dorm-2022123100008687802022会計年度誤りHttp://Fasb.org/us-GAAP/2022#OtherAcruedLiabilitiesCurrentHttp://Fasb.org/us-GAAP/2022#OtherAcruedLiabilitiesCurrent100008687802021-12-262022-12-3100008687802022-06-25ISO 4217:ドル00008687802023-02-23Xbrli:共有00008687802020-12-272021-12-2500008687802019-12-292020-12-26ISO 4217:ドルXbrli:共有00008687802022-12-3100008687802021-12-250000868780アメリカ-アメリカ公認会計基準:普通株式メンバー2019-12-280000868780US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2019-12-280000868780アメリカ-公認会計基準:前払いメンバーを保留2019-12-2800008687802019-12-280000868780アメリカ-アメリカ公認会計基準:普通株式メンバー2019-12-292020-12-260000868780US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2019-12-292020-12-260000868780アメリカ-公認会計基準:前払いメンバーを保留2019-12-292020-12-260000868780アメリカ-アメリカ公認会計基準:普通株式メンバー2020-12-260000868780US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2020-12-260000868780アメリカ-公認会計基準:前払いメンバーを保留2020-12-260000868780アメリカ公認会計原則:他の総合収入メンバーを累計2020-12-2600008687802020-12-260000868780アメリカ-アメリカ公認会計基準:普通株式メンバー2020-12-272021-12-250000868780US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2020-12-272021-12-250000868780アメリカ-公認会計基準:前払いメンバーを保留2020-12-272021-12-250000868780アメリカ公認会計原則:他の総合収入メンバーを累計2020-12-272021-12-250000868780アメリカ-アメリカ公認会計基準:普通株式メンバー2021-12-250000868780US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-250000868780アメリカ-公認会計基準:前払いメンバーを保留2021-12-250000868780アメリカ公認会計原則:他の総合収入メンバーを累計2021-12-250000868780アメリカ-アメリカ公認会計基準:普通株式メンバー2021-12-262022-12-310000868780US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-262022-12-310000868780アメリカ-公認会計基準:前払いメンバーを保留2021-12-262022-12-310000868780アメリカ公認会計原則:他の総合収入メンバーを累計2021-12-262022-12-310000868780アメリカ-アメリカ公認会計基準:普通株式メンバー2022-12-310000868780US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2022-12-310000868780アメリカ-公認会計基準:前払いメンバーを保留2022-12-310000868780アメリカ公認会計原則:他の総合収入メンバーを累計2022-12-310000868780SRT:最小メンバ数2021-12-262022-12-310000868780SRT:最大メンバ数2021-12-262022-12-310000868780US-GAAP:改善メンバーの構築と構築SRT:最小メンバ数2021-12-262022-12-310000868780SRT:最大メンバ数US-GAAP:改善メンバーの構築と構築2021-12-262022-12-310000868780アメリカ-GAAP:機械とデバイスのメンバーSRT:最小メンバ数2021-12-262022-12-310000868780アメリカ-GAAP:機械とデバイスのメンバーSRT:最大メンバ数2021-12-262022-12-310000868780寮:SoftwareAndComputerEquipmentMemberSRT:最小メンバ数2021-12-262022-12-310000868780寮:SoftwareAndComputerEquipmentMemberSRT:最大メンバ数2021-12-262022-12-310000868780寮:家具固定とレンタル改善メンバーSRT:最小メンバ数2021-12-262022-12-310000868780SRT:最大メンバ数寮:家具固定とレンタル改善メンバー2021-12-262022-12-310000868780寮:動力総成業界会員2020-01-31Xbrli:純0000868780アメリカ-公認会計基準:販売一般と管理費用メンバー2021-12-262022-12-310000868780アメリカ-公認会計基準:販売一般と管理費用メンバー2020-12-272021-12-250000868780アメリカ-公認会計基準:販売一般と管理費用メンバー2019-12-292020-12-260000868780米国-公認会計基準:信用集中度リスクメンバーアメリカ公認会計基準:売掛金メンバー寮:4人のお客様会員2022-12-310000868780米国-公認会計基準:信用集中度リスクメンバーアメリカ公認会計基準:売掛金メンバー寮:4人のお客様会員2021-12-250000868780米国-公認会計基準:信用集中度リスクメンバーアメリカ公認会計基準:売掛金メンバー寮:4人のお客様会員2021-12-262022-12-310000868780米国-公認会計基準:信用集中度リスクメンバーアメリカ公認会計基準:売掛金メンバー寮:4人のお客様会員2020-12-272021-12-250000868780アメリカ-GAAP:非アメリカのメンバーアメリカ-公認会計基準:コストコストの良い総メンバー米国-GAAP:サプライヤー集中度リスクメンバー2021-12-262022-12-310000868780アメリカ-GAAP:非アメリカのメンバーアメリカ-公認会計基準:コストコストの良い総メンバー米国-GAAP:サプライヤー集中度リスクメンバー2020-12-272021-12-250000868780寮:SuperATVLLCMメンバー2022-10-040000868780寮:SuperATVLLCMメンバー2022-10-042022-10-040000868780寮:SuperATVLLCMメンバー寮:ProductPortfolioMembers2022-10-040000868780寮:SuperATVLLCMメンバー寮:ProductPortfolioMembers2022-10-042022-10-040000868780寮:SuperATVLLCMメンバーアメリカ-公認会計基準:業界名メンバー2022-10-040000868780寮:SuperATVLLCMメンバーアメリカ-公認会計基準:業界名メンバー2022-10-042022-10-040000868780寮:SuperATVLLCMメンバーUS-GAAP:クライアント関係メンバ2022-10-040000868780寮:SuperATVLLCMメンバーUS-GAAP:クライアント関係メンバ2022-10-042022-10-040000868780寮:SuperATVLLCMメンバー2022-12-310000868780寮:SuperATVLLCMメンバー2021-12-262022-12-310000868780寮:SuperATVLLCMメンバー2020-12-272021-12-250000868780寮:DPLHoldingCorporationメンバー2021-08-100000868780寮:DPLHoldingCorporationメンバー2021-08-102021-08-100000868780寮:DPLHoldingCorporationメンバー2020-12-272021-12-250000868780寮:DPLHoldingCorporationメンバー2021-12-250000868780寮:DPLHoldingCorporationメンバー2022-12-310000868780US-GAAP:クライアント関係メンバ寮:DPLHoldingCorporationメンバー2022-12-310000868780US-GAAP:クライアント関係メンバ寮:DPLHoldingCorporationメンバー2021-12-262022-12-310000868780寮:ProductPortfolioMembers寮:DPLHoldingCorporationメンバー2022-12-310000868780寮:ProductPortfolioMembers寮:DPLHoldingCorporationメンバー2021-12-262022-12-310000868780アメリカ-公認会計基準:業界名メンバー寮:DPLHoldingCorporationメンバー2022-12-310000868780アメリカ-公認会計基準:業界名メンバー寮:DPLHoldingCorporationメンバー2021-12-262022-12-310000868780寮:DPLHoldingCorporationメンバー2019-12-292020-12-260000868780寮:動力総成業界会員2020-01-020000868780寮:動力総成業界会員2020-01-022020-01-020000868780寮:動力総成業界会員2020-01-020000868780寮:動力総成業界会員2019-12-292020-12-260000868780寮:動力総成業界会員2020-12-260000868780寮:動力総成業界会員US-GAAP:クライアント関係メンバ2020-01-020000868780寮:動力総成業界会員US-GAAP:クライアント関係メンバ2020-01-022020-01-020000868780寮:動力総成業界会員アメリカ-公認会計基準:業界名メンバー2020-01-020000868780寮:動力総成業界会員アメリカ-公認会計基準:業界名メンバー2020-01-022020-01-020000868780寮:動力総成業界会員US-GAAP:技術ベース無形資産メンバ2020-01-020000868780寮:動力総成業界会員US-GAAP:技術ベース無形資産メンバ2020-01-022020-01-020000868780寮:動力総成業界会員アメリカ公認会計基準:その他無形資産メンバー2020-01-020000868780寮:動力総成業界会員アメリカ公認会計基準:その他無形資産メンバー2020-01-022020-01-020000868780アメリカ-GAAP:BuildingMembers2022-12-310000868780アメリカ-GAAP:BuildingMembers2021-12-250000868780アメリカ-GAAP:機械とデバイスのメンバー2022-12-310000868780アメリカ-GAAP:機械とデバイスのメンバー2021-12-250000868780寮:家具固定とレンタル改善メンバー2022-12-310000868780寮:家具固定とレンタル改善メンバー2021-12-250000868780寮:SoftwareAndComputerEquipmentMember2022-12-310000868780寮:SoftwareAndComputerEquipmentMember2021-12-250000868780SRT:最小メンバ数2022-12-310000868780SRT:最大メンバ数2022-12-310000868780US-GAAP:クライアント関係メンバ2021-12-262022-12-310000868780US-GAAP:クライアント関係メンバ2022-12-310000868780US-GAAP:クライアント関係メンバ2021-12-250000868780アメリカ-公認会計基準:業界名メンバー2021-12-262022-12-310000868780アメリカ-公認会計基準:業界名メンバー2022-12-310000868780アメリカ-公認会計基準:業界名メンバー2021-12-250000868780寮:ProductPortfolioMembers2021-12-262022-12-310000868780寮:ProductPortfolioMembers2022-12-310000868780寮:ProductPortfolioMembers2021-12-250000868780US-GAAP:技術ベース無形資産メンバ2021-12-262022-12-310000868780US-GAAP:技術ベース無形資産メンバ2022-12-310000868780US-GAAP:技術ベース無形資産メンバ2021-12-250000868780寮:親や他のメンバー2021-12-262022-12-310000868780寮:親や他のメンバー2022-12-310000868780寮:親や他のメンバー2021-12-250000868780寮:NewRevolvingCreditFacilityMember寮:DPLHoldingCorporationメンバー2021-08-100000868780US-GAAP:LetterOfCreditMember寮:DPLHoldingCorporationメンバー2021-08-100000868780寮:PreviousRevolvingCreditFacilityMember2021-08-100000868780寮:NewRevolvingCreditFacilityMember寮:DPLHoldingCorporationメンバー2021-08-102021-08-100000868780寮:SuperATVLLCMメンバー米国-公認会計基準:長期債務メンバー2022-10-040000868780寮:SuperATVLLCMメンバー米国-公認会計基準:長期債務メンバー米国-GAAP:InterestRateFloorMembers2022-10-040000868780寮:SuperATVLLCMメンバー寮:SecuredOvernightFinancingRateSOFRメンバー米国-公認会計基準:長期債務メンバー2022-10-042022-10-040000868780寮:SuperATVLLCMメンバー米国-公認会計基準:長期債務メンバーアメリカ公認会計基準:基本比率メンバー2022-10-042022-10-040000868780寮:SuperATVLLCMメンバー米国-公認会計基準:長期債務メンバーアメリカ公認会計基準:基本比率メンバーSRT:最小メンバ数2022-10-042022-10-040000868780寮:SuperATVLLCMメンバー米国-公認会計基準:長期債務メンバーSRT:最大メンバ数アメリカ公認会計基準:基本比率メンバー2022-10-042022-10-040000868780寮:SuperATVLLCMメンバー寮:SecuredOvernightFinancingRateSOFRメンバー米国-公認会計基準:長期債務メンバーSRT:最小メンバ数2022-10-042022-10-040000868780寮:SuperATVLLCMメンバー寮:SecuredOvernightFinancingRateSOFRメンバー米国-公認会計基準:長期債務メンバーSRT:最大メンバ数2022-10-042022-10-040000868780寮:SuperATVLLCMメンバーアメリカ公認会計基準:RevolvingCreditFacilityMembers2022-10-042022-10-040000868780寮:SuperATVLLCMメンバーアメリカ公認会計基準:RevolvingCreditFacilityMembersSRT:最小メンバ数2022-10-042022-10-040000868780寮:SuperATVLLCMメンバーSRT:最大メンバ数アメリカ公認会計基準:RevolvingCreditFacilityMembers2022-10-042022-10-040000868780寮:SuperATVLLCMメンバーアメリカ公認会計基準:RevolvingCreditFacilityMembers2022-12-310000868780寮:SuperATVLLCMメンバーアメリカ公認会計基準:RevolvingCreditFacilityMembers2021-12-262022-12-310000868780寮:SuperATVLLCMメンバーアメリカ-公認会計基準:債務ツール返済期間のメンバー米国-公認会計基準:長期債務メンバー2022-12-310000868780寮:SuperATVLLCMメンバー米国-公認会計基準:長期債務メンバーアメリカ公認会計基準:債務ツール返済期間の2人のメンバー2022-12-310000868780寮:SuperATVLLCMメンバー米国-公認会計基準:長期債務メンバーアメリカ-公認会計基準:債務ツール返済期間3年メンバー2022-12-310000868780寮:執行議長と家族の中の一部のメンバー2021-12-262022-12-310000868780寮:執行議長と家族の中の一部のメンバー2020-12-272021-12-250000868780寮:執行議長と家族の中の一部のメンバー2019-12-292020-12-260000868780寮:ルイスベリ·パム2021-12-262022-12-310000868780寮:JointVentureMember2021-12-262022-12-31寮:仕入先0000868780米国-公認会計基準:資本損失繰越メンバー2021-12-262022-12-310000868780米国-GAAP:国内/地域メンバー2022-12-310000868780アメリカ-公認会計基準:州と地方法律法規のメンバー2022-12-310000868780米国-GAAP:国内/地域メンバー2021-12-262022-12-3100008687802020-06-012020-06-3000008687802023-01-01SRT:最大メンバ数2022-12-310000868780寮:動力訓練メンバー2021-12-262022-12-310000868780寮:動力訓練メンバー2020-12-272021-12-250000868780寮:動力訓練メンバー2019-12-292020-12-260000868780寮:筐体メンバー2021-12-262022-12-310000868780寮:筐体メンバー2020-12-272021-12-250000868780寮:筐体メンバー2019-12-292020-12-260000868780寮:自動車車体メンバー2021-12-262022-12-310000868780寮:自動車車体メンバー2020-12-272021-12-250000868780寮:自動車車体メンバー2019-12-292020-12-260000868780寮:ハードウェアメンバー2021-12-262022-12-310000868780寮:ハードウェアメンバー2020-12-272021-12-250000868780寮:ハードウェアメンバー2019-12-292020-12-260000868780国:アメリカ2021-12-262022-12-310000868780国:アメリカ2020-12-272021-12-250000868780国:アメリカ2019-12-292020-12-260000868780アメリカ-GAAP:非アメリカのメンバー2021-12-262022-12-310000868780アメリカ-GAAP:非アメリカのメンバー2020-12-272021-12-250000868780アメリカ-GAAP:非アメリカのメンバー2019-12-292020-12-26寮:お客様0000868780US-GAAP:顧客集中度リスクメンバー寮:ThreeCustomerMember米国-GAAP:SalesRevenueNetMembers2021-12-262022-12-310000868780US-GAAP:顧客集中度リスクメンバー寮:ThreeCustomerMember米国-GAAP:SalesRevenueNetMembers2020-12-272021-12-250000868780US-GAAP:顧客集中度リスクメンバー寮:ThreeCustomerMember米国-GAAP:SalesRevenueNetMembers2019-12-292020-12-260000868780寮:RSAS会員2018-12-302019-12-280000868780寮:RSUメンバー2020-03-012020-03-310000868780寮:業績に基づく制限された株式奨励と業績に基づく制限株式単位メンバー2022-12-310000868780寮:業績に基づく制限された株式奨励と業績に基づく制限株式単位メンバー2021-12-250000868780寮:業績に基づく制限された株式奨励と業績に基づく制限株式単位メンバー2020-12-260000868780寮:業績に基づく制限された株式奨励と業績に基づく制限株式単位メンバー2021-12-262022-12-310000868780寮:業績に基づく制限された株式奨励と業績に基づく制限株式単位メンバー2020-12-272021-12-250000868780寮:業績に基づく制限された株式奨励と業績に基づく制限株式単位メンバー2019-12-292020-12-260000868780寮:業績に基づく制限株式奨励と制限株式単位メンバー2021-12-262022-12-310000868780寮:業績に基づく制限株式奨励と制限株式単位メンバー2020-12-272021-12-250000868780寮:業績に基づく制限株式奨励と制限株式単位メンバー2019-12-292020-12-260000868780寮:性能と時間に基づく制限株式報酬および制限株式単位メンバー2021-12-262022-12-310000868780寮:性能と時間に基づく制限株式報酬および制限株式単位メンバー2020-12-272021-12-250000868780寮:性能と時間に基づく制限株式報酬および制限株式単位メンバー2019-12-292020-12-260000868780寮:制限株式奨励と制限株式単位メンバー2022-12-310000868780寮:制限株式奨励と制限株式単位メンバー2021-12-262022-12-310000868780米国-公認会計基準:従業員株式オプションメンバー2021-12-262022-12-310000868780米国-公認会計基準:従業員株式オプションメンバー2020-12-272021-12-250000868780米国-公認会計基準:従業員株式オプションメンバー2019-12-292020-12-260000868780SRT:最小メンバ数2019-12-280000868780SRT:最大メンバ数2019-12-280000868780SRT:最小メンバ数2019-12-292020-12-260000868780SRT:最大メンバ数2019-12-292020-12-260000868780SRT:最小メンバ数2020-12-260000868780SRT:最大メンバ数2020-12-260000868780SRT:最小メンバ数2020-12-272021-12-250000868780SRT:最大メンバ数2020-12-272021-12-250000868780SRT:最小メンバ数2021-12-250000868780SRT:最大メンバ数2021-12-250000868780米国-公認会計基準:従業員株式オプションメンバー2022-12-310000868780寮:EmployeStockPurche ePlanMember2017-05-310000868780寮:EmployeStockPurche ePlanMember2017-05-012017-05-310000868780寮:EmployeStockPurche ePlanMember2021-12-262022-12-310000868780寮:EmployeStockPurche ePlanMember2020-12-272021-12-250000868780寮:EmployeStockPurche ePlanMember2019-12-292020-12-260000868780寮:公共在庫買い戻しメンバー2021-12-262022-12-310000868780寮:公共在庫買い戻しメンバー2020-12-272021-12-250000868780寮:公共在庫買い戻しメンバー2019-12-292020-12-260000868780寮:共有買い戻し計画メンバー2022-12-310000868780寮:共有買い戻し計画メンバー2021-12-262022-12-310000868780寮:共有買い戻し計画メンバー2020-12-272021-12-250000868780寮:共有買い戻し計画メンバー2019-12-292020-12-260000868780アメリカ-GAAP:非アメリカのメンバー2022-12-310000868780アメリカ-GAAP:非アメリカのメンバー2021-12-25寮:細分化市場0000868780US-GAAP:AllowanceForCreditLossMember2021-12-250000868780US-GAAP:AllowanceForCreditLossMember2020-12-260000868780US-GAAP:AllowanceForCreditLossMember2019-12-280000868780US-GAAP:AllowanceForCreditLossMember2021-12-262022-12-310000868780US-GAAP:AllowanceForCreditLossMember2020-12-272021-12-250000868780US-GAAP:AllowanceForCreditLossMember2019-12-292020-12-260000868780US-GAAP:AllowanceForCreditLossMember2022-12-310000868780寮:AllowanceForCustomerCreditsMember2021-12-250000868780寮:AllowanceForCustomerCreditsMember2020-12-260000868780寮:AllowanceForCustomerCreditsMember2019-12-280000868780寮:AllowanceForCustomerCreditsMember2021-12-262022-12-310000868780寮:AllowanceForCustomerCreditsMember2020-12-272021-12-250000868780寮:AllowanceForCustomerCreditsMember2019-12-292020-12-260000868780寮:AllowanceForCustomerCreditsMember2022-12-31 アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549
____________________________________________________
表10-K
____________________________________________________
(マーク1)
| | | | | |
x | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された年次報告 |
本財政年度末まで十二月三十一日, 2022
あるいは…。
| | | | | |
o | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
_から_への過渡期
手数料書類番号0-18914
____________________________________________________
ドマン製品会社
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
____________________________________________________
| | | | | |
ペンシルバニア州 | 23-2078856 |
(明またはその他の司法管轄権 会社や組織) | (税務署の雇用主 識別番号) |
クルミ東街3400番地, コルマ, ペンシルバニア州18915
(主な行政事務室住所)(郵便番号)
(215) 997-1800
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券:
| | | | | | | | | | | | | | |
授業ごとのテーマ: | | 取引コード | | 登録されている各取引所の名前: |
普通株、額面0.01ドル | | 宿舎 | | ナスダック世界ベスト市場 |
同法第12条(G)により登録された証券:なし
____________________________________________________
登録者が証券法規則405で定義されている経験豊富な発行者である場合は、再選択マークで示してくださいはい、そうですx違いますo
登録者がこの法第13節または第15節(D)節に基づいて報告を提出する必要がないかどうかを再選択マークで示す。はい、そうですo 違います。x
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうですx違いますo
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうですx違いますo
登録者が大型加速申告会社,加速申告会社,非加速申告会社,小さな報告会社,あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法12 b-2規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小報告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照してください
| | | | | | | | | | | |
大型加速ファイルサーバ | x | ファイルマネージャを加速する | o |
| | | |
非加速ファイルサーバ | o | 規模の小さい報告会社 | o |
| | | |
| | 新興成長型会社 | o |
新興成長型企業であれば、登録者が、取引法第13(A)節に提供された任意の新しいまたは改正された財務会計基準を遵守するために、延長された移行期間を使用しないことを選択するか否かを再選択マークで示す。☐
登録者が報告書を提出したかどうかを再選択マークで示し、その経営陣が“サバンズ-オキシリー法案”(“米国連邦法典”第15編7262(B)節)第404(B)条に基づいて、その監査報告書を作成または発表する公認会計士事務所の財務報告内部統制の有効性を評価したx
証券が同法第12条(B)に基づいて登録されている場合は,登録者の財務諸表が以前に発表された財務諸表の誤り訂正を反映しているか否かを示すチェックマークを適用するo
これらのエラーのより真ん中に登録者の任意の実行者が関連回復中に第240.10 D−1(B)条に従って受信されたインセンティブベースの補償に従って回復分析を行う必要があるかどうかを再選択マークで示す。 o
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(同法第12 b-2条で定義される)。はい、そうですo違いますx
2022年6月25日現在,登録者の非関連会社が保有する投票権と無投票権普通株の総時価は#ドルである1,967,865,518.
2023年2月23日現在登録者は31,445,738普通株、額面0.01ドル、発行された。
引用で編入された書類
登録者は、2022年12月31日後120日以内に米国証券取引委員会に提出される2023年株主総会に関連する最終委託書の一部を、本年度報告書のForm 10−K第3部分に引用して組み込む。
ドマン製品会社
表格10-Kの年間報告インデックス
2022年12月31日
| | | | | | | | |
| | ページ |
| 第1部 | |
| | |
第1項。 | 業務.業務 | 2 |
第1 A項。 | リスク要因 | 9 |
項目1 B。 | 未解決従業員意見 | 23 |
第二項です。 | 属性 | 23 |
第三項です。 | 法律訴訟 | 24 |
第四項です。 | 炭鉱安全情報開示 | 24 |
項目4.1 | 私たちの執行官に関する情報は | 24 |
| | |
| 第II部 | |
| | |
五番目です。 | 登録者普通株,関連株主事項及び発行者が株式証券を購入する市場 | 27 |
第六項です。 | [保留されている] | 28 |
第七項。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 29 |
第七A項。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 37 |
第八項です。 | 財務諸表と補足データ | 37 |
第九項です。 | 会計と財務情報開示の変更と相違 | 65 |
第9条。 | 制御とプログラム | 65 |
プロジェクト9 B。 | その他の情報 | 68 |
プロジェクト9 Cです。 | 検査妨害に関する外国司法管区の開示 | 68 |
| | |
| 第三部 | |
| | |
第10項。 | 役員·幹部と会社の管理 | 69 |
第十一項。 | 役員報酬 | 69 |
第十二項。 | ある実益所有者の担保所有権及び経営陣及び株主に関する事項 | 69 |
十三項。 | 特定の関係や関連取引、取締役の独立性 | 70 |
14項です。 | 最高料金とサービス | 70 |
| | |
| 第4部 | |
| | |
第十五項。 | 展示品と財務諸表の付表 | 71 |
第十六項。 | 表格10-Kの概要 | 71 |
Dorman Products,Inc.取締役会は2022年10月4日からDormanの会計年度終了期間を毎年12月の最終土曜日から毎年12月31日に変更することを許可し、2022年12月31日までの本会計年度から開始する
| | | | | | | | | | | | | | |
| はい | | 年末までの年度を指す | |
| 2020年度 | | 2020年12月26日 | |
| 2021年度 | | 2021年12月25日 | |
| 2022年度 | | 2022年12月31日 | |
本稿で用いたように、文意に加えて、“ドーマン”、“当社”、“私たち”、“私たち”または“私たちの”とは、ドーマン製品会社とその子会社を指す。
このForm 10−K年次報告書には、Dorman Products,Inc.および/またはその子会社に属する登録商標または未登録商標またはサービスマークが含まれている。このForm 10-K年次報告書には、他社に属する他の商号、商標、またはサービスマークも含まれている可能性がある。私たちは、他の当事者の商標、商号、またはサービスマークを使用または展示することを意図しておらず、そのような使用または展示は、私たちとの関係を示唆するものとして解釈されてはならないか、またはこれらの当事者は、私たちの裏書きまたは賛助を暗示するものと解釈されてはならない。
前向きな陳述に関する声明
本文のいくつかの陳述は1995年の“個人証券訴訟改革法”が指す展望性陳述に属し、以下の各項目に関連する陳述を含む:全世界のコロナウイルス大流行(新冠肺炎)、純売上高、希釈後の1株当たり収益、毛利利益、販売、一般及び行政費用、所得税支出、所得税前収益、純収益、現金及び現金等価物、負債、流動性、会社の株式買い戻し計画、会社の将来性、会社の成長機会と未来の業務見通し、運営コストと生産性措置。インフレ、関税と関税減免、長期価値、買収と買収機会、投資、コスト相殺、四半期変動、新製品開発、顧客割引、外貨変動。“可能”,“信じる”,“証明”,“予想”,“見積もり”,“予測”,“項目”,“計画”,“予想”,“予定”,“すべき”,“将”と“可能”などの語および類似した表現は前向き表現である.しかし、このような言葉がないということは、このような声明が展望的ではないということを意味するわけではない。しかも、非歴史的な陳述はまた展望的な陳述とみなされなければならない。これらの前向き声明に過度に依存しないよう読者に戒め,これらの声明は声明発表の日の状況のみを反映している.このような前向き表現は、現在の予想に基づいており、これらの予想は、多くの既知および未知のリスク、不確実性、および他の要因(その多くは私たちの制御範囲内ではない)に関連し、これらの要因は、実際のイベントがそのような前向き表現に明示または示唆される場合とは大きく異なる可能性がある。これらのリスクまたは不確実性のうちの1つまたは複数が現実になるか、または潜在的な仮定が間違っていることが証明された場合, 実際の結果は、予想、推定、または予測の結果と大きく異なる可能性がある。本報告に記載されている情報とは実際の結果が大きく異なる可能性のある要因の情報については、第1部1 A項“リスク要因”の情報を参照されたい。もし任意の前向きな陳述が後に不正確であることが証明された場合、新しい情報、未来のイベント、または他の理由でも、当社には、本報告書の任意の情報を更新する義務がない(およびそのような義務を明確に放棄する)義務はない。
第1部
プロジェクト1.ビジネス
一般情報
私たちは自動車販売業界の部品交換とアップグレードのリードしているサプライヤーの一つで、乗用車、軽、中型と大型トラック、そして特殊車両にサービスして、多機能地形車両(UTV)と全地形車両(ATV)を含みます。2022年12月31日現在、約12.9万個の異なる部品が販売されていますが、2021年12月25日現在、約11.8万個の異なる部品が販売されています。その多くの部品は私たちが設計·製造したものですT彼の数字には、自社ブランド在庫単位と私たちのマーケティング、包装、流通製品の他の変化は含まれておらず、買収された会社の異なる部分を含み、そのライフサイクル終了時に生産を停止した異なる部分を反映している。私たちの製品は様々なブランドで販売し、お客様の自社ブランドやばら売りで販売しています。私たちは伝統的に原始設備メーカーや回収工場からしか得られない専門の設置者と消費者が得ることができる部品の先行販売市場サプライヤーの一つです。これらの構成要素は、鋼板ばね、吸気マニホールド、排気マニホールド、窓調整器、ラジエータファン組立体、タイヤ圧力監視センサ、排気ガス再循環(EGR)冷却器、UTVフロントガラス、および複雑な電子モジュールを含む。2022年度に、私たちの製品の約75%は私たち自身のブランドで販売され、残りの製品は顧客の自社ブランド、他のブランドあるいは大量販売で販売されます。私たちの純売上の大部分は北米の顧客から来ていて、主にアメリカの顧客です。私たちの製品は主に販売後の市場小売業者を通じて販売して、彼らのオンラインプラットフォーム、ディーラー、国、地域と現地の倉庫流通業者と専門市場、そして水揚げ場を含みます。私たちはアメリカ以外のところでアフターパーツを販売しています。主にカナダとメキシコに販売しています。その次はヨーロッパ、中東とオーストラリアです。
自動車アフターサービス業界
私どもが経営している自動車販売後市場には自動車販売業界と動力運動後販売業界が含まれています。
自動車販売後市場には、乗用車と軽トラック部品の2つの異なる業界があり、2023年の自動車介護協会Factbookのデータによると、この2つの業界の2022年の業界売上高は約3565億ドル、中型·大型トラック部品2022年の業界売上高は約1170億ドルと予想されている。私たちはこの二つの業界に製品を販売しています。私たちのほとんどの製品は乗用車と軽トラック業界のために設計されています。
2つの異なるエンドユーザグループは、乗用車と軽トラックの交換車両部品を購入する:(I)個人消費者は、部品を購入し、自分の車両に対して“自分で”修理を行う;(Ii)自動車修理店およびディーラーサービス部門を含む専門設置工。個人消費者は一般的に小売業者と倉庫流通業者の小売部門を通じて供給される。自動車修理店は一般的に地元の独立した部品卸業者や全国部品流通業者を通じて部品を調達しています。自動車販売サービス部門は一般に全車メーカーの流通システムや専門的な国や地域の部品流通業者を通じて部品を獲得する。
中型および大型自動車販売後の市場部品の最大の買い手は、大型調達グループおよび他の流通業者に関連する組織、独立部品専門家と修理業者、および自動車部品店を含む原始設備メーカー、独立流通業者である。中型および大型車両で実行されるサービス作業は、通常、エンドユーザ企業によって行われ、これらの企業は、その運営、チーム、独立車庫、およびディーラーでこれらの車両を使用し、彼らは上の調達業者から部品を購入し、場合によっては私たちのようなサプライヤーから直接部品を購入する。
自動車販売業界の支出は一般的に自由に支配できる、メンテナンス、メンテナンスの3つに分類できる。部品や性能などの自由に支配可能な支出は,消費者の自由支配可能支出と一致することが多い.メンテナンスは石油や石油交換などの製品やサービスから構成されており,自由に支配可能な支出との関連性は小さいことが多い.修理は主に時間の経過とともに故障する交換部品を含み、主に車両の正常または安全運転に必要な部品からなるため、それほど周期的ではないことが多い。私たちのほとんどの製品は修理類に属しています。
自動車の複雑性と異なるブランドとモデルの数量は日々増加し、国内外の自動車チームにサービスを提供するために必要な製品の数量は著しく増加した。より多くの製品を在庫に入れる要求、および自動車部品ディーラー間の重大な統合は、逆により大きなディーラーを招いた。合併が私たちの業務に及ぼす潜在的な影響に関する情報は、プロジェクト1 A、“リスク要因--私たちの業務に関連するリスク--私たちの業界、業務、競争”を参照してください。
小売業者や他の自動車販売後の部品を購入して転売する人は、限られた空間で製品を展示し、貯蔵することに制限されることが多い。したがって、サプライヤーが提供する品質、顧客サービス、および生産ラインの収益性の名声は、一般に、小売業者または他のディーラーが、限られた利用可能な空間内でどの製品シリーズを提供するかを決定する重要な要素である。さらに、様々な異なるソースによって同じ要求を満たすのではなく、1つの仕入先から製品の全部または一部を注文することができる(量産割引がある可能性がある)ため、自動車販売後部品の小売業者および他のディーラーは、数は少ないが実力の強いサプライヤーから製品を調達することを求めることが多い。
動力運動後市場は通常UTVやATVなどの特殊車両の部品で構成されており、機能部品やアップグレード部品もあれば、交換部品もある。機能とアップグレード部品には、エンジン性能のアップグレード、照明と電子製品、倉庫と貨物、タイヤと車輪、運転室、ルーフとフロントガラスなどの部品、その他の美容部品が含まれる。 交換部品はブレーキシステム、エンジンシステム、電子製品、フレームと車体部品及び伝動系と変速機部品から構成されており、これらの部品は正常な使用過程でよく深刻な摩耗が発生することを考慮すると、部品を交換することは重要である。
この業界には、小売と電子商取引プラットフォームを介した消費者への直接、ディーラーへの直接のチャネルが含まれている。POWER SPORTS販売後の市場顧客の主な購入決定には、注文の簡易性、取り付けの簡易性、製品の獲得性、納品時間、全体の製品品質が含まれている。
ブランドと製品
私たちはドーマンブランドで私たちの製品を販売します®Dayton Parts® SuperATVと®名前、そしていくつかのサブブランド、これらのブランドは自動車販売業界の特定の細分化市場に対する製品を識別します。 私たちの最も人気のあるブランドは
ドーマン® – 信頼できる自動車部品の交換。100年以上機械師から信頼されてきたブランドです
ドーマン®OE修復™ – ドマン製品はOE代替製品よりも良い修理解決策になることを目的としている。これらの部品を製造するのは,サービス技術者の時間とお金の節約を支援し,信頼性と保守性を向上させるためである.
