2022年年次報告書PNC金融サービスグループMain Street根源。全国をカバーする

1株当たりデータ2022 2021 2020財務業績純利息収入13，014ドル10，647ドル9，946非利息収入8，106 8，564 6，955総収入21，120 19，211 16，901非利息支出13，170 13，002 10，297税前収益(非GAAP)7，950 6，209 6，604信用損失準備金(再計上)477(779)3，175持続経営所得税1，360 1，263 426持続経営純収益$6，113$5，725$3，003非持続経営純収益--4，555普通株当たり純収益$6，113$5，725$7，558持続経営希釈収益$13.85$12.70$6.36非持続経営希釈収益−10.60希釈後収益13.85 12.70 16.96調整(非公認会計基準)13.96 14.18 6.37現金配当金5.75 4.80 4.60終値157.94 200.52 149.00帳簿価値99.93 120.61 119.11有形帳簿価値(非公認会計基準)72.12 94.11 97.43年最終貸借対照表資産$557，263$557，191$466，679ローン326，025 288，372 241，928預金436，282 457，278 365，345普通株式株主権益40，345028 50，685 50, 493発行済み普通株401 420 424選定比率平均普通株株主権益収益率13.52%10.78%15.21%平均資産収益率1.11 1.09 1.68純利益差(非公認会計基準)2.65 2.29 2.53非利息収入対総収入の比38 45 41効率62 68 61バーゼルIII普通株一次資本比率9.1 10.3 12.2税前配当前収益前の持続経営に基づく調整収入所得税と非持株権は、信用損失を排除して支出(回収)する。調整後の減額収益は1種の非公認会計基準の測定基準であり、スペイン対外銀行アメリカ支店の統合コストを含まない。その他の情報は、非公認会計基準入金を含み、本株東信の末尾に位置する。普通株式1株当たりの有形帳簿価値の計算方法は、有形普通株株主権益を期末発行普通株で割る。純利息差は課税等の値に基づいて計算される。その他の情報については、非公認会計基準台帳を含み、添付されている2022年表格10-K第8項の統計情報(監査されていない)の部分を参照してください。バーゼルプロトコルIII普通株一級資本比率はPNCに適用した監督管理資本方法を用いて計算した。すべての期間の比率は標準化方法によって計算された。バーゼルIII普通株一次資本比率はPNCがCECLを採用する5年間の過渡期条項を選択することを反映している。項目1監督と監督の節における規制資本規則に関する議論を参照, 7つのリスク管理部分における流動性および資本管理議論、および2022年10-K表の第8項目の統合財務諸表付記における規制事項は、より多くの情報を取得する。これらの財務要件を読む際には、監査された財務諸表を含む2022年10-K表の開示に関連しなければならない。

2022年年次報告·PNC金融サービスグループ|1まず、私の61，000人以上の同僚に心から感謝したいと思います。彼らがいなければ、これはすべて実現できません。彼らの顧客に対する情熱と約束は-永遠に-私たちの成功の原動力になるだろう。変化と変動を特徴とする経営環境における私たちの制御に重要な役割を果たしている取締役会に感謝したいと思います。これには、多くの人が2022年初めに予想していたよりも大きな利上げ幅と速度が含まれている高度で動的な金利周期が含まれている。全過程で、当社は依然として私たちの3つの戦略優先事項に集中しており、この3つの重点は本ページの下で詳しく説明されています。2022年、私たちはこれらの優先順位をよくして、私たちのすべての利害関係者のために価値を作った。スペイン対外銀行アメリカ支店の統合に成功し、2021年にスペイン対外銀行アメリカ支店を買収し、私たちの能力と交付モデルを利用して、私たちの特許経営の将来に戦略的重要性のある新たで拡大した市場に配置する機会を提供してくれました。私たちは2022年から、スペイン対外銀行アメリカ支店が私たちの業務に完全に溶け込んできた。2022年はわが社にとって成長の年です。私たちはより多くの顧客とコミュニティにサービスし、足跡を拡大することで、東海岸から西海岸までの特許経営の力と潜在力を利用するために、私たちのメインストリート銀行モデルを提供した。同時に、私たちは私たちの人材チームを支援して発展させるために多くの資金を投入した。私たちは一緒に行って、私たちの仕事と生活の共同体が肯定的な結果を作るのを手伝った。これらすべては私たちが2022年に堅固な財務業績を生み出し、私たちが2023年に入る時に有利な立場になるように助けてくれる。次の手紙では過去1年間で私たちが成し遂げた多くの成功に対する私の意見を共有しています, 私たちが未来を展望する時に期待していることです尊敬する株主ウィリアム·S·デムチャック会長、総裁、CEO私たちの戦略の重点は、私たちのリードする銀行フランチャイズ権を新しい市場とデジタルプラットフォームに拡張し、優れた銀行体験と金融解決策を提供することによって、顧客関係を深め、技術を利用して効率を創造し、私たちが顧客によりよくサービスするのを助けることです

購買力平価は大幅に増加$2021$6.6 2020$6.6$6.2$7.0 2022$8.0$8.0 PPARRPPNR ex.統合コスト2|最高経営責任者|2023年3月1日今日、全国最大の30の大都市統計地域(MSA)で業務を展開しており、スペインの対外銀行の影響を受ける市場での進展は予想を超え続けています。新規顧客の増加、私たちのクロス販売能力、私たちの製品集の競争力により、今回の買収による収入協同効果は私たちが取引を発表した時の予想よりも大きく、速度も速い。このような新しい市場で、私たちは私たちの業務分野で強力な成長機会を見続けている。私たちは現地でトップレベルの人材を誘致する能力で新たな顧客関係を構築し、現地で急速に勢いを築いてくれた。株主価値を推進するための良好な実行力は、2022年に61億ドルの純収入を達成した。これは、1株当たり希釈後の収益13.85ドル、またはスペイン対外銀行米国支店統合コストの影響を差し引いた調整後の13.96ドルに相当する。私たちは融資を増やし、記録的な211億ドルの収入を創出した。これは私たちの業務グループと多様な製品供給のおかげだ。金利上昇に伴い、2022年の純利息収入は22%増加し、我々の純利息差は2.65%に大幅に拡大した。2022年には、市場敏感型有料業務の貢献が減少したため、非利息収入は81億ドルと5%低下した。私たちの平均資産収益率は1.11%で、2021年の1.09%を上回り、平均普通株権益収益率は13.52%で、2021年の10.78%を上回った。また，2022年には費用をうまくコントロールし，税引前収益(PPNR)は80億ドル，運営レバー率は9%となった。私たちは技術に投資し続けながらこれを実現しました, 私たちの職員たちと他の優先順位。私たちの持続的改善計画(CIP)は依然として費用制御の重要な駆動力であり、コスト節約の機会を発見し、会社全体の効率を向上させるのに役立ちます。2022年には再びCIPの3億ドルのコスト節約目標を超え、2023年のCIP目標を4億ドルに引き上げた。私たちはまた2022年まで強力な貸借対照表を維持した。強力な2022年の業績記録的な収入21.1億ドル資産収益率1.11%普通株収益率13.52%普通株一次資本比率9.1%2021年にスペイン対外銀行米国支店を買収し、私たちの能力と交付モデルを利用して、私たちの特許経営権の将来に戦略的重要性を持つ新たで拡張された市場に配置する機会を提供した。税引前、支出前収益(PPNR)とPPNR ex。統合費用は非公認会計基準の測定基準だ。これらの措置に関するより多くの情報は、非公認会計基準台帳を含み、本株主レターの末尾を参照されたい。

2022年年報·PNC金融サービスグループ|3この1年間で、私たちの利息資産は相当な成長を実現しました。強い商業ローンに押されて、2022年の平均ローンは15%増加した。我々が日和見主義的に流動性をより収益率の高い証券に配置するにつれ、今年は平均投資証券が24%増加した。貸借対照表の負債では、2022年の平均預金が245億ドル増加し、BBVAを買収した米国社の年間収益を反映している。しかし，現物ベースでは，持続的な競争定価動態とインフレ圧力により，預金は年末に5%低下した。2022年の平均借入金資金は前年より79億ドル増加しました。魅力的な金利で戦略的に流動性を増加させ、成長を支援しているからです。私たちの信用品質指標は2022年に着実に維持されている。年間信用損失は4.77億ドルに充てられ、私たちの融資帳簿の潜在的な成長と疲弊した経済の将来性を反映している。同時に、延滞ローンは25%減少し、不良ローンは20%減少した。私が今日この手紙を書いた時、2023年第1四半期半ばに、私たちは会社を運営し続け、今年は浅い層の衰退が予想され、信用環境は正常化し続けています。我々の2022年末の信用損失が融資総額に占める比率は1.67%であり、これらの期待を反映している。経済環境にかかわらず、私たちは融資の増加と信用リスクの管理の面で採用された規律的な方法で、私たちを将来的に有利な地位に置くと信じている。また、我々の資本水準は2022年に安定しており、年末の普通株一級資本充足率は9.1%である。年末、私たちの普通株当たりの有形帳簿価値は72.12ドルで、前年より23%下がりました, 我々の資本水準の有機的な増加は累積された他の全面収益(AOCI)の低下によって相殺されるため、金利上昇が証券と金利スワップ価値に与える負の影響を反映している。重要なのは、私たちはこれらの金額が証券とスワップの残り期間内に完全に収入に変換されると予想することだ。また、普通株式配当と株式買い戻しにより株主に返還された資本額は2倍になり、記録的な60億ドルに達した。同時に、私たちは株主のために強力な年間収益を作り続けている。私たちの5年間の年化総株主収益率は5.1%ですが、私たちの同業者の平均収益率は1.8%で、2022年12月31日まで、私たちの3年と5年の株主収益率は同業者の中で4位にランクインしました。全体的に言えば、2022年の私たちの強い表現は、私たちが全国的な主要ストリート銀行として毎日私たちの顧客、コミュニティ、すべての利害関係者にサービスを提供している方式を反映している。以下に実際の場合を示す.積極的な融資傾向融資12月31日$288$326 2020 2021 2022$242多様な組み合わせからの記録的収入$55%59%62%45%41%38%純利息収入非利息収入$16.9$19.2$21.1 2020 2021 2022資本が株主に返還2100万ドル普通株普通株配当金を株主に返す総資本$6.0$3.6+$2.4=

私たちの交付モデルを通じて、私たちの全国主要ストリート銀行モデルは私たちのブランドの重要な差別化要素です。このモデルは私たちの市場で生き生きとなり、私たちは現地レベルで大銀行の能力を提供する。私たちのすべての主要市場で、PNC地域総裁は私たちの銀行全体を顧客とコミュニティにもたらす責任があります。各地域総裁は、銀行家、コンサルタント、専門家からなる現場チームの支援を受けており、顧客の基本銀行のニーズに応じた製品を提供することで、顧客との長期的な関係を構築し、育成している。この地域構造は，東海岸から西海岸までの2500以上の支店に補完されており，これらの支店は数百万人の消費者や小企業にサービスを提供している。2022年には、私たちの3つのビジネスラインで当社の配信モデルを利用して強化し、お客様に配信して成長を推進しています。私たちの不動産業務では、住宅不足問題を解決し、中低所得(LMI)コミュニティの経済発展を刺激するために、複数の銀団投資家基金取引を完了した。最近、私たちは環境融資約束を200億ドルから300億ドルに増加させた。私たちの小売業務を通じて、私たちは数百万人の個人、家庭、そして小企業の日常金融需要を支持する。2022年、私たちは私たちのプラットフォームに対して重大な改善を行い、お客様がいつでもどこでももっと楽で、便利に私たちのところに預金できるようにしました。NCR社とそのAllpoint ATMネットワークとのパートナーシップを構築し，ハワイやアラスカを含む全米41000台以上のATMで無料で現金を引き出す機会を提供することを発表しました。私たちのお客様は今無料で60個近くのアクセスができます, 全国1000台のPNC銀行とPNCパートナーATM。2022年には、デジタル最適化されたエンドツーエンドオンライン担保融資申請プロセスを開始しました。これは、顧客がデジタル方式で担保ローンを申請し、その後、デジタルポータルを介して彼らの申請を管理することを可能にする-さらには私たちの貸手とリアルタイムで協働する。これらの努力と、CEOに企業·機関銀行業務を提供することに注力し続けている|2023年3月1日の企業·機関銀行業務(C&IB)は、引き続き全国特許経営権を拡大し、東海岸から西海岸までの足跡で市場シェアを拡大している。私たちは、私たちの顧客が彼らの財務目標を達成することに集中することで、融資の増加、従業員の給料の支払い、ヘッジマネーの支払い、支払いの簡素化、売掛金の回収の加速など、私たちの業務を推進します。2022年、私たちのビジネス顧客の変化する需要をサポートするため、私たちの平均ローンは18%増加し、同期の旗艦国庫管理業務は29%の収入増加を達成した。年内には、特に支払い分野で差別化された価値を提供するために、私たちの能力にさらに投資します。2022年2月、PNCの顧客が給料日までに従業員に給料を稼ぐことができるようにする革新的なオンデマンド支払いソリューションであるPNC EarnedItを発売しました。2022年9月、私たちはLingaを買収し、特に小企業の分野でレストランや小売顧客によりよくサービスする能力を強化した。同時に、私たちは、フォーブライトの最初のコミュニティ銀行グリーン債券のようないくつかの業界初の取引を完了することを含む、C&IBにおける持続可能な融資実践を利用して成長を推進している, Inc.も私たち初の全国主要ストリート銀行モデルであり、私たちのブランドの鍵となる差別化要素です。このモデルは私たちの市場で生き生きとなり、私たちは現地レベルで大銀行の能力を提供する。

米国で最も公正な会社Just Capital(2023年)最も信頼されている銀行金利(2023年)新顧客群と事業主を表彰する最優秀プライベート銀行グローバル金融賞(2023年)性別平等指数ブルームバーグ社(2023年)米国最優秀スーパー地域銀行欧州通貨卓越賞(2022年)最優秀退役軍人友好型会社米国退役軍人雑誌(2022年)1977年法律公布以来の優れたCRA格付けパーソナライズ顧客体験は、担保融資顧客満足度の前年比大幅な上昇を後押しする。2021年に低現金モデルを導入し、貸越費用を回避するための顧客の業界トップの努力を支援した上で、2022年8月にさらなる措置を講じ、すべての消費者預金口座顧客の非不足額預金費用を廃止した。私たちはまた、私たちのモバイル支店計画の発展を通じて、銀行業務を容易にし、経済的な権利付与を促進し続けています。モバイル支店計画は、銀行サービスを顧客に直接もたらすモバイル機器チームです。2022年、私たちはこの計画を通じて、私たちのモバイルユニットで4つの都市をサービスし、2023年末までに合計10都市で活躍する予定です。私たちの移動先はまた、自然災害や他の緊急事態の後にコミュニティに重要な銀行サービスを提供することができるようにしている。例えば、2022年に、私たちは私たちの移動部隊を使って、フロリダ州のハリケーンイアンとノースカロライナ州の広範囲の停電の影響を受けた人たちを支援します。全国的な主要ストリート銀行になる鍵は、私たちがコミュニティの小企業にサービスを提供する能力であり、これらの小企業はアメリカの経済成長と雇用創出のエンジンである。Lingaの買収に加え、2022年に私たちの小規模企業のポートフォリオをさらに強化するために投資を行った。これには私たちのローンの重要な増強が含まれています, 2022年年報·PNC金融サービスグループ|5金庫管理とカードソリューション。また、私たちとZelleの消費者の勢いをもとに、私たちは2022年2月にZelle for Businessを発売した。そして、過去1年間、私たちの小規模企業の顧客登録と使用状況が強いことを見ました。資産管理グループ我々の資産管理グループ(AMG)は、機関、個人、および家庭を含む顧客を支援し、彼ら独自の財務目標をよりよく定義し、実現する。私たちは能動的なアドバイスやサービス、一流の技術、幅広い思想リーダーシップを提供することでこれを実現しており、これらはすべて私たちのトップレベルの業界人材によって実行されています。2022年には、異なる富階層のお客様に提供するサービスを強化し、向上させるためのより多くの措置を講じています。これには、私たちの新興富の顧客に提供される追加サービスと、富の持続可能性と家族理財室サービスにおける差別化機能が含まれる。例えば、大手保険プロバイダと新たなパートナー関係を構築し、高純価値と超高純価値個人のために設計された専門財産と意外傷害保険を提供する。AMGの市場での存在を私たちの絶えず増加している足跡と顧客需要と一致させるために、私たちはまた2022年に私たちの業務エリアを再編して、私たちの顧客に銀行の全方位能力を提供するのを助ける-商業信用限度額、機関投資解決策も住宅担保ローンも。

私たちは、私たちのリーダーとしての役割を認識し、私たちの先進的なセキュリティプラットフォームや業界の提唱を通じて、消費者や企業の能力を保護し、強化するのを助ける。集積革新PNCは2013年に集約化技術への投資の旅を開始し、多くの同業者にリードした。私たちは今日引き続き巨大な資金を投入して、私たちが顧客にもっと簡単で、より直感的な体験を提供して、従業員により効率的な仕事の流れを提供します。私たちの技術戦略の鍵は、市場で柔軟に行動し、会社として私たちの顧客に見せることができるように統合プラットフォームを設計·構築することです。現在、私たちは大規模な長年改造プロジェクトを行っており、これは私たちを最先端のリアルタイムコア預金システムに転換させるだろう。これによって生成されたソフトウェアおよびインフラは、私たちの顧客体験、安全性、デジタルツール、および顧客サービスをさらに強化することができます。これらは、私たちが迅速に製品を発売する能力を強化します。技術投資は私たちの費用管理にも不可欠です-特に成長していく顧客基盤にサービスするために業務を拡大している場合には。2022年にのみ，我々の知能自動化チームは人工知能や機械学習などの複雑な機構を用いて65プロセスを自動化することで，約3700万ドルの節約を支援している.私たちの会社は幸運で、多くのトップレベルの技術人材を持っていて、革新を奨励し、祝う文化を維持することは私たちの未来の成功に重要です。2022年には、次世代ソフトウェア工学能力を展示し、我々の技術チーム間の交差協力を引き起こすために、第1回PNC開発者日をスタートさせた。PNC技術チームは2020年以降、金融技術に関する70件以上の特許出願を提出している。今日の消費者権益維持と保護は今まで以上に, 非行者はネットワークセキュリティとプライバシーに対して真で一般的な脅威となる.私たちは、私たちのリーダーとしての役割を認識し、私たちの先進的なセキュリティプラットフォームや業界の提唱を通じて、消費者や企業の能力を保護し、強化するのを助ける。これはネットワークセキュリティと情報セキュリティに対する私たちの重大で持続的な投資から始まる。これらの投資の中で、私たちは私たちのプラットフォームや顧客データの保護を助けるために、私たちのシステムや人材を強化することに集中しています。同時に、私たちは私たちの顧客と直接接触し続け、彼らが詐欺や詐欺から自分を認識して保護するのを助けるつもりだ。これには、複数のチャネルにわたる広範な普及が含まれている-私たちのモバイルアプリケーションにおけるzelle体験を含み、顧客のP 2 P支払い詐欺の識別および防止を支援する。私たちは、私たちの顧客をサイバー犯罪から保護するための一連の詐欺緩和サービスを開発した。これには、私たちの正支払いと受取人正支払いサービスによる高度な小切手マッチングと、ACH正支払いおよびACHデビットブロックによるACHデビット監視および制限が含まれています。私たちはまた、財務省が顧客の通貨と非通貨取引を管理し、詐欺を減少させるために、私たちのActimizeプラットフォームを強化しました。1私たちは依然として業界の努力の最前線に立って、私たちの顧客に対する悪意のあるメールやネット釣り詐欺と戦い、2022年には、3000人以上の不良行為者が詐欺メールを送信するための電話番号を阻止しました。より安全なデータ共有画面キャプチャのアプローチ、すなわち、許可された第三者が顧客登録証明書を使用して、ユーザアカウント内のすべての情報およびデータをダウンロードして格納し、消費者および企業および金融機関に追加のリスクをもたらす

2022年年報·PNC金融サービスグループ|7大システム。2021年、私たちはAkoyaデータアクセスネットワークと統合し、私たちは、強力なネットワークセキュリティによって監視されない可能性のあるエンティティと彼らの銀行登録証明書を共有することなく、数百万のPNCクライアントがデータ集約器および他の第三者と彼らの金融データを安全に共有することを可能にすると信じている。私たちは私たちの顧客が彼らの財務データにアクセスし、彼らが選択した財務アプリケーションを使用することを完全に支持する。同時に、私たちはPNCと業界レベルの外聯を通じて--そのデータに対する消費者の制御と同意を強化し、第三者重合器と他の非金融仲介の安全基準と監督を強化することを強力に提唱し続けている。責任あるビジネス実践は全国的な主要ストリート銀行として、私たちは私たちがサービスする人や私たちの仕事や生活の場所の積極的な変革の推進者にならなければならない。私たちの有権者が発展すると、私たちは勢いよく発展し、私たちの業務は、私たちのコミュニティへの有意義な投資と、健全な環境、社会、そしてガバナンス実践を含むすべての利害関係者にサービスを提供することに重点を置いています。2022年のコミュニティ福祉計画では，LMI個人，コミュニティ，有色人種のための経済機会を増やすための4年間の880億ドルのコミュニティ福祉計画(“計画”)を実現し，大きな進展を遂げた。この仕事は、私たちが地域社会のニーズを満たし、経済的付与を推進し、体系的な人種差別に挑戦するのを助ける長期的な約束に基づいて、この約束を拡大した。この努力の重要な駆動要素は私たちが負担できる住宅を得ることを促進するために努力することだ。この計画の6ヶ月前に、私たちは11社以上に約133億ドルの住宅担保ローンと住宅純資産ローンを提供しました, LMI借入者および少数族の借入者1000人。同時期には、LMIコミュニティの商業発展や少数民族企業家を専門に支援する27億ドルを超える資金を提供した。今年4月、少数派商業開発チームを設立し、少数民族所有企業の発展と加速に取り組んでいる商業銀行資源チームである。また，我々は，LMIコミュニティや少数民族が多数を占めるコミュニティのコミュニティ開発と振興イニシアティブを支援するために，この計画の6カ月前に13億ドル以上を提供した.これには、低所得住宅税控除および新市場税控除に資金を提供することと、従来のサービス不足のコミュニティを支援するコミュニティ発展金融機関に投資することが含まれる。2022年7月、私たちは共同体諮問委員会の最初の会議を主催した。理事会は、国、地域、地域コミュニティ組織からの代表で構成され、当社がコミュニティニーズの新しい分野を決定し、解決することに協力し、この計画の進捗状況を監視しています。慈善目的は会社として、私たちの目的はすべての人が財政的に前に進むのを助けることだ。この目的の核心は教育が経済的·社会的流動の有力な手段であることを認識することである。この点を考慮して，我々は我々の象徴的なGrowth Up Great計画の規模と野心を拡大し続けている.2004年にスタートして以来、5億ドルを費やしたバイリンガルプロジェクトは早期教育に資金を提供してきました, 800万人以上の子供たちを支援し、質の高い早期学習を促進するために、非営利団体に2.25億ドルの寄付を提供する。ACTIMIZEはACTIMIZE株式会社の登録商標です。成功した全国的な主要ストリート銀行になるためには、私たちがサービスする人や私たちの仕事や生活の場所の積極的な変革の推進者にならなければなりません。

アメリカ各地の若い成人企業家とPNC商業専門家の代表的な不足は、彼らは1対1のボランティア顧問と指導者として機能している。わずか1年余りの間に、150人を超える従業員が参加し、1200人近くのボランティア期間に貢献し、2.5万ドルのボランティア補助金を得て、スカイテレビ局の限界企業家に直接利益を得ているのを見た。低炭素経済への転換私たちは低炭素経済への転換を支援することに力を入れており、私たちは金融機関として、公共、民間、非営利部門の利益関係者として、この転換の加速を助ける上で果たしている役割を認識しています。私たちは、確実な行動をとることで私たちの炭素足跡を下げるとともに、重要な融資と専門知識を提供して、私たちの顧客の転換を助け、環境に最大の積極的な影響を与えることができると信じています。ここ数年間、私たちは私たちの運営が環境に及ぼす影響を監視し、減少させるための重要な措置を取ってきた。これらの努力により、私たちは直接的·間接的な炭素排出を66%削減し、私たちのエネルギー使用量は50%(2009年の水準と比較して)、私たちの用水量は55%減少した(2012年の水準と比較して)。2023年には、これらの措置のさらなる削減を図るために、新たな野心的で科学に一致した環境目標を策定する予定です。8|最高経営責任者|2023年3月1日のわがチームからの貢献。2004年以来、従業員は自発的に100万時間以上働いて、140万点以上の商品と用品を寄付した。私は私たちの従業員がしたすべてのことを誇りに思って感謝して、彼らは幼児生活での成功の機会を促進するのを助けます。2018年, わが社はピッツバーグでPartnerUpを発売し、高校卒業生が高成長業界で直接的な職業機会を見つけることを支援している。この計画により、わが社はすでに30校と16社の雇用主と協力し、6000人以上の学生に職業発展の道を提供している。PartnerUp計画の目標は、私たちのコミュニティの需要を満たすためにカスタマイズして利用できる拡張可能な経路計画を作成することであり、地域雇用主をしばしば無視されている人材バンクと結びつけることである。2022年、熟練労働者の需要が急激に増加するにつれて、私たちはこの先駆的な計画をクリーブランドとバーミンガムに拡張することを発表した。PNCにとって、PartnerUpはコミュニティに利益をもたらす計画だけではない。これは人材を識別·募集する貴重なプラットフォームである：2018年以降、約90人の卒業生を募集している。また、2022年には、企業人種や社会正義ボランティアサービスのパイロット計画を会社範囲で拡大しました。同時に、私たちはまだ私たちの顧客が自分たちの気候移行計画を追求することを支持することに集中している。我々の5年間の環境融資目標を200億ドルから300億ドルに拡大したほか，2023年初めに12.5億ドルのグリーン債券を発行し，再生可能エネルギー，省エネルギーグリーン建築，クリーン交通を含む持続可能プロジェクトに資金を提供する。私たちの持続可能な金融実践と会社全体を通じて、私たちの顧客の気候雄心を支援する方法を模索し、すべての利害関係者の優先順位をバランスさせながら、低炭素未来への進展を推進していきたいと思います。従業員駆動の成功私たちの61，000人以上の従業員は私たちの2022年の成功に欠かせない部分です, わが社がトップレベルの人材を募集し、維持する能力は顧客に良好なサービスを提供し、競争の中で私たちを目立たせる鍵である。私たちは職場を提供するために多くの時間と資源を投入しています--彼らが新入社員でも古いチームメイトでも--有意義で達成感のあるキャリアを築くことができます。競争力のある報酬と福祉は、私たちがサービスする市場と地域内で私たちの第一選択雇用者としての地位を維持し、まずすべての従業員に競争力のある報酬と福祉を提供し、全体で

2022年年報·PNC金融サービスグループ|2022年、私たちは引き続き異なるキャラクターの報酬レベルに投資します。給与公平は依然として私たちの優先順位であり、包括的な職場を作るために重要であり、この職場では、すべての従業員が女性と有色人種を含めて成長して発展することができる。著者らは毎年2回の給与公平性分析を完成し、業績、労働時間と地理位置などの要素が給与差異の駆動要素であり、性別と人種などの要素ではないことを確保することを助ける。最新の分析によると、女性従業員の給与は男性の99%、少数系従業員の給与は類似職の非少数系従業員の100%である。私たちはPNCの年間企業責任報告書で私たちの賃金公平指標を公表した。現金補償に加えて、会社に適合した401(K)計画、固定福祉年金計画、健康貯蓄口座(HSA)、養育者ケア精算計画、通勤コスト税優遇、教育援助、有給帰省休暇、競争的健康、歯科、視力、従業員の健康福祉など、フルタイム従業員に幅広い福祉を提供している。退職福祉、医療補助金、健康インセンティブのみを考慮すると、私たちの最低賃金の全従業員は毎年約46，500ドルの総価値を得る資格がある。私たちは、低所得従業員が私たちの福祉のすべての価値を達成し、彼ら自身の財務目標に向かって勢いを発展させることができるように、私たちが提供する計画を設計する意図がある。これにはHSA種子資金や従業員医療費の調整が含まれています, 401(K)計画と年金計画に対する最低納付と従業員賃金。私たちは私たちが提供する計画とサービスが私たちの従業員とその家族にとって重要で価値があることを確実にするために、私たちの福祉を評価し続けている。これは私たちの従業員たちが彼らの家族を設立して世話するための様々な需要を支援する福祉を含む。例えば、私たちは最近、私たちの医療カバー範囲内で、黒人、先住民、および有色人種プロバイダ(BIPOC)に接触する機会を拡大し、養子縁組、代理出産、および助産師サービスの追加的な支援を含む計画出産福祉の強化を含む補足的な心理および行動健康ネットワークを増加させた。私たちはまた投資を続け、スキルアップと再スキル計画を通じて、私たちの従業員が彼らのキャリアを推進するのを助けます。2022年10月、私たちはGuild Educationと協力関係を構築し、私たちの従業員に授業料免除の専門証明書、大学予科課程、副学士号を含む計画されたカタログを提供しました。多様で包括的な職場が全国的な主要ストリート銀行になるためには、私たちのチームは、私たちのサービスの多様な顧客と、私たちの仕事や生活の全国各地のコミュニティを反映しなければならない。職場の多様性を促進することが企業の急務である。多様化代表に対する私たちの約束は私たちの取締役会から始まり、取締役会の半分近くの独立取締役は女性または有色人種である。経営陣では、私の実行委員会の直接部下の50%が女性や有色人種だ。過去5年間、私たちの上層部の女性の数は44%増加し、私たちの上層部の有色人種の従業員数は55%以上増加した。我々はPNCの年次企業責任報告書に我々の従業員多様性指標を公表した。重要なのは, この5年間、私たちは会社の各レベルで多様な代表を増やしてきました。私たちは多様化に取り組んでいます。私たちはすべての従業員が新入社員でも古いチームメイトでも、有意義で達成感のあるキャリアを築くことができるように、多くの時間と資源を投入しています。

ウィリアム·S·デムチャック会長、総裁兼最高経営責任者は、将来の業績と歴史的業績または前向き陳述で予想される結果とが大きく異なるいくつかの要因を招く可能性があることに関するより多くの情報について、添付されている2022年10-K表第7項の警告声明を参照してください。PNC同レベルグループの情報については、添付されている2022年10-Kテーブル第5項を参照されたい。株主総リターンに関するより多くの情報は、PNCが2023年年度株主総会に提出する依頼書に含まれる。10|最高経営責任者から|2023年3月1日に採用チームは、将来のための強力な多様な候補者チャネルの構築を支援しています。PNC社多元化理事会の共同議長として、これらの努力は私たちの会社をトップ人材の目的地にし、市場での競争と勝利を助けてくれると信じています。同時に、多様な人材を誘致して育成するためには、もっと多くの仕事があることを認めます。組織全体の多様化代表を推進するほか、会社多様性理事会の最優先課題の1つは、どの従業員も歓迎、重視、尊重を感じることができる包括的な文化を維持することである。私たちがこれをする重要な方法の一つは私たちの従業員業務資源グループの100以上の分会を通じて、これらのグループはPNC従業員の重要なフォーラムであり、私たちのアフリカ系アメリカ人、ラテン系、アジア系アメリカ人、退役軍人、多文化、LQBTQ+、女性と他の従業員を含む。また、我々はサプライチェーンの多様性から利益を得ることを積極的に求めており、強力なサプライヤー多元化計画を利用して、異なる所有制の商業企業から付加価値製品やサービスを購入する。サプライヤーとの接触の角度はそれぞれ違うと信じています, 独特な技能と革新的な思考は最終的に私たちの競争力を強化し、私たちが絶えず発展する顧客群によりよくサービスすることができるようにする。私たちの地域社会福祉計画の一部として、私たちは2025年末までに、私たちの異なる供給者との支出が少なくとも20%増加すると予想している。2022年を展望して、私たちは全国的な主要ストリート銀行として私たちの価値観を実践した。私たちは様々な規模の個人、家庭、企業が財務的に発展するのを助け、拡大していく市場の中で新たな顧客関係を構築した。同時に、私たちは地域社会の内部で仕事を展開し、地方レベルの積極的な変化を促進する。私たちは彼らが私たちのチームの一員として成長し、発展するのを助けるために職員たちに投資した。私たちがしているすべてのことは正直な文化に基づいて、私たちのすべての有権者のための良いことを追求することだ。2022年とより多くの努力を通じて、私たちは株主に強力な財務的見返りをもたらし、私たちの未来のために良い位置づけをした。PNCの前に置かれる機会は巨大で無限だ。私たちは重要な戦略的意味を持つ高成長市場に入った。私たちは競争力のある製品、驚くべき技術、世界的なチームを持っている。私たちは忍耐強く、忍耐強く、実行中に一貫している。私たちは私たちが知っている最高の方法で発展することに集中し続けるつもりだ-一度に関係を発展させるつもりだ。わが社へのご支援ありがとうございます。

他の非公認会計基準台帳については、純利息差および有形帳簿価値が含まれており、添付されている2022年10-K表第8項の統計情報(未監査)部分を参照されたい。調整後に1株当たり普通株収益を希釈し、統合コスト(Non-GAAP)を含まない12月31日までの年度、1株当たり普通株ドル(百万ドル単位)、1株データ2022年1株2021株2020普通株株主は持続経営純収入$5，735$5，436$2，729配当と非既存限定株に割り当てられた未分配収益(27)(27)(13)償却後普通株主持続経営純収入$5，708$13.85$5，409ドル12.70ドル2，000ドルを含まない。716$6.36税引後統合コスト(A)44 0.11 630 1.48 6 0.01希釈後の普通株主は、持続的な運営の調整後の純収入$5，752$13.96$6，039$14.18$2，722$6.37は、統合コスト(非公認会計基準)の平均希釈後に発行された普通株式412 426 427(A)を含まず、影響の21%の法定税率を計算するために使用されるべきである。統合コストを含まない調整後希釈後の1株当たりの普通株収益は非公認会計基準の測定基準であり、BBVA米国会社の買収に関連する統合コストは含まれていない。当期税引き後の統合コストを差し引いて、償却後の普通株株主が持続的な経営純収益を占めるべきであることを調整した上で計算される。このような非公認会計基準の測定基準は、異なる時期の間により大きな比較可能性を提供することによって、PNC結果を理解する上で有用なツールであると信じている, 重要なプロジェクトの効果を示しています2022年年報·PNC金融サービスグループ|11税引前収益(非GAAP)統合コスト(Non-GAAP)を含まない年度、百万ドル2022 2021 2020年所得税と非制御権益前持続運営収入$7，473$6，988$3，429クレジット損失対策477(779)3，175税前支出前収益(Non-GAAP)$7，950$6，209$6，604統合コスト55 798 7統合コストを含まない税引前引当収益(非GAAP)$8，005$7，007$6，611税前引当収益は、信用損失の計上(再計上)を排除するために、所得税および非制御的権益前持続ビジネスの収入を調整することに基づく非GAAP測定基準である。私たちは、税引前、準備前収益は有用なツールであり、業務を通じて信用コストを調達する能力を評価し、信用損失準備(回収)の影響を隔離することによって追加的な基礎を提供することで、異なる時期の結果を比較することに役立ち、時期によって影響が大きく異なる可能性があると考えられる。統合コストを含まない税前支出収益は、非公認会計基準の測定基準であり、その基礎は、この期間の統合コストを除去するために税前支出収益を調整することである。統合コストを含まない税前，調達前収益は，異なる時期間のより大きな比較可能性を提供し，重要な項目の影響を示したため，PNC結果を知るための有用なツールであると考えられる。

米国証券取引委員会ワシントンD.20549は1934年証券取引法第13又は15(D)節に基づいて2022年12月31日までの財政年度のために10-K年度報告を作成し、又は1934年証券取引法第13又は15(D)節に基づいてPNC金融サービスグループ、Inc.の過渡期から移行報告を作成する。ペンシルバニア州25-1435979(登録設立または組織の州またはその他の管轄区域)(I.R.S.雇用主識別番号)ペンシルベニア州ピッツバーグ第五通り300番地PNCプラザビル15222-2401(主に郵便番号を含む)登録者の電話番号、法案第12(B)節に従って登録された証券市外局番-(888)762-2265証券：普通株式に登録されている取引所ごとの名称、額面$5.00 PNCニューヨーク証券取引所法案第12(G)節に基づいて登録された証券：$1.8累計変換可能優先株-Bシリーズ、額面価値$1.00は、登録者が証券法規則405で定義されている経験豊富な発行者であるか否かをチェックマークで示す。YES Noは登録者が法案第13節または第15(D)節に基づいて報告を提出する必要がないかどうかを再選択マークで示す.YESNoは、登録者が登録者であるか否かを再選択マークで表す：(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または第15(D)節に提出を要求したすべての報告書が提出された, および(2)このような届出要求を過去90日間遵守してきた.YES Noは，登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間)にS-T規則第405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各インタラクションデータファイルを再選択マークで示している.YES No再選択マークで登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社または新興成長型会社であることを示す.取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。大規模加速申告会社新興成長型会社非加速申告会社より小さい申告会社が新興成長型会社であれば、登録者が延長された過渡期間を使用しないことを選択したか否かをチェック番号で示し、取引所法案第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する。☐登録者が報告書を提出したかどうかを再選マークで示し、その経営陣が“サバンズ·オクスリ法案”(“米国法典”第15編7262(B)節)第404(B)条に基づいて、その監査報告書を作成または発表する公認会計士事務所の財務報告内部統制の有効性を評価した。証券が同法第12条(B)に基づいて登録されている場合, 登録者の財務諸表が以前に発表された財務諸表の誤り訂正を反映しているか否かをチェックマークで示す。☐再選択マークでは、これらのエラーのより真ん中に再記載があるかどうかは、登録者の任意の幹部が関連する回復中に受信したインセンティブベースの報酬を、第240.10 D−1(B)節に従って回復分析する必要があるかどうかを表す。☐登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(同法第12 b-2条で定義される)。YES No登録会社が2022年6月30日に非関連会社が保有する投票権付き普通株を発行した総時価は約646億ドルであり、この日のニューヨーク証券取引所での1株当たり終値157.77ドルで計算される。登録者には未返済の無投票権普通株は存在しない。2023年2月3日に発行された登録者普通株式数：399，682，159件の参照によって組み込まれた文書は、2023年株主総会のために第14 A条に基づいて提出されるPNC金融サービスグループ会社の最終委託書(委託書)部分が、参照によって本リスト10-Kの第3部分に組み込まれる。

PNC金融サービスグループです。2022年表10-Kディレクトリ第I部分第1項業務のクロス引用インデックス。1第1 Aリスク要因。15項目1 B未解決の作業員の意見。31第2項属性。31項目3法的訴訟。31第4項は鉱山安全状況を開示する。31当社行政官に関する資料32第二部第五項登録者普通株市場、関連株主事項及び発行者が株式証券を購入する場合。33普通株式業績グラフ35項目6保留35項目7経営陣の財務状況と経営結果(MD&A)の討論と分析。36実行要約36総合収益表審査42総合貸借対照表審査44業務分類審査48リスク管理56キー会計推定と判断81展望性情報に関する警告声明84第7項市場リスクに関する定量的·定性的開示85第8項財務諸表と補足データ85独立公認会計士事務所報告86総合収益表88総合収益表89総合資産負債表90総合権益変動表91総合現金フロー表92総合財務諸表付記94会計政策94付記2買収および剥離活動111付記3投資証券115付記4金および関連信用損失準備118付記5貸出販売およびサービス活動および可変利息エンティティ129

PNC金融サービスグループです。2022年にインデックステーブル10-K(続)ディレクトリ(続)8ページの財務諸表と補足データを照合します。(続)付記6営業権及び住宅ローンサービス権132付記7借地約134付記8設備及びリース改善136注9定期預金137注10借入資金137注11承諾139注12株式140注13その他全面収入143注14 1株当たり収益144注15公允価値145注16金融派生商品158注17従業員福祉計画164注18株式の給与計画170注19所得税171注20規制事項173注21法律訴訟174注22親会社179注23分部報告182注24顧客と契約した費用ベースの収入184注25後続事件188統計資料(未監査)190語彙194定義用語194頭文字194の略語198項と会計士の会計及び財務開示における変動及び相違。198項目9 Aの制御およびプログラム。198プロジェクト9 Bその他の資料。199第3部プロジェクト10取締役、執行役員、およびコーポレート·ガバナンス。199項目11行政職報酬。199項目12特定の実益所有者の保証所有権および管理層および関連する株主事項。200項目13の特定の関係および関連取引、および取締役の独立性。二百十四項目は主に料金とサービス料を計算します。200第4部第15項の添付ファイル、財務諸表添付表。201項目16表格10-Kダイジェスト206署名207

PNC金融サービスグループです。2022年表10-Kの交差引用索引(続)MD&A表引用表は、1ページ目の操作要約を説明し、普通株式データと業績比率38 2貸借対照表重要点その他選定比率38 3まとめ平均残高と純利息収入42 4非利息収入43 5非利息支出43 6信用損失準備金44 7貸借対照表まとめデータ44 8ローン45 9投資証券46 10加重平均住宅ローン·資産支援債務証券期待満期日46 11資金源詳細47 12小売銀行表49 13企業·機関銀行表52 14資産管理グループ表55 15融資詳細60 16業種·物業タイプ別商業·工業ローン61 1718住宅不動産統計63 19住宅純資産ローン統計64 20自動車ローン統計64 21タイプ別不良資産65 22不良資産変動65 23累計期限超過ローン66 24問題債務再編まとめ67 25ローン種別別クレジット損失予備69 26融資沖販売と回収70 27優先と二次債務71 28 PNC手形発行71 29 PNC銀行手形償還済み72 30親会社手形発行73 31親会社手形償還73 32 PNCとPNC銀行74 33バーゼルIII資本75 34利息感度分析76 35純収入代替案に対する感度76 36金利シナリオ：1年長期77 37株式投資要約78 38 CECLにおける主要マクロ経済変数-加重平均シナリオ82

PNC金融サービスグループです。2022年対照インデックステーブル10-K(続)総合財務諸表付記参照表説明39ページ買収対価111 40スペイン対外銀行買収の融資の公正価値と未払い元金残高112 41無形資産112 42スペイン対外銀行財務業績113 43未監査の予想結果113 44 PCD融資活動114 45総合収益表-非持続経営114 46総合キャッシュフロー表-非持続経営114 47投資証券要約115 48売却可能な証券の未達成損失と公正価値総額1 16売却可能な証券の収益116 50契約満期日債務証券117 51担保証券公允価値117 52ローン組合せ分析119 53不良資産120 54商業信用品質指標122 55住宅不動産と住宅純資産貸出カテゴリ信用品質指標124 56自動車信用品質指標クレジットカード、教育、および他の消費者ローンカテゴリ126 57の特典タイプ別の財務的影響およびTDR 128 58クレジット損失のロール128 59融資販売およびサービス活動に関連するキャッシュフロー130 60元金残高, 延滞ローンおよび他人の返済済みローンに関する純台帳130 61非総合業務実体131 62業務種別別営業権132 63商業住宅ローンサービス権133 64住宅ローンサービス権133 65主要推定仮定134 66住宅ローンサービス権-主な推定仮定134 67賃貸人収入134 68販売型および直接融資リース135 69将来最低受取賃貸人手配135 70経営賃貸コストおよびキャッシュフロー135 71経営賃貸資産および負債135 72経営リース期間および割引率13 6 73経営賃貸負債手配136 74設備および賃貸改善136 75減価償却および償却費用136 76定期預金137 77借入資金137 78 FHLB借入、優先債務および二次債務137 79約束信用および他の約束139 80優先株延長-認可、発行済みおよび未返済140 81未償還優先株条項141

PNC金融サービスグループ, 会社2022年対照インデックステーブル10-K(続)総合財務諸表付記参考(続)表説明第82ページ1株当たり配当142 83その他全面収益(損失)143 84累計他の全面収益(損失)構成要素143 85基本的かつ希釈した1株当たり普通株式収益144 86公正価値計量-経常基礎要約149 87第3級資産と負債の調節150 88公正価値計量-経常的定量情報152 89公正価値計量-非日常性153 90公正価値オプション-公正価値と元本残高154 9公正価値オプション-公正価値変動155 92公正価値に関する他の情報他の金融商品157 93総合収益表における公正価値およびキャッシュフローヘッジ確認のための総派生ツール158 94収益(損失)160 95セットの保証項目-公正価値ヘッジ160 96リスク参加プロトコル161 97ヘッジのためのデリバティブ収益(損失)162 98デリバティブ資産および負債相殺163 99クレジットリスクまたは特徴164 100調節予想福祉義務の変化165 101資産ポリシー配分166 102年金計画推定方法167 103年金計画資産-許容値レベル167 104推定キャッシュフロー168 105純期間収益コスト168 106純期間コスト-仮定169 107その他年金仮定169 108非既得実績単位報酬および制限株式単位報酬-繰越170 109所得税支出構成要素171 110繰延税金資産と負債171 111法定税率と有効税率の調整172 112純営業損失繰越172 113未確認税収割引の変化172 114アメリカ国税局税務審査状況173 115バーゼル規制資本174 116親会社-損益表179 117親会社-貸借対照表180 118親会社-支付利息と所得税還付(支払い)180 119親会社-現金流動量183 121非利息収入および合計は利息収入対帳185ではありません

第1の部分前向き陳述：PNC Financial Services Group，Inc.は、収益、収入、費用、税率、資本および流動性レベルおよび比率、資産レベル、資産品質、財務状況、および私たちの将来の業務および運営に関連する他のまたは影響に関する事項、または私たちの持続可能な発展戦略を含む、収益、収入、費用、税率、資本および流動性レベルおよび比率、資産品質、財務状況および私たちの将来の業務および運営に関連する他のまたは影響に関する事項を書面または口頭で前向きに述べ続ける可能性がある。このForm 10−K年次報告(この報告書またはForm 10−K)も前向き記述を含む。このようなすべての展望的陳述について、あなたは、第1 A項のリスク要因に関する私たちの議論、私たちのリスク管理、重要な会計推定と判断、および第7項の展望性情報部分に関する警告声明、および21法律手続きを付記しなければならない。本報告において、“PNC”、“私たち”、“当社”、“当社”または“会社”とは、PNC金融サービスグループ会社およびその合併後の子会社を意味する(PNCを上場会社、その普通株またはPNCが発行する他の証券と呼ばない限り、PNC金融サービスグループ会社のみを指す)。適用される場合には、PNC金融サービスグループまたはその任意の子会社について特に言及する。本報告で使用されているいくつかのタームと略語の語彙表は194ページを参照されたい。ビジネス概要ペンシルバニア州ピッツバーグに本社を置く私たちは、アメリカ最大の多元化金融機関の一つです。私たちの業務は住宅担保ローン、企業と機関銀行業務、資産管理を含む小売銀行業務に関連しています, 全国的に私たちの多くの製品とサービスを提供します。私たちの小売店は海岸全体に広がっています。私たちはまたカナダ、中国、ドイツ、イギリスに戦略国際事務所を設置している。2022年12月31日現在、私たちの合併総資産、総預金、総株主権益はそれぞれ5573億ドル、4363億ドル、458億ドルです。1983年、ピッツバーグ国家会社とプロヴィトン国家会社の合併に伴い、私たちはペンシルベニア州連邦の法律に基づいて設立された。1983年以来、著者らは有機成長、戦略性銀行と非銀行買収と株式投資及び各種非銀行子会社の設立を通じて、私たちの地理的存在、業務組み合わせと製品能力を多様化した。BBVA USA BancSharesを買収し、Inc.2021年6月1日、PNCはBBVA USA BancShares，Inc.(BBVA)を買収し、主に米国の銀行子会社BBVA米国で業務運営を行っている米国金融ホールディングスである。PNCは買収の対価格として115億ドルの現金を支払った。2021年10月8日、スペイン対外銀行米国支店がPNC銀行に編入された。2021年10月12日、PNCは7つの州で約260万人の顧客、9000人の従業員、600以上の支店を転換した。我々が本報告に示したすべての時期の運営結果と貸借対照表は、2021年6月1日の買収完了以来、スペイン対外銀行の買収業務の収益を反映している。スペイン対外銀行の買収に関するより多くの情報は、付記2買収と剥離活動を参照されたい。2020年第2四半期は操業停止, PNCはベレードでのすべての22.4%の株式投資を剥離した。今回売却された純収益は142億ドル、税引後収益は43億ドル。ベレードの歴史的業績は生産停止として報告された。ベレードへの株式投資の剥離については、付記2買収と剥離活動を参照されたい。子会社わが社の法律構造は、2022年12月31日現在、国内子会社銀行及びその子会社、59社の活発な非銀行子会社、及び各種経済適用房投資及び歴史的修復投資を含む。私たちの銀行子会社はPNC銀行で、これはデラウェア州ウィルミントンに登録されている全国的な銀行です。私たちのいくつかの子会社のもっと多くの情報については、本報告書添付ファイル21を参照してください。PNC金融サービスグループInc.−2022 Form 10−K 1

表10-Kページ平均貸借対照表および純利息分析190純利息収入191期間および加重平均収益率証券117を分析してローン満期日および利息感度192クレジット比率65、69および70クレジット損失予備69預金の平均金額および平均金利190無保険預金および定期預金193監督および規制PNC金融サービスグループは、BHC法案に基づいて登録されたBHCとGLB法案に従って登録された金融持株会社である。PNCの99%以上の資産はその国内銀行子会社PNC銀行が保有しており、PNC銀行は特許設立された全国銀行協会であり、デラウェア州ウィルミントンに位置している。私たちは多くの政府法規の制約を受けて、以下にその中のいくつかの法規を重点的に紹介する。私たちの規制事項に関するより多くの情報は、付記20規制事項を参照してください。適用される法律及び法規は、私たちが許可する活動及び投資を制限し、私たちが提供する製品及びサービス及びその提供及び販売の方法に条件及び要求を適用し、融資、預金、ブローカー、受託、投資管理及び他の顧客等の保護を遵守することを要求する。それらはまた、私たちが株を買い戻したり、配当金を支払ったり、私たちの銀行子会社から配当を得る能力を制限し、自己資本比率と流動性要件を課している。これらや他の適用された法律や法規を守らない結果, 実質的な通貨と非通貨制裁が含まれるかもしれない。リスク要素として本報告項目1 Aに入った補足資料を見て、金融監督管理措置が著者らと金融サービス業の監督管理環境に与える影響を討論した。また、FRBやOCCなどの規制機関の全面的な監督と審査を受けている。これらの審査は、機関が適用される法律、法規と規制政策を遵守するだけでなく、資本レベル、資産品質、リスク管理の有効性、管理層と取締役会の能力と業績、内部統制と内部監査機能の有効性、収益、流動性と各種の他の要素も考慮する。私たちのどの連邦銀行規制機関の審査活動の結果も、私たちの活動と成長に大きな制限を加える可能性がある。これらの規制機関は、通常、広範な自由裁量権を有しており、規制された実体の業務に制限と制限を加え、規制された実体に大量の罰金および非貨幣的要求を加えることを含む法執行行動をとることができるが、関係機関は他に加えて、規制された実体またはその任意の子会社の業務が適用された法律または法規に準拠していないと認定し、不安全または不健全な方法で行われるか、または不公平または詐欺的な行為またはやり方を表す。この規制枠組みは、機関の審査報告書や規制格付け(公開されていない提供)を含み、私たちの業務の進行、成長、利益に大きな影響を与える可能性がある。CFPBは私たちがほとんどの連邦消費者金融保護法を守っているかどうかをチェックしています, 公平な融資に関連する法律を含み、消費金融商品またはサービスの提供、販売、または提供に関連する不公平、詐欺または乱用またはやり方を禁止し、PNC銀行およびその付属会社に対してそのような法律を実行する。CFPBの審査結果(図示せず)はまた、監督されたエンティティの運営に制限または制限を加えること、および巨額の罰金および非金銭的要件を適用することを含む、規制されたエンティティに対する法執行行動をもたらす可能性がある。私たちは上場企業なので、私たちはアメリカ証券取引委員会の監督も受けています。私たちのいくつかの業務の性質のため、私たちはアメリカ証券取引委員会と商品先物取引委員会の監督も受けています。私たちがアメリカ以外で業務を行っている企業も、それらが業務を展開している外国司法管区の関連機関によって規制されています。規制された金融サービス会社として、私たちと規制機関との関係と良い名声は、私たちの業務の運営と成長に重要です。FRB、OCC、CFPB、米国証券取引委員会、CFTCおよび他の国内外の監督管理機関は広範な法執行権力を持っており、その中のいくつかの規制機関は、新しい活動、買収または剥離業務、資産または預金を展開し、地理的に私たちの業務を拡大し、または既存の業務を再構成するために、私たちの申請または通知に基づいて行動する権利がある。2 PNC金融サービスグループInc.-2022年10-Kフォーム

高く注目されている規制分野は、BSAと反マネーロンダリング法、資本と流動性管理(圧力テストを含む)、企業リスク管理フレームワークの構造と有効性、機密顧客情報の保護、ネットワークセキュリティの保護、第三者サプライヤーとの手配の監督、小売やり方、費用開示、不公平、詐欺または乱用行為またはやり方の管理、雇用やり方、軍人と破産個人の保護を含む公平な融資と他の消費者保護の法律と法規の遵守を含む。また，我々が参加しているPaycheck保護計画に関するリスク管理は，企業が新冠肺炎の大流行の影響を緩和することを支援している。私たちの業務の収益性はまた、税収、反独占法規、電子商取引、データセキュリティ、プライバシーを管理する法律を含む商業·金融部門全体のルールや法規に影響を受けています。金融サービス機関とその持株会社に対する規制には多くの規則がある。したがって、以下の議論は一般的であり、私たちに適用されるすべての法律、法規、および政策が完全または説明されているとは主張しない。金融サービス機関及びその持株会社を規制する目的は、我々の株主及び非顧客債権者を保護するためではなく、我々の顧客(預金者を含む)、金融市場及び金融システム全体を保護するためであることが大きい。銀行業監督管理と監督管理資本要求, ストレステストと資本計画。PNCとPNC銀行はそれぞれFRBとOCCが制定した監督管理資本要求の制約を受けている。これらの機関が資本規則を監督する基礎はバーゼル委員会が制定した国際監督管理資本枠組みであり、バーゼル委員会は銀行組織のための全世界監督管理標準の制定を担当する国際機関であり、各国の司法管轄区の審議と採用に供する。監督管理資本規則は銀行組織の監督管理資本とそのリスク加重資産の比率の最低要求を規定し、リスクに基づく資本要求、及び監督管理資本と資産とその他の開放を評価する指標の比率と呼ばれ、レバレッジ資本要求と呼ばれる。2013年以来、これらの機関の規制資本規則は大きく変化し、当時これらの機関はバーゼル委員会の国際規制資本枠組み、すなわち“バーゼル合意III”、およびテレス·フランク法案のいくつかの条項を実施するための最終規則を採択した。2022年9月、連邦銀行機関は米国の監督管理資本要求を改訂し、バーゼル委員会が2017年12月に決定した国際標準と一致させることを発表し、信用リスクの標準化方法の変更、信用評価調整リスク枠組み、操作リスク枠組み、レバー率枠組みを含む。これらの変化はPNCを含む米国銀行組織への資本金要求を増加させる可能性がある。連邦銀行機関はその資本の運用を調整している, 銀行組織の流動性と強化された慎重な要求は、銀行組織の資産規模とリスク状況(ある規制指標によって評価される)に依存する。これらの機関の資本·流動性規則は、すべての総資産が1，000億ドル以上のBHCを4つ(第1、第2、第3、および第4のクラス)に分類し、最も厳しい資本および流動性要件を第1のタイプの会社に適用し、最も制限の少ない要件を第4のタイプの会社に適用する。BHCのどの銀行子会社の分類も一般にその親会社BHCの分類に従っている.PNCとPNC銀行は現在第3種会社であり，PNC(I)の合併総資産は2500億ドルを超えるが7000億ドル未満，(Ii)はGSIBに指定されていないこと，および(Iii)司法管区にわたる活動は750億ドル未満であるためである。PNCおよびPNC銀行は、第1または第2の種類の機関となり、より厳しい資本および流動性基準を遵守し、PNCが将来のある時点で7000億ドル以上の総総合資産を持っている場合、GSIBとして指定されているか、または750億ドル以上の司法管轄区域を越えた活動がある。PNCがこれらの目的で行った管轄区域横断活動は2022年12月31日までに241億ドルであった。監督管理資本規則は一般的に監督管理資本を3つの構成部分に分けている：CET 1資本、追加一級資本(CET 1資本と共に一級資本を構成)と二級資本。CET 1資本は一般的に普通株、留保収益、および合格少数持分から必要な控除額を差し引く。許可された場合、PNCおよびPNC銀行は、売却可能な証券や年金および他の退職後計画に関連するAOCIをCET 1資本から除外することを選択した。他の事項を除いて、追加の一級資本は通常含まれています, 永久優先株と条件を満たす少数持分は、必要な控除額を差し引く。二次資本は一般に資格を満たす二次債務を含み、いくつかの数量制限の下で、二級資本の任意の必要な減額を差し引く。監督管理資本規則は合併後の子会社の少数持分が監督管理資本に計上できる程度を制限している。総資本は一級資本と二級資本の合計である。監督管理資本規則によると、PNCとPNC銀行はCET 1資本から未合併金融機関、MSR、繰延税金資産(それぞれの場合、関連繰延税金負債の純額を差し引く)への投資を差し引かなければならず、これらの種類がそれぞれ機関調整後のCET 1資本の25%を超える限り。2022年12月31日現在、PNCとPNC銀行の未合併金融機関、MSRと繰延税金資産への投資はこのハードルを超えていない。これらの機関の資本ルールはまた、銀行組織が財務会計基準委員会のASU 2016-13-金融商品-PNC金融サービスグループInc.-2022 Form 10-K 3の初日規制資本効果を3年以内に直線的に段階的に実施することを可能にする

クレジット損失(主題326)は、一般にCECL規格と呼ばれる。PNCは2020年1月1日からCECL標準を実施しているが、この基準を実施しない初日の監督管理資本影響の段階的導入を選択した。また，規則は2020年期間にCECLの影響を受ける銀行組織がCECLのCET 1資本への推定影響を延期することを許可している。CECLのCET 1資本に対する推定影響は，採用時の留保収益の変化にアセットバランスシート日CECL ACLの移行時に対するCECL ACLの変化の25%を加算または減算したものである。CECL移行ルールを規制資本として利用する機関を選択した場合、推定されたCECL影響は2021年12月31日までCET 1に追加され、次の3年間で段階的に淘汰される。PNCとPNC銀行はこの1年の過渡期を選択し、2020年3月31日から発効し、本報告で開示された監督管理資本比率に影響を与える。CECLおよびACLの詳細については、注1会計ポリシーを参照されたい。リスクに基づく資本比率を計算するためには，PNCとPNC銀行は標準化手法を用いてリスク重み付け資産を決定しなければならない。リスク重み付け資産の標準化方法は信用と市場リスクを考慮した。信用リスク標準化方法によりリスク重み付け資産を計算する場合，資産の名目ドル金額と表外項目のクレジット同値額には一般にルールに規定されているリスク重みが乗じられており，リスク重みは関連資産やリスク開放口の感知信用リスクの増加とともに増加する。証券化リスク開放のようないくつかのタイプのリスク開放について、標準化方法は、リスク重み付け資産金額を計算するための1つまたは複数の方法を確立する。高変動性商業不動産、期限過ぎ、株式リスクの開放, 資本から差し引かれていないMSRおよび繰延税金資産は、通常、他のタイプの開放よりも高いリスク重みを受ける。市場リスク資本規則によると、引当取引頭寸のリスク加重資産金額は、資本規則に規定されているVaR(強調VaRを含む)、特定リスク、増分リスク、総合リスク金額の計算によって決定される。我々は，各機関バーゼルIII資本規則下の資本定義を用いて計算した資本比率と，リスクに基づく比率に対して標準化されたリスク重み付け資産を，我々のバーゼルIII規制資本比率と呼ぶ。リスクに基づく資本ルールは，PNCとPNC銀行を含む銀行機関の資本比率に何らかの最低基準を設定している。リスク重み付け資産については、銀行組織は最低CET 1比率4.5%、一級資本比率6.0%、総資本比率8.0%を維持しなければならず、“十分資本化”とみなされる。2020年、FRBはCET 1 SCBを発売し、FRB CCARプログラムに制約されたBHC、例えばPNCに適用された。SCBは，CCAR過程における会社の監督管理の深刻な不利シナリオにおける開始CET 1比率と最低CET 1比率(FRB予測)との差額に基づいて，組織計画の普通配当金(リスク重み付け資産のパーセンテージで表される)の4四半期を加えて2.5%を下限として計算した。FRB規制圧力テストにおけるPNCの表現によると、CCAR 2022の一部として、PNCの2022年第4四半期から2023年第3四半期までのSCBは2.9%に設定されている。PNC銀行はSCBに制限されていませんが, PNC銀行はCET 1の形でリスク重み付け資産固定2.5%に相当する資本保護バッファを維持することが求められている。PNCおよびPNC銀行は、配当および普通株および合格優先株、およびいくつかの自由に支配可能なインセンティブ補償支払いなどの資本分配の制限を回避するために、リスクベースの資本が最低リスクベースの資本比率要件よりも高いこと、およびそのSCB(PNC)または資本保護バッファ(PNC銀行の場合)を維持しなければならない。そのため、資本分配といくつかの自由に支配可能な激励給与支払いの制限を避けるために、PNCはCET 1資本充足率が少なくとも7.4%、一級資本充足率が少なくとも8.9%、総資本充足率が少なくとも10.9%を維持しなければならず、PNC銀行はCET 1資本充足率が少なくとも7.0%、一級資本充足率が少なくとも8.5%、総資本充足率が少なくとも10.5%を維持しなければならない。また、ある会社のSCBは通常、FRB年度CCARプロセスの一部として決定されているが、FRBは監督圧力テストを行う権利があり、改訂された資本計画を提出し、1社のSCBをより頻繁に計算することを求めている。PNCのようなSCB制約されたBHCは、通常、FRBの承認を事前に求めることなく、その資本分配を増加させることができ、BHCが他の態様でそのSCBおよび任意の他の適用可能な資本または資本分配要件を遵守することを前提としている。第3種類の銀行組織(例えば、PNCとPNC Bank)については、FRBとOCCは、2.5%までのリスク重み付け資産の逆周期資本緩衝によって、規制下限を超えるこれらのSCBまたは資本保存緩衝レベルを補充することができる。このバッファはCET 1資本の形で持たなければならない, FRBの政策声明は、FRBが米国の反周期資本緩衝金額を設定·調整する際に使用する枠組みと要因を確立した。カバーされた銀行組織は、通常、FRBがより早い発効日を設定しない限り、反周期資本緩衝の増加を宣言してから12ヶ月の間、増加した緩衝要求を満たす。監督管理資本規則はまた、銀行組織が平均合併資産に対する最低一級資本を維持することを要求し、レバレッジ率と呼ばれ、第三種類の銀行組織が総レバーに対して開放した最低一級資本を維持することを要求し、補充レバレッジ率と呼ばれる。総レバー開放は貸借対照表内の資産及びある表外項目を考慮し、融資承諾とデリバティブ契約下の潜在的な未来の開放を含む。銀行組織は総資産に対する一級資本の最低レバレッジ率を4.0%に維持しなければならず、第三種類の銀行組織は最低補充レバレッジ率を4 PNC Financial Services Group，Inc.-2022年Form 10-Kに維持しなければならない

3.0%2022年12月31日現在、PNCとPNC銀行のレバー率と補充レバー率はすべて規定の最低レベルを上回っている。PNCとPNC銀行は米国GSIBの追加CET 1資本付加費、最低長期債務要求、最低総損失吸収能力或いは増強された補充レバー率要求に適用される制約を受けない。しかしながら、これらの機関は、将来的に、これらの要件のうちの1つまたは複数を、より多くのBHCまたはPNCおよびPNC Bankなどの保険付き預金機関に適用することを考慮するかもしれない。FRBとFDICは2022年10月、長期債務の形で銀行またはホールディングスの吸収損失能力を維持することを含む、PNCなどの非GSIBに適用される大手銀行組織の決議に関する要求に関する潜在的な変化に対する意見を求めるための提案規則制定の事前通知を発表した。適用される資本要求を満たすことができないことは、銀行組織が連邦銀行機関が利用可能な様々な法執行救済措置の影響を受ける可能性があり、配当金の支払いまたは株式の買い戻し能力を制限し、増資指令を発表し、深刻な場合、連邦預金保険会社は預金保険を終了し、管理人または係を任命することを含む。場合によっては、これらの権力の大きさは、関係機関が“資本充足”、“資本充足”、“資本不足”、“深刻な資本不足”または“深刻な資本不足”とみなされるかどうかに依存する。保険される預金機関が“資本充足”，“資本充足”，“資本不足”，“深刻な資本不足”あるいは“深刻な資本不足”とみなされるハードルは，(I)当該機関のCET 1に基づくものである, 第1レベル資本比率とリスクに基づく総資本比率、(Ii)当該機関のレバレッジ率、および(Iii)“資本充足”および“資本不足”の定義については、その機関の補充レバレッジ率である(適用される場合)。一般に、機関の資本基盤は、そのリスク重み付け資産や総資産に対して小さいほど、機関権力の範囲や深刻さが大きくなる。商業活動はまた機関資本分類の影響を受ける可能性がある。たとえば，PNCとPNC銀行は“資本充足”を維持しなければならず，PNCは金融持株会社の地位を利用し続けることができる.PNCとPNC銀行は2022年12月31日現在、“資本充足”に分類される比率を超えている。自己資本充足率要件に関する他の議論は、“資本充足”として必要とされる資本レベルを含むものであり、本報告のリスク管理部の流動性及び資本管理部及び付記20規制事項を参照されたい。資本要求を規制するほか、FRBの資本計画規則、資本圧力試験要求、CCAR手続き、FRBとOCCのDFAST要求を守らなければならない。CCARプロセスの一部として、FRBはPNCを含む総合併資産が1000億ドル以上に達するBHCの資本計画過程を監督評価した。私たちにとって、資本計画評価は、9四半期の審査期間内に普通株式配当金の支払いまたは増加、普通株式買い戻し計画への参加、優先株発行または償還または他の規制資本ツールの計画など、企業計画の資本行動を記述したFRBに提出された包括的資本計画の審査に基づいている, そして、FRBが提供する監督管理の深刻な不利な状況を含む、同社とFRBが異なる仮定マクロ経済シナリオで行った圧力テストの結果。FRBの資本計画規則は、BHCのリスク状況、財務状況、または会社構造が前回の資本計画提出以来、すでにまたは大きな変化が発生した場合、BHCは次の年度提出日までに新たな資本計画を再提出しなければならないと規定している。PNCの資本計画を評価する際に、FRBはいくつかの定性的な要素も考慮した。BHCの資本計画と圧力テスト過程を評価する時、FRBはBHCが健全かつ有効な管理があるかどうかを考慮してこれらの過程を監督する。FRBの評価重点はBHCの資本計画と圧力テスト過程が強力なリスク管理枠組みの支持を得ているかどうかであり、重大なリスクを識別、評価し、そして資本計画に堅固な基礎を提供する。FRBはまた、BHC制御枠組みの全面性を考慮し、BHCの資本計画と資本充足性の評価における政策ガイドラインを評価した。BHCが圧力がその資本状況に与える影響を推定する圧力試験シナリオ設計の流れと方法は、圧力試験モデルと非モデルの定性方法を含み、適切な圧力条件を反映する影響、及びBHC特有のリスクがその資本状況に与える影響を確保するために審査される可能性がある。BHCの資本計画と圧力テスト過程中の重大な欠陥は監督指令を招く可能性があり、会社に確定した欠陥を解決することを要求し、そして可能である, BHCの監督管理資本の頭を下げて格付けを計画する。2023年CCARの仕事については、2023年4月5日までに2022年12月31日までの財務データを用いて、私たちの資本計画と圧力テスト結果をFRBに提出しなければなりません。2023年6月には、2023年第4四半期から2024年第3四半期までのPNCの予備SCBを受け取る予定です。FRBはこの時期の最終SCBを2023年8月31日までに会社に提供しなければならず、これは会社が計画している普通配当金の任意の変化を反映して、会社のSCBと一致していることになる。PNC金融サービスグループInc.−2022 Form 10−K 5

III類機関として、PNCは2年ごとに偶数年に会社運営のDFAST圧力テストを行い、PNCが機関が仮定した監督管理が深刻なマクロ経済状況下と応用機関のDFAST資本行動仮定下である収入、損失と資本結果の予測を発表しなければならない。DFASTと年度CCAR過程の一部として、FRBは各参加会社の監督圧力テスト仕事のある収入、損失と資本結果を公表した。流動性基準と流動性リスク管理要件を規制する。バーゼル委員会のバーゼルIIIフレームワークには、LCRやNSFRのような短期流動性基準と長期融資基準もそれぞれ含まれている。米国銀行機関のLCR規則は、規則に規定されている流動性流入と流出仮説(現金純流出)を利用して、カバーする銀行組織が十分な現金と高品質の流動資産レベルを維持することを確保し、短期圧力シナリオで推定される純流動性需要を満たすことを目的としている。ある会社のLCRは、その良質な流動資産を純現金で割って流出した金額を百分率で表し、ルールに基づいて計算する。カバーされた銀行組織は維持を要求する規制最低LCRは100%である。PNCとPNC Bankは毎日LCRを計算する必要がある。いずれかの機関のLCRが3営業日連続で最低要件を下回った場合, この機関はその規制機関に最低LCR要求の遵守を実現する計画を迅速に提供しなければならない。NSFRは、銀行組織の資産と負債期間構造の1年間の安定性を測定することを目的としている。BHCを保証するNSFRとは，1年間に利用可能な安定資金とそれに必要な安定資金金額(ルール計算)の比率である。すべての保証銀行組織の規制最低比率(百分率で表す)は100%である。PNCとPNC銀行は持続的にNSFRを計算する必要がある。いずれかの機関のNSFRが最低要件を下回るか、または下回る可能性がある場合、機関は、最低NSFR要件を遵守する計画を実現する計画をその規制機関に提供しなければならない。第三種類の機関の加重短期卸売融資は750億ドル未満であるため、PNCとPNC銀行のLCRとNSFR要求は低下し、両社のLCR純流出とNSFRに必要な安定資金(規則計算)は15%減少し、それによって各機関が保有しなければならない良質な流動資産或いは利用可能な安定資金の数量を減少させ、それぞれLCRとNSFRの最低要求を満たす。PNCがこれらの目的に重み付けした短期卸売融資は2022年12月31日現在337億ドルである。FRBはPNCを含む大型BHCがそのLCRとNSFRに関する流動性状況のいくつかの定量的かつ定性的指標を公開開示することを要求した。これらの開示は、LCRおよびNSFRを計算するための主要な構成要素(例えば、LCRの良質な流動資産、現金流出および流入、および合併親会社におけるNSFRの利用可能な安定化資金および必要な安定化資金)、ならびにBHCのLCRおよびNSFR結果の定性的な議論を含む, 他の要素以外に、業績の重要な駆動要素は高品質の流動資産と利用可能な安定資金の構成、及び資金源の集中を含む。また、III類機関として、PNCは一連の時間範囲内で内部流動性圧力テストを行い、高流動性資産の緩衝を維持し、BHC 30日間の流動性圧力テストで予想される純流出を満たし、いくつかの要求を満たす緊急融資計画を維持しなければならない。流動性要求の規制に関するより多くの議論は、本報告のリスク管理部分の流動性及び資本管理部分を参照されたい。親会社の流動資金と配当金の源。私たちの親会社レベルの流動性の主な源はPNC銀行の配当金だ。PNC銀行はその直接親会社PNC Bancorp，Inc.に配当金を支払う能力は様々な制限を受けており、PNC Bancorp，Inc.はPNC金融サービスグループ会社の完全な直接子会社である。PNC銀行はまた連邦法律の制限を受け、その親会社持株会社と非銀行付属会社に信用を提供することを制限している。銀行レベルの流動性と親会社の流動性に関するより多くの情報は、本報告のリスク管理部の流動性及び資本管理部でも得ることができる。FRB規則によると、BHCはその子会社銀行の財務力源となり、必要に応じて資源を投入してこのような銀行を支援すると予測されている。テレス·フランク法案はFRBがOCCとFDICと連携して新しい規則を採用することを要求し，この力源要求を実施する。このような共同規則はまだ提案されていない。子会社銀行のこの実力源政策と一致し、FRBは慎重な銀行業務として、, BHCは一般に、普通株主が使用可能な純収入が配当金に十分な資金を提供するのに十分でない限り、現金配当率を維持すべきではなく、予想される収益保持率は、会社の資本需要、資産品質、および全体的な財務状況と一致するように見える。また，CCAR活動に参加する大型BHCに指導を提供する際には，上記で議論したPNCのように，FRBは資本計画が保守的な配当支払率を反映すると予想している。6 PNC金融サービスグループ-2022年10-Kフォーム

慎重な要求を高めた.FRBの規定によると、PNCやその他の合併資産総額が1000億ドル以上のBHCは、流動性リスク管理や全体的なリスク管理に関する様々な強化された慎重な基準を守らなければならない。PNCに対して、これらの規則は他を除いて、流動性圧力テスト要求(上述したように)、PNCの任意の独立会社(SCCLと略称する)に対する総純信用開放の制限、及びPNCの首席リスク官、取締役会と取締役会リスク委員会のある監督と管理責任を確立した。FRBのSCCL規則によると、PNCの任意の非関連取引相手に対する総純信用開放(信用延期、買い戻しと逆買い戻し取引、証券投資とデリバティブ取引によるリスク開放を含む)はPNC一級資本の25%を超えてはならない。FRBはこのような会社と米国の金融システムの弾力性をさらに促進するために、大型BHCに適した強化慎重基準を制定し続ける可能性がある。より多くの情報については、本報告第1 Aのリスク要因を参照されたい。グラスゴー法案によって与えられた追加的な権力。GLB Actは、PNCのような資格に適合するBHCを許可し、BHCが本来許容されている範囲よりも広い範囲で、BHCが本来許容されている範囲よりも広い“金融持株会社”となる。許可された付属会社には、証券引受業者や取引業者、保険会社、保険代理人、FRBが財務大臣と協議して確定した他の活動に従事する会社が含まれる, “金融的または付随的”であるか、またはFRBによって一方的に金融活動の“補完”と認定されている。私たちは2000年に金融持株会社になった。もしBHC及びその付属預金機構の“資本余裕”及び“管理が良好”であり、その付属預金機構のCRA格付け下での格付けが満足或いは比較的に良い場合、この付属預金機構は金融持株会社になる資格がある。その他の活動では、我々は現在、自身の金融持株会社としての身分に頼って商業銀行活動や証券引受·取引活動を行っている。GLB法案によると、金融持株会社の子会社として、我々の非銀行子会社は通常、新たな金融活動を許可されており、我々は通常、資産が100億ドル以下の非銀行金融会社の買収を許可され、事後にFRBに通知する。また、GLB法案は、資格のある国家銀行が“金融子会社”を通じて拡大活動を行うことを許可している。PNC銀行はOCCに金融子会社認証を提出しており，現在金融子会社を通じて保険代理活動を行っている。PNC銀行は、通常、金融子会社を通じて財務大臣とFRBとの協議に従事した後、金融的性質または金融活動に付随する任意の活動(保険保証活動、保険会社投資活動、商人銀行業務を除く)として決定することもできる。金融子会社を設立するために, 国家銀行とその各預金機関の付属機関は“資本充足”と“管理が良好”でなければならず、国家銀行及びその付属機関のCRA格付けは“満足”またはそれ以上でなければならない。金融持株会社または金融子会社を有する国立銀行が、適用される“資本充足”または“管理良好”の基準を満たし続けていない場合、金融持株会社または国立銀行は、資本または管理欠陥をどのように是正するかを決定することを含むFRBまたはOCCとそれぞれ協定を締結しなければならない。これらの欠陥が是正される前に、関係機関は、会社又は銀行の活動に制限又は条件を適用することができ、当該会社又は銀行は、関連機関の事前承認なしに金融持株会社又は金融子会社のみが実施する拡大活動タイプを従事又は買収することを許可してはならない。また、金融持株会社の任意の被保険預金機関が取得したCRA格付けがあまり満足できない場合、同社は一般に“GLB法案”によって許可された新しい金融活動に従事したり、そのような新しい活動に従事している会社を買収したりすることはできない。国家銀行またはその任意の保険を受けた預金機関付属機関が取得したCRA格付けがあまり満足できない場合、国家銀行の金融子会社は、一般に“GLB法案”によって許可された新しい金融活動に従事したり、そのような新しい金融活動に従事している会社を買収したりすることができない。2022年12月31日まで、PNC銀行のCRAに対する格付けは傑出している。2022年5月、連邦銀行機関はCRA実施条例を改正するための提案規則制定通知を発表した。その他の事項を除いて，この提案は, CRAによって1つの銀行を評価する分野の数を著しく拡大し、これらの分野で1つの銀行を評価するテストを変更し、銀行が収集して報告しなければならないデータを拡大する。連邦銀行機関が2023年にCRAを施行する法規の改正を決定することは、PNC銀行の義務とコンプライアンスコストを増加させる可能性があり、これは“満足できる”または“優れた”格付けを実現するために必要であると予想される。ウォルクルールです。ウォルク規則及びその実施条例は、銀行エンティティが元金として短期取引に従事することを禁止し、ヘッジファンド、私募株式ファンド、およびいくつかの他のプライベートファンド(総称して“引当基金”と呼ぶ)において一定の所有権権益を有し、免除または例外が適用されない限り、一定の関係を確立する。例えば，ウォルク規則での免除は，銀行エンティティが証券引受，市，リスク緩和ヘッジ目的の元金として取引を行うことを許可しているが，様々な条件を遵守する必要がある。PNCとPNC銀行は、各エンティティの取引資産と負債が200億ドル未満であるため、簡略化とカスタマイズされたコンプライアンス計画の要求を受けている。PNC金融サービスグループInc.-2022年表10-K 7

他のFRBとOCCの規制と監視。連邦銀行機関は広範な権力を持っており、BHC、被保険預金機関或いはその子会社の行動、運営或いはリスク管理計画に基づいて適切と思われる是正行動をとることができ、FRBとOCCはそれぞれPNCとPNC銀行に対して法執行行動を行い、この機関が不公平或いは詐欺的と確定した行為とやり方を防止と修復する権利がある。もし私たちが詐欺的な行為ややり方に従事していることが発見されれば、政府がこのような制限を免除することなく、証券法のいくつかの免除に依存したり、証券法のいくつかの条項を利用する能力に付随的な結果をもたらすかもしれない。さらに、評価があまり満足できない、資本または流動性比率が同業グループ機関より低いか、または監督機関の管理、制御、資産、運営または他の要素に対する懸念は、銀行またはBHCが新しい活動に従事し、成長、新しい業務を買収し、その株を買い戻したり、配当金を支払い、または既存の活動を継続して展開する能力が実際に制限される可能性がある。また、OCCはPNC銀行を含む大型銀行のためにいくつかのより高いリスク管理と管理標準を確立した。その他の事項以外に、“準則”はリスク管理枠組みの設計と実施の最低基準を規定し、前線部門、独立リスク管理、内部監査と取締役会の適切なリスク管理役割と責任を述べた, また、保証銀行は、そのリスク選好を明らかにし、枠組みの基礎とする包括的な書面声明を持たなければならないと規定されている。OCCが、カバーされた国立銀行がこれらまたは他の実行可能なガイドライン(情報セキュリティ基準に関連するガイドラインを含む)に適合していないと判断した場合、OCCは、銀行に是正行動計画を提出するように要求することができ、許容可能な計画を提出していない場合、または銀行が承認された計画に準拠していない場合に、銀行に対して法執行行動をとることができる。連邦準備法第23 A及び23 B節およびFRBの実行条例Wは、銀行とその付属機関との間の包括的な取引(例えば、PNC銀行とPNC金融サービスグループ会社およびその非銀行子会社との間の取引)の数量および品質上の制限を行う。一般的に、第23 A条及びW条は、銀行と任意の連結会社との間の引当取引総額を銀行株式及び黒字の10%に制限し、銀行とその全連結会社との間の引当取引総額を銀行持分及び黒字の20%に制限し、銀行が連結会社から低品質資産を購入することを禁止し、特定の引当取引は所定額の担保で担保しなければならないことを要求する。含まれている取引は他の事項に加えて、信用延期も含まれている, 資産の担保と購入。第23 B条一般に、銀行とその関連会社との間の取引を要求する条項は、少なくとも銀行と第三者との間の比較可能な取引に適用される条項と同様に有利でなければならない。テレス·フランク法案は連邦準備法第23 A条を改正し、銀行と関連会社のデリバティブ取引による関連会社への信用開放を引当取引に組み入れた。FRBはまだこのような改正された規則を施行することを提案していない。連邦準備法と連邦準備条例はまた、銀行がその役員、取締役または主要株主及びその関連権益(これらの人によってコントロールされている任意の会社を含む)に信用を提供する数量制限と条件を規定している。一般的に、銀行はこのような個人、会社と関連利益に信用を提供し、ある個人と総融資限度額と手続きと品質要求に符合しなければならない。その提案は共同基金と他の口座が保有するPNC普通株数であるため、パイオニアグループは本条例についてPNC銀行の主要株主とみなされている。連邦銀行機関は、これらのインサイダー融資制限を、2024年1月1日までに施行される可能性のあるファンドグループの提案基金と口座所有または制御される他のポートフォリオ会社に適用することに関連する部門間声明を発表した, 銀行が銀行内部の人々の複雑な統制とみなされるポートフォリオ会社に資金を提供するために信用を延長する処理方法に関するFRBの最終規則の発効日。声明は、連邦銀行機関は引き続き自由裁量権を行使し、銀行の主要株主である基金総合体或いは基金総合体が主要株主である銀行に対して法執行行動を取らず、銀行がこのような基金総合体の関連利益に信用を提供することに関連し、そうでなければインサイダー融資制限に違反するが、ある条件を満たす必要があると説明した。FRBおよびOCCは、一般的な業界指導でもあり、選定された大企業(PNCを含む)に対する指導でもある銀行組織の幹部や他の従業員にインセンティブや他の報酬要素を提供する指導を提供している。このような基準は銀行組織の奨励的な報酬慣行が過度な冒険を奨励しないことを保障することを目的としている。“ドッド·フランク法案”は、FRB、商品先物取引委員会、連邦預金保険会社、アメリカ証券取引委員会と他の2つの監督管理機関が法規を通じて、監督された金融サービス会社がその幹部と他の従業員に提供する奨励的な報酬を規範化することを要求する。これらの機関は2011年と2016年の2回共同でこれらの要求を実施するために法規を提出した。最終的な規定はまだ採択されていない。PNC銀行が行う信託·投資相談やその他の受託活動も，国家銀行受託活動に関するOCCの規定および適用される州受託法律の制約を受けている。その他の事項に加えて，OCCの規定は受託口座の管理に基準を設定している, 潜在的な利益相反を禁止または管理し、受託口座の記録保存要件を確立する。任意の銀行のすべてまたはほぼすべての資産を買収することを提案し、任意の銀行またはBHCの任意のカテゴリを直接または間接的に所有または制御する投票権のある証券が5%を超える場合、または任意の他のBHCとの合併または合併を提案する場合には、FRBの承認を事前に取得しなければならない。BHCの合併，銀行の買収またはA 8の投票権ある証券の買収を審査する際に，PNC金融サービスグループInc.−2022 Form 10−K

銀行またはBHCの場合、FRBが考慮しなければならない要因は、(I)関連する地理市場における競争影響を提案すること、(Ii)取引に参加する会社および銀行の財務および管理リソースおよび将来の見通し、(Iii)米国の金融安定に対する取引の影響、(Iv)組織が反マネーロンダリング法および法規を遵守する場合、(V)サービスコミュニティの利便性および需要、および(Vi)取引に参加する保険預金機関のCRA下での業績記録を含む。2021年7月9日、総裁·バイデンは、合併に対してより厳しい審査を提供するために、米司法省と連邦銀行機関に銀行業合併ガイドラインを更新することを提案する行政命令に署名した。BHCが貯蓄協会或いは貯蓄及び融資持株会社の任意の種類の投票権証券が5%を超える直接或いは間接所有権或いは制御権を有する場合、或いは貯蓄及びローン持株会社と合併或いは合併するには、事前に連合貯蔵局の許可を得なければならず、そして類似の要素を考慮しなければならない。州間銀行買収に関連する場合、FRBは全国的にもある個別州の預金集中度も考慮しなければならない。BHCは、一般に、取引が完了した後、生成された会社が米国またはある州の10%以上の預金を制御することを前提として、他の会社または銀行との合併、合併または買収を禁止するか、または生成された会社の負債が米国金融業の総負債の10%を超える場合(米国における外国金融会社の負債を含む)を超える。特別な場合、FSOCとFRBは, PNC銀行は、他の保険銀行や貯蓄協会を合併買収したり、そのような機関の預金またはほとんどの資産を買収したりすることで、事前に承認を得る必要がある。このような取引を承認するか否かを決定する際に、OCCは、FRBが銀行やBHCを買収する際に考慮しなければならない要因と類似した要因を考慮することが求められている。非銀行エンティティをPNC銀行に組み込むには、OCCおよびFDICの承認を得る必要がある。FRBはまた、BHC法案により、一方のBHCがいつ“制御”と推定され、もう1社がBHC法案の付属会社とみなされるかを規定する規則を発表した。これらのルールは，大手ホールディングスがいつ別の会社を制御するとみなされるか，および大手ホールディングスと非制御会社(たとえば，役員や高級管理者代表，業務関係範囲など)との関係の性質や範囲を決定する推定を確立している.BHCの会社における投票権の所有権百分率の増加に伴い、BHCの株価も低下している。FDIC保険と関連事項。PNC銀行はFDICから保険を提供し，預金保険料評価を受けている。PNC銀行は保険付き預金機関であり，資産が500億ドルを超え，合併後の資産が5000億ドルを超えるBHCによって制御され，FDICによる保険料評価の方法を決定する“高度に複雑な機関”である。規制問題は、FDIC預金保険料が“リスクベース”であるため、保険加入銀行に対するFDIC預金保険料のコストを増加させる可能性がある。そのため，自己資本比率が低いかリスクが高い銀行に高い手数料百分率を徴収する.これらのリスクプロファイルは, その他の事項を除いて、主要連邦銀行監督機関は、銀行および銀行が保有するFDICを審査·監督することによって、ブローカー預金を含むリスクの高い資産や負債に分類され、弱点を発見した。FDICまたは銀行の主要連邦銀行規制機関の負の評価は、銀行のコストを増加させ、預金資金の総コストがリスクの低いカテゴリーの競争銀行よりも高い可能性がある。PNC銀行は連邦預金保険会社が通過したいくつかの増強された預金保険記録保存要求を遵守しなければならず、これらの要求は連邦預金保険会社が大型銀行の預金がどの程度預金保険に属するかどうかを迅速に確定するのを助けることを目的としている。連邦銀行法や条例ではブローカー預金の保険預金機関にも様々な要求や制限が適用されています。例えば、“資本充足”の保険付き預金機関のみが、事前規制承認なしにブローカー預金を受けることができる。また，LCRについては，ブローカー預金の流出は一般に他のタイプより高いと仮定している。連邦預金保険会社は、預金が“中間者”とみなされているかどうかを確認するための規則と指導意見を発表している。解決策と回復計画。PNCのような1000億ドル以上の資産を有するBHCは、会社が倒産した場合、または重大な財務的苦境を経験した場合、どのように迅速かつ秩序的に会社問題を解決するかを分析することを含む解決策(公開要約を含む)をFRBおよびFDICに定期的に提出しなければならない。FRBとFDICは共同で保証BHCに制限を加える可能性があり、追加の資本金要件や成長の制限を含む, 2つの機関が共同で会社の計画が信頼できないと認定したり、米国破産法(または他の適用可能な解決策の枠組み)に基づいて会社を迅速かつ秩序的に解決するのに不利である場合、企業がこのような制限を実施してから2年以内に許容可能な解決策を提出していない場合には、会社に資産の剥離または他の行動を要求する可能性もある。PNCは、通常、少なくとも3年ごとにFRBおよびFDICに解決計画を提出しなければならず、提出された文書は、完全な計画と、各機関のために決定されたいくつかの分野または主題の計画との間で交互に提出されなければならない。しかしながら、これらの機関は、カバー会社の予定提出日を変更し、カバー会社の次の予定提出日前に一時的な更新を要求し、所定の目標計画ではなく完全な解決計画の提出をカバー会社に要求する能力を保持する。PNCは2021年12月に的確な解決計画を提出し、2022年12月に各機関のフィードバックを受け、PNC計画中のいかなる欠点や不足も発見されなかった。PNC金融サービスグループInc.−2022 Form 10−K 9

上述した提案された長期債務要求に加え、FRBやFDICは2022年10月の提案規則制定に関する事前通知に加え、PNCなどの非GSIBに適用される大手銀行組織の決議に関する要求に関する他の潜在的な変化について意見を求めた。規則を制定しようとする事前通知は意見を求め、GSIBではない大手銀行組織に対してGSIBに類似した決議要求を実施するかどうかについて具体的な問題を提出し、トップクラスの持株会社がある財務手配(例えば短期借款或いは派生商品契約)を達成することを禁止する“きれいな持株会社”の要求、分離性要求、FRBの回復計画に対する監督指導、及び現在GSIBに適用されているある開示要求を含む。他にも，これらの要求はPNCの借入コストを増加させる可能性があり，新たな業務能力を実施する必要があり，ホールディングスや銀行レベルでPNCの解決戦略を変更する必要がある。FDICはまた、PNC銀行を含む大型保険預金機関が、他の事項に加えて、預金者を保護し、“外商直接投資法”に基づいて銀行債権者の損失またはコストを制限するために、“外商直接投資法”に基づいて銀行債権者の損失またはコストを制限する方法を分析することを含む清算計画(公開要約を含む)をFDICに定期的に提出することを要求する。2021年1月, FDICは保険のある預金機関への決議案提出計画の一時停止を取り消した。PNC銀行は2022年12月に解決策を提出し，現在FDICのフィードバックを待っている。PNC銀行はまたOCC基準の制約を受けており，これらの基準は回復計画のための基準を確立している。これらの基準は、引受銀行が毎年評価と更新の回復計画を制定し、維持することを要求し、その中で、保証銀行が取ることができる一連の代替案を決定し、トリガ事件の発生時にその財務力と生存能力を回復する。回復計画ガイドラインは、OCCが作成した他のガイドラインと同様に実行することができる。CFPB規制と監督。CFPBは、預金製品、クレジットカード、担保ローン、自動車、学生および他の消費ローンに関連する法律および法規、ならびに私たちが提供する他の消費金融商品およびサービスを含む、PNCおよびPNC銀行が一連の連邦消費金融法律および法規に適合しているかどうかを審査します。CFPBの監督と法執行権力の制約を受けた消費者金融保護法は、融資真実性法、貯蓄真実性法、住宅担保ローン暴露法、公平信用報告法、電子資金移転法、不動産決済手続き法、公平収債行為法、平等信用機会法と公平住宅法を含む。CFPBも法執行行動をとる権利があり、不公平、詐欺的あるいは濫用された消費金融製品とサービスに関連する行為とやり方を防止し、救済する権利がある, また、任意の消費金融商品またはサービスに対して新たな開示要求を実施する。CFPBはPNCやPNC銀行が提供する製品やサービスに影響を与える法規を発表する可能性がある。これらの規制は、私たちが受け取った費用を減少させ、追加の消費者情報開示を提供し、私たちが製品やサービスを提供する方法を変更し、他の金融商品やサービスプロバイダと競争する能力を弱めるか、あるいはより大きな個人訴訟や規制法執行行動のリスクに直面させることを要求するかもしれない。FPBは、消費者送金移転、融資真正性法案、住宅担保ローン開示法案、公平債務収集慣行法案の下での合格担保ローンの定義、ならびに給料日、車両所有権、およびいくつかの高コスト分割払いローンに影響を与える規則制定に参加し、消費者金融商品またはサービスを管理する他の側面の規則を将来的に確立または修正する可能性がある。証券と派生製品規制我々の登録ブローカーと投資顧問子会社はそれぞれ“取引法”と1940年“投資顧問法”及びアメリカ証券取引委員会が公布した関連規則の制約を受けている。例えば、これらのルールは、ブローカーおよび投資コンサルタントが小売顧客に投資提案を行う際に、利益衝突の管理、必要な開示情報の提供、投資提案時の慎重な義務の履行を含む顧客の最適な利益を重視しなければならないことを要求する。FINRAは私たちが登録したブローカー-トレーダー子会社の主要な自律組織だ。私たちのブローカー·トレーダーや投資コンサルタント子会社も州や地方司法管轄区域の追加規制を受けています。アメリカ証券取引委員会とFINRAは積極的な法執行機能を持っていて、ブローカーと投資顧問を監督することができ、罰金、賠償を招く行動を取ることができます, 許可された活動を制限し、特定の活動を継続する資格を廃止し、いくつかの有利な免除に依存できない。いくつかの種類の違反と違反はまた私たちが資本市場に新しい証券を迅速に発行する能力に影響を及ぼすだろう。また、ブローカー活動のいくつかの変化はFINRAの承認を得る必要があり、FINRAはこのような承認申請を処理する際に、内部統制、資本レベル、管理経験と品質、以前の法執行と規律歴史及び監督管理の問題を含む様々な要素を考慮する。商品先物取引委員会が監督するのはスワップ取引業者であり、アメリカ証券取引委員会の監督を受けている証券型スワップ取引業者ではない。PNC銀行はCFTCに一時的にスワップ取引業者として登録している.我々の証券ベースのスワップ取引活動の数は限られているため，PNC銀行はまだ(現在も予定していない)米国証券取引委員会に証券ベースのスワップ取引業者として登録されていない.PNC銀行のデリバティブおよび外国為替業務は、CFTC登録されたスワップ取引業者に適用される法規および要件によって制限され、CFTC(ある許可された責務のために、国家先物協会)は意味のある10 PNC金融サービスグループInc.-2022 Form 10-K

