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2026メンバーアメリカ公認会計基準:転換可能債務メンバーアメリカ公認会計基準:副次的事件メンバー2023-01-18 アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549
表10-K
| | | | | |
☒ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された年次報告 |
現在の財政年度:十二月三十一日, 2022
| | | | | |
☐ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
EOSエネルギー企業株式会社。
| | | | | | | | | | | | | | |
デラウェア州 | | 001-39291 | | 84-4290188 |
(国やその他の管轄区域 法団に成立する) | | (手数料) ファイル番号) | | アメリカ国税局の雇用主は 識別番号) |
公園通り3920番地
エジソン, ニュージャージー08820
(主な執行機関の住所、郵便番号を含む)
登録者の電話番号は市外局番を含んでいます(732) 225-8400
同法第12条(B)に基づいて登録された証券:
| | | | | | | | | | | | | | |
クラスごとのタイトル | | 取引コード | | 登録された各取引所の名称 |
普通株は、1株当たり0.0001ドルの価値があります | | EOSE | | ナスダック株式市場有限責任会社 |
株式承認証では,1部につき1株の普通株を行使することができる | | EOSEW | | ナスダック株式市場有限責任会社 |
登録者が証券法規則405で定義されている経験豊富な発行者である場合は、再選択マークで示してください。はい、そうです☐ 違います。 ☒
登録者がこの法第13節または第15節(D)節に基づいて報告を提出する必要がないかどうかを再選択マークで示す。はい、そうです☐ 違います。 ☒
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです ☒ No ☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−Tルール405に従って提出されなければならないと規定されている各対話データファイルを電子的に提出したかどうかを示すはい、そうです ☒ No ☐
登録者が大型加速申告会社,加速申告会社,非加速申告会社,小さな報告会社か新興成長型会社かを再選択マークで示した。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“非加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
| | | | | | | | | | | |
大型加速ファイルサーバ | ☐ | ファイルマネージャを加速する | ☐ |
非加速ファイルサーバ | ☒ | 規模の小さい報告会社 | ☒ |
| | 新興成長型会社 | ☐ |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が報告書を提出したかどうかを再選択マークで示し、その経営陣が“サバンズ-オクスリ法案”(“米国連邦法典”第15編、第7262(B)節)第404(B)条に基づいてその財務報告の内部統制の有効性を評価したことを証明する。この評価は、その監査報告書を作成または発行する公認会計士事務所によって行われる。はい、そうです☐違います☒
証券が同法第12条(B)に基づいて登録されている場合は,登録者の財務諸表が以前に発表された財務諸表の誤り訂正を反映しているか否かを示すチェックマークを適用する。はい、そうです☐違います☐
これらのエラーのより真ん中に登録者の任意の実行者が関連回復中に第240.10 D−1(B)条に従って受信されたインセンティブベースの補償に従って回復分析を行う必要があるかどうかを再選択マークで示す。はい、そうです☐違います☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(同法第12 b-2条で定義される)。はい、そうです☐違います☒
登録者が最近完成した第2財期の最終営業日,すなわち2022年6月30日まで,登録者の非関連会社が保有する投票権のある株の総時価は約$である53.7当日の私たちの普通株の終値は1.21ドルで計算して、100万ドルです。2023年2月22日までに84,890,812発行され、発行された登録者普通株の株式
カタログ表
| | | | | |
| ページ |
第1部 | 1 |
プロジェクト1.ビジネス | 3 |
第1 A項。リスク要因 | 11 |
項目1 B。未解決従業員意見 | 31 |
項目2.財産 | 31 |
項目3.法的訴訟 | 32 |
プロジェクト4.鉱山安全情報開示 | 32 |
第II部 | 32 |
項目5.登録者普通株式市場、関連株主事項、発行者による株式証券の購入 | 32 |
第六項です[保留されている] | 32 |
プロジェクト7.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 32 |
プロジェクト7 A市場リスクに関する定量的かつ定性的開示 | 46 |
項目8.財務諸表と補足データ | 47 |
項目9.会計·財務開示面の変更と会計士との相違 | 47 |
第9条。制御とプログラム | 47 |
プロジェクト9 B。その他の情報 | 48 |
プロジェクト9 Cです。検査妨害に関する外国司法管区の開示 | 49 |
第三部 | 50 |
プロジェクト10.取締役、上級管理者、および企業管理 | 50 |
プロジェクト11.役員報酬 | 50 |
プロジェクト12.特定の実益所有者および管理職の保証所有権および関連株主事項 | 50 |
第13項:特定の関係及び関連取引、並びに取締役独立性 | 50 |
プロジェクト14.主な会計費用とサービス | 50 |
第IV部 | 50 |
プロジェクト15.証拠品および財務諸表の添付表 | 50 |
項目16.表格10-Kの概要 | 117 |
前向きに陳述する
歴史的事実の陳述または記述を除いて、本年度報告(以下、“年次報告”と略す)に含まれるすべての陳述は、“1995年個人証券訴訟改革法”が指す前向き陳述に属する。“期待”,“信じる”,“継続”,“可能”,“推定”,“予想”,“予定”,“可能”,“可能”,“計画”,“可能”,“潜在”,“予測”,“プロジェクト”,“すべき”,“会する”および同様の表現が我々に関連しており,前向き表現を識別することを目的としている.これらの陳述は、Eos Energy Energy Enterprise,Inc.の意図、信念、または現在予想されている陳述を含む本年度報告の複数の箇所に現れている。前向きな陳述は、我々の経営陣の信念、および彼らがしている仮説および現在利用可能な情報に基づいている。これらの陳述は、事実陳述ではなく、将来の財務および経営業績への期待に基づいているため、実際の結果は予測の結果と大きく異なる可能性がある。実際の結果が現在の予想と大きく異なる可能性がある要因は、これらに限定されない
•私たちが取り組んでいるビジネスに悪影響を及ぼす変化は
•私たちが傾向を正確に予測する能力は
•私たちは現金、返済利息債務、追加債務を発生させる能力を持っている
•私たちが将来資金を集める能力は
•インフレ低減法案によると、私たちの顧客またはEos Energy Energy Enterprise,Inc.が得ることができる最終税金控除額
•条件付きの約束をタイムリーにまたは完全に得ることができるかどうか、あるいは最終的にエネルギー省、融資計画事務所の融資を承認する能力があるかどうか、または融資の時間と任意の融資の最終規模(承認された場合)があるかどうかは不明である
•米エネルギー省融資プロジェクト事務室と職務調査を行っている間、政府が閉店する可能性がある
•規模を拡大しコストと効率を正確に予測するために効率的な製造プロセスを開発することができます
•私たちの収入と経営業績の変動は
•既存または新しい競争相手からの競争;
•会社にたまっている注文を収入に変えることができなかった
•私たちの情報技術システムのセキュリティホールに関するリスクは
•法律訴訟やクレームに関連するリスク
•米国や他の国で変化しているエネルギー政策に関するリスクおよびコンプライアンスの潜在的コスト
•アメリカの貿易環境の変化に関するリスク
•新型コロナウイルス新冠肺炎を含む世界大流行の影響によるリスク
•私たちは普通株をナスダックに上場することができます
•私たちは収益的な方法で業務と管理成長を発展させ、顧客とサプライヤーとの関係を維持し、私たちの経営陣と肝心な従業員を維持することができる
•インフレ圧力と金利上昇を含む全体的な経済状況の不利な変化に関するリスク
•サプライチェーン中断のリスクと地政学的衝突の他の影響
•法律や法規の変更を適用する
•本稿では“リスク要因”の節で詳述した他の要因と題する。
これらの実際の結果が、本年度報告における展望的陳述で予測された結果と大きく異なる重要な要素をもたらす可能性があるより多くの情報は、第1の部分“リスク要因”の項目1 Aに記載されている。さらに、私たちが現在知らないか、または私たちが現在どうでもいいと思っている他の要素が存在する可能性があり、これらの要素は、私たちの実際の結果が前向き陳述で言及された結果と大きく異なることをもたらす可能性がある
展望的陳述はその発表の日からのみ発表される。読者に展望性陳述に過度に依存しないように注意し、法律の要求がない限り、会社はいかなる義務も負わず、新しい情報、未来の事件、あるいは他の原因でこれらの展望的陳述を更新または修正するつもりもない
第1部
品物です。1つのビジネス
一般情報
Eos Energy Enterprise,Inc.(“会社”、“私たち”、“Eos”)はデラウェア州の会社であり、最初に2019年6月3日にデラウェア州に登録設立され、B.Rileyの主要合併会社の名義で設立され、合併、資本株式交換、資産買収、株式購入、再編または同様の業務合併によって1社以上を買収することを目的としている。2020年11月16日に業務合併(“合併”)が完了した後、会社は“Eos Energy Enterprise,Inc.”と改称した。同社の普通株は2020年11月16日に取引を開始し、コードは:ナスダック。
2021年4月8日、当社とHoltec Power,Inc.(“Holtec”)は、当社がHoltecに自社が所有していないHI-Power,LLC(“Hi-Power”)の残り51%の権益を購入する条項及び条件に基づいて単位購入契約(“購入契約”)を締結した。Hi-Powerは2019年に当社とHoltecの合弁企業として設立されました。この取引では、同社はHoltecと移行サービス契約と転貸契約も締結した。この取引は2021年4月9日に完了した。購入契約に掲載された取引(“このなどの取引”)を完了した後、Hi-Powerは当社の100%間接完全資本付属会社となり、Hi-Powerの共同経営各方面の責任も終了した
同社は公共事業規模、マイクログリッド及び商業と工業(“C&I”)応用設計、開発、製造とマーケティング革新の亜鉛ベース貯蔵エネルギー解決方案である。このような長い応用で,我々の電池はリチウムイオン(“Liイオン”)電池の有力な代替品となる可能性があると信じている。同社は広範な知的財産権を開発し、多くの特許を持ち、独特な電池化学、機械製品設計、エネルギーブロック構成とソフトウェアオペレーティングシステム(電池管理システムあるいは“BMS”)をカバーしている。BMSソフトウェアは、環境およびバッテリ温度センサ、ならびに電線およびシステムのための電圧および電流センサを含む独自のEosによって開発されたアルゴリズムを使用する。同社は,Eosの直流(DC)電池エネルギー貯蔵システム(Bess)を用いた安全,信頼性,耐久性,低コストの鍵交流(AC)集積システムの設計,開発,生産と販売に注力している。同社の主な応用は、バッテリ貯蔵ソリューションと、(1)ユーティリティグリッドに接続された再生可能エネルギーシステム、(2)ユーティリティグリッドに接続されていない再生可能エネルギーシステム、(3)渋滞緩和のためのストレージシステム、および(4)C&Iクライアントのピークエネルギー使用量の低減を支援するか、またはユーティリティ支援および需要応答市場に参加するためのストレージシステムに集中している。同社はペンシルバニア州のTurtle Creekに製造工場を持ち,BMSを集積した直流エネルギーブロックを生産している。同社の主要市場は北米であり、ヨーロッパ、オセアニア、アフリカ、アジアで成長を実現する機会がある。 その会社は運営と報告可能な部門を持っている。
主な製品とサービス
同社は革新的な亜鉛亜鉛技術BESSを提供し、再生可能エネルギー発電総量の増加による電力網の複雑さの増加と価格変動、電力需要の増加による電力網渋滞を管理するための運営柔軟性を提供することを目的としている。同社のBESSは検証された化学反応であり,耐久性のある設計を採用しており,非貴重な地球コンポーネントに触れることができ,最も極端な温度や条件下でも効果がある。このシステムは安全,柔軟,拡張可能,持続可能であり,米国で製造されており,使用する原材料は主に米国から来ている。同社のBESSはその革新システムの核心であり、現在これらのシステムは公共事業会社、独立発電業者、再生可能エネルギー開発業者とC&I顧客に検証された信頼性のあるエネルギー貯蔵代替方案を提供し、3~12時間の放電時間を持続できる。企業の革新的な精神は、独自の設備やプロセスを含み、企業が迅速に規模を拡大し、他の類似技術よりも低い資本集約度で成長することができるようにその製造戦略に延長されている。同社は、その技術は引き続きコストを低減し、BESSの運営効率と競争力を高めると信じている。
会社のBESSに加えて、会社は現在、(A)会社のBESSの性能および健康状態を追跡し、予測分析によって将来のシステム性能問題を能動的に発見するための遠隔資産監視能力およびサービスを提供するBMSと、(B)会社BESSの実施プロセスが顧客の全体プロジェクト計画と協調することを保証するプロジェクト管理サービスと、(C)顧客がBESSをインストールして顧客の予想される性能に達することを保証するデバッグサービスと、(D)会社システムの最適な動作性能を維持するための長期保守計画とを提供している.
原材料の入手可能性
私たちは私たちが製造活動で使用する材料、部品、サービス、用品に十分な源があると信じていますが、私たちはサプライヤーが提供する基本材料、部品、部品に強く依存しています。現在、この世代の製品(“2.3世代”)に必要な主要な原材料は臭化亜鉛、チタン、フェルト、鋼と樹脂である。私たちの次世代Z 3電池製品(“Z 3”)に必要な主な原材料はハロゲン化亜鉛塩、フェルト、樹脂、チタンと導電性ポリマーです
私たちは国内と国際サプライヤーを使って私たちの原材料を購入する。2022年、私たちの原材料の約80%は国内サプライヤーを通じて調達され、約20%は国際サプライヤーを通じて調達された。次世代Z 3電池の原材料調達は、約90%の国内サプライヤーと10%の国際サプライヤーに移行し、2023年下半期に発売される予定だ。
同社は2022年にいくつかのサプライチェーン中断を経験し、主に物流と関係があり、これは私たちの2022年の業績に影響を与えた。最近の供給と私たちのZ 3生産に関連する材料、部品、あるいは供給に関する懸念は私たちの業務に大きな影響を与えないと予想されます。
業界の概要
エネルギー貯蔵は世界規模で大規模に配備され,低炭素,柔軟,弾力性のある未来の電力網の重要な要素となると考えられる。過去数年間,米国電力部門の可変再生可能エネルギー発電量は急激に増加し,将来的に顕著な増加が予想される。これに伴い,過去数年間のエネルギー貯蔵技術(特に電池)のコストが大幅に低下し,より安価なエネルギー貯蔵技術が開発されている。これらの収束した要素は、脱炭素と発展し続ける電力網の信頼性電力としてのエネルギー貯蔵の重要な資産の潜在的な役割に注目されている。また、最近公布された2022年インフレ低減法案(“IRA”)など、大量の税収控除を含む多くの政府インセンティブがあり、会社は近い将来利益を得る可能性がある。参照してください条例プロジェクト1--ビジネスセクション。
電池が統一的な貯蔵コストに基づいてますます経済的になるにつれて、公共事業規模の電池技術はますます各種の解決策に有利になると信じており、太陽エネルギー貯蔵、ピーク容量、電力網渋滞と風力エネルギー貯蔵を含む。公共事業規模は急速に増加すると予想されており,特に米国では,公共事業規模に応じた再生可能エネルギー·貯蔵プロジェクトの多くが近く·中期的に設置されている。バッテリを風力または太陽エネルギーのような間欠的再生可能エネルギーと組み合わせることによって、例えば、風がない場合、または日光がない場合、間欠的エネルギーが利用できないときに、バッテリに蓄積されたエネルギーを使用することができる。
戦略.戦略
同社はその次世代製品Eos Z 3電池の設計と開発に引き続き投資しており、この電池は10年間ほとんど変わらなかった同じ電気化学を基礎としている。新世代Z 3電池は、製造性とシステム性能を向上させるとともに、コストと重量を低減することを目的としている。Z 3電池はコストパフォーマンスが高く、浴槽設計がもっと簡単で、各電池モジュールの電池数は50%減少し、溶接数は98%減少した。同社は、Z 3電池は1平方フィートあたり2倍のエネルギー密度を顧客にもたらし、前世代の電池と同じ安全性と信頼性を持つと予想している。
同社は2023年下半期にZ 3電池を発売する予定だ。同社はコスト競争力のある地位でZ 3電池の生産規模を拡大し、収入増加を実現する機会があると予想している。
当社は、私たちの製品の簡単さ、柔軟性、安全性が市場に必要だと信じています。また、インフレ低減法案は、国内で製造された電池モジュールで申請できる生産税収控除(“PTC”)の競争優位性を提供し、また、国内含有量要求を満たす項目に税金控除を提供することができることを知った。参照してください条例第1項の節-業務.業務.
商業化する
2021年8月、会社の既存のエネルギー貯蔵システムは、引受業者実験室(“UL”)の第三者製品安全認証を取得した。同社は欧州市場に同社のエネルギー貯蔵システムの適合性声明を提供しようとしている。
2022年、会社は現在の世代の製品を生産し続け、工場出荷テストプロトコルを改善し、その電池エネルギー貯蔵システムが期待と最適化された性能で動作することを保証する
市場動向とチャンス
同社は,世界は持続可能な再生可能エネルギーで発電したいと考えているが,この目標は既存のエネルギーグリッドで不均衡をもたらしている。これらの不均衡の管理と緩和には、安全で信頼性の高い電力を提供するために多様なエネルギー貯蔵技術が必要となる。これまでエネルギー貯蔵システムの多くの持続時間が短かったことは,4時間未満の電力を確実に供給できることを意味している。同社は、将来的に中間持続時間(6~12時間)のBESSが必要となり、間欠性および渋滞に適合する柔軟性を提供すると信じている。Gen 2.3製品と次世代Z 3製品は主に5種類の豊富で入手しやすい原材料からなり、成熟したサプライチェーンを持ち、会社が生産を拡大しながらコストを低減できるようにしている。
同社は、ロシアとウクライナの戦争は、ロシアの天然ガス依存により欧州政策策定者が行動し、クリーンエネルギーを含む代替エネルギーへの移行を加速させ、固定エネルギー貯蔵配備を増加させるため、世界のエネルギー安全努力の緊急性を増加させたと考えている。同社はまた,エネルギー価格の変動が電力網脱炭素実現に向けた世界的な触媒となり,気候変動目標の実現に重要であると考えている
Liイオン電池は固定エネルギー貯蔵の主流形態であるが,獲得可能性が乏しく,Liイオン電池原材料部品(炭酸リチウム,ニッケル,コバルトを含む)のコストが大幅に上昇していることや,主に電気自動車(“電気自動車”)によるLiイオン電池への高い需要が不足しているため,最終製品の可用性が極めて限られているため,Liイオン電池のコストが大幅に上昇している。リチウムは電気自動車電池の重要な成分の1つだが、電気自動車の需要上昇により、世界の供給は圧力に直面している。世界経済フォーラムが2022年7月20日に発表した報告によると、2025年までに世界はリチウム不足に直面する可能性があり、2020年から2025年までの間に需要が2倍に増加し、供給が逼迫する可能性がある。リチウム供給が直面している課題は需要急増だけでなく、資源が少数の場所に集中しているからである。
同社は,Liイオン化学に基づいていない最初の商業用電池システムを大規模に製造していると信じている。100%の放電深度、平坦な分解曲線、および3~12時間の持続時間、および安全性と運営と維持コストに関する他の特性を考慮して、当社は亜鉛電池技術を採用したBESSが固定貯蔵市場の市場シェアを占めるようになると予想している。同社がBess技術の展開に成功し、エネルギー貯蔵市場で市場シェアを獲得する能力は、会社の業務の成長に重要である
知的財産権
私たちのビジネスの成功は、私たちのノウハウ、情報、プロセス、ノウハウを維持し、保護する能力にある程度依存します。私たちは主にアメリカの特許、商標、著作権と商業秘密法律、他の国の類似した法律、秘密保護協定と手続き、その他の契約手配に依存しています。これらの特許は,特許出願が所在する管理エンティティの規制によって承認されなければならない。私たちの特許の大部分は電池化学、建築と電池機械設計、システムパッケージ、BMSに関する。私たちは、私たちの技術、設計、方法、および過程で著しい競争優位性を提供することが特許保護を求める機会を提供すると評価し続けている
当社は、その特許の組み合わせを定期的に評価し、特許の実用性と業務の現在の運営および将来の戦略に対する重要性を評価し、現在または将来の業務運営に関係のないと考えられる特許の出願または停止を放棄する。2022年12月31日現在、私たちは、23カ国/地域で22個の特許シリーズおよび93件の出願されている、発行されている、または公表されている特許を有し、私たちの技術およびシステムアーキテクチャを保護しています。同社の最新世代製品と将来の製品に関する重要な特許計画は2035年以降に期限が切れる。
また、当社は、特許を出願できないノウハウと、特許を実施することが困難なプロセスにおける当社の利益を、商業秘密保護と秘密保護協定に依存して保護している。私たちの製造プロセスの多くの重要な要素は、技術プロセス、試験装置設計、アルゴリズム、およびプログラムを含む特許または特許出願がカバーされていないノウハウ、技術またはデータに関するものと信じている。私たちのすべての研究開発者たちは私たちと秘密と固有の情報協定を締結した。これらの協定は知的財産権保護問題に関連し、私たちの従業員に会社員が在任中に開発したすべての発明、設計、技術を私たちに譲渡することを要求します。また、私たちの顧客およびビジネスパートナーに、私たちの技術またはビジネス計画の任意の敏感な側面を開示する前に秘密保持協定を締結することを要求します。
条例
政府の計画とインセンティブ
世界的に、私たちの業務運営と顧客の私たちの製品に対する所有権は様々な政府計画、激励措置、その他の手配の影響を受けています
米国エネルギー省の再生可能エネルギープロジェクトと高効率エネルギーローン計画
同社は現在、米国エネルギー省(DOE)の再生可能エネルギープロジェクトと高効率エネルギープロジェクトに基づいて融資保証募集(“DOE融資計画”)を申請して追加の外部資本を交渉しており、米国エネルギー省と交渉する職務遂行調査段階にある。この段階で、会社と米国エネルギー省融資計画事務室は、融資の主な条項と条件を列挙した請求書の交渉に努力する。企業が予想される時間枠内や会社が受け入れ可能な条項でエネルギー省からこのような融資を受けることができる保証はないが,我々の製品や技術は温室効果ガス排出や脱炭素を削減できるため,会社はこの過程で有利な地位にあると信じている。また、私たちは、会社のアメリカ製造戦略と質の高い製造業の職場がアイルランド共和軍の多くの政策目標に合致していると信じている。さらに議論するために第1部1 A項-リスク要因部分を参照されたい。
“2022年インフレ削減法案”(“アイルランド共和軍”)
アイルランド共和軍はエネルギー貯蔵顧客とメーカーに大量の経済インセンティブを提供し、2022年12月31日以降に使用されるプロジェクトを奨励した。アイルランド共和軍立法の最も重要な特徴の一つは、10年間の定期税免除を提供し、歴史的に似たような工業免除の期間が短いことだ。この日以降に使用される新エネルギー貯蔵施設に投入された顧客は、いくつかの条件下で少なくとも30%の投資税控除(ITC)を申請することが可能になる。アイルランド共和軍はまた、プロジェクトが“エネルギーコミュニティ”であれば、プロジェクトが国内の内容の要求を満たしていれば、条例の最終決定時に、追加の10%の信用を提供する10%の信用を提供する。国内コンテンツの10%ボーナスは会社の戦略的優位性を代表する可能性があり、これは会社の近外注と米国製造戦略の結果であり、Eos電池を使用したプロジェクトはボーナスを得る資格があると予想されている。
2023年から、米国で製造され顧客に販売されている電池モジュールにも意味のあるPTCを申請することができ、これは、電極活物質の製造に生じるコストの10%の相殺、電池セルの容量が1キロワット時当たり35ドル、電池モジュールの容量が1キロワット時当たり10ドルを含む同社に適用可能である。これらの控除は累積されており、これは会社が各コンポーネントの税金控除額を申請することを望んでいることを意味する。アイルランド共和軍は、電池モジュールを製造するPTCの現金価値をメーカーに支払うよう国税局に指示し、直接支払いとも呼ばれるため、これらの信用はEOSキャッシュフローの新たな源である可能性がある。直接支払オプションの有効期限は最長5納税年度であり,その後,どのような税収控除も現金として他社に売却することができる。
エネルギー貯蔵顧客と製造業者は2023年から利益を得るだろう。会社は自主的に顧客と協力し、2022年から2023年までに生産と納入を予定していた注文を推進し、EOSとその顧客がPTCとITCがそれぞれ提供するメリットをより良く実現できるようにした。さらなる議論については,第1部1 A項であるリスク要因部分を参照されたい。
国家計画とインセンティブ:
•カリフォルニア州-2022年、カリフォルニア州エネルギー委員会(“CEC”)、インドエネルギー、同社はViejas企業マイクログリッドプロジェクトのための米国製クリーンエネルギー貯蔵ソリューションをKumeyaayインディアンのViejas Bandにもたらすことに同意した。これには、10時間放電を継続することができる35メガワット時エネルギー貯蔵システムの注文が含まれている。この注文価値は約1,350万ドルで、CEC長期エネルギー貯蔵(“LDES”)計画の助成金によって資金を提供しており、これはインディアンエネルギー会社(Indian Energy)が実施しているプロジェクトの一部であり、弾性を有するクリーンエネルギーマイクログリッドを作成することを目的としている
•ペンシルバニア州-ペンシルベニア州再建支援資本計画(RACP)によると、同社は贈与協定を締結することに選ばれ、同社が関連申請手続きを成功させれば、ペンシルバニア州アレグニ県にあるTurtle Creekプロジェクトに200万ドルまでの資金を得る資格がある可能性がある。RACP資金は、ペンシルバニア州経済に緊急な経済刺激を提供し、ペンシルバニア州人が直ちに質の高い、家庭生活を維持する雇用を創出することを目的としている
•ニュージャージー州は3年以内に合計1億8千万ドルのエネルギー貯蔵インセンティブ計画を開始する予定です
•ミシガン州は、2040年までに4ギガワット(GW)エネルギー貯蔵を実現するための提案された配備目標を含む、州記憶の将来のためのロードマップを作成した
•北西電力·節約委員会の6年間行動計画は、4時間独立およびペアリングされた電池貯蔵システムを含む3.5千メガワットの新しい再生可能エネルギーの開発を2027年までに要求する
•同じ2030年の枠組みでニューヨークのエネルギー貯蔵目標は2倍になり、3千メガワットから6ギガワットに増加した。これまでの研究では、2040年までに、この州はゼロエミッション目標をサポートするために少なくとも15ギガワットの貯蔵容量が必要になることが示されている。
このような計画と激励措置が会社が期待したように利益を得ることができるか、あるいは根本的に利益を得ることができない保証はない。
競争
私たちの製品市場は競争が激しく、私たちは従来のLiイオン電池や他の電池貯蔵システムのメーカーと競争しています。市場の異なるバッテリストレージシステムからのお客様の選択に影響を与える要因は、
•製品の性能と特徴
•安全性と持続可能性
•総生涯コストを持っています
•製品の総寿命
•電力とエネルギー効率
•電池の貯蔵時間
•顧客サービスとサポート;
•アメリカに本部を置く製造と調達材料。
私たちの亜鉛™電池システムは伝統的なLiイオン電池メーカーとソリューション提供者の製品と競争し、例えばサムスン電子有限会社、LG化学有限会社、テスラ、比亜迪、SunGrowthと寧徳時代有限会社である。私どもの長期競争相手にはESS Inc.ロッキード·マーティン社が含まれています。我々は,現在と次世代電池システムが顕著な技術,安全,コストメリットを提供しており,Liイオン貯蔵技術と比較した競争優位性を反映していると信じている。
競争優位
私たちの業務の以下の利点は、競争相手とは異なり、エネルギー貯蔵市場の予想される持続的な成長を利用できると信じています
•差別化製品-リチウム電池は狭い温度範囲(25°C+/−5°C)に保たなければならず,そうでなければ熱暴走のリスクがあり,発火や爆発を引き起こす可能性がある。ZINYTHBESSは、より広い熱作動範囲(−20°C~50°C)を有するため、暖房空調および消火システムのような高価な熱管理措置を必要としなくなる。また、この製品は静的モジュール式電池設計であり、ポンプや圧縮機を必要とせず、両装置とも液体電池に必要なメンテナンスが容易な装置である。我々の電池システムは,異なる持続時間で充電と放電を行うことができ,広範な使用例をカバーしている。Liイオンの充放電速度は一定であり,Liイオン電池が設計した充放電速度で充電や放電を行わなければ電池寿命が低下するが,Eos亜鉛イオン電池は同様の影響を受けない。
•最低限のサプライチェーン制約-我々のGen 2.3と次世代Z 3電池製品を生産するすべての材料は広く入手可能な商品であり、サプライチェーン制限が少なく、電気自動車からの競争が最小である。また,多くの材料は製品寿命終了時に回収可能であり,環境保全に寄与している。
•成長と発展を続けるエネルギー貯蔵市場で古くから試されてきた技術解決策−Z 3電池を発売し,製造規模をキロワット時(GWh)に拡大することにより,エネルギー貯蔵市場全体の成長の恩恵を受けると信じられており,BNEFの予測によると,2040年にはエネルギー貯蔵市場は1,095 GWhに達すると予想されている。応用の観点から見ると、市場はLDES市場へと変化している。私たちの技術はこのような需要を満たすためにカスタマイズされています。Liイオン電池は比較的短い持続時間に対して最適化されているが,より長い持続時間の方向に進むにつれて,我々の電池性能も向上しており,長期貯蔵市場の第一選択技術となっている。
•持続的な革新に集中した経験豊富な技術チームは私たちの研究開発チームは私たちの知的財産権の組み合わせを発展させ、私たちの技術とシステムアーキテクチャを保護する責任があります。私たちの研究開発への持続的な投資は、効率、エネルギー密度、機能性、信頼性を向上させ、同時に私たちの電池解決策のコストを下げることができると信じています。私たちはまた、私たちの技術ノウハウを利用して私たちのBMSを改善し、私たちの電池の運行範囲を拡大し、私たちの全体的な性能を向上させることにも集中しています。この利点は、アプリケーションに応じて電池の動作をコンテキスト設定し、より広い用例で私たちの亜鉛亜鉛BESSを使用する顧客の能力を拡大するために、私たちのエネルギー管理ソリューションを最適化することができるだろう
•最高の顧客をベースにした成熟したグローバル販売ルート-私たちは電力業界に直接製品を販売し、販売ルートを介して商業·工業市場に製品を販売する。新規顧客との関係を継続し、協定を締結し、新顧客に電池ソリューションを提供する。
•強力な管理チーム-私たちは幹部チームを作り、次世代Z 3電池製品の商業化プロセスを加速させることに集中した。エネルギー業界における数十年の豊富な経験及び全世界の製造、電池貯蔵と複雑な電力とエネルギープロジェクトの実行における深い専門知識によって、著者らの管理チームは全世界の貯蔵市場の日々増加する需要を満たすために、大規模な開発、製造と交付システムを提供することができる。
顧客
私たちの顧客は
•EnerSmart Storage LLC、Renew Akshay Urja Limited、カーソンハイブリッドエネルギー貯蔵有限会社、Blue Ridge Power、LLC、ameresco Canada Inc.,Webcor Construction,LPを含む再生可能エネルギーメーカーと開発者。
•自動車石油コリント製油所S.Aを含む工業会社。
•サンディエゴガス電力、BA Power LLC、Coop Power,Inc.を含む公共事業会社
•Verdant Microgrid LLC、Bloom Energy、共同エネルギー設計会社、Charge Bliss,Inc.を含むマイクログリッド開発者
2022年度には、顧客が私たちの81%の収入に貢献した。2022年12月31日までの1年間、私たちの収入に占める他のお客様の割合は10%を超えていません
環境、社会、ガバナンス(“ESG”)
我々が設立して以来,同社は安全,拡張可能,高効率,持続可能な方法で世界の貯蔵電力を変えることで,クリーンエネルギーへの転換を加速する使命を担ってきた。私たちは、私たちの製品を通じて世界の持続可能な発展を推進し、世界のエネルギー転換の挑戦に対応し、世界の気候危機に対応するために、私たちの業務を体系的に発展させることに努力している。また、同社は環境法律を遵守するために大きなコストを発生させていない。
私たちのESG方法は、本質的に私たちの4つの製品テーマと一致します:安全性、拡張性、持続可能性、および効率。私たちが規模を拡大し続けるにつれて、私たちはこのようなテーマの進展を推進するために努力し続けるつもりだ
人力資本