助けて!®-自動車DIYお客様の時間およびお金を節約するための部品。数十年間、自動車部品店の通路に固定装置があった。
素行はどこだ® – 電動工具DIYersの車両の修復およびカスタマイズを支援することを目的としています。このブランドにはBuildersシリーズの良質配線ソリューションが含まれている。
デイトン部品®−運転室からトレーラーへの大型商用車修理ソリューションを提供する幅広い製品
SuperATV® −騎手によって騎手のために設計されたUTVおよびATV部品および付属品。
ケラー性能製品-特殊車両用の高品質チップ。
攻撃的産業-西海岸風の動力運動製品は、クールな要素のために作られており、設計に優れている。
GBoost--特殊車両は製品を急いでいます。
国内総生産−UTVおよびATVの良質変速機、入口、差動機など。
私たちの製品を四つの種類に分けます:動力総構成、シャーシ、車体と金物です。以下の表は、過去3つの会計年度の年間純売上高のパーセンテージで4つのカテゴリの各カテゴリを表す | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 純売上高パーセント |
| 現在までの年度 |
| 2022年12月31日 | | 2021年12月25日 | | 2020年12月26日 |
動力総合 | 37 | % | | 40 | % | | 40 | % |
シャーシ | 41 | % | | 34 | % | | 30 | % |
自動車の車体 | 18 | % | | 22 | % | | 25 | % |
硬体 | 4 | % | | 4 | % | | 5 | % |
合計する | 100 | % | | 100 | % | | 100 | % |
私たちの動力アセンブリラインは、吸気および排気マニホールド、冷却製品、高調波バランサ、流体ライン、流体リザーバ、コネクタ、四輪駆動アセンブリおよびブリッジ、排水プラグ、ならびに他のエンジン、変速機およびブリッジアセンブリを含む。シャーシ製品は、制御アーム、ボール関節、タイロッド端部、ブレーキ金物および油圧、車輪およびブリッジ金物、サスペンションアーム、関節、リンク、ブッシュ、鋼板ばねおよび他のサスペンション、ステアリングおよびブレーキ部材を含む。私たちの自動車車体製品ラインはドアハンドルとヒンジ、窓昇降モータ、窓調節器、スイッチとハンドル、ワイパー部品、照明、電気と他の車体内外部材を含み、UTVのフロントガラスを含む。金物製品にはねじボルトと車体締結具、自動車と家電製品配線部品、その他の金物品種と商品が含まれている。
私たちの製品が最初に設置された車両で使用する時、材料と技術上のいくつかの欠陥が発生しないことを保証します。私たちの大部分の軽と中型部品カテゴリの製品に一生限定保証を提供します。私たちの大型と特殊車両製品はもっと限られた保証を提供します。私たちの標準保証はエンドユーザーの救済を欠陥のある部品の修理または交換に限定します
製品開発
ドマンは製品開発と革新に力を入れ、顧客至上の方式で、オーナーや設置者を念頭に置いている。私たちのエンジニアとデザイナーは解決策に集中して、修理技術者が時間を節約し、オーナー資金を節約し、人気のある車両の強化と差別化を提供することを目的としています。
ドマンは発想や革新に特化したチームを持ち、新製品の開発を支援する目標を持っており、その多くはまずアフターマーケットに進出している。私たちの研究者、現場アナリスト、製品専門家チームは修理工場の技術者を訪問し、時間をかけて顧客と一緒に彼らの修理挑戦と車両需要に耳を傾け、理解した
私たちは3つの異なる分野で私たちの製品開発機会を分類した:(1)代替部品-工場部品の直接販売後交換;(2)アップグレード部品-元の部品に問題がある原因を探し出し、元の故障モードを解決する新しい解決策に基づいて、強化された設計、機能或いは特性を持つ部品を開発し、及び(3)新しい部品-OE或いは販売後市場で提供できない部品を決定し、車両性能とユーザー体験を向上させる。そのいくつかは
販売後市場にとって、機会は新しいものであり、他の機会は引き続き私たちの現在のポートフォリオ製品を拡大します。次の表は、過去3会計年度に毎年発売されている異なる部分の数を示しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 現在までの年度 |
| 2022年12月31日 | | 2021年12月25日 | | 2020年12月26日 |
アフターマーケットの新人 | 1,565 | | 990 | | 1,433 |
延長線上 | 2,878 | | 3,325 | | 2,046 |
様々な部分が導入されています | 4,443 | | 4,315 | | 3,479 |
2022年、私たちは様々な車両に適応するために、初めて販売後市場に投入されたいくつかの修理ソリューションを発売した。新製品には、アップグレードされたOE FIXアルミニウムオイルフィルタハウジング、インホイールロータとキャリパホルダボルトキット、わがターボチャージャ部品の花名簿上の新しいメンバー、巡航制御距離センサ、盲点検出モジュール、および他の先進的な運転者支援システム(ADAS)製品などの新しい複雑な電子解決策が含まれています。2022年には、テスラS車用の初のアフターマーケット向けテスラOE FIXドアハンドル修理キットも発表しました。
我々の先進技術自動車部品における能力は2022年に引き続き増加し,新たな建築環境制御モジュール,ホール効果センサとセンサ遮蔽軸封を有する電子スロットル機構,およびプリプログラムされた燃料ポンプ駆動モジュールを発売した
私たちの製品開発チームは、技術者やオーナーが通常、複数の関連部品の修理にかかる時間を減らすことを目的とした修理ソリューションに集中しています。2022年、このような持続的な関心は、荷重バックシート、駆動軸、およびフロントガラスワイパーおよび変速機アセンブリを含む当社の予備製品ラインの増加をもたらします。乗用車とトラックの寿命を延ばすために、新しいコストパフォーマンスの高い製品も提供します。車窓調節器、サスペンション部品、ドアロックアクチュエータなどのコアカテゴリから、革新的な車体パネル修理キットまで、アフターサービス提供者とエンドユーザが一連の節約的な修理選択を持つことを保証するのを支援します。
私たちは2021年にデイトン部品を買収し、大型分野での成長を拡大し、2022年に需要旺盛なセンサーと7種類と8種類のトラックシャーシの上下修理用製品を含むいくつかの新しい大型製品を発表した。
我々は2022年にSuper ATV,LLC(“SuperATV”)を買収することで我々の自動車ソリューションの足跡を拡大した。SuperATVはUTVとATVのアフター部品や部品の設計、製造、流通に特化しています。SuperATVは、幅広いソリューションを提供し、製品開発と革新、優れた顧客サービスに取り組んでいるため、動力運動アフター市場のリーダーである。その小売業務と拡大しているディーラーネットワークを通じて、SuperATVは北極星、ヤマハ、ホンダ、CAN-AMなどのメーカーからの人気のある亜視と無人機車種に11,000種類を超える製品を提供し、フロントガラス、橋、リフトキット、タイヤ、サスペンション部品とその他の部品を含む。
販売とマーケティング
私たちは調達業者に私たちの製品を販売しますが、調達業者の多くは逆に個人消費者と専門設置者に製品を提供します。私たちの製品は私たちの顧客の小売店、私たちのウェブサイトと顧客のサイト、そしてディーラーと倉庫流通業者を通じて買うことができます。
2022年12月31日現在、私たちは200人以上からなる販売·販売支援チームを持ち、私たちの顧客に直接私たちの製品を販売したり、特定の顧客については、独立メーカーを通じて世界の代表機関で間接的に私たちの製品を販売しています。
私たちの販売努力は個別製品の販売だけでなく、私たちの製品セット全体をもっと広く販売しています。私たちの販売戦略は、新しい顧客を獲得することで売上を増加させるだけでなく、新しい製品ラインを増やし、既存の顧客の製品選択を拡大することで、私たちの顧客が新製品のアフター市場進出の目的地になるように努力することも含まれています。
他の態様では、私たちは、デジタル広告、ソーシャルメディア、電子メール、カタログ、パンフレットを使用して、私たちの製品を説明し、普及させます。ウェブサイトにはwww.DormanProducts.com、www.DaytonParts.com、
Wwww.SuperATV.com。これらのウェブサイトは、当テーブル格10−Kの一部とみなされるべきでもなく、参照されても当テーブル格10−Kに組み込まれるべきでもない。
2022年12月31日現在、9000以上のアクティブアカウントにサービスを提供しています。2022年度には、3顧客がそれぞれ純売上高の10%以上を占め、合計で純売上高の約49%を占めている。
製造と調達
私たちの大多数の軽と中型のアフターカー製品は第三者によって製造されましたが、私たちの大多数の重製品はアメリカの工場で生産されました。私たちのほとんどの動力運動後の製品はアメリカと中国の工場で生産されました。私たちは世界各地の第三者メーカーを招いて、私たちの性能と設計要求に応じて製品を開発し、製造し、通常私たち自身のツールを使用します。2022年度には、私たちの製品の約36%はアメリカ各地の異なるサプライヤーから購入され、残りの購入はアメリカ以外のサプライヤーから直接来た。私たちのグローバルサプライヤーネットワークは広範な製造能力と技術を提供し、同時に私たちの任意の単一供給源への依存を制限している。私たちのサプライヤー選択と調達計画は、私たちの戦略製造業者が私たちの製品の組み合わせの大きな部分を利用し続けますが、必要であれば、追加の支援と能力を提供するために利用可能な代替ソースを同定し続けます。私たちは力を合わせて私たちのサプライヤーと強固で健康な関係を構築し、育成する。2022年度には、250社以上のサプライヤーから自動車製品を大量に調達しており、2022年度の製品調達総額の10%以上を占めるサプライヤーは1社もいない。我々のサプライチェーンに関連するリスクに関するより多くの情報は、項目1 Aを参照されたい。リスク要因-私たちの業務に関連するリスク-私たちの業界、運営、そして競争
包装、在庫、輸送
第三者サプライヤーから取得した完成品は、わが社または米国とカナダに位置する第三者が運営する1つまたは複数の施設で受信され、部品タイプに応じて分類されて顧客に配布されます。私たちの慣例は仕入先の表現に基づいて出荷されたサンプルを検査することです。通関すれば、これらの完成品出荷は私たちのコンピュータ化生産追跡システムに記録され、必要に応じて包装されます
ブリスター封口,皮膜封口,蓋封口,袋詰め,箱生産ラインを含む様々なカスタマイズ設計の包装機を採用した。包装製品は、一般に、我々のラベル(または個人ラベル)、部品番号、電子スキャンに適した汎用包装バーコード、部品説明、および取り付け説明(適用可能であれば)を含む。製品は自動車部品メーカーや包装業者にも大量に販売されている。コンピュータ化された追跡システム、機械計数装置、および経験豊富な労働者を組み合わせることは、必要な数量の完成品を生産するために、適切な種類および数の部品が適切な場所および時間で正確な包装材料を満たすことを確保するのに役立つ。
パッケージ在庫は、お客様の注文を満たすために最も効率的な方法で製品を検索することを促進するために、当社の施設の倉庫部分または第三者物流プロバイダによって維持される配送センターに貯蔵されています。現在の顧客の注文ニーズを十分に満たすために一定の在庫レベルを維持するとともに、新たな顧客注文や特別計画を満たすために在庫を増加させるように努力する
私たちは契約運送人、普通運送人あるいは小包サービスを通じて私たちの製品を輸送します。製品は、一般に、そのネットワーク内で再分配するために、またはさらなる転売のために、各顧客の主要倉庫に搬送される。私たちのディーラネットワークを利用するほか、SuperATVサイトで注文した私たちの特殊車両製品もお客様に直接出荷することができます。場合によっては、顧客の要求の下で、私たちは顧客の倉庫、商店、または他の場所に直接出荷し、より小さい直接出荷注文または交差ドッキングされた総合商店注文を通過する。
再製造·回収部品
私たちが販売しているいくつかの製品は回収可能な部品、あるいは私たちの業界でもっと一般的な再製造と呼ばれる部品を含んでいます。私たちは最終的に再製造された古い製品を核心とすることを言及する。使用済みのコアは
再製造して車両上の部品の代替部品としてクライアントに販売する.再製造された代替部品を購入した顧客とエンドユーザは通常、使用したコアを返して、再製造過程でこれらのコアを使用して別の完成品を製造します。私たちのコア在庫には、私たちの施設に購入して保存されている古いコア、私たちの顧客とエンドユーザーから返品している古いコア、私たちの施設の完成品在庫に持っている再製造のコアが含まれています。私たちが利用するコア製品は電子制御モジュール、ハイブリッド電池と複雑な電気機械一体化を含む。私たちの再製造部品はエンドユーザーに彼らの自動車が道路を走行することを維持するための経済的、安全な方法を提供するとともに、環境への影響を減少させると信じている。
競争
自動車アフターサービス業界は競争が激しいです。競争要素は価格、製品品質、製品ラインの広さ、応用範囲、顧客サービスと電子商取引の増加を含む。私たちのほとんどの製品は他のアフターメンテナンスと部品交換サプライヤーが提供する類似の製品との競争に直面しています。その中のいくつかの競争相手は私たちよりずっと大きい会社の部門と子会社で、これらの会社は私たちよりも長い運営歴史とより多くの財務と他の資源を持っています。私たちはまたOEメーカーからの競争に直面しています。これらのメーカーは通常彼らが生産した車両の部品しか販売していませんが、彼らのディーラーを通じて私たちが販売しているのと同じ交換部品をたくさん販売しています。私たちの今か以前のいくつかのサプライヤーは私たちの顧客に直接供給することで私たちと競争するかもしれません。しかも、私たちのいくつかの独自ブランドの顧客たちもまた私たちと競争している。私たちの競争に関連するリスクに関するより多くの情報は、項目1 Aを参照してください。“リスク要因--私たちの業務に関連するリスク--私たちの業界、運営、競争”を参照してください
季節性
私たちの業務は天気状況の影響を受けるかもしれない。極端な暑さや寒い天気は通常部品の故障を加速的に増加させます。これは通常、極端な天気事件の間の売上を増加させます
新冠肺炎の影響
新冠肺炎は2022年12月31日までの年度の製品需要に悪影響を与えていないが,2022年12月31日までの年度では,世界的な供給ネットワークで頭から離れない疫病に関する圧力を経験しており,これらの圧力は送料コストの上昇,製品サプライヤーの納期遅延,材料や労働力コストのインフレを含めて物流問題を招いており,これらが業績に影響している。私たちは引き続き新冠肺炎の更新と私たちの業務へのいかなる影響に注目し、地方、州、連邦役人のガイドラインに基づいて私たちの運営を調整します。このような状況を考慮して、私たちは私たちの業務運営を変更したり、私たちの従業員、顧客、サプライヤー、株主の利益に最も合っていると思う行動をとるかもしれません。
特許、商標、その他の知的財産権
私たちは私たちの業務に重要な特許をたくさん持っていて、私たちは新製品への研究開発投資を保護するために引き続き特許出願を提出する予定です。2022年12月31日現在、私たちは世界で102件の特許と44件の出願されている特許を持っている。しかも、私たちはアメリカと他の国で多くの商標を持っている。私たちはまた特定の製品を製造、使用、販売する知的財産権許可証を持っている。
可能かつ適切な場合には、我々は、我々の業務に関連する特許及び他の知的財産権を取得する。歴史的には、私たちはビジネス関係や買収に関する有機的な方法でこれをしている。
特許、商標、その他の知的財産権に関するリスクに関するより多くの情報は、項目1 A、“リスク要因--当社の業務に関連するリスク--私たちの知的財産権および情報セキュリティ”を参照されたい
人的資本資源
一般情報
2022年12月31日現在、私たちは世界に3786人の従業員を持っており、ほとんどの従業員がフルタイム社員です。私たちの従業員は機能別に分類されている。“運営”は、生産、製品流通、在庫品質管理に従事する従業員からなる。“製品開発”には、製品開発や調達に参加する従業員が含まれる。“品質とプロジェクト”は、内部と外部の品質管理、製造工程、設計とテストに参加する従業員からなる。“販売”には、販売および顧客サービスに雇われた従業員が含まれる。行政には、財務、法律、情報技術、人的資源、および当社の業務を支援する他の機能に雇われた幹部および個人が含まれています。下の表は機能と地域別に従業員を示します。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 |
| アメリカです。 | | アメリカではない | | 合計する |
運営 | 2,515 | | 226 | | 2,741 |
製品開発 | 230 | | 2 | | 232 |
品質と工事 | 189 | | 60 | | 249 |
売上高 | 293 | | 24 | | 317 |
行政管理 | 238 | | 9 | | 247 |
従業員総数 | 3,465 | | 321 | | 3,786 |
私たちの世界的な職員たちは集団交渉協定のカバー範囲内にいない。私たちは私たちと従業員たちの関係が全体的に良いと思う。
健康と安全
私たちは職場の事故、リスク、危害をなくすことを前提とした安全文化を堅持している。我々は、セキュリティイベントを除去し、その頻度および重症度を低減するのを助けるために、いくつかのプロセスを作成して実施した。私たちはまた私たちの業績を綿密に検討して監視する。私たちは環境、健康、安全政策を通じて、私たちの従業員、請負業者、そしてコミュニティの健康と安全、そして私たちが運営しているコミュニティの環境保護を支援する政策とやり方に対する私たちの約束について概説した。私たちはまた、この組織のための人権政策を維持し、人権を尊重して行動するための私たちの約束について概説する。
多様性と包括性
私たちは彼らの独特な背景、経験、思想、才能を含む従業員の多様性を歓迎する。従業員は私たちの業務成長と持続可能な発展に独特な貢献をして、私たちは彼らを重視して賞賛します。私たちは様々なレベルで多様な人材を募集、育成、維持する能力を支援し、向上させるために、文化とビジョンを育成するために努力している。私たちは開発と多様性を担当する総裁副主任は私たちの多元化と包括的な戦略を指導する。他の点では、私たちの年間“All In”計画を通じて、多様性と包括性に対する私たちの約束を示しています。これは、協力環境を促進するために、私たちの従業員に多様性や包容性などの考えをより多く考えて参加させることに重点を置いています。
私たちはまた取締役会の多様性を歓迎し、独立取締役の33%が女性、独立役員の17%が人種多様性だ。
私たちが包容文化に取り組んでいる一部として、私たちの貢献者資源グループ(CRG)計画は、私たちの従業員のために全社範囲の相互作用機会を拡大し、強化しました。我々のCRG計画はすべての人に開放されており、関連する活動には、各CRGの重点である従業員と、すでに設立されたグループを支援する従業員が含まれている。これらの全社範囲のネットワークは、女性、退役軍人、異なる文化的背景をより多く理解したい個人、および職業発展と指導機会をより多く理解することを求める従業員を含む、我々の業務で活躍している現地チームに基づいて構築され、調整されている。
人材と発展
私たちの人材戦略は最も優秀な人材を誘致し、彼らの技能と経験を発展させ、彼らの表現を奨励することに集中している。私たちは才能と経験のある人員を誘致し、維持することを非常に重視して、私たちの運営を管理し、支持して、私たちの指導チームは定期的に組織の各級の従業員の流出率を審査します。リーダーシップは、強力な2年に1度の人材審査と後継計画過程にも関与している。また、リーダーシップは、従業員の士気を監視し、様々な問題へのフィードバックを受けるために従業員の尊敬度調査を審査します。
補償する
私たちは従業員に競争力のある報酬を支払い、会社が支払う一連の福祉を提供し、これらの福祉は私たちの業界と私たちが人材を争っている地域の他の会社に比べて競争力があると思います。私たちは、基本給や短期的および長期的なインセンティブを含む市場ベースの報酬を確保するために、年に1回の役員報酬基準評価を行っています。私たちはまた、すべてのポストの年間給与調査に参加し、競争的に私たちのトップ人材と重要な役割を補償するために努力している。さらに、私たちは、時間ベースの保存性のある付与スケジュールを提供するために、私たちの長期インセンティブ機構が一つの方法で構築されていると信じている
私たちの人的資本資源に関するリスクに関する情報は、項目1 Aを参照してください。“リスク要因--一般的なリスク要因--私たちの高度管理者や他の高素質および経験豊富な従業員のサービスを失うこと、またはそのような任意の高級管理者または従業員を引き付けることができず、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります”
利用可能な情報
私たちのインターネットアドレスはwww.dormanProducts.comです。ウェブサイト上の情報は、本10−Kテーブルの一部とみなされるべきでもなく、参照によって本10−Kテーブルに組み込まれるべきでもない。当サイトはご参考までに。我々は、これらの資料を米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に電子的に提出または提供した後、これらの資料を米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出または提供した後、合理的で実行可能な範囲内でできるだけ早く私たちのサイト上または当社のサイトを介して私たちの10-K表年次報告、10-Q表四半期報告および8-K表の現在の報告を無料で提供し、1934年の証券取引法(改正)第13(A)または15(D)節に提出または提供された報告書の改訂版を提供する。さらに、私たちが米国証券取引委員会に提出した報告書と他の届出書類の紙または電子コピーを無料で提供します。注意:ペンシルバニア州コルマ市東核桃街3400号ドマン製品会社秘書郵便番号:18915。
第1 A項。リスク要因
本報告書に記載されている他の情報に加えて、以下の要因をよく考慮しなければなりません。これらの要因は、私たちの業務、財務状況、または将来の業績に大きな影響を与える可能性があります。以下に説明する危険は私たちが直面している唯一の危険ではない。私たちは今知らないか、あるいは私たちが現在どうでもいいと思っている他のリスクと不確実性はまた私たちの業務、財務状況、または経営結果に大きな影響を与える可能性があります。以下に列挙された危険には特定の順序がない。
私たちの業務に関わるリスク
私たちの業界や運営競争は
私たちの業務は修理が必要な車両の年限、状況と数量、新自動車部品の品質改善の影響を受けています。
自動車販売後の市場業界の規模部分は、道路上の車両数、平均車齢、毎年の走行総走行距離の変化、燃料効率と排出削減基準、新車と中古車の定価、新車の品質と関連保証を含む新しいまたは改正された環境と車両安全法規に依存する。新しい自動車とその部品(および関連保証)の品質が改善され、修理サイクルが延長され、この業界に負の影響を与えていると考えられる。一般に,部品使用時間が長くなると我々の製品への需要が減少し,近年,製品や技術の革新により自動車部品の平均使用寿命が着実に向上してきている。さらにオリジナル機器メーカーが発売したのは
保証とメンテナンス計画を増やすことで私どもの製品への需要を減らすことができます。これらの要素は私たちの業務、財務状況、そして経営結果に重大な悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちの業界の競争は激しくて、私たちの成功は私たちが自動車販売後の製品サプライヤーと競争する能力にかかっています。その中のいくつかのサプライヤーは私たちよりも多くの財務、マーケティング、その他の資源を持っているかもしれません。
自動車販売後の市場競争は激しく、私たちの成功は国内と国際販売後の製品サプライヤーと競争する能力にかかっています。当社は製品の多様性のため、カルドーン工業会社、標準自動車製品会社、テネシー社、ボッシュ自動車部品会社、第一ブランドグループ、有限責任会社、ゲイツ社、大陸自動車システム会社(VDO)、MavoTech LP、ACDelco(GM社所有)、Motorraft(フォード自動車社所有)、コンミングス社(Meritor買収、Inc.以降)、Automann Inc.,Warning Industries、Rocky Mountain ATV/MC、多くの特定カテゴリのライバルを含むが、大量のアフター市場会社やブランドと競合している。さらに、私たちは、彼らのディーラーまたはディーラーを介して、私たちが販売しているのと同じタイプの多くの部品を供給する元のデバイス製造業者からの競争に直面している。しかも、私たちのいくつかの独自ブランドの顧客たちもまた私たちと競争している。
私たちのいくつかの競争相手は私たちよりも大きな顧客基盤とより多くの財務、技術、そしてマーケティング資源を持っているかもしれない。これらの要素は競争相手になるかもしれません
• 私たちよりも多くの資源を投入して自動車販売後製品を開発、普及、販売することで、私たちよりも早く新しい技術や新興技術と顧客ニーズの変化に反応します
• より広範な研究開発に従事しています
• 私たちよりも安い価格で製品を販売します
• より広範なマーケティング活動を展開し
• 既存の顧客と潜在的な顧客および戦略的パートナーにより魅力的な見積もりを提供する。
私たちの競争相手が私たちの製品と同じかもっと良い製品やサービスを開発しないか、あるいは私たちの製品よりも良い市場受容度を得ることができないし、あなたに保証することはできません。将来私たちの業界に関連する他の会社は彼らの業務を私たちの生産と販売の製品ラインに拡張しません。私たちはまたあなたに、より多くの参入者が私たちの業界に入らない、あるいは私たちの業界の会社が統合されないということを保証することはできません。このような競争圧力は、私たちが市場シェアを失ったり、価格が大幅に低下したりする可能性があり、私たちの業務、財務状況、運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの最大の顧客の一つである売上の損失や低下、あるいは彼らが私たちから購入したい条項が大きく変化し、私たちの販売と経営業績に大きなマイナス影響を与える可能性があります。
私たちの売り上げの大部分は比較的少ない顧客に集中しており、比較的少ない顧客にも集中することが予想される。2022年度には、3顧客がそれぞれ純売上高の10%以上を占め、合計で純売上高の約49%を占めている。私たちはこのような顧客に集中したこのような販売が未来に続くと予想する。重要な顧客の流失やこのような顧客の売上の大幅な低下は私たちの販売や経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。さらに、私たちの主要顧客間のどの統合も、私たちの顧客集中リスクをさらに増加させる可能性があります。
また、いくつかの重要な顧客と長期契約を締結する可能性がありますが、これらの協定は、通常、調達約束を含まず、その時点の現在または予想される需要に応じて顧客が提出する個別購入注文にリストされています。自動車販売後業界の激しい競争環境、顧客統合と顧客が自発的に外国サプライヤーから購入或いはその他の業務を考慮するため、私たちは過去と未来に顧客を失ったり、顧客のある特定の製品ラインを失ったりする可能性がある。どんな重要な顧客の決定も、競争条件、財務困難、あるいはその他の理由でも、私たちから購入した製品の数量あるいは彼らが携帯する製品シリーズの数量を大幅に減少させて、彼らの方法を変えます
私たちと商売をしたり、私たちとのビジネスを停止したりすることは、私たちの業務、財務状況、経営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの販売が集中しているため、私たちが置かれている業界の競争は非常に激しく、私たちは絶えず顧客から圧力を受けて、私たちにもっと低い価格を提供して、支払い期限を延長して、マーケティングと輸送補助金を増加して、より多くのリベート、割引、返品権と信用を提供して、これらの顧客にもっと安い他の条項を提供することを要求します。これらの顧客ニーズは引き続き私たちの営業利益率と収益力に圧力をかけ、将来的には私たちの業務、財務状況、経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの業界には激しい価格競争が存在して、私たちの成功と利益は競争力のあるコストと価格構造を維持する能力にかかっています.
私たちの業界に激しい価格競争があることを考慮して、私たちの成功と利益は私たちが競争力のあるコストと価格構造を維持できるかどうかにかかっている。これは、大顧客の総合購買力、電子商取引の増加、新しい業務を誘致するための我々の競争相手の行動など、一連の業界傾向の結果であり、彼らのオンライン業務の強化に努力することを含む。このような業界の傾向を考慮して、競争力を維持するために値下げする必要があるかもしれません。この値下げは私たちの販売と利益率に影響を与えるかもしれません。私たちの将来の収益力は、製品と流通ルートの組み合わせの変化に対応する能力があるかどうかにある程度依存し、引き続き私たちの製造と流通効率を高め、上昇するコストに対応するために価格を高め、外部サプライヤーから購入した部品のコストを低減し、競争力のある価格を提供できるようにするコスト構造を維持することを含むコストを低減する。競争力のあるコスト構造を維持できない、あるいはコスト増加を顧客に転嫁できないことは、私たちの業務、財務状況、運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
限られた棚空間と私たちの顧客が新しい場所に拡張できないことは私たちの成長能力に悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちの製品の小売業者と他の購入者が利用できる空間が限られているため、私たちの製品は他の自動車販売後製品と棚と床空間を競争しています。その中のいくつかの製品は全く異なり、他の面でも競争力がありません(例えば、自動車ワックスやエンジンオイル)。また、私たちの成長は私たちの顧客が新しい場所を開設して運営する能力にある程度依存しており、私たちの製品はこれらの場所で販売されるかもしれません。私たちの顧客の既存の場所に追加のスペースがあることを保証することはできません。あるいは私たちの顧客は私たちが提供する製品の数量と製品ラインの成長を支援するために新しい場所に拡張することができます。私たちの棚または床空間を維持および/または増加させることができず、および私たちの顧客が彼らの場所数を維持および/または増加させることができなかった場合、私たちの業務、財務状態、および運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
自動車販売業界の顧客統合は顧客契約条項が私たちに不利になる可能性があり、これは私たちの財務業績にマイナス影響を与えるかもしれません。
自動車アフターサービス産業は過去数年間統合されてきた。このような統合により,我々の多くの顧客がより大きくなるため,我々と製品販売協定を行う公平な交渉ではより大きなチップを持つようになる.顧客は私たちに延長された支払い期限を提供して、顧客信用を発行し、ゆっくり移動した製品の返品を受け入れて、新しいまたは既存の業務を保留することを要求するかもしれません。このような割引を避けたり、できるだけ減らしたりしようとしていますが、場合によっては、顧客への支払い期限を延長し、より高い顧客信用限度額を発行し、製品の返品は過去のレベルを超えています。製品の返品と顧客ポイントは主に私たちの純売上と利益レベルに影響を与えますが、支払い期限の延長と追加の保証コストは通常運営キャッシュフローを減少させ、私たちの業務に融資するための追加の資本が必要です。私たちは予測可能な未来に、このような傾向が続くと予想する。
私たちの特殊車カテゴリでの成長は、私たちの製品販売を性能定義製品を必要とする特殊車に拡大し、これらの車両市場の持続的な拡大にかかっています。
我々の特殊車両カテゴリにおける成長部分は、UTVやATVのような特殊車両市場の拡大によるものであり、これらの車両は性能定義された製品を必要とする。このような市場成長には、私たちの製品から利益を得ることができる新しいカテゴリーの自動車を作ることと、私たちがこれらの自動車のために製品を作る能力が含まれています。SuperATVの買収に伴い、これらのタイプの車両にアフター部品と部品を提供する売上高が増えていくと予想されています。これらの市場が経済的要因、消費者選好の変化、または他の理由で拡張や収縮を停止したり、これらの市場のための新製品や他の競争相手のこれらの市場への進出に成功しなかった場合、将来の成長を実現できない可能性があり、あるいは私たちの売上が低下する可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、経営業績に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの業務、運営結果、財務状況は私たちがコントロールできない広範囲の公衆衛生流行病、例えば新冠肺炎の影響を受けるかもしれません。
私たち、私たちの顧客、または私たちのサプライヤーが運営する国/地域で爆発するいかなる伝染病、公衆衛生の大流行、その他の不利な公衆衛生事態の発展は、私たちの業務、運営結果、財務状況に重大で不利な影響を与える可能性がある。新冠肺炎疫病は世界各地の企業に不利な影響を与え、サプライチェーン物流に不利な影響を与え、そして原材料、貨物労働力とその他のコストの増加を招いた。新冠肺炎などの大流行に関連する不確定要素は、大流行の持続時間、蔓延と重症度、大流行に対抗するために設計されたワクチンおよび治療方法の効力および流通、私たちの顧客、サプライヤー、サプライヤーおよび従業員への影響、およびその影響を制御または対応するために取られる可能性のある行動またはとりうる行動の見方を含み、非常事態宣言、職場強制令、企業閉鎖、製造制限、および任意の延長された旅行、商業および/または他の同様の制限および制限を含む。
このような流行病とその伝播を抑制するための措置は、私たちの製品の需要にマイナスの影響を与える可能性があり、これは私たちの業務、運営結果、財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。同じように、私たちのサプライヤーは私たちのスケジュールと仕様に従って私たちの製品を生産する材料、能力、または能力を持っていないかもしれません。もし私たちのサプライヤーの運営が影響を受けたら、私たちは代替サプライヤーを探す必要があるかもしれません。これらのサプライヤーはもっと高価で、利用できないかもしれません。あるいは私たちと後で私たちの顧客への出荷遅延を招く可能性があります。すべての状況は私たちの運営結果に影響を与えます。さらに、私たちの従業員または私たちのサプライヤーの任意のメンバーが任意の疫病によって病気になったり、他の方法で隔離されたり、関連する職場規定の遵守を拒否したりすれば、私たちは私たちの運営に必要な労働力やサービス不足に直面する可能性がある。このような流行病に対応するために遠隔作業環境および仮想プラットフォームをより多く使用することも、ネットワーク攻撃およびデータセキュリティ破壊を受けるリスクを増加させる可能性がある。
現在、このような疫病が私たちの顧客、サプライチェーンと従業員に与える妨害持続時間、及び私たちの関連財務と運営への影響を推定することはまだできない。このような中断が長く続く場合、私たちの業務、運営結果、および財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
現在の顧客ニーズを満たすために十分な在庫を維持できない場合、または顧客ニーズの将来の変化を予測できない場合、私たちの財務業績は悪影響を受ける可能性があります。
私たちは十分な在庫を維持し、将来の顧客ニーズの変化を予測しなければならない。もし私たちがそうしなければ、私たちの財政的業績は不利な影響を受けるかもしれない。需要の変動は多くの要素によって引き起こされるかもしれないが、世界の経済状況、新コロナウイルス-19のような世界的な疫病に限定されない修理が必要な車両の車齢、状況と数量、自動車部品の故障率、市場シェアの損失及び製品設計の改善により、新車両部品の品質と信頼性を向上させるそれは.これらや他の要因により、需要レベルの変動を経験し続けることが予想されており、在庫レベルや施設の人員配置を含めて私たちの運営を監視し、適宜調整する必要があります。もし私たちが未来の需要の減少を正確に予測できなければ、私たちは過剰または時代遅れの在庫を蓄積し、強制されるかもしれない
労働時間を減らし、人員を削減したり、従業員を休暇にしたりする。逆に、将来の需要の増加を正確に予測できなければ、在庫不足や人員レベルが需要を満たすのに十分ではない可能性があり、タイムリーまたは根本的に注文を完了できず、顧客からの罰金や純売上高の損失を招く可能性があります
私たちの収益性は大きな悪影響を受ける可能性があります。私たちの顧客は在庫関連の在庫返品が予想金額を超えているからです.
