vly-202212312022会計年度虚像0000714310Http：//Fasb.org/us-GAAP/2022#その他の資産Http：//Fasb.org/us-GAAP/2022#AccountsPayableAndAcruedLiabilitiesCurrentAndNonCurrentHttp：//Fasb.org/us-GAAP/2022#売掛金P 6 MWww.valleynationalbank.com/20221231#運営と融資リース権利使用資産Www.valleynationalbank.com/20221231#運営と融資リース権利使用資産Www.valleynationalbank.com/20221231#運営と融資リース権利使用資産Www.valleynationalbank.com/20221231#運営と融資リース権利使用資産Www.valleynationalbank.com/20221231#運営と融資リースの信頼性Www.valleynationalbank.com/20221231#運営と融資リースの信頼性Www.valleynationalbank.com/20221231#運営と融資リースの信頼性Www.valleynationalbank.com/20221231#運営と融資リースの信頼性Http：//Fasb.org/us-GAAP/2022#AccountsPayableAndAcruedLiabilitiesCurrentAndNonCurrent33.33Http：//Fasb.org/us-GAAP/2022#OtherNonInterestExpenseHttp：//Fasb.org/us-GAAP/2022#NonInterestExpenseHttp：//Fasb.org/us-GAAP/2022#NonInterestExpense00007143102022-01-012022-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2022-01-012022-12-310000714310VLY：非累積永久第一選択株式シリーズメンバー2022-01-012022-12-310000714310VLY：非累積永久優先度株式系列BMembers2022-01-012022-12-3100007143102022-06-30ISO 4217：ドル00007143102023-02-27Xbrli：共有00007143102022-12-3100007143102021-12-31ISO 4217：ドルXbrli：共有0000714310米国-GAAP：シリーズAPReferredStockMembers2022-12-310000714310米国-GAAP：シリーズAPReferredStockMembers2021-12-310000714310アメリカ-アメリカ公認会計基準：シリーズBPferredStockMember2022-12-310000714310アメリカ-アメリカ公認会計基準：シリーズBPferredStockMember2021-12-3100007143102021-01-012021-12-3100007143102020-01-012020-12-310000714310米国-GAAP：投資コンサルタント管理と行政サービスメンバー2022-01-012022-12-310000714310米国-GAAP：投資コンサルタント管理と行政サービスメンバー2021-01-012021-12-310000714310米国-GAAP：投資コンサルタント管理と行政サービスメンバー2020-01-012020-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：預金口座メンバー2022-01-012022-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：預金口座メンバー2021-01-012021-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：預金口座メンバー2020-01-012020-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：第一選択株式メンバー2019-12-310000714310アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2019-12-310000714310US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2019-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2019-12-310000714310アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2019-12-310000714310米国-公認会計基準：財務省株式構成員2019-12-3100007143102019-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留SRT：累計調整有効期限調整メンバアメリカ-公認会計基準：会計基準更新201602メンバー2019-12-310000714310SRT：累計調整有効期限調整メンバアメリカ-公認会計基準：会計基準更新201602メンバー2019-12-310000714310SRT：累積有効期限調整バランスメンバを採用するアメリカ-公認会計基準：第一選択株式メンバー2019-12-310000714310SRT：累積有効期限調整バランスメンバを採用するアメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2019-12-310000714310US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembersSRT：累積有効期限調整バランスメンバを採用する2019-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留SRT：累積有効期限調整バランスメンバを採用する2019-12-310000714310アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計SRT：累積有効期限調整バランスメンバを採用する2019-12-310000714310SRT：累積有効期限調整バランスメンバを採用する米国-公認会計基準：財務省株式構成員2019-12-310000714310SRT：累積有効期限調整バランスメンバを採用する2019-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2020-01-012020-12-310000714310アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2020-01-012020-12-310000714310米国-GAAP：シリーズAPReferredStockMembers2020-01-012020-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留米国-GAAP：シリーズAPReferredStockMembers2020-01-012020-12-310000714310アメリカ-アメリカ公認会計基準：シリーズBPferredStockMember2020-01-012020-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留アメリカ-アメリカ公認会計基準：シリーズBPferredStockMember2020-01-012020-12-310000714310アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2020-01-012020-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2020-01-012020-12-310000714310アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2020-01-012020-12-310000714310US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-01-012020-12-310000714310米国-公認会計基準：財務省株式構成員2020-01-012020-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：第一選択株式メンバー2020-12-310000714310アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2020-12-310000714310US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2020-12-310000714310アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2020-12-310000714310米国-公認会計基準：財務省株式構成員2020-12-3100007143102020-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-01-012021-12-310000714310アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-01-012021-12-310000714310米国-GAAP：シリーズAPReferredStockMembers2021-01-012021-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留米国-GAAP：シリーズAPReferredStockMembers2021-01-012021-12-310000714310アメリカ-アメリカ公認会計基準：シリーズBPferredStockMember2021-01-012021-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留アメリカ-アメリカ公認会計基準：シリーズBPferredStockMember2021-01-012021-12-310000714310アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-01-012021-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-01-012021-12-310000714310アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-01-012021-12-310000714310US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-01-012021-12-310000714310米国-公認会計基準：財務省株式構成員2021-01-012021-12-310000714310アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-01-012021-12-310000714310US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembersアメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-01-012021-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：第一選択株式メンバー2021-12-310000714310アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-12-310000714310US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-12-310000714310アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-12-310000714310米国-公認会計基準：財務省株式構成員2021-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-01-012022-12-310000714310アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-01-012022-12-310000714310米国-GAAP：シリーズAPReferredStockMembers2022-01-012022-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留米国-GAAP：シリーズAPReferredStockMembers2022-01-012022-12-310000714310アメリカ-アメリカ公認会計基準：シリーズBPferredStockMember2022-01-012022-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留アメリカ-アメリカ公認会計基準：シリーズBPferredStockMember2022-01-012022-12-310000714310アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-01-012022-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-01-012022-12-310000714310アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-01-012022-12-310000714310US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-012022-12-310000714310米国-公認会計基準：財務省株式構成員2022-01-012022-12-310000714310アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-01-012022-12-310000714310US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembersアメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-01-012022-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：第一選択株式メンバー2022-12-310000714310アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-12-310000714310US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-12-310000714310アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-12-310000714310米国-公認会計基準：財務省株式構成員2022-12-310000714310SRT：最小メンバ数アメリカ-公認会計基準：商業融資メンバー2022-01-012022-12-310000714310SRT：最大メンバ数アメリカ-公認会計基準：商業融資メンバー2022-01-012022-12-310000714310Vly：ResidentialMortgageAndHomeEquityMember2022-01-012022-12-310000714310US-GAAP：自動車ローン会員2022-01-012022-12-310000714310Vly：UnsecuredLoansAtBanksMembers2022-01-012022-12-310000714310SRT：最小メンバ数2022-01-012022-12-310000714310SRT：最大メンバ数2022-01-012022-12-310000714310アメリカ-GAAP：非累積性第一選択株式メンバー2015-06-012015-06-300000714310アメリカ-GAAP：非累積性第一選択株式メンバー2017-08-012017-08-310000714310ヴィリー：バンクレミイスラエルのメンバーは2022-04-012022-04-010000714310ヴィリー：バンクレミイスラエルのメンバーは2022-04-01Xbrli：純0000714310ヴィリー：BankLeumiUSのメンバー2022-04-010000714310ヴィリー：BankLeumiUSのメンバー2022-04-012022-04-0100007143102022-04-012022-04-010000714310アメリカ公認会計基準：その他無形資産メンバー2022-04-012022-04-010000714310Vly：Landmark Insuranceof the PalmBeachesMembers2022-02-012022-02-010000714310Vly：Landmark Insuranceof the PalmBeachesMembers2022-02-010000714310ヴィリー：Westchester BankHoldingCorporationのメンバー2021-12-01VLY：分岐0000714310ヴィリー：Westchester BankHoldingCorporationのメンバー2021-12-012021-12-010000714310Vly：Dudley VenturesMember2021-10-082021-10-080000714310Vly：Dudley VenturesMemberアメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2023-02-012023-02-280000714310US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル12および3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-12-310000714310US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberUS-GAAP：FairValueMeasuredAtNetAssetValuePerShareMemberアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-12-310000714310US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-12-310000714310US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ-公認会計基準：アメリカ証券メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-公認会計基準：アメリカ証券メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-公認会計基準：アメリカ証券メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：アメリカ証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-12-310000714310US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：アメリカ政府機関債務証券メンバー2022-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：アメリカ政府機関債務証券メンバー2022-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：アメリカ政府機関債務証券メンバー2022-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：アメリカ政府機関債務証券メンバー2022-12-310000714310US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ-公認会計原則：アメリカ州と政治細分化メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-12-310000714310アメリカ-公認会計原則：アメリカ州と政治細分化メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-12-310000714310アメリカ-公認会計原則：アメリカ州と政治細分化メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-12-310000714310アメリカ-公認会計原則：アメリカ州と政治細分化メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-12-310000714310US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember米国-GAAP：住宅担保融資認可証券メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-12-310000714310米国-GAAP：住宅担保融資認可証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-12-310000714310米国-GAAP：住宅担保融資認可証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-12-310000714310米国-GAAP：住宅担保融資認可証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-12-310000714310US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：会社債務証券メンバー2022-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：会社債務証券メンバー2022-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：会社債務証券メンバー2022-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：会社債務証券メンバー2022-12-310000714310US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberUS-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバー2022-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーUS-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバー2022-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーUS-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバー2022-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーUS-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバー2022-12-310000714310US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル12および3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310000714310US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberUS-GAAP：FairValueMeasuredAtNetAssetValuePerShareMemberアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310000714310US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310000714310US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：アメリカ政府機関債務証券メンバー2021-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：アメリカ政府機関債務証券メンバー2021-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：アメリカ政府機関債務証券メンバー2021-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：アメリカ政府機関債務証券メンバー2021-12-310000714310US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ-公認会計原則：アメリカ州と政治細分化メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310000714310アメリカ-公認会計原則：アメリカ州と政治細分化メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310000714310アメリカ-公認会計原則：アメリカ州と政治細分化メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310000714310アメリカ-公認会計原則：アメリカ州と政治細分化メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310000714310US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember米国-GAAP：住宅担保融資認可証券メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310000714310米国-GAAP：住宅担保融資認可証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310000714310米国-GAAP：住宅担保融資認可証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310000714310米国-GAAP：住宅担保融資認可証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310000714310US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：会社債務証券メンバー2021-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：会社債務証券メンバー2021-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：会社債務証券メンバー2021-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：会社債務証券メンバー2021-12-310000714310US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberUS-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバー2021-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーUS-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバー2021-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーUS-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバー2021-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーUS-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバー2021-12-310000714310アメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2022-12-310000714310US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2022-12-310000714310アメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2021-12-310000714310US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2021-12-310000714310アメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-12-310000714310US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-12-310000714310アメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2021-12-310000714310US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2021-12-310000714310アメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-公認会計基準：アメリカ証券メンバー2022-12-310000714310US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-公認会計基準：アメリカ証券メンバー2022-12-310000714310アメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-公認会計基準：アメリカ証券メンバー2021-12-310000714310US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-公認会計基準：アメリカ証券メンバー2021-12-310000714310アメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-公認会計基準：アメリカ政府機関債務証券メンバー2022-12-310000714310US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-公認会計基準：アメリカ政府機関債務証券メンバー2022-12-310000714310アメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-公認会計基準：アメリカ政府機関債務証券メンバー2021-12-310000714310US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-公認会計基準：アメリカ政府機関債務証券メンバー2021-12-310000714310アメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバーアメリカ-公認会計原則：アメリカ州と政治細分化メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-12-310000714310US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ-公認会計原則：アメリカ州と政治細分化メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-12-310000714310アメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバーアメリカ-公認会計原則：アメリカ州と政治細分化メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2021-12-310000714310US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ-公認会計原則：アメリカ州と政治細分化メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2021-12-310000714310米国-GAAP：住宅担保融資認可証券メンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-12-310000714310US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember米国-GAAP：住宅担保融資認可証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-12-310000714310米国-GAAP：住宅担保融資認可証券メンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2021-12-310000714310US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember米国-GAAP：住宅担保融資認可証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2021-12-310000714310アメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバーアメリカ公認会計基準：その他の債務証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-12-310000714310US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ公認会計基準：その他の債務証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-12-310000714310アメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバーアメリカ公認会計基準：その他の債務証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2021-12-310000714310US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ公認会計基準：その他の債務証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2021-12-310000714310アメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-公認会計基準：会社債務証券メンバー2022-12-310000714310US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-公認会計基準：会社債務証券メンバー2022-12-310000714310アメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-公認会計基準：会社債務証券メンバー2021-12-310000714310US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-公認会計基準：会社債務証券メンバー2021-12-310000714310アメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバー2022-12-310000714310US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-12-310000714310アメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバー2021-12-310000714310US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310000714310アメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-12-310000714310US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-12-310000714310アメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2021-12-310000714310US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2021-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：アメリカ証券メンバー2022-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：アメリカ政府機関債務証券メンバー2022-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：州と地方法律法規のメンバー2022-12-310000714310米国-公認会計基準：市政債券メンバー2022-12-310000714310アメリカ-公認会計原則：アメリカ州と政治細分化メンバー2022-12-310000714310米国-GAAP：住宅担保融資認可証券メンバー2022-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：会社債務証券メンバー2022-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：アメリカ政府機関債務証券メンバー2021-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：州と地方法律法規のメンバー2021-12-310000714310米国-公認会計基準：市政債券メンバー2021-12-310000714310アメリカ-公認会計原則：アメリカ州と政治細分化メンバー2021-12-310000714310米国-GAAP：住宅担保融資認可証券メンバー2021-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：会社債務証券メンバー2021-12-31Vly：安全だ0000714310アメリカ公認会計基準：その他の債務証券メンバー2022-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：アメリカ証券メンバー2021-12-310000714310アメリカ公認会計基準：その他の債務証券メンバー2021-12-310000714310Vly：AAAToAAToARatingMembersアメリカ-公認会計基準：アメリカ証券メンバー2022-12-310000714310Vly：BBBRatingMembersアメリカ-公認会計基準：アメリカ証券メンバー2022-12-310000714310米国-GAAP：外部信用格付け非投資格付けメンバーアメリカ-公認会計基準：アメリカ証券メンバー2022-12-310000714310Vly：非RatedMembersアメリカ-公認会計基準：アメリカ証券メンバー2022-12-310000714310Vly：AAAToAAToARatingMembersアメリカ-公認会計基準：アメリカ政府機関債務証券メンバー2022-12-310000714310Vly：BBBRatingMembersアメリカ-公認会計基準：アメリカ政府機関債務証券メンバー2022-12-310000714310米国-GAAP：外部信用格付け非投資格付けメンバーアメリカ-公認会計基準：アメリカ政府機関債務証券メンバー2022-12-310000714310Vly：非RatedMembersアメリカ-公認会計基準：アメリカ政府機関債務証券メンバー2022-12-310000714310Vly：AAAToAAToARatingMembersアメリカ-公認会計基準：州と地方法律法規のメンバー2022-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：州と地方法律法規のメンバーVly：BBBRatingMembers2022-12-310000714310米国-GAAP：外部信用格付け非投資格付けメンバーアメリカ-公認会計基準：州と地方法律法規のメンバー2022-12-310000714310Vly：非RatedMembersアメリカ-公認会計基準：州と地方法律法規のメンバー2022-12-310000714310Vly：AAAToAAToARatingMembers米国-公認会計基準：市政債券メンバー2022-12-310000714310Vly：BBBRatingMembers米国-公認会計基準：市政債券メンバー2022-12-310000714310米国-GAAP：外部信用格付け非投資格付けメンバー米国-公認会計基準：市政債券メンバー2022-12-310000714310Vly：非RatedMembers米国-公認会計基準：市政債券メンバー2022-12-310000714310Vly：AAAToAAToARatingMembersアメリカ-公認会計原則：アメリカ州と政治細分化メンバー2022-12-310000714310アメリカ-公認会計原則：アメリカ州と政治細分化メンバーVly：BBBRatingMembers2022-12-310000714310米国-GAAP：外部信用格付け非投資格付けメンバーアメリカ-公認会計原則：アメリカ州と政治細分化メンバー2022-12-310000714310Vly：非RatedMembersアメリカ-公認会計原則：アメリカ州と政治細分化メンバー2022-12-310000714310Vly：AAAToAAToARatingMembers米国-GAAP：住宅担保融資認可証券メンバー2022-12-310000714310米国-GAAP：住宅担保融資認可証券メンバーVly：BBBRatingMembers2022-12-310000714310米国-GAAP：外部信用格付け非投資格付けメンバー米国-GAAP：住宅担保融資認可証券メンバー2022-12-310000714310Vly：非RatedMembers米国-GAAP：住宅担保融資認可証券メンバー2022-12-310000714310Vly：AAAToAAToARatingMembersアメリカ公認会計基準：その他の債務証券メンバー2022-12-310000714310Vly：BBBRatingMembersアメリカ公認会計基準：その他の債務証券メンバー2022-12-310000714310米国-GAAP：外部信用格付け非投資格付けメンバーアメリカ公認会計基準：その他の債務証券メンバー2022-12-310000714310Vly：非RatedMembersアメリカ公認会計基準：その他の債務証券メンバー2022-12-310000714310Vly：AAAToAAToARatingMembersアメリカ-公認会計基準：会社債務証券メンバー2022-12-310000714310Vly：BBBRatingMembersアメリカ-公認会計基準：会社債務証券メンバー2022-12-310000714310米国-GAAP：外部信用格付け非投資格付けメンバーアメリカ-公認会計基準：会社債務証券メンバー2022-12-310000714310Vly：非RatedMembersアメリカ-公認会計基準：会社債務証券メンバー2022-12-310000714310Vly：AAAToAAToARatingMembers2022-12-310000714310Vly：BBBRatingMembers2022-12-310000714310米国-GAAP：外部信用格付け非投資格付けメンバー2022-12-310000714310Vly：非RatedMembers2022-12-310000714310Vly：AAAToAAToARatingMembersアメリカ-公認会計基準：アメリカ証券メンバー2021-12-310000714310Vly：BBBRatingMembersアメリカ-公認会計基準：アメリカ証券メンバー2021-12-310000714310米国-GAAP：外部信用格付け非投資格付けメンバーアメリカ-公認会計基準：アメリカ証券メンバー2021-12-310000714310Vly：非RatedMembersアメリカ-公認会計基準：アメリカ証券メンバー2021-12-310000714310Vly：AAAToAAToARatingMembersアメリカ-公認会計基準：アメリカ政府機関債務証券メンバー2021-12-310000714310Vly：BBBRatingMembersアメリカ-公認会計基準：アメリカ政府機関債務証券メンバー2021-12-310000714310米国-GAAP：外部信用格付け非投資格付けメンバーアメリカ-公認会計基準：アメリカ政府機関債務証券メンバー2021-12-310000714310Vly：非RatedMembersアメリカ-公認会計基準：アメリカ政府機関債務証券メンバー2021-12-310000714310Vly：AAAToAAToARatingMembersアメリカ-公認会計基準：州と地方法律法規のメンバー2021-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：州と地方法律法規のメンバーVly：BBBRatingMembers2021-12-310000714310米国-GAAP：外部信用格付け非投資格付けメンバーアメリカ-公認会計基準：州と地方法律法規のメンバー2021-12-310000714310Vly：非RatedMembersアメリカ-公認会計基準：州と地方法律法規のメンバー2021-12-310000714310Vly：AAAToAAToARatingMembers米国-公認会計基準：市政債券メンバー2021-12-310000714310Vly：BBBRatingMembers米国-公認会計基準：市政債券メンバー2021-12-310000714310米国-GAAP：外部信用格付け非投資格付けメンバー米国-公認会計基準：市政債券メンバー2021-12-310000714310Vly：非RatedMembers米国-公認会計基準：市政債券メンバー2021-12-310000714310Vly：AAAToAAToARatingMembersアメリカ-公認会計原則：アメリカ州と政治細分化メンバー2021-12-310000714310アメリカ-公認会計原則：アメリカ州と政治細分化メンバーVly：BBBRatingMembers2021-12-310000714310米国-GAAP：外部信用格付け非投資格付けメンバーアメリカ-公認会計原則：アメリカ州と政治細分化メンバー2021-12-310000714310Vly：非RatedMembersアメリカ-公認会計原則：アメリカ州と政治細分化メンバー2021-12-310000714310Vly：AAAToAAToARatingMembers米国-GAAP：住宅担保融資認可証券メンバー2021-12-310000714310米国-GAAP：住宅担保融資認可証券メンバーVly：BBBRatingMembers2021-12-310000714310米国-GAAP：外部信用格付け非投資格付けメンバー米国-GAAP：住宅担保融資認可証券メンバー2021-12-310000714310Vly：非RatedMembers米国-GAAP：住宅担保融資認可証券メンバー2021-12-310000714310Vly：AAAToAAToARatingMembersアメリカ公認会計基準：その他の債務証券メンバー2021-12-310000714310Vly：BBBRatingMembersアメリカ公認会計基準：その他の債務証券メンバー2021-12-310000714310米国-GAAP：外部信用格付け非投資格付けメンバーアメリカ公認会計基準：その他の債務証券メンバー2021-12-310000714310Vly：非RatedMembersアメリカ公認会計基準：その他の債務証券メンバー2021-12-310000714310Vly：AAAToAAToARatingMembersアメリカ-公認会計基準：会社債務証券メンバー2021-12-310000714310Vly：BBBRatingMembersアメリカ-公認会計基準：会社債務証券メンバー2021-12-310000714310米国-GAAP：外部信用格付け非投資格付けメンバーアメリカ-公認会計基準：会社債務証券メンバー2021-12-310000714310Vly：非RatedMembersアメリカ-公認会計基準：会社債務証券メンバー2021-12-310000714310Vly：AAAToAAToARatingMembers2021-12-310000714310Vly：BBBRatingMembers2021-12-310000714310米国-GAAP：外部信用格付け非投資格付けメンバー2021-12-310000714310Vly：非RatedMembers2021-12-310000714310SRT：累計調整有効期限調整メンバ2021-12-310000714310SRT：累計調整有効期限調整メンバ2020-12-310000714310SRT：累計調整有効期限調整メンバ2019-12-310000714310Vly：商業·産業ローンのメンバー米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバー2022-12-310000714310Vly：商業·産業ローンのメンバー米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバー2021-12-310000714310VLY：商業·工業ローン支払保護計画のメンバー米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバー2022-12-310000714310VLY：商業·工業ローン支払保護計画のメンバー米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバー2021-12-310000714310米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバー2022-12-310000714310米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバー2021-12-310000714310米国-GAAP：商業不動産ポートフォリオの細分化メンバーアメリカ-GAAP：不動産ローンのメンバー2022-12-310000714310米国-GAAP：商業不動産ポートフォリオの細分化メンバーアメリカ-GAAP：不動産ローンのメンバー2021-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：建設ローンメンバー米国-GAAP：商業不動産ポートフォリオの細分化メンバー2022-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：建設ローンメンバー米国-GAAP：商業不動産ポートフォリオの細分化メンバー2021-12-310000714310米国-GAAP：商業不動産ポートフォリオの細分化メンバー2022-12-310000714310米国-GAAP：商業不動産ポートフォリオの細分化メンバー2021-12-310000714310US-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバー2022-12-310000714310US-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバー2021-12-310000714310アメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバーUS-GAAP：HomeEquityLoanMembers2022-12-310000714310アメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバーUS-GAAP：HomeEquityLoanMembers2021-12-310000714310アメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバーUS-GAAP：自動車ローン会員2022-12-310000714310アメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバーUS-GAAP：自動車ローン会員2021-12-310000714310Vly：他の消費者ローンのメンバーはアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバー2022-12-310000714310Vly：他の消費者ローンのメンバーはアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバー2021-12-310000714310アメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバー2022-12-310000714310アメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバー2021-12-310000714310Vly：TaxMedallionMembers米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバー2022-12-310000714310アメリカ公認会計基準：クレジットカード売掛金メンバー2022-12-310000714310アメリカ公認会計基準：クレジットカード売掛金メンバー2021-12-310000714310アメリカ公認会計基準：財務売掛金30~59日の期限切れメンバー米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバー2022-12-310000714310アメリカ-GAAP：財務売掛金60~89日の期限切れメンバー米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバー2022-12-310000714310アメリカ-GAAP：財務売掛金が90日以上の期限切れメンバー米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバー2022-12-310000714310米国-公認会計基準：財務資産過去のメンバー米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバー2022-12-310000714310米国-公認会計基準：財務資産未過去メンバー米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバー2022-12-310000714310米国-GAAP：商業不動産ポートフォリオの細分化メンバーアメリカ-GAAP：不動産ローンのメンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金30~59日の期限切れメンバー2022-12-310000714310米国-GAAP：商業不動産ポートフォリオの細分化メンバーアメリカ-GAAP：不動産ローンのメンバーアメリカ-GAAP：財務売掛金60~89日の期限切れメンバー2022-12-310000714310アメリカ-GAAP：財務売掛金が90日以上の期限切れメンバー米国-GAAP：商業不動産ポートフォリオの細分化メンバーアメリカ-GAAP：不動産ローンのメンバー2022-12-310000714310米国-公認会計基準：財務資産過去のメンバー米国-GAAP：商業不動産ポートフォリオの細分化メンバーアメリカ-GAAP：不動産ローンのメンバー2022-12-310000714310米国-GAAP：商業不動産ポートフォリオの細分化メンバー米国-公認会計基準：財務資産未過去メンバーアメリカ-GAAP：不動産ローンのメンバー2022-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：建設ローンメンバー米国-GAAP：商業不動産ポートフォリオの細分化メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金30~59日の期限切れメンバー2022-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：建設ローンメンバー米国-GAAP：商業不動産ポートフォリオの細分化メンバーアメリカ-GAAP：財務売掛金60~89日の期限切れメンバー2022-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：建設ローンメンバーアメリカ-GAAP：財務売掛金が90日以上の期限切れメンバー米国-GAAP：商業不動産ポートフォリオの細分化メンバー2022-12-310000714310米国-公認会計基準：財務資産過去のメンバーアメリカ-公認会計基準：建設ローンメンバー米国-GAAP：商業不動産ポートフォリオの細分化メンバー2022-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：建設ローンメンバー米国-GAAP：商業不動産ポートフォリオの細分化メンバー米国-公認会計基準：財務資産未過去メンバー2022-12-310000714310米国-GAAP：商業不動産ポートフォリオの細分化メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金30~59日の期限切れメンバー2022-12-310000714310米国-GAAP：商業不動産ポートフォリオの細分化メンバーアメリカ-GAAP：財務売掛金60~89日の期限切れメンバー2022-12-310000714310米国-GAAP：商業不動産ポートフォリオの細分化メンバーアメリカ-GAAP：財務売掛金が90日以上の期限切れメンバー2022-12-310000714310米国-公認会計基準：財務資産過去のメンバー米国-GAAP：商業不動産ポートフォリオの細分化メンバー2022-12-310000714310米国-GAAP：商業不動産ポートフォリオの細分化メンバー米国-公認会計基準：財務資産未過去メンバー2022-12-310000714310US-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金30~59日の期限切れメンバー2022-12-310000714310US-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバーアメリカ-GAAP：財務売掛金60~89日の期限切れメンバー2022-12-310000714310US-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバーアメリカ-GAAP：財務売掛金が90日以上の期限切れメンバー2022-12-310000714310米国-公認会計基準：財務資産過去のメンバーUS-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバー2022-12-310000714310US-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバー米国-公認会計基準：財務資産未過去メンバー2022-12-310000714310アメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバーUS-GAAP：HomeEquityLoanMembersアメリカ公認会計基準：財務売掛金30~59日の期限切れメンバー2022-12-310000714310アメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバーアメリカ-GAAP：財務売掛金60~89日の期限切れメンバーUS-GAAP：HomeEquityLoanMembers2022-12-310000714310アメリカ-GAAP：財務売掛金が90日以上の期限切れメンバーアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバーUS-GAAP：HomeEquityLoanMembers2022-12-310000714310米国-公認会計基準：財務資産過去のメンバーアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバーUS-GAAP：HomeEquityLoanMembers2022-12-310000714310米国-公認会計基準：財務資産未過去メンバーアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバーUS-GAAP：HomeEquityLoanMembers2022-12-310000714310アメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバーUS-GAAP：自動車ローン会員アメリカ公認会計基準：財務売掛金30~59日の期限切れメンバー2022-12-310000714310アメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバーUS-GAAP：自動車ローン会員アメリカ-GAAP：財務売掛金60~89日の期限切れメンバー2022-12-310000714310アメリカ-GAAP：財務売掛金が90日以上の期限切れメンバーアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバーUS-GAAP：自動車ローン会員2022-12-310000714310米国-公認会計基準：財務資産過去のメンバーアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバーUS-GAAP：自動車ローン会員2022-12-310000714310米国-公認会計基準：財務資産未過去メンバーアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバーUS-GAAP：自動車ローン会員2022-12-310000714310Vly：他の消費者ローンのメンバーはアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金30~59日の期限切れメンバー2022-12-310000714310Vly：他の消費者ローンのメンバーはアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバーアメリカ-GAAP：財務売掛金60~89日の期限切れメンバー2022-12-310000714310Vly：他の消費者ローンのメンバーはアメリカ-GAAP：財務売掛金が90日以上の期限切れメンバーアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバー2022-12-310000714310米国-公認会計基準：財務資産過去のメンバーVly：他の消費者ローンのメンバーはアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバー2022-12-310000714310Vly：他の消費者ローンのメンバーは米国-公認会計基準：財務資産未過去メンバーアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバー2022-12-310000714310アメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金30~59日の期限切れメンバー2022-12-310000714310アメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバーアメリカ-GAAP：財務売掛金60~89日の期限切れメンバー2022-12-310000714310アメリカ-GAAP：財務売掛金が90日以上の期限切れメンバーアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバー2022-12-310000714310米国-公認会計基準：財務資産過去のメンバーアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバー2022-12-310000714310アメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバー米国-公認会計基準：財務資産未過去メンバー2022-12-310000714310アメリカ公認会計基準：財務売掛金30~59日の期限切れメンバー2022-12-310000714310アメリカ-GAAP：財務売掛金60~89日の期限切れメンバー2022-12-310000714310アメリカ-GAAP：財務売掛金が90日以上の期限切れメンバー2022-12-310000714310米国-公認会計基準：財務資産過去のメンバー2022-12-310000714310米国-公認会計基準：財務資産未過去メンバー2022-12-310000714310アメリカ公認会計基準：財務売掛金30~59日の期限切れメンバー米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバー2021-12-310000714310アメリカ-GAAP：財務売掛金60~89日の期限切れメンバー米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバー2021-12-310000714310アメリカ-GAAP：財務売掛金が90日以上の期限切れメンバー米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバー2021-12-310000714310米国-公認会計基準：財務資産過去のメンバー米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバー2021-12-310000714310米国-公認会計基準：財務資産未過去メンバー米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバー2021-12-310000714310米国-GAAP：商業不動産ポートフォリオの細分化メンバーアメリカ-GAAP：不動産ローンのメンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金30~59日の期限切れメンバー2021-12-310000714310米国-GAAP：商業不動産ポートフォリオの細分化メンバーアメリカ-GAAP：不動産ローンのメンバーアメリカ-GAAP：財務売掛金60~89日の期限切れメンバー2021-12-310000714310アメリカ-GAAP：財務売掛金が90日以上の期限切れメンバー米国-GAAP：商業不動産ポートフォリオの細分化メンバーアメリカ-GAAP：不動産ローンのメンバー2021-12-310000714310米国-公認会計基準：財務資産過去のメンバー米国-GAAP：商業不動産ポートフォリオの細分化メンバーアメリカ-GAAP：不動産ローンのメンバー2021-12-310000714310米国-GAAP：商業不動産ポートフォリオの細分化メンバー米国-公認会計基準：財務資産未過去メンバーアメリカ-GAAP：不動産ローンのメンバー2021-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：建設ローンメンバー米国-GAAP：商業不動産ポートフォリオの細分化メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金30~59日の期限切れメンバー2021-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：建設ローンメンバー米国-GAAP：商業不動産ポートフォリオの細分化メンバーアメリカ-GAAP：財務売掛金60~89日の期限切れメンバー2021-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：建設ローンメンバーアメリカ-GAAP：財務売掛金が90日以上の期限切れメンバー米国-GAAP：商業不動産ポートフォリオの細分化メンバー2021-12-310000714310米国-公認会計基準：財務資産過去のメンバーアメリカ-公認会計基準：建設ローンメンバー米国-GAAP：商業不動産ポートフォリオの細分化メンバー2021-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：建設ローンメンバー米国-GAAP：商業不動産ポートフォリオの細分化メンバー米国-公認会計基準：財務資産未過去メンバー2021-12-310000714310米国-GAAP：商業不動産ポートフォリオの細分化メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金30~59日の期限切れメンバー2021-12-310000714310米国-GAAP：商業不動産ポートフォリオの細分化メンバーアメリカ-GAAP：財務売掛金60~89日の期限切れメンバー2021-12-310000714310米国-GAAP：商業不動産ポートフォリオの細分化メンバーアメリカ-GAAP：財務売掛金が90日以上の期限切れメンバー2021-12-310000714310米国-公認会計基準：財務資産過去のメンバー米国-GAAP：商業不動産ポートフォリオの細分化メンバー2021-12-310000714310米国-GAAP：商業不動産ポートフォリオの細分化メンバー米国-公認会計基準：財務資産未過去メンバー2021-12-310000714310US-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金30~59日の期限切れメンバー2021-12-310000714310US-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバーアメリカ-GAAP：財務売掛金60~89日の期限切れメンバー2021-12-310000714310US-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバーアメリカ-GAAP：財務売掛金が90日以上の期限切れメンバー2021-12-310000714310米国-公認会計基準：財務資産過去のメンバーUS-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバー2021-12-310000714310US-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバー米国-公認会計基準：財務資産未過去メンバー2021-12-310000714310アメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバーUS-GAAP：HomeEquityLoanMembersアメリカ公認会計基準：財務売掛金30~59日の期限切れメンバー2021-12-310000714310アメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバーアメリカ-GAAP：財務売掛金60~89日の期限切れメンバーUS-GAAP：HomeEquityLoanMembers2021-12-310000714310アメリカ-GAAP：財務売掛金が90日以上の期限切れメンバーアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバーUS-GAAP：HomeEquityLoanMembers2021-12-310000714310米国-公認会計基準：財務資産過去のメンバーアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバーUS-GAAP：HomeEquityLoanMembers2021-12-310000714310米国-公認会計基準：財務資産未過去メンバーアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバーUS-GAAP：HomeEquityLoanMembers2021-12-310000714310アメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバーUS-GAAP：自動車ローン会員アメリカ公認会計基準：財務売掛金30~59日の期限切れメンバー2021-12-310000714310アメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバーUS-GAAP：自動車ローン会員アメリカ-GAAP：財務売掛金60~89日の期限切れメンバー2021-12-310000714310アメリカ-GAAP：財務売掛金が90日以上の期限切れメンバーアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバーUS-GAAP：自動車ローン会員2021-12-310000714310米国-公認会計基準：財務資産過去のメンバーアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバーUS-GAAP：自動車ローン会員2021-12-310000714310米国-公認会計基準：財務資産未過去メンバーアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバーUS-GAAP：自動車ローン会員2021-12-310000714310Vly：他の消費者ローンのメンバーはアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金30~59日の期限切れメンバー2021-12-310000714310Vly：他の消費者ローンのメンバーはアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバーアメリカ-GAAP：財務売掛金60~89日の期限切れメンバー2021-12-310000714310Vly：他の消費者ローンのメンバーはアメリカ-GAAP：財務売掛金が90日以上の期限切れメンバーアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバー2021-12-310000714310米国-公認会計基準：財務資産過去のメンバーVly：他の消費者ローンのメンバーはアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバー2021-12-310000714310Vly：他の消費者ローンのメンバーは米国-公認会計基準：財務資産未過去メンバーアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバー2021-12-310000714310アメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金30~59日の期限切れメンバー2021-12-310000714310アメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバーアメリカ-GAAP：財務売掛金60~89日の期限切れメンバー2021-12-310000714310アメリカ-GAAP：財務売掛金が90日以上の期限切れメンバーアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバー2021-12-310000714310米国-公認会計基準：財務資産過去のメンバーアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバー2021-12-310000714310アメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバー米国-公認会計基準：財務資産未過去メンバー2021-12-310000714310アメリカ公認会計基準：財務売掛金30~59日の期限切れメンバー2021-12-310000714310アメリカ-GAAP：財務売掛金60~89日の期限切れメンバー2021-12-310000714310アメリカ-GAAP：財務売掛金が90日以上の期限切れメンバー2021-12-310000714310米国-公認会計基準：財務資産過去のメンバー2021-12-310000714310米国-公認会計基準：財務資産未過去メンバー2021-12-310000714310アメリカ-アメリカ公認会計基準：メンバーを通じて米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバー2022-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：特別メンバー米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバー2022-12-310000714310米国-GAAP：基準を満たしていないメンバー米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバー2022-12-310000714310アメリカ公認会計基準：二重メンバー米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバー2022-12-310000714310アメリカ-アメリカ公認会計基準：メンバーを通じて米国-GAAP：商業不動産ポートフォリオの細分化メンバーアメリカ-GAAP：不動産ローンのメンバー2022-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：特別メンバー米国-GAAP：商業不動産ポートフォリオの細分化メンバーアメリカ-GAAP：不動産ローンのメンバー2022-12-310000714310米国-GAAP：基準を満たしていないメンバー米国-GAAP：商業不動産ポートフォリオの細分化メンバーアメリカ-GAAP：不動産ローンのメンバー2022-12-310000714310アメリカ公認会計基準：二重メンバー米国-GAAP：商業不動産ポートフォリオの細分化メンバーアメリカ-GAAP：不動産ローンのメンバー2022-12-310000714310アメリカ-アメリカ公認会計基準：メンバーを通じてアメリカ-公認会計基準：建設ローンメンバー米国-GAAP：商業不動産ポートフォリオの細分化メンバー2022-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：特別メンバーアメリカ-公認会計基準：建設ローンメンバー米国-GAAP：商業不動産ポートフォリオの細分化メンバー2022-12-310000714310米国-GAAP：基準を満たしていないメンバーアメリカ-公認会計基準：建設ローンメンバー米国-GAAP：商業不動産ポートフォリオの細分化メンバー2022-12-310000714310アメリカ公認会計基準：二重メンバーアメリカ-公認会計基準：建設ローンメンバー米国-GAAP：商業不動産ポートフォリオの細分化メンバー2022-12-310000714310アメリカ-アメリカ公認会計基準：メンバーを通じて米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバー2021-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：特別メンバー米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバー2021-12-310000714310米国-GAAP：基準を満たしていないメンバー米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバー2021-12-310000714310アメリカ公認会計基準：二重メンバー米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバー2021-12-310000714310アメリカ-アメリカ公認会計基準：メンバーを通じて米国-GAAP：商業不動産ポートフォリオの細分化メンバーアメリカ-GAAP：不動産ローンのメンバー2021-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：特別メンバー米国-GAAP：商業不動産ポートフォリオの細分化メンバーアメリカ-GAAP：不動産ローンのメンバー2021-12-310000714310米国-GAAP：基準を満たしていないメンバー米国-GAAP：商業不動産ポートフォリオの細分化メンバーアメリカ-GAAP：不動産ローンのメンバー2021-12-310000714310アメリカ公認会計基準：二重メンバー米国-GAAP：商業不動産ポートフォリオの細分化メンバーアメリカ-GAAP：不動産ローンのメンバー2021-12-310000714310アメリカ-アメリカ公認会計基準：メンバーを通じてアメリカ-公認会計基準：建設ローンメンバー米国-GAAP：商業不動産ポートフォリオの細分化メンバー2021-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：特別メンバーアメリカ-公認会計基準：建設ローンメンバー米国-GAAP：商業不動産ポートフォリオの細分化メンバー2021-12-310000714310米国-GAAP：基準を満たしていないメンバーアメリカ-公認会計基準：建設ローンメンバー米国-GAAP：商業不動産ポートフォリオの細分化メンバー2021-12-310000714310アメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーUS-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバー2022-12-310000714310アメリカ-GAAP：財務売掛金が90日以上の期限切れメンバーUS-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバーアメリカ-公認会計基準：不良財務売掛金メンバー2022-12-310000714310アメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバーUS-GAAP：HomeEquityLoanMembers2022-12-310000714310アメリカ-GAAP：財務売掛金が90日以上の期限切れメンバーアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバーUS-GAAP：HomeEquityLoanMembersアメリカ-公認会計基準：不良財務売掛金メンバー2022-12-310000714310アメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバーUS-GAAP：自動車ローン会員2022-12-310000714310アメリカ-GAAP：財務売掛金が90日以上の期限切れメンバーアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバーUS-GAAP：自動車ローン会員アメリカ-公認会計基準：不良財務売掛金メンバー2022-12-310000714310アメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーVly：他の消費者ローンのメンバーはアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバー2022-12-310000714310Vly：他の消費者ローンのメンバーはアメリカ-GAAP：財務売掛金が90日以上の期限切れメンバーアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバーアメリカ-公認会計基準：不良財務売掛金メンバー2022-12-310000714310アメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーUS-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバー2021-12-310000714310アメリカ-GAAP：財務売掛金が90日以上の期限切れメンバーUS-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバーアメリカ-公認会計基準：不良財務売掛金メンバー2021-12-310000714310アメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバーUS-GAAP：HomeEquityLoanMembers2021-12-310000714310アメリカ-GAAP：財務売掛金が90日以上の期限切れメンバーアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバーUS-GAAP：HomeEquityLoanMembersアメリカ-公認会計基準：不良財務売掛金メンバー2021-12-310000714310アメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバーUS-GAAP：自動車ローン会員2021-12-310000714310アメリカ-GAAP：財務売掛金が90日以上の期限切れメンバーアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバーUS-GAAP：自動車ローン会員アメリカ-公認会計基準：不良財務売掛金メンバー2021-12-310000714310アメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーVly：他の消費者ローンのメンバーはアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバー2021-12-310000714310Vly：他の消費者ローンのメンバーはアメリカ-GAAP：財務売掛金が90日以上の期限切れメンバーアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバーアメリカ-公認会計基準：不良財務売掛金メンバー2021-12-310000714310米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバー2022-01-012022-12-31Vly：契約0000714310米国-GAAP：商業不動産ポートフォリオの細分化メンバーアメリカ-GAAP：不動産ローンのメンバー2022-01-012022-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：建設ローンメンバー米国-GAAP：商業不動産ポートフォリオの細分化メンバー2022-01-012022-12-310000714310米国-GAAP：商業不動産ポートフォリオの細分化メンバー2022-01-012022-12-310000714310US-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバー2022-01-012022-12-310000714310アメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバー2022-01-012022-12-310000714310米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバー2021-01-012021-12-310000714310米国-GAAP：商業不動産ポートフォリオの細分化メンバーアメリカ-GAAP：不動産ローンのメンバー2021-01-012021-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：建設ローンメンバー米国-GAAP：商業不動産ポートフォリオの細分化メンバー2021-01-012021-12-310000714310米国-GAAP：商業不動産ポートフォリオの細分化メンバー2021-01-012021-12-310000714310US-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバー2021-01-012021-12-310000714310アメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバー2021-01-012021-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：証券質権メンバー米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバー2022-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：証券質権メンバー米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバー2021-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：証券質権メンバー米国-GAAP：商業不動産ポートフォリオの細分化メンバーアメリカ-GAAP：不動産ローンのメンバー2022-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：証券質権メンバー米国-GAAP：商業不動産ポートフォリオの細分化メンバーアメリカ-GAAP：不動産ローンのメンバー2021-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：証券質権メンバーUS-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバー2022-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：証券質権メンバーUS-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバー2021-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：証券質権メンバーアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバーUS-GAAP：HomeEquityLoanMembers2022-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：証券質権メンバーアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバーUS-GAAP：HomeEquityLoanMembers2021-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：証券質権メンバー2022-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：証券質権メンバー2021-12-310000714310米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバー2020-12-310000714310米国-GAAP：商業不動産ポートフォリオの細分化メンバー2020-12-310000714310US-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバー2020-12-310000714310アメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバー2020-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：本土メンバー2022-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：本土メンバー2021-12-310000714310アメリカ-GAAP：BuildingMembers2022-12-310000714310アメリカ-GAAP：BuildingMembers2021-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：リース改善メンバー2022-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：リース改善メンバー2021-12-310000714310ヴィリー：FurnitureAndEquipmentMember2022-12-310000714310ヴィリー：FurnitureAndEquipmentMember2021-12-310000714310Vly：WealthManagementMemberVly：Consumer LendingMember2020-12-310000714310Vly：Consumer LendingMember2020-12-310000714310Vly：商業銀行細分化市場のメンバー2020-12-310000714310Vly：WealthManagementMemberVly：Consumer LendingMember2021-01-012021-12-310000714310Vly：Consumer LendingMember2021-01-012021-12-310000714310Vly：商業銀行細分化市場のメンバー2021-01-012021-12-310000714310Vly：WealthManagementMemberVly：Consumer LendingMember2021-12-310000714310Vly：Consumer LendingMember2021-12-310000714310Vly：商業銀行細分化市場のメンバー2021-12-310000714310Vly：WealthManagementMemberVly：Consumer LendingMember2022-01-012022-12-310000714310Vly：Consumer LendingMember2022-01-012022-12-310000714310Vly：商業銀行細分化市場のメンバー2022-01-012022-12-310000714310Vly：WealthManagementMemberVly：Consumer LendingMember2022-12-310000714310Vly：Consumer LendingMember2022-12-310000714310Vly：商業銀行細分化市場のメンバー2022-12-310000714310ヴィリー：BankLeumiUSのメンバー2022-01-012022-12-310000714310Vly：ランドマークのメンバー2022-01-012022-12-310000714310ヴィリー：Westchester BankHoldingCorporationのメンバー2022-01-012022-12-310000714310ヴィリー：Westchester BankHoldingCorporationのメンバー2021-01-012021-12-310000714310Vly：Dudley VenturesMember2021-01-012021-12-310000714310Vly：LoanServicingRightsMember2022-12-310000714310米国-GAAP：コア·リポジトリのメンバー2022-12-310000714310アメリカ公認会計基準：その他無形資産メンバー2022-12-310000714310Vly：LoanServicingRightsMember2021-12-310000714310米国-GAAP：コア·リポジトリのメンバー2021-12-310000714310アメリカ公認会計基準：その他無形資産メンバー2021-12-310000714310米国-GAAP：コア·リポジトリのメンバー2022-01-012022-12-310000714310ヴィリー：BankLeumiUSのメンバー米国-GAAP：コア·リポジトリのメンバー2022-01-012022-12-310000714310アメリカ公認会計基準：その他無形資産メンバー2022-01-012022-12-310000714310ヴィリー：BankLeumiUSのメンバー2022-12-310000714310Vly：ランドマークのメンバー2022-12-310000714310US-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバー2022-12-310000714310US-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバー2021-12-310000714310US-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバー2020-12-310000714310アメリカ公認会計基準：短期債務メンバー2022-12-310000714310アメリカ公認会計基準：短期債務メンバー2021-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：連邦住宅ローン銀行融資メンバー2022-12-310000714310米国-公認会計基準：長期債務メンバー2022-12-310000714310米国-公認会計基準：長期債務メンバー2021-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：連邦住宅ローン銀行融資メンバー2022-12-3100007143102021-06-012021-06-300000714310アメリカ-公認会計基準：連邦住宅ローン銀行融資メンバー2021-06-300000714310アメリカ-公認会計基準：連邦住宅ローン銀行融資メンバー2021-01-012021-12-310000714310Vly：2023年9月部下通知日メンバー2022-12-310000714310Vly：2023年9月部下通知日メンバー2022-01-012022-12-310000714310US-GAAP：InterestRateSwapMember2016-08-012016-08-310000714310Vly：2023年9月部下通知日メンバー2016-08-310000714310Vly：2023年9月部下通知日メンバー2021-12-310000714310Vly：スレーブNoteesDueJune 2025メンバー2022-12-310000714310Vly：スレーブNoteesDueJune 2025メンバー2022-01-012022-12-310000714310Vly：スレーブNoteesDueJune 2025メンバー2021-12-310000714310Vly：スレーブNoteesDueJune 2030メンバー2022-12-310000714310Vly：スレーブNoteesDueJune 2030メンバー2022-01-012022-12-310000714310米国-公認会計基準：従属債務メンバー2022-01-012022-12-310000714310US-GAAP：SecuredOvernightFinancingRateSofrOvernightIndexSwapRateRateメンバー米国-公認会計基準：従属債務メンバー2022-01-012022-12-310000714310Vly：スレーブNoteesDueJune 2030メンバー2021-12-310000714310Vly：スレーブノードDueJune 2031メンバー2022-12-310000714310Vly：スレーブノードDueJune 2031メンバー2022-01-012022-12-310000714310会員：USameriBancorpInc2022-01-012022-12-310000714310US-GAAP：SecuredOvernightFinancingRateSofrOvernightIndexSwapRateRateメンバー米国-公認会計基準：従属債務メンバー2022-12-152022-12-150000714310Vly：スレーブノードDueJune 2031メンバー2021-12-310000714310Vly：スレーブノードDueJune 2031メンバー2021-06-300000714310会員：USameriBancorpInc2022-09-200000714310会員：USameriBancorpInc2022-09-202022-09-200000714310US-GAAP：SecuredOvernightFinancingRateSofrOvernightIndexSwapRateRateメンバー米国-公認会計基準：従属債務メンバー2022-09-202022-09-200000714310Vly：スレーブNoteesDueJune 2030メンバー2022-09-200000714310会員：USameriBancorpInc2021-04-010000714310会員：USameriBancorpInc2021-04-012021-04-010000714310US-GAAP：依存債務主題からMandatoryRedemptionMembersまでVly：GcbCapitalTrustThreeMember2022-12-310000714310US-GAAP：依存債務主題からMandatoryRedemptionMembersまでVLY：StateBancorpCapitalTrustOneMember2022-12-310000714310Vly：StateBancorpCapitalTrustTwoMemberUS-GAAP：依存債務主題からMandatoryRedemptionMembersまで2022-12-310000714310US-GAAP：依存債務主題からMandatoryRedemptionMembersまでVly：AliantStatutoryTrustTwoMember2022-12-310000714310US-GAAP：依存債務主題からMandatoryRedemptionMembersまでVly：GcbCapitalTrustThreeMember2022-01-012022-12-310000714310US-GAAP：依存債務主題からMandatoryRedemptionMembersまでVLY：StateBancorpCapitalTrustOneMember2022-01-012022-12-310000714310Vly：StateBancorpCapitalTrustTwoMemberUS-GAAP：依存債務主題からMandatoryRedemptionMembersまで2022-01-012022-12-310000714310US-GAAP：依存債務主題からMandatoryRedemptionMembersまでVly：AliantStatutoryTrustTwoMember2022-01-012022-12-310000714310US-GAAP：依存債務主題からMandatoryRedemptionMembersまでVly：GcbCapitalTrustThreeMember2021-12-310000714310US-GAAP：依存債務主題からMandatoryRedemptionMembersまでVLY：StateBancorpCapitalTrustOneMember2021-12-310000714310Vly：StateBancorpCapitalTrustTwoMemberUS-GAAP：依存債務主題からMandatoryRedemptionMembersまで2021-12-310000714310US-GAAP：依存債務主題からMandatoryRedemptionMembersまでVly：AliantStatutoryTrustTwoMember2021-12-310000714310US-GAAP：依存債務主題からMandatoryRedemptionMembersまでVly：GcbCapitalTrustThreeMember2021-01-012021-12-310000714310US-GAAP：依存債務主題からMandatoryRedemptionMembersまでVLY：StateBancorpCapitalTrustOneMember2021-01-012021-12-310000714310Vly：StateBancorpCapitalTrustTwoMemberUS-GAAP：依存債務主題からMandatoryRedemptionMembersまで2021-01-012021-12-310000714310US-GAAP：依存債務主題からMandatoryRedemptionMembersまでVly：AliantStatutoryTrustTwoMember2021-01-012021-12-310000714310US-GAAP：ロンドン銀行間同業借り換え金利LIBORメンバーUS-GAAP：依存債務主題からMandatoryRedemptionMembersまでVly：GcbCapitalTrustThreeMember2021-01-012021-12-310000714310US-GAAP：ロンドン銀行間同業借り換え金利LIBORメンバーUS-GAAP：依存債務主題からMandatoryRedemptionMembersまでVLY：StateBancorpCapitalTrustOneMember2021-01-012021-12-310000714310US-GAAP：ロンドン銀行間同業借り換え金利LIBORメンバーVly：StateBancorpCapitalTrustTwoMemberUS-GAAP：依存債務主題からMandatoryRedemptionMembersまで2021-01-012021-12-310000714310US-GAAP：ロンドン銀行間同業借り換え金利LIBORメンバーUS-GAAP：依存債務主題からMandatoryRedemptionMembersまでVly：AliantStatutoryTrustTwoMember2021-01-012021-12-310000714310Vly：GcbCapitalTrustThreeMemberUS-GAAP：TrustPferredSecuritiesSubjectToMandatoryRedemptionMember2021-12-310000714310Vly：GcbCapitalTrustThreeMemberUS-GAAP：TrustPferredSecuritiesSubjectToMandatoryRedemptionMember2022-12-310000714310VLY：StateBancorpCapitalTrustOneMemberUS-GAAP：TrustPferredSecuritiesSubjectToMandatoryRedemptionMember2021-12-310000714310VLY：StateBancorpCapitalTrustOneMemberUS-GAAP：TrustPferredSecuritiesSubjectToMandatoryRedemptionMember2022-12-310000714310Vly：StateBancorpCapitalTrustTwoMemberUS-GAAP：TrustPferredSecuritiesSubjectToMandatoryRedemptionMember2022-12-310000714310Vly：StateBancorpCapitalTrustTwoMemberUS-GAAP：TrustPferredSecuritiesSubjectToMandatoryRedemptionMember2021-12-310000714310US-GAAP：TrustPferredSecuritiesSubjectToMandatoryRedemptionMemberVly：AliantStatutoryTrustTwoMember2021-12-310000714310US-GAAP：TrustPferredSecuritiesSubjectToMandatoryRedemptionMemberVly：AliantStatutoryTrustTwoMember2022-12-310000714310US-GAAP：ロンドン銀行間同業借り換え金利LIBORメンバーVly：GcbCapitalTrustThreeMemberUS-GAAP：TrustPferredSecuritiesSubjectToMandatoryRedemptionMember2022-01-012022-12-310000714310US-GAAP：ロンドン銀行間同業借り換え金利LIBORメンバーVly：GcbCapitalTrustThreeMemberUS-GAAP：TrustPferredSecuritiesSubjectToMandatoryRedemptionMember2021-01-012021-12-310000714310US-GAAP：ロンドン銀行間同業借り換え金利LIBORメンバーVLY：StateBancorpCapitalTrustOneMemberUS-GAAP：TrustPferredSecuritiesSubjectToMandatoryRedemptionMember2021-01-012021-12-310000714310US-GAAP：ロンドン銀行間同業借り換え金利LIBORメンバーVLY：StateBancorpCapitalTrustOneMemberUS-GAAP：TrustPferredSecuritiesSubjectToMandatoryRedemptionMember2022-01-012022-12-310000714310US-GAAP：ロンドン銀行間同業借り換え金利LIBORメンバーVly：StateBancorpCapitalTrustTwoMemberUS-GAAP：TrustPferredSecuritiesSubjectToMandatoryRedemptionMember2022-01-012022-12-310000714310US-GAAP：ロンドン銀行間同業借り換え金利LIBORメンバーVly：StateBancorpCapitalTrustTwoMemberUS-GAAP：TrustPferredSecuritiesSubjectToMandatoryRedemptionMember2021-01-012021-12-310000714310US-GAAP：ロンドン銀行間同業借り換え金利LIBORメンバーUS-GAAP：TrustPferredSecuritiesSubjectToMandatoryRedemptionMemberVly：AliantStatutoryTrustTwoMember2021-01-012021-12-310000714310US-GAAP：ロンドン銀行間同業借り換え金利LIBORメンバーUS-GAAP：TrustPferredSecuritiesSubjectToMandatoryRedemptionMemberVly：AliantStatutoryTrustTwoMember2022-01-012022-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー2021-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー2020-12-310000714310アメリカ-GAAP：他の事後福祉計画で定義された福祉メンバー2021-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー2022-01-012022-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー2021-01-012021-12-310000714310アメリカ-GAAP：他の事後福祉計画で定義された福祉メンバー2022-01-012022-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー2022-12-310000714310アメリカ-GAAP：他の事後福祉計画で定義された福祉メンバー2022-12-310000714310US-GAAP：不合格の計画メンバー2022-12-310000714310US-GAAP：不合格の計画メンバー2021-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー2020-01-012020-12-310000714310アメリカ-GAAP：他の事後福祉計画で定義された福祉メンバーSRT：シーン予測メンバ2023-12-310000714310アメリカ-GAAP：他の事後福祉計画で定義された福祉メンバーSRT：シーン予測メンバ2028-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：固定収入証券メンバーUS-GAAP：合格した計画メンバー2022-12-310000714310US-GAAP：合格した計画メンバー米国-GAAP：DefinedBenefitPlanEquitySecuritiesMembers2022-12-310000714310US-GAAP：合格した計画メンバーVly：消費者価格指数のメンバー米国-GAAP：DefinedBenefitPlanEquitySecuritiesMembers2022-01-012022-12-310000714310US-GAAP：合格した計画メンバーVly：SAndPFiveHundredIndexMember米国-GAAP：DefinedBenefitPlanEquitySecuritiesMembers2022-01-012022-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：固定収入証券メンバーUS-GAAP：合格した計画メンバーVly：消費者価格指数のメンバー2022-01-012022-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：固定収入証券メンバーVLY：美林中級政府やCorporation