PNC銀行のデリバティブと外国為替業務を規制する。商品先物取引委員会の規定は、(I)系統的リスク問題の解決、(Ii)デリバティブと外国為替市場の透明性の向上、(Iii)顧客への開示と保護の強化、および(Iv)市場信頼の促進を目的としている。他の事項に加えて、これらの規定は、(I)特定の免除がない場合、ほとんどの標準化されたスワップは、規制された清算機関によって集中的に清算され、中央取引所またはスワップ実行施設で取引を行わなければならないことを要求し、(Ii)PNC銀行に歴史的慣行を超える資本金要求を遵守することを要求し、(Iii)PNC銀行に全面的な記録保存、規制報告、およびリアルタイム公開報告要求を遵守することを要求し、(Iv)PNC銀行に、取引相手に毎日のマークを提供し、(実行前)そのドロップに関連する重大なリスク、重大なインセンティブ、および任意の利益衝突を含む様々な業務行動要件を遵守することを要求する。(V)“特殊実体”(例えば、政府機関(連邦、州または地方)またはその政治的分岐、年金計画または寄付基金)とスワップ取引を行う場合、PNC銀行に特別な責任を課し、(Vi)規制された決済によって集中的に清算されていないいくつかのスワップに保証金要件を適用する。一時的に登録されたCFTCスワップトレーダーとして、PNC銀行に適用される法規および要求は、PNC銀行にコンプライアンス負担をもたらし、追加の法的リスク(適用される反詐欺および反操作条項、および個人訴訟権利を含む)をもたらす。また、, 私たちの交換や市政証券業務を管理する“有料ゲーム”の規定を守らないと、PNC銀行が州や自治体やその主管部門と交換や市政証券業務を展開する能力が制限される可能性がある。他の機関の法規は、連邦銀行、証券、派生商品規制機関が発表した法規のほか、他の連邦機関が発表した私たちが提供するいくつかの金融商品とサービスに関する法規を遵守しなければならない。例えば、私たちのいくつかの受託、ブローカー、投資管理活動は、ERISAによって発表された法規と“国内税法”関連条項に基づいて労務部によって拘束されている。競争は、他の規制された銀行組織および様々な他のタイプの金融機関および非銀行エンティティから激しい競争を受け、これらの機関と非銀行エンティティは、銀行の監督や制限を受けることなく、多くの同様の製品やサービスを提供することができる。我々の業務は：·他の商業銀行、·貯蓄銀行、·信用協同組合、·消費金融会社、·リース会社、·その他の非銀行融資機関、·金融科学技術会社、·財政管理サービス会社、·保険会社、·商業手形とその他の証券(共同基金を含む)と·その他の国際振込業務の発行者と競争する。資産管理サービスの提供において、我々の業務は·投資管理会社、·大手銀行や他の金融機関、·ブローカー、·金融科学技術会社、·共同基金総合体と·保険会社と競争している。私たちが投資銀行やその他の投資活動に従事している様々な非銀行業務と：·商業銀行, ·投資銀行会社、·担保融資債券マネージャー、·ヘッジファンド、·共同ファンドグループ、·商業銀行、·保険会社、·私募株式会社、およびPNC金融サービスグループ、Inc.-2022 Form 10-K 11

·その他の投資ツール。競争は、価格設定、製品構造、提供される製品およびサービスの範囲、および顧客サービスの品質を含む複数の要因に基づく。適切なリスク調整リターンの実現を求める際には、融資定価、構造と信用基準は極めて重要である。預金や投資の激しい競争により、預金受け入れ活動も定価圧力や顧客移転の影響を受けている。競争相手は，物理的な位置などの従来のチャネルや，インターネットやモバイルアプリケーションなどのデジタルチャネルを介して我々と競合することを求める可能性がある.私たちはここで、競争に関する補足情報と、私たちの競争地位に影響を与える要素を本報告の第1 A項目のリスク要因に入れて参考にします。人的資本は、適切な人に適切な役割を担当させ、適切なスキルを持って、彼らの最高の仕事をすることを非常に重視しています。私たちの才能のあるチームメンバーの成長と発展に集中することで、私たちは私たちの顧客に結果を提供する最も能力があると信じている。私たちの従業員が私たちの顧客にサービスを提供する時、彼らはまた私たちのコミュニティと株主にサービスを提供すると信じています。PNCは人的資本の管理と開発に大量の資源を投入している。我々の取締役会は、首席人的資源官と高級管理チームによって制定された人的資本管理戦略、計画と政策を監督し、取締役会の指名、管理と人的資源委員会によって協力を提供する。私たちの経営陣実行委員会は人的資本について私たちの最高経営責任者と取締役会に協力と提案を提供します。取締役会はまた公正で包容性に関する特別委員会を含む, 取締役会が経営陣を監督する公平で包括的な努力に協力する。また、首席企業責任官の指導の下、PNCは1つの企業責任部門を運営している。首席企業責任者は実行委員会のメンバーであり、CEOに直接報告する。取締役会は会社の企業責任戦略を正式に監督し、企業責任部門の仕事の基礎となる政策、計画、戦略を定期的に審査する。また、私たちの企業多様化理事会は、組織全体からの上級指導者を含む、私たちのCEOとCEOが共同で議長を務めています。同委員会は戦略企業の措置を監督する責任があり、これらの措置は包容的な企業文化と才能あふれる、多元化した労働力チームの創設と維持に影響を及ぼす。2022年12月31日までの従業員総数は61，545人。この総数は59，894人のフルタイム従業員と1，651人のアルバイト従業員を含み、そのうち32，467人の常勤従業員と1，577人のアルバイト従業員が私たちの小売銀行業務に雇われている。PNCの有効な競争能力はある程度私たちが新入社員を誘致し、現有の従業員を維持と発展させる能力に依存する。我々の従業員を支援するために、我々の戦略的人的資本目標は、·強力なリーダーを育成することによって、PNCの人材中心の文化を促進することであり、これらのリーダーは、私たちのリーダー基準を体現しており、マネージャーに責任を意図的に包容させるための基準であり、私たちの企業価値観を実践し、変革を推進し、成果を得て、最も優秀な人材を育成し、私たちの従業員を効果的に管理するためのツールと見解を提供する。·多様で業績の高い人材の育成と維持を重視し、従業員に職業成長の機会を提供する, 職業的流動性、健康、そして財政的健康。·私たちの企業価値観に基づく強力な道徳文化を支援し、従業員、顧客、コミュニティ、株主のために正しいことをしてくれます。·労働力の多様性の向上を重視し、公平で包容的な職場を作り続ける。従業員を管理する時、著者らは以下の重要な要素を重視する：·求人、発展と人材の維持。私たちは人材の採用、育成、維持は私たちのリーダーから始まり、私たちは私たちのリーダーシップ基準に基づいて私たちの管理者を測定すると信じている。私たちの人材優先は、私たちの内部人材の発展に投資し、私たちの従業員に職業発展の機会を提供することです。私たちは内部候補者、早期職業開発計画、流動率に参加する欠員申請数を測定した。私たちのレベルと以上の職業レベルで、私たちの約56%の空席は内部候補者によって埋められ、これは私たちが従業員を維持し、発展させる能力に直接影響を与える。また、私たちは毎年、私たちの11つの早期職業開発計画から約500人の実習生と500人のフルタイム開発計画アシスタントを募集しており、これらの計画は私たちの各ビジネスラインや支援分野を支援しています。·多様性、公平、包括性。私たちは私たちの多様な顧客群の需要を満たすことができる多元化された従業員チームを誘致、育成、維持することに集中している。従業員の自己開示に基づいて、私たちはLGBTQ+、障害者、退役軍人と女性の代表性、およびすべての人種と特定民族の代表性を測定した。2022年12月31日現在，PNCの約59%の従業員と51%の管理職が女性である。有色人種はPNC従業員総数の約35%を占めており，その中には我々が管理職を務めている従業員の26%が含まれており，12日現在PNC金融サービスグループは, Inc.-2022表格10-K

2022年12月31日。多元化人材ルートを構築する一部として、2022年の73%の早期職業発展計画参加者はLGBTQ+、女性、退役軍人、有色人種と障害者を含む多元化されたものである。·総見返り。多様な人材を維持·募集する全体戦略の一部として、競争力のある報酬や福祉計画の提供に取り組んでいる。私たちが設計した報酬と福祉計画は、従業員福祉の三つの重要な側面に重点を置いている：健康、お金、生活の質。これらの計画には、競争力のある基本給と、資格、現金インセンティブおよび/または株式ベースの奨励機会、従業員株式購入計画、雇用主に適合する401(K)計画、年金計画、医療、生命保険、障害福祉、健康貯蓄と家族介護柔軟支出口座、有給休暇、有給産休および育児休暇、在宅介護資源、柔軟な勤務時間、インセンティブを持つ健全な健康計画、養子援助、従業員援助計画、教育援助などが含まれる。また、従業員が異なる役割間で公平かつ一致した報酬を得ているか否かを決定するために、報酬公平性分析を行った。·従業員敬業度。PNCは従業員の尊敬度を測るために年2回従業員調査を行い，従業員の尊敬度の低い従業員流出率が低く，顧客の結果が良いと考えられるからである。気候変動戦略は、気候変動のような環境問題は、PNCに重大な財務、法律、名声リスクをもたらす可能性があることを認識している。我々は，我々の実体足跡を持続可能な方法で管理するために努力することにより，気候に関するリスク考慮を環境リスク管理の枠組みに取り入れ，責任ある投資戦略を我々のポートフォリオ管理実践に取り入れ，低炭素経済への移行を支援している, そして顧客が自分の持続可能な開発目標に資金を提供するのを助ける。これらの原則はすでに私たちの気候行動戦略に組み込まれており、この戦略は2022年初めに正式に制定され、低炭素経済への転換に資金を提供することを目的としている。私たちの方法は反復的で柔軟で、5つの主要な分野を強調する：従業員参加度、利害関係者、外部パートナー、業界団体との長期協力、私たちの顧客の移行計画の支援、私たち自身の運営持続可能な目標の実行、時間の経過とともにポートフォリオを調整し、気候リスク識別と管理を強調し、排出計算を初期作業セットとする。我々の気候問題のガバナンスは，すべての利害関係者が財務的に進展するのを助ける目的を追求する際に，環境配慮と他の組織優先事項との適切なバランスを確保することを目指している。PNC取締役会はPNCの業務と著者らの気候変化に関する努力に最も関連する環境、社会と管理問題を監督する。具体的な内部ワーキンググループは，国家案委員会内の関連利害関係者と接触し，これらの努力を行っている。また、気候変動に関連するリスクを含む環境および社会的リスクの識別、評価、監視、報告を支援する既定のリスク管理枠組みを持っている。国家気候委員会が最近設立した気候リスク委員会は，気候に関するリスクを環境リスク管理の枠組みに組み込むことを専門に担当している。私たちは二つの異なる種類に基づいて気候変動リスク：過渡リスクと実物リスクを評価する。世界が低炭素経済に向かい，化石燃料への依存が減少し，転換リスクが経験している。彼らは名声的でもあり、市場の変化によって駆動されてもよい, 技術および/または政策。移行リスクは通常中短期的に経験する程度が大きいため，それらは最近の政策決定に依存する。物質的リスクはハリケーン、火災、洪水、干ばつのような自然災害に関連するリスクに起因する。気候変動は物質的リスクを増加させる可能性があり，この増加したリスクは中長期的により大きく実現されると信じている。移行リスクと実物リスクはそれぞれ異なるリスク管理方法が必要であり，これらのリスクをどのように最適に管理するかを洞察するための一連の可能な結果を探索した。PNCの気候変動に関するリスクに関するより多くの情報は，本報告第1 A項のリスク要因と信用リスク管理部を参照されたい。米国証券取引委員会報告及び会社管理情報取引法の情報要求を遵守し、取引法に基づいて、年度、四半期及び現在の報告、委託書、その他の情報を米国証券取引委員会に提出する。私たちのアメリカ証券取引委員会のファイル番号は001-09718です。米国証券取引委員会は、証拠品、依頼書、情報声明、および我々のように電子的に米国証券取引委員会に文書を提出する発行者に関する他の情報を含む様々な報告を含むウェブサイトをwww.sec.gov上に作成した。ニューヨーク証券取引所のオフィスで、私たちの報告書、依頼書、その他の情報を調べることができます。郵便番号：10005。我々が電子的に材料をアーカイブまたは米国証券取引委員会に提供した後、私たちは、合理的で実行可能な範囲内で、私たちの10-K表年次報告、10-Q表四半期報告、現在のテーブル8-K報告、および取引法第13(A)または15(D)節に基づいて米国証券取引委員会に提出または提出された報告書の修正案をできるだけ早く無料で提供する。私たちの会社のサイトはwww.pnc.comです, Www.pnc.com/secfilingsでこの情報を見つけることができます。株主および債券保有者は、PNC投資家関係部に連絡し、電話：800-843-2206、またはwww.pnc.com/Invest or Relationshipを介して財務情報テーブルを請求して、証拠品を持たないコピーを取得するか、または電子メールでPNC Financial Services Group，Inc.-2022 Form 10-K 13に送信する方法で、これらのファイルのコピーを無料で取得することができる

Investor.relationship@pnt.comは、財務諸表およびスケジュール展示品(例えば、適用される)を含む展示品のコピーを取得します。インタラクティブデータファイル(XBRL)展示品は電子的にのみ提供される.私たちの取締役会とその委員会と会社の管理に関する情報は、私たちのPNC商業行為と道徳基準(時々改訂)を含み、私たちのウェブサイトwww.pnc.com/Corporation管理で調べることができます。さらに、PNC“ビジネス行為および道徳的規則”では、私たちの任意の取締役または役員(私たちの最高経営責任者、最高財務官、最高会計責任者、または財務総監を含む)に関連する任意の条項の将来の任意の免除がインターネットアドレスに掲示される。株主は、PNCビジネス行為および道徳規則または当社の会社管理指針、または我々の取締役会の監査、指名および管理、人的資源またはリスク委員会規約の印刷本(すべての内容が私たちのウェブサイトwww.pnc.com/Corporationに掲示されている)を請求したい場合、彼らの要求をペンシルバニア州PNC Plaza第5通り300号PNC Plaza、PNC Plaza、Pennsylvania 15222-2401のPNC Financial ices Group、Inc.の会社秘書に送信することができる。コピーは無料で提供されます。インターネット情報PNC金融サービスグループ会社の財務報告及びその製品とサービスに関する情報はインターネットで調べることができ、サイトはwww.pnc.comである。私たちは会社のウェブサイト“私たち-投資家関係について”の下で投資家に情報を提供します。投資家に関連する可能性のある情報を公衆に発信する別の方法として，我々のTwitterアカウント@PNCNewsを用いた.私たちは通常、最初の使用または発表の直前、または最初の発表直後に“私たち-投資家関係に関する”の下で以下の内容を発表します：財務関連のプレスリリース, 収益ニュース原稿および補足財務情報を含む様々な米国証券取引委員会記録ファイルは、年度、四半期および現在の報告および依頼書、収益および他の投資家の電話会議または活動に関連するプレゼンテーション材料、ならびに収益および他の投資家の電話会議または活動にアクセスするリアルタイムおよび録音オーディオを含む。場合によっては、電話会議または活動の数日前に、他の投資家の電話会議または活動のプレゼンテーション材料を発表することができる。収益および他の電話会議またはイベントについては、通常、我々が発表した材料には、非GAAP財務情報を含む場合、GAAP台帳を提供する前向きおよび非GAAP財務情報に関する警告声明が含まれる。このようなGAAP台帳は、適用可能な陳述材料、先に記載された材料、または私たちの年間、四半期、または現在の報告に現れる可能性がある。必要に応じて、私たちのウェブサイトを使用して、ニュース原稿や米国証券取引委員会文書を使用して情報を初めて開示するのではなく、PNCに関する時間的重要な情報の取得を加速させるつもりだ。場合によっては、これらの情報は投資家に関連する可能性があるが、顧客向けであり、この場合、“私たちと投資家との関係について”ではなく、ホームページを介してこれらの情報に直接アクセスすることができる。FRBおよびOCCが採択した圧力試験規定によると、我々は、規制およびPNCによって制定された仮定の深刻な不利な経済シナリオにおける推定収入、損失、および形態的な規制資本比率の追加公開開示、および我々の資本圧力試験プロセスに関する情報を提供するように要求されている。私たちはまた、私たちの資本構造、リスク開放、リスク評価過程についていくつかの追加的な規制資本関連の公開開示を要求された, 連邦銀行機関が採択した監督管理資本規則によると、リスク加重資産と全体資本充足率は、市場リスクに関する開示を含む。同様に，FRBの規則は我々のLCRと2023年からのNSFRの定量的かつ定性的な開示を要求している。これらの規定によれば、私たちは、私たちのサイトで情報を発表することで、これらの要求を満たすことができ、米国証券取引委員会に提出された文書によってこれらの情報を開示することなく、このようなことを継続することが予想される。我々が米国証券取引委員会に提出した書類では入手できない可能性のある他のわが社のサイトに発表された情報には、わが社のガバナンスに関する情報と、わが社長が株主に提出した年次通信が含まれています。我々がインターネットアドレス(我々のインターネットアドレスや米国証券取引委員会のインターネットアドレスなど)を本報告に組み込む際には，これらのインターネットアドレスのみを非アクティブテキストとして参照する.参照によって本報告に具体的に組み込まれない限り、これらのウェブサイト上の情報は、本報告の一部に属さない。14 PNC金融サービスグループ-2022年10-Kフォーム

リスク要因は、私たちの業務、財務状況、経営結果、キャッシュフローに影響を与える可能性のあるリスクに直面しています。金融サービス会社として、いくつかのリスク要因は私たちがしていることと私たちがしているビジネス意思決定に固有のものだ。そこで，我々は正常な業務過程でリスクに遭遇し，これらのリスクの管理を支援するリスク管理プロセスを設計した。私たちの成功は、冒険と創造と収益性を適切にバランスさせることができるように、業務活動によるリスクを識別、理解、管理する能力にかかっている。本報告のリスク管理部では，我々の主要なリスク管理監督とプロセスを検討し，関連する歴史的業績や他の指標を適切な場所で検討した。以下は私たちが現在認識している私たちに影響を及ぼす重大な危険要素だ。これらのリスク要因のいずれか1つまたは複数は、私たちのビジネス、財務状態、運営結果、またはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。さらに、これらのリスクは、以下に説明する他の可能な不良結果をもたらすだろう。このような危険要素と私たちが直面している他の危険もまた本報告書の他の部分でさらに議論されるだろう。したがって、次のリスク要因は、私たちが直面する可能性のある潜在的なリスクの完全なリストとみなされてはならない。以下は、本プロジェクト1 Aにおけるリスク要因の概要：·我々の業務や財務業績は、不利な経済状況の影響を受けやすい。·FRBやその他の政府機関の政策や政府立法、規制·政策、その他の政治的要因の経済·金利への影響, 全体的な金融市場パフォーマンスや銀行組織は、私たちの業務や財務パフォーマンス、配当金の支払いや他の方法で株主に資本を返す能力に悪影響を及ぼす可能性があります。·当社の信用格付けの引き下げは、流動性、融資コスト、資本市場への参入機会に大きな影響を与える可能性があります。·ロンドン銀行間同業借り換え金利の予定は、PNC開始、保有またはサービスの、LIBORを参考金利として使用する金融商品にリスクをもたらしている。·気候変動に関連するリスクは、間接的にお客様に影響を与えることを含む、当社の業務および業績に悪影響を及ぼす可能性があります。·技術の使用に関連するリスクの影響を受けており、企業競争力を維持または向上させる能力を維持または向上させるために重要であり、その基本的な知的財産権を使用する権利に依存している。我々の情報システムや他の技術の効率的な動作は，第三者がPNCを破壊したり，PNC情報を処理する第三者のデータセキュリティを含めて干渉され，我々に実質的な悪影響を与える可能性がある.·私たちの業務や財務業績は、顧客や取引相手の信用、私たちの資産の集中度と組み合わせ、市場金利やこれらの金利の変動、金融資産価値の変化に関するリスクの影響を受けています。·会計方法の選択に関するリスクに直面している, 不正確な見積りや仮定や，我々の業務で広く用いられている設計や不適切なモデルの実施に関するリスクがある.·競争の激しい環境で運営されています。私たちの成功は、顧客や才能のある従業員を引き付け、引き留める能力にかかっており、評判が損なわれて業務に悪影響を及ぼすリスクに直面しています。·従業員および内部システムの有効性と完全性、および直接制御できない第三者プロバイダ、サービスプロバイダ、他の取引相手に依存するため、運営リスクの影響を受けています。·私たちは時々、他の金融サービス業務を買収することで業務を発展させるリスクに直面しています。これらの買収には多くのリスクや不確定要素が存在し、買収取引自体にも関係しているため、買収後に買収された業務がPNCに統合されたことにも関係しています。我々の業務や財務業績を規制することを含め、経済や他の外部要因に関連するリスクは、不利な経済状況の影響を受けやすい。金融サービス会社として、私たちの業務および全体の財務業績は、主にアメリカで経済状況の影響を大きく受けています。経済状況の低下や不利、および投資家、消費者、企業感情の不利な変化は、通常、業務活動を減少させ、これは、私たちの製品やサービスへの需要を減少させたり、信頼性の良い借り手の数を減らしたりする可能性があります。経済低迷、インフレ、失業率の上昇により、借り手が融資を返済する能力が弱体化することが多い。米国の流行病に関連した政府援助の満期はこの状況をさらに悪化させる可能性があり、経済活動の減少や家庭の財務状況の悪化を招く可能性がある, 特に消費者たちも高いインフレに直面し続けたら。また、インフレ時期は、私たちのいくつかのコストや支出(私たちの資本や労働コストの増加を含む)に影響を与える可能性があり、消費者や顧客の購買力、自信、支出を侵食し、融資に対する私たちの許容度を低下させる可能性もあります。私たちの顧客の運営や財務業績に影響を与えるコストや費用の増加、例えば彼らの債務の対応金利は、私たちの信用リスクを増加させたり、私たちの製品やサービスに対する需要を減少させたりする可能性があります。PNC金融サービスグループInc.−2022 Form 10−K 15

新冠肺炎の流行が発生して以来、アメリカ経済は全体的に改善されたが、疫病の影響と対応措置、高インフレ、サプライチェーンの中断、労働市場の変化、エネルギー価格の変動と地政学的緊張情勢(ロシアとウクライナの衝突を含む)により、私たちの現在の経済環境は不確定である。これらの状況は短期的には弱まらない可能性があり、それらの持続は私たちの運営や財務業績に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。このような経済状況も金融市場の動揺や変動を招き続ける可能性があり、少なくともいくつかの金融資産種別が切り下げられていることが多い。これらの影響はいずれも私たちの運営や財務業績に悪影響を及ぼす可能性があり、影響の重要性は通常、不利な経済状況の性質と深刻さに依存する。経済状況が比較的良好または安定している場合であっても、特定の経済要因は我々の業務や業績に負の影響を与える。このような要素が経済の特定の分野に関連している時、状況は特にそうだ。たとえば，消費者が実体店ではなくインターネットを介して小売購入を行う行為が変化し，一部の小売業者の業績に負の影響を与えている.これは金融サービスに対する業界の需要を減少させる可能性があり、いくつかのショッピングセンター事業者、小売会社、その他の業務往来のある会社の信頼を損なう可能性がある。別の例として、私たちは信用損失の増加を経験する可能性があり、これは疫病がある経済部門にもたらした構造的かつ長期的な変化の結果である。さらに、遠隔作業はすでに行われており、商業不動産に悪影響を与え続ける可能性がある, そして顧客の歴史上ずっとサラリーマンだった企業です。影響を受けた会社は、より低い業務レベルと可能な信頼性の低下を経験し続けている可能性がある。私たちの業務と運営の地理的範囲を考慮すると、私たちは米国経済と金融市場の内部問題の影響を最も受けやすい。私たちの対外業務活動は私たちの全体的な業務の中でまだ比較的小さい部分だ。そのため、米国以外の経済状況が我々の業務や財務業績に直接的な影響を与える可能性は大きくなく、海外業務の規模を拡大して名目上を超えると、影響が増加する可能性がある。しかし、私たちは、外国の経済状況が私たちの業務や財務業績に悪影響を及ぼす可能性のあるリスクの影響を受けやすい。このリスクは、主に経済状況が悪いことや、他の主要経済体に影響を与える金融市場の中断が米国にも影響を与える可能性があることによるものである。本リスク要因の残りの部分では、経済問題が私たちにリスクをもたらし、私たちの業務や財務業績に悪影響を及ぼす可能性のある具体的な方法について議論する。政府の立法、法規、政策、その他の政治的要因が経済に与える影響は、私たちの業務や財務業績に悪影響を及ぼす可能性がある。経済、商業活動または個人支出に影響を及ぼす法律または政府政策の変化, 投資や貯蓄活動は消費者や企業が彼らの行動を変え、私たちの製品やサービスの需要に影響を与える可能性がある。このような変化はまた、私たちが従事している取引の収益性を変えたり、規制負担や関連コストの増加を招いたりする可能性がある。PNCは、このような変化を反映するために、私たちが提供する製品およびサービスのタイプまたは条項を変更する可能性があります。未来の法律や政策に関する不確実性は似たような影響を及ぼすかもしれない。さらに、いくつかの法律の適用は不確定である可能性があり、重大な判断が必要であり、異なる解釈の影響を受ける必要がある。国会と私たちの機関を規制し、私たちに適用される法律や政策を変え続ける可能性があり、彼らのルールやガイドラインの解釈を含め、これらは、私たちのような金融機関がより高いレベルの監督と監督、より厳格な法執行と可能な厳しい処罰を受け続ける可能性があります。例えば、買収や他の活動が増加した時間枠や規制承認の難しさは、新製品やサービスを買収したり、発売したりする能力に影響を与える可能性がある。例えば、税法や税率は大きく変化する可能性があり、私たちの有効税率の引き上げは私たちの業務、経営業績、財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。また、これらの変化は私たちの運営や財務状況に悪影響を及ぼす可能性があり、詳しくは“規制された金融サービス会社としてのリスク要因”という一文を参照されたい, 私たちは多くの政府法規の制約を受け、様々な規制機関と法執行機関の全面的な監督を受けている。これらの規定とその実施形態は、私たちの業務と運営、そして私たちの成長と拡張能力に大きな影響を与えるかもしれない“と述べた。新型肺炎流行に対するいくつかの立法(例えばCARE法案と総合支出法案、いくつかの商業と消費者保護を規定している)は私たちが従事している取引の収益力を変え、他の従業員福祉に関する法律は私たちの行政、補償、福祉コストを増加させた。他のこのような法律は、PNCが制御できない他の非常事態に対応するために制定された可能性があり、これらのイベントは、私たちに類似またはより広い影響を与え、私たちが現在知らない他の方法で私たちの財務状況および運営結果に悪影響を及ぼす可能性があり、実質的である可能性がある。連邦予算事項(債務上限を含む)について国会と総裁が共同で合意したことへの懸念、あるいは長期的な行き詰まりにより政府が完全にまたは部分的に停止し、不利な経済結果が生じ、経済不安定や市場変動のリスクをもたらす可能性があり、我々の業務や財務業績に悪影響を及ぼす可能性がある。米国政府の支配権の分裂は、国会と総裁が必要な合意に達しないことへの懸念を高め、政府の閉店や違約の可能性をより大きくする可能性がある。FRBや他の政府機関の政策は金利や金融市場全体のパフォーマンスに大きな影響を与えているが、金利と全体的な金融市場パフォーマンスは私たちの業務や財務パフォーマンスに重要である。FRBの通貨政策、連邦基金金利の変化を含む, 公開市場操作と貸借対照表管理は、金利、金融商品、その他の資産負債の価値及び全体的な金融市場表現と変動性に大きな影響を与える。したがって、これらの政策は、財務16 PNC金融サービスグループInc.−2022 Form 10−Kの活動および業務結果に影響を及ぼす可能性がある

PNCのような会社ですFRBの重要な機能の一つは全国の銀行信用供給を監視し、一定の金利を設定することである。FRBの行動は私たちのローンに対する金利と、私たちが借金と有利子預金のために支払う金利に影響を及ぼす。金利はまた私たちの表内と表外金融商品の価値に影響を及ぼすだろう。連邦公開市場委員会は、基準金利を2020年3月から2021年までの0%から0.25%から2023年2月1日の4.75%に引き上げ、高インフレ率の低減に努めている。将来の通貨政策の変化の性質や時間、あるいはそれらが私たちの活動や財務業績に与える確実な影響を正確に予測できない可能性があるにもかかわらず、連邦公開市場委員会は3月に連邦基金金利をさらに25ベーシスポイント上げることが予想される。これは連邦基金金利を3月中旬までに4.75%~5.00%の範囲にするだろう。インフレが連邦公開市場委員会の2%の長期目標に向かって進むにつれて、連邦基金金利は2024年初めに25ベーシスポイント引き下げられると予想される。また、他国政府当局の行動は、通貨政策面の行動を含め、金融市場やグローバル金利に影響を与える可能性があり、これは米国の金利や、ドル以外の通貨建てツールの金利に影響を与える可能性があり、これらは上記のような潜在的な影響を与える可能性がある。政府の通貨政策が我々の業務と結果に与えるいくつかの潜在的な影響は、“銀行業務に関連するリスク”というタイトルのリスク要因に記載されている。規制された金融サービス会社として, 私たちは多くの政府法規の制約を受け、様々な規制機関と法執行機関の全面的な監督を受けている。これらの法規とその実施形態は、私たちの業務と運営、そして私たちの成長と拡張能力に大きな影響を及ぼすかもしれない。PNC金融サービスグループはBHCと金融持株会社であり、FRBはその主要な監督機関である。PNC銀行は連邦フランチャイズ銀行であり、OCCはその主要な監督機関である。また、私たちの業務は、複数の他の銀行、消費者保護、証券、派生商品監督管理機関によって規制されている。私たちはまた刑事と民事法執行当局の管轄を受けている。そのため、私たちは多くの法律法規の制約を受け、複数の監督機関や機関が私たちの業務活動の様々な面で監督または法執行監督を行っている。これらの法律、法規、規制活動は、主にPNC証券保有者を保護するためではなく、金融機関の安全と穏健、金融市場の安定、金融市場の透明性と流動性、消費者保護、およびマネーロンダリングやテロ融資の防止を促進することを目的としている。アメリカの規制に加えて、私たちのアメリカ以外の業務活動のため、私たちは外国の規制を限られています。適用される法律と法規は、私たちが許可する活動と投資を制限し、融資、預金、ブローカー、受託、他の顧客、顧客情報などを保護するための条項の遵守を要求しています。マネーロンダリング、テロリスト融資、米国当局が指定した個人、会社、外国政府との取引に打撃を与えるための法律や法規の制約も受けている。時がたつにつれて, 我々の業務に影響を与える法律法規の範囲および立法または規制行動に適用される要求または制限の数が増加しており、実質的な規制監督および新たなまたは改正された規制要件または措置に直面し続けることが予想される。立法や規制行動は、コンプライアンスコストの増加、ビジネス機会の減少、または私たちが業務を展開する方法に新たな要求と制限を与える可能性がある。特に、金融サービス業は、特にBSAやAMLコンプライアンス要求および消費者コンプライアンスや保護事項について、より厳しい審査に直面し続けている。例えば，テレス·フランク法によれば，CFPBは広範な権力を持ち，“不公平，欺瞞，乱用行為ややり方”から消費者を保護することができ，その定義はCFPB法執行行動や訴訟の増加によって明らかにされている.FRBはBHCをその付属銀行の財務·管理力源として要求した。FRBはPNCにPNC銀行に資源を承諾するように要求することができるが、これはPNCまたはその株主または債権者の利益に合致しない。連邦法は連邦銀行規制機関に大きな監督と実行権を与える。規制機関の定例および非定例監督または審査活動の結果、実際または考えられるコンプライアンスの失敗を含めて、私たちが何らかの取引を行い、新しい活動に従事し、地理的に拡張し、買収したり、それに関連する必要な規制承認を得る能力が制限されたり、あるいは私たちの財務状況や運営結果に重大な影響を与える方法で私たちの業務慣行を修正することが要求される可能性があります。このような活動はまた巨額の罰金を招く可能性がある, 処罰や必要な修正行動の中のいくつかは費用が高く、施行することができないかもしれない。さらに、別の金融機関が法律や法規に違反することは、PNCと同じまたは同様の活動の調査を引き起こす可能性がある。私たちが有機的な成長や買収を通じて私たちの製品やサービスをより多くの国内や海外市場に拡張することに伴い、私たちはすでに私たちの運営に影響を与える国や外国法規の増加に直面しています。異なる管轄区域の異なる規制方法は私たちのコンプライアンスコストや不遵守のリスクを大幅に増加させるかもしれない。もし私たちが規制要件や期待を守るのに十分な政策や手続きがない場合、私たちは、私たちが本来許可していた活動の制限や新しい活動に従事する追加の要求など、損害賠償、罰金と規制処罰、および他の規制または法執行行動または結果のリスクに直面し、顧客や私たちと業務を往来している他の人たちの名声を損なう可能性もあります。PNC金融サービスグループInc.-2022 Form 10-K 17に準拠する可能性のある第三者にも依存しています

リスクです。規制要件またはリスク管理実践を遵守できなかった欠陥は、特定の商業活動に従事する前に追加承認を要求するPNCの能力を制限する可能性がある機密規制格付けに組み込まれる可能性があります。資本と流動性規制に関するリスクに関する議論は，それに続くリスク要因を参照されたい。また、本報告の監督と監督部分を見て、高度な監督を受けてきた領域を含むPNCの監督に関するより多くの情報を理解する。注20規制事項はまた、私たちに適用されるいくつかの規制規定について議論した。私たちは資本と流動性基準の影響を受けており、これらの基準は私たちの業務、運営、配当金の支払い、あるいは他の方法で株主に資本を返す能力に影響を与える。PNCとPNC銀行はそれぞれFRBとOCCが制定した監督管理資本と流動性要求の制約を受けている。これらの規制資本および流動性要件は、通常、バーゼル委員会によって国際レベルで制定され、その後、適切な国内規制機関によって各国で実施され、調整される。国内規制機関はバーゼル委員会が制定した基準よりも厳しい資本と流動性基準を採用することができる。いくつかの事例で、アメリカ銀行機関はアメリカ銀行組織に対してこのようなやり方を取った。特定の資本と流動資金のレベルを維持する要求、および規制機関の私たちの資本と流動資金の質に対する期待は、私たちの業務活動に影響を与え、株主の最適な利益に合った機会を利用することを阻止したり、株主の利益に反する行動を取らせたりすることが可能である。例えば, PNCが株主に配当金を支払うか、または他の方法で株主に資本を返す能力は、PNCがそのSCBを遵守するかどうかに依存し、これは少なくともFRBのCCARプログラムによって毎年決定される。FRBはまた、新冠肺炎の流行と2007年から2008年の金融危機に対して加えられた分配制限のような資本分配に追加の制限を加えることができる。また、PNC銀行の配当金と非銀行子会社の配当金はPNCの主要な資金源であり、他を除いて、配当金の支払いとその配当金の買い戻しに用いられる。私たちの多くの子会社はPNCへの配当金の支払いを制限したり、許可規制機関がPNCへの配当金の支払いを禁止または制限したりする法律によって制限されている。PNCはPNC銀行を含む子会社から配当を得る能力が制限されており，その流動性や配当金の支払いや配当金の買い戻し能力に重大な悪影響を与える可能性があり，特にPNCが任意の未返済債務を先に返済しなければならない場合である。資本と流動性要求はまた私たちが発行した融資の数と種類に影響を及ぼすかもしれない。私たちの拡張能力は有機的な拡張でも買収による拡張でも制限されるかもしれない。資本金要求が資産の潜在的リスクと一致しないようであれば、資産の売却や買収を余儀なくされる可能性がある。また、流動性基準は、収益、貸借対照表、金利リスク管理の観点から見ても、長期的または流動性の悪い資産に投資する能力を低下させるために、高い流動性の短期投資を要求する。バーゼル委員会は銀行を慎重に規制する政策と基準を引き続き制定している。この報告書の監督と規制部分を参照してください。普通は…, これらの取り組みが米国でどのように実施されているかどうかは不明であるため，これらの取り組みが我々にどのような潜在的影響を与える可能性があるかは推定できない。バーゼル委員会が2017年12月に発表した資本と流動性に関する最終バーゼルIII基準を実施するために、連邦銀行機関が2023年に規則を提出すると予想される。資本と流動性の規制要件はバーゼル委員会とアメリカ銀行機関の定期的な審査と改正を受けるだろう。例えば、2019年のカスタマイズ規則によれば、いくつかのBHCは、第1のクラス、第2のクラス、第3のクラス、または第4のタイプの会社に分類される。PNCやPNC銀行は現在III系機関であるが，PNCやPNC銀行がI系やII系機関になれば，より厳しい資本や流動性基準の制約を受けることになり，上記のいくつかの潜在的な悪影響を増加させる可能性がある。将来の資本および流動性ルールの修正は、PNCまたはPNC銀行がより多くのまたはより高い品質の資本またはより多くの流動性を維持することを要求し、上述したいくつかの潜在的な悪影響を増加させる可能性もある。資本と流動性の枠組みを監督し、PNCに適用されるいくつかの他の慎重な要求と基準は、関連提案規則を含み、本報告の監督と監督部分および本報告のリスク管理部分の流動性と資本管理部分で議論する。私たちの信用格付けの引き下げは私たちの流動性、融資コスト、資本市場に入る機会に大きな影響を与えるかもしれない。私たちの信用格付けはPNCとPNC銀行の財務力、私たちがコントロールできない要素を含む多くの要素に基づいています, 例えば金融サービス業の条件に一般的に影響を及ぼす。私たちの1つ以上の信用格付けを下げることは、私たちが資金を借りる能力に悪影響を与え、私たちの資本コストを増加させ、私たちとビジネスをしたり、私たちに貸し付けたい投資家や取引相手の数を制限するかもしれない。例えば、格付け引き下げは私たちが担保ローンを返済し続ける権利に否定的な影響を及ぼすかもしれない。格付け引き下げはまた、預金を含む顧客を引き付けたり維持したりする能力に悪影響を及ぼす可能性がある。また、私たちの信用格付けの引き下げは、ある取引相手と締結したデリバティブ契約に基づいて現金や担保を支払う義務を引き起こす可能性がある。私たちが現在の評価と展望を維持するという保証はない。我々の信用格付けに関する情報は、本報告のリスク管理部の流動性及び資本管理部を参照されたい。18 PNC金融サービスグループ-2022年表格10-K

LIBORの予定停止は，PNCの開始，保有，サービスのLIBORを参考金利とした金融商品にリスクをもたらしている。私たちの取引の大部分は、契約で定義された信用利差を基本金利または基準金利に追加することによって計算される可変または調整可能な金利に関する。LIBORは最近まで、私たちが資金を貸し出したり、証券を発行したり、他人が発行した証券を売買したりする取引や、顧客リスクを管理するための多くのデリバティブ取引など、可変または調整可能な金利に関する取引の大部分の参考金利である。また、従来LIBORを参考金利として一般的に使用されてきた他の金融商品に可変または金利調整可能な金融商品サービスを提供している。FRBと他の公式部門代表が伝えた指導意見によると、PNCは2021年12月31日から新たなドルLIBOR契約の締結を停止しているが、一部の限られた例外は除外している。しかし、私たちがサービスを持っているLIBORは金利資産を参考にした帳簿規模がかなり大きい。我々のLIBORは、金利資産のより多くの情報を参考にして、本報告のリスク管理部分の市場リスク管理部分を参照してください。インターコンチネンタル取引所Benchmark Administration Limitedと英国金融市場行動監視局は、2023年6月30日から現行形式のドルLIBORは使用できなくなり、新金利計算方法(すなわち“合成LIBOR”)を用いて発表された代替形式のドルLIBORは“代表的な”金利ではないと発表した。そのため、多くのドルロンドン銀行間同業借り換え金利参考金利資産はその時頃に参考金利を再設定する必要がある。この代替参照比率は契約条項に従って、または法律によって施行されるだろう。目下, SOFRは、多くの取引タイプにおいてドルLIBORに代わる代替基準金利であり、最近公布されたLIBOR停止に関する連邦立法によれば、SOFRは、代替基準金利を決定する条項を含まない契約を含むLIBOR停止発生時にいくつかのLIBOR契約のための代替基準金利である。LiborとSOFRは異なる投入に基づいている。Liborはある世界の銀行の貸借コストを反映することを目的としているが、SOFRは隔夜の米国債買い戻し取引の金利から来ており、これらの取引は基本的に米国債によって保証された隔夜融資である。LIBORとSOFRの間の差異を解決するために、ある業界で提案されているLIBOR契約条項は、価格差を調整する概念を含むSOFR基準金利に移行するメカニズムを提供する。ロンドン銀行間の同業借り換え金利に基づく契約がSOFR代替参照レートに移動した場合、価格差の調整が適用される。これらの提案の調整利差は、適用されるLIBOR期間と適用されるSofr期間との間の過去のスポット差額の5年間の中央値レビューに基づいており、ICE Benchmark Administration(LIBORの管理人)とイギリス金融市場行動監視局(IBAの規制機関)が発表した後、すべてのLIBOR設定が提供を停止するか、代表的ではないため、2021年3月5日に固定されている。現行の連邦法によると、同じ調整利差も適用されるだろう。基準金利をSOFRに変更することは、当事者間で最初のLIBORベースのツールに価値を移す可能性が高い, 私たちはロンドン銀行間の同業借り換え金利に関する価値移転を経験しており、これらのツールはロンドン銀行間の同業借り換え金利から修正されており、停止が予想されているからだ。このような価値遷移が生じたのは，LIBORを完全にコピーする参照金利が1つもないため，時間の経過とともにどの代替参照金利の表現もLIBORと同じではないからである.任意の価値移転は、借入者、デリバティブ取引相手または債券保有者のような当社または他の締結当事者に財務的に不利または有利である可能性がある。参考金利変化の影響には、私たちが持っているローンや証券の収益率と価値、私たちが発行した証券の支払い金額、私たちが参入したデリバティブツールの受取金額、LIBORに基づく証券の取引市場が含まれるかもしれません。我々の任意の理論的利点は、取引相手の不満をもたらす可能性があり、これは、業務損失をもたらす可能性があり、または訴訟(集団訴訟の可能性がある)の関係をもたらす可能性がある。したがって，LIBORから代替参照金利に移行する取引期間中には，取引相手に対する通貨義務(あるいは我々への義務)と，その取引相手との取引から得られる(または支払う)収益が変化する可能性があり，LIBORを継続して使用するのではない.ロンドン銀行間同業借り換え金利の停止に関するもう一つのリスクは、ロンドン銀行間同業借り換え金利から別の金利にどのように移行するかに関するものだ。いくつかのツールの場合、代替参照金利に移行する方法は挑戦的である可能性があり、特に、契約がロンドン銀行間の同業借り上げ金利の停止または非代表的な金利となることが規定されていない場合、またはこの場合、潜在的な移行に関連する関連契約言語が曖昧または不適切な場合には、挑戦的である可能性がある。例えばほとんどの二国間は, 2021年1月25日までに実行される未清算のLIBORに基づく金利デリバティブ契約は、LIBOR停止の問題を解決するのに十分な契約条項が含まれていない。これに応じて、ISDAは、業界参加者がこの合意を遵守する任意の他の業界参加者と合意することができ、ISDAの新しいLIBOR代替条項を従来のデリバティブ契約に組み込むことができる合意を発表した。しかしながら、新しいISDA代替条項および採用された融資代替条項は、借り手の従来のデリバティブ契約に含まれるリセット基準金利とその融資(このようなデリバティブ契約はヘッジファンドとして意図されている)との間のミスマッチをもたらす。また，ISDAプロトコルを遵守しているにもかかわらず，多くのドロップされた“エンドユーザ”(すなわち，我々の借り手がその金利支払い義務をヘッジしている)は遵守されておらず，遵守していないことが予想される.これらのエンドユーザ取引相手に対しては，個々の取引相手と1対1の交渉を行い，従来のデリバティブ契約を修正し，LIBORの停止や非代表的な金利となる問題を十分に解決する必要がある.これらの取引相手と適切なLIBOR停止条項について合意できなければ、LIBOR停止に関連する連邦法は、これらのデリバティブ契約に代替条項を盛り込むことになる。しかしながら、法定代替準備は、デリバティブ契約がヘッジローンとして使用される代替調達と一致しない可能性がある。したがって，このような場合には過渡問題を解決することは挑戦的である可能性があり，相手の不満のリスクを増加させ，場合によっては我々側の譲歩に関与する可能性があり，その効果はこれらの文書の我々に対する価値を低下させることである.PNC金融サービスグループInc.−2022 Form 10−K 19

ロンドン銀行間の同業借り換え金利の終了や代表的ではない地位を考慮した他の契約もあるが、これらの方法は他のリスクをもたらす可能性がある。例えば、いくつかの契約規定では、代替金利を選択する方法は、大きな課題をもたらす(例えば、LIBOR計算方式と実質的に同じ金利があると仮定する)、または代替基準金利を選択するための絶対自由裁量権を私たちまたは他方に与える。代替参照レートを決定する規定もあるが、調整価格差を用いて参照レートの違いを説明する規定はない。これらのタイプの場合、本リスク要因に記載されているすべてのリスクに加えて、移行をめぐって不確実性が存在する可能性がある。ロンドン銀行間の同業借り換え金利から代替参考金利への転換も、転換期間の操作ミスを招く可能性があり、交換金利をタイムリーに適用できない、あるいは正確に適用できない可能性がある。過渡を必要とする契約量，可能な移行方法の多様性，および過渡を必要とする時期が短い可能性を考慮すると，特に正しい.私たちはロンドン銀行の同業借り換え金利から代替参考金利への移行に成功せず、罰金や他の規制制裁を含む規制機関の規制審査や行動のリスクを増加させた。LIBORオファーは、現在予想されている停止日までに利用できなくなる可能性もあります。もしそうなら, 代替参照為替レートへの移行と関連したリスクは加速されて増幅されるだろう。移行を準備する時間が短いため、このようなリスクも増加する可能性がある。ロンドン銀行の同業借り換え金利から代替参考金利への移行は私たちのいくつかのヘッジ会計戦略にも影響を与えます。ASC 848参考金利改革が集合キャッシュフローヘッジ戦略に適用する不確定性は会計リスクをもたらし、未来にこの会計を応用する能力に影響を与える可能性がある。為替レート改革会計基準の影響に関するより多くの情報を参照して、付記1を参照してください。ロンドン銀行間の同業借り換え金利の停止と関連リスクに対応するために、企業LIBOR移行計画を構築した。この計画がリスクを適切に評価·低減し、LIBORから代替参考金利に移行する能力をタイムリーに実現できなければ、先に概説したリスクを拡大する可能性がある。プライバシーイニシアティブはPNCに追加的な運営負担を与え続けており、理想的な業務イニシアティブを追求する能力を制限し、将来の個人データの使用に関するリスクを増加させる可能性がある。最近，個人データのプライバシーを保護する立法や規制努力が増加しており，健康や生体認証データの使用を管理するデータプライバシー法の強化が含まれている.個人情報が法的に保護される可能性のある個人は、私たちの顧客、潜在的な顧客、求職者、従業員、および第三者を含むことができます。これらの取り組みは，他の事項に加えて，会社が個人データを使用する方式を制限し，会社にこのようなデータを管理する際に義務を負うことを求めている。PNCのような金融サービス会社が集まるのは必至です, 大量の個人データを維持して使用する。これらのタイプの計画はコンプライアンスの複雑さと関連コストを増加させ、コンプライアンス失敗に対する重大な経済処罰を招く可能性があり、新製品の開発や技術変化に対応する能力を制限する可能性がある。私たちが新しい市場に業務を拡張し続けるにつれて、これは特に正しい。私たちは、私たちがこのような司法管轄区域の存在がわずかであっても、他の司法管轄区域(いくつかの外国司法管轄区を含む)によって変化し、発展しているデータプライバシーとデータ安全法律と法規によって制限されているかもしれない。このような法的要件はまた、私たち、私たちのサプライヤー、または私たちの個人データに不正にアクセスした他の人が個人データを悪用する名声の影響を増加させる可能性があります。他の法域は類似した要求をとる可能性があり，異なる，不一致の可能性のある遵守負担を加えることができる。もし違う管轄区域の要求が異なれば、影響はもっと大きくなるだろう。気候変動に関連するリスクは、間接的に私たちの顧客に影響を与えることを含む、私たちの業務や業績に悪影響を及ぼす可能性があります。気候変動とその短期、中期、長期生活の各方面への影響は依然として懸念されており、私たちの監督者を含む。気候変動予想や意外な影響(物質リスクや移行リスクを含む)へのこれらの懸念は、世界各国政府がこれらの影響を軽減しようと努力していることを招き続ける。気候変動(悪天候事件を含む)や政府行動や社会の気候変動に対する反応により、私たちと私たちの顧客はコスト増加、資産価値の低下、運営中断と変化などの問題に直面する可能性がある。私たちのお客様への影響は特定の属性によって異なる可能性があります, 炭素密集型活動への依存やその中での役割，それらの移行計画，および気候変動の影響を受けるリスクを含む。このような懸念のため、消費者と企業もまた彼らの行動を変えている。気候変動に対する懸念により消費者や企業行為が変化し，これはPNCに低炭素経済への転換を含むPNCにこれらの懸念に適応する過程で生じる転換リスクを与える。したがって、PNCおよびその顧客は、新しい法律法規および消費者および企業の選好に応答する必要があるだろう。PNCへの影響は、私たちの製品およびサービスに対する需要の低下、特にいくつかの業界で、私たちの製品またはサービスが私たちの顧客の環境目標をサポートしていない場合、または気候変動が顧客の借金を保証する担保に与える影響による損失の増加を含む可能性がある。また、一部の顧客の信用低下や融資を受けた資産価値の低下という問題に直面する可能性がある。気候変動への懸念から、個人や団体から圧力を受け続け、ある会社や部門との業務往来を停止することを求めてきた。私たちは現在、気候に関する規制予想を受けており、追加的な規制制限を受けたり、特定の会社や部門に製品やサービスを提供する関連コストを受けたりする可能性がある。環境規制やエネルギーまたは他の資源の供給、需要、または利用可能な資源の変化は、当社の業務を運営するために必要な商品およびサービスの利用可能性またはコストに影響を与える可能性があります。さらに、気候変動に関連する政策、目標、開示についてより厳格な審査が行われており、これは訴訟と規制調査と行動を招く可能性がある。私たちの戦略の発展に伴い、私たちは追加のコストが発生し、追加の資源が必要になるかもしれない, このような事項と関連した慣行と関連した開示。20 PNC金融サービスグループ-2022年10-Kフォーム

“私たちは名声被害により私たちの業務に悪影響を及ぼすリスクに直面している”と題するリスク要因は、関連する権利者の圧力を含む、私たちの管理環境、社会、管理事務に関連するリスクをさらに検討した。私たちが融資や他の決定をする際にこれらのリスクを考慮した努力は、権利者の圧力による変化を含めて、新しい法律法規や消費者や企業の行動変化の負の影響から効果的に保護することができないかもしれない。我々のリスク管理は気候リスク曝露を有効に識別、測定、監視、制御できない可能性があり、特に気候変化の影響を考慮した時間、性質と重症度は予測できない可能性がある。使用技術に関連するリスク技術の使用は、企業競争力を維持または向上させる能力を維持または向上させるために重要である。大規模な金融サービス会社として、多くの顧客や他の金融取引を扱っています。そのため，我々は情報システムに大きく依存して業務を行い，我々と顧客との取引を処理，記録，監視，報告する.時間の経過とともに、より多くの顧客が金融ニーズを満たすために技術的解決策を使用することや、顧客や規制機関が効率的かつ安全なシステム運用に対するより高い期待を見ている。多くの場合、技術の有効利用は効率を向上させ、金融機関が顧客により良いサービスを提供することができる。これらの要素により、金融サービス業は迅速な技術変革を経験しており、絶えず新しい技術駆動の製品とサービスを発売している。例えば、クラウドコンピューティング、人工知能および機械学習、仮想および拡張現実、生体認証、音声および自然言語の拡張使用, データ保護を強化し、顧客の支払いまたはアカウントを管理する革新的な方法を含む、顧客とのオンラインおよびモバイルデバイスとの相互作用を増加させる。新冠肺炎の流行とデジタル活動への増加への転換により、その中の多くの技術の出現が加速した。私たちは予測可能な未来に、このような傾向が続くと予想する。実際と予想される顧客行動や期待，および競争圧力に対応するために，技術や接続に投資してきた.以前手動で実行されていた機能を自動化し、顧客の金融取引を行う能力を促進し、顧客の製品やサービスに対する体験を他の方法で強化することを求めている。この努力は多くの資金と他の資源の支出と関連がある。もし私たちが技術面での競争地位を維持または強化できなかった場合、私たちが顧客の期待を予測できなかったからであっても、私たちの技術開発が予想通りに行われなかったからであっても、適時に発売されなかったからであっても、あるいは競争相手のペースについていけなかったため、市場シェアを失ったり、追加費用が発生したりする可能性があります。私たちが私たちの相対的な技術地位を維持または向上できるかどうかは、ある程度私たちがこれらの分野の才能のある従業員を引き付けることができるかどうかにかかっているが、全体的な需要のため、この点はますます困難になっている。私たちの技術の使用はその基本的な知的財産権を使用する権利に依存する。場合によっては、私たちが使用する技術に埋め込まれた知的財産権を内部で開発します。他の場合、私たちまたは私たちのサプライヤーは他人の知的財産権を使用することを許可する。知的財産の源がどうであろうと, もし他の人または実体が私たちの活動によって侵害された知的財産権を持っていると考えられた場合、私たちは過去の活動による重大な損害に責任を負い、そのような活動を継続するための巨額の費用を負担するかもしれない。私たちはまた、私たちの業務に重要な技術の使用を少なくとも一定期間阻止される可能性がある。この場合、私たちは使用可能な代替技術を持っていないかもしれないし、適切な代替技術を得ることは高価かもしれない。私たちが技術を許可している人たちに提供されるこのような危険に対する保護は、どんな損失も完全に補うのに十分ではないかもしれない。時間が経つにつれて、PNCや他の金融機関が使用する技術は、他の機関が持っている特許を侵害したと告発され、場合によっては、私たちおよび他の金融機関は関連損失を受けた。もし私たちの情報システムと他の技術の効果的な動作が妨害されたら、私たちは重大な悪影響を受けるかもしれない。私たちの情報システムと他の技術の適切な動作と復元力を確保する必要性は、より重要で挑戦的になっており、この努力に関連するコストは依然として高い。私たちが正確、タイムリー、そして安全な方法で情報を作成、取得、維持、報告する能力は私たちの業務の基本的な構成要素です。拡大された遠隔作業環境の効率的な管理は、安全で信頼性があり、十分な情報システムと技術に対する需要を向上させる。これらのシステムの使用中に操作障害が発生するリスクは様々な要因によるものである.私たちは私たちのシステムが必要や予想通りに作動できないという影響を受けやすい。実質的な悪影響をもたらす故障には人為的ミス、意外な取引量が含まれる可能性がある, 全体的な安全、設計、性能の問題ですさらに、私たちの技術を有効に使用する能力は、電力や電気通信の中断、悪天候、災害、不良行為者、テロなどの要因の影響を受ける可能性がある。このようなイベントは，キーインフラへの影響により，我々のシステムに直接影響を与えたり，我々の技術を使用する能力を制限したりする可能性がある.場合によっては、リスクは、“第三者データセキュリティ破壊を受けやすいシステム動作または情報機密性に影響を与えるリスク要因”と題するリスク要因において、PNCにおいてもPNC情報を処理する第三者であっても、他の態様で可能な非行に起因する場合がある。私たちはまた他社が維持している情報システムに依存している。私たちは他社を利用して製品やサービスを直接提供してくれ、お客様に製品やサービスを提供するのを手伝ってくれます。他の機関は、通信、支払い、清算および決済システム、または情報処理および記憶をサポートするようなインフラストラクチャを提供する。これらの会社の範囲は、高度に複雑な情報処理を提供する会社から電力や電気通信などの基礎サービスを提供する会社まである。場合によっては、これらの他の会社自体が第三者を利用して、私たちと私たちの顧客に製品やサービスを提供することを支援してくれます。これらの他の企業によって維持またはこれらの会社のために維持されるシステムは、通常、多くの同じリスクに直面している−PNC金融サービスグループInc.−2022 Form 10−K 21

我々は我々のシステムに関する問題に直面しているため，彼らの問題はPNCに悪影響を与える可能性がある.他社の情報システムを監視する能力は必然的に弱い。私たちの多くの顧客は、単一のプラットフォームで銀行および他の金融口座情報を見ることを可能にする金融アプリケーションを使用することを選択しており、これらの情報は、通常、彼らの投資業績を監視し、金融および投資製品を比較し、支払いまたは資金を移動させ、他の方法で彼らの財務および投資の管理を支援するために異なる金融機関に保存されている。金融アプリケーションは、一般に、ユーザ名およびパスワードのような安全な銀行ログイン情報および証明書をユーザに提供することを要求し、アプリケーションは、金融機関におけるユーザのアカウントにリンクすることができる。これらのアプリケーションを提供する会社は、しばしば、第三者データ集約器を使用して顧客財務データを提供し、その後、財務アプリケーションによって使用される。第三者データ集約器は、データ収集サービスプロバイダとして機能する舞台裏技術会社である。このようにするために、データ·アグリゲータにクライアントの登録情報および証明書が提供され、これにより、アグリゲータは、クライアントのオンラインアカウントにアクセスすることができ、通常、毎日さらに頻繁にクライアントのデータにアクセスすることができる。もし適切に保護されなければ、同じ情報は詐欺に便利になるかもしれない。これは、自動清算所詐欺、クレジットカード詐欺、電気通信詐欺を含む詐欺事件の発生をもたらし、これらの詐欺事件は、人工的な身分を使用し、これらのプラットフォームを介して口座を接収することによって実現される。場合によっては, サイバー犯罪者はこのようなデータ集合器と集積器を利用して口座の接収と詐欺的な電信為替に便利を提供しているようだ。これらのアプリケーションおよびデータ集約器をより多く使用することに関連する詐欺活動のため、PNCは、より大きな財務リスクに直面し続ける可能性がある。また、顧客が支払いや資金振込を促進する金融アプリケーション上での取引も詐欺的に誘導される。顧客が宛先への支払いを許可すると、これらの取引は、顧客が支払いを受信者に渡すように詐欺的に誘導する取引が発生する。PNCがこれらのアプリケーションやデータ集約器に関連する詐欺損失に責任を負わない場合であっても、このような損失が発生した場合、PNCはより大きな名声被害を受ける可能性がある。需要の発展や技術の改善に伴い、依存するシステムを定期的に更新·交換していますが、新しいシステムよりも信頼できる古いシステムを使い続けています。さらに、新しいまたは更新に実装および移行するシステムは、関連する時間およびコスト、クライアントの機能中断、および予想される改善を実現する長期的な失敗に関連するリスクをもたらす。私たちのどんな情報や通信システム、あるいは私たちが依存している他社のシステムにどんな故障、中断、またはセキュリティホールが発生しても、私たちに様々な不利な結果をもたらす可能性があります。問題が一般的で、長い間続いたり、私たちの顧客に経済的損失を与えたりすれば、このリスクはさらに大きくなる。システムが正常に動作しない結果は、会計、預金、ローン、支払い、その他のシステムを使用する能力を含む、私たちの重要な業務運営中断を招く可能性があります。このようなイベントは、取引ミスやお客様のシステム機能を損なう可能性もあります, 仕入先または他の当事者。可能な不利な結果は、私たちの名声被害や顧客業務損失も含まれており、顧客へのマイナス影響がわずかであっても、このような状況が発生する可能性がある。私たちはまた訴訟や追加的な規制検討に直面するかもしれない。これは逆に、罰金および罰金、または悪影響を受けた顧客への補償を含む責任または他の制裁をもたらす可能性がある。私たちの事件に直接影響を与えるために実質的な不利な結果を受けなくても、他の金融機関の情報システムの問題は、私たちを含む金融機関に対する顧客の信頼を一般的に失う可能性がある。また、第三者攻撃による問題を含むシステム問題は、PNCにおいても我々の競争相手であっても、立法、規制、および顧客のこのようなシステムの機能、安全、セキュリティに対する懸念を一般的に増加させる可能性がある。このような状況で、私たちはこのようなリスクを予防し緩和する上でより高いコストが発生すると予想する。PNCにおいてもPNC情報を扱う第三者においても，第三者データセキュリティ破壊がシステムの動作や情報セキュリティに影響を与えるリスクを受けやすい.私たちは他の人たちが行っている、ほぼ持続的で、金融機関や金融取引データの安全を破壊する努力に直面している。その中のいくつかは私たちの安全保護を通じて私たちのシステムに直接入る努力に関するものだ。その他は、社会工学計画を使用して、私たちの従業員、顧客、またはサプライヤーから機密情報を取得することに関するものです。我々の遠隔作業環境が増加し，ネットワークアクセスポイントが多くなるため，我々が直面しているデータセキュリティホールのリスクとリスクが増加する.現在ほとんどの会社と商業取引は電子的に処理されている, 私たちの小売顧客はますますオンラインアクセスと移動とクラウド技術を使って私たちの銀行に預金しています。このようにして我々と業務を行う能力は、機密情報を電子的に送信して格納することに依存する。したがって，非行者が様々なタイプのネットワーク攻撃に従事する努力は，我々の業務や名声に深刻なリスクとなる.攻撃は，我々を代表する顧客が金融アプリケーションを提供する情報を含む第三者代表が我々に保持したり，第三者にアクセスされたりする情報に影響を与える可能性があり，同様のリスクをもたらす.これらのリスクは，我々と業務往来のある第三者が侵入や攻撃を受ける程度にも現れており，我々のシステムに影響を与える可能性がある.通常の業務過程で、私たちは私たち、私たちの顧客、そして私たちの従業員に関する大量の情報を維持して処理します。このような情報はしばしば秘密または固有であり、その多くは非常に敏感だ。このような高度に敏感な情報は、身分窃盗および個人健康情報をサポートするのに十分な情報と、公開されていない商業計画および財務業績に関する情報とを含む。非行者たちが私たちを傷つけるための一つの方法は、私たちまたは私たちの顧客を盗みまたは詐欺することを目的としているいくつかの機密または独自の情報へのアクセスを求めることだ。他の場合、彼らは私たちが維持している情報へのアクセスを破壊したり、損害を与えたりすることを含む、私たちの業務を展開する能力を破壊しようとしている。私たちの顧客は、コンピュータ、スマートフォン、タブレットなどの自分のデバイスをよく使用して、私たちとビジネスをして、第三者からサービスを取得するために、第三者にPNCクライアント情報(パスワードを含む)を提供することができます, 金融アプリケーションを提供する会社も含まれていますお客様と私たちおよび22との取引のための安全保障を提供する措置を取っていますが、PNC金融サービスグループInc.-2022 Form 10-K

彼らの顧客情報については、自分のデバイスを使用したり、第三者にそのアカウントにアクセスする権限を提供したりする限り、このようなセキュリティおよび保障の能力は必ず限られていることを保証します。私たちや他社がモバイルアプリケーション、クラウドソリューション、その他のインターネットベースの金融商品を拡大し続けるにつれて、これらのリスクがより顕著になってきています。我々の顧客はPNC発行のクレジットカードやデビットカードを用いて小売業者や他の企業との取引を支払うことが多いため，他のPNC口座情報をカバーする企業にもデータセキュリティホールのリスクがある.我々の顧客がPNC発行のカードを用いてこれらの企業から買い物を行う場合，通常これらの企業にクレジットカード口座情報を提供する.ある企業がクレジットカード口座情報を処理または格納するシステムがデータセキュリティホールの影響を受ける場合、その企業から製品を購入したカード保有者は、クレジットカード口座の詐欺に遭遇する可能性がある。顧客のクレジットカードアカウント上のこのような詐欺的取引およびデータセキュリティ漏洩事件に関連する他の費用の補償を担当することができ、例えば、漏洩されたクレジットカードアカウントに関連するカードを交換することができる。また，Visaやマスターカードなどの支払いネットワークとの合意に基づき，一部の商家顧客にクレジットカード取引処理サービスを提供している.これらの合意によると、もし私たちの取引先の一人がデータセキュリティホールに遭遇したら、私たちはいくつかの損失と処罰に責任を負わなければならないかもしれません。また，ある程度，会社データ漏洩の累積影響により，不正行為者はより多くの消費者機密情報を得ることができ，不正行為者はこれらの情報を用いて我々の顧客口座にアクセスしやすいことを発見する可能性がある.他のサイバー攻撃の重点はクレジットカードやユーザー証明書の情報を得ることではありません, 内部電子メールや他の形態の顧客財務情報のような一連の他のタイプの機密情報へのアクセスを求め、これらの情報を使用して恐喝ソフトウェア攻撃をサポートすることが可能である。恐喝ソフトウェア攻撃は、データへのアクセスを阻止しようとし、ターゲット会社が維持するシステムおよび装置を閉鎖する可能性がある。恐喝ソフトウェア攻撃では、システムデータは暗号化されているか、または他の方法でアクセスを拒否され、データへのアクセスを回復するために身代金を要求することに伴って、または機密情報の開示を防止する。近年、多くの会社が商業電子メール漏洩詐欺の被害者となっている。商業電子メール漏洩詐欺はソーシャルエンジニアリングを利用して従業員に資金を加害者に電信送金させることに関連しており、これらの要求は会社の幹部や老舗サプライヤーが提出したものと誤って考えている。我々顧客への攻撃は，これらの関係を危険にさらす可能性があり，特に顧客の継続運営能力が被害を受けた場合には，これらの関係を危険にさらす可能性がある.近年の他の攻撃には、個人または組織がビジネスサイトに極めて高いトラフィックを注入する分散拒否サービスネットワーク攻撃があり、ビジネス企業が取引を処理する能力を乱すことを目的としており、長い間、クライアントがそのサイトにアクセスできない可能性がある。私たち(そして他の金融サービス会社)はこのような攻撃を受けてきた。最近のネットワーク攻撃には，ソフトウェア更新にマルウェアを挿入することや，ソフトウェア組み立て中にソフトウェアに感染することも含まれており，“サプライチェーン攻撃”と呼ばれている.ネットワーク攻撃で使用される技術の変化は迅速かつ頻繁であり，複雑化しており，ネットワーク攻撃やデータセキュリティホールを予見できない可能性がある.外部からの脅威を除いて, 内部的な脅威は私たちに大きな危険だ。内部人員は、我々のシステムおよびその中に含まれる情報に合法的にアクセスする人を含み、システムや情報を最も不適切に使用しやすい。このようなリスクに対応するためには，不正なデータ使用や漏洩から我々をどのように保護するかを知るだけでなく，行動分析や他のツールを利用して何らかの被害を与える前に潜在的な内部脅威を識別する方法を知る必要がある.また、遠隔作業の従業員数が増加するため、内部人員が第三者にアクセス権限を付与したり、PNCまたはそのクライアントの機密情報を開示する機会が増加する。PNC施設外での作業が多くなるにつれて，PNCネットワークや機密情報への不正アクセスのリスクが増加し，従業員や請負者がPNCにアクセスできる機器の安全を確保できなかったことが原因である.私たちは今、またその中のいくつかのタイプのサイバー攻撃の目標だった。今まで、このような種類のサイバー攻撃は私たちに実質的な影響を与えなかった。それにもかかわらず、私たちは不良分子が私たちの努力を傷つけることを完全に阻止することはできず、未来のサイバー攻撃が実質的ではないという保証もない。私たちの保険範囲はネットワークリスクのいくつかの側面をカバーする可能性がありますが、この保険範囲はすべての損失をカバーするのに十分ではないかもしれません。したがって、このような見方が正しいかどうかにかかわらず、これらまたは他のタイプの攻撃のいずれか、または大衆が私たちのシステムへのこのような攻撃が成功したと思っていれば、私たちは将来的に重大な経済的名声の損失を受ける可能性がある。他の人への攻撃のいくつかは深刻な悪い結果をもたらしました, 新型と進化していくサイバー攻撃が構成するリスクを示す。第三者が持っている情報については、私たちが機密や独自の情報を保護する能力はさらに限られている。私たちは第三者が持っている顧客情報への不正アクセスによって名声被害や法的責任を受ける可能性があり、実際にこのようなアクセスを阻止する責任がなくても、このようなアクセスを阻止する合理的な方法はない。私たちは、私たちの情報システムに故障や脆弱性が発生するリスクを制限し、それらが発生したときに影響を軽減するための効果的な計画が必要だ。我々は、情報システムセキュリティにおいて起こりうる障害、中断、または破壊の影響を防止または制限するためのポリシー、プログラム、およびシステム(ネットワークセキュリティおよび業務連続性計画を含む)を有する。近年，我々は我々のシステムの信頼性と外部や内部の脅威からの安全性を向上させるために大量の資源を投入しており，将来的には継続することが予想される.私たちの業務連続性と他の情報と技術リスク管理計画を設計して、私たちの能力を管理して、私たちの従業員、施設、技術、またはサプライヤーの業務活動の重大な中断に影響を与えるイベントが発生した場合にサービスを提供します。私たちは私たちが未来のどんな状況でも私たちの政策、手続き、そしてシステムの有効性を保護することを保証することができず、第三者のリスクの監視が有効であることを保証することはできない。第三者のリスクを緩和するための政策、プログラム、システムがあるにもかかわらず、PNC金融サービスグループ-2022年10-K 23表を防止または違反するための政策、プログラム、およびシステムを実施する能力

情報システムのセキュリティ面で起こりうる故障，中断や破壊が第三者システムに与える影響を制限するには，金融サービス業のインフラは必然的に限られている.もし他の会社のシステムに影響を与える不利な事件が発生した場合、私たちは他の会社から私たちを補償したり、他の方法で私たちを結果から保護したりするのに十分な財務保護を得られないかもしれない。他の人が情報システムを攻撃するための方法はしばしば変化する(通常はますます複雑になる).新しい攻撃方法は、一般に、目標に対して攻撃を開始するまで識別される。場合によっては、攻撃は外国政府または他の資金的に余裕のある実体によって支持されているように見え、しばしば世界各地の規制の少ない遠隔地から来ている。したがって、私たちは攻撃の前に適切な予防措置を取ってこのような方法を扱うことができないかもしれない。我々が能動的かつ防御的な措置をとっても，有害事象が発生する可能性が高く，1つまたは複数のこのようなイベントがPNCにとって実質的であるというリスクが残っている.私たちはこのような事件の不良結果を軽減する能力は、私たちの業務連続性計画の質にある程度依存し、私たちは全体的な観点から私たちが直面している脅威を理解する能力と、私たちがこのような事件が発生する任意の時間と性質を予測する能力は、新しいまたは異常な事件がより大きなリスクをもたらす。もう1つは，有害事象が一定期間発見されない可能性があり，問題が発見される時間が長いほど不良結果が大きくなる可能性があることである.多くの場合、それはまた、緊急要員の準備および反応、または私たちが処理している他の組織および企業の準備および反応を含む国または地域政府に依存する。また…, 私たちはネットワーク事件を関係者に適切に伝えることができず、監督管理、法律、運営と名声リスクを招く可能性がある。銀行業務に関連するリスク我々の業務や財務結果は、私たちの顧客や取引相手の信用に関するリスクの影響を受けます。信用リスクは金融サービス業務に固有のものだ。それは顧客に信用を提供すること、証券を購入すること、金融派生商品取引を締結すること、特定の保証契約を締結することなどに生じる。信用リスクは私たちの最も重大なリスクの一つであり、特に融資や証券が私たちの資産を直接または間接的に代表する高い割合と、私たちの業務全体に対する融資活動の重要性を考慮している。私たちは、顧客と取引相手の信用を評価し、監視することで、私たちの融資の組み合わせを多様化することで、あるリスクの開放的な担保を獲得し、監視することで、主に高品質の証券に投資することで信用リスクを管理する。借り手がローンを返済する能力は多くの要因の悪影響を受ける可能性がある。例えば、個人借り手は、収入低下、失業、健康問題、または家庭問題の影響を受ける可能性がある。例えば、商業借り手は悪い商業表現の影響を受けるかもしれない, 顧客行動の変化や悲劇的な損失。経済や金融市場の弱さは、通常、借り手が未返済ローンを返済する能力に悪影響を及ぼす。もし私たちが債務時に借り手がローンを返済する可能性を正確に評価できなければ、私たちはより大きな信用リスクに直面するだろう。融資を支持するために質抵当する任意の担保の現在と潜在価値を正確に推定することは、信用リスクを有効に管理するキーポイントでもある。救済措置が我々のリスクを減少させる可能性がある場合には，借り手の信用の低下や担保価値の低下を認識できず，信用リスクも増加する.私たちの借り手のローン返済能力のいかなる低下も、より高い不良ローンレベル、純償却、信用損失準備と販売待ちローンの推定調整を招く可能性がある。信用リスクを効果的に管理することは将来の全体的な経済状況の予測にも依存するが、この予測は本質的に不完全である。私たちの融資活動に関連する信用リスクに加えて、他の多くのタイプのビジネス関係からの信用リスクに直面しています。通常の取引は私たちにブローカーと取引業者、商業銀行、投資銀行、共同基金とヘッジファンド、他の機関の顧客、サプライヤーと他の非金融実体に対する信用開放を提供してくれた。私たちが私たちの債務に対して持っている担保の価値が現金にならないことを保証するために、私たちの信用リスクは悪化する可能性があります。法律や法規の変化、あるいは清算された価格が私たちに不足しているすべてのローンや派生ツールのリスクを回収するのに十分ではないかもしれません。また、取引相手が操作やその他の理由で担保を提供できない場合、信用リスクが悪化する可能性がある。私たちはCECLによって推定されたACLを通じて私たちのローンとレンタル組合の信用損失を予約しました。CECLでは, ACLは予想される終身損失を反映しており、経済予測、実際の信用表現、および損失推定過程で使用される他の要素が変化したため、準備と信用損失準備金の変動を招き続ける可能性がある。私たちはまた資金のない融資約束と信用状のための準備金を予約した。予想損失の変化は信用損失支出によって純収益に反映される。経済状況の悪化や経済見通しの悪化や信用リスクの増加、特に一定期間の良好な経済状況の後、信用損失の増加を招く可能性があり、それにより、私たちの純収入の減少と私たちの予備収入の増加を招く可能性がある。逆に、経済状況や経済見通しの改善、特に一定期間の経済状況の不良を経験した後、一定期間の信用損失計上の再提案を招く可能性があり、それによって私たちの純収入が増加し、私たちの手当が減少し、これは持続できない可能性があり、現在の実際の運営と財務業績を隠蔽する可能性がある。私たちの資産の集中と組み合わせは重大な信用損失の可能性を増加させるかもしれない。正常な業務過程で、私たちは通常、特定の業界、地理的位置、資産種別、あるいは金融市場への信用開放を増加させる。例えば、商業と住宅不動産保証の融資は通常、私たち全体の信用組合の大きな割合を占めている。それらはまた私たちが投資した証券基礎資産の一部を代表する。個人消費者や企業借り手の総リスクの開放に制限があるにもかかわらず、特定のイベントに悪影響を及ぼすイベント24 PNC金融サービスグループInc.−2022年Form 10−K

顧客又は取引相手、業界、地域、資産種別又は金融市場は、その信用低下又は全体的なリスク状況の悪化を含めて、我々に実質的かつ不利な影響を与える可能性がある。例えば、米国の不動産市場状況のどの低迷も、住宅不動産に関する資産価値の大幅な減記を招く可能性がある。低下している経済状況が商業借り手に与える影響も消費者借り手よりも大きい可能性があり、その逆も同様である。また、私たちは金融サービス産業の取引相手と取引している。金融サービス機関は、取引、融資、清算、または他の関係によって相互に関連している。そのため、他の金融サービス機関の安定性に対する不確実性は、市場全体の損失や違約を招く可能性がある。したがって、私たちの資産の集中度と組み合わせは、衰退や他の景気後退が私たちに与える影響の深刻さに影響を及ぼす可能性がある。私たちの業務と財務業績は市場金利とこれらの金利変動の大きな影響を受けています。私たちの資産と負債の高い割合は利息または利息に関連するツールであるため、金利、収益率曲線の形状、または異なる市場金利間の利差の変化は、私たちの業務、私たちの収益性、および私たちの金融資産と負債の価値に大きな影響を与える可能性がある。例えば：·金利や利差の変化は、融資や投資証券などの資産から稼いだ利息と、預金や借金などの負債のために支払った利息との差額に影響します, これは私たちの全体的な純利息収入と利益率と私たちの収益性に影響を及ぼす。·このような変化は、借り手が可変金利または調整可能な金利ローンおよび他の債務ツールに応じて債務を履行する能力に影響を与える可能性があり、さらに、これらの資産上の私たちの信用損失を増加させる可能性がある。·このような変化は、貸出および預金口座を含む金利ベースの製品およびサービスの需要を減少させる可能性がある。·これらの変化は、様々な形態の市場および金利リスクのヘッジに影響を与え、このようなリスクの管理を支援するためのこれらのヘッジの有効性を低下させる可能性がある。·金利変動は、ローンの早期返済速度にも影響を与え、担保ローンの返済利息資産の減価や他の方法でこのような資産の収益性に影響を与える可能性があります。·固定金利の顧客債券を販売すると、金利が上昇して価格が低下する可能性があります。一部の利下げツールの金利は市場金利の変化に応じて迅速に調整され、他のいくつかは定期的に調整されるか、または所定の期限内に固定される。したがって、私たちが負債に支払う金利は、私たちが受け取った資産金利に対する相対的な可変性に差があるため、金利変化の影響は増加または希釈される可能性がある。私たちが金利交換によるヘッジ金利リスクの程度を選択することは金利変化の影響にも影響する。私たちは貸借対照表を管理して、私たちの収益を増加させたり、将来の金利変動のマイナス影響を減少させようとしていますが、実際の変動が逆の結果になる可能性は予測できませんでした。しかも、私たちは一般的にすべてのリスクを突進することはなく、私たちがどんなリスクを解決しようとしているという事実は私たちが成功するということを意味しない。高い金利は通常純利息収入を増加させる能力を増強しますが, 金利が上昇する環境には関連する危険がある。一般的に、金利上昇は、“私たちの業務や財務業績は金融資産価値の変化の影響を受けやすい”と題するリスク要因で議論されているように、バランスシートに保持されている固定金利金融商品の価値を低下させることが多い。さらに、顧客は全体的にあまり望んでいないか、またはより高い金利でお金を借りることができないかもしれない。高い金利は、通常担保融資によって融資される不動産などの資産種別の価値に間接的に影響を与える可能性があり、このような融資の担保獲得にマイナス影響を与える可能性がある。別の例として、預金製品金利の上昇に伴い、競争圧力が増加する可能性がある。私たちが貸出や他の資産金利の増加速度を預金や他の負債金利の増加速度よりも速くすれば、より高い金利のメリットを実現することができる。金利が上昇した環境では、私たちはこの結果を達成できないかもしれない。一方、低い金利は、より高い利益資産によって相殺されない限り、私たちの純利息収入にマイナス影響を与えることが多い。また、マイナス金利環境、すなわち金利が一般的またはいくつかのタイプのツールがゼロ以下に低下し、私たちの純利息差や純利息収入を低下させる可能性があります。ローンや他の利益資産から稼ぐことができる利息が低下する可能性があり、連邦準備銀行での預金の支払いを要求する可能性もあります。また、, 我々のシステムはマイナス金利環境に十分に対応できない可能性があり，すべての可変金利ツールがこのような状況のために設計されているわけではない.私たちは“リスク要因”という本で、“FRBや他の政府機関の政策が金利や金融市場全体に大きな影響を与えることは、私たちの業務や財務パフォーマンスに重要である”と題する政府通貨政策の金利への影響について議論している。私たちの業務と財務業績は金融資産価値の変化の影響を受けやすい。金融機関として、私たちの資産と負債の大部分は金融的だ。例はローン、証券、返済権、預金、そして借金を含む。金融市場の変動や市場変動や資産や負債特有の事態発展により、このような資産や負債の価値は大きく変動することが多い。資産供給の増加や需要の減少や資産状況の悪化により、リースまたは担保債務資産の基本価値は通常減少する。これは保証債務を全額回収する能力に否定的な影響を及ぼすかもしれない。信用に基づく資産および負債の価値は、借り手または他の取引相手の信用の変化および市場金利の変化によって変動する。多くの場合、私たちは私たちの資産と負債を市価で計算し、純収益または保監所を通じてこのような変化を確認します。したがって、これらの資産や負債の損益は、PNC金融サービスグループInc.-2022 Form 10-K 25がない限り、私たちの経営結果や財務業績に直接影響を与える可能性があります

私たちのリスクに効果的に口を開いた。私たちは対象ツール額面を実現する期待が変わっていなくても、金融資産価値に損失を記録する必要があるかもしれない。私たちの残りの資産と負債は市価で計算されていない。したがって、私たちの貸借対照表は、私たちの金融資産と負債の公平な市場価値を正確に反映することはできない。また、資産管理収入は主に管理されている資産価値のパーセンテージに基づいているため、市場推定値の一般的な変化の影響を受けている。したがって，このような資産価値の変化の影響を直接受けることはないにもかかわらず，これらの資産価値の低下は関連する非利息収入に影響を与える.見積もりと仮定、私たちの資産と負債推定、そして私たちの資産の損失準備と減価額の決定に関するリスクは主観的です。私たちの推定は私たちの運営結果や財政状況に大きな影響を及ぼすかもしれない。私たちの会計政策は私たちの財務状況と経営結果を報告する鍵だ。著者らはその中の多くの政策と方法を選択と応用する時に判断し、公認会計原則に符合し、PNC財務状況と経営結果を報告する最適な方式に対する管理層の判断を反映しなければならない。経営陣が適用する特定の会計政策を選択することは、合理的で適切であるが、異なる代替案で報告された結果とは異なるPNC報告の結果を招く可能性がある。さらに、財務会計基準委員会、米国証券取引委員会、および他の規制機関は、既存の会計および報告基準を新たに発表または修正したり、これらの基準の既存の解釈を変更したりする可能性があり、それによって、私たちの財務諸表に大きな影響を与える可能性がある。場合によっては, PNCは、以前に報告された財務結果を変化させるために、新しいまたは改訂された基準を遡及適用することを要求される可能性がある。ある会計政策は、信用損失準備金、法律訴訟に関連する準備金及びある資産と負債の公正価値などの項目を決定する際に、財務諸表を作成する際に推定、仮説と判断を使用することを要求する。これらの政策は、経営陣が本質的に不確実な事項に対して困難、主観的、複雑な判断を行うことを要求し、異なる条件で、または異なる仮説報告を使用して異なる金額を報告することができる。たとえば，CECLはACLを決定する際に，経済や市場状況に対して困難，主観的，複雑な判断を行うことを要求する.私たちのいくつかの金融商品は、いくつかのデリバティブ、債務証券、ローン、MSRと私募株式投資などのプロジェクトを含み、私たちの財務諸表の中でその公正価値を決定する必要がある。公正価値によって勘定された資産と負債は、必然的に高い程度の財務諸表の変動性を招く。私たちが推定している任意の分野で、潜在的要因や仮説の変化は、私たちの将来の財務状況や経営結果に大きな影響を与える可能性がある。市場が混乱している間に、取引がそれほど頻繁でなく、および/または市場データがそれほど観察しにくくなると、ある資産を評価することは困難である。ある資産カテゴリは歴史上活発な市場で取引され、重要な観察可能なデータを持っている可能性があるが、市場変動、市場自信喪失或いはその他の要素により、これらの資産カテゴリは迅速に流動性に不足している。また、, 私たちは公正な価値で勘定された資産と負債を持っていますが、これらの資産と負債は資産または負債の公正価値に大きな影響を与える観察できない投入を使用して推定されます。いかなる資産や負債の推定値は観察できない投入に大きく基づいており、必然的に活発な取引市場の推定値に基づいて信頼できるものではない。また、急速な変化や前例のない市場状況は、我々の総合財務諸表で報告されている資産推定値に大きな影響を与える可能性がある。私たちがリスクを開放する能力は、関連資産や負債を推定する能力にある程度依存している。損失準備と資産減価額の決定は資産種別によって異なり，それぞれの資産種別に関する既知および固有リスクの定期的な評価と評価に基づいている。経営陣は定期的にその評価を更新し，このような評価を訂正する際に業務手当や減値の変化を反映する.損失準備と資産減価を決定する政策や手順を作成したが、この分野の主観的な性質のため、財務諸表に反映される減値レベルや準備は、実際のリスクレベルや将来の損失金額を正確に反映できない可能性がある。私たちの業務でモデルを広く使用することは危険を生むだろう。私たちはモデルに基づいて危険を測定し、多くの金融的価値を推定する。我々は業務の多くの分野でモデルを用い，それらに依存して意思決定に情報を提供する.私たちがモデルを使用する分野は、各種製品の定価の決定、潜在的な詐欺的取引の識別、融資と信用の格付け、金利とその他の市場リスクの測定、損失の予測または推定、資本充足率の評価を含む。CECLでの信用損失会計モデルに大きく依存しています, 資本圧力テストと私たちの財務諸表のプロジェクトの価値を推定する。モデルは一般にある財務結果を予測または推定し、履歴データと未来の仮定を利用して、通常はマクロ経済条件に関するものである。その中のいくつかのモデルの開発と実施、例えばCECL下の信用損失計算モデルは、著者らに困難、主観と複雑な判断を要求する。関連する履歴データまたは前向き仮説を選択する際に、モデル出力を含む情報を含む業務決定に基づいて、その情報の不足によって悪影響を受けるリスクがあることを含む、不適切なモデルを設計または実施する。例えば、履歴データが未来のイベントや環境を正確に表すことができない場合、または我々のモデルが誤ったデータ、式、アルゴリズム、または仮定に依存し、我々の内部モデル審査プロセスがこれらの欠陥を発見して解決できない場合、私たちのモデルは有効ではないかもしれない。モデルに欠陥がある場合、私たちが公衆または規制機関に提供する情報が不正確または誤っている可能性がある。私たちの規制機関が下したいくつかの決定は、株主への資本分配に関する決定を含み、彼らが私たちが使用している関連モデルの品質が十分に高くないと思う場合、悪影響を受ける可能性がある。最後に，我々のモデルにおける欠陥はPNC金融サービスグループInc.-2022表10-Kをマイナス26とした

私たちの顧客や私たちが適用される法律法規に影響を与える能力は、私たちの名声にマイナスの影響を与えたり、私たちの規制機関の罰金や処罰につながる可能性があります。お客様への私たちのニーズに関連したリスク私たちの成功は私たちの製品やサービスのために顧客を引き付けて維持する能力にかかっています。私たちの業績は私たちの製品やサービス需要の低下に関する顧客のリスクの影響を受けています。これらの製品とサービスの性質のため、私たちは特に経済的自信を失ったり、顧客が私たちに対する信頼を失ったりするリスクに直面している。経済と市場の発展は消費者と企業の信頼水準に影響を及ぼすかもしれない。お客様が経済への懸念で自信を失った場合、私たちの製品やサービスへの需要が影響を受ける可能性があります。顧客を引き付けて引き留めることができなければ、私たちの融資や他の金融商品やサービスに対する需要が低下する可能性があり、支払いパターンの不利な変化を経験する可能性があります。私たちは信用使用量の低下により利息収入を損失する可能性があり、製品販売、投資、その他の取引の低下により非利息収入を損失する可能性もある。顧客の銀行口座におけるメリット(例えば、預金保険)と、より従来の銀行製品に関連するいくつかの便利さと、他の投資からより高い収益を得る可能性とのトレードオフがあるため、顧客の預金を吸引して維持する能力は、金利レベルの影響を受ける。全体的に、私たちが提供する金利と銀行口座代替品が提供する金利との間の利差が拡大すれば、顧客は往々にしてFDIC保険のような銀行口座のメリットを放棄し、他の場所でより高いリターンを得ることを望む。私たちの顧客は私たちの小切手、貯蓄、または他のタイプの預金口座から資金を引き出し、代わりに他の銀行または他のタイプの現金管理製品を使用することができます。この場合には, 私たちは金利を競争力があると思われるレベルに上げるか、顧客を失うか、いずれの場合も純利息収入にマイナス影響を与える必要がある。しかも、預金は私たちにとって低コストの資金源だ。したがって、預金を失うことは私たちの融資コストを増加させ、私たちの純利息収入を減少させるかもしれない。顧客の流出も有料取引量を減少させ、非金利収入を損なう可能性がある。また、金利が高い場合、顧客は無利子口座から有利子口座に預金を移行する傾向があり、純利息収入に負の影響を与える。我々の顧客はますます第三者金融アプリケーションを使用しており、これらのアプリケーションは彼らのPNCアカウントと相互作用することが予想される。このような利用は，このインタフェースの有効な機能に関する問題を招き，どのような原因でも顧客流出を招く可能性があり，これらの他のアプリケーションとより良く連携して動作する銀行関係を求めているためである.私たちの名声を傷つけたり、私たちの業界の名声を損なうニュースや他の宣伝は、顧客の流失や顧客が私たちとビジネスをしている程度を低下させる可能性もあります。これはリスク要因にさらに記述されており、タイトルは“私たちは私たちの名声が損なわれて私たちの業務に悪影響を及ぼすリスクに直面している”ということです。私たちの資産管理業務では、投資業績は私たちが管理する資産レベルに影響を与える重要な要素です。悪い投資提案や業績は収入と成長を損なう可能性があり、既存の顧客が資金を撤退し、より良い製品に投資する可能性があるからだ。また…, 既存の顧客や新しい顧客から資金を引き付ける能力が弱まる可能性がある。全体的な経済状況は、顧客が投資できるかまたは投資したい金額と、彼らが確実に投資する資産の価値を制限する可能性がある。他の金融機関の製品の失敗や否定的な表現は、我々の製品の性能を考慮することなく、我々が提供する類似製品に自信を失う可能性がある。このような負の広がりは、このような製品の撤退、償還、流動性の問題を招き、私たちが管理する資産および資産管理収入と収益に悪影響を及ぼす可能性がある。私たちの名声が損なわれたため、私たちは業務に悪影響を及ぼすリスクに直面している。私たちが有効に競争し、顧客と従業員を誘致し、維持し、業務増加を実現できるかどうかは、私たちの名声を維持し、そして顧客、従業員、私たちがサービスするコミュニティと他の利益関係者の信頼を得ることに依存する。多くのタイプの事態は、公表されると、会社の名声に悪影響を与え、その業務に悪影響を及ぼす可能性がある。金融サービス会社が不法、不公平、詐欺性、罵倒、操作或いはその他の不法行為によって顧客、特に小売顧客を損害することが発見された時、それらは名声損害を受けやすい。人為的エラーまたはシステム障害はまた名声被害をもたらす可能性があり、これらのエラーまたはシステム障害は、不適切な行為に関連することなく、サービス中断または技術システムセキュリティを維持し、顧客データを保護する能力に対する否定的な見方を含む顧客を損なうとみなされる。例えば私たちは名声の被害を受ける可能性があります, 顧客の利益を損なう詐欺を防止して救済する。私たちの名声は、お客様が望む高品質の製品やサービスを提供できなかったこと、私たちのサービスをサポートできなかったコミュニティによって損なわれる可能性もあります。また、購買力平価計画や新冠肺炎流行中の失業救済金の処理など、私たちの名声は、私たちがいくつかのプロジェクトに参加したことで損なわれる可能性があり、これらのプロジェクトは、私たちをより多くの審査と批判に直面させ続ける可能性がある。不良行為、誤り、または失敗が一般的で、長期的に存在するか、またはかなりの数の顧客、特に小売消費者に影響を及ぼす場合、名声影響はより大きい可能性がある。このような名声被害が私どもの業務に与える負の影響は、お客様への実際のダメージに比例しない可能性があります。たとえ私たちが顧客が受けたどんな被害を完全に救済しても、これは深刻かもしれない。また，我々の業務の大部分は“PNC”ブランドで行われているため，1つの業務に対する負の世論も我々の他の業務に影響を与える可能性がある.また、私たちがこのような行為をしたことがなくても、業界内の他の人の行動によって名声被害と顧客信頼の損失を受ける可能性があります。私たちは第三者を使用して、私たちの業務の多くの面で助けを提供して、私たちがこれに対してどれだけの責任があっても、彼らの行動は私たちの名声に影響を与える可能性があります。PNC金融サービスグループInc.−2022 Form 10−K 27