場合によっては、新しい在庫、無欠陥在庫、または非時代遅れ在庫の在庫返品を可能にします。私たちの顧客契約が在庫在庫の返品を許可している範囲では、これらの顧客は通常、彼らが毎年私たちから購入した特定の割合に基づいて在庫を返品することに限られています。最近の歴史的収益を考慮した後、純売上高の割合で在庫収益を計算します。私たちは私たちの収入確認政策によって滞貨リターンを合理的に推定していると思いますが、実際のリターンは私たちの見積もりとは違うかもしれません。蓄積されたリターンが私たちの予測を大幅に超えると、私たちの業務、経営業績、財務状況は重大な悪影響を受ける可能性がある。
もし私たちのサプライヤーが不振だったり、私たちが私たちのサプライチェーンを効果的に管理できなかったら、私たちの運営は実質的な悪影響を受けるだろう。
私たちはサプライヤーから様々なタイプの原材料、完成品、設備、製造部品を購入しているため、これらのサプライヤーの表現が期待に達しなければ、実質的な悪影響を受ける可能性がある。このような不履行には、納入遅延、または生産問題または不合格製品の納入に起因する障害が含まれる可能性がある。私たちの1つ以上のサプライヤーが破産したり破産したりすることはまた違約リスクをもたらす可能性がある。私たちのサプライヤーが私たちに製品を供給する能力もまた、原材料の獲得可能性とコスト、政治的不安定、軍事衝突、自然災害およびその他の災害によるその施設の破壊、停止、健康危機を含むが、これらに限定されないリスクの影響を受けている。例えば、自動車産業は現在半導体供給不足から回復している。私たちの製品で半導体を使用すると、半導体供給の材料不足に遭遇することがあります。もし私たちが半導体をタイムリーにあるいは全く調達できなければ、私たちは私たちのいくつかの製品を生産できないかもしれません。これは私たちが新製品を開発し、既存の製品の注文を満たす能力に悪影響を及ぼすかもしれません。
さらに、私たちが販売しているいくつかの製品は、私たちの業界では一般的に“コア”と呼ばれる部品を含んでいるので、サプライヤーからこれらのコア部品を優遇的な条件で得ることができない場合、これらの製品を販売する能力は実質的に悪影響を受ける可能性があります。
私たちがこのような危険を防止して減らすための努力はいつも効果的ではないかもしれない。もし私たちのすべての重要なサプライヤーが私たちの需要を満たすことができない場合、あるいは私たちがどのキーサプライヤーとの関係が維持されなければ、私たちは運営を中断することなくこれらのサプライヤーを交換することができないかもしれません。また、私たちは業務の必要に応じて私たちのサプライチェーンを統合したり多様化することができない可能性がありますので、私たちの運営は悪影響を受ける可能性があります。例えば、新しいサプライヤーが資格を取得したり、ツールが移動または交換されたりするため、遅延に遭遇する可能性がある。また、キーサプライヤーを交換したり、異なる地域の新しいサプライヤーに変換したりすることは、費用増加を招く可能性があり、利益率の低下を招く可能性があり、私たちの業務、財務状況、および運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの経営業績は第三者輸送サプライヤーの可用性とコストに敏感で、これらのサプライヤーは私たちの製品の製造と輸送において非常に重要です。
私たちは海運、鉄道、トラック輸送会社のような第三者輸送業者に依存して、私たちのサプライヤーに出荷して、私たちと私たちの顧客に私たちの製品を渡します。私たちが第三者輸送業者に接触する機会は保証されず、また、輸送業者に連絡することができても、場合によっては、私たちの製品、特に不利な市場条件や交通インフラが中断された場合には、経済的魅力のある価格で私たちの製品を輸送することができない可能性がある。ストライキ、政治的事件、国際貿易紛争、戦争、テロ、自然災害など、第三者輸送サプライヤーの需要変動やその他の輸送能力やコストに影響を与える事件、
悪天候条件、渋滞、燃料価格の上昇、公衆衛生問題、新冠肺炎疫病、その他の事件を含めて、第三者輸送プロバイダの私たちの製品輸送の利用可能性或いは輸送コストに影響を与える可能性がある。例えば,2022年には,多くの他社と同様に,新冠肺炎流行ピーク後の世界的な輸送や物流制限により,運賃や輸送コストの大幅な上昇を経験した。もし私たちがこれらの輸送提供者のいずれかと長期合意を締結した場合、将来必要とされる予想される輸送力の予測は、これらの輸送サービス需要の予測不可能な変動によって不正確になる可能性があり、これは、不要な輸送力を支払うことにつながり、あるいはスポット市場に基づいて追加的な輸送力を購入しなければならない可能性がある。市場条件や他の変数の駆動下で、私たちの輸送組み合わせが契約と市場数の間で変化する程度で、私たちのエンドツーエンド物流コスト構造に有利または不利な影響が生じることが観察されるかもしれない。さらに、増加した輸送コストを私たちの顧客に転嫁できない場合、または第三者輸送能力が大幅に低下したり、利用できなくなったりすれば、私たちの業務、財務状況、運営結果、またはキャッシュフローは実質的な悪影響を受ける可能性がある
深刻なインフレは私たちの業務と財務業績に悪影響を及ぼすかもしれない。
インフレは私たちの運営コストを増加させ、私たちの業務や財務業績に悪影響を及ぼすかもしれない。例えば、2022年12月31日までの1年間、私たちは広範なインフレ影響を経験してきたが、これは主に世界の輸送と物流制限により、競争が激化している労働市場により、輸送コスト、関税、材料コスト、賃金インフレが大幅に上昇したためである。高インフレ環境では、コストを節約し、顧客に値上げしたり、代替サプライヤーを使用したりすることで、インフレ圧力を相殺しようとする可能性がある。最近のインフレコストの影響を相殺するために転嫁価格上昇を実施しているが、価格上昇はより高いコストを経て実施されることが多く、これらのコストの完全回収には遅延効果がある。また、私たちが増加したコストを転嫁するために実施した定価増加は利益を増加させていないため、増加したコストが私たちの毛金利と営業利益率に与える影響を完全に相殺することはできない。しかも、このような価格設定行動は顧客が私たちの製品を購入する意志に否定的な影響を及ぼすかもしれない。私たちは未来に値上げを成功させて、増加したインフレコストを回収することを保証することはできません。このインフレ圧力は私たちの業務、財務状況、経営業績に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります.
米国の貿易政策の変化は、関税の徴収とそれによる結果を含め、私たちの業務結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
2022年度には、我々の製品の約64%が複数の非米国国/地域のサプライヤーから購入された。米国政府と我々の製品由来国との貿易政策は、政治的·経済的要因を含むが、政治的·経済的要因に限定されない一連の要因に基づいて変化する可能性がある。例えば、米国政府は鉄鋼や一部の商用車部品を含むいくつかの外国商品に関税をかけており、米国への輸入商品のコストが増加している。これらの関税への対応として、一部の米国貿易パートナーはすでに広範な米国製品に報復関税をかけている。もし私たちが価格上昇を私たちの顧客基盤に転嫁したり、他の方法でコストを下げることができなければ、あるいは私たちの製品に対する需要がコスト上昇によって減少すれば、私たちの運営結果は実質的な悪影響を受ける可能性があります。また、米国及びその貿易パートナーは、より広範な製品又は原材料に対して追加の貿易制限を実施する可能性があるさらなる関税を提案した。これによって生じる報復貿易または他のやり方の環境は、私たちの業務、財務状況、運営結果、顧客、サプライヤー、および世界経済に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
製品開発·検収·品質
私たちが新製品を開発し続けて市場に出さなければ、私たちの業務、財務状況、運営結果は実質的な影響を受ける可能性があります。
私たちの歴史的成長と収益力は自動車販売市場が新しい部品を導入する状況にある程度依存しています。私たちは私たちの既存の製品の組み合わせを維持または強化するために研究開発に投資する。場合によっては、これらの開発活動を開始してから、新しい製品または改善された製品を市場に発売するまでに長い時間がかかるかもしれない。他の場合には
私たちの統制は私たちが研究開発活動をさらに展開する能力に影響を及ぼすかもしれない。例えば、2020年上半期には、新冠肺炎の影響により、新製品活動が悪影響を受けている。新製品開発と商業化は2020年末に反発しているにもかかわらず、2020年終了時に発売された新製品は前年より少ない。研究·開発活動のいかなる遅延期間においても、技術進歩、顧客ニーズ、わが製品の市場は予想していなかった方向に発展する可能性があります。私たちは私たちの新製品や既存製品の強化が市場に受け入れられることを保証することはできませんし、市場が予想通りに採用される保証もありません。したがって、私たちのいくつかの発展決定は、買収、研究開発、あるいは技術投資の重大な支出を含めて、私たちの予想に達しない可能性が高く、私たちのいくつかのプロジェクトへの投資は利益にならないだろう。もう一つは、顧客や私たちが販売している市場で求められている技術、製品、または機能強化に投資したり、投資しすぎたりしていないので、予想される市場機会を逃すかもしれない。もし私たちが正しい投資をしなかったり、正しい時間に投資をしなかったら、競争的な解決策は市場でもっと魅力的になるかもしれない。したがって、私たちの競争地位は影響を受ける可能性があり、私たちの収入と収益力は不利な影響を受けるかもしれない。
いかなる新製品の開発と生産は往々にして設計と生産の遅延と関連コストを伴う。このような遅延や関連コストを予想して計画しているが,これらの初期問題を克服して製品が規格に適合するのに要する時間や費用を正確に予測することはできない。さらに、自動車販売業界のサプライヤーとして、元の設備製造業者が、通常動作するために他の車両システムとインターフェースする必要がある強化技術機能または独自技術を含む部品を設計する可能性があるので、代替製品を設計および生産する上で追加の挑戦に直面している。私たちが製品導入計画で予想していたように新製品を迅速に発売したり、全面的に生産することができない可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性があるというリスクがある。
私たちは自動車技術の変化や獲得制限の悪影響を受けるかもしれない。
自動車販売業界は、先進的な電子製品を従来製品に統合する傾向と、燃料電池や電力で駆動される自動車数の増加による重大な技術変革の時期を経験している。ソフトウェア、ファームウェア、およびハードウェアは、物理構成要素と機能的に統合され、物理的構成要素と不可分であることが多くなっている。伝統的に、修理店とオーナーは機械調整によって車両を診断と修理することができるが、今日彼らはノートパソコン、複雑な診断ツール、ソフトウェアを使用して車両の制御ユニットにアクセスする必要がある。テストおよび診断ツール、ソフトウェア、遠隔情報処理、データおよび修理情報の取得に対する元の車両製造業者または政府法規の制限は、オーナーがディーラーに依存してメンテナンスと修理を行うことを強要する可能性がある。これは逆に私たちが新製品を設計、製造、販売する能力を制限し、私たちの業務、財務状況、運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
これらの傾向は,我々の現在および将来の製品に対する技術の重要性の増加と,これらの新技術の開発に必要な投資資金量の増加と,技術に専念した新市場参入者からの競争の増加を招いている。もし私たちが投資可能な資金量を誤って判断したり、このような迅速な技術変化の環境下で顧客のニーズに合った製品を提供し続けることができなければ、私たちの市場競争力は悪影響を受ける可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、経営業績に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある
私たちの製品の設計と品質の問題は私たちの名声を損なう可能性があり、私たちの業務に悪影響を与えるかもしれません。
製品が顧客に生産·販売された後、将来的に製品の信頼性、品質、または互換性の問題に直面する可能性があります。製品設計と品質問題及びいかなる関連製品のリコールは私たちの名声損傷、顧客流失、収入減少、訴訟、意外費用と市場シェアの損失を招く可能性がある。私たちはこのような問題を減らすために、私たちのプロジェクト、設計、製造、そして品質インフラに投資し続けているが、私たちはこのような問題を成功的に解決できることを保証することはできない。もし私たちが未来に重大な品質問題に遭遇すれば、私たちの業務、財務状況、運営結果に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。
知的財産権と情報セキュリティは
ネットワーク攻撃や他の情報技術セキュリティホールは、私たちの業務や運営に悪影響を及ぼす可能性があります。
ネットワーク攻撃またはネットワークまたは情報技術セキュリティの他の破壊は、知的財産権、独自のビジネス情報、および他の敏感な材料を含む、デバイス障害、業務中断、または当社およびその従業員、顧客、サプライヤー、およびビジネスパートナーに関連する敏感なデータの損失または盗難をもたらす可能性があります。近年、企業に対するこのような攻撃は、マルウェア、暗号化、コンピュータウイルス、および他の手段を使用した中断または不正アクセスを含む頻度、範囲、および潜在的な被害の面で増加している。我々は、ネットワークイベントのリスクを低減し、その中で維持されているデータを含む情報技術やネットワークを保護するための予防措置を講じている。しかし、この予防的な行動は未来のサイバー攻撃や他のネットワーク侵入を撃退するのに十分ではないかもしれない。また,ネットワーク攻撃を実施するための技術はしばしば変化し,多くの場合,これらの技術をターゲットに使用するまで認識されるため,これらの変化を予測したり,十分な予防措置を実施することができない可能性がある.また、第三者サプライヤーを利用して、人的資源機能(例えば、賃金)を含む様々な分野に情報技術サービスを提供する。我々は通常,これらのサプライヤーにネットワーク攻撃や他の侵入からその情報技術システムを監視·保護することを求めているが,彼らの努力は効果がない可能性がある.もし私たちのサプライヤーシステムが任意のネットワーク攻撃や他のセキュリティホールを受けて、その運営を中断させたり、私たちのデータの損失や破損、私たちの知的財産権の紛失や盗難、または私たちの顧客と私たちの製品の最終購入者に関する情報を含む機密情報を不正に開示した場合、それは私たちの運営を混乱させたり、私たちの名声に大きな損害を与える可能性があります, 顧客、サプライヤー、従業員との関係に影響を与え、私たちへのクレームを招き、最終的に私たちの業務を損害します。また,我々の知的財産権やビジネス秘密を取得した侵入者は,これらの情報を利用して競合製品や偽造品を開発することで,我々の業務を損なうことを試みる可能性がある.さらに、私たちはこのような中断やセキュリティホールが未来に損害を与えることを防ぐために巨額のコストを負担する必要があるかもしれない。このようなネットワーク攻撃、知的財産権の損失、または機密情報の盗難または不正開示は、当社の業務、財務状況、および運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは私たちの知的財産権にある程度依存している。もし私たちが私たちの所有権を保護できない場合、またはこれらの権利が無効と宣言されたり回避されたりすれば、私たちの業務は不利な影響を受けるかもしれない。
私たちの業務は私たちの革新能力にある程度依存しているので、私たちは私たちの知的財産権に依存している。予算の許容範囲内で、私たちは一般に、特許、商標、著作権、商業秘密、秘密および秘密保護協定、情報セキュリティ実践、および他の措置によって、私たちの知的財産権を保護します。私たちが提出した未決出願が特許を発行することは保証されないし、私たちの特許が私たちのキー技術が流用されたり、公有分野に落ちたりするのを保護するのに十分な保証もなく、また、私たちのいかなる特許、特許出願、商標、または私たちの他の知的財産権または独自の権利が流用、挑戦、無効、または回避されないことを保証することもできない。また、我が国のノウハウの保護レベルは国によって異なり、完全な司法制度や法律が十分に知的財産権を保護していない国では不確定である可能性がある。特許訴訟と私たちの特許および他の専有権に対する他の挑戦は費用が高く予測できず、特定の地理的地域で製品をマーケティングし、販売することを阻止するかもしれない。財政的な考慮はまた、侵害訴訟が発生する可能性のあるすべての国で特許保護を求めることができないかもしれない。私たちはすべての地域の知的財産権の需要と、負担可能な制限を予測することができず、これは私たちの知的財産権保護投資決定にも影響を与える可能性がある。もし私たちが私たちの独占権を十分に保護できなければ、私たちは私たちの製品を作るために多くの時間と費用をかけていない他の人よりも不利になるかもしれない。私たちの知的財産権を不正に使用したり侵害したりすることを防ぐこと自体が難しい。さらに何かがある, 私たちの知的財産権の窃盗や不正使用を発見することは難しいかもしれないし、ほとんど発見できないかもしれない。上記のいずれも、我々の業務、財務状況、経営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
オリジナルデバイス製造業者や他の人は、知的財産権の侵害が私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があり、新製品を開発する能力に悪影響を及ぼす可能性があると主張しています。
私たちの正常な業務過程で、私たちは時々元の設備製造業者、非執行実体、または他の人の知的財産権を侵害した疑いを受けるだろう。もし私たちが非侵害代替案の開発や許可に成功できなければ、これらのような知的財産権紛争の中で私たちに不利な裁決は、私たちの業務、財務状況、および運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。また、知的財産権訴訟における不利な裁決は、私たちに重大な責任を負わせ、法的費用を増加させ、影響を受けた製品の開発や販売を停止することを要求する可能性がある。私たちの製品開発と商業化能力を阻害するいかなる重大な制限も、私たちの業務、財務状況、運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちのブランドの価値を維持できなかったことは私たちの名声に悪影響を与え、巨額のコストを招き、私たちの業務にマイナスの影響を与えるかもしれません。
私たちのブランドは私たちの価値主張の重要な構成要素であり、私たちの製品と競争相手の製品を区別するのに役立ちます。私たちの成功は、私たちのブランドの価値を維持し、高め、私たちのブランド戦略を実行することにある程度依存していると信じています。これらの戦略は、私たちの製品に対する需要を推進し、エンドユーザーに製品を直接販売することなく、お客様のマーケティングを支援することで、お客様の価値のあるビジネスパートナーになることを目的としています。私たちのブランドの名声の低下は私たちの名声を損なう可能性があり、私たちの名声を損なう可能性があり、私たちの製品に対する需要を減少させ、私たちの業務に悪影響を与える可能性があります。これらの事件には、私たちの製品設計や製造における欠陥や欠陥、法的訴訟、製品リコールまたは保証クレームが含まれています。また、私たちが自分の有名ブランドを持つ会社を買収した後に十分なブランド戦略を立てなければ、私たちの業務は悪影響を受ける可能性があります。上記に加えて、私たちのいくつかの顧客協定は私たちに自社ブランドの製品を提供することを要求します。ある程度、私たちは自分の製品を使って顧客のブランドを宣伝して、私たちのブランドではなく、私たちの業務は不利な影響を受けるかもしれません。
資本構造と財務に関連するリスク
私たちの債務を増加させることは私たちの財政的健康に否定的な影響を及ぼすかもしれない。
私たちは行政代理である米国銀行と信用協定を締結し、この合意に基づき、定期融資の形で5億ドルを借り入れ、この協定を通じて6億ドルの循環信用手配を獲得した。2022年12月31日現在、定期ローンでの未返済借款は4.969億ドル、信用協議サイクル部分での未返済借入金は239.4ドルで、この日現在、未返済信用状が3件あり、総額は1,000,000ドルです
私たちの未返済債務および発生した任意の追加債務は、私たちの業務に負の影響を与える可能性があり、現金を使用して債務の元本および利息を支払い、それによって他の目的に利用可能な現金の数を減少させることを要求することと、運営資本、資本支出、買収、株式買い戻し、および一般会社または他の目的のために追加融資を得る能力を制限することと、業務、業界または市場変化に対応することを計画または対応する柔軟性を制限することとを含む
私たちが債務元金と利息を返済する能力は私たちの未来の表現にかかっています。これは経済と政治条件、金利、業界周期、金融、商業、その他の要素の影響を受けており、その多くの要素は私たちがコントロールできません。もし私たちが運営から債務を返済するのに十分なキャッシュフローを生成できない場合、私たちは私たちの債務の全部または一部を再融資または再構築すること、計画された資本または運営支出を減少または延期すること、私たちの株式買い戻し計画を減少、一時停止または廃止すること、または選択された資産を売却することを要求されるかもしれない。このような措置は私たちが借金を返済するのに十分ではないかもしれない。さらに、このような再融資、再編、または資産の売却は、経済的に有利な条項または全く得られない可能性があり、任意のそのような再融資または再編時の現行金利が私たちの現在の金利よりも高い場合、そのような再融資または再編に関連する利息支出が増加する。このようなイベントの発生c私たちの業務、財務状況、そして経営結果に実質的な悪影響を及ぼすだろう。
私たちの信用協定は私たちの操作の柔軟性を制限する契約を含む。もし私たちがこのような契約を守ることができなければ、私たちの信用協定によると、私たちは約束を破るかもしれない。
私たちの信用協定には、特定の財務比率を維持するための要求を含む肯定的かつ否定的な契約が含まれており、これらの要求は、私たちの業務を制限し、私たちの長期的な最適な利益に適合する可能性のある活動に従事する能力を阻害する可能性がある。私たちがコントロールできない事件は私たちが信用協定の下でこれらと他の契約を履行する能力に影響を及ぼすかもしれない。さらに私たちの信用協定は私たちの主要な国内子会社によって保証され、私たちとそのほとんどの個人財産と資産の保証権益によって支持されますが、いくつかの例外は除外されます。
私たちは信用協定下の契約や他の義務を守らず、違約事件を招く可能性がある。違約、治癒又は免除ができなければ、私たちの債務を加速させ、私たちの貸金人が担保ローンの担保の担保償還権を取り消すことができるようにすることができる. もし私たちの債務が加速すれば、私たちは私たちが債務(利息と費用と合わせて)を返済するのに十分な資金があるかどうか、あるいは私たちに有利な条項で加速された債務を再融資する能力があるかどうかを確認することができない。これは私たちの業務、財務状況、そして運営結果に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちは売掛金販売協定と関連した危険に直面している。
私たちは、関係のない金融機関が管理する顧客支援計画にいくつか参加しており、追加権なしに特定の売掛金を割引率で金融機関に売却することを可能にしている。これらの協定は、これらの合意なしに売掛金を迅速に回収することができ、顧客の不払いのリスクを低減するのに役立つ。しかし、私たちのいくつかの顧客はこのような支援計画に参加する能力を提供しない。もし私たちがこれらの合意を締結しなければ、私たちの財務状況、経営業績、キャッシュフローは、遅延や貿易売掛金の回収ができなかったため、重大な悪影響を受ける可能性があります。さらに、私たちとこれらの合意を持っているどの金融機関とも財務的困難に遭遇したり、他の方法でこれらの合意を修正または終了したりすれば、このような手配やそのような損失が私たちの流動性に与える影響を失って、重大で不利な経済的損失を受ける可能性があります。このような計画の修正、終了、または他の損失は、私たちの財務状況、運営結果、およびキャッシュフローに大きな悪影響を及ぼす可能性があります
利上げは私たちの財務状況と経営業績に悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちの信用協定によると、借金の金利は変動しており、私たちを金利リスクに直面させている。金利が上昇すれば、借入金額が変わらなくても変動金利債務に対する債務超過義務が増加する。したがって、私たちの純収入とキャッシュフローは、債務返済に利用可能な現金を含めて、それに応じて減少するだろう。私たちの信用協定によると、未返済借款の金利が1ポイント上がるごとに、2022年12月31日までの1年間の利息支出は約240万ドル増加します
我々の売掛金販売プロトコルは、各手配に適用される割引率の構成要素である期限保証隔夜融資金利(“期限SOFR”)のような基準金利の影響を受ける変動金利ツールである。これらの手配の割引率は1ポイント増加するごとに,2022年12月31日までの1年間で,我々の保全コストは約870万ドル増加する。金利上昇はこれらの手配に関連するコストを増加させ、これらの手配によって徴収される売掛金を減少させる。金利が上昇すれば、これらの手配のコストが既存の債務で売掛金を返済するコストを超え、これらの手配に依存できない可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、経営業績に大きな悪影響を及ぼす可能性がある
私たちは私たちの顧客に信用を提供して、彼らの中の何人かは将来支払うことができないかもしれない。
私たちは定期的に顧客に信用を提供します。我々の売掛金の大部分は米国の比較的少ない自動車部品小売業者や流通業者に集中しており、引き続きこのようになると予想される。2022年12月31日現在、私たちの四大顧客は売掛金総額の69%を占め、2021年12月25日現在、売掛金総額の82%を占めている。正常な業務過程において、管理層は他の事項のほかに、これらのプロジェクトの信用条件と信用限度額を監視する
他のお客様と。しかも、私たちの何人かの顧客は時々彼らの信用限度額を増加させることを要求する。このような要求は、顧客の信用限度額を向上させ、支払わない追加の財務リスクを受け入れるか、信用限度額を維持し、顧客がより良い信用条項を提供する別のサプライヤーに業務をリダイレクトするリスクを冒すことによって、増加リスクをもたらす可能性がある。もし私たちのどの顧客も支払うことができない場合、またはこれらの顧客のいずれかが彼らの業務をより優遇された信用条件を提供する他のサプライヤーに移す場合、これは私たちの業務、財務状況、および運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの業務は外国のサプライヤーへの依存と外国為替変動のマイナス影響を受けるかもしれません.
