添付ファイル99.1
株式グループを追跡するための監査されていない帰属財務情報
次の表にLiberty Media Corporation(“Liberty”または“会社”)の2022年と2021年12月31日までの資産と負債、および2022年、2021年および2020年12月31日までの収入、支出、キャッシュフローを示す。これらの表はさらに,Liberty SiriusXMグループ,Liberty Braves Group(“Braves Group”)およびLiberty F 1 Group(“Formula One Group”)にそれぞれ帰属する資産,負債,収入,支出,キャッシュフローを示している.付記1に記載されているように、この再帰属は、既に帰属されている財務諸表に反映され、2020年4月22日から発効することが予想される。財務情報は,本年度報告Form 10−Kに含まれる2022年12月31日までの総合財務諸表とともに読まなければならない
資産、負債、収入、費用、および現金フローをLiberty SiriusXM Group、Braves Group、およびF 1 Groupに帰属させているにもかかわらず、私たちが追跡している株式資本構造は、私たちの資産の所有権またはそれぞれの法的所有権または私たちの負債に対する責任に影響を与えない。私たちと私たちの子会社はそれぞれの責任に責任があります。Liberty SiriusXM普通株、Liberty Braves普通株、Liberty一次方程式普通株の保有者は私たちの普通株の保有者であり、わが社と私たちのすべての業務、資産、負債への投資に関するリスクに直面している。Liberty SiriusXM普通株、Liberty Braves普通株とLiberty F 1一次方程式普通株の発行は私たちの債権者の権利に影響を与えない。
1
財務データをまとめて分類する
Liberty SiriusXMグループ
アセットバランスシートのまとめデータ:
十二月三十一日 | 十二月三十一日 | |||||
2022 | 2021 | |||||
百万単位の金額 | ||||||
現金と現金等価物 | $ | 362 | 598 | |||
関連会社への投資、権益法を用いて計算する | $ | 823 | 805 | |||
償却の影響を受けない無形資産 | $ | 25,051 | 24,953 | |||
償却すべき無形資産純額 | $ | 1,101 | 1,269 | |||
総資産 | $ | 30,479 | 31,674 | |||
収入を繰り越す | $ | 1,321 | 1,454 | |||
当期債務を含む長期債務 | $ | 13,143 | 14,262 | |||
繰延税金負債 | $ | 2,054 | 2,206 | |||
帰属純資産 | $ | 8,759 | 8,036 | |||
非持株権益 | $ | 3,138 | 3,565 |
運営データ集計レポート:
十二月三十一日までの年度 | |||||||
2022 | 2021 | 2020 | |||||
百万単位の金額 | |||||||
収入.収入 | $ | 9,003 | 8,696 | 8,040 | |||
シリウスXMホールディングスサービスコスト(1) | $ | (4,130) | (3,968) | (3,579) | |||
加入者獲得コスト | $ | (352) | (325) | (362) | |||
その他営業費用(1) | $ | (285) | (265) | (264) | |||
販売·一般·行政費(1) | $ | (1,638) | (1,598) | (1,509) | |||
減価、再編、買収コスト、回収を差し引く | $ | (68) | (20) | (1,004) | |||
営業収入(赤字) | $ | 1,919 | 1,917 | 749 | |||
利子支出 | $ | (511) | (495) | (462) | |||
関連会社の純収益シェア | $ | 67 | (253) | (484) | |||
関連会社への投資を希釈する収益(損失) | $ | 10 | 152 | 4 | |||
所得税給付 | $ | (467) | (74) | (106) | |||
非持株権益は純収益を占めなければならない | $ | 210 | 276 | 28 | |||
Liberty株主に帰属できる収益(損失) | $ | 1,292 | 599 | (747) |
(1) | 株式ベースの報酬を含む費用は以下の通りです |
十二月三十一日までの年度 | |||||||
2022 | 2021 | 2020 | |||||
百万単位の金額 | |||||||
シリウスXMホールディングスのサービスコスト | $ | 46 | 45 | 44 | |||
その他の運営費 | 39 | 36 | 43 | ||||
販売、一般、行政費用 | 124 | 134 | 147 | ||||
$ | 209 | 215 | 234 |
2
ブレーブス隊
アセットバランスシートのまとめデータ:
十二月三十一日 | 十二月三十一日 | ||||||
2022 | 2021 | ||||||
百万単位の金額 | |||||||
現金と現金等価物 | $ | 151 | 142 | ||||
財産と設備、純額 | $ | 730 | 777 | ||||
関連会社への投資、権益法を用いて計算する | $ | 95 | 110 | ||||
償却の影響を受けない無形資産 | $ | 300 | 323 | ||||
償却すべき無形資産純額 | $ | 24 | 21 | ||||
総資産 | $ | 1,477 | 1,636 | ||||
収入を繰り越す | $ | 105 | 83 | ||||
当期債務を含む長期債務 | $ | 542 | 697 | ||||
繰延税金負債 | $ | 54 | 65 | ||||
帰属純資産 | $ | 294 | 296 |
運営データ集計レポート:
十二月三十一日までの年度 | |||||||
2022 | 2021 | 2020 | |||||
百万単位の金額 | |||||||
収入.収入 | $ | 588 | 568 | 178 | |||
販売·一般·行政費(1) | $ | (105) | (99) | (67) | |||
営業収入(赤字) | $ | (28) | 20 | (128) | |||
関連会社の純収益シェア | $ | 32 | 30 | 6 | |||
集団間利子の未実現収益(損失) | $ | (35) | (31) | 42 | |||
所得税給付 | $ | (8) | (8) | 38 | |||
Liberty株主に帰属できる収益(損失) | $ | (35) | (11) | (78) |
(1) | 2022年、2021年、2020年12月31日までの年間株式給与はそれぞれ1200万ドル、1200万ドル、600万ドル |
3
1級方程式チーム
アセットバランスシートのまとめデータ:
十二月三十一日 | 十二月三十一日 | ||||||
2022 | 2021 | ||||||
百万単位の金額 | |||||||
現金と現金等価物 | $ | 1,733 | 2,074 | ||||
関連会社への投資、権益法を用いて計算する | $ | 34 | 30 | ||||
償却の影響を受けない無形資産 | $ | 3,956 | 3,957 | ||||
償却すべき無形資産純額 | $ | 3,163 | 3,507 | ||||
総資産 | $ | 11,016 | 11,664 | ||||
当期債務を含む長期債務 | $ | 2,947 | 3,631 | ||||
付属会社の持分のうち償還可能な非持株権益 | $ | — | 575 | ||||
帰属純資産 | $ | 6,910 | 6,340 |
運営データ集計レポート:
十二月三十一日までの年度 | |||||||
2022 | 2021 | 2020 | |||||
百万単位の金額 | |||||||
収入.収入 | $ | 2,573 | 2,136 | 1,145 | |||
1次方程式レースの収入コストは | $ | (1,750) | (1,489) | (974) | |||