PNCを含む金融サービス会社は、社会や環境活動家、投資家や他の利害関係者からの批判に直面しており、名声リスクを伴っている。投資家や他の利害関係者は、会社は環境、社会、ガバナンス問題に多かれ少なかれ集中すべきだと考えている。我々の業界の会社は，PNCを含め，特定の顧客や特定の業界の顧客との業務を目指しており，これらの顧客の活動では，合法的であっても環境，消費者の健康や安全や社会全体などの問題に有害な影響を与えていると考えられる.また、活動家、投資家、およびPNCを含む当社の他の利害関係者は、環境、社会およびガバナンス活動、政治活動、および政治政党の性質とみなされる可能性のある活動の透明性および行動を増加させることを求めている。批判はPNC施設の抗議とソーシャルメディア活動を含む多くの形態から来た。近年、PNCや他の多くの金融サービス会社は、化石燃料の採掘·流通、核兵器やその他の武器(個人銃を含む)、個人刑務所や国境規制活動に従事する会社を援助することで批判されている。対照的に、私たちの産業に影響を与える州法律はすでに提案されており、場合によっては制定された法律は逆の接近を反映している。例えば、テキサス州の市政当局と大多数の業務を行うためには、PNCは銃業界や化石燃料業界を差別していないことを証明しなければならない。PNCのような会社がとるべき適切な手順について広く合意していない場合には，これらの問題の多くに食い違いが生じる.そこで私たちはこのような批判に答えました, 私たちは、既存または潜在的な顧客が私たちとのビジネスを拒否したり、既存または潜在的な従業員が私たちのために働くことを拒否したりするリスクにさらされている。これは事実かもしれないが、私たちがこのような懸念を解決するのに十分ではないと思われていても、他の人たちによってこのような圧力に不適切に屈服していると思われても。これらの圧力は、私たちがどのようなビジネス機会や顧客を追求するかを決定する要因でもあり、利益機会を失う可能性がある。ソーシャルメディアやインターネット上の他のニュース源を介した情報の伝播速度は、PNCに関する負の情報が迅速に私たちの名声に広範な悪影響を与える可能性があることを意味する。情報が正確かどうかにかかわらず、これは正しい。虚偽情報は、独立したまたは悪質なソーシャルメディアアカウントを介して会社の公式コミュニケーションチャネルに偽装することによっても伝播することができる。情報がウイルスのように伝播すると，誤りを訂正したり，実問題に対する救済措置を伝達したりすることで効率的に対抗することは困難である.負の情報伝達の潜在的な影響は、単一の離散的または孤立したイベントが実質的な名声被害をもたらす可能性があることを意味する。私たちはまた、私たちの従業員として確認された人の行動が、彼らの不当な行為、不道徳な行為、または個人のソーシャルメディア上の活動を含む彼らの雇用範囲を超えているため、名声損害のリスクに直面している。私たちが提供する製品とサービス、私たちが業務を展開する地理市場では、競争の激しい環境で運営しています。我々は他の金融機関からの激しい競争にも直面しているし、非銀行実体からの激しい競争にも直面しており、その中には金融科学技術会社(通常は“金融科学技術”と呼ばれる)が含まれている。多くの場合, 非銀行エンティティは、銀行に適用される同じタイプの規制、監督、制限を受けることなく、私たちの顧客が望む製品やサービスを提供することができ、これは私たちを競争的に不利にする可能性がある。支払いサービスとシステム、ローン、デジタル財布、代替不可能なトークン、デジタル通貨、暗号化通貨を含む新興金融技術は、私たちの顧客の製品やサービスに対する需要と期待に影響を与える可能性がある。変化する顧客のニーズや要求を満たす製品やサービスを開発し、マーケティングすることができない場合、またはこれらの製品やサービスを効率的かつ安全に顧客に提供できない場合、顧客を引き付けたり引き留めたりすることができない可能性があります。もし私たちが投機的あるいはリスクがあると思う製品やサービスを提供したくなければ、私たちは顧客を引き付けたり引き留めたりすることができないかもしれません。私たちが直面している競争はこの報告書の最初の“競争”に記載されている。我々の業界の統合は、小銀行がより競争力のある大銀行間に合併すること、および銀行と非銀行実体との間の統合を含み、PNCがより激しい競争、特に影響を受ける地域または特定の製品の面でより激しい競争に直面する可能性がある。私たちの新しい市場への拡張に伴い、私たちはこれらの市場でより多くの経験と関係を築いた競争相手に直面する可能性があり、これは私たちの競争能力に悪影響を及ぼすかもしれない。私たちが直面している競争圧力を十分に解決できなければ、業務範囲全体で顧客を引き付け、維持することが難しくなるかもしれません。一方、このような競争圧力を満たすことは、私たちが大きな追加費用を招くことを要求するか、あるいは私たちがこのような状況で望ましいと思うリスクを受け入れることを要求するかもしれない。さらに金利に敏感なビジネスでは, 預金金利を上げたりローン金利を下げたりする競争圧力は私たちの純利息差を低下させ、私たちの純利息収入にマイナス影響を与える可能性があります。私たちは熟練した労働力に依存しており、従業員の流失、人材競争、労働力不足は私たちの業務と運営に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。私たちの業績は才能のある多様な従業員を引き付けて維持することにかかっている。私たちは多くの業務と支援分野でこのような従業員たちに対する激しい競争に直面している。私たちの新しい市場への拡張に伴い、新しい製品ラインを開発したり、特定の分野の人員配置を増やしたりすることは、特に技術分野で、より大きなリスクをもたらしている。このような競争は影響を受けた業務分野の費用を増加させる。そのほか、新冠肺炎疫病が労働市場にもたらす変化(従業員の流出率の上昇、労働力の獲得性と賃金インフレを含む)はすでに才能のある多様な従業員を誘致と維持する挑戦を引き続き激化させる可能性がある。労働力の需要、期待、優先順位の違い(例えば、遠隔作業期待)は、従業員を誘致し、維持するために、従業員の採用と維持策を修正する必要があるかもしれない。規制された金融機関がその役員や従業員を補償する方法は、ドッド·フランク法案に要求される待機ルール提案に含まれる制限を含む制限を受けており、これは、規制されていない金融機関、PNCを含み、規制されていない会社と人材を競争させることが困難になる可能性がある。28 PNC金融サービスグループ-2022年10-Kフォーム

他の運営問題に関するリスクは，従業員の有効性と誠実さ，彼らが担当するシステムや制御措置に依存して運営リスクを管理している。私たちは大企業で、幅広い顧客グループに様々な製品やサービスを提供しています。私たちは私たちの従業員が私たちのシステムと制御を設計、管理、操作することに依存して、私たちが顧客、サプライヤー、その他の私たちと業務往来のある各方面とのプロセス、取引、その他の関係を正確に進出、記録、管理することを保証します。場合によっては、私たちは第三者職員たちに依存してこのような任務を遂行する。私たちはまた従業員と彼らが担当するシステムと制御に依存して、私たちの関係や活動に固有のリスクを識別し、軽減することを保証します。プロセスやプログラムを変更し、新製品やサービスを発売し、事業を買収したり、投資したり、新技術を実施したりすると、このような変化による運営リスクを十分に認識または管理できない可能性があるため、これらの懸念が増加する。従業員の流動率と労働力不足はこのような懸念をさらに悪化させるかもしれない。私たちは従業員に依存しなければならない--私たちの従業員でも第三者の従業員でも--これらの任務を遂行し、それによって生じるリスクを管理しなければならないため、私たちは人の脆弱性の影響を受けやすい。これらの誤りの範囲は，無害な人為的誤りから不正行為や汚職行為まで，運営中断や他の失敗を招く可能性がある.私たちの制御は、設計に関連するリスクを含む、人為的な私たちの業務への介入による問題を防ぐのに十分ではないかもしれません, 自動化システムの動作と監視。私たちはまた職員たちの中でリスク管理文化を十分に発展させることができないかもしれない。我々の従業員または私たちが依存しているシステムおよび制御を担当する他の人のエラー、およびこれらのシステムおよび制御は、非道徳的、詐欺、不正または不正行為を防止するためのいかなる障害も、PNCに大きなダメージを与える可能性がある。このような損害には、顧客救済コスト、規制罰金または処罰、訴訟または法執行行動、または私たちの業務活動の制限が含まれる可能性があります。“私たちは名声が損なわれて私たちの業務に悪影響を及ぼすリスクに直面している”というように、私たちの名声も損なわれる可能性がある。我々は，自動化，機械学習，人工知能，ロボットフロー自動化ツールを用いて，一部の人が誤っているリスクの低減を支援している.それにもかかわらず、私たちは業務を展開し、リスクを管理するために多くの手動プロセスに依存している。さらに、自動化ツールを使用することは、その動作を効率的に設計および監視して、予期されるように動作する必要をなくすことはできない。自動化の使用を強化することは自身のリスクをもたらす可能性がある。自動化システム自体が停止や問題に遭遇する可能性がある.いくつかのツールは、そのツールが担当するプロセスを学習および強化するために使用されるデータの品質に依存する。悪いデータや失われたデータだけでなく，異常なデータもこのようなツールの機能に悪影響を与える.場合によっては、人間は、高度に自動化されたツールよりも、使用されている異常データまたは結果自体が異常であることを認識する能力がある可能性がある。私たちは、第三者サプライヤー、サービスプロバイダ、および他の取引相手に依存して、私たちの業務を支援する多くの側面を支援します。私たちがそうすると、業務に関連する活動の直接制御が減少します, これは危険をもたらすかもしれない。私たちは第三者を使用して私たちの業務ニーズを支援し、これは通常私たちが彼らに実行させる活動を直接制御できないことを意味する。これらの第三者が提供するサービスのいかなる中断も、私たちが業務を展開する能力に悪影響を及ぼす可能性がある。第三者を交換することはまた重大な遅延と費用を招く可能性がある。第三者(その下流サービスプロバイダを含む)のパフォーマンスが悪いことは、特にこのパフォーマンスが私たちまたは私たちのクライアントに影響を与える可能性がある場合、要因またはイベントの結果がサードパーティの制御範囲を超える場合にはリスクをもたらす可能性がある。これらのリスク要因は，第三者が行う活動による多くの種類のリスクを別の場所で記述している。例えば、私たちは外部会社を使用して、いくつかの機密の顧客や従業員情報を処理するのを手伝ってくれる。この場合、このような会社へのサイバー攻撃は、私たちの顧客や従業員の情報へのアクセスを招く可能性があります。外部会社が私たちを代表する仕事に関する法的要求を守らなければ、私たちも規制処罰を含めた罰を受けやすい。どんな場合でも、私たちは経済的損失、法的結果、そして名声の被害を受ける可能性がある。別の会社が私たちにすべての財務損失を負担させても(必ずしもそうとは限らない)、それは私たちの名声に対するいかなる損害も回復する可能性は低い。そのため，第三者を用いて我々の業務活動に協力することは，これらの活動に固有のリスクを増加させる.他の重要な危険は私たちが法的訴訟で不利な結果の影響を及ぼす危険に直面している。私たちの業務の多くの側面は重大な法的責任の危険と関連がある。私たちの商業活動によって引き起こされた様々な訴訟で、私たちは指名されたり、脅迫されたりして被告に指名された。また、, 私たちはしばしば政府調査と他の形態の規制調査を受けている。私たちが他人が直面している法的訴訟に関する損失を賠償することに同意した場合、例えば私たちの企業や資産の売却に関する損失は、私たちもリスクに直面しています。これらの法的手続きの結果、重大な金銭的損害や罰金を招き、私たちが業務を展開する方法や名声を制限する可能性がある。我々は，このような事項に代表される損失や損失に関する資料が損失の可能性を示し，損失金額が合理的に見積もることができる場合には，法的手続きのための計上項目を確立しているが，損失リスクに直面しているすべての法的手続きについて算定すべき項目を決定していない.また，評価の内的主観性や法的プログラム結果の予測不可能性のため，累積された金額は法的プロセスが我々に与える最終的な損失を代表しないことが多い.したがって、私たちの未来の最終損失は法律や損失の計上された金額よりも高く、さらには高いかもしれない。私たちはさらに法的手続きの予測不可能性について議論し、付記21法律手続きに私たちのいくつかの未解決の法律手続きを説明した。PNC金融サービスグループInc.−2022 Form 10−K 29

私たちは時々他の金融サービス事業を買収することで業務成長を達成する。時々、これらの企業は、それら自体が顧客に金融サービスを提供していなくても、私たちに価値のある技術や他の資産を持っている。これらの買収にはいくつかのリスクと不確定要素が存在し、これらのリスクと不確定性は買収取引自体と関係があり、取引完了後に買収された企業がPNCに組み込まれることとも関係がある。他社や金融資産や預金やその他の負債を買収することは、買収された業務の性質によるリスクや不確実性に加え、リスクや不確実性をもたらしてくれる。私たちが戦略的パートナーシップを構築する時、多くの同じ危険も発生するだろう。買収の最終結果に影響を与える可能性のある具体的な要素は、·勤勉リスク：私たちが予想買収によるリスクを分析する能力と、統合を完了する前に準備しておく能力は、買収された企業の性質にある程度依存する：, 私たちが買収している業務に関する情報を収集することができます。私たちは必要なすべての情報にアクセスできないかもしれない。事業の買収前審査は、買収された業務の統合に備えて実行する能力にも影響を与えます。·仮説の正確性：買収に関するいくつかの仮定をしていますが、これらの仮説は不正確であることが証明されている可能性があります。予想される収益(例えば、相乗効果によって節約されたコストまたは強化された製品セットを提供することができる戦略的収益)は、達成するためにより長い時間またはより多くのリソースを必要とするか、またはすべて達成できない可能性がある。買収は予想よりもはるかに高いかもしれないし、完成するにはもっと時間がかかるかもしれない。私たちはまた買収された企業を統合する際に予期せぬコストを発生させるかもしれない。·規制承認：魅力的な買収機会を完成させるには、通常、取引が完了する前に様々な政府や規制部門の承認と同意を得る必要がある。これらの機関は広範な自由裁量権を有しており、規制承認は延期され、制限され、拒否される可能性があり、私たち(またはターゲット会社)が私たち(またはターゲット会社)によって受けている多くの政府法規のいずれかに基づいて存在するか、または存在する可能性のある規制問題を含む。また、承認の条件として、政府当局は合併後の会社の業務行為に要求を加え、剥離を要求したり、制限を加えたりすることができ、買収のメリットを制限したり、買収の遅延を招いたり、買収を完了できなかったりする可能性がある。大手銀行の重大な買収もしばしば大衆の審査を引き起こし、これはマイナスの宣伝を招き、私たちの名声に悪影響を及ぼす可能性がある。我々の大規模買収を行う能力は，取引の審査や承認を担当する規制機関によって制限される可能性がある, 規制規則や基準の変化やこれらの規則や基準の適用、または将来的な系統的リスクや金融機関が“大きすぎて倒れない”可能性を制限するための規制措置。·取引前リスク：潜在的買収目標も自身のリスクの影響を受けるが、私たちは取引前にこれらのリスクを管理または制御することができない。したがって、私たちの業務、財務状況、運営結果、およびキャッシュフローは閉鎖後に不利な影響を受ける可能性があり、そのようなリスクは私たちが責任を負う非補償損失を招く可能性がある。·目標に特化したリスク：買収目標には自分がその業務に特定するリスクがあり、これらのリスクは取引の成功に影響を与える可能性がある。·取引価値の重要な側面が知的財産権である場合、知的財産権がPNCによって利用または保護および商業化されることができる程度を示す。·買収に融資組合、実際の信用損失の程度、および買収完了後に必要な信用損失準備が含まれている場合。·買収が新たなビジネス、地理、または他の市場への参入に関連している場合、私たちはこれらの機会を経験していないので、これらの機会を利用する能力が制限される可能性がある。·買収時に懸案となる可能性のある訴訟や政府調査の結果、またはその後に買収やその他の理由で提起または開始された訴訟や政府調査の結果。一般的にこのような法的手続きの結果を予測することは難しい。被買収会社(及びその前身)以前の活動により、買収後にどのような法的手続きが開始される可能性があるかを予測することも困難かもしれない。·被買収会社が資本計画や信用損失会計などのモデルに依存しているかどうか, 買収された会社のデータをPNCのモデルに統合する前に、成約後に被買収会社のモデルに依存せざるを得ない可能性がある。これらのモデルは、PNCが使用するモデルとは異なる方法で設計または実施することができる。したがって、被買収会社のデータを当社のモデルに組み込むことは、買収された会社モデルに基づく推定が不正確であることが証明されるように、当社の運営結果や財務状況に大きな影響を与える可能性があります。·被買収会社はPNCとは異なりそれほど成熟していない企業リスク管理制度、政策、プログラムの下で運営される可能性があり、買収後しばらくは被買収会社の企業リスク管理制度、政策、プログラムに依存する必要がある可能性があり、PNCの識別、監視、管理、報告能力を制限する可能性がある。買収された会社はまた、PNCとは異なる方法でその政策およびプログラムを実行する可能性があり、これは、規制、法律、運営、または名声リスクを増加させる可能性がある。·引き留めリスク：買収の成功は通常、買収された会社の顧客基盤を維持·拡大する能力に少なくともある程度依存する。また、買収された企業のリーダーシップを含めて、人的資本に関連するリスクの影響を受けることも多い。·統合リスク：被買収会社の成功統合は挑戦をもたらす可能性があります。政策、プログラムとシステム、被買収会社の財務や業務情報やデータの詳細度や網羅性、会社文化に違いがあるからです。統合課題は、“私たちは名声被害によって私たちの業務に悪影響を及ぼすリスクに直面している”というように、私たちの名声を損なう可能性もあります。30 PNC金融サービスグループ, Inc.-2022表格10-K

私たちの業務および財務業績は、自然災害または他の災害、テロ活動、国際敵対行動、または国内内乱の悪影響を直接または間接的に受ける可能性がある。自然災害およびその他の災害(悪天候事件を含む)、衛生緊急事態、流出所、地政学的不安定、テロ活動、国際敵対行動、または国家警察のコントロール範囲を超えた他の特殊事件の発生または潜在的な影響は予測できない。しかし、これらの事件は、例えば、私たちの施設に大きな被害を与えたり、私たちが正常な過程で業務を展開することを阻止したりするなど、私たちに悪影響を及ぼす可能性がある。さらに、私たちの借り手、預金者、他の顧客、サプライヤー、または他の取引相手への影響は、私たちに間接的な悪影響を与える可能性があります。これらの事件の他の間接的な不利な結果は、金融市場、全体的な経済、または任意の地域、または私たちと私たちの顧客が依存するインフラ(例えば、電力網)の重要な部分への影響である可能性がある。これらのタイプの間接的な影響は、私たちの取引相手に対しても、より一般的に適用されても、延滞、破産、または違約の増加をもたらす可能性があり、PNCがより高い不良資産レベルを経験する可能性がある, 純償却と信用損失準備金。それらはまたローンや私たちが提供する他のサービスに対する需要の減少を招く可能性がある。私たちがこのような事件の不利な結果を軽減する能力は私たちの弾性計画の質にある程度かかっている。これは私たちが起こりうる任意のこのようなイベントの性質を予測する能力を含む。国や地域の緊急人員や私たちと付き合っている他の組織や企業が準備が不足している場合、これらの事件の悪影響も増加する可能性があり、私たちはその多くの組織と企業に依存しているが、これらの組織や企業の制御は限られているか、コントロールできない。プロジェクト1 B-未解決のスタッフは、PNCが“取引法”に基づいて提出した定期的な報告または現在の報告に未解決のコメントがないことを、米国証券取引委員会スタッフにコメントする。プロジェクト2-不動産私たちの行政と主要行政事務室は現在ペンシルバニア州ピッツバーグPNC広場のタワーに設置されています。この33階建ての建物はPNC銀行、全国協会所有です。私たちは、運営センター、オフィス、支店、その他の施設を含む、商業活動を展開するための多くの他の場所を持っているか、レンタルしています。私たちは子会社が所有しているか借りている施設が私たちの業務運営ニーズを満たすのに十分だと思う。私たちはここで私たちの物件に関する追加資料を付記7賃貸契約及び付記8物件、設備及び賃貸改善に入れて、参考に供する。第3項--法律手続は付記21法律手続に記載されている情報を参照し、ここに組み込む。第4項-鉱場安全開示は適用されない。PNC金融サービスグループInc.−2022 Form 10−K 31

我々の役員に関する情報は2023年2月20日現在，各幹部の情報は以下のとおりである.執行官には規定された任期がない。以下に別の説明がない限り、各実行幹事は、過去5年間、同じエンティティまたはその付属機関で説明された1つまたは複数のポストまたは別の行政職に担当していた。年受任(A)キャロル·L·ブラウン58執行副総裁兼資産管理グループ責任者2019年リチャード·K·バイナム52執行副総裁兼首席企業責任者2005年ウィリアム·S·デムチャック60会長兼最高経営責任者(B)2002年キラン·J·ファロン56執行副総裁兼最高リスク責任者2011年デボラ·ギルド54執行副総裁2013年マイケル·J·ハンノン66執行副総裁と最高信用貸官1982 Wiki·C·ヘンエン54執行副総裁と経営責任者1994年グレゴリー·B·ジョーダン63執行副社長2013年首席行政官兼監督·政府事務担当Stacy M.Juchno 47執行副総裁と総監査役2009年Ganesh Krishnan 47執行副総裁と企業首席情報官2008年Michael P.Lyons 52執行副総裁兼2011年企業·機関銀行業務担当Alexander E.C.Overstrom 39執行副総裁兼小売銀行業務担当2014年E William Parsley，III 57執行副総裁と首席運営官2003 Robert Q.Reilly 58執行副総裁と首席財務官1987 Gregory H.Kozich 59上級副総裁と財務総監2010(A), 前身会社が採用した年を指す。(B)デムチャクさんは役員の役にも务めた。Demchakさんの履歴資料は、2023年株主総会への委託書に記載されている“役員選挙(第1項)”を含めています。本報告第10項を参照。キャロル·L·ブラウンは2020年7月に執行副総裁兼資産管理グループの責任者に任命された。これまで，彼女はPNC資産管理グループおよび企業や機関銀行業務の首席変革とリスク官であった。2019年にPNCに加入する前に、2015年5月から2019年5月までの間にシカゴ市役所首席財務官を務めた。シカゴ金融城のために働く前に、ブラウンさんは25年以上の市政金融投資銀行家のキャリアを持っていた。リチャード·K·バイナムは2020年7月に執行副総裁兼首席企業責任者に任命された。任命される前に、2017年から2020年までの間にPNC大ワシントン市場の地域総裁を務めた。彼は以前PNC小売実行指導チームのメンバーを務め、そこで商業銀行部門を指導していた。これまで、彼は2010年から2014年の間に大ワシントン小売市場の主管を務めていた。キラン·J·ファロンは2021年2月に執行副総裁兼首席リスク官に任命された。任命される前に、PNCの高級副総法律顧問を務め、PNCの政府、監督事務、企業リスクの法律監督を担当し、PNCとPNC監督機構の主要な連絡役を務めた。これまで、PNC監督事務首席法律顧問を務め、一時的に代理総法律顧問を務めたことがある。2011年にPNCに参加する前に、Fallonさんは、ワシントンの連邦準備制度理事会で立法および特別プロジェクトを担当する副総法律顧問を務めています, D.C.Deborah Guildは2020年11月に常務副秘書長、首席情報セキュリティ官兼企業技術責任者に任命された。任命される前は，PNCの首席安全官であり，以前はPNCの首席技術官を務めていた。2013年10月にPNCに加入する前、Guildさんはアメリカ銀行で21年間働いていたが、そこで最近企業機能とエンドユーザー計算の首席技術官を務めている。マイケル·J·ハンノンは2009年から常務副総裁を務めており、これまで上級副総裁だった。2001年から首席信用貸官を務め、2011年12月から2012年2月まで臨時首席リスク官を務めた。ヘンビキは2014年7月からPNC執行副総裁兼首席人的資源官を務めてきた。ヘンリーさんは1994年にPNCに加入し、複数の管理職を務めた。現在のポストに任命される前に、ヘンリーさんは高級副総裁の女性で、小売銀行の人的資源を担当していた。グレゴリー·B·ジョーダンは2013年にPNCに加入し、執行副総裁、総法律顧問兼監督と政府事務担当を務めた。2016年2月には、さん·ジョーダンも首席行政幹事に任命された。PNCに加入する前、Reed Smith LLPの29年間の任期の最後の13年間、グローバル執行パートナーを務めてきた。32 PNC金融サービスグループ会社-2022年表格10-K

ステイシー·M·ジュチーノは2014年4月からPNC常務副総裁兼総監査役を務め、これまで上級副総裁と財務管理·監督取締役を務めてきた。ガネシュ·クリシナンは2020年11月に執行副総裁兼企業首席情報官に任命された。現職に任命されるまで、2017年からPNC企業や機関銀行業務や従業員サービス技術の首席情報官を務めていた。Krishnanさんは、2008年にPNCに加入し、技術インフラストラクチャ·サービスマネージャを務め、PNCで様々な技術的リーダーシップを担当しました。Michael P.Lyonsは2011年以来総裁執行副総裁を務めており、現在は企業や機関の銀行業務担当者である。Lyonsさんは、2011年10月からPNCに加入する前に、2010年5月から2011年10月までの間、米国の銀行の企業開発および戦略計画の担当者を務めた。アレクサンダー·E·C·オフロムは2022年7月に総裁常務副総裁兼小売銀行業務主管に任命された。これまで、小型企業主管、小売銀行副主管、商業サービス主管及び企業と機関銀行及び資産管理首席運営官を含む多くの管理職を務めたことがある。2014年にPNCに加入する前、ゴールドマン·サックスで戦略·投資銀行業務に従事していた。ウィリアム·パスリー3世は2009年から常務副総裁を務め、2018年2月に首席運営官に任命された。これまで、2004年から財務主管兼首席投資官を務め、2016年春から消費者ローン主管を務めてきた。ロバート·Q·ライリーは2013年に首席財務官に任命された。2005年から2013年4月までPNC資産管理部門の責任者を務めた。先に, 彼は企業銀行業務や資産管理部門で複数の管理職を務めていた。2009年に社長常務副社長に任命された。グレゴリー·H·コチッチは2011年以来PNCのディレクターを務めている。2010年、彼は上級副総裁に任命された。2010年にPNCに加入する前に、Kozichさんは、2005年から2010年まで、連邦国家抵当ローン協会で働き、最近、協会の会社のディレクターを務めています。第二部第五項-登録者普通株の市場、関連株主事項及び発行者が株式証券を購入する我々の普通株はニューヨーク証券取引所に上場し、取引コードは“PNC”である。2023年2月10日の終値時点で、登録されている普通株株主は44，958人だった。PNC普通株の保有者は、私たちの取締役会で、この目的に合法的に利用可能な資金から配当を得る権利があると発表した。親会社が発行した任意の一連の発行された優先株およびいくつかの発行された資本証券の過去のすべての配当期間の配当が支払われたか、または発表されて支払いとして残る前に、当社の取締役会は普通配当金を支払いまたは準備してはならない。取締役会は現在、四半期ごとに現金配当金を派遣する政策を継続するつもりだ。将来の配当金の額は、経済·市場状況、私たちの財務状況および経営結果、および契約制限および適用される政府法規および政策(例えば、銀行および非銀行子会社が親会社に配当金を支払う能力に関する法規や政策、資本制限など)を含む他の要因に依存する。PNCが配当金を支払うか増加するか、または他の方法で株主に資本を返す能力は、PNCがSCBを遵守するかどうかに依存する, それは、本報告の第1項の監督および規制部分で説明されたように、少なくとも毎年FRBのCCARプログラムによって決定される。スラグ銀行フレームワーク(スラグ銀行の最低レベルを超える資本リターンを許可する)によると、我々の取締役会は2019年4月4日に承認された買い戻し計画に基づいて1つの買い戻しフレームを承認し、最大1億株の普通株を買い戻すことができ、そのうちの約49%は2022年12月31日にも買い戻しに使用することができる。この枠組みの下で、PNCは四半期の買い戻し金額が最大5億ドルに達すると予想し、条件が許可されたときにこれらのレベルを調整することができる。PNCの2022年10月1日からの4四半期のSCBは2.9%だった。配当制限やその他、私たちの配当能力を制限する可能性のある要因、および銀行子会社の親会社への融資、配当または立て替えを制限する他の情報については、第1項の規制部分、第1 A項目のリスク要因および第7項のリスク管理部分における流動性および資本管理部分、ならびに10借入資金、付記12持分および付記20規制事項を参照して、これらの内容を参考に引用する。PNC金融サービスグループInc.−2022 Form 10−K 33

ここでは、2022年12月31日までにPNC持分証券の発行を許可した報酬計画に関する情報を、本報告第12項の表(導言段落および注釈付き)に含める。私たちの株式譲渡エージェントと登録所は：ComputerShare 150 Royall Street，Suite 101 Canon，MA 02021聴覚障害者：800-952-9245 www.ComputerSharer.com/PNC登録株主は、配当や他の株主サービスについてComputerShareに連絡することができます。ここでは，本プロジェクト末尾の普通株式業績グラフタイトル下の情報を引用した.持分証券の未登録販売有無.2022年第4四半期にPNC普通株を買い戻す詳細は、千単位で、1株当たりデータ2022年期間に購入した総株式(A)1株当たりの平均価格を公開発表計画の一部として購入した総株式(B)これらの計画に基づいて購入可能な最大株式数(B)10月1~31日1，534$154.72 1，523 51，28011月1-30 1，234$161.33 1，234$161.33 1，052$154.63 1，052，994の合計3，820ドル156.83 3809(A)は、我々の様々な従業員福祉計画に関連するPNC普通株を含み、一般に、付与されていない制限株式報酬の没収に関連し、従業員賃金税の源泉徴収要件を支払うための株式を含む。注17従業員福祉計画および付記18株式ベースの報酬計画には、PNC普通株を使用した従業員福祉および株式報酬計画に関する追加情報が含まれています。(B)資本返還が許可された金額がスラグ銀行の最低レベルを超えるスラグ銀行の枠組みに適合する, 我々の取締役会は、2019年4月4日に承認された最大1億株の普通株買い戻し計画下の買い戻し枠組みを承認した。スラグ銀行の枠組みの下で、私たちは2022年に2110万株を買い戻し、2021年に500万株を買い戻した。2022年12月31日現在、新株計画の認可により、買い戻し可能な最高株式数は4900万株。34 PNC金融サービスグループ会社-2022年表格10-K

普通株業績グラフこのグラフは，2022年12月31日までの5年間の我々普通株の累積総株主リターン(すなわち価格変化に配当再投資)を示しており，(I)以下に述べる選定同業グループ，(Ii)全体株式市場指数，標準プール500指数，および(Iii)公表された業界指数，標準プール500銀行指数を比較している。グラフの水平軸に示された年点は毎年12月31日に対応する.株式表現図は2017年12月31日の終値に100ドルを投資し、5年間、配当金が再投資された。次の表に業績期間の総合複合年間成長率を示す。基本期は12月31日の終値に100ドルを投資するとします2017年12月2018年12月2022年12月PNC$100$83.02$116.97$113.78$157.26$128.07 5.07標準プール500指数$100$95.61$125.70$148.81$191.48$156.77 9.41標準プール500指数銀行$100$83.56$117.52$101.35$137.28ピアグループ$100$81.35$107.62$103.04$143.25$109.51上に示すピアグループは、以下の会社から構成されています：米国銀行；Capital One Financial Corporation、市民金融グループ、Five Third Bancorp、モルガン大通、KeyCorp、M&T Bank Corporation、Regions Financial Corporation、The PNC Financial Services Group，Inc.，Truist Financial Corporation，U.S.Bancorp，富国銀行。Truist Financial Corporationについては，BB&T社の2017年12月から2018年12月までの履歴データを反映しており，SunTrust Banksの履歴データは含まれていない, 取締役会の人事と報酬委員会は2022年の同一グループを承認し、同委員会も2023年の同一行グループを承認した。Peer Groupの各年度点数は、Peer Group内の1社当たり2017年12月31日からその年12月31日までの最終営業日(月末配当再投資とする)の累積総株主リターンを計算し、これらのリターンの中央値を年間ポイントとして決定する。米国証券取引委員会の規則によると、この章のタイトルは“普通株式業績グラフ”であり、今後1934年の証券取引法または1933年証券法に従って提出された任意の文書に引用的に組み込まれることはない。普通株式業績グラフは、別表や脚注を含み、募集材料とみなされないか、“取引法”または“証券法”に基づいて提出される。プロジェクト6-保留PNC金融サービスグループ-2022セル10-K 35

第7項-経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析(MD&A)実行要約PNCの主な戦略目標当社の長期目標を管理します。私たちは増加する顧客、ローン、預金、収入のファンダメンタルズに焦点を当て、収益性を向上させるとともに、将来のために投資し、リスク、費用、資本を管理する。私たちは引き続き私たちの製品、市場、ブランドに投資し、私たちの顧客、株主、従業員、私たちが業務を展開するコミュニティへの約束を守ります。私たちは顧客にサービスを提供し、広範な預金、信用、有料製品、サービスを提供することで、関係を拡大し深化させるために努力している。私たちは顧客にこれらの製品やサービスを提供し、彼らの財務目標と需要を満たすことに集中している。私たちのビジネスモデルは、顧客の忠誠度と参加度に基づいて、顧客の財務目標を理解し、多様な製品やサービスを提供し、財務的健康の実現を支援しています。私たちの方法は、私たちの業務において顧客関係を有機的に成長させ、深化させ、私たちのリスク/リターン指標を満たすことに集中しています。私たちは、·当社のリードする銀行特許経営権を新市場やデジタルプラットフォームに拡張すること、·優れた銀行体験と金融ソリューションを提供することで顧客関係を深化させること、および·技術を利用して効率を創出し、顧客サービスをより良く提供することを含む、長期的な価値向上を目指して戦略的優先順位に焦点を当てています。我々の資本と流動性優先事項は、顧客を支援し、企業投資に資金を提供し、余分な資本を株主に還元するとともに、経済状況、バーゼルプロトコルIII枠組み、その他の規制予想に応じて適切な資本を維持することである。もっと詳しい情報を知ります, 項目1ビジネスにおける監督·規制部分、本実行概要における資本要件部分、および本プロジェクト7におけるリスク管理部分における流動性および資本管理部分を参照。財務業績に影響を与える重要な要素は、様々なリスクに直面しており、これらのリスクは、時々私たちのリスクプロファイルの様々な側面に影響を与える可能性がある。この影響の程度は，現在のビジネスや経済状況，政治や規制環境，業務挑戦などの要因によって異なる可能性がある。その中の多くのリスクと私たちのリスク管理戦略は本報告書の他の部分でより詳細に説明されている。私たちの成功は、私たちが管理または制御する以下の要素に依存する：·資本と流動性を効果的に管理することは、·継続し、時間の経過とともに、低コストで安定した資金源としての私たちの預金基盤を拡大すること、·変化する規制資本、資本計画、圧力テスト、流動性基準を満たすために慎重な流動性と資本管理、ならびに·資本や他の金融市場での私たちの行動を拡大することを含む。·当社の戦略的ポイントの実行、·ポートフォリオにおける信用リスクの管理、·変化する規制環境において戦略業務目標を管理·実施する能力、·法律や規制関連突発事件の影響、·キー会計推定と関連突発事件の適切性、および·新製品やサービス、プロセスやプログラムの変化や新技術実施に関連する運営リスクを管理する能力。私たちの財務業績も私たちがコントロールできない外部要素の大きな影響を受けています。·全世界と国内の経済状況、新冠肺炎の大流行が経済に与える影響の持続時間と程度を含む, ·私たちの顧客への影響によって間接的に影響を与えることを含む気候変動の私たちの業務および業績への影響、·FRB、米国財務省、他の政府機関の行動、通貨供給、市場金利、インフレに影響を与える行動、·金利レベル、動向方向、時間と幅、金利収益率曲線の形状、·米国と世界の金融市場(資本市場を含む)の運営、その他の表現、流動性の利用可能性、·米国とそのグローバル貿易パートナー関税とその他の貿易政策の影響、36 PNC金融サービスグループ会社-2022年表格10-K

·競争構造の変化、·連邦、州、地方政府の政策変化の影響、規制構造、資本市場、税収、インフラ支出、社会プロジェクトへの影響、·市場信用利差が資産評価に与える影響、·顧客、取引相手、発行者が契約条項に従って職責を履行する能力、およびそれによる私たちの資産品質への影響、·融資需要、信用承諾の利用と予備信用状、および·変化するビジネスや経済状況や規制または立法措置による顧客の影響と顧客行動の変化。我々が直面しているリスクに関するより多くの情報は、本項目7.非利息収入のコラムにおける展望情報部分に関する項目1 Aリスク要因および警告声明を参照してください。PNCは、製品およびサービスタイプに基づいて、その非利息収入分類の列報方式を更新し、それに応じて、(I)資産管理およびブローカー業務、(Ii)資本市場に関連する、(Iii)カードおよび現金管理、(Iv)貸借および預金サービス、(V)住宅および商業住宅ローン、および(Vi)他の非利息収入に変更する。更新された各非利子収入収入フローの説明については、付記1会計政策を参照されたい。また、PNCは2022年第4四半期に、非利子収入項目“資本市場に関する”の名称を“資本市場とコンサルティング”に更新した。この更新はこのカテゴリの構成要素に影響を与えない.本稿で述べたすべての期間は，これらの変化を反映している.BBVA USA BancSharesを買収し、Inc.2021年6月1日、PNCはBBVAを買収し、主に米国の銀行子会社を通じて業務を展開している米国金融ホールディングスである, スペイン対外銀行アメリカ支店です。PNCは買収の対価格として115億ドルの現金を支払った。2021年10月8日、スペイン対外銀行米国支店がPNC銀行に編入された。2021年10月12日、PNCは7つの州で約260万人の顧客、9000人の従業員、600以上の支店を転換した。我々が本報告に示したすべての時期の運営結果と貸借対照表は、2021年6月1日の買収完了以来、スペイン対外銀行の買収業務の収益を反映している。スペイン対外銀行の買収に関するより多くの情報は、付記2買収と剥離活動を参照されたい。休業2020年第2四半期、PNCはベレードでの全22.4%の株式投資を剥離した。今回売却された純収益は142億ドル、税引後収益は43億ドル。ベレードの歴史的業績は生産停止として報告された。ベレードへの株式投資の剥離については、付記2買収と剥離活動を参照されたい。PNC金融サービスグループInc.−2022表格10−K 37

選択された財務データの下位表は、本報告第8項に含まれる総合財務諸表および付記、ならびに本報告における当社の歴史的財務業績、私たちの将来の見通し、および当社の業務および財務業績に関連するリスクの他の開示と共に検討されるべき精選財務データを含む。表1：営業概要，1株当たりの普通株データと業績比率12月31日までの年度(百万ドル単位)，1株当たりデータ2022 2021 2020営業概要純利息収入$13，014$10，647$9，946非利息収入8，106 8，564 6，955総収入21，120 19，211 16，901信用損失準備金477(779)3，175非利息支出13，170 13，002 10，297継続営業所得税前収入7，473 6，988 3，429継続営業所得税1，360 1263 426継続経営の純収益6，113 5，725 3，003非持続経営の税引き前収入5，777所得税1，222非持続経営の純収益4，555ドル純収益$6，113$5，725$7，558普通株主が純収益$5，735$5，436$7を占めるべき, 普通株当たり希釈収益$13.85$12.70$6.36非持続運用希釈収益$10.60希釈後総収益$13.85$12.70$16.96 1株当たり普通株式価値$99.93$120.61$119.11 1株当たり有形帳簿価値(非公認会計基準)(A)$72.12$94.11$97.43業績比率純利息差(非公認会計基準)(B)2.65%2.29%2.53%非利息収入総収入38%45%41%効率62%68%61%収益率：平均普通株株主権益13.52%10.78%15.21%平均資産1.11%1.09%1.68%(A)本報告第8項“1株当たり有形帳簿価値(非公認会計原則)統計資料(監査なし)”節はこの非公認会計原則に対する解釈と照合を参照した。(B)本報告項目8“平均総合資産負債表と純利息分析と課税等値純利息収入(非公認会計原則)統計資料(監査されていない)”の節では、この非公認会計原則計量の解釈と照合を参照。表2：貸借対照表の重要点とその他の選定比率(百万ドル換算)2022年12月31日までの年間資産表要ポイント資産$557，263$557，191融資$326，025$288，372ローンおよび賃貸損失支出$4，741$4，868利息を稼ぐ預金$27，320$74，250投資証券$139，334$132，962預金総額$436，282$457，278借入資金$58，713$30，784株主資本総額$45，774$55，695普通株式権益$40，028$50，685その他選定比率普通株第一級9.1%10.3%配当支出41.7%37.8%ローンと預金75%63%普通株株主権益と総資産の比7.2%9.1%平均普通株主権益と平均資産の比7.7%9.6%38 PNC金融サービスグループ, Inc.-2022表格10-K

損益表のポイント2022年の純収益は61億ドル、あるいは希釈後の普通株1株あたり13.85ドルで、2021年の純収益57億ドル、あるいは希釈後の普通株12.70ドルより4億ドル増加した。この増加は純利息収入の増加によって推進されているが、信用損失準備金の増加、非利息収入の減少、費用増加の部分はこの増加を相殺している。·総収入は19億ドル増え、10%増の211億ドルに達した。·純利息収入が24億ドル増加、あるいは22%増の130億ドルに達したのは、主に利息を発生させる資産収益率と残高が増加したが、部分的にはより高い融資コストによって相殺されたためである。·2022年の純利益差は2.65%に増加したが、2021年は2.29%となり、創利資産収益率の上昇が原因となったが、融資金利上昇分はこの影響を相殺した。·非利息収入は4.58億ドル減少し、減少幅は5%から81億ドルであり、主な原因は資本市場とコンサルティング収入の減少、私募株式収入の減少、住宅·商業担保ローン費用の低下であるが、一部はクレジットカードと現金管理収入の増加によって相殺されている。·2022年の信用損失は4.77億ドルに計上されているが、なぜなら私たちの疲弊した経済見通しおよび融資成長が原因であるが、流行病に関連するリスクとポートフォリオの信用品質改善の再評価の影響を部分的に相殺している。2021年に再獲得された支出は7.79億ドルだった。·非利息支出は1.68億ドル増加し132億ドルに達し、年間BBVA運営支出と持続業務投資の増加を反映している。この増加はより低い統合費用によって部分的に相殺される。詳細については、本プロジェクト7の総合収益表審査部分を参照してください。貸借対照表は、2022年12月31日に当社の貸借対照表が有利な位置にあることを強調しています。2021年12月31日と比較して：·総資産は安定している。·融資総額377億ドル増13%増, 3，260億ドルになりました·商業融資総額は320億ドル増加し、17%増の2250億ドルに達した。なぜなら、新たな生産とより高い融資約束利用率が原因であるが、一部は購買力平価ローン減免によって相殺されている。·2022年12月31日現在、PNCの購買力平価融資残高は4億ドルであるが、2021年12月31日現在で34億ドルである。·消費ローン総額は57億ドル増加し、6%増の1010億ドルに達し、主な原因は住宅担保ローン、住宅純資産、クレジットカードが増加したが、返済額が新規融資を超えたため、余剰ポートフォリオの低下分がこの増加を相殺した。·投資証券が64億ドル増加、あるいは5%増の1393億ドルに達したのは、純購入が原因であり、主に機関住宅担保融資支援証券であるが、一部は金利駆動の推定値低下によって相殺されている。·銀行(主に連邦準備銀行)の利息預金は469億ドル減少し、減少幅は63%で273億ドルに低下し、未返済ローンの増加、預金減少および証券残高の増加を反映している。·総預金が210億ドル減少したり、5%から4363億ドル減少したのは、商業と消費者預金が減少し、インフレ圧力や競争的定価動態の影響を反映しているからだ。·587億ドルの借金資金が279億ドル増加し、91%増加したのは、FHLB借金が増加したが、一部は低い優先債務によって相殺されたためである。詳細については、本プロジェクト7の総合貸借対照表審査部分を参照されたい。“2022年信用品質要件”は、強力な信用品質表現を反映している。·2022年12月31日は2021年12月31日と比較して：·20億ドルの不良資産が4.87億ドル減少し、減少幅は19%であり、商業と消費者の不良ローンの減少が原因だ。·15億ドルのローン延滞総額は4.95億ドル減少し、減少幅は25%であり、消費者と商業ローンの延滞が減少したためだ。·ローン関連ACL, 2022年12月31日現在、全体の融資総額と資金源のない融資関連負担からなる融資総額は55億元から54億元に減少し、融資総額の1.67%を占めているが、2021年12月31日現在では55億元であり、融資総額の1.92%を占めている。減少の主な原因は疫病に関連するリスクと信用品質の改善を再評価することであるが、一部は私たちの疲弊した経済見通しとローン成長によって相殺されている。·2022年の純売上は5.63億ドルで、平均ローンの0.18%を占め、2021年の6.57億ドルの純ダッシュまたは平均ローンの0.24%に比べて14%低下した。この低下は主に商業純売上減少によるものであるが，回復減少により消費者純輸出が増加し，この影響を部分的に相殺した。比較期間中の純輸出にはスペイン対外銀行に関する輸出が含まれており、これは必要な調達会計処理によるものである。PNC金融サービスグループInc.−2022表格10−K 39

詳細については、本プロジェクト7リスク管理部の信用リスク管理部分を参照してください。資本ハイライトは2022年に強い資本状況を維持しています。·2022年12月31日現在、普通株株主権益は400億ドルに低下しているが、2021年12月31日は507億ドルであり、純収益のメリットがAOCIの低下によって相殺され、金利上昇が証券やスワップ価値に与えるマイナス影響を反映しているためである。低下はまた株式買い戻しと普通配当金の支払いに起因することができる。·2022年には、24億ドルの普通株配当と36億ドルの2120万株普通株買い戻しにより、株主に60億ドルの資本を返還した。◦スラグ銀行フレームは資本リターンの額が会社のスラグ銀行資本レベルに監督管理の最低資本レベルを超えることを許可した。スラグ銀行の枠組みで提供された柔軟性と一致して、私たちの取締役会はすでに2019年4月4日に承認された買い戻し計画に基づいて1つの買い戻し枠組みを承認し、最大1億株の普通株を買い戻すことができ、その中の約49%は2022年12月31日にも買い戻しに使用できる。この枠組みの下で、PNCは四半期の買い戻し金額が最大5億ドルに達すると予想し、条件が許可されたときにこれらのレベルを調整することができる。PNCの2022年10月1日からの4四半期のSCBは2.9%だった。·2023年1月4日、PNC取締役会は普通株四半期の現金配当金を1株当たり1.50ドルと発表した。支払日は2023年2月5日の配当金を翌営業日に支払う。·バーゼルIII CET 1自己資本比率は2021年12月31日の10.3%から2022年12月31日の9.1%に低下した。·PNCはCECLのCET 1資本への推定影響を2021年12月31日に延期することを決定した, そして3年間の過渡期ですCECLのCET 1資本に対する推定影響は、採用時の留保収益変化にアセットバランスシート日CECL ACL変化の25%を加え、PCDローン準備を含まず、CECL ACLの採用時の変化として定義されている。PNCは2022年第1四半期に発効し、現在3年の過渡期にあり、CECL標準の全面的な影響は2024年12月31日までに段階的に監督管理資本を導入する。CET 1全面実施比率は2022年12月31日まで8.9%であるが、2021年12月31日は10.0%である。CET 1全面実施比率はCECLの全面的な影響を反映しており、オプションの5年間移行のメリットは含まれていない。PNCが株主への資本返還を含む何らかの資本行動をとる能力は，PNC会議や連邦準備委員会が連邦準備委員会のCCARプログラムのために設立したSCBを超えることに依存する。本報告の第1項業務と第1 A項目リスク要因の監督と規制部分のCCARプログラムに対する追加討論を参照されたい。我々の2022年の資本·流動性行動および当社の資本比率のより詳細な情報については、本プロジェクト7リスク管理部の流動性·資本管理部分を参照されたい。私たちの業務の将来性に関する陳述は1995年の個人証券訴訟改革法に適合した前向きな陳述です。我々の展望財務諸表は、経済·金融市場状況が現在予想している状況とは大きく異なるリスクの影響を受けており、潜在的な法律や規制や事項は考慮されていない。これらの声明は私たちの観点に基づいています：·経済は2023年初めに拡張を続けています, しかしFRBがインフレを緩和するために通貨政策を引き締めているため、経済成長は減速している。これは短期的で長期的な金利の大幅な上昇をもたらす。より高い担保ローン金利に伴い、不動産市場はすでに収縮しており、現在の住宅販売と一戸建て住宅の着工は大幅に低下し、住宅価格は小幅に低下している。金利が過大な役割を果たしている他の業界、例えば商業投資や耐久消費支出は、2023年に収縮する。·PNCの基準展望は2023年下半期からの衰退であり、2024年初めに回復を開始する前に、実質GDPが1%小幅に収縮するのは、Federal Reserveが労働市場の悪化やインフレ減速に対応するために金利を低下させたためである。失業率は2023年通年で上昇し、2024年上半期には5%以上のピークに達する。インフレ率は景気後退とともに減速し、2024年初めにFRBの2%の長期目標に戻る。·PNCは、連邦公開市場委員会が3月に連邦基金金利をさらに25ベーシスポイント引き上げる見通し。これは連邦基金金利を3月中旬までに4.75%~5.00%の範囲にするだろう。PNCは、インフレがFOMC 2%の長期目標に向かって進むにつれて、連邦基金金利は2024年初めに25ベーシスポイント引き下げられると予想している。将来の事象がこれらの前向き陳述で予想される状況と大きく異なる可能性がある他の要因については、前向き情報に関する本項目7の第1 Aリスク要因および警告説明を参照されたい。40 PNC金融サービスグループ-2022年10-Kフォーム

2023年通年、2022年通年と比較して、·期末ローンは2%から4%増加、·平均ローンは6%から8%増加、·収入は6%から8%増加、·非利息支出は2%から4%、·実質税率は約18%増加すると予想されています。2023年第1四半期、2022年第4四半期と比較して、·期末ローンが安定すること、·平均ローンが1%から2%増加すること、·純利息収入が1%から2%低下すること、·手数料収入が3%から5%に低下すること、·証券純収益やビザ活動を含まない他の非利息収入が2億ドルから2.5億ドルの間、·総収入が約3%低下すること、·非利息支出が2%から4%に低下すること、·融資純償却が約2億ドルに達することが予想される。また、2022年末までに、スペイン対外銀行の統合に関連するすべての行動を完了しており、追加的な統合コストは生じないと予想される。合計9.8億ドルの統合費用が発生し、その中には1.2億ドルの資本化プロジェクト核販売が含まれている。不合理な努力がなければ、私たちは意義がある或いは正確な展望性非GAAP指標とそれと最も直接比較可能なGAAP財務指標の入金を提供することができない。これは，我々の警告声明で指摘されているように，これらの金額が合理的に予測できないイベントの影響を受けた場合，入金に要する時間や金額自体を予測することが困難であるためである.したがって、私たちは得られない情報の可能な意味を解決できない。PNC金融サービスグループInc.−2022 Form 10−K 41

総合損益表は我々の総合損益表を回顧して本報告第8項に示した。2021年と2020年の比較については，我々の2021年Form 10−Kにおける合併損益表審査部分を参照されたい。2022年の純収益は61億ドル、あるいは希釈後の普通株1株当たり13.85ドルで、2021年の純収益57億ドル、あるいは希釈後の普通株12.70ドルより4億ドル増加した。この増加は純利息収入の増加によって推進されているが、信用損失準備金の増加、非利息収入の減少、費用増加の部分はこの増加を相殺している。純利息収入表3：平均残高と純利息収入をまとめる(A)2022年2021年12月31日までの年間平均残高平均収益率/金利収入/支出残高平均収益率/利息収入/支出資産利息資産投資証券$137，149 2.00%$2，747$110，974.67%$1，855融資307，699 3.86%11，886 268，696 3.37%9，060銀行預金41，050 1.41%578，869.13103その他9，651 3.50%337 8，539 2.23%190生息資産/利息収入総額495，549 3.14%15，548$468，078.39%11，208負債利息負債利息預金$299，042 0.42%1，267$279，228 0.05%126借入資金42，450 2.72%1，155 34，508 1.05%361利息負債/支出総額$341，492 0.71%2，422 313純利息差/収入(非公認会計原則)2.65%13，126 2.29%10，721課税等額調整(112)(74)純利息収入(GAAP)$13，014$10，647(A)課税等額利息収入として算出される利息収入。全生息資産の利子収入と収益率および純利差をより有意に比較する, 私たちは利息収入を使って課税の同値に基づいて平均収益率と純利息差を計算し、方法は免税資産の利息収入を増加させ、課税投資の利息収入に完全に等しくすることである。総合損益表の公認会計原則によると、このような調整は許されない。詳しくは、本報告第8項“統計資料(未監査)”の節の“課税等値純利息収入台帳”(非公認会計原則)を参照。純利息収入と利益率の変化は，生息資産の数と構成および関連収益，有利子負債と支払いに関する金利および無利息資金源が相互作用した結果である。本報告項目8“統計資料(監査されていない)-平均総合貸借対照表と純利息分析及び純利息収入前年比変動分析”を参照されたい。2022年の純利息収入は2021年より24億ドル増加し、22%増となった。増加の要因は利子を発生させる資産収益率と残高の増加であるが，融資コスト増加分は増加の影響を相殺している。純利差が36ベーシスポイント上昇したのは、創利資産収益率の上昇が原因だったが、融資金利上昇分はこの影響を相殺した。平均投資証券は262億ドル増加し、上昇幅は24%で、主に機関住宅担保融資支援証券および米国国債と政府機関証券の純買いである。2022年には平均投資証券が平均生息可能資産の28%を占め，2021年には24%であった。商業と消費ローンの増加により、平均ローンは390億ドル、すなわち15%増加した, 購買力平価ローン減免部分はこの影響を相殺した。2022年には平均生息資産の62%を平均ローンが占めているが，2021年には57%である。銀行に預金されている平均有利子預金は388億元減少し、融資残高や証券純購入額の増加を反映しているが、預金や借入資金の増加により部分的に相殺されている。平均有利子預金は198億ドル増加し、7%に増加し、その中には預金金利の上昇に伴い、商業預金が無利子から有利子への転換が含まれている。全体的に言えば、2022年の平均利回り預金は平均利息負債の88%を占めているが、2021年には89%である。42 PNC金融サービスグループ会社-2022年10-Kフォーム

平均借入金資金は79億ドル増加し、23%増加し、主な原因はFHLB借金が増加したが、優先債務減少部分はこの影響を相殺した。非利息収入2022 2021$1，444$1，438$6-資本市場とコンサルティング1，296 1，577(281)(18)%クレジットカードと現金管理2，633 2，398 235 10%貸借·預金サービス1，134 1，102 32 3%住宅·商業担保ローン647 850(203)(24)%その他952 1，非利息収入総額8，106ドル8，564ドル(458)(5)%非利息収入が総収入に占める割合は2022年は38%，2021年は45%である。BBVAの年間収益や製品販売が増加したため、資産管理やブローカー費用は増加したが、株式市場の平均低下分で相殺された。現物株式市場の下落に押され、PNCが管理する自由可処分顧客資産は2022年12月31日に1730億ドルに低下したが、2021年12月31日は1920億ドルだった。資本市場や相談費の低下は主に相談費や引受費の低下によるものであるが，顧客に関連するデリバティブ活動の費用増加分はこの低下を相殺している。クレジットカードと現金管理収入の増加は主に、スペイン対外銀行の年間収益、消費者支出の増加を含む財務管理製品収入の増加によるものだ。貸借と預金サービスが増加し、スペイン対外銀行の年間収益に計上された。住宅および商業住宅ローンが減少した原因は，住宅および商業住宅ローン銀行業務が減少したためであり，主に住宅ローンの発行および販売活動が減少したためである, 一部は高い住宅ローンサービス収入に相殺されている。2021年と比べ、他の非利息収入が減少したのは、主に私募株式収入の低下と証券純損失によるものであるが、一部はVisa B類派生商品の公正価値負調整減少のメリットによって相殺された。本プロジェクト7リスク管理部の市場リスク管理-顧客関連取引リスク部分には、顧客に関連する取引活動に関するより詳細が含まれています。私募株式投資および他の株式投資に関するより詳細は、市場リスク管理-株式および他の投資リスク部分を含みます。非利息支出表5：12月31日までの非利息支出年間変化ドル(百万ドル換算)2022 2021$非利息支出者$7，244$7，141$103 1%占有率992 940 52 6%デバイス1，395 1，411(16)(1)%営業部355 319 36 11%他3，184 3，191(7)-非利息支出総額13，170ドル13，002ドル168 1%非利息支出増加通年スペイン対外銀行の運営費用や継続業務投資、および暗号通貨製品開発に関するどうでもいい技術項目のログアウト、報告書の日付まで、このすべてのことは中断された。この増加はより低い統合費用によって部分的に相殺される。PNC金融サービスグループInc.−2022 Form 10−K 43

私たちは2022年の持続的な改善計画で3億ドルを節約する目標を超えた。2023年にはコスト削減目標を4億ドルに引き上げました2022年の継続経営業務の有効所得税率は18.2%であるのに対し、2021年は18.1%である。実際の税率は通常法定税率を下回っています。主に低所得住宅と新市場投資から得られた税収控除、その他の免税投資の収益のためです。私たちの有効税率に関する他の情報は、付記19所得税の法定及び有効税率の請求書に含まれています。信用損失準備(回収)表6：信用損失準備(回収)2022年12月31日までの年間信用損失準備(百万ドル単位)2022年信用損失融資·賃貸準備金439ドル(887ドル)と資金源のない融資約束32投資証券17 51その他の金融資産(11)25信用損失準備金(回収)477ドル(779)2022年信用損失準備金総額は4.77億ドルで、これは私たちの疲弊した経済見通しや融資成長が原因であるが、大流行病に関するリスクとポートフォリオ信用品質改善の影響部分は相殺された。2022年、2021年、2020年の純利息収入から信用損失準備金を引いた(再獲得)信用損失準備金はそれぞれ125億ドル、114億ドル、68億ドルだった。総合貸借対照表回顧表7における総合貸借対照表データは、本報告第8項の総合貸借対照表に基づいて作成される。2021年と2020年の比較について詳細, 2021年10-K表の統合貸借対照表審査部分を参照してください。表7：貸借対照表の概要データ12月31日百万ドルで2022年12月31日資産の銀行での生息預金$27，320$74，250$(46，930)(63)%販売待ちローン1，010 2，231(1，221)(55)%投資証券139，334 132，962 6，372 5%ローン326，025 288，372 37，653 13%ローンおよびリース損失支出(4，741)(4，868)127 3%住宅ローン返済利息3，423 1，818605 88%営業権10，987 10，916 71 1%他53，905 51，5102，395 5%総資産$557，263$557，191$72-負債預金$436，282$457，278$(20，996)(5)%借入資金58，713 30，784 27，929 91%ローン関連負担694 662 32 5%その他15，762 12，741 3，021 24%総負債511，451 501，465 9，986 2%株主資本総額45，774，695(9，755，695(9，755，695)非持株資本38 31 7 23%総株式45，812 55，726(9，914)(18)%総負債および株式$557，263$557，191$72-44 PNC金融サービスグループInc.-2022 Form 10-K

2022年12月31日現在、私たちの貸借対照表の状況は良好だ。2021年12月31日と比較して：·総資産は安定しており、高い融資、証券、MSRが低い連邦準備銀行残高によって相殺されているため。·総負債増加の要因は借入資金の増加であるが、預金減少分はこの増加を相殺している。·総配当が減少し、純収益と優先株発行の収益がAOCIの低下によって相殺されるため、金利上昇が証券やスワップ価値に与える負の影響を反映している。低下は普通株の買い戻し、配当金の支払い、優先株償還にも起因することができる。2022年12月31日現在、ローン関連ACLの総額は54億ドルで、2021年12月31日以来1億ドル減少した。減少の主な原因は疫病に関連するリスクと信用品質の改善を再評価することであるが、一部は私たちの疲弊した経済見通しとローン成長によって相殺されている。融資に関連するACLのその他の情報については、·本項目7の信用リスク管理部における信用損失準備、·本項目7のキー会計見積もりと判断部分、および·注1会計政策と付記4融資と関連信用損失準備を参照されたい。以下の議論は、我々の貸借対照表の主要構成要素に関するより多くの情報を提供する。当社の資本及び監督管理に関する資料は本プロジェクト7リスク管理部分の流動資金及び資本管理部分及び付記20監督管理事項に掲載されている。貸金表8：融資百万ドルで12月31日12月31日2022年2021年%商業·工業$182，219$152，933$29，286 19%商業不動産36，316 34，015 2，301 7%設備賃貸融資6，514 6, 130 384 6%商業不動産225，049 193，078 31，971 17%住宅物件45，889 39，712 6，177 16%住宅純資産25，983 24，061 1，922 8%自動車14，836 16，635(1，799)(11)%クレジットカード7，069 6，626 443 7%教育2，173 2，533(360)(14)%他の消費者5，026 5，727(701)(12)%消費者100，976 95，294 5，682 6%融資総額326，025 288ドル，372ドル37，653 13%の商業ローンの増加は、主に新しい生産とより高い融資約束利用率のためであり、購買力平価ローン減免によって部分的に相殺された。PNCの未返済PPP融資は2022年12月31日現在で4億ドルであるのに対し、2021年12月31日には34億ドルとなっている。消費ローンが増加したのは、主に住宅ローン、住宅純価値、クレジットカードローンが増加したが、返済ローンが新ローンを超え、残りのローン組合せの減少を一部相殺したためである。私どもの融資組合に関するより多くの情報は、リスク管理部の信用リスク管理部、付記1会計政策及び付記4融資及び関連する信用損失割当を参照してください。投資証券は2022年12月31日現在、投資証券が1，393億ドルで、2021年12月31日に比べて64億ドル増加し、5%増となっており、純購入が原因で、主に機関住宅担保ローン支援証券であるが、一部は金利駆動の評価低下によって相殺されている。ポートフォリオのレベルと構成は、市場状況、融資と預金増加、貸借対照表管理活動を含む多くの要因によって変動する。私たちは、LCR、NSFR、および他の内部および外部のガイドラインと制限を考慮しながら、リターンを最適化するために、私たちのポートフォリオを管理し、私たちの銀行や他の活動に信頼できる流動性源を提供します。PNC金融サービスグループInc.−2022 Form 10−K 45

表9：投資証券(A)2021年12月31日百万ドルの償却コスト(B)公正価値償却コスト(B)公正価値米国財務省と政府機関公正価値$45，767$43，330$47，024$47，054機関住宅担保融資支援77，385 71，073 67，326，632機関商業担保融資支援973 1，074 927 1，158機関商業担保融資支援2，693 2，501，740 1，773非商業機関担保融資支援(C)2，992 2，883，423 3，423436資産サポート証券(D)7，291 7，183 6，380 6，409その他の債務(E)6，642 6，394 5，404 5，596総投資証券(F)143，743ドル134，438ドル132，224ドル133，058(A)2022年12月31日および2021年12月31日までに、それぞれ97%および96%の証券がAAA/AA級に評価された。(B)償却コストは投資証券準備金を差し引いた純額であり、2022年12月31日現在、投資証券準備金総額は1.49億ドルであり、主に非機関商業担保融資支援証券に関連している。2021年12月31日の比較可能金額は1.33億ドル。(C)主にオフィスビル、複数戸の住宅、小売物件、宿泊物件、工業物件を担保とする。(D)主に会社債務、政府保証の教育ローン及びその他の消費信用製品を担保とする。(E)州および市政証券を含む。(F)公正価値および償却コストでそれぞれ我々の貸借対照表に計上された満期日までの売却および保有可能な証券を含む。表9に償却コストと公正価値別に我々のポートフォリオの分布を示す。公正価値と2022年12月31日償却コストとの関係, 2021年は主に金利上昇が固定金利証券推定値に与える影響を反映している。私たちのポートフォリオにおける信用リスクを継続的に監視し、予想される前金調整後の残りの契約期間内の私たちのポートフォリオの予想される信用損失を吸収するために、投資証券の支出を適切なレベルに維持します。投資証券免税額の追加詳細については、付記3投資証券を参照されたい。2022年には、827億ドルの公正証券を売却可能から保有から満期まで移行します。我々は意図を変え、これらの良質な証券を満期まで保有することを約束し、AOCIと有形資本に対する価格変動の影響を減少させた。これらの譲渡の詳細については、付記3投資証券を参照されたい。2022年12月31日までの投資証券の存続期間は4.5年。2022年12月31日に直ちに50ベーシスポイント利上げすれば、投資証券の有効存続期間は4.4年、金利が直ちに50ベーシスポイント平行利下げすれば4.5年となると予想される。2021年12月31日現在の投資証券有効存続期間の可比額はそれぞれ3.8年と3.5年である。予想される繰り上げ返済速度によると、2022年12月31日現在、ポートフォリオの加重平均予想満期日は6.0年であるのに対し、2021年12月31日現在の予想満期日は4.4年である。表10：12月31日担保ローンと資産支援債務証券加重平均期待満期日, 2022年機関住宅担保融資サポート7.7非機関住宅担保融資サポート10.0機関商業担保融資サポート5.6非機関商業担保融資サポート1.4資産サポート2.4当社のポートフォリオに関する他の情報は、付記3投資証券および付記15公正価値に含まれています。46 PNC金融サービスグループ-2022年表格10-K

資金源詳細12月31日資金源変動ドル2022年2021年無利子預金$124，486$155，175$(30，689)(20)%有利子通貨市場64，150 61，229 2，921 5%需要126，143 115，910 10，233 9%貯蓄103，033 107，598(4，565)(4)%定期預金18，470 17，3661，104 6%有利子預金311，796 302，103 9，693 3%預金総額436，282 457278(20，996)(5)%連邦住宅ローン銀行借入32，075 32，075-優先債務16，657 20，661(4，004)(19)%二次債務6，307 6，996(689)(10)%他の3，674 3，127 547 17%借入資金総額58，713 30，784 27，929 91%資金源総額494，995ドル488，062ドル6，933 1%商業および消費者預金の減少により、競争定価動態およびインフレ圧力の影響を反映している。また、2022年には無利子預金から有利子預金への転換が見られ、金利上昇の影響を反映している。FHLB借金の増加により借入資金が増加したが，優先債務減少分は借入資金の増加を相殺した。借入資金のレベルと構成は多くの要素に基づいて変動し、市場状況、ローン、投資証券、預金増加と資本考慮を含む。我々のLCRとNSFR要求および他の内部および外部ガイドラインと制限を考慮して、我々は私たちが借りた資金を管理し、私たちの銀行や他の活動に信頼できる流動性源を提供する。我々の2022年の流動性と資本活動に関するより多くの情報は、本項目7リスク管理部分の流動性と資本管理部分を参照されたい。私たちの借金の他の情報については、付記10借入資金を参照してください。株主権益2022年12月31日現在株主権益総額458億ドル, 2021年12月31日に比べて99億ドル減少したのは、61億ドルの純収入と22億ドルの優先株発行に関する増加がAOCIの106億ドル減少によって相殺され、金利上昇が証券やスワップ価値に与えるマイナス影響を反映しているためだ。低下の原因には、36億ドルの普通株買い戻し、26億ドルの配当金支払い、15億ドルの優先株償還も含まれている。PNC金融サービスグループInc.−2022 Form 10−K 47

業務部門：小売銀行業務·企業·機関銀行業務·資産管理グループ業務部門業績と各業務の記述が付記23部門報告に含まれている3つの報告可能な業務部門を振り返った。本業務分類検討に記載されているいくつかの金額が付記23に記載されている金額と異なるのは，主に本項目7が課税同値基準で業務利息収入純額を列記したためである.付記23は2022年、2021年、2020年の企業業績を示している。業務部門の純利息収入は私たちの内部資金移転定価方法を反映しています。資産は融資費用を徴収し、負債と資本は製品再定価の特徴、期限とその他の要素を結合した譲渡定価方法によって融資相殺を獲得する。総業務部門の財務結果は総総合純収入とは異なる。これらの差異の影響は、付記23の表120に示すように、“その他”カテゴリに反映される。その他の“は、証券純利益または損失、投資証券の会計基準、特定の取引活動、特定の決算消費融資組み合わせ、私募株式投資、会社間相殺、特定の会社管理費用、業務部門に割り当てられていない税項調整、撤退業務、および業務部門業績報告と財務諸表報告(GAAP)との間の違いを含む資産および負債管理活動のような個別報告業務開示としての基準に適合しない残りの活動を含む。48 PNC金融サービスグループ会社-2022年表格10-K

小売銀行業務小売銀行業務の核心戦略は、私たちのすべての消費者と小企業の顧客が財務的に進展するのを助けることです。私たちの目標は強力な顧客の獲得と保留を通じて、私たちの主要な小切手と取引関係を発展させることです。私たちは貯蓄、流動性、ローン、支払い、投資、退職解決策を通じて顧客の広範な金融需要を満たし、関係を深化させることを求めている。私たちの戦略の重点は顧客体験を差別化し、技術を利用して私たちの顧客が銀行業務を容易にすることです。著者らの戦略の1つの重要な要素は低コストの代替流通ルートの使用を拡大することであり、重点はデジタル機能とATMアクセスであり、同時に伝統的な分岐ネットワークを引き続き最適化することである。また、私たちは私たちの従業員と顧客を持続的に引き付けることに集中しており、これは顧客の成長、維持、拡大の強力な原動力だ。表12：小売銀行表(監査なし)12月31日までの年間変動ドル(百万ドル)は、明記されている2022 2021%損益表の純利息収入$7，540$6，206$1，334 21%非利息収入2，967 2，796 6%総収入10，507 9，002 1，505 17%信用損失準備金259(101)360*非利息支出7，598 6，916 682 10%税前収益2，650 2，187 463 21%所得税621 508 113 22%非制御権益55 31 24 77%648$326 20%販売待ち平均貸借対照表ローン$927$1，328$(401)(30)%ローン消費性住宅不動産$33，643$25，230$8，413 33%住宅純資産23，221 22，387 834 4%自動車15，425 15，787(362)(2)%クレジットカード6，6206，182 438 7%教育2，381 2，770(389)(14)%他の消費者2，164 2，397(233)(10)%総消費者83，454，753 8，(10)%701 12%ビジネス11，177 14，321(3), 融資総額94，631元89，074元5，557 6%資産総額113，829元106，331元7，498 7%無利子預金64，775元57，729元7，046 12%有利199，614 184，040 15，574 8%預金総額264，389元241，769元226209 9%平均資産収益率1.73%1.55%総収入に占める非利息収入の割合28%31%効率72%77%(次ページに続く)PNC金融サービスグループInc.-2022 Form 10-K 49

(前ページから継続)2022年12月31日までの年間変化ドル(百万ドルで)、非利子所得情報資産管理とブローカー$528$465$63 14%クレジットカードと現金管理$1，338$1，281$57 4%貸借·預金サービス$670$619$51 8%住宅·商業担保融資$319$456$(137)(30)%住宅担保融資情報住宅担保融資サービス統計(単位：10億、(A)サービスポートフォリオ残高(B)$190$133$57 43%サービスポートフォリオ買収$74$44$30 68%MSR資産価値(B)$2.3$1.1$1.2 109%MSR資本化価値(基点)(B)122 81 41 51%サービス収入：(百万単位)サービス費用純額(C)$192$34$158*担保サービス権推定値、経済ヘッジ額$9$64$(55)(86)%住宅ローン統計ローン発行量(10億単位)$15.1$24.8$(9.7)(39)%ローン販売保証金パーセンテージ2.14%2.84%ローン発行量パーセンテージ：購入量(D)67%43%再融資量33%57%その他資料(B)顧客に関する統計(平均値)非ロッカー預金取引(E)64%65%デジタル消費顧客(F)78%79%クレジット関連統計不良資産1ドル003$1，220$(217)(18)%純入金-ローンおよびレンタル$435$393$42 11%その他の統計データATM 8，933 9，523(590)(6)%支店(G)2，5182，629(111)(4)%仲買口座顧客資産(10億単位)(H)$70$78$(8)(10)%*-無意味(A)第三者の住宅ローンサービス残高および関連収入を表す。(B)期末列報までであるが，クライアントに関する平均統計数とログアウト純額を除いて，いずれも終了年度の数字である, それぞれ分析を行った。(C)定期的に手配されたローン支払い、早期返済、およびその間に返済または返済されたローンの影響を含む、時間経過によるMSR価値の減少の影響を差し引いたサービス料。(D)住宅不動産購入取引の一部として借り手と担保融資を行う。(E)ATMまたは流動銀行アプリケーションによって処理された個人および商業銀行預金取引総額のパーセンテージ。(F)は、その取引の大部分を非出納者チャネルで処理する消費者照合関係を表す。(G)独立した担保ローンオフィスおよび衛星オフィス(例えば、降車フリー、電子ブランチ、および退職センター)を含まない限られた製品および/またはサービスを提供するすべての支店および解決策センターを反映する。(H)現金および通貨市場残高を含む。2021年に比べ、2022年の小売銀行収入は3.26億ドル増加した。収益増加の原因は純利息収入と非利息収入の増加であるが、非利息支出の増加と信用損失準備金の増加分はこの増加を相殺している。純利息収入の増加は主に平均預金と融資残高の増加によるものであり、スペイン対外銀行の年間収益の買収、および預金価値の利差の拡大を反映しているが、融資価値の利差の狭まった部分はこの増加を相殺している。非利息収入はスペイン対外銀行を買収する年間の影響を含み、Visa B類派生商品の公正価値調整の有利な影響、有利な年金活動を反映するより高いブローカー費用、クレジットカードとデビットカード活動の増加によるクレジットカードと現金管理収入の増加によって増加した, そして預金サービス料の増加によるより高い貸借と預金関連費用。非金利収入の増加分は住宅ローン収入の低下に相殺され、住宅ローン収入の低下はローン販売収入が低下し、金利上昇の環境を反映しているためである。50 PNC金融サービスグループ-2022年10-Kフォーム

信用損失対策は私たちの弱い経済見通しによって推進されたが、一部は大流行に関連するリスクとポートフォリオにおける信用品質改善の影響によって再評価された。スペイン対外銀行の年間運営費用の影響、業務活動の増加、業務増加を支援する持続的な投資により、非利息支出が増加した。小売銀行の預金戦略は、引き続き定価で規律を維持し、成長と関係に基づく残高の維持に集中し、特定の市場の預金成長戦略を実行し、PNCに低コスト資金と流動性源を提供することである。2022年、平均総預金は2021年より増加しており、主に当座預金と貯蓄預金の増加によるものであり、これはスペイン対外銀行買収の年間影響のおかげである。2021年に比べ、2022年の小売銀行の平均融資総額は増加した。スペイン対外銀行の買収による教育ローン以外のすべてのローンカテゴリへの年間影響により、平均消費ローンは12%増加したが、支払い金額が新規融資を超えたため、自動車や他の消費ローンの低下部分はこの影響を相殺した。また、新規融資が径流を超えているため、平均住宅不動産ローンが増加している。平均商業ローンが減少したのは、主に購買力平価ローンによるものだ。成長し続ける顧客と彼らの金融ニーズに対応する戦略的重点の一部として，PNCのデジタル機能キットとともに動作する小売支店，解決策センター，ATMからなる東海岸から西海岸までのネットワークを構築した。時間が経つにつれて、私たちは一部の支店を解決策中心に転換し続ける予定で、これらの解決策センターは独特の配置と取引、販売、提案を支援する能力を持っている, 技術と個人化された銀行家の協力を組み合わせていますPNCは2018年にソリューション·センターの導入を開始しました。小売銀行は引き続き製品やサービスを改善することで顧客体験を強化し、消費者や小企業のために価値を創造する。私たちは、幅広い流動性、銀行、支払い、投資製品を提供することで、顧客の金融需要を満たすことに集中しています。2021年、私たちはすべての仮想財布顧客に低現金モードを導入することに成功し、リアルタイム警報によって不必要な貸越費用を回避する能力を提供し、彼らに貸越を防止または解決するための追加時間を提供し、銀行による決定ではなく、いくつかの借金を返すかどうかを選択するかどうかを制御した。2022年には、すべての消費者小切手口座の顧客の不足基金費用を廃止するなど、製品福祉強化を継続します。仮想財布の顧客はこれまで低現金モデルを発売することでこのメリットを得てきた。小売銀行は引き続き取引ルートの移転、支店ネットワークと住宅ローンプロセスの転換及び多チャンネル参加とサービス戦略を通じて顧客体験の戦略を転換することを実行している。私たちはまた、代替チャネルの使用が増加しているため、最適化の機会を探すために、既存の支店ネットワークを評価し続けており、2022年に111個の支店を純閉鎖したことは、私たちの計画と一致している。PNC金融サービスグループInc.−2022 Form 10−K 51

企業·機関の銀行業務の戦略は、経済周期において顧客に関係に基づく従来の銀行製品やサービスを提供するリーディングサプライヤーとなることである。私たちの目標は、付加価値解決策を提供することで、慎重なリスクと費用管理を維持しながら、顧客が彼らの組織をよりよく運営することを支援し、私たちの市場シェアを拡大し、より高いリターンを推進することです。私たちはリスクリターン状況が魅力的な場所で顧客関係を構築することに集中し続けている。表13：企業·機関銀行表(監査なし)12月31日までの年間変動ドル2022 2021$損益表純利息収入$5，270$4，571$699 15%非利息収入3，621，783(162)(4)%総収入8，891 8，354 537 6%信用損失準備金198(646)844*非利息支出3，651 3，479 172 5，042 5，521(479)(9)%所得税1，155 1183(28)(2)%非持株資本17 14 3 21%利益$3，870$4，324$(454)(10)%平均貸借対照表販売ローン$475$583$(108)(19)%商業および工業ローン$155，551$126，928$28，623 23%商業不動産33，373 31，5841，789 6，195 6，286(91)(1)%商業不動産195，119 164，798 30321 18%消費9 13(4)(31)%総ローン195，128$164，811$30，317 18%総資産$219，941$188，470$31，471 17%預金無利息需要$76，956$79，109$(2，153)(3)%有利子需要71，388 72，210(822)(1)%総預金$148，344$151，319$(2)業績比率平均資産収益率1.76%2.29%総収入41%45%非利息収入41%42%その他情報総合収入：(A)財務管理(B)2，801ドル2, 169$632 29%商業住宅ローン銀行業務：商業住宅ローン(C)$77$145$(68)(47)%商業住宅ローン返済利息収入(D)256 334(78)(23)%商業住宅ローンサービス権利推定値、経済ヘッジ後純額138 80 58 73%合計$471$559$(88)(16)%MSR資産額(E)$1，113$740$37350%商業住宅ローン銀行業務平均ローン$104，798$81，069$23，729 29不動産45，335，42，335，42936 2，399 6%商業信用28，461 24，047 4，414 18%商業銀行9，294 12，054(2，760)(23)%その他7，240 4，705 2，535 54%平均融資総額195，128$164，811$30，317 18%信用関連統計不良資産(E)$761$1007$(246)(24)%純債権-ローンおよびレンタル$143$289$(146)(51)%*-意味がありません(A)財務管理および商業住宅ローン銀行活動に関する当企業および機関銀行業務の製品収入の一部の追加収入の議論を参照してください。(B)額は、純利息収入および非利息収入で報告される。(C)売却のために保有する商業住宅ローンの推定値及び関連承諾の商業住宅ローン銀行収入、派生ツール推定値、発信費用、売却のために保有するローンの収益及び売却のために保有するローンの純利息収入をいう。(D)償却費用及び支払により減少した商業担保融資返済権の純利息収入及び融資サービスの非利子収入を差し引く。商業担保ローン返済本利子権の推定値は、経済ヘッジの純価値を単独で示す。(E)12月31日現在。52 PNC金融サービスグループ-2022年10-Kフォーム

2021年と比較して、2022年の企業と機関銀行業務の収益は4.54億ドル減少し、原因は信用損失支出が増加し、非利息支出が増加し、非利息収入が減少したが、純利息収入増加部分はこの影響を相殺したからである。比較では、純利息収入が増加したのは、主に有機的な成長とスペイン対外銀行の年間収益を反映した平均融資残高の増加と、預金価値の利差が拡大したが、融資価値の利差が狭くなったことと平均預金残高の低下部分がこの影響を相殺したためである。比較では，非金利収入の低下は，資本市場や相談費の低下や商業担保融資銀行活動の減少が原因であるが，部分的にはより高い財務管理製品収入によって相殺されている。信用損失対策は私たちの弱い経済見通しと融資成長によって推進されたが、一部は大流行に関連するリスクとポートフォリオにおける信用品質改善の影響によって相殺された。対照的に、非利息支出の増加の主な原因は、年間のスペイン対外銀行運営支出と業務増加を支援する持続的な投資だが、業務活動の減少に関連する可変報酬減少部分はこの増加を相殺している。2021年と比較して、平均ローンが増加したのは、企業銀行業務、商業信用、不動産業務が増加したが、商業銀行業務の低下部分はこの増加を相殺した：·企業銀行業務は大中型企業と政府および非営利実体に融資、設備融資、財務管理、資本市場製品とサービスを提供する。この業務の平均ローンが増加した, 強力な新生産量と高い融資約束の平均利用率とスペイン対外銀行ローンからの年間利益の推進を受けている。·ビジネスクレジットは、資産ベースの融資および設備融資ソリューションを提供します。融資とリース組合の収益は相対的に高く，融資は主に企業資産によって保証されるため，リスクは受け入れられる。この業務の平均融資増加は、主に融資約束と新生産の利用率の向上によるものである。·不動産は全国の商業不動産顧客に銀行、融資、サービスソリューションを提供する。この業務の平均融資増加は新たな生産を反映しているが、融資承諾の平均利用率の低下により部分的に相殺されている。·商業銀行は、より小さい会社および企業に融資、財務管理、資本市場製品およびサービスを提供します。この業務の平均ローンが減少したのは、主に購買力平価ローンの免除によるものだが、一部はスペイン対外銀行ローンの年間収益によって相殺されている。企業·機関銀行の預金戦略は、定価の規律を維持し、時間の経過とともに成長と関係に基づく残高を維持することに集中し、顧客や細分化市場に特定の預金成長戦略を実行し、PNCに資金と流動性を提供し続けることである。平均預金総額の低下は競争的定価動態の影響を反映しているが、一部はスペイン対外銀行預金の年間収益によって相殺されている。我々は引き続き金利環境を積極的にモニタリングし、絶えず変化する市場状況、銀行融資需要と顧客関係に基づいて私たちの預金戦略を動的に調整する。2021年、スペイン対外銀行の買収は企業や機関銀行業務の地域拡張を加速させた。スペイン対外銀行の買収と私たちの最初の拡張努力の後, 私たちは今東海岸から西海岸までのフランチャイズ権で、アメリカ最大の30の大都市統計地域で業務をしています。これらの拡張された場所は、これらの都市における企業や機関銀行の重要な業務を補完し、私たちの全商業製品やサービスは現在全国的に提供されている。製品収入は、商業顧客に信用および預金製品を提供するほか、企業および機関銀行業務は、財務管理、資本市場およびコンサルティング製品およびサービス、商業住宅ローン銀行活動など、すべての業務部門の顧客に他のサービスを提供する。総合的な基礎の上で、これらの他のサービスの収入は適宜純利息収入と非利息収入に計上される。業務の観点からは，これらのサービスに関する収入や費用の大部分は企業や機関銀行部門の業績に反映され，残りは顧客関係にある他の業務の業績に反映される.表13の他の情報部分には、財務管理および商業担保銀行サービスにおけるPNCの総合収入が含まれている。これらのサービスの総合収入に関する議論は以下のとおりである.金庫管理業務は、会社に現金·投資管理サービス、売掛金·支払い管理サービス、資金振込サービスを提供する, 国際決済サービスおよびオンライン/モバイル情報管理および報告サービスの取得。国庫管理収入は非利息収入と純利息収入で報告されている。非利息収入は、財務管理製品収入から、製品およびサービスを支払うために顧客に提供された預金残高を補償するための収益相殺を含む。純利息収入には主にすべての財務管理顧客預金残高の収入が含まれている。2021年と比較して、預金価値利差の拡大と非利息収入の増加により、国庫管理収入が増加し、顧客増加とスペイン対外銀行の年間収益の影響を反映している。PNC金融サービスグループInc.−2022 Form 10−K 53

商業担保融資銀行業務には、商業担保融資サービスからの収入(純利息収入と非利息収入)、商業担保ローン販売収入、およびこれらの活動に関連するヘッジがある。商業住宅ローン銀行業務の総収入が比較で低下したのは、主に商業住宅ローンサービス収入と販売待ちの商業住宅ローンの減少によるものであるが、一部は商業住宅ローンサービスの権利推定値の高い収益(経済ヘッジ控除)によって相殺されている。資本市場とコンサルティングは主にM&Aコンサルティング、株式資本市場コンサルティング、資産担保融資、融資シンジケート、証券引受と顧客関連取引に関するサービスと活動を含む。これに対し，資本市場や相談費の低下は主に相談費や引受費の低下によるものであるが，顧客関連のデリバティブ活動の費用上昇分はこの低下を相殺している。54 PNC金融サービスグループ-2022年10-Kフォーム

資産管理グループ資産管理グループは、リードする関係に基づく投資、計画、信用と現金管理ソリューションおよび信託サービスプロバイダに力を入れ、積極的に付加価値の考え方、解決策、優れたサービスを提供することに取り組んでいる。資産管理グループの第一の課題は、顧客の財務目標にサービスし、顧客関係を発展·深化させ、穏健な財務業績と慎重なリスク·費用管理を提供することである。表14：資産管理グループ表(監査なし)12月31日までの年間変動ドル(百万ドル)は、2022 2021$%損益表純利息収入$608$476$132 28%非利息収入936 987(51)(5)%総収入1，544 1，463 81 6%クレジット損失準備金28(7)35*非利息支出1，086 941 145 15%税前収益430 529(99)(19)%所得税100 123(23)(19)%収入$330$406$(76)(19)%平均貸借対照表ローン消費性住宅不動産$8，029$5，033$2，996 60%他の消費者4，550 4，321 229 5%総消費者12，579 9，3543，225 34%商業融資1，505 1，746(241)(14)%融資総額14，084ドル11，100ドル2総資産$14，505$11，677$2，828 24%無利子預金$2，664$2，919$(255)(9)%利息27，830 22，782 5，048 22%預金総額$30，494$25，701$4, 793 19%平均資産収益率2.28%3.48%総収入に占める非利息収入の割合61%67%効率70%64%補足非利息収入情報資産管理費$908$964$(56)(6)%経過費8 9(1)(11)%合計$916$973$(57)(6)%その他情報不良資産(A)$56$62$(6)(10)%純台帳-ローンとレンタル$17$2$15 750%取引口座顧客資産(10億で)(A)$4$5$(1)(20)%管理下の顧客資産(10億)(A)(B)管理下の適宜顧客資産$173$192$(19)(10)%管理下の非適宜顧客資産152(23)(13)%合計$325$367$(42)(11)%管理下の顧客資産PNCプライベート銀行$105$123$(18)(15)%機関資産経営陣68 69(1)(1)%合計$173$192$(19)(10)%*--12月31日現在では意味がありません(A)。(B)ブローカー口座顧客資産は含まれていません。PNC金融サービスグループInc.−2022 Form 10−K 55

資産管理グループは2つの主要業務から構成されている：PNCプライベート銀行と機関資産管理。PNCプライベートバンクは、そのサービスの各市場になるトップレベルのプライベートバンクに集中しています。この業務は、幅広い製品とサービスを通じて、私たちの新興の富裕、高純資産、超高純資産顧客に高品質の銀行、信託、投資管理サービスを提供することを目的としています。機関資産管理は、機関顧客にアウトソーシング首席投資官、信託、プライベート不動産、現金および固定収益顧客ソリューション、および退職計画受託投資サービスを提供し、これらの顧客は、会社、医療保健システム、保険会社、労働組合、市政当局、非営利組織を含む。スペイン対外銀行を含め、PNCプライベート銀行はアメリカの10の最も裕福な州のうち9州に約100の事務所を持ち、その大部分は小売銀行支店に位置している。2021年と比較して、資産管理グループの2022年の収益が7600万ドル減少したのは、非利息支出の増加、非利息収入の減少、信用損失支出の増加が原因だが、純利息収入の増加部分はこの影響を相殺した。平均ローンと預金残高の増加により、純利息収入が増加し、スペイン対外銀行買収の年間利益と有機的な増加、および預金価値の利差の拡大を反映している。これはローンの金利差が狭くなったために一部相殺された。比較では，非利子収入が減少したのは，主に平均株式市場が低かったためである.スペインの対外銀行業務の年間影響と業務成長を支援する持続的な投資により、非金利支出が増加した。前年と比較して、自由支配可能な顧客資産管理規模が低下したのは、主に12月31日現在の株式市場が低下したためだ, 2022年リスク管理企業リスク管理は、私たちの正常な経営過程の一部であるリスクに遭遇します。そこで我々は，企業リスク管理フレームワークと呼ばれる我々のリスク管理フレームワークを設計し，このリスク管理を支援するリスク管理プロセスを設計した。私たちはリスク選好に基づいてリスクを管理し、長期的な株主価値を最適化し、同時に私たちの従業員、顧客、コミュニティを支援します。著者らの企業リスク管理フレームワークは構造的にFRBとOCCがそれぞれ公布した監督管理強化慎重標準と強化標準と一致し、この2つの標準はリスク管理フレームワークの設計と実施に最低要求を設定した。リスク管理の節では、7つの核心構成部分から構成され、経営陣と取締役会の実行に本組織に影響を与える重大なリスクに対する総合的な見方を提供する著者らの機関リスク管理フレームワークを紹介した。7つの核心構成要素は、リスク文化、企業戦略(リスク選好、戦略計画、資本計画と圧力テストを含む)、リスク管理と監督、リスク識別、リスク評価、リスク制御とモニタリング、およびリスクまとめと報告である(以下の図参照)。本プロジェクト7の全面的なリスク管理部分はまた、信用、市場、流動性および運営(コンプライアンスおよび情報セキュリティを含む)を含むが、これらの分野を含むが、これらに限定されない会社資本管理および当社の重要なリスク分野の分析を提供する。我々は，我々全体の資産と負債リスク管理プロセスの一部として金融デリバティブを用い，本リスク管理部分でも検討している。私たちは急速に発展した規制環境で運営されている。したがって、私たちは適用された規制声明を私たちの機関のリスク管理の枠組みに導入するために積極的に努力している。56 PNC金融サービスグループ-2022年表格10-K

