 | 994 | 55 | 1,092 | (93 | ) | (262 | ) | 21 | (334 | ) | |||||||||||||||||||||
長期借款 |
2,401 | 8,932 | 2,134 | 13,467 | (14,544 | ) | (8,723 | ) | 4,334 | (18,933 | ) | |||||||||||||||||||||
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利子支出総額 |
3,952 | 45,753 | 3,471 | 53,176 | (3,066 | ) | (50,583 | ) | (2,577 | ) | (56,226 | ) | ||||||||||||||||||||
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純利子収入 |
$ | 86,136 | $ | 74,012 | $ | (6,202 | ) | $ | 153,946 | $ | 51,425 | $ | 10,049 | $ | (8,183 | ) | $ | 53,291 | ||||||||||||||
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(1) | 連邦政府債券の収益率と利息収入免税になるローンと投資証券は全額で計算されます税額当量2022年、2021年、2020年の21%の法定連邦所得税率に基づいて計算される |
(2) | 非課税ローンは1日平均未返済ローン金額に含まれています |
信用損失準備
ユナイテッド航空の2022年の信用損失準備金は1882万ドルだったが、2021年の信用損失準備金の純収益は2397万ドルだった。ユナイテッド航空の信用損失準備金は、満期まで保有している証券と受取ローン利息の融資とリースの組み合わせに関するものであり、これらは以下の段落でより詳細に説明する
2022年の融資·リース損失準備金は1883万ドル、2021年の純収益は2372万ドル。2021年に比べて、2022年の支出額が高いのは、主に未返済融資総額が増加しているためだ。2022年の純輸出は10.1万ドル、2021年は872万ドル。2021年と比較して、2022年の純輸出額が低いのは、主に2021年に確認されたいくつかの多額の商業信用の輸出によるものである。2022年と2021年の純輸出はそれぞれゼロと0.05%で、平均ローンとレンタルの割合を占めている
2022年12月31日現在、非労働収入を差し引くと、不良ローンと賃貸は5864万ドルで、ローンと賃貸の0.29%を占めているが、2021年12月31日現在、非労働収入を差し引いた不良ローンと賃貸は9076万ドルで、ローンの0.50%を占めている。不良ローンとリースの構成には,1)非課税プロジェクトローンとリース,2)利息または元金契約が90日以上期限を超えているが非権利責任で発生していないローンとリース,3)借り手の財務困難により経済や法律の理由で期限再編を行うローンとリース項目がある
53
2022年12月31日まで、90日以上のローンは1557万ドルで、2022年12月31日の1888万ドルから331万ドルまたは17.55%減少した年末.年末2021年。この減少は主に商業信用の大量の延滞による流れだ。2022年12月31日現在、非課税ローンは2369万ドルで、2022年12月31日の3603万ドルより1234万ドル減少し、34.26%減少した年末.年末2021年。この低下は何件か返済したからだ中型.中型商業非権責任発生制ローン及び3種類の商業関係を回復する権責任発生制状態。2022年12月31日現在、再編ローンは1,939万ドルで、2022年12月31日の3,586万ドルより1,647万ドルまたは45.93%減少した年末.年末2021年。減少の主な原因は2022年に6つの大型商業関係を返済したことだ。これらの融資の潜在的損失は、会社の融資損失準備金内で適切な評価と分配が行われている
不良資産には、不良債権やリース、担保償還権の喪失や融資を他の方法で返済して得られた不動産(“OREO”)が含まれる。不良資産総額は6069万ドルで、2022年12月31日現在の205万ドルのOREOを含み、総資産の0.21%を占めている
ユナイテッド航空はローンと賃貸損失の準備と、ローンに関連した約束準備金を保留した。融資とリース損失準備金および融資に関する承諾準備金は信用損失準備金とみなされる。2022年12月31日まで、信用損失準備金は2兆8094億ドルだったが、2021年12月31日は2兆4746億ドルだった
2022年12月31日現在、融資·リース損失準備は2兆3475億ドルだが、2021年12月31日時点では2兆1602億ドル。融資やリース損失の増加は,主に未返済融資の増加と,地元総生産の予測が低いこと,失業率が高く,合理的かつ支持可能な予測範囲内である。この増加がわずかに相殺されたのは,歴史損失率の改善と,個別分担融資のための支出の減少が原因である。非労働収入を差し引いた後、ローン損失が融資と賃貸に占める割合は2022年12月31日と2021年12月31日にそれぞれ1.14%と1.20%となる。2022年12月31日と2021年12月31日まで、ローンと賃貸損失準備と不良ローンと賃貸の比率またはカバー率はそれぞれ400.33と238.00。この比率の増加は主に不良債権の減少によるものだ
次の表は、ユナイテッド2022と2021年度の融資とリース損失信用損失経験をローンカテゴリに基づいてまとめています
(千ドル) | 2022 | 2021 | ||||||
ビジネス、金融、農業 |
||||||||
所有者居住型商業地所 |
||||||||
ローンとレンタルを解約される |
$ | 68 | $ | 414 | ||||
回復する |
489 | 869 | ||||||
|
|
|
|
|||||
借款および賃貸純額(回収済み)債権 |
$ | (421 | ) | $ | (455 | ) | ||
平均未返済ローンと賃貸総額 |
1,716,201 | 1,612,387 | ||||||
純回収額は平均未返済ローンと賃貸総額の割合を占めている |
(0.02 | %) | (0.03 | %) | ||||
非所有者居住型商業不動産 |
||||||||
ローンとレンタルを解約される |
$ | 0 | $ | 3,531 | ||||
回復する |
234 | 1,907 | ||||||
|
|
|
|
|||||
借款および賃貸純額(回収済み)債権 |
$ | (234 | ) | $ | 1,624 | |||
平均未返済ローンと賃貸総額 |
6,042,221 | 5,045,006 | ||||||
純台帳は平均未返済ローンと賃貸総額のパーセントを占めている |
0.00 | % | 0.03 | % | ||||
他の商業広告 |
||||||||
ローンとレンタルを解約される |
$ | 4,308 | $ | 6,182 | ||||
回復する |
5,367 | 4,307 | ||||||
|
|
|
|
|||||
借款および賃貸純額(回収済み)債権 |
$ | (1,059 | ) | $ | 1,875 | |||
平均未返済ローンと賃貸総額 |
3,613,204 | 3,777,988 | ||||||
平均未返済ローンと賃貸総額の割合を占める純(回収) |
(0.03 | %) | 0.05 | % |
54
(千ドル) | 2022 | 2021 | ||||||
住宅不動産 |
||||||||
ローンとレンタルを解約される |
$ | 1,546 | $ | 6,016 | ||||
回復する |
1,507 | 2,400 | ||||||
|
|
|
|
|||||
ローンおよび賃貸純額台帳 |
$ | 39 | $ | 3,616 | ||||
平均未返済ローンと賃貸総額 |
4,080,515 | 3,624,157 | ||||||
純台帳は平均未返済ローンと賃貸総額のパーセントを占めている |
0.00 | % | 0.10 | % | ||||
建設 |
||||||||
ローンとレンタルを解約される |
$ | 2 | $ | 560 | ||||
回復する |
1,414 | 604 | ||||||
|
|
|
|
|||||
借款および賃貸純額(回収済み)債権 |
$ | (1,412 | ) | $ | (44 | ) | ||
平均未返済ローンと賃貸総額 |
2,517,561 | 1,961,661 | ||||||
純回収額は平均未返済ローンと賃貸総額の割合を占めている |
(0.06 | %) | (0.00 | %) | ||||
消費者: |
||||||||
銀行カード |
||||||||
ローンとレンタルを解約される |
$ | 355 | $ | 190 | ||||
回復する |
9 | 42 | ||||||
|
|
|
|
|||||
ローンおよび賃貸純額台帳 |
$ | 346 | $ | 148 | ||||
平均未返済ローンと賃貸総額 |
8,766 | 8,298 | ||||||
純台帳は平均未返済ローンと賃貸総額のパーセントを占めている |
3.95 | % | 1.78 | % | ||||
他の消費者 |
||||||||
ローンとレンタルを解約される |
$ | 3,371 | $ | 2,404 | ||||
回復する |
529 | 449 449 | ||||||
|
|
|
|
|||||
ローンおよび賃貸純額台帳 |
$ | 2,842 | $ | 1,955 | ||||
平均未返済ローンと賃貸総額 |
1,309,773 | 1,174,323 | ||||||
純台帳は平均未返済ローンと賃貸総額のパーセントを占めている |
0.22 | % | 0.17 | % | ||||
合計する |
||||||||
ローンとレンタルを解約される |
$ | 9,650 | $ | 19,297 | ||||
回復する |
9,549 | 10,578 | ||||||
|
|
|
|
|||||
ローンおよび賃貸純額台帳 |
$ | 101 | $ | 8,719 | ||||
平均未返済ローンと賃貸総額 |
19,288,241 | 17,203,820 | ||||||
純台帳は平均未返済ローンと賃貸総額のパーセントを占めている |
0.00 | % | 0.05 | % | ||||
非権利責任発生制ローンとレンタル |
$ | 30,871 | $ | 58,449 | ||||
ローンとリース損失準備 |
234,746 | 216,016 | ||||||
ローンとリース(非労働収入を差し引く) |
20,558,166 | 18,023,648 | ||||||
ローンと賃貸損失準備がローンの割合(非労働収入を差し引く) |
1.14 | % | 1.20 | % | ||||
非課税ローンがローンと賃貸の割合を占める(非課税収入を差し引く) |
0.15 | % | 0.32 | % | ||||
ローンとリース損失は非課税ローンとリースの割合を占める準備ができています |
760.41 | % | 369.58 | % |
ユナイテッド航空は引き続きその融資とリースポートフォリオに影響を与える可能性のあるリスクを評価し続ける。埋蔵量は最初にPD/LGDとCohortモデルによる損失によって決定され,これらのモデルは会社の履歴情報を利用している.そして、どの定性的調整も、会社の将来に対する見方や他の要因を考慮するために適用される。任意の定性的調整要因に基づく現在の条件が歴史的条件と実質的に異なると考えられる場合、その要因は調整される
55
2022年の質的調整には以下の分析が含まれる
• | 当面の状況ユナイテッド航空は、要因調整に関連する決定を下す際に、インフレ、金利上昇、石油および天然ガス価格上昇の影響、および経済および商業条件の変化などの地政学的情勢の潜在的影響、従属ローンの担保価値、期限を超えた、非課税および不利な分類の融資およびレンタル、クレジット集中および外部要因を考慮する |
• | 合理的で支援可能な予測-予測は根拠だ一つずつポートフォリオをする実際の国内総生産と失業率と損失率の相関をこれらの変数の予測に関連付けることで集計を行った。合理的かつ支援可能な予測選択は本質的に主観的であり,手当の他の構成要素よりも多くの判断が必要である.経済変数の仮定は以下のとおりである |
Ø | 第4四半期の実質GDPの予測を2023年までの1.20%から下方修正9月中旬 2022 to 0.50% for 2023 as of 12月中旬2024年と2025年の予測はそれぞれ1.60%と1.80%だ。失業率予測は2022年第3四半期に比べてやや上昇し、2024年と2025年の年間失業率は上昇傾向にあると予想される |
Ø | 次の年には直線的な方法で歴史的損失データに復元されます1年制合理的でサポート可能な予測期間 |
次の表は、ユナイテッド航空の12月31日までの年間の信用損失準備金の分配状況を示している
2022 | 2021 | |||||||
(単位:千) | ||||||||
ビジネス、金融、農業 |
||||||||
所有者居住型商業地所 |
$ | 13,945 | $ | 14,443 | ||||
非所有者居住型商業不動産 |
38,543 | 42,156 | ||||||
他の商業広告 |
79,706 | 78,432 | ||||||
|
|
|
|
|||||
商業·金融·農業の合計 |
132,194 | 135,031 | ||||||
住宅不動産 |
36,227 | 26,404 | ||||||
建設と土地開発 |
48,390 | 39,395 | ||||||
消費者: |
||||||||
銀行カード |
561 | 317 | ||||||
他の消費者 |
17,374 | 14,869 | ||||||
|
|
|
|
|||||
融資損失準備 |
$ | 234,746 | $ | 216,016 | ||||
融資に係る引当金 |
46,189 | 31,442 | ||||||
|
|
|
|
|||||
信用損失準備 |
$ | 280,935 | $ | 247,458 | ||||
|
|
|
|
12月31日現在、未返済ローンおよび賃貸が融資総額に占める割合の概要は以下の通り
2022 | 2021 | |||||||
ビジネス、金融、農業 |
||||||||
所有者居住型商業地所 |
8.38 | % | 9.60 | % | ||||
非所有者居住型商業不動産 |
30.55 | % | 33.00 | % | ||||
他の商業広告 |
17.55 | % | 19.18 | % | ||||
|
|
|
|
|||||
商業·金融·農業の合計 |
56.48 | % | 61.78 | % | ||||
住宅不動産 |
22.66 | % | 20.45 | % | ||||
建設と土地開発 |
14.22 | % | 11.16 | % | ||||
消費者: |
||||||||
銀行カード |
0.05 | % | 0.05 | % | ||||
他の消費者 |
6.59 | % | 6.56 | % | ||||
|
|
|
|
|||||
合計する |
100.00 | % | 100.00 | % | ||||
|
|
|
|
ユナイテッド航空は、2022年12月31日の融資·リース損失準備の審査で、2021年12月31日と比較して増加した4つの融資種別のうち3つの準備金を生成した。住宅不動産備蓄は982万ドル増加した。不動産建設開発融資プール準備金は899万ドル増加した。消費ローンプール準備金は275万ドル増加した。その中のすべての増加の主な原因は未返済残高の増加だ。商業、金融、農業融資プールに関する手当は284万ドル減少した。この減少は,歴史損失率の改善と個別分担融資のための支出減少によるものである
56
個別に評価された融資について、その推定された生涯損失のための準備金が確立された。不良商業ローンとリースは定期的に審査され、期待される信用損失を決定する。1つの融資がポートフォリオ内の他の融資と類似した特徴を有していない場合、その融資の期待信用損失を個別に評価する。ローンの予想信用損失を測定するには判断と推定が必要であり、最終結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。予想信用損失はローンの実金利割引ローンの予想未来の現金流量の現在値を基礎として計量し、もしローンが担保に依存すれば、担保の公正価値に基づいて計量する。選択された措置が融資に記録された投資よりも少ない場合、予想される信用損失が発生する。単独評価の融資·リース免税額は2022年12月31日に127万ドル、2021年12月31日に653万ドルとなった。以前に比べて年末手当のこの部分が526万ドル減少したのは、単独評価の融資が返済され、借り手の財務状況が改善され、単独評価が不要となり、担保評価も改善されたためである
経営陣は、既存の資料によると、2022年12月31日までの2億8094億ドルの信用損失準備金は、既存の融資と融資に関連する引受金の予想損失を計算するのに十分だと考えている。ユナイテッド航空の融資管理政策は融資審査と信用品質における融資組合のリスク特徴に重点を置いている。商業融資組合は、1つまたは複数の業界に存在する可能性のあるクレジット集中を決定するために監視される。経営陣は、各タイプの信用集中に資本を占める割合制限があり、ポートフォリオにおける十分な多元化を確保するために努力している。ユナイテッド航空の大部分の商業ローンは西バージニア州、オハイオ州東南部、ペンシルベニア州、バージニア州、メリーランド州、ノースカロライナ州、サウスカロライナ州とコロンビア特区の不動産によって保証されます。経営陣は、これらの商業融資は何の異常なリスクも構成しないと考えており、信用損失準備を構築する際には、これらの融資を十分に考慮している
2022年と2021年は満期証券の保有に関する信用損失準備金とは無関係である。2022年12月31日現在、満期までの証券保有に関する信用損失準備金は1.8万ドルであるのに対し、2021年12月31日現在では1.9万ドルである。2022年と2021年までの売却可能投資証券は信用損失準備金に計上されておらず、2022年と2021年12月31日までの売却可能投資証券も信用損失準備金に計上されていない。ユナイテッド航空がCARE法案によって承認した融資利息支払い延期は2022年1月1日に終了した。そのため、ユナイテッド航空は2022年にCARE法案によって承認されたこれらの融資利息遅延支払いに関するすべての残り8000ドルの準備金を解放したが、2021年に放出された準備金は24.2万ドルだった。2021年12月31日現在、回収できない見込みの利息売掛金の引当額は8000ドルです
管理層はいかなる潜在的な問題の融資或いはレンタル、傾向或いは不透明な要素を知らず、その合理的な予想は未来の経営業績、流動資金或いは資本資源に重大な影響を与えるが、まだ開示されていない。また、経営陣は既知のすべての重大な信用を開示しており、経営陣はこれらの借り手が返済スケジュールを遵守する能力に深刻な疑いを抱いている
その他の収入
他の収入にはすべての収入が含まれており、利益資産に関連する利息および手数料収入には含まれていない。非利息収入はずっとマンチェスター·ユナイテッドの収益性を向上させる重要な要素であり続けるだろう。この重要性を認識し、経営陣は非利息収入を向上させることができる分野を評価し続けている
2022年の非利息収入は15326万ドルで、2021年より1兆2487億ドル減少し、下げ幅は44.90%だった。支援資産の減少は,主に住宅ローン銀行業務の収入減少であり,主に金利環境の上昇や中古市場での売却ローンの保証金の低下により,住宅ローンの発行や販売量が低下しているためである
57
2022年の担保ローン銀行活動からの収入は合計4269万ドルだったが、2021年は1兆7169億ドルだった。2022年の住宅ローンは1.29億元減少し、減少幅は75.14%であり、主に金利上昇の環境が住宅ローンの新ロットと販売量を減少させたことと、中古市場で販売されているローン保証金が低いためである。2022年の担保ローン売上高は22億ドルだったが、2021年は64.1億ドルだった。2022年に発行された販売可能な住宅ローンは19億ドルだが、2021年には61億9千万ドルとなる
ユナイテッド航空は2022年の投資証券活動の純収益が77.6万ドルであることを確認したが、2021年の投資証券活動の純収益は268万ドルだった。特に、ユナイテッド航空は2022年に136万ドルの株式証券の純収益と58.9万ドルの持分証券の純損失を確認したが、売却、追徴、償還の純収益は155万ドルだった販売可能である証券投資証券は、67万ドルの株式証券と45.5万ドルの株式証券であるが、2021年の時価は容易に確定できない。また、ユナイテッド航空は2022年と2021年の投資証券のいかなる減価も確認していない
2022年の信託サービスからの費用は1722万ドルで、2021年より66.4万ドル増加し、4.01%増となり、管理資産の増加が原因となっている
2022年のブローカーサービス料は1641万ドルで、2021年より85.3万ドル増加し、5.48%増加し、取引量の増加が原因だ
2022年の預金サービス料は4056万ドルで、2021年より187万ドル増加し、4.83%増加した。デビットカード収入は74.1万ドル増加し、貸越費は71.3万ドル増加した。預金サービス費用を一部相殺したのは、ユナイテッド航空の2022年第3四半期の貸越政策改革への影響だ
2022年の銀行カード手数料は2021年より110万ドルまたは19.96%増加しており、これは主に取引量の増加による交換収入の増加によるものだ
2022年に銀行が所有する生命保険(BOLI)の収入が2021年より235万ドルまたは34.33%増加したのは、死亡弔慰金が264万ドル増加したことと、コミュニティ銀行家信託買収によるBOLIが3064万ドル増加したためである
その他の雑収入が70万ドルまたは8.71%減少したのは、主に委託引受やサービス(“DUS”)証券の前払い費用が減少したためである
その他の費用
経営陣が非利子収入を増加させることができる分野を評価し続けるように、コストを低減するために運営効率の向上に努めている。その他の費用には、利息費用、信用損失準備、所得税費用以外のすべての費用項目が含まれています。2022年の非利息支出は5兆5509億ドルで、2021年より2689万ドル減少し、減少幅は4.62%だった
2022年の従業員報酬は2021年より3756万ドル減少し、減少幅は13.42%だった。2022年の減少は主に担保ローン銀行の生産量の低下に関する従業員の手数料、インセンティブ措置、残業時間の減少によるものであり、一部はコミュニティ銀行家信託会社の追加従業員の買収によって相殺される
2021年に比べ、2022年の従業員福祉支出は793万ドル減少し、14.71%減少した。2022年には、ユナイテッド年金計画、補足早期退職計画(“SERP”)と貯蓄·株式投資計画(“401 K計画”)に関する費用を含む退職後費用が、2021年より825万ドル減少した。ユナイテッド航空は、ある推定方法を使用して、ユナイテッド航空の年金計画内の資産の公正価値を計量し、これらの公正価値は、連結財務諸表付記Pに掲載されている。ユナイテッド·年金計画の資金状況は、計画資産が予想福祉義務と比較した公正な価値に基づいている。予想福祉債務と関連する定期福祉費用の決定は、将来の従業員補償レベル、割引率、計画資産の期待長期収益率の重大な判断と推定に関連する。もしユナイテッド航空が将来の従業員の報酬水準の推定値が1%増加または減少したと仮定すれば
58
他のすべての仮定が変わらない場合,年金計画に関する福祉コストはそれぞれ約909,000ドル増加し,約849,000ドル減少する.ユナイテッド航空仮説割引率が増加または1%減少すると,他のすべての仮定は不変であり,年金計画に関する福祉コストはそれぞれ約315万ドルと約361万ドル増加する。ユナイテッド航空が計画資産の予想長期収益率を1%増加または減少させると仮定した場合、他のすべての仮定は不変のままであり、年金計画に関連する福祉コストはそれぞれ約207万ドル減少および増加する
前年に比べ,2022年の純入居費は310万ドル増加した7.36%であった。増加の主な原因はビル修理費用が117万ドル増加し、減価償却が99.8万ドル増加したことであり、これは主にコミュニティ銀行家信託買収で増加したオフィスビルが、一部の賃貸オフィス閉鎖によるビル賃貸料支出の47.9万ドルの低下によって相殺されたためである
オレオの2022年の支出は2021年より323万ドル減少し、減少幅は60.19%であり、これは主にオレオ物件の公正価値の減少幅が小さいためである
2021年と比較して,2022年の設備支出は334万ドル増加し,12.86%と増加した。増加の主な原因は、維持費が232万ドル増加し、減価償却費用が68.4万ドル増加したことであり、主にコミュニティ銀行家信託基金の買収によるものである
2021年に比べて,2022年のデータ処理費用は145万ドル減少し,減少幅は4.61%であった。2022年の減少は、2021年に計上された347万ドルの合併転換とコミュニティ銀行家信託契約終了費用によるものだ
2022年の担保ローンの利息支出と減価は2021年より515万ドル減少した。減少の原因は,過去の一時的な減値と担保ローン返済権の償却費用の減少を回復したことである
高い分担基数により、2022年の連邦預金保険会社(FDIC)の費用は2021年より364万ドル増加し、43.64%増加した
2022年のその他の支出は2021年より1748万ドル増加し、14.46%増加した。その他の非利息支出の増加は,主に相談や法律費用に関する一般運営費の金額が増加したためである。また、2021年と比較して、無資金融資約束準備金の支出は271万ドル増加し、慈善寄付金は141万ドル増加した
所得税
2022年12月31日までの年間では、所得税は9616万ドルだったが、2021年には9512万ドルと104万ドルまたは1.09%増加した。この増加は収益が増加し、一部がやや低い実際の税率で相殺されたためだ。2022年と2021年12月31日までの数年間、ユナイテッド航空の有効税率はそれぞれ約20.2%と20.6%だったが、2020年は19.7%だった。所得税のさらなる詳細については、連結財務諸表付記Oを参照されたい
四半期の業績
2022年第1四半期の純収入は8166万ドルだったが、2021年第1四半期の純収入は1.069億ドルだった。2021年第1四半期と比較して、2022年第1四半期の収益が低下したのは、主に金利環境の上昇により担保ローン銀行活動からの収入が減少し、一部は担保ローン銀行の生産量減少に関する非利息支出減少によって相殺された。2022年第1四半期の純利息収入は2021年第1四半期と相対的に横ばいで、542000ドル増加し、1%未満増加し、2021年前3カ月の純利息収入1兆906億ドルから1兆915億ドルに増加した。純利息収入が54.2万ドルとやや増加したのは、総利息収入が2021年第1四半期より286万ドル減少し、総利息支出が340万ドル減少したためだ。信用損失準備金は2022年第1四半期341万ドルの純収益である
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これに対して、2021年第1四半期の信用損失準備金は143,000ドルである。信用損失準備金減少の主な原因は融資組合内の業績傾向改善の影響である。2022年の最初の3ヶ月の非利息収入は4,602万元で、2021年の最初の3ヶ月より4,655万元減少し、減少幅は50.28%であり、主な原因は住宅ローン銀行活動の収入が減少し、主に金利環境の上昇による住宅ローンの発行及び中古市場の販売量の低下によるものである。2022年前3ヶ月の非利息支出は、2021年前3ヶ月より975万ドルまたは6.55%減少した。これは、主に担保銀行の生産に関連する従業員手数料、インセンティブ、残業減少による従業員の報酬支出の減少と、OREO物件の公正価値の低下が少ないため、OREO支出が減少したためである。2021年前3カ月と比較して、2022年前3カ月の所得税は747万ドル減少し、下げ幅は27.09%であり、これは主に収入の低下と有効税率の低下によるものだ。2022年と2021年第1四半期の有効税率はそれぞれ19.75%と20.50%だった