販売·一般·行政費(1) | $ | (288) | (210) | (174) | |||
営業収入(赤字) | $ | 173 | 40 | (444) | |||
利子支出 | $ | (149) | (123) | (146) | |||
関連会社の純収益シェア | $ | — | 23 | (108) | |||
集団間利子の未実現収益(損失) | $ | 54 | (90) | (167) | |||
金融商品の実現と未実現収益(損失)、純額 | $ | 115 | (21) | 129 | |||
所得税給付 | $ | 311 | 37 | 112 | |||
Liberty株主に帰属できる収益(損失) | $ | 558 | (190) | (596) |
(1) | 2022年、2021年、2020年12月31日までの年間株式給与はそれぞれ1,600万ドル、2,900万ドル、2,100万ドル。 |
4
貸借対照表情報
2022年12月31日
(未監査)
属性(注1) | ||||||||||||
自由.自由 | ||||||||||||
シリウスXM | 勇士たち | 一級方程式 | 集団間 | 統合された | ||||||||
| 集団化する | 集団化する | 集団化する | 淘汰する | 自由.自由 |
| ||||||
百万単位の金額 | ||||||||||||
資産 | ||||||||||||
流動資産: | ||||||||||||
現金と現金等価物 | $ | | | | — | |
| |||||
貿易その他売掛金純額 |
| | | | — | |
| |||||
その他流動資産 |
| | | | — | |
| |||||
流動資産総額 |
| | | | — | |
| |||||
集団間利益 | | — | | ( | — | |||||||
関連会社への投資は、権益法を用いて入金(付記1) |
| | | | — | |
| |||||
原価で計算した財産と設備 |
| | | | — | |
| |||||
減価償却累計 |
| ( | ( | ( | — | ( |
| |||||
| | | | — | |
| ||||||
償却の影響を受けない無形資産 | ||||||||||||
商誉 |
| | | | — | |
| |||||
FCCライセンス |
| | — | — | — | |
| |||||
他にも |
| | | — | — | |
| |||||
| | | | — | |
| ||||||
償却すべき無形資産純額 |
| | | | — | |
| |||||
その他の資産 |
| | | | ( | |
| |||||
総資産 | $ | | | | ( | |
| |||||
負債と権益 | ||||||||||||
流動負債: | ||||||||||||
集団間対応(付記4) | $ | | ( | — | — | — | ||||||
売掛金と売掛金 | |
| | | — | | ||||||
債務の当期分(付記1) |
| |
| | | — | | |||||
収入を繰り越す |
| |
| | | — | | |||||
その他流動負債 |
| |
| | | — | | |||||
流動負債総額 |
| |
| | | — | | |||||
長期債務(付記1) |
| |
| | | — | | |||||
繰延所得税負債(付記3) |
| |
| | — | ( | | |||||
償還可能な集団間権益 | — | | | ( | — | |||||||
その他負債 |
| |
| | | — | | |||||
総負債 |
| |
| | | ( | | |||||
権益/帰属純資産 |
| |
| | | — | | |||||
子会社持分のうち非持株権益 |
| |
| — | | — | | |||||
負債と権益総額 | $ | |
| | | ( | |
5
貸借対照表情報
2021年12月31日
(未監査)
属性(注1) | ||||||||||||
自由.自由 | ||||||||||||
シリウスXM | 勇士たち | 一級方程式 | 集団間 | 統合された | ||||||||
| 集団化する | 集団化する | 集団化する | 淘汰する | 自由.自由 |
| ||||||
百万単位の金額 | ||||||||||||
資産 | ||||||||||||
流動資産: | ||||||||||||
現金と現金等価物 | $ | | | | — | |
| |||||
貿易その他売掛金純額 |
| | | | — | |
| |||||
その他流動資産 |
| | | | — | |
| |||||
流動資産総額 |
| | | | — | |
| |||||
集団間利益 |
| | — | | ( | — |
| |||||
関連会社への投資は、権益法を用いて入金(付記1) | | | | — | | |||||||
|
| |||||||||||
原価で計算した財産と設備 |
| | | | — | |
| |||||
減価償却累計 |
| ( | ( | ( | — | ( |
| |||||
| | | — | | ||||||||
償却の影響を受けない無形資産 |
|
| ||||||||||
商誉 |
| | | | — | |
| |||||
FCCライセンス |
| | — | — | — | |
| |||||
他にも |
| | | — | — | |
| |||||
| | | | — | |
| ||||||
償却すべき無形資産純額 |
| | | | — | |
| |||||
その他の資産 | | | | ( | |
| ||||||
総資産 | $ | | | | ( | | ||||||
負債と権益 | ||||||||||||
流動負債: | ||||||||||||
集団間対応(付記4) | $ | | ( | | — | — | ||||||
売掛金と売掛金 |
| |
| | | — | | |||||
債務の当期分(付記1) |
| |
| | | — | | |||||
収入を繰り越す |
| |
| | | — | | |||||
その他流動負債 |
| |
| | | — | | |||||
流動負債総額 |
| |
| | | — | | |||||
長期債務(付記1) |
| |
| | | — | | |||||
繰延所得税負債(付記3) |
| |
| | — | ( | | |||||
償還可能な集団間権益 |
| — | | | ( | — | ||||||
その他負債 |
| |
| | | — | | |||||
総負債 |
| |
| | | ( | | |||||
付属会社の持分のうち償還可能な非持株権益 | — | — | | — | | |||||||
権益/帰属純資産 | |
| | | — | | ||||||
子会社持分のうち非持株権益 | |
| — | | — | | ||||||
負債と権益総額 | $ | |
| | | ( | |
6
作業説明書情報
2022年12月31日
(未監査)
属性(注1) | ||||||||||
自由.自由 | ||||||||||
シリウスXM | 勇士たち | 一級方程式 | 統合された | |||||||
集団化する | 集団化する | 集団化する | 自由.自由 | |||||||
百万単位の金額 | ||||||||||
収入: | ||||||||||
シリウスXMホールディングスの収入 | $ | |
| — | — | | ||||
1次方程式収入 | — | — | | | ||||||
その他の収入 |
| — |
| | — | | ||||
総収入 |
| |
| | | | ||||
株式で計算される報酬を含む業務費および支出(付記2): | ||||||||||
シリウスXMホールディングスサービスのコスト(以下に個別に示す減価償却は含まれていません): | ||||||||||
収入シェアと印税 |
| |
| — | — | | ||||
番組と内容 |
| |
| — | — | | ||||
顧客サービスと請求書 |
| |
| — | — | | ||||
他にも |
| |
| — | — | | ||||