リスク文化の強いリスク文化は、私たちが賢明な意思決定をして、個人が既定の文化を守ることを確保し、個人の利益のために何かをする能力を低下させ、個人の利益ではなく共通の目標に向かって働く従業員を奨励するのを助ける。私たちの危険文化は責任感と道徳的行動の適切な合意を強化する。これらの合意は私たちのリスク意識、リスク負担行動、そしてリスク管理実践の面で特に重要だ。リスクを管理することはすべての従業員の責任だ。我々のすべての従業員は，個人でも集団でも，組織が最大限の誠実な運営を確保し，健全なリスク管理実践を実施し，我々が発表した目標の実現に努める責任がある。すべての従業員も、私たちの企業リスク選好声明、企業リスク管理の枠組み、およびリスク管理が彼らそれぞれの役割と役割にどのように適用されるかを理解する責任がある。従業員がチームを越えて協力することを奨励し、リスクを識別と低減し、必要に応じて問題を提起する。著者らは業績管理システムを通じてリスク管理責任を強化し、その中の従業員業績目標はリスク管理目標と従業員を激励してリスク調整後の業績を強化するバランス措置を含む。グループ間と取締役会間の積極的かつ開放的なコミュニケーションは、リスク問題をタイムリーに識別し、解決するのに役立つ。私たちの多層的なリスク委員会構造はリスクを識別して報告するための正式なチャンネルを提供する。企業戦略我々は我々のリスク選好，戦略計画を通じて，我々の全体的な企業戦略が許容可能なリスクパラメータの範囲内にあることを確保することを求めている, 資本計画と圧力テストの流れ。このような構成要素は少なくとも毎年取締役会または委員会によって審査されて承認される。リスク選好：私たちのリスク選好は、組織が期待する企業リスク状況を表し、私たちの戦略目標および業務計画を実現するために、資本に基づくリスクと流動性能力の範囲内に設定される。企業リスク選好宣言は、我々の業務戦略を実行するために、私たちが受け入れたい全体的なリスクレベルを定性的に記述している。定性的指導原則は、リスク選好宣言を支援するために、私たちの分類における各リスクをさらに定義する。リスク選好指標と制限は、展望性指標を含み、私たちが私たちが宣言したリスク選好の範囲内で運営されているかどうかを定量的に測定する。私たちのリスク選好指標は重大なリスクを反映し、私たちが構築したリスク選好の枠組みと一致し、リスクとリターンのバランス、レバー分析、そして外部と内部リスク環境の変化に基づいて調整する。戦略計画：我々の企業と業務線戦略計画は、今後5年以内に達成される予定の主要な目標、戦略と目標を概説するとともに、すべての資本、リスク選好、流動性目標とガイドラインを遵守し続けることを確保するために努力している。私たちの最高経営責任者と最高財務官は会社の戦略計画の策定をリードしています。資本計画と圧力テスト：資本計画は私たちが安全で穏健な運営と生存能力を維持することを確保するのに役立つ。資本計画過程とそれによって生成された資本計画は私たちの全体的なリスクとともに変化する, 活動とリスク管理のやり方が変化した。資本計画は私たちの戦略計画の流れと一致している。圧力テストはマクロ経済資本計画過程における基本的な要素である。効果的な圧力テストは、様々な仮定シナリオが資本の推定に与える影響を考慮することができるようにした。リスク管理と監督著者らは全面的なリスク管理管理枠組みを採用し、リスクの識別を確保し、リスクとリターンを考慮したバランスのとれた決定を行い、リスクを十分に監視と管理する。このリスク管理と監督の枠組み内に設立されたリスク委員会は，PNC金融サービスグループ会社の取締役会，執行者，会社のリスク管理活動を監督する−2022年表10−K 57

ビジネスレベルです委員会の構成は、OCCが向上した基準とFRBが強化した慎重基準に基づいて、3つの防御線の間で効果的な監督バランスを提供することを目的としている。より多くの情報については、本報告第1項の監督·規制部分を参照してください。適切なリスクを負担することを確保し、リスクを効率的に管理·制御するために、リスク管理は3つの防御線を越えている。取締役会と各防御線の責任は以下のように詳述する：取締役会-取締役会は私たちの冒険活動を監督し、管理層に企業リスク管理枠組みの遵守に責任を負い、リスクを評価する時に合理的、独立的な判断を行うことを担当する。第1の防御線−前線単位は，機関のリスク管理の枠組みを遵守しながら，リスクを識別，所有，管理し，許容可能なレベルに制御する責任がある。我々の業務は，その地域内のリスク管理と内部統制プロセスの強化に取り組んでいる。総合的かつ全面的な流れは、各業務に重大な影響を与える可能性のあるリスクを識別、評価、監視と報告することによって、業務のリスク状況とリスク選好を十分に管理することを目的としている。第2の防御線-第2の防御線は、第1の防御線とは独立して、各独立したリスク領域内でリスク管理フレームワークと標準を構築して、全体的なリスクを識別、測定、監視、制御、報告する責任がある。第2の防御線として，独立したリスク区が第1の防御線によるリスクをモニタリングし，有効なリスク管理手法の実施を審査·挑戦する, 問題や例外を報告しますリスク分野は、企業が持つプロセスの確保と制御が期待通りの設計と運用に役立つ。第三の防御線--内部監査は、第三の防御線として、第一の防御線と第二の防御線とは独立している。内部監査は、取締役会と執行管理層に、機関リスク管理枠組みの有効性と組織全体のリスク管理慣行の全面的な保証を提供する。3つの防御線内にあります, 独立した危険組織は重大な決定に影響を及ぼす十分な権力を持っている。私たちの業務監督と決定は取締役会と経営陣の管理構造を通じて支持されています。具体的な役割には、取締役会-私たちの取締役会が私たちの業務を監督し、私たちの役人と従業員が管理する事務があります。取締役会は職責を履行する際に協力を得ることができ、常設委員会または専門委員会を介して権限を委譲することができる。以下は取締役会常設委員会のいくつかの主要な職責の概要である：·監査委員会：私たちの合併財務諸表の完全性を監督すること、財務報告の内部統制を監督すること、私たちの道徳的基準を遵守することを監督すること、私たちの独立監査員の資格と独立性を評価し、監督すること、そして私たちの内部監査機能と独立監査員の表現を評価し、監督すること。·指名とガバナンス委員会：健全なコーポレートガバナンス原則と実践の実施を監督するとともに、私たちと株主の最適な利益を促進します。·人的資源委員会：役員の報酬や、私たちの人材や人的資本問題に影響を与える他の具体的な役割を監督します。その委員会はまた冒険活動と奨励的な報酬計画との関係を評価する責任がある。·リスク委員会：企業全体のリスク構造を監視し、識別·測定するために, 組織のリスクを監視し、管理し、私たちのリスク管理枠組みを評価し、承認する。リスク委員会はコンプライアンス分野のリスク管理に対する取締役会レベルの監督を促進するためのコンプライアンスグループ委員会を設立した。·公平·包容特別委員会：経営陣の内部および外部における公平かつ包容的な努力を監督することは、私たちのシステムプロセス(従業員およびサプライヤーを含む)、低収入および中所得コミュニティ(コミュニティ開発銀行を含み、これらのコミュニティのための製品および金融支援を提供することを含む)、および宣伝(有力組織とのパートナーシップを含み、銀行システムにより多くのアクセス機会を提供し、体系的な人種差別を終了するのを助けるために必要な構造改革を提唱することを含む)。·技術委員会：技術戦略と重大な技術計画と計画を監督し、技術を利用して戦略的優位性を推進できる計画を含み、リスク委員会が付与した技術リスク、技術リスク管理、ネットワークセキュリティ、情報セキュリティ、業務連続性および重大な技術計画と計画に関する監督職責を履行する。経営陣実行委員会-経営陣実行委員会は、会社全体の業務戦略の策定と実行を指導する。この職責に基づき、管理層実行委員会は各種戦略審査と審査活動を実行し、資本配置、業務業績、リスク管理に重点を置いている。この委員会はまた、PNCがそのリスク選好の範囲内で動作するために十分な資源および人材を有することを保証するのを助ける。会社委員会-会社委員会は通常取締役会レベル委員会が付与した承認権に基づいて運営される, 経営陣実行委員会や他の会社委員会。これらの委員会は58 PNC金融サービスグループInc.−2022 Form 10−Kで動作している

上級管理職は、重要な業務やリスク活動の審査、評価、監督、承認を促進することを目的としている。作業委員会-作業委員会は通常、会社委員会または他の作業委員会の許可に従って運営される。作業委員会の目的は、監督·法律事項を監督し、企業或いは機能範囲内で重要な企業レベル活動を実行することに協力し、重要なリスク活動の監督を支持することである。取引委員会−取引委員会は、通常、資産負債表上の個別取引、取引に関連する活動または変動を承認するために、会社または作業委員会に付与された承認権限に基づいて運営される。政策と手順-私たちは、私たちの企業リスク管理の枠組みを支援し、私たちのリスク文化を明らかにし、従業員がリスクを管理し、業務活動を展開するパラメータとプロセスを定義し、経営陣と取締役会に役割と責任に関する指導、指導、明確を提供するためのリスク管理政策とプログラムを策定した。これらの政策や手続きは多層的な枠組みで組織されており、関連委員会の定期的な審査·承認が必要であり、適切な場合には取締役会委員会または経営陣を含む。リスク識別リスク識別は組織全体にまたがる様々なリスクタイプで行われる。これらのリスクタイプは、信用、流動性および資本、市場および運営リスク(他のタイプのリスクを除いて)を含むが、これらに限定されない, コンプライアンスと情報セキュリティ)。リスクは，表内と表外リスクの開放を分析ツールと管理層のバランス使用の判断によって識別した。著者らの管理構造は重要なリスク問題、新たに出現したリスクと特殊なリスクの評価を促進し、緩和戦略を適宜実施することによってリスク識別を支持する。これらのリスクの優先順位は、私たちのリスク選好に基づいて、定量的かつ定性的な分析によって決定される。多種のツールと方法を用いてリスクを確定し、その優先順位を確定することを助け、リスク選好指標、肝心なリスク指標、肝心な業績指標、リスクと制御自己評価、情景分析、圧力テストと特別調査を含む。リスクはリスク機能部門と業務内部と部門を越えてまとめて評価される。まとめられたリスク情報は企業レベルで審査され、取締役会または適切な委員会に報告される。このような企業のまとめと報告方法は組織全体に対する重大なリスクの識別と適切なアップグレードを促進し、リスクが私たちのリスク選好に与える累積影響を理解するのに役立つ。リスク評価は，リスクが決定されると，それらが実質的であるかどうかを決定するために定量的および定性分析に基づいて評価される。リスク評価は、効果的な機関リスク管理フレームワークの包括的な管理を支援し、実際のリスクレベルやリスク管理の有効性を制御·監視するのに役立つ。リスクを全面的、正確かつタイムリーに評価することは、有効な機関のリスク管理枠組みに重要である。有効なリスク測定方法は、過去に経験した繰り返し発生するリスクを発見することを目的としており、モニタリング、理解を促進する, 既知のリスクを分析および報告する；理解または予測が容易ではない可能性のある予期されないリスクを開示する。リスク制御と監視我々の機関のリスク管理枠組みは政策、プロセス、人員、制御システムからなる。リスクコントロールと制限は，我々のリスク選好声明と関連するガイドラインを我々企業のリスク負担活動に結びつける。リスク選好制限以外に、私たちの各種のプロセスと機能を監督し、監督するために、より詳細な内部制御システムが存在する。これらの制御システムは業績を評価し、従業員が正確な意思決定を行うのを助け、情報の正確と信頼性を確保し、法律と法規の遵守を促進する。私たちは、政策、プログラム、制御が有効であることを保証し、制御改善提案を決定するために、リスクと制御の監視と評価を設計した。リスクモニタリングは，我々の機関のリスク管理枠組みの遵守を確保するために，第1の防御線と第2の防御線が毎日行われている過程である。リスクモニタリングは多種の方式で完成し、業務とリスク評価株のレベルでリスク評価を行い、1つの地区の肝心な制御措置を監視し、適時に問題を報告し、そして適宜品質管理及び/或いは品質保証機能を確立することを含む。リスクまとめと報告リスク報告は、(I)決定された集中度を含む総リスクを伝達すること、(Ii)私たちのリスク選好を超える状況を報告すること、(Iii)リスク選好に関連する私たちのリスク状況を監視すること、および(Iv)取締役会および実行管理層にリスクを伝達し、私たちのリスク管理活動の有効性に対する見方を伝達するための包括的な方法である。リスクレポートは業務範囲内で生成されます, 機能的リスクと企業レベルです個々のリスク報告には、固有のリスク、リスク管理の質、余剰リスク、リスク選好、およびリスク展望の評価が含まれる。企業レベルのリスク報告はリスク領域報告と業務報告で確定した重大なリスクをまとめ、企業リスク概況を定義する。企業リスク概況は企業リスクの時点評価であり，我々が必要とするPNC金融サービスグループInc.−2022 Form 10−K 59に関する全体的なリスク状況を代表する

企業のリスク選好。企業リスク概況の決定は，リスク限度額やその他の措置の定量的報告および定性的評価に基づく分析である。リスク分野および業務分野のリスク報告の四半期まとめは、私たちが定量化したリスク選好のリスクレベルに対する明確なビューを提供することを目的としている。企業レベルの報告書は管理構造を通じて取締役会リスク委員会に提供される。信用リスク管理信用リスクとは、顧客、取引相手、または発行者がPNCとの間の融資、信用延期または他の財務義務を履行しない可能性がある契約条項を指す。信用リスクは金融サービス業務固有のものであり、顧客に信用を提供し、証券を購入し、金融デリバティブ取引を行い、ある保証契約を締結した結果である。信用リスクは私たちの最も重大な危険の中の一つだ。私たちの信用リスク管理プロセスは、私たちのリスク文化と決定過程に埋め込み、システム化された方法を用いて、特定の政策とプロセスを通じて信用リスクと関連開口を識別し、評価し、私たちのリスク選好と信用集中限度額に基づいて測定と評価を行い、そして私たちの管理構造を通じて管理層と取締役会に具体的な緩和活動を報告することを目的としている。私たちの最も重要な信用リスクは私たちの融資組合に集中している。信用リスク管理は環境と社会リスクテーマに対する管理、政策とモニタリング枠組みを採用し、その中にPNC信用組合せ戦略委員会の最新状況を含む可能性がある。これらの更新の結果は、私たちのリスク選好、信用決定を管理するために、信用政策とリスク手続きに組み込まれる可能性があります, ポートフォリオ管理と準備プロセス。信用リスク管理は現在、気候変動が加速あるいは導入される可能性のある信用リスクへの影響を理解し、実物リスク事件の影響と低炭素経済への移行に関するリスクを含む我々の信用リスク管理枠組みに組み込まれている。これらのリスクイベントは、天気イベントの頻度や深刻さ、絶えず変化する市場状況、消費者の製品に対する選好と需要、あるいは立法と規制構造の変化が原因で、借り手の収入、キャッシュフローまたは担保に影響を与える可能性がある。破壊事件が発生した場合、PNCは、適切な監督および行動を確保するために、ポートフォリオの監視、報告、および幹部のコミュニケーションを強化する必要があるかどうかを決定するためのプロセスに従う。PNCは気候変動を含む環境や社会に関連するリスクに対応するために、山頂採鉱、北極石油、天然ガス、個人刑務所など、我々の戦略方向に適合しない部門の新たな源を制限している。企業や機関の銀行取引は、信用申請プロセスの早期に環境、人権、および他の社会リスクをよりよく識別し、緩和することを目的とした環境および社会リスク管理評価を受ける必要があるかもしれない。潜在的な環境、人権、または他の社会的リスクを有すると判断された取引は、職務調査を強化する必要があるかどうかを決定するために評価される。また，PNCは適用法規の要求に応じて物件への洪水保険の確保に努めている, 同時に、他の水に関連するリスク(例えば、海岸線(および海岸)侵食の進行)および天候に関連する事件(例えば、ハリケーンおよび野火)も監視される。融資組合せ特徴と分析表15：融資詳細(10億単位)$182.2$36.3$6.5$45.9$26.0$14.8$7.1$2.2$5.0$152.9$34.0$6.1$39.7$24.1$16.6$6.6$2.5$5.7 2022年12月31日3，260億ドル商業·工業不動産機器賃貸住宅不動産住宅純価値自動車クレジットカード教育その他消費者60

著者らはいくつかの信用品質指標を用いて、融資組合における信用リスクの開放を監視と評価し、これらの指標は付注4ローンと関連信用損失準備の中で更に詳細な説明がある。以下では，我々のビジネスと消費者ポートフォリオ細分化市場を構成する重要な融資種別に関するより多くの情報を提供する.2022年12月31日と2021年12月31日まで、商業、商業、工業ローンはそれぞれ私たちの総ローン組合の56%と53%を占めている。私たちの大部分の商業と工業ローンは担保を担保としています。借り手が現金に困難が生じた場合、担保はローンの第二の返済源です。このような担保の例は、売掛金、在庫および証券などの短期資産、および設備、所有者の自己居住不動産、および他の商業資産のような長期資産を含む。私たちは、借り手やポートフォリオレベルの信用リスクレベルの任意の変化(積極的かつ消極的を含む)を評価するために、私たちの商業·産業ローンを積極的に管理している。信用リスクレベルを評価するために、著者らは各関連する信用スケジュールに内部リスク格付けを割り当て、借り手のPDとLGDの推定を反映する。この2次元信用リスク評価方法はリスク監視過程において粒度を提供し、著者らの信用リスク管理過程を通じて絶えず更新されている。信用リスクレベルを監視する以外に, また、私たちのポートフォリオに存在する可能性のある特定の業界や地理的位置に関する信用リスク集中度を監視します。我々のビジネスと工業製品の組合せは非常に多様であり，次の表に示すように，業種別(北米業種分類システムによる分類)の細分化を提供している.表16：業界別商業および工業ローン2021年12月31日商業および工業製造業総額に占める百万ドルのパーセンテージ小売/卸売業29，176 16 22，803 15サービス提供者23，548 13 20，750 14金融サービス業21，320 12 17，950 12不動産関連(A)17，780 10 15，123 10科学技術，メディアおよび電気11，845 7 10，070 7医療保健10，649 6 9，944 7輸送および倉庫7，858 4，136 5他業界29198 15 26 560 15商業および工業ローンの総額182，219 100%152，933 100%(A)は、不動産および建設業の顧客に提供される融資を指す。2021年12月31日以来の商業·工業ローンの増加は、新たな生産とより高い融資約束利用率によって推進されているが、一部はPPPローン減免によって相殺されている。PPP未返済融資総額は2022年12月31日と2021年12月31日までにそれぞれ4億ドルと34億ドルとなった。2022年12月31日現在、商業不動産ローンには、創業物業商業担保関連の223億ドル、不動産建設プロジェクトローン64億ドル、中期融資76億ドルが含まれている。2021年12月31日現在、比較可能金額はそれぞれ186億ドル、73億ドル、81億ドル, それぞれ分析を行った。我々はPDとLGDを分析することによって、商業および工業ローンと類似した商業不動産ローンの信用リスクを監視する。また、これらのタイプの信用活動に関連するリスクは往々にしてローン構造、担保位置と品質、プロジェクト進捗と商業環境と関連している。このような属性はまた監視され、信用リスクを評価するために使用される。我々の業務性質は米国各地の顧客に関連しているため、このポートフォリオは地理的に多様である。PNC金融サービスグループInc.-2022 Form 10-K 61

次の表地理的位置と物件タイプ別に私たちの商業不動産ローンを示します：表17：地理的位置と物件タイプ別の商業不動産ローン2021年12月31日ドル金額の総金額に占める割合(A)カリフォルニア州$6，224 17%$5，561 16%テキサス州3，871 11 3，458 10フロリダ州3，275 9 2，987 9ペンシルベニア州1，638 51，482 4バージニア州1，638 51，720 5メリーランド州1，496 41，557 5コロラド州1，336，126 3イリノイ州1，321 4 970 3オハイオ州1，557236 31，219 4ノースカロライナ州1，150 3 823 2他13，131 35 13，112 39商業不動産ローン総額36，316 100%$34，015 100%物件タイプ(A)複数世帯$13，738%10，581 31%オフィスビル9，123 25 9，547 28工業/倉庫4，035 11 2，413 7小売2，855 8 3，570 10高齢者住宅2，228 6 2，602 8ホテル/モーテル1，896 5 2，008 6混合用途701 2 724 2その他1，740 5 2，570 8316 100%$34，015 100%(A)は、2022年12月31日のローン残高に応じて降順に並べられています。遠隔勤務は依然として実行可能な代替方法であり、しかも借りた空間はまだ大きな部分が空いているため、事務部門と関連する不動産は依然として持続的に不確定な領域である。変化し続ける状況は，将来的にオフィスビル需要が構造的に変化することを示しているが，この変化は時間の経過とともにより十分に発展すると予想される。これらの懸念の発展に伴い、PNCは引き続き著者らのオフィスビル部門の開放を密接に監視し、内部リスクと監督管理分類評価はある程度弱まったが、現在私たちは融資表現に著しい変化が見られていない。消費性住宅不動産住宅不動産ローンには、主に2022年12月31日と2021年12月31日の住宅ローンが含まれる。FICOスコアとLTVを含む融資属性を取得しました, 私たちは少なくとも四半期ごとにこれらと他の信用指標を更新する。私たちは毎月借り手の表現を追跡している。私たちはまた、製品タイプ(例えば、該当しないか、該当しないか)に応じて担保ローンの組み合わせをプールに分類します。この情報は内部報告書とリスク管理に使用される。私たち全体のリスク分析と監視の一部として、融資延滞、不良状況、修正と破産状況、FICOスコア、LTVと地理的集中度に基づいてポートフォリオを細分化した。融資業績は出所発起人と融資サービス業者によって評価される。62 PNC金融サービスグループ-2022年表格10-K

(A)カリフォルニア州$18，609 41%$15，041 38%テキサス州4，194 9 4，397 11フロリダ州3，360 7 3，124 8ワシントン3，009 7 1，909 5ニュージャージー州1，925 4 1，660 4ニューヨーク1，558 3 1，279 3アリゾナ州1，436 3 1，435 4コロラド州1，192 3 1，145 3ペンシルベニア州，188 3 1，069 3イリノイ州970 2 957 2他8，448 18 7，696 19総住宅不動産ローン$45，889 100%$39，712 100%2021年12月31日加重平均融資発行統計(B)融資FICOスコア770 775 LTV 71%67%(A)2022年12月31日の融資残高から降順に並んでいる。(B)2022年12月31日および2021年12月31日までの12カ月間の加重平均をそれぞれ算出した。私たちは私たちの全国抵当ローン業務と私たちの支店ネットワークを通じて全国的に住宅担保融資を開始しました。機関の基準に従って保証された住宅担保ローンは、ローン限度額の制限を満たすローンを含めて、通常は私たちがサービスを保留して販売します。私たちはまた、機関の基準を満たしていない不合格住宅担保ローンを発行し、これらのローンは私たちの貸借対照表に保存されている。2022年12月31日まで、私たちの元の不合格住宅担保ローン組合は合計406億ドルで、その44%はカリフォルニア州にあります。2021年12月31日の比較可能金額はそれぞれ349億ドルと42%だった。2022年12月31日まで、住宅純価値住宅純資産ローンには195億ドルの主要可変金利住宅純資産信用限度額と65億ドルの閉鎖式住宅純価値分期ローンが含まれている。2021年12月31日現在、比較可能金額はそれぞれ158億ドルと83億ドルです, それぞれ分析を行った。住宅不動産ローンと同様に、私たちは毎月このポートフォリオの借り手の表現を追跡している。また、製品タイプ(例えば、住宅純資産ローン、仲介住宅純資産ローン、住宅純資産信用限度額または仲介住宅純資産信用限度額)に基づいて人口を池に分け、私たちがこのような留置権を持っているかどうかにかかわらず、任意の関連担保ローンの歴史的表現を追跡する。この情報は内部報告書とリスク管理に使用される。私たち全体のリスク分析と監視の一部として、融資延滞、不良状況、修正と破産状況、FICOスコア、LTV、留置権ヘッド、地理集中度に基づいてポートフォリオを細分化した。私たちが第一の留置権を持っている大部分の住宅純資産ポートフォリオの信用表現は、私たちが第二の留置権を持っているが第一の留置権を持っていないポートフォリオ部分よりも優れています。留置権頭寸情報は、通常、開始時に決定され、リスク管理目的のために継続的に監視される。我々は、公共およびプライベートソースからまとめられた留置権および担保データを含む、第三者サービスプロバイダを用いて最新の融資情報を取得する。PNC金融サービスグループInc.−2022 Form 10−K 63

表19：住宅純資産ローンの統計データ2021年12月31日2021年12月31日総地域に占める住宅純資産ローン総額の割合(A)ペンシルベニア州$5，051 19%$5，108 21%ニュージャージー州3，266 13 3，117 13オハイオ州2，352 9 2，398 10フロリダ州2，082 8 1，701 7ミシガン州1，263 5 1，246 5メリーランド1，254 51，206 5カリフォルニア1，247 5 705 3テキサス州1，144 4 978 4イリノイ州1，126 4 1，126 1，154 5ノースカロライナ州995 4 918 4他6，203 24 5，530 23住宅純資産融資総額$25，983 100%$24，061 100%第1類留置権58%62%第2留置権42 38合計100%100%2021年12月31日加重平均融資発行統計(B)融資交付FICO得点774 782融資発行総額67%66%(A)2022年12月31日の融資残高から順に並べられている。(B)2022年12月31日および2021年12月31日までの12カ月間の加重平均をそれぞれ算出した。2022年12月31日現在、自動車ローンは間接自動車グループで137億ドル、直接自動車グループで11億ドルを占めている。2021年12月31日現在、可比金額はそれぞれ154億ドルと12億ドル。間接自動車ポートフォリオは主にフランチャイズ販売店からの融資を含み、新市場への拡張を含む。この事業は戦略的に私たちのコア小売銀行業務と一致している。次の表は、私たちの間接と直接自動車ポートフォリオに関するいくつかの重要な統計データを示しています：表20：自動車ローン統計データ2022年12月31日12月31日, 2021年加重平均ローン交付FICOスコア(A)(B)間接自動車784 791直接自動車776 775加重平均ローン期限-月(A)間接自動車73 72直接自動車63 62(A)それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日までの12カ月の加重平均を計算した。(B)自動補強のFICO比例表を用いて計算する.私たちは引き続き信用状態の良い借り手に集中しており、表20に示す加重平均ローン発行FICOスコアはこれを証明しています。様々なルートを介して顧客に新たな中古自動車融資を提供しています。ポートフォリオ残高は2022年12月31日現在、50%の新車ローンと50%の中古車ローンからなる。2021年12月31日の比較可能金額はそれぞれ53%と47%だった。自動車ローン組合の表現は月ごとに測定され、毎月獲得した最新の担保価値と少なくとも四半期ごとに獲得した最新のFICO点数を含む。内部報告とリスク管理については、製品ルートと製品タイプに応じてポートフォリオを分析し、違約と延滞経験を定期的に評価する。私たち全体のリスク分析と監視の一部として、地理的位置、ルート、担保属性と信用指標(FICOスコア、LTVと期限を含む)に基づいてポートフォリオを細分化した。64 PNC金融サービスグループ-2022年表格10-K

不良資産には、最終的にすべての契約元金と利息を回収することが不可能な不良ローンとレンタルが含まれ、不良TDRとPCDローン、OREOと担保償還権を失った資産が含まれる。保有する販売待ちローン、ある政府担保または担保ローン、および公正価値オプションに計上されたローンは不良ローンに含まれていない。私たちの非権利責任発生制政策の詳細については、付記1を参照されたい。次の表に主要カテゴリ別の不良資産の概要を示す：表21：タイプ別の不良資産2022年12月31日に百万ドルでドルの不良債権商業$858$1，168$(310)を変化させた(27)%消費者(A)1，127 1，312(185)(14)%不良債権総額1，985 2，480(495)(20)%OREOと停止資産34 8 31%不良資産総額$2，019$2，506ドル(487)(19)%不良債権に含まれるTDR$699$988$(289)(29)%不良債権総額の35%不良債権総額の40%不良資産がローン総額の0.61%0.86%オレオと担保償還権を失った不良資産が総資産に占める割合0.36%0.45%ローンとリース損失不良ローン239%196%不良ローン信用損失支出(B)274%222%(A)大多数の無担保消費ローンと信用限度額を含まず、これらのローンは120日から180日後にログアウトし、不良状態にはない。(B)計算時には、投資証券や他の金融資産の免税額は含まれていない。次の表は、2022年12月31日と2021年12月31日までの年度の不良資産変動の詳細を提供します：表22：2022年の不良資産変動百万ドル2021年1月1$2，506$2, 337買収された不良資産(A)880新しい不良資産1，523 1，216の解約および推定調整(370)(255)主要活動(868)(1，023)資産の売却および償還を含む(52)(134)履行状態を回復(720)(515)12月31日$2，019$2，506(A)2021年6月30日にスペイン対外銀行に起因することができる不良資産残高を指す。この買収ポートフォリオの2021年12月31日までの6ヶ月間の変化は、活動に基づく適切なカテゴリに反映されている。2022年12月31日現在、不良債権の約98%が担保で担保されており、これにより準備金要求が低減され、信用損失が減少することが予想される。消費不良ローンの中で、2022年12月31日まで、住宅不動産TDRは住宅不動産不良ローン総額の50%を占め、住宅純価値TDRは住宅純価値不良ローンの31%を占めている。2021年12月31日の比較可能金額はそれぞれ42%と36%だった。TDRSは通常、借り手が修正された条項に基づいて少なくとも6ヶ月連続して元金と利息を支払うか、または最終補償が発生するまで不良状態を維持する。借り手が破産法第7章で個人責任を解除し、吾等に対する融資責任を正式に確認していない場合には、再編条項に基づいて元金及び利息を支払う責任のない借り手に提供された融資は、課税状態を回復することはない。CARE法案TDR減免期限が満了する前に、新冠肺炎に関連する困難に遭遇した借り手に提供されるいくつかの融資をどのように処理するかについては、本信用リスク管理部における問題債務再編および融資修正を参照されたい。PNC金融サービスグループ会社-2022年表格10-K 65

ローン延滞は私たちが定期的にローン延滞のレベルを監視し、これらのレベルが私たちのローン組合における信用品質の重要な指標である可能性があると考えている。延滞状況を測定する根拠は各ローンの契約条項だ。30日以上のローンは延滞していると考えられている。ローン延滞には、政府担保または担保のローン、公正価値オプションに基づいて計上されたローン、およびPCDローンが含まれる。金額には販売のためのローンは含まれていません。我々は借り手のリスク概況、返済源、基礎担保とその他の支援に基づいて信用リスクを管理するとともに、現在の事件、経済状況と期待を考慮する。著者らはインフレレベルの上昇、サプライチェーン中断、金利上昇及び新冠肺炎疫病による長期変化による絶えず変化する環境に適応するために、著者らのやり方を改善した。損失削減と顧客支援強化のために，CARE法案や後続機関間指導と一致する顧客支援，融資修正，催促計画がある。したがって、CARE法案の信用報告規則によると、2022年12月31日と2021年12月31日現在、新冠肺炎関連困難のため修正されたいくつかのローンは、ローンの契約条項に基づいて期限を超えて報告されず、借り手が改正期間中にローンを返済していない可能性がある。次の表は、延滞状況別に記載されている債務超過ローンの概要：表23：債務超過ローン(A)2021年12月31日未返済ローン総額のパーセンテージ2021年12月31日2021年12月31日早期ローン滞納%超過30日から59日までのローン$747$1、011$(264)(26)%0.23%0.35%累積ローン超過60~89日261 355(94)(26)%0.08%0.12%早期ローン延滞総額1，008 1, 366(358)(26)%0.31%0.47%超過90日以上の融資超過累積融資482 619(137)(22)%0.15%0.21%超過未返済融資総額$1，490$1，985$(495)(25)%0.46%0.69%(A)期限を過ぎた融資額は、2022年12月31日まで及び2021年12月31日までの政府保証又は担保融資を含めてそれぞれ4億元及び5億元である。2021年12月31日に満期となる未払いローンが減少したのは、消費者と商業ポートフォリオの違約率が低下したためだ。これらのローンは、(I)担保が保証され、収集されているので、90日以上の期限を超えた計算すべきローンが継続して発生するので、(Ii)規制指針の特定の入金期限に適合する同質ポートフォリオで管理されているか、または(Iii)いくつかの政府が保証または保証している融資である。したがって、それらは不良ローンから除外された。問題債務再編と融資修正問題債務再編TDRは1種の条項が再編された融資であり、その条項は財務困難を経験した借り手が特許権を得ることを許可する。TDRSは、経済的損失を最小限に抑え、担保が担保償還権または回収されることを回避するために、金利の引き下げ、元本の猶予、予定の償却および延期を含む、我々の欠陥活動に起因する。また，TDRは裁判所の押しつけによる譲歩にも起因している(例えば，第7章破産，債務者は我々に対する個人的責任が解除され，裁判所は第13章破産返済計画を承認した).TDR救済が2022年1月1日に満了するまで，PNCはCARE法案下の特定基準に基づいて新冠肺炎が困難で再編が困難な融資にTDR指定を適用しないことを選択した。この減免の満了と一致する, 新冠肺炎関連困難を経験し、2022年1月1日以降に再編された融資は、既存のTDR関連の公認会計基準に従って指導される。66 PNC金融サービスグループ-2022年表格10-K

次の表は、2022年12月31日と2021年12月31日の問題債務再編概要をそれぞれ提供します：表24：問題債務再構成概要(A)2021年12月31日変化ドル(百万ドル単位)%商業$561$672$(111)(17)%消費者841 919(78)(8)%総TDR$1，402$1，591$(189)(12)%不良債務$699$988$(289)(29)%(B)703 603 100総17%TDR$1，402$1，591$(189)(12)%(A)表の金額には、関連する推定免税額は含まれていません。(B)計上されるローンには、再編成後の条件で少なくとも6ヶ月の業績を示し、不良ローン以外には含まれない消費クレジットカードローンおよびいくつかのローンが含まれる。2022年12月31日現在、不良TDRは不良ローン総額の約35%を占め、TDR総額の50%を占めている。2021年12月31日の比較可能金額はそれぞれ40%と62%である。TDRの残りの部分とは，組換え条項によって少なくとも6カ月連続して履行された後に計算すべき状態に回復したTDRである.TDRに関するより多くの情報は、付記1会計政策と付記4融資および関連信用損失準備を参照してください。融資修正PNCは様々な解決策により財務困難に遭遇した顧客に緩和を提供する。商業ローンおよび賃貸修正は、各借り手の場合に基づいて、金利の低下、融資期間の延長、および/または元本の免除に関連する可能性がある。消費ローン改正はわれわれの困難救済計画に基づいて評価されている, 最初の救助期を超えた新冠肺炎に関する困難も含まれている。CARE法案TDR減免期限が満了する前に、新冠肺炎に関連する困難に遭遇した借り手に提供されるいくつかの融資をどのように処理するかについては、本信用リスク管理部における問題債務再編を参照されたい。信用損失準備は、歴史的損失と業績経験、現在の経済状況、未来の状況に対する合理的かつ支持可能な予測及びその他の関連要素(現在の借り手及び/又は取引特徴を含む)に基づいて信用損失準備を決定する。我々は、既存の投資証券、融資、設備融資リース、貿易売掛金および他の金融資産の予想損失および表外信用リスクを適切なレベルに維持し、貸借対照表日までの残り推定契約期間の評価に基づいてこの準備を決定する。予想損失は、主に、(I)合理的かつ支援可能な予測期間内の予想損失、(Ii)長期平均予想損失に回復した期間(例えば、適用)および(Iii)余剰推定契約期の長期平均予想損失の組み合わせによって推定される。私たちは展望性情報を使用して、私たちが合理的で支持可能な予測期間の予想信用損失を推定する。そのため、私たちは3年間の予測期間を含み、4種類の経済状況と関連する確率重みを使用し、これらの情景と関連する確率重みを結合し、予想される経済結果の予測を形成した枠組みを構築した。展望性情報、例えば予測された関連マクロ経済変数は、量子化マクロ経済モデルを用いた期待信用損失推定に組み込まれている, また，PNC経済学者の分析と管理層がACLを定性的に評価する際の判断である.復元期は私たちの3年間の合理的かつ支持可能な予測期間と長期平均予想信用損失の間の架け橋を補うためのものである。資産の契約満期日、観察された履歴モデル、および長期平均期初めに対する予測期末の推定信用損失率など、複数の要因を考慮して回収期間の継続時間を決定することが可能である。帰還期間は通常1~3年であり、直ちにでなければ。長期平均予想信用損失は私たちの既存の歴史的信用情報に基づいて得られます。合理的かつサポート可能な予測期間および帰還期間以外のポートフォリオを使用して、残りの契約期間内の長期平均予想損失を推定します。以下の議論は、CECL項における我々の融資およびレンタル備蓄、および資金支援のない融資に関する約束に関するより多くの情報を提供する。ACLのさらなる検討については、PNC金融サービスグループInc.−2022 Form 10-K 67を含む注1会計ポリシーの詳細を参照されたい

私たちの方法と投資証券と他の金融資産に対する免税額の議論。ACLを決定する際に使用される仮定をさらに検討するために、キー会計推定および判断部を参照してください。ローンとリース損失準備私たちの集合予想信用損失方法はPD、LGD、EADとローン、ローン部分あるいはレンタルの残り推定契約期間の量子化に基づいています。私たちの予想損失推定では、前金と償却が契約満期日に与える影響も考慮した。私たちは、過去のデータ、現在の借り手の特徴、および予測された経済変数を使用して、融資、ローンセグメント、またはレンタルのこれらのリスクパラメータを定量的に推定する。PDSは借り手が所定の期間契約債務を返済できない可能性があるリスクの定量化を表す。LGDは借り手が違約した場合の潜在損失の推定を記述し、EAD(または循環ローンの利用率)は違約時に推定された未償還残高である。これらのパラメータは，予測シーンごとに計算され，シーンごとにシーン重みに比例した期待損失推定値を生成するために結合される.私たちは消費不動産に関するローン種別とあるTDRローンに対して割引キャッシュフロー方法を使用している。非TDR住宅不動産ローンや限度額については、事前返済と市場金利調整後の契約キャッシュフローに基づいて有効金利を決定することが考えられる。そして、事前返済と予想信用損失調整された契約キャッシュフローを有効金利を用いて割引することにより、期待キャッシュフローとALLの正味現在値を決定する。融資プールと類似したリスク特徴を持たない融資やレンタルについて, 私たちは公認会計基準で規定された方法を使用して単独で評価された埋蔵量を確立する。個別の商業不良ローンと規定ドルの敷居を超える商業不良TDRに対する準備金は、ローンが期待する未来のキャッシュフローの現在値或いは担保の公正価値の分析に基づいており、もし私たちの担保依存型ローン政策に適用すれば。規定された敷居と計算すべきTDRを下回る商業不良ローンは集団で保留されており、これらのローンは引き続き類似したリスク特徴を持っていると信じているからである。担保依存型に分類された消費者不良融資については、担保の公正価値から販売コストを差し引いた分析により、以前にログアウトした金額の回収に関する償却および全債務を評価する。我々の蓄積方法は，すべての関連する信用リスク要因を反映するように努力しているが，情報取得固有時間遅延や期待と実際の結果との正常な差により，推定過程には潜在的不正確性に限定されない不確実性が存在する.私たちはこのようなリスクによる損失に保険を提供するために追加の準備金を持っているかもしれない。手当の一部は定性的計量要素と関連がある。これらの要因は、·業界集中度や状況、·市場状況の変化、規制や法的要求を含む、·私たちポートフォリオの性質と数量の変化、·最近の信用品質傾向、·特定ポートフォリオの最近の損失経験、具体的かつユニークな事件を含む、·最近のマクロ経済要因は、予測情報に反映されていない可能性がある、·利用可能な投入データの制限、担保価値のような過去の損失情報や最近のデータを含むことができる, ·モデルの不正確さと限界，·融資政策やプログラムの変化，損失確認と軽減政策やプログラムの変化，および·既存情報のスケジュールを含む.未出資融資関連約束は、表外信用リスク(例えば、未出資融資約束、信用状、およびいくつかの財務保証)に対する未出資融資関連約束を維持するために準備されており、これらのリスク開放の予想される信用損失を吸収するために、資産負債表の日に適切と考えられるレベルに維持されている。資金調達可能性を推定する以外に、この準備金の推定方法は、融資および賃貸準備金を決定する方法と類似している。資金源のない融資関連負担は総合貸借対照表に負債として入金する予定である。この準備金に対する純調整は信用損失準備金に計上される。68 PNC金融サービスグループ-2022年表格10-K

以下の表は、融資に関するACLをまとめています：表25：融資種別別の信用損失準備2022年12月31日融資総額に占める2021ドル融資総額のパーセント商業·工業融資および賃貸損失総額に占める割合$1，957$182，219 1.07%$1，879$152，933 1.23%商業不動産1，047 36，316 2.88%1，216 34，015 3.57%設備賃貸融資110 6，514 1.69%90 6，130 1.47%商業融資総額3，114 225，049 1.38%3，185 193，078 1.65%消費住宅不動産92 45，889 0.2021%39，712 0.05%住宅純価値274 25，983.051%14924，061 0.62%自動車226 14，836 1.52%372 16，635 2.24%クレジットカード748 7，069 10.58%712 6，626 10.75%教育63 2，173 2.90%71 2，533 2.80%他の消費者224 5，026 4.46%358 5，727 6.25%総消費者1，627 100，976.61%1，683 95，294 1.77%合計$4，741$326，025 1.45$4，868$288，372.69%ローン関連融資損失$5，435$5，530クレジット損失対策1.67%1.92%ビジネス1.66%1.94%消費者1.69%1.87%(A)投資証券や他の金融資産を含まない免税額2022年12月31日と2021年12月31日までの3社の総資産はそれぞれ1.76億ドルと1.71億ドルだった。PNC金融サービスグループInc.−2022 Form 10−K 69

次の表は、私たちのローンの償却と回収状況をまとめました：表26：ローン沖販売と回収12月31日までの年度(百万ドル単位)総償却/(回収)平均ローン純償却/(回収)%2022商業·工業$257$101$156 0.09%商業不動産44 5 39 0.11%設備賃貸融資6 8(2)(0.03)%合計307 114 0.09%住宅不動産11 17(6)(0.01)%住宅純価15 71(56)(0.23)%自動車152 124 28 0.18%クレジットカード256 51 205 3.09%教育16 5 11 0.46%その他消費228 40 188 3.44%総消費678 308 370 0.38%合計$985$422$563 0.18%2021商業·工業$385$88$297 0.21%商業不動産36 7 29 0.09%設備リース13 11 2 0.03%商業住宅不動産合計434 106 328 0.18%15(13)(0.04)%住宅純資産20 86(66)(0.27)%自動車169 143 26 0.16%クレジットカード256 46 210 3.39%教育15 8 7 0.25%その他192 27 165 3.05%総消費667 338 329 0.38%101$444$657 0.24%2022年の純輸出総額は2021年より9400万ドル減少し、減少幅は14%だった。この低下は主に商業純輸出の減少によるものである, 一部は高い消費者純債権で相殺され、主な原因は回復減少である。比較期間中の純輸出にはスペイン対外銀行に関する輸出が含まれており、これは必要な調達会計処理によるものである。詳細については、付記1会計政策および付記4融資および関連する信用損失準備を参照してください。流動性と資本管理流動性リスクには二つの基本的な構成要素がある。一番目は潜在的な損失であり、私たちは合理的な費用で私たちの資金需要を満たすことができないと仮定する。二番目の問題は、十分なものや流動性がないため、私たちの業務が運営できない可能性があるということだ。我々は、総合会社レベル(銀行、親会社、すべての子会社の合計)で流動性リスクを管理し、通常の“すべての”と圧力が大きい場合に現在と未来の義務を履行し、適切なまたは流動性レベルを維持することができるように、コスト効果のある資金を得ることができるようにすることを支援している。管理層は一連の警告指標を通じて流動性をモニタリングし、これらの指標は潜在的な市場或いはPNC特定の流動性圧力イベントを表明する可能性がある。また、管理層は異なる深刻度の複数の時間範囲内で一連の流動性圧力テストを行い、潜在的な流動性圧力事件に対応するために緊急資金計画を維持する。最も深刻な流動性圧力シミュレーションでは、私たちの流動性状況は圧力に直面していると仮定し、市場は全体的に系統的な圧力の下にある。他の要因に加えて，シミュレーションは保証と無担保の外部資金源の獲得制限の影響を考慮し，顧客預金の流失を加速させた, 資産の推定圧力と約束債務に資金を提供する巨大な需要。親会社流動資金指針は、親会社の義務を履行するために次の24ヶ月間に十分な流動資金を確保することを目的としている。流動性に関するリスク限度額は、我々の企業流動性管理政策70 PNC金融サービスグループInc.−2022 Form 10−Kに設定

政策を組み合わせています管理委員会は、資産及び負債委員会、並びに取締役会及びそのリスク委員会を含み、キー既定制限の遵守状況を定期的に審査する。上記の流動資金監査措置及びツールのほかに、日ごとに計算した流動資金比率及び純流動資金比率を参考にして我々の流動資金を監査し、詳細については本報告第1項業務の監督及び規管部分についてさらに述べる。私たちは、本報告の第1の業務および第1 Aのリスク要因の監督および規制部分において、流動資金要件の規制および私たちへの潜在的な影響に関する追加情報を提供する。流動資金源を総合的に計算すると、我々の最大の流動資金源は銀行業務による顧客預金基礎である。このような預金は相対的に安定して低コストの資金を提供する。預金総額は2021年12月31日の4573億ドルから2022年12月31日の4363億ドルに減少し、2022年の無利子預金から有利子預金への転換を含み、金利上昇の影響を反映している。私たちの預金の詳細については、本項目7総合貸借対照表の審査の資金源部分を参照してください。また、流動性があると判断された資産および未使用の借入能力を複数のソースから取得して、私たちの流動性状況を管理することもできます。2022年12月31日現在、私たちの流動資産には、銀行満期の現金と短期投資(売却された連邦基金、転売協定、取引証券、銀行の有利子預金)が合計378億ドル含まれ、売却可能な証券総額は442億ドルである。流動資産の水準は時間の経過とともに変動し、市場状況を含む多くの要因に依存する, ローンと預金増加と貸借対照表管理活動。PNCは証券を担保とし，公共·信託預金，買い戻しプロトコル，その他の目的を確保する。質権証券には、満期まで保有する253億ドルの証券と、売却·取引可能な非実質的な証券が含まれる。また、長期債務(優先手形、二次債務、FHLB借入金)、短期借入金(買い戻し協定に従って売却された証券、商業手形、その他の短期借入金)を含む様々な形態の融資により流動性を得る。借入の追加資料については、本プロジェクト7内付記10借入資金および総合貸借対照表検討の資金源の節を参照されたい。総合的にみると、優先債務総額と二次債務総額が2022年期間に低下した原因は以下の通りである：表27：2022年1月1日$27.7優先と二次債務2022年1月1日発行4.5次催促と満期日(7.3)その他(1.9)12月31日$23.0 PNC銀行2014年紙幣計画下の銀行流動性、改訂された。期限が9ヶ月を超える(優先手形の場合)、および発行日から5年以上(二次手形の場合)を超える無担保優先手形および二次手形の場合、PNC銀行は、いつでも合計400億ドルの未償還元金金額を時々提供することができる。PNC銀行は2022年12月31日現在、この計画の下で85億ドルの未償還手形があり、そのうち47億ドルが優先手形、38億ドルが二次手形である。次の表2022年PNC銀行手形の発行状況を詳述：表28：PNC銀行手形の発行日発行金額説明発行説明2022年12月2日$2億ドル12月2日に満期となる優先変動金利手形の元金総額, 2024年。利息は月配当で、年利が1ヶ月期のロンドン銀行同業解体利息は、2023年1月2日から2024年12月2日までの間に毎月2日目の0.700厘をプラスします。PNC金融サービスグループInc.−2022 Form 10−K 71

次の表は2022年PNC銀行手形の償還状況を詳細に説明した：表29：PNC銀行手形償還日説明償還金額説明2022年1月18日12.5億ドル予定期限が2022年2月17日のすべての未償還優先手形を説明する。これらの証券の流通率は2.625%だ。償還価格は元金1，000ドルあたり1，000ドルに相当し、2022年1月18日までの償還日までの任意の課税と未償還割当に相当する。2022年2月24日に10億ドルすべての未返済優先変動金利銀行手形は、予定期限は2023年2月24日だった。償還価格は元金1，000ドルあたり1，000ドルに相当し、2022年2月24日までの償還日までの任意の課税と未償還割当に相当する。2022年2月24日に5億ドルすべての未返済優先銀行手形は、期日は2023年2月24日に予定されていた。これらの証券の流通率は1.743%である。償還価格は元金1，000ドルあたり1，000ドルに相当し、2022年2月24日までの償還日までの任意の課税と未償還割当に相当する。2022年5月31日に7億5千万ドルの未返済優先銀行手形は、期日は2022年6月29日に予定されていた。これらの証券の流通率は2.875%だ。償還価格は元金1，000ドルあたり1，000ドルに相当し、2022年5月31日までの償還日までの任意の課税および未償還割当に相当する。2022年6月28日に7億5千万ドルの未返済優先銀行手形は、期日は2022年7月28日に予定されていた。これらの証券の流通率は2.450%である。償還価格は元金1，000元あたり1，000元に相当し、また6月28日の償還日までの任意の課税および未償還分与に相当する, 2022年PNC銀行はFHLB-ピッツバーグと連邦準備銀行割引窓口で追加の保証借入能力を維持している。しかし、連邦準備銀行は私たちの日常的な商業活動に資金を提供する主要な手段とはみなされず、圧力の大きい環境や市場混乱の間に潜在的な流動性源を提供する。2022年12月31日現在、ピッツバーグ連邦住宅金融局と連邦準備銀行での未使用担保借入金能力は合計672億ドルです。PNC銀行は100億ドルまでの商業手形を提供し、追加的な流動性を提供することができる。2022年12月31日現在、この計画では未完成の発行はない。また，PNC銀行は，銀行に預けた預金や優先無担保手形を発行することで親会社から資金を得ることができる.親会社の流動性は銀行レベルで流動性リスクを管理するほか、親会社の流動性を監視している。親会社の契約義務には、主に親会社の借金や非銀行付属会社の助成に関する債務超過が含まれている。また、親会社は流動性を維持し、私たちの株主に配当金、株式買い戻し、買収などの自由支配可能な活動に資金を提供する。2022年12月31日現在、親会社が利用可能な流動資金総額は96億ドル。親会社の流動資金は会社間現金と投資の形で持っています。期限の長い投資については、関連満期日は、親会社債務の満期日のような所定の現金需要と一致している。親会社の流動性の主な源は、PNC銀行から得られた配当金または他の資本分配であり、これは以下の影響を受ける可能性がある：·銀行レベルの資本需要、·法律、法規、規制活動の結果、·会社政策、·契約制限, そして·その他の要因。国家銀行が配当金を支払うか、または他の資本分配を行うか、または親会社またはその非銀行子会社に信用を提供する能力は、法律および規制面で制限されている。PNC銀行は2022年12月31日現在、規制部門の事前承認なしに親会社に配当金を支払う金額は35億ドル。これらの制限のさらなる検討については，付記20“管理事項”を参照されたい。PNC銀行からの配当に加えて、親会社の流動性の他の源は、現金および投資、ならびに他の子会社からの配当および償還融資、ならびに配当投資からの配当または分配を含む。また、特定の資本ツールを含む公開またはプライベート市場および商業手形上で債務および株式証券を発行することにより、親会社およびPNCの非銀行子会社のための流動性を創出することができる。取締役会の権限により、親会社は50億ドルまでの商業手形を発行し、追加の流動性を提供することができる。2022年12月31日現在、未返済の商業手形は発行されていない。72 PNC金融サービスグループ-2022年10-Kフォーム

次の表は2022年親会社手形の発行状況を詳細に説明した：表30：親会社手形発行日発行金額説明2022年6月6日$8.5億ドル満期日2033年6月6日の従属固定金利から変動金利手形まで。利息は半年ごとに支払い、固定金利は年利4.626厘で、2022年12月6日から毎年6月6日と12月6日に支払われる。2032年6月6日から、2032年9月6日、2032年12月6日、2033年3月6日及び満期日に四半期ごとに利息を支払い、浮利は複合SOFR(募集定款補編で述べたSOFR指数を用いて四半期ごとの利子期間について定める)に1.850厘を加えることに相当する。2022年10月28日に10億ドル10億ドル優先固定金利を変動金利手形に引き下げ、満期日は2025年10月28日。利息は半年ごとに支払い、固定金利は年利5.671厘で、2023年4月28日から、毎年4月28日と10月28日に支払われる。2024年10月28日から、2025年1月28日、2025年4月28日、2025年7月28日および満期日に四半期ごとに利息を支払い、浮利は複合SOFR(募集説明書を用いて補編したSOFR指数が四半期ごとの利息期間について1.09%加算する)に相当する。2022年10月28日に15億ドル15億ドルを浮動金利手形に優先固定し、満期日は2033年10月28日。利息は半年ごとに支払い、固定金利は年利6.037厘で、2023年4月28日から、毎年4月28日と10月28日に支払われる。2032年10月28日から, 2033年1月28日、2033年4月28日、2033年7月28日及び満期日に、2033年の四半期ごとに延滞した高級債券について利息を支払い、浮利は複合SOFR(募集定款補編で述べたSOFR指数を用いて四半期ごとの利息期間について決定する)に2.14%の変動年利率を加えることに相当する。2022年12月2日に10億ドル10億ドル優先固定金利を変動金利手形に引き下げ、満期日は2028年12月2日とした。利息は半年ごとに支払い、固定金利は年利5.354厘で、2023年6月2日から毎年6月2日と12月2日に支払われる。2027年12月2日から、2028年3月2日、2028年6月2日、2028年9月2日及び満期日に四半期ごとに利息を支払い、浮利は複合SOFR(目論見書を用いて補編して述べたSOFR指数は四半期ごとの利息期間について1.62%をプラスする)に相当する。親会社が12.5億ドルを発行2027年1月26日に満期となった4.758%優先固定金利から変動金利手形、15億ドルから2034年1月24日までの5.068%優先固定金利から変動金利手形の詳細については、付記25後続事件を参照されたい。次の表は2022年親会社手形の償還状況を詳細に説明した：表31：親会社手形償還日説明2022年2月7日$10億ドル満期日が2022年3月8日の優先手形。これらの証券の流通率は3.30%だ。償還価格は元金1，000ドルあたり1，000ドルに相当し、2022年2月7日までの償還日までの任意の課税と未償還割当に相当する。2022年12月31日現在、親会社の優先債務と二次債務の未返済債務総額は131億ドルであるが、12月31日現在で114億ドルである, 2021年。契約義務や他の約束は、通常の業務過程で様々な契約手配を達成し、その中のいくつかは将来的に支払う必要があり、これは私たちの流動性と資本資源に影響を与える可能性がある。これらの債務には、信用の提供、未返済信用状の提供、顧客預金、借入資金、経営賃貸支払い、および将来の年金と退職後の福祉が含まれている。これらの契約義務やその他の承諾のさらなる議論については、付記7賃貸、付記9定期預金、付記10借入資金、付記11承諾、付記17従業員福祉計画を参照してください。信用格付けPNCの信用格付けは、短期および長期融資のコストおよび利用可能性、いくつかの派生ツールの担保要件、および特定の製品を提供する能力に影響を与える。全体的に、格付け機関は、資本充足率、流動性、資産品質、業務組み合わせ、利益レベルと品質、および暗黙的な政府支援を含む現在の立法と規制環境を含む多くの定量的かつ定性的な要素に基づいて格付けを行う。信用格付けの低下または潜在的な低下は、資本市場に参入する機会に影響を与える可能性があり、および/または債務コストを増加させ、流動性および財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。PNC金融サービスグループInc.−2022 Form 10−K 73

次の表は2022年12月31日までのPNCとPNC銀行の信用格付け：表32：PNCとPNC銀行の信用格付け2022年12月31日ムーディスタンダードPNC高級債務A 3 A-A-A二次債務A 3 BBB+A-優先株BBa 2 BBB-BNC銀行高級債務A 2 A+二次債務A 3 A-A-A長期預金aa 3 A AA-短期預金P-1 A-1 F 1+短期手形P-1 A-1 F 1資本管理私たちは貸借対照表の規模と構成を調整し、債務を発行または償還し、私たちの資金と資本状況を管理します。株式又はその他の資本ツールを発行し、在庫株式取引及び資本償還又は買い戻しを実行し、配当政策及び保留収益を管理する。2022年4月26日、PNCは100万株の預託株を発行し、1株当たり6.000%固定金利に相当し、非累積永久優先株Uシリーズの1/100所有権をリセットし、1株額面1ドルに相当する。2022年8月19日、PNCは1，250，000株の預託株を発行し、1株当たり6.200%の固定金利を占めて非累積永久優先株シリーズVの1/100所有権をリセットし、1株額面1ドルである。2022年11月1日、PNCはその全15，000株のPシリーズ優先株、およびすべての6000万株の預託株式を償還し、1株当たりの受託株式はこれらの株式の零細権益に相当する。2022年には、24億ドルの普通株配当と36億ドルの2120万株普通株買い戻しにより、株主に60億ドルの資本を返還した。スラグ銀行の枠組みによると、資本リターンの金額がスラグ銀行の最低レベルを超えることを許可し、私たちの取締役会は2019年4月4日に承認された買い戻し計画に基づいて1つの買い戻し枠を承認し、最大1億株の普通株を買い戻すことができ、その中の約49%は12月31日にも買い戻しが可能である, 2022年この枠組みの下で、PNCは四半期の買い戻し金額が最大5億ドルに達すると予想し、条件が許可されたときにこれらのレベルを調整することができる。PNCの2022年10月1日からの4四半期のSCBは2.9%だった。2023年1月4日、PNC取締役会は普通株式四半期の現金配当金を1株当たり1.50ドルと発表した。支払日は2023年2月5日の配当金を翌営業日に支払う。PNC発行15億ドルWシリーズ優先株の詳細については，25後続活動を付記する。CCARとDFASTの流れおよびFRBが資本計画を評価する際に考慮する要因のさらなる情報については，本報告の第1項業務の監督と規制部分を参照されたい。74 PNC金融サービスグループ-2022年10-Kフォーム

表33：バーゼルプロトコルIII資本2022年12月31日(百万ドル)バーゼル協定III(A)(完全実施)(推定)(B)普通株一級資本普通株に関連黒字を加え、在庫株$(3，372)$(3，372)保留収益54，296 53，572営業権を差し引く、関連繰延税項負債(10，758)(10，758)その他許されない無形資産、繰延税金項目負債純額(380)(380)その他調整/(控除)(101)(101)普通株式一次資本(C)39，685ドル38，961追加一次資本優先株関連黒字5，746 5，746一次資本$45，431$44，707追加二次資本資格に適合する二次資本3，544 3，544条件を満たす信用準備金は、二次資本4，465 5，180バーゼルプロトコルIII総資本$53，440$53，431バーゼルIII標準方法リスク重み付け資産(D)$435，435を含むことができる。537$435，581平均四半期調整総資産$552，085$551，360補充レバー開放(E)$653，776$653，775バーゼルIIIリスクに基づく資本とレバレッジ比率(F)普通株第1級9.1%8.9%第1級10.4%10.3%合計12.3%12.3%レバー(G)8.2%8.1%補充レバー比率(E)6.9%6.8%(A)これらの比率を計算するのは、PNCがCECLを採用する5年間過渡期条項を選択することを反映するためである。PNCは2022年第1四半期に発効し、現在3年の過渡期にあり、CECL標準の全面的な影響は2024年12月31日までに監督管理資本を徐々に導入する。(B)これらの比率の計算は、オプションの5年間の移行期間の全ての影響を反映するためであり、オプションの5年間の移行期間の利点は含まれていない。(C)許容範囲内, PNCとPNC銀行は、売却可能な証券や年金やその他の退職後計画に関連するAOCIをCET 1資本から除外することを選択した。(D)“バーゼルプロトコル3”標準方法加重資産--資産は、信用および市場リスク重み付け資産を含む“バーゼルプロトコル3標準方法規則”に基づいている。(E)補充レバレッジ率は、一次資本を補充レバー開放で割って計算され、この比率は、貸借対照表内の資産及びいくつかの表外項目の四半期平均値を考慮し、ローン承諾及び派生ツール契約下の未来の潜在リスク開放を含む。(F)すべての比率は、PNCに適した規制資本方法を用いて計算され、標準化方法に従って計算される。(G)レバレッジ率は、一次資本を平均四半期調整総資産で割ったものである。PNCの規制リスクに基づく資本比率は，リスク重み付け資産を決定する標準化方法を用いて計算される。信用リスク重み付け資産を決定する標準化方法では、リスク開放には、通常、予め定義されたリスク重みが割り当てられる。他のタイプのリスク開放口と比べ、高変動性商業不動産、非応計項目、TDR、過期リスク開放口と株式開放に対するリスク重みは通常より高い。監督管理機関は1つの規則を採択し、PNCを含むいくつかの銀行がCECLの実施が監督管理資本に与える推定影響を延期することを許可した。この規則の定義によると、CECLのCET 1資本に対する推定影響は、採用時の留保収益変化にアセットバランスシート日CECL ACL変化の25%を加え、PCDローンの準備は含まれていないが、CECL ACLの採用時の変化である。PNCは2022年第1四半期に発効し，現在3年の過渡期にある, CECL標準の全面的な影響は2024年12月31日までに監督管理資本を段階的に導入する。第1項の業務と第1 A項目のリスク要因の監督と規制部分のこの規則に対する追加的な議論を参照。適用される米国の監督管理資本比率要求によると、2022年12月31日現在、PNCとPNC銀行は“資本充足”とされている。“自己資本充足率”の要求を満たすためには、PNCはバーゼルプロトコルIIIの資本比率を備えなければならず、その中で一級リスク資本は少なくとも6%、総リスク資本は10%、PNC銀行のCET 1リスク資本は少なくとも6.5%、一級リスク資本は8%、総リスク資本は10%、レバー率は少なくとも5%である。連邦銀行業監督管理機関は、彼らはPNCを含むアメリカ最大のBHCの監督管理資本レベルが監督管理の最低要求をはるかに超えると予測し、PNCを含むアメリカ最大のBHCが損失を受けるために十分な資本緩衝を持つことを要求し、それらが推定された圧力シナリオの中で顧客の信用需要を満たすことを許可する。私たちはこれらの規制原則に従って私たちの資本を管理することを求め、2022年12月31日の資本水準はこれらの原則と一致していると信じている。PNC金融サービスグループInc.−2022 Form 10−K 75

著者らは第1項の業務、第1 A項のリスク要素及び付記20の監督管理事項の監督及び監督部分に監督管理資本規定及び吾などに対するいくつかの潜在的な影響に関する追加資料を提供する。市場リスク管理市場リスクとは、金利、信用利差、外国為替レート、商品価格と株価などの市場要素の不利な変動により収益或いは経済価値損失を招くリスクである。私たちは主に以下の活動に参加するために市場リスクに直面している：·預金と融資を吸収する伝統的な銀行活動；·顧客活動、証券引受と私たちのポートフォリオによる固定収益証券、派生商品、外国為替活動、および·経済価値が市場要素の影響を直接受ける株式と活動を含むその他の投資。著者らは全企業範囲の政策と方法を制定し、市場リスクを識別、測定、監視、報告する。市場リスク管理は監査を通じて既定の指針を遵守し、管理委員会及び取締役会リスク委員会(状況に応じて)に業務中の重大なリスクを報告し、独立した監督を提供する。市場リスク管理-金利リスク金利リスクは、主に私たちの伝統的な銀行の預金収集と融資活動に起因しています。経済·金融条件、金利の変動、消費者の選好を含む多くの要因は、資産から稼いだ利息と負債のために支払われた利息との差、および私たちの無利息資金源のレベルに影響を与える。一部の製品固有の再価格設定条項は一致していないため、オプションを埋め込む, 市場金利の変化は予想される最近の収益だけでなく、これらの資産や負債の経済的価値にも影響を与える。我々の資産·負債管理部門は、我々のリスク管理政策の規定に従って金利リスクを集中的に管理しており、これらの政策は、経営陣の資産·負債委員会および取締役会リスク委員会の承認を得ている。2022年と2021年第4四半期の感度結果と市場金利基準は以下の通り：表34：金利感度分析2022年第4四半期2021年第4四半期純利息収入感度シミュレーション(A)金利が以下の12ヶ月以内に徐々に変化して第1年純利息収入に与える影響：100ベーシスポイント引き上げ1.2%3.7%100ベーシスポイント引き下げ(A)(1.4)%金利変化が翌年純利息収入に与える影響前12ヶ月：100ベーシスポイント引き上げ3.1%9.9%100ベーシスポイント引き下げ(A)(4)%は適用されない(A)新冠肺炎の大流行期間中の一般的な低金利環境。2020年第1四半期から2022年第1四半期まで100ベーシスポイント低下シナリオの純利息収入感度を一時停止報告する。現在の金利が平行に変化すると仮定して純利息収入への影響を測定するほか、非平行金利環境の影響を日常的にシミュレーションする。表35は，仮説(I)PNCが最も可能な金利予測，今後2カ月間の純利息収入の推定割合の変化を反映している, (Ii)隠れ市場長期金利および(Iii)収益率曲線の傾きが平坦になる(1ヶ月と10年期金利との間に現在の基本金利の100ベーシスポイントを重ね合わせた収益率曲線の傾きが平坦になる)。純利息収入のすべての変化を予測するのは基本金利シナリオに対する結果であり，基準金利シナリオでは，現在の市場金利は予測期間内に不変であると仮定する.表35：代替金利シナリオに対する純利息収入の感度2022年12月31日PNC経済学者市場長期勾配平坦化初年感度0.1%2.0%(0.6)%翌年感度(2.5)%(1.6)%(2.6)%(2.6)%純利息収入を予測する際に、金利と収益率曲線の形状、新業務の数量と特徴、および既存の表内および表外頭寸の行動を仮定した。これらの仮定は76 PNC金融サービスグループInc.−2022年表10−Kを決定した

表34および表35に示した基本金利シナリオおよび他の金利シナリオでは、純利息収入の将来レベルをシミュレーションした。これらのシミュレーションは、資産および負債の満了に伴い、当時の現在の市場為替レートで置き換えまたは再定価すると仮定している。次の図は、基本金利シナリオと1年後の各代替シナリオのSOFR曲線を示している：表36：代替金利シナリオ：2022年第4四半期1年後の金利感受性分析は、私たちの総合貸借対照表が金利上昇および上方傾斜から利益を得る金利収益率曲線に位置づけられていることを示している。私たちは、預金資金基盤と貸借対照表の柔軟性を持っており、適切かつ許容された場合に、変化する金利や市場状況に応じて調整できると信じている。Libor移行は、1 A項のリスク要因で述べたように、2023年6月30日以降にLIBOR計算の金利の提出を銀行に要求することを停止する予定であり、PNCが開始、保有、またはサービスのLIBORを参考金利として使用する金融商品にリスクをもたらしている。PNCは、貸出、投資、ヘッジ製品、変動金利債券、およびLIBORを参考金利として使用する他の金融ツールを含む、その所有するツールおよびLIBORの停止の可能性のある他の人が所有するツールを保有してサービスする。LIBORから金利基準に転換することは、PNCを他の金融参加者と同様に、財務、法律、運営、名声リスクに直面させる。ロンドン銀行間の同業借り換え金利の停止と関連リスクに対応するため、PNCは機能を越えた管理構造を構築し、ロンドン銀行間の同業借り換え金利からの移行の全体戦略を監督し、移行に関連するリスクを低下させる。これまでの主な努力は：·ロンドン銀行間の同業借り上げ金利の影響とリスク評価の完成, ·予備言語の影響を評価するために、新しい契約におけるバックアップ言語を強化し、既存の法律契約/プロトコルを検討し、·内部運営準備のために、·システム、モデル、推定ツールおよびプロセスを含むPNCのインフラの改善に必要な改善、·内部および外部LIBORのコミュニケーション停止計画の策定と配布、·PNCクライアント、業界ワーキンググループ、規制機関との接触、·LIBOR代替案に関する発展およびLIBOR指数ツールに関連する業界実践の監視、および·FRB、OCCおよびFDIC審査員にPNC停止および移行計画に関する最新状況を提供する。PNC銀行は2021年12月31日からLIBOR参考金利を用いた新規契約を停止したが、許可された有限基礎は除外した。PNCは要求に符合する調整可能な金利担保ローンを提供しており、ドルLIBORではなくSOFRを使用し、住宅利美と住宅地美の要求に符合し、SOFRを使用して要求に合わない調整可能な金利住宅担保ローンを提供し、Primeを使用して個人教育ローンを提供する。PNC金融サービスグループInc.−2022 Form 10−K 77

私たちは現在企業と商業顧客に代替料率を提供しています。主にSOFRとBSBYです。2022年の重点は，2023年にすべての業界に対する禁煙活動を計画することである。企業や機関銀行業務は，後備言語が不十分な契約の修正に努め，システム改善に取り組み，顧客開拓と教育を継続している。FRBは2023年2月27日に発効し、SOFRに基づく基準金利を決定し、2023年6月30日以降のある金融契約でLIBORに代わる最終ルールを可決し、調整可能金利LIBOR法案(以下、法案と略す)を実施した。最後のルールは、FRBが選定した基準金利を採用したLIBOR契約がLIBORに置き換えられた後に中断または終了しないことを確保するのに役立つ。最終規則は、この法案に拘束された隔夜、1ヶ月、3ヶ月、6ヶ月、12ヶ月期間のLIBOR契約の代わりに、SOFRに基づく代替基準金利を決定した。これらの契約には、2023年6月30日のLIBOR公表前に満期になっていない米国契約と、LIBORの代わりに実行可能な代替基準金利で十分なバックアップ条項が不足していることが含まれている。PNCは2022年12月31日現在、約606億ドルの融資と証券と、2023年6月30日以降に満期になったロンドン銀行間の同業借り換え金利にリンクしたデリバティブ名義価値3329億ドルを保有している。PNCは代替金利がないことや停止前に十分な予備がある契約を積極的に処理しているが，PNCはLIBOR法案を用いてその所期目的を達成し，必要に応じて困難なリスクを解決することを予想している。私たちはこのような開放が私たちの全体的なポートフォリオのほんの一部しか占めていないと予想する。市場リスク管理−顧客に関する取引リスク固定収益証券に従事している, 私たちの顧客の投資とヘッジ活動を支援するために、デリバティブと外国為替取引。我々の顧客デリバティブポートフォリオに関するこれらの取引，関連ヘッジ，信用推定値調整は毎日時価でマークされ，顧客に関する取引活動として報告されている。私たちはこれらの製品の自営取引に従事していません。我々は，顧客関連取引活動における市場リスクを測定·監視する主な手段としてVaRを用いた。歴史的市場リスク要因を統計的に分析した上で、VaRを用いてポートフォリオ損失の確率を推定する。多様なVaRは異なる資産カテゴリ間の経験的相関性を反映している。我々は95%の信頼区間で多様なVaRを計算し，2022年と2021年の結果は我々が受け入れられる範囲内である.各ポートフォリオと企業全体のVaRを計算するためのモデルの完全性の確保を支援するために，バックトラックテストと呼ばれるプロセスを用いた.バックトラックテスト過程には，実際に観察された損益を前日終値時に計算したVaRレベルと比較することがある.我々のVaR指標はリスク開放が不変であると仮定し，最近の市場変動性は未来変異性の良好な予測指標である。実際の観察にはお客様に関する収入やディスクのヘッジが含まれています, これは、損失を低減することを容易にし、実際の損失が前日VaRによって測定された事例の数を超えることを減少させることができる。我々の多元化VaR測定基準では、2022年から2021年までの間、実際の損失が前日のVaR測定基準を超えることはなかった。我々のポートフォリオと企業範囲のVaRモデルは，500日間の回顧期限を持つ歴史的手法を採用した。顧客関連の取引収入は2022年には3.82億ドル、2021年には3.72億ドルとなり、我々の総合収益表には他の非利息収入や他の利息収入に記録されている。増加の主な原因は外国為替とデリバティブ顧客の販売収入の増加であるが、一部は顧客関連デリバティブ活動の信用推定値変動の影響によって相殺される。市場リスク管理-株式とその他の投資リスク持分投資リスクとは、私募株式と上場株式市場に投資することに関連する潜在的損失リスクである。信用の発行、預金の吸収、引受証券と取引金融商品のほか、私たちは各種の取引で直接投資を行い、管理買収、資本再編と各種業界の成長性融資を含む。私たちは関連基金や非関連基金への投資もあり、これらの基金も私募株式に類似した投資を行い、規制制限に適合している。これらの投資や他の資産の経済および/または帳簿価値は市場要因の変化の影響を直接受ける。PNCの各業務部門は私たちの株式や他の投資活動を管理しています。私たちの企業は承認された政策制限と関連ガイドライン内で投資決定を下す責任があります。私たちの株式投資の概要は以下の通りです：表37：株式投資要約ドル(百万ドル)2021年12月31日2021年12月31日変化%税金相殺投資$4，308$3, 954$3549%私募株式と他の4，129 4，226(97)(2)%合計$8，437$8，180$257 3%78 PNC金融サービスグループInc.-2022 Form 10-K

私たちの株式投資に含まれる税収相殺投資は、合併実体が保有する直接税収相殺投資と税収相殺株式投資である。これらの税収控除投資残高には、2022年12月31日現在と2021年12月31日までの無資金承諾総額がそれぞれ25億ドルと22億ドル含まれている。このような資金源のない約束は私たちの総合貸借対照表の他の負債に含まれている。付記5融資販売及びサービス活動及び可変利息実体は、税収控除投資に関する更なる情報を有する。私募株式と他の私たちの他の株式投資の最大の構成要素は私たちの私募株式投資組合です。私募株式投資組合は流動性の強くない投資グループであり、中間層と株式投資から構成され、これらの投資は業界、段階と投資タイプによって異なる。それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日に、公正価値を推定した私募株式投資総額は18億ドルであった。2022年12月31日現在、16億ドルは各種会社に直接投資され、2億ドルは各種私募株式基金を通じて間接投資されている。ウォルク規則の私募ファンドにおける私たちの利益と私募ファンドとの関係の制限に関する議論については、本報告第1項の監督·規制部分を参照されたい。私たちの他の株式投資にはVisa B類普通株が含まれていて、コストで入金されます。私たちが持っているVisa B類普通株は、公開取引されたA類普通株に変換できるまで、限られた状況でしか譲渡できませんが、これは未解決の交換訴訟が解決するまでは起こり得ません。2022年12月31日のVisaA類普通株1株207.76ドルの終値に基づいて、VisaB株からVisaA株までの現在の転換率から計算すると、B類普通株に対する総投資の推定価値は約12億ドルである, 私たちのコストベースは些細なものです私たちのビザ協定の他の情報については、付記15公正価値と付記21法律手続きを参照してください。Visa B普通株の譲渡可能性が限られているため、市場に観察可能な取引が不足しているため、推定価値はVisa B普通株の公正価値を代表しない。私たちにもいくつかの他の株式投資があり、その大部分は関連基金と非関連基金への投資であり、伝統的な投資戦略もあれば、別の投資戦略もある。これらの投資に関する純収益は2022年に4500万ドル、2021年に5000万ドルとなる。インフレの影響は私たちの資産と負債は主に金融的で、一般的に異なる満期日がある。したがって、将来の価格の変化は、固定および確定可能な額のお金を支払うことまたは受信する義務に影響を与えない。しかしながら、インフレ中には、いくつかの固定コストまたは支出に影響を与える後続の影響、消費者および顧客の購買力、および私たちの製品およびサービスの需要または需要の変動を侵食する可能性がある。顕著なインフレレベルが発生した場合、私たちの業務は、信用の延長に対する私たちの許容度を低下させること、または増加する可能性のある違約率によって追加的な信用損失を招くことを含む影響を受ける可能性がある。2022年の大部分でインフレ率は上昇を続けているが、年末近くに減速し始めている。FRBは通貨政策を引き締め、インフレを緩和しようとしており、より大幅な利上げを招いている。インフレとその経済全体への影響に関する更なる検討については，本項目7における前向き陳述に関する項目1 A，我々の実行要約，警告声明におけるリスク要因を参照されたい, 私たちの借り手はPNCに債務といくつかのコストと支出を返済する能力を持っている。金融デリバティブは、市場への開放(主に金利)や我々の業務活動に固有の信用リスクの管理を支援するために、全体の資産や負債リスク管理プロセスの一部として様々な金融デリバティブを使用しています。私たちはまた顧客とデリバティブ協定を締結し、彼らのリスク管理活動を促進する。金融派生商品は様々な程度で市場と信用リスクに関連している。デリバティブとは、当事者間の契約であり、このような契約は、通常、少ない初期純投資または初期純投資を必要とせず、一方が契約に規定された名義金額および標的に基づいて他方に現金または別のタイプの資産を渡すことを招く。したがって、現金需要と信用リスクの開放はこれらのツールの名目金額を明らかに下回っている。著者らの金融派生ツールに関する更なる資料は付記1会計政策、付記15公正価値及び付記16金融派生ツールに掲載されている。市場や信用リスクではないすべての要素が金融デリバティブを用いることで解決されており，このようなツールは意外な市場変化などにより所期の目的を達成できない可能性がある.操作リスク管理操作リスクとは、内部プロセス或いはシステムの不十分或いは失敗、人為的なミス或いは不当な行為或いは外部不利な事件による現在或いは予想される財務状況と復元力によるリスクである。操作の危険は組織全体に固有である。PNC金融サービスグループ会社-2022セル10-K 79

運営リスク管理は，システム化された方法で我々の文化や意思決定過程に溶け込むことにより，(I)運営リスクとリスク開放を識別·評価する，(Ii)制御措置の設計と実施による管理，(Iii)我々のリスク許容度上限に照らして測定·評価する，(Iv)管理層や取締役会リスク委員会に適切に報告する。強力な運営リスク管理とリスクに基づく賢明な決定は、お客様の体験を改善し、コンプライアンスを強化し、名声リスクを低減し、損失を最大限に削減し、私たちが持っている適切な数の必要な運営リスク資本を確立することから利益を得ます。操作リスク管理フレームワークは、操作リスクの効率的かつ一貫した管理を提供することを目的としている。このフレームワークの主な目的は、私たちの運営リスクを理解し、私たちのリスク選好に基づいて必要なリスク状況に管理できるようにすることです。また、この枠組み内で構築された指導は、経営陣がリスクに基づく賢明なビジネス意思決定を行うのに役立つ。この枠組みは、8つの操作リスク分野の操作リスクを管理するための規律厳正かつ構造化されたプロセスを提供してくれる。これらの分野は、操作リスクを標準的に議論し、報告および持続的なリスク緩和を促進することができるように、操作リスクの全面的なビューを提供する。業務リスク分野には：·業務：インターワークフローの不十分や失敗，人員の不正行為やミスや詐欺によるリスクがある.·コンプライアンス：法律、法規、規則を遵守していないため、法律または規制制裁、財務損失、または名声被害に直面するリスク, 自律基準や他の規制要件。·データ管理：不完全または不正確なデータに関するリスク。·モデル：モデルの設計，実施および持続使用と管理に関するリスク。·技術とシステム：技術の使用、操作、採用に関するリスク。·情報セキュリティ：情報を保護することができず、情報資産を適切に取得、使用、処理することによるリスクを確保する。·業務連続性：潜在的中断イベントの業務活動に対するリスク。·第三者提供側が安全で信頼できる方法で活動し、契約規定や適用された法律法規を遵守できなかったことによるリスク。我々は、既存のリスクを評価し、潜在/新たに出現するリスクを決定し、内部統制の有効性を評価するために、リスクと制御自己評価、シナリオ分析、および内部および外部損失イベントの審査および分析を含む、この枠組み内の運営リスク管理計画を利用する。計画ツールと方法は、私たちの業務マネージャーが潜在的なリスクを識別し、格差をコントロールするのを助けることができる。各業務部門は、その業務活動や提供された製品やサービスに関する運営リスクや制御を識別、所有、管理、監視し、許容できるレベルにする。業務連続性、企業第三者管理と情報セキュリティなどの集中機能部門はそれぞれの計画の制定、実施と管理を担当し、企業全体が計画リスクを識別、評価、監視、報告するための政策、プログラム、方法、ツール、技術の制定と維持を担当している。また…, 独立したリスク管理審査·挑戦ビジネスライン遵守枠組みは、適切な制御の場を確保し、必要に応じて適切なリスク緩和計画を策定することを支援する。行為、名声と戦略リスクPNCのリスク文化は健全なプロセスと制御を通じて責任感と道徳行為を強化する適切な合意を求めている。健全なリスク文化を促進するために、取締役会と執行管理層は、すべての従業員が遵守しなければならない行動基準と専門基準を制定した。強力なリスク文化は不正行為を阻止し、PNCのリスク管理をサポートしている。行動リスクは、従業員が予想される道徳基準を遵守できなかったリスクとして定義される。強力な行為リスク管理はPNCの名声を支持することに非常に重要であり、PNCは法律、法規の遵守と名声リスクの管理を強調する企業文化を保持している。名声リスクはその利害関係者のPNCに対する負の見方及び/又はその利害関係者の絶えず変化する期待に基づいて、特許経営権及び/又は株主価値に与えるリスクである。戦略リスクはERMフレームワークのもう一つの構成要素であり、株主リターンを最適化するためにも重要である。戦略的リスクとは、不利な商業意思決定によって生じる可能性のある収益リスクを意味する, 業務意思決定の実行不適切及び/又は業務環境変化に対する反応が不足している。戦略リスクは，我々の企業が年次戦略計画過程で考慮·評価し，これらの計画を実行する際に継続的なモニタリングを行う。コンプライアンスリスク企業コンプライアンスは組織のコンプライアンスリスクを監督する責任がある。企業範囲のモニタリングとテスト活動を通じて適合性問題を識別と追跡する。コンプライアンスリスク問題は業務と企業レベルの全面的なリスク報告プロセスを通じてアップグレードし、そして適宜著者らの運営リスク概況の開発と評価に組み入れた。首席コンプライアンス官が議長を務める管理委員会は，PNC全体のコンプライアンスと受託リスク管理計画を監督する。企業コンプライアンス、規制変更計画により、80 PNC金融サービスグループ会社-2022年表格10-K

PNCが新たに出現した規制テーマとリスクを理解し、能動的に対応し、適用法律と法規の変化に対応することを助ける。業界に影響を与える新たな問題を理解するために、企業コンプライアンスは定期的に私たち、私たちの子会社あるいは業務に対して監督或いは監督責任を持つ各種の監督機関とコミュニケーションを行い、金融サービス業の監督とコンプライアンス問題に集中するフォーラムに参加する。情報セキュリティリスク我々がリスク管理フレームワークを運営する情報セキュリティ部は、ネットワークセキュリティを含む業務目標を達成するために情報資産を保護する責任がある。PNCのネットワークセキュリティ計画は、敏感な情報のリスクを識別し、これらの情報を保護し、脅威およびイベントを検出し、情報セキュリティイベントに対する柔軟性の確保を支援するために、適切な応答および回復能力を維持することを目的としている。この計画には，すべてのPNC従業員に年間安全とプライバシー訓練を提供し，従業員の意識を高める四半期ネットワーク釣り練習が含まれている。連邦規制機関はまた、私たちの安全計画が金融法規と基準に適合しているかどうかを定期的に検査する。この方案はまた、情報資産管理、システム開発セキュリティ、アイデンティティとアクセス管理、イベント管理、脅威と脆弱性管理、セキュリティ業務管理、および第三者と第4者セキュリティに対する期待を確立した。重要な会計見積もりと判断我々の連結財務諸表はある会計政策を適用することによって作成された。付記1会計政策は、私たちが使用する最も重要な会計政策を説明する。その中のいくつかの政策は私たちに推定または経済的仮定を要求し、これらの推定または経済的仮定は異なる仮定または条件下で異なるかもしれない, このような変化は、この期間または未来の間の私たちの報告書の業績と財務状況に深刻な影響を及ぼすかもしれない。信用損失は、予想される前金および推定回収を考慮した後、クレジット損失を貸借対照表の日に適切と思われるレベルに維持する準備ができており、残りの契約期間内の当社の既存の投資証券、融資、設備融資リース、他の金融資産、および資金支援のない融資に関する約束の残りの契約期間内の予想信用損失を吸収する。我々は歴史的損失と業績経験、および現在の借り手と取引特徴(担保タイプと品質、現在の経済状況、未来の状況に対する合理的かつ支持可能な予測、およびその他の関連要素を含む)に基づいてACLを決定した。著者らは経済状況の変化に敏感な方法を用いてこれらの要素を解釈し、予想される信用損失を推定する。我々は，適切な状況で我々のデータやモデルの品質を向上させ，ACLを継続的に評価するための他の方法を評価し，向上させる.我々はACLに定性的要因を加えており，これらの要因は期待損失の最適な見積りを反映しているが，これらの見積りは我々の量子化手法や経済仮定には十分に現れていない可能性がある.ACL推定の主な駆動要因は、·現在の経済状況：予想損失の予測は、推定日までの経済状況に依存するが、これらに限定されない。現在の経済状況の変化に伴い、予想される損失は実質的な影響を受ける可能性がある。·シーンの重さとデザイン：形状に敏感な損失推定, マクロ経済予測の変化方向と速度は，上りと下りの場合の間に大きな差がある.これらのエピソードに割り当てられた確率重みの変化やエピソードに反映されるビジネス周期ピークのスケジュールは，我々の損失推定に大きな影響を与える可能性がある.·現在の借り手品質：予想損失の予測は、クレジット指標および担保タイプ/品質を含む現在の借り手および取引特徴に依存します。借り手の品質の変化に伴い、予想損失は実質的な影響を受ける可能性がある。·ポートフォリオ数およびポートフォリオ：ポートフォリオ数およびグループの変化は、CECL備蓄が開始時または買収時に確認され、支払い、満了、または販売時に確認をキャンセルするので、私たちの推定に大きな影響を与える可能性があります。CECL標準範囲内のすべての資産および資金源のない融資関連約束について、適用されるACLは、(1)集団評価または集合備蓄、(2)単独評価の備蓄、および(3)定性的(判断)備蓄のうちの1つまたは複数からなる。私たちはこれらの構成要素の方法と重要な仮定について付記1会計政策で討論した。合理的かつ支持可能な経済予測はCECL標準に基づいて、著者らは期待信用損失を推定する時、合理的かつ支持可能な予測を考慮しなければならない。そのため、3年間の予測期間と、4種類の相関確率重みを持つ経済シナリオを使用する枠組みを構築し、この4つのシナリオを合わせて予想経済結果の予測を形成した。私たちが合理的かつサポート可能な予測期間内に推定された信用損失は、使用されるシナリオの形状および深刻さ、およびそれらに割り当てられた重みに非常に敏感である。4種類の経済予測シナリオを生成するために，量子化マクロ経済モデルの組合せを用いた, その他の経済活動の評価基準と展望性専門家は判断し、合理的かつ支持可能な予測期間内の経済成果の分布状況を予測する。そして、各シーンには、予測期間内のその分布内の現在の予想を表すために、関連する確率(重み)が与えられる。この過程は現在の経済状況、予想ビジネス周期の影響を受け、PNC金融サービスグループInc.-2022年Form 10-K 81

PNCのRACの推移と専門家判断。この方法は期待経済結果の予測の合理的な表現を提供し、各種ローンと証券の期待信用損失を推定することを求めている。各四半期に、スキームはRAC承認に提出され、委員会は、本報告中に使用するためにCECLスキームの重みを決定し、承認する。2022年12月31日までの使用シナリオは，2021年12月31日に比べて下りリスクの増加を反映している。現在の展望は2022年初めから拡大と激化しているインフレ圧力、および連邦公開市場委員会の利上げ力が2021年12月31日の予想よりも大きく、より広範な経済減速のリスクを増加させていることを考慮している。我々が2022年12月31日に最も可能性のある予想は、米国経済が2023年に緩やかな衰退に入ることだ。私たちはシナリオに多くの経済変数を使用しており、その中で最も重要な2つの駆動要素は実際のGDPとアメリカの失業率である。次の表は、2022年と2021年12月31日のACLを決定するために、重み付き平均シナリオ予測に基づくこの2つの経済変数の比較を示す。表38：CECLにおける主要マクロ経済変数-2022年12月31日までの加重平均シナリオ2025年の米国実質GDP(A)(0.4)%1.4%1.9%米国失業率(B)4.9%4.9%12月31日までの仮定2021年2022年2023年2024年米国実質国内総生産(A)2.8%1.4%1.3%米国失業率(C)4.4%4.1%3.9%(A)前年比増加(赤字)率を代表する。(B)は2022年12月31日現在の2023年、2024年、2025年第4四半期の平均予測失業率を示している。(C)12月31日までの2022年、2023年、2024年第4四半期の平均予測失業率を示す, 2021年。2023年の加重平均実質GDP成長は0.4%低下すると予想され、主にこの1年以内に米国経済が緩やかな衰退に入る可能性が最も高い状況に押されている。成長率は2024年に1.4%に上昇し、2025年には1.9%に増加する。全体の経済活動の鈍化に伴い、加重平均失業率は2023年通年で上昇し、2024年上半期には5.1%のピークに達し、2025年第4四半期には4.4%に徐々に改善されると予想される。現在の経済状況は新冠肺炎に関連するリスクが消退している環境を反映しているが、不確定性は依然として増加しており、これは疫病がある経済部門に対する構造的と長期的な変化に加え、インフレ、金利上昇と持続的なサプライチェーン圧力を加えているためである。そこで、私たちの商業と消費ローンの組み合わせについて、PNCはこのような不確実性の影響を受ける細分化市場をめぐって重要な分析を行い、私たちの備蓄が十分であることを確保し、私たちの現在のマクロ経済期待を考慮した。経済状況は潜在経済結果の分布を効果的に反映していると考えられる。また，深く詳細な分析により，現在の環境で最も影響を受けている特定の人口の備蓄需要を解決した。この方法により，準備金レベルは貸借対照表日までのポートフォリオにおける期待信用損失を適切に反映していると考えられる。予期される経済結果に対するACLのより悲観的な予測に対するより多くの背景を提供するために，最も深刻なCECL下りシナリオに100%確率重みを適用した場合，我々のACLは何であろうかを考える.この深刻な下振れシナリオは、2023年の実質GDPが収縮し、2022年の水準に比べて2.5%低下したと推定される, 2024年末までに、経済成長は再びスピードアップするだろう。この場合、失業率は2023年末に6.3%に増加し、2024年下半期には7.3%のピークに達し、2025年末の6.4%に徐々に改善される。品質調整を考慮せず、この敏感性分析は、2022年12月31日に我々のACLを16億ドル増加させると仮定する。このシナリオは，2022年12月31日に対する我々の現在の期待を反映しておらず，予測期間内に出現する可能性のあるすべての潜在的未知変数もカバーしていないが，深刻な条件下で出現する可能性があると仮定した結果の近似値を提供している.CECLの方法は本質的に高度な判断を必要とするため，別の時点で我々の信用損失推定について異なる結論を出す可能性がある.住宅と商業担保サービス権は私たちのMSRを公正な価値で測定することを選択した。今回の選択は，これらの資産公正価値の変化を対応させるために，我々のリスク管理戦略と一致するためである。我々のMSRの公正価値は、割引キャッシュフロー推定モデルを用いて推定され、このモデル82 PNC金融サービスグループInc.-2022表10-K