2022年第2四半期の純収益は9561万ドル、あるいは1株当たり希釈後の収益は0.71ドルだったが、前年同期は9484万ドル、あるいは1株当たり希釈後の収益は0.73ドルだった。2022年第2四半期の純利息収入は2兆149億ドルで、2021年第2四半期より2839万ドルまたは15.22%増加した。純利息収入が2,839万ドル増加したのは、総利息収入が2021年第2四半期より2,759万ドル増加したのに対し、総利息支出が80.1万ドル減少したためである。ユナイテッド航空の信用損失準備金は2022年第2四半期に純収益181万ドルだったが、信用損失準備金は2021年第2四半期に純収益888万ドルだった。2021年に比べて2022年の純福祉額が低いのは、主に未返済融資総額が増加しているためだ。2022年第2四半期、非利息収入は4361万ドルで、2021年第2四半期より1926万ドル減少し、減少幅は30.63%だった。非金利収入が減少したのは,主に住宅ローン銀行活動の収入が減少したためであり,主に金利環境の上昇による住宅ローン発行量と中古市場販売量の低下であった。2022年第2四半期、非利息支出は2021年第2四半期より221万ドルまたは1.59%増加し、主な原因は無資金融資承諾準備金の支出増加と、いくつかの一般運営費用の金額増加である。2022年第2四半期の所得税は2353万ドルだが、2021年第2四半期の所得税は2446万ドル。ユナイテッド航空の実効税率は、2022年6月30日と2021年6月30日までの四半期でそれぞれ19.75%、20.50%だった
2022年第3四半期の純収益は1.0259億ドル、1株当たりの純収益は0.76ドルだったが、前年第3四半期の純収益は9215万ドル、1株当たりの減額収益は0.71ドルだった。2022年第3四半期の純利息収入は2.4062億ドルで、2021年第3四半期より5904万ドルまたは32.52%増加した。純利息収入が5904万ドル増加したのは、総利息収入が2021年第3四半期より6960万ドル増加したのに対し、総利息支出は1056万ドル増加したためだ。2022年第3四半期の信用損失準備金は767万ドルだったが、2021年第3四半期の信用損失準備金の純収益は783万ドルだった。2022年第3期の非利息収入は3,275万元で、2021年第3期より3,588万元減少し、減少幅は52.28%であり、主な原因は住宅ローン銀行活動の収入減少であり、主に金利環境の上昇による住宅ローン発行量および中古市場販売量の低下である。2022年第3四半期、非利息支出は2021年第3四半期より508万ドル減少し、減少幅は3.58%であり、主な原因は従業員手数料、インセンティブ措置、担保ローン銀行の生産に関する残業減少による従業員給与支出の低下である。2022年第3四半期の所得税支出は2592万ドルだったが、2021年第3四半期は2360万ドルであり、これは主に収益が増加し、一部がやや低い有効税率で相殺されたためである。ユナイテッド航空の2022年第3四半期と2021年第3四半期の有効税率はそれぞれ20.17%と20.39%だった
2022年第4四半期の純利益は9977万ドル、あるいは1株当たり希釈後収益は0.74ドルだったが、2021年第4四半期の純収益は7385万ドル、あるいは1株当たり希釈後収益は0.56ドルだった。2022年第4四半期の純利息収入は2.494億ドルで、2021年第4四半期より6573万ドルまたは35.78%増加した。純利息収入が6573万ドル増加したのは、総利息収入が2021年第4四半期より1兆1255億ドル増加したのに対し、総利息支出は4682万ドル増加したためだ。2022年第4四半期の信用損失準備金は1637万ドルだったが、2021年第4四半期の純収益は741万ドルだった。信用損失準備金増加の主な原因はローンの成長及び未来のマクロ経済状況に対する合理的かつ支持可能な予測の影響である。2021年第4四半期の純利益を部分的に相殺したのは、購入した非信用悪化記録の1229万ドルの融資損失のための準備です(“非PCD”)地域銀行家信託基金からの融資です2022年第4四半期の非利息収入は3088万ドルで、2317万ドル減少し、下げ幅は42.87%だった
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2021年第4四半期。非利息収入が減少したのは、主に住宅ローン業務の収入が2,272万元減少したためであり、主に住宅ローンの発行と販売量の減少、中古市場での貸出の保証金の減少によるものである。2022年第4四半期の非利息支出は1兆3754億ドルで、2021年第4四半期より1425万ドル減少し、減少幅は9.39%で、主に従業員の給与が1401万ドル減少し、データ処理費用が339万ドル減少したためだ。従業員給与減少の主な原因は、担保銀行業務生産に関連する従業員手数料やインセンティブの減少と、2021年第4四半期に確認された合併関連253万ドルの費用の影響である。2021年第4四半期のデータ処理費用には、コミュニティ銀行家信託買収に関連する347万ドルの合併関連費用が含まれています。2022年第4四半期、所得税支出は2661万ドルだったが、2021年第4四半期は1949万ドルだった。712万ドルの増加は主に収益の増加と実際の税率がやや高いためだ。ユナイテッド航空の2022年第4四半期の有効税率は21.06%、2021年第4四半期の有効税率は20.88%
2022年および2021年の他の四半期財務データは、総合財務諸表付記Zで見つけることができます
インフレの影響
ユナイテッド航空の損益計算書は通常インフレの影響を反映している。金利、融資需要、預金水準はインフレの影響を受けるため、利息に敏感な資産や負債の変化に純利息収入を計上する。同様に、賃金、レンタル料、メンテナンスなどの運営費用にはインフレによる価格変化も含まれている。インフレ変化を反映しないプロジェクトは減価償却費用だ。減価償却資産を獲得した後、インフレは価格水準を上昇させるため、歴史的に提案されたドル価値はこのインフレ状況を反映していない。消費者が直面するインフレ圧力と経済の不確実性は、消費者と企業の支出、貸借と貯蓄習慣の変化を招く可能性がある。これらの条件は、私たちの融資の信用品質および私たちの業務、財務状況、経営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。経営陣は許可された条件でインフレの影響を監視するだろう
規制政策と経済状況の影響
ユナイテッド航空の業務と収益は、アメリカ政府、その機関、各種の他の政府規制機関の通貨と財政政策の影響を受けている。連邦準備委員会は全体的な経済状況に影響を与えるために通貨供給を規制する。米国連邦準備委員会が使用可能な通貨政策ツールは、(I)米国政府債務で公開市場操作を行うことと、(Ii)金融機関の借金の割引率を変更することと、(Iii)金融機関の預金に準備金要求を適用または変更することと、(Iv)特定の借金を制限し、金融機関およびその付属機関のいくつかの借金に対して準備金要求を適用または変更することと、を含む。これらの方法は異なる程度と組み合わせて使用され、銀行ローンと預金の獲得性、並びにローンと預金の金利に直接影響を与える
ユナイテッド航空の業務と収益も全体と現地の経済状況の影響を受けています。特定の信用市場は難しい条件と変動を経験するかもしれない。信用市場の低迷はあるローンと証券の価値低下、流動性の減少と信用緊縮を招く可能性がある。信用市場の低迷は通常、経済疲弊のシグナルであり、これは失業を招き、それによって借り手とそのローン返済能力を苦境に陥れる可能性がある。信用市場と経済の不確実性は金融サービス業に大きな挑戦をもたらした
規制政策と経済状況は過去に金融機関の経営業績に重大な影響を与え、将来もこのように続くことが予想されるが、ユナイテッド航空はこのような政策や経済状況がその将来の業務と収益にいかなる影響を与える可能性がある性質、時間或いは程度を正確に予測することができない
流動性と資本資源
経営陣は、ユナイテッド航空の流動性は預金者の要求と顧客の信用需要を満たすのに十分だと考えている。すべての銀行と同じように、ユナイテッド航空は毎日満期預金とその他の債務を更新し、様々な市場で新しい資金を得る能力に依存している。ユナイテッド航空が獲得できる重要な資金源
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は“岩心鉱蔵”です。核心預金には特定の普通預金、請求書と特殊貯蓄、そして普通預金が含まれる。これらの預金は比較的安定していて、ユナイテッド航空が利用できる最低コストの資金源です。短期的な借金もまた重要な資金源だ。これらの資金には、買い戻し協定に従って購入された連邦基金と売却された証券と、連邦住宅金融局からの前払いが含まれる。買い戻しプロトコルとは,競争的入札過程で得られた資金である
流動資産は現金と現金に変換しやすいプロジェクトだ。すべての銀行は十分な現金と近現金プロジェクトの残高を維持して、満足しなければなりません日常の仕事お客様の需要とユナイテッド航空の現金需要です。現金と銀行の満期を除いて、販売可能な証券の組み合わせと満期ローンは流動性の主要な源である
流動性管理の目標は、資金を獲得する能力を確保し、ユナイテッド航空が預金者と借り手のキャッシュフロー要求を効果的に満たし、ユナイテッド航空の現金需要を満たすことである。流動性の管理は、いくつかの主要源からの資金の獲得性を監視することによって行われる。大量の資金は、現金および現金等価物、未使用の短期借款、および地理的に分散された支店ネットワークから来ており、これらは、多元化および相当な小売預金市場に入る機会を提供する
短期的な需要は、代理および下流代理連邦資金、および連邦住宅ローン銀行の前払いの利用のような一連の広範な外部源によって満たすことができる
FHLBプリペイドに加えて、ユナイテッド航空は、長期融資代替案および短期融資代替案を提供するために使用することができる他の流動性源は、長期預金、信用限度額、ユナイテッド航空子会社の銀行場所または株式によって保証される借金、および信託優先証券の発行を含む。通常の業務過程において、ユナイテッド航空は、その貸借対照委員会によって、これらの戦略および短期および長期資金需要を満たすために使用可能な他の代替資金調達戦略を評価する。連結財務諸表にLとMが添付されていることを参照してください
2022年の運営で提供されるキャッシュフローは7兆6082億ドルで、主に2022年の純収入が3億7963億ドルだったためだ。2021年、運営が提供するキャッシュフローは6.0954億ドルで、主に2021年の純収入が3億6774億ドルだったためだ。2022年,34.5億ドルの現金純額が投資活動に用いられたのは,主に融資純増加23.7億ドルと,投資証券売却所得に基づいて10.9億ドルの投資証券を純購入したためである。2021年に、投資活動が提供する現金純額は1,565万ドルであり、主にローン返済純額8.8215億ドルとコミュニティ銀行信託合併で購入した現金純額3,942万ドルであり、一部投資証券を購入された8.1394億ドルが投資証券を売却して得た金と8,500万ドルの銀行が所有する生命保険保険証書の購入によるものである。2022年には、純現金1.0532億ドルが融資活動によって提供されたが、これは主にFHLB長期借入金の13.8億ドルの純前払いにより、一部は10.4億ドルの預金の低下によって相殺された。2022年の資金調達活動における現金の他の用途は、現金配当金1.9304億ドルを支払い、在庫株を購入する7946万ドル。2021年の間、融資活動が提供した現金純額は9億2391億ドルで、主な原因は預金純増加12億5千万ドルだった。この資金活動の現金源は4021万ドルの短期借入金の純返済部分によって相殺されている, 純償還9,779万ドルの長期FHLB前払いと2021年度に支払われた現金配当金1億8128億ドル。現金流動活動の純影響は2022年に現金と現金等価物が25.8億ドル減少したのに対し,2021年には現金と現金等価物が15.5億ドル増加した。連結財務諸表の連結キャッシュフロー表を参照してください。
ユナイテッド航空がデリバティブ契約を締結するのは、主にある資産や負債の価値が不利な金利変動の影響を受けることを防ぐためであり、これらの契約によると、ユナイテッド航空は金利の変化に応じて取引相手に現金を支払うか、取引相手から現金を受け取る必要がある。派生ツール契約は、総合貸借対照表において名目価値ではなく公正価値で入金されるため、そのような契約によって最終的に支払い可能な金額を表すものではない。派生ツールに関するさらなる検討は付記Sに掲載され,総合財務諸表が付記されている
ユナイテッド航空も金融商品の一方だ表外正常な経営過程において顧客の融資ニーズを満たすために負うリスク。このような金融商品は融資約束と予備信用状を含む。もし融資約束と予備信用状の金融商品の取引相手が義務を履行しない場合、ユナイテッド航空が直面する最大の信用損失リスクは、これらのツールの契約または名目金額である。ユナイテッド航空が約束と条件義務をする時に使う政策とバランスをとる板式計器。多くの引受金は満期になる予定で使用されないため、引受総額は必ずしも将来の現金需要を代表するとは限らない
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次の表は、2022年12月31日までの重大承諾額と信用状金額を詳細に説明している
(単位:千) | 金額 | |||
信用を提供する約束: |
||||
回転オープン?オープン以下の点で保証する1-4住宅.住宅 |
$ | 853,539 | ||
クレジットカードと個人運転限度額 |
219,446 | |||
商業広告 |
6,177,170 | |||
|
|
|||
未使用引受総額 |
$ | 7,250,155 | ||
|
|
|||
金融予備信用状 |
$ | 57,782 | ||
契約予備信用状を履行する |
89,729 | |||
商業信用状 |
16,389 | |||
|
|
|||
信用状総額 |
$ | 163,900 | ||
|
|
約束には通常、固定期限または他の終了条項があり、通常1年以内に、費用を支払う必要があるかもしれない。引受金のさらなる検討は付記R、連結財務諸表付記に掲載されている
ユナイテッド航空は、今後12ヶ月以内にその義務を履行でき、資本支出に対する実質的な約束がないと予想している。既知の傾向、要求、承諾、またはイベントは、マンチェスター·ユナイテッドの流動性を任意の実質的な方法で増加または減少させる可能性をもたらすか、または合理的に生じる可能性がある。ユナイテッド航空にも利用可能な信用限度額があります。ユナイテッド航空がクレジット限度額で取得できる金額の詳細については、添付の監査されていない連結財務諸表に添付されているLおよびMを参照してください
資産負債委員会は、流動資金状況が特定の所定のパラメータ範囲内に維持されていることを決定するために流動資金を監査する。ユナイテッドの貸借対照委員会の政策は変化しないと予想される
ユナイテッド航空の資本状況は穏健です。ユナイテッド航空は資本と総資産の間に適切な関係を維持し、成長を支持し、収益を維持することを求めている。歴史的に見ると、ユナイテッド航空の株主権益収益率は魅力的だ。規制指針によると、ユナイテッド航空の資本は十分だ。2022年12月31日現在、ユナイテッド航空のリスク資本比率は14.37%であるのに対し、普通株一級資本、一級資本とレバレッジ率はそれぞれ12.30%、12.30%、10.79%である。2022年12月31日の比率は、ユナイテッド航空が5年間の移行条項を選択したことを反映しており、これは連邦準備委員会と他の連邦銀行機関が対応している新冠肺炎大流行は、CECLの監督管理資本に対する全面的な影響を2年延期し、それから3年の過渡期である。資本が十分な金融機関に対する規制要求は、リスクに基づく資本比率が10.0%、普通株一級資本比率が6.5%、一級資本比率が8.0%、レバレッジ率が5.0%である
2022年12月31日までの株主権益総額は45.2億ドルで、2021年12月31日より2.0244億ドル減少し、減少幅は4.29%だった。この減少は主に他の全面的な収入を累計して3億2784億ドル減少したためである税引後金利環境の上昇により、証券を売却できる公正価値が減少した。また、ユナイテッド取締役会が承認した株買い戻し計画によると、ユナイテッド普通株2,259,546株が買い戻しされたため、在庫株は7979万ドルまたは46.76%増加した。これらの減少を部分的に相殺したのは、利益剰余金(純利益から発表された配当金を引く)が1億8465億ドル増加したことだ
2022年12月31日現在、ユナイテッド航空の株式資産比率は15.31%であるのに対し、2021年12月31日は16.09%である。2022年12月31日現在、基本資本比率(総資産と準備金に占める資本·準備金の割合)は16.11%であるのに対し、2021年12月31日は16.79%である。2022年12月31日現在、ユナイテッド航空の平均株式対平均資産比率は15.83%であるのに対し、2021年12月31日は16.26%である。このすべての財政的測定基準は財政的状況が良いことを反映している
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2022年第4四半期、ユナイテッド航空取締役会は1株当たり現金配当金を0.36ドルと発表した。2022年の1株当たり1.44ドルの配当金は、2021年に支払われた1株1.41ドルより増加した。2022年に普通株主に発表した現金配当総額は1兆9498億ドルだったが、2021年には1兆8236億ドルだった。2022年はユナイテッドの株主配当金が49年連続で増加した
第七A項。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について |
ユナイテッド航空の資産/負債管理機能の目標は、ユナイテッド航空の政策ガイドラインの下で純利息収入の持続的な増加を維持することである。この目標は、貸借対照表の流動性と、経済状況、金利レベル、顧客選好の変化による金利リスクを管理することで実現される
金利リスク
経営陣は金利リスクがユナイテッド航空の最大の市場リスクだと考えている。金利リスクとは、ユナイテッド航空の純利息収入が金利変化によって不利に変化するリスクの開放である。ユナイテッド航空の利益は金利リスクの効果的な管理に大きく依存している
金利リスク管理は、取締役会が承認した政策範囲内で純利息収入の持続的な増加を維持することに重点を置いている。ユナイテッド航空の資産/負債管理委員会(“ALCO”)は、上級管理職代表を含み、金利変化による純利息収入の許容可能な変化レベルを維持するために、金利リスクを監視·管理する責任があることを取締役会に報告する。金利リスクのための政策は1年間の純利息収入の変化に基づいて表現されている1年制そして2年制金利が直ちに上昇または低下し続ける場合、地平線。取締役会が現在承認している限度額は段階的に制定されており、各段階で具体的な行動が必要だ
ユナイテッド航空は様々な測定技術を採用して、変化する金利に対する開放を識別し、管理しています。このような技術は、収益シミュレーションモデルを用いて、純利息収入の金利変動に対する感度を分析する。このモデルは、OnとOnの実際のキャッシュフローと再価格特性に基づいていますアンバランスである貸借対照表は、ある資産および負債の早期返済率に及ぼす金利変化の影響に関する市場ベースの仮定を計上している。このモデルはまた、ユナイテッド航空によって提供される製品ライン活動レベルの幹部管理予測を含む。預金金利に基づく履歴行動や金利変化に関する残高の仮定もこのモデルに組み込まれている。金利シナリオは、歴史、現在、および予期される条件、ならびに明示的または埋め込みオプションの任意の実質的な影響を捕捉する必要性に依存する収益率曲線の平行または非平行移動を含む可能性がある。これらの仮定は本質的に不確実であるため,このモデルは純利息収入を正確に測ることができず,金利変動が純利息収入に及ぼす影響を正確に予測することもできない。金利変化の時間,幅,頻度および市場状況や経営陣戦略の変化により,実際の結果はシミュレーション結果とは異なる
利子感知型資産および負債は、指定された時間範囲内で満期または再定価された資産または負債として定義される。金利リスクを管理する主な機能は、市場金利の変化に敏感な資産と負債との間で適切な関係を維持することである。金利感応型資産と金利敏感型負債との差額を“ギャップ”と呼ぶ。収益シミュレーションは、これらの金利敏感資産や負債の満期や再価格設定の潜在力を捉えるだけでなく、その可能性も捉えている。また,収益シミュレーションは,これらの貸借対照表項目の相対的な感受性を考慮し,長い間の表現を予測した.ユナイテッド航空は資産と負債を監視しています進行中ですまた,各種金利変動がその純利息差に及ぼす影響を予測した
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次の表にユナイテッド航空の2022年12月31日と2021年12月31日までの推定収益感度プロファイルを示す
変更中です 金利.金利 |
純利息収入の百分率変化 | |||
(基点) |
2022年12月31日 |
2021年12月31日 | ||
+200 |
(6.83%) | 4.61% | ||
+100 |
(3.00%) | 2.70% | ||
-100 |
2.12% | (0.98%) | ||
-200 |
2.16% | (2.42%) |
2022年12月31日には、シミュレーションモデルで用いられている収益率曲線が直ちに100ベーシスポイント上昇し続けると仮定すると、ユナイテッド航空の純利息収入は2021年12月31日の2.70%より3.00%低下すると予想される。収益率曲線は直ちに200ベーシスポイント上昇し続け、2022年12月31日までの年間純利息収入を6.83%減少させるが、2021年12月31日までの増幅は4.61%となる。収益率曲線は直ちに100ベーシスポイント下り続け、2022年12月31日までの1年間で純利息収入を2.12%増加させると予想されるが、2021年12月31日までの年間は0.98%減少する。収益率曲線は直ちに200ベーシスポイント下り続け、2022年12月31日までの年間の純利息収入を2.16%増加させるが、2021年12月31日までの年間2.42%減少する
1年間の収益感度分析を除いてa2年制分析も行った。1年の分析と比較して、ユナイテッド航空は金利上昇の衝撃シナリオで、翌年の表現が改善されると予想している。シミュレーションモデルで用いられた収益率曲線が直ちに,100ベーシスポイント上昇し続けていることを考慮すると,ユナイテッド航空の純利息収入は2022年12月31日現在で2年目に0.75%増加する見通しである。収益率曲線は直ちに200ベーシスポイント上昇し続け、2022年12月31日までの翌年の純利息収入を0.08%増加させると予想される。収益率曲線は直ちに100ベーシスポイント下り続け、2022年12月31日までの翌年の純利息収入を2.32%減少させると予想される。収益率曲線は直ちに200ベーシスポイント下り続け、2022年12月31日までの翌年の純利息収入を約8.34%減少させる
市場金利が直ちに100ベーシスポイントまたは200ベーシスポイント上昇または低下する可能性は低いが、これは経営陣や取締役会が金利リスクを測定するための別のツールである。これらすべての純利息収入の見積もり変化は現在も過去も取締役会が策定した政策ガイドライン内にある
金利管理をさらに助けるために、ユナイテッド航空の子会社銀行は連邦住宅ローン銀行(FHLB)のメンバーだ。FHLBプリペイドの使用は、利益資産のライフサイクル内に必要な利益差を達成するために、利益資産の満期日および利息資金に一致する低リスクな手段を提供する。また、ユナイテッド航空は大手地域銀行の信用や信託優先証券を使って資金を提供している
その金利リスク管理戦略の一部として、ユナイテッド航空はデリバティブツールを使用して、ある資産や負債の価値および将来のキャッシュフローの不利な価格または金利変動を防止する可能性がある。これらのデリバティブは通常、金利スワップ、上限、下限、金利リング、先物、長期契約、書面、購入のオプションからなる。金利交換は双方に1つまたは複数の支払いを交換する義務があり、通常は名目金額の固定または可変金利に基づいて計算される。ユナイテッド航空はASCテーマ815“デリバティブとヘッジ”の規定に基づいてそのデリバティブ活動を会計処理している
リスクを伸ばす
ほとんどの担保ローンの重要な特徴の一つは、借り手が元金を事前に返済する能力だ。これを事前返済といいます。早期返済は主に対象財産の売却、再融資、あるいは担保償還権の喪失によるものである。一般的に、金利が下がると早期返済が増加することが多いが、金利上昇は早期返済を遅らせることが多い。他の固定収益証券と同様に、金利が上昇すると、担保融資関連証券の価値が低下することが多い。担保ローンの早期返済率は、担保ローン関連証券の価格や変動性に影響を与え、証券の有効期限を短縮または延長し、購入時の予想を超えることが可能である。金利が上昇すれば、基礎抵当ローンの借り手が担保ローンを返済する時間が予想より遅れていれば、ユナイテッド航空が保有する担保ローン関連証券のリターンが減少する可能性がある。これは一般的に延期リスクと呼ばれる
65
ユナイテッド航空の担保融資関連証券組合の償却コストは2022年12月31日現在で21億ドルで、うち約9.341億ドル(44%)が固定金利担保債券(CMO)である。これらの固定レートCMOは主に計画償却種別(“PAC”)からなる順番に支払うおよび平均年限約5.5年、加重平均収益率2.12%の累積ガイド債券(“VADM”)は、現在予測されている早期返済仮定で計算されている。金利が上昇する環境下で、これらの証券は適度な延期リスクを持つことが予想される。現在のモデルは,ただちに300ベーシスポイント上昇し続けると,これらの証券の平均寿命は6.5年にしか延長されないことを示している。金利が300ベーシスポイント引き上げられた固定金利CMOポートフォリオの予想価格の下落幅は15%以下となる7年間国庫券。対照的に車の価格は下落しています30年金利が300ベーシスポイント高い5%金利担保ローン支援証券(MBS)は約18.9%だった
ユナイテッド航空は2022年12月31日現在、約6.06億ドルの固定金利商業担保融資支援証券(CMBS)を保有しており、予想収益率は2.02%、予想平均寿命は4.7年。このポートフォリオは主にFreddie Mac MultiFamily K証券とFannie Mae委託引受とサービス(DUS)証券からなり,加重平均期間は8年である
ユナイテッド航空は約二百七百万ドルのを持っています十五年2022年12月31日現在、担保ローン支援証券の予想収益率は2.02%で、平均寿命は4.8年と予想される。このポートフォリオは経験豊富な十五年加重平均ローン年限(WALA)は3.3年および加重平均年期(WAM)が12年の住宅ローン文書である
ユナイテッド航空は約三億五三十七億ドルです20年間2022年12月31日の担保融資支援証券は、予想収益率は1.82%、平均寿命は7.1年と予想される。このポートフォリオは経験豊富な20年間加重平均ローン年限(WALA)は1.8年,加重平均年期(WAM)は18.1年の住宅ローン手形である
ユナイテッド航空は2011年に約1.621億ドルがあります30年2022年12月31日の担保融資支援証券は、予想収益率は2.46%、平均寿命は7.8年と予想される。このポートフォリオは経験豊富な30年加重平均ローン年限(WALA)は2.7年,加重平均年期(WAM)は24.6年の住宅ローン文書である
2022年12月31日までの残りの2%の住宅ローン証券組合せには、利上げ債務ツール、債務担保証券、住宅ローン支援証券が含まれる
66
財務報告の内部統制に関する経営陣の報告
連合銀行株式会社(“当社”)経営陣は、規則の規定に基づいて財務報告の有効な内部統制の確立と維持を担当しています13a-15(f)1934年の証券取引法に基づく。会社の財務報告に対する内部統制は、財務諸表の作成と公平な列報に関する合理的な保証を会社の経営陣と取締役会に提供することを目的としている
その固有の限界のため、財務報告書の内部統制は誤った陳述を防止したり発見できない可能性がある。したがって,有効と判定されたシステムであっても,財務諸表の作成や列報に合理的な保証を提供することしかできない
経営陣は、2022年12月31日までの社内財務報告の内部統制の有効性を評価した。この評価を行う際には、経営陣は、“内部統制--総合枠組み(2013年枠組み)”で提案された基準をテレデビル委員会協賛組織委員会(COSO)が使用した。我々の評価によると、2022年12月31日現在、企業の財務報告に対する内部統制は、これらの基準に基づいて有効であると考えられる
当社の連結財務諸表を監査する独立公認会計士事務所安永会計士事務所も、当社の2022年12月31日までの財務報告内部統制の有効性に関する証明報告書を発表しました。安永会計士事務所の社内財務報告の内部統制の有効性に関する報告は次のページを参照されたい
/リチャード·M·アダムス |
/s/W.マーク·タートソン | |||
リチャード·M·アダムス 最高経営責任者 |
マーク·タートソン 常務副総裁兼首席財務官 |
March 1, 2023
67
独立公認会計士事務所報告
連合銀行株式会社の株主と取締役会へ
財務報告の内部統制については
我々は、テレデビル協賛組織委員会が発表した内部統制-総合枠組み(2013年枠組み)(COSO基準)で確立された基準に基づいて、連合銀行株式会社とその子会社の2022年12月31日までの財務報告内部統制を監査した。私たちの考えでは連合銀行株式会社は. COSO基準によると、2022年12月31日現在、各子会社(当社)はすべての重要な面で財務報告に対して有効な内部統制を実施している