一次方程式収入コスト(以下に個別に示す減価償却を除く) | — |
| — | | | |||||
加入者獲得コスト |
| |
| — | — | | ||||
その他の運営費 |
| |
| | — | | ||||
販売、一般、行政 |
| |
| | | | ||||
減価、再編、買収コスト、回収を差し引く | |
| | — | | |||||
減価償却および償却 |
| |
| | | | ||||
| |
| | | | |||||
営業収入(赤字) |
| |
| ( | | | ||||
その他の収入(支出): | ||||||||||
利子支出 |
| ( |
| ( | ( | ( | ||||
関連会社の純収益シェア |
| |
| | — | | ||||
集団間利益の未実現損益 | ( | ( | | — | ||||||
金融商品の実現と未実現収益(損失)、純額 |
| |
| | | | ||||
関連会社への投資を希釈する収益(損失) | |
| — | — | | |||||
その他、純額 |
| |
| | | | ||||
| |
| | | | |||||
所得税前収益 |
| |
| ( | | | ||||
所得税給付(付記3) |
| ( |
| ( | | ( | ||||
純収益(赤字) |
| |
| ( | | | ||||
非持株権益を差し引くと純収益を占めなければならない |
| |
| — | | | ||||
償還可能な非持株権益を差し引くと純収益(損失)を占めなければならない | — |
| — | ( | ( | |||||
Liberty株主に帰属可能な純収益(損失) | $ | |
| ( | | |
7
作業説明書情報
2021年12月31日
(未監査)
属性(注1) | ||||||||||
自由.自由 | ||||||||||
シリウスXM | 勇士たち | 一級方程式 | 統合された | |||||||
集団化する | 集団化する | 集団化する | 自由.自由 | |||||||
百万単位の金額 | ||||||||||
収入: | ||||||||||
シリウスXMホールディングスの収入 | $ | |
| — | — | | ||||
1次方程式収入 | — | — | | | ||||||
その他の収入 |
| — |
| | — | | ||||
総収入 |
| |
| | | | ||||
株式で計算される報酬を含む業務費および支出(付記2): | ||||||||||
シリウスXMホールディングスサービスのコスト(以下に個別に示す減価償却は含まれていません): | ||||||||||
収入シェアと印税 |
| |
| — | — | | ||||
番組と内容 |
| |
| — | — | | ||||
顧客サービスと請求書 |
| |
| — | — | | ||||
他にも |
| |
| — | — | | ||||
一次方程式収入コスト(以下に個別に示す減価償却を除く) | — |
| — | | | |||||
加入者獲得コスト |
| |
| — | — | | ||||
その他の運営費 |
| |
| | — | | ||||
販売、一般、行政 |
| |
| | | | ||||
減価、再編、買収コスト、回収を差し引く | |
| — | — | | |||||
減価償却および償却 |
| |
| | | | ||||
| |
| | | | |||||
営業収入(赤字) |
| |
| | | | ||||
その他の収入(支出): | ||||||||||
利子支出 |
| ( |
| ( | ( | ( | ||||
関連会社の純収益シェア |
| ( |
| | | ( | ||||
集団間利益の未実現損益 | | ( | ( | — | ||||||
金融商品の実現と未実現収益(損失)、純額 |
| ( |
| | ( | ( | ||||
関連会社への投資を希釈する収益(損失) | |
| — | — | | |||||
その他、純額 |
| ( |
| ( | | ( | ||||
| ( |
| ( | ( | ( | |||||
所得税前収益 |
| |
| ( | ( | | ||||
所得税給付(付記3) |
| ( |
| ( | | ( | ||||
純収益(赤字) |
| |
| ( | ( | | ||||
非持株権益を差し引くと純収益を占めなければならない |
| |
| — | | | ||||
償還可能な非持株権益を差し引くと純収益(損失)を占めなければならない | — |
| — | | | |||||
Liberty株主に帰属可能な純収益(損失) | $ | |
| ( | ( | |
8
作業説明書情報
2020年12月31日
(未監査)
属性(注1) | ||||||||||
自由.自由 | ||||||||||
シリウスXM | 勇士たち | 一級方程式 | 統合された | |||||||
集団化する | 集団化する | 集団化する | 自由.自由 | |||||||
百万単位の金額 | ||||||||||
収入: | ||||||||||
シリウスXMホールディングスの収入 | $ | |
| — | — | | ||||
1次方程式収入 | — | — | | | ||||||
その他の収入 |
| — |
| | — | | ||||
総収入 |
| |
| | | | ||||
株式で計算される報酬を含む業務費および支出(付記2): | ||||||||||
シリウスXMホールディングスサービスのコスト(以下に個別に示す減価償却は含まれていません): | ||||||||||
収入シェアと印税 |
| |
| — | — | | ||||
番組と内容 |
| |
| — | — | | ||||
顧客サービスと請求書 |
| |
| — | — | | ||||
他にも |
| |
| — | — | | ||||
一次方程式収入コスト(以下に個別に示す減価償却を除く) | — |
| — | | | |||||
加入者獲得コスト |
| |
| — | — | | ||||
その他の運営費 |
| |
| | — | | ||||
販売、一般、行政 |
| |
| | | | ||||
減価、再編、買収コスト、回収を差し引く | |
| — | — | | |||||
減価償却および償却 |
| |
| | | | ||||
| |
| | | | |||||
営業収入(赤字) |
| |
| ( | ( | | ||||
その他の収入(支出): | ||||||||||
利子支出 |
| ( |
| ( | ( | ( | ||||
集団間利子収入 | ( |
| — | | — | |||||
関連会社の純収益シェア |
| ( |
| | ( | ( | ||||
集団間利益の未実現損益 | | | ( | — | ||||||
金融商品の実現と未実現収益(損失)、純額 |
| ( |
| ( | | ( | ||||
関連会社への投資を希釈する収益(損失) | | — | — | | ||||||
その他、純額 |
| ( |
| — | | | ||||
| ( |
| | ( | ( | |||||
所得税前収益 |
| ( |
| ( | ( | ( | ||||
所得税給付(付記3) |
| ( |
| | | | ||||
純収益(赤字) |
| ( |
| ( | ( | ( | ||||
非持株権益を差し引くと純収益を占めなければならない |
| |
| — | | | ||||
Liberty株主に帰属可能な純収益(損失) | $ | ( |
| ( | ( | ( |
9
キャッシュフロー表情報テーブル
2022年12月31日
(未監査)
属性(注1) | ||||||||||
自由.自由 | ||||||||||
シリウスXM | 勇士たち | 一級方程式 | 統合された | |||||||
集団化する | 集団化する | 集団化する | 自由.自由 | |||||||
百万単位の金額 | ||||||||||
経営活動のキャッシュフロー: | ||||||||||
純収益(赤字) | $ | |
| ( | | | ||||
純収益と経営活動が提供する現金純額を調整する | . | |||||||||
減価償却および償却 |