2022年度には約64%私たちのほとんどの製品は複数の非アメリカ国のサプライヤーから購入しましたが、その中で最大の海外調達は中国です。私たちの海外調達規模が大きいため、私たちの業務は以下のリスクを含む様々なリスクに直面する可能性があります
a.輸入割当量の廃止、追加割当量の適用、特定の国または地域からの貨物または材料の輸入禁止、または他の報復または懲罰的貿易措置による不確実性
b.輸入製品に関税、関税、税金、その他の費用を課す
c.ドルが大幅に値下がりした
d.外国からの資金移転の制限
e.米国または私たちの製品の製造または販売に関連するいかなる国の政治的不安定、軍事衝突、またはテロは、労働力不足、輸送遅延または輸送、労働力、原材料または完成品コストの増加、または他の方法で私たちの業務運営を混乱させる可能性がある
f.疾病、流行病と健康に関する懸念は、工場閉鎖、労働力の減少、原材料不足、感染地域で生産された商品の審査と禁輸を招く可能性がある。
上記を除いて、私たちが外国のサプライヤーから購入した製品は、通常、ドルで指定された調達価格の購入注文で購入されます。したがって、私たちは通常、注文実行から製品支払いまでのドルと各種外貨との関係の変動の影響を受けない。未来のドルのこれらの外貨に対する価値が変化すれば、私たちのサプライヤーが新しい購入注文によって受け取る価格は同値なドルで変化する可能性があります。例えば、人民元の対ドルレートは過去数年間変動してきた。未来の人民元の対ドル価値のいかなる変化も、私たちが未来に中国から購入した製品のコストを変化させる可能性がある。
もしこれらのリスクが私たちが外国のサプライヤーから製品を調達することを制限したり、私たちの製品のコストを大幅に増加させたりすれば、私たちの運営は代替サプライヤーが見つかるまで深刻に中断する可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
ドーマン社の執行議長とその家族は同社の大部分の株式を持っている。
2023年2月23日現在、私たちの執行主席スティーブン·L·バーマンとその家族の実益は、会社の約17%の発行済み普通株式を持っています。したがって、バーマン及びその家族は、取締役会選挙及び重大取引の承認を含む株主承認を必要とする事項に影響を与えることができる。このような所有権集中は、会社の支配権の変化を延期、防止、または阻止する可能性があり、株主が会社を売却する際に普通株の割増を得る機会を奪い、最終的に私たちの普通株の市場価格に影響を与える可能性がある。また、バーマンさんとその家族益は、家族信託や財団法人が保有する株式を含めて大量の株式を売却したり、そのような売却が生じる可能性があると考えたり、現行の普通株式の市場価格を下げてしまう可能性があります
一般リスク因子
不利な経済的条件は私たちの業務に悪影響を及ぼすかもしれない。
インフレ、景気後退、燃料価格の上昇、輸送能力の低下、金利上昇、関税、労働力不足と失業率、消費信用の獲得可能性、税収または金融市場または信用市場の不安定を含む経済状況の不利な変化は、私たちの製品に対する需要を低下させたり、私たちの運営コストを増加させたり、あるいはその両方を兼ねている可能性がある。このような状況は、私たちの顧客、サプライヤー、私たちと業務往来のある他の当事者にも実質的な影響を与える可能性があります。もし私たちの製品に対する需要が低下すれば、私たちの収入は不利な影響を受けるだろう。不利な経済状況の影響もまた、自由に支配可能な支出を制限するか、または他の方法で私たちの顧客が彼らが購入した製品のために支払う能力を弱める可能性がある。そのため、不良債権準備や売掛金のログアウトが増加する可能性があり、これらの売掛金の大部分の満期金を回収できなければ、我々の業務、財務状況、経営業績に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの運営、収入と運営結果、そして私たちの第三者メーカー、サプライヤー、倉庫、流通プロバイダ、および顧客の運営は、私たちまたは彼らが制御できないイベントの四半期間変動や中断の影響を受ける可能性があります。
当社の運営、収入および経営結果、ならびに当社の第三者メーカー、サプライヤー、倉庫、流通提供者および顧客の運営は、停止、市場変動、燃料および輸送価格、戦争行為、テロ、ネットワーク事件、流行病、停電、火災、地震、洪水、天気パターンの変化、天気または季節的変動、またはハリケーンや竜巻またはその他の自然災害を含む、企業または彼らがコントロールできない様々な原因の四半期変動および中断を受ける可能性があります。もし私たちの運営または私たちの第三者メーカー、サプライヤー、倉庫、流通プロバイダまたは顧客の運営に重大な中断が発生した場合、人や自然環境に損害を与え、顧客への出荷を遅延させたり、運営を一時停止したりする可能性があります。また、このような事件は、私たちがタイムリーでないか、注文を完全に完了できないことを招き、顧客からの罰金や純売上高の損失を招く可能性がある。上記のいずれも、我々の業務、財務状況、経営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちはコンピュータシステムに広く依存して在庫を管理し、取引を処理し、適時に顧客に製品を提供します。これらのシステムは、停電、電気通信障害、コンピュータウイルス、セキュリティホール、ネットワーク攻撃、または他の悲劇的なイベントの破壊または中断を受けやすい。これらのシステムが破損したり、正常に動作しなかったりすると、キーデータが失われ、在庫を管理したり、顧客取引を処理する能力を中断したり遅延したりする可能性があります。これらのシステムの中断は、収入に悪影響を及ぼす可能性があり、私たちの業務、財務状況、および運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
法的手続きの不利な結果は私たちに実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。
契約、雇用、競争行為、知的財産権侵害など、様々な法的訴訟やクレームの影響を受けます。これらの訴訟とクレームは、私たちの通常の業務過程で発生します。また、もし私たちの製品に欠陥、設置不適切或いは顧客の使用が不適切であれば、人身傷害、財産損失或いはその他の傷害を招き、死亡を含み、そして私たちの製品責任に対するクレームを引き起こす可能性があります。起訴、弁護、または法的訴訟とクレームは時間がかかって費用がかかるかもしれない。これは本当かもしれません。彼らが功績があってもなくても、保険があるかどうかにかかわらず。それらはまた、管理層の注意と他の資源を移転する可能性があり、私たちの製品を販売する能力を抑制し、損害賠償、禁止救済、処罰、罰金の不利な判決を招き、私たちの名声、業務、財務状況、および運営結果にマイナスの影響を与える。現在または未来の法的訴訟、クレーム、または調査の結果は保証されない。
私たちの普通株の市場価格は変動する可能性があり、私たちを証券集団訴訟に直面させるかもしれない。
一般的な経済·市場条件により、株式市場と我々普通株の価格は大きく変動する可能性がある。普通株の市場価格も私たちのものを受けるかもしれません
アナリストの期待に応えることができる。このような期待に達することができなければ、軽微であっても、私たち普通株の市場価格に悪影響を及ぼす可能性がある。また、株式市場の変動は多くの会社が発行する証券の市場価格に大きな影響を与えており、原因はこれらの会社の経営業績とは無関係である。株式市場の下落は私たちの普通株の価格を下落させるかもしれない
ある会社の証券市場価格が一定期間の変動を経験した後、このような会社に対して証券集団訴訟を提起することが多い。私たちに似たような訴訟を起こすと、巨額の費用を招き、私たちの経営陣の関心や資源を移す可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの役員や他の高い素質と経験豊富な従業員のサービスを失ったり、どのような幹部や従業員を引き付けることができなくても、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの将来の成功は私たちの実行幹事と上級管理職の持続的な貢献にかかっており、彼らの多くは長年の経験を持っており、代替されることは極めて難しいだろう。また、経験と技能のある工学、販売とマーケティング、金融、物流、情報技術、運営者を誘致し、維持しなければならない。私たちは定期的に給与基準と調査を行っているにもかかわらず、合格者に対する競争は往々にして激しく、私たちの給与計画は十分に設計されていない可能性があり、私たちはこれらの人たちを採用して維持することに成功できないかもしれない。ある程度、競争、新冠肺炎などの流行病或いはその他の要素の影響により、労働力需要が増加し、このような需要増加は影響を受ける役割の賃金上昇を推進する可能性があり、私たちは人材を誘致し、競争力のあるコスト構造を維持する能力が挑戦される可能性がある。もし上記のいかなる原因でも、私たちは肝心な従業員のサービスを失って、他の合格者を吸引して維持することができない、あるいは競争力のあるコスト構造を維持することができなければ、私たちの業務、財務状況と運営結果に重大な悪影響を与える可能性がある
私たちの成長は買収の影響を受けるかもしれない。私たちは適切な買収候補を見つけることができず、買収や統合買収に成功できないかもしれない。
私たちの将来の成長は、私たちが新しい事業を買収し、成功して統合する能力にある程度かかっている可能性が高い。SuperATVのような適切な買収候補の決定、買収または統合買収を成功させることはできないかもしれない。私たちは、私たちの業務をさらに多様化し、重要な製品供給、地理的位置、または市場を浸透または拡大するために、より多くの買収機会を求めることができるかもしれない。しかし、適切な候補者を見つけることに成功し、適切な条項を交渉し、受け入れ可能な条件で融資を受け、提案された買収を完了し、買収された企業の統合に成功したり、新たな地域や市場に拡張したりすることができる保証はない。買収されると、事業は予想された収入や利益水準に達しない可能性がある。買収は、買収された会社の業務、技術、サービス、製品の統合に困難があることや、経営陣の注意を他の業務から移すことを含むリスクに関わる。我々の経営陣は、任意の特定の取引の固有のリスクを評価するために努力しているにもかかわらず、このようなすべてのリスクを適切に決定する保証はありません。買収に遭遇した困難は、我々の業務、財務状況、運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
税法の変化や追加の所得税負債を負担することは、私たちの業務、財務状況、および経営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
連邦、州、地方の各レベルで、私たちは所得税もなければならないし、非所得税も払わなければならない。私たちは他の司法管轄区で税務監査を受けている。税務機関は私たちの特定の立場に同意しないかもしれないし、追加的な税金を評価するかもしれない。私たちは私たちの税務準備が適切かどうかを決定するために、このような監査の可能な結果を定期的に評価する。しかし、これらの監査の結果を正確に予測する保証はなく、これらの監査の実際の結果は、私たちの業務、財務状況、運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。しかも、税法や税金裁決の変化は私たちの有効税率に大きな影響を及ぼすかもしれない。
世界的な気候変化と関連法規は私たちの業務に否定的な影響を及ぼすかもしれない。
極端な天気条件のような気候変化の影響は、私たちの業務に財政的リスクをもたらす。例えば、私たちの製品に対する需要は場違いな天気条件の影響を受ける可能性があります。♪the the the
気候変動の影響はまた、製造に必要な材料の可用性とコストに影響を与え、私たちの運営を混乱させ、保険や他の運営コストを増加させる可能性がある。サプライチェーンを介して伝達される間接金融リスクや、我々の製品や生産に必要な資源価格の上昇を招く可能性のある中断に直面する可能性もあります。
気候変動は世界的にますます注目され続けている。多くの科学者、立法者、その他の人たちは気候変化を二酸化炭素を含む温室効果ガスレベルの増加に起因しており、これは温室効果ガス排出を制限するための追加の立法と規制努力をもたらす可能性がある。例えば、自動車や自動車燃料に実施される可能性のある新しい連邦や州の二酸化炭素排出規制は、自動車需要、年間走行距離、または私たちが販売している製品に悪影響を与え、あるいは自動車技術の変化を招く可能性がある。任意の新しいまたはより厳しい法律または法規、または既存の法律のより厳格な解釈を遵守するには、これらの新しい法律、法規、および基準を満たすために、私たちの製品の組み合わせを改善するために、資本支出を増加させる必要があるかもしれない。私たちは予想された規制基準レベルを達成し、超えていくために、私たちの製品の組み合わせを絶えず改善することに取り組んできたが、私たちの約束が成功する保証はなく、私たちの製品は市場に受け入れられ、提案された規制の緩和や規制の緩和が競争にマイナスの影響を与えないことを保証することはできず、経済的リターンが新製品開発への投資を反映することを保証することはできない。
米国の反海外腐敗法や世界各地の類似した反賄賂法に違反したことで悪影響を受ける可能性がある。
米国の“反海外腐敗法”(以下、“海外腐敗防止法”と称する)や他の司法管轄区の同様の反賄賂法は、会社およびその中間者が業務を獲得または保留するために政府関係者またはその他の人に不当な金を支払うことを一般的に禁止している。近年、反賄賂法執行活動が大幅に増加し、米国や非米国規制機関による調査·法執行手続きがより頻繁かつ積極的になり、会社や個人に対する刑事·民事訴訟も増加している。私たちの政策はこのような反賄賂法を遵守することを要求する。我々は世界で政府や商業腐敗や現地の風習ややり方が存在すると考えられている地域で業務を展開しており,これらの風習ややり方は反賄賂法と一致しない可能性がある。私たちはあなたに私たちの内部統制政策と手続きが従業員や第三者の中間者の無謀さや犯罪から私たちを守ってくれるということを保証することはできません。もし私たちが私たちの従業員や代理人が適用された反腐敗法律に違反した可能性があると考えたり、信じたりする理由があれば、もし私たちがこのような違反の疑いを受けた場合、私たちは外部弁護士に関連する事実や状況を調査または調査させることを要求されるかもしれません。これは高価かもしれませんし、上級管理職に多くの時間と注意が必要です。これらの法律に違反することは、刑事または民事制裁を招く可能性があり、これは、私たちの業務を乱し、私たちの名声、業務、財務状況、および運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。さらに、私たちは、このようなコンプライアンス問題のために、私たちとビジネスをしている顧客による収入損失を拒否したり、個人訴訟人から訴訟を受けたりする可能性があります, その中のすべては、私たちの名声、業務、財務状況、および運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの製品は私たちが製品を流通したり販売したりする司法管轄区で輸出入規制を受けています。輸出入規制および経済制裁の法律および法規には、特定の製品の販売または供給を制限し、禁止することと、特定の国、地域、政府、個人および実体に部品および関連技術情報およびノウハウを譲渡する制限および禁止が含まれている。
多くの国は輸入許可とライセンス要件によって特定の製品の輸入を管理し、私たちの製品を販売する能力を制限する可能性のある法律を公布した。私たちの製品の輸出、再輸出、海外での移転と輸入、私たちのサプライヤーとサプライヤーを含めて、これらの法律と法規を守らなければなりません。どんな違反行為も名声損害、政府調査と処罰、輸出入活動を拒否または減少させる可能性があります。特定販売の輸出規制や制裁法を遵守するのは非常に時間がかかる可能性があり、私たちのコストが増加し、販売機会の遅延や喪失を招く可能性があります。もし私たちが米国の制裁や輸出規制法、あるいは他の管轄区域のような法律に違反していることが発見された場合、私たちと私たちのために働く個人は巨額の罰金と処罰に直面する可能性がある。輸出、制裁、または輸入の法律や法規の変化は遅れる可能性がある
アメリカと国際市場で私たちの製品を発売し、販売するには、必要な政府の権限や私たちの製品の異なるバージョンを開発するために資源を必要としたり、場合によっては私たちの製品が特定の国、地域、政府、個人または実体への輸出や輸入を阻止する必要があり、これは私たちの業務、財務状況、経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
項目1 B。未解決従業員意見.
ありません
項目2.財産
施設
2022年12月31日現在、私たちはアメリカ、カナダ、中国、台湾、インドに35の倉庫と事務施設を持っています。これらの施設のうち5つは自社で、残りはレンタルされている。私たちの主な施設は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
位置 | | 説明する | | サイズ | | 所有権 |
テネシー州ポートランド | | 倉庫と事務室 | | 997,310 | | 二乗です。英フィナンシャル·タイムズ紙 | | レンタルする | |
ワイテランIn | | 倉庫と事務室 | | 827,180 | | 二乗です。英フィナンシャル·タイムズ紙 | | レンタルする | |
ケンタッキー州ワルシャワ | | 倉庫と事務室 | | 710,500 | | 二乗です。英フィナンシャル·タイムズ紙 | | 持っている | |
ペンシルバニア州コルマ市 | | 会社本部 倉庫と事務室 | | 342,000 | | 二乗です。英フィナンシャル·タイムズ紙 | | レンタルする | (1) |
ペンシルバニア州シュルマンストン | | 倉庫と事務室 | | 318,872 | | 二乗です。英フィナンシャル·タイムズ紙 | | レンタルする | |
ケンタッキー州フランクリン | | 製造施設 | | 244,000 | | 二乗です。英フィナンシャル·タイムズ紙 | | レンタルする | |
デュラントわかった | | 倉庫と事務室 | | 208,000 | | 二乗です。英フィナンシャル·タイムズ紙 | | 持っている | |
ネバダ州マディソン | | 倉庫と事務室 | | 208,000 | | 二乗です。英フィナンシャル·タイムズ紙 | | レンタルする | |
ペンシルバニア州ルイズベリー | | 倉庫と事務室 | | 170,500 | | 二乗です。英フィナンシャル·タイムズ紙 | | レンタルする | (2) |
ネバダ州マディソン | | 貨物倉庫 | | 145,000 | | 二乗です。英フィナンシャル·タイムズ紙 | | レンタルする | |
江蘇省中国 | | 倉庫と事務室 | | 105,911 | | 二乗です。英フィナンシャル·タイムズ紙 | | レンタルする | |
ケンタッキー州フィレンツェ | | 貨物倉庫 | | 101,250 | | 二乗です。英フィナンシャル·タイムズ紙 | | レンタルする | |
ペンシルバニア州ハリスバーグ | | 製造施設 | | 101,132 | | 二乗です。英フィナンシャル·タイムズ紙 | | 持っている | |
テキサス州ルイビル | | 倉庫と事務室 | | 101,029 | | 二乗です。英フィナンシャル·タイムズ紙 | | レンタルする | |
ケンタッキー州フランクリン | | 貨物倉庫 | | 100,000 | | 二乗です。英フィナンシャル·タイムズ紙 | | レンタルする | |
ルイジアナ州ミズーリ州 | | 倉庫と事務室 | | 90,000 | | 二乗です。英フィナンシャル·タイムズ紙 | | 持っている | |
ラスベガス、NV | | 倉庫と事務室 | | 89,728 | | 二乗です。英フィナンシャル·タイムズ紙 | | レンタルする | |
ルイジアナ州シュリーフポート | | 倉庫と事務室 | | 65,000 | | 二乗です。英フィナンシャル·タイムズ紙 | | レンタルする | |
ネバダ州レイノルズ | | 倉庫と事務室 | | 54,354 | | 二乗です。英フィナンシャル·タイムズ紙 | | レンタルする | |
イリノイ州カンカキ | | 製造施設 | | 53,574 | | 二乗です。英フィナンシャル·タイムズ紙 | | 持っている | |
フロリダ州ジャクソンビル | | 倉庫と事務室 | | 52,080 | | 二乗です。英フィナンシャル·タイムズ紙 | | レンタルする | |
ノースカロライナ州サンフォード | | 倉庫と事務室 | | 52,000 | | 二乗です。英フィナンシャル·タイムズ紙 | | レンタルする | |
(1)私たちは執行会長のスティーブン·L·バーマンとそのいくつかの家族が所有する共同企業からコルマ工場をレンタルします。この賃貸契約によると、私たちは2022年度に250万ドルのレンタル料を支払った。賃料支払いは毎年1月1日に調整され,全都市の消費者の消費物価指数の年次変化である米国都市平均,全項目を反映する。本レンタルは2022年12月に更新され、2023年1月1日から発効し、2027年12月31日に満期になります
(2)私たちは有限責任会社から2つのルイズベリー工場のうちの1つ(約142,500平方フィート)をレンタルし、私たちの執行主席スティーブン·L·バーマンと彼のいくつかの家族は同社の所有者だ。この賃貸契約によると、私たちは2022年度に60万ドルのレンタル料を支払った。7月1日から、家賃を3%上げることになりますST一年ごとです。本レンタルは2020年9月に開始され、2027年12月31日に満期になります。
項目3.法的訴訟
付記10に“その他または事項がある”というタイトルに記載されている資料。本報告第2部第8項に記載されている連結財務諸表付記における“引受及び又は有事項”は、ここで参考にする。
第4項鉱山安全情報開示
適用されない
項目4.1。私たちの執行官に関する情報です。
次の表には、2023年2月28日までの実行幹事に関するいくつかの情報を示しています
| | | | | | | | | | | | | | |
名前.名前 | | 年ごろ | | 会社でのポスト |
スティーブン·L·バーマン | | 63 | | 執行議長 |
ケビン·M·オルソン | | 51 | | 社長と最高経営責任者 |
ポール·E·アンダーソン | | 64 | | 社長、重任 |
ジョセフ·P·ブラウン | | 49 | | 上級副総裁、総法律顧問兼事務総長 |
ジェフリー·L·ダービー | | 55 | | 上級副社長、マーケティング部 |
デヴィッド·M·ヘソン | | 54 | | 首席財務官兼財務主管上級副総裁 |
スコット·D·レフ | | 51 | | 首席人的資源官上級副社長 |
ドナ·M·ラン | | 55 | | 首席情報官上級副社長 |
エリック·B·ルフティガー | | 49 | | 上級副社長、製品 |
ジョン·マクナイト | | 54 | | 運営部上級副社長 |
スティーブン·L·バーマンは2015年9月に同社の執行議長となった。また、1978年の会社設立以来、バーマンさんは会社の役員を務めてきた。バーマンさんは2011年1月から2015年9月までの間に当社の取締役会長兼CEOを務め、2007年10月から2011年1月までバーマンさんを当社の社長に務めました。2007年10月まで、柏文さんは当社の執行副総裁を務めた。社によって2023年2月24日に提出されるForm 8-Kのレポートによると、バーマンさんは2023年4月1日に会社の実行委員長から取締役会非執行議長に移行します
ケビン·M·オルソンは2016年7月に入社し、上級副社長兼首席財務官を務めた。2017年6月に常務副チーフ財務官総裁に就任し、2018年8月に総裁兼CEOに就任し、2019年1月に総裁兼CEOに就任した。会社に入社する前に、OlsenさんはColfax流体処理会社の最高財務責任者であり、Colfax社はColfax Corporationの部門であり、Colfax Corporationは2013年1月から2016年6月までの間に世界中の商業および政府の顧客にガス·流体処理および技術製品およびサービスを提供する多角的な製造·エンジニアリング会社です。Colfaxに加入する前に、精密鋳物会社鍛造製品航空タービン事業部、Crane Energy Flow Solutions、Crane Co.,NetShape Technologies,Inc.とDanaher Corporationで段階的に担当する管理職を務めていた。これまで、Olsenさんは普華永道会計士事務所で公共会計の仕事をしていた。オルソンさんも取締役二皿会社(ナスダック·コード:TWIN)の一員であるショッキング金属加工大型場外及び舶用送電設備及び関連製品の国際メーカーと世界販売店。
ポール·E·アンダーソンは2021年8月に当社に入社し、重工総裁を務め、当社のデイトン部品の買収を担当し、デイトン部品は販売後市場の大型自動車業界のためのシャーシやその他の部品を生産·流通するメーカーと流通業者である。アンダーソンが最近担当している職務は社長兼デイトン部品会社の最高経営責任者で、2016年7月から担当している。これまで、Andersonさんは、製品エンジニア、製品マネージャー、および製造副社長を含む、デイトンパーツ会社およびその前身のTRW大型パーツ会社でますます多くの役割を果たしています。
ジョセフ·P·ブローンは2019年4月に入社し、上級副総裁兼総法律顧問を務め、2019年5月に会社秘書に任命された。ブラウンさんは、当社に加入する前に、Avantor,Inc.の最高法務官兼会社秘書を務めていたが、Avantor,Inc.は、生命科学、先進技術、応用材料業界の顧客に製品やサービスを提供する世界的に有力なサプライヤーである。Avantorに入社する前に、世界をリードする安全、火災検知、消火、生命安全製品やサービス提供者であるテコ国際会社(現江森自己制御国際会社)で働き、最近担当したM&A副社長を含む責任が大きくなってきた。ブラウンさんの法的キャリアは、複数の法律事務所でのプライベート勤務から始まり、そこでは、上場企業とプライベート企業の合併と買収だけでなく、証券や会社の経営に関する助言を提供しています。
ジェフリー·L·ダービーは1998年11月に入社し、全国顧客マネージャーを務めた。2011年2月、高級副社長となり、販売とマーケティングを担当した。彼は2008年から2010年までグループ副総裁を務め、2006年から2008年まで販売-伝統と大顧客部門の副総裁を務めた。Darbyさんは、会社に入社する前に、1990年から自動車部品サプライヤーFederal-Mogul Corporation/Moog Automotiveに勤務し、販売およびマーケティング管理職に就いています。
Davidは2019年2月に当社に入社し、2019年3月から当社の上級副総裁兼首席財務官に任命されました。ヘソンはまた2019年5月に財務担当者に任命された2013年5月から2019年1月まで、ヘソンさんは、ペパロニやその他のタンパク質製品メーカーJohnsonville,LLCのチーフ財務責任者(CEO)の副社長を務めています。これまで、ヘイソンさんは食品業界全体の生産、マーケティング、流通、香料、調味料の世界トップレベルで働いていたマッコーミック社に勤め、最近担当した副財務·行政担当者を含めて様々な職責をますます増してきた職に就いた。ヘソンさんはまた、Tradeout,Inc.、企業のインターネット残在庫および固定資産取引プラットフォーム、および医療機器メーカーの開発段階にあるXPITY Corporationに勤め、安永会計士事務所、LLP、Peterson Consulting LPで管理コンサルティングを担当しています。
スコット·D·レフは2019年4月に入社し、首席人的資源官上級副社長を務めた。ドーマンに入社する前に、レイヴ·さんは、HP社とその後に剥離したHP企業で、様々なグローバルな人的資源部門を担当していました。いずれも多国籍情報技術会社です。2010年3月から2018年3月まで、HP金融サービス会社のチーフ人材担当、2018年3月から2019年4月まで、HPE PointNext副社長を務めた。これまで、レフさんは複数の上場企業や民間企業で首席人事官や人事部門の社員関係の職を務めていた。ライヴのキャリアは、ニュージャージー州の検事室と、ニュージャージー州に本部を置く法律事務所から始まった。
ダナ·M·ロンは2015年4月に当社に入社し、首席情報官上級副社長を務めた。当社に入社する前に、2014年7月から2015年4月までB 2 Bパッケージ、出版、衛生製品サプライヤーVeritiv Corporationの首席情報官を務めたことがある。Veritivは、印刷紙、包装、消耗品流通業者Unisource Worldwide、Inc.が国際紙業会社の支社xpedxと統合されたもの。2014年7月まで、LongさんはUnisource内部でチーフ情報官を含め、専門サービス会社のアクセンチュアのマネージャーだった。
エリック·B·ルフティグは2021年12月に当社に入社し、当時の職務は高級副社長製品だった。これまで、2020年6月から2021年12月までの間に幹部管理とリーダーシップコンサルティングサービスプロバイダーEBL Consulting LLCの創始者兼管理パートナーを務めていた。2009年10月から2020年6月までの間に、ルフティヒさんは、大手メカニカルパイプ接続ソリューションメーカーのVictaulic社で副社長兼市場のディレクターを務めています。前に、Luftigさんは、電力、再生可能エネルギー、航空、医療業界の最先端のゼネラル·エレクトリック社、消費および産業用接着剤、封止剤およびコーティングの接着剤の設計および製造者を含む、上場企業および民間企業で様々なエンジニアリング、販売、マーケティングを担当していました。
ジョン·マクナイトは2019年11月に入社し、運営ディレクターのシニア副社長を務めた。当社に入社する前に、2019年1月から2019年9月まで北米有数のトラックやトラック車体メーカーのモーガン社の首席運営官を務め、担当しています
ユナイテッドガラスホールディングスは、2017年9月から2018年7月まで、建築、安全およびカスタムガラスと金属製造業務を行うホールディングス会社です。マクナイトさんは2017年9月まで、コルファックス社で様々な職務を担当しており、コルファックス社は多元化された世界的な製造·エンジニアリング会社“Colfax”®で、最近はハウデン工業ファン部門の執行役員を務めています。Colfaxに加入する前に、Danaherで様々な指導者を務め、Danaherは専門、医療、工業、商業製品、サービスのデザイナー、メーカー、営業業者だった。
第II部
項目5.登録者普通株式市場、関連株主事項、発行者による株式証券の購入
我々の普通株はナスダック世界精選市場で公開取引されており、株式コードは“DORM”である。2023年2月23日現在、320人の普通株式保有者がいる。
私たちは予測可能な未来に私たちの普通株に現金配当金を支払わないと予想する。将来の任意の配当金支払いは私たちの取締役会が適宜決定し、私たちの収益、財務状況、資本要求、負債レベル、私たちの既存の信用協定の条項、および私たちの取締役会が関連する他の要素に依存するだろう。
当社の持分補償計画に関する情報は、第3部第12項“特定利益所有者及び経営陣の担保所有権及び関連株主事項”を参照されたい
株式表現グラフそれは.以下の図は、2017年12月30日から2022年12月31日までの間、我々普通株の累計株主総リターンとナスダック米国基準自動車部品TR指数とナスダック総合市場指数の累積株主総リターンとの比較グラフである。
ナスダック米国基準自動車部品TR指数は23社の上場企業からなり、情報はザックス投資研究会社が提供している。ナスダック総合市場指数は3,600社以上の上場企業からなり、情報はザックス投資研究会社が提供している。グラフは2017年12月30日に普通株と各指数に100ドル投資し、配当金は支払い時と支払い時に再投資を行ったと仮定している。累積株主総リターンを計算する際には,組み入れられた会社はこれらの会社の株式時価に基づいて重み付けを行う.これは…図に示す株価表現は必ずしも未来の株価表現を代表するとは限らない.
業績グラフ及びその中に列挙された情報は、取引法第18条の目的のために提出されてはならず、また、その文書に具体的な引用によって明確に規定されない限り、参照によって米国証券取引委員会に提出された任意の文書に組み込まれているとみなされてはならない。
株の買い戻し
2022年12月31日までの3ヶ月間、以下の普通株を購入しました
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
期間 | 総数 の株 購入した | | 平均値 支払いの価格 1株当たり | | 総数 の株 購入方式は 公開の一部 発表された計画 あるいはプログラムです(4) | | 極大値 番号(または 近似値 ドル価値) の株 またそうかもしれない 以下の条件で購入する これらの計画や 番組(4) |
2022年9月25日から2022年10月22日まで(1) | 882 | | $ | 83.81 | | | — | | | $ | 227,989,218 | |
2022年10月23日から2022年11月19日まで(2) | 1,072 | | $ | 77.62 | | | — | | | $ | 227,989,218 | |
2022年11月20日から2022年12月31日まで (3) | 897 | | $ | 86.49 | | | — | | | $ | 227,989,218 | |
合計する | 2,851 | | | | — | | | $ | 227,989,218 | |
(1)Dorman Products、Inc.401(K)計画および信託会社から購入された882株(本年度報告Form 10−K“401(K)計画”の総合財務諸表付記12“株式”に記載されているように)。
(2)期間内に帰属制限株式報酬(“RSA”)によって所得税が源泉徴収されて参加者から差し引かれた148株を含む。T.T我々の2018年株式オプションと株式インセンティブ計画(“2018計画”)によると、RSAは、我々の2018年株式オプションと株式インセンティブ計画に基づいて参加者に付与される。401(K)計画から購入した924株も含まれている。
(3)この期間にRSAホームに関連する所得税の源泉徴収目的のために参加者から差し押さえられた73株を含む。RSAは2018年の計画に基づいていくつかの時期に参加者に配布される。401(K)計画から購入した824株も含まれている。
(4)2013年12月12日、取締役会は、2014年末までに最大1000万ドルの発行済み普通株を買い戻すことを許可する株式買い戻し計画を承認したと発表した。その時以来行われてきたいくつかの行動を通じて、2022年7月に最近取られた行動を含めて、我々の取締役会はこの計画を6億ドルに拡大し、2024年12月31日に延長した。この計画によると、市場状況、株価、株式可用性、その他の要因に応じて随時株式買い戻しを行うことができる
第六項です[保留されている]
第7項:経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析。
“経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析”は、本年度報告の表格10-K第II部第8項に記載されている総合財務諸表とその関連付記と併せて読まなければならない。“経営陣の財務状況と経営結果の議論と分析”で議論されている事項には、1995年の“個人証券訴訟改革法”が指摘したいくつかの前向きな陳述が含まれている。展望的な陳述は重大な危険と不確実性と関連がある。前向き陳述および実際の結果が前向き陳述予想と大きく異なる要因をもたらす可能性のある他の情報については、上記の“前向き陳述に関する陳述”および本年度報告の第1部1 A項“リスク要因”を参照されたい。項目7では、2022年度と2021年度の結果を検討し、2022年度の結果と2021年度の結果とを比較する。2020年度結果に関する検討および2021年度結果と2020年度結果との比較は、2021年12月25日現在の財務年度10-K表年次報告の第2部第7項の“経営陣の財務状況及び経営結果の検討及び分析”で見つけることができる。
概要
私たちは自動車販売業界の部品交換とアップグレードのリードしているサプライヤーの一つで、乗用車、軽、中型と大型トラック、そして特殊車両にサービスして、多機能地形車両(UTV)と全地形車両(ATV)を含みます。2022年12月31日現在、約12.9万個の異なる部品が販売されていますが、2021年12月25日現在、約11.8万個の異なる部品が販売されています。その多くの部品は私たちが設計·製造したものです。この数字には、買収された会社の異なる部分を含め、自社ブランド在庫単位と私たちのマーケティング、包装、流通製品の他の変化は含まれておらず、そのライフサイクル終了時に生産停止された異なる部分を反映している。私たちの製品は様々なブランドで販売し、お客様の自社ブランドやばら売りで販売しています。私たちは伝統的にOEメーカーや水揚げ工場からしか得られない部品の先行販売市場サプライヤーの一つです。これらの構成要素は、鋼板ばね、吸気マニホールド、排気マニホールド、窓調整器、ラジエータファン組立体、タイヤ圧力監視センサ、排気ガス再循環(EGR)冷却器、UTVフロントガラス、および複雑な電子モジュールを含む。
私たちの純売上の大部分は北米の顧客から来ていて、主にアメリカの顧客です。私たちの製品は主に販売後の市場小売業者を通じて販売して、彼らのオンラインプラットフォーム、ディーラー、国、地域と現地の倉庫流通業者と専門市場、そして水揚げ場を含みます。私たちはアメリカ以外のところでアフターパーツを販売しています。主にカナダとメキシコに販売しています。その次はヨーロッパ、中東とオーストラリアです。
私たちの顧客が注文した時間と私たちとサプライヤーが顧客に製品を注文する能力と能力のため、私たちの運営結果は四半期ごとに大きな変動を経験する可能性があります。顧客への新製品や製品ラインの発売や、業務買収を行うことで、四半期間の大幅な変動を招く可能性もある。
2022年10月4日までの運営周期は52~53週で、例年の最後の土曜日まで。このスケジュールによれば、2022年度は2022年12月31日に終了する53週期間となる(“2022年度”)。2022年10月4日から、我々の取締役会は、ドーマンの財政年度終了日を毎年12月の最後の土曜日から毎年12月31日に変更することを許可した。この変化は今後数年が2022年度と一致し、締め切りは12月31日になるだろう。我々の2021年度と2020年度は、それぞれ2021年12月25日(“2021年度”)と2020年12月26日(“2020年度”)で52週間で終了する。
業務パフォーマンスの概要
2022年度の純売上高は29%増加し、2021年度の13.452億ドルから17.337億ドルに増加した。2022年度の純収入は2021年度の1兆315億ドルから1兆215億ドルに低下し、減少幅は8%だった。また、2022年度には、運営から4170万ドルのキャッシュフローを生成し、私たちの株式買い戻し計画に基づいて180,750株の普通株を1760万ドルで買い戻した。
新製品開発
新製品開発は私たちにとって重要な成功要素であり、伝統的にはずっと私たちの成長の主要なツールである。私たちは、私たちの業務を発展させ、顧客との関係を強化するために、私たちの新製品開発努力を増加させるための増分投資を行っています。これらの投資は,主に製品開発資源の増加,顧客とエンドユーザ意識の向上計画,顧客サービスの改善を形としている.歴史的に見ると、これらの投資はますます多くの新製品を提供し、通常市場成長率を超えるレベルで収入を増加させることができるようになった。
2022年度には、1565個の“販売後新製品”部品を含む4443個の異なる新しい部品をお客様およびエンドユーザーに発売しました。新製品推進の年間比較については、項目1“業務である製品開発”を参照されたい。
その重点分野の1つは,現在OEプラットフォームで使用されているますます多くの電子部品を利用した複雑な電子計画である.新車には平均約50個の電子モジュールが含まれており、一部のハイエンド高級車には100以上のモジュールが含まれている。我々の複雑な電子製品は内部で設計·開発され、一貫した性能の確保を支援するためのテストを行い、私たちの製品の組み合わせはこのカテゴリでの私たちのリードをさらに発展させることに集中している。
もう一つの重点分野は、私たちが自動車販売業界の中型と大型トラック部門のために販売している製品です。この部門は,自動車販売後市場の乗用車や軽トラック部門と同様の成長機会を多く提供してくれていると考えられる。従来OEメーカーや水揚げ場からしか得られなかった大型部品を提供しています。乗用車や軽トラック部門を扱う方式と似ています。2022年度には、この製品ラインで486個の異なる部品を発売しました。私たちは引き続き中大型製品カテゴリに投資する予定で、2021年度に世代トン部品を買収することが明証です。
買収する
私たちの戦略の重要な構成要素は買収を通じて成長を達成することだ。2022年10月4日私たちはスーパー亜視は、動力運動後市場のリードする独立サプライヤーで、一連の尊敬されているブランドを持っており、機能部品とアップグレード、及び特殊車両の交換部品をカバーしている。2021年8月10日、私たちは、アフターマーケットの大型自動車業界にサービスを提供するために、シャーシや他の部品を生産するメーカーであるデイトン部品会社を買収した。詳細については、簡明な連結財務諸表付記の付記2、業務買収及び投資を参照されたい。私たちは将来、私たちの財務成長を補完し、私たちの顧客基盤を増加させ、私たちの流通能力を増加させたり、私たちの製品開発資源を強化したり、その他の理由で事業を買収するかもしれません。
経済的要因
同社の財務業績は、いつでも運営される車両の数、車齢、状況、およびこれらの車両の走行距離を含むが、これらの車両の走行距離を含む様々な経済や業界要因の影響を受けている。
運営中の車両
同社の製品は主に米国で運営されている乗用車と軽車両(“VIO”)の一部を購入·設置しており,特に車齢が8歳から13歳の車両である。毎年、米国で季節調整された新車購入年率(“US SAAR”)はVIOに新しい年を増やす。自動車介護協会(“自動車介護”)のデータによると、2008年から2011年にかけて、2008年の大衰退により消費者が購入した新車が減少し、米国SAARは低下を経験した。この間,米国SAARの低下により我々の主要VIO細分化市場(8年から13年齢の車両)は2016年から後続低下していると考えられる。しかし、2011年と2008年の大衰退の影響を受けて、米国の消費者は新車購入を増加させ始め、時間の経過とともに、米国SAARが回復し、より多くの歴史的水準に戻った。そのため、車齢8年から13年の車両のVIOは今後数年継続して回復すると予想される。また、新車供給不足や金利上昇の場合、2023年の間に短期的に購入する新車が減少し、販売後の部品需要に有利になると予想されています。
また,所有者が現在既存車両を使用している時間は一般に数年前より長く,必要なメンテナンスや保守を行い,車両を適切にメンテナンスすると信じている.この傾向はVIOの増加を支持しており,2022年にVIOは2.934億に増加し,2021年より1%増加していると考えられる。IHS Automotive傘下の子会社Polkが発表したデータによると、新車販売台数は増加しているにもかかわらず、VIOの平均年齢は2021年10月の12.2歳から2022年10月の12.4歳に増加している。
走行距離
走行距離数は私たちの業務に影響を与えるもう一つの重要な統計だ。一般に,車両走行距離の増加にともない,部品が故障する可能性が高くなり,交換部品への需要も増加し,我々の部品を含む.米国交通部のデータによると、2022年10月現在、走行距離は前年比1.5%増加している。特定の雇用主が流行中に実施された在宅勤務政策を廃止し始めているため、消費者はより定期的な通勤通勤を再開する可能性があるため、運転距離の増加が続く可能性が予想される。しかし、近年、世界のガソリン価格は変動しており、消費者が旅行を減らしたり、代替交通手段を求めたりするにつれて、運転距離にマイナスの影響を与える可能性がある
ブランド保護
私たちは競争の激しい市場で運営している。したがって、私たちは様々な顧客とルートに対する私たちのブランド、価格設定、条項の方法を評価し続けている。例えば、Dorman名を有するいくつかの製品の広告が、いくつかの承認された価格設定レベルを下回らないことを保証するために、ブランド保護政策を維持する。また,電子商取引小売業者などの第三者が我々の製品を自分の製品として誤って記述したり,我々の製品イメージを用いて独自のマーケティング活動を行ったりして,我々の知的財産権を侵害していることを見ると,法的救済を求める.