IndexMemberUS-GAAP：合格した計画メンバー2022-01-012022-12-310000714310米国-公認会計基準：共同基金メンバーUS-GAAP：合格した計画メンバー2022-12-310000714310米国-公認会計基準：共同基金メンバーUS-GAAP：合格した計画メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2022-12-310000714310米国-公認会計基準：共同基金メンバーUS-GAAP：合格した計画メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-12-310000714310米国-公認会計基準：共同基金メンバーUS-GAAP：合格した計画メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：アメリカ証券メンバーUS-GAAP：合格した計画メンバー2022-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：アメリカ証券メンバーUS-GAAP：合格した計画メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2022-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：アメリカ証券メンバーUS-GAAP：合格した計画メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：アメリカ証券メンバーUS-GAAP：合格した計画メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-12-310000714310US-GAAP：合格した計画メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー米国-GAAP：DefinedBenefitPlanEquitySecuritiesMembers2022-12-310000714310US-GAAP：合格した計画メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー米国-GAAP：DefinedBenefitPlanEquitySecuritiesMembers2022-12-310000714310US-GAAP：合格した計画メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー米国-GAAP：DefinedBenefitPlanEquitySecuritiesMembers2022-12-310000714310US-GAAP：合格した計画メンバー米国-公認会計基準：社債証券メンバー2022-12-310000714310US-GAAP：合格した計画メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー米国-公認会計基準：社債証券メンバー2022-12-310000714310US-GAAP：合格した計画メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー米国-公認会計基準：社債証券メンバー2022-12-310000714310US-GAAP：合格した計画メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー米国-公認会計基準：社債証券メンバー2022-12-310000714310US-GAAP：合格した計画メンバーVly：CommingledFundMember2022-12-310000714310US-GAAP：合格した計画メンバーVly：CommingledFundMemberアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2022-12-310000714310US-GAAP：合格した計画メンバーVly：CommingledFundMemberアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-12-310000714310US-GAAP：合格した計画メンバーVly：CommingledFundMemberアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-12-310000714310US-GAAP：合格した計画メンバーアメリカ-公認会計基準：アメリカ政府機関債務証券メンバー2022-12-310000714310US-GAAP：合格した計画メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-公認会計基準：アメリカ政府機関債務証券メンバー2022-12-310000714310US-GAAP：合格した計画メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-公認会計基準：アメリカ政府機関債務証券メンバー2022-12-310000714310US-GAAP：合格した計画メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-公認会計基準：アメリカ政府機関債務証券メンバー2022-12-310000714310アメリカ公認会計基準：MoneyMarketFundsMembersUS-GAAP：合格した計画メンバー2022-12-310000714310アメリカ公認会計基準：MoneyMarketFundsMembersUS-GAAP：合格した計画メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2022-12-310000714310アメリカ公認会計基準：MoneyMarketFundsMembersUS-GAAP：合格した計画メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-12-310000714310アメリカ公認会計基準：MoneyMarketFundsMembersUS-GAAP：合格した計画メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-12-310000714310US-GAAP：合格した計画メンバー2022-12-310000714310US-GAAP：合格した計画メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2022-12-310000714310US-GAAP：合格した計画メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-12-310000714310US-GAAP：合格した計画メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-12-310000714310米国-公認会計基準：共同基金メンバーUS-GAAP：合格した計画メンバー2021-12-310000714310米国-公認会計基準：共同基金メンバーUS-GAAP：合格した計画メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2021-12-310000714310米国-公認会計基準：共同基金メンバーUS-GAAP：合格した計画メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2021-12-310000714310米国-公認会計基準：共同基金メンバーUS-GAAP：合格した計画メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2021-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：アメリカ証券メンバーUS-GAAP：合格した計画メンバー2021-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：アメリカ証券メンバーUS-GAAP：合格した計画メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2021-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：アメリカ証券メンバーUS-GAAP：合格した計画メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2021-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：アメリカ証券メンバーUS-GAAP：合格した計画メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2021-12-310000714310US-GAAP：合格した計画メンバー米国-GAAP：DefinedBenefitPlanEquitySecuritiesMembers2021-12-310000714310US-GAAP：合格した計画メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー米国-GAAP：DefinedBenefitPlanEquitySecuritiesMembers2021-12-310000714310US-GAAP：合格した計画メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー米国-GAAP：DefinedBenefitPlanEquitySecuritiesMembers2021-12-310000714310US-GAAP：合格した計画メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー米国-GAAP：DefinedBenefitPlanEquitySecuritiesMembers2021-12-310000714310US-GAAP：合格した計画メンバー米国-公認会計基準：社債証券メンバー2021-12-310000714310US-GAAP：合格した計画メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー米国-公認会計基準：社債証券メンバー2021-12-310000714310US-GAAP：合格した計画メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー米国-公認会計基準：社債証券メンバー2021-12-310000714310US-GAAP：合格した計画メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー米国-公認会計基準：社債証券メンバー2021-12-310000714310US-GAAP：合格した計画メンバーアメリカ-公認会計基準：アメリカ政府機関債務証券メンバー2021-12-310000714310US-GAAP：合格した計画メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-公認会計基準：アメリカ政府機関債務証券メンバー2021-12-310000714310US-GAAP：合格した計画メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-公認会計基準：アメリカ政府機関債務証券メンバー2021-12-310000714310US-GAAP：合格した計画メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-公認会計基準：アメリカ政府機関債務証券メンバー2021-12-310000714310アメリカ公認会計基準：MoneyMarketFundsMembersUS-GAAP：合格した計画メンバー2021-12-310000714310アメリカ公認会計基準：MoneyMarketFundsMembersUS-GAAP：合格した計画メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2021-12-310000714310アメリカ公認会計基準：MoneyMarketFundsMembersUS-GAAP：合格した計画メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2021-12-310000714310アメリカ公認会計基準：MoneyMarketFundsMembersUS-GAAP：合格した計画メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2021-12-310000714310US-GAAP：合格した計画メンバー2021-12-310000714310US-GAAP：合格した計画メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2021-12-310000714310US-GAAP：合格した計画メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2021-12-310000714310US-GAAP：合格した計画メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2021-12-310000714310アメリカ公認会計原則：他の年金計画が確定した福祉メンバーUS-GAAP：不合格の計画メンバーVLY：非合格PlansFormerDirectorsMember2022-12-310000714310アメリカ公認会計原則：他の年金計画が確定した福祉メンバーUS-GAAP：不合格の計画メンバーVLY：非合格PlansFormerDirectorsMember2021-12-310000714310US-GAAP：不合格の計画メンバーVly：FormerDirectorsAndSeniorManagementMember2022-12-310000714310US-GAAP：不合格の計画メンバーVly：FormerDirectorsAndSeniorManagementMember2021-12-310000714310US-GAAP：不合格の計画メンバーVly：FormerDirectorsAndSeniorManagementMember2022-01-012022-12-310000714310US-GAAP：不合格の計画メンバーVly：FormerDirectorsAndSeniorManagementMember2021-01-012021-12-310000714310アメリカ公認会計原則：他の年金計画が確定した福祉メンバーUS-GAAP：不合格の計画メンバーVly：Oritani Financial Corp.Members2022-12-310000714310アメリカ公認会計原則：他の年金計画が確定した福祉メンバーUS-GAAP：不合格の計画メンバーVly：Oritani Financial Corp.Members2021-12-310000714310US-GAAP：不合格の計画メンバーアメリカ-公認会計基準：従業員精算計画で定義された利益メンバーを補完するVly：Oritani Financial Corp.Members2022-01-012022-12-310000714310US-GAAP：不合格の計画メンバーアメリカ-公認会計基準：従業員精算計画で定義された利益メンバーを補完するVly：Oritani Financial Corp.Members2022-12-310000714310US-GAAP：不合格の計画メンバーアメリカ-公認会計基準：従業員精算計画で定義された利益メンバーを補完するVly：Oritani Financial Corp.Members2021-12-310000714310US-GAAP：不合格の計画メンバーアメリカ-公認会計基準：従業員精算計画で定義された利益メンバーを補完するVly：Oritani Financial Corp.Members2021-01-012021-12-310000714310US-GAAP：不合格の計画メンバーアメリカ-公認会計基準：従業員精算計画で定義された利益メンバーを補完するVly：Oritani Financial Corp.Members2020-01-012020-12-310000714310US-GAAP：不合格の計画メンバーVly：Oritani Financial Corp.Members2022-12-310000714310US-GAAP：不合格の計画メンバーVly：Oritani Financial Corp.Members2021-12-310000714310US-GAAP：不合格の計画メンバーVly：SplitDollarPlanMemberVly：Oritani Financial Corp.Members2022-01-012022-12-310000714310US-GAAP：不合格の計画メンバーVly：SplitDollarPlanMemberVly：Oritani Financial Corp.Members2021-01-012021-12-310000714310US-GAAP：不合格の計画メンバーVly：SplitDollarPlanMemberVly：Oritani Financial Corp.Members2020-01-012020-12-310000714310US-GAAP：不合格の計画メンバー2022-01-012022-12-310000714310US-GAAP：不合格の計画メンバー2021-01-012021-12-310000714310US-GAAP：不合格の計画メンバー2020-01-012020-12-310000714310アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバーVLY：A 2021給与計画メンバー2022-12-310000714310VLY：A 2016年度報酬計画メンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-01-012022-12-310000714310Vly：StockOptionsAndRestratedStockMember2022-01-012022-12-310000714310Vly：StockOptionsAndRestratedStockMember2021-01-012021-12-310000714310Vly：StockOptionsAndRestratedStockMember2020-01-012020-12-310000714310アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2022-01-012022-12-310000714310米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-01-012022-12-310000714310Vly：EmployeStockIncentivePlanMemberVLY：性能に基づくRSUsMember2022-01-012022-12-310000714310Vly：EmployeStockIncentivePlanMemberVLY：性能に基づくRSUsMember2021-01-012021-12-310000714310Vly：EmployeStockIncentivePlanMemberVLY：性能に基づくRSUsMember2020-01-012020-12-310000714310Vly：EmployeStockIncentivePlanMemberVLY：TimeBasedRSUsMember2022-01-012022-12-310000714310Vly：EmployeStockIncentivePlanMemberVLY：TimeBasedRSUsMember2021-01-012021-12-310000714310Vly：EmployeStockIncentivePlanMemberVLY：TimeBasedRSUsMember2020-01-012020-12-310000714310米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-12-310000714310米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2020-12-310000714310米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2019-12-310000714310米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-01-012021-12-310000714310米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2020-01-012020-12-310000714310米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-12-310000714310米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2021-12-310000714310米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2020-12-310000714310米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2019-12-310000714310米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2022-01-012022-12-310000714310米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2021-01-012021-12-310000714310米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2020-01-012020-12-310000714310米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2022-12-310000714310アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-04-012022-04-010000714310アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-04-010000714310Vly：RangeOfExercisePrice 2メンバー2022-01-012022-12-310000714310Vly：RangeOfExercisePrice 2メンバー2022-12-310000714310Vly：RangeOfExercisePrice 3メンバー2022-01-012022-12-310000714310Vly：RangeOfExercisePrice 3メンバー2022-12-310000714310Vly：RangeOfExercisePrice 4メンバー2022-01-012022-12-310000714310Vly：RangeOfExercisePrice 4メンバー2022-12-310000714310Vly：RangeOfExercisePrice 5メンバー2022-01-012022-12-310000714310Vly：RangeOfExercisePrice 5メンバー2022-12-310000714310米国-GAAP：国内/地域メンバー2022-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：州と地方法律法規のメンバー2022-12-310000714310米国-公認会計基準：資本損失繰越メンバー2022-12-310000714310アメリカ公認会計基準：その他の資産メンバー2022-12-310000714310アメリカ公認会計基準：その他の資産メンバー2021-12-310000714310VLY：課税費用とその他の責任メンバー2022-12-310000714310VLY：課税費用とその他の責任メンバー2021-12-310000714310VLY：非関心支出メンバー2022-01-012022-12-310000714310VLY：非関心支出メンバー2021-01-012021-12-310000714310VLY：非関心支出メンバー2020-01-012020-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：約束者から延期信用メンバーまでアメリカ-公認会計基準：商業融資メンバー2022-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：約束者から延期信用メンバーまでアメリカ-公認会計基準：商業融資メンバー2021-12-310000714310US-GAAP：未使用クレジットメンバアメリカ-GAAP：HomeEquityMembers2022-12-310000714310US-GAAP：未使用クレジットメンバアメリカ-GAAP：HomeEquityMembers2021-12-310000714310US-GAAP：バックアップレターOfCreditMembers2022-12-310000714310US-GAAP：バックアップレターOfCreditMembers2021-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：住宅担保ローンメンバーアメリカ-公認会計基準：融資元委員会のメンバー2022-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：住宅担保ローンメンバーアメリカ-公認会計基準：融資元委員会のメンバー2021-12-310000714310アメリカ公認会計基準：クレジットカード売掛金メンバーUS-GAAP：未使用クレジットメンバ2022-12-310000714310アメリカ公認会計基準：クレジットカード売掛金メンバーUS-GAAP：未使用クレジットメンバ2021-12-310000714310Vly：ローンの販売依頼メンバー2022-12-310000714310Vly：ローンの販売依頼メンバー2021-12-310000714310Vly：ビジネスレターOfCreditMember2022-12-310000714310Vly：ビジネスレターOfCreditMember2021-12-310000714310US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：InterestRateSwapMemberアメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバー2022-12-310000714310US-GAAP：InterestRateSwapMember2021-06-3000007143102021-05-282021-05-280000714310US-GAAP：InterestRateSwapMemberUS-GAAP：SecuredOvernightFinancingRateSofrOvernightIndexSwapRateRateメンバー2021-06-012021-06-300000714310米国-公認会計基準：非指定メンバーUS-GAAP：InterestRateSwapMember2022-12-31VLY：交換0000714310米国-公認会計基準：非指定メンバーUS-GAAP：InterestRateSwapMemberVLY：リスク参加プロトコルのメンバー2022-12-310000714310米国-公認会計基準：非指定メンバーUS-GAAP：InterestRateSwapMemberアメリカ公認会計基準：公正価値ヘッジメンバー2022-12-310000714310US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：InterestRateContractMembersアメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバーアメリカ公認会計基準：その他の資産メンバー2022-12-310000714310US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：InterestRateContractMembersアメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバーアメリカ公認会計基準：その他の責任メンバー2022-12-310000714310US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：InterestRateContractMembersアメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバー2022-12-310000714310US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：InterestRateContractMembersアメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバーアメリカ公認会計基準：その他の資産メンバー2021-12-310000714310US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：InterestRateContractMembersアメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバーアメリカ公認会計基準：その他の責任メンバー2021-12-310000714310US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：InterestRateContractMembersアメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバー2021-12-310000714310US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：InterestRateSwapMemberアメリカ公認会計基準：公正価値ヘッジメンバーアメリカ公認会計基準：その他の資産メンバー2022-12-310000714310US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：InterestRateSwapMemberアメリカ公認会計基準：公正価値ヘッジメンバーアメリカ公認会計基準：その他の責任メンバー2022-12-310000714310US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：InterestRateSwapMemberアメリカ公認会計基準：公正価値ヘッジメンバー2022-12-310000714310US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：InterestRateSwapMemberアメリカ公認会計基準：公正価値ヘッジメンバーアメリカ公認会計基準：その他の資産メンバー2021-12-310000714310US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：InterestRateSwapMemberアメリカ公認会計基準：公正価値ヘッジメンバーアメリカ公認会計基準：その他の責任メンバー2021-12-310000714310US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：InterestRateSwapMemberアメリカ公認会計基準：公正価値ヘッジメンバー2021-12-310000714310US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberアメリカ公認会計基準：その他の資産メンバー2022-12-310000714310US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberアメリカ公認会計基準：その他の責任メンバー2022-12-310000714310US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-12-310000714310US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberアメリカ公認会計基準：その他の資産メンバー2021-12-310000714310US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberアメリカ公認会計基準：その他の責任メンバー2021-12-310000714310US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2021-12-310000714310米国-公認会計基準：非指定メンバーUS-GAAP：InterestRateSwapMemberアメリカ公認会計基準：その他の資産メンバー2022-12-310000714310米国-公認会計基準：非指定メンバーUS-GAAP：InterestRateSwapMemberアメリカ公認会計基準：その他の責任メンバー2022-12-310000714310米国-公認会計基準：非指定メンバーUS-GAAP：InterestRateSwapMemberアメリカ公認会計基準：その他の資産メンバー2021-12-310000714310米国-公認会計基準：非指定メンバーUS-GAAP：InterestRateSwapMemberアメリカ公認会計基準：その他の責任メンバー2021-12-310000714310米国-公認会計基準：非指定メンバーUS-GAAP：InterestRateSwapMember2021-12-310000714310米国-公認会計基準：非指定メンバーVly：外国為替派生ツールのメンバーアメリカ公認会計基準：その他の資産メンバー2022-12-310000714310米国-公認会計基準：非指定メンバーVly：外国為替派生ツールのメンバーアメリカ公認会計基準：その他の責任メンバー2022-12-310000714310米国-公認会計基準：非指定メンバーVly：外国為替派生ツールのメンバー2022-12-310000714310米国-公認会計基準：非指定メンバーVly：外国為替派生ツールのメンバーアメリカ公認会計基準：その他の資産メンバー2021-12-310000714310米国-公認会計基準：非指定メンバーVly：外国為替派生ツールのメンバーアメリカ公認会計基準：その他の責任メンバー2021-12-310000714310米国-公認会計基準：非指定メンバーVly：外国為替派生ツールのメンバー2021-12-310000714310米国-公認会計基準：非指定メンバーアメリカ公認会計基準：その他の資産メンバーVly：MortgageBankingデリバティブメンバー2022-12-310000714310米国-公認会計基準：非指定メンバーアメリカ公認会計基準：その他の責任メンバーVly：MortgageBankingデリバティブメンバー2022-12-310000714310米国-公認会計基準：非指定メンバーVly：MortgageBankingデリバティブメンバー2022-12-310000714310米国-公認会計基準：非指定メンバーアメリカ公認会計基準：その他の資産メンバーVly：MortgageBankingデリバティブメンバー2021-12-310000714310米国-公認会計基準：非指定メンバーアメリカ公認会計基準：その他の責任メンバーVly：MortgageBankingデリバティブメンバー2021-12-310000714310米国-公認会計基準：非指定メンバーVly：MortgageBankingデリバティブメンバー2021-12-310000714310米国-公認会計基準：非指定メンバーアメリカ公認会計基準：その他の資産メンバー2022-12-310000714310米国-公認会計基準：非指定メンバーアメリカ公認会計基準：その他の責任メンバー2022-12-310000714310米国-公認会計基準：非指定メンバー2022-12-310000714310米国-公認会計基準：非指定メンバーアメリカ公認会計基準：その他の資産メンバー2021-12-310000714310米国-公認会計基準：非指定メンバーアメリカ公認会計基準：その他の責任メンバー2021-12-310000714310米国-公認会計基準：非指定メンバー2021-12-310000714310米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類する2022-01-012022-12-310000714310米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類する2021-01-012021-12-310000714310米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類する2020-01-012020-12-310000714310US-GAAP：InterestRateSwapMember2022-12-310000714310US-GAAP：InterestRateSwapMember2021-12-310000714310US-GAAP：InterestRateSwapMemberアメリカ公認会計基準：公正価値ヘッジメンバーアメリカ-公認会計基準：利子収入メンバー2022-01-012022-12-310000714310US-GAAP：InterestRateSwapMemberアメリカ公認会計基準：公正価値ヘッジメンバーアメリカ-公認会計基準：利子収入メンバー2021-01-012021-12-310000714310US-GAAP：InterestRateSwapMemberアメリカ公認会計基準：公正価値ヘッジメンバーアメリカ-公認会計基準：利子収入メンバー2020-01-012020-12-310000714310US-GAAP：InterestRateSwapMemberアメリカ公認会計基準：公正価値ヘッジメンバーアメリカ公認会計基準：利息支出メンバー2022-01-012022-12-310000714310US-GAAP：InterestRateSwapMemberアメリカ公認会計基準：公正価値ヘッジメンバーアメリカ公認会計基準：利息支出メンバー2021-01-012021-12-310000714310US-GAAP：InterestRateSwapMemberアメリカ公認会計基準：公正価値ヘッジメンバーアメリカ公認会計基準：利息支出メンバー2020-01-012020-12-310000714310US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：InterestRateContractMembersアメリカ公認会計基準：公正価値ヘッジメンバーアメリカ-公認会計基準：利子収入メンバー2022-01-012022-12-310000714310US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：InterestRateContractMembersアメリカ公認会計基準：公正価値ヘッジメンバーアメリカ-公認会計基準：利子収入メンバー2021-01-012021-12-310000714310US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：InterestRateContractMembersアメリカ公認会計基準：公正価値ヘッジメンバーアメリカ-公認会計基準：利子収入メンバー2020-01-012020-12-310000714310US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：InterestRateContractMembersアメリカ公認会計基準：公正価値ヘッジメンバーアメリカ公認会計基準：利息支出メンバー2022-01-012022-12-310000714310US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：InterestRateContractMembersアメリカ公認会計基準：公正価値ヘッジメンバーアメリカ公認会計基準：利息支出メンバー2021-01-012021-12-310000714310US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：InterestRateContractMembersアメリカ公認会計基準：公正価値ヘッジメンバーアメリカ公認会計基準：利息支出メンバー2020-01-012020-12-310000714310US-GAAP：InterestRateSwapMemberアメリカ公認会計基準：公正価値ヘッジメンバーVly：非興味収入のメンバー2022-01-012022-12-310000714310US-GAAP：InterestRateSwapMemberアメリカ公認会計基準：公正価値ヘッジメンバーVly：非興味収入のメンバー2021-01-012021-12-310000714310US-GAAP：InterestRateSwapMemberアメリカ公認会計基準：公正価値ヘッジメンバーVly：非興味収入のメンバー2020-01-012020-12-310000714310US-GAAP：InterestRateContractMembers2022-12-310000714310US-GAAP：InterestRateContractMembers2021-12-310000714310アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留SRT：累計調整有効期限調整メンバ2020-12-310000714310Vly：ValleyNationalBankMember2022-12-310000714310Vly：ValleyNationalBankMember2021-12-310000714310VLY：A 2007公共株買い戻し計画メンバー2007-12-310000714310VLY：A 2007公共株買い戻し計画メンバー2022-01-012022-12-310000714310VLY：A 2007公共株買い戻し計画メンバー2021-01-012021-12-310000714310VLY：A 2007公共株買い戻し計画メンバー2020-01-012020-12-310000714310VLY：A 2022返品計画メンバー2007-12-310000714310VLY：株買い戻しRelatedToEmployeStockPlansMember2022-01-012022-12-310000714310VLY：株買い戻しRelatedToEmployeStockPlansMember2021-01-012021-12-310000714310VLY：株買い戻しRelatedToEmployeStockPlansMember2020-01-012020-12-310000714310米国-GAAP：シリーズAPReferredStockMembers2015-06-192015-06-190000714310米国-GAAP：シリーズAPReferredStockMembers2015-06-190000714310US-GAAP：ロンドン銀行間同業借り換え金利LIBORメンバー米国-GAAP：シリーズAPReferredStockMembersSRT：シーン予測メンバ2025-06-300000714310アメリカ-アメリカ公認会計基準：シリーズBPferredStockMember2017-08-032017-08-030000714310アメリカ-アメリカ公認会計基準：シリーズBPferredStockMember2017-08-030000714310US-GAAP：ロンドン銀行間同業借り換え金利LIBORメンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：シリーズBPferredStockMember2022-09-300000714310米国-GAAP：累計純未現金投資GainLossMembers2022-01-012022-12-310000714310米国-GAAP：累計純未現金投資GainLossMembers2021-01-012021-12-310000714310米国-GAAP：累計純未現金投資GainLossMembers2020-01-012020-12-310000714310アメリカ-GAAP：累積GainLossNetCashFlowHedgeParentMember2022-01-012022-12-310000714310アメリカ-GAAP：累積GainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-01-012021-12-310000714310アメリカ-GAAP：累積GainLossNetCashFlowHedgeParentMember2020-01-012020-12-310000714310US-GAAP：累計定義された収益計画調整純額未償却赤字メンバー2022-01-012022-12-310000714310US-GAAP：累計定義された収益計画調整純額未償却赤字メンバー2021-01-012021-12-310000714310US-GAAP：累計定義された収益計画調整純額未償却赤字メンバー2020-01-012020-12-310000714310US-GAAP：累計定義されたBenefitPlans調整NetPriorServiceCostCreditMember2022-01-012022-12-310000714310US-GAAP：累計定義されたBenefitPlans調整NetPriorServiceCostCreditMember2021-01-012021-12-310000714310US-GAAP：累計定義されたBenefitPlans調整NetPriorServiceCostCreditMember2020-01-012020-12-310000714310US-GAAP：累計定義されたBenefitPlans調整純資産ログアウトメンバ2022-01-012022-12-310000714310US-GAAP：累計定義されたBenefitPlans調整純資産ログアウトメンバ2021-01-012021-12-310000714310US-GAAP：累計定義されたBenefitPlans調整純資産ログアウトメンバ2020-01-012020-12-310000714310米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2022-01-012022-12-310000714310米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2021-01-012021-12-310000714310米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2020-01-012020-12-310000714310米国-GAAP：累計純未現金投資GainLossMembers2019-12-310000714310アメリカ-GAAP：累積GainLossNetCashFlowHedgeParentMember2019-12-310000714310米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2019-12-310000714310米国-GAAP：累計純未現金投資GainLossMembers2020-12-310000714310アメリカ-GAAP：累積GainLossNetCashFlowHedgeParentMember2020-12-310000714310米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2020-12-310000714310米国-GAAP：累計純未現金投資GainLossMembers2021-12-310000714310アメリカ-GAAP：累積GainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-12-310000714310米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2021-12-310000714310米国-GAAP：累計純未現金投資GainLossMembers2022-12-310000714310アメリカ-GAAP：累積GainLossNetCashFlowHedgeParentMember2022-12-310000714310米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2022-12-310000714310SRT：ParentCompany Member2022-12-310000714310SRT：ParentCompany Member2021-12-310000714310SRT：ParentCompany Member2022-01-012022-12-310000714310SRT：ParentCompany Member2021-01-012021-12-310000714310SRT：ParentCompany Member2020-01-012020-12-310000714310SRT：ParentCompany Member2020-12-310000714310SRT：ParentCompany Member2019-12-3100007143102022-01-012022-03-31VLY：細分化0000714310Vly：Consumer BankingSegmentMember2022-01-012022-12-310000714310Vly：財務や他の部門のメンバーは2022-01-012022-12-310000714310Vly：Consumer BankingSegmentMember2021-01-012021-12-310000714310Vly：財務や他の部門のメンバーは2021-01-012021-12-310000714310Vly：Consumer BankingSegmentMember2020-01-012020-12-310000714310Vly：商業銀行細分化市場のメンバー2020-01-012020-12-310000714310Vly：財務や他の部門のメンバーは2020-01-012020-12-31 アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表10-K
(マーク1)
| | | | | |
| ☑ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された年次報告 |
本財政年度末まで十二月三十一日, 2022
| | | | | |
| ☐ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
そこからの過渡期について
手数料書類番号1-11277
シリコンバレー国立銀行
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| | | | | | | | | | | |
| ニュージャージー | | 22-2477875 |
(明またはその他の司法管轄権
会社や組織) | | (税務署の雇用主
識別コード) |
| | | |
| One Penn Plaza | | |
| ニューヨークでは | ニューヨークです。 | | 10119 |
| (主な行政事務室住所) | | (郵便番号) |
973-305-8800
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
| | | | | | | | |
| クラスごとのタイトル | 取引記号 | 所在する取引所名を登録する |
| 普通株で額面がない | Vly | ナスダック株式市場有限責任会社 |
| 非累積永久優先株、Aシリーズ、額面なし | VLYPP | ナスダック株式市場有限責任会社 |
| 非累積永久優先株、Bシリーズ、額面なし | VLYPO | ナスダック株式市場有限責任会社 |
同法第12条(G)により登録された証券：なし
登録者が証券法規則405で定義されている経験豊富な発行者である場合は、再選択マークで示してくださいはい、そうです ☑ No ☐
登録者がこの法第13節または第15節(D)節に基づいて報告を提出する必要がないかどうかを再選択マークで示す。はい、そうです☐ 違います。 ☑
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または第15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです ☑ No ☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです ☑ No ☐
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。“取引法”第12 b-2条規則(1つを選択する)における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小報告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照する
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速ファイルサーバ | | ☑ | ファイルマネージャを加速する | ☐ | | 規模の小さい報告会社 | | ☐ |
| 非加速ファイルサーバ | | ☐ | | ☐ | | 新興成長型会社 | | ☐ |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が報告書を提出したかどうかを再選択マークで示し、その経営陣が“サバンズ-オクスリ法案”(“米国連邦法典”第15編、第7262(B)節)第404(B)条に基づいてその財務報告の内部統制の有効性を評価したことを証明する。この評価は、その監査報告書を作成または発行する公認会計士事務所によって行われる。はい、そうです☑違います ☐
証券が同法第12条(B)に基づいて登録されている場合は，登録者の財務諸表が以前に発表された財務諸表の誤り訂正を反映しているか否かを示すチェックマークを適用する☐
これらのエラーのより真ん中に登録者の任意の実行者が関連回復中に第240.10 D−1(B)条に従って受信されたインセンティブベースの補償に従って回復分析を行う必要があるかどうかを再選択マークで示す☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されるように)☐ 違います☑
登録者の非関連会社が保有する議決権付き株の総時価は約#ドルである5.22022年6月30日、10億ドル。
いくつありますか 507,748,9972023年2月27日に発行された普通株。
参照によって組み込まれたファイル：
登録者の最終委託書の一部(t彼“2023年依頼書”)2023年年次総会株主総会は4月に開催される24, 2023 w額面で引用された方法でT III.2023年計画Y宣言は2022年12月31日以降120日以内に提出される予定だ。
カタログ
| | | | | | | | |
| | |
| | | ページ |
| 第1部 | | |
| 第1項。 | 業務.業務 | 3 |
| 第1 A項。 | リスク要因 | 20 |
| 項目1 B。 | 未解決従業員意見 | 31 |
| 第二項です。 | 属性 | 31 |
| 第三項です。 | 法律訴訟 | 32 |
| 第四項です。 | 鉱山と安全情報開示 | 32 |
| 第II部 | | |
| 五番目です。 | 登録者普通株市場、関連株主事項及び発行者による株式証券の購入 | 32 |
| 第六項です。 | [保留されている] | 33 |
| 第七項。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 33 |
| 第七A項。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 70 |
| 第八項です。 | 財務諸表と補足データ： | 71 |
| Valley National Bancorpとその子会社： | |
| 連結財務諸表 | 71 |
| 合併損益表 | 72 |
| 総合総合収益表 | 73 |
| 合併株主権益変動表 | 74 |
| 統合現金フロー表 | 75 |
| 連結財務諸表付記 | 77 |
| 独立公認会計士事務所報告 | 142 |
| 第九項です。 | 会計と財務情報開示の変更と相違 | 145 |
| 第9条。 | 制御とプログラム | 145 |
| プロジェクト9 B。 | その他の情報 | 148 |
| プロジェクト9 Cです。 | 検査妨害に関する外国司法管区の開示 | 148 |
| 第三部 | | |
| 第10項。 | 役員·幹部と会社の管理 | 148 |
| 第十一項。 | 役員報酬 | 148 |
| 第十二項。 | ある実益所有者の担保所有権及び経営陣及び株主に関する事項 | 148 |
| 十三項。 | 特定の関係や関連取引、取締役の独立性 | 148 |
| 14項です。 | チーフ会計士費用とサービス | 148 |
| | |
| 第4部 | | |
| 第十五項。 | 展示品と財務諸表の付表 | 148 |
| サイン | 153 |
第1部
-リスク要因および第7項“前向き陳述に関する警告声明”の節。-経営陣による10-K表年次報告(単に“報告”と略す)の財務状況および経営結果(MD&A)の議論および分析、ならびに本報告書の他の場所で提出された他の警告声明。
一般情報
Valley National Bancorp本社はニュージャージー州ウェインに位置し、1983年に設立されたニュージャージー州会社であり、改訂された“1956年銀行持株会社法”(BHC Act)に基づいて、米国連邦準備システム(FRB)理事会に銀行持株会社と金融持株会社として登録されている。“シリコンバレー”、“当社”、“私たち”、“私たち”とは、他に説明がない限り、シリコンバレー国立銀行およびその子会社を意味する。2022年12月31日現在、シリコンバレーの連結総資産は575億ドル、純融資総額は465億ドル、預金総額は476億ドル、株主権益総額は64億ドル。
シリコンバレーは“シリコンバレー銀行”と“シリコンバレー”を商標として広告宣伝と宣伝を行っている
シリコンバレーの主要子会社であるシリコンバレー国立銀行(本報告では通常“銀行”と呼ばれる)は、1927年以来米国の法律により全国銀行協会に特許されている。シリコンバレーと世銀は、様々な商業、プライベートバンク、小売、保険、富管理金融サービス製品を通じて全国と地域の銀行ソリューションを提供しています。シリコンバレーは、顧客が彼らの金融サービスニーズを満たすように支援するために、個人化されたサービスとカスタマイズされた解決策を提供する。我々の解決策には、従来の消費者および商業預金ローン製品、商業不動産融資、資産融資、小企業融資、設備融資、保険および富管理解決策、住宅担保融資、住宅純資産融資、自動車融資などの個人融資解決策が含まれているが、これらに限定されない。シリコンバレーはまた、住宅主協会に提供される融資および預金製品、保険料融資、大麻関連商業銀行業務およびリスク銀行業務を含むニッチ金融サービスを提供しており、これらのサービスを全国的に提供している
当行も複数の口座管理サービスを通じて顧客に便利な口座管理サービスを提供し、ニュージャージー州、ニューヨーク、フロリダ州、アラバマ州、カリフォルニア州およびイリノイ州に入る200以上の支店、ネット、流動および電話銀行サービス、降車無料および夜間預金サービス、ATM、遠隔預金記録、および金庫預金施設を含む。また、顧客には、予備信用証、ヒール信用証および関連製品、外国為替取引、ヒール証券および外国電信為替などのいくつかの補助サービスを含むいくつかの国際銀行サービスが提供される
シリコンバレーの総合子会社は、世界銀行と、財産および傷害、生命、健康保険を提供する保険機関、米国証券取引委員会(米国証券取引委員会)に登録された投資顧問、米国証券取引委員会に登録された証券取引業者および金融業監督局のメンバー、ニューヨークにある財産権保険機関、ニュージャージー州でもサービスを提供する主要な機能を有する子会社とを含む税金控除投資と管理に特化したコンサルティング会社医療機器ローンや他の商業機器レンタルに特化した子会社。
最近の買収
Leumi Le銀行-イスラエルそれは.2022年4月1日、シリコンバレーはLeumi Le-イスラエル銀行の米国子会社とBank Leumi USAの親会社Bank Leumi Le-イスラエル社の買収を完了し、総称してLeumi USAと呼ぶ。米国Leumi銀行はニューヨーク市に本部を置き、シカゴ、ロサンゼルス、パロアルト、フロリダ州のアヴェントゥラに商業銀行事務所を設置している。米国Leumi銀行の普通株株主は3.8025株のシリコンバレー普通株を獲得し、Leumi米国銀行普通株を1株保有するごとに5.08万ドルの現金を獲得した。そのため，シリコンバレーは約8500万株の普通株を発行し，取引で1億134億ドルの現金を支払った。シリコンバレーの2022年3月31日の終値によると、この取引の価値は12億ドルで、オプション価値を含む。今回の買収の結果、イスラエルLeumi銀行は2022年4月1日現在、シリコンバレーの約14%の普通株を保有している。
ウィチェスター銀行ホールディングスです。2021年12月1日、シリコンバレーはウィチェスター銀行ホールディングス(Westchester Bank Holding Corporation)とその主要子会社のウィチェスター銀行(Westchester Bank)の買収を完了し、ウィチェスター銀行の本社はニューヨークのホワイトプレーンズにある。Westchesterは2021年12月1日現在、会計調整後約14億ドルの資産、9.15億ドルの融資、12億ドルの預金を購入し、ニューヨーク州ウェストチェスター県に7つの分岐ネットワークを持っている。ウェストチェスターの普通株株主は229.645株のシリコンバレー株を獲得した
普通株は彼らが合併前に持っていたWestchester株だ。合併の総対価格は約1570万株のシリコンバレー普通株を含む2.111億ドル
ダドリーベンチャーですシリコンバレーは2021年10月8日、アリゾナ州に本社を置くダドリーリスク投資会社(Dudley Ventures，DV)のある子会社を買収し、税金相殺投資と管理に特化したコンサルティング会社である。この取引には，DV Fund Advisorsの買収とDV Consulting Servicesがあり，この2社はその後合併されDudley Venturesと改称され，DVのコミュニティ発展実体DV Community Investmentがある.シリコンバレーは2021年11月16日、FINRAによって規制されている登録ブローカーであるDV Financial Servicesも買収し、ほとんど活躍していない。DVに関する買収は，差別化された非利子収入源の構築を支援している
これらの買収その他の買収のさらなる詳細については、総合財務諸表付記2を参照されたい
細分化市場を運営する
経営陣は、私たちの経営部門が適切な識別と報告を受けることを確実にするために、少なくとも毎年私たちの経営部門を再評価している。シリコンバレーは2022年第2四半期の部門報告を再評価し、2022年4月1日のBank Leumi USAの買収、およびその他の要素、運営内部構造の変化、肝心な決定者が審査した離散財務情報、貸借対照表管理戦略と人員を含む。そのため、シリコンバレーは現在、3つの運営部門を通じてその運営結果を報告し、その業務を管理している：商業銀行、個人銀行、財政部、企業その他。シリコンバレーの富管理と保険サービス部は信託、資産管理、保険と税務信用コンサルティングサービスからなり、個人銀行部門の報告部門である。詳細は経営部門の財務表現を含む総合財務諸表付記21を参照されたい
商業銀行業務
商業·工業ローン.2022年12月31日現在、商業·工業ローン総額は約88億ドルで、総ローン組合せの18.8%を占めている。2022年、私たちは米国Leumi銀行から24億ドルの商業·工業ローンを獲得した。私たちは通常ニュージャージー州、ニューヨーク、フロリダ州にある中小市場企業に商業融資を提供し、私たちの専門業務範囲内で全国範囲の企業に融資を提供します。シリコンバレーの商業·工業ローン組合ではかなりの部分が長期顧客に支給されており、これらの顧客の能力が証明されており、返済能力が高く、品質が高い。引受基準は、借主が発行された融資の債務超過要求を満たすのに十分な経常的キャッシュフローを生成する能力を評価することを目的としている。このような恒常的なキャッシュフローは主な返済源であるが、多くのローンは、必要なときに副次的な返済源とするために、借り手の資産を担保にしている。しかしながら、借り手が期待するキャッシュフローは予想通りに発生しない可能性があり、これらの融資を担保する担保の価値が変動する可能性がある。売掛金で担保された融資では、借り手が顧客から満期金をすべて回収する能力が損なわれる可能性がある。私たちのローン決定には、借り手が債務を返済する意思、担保カバー範囲、コミュニティにおける地位、その他の形態を考慮した支援が含まれている。銀行と良好な関係を維持している長期的な既存顧客については、大いに考えていきたいと思います。提供される商業ローン製品には、設備を購入するための定期融資、顧客の売掛金および在庫融資を支援するための運営資金クレジット限度額が含まれています, 所有者の自己居住物件の商業担保です運転資金前払いは、通常、季節的需要に資金を提供し、周期の終了時に返済するために使用される。短期商業ローンは、売掛金、在庫、設備および/または一部の不動産を担保とした留置権で担保することができる。短期ローンも借り手の財務力や過去の表現に基づいて無担保で支給することができる。可能であれば、私たちはすべて借り手の元金の個人保証を受けて、リスクを軽減します。無担保融資は、発行時に、通常、銀行の信頼性の高い借り手に支給される。無担保商業と工業融資総額5.553億ドル(含む)3360万ドルSBA担保のPPPローン)は、2022年12月31日まで。また、私たちは私たちのレンタル子会社Highland Capital Corp.を通じて医療保健と工業設備レンタル市場に融資を提供します。
谷国家銀行は認証されたSBA融資機関であり、2020年から2021年までの間にCARE法案の許可により32億ドルのPaycheck Protection Program(PPP)融資を開始した。新冠肺炎の流行による前例のない経済危機の間、現地企業に提供された約21，500件の購買力平価融資は重要な資金を提供した。シリコンバレーは購買力平価過程全体の中で小企業を支持し、その後の購買力平価ローン免除過程に協力することを含む。はい2022年12月31日、谷2021年12月31日の4.36億ドルと比較して、3360万ドルの購買力平価ローンは返済されていない
商業不動産ローン。2022年12月31日現在、商業不動産と建築ローンの総額は294億ドルで、総ローン組合せの62.7%を占めている。2022年には米国のLeumi銀行から31億ドルの商業不動産ローンを取得した。私たちが始めた商業不動産ローンは、ニューヨークの大部分市街地(ニュージャージー州、ニューヨークとペンシルベニア州)、フロリダ州と私たちの他の一級市場の足跡の様々な多元化物件タイプによって保証されています。このポートフォリオにおける物件タイプ複数戸住宅物件から非所有者自住までの商業·工業/
倉庫と小売業です。ローンは通常調整可能に書かれており、金利は特定の市場金利指数にリンクしている。調整期間は一般的に5年から10年の間であり、返済は一般的に全額償却を基礎とし、期限は最長30年に達する。商業不動産ローンは、商業および工業ローンと類似した保証基準および手続きに従っているが、商業および工業ローンと比較して、それらは通常、より大きな元本残高およびより長い返済期間に関連する。商業不動産ローンは主にキャッシュフローローンとされ、次いで不動産を担保としたローンである。ローンの返済の多くは、融資を受けた物件やその物件を占有している企業によるキャッシュフローに依存する。商業不動産ローンは不動産市場あるいは一般経済状況の不利な影響を受ける可能性があるため、発行時には保守的なローンと価値比率を維持し、圧力テストを行い、主要な保証要素に関する市場変化の影響を評価する必要がある。商業不動産ポートフォリオの安全を確保する物件タイプは多様で、大多数の物件はシリコンバレーの一級市場に位置している。開発者や建設業者への融資については、基礎開発プロジェクトの性質に基づいて、循環的または非循環的な方法で建築ローンを開始し、管理している。2022年12月31日現在、私たちの建築ローン総額は約37億ドルで、通常開発すべき不動産を担保とし、追加の不動産を保証してリスクを下げることも可能だ。2022年、私たちはアメリカのLeumi銀行から8.34億ドルの建設融資を受けた。私たちの建築製品の組み合わせでは, 私たちは様々な住宅(売却と賃貸)や商業開発プロジェクトを持っています。非循環建築ローンは、一般に、ほとんどの約束された資金を支払うことに関連しており、返済はプロジェクトの成功と販売またはレンタルに大きく依存する。これらのタイプの融資の返済源は、他の融資者から予め約束された永久融資、開発された不動産の売却、または他の場所で永久融資を得るまでシリコンバレーから一時的な融資約束を得ることである可能性がある。循環建築ローン(一般に一戸建て住宅建設に関連する)は、融資された住宅単位の先行販売状況に応じて、融資前払いによって制御される。これらのローンは現場検査の密接な監視を受けており、それらの最終返済は金利変化、政府の不動産に対する監督管理、全体的な経済状況と長期融資の獲得性に非常に敏感であるため、他の不動産ローンよりも高いリスクがあると考えられている。
個人銀行業務
住宅ローン. 2022年12月31日現在、住宅担保融資総額は54億ドルで、総ローン組合の11.4%を占めている。私たちの住宅担保ローンは固定金利と可変金利ローンを含み、主にニュージャージー州、ニューヨークとフロリダ州に分布しています。シリコンバレーがこのようなローンを返済する能力は、私たちのローン市場の経済や不動産市場の状況と密接に関連している。この主要地域以外の家屋を担保とした担保融資も提供しているが、この主要地域以外の融資は、既存の顧客関係を支援し、第三者によって保証された融資を的確に購入するためのものである。担保ローンの発行は通常住宅利美と/或いは住宅地美要求に符合する保証基準に基づいている。不動産担保の評価と推定値は承認された評価管理会社が締結する。評価管理会社がすべての規制要件を遵守する。世銀の評価管理政策と手続きは世銀の主要な監督管理機関が発表した監督管理要求とガイドラインに符合する。クレジットスコア、FICOを用いた®他の独自の信用スコアモデルは，シリコンバレー引受者の最終的な判断力のある信用決定に用いられている.シリコンバレーは第三者契約引受サービスを使用しない。個々の住宅担保融資を発行するか否かを決定する際には，シリコンバレーでは借り手の資格，標的物件の価値，将来の融資表現を予測できると考えられる他の要因が考えられる。シリコンバレーが開始した第1の担保融資には、固定金利と調整可能金利担保融資(ARM)製品が含まれ、期限は10年から30年。調整可能金利ローンには固定金利、固定支払いがあり、紹介期間は5~10年で、借り手が選択する。また、シリコンバレーは巨額の住宅担保融資を開始しており、これらのローンの多くは固定金利で、期限は30年である。2022年12月31日現在、固定金利と調整可能金利の巨大住宅ローン総額は約それぞれ26億ドルと11億ドルです2022年12月31日現在、我々大手ポートフォリオにおける純利息(すなわち非償却)住宅担保融資総額は1兆933億ドル(住宅担保融資組合総額の3.60%)である。当行はいくつかの住宅ローンサービスを提供しておりますまた、主に銀行が発行·売却する融資に関する担保融資返済権を提供するための融資管理サービスも補償される。詳細は総合財務諸表付記5および付記8を参照されたい。
他の消費ローンそれは.2022年12月31日現在、他の消費ローン総額は33億ドルで、融資組合総額の7.1%を占めている。私たちの他の消費ローンの組み合わせは主に直接と間接自動車ローン、生命保険現金で価値保証を返すローン、住宅純価値ローンと信用限度額、その次は担保と無担保の他の消費ローン(クレジットカードローンを含む)を含む。シリコンバレーは、ニュージャージー州、ニューヨーク、ペンシルベニア州、フロリダ州、コネチカット州、デラウェア州、アラバマ州で新車または中古車保証の間接自動車ローンを提供する自動車ローン機関である。自動車源(軽トラックやスポーツ多機能車を含む)は主に間接ルートで生産され、出所は許可された自動車販売店である。私たちはフロリダ州とアラバマ州の間接自動車ローンモードでニュージャージー州の引受とローンサービスプラットフォームを使用しますフロリダ州の自動車ディーラーネットワークは2022年と2021年にそれぞれ約1億341億ドルと1億436億ドルの自動車ローンを発生させたが、2022年のアラバマ州からの自動車ローン総額は2950万ドル、2021年は4940万ドルだった。住宅純資産ローンには固定金利と変動金利製品が含まれています
主に私たちの住宅顧客に住宅純資産ローンを提供します顧客または副次的な地位をとる別の貸手の第1の留置権は、私たちの主要融資地域の足跡内にある。住宅純価値ローンを発行する場合、私たちは一般的に80%を超える総合(すなわち第1と第2の住宅ローン)ローンと価値比率を超えない。他の消費ローンには直接消費定期ローンが含まれており、担保と無担保が含まれているが、主に生命保険の現金で価値保証された個人信用限度額を返金することが含まれている。この製品は主に銀行の小売サイトと第三者財務顧問に由来する。2022年12月31日現在、無担保消費ローンの総額は約6380万ドルで、その中には1680万ドルのクレジットカードローンが含まれている
富管理会社です。 私たちの富管理と保険サービス部は資産管理相談、ブローカー、信託、商業、個人と財産権保険及び税収控除コンサルティングサービスを提供します。資産管理コンサルティングサービスには、個人や中小企業に提供される投資サービス、信託、各種退職計画のために設計されたカスタマイズされた投資戦略がある。私たちのブローカーサービスは主に銀行顧客の登録証券の売買に便宜を提供します。信託サービスには，生前と遺言信託，投資管理，信託，信託サービス，主に個人向けの財産管理がある。税収控除コンサルティングサービスは商業顧客と開発プロジェクトの調達、シンジケートと連邦と州税収控除の構築を含む。
財務省や企業その他
私たちは主にローンと富管理サービスに集中しているにもかかわらず、私たちの収入の大部分は様々な証券への投資から来ている国庫及び会社は主に国庫管理、満期及び売却可能な債務証券の組合せ、主に著者らの融資部門の流動資金管理需要に用いられる債務証券の組合せ、及びある特定の部門に直接帰属しない支持機能による収入及び支出項目からなる2022年12月31日現在、私たちの銀行での投資証券と利息預金総額はそれぞれ52億ドルと5.036億ドルです。我々の投資証券の詳細については、MD&Aの“ポートフォリオ”部分と連結財務諸表の付記4を参照されたい。
融資組合構造の変化
2022年12月31日と2021年12月31日までのシリコンバレーの総融資総額はそれぞれ469億ドルと342億ドルで、その約75%には商業不動産(建築ローンを含む)、住宅担保ローン、住宅純資産ローンが含まれている。2022年12月31日と2021年12月31日の残りの25%はそれぞれ不動産を担保としない融資で構成されている。シリコンバレーには内部計画の変化はなく，これらの変化は現在の融資タイプ別の融資組合せの構成に顕著に影響するであろう。しかし、私たちはニュージャージー州、ニューヨーク市の大部分市街地(ウェストチェスター県、ニューヨーク、フロリダ州を含む)に集中した地理的位置範囲内で借り手タイプを多様化し続けている。項目1 Aに要約された多くの外部要因。リスク要因，項目7.MD&Aにおける“実行要約”部分，および本報告の他の部分は，現在の融資組合せ構成を維持する能力に影響を与える可能性がある.我々の融資構成と集中リスクのさらなる検討については，本報告の項目7.MD&Aにおける“融資組合せ”の部分を参照されたい。
以下の表は、州ごとにローン組合せと販売待ちローン、および2022年12月31日までの各州ローン総額のパーセンテージを示している。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | ローン組合と保有している販売先ローン： | | |
| | 商工業 | | 商業広告
不動産.不動産 | | 住宅.住宅 | | 消費者 | | 合計する | | 全体のパーセントを占める |
| ニューヨークです | | $ | 2,030,012 | | | $ | 10,399,920 | | | $ | 1,455,664 | | | $ | 907,999 | | | $ | 14,793,595 | | | 32 | % |
| フロリダ州 | | 2,316,846 | | | 7,956,045 | | | 1,412,092 | | | 498,723 | | | 12,183,706 | | | 26 | |
| ニュージャージー | | 1,778,539 | | | 6,049,451 | | | 1,805,649 | | | 1,190,865 | | | 10,824,504 | | | 23 | |
| カリフォルニア州 | | 479,433 | | | 1,040,358 | | | 96,476 | | | 45,030 | | | 1,661,297 | | | 4 | |
| イリノイ州 | | 217,778 | | | 429,732 | | | 4,621 | | | 34,822 | | | 686,953 | | | 1 | |
| アラバマ州 | | 65,215 | | | 375,300 | | | 36,550 | | | 81,583 | | | 558,648 | | | 1 | |
| 他にも | | 1,917,007 | | | 3,182,062 | | | 571,616 | | | 555,930 | | | 6,226,615 | | | 13 | |
| 合計する | | $ | 8,804,830 | | | $ | 29,432,868 | | | $ | 5,382,668 | | | $ | 3,314,952 | | | $ | 46,935,318 | | | 100 | % |
| 差し引く：公正な価値で保有する販売待ちローン | | — | | | — | | | 18,118 | | | — | | | 18,118 | | | |
| 総融資組合 | | $ | 8,804,830 | | | $ | 29,432,868 | | | $ | 5,364,550 | | | $ | 3,314,952 | | | $ | 46,917,200 | | | |
リスク管理
金融機関はその財務業績に著しく影響を及ぼす可能性のある様々な業務リスクを管理しなければならない。私たちが直面している主なリスクは、金利と流動性リスクを含む信用リスクと資産/負債管理リスクである。信用リスクとは、融資、リース、投資資産の契約条項に基づいてお金を徴収しないリスクである。金利リスクは金利の変化に起因しており、これは異なる額や異なる日の資産や負債の再定価に影響を与える可能性がある。流動性リスクとは、合理的なコストで融資顧客、預金者、または他の債権者に資金を提供できないリスクを指す。
シリコンバレー取締役会は主にリスク委員会を含むいくつかの常設委員会を通じてそのリスク監督機能を履行し，これらの委員会はすべて取締役会全員に報告している。取締役会メンバー全員がリスク管理の議論に定期的に参加し、実行管理層、他社管理者、リスク委員会議長からリスク要因に関する報告を受けた。リスク委員会は取締役会に協力して管理層が既定した企業範囲のリスク管理枠組みとリスク文化を監督し、シリコンバレーの戦略計画と一致することを目的とし、リスク委員会はシリコンバレーの資本、業務活動、規模とリスク選好に適していると考えられている。管理層は全企業リスク管理の枠組みを利用して、組織全体のリスクに対して全面的な管理とモニタリングを行い、そして連合委員会が承認したリスク選好をまとめて管理する。リスク管理枠組みの一部として、リスク委員会は戦略、信用、金利、価格、流動性、コンプライアンス、運営(ネットワークと情報セキュリティリスクを含む)と評判リスクのリスク許容度と限度額を審査し、取締役会に提案し、これらの許容度の範囲内でリスク管理を監督し、適用法律と法規の遵守状況を監視する。リスク委員会の指導と監督の下で、管理層は絶えず変化するリスクに適応できるように、そのリスク管理政策、プログラム、モニタリング計画を改善し、強化している
シリコンバレーは引き続きその資本状況に対して内部圧力テストを行い、これらのテストはシリコンバレーの主要な監督機関の審査を受ける。世銀2022年資本圧力テストは気候に関連する情景を含み、この情景は世行の異なる足跡範囲内の地理気候事件を考慮した。内部圧力テストの結果は，シリコンバレーの他のリスク管理とモニタリング実践と組み合わせて考え，全体的なリスク管理計画を維持する。
ネットワーク·セキュリティ
情報セキュリティはシリコンバレーの重大な運営リスクだ。情報セキュリティにはサイバー攻撃による損失の危険が含まれている。項目1 Aで説明したように、シリコンバレーは、そのシステムに対する未遂ネットワークセキュリティ攻撃を受けることが多い。今まで、私たちの顧客が大きな損失や深刻な中断サービスを受けた事件はありません。ここ数年間、私たちはネットワークセキュリティのための資源を大幅に増加させ続けている。ネットワーク攻撃の複雑さや永続性が増加することが予想されるため，将来的にはさらに増加する必要がある可能性が考えられる.私たちはサイバーセキュリティ事件の防御に必要なインフラやシステムを監視する専門の人員を雇用した。情報やネットワークセキュリティ事項、準備状況、何かに応じなければならないイベントを高度管理者に簡単に紹介する。
シリコンバレー取締役会は、そのリスク委員会を通じて情報セキュリティに対して主な監督責任があり、シリコンバレーネットワーク計画の任意の第三者評価に関する情報を含む管理層の情報およびネットワークセキュリティ問題に関する最新の状況および報告を定期的に受信する。経営陣は、これらの問題を解決するためにシリコンバレーの情報セキュリティ政策を定期的に更新し、リスク委員会に承認を提出する。
私たちは、お客様データのネットワークセキュリティホールに遭遇した場合、お客様に必要な通知をして政府関係者に開示するために、私たちの保護措置を修正し、脆弱性や他の露出を調査し、修復するために多くの追加資源を必要とするかもしれません。したがって、ネットワークセキュリティおよび我々のシステム、コンピュータ、ソフトウェア、データ、およびネットワークを攻撃、破損、または許可されていないアクセスから保護するための制御およびプログラムを継続して発展させ、強化することが私たちの高度な優先順位です。私たちは私たちのサイバーセキュリティ接近と人員に自信を持っているが、私たちはまた費用が高くて成功した攻撃を免れることができないということを知っている
信用リスク管理と保証方法
信用リスク管理。すべてのタイプの融資に対して、私たちは信用政策を堅持し、信用リスクを最小限に抑えるとともに、リスク選好レベルに基づいて最大収益を発生させることを目的としている。経営陣は毎年定期的にこれらの政策や手続きを審査·承認し、その後取締役会が承認する。ポートフォリオ全体の中でかなり大きなドルパーセントに関連する信用許可は信用リスク管理司と信用委員会によって集中的に制御される。報告制度は管理層に融資発生、融資品質、内部ローン分類、信用集中、ローン延滞、不良ローンと潜在問題ローンに関する頻繁な報告を提供することによって、審査過程を補充した。融資組合の多様化は、業務部門、地理市場、周期的な経済環境にまたがるポートフォリオリスクを管理するための重要な要素である。
私たちの歴史と現在のローン保証実践は、マイナス金利の償却と二次ローンを可能にする支払オプション可調住宅担保ローンを開始することを禁止しています。近年、私たちのほとんどの住宅ローンはルールに適合しており、収入の記録、取引を完了するのに十分な資産、および借り手がローン提案条項と条件返済能力に応じた債務と収入比率を支持することが求められている。このような規則は私たちのポートフォリオで維持または二次市場で販売されるすべてのローンに適用される
ローン引受とローン書類それは.具体的かつ詳細な保証政策と確認手続きによると、融資承認はよく記録されている。一般的な保証指針はすべての融資タイプに対して一致しているが、手続きと職務調査は具体的な融資請求によって異なる可能性がある。職務調査基準は、借り手或いは保証人の信用、資本支持、償還能力、担保支持と品格を決定するために、十分な財務情報を獲得し、確認することを要求する。信用信頼性は、通常、独立信用報告機関からの個人または企業信用報告を用いて検証される。融資を償還する能力は、財務諸表および/または納税申告書、銀行活動レベル、経営報告書、賃貸料名簿または雇用の独立確認に基づいて示される確認可能な流動資金および収益能力である。最後に、担保評価値は、独立した、銀行が承認した、登録された、または許可された不動産評価士、評価サービス、または既製の市場資源の評価によって決定される。
担保のタイプです。融資タイプおよび予期される用途に応じて、ローン担保は、商業または住宅不動産、売掛金、在庫、または設備または車両などの固定資産などの運営資産を含む一般的な業務資産、設備または車両のような固定資産、銀行預金または生命保険現金払戻価値のような有価証券または他の形態の流動資産、自動車、または信頼できる外部独立評価者によって十分な保護価値を確認することができる他の資産のうちのいずれか1つまたはそれらの組み合わせから構成されることができる。これらの種類の担保に加えて、多くの場合、特定の商業·工業ローンおよび商業不動産ローンのリスクを軽減するために、借り手の依頼者または関連会社実体の個人保証を得る。シリコンバレーは融資担保として暗号化資産を受け入れない。
多くの場合、融資された企業の限られた目的のために設立された法人実体に融資を提供する。これらの実体に与えられた信用とこのようなローンの最終返済は、主に担保ローンの物件またはその物件を占有している企業によって生じるキャッシュフローに基づいている。担保ローンの基礎不動産は副次的な返済源とされており、通常このローンも法人メンバー保証の支援を受けている。このような担保や我々の信用委員会の承認がなければ、我々の商業不動産保証基準は、融資対価値比率(開始時)が60%を超えてはならないことを要求するが、いくつかの低リスク融資カテゴリを除いて、これらの融資カテゴリの融資と価値比率の要求がより高くなる可能性があり、これは、独立登録評価士が確立した物件に基づいて市場価値を推定するものである。
担保価値の見直し.新規資金の前借りや償却期間の延長が元の期限を超えた場合、再評価または更新が必要な場合、商業融資の継続、再融資、および他の後続取引が含まれる。継続期間、再融資、その他の後続取引には、新たな資金の前借り(合理的な決済コストを除く)が含まれていないか、または商業融資については、償却期間を元の期限に延長した後、再評価する必要はない。管理層が市場条件や物件の実物面に大きな変化が生じていると考えない限り、私たちの融資の回収可能性にマイナスの影響を与える可能性がある。一般に，継続的な相関を評価する時間帯は，物件や市場に影響を与える状況によって変化する.報告価値の重大な変化を招く可能性のある要素は時間の推移、現地市場の変動、融資の獲得性、競争物件の在庫、テーマ或いは周囲の競争物件の新しい改善或いはメンテナンス不足、区分変化と環境汚染を含む。
担保償還のみを要求する場合、ある担保依存型融資担保の公正価値(推定販売コストを差し引く)報告は、一般に“担保依存型融資”と呼ばれる。商業不動産ローンは不動産を担保とし、建築ローンは一般に開発すべき不動産を担保とし、追加の不動産や他の担保で担保することもでき、リスクを軽減することができる。住宅や住宅純資産ローンは住宅不動産を担保にしている。このような既存のローンの担保価値は、通常、12ヶ月ごとに行われる個人評価を用いて推定される(担保依存型ローンが100万ドル未満であり、現在のローンと価値の比率が75%を超えない場合、18ヶ月)。予定された評価期間中に、主要業界情報源が発表した商業物件販売の最新傾向に基づいて、商業ポートフォリオにおいて物件価値を監視する。現有の市場指標に基づいて、シリコンバレーの主要な融資区の不動産価格指数を含み、住宅担保ローン組合せ中の物件価値に対してモニタリングを行った。
私たちの融資組合に保有されるすべての再融資住宅ローンは、私たちの評価政策に基づいて再評価または再評価する必要があります。しかしながら、投資家(房利美または不動産美)が既存政府が支援する企業融資の再融資を受けて新たな評価を受けない場合には、特定の住宅担保ローンが売却を開始され、新たな評価なしに販売される可能性がある。しかも、すべてのローンタイプは全額または一部のローンとして評価されています
推定された可変現純値に基づいて、超過90日から120日の間(または借り手の債務が破産中に解除された場合)に行われるフラッシングが行われる。私たちの融資組合せリスク要素、信用リスク管理、私たちのローン償却政策のより多くの情報については、私たちの総合財務諸表の付記1を参照してください。
ローンの継続と修正
私たちの正常な融資業務の過程で、私たちは既存のローンが満期になった時に既存の顧客に継続して融資することができます。新しいローンがこのようなローンタイプに対する私たちの標準保証基準を満たしている限り、これらの継続は承認されます。さらに、場合によっては、競争力を維持し、いくつかの利益のある顧客を維持し、財務的に困難に遭遇する可能性のある顧客を支援するために、時々、既存の融資の条項を延長、再構成、または他の方法で修正することができます。借り手が財務的困難を経験しており、このような修正を行う際に譲歩した場合、この融資は、問題債務再構成融資(TDR)に分類される。
大部分の全住宅ローンに提供される猶予措置には、ローン期間を延長し、それに応じて金利を調整しないことが反映されたリスク割増、あるいは金利を市場金利より低くすること、あるいはこの2つの方法を同時に採用して、毎月のローン返済額を下げることが含まれる。譲歩は元金や応算利息の免除につながることは少ない。また、このような融資を修正する際に、シリコンバレーはしばしば追加的な担保や保証人の支持を受けている。借り手が以前の条項の下で業績を示している場合、シリコンバレーの引受過程は、借り手が再編後の条項の下で引き続き履行する能力があることを示しており、融資は引き続き利息を計上する。継続的な返済履行期間(通常は6ヶ月連続の返済)があり、元金と利息の両方が回収可能とされている場合には、非課税再編成ローンは課税状態を回復することができる。
期限を過ぎた借り手に信用を提供する
ローンは、一般に、期限90日、元本、利息の全額とタイムリーな徴収が不確定になった場合に非課税項目状態に置かれる。シリコンバレーは、いくつかのトレーニング計画に基づいて、このようなクレジット拡張が損失を減少させるためである場合、追加資金を前借りする追加資金を修正するために、非課税ローン、TDRおよびCARE法案のための追加資金を提供することを禁止する。
信用損失準備
私たちは償却コストで計量された金融資産の信用損失を維持するために準備しています(ACL)。融資準備金には、融資損失準備と資金源のない融資約束準備(“融資信用損失準備”)と、満期証券まで保有する信用損失準備が含まれる。2020年1月1日に採用された現行予想信用損失(CECL)方法による予想信用損失の推定は、過去の事件、現在の状況及び報告金額の回収可能性に影響する合理的かつ支持可能な予測に関する情報に基づいている。著者らが融資損失を推定するためのCECL方法は2つの構成部分がある：(I)共通リスク特徴を持つローンプールの生涯予想信用損失を推定する集団準備金組成物、及び(Ii)共通リスク特徴を持たないローンの個人準備金構成部分、担保依存ローン、TDRローンと期待TDRローンを含む。♪the the the 資金源のない信用承諾への準備は主に未支払い、ログアウトできない信用限度額、新しい融資約束と商業予備信用証を含み、その推定方法はローンの方法と類似している。シリコンバレーは、現在の予想される信用損失方法を使用して集団ACLを推定し、この方法は、歴史的経験、現在の状況、および融資残高の回収可能性に影響を与える合理的かつサポート可能な予測に関する関連情報に基づく。経営陣のこれらの表外信用開放口固有の予想損失の推定には、約束契約期間の推定使用率または新しい融資承諾の予想延滞率も含まれている満期まで保有している債務証券の予想信用損失を測定するために、シリコンバレーは第三者開発の割引キャッシュフローモデルを用いて予想される信用損失を推定する。ACLの数は、経営陣の継続的な四半期評価に基づいている。CECL方法のさらなる検討については，連結財務諸表付記1を参照されたい
第三者が始めた融資
当銀行は、他の金融機関が開始し、他の金融機関がサービスを提供する場合がある各種商業融資や融資参加、住宅担保融資を購入している。私たちは一般的に他の種類のローンを購入しない。購入ローンの決定は通常いくつかの要素に基づいて、現在の融資量、市場金利、過剰な流動性、私たちは社会責任制度の下で絶えずある借り手の信用需要を満たすように努力しています投資法(CRA)およびその他の資産/負債管理戦略。シリコンバレーは約3660万ドルを購入しました5830万ドルです1-4つの家庭ローンは、それぞれ2022年と2021年にCRA目的に適合している。すべての購入ローンは、シリコンバレーの購入時の正常な保証基準に基づいて選択され、場合によっては第三者によって保証される。購入した商業·工業ローンおよび商業不動産参加ローンは、予想期間が短い経験豊富なローンである場合があるが、通常は開始時に購入される。また、各購入の参加ローンはシリコンバレーの圧力テストを経て、その信用品質を確保しなければならない
2022年12月31日現在、購入した商業ローン(商業と工業および商業不動産参加ローンを含む)と住宅ローン総額はそれぞれ約11億ドルと4.934億ドルで、それぞれ私たちの商業と住宅ローン総額の3.4%と9.2%を占めている
2022年12月31日現在、第三者による商業ローンのうち2.7%が30日以上期限を超えており、私たちの商業ローン組合せ延滞総額の9.5%を占めているが、第三者による住宅ローンのうち2.7%が30日以上期限を超えており、私たちの住宅担保ローン組合せ延滞総額の28.2%を占めている
また、シリコンバレーはすでにその銀行買収(上記の“最近の買収”の節で開示された)によって得られた大部分の融資に対して信用職務調査を行い、買収日の公正価値を決定した。より多くの情報については、以下に報告するMD&Aの“貸出組合せ”の部分を参照してください
競争
谷国家銀行はニュージャージー州に本部を置く最大の商業銀行の一つであり、その主要な市場はニュージャージー州北部と中部、ニューヨーク市、マンハッタン、ブルックリンとクイーンズ区、長島、ウェストチェスター県、ニューヨーク、フロリダ州とアラバマ州に位置する。2022年6月30日現在、ニューヨーク、ニュージャージー州北部、ロングアイランド預金市場162社のFDIC保険金融機関が報告した預金状況によると、シリコンバレーは競争ランキングと市場シェアで16位となっている。FDICは2022年6月30日までの預金市場シェアによると、ニュージャージー州、ニューヨーク州、フロリダ州、アラバマ州でそれぞれシリコンバレー6位、27位、17位、16位にランクインしている。私たちのFDICランキングは私たちの一級市場における堅固な基礎を反映しているが、銀行と銀行の関連サービス市場の競争は激しく、私たちはすべての業務領域で各種の異なる競争相手からの激しい競争に直面しており、その中の多くの競争相手は規模が大きく、シリコンバレーよりも多くの財務資源を持っている可能性があり、金融市場と監督管理構造における潜在的な負の変化に対応する。多くの競争相手の規制機関は少ないかもしれません限られた資源と私たちよりも多くの融資制限があり、より大きな知名度と市場影響力を持ち、彼らの業務誘致に有利であり、提供できないか提供できないいくつかのサービスを提供する。さらに、より規模の大きい競争相手は、私たちよりも積極的にローンと預金の価格を設定することができるかもしれない
シリコンバレーは、商業·貯蓄銀行、貯蓄·融資協会、信用協同組合、通貨市場および共同基金、担保融資会社、財産権機関、資産管理会社、保険会社、および金融サービスを提供する多くの他の地域、地域、国家機関など、他の金融サービスプロバイダと競争している。私たちは競争力のある価格で良質な製品と革新的なサービスを提供することで競争し、私たちの製品とサービスを維持することで、私たちが経営している市場分野の顧客選好と同期しています。また、金融サービス業は金融科学技術(金融科学技術)会社や他の大手金融サービス提供者からのデジタル転覆の波に直面している。金融サービス業は絶えず迅速な技術変革を経験し、絶えず技術を主導とする新製品とサービスを発売し、それによって効率を高め、金融機関がよりよく顧客にサービスを提供し、コストを下げることができるようにした。これらの競争相手は伝統的な小売銀行サービスと製品に革新的なデジタル解決策を提供する。また、シリコンバレーを含む伝統的な銀行同業者と比較して、金融科学技術の会社は往々にしてより高い運営効率とより少ない監督管理負担を持っている。私たちはまた、ネットバンクが顧客に迅速な入金や口座開設と閉鎖能力を提供し、取引体験をより効率的にするため、直接銀行からの激しい競争に直面している。しかし、ローカルベースの顧客サービスにおける様々な戦略や製品を利用することで、効率的に競争できると信じています。私たちは90年以上のサービス経験と強力なコミュニティが存在するので、このレベルのサービスと約束は特に影響力がある, これは私たちにいくつかの非伝統的な銀行の競争相手と比較した競争優位性を提供する。
全体的に、私たちの顧客は、私たちの博識な従業員および個人連絡先が提供する利便性、解決策に基づくサービス、および製品およびサービスの可用性の影響を受ける。私たちは200以上の支店、広範なATMネットワーク、そして私たちの電話、オンラインとデジタル銀行システムを含む、私たちのマルチチャネル配信システムを通じてこのような便利さを提供します
私たちは絶えず私たちの定価、製品、場所、代替交付ルートと各種買収の将来性を審査し、定期的に可能な買収について討論して、私たちの競争地位を維持し、強化する。
人力資本
我々は、従業員、革新、協力が盛んに発展することを許可する包容性、多様化、高業績の文化を構築するために努力している。私たちは顧客を中心とした組織で、私たちの同僚、顧客、株主に取り組んでいます
人口統計データ2022年12月31日現在、シリコンバレー国立銀行とその子会社は、私たちの複数の州に3826人の常勤·アルバイト従業員を持っている。2022年に私たちは930人の従業員を雇用し、私たちの自発的な流出率は22%だった。私たちの平均任期は7.8年だ。
多様性、公平、そして包括性私たちは私たちの包容的な帰属感文化を抱きしめて大切にして、この文化は独特な観点と経験を称賛します。私たちは私たちの強力で包容的な文化を利用して、私たちの顧客、私たちが運営するコミュニティ、そしてお互いに良質なサービスを提供します。私たちはまだ指導原則に集中している-私たちは皆シリコンバレーに属している。このビジョンは、すべてのシリコンバレーパートナーと私たちの多様な持分と包容(DEI)ガバナンスの枠組みに開放する我々のパートナー資源グループ計画(ARG計画)を推進します。この枠組みの中で、私たちは能力を高め、新しいアイデアを交渉テーブルに持ってきて、新しい問題を提起し、私たちのやり方と製品を革新し、私たちのコミュニティとのつながりを強化するために努力しています。この構造には，我々のCEOが議長を務めるDeiリーダーシップ諮問委員会が含まれており，この委員会はシリコンバレーのDeiに対する約束を維持し，これらの原則がシリコンバレーのビジネス実践や政策の一部となることを保証している。
2022年12月31日まで、私たちの労働力が自発的に提供した情報によると、私たちの労働力人口は多様性と性別によって以下のように細分化されている
これらの割合と比較して，我々の労働人口の多様性は1年前と相対的に横ばいであったが，2021年12月31日現在の女性と男性の割合はそれぞれ63%，37%であった
総奨励金。我々は競争力のある全面的な奨励計画を提供し、私たちの足跡内の人材を誘致、吸引、維持、激励する。これらの計画には、基本給、業績ベースのボーナスおよび奨励的報酬、株式奨励、競争が非常に激しい会社と一致する401(K)計画、医療·保険福祉、自発的福祉、通勤福祉、健康貯蓄口座、柔軟な支出口座、授業料精算、有給休暇、障害、帰省休暇、健康、従業員支援計画が含まれる。
健康と安全です。シリコンバレーは私たちの職員たちの安全、健康、そして福祉に常に努力している。シリコンバレーは最近、私たちが個人疾患を処理する適格社員のために支払う短期障害手当の期限を延長した。私たちの喪休も改訂され、従業員が命の中で重要な人物を失った時により大きな柔軟性を提供した。シリコンバレーは有給育児休暇をすべての出産、養子縁組、里親に導入し、親密な関係を支持する。私たちは彼らの義務を履行し、私たちの従業員援助計画を促進するために、合理的な宿泊を要求する従業員と接触し続けている。シリコンバレーは、私たちの健康計画に関する支払いを低いレベルに維持し、健康を維持し、慢性病を予防するための保険会社からのインセンティブを促進します。シリコンバレーは私たちの401(K)計画プロバイダと協力して、財務健康解決策について従業員の訓練を行った
シリコンバレーは、有給休暇や他の個人的なニーズに加えて、私たちの多くの従業員に部分的かつフルタイムの遠隔勤務スケジュールと柔軟な勤務時間を提供することで、仕事と生活のバランスをさらに奨励している。従業員は1年の2日間の有給休暇を利用して、自発的に彼らにとって重要な事業に時間を投入することもできる
才能にあふれている。私たちの全体的な趣旨と目標は私たちの人材獲得と人材開発チームの中で鍵とトップレベルの人材を誘致、育成と維持することであり、これはシリコンバレー活動の各方面と長期成功に重要であり、私たちの長期戦略の核心でもある。私たちは私たちの年間人材評価と後任計画の流れを通じて、積極的に私たちの高級業務指導者を彼らの戦略人材計画と協調させ、彼らの重要な役割を審査して、私たちは肝心な人材の需要をもっと広く理解することができました。私たちは、私たちの職場戦略を引き続き発展させ、従業員の経験を中心に、私たちの旗艦リーダーシップ開発計画を含む幅広い発展機会を提供し、有意義な経験を提供し、私たちの高い潜在力と高いパフォーマンスの従業員に挑戦します。私たちの目標は、リーダーシップや管理スキルの面でトップレベルの人材のコア能力を向上させ、彼らの未来の役割に備えていくことです。また、私たちのエンドツーエンド従業員の入社体験を強化し、私たちの年間敬業度調査結果を利用することで、シリコンバレーの第一選択雇用者としての地位を強化するために、引き続き私たちの文化や従業員満足度に影響を与え続けることを求めています
企業社会と環境責任
谷は私たちの活動が人々の生活と社会全体に及ぼす影響による社会的、環境的責任を認識している。この責任を果たすために、私たちは2020年に環境、社会とガバナンス問題について環境、社会とガバナンス理事会を設立し、2021年に最初の環境、社会とガバナンス報告書を発表した。理事会は，環境，社会，政府問題がシリコンバレーが社会に責任を持ちながらその長期戦略を実現する能力にどのように影響するかを考えるのを助けてくれた。
シリコンバレー人的資本管理および企業社会と環境責任に関するより多くの情報は，我々が発表した2023年の委託書の“環境，社会，ガバナンス(ESG)事項”の項目で見つけることができる。
私たちの執行官に関する情報は
| | | | | | | | | | | | | | |
| 名前.名前 | 年齢：
十二月三十一日
2022 | 執行者
将校.将校
以来 | オフィス | 過去5年間の谷を除く主要な職業 |
| エラ·ロビンス | 48 | 2009 | シリコンバレー国立銀行取締役会長兼CEO | |
| トーマス·A·伊達ダンザ | 64 | 2015 | 谷和谷国立銀行の総裁 | |
| マイケル·D·ハグドーン | 56 | 2019 | 谷和谷国立銀行首席財務官上級執行副総裁 | 2015年から2018年まで連合銀行金融会社副会長、連合銀行最高経営責任者総裁 |
| ジョセフ·V·チルーラ | 56 | 2020 | 谷国家商業銀行上級執行副総裁と商業銀行総裁 | |
| ラジャ·ダクリー | 51 | 2022 | 谷和谷国立銀行首席リスク官上級執行副総裁 | 2015-2022は2015年からBank Leumi USAの幹部を務め、最近では同社の首席財務官兼首席運営官を務めている |
| イフォン·M·ソロビエク | 62 | 2017 | シリコンバレー上級執行副総裁、シリコンバレー国立銀行首席人事官 | |
| マーク·セグ | 58 | 2018 | 河谷常務副総裁、河谷国立銀行首席貸手総裁 | |
| ミッチェル·L·クランドル | 52 | 2007 | 河谷と渓谷国立銀行首席会計官常務副総裁 | |
すべての上級職員たちは取締役会の意思でサービスを提供する
利用可能な情報
米国証券取引委員会には、米国証券取引委員会に電子的に提出された報告書や他の情報が含まれているウェブサイトwww.sec.govがある。我々は、Form 10-K年次報告、Form 10-Q四半期報告、およびForm 8-K現在の報告およびその修正案を、米国証券取引委員会に提出または提供した後、合理的な可能な範囲でできるだけ早く無料で当社のウェブサイトwww.valley.comに公開します。私たちのウェブサイトでは、私たちの役員と役員、シリコンバレー監査委員会の定款、シリコンバレー報酬を含む、私たちのすべての従業員に適したシリコンバレー行動と道徳基準を見つけることができます
人的資本管理委員会の定款、シリコンバレー指名と会社統治委員会憲章、およびシリコンバレー会社管理ガイドライン。
また、私たちは郵送で任意の株主に、私たちの10-K表または行為と道徳基準の年間報告コピーを無料で提供します。申請はシリコンバレー国立銀行に送信しなければならない。株主関係部、ニュージャージー州ウェイン山谷路1455号、郵便番号：07470。
監督と監督
銀行業は厳格な規制を受けている。法律と監督管理コントロールは銀行持株会社の経営コストを増加させ、その管理層の資産配置と収入最大化を実現する選択を制限した。新しい政府条例の公布および/またはこれらの条例の実行レベルの向上に伴い、シリコンバレーのコンプライアンスコストは巨大であり、増加する可能性がある。特に，シリコンバレーは専門家を招聘し，外部コンサルタントを保持しており，シリコンバレーにはその規定を遵守するのに十分な資源があることが望ましい。シリコンバレーのある競争相手は，信用社，金融科学技術会社，その他の会社を含み，シリコンバレーや他銀行のような規制を受けておらず，シリコンバレーを競争劣勢にする可能性がある
以下の議論は，銀行法で規制されているすべての活動の完全なリストではなく，このような法律や条例がシリコンバレーやシリコンバレー国立銀行に与える影響の完全なリストでもない。それの目的はただいくつかの実質的な規定を簡単に要約するだけだ
“銀行持ち株会社条例”
シリコンバレーは“BHC法案”が指す銀行持ち株会社である。銀行ホールディングスとして、シリコンバレーは財務報告委員会によって規制され、財務報告委員会に報告書を提出し、財務報告委員会が要求する可能性のある追加情報を提供することが求められている。2021年7月、シリコンバレー選択は金融持株会社とみなされた。
BHC法案は、銀行持株会社が任意の非銀行会社の5%以上の議決権を有する株式を直接または間接的に所有または制御すること、および銀行業務、管理および制御銀行または付属銀行にサービスを提供する以外の任意の業務を従事または制御することを禁止するが、申請後、会社は、FRBが銀行業務に密接に関連すると考えられるいくつかの業務に従事する会社の株式を有することができ、それに対して適切な偶発的事象を構成することができる。以下でさらに詳細に説明するように、金融ホールディングスとみなされる銀行ホールディングスを選択することは、シリコンバレーのように、より広範な非銀行活動に従事する可能性があり、これらの活動は“金融的”である。BHC法案がシリコンバレーが任意の他の銀行の5%以上の議決権のある株を買収することを要求する場合には、FRBの承認を事前に得なければならない。満足できる資本比率、“コミュニティ再投資法案”の格付けと反マネーロンダリング政策は、通常、連邦規制機関の承認を得て買収するための前提条件である。FRBの政策規定によると、銀行持ち株会社はその付属銀行の財務力源として機能し、この政策なしに資源を投入して当該付属銀行を支援しなければならない。世銀による買収はOCCの承認を得る必要がある。BHC法案は銀行持ち株会社の非銀行子会社の活動に地域制限を加えていない
金融持株会社として、シリコンバレーは、金融持株会社になることを選択していない銀行持ち株会社とその子会社が許可するよりも広範な非銀行活動に従事する可能性がある。金融持株会社は、“BHC法案”で定義されたFRBが金融的性質または金融活動に関連する活動として直接または間接的に参加することができ、最初からまたは買収によって行われても、金融持株会社がFRBに何らかの新しい活動の事後通知を出さなければならないことを前提としている。金融的性質として定義される活動は、金融または投資提案を提供すること、販売を受けること、証券取引または市をすること、商業銀行投資を行うこと、しかし重大な制限を受けていること、および以前にFRBによって銀行業務と密接に関連していると認定された任意の活動を含むが、正当な予期せぬ事件である。金融持株会社としての私たちの地位を維持するためには、私たちと銀行は、適用される法規で定義され、規制検査の結果によってある程度決定され、コミュニティ再投資法案の義務を遵守しなければならない良好な資本と良好な管理を有することが期待されている。これらの基準を維持できなかったことは、私たちの活動が制限される可能性があり、最終的にFRBが私たちに法執行行動をとることを許可し、金融的性質として定義された活動に従事する能力を制限する可能性がある。
銀行子会社に対する監督管理
谷国家銀行はOCCの監督と定期審査を受けている。シリコンバレーおよびその銀行子会社に適用される様々な法律と法規は、資本要求、準備金の維持、新しい事務所の設立、融資と投資、消費者保護、雇用やり方、銀行買収、新しいタイプの業務への参入を含む多くの分野で制限と要求を加えている。いろいろな法律法規があります
制限は、連邦準備法第23 A及び23 B条を含み、この2条は、銀行子会社がその持株会社又はその持株会社の非銀行子会社に資金を提供することができるか、又は他の方法で資金を提供することができる程度を規定している。連邦法によれば、限られた例外を除いて、いかなる銀行子会社も、その親会社又はその親会社の非銀行子会社(当該銀行の非金融子会社の直接子会社を除く)に融資を提供したり、信用を拡大したり、その証券に投資したり、その証券を任意の借り手への融資の担保としてはならない。各銀行子会社はまた、このような例外によって許可された任意の融資または信用延期の担保保証要求を遵守しなければならない。監理局の許可を得て、ある法律の規定に符合する場合、銀行は金融子会社を設立することができ、これらの子会社は保険代理人、証券ブローカー、その他の非銀行機能とすることができる。
資本要求
FRBとOCCは，バーゼルIIIルールと呼ばれる米国銀行組織のための包括的資本枠組みを構築するルールを策定した
バーゼル協定IIIによると、私たちとシリコンバレー国立銀行の最低自己資本比率は以下の通りです
•リスク重み付け資産のCET 1(普通株1級)は4.5%であった
•リスク重み付け資産の6.0%の一次資本(すなわちCET 1に追加の一次資本)がある
•総資本(すなわち1級プラス2級)はリスク加重資産の8.0%を占める
•4.0%の一次資本と連結財務諸表に報告されている平均総合資産との比(“レバレッジ率”と呼ぶ)
バーゼルプロトコルIIIによると、シリコンバレーとシリコンバレー国立銀行はいずれも最低リスク重み付け資産比率に基づいて2.5%の“資本保護緩衝”を維持しなければならず、(I)CET 1とリスク重み付け資産との最低比率は少なくとも7.0%であり、(Ii)一次資本対リスク重み付け資産の比率は少なくとも8.5%であり、(Iii)総資本対リスク重み付け資産の比率は少なくとも10.5%である。資本節約緩衝は経済的圧力時期の損失を吸収することを目的としている。(I)CET 1対リスク重み付け資産の比率、(Ii)一級資本対リスク重み付け資産の比率、または(Iii)総資本対リスク加重資産の比率は、それぞれの最低資本保全緩衝よりも高いが、資本保全緩衝よりも低い銀行機関は、配当、株式買い戻し、およびノッチに応じて幹部に適宜ボーナスを支払う制限に直面する。“バーゼル協定3”はまた、その各種資本構成要素に対していくつかの複雑な控除と調整を行うことを規定している。
1991年の“連邦預金保険会社改善法”(FDICIA)によると、各連邦銀行機関は法規を公布し、金融機関が“資本充足”、“資本充足”、“資本不足”、“深刻な資本不足”或いは“深刻な資本不足”のレベルと見なし、機関の資本レベルに応じてある強制性と適宜の監督管理行動をとることを規定した。
バーゼルIIIは谷国立銀行についてもFDICIAの“迅速是正行動”規定を改正し，(I)個々の資本品質レベル(資本深刻不足を除く)にCET 1比率要求を導入する，(Ii)カテゴリーごとの最低一次資本比率要求の向上，および(Iii)レバレッジ率5%を十分に資本化することを要求している。OCCがFDICIAを実施するこれらの条項の法規制は、ある機関(I)リスクベースの総資本比率が少なくとも10.0%、(Ii)リスクベースの一次資本比率が少なくとも8.0%、(Iii)CET 1比率が少なくとも6.5%、(Iv)一次レバレッジ比率が少なくとも5.0%であり、(V)何らかの他の要求を満たす場合、機関は“資本充足”に分類されると規定している。ある機関が上述したバーゼル協定IIIに規定された最低自己資本充足率を満たす場合、それは“資本充足”に分類される。ある機関(I)リスクベースの総資本比率が8.0%未満、(Ii)リスクベースの一次資本比率が6.0%未満、(Iii)CET 1比率が4.5%未満、または(Iv)一次資本比率が4.0%未満であれば、“資本不足”に分類される。機関(I)のリスクベースの総資本比率が6.0%未満、(Ii)リスクベースの一次資本比率が4.0%未満である場合、その機関は“深刻な資本不足”に分類される, (Iii)CET 1比率が3.0%未満、または(Iv)一次レバー率が3.0%未満である。ある機関の有形株式対総資産の比が2.0%以下である場合、その機関は“深刻な資本不足”に分類される。保険された預金機関が得られた審査格付けが満足できなければ、より低い資本種別とみなされる可能性がある。似たような種類は銀行持株会社にも適用される。
“迅速是正措置”の規定によると、2022年12月31日現在、谷国家銀行の自己資本比率はいずれも、資本充足とされる金融機関に必要な最低水準を上回っている。
資本を規制する目的で、連邦準備委員会の2020年4月3日までの最終暫定規則によると、wEは2022年1月1日までの2年間で、CECL初日の影響を株主権益に25%の準備金を加えて蓄積する(すなわち信用損失準備金から純償却を差し引く)に100%延期した。2022年1月1日、合計4730万ドルの税引後繰延額が段階的に25%実施され、完全に段階的に増加するまで毎年25%のペースで増加する
2025年1月1日に。2022年12月31日現在、4730万ドルの繰延金額のうち約1180万ドルが規制資本の減少として確認されているため、我々のリスクに基づく資本比率は約3ベーシスポイント減少している。
2010年“ドッド·フランクウォール街改革と消費者保護法案”(“ドッド·フランク法案”)
“ドッド·フランク法案”は銀行の監督管理構造を大きく変え、金融機関及びその持ち株会社の融資、預金、投資、取引と経営活動に影響を与えた。以下では，その影響のいくつかについて議論する.
テレス·フランク法案は消費者金融保護局(CFPB)を設立し，銀行に適用される連邦消費者保護ルールの大部分とそのようなルールの実行権をCFPBに移管する.
テレス·フランク法案に含まれるデビン修正案によると，FRBは資産が100億ドルを超える銀行に適用されるルールを採択しており，その中には多くのタイプのデビット交換取引の最高許容交換費が規定されており，21セント以下に取引額を加えた5ベーシスポイントに相当する.FRBはまた、デビットカード発行者がFRB要求のいくつかの詐欺関連要求を遵守することを前提として、詐欺を防止するために、取引毎に1セントを回収することを可能にするルールを採択した。FRBはまた、各デビットまたはプリペイド製品の取引をルーティングするために、発行者に2つの独立したネットワークを提供することを要求するルーティングおよび排他性を管理するルールを作成する。私たちの資産が100億ドルを超えたので、私たちは交換費の上限に制限されている。
テレス·フランク法はシリコンバレーと世銀の圧力テストも行いましたしかし、2018年の“経済成長、規制救済、消費者保護法”(“EGRRCPA”)とEGRRCPAの影響に関する共同機関間声明は、シリコンバレーと世銀が圧力試験要求の制約を受けなくなった。しかし、安全で信頼できる原則に基づいて、私たちは私たち自身の設計を圧力テストを続けている。
ウォルク規則
ウォルク規則(“ドッド·フランク法”に掲載されている)は、(1)特定の“自営取引”に従事すること、(2)特定のタイプの基金(担保基金)に投資または賛助すること、を禁止する。この規則はまた、大多数の短期取引戦略投資を効果的に禁止し、いくつかのヘッジ戦略の使用を禁止する。2021年、ウォルク規則は改正され、いくつかの条件を満たすリスク投資基金を準備基金の定義から除外した。2022年12月31日現在、保証基金の定義に適合した投資は何もないことが分かった。シリコンバレーは免除要求に適合したベンチャー投資基金に投資されている。
奨励的報酬
テレス·フランク法案は、連邦銀行監督機関およびアメリカ証券取引委員会にガイドラインを維持し、特定の規制されたエンティティ(私たちおよび私たちを含む)がインセンティブに基づく支払いスケジュールを禁止することを要求し、これらのエンティティの総資産は少なくとも10億ドルであり、役員、従業員、取締役または主要株主に過大な報酬、費用または福祉を提供することによって、不適切なリスクを奨励するか、または実体の重大な経済損失を招く可能性がある。
FRBとOCCは，リスクに重点を置いた定期審査過程の一部として，世銀に類似した銀行組織の奨励的報酬スケジュールを審査しており，これらの組織は“大型，複雑な銀行組織”ではない。これらの審査は，組織活動の範囲と複雑さおよび報酬補償スケジュールの一般度に応じて組織ごとにカスタマイズされている.
配当制限
シリコンバレーはその子会社から独立した法人実体である。シリコンバレーの収入(親会社のみベース)の大部分は銀行から支払われた配当金である。規制部門の事前承認なしに、銀行の配当金支払いは規制部門によって制限されている。国家銀行法によると、同意なしに、国家銀行がどの年にも発表した配当総額は、その年の純利益と前の2年間の留保純利益の合計を超えてはならない。また、監督管理機関が配当金の支払いが不安全または不健全な銀行行為を構成すると判断した場合、銀行監督機関は私たちの配当金の支払いを禁止する権利がある。このうち、配当金を支払った後4四半期間の収益を超える配当金を株主に発表または支払う前に、FRB監督者と協議する必要がある。
当行と関係者との取引
谷国立銀行がその役員、役員、10%の株主、およびこれらの人(内部者)が支配する実体に信用を発行する権力は、現在、“国家銀行法”、“サバンズ-オキシリー法案”とその下のFRB O条例の要求によって管轄されている。その他の事項を除いて，これらの規定は延長を要求する
内部の人に信用を提供する条項(I)は非関連者と比較可能な取引を行う信用引受手続きと実質的に同じであり、現行の信用引受手続きの厳格さを下回らず、正常な返済リスクを超えたり、他の不利な要素を提示したりしないことを遵守すべきである；および(Ii)個別および全体的に当該などの人々に提供する信用金額はある制限を超えてはならないが、これらの制限部分は本行の資本額を基礎とする。しかも、一定の限度額を超える信用延期は銀行取締役会の承認を受けなければならない。サバンズ-オクスリ法によると、シリコンバレー及びその子会社は、その役員及び役員に任意の個人融資を発行又は手配してはならないが、O号法規で許可されている銀行は除く。
連邦準備法第22条は、銀行が取締役、高級職員、弁護士又は従業員に支払う預金金利が、他の預金者に支払う類似預金金利よりも高いことを禁止している。ルールWは銀行とシリコンバレー間の取引を管理して制限する.