| |
| | | | ||||
株に基づく報酬 |
| |
| | | | ||||
非現金減価と再構成コスト | | | — | | ||||||
関連会社の赤字(収益)シェア,純額 |
| ( |
| ( | — | ( | ||||
集団間利益の未実現損失,純額 | | | ( | — | ||||||
金融商品の実現と未達成(収益)損失、純額 |
| ( |
| ( | ( | ( | ||||
非現金利子支出 | | | | | ||||||
関連会社への投資を希釈する損失(収益) | ( | — | — | ( | ||||||
債務の損失を繰り上げ返済する | ( | — | ( | ( | ||||||
所得税支出を繰延する |
| |
| ( | ( | | ||||
集団間税収分配 | | | ( | — | ||||||
組間税入金 | ( | | | — | ||||||
その他の費用(ポイント)、純額 |
| |
| | ( | | ||||
経営性資産と負債の変動 | ||||||||||
流動資産やその他の資産 |
| |
| ( | ( | ( | ||||
帳簿とその他の負債を払うべきだ |
| ( |
| | | ( | ||||
経営活動提供の現金純額 |
| |
| | | | ||||
投資活動によるキャッシュフロー: | ||||||||||
子会社初公開募集資金を信託口座から返還(投資) | — | — | | |||||||
投資で得られた現金収益を処分する | | | | | ||||||
受け取った現金を買収して得た現金を差し引く | ( | — | — | ( | ||||||
権益法関連会社及び債務·権益証券への投資 |
| ( |
| ( | ( | ( | ||||
権益法関連会社の投資収益 | | | | | ||||||
償還権益法関連会社の融資その他現金収入及び債務及び権益証券 | | — | — | | ||||||
不動産及び設備のための資本、内部使用を含むソフトウェア及びサイト開発 |
| ( |
| ( | ( | ( | ||||
その他の投資活動、純額 |
| |
| — | | | ||||
投資活動提供の現金純額 |
| ( |
| | | ( | ||||
資金調達活動のキャッシュフロー: | ||||||||||
借金を借り入れる |
| |
| | | | ||||
債務を返済する |
| ( |
| ( | ( | ( | ||||
初公募で得られた金を付属株主に返済する | — | — | ( | ( | ||||||
集団間借款 | |
| ( | ( | — | |||||
Liberty株買い戻し | ( |
| — | ( | ( | |||||
付属会社が買い戻した付属株 |
| ( |
| — | — | ( | ||||
子会社払い現金配当金 | ( |
| — | — | ( | |||||
株式報酬のために支払う発行代替株の税金 |
| ( |
| — | | ( | ||||
他の資金調達活動、純額 | | ( | | | ||||||
融資活動提供の現金純額 |
| ( |
| ( | ( | ( | ||||
現金、現金等価物および制限現金純増加(マイナス) |
| ( |
| ( | ( | ( | ||||
期初現金、現金等価物、および限定現金 |
| |
| | | | ||||
期末現金、現金等価物、および制限現金 | $ | |
| | | |
10
キャッシュフロー表情報テーブル
2021年12月31日
(未監査)
属性(注1) | ||||||||||
自由.自由 | ||||||||||
シリウスXM | 勇士たち | 一級方程式 | 統合された | |||||||
集団化する | 集団化する | 集団化する | 自由.自由 | |||||||
百万単位の金額 | ||||||||||
経営活動のキャッシュフロー: | ||||||||||
純収益(赤字) | $ | |
| ( | ( | | ||||
純収益と経営活動が提供する現金純額を調整する | ||||||||||
減価償却および償却 |
| |
| | | | ||||
株に基づく報酬 |
| |
| | | | ||||
非現金減価と再構成コスト | | — | — | | ||||||
関連会社の赤字(収益)シェア,純額 |
| |
| ( | ( | | ||||
集団間利益の未実現損失,純額 | ( | | | — | ||||||
金融商品の実現と未達成(収益)損失、純額 |
| |
| ( | | | ||||
非現金利子支出 | | — | | | ||||||
関連会社への投資を希釈する損失(収益) | ( | — | — | ( | ||||||
債務の損失を繰り上げ返済する | | — | ( | | ||||||
所得税支出を繰延する |
| ( |
| | ( | ( | ||||
集団間税収分配 | | ( | ( | — | ||||||
組間税入金 | ( | | ( | — | ||||||
その他の費用(ポイント)、純額 |
| ( |
| | ( | | ||||
経営性資産と負債の変動 | ||||||||||
流動資産やその他の資産 |
| ( |
| ( | ( | ( | ||||
帳簿とその他の負債を払うべきだ |
| ( |
| ( | | ( | ||||
経営活動提供の現金純額 |
| |
| | | | ||||
投資活動によるキャッシュフロー: | ||||||||||
子会社初公開募集資金を信託口座から返還(投資) | — | — | ( | ( | ||||||
投資で得られた現金収益を処分する |
| | | | | |||||
受け取った現金を買収して得た現金を差し引く | ( | — | — | ( | ||||||
権益法関連会社及び債務·権益証券への投資 | ( |
| — | ( | ( | |||||
権益法関連会社の投資収益 | | — | | | ||||||
償還権益法関連会社の融資その他現金収入及び債務及び権益証券 | | — | — | | ||||||
不動産及び設備のための資本、内部使用を含むソフトウェア及びサイト開発 |
| ( |
| ( | ( | ( | ||||
保険追討収益 | | — | — | | ||||||
その他の投資活動、純額 |
| ( |
| | ( | ( | ||||
投資活動提供の現金純額 |
| ( |
| ( | ( | ( | ||||
資金調達活動のキャッシュフロー: | ||||||||||
借金を借り入れる |
| |
| | — | | ||||
債務を返済する |
| ( |
| ( | ( | ( | ||||
Liberty株買い戻し | ( | — | ( | ( | ||||||
付属会社が買い戻した付属株 | ( |
| — | — | ( | |||||
子会社初公募株の収益 | — | — | | | ||||||
子会社払い現金配当金 | ( | — | — | ( | ||||||
株式報酬のために支払う発行代替株の税金 |
| ( |
| — | ( | ( | ||||
グループ間コール差額決済 | ( | — | | — | ||||||
他の資金調達活動、純額 | ( | ( | ( | ( | ||||||
融資活動提供の現金純額 |
| ( |
| | | ( | ||||
現金、現金等価物および制限現金に及ぼす為替レートの影響 | — | — | ( | ( | ||||||
現金、現金等価物および制限現金純増加(マイナス) |
| ( |
| | | | ||||
期初現金、現金等価物、および限定現金 |
| |
| | | | ||||
期末現金、現金等価物、および制限現金 | $ | |
| | | |
11
キャッシュフロー表情報テーブル
2020年12月31日
(未監査)
属性(注1) | ||||||||||
自由.自由 | ||||||||||
シリウスXM | 勇士たち | 一級方程式 | 統合された | |||||||
集団化する | 集団化する | 集団化する | 自由.自由 | |||||||
百万単位の金額 | ||||||||||
経営活動のキャッシュフロー: | ||||||||||