割引、手当、奨励
お客様の割引、リベート、欠陥、緩やかな返品などのインセンティブを提供しております。領収書に規定された割引条件によって、現金割引を提供することができます。さらに、私たちは私たちから購入した数量または顧客合意下の計画に関連する他の価格割引に基づいて価格割引を提供することができます。これらの割引は“領収書外”割引の形式であり、販売時に直ちに売上から差し引かれることができる。請求書ではなく四半期または年払いを選択したお客様には、関連販売完了時にこのような支払いを計上し、それに応じて売上を減少させます。最後に、顧客にリベートや割引を提供し、広告や販売者手当などの販売促進活動を支援する。
私たちの顧客、特に私たちの大型小売顧客は、私たちと交渉する時、いつももっと安い定価と製品返品条項を求めて、支払い期限を延長します。私たちはこれらの割引をできるだけ避けたり、できるだけ減らしたりしようとしていますが、定価の割引、賠償権利、顧客の支払い期限を延長し、場合によってはもっと高いレベルの製品の返品を許可しました。これらの特許権は純売上高と私たちの利益レベルに影響を与え、業務融資のための追加の資本が必要かもしれない。私たちは私たちの顧客が私たちの利益率に圧力をかけ続けると予想する。
新規顧客獲得コスト
新たな顧客獲得コストが発生する可能性があり、この場合、既存の顧客への新たな製品ラインの拡張を含む競争相手のブランドからの顧客の転換を促すための変換コストが発生する。変換コストには、一般に在庫向上と呼ばれる新規顧客の在庫を除去し、私たちの在庫に置き換えることに関連するコストが含まれています。新規顧客獲得コストは発生時に収入の減少として記録される
製品保証と返品の滞貨
私たちの多くの製品は一生限定保証があります。保証範囲は一般的に材料あるいは工芸欠陥と規格を満たしていません。保証返品以外に、もし私たちの顧客が在庫を在庫していれば、お客様の特定の制限内に新しい、破損していない製品を私たちに返すことができます。製品を販売する時、私たちは製品保証と在庫の責任を負わなければなりません
返品が売上に占める割合は、使用クレームの性質、頻度と平均コスト、および顧客返品確率の履歴情報に基づいて推定される。任意の会計期間中の販売差し戻しや他の免税額を決定する際には、重大な判断と見積もりを下し、使用しなければならない。これらの要因の変化に応じて,必要に応じてこれらの見積り数を改訂する.私たちは定期的にこのようなクレームの傾向を研究している
外貨?外貨
私たちの製品はアメリカと多くの非アメリカ国のサプライヤーから購入しました。これらの製品は通常購入注文によって購入され、購入価格はドルで指定されます。したがって、私たちは通常、注文実行から製品支払いまでのドルと各種外貨との関係の変動の影響を受けない
将来、これらの外貨に対するドルの価値が変化すれば、私たちのサプライヤーが新規購入注文した製品に対して受け取る価格は同値なドルで変化する可能性があります。私たちの海外調達の最大の部分は中国から来ました。人民元の対ドルレートは過去数年間変動してきた。将来のドルに対する人民元の価値のいかなる変化も、私たちが中国から購入した製品のコストを変化させる可能性がある。しかし、私たちの製品調達コストはまた、原材料供給、労働力コスト、輸送コストを含む他の要素の影響を受けている。
私たちの連結財務諸表はドル建てなので、ドル以外の通貨で価格を計算する資産、負債、純売上高、費用は当期為替レートを使ってドルに換算しなければなりません。したがって、外貨為替レートの変動は私たちの財務業績に影響を及ぼす可能性がある。
労働市場とインフレコストの影響
2022年12月31日までの1年間、私たちは世界的な輸送と物流制限による輸送コスト、関税、材料コスト、労働市場の競争が激しくなっていることによる賃金上昇を主に広範なインフレ影響を経験した。送料の増加、労働力コストの上昇、材料インフレコストは2023年度まで引き続き私たちの業績にマイナス影響を与えると予想されていますが、最近ではグローバルサプライチェーン制約が緩和されていることが示されていますが、海運や大口商品コストの低下を招く可能性があります。私たちはコストを節約し、顧客の値上げと代替サプライヤーを使用することでインフレ圧力を相殺しようとしている。インフレコストの影響を相殺するために転嫁価格上昇を実施しているが、価格上昇は往々にしてより高いコストを経て実施され、これらのコストの全面回収には遅延効果がある。また、私たちが増加したコストを転嫁するために実施した定価増加は利益を増加させていないため、増加したコストが私たちの毛金利と営業利益率に与える影響を完全に相殺することはできない。私たちは私たちが将来増加したインフレコストを回収するために値上げを成功的に実施することを保証できない。
金利の影響
私たちの顧客の売掛金販売計画の条項によると、私たちの業務は金利リスクの影響を受けます。TからですERM担保付き隔夜融資金利(“期限SOFR”)あるいは,代替割引率は合格売掛金の計上によるコストに影響する.また、私たちの信用手配の下で、私たちの未返済借入金は変動金利で利下げされ、金利はSOFR期限にリンクされているか、または適用される基本金利です。信用手配の条項により、金利の変化は私たちが資金を借り入れる金利に影響を与え、既存の借金の利息コストにも影響を与える。2022年12月31日までの年度では,期限SOFRやその他の参考金利が大幅に増加していることが見られ,以下の運営実績で検討した結果に影響している。予測可能な未来には、金利が引き続き上昇し、私たちの売掛金販売計画や未返済借入金に関するコストが増加する可能性が予想される。
関税の影響
2018年第3四半期、アメリカ貿易代表オフィスは中国から輸入された製品に追加関税をかけ始めました。私たちの多くの製品を含めて、範囲は
7.5%~25%です。これまでに公布された関税は中国が私たちのために作ってくれた多くの製品のコストを増加させた。私たちは関税の影響を軽減するためにいくつかの行動を取っていますが、私たちの顧客の価格上昇と私たちのサプライヤーのコスト譲歩を含むに限られません。主に販売価格の上昇によって発生したより高い関税を相殺することで、関税の影響を軽減し続ける見通しだ。関税は私たちの純収入に実質的な影響を与えないと予想されますが、純売上高を増加させ、私たちの毛金利と営業利益率を下げることが予想されます。
2020年1月、米国貿易代表弁公室は中国から輸入されたいくつかのカテゴリーの製品に臨時関税減免を与えた。米国貿易代表弁公室は中国から輸入された大部分のカテゴリー製品に対する関税減免を2020年末に満期にする。しかし、2022年3月、米国貿易代表事務所は中国から輸入されたいくつかのカテゴリーの製品に対する関税減免を再開した。回復した関税減免は2021年10月12日にさかのぼり、2023年9月30日に満期になる予定だ。回復した関税減免は私たちの限られた数量の製品に適用され、私たちの経営業績に実質的な影響を与えないと予想されます。
経営成果
次の表は、示されている間、私たちの連結業務報告書のいくつかの項目に代表されるドルの価値と純売上高の割合を示しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 本財政年度末まで |
(単位は千、百分率データは除く) | 2022年12月31日 | | 2021年12月25日 |
純売上高 | $ | 1,733,749 | | | 100.0 | % | | $ | 1,345,249 | | | 100.0 | % |
販売原価 | 1,169,299 | | | 67.4 | % | | 882,333 | | | 65.6 | % |
毛利 | 564,450 | | | 32.6 | % | | 462,916 | | | 34.4 | % |
販売、一般、行政費用 | 393,402 | | | 22.7 | % | | 291,365 | | | 21.7 | % |
営業収入 | 171,048 | | | 9.9 | % | | 171,551 | | | 12.8 | % |
利子支出,純額 | 15,582 | | | 0.9 | % | | 2,162 | | | 0.2 | % |
その他の収入、純額 | (735) | | | 0.0 | % | | (377) | | | 0.0 | % |
所得税前収入 | 156,201 | | | 9.0 | % | | 169,766 | | | 12.6 | % |
所得税支給 | 34,652 | | | 2.0 | % | | 38,234 | | | 2.8 | % |
純収入 | $ | 121,549 | | | 7.0 | % | | $ | 131,532 | | | 9.8 | % |
*四捨五入のため、販売情報のパーセンテージを追加できない場合がございます
2022年12月31日までの財政年度と2021年12月25日までの財政年度
2022年度の純売上高は29%増加し、2021年度の13.452億ドルから17.337億ドルに増加した純売上高の増加は2021年8月に買収したダイトン部品会社の年間の業績を反映している。私たちの顧客ルートで有利な基礎業界の動きが続いている。新製品発表の増加、インフレコストの価格上昇を相殺するSuperATVは2022年10月に買収され、2022年度に1週間多いメリットがあります。デイトン部品やSuperATVを除く2022年度の純売上高は前年比13.8%増加した。
2022年度の毛金利は純売上高の32.6%を占め、2021年度の毛金利は純売上高の34.4%を占めた毛金利収縮は全世界のサプライチェーン制限及び大口商品と賃金率インフレによる広範なコスト圧力によって推進されている。私たちは引き続き値上げとコスト節約の措置を実施して、期間内に経験したインフレコスト圧力を相殺し、これは毛金利を一定に維持するが、毛金利のパーセンテージを低下させる。
2022年度の販売·一般·管理費は3兆934億ドルで、純売上高の22.7%を占め、2021年度は2兆914億ドルで純売上高の21.7%を占めた。純売上高に占めるSG&Aの割合が増加したのは、主に金利上昇が私たちの顧客の売掛金保存計画に与える影響と、2021年8月のデイトン部品の買収による無形資産の償却増加そして2022年10月にSuperATVを買収したが、2021年度に比べて2022年度の純売上高が増加した運営レバレッジ部分がこの影響を相殺した。2022年度のSuperATV買収に関する取引費用により、純売上高に占めるSG&A費用の割合も増加した。
我々の有効税率は2021年度の22.5%から2022年度の22.2%に引き下げられた。2022年より低い有効税率は、買収したデイトン部品の純営業損失繰延税項目と有利な配当金項目の増加の結果であるが、州税収支出の増加によって相殺される。
流動性と資本資源
歴史的に見ると、私たちの主要な流動性源は私たちの投資現金と運営から発生したキャッシュフローであり、いくつかの顧客が提供する売掛金販売計画を含む。2022年12月31日現在の現金と現金等価物は2021年12月25日の5880万ドルから4600万ドルに減少した。2022年12月31日現在、運営資本は5.908億ドルであるのに対し、2021年12月25日は4.115億ドルである。2022年12月31日現在、株主権益は10.426億ドル、2021年12月25日現在、株主権益は9.327億ドル
私たちの現在の運営計画によると、私たちは私たちの利用可能な資金源が少なくとも今後12ヶ月以内の持続的な現金需要を満たすのに十分だと信じている。しかし、私たちの流動性は、顧客の支払い期限の延長、私たちの製品への需要の減少、またはイベントや他の要素の結果の負の影響を受ける可能性があります。私たちの流動資金に影響を与える可能性のある約束およびまたは事項のより多くの情報については、添付の連結財務諸表の付記10“承諾およびまたは事項”を参照されたい。
関税.関税
関税は私たちの現金の使用を増加させます。私たちは貨物がアメリカに到着した時に関税を支払いますが、お客様と交渉した支払い条件によって、いかなる直通価格が上昇した場合もお客様からの現金の受け取りを遅延させます。
支払条件と売掛金販売案
過去数年間、顧客の要求と市場の需要により、私たちは特定の顧客に対する支払い期限を延長し続けた。これらの延長された期限は、売掛金水準の増加と現金の大量使用を招く。私たちは何人かの顧客と共に売掛金販売計画に参加し、これらの支払期限延長がキャッシュフローに与える負の影響を相殺するために、金融機関に私たちの売掛金を売却することを可能にします。しかし、これらの計画によって売掛金を販売することは、最終的に私たちが受け取った前払い現金が私たち自身が適切な時期に受け取った売掛金よりも少なくなり、売掛金保存コストが発生する。また、これらの売掛金販売計画のいずれかがSOFR期限または他の基準金利に関連する金利を負担する場合、これらの適用金利の増加は、売掛金のコストを増加させ、受け取った現金金額を減少させる。より多くの情報は項目7 Aを参照し、“市場リスクに関する定量的かつ定性的開示”
2022年度と2021年度には、これらの計画の下でそれぞれ約10億487億ドル、9.358億ドルを販売した。売掛金が売却されていない場合、標準支払条件によると、2022年12月31日と2021年12月25日現在、それぞれ7.223億ドルと5.988億ドルの追加売掛金未払いがある。業務が必要であれば、私たちはこれらの計画に基づいてもっと多くの売掛金を販売することができます。顧客支払い条件のさらなる延長は、現金の追加使用または売掛金の販売に関連するコスト増加をもたらす。
これらの売掛金販売計画に関する保全コストは、2022年12月31日と2021年12月25日までの年間でそれぞれ3720万ドルと1170万ドルである。保全コストが前年比増加した要因は,期限SOFRや他の参考金利の上昇と,これらの計画に応じて販売される売掛金の増加である。
信用協定
2021年8月10日、Dayton Partsの買収について、6000万ドルまでの信用状分割手配を含む6.0億ドルの循環信用手配を提供することを規定する信用協定(“2021年手配”)を締結した。2021年ローンは私たちの以前の1億ドルの循環信用計画の代わりになった。2021年ローンは2026年8月10日に満期になり、当社の主要な国内子会社(当社と一緒に、“信用貸方”)によって保証され、貸手のほとんどの個人財産と資産の保証権益によってサポートされますが、いくつかの例外は除外されます。
2022年10月4日、ドルマンは、ドーマン、貸手、貸手、行政代理人と2021年の融資メカニズム(改正および再記載)に関する修正案および再記述を締結した。既存の6.0億ドルの循環融資のほか、新融資にはSuperATVの買収に資金を提供するための5.0億ドルの定期融資が含まれている。新ローン(新ローンの循環部分を含む)は2027年10月4日に満期になり、貸方が保証する 貸手のほとんどの個人財産と資産の保証権益によって支持されるが、いくつかの例外的な場合は除外される。
2022年12月31日まで、私たちは新しいローンを滞納していない。2022年12月31日現在、左輪拳銃下の未返済借款は2.394億ドル、新ローンの定期ローン部分での未返済借金は4.969億ドルで、この日現在、未返済信用状が3件あり、総額は100万ドルである。未返済借款と信用状を差し引くと、2022年12月31日現在、私たちの新ローン下での利用可能金額は3.627億ドルです。
付記2、“事業買収·投資”を参照より多くの情報については、連結財務諸表を参照してください。
新しい手配の他の資料については、連結財務諸表の付記7、長期債務を参照してください
キャッシュフロー
次の表に私たちのキャッシュフロー表の主な内容を示します
| | | | | | | | | | | |
| 本財政年度末まで |
(単位:千) | 2022年12月31日 | | 2021年12月25日 |
経営活動が提供する現金 | $ | 41,688 | | | $ | 100,338 | |
投資活動用の現金 | (526,839) | | | (365,323) | |
融資活動で提供された現金 | 472,496 | | | 168,235 | |
現金および現金等価物に及ぼす外貨の影響 | (93) | | | (44) | |
現金と現金等価物の純減少 | $ | (12,748) | | | $ | (96,794) | |
2022年度には、運営活動が提供する現金は4170万ドル、2021年度は1億003億ドル。5870万ドル減少したのは運営資本の現金流出が増加したためである。運営資金現金流出の要因は,グローバルサプライチェーンの制限により,需要と安全在庫を提供するために購入される在庫が増加しているが,高い保全による売掛金収益部分がこの影響を相殺していることである。
2022年度と2021年度には、投資活動はそれぞれ5.268億ドル、3.653億ドルの現金を使用した。
•2022年度にはSuperATVを4.89億ドルで買収し、買収した現金を差し引くと、2021年度に3億455億ドルでDayton Partsを買収した
•2022年度の資本支出総額は3790万ドルで、主に新製品に関連するツール、情報システムおよびインフラの強化とアップグレード、計画中の設備交換、いくつかの施設改善、およびその他の資本項目を含み、インディアナ州ワイトランドに新しいレンタル配送センターを開設することを含む。
•2021年度の資本支出総額は1,980万ドルで、主に新製品に関連するツール、情報システムおよびインフラの強化とアップグレード、計画された設備交換、特定の施設改善、およびその他の資本項目を含む。
融資活動は2022年度に4.725億ドルの現金を提供し、2021年度には1億682億ドルを使用した。
•2022年度には、2022年10月のSuperATV買収に資金を提供し、2022年12月に310万ドルを返済するために、新たな融資メカニズムに基づいて5.0億ドルを借り入れた。また、2022年度には、株式買い戻し計画に基づいて1760万ドルを支払って180,750株の普通株を買い戻した。
•2021年度には、2021年8月のDayton Parts買収に資金を提供し、2021年度に1300万ドルを返済するのを支援するため、これまでの融資メカニズムの下で2億524億ドルを借り入れた。また、2021年度には、私たちの株式買い戻し計画に基づき、6150万ドルを支払って604,628株の普通株を買い戻しました。
•各期間の融資活動によって生成された余剰現金は、株式補償計画活動と、我々の401(K)計画に従って基金が保有する普通株株からのものである。401(K)計画によると、計画参加者は、Dorman普通株を投資オプションとして再購入することができない。参加者が401(K)計画が許可された場合、単位を売却するか、または退職、終了、または他の理由で401(K)計画から離れることを選択すると、通常、401(K)計画から株を購入する。
表外手配
表外スケジュールとは、未合併エンティティとの間の取引、合意、または他の契約スケジュールであり、私たちは、そのエンティティに対して、私たちの合併財務諸表に記録されていない義務を負っている。我々は従来,表外金融ツールを利用しておらず,将来的に表外手配を利用して我々の運営資金需要,運営あるいは成長計画に資金を提供するつもりもない
私たちは私たちの信用状協定に基づいて予備信用状を開設することができます。2022年12月31日現在、未返済信用状総額は100万ドルで、2021年12月25日現在の未返済信用状総額は80万ドルである。これらの信用状の発行は主に労働者補償、一般責任とその他の保険証書の要求を満たすためです。各未払い信用状の有効期限は一年で、発行日から計算されます。
私たちは、私たちの財務状況、収入、費用、キャッシュフロー、運営結果、流動性、資本支出、または資本資源に重大な、現在または未来に影響を与える表外融資は何もありません
関係者取引
私たちは執行主席のスティーブン·L·バーマンとその家族の所有者である会社から取消不可能な運営施設運営賃貸契約を2つ獲得した。2022年度と2021年度には、賃貸計画に基づいて毎年これらの会社に支払われる賃貸料総額はそれぞれ250万ドル、230万ドルとなる。
私たちは私たちのサプライヤーと合弁企業のパートナーであり、他の2つのサプライヤーの少数の株式投資を持っています。2022年度と2021年度には、これらの企業からの購入額はそれぞれ2490万ドル、1890万ドルだった。
重要な会計政策と試算
我々の会社の財務状況と経営結果の検討と分析は総合財務諸表に基づいており、総合財務諸表は米国公認会計原則に基づいて作成されている。これらの財務諸表を作成するには、資産および負債の報告金額、または負債の開示および収入および費用の報告金額に影響を与える推定、判断、および仮定を作成する必要がある。推定·判断は,歴史的経験や様々な他の当時の状況で正確かつ合理的な仮定に基づいていると考えられる。仮定や条件によって実際の結果はこれらの推定値と大きく異なる可能性がある.次の分野では主観的あるいは複雑な見積り,判断,仮説を用いる必要がある.
収入確認と応算お客様のリベートと返品です。貨物を積み込む時、収入は製品販売から確認され、所有権、損失、制御リスクは顧客に移転し、入金を合理的に保証した。販売期間中の現金割引、欠陥のあるものと移動の遅い製品の返品、販売促進リベート、コア返品保証金、その他の割引の見積もり(“お客様ポイント”)を記録します。顧客信用準備金を販売総額の減少額とし、顧客信用準備金を計上して顧客リベートと返品を増加させ、流動負債を計上する。顧客信用は契約条項、歴史的経験、現在の市場状況に対する私たちの評価によって推定されます。歴史的に見ると、実際の顧客信用限度額は見積もり金額と実質的な差はない。顧客から受け取った輸送や運搬費用は純売上高に含まれています。輸送や運搬に関するコストは貨物を販売するコストに含まれる
超過と古い在庫準備金それは.私たちは未来の潜在的な過剰と古い在庫コストを推定しなければならない。私たちは歴史的需要、予測された使用状況、推定された顧客需要と製品ラインの更新に基づいて、生産停止と過剰在庫のための備蓄を提供します。私たちは私たちの顧客群と連絡を取って、購入モード、顧客の好みと私たちの製品のライフサイクルを理解します。お客様のニーズの変化は必要に応じて備蓄を計上します。
仕入会計それは.買収業務の買い入れ価格は、買収の関連有形及び無形資産及び負担した公正な市場価値に基づいて関連資産と負債に割り当てられ、いかなる超過した部分も営業権と表記する。このような公平な市場価値評価には判断と推定が必要であり、これらの判断および推定は時間の経過とともに変化する可能性があり、最終金額が元の推定と大きく異なる可能性がある。公正価値評価に対するいかなる調整も購入価格分配期間内の営業権に計上されており、この分配期間は買収日から12ヶ月以下である。その他の情報については、連結財務諸表付記2を参照されたい。
第七A項。市場リスクに関する定量的で定性的な開示。
私たちの市場リスクは金利の不利な変化による潜在的な損失だ。私どものお客様が協賛する売掛金販売計画では、売掛金はSOFRや代替割引率にリンクした金利で計上され、これらの売掛金を計上する際にコストが発生します。しかも、私たちの可変金利債務の利息支出は基準金利の影響を受ける
私たちの顧客が始めた売掛金計画の条項によると、参考金利の変化は、私たちが発生する融資コスト金額と、これらの計画の下で売掛金を販売する際に得られる現金金額に影響を与えます。SOFR期間または売掛金販売計画の割引率を1ポイント増やすことで、保険コストを増加させ、2022年度、2021年度、2020年度にそれぞれ約870万ドル、670万ドル、510万ドルの現金を削減させます。
私たちの新しい融資条項によると、金利や貸手の基本金利の変化を参考にすることは、私たちがその下で資金を借り入れる金利に影響を与えるだろう。私たちの信用協定によると、基準金利または基本金利が1ポイント増加するごとに、私たちの可変金利債務の利息支出は、2022年度、2021年度、2020年度にそれぞれ約240万ドル、110万ドル、30万ドル増加する。
これらの推定は,我々の売掛金と可変金利債務残高の販売水準が年次期間中不変であり,金利変化が期間開始時に発生すると仮定している。仮説の変化と仮説は未来に発生する場合とは異なる可能性がある.“リスク要因--私たちの資本構造と財務に関するリスク”を見て、私たちの債務、私たちの売掛金販売協定、金利に関するリスクを知る。
項目8.財務諸表と補足データ
本年度報告とともに10−K形式で提出した我々の財務諸表明細書は,第4部第15項“証拠物,財務諸表明細書”に記載されている
独立公認会計士事務所報告
株主や取締役会に
ドマン製品会社:
連結財務諸表に対するいくつかの見方
添付の合併書類を監査しました貸借対照表2022年12月31日現在、ドマン製品会社とその子会社(当社)2021年12月25日関連する総合経営報告書と包括収益、株主権益と現金流量この3年間で終わった毎年2022年12月31日および関連付記および財務諸表別表2(総称して連結財務諸表と呼ぶ)。総合財務諸表は、すべての重要な面で、会社の2022年12月31日と2021年12月25日までの財務状況、および2022年12月31日までの3年間の毎年の経営結果と現金流量を公平に反映しており、米国公認会計原則に適合していると考えられる。
また、米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)の基準に従って、2022年12月31日までの会社の財務報告内部統制を監査した定められた基準テレデビル委員会後援組織委員会が発表した“内部統制-総合枠組み(2013)”と私たち#年#日の報告書2023年2月28日不適格なものを表現しました社内財務報告の内部統制の有効性についてのいくつかの見方.
意見の基礎
これらの連結財務諸表は会社の経営陣が責任を負う。私たちの責任は私たちの監査に基づいてこのような連結財務諸表に意見を発表することだ。私たちはPCAOBに登録されている公共会計士事務所で、アメリカ連邦証券法およびアメリカ証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、私たちは会社と独立しなければなりません。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、連結財務諸表に重大な誤報がないかどうかに関する合理的な保証を得るために、エラーによるものであっても不正であっても、監査を計画し、実行することを要求する。我々の監査には、連結財務諸表の重大な誤報リスクを評価するプログラム、エラーによるものであっても詐欺であっても、これらのリスクに対応するプログラムを実行することが含まれる。これらの手続きは、連結財務諸表中の金額および開示に関する証拠をテストに基づいて検討することを含む。我々の監査には、経営陣が使用する会計原則の評価と重大な見積もり、合併財務諸表の全体列報の評価も含まれています。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
重要な監査事項
以下に述べる重要な監査事項は、監査委員会が監査委員会に伝達または要求する当期総合財務諸表監査によって生じる事項を指すことである:(1)総合財務諸表に対して大きな意味を有する勘定または開示に関するものであり、(2)私たちが特に挑戦的で主観的または複雑な判断に関するものである。重要な監査事項の伝達は、総合財務諸表に対する私たちの全体的な意見をいかなる方法でも変えることはなく、以下の重要な監査事項を伝達することによって、重要な監査事項またはそれに関連する勘定または開示について個別の意見を提供することもない。
欠陥製品返品のお客様ポイントは計算されます
総合財務諸表付記1及び付記11に開示されているように、当社は欠陥製品の返品及びその他の項目の顧客信用があると推定されます。欠陥発行のための顧客信用対策項目
製品返品には,販売発生からクレジット発行までの時間長に関する仮定が含まれている.顧客信用準備金は連結財務諸表に反映され、販売総額が減少するため、顧客信用当計費用は顧客リベート及び返品の一部である。2022年12月31日現在、累計顧客のリベートと返金は1兆921億ドル。
欠陥製品を返品する顧客信用課税額の評価を重要な監査事項として決定する。当社の市場状況が販売発生から欠陥製品返品に関するクレジット発行までの時間長に及ぼす影響の決定を評価するためには、主観的な監査人の判断が必要である
以下は私たちがこの重要な監査問題を解決するために実行した主な手続きだ。設計を評価し、欠陥製品の返品の顧客信用対策を記録するために、会社のプロセスに関するいくつかの内部制御の操作有効性をテストした。これには、販売から欠陥のある製品の返品のためのクレジット発行までの時間長に対する市場状況の影響を決定することに関する制御が含まれる。我々は,(1)欠陥製品返品の販売と顧客信用との履歴関係,(2)社内データ,(3)ある外部市場データ,および(4)実行された第三者契約サンプルを評価することにより,欠陥製品返品による会社の顧客信用の課税利益を評価した.現在の市場状況が販売発生から欠陥のある製品の返品発行信用までの時間長に及ぼす影響について、会社品質管理部門の担当者に聞いた。年末後に配布された顧客信用のサンプルを分析し、それらの対応項目の影響を評価した
ポートフォリオ無形資産公正価値
総合財務諸表付記2で述べたように、2022年10月4日に、当社はSuper ATV,LLC(“SuperATV”)100%持分を買収した。この取引は買収会計法に従って企業合併として入金されます。この製品の組合せ無形資産の買収日の公正価値は8,250万ドルであり、多期超過収益推定方法を用いて確定した
SuperATVビジネスグループで買収されたポートフォリオ無形資産の公正価値評価が重要な監査事項であることを確認した。将来の収入増加率,技術陳腐率,および製品組合せ無形資産公正価値を決定するための多期超過収益推定方法に用いられる割引率を評価する際には,監査人の主観的判断が必要である。また,専門的なスキルや知識を持つ評価専門家が割引率を評価する必要がある.
以下は私たちがこの重要な監査問題を解決するために実行した主な手続きだ。将来の収入増加率、技術時間超過率、割引率評価に関する制御を含む、会社買収日推定過程に関するいくつかの内部制御の設計と運転効果を評価した。我々は,それらを比較可能な会社の公開情報,業界報告,歴史的結果と比較することにより,将来の収入増加率を評価した。我々は,比較可能会社の公開情報と歴史結果と比較することにより,会社が買収した技術陳腐率を策定するための技術の使用寿命を評価した。割引率と比較可能な会社の公開市場データを用いて独立して開発した割引率を比較することで,割引率の評価を支援する専門技能と知識を持つ推定専門家を招待した.