次の表は性別別に2022人の従業員を示しています* 非免除や免除職の割合を占めています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 性別別に分ける | | 人種別に区分する |
| 女性は | 男性 | | アフリカ系アメリカ人 | アジア人 | スペイン系やラテン系 | 2つ以上の試合 | 白 |
非免除 | 7 | % | 38 | % | | 24 | % | 2 | % | 1 | % | 3 | % | 15 | % |
免税になる | 14 | % | 41 | % | | 5 | % | 7 | % | 5 | % | 1 | % | 37 | % |
合計する | 21 | % | 79 | % | | 29 | % | 9 | % | 6 | % | 4 | % | 52 | % |
*私たちは男性と女性を提示しているが、私たちはこれがすべての性別アイデンティティを完全にカバーしていないということを認める。
2022年12月31日までに333人の従業員がおり、いずれも常勤社員である。私たちの職員たちの中で労働組合が代表する人は一人もいない。私たちは雇用に関連した休業を経験したことがなく、私たちは従業員との関係が良いと思う。
私たちの成功は私たちの職員たちの集中的な情熱と献身に基づいている。私たちは、従業員に積極的で魅力的な労働環境を提供し、従業員の生活や仕事のコミュニティを改善するために積極的な役割を果たすことに取り組んでいます。私たちは、包括的な医療福祉、3%の非選択的雇用主支払い401(K)計画、株式奨励、適宜ボーナスと奨励的報酬機会、有給休暇福祉、有給育児休暇、健康計画、定期調査を含む競争力のある福祉計画をフルタイム従業員に提供する。
利用可能な情報
我々のForm 10-K年次報告、Form 10-Q四半期報告、Form 8-K現在の報告、および1934年の証券取引法(“証券取引法”)第13(A)または15(D)節に提出または提供されたこれらの報告のすべての修正は、米国証券取引委員会に提出または提出された後、合理的に実行可能な場合には、できるだけ早く私たちの投資家サイトで無料で取得することができ、URLは:https://Investore.eose.com/である。私たちの報告はアメリカ証券取引委員会のサイトでも閲覧できます。サイトはhttp://www.sec.gov/です。私たちのウェブサイト上の情報はそうではなく、本論文の一部とみなされてはならず、米国証券取引委員会に提出された本文書や他の任意の文書にも組み込まれてはならない。
第1 A項。リスク要因
本報告の他の部分で議論されている要因を除いて、以下のリスクと不確定要因は、会社の業務、財務状況、経営結果、キャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性がある
リスク要因の概要
以下は、我々の業務、運営、財務業績に悪影響を及ぼす可能性のある主なリスクの概要である。
私たちのビジネスや産業に関するリスクは
•私たちには赤字の歴史があり、私たちが経営を続けている企業として継続する能力に大きな疑いを抱かせています。私たちは私たちの潜在力を発揮して、著しい業務成長と改善された製造技術を実現して、持続的、長期的な利益と長期的な商業成功を実現しなければならない。
•私たちは2022年12月31日と2021年12月31日に財務報告の内部統制における私たちの重大な弱点を発見しました。将来、私たちはより多くの重大な弱点を発見するかもしれません。これらの弱点は、私たちが報告義務を履行できないことや、私たちの財務諸表に重大な誤報を招く可能性があります。もし私たちがこれらの重大な欠陥を補うことができなければ、あるいは財務報告の効果的な統制を確立し、維持することができなければ、私たちが財務業績を正確かつタイムリーに報告する能力は悪影響を受ける可能性がある。
•私たちの製品の比較的新しい商業化の程度は私たちの将来性を評価することを難しくさせます。
•エネルギー貯蔵ソリューションの需要が引き続き増加していない場合、あるいは成長速度が私たちの予想を下回っていれば、私たちの業務と運営結果は影響を受ける可能性がある。
•私たちの技術が提供するメリットを提供できなかったり、競争技術の改善が現れたりして、私たちの製品への需要を減らし、私たちの業務を損なう可能性があります。
•私たちが事業を拡大しようと努力するにつれて、私たちは私たちの現金備蓄を超えるかもしれない巨大なコストと支出を生むだろう。資本および信用市場の不利な条件または中断は、商業条件および信用供給に悪影響を及ぼす可能性がある。
•私たちのITシステムの故障や脆弱性は私たちの販売と運営に影響を及ぼすかもしれません。
•私たちの業務の性質は私たちを潜在的なクレームに直面させ、私たちは私たちの業務の法的手続きと法的コンプライアンスリスクを損なう可能性がある影響を受けています。
私たちの製品や製造に関するリスクは
•私たちは私たちの次世代製品のために保険業者実験室(“UL”)と他の関連認証を受けなければならない。
•我々の製造経験は限られており,電池貯蔵システムの商業ロットの生産,大規模化可能な製造能力の構築,予想される製造能力の改善を満たすことによる潜在コスト節約と効率の面で困難に直面する可能性がある。
•私たちの製造作業で、私たちは遅延、中断、あるいは品質管理の問題に直面するかもしれない。
•私どもの製品の欠陥や性能の問題はお客様の流失、収入の減少、保証、賠償と製品責任のクレームを招く可能性があります。
•私たちは第三者供給者たちと請負業者に深刻に依存している。新規肺炎の発生に起因する問題や制限を含むサプライチェーン問題や制限は、我々が時間通りに顧客に製品を渡す能力を含む、当社の運営や財務業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
•もし私たちが1つ以上の新しい製造施設を建設することで私たちの生産能力を拡大することを選択すれば、私たちはこれらの施設の建設、管理、運営に関する挑戦に直面するかもしれない。
•利害関係者および規制機関がESG実践および開示(持続可能性および関連開示に関連するやり方を含む)をより厳密に検討することは、追加コストをもたらし、私たちのサービスおよび名声に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの将来の成長に関わるリスクは
•私たちの最近と未来の成長を効果的に管理できなければ、私たちの業務計画を実行し、高いレベルの顧客サービスを維持したり、競争挑戦に十分に対応できないかもしれません。
•私たちは私たちの長期目標を達成するために追加の資金が必要になり、受け入れ可能な条件でこの資金を得ることができなければ、あるいはこれらの資金を全く得ることができなければ、私たちの業務成長戦略を支持する能力に悪影響を及ぼすかもしれない。
•私たちは新しい地理市場や新しい製品ラインやサービスに拡張することを計画しており、私たちはより多くの業務、財務、競争リスクに直面するかもしれません。
•私たちの経営業績は四半期ごとに変動する可能性があり、これは私たちの将来の業績を予測しにくくし、特定の時期の経営業績が予想を下回って、私たちの普通株価格を低下させる可能性があります。
•このような10-K表は市場成長の予測が正確ではないかもしれない。
私たちのアメリカや海外業務に関わるリスクは
•再生可能エネルギーソリューションに関連する政府補助金や経済インセンティブの減少、キャンセルまたは満期は、私たちの技術への需要を減少させ、私たちの業務を損なう可能性があります。
•米国の貿易環境の変化は、輸入関税の徴収を含め、私たちの収入、運営結果、あるいはキャッシュフローの数量やタイミングに悪影響を及ぼす可能性がある。
•法律、法規、または要求の変化を適用するか、または私たちがそのいずれかを遵守できなかった場合、私たちのコストを増加させ、私たちの業務に他の否定的な影響を与える可能性がある。
•“海外腐敗防止法”、イギリスの“反賄賂法”および他の外国の反賄賂法律に違反する行為、および輸出規制や経済禁輸法規に違反する行為は、私たちに悪影響を及ぼす可能性がある。
知的財産権に関するリスク
•もし私たちが私たちの知的財産権と他の固有の権利を保護できなかった場合、あるいは私たちの知的財産権と他の固有の権利を守る上で大きな代価を払った場合、私たちの業務と運営結果は実質的な損害を受ける可能性がある。
•第三者は私たちが彼らの知的財産権を侵害していると主張するかもしれませんが、これは経営陣の注意をそらし、巨額のコストを発生させ、そのような権利に関連する技術の販売や使用を阻止する可能性があります。
私たちの証券に関するリスクは
•私たちの3回目の改正と再記載された会社登録証明書(“憲章”)の条項は、私たちの買収を阻止することができ、これは、投資家が将来私たちの普通株に支払いたい可能性のある価格を制限し、経営陣を固めることができるかもしれない。
•私たちは権利証所持者に不利な時間に公共権証を償還して、あなたの公共権証を一文の価値もないようにするかもしれません。
•私たちの経営業績にかかわらず、私たちの株価は変動し、下落するかもしれない。
•株式承認証が行使可能な時に現金形式で存在する保証はなく、期限が切れた場合には一文の価値もない可能性がある。
•私たちの普通株がナスダックの持続的な上場基準に適合することは保証されない。
リスク要因
私たちの証券に投資することは高度な危険と関連がある。投資決定を下す前に、あなたは以下に述べる危険を慎重に考慮しなければならない。私たちの業務、将来性、財務状況、または経営業績は、これらのリスクのいずれかによって損害を受ける可能性があり、当社の10-K表の日まで実質的な他のリスクはないと考えています。上記のいずれかのリスクにより、私たち証券の取引価格が下落する可能性がありますので、あなたは投資の全部または一部を損失する可能性があります。
私たちのビジネスや産業に関するリスクは
私たちには赤字の歴史があり、私たちが経営を続けている企業として継続する能力に大きな疑いを抱かせています。私たちは私たちの潜在力を発揮して、著しい業務成長と改善された製造技術を実現して、持続的、長期的な利益と長期的な商業成功を実現しなければならない。
私たちの業務が始まって以来、私たちは四半期ごとに純損失とマイナス運営キャッシュフローを出しています。2022年と2021年12月31日までの1年間の純損失はそれぞれ2兆298億ドルと1兆242億ドルだった。短期的な利益を犠牲にして、外部資本を利用した製品の開発と発売に投資し続けることが予想されるため、予測可能な未来に損失とマイナス運営キャッシュフローが続くと予想される。2022年12月31日までの財政年度において、同社は、これらの総合財務諸表が発表されてから12カ月以内に、経営を続ける企業として経営を継続する能力が大きく疑われていると結論している
合併以来、転換可能な手形や他の融資を発行することで、我々の利用可能な資金は大幅に増加しているが、ある競争相手に対して、我々の資源は依然として限られており、特に特定のLi-IONメーカーは、これらのメーカーの歴史が長く、大型多国籍企業の一部であり、すでに利益を上げている。収益性と長期的なビジネス成功を達成するためには、私たちの業務拡張計画を引き続き実行しなければなりません。これは、私たちの既存のグローバル販売ルートをタイムリーに渡し、私たちの生産能力を高め、私たちのコスト状況を改善し、私たちの製品に対する需要を増加させ、私たちのノウハウとその製造プロセスを利用することで、新しい解決策のために新しい市場機会をつかむことを要求します。このようなことのうちの1つまたはいくつかをしないことは、私たちが持続的で長期的なビジネス成功を達成するのを阻害するかもしれない。
ライフサイクル早期商業化段階にある成長型会社として、Eosは企業発展に関する固有のリスクと不確実性の影響を受けている。私たちの収入は予想通りに増加しないかもしれません。原因はたくさんあります。その多くは私たちがコントロールできません。その多くは、世界の電池貯蔵製品に対する需要の低下、競争の激化、あるいは成長機会を利用し続けることができません。また、潜在的な顧客に私たちの製品を販売することを実現していますが、製品がどの程度利益を上げるか、いつ利益を上げるかはわかりません。私たちのバッテリーストレージシステムの生産に関連する商品はコストが高い。私たちは私たちのサプライチェーンを最適化し、私たちの製造過程の速度と効率を向上させ、原材料や転換コストなどの他の投入コストを下げるために努力していますが、これらの努力を成功させる保証はありません。もし私たちが収入増加を維持し、コストを下げ、運営を支援するために必要な資本を調達し続けることができなければ、収益性を実現したり維持することができず、私たちの普通株の価値にマイナスの影響を与える可能性がある。たとえ私たちが予想された利益を達成したとしても、私たちは未来の収益性を維持したり向上させることができないかもしれない。
我々の発展戦略を実行するために、我々は従来、株式、債務、融資手配下の借入金(総称して“外部資本”)を発行することで、我々のコスト構造に資金を提供する外部資本に依存しており、予測可能な未来には引き続き外部資本に依存していると予想されてきた。私たちは最終的に収益規模を達成して、私たちの業務を維持すると信じていますが、このような収益性を達成できる保証はありません。あるいは私たちが外部資本に依存し続ける必要がない方法でこれをすることができます。また,我々は従来,外部資本の調達に成功してきたにもかかわらず,将来的に外部資本を獲得し続けることができるか,あるいは我々が受け入れられる条件でそうすることは保証されていない.
財務報告書の内部統制における大きな弱点を発見しました将来、私たちが報告義務を履行できないことや、私たちの財務諸表に重大な誤報を招く可能性のある他の重大な弱点を見つけることができます。もし私たちがこれらの重大な欠陥を効果的に補うことができなければ、あるいは財務報告に対する効果的な内部統制を維持できなければ、私たちは私たちの財務業績を正確かつタイムリーに報告することができないかもしれない。
私たちの経営陣は財務報告に対する適切な内部統制の確立と維持を担当し、財務報告の信頼性と公認会計原則に基づいて外部財務諸表を作成するために合理的な保証を提供することを目的としている。私たちの経営陣もまた、四半期ごとに私たちの内部統制の有効性を評価し、このような評価によって発見された内部統制における任意の変化と重大な弱点を開示することを要求されています。重大な欠陥は財務報告内部統制の欠陥または欠陥の組み合わせであり、私たちの年度または中期財務諸表の重大なミス報告は合理的な可能性があり、適時に防止または発見できないようにする。
私たちの経営陣は、2022年12月31日と2021年12月31日まで、財務報告の内部統制に大きな弱点があることを発見しました。本年度報告項目9 A“制御とプログラム”を参照して,決定された重大な弱点と,我々がこれまで大きな弱点を救済するために行ってきた行動の情報を知る。これらの重大な欠陥のため、我々の経営陣は、2022年12月31日現在、財務報告書の内部統制が発効していないと結論した
私たちは、深い知識と経験を持つ人を採用して私たちの会計·財務組織に参加すること、改善の流れと内部統制を設計·実施することを含む、これらの重大な弱点を補う措置を取っている。しかし、私たちがこれらの重大な弱点を補う努力は、将来の重大な弱点の防止や財務報告の内部統制に重大な欠陥があることを効果的に防ぐことができないかもしれない。もし私たちがこれらの重大な欠陥を効果的に是正できない場合、あるいは財務報告の有効な内部統制を維持できなければ、私たちは私たちの財務業績を正確かつタイムリーに報告できない可能性があり、これは私たちが報告した財務業績に重大な誤報を招き、投資家の自信を失い、私たちの普通株の市場価格の下落を招く可能性がある。
私たちがすでに取ったまたは未来の計画が取った措置が発見された重大な弱点を補うことを保証することはできないし、財務報告書の十分な内部統制を実施し、維持することができないこと、またはこれらの統制を回避することによって、追加的な重大な弱点や財務業績が繰り返されない保証はない。
私たちの業務と財務業績は持続的なインフレと金利上昇の影響を受け続ける可能性がある。
インフレは私たちの全体的なコスト構造を増加させ、私たちの流動性、業務、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼす可能性があり、特に顧客からの価格増加を実現できなければ。経済的に持続的なインフレは、より高い金利と資本コスト、増加した輸送コスト、供給不足、労働力コストの増加、為替レートの疲弊、その他の同様の影響を招き続ける可能性がある。インフレや他の要因に対応するために金利が上昇するにつれて、私たちは資本と他のコストのさらなる増加を経験するかもしれない。また、国内外がインフレに打撃を与えるために通貨政策やその他の政策を変更することは、私たちのいくつかの市場の経済低下を招く可能性がある。このようなインフレの影響を緩和するための措置をとる可能性がありますが、これらの措置が奏効しなければ、私たちの業務、財務状況、経営業績、流動性は実質的な悪影響を受ける可能性があります。このような措置が有効であっても、このような措置の利点はインフレの代価が発生した後に達成されるかもしれない。
現在の市場状況と私たち1つ以上の市場の衰退圧力は私たちの業務を成長させる能力に影響を及ぼすかもしれない
過去数年間、アメリカと全世界範囲内で、市場と経済状況はずっと挑戦的であり、特に新冠肺炎疫病の背景である。経済状況や国際市場へのいかなる負の影響、債務や株式資本市場の持続的な変動や悪化、インフレ、デフレ、または他の不利な経済状況は、私たちの流動資金や財政状況に悪影響を及ぼす可能性がある。これは、私たちが資本市場に入って流動性および/または資本需要を満たす能力を制限する可能性があり、これは私たちの財務状況や運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。持続的な不確実な経済·金融市場状況は、我々の顧客、サプライヤー、および他の事業パートナーの財務状況にも悪影響を及ぼす可能性がある。私たちの顧客の財務状況が悪影響を受けると、私たちの販売および財務業績に重大な悪影響を及ぼす可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、キャッシュフロー、運営業績に大きな悪影響を与え、私たちの普通株の時価低下を招く可能性があります。私たちのグローバル業務は、インフレ、労働コストの上昇、潜在的な景気後退、為替変動を含む現地の経済状況の負の影響を受ける可能性があり、これは、私たちが製品やサービスを製造し提供するコストや、そのような製品やサービスを販売することによる収入に悪影響を及ぼす可能性がある。私たちが私たちの製品とサービス価格のこのような追加コストや収入の低下を完全に吸収できる保証はありません。
私たちの製品の比較的新しい商業化の程度は、私たちの将来の見通しを評価することを難しくさせます。
設立以来、Eos Znythを限定販売してきました™私たちの顧客に直流電池システムを提供します。私たちは2018年中に私たちの製品を商業化し始め、私たちの研究開発活動は私たちの化学効率の構築に成功しましたが、2018年までに私たちの成熟した技術を効率的な製造設計に組み込むことは困難です
我々は,10年間ほとんど変わらなかった同じ電気化学元素を基礎とした次世代製品Z 3電池の設計と開発に投資し続けている。Z 3バッテリは、コストおよび重量を低減し、製造性およびシステム性能を向上させることを目的としています。Z 3製品は現在テスト段階で、2023年下半期に発売される予定だ。
私たちの成功は私たちが適時に顧客の需要を満たすと同時に、規模と低コストで製品を製造し、市場で私たちの歴史上の製造挑戦に関連するいかなる否定的な見方を克服できるかどうかにかかっており、私たちは規模経済によって顧客が私たちの最新の設計と持続的な製品改善に十分な自信を持たせ、コストを下げることができないかもしれない。すでに構築された従来のエネルギー貯蔵市場で顧客が独自技術を採用している程度を予測することはできないため、収益性や将来性を評価することは困難である。
エネルギー貯蔵ソリューションの需要が引き続き増加していない場合、あるいは成長速度が私たちの予想を下回っていれば、私たちの業務と運営結果は影響を受ける可能性がある。
私たちの旗艦製品Eos Znyth™システムは亜鉛系です™Liイオン電池の代替となる電池である。私たちの製品は8社のブルーオーダーユーティリティとC&I端末ユーザーに試用されました。試験はいくつかの使用例に関連し、太陽エネルギー移転、ピーク調整、価格セット、公共事業補助サービスとマイクログリッドを含む
私たちの製品の生存能力と需要は、私たちがコントロールできない多くの要素の影響を受けるかもしれません
•私たちの製品はLiイオン製品と比較して、コスト競争力、信頼性、性能を持っている
•最終需要家のエネルギー貯蔵製品への投資レベルは、経済成長やエネルギー需要の鈍化により電池購入量が一般的に減少した場合、このレベルは低下する可能性がある
•電気自動車市場の成長を含む世界経済の電力使用量を拡大する。電気自動車の販売が減速し、Li電池の需要を減少させる場合、Liの競争相手は生産能力を固定電池貯蔵市場に移して工場を閉鎖することを避けることができ、これは市場の定価に圧力を与える可能性がある
•再生可能エネルギー産業の実力と私たちの製品の統合機会
•米国各州が全面的にFERC 841号コマンドを採用することを含む有利な規制構造は、電池貯蔵が需要応答および補助市場に参加できることを規定する;州監督機関は電池貯蔵の実施を奨励する;国会は独立電池貯蔵の国際貿易センターを通過した;および
•他の代替エネルギー貯蔵技術と製品の出現、持続的、または成功。
もし私たちがこれらのリスクを管理し、これらの私たちがコントロールできない潜在的な困難を克服しなければ、私たちの業務と経営結果は影響を受けるかもしれない。
私たちの技術が提供するメリットを提供できなかったり、競争技術の改善が現れたりして、私たちの製品への需要を減らし、私たちの業務を損なう可能性があります。
我々のエネルギー貯蔵ソリューションは,Liイオン電池と比較して,広く利用可能な低コスト材料の使用,希土類や有毒成分を含まず,使用寿命終了時に回収可能であり,製品寿命は20(20)年を超え,最小のメンテナンスが必要であり,熱操作範囲が広く,Liイオン電池とともに使用する際に必要な消火や暖房空調需要を解消していると信じている
しかし、もし私たちの製造コストが私たちが期待している程度まで低下していない場合、あるいは製品の運営、性能、メンテナンス、処置に対する期待が実現されていなければ、私たちの製品をすでに確立された技術のより良い代替案としてマーケティングし、私たちの製品の市場名声と適応性に影響を与えることは困難かもしれません。また、既存技術および新技術の発展は、それらのコストおよび可用性を改善し、我々の製品が現在提供している任意の相対的なメリットを低下させる可能性があり、これは、我々の製品が市場受け入れを得る可能性に悪影響を与える。
私たちが事業を拡大しようと努力するにつれて、私たちは私たちの現金備蓄を超えるかもしれない巨大なコストと支出を生むだろう。資本および信用市場の不利な条件または中断は、商業条件および信用供給に悪影響を及ぼす可能性がある。
今後は、生産能力を大幅に向上させ、製品を開発し、研究開発業務を維持·強化し、米国や国際での販売、マーケティング、業務開発活動を拡大し、プロジェクト管理、現場サービス、交付プロジェクトの全体的な運営能力を強化することを含む、事業の持続的な発展と拡張に関連した追加コストと支出が生じることが予想されます。私たちは私たちの製造コストを下げ、私たちの収入を十分に早く増加させて、これらのコスト、あるいはこれらの費用の程度、あるいはそれらが私たちの運営結果に与える影響を吸収することができるかどうか分からない。
世界的な資本·信用市場の経済低迷、経済不確実性、規制の変化、あるいは重要な金融機関の倒産による中断は、私たちの顧客の資金獲得能力に悪影響を及ぼす可能性があり、将来の業務獲得に必要な流動性に悪影響を及ぼす可能性がある。もし私たちが必要な追加資本を得ることができなければ、私たちの収入と収益力を低下させ、私たちの業務は損害を受ける可能性がある。
私たちの成功は私たちのキーパーソンの持続的な貢献に依存しており、私たちの管理チームのどの主要メンバーのサービス損失も私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは私たちの主要幹部のサービスに大きく依存している。私たちが再編と戦略転換を完了するにつれて、私たちは大量の資源を投入して新しい経営陣のメンバーを発展させており、私たちの管理チームのどの主要メンバーのサービス流失も私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。私たちの業界の人材に対する競争は非常に激しく、私たちは私たちが予想していた成長を支援するために十分な人材を誘致し、維持することに成功できないかもしれない。私たちはまた、私たちのすべての従業員が、私たちの主要な幹部を含めて、任意のサービスであり、いつでもどんな理由でも彼らの雇用関係を終了する可能性があるので、どのような確定的な期間内に私たちに雇用されることを保証することもできない。
会社取締役会報酬委員会は、経営陣と協力して報酬計画を設計し、会社幹部を誘致、維持、激励し、株主価値を創出する業務目標を支援することに取り組んでいる。また、取締役会は、高度管理者とキーパーソンの効果的な後任を計画する手続きを実施した。しかし、私たちはまだ私たちの上級管理チームの経験に依存しています。私たちの最高経営責任者、最高財務官、最高会計官、および他の重要な人たちを含めて、会社が意外に退職した場合、彼らの誰もが置き換えることは難しいです。最近の人員流動の管理に成功したにもかかわらず、どのような人員の流失も、我々の業務や業務戦略を実施する能力に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。私たちのすべての従業員は、私たちの高級管理者を含めて、いつでも私たちとの雇用関係を終わらせることができます。私たちは私たちのすべての従業員のために、高級管理者、キーパーソン保険を維持しない。また、上層部管理指導部の変動や交代や交代は、顧客、顧客、従業員との関係に悪影響を及ぼす可能性があります。私たちは私たちの運営目標を達成するために、私たちが組織内で雇った新しいキーパーソンを統合することに成功しなければならない。
また、高度管理者やキー技術者を含む適格人材の能力を引き付けることは、私たちの成長戦略の実行に重要です。合格した高級管理職と技術専門の高技能人材との競争は極めて激しい。私たちは引き続き私たちの業務の各分野で合格者を探し、採用し、維持する挑戦に直面し、直面する可能性がある。また、新入社員を私たちのチームに統合することは、私たちの運営を混乱させ、大量の資源と経営陣の関心を必要とし、最終的には成功しないことが証明される可能性がある。私たちは合格した高級管理者や他の重要な技術者を誘致し、維持することができず、私たちの戦略的努力を制限または延期する可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、運営結果、および見通しに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
第三者は私たちのネットワークに無許可でアクセスしようと努力したり、私たちの製品とサービスに危害を加えようとするかもしれない。
時々,他の人が様々な形態のインターネットを介して不正なアクセスを得ようとしたり,我々のBMSを含むマルウェアを我々のITシステムに導入しようとしたりすることがある.私たちや私たちの製品はコンピュータハッカー組織や悪意のある攻撃者の標的になるかもしれません
•私たちのネットワークやデータセンターや私たちの顧客のネットワークやデータセンターにアクセスして
•私たちの業務、製品、従業員、顧客に関する固有の情報を盗み取ること、または
•私たちや私たちの顧客のインフラを中断したりします
今まで、私たちの業務や運営に実質的な悪影響をもたらす試みは何もありませんでしたが、このような侵入が将来的に実質的な影響を与えないという保証はありません。私たちは、私たちのネットワークおよび製品に対するすべての不正な試みおよび攻撃を検出し、調査し、可能な場合には、私たちの内部プロセスやツールを変更し、および/または私たちの製品を変更することによって、それらの再発を防止しようとしていますが、私たちは依然として他の既知または未知の脅威の影響を受けやすいかもしれません。故意の第三者ネットワークセキュリティホールを除いて、会社と顧客データの完全性とセキュリティは、人為的エラー、製品欠陥、または技術故障によって損害を受ける可能性がある。成功したか失敗したかのネットワークセキュリティホール、および他のITシステムの中断、人為的なミスと技術故障による中断を含むことは、すべて私たちに内部システムの再構築、在庫価値の低下、私たちの製品とサービスの修正、訴訟防止、監督問い合わせ或いは訴訟への対応、損害賠償の支払い或いは第三者に対する他の救済措置などに関連する重大なコストを発生させる可能性がある。
私たちのITシステムの故障や脆弱性は私たちの販売と運営に影響を及ぼすかもしれません。
我々のITインフラは現在,第三者ホストサービス提供者(MSP)によって管理されている.本MSPが提供するネットワークセキュリティツールや他のセキュリティ保護を定期的に検討しているが,本MSPは定期的に我々に提供するサービスの侵入や他のセキュリティテストを行っているが,このようなシステムに障害や破壊が発生しない保証はない.我々が業務全体で動作しているいくつかのITシステムは、不正な侵入や攻撃者の脅威を含む様々な理由で失敗する可能性がある。このような障害が発生した場合、データ損失を回避したり、そのようなITシステムに依存した運営に悪影響を与えたりすることを十分に回復できない可能性がある。これは私たちの製品の需要を満たすことができないかもしれないので、販売損失を招くかもしれない。
さらに、我々のITシステムは、内部情報交換およびサードパーティ(当社のプロバイダおよび製造業者を含む)との通信に重要であるため、ネットワークセキュリティホールは、敏感な、機密または個人データまたは情報の不正な漏洩、または私たちのシステムを不正に使用すること、または不正アクセス、使用、開示、修正、または情報または欠陥製品を破壊する可能性がある。もしこれらのネットワークセキュリティホールが引き続き存在すれば、私たちの運営および内部と第三者とのコミュニケーション能力は負の影響を受ける可能性がある。さらに、私たちがネットワークセキュリティ問題を修復しようと努力すれば、私たちは巨大な計画外コストや資本投資に直面する可能性があり、どんな損害や中断も、私たちの名声、業務、財務状況、運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの業務性質は私たちを潜在的な法的訴訟やクレームに直面させ、これは私たちの経営業績に不利な影響を与えるかもしれません。このような請求は私たちの責任保険のカバー範囲を超える可能性があると想像される。
私たちの正常な業務過程で、私たちは訴訟の当事者だ。訴訟は費用が高く、時間が長く、正常な商業運営を混乱させるかもしれない。しかも、複雑な法的手続きの結果を予測することは難しい。私たちに対する訴訟に答えたり、私たちが開始するかもしれない法的行動は、高くて時間がかかるかもしれない。これらのクレームおよび/または訴訟の不利な結果は、私たちの業務、運営結果、または財務状態およびキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性があり、私たちは、巨額の金銭的責任を招き、および/または、私たちの業務慣行を変更することを要求される可能性があります。第1部、第3項、“法的訴訟”を参照
私たちの業務は私たちの製品や従業員の使用に関する問題による人身傷害、死亡、あるいは財産損失のクレームに直面するかもしれません。さらに、私たちは、障害者、雇用、健康、安全、保障、および私たちの運営に基づいている他の法規の保護に関連する法律や法規のような、連邦、州、または地方各レベルの様々な法律と政府法規を遵守することに関連する潜在的な訴訟に直面する可能性がある
私たちは全面的な保険を提供しますが、賠償免除額があります。そのレベルはそれぞれの保険期間中に提出された既存と未来のクレームをカバーするのに十分だと思います。しかし、私たちは複数のクレームに直面する可能性があり、したがって、控除可能な金額に達する前に、大量の自己負担コストが発生する可能性があり、これは私たちの財務状況や運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。また、このような保険証書のコストは、継続時に大幅に増加する可能性があり、なぜなら、私たちが保険を受けている保険種別の一般料率が増加していることと、私たちの保険業における歴史的経験と経験があるからである。私たちは保険範囲内にない重大な損失を経験したことがありませんが、私たちの既存または未来のクレームは私たちの保険カバー範囲を超える可能性があり、このような保険は経済的に合理的な条項で提供されないか、あるいは全く得られないかもしれません。もし私たちがより高い保険料を要求され、負担できるレートで保険範囲を維持できない場合、あるいは私たちの保険カバー範囲を超える金額を支払わなければならない場合、私たちはより高いコストを経験する可能性があり、これは私たちの財務状況と運営結果に悪影響を及ぼすかもしれない。
労使紛争は、お客様にサービスを提供する能力を乱し、および/または、より高い労働コストをもたらす可能性があります
2022年12月31日現在、333人のフルタイム従業員がおり、その中には労働組合代表もおらず、集団交渉合意に含まれている従業員もいません。労働組合が私たちの任意の従業員を組織しようとする場合、このような組織の努力や集団交渉は、私たちの特定の従業員の停止および/または減速やストライキを招く可能性があり、これは私たちが顧客にサービスする能力に悪影響を及ぼす可能性がある。また、実際に又は脅かされている労使紛争の解決、又は集団交渉合意に含まれる従業員数の増加は、我々の労働コスト、生産性及び柔軟性に未知の影響を与える可能性がある。
私たちの製品や製造に関するリスクは
私たちは保険業者の実験室(“UL”)と他の関連認証を得て、私たちの未来の世代の製品を提供することができる。