純収益(赤字) | $ | ( |
| ( | ( | ( | ||||
純収益と経営活動が提供する現金純額を調整する | ||||||||||
減価償却および償却 |
| |
| | | | ||||
株に基づく報酬 |
| |
| | | | ||||
非現金減価と再構成コスト | | — | — | | ||||||
関連会社の赤字(収益)シェア,純額 |
| |
| ( | | | ||||
集団間利益の未実現損失,純額 | ( | ( | | — | ||||||
金融商品の実現と未達成(収益)損失、純額 |
| |
| | ( | | ||||
非現金利子支出 | | | | | ||||||
関連会社への投資を希釈する損失(収益) | ( | — | — | ( | ||||||
債務の損失を繰り上げ返済する | | — | — | | ||||||
所得税支出を繰延する |
| |
| ( | ( | ( | ||||
集団間税収分配 | | ( | | — | ||||||
組間税入金 | | | ( | — | ||||||
その他の費用(ポイント)、純額 |
| |
| | — | | ||||
経営性資産と負債の変動 | ||||||||||
流動資産やその他の資産 |
| |
| ( | ( | ( | ||||
帳簿とその他の負債を払うべきだ |
| ( |
| | ( | ( | ||||
経営活動提供の現金純額 |
| |
| ( | ( | | ||||
投資活動によるキャッシュフロー: | ||||||||||
投資で得られた現金収益を処分する |
| — | — | | | |||||
受け取った現金を買収して得た現金を差し引く | ( | — | — | ( | ||||||
権益法関連会社及び債務·権益証券への投資 | ( |
| — | ( | ( | |||||
権益法関連会社の投資収益 | — | — | | | ||||||
償還権益法関連会社の融資その他現金収入及び債務及び権益証券 | | — | — | | ||||||
不動産及び設備のための資本、内部使用を含むソフトウェア及びサイト開発 |
| ( |
| ( | ( | ( | ||||
その他の投資活動、純額 |
| ( |
| | ( | ( | ||||
投資活動提供の現金純額 |
| ( |
| ( | | ( | ||||
資金調達活動のキャッシュフロー: | ||||||||||
借金を借り入れる |
| |
| | | | ||||
債務を返済する |
| ( |
| ( | ( | ( | ||||
集団間借款 | ( | — | | — | ||||||
Liberty株買い戻し | ( | — | ( | ( | ||||||
付属会社が買い戻した付属株 |
| ( |
| — | — | ( | ||||
Liberty SiriusXM集団とLiberty F 1集団の再帰属 | ( | — | | — | ||||||
Liberty SiriusXM普通株式発行による収益 | | — | — | | ||||||
子会社払い現金配当金 | ( | — | — | ( | ||||||
株式報酬のために支払う発行代替株の税金 |
| ( |
| ( | ( | ( | ||||
他の資金調達活動、純額 | ( | ( | ( | ( | ||||||
融資活動提供の現金純額 |
| ( | | | | |||||
現金、現金等価物および制限現金に及ぼす為替レートの影響 | — | — | | | ||||||
現金、現金等価物および制限現金純増加(マイナス) |
| |
| ( | | | ||||
期初現金、現金等価物、および限定現金 |
| |
| | | | ||||
期末現金、現金等価物、および制限現金 | $ | |
| | | |
12
帰属財務情報の注記
(未監査)
(1) | 2016年4月15日、Libertyはその普通株式の再分類を完了し、1つはLiberty Braves普通株式、1つはLiberty Media普通株式、1つはLiberty SiriusXM普通株(“資本再編”)に指定された3つの新しい追跡株式グループに分類された。2017年1月、フリーメディアグループはフリー一次方程式グループ(略称“一次方程式グループ”)に改称された |
追跡株は普通株であり、発行会社は会社全体の経済表現ではなく、特定の企業や“グループ”の経済表現を反映または“追跡”しようとしている。Liberty SiriusXM集団,勇気者集団,一次方程式集団は単独の業務,資産,負債集合を持つが,独立した法人実体であるグループはないため,資産を持つこと,証券を発行したり,法的拘束力のある合意を達成することはできない.したがって,Liberty SiriusXM集団,勇気者集団,一次方程式集団は独立した法人実体を代表するのではなく,それぞれのグループに属するそれらの業務,資産,負債を表す.株式を追跡する所有者は、集団の株式または資産を直接所有していないため、Liberty追跡株を所有しているため、シリウスXMホールディングス(“Sirius XM Holdings”)、Live Nation Entertainment,Inc.(“Live Nation”)、一次方程式またはBraves Holdings,LLC(“Braves Holdings”)のような会社の株式または投票権を所有しておらず、Libertyが株式集団を追跡しているためである。株式を追跡する保有者も単独の取締役会代表を持っていない。逆に、株式の保有者を追跡することは親会社の株主であり、取締役会のみであり、親会社のすべてのリスク及び責任を負う。
資本再編の一部として、一次方程式集団は最初に勇士集団の20%の集団間権益を持っていた。2016年5月にLiberty Braves普通株式保有者にCシリーズLiberty Braves普通株を買収するため、一次方程式グループが保有するグループ間権益の名義株式数は9,084,940株に調整され、2019年12月31日現在、Braves Group 15.1%のグループ間権益を代表している。また、2019年第4四半期には、一次方程式グループがLiberty SiriusXM普通株の購入を開始した。2019年12月31日現在、一次方程式グループが保有するグループ間権益を代表する名義株式数は493,278株であり、Liberty SiriusXMグループの0.2%のグループ間権益に相当する
2020年4月22日、会社取締役会は、一次方程式レーシングカーグループとLiberty SiriusXMグループとの間のいくつかの資産および負債が直ちに再帰属する(総称して再帰属と呼ぶ)ことを許可した
Liberty SiriusXMグループの資産価値28億ドルを含む一次方程式レーシングカーグループからLiberty SiriusXMグループに移行した
● | Libertyの全Live Nation株式は、約6960万株のLiberNation普通株を含む |
● | 自由一次方程式普通株の名義株式約530万株を含み、自由会社が2023年に満期になった1.375%の現金変換可能優先手形(“転換可能手形”)下のリスクを支払うために、新たに設立された一次方程式集団間資本 |
● | 変換可能な手形に関連する債券ヘッジおよび引受権証 |
● | Liberty SiriusXMグループ間権益は約190万株のLiberty SiriusXM普通株名義株式を含み、それによってLiberty SiriusXMグループ間の権益を除去する |
● | 一部には,約230万株のLiberty Braves普通株が含まれており,これはBraves Groupの集団間資本であり,変換可能な手形項でのリスクを支払うための一次方程式集団である |
再分類された負債は13億ドルです
● | 変換可能な手形 |
● | Libertyの2.25%交換可能優先債券、2048年満期; |
● | Libertyの保証金ローンはLive Nationの株式によって保証される |
同様に、15億ドルの純資産額がLiberty SiriusXM集団から一次方程式集団に再分類された
13
帰属財務情報付記
(未監査)
● | Liberty SiriusXMグループとLiberty SiriusXMグループの間のLiberty SiriusXMグループに再帰属する3,480万株のLiberty SiriusXMグループの要求; |