コミュニティ再投資
連邦銀行監督機関が実施·監督する“コミュニティ再投資法案”(CRA)によると、国家銀行には持続的かつ肯定的な義務があり、安全かつ穏健な運営と一致して、低収入と中所得コミュニティを含むコミュニティ全体の信用需要を満たすことを助ける。CRAは金融機関のための具体的な融資要求や計画を立てておらず，その特定のコミュニティに最適と考えられる製品やサービスタイプの裁量権を開発することも制限されていない.CRAは、国家銀行を審査する際に、その機関がそのコミュニティの信用需要を満たす記録を評価し、その機関のいくつかの申請を評価する際に、これらの記録を考慮するように規制機関に要求する。CRAはまた、すべての機関にそのCRA格付けを開示することを要求する。2021年までの3年間、谷国家銀行はその最近完成した審査で全体的な“傑出した”CRA格付けを獲得した
ある銀行がCRA計画を持たず、規制当局がその計画を“満足できる”またはそれ以上だと思っている場合、買収を阻止する可能性がある。
“アメリカ愛国者法案”
“米国愛国者法案”の一部として、米議会は2001年に“国際反マネーロンダリングと金融テロ対策法案”(略称“反マネーロンダリング法案”)を可決した。反マネーロンダリング法は、米国財務長官が他の政府機関の責任者と協議した後、銀行、銀行持ち株会社、ブローカー、保険会社などの金融機関に適用される特別措置をとることを許可している。他の条項に加えて、“反マネーロンダリング法”は、各金融機関に、(I)反マネーロンダリング計画を確立すること、(Ii)非米国人またはその代表として開設された米国のプライベートバンク口座および代理口座におけるマネーロンダリング事件を発見および報告するために、職務調査政策、プログラム、および制御措置を策定し、合理的に設計すること、および(Iii)いかなる国にも実体のない外国の空殻銀行またはそれに代わって米国の代理口座を設立、維持、管理または管理することを回避することを要求する。
職務調査を実施するために要求される法規は、顧客の身分を確認し、正確な記録を維持するための最低基準を要求し、金融機関、連邦銀行機関と法執行当局との間で可能なマネーロンダリングやテロ活動の協力を奨励し、匿名で“集中口座”の使用を禁止し、すべてのカバーする金融機関に反マネーロンダリングコンプライアンス計画があることを要求する。
OCCは他の銀行機関とともに、公式と非公式の法執行ツールを使用して、各種の反マネーロンダリングや疑わしい活動報告要求を厳格に実行し、銀行にこれらの規定を遵守させる。
その反マネーロンダリング計画に関する正式または非公式な執行要求が発表された銀行は買収を阻止される。
外国資産規制条例事務室(OFAC)
米国財務省のOFACは、指定された外国、国民、その他の国を含む、様々な法律の認可に基づいて、対象外国と政権に対する経済·貿易制裁を管理·実行する。OFACは特定された目標と国家リストを発表する。他の事項を除いて、私たちと私たちの銀行は、これらの目標と国の口座とそれとの取引を封鎖し、これらの目標や国との無許可貿易·金融取引を禁止し、取引発生後に封鎖された取引を報告する責任がある。これらの制裁を遵守しないことは、適用される銀行規制機関が規制承認が必要な場合にM&A取引を承認しないこと、または承認が必要でなくてもそのような取引を禁止することをもたらすなど、深刻な法的および名声結果をもたらす可能性がある。
消費者金融保護局規制
資産100億ドルを超える金融機関として、シリコンバレー国立銀行はCFPBの規制を受け、消費者保護を目的としている。CFPBのシリコンバレー国家銀行に対する監督管理は消費者が直面しているリスクと連邦消費金融法の遵守状況に重点を置いており、この銀行の定期検査を含む。CFPBは司法省や銀行規制機関とともに、差別的な貸金法の施行も求めている。このような行動では，CFPBと他の機関は，意図を考慮せずに差別的な結果を測る異なる影響分析を用いている.したがって、私たちの規制機関がシリコンバレーの無意識の行動に差別性があることを発見すれば、私たちの融資や運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
谷国家銀行はこれらの法律に基づいて公布された連邦消費者保護法規と条例を遵守しなければならないが、以下に限定されない
•“貸金法”および“Z条例”は、消費者借り手への信用条項の開示を管理する
•“住宅担保融資公開法”と“条例C”は、金融機関に住宅担保融資と再融資融資に関するある情報を提供することを要求している
•平等信用機会法および条例Bは、信用を発行する際に人種、信仰、または他の禁止要因に基づく差別を禁止する
•公平信用報告法及び信用報告機関への消費者情報の提供及び消費者情報の使用を管理する法規V；
•“公平収債法案”は、入金機関が消費者債務を徴収する方法を規定する。
谷国家銀行の預金業務はまた、以下の連邦法規と法規によって制限されている
•“貯蓄実情法案”と“DD条例”は、消費者に預金条項の開示を要求する
•CC規制は、消費者に預金資金を提供することに関するものである
•消費者金融記録の守秘義務を規定し、金融記録行政伝票を遵守する手順を規定した“金融プライバシー権法案”と、
•電子資金振込法及び条例Eは、預金口座の自動入金を管理し、顧客がATM機及び他の電子銀行サービスを使用することにより生じる権利及び責任を管理する。
CFPBはシリコンバレー国立銀行がこのような法律とその規制規定を遵守していることを審査した
預金口座の保険
銀行の預金は連邦預金保険会社が保証し、最高適用限度額に達する。FDICのリスクに基づくシステムの下で、保険加入機関は監督管理評価、監督資本レベル、その他のいくつかの要素に基づいて4つのリスクカテゴリの1つに割り当てられ、リスクの低い機関はその預金のために低い評価を支払う。
“ドッド·フランク法案”の要求に基づき、連邦預金保険会社は評価基数を改訂する規則を採択し、評価基数を評価期間の平均連結総資産から評価期間の平均有形権益を減算するように修正した。また、規則は連邦住宅ローン銀行(FHLB)の立て替えを含む担保付き借款の調整を廃止し、無担保借入金とブローカー預金が機関預金保険評価に与える影響についていくつかの他の修正を行った。
“細則”では分担比率表も改訂され、調整後の初期基本分担比率は5~35ベーシスポイント、総基本分担比率は2.5~45ベーシスポイントと規定されている
テレス·フランク法は連邦預金保険の25万ドルの上限を恒久化した
ロンドン銀行間同業借り換え金利から移行
世界各地の中央銀行は，FRBを含め，米国の担保付き隔夜融資金利(SOFR)を含むロンドン銀行間同業借り換え金利(LIBOR)から代替基準への移行を実施しようと努力している
各州です。ロンドン銀行間の同業借り換え金利の大部分の条項は、一部の条項が2021年末に発表を停止したにもかかわらず、2023年6月30日に発表を停止する。米連邦銀行機関は基本的に銀行機関に新契約でのLIBORの使用を参考金利として停止するよう指導意見を発表した2021年末までです。ロンドン銀行の同業借り換え金利の放棄は、ロンドン銀行間の同業借り換え金利に基づく証券、融資、およびロンドン銀行間の同業借り換え金利に基づく任意の証券、融資、および一連の金融製品の価値、リターン、取引市場に悪影響を及ぼす可能性がある私たちの金融資産と負債に含まれる派生商品。ロンドン銀行間同業借り換え金利からの転換には，ロンドン銀行間同業借り換え金利に基づくこれらの製品や我々のシステムや流れを管理する契約を広く改正する必要がある。
2022年3月15日に法律となる調整可能金利(LIBOR法案)に署名すると、LIBORが発表を停止すると、いかなる契約に含まれていないか不十分な“予備条項”のLIBORに基づく基準が自動的にFRB選択の基準に置き換えられることになる。FRBは2022年12月16日、LIBOR法案に基づいて様々な連絡先タイプのための適用を決定するSOFRベースの基準代替を含むLIBOR法案を実施する最終規則を可決した。ロンドン銀行間借り換え金利法案は、ニューヨーク州法規のような類似の州法律に先行しており、十分な予備条項がない場合には、ニューヨーク州法律によって管轄されている契約に提案された基準代替を提供する。
当行の複数の商業ローン、いくつかの住宅ローン、派生金、当行資本信託に発行された信託優先証券、および当行優先株発行のリセット支出はいずれもロンドン銀行の同業解体を基準としている。この行は、現在LIBOR参照金利を使用しているモデルやシステムの変化、代替参照金利の使用による可能性のある市場や戦略リスクの影響も受ける。規制当局は、ロンドン銀行間の同業借り換え金利から別の基準金利に変更した可能性がある訴訟を懸念している。シリコンバレーは2021年12月31日からLIBORベースの製品の発行を中止した。世銀が移行促進のために設立したワーキンググループの協調の下、ロンドン銀行の同業借り換え金利からの移行に引き続き大きな進展を遂げている。
連邦証券法
シリコンバレーの普通株は、改正された1934年の証券取引法(“取引法”)に基づいて米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に登録されている。シリコンバレーは“取引法”に規定されている情報，依頼書募集，インサイダー取引などの要求や制限を受けている。
取引業者と証券監督管理
アメリカ証券取引委員会はアメリカ連邦証券法の執行を担当する連邦機関です。我々の米国ブローカー-トレーダー子会社は、その業務運営において、販売および取引行為、資本構造、記録保存、プライバシー要件、および取締役、高級管理者および従業員の行為を含むが、これらに限定されない米国証券取引委員会の関連法規によって制限されている。我々のブローカー·トレーダー子会社が事業を展開している州でも州証券委員会の規制を受けている。私たちの主なアメリカブローカーである谷金融管理会社(VFM)は現在、アメリカの大部分の州、コロンビア特区、プエルトリコでブローカーとして登録されています。
自営業者の監督管理それは.米国では、自営業者に対する規制の大部分は、金融業規制局(FINRA)や証券取引所などの自律組織(SRO)に委託されている。これらのSROはこの業界を規制する規則を採択し、改訂するが、政府機関の承認を経なければならない。これらのSROは会員経営者の定期検査も行っている。
米国証券取引委員会、国家証券監督管理機関及び州証券監督管理機関は行政訴訟を提起し、ブローカー、その高級管理者、従業員又は他の関連者に非難、罰金、停職又は除名を科すことができる。このような行政訴訟は、不利な調査結果をもたらすか否かにかかわらず、大量の支出を必要とする可能性があり、経営者の名声に悪影響を及ぼす可能性がある。
証券投資家保護会社それは.我々の米国ブローカー·トレーダー子会社は“証券投資家保護法”(SIPA)の制約を受けており、連邦法律は証券投資家保護会社(SIPC)のメンバーでなければならないことを要求している。SIPCはSIPAによって設立され，清算や財務困難の間にブローカーの清算を監督する.SIPC基金は、顧客口座ごとに保有する現金と証券を保護し、最大500，000ドル、現金残高に対するクレーム上限は250，000ドルです。
我々のブローカー·トレーダー子会社は、ブローカー-トレーダーを“導入”しており、米国証券取引委員会ルール15 C 3-3(K)(2)(I)&(Ii)(顧客保証ルール)に従って運営されている。それらは、顧客の資金を保有していないか、または顧客証券を保管しているか、または顧客のための清算取引を保持しておらず、逆に、取引は、完全に開示された上で、清算、ホスト、および他の補助サービスを提供する第三者ブローカーによって清算される。
純資本要求それは.我々のブローカー·トレーダー子会社は、(I)純資本ルール、(Ii)記録保存ルール、および(Iii)通知ルールを含む、米国証券取引委員会のいくつかの金融安定ルールを遵守しなければならない。取引法第15 c 3-1条(
“純資本規則”)は自営業者に最低純資本を維持することを要求する。一般に、ブローカーの純資本は、純価値に合格した二次債務を加え、非許容(または非流動)資産の控除および他の調整および運営費用を差し引くことである。2022年12月31日現在、我々のブローカー-取引業者は適用される純資本要求に適合している。
米国証券取引委員会、FINRA、その他の監督管理機関はいくつかの規則を実施し、純資本がいくつかの予め定義された敷居を下回った場合に通知を行うことを要求した。これらの規則はまた、経営者が資本構成中の債務と株式比率を監督することを規定し、経営経営者がある場合に業務を拡大する能力を制限した。ブローカーが必要な純資本を維持できない場合、米国証券取引委員会または関連規制機関の登録停止または撤回を含む処罰および他の規制制裁を受ける可能性があり、これらの規制機関の一時停止または追放は、最終的にブローカー清算をもたらす可能性がある。また、純資本ルールおよびいくつかのFINRAルールによって適用される要求は、ブローカーによる資本の配布または抽出を禁止する可能性があり、特定の資本抽出には、米国証券取引委員会およびFINRAに事前に通知して承認を得る必要があることが要求される。
逆洗金それは.我々のブローカー·トレーダー子会社は、FINRA要求を含む“銀行秘密法”、“米国愛国者法”およびその他の規則と法規を遵守し、国際マネーロンダリングとテロリストの米国金融システムへの参入を阻止することを目的としている。私たちはこのような法律と規制を遵守することを確実にするための制度と手続きが必要だ。
看護基準それは.テレス·フランク法案によると、米国証券取引委員会は、経営者が登録投資顧問に適用される受託基準のような慎重な基準を遵守すべきかどうかを考慮する責任がある。2019年6月、米国証券取引委員会は、経営者および投資コンサルタントに関する一連のルールの制定と解釈を採択し、最適な利益およびテーブルCRSの規制を含む提案を提供した。その他の事項以外に、管理最適な利益は仲買取引業者が散財顧客に証券に関連する任意の証券取引或いは投資策略を推薦する時、当該顧客の最適な利益を依拠としなければならないと規定している。Form CRSは、取引業者および投資コンサルタントが、双方の関係の性質に関する簡単で理解しやすい情報が掲載された短い要約文書を散財投資家に提供することを要求する。各州はまた、米国証券取引委員会の規定とは異なる可能性があり、追加の実施コストを招く可能性がある法律法規を提出または採択し、ブローカーに新しい行動基準を強要しようとしている。
“投資顧問法案”
VFMと我々の子会社Hallmak Capital Management，Inc.(“HCM”)は登録投資コンサルタントである。このような身分であれば、ヴァージン金融·リスク管理会社は、記録保存、運営およびマーケティング要件、開示義務、詐欺活動の禁止など、1940年に改正された投資顧問法(“投資顧問法”)およびその下の“米国証券取引委員会”の規則および条例を遵守しなければならない米国証券取引委員会は規定違反行為を提訴して制裁を科す権利がある投資する 顧問.顧問 行くぞ罰金と非難から投資顧問の登録を終了するまで。私たちの投資コンサルタント子会社は業務を展開している州でも反詐欺法を含む州の法律や法規に拘束されています。 守らない投資する 顧問.顧問 行くぞまたは他の連邦および州証券の法律および法規は、調査、制裁、返還、罰金、名声被害をもたらす可能性がある。
保険監督
シリコンバレーの保険代理子会社(シリコンバレー保険サービス会社)商業顧客に財産と意外傷害保険、従業員福祉、リスク管理、損失制御とクレームサービスを提供し、個人に住宅、自動車、船舶と生命保険を提供する。また、VFMは保険機関としてライセンスを取得し、いくつかの州で生命保険や健康保険を提供することができる。保険業務に対する規制は通常、国家レベルではなく、国家レベルで行われる。この2つのシリコンバレーの保険代理子会社はいずれも複数の州で運営されているため，それらとその従業員は様々な州の規制や許可要求に制約されている。シリコンバレーの保険代理子会社は各州の保険監督機構のコンプライアンス状況を監督し、第三者サプライヤーと関係を構築し、実体及び従業員の関連要求と変化及び新たに出現した監督管理問題に対するコンプライアンスと意識を確保する。
販売手配を禁止する
銀行は“アメリカ法典”1972年第12章特定の販売手配に関する禁止令を遵守しなければならない。いくつかの例外を除いて、預金機関が任意の他のサービスにクレジットを提供するか、または任意の他のサービスを提供することを禁止するか、またはそのようなクレジットまたはサービスの拡張対価格を決定または変更することは、顧客が機関またはその付属機関からいくつかの追加のサービスを取得するか、または機関の競合他社からサービスを取得しないことである。
私たちの証券への投資は私たちの業務固有のリスクの影響を受けます。経営陣はシリコンバレーに影響を与える可能性のある重大なリスクと不確実性を以下のように記述する。投資決定を下す前に、以下に説明するリスクおよび不確定要素、ならびに本報告書に含まれているまたは引用されている他のすべての情報を慎重に考慮しなければならない。以下に説明するリスクおよび不確実性は、シリコンバレーが直面する唯一のリスクおよび不確実性ではない。経営陣は、現在どうでもいいと考えている他のリスクや不確実性を意識していないし、シリコンバレーの業務運営を損なう可能性もある。私たちの証券の価値や市場価格はこれらの識別されたリスクや他のリスクによって下落する可能性があり、あなたは投資の全部または一部を失う可能性があります。この報告書は全体的にこのような危険要素によって制限されている。
運営環境と新冠肺炎の発生に関連するリスク
私たちの財務業績と状況は絶えず変化する経済状況の悪影響を受けるかもしれない。
金融機関は不動産や金融市場の状況変化の影響を受ける可能性がある。新冠肺炎疫病の発生の影響、地政学的不安定(ロシアとウクライナ間の衝突を含む)、外国為替レートの変動、全世界の資本市場の変動、インフレ圧力とより高い金利は融資生産量、収入レベル及びいくつかの重大な推定の測定に重大な影響を与える可能性があり、例えば信用損失の準備である。また、経済収縮中には、信用損失レベルの上昇、利息収入の減少、営業権および他の金融資産の減価、資本市場および他の資金源への参入機会の減少、および私たちの製品およびサービスに対する需要の減少を経験する可能性がある。不動産市場、不動産価格、失業率の変動により金融機関は資産価値を大幅に減記した。シリコンバレーのローンの大部分はニュージャージー州北部と中部、大部分のニューヨーク市市街地とフロリダ州にあります。地理的な集中により、これらの地域の経済状況の著しい広範な悪化はシリコンバレーの融資組合の品質、経営結果と未来の成長潜在力に実質的な悪影響を与える可能性がある。
新しい変種による意外な新冠肺炎疫病の再発は私たちの融資組合がより高い信用損失を経験することを招く可能性があり、私たちの信用損失準備金はさらに増加し、私たちの営業権と他の金融資産の減少、資本市場と他の資金源のルートの減少、私たちの製品とサービスの需要に対する更なる減少、そして私たちの財務状況と運営結果に対する他の負の影響。
2022年、FRBはインフレを抑制し、経済安定性を高めるために前例のない行動をとり、連邦基金目標金利を年初の25ベーシスポイントから年末の75ベーシスポイントに何度も引き上げ、基準金利を合計4.25%引き上げた。インフレの進行と市場金利の上昇に伴い、私たちの投資証券の価値は低下し、特に期限の長い証券は、このような影響が変動金利ツールに与える影響はそれほど明らかではないかもしれない。さらに、インフレは、通常、電力や他の公共事業のような商業運営で使用される商品やサービスのコストを増加させ、これは私たちの非利息支出を増加させる。また、私たちの顧客はインフレや彼らの家庭や企業が使用する商品やサービスコストの上昇の影響を受けており、彼らが私たちに融資を返済する能力にマイナスの影響を与える可能性がある。
これらの影響のいずれも、持続すれば、私たちの資本と流動性の状況を損なう可能性があり、最低の規制資本比率や他の規制要件を満たすことを阻止し、または私たちの信用格付けの引き下げ、および将来の私たちの普通配当金の減少または廃止を引き起こす資本行動を要求することができる。
現在の経済環境が我々の業務、経営結果、財務状況、および資本および流動性比率を監督するさらなる影響の程度は、現在の経済環境の範囲と持続時間、および地政学的衝突およびインフレ圧力に対応するための政府当局および他の第三者の行動を含む高度な不確実性と予測不可能性を有する未来の事態の発展に依存する。
米国Leumi銀行合併に関するリスク
シリコンバレーはすでに合併と統合に関連した巨額のコストが発生すると予想されている。
初期合併に関連するいくつかの非日常的なコストは、法律、財務相談、会計、相談および他の相談費、解散費/従業員福祉関連コスト、および他の関連コストを含む。シリコンバレーや米国Leumi銀行の統合に関するコストも大きく，さらに増加することが予想される。多くのプロセス、政策、プログラム、業務、技術、およびシステム統合が行われている。シリコンバレーはある程度のコストが生じると仮定しているが，シリコンバレーの制御を超えて多くの要因があり，統合コストの総額や時間に影響を与える可能性がある。また，その性質のため，多くの招くコストを正確に見積もることは困難である.これらの統合コストはシリコンバレー対
現在、このような料金の金額と時間はまだ確定されていない。シリコンバレーの合併関連支出総額は、2022年12月31日と2021年12月31日までの年間それぞれ7120万ドルと890万ドルだった
シリコンバレーとBank Leumi USAを合併することは予想よりも困難で、より高価で、またはより時間がかかる可能性があり、シリコンバレーは合併の予想される利点を実現できない可能性がある。
合併の期待収益と協同効果を実現するためには，シリコンバレーはこれらの協同効果を実現する方法でBank Leumi USA業務の統合に成功しなければならない。シリコンバレーがこれらの目標を成功的に達成できない場合、合併の期待収益は完全に達成できないか、または達成できない可能性があり、または達成するためには予想よりも長い時間を要する可能性がある。さらに、統合の実際の相乗効果および予想される収益は、予想よりも低い可能性があり、合併は、追加の予測不可能な費用をもたらす可能性がある。
合併前、シリコンバレーとLeumiアメリカ銀行は独立して運営していた。合併の成功はシリコンバレーが両社が行っている業務統合に成功できるかどうかにある程度依存し、既存の顧客関係に実質的な破壊を与えることなく、収入減少や名声損害を招くこともない。統合プロセスは、キー従業員の流失を招き、どの会社が行っている業務を混乱させる可能性があり、通信システム、行政·情報技術インフラ、財務報告および内部制御システムを含む運営およびシステム、または標準、制御、プログラム、政策の不一致を統合することが困難であり、企業が顧客、顧客、預金者、従業員との関係を維持したり、合併の予想される利益を実現する能力に悪影響を及ぼす可能性がある。これら2社の業務へのいかなる干渉も、顧客が口座を除去し、それと競合する金融機関に業務を移転させる可能性がある。統合努力はまた経営陣の注意と資源を移動させる可能性がある。このような統合問題はシリコンバレーに悪影響を及ぼすかもしれない。
シリコンバレーはシリコンバレーやアメリカLeumi銀行の人員を維持することに成功できないかもしれない。
合併の成功はシリコンバレーがシリコンバレーとアメリカLeumi銀行の合併前に採用した肝心な従業員の人材と奉仕精神を維持できるかどうかにある程度依存する。この職員たちはこれ以上シリコンバレーにいないことを決定するかもしれない。もしシリコンバレーが管理層を含む重要な従業員を維持できない場合、これらの従業員は会社の成功的な統合と未来の運営に重要であり、シリコンバレーは運営中断、既存の顧客流失、肝心な情報、専門知識或いはノウハウの喪失、予期しない追加求人コストに直面する可能性がある。また、キースタッフが採用を終了すれば、シリコンバレーの業務活動が悪影響を受ける可能性があり、経営陣の注意力は、シリコンバレーとBank Leumi USAの統合に成功してから適切な代替者の採用に移行する可能性があり、これらはすべてシリコンバレーの業務に影響を与える可能性がある。さらに、シリコンバレーは退職した任意の重要な従業員のために適切な後継者を見つけたり保留したりすることができない可能性がある。
私たちのビジネスモデルに関するリスクは
私たちの預金基盤内の低コスト資金源の損失や減少は、支店転換戦略下での預金保留目標を実現できないことを含め、私たちの純利息収入や純収入に悪影響を及ぼす可能性があります。
顧客が株式市場、米国債、通貨市場または固定収益共同基金などの代替投資がより良いリスク/リターントレードオフを提供していると考えた場合、小切手と貯蓄および通貨市場預金口座残高および他の形態の顧客預金が減少する可能性がある。しかも、私たちの現地の顧客サービスと便利さのため、私たちの顧客の大部分は私たちの銀行にいます。あるクライアントにとっては，我々の支店移行戦略の一部として，継続的な支店統合活動がこの利便性に悪影響を与える可能性がある.顧客が銀行預金から他の投資に資金を移すと、シリコンバレーは低コストの資金源を失い、その融資コストを増加させ、シリコンバレーの純利息収入および純収入を減少させる可能性がある。
私たちが州が大麻産業を許可する企業に提供する預金サービスは私たちに債務と規制コンプライアンスコストを負担させるかもしれない。
2020年、私たちは限られた数の国家許可医療大麻商業顧客のための専用の保証金サービスを実施した。医療用大麻及び娯楽用大麻は多くの州とコロンビア特区で合法であり、私たちの主要な市場ニュージャージー州、ニューヨークとフロリダ州を含む。しかし、このような取引は連邦レベルでは非合法であり、1970年の“制御物質法”によると、大麻は依然として最初の麻薬である。2014年、米財務省金融犯罪法執行ネットワーク(FinCEN)は、金融機関が州の合法的な大麻業務にサービスを提供するガイドラインを発表した。我々は、このような業務の入社およびFinCENガイドラインに適合するこのような業務アカウントの監視および維持に関連する書面政策および手順を含む包括的な制御枠組みを実施している。さらに、我々の政策は、大麻事業が乗船する前に、業務が適切なライセンスを取得していることを確認し、適用された状態でライセンスの良好な状態を維持することを含む、業務の職務調査審査を行うことを要求する。全体的な関係で、私たちの政策は監視を続けることを要求している
業務は、現場訪問を含み、業務が継続して当社の要件を満たしているか否かを判断し、メンテナンスに必要なライセンスを含め、業務の定期的な財務審査を要求する。世銀の計画は当初、医療用大麻企業への保管管製品の提供に限られていた。預金取引は適用される州医療計画規則や他の規制に適合することを確実にするために監視されている。世銀は2021年下半期、大麻関連の事業をいくつかの限られた不動産ローンに拡大し、免許を持つ娯楽薬局に預金サービスを提供する。将来、当行はこのような顧客により多くの銀行製品とサービスを提供するかもしれない。
私たちの政策と手続きは私たちがFinCEN基準に従って運営することを可能にすると信じているが、FinCEN基準を遵守することが連邦起訴や他の規制制裁から私たちを保護する保証はない。連邦検事は大きな自由裁量権を持っており、連邦検事が大麻を管理する連邦法を厳格に執行することを選択しない保証はない。連邦政府の法執行の立場のどんな変化も、私たちを刑事起訴と他の規制制裁を受ける可能性がある。一般に，医療や娯楽大麻業務は高リスクと考えられているため，我々のBSA/AML計画に対する規制行動のリスクが増加し，合併，買収，その他の拡張活動を阻止することを含む不利な結果が生じる。
私たちの融資組合の大部分は不動産を担保にしており、不動産市場に悪影響を及ぼす事件は、私たちの資産の質や不動産を担保とした融資の収益力に悪影響を及ぼす可能性があり、私たちの融資組合における違約数や損失レベルを増加させる可能性がある。
私たちの融資組合の大部分は不動産によって保証されている。2022年12月31日現在、私たちの総ローンの約75%は不動産を主要または副次的な担保としている。いずれの場合も、不動産担保は、借り手が違約した場合に別の返済源を提供し、信用延期中に価値が悪化する可能性がある。私たちの市場地域の不動産市場の低迷は、延滞ローンの借り手数の増加や、担保ローンの担保価値の低下を招き、ひいては私たちの収益力や資産品質に悪影響を及ぼす可能性がある。もし私たちが不動産価値が縮小している間に融資を受けて債務の担保を返済することを要求されれば、私たちの収益と株主権益は不利な影響を受ける可能性がある。私たちが主にサービスしているニュージャージー州、ニューヨークとフロリダ州市場では、住宅または商業不動産価格のいかなる下落も、予測できない長期経済経路に加えて、私たちのローンの組み合わせにおける違約と損失の増加を招く可能性がある。住宅や商業不動産価格の意外な下落に加え、経済成長の緩慢さと失業率の上昇に加え、我々の融資損失を超えた損失を招く可能性がある。この場合、私たちの収益は不利な影響を受けるかもしれない。
私たちは未来の名誉減価を招くかもしれない。
もし私たちの営業権公平価値の推定が業務変化或いはその他の要素によって変化すれば、私たちは営業権減価費用を計上する必要があるかどうかを決定するかもしれない。営業権公平価値の推定は、業界の定価倍数および推定キャッシュフローを含むが、これらに限定されないいくつかの要因および仮定に基づいて決定されるシリコンバレー2022年の営業権減価テストによると、その3つの報告部門--富管理、消費者銀行、商業銀行--の公正価値は帳簿価値を超えているそれは.私たちが将来営業権減価損失を記録しないことは保証できません。どのような減価損失も私たちの経営業績と財務状況に重大な悪影響を与える可能性があります。2022年12月31日まで、私たちの営業権総額は19億ドルです。より多くの情報は、連結財務諸表付記8を参照されたい。
私たちの市場シェアと収入は、より大きく、より多様な金融サービスプロバイダ、デジタル金融科学技術スタートアップ企業、および他の先進的な技術能力を持つ金融サービスプロバイダとの競争に成功できないために不利な影響を受けるかもしれません。
シリコンバレーはそのすべての業務領域で各種の異なる競争相手からの激しい競争に直面しており、その中の多くの競争相手は規模が大きく、シリコンバレーよりも多くの財政資源を持って、金融市場と監督管理構造における潜在的な負の変化に対応する可能性がある。これらの競争相手の多くは、より少ない規制制限、より広い地理的サービス分野、より大きな資本を持つ可能性があり、場合によってはコスト構造がより低い。シリコンバレーは、商業·貯蓄銀行、貯蓄·融資協会、信用協同組合、通貨市場および共同基金、担保融資会社、財産権機関、資産管理会社、保険会社、および金融サービスを提供する多くの他の地域、地域、国家機関など、他の金融サービスプロバイダと競争している。
また、金融サービス業は金融科学技術会社や他の大手金融サービス提供者のデジタル転覆の波に直面している。金融サービス業は絶えず迅速な技術変革を経験し、絶えず技術によって駆動される新製品とサービスを発売し、効率を高め、金融機関が顧客にサービスとコストを下げることができるようにしている。これらの競争相手は伝統的な小売業に革新的なネットワークベースの解決策を提供します
銀行サービスと製品です。シリコンバレーを含む伝統的な銀行の同業者と比べ、金融科学技術の会社は往々にしてより高い運営効率とより少ない監督管理負担を持っている。
規制改革は新しい参入者が私たちのいる市場に入ることを許容し続けるかもしれない。これらの規制改革の結果、他の非伝統的な金融サービス会社とシリコンバレーとの直接競争を招く可能性がある。シリコンバレーを含む従来の銀行同業者に比べて、多くの会社の運営効率が高く、規制負担が小さい。
私たちの将来の成功は、技術を使用することで顧客のニーズに応じた製品やサービスを提供する能力があるかどうか、当社の運営において追加的な効率を創出し、顧客のニーズを満たすことができるかどうかにある程度依存します。新冠肺炎により、多くの顧客がこの技術にもっと依存するようになり、この技術への期待も高まった。技術によって駆動される新製品やサービスを効率的に実施できない場合や、これらの製品やサービスを私たちの顧客にうまくマーケティングすることができず、サービス中断、取引処理ミス、システム変換遅延により、適用法を遵守できない可能性があります。シリコンバレーの多くの競争相手は技術改善に投資するためにより多くの資源を持っている。シリコンバレーでは、新しい技術で駆動される製品やサービスを効率的に実施できない場合や、これらの製品やサービスを顧客にマーケティングすることに成功しない可能性があります。金融サービス業に影響を与える技術変革の歩みに成功しなければ、シリコンバレーの業務に重大な悪影響を与え、さらにシリコンバレーの財務状況や経営業績に重大な悪影響を与える可能性がある。
私たちの成長戦略を成功させることができなかったことは、私たちに大量のコストと支出をもたらす可能性があり、これらのコストと支出は回収できない可能性があり、私たちの将来の収益性に悪影響を及ぼす可能性がある。
シリコンバレーは、新しいトラフィックラインを時々実施するか、または既存のトラフィックライン内で新しい製品およびサービスを提供する可能性がある。これらの努力に関連するリスクや不確実性は大きく，特に市場が十分に発展していない場合には。シリコンバレーは、新しいビジネスおよび/または製品およびサービスを開発およびマーケティングするために多くの時間および資源を投入する可能性がある。新ビジネスラインおよび/または新製品またはサービスの発売および開発の初期スケジュールは実現できない可能性があり、価格および利益目標は実行できない可能性がある。外部要素、例えば法規遵守性、競争的代替方案と絶えず変化する顧客選好は、新しい業務ライン或いは新製品或いはサービスの成功実施にも影響を与える可能性がある。さらに、任意の新しいビジネスおよび/または新製品またはサービスは、シリコンバレー内部制御システムの有効性に大きな影響を与える可能性がある。これらのリスクの管理に成功しなければ，シリコンバレーの業務，運営実績，財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは特定の税金優遇プロジェクトへの投資は期待されるリターンを与えない可能性があり、私たちの経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちはある税金優遇投資に投資し、条件に合った保障性住宅プロジェクト、コミュニティ発展、2019年までの再生可能エネルギーを支援しています。私たちのこれらのプロジェクトへの投資は、主に指定された期間内に連邦と州所得税控除および他の税金優遇を実現することによってリターンを得ることを目的としている。第三者は私たちのこのような投資に対する職務調査をしてくれて、私たちは開始と持続に基づいてこのような投資に依存している。私たちが直面しているリスクは、以前に記録された税収控除はある政府のコンプライアンス要求を満たすことができない可能性があり、実現できない可能性があり、これらの控除は依然として税務機関が項目レベルの要求に基づいて満たすコンプライアンス特徴によって再獲得する必要がある。このような税金控除や他の税金優遇を実現できない可能性があります。私たちの財務業績に悪影響を及ぼすかもしれません。税金控除や他の税金優遇を実現できないリスクは、税法の変化や達成すべきプロジェクトの能力を含む、私たちがコントロールできない多くの要素に依存する。
我々はこれまでDC Solarとその付属会社(DC Solar)が売却·レンタルした移動太陽光発電機に投資してきた。DC Solarは2018年12月に米司法省に資産凍結された。DC Solarと関連実体は破産法第7章に基づいて破産した。DC Solarからモバイル太陽光発電機を購入してDC Solarの投資家たちにレンタルし，我々を含めてこれらの再生可能資源投資を行うことで税収控除を得た。2019年第4四半期、何人かの共謀者は進行中の連邦調査で詐欺罪を犯したことを認めた。この新しい情報によると、シリコンバレーはDC Solar基金に関連する税務ヘッドは、シリコンバレーが2019年12月31日の納税準備評価で確認する可能性の高いハードルに適合していないと考えている。したがって、2019年12月31日現在、我々の純収入には、これまでDC Solar基金の投資から確認されていた税収控除や他の税金優遇に関する不確定税収責任準備金、および利息を反映した3，110万ドルの所得税引当金の増加が含まれている。この二人の責任者たちは2020年初めに詐欺罪を認めた。2021年、米国国税局はDC Solarへの投資に関する監査を開始し、現在も監査が行われている。
シリコンバレーは2022年12月31日までDC Solarに関連する税務頭寸を完全に保持していると考えられているが、米国公認会計基準に基づいて四半期ごとに既存のすべての税務頭寸を評価していく。
私たちは融資活動に関連する環境責任リスクの影響を受けており、これは私たちの財務状況や経営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの融資組合の大部分は不動産によって保証されている。正常な業務過程で、私たちは担保償還権を取り消し、特定のローンを担保した物件の所有権を持つことができる。そうする過程で、このような物件で危険や有毒物質が発見されるかもしれない。もし危険や有毒物質が発見されたら、私たちは救済費用と人身傷害と財産損失を負担するかもしれない。環境法は，大量の費用を招き，影響を受けた財産の価値を大幅に低下させたり，影響を受けた財産の使用や販売を制限したりする能力を要求する可能性がある。さらに、将来の法律や既存の法律のより厳しい解釈や政策の実行は、環境責任に対する私たちのリスクを増加させるかもしれない。いくつかの商業不動産ローンを発行する前や、任意の不動産停止行動を開始する前に環境審査を行う政策や手続きがあるが、これらの審査はすべての潜在的な環境被害を発見するのに十分ではないかもしれない。環境被害に関する救済費用や他の財務責任は，我々の財務状況や運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは将来的に二級市場で販売されている担保ローンに関連した賠償金の買い戻しと支払いで損失を受けるかもしれません。
私たちは二級市場に販売されている住宅担保ローンの開始に従事していますが、通常はローンサービスを保留しています。このような販売については、違反すれば、他のローンの代わりに、またはそのようなローンの購入者がそのようなローンによって発生した実際の損失を賠償するように、このようなローンを買い戻すことを要求することができる。本行が他機関に提供する住宅ローン元本残高は、2022年12月31日および2021年12月31日までにそれぞれ約35億元および36億元となっている。過去数年間、私たちは名目上の買い戻し要請を経験し、その中で少数だけが実際にシリコンバレーの買い戻しを招いた(2022年と2021年にはそれぞれ9回と5回のローン買い戻し)。このようなローンの買い戻しは大きな損失を与えなかった。2022年12月31日現在、私たちの財務諸表には売却ローンに関する準備金はありません。現在、私たちの慎重な融資引受や文書基準に基づいて、私たちの買い戻しリスクは依然として低いと考えていますが、将来的には買い戻し融資の要請が発生する可能性があり、このような要請は私たちの財務に悪影響を及ぼす可能性があります。
資本市場収入における金利交換費用は私たちの非利息収入の重要な構成要素であり、今後一定期間変動する可能性がある。
シリコンバレーは商業融資顧客と金利交換を行い、それぞれのリスク管理戦略を促進するそれは.資本市場内で報告された金利交換費用収入総額2022年12月31日と2021年12月31日までの年間非利息収入総額はそれぞれ約4310万ドルまたは21%と2690万ドルまたは17%である。私たちの商業ローン顧客は金利スワップを使用して金利リスクを管理し続けると信じていますが、いくつかの要因は、市場金利の実際や予想水準に限らず、このような製品を使用する決定に影響を与える可能性があります。したがって、私たちの金利交換費用が2022年12月31日までの年間報告水準に維持されることは保証されない
私たちはスキルのある人材を引きつけて維持することができないかもしれない。
私たちの成功は私たちが重要な人材を引きつけて維持する能力に大きくかかっている。私たちが従事している大多数の活動の中で、最適な人材に対する競争は非常に激しくなる可能性があり、私たちは人材を募集或いは維持することができないかもしれません。特に労働市場の競争がますます激しくなっているためです。新冠肺炎の流行後、労働力市場の流動率は引き続き高止まりしており、著者らは労働力市場の競争の激しい影響を受けており、著者らの業務の各方面の人材に対する競争の激化、及び金融科学技術会社などの非伝統的な競争相手との競争の激化を含む。雇用主は長期的な遠隔勤務を含む、より高い報酬とより柔軟な労働機会を提供している。これらは現在の職員たちが私たちを離れることを決定し、未来の従業員たちが私たちに加入することを決定した重要な要素かもしれない。熟練した専門家に対する競争は依然として激しいため、私たちは大量の資源を投入して合格者を吸引と維持しなければならない可能性があり、これは収入に負の影響を与える可能性がある。当社の主要人員1名以上(本年報第1項に開示した幹部を含むがこれらに限定されない)のサービスが意外に流出し、従業員のスキル、市場知識、長年の業界経験を失い、合格した後継者を迅速に見つけることが困難になる可能性があるため、当社の業務に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
環境、社会、ガバナンス(“ESG”)に関連するリスクに直面しており、これらのリスクは、私たちの名声、業務、財務状況および経営結果、ならびに私たちの普通株式および優先株の価格に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは名声リスクを含めてESGに関連した様々なリスクに直面している。大衆はこのような問題について違う観点を持っていて、しばしば矛盾している。私たちには、私たちの株主、顧客、パートナー、連邦と州規制機関、そして私たちのコミュニティを含む複数の利害関係者がいます。これらの利害関係者は、ESG問題において異なる優先順位と期待を持っています。私たちが取った行動がこれらの利害関係者のうちの1つまたは他方の期待と衝突する場合、顧客からの苦情の増加、業務損失、または名声被害に遭遇する可能性があります。私たちはまた、私たちがそれと商売をする人の身分を選択したために、否定的な宣伝や名声の損害に直面するかもしれない。ESG問題に関連する負の宣伝は、私たちの名声を損なう可能性があり、顧客と同僚を引き付け、維持し、効率的にサービスを競争し、発展させる能力を損なう可能性がある。
また、代理コンサルティング会社やある上場企業の投資を管理する機関投資家は、ESG要因をその投資分析に組み込むことが増えている。投資および投票決定を行う際にESG要因を考慮することは比較的新しい。したがって，ESG政策を評価する枠組みや方法は完全には策定されておらず，投資界間の差が大きく，時間の経過とともに変化し続ける可能性が高い.さらに、異なる利害関係者がESG基準に基づいて会社を評価する際に使用される方法は、主観的であり、我々の実際のESGポリシーおよび実践の誤った理解または誤った陳述をもたらす可能性がある。ESG事項格付け情報を投資家に提供する機関もまた私たちに不利な格付けを与える可能性がある。私たちのいくつかの顧客はまた、彼らとビジネスを継続するために、追加のESGプログラムまたは基準を実施することを要求するかもしれない。特定のESG関連投資家または顧客の期待および基準を遵守できない場合、または任意の第三者が必要または適切であると考えられるESG問題に関連する開示を提供できない場合(法的要求の有無にかかわらず)、私たちの名声、サービス、財務状況および/または運営結果、ならびに私たちの普通株式および優先株の価格は負の影響を受ける可能性がある。
気候変化と悪天候は私たちの業務を展開する能力に深刻な影響を及ぼすかもしれない。
気候変動のリスクと関連する環境持続可能性の問題がますます注目されている。気候変化の実際のリスクは、洪水と野火のような離散事件、および極端な高温、アザラシ水位の上昇、およびより頻繁かつより長い干ばつのような気候パターンの比較的長期的な変化を含む。このようなイベントは、資産への直接的な損害および市場変動の間接的な影響を含む、当社の運営または私たちが依存する顧客または第三者の運営を混乱させる可能性があります。また、低炭素経済への転換には広範な政策、法律、技術、市場措置が必要かもしれない
私たちの大部分の初級市場は沿岸水域の近くに位置しており、これは自然に発生する悪天候、あるいは気候変動に対応するために、私たちの業務を展開する能力に大きな影響を与える可能性があります。私たちの大多数の支店と事務所があるニュージャージー州、ニューヨーク州、フロリダ州とアラバマ州の多くの地域は時々深刻な洪水に見舞われ、天気に関連する重大な中断は未来によく見られる事件になるかもしれない。嵐やハリケーンはまた、深刻な財産損失をもたらし、企業閉鎖を招き、小売や商業顧客の財務健康および私たちの業務運営能力に悪影響を及ぼす可能性がある。未来の嵐活動が重大な破壊と潜在的損失をもたらすリスクは私たちのすべての一級市場に存在する。
私たちの業界に関わるリスクは
金利の変化は私たちの純利息収入と収益を減らすかもしれない。
シリコンバレーの収益とキャッシュフローはその純利息収入に大きく依存している。純利息収入とは，融資や投資証券などの生息資産から稼いだ利息収入と預金や借金などの利息負債から支払われる支払利息との差額である。金利はシリコンバレーのコントロール範囲を超える多くの要素に敏感であり、全体的な経済状況、競争及び各種の政府と監督管理機関の政策、特にFRBの政策を含む。この等の要因によって推進される金利変動は、シリコンバレーの融資及び投資証券利息及びその支払いの預金及び借入利息に影響を与える可能性があるだけでなく、この等の変化は、(I)シリコンバレーの融資及び預金取得能力、(Ii)シリコンバレーの金融資産(満期まで及び売却可能なポートフォリオを含む)の公正価値、及び(Iii)シリコンバレーの有利子資産及び負債の平均存続期間にも影響を与える可能性がある。これには，生息資産の金利変化に対する反応が利息負債よりも速いかその逆である可能性があるリスク(再定価リスク)，各種生息資産や利息負債の基礎金利や金利指数が特定の時間帯で同程度変化しない可能性があるリスク(基準リスク)と，各種生息資産と利息負債期限範囲内の金利関係が変化するリスク(収益率曲線リスク)が含まれている。2021年、FRBは連邦基金金利の目標区間を0.00%から0.25%の間に維持した。2022年3月からFRBは
2022年までの連邦基金目標金利を大幅に引き上げ、2022年12月31日の目標区間を4.25%から4.50%とし、金利を効果的に引き上げた。2023年第1四半期、FRBは連邦基金目標金利をさらに0.25%引き上げ、2023年に連邦基金目標金利をさらに引き上げ、インフレを低下させようとする可能性がある。市場金利のいかなる重大または予期しない変化も、シリコンバレーの財務状況や経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。MD&Aの“純利息収入”および“金利感度”の部分の他の情報を参照してください。
私たちは資金洗浄と他の不法または不適切な活動を全面的またはタイムリーに発見できないかもしれないが、これは私たちに追加的な責任を負わせ、私たちに実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちはアメリカの反マネーロンダリング、テロ対策などの法律法規を遵守することを要求された。これらの法律·法規は、“お客様を理解する”という政策や手続きをとって実行し、適用される規制機関に疑わしい取引や多額の取引を報告することを要求しています。これらの法律法規はますます複雑かつ詳細になり、完備された制度と抜け目のない監視·コンプライアンスが必要となり、政府の規制強化の対象となっている。
我々は，我々の銀行ネットワークを利用したマネーロンダリングや関連活動を検出·防止するための政策やプログラムをとっているが，これらの政策やプログラムは，顧客が我々を利用してマネーロンダリングや他の不正や不正活動に従事している可能性を完全に解消することはできない可能性がある.もし私たちが適用された法律と法規を完全に遵守できなかった場合、OCCと他の銀行機関は私たちに罰金と他の処罰と制裁を科す権利がある。さらに、顧客が私たちの銀行ネットワークを使用してマネーロンダリングや不正または不正目的を行った場合、私たちの業務や名声が影響を受ける可能性があります。
LIBOR基準金利の代わりにシリコンバレーの業務、財務状況や経営業績に影響を与える可能性がある。
2022年3月15日に成立した“調整可能金利(LIBOR)法案”(以下、“LIBOR法案”)は、LIBORに基づく基準を含むが十分な予備条項がない融資合意がLIBOR停止後にFRBが提案する基準に自動的に置き換えられることを可能にするための連邦法である。FRBは2022年12月16日、LIBOR法案に基づいて適用が決定されたSOFRに基づく基準代替を含むLIBOR法案を実施する最終規則を可決した。ロンドン銀行間借り換え金利法案は、ニューヨーク州法規のような類似の州法律に先行しており、十分な予備条項がない場合には、ニューヨーク州法律によって管轄されている契約に提案された基準代替を提供する。ドルLIBOR金利は、従来のLIBORベース融資を代替基準金利に移行させるのに十分な時間があるため、2023年6月30日まで発表される
SOFRは無リスク金利とされているが，LIBORはリスク重み付け金利である。そのため、SOFRはリスク成分が含まれていないため、ロンドン銀行の同業借り換え金利を下回ることが多い。ロンドン銀行の同業借り換え金利と比較して、この差額はシリコンバレーのSOFR利用の利差にマイナス影響を与える可能性がある。私たちは新しい融資源の指数としてLIBORを使用しなくなり、従来のLIBORベースの融資を代替指数に変換し始めた。借り手と締結された融資契約下の金利を計算するための1つまたは複数の代替指数を実施することは、移行に関連する費用を発生させる可能性があり、融資利息収入を減少させる可能性がある。借り手は代替指数、指数または均衡信用利差調整に異議を唱える可能性がある。借り手との代替指数の妥当性やロンドン銀行との同業借り換え金利の比較可能性について紛争が発生し、訴訟を引き起こす可能性がある。金利差，指数のLIBORからSOFRへの変換に関するコストやLIBOR停止に関する訴訟の可能性は限られており，シリコンバレーに悪影響を及ぼす可能性がある。これらの結果は完全に予測できず、LIBORに関連する証券、融資、および私たちが保有または対応する他の金融義務または信用延期の市場価値または価値に影響を与える可能性がある
より高い輸出と疲弊した信用状況は私たちが収益計に準備することによって、信用損失の準備をさらに増加させることを要求するかもしれない。
信用損失支出金額を決定する過程は私たちの財務結果と条件に必須的だ。それは国と地域の経済状況が私たちの借り手のローン返済能力に与える影響を含む、未来に困難、主観的、複雑な判断をする必要がある。もし私たちの判断が間違っていることが証明された場合、私たちの信用損失準備金は、私たちの融資と満期まで保有している債務証券ポートフォリオに固有の終身信用損失、および資金支援のない信用約束をカバーするのに十分ではないかもしれない。借り手の経済状況の悪化に影響するため、新冠肺炎の疫病或いはその他の原因によるインフレ圧力或いはその他のマクロ経済要素、現有の融資に関する新しい情報、更に多くの問題の融資及び著者らがコントロールできない他の要素を発見し、信用損失の準備を高める必要があるかもしれない。また、銀行監督機関は、私たちの融資分類を審査する際に、将来的に特定のローンの内部分類を変更することを要求するかもしれませんが、これは、信用損失の増加や融資の支出の増加を要求する可能性があります。もし実際の純輸出がシリコンバレーの支出を超えた場合、その収益は追加の信用損失準備金のマイナス影響を受ける。どんなものでも
OCC又はその他の面の要求に応じて、我々の信用損失又は融資引当準備金を増加させることは、我々の運営業績又は財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
不良資産の増加は私たちの利息収入を減少させ、私たちの純ローンの償却、融資損失の準備と運営費用を増加させる可能性があります。
2022年12月31日現在、不良資産(非課税ローン、所有している他の不動産、その他回収された資産を含む)は合計2.72億ドル。2022年12月31日現在、私たちの非課税ローンは融資総額の0.57%を占めており、その中には合計6650万ドルの非課税タクシーメダルローンと、4220万ドルの関連準備金、またはローン損失準備内の63.5%が含まれている。これらの不良資産は、主に利息収入の減少とそのような資産を維持するために生じる運営費用の増加、またはその後の担保償還権資産の喪失による公正価値の低下に関する損失費用のために、私たちの純収入に悪影響を及ぼす可能性がある。我々の不良資産価値又は関連担保の不利な変化、又は借り手の業績又は財務状況の不利な変化は、我々の業務、運営結果及び財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。新冠肺炎の疫病、犯罪増加或いはその他の要素により、タクシーメダルの市場推定値は更に低下する可能性があり、及びニューヨーク市内部の緊張した経営環境は、このポートフォリオの未来表現に負の影響を与える可能性もある。私たちは私たちが未来に不良債権の増加を経験しない、あるいは私たちの不良資産が未来の低い財政的利益をもたらさないという保証はない。
私たちは普通株の現金配当を発表する前に連邦準備銀行(FRB)と協議することを要求されるかもしれませんが、これは最終的にこのような配当を延期、減少、または廃止し、私たちの普通株の市場価格に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの普通株の保有者は、私たちの取締役会が発表する可能性のある現金配当金から、このような支払いに合法的に使用できる資金を得る権利しかありません。私たちは歴史的に普通株が現金配当金を送ることを発表したにもかかわらず、私たちはそうすることを要求されなかった。私たちは将来、私たちの経営結果、財務状況、または他の指標に基づいて、私たちの普通株現金配当金を減少または廃止するかもしれません。これらの指標は、新冠肺炎疫病の潜在的な持続的な影響と不確定なアメリカ経済状況を含む、本プロジェクト1 Aに記載されている要素の悪影響を受ける可能性があります。
FRBは2020年7月、シリコンバレーなどの銀行ホールディングスが四半期収益を超える配当を発表する上で協議を加速させる可能性があることをより明確に説明するため、その規制指導意見を更新した。その他の基準を除いて、商業不動産ローンの総集中度は総資本の300%以上を占めることができず、商業不動産ローン組合せの未返済残高は以前の36ヶ月以内に50%以上増加することはできない。現在，シリコンバレーは，必要であれば相談を加速し，その配当を承認する基準に適合していないと考えられる。したがって、四半期収益を超える配当金の支払いを考えた場合、シリコンバレーはFRBがより長く、より重い審査過程の影響を受ける可能性がある。私たちの四半期配当金の延期、減少、または廃止は私たちの普通株の市場価格に悪影響を及ぼすかもしれない。我々の四半期の現金配当金と現在の収益保有率に関するより多くの情報は、MD&Aの“自己資本比率”部分を参照されたい。
一般的な商業、運営、金融、規制リスク
私たちの統制と手続きは失敗したり回避されたりする可能性があり、これは私たちの業務、運営結果、財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
経営陣は私たちの内部統制、開示制御と手続き、そしてコーポレートガバナンス政策を定期的に検討して更新します。どの規制制度も、その設計や運営がどのように整備されていても、一部は何らかの仮説に基づいており、絶対的な保証ではなく合理的な保証しか提供できず、その制度の目標が達成されることを確保している。いかなる制御および手続きの失敗または回避、または制御およびプログラムに関連する法規を遵守できなかったことは、私たちの業務、運営結果、および財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは私たちの制御とプログラムシステムに依存して、私たちのシステムが故障したら、私たちの運営が中断されるかもしれません。
我々が直面しているリスクは，従業員や外部者の詐欺リスクを低減するための制御やプログラムを含む我々の制御やプログラムの設計であり，不十分であることが証明されたり回避されたりする可能性があり，データや情報の誤りや不正確な検出に遅延が生じる可能性がある.私たちは私たちの内部統制、開示制御と手続き、そして会社の統治政策と手続きを定期的に検討して更新します。どの規制制度も、その設計や運営がどのように整備されていても、一部は何らかの仮説に基づいており、絶対的な保証ではなく合理的な保証しか提供できず、その制度の目標が達成されることを確保している。私たちの統制および手続きを回避できなかったり、または制御およびプログラムに関連する法規を遵守できなかったりすることは、私たちの業務、運営結果、および財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちはまた、完全または部分的に制御できないイベント(例えば、電力または電気通信中断を含む)によって、顧客へのサービス損失および財務的損失または責任をもたらす可能性があるシステム中断を引き起こす可能性があります。私たちはまた、外部サプライヤーがその契約義務を履行できない可能性があるリスク(またはそのそれぞれの従業員が私たちと同じ詐欺や操作ミスのリスクに直面する)、および私たち(または私たちのサプライヤー)の業務連続性およびデータセキュリティシステムが不十分であることが証明されるリスクに直面している。我々は、(I)サプライヤーの組織構造または内部統制の変化、(Ii)サプライヤーの財務状況の変化、(Iii)サプライヤーの既存製品およびサービスに対する支援の変化、および(Iv)サプライヤーの戦略的重点の変化を含む、サプライヤーのリスクを監視するための包括的な政策システムと制御フレームワークを維持している。これらの政策や手続きはリスク低減に役立つと信じていますが、外部サプライヤーがサービスレベル合意下の契約に従って職責を履行できなければ、私たちの運営に中断をもたらし、私たちの業務および私たちの財務状況や運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの業務、財務状況、および運営結果は、大流行疾患、テロ行為、および他の外部事件の悪影響を受ける可能性がある。
新冠肺炎などの広範囲の衛生突発事件或いは大流行の出現は追加の隔離、企業閉鎖、労働力不足、サプライチェーン中断と全体経済不安定を招く可能性がある。また、ニューヨーク市とニュージャージー州は依然として米国の潜在的なテロ行動に対する中心的な目標である。このような事件は、私たちの預金基盤の安定性に影響を与え、借り手が未返済ローンを返済する能力を弱めること、ローンを獲得した担保の価値を損なうこと、重大な財産損失をもたらし、収入損失を招くこと、および/または私たちに追加費用を発生させる可能性がある。災害復旧政策やプログラムを策定し、定期的にテストしているにもかかわらず、将来的にこのような事件が発生しても、私たちの業務に重大な悪影響を及ぼす可能性があり、さらに私たちの財務状況や運営業績に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
我々が日和見買収を行う能力は、規制機関が必要な承認を提供しないリスクを含む重大なリスクに直面している。
私たちは時々他の銀行、支店、金融機関または関連業務に対して日和見的な全体的または部分的な買収を行い、私たちの業務戦略をさらに推進することを期待しているかもしれない。どんな可能な買収も規制部門の承認を受けるだろうし、私たちがこのような承認をタイムリーにまたは根本的に得ることができるという保証はない。私たちが監督部門の承認を得ても、これらの買収は、業績が予想より低いか、コストが予想以上であること、統合に関連する困難、経営陣が他の業務活動から注意を移すこと、顧客との関係の変化、および肝心な従業員の潜在的な流失を含む多くのリスクに関連する可能性がある。また、買収候補の識別、被買収機関の統合、あるいは被買収機関の預金流失や融資品質の悪化を防ぐことができない可能性がある。買収競争は激しくなるかもしれないし、私たちは魅力的な条項で他の機関を買収できないかもしれない。将来の買収に成功するか、またはそのような取引が完了すれば、買収された業務を運営に統合することに成功する保証はありません。もし私たちが追求しないか、未来に成功しないかを選択すれば、成長能力は制限されるかもしれない。
我々の信用損失準備を決定するためのCECLモデルは、私たちの信用損失と収益調達の変動性を増加させる可能性がある。
現在の予想信用損失(CECL)モデルはある金融資産の信用損失準備を要求し、満期証券を持つローンとある表外信用開放を含み、ある時点で発生した損失計算ではなく、資産ライフサイクル内の現在の予想信用損失に基づいて計算すべきである。私たちの推定過程は、歴史的損失や傾向情報に依存することを含むリスクと不確実性の影響を受け、これらの情報は現在の状況を代表し、未来の業績を示すことができない可能性がある。したがって、推定過程に固有の不確実性は、私たちの合理的かつ支援可能な経済予測に基づく将来の損失推定を含むため、私たちの実際の生涯信用損失は、手当中に報告された金額と実質的に異なる可能性がある。また、貸借対照表の日付後の価値と状況の変化により、将来の信用損失は推定値と大きく異なる可能性がある。このような推定の変化は著者らの引当、信用損失の準備と収益に著しく影響する可能性がある
私たちは私たちの流動性リスクを十分に管理できないかもしれないが、これは私たちが満期債務を履行し、成長機会を利用したり、普通配当金を定期的に支払う能力に影響を及ぼすかもしれない。
流動性リスクとは、合理的なコストで資産を適時に清算することができないため、或いは許容可能なリスク許容範囲内で十分な資金を得ることができないため、シリコンバレーは満期時にその義務を履行できない可能性があり、成長機会が出現した時にそれを資本化することができない、あるいは定期的に普通配当金を支払うことができない。流動資金は借り手への信用承諾、担保融資とその他の融資源、預金者の引き出し、借金の返済、株主への配当、運営費用と資本支出を含む各種債務に資金を提供する必要がある。流動資金は主に商業と小売預金の増加と保留から来ている；融資元金と利息の支払い；元金
投資証券の支払いおよび利息、投資証券の売却、満期および前払い、運営提供された現金純額、およびFHLBおよび銀行が確立したいくつかのブローカー預金チャネルのような他の資金源を得る機会。
私たちは、私たちの活動に資金を提供するのに十分な資金源を獲得し、具体的に私たちまたは金融サービス業全体に影響を与える要素の影響を受ける可能性がある。流動資金源の獲得に悪影響を及ぼす可能性のある要因には、経済の持続的な疲弊や低迷、または私たちに対する不利な規制行動による我々の業務活動レベルの低下が含まれている。私たちの貸借能力は、金融市場の深刻な混乱、あるいは金融サービス業全体の見通しに対する否定的な見方や期待など、必ずしも私たち特有の要素ではないいくつかの影響を受ける可能性もある。
ネットワーク攻撃は私たちの情報を危険にさらしたり、私たちの顧客のデータが不当に漏洩されたり、私たちのシステムが破壊されたりする可能性があり、これは私たちを責任、損失、上昇する運営コストに直面させる可能性があります。
シリコンバレーは、顧客、従業員、およびそれのために融資を提供する他の人に関する機密情報を定期的に収集、処理、送信、および格納する。場合によっては、これらの秘密または固有の情報は、第三者代表シリコンバレーによって収集、編集、処理、送信、または格納される。新技術の拡散やネットワーク攻撃加害者の複雑さや活動の増加により，情報セキュリティリスクが増加する.データ処理に従事する多くの金融機関および会社は、そのウェブサイトまたは他のシステムのセキュリティに重大な脆弱性が存在し、その中のいくつかは、機密情報を不正に取得すること、データを廃棄すること、サービスを拒否すること、またはシステムを破壊することを目的とした複雑かつ的確な攻撃に関連し、通常、コンピュータウイルスまたはマルウェア、ネットワーク攻撃、および他の手段を導入することによって報告されている。また，複数の米国会社に対する“恐喝ソフトウェア”攻撃が知られており，それらのコンピュータネットワークやサービスを実質的に破壊することを目的としている.世界的にネットワークセキュリティ攻撃の数が増加しており，攻撃者はますます組織的になり，資金も十分になり，国家行為者の支持を得ることもある.また、ロシアがウクライナに侵入したり、中国との関係が緊張したりするような地政学的緊張や衝突は、サイバーセキュリティ攻撃のリスクを増加させる可能性がある。シリコンバレーはそのシステムに対する未遂ネットワークセキュリティ攻撃にしばしば遭遇する.シリコンバレーが私たちのシステムや私たちのサプライヤーのシステムが破壊されないことを保証することはできません。これは、私たちの顧客のデータを暴露したり、私たちのサービスを中断したりして、私たちを重大な損害、持続的な運営コスト、および/または名声の損害に直面させる可能性があります。
将来的にネットワークリスクの開放は、金融サービス業におけるシリコンバレーの規模と地位が拡大しているため、顧客のニーズに応じてインターネットとモバイル銀行ツールや新製品を拡張し、合併目標の統合に関連するシステムと顧客口座の転換を含むため、高いレベルを維持したり増加したりする。私たちの多くの第三者サービスプロバイダのいずれかへの成功した攻撃は、私たちの業務に悪影響を与え、私たちまたは私たちの顧客の機密情報が漏洩または乱用される可能性があります。私たちまたは私たちの第三者サービス提供者がネットワーク攻撃を受けないことを保証することはできません。私たちは重大な損害、運営コスト、または名声被害を受けることができません。
広範な規制と規制は、費用対効果のある方法で競争する能力にマイナスの影響を与え、私たちを重大なコンプライアンスコストと処罰に直面させる可能性があり、監督管理の変化は私たちの業務、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
シリコンバレーは主にその主要な子会社とある非銀行子会社を通じて、連邦と州政府の広範な監督と監督を受けている。銀行の監督管理は主に預金者資金、連邦預金保険基金と銀行システム全体を保護するためだ。多くの法律法規はシリコンバレーの融資実践、資本構造、投資実践、配当政策と成長などに影響している。彼らはシリコンバレーが特定の分野で満足できる融資レベルを確保し、反マネーロンダリングと顧客識別に関連する全面的な計画を確立し、維持することを奨励している。国会、州立法機関及び連邦と州監督機関は絶えず銀行の法律、法規と政策を審査し、可能な変化を確定する。法規、法規或いは規制政策の変化は、法規、法規或いは政策の解釈或いは実施の変化を含み、予測不可能な方法でシリコンバレーに重大な影響を与える可能性がある。これらの変化は、シリコンバレーに追加のコストをもたらす可能性があり、それが提供可能な金融サービスや製品の種類を制限し、および/または非銀行機関が競合金融サービスや製品を提供する能力等を向上させることができる。法律、法規、または政策を遵守しないことは、規制機関の制裁、民事罰金および/または名声損害をもたらす可能性があり、これは、シリコンバレーの業務、財務状況、および運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。銀行業監督管理機関は、銀行合併と銀行持ち株会社の買収を審査する際にも、シリコンバレーのいくつかの法律の遵守状況を考慮する。
我々は“コミュニティ再投資法案”や公平融資法を含む消費者保護のための多くの法律の制約を受けており，これらの法律を守らなければ様々な制裁を受ける可能性がある。
“コミュニティ再投資法”、“平等信用機会法”、“公平住宅法”およびその他の公平融資法と条例は金融機関に対してコミュニティ投資と非差別的融資の要求を提出した。♪the the the
消費者金融保護局、司法省、他の連邦機関はこれらの法律と法規の執行を担当している。“コミュニティ再投資法”、“平等信用機会法”、“公平住宅法”または他の公平融資法律と法規によると、1つの機関の業績に成功した監督管理挑戦は、損害賠償と民事罰金、禁止救済、合併と買収を制限し、拡張を制限し、新しい業務ラインに入ることを制限するなど、様々な制裁を招く可能性がある。個人当事者はまた、訴訟で公正融資法の下での機関の表現を疑問視することができる。このような行動は私たちの業務、財務状況、そして運営結果に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。
会計政策や会計基準の変化は、私たちが財務結果や状況を報告する方法を不利な方法で変えることを招き、追加のコストと費用を負担させる可能性があります。
シリコンバレーの会計政策はその財務結果と状況を知る基礎だ。その中のいくつかの政策は、シリコンバレーの資産または負債価値および財務結果に影響を与える可能性のある推定および仮定を使用することを要求する。シリコンバレーは、信用損失、営業権とその他の無形資産の準備及び所得税に関する会計政策が重要であると考えており、これらの政策は管理層が本質的に不確定な問題に対して困難、主観的、複雑な判断を行うことを要求するからである。これらの政策の各々によれば、異なる条件の下で、異なる仮定を使用したり、新たな情報が利用可能である場合には、報告された額が実質的に異なる可能性がある。
財務会計基準委員会および米国証券取引委員会は、シリコンバレー外部財務諸表の形式および内容に対する指導意見を時々変更する。また、会計基準作成者と米国公認会計原則(U.S.GAAP)を説明する機関、例えば、米国財務会計基準委員会、米国証券取引委員会、銀行業監督機関は、彼らが以前にこれらの基準をどのように適用すべきかの解読や立場を変更したり逆転したりする可能性がある。FASBと国際会計基準委員会による米国公認会計基準と国際財務報告基準の収束の約束によると、これらの変化は続くと予想され、加速する可能性がある。アメリカ公認会計基準の変化と現在の解釈の変化はシリコンバレーの制御範囲を超えており、予測が難しい可能性があり、シリコンバレーがその財務業績と状況を報告する方式に重大な影響を与える可能性がある。場合によっては、シリコンバレーは、以前の財務諸表中の材料額を再記述することをもたらす可能性がある新しいまたは修正された指導意見を遡及的に適用すること、または既存の指導意見を異なる方法(追跡すること)で適用することを要求することができる。さらに、米国で公認されている会計基準の重大な変化は、コストの高い技術変革、追加の訓練、人員、および私たちの運営結果に負の影響を与える他の費用を必要とする可能性がある。
クレームと訴訟は巨額の費用、損失、そして私たちの名声の損害を招くかもしれない。
シリコンバレーの正常な業務プロセスの一部として、顧客、破産受託者、元顧客、契約相手側、第三者、および現従業員および前任者は、シリコンバレーの行動またはシリコンバレーへのクレームと法的行動とはしない。このようなクレームおよび法的行動がシリコンバレーに有利な方法で解決されていない場合、それらは、財務的責任および/またはシリコンバレーおよびその製品およびサービスの市場認知に悪影響を及ぼす可能性がある。これはまたシリコンバレー製品とサービスに対する顧客の需要に影響を及ぼす可能性がある。どの財務負債もシリコンバレーの財務状況や経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。どんな名声被害もシリコンバレーの業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
わが国の証券投資に関するリスク
私たちは普通株の現金配当金を減らしたり廃止したりするかもしれません。これは私たちの普通株の市場価格に悪影響を及ぼすかもしれません。
私たちの普通株の保有者は、私たちの取締役会が発表する可能性のある現金配当金から、このような支払いに合法的に使用できる資金を得る権利しかありません。私たちは以前から普通株が現金配当金を派遣することを発表してきたが、私たちはそうする必要はなく、未来に私たちの経営結果、財務状況、あるいは他の指標に基づいて私たちの普通株現金配当金を減少または廃止するかもしれない。私たちの配当金を減らしたり廃止したりすることは私たちの普通株の市場価格に悪影響を及ぼすかもしれない。
もし私たちの子会社が私たちに配当金を支払ったり、分配することができなければ、私たちは優先株と普通株主に配当金を支払うことができず、私たちの長期借金と資本信託に発行された二次債券に利息を支払うことができないかもしれません。
私たちは私たちの銀行と非銀行子会社から独立した独立法人実体であり、銀行とその非銀行子会社の配当、分配、その他の支払いに依存して、私たちの優先株と普通株の現金配当金支払いに資金を提供し、私たちの他の義務の大部分の支払いに資金を提供する。資本金要求に関する規定は銀行が私たちに配当金やその他の分配を支払い、私たちに融資を提供する能力に影響を与える。また、当社子会社の収益が十分な資本水準を維持しながら配当金を支払うのに十分でない場合、優先株や普通株主に配当金を支払うことができない場合や、長期金利を支払うことができない可能性があります
資本信託に発行された借入金と二次債券。また、子会社清算または再編時に資産配分に参加する権利は、子会社債権者の優先債権に支配されている。
将来の買収は株主価値、特に1株当たりの有形帳簿価値を希釈する可能性がある。
私たちは他の金融機関を買収する機会を定期的に評価する。将来的に現金、債務、または株式証券に関する合併または買収はいつでも発生する可能性がある。買収は通常、帳簿価値や市場価値よりも高い割増価格の支払いに関連するため、将来のいかなる買収においても、私たちの普通株当たりの有形帳簿価値はいくつかの希釈が生じる可能性がある。
将来的に普通株、優先株、債務、または他の証券の発行は私たちの株式の市場価格に悪影響を与え、既存株主の持ち株を希釈する可能性がある。
将来的に、私たちは私たちの資本資源を増加させるかもしれません、または、私たちまたは銀行の実際または予測自己資本比率が現在(バーゼルプロトコルIII)の規制要求の最低要求よりも低いか、またはそれに近い場合、私たちまたは銀行は、より多くの普通株、優先株、または債務証券を発行することで追加資本を調達することを余儀なくされるかもしれません。追加株式発行は、私たちの既存株主の持ち株を希釈したり、私たちの普通株の市場価格を下げたり、両方を兼ねてしまう可能性があります。私たちの普通株の保有者は優先購入権や希釈防止の他の保護措置を享受する権利がない。清算時には、私たちの債務証券と優先株の保有者、および他の借金の貸手は、私たちの普通株の保有者よりも優先的に私たちが利用できる資産の分配を得るだろう。私たちの普通株式と優先株の詳細については、連結財務諸表付記18を参照されたい。
ない。
私たちは以下の場所で業務を展開している231個の小売銀行センターは、ニュージャージー州北部および中部、ニューヨーク市マンハッタン、ブルックリンおよびクイーンズ区、ロングアイランド、ウェストチェスター県、ニューヨーク、フロリダ州、アラバマ州、カリフォルニア州およびイリノイ州に分布している。私たちは96の銀行センター施設といくつかの非支店運営施設を持っている。他の物件の賃貸期間はそれぞれ違います。シリコンバレーはその物件が現在のビジネスニーズを満たすのに適していると考えています.
次の表は州ごとのレンタルと自社小売銀行センターをまとめています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| レンタルする | | 持っている | | 銀行センターの数 | | 全体のパーセントを占める |
| ニュージャージー | | | | | | | |
| 北方 | 56 | | 45 | | 101 | | 43.7 | |
| 中環 | 13 | | 14 | | 27 | | 11.7 | |
| ニュージャージー州合計 | 69 | | 59 | | 128 | | 55.4 | |
| ニューヨークです | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| マンハッタンブルックリンクイーンズ | 16 | | 7 | | 23 | | 10.0 | |
| 長島さん | 9 | | 3 | | 12 | | 5.2 | |
| ウェストチェスター県 | 7 | | 0 | | 7 | | 3.0 | |
| 全ニューヨーク | 32 | | 10 | | 42 | | 18.2 | |
| フロリダ州 | 27 | | 15 | | 42 | | 18.2 | |
| アラバマ州 | 4 | | 12 | | 16 | | 6.9 | |
| カリフォルニア州 | 2 | | 0 | | 2 | | 0.9 | |
| イリノイ州 | 1 | | 0 | | 1 | | 0.4 | |
| 合計する | 135 | | 96 | | 231 | | 100.0 | % |
私たちの主な実行事務室はニューヨークマンハッタンのOne Penn Plazaにある。私たちの多くの銀行はニュージャージー州のウェインにあります私たちはそこに5つのオフィスビルを持っています私たちのニューヨーク市の会社本部は主に高級管理者と他の商業融資者がニューヨークで融資活動を展開する中央中枢として機能しています。また、Bank Leumi USAからニューヨーク市の2つのレンタルオフィスを購入しました。主に商業ローンと
私たちのトレーダーVFMです私たちはまたフロリダ州で6つの非銀行事務施設を借りて、運営、実行、融資目的のために使用した
シリコンバレー賃貸場所及び自施設に関する他の資料は、付記6.リース及び付記7.物件及び設備純額が総合財務諸表付記第II部分第8項財務諸表及び補足データに掲載されていることを参照されたい。
正常な業務過程で、私たちは様々な未解決の法律訴訟とクレームの側です。経営陣は、私たちの財務状況、経営業績、流動資金はこのような法的訴訟やクレーム結果の大きな影響を受けてはならないと考えている
適用されません
第II部
| | | | | |
| 五番目です。 | 登録者普通株市場、関連株主事項及び発行者による株式証券の購入 |
私たちの普通株はナスダック世界の精選市場で取引され、株式コードは“VLY”です。2022年12月31日現在、登録株主は7183人。
[パフォーマンスチャート]
2017年12月31日に想定した100ドル投資の累積総リターン：(A)シリコンバレーの普通株；(B)KBW地域銀行指数(KRX)と(C)標準プール(S&P)500株指数を比較した。この図の計算では，すべての配当金が関連期間中に再投資を行うと仮定している.グラフは、100ドルの投資が配当金(株または現金)と株式市場価格の増減によって価値をどのように増加または減少させるかを示している。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12/17 | 12/18 | 12/19 | 12/20 | 12/21 | 12/22 |
| 谷地 | $ | 100.00 | | $ | 82.21 | | $ | 110.38 | | $ | 99.27 | | $ | 144.72 | | $ | 123.58 | |
| KBW地域銀行指数(KRX) | 100.00 | | 82.51 | | 102.20 | | 93.33 | | 127.53 | | 118.71 | |
| S&P 500 | 100.00 | | 95.61 | | 125.70 | | 148.81 | | 191.48 | | 156.77 | |
“業績グラフ”の項の情報は、米国証券取引委員会に“届出”されているとはみなされず、引用によってこのような届出文書が明確に組み込まれない限り、1933年証券法または1934年証券取引法によって提出された任意の届出文書に組み込まれているともみなされない。
株式証券の発行者買い戻し
次の表には、発行者と関連購入者が2022年12月31日までの3ヶ月以内に購入した株式証券を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 期間 | 総人数 購入株(1) | | 平均価格
有料単位
共有 | | 株式総数 以下の項目の一部として購入する 公に宣言する 平面図(2) (3) | | 最大数量 またあるかもしれない株 計画の下で購入する(3) |
| 2022年10月1日から2022年10月31日まで | 1,220 | | | $ | 10.95 | | | — | | | 25,000,000 | |
| 2022年11月1日から2022年11月30日まで | 2,389 | | | 11.73 | | | — | | | 25,000,000 | |
| 2022年12月1日から2022年12月31日まで | 5,734 | | | 11.94 | | | — | | | 25,000,000 | |
| 合計する | 9,343 | | | $ | 11.76 | | | — | | | |
(1)帰属従業員の制限的な株式奨励に関する買い戻しが含まれている。
(2)2007年1月17日、シリコンバレーは、公開市場または私的交渉の取引で最大470万株の発行済み普通株を買い戻す予定であることを公開発表した。2022年4月26日、シリコンバレーは2007年の株式買い戻し計画を終了した。
(3)2022年4月26日、シリコンバレーは最大2500万株のシリコンバレー普通株を買い戻す株式買い戻し計画を公開した。買い戻し許可は2024年4月25日に満了する。
最近発行された株2021年10月8日、シリコンバレーはDudley Ventures，LLCのいくつかの子会社を買収した(連結財務諸表付記2参照)。合併協議の条項によると、私たちはその後、2023年2月8日にダドリーリスク投資会社の元責任者2人に327，083株の普通株を発行し、取引の一部の対価格とした。発行済み株の価値は約375万ドル。これらの株式は、証券法第4(A)(2)条に規定する免除登録により発行されたものであり、発行者が公開発行に触れない取引に用いられる。
| | | | | |
| 第七項。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析(MD&A) |
この分析の目的は読者に関連情報を提供し、シリコンバレーの過去2年間の毎年の経営業績と財務状況を理解し、評価することである。この分析を十分に理解するために、本報告項目8における連結財務諸表とその付記、および本文書で提供される統計データの査読を奨励する。我々が2021年12月31日までと2020年12月31日までの経営実績の比較については、2022年2月28日に米国証券取引委員会に提出された2021年12月31日までの10−Kレポートの項目7.経営陣による2021年12月31日までの財務状況と経営成果の検討と分析を参照されたい。
前向きな陳述に関する警告的声明
この報告書はMD&Aと他の地方で1995年の個人証券訴訟改革法の意味での前向きな陳述を含んでいる。このような陳述は歴史的事実ではなく、我々の業務、新しいおよび既存の計画および製品、買収、関係、機会、税収、技術、市場状況および経済予想に対する管理層の自信と戦略、および管理職の期待を含む。これらの表現は、“意図する”、“すべき”、“予想する”、“信じる”、“見方”、“機会”、“許可”、“継続”、“反映”、“通常”、“予想”、“可能”、“推定”、“展望”、“プロジェクト”などの前向き用語またはそのような用語の同様の表現または変形によって識別することができる。このような展望的な陳述は一定の危険と不確実性を含む。実際の結果はこのような前向きな陳述とは大きく違うかもしれない。本年度報告10-K表の第1部1 A項“リスク要因”部分に列挙されたリスク要因に加えて、本年度報告10−K表第1部1 A項“リスク要因”の一部に列挙されたリスク要因に加えて、実際の結果がこのような前向き陳述予想の結果と大きく異なる可能性がある
•不利なマクロ経済状況又は衰退、金融市場の不安定又は変動、及び他の我々がコントロールできない事件及び要因の影響、例えば米国や世界経済衰退の懸念を含む
ロシアとウクライナ間の衝突、インフレ圧力、労働市場の変動、サプライチェーン問題、新冠肺炎疫病、あるいはその他の公衆衛生危機
•予想された金額または時間範囲内で予想されるコスト節約と買収を実現できない相乗効果を含む、Bank Leumi USAの買収に関連するリスクは、予想されたコストまたは統合事項に関連する困難よりも大きく、Bank Leumi USAの顧客と合格従業員を維持できないこと、および買収に関連する非日常的な費用が予想より高い可能性がある
•新冠肺炎が米国と世界経済に与える影響は、業務中断、雇用減少、サプライチェーン中断、インフレ、FRBが市場金利レベルに影響を与える行動、特に私たちの顧客の中で、特に私たちの顧客、私たちの業務、私たちの従業員、そして私たちが顧客にサービスを提供する能力への影響を含む
•私たちの預金基盤内の低コスト資金源の損失や減少は、シリコンバレー支店の転換戦略下での預金保留目標を実現できないことを含む
•顧客要求および/または政府行動のため、私たちは、借り手または担保からすべての延期支払いを回収できない可能性があるが、これらに限定されないが、支払いの延期または延期の影響を要求または同意されている
•ロンドン銀行間の同業借り換え金利の代わりに担保付き隔夜融資金利および他の参考金利を使用することに関するリスクは、費用および訴訟の増加、およびヘッジ戦略の有効性を含む
•既存または潜在的な集団訴訟、または法律または法規違反、契約クレーム、受託責任違反、不注意、詐欺、環境法、特許または商標侵害、雇用関連クレームおよび他の事項に関連する個人訴訟に関連する損害裁決または和解または制限；
•経済の長期低迷は、主にニュージャージー州、ニューヨーク、フロリダ州、アラバマ州、カリフォルニア州、イリノイ州、そして私たちの市場地域における商業不動産価値の意外な低下である
•税位負債、税収法規、および判例法の変化によって増加または減少することを含む、予想される所得税費用または税率よりも高いか、またはそれ以下である
•顧客の預金を増やしてローンの成長に追いつくことはできません
•予測された経済状況および/または私たちの融資とポートフォリオにおける意外な信用悪化により、私たちのCECL項での信用損失準備金は重大な変化が発生した
•内部資本の敷居を維持または超えるために債務または株式資本を補充する必要がある
•他の要因に加えて、長期または失敗の実施、追加のプロジェクト人員構成、および持続的かつ迅速な市場革新による時代遅れが原因として、技術に関連する費用が予想以上に高い
•サイバー攻撃、脅迫ソフトウェア攻撃、コンピュータウイルス、または他のマルウェアは、機密情報への不正アクセス、データの廃棄、サービスの無効化または低減、または私たちのシステムの破壊のために、当社のウェブサイトまたは他のシステムのセキュリティを破壊する可能性があります
•通貨監理庁(OCC)、連邦準備銀行(FRB)、消費者金融保護局(CFPB)、および他の規制機関の審査結果は、任意のこのような規制機関が、信用損失準備の増加、資産の減記、顧客の補償、私たちの経営方法の変更、またはいくつかの他の銀行活動を制限または廃止することを要求する可能性がある
•収益不足、規制制限または制限、資本要求の変化、またはより多くの収益を維持することによって資本を増加させることが決定されたため、私たちには現在のレベルの配当金を支払わない能力や決心がない
•予測できない融資延滞、担保損失、サービス収入の減少、および悪天候、流行病または他の公衆衛生危機、テロ行為、または他の外部事件が私たちの業務に与える他の潜在的なマイナス影響；
•経済拡張の不足、競争の激化、多額の早期返済、監督管理融資の誘導変化或いはその他の要素により、融資組合は意外に大幅に低下した。
肝心な会計見積もり
私たちの会計と報告政策はすべての重要な点でアメリカ公認会計基準に適合しています。総合財務諸表を作成する際には、管理層は、総合財務諸表日までの資産および負債額、および示された期間の経営業績に影響を与える推定、判断、仮説を作成している。実際の結果はこのような推定とは大きく異なるかもしれない。
シリコンバレーの会計政策は、経営陣の財務状況と経営結果の議論と分析を理解する基礎である。私たちの重要な会計政策は総合財務諸表に1を付記している
発言する。経営陣は本質的に不確実な事項に対して主観的および/または複雑な判断をしなければならず、異なる条件下で、または異なる仮定を使用して重大な異なる金額を報告する可能性が高いので、私たちの信用損失、営業権、および他の無形資産の準備および所得税政策が重要であることを確認します。経営陣はシリコンバレー取締役会監査委員会とこれらの政策の実施状況を検討した。
経営陣が以下に議論する重要な会計政策を適用する際に使用する判断は、経済環境の重大な変化の影響を受ける可能性があり、将来の財務業績の変化を招く可能性がある。具体的には、当時の要因を考慮して、その後の融資組合の評価は今後の期間の信用損失準備金に大きな変化をもたらす可能性があり、未返済融資を回収できないことは融資損失を増加させる可能性がある
信用損失準備それは.融資の信用損失を確定する準備は従来から重要な会計推定とされてきた。私たちは償却コストに応じて計量された融資、資金源のない信用承諾と満期日までの債務証券を保有する生涯予想信用損失準備を推定し、確認した。総合財務諸表の付記1、4と5を参照して、更に著者らが信用損失準備の会計政策と方法を確立することを討論した
信用損失準備と関係のある会計推定は“肝心な会計推定”であり、原因は以下の通りである
•信用損失準備の変化は私たちの財務業績に大きな影響を与えるかもしれない
•信用損失準備と関連する推定要求は著者らは合理的かつ支持可能な予測期間に基づいて、展望性経済情景を利用して、未来の借り手の表現、延滞と衝動販売、及び適用時の担保価値を予測し、違約確率と違約損失を推定する
•信用損失準備は、工業と商業傾向、地政学的事件と法律法規の影響、国内総生産(GDP)、失業率、住宅価格、金利、インフレ、エネルギー価格の傾向など、私たちがコントロールできない要素の影響を受ける
•信用損失準備を生成するためのモデルによって生成された推定数が、現在の生涯予想信用損失に対する現在の見方をカバーするのに十分であるかどうかを決定するために判断する必要がある。
経営陣のACL金額の決定は重要な会計推定であり、それは、個別借り手による信用リスク、個別評価ローンの予想将来のキャッシュフローの金額と時間の推定と重大な判断、同種のポートフォリオの歴史損失率への重大な依存、過去の事件、現在の状況に対する私たちの定量的かつ定性的な評価の考慮、および報告金額の回収可能性に影響を与える合理的かつ支持可能な予測に大きく依存するからである。このような推定の変化は私たちの支出と信用損失の準備に重大な影響を及ぼすかもしれない。したがって、私たちの実際の信用損失体験は私たちの予想と合わないかもしれない。
融資信用損失準備の変化
シリコンバレーは、経済予測の変化がその融資信用損失への影響を定量化することは困難であると考えている。しかし、管理層は、以下の討論は投資家に融資信用損失準備を駆動する変数をよりよく理解させる可能性があり、2022年12月31日と2021年12月31日まで、融資信用損失支出総額はそれぞれ4.833億ドルと3.757億ドルであると考えている。2022年4月1日、シリコンバレーはLeumi USA銀行から買収された購入信用悪化(PCD)融資に関連する融資のために7，030万ドルの信用損失準備金を記録し、2022年第2四半期には非PCD融資とBank Leumi USAからも買収された資金支援のない信用承諾に関する追加支出4，100万ドルを記録した
本MD&A中の“信用損失準備”部分が更に討論したように、著者らは2022年12月31日と2021年12月31日の生涯予想信用損失を推定するための多情景経済予測を組み入れた。2022年の大部分の時間に蓄積されているインフレ圧力、FRBの過激な利上げ、その他の世界の政治と経済要素により、2022年12月31日と2021年12月31日と比較した不確定な経済状況を考慮して、シリコンバレーのCECLモデルはGDP成長、失業率レベルと潜在的な短期マイナス経済影響の面でより悲観的な経済見通しを取り入れている。したがって、2022年12月31日現在、我々の備蓄中の定性的経済部分が融資信用損失支出総額に占める割合は、2021年12月31日の6%から2022年12月31日の約16%に増加している。他の定性的な非経済備蓄は、主に経営陣の買収融資組合のいくつかの内在的な要素の判断に基づいているが、これらの要素は私たちの量的備蓄に反映されていない。2022年12月31日現在、この割合は融資信用損失支出総額の20%程度に増加しているが、2022年12月31日には10%である
2021年12月31日。2022年の間、これらの重大な判断要因の高いパーセンテージによる準備金レベルの増加は、違約確率および所与の違約指標の損失を生成することによって、各融資プールの融資損失パーセンテージの予想寿命を計算する転送行列モデルに基づく準備数の部分的な減少を部分的に緩和する
12月31日、2022年、2021年の支出範囲内でそれぞれ8，660万ドルと7，150万ドルの特定準備金も、主に経営陣の担保依存ローンに対する担保推定値と、いくつかの問題の債務再編ローンの予想キャッシュフローの現在値に基づいている。これらの特定準備金には、それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日の4，220万ドルと5，850万ドルが含まれており、ニューヨーク市のタクシーバッジローンの推定値に関連しており、これは基礎バッジに基づく推定価値である。基礎メダルの推定値は市場の流動性の不足や位置ずれの不利な影響を受ける可能性があり、基礎担保の市場評価の低迷を招き、追加の融資損失を招く可能性がある。本MD&Aの“不良資産”部分の他のタクシーナンバープレートローンの評価敏感性分析を参照してください
商業権と他の無形資産。2022年12月31日現在、私たちは買収に関連する重大な商標権とその他の無形資産を持っており、総額はそれぞれ19億ドルと1兆975億ドル。我々は、買収日の公正価値に応じて、営業権および他の無形資産、および買収買収で負担される負債を含むすべての買収資産を記録し、ASCテーマ805“企業合併”の要求に従って買収に関連するすべてのコストを支出する。営業権および他の無形資産の初期記録要求は、購入された資産と負債を負担する公正価値推定に対して主観的判断を行うことを要求する。商誉は年間減値テストを受けなければならず、もしイベント或いは状況が商誉が減値可能であることを表明すれば、より頻繁に減値テストを行う必要がある。著者らは営業権が損なわれているかどうかの判断に対して、私たちに重大な判断を要求し、未来のキャッシュフローを推定する重大な推定と仮定を使用する。もし私たちの戦略を変えたり、市場状況が変化したら、私たちの判断が変わるかもしれません。これは、記録された営業権残高の調整につながる可能性があります。その他の無形資産はその推定使用可能年限内に償却し、もしイベント或いは状況が帳簿額面を現金化できない可能性があることを示した場合、減値テストを受けなければならない。このような他の無形資産の評価は、未割引のキャッシュフロー予測に基づいている。
報告単位に割り当てられた純資産の帳簿価値が報告単位の公正価値を超える場合には，減値損失が確認され，減値損失は記録された営業権金額を超えてはならない。私たちは毎年第2四半期に年間営業権減価テストを行ったり、イベントや状況が必要な時により頻繁にテストを行ったりします。年間減値テスト以外に、著者らは新冠肺炎疫病の頭から離れない影響とその他の要素がマクロ経済変数と経済予測に与える影響、及びこれらの要素がどのように著者らの四半期末報告単位の公正価値に影響する可能性があるかを評価した。これらの変数と他の可能なトリガイベントや状況、および私たちの経営業績を考慮した後、私たちの3つの報告部門である富管理、消費者銀行、商業銀行の公正価値は2022年にその帳簿価値を超える可能性があることを確認した。したがって，2022年の間に報告単位に対して追加的な営業権減価テストを行う必要があるトリガイベントは存在しないと結論した.
シリコンバレー2022年年度営業権減値テストによると、その3つの報告単位の公正価値はその帳簿価値を超えている。2023年、私たちは引き続き疫病の影響を監視し、評価し、私たちの時価全体の経済状況に影響を与える可能性があり、そして私たちの報告機関に割り当てられた商業権が損傷する可能性のある任意のトリガイベントを表明するかもしれない。現時点では期待されていないが、私たちの1つまたは複数の報告単位の推定公正価値が、私たちのその後の年間(またはより頻繁な)減価テストで不足している場合、収益に費用を計上する必要があるかもしれない。我々の業務部門/報告単位のより多くの情報については、本MD&Aの“業務部門”部分を参照されたい
公正価値は一定の割引現金流量と市場倍数法を用いて決定される。推定されたキャッシュフローは長い間継続する可能性があり，その性質から長い時間範囲で決定することは困難である.推定に重大な影響を与える可能性のある要素は、疫病がマクロ経済変数と経済予測に与える影響、競争力、顧客行為と自然減員、収入増加傾向、コスト構造と技術の変化、割引率、成長率、端末価値及び特定の業界或いは市場部門条件の変化を含む。2022年12月31日の潜在的営業権または他の無形資産減価費用の影響の評価を助けるために、これらの無形資産に5%の減価費用を徴収する影響は、税引前収入を約1.033億ドル減少させる。営業権およびその他の無形資産についてのより多くの情報は、連結財務諸表付記8を参照されたい。
所得税。私たちはアメリカとその各州と市政当局の所得税法を受けている。我々が業務を運営している司法管区の所得税法律は複雑であり、納税者と関連政府税務当局はこれについて異なる解釈を持っている。所得税費用の準備を確立する際には、私たちの商業活動におけるこれらの固有の複雑な税法の適用を判断し、解釈し、特定の項目がいつ課税所得額に影響を与える可能性があるかどうかを判断しなければならない。
私たちの説明は税務機関の審査中に審査される可能性があり、それぞれの税収状況について議論される可能性がある。私たちは税務審査と監査過程でこれらの紛争を解決し、最終的に適用された場合に裁判所システムを通じてこれらの紛争を解決しようと努力している。所得税法の変化と裁判所と監督機関の解釈により、私たちは四半期ごとに関連税務機関を監督し、私たちの所得税の推定を修正します。私たちの所得税推定に対する修正はまた、私たち自身の所得税計画と所得税紛争解決の結果かもしれない。このような私たちの見積もりに対する修正は私たちの任意の所与の四半期の経営業績に大きな影響を与えるかもしれません。
所得税準備金は当期税金と繰延税金からなります。繰延税項は、財務報告目的のために計量された資産と負債と所得税申告目的との間の差額に生じる。経営陣が繰延税金資産の現金化の可能性が高いと判断した場合、繰延税金資産を確認する。私たちは定期的に検討を行って、私たちの繰延税金資産の現金化能力を決定する。これらの審査には、将来の課税収入の管理層の推定と仮定が含まれており、これらの推定および仮定には、様々な税務計画戦略も含まれている。これらの審査で、繰延税金資産の一部が現金化できないと判断された場合、推定値を設定します。経営陣は、2022年12月31日と2021年までに、シリコンバレーはその繰延税純資産を実現する可能性が高いと判断したが、無形推定手当は除外した
私たちはまた、経営陣が不確実性要因を含むと考えているいくつかの税務頭寸に関する準備金を保持している。不確定な税収状況は、経営陣がより実現可能であると考えている最大利益額に基づいて測定される。2022年、2021年、2020年に、私たちの所得税支出は、2022年、2021年、2020年12月31日の不確定税収責任金準備金および/またはこの利息に関連する税収支出がそれぞれ180万ドル、120万ドル、150万ドル増加したことを反映している。
所得税会計の追加的な議論については、連結財務諸表の付記1および13および本MD&Aの“実行概要”および“所得税”の部分を参照されたい。
新しい権威ある会計基準。最近の会計声明の説明については、採用日および当社の経営業績や財務状況への予想影響を含む総合財務諸表付記1を参照されたい。
実行要約
会社の概要。2022年12月31日現在、シリコンバレーの連結総資産は575億ドル、純融資総額は465億ドル、預金総額は476億ドル、株主権益総額は64億ドル。私たちの商業銀行業務はニュージャージー州北部と中部、ニューヨーク市マンハッタン、ブルックリンとクイーンズ区、ロングアイランド、ウェストチェスター県、ニューヨーク、フロリダ州、アラバマ州、カリフォルニア州とイリノイ州の支店を含みます。私たちの現在の231個の支店ネットワークのうち、55%、18%、18%の支店はそれぞれニュージャージー州、ニューヨーク州、フロリダ州に位置し、残りの8%の支店はアラバマ州、カリフォルニア州、イリノイ州に位置している。的確な支店統合活動にもかかわらず、過去数年間、私たちは主に有機的な努力と銀行買収を通じて、資産規模と場所の面で著しい成長を遂げた。私たちの最新の銀行買収は次のように議論されるだろう。
イスラエルのLeumi銀行です2022年4月1日、シリコンバレーはLeumi Le-イスラエル銀行の米国子会社とBank Leumi USAの親会社Bank Leumi Le-イスラエル社の買収を完了し、総称してLeumi USAと呼ぶ。買収日には、米国Leumi銀行は購入会計調整後に約81億ドルの資産、59億ドルの融資、70億ドルの預金を持っている。この取引では、シリコンバレーは約8500万株の普通株を発行し、1億134億ドルの現金を支払った。買収の対価格総額は約12億ドルで、株式オプションの価値が含まれている。この取引は4.032億ドルの営業権と1兆534億ドルの合併コア預金と他の償却すべき無形資産を生み出した。米国Leumi銀行の買収や最近の他の買収活動の詳細については、連結財務諸表付記2を参照されたい。
新冠肺炎の影響過去3年間、新型コロナウイルス新冠肺炎はグローバルサプライチェーンの脆弱性を暴露し、中国のような国の必要な消費財への依存を暴露した。2022年の間、新冠肺炎の疫病は引き続きアメリカと世界経済に深刻な破壊的影響を与え、特にサプライチェーンの中断と労働力不足のためである。アメリカは2021年以来経済反発を経験し、一部の原因は大規模なワクチン接種努力であるが、2022年上半期に新しい全世界COVID変種疫病とインフレの著しい上昇をもたらした。そのため、2022年下半期、世界のインフレに対する懸念は新冠肺炎の他のマイナス影響を超え、2023年まで続いた。また、中国が2022年12月に逆転したゼロコロナウイルス感染政策により、中国に大規模な新たな感染の波が現れ、経済成長を抑制することが予想される。中国の経済減速は世界経済に長期的なマイナス影響を与える可能性があり、中国が輸出する中間製品は世界の3分の1に達するからだ。私たちは新しい冠肺炎の影響と新しい変種の出現とそれが私たちに与える影響を注視し続けています
パートナー、顧客、共同体、そして運営結果、そして他の政府やFRBの行動参照してください第1 A項。リスク要因とより詳細については、MD&Aの“操作環境”の部分を参照されたい
コロナウイルス援助、救済、経済安全保障(CARE)法案、およびその後の他の立法は、総合支出法案と2021年の米国救援計画法案を含み、SBAのPaycheck保護計画(PPP)に資金を提供し、条件を満たす借り手がこの計画に基づいてSBAローン免除を獲得する規則を確立した。この計画によると、シリコンバレーは全部で32億ドルの購買力平価ローンを発行し、その大多数はSBAの許しを得た2022年から2021年の間に。対象とする2022年12月31日、私たちは3360万ドルの購買力平価ローンしか返済していません(米国Leumi銀行から買収された690万ドルを含む)。
年間業績それは.2022年12月31日までの年間純収益は5.689億ドル、あるいは1株希釈後の普通株収益は1.14ドルであり、2021年は4.738億ドル、あるいは希釈後の普通株収益は1.12ドルである。1年前の同時期と比較して、純収入が9500万ドル増加したのは、主に次の変化によるものだ
•純利息収入が4.457億ドル増加したのは、主に買収ローンと有機ローンが平均ローン残高を増加させ、新ローンと調整可能金利ローンの収益増加によるものである
•非利子収入は5180万ドル増加しました富管理と信託費用および預金口座サービス料はそれぞれ1，980万ドルと1，550万ドル増加し、主にBank Leumi USA買収による経常費と預金増加と関係があり、買収によるスワップ費用収入と増加に関する他の収入は1，170万ドル増加したが、住宅担保ローン販売純収益の減少部分によって相殺された
これらのプロジェクトは以下の項目の一部によって相殺されます
•信用損失準備金は2420万ドル増加しました
•非利息eは3.334億ドル増加支出は主に賃金と従業員の福祉の増加、技術、家具、設備費用の増加、および2022年4月1日のBank Leumi USAの買収と2021年12月1日のWestchester Bank Holding Corporationの買収による銀行業務の拡大による純入居率である
•所得税支出が4490万ドル増加したのは、主に2022年12月31日までの1年間の税引き前収入の増加によるものだ。
本MD&Aにおける“純利息収入”、“非利息収入”、“非利息支出”、“所得税”の部分を参照してください。合併に関連する費用を含む、2022年の年間業績に影響を与える上記の項目や他のあまり見られない項目の詳細を知ることができます。
環境を操作する。2022年12月31日までの1年間、市場不安は、金利とインフレ上昇、ウクライナでのロシアの戦争、景気後退への懸念が原因だ。これは通貨政策を積極的に引き締めた年でもあり、FRBの年間累計利上げは4.25%だった。2022年には実質GDPが2.1%増加し、2021年には5.9%増加する。経済活動の増加は、家庭の商品やサービスへの支出や輸出活動が輸入を超える有利な組み合わせによって大きく推進されている。担保ローン金利の上昇、住宅固定投資の低下により、潜在的な住宅購入者が躊躇し、負担能力の改善を待っている。企業の固定投資、在庫補充、政府支出は不温不火の速度で増加している
2022年、FRBはインフレを抑制し、経済安定性を高めるために前例のない行動をとった。FRBは7回連続で連邦基金の金利を引き上げ、年初の25ベーシスポイントから年末の75ベーシスポイントまで様々で、基準金利は合計4.25%上昇した。また、FRBは米国債の減収や機関住宅や商業担保融資支援証券の保有を継続している。FRBはインフレ率を2%に戻す目標にしっかりと取り組んでいる
2022年末の10年物米国債利回りは3.88%で、2021年12月31日より236ベーシスポイント高い。これと同時に、2年期と10年期の米国債利回りとの利差は年末には負(0.53%)であり、2021年末より132ベーシスポイント低い
2021年12月31日から2022年12月31日まで、米国のすべての商業銀行の融資と賃貸は約11.3%増加した。この業界について、銀行は、前年に比べて商業·工業ローンの需要、特に大中型市場会社の需要が大幅に増加していると報告している。一方、商業不動産ローンの需要は挑戦されており、特に建築や土地開発に関する融資が行われている。業界全体のローンは増加していますが
年内に強い勢いを示す中、銀行は2022年第4四半期に大多数の商業·消費ローン製品に対する需要が著しく低下したと報告している。より高い金利が資金コストを押し上げ、新建築と全体の住宅需要をさらに制限した。また、同業界は、商業ローンと消費ローン製品の引受基準が向上していると報告している
市場金利の更なる上昇、持続的な高インフレと地政学的緊張は引き続きサプライチェーン問題を激化させ、労働市場状況の緊張などの要素は、米国経済の未来の道の不確定性を増加させ、景気後退のリスクを増加させた。また、市場金利のさらなる上昇は会社の投資や関連借款を制限する可能性があり、シリコンバレーとその財務業績は不利な影響を受ける可能性があり、以下のように残りのMD&A議論で強調されているように。
ローンを組む。2021年12月31日と比較して、2022年12月31日の融資総額が128億ドル増加し、469億ドルに達したのは、主に59億ドルBank Leumi USAから得た融資では，強い商業融資額と新規住宅ローンの増加は販売ではなく投資によるものであるが，一部は購買力平価ローンの低下によって相殺されている。SBAローン減免により、商業·工業ローンカテゴリに含まれるPPPローンは2021年12月31日より4.76億ドル減少した。Bank Leumi USAから得られた融資は含まれておらず、商業不動産(建築を含む)、非購買力平価商業·工業ローン、住宅担保ローンと自動車ローンは2022年12月31日までの1年間でそれぞれ24.5%、20.0%、17.7%、11.2%増加した。2022年12月31日と2021年12月31日まで、保有する販売待ち融資総額はそれぞれ1810万ドルと1億395億ドルだった
2023年には、融資総額に基づいて7%から9%の純融資増加を実現することを目標としています469億ドル2022年12月31日。しかし、市場に予測不可能な変化が生じる可能性があり、第1 A項で以下に示すリスク要因で詳細に説明されている他の状況から、このようなレベルに達することは保証されない。このレポートのです。私どもの貸出活動の詳細については、以下の“ローン組合”部分を参照されたい。
資産の質2022年12月31日現在、不良資産総額(NPA)は、非課税ローン、その他の不動産所有(OREO)やその他の回収資産を含め、2021年12月31日に比べて2660万ドル、または10.8%増加し、2.72億ドルに達した。この成長は主に非課税建築ローン(米国Leumi銀行からの融資を含む)が増加したが、低い非課税商業不動産ローンや住宅ローン部分によって相殺された。2022年12月31日まで、非権責任発生ローンの総額は2.698億ドルで、私たちの全469億ドルのローングループの0.57%を占めているが、2021年12月31日まで、非権責任発生ローンの総額は2.402億ドルで、総ローンの0.70%を占めている2022年12月31日と2021年12月31日までの年度の融資純償却総額はそれぞれ1910万ドルと1510万ドルだった
2022年12月31日まで、期限を過ぎた融資総額(すなわち30日以上を超えても利息を計上しているローン)は3，500万ドルから9，090万ドル増加し、融資総額の0.19%を占め、2021年12月31日は5，590万ドルであり、融資総額の0.16%を占めている。ローンの増加は主に期限を過ぎて69日から89日までおよび90日以上の延滞ローンカテゴリの商業および工業ローンと商業不動産ローンが増加した。詳細については、下記“不良資産”の節を参照されたい。
預金と借金それは.全体的には、2021年と比較して、2022年12月31日までの年間平均預金が92億ドル増加し、425億ドルに達したが、これは主に米国Leumi銀行から負担した70億ドルの預金、平均非満期預金残高の増加、および2021年12月1日にWestchester Bank Holding Corporation(Westchester)から負担された12億ドルの預金によるものである。2021年と比較して、2022年12月31日までの1年間、平均無利息預金と貯蓄、普通と通貨市場口座と定期預金残高はそれぞれ43億ドル、44億ドル、4.35億ドル増加した平均無利子預金、貯蓄預金、普通預金と貨幣市場預金はそれぞれ総預金の約35%、53%と12%を占めている2022年12月31日それぞれ，である
2021年と比較して、2022年12月31日の預金の実期末残高は120億ドル増加し、476億ドルに達したが、これは主に米国Leumi銀行とWestchester銀行の仮定預金、商業顧客預金の有機的な増加、および私たちの資金組合におけるブローカー預金(通貨市場と定期預金口座を含む)の利用が増加したためである。2021年と比較して、2022年12月31日の無利息預金が28億ドル増加したのは、主に米国Leumi銀行が負担した預金だが、一部は2022年下半期の商業·小売残高の利上げ預金製品への移行によって相殺された。2022年12月31日現在、ブローカー預金総額が2021年12月31日現在の14億ドルから59億ドルに増加したのは、2022年下半期にこのような資金の利用を増加させ、他の借金の有利な代替案としたためである。2022年12月31日現在、無利子預金、貯蓄預金、通貨市場預金と定期預金はそれぞれ総預金の約30%、50%、20%を占めている。私たちの全体の預金レベルは有機的な成長と2022年に得られた預金のおかげですが、他の要素を除いて、現在の運営環境はシリコンバレーの預金収集計画に非常に挑戦的である可能性があると信じています
短期金利水準とFRBがインフレ抑制のために予測した追加利上げ。したがって、私たちは私たちが預金水準を2022年12月31日に報告された水準に維持できるか、または近い水準に維持できることを保証することができない
次の表は2022年12月31日までの年度の平均短期と長期借入金を示している and 2021:
| | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | |
| (単位：千) |
| 平均短期借入金： | | | | | |
| 連邦住宅金融局は進展しました | $ | 531,020 | | | $ | 722,192 | | | |
| 買い戻し契約に基づいて売られた証券 | 137,527 | | | 163,223 | | | |
| 購入した連邦基金 | 355,805 | | | 6,493 | | | |
| 合計する | $ | 1,024,352 | | | $ | 891,908 | | | |
| | | | | |
| 平均長期借入金： | | | | | |
| 連邦住宅金融局は進展しました | $ | 788,725 | | | $ | 1,136,661 | | | |
| 二次債務 | 658,798 | | | 533,754 | | | |
| 買い戻し契約に基づいて売られた証券 | — | | | 170,685 | | | |
| 資本信託に発行された二次債券 | 56,588 | | | 56,243 | | | |
| 合計する | $ | 1,504,111 | | | $ | 1,897,343 | | | |
平均短期借入金が増加する1兆324億ドル2022年12月31日は2021年と比較して主に我々全体の融資戦略の一部として購入された連邦資金の使用が増加したが，一部はFHLBプリペイドの低い使用率で相殺された。平均長期借入金(資本信託に発行された二次債券を含み、総合財務諸表に個別に記載)は3兆932億ドル減少した2022年12月31日に2021年は、主に2021年第3四半期の長期買い戻し協定が返済され、次いで過去12カ月のFHLB前払いの満期日が返済されたためだ。2次債務の平均残高が増加した理由は1億5千万ドルの固定金利を変動金利に6.25%期間付属手形2022年第3四半期.