我々の既存の世代電池システムは、保険業者実験室(“UL”)1973年の認証を通過し、UL 9540 Aテストに合格した。これらの北米認証に加えて,EUの欧州適合性(CE)マークや国際電気委員会(IEC)の国際認証など,我々の現在の世代電池システム製品認証を他の国家標準に拡張する予定である。私たちはまた私たちの未来の製品のためにUL認証と適用されるすべての安全基準を得るつもりだ。UL、IEC、またはCE認証を取得できなかったことは、私たちのほとんどのクライアントがこのような認証を必要とするので、私たちの収入に大きな影響を与えるだろう。バッテリーストレージは比較的新しい細分化市場であるため、追加のルールが導入され、規制が変化する。私たちは市場に導入された新しい基準と新しい規定に適合して保障し続けなければならない。
従来のLiイオンエネルギー貯蔵技術に比べて,我々の電池やモジュールはより低い電力密度と往復効率を有しており,競争相手の製品よりも低いと考えられる。
Eos Z 3電池ケース製品のエネルギー密度はEos Gen 2.3ハウジング製品よりも著しく向上しているが、いくつかの設置場所では、Eos Z 3システムは現在、1エーカーあたりのLiイオンエネルギー密度に等しい可能性があるが、従来のLiイオン電池およびモジュールは、Eos電池およびモジュールよりも高い電力密度および低い自己放電率を提供し続けると信じている。しかし,フルサイズのLiイオン系とEos Z 3系を比較すると,Liイオン系に必要な補助負荷とLiイオン系に要求されるハウジングとの安全間隔の違いにより,電力密度とエネルギー効率の差が小さくなる 電池やモジュールに基づいて電力密度と効率的な電力伝送をより重視すれば,我々の電池を従来のLiイオン電池の実行可能あるいは注目された代替案と位置づけることは困難であり,我々の業務が影響を受ける可能性がある。
我々の製造経験は限られており,商業ロットの電池貯蔵システムの生産,規模化された製造能力の構築,予想される製造能力の改善による潜在的なコスト節約と効率を満たすことは困難である可能性がある。
私たちはバッテリーストレージシステムの商業製造について経験が限られている。2019年8月21日、Holtecと合弁契約を締結し、Hi-Powerを設立し、HoltecはHi-Powerの51%を保有し、私たちは49%の株式を保有した。私たちは2021年4月にHoltecが所有する51%の株式を買収した。私たちの以前の商業製造経験が限られているため、私たちは製造効率の低下、遅延あるいは中断を招く可能性があります。私たちの現在の製造とテストプロセスは大量の技術や生産プロセスの専門知識を必要としない。しかし、我々のプロセスにおける任意の変更は、研究、識別、およびこれらのエラーを適切に解決し、修正するまで、1つまたは複数の生産ミスを引き起こす可能性があり、私たちの生産ラインに一時的な生産停止または遅延を要求する可能性がある。これは私たちが新製品を発売し、私たちの工事と生産技術を改善し、および/または私たちの生産能力を拡大する時に起こるかもしれない。また、適切な品質保証プロセスを維持できなかったことは、製品故障の増加、顧客流失、保証備蓄の増加、生産減少及び物流コストと遅延を招く可能性があります。これらの開発のいずれも、私たちの業務、財務状況、および運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
今まで、私たちはただ商業顧客のために限られた数の電池を生産してきた。これまで実現されてきた生産量は、同社が期待している完全な商業化と、市場で見られるわが製品の需要を満たすために必要な生産量のほんの一部にすぎない。商業規模の製造技術は改善されて改善されている。生産を商業規模に拡大することは関連リスクが存在し、その中にプロセス拡大、技術再現性、安定性問題、品質一致性、原材料の適時可獲得性とコスト超過などの方面の技術或いはその他の問題を含む。より大規模な商業製造プロセスの構築に成功することは保証されず、当社の製造能力と電池コスト当たりの目標をタイムリーかつ根本的に実現することはできない。もし私たちが商業化に十分な数の製品をタイムリーかつ費用効果に合った方法で生産できなければ、会社の商業化努力は損なわれ、これは私たちの業務、財務状況、運営結果、成長の見通しに大きな影響を与える可能性がある。
私たちの製造作業で、私たちは遅延、中断、あるいは品質管理の問題に直面するかもしれない。
私たちの業務は大量の特定の部品と原材料を必要とする。私たちは連続的で全社的な範囲の流れを配置し、いくつかのサプライヤーから部品と原材料を調達した。もし私たちがこれらの部品や原材料を得ることができなければ、私たちの運営は中断されるかもしれません。あるいはいくつかの製造業務の遅延や中断に遭遇するかもしれません。我々の供給管理と生産慣行は,予見可能なリスクと代替慣行のコストを適切にバランスさせることに基づいていると考えられる。しかし、供給の減少または中断は、より厳しい規制要求、サプライヤーの財務状況、関税および関税コストの増加、輸送中断、深刻な公衆衛生流行病の発生(例えば、新冠肺炎)の再発生および新しい変種の出現、悪天候、戦争の発生または脅威、行われているロシアとウクライナ戦争、インフレまたは金利上昇を含むいずれも、私たちの財務状況、運営結果、およびキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性がある。例えば、我々は、サプライヤーが既存の契約に基づいて不可抗力条項を利用することを含むが、これらに限定されない新冠肺炎疫病に関連するサプライチェーン問題に直面した
また、世界経済は新冠肺炎の疫病から回復しており、これは全世界のサプライチェーンに挑戦をもたらし、インフレコスト圧力、部品不足と輸送遅延を招いた。近年,様々な材料,部品,物流のコストが増加していることが見られ,この成長は継続する可能性があり,特に2022年に出現する高いインフレ率が持続すれば。これらの材料の価格は短期的に上昇し続け、時間の経過とともに変動すると予想される。これらの材料の利用可能な供給も不安定である可能性があり、これは市場状況とこれらの材料に対する世界の需要に依存する。私たちはまた、価格上昇と/または部品品質と供給が一致しない状況を経験した。もし私たちが製品価格を上げることで増加したコストを補うことができなければ、これらの材料のいかなる獲得可能性の減少も私たちの獲得に影響を与える可能性があり、それらの価格のいかなるさらなる上昇も私たちの収益性を低下させるかもしれない。また,このような製品価格を向上させる試みはいずれも困難であり,実現しても,我々のブランド,見通し,経営業績を損なう可能性がある。
私たちの顧客の中には、立地と準備、必要な許可を得て、電力網接続を確立するプログラムの遅延によるプロジェクト遅延に遭遇する可能性があります。このような遅延はすでに私たちの製品の配送時間と私たちの運営結果に影響を与え続けるかもしれない。
私たちは業務の連続性をカバーするのに十分な保険がないかもしれない。
私たちはペンシルバニア州タートル渓にある製造拠点を頼りに私たちの顧客に製品を生産します。そのため、労働力不足、火災、洪水、戦争、流行病或いは自然災害により、私たちの製品生産は持続的或いは繰り返し中断され、私たちの適時な製品の生産と顧客の需要を満たす能力を妨害する可能性がある。私たちの製品を生産して顧客のニーズを満たすことができなければ、私たちの収入を創出する能力を弱めることになり、これは私たちの財務業績に悪影響を及ぼすだろう。
私たちの製品中の欠陥或いは性能問題はお客様の流失、名声損傷と収入の減少を招く可能性があり、欠陥製品によって保証、賠償と製品責任クレームに直面する可能性があります。
設立以来、私たちの業務目標はずっと安全で低コストの電力網規模のエネルギー貯蔵解決方案を生産し、日々増加する再生可能エネルギー発電資産の需要と採用を満たすことに集中してきた。我々の2.3世代電池設計は,長年の研究とプロトタイプ開発を経て,大規模生産を容易に拡張できる方法を用いて,電池間距離のロバストな制御を実現している。
私たちの製品は私たちの厳格な品質要求に合っていますが、それらは発見されていない誤りや欠陥を含む可能性があります。特に新世代製品を初めて発売または発表する時に。設計欠陥、原材料或いは部品の欠陥或いは製造困難は誤り、欠陥或いは性能不良を招く可能性があり、それによって私たちの製品品質に影響を与える。さらに、我々のBMSソフトウェアは、エラー、エラー、脆弱性(ネットワーク攻撃を含む)、設計欠陥、または技術的制限を含む可能性がある。いくつかのエラー、エラー、または抜け穴自体が検出されにくいかもしれない。私たちの製品の中のいかなる実際または感知された誤り、誤り、脆弱性、欠陥または性能不良はすべて私たちの製品の交換またはリコール、出荷遅延、私たちの製品の拒否、私たちの名声を損なう、法的クレーム、収入損失、私たちのエンジニアが私たちの製品開発仕事から分流し、そして顧客サービスとサポートコストの増加を招く可能性があります。これらはすべて発生する可能性があります私たちの業務、財務状況、そして経営結果に大きな悪影響を及ぼす
また、欠陥部品は、私たちに対する保証、賠償、または製品責任クレームが、影響を受けた製品から得た任意の収入または利益を超える可能性があります。一般的に、私たちの製品は最初に二年の製造保証があります。二十(二十)年間の延長性能保証を提供しますが、お客様に追加料金を支払う必要があります。このような延長保証にかかる価格は、お客様の使用例およびお客様に必要な追加のパフォーマンスに依存します。延長保証の場合、システムの強化またはバッテリ交換が必要となる可能性があります。これは、お客様が支払う延長保証価格を超える追加料金を提供しません。
保証クレームのために準備金を蓄積しましたが、以前販売されていた製品に対する推定保証コストは変化する可能性があります。未来の製品は保証下の前世代の製品と互換性がないからです。私たちの保証費用は様々な仮定に基づいています。これらの仮定はより短い運営履歴に基づいています。したがって,これらの仮定は,我々のシステムの実際の性能とは大きく異なることが証明される可能性があり,将来的に欠陥のある製品の修理や交換や顧客の欠陥製品の賠償に予期しない費用が発生する可能性がある.私たちは未来のクレームが私たちの財務状況に意外な変動をもたらし、それに実質的な悪影響を及ぼす可能性があると正確に予測できなかった。
もし私たちのある製品が製品の故障、欠陥或いは取り付けが不当であるため、人員の傷害或いは財産損失を引き起こしたら、私たちは製品責任クレームに直面するかもしれません。もし私たちが起訴されたら、もし私たちが損害賠償を受けたら、私たちは巨額の費用と責任を招くかもしれない。また、私たちが直面しているどの製品責任クレームも高価な弁護である可能性があり、経営陣の注意をそらす可能性がある。私たちの製品責任に対するクレームの成功主張は潜在的な重大な金銭損失、処罰あるいは罰金を招く可能性があり、私たちはマイナスの宣伝を受け、私たちの名声と競争地位を損害し、私たちの製品の販売に不利な影響を与えます。また、電池業界の他社が遭遇した製品責任クレーム、傷害、欠陥、または他の問題は、業界全体の不利な市場状況を招く可能性があり、新しい顧客を誘致する能力に悪影響を与え、成長や財務業績を損なう可能性があります。
私たちは第三者供給者たちと請負業者に深刻に依存している。サプライチェーンの問題は私たちの運営と財政的業績に悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちは第三者サプライヤーと請負業者に深刻に依存し、彼らは適切な価格で十分な数の重要な部品、製品、サービスを提供する能力を提供し、私たちが製品とサービスを渡すスケジュールをタイムリーに満たしています。また、私たちの運営は、私たちの予測能力とサプライヤーが十分な数の重要な部品と製品の需要を満たす能力に依存します。私たちのサプライヤーと契約メーカーの分布が多様化していることや、私たちの製品を製造、組み立て、納入するのに必要な納期が長く、生産、計画と在庫管理、コンプライアンスに問題が生じる可能性があり、これは私たちの業務を深刻に損なう可能性があります。第三者サプライヤーは財力が限られている可能性があり、挑戦的な商業環境、例えば新冠肺炎の不利な影響に耐えられない。サプライヤーは、トラック不足、コンテナ遅延、原材料など、グローバルサプライチェーンの挑戦に直面しています。このような中断や新冠肺炎による中断の影響を緩和するためにいくつかの措置を講じていますが、主要サプライヤーが運営の停止や制限を余儀なくされた場合、私たちの業務はマイナスの影響を受ける可能性があります
もし私たちが1つ以上の新しい製造施設を建設することで私たちの生産能力を拡大することを選択すれば、私たちはこれらの施設の建設、管理、運営に関する挑戦に直面するかもしれない。
私たちは現在ペンシルバニア州で私たちの製造工場を運営している。しかし、私たちは将来の製品供給需要を満たすために1つ以上の製造施設を建設することを求めるかもしれない。我々のウミガメ渓工場を1.2ギガワット時(“GWh”)の製造施設に拡大できると信じているが,タイムリーあるいは利益的に,あるいはこのようなプロジェクトのために予測可能な予算で新たな製造施設の構築や運営に成功することは保証されていない。このような施設を建設するには大量の資本支出が必要であり、固定コストの著しい増加を招くだろう。経済的に効率的でタイムリーな方法で製造業務をどのような新しい施設にも移すことができなければ、運営中断に遭遇する可能性があり、私たちの業務や財務業績に悪影響を及ぼす可能性があります。また、私たちの製品に対する需要が減少した場合、あるいはどのような新施設が運営されても予想される生産量が生産されなければ、大量の固定コストを生産量に割り当てることができず、製品単位の固定コストを増加させることができない可能性があり、これは私たちの財務状況や運営業績に悪影響を与えるだろう。
私たちが私たちの製造能力を拡大できるかどうかは、私たちが十分な数の製造業従業員、特に適切な知識、背景と技能を持つ従業員を雇用、訓練、維持できるかどうかにも大きくかかっている。もし私たちがそのような従業員を雇うことができなければ、私たちの業務と財務業績は否定的な影響を受けるかもしれない。
環境法違反や環境法による責任負担により巨額のコストを招く可能性がある
私たちの不動産、運営と私たちが生産した製品は私たちが運営しているすべての司法管轄区域で一連の環境、健康、安全法律法規の制約を受けています。これらの法律と法規は空気排出、水排出、固体と有害物質と廃棄物の処理と処分、土壌と地下水汚染、従業員の健康と安全及び製品含有量などの面で規制を行った。これらの法律や法規のいくつかの規定によると、汚染が私たちによるものでなくても、あるいは発生時に合法的であっても、私たちが発生した廃棄物を処理する場所を含む、連帯責任を担って環境調査と救済を行う必要があるかもしれない。 私たちは、必要な許可を得ることができなかったことを含む、これらの環境、健康、安全に関する法律および法規を遵守することができず、規制または司法命令を含む多くの民事または刑事罰金または法執行行動に直面する可能性があり、私たちの業務を禁止または制限したり、修復または是正措置を取ったり、汚染制御装置を設置したり、他の行動を実行したりすることを要求する可能性がある。将来的に現在不明な環境状況の識別、規制機関のより強力な法執行、より厳格な法律、法規または許可証要件の制定、気候変動に関連する法律、法規または許可証要件、あるいは他の予期しない事件は、将来的に出現し、環境責任を引き起こす可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
利害関係者および規制機関は、気候変動および持続可能性に関連するやり方および開示を含む環境、社会およびガバナンス(“ESG”)のやり方および開示をより厳格に検討し、追加的なコストおよびリスクをもたらす可能性がある。
多くの業界の会社はその環境、社会と管理実践と開示に関連する日々厳格な審査に直面している。私たちはESG実践と報告が絶えず変化することに対する利益関係者の期待を満たすことができず、私たちの名声を損害し、従業員の維持、顧客関係、および資本と金融市場に参入する機会に影響を与える可能性がある私たちはESGトランザクションに関連した目標を確立した。このような目標は私たちの現在の計画と願いを反映しており、私たちがこのような目標を達成できるという保証はない。私たちがこれらの目標と目的を達成し、正確に報告するための努力は、多くの運営、名声、財務、法律、その他のリスクをもたらし、その中のどのリスクも、私たちの名声と私たちの普通株の市場価格に影響を与えることを含む実質的な負の影響を及ぼす可能性がある。
また、ある機関投資家、投資家権益は、団体、投資基金、債権者、影響力のある金融市場参加者、および他の利害関係者が、会社の投資および業務関係を評価する際に、会社のESG問題を重視するようになっている。いくつかの組織はまた、会社のESG実践を評価するために、ESG格付け、スコア、および基準研究を提供する。このような格付け、採点、または基準研究には一般的に受け入れられていない基準がないにもかかわらず、一部の投資家はそれらを使用して投資および投票決定を指導する。私たちの将来の株主またはESG実践を報告、評価、または採点する組織は、私たちのESGパフォーマンスに満足していないかもしれない。私たちが適用された法的要求を遵守するかどうかにかかわらず、私たちのESG実践に不利なニュースや格付けや評価は、投資家の私たちに対する否定的な感情をもたらす可能性があり、これは私たちの株価および私たちが資金を得るルートとコストに悪影響を及ぼすかもしれない
また、我々のサービスに適用される新しいESG関連法規の採用、または重要な利害関係者からの圧力は、追加の自発的なESG関連イニシアティブやフレームワークを遵守することが要求され、ESG事項への大量の投資が必要となる可能性があり、これが私たちの運営結果に影響を与える可能性がある。この点の決定や関連投資は私たちのブランドに対する消費者の見方に影響を及ぼすかもしれない。さらに、もし私たちの競争相手の企業責任またはESG表現が私たちよりも良いと考えられる場合、潜在的または既存の投資家は、私たちの競争相手と一緒に投資することを選択するかもしれない。私たちはまた、発表されたESG計画、目標、または目標を達成することに失敗するか、または失敗とみなされるか、またはそのような計画、目標、または目標の範囲によって批判される可能性がある。もし私たちが投資家や他の主要な利害関係者の期待を満たしていない場合、あるいは私たちの計画、目標、または目標が計画通りに実行されていない場合、私たちの名声、財務業績および普通株の市場価格、および資金を得る機会とコストは実質的で不利な影響を受ける可能性がある。
私たちの将来の成長に関わるリスクは
私たちの最近と未来の成長を効果的に管理できなければ、私たちの業務計画を実行し、高いレベルの顧客サービスを維持したり、競争挑戦に十分に対応できないかもしれません。
私たちは最近著しい成長を経験し、既存と新しい市場で私たちの業務を顕著に拡大していくつもりだ。この成長は私たちの管理、運営、金融インフラに大きな圧力をもたらし、未来のどのような成長も私たちに大きな圧力をもたらすかもしれない。私たちは、私たちが増加している従業員の基礎と規模を拡大、訓練、管理し、従業員数の増加に合わせて、他の方法で私たちの情報技術(IT)インフラを改善することが求められる。私たちの経営陣はまた、顧客、サプライヤー、他の第三者との関係を維持し、拡大し、新しい顧客とサプライヤーを誘致し、複数の地理的位置を管理する必要があります。
私たちの現在および計画中の運営、人員、顧客支援、IT、情報システム、および他のシステムおよびプログラムは、将来の成長をサポートするのに十分ではないかもしれませんが、そのインフラへの追加的な意外な投資が必要かもしれません。私たちの成功と業務をさらに拡大する能力は、これらの変化を費用対効果と効率的な方法で管理する能力にある程度依存するだろう。もし私たちが私たちの成長を管理できなければ、私たちは市場機会を利用して、私たちのビジネス戦略を実行したり、競争圧力に対応できないかもしれない。これはまた、品質や顧客満足度の低下、コスト増加、新製品の発売の困難、その他の運営困難を招く可能性がある。成長を効果的に管理できなかった場合は、私たちの業務と名声に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの成長の見通しは私たちが市場機会を把握する能力にかかっている。
私たちはいくつかの市場機会が私たちの成長の見通しを推進するのに役立つかもしれないと信じている
•電力網渋滞の普遍性は、インフラ制限に送電および/または配電のアップグレードが必要な特定の場所に電池を配備して顧客ピークエネルギー使用を減少させる機会を創出した
•非ピーク間欠再生可能エネルギー生産を貯蔵し、より高い代替エネルギー価格でピークエネルギーを提供するために、太陽エネルギーまたは風力発電場に電池資産を並置する必要がある
•C&Iエンドユーザは、電力網におけるエネルギー使用を補完または代替するために、代替エネルギー発電技術を採用する
•炭素削減目標と再生可能エネルギーの低い価格は伝統的なエネルギーを早期に引退させ、エネルギー貯蔵に対する需要を推進する可能性がある。
もしこのような予想された市場機会が現実にならなかったら、あるいは私たちがこのような機会を利用できなかったら、私たちは私たちの成長予想を達成できないかもしれない。
私たちの長期目標を達成するために追加の資金が必要になりますが、受け入れ可能な条件でこの資金を得ることができなければ、業務成長戦略を支援する能力に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは私たちの業務を支援するために投資を続けるつもりで、多くの追加資金が必要になるだろう。特に、既存製品を強化し、新製品を開発するための追加資金が必要となり、私たちの販売やマーケティング組織、米国以外の業務を含む国内および国際的な業務を拡大し、インフラの改善や補充業務、技術、製品、その他の資産を買収します。したがって、私たちは、私たちの業務戦略を支援するために、株式や債務融資を通じて追加資金を得る必要があると予想される。もし私たちが将来株式または転換可能な債務証券を発行することでより多くの資金を調達すれば、私たちの株主は深刻な希釈を受ける可能性があり、私たちが発行した任意の新しい株式証券は私たちの普通株式保有者よりも高い権利、優遇、特権を持っているかもしれない。私たちが将来獲得する可能性のあるどんな債務融資も、私たちの資金調達活動や他の財務や運営に関する制限的な条約に関連する可能性があり、これは私たちが追加的な資本を獲得し、ビジネス機会を探すことをより難しくするかもしれない。私たちはもしあれば、私たちに有利な条項で追加的な資金調達を得ることができないかもしれない。もし私たちが必要な時に十分な融資を受けることができなければ、私たちは引き続き私たちの業務成長を支持し、私たちのインフラの拡大、製品開発、業務挑戦に対応する能力は深刻な損害を受ける可能性があり、私たちの業務、運営結果、財務状況は不利な影響を受ける可能性がある。
もし私たちが私たちの高度な保証定期融資信用協定での約束を履行できなかったら、私たちは融資を滞納する可能性があり、これは私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。
高級保証定期融資には通常の肯定と否定契約が含まれており、これらの契約は、当社およびその付属会社が債務を発生させ、制限的な支払い(普通株現金配当を含む)、ある投資、融資と立て替え、合併と買収、売却、譲渡、譲渡または他の方法でその資産を処分し、その連属会社との取引、販売およびレンタル取引などの制限を行う能力を制限する。高級保証定期融資には最低金融流動性契約も含まれている。最低財務流動資金契約は、各財政四半期の最終日に十分な利用可能な流動資金を有することを当社に要求し、利息信託要求を満たす金額(例えば、高度担保定期融資の定義)を満たし、この金額の計算方法は、高級担保定期ローンに続く4つのローンの利息支払いの合計である。会社は2022年12月31日に本条約を遵守し、2023年3月31日に遵守を継続する予定であるが、会社が追加の外部資本を得る能力がない場合、会社は2023年6月30日から本条約を遵守し続けることができない可能性がある。当社が当社が受け入れ可能な条項、タイムリー、または根本的に最低財務流動資金の約束を履行しないように、追加の外部資本を得ることができる保証はありません。当社が最低財務流動資金契約と高度保証定期融資下の他の契約を継続できず、当社がこのような不遵守または免除を是正できない場合、Atlasは任意およびすべての既存の権利および救済措置を適宜行使することができ、その中に含まれる可能性がある, 当社とは、優先担保定期融資を取得するために、猶予協定及び/又は自社資産における権利を維持することを締結する。また、当社の他の貸手は、それぞれ自社の借入金手配との交差違約条項に基づいて類似した権利と救済措置を行使することができる。付記13を参照借金をする私たちの総合財務諸表は本年度報告書の他の部分に含まれている。
私たちは新しい地理市場や新しい製品ラインやサービスに拡張することを計画しており、私たちはより多くの業務、財務、競争リスクに直面するかもしれません。
2022年12月31日と2021年12月31日までの数年間、米国、インド、ギリシャ、ナイジェリアを含む複数の異なる国で私たちの製品を販売しています。私たちは過去と未来に新しい地理市場への拡張の機会を評価し、新しい製品とサービスを発売します。これらの製品とサービスは私たちの既存の業務の自然な延長です。私たちはまた、潜在力のある業務や製品ラインを時々買収して、私たちの市場地位を強化し、魅力的な市場に入ることができ、私たちの技術力を拡大したり、協同作用の機会を提供したりすることができるかもしれません。
私たちがこれらの新しい地理的または製品市場で運営できるかどうか、または任意の買収業務を経営することができるかどうかは、電力ユーティリティ業界およびC&Iエンドユーザーの需要を満たすための解決策を開発する能力、新製品に対する当社のタイムリーな資格と認証、増加した製造能力および生産を管理する能力、および任意の買収業務を識別し統合する能力を含む多くの要素に依存するだろう。
また、私たちが参入する可能性のあるどの追加市場も、私たちが現在販売している製品の市場とは異なる特徴を持っている可能性があり、私たちの成功は、私たちがこれらの違いに適切に適応する能力にかかっている。これらの違いには、税法、貿易法、労働法規、関税、輸出割当量、関税または他の貿易制限、限られたまたは不利な知的財産権保護、国際、政治的または経済的条件、収益送金の制限、より長い販売サイクル、保証予想、製品返品政策、およびコスト、性能、および互換性要件が含まれる可能性がある。また、新たな地理市場への拡張は、改正された1977年の“反海外腐敗法”(以下、“反海外腐敗法”と略す)を含む、外貨価値の変動や米国や外国の法律·法規·貿易基準の遵守の困難さや増加費用など、現在の既存および新たなリスクに直面するリスクを増加させる。
これらの新製品を成功的に開発して市場に投入することができなければ、買収された業務の統合に成功したり、新製品や地理市場への潜在的な拡張に関するリスクや挑戦を他の方法で管理したりすることができなければ、私たちの収入や収益力の維持に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの経営業績は四半期ごとに変動する可能性があり、これは私たちの将来の業績を予測しにくくし、特定の時期の経営業績が予想を下回って、私たちの普通株価格を低下させる可能性があります。
私どもの電池販売の収入は主に製品所有権をお客様に譲渡する際に入金されます。私たちの顧客契約によると、このような移行は、通常、電池が当社の製造施設から出荷される際に発生しますが、場合によっては、顧客現場に納入された場合、またはよりまれな場合には、商業運営開始時に発生します。私たちの収入は通常ハードウェア販売から来ており、製造と交付の準備に数ヶ月かかる可能性があるため、このような収入は潜在的な顧客の手配に応じてピークと谷が生じる可能性がある。そのため、私たちの四半期運営業績は予測が難しく、将来的には製品納入の時間によって大きく変動する可能性があります。
私たちのアメリカや海外業務に関わるリスクは
再生可能エネルギーソリューションに関連する政府補助金や経済インセンティブの減少、キャンセルまたは満期は、私たちの技術への需要を減少させ、私たちの業務を損なう可能性があります。
再生可能エネルギーの発電と消費を促進するために、連邦、州、地方と外国政府機関は税金還付、税収控除、その他の財政奨励の形で代替エネルギーシステムの所有者、エンドユーザー、流通業者、システム集積業者、メーカーに奨励を提供し、例えばシステム業績支払い、再生可能エネルギー発電に関連する再生可能エネルギー相殺の支給、特定の再生可能エネルギーシステムを財産税評価から除外する。
私たちの業務は電池資産と太陽エネルギー技術と風力エネルギー技術の共有にある程度依存している。インターネットアプリケーションの市場は、一般に、政府の利用可能性と規模、および地理的市場によって異なる経済的インセンティブに大きく依存する。このようなアプリケーションでは、太陽エネルギーまたは風力エネルギーは、公共事業ネットワークから購入された、または電気価格で公共事業会社に販売された電力を補充するために使用される。合併網の再生可能電力に対する政府の補助金と経済奨励を減少、廃止または終了することは、従来と再生不可能エネルギーに対する代替発電の競争力に負の影響を与え、代替電力業界の発展を損害または停止する可能性がある。我々のC&Iエンドユーザ販売は通常電力網市場に入るため,これらの変化は我々の業務を損なう可能性がある.例えば、2022年8月に公布された“インフレ率低減法案”は、新電池の所有者が2023年の間に30%から70%のITCの取得を要求することを可能にし、期限は少なくとも今世紀30年代まで長く続く。税金控除額は電池の位置と国内内容物の数に依存する。企業はより高い税金免除を得るために、米国製の電池を購入する動力を持つべきだ。これらのレベルで税収免除を申請する条件は,プロジェクト現場と施工期間およびその後5年以内にプロジェクト現場や庭敷設で働いている技師や労働者に連邦建築プロジェクトと同じ賃金を支払い,同じ時間内に合格した見習いを使用しなければならず,総労働時間の最高15%に達することである
インフレ低減法案“はまた、米国で製造されたいくつかの電池モジュールの製造業者が税金免除を申請することを可能にする。米国国税局は、メーカーが生産を開始した後の最初の5つの納税年度に現金形式でこれらのメーカーに税金相殺額を支払う。メーカーに対する税収控除は2029年以降に徐々に減少し、2032年後に終了した
この2つの税収相殺措置はいずれも電池の需要を増加させ、より多くのアメリカ国内で電池を製造することを奨励する見通しだ。今後国会がこれらのインセンティブを廃止または削減すれば、私たちの業務、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
一般に、補助金および奨励措置は、特定の日に満了し、割り当てられた資金が使い切ったときに終了するか、または再生可能エネルギー使用率の増加によって、または法的挑戦によって、新しい法規または条例または時間の経過によって減少または終了することができる。このような減少または終了は一般的に警告なしに行われる。
また、いくつかの管轄区域では、公共事業会社が毎年顧客に輸送する一定の割合の電力が再生可能エネルギーから来なければならないことを要求する再生可能エネルギー組合基準が採用されている。公共事業会社は,再生可能電力を自己生産するか,再生可能電力を生産することで奨励された独立発電業者から再生可能エネルギークレジット(REC)を購入しなければならない。公共事業会社はこのような再生可能電力と束ねられたRECを購入するかもしれない。RECは,発電施設の資本を実際にかかることなく,公共事業会社がこれらの電力を再生可能エネルギー組合せ需要総額に添加することを許可している。しかし、このような政策が継続されることは保証されない
代替エネルギー実施または使用に適用される補助金およびインセンティブが減少または廃止されるか、または規制環境がそれほど有利でない場合、代替エネルギー解決策の需要が減少する可能性があり、これは、私たちの業務、財務状況、および運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。政府計画とインセンティブのさらなる議論については,第1部,プロジェクトI−ビジネス−規制を参照されたい。
米国の貿易環境の変化は、輸入関税の徴収を含め、私たちの収入、運営結果、あるいはキャッシュフローの数量やタイミングに悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは現在中国から電池に必要なフェルトとEos Cubeのケーブルを調達しています。私たちの中国サプライヤーから調達した材料は現在国内の代替材料と比べて最高の全体性能と価格を持っていると信じているからです。米国と中国の間の貿易緊張はいくつかの関税と貿易制限の増加を招いた。これらの発展が私たちの製品で使用されている毛布の価格に悪影響を与えない保証はありません。私たちはアメリカで似たような性能の毛布とケーブルを得ることができると信じていますが、このような源は私たちの現在のサプライヤーよりも高いコストを受け取るかもしれません。これは私たちの毛金利に悪影響を及ぼすでしょう。各国政府がどのようなさらなる貿易関連行動をとるかを予測することは困難であり、その中には追加または追加関税や貿易制限が含まれている可能性があり、このような行動に迅速かつ効率的に反応できない可能性があり、供給不足やコスト増加を招く可能性がある。
私たちはアメリカで業務を持っていて、これは私たちを連邦、州、そして地方の多重規制に直面させる。法律、法規、または要求の変化を適用するか、または私たちがそのいずれかを遵守できなかった場合、私たちのコストを増加させ、私たちの業務に他の否定的な影響を与える可能性がある。
適用される法律および要件は、労働者の安全、消費者権利、プライバシー、従業員福祉など、私たちが運営する多くの側面に関連し、異なる司法管轄区域では通常異なる要求がある。これらの要件の変化、またはこれらの要件を遵守できなかった重大ないずれかは、私たちのコストを増加させ、私たちの名声に影響を与え、私たちの業務を制限し、経営陣の時間や注意力や他の側面を枯渇させ、通常、不利な方法で私たちの運営に影響を与える可能性がある。
“海外腐敗防止法”、イギリスの“反賄賂法”および他の外国の反賄賂法律に違反する行為、および輸出規制や経済禁輸法規に違反する行為は、私たちに悪影響を及ぼす可能性がある