将来の純サービスキャッシュフローの現在値を計算推定し、実際と予想される担保融資前払い率、割引率、サービスコストとその他の現在の市場状況に基づいて確定した要素を考慮した。著者らはリスク管理戦略を採用し、MSRの価値を金利と関連市場要素の変化の影響から保護することを目的としている。MSRの価値は証券とデリバティブによる経済ヘッジであり、金利スワップ、オプション、長期担保ローン支援と先物契約を含む。金利の変化に伴い、これらの金融商品の公正価値変化はヘッジファンドのMSRポートフォリオの公正価値変化と負の相関が予想される。MSRのライフサイクルでは，対沖関係が積極的に管理され，変化する市場状況に対応している。適切な金融商品を選択して住宅や商業MSRを経済的にヘッジするには、担保融資金利と早期返済速度がMSRの将来的な価値にどのように影響するかを評価するために重要な経営陣の判断力が必要である。ヘッジの結果は短期的には予測が困難であることが多いが，長い時期からMSRの経済的価値を保護することが期待される。どのように変化するかを推定する各情報、およびキー仮説の即時的な悪影響の仮定に対するMSRの公正価値の影響に関する感受性分析については、付記6の商標権および担保サービス権を参照されたい。私たちの住宅および商業MSRについての詳細は、付記1会計政策、付記6営業権、担保サービス権、および付記15公正価値を参照してください。公正価値計量--第3級資産と負債が反映のために記録または調整する必要がある場合、私たちは推定、仮説、判断を使用しなければならない, 価値を公平にする。公正価値によって勘定された資産と負債は、必然的に高い程度の財務諸表の変動性を招く。観察可能な価格および第三者情報がない場合、私たちは主にキャッシュフローおよび他の財務モデリング技術を使用して公正な価値を推定する。これらの評価技術のいずれかの潜在的要因、仮定、または推定の変化は、私たちの未来の財務状況と運営結果に重大な影響を与える可能性がある。私たちはASC 820-公正価値計量を採用した。本指針は、公正価値を、計量日に市場参加者間で秩序ある取引方法で金融資産を販売するか、または金融負債を移転させるために受け取る価格と定義する。本指導意見は、公正価値に基づいて記録された資産と負債の三級開示を要求する。階層構造内の資産と負債分類は，計測に用いた推定手法に基づく投入が観察可能か観察不可能かに基づく.第3レベルの資産および負債は、重大な観察不可能な投入を使用して公正な価値を推定する資産および負債である。公正価値計量をめぐる潜在的敏感性自体は挑戦的であると推定されるが、付記15では、公正価値の主な観察不可能な入力の要約を提供した。第3級公正価値計量の他の資料については、付記15公正価値を参照されたい。最近採用された会計公告は付記1を参照し、我々が採用した新会計公告の影響について。PNC金融サービスグループInc.−2022 Form 10−K 83

前向き情報に関する警告的声明本報告書では、収益、収入、費用、税率、資本と流動性レベルと比率、資産レベル、資産品質、財務状況、および私たちと私たちの将来の業務および運営に影響を与える他の事項、例えば、収益、収入、費用、税率、資本および流動性レベルと比率、資産レベル、資産品質、財務状況、および私たちと私たちの将来の業務および運営に影響を与える他の事項について時々声明を行うことができます。これらの声明はいずれも“プライベート証券訴訟改革法案”で定義されている前向きな声明に属しています。前向きな陳述は、一般に、“信じる”、“計画”、“予想”、“予想”、“見る”、“見る”、“計画”、“展望”、“プロジェクト”、“予測”、“推定”、“目標”、“将”、“すべき”などの他の同様の言葉および表現によって識別される。前向き陳述は必然的に多くの仮説、リスク、不確実性の影響を受け、これらの仮説、リスク、不確定性は時間の経過とともに変化する。未来の事件や状況は私たちの見通しを変えるかもしれないし、私たちの前向きな陳述に関連する仮説、リスク、不確実性の性質に影響を及ぼす可能性もある。展望的な陳述は締め切りだけを説明する。私たちはどんな義務も負いませんし、展望的な陳述を更新する義務も負いません。実際の結果や未来の事件は、前向き陳述で予想された結果や歴史表現とは大きく異なる可能性がある。したがって、私たちはどんな前向きな陳述にも過度に依存しないように注意する。私たちの展望的な陳述は以下の主な危険と不確実な要素の影響を受ける。▪私たちの業務、財務結果、貸借対照表の価値は、-金利の変化、債務、株式、その他の金融市場の評価を含む商業と経済状況の影響を受けています, -米国と世界の金融市場の中断、-連邦準備委員会、米国財務省、および他の政府機関の行動は、通貨供給、市場金利およびインフレに影響を与える行動を含む、-絶えず変化する商業および経済状況または立法または規制イニシアティブによる顧客行動の変化、-顧客、サプライヤーおよび他の取引相手の業績および信用の変化、-米国およびその世界的な貿易パートナーの関税および他の貿易政策の影響、-ロシア-ウクライナ紛争の影響、および関連する制裁または他の応答行動、全世界とアメリカ経済、-新冠肺炎疫病が経済に与える影響の持続時間と程度は、措置を取ってそれを緩和と制御することによる影響を含み、-連邦、州と地方政府の政策変化の影響、監督管理構造、資本市場、税収、インフラ支出と社会計画への影響、-PNCが熟練従業員を誘致、採用と維持する能力、及び-商品価格の変動を含む。▪我々の展望財務諸表は、経済·金融市場状況が現在予想している状況とは大きく異なるリスクの影響を受けており、潜在的な法律や規制や事項は考慮されていない。これらの声明は、FRBがインフレを緩和するために通貨政策を引き締めていることに対応するために、2023年初めに経済が拡大を続けているが、経済成長は減速しているという私たちの観点に基づいている。これは短期的で長期的な金利の大幅な上昇をもたらす。より高い担保ローン金利に伴い、不動産市場はすでに収縮しており、現在の住宅販売と一戸建て住宅の着工は大幅に低下し、住宅価格は小幅に低下している。金利が過大な役割を果たしている他の部門, 例えば商業投資と消費者の耐久財への支出は2023年に収縮するだろう。−PNCのベースライン展望は、2023年下半期からの衰退であり、実質GDPは2024年初めに回復を開始する前に1%小幅に収縮し、FRBが労働市場の悪化とインフレ減速に対応するために金利を低下させたからである。失業率は2023年通年で上昇し、2024年上半期には5%以上のピークに達する。インフレ率は景気後退とともに減速し、2024年初めにFRBの2%の長期目標に戻る。--PNCはFOMCが3月に連邦基金金利を25ベーシスポイント追加引き上げられると予想している。これは連邦基金金利を3月中旬までに4.75%~5.00%の範囲にするだろう。PNCは、インフレがFOMC 2%の長期目標に向かって進むにつれて、連邦基金金利は2024年初めに25ベーシスポイント引き下げられると予想している。·PNCが株主への資本返還を含む何らかの資本行動をとる能力があるかどうかは、PNC会議またはFRB取締役会がFRB CCARプログラムについて設立したSCBに依存する。·PNCの将来の規制資本比率は、会社の財務業績、当時発効した最終資本規定の範囲と条項、PNC貸借対照表構成に影響を与える経営陣の行動に依存します。さらに、PNCは、資本比率を規制する能力、および資本分配のような実際または予測に基づいて行動する能力を決定し、評価し、予測することは、関連モデルの開発、検証および監督審査、およびこれらのモデルの信頼性およびこれらのモデルの広範な使用によって生じるリスクに少なくとも部分的に依存するであろう。·法律や法規の発展が業務を経営する能力に影響を与える可能性がある, 財務状況、経営結果、競争地位、名声、あるいは魅力的な買収機会を追求する。名声影響可能性84 PNC金融サービスグループInc.-2022 Form 10-K

業務の発生と維持、流動性、資金及び管理層の吸引と維持能力などの事項に影響を与える。これらの発展には、-金融サービス業の監督管理、消費者保護、銀行資本と流動性基準、年金、破産および他の業界に影響を与える変化、および会計および報告基準の変化が含まれる可能性がある。·法的手続きまたは他のクレームおよび規制および他の政府調査または他の調査の不利な解決は、金銭的損失、コスト、または私たちのビジネス慣行の変更をもたらし、PNCに名声を損なう可能性がある。·政府機関との合意の要件を満たすことができなかったことを含む、規制審査および監督プロセスの結果。−他人が主張する知的財産権の取得に関連するコストと、私たちの知的財産権保護が全体的に十分なコストであるかどうか。·業務·経営実績は、適切な場合には、システム·コントロール、第三者保険、デリバティブ·資本管理技術を有効に使用することにより、変化する規制資本·流動性基準を満たすことを含む、業務固有のリスクを識別·効率的に管理する能力の影響を受ける。·私たちの名声、ビジネス、および経営業績は、出現する可能性のある環境、社会または管理目標、目標、約束、または懸念を適切に達成または解決する能力があるかどうかによって影響される可能性があります。·私たちの業務成長部分は、買収と新たな戦略的取り組みによって実現されています。リスクと不確実性には、買収された企業の性質と戦略計画によるリスクと不確実性が含まれる, 場合によっては、私たちの新しいビジネスまたは新しい地理的または他の市場への参入に関連するリスクと、これらの新しい分野での経験不足によって生じるリスクと、買収取引自体に関連するリスクおよび不確実性、規制問題、および買収業務が取引完了後にPNCに統合されるか、または戦略または運営計画を実行できない任意の場合が含まれる。·競争は顧客の取得、成長、留保に影響を与える可能性があり、信用利差や製品定価にも影響を与え、市場シェア、預金、収入に影響を与える可能性がある。私たちの技術変化に予測して応答する能力はまた、顧客の需要に応答し、競争需要を満たす能力に影響を与える。·広範な自然災害およびその他の災害(悪天候イベントを含む)、衛生緊急事態、混乱、地政学的不安定または事件、テロ活動、システム故障または中断、セキュリティホール、ネットワーク攻撃、国際敵対行動、またはPNC制御範囲を超える他の特別なイベントも、経済および金融市場に普遍的な影響を与え、または具体的には私たちまたは私たちの取引相手、顧客または第三者サプライヤー、およびサービスプロバイダに影響を与える可能性があるので、業務および経営業績に影響を与える可能性があります。本報告では、第1 Aのリスク要因、第7項のリスク管理部分、および付記21法律手続きに含まれるこれらの要因および他の要因に関するより多くの詳細を提供する。私たちの展望的声明はまた、本報告の他の部分または米国証券取引委員会に提出された他の文書で議論されたリスクおよび不確実性を含む他のリスクおよび不確実性の影響を受ける可能性がある。プロジェクト7 A−市場リスクの定量的·定性的開示についてこの情報はプロジェクト7のリスク管理部分と付記1会計政策に掲載されている, 付記15本報告書第8項連結財務諸表付記内の公正価値と付記16金融デリバティブ。第8項−独立公認会計士事務所財務諸表と補足データ第ページ報告(PCAOB ID：238)86合併損益表88合併包括収益表89合併貸借対照表90合併権益変動表91連結キャッシュフロー表92連結財務諸表付記94 PNC金融サービスグループInc.-2022 Form 10-K 85

独立公認会計士事務所は、PNC金融サービスグループ会社の取締役会と株主に報告書を提出します。財務諸表と財務報告の内部統制に関する意見は、PNC金融サービスグループ会社とその子会社(“会社”)の2022年12月31日と2021年12月31日までの連結貸借対照表、および2022年12月31日までの3年度に関する総合収益表、総合収益表、権益変動表、キャッシュフロー表を監査しました。関連付記(総称して“連結財務諸表”と呼ぶ)を含む。テレデビル委員会(COSO)協賛組織委員会が発表した“内部統制-総合枠組み(2013)”で確立された基準に基づき、2022年12月31日までの財務報告内部統制を監査した。上記の総合財務諸表は、米国公認の会計原則に従って、当社の2022年12月31日および2021年12月31日までの財務状況、および2022年12月31日までの3年度の経営実績およびキャッシュフローを各重大な面で公平に反映していると考えられる。また、COSOが発表した“内部統制-総合枠組み(2013)”で確立された基準によると、2022年12月31日現在、会社はすべての実質的な面で財務報告に対して有効な内部統制を維持していると考えられる。連結財務諸表付記1に記載の会計原則変動, 同社は2020年の信用損失準備の計算方法を変えた。当社の経営陣は、これらの連結財務諸表に責任を負い、財務報告に対して有効な内部統制を維持し、9 A項の経営陣の財務報告内部統制報告に含まれる財務報告の内部統制の有効性を評価する責任がある。私たちの責任は、私たちの監査に基づいて、会社の合併財務諸表と会社が財務報告の内部統制に対して意見を述べることです。私たちは米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)に登録されている公共会計士事務所であり、米国連邦証券法および米国証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、会社と独立しなければならない。私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、連結財務諸表に重大なミスがないかどうか、エラーによるものであっても詐欺であっても、すべての重大な点で財務報告に対する有効な内部統制が維持されているかどうかを決定するために、合理的な保証を得るために監査を計画し、実行することを要求する。我々の連結財務諸表の監査には、連結財務諸表の重大な誤報リスクを評価するプログラム、エラーによるものであっても詐欺であっても、これらのリスクに対応するプログラムを実行することが含まれる。これらの手続きは、連結財務諸表中の金額および開示に関する証拠をテストに基づいて検討することを含む。私たちの監査にはまた、評価に使用された会計原則と経営陣による重大な推定が含まれている, 連結財務諸表の全体列報を評価する。我々の財務報告の内部統制の監査には、財務報告の内部統制を理解すること、重大な弱点があるリスクを評価すること、評価されたリスクテストに基づいて内部統制の設計と運営有効性を評価することが含まれる。私たちの監査はまた、私たちがこのような状況で必要だと思う他の手続きを実行することを含む。私たちは私たちの監査が私たちの意見に合理的な基礎を提供すると信じている。財務報告内部統制の定義と会社の財務報告内部統制の制限は、公認された会計原則に基づいて、財務報告の信頼性と外部目的の財務諸表の作成に合理的な保証を提供することを目的としたプロセスである。会社の財務報告に対する内部統制は、(1)合理的で詳細かつ正確かつ公平に会社の資産を反映した取引および処分の記録を維持することに関連している、(2)公認された会計原則に従って財務諸表を作成するために取引が必要とされている合理的な保証を提供し、会社の収入および支出は会社の経営陣および取締役の許可のみに基づいて行われる、という政策と手続きを含む。および(Iii)財務諸表に重大な影響を与える可能性のある不正買収、使用または処分会社の資産を防止またはタイムリーに発見することについて合理的な保証を提供する。その固有の限界のため、財務報告書の内部統制は誤った陳述を防止したり発見できない可能性がある。そして…, 将来的にどのような有効性評価を行うかの予測には，条件の変化により制御が不十分になる可能性がある，あるいは政策やプログラムを遵守する程度が悪化する可能性があるというリスクがある.86 PNC金融サービスグループ-2022年10-Kフォーム

重要な監査事項以下に述べる重要な監査事項とは、総合財務諸表を当期監査する際に生じる事項であり、監査委員会に伝達または要求されたものであり、(I)総合財務諸表に対して重大な意義を有する勘定または開示に関連し、(Ii)は、我々が特に挑戦的、主観性または複雑性を有する判断に関するものである。重要監査事項の伝達は、総合財務諸表に対する私たちの全体的な意見をいかなる方法でも変えることはなく、以下の重要な監査事項を伝達することによって、重要な監査事項又はそれに関連する勘定又は開示について個別の意見を提供することもない。融資とリース損失準備-商業ローン総合財務諸表付記1と4に記載されており、2022年12月31日現在、ローンとリース損失準備は約47.41億ドルであり、そのうち31.14億ドルは商業ローンと関係がある。商業ローンについて、準備の決定は歴史損失経験、現在の借り手のリスク特徴、現在の経済状況、合理的かつ支持可能な経済予測、およびその他の関連要素に基づく。経営陣の開示によると、当社は予想信用損失を推定する際に合理的かつ支援可能な予測を考慮し、4つの経済シナリオと関連する確率重みとを使用することを含む枠組みを構築し、これらのシナリオを組み合わせて合理的かつ支援可能な予測期間の予想経済結果の予測を作成した。4種類の経済予測シナリオを生成するために，同社は量子化マクロ経済モデルの組合せを用いている, 他の経済活動を評価する指標と経済成果配分を予測する展望的判断。経営陣はシナリオに多くの経済変数を使用しており、これらの変数は損失予測モデルの入力であり、その中で最も重要な駆動要素は実際のGDPとアメリカの失業率である。商業融資の融資やリース損失準備には予想される損失を補うための定性的準備金も含まれているが、会社の評価では、これらの準備金は量的方法や経済的仮定に十分に反映されていない可能性がある。例えば、定性要素は業界集中度と状況、市場状況の変化、会社ポートフォリオの性質と数量の変化、最近の信用品質傾向、特定ポートフォリオの最近の損失経験、最近のマクロ経済要素、利用可能な投入データの制限、モデルの不精確性、融資政策の変化、その他の要素を含む可能性がある。私たちが商業ローンの融資とリース損失準備に関する手続きを実行することを決定したのは重要な監査事項の主な考慮要素であり、(I)経営陣が実際のGDPとアメリカの失業率の経済予測シナリオを制定し、各シナリオの重みを決定し、定性準備金を推定する際に下した重大な判断と推定であり、これは逆に監査人の高度な判断を招く, 経営陣の重大な判断と見積もりに関する監査証拠の実行と評価における主観性と努力；(2)監査作業は専門技能と知識を持つ専門家に関する。この問題を処理することは、統合財務諸表に対する私たちの全体的な意見を形成するための実行手順および評価監査証拠に関するものである。これらのプログラムには、経済予測シナリオ、関連重み、定性的準備金の策定と承認の制御を含む、商業ローンの融資やリース損失準備に関する制御措置の有効性をテストすることが含まれる。これらのプログラムは、(I)ある損失予測モデルの適切性および方法を評価すること、(Ii)ある借り手のリスク特徴の合理性を評価すること、(Iii)実際のGDPおよび米国の失業率を含むいくつかの予測経済変数の合理性を評価すること、(Iv)損失予測モデルで使用される経済予測シナリオの管理層重み付けの合理性を評価すること、(V)推定に使用されるデータの完全性および正確性を評価することを含む、管理層をテストして商業融資およびリース損失準備を決定するプロセスをさらに含む。(Vi)モデル出力結果に対するいくつかの定性的備蓄を評価して、商業ローンの融資およびリース損失の全体的な準備を決定する。プログラムには、商業ローン手当のいくつかのモデル、モデル投入、経済予測と品質備蓄の評価に協力するために、専門技能と知識を持つ専門家を参加させることも含まれている。Pricewaterhouse Coppers LLPピッツバーグ、ペンシルバニア州2023年2月22日、私たちは2007年以来会社の監査役を務めてきた。PNC金融サービスグループ, Inc.-2022セル10-K 87

合併損益表PNC金融サービスグループ，Inc.2022年12月31日までの年度まで、1株当たりのデータを除いて、利息収入ローン$11，795$9，007$8，927投資証券2，726 1，834 2，041その他915 293 339利息収入総額15，436 11，134 11，307利子支出預金1，267 126 643借入資金1，155 361 718利息支出総額2，422 4871，361純利息収入13，014 10，647 9，946非利子収入資産管理と仲介会社1，444 1，438 1，203資本市場と問い合わせ1，296 1，577，259クレジットカードと現金管理2，633，257，257398 1，913貸借および預金サービス1，134 1，102 1，026住宅·商業担保ローン647 850 946その他952 1，199 608非利息収入総額8，106 8，564 6，955総収入21，120 19，211 16，901信用損失準備金477(779)3，175非利息支出者7，2447，141 5，673占有992 940 826デバイス1，395 1，411 1，176マーケティング355 319 236その他3，184 3，191 2，386非利息支出総額13，170，10，002，386297所得税および非持株権益前の持続経営収入7，473 6，988 3，429継続経営の所得税1，360 1，263 426非持続経営の税前純収益6，113 5，725 3，003非持続経営の所得税5，777非持続経営の所得税1，222非持続経営の純収益4，555純収益6，113 5，725 7，558減算：非持株権益による純収入72 51 41優先配当301 233 229優先株割引と5，735ドル5，436，736ドルを償還普通株主の純収益に帰することができる, 284普通株1株当たり収益持続経営基本収益$13.86$12.71$6.37非持続経営基本収益10.62基本収益総額13.86$12.71$16.99持続経営希薄化収益$13.85$12.70$6.36非持続経営希薄化収益10.60償却収益総額13.85$12.70$16.96平均普通株未償還基本収益412 426 427希薄化412 426 427合併財務諸表付記が見られる。88 PNC金融サービスグループ-2022年10-Kフォーム

総合総合収益表PNC金融サービスグループ。2022年12月31日までの年度(百万ドル)2022年2021年2020年に経営を継続する純収益$6，113$5，725$3，003その他総合収益(損失)，税前と再分類後の純収益は純収益債務証券純変化(10，143)(2，451)1，811キャッシュフロー対沖デリバティブ純変化(3，276)(1，126)497年金とその他退職後福祉計画調整(363)486 82その他(5)10継続経営の他の総合収益(赤字)純変化，税前と再分類後の純額は純収益(13，787)(3，087)2，400他の全面所得項目に関する継続経営所得税収益(費用)3，206 726(544)継続経営の他の総合収益(損失)，税引き後と再分類後の純収益は純収益(10，581)(2，361)1，856非持続経営の純収益4，555非持続経営の他の総合収益，税前と再分類純額は純収益148他の総合収益項目に関する非持続経営の所得税支出(33)その他非持続経営の総合収入，税引きおよび控除再分類純収益115その他全面収益(損失)、税引き後および再分類後の純利益は純収益(10，581)(2，361)1，971全面収益(損失)(4，468)3，364 9，529から減算：非持株権益による総合収益72 51 41はPNCの全面収益(損失)$(4，540)$3，313$9，488は連結財務諸表付記を参照。PNC金融サービスグループInc.−2022セル10−K 89

合併貸借対照表PNC金融サービスグループ，Inc.1，010 2，231売却可能な投資証券1，010 2，231売却可能な投資証券44，159 131，536投資証券-満期95，175 1，426融資(A)326，025 288，372融資および賃貸損失計上(4，741)(4，868)純融資321，284 283，504持分投資8，437 8，180住宅ローン返済権3，423，1，818営業権10，987 10，916その他(A)38，425 35，326総資産$557，263$557，191無利子預金311，796 302，103有利子預金311，796 302，103総預金436，282 457，278連邦住宅ローン銀行借入32，075優先債務16，657 20，661次級債務6，307，996(B)3，674 3，127総借入資金58，713 30，784資金支援のない融資に関連する課税支出およびその他の負債免税額694 662465持分優先株(C)普通株(額面5ドル、ライセンス800株、発行済み543株)2，714 2，713資本黒字18，376 17，457留保収益53，572 50，228累計他の全面収益(損失)(10，172)409コストで保有する普通株：142株と123株(18，716)(15，112)株主資本合計45，755，695非持株権益38 31総株式45，812 55，726負債と持分総額557，263 557ドル，191(A)私たちは、2022年12月31日現在、販売待ちローン9億ドル、販売待ちローン13億ドルおよび他の資産1億ドル、販売待ちローン19億ドル、販売待ちローン15億ドルおよびその他の資産1億ドルを保有する公正価値オプションの総合資産を選択した, 2021年。(B)我々の総合負債には、2022年12月31日現在の他の借入金資金が1億ドル未満であり、他の負債が2億ドル未満であることを、公正価値スキームを選択した負債が含まれています。2021年12月31日の比較可能金額は1億ドル未満でゼロ。(C)日付ごとの額面価値が50万ドル未満。連結財務諸表付記を参照してください。90 PNC金融サービスグループ-2022年10-Kフォーム

総合権益変動表PNC金融サービスグループ。(A)433$2，712$3，993$12，376$42，215$799$(12，781)$29，343 ASUの累積効果を用いて(B)(671)(671)(671)(781)$29$48，672純収益7，517 41 7，558その他全面収益、税抜き後純額1，971 1，971現金配当金-普通株(1，980)(1，980)現金配当金-優先株(229)(229)優先株割引増加4(4)普通株式活動(C)1 23 24在庫活動(9)54(1，424)(1，1，424)優先株償還(D)(480)(480)その他(86)(39)(125)2020年12月31日残高(A)424$2，713$3，517$12，367$46，848$2，770$(14，205)$31$54，041純収益5，674 51 5，725その他全面収益(損失)、税引き後純額(2，361)(2，361)発表された現金配当-普通株(2，056)(2，056)(2，056)優先株発行(E)1，4871，487普通株活動(C)25在庫活動(4)84(907)(823)その他(28)(51)(79)2021年12月31日までの残高(A)420$2，713$5，009$12，448$50，228$409$(15，112)$31$55，726純収益6，041 72 6113その他全面収益(損失)、税引き後純額(10，581)(10，581)現金配当-普通株(2，391)(2，391)が発表された現金配当-優先株(301)(301)優先株割引値が5(5)優先株発行(F)(G)2，232 2, 232普通株活動(C)1 30 31在庫活動(19)61(3，604)(3，543)優先株償還(H)(1，500)(1，500)その他91(65)26 2022年12月31日までの残高(A)401$2，714$5，746$12，630$53，572$(10，172)$(18，716)$38$45，812したがって，本プレゼンテーションには含まれない.(B)は、ASU 2016-13を用いた金融商品である信用損失の影響を示す。(C)普通株活動総額は50万株未満。(D)2020年9月1日、PNCは全4，800株のQシリーズ優先株、および全1，920万株の預託株式を償還し、これらの株式の零細権益に相当する。(E)2021年9月13日、PNCは1，500，000株の預託株を発行し、1株当たり3.400%の固定金利を占めて非累積永久優先株Tシリーズの1/100所有権をリセットし、1株当たり額面1ドルとした。(F)2022年4月26日、PNCは1，000，000株預託株式を発行し、1株当たり6.000%固定金利を占めて非累積永久優先株Uシリーズの1/100所有権をリセットし、1株額面1ドルである。(G)2022年8月19日、PNCは1，250，000株預託株式を発行し、1株当たり6.200%の固定金利を占めて非累積永久優先株Vシリーズの1/100所有権をリセットし、1株額面1ドルである。(H)2022年11月1日、PNCはその全15，000株Pシリーズ優先株、及び全6000万株預託株式を償還し、1株当たり受託株式はこれらの株式の端数権益に相当する。連結財務諸表付記を参照してください。PNC金融サービスグループInc.−2022 Form 10−K 91

PNC金融サービスグループはキャッシュフロー表を統合します。純収益$6，113$5，725$7，558を調整して、純収益と経営活動提供(使用)の現金純額を調整するために477(779)3，175減価償却、償却·付加価値準備金6511，7731，497繰延所得税(収益)351 178(2，239)証券販売純損失(収益)7(64)(305)担保融資返済権公価値変動(543)85 799ベレード(5，5，ベレード未分配収益(174)売買証券及びその他の短期投資の純変動433 671 957販売待ち融資及び関連証券化活動1，041(480)(372)その他資産(877)(454)(927)支出その他負債599 753(254)その他831(194)684経営活動提供(使用)の現金純額9，083ドル7，214ドル4，659投資活動売却可能な証券販売証券4，137ドル26，329ドル13，851ベレード14225販売可能なローン5，643 1，843 1，894売却可能証券13，324 30，691 30，901売却可能証券5，115 131 60売却可能証券(25，582)(85，496)(45，356)満期証券(15，423)(87)(53)融資(2，074)(1，891)(1，982)連邦ファンド売却および売却契約の純変化(718)(24)1，738銀行の有利子預金46，930，24，236(61，760)ローン(41，735)15，616(3，376)銀行所有生命保険(50)(950)その他(2，995)(2，682)(1，264)投資活動提供(使用)のための現金純額$(13，428)$(2，795)$(51，122)92 PNC金融サービスグループInc.-2022テーブル10-K

PNC金融サービスグループはキャッシュフロー表を統合します。(前ページに継続)2022年12月31日までの年度2022年2021年融資活動無利子預金純変化$(30，662)$6，697$39，851有利子預金9，693(320)36，947連邦基金購入·買い戻し協定(2)(46)(5，861)短期連邦住宅ローン銀行借款(6，300)その他借入資金636 44 123販売/発行連邦住宅ローン銀行借款32，075 9，060優先債務3，6881，6923，487二次債務847その他借入資金796 822 647優先株2，225 1，484普通株および在庫株68 66 65返済/満期連邦住宅ローン銀行借款(3，680)(15，601)高級債務(6，250)(6，000)(9，047)二次債務(1，000)その他借入資金(807)(823)(639)優先株償還(1，500)(480)在庫株(3，731)(1，731)(1，731)買収(079)(1，624)支払い優先株現金配当金(301)(233)(229)支払い普通株現金配当金(2，391)(2，056)(1，980)融資活動提供(使用)の現金純額$3，384ドル(3，432)$48，419現金純増加(減少)銀行および制限された現金$(961)$987$1，956非持続運営から提供される現金純額11，542継続運営提供(使用)の現金純額(961)987(9，8，004 7，017 5，061期末銀行は現金および制限現金$7，043$8，004$7，017期末銀行は現金および制限現金(非制限現金)$6，446$7，431$6，636制限現金597 573 381期末銀行は現金および制限現金$7，043$8，004$7，017補充開示支払利息$2，172$582$1を支払うべきである.292所得税$197$675$3, 410所得税払戻$26$73$10リース資産を交換して、新しい経営リース負債$326$337$122非現金投資および融資プロジェクトを売却可能な証券から満期証券(A)$88，605に譲渡取引証券から投資証券$289融資から売却のための融資に移行し、純額$435$869$1，379融資から担保償還権を喪失した資産$58$27$64(A)への移行2022年12月31日までの1年間、非現金取引で証券を売却可能から満期保有に移行する。886億ドルの金額には、827億ドルの証券の総公正価値と59億ドルの税引き前未実現純損失がAOCI譲渡に含まれている。譲渡の詳細については、注3投資証券を参照されたい。連結財務諸表付記を参照してください。PNC金融サービスグループInc.−2022 Form 10−K 93

PNC金融サービスグループは連結財務諸表を付記する。財務諸表および関連付記で使用されるいくつかの用語および略語に関する補足情報は、194ページの語彙を参照されたい。Business PNCは米国最大の多元化金融サービス会社の一つで、ペンシルバニア州ピッツバーグに本部を置く。私たちは住宅担保ローン、企業と機関銀行、資産管理を含む小売銀行業務を行っており、全国的に私たちの多くの製品とサービスを提供しています。私たちの小売店は海岸全体に広がっています。私たちはまた、アメリカ以外の4つの国と地域に戦略国際事務所を設置しています。付記1財務諸表作成の会計政策基礎私たちの連結財務諸表は、親会社とその子会社の口座を含み、その大部分は完全所有、いくつかの共同企業権益、VIEです。2021年6月1日、主に米国の銀行子会社BBVAを通じて米国で業務運営を行っている米金融ホールディングスであるBBVAを買収した。我々が本報告に示したすべての時期の運営結果と貸借対照表は、2021年6月1日の買収完了以来、スペイン対外銀行の買収業務の収益を反映している。今回の買収についての詳細は、付記2買収·剥離活動を参照されたい。私たちは公認会計基準に基づいてこれらの連結財務諸表を作成した。私たちは会社間の口座と取引を除去した。私たちはまた前年のいくつかの金額を再分類して、今期の新聞に適合するようにした, これは私たちの総合的な財務状況や経営結果に実質的な影響を与えない。私たちはまた、これらの連結財務諸表に対する後続事件の影響を考慮した。非利子収入の列報を2022年第1四半期に発効させるために、PNCはその非利息収入分類の列報を更新し、製品とサービスタイプを基礎とし、それに応じてその非利息収入の列報ベースを(I)資産管理とブローカー、(Ii)資本市場関連、(Iii)カードと現金管理、(Iv)貸借と預金サービス、(V)住宅と商業住宅ローン、および(Vi)その他の非利息収入に変更した。また、PNCは2022年第4四半期に、非利子収入項目“資本市場に関する”の名称を“資本市場とコンサルティング”に更新した。この更新はこのカテゴリの構成要素に影響を与えない.各収入源については、資産管理およびブローカー業務には、我々の資産管理および小売ブローカー業務の収入が含まれていることが記載されている。資産管理サービスには、投資管理、信託、退職計画、計画出産、信託管理、退職管理が含まれる。ブローカーサービスは、共同基金、年金、株式、債券、管理口座を含む小売顧客に広範な投資選択を提供する。資本市場とコンサルティングは主に合併と買収コンサルティング、株式資本市場コンサルティング、資産担保融資、融資シンジケート、証券引受、派生商品ポートフォリオと顧客関連取引に関する信用評価調整に関連するサービスと活動の収入を含む。クレジットカードと現金管理には、主にデビットカードとクレジットカード活動からの収入が含まれており、クレジットカードポイントと奨励を含む, 金庫管理サービスと現金自動支払機料金です。デビットカードとクレジットカード活動には交換収入とテナントサービス料が含まれています。金庫管理サービスには、現金·投資管理、売掛金·支払い管理、資金振込、国際支払い、オンライン·モバイル情報管理·報告が含まれる。ローンと預金サービスは主に預金サービス料、融資承諾費と使用料、予備信用状の発行、経営賃貸収入及び長期介護と保険製品に関する収入を含む。住宅および商業住宅ローンには，住宅ローン売却の損益，我々の住宅ローンサービス責任に関する収入，住宅ローンサービス権推定値調整，および売却用途としてのローンの発行および販売を持つ純収益がある。94 PNC金融サービスグループ会社-2022年10-Kフォーム

その他の非利息収入は主に私募株式収入、証券純損益、Visaでの私たちの株式投資に関する活動、資産売却の損益を含む。ASC 606-顧客との契約収入範囲内のこれらの収入源のより詳細な情報については、付記24--顧客との契約収入を参照されたい。これらの総合財務諸表は，作成時に得られる財務情報を用いて作成され，報告金額に影響を与える推定と仮定が求められる。私たちの最も重要な推定はスペイン対外銀行の買収を含むACLと私たちの公正な価値計量と関係がある。実際の結果は見積もりとは異なる可能性があり、このような違いは連結財務諸表に大きな影響を与える可能性がある。銀行からの現金、現金等価物、および限定的な現金等価物は、流動性の主な源であるので、財務報告において現金および現金等価物とみなされる。法的拘束力のある契約契約または規制要件に基づいて、貸借対照表上の現金と銀行が満期になったいくつかの現金残高は、引き出しや使用の面で制限されている。投資は私たちが様々な種類の投資で権益を持っている。これらの投資の会計計算は多くの要因に依存するが、以下の項目を含むが、·所有権権益、·私たちの投資計画と·投資の性質を含む。債務証券債務証券は取引日をもとに記録されている。私たちは債務証券を取引型、満期日まで保有するか、販売可能に分類した。いくつかのリスク管理活動または顧客に関連する取引活動のために購入された債務証券は、取引型証券に分類される, 当社の総合貸借対照表の他の資産項目に列報し、公正価値に基づいて記帳する。取引証券の実現済みと未実現損益は他の非利息収入に計上される。私たちが満期まで債務証券を保有し、償却コストから任意の引当を引く積極的な意志と能力がある場合、債務証券を満期まで保有することに分類する。満期または取引に分類されていない債務証券は、売却可能な証券に分類され、公正価値に基づいて入金される。証券売却可能な未実現収益と損失はAOCI所得税純額に計上される。我々は、債務証券のすべての利息を、プレミアム償却や投資証券割引の増加を含めて、純利息収入に計上し、一定有効収益率方法を採用し、通常、証券の契約期限に基づいて計算する。実際の収益率は、買収当日の証券に隠された実質金利を反映したり、場外取引が記録された債務証券については、減値後のキャッシュフロー改善に基づいて決定された実質金利を反映している。私たちは、特定の担保に基づいて、売却可能な債務証券を売却する際に実現される収益と損失を計算する。これらの証券収益と損失は総合収益表の他の非利息収入に計上される。CECL標準は満期まで保有し、販売可能な証券の予想信用損失を推定手当ACLで確認することを要求し、証券の余剰コスト基礎を直接減記するのではない。もし公正価値がその余剰コストベースより低い場合、売却可能な証券は減価とみなされる。公正な価値が低下した任意の部分が信用に関連している場合、支出金額は信用に関連する部分として決定される, 余剰コストベースと証券公正価値との差額に限られる。もし吾らが自社が償却コスト基準を回収する前に減価された証券を売却する可能性が高いと信じている場合、信用損失は償却コスト基準の直接台帳と記載される。投資証券の信用損失は我々の総合損益表上の信用損失準備金で確認します。信用とは無関係と考えられる売却可能証券の公正価値の低下は，我々の総合貸借対照表のAOCIで確認されている。契約条項によると、私たちは保証金が支払いに期限を過ぎたと思う。元金や利息の回収可能性に疑問がある場合には、担保を課税項目に置き、受け取るまで利息を確認しないことができる。2022年12月31日現在、非課税または期限を過ぎて満期まで保有し、販売可能な証券は重要ではない。ある証券が回収できないと判断された場合、証券は、保留から一部または全部をログアウトすることができ、例えば、吾などが意図的に売却することができるか、または販売コストベースの回収前に証券を売却することが要求される可能性が高いと信じられる場合、証券の一部または全部をログアウトすることができる。以前ログアウトした売却可能証券の回収は受領時に確認し，満期まで保有していた証券の回収は予想時に確認した。PNC金融サービスグループInc.−2022 Form 10−K 95

投資証券割当を決定するための方法のさらなる検討については、本付記1の信用損失準備節を参照されたい。ポートフォリオや関連ACLのその他の情報については、付記3投資証券を参照されたい。株式証券と共同権益私たちは持分証券、株式投資、私募持分投資及び有限組合企業、有限責任会社とその他は以下の方法の一つによる合併の投資を計算する必要がない：·私たちは被投資会社の運営に重大な影響を与える一般と有限パートナーの所有権権益と有限責任会社が持分方法を使用する。権益法の下では、被投資先の純収益又は赤字の権益所有権シェアを非利息収入に記録し、権益法投資から受信したいずれの配当金も投資残高の減値として記録する。株式投資が非一時的な価値低下を経験した場合、私たちはこの投資の損失を記録することを要求されるかもしれない。·私たちは、純収入によって公正な価値が決定しやすい株式証券を測定します。実現した損益と未実現の損益はいずれも非利息収入に計上されている。このような配当証券の配当収入は私たちの総合収益表の他の利息収入に含まれている。·公正価値が確定しにくい他のすべての投資については、一般的に、実用的な例外を使用して公正価値を計量します。このような代替計量方法を選択した場合，投資はコストごとに入金され，帳簿価値は減値に応じて調整される, 同一発行者の同じまたは類似したチケットの順序取引で観察される価格変化による正負の価値変化.可視価格変動による公正価値の調整は他の非利息収入に計上される。定性的評価が減値を示し、公正価値が帳簿価値よりも低い場合、これらの投資は公正価値に減記される。減記金額は他の非利息収入における損失に計上される。このような投資から受け取った分配は非利息収入に含まれている。上記投資は総合貸借対照表の株式投資に計上される。私募株式投資私たちは会社への直接投資、関連パートナーシップ権益と私募株式基金への間接投資を含む私募株式投資を報告し、公正価値を推定する。これらの推定は、取得可能な情報に基づいており、必ずしも私たちが最終的に分配、販売、または清算投資によって達成される金額を表すとは限らない。公開取引の直接投資の公正価値は市場見積もりによって確定され、安全レベルの制限による各種割引要素の影響を受ける, 適当なときに。直接投資と間接投資に適用される評価プログラムの詳細は付記15“公正価値”を参照されたい。私たちは私たちの総合貸借対照表の株式投資にすべての私募株式投資を含めるつもりだ。私募株式投資の公正価値変動は他の非利息収入で確認されている。私たちがパートナーシップを制御していると判断した場合、またはエンティティがVIEであれば、私たちが主な受益者である場合、私たちは関連パートナーシップを統合します。私たちが持っていない部分は私たちの総合貸借対照表上の非持株権に反映される。経営者が予測可能な将来に融資を保有する意図および能力がある場合、または満期または償還までは、融資は投資のために保有するように分類される。経営陣の意図や予見可能な将来に対する見方は、ビジネス戦略、経済環境、市場状況、政府計画の可用性の変化によって変わる可能性がある。延滞状況を測定する根拠は各ローンの契約条項だ。30日以上のローンは延滞していると考えられている。2022年12月31日までと2021年12月31日までにどのように延滞の角度から新冠肺炎困難関連融資修正のより多くの情報を報告するかについては、付記4ローンと関連信用損失支出を参照してください。投資のために持っているローン(PCDローンを含まない)は余剰コストで入金され、私たちが公正な価値オプションで計量することを選択しない限り。余剰コスト法は元金を返済していないことを指し、非労働収入、未償却繰延費用及び原始ローンコスト、すでに購入したローンの割増或いは割引及び入金を差し引く。剰余コスト法には課税利息は含まれていない, 私たちは総合貸借対照表に他の資産の課税利息を計上したからです。履行ローンの利息は未償還元金に基づいて計上され、契約期間内に一定有効収益率法で利息収入に計上される。融資発行費、直接融資発行費および融資割増と割引は、融資の契約期間内に不変有効収益率法を用いて繰延し、純利息収入に増加または償却する。“CARE法案”により購買力平価融資で得られた融資の手数料が繰延され、融資の契約期間内に有効収益率法を用いて純利息収入に増加する。公正価値に基づいて選択された融資はその公正価値に応じて報告され，公正価値のいかなる変動も総合収益表では非利子収入報告としてALLに計上されない。96 PNC金融サービスグループ-2022年10-Kフォーム

元のローンのほかに、私たちは二級ローン市場、ポートフォリオを通じて他の金融サービス会社を購入したり、買収したりしてローンを獲得します。いくつかのすでに買収融資は発行されて以来、信用素が著しく悪化し(即ちPCD)、その買収価格に買収日に加えて計量したALLLに相当する割当コスト基準で確認した。PNCは信用品質の著しい悪化に関連する様々な要素を考慮し、不良状況、延滞、リスク格付け、TDR分類とその他の信用品質が発生して以来悪化していることを示す定性要素を含むが、これらに限定されない。信用品質の予想されるキャッシュフローのその後の減少に少なくとも部分的に起因し、クレジット損失準備金の計上を確認することによって、ALLの増加をもたらす。期待キャッシュフローのその後の増加は、以前に記録されたすべての負債を再計上するための準備として確認された。私たちは、ほとんどの予想キャッシュフローが経営またはローン関連担保の売却に生じると判断した場合、あるいは借り手が財務的に困難に遭遇した場合、担保の推定公正価値(例えば、物件の予想売却または担保償還権を喪失した場合、売却コストを差し引く)計量ローンを選択した場合、ローンは担保に依存すると考えられる。また、担保が担保償還権や清算を失う可能性がある場合には、ローンは担保に関連していると考えられる。TDRは融資であり、その条項は再編を行い、財務困難に遭遇した借り手に特許権を提供した。もし私たちが元の契約金利で計算された元の利息を含めて満期金をすべて回収したくなければ、私たちは特許権を獲得した, 再構成の結果として、または支払いの遅延があることは些細なことだ。TDRSは、経済的損失を最小限に抑え、担保が担保償還権または回収されることを回避するために、金利の引き下げ、元本の猶予、予定の償却および延期を含む、我々の欠陥活動に起因する。また，TDRは破産法第7章で個人責任が解除され，我々への融資義務が正式に確認されていない借り手に起因している.それら元金が赦された場合には、この元金赦免の金額は直ちに打ち消される。本説明に記載された方法によれば、TDRの潜在的増分損失は、各ローンカテゴリに計上されたALL推定数を回収するか、または回収される。1つのローンがTDRになると、それは引き続きTDRとして報告され、最終的に全額返済が得られ、担保が担保償還権を取り消されたり、完全にログアウトされたりする。PNCには、販売のためのローン、公正な価値オプションに基づいて計上されたローン、および私たちのTDR人口のいくつかの政府保証または担保のローンは含まれていません。PCDローンは追加的な考慮を必要としないため、私たちのTDR人口に基づいて評価される。TDR救済が2022年1月1日に満了するまで，PNCはCARE法案下の特定基準に基づいて新冠肺炎が困難で再編が困難な融資にTDR指定を適用しないことを選択した。新冠肺炎関連困難により再編された融資はTDRとして確認されていないため，改正時には元金や利息が全額支払われないことが期待されない限り，これらの融資は非課税項目とされることはない。このようなローンは私たちの既存の非課税政策から支配され続けている。ローンに関するより多くの情報は、私たちの政策に関する更なる議論を含めて、以下を参照されたい, ·本付記1の不良融資と賃貸部分、·本付記1の信用損失計上部分、及び·付記4融資と関連信用損失充当。PNC金融サービスグループInc.−2022 Form 10−K 97

不良ローンと賃貸下表は、いくつかのローンを不良ローンに分類し、および/またはローンの利息収入を計上することを停止する政策をまとめています。不良および非課税項目に分類される商業ローンは、償却コストに基づいて計上され、その中には、-ローンの期限が90日以上経過している。ローンは、元金および利息を全額回収することが不可能であることが決定されたので、不合格またはそれ以上と評価された。具体的には、·元金または利息の回収期限が90日以上経過した場合、·信用手配の条項に基づいて、借主の将来の債務返済能力の確実性に合理的な疑いがあり、90日が経過したか否かにかかわらず、·借主が破産を申請したか、または破産を申請する可能性がある·銀行が元金または利息を支払うために追加資金を立て替える可能性がある, ·商業借り手を清算しているか、あるいは·担保下の救済策を求めています。不良分類から除外されたが非課税項目とされた融資·公正価値オプションで計上された融資は，元金と利息をすべて回収することは不可能である。·融資は、コストまたは市場コストから売却コスト(保有売却)と全額回収元金と利息の両方の低い者を計上することは不可能である。不良分類や非権責発生制会計から除外された融資·担保が良好で回収されている融資。·一部の政府保証の融資は、ほとんどの元金と利息に保険がある。·無利子の商業ショッピングカード資産。消費者ローンは、以下の保険書に示すように、不良および非課税項目に分類されるローンは、償却コストに応じて計上され、契約元本および利息の全額徴収は可能とは考えられない。-ローンは、住宅純資産および分割払いローンの期限が90日を超えた場合、保証された良好な住宅不動産ローンの期限が180日を超えた場合、-ローンは修正され、TDRに分類され、-ローンは、優先支払いを延期して、融資期限が終了することを許容するために修正され、-破産通知を受けた。-銀行は、融資において従属保有権の地位を有しており、第1の留置権担保融資は深刻に緊張しており(すなわち、90日以上の期間を超えて)、-同じ借主関係における他の融資は、非計上項目に配置されているか、または売却されている, -銀行は、融資に担保を提供する非不動産担保の回収を命令したか、または-銀行は融資を担保の価値に押し売りした。不良分類から除外されたが非課税項目とされた融資·公正価値オプションで計上された融資は，元金と利息をすべて回収することは不可能である。·融資は、コストまたは市場コストから売却コスト(保有売却)と全額回収元金と利息の両方の低い者を計上することは不可能である。不良分類や非権責発生制会計から除外された融資·ある政府担保の融資では、ほとんどの元金と利息に保険がある。·担保が良好で回収中の住宅不動産ローン。·消費者ローンや信用限度額は、規制指導によって許可された住宅不動産や自動車を担保とするものではない。あるローンや一部のローンが回収できないと判断した場合、私たちは通常、商業ローン(商業と工業、商業不動産、設備賃貸融資)の不良ローンを解約します。この決定は個人ローンの具体的な事実と状況に基づいて行われる。この決定を下す際には，継続経営企業としての業務やプロジェクトの生存能力，資産が良好な担保がない場合の超過状況，融資返済の期待キャッシュフロー，担保としての価値，および任意の保証人が約束を履行する能力と意思を考慮する。規定されたドルの敷居を下回る商業ローンとレンタルについては、残高は予め定められた期限を過ぎた後に全額解約します。消費者は通常、担保された消費者ローン(住宅純資産、住宅不動産、自動車)不良ローンを担保の公正な価値から販売コストを減算します, 未返済ローンの償却コストベース以下の場合、ローンが延滞した場合、他のリスク要因(例えば、破産、留置権または問題債務再編)を加えて、私たちの歴史的経験に基づいて、ローンまたはその部分が回収できない、または担保が回収されたことを示す。私たちは期限を180日過ぎて保証された消費ローンを解約するのに遅れない。ほとんどの消費ローンと信用限度額は、自動車や住宅不動産の保証がなく、120-180日を超えるとログアウトされる。担保のある担保がローンに依存する場合、担保価値は少なくとも年に一回更新され、担保価値のその後の低下はログアウトされ、信用損失の増加に備えられる。担保価値のその後の増加は、予想回収された金額が以前に予想された金額よりも高いことを反映するためにALLの調整に反映される可能性があり、以前にログアウトした金額に限定される。98 PNC金融サービスグループ-2022年10-Kフォーム

不良資産やリースおよびその他の非課税ローン、計上利息収入および繰延費用/コスト確認に対する会計処理を停止する。また、当計利息が課税利息推定に組み込まれているか否かによると、本付記1の課税利息部分で述べたように、課税利息と未収集利息は、純利息収入(計算すべき利息維持CECL準備金でない場合)で打ち切られるか、手当から打ち消されるか(課税利息維持CECL準備金である場合)、クレジットカードは除く。業界基準では、打ち抜き時に純利息収入で任意の課税利息を打ち抜く。同じく担保に依存する非権利責任発生ローンは、担保の基準を担保の公正価値に低減して販売コストを減算するために打ち消される可能性がある。非課税ローンの支払いを受けた場合、通常、最初に残りの元金残高に支払いを使用し、その後、支払いを使用してローンに関連する任意の引抜き金額を回収する。最後に、元金残高とどの償却も回収された場合、この支払いは手数料と利息収入として記録される。特定の消費ローンについては、受け取った利息支払いは現金ベースで利息収入として確認されている。もしローンの残高コストが完全に回収可能であると考えられ、このローンが少なくとも6ヶ月履行されている場合、受取による収入確認が適用される。TDRについては、関連ローンが不良ローンとみなされない限り、その契約条項に基づいて支払いを行う。TDRは通常、不良ローンと非課税ローンに含まれている。しかし、合理的な期間の後、通常は6ヶ月であり、融資は再編後の条項の下で履行され、他の業績指標を満たす, 実行/計提状態に戻る.この回復履行/応計状態は、銀行が融資のすべての残り契約元金と利息を回収する見通しであることを示している。(I)借り手は破産法第7章で個人責任を解除しているため，吾などに対する融資責任は正式に確認されていないこと，および(Ii)再編条項により元金や利息を支払う責任がない借り手は，発生したTDRが課税状態に回復することはない.他の非権利責任発生制ローンは、一般に、借り手が契約条項および他の業績指標に従って少なくとも6ヶ月間履行されるまで、権利責任発生制状態を回復しないことが一般的であり、この期間は、融資を回収することが期待される残りの契約元本および利息を示すものと決定される。元本部分を解約した非権責発生制ローンは計上されていません。不良ローンが課税状態に回復した場合、それは契約ローンとみなされる。担保償還権を喪失した資産には、担保償還権を喪失する手続又は担保償還権を喪失した代替証書を受けることにより差し押さえられた任意の資産又は取得された財産が含まれる。オレオには主にローン返済義務の一部または全部で得られた商業や住宅不動産が含まれている。担保償還権を喪失した判決を受けた後、または一部の管轄区域では、融資文書中の販売権に基づいて訴訟手続を開始した後、財産が売却される。私たちが担保償還権または担保償還権の完了を付与されたとき、私たちは私たちの総合貸借対照表に含まれる他の資産に含まれる償還停止資産に融資を移す。ローン返済のために得られた財産は、最初に見積もり公正価値から売却コストを引いて入金される。推定公正価値に基づいて販売コストを差し引く, ローンの余剰コストベースを調整し、ALLへの押し売り/回収を確認する。私たちは主に評価または第三者と合意された販売協定に基づいて公正価値を推定する。その後、担保償還権を失った資産は、買収日に記録された金額または推定公正価値から売却コストの低い者を引いて推定される。これらの資産の推定値は、このような財産を調整して処理することによって達成される収益または損失を他の非利息支出に反映させる。ある政府保証のある担保ローンについて、私たちは償還を止める時に単独の他の売掛金を確立します。売掛金は、予想される保証人に回収された融資残高(元金と利息を含む)に基づいて計測される。不良資産、TDR、および私たちのローンの組み合わせに関連する信用品質指標に関するより多くの情報は、付記4ローンと関連するクレジット損失準備を参照してください。2020年1月1日に採択されたCECL標準によると、著者らの信用損失準備は歴史損失経験、現在の借り手のリスク特徴、現在の経済状況、未来の状況に対する合理的かつ支持可能な予測及びその他の関連要素に基づいている。既存の投資証券、融資、設備融資リース、その他の金融資産や資金支援のない融資に関する承諾の予想損失、および貸借対照表日までの資産またはリスクを開放した推定契約期間を適切なレベルに維持する。CECLの範囲内の資産の残りの契約期間は、契約満期日、前払い予想、使用率、または予想を抽出すること、および延期オプションを一方的にキャンセルすることを許可しないいかなる埋め込み延期オプションに基づいて推定される。固定契約満期日のない製品(例えばクレジットカード)について, 私たちは歴史的な支払い行為に基づいて支払いまたは違約期間の長さを決定します。我々は，(I)合理的かつ支援可能な予測期間内の予想損失，(Ii)長期平均予想損失に回復した期間(例えば適用)および(Iii)余剰推定契約期の長期平均予想損失の組合せを用いて予想損失を推定する.CECLの範囲内のすべての資産および資金源のない融資に関するコミットメントについて、ACLはまた、適用される個別評価準備金および定性的準備金を含む。PNC金融サービスグループInc.−2022 Form 10−K 99

私たちは展望性情報を使用して、私たちが合理的で支持可能な予測期間の予想信用損失を推定する。そのため，我々はPNC経済チームが発生した予測シナリオを用いて，ビジネス周期とその関連する推定確率を反映することを目的としている.私たちは合理的で支持可能な予測期間が3年だと思う。その後の方法討論で指摘されたように、展望性情報は予想信用損失推定数に組み込まれている。これらの展望性情報は予測の関連マクロ経済変数を含み、これらの変数は量子化マクロ経済モデル、PNC経済学者の分析と管理層の判断を用いて推定される。復元期は私たちの3年間の合理的かつ支持可能な予測期間と長期平均予想信用損失の間の架け橋を補うためのものである。復元期間の期限を決定する際には，資産の契約満期日，観察された履歴モデル，および長期平均期初めに対する予測期末の推定信用損失率など，複数の要因が考慮される。帰還期間は通常1~3年であり、直ちにでなければ。長期平均予想信用損失は、現在のポートフォリオの信用品質に基づいて調整された長期履歴信用損失情報に基づいて得られるため、現在と予測の経済状況は考慮されていない。以下の投資証券、ローン、受取貿易金に関する章を参照されたい, 他の金融資産や無資金源の融資に関する承諾を行い、具体的な方法の詳細を知る。我々の投資証券の大部分は、米国政府(米国財務省またはGNMA)または政府が支援する機関(FNMAまたはFHLMC)によって発行または保証されている。歴史的情報および現在と予測の状況を考慮すると、これらの証券にはいかなる信用損失も生じないと予想される。非米国政府または政府支援機関が発行または担保する投資証券は、非機関担保融資や資産支援証券などの証券化製品と、会社や市政債券などの非証券化製品も含む。割引キャッシュフロー法は主に必要な手当額の決定に用いられる。予想キャッシュフロー推定カウントはマクロ経済敏感モデルを用いて決定され、同時に上述した合理的かつ支持可能な予測期間と情景を考慮する。期待キャッシュフローを見積もる際には，特定の証券特有の他の要因も考えられる.予想されたキャッシュフローは、予想された前金を考慮した後、実金利で割引されます。販売可能な証券については、手当額は、その証券の余剰コストベースとその推定公正価値との差額に限定される。ポートフォリオのその他の資料については、付記3投資証券を参照されたい。100 PNC金融サービスグループ会社-2022年10-Kフォーム

ローンとレンタル損失準備私たちの集合予想損失方法は、ローン、ローン部分あるいはレンタルPD、LGDとEADなどのリスクパラメータの量子化に基づいています。私たちの予想損失推定では、前金と償却が契約満期日に与える影響も考慮した。著者らは歴史信用損失情報、現在の借り手のリスク特徴及び合理的と支持可能な予測期間に対する予測経済変数を用いて、分析方法を加えて、ローン、ローンセグメント或いはレンタルによってこれらのリスクパラメータを推定した。予測シーンごとと長期平均期間のPD，LGDとEADパラメータを計算し，結合してシーンごとの期待損失推定を生成する.以下の行列は、これらのリスクパラメータを推定するための重要な信用リスク特徴を提供する。融資種別違約リスク商業と工業/設備賃貸融資·卸売債務者に対する：借主の特徴と業界に基づく内部リスク格付け·小売少額残高債務者：信用スコア、延滞状況と製品タイプ·担保融資の担保タイプ、担保価値、業界、規模と未返済開放口·無担保融資の資本構造、業界と規模·小売小額残高債務者、製品タイプと信用スコア·ローンの未返済残高、約束、契約満期日と歴史的前払経験·現在の利用率と歴史違約前の経験商業不動産·不動産業績指標、予測期間の財産タイプ、市場とリスクプール·長期平均期間、借り手の特徴に基づく内部リスク格付け·財産価値と期待清算コスト·未清算残高、承諾, ローンの契約満期日と歴史的前払経験消費者住宅純資産/住宅不動産·借り手信用スコア、延滞状態、初期年限、LTVと契約満期日·担保特徴、LTVと販売コスト·ローンの未返済残高、契約満期日と歴史的前払経験·LINE自動車の現在の使用状況と履歴前金経験·借り手信用スコア、延滞状況、借り手収入、LTVと契約満期日·新規使用と既用、LTVと借り手信用スコア·未返済残高、契約期間日と歴史前払経験クレジットカード·借り手信用スコア、延滞状況、利用率、使用率、支払い行動と帳簿上の月数·借り手信用スコアと信用限度額·返済曲線は、比例的な方法で作成され、借り手行動セグメント、支払い比率、借り手信用スコアを用いて推定される。教育/他の消費者·年別純売上率および返済率は、離散リスクパラメータPNC Financial Services Group，Inc.-2022 Form 10-K 101ではなく、予想損失を推定するために使用される

次の表に，予測期間内に融資カテゴリごとに消費されるキー経済変数と，我々の回帰と長期平均手法のための他の仮定を示す.貸出種別予測期間−キー経済変数逆転方法長期平均商業·工業/設備賃貸融資·GDPと国内総生産投資指標、雇用関連変数および個人収入と消費措置·即時回帰·内部と外部履歴データに基づいて決定される平均パラメータ·小売少額債務者商業不動産使用長期経済状況のモデリングパラメータ·CRE価格指数、失業率、GDP、社債収益率と金利·即時回帰·内部と外部履歴データに基づいて決定される平均パラメータ消費者住宅純値/住宅不動産·失業率、HPIと金利·3年以上直線·長期経済条件を用いたモデリングパラメータ自動車·失業率，HPI，個人消費支出とマンハイム中古車指数·1年以上直線·内部と外部履歴データに基づいて決定した平均パラメータクレジットカード·失業率，個人消費支出とHPI·2年以上直線·長期経済条件を用いたモデリングパラメータ教育/他消費者·年別純売上率と返済率予測期間後の離散リスクパラメータではなく，予想損失を推定するために用いられ，上記回復期間の長期平均レベルに回復した, これは予測期間終了から推定損失が完全に長期平均に回復するまでの期間である。予測シナリオごとの信用損失(すなわち予測期間，戻り期間，長期平均)を総合的に推定すると，融資カテゴリごとに分類された確率重み付き信用損失推定が得られる.そして、ALLを生成するために個別評価の融資のような任意の品質成分や他の調整を追加または控除する。これらの調整に関するより多くの情報は、本説明1以降の単独評価の構成要素と定性的構成要素の議論を参照されたい。割引現金流動はTDRのほかに、住宅純価値と住宅不動産ローンカテゴリに対して割引キャッシュフロー方法を使用した。私たちは推定前金調整された契約キャッシュフローに基づいて有効金利を決定します。割引キャッシュフロー推定項での時間経過の影響により、すべての利息総額の変化は信用損失支出によって確認された。単独評価の構成要素ローンとリースは、ローンプールに類似したリスク特徴を持たず、具体的には、以下のように評価される：·定義されたドル敷居以上の商業不良ローンについては、準備金は、ローンが予想する将来のキャッシュフローの現在値または担保の公正価値の分析に基づいており、担保依存型ローンの政策に適用される場合。規定の敷居を下回る不良商業ローンは、TDRを集合基礎の上で保留しなければならない。·担保依存型に分類される消費者への不良ローン, 担保の公正価値から売却コストを差し引くことにより、以前にログアウトした金額の回収に関する償却および全債務を評価する。我々の蓄積方法は，すべての関連する信用リスク要因を反映するように努力しているが，情報取得固有時間遅延や期待と実際の結果との正常な差により，推定過程には潜在的不正確性に限定されない不確実性が存在する.私たちはこのようなリスクによる損失に保険を提供するために追加の準備金を持っているかもしれない。ACLは，単独評価や集約された埋蔵量を決定する際に直接測定できない可能性がある要因も考慮している.これらの定性的要因は、102 PNC金融サービスグループ会社-2022年10-K表を含むことができるが、これらに限定されない

·業界集中度と状況·市場条件の変化、規制や法律要件を含む、·私たちポートフォリオの性質や数量の変化、·最近のクレジット品質傾向、·特定ポートフォリオの最近の損失経験、具体的でユニークなイベントを含む、·最近のマクロ経済要因は、予測情報に反映されていない可能性がある、·利用可能な投入データの限界、担保価値などの歴史的損失情報や最近のデータ、·モデルの不正確さや制限、·損失確認や緩和政策や手続きの変化、·利用可能な情報の時間を含む。私たちの融資組合と関連支出に関するより多くの情報は、付記4融資と関連信用損失準備を参照してください。計算すべき利息は計算すべき利息が適時に打ち消され或いは解約された時、CECL標準は1種の実際的な便宜的な計を提供し、計算すべき利息をacl計量から除外する。私たちの非課税と衝撃政策は私たちのすべての投資証券、ローンとレンタルに適時だと思いますが、消費者クレジットカード、教育ローンとある無担保の消費者信用限度額は除外します。この決定を行う際には，非対応項目/ログアウトまでの時間長や，非対応項目やログアウト項目に適切な他のトリガイベントを使用することが考えられる.これらの政策選択に基づいて、クレジットカード、教育ローン、およびいくつかの無担保消費信用限度額の計算すべき利息の準備金を計算し、ALLに格納する。当社の非課税及びログアウト政策の詳細については、本付記1の債務証券及び不良債権·リース部分を参照されたい。また…, 我々が割引キャッシュフロー法を用いて我々の住宅純資産額や住宅不動産ローン種別の信用損失を推定することにより、適用すべき利息準備金もこれらの融資種別ALLに含まれる。購入されたクレジット悪化ローンまたは証券PCDローンまたは証券の調達は、買収時(2020年1月1日にいくつかの購入された減価ローンが免除され、CECLを採用した後にPCDに移行する場合を含む)に基づいて、先に説明したローンおよび証券の方法に基づいて、未償還残高または額面の推定予想信用損失として決定される。CECLによると、買収時に確認された減値を買収日買収価格に計上し、資産の余剰コスト基準を決定する。資金支援のない融資関連約束は、無条件に廃止することができない表外信用リスクに対する無資金支援融資関連約束を維持するための準備を備えており(例えば、資金支援のない融資約束、信用状、およびいくつかの財務保証)は、これらのリスク開放の予想される信用損失を吸収するために、貸借対照表の日に適切なレベルであると考えられる。融資確率の推定を除いて, この準備金の推定方法は、融資と賃貸準備金を決定する方法と類似している。本付記1の融資·リース損失準備部分を参照して、融資に関する承諾の主な信用リスク特徴を理解してください。資金源のない融資関連負担は総合貸借対照表に負債として入金する予定である。この準備金に対する純調整は信用損失準備金に計上される。この準備についてのより多くの資料は、付記4ローンおよび信用損失準備を参照してください。他の金融資産準備は、履歴損失情報および他の利用可能な指標に基づいて、他の金融資産(例えば、貿易売掛金、PNCが所有する融資の返済利息前払い、銀行との残高)を決定する準備をしている。場合によっては、予想される信用損失の歴史、現在、または予測指標がなければ、準備金はゼロに近いと推定することができる。2022年12月31日まで、他の金融資産の準備は重要ではない。販売待ちローンを持っている場合、私たちが意図と能力を持ってローンを売却する場合、私たちはそれを保有保留ローンとして指定します。販売のために保有することを指定した場合、いかなる償却勘定も振り戻され、償却コスト基準と可変現純値との差額について推定値を確認して準備されるが、入金された金額は含まれていない。同様に、ローンが売却のために保有されているとみなされなくなった場合には、計上準備(減記後の純額)が逆転され、信用損失準備が確立される, 解約した金額は含まれていません。これらのローンの台帳(必要があれば)は推定手当で台帳に記録されている。販売待ちローンを持つ推定免税額の調整は他の非利息収入で確認されている。私たちは公正な価値で販売されているいくつかの商業と住宅担保ローンを計算することを選択した。商業及び住宅ローンの公正価値は、期間毎の非利息収入内で住宅及び商業住宅ローン内で計量及び記録される。その他の情報については、付記15公正価値を参照されたい。PNC金融サービスグループInc.−2022テーブル10−K 103

販売待ちローンを保有する利息収入は、未返済の元金とローンの契約金利に基づいて計算される。場合によっては、売却待ちに指定された融資は、戦略の変化に応じて投資のために保有に移行する可能性がある。私たちは、これらの融資をコストまたは公正価値を推定する低い者で譲渡するが、販売待ちポートフォリオを保有するために生成または購入され、公正価値オプションを選択した任意のローンは、融資有効期間内にも公正価値を維持する。融資売却、融資証券化、留保権益は、譲渡された資産が法的に債権者から隔離され、適切な会計基準に適合している場合には、融資または他の金融資産の売却を確認する。私たちは証券化取引を通じて担保ローンと他のローンを売却した。証券化では、金融資産は、法的に資産を我々から効率的に隔離するために、取引中に信託または特殊目的エンティティに移される。証券化では、信託又は特殊目的エンティティは、信託の資産支援又は担保の優先証券及び二次証券の形態で利益を発行する。資産支援証券の高度なカテゴリは、通常、発行時に投資レベルの信用格付けを得る。これらの格付けは、一般に、より低い資産サポート証券付属カテゴリおよび付属または残りの権益を作成することによって達成される。場合によっては、発行された証券の一部または全部、利息のみのストリップ、1つまたは複数の付属部分、償還権を保持することができ、場合によっては保持することもできる, 現金備蓄口座。証券化ローンは貸借対照表から除外され、純収益または純損失は初期販売時に非利息収入で確認される。売却融資で確認された収益または損失は、売却融資の公正価値と、売却の日の留保権益に依存する。我々は一般に，将来予想されるキャッシュフローの現在値をもとに，割引率，金利，早期返済速度，信用損失およびサービスコスト(例えば適用)に関する仮定を用いて，留保権益の公正価値を推定する.あるアメリカ政府の特許実体に対するローン販売以外に、私たちのローン販売と証券化の構造は通常、私たちに対する請求権がなく、陳述と保証以外に、留保権益の制限もない。私たちはFNMA DUS計画に基づいて商業担保融資を開始、販売、サービスします。DUS計画の規定により，FNMAとの損失分担手配に参加した。損失を分担したり追跡したりする責任がある場合，まずこのような負債を公正な価値で記録し，適用されたGAAPに含まれる指導に基づいて損失推定のための準備金を確保する方針である.可変利益エンティティVIEは、企業、共同企業、有限責任会社、または一般的に活動または資産を保有するための任意の他の法的構造である：·投票権を有しない株式投資家は、これらの投票権または同様の権利によって、エンティティの最も重要な経済活動について直接または間接的に決定することができ、または·追加的な従属財務支援なしに、エンティティに十分な持分を提供することなく、その活動に資金を提供することができる。VIEは通常、ローンや売掛金を含む金融資産を保有しています, 不動産やその他の財産。これらのエンティティにおいて可変資本を有する場合、VIEは、統合のためにASC 810−統合に従って評価されるであろう。もし私たちがVIEの主な受益者なら、私たちはVIEを統合する。VIEの主な受益者は，(I)VIEの経済表現に最も影響を与える決定を行う権利がある，(Ii)損失またはVIEに重大な影響を与える可能性のある利益を得る権利がある，の2つの基準を満たす一方であることが決定された。VIE統合時に、合併貸借対照表上のVIEのすべての資産、負債、および非持株権益を確認します。私たちは四半期ごとに何か変化があったかどうかを決定し、私たちが実体の主要な受益者であるかどうかを再評価する必要がある。当社が合併したVIEおよび合併していませんが、重大な可変資本を持っているVIEに関する情報は、付記5融資販売およびサービス活動および可変権益エンティティを参照してください。担保融資サービス権は、商業·住宅ローンの各種ローンサービス契約に基づいてサービスを提供します。これらの契約は公開市場で購入するか、ローン証券化またはローン売却の一部として保留される。すべての獲得または生成された修理権は公正価値によって計量される。公正価値は，予想される将来のキャッシュフロー純値の現在値に基づいており，その中には，·信託と商業準備金収益の預金残高と金利，·割引率，·前払い速度の推定と·サービス費用の推定という仮定が含まれている。104 PNC金融サービスグループ会社-2022年10-Kフォーム

私たちは公正な価値で商業と住宅MSRを計量して、私たちの経済保証値とMSRの間のいかなる潜在的な計量不一致を減少させる。我々はデリバティブと証券ヘッジMSRの公正価値でリスクを管理することで，これらのデリバティブや証券はサービス権価値が低下した場合に付加価値を増加させることが予想される。MSRの公正価値変動は利得/(損失)であることを確認した.これらの整備権の公正価値は，推定された将来の修理現金流量純額の現在値を計算し，実際と期待される担保融資前払率，割引率，修理コスト，その他の現在の市場状況に基づいて決定される要因を考慮した割引現金流量推定モデルを用いて推定される。詳細については、付記6商標および担保サービス権を参照されたい。事業買収による営業権とは、買収業務中に認識できない無形要素による価値である。少なくとも毎年、第4四半期、またはより頻繁に、イベント発生または状況が年間テスト日と比較して大きな変化が生じた場合、管理層は、報告単位レベルで営業権減値テストを行う。PNCはまず定性分析を行い，報告単位の公正価値がその帳簿価値よりも低い可能性があるかどうかを評価することができる。すべての関連イベントや状況を考慮した後，PNCは報告単位の公正価値がその帳票価値よりも少ない可能性が低いと判断すれば，量子化減値テストを行う必要はない.PNCが定性分析を迂回したり、定性分析によって結論を出すことを選択した場合、報告単位の公正価値はその帳簿価値よりも少ない可能性が高い, 営業権の減価数量化テストを行った。投入は，報告単位の公正価値を計算するために生成され，この公平価値はその帳票価値と比較される.私たちの報告機関の公正な価値は、現金流量および/または市場比較可能な方法を使用して決定された。公正価値が帳簿価値よりも大きい場合、報告単位の営業権は欠陥とみなされる。もし公正価値が帳簿価値より低い場合、実体は商誉帳簿価値が報告単位の公正価値を超える金額について減価費用を確認しなければならない。確認された損失は、その報告機関に割り当てられた営業権総額を超えてはならない。詳細については、付記6商標および担保サービス権を参照されたい。レンタル手配は各種のレンタル手配を通じて、飛行機、エネルギーと電力システム、車両を含む様々なタイプの設備に融資を提供します。融資リースは、賃貸支払いと賃貸設備の推定剰余価値から未稼いだ収入の総和を引いて帳簿にします。レバレッジリースは融資リースの一形式であり、無請求権債務を差し引いた純額である。我々は一定有効収益率法を用いてリース期間内の収入を確認した。賃貸剰余価値は少なくとも年に1回減価審査が行われる。賃貸資産を売却する収益や損失は、他の非利息収入に計上される。経営リース余剰の推定値調整は他の非利息支出に計上するが、直接融資や販売型賃貸純投資の推定調整は信用損失に計上する準備をしている。テナントは私たちが運営と融資リースリース小売支店、データセンター、オフィス空間、土地と設備に基づいて手配してくれます。ASC 842で, 私たちは実用的な便宜策を選択し、不動産賃貸の賃貸と非賃貸組成物及び広告資産の賃貸(例えば標識)を単一賃貸構成要素として計算した。他のリース資産種別については、新規リース契約のリースと非レンタル部分がそれぞれ入金される。また，実際の便宜策を選択し，この基準での確認要求を短期賃貸に適用しない.初期リース期間が12カ月以下の賃貸契約は貸借対照表に計上されておらず，これらのリース期間内の賃貸費用を直線法で確認しているためである。一般的に、私たちは、レンタル建て日レンタル期間に対応する隔夜指数スワップ金利を私たちの増分借入金利として使用権資産と賃貸負債を測定することを選択します。私たちのレンタルスケジュールの他の情報は、付記7レンタルを参照してください。減価償却および償却財務報告については、家屋や設備ごとに使用年限内の直線減価償却方法を推定し、残値を差し引いて減価償却を行う。家具や設備の使用の推定寿命は1年から10年まで様々であり，推定使用寿命が40年に及ぶ場合には建物を減価償却する。私たちはレンタル権によって耐用年数が最長15年またはそれぞれのレンタル期間(短いものを基準とする)の償却権の改善を見積もります。私たちは、内部業務機能を強化または実行するために、いくつかのソフトウェアを購入および内部開発し、カスタマイズします。計画段階と開発後プロジェクト段階で発生したソフトウェア開発コストは非利息費用に計上される.設計ソフトウェア構成とインタフェース，実装に関するコスト, コードプログラムとテストシステムは直線法を用いて資本化と償却を行い，期限は1年から10年まで様々である.PNC金融サービスグループInc.−2022 Form 10−K 105

私たちは住宅地と設備の残りの使用年数と帳簿価値を審査して、耐用年数が変化したことを示すイベントが発生したかどうか、あるいは何か減値があるかどうかを決定します。その他の全面収益は税引後基準で計算され、主に売却可能な債務証券の未実現収益又は損失、キャッシュフローヘッジファンドに指定された派生ツールの未実現収益又は損失、及び年金及びその他の退職後福祉計画の計画資産及び福祉義務の変化が含まれる。各構成要素の詳細は、付記13の他の包括的収益に記載されている。在庫株は原価記録を在庫として購入した普通株です。その後の再発行の日には、在庫口座は先入れ先出しの原則でこのような株のコストを差し引く。普通株の1株当たり収益は1株当たりの基本収益は2段階法で計算し、普通株株主が収入を占めるべきであることを確定する。二段階法によれば、没収不可能な配当金または配当等価物の権利を含む未付与株式支払報酬は、参加証券とみなされる。参加証券に関する配当と配当等価物、および参加証券への未分配純収入の分配は、普通株主が占めるべき収入を減少させた。損失期間中は、参加する証券を分配することはなく、損失を吸収する契約義務がないためである。そして、普通株式株主は収入を当期発行加重平均普通株で除算しなければならない。希釈後の1株当たりの普通株収益は国庫法あるいは二級法で希釈程度が高い方法で計算される。希釈上計算, 発行された転換可能な優先株を年初または発行日から転換すると仮定することで発行済み普通株の加重平均数を増加させ，株式オプションと引受権証の行使および在庫株方法を用いて激励株を発行する普通株数を仮定する.これらの調整が普通株1株当たり収益を希釈する場合にのみ、普通株の加重平均流通株数を調整する。経営が継続して赤字になっている間は、どの潜在的な希薄化株式も逆に赤字になる。この場合、総純収入が報告されても、持続業務、非持続業務、または普通株1株当たりの総収益には潜在的な希釈株は含まれない。より多くの情報については、付記14の1株当たり収益を参照してください。金融商品の公正価値金融商品の公正価値および公正価値金額を推定し、公正価値を選択するための金融資産と負債の方法と仮定については、詳しくは15公正価値を付記する。派生ツールとヘッジ活動私たちは様々な金融デリバティブを使用して、市場へのリスク(主に金利)と私たちの業務活動に固有の信用リスクを減少させます, 顧客のリスク管理活動を促進しています私たちはこれらのリスクを資産と負債管理プロセスの一部とし、信用政策と手続きによって管理している。公正価値で計算されたすべての派生ツールが統合貸借対照表において他の資産または他の負債であることを確認し、統合キャッシュフロー表の経営活動部分で関連するキャッシュフローを確認する。取引相手の信用リスクの調整は公正価値の確定に計上する。派生ツールの公正価値変動の会計処理は、キャッシュフローまたは純投資ヘッジ関係の一部として指定され、条件を満たしているか否かに依存する。他のすべてのデリバティブに対して，公正価値の変化は報酬で確認される.法により強制実行可能な総純額決済プロトコルの影響を考慮して，総合貸借対照表に派生ツールに純額列報を採用した。取引相手と交換した現金担保も適用可能な派生ツールリスクを相殺することができ、方法は担保純額派生ツールの公正価値で現金担保の責任を相殺し、あるいは現金担保を回収する一般的な権利である。指定され、会計ヘッジ値に適合する派生ツールについて、私たちは、ヘッジされたリスク開放に基づいて、このヘッジツールを公正価値ヘッジ、現金流量ヘッジ、または海外業務純投資のヘッジとして指定する。会計ヘッジを行う前に、私たちはヘッジツールと被ヘッジ項目との関係、及びリスク管理目標と策略を正式に記録した。ヘッジ会計の資格を満たすためには、派生ツールおよび関連ヘッジプロジェクトは、ヘッジ関係の開始時にヘッジプロジェクトとして指定されなければならない。また、, デリバティブはヘッジされた開放に関するリスクを非常に効果的に低減しなければならない。会計ヘッジ関係については，ヘッジ106開始時にPNC金融サービスグループInc.−2022年Form 10−Kを正式に評価した

また，継続的なうえで，デリバティブがヘッジプロジェクトの公正価値やキャッシュフローの指定変化を相殺する上で非常に有効である.派生ツールが非常に有効ではないと判断された場合、期間保証会計は停止される。我々は統計的回帰分析を用いて有効性を評価する.デリバティブとヘッジ項目のキー条項がマッチすれば，有効性を定性的に評価することができる.公正価値ヘッジに指定されたデリバティブ(すなわち，ある資産や負債の公正価値変動のリスク開放，例えば基準金利の変動)については，ヘッジツールの公平価値変動を収益で確認し，ヘッジアイテムの公正価値変動を収益の中で確認することで相殺する.派生ツールの公正価値変動がヘッジプロジェクトの公正価値変動を相殺するのに不十分な範囲では，差額は総合収益表でヘッジ項目と同じ項目に反映される。キャッシュフローのヘッジとして指定されたデリバティブ(すなわち、将来のキャッシュフローの変化を予想するリスク開放)については、デリバティブの収益または損失はAOCIの構成要素として報告され、その後、ヒットキャッシュ流量に影響を与える収益の同期または複数の期間の収入に再分類され、対沖キャッシュフローと同じ損益表項目に記録される。ヘッジ外国業務純投資に指定されたデリバティブについては，デリバティブの収益や損失がAOCIの構成要素として報告されている。派生ツールがもはや有効なヘッジの資格を有していないと判定された場合、派生ツールの満了または販売、終了または行使、または派生ツールが公正価値またはキャッシュフローヘッジとして指定されることをキャンセルするか、または派生ツールが有効なヘッジまたはキャッシュフローとして指定されることをキャンセルするか、または派生ツールが有効なヘッジの資格を有さないと判断される, キャッシュフローのヘッジについては、予測された取引が最初に指定された時間帯の終了時に発生することはもはや不可能である。私たちはデリバティブに埋め込まれた金融商品を購入したり開始したりする。公正な価値で計量されず、公正な価値変動を受けて収益中に報告された金融商品について、取引開始時に派生ツールに埋め込まれた経済的特徴が宿主契約の経済的特徴と明確に密接に関連しているかどうか、および埋め込み派生ツールと同じ条項が派生ツールになるかどうかを評価する。埋め込みデリバティブと主契約が明確かつ密接な関係がなく，かつデリバティブの定義に適合していれば，埋め込みデリバティブと主契約を分けて記録し，公正価値変化を収益に記録する, 私たちが公正な価値で混合道具を計算することを選択しない限り。私たちは販売のための住宅と商業担保融資を開始することを約束した。私たちはまた商業と住宅不動産ローンを購入または販売することを約束した。これらの約束は、独立派生ツールとして入金され、公正な価値で総合貸借対照表中の他の資産または他の負債に計上される。承諾開始後に公正価値変動によるいかなる損益も非利息収入で確認する。その他の情報については、付記16金融デリバティブを参照されたい。所得税は貸借対照法で所得税を計算します。繰延税金項目資産及び負債は、財務報告及び資産及び負債の税基間の差異に基づいて決定され、制定された税率及び法律で計量され、このような税率及び法律は、差が逆転すると考えられる場合に適用されることが予想される。税率と税法の変化は公布中に考慮された。そのため，公布の日に繰延税項が再計量され，所得税費用で変化が確認された。繰延税金資産を確認するには、そのような資産の現金化を決定するために評価する必要がある。現金化とは、関連控除可能差額と繰越が将来の課税所得額を確定する最後の項目であると仮定し、繰延税金資産の将来の課税または受取払い戻しを減少させることによって得られる増額収益である。私たちはすべての利用可能なプラスと負の証拠に基づいて、税金資産が現金化できない可能性が高い場合、税金資産の推定免税額を確立します。LIHTCへの投資には比例償却法を使用しています, これにより、関連する投資税控除は税収支出の減少として確認された。私たちは他のすべての税金相殺投資に対して繰延会計方法を使用する。この方法では、投資税控除は関連資産の減価として確認される。より多くの情報については、付記19所得税を参照されたい。収入確認我々は、·融資、·証券組合、·資産管理、·融資販売、融資証券化とサービス、·ブローカーサービス、·融資と証券販売、·ある私募株式活動、および·証券、派生商品、外国為替活動を含む様々な出所から利息と非利息収入を得ていることを確認した。PNC金融サービスグループInc.−2022 Form 10−K 107

また、私たちの手数料と手数料は、·融資約束、予備信用証と財務保証、·預金口座サービス、·ビジネスサービス、·各種保険製品の販売、·振込サービスを含む財務管理サービスの提供、·M&Aコンサルティングや関連サービスの提供、·デビットカードとクレジットカード取引、および·ある資本市場取引の促進と参加からです。預金口座の手数料は稼いだ時に確認します。ブローカー手数料および証券や何らかのデリバティブの売却の損益は取引日ごとに確認します。私たちは対象投資の推定値に基づいて変化したり、私たちが私たちの権益を処分する時に私募株式の収益や損失を記録します。公正価値オプションを選択したいくつかの金融商品の公正価値変動収益/(損失)を確認した。これらの金融商品には、販売のためのいくつかの商業および住宅ローン、特定の住宅ローン組合せローン、および転売協定が含まれる。住宅や商業MSRが価値変動の収益/(損失)を公平にすることも確認した。私たちは他人に住宅や商業担保ローンを提供する収入が特定の契約条項によって稼いでいることを確認した。これらの収入は総合損益表の住宅·商業担保プロジェクトで報告されている。証券，デリバティブ，外国為替顧客関連取引および証券引受活動からの収入を確認した, このような取引が発生したり、サービスを提供したりする場合。私たちは一般に金融資産譲渡の取り消し確認基準を満たす際に売却ローンの収益を確認します。確認された住宅ローン収入は、住宅ローン買い戻し備蓄を差し引いた純額です。ASC 606−顧客との契約収入範囲内の課金収入の場合、収入は、これらのサービスが顧客に転送されたとき、または顧客に転送されたときに確認される。ASC 606の範囲内の収入に関するより多くの情報は、付記24“顧客と契約した有料収入”を参照されたい。非持続経営処置は，販売待ち分類基準を持つ資産や業務を満たしており，処分代表がすでにあるいは我々の経営業績に大きな影響を与える戦略を転換した場合には，非持続経営と報告される。経営者が当該資産の売却を承認または承認され、正式な計画の実行を承諾した場合、その資産は直ちに売却することができ、その資産は積極的にマーケティングされており、来年度に売却され、特定の他の指定基準を満たすことが予想される場合には、保有販売として報告する。販売すべき資産を保有するように分類され、その帳簿価値または推定公正価値から売却コストの低い者が入金される。資産の帳簿価値がその推定公正価値を超える場合、資産は、販売待ちとして指定されたときにその公正価値に減記される。非連続運営を提出する際に, 販売対象の資産を保有する自己資産が上記のすべての保有待ち基準に適合する期間に分類され、総合貸借対照表で分離され、以前の期間に再計上される。非持続的経営の結果は、総合収益表内で今期および従来期間の非持続経営において報告され、自己資産または業務は、売却または調整帳簿額面から公平値から売却コストを減算して確認された任意の収益または損失を含む販売期間から処分されるか、または販売待ち期間から計算されるように分類される。108 PNC金融サービスグループ-2022年10-Kフォーム

最近採択された会計基準更新説明財務諸表の影響参考為替レート改革-ASU 2020-04 2020年3月に発表された参照為替レート改革範囲-ASU 2021-01発表の参照為替レート改革は日没日が遅れている-ASU 2022-06が発表した2022年12月·オプションの方便や例外を提供し、一般的に受け入れられている会計原則を参照LIBORまたは他の参照為替レートに適用するために、参照為替レート改革によって終了する予定の契約、ヘッジ関係、その他の取引(ASC 848に組み込む)を提供している。·契約修正に関連するオプションの便宜を含み、エンティティが既存の契約を修正することを可能にし(いくつかの基準が満たされている場合)、修正は軽微なものであるように(ASC 310の範囲内の資産、入金)、重大ではない(ASC 470範囲内の資産、債務)、および/または既存の契約の再計量または再分類を引き起こさない(ASC 842の範囲内の資産、レンタルおよび他の主題)。·ASC 815、派生商品、およびヘッジ範囲内のヘッジ関係に関連するオプションの便宜を含む、すなわち、いくつかの基準が満たされる場合、ヘッジ関係キー条項の変更は、指定をキャンセルする必要がない。さらに、いくつかの有効性評価を行う際には、参照レート改革による無効な潜在的ソースを無視することができる。·全市場割引移行の影響を受けるデリバティブツールに適した契約修正およびヘッジ会計に適したオプションおよび例外が含まれています。·これらのASUの指導は2020年3月12日から2024年12月31日まで有効である。·ASU 2020-04が2020年3月12日に採択された。ASU 2021-01は10月1日にさかのぼって採用された, 2020年です。ASU 2022-06はリリース時に通過します。·2020年第4四半期に、全市場割引移行の影響を受けるデリバティブツールに、いくつかのオプションの契約修正および対沖関係の便宜を適用することを選択しました。これらのオプションの便宜的な方法は、為替レート改革を参照するために、契約の修正または指定されたヘッジ関係を再評価するための要求を除去する。2020年第4四半期に行われた選択は、すべての派生ツールではなく、全市場割引移行の影響を受ける派生ツールにのみ適用される。·2021年第1四半期に、予想されるLIBOR停止に対応するために、ISDAが提案した予備言語を採用したため、いくつかのオプションの方便を第1四半期の修正デリバティブツールに適用することを選択しました。これらのオプションの便宜的な方法は、為替レート改革を参照するために、契約の修正または指定されたヘッジ関係を再評価するための要求を除去する。·2021年第4四半期に、第4四半期に1週間と2カ月期のドルLIBOR期限と非ドル銀行間の借り換え金利の停止により修正された売掛金に、いくつかのオプションの契約修正方便を適用することを選択しました。これらのオプションの便宜的な方法は、ASC 310による契約修正が軽微な要件よりも大きいかどうかを評価するための要件を除去する。また、ヘッジの有効性の評価に関連するいくつかのオプションの便宜的な方法を、参照レート改革の影響を受けるキャッシュフローのヘッジリッジ関係に適用することを選択した。·2022年のための追加選挙は行われていません。我々は，本指針の発効日内に，参照レート改革の影響を受ける契約修正や対沖関係のために様々なオプションの方便を選択し続けることを期待している.PNC金融サービスグループ, Inc.−2022セル10−K 109

会計基準更新説明財務諸表の影響ポートフォリオ階層ヘッジ-2022年3月に発表されたASU 2022-01·要求発効日は2023年1月1日で、早期採用が許可されています。·各エンティティの拡大使用を許可するポートフォリオ層法(従来は層の最終層法)を用いて金利リスクを公平価値ヘッジする。·範囲を拡大し、ポートフォリオ層方法を使用して前払い不可能な金融資産を閉じたポートフォリオヘッジに含めることを可能にする。·単一の閉じた金融資産の組み合わせまたは金融商品の組み合わせによって保証される1つまたは複数の利益権益のための複数のヘッジ値層を指定することを可能にする。·投資グループ層のヘッジに関連する公正な価値ヘッジ基礎調整の会計処理について追加的な指導を提供し、これらの調整が閉鎖的なポートフォリオレベルに維持され、これらの金額がどのように開示されるべきかを明らかにすることが一般的に要求される。·単一閉鎖型ポートフォリオを指定する複数のヘッジ層には、予想される移行方法が必要であり、組合せ層法でのヘッジ基数調整には、修正された遡及移行方法が必要であり、開示については、予想される移行方法または遡及移行方法を選択する必要がある。·満期まで保有していると分類される債務証券を売却可能な債務証券に譲渡する選択を許可し、これらの証券に投資組合せ層ヘッジ方法を適用する場合、選択は採用後30日以内に行わなければならない。後続活動·我々は2023年1月1日にASU 2022−01を採用した。本指針の採択はわれわれの総合経営結果や総合財務状況に影響を与えない, 採用日には、アリゾナ州立大学の影響を受けていない既存のヘッジ関係がないからだ。この指導意見は、2023年1月1日以降に締結された任意の新しいポートフォリオ階層方法ヘッジ関係に前向きに適用される。会計基準更新財務諸表の影響問題債務再編と年次開示-2022年3月に発表されたASU 2022-02·要求発効日は2023年1月1日であることを説明し、早期採用を許可する。·TDRに対する会計指導を廃止し、新たな融資をもたらすか既存の融資を継続するかを決定するために、エンティティに融資再融資および再融資指導を適用することを要求する。·割引キャッシュフロー方法を使用してTDRクレジット損失を測定するための要求をキャンセルします。·借り手が財政難に遭遇した場合、債権者の特定の融資再融資や再編に対する開示要求を高める。·CECL範囲内の売掛金融資とリース投資純額の今期総査定状況の開示を要求する。·すべての修正案に対して所期移行方法をとることが求められているが、TDRの確認と計量に関する修正案は除外されている(通過期間の留保報酬の累積効果調整により、修正された遡及移行方法を採用することが許される)。その後の活動·1月1日にASU 2022-02を採用しました, 2023 TDRの確認および計量に関連する改訂には、修正された遡及移行方法が採用されます。·この基準は、私たちの総合運営結果や総合財務状況に実質的な影響を与えません。修正案は、財務困難と今期総輸出を経験した借り手への融資修正に関する情報の開示を変更することを要求している。110 PNC金融サービスグループ会社-2022年10-Kフォーム

注2 BBVA USA BancSharesを買収·剥離し、Inc.2021年6月1日、PNCは115億ドルの現金でBBVAを買収し、その米国銀行子会社BBVA USAを含む。買収の一部として，PNCは以下のエンティティを買収していない：BBVA Securities，Inc.，Propel Venture Partners Fund I，L.P.とBBVA Processing Services，Inc.である.この取引は業務統合として入金されている.したがって、スペイン対外銀行の資産と負債は買収日に公正な価値で入金される。公正価値の確定要求は管理層が割引率、未来期待キャッシュフロー、市場状況とその他の高度な主観性を持ち、変化する可能性のある未来イベントを推定することを要求する。スペインの対外銀行の資産と負債に関する公正価値推定は、買収完了日後に最大1年間の調整を行い、より多くの情報を得ることができる。調整すべき推定値は、ローン、いくつかの預金、いくつかの他の資産、顧客関係及びコア預金無形資産を含むが、これらに限定されない。2021年10月12日、PNCは7州の約260万顧客、9000人の従業員、600以上の支店を転換し、BBVA米国支店をPNC銀行に合併した。2022年12月31日までの12ヶ月間、PNCとこの取引に関する合併と統合コストは5500万ドルだった。これらのコストは総合損益表では収入と費用の対売と記されている。統合費用は主に小売サービスと不動産費用と関連がある。累積統合コストには，資本化プロジェクトの解約は含まれていない, 8億6千万ドルです資本プロジェクトの核販売に関する統合費用は1.2億ドルだ。次の表は、スペイン対外銀行が識別可能な有形および無形資産と負債の公正価値を含む：買収対価2021年6月1日買収対価公正価値買収対価$11，480資産現金と銀行が支払うべき969ドル生息預金13，313販売待ち融資463売却可能な投資証券18，358純融資61，423持分投資723担保返済権35コア無形資産および他の無形資産378その他3，527総資産99ドル、189負債預金85ドル、562借金2，449計算費用および他の負債1，275総負債89ドル、286非持株資本減少22：純資産9，881ドル営業権1，599ドル16億ドルの取引記録は、スペイン対外銀行の名声、運営モデル、および専門知識に由来する。記録された商業権金額は買収による市場シェアの増加と関連する協同効果を反映し、買収価格がスペイン対外銀行の純資産推定公正価値より高い超過購入価格を代表する。営業権は私たち3つの業務部門のそれぞれに割り当てられており、所得税から控除することはできません。営業権を各支部に割り当てる追加資料については、付記6営業権および住宅ローンサービス権を参照してください。PNC金融サービスグループInc.−2022 Form 10−K 111