/s/ ピマウェイ会計士事務所
2002年以来、私たちは同社の監査役を務めてきた。
フィラデルフィアペンシルバニア州
2023年2月28日
ドマン製品会社そして付属会社
合併業務表と包括収益表
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| この年度までに |
(単位は千、1株当たりのデータは除く) | 2022年12月31日 | | 2021年12月25日 | | 2020年12月26日 |
純売上高 | $ | 1,733,749 | | | $ | 1,345,249 | | | $ | 1,092,748 | |
販売原価 | 1,169,299 | | | 882,333 | | | 709,632 | |
毛利 | 564,450 | | | 462,916 | | | 383,116 | |
販売、一般、行政費用 | 393,402 | | | 291,365 | | | 249,743 | |
営業収入 | 171,048 | | | 171,551 | | | 133,373 | |
利子支出,純額 | 15,582 | | | 2,162 | | | 599 | |
その他の収入、純額 | (735) | | | (377) | | | (2,962) | |
所得税前収入 | 156,201 | | | 169,766 | | | 135,736 | |
所得税支給 | 34,652 | | | 38,234 | | | 28,866 | |
純収入 | $ | 121,549 | | | $ | 131,532 | | | $ | 106,870 | |
他の全面的な収入: | | | | | |
外貨換算調整変動 | $ | (1,863) | | | $ | (1,440) | | | $ | — | |
総合収益 | $ | 119,686 | | | $ | 130,092 | | | $ | 106,870 | |
| | | | | |
1株当たりの収益: | | | | | |
基本的な情報 | $ | 3.87 | | | $ | 4.13 | | | $ | 3.31 | |
薄めにする | $ | 3.85 | | | $ | 4.12 | | | $ | 3.30 | |
加重平均流通株: | | | | | |
基本的な情報 | 31,434 | | 31,810 | | 32,280 |
薄めにする | 31,543 | | 31,961 | | 32,373 |
連結財務諸表付記を参照してください。
ドマン製品会社そして付属会社
合併貸借対照表
| | | | | | | | | | | |
(単位:千、共有データを除く) | 2022年12月31日 | | 2021年12月25日 |
資産 | | | |
流動資産: | | | |
現金と現金等価物 | $ | 46,034 | | | $ | 58,782 | |
売掛金から不良債権を引いて#ドルを用意する1,363そして$1,326 | 427,385 | | | 472,764 | |
棚卸しをする | 755,901 | | | 531,988 | |
前払いと他の流動資産 | 39,800 | | | 13,048 | |
流動資産総額 | 1,269,120 | | | 1,076,582 | |
財産·工場·設備·純価値 | 148,477 | | | 114,864 | |
経営的リース使用権資産 | 109,977 | | | 59,029 | |
商誉 | 443,035 | | | 197,332 | |
無形資産、純額 | 322,409 | | | 178,809 | |
その他の資産 | 48,768 | | | 46,503 | |
総資産 | $ | 2,341,786 | | | $ | 1,673,119 | |
負債と株主権益 | | | |
流動負債: | | | |
売掛金 | $ | 179,819 | | | $ | 177,389 | |
補償すべきである | 19,490 | | | 26,636 | |
顧客のリベートと返品に応じて | 192,116 | | | 188,080 | |
循環信用手配 | 239,363 | | | 239,360 | |
長期債務の当期部分 | 12,500 | | | — | |
その他負債を計算すべき | 35,007 | | | 33,583 | |
流動負債総額 | 678,295 | | | 665,048 | |
長期債務 | 482,464 | | | — | |
長期経営賃貸負債 | 98,221 | | | 52,443 | |
その他長期負債 | 28,349 | | | 4,916 | |
繰延税金負債,純額 | 11,826 | | | 17,976 | |
引受金及び又は有事項(付記10) | | | |
株主権益: | | | |
普通株、額面$0.01権限を与える50,000,000発行済み株式31,430,632そして31,607,5092022年と2021年の株式数 | 314 | | | 316 | |
追加実収資本 | 88,750 | | | 77,451 | |
利益を残す | 956,870 | | | 856,409 | |
その他の総合損失を累計する | (3,303) | | | (1,440) | |
株主権益総額 | 1,042,631 | | | 932,736 | |
総負債と株主権益 | $ | 2,341,786 | | | $ | 1,673,119 | |
連結財務諸表付記を参照してください。
ドマン製品会社そして付属会社
合併株主権益報告書
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通株 | | その他の内容 支払い済み 資本 | | 保留する 収益.収益 | | その他の総合損失を累計する | | 合計する |
(単位:千、共有データを除く) | 株 発表されました | | パル 価値がある | | | | |
2019年12月28日の残高 | 32,556,263 | | $ | 326 | | | $ | 52,605 | | | $ | 720,653 | | | $ | — | | | $ | 773,584 | |
株式オプションの行使 | 27,787 | | — | | | 1,184 | | | — | | | — | | | 1,184 | |
奨励的株式計画下の報酬費用 | — | | — | | | 7,586 | | | — | | | — | | | 7,586 | |
普通株の購入と解約 | (462,635) | | (5) | | | (833) | | | (37,838) | | | — | | | (38,676) | |
非既得株を発行して解約後の純額を差し引く | 53,572 | | 1 | | | 3,462 | | | — | | | — | | | 3,463 | |
その他の株に関する活動は,税額を差し引く | (6,247) | | — | | | 81 | | | (533) | | | — | | | (452) | |
純収入 | — | | — | | | — | | | 106,870 | | | — | | | 106,870 | |
2020年12月26日残高 | 32,168,740 | | 322 | | | 64,085 | | | 789,152 | | | — | | | 853,559 | |
株式オプションの行使 | 41,700 | | — | | | 2,455 | | | — | | | — | | | 2,455 | |
奨励的株式計画下の報酬費用 | — | | — | | | 8,228 | | | — | | | — | | | 8,228 | |
普通株の購入と解約 | (617,080) | | (6) | | | (1,111) | | | (61,639) | | | — | | | (62,756) | |
非既得株を発行して解約後の純額を差し引く | 28,914 | | — | | | 3,261 | | | — | | | — | | | 3,261 | |
その他の株に関する活動は,税額を差し引く | (14,765) | | — | | | 533 | | | (2,636) | | | — | | | (2,103) | |
その他総合損失 | — | | — | | | — | | | — | | | (1,440) | | | (1,440) | |
純収入 | — | | — | | | — | | | 131,532 | | | — | | | 131,532 | |
2021年12月25日の残高 | 31,607,509 | | 316 | | | 77,451 | | | 856,409 | | | (1,440) | | | 932,736 | |
株式オプションの行使 | 18,515 | | — | | | 1,046 | | | — | | | — | | | 1,046 | |
奨励的株式計画下の報酬費用 | — | | — | | | 9,370 | | | — | | | — | | | 9,370 | |
普通株の購入と解約 | (203,765) | | (2) | | | (367) | | | (19,565) | | | — | | | (19,934) | |
非既得株を発行して解約後の純額を差し引く | 27,224 | | — | | | 2,032 | | | — | | | — | | | 2,032 | |
その他の株に関する活動は,税額を差し引く | (18,851) | | — | | | (782) | | | (1,523) | | | — | | | (2,305) | |
その他総合損失 | — | | — | | | — | | | — | | | (1,863) | | | (1,863) | |
純収入 | — | | — | | | — | | | 121,549 | | | — | | | 121,549 | |
2022年12月31日の残高 | 31,430,632 | | $ | 314 | | | $ | 88,750 | | | $ | 956,870 | | | $ | (3,303) | | | $ | 1,042,631 | |
連結財務諸表付記を参照してください。
ドマン製品会社そして付属会社
統合現金フロー表
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| この年度までに |
(単位:千) | 2022年12月31日 | | 2021年12月25日 | | 2020年12月26日 |
経営活動のキャッシュフロー: | | | | | |
純収入 | $ | 121,549 | | | $ | 131,532 | | | $ | 106,870 | |
純収入と業務活動で提供される現金を照合する調整: | | | | | |
減価償却、償却、付加価値 | 44,677 | | | 35,193 | | | 32,307 | |
権益法投資収益 | — | | | — | | | (2,498) | |
不良債権準備 | 86 | | | 181 | | | 316 | |
繰延所得税から利益を得る | (5,880) | | | (11,970) | | | (9,599) | |
株式ベースの報酬準備金 | 9,370 | | | 8,228 | | | 7,586 | |
支払うか掛け値がある | (120) | | | (2,418) | | | — | |
資産と負債の変動状況: | | | | | |
売掛金 | 48,479 | | | 10,918 | | | (67,369) | |
棚卸しをする | (133,790) | | | (153,823) | | | (12,334) | |
前払いと他の流動資産 | (11,150) | | | (2,680) | | | 5,353 | |
その他の資産 | (28) | | | (5,004) | | | (3,975) | |
売掛金 | (5,542) | | | 47,000 | | | 25,251 | |
顧客のリベートと返品に応じて | 2,433 | | | 31,275 | | | 49,849 | |
補償その他の負債を計上しなければならない | (28,396) | | | 11,906 | | | 20,209 | |
経営活動が提供する現金 | 41,688 | | | 100,338 | | | 151,966 | |
投資活動によるキャッシュフロー: | | | | | |
買収,買収現金を差し引いた純額 | (488,956) | | | (345,483) | | | (14,808) | |
不動産·工場·設備の増築 | (37,883) | | | (19,840) | | | (15,450) | |
投資活動用の現金 | (526,839) | | | (365,323) | | | (30,258) | |
資金調達活動のキャッシュフロー: | | | | | |
循環信用限度額収益 | 10,000 | | | 252,360 | | | 99,000 | |
循環信用限度額の支払い | (10,000) | | | (13,000) | | | (99,000) | |
長期債務収益 | 500,000 | | | — | | | — | |
長期債務を償還する | (3,125) | | | — | | | — | |
支払うか掛け値がある | (1,705) | | | (7,982) | | | — | |
債務発行コストを支払う | (3,918) | | | (4,215) | | | — | |
株式オプションを行使して得られる収益 | 1,046 | | | 2,455 | | | 1,184 | |
普通株の購入と解約 | (19,934) | | | (62,649) | | | (38,676) | |
他の株に関する活動 | 132 | | | 1,266 | | | 3,007 | |
融資活動から提供された現金 | 472,496 | | | 168,235 | | | (34,485) | |
現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響 | (93) | | | (44) | | | — | |
現金および現金等価物の純増加 | (12,748) | | | (96,794) | | | 87,223 | |
期初現金と現金等価物 | 58,782 | | | 155,576 | | | 68,353 | |
現金と現金等価物、期末 | $ | 46,034 | | | $ | 58,782 | | | $ | 155,576 | |
キャッシュフロー情報を補完する | | | | | |
利子支出に支払われた現金 | $ | 11,647 | | | $ | 1,782 | | | $ | 753 | |
所得税の現金を納める | $ | 62,861 | | | $ | 46,225 | | | $ | 28,341 | |
連結財務諸表付記を参照してください。
ドマン製品会社そして付属会社
連結財務諸表付記
2022年12月31日
1. 重要会計政策の概要
Dorman Products,Inc.(“Dorman”,The Company,“We”,“Us”,または“Our”)は,自動車販売業界の交換とアップグレード部品サプライヤーであり,多機能地形車両(UTV)と全地形車両(ATV)を含む乗用車,軽量,中型·大型トラックおよび特殊車両にサービスを提供する
2022年10月4日までの運営周期は52~53週で、例年の最後の土曜日まで。このスケジュールによれば、2022年度は2022年12月31日に終了する53週期間となる(“2022年度”)。2022年10月4日から、我々の取締役会は、ドーマンの財政年度終了日を毎年12月の最後の土曜日から毎年12月31日に変更することを許可した。この変化は今後数年が2022年度と一致し、締め切りは12月31日になるだろう。我々の2021年度と2020年度は52週の期間であり、それぞれ2021年12月25日(“2021年度”)と2020年12月26日(“2020年度”)で終了する
合併原則それは.連結財務諸表には私たちの勘定と私たちの完全子会社の勘定が含まれています。すべての重要な会社間口座と取引は合併で解約された。
財務諸表を作成する際に推定数を用いるそれは.アメリカ公認会計原則(“GAAP”)に基づいて財務諸表を作成する際、管理層は財務諸表の期日に報告された資産及び負債額及び開示或いは資産及び負債、及び報告期間内に提出した収入及び支出に影響を与えるため、推定と仮定を行わなければならない。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
現金と現金等価物それは.私たちはすべての原始期限が3ヶ月以下の高流動性短期投資を現金等価物と見なしている。
売掛金の販売それは.関係のない金融機関が管理する顧客支援計画にいくつか参加しており、特定の売掛金を割引率で金融機関に販売することを可能にしている。これらの計画下の取引は売掛金の販売として記載され、販売取引時に我々の総合貸借対照表から削除される。2022年度、2021年度、2020年度に販売しました1,048.7百万、$935.8百万ドルとドル740.0これらの計画の下で、それぞれ100万ドルです。販売、一般、行政費用には、これらの売掛金販売案に関連する保険費用#ドルが含まれています37.2百万、$11.7百万ドルとドル13.22022年度、2021年度、2020年度はそれぞれ100万円。保存コストは、金利や売掛金の売却時間がこれらの売掛金の元の満期日と比較した影響を受ける。
棚卸しをするそれは.在庫はコストまたは現金化可能な純価値の中で低いものに記載します。コストは先進的に先に出た方法によって決定される.在庫には、製品加工に使用する材料コスト、送料コスト、直接人工コスト、管理費用が含まれています。私たちは歴史的需要、予測された使用状況、推定された顧客需要と製品ラインの更新に基づいて、生産停止と過剰在庫のための備蓄を提供します。
不動産·工場および設備それは.財産、工場、設備はコストで入金され、推定耐用年数内に減価償却され、その範囲は1至れり尽くせり39財務諸表報告には直線法を用い,所得税には加速方法を用いた。メンテナンスとメンテナンス費用は発生時に費用を計上します。更新と改善はすべて大文字です。売却損益を経営実績に計上する。
主要資産別の推定使用寿命は以下のとおりである
| | | | | |
建築と建築の改善 | 10至れり尽くせり39年.年 |
機械、設備、工装 | 3至れり尽くせり10年.年 |
ソフトウェア及びコンピュータ装置 | 3至れり尽くせり10年.年 |
家具、固定装置、レンタル施設の改善 | 1至れり尽くせり39年.年 |
商業権その他買収された無形資産を含む長期資産それは.長寿資産は、物件、工場及び設備及び償却可能な無形資産を含み、事件或いは環境変化が発生して1つの資産或いは資産グループの帳簿額面が回収できない可能性があることを示す時、減値について審査を行う。減価検討は2段階に分けて進む過程だ。まず,回収能力は,資産の帳簿価値と資産予想による将来の未割引キャッシュフローを比較することで測定した。もし帳簿額面が推定された未割引未来の現金流量を超えた場合、第二段階の減値テストを行い、資産帳簿額面がその公正価値を超えた金額によって減価費用を確認する。販売待ちの売却グループに分類された資産および負債は、貸借対照表に個別に記載され、帳簿価値または公正価値から売却コストの低い者が報告され、減価償却されない
営業権は年度ごとに、またはイベントまたは環境変化が営業権の帳簿価値が減値する可能性があることを示す場合に減値審査を行う。年次テストの場合、まず、イベントまたは状況の存在が、その帳簿価値よりも報告単位の公正価値がその帳簿価値よりも低い可能性がある可能性があるかどうかを決定するために、定性的要因を評価することを選択することができる(“ステップ0”)。第0ステップテストに合格すれば、報告単位の公正価値がその帳票価値よりも帳簿価値よりも低い可能性があると判断し、減値費用が必要か否かを決定する定量化テスト(“ステップ1”)を行う。2022年度と2021年度には、我々の報告単位の公正価値に影響を与える可能性のある定性的要因を評価し、私たちの報告単位の公正価値がその帳簿価値を下回る可能性が低い可能性が高いことを決定した。
仕入会計それは.買収業務の買い取り価格は、買収に関連する有形資産及び無形資産及び負担する負債の公平な市価配分に応じて、一部を超えて営業権と表記する。このような公平な市場価値評価には、時間の経過とともに変化する可能性があり、最終金額がその元の推定値と大きく異なる可能性がある判断と推定が必要である。これらの公正価値評価の調整は、購入価格分配期間内に営業権に計上され、この分配期間は買収日から12ヶ月を超えることはできない。
その他の資産それは.他の資産には主に長期核心在庫、預金、権益法投資が含まれる。
私たちが販売しているいくつかの製品は回収可能な部品、あるいは私たちの業界でもっと一般的な再製造と呼ばれる部品を含んでいます。これらの部分をコアと呼ぶ.中古コアは車両内部部品の代替品として再製造され顧客に販売される.再製造製品を購入した顧客とエンドユーザは通常、使用したコアを返して、再製造過程でこれらのコアを使用して別の完成品を製造します。私たちのコア在庫には、私たちの施設に購入して保存されている古いコア、私たちの顧客とエンドユーザーから返品している古いコア、私たちの施設の完成品在庫に持っている再製造のコアが含まれています。私たちがコアを利用する製品は主にメータグループ、ハイブリッド電池、無線と気候制御モジュールを含む
長期コア在庫は#ドルです19.8百万ドルとドル20.8それぞれ2022年12月31日と2021年12月25日まで。長期コア在庫はコストまたは現金化可能な純価値の中の低い者で入金される。コストはコア在庫の実購入量に応じて決定される.コア在庫に最適な分類は長期資産であると考えられる。財務会計基準委員会会計基準編纂によって提供される指導意見によれば、流動資産は、“一般に、企業の正常な経営期間内に合理的に予想される現金での現金化または売却または消費される資産または資源として決定される”と定義される。長期分類の決定は,我々の正常な年間業務周期内に,コア価値が現金で消費されたり現れたりしないことが予想されるという我々の観点に基づいている.
私たちの投資は権益会計方法で計算された。これらの投資の帳簿総価値は$である9.4それぞれ2022年12月31日と2021年12月25日である。これらの投資は5.5百万、$4.6百万ドルとドル1.3それぞれ2022年度、2021年度、2020年度に100万ドルの収入を達成した。2020年1月に残りを買収しました60動力総成工業会社(“PTI”)はネバダ州リノに本部を置く個人持株自動車販売後市場部品サプライヤーであり、私たちが持っている同社の株式投資の公正価値は1ドルである12.3百万ドルです。しかも、私たちは費用会計方法で計算した投資があります。この投資の帳簿価値は$である5.02022年12月31日と2021年12月25日まで、いずれも百万ドルだった。
その他は負債を計上しなければならない他の計算すべき負債には、主に課税手数料、所得税、保険負債、および他の流動負債が含まれる。
収入確認と応算お客様のリベートと返品それは.貨物を積み込む時、収入は製品販売から確認され、所有権、損失、制御リスクは顧客に移転し、入金を合理的に保証した。販売期間中の現金割引、欠陥のあるものと移動の遅い製品の返品、販売促進リベート、コア返品保証金、その他の割引の見積もり(“お客様ポイント”)を記録します。顧客信用準備金を販売総額の減少額とし、顧客信用準備金を計上して顧客リベートと返品を増加させ、流動負債を計上する。顧客信用は契約条項、歴史的経験、現在の市場状況に対する私たちの評価によって推定されます。実際の顧客信用と見積もり金額に実質的な差はない。顧客から受け取った輸送や運搬費用は純売上高に含まれています。輸送や運搬に関するコストは貨物を販売するコストに含まれる。
以上のように、お客様ポイントにはコア返品保証金が含まれています。これは、使用したコアをお客様に返金する際に、お客様に返金すると信じている見積もり金額です。私たちが再製造のコアのために顧客に発行した領収書の価格には、私たちが再製造部品のために受け取った金額と、コアへの保証金も含まれています。私たちは芯子保証金を受け取って、お客さんが使った芯子を私たちに返して、私たちの再製造過程で使用することを奨励します。私たちは私たちの顧客に24ヶ月間使ったコアを私たちに返してくれた。コアリターン預金は、履歴リターンに基づいて顧客に発行される予想預金に基づいて予約される。
研究と開発それは.研究·開発コストは発生時に費用を計上する。研究と開発コストの合計は$24.8百万、$23.1百万ドルとドル20.72022年度、2021年度、2020年度の合併運営報告書には、販売、一般、行政費がそれぞれ100万ドル記録されている。
株に基づく報酬それは.2022年12月31日と2021年12月25日には、株式ベースの従業員報酬計画下での未償還報酬が2つあり、この2つの計画は付記12であり、株式にはより詳細に説明されている。私たちは与えられたすべての奨励金の補償費用を記録する。発行された制限株式奨励(“RSA”)および制限株式単位(“RSU”)の価値は、付与日の我々の普通株の公正価値に基づく。調整後の税引き前収入増加につながる業績ベースRSAについては,株に関する補償コストを業績期間中に確認し,付与日の我々普通株の1株当たり終値と報告日までの業績状況可能な結果の推定を用いて計算した。業績に基づくRSUの公正価値はモンテカルロシミュレーションモデルを用いて決定され、その業績評価基準は株主総リターンである。付与された株式オプションの公正価値は,付与日にBlack-Scholesオプション推定モデルを用いて決定される.
所得税それは.私たちは貸借対照法を採用して繰延所得税を計算する。繰延税金資産及び負債は、資産及び負債の財務諸表と課税基礎との差額に基づいて決定される。毎期末の繰延税金資産または負債は、納税または追徴時に発効すると予想される税率で定められています。
未確認所得税割引とは、連結財務諸表で確認されていない所得税納税申告書上の所得税のことである。当社は、税務審査後に税務状況の技術的利点に完全に基づいて所得税状況を維持する可能性が高い(50%以上)場合にのみ、所得税状況のメリットを確認します。そうでなければ、何のメリットも認めない。確認された税金割引は最大の割引によって測定され、最大の割引は50%を超える可能性があります
最終的に解決したときに現れる。また、適用されれば、管轄区域税法に基づいて準備金を確立したすべての税務開放に利息と関連罰金を計上する。利息と罰金は合併経営報告書で所得税費用に分類される。
リスクが集中するそれは.私たちが集中的な信用リスクに直面する可能性のある金融商品には主に現金等価物と売掛金が含まれている。すべての現金等価物は既定のガイドライン内で管理されており,これらのガイドラインは1社の発行者への投資金額を制限している。私たちの売掛金の大部分はすでにアメリカの比較的少数の自動車小売業者や倉庫流通業者に集中し続けています。我々の4最大の顧客占有69%和71それぞれ2022年12月31日現在と2021年12月25日現在の売掛金純額の割合を占めている。私たちはこの顧客たちと他の顧客たちの信用条項と信用限度額を監視し続けている
2022年度と2021年度には64%和74私たちはそれぞれ%の製品を海外のサプライヤーから調達しました。その中で最大の割合は中国からです。
公正価値開示それは.現金および現金等価物,売掛金,売掛金およびその他の流動資産や負債などの金融商品の帳簿価値は,当該などのツールの短期的な性質に応じてその公正価値に近い.私たちの長期債務の帳簿価値は、市場金利に関連した金利で利息を計算するため、その公正な価値に近い。また、買収された資産と負担する負債の公正価値は買収の日に決定される。買収に関連するものまたは価格は買収日に公正価値で入金され、各報告期間に公正価値に調整される。
2. 企業買収と投資
Super ATV、LLC(“SuperATV”)
2022年10月4日ドーマンが買収しました100SuperATV発行済みおよび発行済み権益の割合(“取引”)を占め、総代償は$509.6百万ドル(正味$6.8現金(百万元)の買収は、SuperATV業務の取引完了時の現金、債務及び運営資金の額、及びSuperATV売り手に$を超えない潜在的利益を支払うことによって若干の常習調整を行う必要がある100合計100万ドルは、SuperATVが2023年12月31日と2024年12月31日までの年間で何らかの収入と毛金利目標を達成するかにかかっている。SuperATVは動力運動後の市場をリードする独立サプライヤーであり、一連の尊敬されるブランドを持っており、機能部品とアップグレード、及び特殊車両の交換部品をカバーしている
取引の資金は私たちが付記7でさらに議論した私たちの既存の信用計画に対する再融資から来た。
この取引は買収会計法に従って企業合併として入金されます。買収された有形および識別可能な無形資産と、その推定公正価値に基づいて負担される負債に買収価格を割り当てました。2022年12月31日現在、買収された資産と負担する負債への買収価格の配分は、営業権に割り当てられた残り金額を含め、予備情報に基づいており、最終資産と負債推定値に関する追加情報が得られたため、許容される計量期間内(買収日から最大1年)に変化する可能性がある。公正な価値は税務に関連した負債と負債を含む予備的なままだ。このような見積もり数字は表示された数字と大きな差はないことが予想されるが、試算期間内に確認された新資料に基づいて見積もりに対するいかなる重大な調整も、買収日にさかのぼって反映される。
以下の表は、買収の日に買収された資産と負担する負債の公正価値を詳細に説明する
| | | | | |
(単位:千) | |
売掛金 | $ | 3,317 | |
棚卸しをする | 90,428 | |
前払いと他の流動資産 | 5,293 | |
財産·工場·設備 | 23,776 | |
商誉 | 247,247 | |
無形資産を識別することができる | 157,500 | |
経営的リース使用権資産 | 11,661 | |
その他の資産 | 3,001 | |
売掛金 | (7,436) | |
補償すべきである | (2,086) | |
顧客のリベートと返品に応じて | (1,609) | |
その他流動負債 | (8,726) | |
長期経営賃貸負債 | (9,508) | |
その他長期負債 | (3,307) | |
現金純対価格 | 509,551 | |
購入された無形資産の推定値および関連償却期間は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | |
(単位:千) | 公正価値 | | 償却期限 |
製品の組み合わせ | 82,500 | | | 15 |
商号 | 48,400 | | | 20 |
取引先関係 | 26,600 | | | 15 |
合計する | $ | 157,500 | | | |
製品組合せと顧客関係に割り当てられた公正価値は、多期超過収益推定方法に基づいて予想キャッシュ流量を割引することによって推定され、商品名は、特許使用料減免方法に基づいて予想キャッシュ流量を割引することによって推定される。製品組合せ推定方法は,製品組合せによる期待将来のキャッシュフロー,技術時代遅れ比率,業務で使用されている他の資産の貢献影響,割引率,その他の要因を含む様々な管理判断に依存する.商号推定方法は、使用料、割引率、その他の要因を含む様々な管理判断に依存する。顧客関係推定方法は,既存の顧客関係による期待将来キャッシュフロー,顧客フロー率,業務で使用されている他の資産の貢献効果,割引率,その他の要因を含む様々な管理判断に依存する.
2022年12月31日現在、SuperATVの買収による営業権総額は税額を控除できる見通しで、総額は$と推定されています420.3百万ドルです。
取引の財務結果は買収の日から連結財務諸表に計上される。2022年12月31日までの財政年度,SuperATVの純売上高および純収入は$49.6百万ドルとドル2.3それぞれ100万ドルです
以下に述べる期間の監査されていない備考情報は、まるで2020年12月26日、すなわち2021年度の開始時に発生したように、この取引を発効させる。
備考資料は参考に供するだけであり、当時買収が完了すれば取得すべき業務成果を説明するとは限らない。
| | | | | | | | | | | |
| この年度までに |
(単位:千、未監査) | 2022年12月31日 | | 2021年12月25日 |
純売上高 | $ | 1,888,379 | | | $ | 1,556,360 | |
純収入 | $ | 130,375 | | | $ | 143,419 | |
希釈して1株当たり収益する | $ | 4.13 | | | $ | 4.49 | |
上述した2022年度に監査されていない予想純収入を調整し、買収日の公正価値調整が在庫に与える影響を排除し、買収に関連する取引コストも除去した。2021年に監査されなかった予想純収入を調整し、これらの項目の影響を計上した。
DPLホールディングス(“デイトン部品”)
2021年8月10日私たちは100デイトン部品会社はシャーシと他の部品メーカーで、アフター市場の大型自動車業界にサービスすることを目的としており、買収価格はドルである344.9百万の現金(ドルの純額を差し引く8.8買収後の買収価格は一定の通常調整を行った.
買収した資金は、手元の現金と、付記7でさらに議論した循環信用手配の再融資から来ています。
この取引は買収会計法に従って企業合併として入金されます。買収された有形および識別可能な無形資産と、その推定公正価値に基づいて負担される負債に買収価格を割り当てました。
当社は2021年12月25日までの年間で、計量および期間調整約$を記録しました2.1百万ドルは販売権を減らし、ドルは0.6百万ドル、習慣的な運営資本の純額調整により買収価格を下げ、$0.1他の流動負債を増加させるための百万ドル1.6繰延税金負債を減らすために100万ドル。2021年12月25日までに、デイトン部品の計算期間調整が完了しました。
次の表は、購入日の購入資産と負担する負債の公正価値を詳細に説明し、適用される計量期間調整を含む
| | | | | |
(単位:千) | |
売掛金 | $ | 23,216 | |
棚卸しをする | 79,625 | |
前払いと他の流動資産 | 2,302 | |
財産·工場·設備 | 29,900 | |
商誉 | 106,816 | |
無形資産を識別することができる | 160,400 | |
経営的リース使用権資産 | 21,248 | |
その他の資産 | 848 | |
売掛金 | (11,970) | |
補償すべきである | (2,784) | |
その他流動負債 | (7,604) | |
長期経営賃貸負債 | (18,444) | |
繰延税金負債 | (38,665) | |
現金純対価格 | $ | 344,888 | |
購入された無形資産の推定値および関連償却期間は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | |
(単位:千) | 公正価値 | | 償却期限 |
取引先関係 | $ | 124,100 | | | 20 |
製品の組み合わせ | 25,300 | | | 20 |
商号 | 11,000 | | | 10 |
合計する | $ | 160,400 | | | |
無形資産に割り当てられた公正価値は、特許権使用料減免および多期超過収益推定方法に基づいて予想されるキャッシュフローを割引することによって推定される。これらの評価方法は,既存の顧客関係による予想将来のキャッシュフロー,顧客フロー率,業務で使用される他の資産の貢献影響,特許使用料率,その他の要因を含む管理層の判断に依存する.
確認された営業権は、主に会社とデイトン部品会社の既存の自動車販売後市場業務、デイトン部品会社の従業員チーム、その他の要素に関する戦略と協同機会に起因する。この営業権は納税時に控除されないと予想されます。
買収の財務結果は買収の日から連結財務諸表に計上される。2021年12月25日現在の財政年度の連結財務諸表に含まれるデイトン部品の純売上高と純収益は#ドルである78.0百万ドルとドル0.0それぞれ100万ドルです
以下に述べる期間の未監査備考情報は、2020年度12月28日開始時に発生したように、デイトン部品買収を発効させる。
備考資料は参考に供するだけであり、当時買収が完了すれば取得すべき業務成果を説明するとは限らない。
| | | | | | | | | | | |
| この年度までに |
(単位:千、未監査) | 2021年12月25日 | | 2020年12月26日 |
純売上高 | $ | 1,468,415 | | | $ | 1,260,077 | |
純収入 | $ | 147,090 | | | $ | 100,334 | |
希釈して1株当たり収益する | $ | 4.60 | | | $ | 3.10 | |
上述した2021年度に監査されていない予想純収入を調整し、買収日の公正価値調整が在庫に与える影響を排除し、買収に関連する取引コストも除去した。2020年に監査されていない予想純収入を調整し、これらの項目の影響を計上した。
動力総成工業です。
2020年1月2日に残りの60PTI発行済み株の%です。PTIの総購入価格は約#ドルである30.7$を含む100万ドル18.4残りの分に百万ドルを支払った60通常の買い取り価格調整後の発行済み株の割合、および#ドル12.3百万ドルは以前持っていた40当社が2016年に買収したPTIの%持分。買収の結果として約$の収益を記録しました2.52020年12月26日までの年度内に,従来所有していた公正価値から増加した純他収入(費用)40PTIの%権益。私たちは前に説明しました40%の利息を権益法として投資します。
この取引は買収会計法に従って企業合併として入金されます。そのため、買収した資産と負担した負債は公正価値で記録され、残りの購入価格は営業権として記録される。
今回の買収では$を記録しました16.7100万ドルの名声を得て7.3100万人の特定無形資産と6.7100万ドルの他の資産純額も含めて3.5百万ドルの現金2.0売掛金百万ドル5.6百万ドルの在庫と4.4百万ドル)他の資産と負債を純する。
2020年12月26日までにPTIの算定期間調整が完了した。
取得した無形資産とその関連償却期間の推定値は以下の通りである
| | | | | | | | | | | |
(単位:千) | 価値を見積もる | | 償却する 期間 (単位:年) |
取引先関係 | $ | 4,600 | | | 15 |
商号 | 700 | | | 5 |
技術 | 1,800 | | | 8 |
他にも | 190 | | | 5 |
合計する | $ | 7,290 | | | |
顧客関係と商号の公正価値は,将来のキャッシュフローの現在値から収益法を用いて推定される.