2022年12月31日現在、短期借入金の実期末残高は2021年に比べて5.17億ドル減少し、1兆387億ドルに達したが、これは主に2022年期間のFHLB前払満期および2022年12月31日の買い戻し残高の減少によるものである。2022年12月31日現在、長期借入金は1兆194億ドル増加し、15億ドルに増加したが、2021年12月31日に14億ドルとなったのは、主に前述の2022年第3四半期に発行された二次手形によるものである以下“純利息収入”の節と総合財務状況付記10を参照私たちが借りた資金のもっと詳細な支払いについて。
非公認会計基準財務測定基準。以下の表は、選定された業績指標、それらの相対的な非公認会計基準測定基準、および示された期間の(非公認会計基準)効率比率を示す。同社は、非GAAP財務指標は管理層と投資家に有用な補足情報を提供し、シリコンバレー会社の基本経営業績、業務と業績傾向を理解することを助け、私たちの現在と以前の業績を金融サービス業他社の業績と比較するのに役立つかもしれないと考えている。経営陣はこのような措置を利用して内部計画、予測、分析を行う。経営陣は、シリコンバレーのこの補足情報の陳述と討論、公認会計原則財務測定基準との入金も、投資家が経営陣に似た方法で業績を見ることができると考えている。これらの非GAAP財務指標は、米国GAAPから計算された財務指標の代替またはより良い指標として孤立的に考慮されてはならない。これらの非GAAP財務指標の計算は、他社が開示した類似指標とも異なる可能性がある。
次の表に2022年12月31日，2021年12月31日，2020年12月31日までの3年度の年間化業績比率を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 選定された業績指標 | ($千単位で、ただし%を除く) |
| GAAP測定基準： | | | | | |
| 純収益は報告のように | $ | 568,851 | | | $ | 473,840 | | | $ | 390,606 | |
| 平均資産収益率 | 1.09 | % | | 1.14 | % | | 0.96 | % |
| 平均株主権益収益率 | 9.50 | | | 9.98 | | | 8.68 | |
| 非GAAP測定基準： | | | | | |
| 調整後の純収益 | $ | 650,452 | | | $ | 492,148 | | | $ | 401,738 | |
| 調整後の平均資産収益率 | 1.25 | % | | 1.19 | % | | 0.99 | % |
| 調整後の平均株主権益収益率 | 10.87 | | | 10.37 | | | 8.93 | |
| 平均有形株主権益収益率(ROATE) | 14.08 | | | 14.40 | | | 12.82 | |
| 調整したROATE | 16.10 | | | 14.96 | | | 13.19 | |
| 効率比 | 50.55 | % | | 48.46 | % | | 47.39 | % |
| | | | | |
| 12月31日まで |
| 普通株式1株当たりの資本データ： | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 普通株1株当たりの帳簿価値 | $ | 12.23 | | | $ | 11.57 | | | $ | 10.85 | |
| 1株当たりの普通株式有形帳簿価値 | 8.15 | | | 7.94 | | | 7.25 | |
| | | | | |
GAAPの財務指標に対する非GAAPの調整
2022年12月31日、2021年、2020年12月31日までの3年度の調整後の純収入は以下のように計算される
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| (単位：千) |
| 報告された純収入(GAAP) | $ | 568,851 | | | $ | 473,840 | | | $ | 390,606 | |
| 増列：債務補償損失(税引き後純額) | — | | | 6,024 | | | 8,649 | |
| | | | | |
差し引く：満期までの証券取引収益(税引き後純額) (1) | (69) | | | (390) | | | (377) | |
増列：信用損失準備金(税引き後純額) (2) | 29,282 | | | 4,471 | | | — | |
新設：解散費(主に支店改造、税引き後純額) (3) | — | | | — | | | 1,489 | |
| | | | | |
新設：合併関連費用(税引き後純額) (4) | 52,388 | | | 6,698 | | | 1,371 | |
新設：訴訟準備金(税引き後純額)(5) | — | | | 1,505 | | | — | |
| | | | | |
| | | | | |
| 調整後純収益(非公認会計基準) | $ | 650,452 | | | $ | 492,148 | | | $ | 401,738 | |
(1) 証券取引(赤字)収益、純額を計上する。
(2) 主に非PCDローンと銀行買収で得られた資金源のない信用承諾の信用損失に備えている
(3) 解散費は給料と従業員福祉費用に含まれている。
(4) MErgerに関連する費用には、主に給料と従業員福祉費用、技術、家具と設備費用、専門費用と法律費用、その他の費用が含まれる。
(5)専門と法律費用に含まれています。
上の表で調整された純収入を計算するための項目を除いて、私たちの純収入は時々ローン販売純収益レベル、富管理費、商業ローン顧客取引から確認されたスワップ費用レベルの変動の影響を受ける。これらの金額は時期によって大きく異なる可能性があります。その理由には、販売可能な住宅ローン金額、ローン組合せ販売、ブローカー費用、商業ローン顧客のある製品に対する需要があります。詳細については、以下の“非利息収入”部分を参照されたい。
2022年12月31日、2021年、2020年12月31日までの3年度の調整後年化平均資産収益率の算出方法は、調整後の純収入を平均資産で割る計算方法であり、計算方法は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| (千ドル) |
| 調整後純収益(非公認会計基準) | $ | 650,452 | | $ | 492,148 | | $ | 401,738 |
| 平均資産(GAAP) | $ | 52,182,310 | | $ | 41,475,682 | | $ | 40,557,326 |
| 調整後の年化平均資産収益率(非公認会計基準) | 1.25 | % | | 1.19 | % | | 0.99 | % |
2022年12月31日、2021年12月31日、2020年12月31日までの3年度の調整後の平均株主権益年次化収益率の算出方法は、調整後の純収入を平均株主権益で割る計算方法であり、計算方法は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| (千ドル) |
| 調整後純収益(非公認会計基準) | $ | 650,452 | | $ | 492,148 | | $ | 401,738 |
| 平均株主権益(GAAP) | $ | 5,985,236 | | $ | 4,747,745 | | $ | 4,500,067 |
| 調整後の平均株主権益の年次化収益率(非公認会計基準) | 10.87 | % | | 10.37 | % | | 8.93 | % |
2022年12月31日、2021年12月31日、2020年12月31日までの3年間の純資産収益率と調整後の純資産収益率をそれぞれ平均株主権益から平均営業権と平均他の無形資産を引いた計算方法は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| (千ドル) |
| 報告された純収入(GAAP) | $ | 568,851 | | $ | 473,840 | | $ | 390,606 |
| 調整後純収益(非公認会計基準) | $ | 650,452 | | $ | 492,148 | | $ | 401,738 |
| 平均株主権益(GAAP) | $ | 5,985,236 | | $ | 4,747,745 | | $ | 4,500,067 |
| 減算：平均営業権およびその他の無形資産(GAAP) | 1,944,503 | | 1,457,519 | | 1,454,349 |
| 平均有形株主権益(非公認会計基準) | $ | 4,040,733 | | $ | 3,290,226 | | $ | 3,045,718 |
| 年化ROATE(非GAAP) | 14.08 | % | | 14.40 | % | | 12.82 | % |
| 調整後の年化ROATE(非GAAP) | 16.10 | % | | 14.96 | % | | 13.19 | % |
| | | | | |
以下の表に我々の効率比率を示し，2022年12月31日，2021年12月31日，2020年12月31日までの項目調整後の効率比率を調整した
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | (千ドル) |
| 報告された非利息支出総額(GAAP) | $ | 1,024,949 | | | $ | 691,542 | | | $ | 646,148 | |
| 差し引く：債務補償損失(税引前) | — | | | 8,406 | | | 12,036 | |
| 差し引く：税収控除投資償却(税引前) | 12,407 | | | 10,910 | | | 13,335 | |
差し引く：合併関連費用(税引前)(1) | 71,203 | | | 8,900 | | | 1,907 | |
差し引く：訴訟準備金(税引前)(2) | — | | | 2,100 | | | — | |
差し引く：解散費(主に支店転換、税引前)(3) | — | | | — | | | 2,072 | |
| 調整後の非利子支出総額(非公認会計基準) | 941,339 | | | 661,226 | | | 616,798 | |
| 報告書(GAAP)のような純利息収入 | 1,655,640 | | | 1,209,901 | | | 1,118,904 | |
| 報告された非利息収入総額(GAAP) | 206,793 | | | 155,013 | | | 183,032 | |
差し引く：満期までの債務証券取引収益、純額(税引き前)(4) | (95) | | | (545) | | | (524) | |
| | | | | |
| | | | | |
| 調整された純利息収入と非利子収入総額(非公認会計基準) | $ | 206,698 | | | $ | 154,468 | | | $ | 182,508 | |
| 調整後の総営業収入(非公認会計基準) | $ | 1,862,338 | | | $ | 1,364,369 | | | $ | 1,301,412 | |
| | | | | |
| 効率比率(非公認会計原則) | 50.55 | % | | 48.46 | % | | 47.39 | % |
(1)主に給料と従業員の福祉費用、技術、家具と設備費用、専門と法律費用、その他の費用が含まれています
(2)専門と法律費用に含まれています。
(3)解散費は給料と従業員福祉費用に含まれている。
(4)証券取引(赤字)収益、純額を計上する。
普通株1株当たりの有形帳簿価値の算出方法は、株主権益から優先株、営業権、その他無形資産を2022年12月31日と2021年12月31日までの2年度の普通株式流通株で割ったものであり、具体的には以下の通りである
| | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 |
| | (千ドル、株式データを除く) |
| 普通株式を発行した | 506,374,478 | | 421,437,068 |
| 株主権益(GAAP) | $ | 6,400,802 | | $ | 5,084,066 |
| 差し引く：優先株 | 209,691 | | 209,691 |
| 減算：営業権とその他の無形資産 | 2,066,392 | | 1,529,394 |
| 有形普通株主権益(非公認会計基準) | $ | 4,124,719 | | $ | 3,344,981 |
| 1株当たりの有形帳簿価値(非公認会計基準) | 8.15 | | | 7.94 | |
| 普通株式1株当たりの帳簿価値(GAAP) | $ | 12.23 | | $ | 11.57 |
純利子収入
利子収入純額は、利息を稼いだ資産から稼いだ利息収入と配当から利息負債を差し引いた利息支出から構成され、シリコンバレーの主要な収入源である。全額税項等値基準で計算される純利息差は，税項同値純利息収入を平均生息資産で割った計算方法であり，銀行業が生息資産収入を測るための重要な指標である
年間周期は2022年である。2021年と比較して、2022年の税額ベースの純利息収入は4兆474億ドル増加し、17億ドルに達した。2021年と比較して、2022年の税収同値ベースの利息収入は6.441億ドル増加し、20億ドルに達したが、これは主に有機·買収ローンの増加混合による平均金利資産の98億ドルの増加と、新ローンと調整可能金利ローンの貸出収益率の増加によるものである。予想通り、2022年と2021年に比べ、2021年に比べて、PPPローンに関する利息と手数料収入は7220万ドル減少し、1280万ドルに低下し、この部分はこれらの積極的な事件を相殺し、持続的な小企業管理局の融資減免が原因である。また、2021年と比較して、2022年の利息支出は1兆967億ドル増加し、3.21億ドルに達したが、これは主に預金金利の上昇と平均利息負債の46億ドルの増加によるものだ。
2022年12月31日までの年間平均利息を稼ぐ資産総額は481億ドル98億ドルです2021年に比べて25.7%増加したのは、主に平均ローン残高が91億ドル増加し、419億ドルに達したためだ。平均ローン増加の主な原因は、Leumi USA銀行とWestchester銀行からそれぞれ59億ドルと9.08億ドルの融資、および12ヶ月間の非PPPローンカテゴリの有機ローンの増加だったが、この増加部分はSBA許しによる2022年のPPPローンの4.024億ドルの減少によって相殺された。
2021年と比較して、2022年12月31日までの年間平均利息負債が46億ドルから302億ドル増加したのは、主に米国Leumi銀行とWestchester銀行がそれぞれ25億ドルと7.272億ドルの利息預金、および平均非満期利息預金の有機商業と小売増加を担っているためである。2021年と比較して、2022年の平均短期借入金は1兆324億ドル増加し、長期借入金は3兆932億ドル減少した。上記の実行要約部分“預金および他の借金”の下の他の情報を参照してください。
2022年12月31日までの年度の税項等値ベースの純利息差は3.45%で、2021年に比べて28ベーシスポイント増加した。平均金利資産収益率が62ベーシスポイント上昇したのは、主に平均ローンと投資の収益率が上昇したためだ。2022年の平均ローン収益率は2021年の3.83%から53ベーシスポイントから4.36%に上昇したが、これは主により高い市場金利で新融資を発行することと、私たちの調整可能な金利ローンの組み合わせにおける再定価によるものである。2021年と比較して、平均課税投資と非課税投資の収益率はそれぞれ60ベーシスポイントと68ベーシスポイント上昇しているが、これは主に投資満期日と前払金が新たな高収益証券に再配置され、2022年下半期の担保ローン支援証券の前払い低下により割増償却費用が低下したためである。2022年の有利子負債の総コストは前年より57ベーシスポイント増加し、1.06%に達した。これは主に非満期預金の市場駆動定価の上昇と、2022年の我々の融資融資組合でブローカーや小売CDおよび短期借入金がより多く使用されたためである
2022年第4四半期2022年第4四半期の税収の同値ベースの純利息収入は合計4兆672億ドルで、それぞれ2022年第3四半期と2021年第4四半期より1190万ドルと1兆512億ドル増加した。2022年第3四半期と比べ、2022年第4四半期の税収の同値ベースの利息収入は1.099億ドル増加し、6.48億ドルに達した。成長は主に私たちの有機ローンの増加が平均ローン残高の増加と、私たちのポートフォリオにおける新ローンと調整可能な金利ローンの収益率の増加を推進したためだ。2022年第3四半期と比較して、2022年第4四半期の利息支出は1兆807億ドルで9800万ドル増加したが、これは主に未満期と新たな定期預金金利の上昇と、平均定期預金が24億ドル増加したためだ
2022年第4四半期の税額3.57%に基づく純利息差は、2022年第3四半期の3.60%より3ベーシスポイント低下し、2021年第4四半期の3.23%より34ベーシスポイント増加した。平均的に利息資産を稼ぐことができる収益率は四半期につながった上で69ベーシスポイント増加したが、これは主に2022年第4四半期の新たな調整可能金利ローンの収益率が2022年第3四半期を上回ったためだ。平均貸出収益率が2022年第3四半期の4.48%から2022年第4四半期の5.20%に上昇したのは、主に市場金利水準が高いためだ。関連する2022年第3四半期と比較して、2022年第4四半期の平均有利子負債の総コストは109ベーシスポイント増加し、2.15%に達したが、これは主に未満期預金と新定期預金の金利上昇によるものだ。2022年第4四半期、私たちの総平均預金コストは1.36%だったのに対し、2022年第3四半期は0.59%だった。資金コストの増加は主に私たちの大部分の利回り預金製品の金利上昇によるものであり、2022年第4四半期の資金グループでブローカーや小売CDをより多く使用していることに加えて。
2022年12月31日の見積もりによると、2023年通年の純利息収入は2022年比で約16%から18%増加すると予想される。私たちは2023年の純利息収入の展望は積極的だが、市場金利の将来の軌跡について何の保証も提供することはできず、私たちの純利益差や収入が2022年第4四半期報告の水準を維持することも保証されない
下表は、2022年、2021年、2020年12月31日までの3年度の年間純利息収入構成を反映している
平均資産、負債、株主権益分析
税額等値で計算した純利息収入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | 平均値
てんびん | | 利子 | | 平均値
料率率 | | 平均値
てんびん | | 利子 | | 平均値
料率率 | | 平均値
てんびん | | 利子 | | 平均値
料率率 |
| | (千ドル) |
| 資産 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 生息資産： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
貸し付け金(1)(2) | $ | 41,930,353 | | | $ | 1,828,576 | | | 4.36 | % | | $ | 32,816,985 | | | $ | 1,257,489 | | | 3.83 | % | | $ | 31,785,859 | | | $ | 1,284,807 | | | 4.04 | % |
課税投資(3) | 4,628,353 | | | 117,184 | | | 2.53 | | | 3,285,543 | | | 63,383 | | | 1.93 | | | 3,446,670 | | | 81,893 | | | 2.38 | |
免税投資(1)(3) | 586,956 | | | 22,687 | | | 3.87 | | | 464,833 | | | 14,830 | | | 3.19 | | | 549,204 | | | 18,434 | | | 3.36 | |
銀行の有利子預金 | 921,719 | | | 13,064 | | | 1.42 | | | 1,660,454 | | | 1,738 | | | 0.10 | | | 1,229,200 | | | 2,556 | | | 0.21 | |
| 生息資産総額 | 48,067,381 | | | 1,981,511 | | | 4.12 | | | 38,227,815 | | | 1,337,440 | | | 3.50 | | | 37,010,933 | | | 1,387,690 | | | 3.75 | |
| 融資損失準備 | (442,068) | | | | | | | (349,877) | | | | | | | (295,131) | | | | | |
| 現金と銀行の満期金 | 386,399 | | | | | | | 279,578 | | | | | | | 309,539 | | | | | |
| その他の資産 | 4,254,389 | | | | | | | 3,285,731 | | | | | | | 3,495,464 | | | | | |
| 証券売却可能な未実現収益(純額) | (83,791) | | | | | | | 32,435 | | | | | | | 36,521 | | | | | |
| 総資産 | $ | 52,182,310 | | | | | | | $ | 41,475,682 | | | | | | | $ | 40,557,326 | | | | | |
負債と株主権益 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 利息負債： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
貯蓄、現在、通貨市場預金 | $ | 22,652,502 | | | $ | 186,709 | | | 0.82 | % | | $ | 18,223,279 | | | $ | 42,879 | | | 0.24 | % | | $ | 14,280,137 | | | $ | 76,169 | | | 0.53 | % |
| 定期預金 | 5,009,302 | | | 69,691 | | | 1.39 | | | 4,574,337 | | | 25,094 | | | 0.55 | | | 8,125,869 | | | 106,067 | | | 1.31 | |
| 利回り預金総額 | 27,661,804 | | | 256,400 | | | 0.93 | | | 22,797,616 | | | 67,973 | | | 0.30 | | | 22,406,006 | | | 182,236 | | | 0.81 | |
| 短期借款 | 1,024,352 | | | 17,453 | | | 1.70 | | | 891,908 | | | 5,374 | | | 0.60 | | | 1,621,581 | | | 11,372 | | | 0.70 | |
| 長期借款 | 1,504,111 | | | 47,190 | | | 3.14 | | | 1,897,343 | | | 50,978 | | | 2.69 | | | 2,850,213 | | | 71,207 | | | 2.50 | |
利子負債総額 | 30,190,267 | | | 321,043 | | | 1.06 | | | 25,586,867 | | | 124,325 | | | 0.49 | | | 26,877,800 | | | 264,815 | | | 0.99 | |
| 無利息預金 | 14,789,661 | | | | | | | 10,441,816 | | | | | | | 8,284,376 | | | | | |
| その他負債 | 1,217,146 | | | | | | | 699,254 | | | | | | | 895,083 | | | | | |
| 株主権益 | 5,985,236 | | | | | | | 4,747,745 | | | | | | | 4,500,067 | | | | | |
総負債と株主権益 | $ | 52,182,310 | | | | | | | $ | 41,475,682 | | | | | | | $ | 40,557,326 | | | | | |
純利息収入/利差(5) | | | 1,660,468 | | | 3.06 | % | | | | 1,213,115 | | | 3.01 | % | | | | 1,122,875 | | | 2.76 | % |
| 税額調整 | | | (4,828) | | | | | | | (3,214) | | | | | | | (3,971) | | | |
報告書のような純利息収入 | | | $ | 1,655,640 | | | | | | | $ | 1,209,901 | | | | | | | $ | 1,118,904 | | | |
純利息差(6) | | | | | 3.44 | % | | | | | | 3.16 | % | | | | | | 3.02 | % |
| 税収同値効果 | | | | | 0.01 | | | | | | | 0.01 | | | | | | | 0.01 | |
全額税額等値で計算される純利息差 (6) | | | | | 3.45 | % | | | | | | 3.17 | % | | | | | | 3.03 | % |
(1)利子収入は21%の連邦税率で税額の同値に基づいて申告する
(2)ローンは非労働収入を差し引いた純額であり、非課税ローンを含む。
(3)販売可能な証券に分類される収益率は、平均履歴償却コストに基づく。
(4)資本信託に発行された二次債券を含み、これらの債券は総合条件報告書に個別に記載されている。
(5)利差とは、利息を稼いだ資産の平均収益率と利息負債の平均コストとの差額であり、完全税項の同値に基づいて報告される。
(6)純利息収入は総平均利息収入資産の割合を占める。
次の表に利息を稼ぐ資産と利息負債の数の変化およびシリコンバレーのこれらの資産と負債の稼ぎと支払いに関する料率の変化が純利息収入に及ぼす相対的な影響を示す。数量と料率の変化による違いは，カテゴリごとに変化する絶対金額に比例して各カテゴリに割り当てられる.
税額の等値に基づく純利息収入の変化
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年は2021年と比較して | | 2021年は2020年と比較して |
| | 変わる
因る
巻 | | 変わる
因る
料率率 | | 合計する
変わる | | 変わる
因る
巻 | | 変わる
因る
料率率 | | 合計する
変わる |
| | (単位：千) |
| 利息収入： | | | | | | | | | | | |
| ローン* | $ | 381,416 | | | $ | 189,671 | | | $ | 571,087 | | | $ | 40,846 | | | $ | (68,164) | | | $ | (27,318) | |
| 課税投資 | 30,492 | | | 23,309 | | | 53,801 | | | (3,685) | | | (14,825) | | | (18,510) | |
| 免税投資** | 4,353 | | | 3,504 | | | 7,857 | | | (2,726) | | | (878) | | | (3,604) | |
売却された連邦基金やその他の利息預金は | (1,105) | | | 12,431 | | | 11,326 | | | 712 | | | (1,530) | | | (818) | |
| 利子収入合計が増加する | 415,156 | | | 228,915 | | | 644,071 | | | 35,147 | | | (85,397) | | | (50,250) | |
| 利息支出： | | | | | | | | | | | |
貯蓄、現在、通貨市場預金 | 12,731 | | | 131,099 | | | 143,830 | | | 17,145 | | | (50,435) | | | (33,290) | |
| 定期預金 | 2,600 | | | 41,997 | | | 44,597 | | | (34,806) | | | (46,167) | | | (80,973) | |
| 短期借款 | 908 | | | 11,171 | | | 12,079 | | | (4,568) | | | (1,430) | | | (5,998) | |
長期借入金と二次債券 | (11,545) | | | 7,757 | | | (3,788) | | | (25,271) | | | 5,042 | | | (20,229) | |
| 利子支出合計が増加する | 4,694 | | | 192,024 | | | 196,718 | | | (47,500) | | | (92,990) | | | (140,490) | |
| 純利子収入が増加する | $ | 410,462 | | | $ | 36,891 | | | $ | 447,353 | | | $ | 82,647 | | | $ | 7,593 | | | $ | 90,240 | |
*利息収入は、税金の同値に基づいて21%の連邦税率を使用して発表されます
非利子収入
2022年と2021年、非利息収入はそれぞれ総利息収入と非利息収入の9.5%と10.4%を占める。2022年12月31日までの年度の非利息収入は、2021年12月31日現在の年度より5，180万ドル増加しており、主な原因は伸びるBank Leumi USAの買収で生まれましたそして新しい商業ローン取引からのより高い交換手数料収入。より詳細な情報は以下のとおりである。
次の表に、2022年12月31日、2021年12月31日、2020年12月31日までの年間非利息収入構成を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | (単位：千) |
| 富管理と委託料 | $ | 34,709 | | | $ | 14,910 | | | $ | 12,415 | |
| 保険手数料 | 11,975 | | | 7,810 | | | 7,398 | |
| 資本市場 | 52,362 | | | 27,377 | | | 58,962 | |
| 預金口座手数料 | 36,930 | | | 21,424 | | | 18,257 | |
| 証券取引収益，純額 | (1,230) | | | 1,758 | | | 524 | |
| サービス料を返済する | 11,273 | | | 11,651 | | | 10,352 | |
| ローン販売収益、純額 | 6,418 | | | 26,669 | | | 42,251 | |
| | | | | |
| 銀行自営生命保険 | 8,040 | | | 8,817 | | | 10,083 | |
| 他にも | 46,316 | | | 34,597 | | | 22,790 | |
| 非利子収入総額 | $ | 206,793 | | | $ | 155,013 | | | $ | 183,032 | |
2022年12月31日までの1年間に、富管理と信託費用収入は2021年より1，980万ドル増加した。これは主にBank Leumi USAとその全資本ブローカー取引業者の買収によるブローカー費用であり、この子会社は現在合法的にValley Financial Manと命名されたAgement，Inc.ブローカー手数料総額860万ドルこの年度までに
2022年12月31日。信託·投資サービス収入の増加1，120万ドル 2022年12月31日までの年度は、2021年と比較して、主に当社のコンサルティング会社Dudley Ventures，LLCの追加収入から来ており、同社は税控除投資の投資と管理に特化しており、2021年10月に同社を買収しました(合併財務諸表別注2参照)
2021年同期と比較して、2022年12月31日までの1年間で保険手数料が420万ドル増加したのは、主に銀行の保険代理子会社がより強い業務量を生み出したためだ
2022年12月31日までの1年間で、資本市場収入は2021年より2500万ドル増加した。成長は大きな意味でビジネス顧客のために実行される金利スワップに関する取引からより高い手数料収入を得ることは、程度が小さい為替手数料. 2022年と2021年12月31日までの年度の交換手数料収入はそれぞれ4310万ドルと2690万ドルだった。私たちはビジネスローンに基づいてスワップした製品が現在の金利環境下でも借り手に魅力的になると信じていますが、私たちのスワップ費用が2022年12月31日までの年間報告水準を維持する保証はありません。外国取引所NGE料金合計570万ドル2022年12月31日までの年度は，主にBank Leumi USAから得られた新たな関係に関係している。2022年までに、外国為替手数料は重要ではない
2022年12月31日までの1年間、預金口座のサービス料は2021年より1550万ドル増加したが、これは主にLeumi米国銀行から得られた預金口座に関する収入によるものである
2022年と2021年12月31日までの年度の証券取引純損失と純収益は、主に我々が2021年第1四半期に発売した市政債券取引プラットフォームに関する純取引損失と収益によるものである。
毎期販売ローンの純収益には、住宅ローンを販売する収益と、私たちが保有する販売待ちローンの市価建て純収益と、期末ごとに公正価値で計上されたローンの純損失があります。2021年と比較して、2022年12月31日までの1年間で、ローン販売の純収益は2030万ドル減少した。減少の主な原因はローンの販売量の低下であり、私たちは2022年に約3億855億ドルの住宅担保ローンを販売したが、2021年には12億ドルを販売した。2022年12月31日と2021年12月31日までの1年間、公正価値で保有する売却融資の時価別変化による純損失はそれぞれ300万ドルと1180万ドルだった。我々が融資を販売して純収益を生み出す能力は、市場金利水準が高いこと、要求に応じた融資製品に対する顧客の需要の低下、販売ではなく、いくつかの住宅担保融資を私たちの融資組合に投資するためのいくつかの要因の挑戦を受け続ける可能性がある。公正価値方法の詳細については、以下のテキストMD&A“ローン組合せ”の節で我々の住宅ローン発行活動に関するさらなる検討および総合財務諸表付記3を参照されたい
2022年12月31日までの1年間で、他の非利息収入は2021年より1170万ドル増加し、一部の原因は予備信用状と無資金源の承諾費が560万ドル増加したことと、2022年の他の営業非利息収入が2021年より増加したことが原因だ
非利子支出
2021年と比較して、2022年12月31日までの年間非利息支出は3兆334億ドル増加し、10億ドルに達したが、これは主にわが業務の有機的·買収成長、持続的な技術改造努力と合併に関連する費用によるものである。より詳細な情報は以下のとおりである
次の表に2022年，2021年，2020年12月31日までの年間非利息支出の構成を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | | | (単位：千) | | |
| 給料と従業員福祉費 | $ | 526,737 | | | $ | 375,865 | | | $ | 333,221 | |
| 入居費純額 | 94,352 | | | 79,355 | | | 81,538 | |
| 技術、家具、設備費 | 161,752 | | | 89,221 | | | 76,889 | |
| FDIC保険評価 | 22,836 | | | 14,183 | | | 18,949 | |
| その他無形資産の償却 | 37,825 | | | 21,827 | | | 24,645 | |
| 専門と弁護士費 | 82,618 | | | 38,432 | | | 32,348 | |
| 債務返済損失 | — | | | 8,406 | | | 12,036 | |
| 税収相殺投資の償却 | 12,407 | | | 10,910 | | | 13,335 | |
| 他にも | 86,422 | | | 53,343 | | | 53,187 | |
| 非利子支出総額 | $ | 1,024,949 | | | $ | 691,542 | | | $ | 646,148 | |
2021年と比較して、2022年12月31日までの1年間、賃金と従業員福祉支出は1兆509億ドル増加した。2022年の増加は、主に私たちの従業員数が戦略的に拡張され、融資と運営(Bank Leumi USAとWestchester買収に関連する従業員の増加を含む)を強化し、従業員とサービス水準を維持し、業界全体の賃金需要の増加に追従するために、私たちの支店の給与を増加させたためである。また、2022年12月31日までの1年間に、賃金·従業員福祉支出には約2810万ドルの合併関連支出が含まれている。合併費用には主に2022年第2四半期のBank Leumi USAに関する支配権変更と解散費が含まれる。2021年に私たちは650万ドルを持っていて、主にWestchesterの買収と関連がある
2021年と比較して，2022年12月31日までの年度の占有費用純額が1500万ドル増加したのは，主にリースと減価償却費用がそれぞれ740万ドルと200万ドル増加したためであり，主に以下の会社からより多くの支店やオフィス施設を購入したためであるアメリカLeumi銀行とWestchester銀行ですまた、修理とメンテナンス費用は280万ドル増加しました2022年12月31日までの年度内2021年。このカテゴリ内の合併に関する支出は合計している150万ドル2022年12月31日までの年度
技術、家具、設備費増額2022年12月31日までの年間は7250万ドルですが、2021年は7250万ドルです。この増加は、主にBank Leumi USAおよびWestchesterの買収に関連するデータ処理コストの増加と、技術および設備への追加投資、およびより高い減価償却費用によるものである。この料金種別では，合併に関する費用の合計2420万ドル2022年12月31日までの年度
FDIC保険評価費用の増加2022年12月31日までの年度は870万ドルで、2021年と比較して、主に銀行買収およびわれわれ貸借対照表の有機的な増加によるものである
2022年12月31日までの年間で、他の無形資産の償却は2021年より1600万ドル増加したが、これは主にコア預金と無形資産の償却費用が増加したが、一部は返済権償却の減少によって相殺された。2021年と比較して、2022年のコア預金と無形資産の償却費用はそれぞれ1，530万ドルと530万ドル増加したが、これは主にBank Leumi USAの買収による無形資産である。より多くの情報は、連結財務諸表付記8を参照されたい
2021年と比較して、2022年12月31日までの1年間、専門·法律費は4420万ドル増加した増加の主な原因はコンサルティング費用の増加であり，主に技術改造と新製品計画および管理サービスの増加に関連している。この費用別では、合併に関するコスト総額は1，150万ドルである2022年12月31日までの年度と2021年です
この年度までの債務返済損失は合計840万ドルである2021年12月31日2021年第2四半期の前払い約2.48億ドルのFHLB長期前払いと関係がある。
2022年12月31日までの1年間で、他の非利息支出は2021年より3310万ドル増加した。この料金カテゴリにおけるこれらの増加は，主にBank Leumi USAやWestchesterの買収を含む我々の業務の拡大により，運営費用が徐々に増加しているためである.また、2022年12月31日までの年度は200万カナダドルシリコンバレー銀行慈善基金に寄付します
所得税
2022年12月31日までの1年間の所得税支出は2.118億ドル、実質税率は27.1%だったが、2021年12月31日までの1年間、所得税支出は1兆669億ドル、実質税率は26.0%だった。2021年と比較して、2022年の実質税率上昇の要因は、許されない恒久的な調整が高いことである。CARE法案は，我々が報告した2022年12月31日と2021年12月31日までの年間所得税支出に実質的な影響を与えなかった。
2022年12月31日現在，我々の合計3，040万ドルの不確定納税義務は変わらず，再生可能エネルギー税控除や他の税収割引に関連しており，これらの税収割引は従来，DC Solarとその付属会社が売却·レンタルしたモバイル発電機への投資から確認されていた
米国公認会計原則は、前年度期間の税収状況の判断や計量のいかなる変化も、この変化が発生した旬に離散事件であることを確認すべきであり、今年度の有効税率の変化であることを確認すべきである。私たちがこれらの税収ガイドラインを遵守することは、今後の四半期と年度の有効所得税税率の変動を招く可能性がある。経営陣の判断に影響を与える可能性のある要素には、収入、税収法律法規、税収計画戦略の変化が含まれる。現在利用可能な情報によると、私たちは2023年に私たちの有効税率が27%~29%になると予想する。
上記の“重要会計政策および推定”の節の所得税に関するより多くの情報、および連結財務諸表の付記13を参照してください。
細分化市場を運営する
シリコンバレーは2022年第2四半期まで、消費ローン、商業ローン、投資管理、会社およびその他の調整の4つの報告可能な部門として運営されている。シリコンバレーは2022年第2四半期の部門報告を再評価し、2022年4月1日のBank Leumi USAの買収、およびその他の要素、運営内部構造の変化、肝心な決定者が審査した離散財務情報、貸借対照表管理戦略と人員を含む。そこで，シリコンバレーは2022年12月31日に消費者銀行，商業銀行，財務省，その他からなる報告可能部門を運営することにした。財務部は、財務局が管理する投資証券ポートフォリオと、以前投資管理項で報告されていた隔夜利息収入現金残高とを含む財務部及び他の全社の機能を強化するために再編を行った。これまで投資管理部門で報告されていた活動に関する離散財務情報は、経営意思決定者であるシリコンバレー最高経営責任者に提供されなくなった。各経営支部の資産増加、所得税前収入への貢献および平均利息収益資産および減価(例えば事件や状況表示が帳簿金額を変更できない可能性がある)は定期的に審査されます。シリコンバレーは定期的にその戦略計画、運営と報告構造を評価し、その報告すべき細分化市場を確定する。2022年12月31日現在、シリコンバレーの報告可能部門には追加的な変化はない。
各部門の会計は、一致して合理的な財務報告を測定することを目的とした内部会計政策を含み、米国公認会計基準の下での金額と異なる収入および費用計量をもたらす可能性がある。また、管理構造や割当方法やプログラムの変化は、報告された支部財務データの変化を招く可能性がある。2021年期間の残高は再分類を反映し、現在の業務部門構造に符合する列報方式である。シリコンバレーの総合業績は上記の議論の変化の影響を受けず，列報のすべての期間不変であった
次の表に2022年12月31日と2021年12月31日までの年間シリコンバレー運営部門の財務データを示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年12月31日 |
| | 消費者
銀行業 | | 商業広告
銀行業 | | 財務省や企業その他 | | 合計する |
| | (千ドル) |
| 平均生息資産 | $ | 8,133,665 | | $ | 33,796,688 | | $ | 6,137,028 | | $ | 48,067,381 |
| 所得税前収入 | 64,753 | | 787,047 | | (71,133) | | 780,667 |
平均利子資産の年率(税引き前) | 0.80 | % | | 2.33 | % | | (1.16) | % | | 1.62 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年12月31日 |
| | 消費者
銀行業 | | 商業広告
銀行業 | | 財務省や企業その他 | | 合計する |
| | (千ドル) |
| 平均生息資産 | $ | 7,262,808 | | $ | 25,554,177 | | $ | 5,410,830 | | $ | 38,227,815 |
| 所得税前収入 | 138,192 | | 552,394 | | (49,847) | | 640,739 |
平均利子資産の年率(税引き前) | 1.90 | % | | 2.16 | % | | (0.92) | % | | 1.68 | % |
個人銀行業務です。2022年12月31日現在、個人銀行業務は総ローン組合せの18.5%を占め、主に住宅ローンと自動車ローンを含み、次いで住宅純資産ローンである保証のある個人信用限度額他の消費ローン(クレジットカードローンを含む)。住宅ローングループの年間期(2022年12月31日現在、私たちの総ローングループの11.4%を占める)は、市場金利レベルと予測される早期返済速度の影響を受ける。自動車ローン組合の加重平均寿命(2022年12月31日現在が総ローンの3.7%を占める)は市場金利水準の変動の影響を相対的に受けない。しかし、自動車市場の信用可獲得性及び消費者の新車或いは中古車の購入に対する需要により、平均寿命は新しいローンの影響を受ける可能性がある。消費者銀行部門は、信託、資産管理、保険、税収控除コンサルティングサービスからなる富管理および保険サービス部をさらに含む
2021年と比較して、2022年12月31日までの1年間、消費者銀行の平均利息資産は8.709億ドル増加し、81億ドルに達した。ローン増加は、主に過去12ヶ月間に新たに増加した住宅ローン額が売却ではなく投資として使用されていることと、自動車ローンや担保付き個人信用額の増加によるものである
2022年12月31日までの年間で、消費者銀行業務による税引前収入は6480万ドル減少し、7340万ドルに低下したが、2021年12月31日までの年間は1億382億ドルであり、これは主に内部移転費用が3980万ドル増加し、融資損失支出が増加し、非利息収入が低下したためである。2022年12月31日までの1年間で、融資損失準備金は2021年同期の680万ドルのクレジット(マイナス)準備金より2770万ドル増加した。支出増加は主に住宅ローンの増加による備蓄増加と，1年前よりも我々のCECLモデルにおける経済予測部分の方が悲観的である。詳しくは、本MD&Aの“信用損失準備”部分を見てみましょう。非利息収入が1，560万ドル減少したのは、主に年間販売住宅ローンの純収益Rは2022年12月31日までの年度が2021年と比較して，主に顧客再融資活動の急激な低下と，金利上昇環境下で要求に適合しない融資製品をより多く使用しているためである。純利息収入が390万ドル増加したのは、平均ローン残高と新ローン収益の増加による追加収入が原因だ
2021年と比較して、2022年12月31日までの1年間、個人銀行ポートフォリオの純利益差が28ベーシスポイント低下し、2.75%に低下したのは、主に我々の資金源に関するコストが34ベーシスポイント増加したが、平均融資収益率が6ベーシスポイント増加し、この影響を部分的に相殺したためである私たちの資金調達コストの増加は主に私たちの大部分の有利子商業と小売預金製品の金利が上昇し、ブローカー預金の使用率が増加し、一部の無利子預金が有利子製品に移行し、2022年に金利が上昇する環境により短期借入コストが上昇した。融資収益率が6ベーシスポイント向上Dは主に私たちのポートフォリオにおける新しい融資額と調整可能な金利ローンの収益率が高いためです私たちのローン、預金、その他の借金の詳細については、上記の“実行概要”および“純利息収入”の部分を参照してください。
2022年、消費者銀行業務税引き前の平均利息資産収益率は0.80%であるのに対し、2021年は1.90%である。
商業銀行業務です。 商業銀行業務には、変動金利及び変動金利の商業·工業ローン及び建築ローン、固定金利のオーナー自己居住ローン及び商業不動産ローンが含まれる。このポートフォリオの金利特徴により、商業銀行業務はシリコンバレーが市場金利変動に最も敏感な業務部門である。2022年12月31日現在、商業·工業ローン総額は約88億ドルで、総ローン組合せの18.8%を占めている。2022年12月31日現在、商業不動産ローンと建築ローンの総額は294億ドルで、総ローン組合せの62.7%を占めている。
2021年同期と比較して、2022年12月31日までの1年間、商業銀行の平均利息資産は82億ドル増加し、338億ドルに達した。この成長は主に有機ローン成長
今までの12ヶ月以内に2022年12月31日そしてLeumi USA銀行とWestchesterから得たビジネスローンは.
2022年12月31日までの1年間、商業銀行業務の所得税前収入は2021年に比べて2兆347億ドル増加し、7.87億ドルに達し、主に純利息収入と非利息収入の増加によるものだが、内部移転費用の増加分はこの増加を相殺している。2021年と比較して、2022年12月31日までの年間純利息収入は4.018億ドルから14億ドル増加し、主な原因は平均商業ローン残高の増加と2022年期間の新たかつ調整可能な融資収益率である. 2022年12月31日現在の年度、非利息収入は2021年より4，410万ドル増加しており、主な原因は商業預金口座にはより高いサービス料を取ります商業ローン顧客が実行するデリバティブ金利スワップに関する手数料収入は1620万ドル増加し、外国為替手数料は560万ドル増加した。内部移転費用が増加する2.052億ドル至れり尽くせり4億915億ドル上には2022年12月31日までの年度#年の同時期と比べると2021これは，我々の業務が過去12カ月間に重大な買収と有機的拡張を行ったことによるところが大きい。信用損失準備金が減少する420万ドル至れり尽くせり3，550万ドルその間に2022年12月31日までの年度これと比較すると3970万ドル適用することができます2021. 詳細については、下記“融資信用損失準備”の節を参照されたい
2022年12月31日までに、この一部業務の純利益差は27ベーシスポイント増加して4%に増加した#年の同時期と比べると2021年には平均融資収益率が61ベーシスポイント増加したが、我々の資金源コストは34ベーシスポイント増加し、この影響を部分的に相殺した
2022年、消費者銀行業務税引き前の平均利息資産収益率は2.33%だったのに対し、2021年は2.16%だった。
財務省や他の会社です国庫及び会社は主に国庫管理、満期及び売却可能な債務証券の組合せ、主に著者らの融資部門の流動資金管理需要に用いられる債務証券の組合せ、及びある特定の部門に直接帰属しない支持機能による収入及び支出項目からなる。利子収入は、各種証券(主に固定金利証券)への投資や他の銀行(主にニューヨーク連邦準備銀行)での利上げ預金に由来する。支店ネットワーク、小売銀行の他のすべての構成要素及び銀行のバックグラウンド部門に関連する費用は、財政部及び会社の他の部門から消費者及び商業銀行部門に割り当てられる。利息支出および内部移転支出(一般会社支出については)は、各支店が期間内に返済されていない平均利益資産および/または負債のそれぞれの組み合わせに基づいて運営および融資コストを分配することに関連する移転定価方法を用いて各業務支部に割り当てられる。本分類によって開示される他の項目は、満期までの証券取引を売却および保有することができる純損益、二次手形に関連する利息支出、税収相殺投資の償却(および減価)、および連結費用を含む他の非コア項目を含む。
2022年12月31日までの1年間で、財務省と他社の平均利息資産は2021年より7.262億ドル増加し、61億ドルに達した。このカテゴリーでは15億ドル増加しました投資証券は部分的に相殺され銀行の平均有利子預金は7兆387億元減少した。平均投資証券の増加は主にEから米国Leumi銀行から買収された13億ドルの投資証券。下の階2022年の銀行の利上げ預金に持ち運ぶ過剰流動性は主に過去12ヶ月間の有機ローンの力強い増加と、顧客預金の大幅な増加により減少しました2021.
2022年12月31日までの1年間で、この部門の所得税前損失総額は7110万ドルだったのに対し、2021年は4980万ドルだった。税引前損失が2，130万ドル増加したのは主に非利息支出の増加によるものであるが，内部移転収入と純利息収入の増加分で相殺されている。2021年同期と比較して、2022年12月31日までの年間非利息支出は3兆288億ドルから8.329億ドル増加し、一部の原因は合併関連支出が6230万ドル増加したことと、より高い賃金と従業員福祉支出、純入居率、専門と法律費用、その他を含む銀行業務と有機業務の増加に関する他の追加支出である。しかし2021年同期には840万ドルも含まれています税引き前l債務返済に関するオープンソースコードソフトウェア。 詳細については、本MD&Aにおける“非利息支出”の部分を参照されたい2021年同期と比較して、2022年12月31日までの1年間に内部移転収入が2.45億ドル増加して6.127億ドルに達したのは、同期の非利息支出の分配が増加したためだ
2021年同期と比較して、2022年12月31日までの1年間、財務省と他社の純利益差は65ベーシスポイント増加して1.81%に達したが、これは平均投資収益率が99ベーシスポイント増加し、一部が私たちの資金源コスト増加34ベーシスポイントによって相殺されたためである。2021年同期と比較して、平均投資収益率の上昇は主に新たな高収益投資と低い割増償却費用によるものであり、一部の原因は2022年の金利上昇環境下での元金返済速度の鈍化である。
資産·負債管理
金利感度
私たちの成功は私たちが金利リスクを管理する能力に大きくかかっている。金利リスクは、金利変動に敏感な資産と負債の金利変動に対するリスクの開放と定義できる。私たちの資産/負債管理委員会は、このようなリスクを管理し、政策を策定し、私たちの資金源と使用を監督し、調整する責任があります。金利リスク要因の変化により、資産/負債管理は連続的な過程である。我々に適した金利リスクレベルを評価する際には、管理層は流動性、資本レベル、管理層の収入変動に対する許容度などの予想パラメータ内で各リスク管理活動の潜在的なメリットをトレードオフする。経営陣が取った多くの行動は公正な価値分析を利用して、金融資産及びその関連資金源のために一致した会計と経済効果を実現しようとしている。私たちは主に金融資産と負債の内在的リスクをキャッシュフローと整合させようと試みることで金利リスクを管理することに集中している。具体的には、経営陣は、二級市場の融資販売を増加または減少させることにより、私たちの担保ローン組合に保持されている新住宅担保ローンのレベル、製品定価レベル、新担保ローンの期待満期日レベル、私たちの利息資産と利息負債の構成レベル、その他いくつかのリスク管理活動を最適化するなど、様々なリスク管理活動を採用している。
我々はシミュレーションモデルを用いて純利息収入の金利変動に対する敏感性を分析した。シミュレーションモデルは，12カ月と24カ月の間の各種金利シナリオから純利息収入を予測した。このモデルは金利敏感型資産と負債の実際の満期日と再定価の特徴に基づいている。このモデルは、経営陣が金利変化の影響について考えているいくつかの合理的な仮定と、2022年12月31日までのある資産と負債の早期返済仮説を盛り込んでいる。このモデルは、金利が直ちに変化すると仮定しているが、貸借対照表の構成や規模に能動的な変化はない、あるいは管理職が将来取る可能性のある他の行動は、このリスクを緩和するために行われる。このモデルでは，2022年12月31日まで収益率曲線の予測形状は不変である.金利交換などの金利派生商品の影響もモデルに含まれている。
我々のシミュレーションモデルは、2022年12月31日までに市場に普遍的に存在する市場金利と早期返済速度に基づいている。シリコンバレーの貸借対照表の規模は2022年12月31日まで変わらないと予想されているが，我々のモデルでは，新たな生息資産や融資源，および我々の2022年の実源の利差を反映するように貸借対照表の構成が調整されている。このモデルは2022年12月31日の市場金利の即時平行変動を利用している。
純利息収入シミュレーションで用いる仮説自体は不確実である.金利変化の頻度と時間，および満期と再定価種別との利差変化により，実際の結果は次の表に示す結果と大きく異なる可能性がある。全体的に、私たちの純利息収入は金利の変化と私たちの融資とポートフォリオのキャッシュフローの影響を受けています。私たちはこれらのキャッシュフローを積極的に管理し、私たちの負債の組み合わせ、期限と金利を結合して、純利息収入を最適化するとともに、金利の実際または潜在的な変化に基づいて貸借対照表を調整する。しかも、私たちの純利息収入は市場競争水準の影響を受けている。競争は獲得可能な融資金利レベルにマイナス影響を与え、預金コストを増加させる可能性があり、これは私たちの将来の純利息差を下振れ圧力に直面させる可能性がある。他の要因は、収益率曲線の傾きおよび予想されるキャッシュフローを含むが、これらに限定されず、私たちの純利息収入業績に影響を与え、私たちの貸借対照表の資産感受性レベルを増加または低下させる可能性がある。
凸度は金融商品の存続期間が市場金利の変化にどのように変化するかを測る指標である。異なる金利環境下で、我々ポートフォリオが保有する債券の凸度及び融資グループの持続時間の潜在的変動は、我々の純利息収入に積極的又は消極的な影響を与える可能性がある。したがって，純利息収入の増加や減少は次の表に反映された結果と線形関係がない可能性が予測される。経営陣は金利の変化が私たちの純利息収入に与える実際の影響について何の保証も提供できません。
下表は、今後12ヶ月間の我々の純利息収入の変化に対する経営陣の予想を反映しており、上記の仮定を考慮している。このシミュレーションモデルでは即時と深刻な金利変動を用いているが，いずれの実際の金利変動もより漸進的になる可能性があるため，次の表に示す影響よりも影響が小さくなると考えられる.
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 予想される変化
未来純利息収入 |
| 金利の変動 | | ドル
変わる | | パーセント
変わる |
|
| (単位：基点) | | (千ドル) |
| +300 | | $ | 136,745 | | | 7.17 | % |
| +200 | | 95,056 | | | 4.98 | |
| +100 | | 49,793 | | | 2.61 | |
| - 100 | | (42,380) | | | (2.22) | |
| - 200 | | (92,003) | | | (4.82) | |
| - 300 | | (124,661) | | | (6.54) | |
上の表に示すように、直ちに100ベーシスポイントの利上げに加え、資産と負債の規模、組み合わせ、割合が変わらない静的貸借対照表に加え、今後12カ月の純利息収入を2.61%増加させる見通しだ経営陣は金利感度が予想される許容範囲内に保たれていると考えている2022年12月31日それは.どうだいずれにしても、純利息収入感度のレベルは、将来的には、我々の貸借対照表戦略の潜在的な変化、収益率曲線の傾き、および予想されるキャッシュフローを含むいくつかの要因によって増加または減少する可能性がある。
次の表には、2022年12月31日現在返済されていない利息資産と利息負債の金額とその関連公正価値を示している。予想されるキャッシュフローは、各金融商品の予想満期日または金利リセット日に応じて、列挙された各将来の期間に分類される。
金利感度分析
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 料率率 | | 2023 | | 2024 | | 2025 | | 2026 | | 2027 | | その後… | | 合計する
てんびん | | 公平である
価値がある |
| | (千ドル) |
| 金利に敏感な資産： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
銀行の有利子預金 | 4.40 | % | | $ | 503,622 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 503,622 | | | $ | 503,622 | |
株式証券 | 2.79 | | | 48,731 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 48,731 | | | 48,731 | |
| 取引債務証券 | 1.89 | | | 13,438 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 13,438 | | | 13,438 | |
| 売却可能な債務証券 | 2.42 | | | 98,586 | | | 73,547 | | | 273,664 | | | 56,640 | | | 197,796 | | | 561,164 | | | 1,261,397 | | | 1,261,397 | |
| 満期までの債務証券を保有する | 3.01 | | | 339,646 | | | 279,212 | | | 303,435 | | | 252,929 | | | 187,722 | | | 2,466,040 | | | 3,828,984 | | | 3,329,470 | |
公正価値に応じて保有する販売待ちローン | 6.12 | | | 18,118 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 18,118 | | | 18,118 | |
| 貸し付け金 | 5.65 | | | 15,778,635 | | | 7,909,854 | | | 5,101,410 | | | 3,980,533 | | | 2,899,166 | | | 11,247,602 | | | 46,917,200 | | | 44,910,049 | |
利子感応型資産総額 | 5.37 | % | | $ | 16,800,776 | | | $ | 8,262,613 | | | $ | 5,678,509 | | | $ | 4,290,102 | | | $ | 3,284,684 | | | $ | 14,274,806 | | | $ | 52,591,490 | | | $ | 50,084,825 | |
利息に敏感な負債： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 預金： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
貯蓄、現在、通貨市場 | 1.84 | % | | $ | 23,616,812 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 23,616,812 | | | $ | 23,616,812 | |
| 時間です | 3.14 | | | 7,187,385 | | | 2,168,998 | | | 58,251 | | | 56,456 | | | 52,564 | | | 32,803 | | | 9,556,457 | | | 9,443,253 | |
| 短期借款 | 1.71 | | | 138,729 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 138,729 | | | 138,729 | |
| 長期借款 | 2.34 | | | 475,000 | | | 538,000 | | | — | | | — | | | — | | | 530,058 | | | 1,543,058 | | | 1,395,991 | |
二次債券 | 2.68 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 56,760 | | | 56,760 | | | 50,923 | |
利子に敏感な負債総額 | 2.22 | % | | $ | 31,417,926 | | | $ | 2,706,998 | | | $ | 58,251 | | | $ | 56,456 | | | $ | 52,564 | | | $ | 619,621 | | | $ | 34,911,816 | | | $ | 34,645,708 | |
| 利子感度差 | | | $ | (14,617,150) | | | $ | 5,555,615 | | | $ | 5,620,258 | | | $ | 4,233,646 | | | $ | 3,232,120 | | | $ | 13,655,185 | | | $ | 17,679,674 | | | $ | 15,439,117 | |
利子感応型資産対利子感知型負債比率 | | | 0.53:1 | | 3.05:1 | | 97.48:1 | | 75.99:1 | | 62.49:1 | | 23.04:1 | | 1.51:1 | | 1.45:1 |
上の表は、予想される前払い元金(予想償還日を含む)に従って調整された2022年12月31日の資産および負債の予定再定価の近似値を提供する
定期借款及び二次債券)、及び所定の金利調整を行う。本文が反映した事前返済経験は歴史経験と独立外部源から派生した市場共通認識予想に基づいている。将来の事前返済が歴史的経験や現在の市場予想と異なる場合、これらのツールの実際の返済額は大きく異なる可能性がある。すべての無満期日預金負債は上表の2023欄に反映されているが、管理層はこれらの負債の大多数の利上げツールの再定価をコントロールしている。
2022年、私たちは6億ドルのキャッシュフロー金利交換を実行した。このような派生ツールは私たちを特定の変動金利ローン金利が下りうる影響から保護することを目的としている。金利敏感度計は現在の金利の感度を反映する。したがって、私たちの派生商品名義金額は表に含まれていない。私たちは様々な仮定を使用して公正な価値を推定する。公正価値計量のさらなる検討については、総合財務諸表付記3を参照されたい。
2022年12月31日までの1年間のGAP再定価総額はマイナス146億ドル、すなわち金利感応型資産と金利敏感型負債の比率は0.53：1である。上表に示したGAP再定価総額は、2022年12月31日までの市場状況に基づいて我々の元本キャッシュフローの金利に対する期待感度を反映している。市場金利レベルと関連早期返済速度の変化に伴い、総ノッチ再定価の位置は相応に変化するが、線形関係である可能性は低い。経営陣は、2022年12月31日までの1年間の口頭不足は、金利上昇や低下のリスクに直面しない保証はないにもかかわらず、異常に高いリスク潜在力を持っているとは考えていない。
流動資金と現金需要
銀行流動資金。流動性は現在と未来の満期キャッシュフローの需要を満たす能力を測定する。銀行の流動資金は、融資需要を満たし、収容可能な預金流出および市場金利機会を利用する能力を反映している。私たちの財務省は流動性管理を真剣に実行し、2つの取締役会委員会に報告する。他の行動では、財務省は、歴史的資金需要、私たちの現在の流動性状況、資金源と安定性、資産の販売可能性、より多くの資金を誘致する選択、および資金コミットメントが得られていないレベルを含む予想される将来の資金需要を検討する。私たちの目標は現在と潜在的な資金需要を満たすために十分な流動性を維持することだ。
世銀は流動性比率を規制する必要がない；しかし、それは内部流動性政策を固守する。現在の政策要求によると、我々の融資比率は110%を超えてはならず、卸売融資への依存は総融資の25%を超えてはならない。本行は2022年12月31日に上記の政策に適合する。
2022年12月31日現在、銀行の各種契約義務は合計79億ドルと39億ドルの満期債務がそれぞれ12ヶ月以下と1年以上で満期となっている。
次の表は、2022年12月31日までの世銀契約義務の満期日をまとめています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 1年
あるいはそれ以下 | | 1対1
3年 | | 3つだ
5年 | | 5歳以上
年.年 | | 合計する |
| (単位：千) |
| 定期預金 | $ | 7,187,385 | | | $ | 2,227,249 | | | $ | 109,020 | | | $ | 32,803 | | | $ | 9,556,457 | |
| 短期借款 | 138,729 | | | — | | | — | | | — | | | 138,729 | |
| 長期借款 | 475,000 | | | 538,000 | | | — | | | 565,000 | | | 1,578,000 | |
| 資本信託に発行された二次債券 | — | | | — | | | — | | | 60,827 | | | 60,827 | |
| レンタル義務 | 45,644 | | | 87,082 | | | 82,076 | | | 144,082 | | | 358,884 | |
| 資本支出 | 49,621 | | | — | | | — | | | — | | | 49,621 | |
| その他購入義務 | 34,740 | | | 11,792 | | | 283 | | | 628 | | | 47,443 | |
| 合計する | $ | 7,931,119 | | | $ | 2,864,123 | | | $ | 191,379 | | | $ | 803,340 | | | $ | 11,789,961 | |
| | | | | | | | | |
通常業務の過程で、銀行は将来の現金支払いが必要になる可能性のある契約義務を含む様々な財務義務を負う。金融サービス提供者として、私たちはしばしば融資約束、予備信用状、商業信用状を含む信用を提供することを約束します。このような約束は世銀の融資と同じ信用政策と承認手続きを守らなければならない。金利ロック約束が達成された時、私たちは未来に提供する住宅ローンについて長期的な約束をして、経済的にヘッジする
将来的に銀行は、融資に資金を提供する金利の変化と、その保有する販売先担保融資組合の金利変化を承諾する。延期信用状と予備信用状の約束は変化する可能性があります。私たちの歴史的経験によると、これらの約束の多くは満期になると予想され、未使用または部分的に使用されます。これらの約束の総額は必ずしも未来のCAを反映するとは限りませんH要求です2022年12月31日現在、私たちの表外約束総額は132億ドルで、12ヶ月以内に満期になった70億ドルの約束を含む。詳細は総合財務諸表付記15を参照されたい
経営陣は、銀行は、以下に説明する様々な現金資源を利用することにより、満期の短期·長期債務を履行するのに十分な数の現金を生成して得ることができると信じている
貸借対照表の資産については、銀行には多くの現金形式や満期の流動資金源があり、銀行(ニューヨーク連邦準備銀行を含む)における利息預金、90日以内に満期になった投資証券、または売却する場合には資格満了の投資証券(すなわち、元コストベースの85%が償還されている)、取引および売却可能な投資証券、売却用融資、および時々売却される連邦基金および未決済証券取引に関連する売掛金に分類される。流動資産総額は2022年12月31日現在で約24億ドルで、利益資産の4.6%を占め、2021年12月31日現在、流動資産総額は約35億ドルで、利益資産の8.7%を占めている。2022年12月31日現在の24億ドルの流動資産のうち、約3億333億ドルの各種投資証券が取引相手に質入れされ、我々の収益資産融資戦略を支援している。今後12ヶ月間は、正常に手配された元本返済と特定の証券(主に住宅担保融資支援証券)の予想前払により、総ポートフォリオの証券から約5.831億ドルの元金を受け取ることになると予想される
追加の流動資金は、予定されている支払元金及び利息、並びに受信した前払いからのものである。融資元金支払い(2022年12月31日に保有する販売待ち融資を含む)は、今後12カ月以内に約158億ドルと予想される。いかなる流動性の緊張に対応する緊急計画としても，流動性は我々の融資組合で条件に合った住宅担保融資を売却することで獲得したり，融資活動を一時的に削減することで緩和することができる。
貸借対照表の負債については、小売と商業預金、仲介と市政預金、短期と長期借入金を含む多様な資金源を利用して流動性需要を満たしている。私たちの核心預金基礎は、一般的に全面的に保険に加入したブローカー預金と、25万ドルを超える小売とブローカー預金を含まず、これらの出所の中で最大です。2022年12月31日と2021年12月31日までの年度の平均コア預金総額はそれぞれ約381億ドルと294億ドルで、それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日までの平均資産の79.2%と78.3%を占めている。利下げ預金の水準は金利の影響を受けるが、金利は資金需要と資産と負債期限のマッチングの影響を受けることが多い
次の表は、2022年12月31日までの25万ドル以上のすべての預金を期日ごとに示しています
| | | | | |
| | 2022 |
| | (単位：千) |
| 3か月もたたないうちに | $ | 400,981 | |
| 3~6か月 | 239,629 | |
| 6か月から12か月 | 467,683 | |
| 12ヶ月以上 | 736,011 | |
| 合計する | $ | 1,844,304 | |
追加資金は、私たちがいくつかの代理銀行と良好な関係を築いたことによって得られた預金収集ネットワークと連邦基金の形で提供することができる。これらの融資額は約束されていないが、経営陣は、短期的にこれらの銀行から約19億ドルを借りることができると考えている。この銀行はニューヨーク連邦住宅ローン銀行のメンバーでもあり、FHLBプリペイドの形でそれらに借金することができ、これらの前払いは、住宅担保ローンおよび商業不動産ローンを含むが、これらに限定されないが、米国政府および機関担保ローン支援証券、および適格第一留置権担保ローンの一括譲渡を含むいくつかの適格担保の質によって保証される。さらに、シリコンバレーがFHLBに担保した担保は、シリコンバレーが持っているいくつかの市政預金を担保するために、市政信用状(MULOC)を得るために使用される可能性がある。2022年12月31日、谷26億ドルのMULCsは未完成ですこの目的のために決めます。 また、追加流動資金の応急措置として、割引窓口を通じてニューヨーク連邦準備銀行から隔夜借款を得ることができる。2022年12月31日現在、連邦準備銀行割引窓口下での借入能力は約21億ドル。
私たちはまた、買い戻し(すなわち、買い戻し協定に従って売却された証券)のような私たちの資産基盤を支援するために、他の短期的および長期的な借入源を得ることができる。短期借款(FHLB前払い、買い戻し、および時々購入した連邦資金を含む)2021年12月31日から2022年12月31日までの5.17億ドルから1兆387億ドルに減少主に2022年のFHLB前払満期および2022年12月31日の買い戻し残高の減少によるものだ
会社の流動資金シリコンバレーの経常的現金需要には，主に優先株や普通株株主への配当と，資本信託会社への二次手形と二次債券の利息支出がある。私たちが行っている資産/負債管理戦略の一部として、シリコンバレーはまた、現金を使用して、その株式買い戻し計画に基づいて、発行された普通株の株を買い戻すか、またはその償還可能な二次債券および二次手形を償還することができる。このような現金需要は一般的に銀行から受け取った配当金によって満たされる。銀行子会社の現在の資本水準と現在の利益運営を考慮すると、銀行からのキャッシュフローは、優先配当金および普通配当金(発表された場合)を支払うのに十分であり、付属手形所持者および資本信託に支払う利息支出に十分であると予想される。シリコンバレーは、世界銀行から取得した配当金のほかに、自分の現金と、外部源から借りた潜在的な新しい資金や資本発行を利用して、その現金需要を満たすことができる。シリコンバレーはまた，二次債券の利息支払いを延期する権利があるため，その信託優先証券の分配は最大5年であるが，所定の満期日を超えず，他の条件の制限を受けている。
投資証券組合
2022年12月31日現在、我々のポートフォリオには株式と債務証券が含まれており、債務証券は取引可能、売却可能、または満期まで保有されている。株式証券には、2つの上場取引の共同基金、CRA投資、および新金融技術を開発した会社とこのような会社に投資した共同企業に対する他のいくつかの株式投資が含まれている。私たちのCRAと他の株式投資は上場実体もあれば、個人持株実体もある。私たちの取引債務証券組合は投資級市政債券とアメリカ国債を含んでいます.債務証券ポートフォリオを売却して保有することができます W HIchは以下の部分からなる私たちが持っている証券の多くは、アメリカ国債、アメリカ政府機関証券、州と政治分岐の免税と課税発行、住宅担保ローン支援証券、主に銀行持ち株会社が発行する単一発行者信託優先証券、高品質の社債です。他の証券では、我々が売却可能な債務証券には、銀行発行の債券、社債、市政特別収入債券が含まれており、不確定な経済環境及び証券発行者の将来の業績への潜在的なマイナス影響により、これらの債券は私たちにより高い将来の減価費用リスクを構成する可能性がある。
私たちが満期まで保有して販売可能なポートフォリオの主な目的は、収益と流動性源を提供し、金利リスクを管理するツールとしてのことである。証券の購入または売却の決定は、金利環境および他の財務状況陳述部分を含む長期的および短期的な経済·金融状況の現在の評価に基づく。本MD&Aの他の部分の“金利感受性”、“流動性および現金要件”および“自己資本比率”の部分の他の情報を参照してください
2022年12月31日と2021年12月31日までの投資証券は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | |
| | (単位：千) |
| 株式証券 | $ | 48,731 | | | $ | 36,473 | | | |
| 取引債務証券 | 13,438 | | | 38,130 | | | |
| 売却可能な債務証券 | | | | | |
| アメリカ国債 | 279,498 | | | — | | | |
| アメリカ政府機関証券 | 26,964 | | | 20,925 | | | |
| 国家と政治的区分の義務： | | | | | |
| 国家と国家機関の義務 | 10,406 | | | 26,127 | | | |
| 市政債券 | 136,405 | | | 53,763 | | | |
| 国家と政治区分の総義務 | 146,811 | | | 79,890 | | | |
| 住宅担保融資支援証券 | 629,818 | | | 904,502 | | | |
| | | | | |
| 会社や他の債務証券 | 178,306 | | | 123,492 | | | |
| 売却可能な債務証券総額 | 1,261,397 | | | 1,128,809 | | | |
| 投資証券総額(公正価値) | $ | 1,323,566 | | | $ | 1,203,412 | | | |
| 満期までの債務証券を保有する | | | | | |
| アメリカ国債 | $ | 66,911 | | | $ | 67,558 | | | |
| アメリカ政府機関証券 | 260,392 | | | 6,265 | | | |
| 国家と政治的区分の義務： | | | | | |
| 国家と国家機関の義務 | 99,238 | | | 141,015 | | | |
| 市政債券 | 381,060 | | | 196,947 | | | |
| 国家と政治区分の総義務 | 480,298 | | | 337,962 | | | |
| 住宅担保融資支援証券 | 2,909,106 | | | 2,166,142 | | | |
| 信託優先証券 | 37,043 | | | 37,020 | | | |
| 会社や他の債務証券 | 75,234 | | | 53,750 | | | |
| 満期まで保有する投資証券総額(償却コスト) | $ | 3,828,984 | | | $ | 2,668,697 | | | |
| 信用損失準備 | 1,646 | | | 1,165 | | | |
| 満期までの投資証券総額を保有し、信用損失を差し引いて準備する | 3,827,338 | | | 2,667,532 | | | |
| 総投資証券 | $ | 5,150,904 | | | $ | 3,870,944 | | | |
2022年12月31日現在，2021年と比較して総投資が13億ドル増加し，34%増加しているが，これは主にBank Leumi USAから証券を購入したことと，約8.38億ドルの住宅担保融資支援証券(満期まで保有していることに分類される)を購入し，償還，前払い，催促を部分的に相殺しているためである。2022年4月1日、米国Leumi銀行から620万ドルの株式証券、5.059億ドルの売却可能な債務証券(主に米国政府機関証券と米国債)と8.066億ドルの満期債務証券(主に米国政府機関証券、市政債券)を購入した
2022年12月31日現在、私たちはそれぞれ29億ドルと6.298億ドルの住宅担保融資支援証券を満期まで保有し、売却可能に分類されている。約50.9%と49.0%はそれぞれ連邦担保協会によって発行と保証され、その中の約24.7%と38.8%はそれぞれGinnie Maeによって発行と保証された。2022年12月31日現在、私たちが返済していない住宅担保ローン支援証券残高は不動産美から発行されている。
次の表は、2022年12月31日に保有する満期債務証券までの残り契約満期日(予想前払調整なし)の加重平均収益率を示し、満期収益率をもとに計算する
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 0-1歳 | | 1-5年 | | 5-10年 | | 10年以上 | | 合計する |
| 満期までの債務証券を保有する | | | | | | | | | |
| アメリカ国債 | 2.88 | % | | 3.71 | % | | — | % | | — | % | | 3.21 | % |
| アメリカ政府機関証券 | — | | | — | | | 3.20 | | | 3.33 | | | 3.32 | |
国家と政治的区分の義務：(1) | | | | | | | | | |
| 国家と国家機関の義務 | — | | | 3.22 | | | 4.55 | | | 4.77 | | | 4.59 | |
| 市政債券 | 2.89 | | | 3.84 | | | 3.99 | | | 4.74 | | | 4.47 | |
| 国家と政治区分の総義務 | 2.89 | | | 3.74 | | | 4.07 | | | 4.75 | | | 4.49 | |
住宅担保融資支援証券(2) | — | | | 2.81 | | | 3.04 | | | 2.64 | | | 2.64 | |
| 信託優先証券 | — | | | — | | | 8.12 | | | 6.88 | | | 6.91 | |
| 会社や他の債務証券 | 1.86 | | | 3.50 | | | 3.34 | | | — | | | 3.34 | |
| 合計する | 2.79 | % | | 3.60 | % | | 3.80 | % | | 2.93 | % | | 2.98 | % |
(1)各州と政治区分の債務平均収益率は通常免税であり、同値税に基づいて21%の法定連邦所得税率を用いて計算される
(2)住宅担保融資支援証券の収益率は、所定の契約満期日を用いて表示される。
住宅担保融資支援証券組合は、私たちが毎月元本と利息キャッシュフローを通じて流動性を獲得する重要な源です。すべての証券と同様に，担保融資支援証券は金利環境の変化に敏感であり，金利の低下や上昇に伴い価値が増加·減少する。金利低下に伴い、早期返済の潜在的な増加は担保融資支援証券ポートフォリオの収益率を低下させる可能性があり、収益の再投資は低い収益率で行われる。逆に、金利上昇は、早期返済のキャッシュフローを減少させ、これらの資産の予想存続期間を延長する可能性がある。私たちは私たちの投資政策に基づいて、金利、キャッシュフロー、そして持続期間の変化を監視する。経営陣は私たちの資金コストと魅力的な価格差の投資証券を探している。
信用損失準備及び減価分析
売却可能な債務証券ASCトピック326-30における指導意見要件は、管理層が償却コストベースを回収する前に売却可能な債務証券を販売しようとしない場合、クレジット損失を減記ではなく手当として報告することである販売可能な未達成損失頭寸中の債務証券は、少なくとも四半期毎に信用損失に関連する減値を評価する。信用損失の有無を評価する際には，証券から受け取ったキャッシュフローの現在値と証券の償却コストベースを比較する.もし予想して受け取った現金流量の現在値が証券の余剰コスト基礎より低い場合、信用損失が存在し、そして信用損失準備に計上するが、公正価値が分担コストベースより低い金額を限度とする。信用損失に計上されていない公正価値の低下、例えば市場金利変動による低下は、適用税項を差し引いた他の全面損失に入金される
Evaluaがあります2022年12月31日と2021年12月31日までに赤字状態にあるすべての売却可能な債務証券について調査を行い、公正価値の低下は主に市場変動性の変化によるものであり、原因は信用品質或いはその他の要素ではなく、金利と利差要素を含むことを確定した。予想されるキャッシュフローの現在値と余剰コストの比較によると、経営陣は2022年、2022年、2021年および2020年12月31日までの年度内に減価費用がないことを確認したため、2022年12月31日および2021年12月31日に売却可能な債務証券は信用損失を考慮せずに準備した。
満期までの債務証券を保有する総合財務諸表付記4でさらに議論されているように、シリコンバレーは満期ポートフォリオに保有するいくつかの証券に対してゼロ損失期待があり、米国債、米国機関証券、Ginnie Mae、Fannie Mae、Freddie Macによって発行された住宅担保融資支援証券、および担保市政債券を含む。満期まで保有している債務証券の予想信用損失を測定するために、シリコンバレーは第三者開発の割引キャッシュフローモデルを用いて予想される信用損失を推定する。共通のリスク特徴を有する証券プールについて、モデルで使用される仮定は、違約の履歴寿命確率と違約イベントにおける損失の深刻さを含み、このモデルは、いくつかの経済周期の損失履歴データを結合して、単一のセキュリティレベルで違約の予想信用損失を計算する。満期まで保有している債務証券はすべて差し引かれた2022年12月31日と2021年12月31日までの信用損失総額はそれぞれ160万ドルと120万ドル。録画しました条例の条文48.1万ドルそして63.5万ドル2022年12月31日と2020年12月31日までの年度，および純額その功績は
提供この年度までの26.3万元2021年12月31日。2022年、2021年、2020年12月31日までの年間で、満期まで保有している債務証券の純償却は行われていない
投資等級それは.次の表の投資レベルは，提出日までに第三者が証券ごとに行った最新の独立分析を反映しており，必ずしも我々が証券を購入した日の投資レベルではない.多くの証券について、格付け機関は私たちが持っている部分を独立して分析するのではなく、投資池全体を分析しているかもしれない。このような理由や他の理由から、割り当てられた投資レベルは各証券の実際の信用品質を正確に反映できない可能性があり、孤立的に私たちのポートフォリオの品質の測定基準と見なすべきではないと考えられる。
次の表は、2022年12月31日に満期日まで売却可能な債務投資証券を投資レベルで示している。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年12月31日 |
| | 償却する
コスト | | 毛収入
実現していない
収益.収益 | | 毛収入
実現していない
損 | | 公正価値 |
| | (単位：千) |
| 販売可能な投資レベル：* | | | | | | | |
| AAA級 | $ | 1,093,540 | | | $ | 111 | | | $ | (127,901) | | | $ | 965,750 | |
| AA級 | 150,060 | | | — | | | (30,298) | | | 119,762 | |
| A級 | 10,088 | | | — | | | (913) | | | 9,175 | |
| BBB格付け | 79,747 | | | — | | | (7,844) | | | 71,903 | |
| | | | | | | |
| 未格付け | 104,476 | | | — | | | (9,669) | | | 94,807 | |
| 合計する | $ | 1,437,911 | | | $ | 111 | | | $ | (176,625) | | | $ | 1,261,397 | |
| 満期までの保有投資レベル：* | | | | | | | |
| AAA級 | $ | 3,384,051 | | | $ | 1,760 | | | $ | (472,302) | | | $ | 2,913,509 | |
| AA級 | 253,511 | | | 342 | | | (16,725) | | | 237,128 | |
| A級 | 9,278 | | | 2 | | | (181) | | | 9,099 | |
| BBB格付け | 6,000 | | | — | | | (375) | | | 5,625 | |
| 非投資級 | 5,497 | | | — | | | (935) | | | 4,562 | |
| 未格付け | 170,647 | | | 1 | | | (11,101) | | | 159,547 | |
| 合計する | $ | 3,828,984 | | | $ | 2,105 | | | $ | (501,619) | | | $ | 3,329,470 | |
*外部格付け機関を使用して評価します。格付けカテゴリは全体的な範囲を含む。例えば、“A格付け”は、A+、A、およびA−を含む。2つの格付けを有する分割格付け証券は、より高い格付けレベルで分類される。
AAAとAA格付けカテゴリの満期日までの債務証券(表参照)の未実現損失は，主にGinnie MaeとFannie Maeが発行した住宅担保融資支援証券に関連しており，2022年の金利上昇環境に後押しされ続けている
満期までの債務証券の売却と保有には、それぞれ1.045億ドルと1.706億ドルの無格付け機関の投資が含まれており、2022年12月31日現在、未実現損失総額はそれぞれ970万ドルと1110万ドルである。未格付け債務証券の売却可能な未実現損失は主に2022年の金利上昇がいくつかの大手会社債券に与えるマイナス影響と関係があり、基礎信用の変化ではない。未格付けが保有する満期債務証券における未実現損失は主に単一発行者4頭の銀行信託優先発行と関係があり、総償却コストは3，600万ドルである
我々のポートフォリオの追加資料については、総合財務諸表付記4を参照されたい。
融資組合
下表は示した年のローン組合せ構成を反映している。
| | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日 | | |
| | 2022 | | 2021 | |
| | (千ドル) |
| 商工業 | $ | 8,771,250 | | | $ | 5,411,601 | | | |
| 商工業購買力平価ローン | 33,580 | | | 435,950 | | | |
| 商工業合計 | 8,804,830 | | | 5,847,551 | | | |
| 商業地所： | | | | | |
| 商業地所 | 25,732,033 | | | 18,935,486 | | | |
| 建設 | 3,700,835 | | | 1,854,580 | | | |
| 総商業地所 | 29,432,868 | | | 20,790,066 | | | |
| 住宅抵当ローン | 5,364,550 | | | 4,545,064 | | | |
| 消費者： | | | | | |
| 家屋純価値 | 503,884 | | | 400,779 | | | |
| 自動車 | 1,746,225 | | | 1,570,036 | | | |
| 他の消費者 | 1,064,843 | | | 1,000,161 | | | |
| 消費ローン総額 | 3,314,952 | | | 2,970,976 | | | |
融資総額* | $ | 46,917,200 | | | $ | 34,153,657 | | | |
| 融資総額の割合を占めています | | | | | |
| 商工業 | 18.8 | % | | 17.1 | % | | |
| 商業地所 | 62.7 | | | 60.9 | | | |
| 住宅抵当ローン | 11.4 | | | 13.3 | | | |
| 消費ローン | 7.1 | | | 8.7 | | | |
| 合計する | 100 | % | | 100 | % | | |
*純利益および繰延ローン費用が含まれています1億205億ドル2022年12月31日と2021年12月31日はそれぞれ7850万ドル。2022年12月31日までの未稼ぎ割引と繰延融資費用の純額には、PCDローンの非信用割引が含まれている。2022年12月31日と2021年12月31日までのPPPローンに関する未稼ぎ費用純額はそれぞれ66.7万ドルと1210万ドルだった。
2022年12月31日現在、融資総額は2021年12月31日より128億ドル増加し、37.4%増の469億ドルに達したが、これは主に強力な有機ローンの増加とLeumi USA銀行から得た合計59億ドルの融資により、一部は購買力平価ローンの4.024億ドルの低下によって相殺されたBank Leumi USAから獲得した融資を除くと、商業不動産(建築を含む)、非購買力平価商業と工業ローン、住宅担保ローンと自動車ローンは2022年12月31日までの年間でそれぞれ24.5%、20.0%、17.7%と11.2%増加した2021年12月31日. 2022年の間、シリコンバレーは投資ではなく販売のために2億672億ドルの住宅担保ローンを発行した。2022年12月31日と2021年12月31日まで、保有する販売待ち融資総額はそれぞれ1810万ドルと1億395億ドルだった。我々の住宅ローン活動の他の資料については、以下を参照されたい
2022年12月31日現在、商業·工業ローンは2021年12月31日より30億ドル増加し、88億ドルに達した。Bank Leumi USAから得られた23億ドルの融資とSBA融資の免除によるPPP融資は4.024億ドル減少せず、2022年に商業·工業ローンは11億ドルまたは20.0%有機的に増加した。この有機的な成長は主に私たちの既存の長期顧客群が複数の要素の推進の下で、私たちの大部分の地域の既存の長期顧客群の中で穏健な新しい融資額を獲得したためであり、私たちが成長している商業銀行チームの直接コール努力を含む
2022年12月31日現在、商業不動産ローン(建築ローンを除く)は、2021年12月31日より68億ドルから257億ドル増加し、主に地理的地域全体の非所有者自立ローンに対する需要と、主に私たちの地理的地域全体の非所有者居住ローンに対する需要とから、穏健な有機的成長を反映しているアメリカLeumi銀行です私たちの有機的な成長方式は既存の顧客との融資を拡大し、私たちの市場の重要な参加者と新しい関係を構築することで、融資の生産量をバランスさせることです2022年の間、私たちはジョージア州とテネシー州、そしてカリフォルニア州とイリノイ州の比較的新しい市場での市場拡張努力を通じて、私たちの商業融資活動を引き続き増加させた。また、私たちの商業不動産生産は依然として強く、複数の住宅、倉庫、医療施設が保証するローン。建築ローン総額は37億ドルです2022年12月31日、2021年12月31日より18億ドル増加し、主にニュージャージー州、ニューヨークとフロリダ州の商業と住宅建設プロジェクトの需要に後押しされた。アメリカLeumi銀行買収は建築ローン組合に6.308億ドルの買収融資に貢献した
2022年12月。新建築ローンの増加は完成した既存プロジェクトの流失部分によって相殺され、これらの完成したプロジェクトは2022年の間に永久融資に移行する程度である。すべての一級市場で最も強力な借り手とプロジェクトについて、私たちは戦略競争力を維持し続けるつもりだ
2022年12月31日現在、住宅担保融資総額は54億ドルで、2021年12月31日より8.195億ドル増加し、主に住宅市場を購入する新たな融資活動と、このような融資は販売ではなく投資からの増加によるものである。アメリカのLeumi銀行から得られた住宅担保融資は実質的ではない。2022年12月31日までの1年間、新たに発行·再融資された住宅ローンの総額は17億ドルだったのに対し、2021年は26億ドルだった。フロリダ州の融資総額は6.046億ドルで、2022年の住宅担保融資総額の34.6%を占めている。2022年の全支給のうち、2.672億ドルの住宅担保融資は投資のためではなく販売のためであり、2021年のこの数字は10億ドルである。2022年の間、私たちは保有するポートフォリオに約85%の住宅担保融資総額を保留した。いくつかの要因のため、私たちは2023年第1四半期に、消費者のいくつかの担保ローン製品に対する需要と選好、および私たちの金利リスクの管理、および私たちの貸借対照表上の生息資産の組み合わせを含む高い割合の新規融資額を維持し続けるかもしれない。また、住宅ローン金利水準が上昇しているため、新規融資·再融資申請量は2023年第1四半期の早い段階で低下し続けており、この融資種別の能力の増加に挑戦する可能性がある。我々は時々いくつかの要因に基づいて他の金融機関が発行し、現在の融資額、市場金利、過剰な流動資金を含む他の金融機関がサービスを提供する住宅ローンを購入することがある, CRAと他の資産/負債管理戦略。購入した住宅担保ローンは、通常、シリコンバレーの購入時の正常な保証基準に基づいて選択され、第三者によって部分的または全部保証されたり、連邦住宅管理局などの政府機関によって保証される場合がある。シリコンバレーは約3840万ドルと5830万ドルの1-4世帯ローンを購入し、それぞれ2022年と2021年にCRA目的を達成する資格がある。
2022年12月31日現在、消費ローンは3.44億ドル増加し、33億ドルに増加し、2021年12月31日より増加し、主に自動車ローン額の増加によるものだ。アメリカのLeumi銀行から得られた消費ローンは実質的ではない。自動車ローンは1億762億ドル増加しました11.2%から17億ドル2021年12月31日から2022年12月31日まで、ローン発行量はローン返済を超えています2022. 私たちの起源は8.2億ドル2022年に私たちの販売ネットワークを通じて支給される自動車ローン8.72億ドルiN 2021年。すべてのローンの中で、私たちのフロリダディーラーネットワークはそれぞれシリコンバレーの2022年と2021年の新自動車ローンの総生産量の約16%に貢献した。しかし、金利環境の上昇により、新車や中古車融資への需要が低下し、2022年下半期のローン発行は大幅に鈍化した。Nが増えたにもかかわらず消費者は新たな自動車在庫を得ることができるため、平均新車価格の上昇に加え、金利の上昇が2023年第1四半期に増加するというローン種別の能力に悪影響を及ぼす可能性が予想される。住宅純資産ローンは2021年12月31日の4.08億ドルから2022年12月31日の5.039億ドルに増加し、1.031億ドル増加した。しかし、新たな住宅純資産貸金額や顧客の既存住宅純資産信用限度額の使用は緩やかに維持され続けており、この融資種別の増加は不利な金利上昇環境の挑戦を受け続けている。2021年と比較して、2022年12月31日現在、他の消費ローンは6470万ドル増加し、11億ドルに達した 主に私たちの担保個人信用限度額の組み合わせでより高い使用率と需要が原因です
私たちのローンの大部分はニュージャージー州北部と中部、ニューヨーク市、ロングアイランドとフロリダ州です。私たちの地理的リスクを低減するために、いずれの経済部門にも潜在的な下振れを防止するために、借り手と融資タイプの多様なポートフォリオを維持するために努力している。
2023年、2023年第1四半期の商業·工商不動産ローンは有機的な成長を続けると予想される。現在の予測によると、2023年の年間ローン成長率は7%から9%と予想されている。しかし、いくつかの要因により、これらの積極的な傾向が続く保証はないか、または残高が2022年12月31日から低下しないことは保証されていないが、持続的な高インフレ、FRBの通貨政策の引き締め、ロシアとウクライナ戦争が世界経済に及ぼす持続的なマイナス影響を含む。また、w*住宅ローンおよびその他の消費ローン活動は年内にも鈍化すると予想されています2023年第1四半期の初期段階。
次の表に2022年12月31日までのカテゴリ別融資契約満期日分布を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 1年以下または1年以下 | | 1~5年 | | 5~15年 | | 15年以上 | | 合計する |
| | (単位：千) |
| 商工業 | $ | 2,050,332 | | | $ | 3,949,748 | | | $ | 1,124,511 | | | $ | 1,680,239 | | | $ | 8,804,830 | |
| 商業地所 | 2,116,323 | | | 8,482,432 | | | 12,040,774 | | | 3,092,504 | | | 25,732,033 | |
| 建設 | 1,414,619 | | | 1,755,124 | | | 287,742 | | | 243,350 | | | 3,700,835 | |
| 住宅抵当ローン | 98,975 | | | 216,362 | | | 463,378 | | | 4,585,835 | | | 5,364,550 | |
| 消費者 | 48,512 | | | 1,060,030 | | | 2,143,305 | | | 63,105 | | | 3,314,952 | |
| 融資総額 | $ | 5,728,761 | | | $ | 15,463,696 | | | $ | 16,059,710 | | | $ | 9,665,033 | | | $ | 46,917,200 | |
もし顧客が要求すれば、私たちは期限が切れた時にローンを継続することができる。このような場合、私たちは一般に、借り手の財務状況を分析することと、担保の十分性を評価するために、独立、銀行承認、認証または所有者の不動産評価士または既製の市場資源による新しい評価を含む検討を行う。ローンの満期時の延長期間には元金の減少や他の修正条項が必要となる可能性があります。
次の表は、貸出カテゴリごとに固定金利と調整可能金利ローンの2022年12月31日の1年後の契約満期日を示しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 1年後のローン |
| 定率率 | | 調整可能料率 | | 合計する |
| | (単位：千) |
| 商工業 | $ | 3,022,028 | | | $ | 3,732,470 | | | $ | 6,754,498 | |
| 商業地所 | 9,047,359 | | | 14,568,351 | | | 23,615,710 | |
| 建設 | 348,087 | | | 1,938,129 | | | 2,286,216 | |
| 住宅抵当ローン | 3,690,790 | | | 1,574,785 | | | 5,265,575 | |
| 消費者 | 1,844,651 | | | 1,421,789 | | | 3,266,440 | |
| 融資総額 | $ | 17,952,915 | | | $ | 23,235,524 | | | $ | 41,188,439 | |
不良資産
不良資産(NPA)には、2022年12月31日現在の非課税融資、他の所有不動産(OREO)、その他回収された資産(自動車やタクシー褒章を含む)が含まれる。ローンは元金や利息の支払いが90日を超えた場合、一般的に非課税項目状態に置かれる。ローンが十分な担保を持って入金中であれば、非権利責任制政策の例外的な状況を許可することができる。オレオは土地や不動産担保ローンの担保償還権を廃止することで得られた。オレオと他の回収された資産は、コストまたは公正価値の低い価格で報告され、売却コストは低い。
2022年12月31日現在の不良資産総額は2.72億ドルで、2021年12月31日より2660万ドル増加し、10.8%増加した(下記表)。2022年12月31日現在の不良資産には、米国Leumi銀行から買収された4810万ドルの非課税融資が含まれている。Bank Leumi USA買収の影響を除いて、不良資産が2，150万ドル減少したのは、主に年内のローン返済と入金による非課税商業不動産ローンと住宅ローンの減少である2022.