“海外腐敗防止法”は、企業及びその仲介機関が業務を獲得又は保留するために外国政府関係者に不当な金を支払うことを禁止する。私たちが業務を行っている他の国にも反賄賂法があり、その中には政府や非政府個人や実体への不正金の支払いを禁止している法律もある。私たちの政策はこのような反賄賂法を遵守することを要求する。しかし、私たちは現在、世界の多くの地域で業務を展開しており、これらの地域にさらに拡大しようとしており、これらの地域はある程度政府の腐敗を経験しており、場合によっては反賄賂法律を厳格に遵守することが現地の風習ややり方と衝突する可能性がある。また、私たちの業界と関連エネルギー産業の規制レベルのため、私たちはいくつかの司法管轄区域に入るには大量の政府接触が必要かもしれません。そこの規範はアメリカの基準とは違うかもしれません。不正行為を防止するために厳格な内部統制政策やプログラムを維持したいが、私たちの従業員、代理、業務パートナーが私たちの内部統制政策に違反する行動を取らない保証はない。もし私たちの従業員や代理人が腐敗防止法を含む適用された法律に違反しているか、または違反している可能性があると思うか、または信じる理由がある場合、私たちは外部弁護士に関連する事実や状況を調査または調査させることを要求されるかもしれませんが、実際または言われている違反行為を検出、調査、解決することは費用がかかる可能性があり、上級管理職が多くの時間と労力を投じる必要があります。米国連邦、州、および非米国の法律、法規および政策に違反するいかなる行為も、巨額の罰金、制裁、民事および/または刑事罰、および米国または他の適用される司法管轄区域における業務を減少させる可能性がある。また、, 実際にまたは言われている違反は私たちの名声と業務を展開する能力を損なうかもしれない。上記のいずれも、我々の業務、財務状況、経営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
また、米国の輸出規制·経済禁輸規則·条例には、財務省外国資産規制弁公室が管理する“輸出管理条例”や禁輸国への貿易制裁、商務省が管理する法律·条例が含まれているが、これらに限定されない。これらの規定は私たちが禁止されている国または個人に販売、流通、または他の方法で私たちの製品または技術を譲渡する能力を制限する。私たちは制裁や禁輸国家と業務を展開しておらず、不適切な行為を防止するために厳格な内部統制政策や手続きを維持したいが、もし私たちが故意にまたは意図的に遵守できなかった場合、罰金と法執行行動および民事および/または刑事制裁、利益返還と裁判所が指定した監督者、および輸出特権を剥奪し、私たちの名声に悪影響を及ぼす可能性がある。
知的財産権に関するリスク
もし私たちが私たちの知的財産権と他の固有の権利を保護できなかった場合、あるいは私たちの知的財産権と他の固有の権利を守る上で大きな代価を払った場合、私たちの業務と運営結果は実質的な損害を受ける可能性がある。
私たちの成功は私たちが知的財産権と他の固有の権利を保護する能力に大きく依存する。私たちは、特許、商標、著作権、商業秘密および不正競争法の組み合わせと、私たちの顧客、サプライヤー、従業員、および他の人との秘密および他の契約条項に基づいて、私たちの知的財産権および他の固有の権利を確立して保護します。私たちがこれらの権利を実行する能力は、一般訴訟リスクの影響を受け、異なる国/地域における私たちの知的財産権の実行可能性の不確実性を受けている。私たちが私たちの権利を強制的に執行することを求める時、私たちは私たちの知的財産権の無効または強制執行が要求されるかもしれない。知的財産権に対する私たちの主張は、もう一方が私たちにクレームを求めることを招く可能性があり、これは私たちの業務を損なう可能性がある。私たちは上記のいずれの場合も知的財産権を実行することができず、私たちの競争地位と業務を損なう可能性が高い。
私たちはすでにアメリカ、北米、ヨーロッパ、南米、アジア、オーストラリアで特許を取得したり、特許を申請しています。私たちは、私たちの任意の未定申請が承認されるか、または私たちの既存および未来の知的財産権が私たちのノウハウを保護するために十分に広くなることを保証することはできません。このような承認を得られなかった場合、または私たちの知的財産権が無効または実行不可能であることが発見された場合、ブランドを再形成させたり、影響を受けた製品を再設計させたりすることができます。私たちが特許保護を申請していない国やアメリカのような効果的な知的財産権保護がない国では、私たちの固有の権利が流用、侵害される、または他の方法で侵害されるというより大きなリスクに直面する可能性がある。
私たちの知的財産権は盗まれたり侵害されるかもしれない。我々はセキュリティ対策を実施しているにもかかわらず、当社のITシステムおよび当社のサービスプロバイダのITシステムは、現在または元従業員が商業機密を保持または開示してはならないことを含む、当社の知的財産権または商業機密が盗まれたり、業務中断されたりする可能性がある我々の合理的な制御外の状況の影響を受けやすい。もしいかなる中断やセキュリティホールが私たちのデータの損失や破損、あるいは機密情報の不当な開示を招く場合、私たちの名声に重大な損害を与え、私たちと顧客、サプライヤーと従業員の関係に影響を与え、会社へのクレームを招く可能性があります。私たちが知的財産権への重大な投資を保護するために提起されるいかなる訴訟も、管理および財務資源を長期的に消費する可能性があり、有利な結果が生じない可能性があり、これは私たちの業務、運営結果、または財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
第三者は私たちが彼らの知的財産権を侵害していると主張するかもしれませんが、これは経営陣の注意をそらし、巨額のコストを発生させ、そのような権利に関連する技術の販売や使用を阻止する可能性があります。
私たちの競争相手や他の第三者は私たちの業界で使用されている技術に関する多くの特許を持っています。時々、私たちは知的財産権侵害の告発や関連訴訟を受ける可能性があり、もし私たちが市場でより大きな承認を得たら、私たちはより高いリスクに直面し、他人の知的財産権を侵害する告発の対象となるだろう。私たちの製品と技術はいかなる実質的な面でも第三者の有効な知的財産権を侵害していないと信じていますが、私たちがこのようなクレームに成功したかどうかは確認できません。もし私たちが知的財産権クレームを擁護または解決することに成功しなかった場合、私たちは重大な金銭的損失を負担し、特定の技術、商業方法、コンテンツ、またはブランドの使用を継続することが禁止されるかもしれない。禁止を避けるために、適用される第三者に許可を求めることができます。これは、私たちの運営費用を増加させるために、大量の印税を支払う必要があるかもしれません。ライセンスが全く利用できないか、または合理的な条項で取得できない場合、私たちは、多くの作業と費用を必要とする可能性がある非違反可能な代替案の開発を要求されるかもしれない。もし私たちが非違反の代替製品を許可したり開発することができなければ、私たちは私たちの製品の販売を制限または停止させ、効果的な競争ができないかもしれません。これらの結果のいずれも、私たちの業務、財務状況、および運営結果に悪影響を及ぼすだろう。
私たちの証券に関するリスクは
任意の引受権証を行使して任意の普通株を発行する場合、公開市場で転売する資格のある株式数が増加する。
私たちは7,326,654株の発行された株式承認証を行使することができ、1株11.50ドルの発行権価格で7,326,654株の普通株を購入することができる。任意の普通株が任意の株式承認証を行使する際に発行され、普通株を購入する場合、公開市場で転売する資格のある普通株数が増加する。このような株を公開市場で大量に売ることは私たちの普通株の市場価格に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの憲章とデラウェア州の法律の条項は私たちの役員と上級管理職に対する訴訟を阻止するかもしれない。
吾等が他の訴訟場所を選択することに書面で同意しない限り、当社憲章は、(I)吾等を代表して提起された任意の派生訴訟又は法的手続き、(Ii)取締役高級職員又は他の従業員が吾等又は吾等の株主に信頼された責任を有すると主張するいかなる訴訟に違反するか、(Iii)DGCL又は吾等の憲章又は当社規約の任意の条文に基づいて生じた吾等、吾等の取締役、高級職員又は従業員に対する任意の訴訟、又は(Iv)吾等又は吾等の取締役に対するいかなるクレーム訴訟;内務原則の管理制限を受けた高級者或いは従業員はデラウェア州の衡平裁判所に連れて行かれることしかできないが、以下の申索を除く:(A)デラウェア州衡平裁判所は1人の不可欠な方が衡平裁判所の司法管轄権の管轄を受けないと判断した(この不可欠な側はこの裁定を下してから10日以内に衡平裁判所の所属者司法管轄権に同意しない)、(B)衡平裁判所以外の裁判所或いは裁判所の専属司法管轄権に帰属し、(C)衡平裁判所はこの事件に対して司法管轄権がない。又は(D)改正された1933年の“証券法”(“証券法”)に基づいて提起された任意の訴訟であって、衡平裁判所とデラウェア州連邦地域裁判所は同時に管轄権を有しなければならない。訴訟がデラウェア州以外で提起された場合、訴訟を起こした株主は、当該株主の弁護士に法的手続き書類を送達することに同意したとみなされる。私たちはこの条項が適用される訴訟タイプにデラウェア州法律の適用一貫性を増加させるため、この条項が私たちに有利だと思うにもかかわらず、裁判所はこの条項が実行不可能であり、その実行可能な範囲内であると判断することができる, この条項は、私たちの株主が連邦証券法とその規則および条例の遵守を放棄したとみなされないにもかかわらず、私たちの役員や上級管理者に対する訴訟を阻止する効果があるかもしれない。
それにもかかわらず、私たちの憲章は、専属裁判所条項は、取引法で規定された義務や責任を執行するための訴訟にも適用されず、連邦裁判所が排他的管轄権を持つ他のいかなるクレームにも適用されない。取引法第27条は,連邦政府が取引法又はその下の規則及び条例を実行するために生じた任意の義務又は責任に対して提起されたすべての訴訟に対して排他的連邦管轄権を有すると規定されている。この条項は、適用された訴訟タイプにおいてより一貫したデラウェア州法律の適用を提供しているため、私たちに利益をもたらすと考えているにもかかわらず、この条項は、私たちの役員や上級管理者に対する訴訟を阻止する効果があるかもしれない。
私たちの憲章の条項は私たちの買収を阻止するかもしれません。これは投資家が将来私たちの普通株に支払う可能性のある価格を制限し、経営陣を強化することができるかもしれません。
私たちの憲章にはいくつかの条項が含まれており、これらの条項は株主がその最適な利益に合致すると考える能動的な買収提案を阻害するかもしれない。私たちはまたデラウェア州の法律における反買収条項の制約を受けており、これは制御権の変更を延期または阻止する可能性がある。つまり、これらの規定は、経営陣の仕事を解除することをより困難にし、現在の市場価格よりも高い割増を私たちの証券に支払うことに関連する可能性のある取引を阻害する可能性がある。これらの規定には
•役員選挙では投票権が蓄積されておらず、小株主が取締役候補を選挙する能力を制限している
•3年間の交互任期を有する分類取締役会は、株主が取締役会の多数のメンバーを変更する能力を遅らせる可能性がある
•取締役会には、取締役会の拡大や取締役の辞任、死亡や更迭による欠員を埋める取締役を選ぶ権利があり、場合によっては株主が取締役会の穴を埋めることができない場合がある
•株主が書面による同意で行動することを禁止し、株主に年次会議または株主特別会議での行動を強要する
•株主が遵守しなければならない事前通知手順は、候補者を指名したり、株主会議で行動すべき事項を提出したりするために、潜在的な買収者の依頼書募集を阻止または阻止し、買収側自身の取締役リストを選挙するか、または他の方法で会社の支配権を獲得しようと試みる可能性がある
•株主会議は、取締役の罷免を含む提案や行動能力を強制的に考慮する能力を遅延させる可能性がある私たちの取締役会のメンバーまたは私たちの多数の株式を保有する株主によってのみ開催されることが要求されます。
私たちの経営業績にかかわらず、私たちの株価は変動し、下落するかもしれない
私たちの証券価格の変動はあなたの一部または全部の投資損失を招くかもしれません。私たちの証券の取引価格は様々な要素の変化によって変動し、広範な変動の影響を受ける可能性があり、その中のいくつかの要素は私たちがコントロールできない。次のいずれの要素もあなたが私たちの証券の投資に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。私たちの証券の取引価格はあなたが支払う価格よりはるかに低いかもしれません。この場合、私たちの証券の取引価格は回復できない可能性があり、さらに下落する可能性がある。
私たちの証券取引価格に影響を与える要素は
•私たちの四半期の財務業績の実際または予想変動、あるいは私たちに似ていると思われる会社の四半期財務業績の変動
•私たちの経営業績に対する市場の期待は変わりました
•競争相手の成功
•経営業績は一定期間内に証券アナリストや投資家の予想を達成できなかった
•私たちまたは私たちが経営している業界に対する証券アナリストの財務推定と提案の変化
•投資家は私たちに相当する他社の経営業績と株価表現を考えている
•私たちは新しい製品と強化された製品をタイムリーに販売することができる
•私たちの業務に影響を与える法律法規の変化
•私たちの訴訟に参加したり参加したりします
•私たちの資本構造の変化、例えば未来の証券の発行や追加債務の発生
•公開販売可能な普通株式数;
•取締役会や経営陣が大きく変動しています
•私たちの役員、役員、または大株主は、私たちの大量の普通株を売却したり、このような売却が発生する可能性があると考えています
•景気後退、インフレ、金利、燃料価格、国際通貨変動、戦争またはテロ行為のような一般的な経済、政治、市場状況。
将来私たちの普通株の転売は私たちの証券の市場価格を大幅に低下させる可能性があります。たとえ私たちの業務が良好であっても。
私たちの経営業績にかかわらず、広範な市場と業界要素は私たちの証券の市場価格に実質的な損害を与える可能性があります。全体的に、株式市場もナスダックも価格や出来高の変動を経験しており、これらの変動は影響を受けた会社の経営業績に関係なく、あるいは比例しないことが多い。このような株と私たちの証券の取引価格と推定値は予測できないかもしれない。投資家は投資家が私たちに似た他社の株が市場自信を失うと考えており、私たちの業務、将来性、財務状況、あるいは運営結果にかかわらず、私たちの株価を押し下げる可能性がある。私たちの証券市場価格の下落はまた、私たちがより多くの証券を発行する能力と、私たちが将来より多くの融資を得る能力に悪影響を及ぼすかもしれない。
株式承認証が行使可能な時に現金形式で存在する保証はなく、期限が切れた場合には一文の価値もない可能性がある。
すでに発行された株式承認証の発行権価格は1株当たり11.50ドルである。株式承認証が行使可能な後とそれが満期になる前に現金形式で存在することは保証されないため、株式承認証が満期になる可能性がある時は一文の価値もない。
私たちの普通株がナスダックの持続的な上場基準に適合することは保証されない。
私たちの普通株と株式承認証の株はナスダックに上場しています。もしナスダックが上場基準に達しずに普通株をその取引所で退市した場合、私たちと私たちの株主は重大な不利な結果に直面する可能性があります
•私たちの証券の市場オファーは限られています
•私たちの普通株が“細価格株”であることを確認することは、私たちの普通株を取引するブローカーに、より厳しい規則を遵守することを要求し、二次取引市場における私たちの普通株の取引活動を減少させる可能性がある
•限られた数のアナリストの報告;
•将来的により多くの証券を発行したり、より多くの融資を得る能力が低下する。
私たちは予測可能な将来に私たちの普通株に配当金を支払うつもりはありません。したがって、あなたが投資リターンを達成する能力は私たちの普通株価格の上昇にかかっています。
私たちは普通株の現金配当金を発表したり支払ったりしたことがない。私たちは現在予測可能な未来に何の現金配当金も支払わないと予想している。将来的に現金配当を発表する任意の決定は、適用される法律に依存し、私たちの財務状況、経営結果、資本要求、一般業務状況、および私たちの取締役会が関連する他の要素に依存するかもしれない、私たちの取締役会が適宜決定する。
私たちは“規模の小さい報告会社”であり、低減された報告要件を使用することを選択しているため、一部の投資家は私たちの証券に投資する吸引力が低下していることを発見する可能性がある。
規模の小さい報告会社として、他の発行者と比較して、米国証券取引委員会に提出された文書において、定期的な報告書や依頼書における役員報酬に関する開示義務を含む削減開示義務を履行することが許可されている。私たちはより小さな報告会社に利用可能な便利さを採用することを選択した。私たちが規模の小さい報告会社でなくなる前に、私たちがアメリカ証券取引委員会に提出した文書の縮小開示は、わが社に関する情報が他の上場企業よりも少ないことになります。投資家が私たちの普通株がそんなに魅力的ではないと思うなら、私たちはより小さい報告会社を使って縮小開示を可能にすることを選択したので、私たちの普通株はそれほど活発ではない取引市場が出現する可能性があり、私たちの株価はもっと変動するかもしれない。
改正された1934年証券取引法(“取引法”)によると、私たちも非加速申請者であり、2002年サバンズ-オクスリ法案第404(B)節の監査人認証要求を遵守する必要はありません。したがって,我々の財務報告に対する内部統制は,発行者年次報告におけるオペランド認証に関するプログラムが提供する審査レベルを得ることはなく,これらのプログラムはオペランド認証要求に制約される.また、監査人の認証要求を遵守する必要がないので、投資家が私たちの普通株吸引力の低下を発見するかどうかを予測することはできません。私たちは投資家が私たちがこのような利用可能な免除に依存して私たちの証券吸引力が低下していることを発見するかどうか予測できない。したがって、一部の投資家が私たちの証券吸引力が低下したと考えるならば、私たちの証券取引市場はそれほど活発ではなくなる可能性があり、私たちの証券の市場価格はより変動する可能性がある。
項目1 B。未解決従業員意見
ない。
項目2.財産
わが社の本社はニュージャージー州エジソンにあり、オフィスの敷地は約63,000平方フィートで、オフィス、テストと製品設計に使われています。わが社の本社には10年間の賃貸契約があり、2026年9月14日に満期になります。
私たちの製造工場はペンシルバニア州ピッツバーグ地区のタートル渓にあります。2022年1月、同社は既存の生産拠点の隣の建物に新しい賃貸契約を締結した。年間製造能力を約260メガワットから2022年の約800メガワット時に拡大した。同施設の賃貸借契約は2026年12月31日に満期となる。
私たちは私たちの既存の物件の状況が良好で、予測可能な未来に私たちの業務を展開するのに十分だと信じている。私たちは業務の増加に伴い足跡を拡大する必要がある程度で、私たちはより多くの空間と施設が利用できると予想している。
項目3.法的手続き
当社は当社の運営による請求に関する訴訟に時々関与している可能性があります。
付記17に開示されているように引受金とその他の事項本年度報告の他の部分に掲載されている総合財務諸表によると、同社は過去数年間、海外で製造された電池や電池モジュールの輸入により何らかの関税を支払うことが少ないため、米司法省(“司法省”)がこれまでに報告した調査を受けている。2022年7月7日、会社は調査問題を解決するために、米司法省とヴィンセント·イコラリー(“親族”)と和解合意(“和解合意”)を達成した。この調査は、Relatorが2019年12月に提起したQui Tam訴訟(“民事訴訟”)によるもので、“虚偽請求法”に違反していると告発されている。和解合意の条項により,Eos Energyは米国に合計100万ドル,Relatorの弁護士に10万ドルを支払うことに同意した。2022年12月31日まで、会社はこの債務を完全に返済した
プロジェクト4.鉱山安全開示
ない。
第II部
項目5.登録者普通株式市場、関連株主事項、発行者による株式証券の購入
市場情報
EOSの普通株と権証はナスダック資本市場で取引され,株式コードはそれぞれ“EOSE”と“EOSEW”である.
2023年2月22日までに、258名のEOS普通株式記録所有者と3名のEOS株式承認証記録所有者がいた
配当政策
私たちは普通株の現金配当金を発表したり支払ったりしたことがない。私たちは現在予測可能な未来に何の現金配当金も支払わないと予想している。将来的に現金配当を発表する任意の決定は、適用される法律に依存し、私たちの財務状況、経営結果、資本要求、一般業務状況、および私たちの取締役会が関連する他の要素に依存するかもしれない、私たちの取締役会が適宜決定する。
最近売られている未登録証券
ない。
第六項です[保留されている]
プロジェクト7.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
以下の議論は,本年度報告の他の部分に含まれる総合財務諸表および関連付記とともに読まなければならない。歴史情報以外に、今回の討論には展望性陳述が含まれており、リスク、不確定性と仮説に関連し、これらのリスク、不確定性と仮説は実際の結果と管理層の予想とは大きく異なる可能性がある。このような違いを招く可能性のある要因は“前向き陳述”と“リスク要因”で議論されている
概要
当社は、最初に2019年6月3日にデラウェア州に登録設立され、名称はB.Riley主要合併会社II(“BMRG”)であり、合併、株式交換、資産買収、株式購入、再編または同様の業務合併により1つまたは複数の事業を買収することを目的としている。2020年11月16日にEos Energy Storage,LLCとの業務統合(“合併”)が完了した後、会社は“Eos Energy Enterprise,Inc.”と改名した。会社の普通株は2020年11月16日に取引を開始し、株式コード:EOSE。
2021年4月9日、当社はHoltecから当社がまだ所有していないHi-Power 51%の権益を買収した。取引完了後、Hi-Powerは当社の100%間接完全付属会社となり、双方のHi-Power合弁企業の項目での責任は終了した。
同社は公共事業規模、マイクログリッド及び商業と工業(“C&I”)応用設計、開発、製造とマーケティング革新の亜鉛ベース貯蔵エネルギー解決方案である。同社は広範な知的財産権を開発し、多くの特許を持ち、独特な電池化学、機械製品設計、エネルギーブロック構成とソフトウェアオペレーティングシステム(電池管理システム)をカバーしている。バッテリ管理システム(“BMS”)ソフトウェアは、環境およびバッテリ温度センサ、および電気ストリングおよびシステムのための電圧および電流センサを含む独自のEosを使用して開発されたアルゴリズムを使用する。同社は,Eosの直流(DC)電池エネルギー貯蔵システム(Bess)を用いた安全,信頼性,耐久性,低コストの鍵交流(AC)集積システムの設計,開発,生産と販売に注力している。同社の主な応用は、バッテリ貯蔵ソリューションと、(1)ユーティリティグリッドに接続された再生可能エネルギーシステム、(2)ユーティリティグリッドに接続されていない再生可能エネルギーシステム、(3)渋滞緩和のためのストレージシステム、および(4)C&Iクライアントのピークエネルギー使用量の低減を支援するか、またはユーティリティ支援および需要応答市場に参加するためのストレージシステムに集中している。同社はペンシルバニア州のTurtle Creekに製造工場を持ち,BMSを集積した直流エネルギーブロックを生産している。同社の主要市場は北米であり、ヨーロッパ、オセアニア、アフリカ、アジアで成長を実現する機会がある。その会社は運営と報告可能な部門を持っている。
商業傾向
米国証券取引委員会に登録され、ナスダックに上場している企業として、上場企業の規制要求や慣行を満たすための手続きやプロセスを実施し、この点でより多くの人員を募集し続けなければならない。上場企業として、私たちは毎年追加の費用を発生しています。その中には、取締役と上級管理者の責任保険、取締役費用、内部と外部会計、法律、行政資源、増加した人事コスト、監査とその他の専門サービス料が含まれています。
同社は現在、世界経済と地政学的不確定な時期にあり、ロシアとウクライナの間で続く軍事衝突がこの不確定性を悪化させている。進行中の軍事衝突の持続時間と影響は極めて予測しにくいにもかかわらず、ウクライナ衝突はすでに商品価格、信用と資本市場の大幅な変動、ネットワークセキュリティ事件の増加、およびサプライチェーンのさらなる中断を含む市場中断を招いた。本文書の提出日まで、会社の業務はウクライナで続く軍事衝突の実質的な影響を受けていませんが、これらの事態に注目していきたいと思います。さらなる議論については,第1部1 A項であるリスク要因部分を参照されたい。
新型コロナウイルス(“新冠肺炎”)の発生は会社の従業員チームと運営及び顧客、流通業者、サプライヤーと請負業者の運営に不利な影響を与えた。経営陣は、新冠肺炎の潜在的な灰の再発を監視し続け、会社員の安全、健康、福祉を確保するために、保護措置の維持に集中し続けている。新冠肺炎の潜在的な復活は会社の将来の財務状況や経営業績に影響する可能性がある。さらに議論するために第1部1 A項-リスク要因部分を参照されたい。
“2022年インフレ削減法案”(“アイルランド共和軍”)
アイルランド共和軍はエネルギー貯蔵顧客とメーカーに大量の経済インセンティブを提供し、2022年12月31日以降に使用されるプロジェクトを奨励した。アイルランド共和軍立法の最も重要な特徴の一つは、10年間の税収免除を提供し、歴史的に似たような工業免除の期間が短いことだ。この日以降に使用される新エネルギー貯蔵施設に投入された顧客は、いくつかの条件下で少なくとも30%の投資税控除(“ITC”)を申請することができる。アイルランド共和軍はまた、プロジェクトが“エネルギーコミュニティ”であれば、プロジェクトが国内の内容の要求を満たしていれば、条例の最終決定時に、追加の10%の信用を提供する10%の信用を提供する。国内コンテンツの10%ボーナスは会社の戦略的優位性を代表しているかもしれませんが、これは近距離アウトソーシングとアメリカ製造戦略の結果であり、Eos電池を使ったプロジェクトはボーナスを得る資格があると予想されています。
2023年から、米国で製造され顧客に販売されている電池モジュールにも意味のあるPTCを申請することができ、これは、電極活物質の製造に生じるコストの10%の相殺、電池セルの容量が1キロワット時当たり35ドル、電池モジュールの容量が1キロワット時当たり10ドルを含む同社に適用可能である。これらの控除は累積されており、これは会社が各コンポーネントの税金控除額を申請することを望んでいることを意味する。アイルランド共和軍は、電池モジュールを製造するPTCの現金価値をメーカーに支払うよう国税局に指示し、直接支払いとも呼ばれるため、これらの信用はEOSキャッシュフローの新たな源である可能性がある。直接支払オプションの有効期限は最長5納税年度であり,その後,どのような税収控除も現金として他社に売却することができる
会社のハイライト
•2022年11月、同社は10時間放電を持続可能な35メガワット時エネルギー貯蔵システムを発注することを発表した。1350万ドルの注文はCECのLDES計画を通じて提供された贈与で、インディアンエネルギー会社が実施しているプロジェクトの一部で、弾性のあるクリーンエネルギーマイクログリッドを作ることを目的としている。インディアンエネルギー会社は米国先住民が100%所有する企業である
•2022年9月、同社は米国エネルギー省の再生可能エネルギーと高効率エネルギーローン計画の職務調査段階に招待されたと発表した。エネルギー省融資計画弁公室(“LPO”)はEOSを招いて全面的な職務調査を行い、LPOがEOSローン申請の評価に重要な進展を得たことを示している。この段階には,LPOがEosプロジェクトの職務調査を行い,製造を拡大して少なくとも3 GWhの生産能力をサポートすることが含まれている。この段階で、会社とLPOは融資の主な条項と条件を列挙した条項説明書の交渉に努力している。しかし,エネルギー省の招待が職務調査段階に入ることは,エネルギー省が条件付きの承諾を提供することを保証していないか,あるいは会社がエネルギー省融資計画に基づいて融資を受けることになる。
•2022年9月、ゼネラル·エレクトリック前首席財務官兼副会長、世代資本共同会社、HPスティークリスク投資会社管理パートナーのJeff·ボーンスタインが取締役会に参加することを発表した。
•2022年に、当社はAtlas Credit Partners(ACP)Post Oak Credit I LLCと1億ドルの高級保証定期融資信用協定(“高級担保定期融資”)を締結し、融資者の行政代理と担保当事者の担保代理とした。当社の高級担保定期融資での借入総額は1億ドルで、2022年7月29日、2022年8月4日、2022年12月7日の借金を含め、それぞれ8510万ドル、960万ドル、530万ドルとなっている。
•2022年の間、当社はYA II PN、Ltd.と普通株予備株式購入協定(“SEPA”)を締結し、YA II PN、Ltd.はヨークビル顧問会社の連合会社である。国家環境保護総局は会社に権利を与えるが,義務はなく,合意の2年間で,会社の選択に応じて7500万ドルまでの普通株式権益をヨークビルに売却する。2022年12月31日までの1年間に,国家環境保護総局による資金調達は1,450万ドルであった。付記20を参照株主権益私たちの総合財務諸表は本年度報告書の他の部分に含まれている。
•2022年の間、当社はコーエン有限責任会社(“コーエン”)と1つの市場発売計画について販売契約(“販売契約”)を締結し、この計画によると、当社は時々コーエンをその販売代理および/または依頼人として適宜一任することができ、その普通株の株式を発売することができ、1株当たり0.0001ドル、総発行価格は最高1億ドルに達する。2022年12月31日までの1年間、ATMで調達した資金は手数料を差し引いて3860万ドル。
•2022年7月、同社は“Eos Invenity Lab”を設立することを発表し、この実験室は会社の研究開発能力を拡大し、将来の数世代の亜鉛亜鉛技術電池を設計し、そのエネルギー貯蔵システムを迅速に製造し、配置する道を開くことに集中している。
•2022年6月,Bridglink Commodity,LLCはBridglink主供給プロトコルを1 GWhエネルギー貯蔵システムに追加し,今後3年間の納入に用い,新プロジェクト実装の増量注文価値は1.81億ドルであり,1300万ドル相当の40 MWh注文を単独で発表した
•2022年6月、東北の大手太陽エネルギー開発業者と300メガワット時の主供給契約を締結し、電気メーターの独立記憶および太陽エネルギー貯蔵アプリケーションのために、エネルギー移動および補助サービスを提供し、今後3年以内に交付される予定だ。
経営成果
収入.収入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの年度 | | | | |
(千ドル) | 2022 | | 2021 | | $Change | | 変更率 |
| | | | | | | |
収入.収入 | $ | 17,924 | | | $ | 4,598 | | | $ | 13,326 | | | 290 | % |
同社はBESSの提供とサービス関連の解決策から収入を得ている。同社は、その生産拡大に伴い顧客のニーズに応え、収入が増加すると予想している。
2021年12月31日までの会計年度は1330万ドル増加し、290%増となり、2021年12月31日現在の460万ドルから1790万ドルに増加した。収入の増加は主に会社がそのエネルギー貯蔵システムの生産と交付を増加させ、次いで他の設備の生産と交付によるものである。
一部の顧客プロジェクトが2022年、2023年以降に延期されたのは、主に最近アイルランド共和軍が採択されたためだ。アイルランド共和軍にはエネルギー貯蔵顧客やメーカーへの補助金が含まれており、これらの補助金は2022年12月31日以降に使用されるプロジェクトに有効である
販売原価
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの年度 | | | | |
(千ドル) | 2022 | | 2021 | | $Change | | 変更率 |
| | | | | | | |
販売原価 | $ | 153,260 | | | $ | 46,483 | | | $ | 106,777 | | | 230 | % |
販売コストは主に製品製造、工程、調達と建造(“EPC”)、プロジェクト交付、デバッグ、テストプログラムの起動とその他の間接コストに直接関連する直接人工、直接材料と管理費用を含む。その他の間接コストには、製造管理費用、設備維持、環境健康と安全、品質と生産制御調達、輸送、物流、減価償却、および施設に関連するコストが含まれる。新しい技術として、新しい製造プロセスは製品ライフサイクルの早期にあり、同社は依然として生産起動、各種コンポーネント、モジュールとサブシステムのデバッグ、その他の関連コストに関する巨額のコストに直面している。同社が生産規模の拡大を継続し、顧客に渡すBESSを投入しようとしていることに伴い、同社は近いうちに商品を販売するコストが収入を超えると予想している。
2021年12月31日までの年間販売コストは1.068億ドル増加し、230%増となり、2021年12月31日現在の4650万ドルから2022年12月31日現在の1兆533億ドルに増加した。増加の原因は,(A)生産量と関連製造コストの増加,(B)生産量とインフレにより運賃と材料コストが増加する,(C)製造廃棄と復旧コストの増加および生産効率の低下,(D)EPCと試運転費用の増加である
研究開発費
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの年度 | | | | |
(千ドル) | 2022 | | 2021 | | $Change | | 変更率 |
| | | | | | | |
研究開発費 | $ | 18,469 | | | $ | 19,154 | | | $ | (685) | | | (4) | % |
研究開発費には、主に賃金とその他の人員関連の費用、材料、第三者サービス、減価償却と無形資産の償却が含まれる
研究開発コストは2021年12月31日現在の1,920万ドルから2022年12月31日までの1,850万ドルに低下し、下げ幅は4%となった。研究開発費の減少の主な原因は材料や用品費の340万ドルの減少だが、外部専門サービス費用は140万ドル増加し、給料と人件費は50万ドル増加し、在庫補償費用は60万ドル増加し、施設費は20万ドル増加し、この減少額を部分的に相殺した。
販売、一般、行政費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの年度 | | | | |