● | Liberty SiriusXMグループは、(X)手元現金、(Y)Sirius XM Holdings普通株を担保とした当社の既存保証金ローンから追加的に抽出した4億ドル、および(Z)Liberty SiriusXMグループが一次方程式グループに元金7.5億ドルのグループ間融資債務を設立し、利息を加え、後述するLSXMK株で得られた金を返済するLSXMK株で返済する14億ドルの現金純額を一次方程式グループに支払う |
この再帰属は会社の財務諸表に反映され、期待に基づいている。
2022年12月31日まで、Liberty SiriusXMグループは主にLibertyのシリウスXMホールディングスとLive Nationの権益、会社の現金、転換可能な手形、関連金融商品から構成されている Libertyの2.125%交換可能優先債券2048年満期、Liberty 2.25%交換可能優先債券2048年満期、Liberty 2.75%交換可能優先債券2049年満期、Liberty 0.5%交換可能優先債券2050年満期、及びLiberty完全所有の特殊目的子会社による保証金ローン債務。また,以下に述べるように,Liberty SiriusXM集団は2022年12月31日現在,勇士集団と一次方程式集団の集団間権益を持っている.2021年4月、Liberty SiriusXM集団は、Liberty SiriusXM集団が保有するLiberty SiriusXM集団が保有するライブNation株に関する償還価格差義務を償還するために、1次方程式集団に約3.84億ドルを支払った。Liberty SiriusXMグループは2022年12月31日現在、5700万ドルの子会社現金を含む約3.62億ドルの現金および現金等価物を保有している。
勇士グループは主にアトランタ勇士プロ野球大リーグクラブ(“ANLBC”)とスタジアムに関連する特定の資産と負債、2022年12月31日までの混合用途開発と会社現金を間接的に所有する我々の合併子会社Braves Holdingsから構成されている。勇気あるグループは2022年12月31日現在、8100万ドルの子会社現金を含む約1.51億ドルの現金と現金等価物を保有している。また,以下に述べるように,Liberty SiriusXM集団と一次方程式集団は勇士集団の集団間の権益を保持している
一次方程式レーシンググループは主にLibertyのすべての業務、資産、負債からなるが、具体的にはLiberty SiriusXMグループまたはBraves Groupの業務、資産と負債を除いて、2022年12月31日現在、Libertyの一次方程式における資本、現金、Braves Groupにおける集団間権益、Libertyの1%現金変換可能手形(2023年満期)、Libertyの2.25%転換可能優先手形(2027年満期)を含む。2021年4月、Liberty SiriusXMグループからLiberty SiriusXMグループから約3.84億ドルを獲得し、Liberty SiriusXMグループが保有するLiberty SiriusXMグループが保有するライブNation株に関する催促差額を決着させる。2022年12月31日現在、一次方程式グループは、7.52億ドルの子会社現金を含む約17.33億ドルの現金と現金等価物を保有している。
一級フォーミュラレースグループが保有する勇士グループ間権益を代表する名義株式数は6,792,903株であり、2022年12月31日現在のグループ間権益の11.0%に相当する。Liberty SiriusXMグループが保有するBraves Groupグループの同業権益を代表する名義株式数は1,811,066株で、2022年12月31日のグループ間権益の2.9%を占めている。Liberty SiriusXMグループが保有する代表一次方程式グループ間権益の名義株式数は4,165,288株であり,2022年12月31日のグループ間権益の1.7%に相当する.集団間権益代表はすでに発行された普通株で代表されない準持分である;逆に、一次方程式レーシングカー集団とLiberty SiriusXM集団はBraves Groupで帰属権益を持ち、一般にLiberty Braves普通株の数量で表され、Liberty SiriusXM集団も一次方程式集団で帰属権益を持ち、一般的にLiberty F 1普通株の数量で表される。各報告期間内に、グループ間の権益を代表する名義株式はすべて公正価値で価格を計算する。公正価値変動は、監査されていない帰属総合経営報告書の集団間権益未実現収益(損失)項目に計上される
一次方程式グループとLiberty SiriusXMグループが占めるべき勇敢グループ間権益はグループ間権益投資プロジェクトに反映され、勇敢グループのグループ間権益に対する負債は審査されていない帰属総合貸借対照表中の償還可能なグループ間権益プロジェクトに反映される。同様に,Liberty SiriusXM集団による一次方程式集団間権益は集団間権益投資プロジェクトに反映され,一次方程式集団は
14
帰属財務情報付記
(未監査)
集団間権益の負債は、審査されていない帰属総合貸借対照表の償還可能な集団間権益項目に反映される。この2つの口座はいずれも非流動口座として列報されており,現在集団間の利益を決済する計画がないためである.適切な流通分録は会社の総合財務諸表に記録されている
集団間利益に関連する名義株は発行された普通株ではないため、このような株はA、BまたはCシリーズLiberty Braves普通株およびA、BまたはCシリーズ自由一次方程式普通株として正式に指定されていない。しかしながら、Libertyは、Bravesグループにおける一次方程式グループの権益に関連する名義株式(場合および発行時)が、投票権パーセンテージを希釈することなく、BravesグループにおけるLiberty SiriusXMグループの資本に関連する名義株(および発行時であれば)からなるCシリーズLiberty Braves普通株からなると仮定する。そのため、CシリーズLiberty BravesとAシリーズLiberty Braves普通株の市場価格は、監査されていない帰属総合経営報告書を通じて一次方程式集団とLiberty SiriusXM集団がそれぞれ持つ集団間権益を四半期ごとに時価調整するために用いられる。フリーレーシングカーXMグループの一次フォーミュラレーシンググループにおける権益に関する名義株式(発行すれば)は,1次方程式レーシングカーの普通株が1.375変換可能債券の基礎であるため,一次方程式レーシングカーシリーズ普通株からなると仮定する.したがって、Aシリーズ自由一次方程式普通株の市場価格は、監査されていない帰属総合経営報告書による時価の四半期調整に用いられる
グループ間権益は、会社取締役会が適宜証券、現金および/または他の資産をそれぞれ勇気者グループまたは一次方程式グループからそれぞれの追跡株式グループに移行することによって未償還権益を償還するまで、未償還状態を維持する
2020年4月22日、会社取締役会(“取締役会”)は会社管理層に引受権(“CシリーズLiberty SiriusXM権利”)を許可してCシリーズLiberty SiriusXM普通株の株式を購入し、1株当たり額面0.01ドル(“LSXMK”)、株当たり額面0.01ドル、LSXMK普通株に分配する。LSXMK株のうち、自由会社は2020年5月13日ニューヨーク時間午後5:00までに保有するAシリーズ、BシリーズまたはCシリーズLiberty SiriusXM普通株に1株当たり0.0939のCシリーズLiberty SiriusXM権利を割り当てる。スコア系列C Liberty SiriusXM権利は、最も近い整数右に丸められる。基本引受特権によれば、各完全なCシリーズLiberty SiriusXM権利は、所有者に25.47ドルの引受価格でLSXMK株を購入する権利を持たせ、これは、2020年5月8日(2020年5月8日を含む)までの3日間の取引期間内に、LSXMKの出来高加重平均価格が約20%の割引を有することに相当する。CシリーズLiberty SiriusXMの各権利はまた、保有者に、超過引受特権に従ってLSXMK権利発売において引受をキャンセルされたLSXMK追加株を引受する権利を持たせる。LSXMK株は2020年5月18日に開始され、この日もCシリーズLiberty SiriusXM株の除配当日である。LSXMK株は午後5:00に満期になる。ニューヨーク時間2020年6月5日,基本的かつ超過引受特権を行使する権利保持者に29,594,089株のLSXMK株を発行し,全額引受を獲得した。LSXMK配当金合計約7.54億ドル, グループ間ローンの返済に用いる未返済残高と計上すべき利息。