我々はまた、米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)の基準に従って#年の総合貸借対照表を監査した 当社は2022年と2021年12月31日まで、 2022年12月31日までの3年間の各年度に関する総合収益表,全面収益表,株主権益変動およびキャッシュフロー表,および当社の2023年3月1日に関する付記および報告について保留のない意見を述べた。
意見の基礎
当社経営陣は、効果的な財務報告内部統制を維持し、添付されている“経営陣財務報告内部統制報告”に掲載されている財務報告内部統制の有効性を評価する責任がある。私たちの責任は私たちの監査に基づいて、会社の財務報告書の内部統制に意見を述べることです。私たちはPCAOBに登録されている公共会計士事務所で、アメリカ連邦証券法およびアメリカ証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、私たちは会社と独立しなければなりません
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、財務報告の有効な内部統制がすべての重要な面で維持されているかどうかを決定するために、合理的な保証を得るために監査を計画し、実行することを要求する
我々の監査には,財務報告の内部統制を理解すること,重大な弱点があるリスクを評価すること,評価されたリスクテストに基づいて内部統制の設計·運用有効性を評価すること,および状況下で必要と考えられる他のプロセスを実行することが含まれる。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている
財務報告の内部統制の定義と限界
会社の財務報告に対する内部統制は、公認された会計原則に基づいて、財務報告の信頼性と外部目的の財務諸表の作成に合理的な保証を提供することを目的としたプログラムである。会社の財務報告に対する内部統制には、(1)合理的で詳細かつ正確かつ公平に会社の資産を反映した取引および処分に関する記録の保存、(2)公認された会計原則に従って財務諸表を作成するために必要な取引が記録されている合理的な保証を提供し、会社の収入および支出は会社の経営陣と取締役の許可のみに基づいて行われる。(三)財務諸表に重大な影響を及ぼす可能性のある不正買収、使用、または処分会社の資産を防止またはタイムリーに発見する合理的な保証を提供する
その固有の限界のため、財務報告書の内部統制は誤った陳述を防止したり発見できない可能性がある。また,将来的にどのような有効性評価を行うかの予測は,条件の変化により制御不足のリスクが生じる可能性があり,あるいは政策やプログラムの遵守度が悪化する可能性がある
/S/安永法律事務所 |
ウェストバージニア州チャールストン March 1, 2023 |
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第八項です。 | 財務諸表と補足データ |
独立公認会計士事務所報告
連合銀行株式会社の株主と取締役会へ
財務諸表のいくつかの見方
当社は、監査所付連合銀行株式会社及びその付属会社(当社)が2022年12月31日及び2021年12月31日までの総合貸借対照表、及び2022年12月31日までの3年間の各年度に関する総合収益表、全面収益表、株主権益及びキャッシュフロー変動表及び関連付記(総称して“総合財務諸表”と呼ぶ)を監査している。総合財務諸表は、すべての重要な面で、2022年12月31日、2022年12月31日、2021年12月31日までの会社の財務状況、および2022年12月31日までの3年度の経営結果とキャッシュフローを公平に反映しており、米国公認会計原則に適合していると考えられる
また、米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)の基準に基づき、テレデビル委員会協賛組織委員会が発表した“内部統制-総合枠組み(2013枠組み)”で確立された基準に基づいて、2022年12月31日までの財務報告内部統制を監査し、2023年3月1日に発表された報告書について保留意見を発表した
意見の基礎
これらの財務諸表は会社の経営陣が責任を負う。私たちの責任は私たちの監査に基づいて会社の財務諸表に意見を発表することです。私たちはPCAOBに登録されている公共会計士事務所で、アメリカ連邦証券法およびアメリカ証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、私たちは会社と独立しなければなりません
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、財務諸表に重大な誤報がないかどうかに関する合理的な保証を得るために、エラーによるものであっても不正であっても、監査を計画し、実行することを要求する。我々の監査には、財務諸表の重大な誤報リスクを評価するプログラム、エラーによるものであれ詐欺であっても、これらのリスクに対応するプログラムを実行することが含まれています。これらの手続きは、財務諸表中の金額および開示に関連する証拠をテストに基づいて検討することを含む。我々の監査には、経営陣が使用する会計原則の評価と重大な見積もり、財務諸表の全体列報を評価することも含まれています。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている
重要な監査事項
以下に述べる重要な監査事項とは、(1)財務諸表に対して重大な意味を有する勘定又は開示に関し、(2)特に挑戦的、主観的、又は複雑な判断に係る財務諸表を監査して生じた事項である。重要監査事項の伝達は、財務諸表に対する私たちの全体的な意見をいかなる方法でも変えることはなく、次の重要な監査事項を伝達することによって、重要な監査事項又はそれに関連する勘定又は開示について個別の意見を提供することもない
69
融資損失準備
説明: この事. |
2022年12月31日現在、会社の融資組合総額は206億ドル、融資組合の関連融資損失支出(ALL)は2.35億ドル。総合財務諸表の付記A及び付記Fで述べたように、全数は償却コストで融資の予想信用損失を推定し、資産負債表までの日の予想回収すべき純額を示す。Allは資産ライフサイクルで予想される信用損失に基づいている。経営陣は、類似したリスク特徴に基づいて融資を集約し、適切な計算方法を指定して予想される信用損失を推定する。共通リスクの特徴を持たない融資については,管理層は融資の実金利を用いて予想される将来のキャッシュフローの現在値に基づいてすべての融資を単独で評価し,融資が担保に依存すれば,実際の便宜策として担保の公正価値を評価する。個人によって具体的に審査されていない融資の場合、管理層は、所定の違約/損失確率を与える方法またはポートフォリオに基づいて細分化されたグループ方法を使用してすべての融資を測定する。管理層はまた、予想信用損失に対する定性調整を記録し、原因は現在の融資の具体的なリスク特徴の差異、例えば保険標準、投資組合、延滞レベル或いは期限の差異、及びマクロ経済と環境条件の変化に対する合理的かつ支持可能な予測調整、例えば失業率、国内総生産或いはその他の関連要素の変化であるが、手当計算ではこれらの調整を十分に考慮していない。 | |
監査管理者が融資組合せのすべての面で使用する推定を決定し、評価管理者が予測選択を決定する際に高度な主観性を有し、合理的かつ支持可能な予測定性的調整を得るために使用される。 | ||
私たちはどうやって 中でこの問題を解決した 私たちの監査は |
設計を評価し,会社の融資組合せのすべてのプロセスを制御する操作の有効性をテストしたことが分かった.他にも、試験の制御措置は、リスク評価プロセスの制御と、管理層が、基礎データおよびこれらの計算のデータ入力および生成を含む全体的なリスクを決定するための計算を審査および承認することと、合理的かつサポート可能な予測品質調整を含む品質調整の評価および審査とを含む。 | |
会社の融資組合に対する合理的かつ支持可能な予測定性調整をテストするため、著者らは推定計算に使用する基礎データをテストし、その正確、完全と相関を確定した。また、経営陣が経済状況や予測の変化に応じて調整する基礎を評価した。我々のプログラムには,企業が使用している経済予測や第三者経済展望報告を含む情報を内部および外部ソースデータと比較することで定性的調整を決定する経営陣の投入と仮定を評価することが含まれている.私たちの内部モデリングの専門家にモデル性能の評価に参加してもらいました。また,品質調整を含めた全体の全金額と,その金額が連結貸借対照表日までの融資組合せ予想損失を適切に反映しているかどうかを評価した。例えば、会社の歴史的損失経験と同業者損失の分析を評価し、すべての会社が記録したすべての状況を記録し、すべての状況を検証する。その後発生した事件や取引を振り返り,それらが会社の結論と矛盾しているかどうかを考慮した。 |
/s/安永法律事務所 |
1986年以来、当社の監査役を務めてきました。 |
ウェストバージニア州チャールストン |
March 1, 2023 |
70
第1部 |
ページ |
|||||
第1項。 |
商売人 |
4 |
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第1 A項。 |
リスク要因 |
19 |
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項目1 B。 |
未解決従業員意見 |
32 |
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第二項です。 |
特性 |
32 |
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第三項です。 |
法律手続き |
33 |
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第四項です。 |
炭鉱安全情報開示 |
33 |
||||
第II部 |
||||||
五番目です。 |
登録者普通株市場、関連株主事項、発行者による株式証券の購入 |
34 |
||||
第六項です。 |
[保留されている] |
36 |
||||
第七項。 |
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 |
36 |
||||
第七A項。 |
市場リスクの定量的·定性的開示について |
64 |
||||
第八項です。 |
財務諸表と補足データ |
69 |
||||
第九項です。 |
会計·財務開示面の変更と会計士との相違 |
141 |
||||
第9条。 |
制御とプログラム |
141 |
||||
プロジェクト9 B。 |
その他の情報 |
141 |
||||
プロジェクト9 Cです。 |
検査妨害に関する外国司法管区の開示 |
141 |
||||
第三部 |
||||||
第10項。 |
役員、行政、会社の管理 |
142 |
||||
第十一項。 |
役員報酬 |
142 |
||||
第十二項。 |
ある実益所有者の担保所有権及び経営陣及び株主に関する事項 |
142 |
||||
十三項。 |
特定の関係や関連取引、取締役の独立性 |
142 |
||||
14項です。 |
主な会計費用とサービス |
143 |
||||
第IV部 |
||||||
第十五項。 |
展示品、財務諸表付表 |
144 |
||||
第十六項。 |
表10-K要約.要約 |
147 |
十二月三十一日 |
十二月三十一日 | |||||||
2022 |
2021 | |||||||
資産 |
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現金と銀行の満期金 |
$ | $ | ||||||
他銀行での有利子預金 |
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売却された連邦基金 |
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現金と現金等価物の合計 |
||||||||
公正価値で売ることができる証券(償却コスト−$ |
||||||||
満期まで保有している証券は、信用損失準備金#ドルを差し引く |
||||||||
見積もり公正価値で計算された持分証券 |
||||||||
その他投資証券 |
||||||||
販売待ちローンを保有して公正価値オプション計量を使用する |
||||||||
ローンとレンタル |
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差し引く:非労働収入 |
( |
) | ( |
) | ||||
融資と賃貸,非労働収入を差し引く |
||||||||
減算:ローンとリース損失準備 |
( |
) | ( |
) | ||||
融資と賃貸純額 |
||||||||
銀行の家と設備 |
||||||||
レンタルを経営する 使用権 |
||||||||
商誉 |
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担保ローン返済権、推定手当純額#ドルを差し引く |
||||||||
銀行生命保険(“BOLI”) |
||||||||
受取利息を計算して、信用損失準備金#ドルを差し引くべきです |
||||||||
その他の資産 |
||||||||
総資産 |
$ | $ | ||||||
負債.負債 |
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預金: |
||||||||
無利子計 |
$ | $ | ||||||
利息を計算する |
||||||||
総預金 |
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借金: |
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買い戻し契約に基づいて売られた証券 |
||||||||
連邦住宅ローン銀行(“FHLB”)借入金 |
||||||||
その他長期借入金 |
||||||||
融資に係る引当金 |
||||||||
リース負債を経営する |
||||||||
費用とその他の負債を計算すべきである |
||||||||
総負債 |
||||||||
株主権益 |
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優先株、$ 許可- 株は、 |
||||||||
普通株、$ 許可- 株式;すでに発行されている- そして |
||||||||
満ち欠けしている |
||||||||
利益を残す |
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その他の総合損失を累計する |
( |
) | ( |
) | ||||
在庫株は原価で計算する |
( |
) | ( |
) | ||||
株主権益総額 |
||||||||
総負債と株主権益 |
$ | $ | ||||||
12月31日までの年度 | ||||||||||||
2022 |
2021 |
2020 | ||||||||||
利子収入 |
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ローンとレンタルの利息と費用 |
$ | |
$ | |
$ | |
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売却された連邦基金や他の短期投資の利息 |
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有価証券の利息と配当金: |
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課税税 |
||||||||||||
免税になる |
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利子収入総額 |
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利子支出 |
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預金利息 |
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短期借款利息 |
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長期借入金利息 |
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利子支出総額 |
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純利子収入 |
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信用損失準備金 |
( |
) | ||||||||||
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信用損失準備後の純利息収入を差し引く |
||||||||||||
その他の収入 |
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信託サービスの費用 |
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仲買サービス料 |
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預金サービス料 |
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銀行カードの手数料と商家割引 |
||||||||||||
その他のサービス料、手数料と手数料 |
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銀行が自営生命保険収入 |
||||||||||||
住宅ローン銀行業務からの収入 |
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住宅ローンで元金を返済して利息を払う |
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銀行の不動産を売る純収益 |
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純投資証券収益 |
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その他の収入 |
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その他収入合計 |
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その他の費用 |
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従業員報酬 |
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従業員福祉 |
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入居費純額 |
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その他の不動産自有(“OREO”)支出 |
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OREO物件販売純損失 |
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設備費 |
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データ処理費用 |
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住宅ローン返済利息および減価 |
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銀行カード手数料 |
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FDIC保険料 |
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FHLBは事前に罰金を返します |
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その他の費用 |
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その他費用合計 |
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所得税前収入 |
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所得税 |
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純収入 |
$ | |
$ | |
$ | |
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12月31日までの年度 | ||||||||||||
2022 |
2021 |
2020 | ||||||||||
普通株式1株当たり収益: |
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基本的な情報 |
$ | $ | $ | |||||||||
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薄めにする |
$ | $ | $ | |||||||||
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1株当たりの普通配当金 |
$ | $ | $ | |||||||||
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平均流通株: |
||||||||||||
基本的な情報 |
||||||||||||
薄めにする |
12月31日までの年度 | ||||||||||||
2022 |
2021 |
2020 | ||||||||||
純収入 |
$ | |
$ | |
$ | |
||||||
未達成純収益変動 販売可能である |
( |
( |
) | |||||||||
現金流通期間保証額は純収益税後の純額変動を実現していない |
||||||||||||
固定収益年金計画税後の純額の変化 |
( |
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| ||||
総合収益,税引き後純額 |
$ | $ | $ | |||||||||
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積算 |
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普通株 |
他にも |
合計する |
||||||||||||||||||||||||||
パル |
保留する |
全面的に |
財務局 |
株主の |
||||||||||||||||||||||||
株 |
価値がある |
満ち欠けしている |
収益.収益 |
収入を損ねる |
在庫品 |
権益 |
||||||||||||||||||||||
2020年1月1日の残高 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||||
会計基準を用いた更新の累積効果 2016-13 |
0 | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||
総合収入: |
||||||||||||||||||||||||||||
純収入 |
0 | |||||||||||||||||||||||||||
その他の総合収益、税引き後純額 |
0 | |||||||||||||||||||||||||||
総合収益総額,税引き後純額 |
||||||||||||||||||||||||||||
株に基づく報酬費用 |
0 | |||||||||||||||||||||||||||
カロライナ金融会社を買収しました |
||||||||||||||||||||||||||||
在庫株を購入する |
0 | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||
繰延給与計画在庫株分配( |
0 | |||||||||||||||||||||||||||
現金配当金 |
0 | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||
株は充公に贈る |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
株式報酬計画下の普通株式純発行部数( |
||||||||||||||||||||||||||||
2020年12月31日残高 |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
総合収入: |
||||||||||||||||||||||||||||
純収入 |
0 | |||||||||||||||||||||||||||
その他総合損失、税引き後純額 |
0 | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||
総合収益総額,税引き後純額 |
||||||||||||||||||||||||||||
株に基づく報酬費用 |
0 | |||||||||||||||||||||||||||
コミュニティ銀行信託会社を買収する( |
||||||||||||||||||||||||||||
在庫株を購入する |
0 | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||
現金配当金 |
0 | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||
株は充公に贈る |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
株式報酬計画下の普通株式純発行部数( |
||||||||||||||||||||||||||||
2021年12月31日の残高 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
総合収入: |
||||||||||||||||||||||||||||
純収入 |
0 | |||||||||||||||||||||||||||
その他総合損失、税引き後純額 |
0 | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||
総合収益総額,税引き後純額 |
||||||||||||||||||||||||||||
株に基づく報酬費用 |
0 | |||||||||||||||||||||||||||
株は充公に贈る |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
在庫株を購入する |
0 | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||
現金配当金 |
0 | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||
株式報酬計画下の普通株式純発行部数( |
||||||||||||||||||||||||||||
2022年12月31日の残高 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||||
(千ドル) |
12月31日までの年度 |
|||||||||||
2022 |
2021 |
2020 |
||||||||||
経営活動 |
||||||||||||
純収入 |
$ | $ | $ | |||||||||
純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する: |
||||||||||||
信用損失準備金 |
( |
) | ||||||||||
償却と増価 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
銀行家の売却、OREO、賃貸、設備の損失 |
||||||||||||