2022年12月31日と2021年12月31日まで、総ローンと不良資産に占める不良資産の割合はそれぞれ0.58%と0.71%だった。私たちの不良資産総額が総ローンの組み合わせに占める割合は相対的に低いレベルを維持しており、不良資産レベルはシリコンバレーからの融資と第三者から購入したローンの融資引受基準に対する私たちの一貫したやり方を反映していると信じている。その他の詳細については、総合財務諸表付記5“信用素指標”の節を参照されたい
私たちの融資戦略は高信用品質を維持するための保証基準に基づいており、私たちは私たちの融資組合の全体的な未来を楽観的に維持している。.の間に2022しかし、私たちの全体的な信用傾向は安定しており、グローバルサプライチェーン問題、高インフレ、全体経済不確定の挑戦に直面しているにもかかわらず、私たちの業務と借り手は引き続き靭性と成長を示している。しかし、経営陣は、上記の要因やその他の要因が、我々の融資顧客に影響を与える可能性があるため、2022年12月31日報告の水準よりも不良資産が大幅に増加しない保証はない。
次の表は、貸出カテゴリ別に、私たちの資産品質比率と一緒に表示されている日付は、期限を超えて不良資産を計算します
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日 | | | | |
| | 2022 | | 2021 | | |
| | (千ドル) | | |
| 期限を過ぎてローンを組むべきである | | | | | | | |
| 期限が30日から59日 | | | | | | | |
| 商工業 | $ | 11,664 | | | $ | 6,717 | | | | | |
| 商業地所 | 6,638 | | | 14,421 | | | | | |
| 建設 | — | | | 1,941 | | | | | |
| 住宅抵当ローン | 16,146 | | | 10,999 | | | | | |
| 総消費額 | 9,087 | | | 6,811 | | | | | |
| 累計30日から59日 | 43,535 | | | 40,889 | | | | | |
| 期限が60日から89日まで | | | | | | | |
| 商工業 | 12,705 | | | 7,870 | | | | | |
| 商業地所 | 3,167 | | | — | | | | | |
| | | | | | | |
| 住宅抵当ローン | 3,315 | | | 3,314 | | | | | |
| 総消費額 | 1,579 | | | 1,020 | | | | | |
| 合計60日から89日を超えました | 20,766 | | | 12,204 | | | | | |
| 90日以上 | | | | | | | |
| 商工業 | 18,392 | | | 1,273 | | | | | |
| 商業地所 | 2,292 | | | 32 | | | | | |
| 建設 | 3,990 | | | — | | | | | |
| 住宅抵当ローン | 1,866 | | | 677 | | | | | |
| 総消費額 | 47 | | | 789 | | | | | |
| 累計90日以上 | 26,587 | | | 2,771 | | | | | |
| 期限を過ぎた貸付総額を計算しなければならない | $ | 90,888 | | | $ | 55,864 | | | | | |
非権責発生制ローン* | | | | | | | |
| 商工業 | $ | 98,881 | | | $ | 99,918 | | | | | |
| 商業地所 | 68,316 | | | 83,592 | | | | | |
| 建設 | 74,230 | | | 17,641 | | | | | |
| 住宅抵当ローン | 25,160 | | | 35,207 | | | | | |
| 総消費額 | 3,174 | | | 3,858 | | | | | |
| 非権利責任発生制ローン総額 | 269,761 | | | 240,216 | | | | | |
| | | | | | | |
| 所有する他の不動産(OREO) | 286 | | | 2,259 | | | | | |
| その他回収した資産 | 1,937 | | | 2,931 | | | | | |
| | | | | | | |
| 不良資産総額(NPA) | $ | 271,984 | | | $ | 245,406 | | | | | |
| | | | | | | |
| 不良債務再編ローンを履行する | $ | 77,530 | | | $ | 71,330 | | | | | |
| 非権利責任発生制ローン総額はローンの割合を占めている | 0.57 | % | | 0.70 | % | | | | |
| 不良債権の総額はローンと不良ローンの割合を占めている | 0.58 | | | 0.71 | | | | | |
期限を過ぎたと非応算の融資総額が融資のパーセンテージを占めることを計算しなければならない | 0.77 | | | 0.87 | | | | | |
融資損失は非課税融資の割合を占める準備ができている | 170.02 | | | 149.53 | | | | | |
2021年12月31日と比較して、2022年12月31日現在、30日から59日までのローンは260万ドル増加し、4350万ドルに達した。ローンの増加は主に少数の大口商業と工業ローンと比較的に高い住宅ローンの延滞によって牽引される。2022年12月31日現在、住宅担保ローンの違約率の上昇は、我々の総ローン組合において実質的な負の傾向があることを代表していないと考えられる
2022年12月31日現在、60日から89日までのローンは2021年12月31日に比べて860万ドル増加し、2080万ドルに達しており、主にこの延滞カテゴリの商業と工商不動産ローンが増加しているためだ
2022年12月31日現在、商業·工業ローンの滞納は480万ドル増加し、その中にはいくつかの良好な担保融資が含まれている。2022年12月31日までの商業不動産ローン延滞には、正常な継続過程で満期になった260万ドルのローンが含まれている
2022年12月31日まで、期限を90日以上過ぎても計上されているローンは、2021年12月31日に比べて2，380万ドルから2，660万ドル増加し、主に大多数のローンカテゴリが増加したためである。2021年に比べて商業·工業ローンの延滞が1710万ドル増加したのは、主に2021年12月31日現在のカテゴリに含まれるいくつかの大口融資によるものである。2022年12月31日現在、このカテゴリの商業不動産ローン延滞には、通常の継続過程で満期になったローンが含まれている。90日以上の期間を過ぎても累積されているすべての融資は良好な保証があると考えられ、回収過程中である。
2021年12月31日と比較して、2022年12月31日現在、非対応ローンは2950万ドル増加し、2億698億ドルに達し、主に5660万豪ドルで推進されている増す建築ローン主に三大ローン関係と関係がある。P非計上商業不動産と住宅ローンはそれぞれ1，530万元と1，000万元減少し、部分的にこの増加を相殺した。非課税商業不動産ローンが減少した一部の原因は、2022年に1200万ドルのローンを全額返済したことだ。回収時期はまだ確定していないが、経営陣は、2022年12月31日までの大部分の非課税融資は良好な保証があり、基本的には回収可能であり、一部は担保依存ローンの四半期審査と基礎担保の推定値に基づいていると考えている(適用すれば)。すべての担保推定値のどのような推定不足も、我々の融資信用損失準備金の範囲内で特定の準備金を割り当てることになります。もし非課税ローンの利息が元の契約条項に従って計算しなければ，この利息収入は約に達するだろう2170万ドル2022年12月31日まで、2021年、2020年12月31日までの年度はそれぞれ710万ドルと620万ドルであり、これらの金額はいずれもこれらの期間の利息収入には計上されていない
非対応プロジェクトのタクシーナンバープレートローンそれは.シリコンバレーの従来のタクシーナンバープレートローン基準は、融資金額の上限と当時の市場推定値や、場合によっては個人保証や他の担保を得る上で保守的であった。しかし、過去数年間のタクシーバッジの市場評価は深刻に低下し、これらのローンの推定公平評価に不利な影響を与えた。2022年の間、私たちは私たちのタクシーバッジローン(主にニューヨーク市のバッジによって保証される)の表現を密接に監視した。挑戦的なのでタクシーサービスの経営環境や借り手の業績が確定していないため、2022年12月31日現在、すべてのタクシーバッジローンは非課税状態にある。2022年12月31日現在、総額6，650万元のタクシーナンバープレートローンの関連準備金は4，220万元で、融資損失準備の63.4%を占めているが、2021年12月31日現在、ローンの関連準備金は8，600万元、関連準備金は5，850万元であるそれは.1 950万ドルの減少は主に2022年に交渉返済された融資のためであり、次いで融資沖売りである(以下“信用貸付損失準備”の節の更なる詳細参照)。タクシーバッジの市場評価はさらに低下する可能性があり，現在の経営環境は主にニューヨーク市であり，このポートフォリオの業績に負の影響を与える可能性がある。例えば、タクシーバッジの現在の推定時価がさらに25%下がると、追加の準備が必要になる290万ドルNは2022年12月31日のタクシーナンバープレートローン残高に基づくローン損失を計上している
TDRは財務困難を経験した顧客に対する融資修正を表し、その中で特許権が付与されている。2022年12月31日現在、履行TDR(すなわち期限が90日以上報告されておらず、まだ計算されていないまたは非計算ローンのTDR)は620万ドル増加し、7750万ドルに増加したが、2021年12月31日は7130万ドルであった。2022年12月31日と2021年12月31日まで、履行TDRはそれぞれ85件の融資と98件の融資(主に商業と工業ローン及び商業不動産投資組合)から構成されている。総額で計算すると、2022年12月31日現在の7，750万元の未返済債務ツールの改訂加重平均金利は約5.22%であるが、改訂前の加重平均金利は3.72%それは.我々のTDRの他の開示については、連結財務諸表の付記5を参照してください
資産集中度とリスク要因
私たちのローンのほとんどはGはニューヨーク市ニュージャージー州北部と中部にある主要な市場にありますロングアイランド、ウェストチェスター県、ニューヨーク、フロリダ州、次いでアラバマ州、カリフォルニア州、イリノイ州それは.私たちの業務戦略の一部として、私たちの地理的足跡以外のいくつかの目標州で新しい顧客への商業不動産ローンを拡大しました私たちの一級市場を除いて、自動車ローンの多くは他のいくつかの隣接する州から来ている私たちの地理的リスクを低減するために、いずれの経済部門にも潜在的な下振れを防止するために、借り手と融資タイプの多様なポートフォリオを維持するために努力している我々の保証基準はすべての融資に適用されるため、管理層は、市場外融資が通常、市場内融資よりも大きなリスクをもたらすことはないと考えている。しかしながら、特定の地域の経済状況に応じて、一次市場以外で発行される各ローンまたは各グループのローンは、異なる地理的リスクをもたらす
私たちの商業ローン組合には、商業および工業ローン、商業不動産ローンおよび建築ローンを含み、単独のクレジット部門は、リスク評価および定期的な借り手の全体的な信用評価を担当する。また、いずれの経済部門の衰退の影響を最大限に減らすために、信用集中を制限するためにも努力している。私たちは私たちのローンの組み合わせが借り手とローンの種類の面で多様だと信じている。しかし、2022年12月31日現在、不動産を担保としたローンは総ローンの約75%を占めている。不動産を担保とした融資の多くはニュージャージー州、ニューヨーク州、フロリダ州に位置しており、これらの地域の経済状況がさらに広範に著しく悪化すれば、地理的信用リスクをもたらす。第1 A項を参照。リスク要因である“経営環境と新冠肺炎疫病に関連するリスク”。
消費ローンには住宅担保ローン、住宅純資産ローン、自動車ローン、その他の消費ローンが含まれる。住宅担保ローンは1~4つの家庭不動産によって保証され、これらの不動産の多くはニュージャージー州、ニューヨーク、フロリダ州にある。私たちは確かにこの主要な地理的地域以外の家を抵当にした担保融資を提供するが、この主要地域以外の融資には、通常、既存の顧客関係を支援するための融資と、第三者によって保証されたいくつかの融資を的確に購入することが含まれる。私たちの担保融資源には、大口融資(すなわち、通常の融資限度額に適合した残高を超える残高の融資)と、保証基準に基づく通常のローンが含まれており、これらの基準は、通常、住宅利美および/または住宅地美の要求に適合している。2022年の全住宅ローンの加重平均住宅ローン成数Sは64%ですFICOは®(借り手の信用を測定する独立した客観的基準)平均スコアは765点であった。住宅純資産ローンと自動車ローンは担保ローンであり，担保の評価と借り手のcrに基づく編集可能性
経営陣は、正常な貸借活動過程において、ある程度のリスクを予想しなければならないことを認識している。保証金の維持は，ポートフォリオに固有のこのような生涯予想される信用損失を吸収するためである
より多くの情報については、連結財務諸表付記5“融資組合せリスク要素と信用リスク管理”の節を参照されたい。
信用損失準備
融資の信用損失準備には、融資損失準備と資金のない信用承諾準備金が含まれる。CECLによると、著者らが融資損失準備を構築する方法は2つの基本部分がある：(I)共通のリスク特徴を持つローンプールの予想信用損失を推定する集団備蓄部分と、(Ii)共通リスク特徴を持たないローンの個人備蓄部分、担保依存ローン、TDRローンと期待TDRローンを含む。VAILEはまた、支払いされていないキャンセル不可能なクレジット限度額、新しい融資約束、および商業予備信用証を含む、資金を提供していないクレジット約束のための個別の手当を保持している。
シリコンバレーは、現在の予想される信用損失方法を使用して集団ACLを推定し、この方法は、歴史的経験、現在の状況、および融資残高の回収可能性に影響を与える合理的かつサポート可能な予測に関する関連情報に基づく。集団ベースの手当構成要素を推定する際に、著者らは、違約確率と所与の違約指標の損失を生成することによって、各融資プールの融資損失パーセンテージの期待寿命を計算する移転行列モデルを使用する。これらの指標は、商業と工業ローンカテゴリ内のローンを信用品質によって格付けまたは延滞カテゴリごとに履行から損失への移行、各ローングループ池を使用した歴史的ローン寿命分析期間、および総生涯純損失に基づく損失の深刻さに基づいている。このモデルは損失履歴の期待損失に基づいて定性的要因によって調整されている.この等調整には，(I)合理的かつ支持可能な経済予測，相対確率重み付けおよび復元期の影響，(Ii)歴史損失資料には存在しない他の資産特定リスク，および(Iii)債権残高の予想純回収が含まれている。これらの調整は数量化モデルに反映されていない定性的要素に基づいているが、信用損失を推定する計量に影響を与える可能性がある。期待寿命損失率は，遷移行列モデルから得られる融資損失率の寿命に定性的要因調整を加えた影響である.期待信用損失は割引していない上で、モデルの予想終身損失率に期末違約リスクの積を乗じたものである
シリコンバレーは2年間の合理的かつ支援可能な予測期間，次いで1年期を利用しており，その間，損失は直線的にローン残存寿命の歴史的損失経験に回復すると予想される。これらの予測は1つの多情景経済予測モデルから構成され、未来の信用損失を推定し、職能委員会を越えて管理される。この委員会は四半期ごとに会議を開催し、すべての既製の情報に基づいて、ムーディが制定したどの経済状況がモデルに格納されるか、および選択されたシナリオの相対確率重みを決定する。このモデルは詳細な統計分析に基づいて，シナリオごとの経済変数を予測している。私たちはGDP、失業率、Case-Shiller住宅価格指数を含む、私たちの歴史的信用表現と最も密接に関連する重要な変数を決定し、選択した。
シリコンバレーは2021年12月31日現在，ムーディ基準エピソードに対する大部分の確率重みを維持しており，S-3下りとS-1上りシーンを強調することは少ない.基準重みとS-1シナリオは反映されている
より高いGDP成長とより低い失業率を含む積極的な経済見通し。2022年の間、我々はムーディーズS-1上り予測に対する適度な重みを廃止し、新たな事態発展がより大きな不確実性をもたらしたが、持続的なインフレ、FRBの通貨政策行動、ロシア-ウクライナ戦争、および米国と海外サプライチェーンにさらに悪影響を及ぼす可能性のあるロシア経済制裁の未知の影響を含む、S-4に対する不利な予測の重みを増加させた2022年12月31日に、我々のシナリオ重みおよび独立したムーディベースラインシナリオは、2021年12月31日と比較して、現在の不確定な経済状況を考慮して、GDP成長、失業率レベル、潜在的な短期マイナス経済影響について、見通しはそれほど楽観的ではないことを反映している
ムーディーズの基準予測には、2022年12月31日現在、以下の具体的な仮定が含まれている
•2023年第1四半期のGDPは約0.1%増加した
•2023年第1四半期の失業率は3.8%で、2024年第4四半期までの予測期間の残り時間で失業率は3.9%~4.1%だった
•金利上昇、高インフレ、住宅価格上昇による連邦債務負担増加の持続的な懸念
•FRBは2023年2月の会議で25ベーシスポイント(~50)の利上げと、2023年2月の会議での利上げを含む通貨政策の引き締めを続ける
•インフレは2022年第4四半期に減速したが、FRBは2023年までに高い金利を維持し、2024年まで利下げを行う予定だ。
♪the the the融資信用損失準備方法及び会計政策は総合財務諸表付記1に掲載されている。
次の表は、融資、ローンの解約、融資回収、信用損失準備と信用損失準備との関係をまとめた
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 融資信用損失準備 | (千ドル) |
| 期初残高 | $ | 375,702 | | $ | 351,354 | | $ | 164,604 |
ASU第2016−13号規格を用いた影響(1) | — | | — | | 99,632 |
| 調整後の期初残高 | 375,702 | | 351,354 | | 264,236 |
購入信用悪化(PCD)融資準備(2) | 70,319 | | 6,542 | | — |
| 解約したローン： | | | | | |
| 商工業 | (33,250) | | (21,507) | | (34,630) |
| 商業地所 | (4,561) | | (382) | | (767) |
| | | | | |
| 住宅抵当ローン | (28) | | (140) | | (598) |
| 総消費額 | (4,057) | | (4,303) | | (9,294) |
| 総販売 | (41,896) | | (26,332) | | (45,289) |
| 回収された返済済みローン： | | | | | |
| 商工業 | 17,081 | | 3,934 | | 1,956 |
| 商業地所 | 2,073 | | 2,553 | | 1,054 |
| 建設 | — | | 4 | | 452 |
| 住宅抵当ローン | 711 | | 676 | | 670 |
| 総消費額 | 2,929 | | 4,075 | | 3,188 |
| 総回収率 | 22,794 | | 11,242 | | 7,320 |
| 純販売 | (19,102) | | (15,090) | | (37,969) |
| 信用損失を計上する | 56,336 | | 32,896 | | 125,087 |
| 期末残高 | $ | 483,255 | | $ | 375,702 | | $ | 351,354 |
| 融資信用損失準備の構成部分： | | | | | |
| 融資損失準備 | $ | 458,655 | | $ | 359,202 | | $ | 340,243 |
| 資金不足の信用約束への支出 | 24,600 | | 16,500 | | 11,111 |
| 融資信用損失準備 | $ | 483,255 | | $ | 375,702 | | $ | 351,354 |
| 融資信用損失準備の構成要素： | | | | | |
| 融資信用損失準備 | $ | 48,236 | | $ | 27,507 | | $ | 123,922 |
| 無資金の信用約束に備える | 8,100 | | 5,389 | | 1,165 |
| 融資信用損失準備 | $ | 56,336 | | $ | 32,896 | | $ | 125,087 |
| | | | | |
| | | | | |
| 融資総額に対する融資の信用損失準備 | 1.03 | % | | 1.10 | % | | 1.09 | % |
(1) 2020年12月31日までの年度調整は、ASU 2016-13を採用して2020年1月1日に発効したため、融資の信用損失を増加させたことを代表している。その中には合計6，160万ドルのPCDローンが含まれている。
(2) 得られたPCDローンの準備を代表する。2022年、すでに取得したPCDローン支出は、2022年第2四半期に合計6240万ドルのPCDローンを差し引いた純額である。
以下の表に、融資純額の解約と回収との関係と、示した年の平均未返済ローン残高を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 | | | | | | | | | |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 | | | | | | | | | |
| | (千ドル) |
| 純借款回収 | | | | | | | | | | | | | | |
| 商工業 | $ | (16,169) | | $ | (17,573) | | $ | (32,674) | | | | | | | | | |
| 商業地所 | (2,488) | | 2,171 | | 287 | | | | | | | | | |
| 建設 | — | | 4 | | 452 | | | | | | | | | |
| 住宅抵当ローン | 683 | | 536 | | 72 | | | | | | | | | |
| 総消費額 | (1,128) | | (228) | | (6,106) | | | | | | | | | |
| 合計する | $ | (19,102) | | $ | (15,090) | | $ | (37,969) | | | | | | | | | |
| 平均未返済ローン | | | | | | | | | | | | | | |
| 商工業 | $ | 7,691,496 | | $ | 6,334,612 | | $ | 6,418,813 | | | | | | | | | |
| 商業地所 | 23,127,504 | | 17,444,293 | | 16,506,542 | | | | | | | | | |
| 建設 | 2,977,688 | | 1,775,272 | | 1,699,711 | | | | | | | | | |
| 住宅抵当ローン | 4,899,854 | | 4,401,881 | | 4,395,582 | | | | | | | | | |
| 総消費額 | 3,233,811 | | 2,860,927 | | 2,765,211 | | | | | | | | | |
| 合計する | $ | 41,930,353 | | $ | 32,816,985 | | $ | 31,785,859 | | | | | | | | | |
| 純借款の売出しと平均未返済ローンの比 | | | | | | | | | | | | | | |
| 商工業 | 0.21% | | 0.28% | | 0.51% | | | | | | | | | |
| 商業地所 | 0.01 | | (0.01) | | 0.00 | | | | | | | | | |
| 建設 | 0.00 | | 0.00 | | (0.03) | | | | | | | | | |
| 住宅抵当ローン | (0.01) | | (0.01) | | 0.00 | | | | | | | | | |
| 総消費額 | 0.03 | | 0.01 | | 0.22 | | | | | | | | | |
2022年、私たちの純ローンは400万ドル増加し、1910万ドルに達したが、2021年は1510万ドルだった。2022年12月31日までの1年間に、総ローンは4190万ドル(Bank Leumi USA買収に関連する初日のPCDローンを除く)4190万ドルとなり、一部の原因は2022年第4四半期に参加した不良商業と工業ローンの一部が2080万ドル売れたからだ。2022年9月30日まで(2022年第4四半期まで)、一部解約したローン関連準備金総額は3，000万ドル。融資総額にはタクシーナンバープレートローンの一部も含まれている600万ドル2022年12月31日と2021年12月31日までの年間で、商業·工業ローン種別はそれぞれ480万ドル。2022年12月31日までの1年間で、総回収の増加は2021年と比較して主に2つの商業·工業ローン関係によって推進され、総回収総額は1，120万ドルであった
融資純償却の全体的なレベル(上の表に示すように)は引き続き2022年の融資組合信用品質に対する管理層の予想内を維持している。高インフレと未来の経済の不確定な経路を考慮して、私たちの純輸出水準が2023年に悪化しないことを保証することはできない
次の表は、2022年と2021年12月31日終了年度の信用損失準備の特定融資組合せカテゴリへの分配状況をまとめたものである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022 | | 2021 |
| | 手当
分配する | | ローンの種類が融資総額のパーセントを占める | | 手当
分配する | | ローンの種類が融資総額のパーセントを占める |
| | (千ドル) |
| ローンカテゴリ： | | | | | | | |
| 商工業 | $ | 140,008 | | | 18.8 | % | | $ | 103,090 | | | 17.1 | % |
| 商業地所： | | | | | | | |
| 商業地所 | 200,248 | | | 54.8 | | | 193,258 | | | 55.5 | |
| 建設 | 58,987 | | | 7.9 | | | 24,232 | | | 5.4 | |
| 総商業地所 | 259,235 | | | 62.7 | | | 217,490 | | | 60.9 | |
| 住宅抵当ローン | 39,020 | | | 11.4 | | | 25,120 | | | 13.3 | |
| 総消費額 | 20,392 | | | 7.1 | | | 13,502 | | | 8.7 | |
| | | | | | | |
| 融資損失準備総額 | 458,655 | | | 100.0 | % | | 359,202 | | | 100.0 | % |
| 資金不足の信用約束への支出 | 24,600 | | | | | 16,500 | | | |
| 融資信用損失準備総額 | $ | 483,255 | | | | | $ | 375,702 | | | |
| | | | | | | |
融資信用損失準備は、我々の融資損失準備と資金源のない信用承諾(信用状を含む)を含み、総融資の割合を占め、2022年12月31日は1.03%、2021年12月31日は1.10%である。融資信用損失は2022年12月31日に2021年12月31日より1.076億ドル増加する予定であり、主な原因は：(I)Bank Leumi USAから購入したPCDローンの信用損失計上額は7，030万ドルであり、(Ii)2022年のローンの信用損失支出の増加、および(Iii)全体として、私たちのCECLモデルの経済予測備蓄部分は増加した(主に更新後のムーディーズシナリオにより悲観的な見通しが含まれているため)、(Iv)純損失および(V)期待量子化損失経験の低下(主に商業不動産ポートフォリオのいくつかの種類)によって部分的に相殺された
融資信用損失準備金総額は5，630万ドルで、現在まで2022年12月31日および2021年です2022年の支出増加の主な原因は、米国Leumi銀行から3630万ドルと470万ドルの非PCDローンおよび無資金源信用承諾に関する支出をそれぞれ購入したからだ。
融資信用損失準備の追加資料については、総合財務諸表付記5を参照されたい。
ローンの買い戻しや事項がある
私たちは二級市場に販売されている住宅担保ローンの発起に従事しています。私たちのローンの販売総額は約3兆855億ドルです12億ドルと10億ドルですそれぞれ2022年，2021年，2020年である。ローン販売レベルは，ある担保ローン製品に対する消費者の需要と選好，金利リスクの管理，我々の貸借対照表上の生息ポートフォリオなど，複数の要因の影響を受ける。2021年と2020年の間、融資売上高は2022年を著しく上回っており、有利な低金利環境が新たな再融資の融資源を大きく支援しているためである
ローン販売については、違反すれば、他のローンの代わりに、またはそのようなローンの購入者がそのようなローンによって受けた実際の損失を賠償するように、このようなローンを買い戻すことを要求することができる。しかし、私たちの厳格な引受基準と手続きのため、私たちが売っているローンの表現は歴史的に強くなってきた。過去数年間、私たちは名目上の買い戻し要請を経験し、その中で少数だけが実際にシリコンバレーの買い戻しを招いた(2022年は9回のローン買い戻しのみ、2021年には5回のローン買い戻ししかない))である。すべてのローンの買い戻しは大きな損失を与えなかった。交流注目すべきは、2022年12月31日と2021年12月31日現在、我々の連結財務諸表には売却融資に関する準備金がないことである。第1 A項を参照。リスク要因である“買い戻しや二次市場への売却に関する担保融資に関する賠償金で将来の損失を被る可能性がある”と、より多くの情報を得る。
自己資本充足率
金融機関の実力を評価する重要な指標はその株主権益だ。2022年12月31日と2021年12月31日までの株主権益総額は約64億ドルと51億ドルで、それぞれ総資産の11.1%と11.7%を占めている。2022年の間に株主権益総額が13億ドル増加した主な理由は、(I)純収益5.689億ドル
(Ii)Bank Leumi USA買収時に発行された追加資本は合計11億ドルである；(Iii)我々の株式インセンティブ計画下での株式発行の影響により増加した1830万ドル。これらの積極的な変化は、以下の要素によって部分的に相殺される：(1)普通株と優先株が発表した現金配当金の合計2.287億ドル、(2)累計総合損失1.461億ドル、(2)買い戻し1350万ドルです普通株はこれらの株式を在庫株として保有する。
シリコンバレーとシリコンバレー国家銀行は連邦準備銀行とOCCが管理する監督管理資本要求の制約を受けている。資本充足性を確保するために設立された数量化措置は、シリコンバレーとシリコンバレー国家銀行維持法規で定義された普通株一級資本、総資本と一級資本とリスク加重資産の最低金額と比率、及び一級資本と平均資産の最低金額と比率を要求する。
我々は，普通株一次資本とリスク重み付け資産の比率を4.5%，一次資本とリスク加重資産の比率を6.0%，総資本とリスク加重資産の比率を8.0%，最低レバー率を4.0%とし，2.5%の資本保存緩衝を加え，自己資本充足率の最低要求であることを要求されている。シリコンバレー国立銀行は2022年12月31日と2021年12月31日までにすべての自己資本比率要求を上回った。連結財務諸表付記17を参照して、2022年と2021年12月31日におけるシリコンバレー銀行とシリコンバレー国立銀行の監督管理資本状況と資本比率を把握する。
資本を監督する目的で、連邦準備委員会が2020年4月3日までの最終仮規則に基づき、2022年1月1日までの2年間、CECL初日の影響を株主権益に25%の準備金蓄積(すなわち信用損失準備金から純償却を差し引く)に100%延期した。2022年1月1日には、合計4730万ドルの税引後繰延額が段階的に25%実施され、2025年1月1日まで毎年25%のペースで増加し、2025年1月1日まで完全に段階的に実施される。2022年12月31日現在、4730万ドルの繰延金額のうち約1180万ドルが規制資本の減少として確認されているため、我々のリスクに基づく資本比率は約3ベーシスポイント減少している。
一般的に、私たちの資本増加の主な源は利益を残すことだ。我々の収益残存率は、普通株式1株当たりの未分配収益を普通株当たり収益(または普通株株主が得られる純収入)で割ったものである。2022年12月31日と2021年12月31日までの年間の保持率は，それぞれ61.4%，60.7%であった
2022年12月31日と2021年12月31日までの2年間で、発表された現金配当金は普通株1株当たり0.44ドルに相当する。取締役会は、現金配当金決定を行うたびに、株主価値に対する承諾を含む関連事実と考慮要素を審査し、トレードオフすることに取り組んでいる。FRBはすべての銀行ホールディングスに配当金を派遣しないように注意し、バーゼルIIIルールが向上を要求する資本水準を考慮すると、配当は資本水準を低下させたり、資本増加を許可しない可能性がある。本文書が提出される日まで、シリコンバレーは、その四半期の普通配当金の現在のレベルに関するFRBまたはOCCの反対意見または不利な指導を受けていない。しかし、FRBは、銀行機関が対応する四半期の配当金が収益を超えることを宣言する前に、彼らの意見を求めるべきであるという長期的なガイドラインを再確認した。更新指針の主な原因は，新冠肺炎の大流行のリスクが増加し，銀行の将来の収益レベルに負の影響を与えることである。第1 A項を参照。リスク要因の詳細については、本報告を参照されたい。
シリコンバレーは、米国証券取引委員会において有効な棚登録声明を維持し、我々の普通株、優先株、および他の非株式証券の1つまたは複数の製品を単独または任意の組み合わせで定期的に提供および販売することを可能にする。保留登録声明はシリコンバレーに融資柔軟性を提供し、シリコンバレーが迅速に資本市場に入ることができ、未来に出現する可能性のある成長機会を求め、シリコンバレーが監督管理環境の中で資本金増加要求を要求するいかなる変化も遵守することを許可した。シリコンバレーの能力、及び棚登録声明に基づいて証券の発行及び売却のいずれの決定も、当時の市場状況及びシリコンバレーの資本需要に依存する。追加株式発行は、私たちの既存株主の持ち株を希釈したり、私たちの普通株の市場価格を下げたり、両方を兼ねてしまう可能性があります。経営陣がコントロールできないいくつかの理由から、米国の経済力や純収入水準の維持や向上に悪影響を及ぼす可能性のある外部要因が多く含まれており、将来的にはこのような発行が必要になる可能性がある。シリコンバレー優先株発行の追加資料については、総合財務諸表付記18を参照されたい。
市場リスクの定量的·定性的開示に関する情報は、第7項“経営陣の財務状況及び経営結果の検討及び分析”の“金利感受性”の節で議論され、参考に組み込まれる。
シリコンバレー国立銀行
連結財務諸表
| | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日 |
| | 2022 | | 2021 |
| (共有データを除いて、千単位) |
| 資産 | | | |
| 現金と銀行の満期金 | $ | 444,325 | | | $ | 205,156 | |
| 銀行の有利子預金 | 503,622 | | | 1,844,764 | |
| 投資証券： | | | |
株式証券 | 48,731 | | | 36,473 | |
| 取引債務証券 | 13,438 | | | 38,130 | |
売却可能な債務証券 | 1,261,397 | | | 1,128,809 | |
満期まで保有している債務証券(信用損失準備金控除#ドル1,6462022年12月31日に$1,1652021年12月31日) | 3,827,338 | | | 2,667,532 | |
| 総投資証券 | 5,150,904 | | | 3,870,944 | |
| 公正価値に応じて保有する販売待ちローン | 18,118 | | | 139,516 | |
| 貸し付け金 | 46,917,200 | | | 34,153,657 | |
| 減算：融資損失準備金 | (458,655) | | | (359,202) | |
| 純ローン | 46,458,545 | | | 33,794,455 | |
| 部屋と設備、純額 | 358,556 | | | 326,306 | |
| 使用権資産リース | 306,352 | | | 259,117 | |
| 銀行自営生命保険 | 717,177 | | | 566,770 | |
| 受取利息を計算する | 196,606 | | | 96,882 | |
| 商誉 | 1,868,936 | | | 1,459,008 | |
| その他無形資産、純額 | 197,456 | | | 70,386 | |
| その他の資産 | 1,242,152 | | | 813,139 | |
| 総資産 | $ | 57,462,749 | | | $ | 43,446,443 | |
| 負債.負債 | | | |
| 預金： | | | |
| 息がない | $ | 14,463,645 | | | $ | 11,675,748 | |
| 利息を計算する： | | | |
| 貯蓄、現在、通貨市場 | 23,616,812 | | | 20,269,620 | |
| 時間です | 9,556,457 | | | 3,687,044 | |
| 総預金 | 47,636,914 | | | 35,632,412 | |
| 短期借款 | 138,729 | | | 655,726 | |
| 長期借款 | 1,543,058 | | | 1,423,676 | |
| 資本信託に発行された二次債券 | 56,760 | | | 56,413 | |
| 賃貸負債 | 358,884 | | | 283,106 | |
| 費用とその他の負債を計算すべきである | 1,327,602 | | | 311,044 | |
| 総負債 | 51,061,947 | | | 38,362,377 | |
| 株主権益 | | | |
優先株違います。額面？額面50,000,000シェア： | | | |
Aシリーズ(4,600,0002022年12月31日及び2021年12月31日に発行される株式) | 111,590 | | | 111,590 | |
乙組(4,000,0002022年12月31日及び2021年12月31日に発行される株式) | 98,101 | | | 98,101 | |
普通株(普通株)違います。額面、許可650,000,000株式を発行する507,896,910株式は2022年12月31日と423,034,0272021年12月31日の株) | 178,185 | | | 148,482 | |
| 満ち欠けしている | 4,980,231 | | | 3,883,035 | |
| 利益を残す | 1,218,445 | | | 883,645 | |
| その他の総合損失を累計する | (164,002) | | | (17,932) | |
在庫株は，コストで計算する1,522,432普通株式は2022年12月31日と1,596,9592021年12月31日の普通株式) | (21,748) | | | (22,855) | |
| 株主権益総額 | 6,400,802 | | | 5,084,066 | |
| 総負債と株主権益 | $ | 57,462,749 | | | $ | 43,446,443 | |
連結財務諸表の付記を参照。
シリコンバレー国立銀行
合併損益表
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | (単位は千、共有データは除く) |
| 利子収入 | | | | | |
| ローンの利息と費用 | $ | 1,828,477 | | | $ | 1,257,389 | | | $ | 1,284,707 | |
| 投資証券の利息と配当金： | | | | | |
| 課税税 | 105,716 | | | 56,026 | | | 70,249 | |
| 免税になる | 17,958 | | | 11,716 | | | 14,563 | |
| 配当をする | 11,468 | | | 7,357 | | | 11,644 | |
| 売却された連邦基金や他の短期投資の利息 | 13,064 | | | 1,738 | | | 2,556 | |
| 利子収入総額 | 1,976,683 | | | 1,334,226 | | | 1,383,719 | |
| 利子支出 | | | | | |
| 預金利息： | | | | | |
| 貯蓄、現在、通貨市場 | 186,709 | | | 42,879 | | | 76,169 | |
| 時間です | 69,691 | | | 25,094 | | | 106,067 | |
| 短期借款利息 | 17,453 | | | 5,374 | | | 11,372 | |
| 長期借入金と二次債券の利子 | 47,190 | | | 50,978 | | | 71,207 | |
| 利子支出総額 | 321,043 | | | 124,325 | | | 264,815 | |
| 純利子収入 | 1,655,640 | | | 1,209,901 | | | 1,118,904 | |
| 満期証券に保有する信用損失準備金(信用) | 481 | | | (263) | | | 635 | |
| 融資信用損失準備 | 56,336 | | | 32,896 | | | 125,087 | |
| 信用損失準備後の純利息収入を差し引く | 1,598,823 | | | 1,177,268 | | | 993,182 | |
| 非利子収入 | | | | | |
| 富管理と委託料 | 34,709 | | | 14,910 | | | 12,415 | |
| 保険手数料 | 11,975 | | | 7,810 | | | 7,398 | |
| 資本市場 | 52,362 | | | 27,377 | | | 58,962 | |
| 預金口座手数料 | 36,930 | | | 21,424 | | | 18,257 | |
| 証券取引収益，純額 | (1,230) | | | 1,758 | | | 524 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| サービス料を返済する | 11,273 | | | 11,651 | | | 10,352 | |
| ローン販売収益、純額 | 6,418 | | | 26,669 | | | 42,251 | |
| | | | | |
| 銀行自営生命保険 | 8,040 | | | 8,817 | | | 10,083 | |
| 他にも | 46,316 | | | 34,597 | | | 22,790 | |
| 非利子収入総額 | 206,793 | | | 155,013 | | | 183,032 | |
| 非利子支出 | | | | | |
| 給料と従業員福祉費 | 526,737 | | | 375,865 | | | 333,221 | |
| 入居費純額 | 94,352 | | | 79,355 | | | 81,538 | |
| 技術、家具、設備費 | 161,752 | | | 89,221 | | | 76,889 | |
| FDIC保険評価 | 22,836 | | | 14,183 | | | 18,949 | |
| その他無形資産の償却 | 37,825 | | | 21,827 | | | 24,645 | |
| 専門と弁護士費 | 82,618 | | | 38,432 | | | 32,348 | |
| 債務返済損失 | — | | | 8,406 | | | 12,036 | |
| 税収相殺投資の償却 | 12,407 | | | 10,910 | | | 13,335 | |
| | | | | |
| 他にも | 86,422 | | | 53,343 | | | 53,187 | |
| 非利子支出総額 | 1,024,949 | | | 691,542 | | | 646,148 | |
| 所得税前収入 | 780,667 | | | 640,739 | | | 530,066 | |
| 所得税費用 | 211,816 | | | 166,899 | | | 139,460 | |
| 純収入 | 568,851 | | | 473,840 | | | 390,606 | |
| 優先配当金 | 13,146 | | | 12,688 | | | 12,688 | |
| 普通株主が獲得できる純収益 | $ | 555,705 | | | $ | 461,152 | | | $ | 377,918 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
|
|
| | | | | |
| |
| | | | | |
| |
| 普通株式1株当たり収益： | | | | | |
| 基本的な情報 | $ | 1.14 | | | $ | 1.13 | | | $ | 0.94 | |
| 薄めにする | 1.14 | | | 1.12 | | | 0.93 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
連結財務諸表の付記を参照。
シリコンバレー国立銀行
総合総合収益表
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | (単位：千) |
| 純収入 | $ | 568,851 | | | $ | 473,840 | | | $ | 390,606 | |
| その他総合(赤字)収入、税引き後純額： | | | | | |
| 売却可能な債務証券の未実現損益 | | | | | |
| 期間中に生じた純収益 | (136,981) | | | (23,613) | | | 27,845 | |
| 純収益に列挙された純収益の再階層調整は少ない | (23) | | | (491) | | | (377) | |
| 合計する | (137,004) | | | (24,104) | | | 27,468 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 派生ツールの未実現損益(キャッシュフロー対沖) | | | | | |
| 期間内派生ツールの純収益(損失) | 3,362 | | | 127 | | | (2,251) | |
純収益に含まれる純損失の差し引く再定級調整 | 203 | | | 2,447 | | | 2,074 | |
| 合計する | 3,565 | | | 2,574 | | | (177) | |
| 固定収益年金と退職後福祉計画 | | | | | |
| 期間中に生じた純収益 | (13,175) | | | 10,306 | | | (3,418) | |
| 以前のサービス信用を償却する | (100) | | | (96) | | | (98) | |
| 純損償却に精を出す | 644 | | | 1,106 | | | 721 | |
| 合計する | (12,631) | | | 11,316 | | | (2,795) | |
| その他総合収入合計 | (146,070) | | | (10,214) | | | 24,496 | |
| 総合収益総額 | $ | 422,781 | | | $ | 463,626 | | | $ | 415,102 | |
連結財務諸表の付記を参照。
シリコンバレー国立銀行
合併株主権益変動表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 普通株 | | | | | | 積算 | | | | |
| 優先株 | | 株 | | 金額 | | 満ち欠けしている | | 保留する
収益.収益 | | 他にも
全面的に
損 | | 財務局
在庫品 | | 合計する
株主の
権益 |
| | (千ドル) |
| 残高-2019年12月31日 | $ | 209,691 | | | 403,278 | | | $ | 141,423 | | | $ | 3,622,208 | | | $ | 443,559 | | | $ | (32,214) | | | $ | (479) | | | $ | 4,384,188 | |
| ASU第2016−13号を用いた調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | (28,187) | | | — | | | — | | | (28,187) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 残高-2020年1月1日 | 209,691 | | | 403,278 | | | 141,423 | | | 3,622,208 | | | 415,372 | | | (32,214) | | | (479) | | | 4,356,001 | |
| 純収入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 390,606 | | | — | | | — | | | 390,606 | |
| その他の総合収益、税引き後純額 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 24,496 | | | — | | | 24,496 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 発表された現金配当金： | | | | | | | | | | | | | | | |
優先株、Aシリーズ、$1.561株当たり | — | | | — | | | — | | | — | | | (7,188) | | | — | | | — | | | (7,188) | |
優先株、Bシリーズ、$1.381株当たり | — | | | — | | | — | | | — | | | (5,500) | | | — | | | — | | | (5,500) | |
普通株、$0.441株当たり | — | | | — | | | — | | | — | | | (179,277) | | | — | | | — | | | (179,277) | |
株式インセンティブ計画の効果，純額 | — | | | 581 | | | 323 | | | 15,260 | | | (2,855) | | | — | | | 254 | | | 12,982 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 残高-2020年12月31日 | 209,691 | | | 403,859 | | | 141,746 | | | 3,637,468 | | | 611,158 | | | (7,718) | | | (225) | | | 4,592,120 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 純収入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 473,840 | | | — | | | — | | | 473,840 | |
| その他総合損失、税引き後純額 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (10,214) | | | — | | | (10,214) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 発表された現金配当金： | | | | | | | | | | | | | | | |
優先株、Aシリーズ、$1.561株当たり | — | | | — | | | — | | | — | | | (7,188) | | | — | | | — | | | (7,188) | |
優先株、Bシリーズ、$1.381株当たり | — | | | — | | | — | | | — | | | (5,500) | | | — | | | — | | | (5,500) | |
普通株、$0.441株当たり | — | | | — | | | — | | | — | | | (182,370) | | | — | | | — | | | (182,370) | |
株式インセンティブ計画の効果，純額 | — | | | 3,484 | | | 1,238 | | | 39,931 | | | (6,295) | | | — | | | 484 | | | 35,358 | |
| 買収で発行された普通株 | — | | | 15,709 | | | 5,498 | | | 205,636 | | | — | | | — | | | — | | | 211,134 | |
| 在庫株を購入する | — | | | (1,615) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (23,114) | | | (23,114) | |
| 残高-2021年12月31日 | 209,691 | | | 421,437 | | | 148,482 | | | 3,883,035 | | | 883,645 | | | (17,932) | | | (22,855) | | | 5,084,066 | |
| 純収入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 568,851 | | | — | | | — | | | 568,851 | |
| その他総合損失、税引き後純額 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (146,070) | | | — | | | (146,070) | |
| 発表された現金配当金： | | | | | | | | | | | | | | | |
優先株、Aシリーズ、$1.561株当たり | — | | | — | | | — | | | — | | | (7,188) | | | — | | | — | | | (7,188) | |
優先株、Bシリーズ、$1.491株当たり | — | | | — | | | — | | | — | | | (5,958) | | | — | | | — | | | (5,958) | |
普通株、$0.441株当たり | — | | | — | | | — | | | — | | | (215,513) | | | — | | | — | | | (215,513) | |
株式インセンティブ計画の効果，純額 | — | | | 1,089 | | | 1 | | | 9,069 | | | (5,392) | | | — | | | 14,624 | | | 18,302 | |
| 買収で発行された普通株 | — | | | 84,863 | | | 29,702 | | | 1,088,127 | | | — | | | — | | | | | 1,117,829 | |
| 在庫株を購入する | — | | | (1,015) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (13,517) | | | (13,517) | |
| 残高-2022年12月31日 | $ | 209,691 | | | 506,374 | | | $ | 178,185 | | | $ | 4,980,231 | | | $ | 1,218,445 | | | $ | (164,002) | | | $ | (21,748) | | | $ | 6,400,802 | |
連結財務諸表の付記を参照。
シリコンバレー国立銀行
統合現金フロー表
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | (単位：千) |
| 経営活動のキャッシュフロー： | | | | | |
| 純収入 | $ | 568,851 | | | $ | 473,840 | | | $ | 390,606 | |
純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する： | | | | | |
| 減価償却および償却 | 72,709 | | | 54,934 | | | 57,615 | |
| 株に基づく報酬 | 28,788 | | | 20,887 | | | 16,154 | |
| 信用損失準備金 | 56,817 | | | 32,633 | | | 125,722 | |
証券と借金の割増純償却および割引が増加する | 10,653 | | | 30,251 | | | 38,315 | |
| その他無形資産の償却 | 37,825 | | | 21,827 | | | 24,645 | |
| 証券取引損失純額 | 1,230 | | | (1,758) | | | (524) | |
| 売却のためのローンを持って得た金を売却する | 389,666 | | | 1,180,912 | | | 1,019,841 | |
| ローン販売収益、純額 | (6,418) | | | (26,669) | | | (42,251) | |
| | | | | |
| 販売のための融資源を持っている | (267,158) | | | (1,003,818) | | | (1,211,227) | |
| 売却資産の損失，純額 | (897) | | | (901) | | | 1,891 | |
| 債務返済損失 | — | | | 8,406 | | | 12,036 | |
| 繰延所得税支出(収益)純額 | 7,485 | | | 26,827 | | | (5,060) | |
| 純変動率： | | | | | |
デリバティブ取引ヘッジ借款の公正価値 | (28,907) | | | (3,397) | | | — | |
| 取引債務証券 | 24,692 | | | (38,130) | | | — | |
| 銀行が自営生命保険現金払い戻し額 | (8,040) | | | (8,817) | | | (10,083) | |
| 受取利息を計算する | (74,007) | | | 11,527 | | | (593) | |
| その他の資産 | (259,690) | | | 122,241 | | | (311,760) | |
| 費用とその他の負債を計算すべきである | 874,880 | | | (63,653) | | | 58,234 | |
| 経営活動が提供する現金純額 | 1,428,479 | | | 837,142 | | | 163,561 | |
| 投資活動によるキャッシュフロー： | | | | | |
| 純ローン発行量と購入量 | (6,868,735) | | | (1,036,949) | | | (2,490,937) | |
| | | | | |
| 株式証券： | | | | | |
| 購入 | (11,209) | | | (4,051) | | | (8,337) | |
| 売上高 | 3,118 | | | 2,233 | | | 28,439 | |
| 満期までの債務証券を保有する： | | | | | |
| 購入 | (838,569) | | | (1,311,973) | | | (682,509) | |
| | | | | |
| 期日·督促金·元金返済 | 475,327 | | | 802,167 | | | 824,477 | |
| 売却可能な債務証券： | | | | | |
| 購入 | (54,618) | | | (387,210) | | | (333,971) | |
| 売上高 | 12,846 | | | 91,978 | | | 30,020 | |
| 期日·督促金·元金返済 | 225,942 | | | 462,273 | | | 555,589 | |
| 死亡弔慰金収益は銀行が所有する生命保険から | 4,680 | | | 5,128 | | | 15,043 | |
| 不動産や設備を売却して得た収益 | 10,832 | | | 8,935 | | | 19,111 | |
| 投資のために持っているローンの収益を売る | — | | | 4,498 | | | 30,020 | |
| 不動産·財産·設備を購入する | (68,935) | | | (39,428) | | | (24,607) | |
| 買収で得られた現金と現金等価物，純額 | 321,540 | | | 321,618 | | | — | |
| 投資活動のための現金純額 | $ | (6,787,781) | | | $ | (1,080,781) | | | $ | (2,037,662) | |
| | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
シリコンバレー国立銀行 |
| 合併現金フロー表-(続) |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| (単位：千) |
| 資金調達活動のキャッシュフロー： | | | | | |
| 預金純変動 | $ | 4,974,505 | | | $ | 2,534,826 | | | $ | 2,749,765 | |
| 短期借入純変化 | (620,791) | | | (492,232) | | | 54,678 | |
| 長期借款を発行して得られた純額 | 147,508 | | | 295,922 | | | 838,388 | |
| 長期借入金を返済する | — | | | (1,168,465) | | | (679,775) | |
| 優先株株主に支払う現金配当金 | (13,146) | | | (12,688) | | | (12,688) | |
| 普通株主に支払う現金配当金 | (205,999) | | | (179,667) | | | (177,965) | |
| 国庫から普通株を購入する | (24,123) | | | (23,907) | | | (5,374) | |
| 普通株式を発行し，純額 | 120 | | | 11,245 | | | 2,202 | |
| その他、純額 | (745) | | | (680) | | | (612) | |
| 融資活動が提供する現金純額 | 4,257,329 | | | 964,354 | | | 2,768,619 | |
| 現金と現金等価物の純変化 | (1,101,973) | | | 720,715 | | | 894,518 | |
| 年初現金および現金等価物 | 2,049,920 | | | 1,329,205 | | | 434,687 | |
| 年末現金および現金等価物 | $ | 947,947 | | | $ | 2,049,920 | | | $ | 1,329,205 | |
| キャッシュフロー情報の補足開示： | | | | | |
| 以下の項目の現金支払い： | | | | | |
| 預金と借金の利子 | $ | 281,137 | | | $ | 138,364 | | | $ | 279,042 | |
| 連邦と州所得税 | 172,102 | | | 163,370 | | | 148,383 | |
| 非現金投資活動補足スケジュール： | | | | | |
| ローンを他の所有不動産に移す | $ | — | | | $ | 141 | | | $ | 4,040 | |
| 販売待ちのローンに転任する | — | | | — | | | 30,020 | |
賃貸使用権賃貸負債を経営することと引き換えに | 32,604 | | | 48,453 | | | 16,062 | |
| 買収： | | | | | |
| 買収された非現金資産： | | | | | |
| 株式証券 | $ | 6,239 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 売却可能な債務証券 | 505,928 | | | — | | | — | |
| 満期までの債務証券を保有する | 806,627 | | | 9,197 | | | — | |
| ローン、純額 | 5,844,070 | | | 908,023 | | | — | |
| 家屋と設備 | 38,827 | | | 1,356 | | | — | |
| 使用権資産リース | 49,434 | | | 6,745 | | | — | |
| 銀行自営生命保険 | 126,861 | | | 28,756 | | | — | |
| 受取利息を計算する | 25,717 | | | 2,179 | | | — | |
| 商誉 | 409,928 | | | 76,566 | | | — | |
| その他無形資産 | 159,587 | | | 10,277 | | | — | |
| その他の資産 | 155,945 | | | 23,093 | | | — | |
| 買収した非現金資産総額 | $ | 8,129,163 | | | $ | 1,066,192 | | | $ | — | |
| 負債を抱えています | | | | | |
| 預金.預金 | $ | 7,029,997 | | | $ | 1,161,984 | | | $ | — | |
| 短期借款 | 103,794 | | | — | | | — | |
| 賃貸負債 | 79,844 | | | — | | | — | |
| | | | | |
| 費用とその他の負債を計算すべきである | 119,240 | | | 14,692 | | | — | |
| 負担総負債 | $ | 7,332,875 | | | $ | 1,176,676 | | | $ | — | |
| 買収した非現金資産純額(負担する負債) | $ | 796,288 | | | $ | (110,484) | | | $ | — | |
| 買収で得られた現金と現金等価物，純額 | $ | 321,540 | | | $ | 321,618 | | | $ | — | |
| 買収で発行された普通株 | $ | 1,117,829 | | | $ | 211,134 | | | $ | — | |
連結財務諸表の付記を参照。
シリコンバレー国立銀行
連結財務諸表付記
主要会計政策概要(付記1)
業務.業務
谷国立銀行ニュージャージー州の会社です商業銀行の子会社であるシリコンバレー国立銀行の金融ホールディングスですその子会社は、主にニュージャージー州北部および中部、ニューヨーク市マンハッタン、ブルックリンおよびクイーンズ区、ロングアイランド、ウェストチェスター県、ニューヨーク、フロリダ州、アラバマ州、カリフォルニア州およびイリノイ州の事務所およびATMネットワークを介して全方位の商業、小売、信託および投資サービスを提供する
世界銀行を除いて、シリコンバレーの総合子会社は含まれているが、これらに限定されない財産や傷害、生命保険、健康保険を提供する保険機関、米国証券取引委員会(米国証券取引委員会)登録投資コンサルタントとしての資産管理コンサルタント、米国証券取引委員会の登録証券ブローカー·金融業監督局(FINRA)のメンバーニューヨークの財産権保険機関は、ニュージャージー州でもサービスを提供しており、税金相殺投資および管理に特化したコンサルティング会社と、医療機器ローンおよび他の商業機器レンタルに特化した子会社とを備えている。
陳述の基礎
シリコンバレーの総合財務諸表は、銀行の勘定と、シリコンバレーが持株権を持つ他のすべてのエンティティの勘定を含む。すべての会社間取引と残高は無効になりました。シリコンバレーの会計·報告政策は、米国公認会計原則(米国公認会計原則)と金融サービス業の一般的な慣例に合致している。適用される会計基準によると、シリコンバレーは、信託優先証券及び関連信託普通株の発行のみのために設立された法定信託を合併しない。詳細は注11を参照されたい。いくつかの前期金額は、付記8および付記21でさらに議論されているように、現在の列報に適合するように、当社の経営部門報告構造の変化を含むように再分類された。
経営陣は、シリコンバレーの2022年12月31日の財務状況、経営業績、株主権益およびキャッシュフローの変動および列報のすべての期間を公平に列記するために、すべての必要な調整(正常な経常的調整のみを含む)が行われたとしている
重要な見積もり数字です。米国公認会計原則に適合する総合財務諸表を作成する際に、管理層は、総合財務状況報告書の日付までの資産と負債額、および指す期間の経営業績に影響を与える推定と仮定を作成している。経営陣の最も困難な、最も主観的あるいは最も複雑な判断を運用し、特に変化しやすい重大な推定は、信用損失準備、営業権とその他の無形資産の減価評価、および所得税を含む。推定及び仮定は定期的に審査され、改訂の影響は必要と考えられる期間に連結財務諸表に反映される。経営陣はその最適な判断を使用しているが、実際の金額や結果はこれらの推定値と大きく異なる可能性がある。現在の経済環境はこのような重大な推定に固有の不確実性の程度を増加させる。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。また，貸借対照表の日付後の価値や環境の変化により，将来の金額や価値はこれらの推定値と大きく異なる可能性がある.
現金と現金等価物
現金流量の報告については、現金および現金等価物には、手元現金、銀行支払金、他の銀行(ニューヨーク連邦準備銀行を含む)での利息預金、および時々販売される隔夜連邦基金が含まれる。売却された連邦基金は本質的に無担保融資を代表する。したがって、シリコンバレーは、銀行がこれらの現金等価物においていかなる重大な信用リスクにも直面しないことを確実にするために、他の金融機関に関連する信用リスクを定期的に評価する。
投資証券
債務証券は、購入時に管理職の意図に応じて満期まで保有する証券、販売可能な証券または取引証券に分類される。満期まで保有すると分類される投資証券とは、経営者が積極的な意図と能力を持って満期まで保有する証券をいう。満期日まで保有している投資証券は償却コストに応じて帳簿に記載し、証券契約期間内の割増償却及び割引が増加する水平収益率法に従って調整し、実際の前払い金で調整するか、又は証券が割増で購入した場合は、償還日に調整する。売却可能な投資証券に分類されて公正価値別に記載されており、未実現の保有収益と損失報告は
他の総合収益または損失、税引き後純額。売却可能証券の実現損益は特定の確認方法で確認し，非利子収入内の証券取引純損益に計上する。
市政債券と米国国債からなる取引債務証券は公正価値で報告され、公正価値変化による未実現収益或いは損失は非利子収入で報告される。純取引損益は非利子収入内の証券取引純損益に計上される。
権益証券は公正価値に従って財務状況表に報告し、いかなる未実現と実現した損益は非利息収入の中に報告する。より多くの情報については、付記3および4を参照されたい
連邦住宅ローン銀行や連邦準備銀行株への投資は、その市場流動性が限られており、他の資産ではコストで価格を計算している。証券取引は取引日をもとに記録される。
投資利息収入には割増購入と割引の償却が含まれている。債務証券が以下の2つの基準を満たす場合、シリコンバレーは、債務証券の利息の確認を停止する：(I)発行者が定期計画の利息支払いをまだ支払っていないか、または延期しているか、および(Ii)すべての契約元本および利息の全額回収が最も可能な結果とみなされない
満期までの債務証券を保有する信用損失準備
2020年1月1日から、シリコンバレーは現在の予想信用損失方法(CECL)を用いて満期債務証券までの信用損失準備金を推定し、確認したシリコンバレーのCECLモデルは満期ポートフォリオに保有するいくつかの証券のゼロ損失予想を含むため、シリコンバレーはこれらの証券に関連する信用損失準備金を推定する必要がない。定性要因を評価した後，シリコンバレーは除外される資格があると考えられる以下の証券タイプを決定した：米国債，米国機関証券，Ginnie Mae，Fannie Mae，Freddie Macから発行された住宅担保支援証券，および一般的に免税担保証券(TEMS)と呼ばれる担保市政債券である
満期まで保有している債務証券の予想信用損失を測定するために、シリコンバレーは第三者開発の割引キャッシュフローモデルを用いて予想される信用損失を推定する。共通のリスク特徴を有する証券プールについて、モデルで使用される仮定は、違約の履歴寿命確率と違約イベントにおける損失の深刻さを含み、このモデルは、いくつかの経済周期の損失履歴データを結合して、単一のセキュリティレベルで違約の予想信用損失を計算する。このモデルは、将来の信用損失を推定するために、確率的に重み付けされた多情景経済予測に調整される。谷は2年間の合理的かつ支持可能な予測期間、そして1年期を採用し、この期間内に、損失が投資証券の残存寿命に回復した歴史的赤字経験を推定した。債務証券の経済予測方法とガバナンスはシリコンバレーの融資組合せのための経済予測と一致している。受取利息は信用損失推定に含まれていない以上の情報については、注釈4を参照されたい。
債務証券の減価準備に供する
債務証券を売却できる減値モデルは、償却コスト計量ではなく、債務証券を公正な価値で売却することができるので、満期までの債務証券を保有するCECL方法とは異なる損失額の中で売却可能な債務証券は四半期ごとに信用損失と関連する減値を評価することを実現していない。公正価値の低下が信用損失によるかどうかを評価する際に、シリコンバレーは、公正価値が償却コストよりも低い程度、信用格付けの変化、任意の不利な経済状況、および個人証券レベルのすべての関連情報、例えば、発行者の信用悪化または証券ベースとしての担保を考慮する。減値を評価する際に，シリコンバレーは予想されるキャッシュフローの現在値と証券の余剰コストベースを比較した。公正価値の低下が信用損失によるものであると判断した場合、信用損失準備を計上するが、公正価値が償却コストベースの金額より低いことを限度とする。公正価値の非信用関連減値、例えば市場金利変動による減値は、税項を差し引いた他の総合収益に入金される。シリコンバレーはまた，これらの証券を売却する意図(および最近の回復の可能性)を評価した。もしシリコンバレーが売却可能な債務証券を売却しようとしているか、あるいはシリコンバレーがその余剰コスト基準を回収する前に証券を売却しなければならない可能性が高い場合、その債務証券はその公正価値に減記され、減記すると報告日の公正価値に計上され、任意の増分減価は利益の中に報告される以上の情報については、注釈4を参照されたい。
販売待ちのローンを持つ
保有販売待ちローンは、一般に、中古市場で販売される住宅ローンに由来し、かつ、アメリカ公認会計原則の下での公正価値オプション選択によって許可される推定公正価値が項目ごとに列挙されることを含む。公正価値変動は付随する総合損益表で融資販売純収益の構成要素であることが確認された。発送費用とローンの発行に関するコスト
販売(公正価値で入金)は、稼いだことと発生したことを確認する。保有している販売待ち融資は、通常、シリコンバレーに保持されている融資返済権とともに販売される。融資販売確認の収益には、融資返済権に割り当てられた価値が含まれている。以下の“融資サービス権”の部分を参照されたい。
ローンとローン費用
ローンは未返済元金残高報告に従って、いかなる未稼ぎ収入、台帳、未償却繰延費用及び原始ローンコストとすでに購入したローンの割増或いは割引を差し引くが、すでに購入した信用悪化(PCD)ローンは除外し、非信用割引を含み、買収時に期待した信用損失を支出する。ローン発行及び承諾料は関連コストを差し引いた後、繰延及び償却を行い、ローン推定年限内の融資収益率の調整として、実金利法により計算する。
契約要求の元金と利息が満期になったときに受け取っていない場合、ローンは期限を過ぎたとみなされる。ローンは通常非権利責任制の状態に置かれています90期限が数日を過ぎると，元金と利息の全額とタイムリーな徴収が不確定になる.1つのローンが非課税状態にある場合は、計上利息が停止し、回収されていない計上利息は戻され、当期収入から差し引かれる。非権利責任発生制ローンの現金収入は通常ローン残高をクレジットし、元金残高が完全に回収可能であることを確定するまで、これらのローンの利息収入を確認しない。借り手の債務が破産裁判所で解除されていない融資は、良好な担保を得て回収中であるか、または融資協議の下ですべての超過金が流動金となり、疑われなくなった場合には、元に基づいて計算することができる。
購入信用悪化ローン
購入に分類された信用悪化(PCD)融資の融資は後天的融資であり、主に銀行による買収であり、自発的に発足して以来、信用悪化の程度はそれほど大きくないという証拠がある。私たちは、超過または非課税項目、信用リスク評価の低下、および資産の回収可能な記録に基づく任意の減記、および他の要因を含む、この決定に関連する様々な要素を考慮する。PCDローンは、その購入価格に購入時に推定された支出(代表資産の償却コストベース)を加えて入金される。この償却コストベースとローン額面との差額は非信用割引またはプレミアムであり、ローンの有効期限内に償却することは利息収入である。購入ローンに関する信用損失はその後の増減を準備して支出に計上する。
融資信用損失準備
2020年1月1日からシリコンバレーはCECL法を用いて融資の信用損失準備金を見積もる。信用損失準備(ACL)は、償却コストに基づいて差し引かれた推定口座であり、融資から受け取る予定純額を列記するために使用される。経営陣が融資残高が回収できないことを確認したと判断した場合、融資は支出から抹消される。融資の信用損失支出と以前シリコンバレーから解約された融資回収準備が再計上された
CECLによると、シリコンバレーが融資信用損失準備を確立する方法は2つの基本構成要素がある：(1)共通リスク特徴を共有するローンプールの生涯予想信用損失を推定する集団準備金構成要素、及び(2)共通リスク特徴を持たないローンの個人準備金構成要素
共通のリスクの特徴を持つローン準備金。谷地現在の予期される信用損失方法を使用して集団ACLを推定し、この方法は、歴史的経験、現在の状況、および融資残高の回収可能性に影響を与える合理的かつサポート可能な予測に関する関連情報に基づく集団基礎の上で手当の構成部分を推定する時、谷は移転行列モデルを使用し、このモデルは違約確率と所与の違約指標の損失を生成することによって、各融資池の融資損失パーセンテージの期待寿命を計算する。これらの指標は，信用品質格付けや延滞種別に基づく融資の履行から損失への転換，個々の融資組合せ池を用いた歴史的融資寿命分析期間，および総生涯純損失に基づく損失の深刻さに基づいている。このモデルは損失履歴の期待損失に基づいて定性的要因によって調整されている.これらの調整は、他に加えて、以下の態様の違いを考慮することを含む(I)合理的で支援可能な経済予測の影響確率重み(Ii)歴史的損失資料に存在しない他の資産特定リスク、および(Iii)入金済み融資残高の予想純回収。これらの調整は数量化モデルに反映されていない定性的要素に基づいているが、信用損失を推定する計量に影響を与える可能性がある。期待寿命損失率は，遷移行列モデルから得られる融資損失率の寿命に定性的要因調整を加えた影響である.期待信用損失は割引していない上で、モデルの予想終身損失率に期末違約リスクの積を乗じたものである。
シリコンバレーは2年制合理的でサポート可能な予測期間、そして1年制この間、損失は融資残存寿命の歴史的損失経験まで直線的に回復することが予想される。これらの予測には
職能委員会を越えて管理された多情景経済予測モデルは、未来の信用損失を推定するために用いられる。この委員会は四半期ごとに会議を開催し、すべての既製の情報に基づいて、ムーディが制定したどの経済状況がモデルに格納されるか、および選択されたシナリオの相対確率重みを決定する。このモデルは詳細な統計分析に基づいて，シナリオごとの経済変数を予測している。シリコンバレーはすでにその歴史信用表現と最も密接に関連する重要な変数を確定し、選択した。その中には、国内総生産、失業率とCase-Shiller住宅価格指数が含まれている。
移行行列モデルで用いられる融資信用品質データは，商業と工業ローンおよび商業不動産ローン組合せ部分の内部信用リスク格付けシステム，および住宅と消費ローン組合せ部分の延滞劣化状態に基づく.融資のリスク評価は、(I)債務者の償還能力、(Ii)基礎担保(ある場合)、および(Iii)借主が置かれている経済環境および業界を除いて評価される内部信用リスク評価プロセスに基づく。この分析は、すべての商業·工業ローンおよび商業不動産ローンの関係マネージャーレベルで行われ、ローン審査部がテストに基づいて評価を行う。以下の項目のローンを使う“合格”以下の点数は不利な等級とされるだろう。ローンが負の分類になると、それは自動的にモデルの“合格”部分から対応する負の格付けの集合部分に移行する。遷移行列モデルでは，各不利な分類や細分類(特に言及，不適格，疑わしい，損失)には自分のものがある一生信用損失を予想する異なる融資リスク格付けカテゴリ間の融資水準履歴から得られた金利。
共通のリスクの特徴を持たない融資準備金シリコンバレーは、担保依存を含む他のローンと共通のリスク特徴を持たない個人ローンの特定準備金を測定している問題債務再編(TDR)ローンと期待TDRローンは、これらのローンから計算された生涯予想信用損失金額と、回収できないと決定された金額への衝撃に基づいている。シリコンバレーが期待信用損失程度を測定する際に考慮する要素は支払い状況、担保価値、借り手の財務状況、保証人の支持、及び満期時に予定元金と利息を受け取る可能性がある担保関連ローン残高は、各ローンベース担保の推定現在の公正価値(推定された販売コストを差し引く)に減記され、銀行の入金過程で追求する可能性のあるいかなる個人保証対価格も含まない即時償却準備を招く。返済が将来の予想キャッシュフローに基づいている場合、ローンの元の有効金利で割引された予想未来のキャッシュフローの現在値とローンの帳簿価値を比較し、どの差額もクレジット損失準備に計上する。予想キャッシュフローを割引するための実質金利を調整して、期待早期返済(適用される場合)に組み入れる。
シリコンバレーは融資の計上利息を投資のために持っている融資の償却コストから除外することを選択した。利息は合併財務状況表に個別に記載しなければならない。
ローンで押し売りするシリコンバレー内部格付けシステムで“赤字”と評価された融資は抹消される。商業ローンは通常、担保依存型融資のすべてまたは一部を相殺する可変現金価値として評価され、ローンが90あるいは…120もしローンが完全に回収できないかもしれないなら、期限を過ぎたかそれ以上だ。住宅ローンと住宅純資産ローンは一般に以下のような場合に現金化可能な純価値に押し売りされる120期限を過ぎた日数(または借り手の債務が破産で解除されたときの方が早い)。自動車ローンは以下の場合完全に解約する120超過日数又は部分沖販売担保の可変現純値であれば、担保がその時間までに回収される。無担保消費ローンは一般に以下の場合完全に解約します150期限を数日超過する.