次の表は、スペイン対外銀行融資を買収する公正価値と未償還元金残高を含む：表40：スペイン対外銀行融資の公正価値と未償還元金残高(百万ドルで)商業·工業公正価値融資$29，864ドル29，381商業不動産10，632 10，313設備賃貸融資48の合計商業40，544 39，742消費住宅不動産12，871 12，961住宅純価値2，430 2，423自動車3，9163，910，クレジットカード820 758その他消費者1，688 1，629総消費者21，721，681269 2021年6月1日現在、スペイン対外銀行が買収した他の無形資産61，423ドルは、表41：百万公正価値単位の無形資産加重寿命(年)償却方法住宅担保融資サービス権$35.5(A)コア預金ドル262 10.0加速他116.8直線コア預金総額および他の378ドル(A)公正価値に計上された無形資産を含む。以下に、重大な資産と負債の公正価値を決定するための方法について説明する。これらの資産の帳簿価値は、これらの資産の短期的な性質に基づいて公正価値を合理的に推定する。保有販売住宅ローンは，市場オファー(あり)，他の類似した性質の売買住宅ローンの価格，および市場参加者から受け取った購入承諾および入札資料に基づいて推定される.価格は必要に応じて調整され、含まれるサービス価値をローンに計上し、いくつかの類似ローンの具体的な特徴を考慮する。個人分割払いローンは延滞状況に応じて集約されている, 個人ローンの公正価値は取引した消費者の無担保ローン、取引業者の研究とローンレベルの表現特徴に基づいて計算される。スペイン対外銀行を売却可能な証券を買収するすべての投資証券は、買収時に販売可能なポートフォリオに分類される。証券を販売することができる公正価値推定は、第三者定価仕入先によって決定される。第三者サプライヤーは、関連する市場データを含む証券定価のために様々な方法を使用して、市場上のバイヤーが現在の市場条件で証券に支払う価格を推定する。これらの方法は、キャッシュフロー定価モデルのような、同じまたは同様の証券のオファー、市場ベースの代替方法、または収益方法を使用することを含む。融資公平価値ローンは現金フロー方法に基づいており、この方法は市場参加者の角度から信用損失と事前返済予想、市場金利とその他の市場要素、例えば流動性を考慮する。ローンのキャッシュフローは個人ローンに基づいて生まれた。PD、LGD、違約リスク開放と事前返済仮説は信用損失を駆動する重要な要素であり、これらの要素は推定キャッシュフローに埋め込まれている。112 PNC金融サービスグループ会社-2022年10-Kフォーム

株式投資持分投資は主にLIHTC投資と保全基金投資を含む。LIHTC投資の公正価値は、BBVA買収により得られたLIHTC投資関連物件の市場で最近取引されたLIHTC定価に基づいて推定される。保全投資の公正価値は，収入と市場予測を利用してポートフォリオにおける財産の評価と推定値に基づいて推定される。住宅ローンサービス権がBBVAを買収する住宅ローン返済権の公正価値は割引現金流量推定モデルを用いて推定し、このモデルは実際及び予想住宅ローン前払い率、割引率、サービスコスト及びその他の現在の市場状況に基づいて決定した要素を考慮した後、未来のサービス現金流量の純額を推定する現在値を計算する。核心預金無形資産は特定の顧客預金関係の価値を代表する。公正価値はコスト法を用いて試算する。買収にあたっては、サービスコスト、顧客留保、その他の資金源コストを含む預金コストを適切に考慮した。使用した割引率は，推定された権益コスト，市場の無リスク収益率とリスクプレミアムおよび資産キャッシュフローに関する特定のリスクを考慮したものである。コア鉱物無形資産は加速的な償却方法を用いて10年以内に償却されるだろう。定期預金の公正価値は、満期日ツールのような現在の市場金利を用いて契約現金フローを割引することで推定される。未定義期限に対する預金, 帳簿価値は公正価値に近い。借入資金長期債務ツールの公正価値は市場見積もりに基づいて推定される。次の表はスペイン対外銀行の買収日から2021年9月30日までの財務業績を示している。2021年第4四半期のシステム転換期間中、スペイン対外銀行の情報は国家銀行の流れとシステムに完全に組み込まれているため、単独のスペイン対外銀行の財務結果はなくなった。表42：2021年9月30日までの4ヶ月以内に、スペイン対外銀行の財務業績純利息収入768ドル非利息収入285ドル純収入378ドル次の表は未監査の予想結果を示しており、まるでスペイン対外銀行がPNC買収によって2020年1月1日に発生したかのように、その中には、無形資産および融資、預金と長期債務に対する公正価値調整のようないくつかの推定購入会計調整の影響が含まれている。2021年12月31日までの12カ月間に発生した7.98億ドルの合併·統合コストは予想結果に含まれている。PNCの財務業績には、2020年12月31日までの年間純収入に記録されたベレードの43億ドルの資産剥離が含まれている。また、スペイン対外銀行の2020年12月31日までの12ヶ月間の財務業績には、非利息支出に記録された22億ドルの営業権減価費用が含まれている。形式的な情報は、PNCが2020年1月1日にスペイン対外銀行を買収すれば結果が出るとは限らない。表43：2021年12月31日まで監査されていない予想結果2020年の純利息収入11，662ドル12，413非利息収入8，960ドル7，866純収入7，475ドル4，928 PNC金融サービスグループ

CECLによると，PNCは購入した投資用融資が発行以来信用品質の著しい悪化を経験しているかどうかを決定することが求められている。PNCは識別信用品質の著しい悪化に関連する各種の要素を考慮し、不良状況、延滞、リスク格付け、TDR分類、FICO採点とその他の信用品質が自発的に発生して以来悪化することを表明する定性要素を含むが、これらに限定されない。PNCは最初に予想信用損失の買収日推定をローンの購入価格に加えることによって、PCDローンの償却コストを測定した。スペイン対外銀行ローン残高と関連購入会計マークの調整を通じて、11億ドルのPCDローン限度額を初歩的に確定した。非PCDローンとPCDローンの買収日における公平価値はそれぞれ521億ドルと94億ドルであり、未返済元金残高はそれぞれ520億ドルと103億ドルである。米国公認会計基準によると、スペイン対外銀行が以前に記録したACLは繰り越していない。買収後，PNCは信用損失準備金を増加させることにより，10億ドルの非PCDローンACLを記録した。表44：PCD融資活動2021年6月1日元金残高$10，253買収時の元金残高$10，253非信用プレミアム219買収価格$9，370ベレード社の株式売却は2020年5月に投資され，PNCは登録された二次発行により保有する3，160万株のベレード社普通株と優先株の売却が完了し，価格は1株420ドルであった。また、ベレードは1株414.96ドルでPNCから265万株を買い戻した。売却された総収益は142億ドルの現金で、2億ドルの費用を差し引くと43億ドルの販売収益が生じた。またPNCは500を貢献しています, 000株ベレードの株式はPNC財団に寄付された。売却と寄付後、PNCはベレードへのすべての投資を剥離し、受託としてPNCの顧客のみがベレードの株を持っている。表45：合併損益表−経営終了年度非持続経営収入5777非利息収入5777所得税前総収入5777所得税1，222非持続経営純収入4555下表合併キャッシュフロー表に含まれるベレード非持続経営の現金流量：総合キャッシュフロー表−2020年12月31日現在の年度非持続経営キャッシュフロー非持続経営が提供する現金流量純額683)非持続的なビジネス投資活動で提供される現金純額14，225 114 PNC金融サービスグループInc.-2022 Form 10-K

表47：投資証券の概要(A)(B)2021年12月31日公正価値償却コストを実現していない(C)公正価値償却コストを実現していない(C)公正価値収益損失を実現していない売却可能な証券米国財務省と政府機関$9，196$10$(836)$8，370$46，210$324$(370)$46，164住宅担保ローン支援機関32，114 13(3，304)28，823 67，326 695(389)67，632非機関機関697 131(9)819 927 231 1，158商業住宅ローン支援機構1，845(170)1，6751，740 39(6)1，773非機関機関1，325(69)1，256 3，423 31(18)3，436資産支援機構103(1)129 6，380 60(31)6，409その他3，288 44(245)3，087 4，792 186(14)4964売却可能な証券総額$48，568$225$(4，634)$44，159$130，798$1，566$(828)$131，536満期までの証券$36，571$6$(1，617)$34，960$814$76$890住宅担保融資支援機関45，271 74(3，095)42，250非担保融資支援機関848 4(26)826非機関機関1，667(40)1，250627資産支援証券7，188 6(140)7，054その他3，354 25(72)3，307 612 27$(7)632満期までの証券総額(D)$95，175$115$(5，011)$90，279$1，426$103$(7)$1，522(A)2022年12月31日現在，満期まで販売可能なポートフォリオに関する累計利息はそれぞれ2.82億ドルと1.44億ドルである.2021年12月31日の比較可能金額はそれぞれ500万ドルと3.22億ドル。これらの金額は総合貸借対照表の他の資産に計上される。(B)信用格付けは、信用リスクを監視および管理するための主要な信用品質指標である。私たちの全ての証券ポートフォリオでは, 2022年と2021年12月31日までに、それぞれ97%と96%の会社がAAA/AA級に選ばれた。(C)償却コストは、1.42億ドルの準備金を差し引いて列報され、主に売却可能な証券の非機関商業担保融資支援証券と、2022年12月31日現在の満期証券の700万ドルに及ぶ。2021年12月31日の比較可能金額はそれぞれ1.3億ドルと300万ドル。(D)売却可能な証券譲渡の保有から満期日証券まで、譲渡時の公正価値に応じて保有満期日に計上する。満期証券を保有する償却コストには、2022年12月31日現在の譲渡証券に関する未実現純損失51億ドルが含まれており、これらの損失は税収控除後のAOCIで相殺される。投資証券の公正価値は金利、信用利差、市場変動性と流動性状況の影響を受ける。売却可能な証券は公正価値に基づいて入金され、純収益と純損失を株主権益総額に計上してAOCIとしていない。未実現純収益と純損失とは、証券の公正価値とその償却コストとの差額からいかなる計上後の差額を引いたものである。満期日まで保有している証券は償却コストから引当額を差し引いて帳簿に記載されている。2022年12月31日現在の投資証券には2億ドルの未決済純購入額が含まれており、これは非現金投資活動を表しているため、連結現金フロー表には反映されていない。2021年12月31日の比較可能金額は8億ドル。2022年には、827億ドルの公正証券を売却可能から保有から満期まで移行します。移転証券には340億ドルの米国債と政府機関証券、390億ドルの機関住宅担保ローン支援証券が含まれる, 63億ドルの資産サポート証券と34億ドルの様々な他の証券タイプ。証券は譲渡時に公正価値によって再分類され，譲渡は非現金取引に属する.AOCIは2022年12月31日現在、移転関連の51億ドルの税引前損失を含めていない。これらの未実現の損失は残り時間内に収益として償却を調整し、これらの証券の割引償却と一致し、純利息収入や純収入に影響を与えることはない。私たちは、ポートフォリオの予想信用損失を吸収するために、資産負債表の日に適切と考えられるレベルに投資証券の支出を維持します。2022年12月31日現在、投資証券の支出は1.49億ドルで、主にポートフォリオの中の非機関商業担保融資支援証券の売却に関連している。2021年12月31日の比較可能金額は1.33億ドル。投資証券割当を決定するための方法の検討については，付記1を参照されたい。PNC金融サービスグループInc.−2022 Form 10−K 115

AOCIは2022年12月31日までに3.14億ドルの税引前損失を計上しており、これらの損失はヘッジ購入分類が満期までの投資証券を持つデリバティブに分類されている。損失は証券収益率の調整として利子収入に計上される。表48は、2022年12月31日と2021年12月31日までに、関連投資証券が割り当てられていない売却可能な証券の未実現損失総額および公正価値を示している。この等証券は、公正価値が余剰コストベース以下に下落した時点で、12ヶ月未満の損失及び12ヶ月以上の投資分離を継続して実現していない。表に含まれるすべての証券は、信用損失が存在するかどうかを決定するために評価された。評価の一部として、2022年12月31日まで、売却するつもりはないと結論し、また、償却コストベースの回復前にこれらの証券の売却を要求されないと信じています。表48：未実現損失総額と公正価値売却可能な証券未実現損失総額12ヶ月以上12ヶ月未実現損失状況未実現損失合計百万ドル2022年12月31日米国財務省と政府機関公正価値$(601)$5，868$(235)$2，208$(836)$8，076住宅担保融資支援機関(1，744)19，036(1，560)8，971(3，304)28，007非機関(6)112(2)17(8)129商業住宅ローン支援機関(125)1，283(45)372(170)1，655非機関(44)750(18)394(62)1，144資産支援(1)5(1)5その他(96)1，418(112)1，144(208)2，562売却可能な証券総額$(2，616)$28，467$(1，973)$13，111$(4，589)$41，578 2021年12月31日米国財務省および政府機関$(370)$32，600$(370)$32, 600住宅ローン支援機関(369)41，521$(20)$1，489(389)43，010商業住宅ローン支援機構(5)451(1)60(6)511非機関担保融資支援機構(4)1，453(3)474(7)1，927資産支援証券(29)3，465(2)188(31)3，653その他(13)1，405(13)1，405売却可能な証券総額$(790)80以下の表に証券販売の実現済み証券損益総額に関する情報を示す：表49：12月31日までの証券販売年度の販売収益(赤字)総額毛利総損失純収益(赤字)税費(収益)2022$11(18)$(1)$360$(296)$64$13 2020$307$(2)$305$64 116 PNC金融サービスグループ−2022 Form 10−K

次の表残り契約満期日に債務証券の2022年12月31日の償却コスト、公正価値、加重平均収益率を示す：表50：債務証券が1年から5年後1年以下の契約満期日、5年後1年以下、10年後10年後の合計百万ドルで売却可能な証券米国財務省と政府機関$2，121$2，958$2，101$2，016$9，196住宅担保融資支援機関2 75 3，304 28，733 32，114非機関7 690 697商業担保融資支援機構66 4101，075 294 1，845非機関機関120 264 941 1，325資産サポート10 93 103他128 2，309 695 156 3，288売却可能な証券総額償却コスト$2，317$5，872$7，456$32，923$48，568公正価値$2，296$5，505$6，762$29，596$44，159加重平均収益率、米国財務省と政府機関は満期までの証券$862$27，076$7，831$802$36，571住宅担保融資支援機関8 283 44，980 45，271非機関276商業担保融資支援機関584 264 848非機関機関114 1，5531，667資産支援機関253 2，134 2，117 2，684 7，188その他159 1，169 579 1，447 3354満期までの証券総額$1，274$30，501$11，394$52，006$95，175公正価値$1，264$29，439$10，799$48，777$90，279加重平均収益率は、償却コストで保有され、GAAPベース(A)2.31%1.35%2.41%2.86%2.31%(A)加重平均収益率は、証券毎の契約満期日で重み付けされた。実際の満期日と収益率は異なる可能性があります。ある証券は前払いされている可能性があるからです。2022年12月31日現在、FNMAとFHLMCを除いて、単一発行者の証券は何もない, これは総株主権益の10%を超える。FNMAとFHLMCの投資総償却コストはそれぞれ396億ドルと330億ドルであり、公正価値はそれぞれ364億ドルと305億ドルである。次の表は、他人に質抵当または他人の担保を受ける証券の公正価値を示している：表51：質抵当と担保としての証券を受け取る公正価値百万2021年12月31日他人に質抵当$24，708$27，349他人質権：契約または習慣に従って売却または再担保を許可する$1，266$707他人への買い戻しを許可する$1，266$707質抵当他人への証券は、私たちの投資証券組合に保有している、契約または習慣によって私たちが売却または再担保を許可する他人から担保としての証券、取引証券、証券を受け入れ、公共と信託預金、買い戻し協定、その他の目的のために使用されている。デリバティブ担保としての証券の質押受に関する資料は、付記16“金融デリバティブ”を参照されたい。PNC金融サービスグループInc.−2022 Form 10−K 117

注4融資と関連する信用損失準備融資組合私たちの融資組合は2つの組合せから構成されている-商業と消費。このような細分化の各々は複数の融資カテゴリを含む。分類の特徴は、リスク属性が私たちが信用リスクを監視して評価する方法と似ているということだ。商業消費者·商業·工業·住宅不動産·商業不動産·住宅純資産·設備賃貸融資·自動車·クレジットカード·教育·その他消費者が私たちのローンに関する政策に関するより多くの情報は、注1会計政策を参照されたい。信用品質私たちは経済状況と融資表現傾向を密接に監視し、私たちが定義した融資カテゴリに基づいて、私たちの融資組合における信用リスクの開放を管理と評価する。この過程において、著者らはいくつかの信用品質指標を使用し、違約率、不良状況の傾向、PDとLGD格付けの分析、更新された信用採点及び原始と更新のLTV比率を含む。延滞状況の測定は各ローンの契約条項に基づいている。30日以上のローンは延滞していると考えられている。ローン延滞には、政府担保または担保のローン、公正価値オプションに基づいて計上されたローン、およびPCDローンが含まれる。表52に2022年12月31日と2021年12月31日の融資組合の構成と延滞状況を示す。我々は借り手のリスク概況、返済源、基礎担保とその他の支援に基づいて信用リスクを管理するとともに、現在の事件、経済状況と期待を考慮する。著者らは絶えず変化する環境に適応するために、著者らのやり方を改善し、これらの環境はインフレレベルの上昇、サプライチェーンの中断、更に高い費用率及び新冠肺炎疫病による長期的な変化を含む。損失を減らし、顧客支援を強化するために、お客様の助けがあります, 融資改正と督促計画は、CARE法案とその後の機関間指導と一致している。したがって、CARE法案の信用報告規則によると、2022年12月31日と2021年12月31日現在、新冠肺炎関連困難のため修正されたいくつかのローンは、ローンの契約条項に基づいて期限を超えて報告されず、借り手が改正期間中にローンを返済していない可能性がある。118 PNC金融サービスグループ-2022年10-Kフォーム

表52：ローン組合せ分析(A)(B)累計ドル(百万ドル)現在または30日未満30日未満30-59日超過60-89日90日以上90日以上(C)不良債権公価値選択権非応算ローン(D)ローン総額(E)(F)商業·工業ローン総額$181，223$169$27$137$333$182，219商業不動産36，104 4 23 189 36，316デバイスリース融資6，484 20 4 24 6 6514商業不動産総額223，811 208 35 137 380 858 225，049住宅不動産44，306 281 112 199 592(C)424$567 45，889住宅純資産25，305 53 20 73 526 79 25，983自動車14，543 106 25 138 155 14，836クレジットカード6，906 50 35 70 155 8 8 7，069教育2，058 34 22 59 115(C)2，173他の消費者4，975 15 12 10 37 14，026総消費者98，093 539 226 345 1，110 1，127 646，976合計321904$747$261$482$1，490$1，985$646$326，025融資総額に占める割合98.73%0.23%0.15%0.46%0.61%0.20%100.00%2021年12月31日商業および工業$151，698$235$72$132$439$152，933商業不動産33，580 46 24 1 71 364 34，015デバイスリース融資6，095 25 2 27 8 6，130ビジネス合計191，373 306 133 537 1168 193，078消費住宅不動産37，706 379 119 328 826(C)517$663 39，712不動産算入23，305 53 18 71 596 89 24，061自動車16，252 146 40 14 200 183 16，635クレジットカード6，475 49 33 62 144 7 6，626教育2，400 43 25 65 133(C)2，533他の消費者5，644 35 22 17 74 95，727総消費者91，782 705 257 486 1，448 1，312 752 95，294合計$283，155$1，011$355$619$1，985$219480ドル752ドル288ドル, 融資総額に占める割合98.19%0.35%0.12%0.21%0.69%0.26%100.00%(A)表内に投資のために保有している融資は、何の関連するすべての融資も含まれていない。(B)2022年12月31日と2021年12月31日現在、融資組合に関する累計利息はそれぞれ12億ドルと7億ドル。これらの金額は総合貸借対照表の他の資産に計上される。(C)期限を過ぎた融資額には、政府が保証または保証した住宅不動産ローンと教育ローンが含まれ、2022年12月31日現在、融資総額はそれぞれ3億ドルおよび1億ドルである。2021年12月31日の比較可能金額はそれぞれ4億ドルと1億ドル。(D)公正価値に応じて入金された消費ローンを選択し、実質的にすべての元金と利息を受け取ることはないと予想されるが、我々のいかなる非権利責任発生制政策基準に適合する場合には、非権利責任発生制会計と分類を行わなければならない。これらのローンが償却コストで入金されていないことから、これらのローンは不良ローンから除外されている。(E)総額は、2022年12月31日および2021年12月31日までの未稼ぎ収入、未償却繰延費用および元の融資コスト、および購入ローンの割増または割引を含み、総額はそれぞれ9億ドルおよび7億ドルである。(F)担保依存融資総額は、2022年12月31日と2021年12月31日現在、それぞれ13億ドルと17億ドルである。通常の業務過程で、私たちは契約の特徴を持つローン製品を開始または購入し、これらの製品が集中すると、これらのローン製品保持者としてのリスクを増加させる可能性があります。信用リスク集中をもたらす可能性のある製品の特徴には、将来の借款の増加が市場金利の増加を超える可能性があり、利息のみの融資を可能にする、より高い元または更新されたLTV比率が含まれる, ほかにもあります。私たちは商業借り手に純利息ローンを提供します。このようなクレジット配置は、一般に、借り手のキャッシュフロー予想と一致するためである(例えば、運営資金限度額、左輪拳銃)。これらの製品は金融サービス業界の標準品であり、保証過程で製品機能を考慮して、利息機能だけでは借り手が満期時に利息や元本を支払うことができないリスクが増加する可能性がある。私たちはこのような製品機能が信用リスクを集中させるとは思わない。PNC金融サービスグループInc.−2022 Form 10−K 119

2022年12月31日には、連邦準備銀行に281億ドルの商業融資やその他の融資を提供し、必要に応じて借入能力の担保として904億ドルの住宅不動産やその他の融資を連邦住宅金融局に提供することを約束した。2021年12月31日の比較可能金額はそれぞれ257億ドルと662億ドルだった。寄付金額は未払い元金残高を反映している.不良資産不良資産には、不良ローンとリース、OREO、償還止め資産が含まれる。不良ローンとは償却コストによって計算されたローンであり、その信用品質はすでに不良TDRとPCDローンを含む契約元金と利息を全額回収できない程度まで悪化している。利息収入はこれらのローンで確認されません。公正価値オプションに基づいて入金されたローンは履行ローンとして報告されているが、非権利責任発生制基準に適合している場合には、これらのローンの利息収入は確認されない。また、ほとんどの元金と利息を徴収するいくつかの政府担保または担保融資が不良融資として報告されておらず、利上げを継続することが予想される。不良債権·リース政策の詳細については、付記1会計政策を参照されたい。次の表に2022年12月31日までと2021年12月31日までの不良資産をそれぞれ示します。表53：不良資産ドル百万ドル2021年12月31日不良ローン商業ローン1，168消費者(A)1，127 1，312不良債権総額1，985 2，480 OREOと担保償還権を失った資産34 26不良ローン総額2，019ドル2，506不良ローンが融資総額の0.61%0.86%不良資産が総資産の0.62%0.87%不良資産が総資産の0.36%0.45%(A)大多数の無担保消費ローンと信用限度額を含まない, 120日から180日後にログアウトして、不良状態になることはありません。(B)2022年12月31日現在、ALL関連のない不良融資総額は7億ドルであり、主に担保公正価値が償却コストベースを超える融資が含まれている。2021年12月31日の比較可能金額は10億ドル。不良ローンには何らかのローンが含まれており、その条項は再編され、財務困難に遭遇した借り手に特許権を提供している。適用される会計基準によると、これらのローンはTDRとみなされる。TDRのその他の情報は、本付記4の付記1会計ポリシーと問題債務再構成部分を参照されたい。表53の不良債権総額は、2022年12月31日現在と2021年12月31日現在のTDRがそれぞれ7億ドルと10億ドルである。消費クレジットカードTDRローンを含む良好なTDR融資は、不良ローンから除外され、2022年12月31日と2021年12月31日現在、不良債権総額はそれぞれ7億ドルと6億ドルとなっている。ローンの種類によって分けられた追加の信用素指標は商業と工業ローンについて、著者らはローン固有の信用リスクレベルに基づいて、定期的に規律的に借り手の表現を監察する。信用リスクレベルを評価するために、借り手のPDおよびLGDを反映した内部リスク評価を指定した。このような2次元信用リスク評価手法は，リスク監視過程において細粒度を提供する.このような評価は一般的に毎年少なくとも1回検討され更新される。商業と工業ローンとレンタルの小額同質残高プールについて、私たちは採点技術を応用してPDの決定を助けた。ビジネスおよび工業ローンに割り当てられたPDとLGD格付けの組み合わせ, 違約予想と違約状況下の損失深刻度の組み合わせを捕捉し、報告日までの信用品質特徴を反映し、そして著者らの損失予測過程の入力として用いた。ローン手配の金額と私たちのリスク評価に基づいて、私たちは正式な書面定期審査スケジュールに従っています。私たちは四半期ごとに市場あるいは業務部門のローンの組み合わせを正式に審査して、私たちがリスクが高いと思うローン、PDとLGDに基づいて、あるいはその信用品質が弱まっているローンに重点を置きます。もし状況が必要であれば、私たちの接近はどんな顧客義務とその信用リスクレベルをより頻繁に検討することだ。私たちは、持続的な外展、連絡、債務者の財務状況評価、担保検査、評価を含む、特定の融資のリスクのためにカスタマイズされた様々なプログラムを使用することで、私たちの融資を能動的に管理しようとしている。120 PNC金融サービスグループ会社-2022年10-Kフォーム

商業不動産は、PDとLGDを評価することによって、商業および工業ローンと類似した商業不動産プロジェクトおよび商業担保融資に関連する信用リスクを管理します。商業不動産プロジェクトと商業担保ローン活動に関連するリスクはよくローン構造と担保位置、プロジェクト進捗と商業環境と関連している。したがって、このような属性はまた監視され、信用リスクを評価するために使用される。ビジネスや工業ローンのカテゴリーと同様に、市場/地理的リスクや事業単位/業界リスクを評価するための定期審査の正式スケジュールも実行されている。これらの審査の結果は、リスク格付けの不利な変化、悪化し続ける経営傾向、および/または管理に関連する分野のような、リスクの高い分野をより深く検討し、より厳しい審査を行うことが多い。このような検討は危険を評価し、このようなリスクを軽減する行動を促進することを目的としている。デバイスリース融資私たちはPDとLGDを分析することによって、私たちのデバイス賃貸融資ローンカテゴリと類似した商業および工業ローンの信用リスクを管理します。レンタルドルの金額と信用リスクレベルに基づいて、私たちは定期審査の正式なスケジュールに従います。一般に，このような状況は四半期ごとに発生しており，状況が必要な場合にはこのような信用リスクをより頻繁に審査することが確立されているにもかかわらず.著者らの審査過程は以下の要素を分析する必要がある：設備価値/剰余価値、リスク開放レベル、司法管轄権リスク、業界リスク、保証人の要求及び適用の監督管理適合性。PNC金融サービスグループInc.−2022 Form 10−K 121

次の表に商業融資カテゴリの信用品質指標を示す：表54：商業信用品質指標(A)開始年別の定期融資2022年12月31日(百万ドル)2022年2021年2019年2018年優先循環ローン循環融資から定期融資商業·工業への定期貸出の評価により$41，685$12，493$8，134$6，261$4，209$13，165$89，384$69$69$175，400批判1，259 423 297 297 297 551 3，682 31 6，819商業·工業総額42，944，916 8，411 6，560，4，506，793，93，682 31 6，819商業·工業総額42，944，916，8，411，4，560，716，93，682 31 6，819商業·工業総額42，944，916，411，423 297 297 297，551 3，682 31 6，819商業·工業総額066 100 182，219商業不動産通行証格付け8，835 4，153 3，266 5，5113，005 7，454 450 32，674批判348 37 322 758 807 1，367 33，642商業不動産合計9，183 4，190 3，5886，269 3，812 8，821 453 36，316デバイスリース融資パス格付け1，797 962 942 670 4101，495 6，276批判60 55 56，17 11 238総デバイスリース1，857 1，017 998 709 427 1，506，514商業不動産総金額53，984ドル18，123，1242，670 1，495，476997ドル13，538ドル8，745ドル24，043ドル93，519ドル100ドル225，049百万ドル2021 2020 2019 2018 2017年前期循環ローンサイクルローンへの定期貸出商業·工業合格証明書格付け$27，104$12，053$10，731$6，698$6，355$11，759$71，230 90$146，020批判283 368 815 649 496 824 3，448 30 6，913工商銀行合計27，387 12，421 11，546 7，347 6，851，583 74678 120 152，933商業不動産を通じて格付け4，110 4，109 6，355 4，2342，634 7，562 436 29，440批判294 298 999 820 566 1，552 46 4，575商業不動産合計4，404 4，407，354 5，054 3，200 9，114 482 34，015デバイスリース融資を介して格付け1，212 1，190 942 682 507 1，4105，943批判37 54 29 19 7 187の合計デバイスリース融資1，249 1，244 983 711 526，417 6，130，040ドル18, 072ドル19，883ドル13，112ドル10，577ドル23，114ドル75，160ドル120ドル193，078(A)我々の商業ポートフォリオにおける融資は、私たちが割り当てたPDおよびLGD格付けに基づいて決定される格付けまたは批判融資に分類される。批判された分類には、2022年12月31日現在、2021年12月31日までに特別に言及され、不合格または疑わしい融資が格付けされている。住宅不動産と住宅純価値著者らはいくつかの信用品質指標を用いて、延滞情報、不良ローン情報、更新された信用採点及び元と更新されたLTV比率を含み、住宅不動産と住宅純資産ローンカテゴリの信用リスクを監視と管理する。信用品質指標の概要は以下の通りである：延滞/延滞比率：著者らは住宅不動産と住宅純資産ローンの延滞/延滞比率の傾向をモニタリングした。その他の情報については、表55を参照されたい。不良ローン：住宅不動産と住宅純資産ローンの不良ローンの傾向をモニタリングします。その他の情報については、表55を参照されたい。122 PNC金融サービスグループ-2022年10-Kフォーム

信用スコア：全国的な第三者プロバイダが少なくとも四半期ごとに住宅不動産と住宅純資産ローンを更新するFICO信用スコアを使用する。更新された点数は、融資カテゴリのリスクを監視するための一連の信用管理報告書に組み込まれる。LTV(第1留置権および二次留置権を含むCLTV)：少なくとも四半期ごとに不動産担保の物件価値を更新し、更新されたLTV比率を計算する。不動産を担保としたオープンクレジット額では，不動産価値の大幅な低下を経験した地域では，より頻繁な評価が生じる可能性がある。LTV遷移を考察し，LTVを分類し，融資カテゴリにおけるリスクを監視した。我々は，元のLTVと更新LTVの組合せを用いて内部リスク管理と報告(例えば，経路管理，損失削減戦略)を行う.いくつかのデータ制限を考慮すると、推定物件価値は本質的に推定され、また、更新されたLTVは、管理層の仮定に基づく可能性がある(すなわち、第三者サービスプロバイダが更新されたLTVを提供していない場合、HPIの変化は、更新されたLTVの管理層の推定に組み込まれることに留意されたい)。更新されたLTVはモデル化属性値を用いて推定される.相関推定と投入は、第三者自動推定モデル、ブローカー価格意見、HPI指数、物件位置、内部および外部残高情報、ソースデータおよび管理仮定を組み合わせた方法に基づく。我々は通常，第三者が提供する初期留置権残高を用いており，更新されたLTVを計算する際には償却仮説は含まれていない.したがって、計算結果は実際に評価された融資レベル担保または他人が保有する留置権残高に基づいて更新されたLTVを代表しない, したがって、それらは必然的に不正確であり、私たちの方法を改善する時に変化する可能性がある。PNC金融サービスグループInc.−2022 Form 10−K 123

The following table presents credit quality indicators for the residential real estate and home equity loan classes: Table 55: Credit Quality Indicators for Residential Real Estate and Home Equity Loan Classes Term Loans by Origination Year December 31, 2022 In millions 2022 2021 2020 2019 2018 Prior Revolving Loans Revolving Loans Converted to Term Total Loans Residential real estate Current estimated LTV ratios Greater than 100% $ 4 $ 52 $ 20 $ 10 $ 4 $ 41 $ 131 Greater than or equal to 80% to 100% 1,185 678 232 84 24 92 2,295 Less than 80% 9,396 15,844 7,074 2,346 822 7,220 42,702 No LTV available 61 3 4 68 Government insured or guaranteed loans 9 15 66 39 28 536 693 Total residential real estate $ 10,594 $ 16,650 $ 7,392 $ 2,482 $ 878 $ 7,893 $ 45,889 Updated FICO scores Greater than or equal to 780 $ 6,825 $ 12,596 $ 5,276 $ 1,623 $ 463 $ 4,027 $ 30,810 720 to 779 3,172 3,024 1,369 476 180 1,457 9,678 660 to 719 514 744 378 189 98 796 2,719 Less than 660 63 108 110 88 71 740 1,180 No FICO score available 11 163 193 67 38 337 809 Government insured or guaranteed loans 9 15 66 39 28 536 693 Total residential real estate $ 10,594 $ 16,650 $ 7,392 $ 2,482 $ 878 $ 7,893 $ 45,889 Home equity Current estimated LTV ratios Greater than 100% $ 4 $ 14 $ 9 $ 2 $ 15 $ 268 $ 137 $ 449 Greater than or equal to 80% to 100% 4 51 27 4 31 854 1,149 2,120 Less than 80% 172 2,078 961 285 2,851 7,780 9,287 23,414 Total home equity $ 180 $ 2,143 $ 997 $ 291 $ 2,897 $ 8,902 $ 10,573 $ 25,983 Updated FICO scores Greater than or equal to 780 $ 110 $ 1,357 $ 554 $ 155 $ 1,791 $ 5,093 $ 5,545 $ 14,605 720 to 779 47 515 248 64 567 2,305 2,843 6,589 660 to 719 19 211 140 42 288 1,146 1,449 3,295 Less than 660 4 57 54 29 242 342 671 1,399 No FICO score available 3 1 1 9 16 65 95 Total home equity $ 180 $ 2,143 $ 997 $ 291 $ 2,897 $ 8,902 $ 10,573 $ 25,983 124 The PNC Financial Services Group, Inc. – 2022 Form 10-K

(前ページに続く)開始年度別の定期融資2021年12月31日(百万単位)2021 2020 2019 2018 2017優先循環ローン循環ローンを定期ローン総額住宅不動産に換算現在推定LTV比率は100%$10$52$21$12$13$77$185以上80%以上100%1，460 560 221 86 66 66 190 2，583 80%未満15，213 7，822 2，834 1，0041，570 7，385 35，35275 6 1 1 22 305政府保証または保証融資3 33 37 30 39 669 811住宅物件総額$16，961$8，473$3，114$1，133$1，688$8，343$39，712更新FICOスコアは780$11，110$5，898$1，996$596$1，029$4，052$24，681 720~779 4，921 1，735 643 247 345 1，619 9，510 660から719 717 463 255 136 796$24，681 720~779 4，921 1，735 643 247 345 1，619 9，510 660~719 717 463 255 136 796 2，500 660 103 83 96 848，500より少ない299無FICOスコア127 241 87 49 48 359 911政府保険または保証ローン3 33 37 30 39 669 811住宅不動産総額$16，961$8，473$3，114$1，133$1，688$8，343$39，712現在推定LTV比率は100%$1$16$14$3$2$25$329$90$480以上80%から100%7 85 62 13 11 66 990 674 1，908 80%未満204 2，487 1，189 549 3，200 7，868 5，806673住宅純資産総額$212$2，588$1，265$386$562$3，291$9，187$6，570$24，061更新後のFICOスコアは780$124$1，619$692$201$364$2，035$5，490$3，320$13，845 720から779 666 348 96 642 2，283 1，679 5，891 660~719 23 248 167 56 53 327 1，071 872 2，817未満660 4 53 57 32 28 277 615 1 1391 FICOスコアなし2 1 1 10 18 84 117住宅純資産総額$212$2，588$1，265$386$562$3，291$9，187$6，570$24，061自動車，クレジットカード, 教育や他の消費者は，これらの消費ローン種別の管理において様々な信用品質情報を監視している.すべてのローンタイプについて、私たちは通常、内部融資パラメータと更新されたFICOスコアの組み合わせを使用する。自動車及びクレジットカードローンの主要な信用品質指標としてFICOスコアを用い、非政府担保又は無保険の教育ローン及び他の担保及び無担保の限度額及び融資を提供する。内部信用指標は、延滞状況のように、政府担保や保険としての教育融資および高純価値個人に提供される消費融資の信用品質指標に深刻に依存しており、これらのタイプの融資については、内部信用指標がFICOスコアよりも相関しているためである。各クラスの延滞傾向および損失を監視することに加えて、FICOクレジットスコア更新は、少なくとも四半期ごとに取得され、様々な信頼局属性が取得される。FICOスコアの高い融資は往々にして損失する可能性が低い。代わりに、FICOスコアの低い融資は往々にしてより高い損失の可能性がある。PNC金融サービスグループInc.−2022 Form 10−K 125

The following table presents credit quality indicators for the automobile, credit card, education and other consumer loan classes: Table 56: Credit Quality Indicators for Automobile, Credit Card, Education and Other Consumer Loan Classes Term Loans by Origination Year December 31, 2022 In millions 2022 2021 2020 2019 2018 Prior Revolving Loans Revolving Loans Converted to Term Total Loans Updated FICO Scores Automobile Greater than or equal to 780 $ 2,390 $ 2,162 $ 922 $ 760 $ 241 $ 75 $ 6,550 720 to 779 1,702 1,312 561 538 222 69 4,404 660 to 719 854 660 341 401 187 56 2,499 Less than 660 193 290 230 368 228 74 1,383 Total automobile $ 5,139 $ 4,424 $ 2,054 $ 2,067 $ 878 $ 274 $ 14,836 Credit card Greater than or equal to 780 $ 1,954 $ 2 $ 1,956 720 to 779 1,994 6 2,000 660 to 719 1,957 13 1,970 Less than 660 1,001 35 1,036 No FICO score available or required (a) 104 3 107 Total credit card $ 7,010 $ 59 $ 7,069 Education Greater than or equal to 780 $ 42 $ 53 $ 48 $ 61 $ 51 $ 357 $ 612 720 to 779 39 27 24 30 24 143 287 660 to 719 21 8 8 9 8 59 113 Less than 660 4 1 1 2 2 24 34 No FICO score available or required (a) 20 8 7 3 1 39 Education loans using FICO credit metric 126 97 88 105 85 584 1,085 Other internal credit metrics 1,088 1,088 Total education $ 126 $ 97 $ 88 $ 105 $ 85 $ 1,672 $ 2,173 Other consumer Greater than or equal to 780 $ 224 $ 97 $ 53 $ 46 $ 14 $ 18 $ 47 $ 2 $ 501 720 to 779 302 122 68 62 20 15 89 2 680 660 to 719 229 110 68 66 28 8 95 2 606 Less than 660 32 48 37 40 20 6 44 2 229 Other consumer loans using FICO credit metric 787 377 226 214 82 47 275 8 2,016 Other internal credit metrics 125 43 40 34 7 29 2,720 12 3,010 Total other consumer $ 912 $ 420 $ 266 $ 248 $ 89 $ 76 $ 2,995 $ 20 $ 5,026 126 The PNC Financial Services Group, Inc. – 2022 Form 10-K

(前ページから継続)開始年別の定期融資2021年12月31日百万単位2021 2020 2019 2018 2017優先循環ローンサイクルローンへの定期融資FICOスコアは、780ドル3，247ドル1，496ドル1，380$533$79$6，961 720~779 2，119 983 1，030 499 195 62 4，888 660~719 969 609 772 413 155 44 2，962未満660 277 315 583 429 162 1，824自動車総$6，612$3，403$3，765$1，874$738$743ドル743ドル635クレジットカードは780$1，815$2$1，817 720~779 1，836 9 1，845 660~719 1，856 191 1，875未満660 943 29 972使用不可または必要なFICOスコア(A)114 3 117クレジットカード総額$6，564$62$6以上、626教育780$37$60$77$62$48$392$676 720~779 20 29 37 30 21 160 297 660~719 7 9 11 11 7 73 118 660 1 2 2 25 33 FICOスコアなしで利用可能または不要(A)11 10 7 2 1 31使用FICOクレジット指標76 109 134 107 651 1，155他の内部クレジット指標1，378 1，378総教育$76$109$134$107$78$2，029$2，533他の消費者は780$199$131$123$47$12$32$95$1$640 720~779 250 172 167 68 15 19 125 816 660~719 190 145 82 16 11 122 731未満660 50 62 85 54 10 6 50 1 318 FICOクレジット指標689 510 540 251 53 68 392 2 2，505他の内部クレジット指標87 31 35 23 22 48 2，955 21 3，222他の消費者総額$776$541$575$274$75$116$3，347$23727(A)FICOスコアが利用可能または要求されていない融資がなく、一般に信用記録が限られた借り手に発行された新しいアカウントであり、最新のFICOスコア(例えば、最近のプロフィール変更)を得ることができません, 商業名で発行されたカード及び/又は担保によって保証されたカード。経営陣は、この融資種別のリスクと規模を自主的に評価し、必要に応じて信用リスクを軽減するための行動をとる。問題債務再編TDRは1種の融資であり、その条項は再編を行い、財務困難を経験した借り手が特許権を獲得することを許可する。TDRのその他の情報は、付記1会計ポリシーを参照してください。表57は，2022年，2021年，2020年の間にTDRに分類された融資数およびTDRとなることによる融資残高の変化を定量化したものである.また，この表はTDR特典タイプに関する情報を提供している.元金容赦TDR種別には元金容赦と応算利息容赦が含まれている。利下げTDRカテゴリには利下げと延期利下げが含まれる。その他のTDRカテゴリには，破産法第7章で個人責任が解除され，我々への融資義務が正式に確認されていない消費者借り手と，消費者や商業借り手の予定償却や契約延期が延期/減少されている.いくつかの場合、ローンは多くの割引を受けた。これは商業融資組合の中で最も一般的だ。商業融資グループに複数の特許権がある場合には、表57に入れるか否かを決定するために、元金免除特許権を優先すべきである。第二の要点は利下げである.消費ローンで複数の割引を受けた場合, 我々に対する融資義務が正式に確認されていない場合には，破産法7章で個人責任を解除することによる特許権が優先され，表57の他のタイプの特許権に含まれる.その後、消費ローン優遇は、先に議論した商業ローン組合せ特典の優先順位に従う。PNC金融サービスグループInc.−2022 Form 10−K 127

表57：特許タイプ別の財務影響とTDR：(A)TDR前の償却コストベース(B)TDR後の償却コストベース(C)2022年12月31日までの年間元金免除率減少他総額商業57$363$9$58$202$269消費者10，809 162 123 22 145総TDR 10，866$525$9$181$224$414 2021年12月31日までの年間商業57$536$6$510$516 6，109$64 33 97166$644$6$64$543$613 2020年12月31日までの年間商業73$513$39$56$346$441消費者12，270 178 88 73 161総TDR 12，343$691$39$144$419$602(A)部分入金の影響はTDR日に含まれる。(B)TDRを指定する前の四半期末ローンの償却コストベースを代表する。(C)は、TDRが発生した四半期末までのTDR償却コストベースを示す。融資がTDRに決定された後、私たちは最近の再構成条項での表現を追跡し続けるつもりだ。TDRが最近のローン再編日後60日で満期になった場合、TDRはその後違約すると考えられる。(I)TDRと(Ii)に分類されたその後の違約融資総額は、2022年、2021年、2020年12月31日までの期間で1億ドルである, それぞれ分析を行った。クレジット損失準備は、貸借対照表日までのポートフォリオにおける期待される信用損失を吸収するために、融資関連ACLを適切と考えられるレベルに維持する。この手当を決定するための方法に関する検討は、付記1を参照されたい。貸出に関するACLの前回りは以下のとおりである：表58：信用損失準備2022年または2020年12月31日までの年度の繰り越し(百万ドル)商業消費者ローンとリース損失総準備期間中の残高$3，185$1，683$4，868$3，337$2，024$5，361$1，812$930$2，742 ASU 2016-13(A)(304)767 463期初め残高，調整後3，185 1，683 4，868 3，337 2，024 5，361 1，508 1，697 3，205買収PCD準備金774 2821 1，056沖ピン(307)(678)(985)(434)(667)(1，101)(407)(785)(1，回収114 308 422 106 338 444 94 266 360(入金)(193)(370)(563)(328)(329)(657)(313)(519)(832)信用損失準備金126 313 439(594)(293)(887)2，139 846 2，985その他(4)1(3)(4)(1)(5)3期末残高$3，114$1，627$4，741$3185$1，683$4，868$3，337$2，024$5，361(B)期初期残高$564$98$662$485$99$584$316$2$318 ASU 2016−13年度(A)53 126 179期初め残高を用いた。調整された564 98 662 485 99 584 369 128 497買収準備金43 346信用損失準備金49(17)32 36(4)32 116(29)87期末残高$613$81$694$564$98$662$485$99$584 12月31日の信用損失準備(C)$3，727$1，708$5，435$3，749$1，781$5，530$3，822$2，123$5, 945(A)は、2020年1月1日にASU 2016-13-金融商品-信用損失を採用した影響、および準備金の発生した損失方法から予想信用損失方法に移行した影響を表す。(B)この手当に関する基本引受金に関する補足資料については、付記11承払いを参照。(C)全融資総額に資金源のない融資に関する負担を加えた免税額であり、投資証券や他の金融資産の免税額は含まれておらず、2022年12月31日現在、2022年12月31日現在、2021年と2020年までの合計はそれぞれ1.76億ドル、1.71億ドル、1.09億ドルである。128 PNC金融サービスグループ-2022年10-Kフォーム

2022年12月31日現在、ローン関連ACLは合計54億ドルで、2021年12月31日以来1億ドル減少した。備蓄低下の主な原因は疫病に関連するリスクと信用品質の改善を再評価することであるが、弱い経済見通しとローン成長部分によって相殺されている。注5住宅ローン販売·サービス活動および可変利息実体ローン販売·サービス活動住宅·商業住宅ローンを証券化または継続的に参加する販売取引に移行しました。これらの移転は、機関証券化、非機関証券化、融資販売取引によって発生する。機関証券化には，FNMA，FHLMC，GNMA(総称して機関と呼ぶ)との証券化取引がある.FNMAとFHLMCは通常、私たちが譲渡したローン証券を担保ローン支援証券に化し、それらが賛助した特殊な目的実体を通じて二次市場に売却される。許可されたGNMA発行業者/サービス事業者として、連邦住宅管理局と退役軍人事務部が保証した融資を担保融資支援証券に集約し、二次市場で販売する。非機関証券化では、融資を証券化特殊目的企業に移す。他の場合には、第三者投資家も融資販売取引において我々の融資を購入し、場合によっては、その後、これらの融資を証券化特殊目的エンティティに売却する。機関と非機関証券化取引で使用される証券化SPEはVIEである.我々はFNMA、FHLMC、GNMA証券化、非機関証券化、融資販売取引に引き続き参加し、通常、ある条件下で返済、買い戻し前に譲渡された融資と損失シェア手配を含み、限られた場合、証券化SPEが発行した担保融資支援証券を保有する。取引によってはマスターになるかもしれません, 証券化特殊目的企業又は第三者投資家の主要及び/又は特殊サービス機関。債務超過責任は通常、毎月の借り手元金と利息を受け取り、送金し、預金を維持し、損失を減少し、担保償還権を喪失する活動を展開し、場合によっては、立て替え金に資金を提供する。修理立て替え金は一般的に返済可能で、元金、利息、担保保護に用いられ、コストに応じて他の資産に計上される。私たちはサービス事業者の役割としてサービスと他の補助費用を稼いで、サービス手配の契約条項に基づいて、理由があるかどうかにかかわらず、サービス事業者として終了することができます。私たちがサービスの種類ごとの融資移転が完了した日に、私たちは公正価値に基づいてサービス権を確認します。私たちのサービス権のさらなる検討については、付記6商標と抵当サービス権および付注15公正価値を参照してください。このような機関に移転されたいくつかのローンはROAPを含む。これらのROAPにより，我々はある条件を満たす個人延滞ローンを額面どおりに買い戻す選択権を持つ.他の限られた場合、GNMAは、既定のガイドラインに基づいて借り手の金利を修正しようとした場合、現在のローンを買い戻す権利を与えてくれます。私たちが一方的にローンを買い戻す能力を持っているとき、私たちは融資の効果的なコントロールを再獲得し、貸借対照表で資産(ローンの中でも販売のために持っているローンの中でも)と、私たちのリベートローンの意図が何であるかにかかわらず、相応の負債(他の借入資金の中で)を確認した。我々の貸借対照表に記載されている証券化SPE発行機関および非機関担保融資支援証券は、通常、二次市場で購入される。FNMAとしては、機関担保融資支援証券の信用リスクは保持していません, FHLMCと米国政府(GNMAに対する)は元本と利息損失を保証している。私たちはまた、いくつかの機関と非機関商業証券化SPEに参加しており、これらのSPEでは、商業担保融資を譲渡していない。これらの特殊目的企業は独立した第三者によって協賛されており、これらの実体が持つ融資は完全に他の第三者から購入されている。一般に，我々とこれらのSPEとの参加は，サービス者として，上記の活動に一致したサービス活動を提供する.契約義務に関する損失リスク，すなわち陳述や担保に違反する可能性があるために以前に移転した融資を買い戻すことと，機関との損失分担手配(請求権義務)を認める。返済利息前払い金の下で一時的な流動資金を提供すること、および私たちの買い戻しおよび請求権義務に関連する損失リスクを除いて、私たちは、これらの取引において、証券化特殊目的エンティティまたは第三者投資家に任意のタイプの信用支援、保証または約束を提供することを要求されていない。PNC金融サービスグループInc.−2022 Form 10−K 129

次の表は、私たちのローン販売とサービス活動を提供しています：表59：ローン販売とサービス活動に関するキャッシュフロー(単位：百万)住宅担保商業担保ローン(A)販売ローンと関連証券化活動のキャッシュフロー(B)5，124ドル3，332ドル以前に譲渡されたローンの買い戻し(C)$187$27サービス料(D)$405$190サービス立て替え回収/(資金)，純$11$42保有担保ローン支援証券のキャッシュフロー(E)$3，790$84キャッシュフロー-12月31日までの年度2021年ローン販売および関連証券化活動(B)8，426ドル3，611ドル以前に譲渡されたローン(C)$239$207サービス料(D)$367$165サービス立て替え回収/(資金)、純額$(33)$(26)保有担保ローン支援証券のキャッシュフロー(E)$9，001$76(A)は、商業住宅ローン移転およびサービス活動を代表します。(B)本報告に記載した期間において、売却融資確認の収益/損失は微々たるものである。(C)我々のROAP選択権を行使することにより購入資格のある住宅及び商業住宅ローン政府引受又は担保融資と、起債契約違反又は購入者への陳述及び保証の疑いにより買い戻しされた住宅ローンとを含む。(D)契約に規定されている修理費、滞納金及び付属費用を含む。(E)証券化SPEへの移行および/または証券化SPEにサービスを提供する証券のキャッシュフローを指し、証券化SPEが発行する証券を保有する。2022年12月31日現在、保有するこのような証券の帳簿価値が214億ドルの住宅担保ローン支援証券と7億ドルの商業担保ローン支援証券。2021年12月31日の比較可能金額はそれぞれ176億ドルと6億ドル, それぞれ分析を行った。表60に，我々が提供した総合貸借対照表に記録されていない移転済み融資元金残高の情報を示す.私たちが陳述と保証に違反したり、私たちがこれらの融資に参加し続けることに関連する損失分担手配に違反してローンの買い戻しを要求され、買い戻し価格がローンの公正な価値を超えた場合にのみ、私たちはこれらの譲渡ローンの損失を経験する。2022年12月31日と2021年12月31日まで、陳述·保証違反に関する損失は微々たるものと推定される。表60：他人へのローン返済に関する元本残高，延滞融資と純台帳百万ドル住宅担保融資商業担保融資(A)元本残高総額$41，031$57，974延滞融資(B)元金残高総額$42，726$39，551延滞融資(B)$569$42 2022年12月31日までの年間純台帳(C)$4$742021年の純輸出(C)$4$179(A)は、私たちが売却した融資の証券化レベルの情報を表し、私たちは証券化サービス業者です。(B)償還された延滞ローンの期限が90日以上経過しているか、または担保償還権を喪失している。(C)住宅担保融資の純償却とは、信用損失からこの間に投資家に割り当てられ、投資家に報告された回収金を差し引くことを意味する。商業担保ローンの純償却とは、商業担保ローンの証券化受託者が報告した信用損失から分配の回収金額を差し引くことである。機関証券化の実現損失は反映されていません。私たちは担保償還権を失った時に基礎不動産を管理しないので、, 損失情報を取得する権限はありません。可変利益エンティティ(VIE)我々は、通常のビジネスプロセスにおいて、可変利益エンティティとみなされる様々なエンティティに関連する。付記1会計政策に記載されている会計政策に基づいてVIEを統合評価する。2022年12月31日と2021年12月31日に、私たちの合併VIEは取るに足らない。私たちはこのような実体に契約上私たちに提供を要求しなかった追加的な財政支援を提供しなかった。次の表は、私たちが参加し続けているが、主要な受益者ではない非統合VIEの要約を提供します。私たちは、表61に列挙された残高から非合併VIEとのいくつかの取引を除外しており、私たちの持続的な参加は取るに足らないことを決定した。VIEに関連すれば、VIE発行の証券のみに投資し、VIEの設計に参加しない、あるいは私たちとVIEとの間で何の譲渡も発生しておらず、私たちの持続的な参加は重要ではないと思います。また、通常の130フォーマットの融資スケジュールのみの場合、PNC金融サービスグループInc.−2022 Form 10-K

VIEであり得るエンティティとのトラフィック中に、非統合エンティティとのこれらの取引は、表61に列挙された残高から除外されている。これらの融資は、付記4融資と関連信用損失準備で開示された資産品質開示の一部としている。表61：非総合価値(百万単位)PNC損失リスク(A)PNCが持つ資産帳簿価値PNCが持つ負債帳簿価値(B)22，666ドル22，670(C)$1税収相殺投資と他の4，411 4，240(D)2，063(E)合計$27，077$26，910$2，064担保支援証券化(B)$18，708$18，708(C)$1税金相殺投資その他3，8365，893(D)1，798(E)合計$22，573$22，601$1，799(A)は、非総合投資機関に関連する融資、投資およびその他の資産を指し、担保を差し引く(適用する)。損失リスクには税金相殺投資に関連した潜在的な税収補償は含まれていない。(B)金額は、私たちがSPE証券化に参加した場合を反映して、SPEに移行および/またはSPEにサービスローンを提供し、SPEが発行した証券を保有します。PNC Risk of Lost欄に開示されている値は、私たちの保有証券に対する最大損失を表しています。(C)投資証券、住宅ローン返済権及び総合貸借対照表内の他の資産を計上する。(D)総合貸借対照表に計上されている投資証券、融資、株式投資及びその他の資産。(E)総合貸借対照表の預金及びその他の負債を計上する。担保融資証券化は、上述した各機関および非機関住宅·商業担保融資支援証券化に関連しており、これらの取引で使用される各特殊目的実体を評価して統合する。これらの評価を行う際には, 私たちの参加の性質が、私たちが可変資本を持っているかどうか、および/またはSPEの主要な受益者であるかどうかを最終的に決定するので、私たちはこれらの取引における私たちの持続的な参加の程度を評価する。我々が総合評価で考慮する要因としては，(I)サービス機関としての我々の役割の重要性，(Ii)我々が保有する証券化特殊目的会社が発行する担保融資支援証券，および(Iii)第三者可変利息保持者の権利がある.私たちの評価の最初の段階は私たちが証券化SPEで可変権益を持っているかどうかを確認することだ。我々は，SPE発行の住宅·商業担保融資支援証券および/または我々の請求権義務を持つことにより，機関や非機関証券化SPEの各種権益を保有している。私たちがそのエンティティの主な受益者であるかどうかを決定するために、私たちが可変資本を持っている各特殊な目的エンティティを評価する。機関証券化取引については，我々はサービス者の契約役としてSPEの経済表現に最も重要な活動を指導する権限を与えていない.したがって、私たちはこのような実体の主な受益者ではない。非機関証券化取引については、私たちのサービス活動がSPEの経済表現に最も重要な活動を指導する権利があり、そして私たちが実体の中で取るに足らない可変権益を持っていれば、私たちは主要な受益者になるだろう。私たちが可変資本を持ち、主要な受益者ではない機関および非機関証券化特殊目的エンティティの詳細な情報が表61に含まれている。我々がこれらの特殊な目的実体に参加することで直面する最大の損失は，担保融資支援証券の帳簿価値，すなわち資産にサービスを提供することである, 前払金と請求権義務に関連した債務を支払う。証券化特殊目的実体の債権者は、私たちの資産または一般信用に対して請求権を持っていない。税収控除投資及びその他、実体の経済表現に最も重大な影響を与える決定を下す権利のない税収相殺投資は、私たちは主要な受益者ではないので、実体を合併することはない。これらの投資は表61に開示されている。この表はまた、潜在的な税収控除再獲得を含まない私たちの最大損失の開放を反映している。私たちの最大損失開放は私たちの法的拘束力のある株式承諾に等しく、記録された減価、組合企業の業績或いは条件を満たす低収入住宅税収相殺投資の償却に基づいて調整します(適用すれば)。法的拘束力のないすべての資金支援の持分約束について、私たちは確認した投資を増加させ、負債を確認した。2022年12月31日現在、適格保障性住宅プロジェクトへの投資に関する未準備資金約束負債は22億ドルであり、これは私たちの総合貸借対照表の他の負債に反映されている。表61はまた、太陽光発電に従事する有限責任会社とのリース融資取引に参加しており、これらの取引は、税金相殺の形態でリターンを大きく提供することを含む。未償還融資と経営リース資産はそれぞれ総合貸借対照表に融資と他の資産として反映され、関連負債は預金と他の負債に反映される。PNC金融サービスグループInc.−2022 Form 10−K 131

私たちは各種税収に対して有限責任組合企業あるいは有限責任会社に対して一定の持分投資を行います。これらの投資の目的は、満足できる資本リターンを達成し、CRA関連の目標を達成するのを助けることである。2022年の間に，4億ドルの償却，4億ドルの税収控除，1億ドル未満の他の税収割引が確認され，これらの優遇は所得税内の適格投資LIHTCに関連している。我々は2021年に3億ドルの償却，3億ドルの税収控除，1億ドル未満の他の税収割引を確認し，これらの優遇は条件に合った投資LIHTCに関連している。2020年の比較可能な金額はそれぞれ2億ドル、2億ドル、1億ドル未満だ。注6買収された実体の商業権と担保融資返済権、資産と負債は買収日の推定公正価値に従って入金される。2022年12月31日、2021年12月31日、および2020年12月31日の業務部門別の営業権配分は、表62：業務部門別の営業権配分(百万ドル)小売銀行企業と機関銀行資産管理グループの2022年12月31日までの総残高$6，473$4，325$10，987その他71 12月31日までの残高$6，473$4，254$189$10，916 BBVA買収678 796 125 1，599その他84 2020年12月31日現在の残高$5，795ドル3，374ドル64ドル、233営業権は2021年に増加し、主にスペイン対外銀行の買収によるものである。営業権は記録され、私たちの3つの業務部門に割り当てられ、所得税から控除することはできません。詳細は付記2買収·剥離活動を参照されたい。私たちは少なくとも毎年第4四半期に私たちの各報告単位の営業権の減価を審査し、もし事件が発生したり、状況が年間テスト日と比較して重大な変化が発生したら、私たちはより頻繁に営業権を審査します。私たちの分析結果によると, 2022年、2021年、または2020年には営業権に関連した減価費用はありません。担保融資整備権は、担保融資を他人に返済する権利が無形資産であることを認めており、担保融資のメリットを提供すれば、サービスを提供する事業者への十分な補償を超えることが予想される。MSRは，オリジナルローンを購入または販売する際に確認し，サービスを保持する.MSRは2022年12月31日までに合計34億ドル、2021年12月31日までにMSRは合計18億ドルであり、公正な価値で測定された商業と住宅担保融資の融資サービス契約を含む。商業担保サービス権利は，商業MSRが価値変動の収益(損失)を公正に保証することを確認する.商業MSRは、実際または予想される早期償還対象融資と違約の価値変化および市場駆動の金利変化の影響を受ける。このリスクは、証券、派生ツール、および転売プロトコルを使用して商業MSRの公正な価値を経済的にヘッジすることによって管理され、商業MSRの価値が減少(または増加)すると、これらの証券、派生ツール、および転売プロトコルは、価値が増加(または減少)することが予想される。商業MSRの公正価値は、不変プリペイド率、割引率、および現在の市場状況および予想に基づいて決定された他の要因に関する仮定を組み合わせた割引キャッシュフローモデルを用いて推定される。132 PNC金融サービスグループ会社-2022年10-Kフォーム

商業MSRの変化は以下の通りである：表63：商業担保サービス権(百万ドル)2022年2021年1月1$740$569$649増加：販売ローンからサービス保持62 87 100購入46 41 44公平価値変化原因：時間·補償(A)(208)(119)(115)その他(B)473 162(109)12月31日$1，113$740$569 12月31日関連未払い元金残高$281，277$272，556$243，960の12月31日までのサービスマット$421$463$437(A)は、定期的に計画されているローン元金支払い、早期返済、その間に返済されたローンの影響を含む、時間の経過によって減少したMSR価値を意味します。(B)は主に市場が推進する金利変動によるMSR値変動を表す.住宅担保サービス権利住宅MSR公正価値変動の収益(損失)を確認した。住宅MSRは、実際または予想される早期返済関連融資や違約の価値変化および市場駆動の金利変化の影響を受ける。このリスクは、住宅MSRの公正な価値を証券およびデリバティブツールを用いて経済的にヘッジすることによって管理され、これらの証券および派生ツールは、住宅MSRの価値が減少(または増加)すると価値が増加(または減少)することが予想される。住宅MSRの公正価値は，推定された将来の純サービスキャッシュフローの現在値を計算し，実際と期待される担保融資前払率，割引率，サービスコスト，その他の現在の市場状況に基づいて決定される要因を考慮した割引現金フロー推定値モデルを用いて推定される。住宅MSRの変動状況は以下の通り：表64：百万単位の住宅ローンサービス権2022年2021年2020年1月1日$1, 078$673$995増加：スペイン対外銀行が販売融資から35をサービスとともに保持している購入897 411 208の公平な価値の変化は、時間および償還(A)(231)(320)(198)その他(B)509 192(377)12月31日$2，310$1，078$673 12月31日に他人に返済した融資元金残高$189，831$132，953$120，778 12月31日のサービスパッド$165$176$143(A)は、時間の経過によって減少したMSR価値を表し、定期返済元金、早期返済、期間内返済ローンの影響が含まれています。(B)は市場駆動の金利変動によるMSR値変動を表す.敏感性分析2022年12月31日と12月31日までの商業と住宅MSRの公正価値及び推定モデルへの重要な投入, 表65と表66に2021年の様子を示す.担保ローンの早期返済額の予想と実際の金利は公正価値を駆動する重要な要素である。経営陣は、内部独自モデルおよび第三者モデルを使用して将来の商業担保融資前払いを推定し、第三者モデルを使用して将来の住宅担保融資前払いを推定する。これらのモデルは現在の市場状況と経営陣の判断に基づいて改善されている。未来の金利はMSR推定値に影響を与えるもう一つの重要な要素だ。経営陣は市場の隠れた長期金利を利用して担保ローンと割引金利の将来の行方を推定する。使用した長期金利は，現在のドル金利スワップの収益率曲線から得られ，資本市場ツールの定価と一致する.将来の長期曲線の形状と傾きの変化は、公正価値推定の変動を招く可能性がある。表65および表66は、MSR公正価値の仮定に対する主要な仮定の不利な変化の影響に対する感度分析を提供する。このような敏感性は関連するヘッジ活動の影響を含まない。公正価値の変化は一般にPNC金融サービスグループInc.−2022 Form 10−K 133からはできない

仮定の変化と公平価値の変化との関係は線形ではない可能性があるため，外挿を行う必要がある.また，特定の仮説の変化がMSR公平価値に与える影響は独立に計算され，他の仮説は何も変更されない.現実には、1つの要因の変化は、別の要因の変化をもたらす可能性があり(例えば、早期返済金利の推定変化を推進する担保ローン金利の変化は、利差の変化をもたらす可能性がある)、これは、敏感性を拡大または相殺する可能性がある。以下の表は、商業と住宅MSRの公正価値と、これらの仮定の10%と20%の即時的な不利な変化がMSR公正価値の仮定に与える影響に対する敏感性分析を示している：表65：商業担保サービス権-重要推定仮定ドル(百万ドルで)2021年12月31日公正価値$1。113$740加重平均寿命(年)4.0 4.2加重平均不変プリペイド率4.28%5.49%公正価値10%不利変化から低下$8$12公正価値20%不利変化から低下$15$21実際割引率9.77%7.75%公正価値10%不利変化から低下$34$20公正価値20%不利変化から低下$68$40表66：住宅担保サービス権-主な推定値仮定ドル、単位：百万ドル2021年12月31日078加重平均寿命(年)8.0 5.7加重平均不変プリペイド率6.72%12.63%公正価値10%不利変化から低下$55$46公正価値20%不利変化から低下$107$89加重平均オプション調整利差766ベーシスポイント857ベーシスポイント公正価値10%不利変化から低下$69$31公正価値20%不利変化から低下$134$60担保ローンサービス費用, その中には契約規定の整備費，滞納金，補助費用が含まれており，2022年は6億ドル，2021年と2020年はいずれも5億ドルである。他の人に提供する有料活動から修理費も発生しますが、関連するサービス資産はありません。商業·住宅MSRの費用は、我々の住宅·商業担保融資の総合収益表における非利子収入で報告されている。付記7レンタルPNC発注レンタル人とテナントの手配。賃貸会計についての詳細は、付記1会計政策、私たちの設備賃貸融資売掛金に関するより詳細な情報を参照してください。注4融資と関連信用損失準備を参照してください。レンタル人がPNCを手配するレンタル人の手配は主に設備の直接融資、販売型と経営レンタルを含む。レンタルプロトコルには、レンタル期間終了時にレンタルデバイスを購入する更新およびテナントの選択権を含むことができる。次の表は、レンタル者が手配した収入の詳細を提供しています：表67：2022年12月31日までのレンタル者収入年度2022年2021年2020年販売タイプと直接融資リース(A)$243$243$269経営賃貸(B)63 75 95賃貸収入$306$318$364(A)総合収益表における融資利息収入。(B)総合損益表に計上された貸借·預金サービス。134 PNC金融サービスグループ会社-2022年10-Kフォーム

次の表は、当社の設備賃貸融資資産の構成要素を提供します：表68：販売型および直接融資リース(百万ドル)2021年12月31日に賃貸5，853ドル5，829未担保余剰資産価値(A)1，422 977収入を得ていない(761)(677)機器賃貸融資6，514ドル6，129(A)場合によっては、PNCはその残りリスクを低減するために第三者残値保険を取得します。2022年と2021年には、第三者残値保険を用いた余剰資産の帳簿価値が資産価値の少なくとも一部を占め、4億ドルである。2022年12月31日現在、経営リース資産は8億ドル、減価償却累計額は2億ドル、2021年12月31日の経営リース資産は9億ドル、減価償却累計額は2億ドル。2022年12月31日と2021年12月31日現在、関連側と賃貸取引を行っておらず、利益の繰延も行っていません。2022年12月31日の将来の最低賃貸者の受取手配は以下の通りです：表69：将来の最低賃貸者の受取手配(百万ドルで)の販売タイプと直接融資リース2023$46$1，474 2024 37 1，256 2025 28 890 2026 21 621 2027 11 609 2028およびその後16 1，003未来の最低受取賃貸手配$159$5，853テナントは、私たちの賃貸経営および融資リース下の小売支店、データセンター、オフィスビル、土地および設備を手配します。私たちのレンタルは約1年から45年の残りのレンタル期間があり、その中には99年までの契約を更新するオプションが含まれている可能性があり、レンタル期間の終了日までにレンタルを終了するオプションが含まれている可能性があります。いくつかのレンタルにはレンタル資産を購入するオプションも含まれている。賃貸借期間を延長する, 終了と購入選択権は私たちが自分で決定する。私たちのいくつかのレンタルプロトコルは収入の一定のパーセントに基づいてレンタル料を支払うことを含み、他のプロトコルは一定の銀行預金レベルが満たされたらレンタル料を支払うことを含む。私たちの賃貸協定にはどんな重大な残存価値保証や重大な制限契約も含まれていない。2022年12月31日と2021年12月31日に第三者に転貸することは重要ではない。表70と表71は，我々の経営リースの詳細を提供している：表70：2022年12月31日までの年間経営リースコストとキャッシュフロー(百万単位)2022年2021年2020年経営リースコスト(A)$395$386$358運営キャッシュフロー$434$400$360(A)は総合収益表の占有，設備，マーケティング費用に含まれている.表71：経営リース資産と負債(百万ドル)2021年12月31日経営リース資産(A)$1，857$1，919経営リース負債(B)$2，160$2，220(A)総合貸借対照表中の他の資産。(B)総合貸借対照表に含まれる課税費用及びその他の負債。2022年12月31日と2021年12月31日の融資リース資産と負債、収入、費用、キャッシュフローは重要ではない。PNC金融サービスグループInc.−2022 Form 10−K 135

当社のテナントが2022年12月31日、2022年12月31日と2021年12月31日に手配した経営リース期間と割引率は以下の通りである：表72：テナントが手配した経営賃貸期間と割引率2021年12月31日7 8加重平均残存レンタル期間(年)7加重平均割引率2.24%1.99%当社テナント負債スケジュール2022年12月31日の満期日に基づく未来賃貸支払いは以下の通り：表73：経営賃貸負債スケジュールの未来賃貸支払いは、百万ドルで12月31日、2022 2023$428 2024 385 343 2026 291 2027 247 2028以降657将来の賃貸支払い総額は2，351ドル減少：191経営賃貸負債手配の現在価値$2，160注8住宅地、設備と賃貸改善、コストから減価償却と償却累計を差し引いた以下の通り：表74：住宅地、設備と賃貸改善、単位は百万2022年12月31日2021年12月31日、不動産、設備と賃貸改善減価償却と償却(9，015)(8，058)帳簿純値8，754ドル8，593ドル、無形資産を含まない。表75：2022年12月31日までの減価償却と償却費用年度2022年2021年2020年減価償却$899$844$791償却130 122 115償却と償却総額$1，029$966$906 136 PNC金融サービスグループ

注9 2022年12月31日及び2021年12月31日まで、保証限度額を満たしているか、超える定期預金口座(定期預金口座を含む)の総金額はそれぞれ104億元及び77億元である。表76に2022年12月31日の将来の契約満期日の範囲別の定期預金総額を示す：表76：10億での定期預金2023$15.9 2024$1.8 2025$0.2 2026$0.2 2027$0.1 2028およびその後の0.3ドル合計18.5注10借入資金総額は、2022年12月31日の借入資金総額(会計ヘッジ、購入会計および未償却元発行割引に関する調整を含む)を残り契約満期日に計算した：表77：借入資金(百万計)2023$4、332 2024$20、673 2025$14931 2026$5，666 2027$1，659 2028およびその後の$11，465合計$58，726は、2022年12月31日現在のFHLB借金、優先債務および二次債務の契約金利および満期日、および2022年12月31日、2022年および2021年までの帳簿価値を示しています。表78：FHLB借入金、高級債務、二次債務が規定する満期金利帳簿価値(ドル)2022 2022 2022 2021親会社優先債務1.15%-6.04%2024-2033$11，374$10，369次級債務3.90%-4.63%2024-2033 1，524 777二次債務5.33%2028 205小計13，103 11，351銀行連邦住宅ローン銀行借款(A)4.48%-4.72%2023-2026 32，075優先債務2.50%-5.077%2023-2043 5，283 10292二次債権2.70%~5.90%2023-2029年4，5786，014小計41，936 16，306合計55，039元27，657(A)FHLB借入金は一般に住宅ローン、他の住宅ローン関連ローンおよび投資証券を担保とする。表78において, 親会社の優先債務と二次債務の帳簿価値はそれぞれ7.23億ドルと7200万ドルの基数調整を含み、銀行優先債務と二次債務の帳簿価値はそれぞれ2022年12月31日の公正価値のヘッジに関する2.56億ドルと2.32億ドルの基数調整を含む。いくつかの借入金は公正価値報告に従って、このような借金に関するより多くの情報は、付注15公正価値を参照してください。PNC金融サービスグループInc.−2022 Form 10−K 137

一次二次債券PNC資本信託会社はPNC金融サービスグループ会社の完全金融子会社であり、PNCが発行した二次債券を有し、帳簿価値は2.05億ドルである。1998年6月、PNC資本信託会社は2億ドルの信託優先証券を発行し、年利は3カ月のロンドン銀行同業借り換え金利に57ベーシスポイントプラスした。信託優先証券は現在PNC Capital Trust Cが額面で償還可能である。公認会計原則によると、信託の財務諸表は、我々の連結財務諸表に含まれていません。信託の親会社であるPNC金融サービスグループ会社の義務は，統合した場合，信託優先証券条項下の信託義務を全面的かつ無条件に保証することに相当する。このような保証は返済権において他の二次債務と同じ方法である。私たちが子会社から資金を得る全体的な能力は一定の制限を受けている。このような資金制限の追加開示については、付記20規制事項を参照されたい。私たちは配当を含むいくつかの未償還二次債券に関する制限を受けなければならない。一般に、(I)債権証に違約事件が発生した場合、(Ii)吾等は遅延支払債権証利息の選択、(Iii)吾等は吾等の支払関連信託優先証券の支払いを延期する権利を行使したり、(Iv)吾等の当該等の支払義務に対する担保に違約が生じた場合には、いくつかの限られた例外を除いて、吾等は違約や延期期間に債権証と同等又は債権証に次ぐ債務証券の支払いができなくなり、及び吾等の持分証券については、配当金の支払いを含む。138 PNC金融サービスグループ会社-2022年10-Kフォーム

付記11通常業務の過程で、私たちは様々な未清算の支払いを持っていて、その中のいくつかは私たちの総合貸借対照表に計上されていません。次の表は、2022年12月31日と2021年12月31日までの、私たちの信用に対する未償還約束およびその他の約束を示しています。表79：クレジットおよび他の約束を発行する約束(百万ドル)2021年12月31日商業信用発行約束198，542ドル176，248住宅純資産22，783 19，410クレジットカード33，066 32，499他7，337 9，081融資の総約束261，728 237，238未返済バックアップ信用証純額(A)10，5759，303予備債券購入プロトコル(B)1，208 1，268その他の約束(C)3，661 3，045発行信用およびその他の約束総額277，172ドル250，854(A)2022年12月31日と2021年12月31日まで、未返済予備信用状の純額はそれぞれ36億ドルと33億ドルで、再マーケティング計画をサポートしている。(B)市政債券義務を支援するために予備債券購入協定を締結する。(C)2022年、2022年、2021年12月31日の条件を満たす保障性住宅プロジェクト投資に関する22億ドルおよび20億ドルを含む。信用承諾を拡大して信用の承諾を拡大するか、または純無資金融資承諾とは、特定の契約条件に適合した場合に資金を貸し出したり、流動性を提供する手配をいう。これらの約束は、通常、一定の満期日を有し、費用を支払う必要がある可能性があり、一般に、顧客の信用品質が悪化した場合の終了条項が含まれている。純額が予備信用状を返済していない場合、私たちは予備信用状を発行して、他の金融機関が発行した予備信用状のリスクを分担して、すべての場合は私たちの顧客の第三者に対する義務を支持します, 例えば、保険要件と資本市場製品の実行に関する取引を促進する。2022年12月31日現在、私たちの約98%の未返済予備信用状純額が合格と評価され、残りは批判と評価されている。内部信用格付けはPASSは予想損失リスクが現在比較的に低いことを表明し、評価は批評性はリスク程度が比較的に高いことを表明した。顧客が契約条項に基づいて第三者に対する財務または履行義務を履行できなかった場合、または再マーケティング計画を支援する必要がある場合、受益者が支払う際には、信用状条項に基づいて、彼らに支払う義務がある。2022年12月31日に返済されていない予備信用状の期限は1年未満から8年まで様々です。2022年12月31日現在、13億ドルの資産は特定の予備信用状を保証している。さらに、特定の顧客を代表して発行された残りの予備信用状の一部も、顧客の他の義務を保証するために、担保または担保によって保証される。2022年12月31日現在、予備信用状と予備信用状に関連する債務の帳簿価値は2億ドルであり、われわれの総合貸借対照表の他の負債に計上されている。PNC金融サービスグループInc.−2022セル10−K 139

表80：発行済み，発行済みおよび発行済み優先株数，1株当たり清算価値と法定優先株数：表80：優先株--発行済み，発行済み，未発行の優先株12月31日単位は千株2022年12月31日単位1株当たり清算価値$1額面20，000ドルBシリーズ$40 1 1系列O$100，000 10シリーズP(A)$100，000 15シリーズR$100，000 5シリーズS$100，000 5シリーズT$100，000 15シリーズU$10，000 10シリーズV$100，000 12 2022年11月1日発行と未発行58(A)PNCはその全15，000株のPシリーズ優先株と，全6，000万株の預託株式を償還し，1株あたりこれらの株式の零細権益に相当する。140 PNC金融サービスグループ会社-2022年10-Kフォーム

次の表は、2022年12月31日までの発行済み優先株に関する情報を開示している：表81：未償還優先株発行日発行済預託株式数と未償還優先株の部分権益を各預託配当日で示す：(A)年度1株当たり配当率オプション償還日(B)シリーズB(C)(C)3月10日から$1.80非シリーズO(D)2011年7月27日2012年2月1日から2021年8月1日まで半年ごとに100万回2021年8月1日まで6.75%2021年3月ロンドン銀行の同業解体利上げ3.678年金利は2021年8月1日からR(D)2013年5月7日から2023年6月1日まで半年ごとに500，000 1/100四半期は2023年9月1日から4.85%から2023年6月1日まで。Liborプラス3.04%年金利は、2023年6月1日から2023年6月1日までSシリーズ(D)2016年11月1日から半年ごとに525，000 1/100回、2017年5月1日から2026年11月1日まで四半期毎5.00%から2026年11月1日までロンドン銀行間の同業借り換え金利に3.30%の年利を加え、2021年11月1日から2026年11月1日までTシリーズ(D)2021年9月13日150万1/100四半期を2021年12月15日から3.40%から2026年9月15日までとする。米財務省は2.595年金利をプラスし、2026年9月15日からUシリーズ(D)2022年4月26日100万1/100四半期を2022年8月15日から6.00%から2027年5月15日に開始した。米財務省は年率3.00%をプラスし、2027年5月15日から2027年5月15日シリーズV(D)2022年8月19日125万1/100四半期を2022年12月15日から6.20%から2027年9月15日に引き下げた。米国財務省は3.238%の年利率をプラスし、2027年9月15日から2027年9月15日(A)に以下の場合に配当金を支払う, もし私たちの取締役会や私たちの委員会が許可した委員会によって発表されたら。(B)指定された日以降に当社で償還を選択することができます。Bシリーズ優先株を除いて、指定された監督管理資本処理事件が発生してから90日以内に私たちの選択に従って償還することもできます。(C)優先株を累計する。B系列優先株の保有者は1株当たり8票の権利があり、これはB系列優先株が転換可能な普通株全額株式数に相当する。Bシリーズ優先株は1983年にピッツバーグ国家会社とプロヴィトン国家会社が合併して発行された。(D)非累積優先株。Bシリーズを除いて、各シリーズの未発行の優先株には、配当金の支払いと他の株主の支払い能力の制限が含まれています。限られた例外を除いて、このような優先株が配当金を支払わなければ、私たちは私たちの普通株の株を配当したり買い戻すことを宣言することはできません。また、優先株の株式を買い戻したい場合には、このような優先株系列をすべての割合で対象としなければならない。PNC金融サービスグループ会社-2022年表格10-K 141

次の表はPNC普通株と優先株の1株当たり配当を提供する：表82：1株当たり配当2022年12月31日2020年普通株$5.75$4.80$4.60優先株シリーズB$1.80$1.80$1.80シリーズO$4，881$7，722$6，750シリーズP$6，181$6，125$6，125シリーズQ$4，031シリーズR$4，850$4，850$4，850シリーズS$5，000$5，000$5，000シリーズT$3，400$869シリーズU$3，317シリーズV$1，998シリーズPNC取締役会は普通株四半期の現金配当金を1株当たり1.50ドルと発表した。支払日は2023年2月5日の配当金を翌営業日に支払う。他の株主権益事項は2022年12月31日現在、約7900万株の普通株を保留しており、ある株計画に関連して発行される。スラグ銀行フレームワーク(スラグ銀行の最低レベルを超える資本リターンを許可する)によると、我々の取締役会は2019年4月4日に承認された買い戻し計画に基づいて1つの買い戻しフレームを承認し、最大1億株の普通株を買い戻すことができ、そのうちの約49%は2022年12月31日にも買い戻しに使用することができる。この枠組みの下で、PNCは四半期の買い戻し金額が最大5億ドルに達すると予想し、条件が許可されたときにこれらのレベルを調整することができる。PNCの2022年10月1日からの4四半期のSCBは2.9%だった。142 PNC金融サービスグループ会社-2022年10-Kフォーム

その他全面収益(赤字)詳細は以下の通り：表83：2022年12月31日現在の他の全面収益(赤字)2020年税引前影響税引後債務証券純未実現収益(損失)$(10，866)$2，561$(8，305)$(2，445)$576$(1，869)$2，113$(485)$1，純変動(10，143)2，390(7，753)(2，451)578(1，873)1，811(416)1，395キャッシュフロー対沖デリバティブツールの未実現収益(損失)純額(3，536)833(2，(632)149(483)918(211)707減算：達成された純収益(損失)を収益(A)(260)61(199)494(117)377 421(97)324の純変化(3，276)772(2，504)(1、年金その他退職後福祉計画調整(B)(363)85(278)486(114)372 82(19)63純変化(363)85(278)486 82(19)63その他取引未実現純収益(赤字)(5)(41)(46)4(4)10 5 15純変化(5)(41)(46)4(4)10 5 15継続経営業務の他の総合収益(赤字)総額(13、3，206(10，581)(3，087)726(2，361)2，400(544)1，856非連続ビジネスの他の包括的収入総額148(33)115その他全面収入(損失)総額$(13，787)$3，206$(10，581)$(3，087)$726$(2，361)$2，548$(577)$1, 971(A)税引前債務証券および現金流量ヘッジの再分類は、総合損益表の利息収入および非利息収入に計上される。(B)再分類には、総合損益表の非利息支出に記録された償却精算損失(収益)と、前期サービス費用(貸項)とが含まれる。表84：累計その他全面収入(赤字)部分(百万単位)、税引後債務証券キャッシュフロー対沖デリバティブ年金及びその他退職後福祉計画調整その他累積継続業務その他全面収入2019年12月31日現在$1，067$276$(408)$(21)$914$(115)$799活動純額1，395 383 63 15 1，856 115 1，971 2020年12月31日現在の残高$2，462$659$(345)$(6)$2，770$2，770(860)372(2，361)(2，361)2021年12月31日の残高$589$(201)$27$(6)$409純活動(7，753)(2，504)(278)(46)(10，581)(10，581)2022年12月31日の残高AOCIには3.14億ドルの税引前損失が含まれており、これらの損失はヘッジ購入が満期まで保有する投資証券に分類されるデリバティブからのものである。PNC金融サービスグループInc.−2022セル10−K 143

表85：1株当たり基本収益および希釈後の1株当たり収益(百万ドル)、1株当たりデータ2022 2021 2020継続経営を含まない基本純収入$6，113$5，725$3，003減少：非持株資本に起因可能な純収入72 51 41優先配当金301 233 229優先株割引増加および償還5 54 4普通株主の純収入5，735 5，436 2，729から減算：非制限株に割り当てられた配当および未分配収益27 27 13は、基本普通株主の持続的経営純収入5，708$5，409$2に起因することができる716普通株株主非持続経営純収益から4，555ドル引く：非既得制限株に割り当てられた未分配収益22基本普通株株主非持続経営純収入4，533基本加重平均既発行普通株412 426 427持続経営普通株基本収益(A)$13.86$12.71$6.37非持続経営普通株基本収益(A)$10.62普通株1株当たり基本収益$13.86$12.71$16.99希釈後の普通株経営純収益$5，708$5，409$2，716基本普通株主は非持続経営純収益の4，533ドルを占めるべきである：非持続経営1株当たりの希薄収益の影響2非持続経営は普通株主の純収益4ドルを占めるべきである, 531実質的加重平均発行普通株412 426 427希釈加重平均発行普通株412 426 427が継続的に運営されている希釈1株当たり普通株収益(A)$13.85$12.70$6.36持続的に運用されていない希釈1株当たり普通株収益(A)$10.60希釈普通株当たり収益$13.85$12.70$16.96(A)2段階法での基本的および希釈後の1株当たり収益は、損益表に報告されている純収入から、既存の制限株式および没収不可能配当および配当権を有する制限株式単位(参加証券)に割り当てられた収益を減算して決定される。144 PNC金融サービスグループ会社-2022年10-Kフォーム

付記15公正価値計量私たちは公正価値に基づいて特定の金融資産と負債を計量します。公正価値は、計量日に資産または移転負債を売却するために課金される価格または移転負債によって支払われる価格と定義され、市場参加者間で秩序的に取引される資産または負債の元本または最も有利な市場の退出価格で決定される。GAAPが確立した公正価値レベルは、公正価値を計量する際に観察可能な投入を最大限に利用することを要求している。公正価値レベルの3つのレベルは、·第1レベル：公正価値は、アクティブ市場で同じ資産または負債の見積もりを使用して決定される。一級資産および負債には、活発な取引所市場で取引される債務証券、株式証券、上場デリバティブ契約、および場外市場での取引が活発ないくつかの米国債が含まれる可能性がある。·第2レベル：公正価値は、第1レベルで直接または間接的に観察可能な資産や負債の見積以外の投入試算を用いて推定される。大部分の二級資産と負債は債務証券と上場派生ツール契約を含み、そのオファーは不活発な市場取引、及びいくつかの債務と株式証券及び場外派生ツール契約を含み、その公正価値は定価モデルを採用して決定し、重大な観察できない投入がない。·第3レベル：公正価値は、資産または負債の公正価値に大きな意味を有する観察不可能な投入を使用して推定される。第3レベル資産および負債は、定価モデルおよびキャッシュフロー方法を用いて価値を決定する金融商品を含む, 重大な評価が投入された類似技術が観察されなかったり、公正な価値の決定には管理職の重大な判断や推定が必要である。活発な市場を、取引量が客観的な定価情報を提供するのに十分であり、売買価格差がかなり狭く、取引業者のオファー変化が大きくなく、現在の情報に基づく市場と記述する。非アクティブ市場の典型的な特徴は、取引量が低く、市場参加者間のオファーの差が大きいか、または現在の情報に基づいていないか、売買価格差が大きい、隠れた流動性リスクプレミアム、収益率または観察された取引またはオファーの業績指標が過去の時期と比較して大幅に増加しているか、新株発行市場が大幅に低下しているか、または不足しているか、または上述した要素の任意の組み合わせである。私たちはまた、公正な価値で計量されたすべての資産と負債の推定方法の一部として、信用リスクを含む不良表現リスクを考慮する。公正価値に応じて計量された資産と負債は、その性質により財務諸表の変動性が高い。第三レベルに分類された資産と負債は、その公正な価値を計量する際に、必然的に様々な仮定、推定、判断を使用する必要がある。観察可能な市場活動は、通常、レベル3の資産および負債の公正価値を推定するために使用できないので、私たちは、様々なモデリング技術を使用して公正価値を推定しなければならない。これらの技術には、信用の質、流動性を含む様々な入力/仮定の使用が含まれています, 金利や他の関連投入は私たちのすべてのレベル3資産と負債をカバーする。我々の推定の基礎となる任意のこのような分野の重大な基本的要因または仮定(増加または減少)の変化は、特定の資産および/または負債の第3レベルの公正価値計測を異なる期間にわたって大幅に増加/減少させる可能性がある。公正な価値を決定したり、ディーラのオファーを検証するためのモデルは、我々のモデル検証および内部制御試験プロセスの一部として、審査および独立試験を受ける。私たちのモデルリスク管理グループは少なくとも年に一回重要なモデルを検討する。また，評価委員会は推定方法を承認し，公正な価値で計測された資産や負債の独立推定検討およびプログラムの結果を定期的に検討する.資産負債は公正価値に応じて経常的に計量保有しており、販売待ち住宅ローンは公正価値に応じて経常的にいくつかの住宅ローンに計上されている。価値オプションの選択を公正にすることは住宅担保ローンの会計処理と関連するヘッジ値を一致させる。住宅ローンの推定値は，市場オファー(あれば)と，類似した特徴を持つ他の売買住宅ローンによる価格である, 市場参加者から受け取った購入承諾と入札情報。価格は必要に応じて調整され、含まれるサービス価値をローンに計上し、あるローンの具体的な特徴を考慮して、これらのローンは類似したローンの定価に基づいて定価される。これらの調整は推定値には観察できない投入であるが、価値はこれらの投入の変化に相対的に敏感ではないため、融資の公正価値は重大とは考えられない。そのため、売却に供される住宅ローンの大部分は第二級に分類されます。販売される商業住宅ローンを保有することは、公正な価値に応じてローン取引全体にいくつかの分類を入れて、販売する商業住宅ローンを保有するものとします。私たちは割引キャッシュフローに基づいて販売すべき商業担保融資の公正価値を確定します。公正価値は販売推定値の仮定に基づいて決定され、管理層は市場参加者がこの仮定をローン定価として使用すると考えている。PNC金融サービスグループInc.−2022 Form 10−K 145