確認された営業権は主に既存の自動車販売後業務に関連する戦略と協同機会、PTIの集合労働力とその他の要素によるものである。この営業権は納税時に控除されないと予想されます。
買収の財務結果は買収日から総合財務諸表に計上される。
3. 棚卸しをする
在庫状況は以下の通りです
| | | | | | | | | | | |
(単位:千) | 2022年12月31日 | | 2021年12月25日 |
原料.原料 | $ | 34,267 | | | $ | 12,746 | |
ばら売り製品 | 234,871 | | | 225,879 | |
完成品 | 478,032 | | | 287,415 | |
包装材 | 8,731 | | | 5,948 | |
合計する | $ | 755,901 | | | $ | 531,988 | |
4. 不動産·工場および設備
財産、工場、設備は以下の通りです
| | | | | | | | | | | |
(単位:千) | 2022年12月31日 | | 2021年12月25日 |
建物.建物 | $ | 59,980 | | | $ | 58,788 | |
機械、設備、工装 | 184,184 | | | 146,999 | |
家具、固定装置、レンタル施設の改善 | 12,225 | | | 7,303 | |
ソフトウェア及びコンピュータ装置 | 100,814 | | | 90,471 | |
合計する | 357,203 | | | 303,561 | |
減価償却累計と償却を差し引く | (208,726) | | | (188,697) | |
財産·工場·設備·純価値 | $ | 148,477 | | | $ | 114,864 | |
財産、工場、設備に関する減価償却と償却費用は#ドルです28.6百万、$26.3百万ドルと$26.6それぞれ2022年度、2021年度、2020年度に100万に達した。
5. 賃貸借証書
私たちは最初から計画がレンタル契約かどうかを確認した。この決定は、一般に、ペア価格と引き換えに、ある決定された固定資産の使用を明示的または黙示的に一定期間制御するかどうかに依存する。資産使用を指導し,その使用から実質的にすべての経済的利益を得る権利を獲得すれば,基礎資産の支配権を譲渡する.配送センター、販売オフィス、そしていくつかの倉庫と事務設備の経営レンタルがあります。私たちの経営賃貸契約の残りのレンタル条項は1至れり尽くせり11数年の間に1回または複数回の更新が含まれています
選択します。継続選択権を行使すると合理的に決定した場合、私たちの使用権資産と賃貸負債を決定するためのレンタル期間を決定する際に、これらの更新選択権を考慮します。私たちのほとんどの設備レンタルといくつかの不動産賃貸の期限は一年未満です。私たちのいくつかの運営レンタル協定には可変レンタルコストが含まれています。主に税収、保険、公共地域の維持、またはインフレに関連するレンタルコストの増加です
経営リースは、総合貸借対照表の使用権賃貸資産、その他の流動負債、長期賃貸負債に計上される。使用権資産およびリース負債は、レンタル開始日ごとにそれぞれのレンタル期間のリース支払い現在値で確認します。レンタルが明確に利用可能な借入金金利がない場合は、レンタル開始日の情報に基づいて逓増借款金利を使用して、そのレンタル支払いの現在値を決定します。増額借入金金利は通常の見積もりではなく、私たちの信用格付けと完全担保の影響を総合的に考慮したものです。逓増借款金利は私たちの担保借入能力に基づいており、期限は賃貸支払いと類似している。私たちは中央金庫業務を経営する際に、すべてのレンタルに対して総合グループ借款金利を使用しています。経営リース支払いはレンタル期間内に直線原則で確認します。2022年12月31日または2021年12月25日まで、実質的な融資リースはありません。
実践方便と会計政策選択
私たちはすでにいくつかの会計政策の選択をして、以下に示すように、公認会計基準で許可されているいくつかの実際的な便宜策を使用している
•リースと非リース構成部分を含み、単一リース構成部分としては、契約の非リース構成部分が歴史的に重要ではないからである。
•期間が1年以下の賃貸を短期賃貸に計上するため、使用権資産または賃貸負債には含まれない。
2022年12月31日と2021年12月25日まで、重大な可変レンタルコストや転貸収入はない。レンタル経営のための現金は#ドルです16.8百万、$9.2百万ドルとドル7.7それぞれ2022年度、2021年度、2020年度に100万ドルを支出し、キャッシュフロー表統合レポートの業務活動に分類します次の表はレンタル料金をまとめています
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| この年度までに |
(単位:千) | 2022年12月31日 | | 2021年12月25日 | | 2020年12月26日 |
レンタル費用を経営する | $ | 17,340 | | | $ | 9,549 | | | $ | 7,732 | |
短期レンタル費用 | 5,838 | | | 3,172 | | | 3,647 | |
レンタル総費用 | $ | 23,178 | | | $ | 12,721 | | | $ | 11,379 | |
当社の経営リースに関する補足貸借対照表情報は以下の通りです
| | | | | | | | | | | |
(単位:千) | 2022年12月31日 | | 2021年12月25日 |
経営的リース使用権資産 | $ | 109,977 | | | $ | 59,029 | |
| | | |
その他負債を計算すべき | $ | 15,912 | | | $ | 10,065 | |
長期経営賃貸負債 | 98,221 | | | 52,443 | |
リース負債総額を経営する | $ | 114,133 | | | $ | 62,508 | |
| | | |
加重平均残存賃貸年限(年) | 7.76 | | 7.55 |
加重平均割引率 | 3.91 | % | | 3.73 | % |
次の表は、2022年12月31日までのすべての賃貸経営賃貸負債満期日をまとめています
| | | | | |
(単位:千) | 2022年12月31日 |
2023 | $ | 19,984 | |
2024 | 18,714 | |
2025 | 17,033 | |
2026 | 16,821 | |
2027 | 15,611 | |
その後… | 44,318 | |
賃貸支払総額 | 132,481 | |
差し引く:推定利息 | (18,348) | |
賃貸負債現在価値 | $ | 114,133 | |
6. 商誉と無形資産
商誉
営業権には以下の内容が含まれる
| | | | | | | | | | | |
(単位:千) | 2022年12月31日 | | 2021年12月25日 |
期初残高 | $ | 197,332 | | | $ | 91,080 | |
獲得した商業権 | 247,247 | | | 108,945 | |
デイトン調達の計算期間調整 | — | | | (2,130) | |
外貨換算 | (1,544) | | | (563) | |
期末残高 | $ | 443,035 | | | $ | 197,332 | |
無形資産
償却が必要な無形資産には、
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 2022年12月31日 | | 2021年12月25日 |
償却すべき無形資産 | | 加重平均償却期間(年) | | 総帳簿価値 | | 累計償却する | | 帳簿純価値 | | 総帳簿価値 | | 累計償却する | | 帳簿純価値 |
(千ドル) | | | | | | | | | | | | | | |
取引先関係 | | 17.0 | | $ | 175,430 | | | $ | 21,643 | | | $ | 153,787 | | | $ | 149,150 | | | $ | 12,139 | | | $ | 137,011 | |
商号 | | 17.4 | | 67,690 | | | 6,370 | | | 61,320 | | | 17,760 | | | 2,592 | | | 15,168 | |
製品の組み合わせ | | 15.6 | | 107,800 | | | 2,953 | | | 104,847 | | | 25,300 | | | 460 | | | 24,840 | |
技術 | | 5.7 | | 2,167 | | | 820 | | | 1,347 | | | 2,167 | | | 571 | | | 1,596 | |
特許やその他 | | 9.9 | | 1,430 | | | 322 | | | 1,108 | | | 430 | | | 236 | | | 194 | |
合計する | | | | $ | 354,517 | | | $ | 32,108 | | | $ | 322,409 | | | $ | 194,807 | | | $ | 15,998 | | | $ | 178,809 | |
無形資産に関する償却費用は#ドル14.2百万、$6.5百万ドルとドル3.42022年度、2021年度、2020年度はそれぞれ100万円2022年12月31日現在の無形資産の将来償却推定費用の概要は以下の通り
| | | | | |
(単位:千) | |
2023 | $ | 21,740 | |
2024 | 21,740 | |
2025 | 21,596 | |
2026 | 21,418 | |
2027 | 19,924 | |
その後… | 215,991 | |
合計する | $ | 322,409 | |
7. 長期債務
2021年8月10日、デイトン部品会社の買収について、私たちは1ドルを提供することを規定する新しい信用協定を締結しました600百万の循環信用手配、最大#ドルまでの信用状の二次手配を含む60百万ドル(“2021年融資メカニズム”)。2021年のローンは私たちの代わりになりました100百万の循環信用手配。2021年のローン計画は2026年8月10日当社の主要国内付属会社(当社とともに“貸手”とともに)が保証され,貸手のほとんどの個人財産及び資産の担保権益が支持されているが,いくつかの例外は除外した。
SuperATVの買収については,吾らは吾ら,時々の融資先及び行政代理人が2021融資メカニズム(改訂及び再記述を経て,“新融資メカニズム”を改訂及び重述)した既存の$を除いて600.0100万ドルのリサイクル施設には1ドルが含まれています500.0SuperATVを買収するための百万定期融資。新ローン(新ローンの循環部分を含む)は2027年10月4日に満期になり、貸方が保証する 貸手側のほとんどの個人財産と資産の保証権益によって支持されていますが、いくつかの例外的な場合は除外します.
新融資メカニズムでの借入金は年利で利上げし、年利は期限保証隔夜融資金利(“期限SOFR”)に等しい(受け0.00%下限)または基本金利(新規融資の定義のような)は、それぞれの場合に適用される保証金を加え、最初は(I)定期SOFRローンの場合、1.50%または(Ii)基本金利ローンのように0.50%です。(I)基本金利ローンに適用される保証金は0.000%から1.000年利率と(Ii)定期SOFRローンのパーセント範囲は1.000%から2.000いずれの場合も、総純レバレッジ率(新融資メカニズムの定義参照)に基づく年利率である。新しい融資メカニズムでの承諾費は最初は同じだった0.20%、その後の範囲は0.125%から0.250%は総純レバレッジ率に基づいています(新しい融資メカニズムを定義します)。2022年12月31日現在、新ローンの未返済借款金利は5.78%、承諾料は0.15%.
新ローンメカニズムの定期ローン部分には強制的な返済条項が盛り込まれており、定期ローンの四半期ごとの元本償却金額は初期借入金額#ドルの規定百分率に等しいことが求められている500.0百万ドル残高は2027年10月に満期になりました
| | | | | |
財政四半期が終わる | 元金償却支払率 |
2022年12月31日から2024年9月24日まで | 0.625% |
2024年12月31日から2025年9月30日まで | 1.250% |
2025年12月31日から2027年9月30日まで | 1.875% |
新融資メカニズムはプラスとマイナスのチノを含み、資本支出、株式買い戻しに関するチノ、及び総合利息支出と総合EBITDA比率及び総純負債と総合EBITDA比率と関連する財務契約を含むが、すべて新しい融資メカニズムによって定義される。2022年12月31日まで、私たちは新しいローンを滞納していない。
8. 関係者取引
私たちは執行主席のスティーブン·L·バーマンとそのいくつかの家族が持っている実体から、ペンシルバニア州コルマにある私たちの工場とペンシルバニア州ルイズベリーにある工場の一部をレンタルしました。すべての賃貸契約は撤回できない経営賃貸契約だ。これらのレンタルスケジュールに基づいてこれらの実体に支払うレンタル料の総額は#ドルです2.5百万、$2.3百万ドルと$1.82022年度、2021年度、2020年度はそれぞれ100万円。ペンシルバニア州コルマ市にある会社本社の賃貸借契約は2022年12月に更新され、2023年1月1日から発効し、2027年12月31日に満期になります。ペンシルバニア州ルイズベリーが運営する施設の賃貸契約は2020年9月に調印されます2027年12月31日.
私たちは合弁企業のパートナーです1つは私たちのサプライヤーは少数の株式を持っています二つ他の仕入先です。これらの会社と2020年1月2日までにPTIから購入した金額は24.9百万、$18.9百万ドルとドル10.72022年度、2021年度、2020年度はそれぞれ100万円。
9. 所得税
所得税規定(福祉)の構成要素は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| この年度までに |
(単位:千) | 2022年12月31日 | | 2021年12月25日 | | 2020年12月26日 |
現在: | | | | | |
連邦制 | $ | 31,683 | | | $ | 43,374 | | | $ | 33,698 | |
状態.状態 | 7,141 | | | 5,755 | | | 4,276 | |
外国.外国 | 1,708 | | | 1,075 | | | 491 | |
| 40,532 | | | 50,204 | | | 38,465 | |
延期: | | | | | |
連邦制 | (4,003) | | | (9,609) | | | (8,475) | |
状態.状態 | (1,022) | | | (1,368) | | | (893) | |
外国.外国 | (855) | | | (993) | | | (231) | |
| (5,880) | | | (11,970) | | | (9,599) | |
合計する | $ | 34,652 | | | $ | 38,234 | | | $ | 28,866 | |
以下は、法定税率で計算された所得税と会社の実際の税率との入金である
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| この年度までに |
| 2022年12月31日 | | 2021年12月25日 | | 2020年12月26日 |
法定税率で徴収される連邦税 | 21.0 | % | | 21.0 | % | | 21.0 | % |
連邦税優遇後の州税を差し引く | 2.7 | | | 2.1 | | | 2.0 | |
研究開発税収控除 | (0.7) | | | (0.4) | | | (0.6) | |
連邦永久品 | (0.2) | | | — | | | (0.2) | |
外国業務の影響 | — | | | (0.2) | | | 0.1 | |
他にも | (0.6) | | | — | | | (1.0) | |
実際の税率 | 22.2 | % | | 22.5 | % | | 21.3 | % |
2022年12月31日に1ドルがあります3.9数百万の未確認の税金優遇が確認されれば、これらすべては私たちの実際の税率に影響を及ぼすだろう。
次の表は、2022年12月31日までの3年間の税収割引未確認の変化をまとめています
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| この年度までに |
(単位:千) | 2022年12月31日 | | 2021年12月25日 | | 2020年12月26日 |
年初残高 | $ | 1,204 | | | $ | 1,060 | | | $ | 2,301 | |
時効失効による欠陥 | (139) | | | — | | | — | |
税収を決算して減額する | — | | | — | | | (1,308) | |
前期間に担当したポストの増加 | 2,136 | | | — | | | — | |
前年の頭寸を逆にして減少する | — | | | (30) | | | (202) | |
今期の税収頭寸に基づいて計算した増加額 | 655 | | | 174 | | | 269 | |
年末残高 | 3,856 | | | 1,204 | | | 1,060 | |
私たちは所得税支出で確認されていない税金優遇に関する利息と罰金を確認します。2022年12月31日現在、税収割引が確認されていないことに関する課税利息や罰金はどうでもいい。同社は来年に所得税の割引が確認されていない額に実質的な変化はないと予想している。
繰延所得税は、税務目的と財務諸表目的の収入と費用の確認における時間差によるものである。一時的な差異の源は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | |
(単位:千) | 2022年12月31日 | | 2021年12月25日 |
資産: | | | |
棚卸しをする | $ | 13,662 | | | $ | 13,689 | |
売掛金 | 20,446 | | | 18,589 | |
リース負債を経営する | 24,904 | | | 14,526 | |
費用を計算する | 12,526 | | | 7,515 | |
純営業損失 | 1,285 | | | 1,892 | |
外国の税収控除 | 469 | | | 469 | |
州税収控除 | 403 | | | 819 | |
資本損失繰越 | 481 | | | 467 | |
繰延税金資産総額 | 74,176 | | | 57,966 | |
推定免税額 | (1,377) | | | (1,837) | |
繰延税項目純資産 | 72,799 | | | 56,129 | |
負債: | | | |
減価償却 | 18,132 | | | 14,541 | |
商業権と無形資産 | 41,693 | | | 45,522 | |
経営的リース使用権資産 | 23,924 | | | 13,733 | |
他にも | 876 | | | 309 | |
繰延税金負債総額 | 84,625 | | | 74,105 | |
繰延税金(負債)純資産 | $ | (11,826) | | | $ | (17,976) | |
必要であれば、推定手当は繰延税金資産を予想される現金化額に減らすことができる。より顕在化する可能性のある繰延税項目の純資産額を決定する際に、会社はすべての積極的かつ消極的な証拠を評価する。このような証拠は、過去の利益の歴史、予想未来の利益、繰り越し及び繰り越し期間、および持続税務策略の実行可能性を含むが、これらの策略は繰延税金資産の可能性を増加させる可能性がある。管理層は、外国税収控除、各種国家税収控除、資本損失繰越のための推定値を確立する必要があることを確定した。
私たちの課税収入の歴史と私たちの将来の収益の予測によると、予測可能な未来には、残りの繰延税金純資産を実現するのに十分な課税収入が発生する可能性が高いと考えられる
2022年には、上記繰延税金資産の推定免税額を#ドル減少させた0.5百万ドルです。
2022年12月31日現在,同社の課税純営業損失はドルに転換した1.0百万ドルとドル0.2アメリカ連邦と州司法管轄区域はそれぞれ100万ドルです。税収の影響を受けた連邦純営業損失は#ドル0.1百万ドルが満期になり始めた2036それは.残りの連邦純営業損失は満期になりません。繰り越しの国の純営業損失は#年から各年度に満期になる2037.
私たちはアメリカ、カナダ、中国、インド、メキシコで所得税申告書を提出します。米国連邦所得税の目的で、2017年までの納税年度の訴訟時効は閉鎖された。私たちが申請を提出した州にとって、2018年までの納税年度の訴訟時効は閉鎖された。カナダ、中国、インドでは、2019年までに納税年度の訴訟時効が所得税目的で閉鎖されている。メキシコでは、2017年までの納税年度の訴訟時効は所得税の目的で閉鎖されている。
10. 引受金とその他の事項
株主合意それは.株主協定は1990年9月に締結され、2006年7月1日に改訂·再記述された。協定によると、故リチャード·バーマン、スティーブン·バーマン、ジョーダン·バーマン、マーク·バーマン、フレッド·バーマン、ディアナ·バーマン、および合意に記載された他の株主は、他の事項を除いて、彼らの他の株主に優先購入権を付与しており、優先購入権は比例的に行使することができ、あるいは権利を行使する株主の同意の他の割合で行使し、私たちの普通株式の株式を購入し、彼らの誰か、または彼らが亡くなった後、彼らそれぞれの遺産を第三者に売却することを提案する。吾らは当該等の株主と合意しており、当該等の株主が亡くなった後、もし彼等のいずれの株式も当該等の存続株主が購入したものではなく、改正された1933年証券法(“1933年法”)に基づいて登録されていない場合には売却することはできず、吾等は1933年の法令による登録を促すために最善を尽くしている。このような登録された費用は故株主の遺産によって負担されるだろう。合意側の他の株主としては,故リチャード·バーマン,スティーヴン·バーマン,ジョーダン·バーマン,マーク·バーマンやフレッド·バーマンに関する信託基金,あるいは各人それぞれの配偶者や子供である。
CBP物質それは.2020年以内に、私たちは米国税関と国境保護局(“CBP”)に特定の製品の誤分類を開示することを約束し、そのために支払われた任意の関税をCBPに補償する自発的開示手続きを開始し、これらの関税は会社が行った自発的な内部審査の一部である。同社が記録した推定負債は#ドル2.8二零年十二月二十六日までの年度の運営説明書には、当社は前五年の誤分類(すなわち適用訴訟時効)のためにCBP見積もりに税金(推定多納税を差し引いた)に利子を加えています。
2020年6月に内部審査を完了し、CBPに以前の開示声明を提出し、$を支払いました2.8関税と利息を100万ポンド少なく払います。私たちはCBPと協力して、要求に応じてより多くの情報を提供することを含む、私たちが以前に提出した開示資料を検討します。CBPは私たちが以前に提出した開示文書の検討が完了したことを伝えていない。
買収する。業績目標が達成されれば、プレミアムとして支払われる任意の支払いの最終金額に不確実性があるため、買収に関連するものや対価格がある。買収の残りの業績目標が完全に達成された場合、取引書類の下で支払われる追加または支払いの最高限度額は#ドルとなる100.0合計百万ドルになります。
2022年12月31日までに$を蓄積しました20.0百万ドルは、私たちが取引に関連する可能性が予想される推定支払いの公正な価値を表しています
2022年12月31日までの年間で$という費用を記録しました1.8百万ドルは、以前の買収項目の割増支出と関係があり、費用は販売、一般、行政費用に含まれている。2022年12月31日までの年間で支払いました1.8以前の買収に関連した割増支出を完全に清算するために1,000,000,000ドル。
他にも事項があるそれは.私たちは、契約、雇用クレーム、競争行為、知的財産権侵害、製品責任クレーム、および当社の業務行為によって生じる他の様々なクレームおよび法的訴訟に関連するような、通常の業務プロセスにおいて発生する法的手続きの一方であるか、または他の方法で参加する。経営陣は、関連保険範囲を考慮した後、どの個別または全体行動も当社に重大な財務影響を与えないと考えているが、吾らは、関連保険範囲を考慮した後、現在の事項による可能性のある合理的な損失範囲は重要ではないと考えている。しかし、法的問題には固有の不確実性があり、これらの問題の最終的な解決は、当社のキャッシュフロー、財務状況、および任意のこのような影響を記録している期間の経営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。
11. 収入確認
私たちの主な収入源は顧客との契約と調達注文です。ほとんどの場合、私たちの顧客との契約は顧客の購入注文です。購入注文が受理されると、顧客との契約が存在し、販売協定は双方の承認と承諾を表明したため、双方の権利を確定し、支払い条件を決定し、商業実質を有する。この点で、私たちは私たちが顧客に転送された貨物と交換するために、私たちが獲得する権利のある価格を受け取る可能性が高いと信じている
いくつかの顧客については、価格設定考慮事項と、その顧客の将来の購入注文に適した条項および条件フレームワークについて、販売契約を締結することも可能である。これらの場合、我々の顧客との契約は販売契約であり、特定の顧客調達注文でもある。私たちの顧客との契約は通常単一の取引または顧客に対して注文を購入するので、契約の持続時間は通常1年もっと少ないかもしれませんしたがって、我々は、いくつかの実際的な便宜を適用することを選択し、GAAPによって許容される初期期間が1年以下である契約の残りの履行義務のいくつかの開示を省略する。
貨物を積み込む時、収入は製品販売から確認され、所有権、損失、制御リスクは顧客に移転し、入金を合理的に保証する。私たちは契約が開始されたり、購入注文が完了した時に取引価格を推定し、任意の可変対価格を含み、状況の変化に応じて推定値を更新します
関連製品収入確認期間中の現金割引、欠陥と遅い製品返品、販売促進リベート、コア返品保証金、その他の割引の見積もり(“お客様ポイント”)を記録します。顧客信用準備金は販売総額の減少額とし、顧客信用準備金は応算顧客リベート及び返品の増加とする。顧客信用は契約条項、歴史的経験、現在の市場状況に対する私たちの評価によって推定されます。実際の顧客信用と列報の期間ごとの見積もり金額に実質的な差はない。顧客から受け取った輸送や運搬費用は純売上高に含まれています。輸送や運搬に関するコストは貨物を販売するコストに含まれる。私たちが得た結論は、私たちの可変対価格の推定は基準で定義された制限を受けないということだ
私たちのすべての収入は、2022年度、2021年度、2020年度に時点方法によって確認されました。しかも、私たちは顧客と大きな資金調達計画を持っていない。私たちの信用条件はすべて低いです1年それは.最後に、私たちは顧客から非現金補償(材料や設備など)を受けて、私たちの契約の履行を促進しません
実践方便と会計政策選択
私たちはすでにいくつかの会計政策の選択をして、以下に示すように、公認会計基準で許可されているいくつかの実際的な便宜策を使用している
•契約開始時に約束された貨物またはサービスの譲渡から顧客がその貨物またはサービスのために支払うまでの間の期間は、重大な融資部分の影響に対して約束された対価格金額を調整しない1年もっと少ないかもしれません
•契約取得に発生した費用コストは、受益期間が予想される場合、販売期間は1年もっと少ないかもしれません
•取引価格の計量から、政府当局が評価した、特定の創収取引と同時に徴収され、実体から顧客のために徴収されるすべての税項目は、販売、使用、付加価値税、消費税、および様々な他の税項を含む。
•顧客が貨物制御権を獲得した後に発生する輸送や運搬活動を履行活動と見なし,単独の履行義務ではない
仕分け収入
次の表に主要商品/製品線タイプと地理位置別の純売上高を示します
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| この年度までに |
(単位:千) | 2022年12月31日 | | 2021年12月25日 | | 2020年12月26日 |
動力総合 | $ | 644,059 | | | $ | 539,235 | | | $ | 442,221 | |
シャーシ | 715,005 | | | 458,986 | | | 324,399 | |
自動車の車体 | 314,451 | | | 288,599 | | | 266,699 | |
硬体 | 60,234 | | | 58,429 | | | 59,429 | |
純売上高 | $ | 1,733,749 | | | $ | 1,345,249 | | | $ | 1,092,748 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| この年度までに |
(単位:千) | 2022年12月31日 | | 2021年12月25日 | | 2020年12月26日 |
アメリカのお客様向けの純売上高 | $ | 1,606,472 | | | $ | 1,269,050 | | | $ | 1,031,183 | |
非アメリカのお客様向けの純売上高 | 127,277 | | | 76,199 | | | 61,565 | |
純売上高 | $ | 1,733,749 | | | $ | 1,345,249 | | | $ | 1,092,748 | |
2022年度2021年度2020年度には三つ1顧客あたり純売上高の10%以上を占めており,全体的に占めている49%, 54%和56それぞれ2022年度、2021年度、2020年度の純売上高の割合を占めている。
12. 株本
上級者·役員·家族が権益をコントロールするそれは.2022年12月31日と2021年12月25日まで、会社執行主席のスティーブン·バーマンとその家族の実益約17我々普通株式流通株の%を占め、取締役会選挙や重大取引の承認を含む株主承認が必要な事項に影響を与える可能性がある。
非指定株それは.私たちは50,000,000将来発行される非指定株の認可株式。このような株式の名前、権利、そして割引は私たちの取締役会によって決定されるだろう。
奨励的株式計画それは.2018年5月16日までに、2008年の株式オプションと株式インセンティブ計画に基づいて株式報酬報酬を支給しました。開けるMay 16, 2018我々の株主は、2008年の株式オプションおよび株式インセンティブ計画の代わりに、2018年の株式オプションおよび株式インセンティブ計画(“2018計画”または“計画”)を承認しました。将来のすべての株式補償贈与は2018年計画に基づいて発行されます。計画の条項によると、私たちの取締役会は最大で授与することができます1,200,000制限株式、制限株式単位、株式付加価値権及び株式オプション又はそれらの組み合わせの形態で高級管理者、取締役、従業員、コンサルタント及びコンサルタントに売却される普通株。その計画の下の支出は10年計画承認の日まで。株式オプションは、取締役会が承認した各付与協定に規定されている条項に基づいて行使することができるが、いずれの場合も付与日から10年を超えてはならない。制限株式及び制限株式単位は、我々の取締役会が承認した各適用奨励協定に規定されている条項に基づいて付与される。2022年12月31日599,845この計画によると、株は付与されることができる。
制限株式報酬(RSA)および制限株式単位(RSU)
2020年3月までに、私たちは特定の従業員と取締役会のメンバーにRSAを送った。贈与の形式は時間に基づく特別手当と業績に基づく特別手当である。すべてのRSAについて、私たちは、帰属制限が満たされるまで、制限された株式およびその支払いの任意の配当を保持する。時間ベースのRSAの場合、補償コストは、帰属中に直線ベースで確認され、付与日の我々の普通株の1株当たりの終値を用いて計算される。2019年までに、調整後の税引き前収入の増加につながる業績RSAを発表しました。これらの奨励に関する補償コストは業績期間中に確認され,付与日の我々普通株の1株当たりの終値と報告日までの業績状況の可能な結果の推定を用いて計算される。2019年には、標準プールMid-Cap 400に対して指数を増加させた当社の総株主リターンランキングに基づく業績ベースのRSAを発売しました3年制出演期間。これらの報酬については、報酬コストは、業績中に直線ベースで確認され、モンテカルロシミュレーションモデルに基づく擬似普通株1株当たりの公正価値を使用して計算される。この推定方法には,株価の変動や変動性,金利,配当の影響を推定することがある.
2020年3月から、ある従業員や取締役会メンバーにRSUの配布を開始した。時間ベースRSUでは,補償コストは帰属期間中に直線ベースで確認され,付与日の我々普通株の1株当たりの終値を用いて計算される.また、2020年3月には、標準プルMid-Cap 400に対して指数を増加させた総株主リターンランキングに基づく業績ベースのRSUの発行を開始しました3年制出演期間。株主総リターンに関連する業績ベースRSUの場合、報酬コストは、業績中に直線ベースで確認され、上記で議論されたモンテカルロシミュレーションモデルの適用に基づいて、模擬普通株1株当たりの公正価値計算を使用する。
次の表は、付与された業績に基づく総株主報酬の公正価値を計算するための加重平均推定値仮定をまとめたものである
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| この年度までに |
| 2022年12月31日 | | 2021年12月25日 | | 2020年12月26日 |
株価.株価 | $ | 96.36 | | | $ | 101.45 | | | $ | 61.68 | |
期待配当収益率 | 0.0 | % | | 0.0 | % | | 0.0 | % |
株価の変動を予想する | 38.3 | % | | 38.9 | % | | 31.5 | % |
無リスク金利 | 1.6 | % | | 0.2 | % | | 0.9 | % |
期待寿命 | 2.8年.年 | | 2.8年.年 | | 2.8年.年 |
株価は会社の推定日までの終値です。無リスク金利は米国債を基礎としており、その条項は付与日の予想帰属時間に等しい。2022年度、2021年度、および2020年度に付与された株主総リターンの加重平均付与日公正価値$111.31, $131.02、と$65.09それぞれ,である.