未支出資金の信用約束を準備する
♪the the the 資金源のない信用承諾に対する準備金は支払われていない、ログアウトできない信用限度額、新しい融資承諾と商業信用証を含み、その推定方法はローンに使用されているCECL方法と類似している。経営陣のこれらの表外信用開放口固有の予想損失の推定には、約束契約期間の推定使用率または新しい融資承諾の予想延滞率も含まれている。資金源のないクレジット引受金の引当金は、総合財務諸表の課税費用及びその他の負債に計上される。
シリコンバレー融資の信用品質と信用損失の追加準備に関する討論は、付記5を参照されたい。
賃貸借証書
貸人手配シリコンバレーのレンタル者手配は主に商業と工業ローンの組み合わせに含まれる設備の直接融資と販売型賃貸を含む。直接融資及び販売型賃貸は、受取賃貸金にレンタル資産の推定剰余価値を加え、未稼ぎ収入、入金及び未償却の発送先繰延コストを差し引いた総額を計上する。レンタルプロトコルには、レンタル期間終了時にレンタルデバイスを購入する更新およびテナントの選択権を含むことができる。
テナントが手配しますシリコンバレーのテナント手配は主に経営と融資賃貸住宅と設備を含む。大部分の経営リースは、レンタル期間を大幅に延長することができる1つまたは複数の継続オプションを含む。シリコンバレーの借約は2062年までに様々な賃貸契約が満期になった。
経営リースと融資リースは、総合財務状況表で使用権資産と賃貸負債であることが確認された。ROU資産は関連資産をリース条項に使用する権利を表し、リース負債はシリコンバレーのリースによるリース金の支払い義務を表す。ROU資産には、任意の前払いリース支払いおよび初期直接コストが含まれ、任意のレンタルインセンティブが減算されます。レンタル開始日に、ROU資産とレンタル負債はその純現在価値によって初歩的に確認され、レンタル条項はシリコンバレーで選択権の行使を継続することを合理的に確定した時にレンタル契約を延長または終了することが含まれている。純収益資産は借約の予想年限内に純占用と設備費として償却される
賃貸負債は貸借対照表上でリース開始日の逓増借入金利に基づいてその純現在値に割引され、この増加借入金金利はいつでも利用可能な借入金の見積金利、例えば固定金利FHLB借入金を採用し、その条項は賃貸義務と類似している。レンタル負債は実際に支払われたレンタル費用から減少する。
シリコンバレーリース関連資産や債務に関するより多くの情報は、付記6を参照されたい。
部屋と設備、純額
家屋と設備はコストから直線法で計算された関連資産推定耐用年数の累積減価償却を差し引いて列記する。推定可能寿命範囲は3年内には資本化ソフトウェアは最高に達する40建物にとっては数年の時間です。リース改善賃貸期間または資産の推定耐用年数(短い者を基準とする)の償却。重大改善工事は資本化されているが，整備·維持費用は発生時に運営費用に計上されている。退職または処分の際には、いかなる収益や損失も運営費に記入または計上する。詳細については注7を参照されたい。
銀行所有の生命保険
シリコンバレーは銀行所有の生命保険(BOLI)を持ち、従業員の福祉のコストを相殺するのに役立つ。ボリーは現金で価値を払い戻して入金します。シリコンバレーのBOLIは，主に米国債と政府が支援する企業とGinnie Maeが発行する住宅担保融資支援証券に投資している。現金払い戻し価値の変化は非利息収入の一つの構成要素として、保険証書が被保険者が死亡するまで持っていれば、連邦と州所得税を免除することができる。
所有している他の不動産
シリコンバレーは不動産担保融資の停止により他の不動産(OREO)を買収する。オレオは、現在の評価(推定された売却コストを差し引く)によって決定され、他の資産に計上されるコストまたは公正価値の低い者で報告される。担保償還権を失った日のいずれの減記も融資損失準備金に計上する。これらの財産の維持費用，償還停止日後の推定減記による未実現損失および財産売却時の実現損益は他の非利息支出に計上される。オレオは全部で$を売った2861，000ドル2.3それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日である。いくつありますか 違います。前置するそれぞれ2022年、2022年、2021年12月31日にOREOに含まれる失われた住宅不動産
本格的な償還手続きを行っている住宅不動産担保による住宅担保融資と消費ローン合算$2.6百万そして$2.5それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日である。
商誉
買収法による買収により生成される無形資産には、営業権及びその他の無形資産が含まれる(以下“その他無形資産”参照)。営業権とは，購入企業のコストが購入純資産の公正価値を超える部分であり，償却しないことである。営業権および他の無形資産の初期記録要求は、購入された資産と負債を負担する公正価値推定に対して主観的判断を行うことを要求する営業権は償却せず、少なくとも年間減価評価を行わなければならないまたはより一般的な場合は、イベントまたは状況がそれが被害を受ける可能性があることを示す場合だ報告単位に割り当てられた純資産の帳票価値が報告単位の公正価値を超える場合には，減値損失が確認され，減値損失はその単位に割り当てられた営業権金額を超えない.営業権は、営業部門またはそれ以下のレベルであるシリコンバレーの報告単位に記録された日に割り当てられる。現行の会計基準の下で、シリコンバレーは、各年度中に1つまたは複数の報告単位の営業権減価量子化テストを行う必要があるかどうかを決定するために、オプションの定性的評価を行うことを選択することができる。
シリコンバレーは、第2四半期に定量テストを使用して毎年減値営業権を審査し、トリガーイベントが減少が発生した可能性があることを示す場合、営業権をより頻繁に審査する。私たちの商業権が損なわれているかどうかの判断には
米国は判断を下し、将来のキャッシュフローの推定に関する重大な推定と仮定を使用する権利がある。もし私たちの戦略を変えたり、市場状況が変化したら、私たちの判断が変わるかもしれません。これは、記録された営業権残高の調整につながる可能性があります。
2022年第2四半期には，付記2で議論された銀行買収やその他の要因により，シリコンバレーはその部門報告を再評価した。営業権残高は2022年第2四半期に行った推定値に基づいて、その相対公正価値によって新しい経営部門と報告部門の間で再分配される。もっと多くの詳細は注8と21を参照されたい。
その他無形資産
その他の無形資産には、主に返済権(主に当行が政府援助企業に二次市場で売却する住宅ローンに保持されている返済権)、コア預金(買収購入価格の一部、既存の預金基礎に割り当てられた価値を代表する)、および買収によって得られた様々な他の種類の無形資産が少ない。その他の無形資産はその推定年限内に異なる方法で償却し、事件或いは環境変化により資産の帳簿額面が未来の未割引キャッシュフローから回収できない可能性がある場合、定期的に減値を評価する。減値があると考えると，資産の公正価値とその帳簿価値との差額について当期収益を調整する.返済権に関するより多くの詳細は以下のとおりである。
融資サービス権
ローン返済権は、元の担保ローンを売却して返済権を保持する際に記録したり、維持権を購入する際に記録したりする。シリコンバレーは最初に公正な価値でローン返済権を記録した。その後、ローン返済権は、未償却コストまたは市場(すなわち、公正価値)のうちの低いもので計上される。各グループの融資返済権の公正価値は、事前支払い速度、内部収益率(“割引率”)、サービスコスト、補助収入、変動率、税率、インフレを含むが、これらに限定されない様々な投入と仮定を使用して計算される第三者サプライヤーの公正価値モデルを用いて計算される。先行返済速度と割引率はモデルの中で最も重要な2つの入力と考えられる
融資返済権の取得に関する未償却コストは、いかなる推定支出を差し引いた後、総合財務状況表内の他の無形資産に計上し、償却法を採用して入金する。谷は純サービス収入期間を見積もった割合で融資資産を償却して返済する。四半期に基づいて、シリコンバレーはリスク特徴に基づいてその融資サービス資産を階層化し、公正価値に基づいてグループごとに減値評価を行った。階層的ローン返済権のセットの未償却コストがその推定公正価値を超える場合、収益に減価費用を計上することによって推定支出を確立する。減価融資返済権公正価値の増加は推定支出の減少であることが確認されたが、このような支出を超えなかった。返済権の償却は非利息収入に計上される。
株に基づく報酬
制限株式単位、制限株式および株式オプション奨励(すなわち、既得株式奨励ではない)の報酬支出は、付与された日報酬の公正価値に基づいて、奨励のサービス期間内に比例して確認される。シリコンバレーの長期奨励補償計画には，退職資格のある受賞者へのサービス期間要求が含まれており，この要求に応じて，受賞者は付与日後の毎月12分の1に奨励され，受賞者には#年のシリコンバレーサービスを継続することが求められる1年この賞が完全に授与されるように。これらの奨励金の補償費用は月ごとに償却する1年授権日以降の期間。非退職適合資格従業員のサービス期間は、報酬帰属期間または従業員退職資格日の間のより短い期間である。付与された各オプションの公正価値は、二分木オプション価格モデルを使用して推定される。制限株式単位及び報酬の公正価値は、付与日がシリコンバレー普通株報告の最終販売価格又はその日前に報告された最終販売価格に基づいて算出され、市場条件を有する業績に基づく株式奨励は除外される。市場状況に応じて付与された業績に基づく株式奨励の付与日公正価値は，第三者専門家がモンテカルロ推定値モデルを用いて決定する.その他の情報については、付記12を参照されたい。
企業合併
企業合併は会計買収法により計算される。買収資産は、単独で確認可能な無形資産と仮想負債を含み、その買収日の推定公正価値に応じて入金される。買収コストがこれらの公正な価値を超える部分は商業権として確認された。買収日から1年を超えない計量期間では，見積公正価値の変動が商誉調整として確認された。いくつかの取引コストは発生時に費用を計上する。以上の情報については、注釈2を参照されたい。
公正価値計量
一般的に、金融商品の公正な価値は、あるような市場オファーに基づいている。観察可能な市場価格とパラメータを完全に把握できなかった場合、管理層は内部と第三者モデルに基づく推定技術を採用し、管理層はより多くの判断を行い、適切な公正な価値計量を推定する必要がある。市場参加者が組み入れた仮定と類似した仮定を採用した内部キャッシュフローモデル予測に基づく調整を含む金融商品が公正な価値で入金されることを保証するために、推定値調整が行われる可能性がある。その他の調整には，取引相手の信用品質やシリコンバレー信用などを反映した金額や，観察できないパラメータが含まれている可能性がある.このような推定値調整は時間の経過とともに適用され続けるだろう。以上の情報については、注釈3を参照されたい。
取引先と契約した収入
シリコンバレーの非利息収入に含まれるいくつかの収入は、顧客と契約を締結した有料収入と関係がある。会計基準編纂(ASC)主題606の範囲内の顧客との契約収入は、契約条項の下での履行義務を履行する際に確認される。この収入は，サービスを提供する交換条件で期待される対価格額に応じて計測される.顧客との契約は複数のサービスを含むことができ、これらのサービスが異なると判定された場合、これらのサービスは単独の“履行義務”として入金される
シリコンバレーの収入契約は一般に1つの履行義務のみであり，個別の貨物やサービスを譲渡する約束は単独では確定できず，契約中の他の義務と区別することもできないからである。シリコンバレーには，価格配分を要求する複数の履行義務と収入確認時間の違いが含まれている大量の長期顧客プロトコルがない
以下に、ASCトピック606の範囲内の収入について説明する
富管理と委託料それは.富管理と信託手数料には，ブローカー手数料や投資管理，投資相談，信託，信託などの製品の手数料が含まれる.ブローカー手数料は市場取引の実行。仲買手数料収入は取引日に確認され，取引実行時に履行義務が履行されているためである.信託および投資管理費収入は、富管理および投資コンサルティングサービスを提供するために使用され、通常、管理されている顧客資産のパーセンテージに基づいて計算され、投資管理プロトコル期間内に顧客にサービスを提供することが確認される。一部の投資相談成功費用は、関連業績基準が満たされたときに稼いでおり、これらの費用を稼ぐ可能性が高い
保険手数料保険c保険商品の販売中に漏れを受けました。シリコンバレーは代理人としてシリコンバレーの顧客と保険運送業者の間で機能している。保険証書の条項が合意され，保険証書が発効した場合，VAILEの履行義務は履行される。
預金口座手数料。預金口座手数料手数料には維持費、貸越費、その他の口座関連費用が含まれています。預金口座に関連する費用は、通常、お客様にこれらのサービスを提供する際に確認したり、月ごとに確認したりします
他の収入ASCトピック606の範囲内の他の非利息収入カテゴリ内の収入は、クレジットカードおよび交換料金、電信為替料金、ACH、および様々な他の製品およびサービス収入を含む。これらの費用は取引日にすぐに確認するか、関連サービスを提供している間に確認します
資本市場取引からの収入(金利交換費用、為替費用および融資シンジケート費用を含む)、証券取引の純損益、融資サービス費用、融資販売純収益、銀行所有の生命保険収入およびその他の収入のうちのいくつかの費用は、ASCテーマ606の範囲内ではなく、他の適用可能な会計指導の下で確認される。
所得税
シリコンバレーは貸借対照法を用いて連結財務諸表に記録されたすべての取引に所得税を提供する。この方法は、帳簿および税務目的の資産または負債の帳簿価値と負債帳簿価値との間の一時的な差を反映する将来の税収結果を所得税に反映することを要求する。したがって、各一時的差額の繰延税金資産または負債は、関連収入および支出項目の予想が現金化されたときに発効する公布税率に基づいて決定される。
シリコンバレーの所得税支出は当期と繰延部分を含む。経営陣が繰延税金資産の現金化の可能性が高いと判断した場合、繰延税金資産を確認する。繰延税金資産を私たちが予想している現金化額に減らすために評価準備金を設定する。繰延所得税の支出や福祉は
財務報告と所得税申告目的のために計量された資産と負債との差。税率変動が繰延税項に及ぼす影響は、制定日を含む期間の所得税支出で確認されている
シリコンバレーはある税務頭寸に関する準備金を保持しており、管理層はこれらの頭寸に不確定性要素が含まれていると考えている。不確定な税収状況は、経営陣がより実現可能であると考えている最大利益額に基づいて測定される。シリコンバレーは準備金が適切であるかどうかを決定するために、その各税収頭寸と戦略を定期的に評価する。その他の開示については、付記13を参照されたい。
総合収益
全面収益或いは損失は企業実体が一定期間内に取引とその他の事件と状況によって発生する権益変化と定義され、株主の投資と分配による変化は含まれていない。総合収益は純収益と他の総合収益または損失からなる。シリコンバレーの他の全面収益または損失の構成要素は、繰延税項目を差し引くと、(I)売却可能な債務証券の未実現損益と、(Ii)キャッシュフロー対沖関係のためのデリバティブの未実現損益と、(Iii)その各種従業員、高級管理者および取締役年金計画及びその他の離職後福祉の未出資部分に対する福祉調整とを含む。所得税の影響は、個人会計単位に基づいて累積された他の総合収入から差し引かれる。シリコンバレーは列報のすべての期間の総合全面収益表に包括収益とその構成要素を列記している。その他の開示については、付記19を参照されたい。
普通株1株当たり収益
シリコンバレーで1株当たりの普通株収益を計算する時、普通株の基本収益と希釈後の1株当たり収益の分子はすべて普通株株主が獲得できる純収入(純収入から優先配当金を引くことに等しい)である。普通株式当たりの基本収益の分母に使用される発行された普通株の加重平均数が増加して、在庫株方法を使用した潜在的な普通株等価物の影響による、1株当たりの普通株収益を希釈するための分母を決定する。
次の表に2022年12月31日，2021年と2020年12月31日までの年度普通株基本収益と希釈後の1株当たり収益の算出方法を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | (単位は千、共有データは除く) |
| 普通株主が得られる純収入 | $ | 555,705 | | | $ | 461,152 | | | $ | 377,918 | |
| 基本重み付け-発行済み普通株式の平均 | 485,434,918 | | | 407,445,379 | | | 403,754,356 | |
| プラス番号：普通株式等価物 | 2,382,792 | | | 2,572,949 | | | 1,291,851 | |
| 希薄重み付け-発行された普通株式の平均 | 487,817,710 | | | 410,018,328 | | | 405,046,207 | |
| 普通株式1株当たり収益： | | | | | |
| 基本的な情報 | $ | 1.14 | | | $ | 1.13 | | | $ | 0.94 | |
| 薄めにする | 1.14 | | | 1.12 | | | 0.93 | |
普通株式等価物とは、シリコンバレー社普通株を購入するために制限株式単位および普通株オプションを帰属または行使すると仮定した場合に発行可能な追加の普通株の希釈効果を意味する。本報告で述べた期間において，行使価格がシリコンバレー普通株平均市場価格を超える普通株オプションは，普通株償却収益の計算に逆償却作用を及ぼす可能性があるため，制限株式単位とともに希薄化1株当たり収益計算から除外された。潜在的逆希釈加重普通株は無形の2022年12月31日まで及び2021年12月31日まで年度及び合約1.72020年12月31日までの1年間で
優先株と普通株の配当
谷発表4.6百万ドルと4.0それぞれ2015年6月と2017年8月に非累積永久優先株百万株を保有し、初歩的に公正価値で入金した。優先株発行のその他の詳細については、付記18を参照されたい。優先株はシリコンバレー普通株より優先されるが、その年の配当はシリコンバレーがその普通株主に配当金を支払う前に支払わなければならない。発表された優先配当金は純収益から差し引かれ、普通株株主が利用可能な収入と普通株1株当たり収益計算に用いられる。
優先株と普通株株主の現金配当はシリコンバレー取締役会が発表したときに支払いと計上される。
在庫株
在庫株はコスト法で入金され、それに応じて株主権益減少額として計上される。
派生ツールとヘッジ活動
その資産/負債管理戦略の一部として，商業借り手に適応するために，シリコンバレーは金利交換を利用して金利変化によるキャッシュフローや公正価値の変化をヘッジしている.シリコンバレーもヘッジ用途として非指定デリバティブを用いて非投機用途とし，(1)商業ローン顧客サービスに関する金利変動に対するリスクを管理する，(2)リスク分担プロトコルを用いて複数の売買ローン参加に関する金利スワップの違約リスクを分担する，(3)住宅ローン銀行活動の金利リスクを顧客の金利ロック承諾および長期契約で管理し，住宅ローンを販売する，(4)外貨為替変動のリスクを管理する，外貨長期契約およびオプション契約は主に我々の顧客に合わせるためである。
シリコンバレーはハイブリッドツールを有しており，市場にリンクした預金と埋め込まれたスワップ契約からなる.シリコンバレーは、すべての派生ツール(埋め込み派生ツールを含む)を、公正な価値で総合財務状況レポート内の資産または負債に計上する。将来のキャッシュフロー変化リスクを予測するためのデリバティブ、または他のタイプの予測取引は、キャッシュフローヘッジファンドとみなされる。特定のリスク(例えば、金利リスク)に起因することができる資産、負債、または会社が承諾した公正な価値変化リスクを解決するためのデリバティブは、公正価値ヘッジとみなされる
キャッシュフローヘッジファンド。キャッシュフローのヘッジとして指定されたデリバティブについては，デリバティブは価値変動の有効部分を最初に他の全面収益や損失で報告し，ヘッジ取引が収益に影響を与える場合には，その後収益に再分類し，派生ツールが価値変化を公平にする無効部分は報酬の中で直接確認する.会計政策選択として、シリコンバレーは取引相手ポートフォリオの純値計算で公正価値ヘッジに指定されたデリバティブの公正価値の信用推定値調整を計算する
公正価値ヘッジ。公正価値ヘッジに指定されたデリバティブについては，ヘッジリスクに関するデリバティブとヘッジ項目の公正価値変動が収益で確認されている.四半期ごとに、シリコンバレーは、誘導ヘッジツールのキャッシュフローまたは公平価値の変化と、指定されたヘッジプロジェクトまたは取引のキャッシュフローまたは公開価値の変化とを比較することによって、各ヘッジ関係の有効性を評価する。もしヘッジ関係が失効によって終了し、派生ツールが新たなヘッジ関係として再指定されていない場合、そのツールのその後の公正価値変動は直接収益に計上される
我々の派生ツールの他の資料については、付記15および16を参照されたい。
金利契約と他の非指定のヘッジヘッジに指定されていないデリバティブは、米国公認会計基準下のヘッジ会計要求に適合していない。資産頭寸の契約は他の資産に含まれ、負債頭寸の契約は他の負債に含まれる。ヘッジ関係で指定されていない派生ツールの公正価値変動は、他の非利息支出の収益に直接計上される。
新しい権威会計基準
2022年に採択された新しい会計基準。会計基準更新(ASU)第2021-01号“基準金利改革(主題848)”は、LIBORまたは終了される予定の他の基準金利を参照していない派生商品を含む、会計基準編纂テーマ848のいくつかのオプションの便宜的な計を、割引移行の影響を受ける派生商品契約に拡張する。ASU番号2021-01は、発行直後にすべてのエンティティに対して有効であり、移行期間の開始(2020年3月12日を含む)からの任意の条件に適合する修正に遡ることができ、または2021年1月7日の移行期間を含む任意の日または後に行われる新しい修正として選択されることが予想され、主題848で提供される他の参照為替レート改革減免と同様に、2022年12月31日まで適用することができる。ASU番号2021-01はシリコンバレーの連結財務諸表に大きな影響を与えません
ASU番号2021-05“レンタル者-いくつかのレンタル費用が可変なレンタル”は、ASCテーマ842におけるガイドラインを更新し、レンタル者がレンタル開始時に指数またはレート率に依存しない可変レンタル料金のレンタルを経営リースに分類することを要求し、条件は、(I)販売型リースまたは直接融資リースに分類されるASC 842分類基準に従って、(Ii)レンタル者がレンタル開始時に販売損失を確認することである。シリコンバレーは2022年1月1日にASU 2021-05号を採用し、新しい指針はシリコンバレーの連結財務諸表に大きな影響を与えなかった。
2022年に発表された新しい会計基準。 ASU第2022-01号、“派生ツールとヘッジ(テーマ815)：公正価値ヘッジ--ポートフォリオ層法”は、ポートフォリオ層法の下で単層と多層ヘッジ値の公正価値ヘッジ基礎調整に対する会計に関する現在のガイドラインを拡張し、明らかにした。この方法は、エンティティが単一の閉じたポートフォリオとの複数のヘッジ関係を指定することを可能にし、したがって、そのようなポートフォリオに関連するより大きな割合の金利リスクがヘッジされる資格がある。ASU 2022-01号はまた、ポートフォリオ層法ヘッジにおいて閉鎖型ポートフォリオが指定されると、いかなる資産もこのポートフォリオに追加することができないことを明らかにした。ASU番号2022-01は2023年1月1日にシリコンバレーで発効する。シリコンバレーは現在ASU番号2022−01の影響を評価しているが，シリコンバレーの合併財務諸表に大きな影響を与えないと予想される
ASU番号2022-02、“金融商品-信用損失(主題326)：問題債務再構成および年次開示”は、債権者に対する問題債務再編(TDR)会計モデルを廃止し、これらの債権者は主題326“金融商品-信用損失”を採用した。ASU番号2022-02は、すべてのローン修正がサブテーマ310-20の一般ローン修正指導に従って計算されることを要求します。予想に基づいて、実体はまた、財務困難に遭遇した借り手の売掛金の修正を含む新たな開示要求の制約を受けるであろう。326年の開示要求範囲内の公共商業エンティティも、年次予想通りに当期総コア販売情報を開示することを要求されるであろう。しかし、総回収は必要ないだろう。各エンティティは，前向きまたは修正後の遡及移行方法を用いてTDRに関するガイドラインを採用することを選択することができる.ASU 2022-02号は2023年1月1日にシリコンバレーで発効した。シリコンバレー選択は修正された遡及過渡法を採用し、2023年1月1日までの期初期利益剰余金と融資損失準備に対して累積効果調整を行い、これはASC特別テーマ310-40項下のTDRの期待信用損失と関係がある。ガイドラインは開示拡大を招くが，ASU 2022−02号文書の採用やそれによる留保収益や融資損失準備の調整はシリコンバレーの連結財務諸表に大きな影響を与えていない。
ASU 2022-03号“契約販売制限された株式証券の公正価値計量”は、ASCテーマ820“公正価値計量”におけるガイドラインを更新し、公正価値を計量する際に契約販売制限を考慮すべきではないことを明らかにした。また、(1)制限された性質および残り期間、(2)制限失効を引き起こす可能性がある場合、(3)契約販売制限された証券の公正価値を含む、契約販売制限された株式証券に投資するエンティティに、そのような証券に関するいくつかの定性的および定量的情報を開示することを要求する。ASU番号2022-03は2024年1月1日にシリコンバレーで発効し、養子縁組による調整はどの養子縁組の日の収益でも確認されることを前向きに適用することができる。ASU番号2022−03の採用はシリコンバレーの連結財務諸表に大きな影響を与えていない。
業務合併(付記2)
買収する
イスラエルのLeumi銀行です
2022年4月1日、シリコンバレーはLeumi Le-イスラエル銀行の米国子会社とBank Leumi USAの親会社Bank Leumi Le-イスラエル社の買収を完了し、総称してLeumi USAと呼ぶ。米国Leumi銀行はニューヨーク市に本部を置き、シカゴ、ロサンゼルス、パロアルト、フロリダ州のアヴェントゥラに商業銀行事務所を設置している。アメリカLeumi銀行の普通株主が受け取りました3.8025シリコンバレー普通株とドル5.08彼らが持っているすべてのアメリカLeumi銀行の普通株と現金で交換する。シリコンバレーでは85百万株普通株、すでに$を支払いました113.4この取引には百万の現金があります。シリコンバレー2022年3月31日の終値によると、この取引の価値はドルである1.2オプションの価値を含む10億ドル。買収の結果イスラエルのLeumi Le銀行は約142022年4月1日現在、シリコンバレー普通株の割合
この取引は買収会計方法で入金されているため、Bank Leumi USAの運営結果は買収日から2022年12月31日までのシリコンバレー総合財務諸表に含まれている。
2022年の間、シリコンバレーは2022年4月1日までに得られたより多くの情報に基づいて、ある買収資産の買収日までの推定公正価値を改訂した。調整は主に公正な価値と関係がある繰延税金資産およびその他の資産の使用$を生み出しました2.6営業権は100万ユーロ減少した(詳細は付記8参照)
次の表にBank Leumi USA買収で得られた資産と負担した負債を示し、取引終了日の推定公正価値で計算する
| | | | | |
| April 1, 2022 |
| (単位：千) |
| 買収した資産： | |
| 現金と現金等価物 | $ | 443,588 | |
| 株式証券 | 6,239 | |
| 売却可能な債務証券 | 505,928 | |
| 満期までの債務証券を保有する | 806,627 | |
| 貸し付け金 | 5,914,389 | |
| 融資損失準備 | (70,319) | |
| ローン、純額 | 5,844,070 | |
| 家屋と設備 | 38,827 | |
| 使用権資産リース | 49,273 | |
| 銀行自営生命保険 | 126,861 | |
| 受取利息を計算する | 25,717 | |
| 商誉 | 400,582 | |
| その他無形資産 | 153,380 | |
| その他の資産 | 160,921 | |
| 買収した総資産 | $ | 8,562,013 | |
| 負債を抱えています | |
| 預金： | |
| 息がない | $ | 4,511,537 | |
| 利息を計算する： | |
| 貯蓄、現在、通貨市場 | 2,224,834 | |
| 時間です | 293,626 | |
| 総預金 | 7,029,997 | |
| 短期借款 | 103,794 | |
| 賃貸負債 | 79,683 | |
| 費用とその他の負債を計算すべきである | 117,269 | |
| 負担総負債 | $ | 7,330,743 | |
| 買収で発行された普通株 | 1,117,829 | |
| 買い入れで支払った現金 | 113,441 | |
買収した資産及び負債を負担する公正な価値を決定する時、管理層は割引率、未来期待キャッシュフロー、市場状況及びその他の高度な主観性に属し、変化する可能性のある未来事件を推定しなければならない。取引完了日に関する追加資料(取引完了日に存在する)を得ると、公正価値は取引完了後最大1年以内に変動する可能性があると予想される.
資産買収と負債負担の公正価値計測
以下に，米国Leumi銀行を買収する際に買収された重大な資産と負担する負債の公正価値を決定するための方法を紹介した。
現金と現金等価物。現金および現金等価物の推定公正価値は、これらの金融商品が即時満了であるか、または短期満期日であるため、それに記載された額面と実質的に同じである
投資証券それは.株式証券の推定公正価値は個人所有のコミュニティ再投資法案(CRA)基金を代表し、資産純資産(NAV)で測定する。Leumi銀行から買収した他の投資証券
買収日のシリコンバレーの意図により、米国は満期まで売却可能な債務証券に分類されている。その推定公正価値は第2レベル投入計算を用いており，付記3で詳述したシリコンバレーポートフォリオで用いられている推定技術と類似している。
ローンを組む。買収した融資組合は現金割引法によりその推定公正価値に基づいて入金する。買収した融資組合は主に融資タイプと融資リスク格付けに基づいて分類され、評価を行う。公正価値の推定には、比較可能な資産の市場損失仮定および現行の市場金利に関する調整、および流動資金のような市場参加者の観点から見た他の市場要因が含まれる。経営陣は、融資契約の特徴(例えば、支払いタイプ、償却タイプ、期限から期限まで)とキー推定仮定(例えば、前払い速度、違約率、損失の深刻度)を組み合わせた推定モデルを用いることにより、買収日に徴収される予定のキャッシュフローを推定した
買収融資組合の期待キャッシュフローは推定された市場金利に基づいて現在値に割引される。市場金利は，融資コスト，サービスコスト，流動資金割増を考慮した累積法を用いて試算されている。また，分析では最近発行された融資の額面金利と発行金利に関する既存市場データも考慮した。ローンの3級公正価値を推定するための方法は、使用される仮定および推定に敏感である。経営陣は買収融資組合や現在の市場状況を最も反映できる仮説と推定を利用しようとしているが、これらの価値は活発な市場で決定された価値よりも主観的である
買収ローンも買収時に評価を行い、それらがPCDローンを代表するかどうかを決定し、PCDローンの定義は自発的に始まって以来、信用品質が些細な悪化を経験したローンである。シリコンバレーはPCD分類の融資を評価する際に各種の要素を考慮し、リスクレベル、延滞、不良状況、現在或いは以前の問題債務再編、リスト信用の観察とその他のローン発生以来の信用品質の悪化を表明する定性要素を含むが、これらに限定されない。
PCDローンについては、シリコンバレーのCECL方法に基づいて初期準備を決定し、それを各PCDローンの買収日公正価値に追加して、その初期償却コストベースを決定した。未返済融資元金残高と計算した償却コストベースとの差額により、非信用割引額は合計#ドルとなる18.8百万ドルです。この純割引は、融資残り期間内に有効利息方法を用いて利息収入に増加する。
次の表は、Bank Leumi USAから買収日にPCDの融資と考えられる未払い元金残高と公正価値の入金を提供する
| | | | | | | | |
| | April 1, 2022 |
| | (千ドル) |
| PCDローンの未償還元金残高 | | $ | 1,922,272 | |
| 買収時の信用損失準備* | | (70,319) | |
| 買収時の非信用割引 | | (18,814) | |
| 買収したPCDローンの公正価値 | | $ | 1,833,139 | |
*PCDローンの初期準備金を表し、報告書の純額は追加$です62.4シリコンバレーのダッシュ政策によると、買収の日に100万件のヒットが確認された。
他の無形資産。記録された他の無形資産には、コア預金無形資産(CDI)と他の取得された顧客関係が含まれる。CDI資産は一つの業務グループで買収した非満期日検査、貯蓄、現在と貨幣市場の顧客預金価値を評価する指標である。CDIの公正価値は、期待される顧客フロー率、預金ベースの純維持コスト、資金の代替コスト、および顧客預金に関連する利息コストを考慮した割引キャッシュフロー方法によって推定される。CDI加速償却方法を用いた推定使用寿命内の償却10何年もです。他の獲得したクライアント関係に対して，公正価値は利得法での多期超過利得法を用いて計測する.この方法は、既存の顧客関係に起因することができる将来の経済的収入を測定し、収入および費用の仮定、期待される顧客流出率、および予想される残りの使用年数内に収入に貢献する他の補足資産のリターンを減算した後、得られた既存の顧客関係に起因することができる。これにより生成された純現金流量は，推定された無形資産割引率を用いて現在値に割引される.他の買収した顧客関係使用加速償却方法は、推定された余剰使用年数内に償却する14何年もです
保証金です。満期日を指定していない預金負債(すなわち、無利子口座及び貯蓄、現在値及び通貨市場口座)の公正価値は、即時支払すべき帳簿金額に等しい。預金証書の公正価値とは、契約現金流量であり、類似の特徴と残り期限を持つ預金に対して現在提供されている金利を現在の値に割引することである
補完形式財務情報(監査されていない)。 次の表は、統合が2021年1月1日に完了したように、補完的な形式の財務情報をまとめて、合併を発効させます
| | | | | | | | | | | | | |
| | | 十二月三十一日 |
| | | 2022 | | 2021 |
| | | (単位：千) |
| 純利子収入 | | | $ | 1,729,034 | | $ | 1,487,190 |
| 非利子収入 | | | 228,284 | | 217,204 |
| 純収入 | | | 623,052 | | 486,225 |
最近の他の買収取引
パームビーチランドマーク保険それは.2022年2月1日、世銀の保険代理子会社·谷保険サービス会社がパームビーチ社のランドマーク保険会社(Landmark)機構を買収した。購入価格は1ドル含まれています8.6百万ドルの現金とドル1.0百万ドルか割引があります。営業権およびその他の無形資産総額は#ドル4.4百万ドルとドル6.2それぞれ100万ドルですこの取引は買収会計方法で入金されるため、Landmarkの運営結果は買収日からシリコンバレー2022年12月31日までの年度の総合財務諸表に計上される。
ウィチェスター銀行ホールディングスです。2021年12月1日、シリコンバレーはウィチェスター銀行ホールディングス(Westchester Bank Holding Corporation)とその主要子会社のウィチェスター銀行(Westchester Bank)の買収を完了し、ウィチェスター銀行の本社はニューヨークのホワイトプレーンズにある。2021年12月1日までにウェストチェスターは1.410億ドルの資産915.0100万ドルのローンと1.210億ドルの預金は購入会計調整後7人場所はニューヨーク州ウェストチェスター県です。ウェストチェスターの普通株主が受け取りました229.645彼らが合併前に持っていたWestchester株はシリコンバレー普通株と交換された。合併の総費用は$である211.1百万ドルは約15.7百万株のシリコンバレー普通株
2022年第1四半期に、シリコンバレーは2021年12月1日までに得られた追加情報に基づいて、ウェストチェスター買収時までの買収資産の推定公正価値を改訂した。これらの調整は繰延税金資産の公正な価値と関連しており、#ドルを生成した5.0営業権が百万増えた。詳細は注8を参照されたい。
ダドリーベンチャーですシリコンバレーは2021年10月8日、アリゾナ州に本社を置くダドリーリスク投資会社(Dudley Ventures，DV)のある子会社を買収し、税金相殺投資と管理に特化したコンサルティング会社である。この取引には，DV Fund Advisorsの買収とDV Consulting Servicesがあり，この2社はその後合併されDudley Venturesと改称され，DVのコミュニティ発展実体DV Community Investmentがある.出来高には$が含まれている11.3成約日の百万現金と固定未来株対価格合計$3.75100万ドルが発行されました327,0832023年2月、私たちの普通株はダドリーベンチャー会社の前責任者に売却された。シリコンバレーは2021年11月16日、FINRAによって規制されている登録ブローカーであるDV Financial Servicesも買収し、ほとんど活躍していない。
すべての買収関連活動の合併費用は合計#ドルである71.2百万、$8.9百万ドルとドル1.92022年12月31日まで、2021年、2020年12月31日までの年度はそれぞれ100万ドル合併支出は主に賃金と福祉支出、技術、家具及び設備支出、及び総合損益表の非利息支出内の専門及び法律費用を含む。
資産負債公正価値計量(付記3)
ASCテーマ820、“公正価値計量”は公正価値階層構造を構築し、公正価値を計量するための評価技術の入力に対して優先順位を行った。この階層構造は，同じ資産や負債の活発な市場の未調整オファーに最高優先度(第1レベル計測)を与え，観察できない投入に最低優先度(第3レベル計測)を与える.公正価値レベルの3つの階層は以下のとおりである
•レベル1−報告エンティティが計量日に取得する能力がある同じ資産または負債、または資産取引の同じ負債としてアクティブ市場での調整されていない取引所オファー。
•レベル2−非アクティブ市場のオファー、または資産または負債の全期間内に直接または間接的に観察可能な投入(すなわち、同様の資産のオファー)。
•レベル3−価格または推定技術は、公正な価値計量に重大な意味を有するが、観察できない投入(すなわち、市場活動のサポートが少ないか、またはない)を必要とする
資産負債は公平な価値に応じて経常性と非日常性に基づいて計量される
以下の表には、公正価値システム内の経常性および非日常性に基づいて公正価値で計量された資産および負債が記載されており、これらの資産および負債は、2022年12月31日および2021年12月31日の総合財務状況報告書で報告される。次の表“非日常的公正価値計量”の項に示される資産は、公正価値に応じて継続的に計量されないが、場合によっては(例えば、減価損失が確認された場合)公正価値調整が必要となる。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 報告日の公正価値計量使用： |
| | 十二月三十一日
2022 | | オファー
活発な市場で
同じ資産(レベル1)について | | 大切な他の人
観測可能入力
(レベル2) | | 意味が重大である
見えない
入力量
(レベル3) |
| | (単位：千) |
| 経常公正価値計測： | | | | | | | |
| 資産 | | | | | | | |
| 投資証券： | | | | | | | |
株式証券 | $ | 23,494 | | | $ | 23,494 | | | $ | — | | | $ | — | |
純資産(NAV)の持分証券 | 10,099 | | | — | | | — | | | — | |
| 取引債務証券 | 13,438 | | | 3,282 | | | 10,156 | | | — | |
| 売却可能な債務証券： | | | | | | | |
| アメリカ国債 | 279,498 | | | 279,498 | | | — | | | — | |
| アメリカ政府機関証券 | 26,964 | | | — | | | 26,964 | | | — | |
国家と政治の区分の義務 | 146,811 | | | — | | | 146,811 | | | — | |
| 住宅担保融資支援証券 | 629,818 | | | — | | | 629,818 | | | — | |
| | | | | | | |
| 会社や他の債務証券 | 178,306 | | | — | | | 178,306 | | | — | |
| 売却可能な債務証券総額 | 1,261,397 | | | 279,498 | | | 981,899 | | | — | |
販売待ちのローンを持つ(1) | 18,118 | | | — | | | 18,118 | | | — | |
その他の資産(2) | 467,127 | | | — | | | 467,127 | | | — | |
| 総資産 | $ | 1,793,673 | | | $ | 306,274 | | | $ | 1,477,300 | | | $ | — | |
| 負債.負債 | | | | | | | |
その他負債(2) | $ | 607,237 | | | $ | — | | | $ | 607,237 | | | $ | — | |
| 総負債 | $ | 607,237 | | | $ | — | | | $ | 607,237 | | | $ | — | |
| 非日常的公正価値計測： | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 担保は融資に依存し，純額 | $ | 92,923 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 92,923 | |
| | | | | | | |
| 償還資産 | 1,937 | | | — | | | — | | | 1,937 | |
| 合計する | $ | 94,860 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 94,860 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 報告日の公正価値計量使用： |
| | 十二月三十一日
2021 | | オファー
活発な市場で
同じ資産(レベル1)について | | 大切な他の人
観測可能入力
(レベル2) | | 意味が重大である
見えない
入力量
(レベル3) |
| | (単位：千) |
| 経常公正価値計測： | | | | | | | |
| 資産 | | | | | | | |
| 投資証券： | | | | | | | |
株式証券 | $ | 21,284 | | | $ | 21,284 | | | $ | — | | | $ | — | |
純資産(NAV)の持分証券 | 11,560 | | | — | | | — | | | — | |
| 取引債務証券 | 38,130 | | | — | | | 38,130 | | | — | |
| 売却可能な債務証券： | | | | | | | |
| | | | | | | |
| アメリカ政府機関証券 | 20,925 | | | — | | | 20,925 | | | — | |
国家と政治の区分の義務 | 79,890 | | | — | | | 79,890 | | | — | |
| 住宅担保融資支援証券 | 904,502 | | | — | | | 904,502 | | | — | |
| | | | | | | |
| 会社や他の債務証券 | 123,492 | | | — | | | 123,492 | | | — | |
| | | | | | | |
| 売却可能な債務証券総額 | 1,128,809 | | | — | | | 1,128,809 | | | — | |
販売待ちのローンを持つ(1) | 139,516 | | | — | | | 139,516 | | | — | |
その他の資産(2) | 181,500 | | | — | | | 181,500 | | | — | |
| 総資産 | $ | 1,520,799 | | | $ | 21,284 | | | $ | 1,487,955 | | | $ | — | |
| 負債.負債 | | | | | | | |
その他負債(2) | $ | 52,376 | | | $ | — | | | $ | 52,376 | | | $ | — | |
| 総負債 | $ | 52,376 | | | $ | — | | | $ | 52,376 | | | $ | — | |
| 非日常的公正価値計測： | | | | | | | |
| 担保依存型減価融資純額 | $ | 47,871 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 47,871 | |
| | | | | | | |
| 償還資産 | 2,931 | | | — | | | — | | | 2,931 | |
| 合計する | $ | 50,802 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 50,802 | |
(1)売却用途の住宅ローンを持ち、公正価値に応じて帳簿を作成し、その契約未返済元金残高の合計が約$17.9百万ドルと $136.3それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日である。
(2)派生金融商品はこのカテゴリーに含まれている。
公正な価値に応じて恒常的に計量された資産と負債
以下の推定技術は，公正な価値に応じて恒常的に計測される金融ツールに用いられる.以下のすべての推定方法は、未払い元金残高に適用され、計量日に含まれないいかなる計算利息または配当金にも適用される。利息収入及び支出は総合損益表内入金であり，手形の性質に応じて，取得した割引や割増に基づく実際の利息方法を採用している。
株式証券。株式証券の公正価値には、公開取引の共同基金、“コミュニティ再投資法案”(CRA)投資基金、新金融技術の開発に関する投資が含まれており、これらの技術は活発な市場で見積もりで価格を計算している
純資産中の持分証券それは.シリコンバレーはまた，個人所有のCRA基金を持ち，資産純益で計算された公正価値を持ち，被投資者が提供した最新の財務情報を用いている。純資産純価値(またはその同値値)を実際の方便として計量した投資は、上表の公正価値レベルには含まれていない。
取引債務証券それは.取引債務証券の公正価値は、アメリカ国債と市政債券を含み、それぞれ一級と二級投入を利用して公正価値で報告する。市政債券投資の価格は、市場オファーと独立定価サービスで得られたマトリックス定価に基づいて得られる。経営陣は、市場で観察可能なデータから最高レベルの重要な投入を得ることを確実にするために、第三者サプライヤーが証券定価のために使用するデータと仮定を審査する。
売却可能な債務証券。米国国庫券は第1級投入を利用して公正価値で報告されている。ほとんどの他の投資証券は第2レベルの投入を利用して価値報告を公正にする。これらのツールの価格は独立した定価サービスやトレーダー市場参加者によって獲得され，シリコンバレーは従来から投資証券の購入や販売を行ってきた.このようなソースから得られた価格には、市場見積もりとマトリックス価格から得られた価格が含まれている。公正価値測定を考慮した観察可能なデータは、取引業者のオファー、市場価格差、キャッシュフロー、アメリカ国債収益率曲線、リアルタイム取引レベル、取引実行データ、市場共通認識早期返済速度、信用情報及び債券の条項と条件などを含む可能性がある。管理層は、市場観察可能なデータから最高レベルの重要な投入を得ることを確保するために、第三者サプライヤーが証券定価のために使用するデータと仮定を審査する。さらに、シリコンバレーは、売却可能なすべての債務証券の取引量および取引レベルを審査し、活動および取引量の顕著なレベルを秩序的にまたは反映していない可能性のある取引を決定しようとしている
販売待ちのローンを持っています。販売のための住宅ローンは公正価値に応じて第二級投入を使用して報告する。公正価値は、アクティブ市場における類似資産の見積に基づいて計算される。市場価格は受け渡し価格を代表し、これは各機関が総担保融資プールを直ちに売却するためにシリコンバレーに支払う基礎価格を反映している何てこった。不良表現リスクは，売却用途として保有する住宅ローンの公平な価値に大きな影響を与えるわけではないこれらの資産が保有する短期及びこれらの融資の信用品質に基づいて、2022年12月31日、2022年及び2021年に実施される。
派生商品派生ツールは第2級投入を利用して公正価値に応じて報告する。シリコンバレーデリバティブの公正価値は第三者価格を用いて決定され、この価格は、観察された市場投入を用いたキャッシュフロー割引分析、例えばLIBOR、隔夜指数スワップおよび担保隔夜融資金利(SOFR)曲線fあるいはすべてのデリバティブを清算する。住宅ローン銀行派生ツールの公正価値は、住宅ローンに資金を提供する金利ロック承諾及び将来このようなローンを交付する長期承諾(2022年12月31日及び2021年に販売のためのいくつかのローンを含む)を含み、類似ツールの現行市場価格に基づいて決定される。大多数のデリバティブの公正価値は信用推定値調整に組み入れられ、任意の信用増強が契約に与える影響を考慮して、シリコンバレー及びその取引相手の潜在的な不良リスクを計上する。信用評価調整はシリコンバレー派生商品の2022年12月31日と2021年の全体評価に対して重要ではない。
公正価値非日常的基礎計量の資産と負債
以下の推定技術は、公正価値によって非日常的に基礎的に計量されるいくつかの非金融資産に使用され、関連する担保の公正価値によって報告される担保依存型融資、返済権、および償還資産を含み、これらの資産は、初期確認または後続の減値時に公正価値によって報告され、以下に述べる。
担保依存型ローン。担保依存型ローンとは、担保が担保償還権を失う可能性が高いローン、あるいは借り手が財務的に困難に遭遇し、ほとんどの返済が担保からの融資であると予想される。担保価値は、いくつかの割引基準に従って調整可能な個別第三者評価を含む第3レベル投入推定値を使用して推定される。ある不動産評価は、特定の市場データに基づいて、場所や物件タイプごとに割引される可能性がある。2022年12月31日に、担保依存ローンは関連担保の公正価値を基礎として、直接借入金を通じてローン損失を準備し、個別に再計量し、公正価値に従って報告する。2022年12月31日まで、担保はローンに依存し、総償却コストは$172.2百万ドルとドル114.82022年12月31日と2021年12月31日にそれぞれ私たちのを含めてタクシーバッジローン組合は減少した具体的な融資損失準備金分担総額は#ドルである79.2百万ドルとドル66.9100万ドルから報告書までの帳簿純額総額は#ドル92.9百万ドルとドル47.92022年12月31日と2021年12月31日はそれぞれ.
資産を請け負う。担保償還権を喪失したいくつかの資産(他の所有不動産および他の資産内に含まれる他の回収資産を含む)が初歩的に確認され、融資から移転された場合には、第3レベル投入(第三者評価から推定売却コストを減算することを含む)を使用して再計量および公正価値で報告される。1つの資産が買収された場合には、公正価値を超えた融資残高から推定された販売コストを減算し、融資損失準備に計上する。資産の推定公正価値がさらに低下した場合、資産は、非利息支出に記録された減記によって再計量され、公正価値に従って報告されるであろう。2022年、2022年、2021年12月31日に、停止資産評価の調整は違います。T材料です。
その他公正価値開示
ASCテーマ825“金融商品”は、経常的または非日常的なベースで公正な価値に基づいて計量および報告されていない金融資産および金融負債を含む、金融資産および金融負債の公正な価値の開示を要求する。
次の表に掲載されている公正価値の推定は関連市場データと推定日までに利用可能な金融商品の関連資料である。これらの推定は、金融商品の組み合わせ全体を一度に販売することによって生成される可能性のあるいかなるプレミアムまたは割引も反映しない。一部の市場は存在しないからです
金融商品について、公正価値推定は未来の予想損失経験、現在の経済状況、各種金融商品のリスク特徴、その他の要素の判断に基づく可能性がある。これらの見積りは主観的であり，不確定要素や重大な判断事項に関与しているため，正確には決定できない.仮定の変化は推定に大きな影響を与える可能性がある。
公正価値推定は、既存の貸借対照表金融商品に基づいており、将来の業務の価値や金融商品とみなされない資産や負債の価値を推定しようとしていない。例えば、シリコンバレーには、これらの活動が金融商品ではないので、いくつかの費用が発生するビジネス部門(例えば、その担保融資サービス事業、信託、および投資管理部門)がこれらの推定数にはない。また，未実現損益の実現に関する税務影響は公正価値推定に重大な影響を与える可能性があり，どの推定もこの影響を考慮していない。
2022年12月31日と2021年12月31日まで、総合財務状況表に計量されていない金融商品の帳簿金額と推定公正価値は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | |
| | | | 2022 | | 2021 |
| | 公正価値
階層構造 | | 携帯する
金額 | | 公正価値 | | 携帯する
金額 | | 公正価値 |
| | | | (単位：千) |
| 金融資産 | | | | | | | | | |
| 現金と銀行の満期金 | レベル1 | | $ | 444,325 | | | $ | 444,325 | | | $ | 205,156 | | | $ | 205,156 | |
| 銀行の有利子預金 | レベル1 | | 503,622 | | | 503,622 | | | 1,844,764 | | | 1,844,764 | |
株式証券(1) | レベル3 | | 15,138 | | | 15,138 | | | 3,629 | | | 3,629 | |
| 満期までの債務証券を保有する： | | | | | | | | | |
| アメリカ国債 | レベル1 | | 66,911 | | | 65,889 | | | 67,558 | | | 71,661 | |
| アメリカ政府機関証券 | レベル2 | | 260,392 | | | 212,712 | | | 6,265 | | | 6,378 | |
| 国家と政治の区分の義務 | レベル2 | | 480,298 | | | 453,195 | | | 337,962 | | | 344,164 | |
| 住宅担保融資支援証券 | レベル2 | | 2,909,106 | | | 2,495,797 | | | 2,166,142 | | | 2,152,301 | |
| 信託優先証券 | レベル2 | | 37,043 | | | 31,106 | | | 37,020 | | | 31,916 | |
| 会社や他の債務証券 | レベル2 | | 75,234 | | | 70,771 | | | 53,750 | | | 54,185 | |
満期まで保有する債務証券総額(2) | | | 3,828,984 | | | 3,329,470 | | | 2,668,697 | | | 2,660,605 | |
| 純ローン | レベル3 | | 46,458,545 | | | 44,910,049 | | | 33,794,455 | | | 33,283,251 | |
| 受取利息を計算する | レベル1 | | 196,606 | | | 196,606 | | | 96,882 | | | 96,882 | |
連邦準備銀行と連邦住宅ローン銀行株(3) | レベル2 | | 238,056 | | | 238,056 | | | 206,450 | | | 206,450 | |
| 金融負債 | | | | | | | | | |
| 満期日無指定預金 | レベル1 | | 38,080,457 | | | 38,080,457 | | | 31,945,368 | | | 31,945,368 | |
| 指定期限預金 | レベル2 | | 9,556,457 | | | 9,443,253 | | | 3,687,044 | | | 3,670,113 | |
| 短期借款 | レベル1 | | 138,729 | | | 138,729 | | | 655,726 | | | 637,490 | |
| 長期借款 | レベル2 | | 1,543,058 | | | 1,395,991 | | | 1,423,676 | | | 1,404,184 | |
| 資本信託に発行された二次債券 | レベル2 | | 56,760 | | | 50,923 | | | 56,413 | | | 46,306 | |
支払利息(4) | レベル1 | | 45,617 | | | 45,617 | | | 4,909 | | | 4,909 | |
(1)権益証券を代表するが、いつでも公正な価値を計算することができず、コストから減値(あればある)を引いて計算する。
(2)帳簿金額を毛数に記載して，信用損失を考慮しない.
(3)他の資産に含まれています
(4)計算すべき費用と他の負債を計上する。
投資証券(付記4)
株式証券
持分証券の総額は1ドルです48.7百万ドルとドル36.5それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日である。権益証券のさらなる詳細については、付記3を参照されたい。
債務証券取引
取引債務証券の公正価値は合計1ドルである13.4百万ドルとドル38.1それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日である。純取引収益は非利子収入内の証券取引純収益と純損失に計上される。以下の“実現損益”の部分を参照されたい。
売却可能な債務証券
2022年12月31日と2021年12月31日まで、債務証券を売却できる償却コスト、未実現損益総額と公正価値は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 償却する
コスト | | 毛収入
実現していない
収益.収益 | | 毛収入
実現していない
損 | | 公平である
価値がある |
| | (単位：千) |
| 2022年12月31日 | | | | | | | |
| アメリカ国債 | $ | 308,137 | | | $ | — | | | $ | (28,639) | | | $ | 279,498 | |
| アメリカ政府機関証券 | 29,494 | | | 47 | | | (2,577) | | | 26,964 | |
| 国家と政治的区分の義務： | | | | | | | |
| 国家と国家機関の義務 | 10,899 | | | — | | | (493) | | | 10,406 | |
| 市政債券 | 171,586 | | | — | | | (35,181) | | | 136,405 | |
| 国家と政治区分の総義務 | 182,485 | | | — | | | (35,674) | | | 146,811 | |
| 住宅担保融資支援証券 | 719,868 | | | 64 | | | (90,114) | | | 629,818 | |
| 会社や他の債務証券 | 197,927 | | | — | | | (19,621) | | | 178,306 | |
| 合計する | $ | 1,437,911 | | | $ | 111 | | | $ | (176,625) | | | $ | 1,261,397 | |
| 2021年12月31日 | | | | | | | |
| | | | | | | |
| アメリカ政府機関証券 | $ | 20,323 | | | $ | 608 | | | $ | (6) | | | $ | 20,925 | |
| 国家と政治的区分の義務： | | | | | | | |
| 国家と国家機関の義務 | 26,088 | | | 132 | | | (93) | | | 26,127 | |
| 市政債券 | 53,530 | | | 349 | | | (116) | | | 53,763 | |
| 国家と政治区分の総義務 | 79,618 | | | 481 | | | (209) | | | 79,890 | |
| 住宅担保融資支援証券 | 895,279 | | | 14,986 | | | (5,763) | | | 904,502 | |
| 会社や他の債務証券 | 120,871 | | | 3,177 | | | (556) | | | 123,492 | |
| 合計する | $ | 1,116,091 | | | $ | 19,252 | | | $ | (6,534) | | | $ | 1,128,809 | |
2022年12月31日、2022年12月31日と2021年12月31日まで、関連する債務証券の売却可能な未実現損失年齢と公正価値は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 少ないです
12か月 | | 超過
12か月 | | 合計する |
| | 公正価値 | | 実現していない
損 | | 公正価値 | | 実現していない
損 | | 公正価値 | | 実現していない
損 |
| | (単位：千) |
| 2022年12月31日 | | | | | | | | | | | |
| アメリカ国債 | $ | 279,498 | | | $ | (28,639) | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 279,498 | | | $ | (28,639) | |
アメリカ政府機関証券 | $ | 22,831 | | | $ | (2,538) | | | $ | 1,116 | | | $ | (39) | | | $ | 23,947 | | | $ | (2,577) | |
国家と政治的区分の義務： | | | | | | | | | | | |
国家と国家機関の義務 | 2,943 | | | (54) | | | 7,462 | | | (439) | | | 10,405 | | | (493) | |
| 市政債券 | 112,029 | | | (26,044) | | | 24,127 | | | (9,137) | | | 136,156 | | | (35,181) | |
国家と政治区分の総義務 | 114,972 | | | (26,098) | | | 31,589 | | | (9,576) | | | 146,561 | | | (35,674) | |
住宅担保融資支援証券 | 311,836 | | | (27,152) | | | 314,834 | | | (62,962) | | | 626,670 | | | (90,114) | |
| | | | | | | | | | | |
会社や他の債務証券 | 144,924 | | | (12,581) | | | 33,382 | | | (7,040) | | | 178,306 | | | (19,621) | |
| 合計する | $ | 874,061 | | | $ | (97,008) | | | $ | 380,921 | | | $ | (79,617) | | | $ | 1,254,982 | | | $ | (176,625) | |
| 2021年12月31日 | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
アメリカ政府機関証券 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,326 | | | $ | (6) | | | $ | 1,326 | | | $ | (6) | |
国家と政治的区分の義務： | | | | | | | | | | | |
国家と国家機関の義務 | 10,549 | | | (93) | | | — | | | — | | | 10,549 | | | (93) | |
| 市政債券 | 19,100 | | | (116) | | | — | | | — | | | 19,100 | | | (116) | |
国家と政治区分の総義務 | 29,649 | | | (209) | | | — | | | — | | | 29,649 | | | (209) | |
住宅担保融資支援証券 | 371,256 | | | (4,770) | | | 25,960 | | | (993) | | | 397,216 | | | (5,763) | |
| | | | | | | | | | | |
会社や他の債務証券 | 59,039 | | | (556) | | | — | | | — | | | 59,039 | | | (556) | |
| | | | | | | | | | | |
| 合計する | $ | 459,944 | | | $ | (5,535) | | | $ | 27,286 | | | $ | (999) | | | $ | 487,230 | | | $ | (6,534) | |
売却可能な債務証券組合のうち、2022年12月31日現在の赤字を達成していない証券頭寸の総数は730これと比較すると1392021年12月31日
2022年12月31日現在、公共預金、買い戻し協定、信用限度額、法律要件の他の目的を保証するために質的に売却可能な証券の公正価値は$333.3百万ドルです。
次の表は2022年12月31日に売却可能な債務証券の契約満期日を示している。満期日は、住宅担保融資支援証券の契約満期日とは異なる可能性があり、証券ベースとなる担保ローンは前払いである可能性があるため、何の処罰も受けない。したがって、住宅担保融資支援証券は、以下の要約の満期日カテゴリには含まれていない。
| | | | | | | | | | | |
| | 2022年12月31日 |
| 原価を償却する | | 公正価値 |
| | (単位：千) |
| 1年後に期限が切れる | $ | 3,319 | | | $ | 3,297 | |
| 1年から5年後に期限が切れなければならない | 188,292 | | | 179,452 | |
| 5年から10年後に満期になる | 271,859 | | | 246,415 | |
| 10年後に期限が切れる | 254,573 | | | 202,415 | |
| 住宅担保融資支援証券 | 719,868 | | | 629,818 | |
| | | |
| 合計する | $ | 1,437,911 | | | $ | 1,261,397 | |
いくつかの債務は、発行者に、罰を受けることなく、所定の満期日前に債務を償還または前払いする権利を与えるため、売却可能な債務証券の実際の満期日は、上記と異なる可能性がある。
販売可能な住宅担保融資支援証券の加重平均残存期待寿命は7.752022年12月31日まで。
売却可能な債務証券の減価分析
シリコンバレーで売却可能な債務証券の組み合わせには、社債や収入債券などの証券が含まれる。米国経済の予測不可能性と新冠肺炎疫病、及び証券発行者の将来の業績に対する潜在的なマイナス影響により、これらのタイプの証券はより高いシリコンバレー未来の減価費用のリスクをもたらす可能性がある
損失額の中で売却可能な債務証券は四半期ごとに信用損失と関連する減値を評価することを実現していない。シリコンバレー会計政策に関するより多くの情報は、付記1を参照されたい。シリコンバレーは2022年12月31日まで赤字を実現していない売却可能な債務証券を評価し、公正価値の低下は主に金利、信用利差、市場変動と流動性状況に起因することができることを確定し、信用品質或いはその他の要素ではない。予想されるキャッシュフローの現在値と償却コストの比較により、経営陣は確認した違います。2022年、2021年、2020年12月31日までの年度の減値であるため、違います。2022年12月31日と2021年12月31日に売却可能な債務証券の信用損失準備金。
満期までの債務証券を保有する
2022年12月31日と2021年12月31日までの債務証券の償却コスト、未実現損益総額と公正価値は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 償却する
コスト | | 毛収入
実現していない
収益.収益 | | 毛収入
実現していない
損 | | 公正価値 | | 信用損失準備 | | 帳簿純価値 |
| | (単位：千) | | | | |
| 2022年12月31日 | | | | | | | | | | | |
| アメリカ国債 | $ | 66,911 | | | $ | — | | | $ | (1,022) | | | $ | 65,889 | | | $ | — | | | $ | 66,911 | |
| アメリカ政府機関証券 | 260,392 | | | — | | | (47,680) | | | 212,712 | | | — | | | 260,392 | |
| 国家と政治的区分の義務： | | | | | | | | | | | |
| 国家と国家機関の義務 | 99,238 | | | 305 | | | (3,869) | | | 95,674 | | | 252 | | | 98,986 | |
| 市政債券 | 381,060 | | | 76 | | | (23,615) | | | 357,521 | | | 41 | | | 381,019 | |
| 国家と政治区分の総義務 | 480,298 | | | 381 | | | (27,484) | | | 453,195 | | | 293 | | | 480,005 | |
| 住宅担保融資支援証券 | 2,909,106 | | | 1,723 | | | (415,032) | | | 2,495,797 | | | — | | | 2,909,106 | |
| 信託優先証券 | 37,043 | | | 1 | | | (5,938) | | | 31,106 | | | 888 | | | 36,155 | |
| 会社や他の債務証券 | 75,234 | | | — | | | (4,463) | | | 70,771 | | | 465 | | | 74,769 | |
| 合計する | $ | 3,828,984 | | | $ | 2,105 | | | $ | (501,619) | | | $ | 3,329,470 | | | $ | 1,646 | | | $ | 3,827,338 | |
| 2021年12月31日 | | | | | | | | | | | |
| アメリカ国債 | $ | 67,558 | | | $ | 4,103 | | | $ | — | | | $ | 71,661 | | | $ | — | | | $ | 67,558 | |
| アメリカ政府機関証券 | 6,265 | | | 113 | | | — | | | 6,378 | | | — | | | 6,265 | |
| 国家と政治的区分の義務： | | | | | | | | | | | |
| 国家と国家機関の義務 | 141,015 | | | 3,065 | | | (312) | | | 143,768 | | | 267 | | | 140,748 | |
| 市政債券 | 196,947 | | | 3,536 | | | (87) | | | 200,396 | | | 15 | | | 196,932 | |
| 国家と政治区分の総義務 | 337,962 | | | 6,601 | | | (399) | | | 344,164 | | | 282 | | | 337,680 | |
| 住宅担保融資支援証券 | 2,166,142 | | | 14,599 | | | (28,440) | | | 2,152,301 | | | — | | | 2,166,142 | |
| 信託優先証券 | 37,020 | | | 5 | | | (5,109) | | | 31,916 | | | 531 | | | 36,489 | |
| 会社や他の債務証券 | 53,750 | | | 559 | | | (124) | | | 54,185 | | | 352 | | | 53,398 | |
| 合計する | $ | 2,668,697 | | | $ | 25,980 | | | $ | (34,072) | | | $ | 2,660,605 | | | $ | 1,165 | | | $ | 2,667,532 | |
2022年12月31日と2021年12月31日まで、満期まで保有している関連債務証券の未実現損失と公正価値は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 少ないです
12か月 | | 超過
12か月 | | 合計する |
| | 公正価値 | | 実現していない
損 | | 公正価値 | | 実現していない
損 | | 公正価値 | | 実現していない
損 |
| | (単位：千) |
| 2022年12月31日 | | | | | | | | | | | |
| アメリカ国債 | $ | 65,889 | | | $ | (1,022) | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 65,889 | | | $ | (1,022) | |
| アメリカ政府機関証券 | 209,863 | | | (47,508) | | | 1,673 | | | (172) | | | 211,536 | | | (47,680) | |
| 国家と政治的区分の義務： | | | | | | | | | | | |
| 国家と国家機関の義務 | 62,443 | | | (2,020) | | | 18,231 | | | (1,849) | | | 80,674 | | | (3,869) | |
| 市政債券 | 251,970 | | | (20,457) | | | 15,534 | | | (3,158) | | | 267,504 | | | (23,615) | |
| 国家と政治区分の総義務 | 314,413 | | | (22,477) | | | 33,765 | | | (5,007) | | | 348,178 | | | (27,484) | |
住宅担保融資支援証券 | 962,690 | | | (109,532) | | | 1,413,590 | | | (305,500) | | | 2,376,280 | | | (415,032) | |
| 信託優先証券 | — | | | — | | | 30,105 | | | (5,938) | | | 30,105 | | | (5,938) | |
| 会社や他の債務証券 | 57,245 | | | (2,989) | | | 13,525 | | | (1,474) | | | 70,770 | | | (4,463) | |
| 合計する | $ | 1,610,100 | | | $ | (183,528) | | | $ | 1,492,658 | | | $ | (318,091) | | | $ | 3,102,758 | | | $ | (501,619) | |
| 2021年12月31日 | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 国家と国家機関の義務 | $ | 17,000 | | | $ | (254) | | | $ | 5,517 | | | $ | (58) | | | $ | 22,517 | | | $ | (312) | |
| 市政債券 | 9,403 | | | (87) | | | — | | | — | | | 9,403 | | | (87) | |
国家と政治区分の総義務 | 26,403 | | | (341) | | | 5,517 | | | (58) | | | 31,920 | | | (399) | |
住宅担保融資支援証券 | 1,381,405 | | | (22,365) | | | 206,520 | | | (6,075) | | | 1,587,925 | | | (28,440) | |
| 信託優先証券 | — | | | — | | | 30,912 | | | (5,109) | | | 30,912 | | | (5,109) | |
| 会社や他の債務証券 | 32,627 | | | (124) | | | — | | | — | | | 32,627 | | | (124) | |
| 合計する | $ | 1,440,435 | | | $ | (22,830) | | | $ | 242,949 | | | $ | (11,242) | | | $ | 1,683,384 | | | $ | (34,072) | |
満期まで保有している証券の組合せのうち、赤字頭寸を実現していない証券頭寸の総数は802そして1082022年12月31日と2021年12月31日にそれぞれ
2022年12月31日現在、公的預金、買い戻し協定、信用限度額及び法律要求の他の目的を保証するために質的な、満期まで保有する債務証券の公正価値は$771.8百万ドルです。
2022年12月31日までに満期となった債務証券投資の契約満期日を以下の表に示す。満期日は、住宅担保融資支援証券の契約満期日とは異なる可能性があり、証券ベースとなる担保ローンは前払いである可能性があるため、何の処罰も受けない。したがって、住宅担保融資支援証券は、以下の要約の満期日カテゴリには含まれていない。
| | | | | | | | | | | |
| | 2022年12月31日 |
| | 原価を償却する | | 公正価値 |
| | (単位：千) |
| 1年後に期限が切れる | $ | 61,885 | | | $ | 61,217 | |
| 1年から5年後に期限が切れなければならない | 140,907 | | | 138,074 | |
| 5年から10年後に満期になる | 85,773 | | | 80,934 | |
| 10年後に期限が切れる | 631,313 | | | 553,448 | |
| 住宅担保融資支援証券 | 2,909,106 | | | 2,495,797 | |
| 合計する | $ | 3,828,984 | | | $ | 3,329,470 | |
満期までの債務証券を保有する実際の満期日は、発行者が罰を受けることなく、所定の満期日前に債務を償還または前払いする権利があることを規定しているため、上記とは異なる可能性がある。
満期まで保有する住宅ローン証券の加重平均残存期待寿命は10.22022年12月31日まで。
信用品質指標
シリコンバレーは外部格付け機関の最新の信用格付けを利用して満期までの債務証券を持つ信用品質をモニタリングする次の表は、2022年12月31日と2021年12月31日に満期債務証券を保有する償却コストを外部信用格付けでまとめた
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| AAA/AA/A格付け | | BBB格付け | | 非投資級格付け | | 未格付け | | 合計する |
| | (単位：千) |
| 2022年12月31日 | | | | | | | | | |
| アメリカ国債 | $ | 66,911 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 66,911 | |
| アメリカ政府機関証券 | 260,392 | | | — | | | — | | | — | | | 260,392 | |
| 国家と政治的区分の義務： | | | | | | | | | |
| 国家と国家機関の義務 | 74,943 | | | — | | | 5,497 | | | 18,798 | | | 99,238 | |
| 市政債券 | 333,488 | | | — | | | — | | | 47,572 | | | 381,060 | |
| 国家と政治区分の総義務 | 408,431 | | | — | | | 5,497 | | | 66,370 | | | 480,298 | |
| 住宅担保融資支援証券 | 2,909,106 | | | — | | | — | | | — | | | 2,909,106 | |
| 信託優先証券 | | | — | | | — | | | 37,043 | | | 37,043 | |
| 会社や他の債務証券 | 2,000 | | | 6,000 | | | — | | | 67,234 | | | 75,234 | |
| 合計する | $ | 3,646,840 | | | $ | 6,000 | | | $ | 5,497 | | | $ | 170,647 | | | $ | 3,828,984 | |
| 2021年12月31日 | | | | | | | | | |
| アメリカ国債 | $ | 67,558 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 67,558 | |
| アメリカ政府機関証券 | 6,265 | | | — | | | — | | | — | | | 6,265 | |
| 国家と政治的区分の義務： | | | | | | | | | |
| 国家と国家機関の義務 | 118,368 | | | — | | | 5,576 | | | 17,071 | | | 141,015 | |
| 市政債券 | 148,854 | | | — | | | — | | | 48,093 | | | 196,947 | |
| 国家と政治区分の総義務 | 267,222 | | | — | | | 5,576 | | | 65,164 | | | 337,962 | |
| 住宅担保融資支援証券 | 2,166,142 | | | — | | | — | | | — | | | 2,166,142 | |
| 信託優先証券 | — | | | — | | | — | | | 37,020 | | | 37,020 | |
| 会社や他の債務証券 | 2,000 | | | 6,000 | | | — | | | 45,750 | | | 53,750 | |
| 合計する | $ | 2,509,187 | | | $ | 6,000 | | | $ | 5,576 | | | $ | 147,934 | | | $ | 2,668,697 | |
州と政治区分の義務には，市政債券と各種市政会社が発行する収入債券がある。2022年12月31日現在、各州と政治区分の大部分の債務は投資レベルに評価されており、大部分の“未格付け”カテゴリにはGinnie Mae証券によって保証されたTEMS証券が含まれている。信託優先証券は，銀行持ち株会社が発行する非格付け単一発行者証券からなる。社債は主に銀行発行の債務で構成されている
満期までの債務証券を保有する信用損失準備
シリコンバレーは満期ポートフォリオに保有するいくつかの証券に対してゼロ損失期待があるため、CECL標準に基づいてこれらの証券に関連する信用損失を推定する必要はない。定性要因を評価した後，シリコンバレーは除外される資格があると考えられる以下の証券タイプを決定した：米国国債，米国政府機関証券，Ginnie Mae，Fannie Mae，FredMacから発行された住宅担保融資支援証券，TEMSと呼ばれる保証市政債券。満期まで保有している債務証券の予想信用損失を測定するために、シリコンバレーは第三者開発の割引キャッシュフローモデルを用いて予想される信用損失を推定する。詳細は注1を参照されたい。
満期まで保有している債務証券は信用損失準備を差し引いて計上される。次の表では，2022年，2021年，2020年12月31日終了年度の信用損失準備活動を詳細に説明した
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| (単位：千) |
| 期初残高 | $ | 1,165 | | | $ | 1,428 | | | $ | — | |
| ASU 2016-13号が2020年1月1日に通過 | — | | | — | | | 793 |
| 信用損失準備金 | 481 | | | (263) | | | 635 |
| 期末残高 | $ | 1,646 | | | $ | 1,165 | | | $ | 1,428 | |
いくつありますか違います。満期日債務証券の上表に記載されている各期間の純台帳を保有する。
すでに損益を実現した
2022年12月31日現在、2021年および2020年12月31日までの収益に含まれる売却可能証券に関する販売、満期日および他の証券取引で実現される毛利と取引債務証券の純収益は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | (単位：千) |
| 販売取引記録： | | | | | |
毛利 | $ | — | | | $ | 1,370 | | | $ | 665 | |
| 総損失 | — | | | (550) | | | (9) | |
| 合計する | $ | — | | | $ | 820 | | | $ | 656 | |
| 期日と他の証券取引： | | | | | |
毛利 | $ | 171 | | | $ | 10 | | | $ | 34 | |
| 総損失 | (76) | | | (285) | | | (166) | |
| 合計する | 95 | | | (275) | | | (132) | |
| 債務証券取引の純収益 | (1,325) | | | 1,213 | | | — | |
| 証券取引収益，純額 | $ | (1,230) | | | $ | 1,758 | | | $ | 524 | |
融資及び信用損失準備(付記5)
2022年12月31日と2021年12月31日までの融資組合の詳細は以下の通り
| | | | | | | | | | | |
| |
| | 2022 | | 2021 |
| | (単位：千) |
| ローン： | | | |
| 商工業： | | | |
| 商工業 | $ | 8,771,250 | | | $ | 5,411,601 | |
| ビジネスおよび産業PPPローン** | 33,580 | | | 435,950 | |
| 商業·工業融資総額 | 8,804,830 | | | 5,847,551 | |
| 商業地所： | | | |
| 商業地所 | 25,732,033 | | | 18,935,486 | |
| 建設 | 3,700,835 | | | 1,854,580 | |
| 商業不動産ローン総額 | 29,432,868 | | | 20,790,066 | |
| 住宅抵当ローン | 5,364,550 | | | 4,545,064 | |
| 消費者： | | | |
| 家屋純価値 | 503,884 | | | 400,779 | |
| 自動車 | 1,746,225 | | | 1,570,036 | |
| 他の消費者 | 1,064,843 | | | 1,000,161 | |
| 消費ローン総額 | 3,314,952 | | | 2,970,976 | |
| 融資総額 | $ | 46,917,200 | | | $ | 34,153,657 | |
* SBA Paycheck Protection Program(PPP)ローンを代表して、合計$の未稼ぎ費用を差し引く6671，000ドル12.1それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日である。
融資総額には純割引と繰延ローン費用が含まれています$120.5百万そして$78.5それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日である。2022年12月31日の融資総額の増加分は#ドルに起因する5.9Bank Leumi USAを買収した際に得られた10億ドルの融資には98.6買収日の純購入割引は百万ユーロです。割引と繰延融資費用の純額には、2022年12月31日と2021年12月31日に買収されたPCDローンの非信用割引とPPPローンに関する未稼ぎ費用純額が含まれている
利息を計算する投資のために保有する融資償却コストは含まれておらず、総額は#ドルである175.9百万ドルとドル83.7それぞれ2022年12月31日及び2021年12月31日に列報し、総合財務諸表の受取利息総額に列記する。
そこにはe 違います。2022年12月31日と2021年12月31日の間に保有するポートフォリオローンの販売状況。
関係者ローン
正常な業務過程において、シリコンバレーはすでにいくつかの取締役、行政人員及びその共同経営会社(総称して“関連側”と呼ぶ)に融資を行っている。これらの融資の条項は基本的に同じであり，金利や担保を含め，当時他の非関係者と比較可能な取引を行った場合の条項とほぼ同じであり，正常入金リスクよりも高いリスクには触れていない。2022年12月31日現在、関連先へのすべての融資が履行されている。
下表は、2022年12月31日までの関連先融資および下敷き総額の変動状況をまとめたものである
| | | | | |
| | 2022 |
| | (単位：千) |
| 年初未済債務 | $ | 233,439 | |
| 新規融資と立て替え金 | 41,987 | |
| 金を返す | (67,328) | |
| 年末未返済債務 | $ | 208,098 | |
融資組合せリスク要素と信用リスク管理
信用リスク管理。以下に議論するすべての融資タイプについて、シリコンバレーは信用リスクを最低にすることを目的とした信用政策を遵守し、同時にリスク選好レベルに基づいて最大収入を発生させる。経営陣は毎年定期的にこれらの政策や手続きを審査·承認し、その後取締役会が承認する。ポートフォリオ全体の中でかなり大きなドルパーセントに関連する信用許可は信用リスク管理司と信用委員会によって集中的に制御される。報告システムは管理層に融資発生、融資品質、内部融資分類、信用集中、融資延滞、不良と潜在問題ローンに関する頻繁な報告を提供することによって、管理審査過程を補充した。融資組合の多様化はシリコンバレーがそれを利用して業務部門と周期的な経済環境管理リスクを利用する重要な要素である。また，シリコンバレーは暗号化資産をそのどのローン組合せ種別の融資担保としても受け入れておらず，以下ではさらに検討する.
商業と産業ローンです。シリコンバレーの大部分に商業と工業融資組合が付与されて長期顧客であり、これらの顧客の能力が証明され、返済能力が高く、品質が高い。引受基準は、借主が発行された融資の債務超過要求を満たすのに十分な経常的キャッシュフローを生成する能力を評価することを目的としている。このような経常的キャッシュフローは返済の主な源であるが、かなりの部分のローンは借り手資産の担保であり、必要に応じて副次的な返済源とすることを目的としている。しかしながら、借り手の予想キャッシュフローは、予想通りではない可能性があり、これらの融資を保証する担保の価値が変動する可能性があり、または売掛金で担保された融資については、借り手が顧客からすべての満期金を回収する能力が変動する可能性がある。短期ローンは借り手の財務力や過去の表現に応じて無担保で支給することができる。可能性があれば、シリコンバレーは借り手元金の個人保証を獲得し、リスクを軽減する。無担保融資は、発行時に、通常、銀行の信頼性の高い借り手に支給される。無担保商業と産業ローンの総額は#ドルだ555.3百万ドルとドル1.02022年12月31日と2021年12月31日(ドルを含む)にそれぞれ33.6百万ドルとドル436.0それぞれPPP融資に担保を提供するSBA). 商業ポートフォリオには総額約ドルのタクシーバッジローンも含まれている66.5百万ドル、関連準備金は$42.22022年12月31日は100万人。これらのローンはすべて非課税プロジェクトに属し、原因はタクシー業界の持続的な疲弊、相乗りサービスを代替する激しい競争及び新冠肺炎疫病などの要素による経済圧力である
商業不動産ローンそれは.商業不動産ローンは、商業および工業ローンと類似した保証基準および手続きに従っているが、商業および工業ローンと比較して、それらは通常、より大きな元本残高およびより長い返済期間に関連する。商業不動産ローンは主にキャッシュフローローンとされ、次いで不動産を担保としたローンである。ローンの返済の多くは、融資を受けた物件やその物件を占有している企業によるキャッシュフローに依存する。商業不動産ローンは不動産市場あるいは一般経済状況の不利な影響を受ける可能性があるため、発行時には保守的なローンと価値比率を維持し、圧力テストを行い、主要な保証要素に関する市場変化の影響を評価する必要がある。商業不動産ポートフォリオの安全を確保する物件タイプは多様で、大多数の物件はシリコンバレーの一級市場に位置している
建築ローンそれは.開発者や建設業者への融資については，シリコンバレーは基礎開発プロジェクトの性質に応じて，循環または非循環に基づく建築融資を開始·管理している。これらの融資は通常、開発すべき不動産を担保とし、追加の不動産を担保とし、リスクを軽減する可能性もある。非循環建築ローンは、一般に、ほとんどの約束された資金を支払うことに関連しており、返済はプロジェクトの成功と販売またはレンタルに大きく依存する。これらのタイプの融資の返済源は、他の融資者から予め約束された永久融資、開発された不動産の売却、または他の場所で永久融資を得るまでシリコンバレーから一時的な融資約束を得ることである可能性がある。循環建築ローン(一般に一戸建て住宅建設に関連する)は、融資された住宅単位の先行販売状況に応じて、融資前払いによって制御される。これらのローンは現場検査の密接な監視を受けており、それらの最終返済は金利変化、政府の不動産に対する監督管理、全体的な経済状況と長期融資の獲得性に非常に敏感であるため、他の不動産ローンよりも高いリスクがあると考えられている。
住宅抵当ローン。シリコンバレー社は通常、住宅利美および/または住宅地美の要求に適合する保証基準に基づいて住宅第一住宅ローンを発行している。不動産担保の評価及び評価は、評価管理会社ではなく、独立した評価士又は評価サービス機関と直接契約を締結する。世銀の評価管理政策と手続きは世銀の主要な監督管理機関が発表した監督管理要求とガイドラインに符合する。クレジットスコア、FICOを用いた®他の独自信用採点モデルはシリコンバレー引受人員の最終判断信用決定に用いられている。シリコンバレーは第三者契約引受サービスを使用しない。住宅担保ローンには、1~4つの家庭の住宅によって保証される固定金利ローンと可変金利ローンが含まれ、これらの住宅の多くはニュージャージー州北部と中部、ニューヨーク市の大部分市街地、フロリダ州に位置する。シリコンバレーがこのような融資を返済する能力は、これらの地域の経済や不動産市場の状況と密接に関連している。個々の住宅担保融資を発行するか否かを決定する際には，シリコンバレーは借り手の資質や対象物件の価値を考慮する.