(千ドル) | 2022 | | 2021 | | $Change | | 変更率 |
| | | | | | | |
SG&A料金 | $ | 60,623 | | | $ | 42,998 | | | $ | 17,625 | | | 41 | % |
販売、一般と行政費用は主に給料と人事、外部専門サービス、施設、減価償却、出張、マーケティングと上場企業コストを含む
販売、一般、行政費は1760万ドル増加し、41%増となり、2021年12月31日までの年度の4300万ドルから2022年12月31日現在の6060万ドルに増加した。増加の要因は,賃金と人件費の1080万ドルの増加および外部サービス費用の890万ドルの増加であったが,株式報酬費用が190万ドル減少した部分がこの増加を相殺したことである。
既存の合意の損失
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの年度 |
(千ドル) | 2022 | | 2021 |
| | | |
既存の合意の損失 | $ | — | | | $ | 30,368 | |
2021年第2四半期にHoltecとの合弁合意を終了したため、会社は2021年12月31日までの1年間に3040万ドルの事前合意損失が発生した。
財産·工場·設備の減記損失
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの年度 |
(千ドル) | 2022 | | 2021 |
| | | |
PP&E減記損失 | $ | 6,846 | | | $ | 50 | |
同社は2022年12月31日までの年間で、物件、工場、設備の減記により680万ドルの損失を出したが、2021年12月31日までの年度は10万ドルだった。損失増加の原因は、設備の交換、いくつかの生産プロセスのアウトソーシング、および現在の2.3世代BESSシステムから次世代Z 3システムへの生産の移行である
贈与費用,純額
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの年度 |
(千ドル) | 2022 | | 2021 |
| | | |
ぞうきん純支出額 | $ | (16) | | | $ | 269 | |
贈与(収入)支出は、純額には贈与に関する支出が含まれており、カリフォルニアエネルギー委員会(“CEC”)と締結された贈与協定によって受け取った贈与収入を差し引く。2022年と2021年12月31日終了年度贈与(収入)支出純額の変化は贈与活動のスケジュールとCEC贈与から費用を回収することに関係しています
利子支出,純額
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの年度 |
(千ドル) | 2022 | | 2021 |
| | | |
利子支出,純額 | $ | (7,915) | | | $ | (604) | |
利子支出は、純額には、当算利息、債務発行コスト及び債務割引の償却及び利息収入が含まれる。2022年12月31日までの1年間で、利息支出純額は2021年12月31日までの年間730万ドル増加した。これらの伸びは、2022年に発行された高度担保定期融資の利息と、2022年にさらに設備融資手配を発動して確認された利息支出が増加した結果である。
利子支出関係者
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの年度 |
(千ドル) | 2022 | | 2021 |
| | | |
利子支出関係者 | $ | (10,898) | | | $ | (4,597) | |
利子支出は、関連側が計上すべき利息及び償却の債務発行コスト及び債務割引を含む。2021年12月31日までの年度と比較して、2022年12月31日現在の年度では、利息支出関連分が630万ドル増加している。2022年は、2021年に転換可能なチケット関係者とヨークビルの転換可能なチケット関連者が2022年に確認した利息支出と債務発行コストの償却の年間を反映している。2021年,2021年7月に発行された2021年変換可能手形関連側は利息支出と債務発行コストの償却のみである。
権益法投資の再計量
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの年度 |
(千ドル) | 2022 | | 2021 |
| | | |
権益法投資の再計量 | $ | — | | | $ | (7,480) | |
2021年12月31日までの1年間にHi−Power権益法が投資した750万ドルの損失を確認した。この損失は、Holtec以前に保有していた残りの51%の資本を買収したため、Hi-Powerでの49%の株式を再計量したためである。当社は2022年通年でHi−Powerを総合しているため,2022年12月31日までに権益法投資は計上されていない。
デリバティブツール関連側が価値変動利得を公平にする
デリバティブ関連側の公正価値変動利得は,以下の部分からなる
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの年度 |
(千ドル) | 2022 | | 2021 |
価値変動を公平にして派生商品の関係者に埋め込む | $ | 10,880 | | | $ | 17,507 | |
価値変動を公正に承諾し,保証責任関係者 | 848 | | | 1,775 | |
デリバティブツール関連側が価値変動利得を公平にする | $ | 11,728 | | | $ | 19,282 | |
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2021年に変換可能な支払手形関連者および12月のヨークビル変換可能チケットは、組み込みデリバティブとして入金され、各貸借対照表の日付にその公正価値で再計量される変換機能を含む。2021年12月31日までの年度と比較して,2022年12月31日までの年度内に派生ツールを埋め込む公正価値および株式証負債の公正価値が減少したのは,主に対象資産(会社の普通株)の価値変化によるものである。
非合併合営企業の持分収益
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| 12月31日までの年度 |
(千ドル) | 2022 | | 2021 |
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非合併合営企業の持分収益 | $ | — | | | $ | 440 | |
2021年12月31日までの年度未合併合営会社の権益収益は、当社の合営会社Hi-Powerが2021年4月9日に当社の完全子会社付属会社前の業績となったことを含む。買収後、Hi-Powerの経営業績は当社の総合経営報告書および全面赤字に組み込まれているため、2022年12月31日までに合営会社からの収入や損失は確認されていない。
(損失)債務収益(返済)/大目付
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| 12月31日までの年度 |
(千ドル) | 2022 | | 2021 |
(損失)債務収益(返済)/大目付 | $ | (942) | | | $ | 1,273 | |
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当社は2022年12月31日までにHi-Power支払手形の返済による90万ドルの債務返済損失を確認しました。
当社は2021年12月31日までの1年間に、小企業管理局がCARE法案に基づいて承認したPaycheck保護計画融資を免除することにより、130万ドルの債務減免収益を確認した。
その他の収入
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| 12月31日までの年度 |
(千ドル) | 2022 | | 2021 |
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その他の収入 | $ | (477) | | | $ | 2,194 | |
2022年12月31日現在の年度のその他(支出)収入(50万ドル)には、SEPA署名時に支払われた承諾料(110万ドル)が含まれており、SEPA前払いによる50万ドルの収益の一部が相殺されている
会社は2021年12月31日までの年度内に,ニュージャージー州経済発展局技術営業税証明書譲渡計画に基づき,売却州純営業損失と研究開発信用繰越の収入220万ドルを確認した。
所得税費用
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| 12月31日までの年度 |
(千ドル) | 2022 | | 2021 |
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所得税費用 | $ | 51 | | | $ | — | |
2022年12月31日までの1年間で、所得税支出は約10万ドル。これらの税金は、同社の海外業務の課税収益によるものであり、これらの収益はすべての列報期間中には取るに足らないものである。2021年12月31日までの年度は所得税支出を記録していない。
流動性と資本資源
流動資金と持続経営
ライフサイクル早期商業化段階にある成長型会社として、Eosは企業発展に関する固有のリスクと不確実性の影響を受けている。この点で、これまで、企業のほとんどの努力は、電池エネルギー貯蔵システムや無料製品·サービスの開発·製造に取り組み、管理·技術者を募集し、企業の業務を拡大して顧客ニーズを満たすために資本を配置し、資金を調達して会社の発展に資金を提供してきた。これらの努力により,会社は設立以来運営に大きな損失と負のキャッシュフローが出現しており,会社が運営維持に必要な利益規模に達するまで,将来的にはこのような損失や負キャッシュフローが継続することが予想される
その発展戦略を実行するために、当社は従来から外部資本(総称して“外部資本”と呼ぶ)に依存しており、株式、債務、融資手配下の借金を発行することでそのコスト構造に資金を提供し、予測可能な未来には引き続き外部資本に依存することが予想される。最終的には事業を維持するために利益規模を達成すると信じているが、会社がこのような収益性を実現できる保証はないし、外部資本に依存し続ける必要がない方法で行われる。また、当社は従来から外部資本の調達に成功しているにもかかわらず、当社が将来的に外部資本を継続して獲得できるか、当社が受け入れ可能な条項でそうすることは保証されていません。
添付の連結財務諸表が印刷された日(“印刷日”)まで、経営陣は“会計基準編纂”第205-40号に基づいて、以下の負の財務状況の重要性を評価した
•設立以来、同社は運営中に大きな損失とマイナス現金が発生し、その発展を援助してきた。当社は2022年12月31日までの純損失(229.8)百万元、運営キャッシュフローはマイナス(196.9)百万元、2022年12月31日までの累計損益(646.3)百万元。
•2022年12月31日現在、会社は1710万ドルの無制限現金と現金等価物を会社の運営に資金を提供するために使用することができ、追加の借金はなく、以前に存在した融資計画に従ってその運営に資金を提供するために使用することができる(付記13参照借金をする) マイナス運営資本は560万ドルの未返済債務を含む540万ドルで、現在は発行日後の今後12カ月以内に満期になる予定だ。
•既存の予定によると、会社は国家環境保護総局や現金自動支払機発売計画など、会社の普通株を発行する能力を持っているが(別注20参照)株主権益)会社の運営に資金を提供するのを助けるために、会社がそのような資金を得る能力は、投資家が会社の普通株を購入することを望むかどうか、および会社が受け入れ可能な価格で購入するかどうかなどのいくつかの条件に依存する。そのため、発行日まで、当社がこれらの予め存在する手配や当社が受け入れ可能な条項に従って資金を得ることができる保証はありません。
•同様に、当社は従来、追加の外部資本の調達に成功し、当社の運営に資金を提供してきたが、発行日までに、当社が追加の外部資本の獲得に成功したか、あるいは当社が受け入れ可能な条項に従うことは保証されていない。この点で,会社は現在,米国エネルギー省(“エネルギー省”)の“再生可能エネルギープロジェクトと高効率エネルギープロジェクト申請融資担保募集”(“エネルギー省融資計画”)に基づいて追加の外部資本について交渉している。発行日まで、会社はエネルギー省と交渉する職務調査段階にあるが、会社がこのような融資を受けることができるか、会社が受け入れ可能な条項で行うことができる保証はない
•当社は引き続きその高級担保定期融資項目の四半期最低財務流動資金契約を遵守しなければならない。会社は2022年12月31日に本条約を遵守し、2023年3月31日に遵守を継続する予定であるが、会社が追加の外部資本を得る能力がない場合、会社は2023年6月30日から本条約を遵守し続けることができない可能性がある。もし当社が高級保証定期融資に要求される最低財務流動資金契約および他の非財務的契約を遵守し続けることができず、当社がそのような違反を是正したり、免除を受けることができない場合、Atlasは当社との猶予協定を締結し、および/または当社の資産中で融資を保証する権利を維持することを含む任意およびすべての既存の権利および救済措置を適宜行使することができる。また、当社の他の貸手は、それぞれ自社の借入金手配との交差違約条項に基づいて類似した権利と救済措置を行使することができる。
•短期的に追加の外部資本を得ることができないため、当社は発行日以降の今後12ヶ月以内に満期債務を履行することができないだろう。
•企業がより多くの外部資本を調達する努力が成功していないことが証明された場合、経営陣は、企業の業務を大幅に削減すること、会社の特定の資産を売却すること、会社全体を戦略的または財務投資家に売却すること、および/または会社の倒産を可能にすることを含む他の戦略的選択を求めることが求められるであろう。
これらの不確実性は、同社の持続的な経営企業としての持続的な経営能力を大きく疑わせている。添付されている総合財務諸表は、当社が継続的に経営企業として経営していくことに基づいて作成され、当社は予測可能な未来に正常業務過程で資産および負債を清算および負担できることが予想される。したがって、添付の連結財務諸表は、これらの不確実性の結果に起因する可能性のあるいかなる調整も含まない。
融資手配
同社は従来,外部資本に依存してコスト構造に資金を提供してきたが,このような依存は予測可能な未来に継続し,会社がその計画の創設活動で利益を得るまで続くと予想されている。2022年の間、会社は以下の資本取引を完了した
•YA II PN,Ltd.との普通株予備持分購入プロトコル,YA II PN,Ltd.はヨークビルコンサルタント会社の付属会社である。2022年12月31日までの1年間に,国家環境保護総局による資金調達は1,450万ドルであった。付記20を参照株主権益私たちの総合財務諸表は本年度報告書の他の部分に含まれている。
•Cowenと市場販売計画について合意した販売合意。2022年12月31日までの1年間、ATMで調達した資金は手数料を差し引いて3860万ドル。付記20を参照株主権益私たちの総合財務諸表は本年度報告書の他の部分に含まれている。
•Atlas Credit Partners(ACP)Post Oak Credit I LLCと締結された1.00億ドルの高級保証定期融資信用協定。2022年12月31日までに、高級担保定期融資から借り入れて調達した資金は1億00億ドル。高級保証定期融資には通常の肯定と否定契約が含まれており、これらの契約は、当社およびその付属会社が債務を発生させ、制限的な支払い(普通株現金配当を含む)、ある投資、融資と立て替え、合併と買収、売却、譲渡、譲渡または他の方法でその資産を処分し、その連属会社との取引、販売およびレンタル取引などの制限を行う能力を制限する。また、各財政四半期の最終日に十分な利用可能な流動資金を保有して、利子受託に必要な金額(高級保証定期融資の定義など)を満たすことを要求しており、この金額の計算方法は、高級担保定期融資に続く4つのローンの利息支払いの合計である。付記13を参照借金をする私たちの総合財務諸表は本年度報告書の他の部分に含まれている。
•利邦資本会社は2021年に締結された2500万ドルの設備融資メカニズム(“設備融資メカニズム”)で420万ドルを追加提供した。付記13を参照借金をする私たちの総合財務諸表は本年度報告書の他の部分に含まれている。
付記13を参照借金をする20を付記し株主権益会社の返済されていないすべての債務と株式取引。
資本支出
私たちが成長戦略の実行を求めるにつれて、資本支出と運営資本要求が増加すると予想される。2022年12月31日までの年間資本支出総額は2,010万ドル。これらの費用は主に追加の設備を購入し、いくつかの製造過程を自動化して、私たちの生産能力と効率を向上させるために使用される。私たちの資本支出と運営資本要求は多くの要素によって変化する可能性があります。既存設備の全体性能、私たちの販売ルート、私たちの経営業績、業界状況、競争や意外な事件に対応するための私たちの運営計画の必要な調整を含むが、これらに限定されません
キャッシュフローに関する検討と分析
同社は私募転換可能手形、定期融資、設備融資、普通株の発行に大きく依存している。私たちの短期運営資金需要は主に債務利息の支払い、債務元金の返済、製品製造、研究開発と一般会社費用と関係がある。会社の長期運営資金需要は主に長期債務の返済と、生産能力の拡大と維持、設備のアップグレードと設備修理のための資本支出に用いられる。私たちは運営資金を節約し、支出を削減して、現金流出をよりよく管理する措置を取った
下表は,我々の述べた期間の経営,投資,融資活動のキャッシュフローをまとめたものである。
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| | 12月31日までの年度 |
(千ドル) | | 2022 | | 2021 |
経営活動のための現金純額 | | $ | (196,857) | | | $ | (116,147) | |
投資活動のための現金純額 | | (17,170) | | | (23,336) | |
融資活動が提供する現金純額 | | 139,544 | | | 123,322 | |
経営活動のキャッシュフロー:
これまで,我々が経営活動に用いてきたキャッシュフローには,主に我々の最初のエネルギー貯蔵製品の研究開発,製造,その他の販売,一般や行政活動に関するコストが含まれている。私たちが引き続き商業生産を拡大することに伴い、人員、製造、研究開発と販売、一般と行政活動に関連する費用が増加することが予想される。
2022年12月31日までの1年間、経営活動で使用された現金純額は1兆969億ドルで、主に3100万ドルの非現金プロジェクト調整後の2億298億ドルの純損失によるものだ。非現金プロジェクトには、株式に基づく給与支出、減価償却と償却、債務発行コストの利息増加と償却、派生ツールの公正価値の変化及び不動産、工場と設備の減記損失が含まれる。業務資産や負債変動による現金純流入は200万ドルであり、主な原因は売掛金と売掛金が2340万ドル増加し、契約負債が400万ドル増加し、サプライヤー保証金が680万ドル減少したことである。これらの資金流入は在庫が増加して1 030万ドルとHi-Power手形が減少して1 960万ドル分相殺される
2021年12月31日までの1年間、経営活動で使用された現金純額は1.161億ドルで、主に純損失1億242億ドルのため、非現金プロジェクト調整により1100万ドルとなった。非現金プロジェクトは株式補償支出、減価償却及び償却、Hi-Power合弁会社の権益の再計量及び派生ツールの公正価値変動を含む。2021年12月31日までの1年間に、営業資産と負債の変化による現金純流出は290万ドルであり、主にHi-Power支払手形が1870万ドル増加し、売掛金と売掛金が710万ドル増加したが、在庫が1010万ドル増加し、サプライヤー預金が740万ドル増加し、会社調達承諾金準備金が550万ドル減少し、売掛金が190万ドル増加した部分が相殺された
投資活動によるキャッシュフロー:
2022年12月31日までの1年間で、投資活動のための現金流量の純額は17.2ドルで、主に不動産、工場、設備の支払い2,010万ドル、顧客に前払いした受取手形30万ドルを含み、一部は320万ドルの受取手形収益によって相殺された。
2021年12月31日までの1年間に、投資活動のための純現金流量は2330万ドルで、主に物件、工場、設備1560万ドル、合弁企業への投資400万ドル、顧客への前払い手形490万ドル、Hi-Power買収のために支払われた20万ドルが含まれているが、一部は130万ドルの受取手形収益によって相殺されている。
資金調達活動のキャッシュフロー:
2022年12月31日までの1年間に、融資活動が提供する現金純額は1.395億ドルで、主に高級担保定期融資から受け取った純収益9800万ドル、ATM計画下の普通株発行3860万ドル、ヨークビル転換可能本券930万ドル、SEPA下の普通株発行500万ドル、および設備融資手配から420万ドル増加した。高級担保定期融資に関する債務発行コスト1,240万ドル、設備融資手配で支払われた190万ドル、源泉徴収対象の従業員から株を買い戻すための100万ドルは、この収入を部分的に相殺した。
2021年12月31日までの年度、融資活動が提供する現金純額は1.233億ドルで、主に2021年の転換可能手形の発行収益1億ドル、設備融資700万ドル、株式承認証2010万ドルの行使、オプション110万ドルの行使によるものであるが、2021年の転換可能手形に関する債務発行コストと440万ドルの設備融資メカニズムによって部分的に相殺されている
契約義務
私たちは契約に基づいて未来のお金を支払う義務と約束を持っている。これには、2022年12月31日まで、以下の内容が含まれている
•未清算調達債務20万ドルは、最低数量約束量を持つ供給調達協定と関係がある。付記17を参照引受金とその他の事項私たちの総合財務諸表は本年度報告書の他の部分に含まれている。
•将来のレンタル支払いは、利息を含めて、キャンセルできない経営と融資リースの下で650万ドルを支払います。レンタル契約は2028年前の異なる日付で満期になります。付記15を参照賃貸借証書私たちの総合財務諸表は本年度報告書の他の部分に含まれている。
•次の債務に関連する元金及び利息を支払う。付記13を参照借金をする私たちの総合財務諸表は本年度報告書の他の部分に含まれている。
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| 将来の債務返済 |
ヨークビル転換可能チケット-2023年6月満期* | $ | 2,000 | |
2021年変換可能手形-2026年6月満期 | 134,262 | |
優先保証定期融資-2026年3月期 | 148,445 | |
設備融資手配-2025年4月満期 | 10,561 | |
合計する | $ | 295,268 | |
*ヨークビル転換可能票の下の借金は、2023年1月に発行された普通株で相殺された後続事件私たちの総合財務諸表は本年度報告書の他の部分に含まれている。
肝心な会計見積もり
私たちの連結財務諸表はアメリカ公認会計原則に従って作成されました。我々の総合財務諸表を作成する際には、歴史的経験と当時の状況で合理的だと考えられる様々な他の要素に基づいて仮説、判断、推定を行う。異なる仮定または条件では、実際の結果は、これらの推定値と大きく異なる可能性がある。私たちは私たちの仮説、判断、そして推定を定期的に再評価する。以下に加えて、我々の重要な会計政策に関するより多くの情報は、付記2を参照されたい重要会計政策の概要私たちの総合財務諸表は本年度報告書の他の部分に含まれている。
保証責任
同社は通常二年間の標準保証を提供します。また、会社と顧客との契約で単独の履行義務として決定された延長保証と履行保証を提供します。私たちは記録販売時に保証準備金を計上しなければなりません。保証準備金には、管理層による保証または交換保証項目の予想コストの最適な推定が含まれており、この推定は、これまでの実際のクレームデータ、実験室テスト結果、工場品質データ、および現場監視を含む様々な要因に基づいています。私たちの製品の商業化以来のクレーム経験が限られているため、これらの潜在的な要素の変動により、私たちの見積もりコストと実際のコストの間の差異は私たちの連結財務諸表に大きな影響を与える可能性があります。もし実際の製品の故障率或いは報告クレームの頻度或いは深刻度が私たちの推定と違う場合、私たちは私たちの推定保証責任を修正する必要があるかもしれません。また実際の保証体験を更新して、このような体験が利用可能な時に保証保留を確定します。私たちは少なくとも四半期ごとに私たちの準備金を審査して、私たちの計上金が予想される未来保証義務を満たすのに十分であることを保証して、必要に応じて私たちの見積もりを調整します。最初の保証データは私たちの製品の商業化の初期段階で制限されるかもしれません。私たちの記録の調整は実質的かもしれません。したがって、私たちはもっと多くのBESを販売することによって、保証または交換保証項目の予想コストに関する追加情報を得ることができ、追加の調整が必要かもしれません。2022年12月31日と2021年12月31日まで、それぞれ380万ドルと210万ドルの保証備蓄を持っています。保証準備金の調整は販売貨物コストに計上されます。
変換可能手形と埋め込みデリバティブ
私たちのいくつかの債務融資は、2021年の変換可能な支払手形関連側における変換機能のような埋め込みデリバティブを含む。会社はASC 815に基づいて各債務プロトコルを評価して、債務ホストから分岐する必要があるかどうかを決定する派生ツールおよびヘッジ("ASC 815"). 埋め込みの特徴がその債務ホストから分離する必要がある場合,当社は派生負債や株式派生商品として会計処理を行う.当社は推定モデルを用いて組込み派生ツールの公正価値を推定している。2021年の変換可能チケット関連先に関する埋め込みデリバティブの推定値については,当社は設立時とその後の推定日に二叉格子モデルを用いた.このモデルには会社の株価、配当収益率、無リスク金利、有効債務収益率と期待変動率などの情報が含まれている。いくつかの投入は、観察不可能な投入に関連し、公正価値階層構造の第3レベルに分類される(付記16参照公正価値計量我々の総合財務諸表は本年度報告書の他の部分に含まれている)。公正な価値計算は、これらの方法、仮説、および推定に対する感受性が、異なる条件下で、または異なる仮定を使用して大きな異なる結果をもたらす可能性がある。
企業合併
我々はすでに購入会計方法を用いて業務合併に対して会計処理を行い、すなわちコストは買収に関する有形および無形資産純資産値に応じてそれぞれの公正価値に応じて分配されている。買収した識別可能な資産と負担した負債は買収日に公正価値確認と計量を行う。営業権は、譲渡対価の買収日公允価値の総和が買収を超えた確認可能資産の確認基礎、想定負債を差し引いて確認した範囲で確認する。当社は現有の資料を利用して公正価値の決定を行い、そして独立推定専門家を招いて管理層に協力してHi-Powerを買収する公正な価値を決定した。公正価値は収益法、コスト法及び/又は市場法を用いて決定される。購入対価格、買収した資産、負担した負債、および会社が終了した買収に関する合弁合意の公正価値を決定するには管理職の判断が必要である。合営プロトコル及びHi-Power業務と引き換えの代価の公正価値の決定は重大な推定と仮定の使用に関連し、適切な推定方法の選択、現金流量及び割引率の予測を含むが、これらに限定されない。当社は適用される見積もりは合理的な仮定に基づいていると信じているが、これらの見積もり自体は不確定である。もし私たちが買収資産の公正価値を決定するためのいかなる仮定や判断が最終的に正しくなければ、私たちは重大な減価損失に遭遇する可能性がある。
第七A項。市場リスクの定量的·定性的開示について
流動性リスク
流動資金リスクは,会社活動の一般的な資金需要および会社の資産と負債の管理に起因する。私たちの流動性リスクの開放は私たちが義務を履行し、運営を維持するために資金を調達する能力にかかっている。我々は、実際および予測された運営資本需要を継続的に監視することによって流動性リスクを管理し、高度保証定期融資項目の流動性契約を含む短期および長期債務を履行する資本があることを保証する(付記13参照)借金をする我々の総合財務諸表は本年度報告書の他の部分に含まれている)。注1に示すように概要本年度報告に他の部分に含まれる総合財務諸表によると、会社の持続経営企業としての持続経営能力が大きく疑われている。その発展戦略を実行するために、当社は従来から外部資本に依存してコスト構造に資金を提供しており、予測可能な未来には引き続き外部資本に依存していると予想されている。 最終的には事業を維持するために利益規模を達成すると信じているが、会社がこのような収益性を実現できる保証はないし、外部資本に依存し続ける必要がない方法で行われる。 また、当社は従来から外部資本の調達に成功しているにもかかわらず、当社が将来的に外部資本を継続して獲得できるか、当社が受け入れ可能な条項でそうすることは保証されていません。
外貨リスク
同社には海外に登録されている子会社が2社あり、1つはイタリア、もう1つはインドにあり、現在これらの子会社の経営活動は少ない。私たちは未来にこのような国の外貨両替損失の影響を受けるかもしれない。
私たちの収入契約はドルで締結されました。私たちはまた他の国の特定の供給者たちから調達した。しかし、購入されたすべての定価と負債はドル建てであり、私たちは為替変動のリスクを受けないだろう
持分価格リスク
株価リスクは証券価格変動に起因する。その私募株式権証のため、当社はこのリスクに直面する。2022年と2021年12月31日まで、1部あたりの権利証の公正価値はそれぞれ0.24ドルと2.85ドルで、株価リスクに直面している。2022年12月31日と2021年12月31日までに、10%の証券見積変化がそれぞれ私たちの権証負債8ドルと93ドルに影響すると想定しています。
項目8.財務諸表と補足データ
私たちの財務諸表を参照してください。本年度報告のF-1ページから、表10-Kです。
項目9.会計·財務開示面の変化と会計士との相違
ない。
第9条。制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
2022年12月31日現在、我々の経営陣は、最高経営責任者(CEO)および最高財務責任者(CFO)の監督の下で、我々の開示制御および手順(取引所法案下の規則13 a-15(E)および15 d-15(E)で定義されるような)の設計と実行の有効性を評価した。この評価に基づき、最高経営責任者及び最高財務責任者は、2022年12月31日現在、以下の“経営陣財務報告内部統制報告”に記載されている財務報告内部統制に大きな弱点があるため、我々の開示制御及び手続はこの日には発効していないと結論した。
開示制御および手続は、取引所法案の提出または提出された報告書に基づいて開示を要求する我々の情報が、米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、集約および報告されることを保証するための制御および他の手続きである。開示制御及びプログラムは、取引所法案に基づいて提出された報告書に開示を要求する情報の蓄積を確保し、開示すべき情報をタイムリーに決定するために、我々の最高経営者及び最高財務官を含む管理層に伝達することを目的としている。
以下に説明する重大な弱点を考慮して、我々は米国公認会計原則に基づいて作成されたものであることを決定するために、追加的な分析、照合、および他の決済後の手続きを行った。したがって,経営陣は,本報告に含まれる総合財務諸表は,財務状況,経営業績,キャッシュフローの各方面において,本報告に掲げる期間の財務状況,経営業績,キャッシュフローをかなり全面的に反映していると結論した。
財務報告の内部統制に関する経営陣の報告
私たちの経営陣は、取引規制13 a-15(F)および15 d-15(F)で定義され、テレデビル委員会後援組織委員会が発表した内部統制-総合枠組み(2013)で確立された基準(“COSOフレームワーク”)に基づいて財務報告の十分な内部統制の確立と維持を担当している。財務報告内部統制は、米国公認会計原則に基づいて、私たちの財務報告の信頼性と、外部報告目的のために私たちの財務諸表を作成するための合理的な保証を提供することを目的とした過程である
1つの有効な内部制御システムは、どんなによく設計されていても、人為的な誤りあるいは制御を凌駕する可能性を含むその固有の局限性があるため、信頼できる財務報告に合理的な保証を提供するしかない。その固有の限界のため、我々は財務報告の内部統制に対して、人為的な誤り、回避或いは凌駕制御或いは詐欺の可能性を含むすべての誤り陳述を防止或いは発見できない可能性がある。有効な内部統制は財務諸表の作成と公平な列報に合理的な保証を提供することしかできない
経営陣は、我々の最高経営責任者やCEOを含め、財務報告に対する会社の内部統制を評価し、2022年12月31日現在、これらの内部統制は無効であると結論付けた。この評価を行う際に、管理職はCOSOフレームワークで規定された基準を使用した。この評価に基づき、我々の経営陣は、2022年12月31日現在、COSOに適合した正式な内部統制の枠組みが不足していること、財務報告過程における役割分担が不足していること、日記帳分録の審査·承認が不足していること、および管理審査統制が不足していることが原因であると結論している
経営陣の救済計画
私たちは決定して実施し、財務報告と開示制御および手続きに対する私たちの内部統制の有効性を改善するために、いくつかの救済措置を継続して実施する。このような救済作業は進行中だ。2022年12月31日までに、以下の救済措置が決定され、開始された
·私たちは、適切な経験レベルを持ち、財務組織全体に職責を再分配するために、何人かの常勤会計員を招聘した。この措置は、審査された取引およびタスクのリスクおよび複雑さに応じて適切なレベルの知識および経験が適用されることを保証するための役割分担を規定する。
·専門会計サービス会社を招聘し、“サバンズ-オキシリー法案”の正式な政策、プロセス、内部統制の設計と記録に協力してくれました。
·組織全体で財務報告内部統制を実施するプロジェクト計画を策定し、その計画の実行を開始しました。具体的には,我々はすでに我々のすべての業務周期において何らかの制御を設計しており,現在これらの制御を我々のプロセスに統合している.