業績と時間別に計算したRSAとRSUに関する報酬費用は#ドル7.2百万、$6.1百万ドルとドル3.2それぞれ2022年度、2021年度、2020年度に100万ドルを支出し、連結事業報告書に販売、一般、行政費を計上する。2022年度、2021年度、または2020年度にはいかなるコストも資本化されていない
次の表は、2022年12月31日までの3年間のRSAとRSU活動をまとめています
| | | | | | | | | | | |
| 株 | | 重みをつける 平均公平価値 |
2019年12月28日の残高 | 177,491 | | $ | 76.70 | |
授与する | 83,875 | | $ | 64.66 | |
既得 | (27,477) | | $ | 71.25 | |
キャンセルします | (16,154) | | $ | 76.44 | |
2020年12月26日残高 | 217,735 | | $ | 72.77 | |
授与する | 81,694 | | $ | 106.23 | |
既得 | (45,970) | | $ | 70.62 | |
キャンセルします | (46,782) | | $ | 74.85 | |
2021年12月25日の残高 | 206,677 | | $ | 85.97 | |
授与する | 130,131 | | $ | 96.32 | |
既得 | (55,255) | | $ | 83.70 | |
キャンセルします | (42,631) | | $ | 85.89 | |
2022年12月31日の残高 | 238,922 | | $ | 92.07 | |
2022年12月31日までに13.5未確認の帰属していない特別サービス契約や経常予算単位に関する未確認賠償費用は,加重平均期間中に約を確認する予定である2.3何年もです。
減税によるキャッシュフローが財務諸表で確認された補償コストを超える税収影響は、経営的キャッシュフローに分類される。RSAおよびRSUによって生成された超過税金割引は、本報告書のすべての期間において無関係である
株式オプション
私たちは特定の従業員たちに株式オプションを付与する。株式オプション付与日の公正価値を付与または履行期間の補償コストとする。株式オプション収入から差し引かれた報酬コストは#ドルである1.7百万、$1.3百万ドルとドル1.0それぞれ2022年度、2021年度、2020年度に100万ドルを支出し、連結事業報告書に販売、一般、行政費を計上する。2022年度、2021年度、または2020年度にはいかなるコストも資本化されていない
我々はブラック·スコアーズオプション推定モデルを用いて付与された株式オプションの公正価値を推定した。予想変動率と期待配当収益率は著者らの普通株の実際の歴史経験に基づいている。期待寿命は,付与されたオプションが未償還の時間帯を表し,履歴オプション行使データを用いて計算される.無リスク金利は米財務省証券をベースにしており、その条項は付与日までの予想行使時間に等しい。
次の表は、付与オプション公平価値と相関加重平均付与日公正価値を計算するための加重平均推定値仮定をまとめた
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| この年度までに |
| 2022年12月31日 | | 2021年12月25日 | | 2020年12月26日 |
期待配当収益率 | 0 | % | | 0 | % | | 0 | % |
株価の変動を予想する | 34 | % | | 34 | % | | 29 | % |
無リスク金利 | 1.8 | % | | 0.7 | % | | 0.8 | % |
オプションの期待寿命 | 5.3年.年 | | 5.3年.年 | | 5.3年.年 |
加重平均は日公正価値を付与する | $ | 32.55 | | | $ | 31.68 | | | $ | 17.84 | |
次の表は、2022年12月31日までの3年間の株式オプション活動をまとめています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 株 | | オプション価格 1株当たり | | 重みをつける 平均値 値段 | | 重みをつける 平均値 残り 条項 (年) | | 骨材 固有の 価値(千) |
2019年12月28日の残高 | 181,712 | | $41.59– $82.94 | | $ | 70.78 | | | | | |
授与する | 109,352 | | $61.68 – $83.06 | | $ | 63.25 | | | | | |
鍛えられた | (31,521) | | $41.59 – $82.94 | | $ | 50.77 | | | | | |
キャンセルします | (8,764) | | $61.68 – $74.21 | | $ | 65.24 | | | | | |
2020年12月26日残高 | 250,779 | | $41.59 –$84.93 | | $ | 70.21 | | | | | |
授与する | 59,578 | | $95.98 – $103.61 | | $ | 101.36 | | | | | |
鍛えられた | (67,504) | | $41.59 – $82.94 | | $ | 70.04 | | | | | |
キャンセルします | (9,457) | | $61.68 –$101.45 | | $ | 79.02 | | | | | |
2021年12月25日の残高 | 233,396 | | $61.68– $103.61 | | $ | 77.85 | | | | | |
授与する | 79,749 | | $83.81– $111.53 | | $ | 96.96 | | | | | |
鍛えられた | (32,201) | | $61.68 – $83.06 | | $ | 71.74 | | | | | |
期限が切れる | (663) | | $101.45 | | $ | 101.45 | | | | | |
キャンセルします | (12,162) | | $61.68 – $101.45 | | $ | 82.19 | | | | | |
2022年12月31日の残高 | 268,119 | | $61.68 – $111.53 | | $ | 84.03 | | | 6.2 | | $ | 1,572 | |
2022年12月31日に行使できます | 98,600 | | $61.68 – $103.61 | | $ | 76.32 | | | 3.9 | | $ | 796 | |
2022年12月31日までに3.4未帰属株式オプションに関する未確認補償コストは,加重平均期間で確認され,加重平均期間は約0.5であると予想される2.6何年もです。
オプション行使から受け取った現金は$1.0百万、$2.5百万ドルと$1.22022年度、2021年度、2020年度はそれぞれ100万円。すべての新聞に記載されている期間内に、オプションによって生成された税金優遇はどうでもいい
従業員の株購入計画2017年5月、私たちの株主はDorman Products,Inc.社員株式購入計画(ESPP)を承認しました1,000,000私たちの普通株は条件に合った従業員に売却されます。ESPPの目的は、賃金控除と私たち従業員の限られた現金貢献によって株式所有権を奨励することです。ESPPは1986年に改正された米国国税局コード第423条の規定に適合しています。これらの出資は会社普通株の株式を購入するために使用される15購入窓口の開始または終了時には、市場価格の低い者から%の割引を行う。2018年3月から、同計画下の株式購入は年2回行われており、購入窓口はそれぞれ4月から9月と10月から3月である。2022年には、この2つの購入窓口の時間を例年と一致させるように修正することにした。したがって,2022年1月から,2つの購入窓口はそれぞれ1月から6月と7月から12月である.この協調を実現するために,2021年10月からの調達窓口を6カ月から3カ月に短縮し,2022年12月に終了する.いくつありますか25,600株は、40,303株と79,089この計画に基づき、2022年度、2021年度、2020年度にそれぞれ株式を購入する。ESPP計画での補償コストは#ドル0.4百万、$0.9百万ドルとドル3.32022年度、2021年度、2020年度はそれぞれ100万円。ESPP購入によって生成される税金割引は、2022年度、2021年度、および2020年度でそれぞれ無関係である。
普通株買い戻し私たちは当時の市場価格で定期的に買い戻し、Dorman Products、Inc.401(K)計画、信託基金(“401(K)計画”)に発行された普通株をキャンセルした。401(K)計画参加者は、401(K)計画下の投資オプションとしてDorman普通株式を再購入することができない。参加者が許可された場合に単位を売却する場合、通常401(K)から株の購入を計画する
401(K)退職、終了、または他の理由で401(K)計画を計画または選択する次の表は、普通株の買い戻しと解約状況をまとめています
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| この年度までに |
| 2022年12月31日 | | 2021年12月25日 | | 2020年12月26日 |
株式の買い戻しと解約 | 23,015 | | 11,452 | | 23,360 |
株の買い戻しと解約の総コスト(千) | $ | 2,357 | | | $ | 1,172 | | | $ | 1,895 | |
1株平均価格 | $ | 102.40 | | | $ | 102.38 | | | $ | 81.12 | |
2022年12月31日、401(K)計画開催160,901私たちの普通株の株。
株式買い戻し計画それは.私たちの取締役会は株式買い戻し計画を承認した。拡大と延長を含むいくつかの行動を通じて、監査委員会は最大#ドルの買い戻しを許可した6002024年12月31日現在、私たちは普通株の100万株を発行しました。この計画によると、市場状況、株価、株式可用性、その他の要因に応じて随時株式買い戻しを行うことができる。2022年12月31日に$228.0この計画によると、100万は買い戻しに使用できる
下表は普通株の買い戻しと解約をまとめた:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ここ数年で |
| 2022年12月31日 | | 2021年12月25日 | | 2020年12月26日 |
株式の買い戻しと解約 | 180,750 | | 605,628 | | 439,275 |
株の買い戻しと解約の総コスト(千) | $ | 17,577 | | | $ | 61,583 | | | $ | 36,781 | |
1株平均価格 | $ | 97.24 | | | $ | 101.68 | | | $ | 83.73 | |
401(K)退職計画それは.2022年12月31日まで、私たちは様々な401(K)計画があり、私たちのほとんどの従業員をカバーしています。それぞれの計画書類によると、会社の毎年の支払いは自由に支配できる。これらの計画に関連する総支出は#ドルです8.2百万、$6.3百万ドルとドル5.72022年度、2021年度、2020年度はそれぞれ100万円。
13. 1株当たりの収益
1株当たりの基本収益の計算方法は、我々の純収入を期間内に発行された普通株の加重平均で除したが、発行されているとみなされているまたは発行されていない未帰属RSAは含まれていない。希釈後の1株当たり収益を計算するために、普通株等価物は発行された普通株の加重平均数に加算される。普通株等価物は在庫株方法を用いて計算し、発行された株式奨励に基づいて計算する。株に基づく報酬の約63,500株は、14,250株と35,975株式は、その影響が逆希釈されるため、2022年度、2021年度、2020年度の希釈後の1株当たり収益計算からそれぞれ除外される。
以下の表に基本1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益の計算方法を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| この年度までに |
(単位は千、1株当たりのデータは除く) | 2022年12月31日 | | 2021年12月25日 | | 2020年12月26日 |
分子: | | | | | |
純収入 | $ | 121,549 | | | $ | 131,532 | | | $ | 106,870 | |
分母: | | | | | |
加重平均基本流通株 | 31,434 | | 31,810 | | 32,280 |
裁決の効力を補償する | 109 | | 151 | | 93 |
加重平均希釈後発行済み株式 | 31,543 | | 31,961 | | 32,373 |
1株当たりの収益: | | | | | |
基本的な情報 | $ | 3.87 | | | $ | 4.13 | | | $ | 3.31 | |
薄めにする | $ | 3.85 | | | $ | 4.12 | | | $ | 3.30 | |
14. 業務の細分化
私たちの業務には、自動車販売業界の交換とアップグレード部品を販売し、乗用車、軽量、中型、大型トラック、特殊車両にサービスを提供する単一の報告可能な運営部門が含まれていることを確認しました。
2022年度、2021年度、2020年度には、米国以外の国に対する純売上高は主にカナダとメキシコであり、次いで欧州、中東、オーストラリアであった127.3百万、$76.2百万ドルとドル61.6それぞれ100万ドルです
米国以外の長期資産純資産は、純財産、工場、設備を含めて#ドル3.6百万ドルとドル1.0それぞれ2022年12月31日と2021年12月25日まで。
第九項会計及び財務開示に関する変更と相違。
ありません
第9条。制御とプログラムです
開示制御とプログラムの有効性に関する結論
我々は、取引法に基づいて提出または提出された報告書に開示すべき情報が、米国証券取引委員会の規則および表に指定された期間内に記録、処理、集計および報告され、必要な開示について決定するために、我々の経営陣に蓄積され、伝達されることを保証するために、開示制御および手続きを維持し、合理的な保証を提供することを目的とする。
本報告で述べた期間が終了したとき、我々の経営陣は、取引所法案規則13 a-15(E)で定義されている我々の開示制御およびプログラムの有効性を、最高経営責任者およびCEOの参加の下で評価した。この評価に基づいて、我々のCEOおよびCEOは、本報告で述べた期間が終了するまで、ルール13 a-15(E)で定義されたように、合理的な保証レベルで有効であると結論した。
2022年10月4日、Super ATV,LLC(SuperATVと略す)の買収を完了した。私たちはSuperATVの既存の制御とプログラムを評価し、SuperATVを財務報告に対する私たちの内部統制に統合している。米証券取引委員会従業員ガイドラインによると、買収完了後1年以内に買収業務を経営陣の財務報告内部統制有効性評価から除外することを許可し、SuperATVを2022年12月31日までの財務報告内部統制有効性評価から除外した。SuperATVは2022年12月31日現在、会社総合総資産の約23%を占め、2022年12月31日までの1年間で会社総合純売上高の約3%を占めている。その他の情報については、連結財務諸表付記2を参照されたい。
財務報告の内部統制に関する経営陣の報告
我々の経営陣は、取引法ルール13 a-15(F)によって定義された財務報告の十分な内部統制の確立と維持を担当している。経営陣は、最高経営責任者と財務責任者の参加のもと、テレデビル委員会後援組織委員会が発表した“内部統制-総合枠組み(2013)枠組み”に基づき、2022年12月31日までの財務報告内部統制の有効性を評価した。この評価によると、経営陣は、財務報告書に対する内部統制は2022年12月31日から有効であると結論した。
私たちの独立公認会計士事務所ピマウェイ会計士事務所は財務報告書の内部統制に関する認証報告書を発表しました。彼らの報告は以下のとおりである.
財務報告の内部統制の変化
上述したSuperATVの買収に加え、2022年12月31日までの四半期内に、財務報告の内部統制(外国為替法案第13 a-15(F)条の定義により)に大きな影響を与えたり、合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性がある変化はありません。
独立公認会計士事務所報告
株主や取締役会に
ドマン製品会社:
財務報告の内部統制については
我々は、ドマン製品会社とその子会社(当社)の2022年12月31日までの財務報告内部統制を監査し、定められた基準テレデビル委員会は、組織委員会が発表した“内部統制--総合枠組み(2013年)”を後援している2022年12月31日現在、当社はすべての重要な面で財務報告に対する有効な内部統制を維持しており、その根拠はテレデビル委員会は、組織委員会が発表した“内部統制--総合枠組み(2013年)”を後援している。
アメリカ上場企業会計監督委員会(PCAOB)の基準に従って合併の監査を行いました貸借対照表2022年12月31日までそして2021年12月25日、関連する総合経営報告書と包括収益、株主権益と現金流量この3年間で終わった毎年2022年12月31日および関連付記および財務諸表別表2(総称して連結財務諸表と呼ぶ)、および我々の#年の報告2023年2月28日 このような連結財務諸表に対して余すところのない意見を表現した。
当社は2022年にSuper ATV,LLCを買収し,経営陣は2022年12月31日までの社内財務報告内部統制の有効性の評価から除外し,Super ATV,LLCは連結総資産の約23%を占め、連結純売上高の約3%を占める当社の2022年12月31日現在及び同年度までの総合財務諸表に含まれています。当社の財務報告の内部統制監査もSuper ATV,LLC財務報告の内部統制の評価を排除した。
意見の基礎
会社の経営陣は、財務報告の有効な内部統制を維持し、添付のものを含む財務報告の内部統制の有効性を評価する責任がある財務報告書の内部統制に関する経営陣の報告書。私たちの責任は私たちの監査に基づいて、会社の財務報告書の内部統制に意見を述べることです。私たちはPCAOBに登録されている公共会計士事務所で、アメリカ連邦証券法およびアメリカ証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、私たちは会社と独立しなければなりません。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、財務報告の有効な内部統制がすべての重要な面で維持されているかどうかを決定するために、合理的な保証を得るために監査を計画し、実行することを要求する。我々の財務報告の内部統制の監査には、財務報告の内部統制を理解すること、重大な弱点があるリスクを評価すること、評価されたリスクテストに基づいて内部統制の設計と運営有効性を評価することが含まれる。私たちの監査はまた、私たちがこのような状況で必要だと思う他の手続きを実行することを含む。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
財務報告の内部統制の定義と限界
会社の財務報告に対する内部統制は、公認された会計原則に基づいて、財務報告の信頼性と外部目的の財務諸表の作成に合理的な保証を提供することを目的としたプログラムである。会社の財務に対する内部統制
報告書は、(1)一般的に受け入れられた会計原則に基づいて財務諸表を作成するために、一般的に受け入れられた会計原則に基づいて取引を記録するための合理的な保証を提供し、一般的に受け入れられた会計原則に基づいて財務諸表を作成し、会社の収支が会社の管理層および取締役の許可のみに基づいて行われるべき記録の保存に関連する政策および手順、および(3)財務諸表に重大な影響を与える可能性のある不正な会社資産の買収、使用または処分について合理的な保証を提供する政策および手続きを含む。
その固有の限界のため、財務報告書の内部統制は誤った陳述を防止したり発見できない可能性がある。また,将来的にどのような有効性評価を行うかの予測は,条件の変化により制御不足のリスクが生じる可能性があり,あるいは政策やプログラムの遵守度が悪化する可能性がある.
/s/ピマウェイ法律事務所
フィラデルフィアペンシルバニア州
2023年2月28日
プロジェクト9 B。他の情報。
米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)が採択した新汎用代理カード規則について、ドーマン製品会社(“当社”)取締役会(“取締役会”)は、改訂及び重述された当社定款(改訂及び重述付例)を承認し、2023年2月23日から発効した。 その他の事項を除いて、改正及び再改正された附例規定は、任意の株主が非取締役会の被著名人を支持するために依頼書を募集する際には、適用される通知及び募集要求を含む改正された1934年証券取引法第14 a-19条を遵守しなければならない。また,任意の直接または間接的に他の株主に依頼書を要求する株主は白色以外の依頼書カードを使用しなければならず,白色依頼書カードは取締役会専用に予約されている. 改訂及び再改訂された定款のこの記述は完全であると主張するのではなく、改訂及び再改訂された定款のテキストを参照して限定され、改訂及び再改訂された定款は添付ファイル3.2として添付され、引用により本明細書に組み込まれる。
プロジェクト9 Cです。検査を妨害する外国司法管轄区域を開示する。
ありません
第三部
プロジェクト10.取締役、行政、企業管理
第I部第4.1項“登録者の執行者”で提供される情報及び以下に述べる情報を除いて、必要な情報は、2023年の株主総会のために作成された最終委託書に参照されるが、必ずしも“提案I:取締役選挙”及び“取締役会−監査委員会”と題する章に限定されるものではない
私たちは、私たちの役員、上級管理職、従業員に適用される書面道徳基準である“ドーマン製品会社道徳と商業行動基準”を採択しました。また、我々の最高経営責任者、最高財務官、最高会計官、財務総監、および同様の機能を実行する他の任意の者(以下、“規則”と略す)に適用される“高度財務官道徳規則”という書面道徳規則を採択した。これらのコードは私たちのサイトwww.DormanProducts.comに公開されています。ドーマンは誰にも無料で“規則”のコピーを提供することを要求しなければならないだろう。守則コピーを請求する要求は、郵便番号:18915ペンシルベニア州コルマ市東核桃街3400番地ドーマン製品会社秘書に送ってください。本規則の変更または免除は、当サイトwww.DormanProducts.comで公開する予定です。ウェブサイト上の情報は、本10−Kテーブルの一部とみなされるべきでもなく、参照によって本10−Kテーブルに組み込まれるべきでもない。
第11項.行政職報酬
必要な情報は、2023年株主年次総会のために作成された最終依頼書を参考にして、“役員報酬”、“役員報酬:報酬議論と分析”、“役員報酬:報酬表”、“従業員報酬政策と実践におけるリスク評価”、および“報酬委員会連動と内部者参加”の章を含むが、これらに限定されない
プロジェクト12.特定の実益所有者の保証所有権および管理層および関連する株主事項。
以下に掲げる情報を除いて、必要な情報は著者らが2023年株主年会のために作成した最終委託書を参考にして、“ある受益者の保証所有権と管理層-保証所有権表”と題する章を含むが、これらに限定されない
株式報酬計画情報
以下の表では、2022年12月31日までの既存株式報酬計画に関する情報を詳細に紹介します
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
計画種別 | | (a) 量 証券はしなければならない 発表日: 演習をする 卓越した オプション·株式承認証 権利があります | | (b) 重み付けの- 平均運動量 値段 卓越した オプション·株式承認証 権利があります | | (c) 量 証券 残り 適用することができます 未来発行 権益の下で 補償する 図は(含まれない) 証券 反射する (A)欄で) |
証券保有者が承認した持分補償計画 | | | | | | |
2008年株式オプションと株式インセンティブ計画 | | 84,322 | | $ | 71.31 | | | — |
2018年株式オプションと株式インセンティブ計画 | | 166,457 | | $ | 69.69 | | | 853,471 |
Dorman Products Inc.従業員株式購入計画 | | — | | — | | | 878,536 |
証券保有者の許可を得ていない持分補償計画 | | — | | — | | | — |
合計する | | 250,779 | | — | | | 1,732,007 |
第13項:特定の関係及び関連取引、並びに取締役独立性.
必要な情報は、2023年年度株主総会からの最終委託書を参考にして、“何らかの関係や関連取引”と“コーポレート·ガバナンス--取締役会と取締役独立性”と題する章を含むが、これらに限定されない
プロジェクト14.主な会計費用とサービス.
必要な情報は、2023年度株主総会からの最終委託書を参考にして、“主要会計士費用とサービス”と“承認前政策と手順”と題する章を含むが、これらに限定されない
第4部
項目15.物証、財務諸表付表.
(a)(1)連結財務諸表。当社の総合財務諸表及び関連文書は、本年度報告第II部第8項“財務諸表及び補足データ”に掲載されており、表10-K:
独立公認会計士事務所レポート(PCAOB ID:185).
2022年12月31日まで、2021年12月25日と2020年12月26日までの財政年度の総合経営報告書。
2022年12月31日と2021年12月25日までの連結貸借対照表。
2022年12月31日、2021年12月25日、2020年12月26日までの財政年度株主権益総合報告書。
2022年12月31日まで、2021年12月25日と2020年12月26日までの財政年度の連結キャッシュフロー表。
連結財務諸表に付記する。
(a)(2)連結財務諸表明細書。本年度報告は、以下の会社の総合財務諸表明細書と関連文書をForm 10−K形式で提出した
付表2--推定値と合格口座
(a)(3)展示品です。以下第15(B)項を参照されたい。
(b)陳列品それは.署名ページのすぐ前の“添付ファイルインデックス”は、参照によって本報告書に組み込まれる。
(c)フェイ!財務諸表別表。上記第15(A)(2)項を参照されたい。
項目16.表格10-Kの概要
ありません
| | | | | | | | |
番号をつける | | タイトル |
| | |
2.1 | | 合併協定と計画は、2021年6月25日に、Dorman Products,Inc.,Senors Merge Sub,Inc.,DPL Holding Corporation,SBF II代表会社が単独で株式所有者代表として署名した。添付ファイル2.1を参照することによって、2021年6月28日に同社が提出した現在の8-Kフォーム報告書に組み込まれる |
| | |
2.1.1 | | 単位購入プロトコルは,日付は2022年8月17日であり,Dorman Products,Inc.,Super ATV,LLC,署名ページに列挙された売手およびLindsay Huntが売手代表として署名される.2022年8月18日に会社が提出した8-Kフォームの現在の報告書に添付ファイル2.1を参照して組み込む。++ |
| | |
2.1.2 | | 2022年10月4日までの単位調達協定修正案は,2022年8月17日に,Dorman Products,Inc.,Super ATV,LLC,署名ページに記載されている売手およびLindsay Huntが売手の代表として提出された.添付ファイル2.1を参照して、2022年10月4日に提出された現在の8-K表レポートに組み込まれる。++ |
| | |
3.1 | | 改訂され再編成された会社規約。添付ファイル3.1を参照して、2017年5月19日に提出された現在の8-Kフォームレポートに組み込まれています。 |
| | |
3.2 | | Dorman Products,Inc.改訂および再改訂の添付例は、2023年2月23日に改訂されます。* |
| | |
| | | | | | | | |
番号をつける | | タイトル |
4.1 | | 会社普通株証明書仕様。当社S-8表(登録番号:333-160979)の登録説明書添付ファイル4.1を参照して登録が成立します |
| | |
4.2 | | 2006年7月1日に株主合意を改訂し、再発注した。2008年9月27日現在の会社の四半期報告書10-Q表に添付ファイル4.1を参照して組み込まれています。 |
| | |
4.3 | | 1934年“証券取引法”第12条に基づいて登録された登録者証券の説明。添付ファイル4.3を参照して2021年2月22日に会社に組み込まれた現在の10-K表レポート. |
| | |
10.1 | | 2017年12月7日現在の信用協定は、当社と富国銀行全国協会が締結し、両者の間で達成されています。添付ファイル10.1を参照して、2017年12月8日に提出された現在の8-Kフォーム報告書に組み込まれます。 |
| | |
10.2 | | クレジット協定は,期日は2021年8月10日であり,Dorman Products,Inc.,時々の貸主,および行政代理である米国銀行が締結されている。2021年8月10日に会社が提出した8-Kフォームの現在の報告書に添付ファイル10.1を参照することによって組み込まれる。 |
| | |
10.3 | | クレジット協定第1号修正案は,期日は2022年10月4日であり,Dorman Products,Inc.,時々貸手と,行政代理である米国銀行との間で行われる。2022年10月4日に会社が提出した8-Kフォームの現在の報告書に添付ファイル10.1を参照して組み込む。++ |
| | |
10.4† | | ドマン製品会社2008年株式オプションと株式インセンティブ計画。当社S-8表(登録番号:333-160979)を引用した登録説明書添付ファイル10.1登録が成立します。 |
| | |
10.4.1† | | ドマン製品会社の2008年株式オプションと株式インセンティブ計画に基づくインセンティブ株式オプション協定の形式。当社S-8表(登録番号:333-160979)を引用した登録説明書添付ファイル10.1登録が成立します。 |
| | |
10.4.2† | | Dorman Products、Inc.2008年の株式オプションおよび株式インセンティブ計画によると、上級管理者および他の重要な従業員に提供される非限定的な株式オプション協定。当社S-8表(登録番号:333-160979)を引用した登録説明書添付ファイル10.1登録が成立します。 |
| | |
10.4.3† | | Dorman Productsによると、Inc.2008年株式オプションおよび株式インセンティブ計画の制限株式プロトコルフォーマット。当社S-8表(登録番号:333-160979)を引用した登録説明書添付ファイル10.1登録が成立します。 |
| | |
10.4.4† | | ドマン製品会社2008年株式オプションと株式インセンティブ計画第1号改正案。2013年9月28日現在の第10-Q表に添付ファイル10.2を参照して会社に組み込まれた四半期報告。 |
| | |
10.4.5† | | ドマン製品会社2008年株式オプション計画と株式インセンティブ計画の第2号改正案。2014年5月20日に提出された会社の現在の8-Kレポートに添付ファイル10.2を参照して組み込まれています。 |
| | |
10.5† | | ドマン製品会社の2018年株式オプションと株式インセンティブ計画。当社が2018年3月22日に付表14 Aに提出した最終依頼書添付ファイルAを参考に設立しました。 |
| | |
10.5.1† | | Dorman Productsによると、Inc.2018年株式オプションと株式インセンティブ計画が付与された非限定株式オプション奨励の形式。2018年5月14日に会社が提出した現在の8-Kレポートに添付ファイル10.1を参照して編入します。 |
| | | | | | | | |
番号をつける | | タイトル |
| | |
10.5.2† | | Dorman Productsによると、Inc.2018年の株式オプションと株式インセンティブ計画によって付与されたインセンティブ株式オプション奨励の形式。2018年5月14日に会社が提出した8-Kフォームの現在の報告書に添付ファイル10.2を引用しました。 |
| | |
10.5.3† | | Dorman Productsによると、Inc.2018年株式オプションおよび株式インセンティブ計画によって付与された限定株式奨励表。2018年5月14日に会社が提出した8-Kフォームの現在の報告書に添付ファイル10.3を参照して組み込まれます。 |
| | |
10.5.4† | | Dorman Products、Inc.2018年株式オプションおよび株式インセンティブ計画によると、2019年最高経営責任者限定株式奨励プロトコルのフォーマットです。2019年2月25日に会社が提出した現在の8-Kレポートに添付ファイル10.1を参照して編入します。 |
| | |
10.5.5† | | ドマン製品会社2018年株式オプションと株式インセンティブ計画によると、ドマン製品会社は非限定株式オプション奨励の形である。添付ファイル10.1を参照して、2020年3月2日に当社が提出した現在の8-K表レポートに組み込まれます。 |
| | |
10.5.6† | | ドマン製品会社2018年株式オプションと株式インセンティブ計画によると、ドマン製品会社は限定的に株式単位賞の形式をとる。2020年3月2日に提出された会社の現在の8-Kレポートに添付ファイル10.2が引用されています. |
| | |
10.5.7† | | ドマン製品会社2018年株式オプションと株式インセンティブ計画によると、ドマン製品会社の業績制限株式単位賞の形式である。2020年3月2日に提出された会社の現在の8-Kレポートに添付ファイル10.3を参照して組み込む. |
| | |
10.5.8† | | Dorman Products,Inc.2018年株式オプションと株式インセンティブ計画によると、非従業員取締役に授与される限定株式単位賞。当社の2020年6月27日までの四半期の10-Qレポートに添付ファイル10.2を参照して組み込まれています。 |
| | |
10.5.9† | | Dorman Products、Inc.2018年の株式オプションおよび株式インセンティブ計画改訂のDorman Products,Inc.非限定株式オプション奨励表によると* |
| | |
10.5.10† | | Dorman Products、Inc.2018年の株式オプションおよび株式インセンティブ計画改訂のDorman Products,Inc.限定株式単位奨励表によると* |
| | |
10.5.11† | | Dorman Products、Inc.2018年の株式オプションおよび株式インセンティブ計画改訂のDorman Products,Inc.業績制限株式単位奨励表によると* |
| | |
10.5.12† | | Dorman Products、Inc.2018年の株式オプションと株式インセンティブ計画によると、CEOはDorman Products,Inc.非限定株式オプション報酬の形式を修正しました* |
| | |
10.5.13† | | Dorman Products、Inc.2018年の株式オプションおよび株式インセンティブ計画に基づき、CEOはDorman Products,Inc.限定株式単位報酬の形式を修正しました* |
| | |
10.5.14† | | Dorman Products、Inc.2018年の株式オプションと株式インセンティブ計画に基づき、CEOはDorman Products,Inc.業績制限株式単位賞の形式を修正しました* |
| | |
10.6† | | Dorman Products,Inc.非合格延期補償計画.2011年2月11日に提出された会社の現在の8-Kレポートに添付ファイル10.1を参照して組み込まれています。 |
| | |
10.7† | | ドマン製品会社2018年現金ボーナス計画。2018年3月22日に会社が提出した8-Kフォームの現在の報告書では、添付ファイル10.1が引用されています。 |
| | |
10.8† | | 会社とSteven Bermanが2015年12月28日に締結した雇用協定を改訂·再署名した。2015年12月28日に提出された会社の現在の8-Kレポートに添付ファイル10.2を参照して組み込まれています。 |
| | | | | | | | |
番号をつける | | タイトル |
| | |
10.9† | | 当社がケビン·M·オルソンと2021年12月13日に締結した雇用協定を改訂し、再署名した。添付ファイル10.1を参照して、2021年12月13日に提出された8-Kフォームの現在の報告書に編入する. |
| | |
10.10† | | 当社はDavid共同会社と2019年1月24日に発行した要件書です。2019年2月19日に会社が提出した現在の8-Kレポートに添付ファイル10.1を参照して編入します。 |
| | |
10.11† | | 2019年4月8日、会社とジョセフ·P·ブローンの間の招待状。添付ファイル10.17を参照して、2019年12月28日現在の財政年度Form 10-K年度報告書に組み込まれます。 |
| | |
10.12† | | ドマン製品会社の役員退職計画。当社は2021年12月13日に提出した8-K表の現在の報告書に添付ファイル10.2を引用しました. |
| | |
10.13† | | 秘密保持、発明譲渡、制限契約プロトコル、マイケル·B·ケリー。 |
| | |
10.14† | | 会社とスティーブン·L·バーマンが2023年2月23日に署名した移行·解放協定。添付ファイル10.1を参照して、2023年2月24日に提出された8-Kフォームの現在の報告書に組み込まれる. |
| | |
21 | | 当社の付属会社です。 |
| | |
23 | | 独立公認会計士事務所が同意します。 |
| | |
31.1 | | 2002年サバンズ-オキシリー法302節で要求された最高経営責任者証明書。 |
| | |
31.2 | | 2002年のサバンズ·オキシリー法第302条の要求に基づいて首席財務官の証明を行う。 |
| | |
32 | | 2002年のサバンズ·オクスリ法案第906条の要求に基づき、最高経営責任者と最高財務責任者証明書が発行された。 |
| | |
101 | | Dorman Products,Inc.2022年12月31日までのForm 10-K年度報告、フォーマットはイントラネットXBRL(拡張可能商業報告言語):(I)2022年12月31日現在、2021年12月25日と2020年12月26日までの総合経営報告書;(Ii)2022年12月31日現在と2021年12月25日までの総合貸借対照表;(Iii)2022年12月31日現在、2021年12月25日および2020年12月26日までの総合株主権益報告書;(Iv)2022年12月31日現在、2021年12月25日及び2020年12月26日までの連結キャッシュフロー表;及び(V)連結財務諸表付記。 |
| | |
104 | | 当社の2022年12月31日まで及び2022年12月31日現在の財政年度のForm 10−K年度報告の表紙は、イントラネットXBRL(添付ファイル101に含まれる)となっている。 |
* 同封アーカイブ
管理契約と補償計画、契約または手配
+ S-K規則601(B)(2)項によれば,付表と証拠物は省略されている.会社は、このようなスケジュールおよび展示品のコピーまたはその中の任意の部分をアメリカ証券取引委員会に提供することを要求しなければならない
サイン
1934年“証券取引法”第13又は15(D)節の要求に基づいて、登録者は、本報告が正式に許可された署名者がその署名を代表することを正式に促した。
| | | | | |
| ドマン製品会社 |
| |
| 作者:ケビン·M·オルソン |
日付:2023年2月28日 | ケビン·M·オルソン 社長と最高経営責任者 |
本報告は、1934年の証券取引法の要求に基づき、以下の者によって登録者として指定日に署名された。
| | | | | | | | | | | | | | |
サイン | | タイトル | | 日取り |
| | | | |
/ケビン·M·オルソン | | 取締役最高経営責任者総裁 | | 2023年2月28日 |
ケビン·M·オルソン | | (首席行政官) | | |
| | | | |
/s/David M.ヘソン | | 首席財務官兼財務主管上級副総裁 | | 2023年2月28日 |
デヴィッド·M·ヘソン | | (首席財務会計官) | | |
| | | | |
/s/スティーブン·L·バーマン | | 執行議長 | | 2023年2月28日 |
スティーブン·L·バーマン | | | | |
| | | | |
/s/Lisa M.Bachmann | | 役員.取締役 | | |
リサ·M·バフマン | | | | 2023年2月28日 |
| | | | |
ジョン·J·ガヴィン | | 役員.取締役 | | |
ジョン·ガヴィン | | | | 2023年2月28日 |
| | | | |
リチャード·T·ライリー | | 役員.取締役 | | |
リチャード·T·ライリー | | | | 2023年2月28日 |
| | | | |
ケリー·A·ロマノ | | 役員.取締役 | | |
ケリー·A·ロマーノ | | | | 2023年2月28日 |
| | | | |
マイケル·スタキアス | | 役員.取締役 | | |
G.マイケル·スタキアス | | | | 2023年2月28日 |
| | | | |
ダレル·トーマス | | 役員.取締役 | | |
ダレル·トーマス | | | | 2023年2月28日 |
付表2:見積及び合資格勘定
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| この年度までに |
(単位:千) | 2022年12月31日 | | 2021年12月25日 | | 2020年12月26日 |
不良債権準備: | | | | | |
期初残高 | $ | 1,326 | | | $ | 1,260 | | | $ | 957 | |
規定 | 56 | | | 177 | | | 315 | |
押し売りする | (19) | | | (111) | | | (111) | |
買収やその他 | — | | | — | | | 99 | |
期末残高 | $ | 1,363 | | | $ | 1,326 | | | $ | 1,260 | |
お客様の信用限度額: | | | | | |
期初残高 | $ | 188,080 | | | $ | 155,751 | | | $ | 105,950 | |
規定 | 373,157 | | | 334,615 | | | 308,783 | |
押し売りする | (369,121) | | | (302,286) | | | (258,982) | |
期末残高 | $ | 192,116 | | | $ | 188,080 | | | $ | 155,751 | |