添付ファイル31(I)(A)
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ロバート·J·マッコミックはこう証明しました
1.本人は、信託銀行NY(登録者)のForm 10-K年報を検討している
2.私の知る限り、本報告書は、重大な事実に対するいかなる不真実な陳述も含まず、陳述を行うために必要な重要な事実を見落としてもなく、このような陳述を行う場合には、本報告に関連する期間に対して誤解性がない
3.私の知る限り、本報告書に含まれる財務諸表および他の財務情報は、本報告に記載されている間の登録者の財務状況、経営成果、およびキャッシュフローを様々な重要な態様で公平に反映している
4.登録者の他の検証官および私は、登録者の開示制御および手順(取引法規則13 a~15(E)および15 d-15(E)によって定義されるような)の確立および維持を担当し、登録者の財務報告内部制御(取引法規則13 a~15(F)および15 d~15(F)によって定義されるような)を有し、：
(A)登録者(その連結子会社を含む)に関連する重要な情報が、特に本報告書の作成中に、これらのエンティティ内の他の人によって理解されることを確実にするために、そのような開示制御およびプログラムが設計されているか、またはそのような開示制御およびプログラムが、我々の監督の下で設計されていること
(B)公認された会計原則に基づいて財務報告の信頼性および外部目的の財務諸表作成のための合理的な保証を提供するために、このような財務報告の内部統制を設計するか、またはこのような財務報告の内部統制を我々の監督の下で設計する
(C)登録者の開示制御およびプログラムの有効性を評価し、本報告では、この評価に基づいて、本報告に係る期間終了までの開示制御およびプログラムの有効性についての結論を提示する
(D)登録者の財務報告に対する内部統制が、登録者の最近の財政四半期(年間報告であれば、登録者の第4四半期)の間に発生した任意の変化が、登録者の財務報告の内部統制に大きな影響を与えるか、またはそれに大きな影響を与える可能性があることを本報告で開示する
5.財務報告の内部統制に対する私たちの最新の評価によると、私および登録者の他の審査員は、登録者の監査人および登録者取締役会の監査委員会(または同等の機能を履行する者)に開示されている
(A)財務報告の内部統制の設計または動作において、登録者の財務情報を記録、処理、集約および報告する能力に合理的に悪影響を及ぼす可能性のあるすべての重大な欠陥および重大な弱点
(B)経営者又は登録者の財務報告内部統制において重要な役割を果たす他の従業員に関するいかなる詐欺行為も、重大であるか否かにかかわらず。
日付：2023年3月1日