銀行房舎、OREO、賃貸借契約と設備の減記 |
||||||||||||
減価償却 |
||||||||||||
証券収益 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
販売用の融資 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
ローンで得た金を売る |
||||||||||||
ローン販売収益 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
支払われた住宅ローンの損失は,回収後の純額を差し引く |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
株に基づく報酬 |
||||||||||||
株式給与手配による超過税収割引 |
||||||||||||
所得税支出を繰延する |
( |
) | ||||||||||
税収相殺投資の償却 |
||||||||||||
住宅ローン返済権の源 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
担保融資返済権の減価 |
||||||||||||
住宅ローン返済権減価の追討 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
銀行が持っている生命保険証書の現金払い戻し額を増やす |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
退職金計画への供出 |
( |
) | ||||||||||
定期年金純費用の償却 |
( |
) | ||||||||||
以下の変更: |
||||||||||||
受取利息 |
( |
) | ||||||||||
その他の資産 |
||||||||||||
費用とその他の負債を計算すべきである |
( |
) | ( |
) | ||||||||
経営活動が提供する現金純額 |
||||||||||||
投資活動 |
||||||||||||
満期証券の満期まで保有して所得収益を催促する |
||||||||||||
売却可能な証券を売却して得た金 |
||||||||||||
売却可能な証券の満期と所得収益の催促 |
||||||||||||
販売可能な証券を買う |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
株式証券を売却して得た収益 |
||||||||||||
株式証券を購入する |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
他の投資証券を売却·償還して得られた収益 |
||||||||||||
他の投資証券を購入する |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
銀行が持っている生命保険証書を購入する |
( |
) | ||||||||||
銀行が持っている生命保険証書を償還する |
||||||||||||
銀行の家と設備を買います |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
銀行の家や設備を売って得た収益 |
||||||||||||
子会社を買収して支払い済みの現金を差し引く |
||||||||||||
OREO物件を売却する収益 |
||||||||||||
融資と賃貸の純変動 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
投資活動が提供する現金純額 |
( |
) | ||||||||||
融資活動 |
||||||||||||
支払現金配当金 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
在庫株を買い入れる |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
株式オプションを行使して得られる収益 |
||||||||||||
繰延補償計画から在庫株を分配する |
||||||||||||
連邦住宅ローン銀行の長期ローンを返済する |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
連邦住宅ローン銀行の長期ローンの収益を発行する |
||||||||||||
以下の変更: |
||||||||||||
定期預金 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
その他の預金 |
( |
) | ||||||||||
購入した連邦基金、買い戻し協定に基づいて売却された証券、その他の短期借入金 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
融資活動が提供する現金純額 |
||||||||||||
現金および現金等価物の増加 |
( |
) | ||||||||||
年明けの現金と現金等価物 |
||||||||||||
年末現金および現金等価物 |
$ | $ | $ | |||||||||
(千ドル) |
12月31日までの年度 |
|||||||||||
2022 |
2021 |
2020 |
||||||||||
情報を補充する |
||||||||||||
支払いの現金: |
||||||||||||
預金と借金の利子 |
$ | $ | $ | |||||||||
所得税 |
||||||||||||
非現金投資活動: |
||||||||||||
ローンをOREOに移す |
||||||||||||
買収子会社と買収価格調整: |
||||||||||||
取得した資産は、現金を差し引いた純額 |
( |
) | ||||||||||
負担的負債 |
||||||||||||
商誉 |
· |
買収日までに延滞した金融資産 |
· |
自発的に降格された金融資産 |
· |
非権利責任発生状態に置かれた金融資産 |
· |
方法:違約確率/違約損失確率(PD/LGD) |
Ø |
商業地所所有者が自住する |
Ø |
商業不動産は所有者ではなく自住する |
Ø |
商業その他 |
· |
方法:コホート研究 |
Ø |
住宅不動産 |
Ø |
建設と土地開発 |
Ø |
消費者 |
Ø |
銀行カード |
• | 連結財務状況表内で、利子受取残高はその関連ツールと分けて列記しなければならない |
• | 融資売掛金償却コストに計上された未収利息を含まず、関連開示要求の影響を受けない |
• | 私たちの政策を続けて、会社が支払いを受けることを合理的に期待できない場合、利息収入を打ち消すことで受取利息を計算します |
• | 一般的に、会社は適時に売掛金を査定して未収利息残高を回収しない政策のため、受取利息計に対応して信用損失を提出する準備ができていない。しかし、ユナイテッド航空が“CARE法案”によって付与されたいくつかのローンとレンタルのローン利息によって支払いを延期したため、ユナイテッド航空はこれらの延期ローンとレンタルの受取利息の回収可能性を評価した。この評価の結果マンチェスター·ユナイテッドは |
12月31日までの年度 |
||||||||||||
(千ドル、1株を除く) |
2022 |
2021 |
2020 |
|||||||||
普通株に割り当てられた分配収益 |
$ | $ | $ | |||||||||
普通株に割り当てられた未分配収益 |
||||||||||||
普通株主に割り当てられた純収益 |
$ | $ | $ | |||||||||
平均発行済み普通株式 |
||||||||||||
株式補償の希釈効果 |
||||||||||||
平均希釈して発行済み株式 |
||||||||||||
基本普通株1株当たり収益 |
$ | $ | $ | |||||||||
薄めて普通株1株当たり収益 |
$ | $ | $ |
レベル1 |
- |
評価は同じ資産と負債に対する市場の活発な見積もりに基づいている。 | ||
レベル2 |
- |
推定値は、活発な市場における同様の資産および負債のオファー、同じまたは同様の資産および負債があまり活発でない市場での見積もり、およびモデルに基づく推定技術を含む観察可能な投入に基づいており、その重大な仮定は、主に市場の観察可能なデータから導出または市場観察可能データの確認を得ることができる。 | ||
レベル3 |
- |
推定値は、市場には見られない1つまたは複数の重要な入力または仮定を使用するモデルに基づく技術に基づく。 |
(千ドル) |
||||
買収時のPCDローンとレンタルの購入価格 |
$ | |||
買収時の信用損失準備 |
||||
非信用 買い入れ時の割引 |
||||
買収時に買収したPCDローンとリースの額面(UPB) |
$ | |||
(千ドル) |
||||
購入価格: |
||||
発行済み普通株式価値(7,135,771株) |
$ | |||
株式オプションの公正価値を仮定する |
||||
現金をこまごました株に換える |
||||
購入総価格 |
||||
識別可能資産: |
||||
現金と現金等価物 |
||||
投資証券 |
||||
融資と賃貸純額 |
||||
家屋と設備 |
||||
レンタルを経営する 使用権 |
||||
無形岩心鉱蔵 |
||||
その他の資産 |
||||
資産総額を確認できます |
$ | |||
識別可能な負債: |
||||
預金.預金 |
$ | |||
短期借款 |
||||
長期借款 |
||||
リース負債を経営する |
||||
その他負債 |
||||
負債総額を確認できる |
||||
取得した無形資産を含む純資産の公正価値 |
||||
ここから生まれた商業権 |
$ | |||
2022年12月31日 |
||||||||||||||||||||
毛収入 |
毛収入 |
手当 |
推定数 |
|||||||||||||||||
(千ドル) |
償却する |
実現していない |
実現していない |
単位上の |
公平である |
|||||||||||||||
コスト |
収益.収益 |
損 |
損 |
価値がある |
||||||||||||||||
アメリカ国債とアメリカ政府会社と機関の義務 |
$ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
国家と政治区分 |
||||||||||||||||||||
住宅担保融資支援証券 |
||||||||||||||||||||
代理店 |
||||||||||||||||||||
非機関組織 |
||||||||||||||||||||
商業担保融資支援証券 |
||||||||||||||||||||
代理店 |
||||||||||||||||||||
資産支援証券 |
||||||||||||||||||||
単一発行信託優先証券 |
||||||||||||||||||||
他社証券 |
||||||||||||||||||||
合計する |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
||||||||||
2021年12月31日 |
||||||||||||||||||||
毛収入 |
毛収入 |
手当 |
推定数 |
|||||||||||||||||
(千ドル) |
償却する |
実現していない |
実現していない |
単位上の |
公平である |
|||||||||||||||
コスト |
収益.収益 |
損 |
損 |
価値がある |
||||||||||||||||
アメリカ国債とアメリカ政府会社と機関の義務 |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ |
|||||||||||||||
国家と政治区分 |
||||||||||||||||||||
住宅担保融資支援証券 |
||||||||||||||||||||
代理店 |
||||||||||||||||||||
非機関組織 |
||||||||||||||||||||
商業担保融資支援証券 |
||||||||||||||||||||
代理店 |
||||||||||||||||||||
資産支援証券 |
||||||||||||||||||||
単一発行信託優先証券 |
||||||||||||||||||||
他社証券 |
||||||||||||||||||||
合計する |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ |
|||||||||||||||
12ヶ月以下です |
12ヶ月以上 |
合計する | ||||||||||||||||||||||
公平である |
実現していない |
公平である |
実現していない |
公平である |
実現していない | |||||||||||||||||||
(千ドル) |
Value |
損 |
Value |
損 |
Value |
損 | ||||||||||||||||||
2022年12月31日 |
||||||||||||||||||||||||
アメリカ国債とアメリカ政府会社と機関の義務 |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ |
||||||||||||||||||
国家と政治区分 |
||||||||||||||||||||||||
住宅担保融資支援証券 |
||||||||||||||||||||||||
代理店 |
||||||||||||||||||||||||
非機関組織 |
||||||||||||||||||||||||
商業担保融資支援証券 |
||||||||||||||||||||||||
代理店 |
||||||||||||||||||||||||
資産支援証券 |
||||||||||||||||||||||||
単一発行信託優先証券 |
||||||||||||||||||||||||
他社証券 |
||||||||||||||||||||||||
合計する |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ |
||||||||||||||||||
12ヶ月以下です |
12ヶ月以上 |
合計する | ||||||||||||||||||||||
公平である |
実現していない |
公平である |
実現していない |
公平である |
実現していない | |||||||||||||||||||
(千ドル) |
Value |
損 |
Value |
損 |
Value |
損 | ||||||||||||||||||
2021年12月31日 |
||||||||||||||||||||||||
アメリカ国債とアメリカ政府会社と機関の義務 |
$ | |
$ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||
国家と政治区分 |
||||||||||||||||||||||||
住宅担保融資支援証券 |
||||||||||||||||||||||||
代理店 |
||||||||||||||||||||||||
非機関組織 |
||||||||||||||||||||||||
商業担保融資支援証券 |
||||||||||||||||||||||||
代理店 |
||||||||||||||||||||||||
資産支援証券 |
||||||||||||||||||||||||
単一発行信託優先証券 |
||||||||||||||||||||||||
他社証券 |
||||||||||||||||||||||||
合計する |
$ |
$ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
現在までの年度 |
||||||||||||
(単位:千) |
2022 |
2021 |
2020 |
|||||||||
満期、売却、催促からの収益 |
$ | |
$ | |
$ | |
||||||
毛利を実現しました |
||||||||||||
すでに損失総額を達成した |
推定数 | ||||||||
(単位:千) |
償却する |
公平である | ||||||
コスト |
価値がある | |||||||
1年以下の期間で満期になる |
$ | |
$ | |||||
1年から5年後に期限が切れなければならない |
||||||||
5年から10年後に満期になる |
||||||||
10年後に期限が切れる |
||||||||
合計する |
$ | |
$ | |
||||
現在までの年度 |
||||||||
(単位:千) |
December 31, 2022 |
December 31, 2021 |
||||||
期内売却権益証券確認の純収益 |
$ | $ | ||||||
期末にも保有している権益証券の期間内に確認された未実現収益 |
||||||||
期末にも保有している株式証券の期間内に確認された未実現損失 |
( |
) | ( |
) | ||||
本期間に確認した純収益 |
$ | ( |
$ | |
||||
十二月三十一日 |
十二月三十一日 |
|||||||
(単位:千) |
2022 |
2021 |
||||||
ビジネス、金融、農業 |
||||||||
所有者居住型商業地所 |
$ | $ | ||||||
非所有者居住型商業不動産 |
||||||||
他の商業広告 |
||||||||
商業·金融·農業の合計 |
||||||||
住宅不動産 |
||||||||
建築と土地開発消費者: |
||||||||
銀行カード |
||||||||
他の消費者 |
||||||||
差し引く:非労働収入 |
( |
) | ( |
) | ||||
総融資総額 |
$ | $ | ||||||
(単位:千) |
||||||||
原因を修正する |
2022年12月31日 |
2021年12月31日 |
||||||
利下げをする |
$ | $ | ||||||
利下げと条項の変化 |
||||||||
校長への許し |
||||||||
元金と期限の猶予 |
||||||||
期限を延長する |
||||||||
資産移転 |
||||||||
用語の変更 |
||||||||
合計する |
$ | $ | ||||||
問題債務再編 |
||||||||||||||||||||||||
この年度までに |
||||||||||||||||||||||||
2022年12月31日 |
2021年12月31日 |
|||||||||||||||||||||||
(千ドル) |
量 契約書 |
Pre- 型を変える 卓越した 録画しました 投資する |
後- 型を変える 卓越した 録画しました 投資する |
量 契約書 |
Pre- 型を変える 卓越した 録画しました 投資する |
後- 型を変える 卓越した 録画しました 投資する |
||||||||||||||||||
商業地所: |
||||||||||||||||||||||||
所有者が自住する |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||
非所有者自住 |
||||||||||||||||||||||||
他の商業広告 |
||||||||||||||||||||||||
住宅不動産 |
||||||||||||||||||||||||
建設と土地開発 |
||||||||||||||||||||||||
消費者: |
||||||||||||||||||||||||
銀行カード |
||||||||||||||||||||||||
他の消費者 |
||||||||||||||||||||||||
合計する |
|
$ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||
現在までの年度 |
||||||||
(単位:千) 原因を修正する |
十二月三十一日 2022 |
十二月三十一日 2021 |
||||||
利下げをする |
$ | $ | ||||||
利下げと条項の変化 |
||||||||
校長への許し |
現在までの年度 |
||||||||
(単位:千) 原因を修正する |
十二月三十一日 2022 |
十二月三十一日 2021 |
||||||
元金と期限の猶予 |
||||||||
資産移転 |
||||||||
期限を延長する |
||||||||
用語の変更 |
||||||||
合計する |
$ | $ | ||||||
現在までの年度 2022年12月31日 |
現在までの年度 2021年12月31日 |
|||||||||||||||
(単位:千) |
量 契約書 |
録画しました 投資する |
量 契約書 |
録画しました 投資する |
||||||||||||
問題債務再編 |
||||||||||||||||
商業地所: |
||||||||||||||||
所有者が自住する |
$ | $ | ||||||||||||||
非所有者自住 |
||||||||||||||||
他の商業広告 |
||||||||||||||||
住宅不動産 |
||||||||||||||||
建設と土地開発 |
||||||||||||||||
消費者: |
||||||||||||||||
銀行カード |
||||||||||||||||
他の消費者 |
||||||||||||||||
合計する |
|
$ | |
|
$ | |
||||||||||
期限を過ぎたローンとレンタルの年齢分析 2022年12月31日まで |
||||||||||||||||||||||||
(単位:千) |
30-89 ここ数日 期限が切れる |
90日以上 更に 期限が過ぎた |
過去の合計 期限が切れる |
現在& 他にも |
合計する 融資する 売掛金 |
90日以上 更に 期限が過ぎた& 応策 |
||||||||||||||||||
商業地所: |
||||||||||||||||||||||||
所有者が自住する |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
非所有者自住 |
||||||||||||||||||||||||
他の商業広告 |
||||||||||||||||||||||||
住宅不動産 |
||||||||||||||||||||||||
建設と土地開発 |
||||||||||||||||||||||||
消費者: |
||||||||||||||||||||||||
銀行カード |
||||||||||||||||||||||||
他の消費者 |
||||||||||||||||||||||||
合計する |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
||||||||||||
期限を過ぎたローンとレンタルの年齢分析 2021年12月31日まで |
||||||||||||||||||||||||
(単位:千) |
30-89 ここ数日 期限が切れる |
90日以上 更に 期限が過ぎた |
過去の合計 期限が切れる |
現在& 他にも |
合計する 融資する 売掛金 |
90日以上 更に 期限が過ぎた& 応策 |
||||||||||||||||||
商業地所: |
||||||||||||||||||||||||
所有者が自住する |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
||||||||||||
非所有者自住 |
||||||||||||||||||||||||
他の商業広告 |
||||||||||||||||||||||||
住宅不動産 |
||||||||||||||||||||||||
建設と土地開発 |
||||||||||||||||||||||||
消費者: |
||||||||||||||||||||||||
銀行カード |
||||||||||||||||||||||||
他の消費者 |
||||||||||||||||||||||||
合計する |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
||||||||||||
2022年12月31日 |
2021年12月31日 |
|||||||||||||||
(単位:千) |
不応計プロジェクト |
持っていない 関わる 手当 単位上の 損 |
不応計プロジェクト |
持っていない 関わる 手当 単位上の 損 |
||||||||||||
商業地所: |
||||||||||||||||
所有者が自住する |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
非所有者自住 |
||||||||||||||||
他の商業広告 |
||||||||||||||||
住宅不動産 |
||||||||||||||||
建設 |
||||||||||||||||
消費者: |
||||||||||||||||
銀行カード |
||||||||||||||||
他の消費者 |
||||||||||||||||
合計する |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
担保依存型ローンとレンタル |
||||||||||||||||||||||||
2022年12月31日 |
||||||||||||||||||||||||
(単位:千) |
住宅.住宅 属性 |
業務.業務 資産 |
土地 |
商業広告 属性 |
他にも |
合計する |
||||||||||||||||||
商業地所: |
||||||||||||||||||||||||
所有者が自住する |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
非所有者自住 |
||||||||||||||||||||||||
他の商業広告 |
||||||||||||||||||||||||
住宅不動産 |
||||||||||||||||||||||||
建設と土地開発 |
||||||||||||||||||||||||
消費者: |
||||||||||||||||||||||||
銀行カード |
||||||||||||||||||||||||
他の消費者 |
||||||||||||||||||||||||
合計する |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
||||||||||||
担保依存型ローンとレンタル |
||||||||||||||||||||||||
2021年12月31日 |
||||||||||||||||||||||||
(単位:千) |
住宅.住宅 属性 |
業務.業務 資産 |
土地 |
商業広告 属性 |
他にも |
合計する |
||||||||||||||||||
商業地所: |
||||||||||||||||||||||||
所有者が自住する |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
非所有者自住 |
||||||||||||||||||||||||
他の商業広告 |
||||||||||||||||||||||||
住宅不動産 |
||||||||||||||||||||||||
建設と土地開発 |
||||||||||||||||||||||||
消費者: |
||||||||||||||||||||||||
銀行カード |
||||||||||||||||||||||||
他の消費者 |
||||||||||||||||||||||||
合計する |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
||||||||||||
· |
通行証 |
· |
特に言及する |
· |
標準に合わない |
· |
疑いに値する |
商業不動産-所有者が自住する |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
回転 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(単位:千) |
定期ローン 起源年 |
循環ローン 原価を償却する |
貸し付け金 変換されました |
|||||||||||||||||||||||||||||||||
2022年12月31日まで |
2022 |
2021 |
2020 |
2019 |
2018 |
この前 |
基礎 |
定期ローン |
合計する |
|||||||||||||||||||||||||||
内部リスクレベル: |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
通行証 |
$ | |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||
特に言及する |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