2022年11月に、取締役会は、新たに設立された実体Atlanta Braves Holdings,Inc.の対応する一連の普通株の1株(“分割”)と交換するために、そのLiberty Braves普通株の1株流通株を償還する計画を会社管理層に許可した。アトランタ勇敢ホールディングスは勇敢なグループに属する業務、資産、負債からなるだろう。しかし,分割前にLiberty SiriusXM集団と一次方程式集団に属する勇士集団の集団間権益は分割によって解決され削除される
分割後、会社はその当時発行された普通株を3つの新しい追跡株に再分類し、それぞれLiberty SiriusXM普通株、Liberty F 1一次方程式普通株、Liberty Live普通株に指定し、これに関連して、会社の残りは株式グループの業務、資産、負債の新たに設立されたLiberty SiriusXMグループ、一次方程式グループとLibertyライブグループ間の帰属(“再分類”)を追跡することを規定する
15
帰属財務情報付記
(未監査)
分割と再分類は様々な条件の制約を受ける.この2つの取引は、会社の普通株式保有者のいくつかの必要な承認と税務弁護士の意見を受け入れることを条件とする。また,剥離は米プロ野球大リーグの必要な承認と米国国税局の裁決を受けることを条件とする。また,再分類は分割の承認と完了を条件としており,分割が完了しない限り実施されないが,分割は再分類の承認に依存せず,再分類が承認されなくても実施可能である.分割と再分類のたびに会社の株主を免税するためです。条件が満たされた場合、当社は2023年上半期に分割と再分類を完了する予定です。
権益法と債務法を用いて入金された共同会社投資に関する資料は、それぞれ添付の連結財務諸表付記7と付記9を参照されたい。
(2) | わが社の従業員の現金補償費用は、Liberty SiriusXMグループ、勇士グループ、一次方程式グループの間でグループごとにサービスを提供する推定パーセンテージに基づいて割り当てられています。毎年の見積もりにかかる時間は、取引が会社の構成と両グループへの投資を大きく変えない限り、面談過程と人事職責の審査によって決定され、見積もりにかかる時間をよりタイムリーに再評価する必要がある。その他の一般と行政費用は可能な限り各グループに直接計上され,他の費用は見積もり使用量や他の合理的に決定された方法で分配される。各追跡株に関連する株式報酬は、実際に支払われていない報酬に基づいて計算される。 |
このような分配方法は各集団に対して合理的で公平であると考えられるが,一般的かつ行政的費用を分配するために分配方法やパーセンテージを変更することを選択する可能性がある。
(3) | 著者らはすでにLiberty SiriusXMグループ、勇気者グループと一次方程式グループの所得税を独立会社と類似した方法で添付された帰属財務情報の中で会計処理を行った。この方法が我々の税収共有政策とは異なる程度で、差異はそれぞれのグループの帰属純資産に反映されている。 |
Liberty SiriusXMグループ
所得税割引(料金)には、
十二月三十一日までの年度 |
| |||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2020 |
| ||
百万単位の金額 |
| |||||||
現在: | ||||||||
連邦制 | $ | (95) |
| (36) |
| (4) | ||
州と地方 |
| (43) |
| (50) |
| (62) | ||
外国.外国 |
| — |
| — |
| — | ||
| (138) |
| (86) |
| (66) | |||
延期: | ||||||||
連邦制 |
| (289) |
| (73) |
| (29) | ||
州と地方 |
| (40) |
| 85 |
| (11) | ||
外国.外国 |
| — |
| — |
| — | ||
| (329) |
| 12 |
| (40) | |||
所得税の割引 | $ | (467) |
| (74) |
| (106) |
16
帰属財務情報付記
(未監査)
所得税優遇(費用)は、2022年12月31日、2021年、2020年12月31日までの年度に21%の米国連邦所得税率を適用して計算した金額と異なり、理由は以下の通り
十二月三十一日までの年度 |
| |||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2020 |
| ||
百万単位の金額 |
| |||||||
計算の所期税収割引 | $ | (413) |
| (200) |
| 129 | ||
州と地方所得税、連邦所得税を差し引いた純額 |
| (67) |
| (56) |
| (49) | ||
外国所得税,外国税収控除後の純額 | 5 | — | — | |||||
所得税準備金 | 12 | 140 | (19) | |||||
課税配当金,受け取った配当金控除後の純額 | (7) | (11) | (13) | |||||
連邦税収控除 | 25 | 55 | 24 | |||||
評価免税額の変動が税額支出に影響を与える |
| (35) |
| (30) |
| 18 | ||
税率の変化 | 6 | — | — | |||||
控除可能な株の報酬 | 15 | 24 | 14 | |||||
差し引かれない役員報酬 | (15) | (12) | (12) | |||||
非課税収益/差し引かれない(赤字) | 8 | (8) | — | |||||
販売権の減価を相殺してはならない | — | — | (194) | |||||
集団間利益 | (4) | 23 | (17) | |||||
その他、純額 |
| 3 |
| 1 |
| 13 | ||
所得税の割引 | $ | (467) |
| (74) |
| (106) |
繰延所得税資産と繰延所得税負債の一時的な差をもたらす税収の影響は以下のとおりである
十二月三十一日 |
| |||||
| 2022 |
| 2021 |
| ||
百万単位の金額 |
| |||||
繰延税金資産: | ||||||
税損と信用繰り越し | $ | 507 |
| 729 | ||
その他負債を計算すべき |
| 217 |
| 179 | ||
投資する |
| 163 |
| 120 | ||
株価報酬を計算する |
| 67 |
| 69 | ||
収入を繰り越す | 45 | 52 | ||||
債務割引 | — | 202 | ||||
その他将来控除可能な金額 |
| 3 |
| 4 | ||
繰延税金資産 |
| 1,002 |
| 1,355 | ||
推定免税額 |
| (113) |
| (83) | ||
繰延税項目純資産 |
| 889 |
| 1,272 | ||
繰延税金負債: | ||||||
無形資産 | 2,610 | 2,662 | ||||
固定資産 |
| 304 |
| 406 | ||
債務割引 | 29 | — | ||||
繰延税金負債 |
| 2,943 |
| 3,068 | ||
繰延税金純負債 | $ | 2,054 |
| 1,796 |
17
帰属財務情報付記
(未監査)
ブレーブス隊
所得税割引(料金)には、
十二月三十一日までの年度 |
| |||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2020 |
| ||
百万単位の金額 |
| |||||||
現在: | ||||||||
連邦制 | $ | (18) |
| 4 |
| 28 | ||
州と地方 |
| — |
| — |
| — | ||
外国.外国 |
| — |
| — |
| — | ||
| (18) |