効果的な財務報告制度を実施する過程は、私たちの業務および経済·規制環境の変化を予測し、対応し、私たちの報告義務を満たすのに十分な財務報告制度を維持するために多くの資源を必要とする持続的な努力である。私たちが財務報告に対する私たちの内部統制を改善するための評価と行動を続けるにつれて、私たちは私たちの救済計画をさらに改善し、制御欠陥を解決したり、上記のいくつかの救済措置を修正するためにより多くの行動を取るつもりだ。
財務報告の内部統制の強化に進展があったが、私たちはこれらの過程、プログラム、制御の有効性を設計、実施、記録、テストしている。実行作業を完了し、これらのプログラムの持続可能性を評価し、確保するためには、より多くの時間が必要である。私たちは多くの時間を投入して、このような救済努力に集中するつもりだ。しかし,適用された救済制御措置が完全に実施され,十分な期間実行されたことや,管理職がこれらの制御措置が有効に動作していると結論するまで,重大な弱点が救済されたとは考えられない。
財務報告の内部統制の変化
上述した経営陣が会社の財務報告の内部統制を改善するために講じた救済措置を除いて、2022年12月31日までの四半期内に、財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化は生じていない。
プロジェクト9 B。その他の情報
デラウェア州第205条請願書
二零二年十一月十二日に、当社の前身B.Riley主要合併会社(“BMRG”)は株主特別総会(“BMRG特別会議”)を開催し、BMRGとEos Energy Storage LLC業務合併に関するいくつかの件を承認した。
そのうちの1つは、BMW株式会社の会社登録証明書を改正して再記載することであり、他の事項を除いて、法定普通株の数を100,000,000株A類普通株および25,000,000株B類普通株を含む1.25億株普通株から1.25億株普通株に増加させ、すべてのA類普通株およびB類普通株を単一種類普通株に再分類することである(“憲章改正案提言”)。BMRG特別会議の記録日までに、憲章改正案はBMWグループA類普通株とB類普通株の多数の流通株の承認を得て、1つのカテゴリとして一緒に投票することを提案し、投票記録は、A類普通株とB類普通株の各株の多数も憲章改正案提案を承認したことを示しているにもかかわらず。BMRG特別会議後、BMRGとEos Energy Storage LLCは業務統合を終了し、会社の登録証明書(憲章改正案提案を実施するために改訂された)が発効した。
デラウェア州衡平裁判所の最近の裁決は不確定性をもたらした、すなわちデラウェア州会社法第242(B)(2)条は憲章修正案の提案がBMWグループが当時発行したA類普通株とB類普通株の多数の流通株でそれぞれ投票承認を要求するかどうかを要求した。当社には、定款改訂提案及び改訂及び再記載された会社登録証明書が有効であることが了承されてきた。しかし、最近のこの判決を受けて、会社の資本構造に関する潜在的不確実性を解決するために、会社はDGCL第205条に基づいてデラウェア州衡平裁判所に請願書を提出し、憲章改正案の提案の確認を求めている。DGCL第205条は、衡平裁判所が欠陥がある可能性のある会社の行為を適宜承認し、確認することを可能にする。
2023年2月27日、衡平裁判所は会社の救済請求を承認し、デラウェア州会社法第205条(1)に基づいて、会社が3回目の改正と再登録を発表した会社証明書(“憲章”)を発表し、その届出と効力を含み、2020年11月16日にデラウェア州国務秘書室に提出された日から発効し、発効した。及び(2)令状請願書に記載されている自社証券(及び証券発行)及び任意の他の定款の有効性に依存して発行された証券の発効及び発効を宣言し、いずれの証券も最初の発行日に発効する。
プロジェクト9 Cです。検査妨害に関する外国司法管区の開示
ない。
第三部
プロジェクト10.役員、役員、および企業管理
本プロジェクトに要求される情報は,2023年株主総会に関する我々の依頼書を参考にすることで格納される。依頼書は2022年12月31日までの会計年度の120日以内に米国証券取引委員会に提出される。
ビジネス行為と道徳的基準
私たちの取締役会は、私たちのウェブサイトhttps://investore.eose.comの“ガバナンスファイル”で取得することができるすべての上級管理者、役員、および従業員に適したビジネス行動および道徳基準を採択しました。私たちは、ビジネス行為および道徳基準条項の修正または免除に関するForm 8-K第5.05項の開示要件を満たし、上記で指定されたサイトアドレスおよび位置を介してこのような情報を配布する予定です。
プロジェクト11.役員報酬
本プロジェクトに要求される情報は,2023年株主総会に関する我々の依頼書を参考にすることで格納される。依頼書は2022年12月31日までの会計年度の120日以内に米国証券取引委員会に提出される。
プロジェクト12.特定の実益所有者の保証所有権及び管理職及び株主に関する事項
本プロジェクトに要求される情報には、株式計画に基づいて発行される証券が含まれており、2023年年次総会に関する我々の株主委託書を参考にすることで格納されている。依頼書は2022年12月31日までの会計年度の120日以内に米国証券取引委員会に提出される。
項目13.特定の関係および関連取引、および取締役の独立性
本プロジェクトに要求される情報は,2023年株主総会に関する我々の依頼書を参考にすることで格納される。依頼書は2022年12月31日までの会計年度の120日以内に米国証券取引委員会に提出される。
プロジェクト14.主な課金とサービス
本プロジェクトに要求される情報は,2023年株主総会に関する我々の依頼書を参考にすることで格納される。依頼書は2022年12月31日までの会計年度の120日以内に米国証券取引委員会に提出される。
第4部
プロジェクト15.証拠品および財務諸表の添付表
(一)財務諸表独立公認会計士事務所の連結財務諸表および報告書は、F−1ページから“財務諸表索引”に記載されている。
(2)財務諸表明細書その他の財務情報。財務諸表明細書は提出されていませんが、これらの明細書は適用されていないため、あるいは連結財務諸表や付記に必要な資料が掲載されているためです。
(3)展示品。本年度報告書の一部として提出されたのは以下の展示品である
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 引用で編入する |
展示品番号 | | 書類説明 | | 別表/表 | | 書類番号 | | 展示品 | | 提出日 |
2.1 | | 当社、必和必須合併子会社、Eos Energy Storage LLC、新Eos Energy LLCとAltEnergy Storage VI,LLC間の合併協定と計画は、2020年9月7日(合併内容は、登録者が2020年9月8日に米国証券取引委員会に提出した8−K表の現在報告されている添付ファイル2.1を参照して合併する) | | 表格8-K | | File No. 001-39291 | | 2.1 | | 2020年9月8日 |
| | | | | | | | | | |
3.1* | | 修正後3回目の“会社登録証明書” | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
3.2 | | 第二次改正と改正定款の見直し | | 表格8-K | | File No. 001-39291 | | 3.2 | | May 19, 2022 |
| | | | | | | | | | |
4.1 | | 普通株式証明書サンプル | | 表格8-K | | File No. 001-39291 | | 4.1 | | 2020年11月20日 |
| | | | | | | | | | |
4.2 | | 授権書見本 | | 表格8-K | | File No. 001-39291 | | 4.2 | | 2020年11月20日 |
| | | | | | | | | | |
4.3 | | EOSエネルギー企業、Inc.5%/6%移行可能高度PIKトリガー手形、2026年満期 | | 表格8-K | | File No. 001-39291 | | 4.1 | | July 7, 2021 |
| | | | | | | | | | |
4.4 | | 登録者と大陸株式譲渡信託会社との間の引受権証協定,期日は2020年5月19日 | | 表格8-K | | File No. 001-39291 | | 4.1 | | May 22, 2020 |
| | | | | | | | | | |
4.5 | | 証券説明書 | | 表格10-K | | File No. 001-39291 | | 4.5 | | 2022年2月25日 |
| | | | | | | | | | |
4.6 | | 会社と受託者である全国協会ウィルミントン信託会社との契約は、期日は2022年4月7日である(参照登録者が2022年4月13日に米国証券取引委員会の現在8-K表報告書の添付ファイル10.1に提出することにより合併) | | 表格8-K | | File No. 001-39291 | | 10.1 | | April 13, 2022 |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 引用で編入する |
展示品番号 | | 書類説明 | | 別表/表 | | 書類番号 | | 展示品 | | 提出日 |
4.7 | | Eos Energy Enterprise,Inc.とYA II PN,Ltd.の間の変換可能本票は,2022年6月13日であった。 | | 表格8-K | | File No. 001-39291 | | 4.1 | | June 13, 2022 |
| | | | | | | | | | |
4.8 | | Eos Energy Enterprise,Inc.とYA II PN,Ltd.の間の日付は2022年12月29日の転換可能票である。 | | 表格8-K | | File No. 001-39291 | | 4.1 | | 2022年12月29日 |
| | | | | | | | | | |
10.1 | | スポンサー仲介状 | | 表格8-K | | File No. 001-39291 | | 10.8 | | 2020年11月20日 |
| | | | | | | | | | |
10.2 | | EOSエネルギー企業,Inc.2020年インセンティブ計画 | | 表格8-K | | File No. 001-39291 | | 10.10 | | 2020年11月20日 |
| | | | | | | | | | |
10.3 | | 合意の形式を達成する | | 表格8-K | | File No. 001-39291 | | 10.13 | | 2020年11月20日 |
| | | | | | | | | | |
10.4 | | 会社とJoseph Mastrelo間の雇用契約は2021年2月24日 | | 表格8-K | | File No. 001-39291 | | 99.1 | | March 2, 2021 |
| | | | | | | | | | |
10.5 | | 会社とJody Markopoulosの間の招待状は、日付は2021年2月19日です | | 表格8-K | | File No. 001-39291 | | 10.1 | | March 12, 2021 |
| | | | | | | | | | |
10.6 | | 会社とSagar Kurada間の雇用協定は2021年3月25日 | | 表格8-K | | File No. 001-39291 | | 10.1 | | March 31, 2021 |
| | | | | | | | | | |
10.7 | | 単位購入契約は、期日は2021年4月8日です | | 表格8-K | | File No. 001-39291 | | 10.1 | | April 14, 2021 |
| | | | | | | | | | |
10.8 | | 移行サービスプロトコルテーブル(添付ファイル10.08に添付) | | 表格8-K | | File No. 001-39291 | | 10.2 | | April 14, 2021 |
| | | | | | | | | | |
10.9 | | 登録者、B.Riley主保人有限責任会社と他の当事者との間で2021年5月10日に改正され、再署名された登録権協定 | | 表格8-K | | File No. 001-39291 | | 4.01 | | May 10, 2021 |
| | | | | | | | | | |
10.10 | | 当社とその保証所有者の間で2021年5月10日に改正·再署名された“登録権協定” | | 表格8-K | | File No. 001-39291 | | 4.02 | | May 10, 2021 |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 引用で編入する |
展示品番号 | | 書類説明 | | 別表/表 | | 書類番号 | | 展示品 | | 提出日 |
10.11 | | 投資協定は,2021年7月6日にEos Energy Enterprise,Inc.とSpringギリシャ資本有限責任会社が署名した | | 表格8-K | | File No. 001-39291 | | 10.1 | | July 7, 2021 |
| | | | | | | | | | |
10.12 | | 主設備融資協定、期日は2021年9月30日 | | 表格8-K | | File No. 001-39291 | | 10.1 | | 2021年10月5日 |
| | | | | | | | | | |
10.13 | | 保証契約、期日は2021年9月30日です | | 表格8-K | | File No. 001-39291 | | 10.2 | | 2021年10月5日 |
| | | | | | | | | | |
10.14 | | 会社とSagar Kuradaとの別居協定は2021年12月13日 | | 表格8-K | | File No. 001-39291 | | 10.01 | | 2021年12月14日 |
| | | | | | | | | | |
10.15 | | 会社とランデル·B·ゴンザレス間の雇用協定は2021年12月13日 | | 表格8-K | | File No. 001-39291 | | 10.02 | | 2021年12月14日 |
| | | | | | | | | | |
10.16 | | 当社とJohn Tedoneの間で2021年12月29日に発行された招聘状。(引用登録者が2022年2月14日に米国証券取引委員会に提出した現在の8-K表報告書の添付ファイル10.1) | | 表格8-K | | File No. 001-39291 | | 10.1 | | 2022年2月14日 |
| | | | | | | | | | |
10.17 | | Eos Energy Enterprise,Inc.とYA II PN,Ltd.との間の予備持分購入契約は,2022年4月28日(合併内容参照登録者が2022年4月28日に米国証券取引委員会の8−K表現在報告書に提出した添付ファイル10.1)である | | 表格8-K | | File No. 001-39291 | | 10.1 | | April 28, 2022 |
| | | | | | | | | | |
10.18 | | Eos Energy Enterprise,Inc.,SpringCreek Capital,LLCとWood River Capital,LLCが2022年5月1日に調印した投資協定 | | 表格10-Q | | File No. 001-39291 | | 10.3 | | May 9, 2022 |
| | | | | | | | | | |
10.19 | | Eos Energy Enterprise,Inc.とYA II PN,Ltd.が2022年4月28日に署名した予備株式購入協定の第1号修正案。 | | 表格8-K | | File No. 001-39291 | | 10.1 | | June 13, 2022 |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 引用で編入する |
展示品番号 | | 書類説明 | | 別表/表 | | 書類番号 | | 展示品 | | 提出日 |
10.20 | | Eos Energy Enterprise,Inc.とYA II PN,Ltd.が2022年4月28日に署名した予備株式購入協定の補充協定であり、期日は2022年6月13日である。 | | 表格8-K | | File No. 001-39291 | | 10.2 | | June 13, 2022 |
| | | | | | | | | | |
10.21 | | 優先担保定期融資信用協定は,期日は2022年7月29日であり,貸金者Eos Energy Energy Enterprise,Inc.と行政エージェントと担保エージェントであるACP Post Oak Credit I LLCが締結されている。 | | 表格8-K | | File No. 001-39291 | | 10.1 | | 2022年8月1日 |
| | | | | | | | | | |
10.22 | | 担保と担保協定は,2022年7月29日にEos Energy Energy Enterprise,Inc.,その中で指定された他の保証人と抵当エージェントであるACP Post Oak Credit I LLCによって署名される | | 表格8-K | | File No. 001-39291 | | 10.2 | | 2022年8月1日 |
| | | | | | | | | | |
10.23 | | 増加協定を承諾し,期日は2022年8月4日であり,Eos Energy Energy Enterprise,Inc.,その保証者,行政エージェントと貸手であるACP Post Oak Credit I LLC,およびいくつかの他の貸手との間で署名された | | 表格8-K | | File No. 001-39291 | | 10.1 | | 2022年8月5日 |
| | | | | | | | | | |
10.24 | | Eos Energy Enterprise,Inc.とCowen and Company,LLC間の販売契約は,2022年8月5日である | | 表格8-K | | File No. 001-39291 | | 10.2 | | 2022年8月5日 |
| | | | | | | | | | |
10.25 | | 改正された役員補償政策は,期日は2022年9月7日である | | 表格8-K | | File No. 001-39291 | | 10.1 | | 2022年9月9日 |
| | | | | | | | | | |
10.26 | | Eos Energy Enterprise,Inc.とYA II PN,Ltd.は2022年11月14日に署名した予備株式購入協定第2号修正案である。 | | 表格8-K | | File No. 001-39291 | | 10.1 | | 2022年11月14日 |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 引用で編入する |
展示品番号 | | 書類説明 | | 別表/表 | | 書類番号 | | 展示品 | | 提出日 |
10.27 | | 承諾額増加協定は,2022年12月7日に,その保証先であるEos Energy Enterprise,Inc.とACP Post Oak Credit LLCによって署名された。 | | 表格8-K | | File No. 001-39291 | | 10.1 | | 2022年12月8日 |
| | | | | | | | | | |
10.28 | | 期日は2022年12月29日のEos Energy Energy Enterprise,Inc.とYA II PN,Ltd.が2022年4月28日に署名した予備持分購入協定の第3号改正案である。 | | 表格8-K | | File No. 001-39291 | | 10.1 | | 2022年12月29日 |
| | | | | | | | | | |
10.29 | | 2022年12月29日までのEos Energy Energy Enterprise,Inc.とYA II PN,Ltd.が2022年4月28日に署名した予備持分購入協定の第2件の補充協定。 | | 表格8-K | | File No. 001-39291 | | 10.1 | | 2022年12月29日 |
| | | | | | | | | | |
10.30 | | 会社とランデル·ゴンザレスの間で2023年1月20日に締結された別居協定 | | 表格8-K | | File No. 001-39291 | | 10.1 | | 203年1月20日 |
| | | | | | | | | | |
10.31 | | 会社とネイサンKroekerの間の雇用契約は、2023年1月20日となっています | | 表格8-K | | File No. 001-39291 | | 10.2 | | 203年1月20日 |
| | | | | | | | | | |
21.1* | | 当社の付属会社 | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
23.1* | | 独立公認会計士事務所の同意 | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
24.1* | | 授権書(本文書の署名ページに含まれる) | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
31.1* | | 2002年サバンズ·オキシリー法第302条に基づく取引法第13 a−14(A)及び15 d−14(A)条による最高経営責任者の証明 | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 引用で編入する |
展示品番号 | | 書類説明 | | 別表/表 | | 書類番号 | | 展示品 | | 提出日 |
31.2* | | 2002年サバンズ-オキシリー法第302節で可決された“取引法”第13 a-14(A)及び15 d-14(A)条による首席財務官の証明 | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
32.1*+ | | 2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“アメリカ法典”第18編1350条によるCEOの証明 | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
32.2*+ | | 2002年サバンズ·オクスリ法案906節で可決された“米国法典”第18編1350条による首席財務官の証明 | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
101.書院 | | XBRL分類拡張アーキテクチャドキュメント | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
101.カール | | XBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
101.介護会 | | XBRL分類拡張タグLinkbaseドキュメント | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
101.Pre | | XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
101.def | | XBRL分類拡張Linkbase文書を定義する | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
104* | | 本年度報告表紙の表格10−KのイントラネットXBRLは、添付ファイル101に内蔵されたXBRL文書セットに含まれる | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
† | | S-K規則第601(A)(5)項の規定により、本展示品のある展示品及び付表は省略されている。登録者は、すべての漏れた展示品とスケジュールのコピーを米国証券取引委員会に提供することを要求しなければならない。 |
* | | 本局に提出します。 | | | | | | | | |
+ | | 本プロトコル添付ファイル32.1および添付ファイル32.2で提供される証明は、本年度報告の10-K表と共に提供されるものとみなされ、登録者が参照によって明確に組み込まれない限り、改正された1934年証券取引法第18節の目的に基づいて提出された証明とはみなされない。 |
EOSエネルギー企業株式会社
財務諸表索引
| | | | | |
| ページ |
財務諸表 | |
独立公認会計士事務所報告(PCAOB ID番号34) | F-2 |
2022年と2021年12月31日までの連結貸借対照表 | F-4 |
2022年と2021年12月31日までの総合経営報告書と全面赤字 | F-6 |
2022年12月31日までと2021年12月31日まで年度株主(赤字)権益総合報告書 | F-7 |
2022年12月31日と2021年12月31日までの統合現金フロー表 | F-8 |
連結財務諸表付記 | F-10 to F-44 |
独立公認会計士事務所報告
Eos Energy Enterprise,Inc.の株主と取締役会へ。
財務諸表のいくつかの見方
Eos Energy Enterprise,Inc.(“当社”)2022年12月31日現在と2021年12月31日までの連結貸借対照表,2022年12月31日までの2年度に関する総合経営報告書と全面赤字,株主(損失)権益とキャッシュフローおよび関連付記(総称して“財務諸表”と呼ぶ)を監査した。財務諸表は,すべての重要な点において,当社の2022年12月31日と2021年12月31日までの財務状況,および2022年12月31日までの2年度の経営結果とキャッシュフローを公平に反映しており,適合していると考えられる アメリカで一般的に受け入れられている会計原則
経営を続ける企業
添付財務諸表の作成は、同社が引き続き経営を継続する企業であると仮定している。財務諸表付記1に記載されているように、当社は経営により経常赤字を被っており、持続経営企業としての持続経営能力を大きく疑っています。付記1は、これらの事項における経営陣の計画も説明しています。財務諸表には、このような不確実性の結果に起因する可能性のある調整は含まれていません
意見の基礎
これらの財務諸表は会社の経営陣が責任を負う。私たちの責任は私たちの監査に基づいて会社の財務諸表に意見を発表することです。私たちは米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)に登録されている公共会計士事務所であり、米国連邦証券法および米国証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、会社と独立しなければならない。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、財務諸表に重大な誤報がないかどうかに関する合理的な保証を得るために、エラーによるものであっても不正であっても、監査を計画し、実行することを要求する。当社はその財務報告の内部統制を監査することを求められておらず、私たちも招聘されて監査を行っていません。私たちの監査の一部として、財務報告の内部統制を理解することが求められていますが、社内財務報告の内部統制の有効性について意見を述べるためではありません。したがって、私たちはそのような意見を表現しない。
我々の監査には、財務諸表の重大な誤報リスクを評価するプログラム、エラーによるものであれ詐欺であっても、これらのリスクに対応するプログラムを実行することが含まれています。これらの手続きは、財務諸表中の金額および開示に関連する証拠をテストに基づいて検討することを含む。我々の監査には、経営陣が使用する会計原則の評価と重大な見積もり、財務諸表の全体列報を評価することも含まれています。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
重要な監査事項
以下に述べる重要な監査事項とは、財務諸表を当期監査する際に生じる事項であり、監査委員会に伝達または要求され、(1)財務諸表に対して大きな意味を有する勘定または開示に関し、(2)特に挑戦的、主観的、または複雑な判断に関するものである。重要監査事項の伝達は、財務諸表に対する私たちの全体的な意見をいかなる方法でも変えることはなく、次の重要な監査事項を伝達することによって、重要な監査事項又はそれに関連する勘定又は開示について個別の意見を提供することもない。
変換可能な支払手形-財務諸表付記13を参照
重要な監査事項の説明
会社の2021年変換可能チケットは組み込み変換機能を含み、2021年の変換可能チケットから分離し、各報告期間に公正価値で計量することが要求される。
同社は二項メッシュモデルを用いて、初期とその後の推定日に埋め込み変換機能の公正価値を推定した。このモデルには会社の株価、配当収益率、無リスク金利、有効債務収益率と期待変動率などの情報が含まれている。有効債務収益率と予想変動率は観察できない投入と関連がある
観察しやすく,したがって独立して確認しやすい金融商品の公平な価値とは異なり,組込み変換機能の推定値は本質的に主観的であり,複雑なモデリングツールの使用に関する.変換機能を埋め込む公正価値を審査するには、私たちの公正価値専門家の参加が必要であることを含む、高度な監査師の判断とより大きな努力が必要である
監査で重要な監査事項をどのように処理するか
2021年の変換可能チケットに埋め込まれた変換機能推定値に関する監査プログラムには、以下のようなものが含まれています
•我々は価値専門家の協力を得て、以下のように管理職の評価方法の合理性と組み込み変換機能の公平な価値を決定する際に使用する重要な仮定を評価した
◦変換特徴を埋め込む公正価値の背後にあるソース情報と計算の数学的正確性をテストする。
◦投入に対する独立した見積りを作成し,これらの投入を組込み変換機能の公平価値に使用する投入と比較する
•我々は,企業が招聘した管理専門家の能力と客観性を評価し,組込み変換機能の評価を行った.