標準に合わない |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
疑いに値する |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
合計する |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||
今期の急売 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
今期回収 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
今期純回収 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||
回転 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(単位:千) |
定期ローン 起源年 |
循環ローン 原価を償却する |
ローンとレンタル 変換されました |
|||||||||||||||||||||||||||||||||
2021年12月31日まで |
2021 |
2020 |
2019 |
2018 |
2017 |
この前 |
基礎 |
定期ローン |
合計する |
|||||||||||||||||||||||||||
内部リスクレベル: |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
通行証 |
$ | |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||
特に言及する |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
標準に合わない |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
疑いに値する |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
合計する |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||
年初から現在まで販売している |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||
年初から現在までの回復 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
年明けから現在までの純額回収 |
$ | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||
商業不動産-非所有者自住 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
回転 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
定期ローン 起源年 |
循環ローン |
貸し付け金 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
(単位:千) |
原価を償却する |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||
2022年12月31日まで |
2022 |
2021 |
2020 |
2019 |
2018 |
この前 |
基礎 |
定期ローン |
合計する |
|||||||||||||||||||||||||||
内部リスクレベル: |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
通行証 |
$ | |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||
特に言及する |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
標準に合わない |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
疑いに値する |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
合計する |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||
今期の急売 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
今期回収 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
今期純回収 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||
回転 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
定期ローン 起源年 |
循環ローン |
ローンとレンタル |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
(単位:千) |
原価を償却する |
変換されました |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
2021年12月31日まで |
2021 |
2020 |
2019 |
2018 |
2017 |
この前 |
基礎 |
定期ローン |
合計する |
|||||||||||||||||||||||||||
内部リスクレベル: |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
通行証 |
$ | |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||
特に言及する |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
標準に合わない |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
疑いに値する |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
合計する |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||
年初から現在まで販売している |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
年初から現在までの回復 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
年明けから今まで借金ばかりしている |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | $ | ( |
) | |||||||||||||||||||||||
他の商業広告 |
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循環ローン |
回転 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||
定期ローンとレンタル 起源年 |
賃貸借契約 |
ローンとレンタル |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
(単位:千) |
原価を償却する |
変換されました |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
2022年12月31日まで |
2022 |
2021 |
2020 |
2019 |
2018 |
この前 |
基礎 |
定期ローン |
合計する |
|||||||||||||||||||||||||||
内部リスクレベル: |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
通行証 |
$ | |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||
特に言及する |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
標準に合わない |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
疑いに値する |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
合計する |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||
今期の急売 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
今期回収 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
今期純回収 |
$ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||
循環ローン |
回転 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||
定期ローンとレンタル 起源年 |
賃貸借契約 |
ローンとレンタル |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
(単位:千) |
原価を償却する |
変換されました |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
2021年12月31日まで |
2021 |
2020 |
2019 |
2018 |
2017 |
この前 |
基礎 |
定期ローン |
合計する |
|||||||||||||||||||||||||||
内部リスクレベル: |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
通行証 |
$ | |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||
特に言及する |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
標準に合わない |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
疑いに値する |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
合計する |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||
年初から現在まで販売している |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||
年初から現在までの回復 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
年明けから今まで借金ばかりしている |
$ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | |||||||||||||
住宅不動産 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
回転 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
定期ローン 起源年 |
循環ローン |
貸し付け金 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
(単位:千) |
原価を償却する |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||
2022年12月31日まで |
2022 |
2021 |
2020 |
2019 |
2018 |
この前 |
基礎 |
定期ローン |
合計する |
|||||||||||||||||||||||||||
内部リスクレベル: |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
通行証 |
$ | |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||
特に言及する |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
標準に合わない |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
疑いに値する |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
合計する |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||
今期の急売 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||
今期回収 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
今期純回収 |
$ | $ | ( |
) | $ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | $ | $ | ( |
) | |||||||||||||||||||||
回転 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
定期ローン 起源年 |
循環ローン |
貸し付け金 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
(単位:千) |
原価を償却する |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||
2021年12月31日まで |
2021 |
2020 |
2019 |
2018 |
2017 |
この前 |
基礎 |
定期ローン |
合計する |
|||||||||||||||||||||||||||
内部リスクレベル: |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
通行証 |
$ | |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||
特に言及する |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
標準に合わない |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
疑いに値する |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
合計する |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||
年初から現在まで販売している |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
年初から現在までの回復 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
年明けから今まで借金ばかりしている |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | $ | $ | ( |
) | |||||||||||||||||
建築と土地開発 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
回転 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
定期ローン 起源年 |
循環ローン |
貸し付け金 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
(単位:千) |
原価を償却する |
変換されました |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
2022年12月31日まで |
2022 |
2021 |
2020 |
2019 |
2018 |
この前 |
基礎 |
定期ローン |
合計する |
|||||||||||||||||||||||||||
内部リスクレベル: |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
通行証 |
$ | |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||
特に言及する |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
標準に合わない |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
疑いに値する |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
合計する |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||
今期の急売 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
今期回収 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
今期純回収 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||
回転 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
定期ローン 起源年 |
循環ローン |
貸し付け金 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
(単位:千) |
原価を償却する |
変換されました |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
2021年12月31日まで |
2021 |
2020 |
2019 |
2018 |
2017 |
この前 |
基礎 |
定期ローン |
合計する |
|||||||||||||||||||||||||||
内部リスクレベル: |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
通行証 |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | $ | |
$ | |
$ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||
特に言及する |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
標準に合わない |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
疑いに値する |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
合計する |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||
年初から現在まで販売している |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||
年初から現在までの回復 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
年明けから現在までの純額回収 |
$ | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||
銀行カード |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
回転 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
定期ローン 起源年 |
循環ローン |
貸し付け金 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
(単位:千) |
原価を償却する |
変換されました |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
2022年12月31日まで |
2022 |
2021 |
2020 |
2019 |
2018 |
この前 |
基礎 |
定期ローン |
合計する |
|||||||||||||||||||||||||||
内部リスクレベル: |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
通行証 |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | $ | $ | |
||||||||||||||||||||
特に言及する |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
標準に合わない |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
疑いに値する |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
合計する |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||
今期の急売 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
今期回収 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
今期の純販売 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | |||||||||||||||||||||||
回転 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
定期ローン 起源年 |
循環ローン |
貸し付け金 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
(単位:千) |
原価を償却する |
変換されました |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
2021年12月31日まで |
2021 |
2020 |
2019 |
2018 |
2017 |
この前 |
基礎 |
定期ローン |
合計する |
|||||||||||||||||||||||||||
内部リスクレベル: |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
通行証 |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | $ | $ | |
||||||||||||||||||||
特に言及する |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
標準に合わない |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
疑いに値する |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
合計する |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||
年初から現在まで販売している |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
年初から現在までの回復 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
年明けから今まで借金ばかりしている |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | |||||||||||||||||||||||
他の消費者 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
回転 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(単位:千) |
定期ローン 起源年 |
循環ローン 原価を償却する |
貸し付け金 変換されました |
|||||||||||||||||||||||||||||||||
2022年12月31日まで |
2022 |
2021 |
2020 |
2019 |
2018 |
この前 |
基礎 |
定期ローン |
合計する |
|||||||||||||||||||||||||||
内部リスクレベル: |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
通行証 |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
特に言及する |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
標準に合わない |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
疑いに値する |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
合計する |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||
今期の急売 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||
今期回収 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
今期純回収 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | $ | $ | $ | ( |
) | |||||||||||||||
回転 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(単位:千) |
定期ローン 起源年 |
循環ローン 原価を償却する |
貸し付け金 変換されました |
|||||||||||||||||||||||||||||||||
2021年12月31日まで |
2021 |
2020 |
2019 |
2018 |
2017 |
この前 |
基礎 |
定期ローン |
合計する |
|||||||||||||||||||||||||||
内部リスクレベル: |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
通行証 |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | $ | ||||||||||||||||||||
特に言及する |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
標準に合わない |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
疑いに値する |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
合計する |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||
年初から現在まで販売している |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
年初から現在までの回復 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
年明けから今まで借金ばかりしている |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | |||||||||||
受取利息計 |
||||||||
(単位:千) |
2022年12月31日 |
2021年12月31日 |
||||||
商業地所: |
||||||||
所有者が自住する |
$ | $ | ||||||
非所有者自住 |
||||||||
他の商業広告 |
受取利息計 |
||||||||
(単位:千) |
2022年12月31日 |
2021年12月31日 |
||||||
住宅不動産 |