| 4 |
| 28 | |||
延期: | ||||||||
連邦制 |
| 14 |
| (10) |
| — | ||
州と地方 |
| (4) |
| (2) |
| 10 | ||
外国.外国 |
| — |
| — |
| — | ||
| 10 |
| (12) |
| 10 | |||
所得税の割引 | $ | (8) |
| (8) |
| 38 |
所得税優遇(費用)は、2022年12月31日、2021年、2020年12月31日までの年度に21%の米国連邦所得税率を適用して計算した金額と異なり、理由は以下の通り
十二月三十一日までの年度 |
| |||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2020 |
| ||
百万単位の金額 |
| |||||||
計算の所期税収割引 | $ | 5 |
| 1 |
| 24 | ||
州と地方所得税、連邦所得税を差し引いた純額 |
| (4) |
| (2) |
| 7 | ||
控除可能な株の報酬 | — | 1 | — | |||||
集団間利益 | (7) | (6) | 9 | |||||
その他、純額 |
| (2) |
| (2) |
| (2) | ||
所得税の割引 | $ | (8) |
| (8) |
| 38 |
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帰属財務情報付記
(未監査)
繰延所得税資産と繰延所得税負債の一時的な差をもたらす税収の影響は以下のとおりである
十二月三十一日 |
| |||||
| 2022 |
| 2021 |
| ||
百万単位の金額 |
| |||||
繰延税金資産: | ||||||
税損と信用繰り越し | $ | 13 | 21 | |||
その他負債を計算すべき | 29 |
| 44 | |||
株価報酬を計算する | 2 | 2 | ||||
その他将来控除可能な金額 |
| 13 |
| 15 | ||
繰延税金資産 |
| 57 |
| 82 | ||
推定免税額 |
| — |
| — | ||
繰延税項目純資産 |
| 57 |
| 82 | ||
繰延税金負債: | ||||||
無形資産 |
| 36 |
| 45 | ||
固定資産 | 59 | 65 | ||||
投資する |
| 5 |
| 18 | ||
収入を繰り越す | 11 | 11 | ||||
繰延税金負債 |
| 111 |
| 139 | ||
繰延税金純負債 | $ | 54 |
| 57 |
自由一級方程式チーム
所得税割引(料金)には、
十二月三十一日までの年度 |
| |||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2020 |
| ||
百万単位の金額 |
| |||||||
現在: | ||||||||
連邦制 | $ | 36 |
| 6 |
| (11) | ||
州と地方 |
| (7) |
| (1) |
| — | ||
外国.外国 |
| (24) |
| (9) |
| (2) | ||
| 5 |
| (4) |
| (13) | |||
延期: | ||||||||
連邦制 |
| (24) |
| (47) |
| 41 | ||
州と地方 |
| — |
| 1 |
| — | ||
外国.外国 |
| 330 |
| 87 |
| 84 | ||
| 306 |
| 41 |
| 125 | |||
所得税の割引 | $ | 311 |
| 37 |
| 112 |
19
帰属財務情報付記
(未監査)
所得税優遇(費用)は、2022年12月31日、2021年、2020年12月31日までの年度に21%の米国連邦所得税率を適用して計算した金額と異なり、理由は以下の通り
十二月三十一日までの年度 |
| |||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2020 |
| ||
百万単位の金額 |
| |||||||
計算の所期税収割引 | $ | (53) |
| 33 |
| 148 | ||
州と地方所得税、連邦所得税を差し引いた純額 |
| (5) |
| — |
| — | ||
外国所得税,外国税収控除後の純額 | 22 | 34 | 20 | |||||
課税配当金,受け取った配当金控除後の純額 |
| — |
| — |
| 1 | ||
評価免税額の変動が税額支出に影響を与える |
| 338 |
| (105) |
| (87) | ||
税率の変化 | — | 146 | 30 | |||||
控除可能な株の報酬 | 11 | 11 | — | |||||
差し引かれない役員報酬 | (6) | (5) | (5) | |||||
非課税収益/差し引かれない(赤字) | 3 | (68) | — | |||||
集団間利益 | 11 | (17) | 8 | |||||
その他、純額 |
| (10) |
| 8 |
| (3) | ||
所得税の割引 | $ | 311 |
| 37 |
| 112 |
繰延所得税資産と繰延所得税負債の一時的な差をもたらす税収の影響は以下のとおりである
十二月三十一日 |
| |||||
| 2022 |
| 2021 |
| ||
百万単位の金額 |
| |||||
繰延税金資産: | ||||||
税損と信用繰り越し | $ | 650 |
| 725 | ||
その他負債を計算すべき |
| 10 |
| 9 | ||
株価報酬を計算する |
| 12 |
| 13 | ||
債務割引 | — | 5 | ||||
繰延税金資産 |
| 672 |
| 752 | ||
推定免税額 |
| (3) |
| (341) | ||
繰延税項目純資産 |
| 669 |
| 411 | ||
繰延税金負債: | ||||||
無形資産 | 50 | 60 | ||||
固定資産 | 8 | 7 | ||||
投資する |
| 19 |
| 19 | ||
繰延税金負債 |
| 77 |
| 86 | ||
繰延税金(資産)負債純額 | $ | (592) |
| (325) |
(4) | 2022年12月31日と2021年12月31日までのグループ間残高には、特定の税収割引期間の影響も含まれている。株式税収共有政策を追跡することにより、Liberty SiriusXM集団が資本再編前に発生した総合所得税は税収共有の制限を受けず、すでに一次方程式集団に割り当てられた。したがって,Liberty SiriusXM集団と一次方程式集団間の集団間支払税残高は資本再編発効日にゼロとなり,その日から計上される |
(5) | 著者らが再記述した定款によると、Liberty SiriusXM普通株、Liberty Braves普通株とLiberty F 1普通株は投票権と転換権を持っている。以下にこれらの権利の要約を示す.グループAシリーズ普通株の保有者は1株当たり1票の投票権を持ち、グループBシリーズ普通株の保有者は1株当たり10票の投票権を持つ。各グループCシリーズ普通株の保有者は |
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帰属財務情報付記
(未監査)
限られた場合には1株当たり1/100の投票権を持つ権利があり、そうでなければ投票権はないだろう。一般に,A系列とB系列の普通株の保有者は1つのカテゴリとして投票される.いくつかの限られた場合、取締役会は、AシリーズおよびBシリーズLiberty SiriusXM普通株式のみを保有するか、AシリーズおよびBシリーズLiberty Braves普通株式のみを保有するか、またはAシリーズおよびBシリーズLiberty F 1普通株式のみを保有する保有者の承認を求めることを選択することができる。 |
保有者の選択により、各グループのBシリーズ普通株の1株は、同一グループのAシリーズ普通株の1株に変換することができる。当社取締役会が適宜決定することにより、1つのグループに関連する普通株は、別のグループに関連する同一シリーズ普通株に変換することができる。
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