/s/ 徳勤法律事務所
ニューヨーク州ニューヨーク市
2023年2月28日
2017年以来、当社の監査役を務めてきました
カタログ表
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EOSエネルギー企業株式会社。 |
合併貸借対照表 |
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない) |
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| 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 |
資産 | | | |
流動資産: | | | |
現金と現金等価物 | $ | 17,076 | | | $ | 104,831 | |
制限現金 | 2,725 | | | 861 | |
売掛金純額 | 1,666 | | | 1,916 | |
在庫、純額 | 23,260 | | | 12,976 | |
仕入先保証金 | 4,789 | | | 16,653 | |
受取手形の純額 | 36 | | | 103 | |
契約資産、流動 | 1,859 | | | 1,369 | |
前払い費用 | 2,289 | | | 2,595 | |
その他流動資産 | 1,447 | | | 1,268 | |
流動資産総額 | 55,147 | | | 142,572 | |
| | | |
財産·工場·設備·純価値 | 27,169 | | | 12,890 | |
無形資産、純額 | 240 | | | 280 | |
商誉 | 4,331 | | | 4,331 | |
受取手形の純額 | 827 | | | 3,547 | |
経営的リース使用権資産純額 | 4,316 | | | 3,468 | |
長期制限現金 | 11,422 | | | — | |
その他の資産、純額 | 3,336 | | | 2,087 | |
総資産 | $ | 106,788 | | | $ | 169,175 | |
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負債.負債 | | | |
流動負債: | | | |
売掛金 | $ | 34,669 | | | $ | 12,531 | |
費用を計算する | 15,359 | | | 7,674 | |
売掛金と売掛金に関係する当事者 | — | | | 1,200 | |
賃貸負債を経営し、流動 | 1,106 | | | 1,084 | |
支払手形,当期 | — | | | 4,926 | |
長期債務、流動債務 | 2,872 | | | 1,644 | |
変換可能な支払手形-関連先 | 2,688 | | | — | |
契約負債、流動 | 3,850 | | | 849 | |
その他流動負債 | 32 | | | 9 | |
流動負債総額 | 60,576 | | | 29,917 | |
| | | |
長期負債: | | | |
リース負債を経営する | 4,130 | | | 3,224 | |
支払手形 | — | | | 13,769 | |
長期債務 | 87,321 | | | 4,727 | |
変換可能な支払手形-関連先 | 82,950 | | | 84,148 | |
長期契約負債 | 956 | | | — | |
株式証券関連先を承認する | 78 | | | 926 | |
その他負債 | 3,488 | | | 17 | |
長期負債総額 | 178,923 | | | 106,811 | |
総負債 | 239,499 | | | 136,728 | |
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カタログ表
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EOSエネルギー企業株式会社。 |
合併貸借対照表 |
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない) |
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| 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 |
引受金及び又は有事項(付記17) | | | |
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株主権益 | | | |
普通株、$0.0001額面は300,000,000そして200,000,000株式を許可して82,653,781そして53,786,6322022年12月31日と2021年12月31日にそれぞれ発行された株 | 9 | | | 5 | |
優先株、$0.0001額面は1,000,000株式を許可して違います。2022年12月31日と2021年12月31日発行の株 | — | | | — | |
追加実収資本 | 513,614 | | | 448,969 | |
赤字を累計する | (646,340) | | | (416,527) | |
その他の総合収益を累計する | 6 | | | — | |
株主権益総額 | (132,711) | | | 32,447 | |
総負債と株主権益 | $ | 106,788 | | | $ | 169,175 | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
カタログ表
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EOSエネルギー企業株式会社。 |
合併経営報告書と全面赤字 |
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない) |
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| 12月31日までの年度 | | |
| 2022 | | 2021 | | |
収入.収入 | | | | | |
総収入 | $ | 17,924 | | | $ | 4,598 | | | |
コストと支出 | | | | | |
販売原価 | 153,260 | | | 46,483 | | | |
研究開発費 | 18,469 | | | 19,154 | | | |
販売、一般、行政費用 | 60,623 | | | 42,998 | | | |
既存の合意の損失 | — | | | 30,368 | | | |
財産·工場·設備の減記損失 | 6,846 | | | 50 | | | |
ぞうきん純支出額 | (16) | | | 269 | | | |
総コストと費用 | 239,182 | | | 139,322 | | | |
営業損失 | (221,258) | | | (134,724) | | | |
その他の収入 | | | | | |
利子支出,純額 | (7,915) | | | (604) | | | |
利子支出関係者 | (10,898) | | | (4,597) | | | |
権益法投資の再計量 | — | | | (7,480) | | | |
デリバティブツール関連側が価値変動利得を公平にする | 11,728 | | | 19,282 | | | |
| | | | | |
非合併合営企業の持分収益 | — | | | 440 | | | |
(損失)債務収益(返済)/大目付 | (942) | | | 1,273 | | | |
その他の収入 | (477) | | | 2,194 | | | |
所得税前損失 | $ | (229,762) | | | $ | (124,216) | | | |
所得税費用 | 51 | | | — | | | |
純損失 | $ | (229,813) | | | $ | (124,216) | | | |
その他総合収益 | | | | | |
外貨換算調整,税引き後純額 | 6 | | | — | | | |
総合損失 | $ | (229,807) | | | $ | (124,216) | | | |
普通株株主は1株当たり基本損失と希薄損失を占めるべきである | | | | | |
基本的な情報 | $ | (3.68) | | | $ | (2.36) | | | |
薄めにする | $ | (3.68) | | | $ | (2.36) | | | |
普通株式加重平均シェア | | | | | |
基本的な情報 | 62,439,857 | | | 52,664,349 | | | |
薄めにする | 62,439,857 | | | 52,664,349 | | | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
カタログ表
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EOSエネルギー企業株式会社。 |
合併株主権益報告書 |
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない) |
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| 普通株 | | 追加実収資本 | | 普通株式を発行できます | | その他の総合収益を累計する | | 赤字を累計する | | 合計する |
| | | | | |
| 株 | | 金額 | | | | | |
2020年12月31日の残高 | 48,943,082 | | | $ | 5 | | | $ | 395,491 | | | $ | 17,600 | | | $ | — | | | $ | (292,311) | | | $ | 120,785 | |
保証人のプレミアム株式の制限を解除する | 859,000 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
利株を発行する | 1,999,185 | | | — | | | 17,600 | | | (17,600) | | | — | | | — | | | — | |
株に基づく報酬 | — | | | — | | | 15,058 | | | — | | | — | | | — | | | 15,058 | |
オプションの行使 | 123,837 | | | — | | | 1,074 | | | — | | | — | | | — | | | 1,074 | |
株式証の行使 | 1,747,746 | | | — | | | 20,099 | | | — | | | — | | | — | | | 20,099 | |
制限された株式単位を釈放する | 154,600 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
賃金税の源泉徴収のための株式を解約する | (40,818) | | | — | | | (353) | | | — | | | — | | | — | | | (353) | |
純損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (124,216) | | | (124,216) | |
2021年12月31日の残高 | 53,786,632 | | | $ | 5 | | | $ | 448,969 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (416,527) | | | $ | 32,447 | |
株に基づく報酬 | — | | | — | | | 13,794 | | | — | | | — | | | — | | | 13,794 | |
株式証の行使 | 600 | | | — | | | 7 | | | — | | | — | | | — | | | 7 | |
制限された株式単位を釈放する | 704,178 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
賃金税の源泉徴収のための株式を解約する | (203,951) | | | — | | | (978) | | | — | | | — | | | — | | | (978) | |
2022年6月本票により普通株式を発行する | 3,393,663 | | | 1 | | | 7,534 | | | — | | | — | | | — | | | 7,535 | |
ATM計画下普通株の発行 | 20,539,603 | | | 2 | | | 38,624 | | | — | | | — | | | — | | | 38,626 | |
国家環境保護総局普通株発行 | 3,967,939 | | | 1 | | | 4,603 | | | — | | | — | | | — | | | 4,604 | |
普通株で決済した国家環境保護総局承諾料 | 465,117 | | | — | | | 1,061 | | | — | | | — | | | — | | | 1,061 | |
外貨換算調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | 6 | | | — | | | 6 | |
純損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (229,813) | | | (229,813) | |
2022年12月31日の残高 | 82,653,781 | | | $ | 9 | | | $ | 513,614 | | | $ | — | | | $ | 6 | | | $ | (646,340) | | | $ | (132,711) | |
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付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
カタログ表
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EOSエネルギー企業株式会社。 |
統合現金フロー表 |
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない) |
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| 十二月三十一日 | | |
| 2022 | | 2021 | | |
経営活動のキャッシュフロー | | | | | |
純損失 | $ | (229,813) | | | $ | (124,216) | | | |
純損失と経営活動で使用する現金純額を調整する | | | | | |
株に基づく報酬 | 13,794 | | | 15,058 | | | |
減価償却および償却 | 6,814 | | | 2,613 | | | |
財産·工場·設備の減記損失 | 6,846 | | | 50 | | | |
使用権資産の償却 | 865 | | | 924 | | | |
権益法投資の再計量 | — | | | 7,480 | | | |
非合併合営企業の持分収益 | — | | | (440) | | | |
債務発行コストの利子累積と償却 | 1,886 | | | — | | | |
債務発行コストの利子累積と償却−関連先 | 4,584 | | | 2,950 | | | |
普通株式関連側決済のSEPA承諾料 | 1,061 | | | — | | | |
債務弁済損失(収益)/(赦免) | 942 | | | (1,273) | | | |
デリバティブツール関連側が価値変動利得を公平にする | (11,728) | | | (19,282) | | | |
他にも | 5,918 | | | 2,900 | | | |
経営性資産と負債変動状況: | | | | | |
| | | | | |
前払い費用 | 304 | | | (284) | | | |
在庫品 | (10,284) | | | (10,096) | | | |
売掛金 | 234 | | | (1,916) | | | |
仕入先保証金 | 6,808 | | | (7,419) | | | |
契約資産 | (631) | | | (1,369) | | | |
売掛金 | 19,516 | | | 5,823 | | | |
費用を計算する | 5,079 | | | 2,581 | | | |
売掛金と売掛金に関係する当事者 | (1,200) | | | (1,317) | | | |
購入承諾を決定するための準備金 | — | | | (5,475) | | | |
リース負債を経営する | (785) | | | (846) | | | |
契約責任 | 3,957 | | | 772 | | | |
支払手形 | (19,637) | | | 18,695 | | | |
他にも | (1,387) | | | (2,060) | | | |
経営活動のための現金純額 | (196,857) | | | (116,147) | | | |
| | | | | |
投資活動によるキャッシュフロー | | | | | |
受取手形投資 | (261) | | | (4,907) | | | |
受取手形収益 | 3,163 | | | 1,320 | | | |
業務買収,現金買い入れ後の純額を差し引く | — | | | (160) | | | |
合弁企業への投資 | — | | | (4,000) | | | |
家屋·工場·設備を購入する | (20,072) | | | (15,589) | | | |
投資活動のための現金純額 | (17,170) | | | (23,336) | | | |
| | | | | |
融資活動によるキャッシュフロー | | | | | |
変換可能な支払手形を発行する収益-関連先は,割引後の純額を差し引く | 9,310 | | | 100,000 | | | |
カタログ表
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EOSエネルギー企業株式会社。 |
統合現金フロー表 |
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない) |
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| 十二月三十一日 | | |
| 2022 | | 2021 | | |
債務発行コストの支払い-関係者 | (304) | | | — | | | |
高級担保定期融資から受け取った収益は,割引後の純額を差し引く | 97,992 | | | — | | | |
債務発行コストを支払う | (12,398) | | | (4,370) | | | |
融資リース債務の元金支払い | (14) | | | (11) | | | |
他の融資を償還する | — | | | (94) | | | |
設備融資計画からの収益 | 4,216 | | | 7,000 | | | |
設備融資手配を償還する | (1,913) | | | (455) | | | |
ATM機計画に基づいて普通株を発行し,手数料を差し引く | 38,626 | | | — | | | |
国家環境保護総局普通株発行 | 5,000 | | | — | | | |
株式オプションを行使して得られる収益 | — | | | 1,074 | | | |
公共株式証明書を行使して得られた収益 | 7 | | | 20,099 | | | |
従業員から株式を買い戻して所得税を減額する | (978) | | | (353) | | | |
他にも | — | | | 432 | | | |
融資活動が提供する現金純額 | 139,544 | | | 123,322 | | | |
| | | | | |
現金、現金等価物、および制限現金に及ぼす外貨の影響 | 14 | | | — | | | |
現金、現金等価物、および限定的な現金純減少 | (74,469) | | | (16,161) | | | |
現金、現金等価物、制限された現金、年明け | 105,692 | | | 121,853 | | | |
現金、現金等価物、制限現金、年末 | $ | 31,223 | | | $ | 105,692 | | | |
| | | | | |
非現金投資と融資活動: | | | | | |
経営性賃貸資産を賃貸負債と交換する | 2,112 | | | 4,351 | | | |
融資リースで得られた固定資産 | 147 | | | 21 | | | |
未払い資本支出 | 2,626 | | | 576 | | | |
実物で利子を支払う転換可能手形を発行する | 6,267 | | | 2,900 | | | |
2022年6月本票により普通株式を発行する | 7,534 | | | — | | | |
応算と未済債務発行コスト | 5,536 | | | — | | | |
| | | | | |
補足開示 | | | | | |
利子を支払う現金 | $ | 5,766 | | | $ | 157 | | | |
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付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
カタログ表
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EOSエネルギー企業株式会社。 |
連結財務諸表付記 |
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない) |
1. 概要
Eos Energy Enterprise,Inc.(以下は“会社”、“私たち”と“Eos”と略称する)は公共事業規模、マイクログリッド及び商業と工業(C&I)応用設計、開発、製造とマーケティング革新のエネルギー貯蔵ソリューションである。EOSは広範な知的財産権を開発し、多くの特許を持ち、独特な電池化学、機械製品設計、エネルギーブロック構成とソフトウェアオペレーティングシステム(電池管理システム)をカバーしている。 その会社は1つは運営と報告可能な部門。
流動資金と持続経営
ライフサイクル早期商業化段階にある成長型会社として、Eosは企業発展に関する固有のリスクと不確実性の影響を受けている。 この点で、これまで、企業のほとんどの努力は、電池エネルギー貯蔵システムや無料製品·サービスの開発·製造に取り組み、管理·技術者を募集し、企業の業務を拡大して顧客ニーズを満たすために資本を配置し、資金を調達して会社の発展に資金を提供してきた。 これらの努力により,会社は設立以来運営に大きな損失と負のキャッシュフローが出現しており,会社が運営維持に必要な利益規模に達するまで,将来的にはこのような損失や負キャッシュフローが継続することが予想される。
その発展戦略を実行するために、当社は従来から外部資本(総称して“外部資本”と呼ぶ)に依存しており、株式、債務、融資手配下の借金を発行することでそのコスト構造に資金を提供し、予測可能な未来には引き続き外部資本に依存することが予想される。 最終的には事業を維持するために利益規模を達成すると信じているが、会社がこのような収益性を実現できる保証はないし、外部資本に依存し続ける必要がない方法で行われる。 また、当社は従来から外部資本の調達に成功しているにもかかわらず、当社が将来的に外部資本を継続して獲得できるか、当社が受け入れ可能な条項でそうすることは保証されていません。
添付の連結財務諸表が印刷された日(“印刷日”)まで、経営陣は“会計基準編纂”第205-40号に基づいて、以下の負の財務状況の重要性を評価した
•設立以来、同社は運営中に大きな損失とマイナス現金が発生し、その発展を援助してきた。2022年12月31日までに、当社は純損失$(純損失)を記録しました229,813)、発生した運営キャッシュフローは負(196,857)と累積赤字があります646,340)2022年12月31日現在。
•2022年12月31日現在、同社は17,076会社のビジネスに資金を提供するために使用することができる無制限現金および現金等価物は、以前に存在する融資スケジュールに従ってそのトラフィックに資金を提供するために追加の借金を使用することができない(付記13参照借金をする) そして負の運営資本は$(5,429)、$を含む5,560現在は発行日から12ヶ月以内に満期になる未返済債務が計画されている。
•既存の予定によると、会社は国家環境保護総局や現金自動支払機発売計画など、会社の普通株を発行する能力を持っているが(別注20参照)株主権益)会社の運営に資金を提供するのを助けるために、会社がそのような資金を得る能力は、投資家が会社の普通株を購入することを望むかどうか、および会社が受け入れ可能な価格で購入するかどうかなどのいくつかの条件に依存する。そのため、発行日まで、当社がこれらの予め存在する手配や当社が受け入れ可能な条項に従って資金を得ることができる保証はありません。
カタログ表
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EOSエネルギー企業株式会社。 |
連結財務諸表付記 |
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない) |
1.概要(続)
•同様に、当社は従来、追加の外部資本の調達に成功し、当社の運営に資金を提供してきたが、発行日までに、当社が追加の外部資本の獲得に成功したか、あるいは当社が受け入れ可能な条項に従うことは保証されていない。この点で,会社は現在,米国エネルギー省(“エネルギー省”)の“再生可能エネルギープロジェクトと高効率エネルギープロジェクト申請融資担保募集”(“エネルギー省融資計画”)に基づいて追加の外部資本について交渉している。発行日まで、会社はエネルギー省と交渉する職務調査段階にあるが、会社がこのような融資を受けることができるか、会社が受け入れ可能な条項で行うことができる保証はない
•当社は引き続きその高級担保定期融資項目の四半期最低財務流動資金契約を遵守しなければならない。会社は2022年12月31日に本条約を遵守し、2023年3月31日に遵守を継続する予定であるが、会社が追加の外部資本を得る能力がない場合、会社は2023年6月30日から本条約を遵守し続けることができない可能性がある。もし当社が高級保証定期融資に要求される最低財務流動資金契約および他の非財務的契約を遵守し続けることができず、当社がそのような違反を是正したり、免除を受けることができない場合、Atlasは当社との猶予協定を締結し、および/または当社の資産中で融資を保証する権利を維持することを含む任意およびすべての既存の権利および救済措置を適宜行使することができる。また、当社の他の貸手は、それぞれ自社の借入金手配との交差違約条項に基づいて類似した権利と救済措置を行使することができる
•短期的に追加の外部資本を得ることができないため、当社は発行日以降の今後12ヶ月以内に満期債務を履行することができないだろう
•企業がより多くの外部資本を調達する努力が成功していないことが証明された場合、経営陣は、企業の業務を大幅に削減すること、会社の特定の資産を売却すること、会社全体を戦略的または財務投資家に売却すること、および/または会社の倒産を可能にすることを含む他の戦略的選択を求めることが求められるであろう
これらの不確実性は、同社の持続的な経営企業としての持続的な経営能力を大きく疑わせている。添付されている総合財務諸表は、当社が継続的に経営企業として経営していくことに基づいて作成され、当社は予測可能な未来に正常業務過程で資産および負債を清算および負担できることが予想される。したがって、添付の連結財務諸表は、これらの不確実性の結果に起因する可能性のあるいかなる調整も含まない。
2. 重要会計政策の概要
合併原則
会社は財務状況、経営結果、キャッシュフローの報告が一致することを確保するために、財務会計基準委員会(“FASB”)によって制定された会計基準に従っている。これらの付記で指すアメリカ公認会計原則(“公認会計原則”)とは、アメリカ財務会計基準編集(“アメリカ会計基準編集”)及び関連更新(“アメリカ会計基準”)を指す。財務諸表は、当社及びその子会社の勘定を含み、公認会計基準に基づいて作成されている。すべての会社間取引と残高は合併で販売された。
前年の列報を再分類する
今年度の新聞と一致するように,前年のある額を再分類した。
カタログ表
| | |
EOSエネルギー企業株式会社。 |
連結財務諸表付記 |
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない) |
2.主な会計政策の概要(続)
外貨?外貨
当社はASC 830の規定に従っている外貨事務それは.同社の外国子会社はそれぞれの国の現地通貨をその機能通貨として使用している。海外業務の資産と負債は貸借対照表日の有効為替レートに換算する。海外業務の経営実績は加重平均為替レートで換算します。関連する換算損益は累計他の総合損失のうち株主(損失)権益の単独構成要素として列報されている。外貨取引の損益は、2022年12月31日と2021年12月31日までのわずかな年度で、他の収入(費用)として総合経営報告書と全面赤字に計上されている。
予算の使用
公認会計基準に従って財務諸表を作成することは、財務諸表の日に報告された資産および負債額、または有資産および負債の開示および報告期間内に報告された収入および支出に影響を与えるために、管理層に推定および仮定を要求する。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
総合財務諸表の中で最も重要な推定は、私たちのいくつかの債務義務内に派生商品を埋め込む保証責任と推定値を計算することを含む。
信用損失準備を期待する
その会社は顧客の信頼性を評価した。もし任意の特定の売掛金の回収に疑問があれば、予想信用損失準備に計上しなければならない。2022年12月31日と2021年12月31日現在、売掛金に関する予想信用損失準備金は#ドルである3そして$9それぞれ,である.当社にも、添付の総合貸借対照表に含まれる、その受取手形の純額に関する無形の準備があります。
企業合併
当社は買収会計方法を用いて買収業務に対して会計計算を行い、買収された実体の買収価格を買収された関連有形と識別可能な無形資産及びその推定公正価値に基づいて負担する負債に割り当て、いかなる超過した部分も営業権と記す。被買収企業の経営実績は、買収発効日からの会社の経営実績に計上される。買収に関するより多くの情報は注3で見つけることができます採掘する.
現金、現金等価物、制限された現金
当社はすべての原始期限が三ヶ月以下の高流動性投資を現金等価物と見なしています。現金および現金等価物はコストごとに入金され,コストは公平価値とほぼ同じである.
埋め込み導関数
私たちのいくつかの債務融資は、私たちの転換可能なチケットの関係者、および私たちのヨークビルの転換可能なチケットのような埋め込まれた派生商品を含む。当社は、埋め込まれた派生機能がホスト負債から分離される必要があるか否かを決定するために、各債務プロトコルを評価し、この場合、派生負債として入金する必要がある。当社は推定モデルを用いて組込み派生ツールの公正価値を推定している。派生ツールを組み込んだ公正価値変動は,総合経営報告書と全面赤字報告書に単独で記載されている.
1株当たりの収益
ASCテーマ260の規定によると、1株当たりの収益基本1株当たり収益(“EPS”)は、普通株株主が獲得可能な収益を期間内に発行された普通株の加重平均株式数で割ることで算出される。配当ベースで1株当たりの収益を計算する際には、他の希薄化を引き起こす可能性のある普通株とその収益への影響を考慮した。付記20を参照株主権益より多くの情報を得るために
カタログ表
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EOSエネルギー企業株式会社。 |
連結財務諸表付記 |
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない) |
2.主な会計政策の概要(続)
金融商品の公正価値
当社は流動資産と負債の金融商品の帳簿金額に分類され、現金と現金等価物、制限的現金、売掛金、契約資産、契約負債、売掛金を含み、満期日が短いため、公正価値に近い。
公正価値は、公正価値を計量するための投入を3つのクラスに分類し、公正価値計量に重要な意味を有する利用可能な投入の最低クラスに基づいて分類される階層構造を適用することによって推定される
第1レベル-活発な市場における同じ資産または負債の見積もり。
第2レベル--同じ資産および負債のアクティブな市場オファー以外の観察可能な投入、非アクティブ市場の同じまたは同様の資産または負債のオファー、または実質的に全体の資産または負債の観測可能な、または観測可能な市場データによって確認可能な他の投入。
第3レベル--通常観察できない投入は、一般に、資産または負債の定価のために市場参加者が使用する仮定の推定を反映している。
商誉
営業権は買収価格が買収企業が純資産公正価値を識別できる部分を超えることを含む。営業権の減価審査は、少なくとも毎年行われる定性的または定量的プロセスを毎年使用するか、または報告単位の公正価値がその帳簿価値未満に減少する可能性があることをイベントまたは状況が示すときに行われる
定量的評価を行う前に、報告単位の公正価値が帳簿価値をより超える可能性があるかどうかを決定するために、定性的要素を評価することができる。帳簿価値が公正価値を超える可能性がないと判断すれば、当社は営業権減値の数量化評価を完了する必要はない。定性要素を考慮して帳簿価値が公正価値を超える可能性があると確定した場合、営業権減値の定量化評価を行う。定量化評価を行う際には,報告単位の帳票価値がその公平価値を超えると,差額に相当する減値損失を計上する.
同社は2022年11月30日までの年間営業権減値テストを完了し、報告機関の定性的評価を行った。当社の結論は,報告単位の公正価値が帳簿価値よりも大きい可能性が高いため,商誉減値定量化テストを行う必要はないと結論した。年次評価の結果としては違います。2022年12月31日までの年度の減価費用。
政府補助金
当社は、政府機関から受け取ったまたは受け取るべき贈与を記録し、当社の関連コストを補償するための贈与を相殺します。当社がそれぞれに付与した合意下の義務を履行するコストは、発生時に費用として確認されます。費用が政府機関の承認を得たら、会社は受け取るべき贈与と関連する贈与収入を記録する。政府機関から受け取った未発生費用の贈与は計上費用に計上される。
長期資産減価準備
事件や環境変化が資産の帳簿価値が回収できない可能性があることを示すたびに、当社は長期資産の減値を審査する。その残存寿命内の長期資産の減価償却および償却が、予想される未割引の将来のキャッシュフローによって回収できるかどうかを決定するために評価を行う。任意の長期資産減価金額は、公正価値に基づいて計量され、管理層が長期資産減価期間を決定する業務に計上される。2022年第4期に、当社は減記物件、工場、設備で赤字を計上した(付記7参照財産·工場·設備更なる議論に供する).
カタログ表
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連結財務諸表付記 |
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない) |
2.主な会計政策の概要(続)
所得税と繰延税金
当社はFASB ASCテーマ740の会計と報告要件を遵守している所得税(“ASC 740”)。所得税は資産と負債法によって計算され、当期と繰延税額を反映し、財務諸表に記載されているすべての事項の税務影響を反映する。資産負債表法(I)は、本年度および例年の申告表に反映され、税金の推定または払戻が確認された当期税項負債または資産、(Ii)一時的な差異および繰越による将来の税項影響を推定して確認された繰延税金項負債または資産を反映し、(Iii)税率を定めて当期および繰延税項負債および資産を計量することを採用しているが、これらの税項および資産は、将来の税法や税率変動の影響を期待していないこと、および(Iv)必要に応じて既存の証拠に基づいて実現されないことが予想されるいかなる税務優遇金額から繰延税項資産を差し引くか。
ASC 740は、財務諸表確認の確認閾値および計量属性、ならびに納税申告書において採用されるまたは予期される納税ヘッドの計量を規定する。会社は経営陣がこれらの資産がより現金化する可能性があると結論した場合にのみ、繰延税金資産を確認する。財務諸表に列挙された事件がより発生する可能性のある税務結果を評価し、推定する際には、重大な判断が必要である。経営陣は、既存の一時的な差異の将来の逆転、将来の課税収入の予想、税務計画戦略、最近の業務の結果を含む、利用可能なすべてのプラスおよび負の証拠を考慮している。
当社は、未確認の税収割引に関する課税利息と罰金(ある場合)を所得税支出として確認しています。当社は、米国会計基準第740条に基づいて不確定な税務状況を記録し、(I)管理層が税務状況の技術的優位性に基づいて、その税務状況がより継続する可能性があるかどうかを決定する過程と、(Ii)確認敷居を達成する可能性が高い税務状況について、関連税務機関との最終和解後に実現可能な最大税収割引額の50%以上を確認する工程とに基づいている。
無形資産、純額
無形資産はその歴史的コストに基づいて報告され、その予想耐用年数内に直線的に償却される。
在庫、純額
在庫はコストまたは現金化可能な純価値の中で低いものに記載します。コストは標準コストを用いて計算され,標準コストは先進的に先行したうえで実コストに近似する.各納入契約の条項に基づいて、会社は納品を受ける際に在庫と製品の所有権を記録します。
同社はその期末在庫の過剰数量と古い状況を評価した。経営陣が過剰または時代遅れと考えている在庫については、推定値を計上しておく。管理職は,過剰と時代遅れおよび可変動純価値調整を決定する際に,既存在庫,製品供給の競争力,市場状況,製品ライフサイクルに関する予測需要を考慮する。一旦在庫を減記して新たなコスト基盤を構築すると、需要が増加すれば、これ以上減記しない。
賃貸借証書
当社はASU 2016-02に基づいてそのリースを会計処理している賃貸借証書(“ASC 842”)。ASC 842によれば、使用権(“ROU”)資産は、吾等がレンタル期間内に関連資産を使用する権利を代表し、リース負債は、吾等のリースによるリース金の支払いの責任を表す。純収益資産及びリース負債はリース開始日にレンタル期間内のリース支払いの現在値により確認する。現在値を計算するための割引率は私たちの増分借入金利を表し、毎回のレンタル期限に見合った国債収益率曲線と私たちの借金コストを表す利差に基づいて計算されます。私たちのレンタル条項には、私たちが選択権を行使することを合理的に決定する時に、レンタル契約を延長または終了するオプションが含まれているかもしれません。レンタルは経営的リースと融資リースに分けられます。ASC 842の規定によれば、初期期間が12ヶ月以下のレンタルはROU資産および負債の範囲に含まれない。
カタログ表
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(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない) |
2.主な会計政策の概要(続)
同社はレンタルと非レンタル構成要素とレンタル契約を締結した。当社はすでに実際の便宜を選択し、非レンタル構成部分をすべての資産種別賃貸構成要素の一部として計算した。同社の賃貸契約の大部分は不動産賃貸だ。
財産·工場·設備·純価値
設備はコストから減価償却累計を引いて計算します。減価償却は資産の推定耐用年数で直線的に計算されます。レンタル改善は直線的に償却し、改善された推定使用年数或いはレンタル年限中の比較的に短い者は償却する。メンテナンスとメンテナンス費用は発生時に費用を計上します。資産寿命を著しく改善または延長する支出は資本化されている。
研究と開発費
研究と開発コストは発生した費用に計上され、材料、供給、賃金、福祉及び製品研究、開発とテストに関連する他のコストを含む。
収入確認
収入はBessからの販売,実装,デバッグであり,その条項は会社がその顧客と締結したサプライチェーンによって決定される. 収入は、約束された貨物および/またはサービスを顧客に転送するために、会社が獲得する権利が期待される対価格を反映する顧客へのコミットメントを記述する貨物および/またはサービスの金額として確認される。契約の多くは、異なる時間に顧客に渡される複数の貨物を含むため、取引価格は、比較的独立した販売価格に応じて各貨物に割り当てられ、義務履行時に収入を確認する。同社は期待コストプラス利益法や調整後の市場評価法を用いてその商品やサービスの独立販売価格を推定している
製品収入
製品収入は、BESSおよびインバータおよび備品を含む他の製品の収入からなり、制御通過時に確認され、ASC 606に従って制御指標に基づいて決定される。一般的に、統制権の通過は輸送条項によって決定され、これらの条項は契約によって異なる。同社の顧客との多くの契約にはいくつかの可変対価格の構成要素が含まれている。同社は期待値方法を用いて、払い戻し、違約金を含む罰金、顧客返品の権利などの可変対価を推定し、その推定された可変対価格に基づいて取引価格を調整する。私たちは可変対価格の推定を更新し、可変対価格(例えば、罰金、払い戻し、顧客信用など)に関する純収入と払い戻し負債の調整を記録することで、それに応じて取引価格を調整した。当社は、可変対価格の見積もりが取引価格の調整を招き、将来的に累積収入の大きな逆転が生じない可能性が高いと結論している。
輸送と運搬費用は貨物を販売するコストに含まれている。顧客から受け取る販売税は純額で記録されているため、収入には含まれていません。政府当局に送金される前に、販売税は負債(未納)と記されている。
サービス収入
サービス収入には、デバッグ、インストール、工学、調達、建築収入が含まれています。顧客が会社の業績と消費することによるメリットを同時に獲得することにより、これらの業績義務は時間の経過とともに履行される。同社は入力法を用いて満足度の進捗状況を測定している 管理層がある特定の契約の総コストが契約総収入を超えるといつでも判断した場合、その時点で予想契約損失準備金全体を計上する
カタログ表
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2.主な会計政策の概要(続)
保証関連収入
一つの基準を除いて2年制欠陥の限定保証については、当社は、購入延長保証、保守および監視サービス、および/または性能保証の選択をお客様に提供します。基準として2年制ASC 606に規定されている基準によれば、限定保証は、単独の履行義務として計上されない保証タイプの保証に分類される。しかしながら、延長保証、保守、監視サービス保証および履行保証は異なるサービスであり、進捗の遅延に応じて個別の履行義務として入金され、それぞれの履行期間の収入を比例して確認する。これらの履行義務については、いつでも、管理層が特定の保証を決定した場合、総コストは保証収入総額を超え、予想保証損失全体に計上され、総合貸借対照表の保証負債に計上される。
契約資産と契約負債
当社はある契約の契約資産を確認し、これらの契約の収入確認履行義務は履行されていますが、顧客に領収書を発行していません。契約負債は主に会社が契約手配下の履行義務を履行する前に顧客から受け取った事前考慮に関するものである。各報告期間が終了すると、契約残高は、1つの契約に基づいて契約資産または負債純額に報告される。支払い条件は通常,様々な契約マイルストーンを満たすことと一致し,調達注文実行から製造発表,出荷準備,交付,デバッグまで延びている
実用的で便宜的な措置と免除
ASC 606によって許可されるように、顧客と契約した収入(“ASC 606”)会社はいくつかの実際的な方便を使うことを選択した。当社が確認した資産の償却期間が1年以上であれば、当社は新規契約の取得に係るコストを発生時の費用とみなす。
細分化市場
当社の最高経営決定者は最高経営責任者兼総裁です。業務部門は、実体の構成要素として定義され、単独の財務情報を得ることができ、CODMによって、個別部門にどのように資源を割り当てるかを決定し、業績を評価する際にこれらの情報を定期的に審査することができる。同社のCODM審査は総合的な基礎の上で提出した財務情報を審査し、経営決定を行い、資源を分配し、財務業績を評価する。そこで同社は1つは運営と1つは報告可能な部分。
株に基づく報酬
株による補償は,付与された日に賠償金の公正価値から推定され,賠償金に要するサービス期間の費用であることが確認された。会社はブラック·スコアーズオプション定価モデルを採用して奨励の公正価値を推定し、通常これらの奨励はサービス条件しかない。当社は奨励に必要なサービス期間内の補償コストを直線法で確認し、このサービス期間は通常奨励帰属期限である。業績条件のある奨励については,帰属期間内に加速帰属方法を用いて補償コストを確認した。補償コストは、履行条件を満たす可能性が高い場合にのみ確認される。適切な公正価値モデルと関連仮定を決定するには、会社の普通株と予想条項の変動性を推定することを含む判断が必要である。予想変動率は比較可能な上場会社の歴史変動率と隠れ変動率に基づいて推定された。予想期間とは、帰属予想オプションの平均未償還時間を指し、帰属準備は、当社がオプションの行使に関して十分な歴史的経験がないので、簡略化方法によって決定される。その会社は発生した没収を確認することを選択した。
カタログ表
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2.主な会計政策の概要(続)
保証責任
保証義務は当社製品の販売と関係があります。保証義務を提供する費用は、記録販売時に負債として推定·記録する。保証準備金には、管理層による保証または交換保証項目の予想コストの最適な推定が含まれており、これには、これまでの実際のクレームデータ、実験室テスト結果、工場品質データ、および現場監視が含まれています。
最近採用された会計公告
2021年11月、財務会計基準委員会(FASB)は会計基準更新(ASU)2021-10を発表した政府援助に対する商業実体の開示(“主題832”)。この更新における改訂は、(1)取引タイプ、(2)取引の会計、および(3)取引が実体財務諸表に及ぼす影響に関する透明性を増加させるために、類比贈与または寄付会計モードによって計算される政府との取引の開示を要求する。同社は2022年1月1日からこの基準を前向きに採用している。この基準を採用した更新は会社の連結財務諸表に実質的な影響を与えていない。
未採用会計公告
FASBは2021年10月にASU 2021-08を発表した顧客との契約から契約資産と契約負債を計算するそれは.本標準更新における改訂は、企業合併で得られた契約資産及び契約負債の多様性及び不一致を確認及び計量し、企業合併で得られた契約資産及び契約負債をASC 606に従って確認及び計量することを要求する。この基準更新は、2022年12月15日以降に開始される会計年度に適用され、これらの会計年度内の移行期間を含み、改正案の発効日または後に発生する業務統合に前向きに適用されなければならない。過渡期に採択されることを含めて、この基準をできるだけ早く採用することを許可する。T.T会社はこの基準を評価し、対象企業が契約資産及び契約負債を有している場合にのみ、当該基準は企業が予想している買収に適用されると結論した。
3. 採掘する
2021年4月8日、当社はHoltec Power,Inc.(“Holtec”)と単位調達協定(“調達協定”)を締結した。購入契約の条項と条件に基づいて、会社はHoltecから残りのを購入しました51当社がまだ保有していないHI−Power,LLC(“Hi−Power”)の%権益。Hi-Powerは2019年に当社とHoltecの合弁企業として設立されました。この取引では、同社はHoltecと移行サービス契約と転貸契約も締結した。取引は2021年4月9日(“買収日”)に完了した。購入プロトコルに記載された取引(“取引”)の完了に伴い,Hi-Powerは100%当社の間接的、完全子会社および共同事業者の責任は、合営会社の場合に終了します
の購入総価格 $25,000毎年#ドルの増額で支払います5,0002021年5月31日から、会社の資産で担保された担保付き本票証明を開始します。購入契約はまた、取引完了時にHoltecに#ドル相当の現金を支払うことを求めている10,283それは.本調達契約により、Holtecに支払われる総金額は$となります35,283それは.2022年第3四半期、当社は購入契約項目のすべての未返済金を返済し、債務弁済損失#ドルを招いた942.