家屋の正味借款.住宅純資産ローンには固定金利と可変金利製品が含まれています。シリコンバレーは主にその主要な融資分野の足跡内でその住宅担保融資顧客に住宅純資産ローンを提供している。谷は一般的に組み合わせ(すなわち第1および第2住宅ローン)の住宅ローン比率を超えない80住宅純価値ローンを開始した時、2%の引き上げを受けた。
自動車ローンを組む。シリコンバレーは自動車ローンの信用決定過程において評価と採点システムを同時に使用している。自動車源(軽トラックやスポーツ多機能車を含む)は主に間接ルートで生産され、出所は許可された自動車販売店である。自動車担保は通常減価償却資産であり、自動車ローンのライフサイクルにおいて、自動車が不足している金額がその担保価値を超える可能性がある。また，自動車フラッシングは，中古車市場の強弱，オリジナルプリペイド金利，ローンのライフサイクルで違約が発生した場合，担保が清算される場合によって異なる.法律が許可されている場合には、破産法の制限の下で、不足した判決を求めて行動し、最終的にすべての借金を回収し、違約により担保清算の損失を招いてもよい。谷は、保険をかけていない担保損失が発生した場合に谷に保険を提供する第三者を使用して、借り手が自動車に必要な衝突および総合リスク保険を積極的に追跡する。
他の消費ローン。シリコンバレーの他の消費ローンの組み合わせは、担保と無担保を含む直接消費定期ローンを含む。その他の消費ローン組合せには、個人信用限度額(主に生命保険の現金で価値保証される)、クレジットカードローンと個人ローンのリスクがある。無担保消費融資総額は約#ドルである63.8百万ドルとドル54.0$を含む百万ドル16.8百万ドルとドル12.8クレジットカードローンはそれぞれ2022年12月31日と2021年12月31日。経営陣は、2022年12月31日現在、無担保融資と信用限度額の総リスクの開放は大きくないとしている
信用品質
以下の表は、2022年12月31日と2021年12月31日までの期限、当期と非課税ローンをローンの組み合わせ別に示しており、ローン損失準備金を含まない
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 期限を過ぎたローンと非課税ローン | | | | | | |
| | 30-59日
期限が過ぎた
貸し付け金 | | 60-89日
期限が過ぎた
貸し付け金 | | 90日以上
期限を過ぎたローン | | 不応計プロジェクト
貸し付け金 | | 合計する
期限が過ぎた
貸し付け金 | | 現在のところ
貸し付け金 | | 合計する
貸し付け金 | | 融資損失を度外視して用意した非課税融資 |
| | (単位：千) | |
| 2022年12月31日 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 商工業 | $ | 11,664 | | | $ | 12,705 | | | $ | 18,392 | | | $ | 98,881 | | | $ | 141,642 | | | $ | 8,663,188 | | | $ | 8,804,830 | | | $ | 5,659 | |
| 商業地所： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 商業地所 | 6,638 | | | 3,167 | | | 2,292 | | | 68,316 | | | 80,413 | | | 25,651,620 | | | 25,732,033 | | | 66,066 | |
| 建設 | — | | | — | | | 3,990 | | | 74,230 | | | 78,220 | | | 3,622,615 | | | 3,700,835 | | | 16,120 | |
| 商業不動産ローン総額 | 6,638 | | | 3,167 | | | 6,282 | | | 142,546 | | | 158,633 | | | 29,274,235 | | | 29,432,868 | | | 82,186 | |
| 住宅抵当ローン | 16,146 | | | 3,315 | | | 1,866 | | | 25,160 | | | 46,487 | | | 5,318,063 | | | 5,364,550 | | | 14,224 | |
| 消費ローン： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 家屋純価値 | 955 | | | 254 | | | — | | | 2,810 | | | 4,019 | | | 499,865 | | | 503,884 | | | 117 | |
| 自動車 | 5,974 | | | 630 | | | 1 | | | 271 | | | 6,876 | | | 1,739,349 | | | 1,746,225 | | | — | |
| 他の消費者 | 2,158 | | | 695 | | | 46 | | | 93 | | | 2,992 | | | 1,061,851 | | | 1,064,843 | | | — | |
| 消費ローン総額 | 9,087 | | | 1,579 | | | 47 | | | 3,174 | | | 13,887 | | | 3,301,065 | | | 3,314,952 | | | 117 | |
| 合計する | $ | 43,535 | | | $ | 20,766 | | | $ | 26,587 | | | $ | 269,761 | | | $ | 360,649 | | | $ | 46,556,551 | | | $ | 46,917,200 | | | $ | 102,186 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 期限を過ぎたローンと非課税ローン | | | | | | |
| | 30-59日
期限が過ぎた
貸し付け金 | | 60-89日
期限が過ぎた
貸し付け金 | | 90日以上
期限を過ぎたローン | | 不応計プロジェクト
貸し付け金 | | 合計する
期限が過ぎた
貸し付け金 | | 当座ローン | | 融資総額 | | 融資損失を度外視して用意した非課税融資 |
| | (単位：千) | | |
| 2021年12月31日 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 商工業 | $ | 6,717 | | | $ | 7,870 | | | $ | 1,273 | | | $ | 99,918 | | | $ | 115,778 | | | $ | 5,731,773 | | | $ | 5,847,551 | | | $ | 9,066 | |
| 商業地所： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 商業地所 | 14,421 | | | — | | | 32 | | | 83,592 | | | 98,045 | | | 18,837,441 | | | 18,935,486 | | | 70,719 | |
| 建設 | 1,941 | | | — | | | — | | | 17,641 | | | 19,582 | | | 1,834,998 | | | 1,854,580 | | | — | |
| 商業不動産ローン総額 | 16,362 | | | — | | | 32 | | | 101,233 | | | 117,627 | | | 20,672,439 | | | 20,790,066 | | | 70,719 | |
| 住宅抵当ローン | 10,999 | | | 3,314 | | | 677 | | | 35,207 | | | 50,197 | | | 4,494,867 | | | 4,545,064 | | | 20,401 | |
| 消費ローン： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 家屋純価値 | 242 | | | 98 | | | — | | | 3,517 | | | 3,857 | | | 396,922 | | | 400,779 | | | 4 | |
| 自動車 | 6,391 | | | 656 | | | 271 | | | 240 | | | 7,558 | | | 1,562,478 | | | 1,570,036 | | | — | |
| 他の消費者 | 178 | | | 266 | | | 518 | | | 101 | | | 1,063 | | | 999,098 | | | 1,000,161 | | | — | |
| 消費ローン総額 | 6,811 | | | 1,020 | | | 789 | | | 3,858 | | | 12,478 | | | 2,958,498 | | | 2,970,976 | | | 4 | |
| 合計する | $ | 40,889 | | | $ | 12,204 | | | $ | 2,771 | | | $ | 240,216 | | | $ | 296,080 | | | $ | 33,857,577 | | | $ | 34,153,657 | | | $ | 100,190 | |
もし非課税ローンの利息が元の契約条項に従って計算しなければ，この利息収入は約に達するだろう$21.7百万, $7.1百万ドルと$6.22022年12月31日まで、2021年、2020年12月31日までの年度はそれぞれ100万ドルであり、これらの金額はいずれもこれらの期間の利息収入には計上されていない
信用品質指標それは.シリコンバレーは，商業と工業，商業不動産と建築ローンの組合せカテゴリにおける問題融資を報告する手段として内部融資分類システムを利用している。シリコンバレーの内部リスク格付けシステムによると、融資関係は“通過”、“特別言及”、“不合格”、“疑わしい”、“損失”に分類される。不合格融資には明確な欠陥を示す融資が含まれており、欠陥が是正されなければ、シリコンバレーはいくつかの損失を受ける可能性があるという特徴がある。疑わしいローンに分類されるローンは、不合格ローンに分類されるすべての固有の弱点を有しており、もう1つの特徴は、現在存在している事実、条件、価値に基づいて全面的に収集または清算することが非常に疑わしい、不可能であるという特徴である。損失に分類された融資とは、価値が取るに足らないと考えられる回収できない融資のことであり、直ちに融資損失準備からログアウトしたため、次の表には記載されていない。融資は現時点では十分なリスクを構成しておらず、上記のカテゴリの1つに分類するには不十分であるが、経営陣が注視すべき弱点を構成する融資は特に言及されていると考えられる。格付けによるローンは現在確定されたリスクを構成しておらず、範囲は最高品質から一般品質まで、具体的には潜在リスクの程度に依存する。リスク評価はどんな状況でも必要な時に更新されるだろう。
次の表は、2022年12月31日と2021年12月31日に行った最新の分析に基づいて、融資組合せ種別と起源年別の内部融資分類リスクを示している
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 定期ローン | | | | | | |
| | 初年度別に分割した余剰コストベース | | | | | | |
| 2022年12月31日 | | 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2019 | | 2018 | | 2018年前 | | 循環ローンの償却コストベース | | 循環ローンを定期ローンに転換する | | 合計する |
| | | (単位：千) |
| 商工業 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| リスク評価： | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 通行証 | | $ | 1,600,747 | | | $ | 1,089,386 | | | $ | 590,406 | | | $ | 322,564 | | | $ | 250,031 | | | $ | 386,085 | | | $ | 4,307,163 | | | $ | 144 | | | $ | 8,546,526 | |
| 特に言及する | | 31,557 | | | 3,367 | | | 19,492 | | | 4,732 | | | 4,369 | | | 3,558 | | | 51,021 | | | 7 | | | 118,103 | |
| 標準に合わない | | 288 | | | 1,734 | | | 4,121 | | | 1,412 | | | 4,256 | | | 4,879 | | | 31,698 | | | — | | | 48,388 | |
| 疑いに値する | | 886 | | | 20,844 | | | — | | | 2,692 | | | — | | | 64,158 | | | 3,233 | | | — | | | 91,813 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 商工業合計 | | $ | 1,633,478 | | | $ | 1,115,331 | | | $ | 614,019 | | | $ | 331,400 | | | $ | 258,656 | | | $ | 458,680 | | | $ | 4,393,115 | | | $ | 151 | | | $ | 8,804,830 | |
| 商業地所 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| リスク評価： | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 通行証 | | $ | 6,815,115 | | | $ | 5,168,127 | | | $ | 3,246,885 | | | $ | 2,672,223 | | | $ | 1,536,327 | | | $ | 5,027,128 | | | $ | 452,461 | | | $ | 3,504 | | | $ | 24,921,770 | |
| 特に言及する | | 93,286 | | | 48,007 | | | 60,169 | | | 45,447 | | | 62,111 | | | 125,414 | | | 8,188 | | | — | | | 442,622 | |
| 標準に合わない | | 15,088 | | | 34,475 | | | 32,630 | | | 34,622 | | | 59,337 | | | 183,341 | | | 7,986 | | | — | | | 367,479 | |
| 疑いに値する | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 162 | | | — | | | — | | | 162 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 総商業地所 | | $ | 6,923,489 | | | $ | 5,250,609 | | | $ | 3,339,684 | | | $ | 2,752,292 | | | $ | 1,657,775 | | | $ | 5,336,045 | | | $ | 468,635 | | | $ | 3,504 | | | $ | 25,732,033 | |
| 建設 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| リスク評価： | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 通行証 | | $ | 942,380 | | | $ | 512,046 | | | $ | 61,131 | | | $ | 22,845 | | | $ | 8,676 | | | $ | 20,599 | | | $ | 2,040,866 | | | $ | — | | | $ | 3,608,543 | |
| 特に言及する | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 14,268 | | | — | | | 14,268 | |
| 標準に合わない | | 12,969 | | | 12,601 | | | — | | | 974 | | | — | | | 17,599 | | | 20,138 | | | — | | | 64,281 | |
| 疑いに値する | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 13,743 | | | — | | | — | | | 13,743 | |
| 総建築物 | | $ | 955,349 | | | $ | 524,647 | | | $ | 61,131 | | | $ | 23,819 | | | $ | 8,676 | | | $ | 51,941 | | | $ | 2,075,272 | | | $ | — | | | $ | 3,700,835 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 定期ローン | | | | | | |
| | 初年度別に分割した余剰コストベース | | | | | | |
| 2021年12月31日 | | 2021 | | 2020 | | 2019 | | 2018 | | 2017 | | 2017年前 | | 循環ローンの償却コストベース | | 循環ローンを定期ローンに転換する | | 合計する |
| | | (単位：千) |
| 商工業 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| リスク評価： | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 通行証 | | $ | 1,563,050 | | | $ | 743,165 | | | $ | 461,022 | | | $ | 362,748 | | | $ | 143,753 | | | $ | 337,713 | | | $ | 1,968,513 | | | $ | 247 | | | $ | 5,580,211 | |
| 特に言及する | | 4,182 | | | 1,195 | | | 3,217 | | | 14,143 | | | 1,726 | | | 9,869 | | | 102,145 | | | 40 | | | 136,517 | |
| 標準に合わない | | 8,248 | | | 4,823 | | | 3,139 | | | 7,077 | | | 910 | | | 408 | | | 19,642 | | | 109 | | | 44,356 | |
| 疑いに値する | | — | | | — | | | 2,733 | | | — | | | 16,355 | | | 67,379 | | | — | | | — | | | 86,467 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 商工業合計 | | $ | 1,575,480 | | | $ | 749,183 | | | $ | 470,111 | | | $ | 383,968 | | | $ | 162,744 | | | $ | 415,369 | | | $ | 2,090,300 | | | $ | 396 | | | $ | 5,847,551 | |
| 商業地所 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| リスク評価： | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 通行証 | | $ | 4,517,917 | | | $ | 2,983,140 | | | $ | 2,702,580 | | | $ | 1,734,922 | | | $ | 1,474,770 | | | $ | 4,557,011 | | | $ | 195,851 | | | $ | 13,380 | | | $ | 18,179,571 | |
| 特に言及する | | 7,700 | | | 50,019 | | | 46,911 | | | 44,187 | | | 65,623 | | | 143,540 | | | 50,168 | | | — | | | 408,148 | |
| 標準に合わない | | 735 | | | 34,655 | | | 29,029 | | | 41,231 | | | 70,941 | | | 169,041 | | | 1,949 | | | — | | | 347,581 | |
| 疑いに値する | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 186 | | | — | | | — | | | 186 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 総商業地所 | | $ | 4,526,352 | | | $ | 3,067,814 | | | $ | 2,778,520 | | | $ | 1,820,340 | | | $ | 1,611,334 | | | $ | 4,869,778 | | | $ | 247,968 | | | $ | 13,380 | | | $ | 18,935,486 | |
| 建設 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| リスク評価： | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 通行証 | | $ | 274,097 | | | $ | 98,609 | | | $ | 48,555 | | | $ | 32,781 | | | $ | 6,061 | | | $ | 28,419 | | | $ | 1,313,555 | | | $ | — | | | $ | 1,802,077 | |
| 特に言及する | | 4,131 | | | — | | | 1,009 | | | — | | | — | | | — | | | 18,449 | | | — | | | 23,589 | |
| 標準に合わない | | 199 | | | 19 | | | 6 | | | 246 | | | — | | | 17,842 | | | 10,602 | | | — | | | 28,914 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 総建築物 | | $ | 278,427 | | | $ | 98,628 | | | $ | 49,570 | | | $ | 33,027 | | | $ | 6,061 | | | $ | 46,261 | | | $ | 1,342,606 | | | $ | — | | | $ | 1,854,580 | |
住宅担保ローン、自動車、住宅純資産とその他の消費ローンの組合せカテゴリについて、シリコンバレーはローンの老化状態と支払い活動に基づいて信用品質を評価した次の表には、2022年12月31日と2021年12月31日まで、支払活動に応じて開始年度別に区分されたこれらの融資種別の償却コストを示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 定期ローン | | | | | | |
| | 初年度別に分割した余剰コストベース | | | | | | |
| 2022年12月31日 | | 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2019 | | 2018 | | 2018年前 | | 循環ローンの償却コストベース | | 循環ローンを定期ローンに転換する | | 合計する |
| | | (単位：千) |
| 住宅抵当ローン | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| パフォーマンス | | $ | 1,302,279 | | | $ | 1,502,622 | | | $ | 571,390 | | | $ | 500,197 | | | $ | 338,062 | | | $ | 1,073,995 | | | $ | 66,706 | | | $ | — | | | $ | 5,355,251 | |
| 90日以上 | | — | | | 197 | | | 217 | | | 1,835 | | | 2,876 | | | 4,174 | | | — | | | — | | | 9,299 | |
| 住宅ローン総額 | | $ | 1,302,279 | | | $ | 1,502,819 | | | $ | 571,607 | | | $ | 502,032 | | | $ | 340,938 | | | $ | 1,078,169 | | | $ | 66,706 | | | $ | — | | | $ | 5,364,550 | |
| 消費ローン | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 家屋純価値 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| パフォーマンス | | $ | 47,084 | | | $ | 12,432 | | | $ | 4,592 | | | $ | 5,024 | | | $ | 5,581 | | | $ | 13,007 | | | $ | 376,608 | | | $ | 38,570 | | | $ | 502,898 | |
| 90日以上 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 276 | | | 710 | | | 986 | |
| 総家屋正味価値 | | 47,084 | | | 12,432 | | | 4,592 | | | 5,024 | | | 5,581 | | | 13,007 | | | 376,884 | | | 39,280 | | | 503,884 | |
| 自動車 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| パフォーマンス | | 724,557 | | | 525,017 | | | 204,578 | | | 166,103 | | | 80,012 | | | 45,415 | | | — | | | — | | | 1,745,682 | |
| 90日以上 | | 38 | | | 116 | | | 36 | | | 180 | | | 101 | | | 72 | | | — | | | — | | | 543 | |
| 全車 | | 724,595 | | | 525,133 | | | 204,614 | | | 166,283 | | | 80,113 | | | 45,487 | | | — | | | — | | | 1,746,225 | |
| 他の消費者 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| パフォーマンス | | 24,140 | | | 10,144 | | | 8,206 | | | 7,435 | | | 7,406 | | | 15,736 | | | 991,737 | | | — | | | 1,064,804 | |
| 90日以上 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 38 | | | 1 | | | — | | | 39 | |
| 他消費者合計 | | 24,140 | | | 10,144 | | | 8,206 | | | 7,435 | | | 7,406 | | | 15,774 | | | 991,738 | | | — | | | 1,064,843 | |
| 総消費額 | | $ | 795,819 | | | $ | 547,709 | | | $ | 217,412 | | | $ | 178,742 | | | $ | 93,100 | | | $ | 74,268 | | | $ | 1,368,622 | | | $ | 39,280 | | | $ | 3,314,952 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 定期ローン | | | | | | |
| | 初年度別に分割した余剰コストベース | | | | | | |
| 2021年12月31日 | | 2021 | | 2020 | | 2019 | | 2018 | | 2017 | | 2017年前 | | 循環ローンの償却コストベース | | 循環ローンを定期ローンに転換する | | 合計する |
| | | (単位：千) |
| 住宅抵当ローン | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| パフォーマンス | | $ | 1,448,602 | | | $ | 635,531 | | | $ | 572,911 | | | $ | 425,152 | | | $ | 368,164 | | | $ | 1,014,190 | | | $ | 70,342 | | | $ | — | | | $ | 4,534,892 | |
| 90日以上 | | — | | | 357 | | | 2,627 | | | 2,056 | | | 2,794 | | | 2,338 | | | — | | | — | | | 10,172 | |
| 住宅ローン総額 | | $ | 1,448,602 | | | $ | 635,888 | | | $ | 575,538 | | | $ | 427,208 | | | $ | 370,958 | | | $ | 1,016,528 | | | $ | 70,342 | | | $ | — | | | $ | 4,545,064 | |
| 消費ローン | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 家屋純価値 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| パフォーマンス | | $ | 13,847 | | | $ | 5,723 | | | $ | 6,994 | | | $ | 7,384 | | | $ | 5,359 | | | $ | 13,597 | | | $ | 303,888 | | | $ | 42,822 | | | $ | 399,614 | |
| 90日以上 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 35 | | | 536 | | | 594 | | | 1,165 | |
| 総家屋正味価値 | | 13,847 | | | 5,723 | | | 6,994 | | | 7,384 | | | 5,359 | | | 13,632 | | | 304,424 | | | 43,416 | | | 400,779 | |
| 自動車 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| パフォーマンス | | 735,446 | | | 309,856 | | | 278,828 | | | 157,450 | | | 72,753 | | | 15,171 | | | — | | | — | | | 1,569,504 | |
| 90日以上 | | 129 | | | — | | | 78 | | | 163 | | | 81 | | | 81 | | | — | | | — | | | 532 | |
| 全車 | | 735,575 | | | 309,856 | | | 278,906 | | | 157,613 | | | 72,834 | | | 15,252 | | | — | | | — | | | 1,570,036 | |
| 他の消費者 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| パフォーマンス | | 2,949 | | | 6,717 | | | 6,468 | | | 7,017 | | | 1,009 | | | 14,483 | | | 961,027 | | | — | | | 999,670 | |
| 90日以上 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 491 | | | — | | | 491 | |
| 他消費者合計 | | 2,949 | | | 6,717 | | | 6,468 | | | 7,017 | | | 1,009 | | | 14,483 | | | 961,518 | | | — | | | 1,000,161 | |
| 総消費額 | | $ | 752,371 | | | $ | 322,296 | | | $ | 292,368 | | | $ | 172,014 | | | $ | 79,202 | | | $ | 43,367 | | | $ | 1,265,942 | | | $ | 43,416 | | | $ | 2,970,976 | |
問題債務再編ローンそれは.シリコンバレーは、競争力を維持し、特定の顧客を維持し、他の財務的に困難に遭遇する可能性のある他の顧客を支援するために、時々具体的な状況に応じて既存の融資の条項を延長、再構成、または他の方法で修正する可能性がある。借り手が財務的困難を経験しており、このような修正を行う際に譲歩した場合、この融資は、問題債務再構成融資(TDR)に分類される。
一般に、猶予措置には、貸出金利を市場金利よりも低くすること、金利に応じて金利を調整せずに融資期間を延長することが反映されるリスクプレミアム、またはこの2つの方法を同時に採用することがある。これらの譲歩は支払い延期にも関連する可能性があるが、元金や応算利息の免除を招くことは少ない。また、このような融資を修正する際に、シリコンバレーはしばしば追加的な担保や保証人の支持を受けている。借入者が以前の融資条項の下で業績を示している場合、シリコンバレーの引受過程は、借り手が再編後の条項の下で継続的に履行する能力があることを示しており、融資は引き続き利息を計上する。非課税再編成ローンは、持続的な返済履行期間(通常)にあることができる6人数カ月連続の支払い)は、元金も利息も回収可能とされている。
履行TDR(非課税ローンと報告されていない)t合計$77.5百万ドルとドル71.3それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日まで。不良TDR総額は$124.0百万ドルとドル117.2それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日まで
次の表は、2022年12月31日と2021年12月31日までの年度内に、融資種別別にTDRに調整した融資改正前と改正後の償却コストを示している。修正された金額の列はそれぞれ2022年12月31日と2021年12月31日です。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
問題債務
再編成する | | 量
契約書 | | 修正前に
卓越した
記録された投資 | | 修正した後
卓越した
記録された投資 |
| | | | | (千ドル) |
| 2022年12月31日 | | | | | | |
| 商工業 | | 95 | | | $ | 117,429 | | | $ | 90,259 | |
| 商業地所： | | | | | | |
| 商業地所 | | 5 | | | 26,375 | | | 25,608 | |
| 建設 | | 2 | | | 11,025 | | | 9,077 | |
| 総商業地所 | | 7 | | | 37,400 | | | 34,685 | |
| 住宅抵当ローン | | 9 | | | 3,206 | | | 3,209 | |
| 消費者 | | 1 | | | 125 | | | 116 | |
| 合計する | | 112 | | | $ | 158,160 | | | $ | 128,269 | |
| 2021年12月31日 | | | | | | |
| 商工業 | | 70 | | | $ | 52,790 | | | $ | 48,764 | |
| 商業地所： | | | | | | |
| 商業地所 | | 12 | | | 29,480 | | | 29,313 | |
| 建設 | | 3 | | | 22,049 | | | 18,418 | |
| 総商業地所 | | 15 | | | 51,529 | | | 47,731 | |
| 住宅抵当ローン | | 14 | | | 9,663 | | | 9,578 | |
| 消費者 | | 1 | | | 170 | | | 161 | |
| 合計する | | 100 | | | $ | 114,152 | | | $ | 106,234 | |
上の表に示した総目標減値報告は融資損失のために総額#ドルの特定準備金を割り当てた63.0百万ドルとドル29.1それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日である。ドルがあります26.2百万ドルとドル6.02022年と2021年12月31日終了年度TDRに関する台帳百万それは.2022年12月31日までand 2021上の表の商業·工業ローンカテゴリには、主に基準に合わないと疑わしいTDRタクシーバッジローンが含まれていますシリコンバレーは、2022年12月31日までの年間で、TDRに修正された借入者に追加資金を提供することを約束していない。
過去12ヶ月以内にTDRに修正され、違約金を支払うローンが発生した(902022年12月31日までと2021年12月31日までの年間超過日数)は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2022 | | 2021 |
| 問題債務再編はその後約束を破った | | 量
契約書 | | 録画しました
投資する | | 量
契約書 | | 録画しました
投資する |
| | | (千ドル) |
| 商工業 | | 1 | | | $ | 20,844 | | | — | | | $ | — | |
| 商業地所： | | | | | | | | |
| 商業地所 | | 2 | | | 5,207 | | | 1 | | | 10,261 | |
| 建設 | | — | | | — | | | 2 | | | 17,599 | |
| 総商業地所 | | 2 | | | 5,207 | | | 3 | | | 27,860 | |
| 住宅抵当ローン | | 1 | | | 1,071 | | | — | | | — | |
| | | | | | | | |
| 合計する | | 4 | | | $ | 27,122 | | | 3 | | | $ | 27,860 | |
担保依存型ローン。債務者が財務困難に遭遇した場合、融資は担保に依存し、主に売却または経営担保によって返済される予定である。シリコンバレーが担保償還権を失う可能性があると判断した場合、担保関連融資残高は、銀行の徴収中に追求される可能性のある任意の個人保証対価格を含まずに、推定された現在の公正価値(推定販売コストを減算)に減記され、それによって、銀行の徴収中に追求される可能性のあるいかなる個人保証対価格も含まれない手当が直ちに打ち消される。
次の表は、2022年12月31日と2021年12月31日までの担保依存ローンをカテゴリ別に示しています
| | | | | | | | | | | |
| | 2022 | | 2021 |
| | (単位：千) |
| 担保はローンに依存しています | | | |
| 商工業界** | $ | 94,433 | | | $ | 95,335 | |
| 商業地所 | 130,199 | | | 110,174 | |
| | | |
| | | |
| 住宅抵当ローン | 33,865 | | | 35,745 | |
| 家屋純価値 | 195 | | | 4 | |
| 合計する | $ | 258,692 | | | $ | 241,258 | |
*表に記載されている商業および工業ローンは、主にタクシーバッジによって担保されています.
融資信用損失準備
次の表は、2022年12月31日と2021年12月31日の融資信用損失準備をまとめています
| | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 |
| | (単位：千) |
| 融資信用損失準備の構成部分： | | | |
| 融資損失準備 | $ | 458,655 | | | $ | 359,202 | |
| 資金不足の信用約束への支出 | 24,600 | | | 16,500 | |
| 融資信用損失準備総額 | $ | 483,255 | | | $ | 375,702 | |
次の表は、2022年、2021年、2020年12月31日終了年度の融資信用損失準備金をまとめています
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | (単位：千) |
| 融資信用損失準備の構成要素： | | | | | |
| 融資損失準備金 | $ | 48,236 | | | $ | 27,507 | | | $ | 123,922 | |
| 無資金の信用約束に備える | 8,100 | | | 5,389 | | | 1,165 | |
| 融資信用損失準備総額 | $ | 56,336 | | | $ | 32,896 | | | $ | 125,087 | |
次の表は、2022年と2021年12月31日終了年度のポートフォリオ区分別の融資損失準備活動を詳細に説明した
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 商業広告
産業があります | | 商業広告
不動産.不動産 | | 住宅.住宅
抵当ローン | | 消費者 | | 合計する |
| | (単位：千) |
| 2022年12月31日 | | | | | | | | | |
| ローン損失準備： | | | | | | | | | |
| 期初残高 | $ | 103,090 | | | $ | 217,490 | | | $ | 25,120 | | | $ | 13,502 | | | $ | 359,202 | |
PCDローン免税額(1) | 33,452 | | | 36,618 | | | 206 | | | 43 | | | 70,319 | |
| ローンはすでに解約した | (33,250) | | | (4,561) | | | (28) | | | (4,057) | | | (41,896) | |
| 返済済みのローンを回収する | 17,081 | | | 2,073 | | | 711 | | | 2,929 | | | 22,794 | |
| 純回収 | (16,169) | | | (2,488) | | | 683 | | | (1,128) | | | (19,102) | |
| 融資損失準備金 | 19,568 | | | 7,788 | | | 13,011 | | | 7,869 | | | 48,236 | |
| 期末残高 | $ | 139,941 | | | $ | 259,408 | | | $ | 39,020 | | | $ | 20,286 | | | $ | 458,655 | |
| 2021年12月31日 | | | | | | | | | |
| ローン損失準備： | | | | | | | | | |
| 期初残高 | $ | 131,070 | | | $ | 164,113 | | | $ | 28,873 | | | $ | 16,187 | | | $ | 340,243 | |
PCDローン免税額(2) | 3,528 | | | 2,953 | | | 57 | | | 4 | | | 6,542 | |
| | | | | | | | | |
| ローンはすでに解約した | (21,507) | | | (382) | | | (140) | | | (4,303) | | | (26,332) | |
| 返済済みのローンを回収する | 3,934 | | | 2,557 | | | 676 | | | 4,075 | | | 11,242 | |
| 純回収 | (17,573) | | | 2,175 | | | 536 | | | (228) | | | (15,090) | |
| 融資損失準備金 | (13,935) | | | 48,249 | | | (4,346) | | | (2,461) | | | 27,507 | |
| 期末残高 | $ | 103,090 | | | $ | 217,490 | | | $ | 25,120 | | | $ | 13,502 | | | $ | 359,202 | |
(1) TPCDローンの支出はPCDローンの償却後の純額を差し引くことである62.42022年第2四半期にBank Leumi USAの買収に関連する100万ドル。
(2) T彼は2021年第4四半期にWestchester買収に関連したPCDローンに補助金を提供した。
以下の表は融資組合せ別に分類し、準備計量方法別に列挙した融資損失支出と関連融資の2022年と2021年終了年度の分配状況を示す。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 商業広告
産業があります | | 商業広告
不動産.不動産 | | 住宅.住宅
抵当ローン | | 消費者 | | 合計する |
| | (単位：千) |
| 2022年12月31日 | | | | | | | | | |
| ローン損失準備： | | | | | | | | | |
| 信用損失を単独で評価する | $ | 68,745 | | | $ | 13,174 | | | $ | 337 | | | $ | 4,338 | | | $ | 86,594 | |
| 集団で信用損失を評価する | 71,196 | | | 246,234 | | | 38,683 | | | 15,948 | | | 372,061 | |
| | | | | | | | | |
| 合計する | $ | 139,941 | | | $ | 259,408 | | | $ | 39,020 | | | $ | 20,286 | | | $ | 458,655 | |
| ローン： | | | | | | | | | |
| 信用損失を単独で評価する | $ | 117,644 | | | $ | 213,522 | | | $ | 28,869 | | | $ | 14,058 | | | $ | 374,093 | |
| 集団で信用損失を評価する | 8,687,186 | | | 29,219,346 | | | 5,335,681 | | | 3,300,894 | | | 46,543,107 | |
| 合計する | $ | 8,804,830 | | | $ | 29,432,868 | | | $ | 5,364,550 | | | $ | 3,314,952 | | | $ | 46,917,200 | |
| 2021年12月31日 | | | | | | | | | |
| ローン損失準備： | | | | | | | | | |
| 信用損失を単独で評価する | $ | 64,359 | | | $ | 6,277 | | | $ | 470 | | | $ | 390 | | | $ | 71,496 | |
| 集団で信用損失を評価する | 38,731 | | | 211,213 | | | 24,650 | | | 13,112 | | | 287,706 | |
| 合計する | $ | 103,090 | | | $ | 217,490 | | | $ | 25,120 | | | $ | 13,502 | | | $ | 359,202 | |
| ローン： | | | | | | | | | |
| 信用損失を単独で評価する | $ | 119,760 | | | $ | 134,135 | | | $ | 42,469 | | | $ | 2,431 | | | $ | 298,795 | |
| 集団で信用損失を評価する | 5,727,791 | | | 20,655,931 | | | 4,502,595 | | | 2,968,545 | | | 33,854,862 | |
| 合計する | $ | 5,847,551 | | | $ | 20,790,066 | | | $ | 4,545,064 | | | $ | 2,970,976 | | | $ | 34,153,657 | |
賃貸借契約(付記6)
次の表は、2022年12月31日と2021年12月31日までの総合財務諸表における使用権(ROU)資産とリース負債の構成要素をリースタイプ別に示しています
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 |
| (単位：千) |
| ROU資産： | | | |
| 賃貸借契約を経営する | $ | 306,317 | | | $ | 258,714 | |
| 融資リース | 35 | | | 403 | |
| 合計する | $ | 306,352 | | | $ | 259,117 | |
| 賃貸負債： | | | |
| 賃貸借契約を経営する | $ | 358,851 | | | $ | 282,339 | |
| 融資リース | 33 | | | 767 | |
| 合計する | $ | 358,884 | | | $ | 283,106 | |
次の表は、2022年12月31日、2021年、2020年12月31日までの連結損益表で確認された賃貸費用総額の構成要素をレンタルタイプ別に示しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| (単位：千) |
| 融資リースコスト： | | | | | |
| ROU資産の償却 | $ | 379 | | | $ | 378 | | | $ | 363 | |
| 賃貸負債利息 | 30 | | | 91 | | | 146 | |
| リースコストを経営する | 42,268 | | | 34,842 | | | 36,094 | |
| 短期賃貸コスト | 874 | | | 700 | | | 783 | |
| 可変リースコスト | 4,647 | | | 3,417 | | | 4,296 | |
| 転貸収入 | (2,982) | | | (3,044) | | | (2,520) | |
| 賃貸総コスト(主に占用費用純額を計上) | $ | 45,216 | | | $ | 36,384 | | | $ | 39,162 | |
次の表は、2022年12月31日、2021年12月31日、2020年12月31日までの年間レンタルに関する補足キャッシュフロー情報を示しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| (単位：千) |
| 賃貸負債に含まれる金額を計量するために支払う現金： | | | | | |
| レンタル経営からの経営キャッシュフロー | $ | 43,768 | | | $ | 35,173 | | | $ | 35,943 | |
| 融資リースの運営キャッシュフロー | 31 | | | 92 | | | 146 | |
| 融資リースによるキャッシュフロー | 745 | | | 681 | | | 612 | |
次の表は、2022年12月31日と2021年12月31日のリースに関する補足情報を提供しています
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 |
| 加重平均残余レンタル期間 | (単位：千) |
| 賃貸借契約を経営する | 10.8年.年 | | 11.7年.年 |
| 融資リース | 2.3年.年 | | 1.0年.年 |
| 加重平均割引率 | | | |
| 賃貸借契約を経営する | 3.29 | % | | 3.28 | % |
| 融資リース | 1.39 | % | | 7.24 | % |
2022年12月31日までに完成していないレンタル者とテナント手配の成熟度分析を表に示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 貸出し人 | | 借受人 |
| 直接融資型と販売型レンタル | | 賃貸借契約を経営する | | 融資リース |
| (単位：千) |
| 2023 | $ | 266,610 | | | $ | 45,626 | | | $ | 18 | |
| 2024 | 233,309 | | | 44,370 | | | 7 | |
| 2025 | 187,165 | | | 42,699 | | | 6 | |
| 2026 | 138,599 | | | 43,675 | | | 2 | |
| 2027 | 73,882 | | | 38,398 | | | 1 | |
| その後… | 43,270 | | | 217,732 | | | — | |
| 賃貸支払総額 | 942,835 | | | 432,500 | | | 34 | |
| 差し引く：現在価値割引 | (78,996) | | | (73,649) | | | (1) | |
| 合計する | $ | 863,839 | | | $ | 358,851 | | | $ | 33 | |
直接融資と販売型リースの純投資総額は#ドル863.8百万ドルとドル747.82022年12月31日と2021年12月31日まで、それぞれ859.3百万ドルとドル745.2100万ドルの売掛金と4.5百万ドルとドル2.6それぞれ100万ドルの無担保残差である。総賃貸収入は$34.4百万、$28.1百万ドルとドル25.2それぞれ2022年12月31日，2021年12月31日，2020年12月31日である。
前置するミセスとデバイス、NET(注7)
2022年12月31日と2021年12月31日まで、住宅地と設備の純額は以下の通り
| | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 |
| | (単位：千) |
| 土地 | $ | 84,594 | | | $ | 89,444 | |
| 建物.建物 | 206,604 | | | 212,658 | |
| 賃借権改善 | 123,278 | | | 92,186 | |
| 家具と設備 | 351,290 | | | 312,693 | |
| 総家屋と設備 | 765,766 | | | 706,981 | |
| 減価償却累計と償却 | (407,210) | | | (380,675) | |
| 家屋と設備を合計する | $ | 358,556 | | | $ | 326,306 | |
2022年、2021年と2020年12月31日終了年度の住宅地と設備減価償却と償却純額は約#ドル41.2百万、$28.8百万ドルと$30.6それぞれ100万ドルです
営業権その他無形資産(付記8)
私たちに割り当てられた業務部門またはその報告単位が営業権減値分析のために使用した営業権帳簿金額の変化は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 業務部門/報告単位* |
| | 富
管理する | | 消費者
貸し付けをする | | 商業広告
貸し付けをする | | | 合計する |
| | (単位：千) |
| 2020年12月31日残高 | $ | 25,754 | | | $ | 221,311 | | | $ | 1,135,377 | | | | $ | 1,382,442 | |
| 企業合併からの営業権 | 13,097 | | | 1,079 | | | 62,390 | | | | 76,566 | |
| 2021年12月31日の残高 | $ | 38,851 | | | $ | 222,390 | | | $ | 1,197,767 | | | | $ | 1,459,008 | |
| 企業合併からの営業権 | 10,916 | | | 62,483 | | | 336,529 | | | | 409,928 | |
| 2022年12月31日の残高 | $ | 49,767 | | | $ | 284,873 | | | $ | 1,534,296 | | | | $ | 1,868,936 | |
* シリコンバレーの富管理と保険部門には、信託、資産管理、保険、税金控除コンサルティングサービスが含まれている。この報告書は財務報告目的のための個人銀行業務部分に含まれている。
2022年第2四半期に、シリコンバレーはその正常な評価日に年間営業権減値テストを行った。年度末までに営業権減価は確認されていないDecember 31, 2022, 2021 and 2020.
付記21で述べたように、シリコンバレーは2022年第2四半期(および年間営業権減価テスト後)にその運営構造および策略を変更し、その運営分部および報告単位を変化させ、首席運営決定者である行政総裁がシリコンバレーをどのように管理し、資源を分配し、業績を評価しようとしているかを反映する。営業権残高は新たな経営部門と報告単位の間で再分配され(上表に示すように)、2022年第2四半期に行われた推定値を用いた相対公正価値に基づいて再分配される
2022年の間、上の表に記載されているBank Leumi USAとLandmarkの買収に関する業務合併による営業権総額は1ドルです400.6百万ドルとドル4.4それぞれ100万ドルですLandmark取引からの営業権は、以下の期間にすべて富管理報告単位に割り当てられる2022年12月31日までの1年シリコンバレーも録画しています5.02022年の追加営業権100万ユーロは、買収日までにWestchesterから買収された繰延税金資産の調整を反映している
2021年の間、WestchesterおよびDVの買収に関連するビジネス統合の営業権総額は1ドルです63.5百万ドルとドル13.1それぞれ100万ドルですDVの買収による営業権はすべて財管理報告部門に割り当てられる.買収の更なる詳細については、付記2を参照されたい
次の表は、2022年12月31日現在と2021年12月31日現在の他の無形資産をまとめています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 毛収入
目に見えない
資産 | | 積算
償却する | | | | ネットワークがあります
目に見えない
資産 |
| | (単位：千) |
| 2022年12月31日 | | | | | | | |
| ローン返済権 | $ | 119,943 | | | $ | (96,136) | | | | | $ | 23,807 | |
| 岩心鉱床 | 223,670 | | | (92,486) | | | | | 131,184 | |
| 他にも | 51,299 | | | (8,834) | | | | | 42,465 | |
| その他無形資産総額 | $ | 394,912 | | | $ | (197,456) | | | | | $ | 197,456 | |
| 2021年12月31日 | | | | | | | |
| ローン返済権 | $ | 114,636 | | | $ | (90,951) | | | | | $ | 23,685 | |
| 岩心鉱床 | 109,290 | | | (65,488) | | | | | 43,802 | |
| 他にも | 6,092 | | | (3,193) | | | | | 2,899 | |
| その他無形資産総額 | $ | 230,018 | | | $ | (159,632) | | | | | $ | 70,386 | |
加速方法を使って一定期間岩心預金を償却する10.0何年もです。シリコンバレーが記録したドル114.4100万ドルのコア預金無形資産Ulting FromアメリカのLeumi銀行を買収する。
上の表に“その他”と表記されている項目は主に顧客リスト、ある金融資産サービス契約、それと競争しないチノを含み、これらの契約は一般に直線方法を用いてその期待寿命内に償却し、加重平均償却期間は13.4何年もです。谷記録$39.0百万そして$6.2百万2022年12月31日までの年間で，それぞれBank Leumi USAとLandmarkによって買収された他の無形資産である。
減値の兆候がある場合、シリコンバレーはコア預金や他の無形資産の減値を評価する違います。減値は2022年まで、2021年および2020年12月31日までに年度確認された
次の表は、2022年12月31日、2021年、2020年12月31日までの返済権変動状況をまとめています
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | (単位：千) |
| ローン返済権： | | | | | |
| 年初残高 | $ | 23,685 | | | $ | 22,810 | | | $ | 24,732 | |
| ローン返済権の出所 | 5,307 | | | 11,486 | | | 8,322 | |
| 費用を償却する | (5,185) | | | (10,611) | | | (10,244) | |
| 年末残高 | $ | 23,807 | | | $ | 23,685 | | | $ | 22,810 | |
| 推定免税額： | | | | | |
| 年初残高 | $ | — | | | $ | (865) | | | $ | (47) | |
| 減価調整 | — | | | 865 | | | (818) | |
| 年末残高 | $ | — | | | $ | — | | | $ | (865) | |
| 年末残高，推定免税額を差し引く | $ | 23,807 | | | $ | 23,685 | | | $ | 21,945 | |
ローン返済権は償却法を用いて計算される。2022年12月31日に純減額は確認されなかった上の表に示すように，谷記録の減価費用純回収総額は#ドルである865同年度までの千元2021年12月31日その融資返済権の減価純費用との合計は$である8182020年12月31日までの年間は1000ドル
本行は住宅住宅ローン組合せのサービス事業者であり、自行が発行及び売却したローンの住宅ローン返済権と、低い程度で購入した住宅ローン返済権が提供するローン管理サービスについて補償を受ける。当行が他機関に提供する住宅ローン元本残高の総額は約3.5億ドルだ3.610億ドル3.5それぞれ2022年12月31日，2021年12月31日，2020年12月31日である。他人のために返済された未返済融資残高は連結財務状況表に含まれていない。
谷地グループが確認した他の無形資産償却費用は、貸金権減価費用純額(上表参照)#ドルを含む37.8百万、$21.8百万ドルとドル24.62022年12月31日まで、2021年、2020年12月31日までの年度はそれぞれ100万ドル。
T次の表には、今後5年間の他の無形資産の推定償却費用を示します
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 年.年 | | ローンサービス
権利.権利 | | 炉心
預金.預金 | | 他にも |
| | | (単位：千) |
| 2023 | | $ | 3,182 | | | $ | 28,746 | | | $ | 6,522 | |
| 2024 | | 2,804 | | | 24,897 | | | 5,951 | |
| 2025 | | 2,461 | | | 21,048 | | | 5,380 | |
| 2026 | | 2,148 | | | 17,223 | | | 4,805 | |
| 2027 | | 1,869 | | | 13,544 | | | 4,205 | |
金を押す
定期預金には25万ドル以上の預金が含まれており、合計$1.810億ドル861.5それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日である。25万ドル以上の定期預金の利息支出は合計で約25万ドル3.4百万、$1.1百万ドルとドル4.52022年、2021年、2020年はそれぞれ100万人。
♪the the the2022年12月31日までの定期預金予定期限具体的には以下のとおりである
| | | | | | | | |
| 年.年 | | 金額 |
| | | (単位：千) |
| 2023 | | $ | 7,187,385 | |
| 2024 | | 2,168,998 | |
| 2025 | | 58,251 | |
| 2026 | | 56,456 | |
| 2027 | | 52,564 | |
| その後… | | 32,803 | |
| 定期預金総額 | | $ | 9,556,457 | |
ある役員、役員、およびその関連会社からの預金総額は$である101.1百万ドルとドル92.3それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日である。
借入資金(付記10)
短期借款
2022年12月31日と2021年12月31日までの短期借入金には、
| | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 |
| | |
| 連邦住宅金融局は進展しました | $ | 24,035 | | | $ | 500,000 | |
| 買い戻し契約に基づいて売られた証券 | 114,694 | | | 155,726 | |
| | | |
| 短期借入金総額 | $ | 138,729 | | | $ | 655,726 | |
短期連邦住宅担保ローンの加重平均金利は1.60パーセントと0.37それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日である。FHLB前金の利息総額は#ドルです5002021年12月31日、100万人が2022年満期の金利スワップでヘッジを行った。デリバティブ·ヘッジキャンペーンの詳細については、付記15を参照されたい。
長期借款
2022年12月31日と2021年12月31日までの長期借入金には、以下のものが含まれています
| | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 |
| | |
FHLB前払金、純額(1) | $ | 788,419 | | | $ | 789,033 | |
二次債務、純額(2) | 754,639 | | | 634,643 | |
| | | |
| | | |
| 長期借入金総額 | $ | 1,543,058 | | | $ | 1,423,676 | |
| | | | | |
| (1) | FHLB前金は未償却保険料を差し引いた純額であり，総額は#ドルである4191，000ドル1.02022年12月31日に2021年です |
| (2) | 二次債務は未償却債務の発行コストを差し引いた純額である6.9百万ドルとドル5.8それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日である。 |
連邦住宅管理局は進展を成し遂げた長期FHLB前払いの加重平均金利は1.882022年と2021年12月31日の割合。FHLBプリペイドは、米国政府および機関担保ローン支援証券、および住宅担保ローンおよび商業不動産ローンを含む合格第一保有権担保ローンの一括譲渡を含むが、米国政府および機関担保ローン支援証券を含むいくつかの合格担保の質によって保証される
2021年6月、シリコンバレーは米ドルを前払いします247.52025年までに満期の長期FHLB前払いを計画し、加重平均有効金利は1.82百分率。これらの取引の資金は過剰な現金流動資金から来ており、債務を早期返済し、#ドルの損失を招いたとみなされている8.42021年12月31日までの年間で、非利息支出で100万ユーロが報告された
長期借款
2022年12月31日までの長期FHLB前払契約残高償還計画は以下の通り
| | | | | | | | |
| 年.年 | | 金額 |
| | | (単位：千) |
| 2023 | | $ | 350,000 | |
| 2024 | | 165,000 | |
| 2025 | | 273,000 | |
| | |
| | |
| | |
| 長期FHLB前払総額 | | $ | 788,000 | |
ここにあります違います。FHLBは2024年以降に計画に従って早期償還し、上の表に示すように、2023年にFHLBから早期償還することができる
二次債務シリコンバレーは2022年12月31日までに、満期までに次のような未返済の二次債務を抱えている
•$125百万ドル5.1252013年9月に発行され、2023年9月27日に満期となったパーセント二次手形は、いくつかの条件が存在しない限り、償還日または前払いは許可されません。付属債券の利息は半年ごとに支払い、それぞれ毎年3月27日と9月27日に満期になって支払う。発行と同時に、シリコンバレーは沖次級手形の公正価値の変化を公平にするための金利スワップ取引を達成した。2016年8月、名目金額が1ドルの公正価値金利交換125100万ドルが終了して調整後の固定年利率は3.32終了日に記録されたデリバティブ推定値調整償却後の付属手形のパーセンテージ。付属手形の帳簿純価値は#ドルです126.6百万ドルとドル128.6それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日である。
•$100百万ドル4.552015年6月に発行され、2025年6月30日に満期となった二次債券(手形)の割合は、何らかの条件が存在しない限り、償還日や前払いは許可されていない。付属債券の利息は半年ごとに配当され、それぞれ毎年6月30日と12月30日に支払われる。付属手形の帳簿純価値は#ドルです99.7百万ドルとドル99.6それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日である。
•$115百万ドル5.252020年6月に発行され、2030年6月15日に満期になった固定金利から変動金利二次手形までのパーセンテージは、2025年6月15日以降、またはあるイベントが発生したときに全部または部分的に償還することができる。初期付属手形の利子5年制期限は2025年6月15日までで、半年ごとに6月15日と12月15日に支払います。その後、利息は根拠になる予定です3か月定期SOFR PLUS514基点とし，四半期ごとに手形の満期日を支払う.付属手形の帳簿純価値は#ドルです113.6百万ドルとドル113.4それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日である。
•$300百万ドル3.002021年5月に発行され、2031年6月15日に満期になった固定金利を浮動金利二次手形のパーセンテージに換算する。付属手形は、2026年6月15日またはその後、またはいくつかのイベントが発生したときに全部または部分的に償還することができる。初期付属手形の利子5年制期限は2026年6月15日までで、半年ごとに6月15日と12月15日に支払います。その後、利息は根拠になる予定です3か月定期SOFR PLUS236基点とし，四半期ごとに手形の満期日を支払う.付属手形の帳簿価値は$である267.1百万ドルとドル293.02022年12月31日、2022年12月31日と2021年12月31日は、未償却債務発行コストとヘッジ調整公正価値をそれぞれ差し引いた純額を差し引く。2021年6月、シリコンバレーはドルの公正価値の変化をヘッジするための金利スワップ取引を締結した300百万ドルの二次手形です。その他の詳細については付記15を参照されたい。
•$150百万ドル6.252022年9月20日に発行され、2032年9月30日に満期となった固定金利の変動金利の二次手形に対するパーセンテージ。付属手形の最初の5年間から2027年9月30日までの利息は半年ごとに支払い，2023年3月30日から半年ごとに支払い，それぞれ3月30日と9月30日に支払う。その後、利息は3ヶ月間SOFRで加算されます278基点とし，四半期ごとに手形の満期日を支払う.二次手形に網があります。その上に一枚ありますLue of$147.6百万2022年12月31日に。
2021年4月1日、シリコンバレーは額面でドルを償還します60100万ドルの償還可能株6.252026年4月1日に満期になる予定だった二次手形の割合。今回の取引では何の収益も損失も生じません。
証券を抵当に入れる公衆預金、買い戻し協定、信用限度額、連邦住宅ローン担保ローンと法律の要求の他の目的のために質された証券の公正価値を保証するd $1.110億ドル1.72022年12月31日と2021年12月31日はそれぞれ10億ドル。
資本信託基金に発行された二次債券(付記11)
次の表に示すすべての法定信託は銀行買収で買収されました。これらの信託成立の唯一の目的は、信託優先証券と関連する信託普通株の発行である。このように発行された収益は，買収された銀行が発行した等額二次債券の購入に信託され，現在はシリコンバレーが負担している.二次債権証は当該等信託の唯一の資産であり、シリコンバレーの無担保債務であり、その債務返済権利はシリコンバレーの現在及び未来のすべての優先及び付属債務及びいくつかの他の財務債務より次である。シリコンバレーは米国公認会計原則に基づいて資本信託を統合しているわけではないが、各信託のすべての普通株を完全に所有している。
次の表は、2022年12月31日と2021年12月31日までに各信託が発行する未償還償還可能二次債券および関連信託優先証券をまとめたものである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| GCB
資本信託III | | 州立銀行
資本信託I | | 州立銀行
資本信託II | | 第二世代法定信託基金 |
| (千ドル) |
| 二次債券： | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | | | | | | | |
帳簿価値(1) | $ | 24,743 | | | $ | 9,325 | | | $ | 8,860 | | | $ | 13,832 | |
| 契約元金残高 | 24,743 | | | 10,310 | | | 10,310 | | | 15,464 | |
| 2021年12月31日 | | | | | | | |
帳簿価値(1) | $ | 24,743 | | | $ | 9,225 | | | $ | 8,730 | | | $ | 13,715 | |
| 契約元金残高 | 24,743 | | | 10,310 | | | 10,310 | | | 15,464 | |
| | | | | | | |
| 年利率 | 3ヶ月です。Libor+1.4% | | 3ヶ月です。Libor+3.45% | | 3ヶ月です。Libor+2.85% | | 3ヶ月です。Libor+1.8% |
| 所定の満期日 | July 30, 2037 | | 2032年11月7日 | | 2034年1月23日 | | 2036年12月15日 |
| | | | | | | |
| 信託優先証券： | | | | | | | |
| 2022年12月31日と2021年12月31日 | | | | | | | |
| 額面.額面 | $ | 24,000 | | | $ | 10,000 | | | $ | 10,000 | | | $ | 15,000 | |
| 年分配率 | 3ヶ月です。Libor+1.4% | | 3ヶ月です。Libor+3.45% | | 3ヶ月です。Libor+2.85% | | 3ヶ月です。Libor+1.8% |
| 発行日 | July 2, 2007 | | 二00二年十月二十九日 | | 二00三年十二月十九日 | | 2006年12月14日 |
配布日(2) | 季刊 | | 季刊 | | 季刊 | | 季刊 |
(1)帳簿価値には、2022年12月31日と2021年12月31日の未償却購入会計調整が含まれる。
(2)すべての現金分配は累積的です。
信託優先証券は、指定満期日に二次債券を償還または早期償還する際には、全部または一部の償還を強制しなければならない。信託優先証券の満期金額を信託支払いする能力は、シリコンバレーの関連二次債券の支払いに完全に依存する。シリコンバレーの二次債権証及びその他の関連信託合意下での責任合計は、シリコンバレーが発行された信託優先証券項の下での信託責任の全面及び無条件担保を構成する。二次債券協定によると、シリコンバレーは債権証の利息の支払いを遅延させる権利があり、それによって信託優先証券の割り当てを延期し、最高で到達できる5年しかし，上の表で述べた期限を超えてはならない.現在、シリコンバレーは債券利息の支払いを延期する権利を行使する意図がない
信託優先証券は、規制目的のため、2022年12月31日と2021年にシリコンバレーのリスクに基づく総資本(二次資本として)に組み入れられる。
福祉計画(付記12)
固定収益年金と退職後福祉計画
世銀はある年齢とサービス要求に符合する合格従業員と主要な管理人員に合格した非納付固定収益計画と非合格の補充退職計画、及び不合格の取締役退職計画を提供した。合格と不合格計画は2013年12月31日から凍結された。そのため参加者は
各計画は、年金福祉がすぐに帰属し、2013年12月31日までの報酬とサービスに基づいて決定される、より多くの福祉を生成しないだろう
2022年4月1日、シリコンバレーは、米国Leumi銀行の一部の元従業員を対象とした適格な非納付固定収益年金計画(福祉および新参加者に凍結)を仮定した。シリコンバレーはまた、米国Leumi銀行の他の退職後医療·生命保険福祉(OPEB)計画を担当し、ある退職従業員をカバーしている。OPEBプログラムは肯定的だが、新しい参加者たちには開放されない
別の説明がない限り、すべての合格および不合格計画は、次の表で総称して“年金”と呼ばれる
次の表は、予想される福祉債務の変化、計画資産の公正価値の変化、およびシリコンバレーグループが12月31日、2022年、2021年の連結財務諸表で確認した年金と業務フロー外計画の出資状況と金額を示しています(適用すれば)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 年金.年金 | | OPEB |
| 2022 | | 2021 | | 2022 |
| | (単位：千) |
| 福祉債務の変化が予想される： | | | | | |
| 年初予想福祉義務 | $ | 180,204 | | | $ | 190,849 | | | $ | — | |
採掘する(1) | 49,008 | | | — | | | 7,445 | |
| | | | | |
| 利子コスト | 5,373 | | | 3,510 | | | 174 | |
| 精算損失 | (48,109) | | | (5,418) | | | (975) | |
| | | | | |
| 支払われた福祉 | (10,980) | | | (8,737) | | | (663) | |
| 年末の予想福祉義務 | $ | 175,496 | | | $ | 180,204 | | | $ | 5,981 | |
| 計画資産公正価値変動： | | | | | |
| 年初計画資産の公正価値 | $ | 278,420 | | | $ | 260,651 | | | $ | — | |
| 採掘する | 53,433 | | | — | | | — | |
| 計画資産の実際収益率 | (47,029) | | | 25,057 | | | — | |
| 雇い主が金を供給する | 1,562 | | | 1,449 | | | 663 | |
| 支払われた福祉 | (10,980) | | | (8,737) | | | (663) | |
計画資産歳末公正価値(2) | $ | 275,406 | | | $ | 278,420 | | | $ | — | |
| | | | | |
| 計画的資金状況 | | | | | |
| 確認した資産(負債) | $ | 99,910 | | | $ | 98,216 | | | $ | (5,981) | |
| 利益義務を累積する | 175,496 | | | 180,204 | | | $ | 5,981 | |
(1) 計画管理人の精算によると、米国Leumi銀行から負担する年金とOPEB計画の期初残高は2022年4月1日現在と表示されている。
(2) 年金には課税利息#ドルが含まれている7101，000ドル7832022年12月31日と2021年12月31日まで、それぞれ1000人。
次の表は、年末累計その他の全面赤字構成要素として確認されたが、シリコンバレー年金および業務プロセス外計画定期年金純支出構成要素として確認されていない額を示している
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 年金.年金 | | OPEB |
| 2022 | | 2021 | | 2022 |
| | (単位：千) |
| 純精算損失 | $ | 53,400 | | | $ | 34,623 | | | $ | (881) | |
| 前期サービスコスト | 251 | | | 286 | | | — | |
| 税金を繰延する | (15,116) | | | (9,703) | | | 249 | |
| 合計する | $ | 38,535 | | | $ | 25,206 | | | $ | (632) | |
上表に記載されている年金範囲内の不適格計画の予想福祉債務、累積福祉債務、および計画資産の公正価値は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 |
| | (単位：千) |
| 福祉義務を見込む | $ | 14,899 | | | $ | 18,911 | |
| 利益義務を累積する | 14,899 | | | 18,911 | |
| 計画資産の公正価値 | — | | | — | |
割引率仮説を決定する際には、経営陣は、ムーディーズまたはスタンダードAAまたはそれ以上の格付けを受け、各計画に必要な予想給付支払いフローに等しい固定収益会社債務証券の現在の金利を考慮する。年金計画福祉債務の現在値決定に用いる加重平均割引率は5.31パーセント a発送する2.872022年と2021年12月31日までの割合と5.29OPEB計画の割合は2022年12月31日まで。
年金とOPEB計画の定期福祉(収入)純コストは#年内に報告その他の非利息支出2022年、2022年、2021年、2020年12月31日終了年度を含む次の構成要素：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 年金.年金 | | OPEB |
| 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2022 |
| | (単位：千) |
| 利子コスト | $ | 5,373 | | | $ | 3,510 | | | $ | 4,941 | | | 174 | |
| 計画資産の期待リターン | (20,858) | | | (16,364) | | | (17,200) | | | — | |
| 純損益償却 | 1,000 | | | 1,538 | | | 1,003 | | | (95) | |
| 以前のサービス費用を償却する | 135 | | 135 | | | 135 | | | — | |
| 定期収益純コスト | $ | (14,350) | | | $ | (11,181) | | | $ | (11,121) | | | $ | 79 | |
収益率曲線上の特定の即時レートを関連する予想キャッシュフローに適用することにより，シリコンバレーは計画された即時レート手法を用いて純定期収益(収入)コストの利息コスト部分を推定した(上表に示す).シリコンバレーは，適用期間開始時に福祉義務を測るための収益率曲線による単一加重平均割引率よりも良い金利コスト見積りを提供しているとしている。
2022年12月31日と2021年12月31日までの年度に他の全面赤字で確認された計画資産と福祉債務のその他の変化は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 年金.年金 | | OPEB |
| 2022 | | 2021 | | 2022 |
| | (単位：千) | | | | |
| 純精算損失 | $ | 19,777 | | | $ | (14,111) | | | $ | (976) | |
| | | | | |
| 以前のサービス費用を償却する | (135) | | | (135) | | | — | |
| 利益を割り出して償却する | (1,000) | | | (1,538) | | | 95 | |
| 他の全面赤字で確認した総額 | $ | 18,642 | | | $ | (15,784) | | | $ | (881) | |
| 純定期収益(収入)、コスト、その他の総合損失(税引前)で確認された総額 | $ | 4,292 | | | $ | (26,965) | | | $ | (802) | |
次の表は、今後数年間に支払いが予定されている給付金を示しており、その中に予想される将来のサービスを適宜反映している
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
| 年.年 | | 年金.年金 | | OPEB |
| | (単位：千) |
| 2023 | | $ | 9,362 | | | $ | 533 | |
| 2024 | | 9,547 | | | 461 |
| 2025 | | 9,778 | | | 421 |
| 2026 | | 10,075 | | | 390 |
| 2027 | | 10,179 | | | 383 |
| その後… | | 49,889 | | | 1,784 | |
2022年、2022年、2021年、2020年12月31日終了年度の定期給付(収入)費用純額を決定するための加重平均を以下のように仮定する
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 年金.年金 | | OPEB |
| 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2022 |
| 割引率−福祉債務の予想 | 2.85 | % | | 2.50 | % | | 3.29 | % | | 2.85 | % |
| 割引率-サービスコスト | 適用されない | | 適用されない | | 適用されない | | 2.85 | % |
| 割引率-利息コスト | 2.49 | % | | 1.88 | % | | 2.62 | % | | 2.85 | % |
| 計画資産の長期リターン | 6.79 | % | | 6.75 | % | | 7.50 | % | | 適用されない |
| 補償増値率 | 適用されない | | 適用されない | | 適用されない | | 適用されない |
| 医療コスト傾向率を仮定* | 適用されない | | 適用されない | | 適用されない | | 5.75 | % |
* 2023年のOPEB計画でカバーされる予想される福祉コストを測定するための想定医療コスト傾向率は5.75百分率。医療費傾向率が最終傾向率に達した年に低下する割合(最終傾向率)は4.502028年までです
計画資産の予想長期収益率は、福祉義務に含まれる福祉を提供するための投資または予想投資の資金期待実現の平均収益率である。計画資産の予想長期収益率は、年初に資産種別ごとの履歴と予測収益率に基づいて決定される。計画資産の期待収益率仮定は、これは現在の経済環境とは独立した長期仮説であり、長期インフレ予想が変化し、資産配置が重大な変化が発生した場合、あるいは資産種別リターン期待が長期的に変化した場合にのみ、期待収益率が変化するという概念に基づいている
ERISA第402(C)節によると、投資管理コンサルティング会社と2つの固定収益年金計画の個人資産管理人(適用される場合)には完全裁量権が付与され、銀行年金委員会の政策·ガイドラインに基づいて購入、売却、投資、再投資ポートフォリオに割り当てられる部分を提供することができる。これらの計画のために設定された目標資産分配権は大きく等しい50固定収益証券と50株式証券の割合ですこれは市場状況に大きく依存するが、株式部分の絶対投資目標は、消費者物価指数(CPI)調整を経た後、少なくとも中央値のリターンを得ることである5年制ピリオド。相対的な業績は、適切な他の株式ポートフォリオの中央値および適切な転がり指数よりも高くなければならない3年制ピリオド。固定収益部分については，消費物価指数調整を経て正の年間実益を獲得し，スクロールすることを絶対目標としている5年制ピリオド。相対表現は債券の中央値表現よりも良いはずであり，他の固定収益ポートフォリオの適切な指数で判断すれば，米林中間政府/企業指数のスクロールよりも高い3年制ピリオド。現金等価物は、通貨市場基金または合格計画受託者によって承認された他の高品質ツールに投資される。
適格計画資産のリスク開放は、銀行年金委員会が管理し、いくつかの資産管理会社が管理する計画資産を含む様々な投資選択に投資を分散させる。年金委員会は、年金受託者が通過する政策を遵守することを確保するために、計画資産や個別資産管理者の業績を定期的に監視する投資管理コンサルティング会社を招聘する。管理されている資産のリスク状況および全体的なリターンが適格計画のリスク目標または期待リターン基準と一致しない場合、コンサルティング会社は、資産管理会社の終了を年金委員会に提案することができる。一般的に、適格計画の計画資産は、業界、時価、資産種別の面で多元化度の良い投資証券である。
以下の表に，公正価値階層内で公正価値ごとに計量された固定収益年金計画の資産種別別加重平均資産配分を示す。公正価値レベルのさらなる詳細については、付記3を参照されたい。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 報告日の公正価値計量使用： |
| | 全体のパーセントを占める
投資する | | 2022年12月31日 | | オファー
活発な市場で
同じ上の
資産(レベル1) | | 意味が重大である
他にも
観測可能入力
(レベル2) | | 意味が重大である
見えない
入力量
(レベル3) |
| | (千ドル) |
| 資産： | | | | | | | | | |
| 投資： | | | | | | | | | |
| 共同基金 | 30 | % | | $ | 78,712 | | | $ | 78,712 | | | $ | — | | | $ | — | |
| | | | | | | | | |
| アメリカ国債 | 20 | | | 57,587 | | | 57,587 | | | — | | | — | |
| 株式証券 | 20 | | | 55,157 | | | 55,157 | | | — | | | — | |
| 社債 | 17 | | | 46,839 | | | — | | | 46,839 | | | — | |
| 混合型基金 | 9 | | | 23,395 | | | — | | | 23,395 | | | — | |
| アメリカ政府機関証券 | 3 | | | 9,271 | | | — | | | 9,271 | | | — | |
| 現金と貨幣市場基金 | 1 | | | 3,735 | | | 3,735 | | | — | | | — | |
| 総投資 | 100 | % | | $ | 274,696 | | | $ | 195,191 | | | $ | 79,505 | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 報告日の公正価値計量使用： |
| | 全体のパーセントを占める
投資する | | 2021年12月31日 | | オファー
活発な市場で
同じ上の
資産(レベル1) | | 意味が重大である
他にも
観測可能入力
(レベル2) | | 意味が重大である
見えない
入力量
(レベル3) |
| | (千ドル) |
| 資産： | | | | | | | | | |
| 投資： | | | | | | | | | |
| 共同基金 | 28 | % | | $ | 79,462 | | | $ | 79,462 | | | $ | — | | | $ | — | |
| | | | | | | | | |
| アメリカ国債 | 22 | | | 59,931 | | | 59,931 | | | — | | | — | |
| 株式証券 | 21 | | | 57,987 | | | 57,987 | | | — | | | — | |
| 社債 | 23 | | | 64,715 | | | — | | | 64,715 | | | — | |
| アメリカ政府機関証券 | 4 | | | 10,590 | | | — | | | 10,590 | | | — | |
| 現金と貨幣市場基金 | 2 | | | 4,952 | | | 4,952 | | | — | | | — | |
| 総投資 | 100 | % | | $ | 277,637 | | | $ | 202,332 | | | $ | 75,305 | | | $ | — | |
以下に公正価値に応じて計量された資産使用の推定方法について説明する
株式証券、米国国庫券および現金と通貨市場基金は上表で公正価値で評価し、活発な市場で同じツールの取引所オファー(第1級投入)を採用する。共同基金はそれぞれの資産純資産額に基づいて計量され、この資産純資産値は基金の保有証券の公正価値を代表し、その基礎は活発な市場で利用可能な取引所オファー(第1級投入)である。
社債とアメリカ政府機関証券は第二級投入を利用して公正価値報告を行う。これらの投資の価格は、独立定価サービスで得られた市場見積もりとマトリックス定価に基づいている。このような公正価値測定を考慮した観察可能なデータは、取引業者のオファー、市場価格差、キャッシュフロー、アメリカ国債収益率曲線、リアルタイム取引レベル、取引実行データ、市場共通認識早期返済速度、信用情報及び債券の条項と条件などを含むことができる。
混合基金は基金受託者が報告した資産純資産額に基づいて推定される。これらの基金の基礎投資には主に固定収益債務証券とオープン共同基金があり、活発な市場の市場オファーや類似資産の観察不可能な投入に基づいて推定される。したがって、混合基金は公正価値階層構造で第2レベルに分類される。基金内の取引は毎日起こるかもしれない。
精算見積もりによると、シリコンバレーは固定収益年金計画に何の貢献もしないと予想される。その後数年間の資金需要は不確定で、計画の精算変化に大きく依存するだろう
計画資金レベルを計算するための任意の仮定、計画資産の実際のリターン、計画カバーされた従業員グループの変化、および計画資金需要に影響を与える任意の法律または法規の変更。税務計画、財務計画、キャッシュフロー管理、またはコスト低減の目的で、シリコンバレーは、法律によって許容される範囲内で計画への貢献を増加、加速、減少、または延期することができる。
その他の不合格計画
シリコンバレーは2001年1月に買収したニューヨーク招商銀行の元役員と高級管理者のために単独の不合格計画を保留した。これらのp項の残り債務は、2022年12月31日と2021年12月31日までLANの価格は$です1.1百万ドルとドル1.3それぞれ100万ドルです297千安d $348それぞれ数千社の会社がシリコンバレーの資金援助を受けた。2022年12月31日と2021年12月31日まで、すべての債務は他の負債と$585千(浄)1ドル231千元の税金優遇)と$660千($を差し引く純額257税収優遇)は、それぞれ積算他の総合損失を計上する。これは1ドルです817これらの不合格計画の余剰受益期間内に，千元で蓄積された他の総合損失は直線をもとに費用に再分類される。
2019年12月1日のOritaniの買収では、シリコンバレーは以下の非限定退職計画の下でのいくつかの義務を担っている
•不合格福祉均衡化年金計画は、元Oritaniの適格年金計画に基づいて何らかの福祉を受けることができない特定の将校に福祉を提供する。この計画は2019年11月30日に終了し、給付は2020年12月1日から2024年12月1日まで5回に分けて計画参加者に全額支給される。この計画の下での出資債務総額は#ドルだ6531，000ドル979それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日である。
•Oritani前最高経営責任者の補足役員退職収入協定(SERP)。計画は退職給付で最低支払期間は20死亡、障害、正常退職、早期退職或いはコントロール権変更後の退職の年限。この計画の配布は2020年7月1日から始まる。小規模企業資源計画項目での出資債務総額は#ドルである12.3百万ドルとドル13.9それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日である。谷が記録した純福祉収入は#ドルだった1.8百万ドルとドル357千はそれぞれ2022年12月31日と2021年12月31日までのSERP推定値，および純福祉支出に関連している$1.52020年12月31日までの年度.