||||||||
建設 |
||||||||
消費者: |
||||||||
銀行カード |
||||||||
他の消費者 |
||||||||
$ | $ | |||||||
減算:信用損失準備金 |
( |
) | ||||||
合計する |
$ | $ | ||||||
受取利息売掛金査定 利子収入を戻すことで |
||||||||
(単位:千) |
現在までの年度 |
|||||||
2022 |
2021 |
|||||||
商業地所: |
||||||||
所有者が自住する |
$ | $ | ||||||
非所有者自住 |
||||||||
他の商業広告 |
||||||||
住宅不動産 |
||||||||
建設 |
||||||||
消費者: |
||||||||
銀行カード |
||||||||
他の消費者 |
||||||||
合計する |
$ | $ | ||||||
· |
当面の状況 ユナイテッド航空は、要因調整に関連する決定を下す際に、インフレ、金利上昇、石油および天然ガス価格上昇の影響、および経済および商業条件の変化などの地政学的情勢の潜在的影響、従属ローンの担保価値、期限を超えた、非課税および不利な分類の融資およびレンタル、クレジット集中および外部要因を考慮する |
· |
合理的で支援可能な予測 -予測は根拠だ一つずつポートフォリオをする |
Ø |
第4四半期の実質GDPの予測を2023年までの1.20%から下方修正 9月中旬 2022 to 0.50% for 2023 as of 12月中旬 2024年と2025年の予測はそれぞれ1.60%と1.80%だ。失業率予測は2022年第3四半期に比べてやや上昇し、2024年と2025年の年間失業率は上昇傾向にあると予想される |
Ø |
次の年には直線的な方法で歴史的損失データに復元されます 1年制 合理的でサポート可能な予測期間 |
ローンとリース損失準備とローンと賃貸帳簿金額 2022年12月31日までの年度 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
(単位:千) |
商業地所 土地.土地 |
他にも 商業広告 |
住宅.住宅 真実 土地.土地 |
建築と建築 土地 発展する |
銀行カード |
合計する |
||||||||||||||||||||||||||
船主- 占有率 |
非所有者- 占有率 |
他にも 消費者 |
||||||||||||||||||||||||||||||
ローンと賃貸損失準備: |
| |||||||||||||||||||||||||||||||
期初残高 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
押し売りする |
( |
( |
( |
( |
( |
( |
( |
( |
||||||||||||||||||||||||
回復する |
||||||||||||||||||||||||||||||||
規定 |
( |
( |
||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
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|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
期末残高 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ローンとリース損失準備とローンと賃貸帳簿金額 2021年12月31日までの年度 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
(単位:千) |
商業地所 土地.土地 |
他にも 商業広告 |
住宅.住宅 真実 土地.土地 |
建築と建築 土地 発展する |
銀行カード |
合計する | ||||||||||||||||||||||||||
船主- 占有率 |
非所有者- 占有率 |
他にも 消費者 | ||||||||||||||||||||||||||||||
ローンと賃貸損失準備: |
| |||||||||||||||||||||||||||||||
期初残高 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
PCD融資準備(期間内購入) |
||||||||||||||||||||||||||||||||
押し売りする |
( |
( |
( |
( |
( |
( |
( |
( |
||||||||||||||||||||||||
回復する |
||||||||||||||||||||||||||||||||
規定 |
( |
( |
( |
( |
( |
( |
||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||||
期末残高 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12月31日までの年度 |
||||||||||||
(単位:千) |
2022 |
2021 |
2020 |
|||||||||
期初融資とリース損失準備残高 |
$ | $ | $ | |||||||||
CECLの累積効果調整 |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
得られたPCDローンの初期免税額 |
||||||||||||
総販売 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
回復する |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
純販売 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
融資とリース損失準備金 |
( |
) | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
12月31日までの年度 |
||||||||||||
(単位:千) |
2022 |
2021 |
2020 |
|||||||||
期末ローンとリース損失準備残高 |
$ | $ | $ | |||||||||
融資に係る引当金 |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
期末信用損失準備残高 |
$ | $ | $ | |||||||||
|
|
|
|
|
|
十二月三十一日 |
||||||||
(単位:千) |
2022 |
2021 |
||||||
土地 |
$ | $ | ||||||
建物と改善策 |
||||||||
賃借権改善 |
||||||||
家具、固定装置、および装置 |
||||||||
|
|
|
|
|||||
減価償却と償却準備減少 |
( |
) | ( |
) | ||||
|
|
|
|
|||||
純銀行家屋と設備 |
$ | $ | ||||||
|
|
|
|
現在までの年度 |
現在までの年度 |
|||||||||
(単位:千) |
分類する |
十二月三十一日 2022 |
十二月三十一日 2021 |
|||||||
リースコストを経営する |
入居費純額 | $ | $ | |||||||
転貸収入 |
入居費純額 | ( |
) | ( |
) | |||||
|
|
|
|
|||||||
純賃貸コスト |
$ | $ | ||||||||
|
|
|
|
(単位:千) |
分類する |
十二月三十一日 2022 |
十二月三十一日 2021 |
|||||||
レンタルを経営する 使用権 |
レンタルを経営する 使用権 |
$ | $ | |||||||
リース負債を経営する |
リース負債を経営する | $ | $ |
2022年12月31日 |
||||
加重平均残余レンタル期間: |
||||
賃貸借契約を経営する |
||||
加重平均割引率: |
||||
賃貸借契約を経営する |
% |
現在までの年度 |
||||||||
(単位:千) |
2022年12月31日 |
2021年12月31日 |
||||||
賃貸負債を計量する際に金額として支払われる現金: |
||||||||
レンタル経営からの経営キャッシュフロー |
$ | $ | ||||||
賃貸負債を交換する際に得られる純収益資産 |
年.年 |
金額 |
|||
(千ドル) |
||||
2023 |
$ | |||
2024 |
||||
2025 |
||||
2026 |
||||
2027 |
||||
その後… |
||||
賃貸支払総額 |
||||
差し引く:推定利息 |
( |
) | ||
合計する |
$ | |||
2022年12月31日 |
||||||||||||||||||||||||
コミュニティ銀行 |
抵当ローン銀行業務 |
合計する |
||||||||||||||||||||||
(単位:千) |
総輸送量 金額 |
積算 償却する |
総輸送量 金額 |
積算 償却する |
総輸送量 金額 |
積算 償却する |
||||||||||||||||||
無形資産の償却: |
||||||||||||||||||||||||
コア預金無形資産 |
$ | ($ | ) | $ | $ | $ | ($ | ) | ||||||||||||||||
未償却 無形資産: |
||||||||||||||||||||||||
ジョージ·メイソンの商標 |
$ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
新月商標名 |
||||||||||||||||||||||||
合計する |
$ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
営業権は販売の影響を受けない |
$ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
2021年12月31日 |
||||||||||||||||||||||||
コミュニティ銀行 |
抵当ローン銀行業務 |
合計する |
||||||||||||||||||||||
(単位:千) |
総輸送量 金額 |
積算 償却する |
総輸送量 金額 |
積算 償却する |
総輸送量 金額 |
積算 償却する |
||||||||||||||||||
無形資産の償却: |
||||||||||||||||||||||||
コア預金無形資産 |
$ | ($ | ) | $ | $ | $ | ($ | ) | ||||||||||||||||
未償却 無形資産: |
||||||||||||||||||||||||
ジョージ·メイソンの商標 |
$ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
新月商標名 |
||||||||||||||||||||||||
合計する |
$ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
営業権は販売の影響を受けない |
$ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
(単位:千) |
コミュニティ 銀行業 |
抵当ローン 銀行業 |
合計する |
|||||||||
2021年12月31日の営業権 |
$ | $ | $ | |||||||||
コミュニティ銀行家信託買収による営業権 |
||||||||||||
2022年12月31日の営業権 |
$ | $ | $ | |||||||||
年.年 |
金額 |
|||
(千ドル) |
||||
2023 |
$ | |||
2024 |
||||
2025 |
||||
2026 |
||||
2027 |
||||
2028年以降 |
(単位:千) |
現在までの年度 2022年12月31日 |
現在までの年度 2021年12月31日 |
||||||
MSR期初残高 |
$ | $ | ||||||
資本化額 |
||||||||
償却金額 |
( |
) | ( |
) | ||||
MSRS期末残高 |
$ | $ | ||||||
MSRS推定当期初め残高 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
運営費と回収の合計費用を計上する |
||||||||
MSRS損傷 |
( |
) | ||||||
MSRS見積当期末残高 |
$ | $ | ( |
) | ||||
MSR、推定手当を差し引いた純額 |
$ | $ | ||||||
(単位:千) |
十二月三十一日 |
|||||||
2022 |
2021 |
|||||||
無利子口座 |
$ | $ | (1) | |||||
利子取引口座 |
(1) | |||||||
定期預金 |
||||||||
利下げ貨幣市場口座 |
||||||||
10万ドル以下の定期預金 |
||||||||
定期預金は10万ドルを超える |
||||||||
総預金 |
$ | $ | ||||||
(1) | 2021年12月31日、$ |
十二月三十一日 |
||||||||
(単位:千) |
2022 |
2021 |
||||||
購入した連邦基金 |
$ | $ | ||||||
買い戻し契約に基づいて売られた証券 |
||||||||
短期借入金総額 |
$ | $ | ||||||
2022 |
2021 |
|||||||||||||||||||||||
重み付けの- |
重み付けの- |
重み付けの- |
重み付けの- |
|||||||||||||||||||||
平均値 |
平均値 |
平均値 |
平均値 |
|||||||||||||||||||||
契約書 |
効き目がある |
契約書 |
効き目がある |
|||||||||||||||||||||
(千ドル) |
金額 |
料率率 |
料率率 |
金額 |
料率率 |
料率率 |
||||||||||||||||||
連邦住宅金融局は進展しました |
$ | % | % | $ | % | % |
(千ドル) 説明する |
発行日 |
額: 資本 証券 発表されました |
規定金利 |
期日まで | ||||||
合同法定信託III |
$ | |||||||||
合同法定信託IV |
$ | |||||||||
共同法定信託V |
$ | |||||||||
合同法定信託6号 |
$ | |||||||||
二級高級法定信託基金 |
$ | |||||||||
Premier法定信託III |
$ | |||||||||
高度法定信託IV |
$ | |||||||||
高度法定信託V |
$ | |||||||||
Centra法定信託I |
$ | |||||||||
Centra法定信託II |
$ | |||||||||
バージニア商業信託基金II |
$ | |||||||||
バージニア商業信託III |
$ | |||||||||
枢機卿法定信託I |
$ | |||||||||
UFBC資本信託I |
$ | |||||||||
カロライナ金融資本信託I |
$ | |||||||||
カロライナ金融資本信託II |
$ | |||||||||
グリア資本信託I |
$ | |||||||||
グリア資本信託II |
$ | |||||||||
第一南方優先信託I |
$ | |||||||||
第一期イギリス銀行法定信託 |
$ |
2022 |
2021 |
|||||||||||||||
(千ドル) |
金額 |
重み付けの- 平均値 料率率 |
金額 |
重み付けの- 平均値 料率率 |
||||||||||||
合同法定信託III |
$ | % | $ | |
% | |||||||||||
合同法定信託IV |
% | % | ||||||||||||||
共同法定信託V |
% | % | ||||||||||||||
合同法定信託6号 |
% | % | ||||||||||||||
二級高級法定信託基金 |
% | % | ||||||||||||||
Premier法定信託III |
% | % | ||||||||||||||
高度法定信託IV |
% | % | ||||||||||||||
高度法定信託V |
% | % | ||||||||||||||
Centra法定信託I |
% | % | ||||||||||||||
Centra法定信託II |
% | % | ||||||||||||||
バージニア商業信託基金II |
% | % | ||||||||||||||
バージニア商業信託III |
% | % |
2022 |
2021 |
|||||||||||||||
(千ドル) |
金額 |
重み付けの- 平均値 料率率 |
金額 |
重み付けの- 平均値 料率率 |
||||||||||||
枢機卿法定信託I |
% | % | ||||||||||||||
UFBC資本信託I |
% | % | ||||||||||||||
カロライナ金融資本信託I |
% | % | ||||||||||||||
カロライナ金融資本信託II |
% | % | ||||||||||||||
グリア資本信託I |
% | % | ||||||||||||||
グリア資本信託II |
% | % | ||||||||||||||
第一南方優先信託I |
% | % | ||||||||||||||
第一期イギリス銀行法定信託 |
% | % | ||||||||||||||
合計する |
$ | $ | ||||||||||||||
年.年 |
金額 |
|||
(千ドル) |
||||
2023 |
$ | |||
2024 |
||||
2025 |
||||
2026 |
||||
2027 |
||||
2028年以降 |
||||
合計する |
$ | |
||
12月31日までの年度 |
||||||||||||
(単位:千) |
2022 |
2021 |
2020 |
|||||||||
法律、コンサルティング、その他の専門サービス |
$ | |
$ | |
$ | |
||||||
フランチャイズ税その他非受取税 |
||||||||||||
ローンに関する承諾準備金支出 |
||||||||||||
ATM(ATM)料金 |
12月31日までの年度 |
||||||||||||
(単位:千) |
2022 |
2021 |
2020 |
|||||||||
当期費用: |
||||||||||||
連邦制 |
$ | |
$ | |
$ | |
||||||
状態.状態 |
||||||||||||
繰延費用: |
||||||||||||
連邦制 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
状態.状態 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
所得税総額 |
$ | $ | $ | |||||||||
12月31日までの年度 |
||||||||||||||||||||||||
(千ドル) |
2022 |
2021 |
2020 |
|||||||||||||||||||||
金額 |
% |
金額 |
% |
金額 |
% |
|||||||||||||||||||
法定連邦税率で計算される税引き前所得税 |
$ | |
% | $ | |
% | $ | |
% | |||||||||||||||
加えて、連邦税収割引を差し引いた州所得税 |
||||||||||||||||||||||||
以下の理由で増加(減少): |
||||||||||||||||||||||||
免税になる 利子収入 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
税金控除 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
他にも プロジェクト-算入 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
所得税 |
$ | % | $ | % | $ | % | ||||||||||||||||||
(単位:千) |
2022 |
2021 |
||||||
繰延税金資産: |
||||||||
信用損失準備 |
$ | $ | ||||||
福祉に応じる |
||||||||
その他負債を計算すべき |
||||||||
証券売却可能な未実現損失 |
||||||||
所有している他の不動産 |
||||||||
賃貸項目の下の賃貸負債を経営する |
||||||||
延期担保融資ポイント |
||||||||
繰延税金資産総額 |
||||||||
繰延税金負債: |
||||||||
家屋と設備 |
||||||||
売却可能な証券の未実現収益 |
||||||||
使用権 |
||||||||
年金計画課税項目 |
||||||||
派生商品 |
||||||||
仕入会計無形資産 |
||||||||
他にも |
||||||||
繰延税金負債総額 |
||||||||
繰延税項目純資産 |
$ | |
$ | |
||||
十二月三十一日 |
||||||||
(単位:千) |
2022 |
2021 |
||||||
年明け未確認の税収割引 |
$ | |
$ | |
||||
当期の納税頭寸による未確認税収割引 |
||||||||
適用訴訟時効失効による未確認税収割引の減少 |
( |
) | ( |
) | ||||
年末未確認税収割引 |
$ | $ | ||||||
(千ドル) |
十二月三十一日までの年度 |
|||||||||||
2022 |
2021 |
2020 |
||||||||||
サービスコスト |
$ | $ | $ | |||||||||
( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||
精算損失純額を確認する |
||||||||||||
定期年金純コスト |
$ | ( |
) | $ | $ | |||||||
加重平均仮定: |
||||||||||||
割引率 |
% | % | % | |||||||||
予想資産収益率 |
% | % | % | |||||||||
給与増加幅(40歳まで) |
% | % | % | |||||||||
補償増加率(年齢 40-54) |
% | % | % | |||||||||
報酬増加率(そうでなければ) |
% | % | % |
(単位:千) |
十二月三十一日までの年度 |
|||||||||||
2022 |
2021 |
2020 |
||||||||||
純損失を計算する |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | |||||
精算損失償却 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
他の全面収益で確認された総額 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | |||||
|
|
|
|
|
|
(千ドル) |
十二月三十一日 |
|||||||
2022 |
2021 |
|||||||
福祉債務の変化を見込む |
||||||||
年初予想福祉義務 |
$ | |
$ | |
||||
サービスコスト |
||||||||
利子コスト |
||||||||
精算収益 |
( |
) | ( |
) | ||||
年金購入払い |
( |
) | ||||||
支払われた福祉 |
( |
) | ( |
) | ||||
|
|
|
|
|||||
年末の収益を見込む |
$ | $ | ||||||
年末累計福祉義務 |
$ | $ | ||||||
計画資産の変更 |
||||||||
年初計画資産の公正価値 |
$ | $ | ||||||
計画資産の実際収益率 |
( |
) | ||||||
年金購入払い |
( |
) | ||||||
支払われた福祉 |
( |
) | ( |
) | ||||
|
|
|
|
|||||
計画資産歳末公正価値 |
$ | $ | ||||||
純額を確認する |
||||||||
資金状況 |
$ | $ | ||||||
未確認純損失 |
||||||||
|
|
|
|
|||||
純額を確認する |
$ | $ | ||||||
|
|
|
|
|||||
年末加重平均仮定 |
||||||||
割引率 |
% | % | ||||||
給与増加幅(40歳まで) |
% | % | ||||||
補償増加率(年齢 40-54) |
% | % | ||||||
報酬増加率(そうでなければ) |
% | % |
計画資産 |
目標分配 2023 |
許可の 分配範囲 |
パーセント 以下の位置で資産を計画する |
|||||||||||||
十二月三十一日 2022 |
十二月三十一日 2021 |
|||||||||||||||
株式証券 |
% | % | ||||||||||||||
債務証券 |
% | % | ||||||||||||||
他にも |
% | % | ||||||||||||||
|
|
|
|
|||||||||||||
合計する |
||||||||||||||||
|
|
|
|
年.年 |
金額 |
|||
(千ドル) |
| |||
2023 |
$ | |||
2024 |
||||
2025 |
||||
2026 |
||||
2027 |
||||
2028年から2032年まで |
2022年12月31日の公正価値計量使用 |
||||||||||||||||
(単位:千) 説明する |
締め切りの残高 十二月三十一日 2022 |
オファー 活動状態にある 市場: 雷同 資産 (レベル1) |
意味が重大である 他にも 観察できるのは 入力量 (レベル2) |
意味が重大である 見えない 入力量 (レベル3) |
||||||||||||
現金と現金等価物 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
固定収益債務証券: |
||||||||||||||||
アメリカ政府と機関は |
||||||||||||||||
固定収益互恵基金: |
||||||||||||||||
一般情報 |
||||||||||||||||
株式証券: |
||||||||||||||||
普通株 |
||||||||||||||||
株式共同基金: |
||||||||||||||||
世界的公平 |
||||||||||||||||
国内株式大盤株 |
||||||||||||||||
国内株式小盤株 |
||||||||||||||||
別種持分 |
||||||||||||||||
国際新興市場株 |
||||||||||||||||
発展中の国際持分 |
||||||||||||||||
合計する |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
||||||||
公正価値2021年12月31日の計量使用 |
||||||||||||||||
(単位:千) 説明する |
締め切りの残高 十二月三十一日 2021 |
オファー 活動状態にある 市場: 雷同 資産 (レベル1) |
意味が重大である 他にも 観察できるのは 入力量 (レベル2) |
意味が重大である 見えない 入力量 (レベル3) |
||||||||||||
現金と現金等価物 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
固定収益互恵基金: |
||||||||||||||||
一般情報 |
||||||||||||||||
株式証券: |
||||||||||||||||
普通株 |
||||||||||||||||
株式共同基金: |
||||||||||||||||
世界的公平 |
||||||||||||||||
国内株式大盤株 |
||||||||||||||||
国内株式小盤株 |
||||||||||||||||
国際新興市場株 |
||||||||||||||||
発展中の国際持分 |
||||||||||||||||
合計する |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
||||||||
2022年12月31日までの年度 |
||||||||||||||||
加重平均 |
||||||||||||||||
(千ドル、1株を除く) |
骨材 固有の |
残り 契約書 |
トレーニングをする |
|||||||||||||
株 |
価値がある |
期限(年) |
値段 |
|||||||||||||
2022年1月1日に返済されていません |
$ | |||||||||||||||
鍛えられた |
( |
) | ||||||||||||||
没収または期限切れ |
( |
) | ||||||||||||||
2022年12月31日に返済されていません |
$ | |
$ | |