メンテナンスサービスを保持する機関に売却された融資については，公正価値は推定された修理キャッシュフローに基づいて調整され，観察できない投入である。価値が融資公正価値の変化に相対的に敏感でないことから、この調整は重大とは考えられない。したがって、代理機関への売却のための商業住宅ローンを持つことは第2レベルに分類され、推定値は、基準金利スワップ曲線に基づく観察可能な投入、全体ローン販売、および代理販売取引を含む可能性があると仮定する。販売待ちの商業担保融資(機関に売却する融資を含まない)を持つ重大な観察不可能な投入は、基準金利に適用される利差に対する経営陣の仮定である。基準曲線上の利益には、管理層が信用と流動性リスクに与える影響の仮定が含まれている。基準に適用される利差の著しい増加(減少)は、資産価値の著しく低下(上昇)を招く。基準曲線上の広範な利益差は，我々のポートフォリオにおける異なるリスクと基礎物件の特徴によるものである。観察できない入力の重要性に基づいて、このポートフォリオをレベル3に分類します。販売および取引可能な証券は、公正な価値で証券に計上され、販売可能および取引可能なポートフォリオが含まれています。私たちは主に定価サービスから得た価格を使います, 取引業者は、証券の公正な価値を決定するために、または最近の取引を提供する。ほとんどの証券は第三者サプライヤーによって価格が設定されている。第三者サプライヤーは、関連する市場データを含む証券定価のために様々な方法を使用して、市場上のバイヤーが現在の市場条件で証券に支払う価格を推定する。私たちは価格設定方法の審査を通じて、サプライヤーが個別証券定価のために使用する仮説と投入の詳細な審査と、価格検証テストを通じて、サプライヤーの定価の信頼性を持続的に監視と検証することを含む。私どもの定価仕入先の一つで定価されていない証券は、取引業者の見積もりを用いて推定される可能性があり、価格検証テストも必要です。価格検証テストは、第三者サプライヤーおよびトレーダーから受信された価格と、内部推定値または同様の証券の販売のような他の第三者からまたは他のソースを介した価格とを確認することを含む、リスク担当機能とは独立して行われる。証券価格も証券を売却する際の実際の現金決済で確認します。証券タイプの市場活動レベルと公正価値を決定するための投入の観測可能性を考慮した後、証券は公正価値階層構造に分類される。アクティブ市場に同じ証券のオファーが存在する場合、価格は公正価値を決定するために使用され、証券は階層構造の第1のレベルに分類される。1級証券には米国債が含まれる。アクティブ市場で同じ証券のオファーが得られない場合、公正価値は、最近の取引またはマトリックス定価、または収益法のような別の市場方法を使用して推定することができる, 例えばキャッシュフローの定価モデルを割引します。推定値の投入が主に市場で観察可能な情報に基づいている場合、証券は階層構造の第2レベルに分類される。二級証券は機関債務証券、機関住宅担保ローン支援証券、機関と非機関商業担保ローン支援証券、ある非機関住宅担保ローン支援証券、非担保関連企業と消費者ローンを担保とする資産支持証券及びその他の債務証券を含む。二級証券は主に第三者が定価するか、定価サプライヤーか、取引業者が決定する。いくつかの活動が限られている場合、または評価された投入透明性が低い場合、証券は階層構造の第3レベルに分類される。第3級に分類される証券には、主に、第1及び第2の留置権住宅担保融資を担保とした非機関住宅担保支援証券及び資産支援証券が含まれる。これらの証券の公正価値は、主に第三者サプライヤーから得られた定価を使用して推定される。場合によっては、公正価値は、取引業者のオファー、類似年および担保タイプの証券の価格を参照すること、または最近販売されている同様の証券を参照することによって推定される。このような証券タイプの市場活動は限られており、価格透明性は低い。その結果は, これらの証券は通常、重大な観察不可能な投入と観察可能な市場活動(例えば、ある)を組み合わせた第三者サプライヤーによって割引キャッシュフロー方法を用いて推定される。評価の重要な投入には，現在の市場状況を代表すると考えられる前金予測と信用損失仮説(違約率と損失重症度)と割引率がある.いずれの単独仮説の大幅な増加(減少)は、公正価値計量の大幅な低下(増加)をもたらす。売却·取引可能な他の債務証券のうちのいくつかが常時取引されていない債務証券も第3級に分類され、表88から負債を差し引いたわずかな第3級資産項目に登録される。これらの証券の公正な価値を推定するための重大な観察不可能な投入は、予想される信用損失の推定および流動性リスクの割引を含む。これらの投入は、基準曲線の利差を増加させることによって、または証券の額面に信用および流動性割引を適用することによって、公正価値計量を組み込む。信用および/または流動性リスクの著しい増加(減少)は、公正価値推定値の大幅な低下(高い)をもたらす可能性がある。公正価値に計上されたローンは主に住宅ローンである。これらのローンの推定値は、通常、売却のために保有している住宅担保ローンと類似しており、2級に分類される。しかし、売却された住宅担保ローンと同様に、これらのローンが買い戻されて売却できなければ、3級に分類される。また、買い戻しされたVAローンは、元金の一部のみが返済される, 公正価値は，我々の履歴損失率に基づいて割引キャッシュフロー計算を用いて決定される.私たちはすでに公正な価値によってある住宅の純資産信用限度額を計算することを選択しました。これらの融資は146 PNC金融サービスグループInc.−2022 Form 10−Kに分類される

第三級。これらの融資推定値の重要な指標は信用と流動性割引、累積違約率、損失深刻度と総割引率を含み、現在の市場状況を代表するとみなされている。上記の仮定のいずれかの大幅な増加(減少)は，公正価値計測の大幅な低下(増加)を招く.株式投資株式投資には通貨市場共同基金及び直接及び間接私募株式投資が含まれる。通貨市場共同基金の推定値は、同じ証券に対する活発な市場の見積もりに基づいており、階層構造の第1レベルに分類されている。直接·間接私募株式投資の推定値は、見積されていない市場価格、固有の流動性不足、およびこのような投資の長期的なため、経営陣の重大な判断が必要である。直接投資は、実体が調整された利益の倍数、独立評価、第三者との融資および売却取引、または最近の融資取引で使用されるエンティティ推定値の定価を含む異なる推定技術を採用する。調整後の報酬計算倍数は最もよく用いられる推定技術であり，このような計算に用いられる最も重要な観察不可能な投入でもある.利益倍数の著しい低下(上昇)は、公正価値計量の著しい低下(上昇)をもたらす可能性がある。直接株式投資は第3級に分類される。間接投資は償還できないが、私たちは被投資者清算基礎投資から共同企業の存続期間の分配を得る, 私たちはこれが今後12年以内に起こると予想している。私たちは、ファンドマネージャーから受け取った財務諸表から提供された、資産純資産の実際の方便を用いた私募株式ファンドへの間接投資を重視しています。私たちは財務情報を受け取る時間が遅れ、適用された投資と推定技術の審査に基づいているため、得られる最新のポートフォリオ会社情報または市場情報が、基金マネージャーが提供する価値が基金マネージャーが提供する価値と比較して大きく変化した場合、マネージャーが提供する価値を調整する。資産純資産評価を用いた間接投資は公正価値レベルでは分類されない。担保融資サービス権(MSR)MSRは公正価値の経常的に勘定する。MSR推定モデルに格納された仮定は、管理層が市場参加者がMSRを推定する際に使用する要素の最適な推定を反映している。MSRの販売は確かに発生し、いくつかの市場洞察力を提供することができるにもかかわらず、MSRは活発で開放的な市場で取引されておらず、価格が観察されやすいため、正確な販売条項や条件を得ることができない。住宅MSRはわが国の住宅MSR公正価値合理性の基準として，独立仲介人から価値意見を得た。これらのブローカーは、彼ら自身が私たちのポートフォリオの割引キャッシュフロー計算に基づいて範囲(+/-10基点)を提供し、これらの計算は二級市場の状況と最近実行された任意のサービス取引を反映している。我々の内部開発した住宅MSR価値を仲介人から受け取った価値範囲と比較した.私たちの住宅MSR公正価値がマネージャーの範囲を超えていれば、経営陣は評価調整が必要かどうかを評価します。本報告で述べた間、私たちの住宅MSR価値はブローカーの範囲を超えていない。観測できない推定値投入の性質から, 住宅MSRは3段階に分類され，住宅MSRの公正価値計測に用いられる重要な観測不可能入力は一定のプリペイド率であり，基準曲線上に分布している。早期返済金利の著しい増加(減少)と基準曲線上の利差は、住宅MSRの公平な市場価値が低い(高い)ことを招く。商業MSRビジネスMSRの公正価値は，不変プリペイド率，割引率，他の要因などの仮定した観測不可能な入力を組み合わせた割引キャッシュフローモデルを用いて推定される.評価投入の性質や市場定価が限られていることが観察できないため、商業MSRは3段階に分類される。不変期待率や割引率の著しい増加(減少)は、現在の市場状況や予想に応じて決定される商業MSR価値の著しく低下(上昇)を招く。金融デリバティブ取引所で取引されているデリバティブは、市場見積で評価され、1級に分類されています。私たちが参加しているデリバティブの多くは場外取引であり、内部モデルを用いて推定されています。これらのデリバティブは、これらのモデルで観察されやすい市場入力が、外部ソース(例えば、業界定価サービス)によって検証されるか、または最近の取引、トレーダー見積、収益率曲線によって確認されるため、主に第2レベルに分類される, 潜在的な変動率や市場に関連する他のデータ。二級金融デリバティブは主に観察可能な基準金利交換を使用して推定し、予想される割引キャッシュフローを構築する。主要経営陣の判断または価格設定を想定した金融デリバティブは、第3レベルに分類される。金利契約に関する観察不可能な情報には、住宅住宅ローン承諾の融資可能性、商業および住宅ローン承諾の推定債務超過キャッシュフローが含まれる。違約確率と損失の深刻性はリスク参加プロトコルを評価するための重要な観察できない入力である。2022年12月31日現在、2022年、2021年まで、これらの金利契約金融派生商品に関連する3級資産および負債の公正価値は、本付記15表88の些細な3次資産から負債を減算することに含まれています。PNC金融サービスグループInc.-2022表10-K 147

一部のVisa B類普通株の売却については、Visaが未解決の交換訴訟解決費用を支払うためにVisaが資金を提供したホストの増加により、B類普通株のA類普通株への転換率が低下した任意の将来リスクを保持するために、株式購入者と交換協定を締結している(付記21法律手続き参照)。これらの交換はまた，PNCがA類普通株の市場価格をもとに，Visa訴訟が解決されるまで固定金利(場合によっては逓増条項に制約される)で定期的に支払うことを要求している。訴訟解決日の推定長の増加、推定転換率の減少、またはクラスA株価の推定増加率の増加は、スワップの公正価値に負の影響を与え、その逆も同様である。私たちのデリバティブの公正な価値は、私たち自身と私たちの取引相手の不履行リスクを反映するための信用評価調整を含む。我々の信用推定値調整は信用違約交換利差と内部歴史蘇生観察を組み合わせて計算した。その他の資産および負債が公正な価値で恒常的に保有する他の資産には、主に国家警察繰延報酬および補充奨励貯蓄計画に関連する資産が含まれる。PNC繰延給与および補充奨励貯蓄計画に関連する資産は、主にPNC株、株式共同基金、および固定収益基金の株式に関する前払い長期契約を含む, 対象投資に基づいて評価します。これらの資産は、PNC株の市場価格またはPNC株以外の投資を使用した見積市場価格を参照して推定され、レベル1およびレベル2に含まれる。すべてのレベル3の他の資産および負債は、本付記15表88の些細な3級資産および負債項目に含まれる。他の借入資金その他の借入資金は、主に空売りされた米国債からなり、1級に分類される。他の借入資金には、公正価値オプションを選択するいくつかの買い戻し融資に関する負債も含まれ、2級または3級に分類される。対応するローンのレベル分類と一致する。すべての3級金額は、本付記表88から負債を差し引いた些細な3級資産に含まれています。148 PNC金融サービスグループInc.-2022 Form 10-K

公正価値オプションを選択するツールを含む、公正価値に応じて日常的に計量される私たちの資産と負債をまとめてみましょう：表86：公正価値計量-経常的基礎要約2021年12月31日レベル1レベル2レベル3公正価値総額公正価値1級2級3公正価値総資産保有販売待ち住宅担保融資$411$243$654$1，221$1，302売却可能な商業担保ローン243 33 276 526 49 575米国財務省と政府機関が販売可能な証券$8，108 262 8，370$41，8734291 46，164住宅ローン支援機構28，823 28，823 67，632 67，632非機関819 819 61 1，097 1，158商業住宅ローン支援機構1，675 1，6751，773非機関1，253 3 1，256 3，433，436資産サポート5 124 129 6，246 163 6，409その他3，032 55 3，087 4，895 69 4，964売却可能な証券総額8，108 35，050 1，001，159 41，873 88，331 1，332，536 541 769310 617 884 1，501株式投資(A)1，173 1，778 3，147 1，3731，680 3，231住宅住宅ローンサービス権2，3102，310 1，078 1，078商業住宅ローンサービス権1，113 1，113 740売買証券(B)798 1，168 1，966 1，601，851金融派生商品(B)(C)16 3，747 53，768 5，109 38 5，152他の資産352 80 432 404 114 518総資産(D)$10，447$41，240$7，252$59，252135$43，905$97，519$5，882$147，484その他借入資金負債$1，230$232$4$1，466$725$3$773金融デリバティブ(C)(E)4 7，491 123 7，6183，285 2853，570その他負債294 294 175総負債(F)$1，234$7，723$421$9，378$725$3，330$463$4, 518(A)各資産純分(またはその同値)の実際の便宜的に公正な価値に基づいて計量されたいくつかの投資は、公正価値階層に分類されていない。(B)総合貸借対照表に含まれる他の資産。(C)2022年12月31日現在、2022年12月31日現在、2021年12月31日までの金額は毛額であり、法に基づいて実行可能な総純額決済協定の影響により減少することはなく、当該総純額決済協定は、同一取引相手に正味または同一取引相手に置かれた正負頭寸と現金担保品を保有または配置することを可能にする。デリバティブ相殺に関する他の資料は、付記16“金融デリバティブ”を参照されたい。(D)2022年12月31日と2021年12月31日まで、公正価値で計算された総資産は、それぞれ総合資産総額の11%と26%を占めている。2022年と2021年12月31日現在、公正価値総資産に占める3級資産の割合はそれぞれ12%と4%である。2022年12月31日と2021年12月31日、総連結資産に占める3級資産の割合はいずれも1%だった。(E)総合貸借対照表に含まれる他の負債。(F)2022年12月31日と2021年12月31日現在、公正価値で計算された負債総額が総合負債総額に占める割合はそれぞれ2%、1%である。2022年と2021年12月31日まで、公正価値で計算すると、総負債に占める3級負債の割合はそれぞれ4%と10%である。2022年12月31日と2021年12月31日には、連結負債総額に占める3級負債の割合はいずれも1%未満だった。PNC金融サービスグループInc.−2022 Form 10−K 149

2022年と2021年に第3級投入を使用して公正価値で恒常的に計量された資産と負債の入金は以下のとおりである：表87：2022年12月31日までの第3級資産と負債年度の実現/未実現損益総額(A)総合貸借対照表上の2022年12月31日までの資産と負債の未実現損益(A)(C)第3級ツールは百万公正価値のみで12月31日、2021年に収入に含まれる他の包括的収入(B)購入販売発行清算転出第3級移転第3級公允価値2022年12月31日資産保有販売待ち住宅ローン$81$(5)$226$(34)$(13)$29$41(D)$243$(5)売却可能な商業住宅ローン49(6)(10)33(6)売却可能な証券住宅ローン支援の非機関機関1，097 22$(108)(192)819商業住宅ローンサポート非機関3資産サポート163 2(18)(23)124その他69 6(20)55売却可能証券総額1，332 24(126)6(235)1，001ローン884 23 55(10)(164)(19)(D)769 23株式投資1，680 445 291(772)134(E)1，778 237住宅住宅ローン返済権1078 509 897$57(231)2，310 509商業住宅ローンサービス権740 473 46 62(208)1，113 473金融派生商品38(6)8(35)5(35)5 19総資産$5，882$1，457$(126)$1，529$(816)$119$(896)$163$(60)$7，252$1250負債その他借入資金$3$7$(6)$4金融派生商品285$49$14(225)123$62その他負債175 77$32 876(866)294 66負債総額$463$126$32$14$883$(1，097)$421$128純収益(損失)$1，331(F)$1, 122(G)150 PNC金融サービスグループ会社-2022年テーブル10-K

(前頁から継続)2021年12月31日までの年度達成/未実現損益総額(A)連結貸借対照表に2021年12月31日に保有する資産及び負債の未実現損益(百万計)(A)(C)3級ツールは、2020年12月31日に他の全面収益の収益に百万公正価値のみを計上する(B)購入販売発行清算移行3級移転スペイン対外銀行買収公許可価値からの3級影響、2021資産保有販売先住宅ローン$163$(1)$47$(83)$(41)$18$(22)(D)$81$(1)販売待ち商業住宅ローン57(6)(2)49(1)販売待ち他消費ローン(256)$256売却可能な証券住宅ローンサポートを保有する非機関機関1，365 37$6(311)1097商業住宅ローン支援非機関機関11(8)3資産サポート199 2 9(47)163他72 1 6(10)69売却可能証券総額1，647 39 8 6(368)1，332ローン647 45 124(15)(194)(14)(D)291 884 44株式投資1，263 627 573(783)1，680 338住宅住宅ローンサービス権673 192 411$87(320)351078 192商業住宅ローンサービス権569 162 41 87(119)740 162金融デリバティブ118 83 5(174)6 38 113総資産$5，137$1，147$8，207$(1，143)$174$(1，218)$18$(36)$588$5, 882$847負債その他借入資金$2$5$(4)$3金融派生商品273$145$6(146)$7 285$158その他負債43 321(340)175 111総負債$318$296$6$326$(490)$7$463$269純収益(損失)$851(F)$578(G)(A)資産損失は含まれていませんが負債損失は含まれていません。(B)本報告で述べた期間終了時に保有する売却可能証券の他の全面収益に列挙されている期間の未実現損益と他の全面収益に列挙されている期間の未実現損益との差額はわずかである。(C)前記期間終了時に保有する資産と負債に関する未実現収益または損失が変化することを報告するために収益の当期損益総額を計上する。(D)住宅ローンが第3階に転出するのは、主に住宅ローンがOREOに移行することと、販売されている住宅ローンを投資用に再分類するためである。(E)第3レベルへの移行は、ある民間企業の投資が本期間中に重大な観察不可能な投入を用いて推定したためである。(F)達成および未達成の純利益(損失)は、償却および付加価値を含む第3レベルの資産および負債に関連する収益に含まれる。償却と増額額は総合損益表の利息収入に計上され、実現していない余剰純収益(損失)は総合損益表の非利息収入に計上されている。(G)本報告で述べた期間終了時に保有する資産と負債に関する未実現純収益(損失)を総合収益表に入れた非利子収入。1つのツールの階層構造における分類は、公正価値計量に重要な意義がある最低投入レベルに基づく。第1四半期から次の四半期まで、公正価値計量投入の観測可能性に関する変化は、階層間の資産または負債の再分類(移行)をもたらす可能性がある。PNC金融サービスグループ, Inc.−2022セル10−K 151

表88：公正価値計量-経常的定量情報2022年12月31日第3級ツール公正価値推定技術観察不能投入範囲(加重平均)(A)販売待ち商業担保融資33ドル割引キャッシュフローは基準曲線上に分布している(B)585 bps-2。465ベーシスポイント(959ベーシスポイント)住宅担保ローンサポートの非機関証券819第三者サプライヤーが割引キャッシュフロー定価モデルを使用して固定プリペイド率1.0%-27.9%(9.9%)不変違約率0.0%-13.0%(4.0%)損失深刻度15.0%-80.0%(46.1%)基準曲線上の利益差(B)289ベーシスポイント加重平均資産サポート証券124第三者サプライヤーによる割引キャッシュフロー定価モデル一定早期返済率1.0%~40.0%(7.5%)不変違約率0.0%-7.3%(2.1%)損失深刻度20.0%-100.0%(49.0%)基準曲線利差(B)296ベーシスポイント加重平均ローン-住宅不動産-無保険570コンセンサス定価(C)累積違約率3.6%-100.0%(66.2%)損失深刻度0.0%-100.0%(6.2%)割引率5.5%-7.5%(5.9%)ローン-住宅不動産-政府保険加入76割引キャッシュフロー損失深刻度6.0%加重平均割引率7.9%加重平均ローン-住宅純価-第一留置権25コンセンサス定価(C)累計違約率3.6%-100.0%(72.5%)損失重症度0.0%-100.0%(15.3%)割引率5.5%~7.5%(6.5%)ローン-住宅純資産-二次留置権98コンセンサス定価(C)クレジットと流動性割引0.4%-100.0%(46.2%)株式投資1、778調整後の市況率4.5 x-25.0 x(9.1 x)住宅ローン返済権2, 310基準曲線上の割引キャッシュフロー不変プリペイド率0.0%-34.5%(6.7%)(B)254 bps-1，653 bps(766 Bps)商業担保融資サービス権1，割引現金流量不変プリペイド率3.9%-9.8%(4.3%)割引率7.8%-10.1%(9.8%)金融派生商品-あるVisa B類普通株の売却に関するスワップ(107)割引キャッシュフロー推定変換係数Visa B類株からA類株への加重平均推定年成長率Visa A類株価推定年成長率16.0%訴訟期限2023年第2四半期の些細な3級資産を予想し、純負債(D)(8)レベル3総資産、純負債(E)6，831 152 PNC金融サービスグループInc.-2022表格10-K

(前ページから継続)2021年12月31日第3級ツールが百万ドル単位で価値推定技術が観察できない投入範囲(加重平均)(A)保有する商業担保ローンの基準曲線上の割引キャッシュフローが49ドル(B)555ベーシスポイント-15ベーシスポイント(9，996ベーシスポイント)住宅担保ローン支援の非機関証券1、097第三者サプライヤーによる割引キャッシュフロー定価モデルによる一定プリペイド率1.0%-30.7%(11.3%)一定違約率0.0%-16.9%(4.6%)損失深刻度20.0%-96.4%(47.6%)基準曲線利差(B)163ベーシスポイント加重平均資産サポート証券163第三者サプライヤーが割引キャッシュフロー定価モデルを使用して一定プリペイド率1.0%~40.0%(一定違約率1.4%-20.0%(3.2%)損失重症度8.0%-100.0%(57.4%)基準曲線利差(B)182ベーシスポイント加重平均ローン-住宅不動産-無保険622コンセンサス定価(C)累積違約率3.6%-100.0%(74.2%)損失重症度0.0%-100.0%(6.9%)割引率4.8%-6.8%(5.2%)ローン-住宅不動産-政府保険109割引キャッシュフロー損失重症度6.0%加重平均割引率3.5%加重平均ローン-住宅純値-第一留置権28コンセンサス定価(C)累積違約率3.6%-100.0%(75.8%)損失重症度0.0%-98.4%(17.7%)割引率4.8%-6.8%(6.0%)ローン-住宅純資産-第二留置権125コンセンサス定価(C)クレジットと流動資金割引0.5%-100.0%(47.3%)株式投資1、680調整後利益倍数5.0 x-14.4 x(8.8 x)住宅ローン返済権1，078割引キャッシュフロー不変早期返済金利0.0%-41.0%(12.6%)基準曲線利差(B)249ベーシスポイント-2, 218 bps(857 Bps)商業担保融資サービス権割引キャッシュフロー不変プリペイド率5.0%-15.5%(5.5%)割引率5.4%-8.0%(7.8%)金融派生商品-あるVisa B類普通株の売却に関するスワップ期間(277)Visa B類株からA類株への割引現金フロー推定変換係数加重平均推定年間成長率Visa A類株価16.0%推定訴訟期限2023年第2四半期に無関係な3級資産。負債純額(D)5レベル3総資産から負債純額(E)5419ドル(A)観察できない投入は、ツールの相対公正価値に応じて重み付けされる。(B)基準曲線上の各ツールの仮定収益率差は、一般に、クレジットおよび流動性リスクのような非金利リスクを計上することが意図されている。(C)交渉一致定価とは、公正価値推定を意味し、一般に、取引業者の見積または他の第三者が提供する推定値または比較可能資産価格等の情報を用いて内部で作成される。(D)これらの資産および負債は、個別および全体的に取るに足らない公正な価値で恒常的に計量された3レベルの資産および負債の総額。この金額には、いくつかの金融派生資産および負債、取引性証券、他の証券、販売のための住宅ローン、その他の資産、その他の借入資金およびその他の負債が含まれる。(E)2022年12月31日現在のレベル3総資産73億ドル、レベル3総負債4億ドル、2021年12月31日現在の59億ドル、5億ドルを含む, それぞれ分析を行った。非日常的な基礎の上で公正な価値に基づいて金融資産を計上することは、非日常的な基礎の上で公正な価値に基づいて特定の金融資産を計量することを要求される可能性があります。公正価値のこれらの調整は、通常、低い償却コストや公正価値会計を採用したり、減値により個別資産を減記したりすることによるものであり、表89に並んでいる。非権責任発生制ローン非権責任発生制ローンの帳簿価値とは減値によって調整されたローンの公正価値である。減価は主に担保の評価価値に基づいている。証明書または認証された評価士は、少なくとも年に1回の評価を受け、場合によっては最近評価された。すべての第三者評価を検討し、初期評価の任意の調整を最終的に発表された評価報告書に盛り込む。評価が得られていない場合、担保価値は、資産管理人とは独立した内部人員によって外部第三者評価基準に従って決定される。株式投資以下の持分投資の大部分の金額は，販売すべきLIHTC投資を持つ帳簿価値であり，割引キャッシュフローモデルを用いて計算される。重要な観察不可能な入力は、経営陣の必要な市場収益率の見積もりである。PNC金融サービスグループInc.−2022 Form 10−K 153

市場収益率は，最近のLIHTCの市場での販売状況と比較したものである。この投入の著しい増加(減少)は投資の帳簿価値の著しく低下(上昇)を招く。Oreoと止償還資産OREOと止償還資産の帳簿価値には，OREOと止償還資産に移行した後に記録された推定値調整が含まれる.これらの推定値調整は、物件の公正価値から販売コストを差し引くことに基づいている。公正価値は、評価価値または販売価格に基づいており、OREOおよび担保償還権を失った資産の評価過程は、上記の非課税ローンの評価過程と同じである。長期資産長期資産は，その間に推定調整を記録した建物からなる。使用するための施設を持つように分類され，その帳簿価値が回収できず公正価値を超えていれば減値となる。販売待ちビルを保有する推定値調整は、物件の公正価値から推定売却コストを減算し、資産が保有待ち状態に移行した後に入金される。公正価値は、第三者評価、最近の販売オファー、市場または物件状況の変化、または第三者に建物を売却することに同意して決定されました, 契約販売価格。これらの長期資産の減値は総合損益表における他の非利息支出に計上される。公正価値非恒常的に計量された資産は以下のとおりである：表89：公正価値計量--非日常性(A)(B)(C)12月31日までの年間公正価値収益(損失)2022 2021 2022 2021 2020資産非応算ローン$280$348$(287)$(4)$(111)持分投資135(1)OREOと担保償還権喪失資産10 6(2)長期資産23 103(15)(45)(27)総資産$448$457$(303)$(49)$(140)(A)に列挙されている期間のすべての第3レベル，4200万ドルが株式投資に含まれることを除いて、2022年12月31日までに1級に分類される。(B)採用された推定方法は、財産または担保の公正価値である。(C)使用される観察不可能な投入は、評価価値/販売価格、マネージャー意見、または収入予想/改善に要する費用である。追加的な数量情報は列挙された期間に意味がない。公正価値オプションの下の金融商品は、特定の金融商品を会計処理するために価値オプションを公正に選択します。公正価値オプションが選択されたこれらの金融商品のより多くの情報については、本付記15の公正価値計量部分を参照してください。これらの金融商品は、最初に公正価値で計量されます。初期計測の損益および公正価値の任意の変動はその後報酬で確認される.これらの金融商品の公正価値変動に関する利子収入は総合収益表に他の利息収入を記入しているが，ある住宅ローンは除く, その収入はローン利息収入にも記録されている。他の資産に含まれる前払い長期契約の価値変動は非利子支出で報告され，他の借入資金の利子支出は借入資金利子支出に報告される。公正価値オプションを選択した項目の公正価値と未払い元金残高の合計は以下の通りです：154 PNC金融サービスグループ会社-2022年Form 10-K

表90：公正価値オプション-公正価値と元本残高2021年12月31日公正価値未払い元金差額公正価値未払い元金差額資産合計未払い元金差額資産保有販売先住宅ローン超過90日以下の課税ローン$609$633$(24)$1，249$1，219$30期限90日以上の課税ローン5 5 6 6非課税ローン40 49(9)47 57(10)合計$654$687$(33)$1，302$1282$20商業住宅ローン(A)90日未満の累積ローン261$256$5$575$580$(5)非課税ローン15 44(29)合計$276$300$(24)$575$580$(5)累積ローン超過90日未満のローン$509$521$(12)$487$498$(11)90日以上の累積ローン155 167(12)262 278(16)非ローン646 880(234)752 1総額$1，310$1，568$(258)$1，501$1，804$(303)他の資産$80$80$105$107$(2)負債$31$32$(1)$30その他負債$196$196(A)2022年12月31日または12月31日まで、90日以上の累積融資はありません, 2021年。公正価値オプションを選択した項目の公正価値変動は，表91：公正価値オプション−公正価値変動(A)12月31日までの年度(百万損益)2022 2021 2020資産保有販売先住宅ローン$(80)$152$198保有販売商業住宅ローン$52$115$128融資$42$80$44その他資産$(16)$28$(3)負債$(67)(A)相殺ヘッジプロジェクトやヘッジツール収益への影響はこれらの金額には反映されていない。この節では、公正価値記録されていない金融商品に関する追加公正価値情報本節では、公正価値に記録されていない他のすべての総合貸借対照表に記録されている金融商品の公正価値情報を紹介する。私たちは以下の方法と仮定を使用して、これらの金融商品の公正価値金額を推定する。現金と銀行に支払う現金と銀行に預ける利息預金は短期的な性質であるため、総合貸借対照表に報告された現金及び銀行の帳簿額面及び銀行に入金した利息預金は公正価値に近い。満期まで保有している証券は、主に定価サービス、取引業者のオファー、あるいは最近の取引から得られた価格を使用して、証券の公正価値を決定します。私たちの定価過程および手続きの他の情報については、本付記15の公正価値計量部分を参照してください。融資純額公平価値は予想純現金流量の割引値に基づいて推定され、その中に前払率、純信用損失と修理費に関する仮定が盛り込まれている。非権利責任発生ローンはその推定された回収価値に基づいて推定される。純融資の帳簿価値は全融資を差し引いた純価値である。PNC金融サービスグループInc.−2022 Form 10−K 155

他の資産の他の資産の帳簿価値は、計算すべき受取利息、現金担保、売却および転売プロトコル、いくつかの販売されるべきローン、およびFHLBおよびFRB株を含む公正価値に近い。2022年12月31日と2021年12月31日まで、我々のFHLBとFRB株の帳簿総価値はそれぞれ25億ドルと13億ドルだった。定期預金の場合、公正価値は、満期日ツールのような現在の市場金利を用いて契約現金流量を割引することによって推定される。無利子および有利子の当座預金および有利子の通貨市場および貯蓄預金のような確定期限のない預金については、その帳簿価値は公正価値に近い。短期借款資金は、購入した連邦基金、商業手形、買い戻し協定といくつかの他の短期借入金と支払金を含み、帳簿価値は公正価値に近い。長期借入金資金については、市場オファーがあれば、公正価値を推定するために使用される。見積されていない市場価格の場合、公正価値は、現在の市場金利及び類似期限及び期限の債務の信用利差に基づいて推定される。無資金源の融資関連承諾及び信用状無資金源の融資関連承諾及び信用状の公正価値は、金利及び信用変化の影響を含む市場参加者の観点に基づいて決定される。私たちはこのような融資に対して取引相手の信用に関する責任を確立した。他の負債の他の負債は、派生ツールに関連する有利子現金担保および他の計算すべき負債を含む。短期的な性質のため、当社の総合貸借対照表に記載されている他の負債の帳簿価値は公正価値に近い。156 PNC金融サービスグループ会社-2022年10-Kフォーム

2022年12月31日、2022年12月31日、2021年12月31日まで、これらの金融商品の帳簿価値と推定公正価値および公正価値階層内のレベルは以下の通りである：表92：他の金融商品に関する他の公正価値情報(百万帳簿価値で計算)公正価値1級2級3 2022年12月31日現金と銀行満期現金$7，043$7，043銀行の有利子預金27，320 27，320ドル27，320期限までの証券95，183 90，279 30，748，59，377$154純融資(リースを除く)313，460 310，864 310，864その他資産6，022 6，022 6，020 2総資産$449，028$441，528$37，791$92，717$311，020負債定期預金$18，470$18，298$18，298借入資金57，182 57，557 55，922ドル1，635資金源なしローン関連負担694 694その他負債660$77，006$77，209$74，880ドル2，329 2021年12月31日現金および銀行対応資産004$8，004銀行における生息預金74，250 74，250$74，250保有満期までの証券1，429 1，522 890 456$176純融資(賃貸を除く)275，874 280，498 280，498その他資産4，205 4，204 4，141 63総資産$363，762$368，478$8，894$78，847$280，737負債定期預金$17，366$17，180$17，180借入資金30，011 30，616 28，936ドル1，680資金源のない融資関連融資662 662その他負債449ドル449ドル488$48，907$46，565$2，342表92の公正価値の合計は、金融商品の公正価値に関する指導によると、以下の項目は含まれていないので、488$48，907$46，565$2，342表92の公正価値合計は、私たちの資産と負債の総時価の一部を表しています。·公正価値に応じて恒常的に記録されている金融商品(表86に開示されているように)、·権益法に計上された投資は含まれていません, ·ASU 2016-01に規定されている公正価値代替計量方法を適用した株式証券、·不動産と個人財産、·賃貸融資、·融資顧客関係、·預金顧客無形資産、·担保サービス権(MSR)、·小売分岐ネットワーク、·有料業務、例えば資産管理やブローカー業務、·商標やブランド名、·1年またはそれ以上の期間で満期になった貿易入金と支払金、·ASU 2016-01規定が確定または契約満期日の預金負債および·保険契約がないこと。PNC金融サービスグループInc.-2022表格10-K 157

付記16金融デリバティブ我々は、市場へのリスク(主に金利)および業務活動に固有の信用リスクを低減し、顧客リスク管理活動を促進するために、多種の金融デリバティブを使用する。私たちはこれらのリスクを私たちの全体的な資産と負債管理プロセスの一部とし、私たちの信用政策と手続きを通じて管理します。デリバティブとは、当事者間の契約であり、このような契約は、通常、少ない初期純投資または初期純投資を必要とせず、一方が契約に規定された名義金額および標的に基づいて他方に現金または別のタイプの資産を渡すことを招く。デリバティブ取引は通常名目金額で評価されるが、この金額は通常交換されず、貸借対照表にも記録されていない。名目金額はデリバティブ契約に必要な支払いを特定するための基準です。対象は参考金利、証券価格、信用利差、またはその他の指数である。販売待ちローンに関連する住宅や商業不動産ローンの承諾も派生ツールの資格に適合している。表93：派生製品総生産(A)2021年12月31日名義/契約金額資産公正価値(B)負債公正価値(C)名義/契約金額(B)負債公正価値(C)負債公正価値(C)ヘッジ金利契約のための派生製品(D)：公正価値ヘッジ$24，231$23，345キャッシュフロー約束価値40，310$1 48，961$15$14外国為替契約：純投資ヘッジ1，120ドル24113 24指定ヘッジデリバリーツール総額$65，661$24$1$73, 419$15$38担保ローン銀行活動のために使用されない派生商品(E)：金利契約：スワップ$47，908$7$1$35，623先物(F)5，537 4，592担保ローン支援約束4，516 85 89 9，917$55$31他18，017 90 14，225 46 12総金利契約75，978 182 104 62，357 101 43顧客関連活動のための派生商品：金利契約：スワップ354，150 1，597 5，397 297，711 3，335 1，335 1520先物(F)32 907担保融資約束2，799 10 6 4，147 5 6他29，071 334 321 25，718 125 72総金利契約386，052 1，941 5，724 328，483 3，4651，598商品契約：スワップ5，792 1，0031，067 8，840 1，150 1，161他4，488 205 202 3，128 213 212総商品契約10，280 1，208 1，269，968 1，363 1，373外貨その他30，512 366 293，373他のリスク管理活動のための派生ツール426，844 3，515 7，286 368，014 5，027 3，150他のリスク管理活動のための派生ツール：外国為替契約および他の12，785 47 227 11，512 9 339ヘッジのための派生ツール総額$515，607$3，744$7，617$441，883$5，137$3，532派生ツール総額$581，268$3，768$7，618$515，302$5，152$3，570$3，768$7，618$515，302$5，152$3，570$3，768$7，618$515，302$5，152$3，532$3，768$3，768$7，618$515，302$5，152$3，532派生ツール総額$581，268$3，768$7，618$515，302$5，152$3，532$減少523 928 928：現金担保714 1，571 604 1，657デリバティブ合計$1，531$4，524$3, 620$985(A)中央決済デリバティブは1日当たり現金で決済されますので、私たちの総合貸借対照表は、デリバティブ資産またはデリバティブ負債を確認しません。(B)総合貸借対照表内の他の資産を計上する。(C)総合貸借対照表の他の負債を計上する。(D)主にドロップを表す.(E)住宅及び商業担保銀行業務を含む。(F)先物契約は毎日現金で決済されるので、当社の総合貸借対照表は、派生資産または派生負債を確認しません。158 PNC金融サービスグループ会社-2022年10-Kフォーム

すべての派生ツールは公正な価値によって総合貸借対照表に計上される。派生ツール残高は純額基準で総合貸借対照表に記載されており、法に基づいて強制的に実行可能な総純額決済プロトコルおよび取引相手と交換される任意の関連現金担保の影響が考慮されている。このような法に基づいて強制的に執行可能な総純額決済プロトコルに関する相殺権に関する更なる議論は、本付記16の相殺および取引相手信用リスクの節に記載されている。いかなる不履行リスクも、信用リスクを含み、特定派生ツールの推定公正価値に含まれている。デリバティブがどのように入金されるかに関するさらなる検討は付記1会計政策に含まれる。デリバティブは、金利および外国為替リスクを管理するためのヘッジツールのいくつかの派生ツールとして指定され、私たちの資産および負債リスク管理活動の一部として、会計ヘッジとして指定される。派生ツールのヘッジが資産或いは負債の公正価値変動に関連するリスクは公正価値ヘッジとみなされ、派生ツールのヘッジ予想未来のキャッシュフローの可変性は現金流量ヘッジとみなされ、デリバティブ対沖外国子会社の純投資は純投資ヘッジとみなされる。デリバティブを会計ヘッジとして指定し，これらのデリバティブの損益をヘッジプロジェクトの収益影響と同じ期間と同一損益表項目で確認することができる。市場金利変動による未償還固定金利債務の公正価値変動をヘッジするために、価値ヘッジを公正に保証し、固定収益、変動の金利交換を行います。私たちはまた固定賃金制度を締結した, 変動金利スワップとゼロ金利スワップを受け取り、市場金利変動による固定金利とゼロ金利投資証券の公正価値の変化をヘッジする。この等ヘッジ関係で指定された金利スワップの損益は，ヘッジリスクに起因するヘッジプロジェクトの相殺損益とともに，同一損益表項目内の当期収益で確認される。キャッシュフローヘッジファンドは、固定受取金利、変動金利スワップおよび金利上限と下限を支払い、指定された商業ローンの金利特徴を可変から固定に調整し、市場金利変化が将来のキャッシュフロー変化に与える影響を減少させることを決定した。私たちはまた、投資証券の購入または売却に関連する支払いまたは受信対価の可変性をヘッジするために、長期売買契約を定期的に締結する。予想される購入や売却は長期契約自体のまとめ算時に完了する。これらのキャッシュフローに対してヘッジは，ヘッジツールの損益がAOCIに記録され，同時期に収益に再分類され，ヘッジされたキャッシュフローが収益に影響し，ヘッジされたキャッシュフローと同一損益表にある.2022年12月31日以降の12ヶ月間、これらのキャッシュフローヘッジ戦略の14億ドルの税引き前派生商品純損失または11億ドルの税引き後派生商品純損失はAOCIから利息収入に再分類されると予想される。この再分類された金額は、金利変化、ヘッジ解除指定、および2022年12月31日以降に増加した他の対沖により実際に確認された金額とは異なる可能性がある。2022年12月31日現在、予測取引をヘッジする最長期間は10年。PNC金融サービスグループ, Inc.−2022セル10−K 159

以下の表に，我々の公正価値とキャッシュフロー対沖誘導体品に関する収益(損失)のさらなる詳細を示す：表94：総合収益表における公正価値とキャッシュフローヘッジ確認の収益(赤字)(A)(B)収入利息収入で確認された収益(損失)の場所と金額百万融資投資証券借入の資金が2022年12月31日までの他年度で確認された公允価値ヘッジ収益(損失)総額$11，795$2，726$1，155$952以下の項目で確認された公允価値対沖収益(赤字)：945デリバティブ$143$(1，976)デリバティブの利息決済に関する金額$(2)$120キャッシュフローヘッジ収益(損失)(D)：累積された他の包括収益から再分類されたデリバティブ収益(損失)金額$(259)$(1)2021年12月31日までの年間総合収益表上の総金額$9，007$1，834$361$1，199が以下の点で確認した公正価値セット期間収益(損失)：セット項目(C)$(5)$937派生商品$9$(993)デリバティブの利息決済に関する金額$(4)$521キャッシュフローセット期間収益(赤字)(D)：累積された他の全面収益から再分類された派生製品収益(損失)$376$57$61 2020年12月31日までの年間総合収益表で確認された総金額$8，927$2，041$718$608セット期収益(損失)：セット期間項目(C)$208$(1，927$2，041$718$608セット期収益(損失)：セット期間項目(C)$208$(1，927$2，041$718$608セット期収益(損失)：デリバティブ$(202)$959デリバティブの利息決済に関連する金額$(9)$480キャッシュフローヘッジ収益(損失)(D)：累積された他の包括的収益から再分類されたデリバティブ収益(損失)金額$375$40$6(A)に列挙されたすべての期間, 任意の公正価値またはキャッシュフローヘッジ戦略のヘッジ効果を評価する際に、派生ツール損益の構成要素を排除することはない。(B)すべてのキャッシュフローおよび公正価値ヘッジデリバリーツールは、列挙された期間の金利契約である。(C)対沖関係の終了に関連する些細な公正価値ヘッジ調整を含む。(D)レポートに記載されているすべての期間について、キャッシュフローは、予測されていた取引が発生しない可能性が高いため、フラックスデリバリーツールに対して収益や損失はない。表95：満期保証項目−公允価値ヘッジ2021年12月31日に入金期限項目帳簿価値累積公正価値ヘッジ調整入金期間項目帳簿価値(A)満期項目帳簿価値に計上された満期項目累積公正価値ヘッジ調整(A)投資証券−販売可能(B)$2，376$(121)$2，655$23借入基金$21，781$(1，283)$24，24，259 663(A)は、主に2022年12月31日と2021年12月31日に終了した借入金基金対沖関係と関係がある(1億ドル未満)および(1億ドル未満の公正価値ヘッジ調整を含む), それぞれ分析を行った。(B)に示す帳簿価値は償却コストである。純投資ヘッジ我々は外貨長期契約を締結し、外国子会社への非ドル純投資をヘッジし、外国為替レートの不利な変化に対応する。著者らはヘッジ及び被ヘッジ項目の価値変動を有効に相殺できるかどうかを評価し、方法はヘッジ関係の開始時及び持続的な基礎の上で、ヘッジ及び被セット期間項目の肝心な条項が一致するかどうかを定性的に確認する。純投資ヘッジデリバティブは外国為替契約に分類される。本報告に記載されている期間のヘッジ有効性評価では、派生ツールの収益または損失の構成要素は排除されていない。保監所で確認された純投資ヘッジデリバティブの純収益は2022年には1.19億ドルであり、2021年も2020年も顕著ではない。160 PNC金融サービスグループ会社-2022年10-Kフォーム

ヘッジツールとして指定されていない派生ツールは、第2市場で販売される住宅ローン、および派生ツールとみなされる関連融資約束を、公正価値で入金する。金利リスクにより、融資と承諾の公正価値の変化は、担保ローン支援証券を売却する長期契約および米国債と欧州ドル先物とオプションによるヘッジを行う。被販売ローンおよび承諾およびそれを経済的にヘッジするためのデリバティブの損益を総合損益表に計上する住宅および商業担保ローンの非利息収入を保有する。住宅ローン返済権は公正価値によって入金され、公正価値変動は主に金利変動の影響を受ける。沖住宅担保融資に対して返済権を公平にするためのデリバティブには、金利先物、スワップ、オプション、担保ローン支援証券の購入の長期契約が含まれる。満期保証のための住宅担保融資返済権及び関連デリバティブの損益を住宅及び商業担保融資非利子収入に計上する。販売のための商業住宅ローン及び関連ローンの承諾を持つことは派生ツールとされ、公正な価値で入金される。これらの融資を経済的にヘッジし、金利リスクによる公正な価値変化の影響を受けないことを約束するためのデリバティブには、長期ローン販売契約および金利スワップが含まれる。承諾、ローンとデリバティブの収益と損失は住宅と商業担保ローンの非利息収入に計上される。商業担保融資サービスの権利価値の変化を経済的にヘッジするためのデリバティブには金利先物が含まれる, スワップとオプション。これらの派生ツールの収益または損失は、住宅および商業担保ローンの非利息収入に含まれる。売却すべきローンに関連し、派生ツールとして入金された住宅及び商業住宅ローンの承諾は、関連ローンの推定公正価値及びローンが承諾条項内に資金を提供する可能性に応じて評価する。公正価値はまた，保守権を埋め込む公正な価値も考慮する.私たちは顧客に彼らのリスク管理ニーズに関連したデリバティブを提供する。これらのデリバティブには主に金利スワップ、金利上限と下限、スワップと外貨契約が含まれる。私たちは主に第三者取引業者と様々なヘッジ取引を行うことで顧客取引による市場リスクの開放を管理しています。顧客に関するデリバティブの損益は他の非利息収入に計上される。顧客、担保融資銀行リスク管理、その他のリスク管理ポートフォリオには、顧客と締結された書面金利上限と下限が含まれており、リスク管理目的に用いられている。私たちは取引相手から前払いプレミアムを受け取りました。もし対象市場金利が契約で指定された特定のレベルより高いか低い場合、取引相手に支払う義務があります。書面オプションの下での私たちの最終的な義務は未来の市場状況に基づいている。私たちはすでにリスク分担協定を締結し、他の金利派生ツール契約に関連する取引相手が一部の信用リスクを分担し、あるいは信用リスクを負担して収入を産生する。次の表は12月31日に販売されたリスク参加契約の名目金額と最大潜在リスクの開放を示しています, 2022年と2021年。表96：リスク参加プロトコル2022年12月31日までの年度10億ドルで2021年リスク参加プロトコル：販売-名目金額$8.0$8.0最大潜在リスクオープン金額(A)$0.1$0.3(A)スワップ契約で述べたすべての基礎第三者顧客が違約すると仮定すると，基礎スワップの公正価値に基づく.PNC金融サービスグループInc.−2022 Form 10−K 161

次の表は、ヘッジ関係で指定されていないデリバティブの収益(損失)のさらなる詳細を示す：表97：ヘッジのためのデリバティブが指定されていないデリバティブの収益(損失)2022年2021年2020年に担保ローン銀行活動のための派生ツール：金利契約(A)$(671)$(78)$792顧客関連活動のためのデリバティブ：金利契約220 149外国為替契約および他の111 135 156顧客関連活動からの収益(B)331 284 366他のリスク管理活動のための派生ツール：外国為替契約およびその他(B)255 255(30)(338)ヘッジツールとして指定されていないデリバティブの総収益(損失)$(85)$176$820(A)は、我々の総合損益テーブルに含まれる住宅および商業担保ローンの非利息収入。(B)資本市場及び総合損益表に計上されたコンサルタント及びその他の非利息収入。相殺及び取引相手の信用リスクは一般的に総合貸借対照表上の純額列報を採用し、法に基づいて強制実行可能な総純額決済プロトコルと取引相手によって締結された派生金融商品を処理する。総純額決済プロトコルは、違約事件が発生したときに同一取引相手と総純額決済プロトコルの下ですべての未償還派生ツールの純額決済を完了することを可能にすることによって、信用リスクを低減する。総純額決済協定は、いずれか一方の純頭寸を抵当にするために、現金や有価証券の交換を要求する可能性もある。担保は、通常、前日までの取引相手の頭寸との公正純価に基づいて、未決済頭寸を毎日交換する。初期保証金の担保を代表して、これは未来の潜在的なリスクに基づいた開放です, 交換を要求される可能性もあります。場合によっては、どんな担保を交換する前に、最低のハードルを超えなければならない。このような総純額決済プロトコルにより取引相手と交換されるいかなる現金担保も、適切な場合には総合貸借対照表に適用されるデリバティブ公正価値に基づいて純額決済を行う。しかし、保有または質権のいずれの証券の公正価値も貸借対照表の純列報には計上されない。総純額決済協定下の派生ツールを公認会計原則に基づいて純額決済を決済する資格に適合させるためには、十分な法的審査を行い、十分な根拠があることに基づいて、違約事件が発生した場合には、破産、債務返済ができない、または取引相手のような法律手続きの下で、総純額決済協定に含まれる相殺権を法的に強制的に実行できると結論しなければならない。実行可能性は，このような場合の総純額決済プロトコルの実行可能性を十分に自信を持って支持する法律意見によって証明されている。表98に12月31日に法により強制実行可能な総純額決済プロトコルが派生ツール資産および派生ツール負債に及ぼす影響を示す, 2022年と2021年。この表は、法に基づいて強制的に実行可能な総純額決済プロトコルに従って保有または質入れされた現金担保を含む。この表は、法に基づいて強制的に実行可能な総純額決済プロトコルに従って保有または質入れされた任意の証券担保の公正価値をさらに含む。現金及び証券担保金額は関連派生ツールのみを計上して純価値を公正にする。表98は，取引所で決済しない場外デリバティブ(“場外デリバティブ”)と中央決済で決済された場外デリバティブ(“場外清算デリバティブ”)である.場外デリバティブとは取引相手と二国間で実行される契約であり、これらの契約は組織的な取引所で決済されるのでもなく、中央清算機関によって直接清算されるわけでもない。大多数の場外デリバティブはISDAファイル或いは他の法に基づいて強制実行可能な主純額決済プロトコルによって管轄されている。場外清算のデリバティブとは、場外取引相手と場外市場で二国間で実行される契約であり、これらの契約は中央決済所に更新され、我々の取引相手となる。場外清算のデリバティブは通常毎日現金で決済され、以前の1日の価値に基づいている。162 PNC金融サービスグループ会社-2022年表格10-K

表98：派生資産と負債相殺総合貸借対照表公正価値純額相殺総純額プロトコル下で保有/質権の証券担保純価値公正価値相殺金額現金担保2022年12月31日派生資産金利契約：場外決済$23$23$23場外取引2，100$974$630 496$34 462商品契約1，208 335 2 871外国為替およびその他の契約437 214 82 141 141デリバティブ総資産$3，768$1，523$714$1，531(A)$34$1497デリバティブ負債金利契約：場外決済$28$28$28場外5，801$625$1，041 4，135$78 4，057商品契約1，269 679 520 70 4 66外国為替および他の契約520 219 10 291 291デリバティブ負債総額$7，618$1，523$1，571$4，524(B)$82$4，442，2021年12月31日デリバティブ金利契約：場外決済$20$20$20561$533$593 2，435$300 2，135商品契約1，363 299 1，063 1，063外国為替および他の契約208 10 102 102デリバティブ総資産$5，152$928$604$3，620(A)$300$3，320デリバティブ負債金利契約：場外決済$12$12$12場外1，643$569$776 298 298商品契約1，373 291 784 298 298外国為替およびその他の契約542 68 97 377 377デリバティブ負債総額$3，570$928 1, 657$985(B)$985(A)は、統合アセットバランスシートに組み込まれた他の資産の派生資産純額を意味します。(B)は、総合貸借対照表上の他の負債に含まれる派生負債純額を意味する。総純額決済プロトコルおよび他の担保プロトコルを使用して派生ツールに関連する信用リスクを低減するほか、取引相手の信用格付けを評価し、内部信用分析、限度額、監視プログラムを使用して信用リスクを管理することを求めている。2022年12月31日、吾らは総純額決済協定及びその他の担保協定に基づいて吾等の質権総額15億ドルの現金及び債務証券(主に機関担保融資支援証券)に、担保取引相手が対応する派生ツール純資産を担保して初期保証金要求を満たし、吾らはこの等協議質総額25億ドルの現金及び債務証券(主に機関担保融資支援証券)に基づいて、取引相手の派生ツール純負債及び初期保証金要求を担保する。これらの総額は、総純額決済プロトコルに適合しないプロトコルに従って交換される担保を含む可能性があり、または時間または他の要因(例えば、初期保証金)のために、担保総額がアセットバランスシート日までの取引相手との派生ツール公正正味値を超える可能性があるので、前の表に列挙された相殺金額とは異なる可能性がある。総純額決済プロトコルにより派生ツールの公正価値を控除していない範囲内で、質入れ現金の売掛金を他の資産に計上し、保有している現金の負債を総合貸借対照表の他の負債に計上する。取引相手が私たちに質抵当してくれた証券は私たちの貸借対照表で確認されていません。同じように, 私たちが取引相手に約束した証券はまだ私たちの貸借対照表に残っている。信用リスクまたは特徴的ないくつかのデリバティブ協定は、私たちの債務が1つまたは複数の主要信用評価機関の特定の信用格付けを維持することを要求する条項など、信用リスクに関連する様々な条項を含む。もし私たちの債務格付けがこのような指定格付け以下に低下した場合、派生ツールの取引相手は即時支払いを要求することができ、または純負債頭寸の派生ツールの即時および持続的な全面的な担保を要求することができる。以下の表にPNC金融サービスグループデリバティブの公正価値合計を示す

信用リスク関連または特徴を有するツール、通常の業務中に入金された関連担保、およびこれらの合意の背後に信用リスクが関連しているか、または特徴が2022年および2021年12月31日にトリガされた場合、提出された最高担保金額が必要である。表99：信用リスクまたは特徴的2022年12月31日までの年度10億ドルで2022年の信用リスクまたは特徴的なデリバティブ純負債$5.8$2.4担保過剰1.7 1.8担保開放最大追加額$4.1$0.6注17従業員福祉計画年金と退職後計画適格従業員をカバーする非供出·合格固定給付年金計画がある。福祉は現金残高式を用いて決定され、その中で収入控除は合格報酬のパーセンテージである。2009年12月31日に計画に参加した従業員の収入控除率は当時の収入水準で凍結された。2010年1月1日以降に参加者となったすべての従業員の収入は、合格報酬の3%に横ばいになる。2009年12月31日現在、すべての参加者の現金残高は最低金利を持っており、2010年1月1日以降、新参加者の現金残高は30年期の米国債に基づいて利息控除を受けている。2010年1月1日以降の新しい参加者は最低料金制限を受けない。この計画は最低年収控除額を2，000ドルと規定している, 資格基準の制限を受ける。計画に対する年金拠出金は、通常精算で確定した額をもとに、計画参加者に支払われる全福祉に資金を提供する。適格年金計画の資産は単独の信託基金が保有している。また、一部の従業員に不合格の補充退職計画を維持し、様々な計画を通じて条件に合った退職社員に一定の医療·生命保険福祉(退職後福祉)を提供する。PNCはこれらの計画をいつでも終了または変更する権利を保持する。不合格の年金計画には資金がない。PNCの納付，および退職後福祉計画における参加者納付は，不適格年金計画と退職後福祉計画に基づいて支払われるすべての福祉をカバーしている。退職後は一部の退職者に福祉を提供する予定であり，これらの福祉は少なくとも精算上連邦医療保険D部分が提供する福祉に相当するため，連邦補助金を受けている。PNCはVEBAを設立し，退職後の医療や生命保険福祉義務に一部の資金を提供している。私たちは計画資産と福祉義務に対して12月31日の計量日を使用する。適格年金、不合格年金と退職後福祉計画の予想福祉義務の変化および適格年金と退職後福祉計画の計画資産変化への入金は以下の通り：164 PNC金融サービスグループ会社-2022年10-K表

表100：予想福祉債務の変化と計画資産の変化適格年金(A)2022年2021年2021年2021年2021年2021年12月31日までの非適格年金退職後福祉累積福祉債務$4，517$5，370$219$272 1月1日の予想福祉債務$5，423$5，174$280$263$326$337サービスコスト142 133 34 4 4利息コスト156 139 7 6 9 8改訂(4)精算(収益)/損失および仮定の変化(A)(833)(88)(44)(4)(57)(11)参加者支払い2 3福祉を支払った連邦医療保険補助金1支払い福祉(345)(320)(24)(21)(25)(25)スペイン対外銀行の予想福祉義務389 32 9 12月31日の予定給付債務4ドルの買収543$5，423$222$280$260$326計画資産1月1日の公正価値$6，788$6，073$263$262計画資産の実際のリターン率(1，043)670(21)2雇用主支払い$24$21 22 20参加者支払い2 3福祉を支払った連邦医療保険補助金1福祉が支払われた(345)(320)(24)(21)(25)(25)(25)(25)(25)計画資産の公価値取得365計画資産12月31日の公正価値5，400ドル6，788$242$263資金状況$857$1，365$(222)$(280)$(18)$(63)連結貸借対照表で確認された非流動資産$857$1，365$10流動負債$(24)$(25)(3)$(2)非流動負債(198)(255)(25)(25)(61)連結貸借対照表で確認された純額$857$1, 365$(222)$(280)$(18)$(63)AOCIで確認された金額は，先のサービスコスト(クレジット)$14$17$1$1純精算損失(収益)322(186)$31$80(32)(2)AOCIで確認された損失(収益)金額$336$(169)$31$80$(31)$(1)(1)(A)2022年と2021年の精算(収益)/損失と仮定の変化は，主に予想福祉義務の割引率を測るための変化に関連している。PNC年金計画資産我々の適格年金計画(この計画)における年金計画資産の長期投資戦略は、·すべての参加者および受益者の現在および将来の福祉義務を履行すること、·信託および計画管理で発生する費用を含むこのような福祉を提供することによって生じる合理的な費用をカバーすること、·福祉および費用支払い要求をタイムリーに満たすために十分な流動性を提供すること、および·長期的には、適切なリスクレベルで投資リターンを最大化することによって、信託資産と負債の比率を最大限に向上させることである。この計画の指定投資受信者は、動的資産分配戦略に基づいて短期から中期への資産配置転換を行う能力があり、その根拠となる要因は、計画の資金状況、指定投資受信者の長期予想に対する株式収益率の見方、投資受託者の金利および信用利差方向に対する見方、および投資信託が参加者および受益者への義務を履行する能力に影響を与えると予想される他の関連金融または経済要因である。したがって、許容される資産配分範囲は、動的分配政策に必要な柔軟性を組み込むために更新されている。PNC金融サービスグループInc.−2022 Form 10−K 165

資産種別別の“計画”2022年末と2021年末の資産戦略配分、および2022年末の目標配分範囲は以下の通り。表101：資産戦略分配目標配分範囲2021年12月31日戦略別計画資産パーセンテージ2021年12月31日資産種別国内株式15-40%21%20%国際株式10-25%17%17%私募株式0-15%11%12%総株式30-70%49%49%国内固定収益10-40%30%28%高収益固定収益0-25%9%7%総固定収益10-65%39%35%不動産0-10%65%他の0-20%6%11%合計100%100%資産カテゴリは、計画された各投資マネージャの投資目標による計画資産への割り当てを表します。ある国内株式投資マネージャーは、その投資管理プロトコルに記載されている派生商品と固定収益証券を利用して、“投資政策声明”の下での投資目標を実現する。他の投資マネージャは、その割り当てられた資産種別以外の適格証券に投資することができ、その投資目標を実現することができる。2022年12月31日現在、株式証券、固定収益証券、不動産および他のすべての資産が保有する計画総資産の公正価値の実際のパーセンテージは、それぞれ63%、24%、6%、7%である。長期的には，資産配置がリスクの唯一の最大の決定要因であると考えられる。市場変動、キャッシュフロー、投資マネージャー業績および動的資産配分政策下での交代実施により、資産配置は目標百分率から外れることになる。資産配置目標との大きなずれは、信託の期待収益やリスクを変える可能性がある。しかし、, 資産配分目標の頻繁な再バランスは巨大な取引コストを招く可能性があり、信託基金がその投資目標を実現する能力を弱める可能性がある。このため、信託投資組合せは、上記目標範囲内の資産配置を維持するために定期的に再バランスすることができる。資産種別別に多様化するほか、信託基金も資産種別ごとに多様化している。二級多元化はいずれの証券或いは証券カテゴリが信託の総リスクとリターンに比例しない影響を与えないことを期待するために合理的な基礎を提供した。投資ポリシーがデリバティブおよび/または通貨管理の使用を可能にする場合、許可および禁止された取引および/またはポリシーを定義するために、管理者ガイドに言語が組み込まれる。デリバティブは、通常、そのポートフォリオのリスク/収益特徴を修正し、資産構成変化を費用便益的に実施するか、または取引コストを低減するために投資マネージャーによって使用される。ファンドマネージャーの投資指導方針によると、派生商品は投機やレバレッジだけに用いることはできない。デリバティブは、ポートフォリオのリスク/リターン状況を改善するために最も有効な経済的手段を提供している場合にのみ使用できる。166 PNC金融サービスグループ-2022年10-Kフォーム

公正価値計量は付記15で述べたように、公認会計原則は公正価値を計量する枠組みを確立し、公正価値使用の投入を分類するための階層構造を含む。2022年12月31日と2021年12月31日に公正価値で計量された資産に用いられる推定方法について以下のように説明する：表102：年金計画推定方法資産推定方法通貨市場基金·年末時点の年金計画保有株式の資産純資産推定値。米国政府·機関証券が終値で計算した会社債務普通株·活発な証券取引市場で報告されている。·特定の証券を提供していない場合の見積市場価格, 次いで、価格設定モデルまたは同様の特徴を有する証券の見積もりを使用して公正価値を推定する。このような証券は通常、評価レベルの第2段階に分類されるが、証券市場の流動性と活動レベルに依存する第3級である可能性がある。共同基金·不活発取引基金の第三者定価に基づいて推定する。その他の投資デリバティブ金融商品グループ年金契約優先株·派生金融商品-第三者評価と定価モデルによって決定された推定公正価値記録。·グループ年金契約--発行者の信用を考慮して、類似期間の類似ツールの現在の収益率に基づいて関連キャッシュフローを割引し、公正な価値で計量する。·優先株--証券取引活発市場報告の終値から推定する。純資産純資産集団信託基金投資有限公司の共同企業·集団信託基金投資で計量した投資である推定値は，年末に保有する予定のこのような集団信託基金の単位にそれぞれの単位価値を乗じたものである。集団信託基金の単位価値は、活発な市場の見積もりに基づいていないにもかかわらず、多くの観察可能な投入に基づいている。集合信託基金の対象投資には、主に株式証券、債務、短期投資、その他の有価証券が含まれる。このような証券の性質のため、資金不足の約束や償還制限はない。·有限共同企業--投資マネージャーによって、公正価値を推定するために最近使用された財務情報に基づいて推定される。有限共同企業の単位価値は重要な観察可能な投入に基づいている, それは活発な市場での見積もりと価格に基づいていないにもかかわらず。これらの方法は、公正価値計算が可変正味価値または未来の公正価値を反映できない可能性がある。さらに、年金計画は、その推定方法が他の市場参加者と適切かつ一致すると信じているが、異なる方法または仮定を使用して、いくつかの金融商品の公正価値を決定することは、報告日に異なる公正価値計量を行うことをもたらす可能性がある。次の表は、公正価値等級に基づいて、2022年12月31日と2021年12月31日までのこの計画が公正価値で計算された資産を示している。表103：年金計画資産-公正価値階層構造2021年12月31日公正価値総額1級2 3公正価値1級2 3公正価値総額現金に計上された通貨市場基金333$725 725米国政府·機関証券454$136 590 583 124 707会社債務699$2 701 962$4 966普通株605 739 1 740共同基金150 278 278その他1 1 148投資資産純資産(A)2，968 3，213の合計1，444ドル2，586ドル400$2，047$1，523$5$6，788(A)1株当たり純資産額(またはその同値)を使用して、実際に公正な価値で計量されたいくつかの投資は、公正価値レベルに分類されていません。PNC金融サービスグループInc.-2022セル10-K 167

次の表は，我々の様々な計画に関する将来のキャッシュフローの予想に関する情報を提供する.表104：推定キャッシュフロー年金計画退職後福祉(百万ドル)適格年金2023年推定雇用主納付$25$23推定将来福祉支出2023$326$25$23 2024$336$24$24 2025$353$24$23 2026$356$23$23 2027$337$22$23 2028−2032$1，691$96$106適格年金計画納付は信託基金に入金され，適格年金計画給付金は信託基金が支払われる。2006年の年金保護法の資金計算によると、2023年の合格計画に貢献することは求められないと予想される。その他の計画については，支払総額は福祉支払と同じであり，期待給付額を代表する, それらは一般資産から支払われています。退職後の福祉は参加者の支払い後の純額を差し引くことだ。キャッシュフローは，VEBAが退職後の医療や生命保険義務の一部を供給することを反映していると予想される。保監所で確認された定期福祉純コスト/(収入)とその他の金額の構成要素は以下のとおりである：表105：定期福祉純コストの構成要素(A)適格年金計画非適格年金計画退職後福祉年度--百万単位2022 2021 2020 2022 2021 2020 2020定期純コストは、サービスコスト$142$133$122$3$3$4$4$4$4利息コスト156 139 160 7 6 8 8 11計画資産の予想収益率(298)(273)(302)(6)(6)(6)先のサービスコスト/(貸手)償却3 4 4精算(収益)/損失償却5 6 5期間コスト(利益)純額$3$3$(16)$15$16$16$6$9保監所で確認された計画資産と福祉債務のその他の変動：今年度の先行サービスコスト/(貸方)(4)先行サービス(コスト)/貸方(3)(4)(4)今年度精算損失/(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(6)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5)(5(23)$(1)$12(A)サービス費用部分に総合損益表の人件費を計上する。他のすべての構成要素は総合損益計算書の他の非利息支出に含まれている。168 PNC金融サービスグループ会社-2022年10-Kフォーム

表105に示す定期料金純額決定のための加重平均仮定は以下のとおりである：表106：定期料金純額--2022年1月1日までの定期料金純額2020年割引率(A)適格年金2.90%2.60%3.30%非適格年金2.65%2.15%3.05%退職後福祉2.80%2.40%3.20%補償成長率(平均値)(B)4.25%4.25%4.25%利息貸金金利(平均値)適格年金3.70%3.70%3.85%不適格年金4.00%4.00%4.15%退職後福祉1.65%1.30%2.05%仮定医療コスト傾向比率(C)予備傾向6.00%6.00%6.25%最終傾向4.50%5.00%年度最終傾向2028 2025 2025計画資産の予想長期収益率(B)(D)4.50%4.40%5.50%(A)各計画の2021年割引率は、この年に買収されたスペイン対外銀行計画を含む混合金利である。(B)開示された料率は、年金計画を制限することに関するものである。(C)料率は、退職後福祉計画にのみ適用される。(D)2021年の為替レートは、年内に取得したスペイン対外銀行計画資産を含む混合為替レートである。年金と退職後福祉の年末債務を決定するための加重平均仮定は以下のとおりである：表107：他の年金仮定：2022年12月31日までの年間合格年金割引率5.55%2.90%非条件年金5.45%2.65%退職後福祉5.50%2.80%補償伸び率(平均)(A)4.25%4.25%利子控除率(平均)合格年金4.65%3.70%非適格年金4.80%4.00%退職後福祉4.30%1.65%ヘルスケアコスト傾向比率(B)予備傾向6.00%6.00%最終傾向4.50%年最終傾向2029年2025年(A)に開示される比率は、資格適合退職金計画であると仮定する。(B)料率は、退職後福祉計画にのみ適用される。割引率は，プランごとに支払われる期待将来収益と類似期限の高品質社債の利用可能収益率を比較することで独立に決定される.この分析では, 収益率が最も高い10%と最も収益率の低い40%の債券は債券宇宙から除外された。他のすべての仮定が一定のままである場合，割引率が0.50%低下することにより2022年の定期福祉純コストが非実質的に変化し，2023年に適格年金，不合格年金，退職後福祉計画ごとに確認される。計画資産の期待リターンは、年金計画投資の資産カテゴリの履歴と期待リターンと、これらのカテゴリとの間の現在の分配戦略を考慮して構築された長期的な仮定である。この仮定を決定して検討するために、“長期”とは、計画された予想される福祉債務がどのくらい以内に支払われるかを意味する。我々は，測定日ごとにこの仮定を評価し，必要に応じて調整する.著者らの選択過程はある歴史データと現在の環境を参考したが、主に未来のリターン期待に対する定性的な判断を利用した。年金投資戦略のような他の会社が使用している仮定についても考察した。これらすべてを考慮して，PNC金融サービスグループInc.−2022年表格10−K 169が予想される

2022年の定期年金純コストを決定するための計画資産長期収益率は4.50%である。2023年の年金コストを決定するために、予想される長期資産収益率を6.20%に引き上げる。この決定は，内部と外部資本市場コンサルタントの意見を考慮して行われたものであり，特に最近の経済環境が長期期待配当金や固定収益収益に及ぼす影響についてである。固定払込計画インターネットサービスサプライヤーは合格した固定払込計画であり、私たちのすべての条件に合った従業員をカバーしています。新たに雇用された全従業員とインターネットサービスプロバイダに参加する資格のあるアルバイト従業員は自動的にインターネットサービスプロバイダに加入し、他の肯定的な選挙がない場合、延期料率は合格補償の4%に等しい。2022年のインターネットサービスプロバイダ関連の従業員福祉支出は1.75億ドル、2021年は1.68億ドル、2020年は1.47億ドルであり、PNCがインターネットサービスプロバイダに貢献した現金である。インターネットサービス供給者は401(K)計画であり、従業員持株機能を含む。従業員支払いは、予め混合されたポートフォリオおよび個人コア基金を含む多くの投資オプションに投資され、インターネットサービスプロバイダの指導の下で利用可能である。注18株式報酬計画には、役員に奨励的株式オプション、非制限株式オプション、株式付加権、業績単位、制限株式単位、その他の株式奨励およびドル奨励を付与し、非従業員取締役に奨励的株式オプションを付与することを規定する長期インセンティブ奨励計画(インセンティブ計画)がある。いくつかのインセンティブプランは株の形で支払うことができます, 現金や株と現金の組み合わせです。私たちは一般的に毎年第1四半期に株式ベースの報酬のかなりの部分を支給する。業績単位賞および制限株式単位賞PNCは、業績、サービス、および市場状況に関する何らかの指標に基づく株式単位賞を付与する。非既得性業績株式単位奨励および制限株式単位奨励の公正価値は、当初、付与日のうち普通株式時価を下回らない価格に基づいて決定され、推定没収が差し引かれた。公正価値はモンテカルロモデルに基づいて決定され、その後、1つまたは複数の業績目標の達成状況に基づいて再計量される。さらに、いくつかの自由に支配可能なリスク審査のトリガ要因により、いくつかの業績シェア単位報酬はその後調整する必要がある可能性がある。2022年、2021年、2020年に付与された業績株式単位奨励と制限株式単位奨励の加重平均付与日の公正価値は、それぞれ1株198.28ドル、161.04ドル、150.23ドルであった。2022年、2021年及び2020年の間に帰属する業績株式単位の奨励及び制限性株式単位の奨励の内在価値総額はそれぞれ約3.22億元、2.07億元及び2.13億元である。私たちは、各タイプの計画の対応する帰属および/または実行期間内に、そのような報酬の補償費用を比例的に確認する。非既存業績単位賞と制限株式単位賞の前転状況は以下のとおりである：表108：非既存業績単位賞と制限株式単位賞-千株計の非既存業績単位前転株式加重平均付与日公允価値非帰属制限株式単位加重平均付与日公允価値2021年12月31日599$133.59 3，582$142.94付与(A)(B)332$173.25 1, 214$205.11付与/解放された(A)(246)$110.14(1，328)$122.88没収(120)$172.63 2022685$161.20 3，348$172.40(A)は、以前の期間に付与された業績シェア単位報酬の特定の業績目標を達成するための調整を含む。(B)市況のある業績株式単位を170個含む。表108において、業績単位株式報酬の単位および関連加重平均付与日公正価値は、関連株が参加者に発行された場合、これらの配当金が現金で支払われるので、配当金が関連株に与える影響は含まれていない。170 PNC金融サービスグループInc.-2022 Form 10-K

表109：2022年12月31日までの所得税支出年度構成2022 2021 2020現在の連邦$782$894$669州227 191 158繰延連邦307 123(373)州44 55(28)繰延$351$178$(401)合計$1，360$1，263$426繰延税金資産と負債の主な構成要素は以下の通りです：表110：繰延税金資産と負債2021繰延税金資産証券および金融商品未達成損失純額$3，107融資およびリース損失支出1，152$1，170賃貸債務548 563補償および利益369 290資金源ローン関連引受金170 161損失およびクレジット繰延費用78 151その他252繰延税金総資産5，774 2，786推定額(27)(33)繰延税金資産総額5，747 2，753繰延税金項目負債総額1，034 1，023固定資産589 704使用権資産472 488担保サービス権利325 89商標および無形資産270 278証券および金融商品の未達成純収益その他120，405の税金総額795，095項目2，956繰延税金純資産(負債)$2，652$(203)PNC金融サービスグループ、Inc.-2022セル10-K 171

持続経営の法定税率と有効税率との間の入金は以下の通りである：表111：2022年12月31日終了年度法定税率と有効税率の照合2021年2020年法定税率21.0%21.0%増加(減少)原因は以下のとおりである：州税控除連邦福祉2.6.2.0免税利息(1.2)(1.9)(1.7)生命保険(0.8)(0.8)(1.6)税収控除(3。(2)(4.4)(6.0)税収割引0.1.3(1.6)付属会社清算(1.2)その他(0.4)0.3.5有効税率18.2%18.1%12.4%12月31日に繰り越した純営業損失、2022年と2021年：表112：純営業損失繰越(百万ドル単位)2021年12月31日満期純営業損失繰越：連邦$45$166 2030-2032州$698$872 2023-2039大部分の税収控除は2023-2040年に満期、2022年12月31日は4500万ドル、2021年12月31日は5100万ドル。一部の連邦と州の純営業損失と信用繰越は買収された実体から来ており、利用は各種の法定制限を受けている。私たちは私たちが連邦税金目的のために私たちの繰り越しを十分に利用できると予想する。しかし、2022年12月31日現在、国家税収の目的で、取るに足らない評価手当を記録している。利益剰余金には、2022年12月31日と2021年12月31日に前貯蓄子会社の不良債権控除に使用された1億ドルが含まれており、これらの子会社は所得税を提供していない。現行法によると、ある子会社がこれらの貸倒準備金を貸倒損失の吸収以外の目的に利用している場合, 彼らは現在の会社の税率で連邦所得税を支払うだろう。未確認税収割引期初めと期末残高の入金は以下の通り：表113：未確認税収特典の変化(百万ドル)2022年2021年1月1日の未確認税収総額残高275ドル265ドル130増加：今期保有未確認税収割引265で得られた未確認税収割引8前期保有頭寸46 7減少：前期保有頭寸(2)税務機関決済(3)(3)(130)12月31日の未確認税収割引残高318ドル275ドル265ドルが確認された場合、有利な影響258ドル217ドル209 PNC金融サービスグループ、Inc.-2022表格10-K

今後12ヶ月以内に税収割引残高が大幅に増加または減少しないことが確認されていないと予想される。私たちはアメリカ連邦所得税も納めなければなりませんし、大多数の州と一部の外国司法管轄区の所得税も納めなければなりません。表114は重要な国税局検査状況をまとめている。表114：2022年12月31日米国国税局税務審査状況2022年12月31日PNC金融サービスグループ、Inc.BBVA USA BancShares，Inc.連邦2020-2021年2018年は審査中であり、また、各州税務機関の持続的な審査を受けている。ごく少数の例外を除いて、私たちは2014年まで州、地方、外国所得税の税務機関の審査を受けなかった。すべての開放監査について、2022年12月31日までの未確認税収割引が決定された場合、どの潜在的な調整も考慮されている。私たちの政策は所得税に関連した利息と罰金を所得税費用に分類することだ。2022年と2021年、総利息と罰金額は取るに足らない。2022年12月31日と2021年12月31日には、関連する利子及び罰金額も取るに足らない。注20規制事項は、いくつかの連邦、州、外国機関の監督を受け、これらの監督機関の審査を受ける。新業務措置(買収を含む)をとる能力、新業務措置を獲得する機会と融資コスト、配当金を支払う能力、株式又はその他の資本ツールを買い戻す能力、預金保険コストのレベル及び監督監督のレベル及び性質は、金融機関の資本力に大きく依存する。2020年1月1日まで, 2019年の裁断規則はPNCに対して発効します。最も重大な変化はCET 1資本から特定のAOCIプロジェクトを排除する選挙と、CET 1資本減額を計算するためのより高いハードルに関連する。2020年3月27日、監督管理機関は臨時最終規則を発表し、銀行組織がCECL標準の実施を延期することが監督管理資本に与える影響の推定を許可した。PNC選択はCECLのCET 1資本への推定影響を2021年12月31日に延期し，その後3年間の過渡期である。CECLのCET 1資本に対する推定影響は、採用時の留保収益変化にアセットバランスシート日CECL ACL変化の25%を加え、PCDローン準備を含まず、CECL ACLの採用時の変化として定義されている。PNCは2022年第1四半期に発効し、現在3年の過渡期にあり、CECL標準の全面的な影響は2024年12月31日までに段階的に監督管理資本を導入する。適用される米国の監督管理資本比率の要求によると、2022年12月31日と2021年12月31日に、PNCと我々の国内銀行子会社PNC Bankはいずれも“資本充足”とみなされている。PNC金融サービスグループInc.−2022 Form 10−K 173

次の表にPNCとPNC銀行の2022年12月31日と2021年12月31日のバーゼルIII監督資本比率を示す：表115：バーゼル規制資本(A)金額比率2022年12月31日ドル(百万ドル)2022年2021年2021年“資本金充足”にはリスクに基づく資本普通株第一級PNC$39，685$40，066 9.1%10.3%N/A PNC銀行$43，658$42，024 10.210%6.5%Tier 1 PNC$45，431$45，075 10.4%11.6%6.0%PNC銀行$43，658$42，024 10.2%11.1%8.0%合計PNC$53，440$52，451 12.3%13.5%10.0%PNC銀行$50，666$49，083 11.8%12.9%10.0%レバーPNC$45，431$45，075 8.2%N/A PNC銀行$43，658$42，024は、2022年および2021年に、我々の規制資本方法に適用される計算に適した8.0%7.8%5.0%(A)を採用する。親会社のキャッシュフローの主な源はPNC銀行から得られた配当金であり、これは以下の要素の影響を受ける可能性がある：·資本需要、·法律法規、·会社政策、·契約制限、·その他の要素。また、国有銀行が配当金を支払ったり、他の資本分配を行う能力も法律や規制面で制限されている。PNC銀行は2022年12月31日現在、規制部門の事前承認なしに親会社に配当金を支払う金額は約35億ドル。連邦法によれば、銀行子会社は、一般に、親会社またはその非銀行子会社にクレジットを発行してはならず、または親会社またはその非銀行子会社と他のタイプの保証取引(資産購入を含む)を行ってはならず、その条項および状況は、非関連会社との比較可能な取引とは実質的に異なる。銀行子会社はそれに信用を発行したり、それと引当取引を行ってはならない, 銀行と親会社又は非銀行子会社との与信及びその他の引当取引総額が当該銀行子会社株式及び黒字の10%を超える場合、又は銀行と親会社及びすべての非銀行子会社との与信及びその他の引当取引総額が当該銀行子会社株式及び黒字の20%を超える場合、当該銀行と親会社又は非銀行子会社との信用延長及び他の引当取引の総額は、当該銀行子会社株式及び黒字の10%を超える。限られた例外を除いて，このような信用の延長は少なくとも具体的な担保敷居に従って十分に保証されなければならず，敷居は担保としての資産タイプによって異なる。場合によっては、連邦規制当局はもっと制限的な制限を加えるかもしれない。FRBは預金機関のある種類の預金やその他の負債に準備金要求を設定する権利がある。2020年3月26日から預金準備率がゼロに低下した。連邦準備銀行の未返済残高は2022年12月31日現在269億ドル。この金は我々の総合貸借対照表上の銀行の生息預金に計上される.付記21法律手続き私たちは法律手続き(訴訟、監督、政府調査および照会を含む)のための計算項目を作成し、そのような事項に代表される損失や損失に関する資料が損失が発生する可能性があり、損失金額が合理的に推定できることを示した場合、そのような法律手続きのための課税項目を設立します。その後，このような対応項目はいずれも状況の変化を反映するように適切に調整される.私たちがこれをすることができる時、私たちはまた、合理的な可能な損失推定または合理的な可能な損失範囲を決定し、任意の関連する負債を超えても、負債がない場合にも, 開示された法的手続き(“開示された事項”は、本付記21に開示された事項をいう)。このような可能な損失又は可能な損失範囲を推定することができる開示事項については、2022年12月31日現在、発生する可能性のある損失が関連する計算すべき負債を超えていると推定され、もしあれば、総金額は3億ドル未満である。この額に含まれる推定数は，既存の情報の分析に基づいており，重大な判断や様々な仮説や不確実性の影響を受けている.AS 174 PNC金融サービスグループInc.−2022セル10−K

もし新しい情報を得たら、私たちは私たちの推定を変えるかもしれない。評価の内的主観性および法的訴訟結果の予測不可能性のため、計算すべきまたはこの合計金額に含まれるいかなる金額も、関連する法的訴訟によって受けた私たちの最終的な損失を表すことができない可能性がある。したがって、私たちのリスク開放と最終損失は計算すべき金額やこの総金額よりも高く、さらには高いかもしれない。私たちの経験によると、法的手続きは本質的に予測できない。訴訟は初期段階にある；要求された損害賠償は具体的な説明がない、支持されていない、または不確定である；集団訴訟として提起された事件がそれに基づいて継続されるかどうか、または集団訴訟としての継続が許可された場合、どのようにカテゴリを定義するか、他方は補償性損害賠償以外またはそれ以外の救済(規制および政府の調査および調査の場合、罰金および処罰を含む)を求めている；このことは、新しい法的問題を含む法的に重大な不確実性がある；1つまたは複数の要因は、しばしばこのような固有の予測不可能性をもたらす。私たちは意味のある和解議論を行っていない；証拠提示がまだ開始されていないか、またはまだ完成されていない；論争のある重大な事実；可能な結果は統計的または定量的な分析ツールを使用できない可能性がある；可能な結果を予測することは、裁判所または監督機関の将来の裁決または他の当事者の行動を仮定することに依存する；被告とされている多くの当事者(損害賠償または賠償責任が複数の被告間でどのように割り当てられるかを含む)がある。一般に，訴訟手続きの進展が少ないほど，潜在結果の範囲が広くなる, 私たちは私たちが受ける可能性のある損失や損失範囲を推定するのが難しい。このような要因のため、私たちは現在、いくつかの開示された事項について合理的に招きうる損失またはそのような損失の範囲を推定することができないが、上記で提供された推定総額は、各開示された事項の推定値を含まない。したがって、上記で開示された推定合計金額は、開示されたすべての開示された事項を含まないので、上記で開示された金額は、すべての開示された事項についての吾等の最高合理的な損失リスクを表すものではない。推定された総金額も、以下の“その他”の節で述べたように、このように開示されていない事項に対する私たちのいかなるリスクも反映していない。個別開示事項のいくつかの記述には、原告訴状または他の開示文書で呼ばれる原告の私たちのクレームに関するいくつかの定量的情報または他の開示可能な情報が含まれる。このような情報は、あることの潜在的な規模の洞察を提供することができるが、それは、必ずしも合理的な可能性のある損失の推定または任意の現在の適切な計算すべき項目に対する私たちの判断を表すとは限らない。私たちの開示事項の一部のリスク開放は適用される保険カバー範囲によって相殺される可能性がある。我々は、任意の計算すべき項目の金額(計算対象項目の金額に達する可能性があるとみなされる関連保険回収金額を記録しているにもかかわらず)、または任意の可能な損失推定または可能な損失範囲を決定する際には、保険カバー範囲の可能性は考慮されない。交換訴訟は2005年6月から、Visa、マスターカードといくつかの主要金融機関に対して一連の反独占訴訟を提起した, National Cityと名付けられたケース(後にPNC金融サービスグループ，Inc.)に統合された例も含まれていますその子会社ケンタッキー州国家都市銀行(後に国家都市銀行に合併し、国家都市銀行はPNC銀行に合併)。これらの事件の原告は米国各地で商業業務を経営している商人および業界協会である。その中のいくつかの事件(国家都市実体を指名する事件を含む)は、Visaまたはマスターカードを受け入れたすべての個人または企業エンティティを代表して提起された集団訴訟である。これらの事件は、ニューヨーク東区米国地方裁判所の予審手続きに統合されており、タイトルは返済カード交換料と業者割引反独占訴訟(メインファイル番号1：05-MD-1720-MKB-JO)である。二零一二年七月、双方は集団原告と了解覚書を締結し、いくつかの個別原告と和解について原則合意し、合意により、被告は集団および個別和解原告に約66億ドルを集団で支払うことに同意し、それぞれのクレジットカードネットワークに適用される条項(違約信用交換金利を8ヶ月下げることを含む)を変更することに同意した。双方は2012年10月にこの和解について最終合意に達した。2013年12月、裁判所は最終的に和解協定を承認した。数人の反対者は、2016年6月に和解協定の承認を覆し、さらなる訴訟を返送する命令を出した米国第二巡回控訴裁判所に上訴した。2016年11月, 原告は控訴裁判所の裁決に挑戦するために、米国最高裁判所に移審命令を提出した。2017年3月、最高裁はこの請願書を却下した。和解の承認が覆されたため、地域裁判所は集団訴訟を再開した。2016年11月、地域裁判所は損害賠償を求める提案クラスと衡平(禁止令)の救済を求める提案クラスのために単独の臨時クラス弁護士を任命した。2017年2月、これらの弁護士たちの各々は、それぞれの提案カテゴリを代表して提案された修正と補足訴えを行った。これらの告発は、被告が共謀してPNC金融サービスグループInc.−2022 Form 10-K 175を独占および操作することを含む同様の疑いを提起する

裁判所は，一般用途カードネットワークサービスの価格，Visaとマスターカードの再構成は，いずれも初公開が含まれており，反独占法に違反しており，被告が他の方式で貿易に不合理な制限を加え，高すぎる交換費やその他の費用を支払いすぎたことも独占禁止法に違反しているとしている。彼らの訴状では，原告は集団で禁止救済，指定されていない損害賠償(独占禁止法により3倍に増加)や弁護士費などを求めている。PNCは損害賠償を求める起訴状で被告とされているが，公平な救済を求める起訴状では被告とは指名されていない。2017年9月、地域裁判所の治安裁判官は原告が提出した修正申し立ての発議を部分的に承認·部分的に却下した。改正案に関する論争部分は、“米国が米運通会社を訴えている”[“連邦判例編”第3話、第838巻、179ページ(第2巡回法廷)]事件の裁決に由来している。2016年)、裁判所はその中で、米運通に対する類似訴訟では、関連市場が“二面性”、すなわち消費者や業者への影響を考慮することが求められているとしている。2018年6月、米最高裁が確認した(オハイオ州が米運通事件を訴える)。控訴裁判所の裁決。これまで，この訴訟の原告は一方的な市場であると主張しており，裁判所による米運通の裁決により，彼らは許可を求め，二国間市場に基づくクレームを増加させてきた。この命令は、相対市場に関する告発を含むように訴えを修正することを可能にするが、これらの疑惑は時間によって制限されないが、相対市場告発は最初の訴えの時間とは無関係であり、課金制限も受けないと考えられる。2017年10月、原告は地域裁判所の主審裁判官に控訴した。2018年8月, 裁判官はこの決定を覆し、両面市場の告発が確かにこれと関連があると認定した。2018年9月、関係者は、損害賠償を求めるクラスのクレームを解決するために、改訂後の最終合意に達した。この修正された和解合意では、双方は、他の事項を除いて、·すべての被告が9億ドルの和解金を追加的に支払い、Visaの追加和解金のシェアが6億ドルであることに同意した。この追加的な和解金は、被告が以前に2012年の和解合意に基づいて支払った約53億ドルに加入する。·15%を超えるクラスメンバー(支払い金額で計算)がクラスを脱退することを選択した場合、最高で7億ドルを被告に返すことができます(Visaは最高4.67億ドルを返却できます)。15%を超えるクラスメンバーがクラスを脱退することを選択したため、7億ドルは被告に返還された(Visaは4.67億ドルを返還)。この改正された和解協定は裁判所の承認を待たなければならない。2019年1月の予備承認後、授業通知を出し、選択脱退を提出し、反対意見を提出した後、地域裁判所は2019年12月に和解を最終的に承認した。何人かの反対者は地域裁判所がアメリカ第二巡回控訴裁判所の命令を最終的に承認したことを控訴した。この控訴の口頭討論は2022年3月16日に行われた。和解協定を脱退することを選択した業者の一部は、Visaとマスターカード、そして1つ以上のカード発行銀行を提訴した。Visaは和解を選択した業者のクレームを解決し、訴訟を起こした業者を含む, Visa訴訟信託口座から支払われたか、または支払われます。National CityとNational City BankはVisaとある他の銀行と上記のすべての訴訟について判決と損失分担合意を達成した。私たちは最初にVisaやマスターカードに関する反独占訴訟の被告にされていませんでしたが、私たちも最初は判決や損失分担合意の当事者ではありませんでした。しかし，National Cityを買収することにより，我々はNational CityとNational City Bankの訴訟における地位や合意下の責任に責任を負うようになった。そのほか、Visaが2007年に再構成を行って初めて公募株を行った後、アメリカVisa会員はB種類のVisa普通株を獲得し、特定の訴訟(上述の残りの訴訟を含む)が解決した後にA類Visa普通株に変換することができ、転換率は特定の訴訟を解決するために支払う或いは信託した金額を反映するために調整し、そして依然として特定の訴訟についてVisaに対して賠償を行うことを担当する。私たちのB類Visa普通株はすべてこの転換調整条項の制約を受けて、私たちは今私たちの前任者に責任を負わなければならないし、私たち自身の賠償義務にも責任を負わなければならない。マスターカードや他の金融機関の被告とマスターカードの和解と判決共有協定を締結し、Visa、マスターカード、他の金融機関の被告と交換訴訟共有と和解共有に関する総合的な合意を締結した。実質的には，“包括合意”は本訴訟におけるクレーム解決策をVisa部分とマスターカード部分に割り当てる, このうちVisa部分は3分の2、マスターカード部分は3分の1を占めている。この分担は、損害が事業体のネットワーク間共謀クレームに関連するか、または特定のマスターカードまたはVisa行為または損害に起因しないことを前提として、すべての被告の世界的和解または被告に不利な判決にのみ適用される。そして、マスターカード部分(または統合プロトコルに拘束されていないマスターカード関連責任)は、マスターカード和解および判決共有プロトコルに従ってマスターカードとPNCと、本プロトコルの当事者である他の金融機関被告との間で割り当てられる。Visa部分の責任(または総合的な合意に拘束されない任意のVisaに関連する責任)は、以前に存在した賠償責任および判決と損失分担プロトコルに基づいて分担される。USAA特許侵害訴訟は2020年9月、米国テキサス州東区地区裁判所がPNC銀行に対して訴訟(連合サービス自動車協会がPNC Bank N.A.(事件番号2：20-cv-319))を訴え、PNC銀行の特許侵害(“テキサス州第1事件”)を告発した。原告は2020年12月に起訴状を修正した。改訂後，起訴状によると，PNCの移動遠隔預金捕獲システムは原告の持つ4つの特許を侵害しているという。その他の事項を除いて，原告はPNCが176 PNC金融サービスグループInc.−2022 Form 10−Kを侵害したという判決を求めた