上記Oritaniには、通貨市場共同基金への投資を担保とする保留計画はなく、これらの基金は信託形式で保有されており、2022年12月31日と2021年12月31日の総合財務諸表で持分証券に分類されている。
シリコンバレーはOritaniからの役員団体生命保険代替(“Split−Dollar”)計画も担っている。ドル分割計画は、雇用中に死亡したか、または障害、退職、または制御権変更によって雇用を終了するいくつかの条件に適合する従業員に生命保険福祉を提供する予定だ。ドル分割計画の参加者は、その基本年収の2倍の最高でその計画定義を得る権利がある。ドル分割計画の負債総額は#ドルである1.6百万ドルとドル1.7それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日である。シリコンバレーが記録したドル121千ドルです104千和さん$812千人2022年12月31日と2021年12月31日までの年度ドル分割計画に関する支出2020それぞれ分析を行った
ボーナス計画
谷国家銀行及びその子会社はカバーする従業員の給与の一定割合に基づいて、ある業績目標の実現状況に基づいて、その高級管理者と従業員に現金奨励と業績ボーナスを支給することができる。給与料金に計上された金額は$54.6百万、$29.0百万ドルとドル25.12022年、2021年、2020年はそれぞれ100万人
貯蓄と投資計画
谷国家銀行は、銀行及びその子会社の適格従業員をカバーし、従業員が賃金を支払うことを許可する一定の割合を含む401(K)計画を維持しており、銀行は各参加者の投資選択に応じて、従業員の支払いの一定割合を現金で投資する。銀行は#ドルを記録した14.0百万、$10.7百万ドルとドル10.1それぞれ2022年、2021年、2020年12月31日に終了した年度にこの計画拠出金に100万ドルを支出する。
給与繰延計画
シリコンバレーには、401(K)計画に参加する選定された従業員に繰延補償を提供することが目的であり、これらの従業員の支払いは“国内税法”第401(A)(17)節の制限によって制限されている。計画中の参加者は例年を延期することができます5人参加者の給料と現金ボーナスの中では
会社の401(K)は、以下の場合に完全に帰属する雇用主に適合する納付を計画し、取得する2年．この計画への参加。計画参加者は毎年12月31日までの残高から年間利息を得ることもできる。福祉は一般に参加者がシリコンバレーサービスを離れた後に参加者に一度に支払う。谷に記録された計画費用は$447千人, $4151，000ドル3722022年12月31日まで、2021年、2020年12月31日までの年度はそれぞれ1000ドル。シリコンバレーの無担保一般負債は、2022年12月31日と2021年12月31日までに$2.5百万そして$2.4600万ドルは、その計画に関連する計算すべき費用と他の負債にそれぞれ計上される
株に基づく報酬
2021年4月19日、シリコンバレー株主は、シリコンバレー取締役会により任命された給与·人的資本管理委員会(委員会)が管理するシリコンバレー国立銀行2021年奨励報酬計画(2021計画)を承認した。2021年計画の目的は、シリコンバレーおよびその子会社の高級管理者および重要な従業員に追加のインセンティブを提供することであり、彼らの重大な貢献はシリコンバレーの持続的な成長と成功に重要であり、高級管理者、他の従業員、および非従業員取締役を誘致し、維持することであり、彼らの努力はシリコンバレー業務の持続的かつ長期的な成長をもたらす。株主が2021年計画を承認した後、シリコンバレーはシリコンバレー国立銀行2016長期株式インセンティブ計画(2016計画)による新たな奨励を停止する。
2021年計画によると、シリコンバレーはその役員、従業員、非従業員役員にボーナスを授与することができ、金額は最高で9百万株普通株(以下1つは2020年12月31日以降に2016年計画に基づいて付与された1株当たり株式を、株式付加価値権、奨励性および非制限株式オプション、制限株式および制限株式単位(RSU)の形で交換する。2020年12月31日以降、2016年計画に基づいて付与された任意の奨励が没収され、満期され、現金で決済され、納税義務により抑留されたり、その奨励金によって制限された株式の全部または一部が発行されなかったりした場合、これらの株は2021計画の株式備蓄に追加される。2022年12月31日まで, 5.0百万ポンド普通株戦利品2021年計画に基づいて配布することができます。各決裁の基本的な特徴は，その裁決に関する決裁合意で説明されている.報酬の付与、行使、帰属、決済または支払いは、その日の最後の販売価格またはその日前に報告された最後の販売価格におけるシリコンバレー普通株の公正な価値に基づくことができるが、市場条件を有する業績報酬は除外される。市場条件に基づいて授与された業績奨励の授与日公正価値は第三者専門家がモンテカルロ推定値モデルを用いて決定した。
シリコンバレーが記録した株式ベースの報酬支出総額は$28.8百万、$20.9百万ドルとドル16.52022年12月31日まで、2021年、2020年12月31日までの年度はそれぞれ100万ドル。2022年、2021年、2020年の株式報酬支出には#ドルが含まれている2.3百万、$1.6百万ドルとドル1.5100万ドルは、それぞれ退職資格に該当する従業員に株式奨励を付与することと関係がある。退職条件を満たした従業員にボーナスを支給する補償費用は月ごとに償却する1年ライセンス日以降の規定サービス期限。他のすべての株式報酬の公正価値は、帰属または要求されたサービス期間においてより短い時間内に支出されるであろう。2022年12月31日現在、すべての株式ベースの報酬の未確認償却費用は合計で約ドルとなっている33.6100万ドルで平均的な残りの帰属期間中に約 1.9何年もです
制限株式単位(RSU)それは.制限株式単位には，(1)業績に基づくRSUと(2)時間ベースのRSUが付与される.業績に基づくRSUは、(I)1株当たりの有形帳簿価値に配当金の増加と(Ii)我々の同行グループと比較した総株主リターンに基づく。性能ベースのRSU“崖”ベストの後3年シリコンバレーのこの期間の累積業績に基づいている。一般に，時間ベースのRSUは毎年3分の1の割合で付与されることができる3年制帰属期間。RSUは適用された業績またはサービス期間内に配当等価物(シリコンバレー普通株支払いの現金配当に相当)を稼ぐ。協定の条項によれば、配当等価物は、帰属日に累積され、授権者に支払われるか、または適用される業績またはサービス条件に適合しない場合は没収される。付与日を業績別に計算したRSUの公正価値は#ドルであった14.72, $12.36そして$10.992022年、2021年および2020年12月31日までの1株当たり利益をそれぞれ算出した。時間ごとに計算された買い戻し単位のロット日公正価値は#ドルである13.22, $12.01そして$10.292022年12月31日まで、2021年12月31日、2020年12月31日まで。
次の表に、2022年12月31日現在、2021年12月31日現在、2020年12月31日終了年度未返済債務単位の推移を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 未償還限定株式単位 |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 年初未済債務 | 3,889,756 | | | 3,228,659 | | | 2,158,255 | |
| | | | | |
| 授与する | 3,426,181 | | | 1,999,376 | | | 2,030,026 | |
| 既得 | (1,833,739) | | | (1,239,797) | | | (879,085) | |
| 没収される | (285,589) | | | (98,482) | | | (80,537) | |
| 年末未返済債務 | 5,196,609 | | | 3,889,756 | | | 3,228,659 | |
制限株。制限株は、2016年計画のある帰属及び制限が規定されている場合には、直ちに我々の普通株を付与することができるキーパーソンを付与する。補償費用は株式付与日の公正価値に基づいて計量される。
次の表は、2022年12月31日、2021年12月31日、2020年12月31日までの年間未償還制限株式奨励の変化を示しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 傑出限定株式賞 |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 年初未済債務 | 213,908 | | | 413,701 | | | 1,058,681 | |
| | | | | |
| 既得 | (208,663) | | | (191,104) | | | (610,607) | |
| 没収される | — | | | (8,689) | | | (34,373) | |
| 年末未返済債務 | 5,245 | | | 213,908 | | | 413,701 | |
株式オプションそれは.付与された日に付与された各オプションの公正価値は，二項オプション定価モデルを用いて推定される.公正価値は、配当率(年間配当率に基づく)、株式変動性(シリコンバレーの歴史および隠れた株価変動に基づく)、無リスク金利(実際の付与日に発効する米国財務省定常満期日債券に基づいて、残存期間はオプションの予想期限に近似する)、および期待行使期間(シリコンバレーの歴史的行使経験から計算)に基づいて推定される
2022年4月1日、シリコンバレーは、Bank Leumi USAオプションを含む以前に存在し、完全に帰属した株式報酬の代替オプションを発表した2.7百万株のシリコンバレー普通株、加重平均行権価格は$8.47それは.Bank Leumi株奨励金を最初に発行した株式計画は買収日には有効ではなくなった。
次の表は、2022年、2022年、2021年、2020年12月31日までの株式オプション活動およびこれらの日付までの年度内の変化をまとめています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | | 重みをつける
平均値
トレーニングをする | | | | 重みをつける
平均値
トレーニングをする | | | | 重みをつける
平均値
トレーニングをする |
| 株式オプション | 株 | | 値段 | | 株 | | 値段 | | 株 | | 値段 |
| 年初未済債務 | 217,555 | | | $ | 7 | | | 2,986,347 | | | $ | 7 | | | 3,453,516 | | | $ | 8 | |
| 企業合併で買収される | 2,726,113 | | | 8 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 鍛えられた | (16,637) | | | 6 | | | (2,768,792) | | | 7 | | | (249,308) | | | 8 | |
| 没収または期限切れ | — | | | — | | | — | | | — | | | (217,861) | | | 11 | |
| 年末未返済債務 | 2,927,031 | | | 8 | | | 217,555 | | | 7 | | | 2,986,347 | | | 7 | |
| 年末に行使できる | 2,927,031 | | | 8 | | | 217,555 | | | 7 | | | 2,986,347 | | | 7 | |
次の表は、2022年12月31日までに発行され、行使可能な株式オプション情報をまとめています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 未償還と行使可能なオプション |
| 行権価格区間 | | オプション数 | | 加重平均
余剰契約
年単位の寿命 | | 加重平均
行権価格 |
| | | | | | |
$4-6 | | 48,452 | | | 3.2 | | $ | 6 | |
6-8 | | 94,866 | | | 4.2 | | 7 | |
8-10 | | 2,758,113 | | | 2.9 | | 8 | |
10-12 | | 25,600 | | | 5.7 | | 10 | |
| | 2,927,031 | | | 3.0 | | 8 | |
所得税(付記13)
2022年12月31日、2021年、2020年12月31日までの年間所得税支出は、以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | (単位：千) |
| 当期費用： | | | | | |
| 連邦制 | $ | 132,060 | | | $ | 92,823 | | | $ | 96,057 | |
| 状態.状態 | 72,271 | | | 47,249 | | | 48,463 | |
| 204,331 | | | 140,072 | | | 144,520 | |
| 繰延費用(福祉)： | | | | | |
| 連邦制 | 7,263 | | | 19,709 | | | (3,109) | |
| 状態.状態 | 222 | | | 7,118 | | | (1,951) | |
| 7,485 | | | 26,827 | | | (5,060) | |
| 所得税総支出 | $ | 211,816 | | | $ | 166,899 | | | $ | 139,460 | |
2022年12月31日と2021年12月31日までの繰延税金資産と負債の一時的な差をもたらす税収の影響は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 |
| | (単位：千) |
| 繰延税金資産： | | | |
| 信用損失準備 | $ | 133,459 | | | $ | 102,704 | |
| | | |
| | | |
| 従業員福祉 | 39,917 | | | 22,587 | |
| 投資証券 | 48,598 | | | — | |
| 純営業損失が繰り越す | 13,904 | | | 15,859 | |
| 仕入会計 | 66,487 | | | 8,971 | |
| | | |
| | | |
| 他にも | 12,995 | | | 11,689 | |
| 繰延税金資産総額 | 315,360 | | | 161,810 | |
| 繰延税金負債： | | | |
| 年金計画 | 30,474 | | | 30,119 | |
| 減価償却 | 16,625 | | | 10,343 | |
| 投資証券 | — | | | 3,728 | |
| その他の投資 | 8,838 | | | 12,069 | |
| | | |
| コア預金無形資産 | 36,189 | | | 11,888 | |
| 他にも | 27,235 | | | 14,133 | |
| 繰延税金負債総額 | 119,361 | | | 82,280 | |
| 評価税免除額 | 1,642 | | | 916 | |
| 繰延税項目純資産(その他の資産を含む) | $ | 194,357 | | | $ | 78,614 | |
シリコンバレーの連邦純営業損失繰越総額は約$47.92022年12月31日に満期となり、2029年から2034年までの期間が満了する。国の純営業損失繰越総額は約1ドル80.2100万ドル、#ドルの推定免税額を差し引くと9162022年12月31日に満期になり、2029年から2038年までの期間が満了する。
シリコンバレーの資本損失繰越総額は$2.72022年12月31日は100万人。このような資本損失は2023年末に満期になるだろう。シリコンバレーは繰延税金資産のメリットを認める可能性が低いため，繰越資本損失#ドルに対する全額推定準備を構築した7262022年には1000に達する
すでに納められた税金及び繰延税項目に対する純資産控除可能期間内の将来の課税収入の予測によると、経営陣はシリコンバレーがこれらの控除差額及び繰越損失のメリットを実現できる可能性が高いと信じている。
報告された所得税支出と2022年12月31日、2021年、2020年12月31日までの年度の総合税前収入に21%の法定連邦所得税率を乗じて計算した金額との間の入金は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | (単位：千) |
| 所期の法定税率で徴収される連邦所得税 | $ | 163,940 | | | $ | 134,556 | | | $ | 111,314 | |
| 増加(減少)理由： | | | | | |
連邦税収の影響を差し引いた州所得税支出 | 57,276 | | | 42,950 | | | 36,744 | |
免税利息は，免税証券を持っていることによる利息を差し引く | (2,696) | | | (2,298) | | | (2,786) | |
| 銀行自営生命保険 | (1,597) | | | (1,759) | | | (2,026) | |
| 証券やその他の投資からの税金控除 | (12,872) | | | (9,942) | | | (10,071) | |
| 差し引かれないFDIC保険料 | 4,796 | | | 2,457 | | | 3,283 | |
| | | | | |
| その他、純額 | 2,969 | | | 935 | | | 3,002 | |
| 所得税費用 | $ | 211,816 | | | $ | 166,899 | | | $ | 139,460 | |
私たちはある税金優遇投資に投資し、条件に合った保障性住宅プロジェクト、コミュニティ発展、2019年までの再生可能エネルギーを支援しています。私たちのこれらのプロジェクトへの投資は、主に指定された期間内に連邦と州所得税控除および他の税金優遇を実現することによってリターンを得ることを目的としている。第三者は私たちのこのような投資のための職務調査をしてくれて、私たちは最初と持続的にこのような投資に依存している。私たちが直面しているリスクは、以前に記録された税収控除はある政府のコンプライアンス要求を満たすことができない可能性があり、実現できない可能性があり、これらの控除は依然として税務機関が項目レベルの要求に基づいて満たすコンプライアンス特徴によって再獲得する必要がある。
我々はこれまでDC Solarとその付属会社(DC Solar)が売却·レンタルした移動太陽光発電機に投資してきた。DC Solarは2018年12月に米司法省に資産凍結された。DC Solarと関連実体は破産法第7章に基づいて破産した。DC Solarからモバイル太陽光発電機を購入してDC Solarの投資家たちにレンタルし，我々を含めてこれらの再生可能資源投資を行うことで税収控除を得た。2019年第4四半期、何人かの共謀者は行われている連邦調査で詐欺罪を認めた。これらの情報によると、シリコンバレーはDC Solar基金に関する税務ヘッドは、シリコンバレーが2019年12月31日の納税準備評価で確認する可能性の高いハードルに適合していないと考えられている。この二人の責任者たちは2020年初めに詐欺罪を認めた。
シリコンバレーは、2022年12月31日、2021年12月31日、2020年12月31日までに、DC太陽エネルギー基金の投資から確認された再生可能エネルギー税控除や他の税収割引に利息を加算したすべてを確保しているとしている。シリコンバレーはそのすべての既存の税金状況を評価し続けるが、この不確実な税金責任に関連する追加税金支出が将来的に確認されない保証はない。
次の表にシリコンバレーの2022年、2021年、2020年の不確定納税責任準備金の入金状況を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | (単位：千) |
| 期初残高 | $ | 30,359 | | | $ | 31,918 | | | $ | 31,918 | |
| | | | | |
| 税務機関と和解する | — | | | (1,559) | | | — | |
| | | | | |
| 期末残高 | $ | 30,359 | | | $ | 30,359 | | | $ | 31,918 | |
未確認の税収割引の全残高が確認されれば、シリコンバレーの有効所得税率に有利に影響する。税務機関試験の完了や訴訟時効の満了により、税収割引が確認されていない責任が今後12カ月以内に増加または減少する可能性がある。経営陣は、税金優遇が確認されていない負債は#ドル減少できると推定している30.4次の12ヶ月間ですシリコンバレーの政策は，所得税支出で確認されていない税収割引に関する利息と罰金(あれば)を報告することである。谷の負債は約#ドルだ10.5百万、$8.7百万ドルとドル7.6それぞれ2022年12月31日、2021年および2020年12月31日にシリコンバレーのそれぞれの期末の不確定税務状況に関する利息支出を支払う
シリコンバレーは、DC Solarに対する連邦政府の調査、および税法、判例法、および法規の変化を含む潜在的な事実、状況、および利用可能な情報を理解するために、その税収状況を監視し、これらの変化は、その後、以前の税金優遇を認めることを廃止する必要があるかもしれない。
シリコンバレーはアメリカ連邦と各州司法管轄区に所得税申告書を提出します。シリコンバレーはごく少数の例外を除いて、2018年前の数年以内に米国連邦と州税務機関の所得税審査を受けなくなった。シリコンバレーは米国国税局の審査を受けており，各州司法管轄区の定例審査も受けており，これらの審査は今後12カ月以内に完了すると予想される。シリコンバレーは、すべての公開監査について、2022年12月31日までの未確認税収割引準備金の確立における潜在的な調整を考慮している。
税収相殺投資(付記14)
シリコンバレーの税収控除投資は，主に条件を満たす経済適用住宅プロジェクトの投資の促進，コミュニティ発展や再生可能エネルギーに関する他の投資に関連している。その中のいくつかの税収優遇投資はシリコンバレーが“コミュニティ再投資法案”の規制規定を遵守することを支持する。シリコンバレーのこれらのエンティティへの投資は、主に、指定された期間内に投資の運営損失から税収を差し引くような連邦所得税相殺および他の税金優遇を実現することによってリターンを生成する。このような税金控除と控除は所得税費用の減少として確認された。
シリコンバレーの税額相殺投資は総合財務状況表に他の資産で計上されている。シリコンバレーの未出資資本及び税額控除投資に関する他は、総合財務諸表の計上支出及びその他の負債に計上されている。シリコンバレーは権益会計方法を用いて総合損益表中の非利息支出内の税収相殺投資償却を確認し、減価損失を含む。初歩的な計量後、簡単に公正価値を決定できない税項相殺投資の帳簿が増加し、シリコンバレーが被投資先の収入に占めるシェアを反映し、そして減値して被投資先の損失、受信すべき配当金と減値(例えば適用)を反映する。以下の“減値分析”の部分を参照してください
次の表は、2022年と2021年12月31日のシリコンバレーの保障性住宅税控除投資、その他の税収控除投資、および関連する未準備資金約束の残高を示している
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 |
| (単位：千) |
| その他の資産： | | | |
| 経済適用住宅税収相殺投資，純額 | $ | 24,198 | | | $ | 15,343 | |
| その他の税収は投資を免除し，純額 | 56,551 | | | 57,006 | |
税収控除投資総額，純額 | $ | 80,749 | | | $ | 72,349 | |
| 他の負債： | | | |
| 資金不足の保障性住宅税収控除約束 | $ | 1,338 | | | $ | 1,360 | |
| | | |
| 未支出の税収は約束総額を免除する | $ | 1,338 | | | $ | 1,360 | |
次の表に、2022年、2022年、2021年、2020年12月31日までの年間シリコンバレーで負担できる住宅税控除投資とその他の税収控除投資に関するその他の情報を示します
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| (単位：千) |
| 所得税費用の構成： | | | | | |
| 経済適用住宅税控除その他の税金優遇 | $ | 4,748 | | | $ | 3,525 | | | $ | 5,414 | |
| その他の税金控除、投資控除、税収優遇 | 11,617 | | | 9,320 | | | 8,065 | |
所得税総減免額 | $ | 16,365 | | | $ | 12,845 | | | $ | 13,479 | |
| 税金控除投資の償却： | | | | | |
| 保障性住宅税収は投資損失を相殺する | $ | 2,311 | | | $ | 1,895 | | | $ | 2,714 | |
| 保障性住宅税収は投資減価損失を相殺する | 1,187 | | | 1,416 | | | 2,209 | |
| その他の税金は投資損失を相殺します | 1,254 | | | 811 | | | 2,234 | |
| その他の税収は投資減価損失を免除する | 7,655 | | | 6,788 | | | 6,178 | |
非利子支出を計上した税収相殺投資償却総額 | $ | 12,407 | | | $ | 10,910 | | | $ | 13,335 | |
減価分析
税収相殺投資の公正価値がその帳簿価値より低い場合、減価損失を確認する。1つの税収控除投資の価値低下が一時的であるかどうかを決定するためには、重大な判断を下し、各投資に対して単独で行う必要がある。税額控除投資は、四半期ごとやイベントや環境変化が投資の帳簿金額を回収できない可能性がある場合には、減値について審査を行います。これらの状況は、以下の要因を含むことができるが、これらに限定されない
•シリコンバレーには投資帳簿金額を回収する証拠はありません
•投資家に利益を維持する能力がありません
•帳簿価値よりも低いキャッシュフロー予測に基づく投資の現在の公正価値；
•被投資先の経営に悪影響を及ぼす可能性のある経済や技術環境の変化。
シリコンバレーは定期的に各基金のためにその基礎税収相殺投資資産の財務報告を取得する。財務報告会は基金の財務状況の悪化、キャッシュフローレベル及びいかなる重大な損失或いは減価費用について審査を行う。シリコンバレーはまた、実地調査や基金スポンサーとのコミュニケーションから観察された任意の意見(あれば)を含む、基金マネージャーと共に投資の基本業務の状況および持続可能性を定期的に検討している。シリコンバレーは毎年、独立会計士事務所が投資ごとに用意した監査された財務諸表と、年間納税申告書を取得している。一般に，上記の審査要因は個別の結論ではなく，個々の要因の相対的重要性は事実や状況によって異なる.しかし，予想される回復期が長いほど，被害が一時的ではないという推定を克服するために，有力かつ客観的な積極的な証拠が必要となる。経営陣がその四半期と年度審査(現在可能なキャッシュフロー予測を含む)に基づいて価値低下が一時的でないと判断した場合、適用される税項目相殺投資は減価費用によって収益を計上し、公正価値を推定することに減記し、投資の新しいコスト基盤を確立する。
引受金及び又は有事項(付記15)
表外リスクのある金融商品
通常業務過程において、顧客の財務ニーズを満たすために、シリコンバレーはその子会社であるシリコンバレー国立銀行を介して各種金融商品の一方となり、これらの金融商品は総合財務諸表に反映されていない。これらの金融商品は、予備信用状および商業信用状、クレジット限度額の未使用部分、および様々なタイプの信用への約束を含む。これらのツールは、総合財務諸表の確認金額を超える信用リスク要因に異なる程度関与する。これらのツールの承諾額又は契約金額は、銀行が各種類のツールに参加する程度の指標であり、金融商品の他方が義務を履行していないときに直面する信用損失リスクである。世界銀行は、約束をする際に貸借対照表内の融資手配と同じ信用政策を採用することで、いかなる信用損失のリスクを制限することを求めている。
次の表は、2022年12月31日と2021年12月31日に表外リスクがある金融商品をまとめています
| | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 |
| | (単位：千) |
| 商業ローンと信用限度額での引受金 | $ | 10,262,414 | | | $ | 7,460,742 | |
| 住宅純資産およびその他の循環信用限度額 | 1,920,824 | | | 1,689,315 | |
| 予備信用状 | 509,804 | | | 311,285 | |
| 未返済住宅ローン約束 | 317,108 | | | 355,523 | |
| 未使用信用限度額での引受--クレジットカード | 116,208 | | | 96,734 | |
| ローンの売却の約束 | 22,008 | | | 210,468 | |
| 商業信用状 | 5,863 | | | 7,603 | |
| 合計する | $ | 13,154,229 | | | $ | 10,131,670 | |
信用承諾に基づいて資金を立て替える義務は、未使用の信用限度額での承諾を含み、契約に規定されているいかなる条件にも違反しない限り、顧客に貸し出す協定である。約束は一般に具体的な期限があり、要求に応じて延長することができ、または他の終了条項があり、一般的に費用の支払いを要求することができる。これらの支払いは必ずしも未来の現金需要を代表するとは限りません
その中の多くの約束は十分に利用されずに満了するだろう。世銀の未返済ローンへの融資活動は、主にニュージャージー州、ニューヨーク州、フロリダ州の顧客に向けられている。
予備信用状とは、銀行が第三者受益者が違約又は義務を履行しない場合に銀行顧客に対する義務又は履行の保証をいう。
ローン販売承諾とは、銀行が正常な業務中に第三者に住宅ローンを売却する契約をいう。このような約束は世銀が特定の期間内に第三者に融資を提供することを要求する。世銀が直面しているリスクは、約束が要求される融資を履行できないことであり、経済的処罰を招く可能性がある。世銀はその融資販売約束を破っていない。
派生ツールとヘッジ活動
シリコンバレーの業務運営と経済状況は一定のリスクに直面している。シリコンバレーは主にそのコア業務活動を管理することで、それが直面している様々な業務と運営リスクを管理する。シリコンバレーは、金利および流動性リスクを含む経済リスクを管理し、主にその資産および負債の金額、出所、期限を管理し、派生金融商品を時々使用する。具体的には、シリコンバレーは、業務活動によるリスクを管理するためのデリバティブ金融商品を締結し、業務活動は、将来既知および不確定な現金金額を支払い、現金金額の価値は金利によって決定される。シリコンバレーの派生金融機器は、以下に説明するように、シリコンバレーの既知または予想される現金収入と、その既知または予想される現金支払いが資産および負債に関連する金額、時間、および持続時間との差を管理するために使用される。
キャッシュフロー金利リスクの瀬戸際シリコンバレーで金利デリバティブを使用する目的は，利息支出の安定性を増加させ，金利変動への開放を管理することである。これらの目標を実現するために、シリコンバレーは金利交換をその金利リスク管理戦略の一部としている。キャッシュフローのヘッジとして指定された金利スワップは、取引相手から可変金利または固定金利金額をそれぞれ受け取ることと引き換えに、固定金利または可変金利金額を支払うことを含む
2022年12月31日シリコンバレーでは6金利交換協定、名目総金額は#ドルです600いくつかの変動金利ローンに関連するキャッシュフローの変化をヘッジするために100万ドル。VAILEは、1ヶ月のCME期限SOFRに従って変動金利金額を支払い、各ドロップ期間に応じて固定金利支払いを受信する必要がある。スワップの期日は2024年11月から2026年11月までである
固定金利資産と負債の公正価値ヘッジ金利の変化により、シリコンバレーは固定金利二次債務の公正価値の変化に直面している。シリコンバレーは金利スワップを使用して固定金利債務ツールに対して価値変動を公平に管理するリスク開放を管理しており、これらの変動は指定された基準金利の変化に起因することができる。公正価値ヘッジとして指定された金利スワップは、関連する名義金額を交換することなく、シリコンバレーがプロトコル有効期間内に固定金利を支払うことと交換するために、取引相手から可変金利支払いを受け取ることを含む。公正価値ヘッジとして指定された派生製品については、派生製品の収益又は損失及びヘッジプロジェクトの損失又は収益は、ヘッジリスクに起因し、収益の中で確認されなければならない。
2021年6月シリコンバレーは300百万ドルの長期金利交換協定、名目金額は
$300百万は2026年6月に満期になり、その価値の変化をヘッジするために35月に発行された二次債券の割合
2021年2月28日。交換協定によると、シリコンバレーは2022年1月から固定金利支払いと可変金利支払いを受ける
SOFR PLUSによる金額2.187百分率。
非指定拘束語。ヘッジデリバティブとして指定されていないデリバティブは、シリコンバレーの金利変動に対するリスク開放を管理したり、顧客にサービスを提供したりすることができるが、米国公認会計基準のヘッジ会計に対する要求に適合していない。ヘッジに指定されていないデリバティブは投機目的に使用してはならない。シリコンバレーは商業融資顧客と金利交換を行い、それぞれのリスク管理戦略を促進する。クライアントのこれらの金利スワップと同時にシリコンバレーと第三者が実行する金利スワップによって相殺されるため，シリコンバレーはこのような取引による正味リスクを最小限に抑える.これらの金利スワップは厳格なヘッジ会計要求に符合しないため、顧客スワップと相殺スワップの公正価値変化はすべて直接収益の中で確認される
シリコンバレーは外部貸手とリスク分担協定を締結する場合があり，銀行は融資に参加する金利スワップで違約リスクを分担する。シリコンバレーは参加タイプによって支払いまたは料金を徴収する。リスク参加協定はヘッジファンドとして指定されていない信用デリバティブである。信用デリバティブは投機的ではなく、資産や負債の金利リスクを管理するためにも使用されない。信用デリバティブの公正価値変動は直接収益で確認される.2022年12月31日シリコンバレーでは 35信用交換、名義総額は$374.3百万リスク分担協定と関連がある
2022年12月31日、谷h広告.広告二つ“急峻な”スワップ、各スワップの現在の名目金額は$10.4百万 スワップの受取金利は、ブローカー預金の支払金利を反映し、これらのタイプの混合ツールの支払い金利は、一定期限スワップ(CMS)金利曲線の長端と短端との間の利差に基づいて得られる式である。これらのタイプのツールはヘッジ会計要求に適合していないが、3ヶ月のLIBOR金利の変化に伴い、分岐派生ツールと独立スワップの公正価値の変化はしばしば逆であるため、有効な経済ヘッジを提供する。
シリコンバレーは定期的に担保融資銀行デリバティブ取引を行っており，これは非指定のヘッジツールである。これらの派生ツールは、顧客に金利ロック約束を提供すること、第2の市場に売却されたいくつかの住宅ローンに資金を提供すること、および将来のこのようなローンの受け渡しのための長期的なコミットメントを含む。金利ロック承諾を締結する時、シリコンバレーは未来の住宅ローンの引渡しについて長期承諾を締結し、経済的に未来の金利変動がシリコンバレーのローンに資金を提供する約束及びそれを持って売却のための住宅ローンの組み合わせに対する影響をヘッジする
シリコンバレー進出外貨長期契約とオプション契約は，主に我々の顧客に適応するためであり，これらの契約はヘッジツールに指定されていない。顧客と何らかの外貨建て取引(外貨保有と非ドル建て融資を含む)を開始した後、第三者金融機関とそれぞれのヘッジ契約を締結し、外貨為替レート変動の経済への影響を軽減する。
シリコンバレー派生金融商品の公正価値に関する総合財務諸表に含まれる金額は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022 | | 2021 |
| | 公正価値 | | | | 公正価値 | | |
| その他の資産 | | その他負債 | | 名目金額 | | その他の資産 | | その他負債 | | 名目金額 |
| | (単位：千) |
ヘッジツールとして指定された派生ツール： | | | | | | | | | | | |
| キャッシュフローヘッジ金利交換 | $ | 3,971 | | | $ | 4 | | | $ | 600,000 | | | $ | — | | | $ | 310 | | | $ | 700,000 | |
| 公正価値ヘッジ金利スワップ | — | | | 29,794 | | | 300,000 | | | — | | | 3,335 | | | 300,000 | |
ヘッジツールに指定されたデリバティブ総額 | $ | 3,971 | | | $ | 29,798 | | | $ | 900,000 | | | $ | — | | | $ | 3,645 | | | $ | 1,000,000 | |
ヘッジツールとして指定されていない派生ツール： | | | | | | | | | | | |
金利交換その他の契約* | $ | 449,280 | | | $ | 564,678 | | | $ | 14,753,330 | | | $ | 180,701 | | | $ | 47,044 | | | $ | 10,179,294 | |
| 外貨デリバティブ | 13,709 | | | 12,604 | | | 1,273,735 | | | 311 | | | 233 | | | 122,166 | |
| 担保融資銀行デリバティブ | 167 | | | 157 | | | 31,299 | | | 488 | | | 1,454 | | | 312,428 | |
ヘッジツールに指定されていないデリバティブ総額 | $ | 463,156 | | | $ | 577,439 | | | $ | 16,058,364 | | | $ | 181,500 | | | $ | 48,731 | | | $ | 10,613,888 | |
* 他の派生商品にはリスク分担協定が含まれている。
シカゴ商品取引所とロンドン決済所の変動保証金は，単一会計単位，すなわちキャッシュフローヘッジや他の非指定デリバティブの決済に分類される。したがって，デリバティブ資産および負債を適用した公正価値は，上表で12月31日，2022年および2021年の変動幅純額に記載されている。
総合損益表とその他の総合収益(損失)税前ベースでキャッシュフローヘッジに指定された金利デリバティブに関する収益(損失)は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | (単位：千) |
| 累積その他総合損失から利子支出の損失額に再分類する | $ | (274) | | | $ | (3,436) | | | $ | (2,912) | |
| その他の全面収益(赤字)で確認された損益金額 | 4,683 | | | 138 | | | (3,169) | |
有効キャッシュフローヘッジに関する累積税後純損益計上累計その他総合損失は#ドルであった2.2百万ドルとドル1.3それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日である。
キャッシュフロー金利デリバティブに関連する累積他の全面赤字で報告された金額は利子支出に再分類され、ヘッジファンドの変動金利負債は利息を支払う必要があるからである。シリコンバレーの推定では3.52023年、100万ドルは利息支出の減少に再分類される
公正価値ヘッジに指定された金利デリバティブに関する総合収益表に含まれる収益(損失)は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | (単位：千) |
| デリバティブ金利スワップ： | | | | | |
| 利子収入 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 229 | |
| 利子支出 | (466) | | | (3,335) | | | — | |
| 満期保証プロジェクト--二次債務とローン： | | | | | |
| 利子収入 | $ | — | | | $ | — | | | $ | (229) | |
| 利子支出 | 741 | | | 3,397 | | | — | |
合資格ヘッジに指定されたヘッジ項目の公正価値変動は，ヘッジ項目の帳票金額の調整(基差調整)に計上される以下の表は、公正価値ヘッジに指定されている金利デリバティブに関するヘッジ項目と、ヘッジプロジェクトの2022年12月31日と2021年12月31日の帳簿純額に計上された累積ベース公正価値調整を示している
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 財務状況表には満期項目の項目が記載されている | | ヘッジ負債の帳簿純資産* | | | | 満期負債帳簿金額を計上した公正価値ヘッジ調整累積金額 | | |
| | | | | | | | |
| | (単位：千) | | |
| 2022年12月31日 | | | | | | | | |
| 長期借款 | | $ | 267,076 | | | | | $ | (30,132) | | | |
| 2021年12月31日 | | | | | | | | |
| 長期借款 | | 293,003 | | | | | (3,397) | | | |
*帳簿純利益には、未償却債務発行コストが含まれています$2.8百万ドルとドル3.6それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日である。
ヘッジツールとして指定されていないデリバティブツールに関する総合収益表に含まれる純(収益)損失は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | (単位：千) |
| 非指定ヘッジ金利と信用デリバティブ | | | | | |
| その他の非利息支出 | $ | (1,392) | | | $ | 54 | | | $ | 1,067 | |
非利子収入で報告される資本市場収入には、商業ローン顧客によって実行される非指定ヘッジデリバティブ金利スワップ(ヘッジツールとして指定されていない)に関連する手数料収入が含まれる$43.1百万, $26.9百万ドルとドル59.02022年12月31日まで、2021年、2020年12月31日までの年度はそれぞれ100万ドル。
担保要求と信用リスクに関する応急的な特徴。デリバティブを用いることにより、デリバティブ契約の取引相手が振るわなければ、シリコンバレーは信用リスクに直面する。経営陣は信用審査、限度額、監督手続きと適切な状況で担保を獲得することで、取引相手の信用リスクを最小限に抑えることを試みている。デリバティブ契約に関する信用リスク開放は，シリコンバレーとシリコンバレーの総合取引相手リスク管理プロセスとともに管理されている。シリコンバレーの取引相手や経営陣が監視するリスク限度額は、取締役会が定期的に審査·承認している。
シリコンバレーはそのデリバティブ取引相手と協定を締結しており、シリコンバレーに何らかの債務違約が発生し、貸主が債務返済を加速していないことを含む違約があれば、シリコンバレーもそのデリバティブ取引相手合意に違約を宣言することができる。また、シリコンバレーはそのいくつかのデリバティブ取引相手と合意しており、その中には、シリコンバレー債務が投資レベルの信用格付けを維持することを要求する条項が含まれており、これらの信用格付け機関はシリコンバレーがその信用格付けを獲得した各主要な信用格付け機関である。シリコンバレーの信用格付けが投資レベル以下に低下した場合、または格付けが撤回または一時停止された場合、取引相手は派生商品の発行を終了することができる
シリコンバレーは協定によって規定された義務を履行することを要求されるだろう。シリコンバレーは2022年12月31日現在、その派生取引相手合意のすべての条項を遵守している“農業”雑誌信用リスク関連または特徴を有するすべての派生金融商品の2022年12月31日の純負債合計公正価値は重要ではない。シリコンバレーにはデリバティブ取引相手プロトコルがあり、ある取引相手の担保投入のハードルが最も低いことが要求される。
貸借対照表相殺(付記16)
特定の場外(OTC)誘導ツール(主に金利スワップ)および買い戻しプロトコル(保証された長期借入金に計上)を含むいくつかの金融商品は、総合財務状態表において相殺および/または総純額決済スケジュールまたは同様の合意によって制約される資格がある可能性がある。場外デリバティブには、組織的な取引所や中央決済所を使用せずに取引相手と二国間で実行·決済する金利スワップが含まれています(下記表参照)。二国間場外デリバティブに関する信用リスクは，担保と実行可能な主純額決済プロトコルを獲得することで管理される
シリコンバレーはその金融機関の取引相手と主要な純額決済手配を締結する側であるが、シリコンバレーは財務諸表の列報目的について当該等の手配された資産や負債を相殺することはない。総純額決済手配は，いずれかの契約が違約または終了した場合には，すべてのスワップ協定および担保に対して単一純額決済を行うことを規定している。担保は、通常、現金または取引可能な投資証券の形で、取引相手が契約の敷居に基づいて純負債頭寸に記入する。“相殺権”条項を含む主買い戻しプロトコルは、通常、確認された金額を相殺することができる法的に強制的に実行可能な権利を有する。この場合、シリコンバレーが違約した場合、担保は、スワップまたは買い戻しプロトコルの公正価値を決済するために使用される。保有または質抵当の担保総額は、取引相手との派生製品の公正価値正味値を超えてはならない。
次の表は、2022年12月31日現在と2021年12月31日現在の連結財務状況報告書のうち相殺条件を満たしたシリコンバレー金融商品の情報を示している。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | 未相殺の総金額 | | |
| | 総金額
公認の | | 総金額
ずれ量 | | 純額
提出しました | | 金融
計器.計器 | | 現金
担保* | | ネットワークがあります
金額 |
| | (単位：千) |
| 2022年12月31日 | | | | | | | | | | | |
| 資産： | | | | | | | | | | | |
| 金利が入れ替わる | $ | 462,989 | | | $ | — | | | $ | 462,989 | | | $ | 12,766 | | | $ | (342,480) | | | $ | 133,275 | |
| 負債： | | | | | | | | | | | |
| 金利が入れ替わる | $ | 577,282 | | | $ | — | | | $ | 577,282 | | | $ | (12,766) | | | $ | (432) | | | $ | 564,084 | |
| 総負債 | $ | 577,282 | | | $ | — | | | $ | 577,282 | | | $ | (12,766) | | | $ | (432) | | | $ | 564,084 | |
| 2021年12月31日 | | | | | | | | | | | |
| 資産： | | | | | | | | | | | |
| 金利が入れ替わる | $ | 181,012 | | | $ | — | | | $ | 181,012 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 181,012 | |
| 負債： | | | | | | | | | | | |
| 金利が入れ替わる | $ | 50,922 | | | $ | — | | | $ | 50,922 | | | $ | — | | | $ | (44,231) | | | $ | 6,691 | |
| | | | | | | | | | | |
| 総負債 | $ | 50,922 | | | $ | — | | | $ | 50,922 | | | $ | — | | | $ | (44,231) | | | $ | 6,691 | |
*資産/負債状態にある場外デリバティブ連絡先の時価リスクに関連して、取引相手から受け取ったまたは質入れされた現金担保。
規制と資本要件(付記17)
シリコンバレーの主な現金源は銀行からの配当金だ。全国銀行協会である山谷国民銀行は、規制機関の事前承認なしに、発表可能な配当額に一定の制限がある。また、発表された配当金は、付属銀行の自己資本比率要求を下回る最低額を超えてはならない。
シリコンバレーとシリコンバレー国家銀行は連邦準備銀行とOCCが管理する監督管理資本要求の制約を受けている。最低資本要求を達成できなかったことは、監督管理機関が何らかの強制的かつ可能な追加的な適宜行動をとることを引き起こす可能性があり、これらの行動を取れば、シリコンバレーの連結財務諸表に直接重大な影響を与える可能性がある。自己資本比率基準によると、シリコンバレーとシリコンバレー国家銀行は特定の資本基準を満たさなければならず、これらの基準は監督管理機関によって計算されたシリコンバレー資産、負債、およびいくつかの表外項目の数量化指標に関する
会計実務。資本額と分類はまた監督管理機関の資本構成、リスク重みとその他の要素に対する定性判断に依存する。
資本充足性を確保するために設立された数量化措置は、シリコンバレーとシリコンバレー国家銀行維持法規で定義された普通株一級資本、総資本と一級資本とリスク加重資産の最低金額と比率、及び一級資本と平均資産の最低金額と比率を要求する
シリコンバレーは普通株一級資本とリスク加重資産の比率を4.5%、一級資本とリスク加重資産の比率を6.0%、総資本とリスク加重資産の比率を8.0%、最低レバー率を4.0%とし、2.5%の資本保護緩衝を加え、自己資本充足率の最低要求である。2022年12月31日と2021年まで、谷と谷国L銀行はすべての自己資本比率要求を超えている(下記表参照)
資本を規制する目的で、連邦準備委員会の2020年4月3日までの最終暫定規則によると、wEは2022年1月1日までの2年間で、CECL初日の影響を株主権益に25%の準備金を加えて蓄積する(すなわち信用損失準備金から純償却を差し引く)に100%延期した。2022年1月1日、延期総金額は$47.3100万税引き後は25%で段階的に実施され、2025年1月1日まで毎年25%のペースで完全に段階的に実施される。2022年12月31日までに11.8百万ドル47.3百万繰延金額は規制資本の減少として確認されたため、私たちのリスクベースの資本比率は約減少した3基点。
次の表は、シリコンバレー銀行とシリコンバレー国立銀行が2022年12月31日と2021年12月31日にバーゼルIIIリスク資本基準に基づいて保有している実資本頭寸と比率を示している
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 実際 | | 最低資本
要求する | | 健康のために
大文字で
即時に訂正する
行動条項 |
| | | 金額 | | 比率.比率 | | 金額 | | 比率.比率 | | 金額 | | 比率.比率 |
| | | (千ドル) |
| 2022年12月31日まで | | | | | | | | | | | | |
| リスクに基づく資本総額 | | | | | | | | | | | | |
| 谷地 | | $ | 5,569,639 | | | 11.63 | % | | $ | 5,026,621 | | | 10.50 | % | | 適用されない | | 適用されない |
| 谷国家銀行 | | 5,659,511 | | | 11.84 | | | 5,018,129 | | | 10.50 | | | $ | 4,779,170 | | | 10.00 | % |
| 普通株一級資本 | | | | | | | | | | | | |
| 谷地 | | 4,315,659 | | | 9.01 | | | 3,351,080 | | | 7.00 | | | 適用されない | | 適用されない |
| 谷国家銀行 | | 5,284,372 | | | 11.06 | | | 3,345,419 | | | 7.00 | | | 3,106,461 | | | 6.50 | |
| リスクに基づく第一級資本 | | | | | | | | | | | | |
| 谷地 | | 4,530,500 | | | 9.46 | | | 4,069,169 | | | 8.50 | | | 適用されない | | 適用されない |
| 谷国家銀行 | | 5,284,372 | | | 11.06 | | | 4,062,295 | | | 8.50 | | | 3,823,336 | | | 8.00 | |
| 第1級レバレッジ資本 | | | | | | | | | | | | |
| 谷地 | | 4,530,500 | | | 8.23 | | | 2,200,822 | | | 4.00 | | | 適用されない | | 適用されない |
| 谷国家銀行 | | 5,284,372 | | | 9.60 | | | 2,200,891 | | | 4.00 | | | 2,751,114 | | | 5.00 | |
| | |
| 2021年12月31日まで | | | | | | | | | | | | |
| リスクに基づく資本総額 | | | | | | | | | | | | |
| 谷地 | | $ | 4,454,485 | | | 13.10 | % | | $ | 3,569,144 | | | 10.50 | % | | 適用されない | | 適用されない |
| 谷国家銀行 | | 4,571,448 | | | 13.45 | | | 3,567,618 | | | 10.50 | | | $ | 3,397,732 | | | 10.00 | % |
| 普通株一級資本 | | | | | | | | | | | | |
| 谷地 | | 3,417,930 | | | 10.06 | | | 2,379,429 | | | 7.00 | | | 適用されない | | 適用されない |
| 谷国家銀行 | | 4,308,734 | | | 12.68 | | | 2,378,412 | | | 7.00 | | | 2,208,526 | | | 6.50 | |
| リスクに基づく第一級資本 | | | | | | | | | | | | |
| 谷地 | | 3,632,771 | | | 10.69 | | | 2,889,307 | | | 8.50 | | | 適用されない | | 適用されない |
| 谷国家銀行 | | 4,308,734 | | | 12.68 | | | 2,888,072 | | | 8.50 | | | 2,718,185 | | | 8.00 | |
| 第1級レバレッジ資本 | | | | | | | | | | | | |
| 谷地 | | 3,632,771 | | | 8.88 | | | 1,635,508 | | | 4.00 | | | 適用されない | | 適用されない |
| 谷国家銀行 | | 4,308,734 | | | 10.53 | | | 1,636,097 | | | 4.00 | | | 2,045,121 | | | 5.00 | |
普通株式と優先株(付記18)
買い戻し計画2007年にシリコンバレー取締役会は買収を許可しました4.7百万株普通株。シリコンバレー社の普通株の購入は時々公開市場や私的協議の取引で行うことができ、一般に現行の市場価格を超えない。買い戻し株式は国庫形式で保有しており、一般会社用途に利用される予定だ。2022年から2021年の間にシリコンバレーは約1.0百万ドルと1.6100万株の普通株は公開市場で、平均価格は1ドルです13.32そして$14.31その2007年の株式買い戻し計画によると、それぞれ1株当たり。谷製違います。2020年12月31日までの年度内に、この計画に基づいて株式買い戻しを行う。2022年4月、シリコンバレーは2007年の株式買い戻し計画(および残りの買い戻し可能な株)を終了し、最高で到達可能な新しい株式買い戻し計画を公開した25百万株のシリコンバレー普通株。株式買い戻しの許可は2024年4月25日に満期になる。
他の株は買い戻します。シリコンバレーは従業員から直接株を購入し、従業員選挙に関連して、株式奨励付与に関する税金を源泉徴収する。シリコンバレーは2022年，2021年，2020年12月31日までの年間で約2割を購入している761何千もあります510千和さん510それぞれ発行済み普通株の1000株，平均価格は$である13.93, $10.85そして$10.61このような目的にそれぞれ用いる.
優先株
エーシリーズを発行します2015年6月19日シリコンバレーが発表4.6固定金利から変動金利非累積永久優先株、Aシリーズまで違います。額面ごとに清算優先権は$である25一株ずつです。優先株の配当は四半期ごとに支払い、固定年利で支払うべきで、それに相当します6.25予定されていた発行日から2025年6月30日まで(ただし含まれていない)金利は、その後3カ月期に相当するロンドン銀行の同業解体でプラスされる3.85百分率。優先株発行の純収益は合計でドルになる111.6百万ドルです。2025年6月30日から、シリコンバレーはある条件を満たす場合に、清算優先権に計上すべき配当金と未払いの配当金を加えて優先株を償還することができる。
ビーシリーズを発行します2017年8月3日、シリコンバレーが発表4.0固定金利から変動金利非累積永久優先株、Bシリーズまで違います。額面ごとに清算優先権は$である25一株ずつです。優先株の配当金は四半期ごとに逓増·支払いし，年利率は固定する5.50予定されていた発行日から2022年9月30日までの金利(ただし含まれていません)の金利は、その後3カ月期に相当するロンドン銀行同業解体でプラスされます3.578百分率。優先株発行の純収益は合計でドルになる98.1百万ドルです。2022年9月30日から、シリコンバレーはある条件を満たす場合、清算優先権に応じて計算すべき配当金と未支払い配当金を加えて優先株を償還することができる。
優先株は2022年12月31日と2021年12月31日のシリコンバレー(追加)一次資本とリスクに基づく総資本に含まれる。
その他全面収益(付記19)
次の表に2022年12月31日まで、2021年12月31日まで、2020年12月31日までに他の全面収益(損失)の各構成要素に分配される税収影響を示す。その他の包括収益(赤字)には，売却可能な債務証券の未実現純損益変動，キャッシュフロー対沖関係のためのデリバティブの未実現損益，各種従業員，高級管理者，役員福祉計画における未出資部分の固定収益年金と退職後福祉計画の調整がある。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| その前に
税収 | | 税収
効果.効果 | | その後…
税収 | | その前に
税収 | | 税収
効果.効果 | | その後…
税収 | | その前に
税収 | | 税収
効果.効果 | | その後…
税収 |
| | (単位：千) |
債務証券を売却可能な未実現損益 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 期間中に生じた純収益 | $ | (189,201) | | | $ | 52,220 | | | $ | (136,981) | | | $ | (32,586) | | | $ | 8,973 | | | $ | (23,613) | | | $ | 38,477 | | | $ | (10,632) | | | $ | 27,845 | |
純収益に含まれる純(収益)損失の減算再分類調整(1) | (31) | | | 8 | | | (23) | | | (663) | | | 172 | | | (491) | | | (524) | | | 147 | | | (377) | |
純変化 | (189,232) | | | 52,228 | | | (137,004) | | | (33,249) | | | 9,145 | | | (24,104) | | | 37,953 | | | (10,485) | | | 27,468 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
派生ツールの未実現損益(キャッシュフロー対沖) | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 期間中に生じた純収益 | 4,683 | | | (1,321) | | | 3,362 | | | 138 | | | (11) | | | 127 | | | (3,169) | | | 918 | | | (2,251) | |
純利益に含まれる純損失(収益)から再分類調整を差し引く(2) | 274 | | | (71) | | | 203 | | | 3,436 | | | (989) | | | 2,447 | | | 2,912 | | | (838) | | | 2,074 | |
純変化 | 4,957 | | | (1,392) | | | 3,565 | | | 3,574 | | | (1,000) | | | 2,574 | | | (257) | | | 80 | | | (177) | |
| 固定収益年金と退職後福祉計画 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 期間中に生じた純収益 | (18,531) | | | 5,356 | | | (13,175) | | | 14,381 | | | (4,075) | | | 10,306 | | | (5,719) | | | 2,301 | | | (3,418) | |
以前のサービスを償却して相殺する(3) | (135) | | | 35 | | | (100) | | | (135) | | | 39 | | | (96) | | | (136) | | | 38 | | | (98) | |
純損失償却(3) | 905 | | | (261) | | | 644 | | | 1,538 | | | (432) | | | 1,106 | | | 1,003 | | | (282) | | | 721 | |
純変化 | (17,761) | | | 5,130 | | | (12,631) | | | 15,784 | | | (4,468) | | | 11,316 | | | (4,852) | | | 2,057 | | | (2,795) | |
| その他総合収入合計 | $ | (202,036) | | | $ | 55,966 | | | $ | (146,070) | | | $ | (13,891) | | | $ | 3,677 | | | $ | (10,214) | | | $ | 32,844 | | | $ | (8,348) | | | $ | 24,496 | |
(1)証券取引(損失)収益，純額を計上する。
(2)利息支出を計上する。
(3)段階的年金純コストを計上する。詳細は付記12を参照。
次の表は、2022年、2021年、2020年12月31日までの年度累計その他総合損失各構成要素の税引き後残高の変化を示している
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 累積その他総合損失構成 | | 合計する
積算
他にも
全面的に
損 |
| | 未実現収益
AFS証券の損失と | | | | 未実現収益
損失のある
派生商品 | | 固定収益年金と退職後福祉計画 | |
| | (単位：千) |
| 残高-2019年12月31日 | $ | 5,822 | | | | | $ | (3,729) | | | $ | (34,307) | | | $ | (32,214) | |
| 再分類前の他の総合収益(損失) | 27,845 | | | | | (2,251) | | | (3,418) | | | 22,176 | |
| 他の総合(赤字)収入から再分類した金額 | (377) | | | | | 2,074 | | | 623 | | | 2,320 | |
| その他の全面収益(赤字)，純額 | 27,468 | | | | | (177) | | | (2,795) | | | 24,496 | |
| 残高-2020年12月31日 | 33,290 | | | | | (3,906) | | | (37,102) | | | (7,718) | |
| 改叙前のその他総合収入 | (23,613) | | | | | 127 | | | 10,306 | | | (13,180) | |
| 他の総合(赤字)収入から再分類した金額 | (491) | | | | | 2,447 | | | 1,010 | | | 2,966 | |
| その他総合収入，純額 | (24,104) | | | | | 2,574 | | | 11,316 | | | (10,214) | |
| 残高-2021年12月31日 | 9,186 | | | | | (1,332) | | | (25,786) | | | (17,932) | |
| 改叙前のその他総合収入 | (136,981) | | | | | 3,362 | | | (13,175) | | | (146,794) | |
| 他の総合(赤字)収入から再分類した金額 | (23) | | | | | 203 | | | 544 | | | 724 | |
| その他総合収入，純額 | (137,004) | | | | | 3,565 | | | (12,631) | | | (146,070) | |
| 残高-2022年12月31日 | $ | (127,818) | | | | | $ | 2,233 | | | $ | (38,417) | | | $ | (164,002) | |
親会社情報(付記20)
財務状況簡明報告書
| | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日 |
| | 2022 | | 2021 |
| | (単位：千) |
| 資産 | | | |
| 現金 | $ | 145,647 | | | $ | 77,760 | |
| 銀行の有利子預金 | 250 | | | 250 | |
| | | |
| 株式証券 | 15,423 | | | 6,135 | |
| 子会社への投資と売掛金 | 7,160,571 | | | 5,764,957 | |
| その他の資産 | 32,727 | | | 23,521 | |
| 総資産 | $ | 7,354,618 | | | $ | 5,872,623 | |
| 負債と株主権益 | | | |
| 株主への配当金 | $ | 58,754 | | | $ | 49,265 | |
| 長期借款 | 754,639 | | | 634,643 | |
| 資本信託に発行された二次債券 | 56,760 | | | 56,413 | |
| 費用とその他の負債を計算すべきである | 83,663 | | | 48,236 | |
| 株主権益 | 6,400,802 | | | 5,084,066 | |
| 総負債と株主権益 | $ | 7,354,618 | | | $ | 5,872,623 | |
簡明損益表
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | (単位：千) |
| 収入.収入 | | | | | |
| 子会社からの配当金 | $ | 420,000 | | | $ | 150,000 | | | $ | 186,000 | |
| 子会社からの収入 | — | | | — | | | 4,436 | |
| 権益証券の純収益 | (1,136) | | | 1,491 | | | — | |
| 他の利息と収入 | 82 | | | 20 | | | 21 | |
| 総収入 | 418,946 | | | 151,511 | | | 190,457 | |
| 総費用 | 48,104 | | | 28,537 | | | 23,484 | |
子会社未分配収益のうち所得税前収益と権益 | 370,842 | | | 122,974 | | | 166,973 | |
| 所得税割引 | (13,098) | | | (9,501) | | | (3,946) | |
| 子会社未分配収益のうち権益前収益 | 383,940 | | | 132,475 | | | 170,919 | |
| 子会社が収益を分配していない権利 | 184,911 | | | 341,365 | | | 219,687 | |
| 純収入 | 568,851 | | | 473,840 | | | 390,606 | |
| 優先配当金 | 13,146 | | | 12,688 | | | 12,688 | |
| 普通株主が獲得できる純収益 | $ | 555,705 | | | $ | 461,152 | | | $ | 377,918 | |
現金フロー表の簡明表
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | (単位：千) |
| 経営活動のキャッシュフロー： | | | | | |
| 純収入 | $ | 568,851 | | | $ | 473,840 | | | $ | 390,606 | |
純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する： | | | | | |
| 子会社が収益を分配していない権利 | (184,911) | | | (341,365) | | | (219,687) | |
| | | | | |
| 株に基づく報酬 | 28,788 | | | 20,887 | | | 16,154 | |
保険料純償却と借入割引の増加 | 1,741 | | | 1,152 | | | 230 | |
| | | | | |
| | | | | |
| 純変動率： | | | | | |
| その他の資産 | (8,070) | | | 2,134 | | | 121 | |
| 費用とその他の負債を計算すべきである | 5,851 | | | (7,079) | | | 17,905 | |
| 経営活動が提供する現金純額 | 412,250 | | | 149,569 | | | 205,329 | |
| 投資活動によるキャッシュフロー： | | | | | |
| | | | | |
| 株式証券を購入する | (10,424) | | | (1,644) | | | (2,500) | |
| | | | | |
| | | | | |
| 買収で支払われた現金と現金等価物、純額 | (113,244) | | | (3,983) | | | — | |
| 付属会社が二次債務を返済する | — | | | — | | | 100,000 | |
| 付属会社への出資 | (125,055) | | | (227,000) | | | (210,000) | |
| その他、純額 | — | | | — | | | (1,200) | |
| 投資活動のための現金純額 | (248,723) | | | (232,627) | | | (113,700) | |
| 資金調達活動のキャッシュフロー： | | | | | |
| 長期借款を発行して得られた純額 | 147,508 | | | 295,922 | | | 113,146 | |
| 長期借入金を返済する | — | | | (60,000) | | | — | |
| | | | | |
| 優先株株主に支払う配当金 | (13,146) | | | (12,688) | | | (12,688) | |
| 普通株主に支払う配当金 | (205,999) | | | (179,667) | | | (177,965) | |
| 国庫から普通株を購入する | (24,123) | | | (23,907) | | | (5,374) | |
| 普通株式を発行し，純額 | 120 | | | 11,245 | | | 2,202 | |
| 融資活動が提供する現金純額 | (95,640) | | | 30,905 | | | (80,679) | |
| 現金と現金等価物の純変化 | 67,887 | | | (52,153) | | | 10,950 | |
| 年初現金および現金等価物 | 78,010 | | | 130,163 | | | 119,213 | |
| 年末現金および現金等価物 | $ | 145,897 | | | $ | 78,010 | | | $ | 130,163 | |
運営部門(付記21)
2022年第2四半期までにシリコンバレーの運営方法は四つ報告可能な細分化市場：消費ローン、ビジネスローン、投資管理、そして会社と他の調整。シリコンバレーは2022年第2四半期の部門報告を再評価し、2022年4月1日のBank Leumi USAの買収、およびその他の要素、運営内部構造の変化、肝心な決定者が審査した離散財務情報、貸借対照表管理戦略と人員を含む。再評価において、シリコンバレーは、その運営を決定する報告可能部門は、個人銀行、商業銀行、財政部、および会社その他を含む。財務部は、財務局が管理する投資証券ポートフォリオと、以前投資管理項で報告されていた隔夜利息収入現金残高とを含む財務部及び他の全社の機能を強化するために再編を行った。これまで投資管理部門で報告されていた活動に関する離散財務情報は、経営意思決定者であるシリコンバレー最高経営責任者に提供されなくなった。各経営支部の資産増加、所得税前収入への貢献および平均利息収益資産および減価(例えば事件や状況表示が帳簿金額を変更できない可能性がある)は定期的に審査されます。シリコンバレーは定期的にその戦略計画、運営と報告構造を評価し、その報告すべき細分化市場を確定する。2022年12月31日現在、シリコンバレーの報告可能部門には追加的な変化はない。
消費銀行業務は主に住宅担保ローンと自動車ローンを含み、その次は担保のある個人信用限度額、住宅純資産ローンとその他の消費ローンである。住宅ローン組合の存続期間は、市場金利水準と予測される早期返済速度変動に影響される。ポートフォリオにおける自動車ローンの平均加重寿命は市場金利水準の変動の影響を相対的に受けない。しかし、自動車市場の信用可獲得性及び消費者の新車或いは中古車の購入に対する需要により、平均寿命は新しいローンの影響を受ける可能性がある。消費者銀行は、信託、資産管理、ブローカー、保険、および税金控除コンサルティングサービスからなる富管理および保険サービス部をさらに含む。
商業銀行業務には、変動金利及び変動金利の商業·工業ローン及び建築ローン、固定金利のオーナー自己居住ローン及び商業不動産ローンが含まれる。このポートフォリオの金利特徴により、商業銀行業務はシリコンバレーが市場金利変動に最も敏感な運営部門である。
国庫及びその他の会社は主に満期まで保有する債務証券及び売却可能な債務証券の組合せを国庫管理し、主に我々の融資支部の流動性管理需要、及び特定の支部に直接帰属しない支援機能による収入及び支出項目に用いられる。利子収入は、各種証券(主に固定金利証券)への投資や他の銀行(主にニューヨーク連邦準備銀行)での利上げ預金に由来する。支店ネットワーク、小売銀行の他のすべての構成要素及び銀行のバックグラウンド部門に関連する費用は、財政部及び会社の他の部門から消費者及び商業銀行部門に割り当てられる。利子支出および内部移転支出(一般会社支出については)は、各支部の期間内の平均利益資産および/または未償還負債のそれぞれの組み合わせに基づいて運営および融資コストを分配する移転定価方法に従って各運営支部に割り当てられる。
各部門の財務報告書には、シリコンバレー業務と一致した分配と報告が含まれており、これは必ずしも他の金融機関に匹敵するとは限らないかもしれない。各部門の会計は、一致して合理的な財務報告を測定することを目的とした内部会計政策を含み、米国公認会計基準の下での金額と異なる収入および費用計量をもたらす可能性がある。また、管理構造や割当方法やプログラムの変化は、報告された支部財務データの変化を招く可能性がある。次の表に示す前期残高は，これらの期間の列報が現在の業務部分構造に適合するように再分類を反映している.シリコンバレーの総合業績は上記の議論の変化の影響を受けず，列報のすべての期間不変であった
浮浪者借金表は、2022年12月31日、2021年、2020年12月31日までの年間シリコンバレー運営部門の財務データを表しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年12月31日までの年度 |
| | 消費者
銀行業 | | 商業広告
銀行業 | | | | 財務省や企業その他 | | 合計する |
| | (千ドル) |
| 平均して利子資産を稼ぐことができる(未監査) | $ | 8,133,665 | | | $ | 33,796,688 | | | | | $ | 6,137,028 | | $ | 48,067,381 | |
| | | | | | | | | |
| 利子収入 | $ | 272,295 | | | $ | 1,556,182 | | | | | $ | 148,206 | | $ | 1,976,683 | |
| 利子支出 | 48,843 | | | 202,948 | | | | | 69,252 | | 321,043 | |
| 純利子収入 | 223,452 | | | 1,353,234 | | | | | 78,954 | | 1,655,640 | |
| 信用損失準備金 | 20,880 | | | 35,456 | | | | | 481 | | 56,817 | |
| 信用損失準備後の純利息収入を差し引く | 202,572 | | | 1,317,778 | | | | | 78,473 | | 1,598,823 | |
| 非利子収入 | 56,506 | | | 79,695 | | | | | 70,592 | | 206,793 | |
| 非利子支出 | 73,105 | | | 118,919 | | | | | 832,925 | | 1,024,949 | |
| 内部移転費用(収入) | 121,220 | | | 491,507 | | | | | (612,727) | | — | |
| 所得税前収入 | $ | 64,753 | | | $ | 787,047 | | | | | $ | (71,133) | | $ | 780,667 | |
| 平均利子資産収益率(税引前)(未監査) | 0.80 | % | | 2.33 | % | | | | (1.16) | % | | 1.62 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年12月31日までの年度 |
| | 消費者
銀行業 | | 商業広告
銀行業 | | | | 財務省や企業その他 | | 合計する |
| | (千ドル) |
| 平均して利子資産を稼ぐことができる(未監査) | $ | 7,262,808 | | | $ | 25,554,177 | | | | | $ | 5,410,830 | | $ | 38,227,815 | |
| | | | | | | | | |
| 利子収入 | $ | 238,715 | | | $ | 1,018,674 | | | | | $ | 76,837 | | $ | 1,334,226 | |
| 利子支出 | 19,117 | | | 67,265 | | | | | 37,943 | | 124,325 | |
| 純利子収入 | 219,598 | | | 951,409 | | | | | 38,894 | | 1,209,901 | |
| 信用損失準備金 | (6,807) | | | 39,703 | | | | | (263) | | 32,633 | |
| 信用損失準備後の純利息収入を差し引く | 226,405 | | | 911,706 | | | | | 39,157 | | 1,177,268 | |
| 非利子収入 | 72,063 | | | 35,600 | | | | | 47,350 | | 155,013 | |
| 非利子支出 | 78,853 | | | 108,577 | | | | | 504,112 | | 691,542 | |
| 内部移転費用(収入) | 81,423 | | | 286,335 | | | | | (367,758) | | — | |
| 所得税前収入 | $ | 138,192 | | | $ | 552,394 | | | | | $ | (49,847) | | $ | 640,739 | |
| 平均利子資産収益率(税引前)(未監査) | 1.90 | % | | 2.16 | % | | | | (0.92) | % | | 1.68 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2020年12月31日までの年度 |
| | 消費者
銀行業 | | 商業広告
銀行業 | | | | 財務省や企業その他 | | 合計する |
| | (千ドル) |
| 平均して利子資産を稼ぐことができる(未監査) | $ | 7,160,793 | | | $ | 24,625,066 | | | | | $ | 5,225,074 | | $ | 37,010,933 | |
| | | | | | | | | |
| 利子収入 | $ | 257,196 | | | $ | 1,027,796 | | | | | $ | 98,727 | | $ | 1,383,719 | |
| 利子支出 | 47,712 | | | 164,075 | | | | | 53,028 | | 264,815 | |
| 純利子収入 | 209,484 | | | 863,721 | | | | | 45,699 | | 1,118,904 | |
| 信用損失準備金 | 11,502 | | | 113,585 | | | | | 635 | | 125,722 | |
| 信用損失準備後の純利息収入を差し引く | 197,982 | | | 750,136 | | | | | 45,064 | | 993,182 | |
| 非利子収入 | 81,499 | | | 64,783 | | | | | 36,750 | | 183,032 | |
| 非利子支出 | 77,582 | | | 98,710 | | | | | 469,856 | | 646,148 | |
| 内部移転費用(収入) | 77,835 | | | 267,588 | | | | | (345,423) | | — | |
| 所得税前収入 | $ | 124,064 | | | $ | 448,621 | | | | | $ | (42,619) | | $ | 530,066 | |
| 平均利子資産収益率(税引前)(未監査) | 1.73 | % | | 1.82 | % | | | | (0.82) | % | | 1.43 | % |
独立公認会計士事務所報告
株主や取締役会に
山谷国立銀行：
連結財務諸表に対するいくつかの見方
本監査人は、添付されているシリコンバレー国民銀行及びその付属会社(当社)が2022年12月31日及び2021年12月31日までの総合財務状況表、2022年12月31日までの3年間の各年度に関する総合収益表、全面収益表、株主権益変動表及びキャッシュフロー表、及び関連付記(総称して総合財務諸表と呼ぶ)を審査した。総合財務諸表は、すべての重要な面で、会社の2022年12月31日と2021年12月31日までの財務状況、および2022年12月31日までの3年間の毎年の経営結果と現金流量を公平に反映しており、米国公認会計原則に適合していると考えられる。
また、米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)の基準に基づき、テレデビル委員会後援組織委員会が発表した“内部統制-総合枠組み(2013)”で確立された基準に基づいて、2022年12月31日までの財務報告内部統制を監査し、2023年2月28日の報告書は社内統制の有効性について保留のない意見を発表した。
意見の基礎
これらの連結財務諸表は会社の経営陣が責任を負う。私たちの責任は私たちの監査に基づいてこのような連結財務諸表に意見を発表することだ。私たちはPCAOBに登録されている公共会計士事務所で、アメリカ連邦証券法およびアメリカ証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、私たちは会社と独立しなければなりません。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、連結財務諸表に重大な誤報がないかどうかに関する合理的な保証を得るために、エラーによるものであっても不正であっても、監査を計画し、実行することを要求する。我々の監査には、連結財務諸表の重大な誤報リスクを評価するプログラム、エラーによるものであっても詐欺であっても、これらのリスクに対応するプログラムを実行することが含まれる。これらの手続きは、連結財務諸表中の金額および開示に関する証拠をテストに基づいて検討することを含む。我々の監査には、経営陣が使用する会計原則の評価と重大な見積もり、合併財務諸表の全体列報の評価も含まれています。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
重要な監査事項
以下に述べる重要な監査事項は、監査委員会が監査委員会に伝達または要求する当期総合財務諸表監査によって生じる事項を指すことである：(1)総合財務諸表に対して大きな意味を有する勘定または開示に関するものであり、(2)私たちが特に挑戦的で主観的または複雑な判断に関するものである。重要な監査事項の伝達は、総合財務諸表に対する私たちの全体的な意見をいかなる方法でも変えることはなく、以下の重要な監査事項を伝達することによって、重要な監査事項またはそれに関連する勘定または開示について個別の意見を提供することもない。
集団評価による融資損失準備
総合財務諸表付記5で述べたように、2022年12月31日現在、当社の融資損失準備総額は4.587億ドルであり、そのうち3.721億ドルは信用損失を集団的に評価する融資(集合所有)と関係がある。この集合は、類似したリスク特徴を有する融資の全体的な予想信用損失の測定を含む。全体的な融資を推定する際に、当社は、違約確率と所与の違約指標の損失を用いて、各融資プールの融資損失パーセンテージの期待寿命を計算する移行行列モデルを使用する。これらの指標は，融資組合池ごとの融資寿命分析期間を用いた信用品質格付けや延滞種別別の融資の履行から損失への移行状況と，発生した総生涯純損失に基づく損失の深刻さに基づいている。予想信用損失はモデルローン損失パーセンテージの期待寿命に期末違約リスクを乗じた積である。このモデルの予想損失は定性的要素に基づいて調整され、その中には2年間の合理的かつ支持可能な予測期間、次いで1年期が含まれており、その間、損失は直線的にローンの残存寿命まで回復した歴史的損失経験を推定する。これらの予測には多シナリオ経済予測モデルが含まれています
割り当てられた相対確率重み.これらの調整は数量化モデルに反映されていない定性的要素に基づいているが、信用損失を推定する計量に影響を与える可能性がある。
私たちは集団に対する評価が重要な監査事項だと確信する。集団評価は専門技能と知識、主観的かつ複雑な監査師判断を含む高度な監査努力に関連する。特に、評価は、(1)融資損失率の寿命および関連する重要な仮定を推定するためのモデルおよび方法を含むすべての方法の集団評価を含み、違約確率、違約損失および商業ローンの信用リスク評価、および(2)合理的かつサポート可能な経済予測および関連重み、および回帰を含む定性的要因を含む。評価には、融資損失率および定性的要因の定量的寿命を導出するための方法の概念合理性および性能を評価するためのプログラムと、寿命損失推定を生成するためのモデルを会社が検証するプログラムとが含まれる。また、得られた監査証拠の十分性を評価するために、監査人に判断を求める。
以下は私たちがこの重要な監査問題を解決するために実行した主な手続きだ。我々は設計を評価し、会社の全体推定の測定に関するいくつかの内部制御の動作有効性をテストし、以下の各項目の制御を含む
•集団すべての方法論の発展
•遷移行列モデルの使用と適切な使用の変更
•遷移行列モデルの性能監視
•モデルの決定と決定に用いる重要な仮定
•合理的かつサポート可能な予測期間の使用と継続的な監視の適切性
•定性的要因を発展させるには，定性的要因を評価する際に用いる重要な仮定を含む
•会社がこのモデルが使用に適しているかどうかを検証し、生涯損失を推定するために実行するプログラム
•定期テストローン組合の融資リスク格付け
•集団のすべての結果、傾向、比率を分析する。
著者らは会社が使用したあるデータ源、要素と仮説をテストし、そしてこれらのデータ、要素と仮説の相関性と信頼性を考慮し、会社が全体評価を制定する過程を評価した。また、専門的なスキルと知識を持つ信用リスク専門家を招聘し、以下の点で協力している
•会社がアメリカ公認会計原則に適合する集合体のすべての方法を評価する
•評価会社の融資損失率寿命を計算するための移行行列モデルの評価と業績モニタリングの判断方法は、会社の特定の指標と傾向および適用される業界と監督管理方法と比較することである
•モデル文書とモデル検証文書を検査することによって、変換行列モデルの概念合理性と性能をテストし、モデルが期待される用途に適しているかどうかを決定する
•経済予測シナリオと関連重みを会社のビジネス環境と関連業界実践と比較することにより，その評価を行った
•会社の経営環境や関連業界慣行と比較することにより、融資組合が類似したリスク特徴によって区分されているかどうかを決定する
•借り手の財務表現、返済源及び任意の関連担保或いは関連担保を評価することによって、商業ローンを選定する個人信用リスク評価をテストする
•定性要素の枠組みを制定するための方法及びこれらの要素が全体に与える影響を評価し、方法は定性要素と具体的なポートフォリオリスク特徴、傾向と関連業界のやり方を比較し、そして基本数量化モデルの局限性を明らかにする。
我々も，レビュープログラムの累積結果，当社の会計実務の定性的面および会計見積りの潜在的偏差を評価することにより，得られた本グループに関する査読証拠の十分性を評価する.
米国Leumi銀行業務合併における買収融資の公正価値計量
連結財務諸表付記2に記載されているように、会社は2022年4月1日にLeumi Le-イスラエル銀行の米国子会社Bank Leumi Le-イスラエル社とBank Leumi USA(総称してBank Leumi USA)の親会社を買収した。この取引は企業合併入金として会計買い入れ法を採用した。そのため、Bank Leumi USAが買収した資産、負担した負債と支払いの代価は買収日の公正価値に従って入金され、買収ローンの公正価値59億ドルを含む。買収融資の公正価値は現金流動量法を基礎とし、評価目的で、ポートフォリオは主に融資タイプと融資リスク格付けに基づいて分類される。買収融資種別の予想キャッシュフローはある融資契約の特徴、融資リスク格付けと肝心な推定仮定(例えば市場金利の推定、早期返済速度、違約率と損失の深刻度)に基づいて元本と利息支払い予測を用いて割引を行う。
Bank Leumi USA業務組合における買収融資の公正価値計量評価は重要な監査事項であると考えられる。重大な測定不確実性のため、評価は専門技能と知識、監査師の判断を含む高度な監査作業に関連している。具体的には、公正価値計量の評価は公正価値方法の評価と肝心な推定値仮定の制定を含む。評価にはまた融資リスクの評価が含まれている。
以下は私たちがこの重要な監査問題を解決するために実行した主な手続きだ。我々は、(1)買収融資の公正価値方法の策定、(2)鍵評価仮定の決定、および(3)融資リスク評価の決定に関する制御を含む、会社買収融資の公正価値計量プログラムのいくつかの内部制御の設計と運用有効性を評価した。私たちは専門的な技能と知識を持つ信用リスク専門家を招聘し、彼らは借り手の財務表現、返済源と任意の関連保証或いは基礎担保を評価することで、個人ローンリスク評価のテストに協力し、一連の商業ローン関係を選択する。私たちは専門的な技能と知識を持つ評価専門家を招聘し、彼らは以下の点で助けを提供した
•公正な価値を評価する方法が米国公認会計原則に適合しているかどうか、
•ローンの種類によって区分された肝心な推定値の仮定を用いて、他の市場参加者のために買収融資の公正価値独立推定を作成し、結果を会社の公正価値推定と比較した。
/s/ピマウェイ法律事務所
2008年以来、当社の監査役を務めてきました。
ショットヒルズニュージャージー州
2023年2月28日
ない。
情報開示制御とプログラムの評価
VALLEYは、開示制御および手順を保持し、1934年の証券取引法(改正)下の規則13 a-15(E)と一致し、改正された1934年の証券取引法に基づいて提出または提出された報告書に開示を要求する情報が米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、集約および報告される制御および他の手続きを確保し、そのような情報が蓄積され、その最高経営者(CEO)および最高財務官(CFO)を含むシリコンバレーの管理層に適宜伝達されることを保証することを意味すると定義されている。必要な開示に関する決定をタイムリーに下すために。
シリコンバレーの経営陣は、最高経営責任者と最高財務官の参加の下で、シリコンバレー情報開示制御及びプログラムの有効性を評価した。このような評価に基づき、シリコンバレーの最高経営責任者および最高財務官は、2022年12月31日(本Form 10−K年次報告書に含まれる期限終了)から発効すると結論した
シリコンバレーの経営陣は、CEOやCEOを含め、私たちの開示制御や手続きや財務報告に対する私たちの内部統制がすべてのミスやすべての詐欺を防ぐことができることを望んでいません。内部制御制度は，発想や運営がどのように整備されても，絶対的な保証ではなく，合理的な保証を提供することができ，内部制御制度を確保する目標が実現されている。内部制御システムの設計は資源の制約を反映しており，制御の利点はそのコストに関連することを考慮しなければならない.すべての制御システムには固有の限界があるため、どの制御評価も、シリコンバレー内のすべての制御問題および不正イベントが検出されたか、または検出されることを絶対的に保証することはできない。これらの固有の限界は，意思決定における判断が誤りである可能性があり，故障発生は簡単な誤りまたは誤りのためであるという現実を含む.ある人の個人的な行動、2人以上の結託、または制御の管理によって制御を凌駕することによって制御を回避することができる。いずれの内部制御システムの設計も，将来のイベントの可能性に対する何らかの仮定にある程度基づいている.どの設計も将来のすべての条件でその所定の目標を達成することに成功する保証はなく，時間の経過とともに，条件の変化や政策やプログラムの遵守度の悪化により制御が不十分になる可能性がある.費用対効果を有する制御システムの固有の制限により、エラーまたは詐欺によるエラー陳述が発生し、発見されない可能性がある。
財務報告の内部統制に関する経営陣の報告
1934年の証券取引法第13 a−15(F)及び15 d−15(F)条の規定によれば、シリコンバレー管理層は、財務報告の適切な内部統制の確立及び維持を担当する。シリコンバレーの財務報告に対する内部統制は、米国公認会計原則に基づいて財務報告の信頼性と外部目的の財務諸表作成のための合理的な保証を提供する過程であり、(1)会社の資産の取引と処分を合理的かつ詳細に正確かつ公平に反映すべき記録の保存に関連する政策およびプログラム、(2)公認会計原則に基づいて財務諸表を作成するために必要な取引記録が必要であり、会社の収入と支出は会社の管理層と取締役の許可のみに基づいて行われる。(3)財務諸表に重大な影響を与える可能性のある不正買収、使用または処分会社の資産を防止またはタイムリーに発見することについて合理的な保証を提供する
その固有の限界のため、財務報告書の内部統制は誤った陳述を防止したり発見できない可能性がある。したがって，有効と判定されたシステムであっても，財務諸表の作成や列報に合理的な保証を提供することしかできない.また，将来的に任意の有効性評価を行う予測は，条件の変化により制御不足のリスクが生じたり，政策やプログラムの遵守度が悪化したりする可能性がある.
経営陣は、2022年12月31日現在、テレデビル委員会後援組織委員会(COSO)が発表した“内部統制-総合枠組み(2013)”で確立された財務報告の有効な内部統制基準に基づいて、シリコンバレー財務報告の内部統制の有効性を評価した。経営陣の評価には，シリコンバレー財務報告内部制御設計の評価と，その財務報告内部制御動作の有効性のテストがある。経営陣は監査委員会と共にその評価結果を検討した。
この評価に基づき、経営陣は、2022年12月31日まで、シリコンバレーは財務報告の内部統制に有効であり、財務報告の信頼性と米国公認会計原則に基づいて外部財務諸表を作成することに合理的な保証を提供することができると認定した。
シリコンバレーの2022年12月31日の総合財務諸表を監査した独立公認会計士事務所の畢馬威会計士事務所は監査報告書を発表し、シリコンバレーの2022年12月31日までの財務報告内部統制の有効性について監査報告を発表した。この報告書は、本プロジェクト“独立公認会計士事務所報告”の下に記載されている
財務報告の内部統制の変化
シリコンバレーの状況は何も変わっていませんこの年度までの財務報告の内部統制(この語は“取引法”の下の規則13 a−15(F)および15 d−15(F)で定義される)2022年12月31日これはシリコンバレーの財務報告内部統制に重大な影響を与えたり、重大な影響を与える可能性がある。
独立公認会計士事務所報告
株主や取締役会に
山谷国立銀行：
財務報告の内部統制については
我々は，トレデビル協賛組織委員会が発表した“内部統制-総合枠組み(2013)”で確立された基準に基づき，Valley National Bancorpとその子会社(当社)の2022年12月31日までの財務報告内部統制を監査した。トレデビル委員会後援組織委員会が発表した“内部統制−総合枠組み(2013)”で確立された基準によると，2022年12月31日現在，会社はすべての実質的な面で財務報告に対する有効な内部統制を維持していると考えられる。
また、米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)の基準に従って、当社の2022年12月31日と2021年12月31日までの総合財務状況表を監査し、2022年12月31日までの3年間の各年度の関連総合収益表、全面収益表、株主権益変動表とキャッシュフロー表、および関連付記(総称して総合財務諸表と呼ぶ)を監査し、2023年2月28日の報告でこのような総合財務諸表に対して保留のない意見を表明した。
意見の基礎
当社経営陣は、効果的な財務報告内部統制を維持し、添付されている“経営陣財務報告内部統制報告”に含まれる財務報告内部統制の有効性を評価する責任を負う。私たちの責任は私たちの監査に基づいて、会社の財務報告書の内部統制に意見を述べることです。私たちはPCAOBに登録されている公共会計士事務所で、アメリカ連邦証券法およびアメリカ証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、私たちは会社と独立しなければなりません。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、財務報告の有効な内部統制がすべての重要な面で維持されているかどうかを決定するために、合理的な保証を得るために監査を計画し、実行することを要求する。我々の財務報告の内部統制の監査には、財務報告の内部統制を理解すること、重大な弱点があるリスクを評価すること、評価されたリスクテストに基づいて内部統制の設計と運営有効性を評価することが含まれる。私たちの監査はまた、私たちがこのような状況で必要だと思う他の手続きを実行することを含む。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
財務報告の内部統制の定義と限界
会社の財務報告に対する内部統制は、公認された会計原則に基づいて、財務報告の信頼性と外部目的の財務諸表の作成に合理的な保証を提供することを目的としたプログラムである。会社の財務報告に対する内部統制には、(1)合理的で詳細かつ正確かつ公平に会社の資産を反映した取引および処分に関する記録の保存、(2)公認された会計原則に従って財務諸表を作成するために必要な取引が記録されている合理的な保証を提供し、会社の収入および支出は会社の経営陣と取締役の許可のみに基づいて行われる。(三)財務諸表に重大な影響を及ぼす可能性のある不正買収、使用、または処分会社の資産を防止またはタイムリーに発見する合理的な保証を提供する。
その固有の限界のため、財務報告書の内部統制は誤った陳述を防止したり発見できない可能性がある。また，将来的にどのような有効性評価を行うかの予測は，条件の変化により制御不足のリスクが生じる可能性があり，あるいは政策やプログラムの遵守度が悪化する可能性がある.
/s/ピマウェイ法律事務所
ショットヒルズニュージャージー州
2023年2月28日
適用されません。
| | | | | |
| プロジェクト9 Cです。 | 検査妨害に関する外国司法管区の開示 |
適用されません。
第三部
実行幹事に関するある資料は，本報告項目1“我々の実行幹事に関する資料”の節に記載されている.2023年の依頼書では、“取締役情報”と“コーポレート·ガバナンス”というタイトルの情報が参照されて本明細書に組み込まれる。
2023年の依頼書では、“役員報酬”“報酬委員会連動、内部関係者参加”“指名された役員報酬への相談投票”などのタイトルの情報が参考に組み込まれている。
| | | | | |
| 第十二項。 | ある実益所有者の担保所有権及び経営陣及び株主に関する事項 |
2023年の委託書に記載されている“持分補償計画情報”および“経営陣および主要株主の持分”の2つのタイトルに記載されている情報は、ここに組み込まれて参考となる。
2023年の依頼書には、“報酬委員会連動および内部者参加”、“管理職とのいくつかの取引”、“コーポレート·ガバナンス”などのタイトルの情報が参考に組み込まれている。
独立公認会計士事務所はピマウェイ会計士事務所, ニュージャージー州ショットヒルズ監査役事務所ID：185.
2023年の依頼書の“独立公認会計士事務所の任命承認”の項の情報が参考に組み込まれています。
第4部
(a)財務諸表と付表：
以下の財務諸表および補足データは、本年度報告の一部として提出される
| | | | | |
| | ページ |
| 連結財務諸表 | 71 |
| 合併損益表 | 72 |
| 総合総合収益表 | 73 |
| 合併株主権益変動表 | 74 |
| 統合現金フロー表 | 75 |
| 連結財務諸表付記 | 77 |
| 独立公認会計士事務所報告 | 142 |
これらは適用されないか、必要ではないか、または必要な情報が連結財務諸表または付記に含まれるので、すべての財務諸表は省略される。
(b)展示品(S-K規則601項番号に従って)：
(2)買収·再編·手配·清算または相続計画
| | | | | | | | |
| | A. | 合併協定と計画は、日付が2021年9月22日であり、Valley National Bancorp、Bank Leumi Le-イスラエル社、ニューヨーク会社とVolcano Merge Sub Corporation(ニューヨーク会社とシリコンバレーの子会社)が署名され、その中で、登録者が2021年9月27日に提出したForm 8-K Current Reportの添付ファイル2.1を参照することによって本明細書に組み込まれる |
(3)法団定款及び付例：
| | | | | | | | |
| | A. | 登録者が再記述した登録証明書は、ここで登録者が2020年8月7日に提出したForm 10−Q四半期報告の添付ファイル3.1を引用する。 |
| | | | | | | | |
| | B. | 登録者規約は、改訂および再記載され、登録者が2018年10月24日に提出したForm 8−K Current Reportの添付ファイル3.1を参照することによって本明細書に組み込まれる。 |
(4)所有者の権利を保証する文書：
| | | | | | | | |
| | A. | 契約は，日付は2013年9月27日であり，谷と受託者であるニューヨークメロン銀行信託会社(N.A.)との間の契約は，登録者が2013年9月27日に提出したForm 8-K Current Reportの添付ファイル4.1を引用して本明細書に組み込まれる.(シリコンバレー5.125%サブレベル債務は2023年9月27日に満了) |
| | | | | | | | |
| | B. | 第1補足契約は、2013年9月27日に、添付ファイルAとして添付された手形フォーマットを含むシリコンバレーと受託者であるニューヨーク·メロン銀行信託会社との間で発行され、2013年9月27日に提出された登録者Form 8−K現在の報告(シリコンバレー5.125%次級債務が2023年9月27日に満了する)を参照した添付ファイル4.2を参照して本明細書に組み込まれる。 |
| | | | | | | | |
| | C. | 契約は、日付が2015年6月19日であり、谷と受託者であるニューヨーク·メロン銀行信託会社との間の契約は、登録者が2015年6月19日に提出したForm 8-K Current Reportの添付ファイル4.1を参照することにより本明細書に組み込まれる。(シリコンバレー4.55%次級債務は2025年7月30日に満了)。 |
| | | | | | | | |
| | D. | 第1補足契約は、2015年6月19日に、添付ファイルAとして添付された手形フォーマットを含むシリコンバレーと受託者であるニューヨークメロン銀行信託会社との間で発行され、2015年6月19日に提出された登録者Form 8−K Current Report(シリコンバレー4.55%サブ債務が2025年7月30日に満了する)を参照した添付ファイル4.2を参照して本明細書に組み込まれる |
| | | | | | | | |
| E. | 米国証券取引委員会にIndenturesを提供する協定は提出されていない。(項目601(B)(4)(Iii)(A))は、登録者が2017年2月28日に提出したForm 10-K年次報告の添付ファイル4 Gを参照する。 |
| | | | | | | | |
| G. | ここで登録者が2020年6月5日に提出したForm 8-K Current Reportの添付ファイル4.1を引用し，受託者としてシリコンバレーとニューヨークメロン銀行信託会社との間の契約であり，日付は2020年6月5日である. |
| | | | | | | | |
| H. | 第1補足契約は，日付が2020年6月5日であり，シリコンバレーとニューヨークメロン銀行信託会社が受託者として，添付ファイルAに添付されている手形形式を含み，登録者が2020年6月5日に提出したForm 8−K Current Report(シリコンバレー5.25%サブ債務が2030年6月15日に満了する)を参照することにより4.2を本明細書に組み込む。 |
| | | | | | | | |
| I. | ここでは登録者が2021年5月28日に提出したForm 8-K Current Reportの添付ファイル4.1を受託者とし，日付は2021年5月28日のVILEとU.S.Bank，N.A.との契約である. |
| | | | | | | | |
| J. | 第1補充契約は、日付が2021年5月28日であり、シリコンバレー銀行とノースカロライナ州米国銀行が受託者として付記の形式を含み、参照登録者が2021年5月28日に提出したForm 8−K Current Report(シリコンバレー3.00%サブ債務、2031年6月15日満期)の添付ファイル4.2を介して組み込まれる。
|
| K. | 第2の補足契約は、期日が2022年9月20日であり、シリコンバレーと米国銀行信託会社(National Association)が受託者として、付記の形式を含み、2022年9月20日に提出された登録者Form 8−K Current Report(シリコンバレー6.25%サブ債務、2022年9月30日満期)の添付ファイル4.2を参照して編入される。
|
(10)材料契約：
| | | | | | | | |
| | A. | 改訂および再記述されたシリコンバレー国立銀行福祉均衡計画は、登録者が2015年11月6日に提出したForm 10-Q四半期報告書の添付ファイル10を参照することによって本明細書に組み込まれる。+ |
| | | | | | | | |
| | B. | 福祉均衡計画参加者協議表は、登録者が2011年12月31日までのForm 10−K年次報告(第001−11277号)添付ファイル10.Jを参照して本明細書に組み込む。+ |
| | | | | | | | |
| | C. | シリコンバレー国立銀行は補償計画を延期し，日付は2017年1月1日であり，登録者を引用して2016年12月31日までのForm 10−K年度報告の添付ファイル10.Sを本明細書に組み込む。+ |
| | | | | | | | |
| | D. | 2016年9月21日のシリコンバレー国立銀行とIra Robbinsとの間の散信協定は、登録者を参照して2016年9月27日に提出されたForm 8−K Current Reportの添付ファイル10.1を参照して本明細書に組み込まれる |
| | | | | | | | |
| E. | シリコンバレー国立銀行制限株式奨励協定の形態では、登録者が2017年5月8日に提出したForm 10-Q四半期報告書(2019年までに使用される)の添付ファイル10.2を参照することによって本明細書に組み込まれる |
| | F. | 日付は2016年9月21日のシリコンバレー国立銀行とThomas A.Iadanzaとの間の散信協定であり、登録者が2016年9月27日に提出したForm 8-K Current Reportの添付ファイル10.3を参照して本明細書に組み込まれる。+
|
| G. | 諮問協定は、2022年5月1日にValley National BancorpとAlrem LLCによって署名され、登録者が2022年8月9日に提出したForm 10-Q四半期報告の添付ファイル10.1を参照して本明細書に組み込まれる
|
| H. | Bank Leumi Le-イスラエル社の2018年株式オプション計画は、2022年4月1日に提出された登録者表S-8登録声明の添付ファイル4.1を参照して本明細書に組み込む。+
|
| I. | イスラエルLeumi銀行会社とAvner Mendelsonとの間の制限株式単位協定は、2022年1月6日から発効し、2022年4月1日に提出された登録者表S-8登録声明の添付ファイル4.2を参照して本明細書に組み込まれる |
| | | | | | | | |
| | J. | USameriBancorp，Inc.2006年株式オプションおよび制限株式計画は、改訂され、2017年12月29日に提出された登録者表S-8登録声明の添付ファイル99.1を参照して本明細書に組み込まれる。+ |
| | | | | | | | |
| | K. | USameriBancorp，Inc.2015年長期インセンティブ計画は、2017年12月29日に提出された登録者テーブルS-8登録声明の添付ファイル99.2を参照して本明細書に組み込む。+ |
| | | | | | | | |
| | L. | 執行副総裁の制御権変更プロトコルテーブルは、2019年1月16日であり、2019年2月28日に提出された登録者Form 10-Kの添付ファイルCCを参照して本明細書に組み込まれる。++ |
| | | | | | | | |
| | M. | 上級執行副総裁の制御権変更プロトコルテーブルは、2019年1月16日であり、2019年2月28日に提出された登録者Form 10-Kの添付ファイルDDを参照して本明細書に組み込まれる。++ |
| | | | | | | | |
| N. | 制御権変更を削減するプロトコルフォーマットは、2023年1月1日に発効し(Ira RobbinsおよびThomas A.Iadanzaに適用)、2019年2月28日に提出された登録者Form 10−Kの添付ファイルEEを参照して本明細書に組み込まれる。++ |
| | | | | | | | |
| | O. | 日付は2019年1月16日で、2023年1月1日に発効した総裁および最高経営責任者制御権変更プロトコルテーブル(エラ·ロビンズに適用)であり、登録者が2019年2月28日に提出した10-Kフォームの添付ファイルFFを参照して本明細書に組み込まれる。++ |
| | | | | | | | |
| | P. | 2016年第1上級副総裁および中央上級副総裁の中央退職計画変更修正案(2020年1月1日以降に適用)は、2019年2月28日に提出された登録者Form 10-Kの添付ファイルGGを参照して本明細書に組み込まれる。++ |
| | | | | | | | |
| | Q. | 2019年の制御変更計画は、2019年2月28日に提出された登録者10-Kフォームの添付ファイルHHを参照して本明細書に組み込まれる第1上級副総裁および上級副総裁に適用される。++ |
| | | | | | | | |
| | R. | 上級執行副総裁の制御権変更プロトコルテーブルは、2023年1月1日に施行され(Thomas A.Iadanzaを含む)、2019年2月28日に提出された登録者Form 10−Kの添付ファイルIIを参照して本明細書に組み込まれる。++ |
| | | | | | | | |
| | S. | 山谷国立銀行2016年長期株式インセンティブ計画は、2020年1月28日に改訂され、再記述され、2020年11月6日に提出された登録者10-Q表の添付ファイル10.1を参照して本明細書に組み込まれる。++ |
| | | | | | | | |
| | T. | シリコンバレー国立銀行2016年長期株式インセンティブ計画の業績に基づく制限的株式単位奨励に関するシリコンバレー国立銀行協定の形式については、(2019年及び以降使用)、2019年2月28日に提出された登録者10−K表の添付ファイル11を引用して本明細書に組み込む。++ |
| | | | | | | | |
| U. | シリコンバレー国立銀行2016年長期株式インセンティブ計画の“シリコンバレー国立銀行限定株式単位奨励協定”(2019年以降使用)については、2019年2月28日に提出された登録者10−K表の添付ファイルMMを参照して本明細書に組み込まれる。++ |
| | | | | | | | |
| | V. | “シリコンバレー国立銀行取締役限定株式単位奨励協定”は、シリコンバレー国立銀行2016年長期株式インセンティブ計画(2019年以降使用)に関連して、2019年2月28日に提出された登録者10-K表の添付ファイルNNを引用して本明細書に組み込む。++ |
| | | | | | | | |
| | W. | Oritani Financial Corp.2011年株式インセンティブ計画は、Oritani株主特別会議依頼書(委員会文書第001-34786号)付録Aを参照して編入され、この声明は、1934年の証券取引法(改正)に基づいてOritaniによって2011年6月27日に提出された。++ |
| | | | | | | | |
| | X. | 雇用協定は、2017年7月25日にJoseph V.Chillura、Valley National Bancorp、Valley National Bankによって署名され、2020年8月7日に提出された登録者10-Q表の添付ファイル10.1を参照して本明細書に組み込まれる。++ |
| | | | | | | | |
| | Y. | VILE National Bancorp 2021奨励報酬計画は、登録者が2021年5月7日に提出した10-Q表の添付ファイル10.1を参照することによって本明細書に組み込まれる。++ |
| | | | | | | | |
| | Z. | 谷国家銀行2021年奨励報酬計画に関連する谷国家銀行取締役限定株式単位奨励協定の形態は、2021年5月7日に提出された登録者リスト10-Qの添付ファイル10.4を参照して本明細書に組み込まれる。++ |
| | | | | | | | |
| | 割り勘 | Valley National Bancorp 2021奨励報酬計画に関連する時間的制限株式単位報酬プロトコルの形態は、添付ファイル10.DDを参照して、2022年2月28日に提出されたForm 10-K年間報告書に登録者によって組み込まれる。++
|
| | | | | | | | |
| | BBです。 | Valley National Bancorp 2021奨励報酬計画に関連する業績に基づく制限された株式単位報酬プロトコルの形態は、登録者が2022年2月28日に提出したForm 10-K年報の添付ファイル10.EEを参照することによって本明細書に組み込まれる。++
|
| CC。 | 分離協定と全面的に発表され、日付は2022年2月16日であり、Valley National BankとRobert Barduschによって署名され、登録者が2022年5月9日に提出したForm 10-Q四半期報告の添付ファイル10.2を参照して本明細書に組み込まれる
|
| DD | シリコンバレー国立銀行とラジャ·ダクリーの間の招待状は、2021年9月23日となっている。+* |
| どうぞご覧ください。 | 投資家権利協定は、2022年4月1日にValley National BancorpとBank Leumi Le-イスラエルB.M.によって締結され、登録者を参照して2022年4月1日に提出されたForm 8-K Current Reportの添付ファイル10.1によって本明細書に組み込まれる。 |
(21)2022年12月31日までの子会社リスト：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 名前.名前 | | 司法管轄権があります
参入する | | 親会社が直接または間接的に保有する投票権証券の割合 |
| (a) | | シリコンバレーの子会社： | | | | |
| | 谷国家銀行 | | アメリカです | | 100% |
| | 第二世代法定信託基金 | | デラウェア州 | | 100% |
| | GCB資本信託III | | デラウェア州 | | 100% |
| | State Bancorp Capital Trust I | | デラウェア州 | | 100% |
| | State Bancorp Capital Trust II | | デラウェア州 | | 100% |
| | ダドリーリスク投資有限責任会社 | | デラウェア州 | | 100% |
| | DV金融サービス有限責任会社 | | デラウェア州 | | 100% |
| (b) | | 谷国立銀行の子会社です | | | | |
| | ホルマルク資本管理会社 | | ニュージャージー | | 100% |
| | 高地資本会社 | | ニュージャージー | | 100% |
| | 谷保険サービス会社 | | ニューヨークです | | 90% |
| | 地下鉄所有権と決済機関，Inc. | | ニューヨークです | | 100% |
| | シリコンバレー商業資本有限責任会社 | | ニュージャージー | | 100% |
| | 山谷証券ホールディングス有限公司 | | ニュージャージー | | 100% |
| | VNB New York，LLC | | ニューヨークです | | 100% |
| | DVコミュニティ投資有限責任会社 | | デラウェア州 | | 100% |
| | シリコンバレー財務管理会社 | | ニューヨークです | | 100% |
| (c) | | 谷保険サービス会社の子会社： | | | | |
| | RISC One，Inc. | | ニューヨークです | | 90% |
| | フロリダ州谷保険サービス有限責任会社 | | フロリダ州 | | 90% |
| (d) | | 山谷証券ホールディングスの子会社： | | | | |
| | Sar II，Inc. | | ニュージャージー | | 100% |
| | シュルスベリー資本会社 | | ニュージャージー | | 100% |
| | シリコンバレー投資会社 | | ニュージャージー | | 100% |
| | 大里谷投資会社 | | ニュージャージー | | 100% |
| (e) | | Oritani Investment Corp.の子会社： | | | | |
| | オルタニ·Asset | | ニュージャージー | | 100% |
| (f) | | 香港特別行政区第二会社の付属会社： | | | | |
| | VNB不動産会社 | | ニュージャージー | | 100% |
| (g) | | VNB Realty Inc.子会社： | | | | |
| | VNB Capital Corp. | | ニューヨークです | | 100% |
| リストから除外されたのは一部の子会社であり、総合的に考えれば、2022年12月31日現在、米国証券取引委員会の規則によると、これらの子会社は重要な子会社を構成しないだろう。 |
| | | | | |
| (23) | ピマウェイ有限責任会社は同意した。* |
| (24) | シリコンバレーの役員や上級者の授権書* |
| (31.1) | 証券取引所規則第13 a-14(A)条によると、当社取締役会長兼行政総裁エラ·ロビンズ*が証明されています |
| (31.2) | 証券取引規則第13 a-14(A)条によれば、当社の上級執行副総裁兼最高財務官Michael D.Hagedornが証明する。* |
| (32) | 2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編第1350条の規定によると、同社取締役会長兼最高経営責任者エラ·ロビンズと、会社上級執行副総裁兼最高財務責任者マイケル·D·ハグドーンが署名した |
| (101) | 相互作用データファイル(XBRLインスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには現れない)* |
| (104) | 表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRL形式)* |
サイン
1934年“証券取引法”第13又は15(D)節の要求に基づいて、登録者は、正式に許可された以下の署名者がその代表を代表して本報告に署名することを正式に手配した。
| | | | | | | | |
V横丁 N国家級 BANCORP |
| | |
| 差出人： | | /s/ エラ·ロビンス |
| | エラ·ロビンス 取締役会議長 最高経営責任者と |
| | |
| 差出人： | | /s/ マイケル·D·ハグドーン |
| | マイケル·D·ハグドーン 上級執行副総裁 最高財務官と |
日付：2023年2月28日
1934年の証券取引法の要求に基づき、本報告は次の人員代表が登録者を代表し、指定された身分で署名した
| | | | | | | | | | | | | | |
| サイン | | タイトル | | 日取り |
| | |
/S/ Iラ ROBBINS | | 取締役会長兼最高経営責任者と取締役(CEO) | | 2023年2月28日 |
| エラ·ロビンス | | | |
| | |
/S/ M氷河.氷河D·HAGEDERN | | 尊敬する総裁上級執行副総裁は
首席財務官
(首席財務官) | | 2023年2月28日 |
| マイケル·D·ハグドーン | | | |
| | |
/S/ MかゆいL.Cランデル | | 常務副秘書長総裁と
首席会計官
(首席会計主任) | | 2023年2月28日 |
| ミッチェル·L·クランドル | | | |
| | | | |
AニドルーB.Aブラムソン* | | 役員.取締役 | | 2023年2月28日 |
| アンドリュー·B·アブラムソン | | | |
| | |
ROnen Aガシ* | | 役員.取締役 | | 2023年2月28日 |
| ローニン·J·アガシ | | | |
| | | | |
PEterJ.BAUM* | | 役員.取締役 | | 2023年2月28日 |
| ピーター·J·ボーム | | | |
| | |
E米体育の授業デルステイン* | | 役員.取締役 | | 2023年2月28日 |
| エリック·P·エデルシュタイン | | | |
| | | | |
M弧を描くJ.Lエンナー* | | 役員.取締役 | | 2023年2月28日 |
| マーク·J·レナ | | | |
| | |
PEterV·Mアイオ* | | 役員.取締役 | | 2023年2月28日 |
| ピーター·V·マヨ | | | |
| | | | |
AVNER Mエンデルソン* | | 役員.取締役 | | 2023年2月28日 |
| エフナ·メンデルソン | | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| サイン | | タイトル | | 日取り |
| | | | |
SURESHL.Sアーニー* | | 役員.取締役 | | 2023年2月28日 |
| スレイシュ·L·サニー | | | |
| | | | |
LイザJ.SCHULTZ* | | 役員.取締役 | | 2023年2月28日 |
| リサ·J·シュルツ | | | |
| | | | |
JエニファーW.Sカウボーイ* | | 役員.取締役 | | 2023年2月28日 |
| ジェニファー·W·スティンズ | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
| | | | |
JEFFREY南西好きな人* | | 役員.取締役 | | 2023年2月28日 |
| ジェフリー·S·ウィルクス | | | | |
| | | | |
DR. SIDNEY南西イリアム, JR.* | | 役員.取締役 | | 2023年2月28日 |
| シドニー·S·ウィリアムズ博士です | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
By: /s/ M氷河.氷河D·HAGEDERN | | | | 2023年2月28日 |
| マイケル·D·ハグドーン弁護士は | | | | |