||||||||||||
2022年12月31日に行使できます |
$ | $ | ||||||||||||||
株 |
加重平均 付与日公正価値 1株当たり | |||||
2022年1月1日は帰属していない |
$ | |||||
既得 |
( |
) | | |||
没収または期限切れ |
( |
) | | |||
2022年12月31日現在帰属していません |
$ | |||||
量 株 |
加重平均 付与日公正価値 1株当たり | |||||
2022年1月1日に返済されていません |
$ | |||||
授与する |
| |||||
既得 |
( |
) | | |||
没収される |
( |
) | | |||
2022年12月31日に返済されていません |
$ | |||||
株 |
加重平均 付与日公正価値 1株当たり | |||||
2022年1月1日は帰属していない |
$ | |||||
授与する |
| |||||
既得 |
( |
) | | |||
2022年12月31日現在帰属していません |
$ | |||||
資産デリバティブ |
||||||||||||||||||||||||
2022年12月31日 |
2021年12月31日 |
|||||||||||||||||||||||
(単位:千) |
てんびん 薄片 位置 |
概念上の 金額 |
公平である 価値がある |
てんびん 薄片 位置 |
概念上の 金額 |
公平である 価値がある |
||||||||||||||||||
ヘッジツールとして指定された派生ツール |
||||||||||||||||||||||||
公正価値ヘッジ: |
||||||||||||||||||||||||
金利交換契約(ヘッジビジネスローン) |
その他の資産 | $ | $ | その他の資産 | $ | $ | ||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
総公平価値ヘッジ |
$ | |
$ | $ | $ | |||||||||||||||||||
キャッシュフローのヘッジ: |
||||||||||||||||||||||||
金利交換契約(ヘッジFHLB借金) |
その他の資産 | $ | $ | その他の資産 | $ | $ | ||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
総キャッシュフローヘッジ |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
ヘッジツールに指定されたデリバティブ総額 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
ヘッジツールとして指定されていない派生ツール |
||||||||||||||||||||||||
長期ローン販売約束 |
その他の資産 | $ | $ | その他の資産 | $ | $ | ||||||||||||||||||
TBA担保ローン支援証券 |
その他の資産 | その他の資産 | ||||||||||||||||||||||
金利ロック約束 |
その他の資産 | その他の資産 | ||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
ヘッジツールに指定されていないデリバティブ総額 |
$ | $ | |
$ | $ | |
||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
総資産デリバティブ |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
負債誘導ツール |
||||||||||||||||||||||||
2022年12月31日 |
2021年12月31日 |
|||||||||||||||||||||||
(単位:千) |
てんびん 薄片 位置 |
概念上の 金額 |
公平である 価値がある |
てんびん 薄片 位置 |
概念上の 金額 |
公平である 価値がある |
||||||||||||||||||
ヘッジツールとして指定された派生ツール |
||||||||||||||||||||||||
公正価値ヘッジ: |
||||||||||||||||||||||||
金利交換契約(ヘッジビジネスローン) |
その他負債 | $ | $ | その他負債 | $ | $ | ||||||||||||||||||
総公平価値ヘッジ |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||
ヘッジツールに指定されたデリバティブ総額 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||
ヘッジツールとして指定されていない派生ツール |
||||||||||||||||||||||||
長期ローン販売約束 |
その他負債 | $ | $ | その他負債 | $ | $ | ||||||||||||||||||
TBA担保ローン支援証券 |
その他負債 | その他負債 | ||||||||||||||||||||||
金利ロック約束 |
その他負債 | その他負債 | ||||||||||||||||||||||
ヘッジツールに指定されていないデリバティブ総額 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||
総負債誘導ツール |
$ | $ | |
$ | $ | |
||||||||||||||||||
2022年12月31日 |
||||||||||||||
(単位:千) 公正価値派生製品 ヘッジ関係 |
文中の位置 条件の変化 |
帳簿金額 “垣根”の中の 資産/(負債) |
累計金額 公正価値ヘッジ 調整を含む 運搬中の ヘッジ額 資産/(負債) |
累計金額 公正価値ヘッジ 残り時間を調整する どんなヘッジ資産/ (負債) ヘッジ会計があります 生産停止になった |
||||||||||
金利が入れ替わる |
非労働収入を差し引いた融資純額 |
$ | |
$ | ( |
$ | |
2021年12月31日 |
||||||||||||||
(単位:千) 公正価値派生製品 ヘッジ関係 |
文中の位置 条件の変化 |
帳簿金額 “垣根” 資産/(負債) |
累計金額 公正価値ヘッジ 調整を含む 運搬中の ヘッジ額 資産/(負債) |
累計金額 公正価値ヘッジ 残り時間を調整する どんなヘッジ資産/ (負債) ヘッジ会計があります 生産停止になった |
||||||||||
金利が入れ替わる |
非労働収入を差し引いた融資純額 |
$ | |
$ | |
$ | |
現在までの年度 |
||||||||||||||
(単位:千) |
収益表 位置 |
十二月三十一日 2022 |
十二月三十一日 2021 |
十二月三十一日 2020 |
||||||||||
ヘッジ関係における派生製品 キャッシュフローのヘッジ: |
||||||||||||||
金利交換契約 |
長期金利 借金をする |
$ | $ | ( |
$ | ( |
||||||||
公正価値ヘッジ: |
||||||||||||||
金利交換契約 |
利子と費用 ローンとレンタル |
$ | ( |
) | $ | ( |
$ | ( |
||||||
ヘッジ関係における総派生商品 |
$ | $ | ( |
$ | ( |
|||||||||
ヘッジツールとして指定されていない派生ツール |
||||||||||||||
長期ローン販売約束 |
住宅ローンで得られる 銀行業務活動 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||
TBA担保ローン支援証券 |
住宅ローンで得られる 銀行業務活動 |
( |
) | |||||||||||
金利ロック約束 |
住宅ローンで得られる 銀行業務活動 |
( |
) | ( |
) | |||||||||
ヘッジツールに指定されていないデリバティブ総額 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | |||||||
総派生商品 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | |||||||
12月31日までの年度 |
||||||||||||
(単位:千) |
2022 |
2021 |
2020 |
|||||||||
純収入 |
$ |
$ |
$ |
|||||||||
販売可能(“AFS”)証券: |
||||||||||||
期間中に発生したAFS証券未実現純収益(損失)の変化 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
相関所得税効果 |
( |
) | ||||||||||
純収益に赤字(収益)を計上する再分類純額調整 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
相関所得税効果 |
||||||||||||
( |
) | ( |
) | |||||||||
AFS証券の他の総合収益への純影響 |
( |
) |
( |
) |
||||||||
キャッシュフロー対沖デリバティブ: |
||||||||||||
利子支出前のキャッシュフローヘッジ未実現収益に再分類する |
||||||||||||
相関所得税効果 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
純収益に赤字(収益)を計上する再分類純額調整 |
( |
) | ||||||||||
相関所得税効果 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
キャッシュフロー対沖デリバティブが他の総合収益に及ぼす純影響 |
12月31日までの年度 |
||||||||||||
(単位:千) |
2022 |
2021 |
2020 |
|||||||||
固定収益年金計画: |
||||||||||||
本期間の精算損失純額 |
( |
) | ||||||||||
関連所得税費用 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
純収益で確認した精算損失純額を償却する |
||||||||||||
相関所得税効果 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
固定収益年金計画変動が他の総合収益に及ぼす純影響 |
( |
) | ||||||||||
その他総合収益税引後の総変動 |
( |
) |
( |
) |
||||||||
総合収入総額 |
$ |
$ |
$ |
|||||||||
構成要素別の累積その他の総合収入変動状況 (a) 2022年12月31日までの年度 |
||||||||||||||||
(千ドル) |
実現していない 収益/収益 損失は発生している AFS 証券 |
実現していない 収益/収益 損失は発生している キャッシュフロー 期日保証 |
定義されている 効果がある 年金.年金 プロジェクト |
合計する |
||||||||||||
2022年1月1日の残高 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||||||
再分類前のその他総合収益 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
累積された他の全面収益から再分類された金額 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
当期その他総合収入純額,税引き後純額 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
2022年12月31日の残高 |
$ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||||
累積他の全面収入(AOCI)から再分類する 2022年12月31日までの年度 |
||||||||
(単位:千) AOCIコンポーネントの詳細 |
金額 再分類する AOCIから |
報告書で影響を受けた行の項目は 純収益を列記する |
||||||
販売可能(“AFS”)証券: |
||||||||
純収入に掲げる収益の再定級純額調整 |
$ | ( |
) | 純投資証券収益 | ||||
( |
) | 税引き前合計 | ||||||
相関所得税効果 |
税金支出 | |||||||
( |
) | 税引き後純額 | ||||||
キャッシュフローのヘッジ: |
||||||||
純収入に掲げる収益の再定級純額調整 |
$ | ( |
) | 利子支出 | ||||
( |
) | 税引き前合計 | ||||||
相関所得税効果 |
税金支出 | |||||||
( |
) | 税引き後純額 | ||||||
年金計画: |
||||||||
精算損失純額を確認する |
(a) | |||||||
損失純額を割り引く |
(b) | |||||||
税引き前合計 | ||||||||
相関所得税効果 |
( |
) | 税金支出 | |||||
税引き後純額 | ||||||||
この期間の改叙総数 |
$ | ( |
) | |||||
簡明貸借対照表 |
||||||||
十二月三十一日 |
||||||||
(単位:千) |
2022 |
2021 |
||||||
資産 |
||||||||
現金と銀行の満期金 |
$ | $ | ||||||
販売可能な証券 |
||||||||
満期まで持っている証券 |
||||||||
株式証券 |
||||||||
その他投資証券 |
||||||||
子会社への投資: |
||||||||
銀行子会社 |
||||||||
非銀行子会社 |
||||||||
商誉 |
( |
) | ( |
) | ||||
その他の資産 |
||||||||
総資産 |
$ | $ | ||||||
負債と株主権益 |
||||||||
付属手形 |
$ | $ | ||||||
付属信託の二次債券 |
||||||||
費用とその他の負債を計算すべきである |
||||||||
株主資本(その他の累積総合損失#ドルを含む) |
||||||||
総負債と株主権益 |
$ | $ | ||||||
簡明損益表 |
||||||||||||
12月31日までの年度 |
||||||||||||
(単位:千) |
2022 |
2021 |
2020 |
|||||||||
収入.収入 |
||||||||||||
銀行子会社からの配当金 |
$ | $ | $ | |||||||||
純利子収入 |
||||||||||||
管理費: |
||||||||||||
銀行子会社 |
||||||||||||
非銀行子会社 |
||||||||||||
その他の収入 |
||||||||||||
総収入 |
||||||||||||
費用.費用 |
||||||||||||
運営費 |
||||||||||||
子会社未分配純収入中の所得税前収益と権益 |
||||||||||||
所得税割引を適用する |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
未分配純額の権益前収益 |
||||||||||||
付属会社の収入 |
||||||||||||
子会社が純収入を分配していない権利: |
||||||||||||
銀行子会社 |
||||||||||||
非銀行子会社 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
純収入 |
$ | $ | $ | |||||||||
現金フロー表の簡明表 |
||||||||||||
12月31日までの年度 |
||||||||||||
(単位:千) |
2022 |
2021 |
2020 |
|||||||||
経営活動 |
||||||||||||
純収入 |
$ | $ | $ | |||||||||
純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する: |
||||||||||||
子会社が純収入中の権益を分配していない |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
定期年金純費用の償却 |
||||||||||||
株に基づく報酬 |
||||||||||||
株式給与手配による超過税収割引 |
||||||||||||
その他資産·負債純変動 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
経営活動が提供する現金純額 |
||||||||||||
投資活動 |
||||||||||||
債務証券を売却して得た純収益 |
( |
) | ||||||||||
株式証券の純収益を売却する |
( |
) | ( |
) | ||||||||
子会社買収時に受け取った現金純額 |
( |
) | ||||||||||
子会社への投資を増やす |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
その他投資証券の変動 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
投資活動のための現金純額 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
融資活動 |
||||||||||||
支払現金配当金 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
在庫株を買い入れる |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
繰延補償計画から在庫株を分配する |
||||||||||||
株式オプションを行使して得られる収益 |
||||||||||||
融資活動のための現金純額 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
現金と現金等価物の増加 |
( |
) | ||||||||||
年初現金および現金等価物 |
||||||||||||
年末現金と現金等価物 |
$ | $ | $ | |||||||||
(千ドル) |
実際 |
資本上の 十性目の |
健康のために- 大文字である |
|||||||||||||||||||||
金額 |
Ratio |
金額 |
Ratio |
金額 |
Ratio |
|||||||||||||||||||
2022年12月31日まで: |
||||||||||||||||||||||||
総資本(リスク重み付け資産との比): |
||||||||||||||||||||||||
連合銀行株 |
$ | % | $ | ≥ | % | $ | ≥ | % | ||||||||||||||||
連合銀行 |
% | ≥ | % | ≥ | % | |||||||||||||||||||
第I級資本(リスク重み付け資産): |
||||||||||||||||||||||||
連合銀行株 |
$ | % | $ | ≥ | % | $ | ≥ | % | ||||||||||||||||
連合銀行 |
% | ≥ | % | ≥ | % | |||||||||||||||||||
一般一級資本(リスク重み付け資産に対して): |
||||||||||||||||||||||||
連合銀行株 |
$ | % | $ | ≥ | % | $ | ≥ | % | ||||||||||||||||
連合銀行 |
% | ≥ | % | ≥ | % | |||||||||||||||||||
第1級資本(平均資産で計算): |
||||||||||||||||||||||||
連合銀行株 |
$ | % | $ | ≥ | % | $ | ≥ | % | ||||||||||||||||
連合銀行 |
% | ≥ | % | ≥ | % | |||||||||||||||||||
2021年12月31日まで: |
||||||||||||||||||||||||
総資本(リスク重み付け資産との比): |
||||||||||||||||||||||||
連合銀行株 |
$ | % | $ | ≥ | % | $ | ≥ | % | ||||||||||||||||
連合銀行 |
% | ≥ | % | ≥ | % | |||||||||||||||||||
第I級資本(リスク重み付け資産): |
||||||||||||||||||||||||
連合銀行株 |
$ | % | $ | ≥ | % | $ | ≥ | % | ||||||||||||||||
連合銀行 |
% | ≥ | % | ≥ | % | |||||||||||||||||||
一般一級資本(リスク重み付け資産に対して): |
||||||||||||||||||||||||
連合銀行株 |
$ | % | $ | ≥ | % | $ | ≥ | % | ||||||||||||||||
連合銀行 |
% | ≥ | % | ≥ | % | |||||||||||||||||||
第1級資本(平均資産で計算): |
||||||||||||||||||||||||
連合銀行株 |
$ | % | $ | ≥ | % | $ | ≥ | % | ||||||||||||||||
連合銀行 |
% | ≥ | % | ≥ | % |
公正価値は2022年12月31日に使用されます |
||||||||||||||||
(単位:千) 説明する |
締め切りの残高 十二月三十一日 2022 |
オファー 活動状態にある 市場: 雷同 資産 (レベル1) |
意味が重大である 他にも 観察できるのは 入力量 (レベル2) |
意味が重大である 見えない 入力量 (レベル3) |
||||||||||||
資産 |
||||||||||||||||
売却可能な債務証券: |
||||||||||||||||
アメリカ国債とアメリカ政府会社と機関の義務 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
国家と政治区分 |
||||||||||||||||
住宅担保融資支援証券 |
||||||||||||||||
代理店 |
||||||||||||||||
非機関組織 |
||||||||||||||||
商業担保融資支援証券 |
||||||||||||||||
代理店 |
||||||||||||||||
資産支援証券 |
||||||||||||||||
単一発行信託優先証券 |
||||||||||||||||
他社証券 |
||||||||||||||||
売却可能な証券総額 |
||||||||||||||||
株式証券: |
||||||||||||||||
金融サービス業 |
||||||||||||||||
株式共同基金(1) |
||||||||||||||||
固定収益共同基金 |
||||||||||||||||
総株式証券 |
||||||||||||||||
販売待ちのローンを持つ |
||||||||||||||||
公正価値は2022年12月31日に使用されます |
||||||||||||||||
説明する |
締め切りの残高 十二月三十一日 2022 |
オファー 活動状態にある 市場: 雷同 資産 (レベル1) |
意味が重大である 他にも 観察できるのは 入力量 (レベル2) |
意味が重大である 見えない 入力量 (レベル3) |
||||||||||||
金利交換契約 |
||||||||||||||||
長期販売承諾 |
||||||||||||||||
TBA担保ローン支援証券 |
||||||||||||||||
金利ロック約束 |
||||||||||||||||
デリバティブ金融資産総額 |
||||||||||||||||
負債.負債 |
||||||||||||||||
TBA担保ローン支援証券 |
||||||||||||||||
金利ロック約束 |
||||||||||||||||
派生金融負債総額 |
公正価値は2021年12月31日に使用されます |
||||||||||||||||
(単位:千) 説明する |
締め切りの残高 十二月三十一日 2021 |
オファー 活動状態にある 市場: 雷同 資産 (レベル1) |
意味が重大である 他にも 観察できるのは 入力量 (レベル2) |
意味が重大である 見えない 入力量 (レベル3) |
||||||||||||
資産 |
||||||||||||||||
売却可能な債務証券: |
||||||||||||||||
アメリカ国債とアメリカ政府会社と機関の義務 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
国家と政治区分 |
||||||||||||||||
住宅担保融資支援証券 |
||||||||||||||||
代理店 |
||||||||||||||||
非機関組織 |
||||||||||||||||
商業担保融資支援証券 |
||||||||||||||||
代理店 |
||||||||||||||||
資産支援証券 |
||||||||||||||||
単一発行信託優先証券 |
||||||||||||||||
他社証券 |
||||||||||||||||
売却可能な証券総額 |
||||||||||||||||
株式証券: |
||||||||||||||||
金融サービス業 |
||||||||||||||||
株式共同基金(1) |
||||||||||||||||
固定収益共同基金 |
||||||||||||||||
総株式証券 |
||||||||||||||||
販売待ちのローンを持つ |
||||||||||||||||
派生金融資産: |
||||||||||||||||
長期販売承諾 |
||||||||||||||||
TBA担保ローン支援証券 |
||||||||||||||||
金利ロック約束 |
||||||||||||||||
デリバティブ金融資産総額 |
||||||||||||||||
負債.負債 |
||||||||||||||||
派生金融負債: |
||||||||||||||||
金利交換契約 |
||||||||||||||||
長期販売承諾 |
||||||||||||||||
TBA担保ローン支援証券 |
||||||||||||||||
金利ロック約束 |
||||||||||||||||
派生金融負債総額 |
(1) | これらの持分共同基金は、ユナイテッド航空およびその子会社のいくつかの重要な幹部の繰延報酬計画下の福祉を支払うためのラビ信託基金に属する |
販売待ちのローンを持つ |
||||||||
(単位:千) |
十二月三十一日 2022 |
十二月三十一日 2021 |
||||||
期初残高 |
$ | $ | ||||||
起源.起源 |
||||||||
売上高 |
( |
) | ( |
) | ||||
ポートフォリオローンに移行します |
( |
) | ||||||
期間内に利益で確認された収益総額 |
||||||||
期末残高 |
$ | $ | ||||||
報告日現在も保有している資産に関する未実現収益や損失の変化により収益(または純資産変動)に計上された当期収益総額(損失) |
$ | ( |
) | $ |
デリバティブ金融資産 TBA証券 |
||||||||
(単位:千) |
十二月三十一日 2022 |
十二月三十一日 2021 |
||||||
期初残高 |
$ | |
$ | |
||||
他に接続する |
( |
) | ||||||
期末残高 |
$ | $ | ||||||
当期収益(または純資産変動)における報告日に依然として保有している資産に関する未実現収益または損失変化に起因する収益総額 |
$ | $ |
デリバティブ金融資産 金利ロック 支払いを引き受ける |
||||||||
(単位:千) |
十二月三十一日 2022 |
十二月三十一日 2021 |
||||||
期初残高 |
$ |
$ |
||||||
他に接続する |
( |
) |
( |
) | ||||
期末残高 |
$ |
$ |
||||||
当期収益(または純資産変動)における報告日に依然として保有している資産に関する未実現収益または損失変化に起因する収益総額 |
$ |
$ |
デリバティブ金融負債 長期販売承諾 |
||||||||
(単位:千) |
十二月三十一日 2022 |
十二月三十一日 2021 |
||||||
期初残高 |
$ | $ | ||||||
他に接続する |
( |
) | ||||||
期末残高 |
$ | $ | ||||||
当期収益(または純資産変動)における報告日に依然として保有している資産に関する未実現収益または損失変化に起因する収益総額 |
$ | $ |
デリバティブ金融負債 TBA証券 |
||||||||