すべての特許、故意侵害の損害賠償、そして弁護士費。2020年12月，我々は修正された訴えを却下する動議を提出し，2021年1月に動議を提出し，訴訟をペンシルベニア州西区米国地方裁判所に移管した。2021年2月、私たちは修正された訴えに答え、原告がPNC銀行が所有している4つの特許を侵害したと告発し、PNC銀行が原告が主張したいくつかの特許を侵害していないという宣言的判決を提出した。2021年3月、原告は動議を提出し、その中の2つの特許侵害反訴を却下し、特許侵害反訴を分割して審理を開廷した。2021年6月、原告はPNCの反訴に対して回答を提出し、PNCが主張した2つの特許が不公平行為と特許起訴の不潔な手のために実行できないという宣言的判決を要求した。2021年9月、裁判所は私たちの却下動議と案件移譲の動議を却下した。2021年11月，裁判所は原告が2つの特許侵害反訴を却下した動議を却下した。また、2021年11月に、裁判所は、訴訟における特許のいくつかの請求項条項を説明するメモ意見および命令を発表した。2022年2月、治安裁判官は原告が提出した特許侵害反訴を切断する動議の開廷審理を承認した。2022年3月，裁判所は分割動議に対するPNCの反対意見を却下し，分割動議に対する地方裁判官の裁決を採択した。2020年12月に私たちは訴訟を起こしました, N.A.連合サービス自動車協会(事件番号2：20-cv-1886)を訴え、米国ペンシルベニア州西区地区裁判所でUSAAが最初のテキサス州事件の2つの論争のある特許に対して無侵害の判決を求め、PNC費用と費用を判決した。2021年1月、USAAはPNC銀行の宣言的判決申し立ての却下または移譲を要求する動議を提出した。2021年6月、裁判所はこの事件を棚上げにし、テキサス州初の事件でPNC銀行が提出した移転動議の裁決を待っている。2021年9月、米国テキサス州東区地方裁判所は、テキサス州初の事件でPNC銀行が移転を要求した動議を却下した。この事件は現在も放置されて行政的に解決されている状態にある。2021年3月、USAAは米国テキサス州東区地方裁判所に第2の訴訟(連合サービス自動車協会がPNC Bank N.A.(案件番号2：21-cv-110))を訴え、PNC銀行の特許侵害を告発した。訴状によると、PNCの移動遠隔預金捕獲システムは原告が持っている2つの特許を侵害している。その他の事項を除いて，原告はPNCが個々の特許，故意に侵害した損害賠償および弁護士費の判決を求めた。2021年4月、私たちはこの訴訟をテキサス州の最初の事件と統合し、この訴訟の却下と移譲の動議を提出した。2021年7月、この訴訟はテキサス州第一事件(総称して“最初の合併事件”と呼ばれる)と合併した。2021年9月、裁判所は2021年9月のテキサス州最初の事件での命令で述べたのと同じ理由で、私たちの却下動議と私たちの移譲動議を却下した。2021年11月、裁判所は、訴訟における特許のいくつかの特許請求項を解釈するメモ意見および命令を発表した。2022年5月陪審員が最初の合併事件を裁判した後, 陪審員はPNCが原告が主張した少なくとも1つの特許権利を故意に侵害すると判断し，約2.18億ドルを判決した。2022年7月、双方はPNCの残りの公平弁護に関するブリーフィングを提出した。2022年8月、裁判所は私たちの救済請求を拒否し、最終審に入り、故意による損害賠償金の増加を拒否し、USAA判決前と判決後に適用された利息を判決した。2022年9月，PNCは裁判後動議を提出し，法律による判決を求め，裁判を再開する。2021年7月、USAAは米国テキサス州東区地方裁判所に第3の訴訟(連合サービス自動車協会がPNC Bank N.A.(事件番号2：21-cv-246))を訴え、PNC銀行の特許侵害を告発した(“テキサス州第3案”)。訴状によると、PNCの移動遠隔預金捕獲システムは、その新しいバージョンを含め、原告が所有する他の3つの特許を侵害している。その他の事項を除いて，原告はPNCが個々の特許，故意に侵害した損害賠償および弁護士費の判決を求めた。2021年7月、私たちはこの訴訟の却下と移譲の動議を提出し、2022年1月、裁判所はこれらの動議を却下した。2022年3月、裁判所は、訴訟中の特許のいくつかの請求項を解釈する覚書意見および命令を発表した。2022年6月、裁判所はPNCの特許侵害反訴(最初のテキサス州事件で主張)を新たに立案し、4番目のテキサス州事件を第3のテキサス州事件(総称して第2の合併事件と呼ぶ)に合併した。2022年9月、2件目の合併事件の陪審裁判の後、陪審員はPNCが主張する2つの特許のうちの少なくとも1つを侵害したと判断し、430万ドルの判決を下した, PNCが特許を故意に侵害していないことを確認した。陪審員はさらに、USAAはPNCが主張したいかなる特許も侵害していないと認定した。2023年1月23日、米農務省は2件目の合併事件における損害賠償問題について再審理の動議を提出した。2021年8月、USAAは米国テキサス州東区地方裁判所に訴訟を起こし(連合サービス自動車協会はスペイン対外銀行米国会社(事件番号2：21-cv-311))を訴え、スペイン対外銀行米国会社の特許侵害を告発した(“スペイン対外銀行米国テキサス会社事件”)。起訴状によると、BBVA USAの遠隔預金捕獲システムは、最初の合併事件に関連する同じ6つのUSAA特許を侵害した。その他の事項を除いて、原告はスペイン対外銀行アメリカ会社が個々の特許、故意に侵害した損害賠償及び弁護士費の判決を要求した。2021年10月、スペイン対外銀行米国支店がPNC銀行に編入された。また2021年10月には，訴えに回答し，主張された特許が無効で侵害されていないという宣言的判決を求める反訴を行った。2022年3月、裁判所は当事各方面の規定を入力し、その他を除いて、最初の合併事件で提出された解釈に従って行われる。2022年6月、裁判所は当事者が提出した規定を入力し、すべての期限を猶予し、行政が結審した。2022年1月、特許裁判·控訴委員会は、PNCが最初の合併事件およびBBVA USA Texas事件で提出された6つの特許のうち3つの請願書に対する当事者間審査制度(IPR)を承認した。特許裁判とPNC金融サービスグループ，Inc.−2022セル10−K 177

控訴委員会は、PNCが最初の合併事件とBBVA USA Texas事件で当時議論されていた6つの特許のうち3つの請願書に対する知的財産権訴訟を却下した。2022年10月25日と26日、特許裁判·控訴委員会は知的財産権訴訟について口頭弁論を行った。USAAは最初の合併案件における案件の範囲が縮小しているため、最初の合併案件では、この3つの審査中の特許のうち1つのみが陪審員に提出されている。2023年1月19日、知的財産権を提起した3つの特許のうちの2つについて、特許裁判と控訴委員会は最終書面裁決を下した。それはこの二つの特許のいずれも疑問視されている特許請求書が特許を申請できないことを発見した。その中の一つの特許は最初の合併事件で陪審員に提出された。2023年1月20日、特許裁判·控訴委員会は、知的財産権を提起した第3の特許に対して最終書面判決を下した。それは、この3つ目の特許のすべての疑問視された権利要件が特許を申請できないことを発見した。2023年1月27日、特許裁判及び控訴委員会の裁定によれば、第1回の合併案件において陪審員に提出された特許のうちの1つの特許の主張は特許を出願することができず、PNCは、再裁判の動議を支援するために、補充案要約の提出を承認し、第1の合併案件における新たな裁判の事件要約を支援する動議を提出する。2023年2月1日、裁判所は、新しい裁判の動議を支援するためにPNCが提出した補足案要約の提出を許可し、PNC再裁判の要約を受け入れた。2022年5月と6月, 特許裁判·控訴委員会は，PNCが提出したテキサス州第3案で当時係争していた3つの特許のうち2つに関する請願書の知的財産権制度を承認した。特許裁判及び控訴委員会は、PNCが第3のテキサス州事件で提出した当時論争のあった3つの特許のうちの1つに関する請願書について知的財産権訴訟を提起することを拒否した。特許取調および控訴委員会による2つの知的財産権訴訟では，第1宗の口頭弁論は2月9日に行われ，第2宗の口頭弁論は現在二零二三年三月十三日に行われることになった.USAAはテキサス州の3件目の事件で範囲が縮小したため、テキサス州の3件目の事件のうち、この2つの審査中の特許のうち1つだけが陪審員に提出された。規制と政府調査は、私たちの消費者、担保融資、ブローカー、証券、その他の金融サービス業務、および私たちの業務の他の方面の広範な問題に関連して、調査、監査、審査、その他の形態の規制と政府調査の対象です。場合によっては、これらの問い合わせは、特定の活動に対する複数の業界参加者の検討の一部であり、別の場合には、PNCのみのものである。このような調査は時々関連され、将来的に規制法執行行動と他の行政訴訟に関連したり、つながったりする可能性がある。このような調査はまた未来に民事や刑事司法手続きを引き起こす可能性がある。その中のいくつかの調査は罰金、処罰、原状回復、あるいは私たちの業務やり方の変更、追加の費用と付随コスト、その他の結果を含む救済措置を招いた。財政的な観点から見ると、このような救済措置と他の結果は一般的に私たちには重要ではないが、未来にあるかもしれない。経済的な物質でなくても, それらは深刻な名声被害や他の不利な結果を招くかもしれない。私たちの接近は規制と政府の調査、監査、そして他の調査に全面的に協力することだ。上記の手順またはその他の事項に加えて、PNCおよび我々が正常な業務中にそれに賠償義務を負う可能性がある人は、金銭損害賠償および他の救済を要求する様々な他の未解決および脅威の法的手続きに直面している。現在、このような他の法的手続きによる最終総負債(あれば)は、私たちの財政状況に大きな悪影響を与えないと予想されています。しかし、上記の訴訟や他の事項において、今後の任意の報告期間の経営業績に重大な悪影響を及ぼすか否かは、請求による損失額や報告期間内に他の方法で報告された収入金額に依存する、私たちまたは私たちが賠償義務を負う可能性のある他の人に対するいかなるクレームも決定できない。178 PNC金融サービスグループ会社-2022年10-Kフォーム

表116：親会社である2022年12月31日までの損益表2022年2021年2020年営業収入継続経営の配当：銀行子会社と銀行ホールディングス$3，925$3，980$13，701非銀行子会社280 424 345利息収入104 15 38非利息収入(赤字)(37)41 37営業総収入4，272 4，460 14，121営業費用利息支出326 179その他費用136 245 91営業費用総額462 374 270未分配純収入における所得税と資本3，810 4，086 13，851継続経営子会社：銀行子会社と銀行持ち株会社1，848 1，085(12，009)非銀行子会社455 543(86)継続経営の税前収入6，113 5，714 1，756継続経営の所得税支出(収益)72 41(1，206)継続経営の純収入6，041 5，673 2，962配当：銀行子会社と銀行持ち株会社126非持続経営の未分配純収入持分：銀行子会社と銀行持ち株会社5，651非持続経営の税前収入5，777非持続経営の所得税1，222継続経営の純収入$6，041 5，673$7，517$5171 11 1その他包括的収入11 11 1包括的収入$6，042$5，684$7，518 PNC金融サービスグループ，Inc.-2022 Form 10-K 179

表117：親会社-貸借対照表2021年12月31日-銀行子会社に保有する現金$4，654$5，367銀行子会社175への百万計2022年資産投資：銀行子会社および銀行持ち株会社48，867 56，596非銀行子会社3，170 2，693と付属会社の融資1，484 1，179その他資産2，057 1，999総資産$60，407$68，009負債(A)$1，728$982高級債務(A)11，379 10，362その他付属会社から借り入れた資金総額14，633，314株式株主権益総負債総745，755，695ドル借入された資金は、親会社優先債務及び二次債務に関する契約金利及び満期日に関する追加情報を提供するために用いられる。ある連属会社の商業·住宅担保融資サービス業務について、親会社は当該等連属会社の純資産を最低要求よりも高い水準に維持することを約束している。表118：親会社-支払済み利息および所得税払戻(支払い)-12月31日までの年間-支払利息所得税払戻/(支払い)2022$314$(255)2021$307$386 2020$335$29 180 PNC Financial Services Group，Inc.-2022 Form 10-K

表119：親会社−12月31日までの年間キャッシュフロー表−百万ドルで2022年2021年2020年経営活動純収入$6，041$5，673$7，517純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する：子会社が純収益を分配していない株式(2，303)(1，628)子会社の投資収益6，444その他95(248)237経営活動提供(使用)の現金純額$3，833$3，797$14，198投資活動が売却可能な証券収益$300付属会社からの融資や証券純変化$(531)(1，188)$(2，808))非限定的利息預金純変化7，024買収のために支払われた現金純額(11，358)その他(84)(5)投資活動提供(使用)の現金純額$(615)$(12，251)$4，216融資活動関連会社から借り入れた他の資金純変化$(1，138)$(435)473長期借入金収益4，335 1，692 1，986長期借入返済(1，500)(500)(1，750)優先株発行2，225 1，484優先株償還(1，500)(480)普通株と国庫株式発行68 66 65在庫株買収(3，731)(1，079)(1，624)支払われた優先株現金配当金(301)(233)(229)支払普通株現金配当金(2，389)(2，056)(1，979)融資活動提供(使用)現金純額$(3，931)$(1，061)$(3，538)現金純増加(減少)銀行が支払うべき現金純額$(713)$(9，515)14，876非継続業務提供の現金純額11，542経営継続的現金活動純額(713)(713)3，334年初めに銀行子会社が保有していた現金および制限預金5，542 15，057 181年末に銀行子会社が保有していた現金および制限預金$4，829$5，542$15，057 PNC金融サービスグループ，Inc.-2022テーブル格10-K 181

付記23分類報告我々には3つの報告可能な業務分類がある：·小売銀行業務·企業と機関銀行業務·資産管理グループは，我々の内部管理報告やり方に基づいて個別業務の業績を列記する.全面的で権威的な管理会計指導機関は公認会計基準などと同じではない；そのため、私たち個別企業の財務業績は必ずしも他の会社の類似情報と比較されるとは限らない。管理報告書の実践が強化されるにつれて、私たちは定期的に私たちの内部方法を改善する。重大かつ実行可能な範囲内で、新しい方法を遡及応用して前期まで業務分部の業績と開示を報告し、今期との比較可能性を確立することができる。2020年第2四半期に、私たちはベレードでの私たちのすべての22.4%の投資を剥離し、これは以前に個別の業務部門として報告された。販売に関するより多くの情報および2020年の業績とキャッシュフローの詳細については、付記2買収と剥離活動を参照されたい。総業務部門の財務結果は総総合純収入とは異なる。これらの差異は、表120の“その他”カテゴリに反映される。その他の“は、証券純収益または損失、投資証券の減価償却、特定の取引活動、いくつかの間接消費融資組み合わせ、私募株式投資、会社間相殺、特定の会社管理費用、業務部門に割り当てられていない税項調整、退出した業務、および業務部門業績報告および財務諸表報告(GAAP)間の差を含む資産および負債管理活動のような個別報告業務開示としての基準に適合しない残りの活動を含む。資産, 外国活動に起因することができる収入および収益は、比較される期間内に重要ではない。実際に実行可能な場合、財務結果の列報はすべての業務が独立して運営されているかのようになる。また、財務報告の目的で、企業支援機能の結果を“その他”にまとめている。業務部門の純利息収入は私たちの内部資金移転定価方法を反映しています。資産は融資費用を徴収し、負債と資本は製品再定価の特徴、期限とその他の要素を結合した譲渡定価方法によって融資相殺を獲得する。私たちは、各業務部門ポートフォリオにおける融資開放に基づいて、すべての融資総額と、資金支援のない融資に関する約束の準備を割り当てました。肝心な準備金の仮定と試算過程は融資組合の業績経験、借り手の財務力と経済状況の変化に反応し、これらの変化の影響を受ける。重要な備蓄仮定は定期的に更新されるだろう。182 PNC金融サービスグループInc.-2022年10-Kフォーム

表120：12月31日までの業務実績百万小売銀行企業と機関銀行資産管理グループその他総合(A)2022損益表純利息収入$7，540$5，179$608$(313)$13，014非利息収入2，967 3，621 936 582 8，106総収入10，507 8，800 1，544 269 21，120クレジット損失用259 198 28(8)477減価償却および償却310 213 29 587 1，139その他非利息支出7，288，438 1，057 12248，621 1 064 100(425)1，360継続経営の純収益(損失)2，029 3，887 330(133)6，113マイナス：非制御資本による純収入55 17 72非制御資本を含まない継続経営の純収益(損失)$1，974$3，870$330$(133)$6，041平均資産$113，829$219，2021年損益表純利息収入$6，206$4，526$476$(561)$10，647非利息収入2，796 3，783 987 998 8，564総収入9，002 8，309 1，463 437 19，211信用損失準備金(101)(646)(7)(25)(779)減価償却と償却293 208 23 542 1，066その他非利息支出6，623 3，271 918，124所得税(収益)と非持株権益前に継続経営している収入(損失)2，187 5，476 529(1，204)6，988継続経営の所得税(収益)508 1，138 123(506)1，263継続経営の純収益(損失)1，6794，338 406(698)5，725減少：非制御資本による純収益31 14 6 51非持株権益を含まない持続経営の純収益(損失)$1，648 4, 平均資産106，331ドル188，470ドル11，677ドル216，688ドル523，166 2020年損益表純利息収入5，609ドル3，999ドル357ドル(19)ドル9，946非利息収入2，5193，062 854 520 6，955総収入8，128 7，061 1，211 501 16，901信用損失準備金968 2，088 21 98 3，175減価償却と償却251 197 45 490 983その他非利息支出5，768 2，659 813 74 983314継続経営の所得税(収益)と非持株権益前の収入(損失)1，141 2，117 332(161)3，429継続経営による所得税(収益)266 433 77(350)426が継続経営している純収益875 1，684 255 189 3，003から減算：非制御資本による純収益31 10 41非制御資本を含まない継続経営の純収益$844$1，674$255$189$2，962平均資産$97，643$183，189$8，186$160，277$449295(A)2022年、2021年、2020年には実質的な部門間収入がありません。業務部門製品及びサービス小売銀行業務は、消費者及び小企業の顧客に預金、ローン、ブローカー、保険サービス、投資管理及び現金管理製品及びサービスを提供する。私たちの顧客は私たちの分岐ネットワーク、ATM、コールセンター、ネットバンク、モバイルルートでサービスを受けます。スペイン対外銀行の買収のため、私たちは海岸全体に広がる小売銀行になった。我が国の拡張戦略は、デジタル主導の銀行業務と簡素化された支店ネットワークを通じて顧客を成長させることを目指しています。私たちは新しい市場に拡張しているからです。預金製品には小切手、貯蓄、通貨市場口座、預金証書が含まれている。ローン製品には、住宅担保ローン、住宅純資産ローンと信用限度額、自動車ローン、クレジットカード、教育ローン、および個人と小企業PNC金融サービスグループInc.-2022 Form 10-K 183が含まれています

ローンと信用限度額。住宅担保融資は、私たちの支店ネットワークおよび全国範囲から直接発生し、通常、機関および/または第三者基準に従って引受され、私たちの貸借対照表に売却、償還または保有されている。ブローカー、投資管理、現金管理製品およびサービスには、管理口座、教育口座、退職口座、信託口座が含まれます。企業と機関の銀行業務は、大中型企業、政府、非営利エンティティに融資、財務管理、資本市場、コンサルティング製品とサービスを提供する。融資製品には担保と無担保融資、信用状、設備賃貸が含まれている。金庫管理業務は、会社に現金·投資管理サービス、売掛金·支払い管理サービス、資金振込サービス、国際決済サービス、オンライン·モバイル情報管理·報告サービスを利用する。資本市場とコンサルティングは主にM&Aコンサルティング、株式資本市場コンサルティング、資産担保融資、融資シンジケート、証券引受と顧客関連取引に関するサービスと活動を含む。私たちはまた商業不動産金融業界に商業ローンサービスと技術的解決策を提供する。製品とサービスは全国的に提供されている。資産管理グループは、高純資産および超高純資産顧客にプライベートバンク業務および機関資産管理を提供する。資産管理グループは2つの運営部門から構成されている：·PNCプライベート銀行は、投資と退職計画、カスタマイズ投資管理、信用と現金管理解決方案、信託管理と行政管理を含む新興の富裕、高純価値と超高純資産個人及びその家族に製品とサービスを提供する。また、, また、PNCプライベートバンクホーソンを通じて、遺産、金融、税務、信託とカスタマイズ業績報告を含む超高純資産個人とその家族に世代を超えた計画出産サービスを提供した。·機関資産管理会社は、会社、医療システム、保険会社、労働組合、市政当局、非営利団体を含む、機関顧客にアウトソーシング首席投資官、信託、プライベート不動産、現金および固定収益顧客ソリューション、退職計画信託投資サービスを提供します。付記24顧客との契約からの課金収入我々の非利息収入のサブセットは、ASC主題606--顧客の契約収入(主題606)の範囲内のいくつかの費用ベースの収入に関連する。この基準の目的は、すべての業界の顧客との契約収入を確認する原則を明確にし、公認会計原則に基づいて共通の収入基準を作成することである。この基準は、契約に5ステップ確認モードを適用し、契約中の異なる約束に、私たちが獲得する権利が期待される対価格金額を割り当て、契約義務と呼ばれ、これらのサービスが顧客に転送されたときに収入を確認することを要求している。主題606の範囲内の手数料収入は、小売銀行業務、企業および機関銀行業務、および資産管理グループの3つの報告可能な業務部門で確認されています。利子収入、リース契約収入、金融商品(デリバティブを含む)の公正価値収益、担保償還権および担保製品の収入、信用状費用、融資の獲得または開始に関連する払戻不可能な費用、および金融資産の売却収益は、特別テーマ606の範囲には属さない。2022年第1四半期に発効, PNCは，その非利子収入分類の列報方式を更新し，製品やサービスタイプをもとに，それに応じて非利息収入の列報ベースを，(I)資産管理とブローカー業務，(Ii)資本市場に関する，(Iii)カードと現金管理，(Iv)貸借·預金サービス，(V)住宅·商業住宅ローン，および(Vi)その他の非利息収入に変更した。また、PNCは2022年第4四半期に、非利子収入項目“資本市場に関する”の名称を“資本市場とコンサルティング”に更新した。この更新はこのカテゴリの構成要素に影響を与えない.本稿で述べたすべての期間は，これらの変化を反映している.更新された各非利子収入収入フローの説明については、付記1会計政策を参照されたい。表121は、我々の3つの報告可能なビジネス部門の主要製品およびサービスの各々が主題606の範囲内で確認された非利子収入と、我々の総合収益表に示された非利息収入フローとの関係を示す。表121は、費用ベースの収入と、各部門の主要製品およびサービスの費用収入をどのように確認するかを示している。184 PNC金融サービスグループ会社-2022年10-Kフォーム

表121：業務別非利子収入および総合非利息収入との入金(百万元)小売銀行企業および機関銀行資産管理グループ2022資産管理およびブローカー資産管理費$908ブローカー費用$528 8総資産管理およびブローカー業務528 916クレジットカードおよび現金管理在庫管理費40$1，284デビットカード費用684クレジットカード費用純額(A)237商家サービス186その他97クレジットカードおよび現金管理1，244 1 350貸借および預金サービス預金戸籍費用583その他貸借および預金サービス650 33住宅および商業(B)140資本市場および問い合わせ79059範囲内の非利息収入総額2，422 2，372 916範囲外非利息収入(C)545 1，249 20業務別非利息収入$2，967$3，621$936 12月31日までの年間合計非利息収入の残高。2022範囲内の業務部門非利子収入総額5，710範囲外業務部門非利子収入(C)1，814他部門からの非利子収入582総合収益表に示されている非利子収入$8，106 PNC金融サービスグループInc.-2022 Form 10-K 185

12月31日までの年度(百万元)小売銀行企業及び機関銀行資産管理グループ2021資産管理及びブローカー資産管理費$964 9総資産管理及びブローカー手数料464 973クレジットカード及び現金管理庫房管理費46$1，097デビットカード料金665クレジットカード純額(A)221商業サービス174 62その他クレジットカード及び現金管理1，221 1，159貸金サービス預金口座料542その他58 40総貸借及び預金サービス600 40住宅及び商業住宅ローン(B)141資本市場及びコンサルタント1，110その他の範囲内非利息収入2，2852，500 973範囲を超えた非利息収入(C)511 1，283 14業務別非利息収入$2，796$3，783$987 12月31日までの年度合わせて利息収入ではない入金。2021年範囲内業務部門非利子収入総額5，758範囲外業務部門非利子収入(C)1，808他部門からの非利子収入998非利息収入合併損益表に示す$8，564 186 PNC金融サービスグループInc.-2022 Form 10-K

(前ページから継続)12月31日までの年間ミリオンリテール銀行企業·機関銀行資産管理グループ2020資産管理·ブローカー資産管理費$836ブローカー費用$367総資産管理·ブローカー367 836カードと現金管理金庫管理費33$863デビットカード料金522クレジットカード純費用(A)179ビジネスサービス154 34その他カードと現金管理合計993 897貸出·預金サービス預金口座料金497その他53 42総貸出·預金サービス550 42住宅·商業住宅ローン(B)111資本市場·コンサルティング759その他41の範囲の非利息収入1，9101，850 836範囲外非利息収入(C)609 1，212 18業務部門別非利息収入$2，519$3，062$854と2020年12月31日までの年度合計非利息収入台帳範囲内の業務部門非利息収入$4，596範囲外非利息収入(C)1，839他部門からの非利息収入520総合損益表に示す非利息収入$6，955(A)クレジットカード手数料純額は、6.62億ドル、5.82億ドル、4.69億ドルのクレジットカード奨励コストからなる。2022年、2021年、2020年12月31日までの年度はそれぞれ3.61億ドルと2.9億ドル, それぞれ分析を行った。(B)住宅担保ローンの非利子収入は、主題606以外の他の会計及び開示要件の範囲に属し、小売銀行業務部門の範囲外の非利息収入の範囲内に含まれる。(C)範囲を超える非利息収入は、特別テーマ606以外の他の会計および開示要件範囲に属する収入フローを含む。小売銀行業務ブローカー費用小売銀行業務はそのブローカーサービスを通じて顧客に広範な投資選択を提供し、共同基金、年金、株式、債券、長期介護と保険製品及び管理口座を含み、それによって手数料収入を稼ぐ。私たちは取引に基づくブローカーサービスのために手数料収入を稼ぎ、例えば取引日の取引が完了した後に市場取引を実行します。その他の場合、例えば投資管理サービスは、顧客契約期間内に手数料収入を稼ぐ。金庫管理費小売銀行業務は、顧客に売掛金や対応金管理サービス、資金振込サービス、アクセスオンライン·モバイル情報管理·報告サービスを提供することで手数料収入を稼ぐ。私たちがこれらのサービスを提供する時、財務管理費は主に時間の経過とともに確認された。デビットカードとクレジットカードの純手数料はカード発行銀行として、小売銀行はデビットカードとクレジットカード取引から交換費収入を稼いでいます。クレジットカード製品を提供することによって、クレジットカード奨励計画、口座データ、請求書情報、カード起動、カード継続予約、カード一時停止と阻止など、クレジットカード関連サービスを維持して管理します。交換料はカード所持者が買い物時に稼いだもので、クレジットカードの奨励コストを差し引いた料金を表121に示す, これらのお金は顧客が買い物で稼いだものだ。商家サービス小売銀行はデビットカードとクレジットカード処理サービスと製品のために手数料収入を稼ぐ。我々は、POS支払い受付能力と、事業体の特定のニーズを中心に構築されたカスタマイズされた支払い処理とを含む事業体企業にこれらのサービスを提供する。業者の顧客が購入する時、私たちは手数料収入を稼ぐ。PNC金融サービスグループInc.−2022 Form 10−K 187

預金口座有料小売銀行は、消費者や小規模企業の顧客に当座預金、通貨市場、貯蓄口座製品を提供する。サービスはネットバンクと支店銀行、貸越と電信為替サービス、画像サービスと現金代替サービス、例えば為替手形と本チケットを含む。私たちは顧客にこれらのサービスを提供する時に手数料収入を確認します。他の非利息収入には，主に我々の顧客と非PNCクライアントから稼いだATM料金が含まれている.これらの費用は取引が発生した時に確認します。企業と機関銀行業務金庫管理費企業と機関銀行業務は企業に現金と投資管理サービス、売掛金と支出管理サービス、資金振込サービス、国際支払いサービス及びアクセスオンライン/モバイル情報管理と報告サービスを提供する。私たちがこれらのサービスを提供する時、財務管理費は主に時間の経過とともに確認された。商業サービス会社や機関銀行業務はデビットカードやクレジットカード処理サービスや製品のために手数料収入を稼ぐ。我々は、POS支払い受付能力と、事業体の特定のニーズを中心に構築されたカスタマイズされた支払い処理とを含む事業体企業にこれらのサービスを提供する。業者の顧客が購入する時、私たちは手数料収入を稼ぐ。商業担保融資銀行活動には、私たちが修理権を持っていないサービス責任が含まれている。サービス責任には、通常、毎月の借り手の元金と利息を受け取り、送金し、信託預金を維持し、損失の減少と償還活動を実行することが含まれている。場合によっては, 修理のための前金に資金を提供する。時間が経つにつれて、私たちはこれらの活動を実行する時にサービス料を確認します。資本市場とコンサルティング資本市場と相談費には、証券引受費、M&A相談費、その他の相談関連費用が含まれる。私たちは一般的に関連取引が完了した時にこの費用を確認します。会社や機関の銀行業務の他の非利息収入には、主に担保管理や資産管理サービスの費用が含まれる。私たちがこのようなサービスを提供する時、私たちは時間が経つにつれてこの費用を稼ぐだろう。資産管理グループ資産管理費用資産管理グループは、投資管理、信託サービス、退職計画、計画出産、信託管理、退職計画信託投資サービスを含む個人財および機関資産管理サービスを提供する。資産管理費は、顧客契約期間内に管理されている資産に基づいてある時点での価値を確認する。ブローカー費用資産管理グループは、共同基金、年金、株式、債券、保険製品、管理口座を含む、そのブローカーサービスを通じて広範な投資選択を提供する。ブローカー費用は、顧客契約期間内に、ブローカー資産のある時点での価値または顧客を代表して実行される取引によって確認される。注25その後2023年1月19日、親会社は12.5億元満期日が2027年1月26日の優先定利到浮利手形(“2027年優先手形”)および15億元満期日が2034年1月24日の優先利上げ手形(“2034年優先手形”)を発行した。2027年優先債券は半年ごとに配当され、固定利息率は年利4.758厘で、7月26日から年利5厘となる, 2023年。2026年1月26日から、2026年4月26日、2026年7月26日、2026年10月26日、2026年10月26日及び満期日に、2027年の四半期ごとに延滞した優先債券について利息を支払い、浮利は複合SOFR(目論見補編で述べたSOFR指数を用いて四半期ごとの利息期間について定める)に1.085厘を加えることに相当する。2034年優先債券は半年ごとに配当され、固定利息率は年利5.068厘で、2023年7月24日から毎年1月24日および7月24日に利息が支払われる。2033年1月24日から、2034年の四半期ごとに満期になる高級債券の利息は2033年4月24日、2023年7月24日、2033年10月24日、2033年10月24日と満期日に支払い、浮利は複合SOFR(目論見補編で述べたSOFR指数を用いて四半期ごとの利子期間について定める)に1.933厘を加えることに相当する。188 PNC金融サービスグループInc.-2022 Form 10-K

2023年2月7日、PNCは1，500，000株の預託株を発行し、1株当たり6.250%の固定金利を占めて非累積永久優先株Wシリーズの1/100所有権をリセットし、1株額面1ドルである。PNC金融サービスグループInc.−2022 Form 10−K 189

統計情報(監査されていない)PNC金融サービスグループ，Inc.平均総合貸借対照表と純利息分析(A)(B)(C)(D)2022 2021 2020課税同値ドル平均残高利息/支出平均収益率/金利資産利息資産：販売可能な投資証券$42，151$889 2.11%$57，325$881 1.54%$50，594$1，109 2.19%非機関842 64.60%1，100 84 7.64%1，480 109 7.36%商業住宅ローンサポート4，107 104 2.53%6，093 149 2.45%6，865 183 2.67%資産サポート2，184 37 1.69%5，745 99 1.72%5，090 129.53%米国財務省と政府機関21，642 314 1.45%34，394 448 1.30%17，234 324 1.88%その他3，982 102 2.56%4，852 144 2.97%4，564 160 3.51%販売可能証券総数74，908 1，510 2.02%109，509 1，805 1.65%85，827 2，014 2，014 2.35%住宅ローン支援証券29，325 677 2.31%商業住宅ローン支援1，400 51.64%資産支援4，446 122.74%18米国財務省と政府機関25，074 300 1.20%805 23 2.86%786 22 2.80%その他1，996 87 4.31%660 27 4.09%648 28 4.32%満期までの総証券62，241 1，237 1.99%1，465 50 3.41%1，452 50 3.44%総投資証券137，149 2，747 2.00%110，974 1，855 1.67%87，279 2，064.36%商業および工業ローン168，663 6，079 3.60%143，389 4，180 2.92%139，254 4，276.07%商業不動産34，954389 3.97%33，159 991 2.99%28，765 858 2.98%デバイスリース融資6，196 238 3.84%6，286 240 3.82%6，812 263 3.86%消費者54，721 2，814 5.14%54，338 2，602 4.79%55，423 2, 730 4.93%住宅不動産43，165 1，366 3.16%31，524 1，047 3.32%22，379 852 3.81%融資総額307，699 11，886 3.86%268，696 9，060 3.37%252，633 8，979 3.55%銀行預金41，050 578 1.41%79，869 103 0.13%47，333 100 0.21%その他有利子資産9，651 337 3.50%8，539 190 2.23%9553 239 2.50%生息資産/利子収入総額495，549 15，548 3.14%468，078 11，208 2.39%396，798 11，382 2.87%非利子資産55，103 55，088 52，497総資産$550，652$523，166$449，295有利子負債：有利子預金通貨市場$61，376 444 0.72$68，124 19 0.03%60，229 138 0.23%需要118，749 583 0.49101，471 30 0.03%82，295 109 0.13%貯蓄106，577 176 0.17%91，194 44 0.05%75，574 233 0.31%定期預金12，340 64 0.52%18，439 33 0.18%20，673 163 0.79%有利子預金総額299，042 1，267.42%279，228 126 0.05%238，771 643 0.27%連邦融資銀行借款13，674 440 3.22%661 3.459%9，470 103 1.09%優先債16，265 401 2.47%22，390 224 1.00%27，030 428 1.58%次級債7，081 206 2.91%6，432 86 1.34%5，936 112 1.89%その他5，430 108 1.99%5，025 48 0.96%5，502 75.36%借入資金総額42，450 1，155.72%34，508 361 1.05%47，938 718 1.50%有利負債/利息支出341492 2，422 0.71%313，736 487 0.16%286，709 1，361 0.47%無利子負債および資本：無利子預金144，382 139，683 95，055費用および他の負債16，414 15，299 15，774資本48，364 54，448 51，757負債および資本総額$550，652$523，166$449, 295利益2.43%2.23%2.40%非利子源0.22 0.06 0.13純利息収入/保証金$13，126 2.65%$10，721 2.29%$10，021.53%(A)1日平均残高で計算した。(B)非課税ローンは、非労働収入を差し引いたローンに含まれる。金利リスク管理のための金融派生商品の影響は、関連資産および負債の利息収入/支出および平均収益率/金利に計上される。ヘッジ項目に関する基礎差調整は非計上資産と非計上負債に計上される。証券平均残高は、償却履歴コストに基づいている(他の資産に計上された公正価値調整は含まれていない)。あるローンと借入資金の平均残高は公正価値に基づいて非利息資産と無利子負債を計上し、公正価値変動は非利息収入に計上する。(C)2022年、2021年、2020年12月31日までの年度貸出費用はそれぞれ1.88億元、2.08億元、1.56億元。(D)課税等値利子収入として計算される利子収入。すべての生息資産の利子収入と収益率および純利差をより有意に比較するために，平均収益率と純利息差を計算する際に課税同値の利子収入を用い，免税資産が稼いだ利息収入を増加させ，課税投資で稼いだ利息収入に完全に等しくする方法である。公認会計原則によると、このような調整は許されない。より多くの情報については、本統計情報部分における課税等値純利息収入台帳を参照してください。190 PNC金融サービスグループ会社-2022年10-Kフォーム

純利息収入の前年比変化分析(A)(B)2022/2021/2020課税額基数収入/支出の増加/(減少)収入/支出の変化：収入/支出の増加/(減少)収入/支出の変化(単位：百万ドル)総成約率総支払利息資産投資証券が販売可能な住宅担保ローン支援機関$(269)$277$8$134$(362)$(228)非機関機関$(20)(20)$(29)$4(25)商業担保融資支援$(50)$5(45)$(20)$(14)(34)資産支援$(60)$(2)(62)$15$(45)(30)米国財務省と政府機関$(181)$47(134)$(123)124その他$(24)$(18)(42)$10$(26)(16)売却可能な証券総額$(644)$349(295)満期まで保有している証券$476$(685)(209)満期証券$677 677商業担保融資支援$51 51資産支援$122米国財務省と政府機関$297$(20)277その他$59$1 60$1$(1)満期まで保有する証券総額$1217$(30)1，187投資証券総額$485$407 892$481$(690)(209)工商ローン$811$1，0881899$125$(221)(96)商業不動産$56$342 398$131$2 133デバイスリース融資$(3)$1(2)$(20)$(3)(23)消費者$18$194 212$(53)$(75)(128)住宅不動産$370$(51)319$314$(119)195融資総額$1，411$1，4152826$555$(474)81銀行の生息預金$(73)$548 475$52$(49)3他の生息資産$27$120 147$(24)$(25)(49)生息資産総額$684$3，656$4，340$1，883$(2, $(174)有利子負債有利子預金通貨市場$(2)$427$425$16$(135)$(119)当座$6$547 553$21$(100)(79)貯蓄$8$124$40$(229)(189)定期預金$(14)$45 31$(16)$(114)(130)有利子預金総額10$1，131 1141$94$(611)(517)借入資金連邦住宅ローン銀行借入$335$102 437$(62)$(38)(100)優先債務$(75)$252 177$(64)$(140)(204)二次債務$10$110$9$(35)(26)他の4$56 60$(7)$(20)(27)借入資金総額$100$694 794$(172)$(185)(357)負債総額48$1，8871935$113$(987)(874)純利息収入の変化$654$1，751$2，405$1，704$(1，004)$700(A)は、金利/取引量の変化に比例して金利および取引量の構成要素を計上することができる。(B)課税等値利子収入として計算される利子収入。利息収入をより有意義に比較するために、課税の同値に基づいて利息収入を使用し、免税資産の利息収入を増加させ、課税投資の利息収入に完全に等しくする方法である。公認会計原則によると、このような調整は許されない。より多くの情報については、本統計情報部分における課税等値純利息収入台帳を参照してください。PNC金融サービスグループInc.−2022 Form 10−K 191

非GAAP財務情報PNC報告のある財務指標はGAAPと一致しない。これらの非公認会計基準財務計量は、公認会計基準に基づいて計算と列報された本報告財務計量の補足資料として提供される。著者らはこれらの非公認会計基準計量はある財務結果を評価する有用なツールであると考えているが、それらは本報告で提出された関連公認会計基準財務計量より優れていると考えるべきではなく、単独で考慮したり、その代替とすべきではない。(A)2022年12月31日までの年間純利息収入(GAAP)$13，014$10，647$9，946課税等値調整純利息収入(Non-GAAP)$13，126$10，721$10，021(A)特定の利益資産から得られる利息収入は、連邦所得税を完全にまたは部分的に免除する。したがって、このような免税道具の収益率は一般的に課税投資より低い。純利息収入をより有意義に比較するために、課税同値に基づいて利息収入を使用し、免税資産の利息収入を増加させ、課税投資の利息収入に完全に等しくする方法である。公認会計原則によると、このような調整は許されない。普通株式1株当たりの有形帳簿価値$40，028$50，685$50，493営業権および他の無形資産(11，400)(11，406)(9，381)営業権および他の無形資産繰延税項営業権および他の無形資産261 270 188有形普通株式株主権益$28，889$39，549$41, 300期末に発行された普通株式(百万株)401 420 424 1株当たりの有形帳簿価値(非公認会計基準)(A)$72.12$94.11$97.43(A)1株当たりの有形帳簿価値はGAAP測定基準ではなく、その計算は有形普通株式株主権益を期末で発行された普通株式で割ったものである。この非GAAP測定基準は有用なツールであり、会社の資本管理戦略の実力と規律の評価を助けることができ、追加的、保守的な会社の総価値測定基準とすることもできると考えられる。選択された融資満期日および利息感度1年後に満期になった融資期間および利息感度範囲2022年12月31日から5年後1年以降1年またはそれ以下の所定の金利変動金利または調整可能金利5年から15年後の商業·工業ローン総額商業·工業ローン$20，235$121，380$40，604$125，101$13，440$3，074$182，219商業不動産6，489 19，408 10，419 20，780 4，265 852 36，316デバイスリース融資4，531 145 1，838 4，017 659 6，514商業不動産31，255，933 52 52 52861 149，898 18，364 3，926 225，049消費住宅不動産29，609 14，533 1，747 5，408 14，613 24，121 45，889住宅純資産14，237 10，388 1，358 4，7168 8，433 11，476 25，983自動車10，847 3，989 10，000 847 14，836クレジットカード7，069 7，069教育552 1，443 178 7151，2159 2，173他の消費者1，279 360 3，387 1，528 111 5，026総消費者56，524，717，728，367，367756 100，976融資総額87，779ドル167，657ドル70，589ドル172，265ドル43，489ドル39，682ドル326，025 2022年12月31日，399億ドルの名目金額の受信-固定金利スワップは，リスク管理ポリシーの一部としてベース商業ローンの変動金利(LIBOR/SOFR)を固定金利に変換するキャッシュフローヘッジポリシーの一部として指定されている.192 PNC金融サービスグループ, Inc.-2022表格10-K

未保険預金未保険預金の総金額は、(I)米国事務所預金口座のFDIC保険限度額または同様の州預金保険制度を超える部分、および(Ii)任意の他の未保険投資または預金口座において預金に分類され、いかなる連邦または州預金保険制度に制限されない金額と定義され、2022年12月31日および2021年12月31日現在、それぞれ2，000億ドルおよび1，978億ドルと推定される。米国の定期預金がFDIC保険限度額を超えたか、または同様の州預金制度の一部は2022年12月31日現在で93億ドル。PNC金融サービスグループInc.−2022 Form 10−K 193

用語定義用語2019年カスタマイズルール-連邦銀行機関が採用したルールは、銀行組織の資産規模とリスク状況(ある規制指標で測定された)に基づいて、その資本、流動性、および強化された銀行組織の慎重な要求の適用をよりよくカスタマイズする。2020年1月1日から、これらの機関の資本·流動性ルールは、すべての総資産が1000億ドル以上のBHCを4つのタイプ(第1、第2、第3、第4のクラス)に分類する。調整された平均総資産は、主に、四半期(または年間)の平均総資産に、投資証券の未達成損失(収益)を加算/減算すること、営業権およびいくつかの他の無形資産(条件に適合する繰延税金を差し引くこと)を含む。信用損失準備(ACL)-関連金融資産の償却コストに基づいて関連金融資産の償却コストに基づいて控除または追加し、金融資産の予想される金額に基づいて帳簿純価値の推定口座に計上する。割当コスト基準-金融資産が生成または獲得した金額は、保険料、割引と繰延費用またはコスト純額、現金徴収、ログアウト、外国為替と公允価値ヘッジ会計調整の適用増値または償却によって調整される。バーゼルIII普通株一級資本(CET 1)資本(カスタマイズ規則)-普通株に関連黒字を加え、在庫株を控除し、留保収益を加え、営業権を減算し、関連繰延税金負債を控除し、他の許可されていない無形資産を減算し、繰延税金負債を減算し、その他の調整をプラス/減算する。未合併金融機関への投資および担保融資返済権と繰延税金資産, そして、これらの項目(繰延税金を差し引いた負債純額)が私たちが調整したバーゼルIII普通株式資本の一次資本の25%を単独で超えた場合には、差し引かなければなりません。バーゼルIII普通株一次資本比率-普通株一次資本を期末リスク加重資産で割る(場合によって)。バーゼルIII一級資本-普通株一級資本に合格優先株を加え、ある信託優先資本証券に加え、他の人が保有するいくつかの非持株権益、および/加え/その他の調整を加える。バーゼルIII一次資本比率-バーゼルIII一次資本を期末リスク加重資産で割る(場合によって)。バーゼルIII総資本-一次資本に合格二次債務を加え、いくつかの信託優先証券に加え、バーゼルIII移行規則および標準化方法に加えて、二次資本および他の資本における融資およびリース損失を計上する。バーゼルIII総資本比率であるバーゼルIII総資本を期末リスク加重資産で割る(場合によって)。バーゼル委員会-バーゼル銀行規制委員会。ベレード-ベレードアメリカ銀行株式有限公司のアラバマ州フランチャイズ銀行子会社ブルームバーグ短期銀行収益率指数は一連の信用敏感な参考金利であり、銀行信用利差を組み入れ、長期期限構造を定義した。BSBYは大型グローバル銀行が高級無担保限界卸売融資を獲得する平均収益率を評価することを求めている。ダッシュ-回収できないと考えられているので、私たちの貸借対照表から融資の一部または一部を除去するプロセス。また、融資帳簿金額を融資の公正価値に減少させることで、1つの融資がポートフォリオ保有量から売却のために保有することに移行した場合の償却を記録する, もし公正価値が帳簿価値より小さい場合。担保依存ローン-借り手が財務的に困難になった場合、ローンベースの担保を操作または売却することで返済されると予想されるローンは、担保の推定公正価値(売却または売却償還権の喪失が予想される場合、売却コストを差し引く)で融資を測定することを選択しています。また、担保が担保償還権や清算を失う可能性がある場合には、ローンは担保に関連していると考えられる。194 PNC金融サービスグループ会社-2022年10-Kフォーム

総合ローンと価値比率(CLTV)-これは物件の住宅ローン元金総額をその評価価値または購入価格で割ったものです。普通株株主権益である株主権益総額から優先株の清算価値を差し引く。会社-PNC金融サービスグループ会社およびその子会社(本報告では“PNC”、“私たち”、“当社”、“会社”または“会社”と交換することができます)。新冠肺炎-2019年末に出現したコロナウイルスは、2020年からの世界的な大流行を招く(本報告の“大流行”や“新冠肺炎大流行”と交換できる)。信用評価調整-は私たちのデリバティブの公正な価値に対する調整を代表して、私たち自身と取引相手の不履行リスクに対応する。批判された商業ローン-内部リスク評価に基づいて、規制分類定義に適合する潜在的または弱点が発見された融資であり、これらの定義は、“特に言及する”、“不適格”または“疑わしい”を含む。現在の予想信用損失(CECL)-償却コストで保有されている範囲内の金融資産および無資金融資に関連するコミットメントACLを推定する方法であって、合理的かつサポート可能な予測期間、回復期、およびその推定契約期間の長期平均信用損失の予想損失を組み合わせた方法。自由に支配可能な顧客管理資産-私たちは、顧客/顧客に対して独占的または共有された投資許可された資産を持っています。私たちはこのような資産を私たちの総合貸借対照表に計上しない。テレス·フランク·テレス·フランクウォール街改革と消費者保護法です収益資産--収益を生成する資産であって、銀行の有利子預金、販売待ち融資、融資、投資証券、およびいくつかの他の資産を含む、収益資産。有効な持続時間-測定基準です, 年数で表すと，金利変化を乗じた場合，これは表内と表外頭寸価値変化のパーセンテージに近似する.効率性-非利息支出を総収入で割る。推定契約期間-CECLの背景で、金融資産または信用開放の契約条項は、推定された引き出しと前払い、いくつかの埋め込まれた延期選択権と、問題に応じて債務再編付与の延期に基づいて調整される。“証券取引法”--1934年に証券取引法が改正された。違約リスク開放口(EAD)-信用義務者が違約した場合に未償還と推定される信用リスク開放口。公正価値-計量日に、市場参加者間の秩序ある取引において、1つの資産によって受信された価格を売却するか、または負債によって支払われた価格を移転する。FRB-連邦準備システムの理事会。費用収入-非利息収入のうち、資産管理とブローカー、資本市場とコンサルティング、クレジットカードと現金管理、貸借および預金サービス、および住宅および商業担保ローンのカテゴリを指します。FICOスコア-Fair Isaac Co.によって作成された信用機関に基づく業界標準スコアは、借り手が違約する可能性を予測するために使用される。私たちの消費ローンの組み合わせでは、私たちは信用リスクを引き受けて評価する際にFICOスコアを使用します。FICOスコアが低いことは違約リスクが高い可能性があることを示しています, 比較的に高いFICO点数は違約リスクが低い可能性があることを表明した。外国為替契約--先に合意した条項に従って将来外貨を送受信する契約を規定する。先物および長期契約である買い手は購入に同意し、売り手は特定の金融商品の契約を所定価格または収益率で渡すことに同意する。現金または対象金融商品を交付する方法で決済することができる。住宅価格指数(HPI)-米国一戸建て住宅価格変動の広範な評価基準。PNC金融サービスグループInc.-2022年表格10-K 195

金利交換契約--主に金利リスクを下げる資産·負債管理戦略として締結された契約。金利交換契約は、金利支払いの交換であり、例えば名義元金に基づく固定金利支払いは、変動金利支払いに用いられる。内的価値-持分補償に基づいて発行された株式に必要な支払い価格(あれば)と対象株式の公平な市場価値との差額。レバレッジ率-バーゼルIII一次資本を平均四半期調整後の総資産で割った。ロンドン銀行間同業借り換え金利(LIBOR)-LIBORは、ロンドン卸売通貨市場(または銀行間市場)の銀行が無担保資金を借り切る際に受け取る平均金利である。ローンと価値比率(LTV)-融資の担保カバー率を計算し、私たちのローン組合における信用リスクを保証と評価するために使用されます。LTVは担保によって担保される融資義務総額を同じ担保で割った市場価値である。担保の市場価値は担保に対する独立した推定値に基づいている。例えば、90%未満のLTVは、90%以上のLTVよりも安全であり、クレジットリスクは小さい。長期平均値−CECLの背景では、合理的かつサポート可能な予測および回復期間の残りの推定契約満了日を超える予想信用損失または信用リスクパラメータ。長期平均値は、通常、履歴損失情報と現在のポートフォリオ特徴から得られ、現在または予測されている場合は考慮されていない。違約損失(LGD)-信用義務者が違約状態に入ったと仮定し、担保タイプ、担保価値、融資開放とその他の要素によって損失を推定する。どのようにしても、LGDは純回復です, 担保の清算や担保償還権の喪失や破産手続の欠如による判決を含むが、これらに限定されない。非権利責任制ローンが発生した-私たちは利息収入のローンを計算してはいけない。非課税ローンには不良ローンと、公正な価値に応じて権利を選択して入金されるローン、及び契約元金及び/又は利息を全額回収することが不可能なローンが含まれています。管理中の非自由支配可能な顧客資産-我々は，非自由支配可能なホストとして我々のクライアント/クライアントが持つ資産である.私たちはこのような資産を私たちの総合貸借対照表に計上しない。不良資産--不良資産には、不良ローン、OREO、償還停止資産が含まれる。不良資産に分類された資産については、私たちは利息収入を計算してはいけない。不良ローン-償却コストに応じて計上されたローンは、履行状態を回復していないTDRを含む契約元金と利息を全額回収することが不可能な程度に信用品質が悪化している。利息収入は不良ローンに計上されていません。不良債権には、ある政府保証や担保のローンは含まれておらず、これらのローンは、ほとんどの元金と利息、売却されたローンを保有し、公正な価値オプションに基づいて計上されたローンを受け取ることが予想される。名目金額-対象参考金利、証券価格の基礎, 信用価格差またはその他の指数は、デリバティブ契約下の要求支払いを決定するために使用される。表外配置−統合されていない、または他の方法で我々の総合貸借対照表に反映されるエンティティの活動に関する。営業レバレッジ-期間中のドルまたは総収入のパーセント変化から、ドルまたは非利息支出のパーセント変化を差し引く。正の差は収入の増加が費用の増加(すなわち正の運営レバー)を超えることを表し、負の差は支出の増加が収入の増加(すなわちマイナス運営レバー)を超えることを表す。オプション-購入者に権利を付与するが、特定の期間または将来の特定の日に関連する金融商品の契約を所定の価格で購入または販売する義務ではない。他の所有する不動産(OREO)と止償還資産--主に止償還または止償還の契約書の代わりに不良ローンを解決することで得られた資産。担保償還権を失った資産には不動産と動産が含まれる。政府保証のある他の売掛金に分類された資産は含まれていない。PNC銀行-PNC銀行、全国協会。違約確率(PD)-信用義務者が違約状態に入る可能性の推定。196 PNC金融サービスグループ会社-2022年10-Kフォーム

購入信用悪化資産(PCD)-買収された融資または債務証券は、買収時に開始または発行以来信用品質のわずかな悪化を経験していると判断される。合理的かつ支持可能な予測期間--CECLの背景では、マクロ経済変数の予測と予測は合理的かつ支持可能な時期として決定され、acl測定の投入として使用される。回収-私たちが以前解約したローンで得られた現金収益。私たちは受け取った金額をローンと賃貸損失準備金に記入します。回復期--CECLの背景の下で、合理的かつ支持可能な予測期間の終了と予想損失が長期平均レベルまで回復する間の時期を指し、予想信用損失の全体的な合理的な推定を反映する。リスク選好-現在のビジネス環境に基づいて、私たちが業務戦略を実行する際に希望し、負うことができる総リスクに対して、動的で前向きな観点を提示する。リスク限度額-展望的仮定の定量化指標に基づいて、私たちの全体的なリスク選好(例えば、損失または負のイベントの測定)を、トラフィックライン、法人エンティティ、特定のリスクカテゴリ、集中度、および適切な他のレベルに割り当てる。リスクプロファイル−リスクプロファイルはリスクの時点評価である。このプロファイルは、必要なリスク選好に関連する全体的なリスクヘッドを表す。リスクプロファイル位置の決定報告に対するリスク限界·指標に基づく, 操作マニュアルと定性的評価。リスク重み付け資産-資産および表外ツールに特定のリスク重み(連邦準備システム理事会によって定義される)を割り当てることによって計算される。担保付き隔夜融資金利(SOFR)-SOFRは米国国債買い戻し市場の隔夜取引に基づく参考金利である。修理権--他人のサービス資産の義務によって生じる無形資産または負債。典型的なサービス権には，管理代行が持つ融資や関連税金および保険料の費用を徴収·転送する権利がある。レバレッジの開放を補充する-調整後の平均資産とある表外開放の合計は、未抽出の信用承諾と派生ツールの潜在的な未来の開放を含む。補充レバレッジ率-バーゼルIII一次資本を補充レバーで割って開放します。課税-同値利息収入-ある資産から稼いだ完全または部分的に連邦所得税の利息収入を免除する。このような免税ツールの収益率は一般的に課税投資より低い。問題債務再編(TDR)-その条項が再構成された方法で、財務困難を経験した借り手に特許権を与える。無資金源融資に関する約束−非一方的，無条件的予備信用状，財務保証，信用提供の約束，および同様の無資金源債務, キャンセルはPNCが選択することができます。リスク価値(VaR)-不利な市場変動がもたらす可能性のある潜在的損失金額を記述した統計ベースのリスクメトリック。この指標は最大損失であり，95%のVaRに対して100日中95日がこの損失を超えてはならない.収益率曲線-同じ信用品質の異なる期限を有する金融商品または市場指数の収益率間の関係を示すグラフ。例えば、長期債券の収益率が短期債券よりも高い場合には、“正常”または“正”の収益率曲線が現れる。短期と長期債の収益率が同じ場合には、“平坦”な収益率曲線が現れる。長期債券の収益率が短期債券よりも明らかに高い場合には、“急峻”な収益率曲線が現れる。短期債券の収益率が長期債よりも高い場合には、“倒置”や“負”収益率曲線が現れる。PNC金融サービスグループInc.−2022 Form 10−K 197

頭文字ACLクレジット損失GNMA政府全国担保ローン協会ALLLローンとリース損失を準備GSIBグローバルシステム重要性を持つ銀行AML反マネーロンダリングHPI住宅価格指数AOCI累積他の総合収益ISDA国際スワップとトレーダー協会ASC会計基準改訂isp PNC奨励貯蓄計画ASU会計基準更新BEC商業電子メール妥協詐欺を考慮BHC銀行ホールディングス会社LIBORロンドン銀行同業借り換え金利BHC銀行ホールディングス法案銀行ホールディングス法案1956年LIHTC低所得住宅税収優基点LLC有限責任会社BSA銀行秘密法案LTVローン価値比BSBYブルームバーグ銀行MD指数&A経営陣は“コロナウイルス援助法”の財務状況と経営成果の討論と分析を行った。救済と経済保障法MSR担保融資返済権CCAR包括的資本分析と審査資産純資産額CECL現在予想されている信用損失NSFR純安定資金比率CET 1普通株一級OCC通貨監理署CFPB消費者金融保護局OCIその他総合収益CFTC商品先物取引委員会OREO他の不動産所有のCLTV総合融資と価値比率場外CRAコミュニティ再投資法案OTTI仮減値以外にDFAST Dodd-Frank資本圧力テストPCDが購入した信用悪化DUS委託保証とサービス計画PD違約EADリスク開放口支払い保障計画ERISA従業員退職収入保障法1974, 修正されたRAC準備充足率委員会ERM企業リスク管理ROAP廃止口座は、外国直接投資法案連邦預金保険法ROU使用権資産連邦預金保険会社SCB圧力資本緩衝連邦住宅管理局連邦住宅管理局単一取引相手信用限度額連邦住宅ローン銀行アメリカ証券取引委員会証券取引委員会連邦住宅ローン担保融資会社Sofr保証隔夜融資金利FICO公平アイザック会社(信用スコア)特殊目的実体FinCEN金融犯罪法執行ネットワークTDR問題債務再編FINRA金融行金融業監督機関アメリカ連邦住宅担保協会連邦担保融資協会ドル連邦公開市場委員会退役軍人事務部FSOC金融安定監督委員会VaRリスク値GAAP会計原則はアメリカ合衆国で一般的に受け入れられ、VEBA自発従業員受益者協会GDP国内総生産VIE可変利益実体GLB法案Gramm-Leach-Bliley法案第9項-会計と財務開示方面の変化と相違は一つもない。項目9 A-制御プログラム管理層財務報告内部制御に関する報告PNC金融サービスグループ会社およびその子会社の管理層は、“取引法”ルール13 a-15(F)に定義されている財務報告の十分な内部制御の確立および維持を担当している。固有の限界のため、財務報告書の内部統制は誤った陳述を防止したり発見できない可能性がある。また，将来のいずれの有効性評価の予測も条件の変化によって不十分になる可能性がある, 政策や手続きを遵守する程度が悪化する可能性がある。198 PNC金融サービスグループ会社-2022年10-Kフォーム

我々は，会長総裁兼最高経営責任者，執行副総裁兼最高財務官などの管理層の監督と参加の下で，2022年12月31日までのPNC財務報告内部統制の有効性を評価した。この評価の根拠は、テレデビル委員会後援組織委員会が発表した“内部統制--総合枠組み(2013年)”に記載されている財務報告の有効な内部統制基準である。この評価に基づき、経営陣は2022年12月31日現在、PNCは財務報告に対して有効な内部統制を維持していると結論した。独立公認会計士事務所の普華永道監査は、本報告に含まれる2022年12月31日現在と2022年12月31日現在の年度の総合財務諸表を監査し、同社も2022年12月31日現在のPNC財務報告内部統制の有効性を監査している。普華永道会計士事務所の報告は本報告の項目8に記載されている。開示統制と手続及び財務報告内部統制の変化2022年12月31日現在、我々は、会長総裁兼最高経営責任者及び執行副総裁兼財務官を含む経営陣の監督及び参加の下で、我々の開示制御及びプログラムの設計及び運営、並びに財務報告内部統制の変化の有効性を評価した。この評価に基づき、我々の社長兼CEOおよび執行副総裁および最高財務官は、我々の開示制御および手続き(改正された1934年証券取引法第13 a-15(E)条に基づいて定義された)が2022年12月31日に施行されたと結論した, 2022年第4四半期の間、PNCは財務報告の内部統制に重大な影響を与えなかったか、あるいは合理的に私たちの財務報告の内部制御に重大な影響を与える可能性が高い。第9 B項-他の情報はない。第3部第10項-取締役、役員及びコーポレートガバナンス本プロジェクトに要求される我々の取締役(又は取締役の著名人)、役員及び監査委員会(並びに監査委員会財務専門家)に関するいくつかの情報は、2023年株主総会に提出される委託書に含まれる“取締役選挙(第1項)”及び“コーポレート·ガバナンス-取締役委員会-監査委員会”のタイトルに含まれており、引用により本明細書に組み込まれている。我々の実行幹事に関するより多くの情報は、本報告の第1部に含まれ、タイトルは“我々の実行幹事に関する情報”である。1934年“証券取引法”第16条(A)条に準拠する情報については、必要な程度、2023年年度株主総会に提出される委託書の“延滞第16条報告”というタイトルに含まれ、引用により本明細書に組み込まれる。本プロジェクトに要求される我々のPNC商業行為および道徳基準に関するいくつかの情報は、2023年年度株主総会に提出される委託書に含まれる“会社統治-私たちの商業行為および道徳基準”および“役員と幹部との関係-商業行為および道徳基準”のタイトルに含まれ、引用によって本明細書に組み込まれる。私たちのPNCビジネス行為と道徳基準はわが社のサイトで入手できます。サイトはwww.pnc.com/Corporationです。さらに、将来的には、以下の内容のいかなる改正または免除も, 当社の取締役または役員(当社の最高経営責任者、最高財務責任者、最高会計責任者または財務総監を含む)に適用されるPNCビジネス行動および道徳基準の規定は、インターネットアドレスに掲示されます。第11項-役員報酬本プロジェクトに要求される情報には、2023年年次株主総会に提出される依頼書に“コーポレート·ガバナンス-取締役会-人的資源委員会-報酬委員会の連鎖および内部参加”、“役員報酬”、“報酬検討·分析”、“報酬委員会報告”、“報酬とリスク”、“給与表”、“制御権変更·終了雇用”、“最高経営責任者報酬比率”というタイトルが含まれ、参考に組み込まれる。法規S−K第407(E)(5)項によれば、この依頼書の“報酬委員会報告”のタイトル下の情報は、本報告で提供されるものとみなされ、このような方法で開示を提供するために証券法または取引法下のいずれの文書にも組み込まれるものとはみなされない。PNC金融サービスグループInc.−2022 Form 10−K 199

第12項-特定の実益所有者及び管理層及び関連株主の担保所有権事項本項目によって要求されるいくつかの実益所有者及び経営層の担保所有権に関する資料は、2023年株主総会に提出される委託書の“管理層及び特定の実益所有者の担保所有権”というタイトルの下で、ここに組み込まれて参考となる。我々の補償計画に関する情報は、この計画によると、2022年12月31日までにPNC持分証券が発行され、情報は次の表に含まれる。これらの計画の詳細については、付記18株ベースの報酬計画を参照されたい。持分補償計画資料2022年12月31日まで(A)(B)(C)未償還オプション、株式承認証および権利を行使する際に発行される証券数-未償還オプション、株式証明および権利の平均行使価格(1)持分補償計画((A)欄に反映された証券を含まない)に基づいて将来発行可能な証券数4，324，886(2)$63.87 20，020，179(3)証券所有者によって承認されていない持分補償計画合計4，324，886$63.87 20，20，020-179(1)-加重平均行重みは、行権価格がないので、限定的な株式単位またはインセンティブ業績単位を考慮しない。(2)ここで、以下の金額は、2016年4月26日に株主が承認した2016年度インセンティブ奨励計画(2016年度インセンティブ計画)に関連している：3338，653は株式対応限定株式単位(最高株式奨励レベル)、871，648は業績株単位(最高株式奨励レベル)、59, 658は繰延株式単位である(最高株式報酬レベルで計算)。この総額には、改訂および再記載された2006年奨励計画(2006年奨励計画)に関する次の額も含まれている：10 750個が株式オプション、44 177個が株式に対応する制限株式単位(最高奨励レベル)である。株主は二零一六年奨励計画が承認された後、2000年奨励計画はこれ以上株式の授与を許可しなくなり、2000年奨励計画によって許可されたが発行されていない株式残高は二零一六年奨励計画に基づいて支給される。(3)-従業員株式購入計画に従って発行可能な1，786，148株を含み、106，038株は2022年12月31日までの購入期間内に購入しなければならない。2016年インセンティブ計画によると、奨励に利用可能な金額は18，234，031。第13項-いくつかの関係および関連取引および取締役独立性本プロジェクトに必要な資料は、2023年に株主総会に提出される委託書に含まれている“取締役と役員関係-取締役独立性、-取締役との取引、-家族関係、および-補償および立て替えコスト”および“関連者取引”のタイトルに含まれ、引用的に本明細書に組み込まれる。第14項-主要会計費用及び本プロジェクトに必要な資料は、当社が2023年株主総会で提出する依頼書の“独立公認会計士事務所の認可”の欄に掲載され、参考にして当社に組み込まれます。200 PNC金融サービスグループ-2022年10-Kフォーム

第四部第15項--添付ファイル、財務諸表付表財務諸表付表は、本プロジェクトに対応するために必要な連結財務諸表を本報告第8項から参考に入れます。展示インデックス2.1.1アルゼンチンビルバオ銀行とPNC金融サービスグループ会社との間の株式購入契約の日付は2020年11月15日です。会社が2020年11月19日に提出した現在の8-K表報告の添付ファイル2.1.1を参考にして本明細書に組み込まれます。2.1.2購入契約の第1号修正案は、2021年6月30日までの四半期報告表格10-Qの添付ファイル2.1.2合併を参考にして、3.1.1改正と回復した会社定款、2009年1月2日から施行され、2008年12月31日までの年次報告書10-K表の添付ファイル3.1.1.2 2011年7月21日Oシリーズ浮動金利非累積永久優先株式に固定された株式宣言3.1.3浮動金利非累積永久優先株式に固定された株式に関する3.1.3声明シリーズPは2012年4月19日にここに合併され、会社が2012年4月24日に提出した現在のテーブル8-Kの添付ファイル3.3.1.4の5.375非累積永久優先株の株式に関する声明を参考にして、シリーズQは、会社が2012年9月21日に提出した現在のテーブル8-Kの添付ファイル3.1.1を参考にして、この3.1.5に浮動金利に固定された非累積永久優先株の株式に関する声明を参照して、シリーズR, 2013年5月7日に提出された現在の8-Kフォーム報告書の添付ファイル3.1.1を参照して、この3.1.6改正および再改訂された会社定款修正案を参考にして、2015年11月19日から施行され、2015年11月20日に提出された現在の8-Kフォーム報告書の添付ファイル3.1.6 3.1.7を参考にして、変動金利非累積永久優先株株式に固定することに関する声明、Sシリーズ、日付は10月27日である。2016年に会社が2016年11月1日に提出した現在の8-K表報告書の添付ファイル3.3.1.8 3.400固定金利による非累積永久優先株の株式のリセットに関する声明を参考にして、Tシリーズ合併は、会社が2021年9月13日に提出した現在の8-Kフォームの添付ファイル3.3.1.9を参照して6.000固定金利で非累積永久優先株の株式をリセットすることに関する声明を採択した。シリーズUはここで、会社が2022年4月26日に提出した現在の8-Kフォーム報告書の添付ファイル3.1.1.10の6.200固定金利で非累積永久優先株をリセットすることに関する声明を参照することによって、シリーズVは、会社が2022年8月19日に提出した現在の8-Kフォームの添付ファイル3.1.1.6.250固定金利で非累積永久優先株をリセットすることに関する声明を参照してここで合併する。シリーズWは、会社が2023年2月7日に提出した現在の8-K表報告書の添付ファイル3.1を参照して、本稿3.2付属書で提出された会社が2022年2月10日から改訂および再制定した会社定款添付ファイル番号に組み込まれている。届出方式+PNC金融サービスグループ-2022年10-K 201表

4.1当社およびその付属会社の長期債務は、そのライセンスに基づいて発行された証券総額が当社およびその付属会社の総合資産総額の10%を超えるツールに関するものではない。当社は、当社及びその子会社の長期債務保有者の権利を定義する文書コピーを米国証券取引委員会に提供することを要求することに同意しなければならない。4.2 2011年7月27日に当社、ComputerShare Trust Company，N.A.，ComputerShare Inc.とO系優先株権を代表する預託証明書の常時所有者との間で2011年7月27日に署名された預託協定。4.3当社、ComputerShare Trust Company，N.A.が2012年4月24日に調印した預託協定。ComputerShare Inc.とPシリーズ優先株権益を代表する預託証券の常時所持者は、ここでは、会社が2012年4月24日に提出した8-Kテーブルの現在報告の添付ファイル4.2.4自社、ComputerShare Trust Company，N.A.を参照することにより、ComputerShare Inc.とRシリーズ優先株権益を代表する預託証明書の常時所持者は，ここでは，会社が2013年5月7日に提出した会社の現在報告8-K表の添付ファイル4.2を参照することにより，4.5当社とComputerShare Trust Company，N.A.が署名した日付は2016年11月1日の預金契約である., 4.6社、ComputerShare Trust Company，N.A.，ComputerShare Inc.とTシリーズ優先株権を代表する預託証券の常時所持者との間で2021年9月13日に署名された預金契約。2021年4.7自社，ComputerShare Trust Company，N.A.とComputerShare Inc.の間の預託プロトコル，期日は2022年4月26日の預託プロトコル，および当社，ComputerShare Trust Company，N.A.とComputerShare Inc.の間の預託証明書(ここで合併したU系優先株の権益を代表する預託証明)は，当社が2022年4月26日に提出した現在の8−Kテーブルの添付ファイル4.1自社，ComputerShare Trust Company，N.A.とComputerShare Inc.の間の日付を参考に2022年8月19日の受託契約である。受託者と、ここで設立されたVシリーズ優先株の権益を代表する預託証明書の所持者として、当社が2022年8月19日に提出した当社の8−K表の添付ファイル4.4.9自社、ComputerShare Trust Company，N.A.とComputerShare Inc.を受託者として提出した2023年2月7日までの預金契約を参照することにより、およびW系列優先株権益を代表する預託証明書の所持者であり，この等預託証明書は，当社が2023年2月7日に提出した8-K表の添付ファイル4.1およびPNC銀行の表4.10に基づいて統合されたものである, 2014年1月16日までに発行された全国協会付属固定金利グローバル紙幣はここで合併し，会社が2004年9月30日までの四半期報告10-Q表の添付ファイル4.11 4.11.1 PNC Bank，National AssociationとPNC Bank，National Associationが2014年1月16日に署名した発行と支払い代理協定を参照して，250億ドルに及ぶグローバル銀行紙幣計画を参照して，高級·付属銀行手形を発行するために用いられ，ここでは会社が12月31日までの年度10-K表年次報告の添付ファイル4.25を引用して合併し，2013年の展示品番号提出+202 PNC金融サービスグループ-2022年10-Kフォームの説明方法

4.11.2 PNC銀行、全国協会とPNC銀行、全国協会との間の発行·支払代理協定、日付2015年5月22日の改正案1、300億ドルのグローバル紙幣計画に関連して高級·従属銀行手形の発行を計画し、この引用会社が2015年6月30日までの四半期10-Q表の四半期報告書の添付ファイル4.21.2.4.11.3、2016年5月27日、PNC銀行、全国協会とPNC銀行、全国協会との間の発行·支払代理協定の修正案2、400億ドルのグローバル紙幣が高級および付属銀行紙幣を発行する予定であることについては，2016年6月30日までの四半期報告10−Q表の添付ファイル4.20.3 4.12 PNC Bank，National Associationプレミアムグローバル紙幣が2014年1月16日以降に発行された表(添付ファイル4.11.1を含む)を参考社が2013年12月31日までの年次報告FORM 10−Kの添付ファイル4.25を参照して統合する予定である。2015年5月22日以降に発行された全国協会付属グローバル紙幣(添付ファイル4.11.2に含まれる)がここで合併し、会社が2015年6月30日までの四半期報告10-Q表の添付ファイル4.21.2.14 zが提出した会社証券説明10.1.1社の補足役員退職計画を参考にして、2009年1月1日から改訂·再記載され、ここで会社が12月31日までの年間報告10-K表の添付ファイル10.2を参考に法団として設立された。2008*10.1.2 1月1日から改正および再記載された会社行政官補充退職計画第2009-1号改正案, 2009年12月31日までの年次報告書10-K表の添付ファイル10.3*10.1.3改正および再記載された会社役員補充退職計画2013-1を参考に、2009年1月1日からこれに合併し、2013年12月31日までの年次報告表10-Kの添付ファイル10.1.3*10.2社のERISA超過年金計画を参考に、改正·再記述され、1月1日から施行される。2023ここに提出*10.3.1社の主要幹部持分計画は、2009年1月1日から改正及び再記載され、ここでは、2008年12月31日までの年次報告書10-K表の添付ファイル10.6*10.3.2社の主要役員持分計画の改正及び再記載の2009-1号修正案を参考にして、ここでは、会社の12月31日までの年次報告書の10-K表の添付ファイル10.9を参照して合併する。2009*10.4.1社の追加インセンティブ貯蓄計画は、2010年1月1日から改訂され、ここで法団として設立され、2011年12月31日までの年次報告10-K表の添付ファイル10.17*10.4.2改訂会社の追加インセンティブ貯蓄計画を参考にして、2010年1月1日から改正され、ここで法団として設立され、会社が12月31日までの年次報告書の10-K表の添付ファイル10.4.2を参考にしている。2013*10.5.1当社および連属会社の改訂および再記述された繰延補償計画は、2009年5月5日にここに合併され、内容は当社の6月30日までの10-Q表四半期報告添付ファイル10.62を参考にします, 2009*10.5.2改正および再記載された会社および関連会社繰延補償計画は、2009年5月5日にここで合併され、2009年12月31日までの年次報告書10-K表の添付ファイル10.17*10.5.3改訂会社および関連会社繰延補償計画を参考にして、2009年5月5日にこの合併を改訂し、再記述し、会社が12月31日までの年間報告書の10-K表の添付ファイル10.20を参照し、2010*10.5.4会社およびその関連会社延期補償計画修正案2011-1は、2009年5月5日に合併されたことを改訂し、再記載し、2011年12月31日までの会社の年間報告書10-K表の添付ファイル10.23*添付ファイル番号を参照します。届出方式+PNC金融サービスグループ会社-2022年10-K 203表

10.5.5改正され、再記載された会社及びその関連会社繰延補償計画は、2009年5月5日にここで合併し、2012年12月31日までの年次報告10-K表の添付ファイル10.24*10.5.6を参考にして2013-1社及びその関連会社繰延補償計画を改訂し、2009年5月5日にこの合併を改訂し、再記述し、会社の12月31日までの年間報告10-Kの添付ファイル10.5.6を参考にする。2013*10.6.1会社およびその関連会社の遅延報酬およびインセンティブ計画は、2020年1月1日から改訂および再記載され、ここで会社として設立され、2019年12月31日までの年次報告書10-K表の添付ファイル10.6.3*10.6.2を参照して“2021-1修正案”を改訂し、2020年1月1日から改訂·再記載し、ここで合併して、会社の9月30日までの四半期報告10-Q表の添付ファイル10.6.1を参考にする。2021年*10.6.3会社とその関連会社の延期補償とインセンティブ計画の改訂と再記述は、2020年1月1日から発効し、ここで合併し、会社が2021年12月31日までの年次報告10-K表の添付ファイル10.6.3*10.7 PNC金融サービスグループ、Inc.2016年インセンティブ奨励計画を参考にして、ここで合併し、会社が4月29日に提出したS-8表(文書番号333-210995)の添付ファイル99.1を参照する。2016*10.8.1会社2006年奨励計画、改訂および再記述され、2011年3月11日から施行され、これに合併され、会社の3月31日までの四半期報告10-Q表の添付ファイル10.70を参考にする, 2011*10.8.2社2006年インセンティブ奨励計画付録、2012年1月26日から発効*10.9会社役員報酬延期計画は、2015年1月1日から会社の9月30日までの四半期報告10-Q表の添付ファイル10.52を参考に合併した。2014*10.10当社の2016年度奨励計画取締役繰延株式単位計画は、2017年1月1日から発効する予定です*10.11当社の財産付与者である会社と受託者であるマトリックス信託会社との間の信託協定は、2017年12月31日までの10-K年度報告書の添付ファイル10.16*10.12 PNC投資会社間の信託協定を参考にしています。財産付与者とPNC銀行として，受託者としてここで法団として設立され，2005年9月30日までの四半期報告10-Q表の添付ファイル10.34*10.13 2012年1月1日に発効した付与人信託会社訴訟証明書を参考にして，2011年12月31日までの年次報告表10-Kの添付ファイル10.37*10.14を参考に人信託会社の会社訴訟証明書を付与した.2021参考会社2021年12月31日までの10-K表年次報告添付ファイル10.14*10.15会社1月1日現在の従業員株購入計画の改訂と再記載, 2020年に会社が2020年5月6日に提出したS-8表(第333-238049号文書)の添付ファイル4.4を参考にしてこの*10.162013年の従業員株式オプションと制限株式単位合意を参照する形で、会社の2012年12月31日までの年次報告書の表格10-Kの添付ファイル10.64を参考にしてこの*10.17別の2013年従業員株式オプション、業績単位、限定株式および制限株式単位協定は、2013年6月30日までの会社の10-Q表四半期報告書の添付ファイル10.82*添付ファイル番号を参照して本明細書に組み込まれます。PNC金融サービスグループ+204届出方式-2022年10-Kテーブル

10.18 2020業績単位奨励プロトコルフォーマットは、当社の2020年6月30日までのForm 10-Q四半期報告の添付ファイル10.39*10.19 2020制限株奨励プロトコルのフォーマットを参照して、当社の6月30日までのForm 10-Q四半期報告の添付ファイル10.40を参照します。2020*10.20 2020フォーマット制限株式奨励プロトコル-上級リーダーはここで合併する予定で、会社の2020年6月30日までの四半期報告10-Q表の添付ファイル10.41*10.21 2021業績単位奨励プロトコルのフォーマットを参考にして、2021年12月31日までの年次報告10-K表の添付ファイル10.26*10.22 2021制限株奨励プロトコルの添付ファイルを参考にして、会社の12月31日までの10-K表年間報告の添付ファイル10.36を参照します。2021年*10.23 2021年限定株式単位奨励協定-上級指導者計画はここで合併し、会社が2021年6月30日までの四半期報告10-Q表の添付ファイル10.37*10.24 2022業績単位奨励協定の形式を参考にして、会社の6月30日までの四半期報告10-Qの添付ファイル10.34を参考にして、2022*10.25 2022形式の制限株式奨励協定参考会社2022年6月30日までの四半期報告10-Q表の添付ファイル10.35ここで合併*10.26 2022形態の制限株奨励協定-上級指導者計画はここで結合され、会社の6月30日までの四半期報告10-Qの添付ファイル10.36を参照してください, 2022*10.27 2022業績制限株奨励プロトコルフォーマット参考会社2022年6月30日までの四半期報告10-Q表の添付ファイル10.37が合併しました*10.28会社とある役員との間の時分割合意形式参考会社2022年3月31日までの四半期報告の表10-Qの表10.33*10.29制御変更雇用契約の形式は、会社が8月16日に提出した現在の報告の表8-Kの表10.51を参照して統合されます。2016*10.30.1改正され、再記載された全国都市会社2004年繰延補償計画は、2005年1月1日から施行され、これに合併され、国家都市会社の2006年3月31日までの四半期報告10-Q表の添付ファイル10.35*10.30.2を参考にして改訂され、再記載された国家都市会社2004繰延補償計画は、2005年1月1日から発効し、会社の2010年12月31日までの年間報告10-K表の添付ファイル10.56合併*10.31.1分配協定を参考にして、PNC銀行、全国協会とその中に列挙された取引業者が2014年1月16日に調印した、高級銀行と付属銀行紙幣の250億ドルの世界紙幣発行計画に関連して、会社が2014年12月31日までの年度10-K表年度報告添付ファイル10.47 10.31.2 PNC銀行、全国協会とその中に列挙された取引業者が2015年5月22日に署名した流通協定第1号修正案を参考にする, 高級および付属銀行紙幣を発行する300億ドルグローバル紙幣計画については、当社の2015年6月30日までの四半期10-Q表の四半期報告添付ファイル10.47.2を参照されたい。届出方式+PNC金融サービスグループ会社-2022年表10-K 205

10.31.3 PNC銀行、全国協会、及びその中で指名された取引業者が2016年5月27日に署名した流通協定第2号修正案は、400億ドルのグローバル紙幣計画の高級及び付属銀行手形の発行に関連しており、2016年6月30日までの10-Q表四半期報告添付ファイル10.48.3 21社のある子会社が提出した保証証券の付属発行者22社の付表に従って提出された23.1普華永道会計士事務所の同意を引用している。当社の独立公認会計士事務所が24件の授権書31.1 2002年“サバンズ-オクスリ法案”第302節に提出された最高財務官証明書31.2 2002年“サバンズ-オクスリ法案”第302節に提出された最高財務官証明書32.1“米国法典”第18編に基づいて提出された最高経営責任者証明書第1350条に基づいて32.2.2“米国法典”第1350節に提出された最高財務官証明書を提供するアーカイブ付きINS Inline XBRLインスタンスドキュメント**101.SCHアーカイブ付きInline XBRL分類拡張モードドキュメント101.CALアーカイブ付きINLINE XBRL分類拡張計算Linkbaseドキュメントアーカイブ付きLAB Inline XBRL分類拡張タグLinkbaseドキュメントアーカイブ付きPRE Inline XBRL分類拡張レンダリングLinkbaseドキュメントアーカイブ付きDEF Inline XBRL分類拡張定義Link baseドキュメント104表紙ページ相互データファイル(Exhibit 101に含まれるフォーマット)Exhibit No.届出方法の説明++会社文書は米国証券取引委員会第001-09718号文書を参照, 国家都市会社が提出した書類は米国証券取引委員会第001-10074号文書である。*管理契約または補償計画を示します。**インスタンスドキュメントは、そのXBRLタグがイントラネットXBRLに埋め込まれているので、対話型データファイルには表示されません。アメリカ証券取引委員会のウェブサイトwww.sec.govでこれらの展示品の電子コピーを得ることができます。これらの展示品も10-K表の一部としてPNCの会社サイトで調べることができ、サイトはwww.pnc.com/secfilings。株主や債券保有者も展示品のコピーを無料で入手し，株主関係部，電話：800-843-2206に連絡したり，Investor.Relationship@pnt.comに電子メールを送信したりすることができる.インタラクティブデータファイル(XBRL)展示品は電子的にのみ提供される.項目16--テーブル10-K要約なし。206 PNC金融サービスグループ-2022年10-Kフォーム

1934年の証券取引法第13または15(D)節の要求によれば、登録者は、本報告が正式に許可された以下の署名者によってその署名を代表するように正式に促進された。ロバート·Q·ライリー執行副総裁兼首席財務官総裁兼首席財務官は1934年の証券取引法の要求に基づき、本報告は以下の人々がPNC金融サービスグループを代表して署名し、2023年2月22日に身分を表明した。署名能力/s/ウィリアム·S·デムチャック会長、CEO社長、取締役最高経営責任者ウィリアム·S·デムチャック(最高経営責任者)/s/ロバート·Q·ライリー執行副社長とロバート·Q·ライリー最高財務責任者(最高財務責任者)/グレゴリー·H·コジッチ上級副社長と財務総監グレゴリー·H·コジッチ(最高会計責任者)*ジョセフ·アルヴァラドール；デブラ·A·カーファロ；マージェリー·ロジャーズ·チェシル；アンドリュー·T·フェルドスタイン；リチャード·J·ハーシュマン；Daniel·R·ハイズ；レーハヌ·ハトー·マーチン，リンダ·メードロック，Bridan Salesky，Toni Townes-Whitley；Michael J.Ward Director*by：/s/Laura Gleason Laura Gleason，事実弁護士，PNC金融サービスグループInc.-2022 Form 10-K 207によって提出された授権書

添付ファイル31.1は、取引法ルール13 a−14(F)および15 d−14(F)に従って、本認証は、S−Tルール11で定義されたインタラクションデータファイルには触れない。ウィリアム·S·デムチャック最高経営責任者は、1.私はPNC金融サービスグループが2022年12月31日までの10-K表年次報告を検討した；2.私の知る限り、本報告は重大な事実に対するいかなる真実の陳述も含まれていない、あるいはこのような陳述を行う状況に基づいて必要な重要な事実を陳述することを見落としており、本報告が含まれている時期に誤解性はない。3.私の知る限り、本報告書に含まれる財務諸表および他の財務情報は、本報告に記載されている間の登録者の財務状況、経営成果、およびキャッシュフローを様々な重要な態様で公平に列記している。4.登録者の他の認証者および私自身は、登録者のための開示制御および手順(取引法規則13 a-15(E)および15 d-15(E)で定義されるような)および財務報告の内部制御(取引法規則13 a-15(F)および15 d-15(F)によって定義されるような)の確立および維持を担当し、a)このような開示制御プログラムおよびプログラムを設計するか、またはそのような開示制御プログラムおよびプログラムを我々の監督の下で設計して、登録者に関する重要な情報をその合併子会社を含むことを保証し、これらのエンティティの他の人に通知される。特に本報告書の作成中にB)このような財務報告の内部統制を設計するか、またはこのような財務報告の内部統制を我々の監督下で設計する, 一般的に受け入れられている会計原則に基づいて、財務報告の信頼性と外部目的の財務諸表作成のための合理的な保証を提供する；(C)登録者開示制御およびプログラムの有効性を評価し、本報告では、このような評価に基づいて、開示制御およびプログラムの有効性に関する私たちの結論を提出する。(D)本報告では、登録者の最近の財政四半期(例えば、年次報告、登録者の第4四半期)の間に、登録者が財務報告の内部統制にどのような変化が生じ、登録者の財務報告の内部統制に大きな影響を与えるか、または合理的に重大な影響を及ぼす可能性があることが開示されている。5.財務報告の内部統制に対する私たちの最新の評価によると、私および登録者の他の審査者は、登録者の監査人および登録者取締役会の監査委員会(または同等の機能を履行する者)に開示している：a)財務報告内部統制の設計または運営に存在するすべての重大な欠陥および重大な弱点は、登録者の財務情報を記録、処理、集約および報告する能力に悪影響を及ぼす可能性がある。(B)経営者又は登録者の財務報告内部統制において重要な役割を果たす他の従業員に関するいかなる詐欺行為も、重大であるか否かにかかわらず。日付：2023年2月22日/s/ウィリアム·S·デムチャック会長、総裁兼CEO

添付ファイル31.2は、取引法ルール13 a~14(F)および15 d−14(F)に従って、本認証は、S−Tルール11で定義された対話データファイルに関するものではない。1.PNC金融サービスグループの2022年12月31日までの10-K表年次報告を検討しました。2.私の知る限り、本報告は重大な事実に対するいかなる真実の陳述も含まれていません。あるいは、このような陳述を行うために必要な重大な事実を陳述することを見落としています。本報告がカバーする時期に誤解性はありません。3.私の知る限り、本報告書に含まれる財務諸表および他の財務情報は、本報告に記載されている間の登録者の財務状況、経営成果、およびキャッシュフローを様々な重要な態様で公平に列記している。4.登録者の他の認証者および私自身は、登録者のための開示制御および手順(取引法規則13 a-15(E)および15 d-15(E)で定義されるような)および財務報告の内部制御(取引法規則13 a-15(F)および15 d-15(F)によって定義されるような)の確立および維持を担当し、a)このような開示制御プログラムおよびプログラムを設計するか、またはそのような開示制御プログラムおよびプログラムを我々の監督の下で設計して、登録者に関する重要な情報をその合併子会社を含むことを保証し、これらのエンティティの他の人に通知される。特に本報告書の作成中にB)このような財務報告の内部統制を設計するか、またはこのような財務報告の内部統制を我々の監督下で設計する, 一般的に受け入れられている会計原則に基づいて、財務報告の信頼性と外部目的の財務諸表作成のための合理的な保証を提供する；(C)登録者開示制御およびプログラムの有効性を評価し、本報告では、このような評価に基づいて、開示制御およびプログラムの有効性に関する私たちの結論を提出する。(D)本報告では、登録者の最近の財政四半期(例えば、年次報告、登録者の第4四半期)の間に、登録者が財務報告の内部統制にどのような変化が生じ、登録者の財務報告の内部統制に大きな影響を与えるか、または合理的に重大な影響を及ぼす可能性があることが開示されている。5.財務報告の内部統制に対する私たちの最新の評価によると、私および登録者の他の審査者は、登録者の監査人および登録者取締役会の監査委員会(または同等の機能を履行する者)に開示している：a)財務報告内部統制の設計または運営に存在するすべての重大な欠陥および重大な弱点は、登録者の財務情報を記録、処理、集約および報告する能力に悪影響を及ぼす可能性がある。(B)経営者又は登録者の財務報告内部統制において重要な役割を果たす他の従業員に関するいかなる詐欺行為も、重大であるか否かにかかわらず。日付：2023年2月22日/s/ロバート·Q·ライリー執行副総裁兼首席財務官総裁

添付ファイル32.1は、取引法ルール13 a~14(F)および15 d−14(F)に従って、本認証は、S-Tルール11で定義された対話データファイルには触れない。最高経営責任者は、2002年“サバンズ-オキシリー法案”第906節で可決された“米国連邦法典第18編第1350条”に基づき、2022年12月31日までに米国証券取引委員会に提出されたPNC金融サービスグループ社の2022年12月31日までの年度10-K表年次報告(報告)の証明(報告)を行い、本人、当社会長、総裁兼最高経営責任者ウィリアム·S·デムチャクについて、“サバンズ-クススリー法案”906節で可決された第18期米国法典1350条に基づいて証明した。私の知る限りでは、(1)この報告は、1934年の証券取引法第13(A)節の要求に完全に適合している。(2)この報告に記載されている資料は、各重要な面において、当該報告がカバーする日付及び期間における同社の財務状況及び経営結果を公平に反映している。本証明書は、会社の最高経営責任者が2002年の“サバンズ-オキシリー法案”第906条の要求を遵守するためにのみ、法律の明確な要求を除いて、誰も使用してはならない、またはいかなる理由でも使用してはならない。ウィリアム·S·デムチャック会長兼CEO社長

添付ファイル32.2は、取引法ルール13 a~14(F)および15 d−14(F)に従って、本認証は、S−Tルール11で定義されたインタラクションデータファイルには触れない。首席財務官は、2002年の“サバンズ-オキシリー法案”第906節で可決された18 U.S.C.第1350条に基づいて、PNC金融サービスグループ(会社)が本報告日に米国証券取引委員会に提出した2022年12月31日までの年間Form 10-K年次報告(報告)に基づいて、本人、ロバート·Q·ライリー、副総裁兼最高財務官を執行し、2002年“サバンズ-オキシリー法案”906節で採択された第18 U.S.C.第1350条に基づいて証明した。私の知る限りでは、(1)この報告は、1934年の証券取引法第13(A)節の要求に完全に適合している。(2)この報告に記載されている資料は、各重要な面において、当該報告がカバーする日付及び期間における同社の財務状況及び経営結果を公平に反映している。本証明書は、会社の首席財務官が2002年の“サバンズ-オキシリー法案”第906条の要求を遵守するために作成されたものであり、法律の明確な要求を除いて、誰も使用してはならない、またはいかなる理由でも使用してはならない。ロバート·ライリー執行副総裁兼最高財務官総裁2023年2月22日

会社情報PNC金融サービスグループ会社はアメリカ最大の多元化金融サービス機構の一つであり、東海岸から西海岸までの小売分岐ネットワークを有し、全国範囲で製品とサービスを提供し、4つの戦略的意義を持つ国際事務所である。地域的な総裁モデルを通じて、PNCは顧客とコミュニティを中心に組織し、強固な関係を構築し、住宅担保融資、企業と機関銀行、資産管理を含む小売銀行業務に従事している。会社本部PNC金融サービスグループはペンシルベニア州ピッツバーグ五番街300号PNC広場にあるビル郵便番号：15222-2401上場PNC金融サービスグループの普通株はニューヨーク証券取引所に上場し、コードはPNCである。取締役会、任意の取締役(会議を主宰する取締役を含む)、非管理層または独立取締役集団または任意の取締役会委員会とのコミュニケーションを希望する取締役、株主および他の関係者は、Corporation@pnc.comに電子メールを送信することができ、または以下のアドレスを送信することができる：取締役会c/o社秘書PNC金融サービスグループ、Inc.ピッツバーグ第5通り300号、郵便番号：15222-2401株式譲渡エージェントおよび登録所コンピュータ株式有限公司ロアルストリート150号、住所：PNC金融サービスグループ有限公司の配当再投資と株式購入計画は、普通株の登録所有者が配当金を容易に再投資し、追加の普通株を購入できるようにする。募集説明書を取得し、インターネットで登録するか、800-982-7652に電話してComputerShareに連絡します。直接配当金、オンライン口座へのアクセス、株の売却, 他のサービスはComputerShareで得ることができます。投資家関係PNC財務ニュース、アメリカ証券取引委員会届出書類、株式と配当情報、その他PNC株主に興味を持たせる可能性のある項目は、PNCの投資家関係サイトで見つけることができ、サイトはInvestor.pnc.comである。ご質問がございましたら、Investor.Relationship@pnt.com 800-843-2206メディア関係ニュースはメディア関係サイトでご覧ください：pnc.mediaroom.comまでご連絡ください。PNC製品やサービスに関するより多くの情報が必要な場合は、www.pnc.comまたは1-800-PNC-BANKに電話してください。特定サービスに関するより多くの連絡先は、www.pnc.com/Customerserviceにアクセスしてください。独立監査機関普華永道会計士事務所はPNCの独立監査機関を担当している。

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