(単位:千) |
十二月三十一日 2022 |
十二月三十一日 2021 |
||||||
期初残高 |
$ | $ | ||||||
他に接続する |
( |
) | ||||||
期末残高 |
$ | $ | ||||||
当期収益(または純資産変動)における報告日に依然として保有している資産に関する未実現収益または損失変化に起因する収益総額 |
$ | $ |
デリバティブ金融負債 金利ロック 支払いを引き受ける |
||||||||
(単位:千) |
十二月三十一日 2022 |
十二月三十一日 2021 |
||||||
期初残高 |
$ | $ | ||||||
他に接続する |
||||||||
期末残高 |
$ | $ | ||||||
当期収益(または純資産変動)における報告日に依然として保有している資産に関する未実現収益または損失変化に起因する収益総額 |
$ | $ |
(単位:千) 説明する |
現在までの年度 2022年12月31日 |
現在までの年度 2021年12月31日 | ||
住宅ローン銀行業務からの収入 |
$ ( |
$ ( |
2022年12月31日 |
2021年12月31日 |
|||||||||||||||||||||||
(単位:千) 説明する |
未払い 元金 てんびん |
公正価値 |
公正価値 上/(下) 未払い 元金 てんびん |
未払い 元金 てんびん |
公正価値 |
公正価値 上/(下) 未払い 元金 てんびん |
||||||||||||||||||
販売待ちのローンを持つ |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
(単位:千) 説明する |
2022年12月31日の公正価値 |
|||||||||||||||||||
締め切りの残高 十二月三十一日 2022 |
オファー 活動状態にある 市場: 雷同 資産 (レベル1) |
意味が重大である 他にも 観察できるのは 入力量 (レベル2) |
意味が重大である 見えない 入力量 (レベル3) |
黄大仙 収益.収益 (損をする) |
||||||||||||||||
資産 |
||||||||||||||||||||
個別評価融資 |
$ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
オレオ |
( |
) |
(単位:千) 説明する |
2021年12月31日の公正価値 |
|||||||||||||||||||
締め切りの残高 十二月三十一日 2021 |
オファー 活動状態にある 市場: 雷同 資産 (レベル1) |
意味が重大である 他にも 観察できるのは 入力量 (レベル2) |
意味が重大である 見えない 入力量 (レベル3) |
黄大仙 収益.収益 (損をする) |
||||||||||||||||
資産 |
||||||||||||||||||||
個別評価融資 |
$ | $ | $ | $ | $ | ( |
) | |||||||||||||
オレオ |
( |
) | ||||||||||||||||||
抵当ローン返済権 |
( |
) |
公正価値計量 |
||||||||||||||||||||
(単位:千) |
携帯する 金額 |
公平である Value |
オファー 活動状態にある 市場: 雷同 資産 (レベル1) |
意味が重大である 他にも 観察できるのは 入力量 (レベル2) |
意味が重大である 見えない 入力量 (レベル3) |
|||||||||||||||
2022年12月31日 |
||||||||||||||||||||
現金と現金等価物 |
$ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
販売可能な証券 |
||||||||||||||||||||
満期まで持っている証券 |
||||||||||||||||||||
株式証券 |
||||||||||||||||||||
その他の証券 |
||||||||||||||||||||
販売待ちのローンを持つ |
||||||||||||||||||||
純ローン |
||||||||||||||||||||
金融資産を派生させ |
||||||||||||||||||||
抵当ローン返済権 |
||||||||||||||||||||
預金.預金 |
||||||||||||||||||||
短期借款 |
||||||||||||||||||||
長期借款 |
||||||||||||||||||||
デリバティブ金融負債 |
||||||||||||||||||||
2021年12月31日 |
||||||||||||||||||||
現金と現金等価物 |
$ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
販売可能な証券 |
||||||||||||||||||||
満期まで持っている証券 |
||||||||||||||||||||
株式証券 |
||||||||||||||||||||
その他の証券 |
||||||||||||||||||||
販売待ちのローンを持つ |
||||||||||||||||||||
純ローン |
||||||||||||||||||||
デリバティブ金融資産 |
||||||||||||||||||||
抵当ローン返済権 |
||||||||||||||||||||
預金.預金 |
||||||||||||||||||||
短期借款 |
||||||||||||||||||||
長期借款 |
||||||||||||||||||||
デリバティブ金融負債 |
2022年12月31日までの年度 |
||||||||||||||||||||
(単位:千) |
コミュニティ 銀行業 |
抵当ローン 銀行業 |
他にも |
網段間 淘汰する |
統合された |
|||||||||||||||
純利子収入 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | |||||||||||||
信用損失準備金 |
||||||||||||||||||||
その他の収入 |
( |
) | ||||||||||||||||||
その他の費用 |
( |
) | ||||||||||||||||||
所得税 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||
純収益(赤字) |
$ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | $ | |||||||||||
総資産(負債) |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||
平均資産(負債) |
( |
) |
2021年12月31日までの年度 |
||||||||||||||||||||
(単位:千) |
コミュニティ 銀行業 |
抵当ローン 銀行業 |
他にも |
網段間 淘汰する |
統合された |
|||||||||||||||
純利子収入 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | |||||||||||||
信用損失準備金 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||
その他の収入 |
( |
) | ||||||||||||||||||
その他の費用 |
( |
) | ||||||||||||||||||
所得税 |
( |
) | ||||||||||||||||||
純収益(赤字) |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | |||||||||||||
総資産(負債) |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||
平均資産(負債) |
( |
) |
2020年12月31日まで年度および同年度まで |
||||||||||||||||||||
(単位:千) |
コミュニティ 銀行業 |
抵当ローン 銀行業 |
他にも |
網段間 淘汰する |
統合された |
|||||||||||||||
純利子収入 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | |||||||||||||
信用損失準備金 |
||||||||||||||||||||
その他の収入 |
( |
) | ||||||||||||||||||
その他の費用 |
||||||||||||||||||||
所得税 |
( |
) | ||||||||||||||||||
純収益(赤字) |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | |||||||||||||
総資産(負債) |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||
平均資産(負債) |
( |
) |
(千ドル1株当たりのデータは除く) |
第1四半期 |
第2四半期 |
第3四半期 |
第4四半期 |
||||||||||||
2022 |
||||||||||||||||
利子収入 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
利子支出 |
||||||||||||||||
純利子収入 |
||||||||||||||||
信用損失準備金 |
( |
) | ( |
) |
(千ドル1株当たりのデータは除く) |
第1四半期 |
第2四半期 |
第3四半期 |
第4四半期 |
||||||||||||
抵当ローン銀行収入 |
||||||||||||||||
証券収益,純額 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
他の非利息収入 |
||||||||||||||||
非利子支出 |
||||||||||||||||
所得税 |
||||||||||||||||
純収入 (1) |
||||||||||||||||
1株当たりのデータ: |
||||||||||||||||
平均流通株(2000): |
||||||||||||||||
基本的な情報 |
||||||||||||||||
薄めにする |
||||||||||||||||
1株当たり純収益: |
||||||||||||||||
基本的な情報 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
薄めにする |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
1株当たりの配当金 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
2021 |
||||||||||||||||
利子収入 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
利子支出 |
||||||||||||||||
純利子収入 |
||||||||||||||||
信用損失準備金 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
抵当ローン銀行収入 |
||||||||||||||||
証券損失、純額 |
( |
) | ||||||||||||||
他の非利息収入 |
||||||||||||||||
非利子支出 |
||||||||||||||||
所得税 |
||||||||||||||||
純収入 (1) |
||||||||||||||||
1株当たりのデータ: |
||||||||||||||||
平均流通株(2000): |
||||||||||||||||
基本的な情報 |
||||||||||||||||
薄めにする |
||||||||||||||||
1株当たり純収益: |
||||||||||||||||
基本的な情報 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
薄めにする |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
1株当たりの配当金 |
$ | $ | $ | $ |
第九項です。 | 会計·財務開示面の変更と会計士との相違 |
これは適用されないので省略されている
第9条。 | 制御とプログラム |
制御とプログラムを開示する
連合銀行株式会社(以下、“当社”と略す)には、米国証券取引委員会に提出された報告書に開示されなければならない情報を収集し、米国証券取引委員会規則が指定された期間内にこれらの情報を処理、集約、開示できることを確保するための制御及び手続が設けられている。会社経営者がCEO及び最高財務官の参加の下で、本報告に記載された期間終了時の企業の開示制御及び手続の評価によれば、CEO及び最高財務官は、これらの制御及び手続は、会社が所定の期間内に企業が米国証券取引委員会に提出された報告書に開示された情報を収集、処理及び開示できることを効果的に確保しなければならないと考えている
財務報告の内部統制に関する経営陣の報告
経営陣財務報告内部統制報告及び当社独立公認会計士事務所安永会計士事務所財務報告内部統制監査報告は各ページに掲載されています67-68本プロジェクト9 Aは、参照されて組み込まれる
財務報告の内部統制の変化
当社は財務報告の内部統制に何の変化もありません(定義参照)規則第十三aの十五第五条2022年12月31日までの財政四半期内)は、会社財務報告の内部統制に重大な影響を与えたり、合理的に重大な影響を与える可能性がある
プロジェクト9 B。 | その他の情報 |
ありません
プロジェクト9 Cです。 | 検査妨害に関する外国司法管区の開示 |
ありません
141
連合銀行株式会社
表格10-K,第III部
第10項。 | 役員、行政、会社の管理 |
登録者役員及び役員に関する情報は、1934年証券取引法第16条(A)条の報告コンプライアンス状況に基づいて、ユナイテッド航空が2023年年次総会で発表した最終委託書を参考にしたものであり、タイトルは“勧告1:取締役選挙”、タイトルは“延滞第16(A)条報告”であり、タイトルは“ある実益所有者と経営層の普通株式所有権”、タイトルは“役員”と“家族関係”、タイトルは“会社管理”である
ユナイテッド航空は、2002年の“サバンズ-オキシリー法”第406条に基づいて、その最高経営責任者、最高財務官、財務総監、および登録人間の類似機能を履行する者のための道徳的基準を制定した。道徳基準のコピーはユナイテッド航空のサイトに掲示されていますWwwv.ubsi-inc.com。
2002年の“サバンズ·オクスリ法案”第407条の規定によると、登録者の監査委員会及びその財務専門家に関する情報は、ユナイテッド航空2023年年次総会の最終委託書に引用され、タイトルは“監査委員会”、“監査委員会財務専門家”であり、タイトルは“会社統治”である
2022年株主総会の最終委託書にプログラムが開示されて以来、ユナイテッド航空の再改訂の付例第2条第5節で述べた株主がユナイテッド取締役会候補者を推薦することができるプログラムは何も変更されていない
第十一項。 | 役員報酬 |
役員報酬に関する情報は、“役員報酬”と題されたユナイテッド航空の2023年株主総会での最終委託書から引用され、タイトルは“報酬検討と分析(CD&A)”、タイトルは“役員報酬に関する報酬委員会の報告”である
第十二項。 | ある実益所有者の担保所有権及び経営陣及び株主に関する事項 |
ある実益所有者及び経営層の担保所有権及び持分補償計画に基づいて許可された証券に関する情報は、2023年年次総会におけるユナイテッド航空の最終委託書を参考にし、“提案1:取締役選挙”のタイトルの下、“特定の実益所有者及び経営層の普通株式所有権”のタイトルの下で、“取締役及び指定役員の実益所有権”、“ユナイテッド航空の主要株主”、“関連株主事項”のタイトルの下に格納される
十三項。 | 特定の関係や関連取引、取締役の独立性 |
ある関係や関連取引に関する情報は、2023年の株主総会におけるユナイテッド航空の最終委託書から引用され、タイトルは“関連先取引”と“取締役独立性”、タイトルは“会社管理”である
142
14項です。 | 主な会計費用とサービス |
審査承認に関する資料と非監査監査委員会のサービス及び監査人に支払う費用は、ユナイテッド航空2023年度株主総会の最終委託書に組み込まれたタイトルを引用することにより“事前承認政策及び手続“及び”独立公認会計士事務所課金情報“というタイトルの下の”監査委員会及び独立公認会計士事務所“である
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連合銀行株式会社
表10-K,第4部
第十五項。 | 展示品、財務諸表付表 |
(a) | 本報告の一部として提出された文書リスト: |
(1) | 財務諸表 |
ユナイテッド航空は、本プロジェクトに必要な連結財務諸表を引用して本年度報告書第8項に組み込むために10-K.
(2) | 財務諸表明細書 |
ユナイテッド航空は、これらの明細書の条件が要求されていないため、または必要な情報が連結財務諸表または付記に含まれているため、財務諸表明細書を単独で提出していない
(3) | 第六十一項に規定する証拠品 |
展示品リスト-ページの展示品インデックスを参照145この表の10-K.
(b) | 展示品-この形式の展示品10-Kページから始まります149. |
(c) | 総合財務諸表明細書--米国証券取引委員会に適用される会計法規に規定されている他の明細書は、すべて関連指示によって要求されているものではないか、または財務諸表およびその付記において他の場所で開示されている項目に適用されていないか、省略されている |
ユナイテッド航空が電子的にアメリカ証券取引委員会(アメリカ証券取引委員会)に提出したすべての報告書は年次報告表を含みます10-K,表四半期報告10-Q,現在の表の報告書と8-K,これらの報告書のどのような修正も、ユナイテッド航空のサイトで無料で取得できます。サイトはWwwv.ubsi-inc.com。これらのファイルは,米国証券取引委員会のサイトwww.sec.govでも入手可能である
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連合銀行株式会社
表10-K
展示品索引
展示品 |
説明する | |
2.1 | 連合銀行株式会社とカロライナ金融会社との間の合併協定及び計画は、2019年11月17日(参照表の添付ファイル2.1による本出願書類への編入)8-K日付は2019年11月17日で、2019年11月18日に連合銀行株式会社に提出され、書類No. 002-86947) | |
2.2 | 連合銀行株式会社とコミュニティ銀行信託会社との間の再編協定及び計画は、期日が2021年6月2日(参照表添付ファイル2.1による本文書に組み込まれる)8-K期日は2021年12月3日で、2021年12月3日に連合銀行株式会社に提出され、書類No. 002-86947) | |
3.1 | 改正及び再改訂された定款(表四半期報告書を引用することによる添付ファイル3.1本出願に組み込む10-Q日付は2017年3月31日で、2017年5月9日に連合銀行株式会社に提出され、書類が提出されましたNo.002-86947) | |
3.2 | 再記述の付則(現在の表報告書を参照することによる添付ファイル3.1本出願に組み込む8-K2020年3月20日にUnited BankShares,Inc.に提出No.002-86947) | |
4.1 | 登録者証券記述(表年次報告書を参照して本出願書類に組み込む10-K日付は2019年12月31日で、2020年3月2日に連合銀行株式会社に提出され、書類が提出されますNo.002-86947) | |
10.1 | 連合銀行株式会社とリチャード·M·アダムスとの間の5つ目の改訂され再署名された雇用協定(現在の表報告書の添付ファイル10.1を参照することにより本文書に組み込まれる8-K期日は2022年2月28日で、2022年3月1日に連合銀行株式会社に提出されますNo. 002-86947) | |
10.2 | リチャード·M·アダムスの第2次改正と再署名された補足退職協定(参照表の添付ファイル10.4による本文書への編入8-K日付は2008年11月24日で、2008年11月26日に連合銀行株式会社に提出されましたNo. 002-86947) | |
10.3 | リチャード·M·アダムスの第二次改正と再署名された補充退職協定の第一修正案(2011年表の添付ファイル10.6を参照して本出願に組み込まれる10-K日付は2011年12月31日、United BankShares,Inc.,2012年2月29日No. 002-86947) | |
10.4 | 小リチャード·M·アダムスの制御変更協定を改訂し、再署名した。ジュニア·J·コンサゲラと(参照表の添付ファイル10.9による本出願への組み込み8-K日付は2008年11月24日で、2008年11月26日に連合銀行株式会社に提出されましたNo. 002-86947) | |
10.5 | 小リチャード·M·アダムスが2017年に改正·再署名した制御変更協定改正案のフォーマット。ジュニア·J·コンサゲラと(2017年表の添付ファイル10.6を参照して本出願に組み込む10-K日付は2017年12月31日で、2018年3月1日に連合銀行株式会社に提出されましたNo.002-86947) |
145
展示品 |
説明する | |
10.6 | 連合銀行株式会社(United BankShares,Inc.)補完役員退職契約(Tier 2 SERP)改正と最初の再記載のフォーマットそして執行副総裁ジュニア·J·コンサゲラ総裁(参照表の添付ファイル10.6による本出願に組み込む)8-K日付は2008年11月24日で、2008年11月26日に連合銀行株式会社に提出され、書類番号002-86947) | |
10.7 | 2008年に改正され再署名された連合銀行株式会社が行政職退職協定を補完する表ジュニア·J·コンサゲラと(2017年表の添付ファイル10.8を参照して本出願に組み込む10-K日付は2017年12月31日で、2018年3月1日に連合銀行株式会社に提出されましたNo.002-86947) | |
10.8 | J.Paul McNamaraとの雇用協定(添付ファイル10.3を参照して本出願に組み込まれて形成されるS-4連合銀行株式会社レジストリNo. 33-1068902003年7月9日提出) | |
10.9 | Mark Tattersonの補足役員退職協定(2013年表の添付ファイル10.2を参照して本出願に組み込まれました10-K日付は2013年12月31日で、2014年3月3日に連合銀行株式会社に提出され、書類番号002-86947) | |
10.10 | 連合銀行株式会社第一修正案Mark Tattersonの補足役員退職契約に関する表(2017年表の添付ファイル10.12を参照して本出願に組み込む10-K日付は2017年12月31日で、2018年3月1日に連合銀行株式会社に提出されましたNo.002-86947) | |
10.11 | Peter A.コンバースと締結された独立請負者プロトコル表(参照表の添付ファイル10.2を介して本文書に組み込まれる8-K日付は2014年1月31日で、2014年2月3日に連合銀行株式会社に提出され、書類番号002-86947) | |
10.12 | 連合銀行株式会社、連合銀行、マイケル·P·フィッツジェラルドによって改訂され、再署名された雇用協定(参照表の添付ファイル10.2により本文書に組み込まれます8-K日付は2016年6月3日、2016年6月6日に連合銀行株式会社に提出され、書類番号002-86947) | |
10.13 | ダレン·K·ウィリアムズとダグラス·B·アーネストの幹部退職補充協定表(2017年表の添付ファイル10.15を参照して本文書に組み込む10-K日付は2017年12月31日で、2018年3月1日に連合銀行株式会社に提出されましたNo.002-86947) | |
10.14 | 二回目の改正と連合銀行株式会社の再定義不合格になる退職及び貯蓄計画(参照表の添付ファイル10.3を介して本出願に組み込む8-K日付は2008年11月24日で、2008年11月26日に連合銀行株式会社に提出され、書類番号002-86947) | |
10.15 | 連合銀行株式会社経営陣株式配当計画の改訂と再定義(表添付ファイル10.10を参照して本出願に組み込む8-K日付は2008年11月24日で、2008年11月26日に連合銀行株式会社に提出され、書類番号002-86947) | |
10.16 | 連合銀行株式会社、連合銀行及び連合銀行取締役繰延報酬計画(表添付ファイル10.12を参照して本出願に組み込む8-K日付は2008年11月24日で、2008年11月26日に連合銀行株式会社に提出され、書類番号002-86947) | |
10.17 | 連合銀行株式会社、連合銀行及び連合銀行ラビ信託会社役員繰延報酬計画(表添付ファイル10.13を参照して本出願に組み込む8-K日付は2008年11月24日で、2008年11月26日に連合銀行株式会社に提出され、書類番号002-86947) |
146
展示品 |
説明する | |
10.18 | 連合銀行株式会社2016年長期インセンティブ計画(2016年4月4日添付ファイルAから2016年委託書を引用して本出願に組み込まれ、2016年4月1日に連合銀行株式会社に提出され、書類番号002-86947) | |
10.19 | 連合銀行株式会社2020年長期インセンティブ計画(添付ファイルAを参照して2020年3月30日までの委託書を本出願に組み込み、2020年3月30日に連合銀行株式会社に提出し、書類No. 002-86947) | |
21.1 | 登録者の子会社 | |
23.1 | 安永法律事務所同意書 | |
31.1 | 最高経営責任者は、2002年の“サバンズ·オキシリー法”第302条(A)条に基づいて可決された証明書(現アーカイブ) | |
31.2 | 2002年サバンズ·オキシリー法第302条(A)条に基づく最高財務官の証明(箱に沿ってアーカイブ) | |
32.1 | 最高経営責任者は2002年“サバンズ·オックススリー法案”第906条に基づいて採択された“アメリカ法典”第18編1350条の証明(付状提供) | |
32.2 | 首席財務官は2002年“サバンズ·オキシリー法案”第906条に基づいて採択された“米国法典”第18編第1350条の証明(付状提供) | |
101 | インタラクティブ·データファイル(イントラネットXBRL)(通信アーカイブ付き) | |
104 | 表紙インタラクションデータファイル(イントラネットXBRL文書に埋め込む) |
第十六項。 | 表10-K要約.要約 |
ありません
147
サイン
1934年“証券取引法”第13又は15(D)節の要求に基づいて、登録者は、本報告が正式に許可された署名者がその署名を代表することを正式に促した
連合銀行株式会社
(登録者)
/リチャード·M·アダムス |
最高経営責任者 |
本報告は、1934年の証券取引法の要求に基づき、以下の者によって登録者として指定日に署名された
サイン | タイトル | 日取り | ||||
/リチャード·M·アダムス |
最高経営責任者 役員.取締役 |
March 1, 2023 | ||||
/s/W.マーク·タートソン |
首席財務官 首席会計官 |
March 1, 2023 | ||||
リチャード·M·アダムス |
執行議長 役員.取締役 |
March 1, 2023 | ||||
J.ポール·マクナマラ |
役員.取締役 |
March 1, 2023 | ||||
/s/Jerold L.RexRoad |
役員.取締役 |
March 1, 2023 | ||||
/s/チャールズ·L·カピトー |
役員.取締役 |
March 1, 2023 | ||||
マイケル·P·フィッツジェラルド |
役員.取締役 |
March 1, 2023 | ||||
/s/ピーター·A·コンバース |
役員.取締役 |
March 1, 2023 | ||||
ゲイリー·G·ホワイト |
役員.取締役 |
March 1, 2023 | ||||
メアリー·K·ウェダー |
役員.取締役 |
March 1, 2023 | ||||
ダイアナ·ルイス·ジャクソン |
役員.取締役 |
March 1, 2023 | ||||
/s/Mark R.NesselRoad |
役員.取締役 |
March 1, 2023 | ||||
ヒラリー·クリントン·ウィンター |
役員.取締役 |
March 1, 2023 | ||||
/s/レーシー·I·ライス,III |
役員.取締役 |
March 1, 2023 | ||||
/s/アルバートH.Small,Jr. |
役員.取締役 |
March 1, 2023 |
148