これらの支払いの公正価値は#ドルです33,474買収日には$を含めて32,750Holtecと以前に存在していたプロトコルと#ドルを終了するように割り当てられました724買収に割り当てられました。
双方が以前に存在した合弁企業合意に基づいて負担した義務と権利は買収時に終了する32,750移転された価格の公正価値の一部は、プロトコル終了に割り当てられ、以前に存在したプロトコル損失#ドルをもたらす30,3682021年12月31日までの年度。
カタログ表
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(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない) |
3.買収(続)
残りの株式を買収する前に51Hi-Powerの%所有権は会社が初期を占めています49権益会計方法により、Hi-Powerは合併していない合弁企業として%の所有権権益を持っている。残りの買収について51Hi-Powerの%所有権、当社の総合財務諸表はHi-Powerのすべての口座を含み、すべての会社間残高と取引は合併中に販売されています。買収の日からHi-Powerの運営結果は会社の総合財務諸表に含まれている
私たちは今の価格を移しました100買収に関連する%所有権権益は,会社とHi-Powerの間の会社間残高を差し引いて合計$である418その中で$は205当社が以前持っていたものを代表して49Hi-Powerの%所有権ですASC 805によれば企業合併会社は以前持っていたものを再計測しました49取得日にHi-Power資本のパーセンテージ公平値を持っています。買収日までに損失$7,480以前保有していた収益を再計測することが確認された49%の所有権です。
次の表は、購入日までの購入資産と負担する負債の公正価値をまとめたものである
| | | | | | | | |
| | 金額 |
在庫品 | | $ | 2,666 | |
仕入先保証金 | | 818 | |
財産·工場·設備·純価値 | | 74 | |
商誉 | | 4,331 | |
売掛金と売掛金 | | (3,634) | |
購入承諾を決定するための準備金 | | (3,890) | |
取得した純資産、現金と現金等価物を差し引く#ドル53(1) | | $ | 365 | |
(1)買収した純資産には、EosとHi-Powerの間の会社間残高や買収の現金は含まれていない。
同社は、買収が確認された一部の営業権が米国所得税から差し引かれると予想している。当社では、会社の総合経営報告書や全面赤字の販売、一般、行政費用に記録されている買収に関する法律や会計サービスを含む些細な非対価格買収費用も発生している。
4. 収入確認
同社の収入には以下の内容が含まれている
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 12月31日までの年度 |
| | 2022 | | 2021 |
製品収入 | | $ | 17,429 | | | $ | 4,562 | |
サービス収入 | | 495 | | | 36 | |
総収入 | | $ | 17,924 | | | $ | 4,598 | |
2022年12月31日までの1年間に顧客がいます80.8総収入の%を占める。2021年12月31日までの1年間に2人の顧客がいます36.8%和21.4総収入の%を占める
契約残高
次の表は、顧客と契約を締結する契約資産と契約負債に関する情報を提供する。契約資産、流動負債及び契約負債、流動資産及び長期資産はそれぞれ連結貸借対照表に計上され、契約資産、長期資産は他の資産純額に計上される。
カタログ表
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連結財務諸表付記 |
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない) |
4.収入確認(続)
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| 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 |
契約資産 | $ | 2,000 | | | $ | 1,369 | |
契約責任 | $ | 4,806 | | | $ | 849 | |
契約資産増加$6312022年12月31日までの年度には、領収書が発行されていない収入が確認されたため。契約負債が#ドル増加する3,9572022年12月31日までの年間で、#ドルを反映する4,639お客様の前払いは、#ドルを確認したことで部分的に相殺されます6822022年12月31日終了年度の収入は、期初に契約負債残高を計上する。
契約負債#ドル3,8502022年12月31日まで、今後12ヶ月以内に契約負債を確認し、長期的にドルになる予定です956約3年以内に収入が確認される予定です。契約資産は$1,85912月31日までに、2022年には今後12カ月以内に売掛金として確認される予定だ。長期契約資産は$141約3年以内に売掛金として確認される予定です。
5. 現金、現金等価物、および限定現金
制限キャッシュフローには、米国カスタマイズ債券保険に関連する信託預金と、我々のクレジットカード計画協定に関連する信託預金とが含まれる。さらに、長期的に制限された現金は、高度な保証定期融資協定に従って信託を要求する利息に関するものであり、その金額は等しい四つ未払い利息の後に続く(付記13参照)借金をする更なる議論に供する)。
添付の統合貸借対照表に報告された現金、現金等価物、および限定的な現金であって、その合計が、添付の統合現金フロー表に列挙された同じ額の総額である、以下のとおりである
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 |
現金と現金等価物 | $ | 17,076 | | | $ | 104,831 | |
制限現金(1) | 2,725 | | | 861 | |
長期制限現金 | 11,422 | | | — | |
現金総額、現金等価物、制限された現金 | $ | 31,223 | | | $ | 105,692 | |
(1)制限された現金、流動現金。
6. 在庫品
次の表は在庫残高に関する情報を提供します | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 |
原料.原料 | $ | 22,899 | | | $ | 11,898 | |
製品の中で | 361 | | | 43 | |
完成品 | — | | | 1,035 | |
総在庫、純額 | $ | 23,260 | | | $ | 12,976 | |
カタログ表
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連結財務諸表付記 |
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない) |
7. 財産·工場·設備·純価値
次の表は、不動産、工場と設備、純残高に関する情報を提供します
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 十二月三十一日 |
| 有用な寿命 | | 2022 | | 2021 |
装備 | 5 | | 10年.年 | | $ | 23,653 | | | $ | 13,489 | |
融資リース | 5 | | 年.年 | | 379 | | | 226 | |
家具.家具 | 5 | | 10年.年 | | 1,868 | | | 808 | |
賃借権改善 | 耐用年数·残存賃貸借契約の短い者 | | 6,303 | | | 2,933 | |
工装 | 2 | | 3年.年 | | 6,926 | | | 3,053 | |
合計する | | | | | 39,129 | | | 20,509 | |
減算:減価償却累計 | | | | | (11,960) | | | (7,619) | |
財産·工場と設備を合計して純額 | | | | | $ | 27,169 | | | $ | 12,890 | |
財産、工場、設備に関する減価償却費用は#ドルです6,774そして$2,573それぞれ2022年および2021年12月31日までの年度内である。当社は2022年12月31日および2021年12月31日までに、物件、工場および設備減記損失#ドルを記録しました6,846そして$50これは主に設備の交換、ある生産プロセスのアウトソーシング、および生産を現在の世代2.3世代Bess電池システムから次世代Z 3電池システムに移行するためである。
8. 無形資産
無形資産は様々な特許で構成されており、ドルの価値がある400これは特許取得のコストを表している。これらの特許は有用な寿命を有すると決定され、償却された10年それは.当社は、2022年12月31日および2021年12月31日までの年間で、償却費$を記録しています40すべての時期について、特許と関連がある。
2022年12月31日現在の無形資産の将来償却見積もり費用は以下の通り
| | | | | |
| 費用を償却する |
2023 | $ | 40 | |
2024 | 40 | |
2025 | 40 | |
2026 | 40 | |
2027 | 40 | |
その後… | 40 | |
| $ | 240 | |
9. 受取手形、純利息、および可変利息エンティティ(“VIE”)の対価格
受取手形には主に私たちがある顧客に提供する融資に関する会社への支払い金額が含まれています。同社は受取手形の元本残高から損失準備金を引いたと報告している。信用損失の推定は歴史傾向、顧客の財務状況と現在の経済傾向に基づいている。同社は固定金利で利息を受け取り、実利を未返済元金残高に適用することで利息収入を計算している
その会社には受取手形があり,純額は#ドルだ863そして$3,6502022年12月31日と2021年12月31日までの未返済債務。2022年12月31日と2021年12月31日まで、会社は受取手形から予想信用損失準備金#ドルを計上した2そして$6それぞれ,である
カタログ表
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連結財務諸表付記 |
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない) |
9.受取手形、純利息、および可変利息エンティティ(“VIE”)の対価格(続)
当社は受取手形を通じて融資を提供する顧客にVIEを提供します。しかし、当社は主な受益者ではなく、当社はVIEの経済表現に最大の影響を与えるVIEの活動を指導する権利がないからである。そのため、VIEは会社の連結財務諸表に統合されていません.最大損失開放は貸借対照表日までの受取手形の帳簿価値に限られる。
10. 費用を計算する
計算すべき費用は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日 |
| | 2022 | | 2021 |
賃金総額を計算すべきである | | $ | 2,706 | | | $ | 3,069 | |
保証準備金(1) | | 3,836 | | | 2,112 | |
法律と専門費用を計算する | | 840 | | | 826 | |
契約損失準備金 | | 2,561 | | | — | |
保険料払い,当期(2) | | 2,607 | | | — | |
他にも | | 2,809 | | | 1,667 | |
費用総額を計算する | | $ | 15,359 | | | $ | 7,674 | |
(1)保証保留活動については、次の表を参照してください。
(2)付記13を参照してください借金をするより多くの情報を得るために。
次の表に保証備蓄活動をまとめました
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 12月31日までの年度 |
| | 2022 | | 2021 |
保証準備金--期初 | | $ | 2,112 | | | $ | — | |
本年度納品量の増加額 | | 2,460 | | | 2,343 | |
保証準備金推定数の変化 | | 1,284 | | | — | |
発生保証コスト | | (2,020) | | | (231) | |
保証保証金-期末 | | $ | 3,836 | | | $ | 2,112 | |
11. 贈与費用,純額
当社は時々カリフォルニア州エネルギー委員会(“CEC”)と支出協定を締結し、いくつかの省エネ技術がカリフォルニア州の公共事業会社と消費者に与えるメリットを証明するために研究を行った。同等の合意によると、同社は、カバーされている会社が発生した費用を返済する権利がある。
2022年12月31日及び2021年12月31日まで、当社は受け取りました1,007そして$—返済金については、それぞれCECから。2022年12月31日と2021年12月31日まで、同社の贈与額はドルです263そして$1,020また、統合アセットバランスシート内の他の流動資産を計上する。2022年と2021年12月31日まで、繰延贈与収入はありません。当社が発生した関連費用はCECから稼いだり受け取った贈与収入から相殺されます。
2022年12月31日と2021年12月31日までの贈与(収入)支出純額は(ドル)16)および$269それぞれ,である.
カタログ表
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(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない) |
12. 関係者取引
2021年変換可能手形
2021年7月に同社はドルを発行しました100,000SpringCreek Capital,LLCはKoch Industries,Inc.の完全間接子会社であり,関連側は,その実益が会社普通株の10%を超える実益所有権を持つことによる転換可能手形元金総額(“2021年転換可能手形”)である。2021年の変換可能な手形について、会社は#ドルを支払いました3,000B.Riley Securities,Inc.に与え,関連先でもあり,彼は配給エージェントを担当している.付記13を参照してください借金をするより多くの情報を得るために
既存の合意の損失
2021年12月31日までの年度,先の合意の損失はドルである30,368Hi-Powerの買収に関する記録です注3を参照採掘するより多くの情報を得るために。
短期運転利益の返還
2021年12月31日まで、当社は受け取りました432その当時の関連会社B.ライリー証券会社から得られたのは、取引法第16(B)条に規定する短期運転利益の返還である。この額は追加実収資本の増加が確認され、株主の稼ぎ時の出資額となっている。
責任を担保する
同社はB.Riley Financial,Inc.が所有する関連会社に個人株式承認証を発行しており、2022年12月31日と2021年12月31日まで発行されていない。付記14を参照担保責任関係者より多くの情報を得るために
予備持分購入協定
2022年4月28日、会社はYA II PN,Ltd.と予備持分購入協定を締結した。国家環境保護総局の規定によると、会社は会社の要求に応じてヨークビルに普通株を売却する義務はない。付記20を参照株主権益より多くの情報を得るために。
2022年6月13日、会社は元金総額ドルの転換可能なチケットを発行して販売します7,5002022年6月13日付の国家環境保護総局補充協定に基づき,ヨークビルに私募を行った。2022年12月29日、会社は元金総額ドルの転換可能なチケットを発行して販売します2,000国家環境保護総局が2022年12月29日に署名した補充協定に基づき,ヨークビルに私募を行った。付記13を参照借金をするより多くの情報を得るために
和解協議
合併協定が開示された者のように、合併協定の締結及び交付前に、恒生のいくつかの単位所有者(“ヘルマン側”)はもう一人の取締役及びその関連投資家、AltEnergy Storage VI、LLC(“証券所有者代表”)に申索(“脅かされた請求”)を提出し、いくつかの歴史上の証券発行が前恒隆普通単位保有者に対する償却効果を疑問視した。
合併協定によると、証券所持者は脅威のクレームに抗弁する義務があるが、会社は証券所有者代表に最大$の立て替えや立て替えを手配する義務がある5,000国防費ですが、無料額は#ドルです2,000(“免責額”)は,いかなる脅威クレームの調査,弁護または和解にも関係している。賠償免除額は当社が負担し、いかなる追加立て替え金もEESの前単位所有者が返済することができる。
2021年12月1日、Hellmanは証券保有者代表と和解協定を締結した300,000EOS株式(“決済株式”)は、合併時にEES単位所有者からHellman当事者に譲渡される。
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(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない) |
12.関連するパーティ取引(続)
2021年12月28日、取締役会の独立メンバーは#ドルの寄付を承認した1,200入植地に向かう。承認は取締役会の独立メンバーの商業判断に基づくものであり,その理由の1つは,このような出資(I)が会社がすべて$を費やす必要がないことを確保するからである2,000任意の訴訟の弁護費用を差し引くことができ、(Ii)合併に関連する追加費用、気晴らし、不確実性、および未解決の訴訟を回避し、(Iii)当社の将来とその長期投資家との関係に有利になり、(Iv)当社の重要な成長段階でそのような投資家と将来の名誉をもたらすであろう。会社の出資により合併協定時のいくつかのEos株主はAltEnergy LLCとB.Riley Financial Inc.を含む利益を得ており、彼らは関連側が超過を持っているとみなされている5%の持分、この取引は、関連者取引とみなされ、審査および承認される
2021年12月29日、ヘルマン双方と証券保有者代表との和解協定改正案が締結され、この改正案によると、1,200和解株式に代表される価値の一部は現金で支払われます140,023株式の割合を和解する
その会社は$を計算すべきだ1,2002021年12月31日に売掛金および売掛金関連側で、2022年1月4日に支払う。残りのは159,977和解協議では、株式は2021年12月29日に旧EES単位所有者からヘルマン側に比例して譲渡された。
13. 借金をする
同社の借入金には、以下の関連借款と第三者借款が含まれている | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
| 未返済借金 | | 帳簿価値* | | 未返済借金 | | 帳簿価値* |
ヨークビル転換可能チケット-2023年6月満期 | $ | 2,000 | | | $ | 2,688 | | | $ | — | | | $ | — | |
2021年変換可能手形-2026年6月満期 | 109,167 | | | 82,950 | | | 102,900 | | | 84,148 | |
優先保証定期融資-2026年3月期 | 100,000 | | | 81,616 | | | — | | | — | |
支払手形-高出力 | — | | | — | | | 20,000 | | | 18,695 | |
設備融資手配-2025年4月満期 | 8,577 | | | 8,577 | | | 6,389 | | | 6,371 | |
借入総額 | 219,744 | | | 175,831 | | | 129,289 | | | $ | 109,214 | |
現在の部分 | 5,560 | | | 5,560 | | | 6,570 | | | 6,570 | |
非流動借款総額 | $ | 214,184 | | | $ | 170,271 | | | $ | 122,719 | | | $ | 102,644 | |
*帳簿価値には、未償却繰延融資コスト、未償却割引価格、および派生負債を含む公正価値が含まれる。
ヨークビルは本チケットの関連先を変換することができます
2022年6月13日、会社は元金#ドルの転換可能な元票(“2022年6月本票”)を発行し、販売した7,500国家環境保護総局補完協定(“補完協定”)に基づいてヨークビルへの私募を行った。2022年6月の約束手形満期日は2022年9月15日、発行日は2%オリジナル発行割引、債務発行コスト$125しかし、違約事件(例えば国家環境保護総局の定義)が発生した時にのみ利息を計上し、それがまだ治愈されていない限り。違約事件が起きれば利子は始まる15毎年の割合です
2022年6月の約束手形はヨークビルに元金と応算利息を会社普通株に変換する権利を与えたが、義務ではなく、価格は#ドルに転換した2.21期日までのいつでも、2022年6月の約束手形の条項と条件を基準とします。2022年7月と8月、補足協定の条項によると、ヨークビルは交付された6人投資家は会社に発行と売却の合計を要求することを通知した3,393,663普通株、価格は$2.21一株はヨークビルに払って、2022年6月期手形のヨークビルの未払い金を相殺する。2022年6月の本票の利息支出は#ドルです3092022年12月31日までの年度。2022年12月31日現在、2022年6月期手形の未返済残高はゼロ.
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(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない) |
13.借金(続)
2022年12月29日、会社は元金総額#ドルの転換可能な元票を発行した(“2022年12月本票”)2,000国家環境保護総局の2つ目の補足協定に基づき,ヨークビルに私募を行った。2022年12月本券の満期日は2023年6月29日で、発行時のオリジナル発行割引は2%、債券発行コストは$179年利率は5%は年率に増加します15違約イベント(SEPAで定義されているような)の場合、そのイベントが治癒されない限り。2022年12月の約束手形は会社普通株に変換でき、転換価格は低い$に相当します1.1779あるいは…96.5年度内の会社普通株最低日出来高加重平均価格のパーセンテージ7人株価交換前日の連続取引日(“株価交換”)だった
強制支払-リリース日の後のいつでも、その後時々、毎日VWAPが下回っている場合5人連続取引日(このようなイベントの最終取引日,“トリガ日”)ごとに,会社は毎週支払い金額を(I)$としなければならない1,000,000元金(または元金を返済していない場合、その額より少ない場合)、(Ii)“保険料の支払い”--と定義される3当社は現金で支払った元金の%及び(Iii)支払日ごとの未払い利息を計算します。トリガ日以降のいつでも、毎日VWAPが一定期間内に最低価格を超えた場合、会社の毎週支払いの義務は終了しなければなりません5人後続のトリガ日が発生しない限り、連続取引日。
転換権-ヨークビルは権利があるが、満期日までのいつでも価格を転換して元本および利息を会社の普通株式に変換する義務はありません。2022年12月の本チケットの条項および条件を満たしています。2022年12月本票項の下に未返済残高がある場合、ヨークビルは第2部補充協定の条項に基づいて、当社にSEPA項下の普通株を換算価格で発行·売却し、当社が2022年12月本券保有者に基づいて不足している金を返済するように通知することができる。また、2022年12月本票には未返済残高がありますが、会社はSEPAが要求した任意の前払いを使用して、会社が2022年12月に本チケット所持者に借りている金額を返済しなければなりません。変換後に発行可能な株式は取引所の上限規制を受けなければならない。付記20を参照株主権益取引所の上限についてのさらなる検討。
オプションの償還-会社は権利があるが、2022年12月本項の未償還の一部または全部の金額を早期償還する義務はない。条件は、(I)会社が少なくとも所有者に提供することである5人取引日の事前書面通知(“償還通知”ごと)に,オプション償還,および(Ii)自社普通株のVWAPの行使を希望することを示す10個償還通知直前の取引日は株価交換より少なかった。
違約オプション事件-違約事件が発生すると利息が始まります15毎年%、ヨークビルは各分割払いの返済を加速することを選択することができます。
違約事件のものや利息がある-いかなる違約事件が発生し、継続している場合、2022年12月の本票のすべての未償還元金金額と3%支払い保険料は、加速日に不足した利息および他の金額と共に、ヨークビル選挙時に直ちに満了し、現金で支払わなければならない。
埋め込み導関数·2022年12月に転換発行可能な株式の数は、株主の承認を得ない限り、国家環境保護総局に規定されている取引所の上限によって制限される。したがって,発行時には,株主承認は明確な入力であり,決済時に発行可能な株式数を調整することができる.株主承認は会社株にリンクする入力ではないため、変換機能は会社自身の株にはリンクしません。したがって,変換機能はデリバティブ会計の範囲例外を満たしておらず,発行時に分岐を行う必要がある
カタログ表
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(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない) |
13.借金(続)
特徴を転換する以外に、オプションの償還特徴、違約見損オプション事件と違約事件或いは利息特徴はすべて分岐が必要な埋め込み特徴である。埋め込み派生特徴は、単一の埋め込み派生特徴にバンドルされ、2つに分割され、派生負債として公正な価値で計量される
2022年12月本票に埋め込まれた派生ツールの公正価値は,開始時およびその後の推定日に固有および割引キャッシュフローモデルを用いて推定される.これらのモデルは,会社の株価や債務収益率などの情報を取り入れている埋め込みデリバティブの発行時と年末の公正価値を決定するための仮定は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | |
| 2022年12月29日 | | 2022年12月31日 |
EOSE普通株価格 | $ | 1.17 | | | $ | 1.48 | |
債務収益率 | 25.00 | % | | 25.00 | % |
2022年12月29日および2022年12月31日までの埋め込みデリバティブの公正価値は$である419そして$1,027それぞれ,である.二零二二年十二月三十一日までの年度、組込み派生ツールの公正価値変動による損失は$に達する608総合経営報告書と全面収益(損失)表に計上した。2022年12月の本チケット発行時の公正価値は#ドルです2,299これは受け取った収益よりも大きい。同社は開始時に差額を利息支出に計上している。2022年12月本票は2023年1月にすべて普通株に転換され、付記21を参照その後の活動です他の情報。
2022年12月の本チケットの帳簿価値は以下の通り
| | | | | |
| 2022年12月31日 |
元金 | $ | 2,000 | |
未償却債務割引 | (160) | |
未償却債務発行コスト | (179) | |
派生負債を内蔵する | 1,027 | |
帳簿価値を合計する | $ | 2,688 | |
2021年変換可能な支払手形関連先
2021年7月6日、同社はコッホ工業の完全子会社Spring Creek Capital,LLCと投資協定を締結した。投資協定は,コーハ社に元金総額#ドルの変換可能手形を発行·売却することを規定している100,000それは.2021年の転換可能な手形の満期日は2026年6月30日で、より早い転換、償還、または買い戻しを基準とする。
契約金利-2021年の換算手形利息、金利は5現金で利息を支払う場合、毎年%;または6利息が実物形式で支払われている場合は、毎年%です。2021年に転換可能な手形の利息は半年ごとに支払い、それぞれ6月30日と12月30日に満期になる
転換権2021年の変換可能チケットは、会社の償還に関連する変換可能なチケットを含む、満期日前の任意の時間に、所有者の選択に応じて変換することができる。2021年の変換可能手形は、初期為替レートによって会社普通株に変換されます49.9910会社普通株は、初期転換価格が約$に相当する20.00各株は、それぞれの場合、慣例的な逆希釈および他の調整の影響を受ける。2022年12月31日と2021年12月31日までの年度では、転換率は調整されていない。2022年と2021年12月31日までに5,457,348そして5,144,0742021年の転換手形転換後、会社普通株の株式はそれぞれ発行可能で、元金と利息を含む実物で支払うことができる。その会社は普通株、現金、またはそれらの任意の組み合わせの株式転換を決済する権利がある。
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(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない) |
13.借金(続)
オプションの償還-2024年6月30日以降、会社の普通株の終値が少なくとも2021年の普通株の終値に達した場合、会社は2021年の転換可能手形を償還する130当時有効だった換算価格の%は、少なくとも20どの取引日にも30当社が償還通知日を提供する前の取引日までの連続取引日、償還価格は1002021年にこのような変換可能な手形元金の%には、課税利息と未払い利息が加算されます。
もし当社が償還通知を提出した後、所有者の転換権に基づいて2021年の交換手形に転換した場合、当社は両替所有者に追加の現金支払いを支払わなければならない。金額は、当該2021年の交換手形が2026年6月30日まで返済されていなければ、所有者が受け取る権利のあるすべての利息支払いの現在値(“全体利息支払い”)に相当する。現在値は無リスク金利プラスに等しい割引率を用いて計算されます50基点、利息は現金金利で計算されると仮定します5毎年の割合です
償還があるかもしれないいくつかの例外を除いて、2021年に変換可能チケットプロトコルに記載されたいくつかのイベント、根本的な変化が発生すると、2021年に変換可能チケット所有者は、すべてまたは一部のチケット元本を購入価格で買い戻すように当社に要求することができる1002021年にこのような変換可能な手形元金の%には、課税利息と未払い利息が加算されます
埋め込み導関数−利息全額支払いは、誘導変換にのみ関連するトリガのみであり、したがって、組み込み変換機能の決済金額の調整を表す。この調整は現金支払いが組込み変換機能の時間価値を超える可能性があるように計算されているため,組込み変換機能は会社自身の株式にリンクしているとはみなされない.したがって、組み込み変換機能は、ASC 815によって規定される派生会計範囲の例外を満たしていない。
同社は初期とその後の推定日に二項格子モデルを用いて組み込み式変換機能の公正価値を推定した。このモデルには会社の株価、配当収益率、無リスク金利、有効債務収益率と期待変動率などの情報が含まれている。有効債務収益率および変動率は、公正価値レベル第3級に分類される観察不可能な投入に関する(付記16参照公正価値計量).
組み込み変換機能の公平な価値を決定するための仮定は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 |
用語.用語 | 3.50年.年 | | 4.50年.年 |
配当率 | — | % | | — | % |
無リスク金利 | 4.1 | % | | 1.2 | % |
波動率 | 80.0 | % | | 60.0 | % |
有効債務収益率 | 25.0 | % | | 19.0 | % |
組み込み変換機能の公正価値は,2022年12月31日と2021年12月31日現在で$である918そして$12,359それぞれ分析を行った。二零二二年十二月三十一日現在及び二零二一年十二月三十一日までの年間埋め込み誘導ツール変換機能の公平な値変動による収益は11,488そして$17,507それぞれ,である
カタログ表
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連結財務諸表付記 |
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない) |
13.借金(続)
2021年の転換可能手形で確認された利息支出は以下の通り | | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの年度 |
| 2022 | | 2021 |
契約利子支出 | $ | 6,267 | | | $ | 2,900 | |
債務割引償却 | 3,588 | | | 1,545 | |
債務発行原価償却 | 388 | | | 152 | |
合計する | $ | 10,243 | | | $ | 4,597 | |
2021年の転換可能な手形の帳簿価値は以下の通り
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 |
元金 | $ | 109,167 | | | $ | 102,900 | |
未償却債務割引 | (24,733) | | | (28,321) | |
未償却債務発行コスト | (2,402) | | | (2,790) | |
派生負債を内蔵する | 918 | | | 12,359 | |
帳簿価値を合計する | $ | 82,950 | | | $ | 84,148 | |
高級担保定期融資の条項によると、当社は2021年転換可能手形が占めるべきすべての契約利息を実物方式で返済する責任があります。2022年12月31日までの年間で、契約実物権益は$6,267総合貸借対照表に計上された2021年の転換可能手形元金残高の増加
定期融資を優先的に保証する
2022年7月29日(“締め切り”)に、当社は1項を締結しました100,000Atlas Credit Partners(ACP)Post Oak Credit I LLCと締結した高級担保定期融資信用協定は、貸手の行政エージェントと担保当事者の担保エージェントとする。2022年12月31日現在、同社の総借款は100,000高級担保定期融資によると、2022年7月29日、2022年8月4日、2022年12月7日の借入金からなり、金額は85,106そして$9,574、と$5,320それぞれ,である.
高度担保定期融資計画は、(I)2026年7月29日と(Ii)の早い日に満期となる912021年変換可能チケットの現在の期限2026年6月30日までの数日間。会社はいつでもすべてまたは一部の$以上の借金を早期に返済する権利がある500.
当社は、(I)成長投資に資金を提供し、会社レベルの研究開発投資を含む一般企業用途に優先的に保証し、(Ii)当社の全資本付属会社Hi-Powerの製造施設を拡大し、(Iii)Holtecに対する自社の既存債務を全額返済する(付記3参照)採掘する更なる検討)及び(Iv)は高級担保定期ローン協定に関連するいくつかの保険料、利息備蓄、費用及び支出を支払うために提供される。
高級担保定期融資の未償還元金残高は、適用保証金に当社が選択した(I)基準担保隔夜融資金利(“SOFR”)を加算し、この金利は年利率が(Y)調整期間SOFRプラスに等しい0.2616%または(Ii)予備基本金利(“ABR”)は、その年利率が(X)米国最優先融資金利に等しく、(Y)NYFRB金利(高度保証定期融資協定を参照)に加算される0.5%および(Z)SOFR。信用協定下の適用保証金は8.5SOFRローンの年利率と7.5ABRローンの年利率。高級担保定期融資の利息は変動金利で計算され、利息は四半期ごとに支払われる。会社はSOFRローンをABRに変換する(ABRローンをSOFRに変換する)ことを選択することができる。
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(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない) |
13.借金(続)
発行日の2周年前に元金を返済し,償還割増金を納付しなければならない.償還割増は2024年6月30日までに満期となったすべての利息支払いの現在値に等しく、割引率は返済日の適用国庫金利プラスに等しい50基点。同社は、分岐条件に適合する組み込み式派生特徴の公正価値が最小であると考えている。
また、当社は担保及び担保協定を締結し、当社及びその付属会社のほとんどの資産(当社のHi−Powerの株式及びHi−Powerの資産を除く)を高級担保定期融資の担保及び担保としている。また、預けなければならない利息の金額は四つローンの利息支払いに続いて。2022年12月31日現在、信託利息は$11,422総合貸借対照表に長期限定現金で列記する
このような協定はまた習慣的な肯定と否定協約を含む。これらの制限は、当社及びその付属会社が債務を発生させ、制限的な支払い(普通株の現金配当金を含む)、いくつかの投資、融資及び下敷き、合併及び買収、売却、譲渡、譲渡又はその他の方法でその資産を処分し、その連属会社との取引、販売及び借り戻し取引等の制限を行う能力を制限する。また、会社が債務を発生させる能力の制限も、会社がいつでも国家環境保護総局の融資によって返済されない可能性のある債務金額を#ドルに制限している15,000および(Ii)はSEPA前払い融資(ある場合)と2021年に変換可能な手形の元金と利息を実物形式で支払うことを要求する.また、当社は、各財政四半期最終日までの流動資金(高度担保定期融資の定義など)が利子信託要求額(高級保証定期融資の定義など)を下回ることを許可することはできず、その金額の算出方法は四つ高級保証定期ローンの利息支払いに続いて。会社は2022年12月31日に本条約を遵守しており、現在は2023年3月31日まで遵守される予定ですが、もし会社が追加の外部資本を得る能力がなければ、会社は2023年6月30日から本条約を遵守し続けることができないかもしれません(付記1参照)概要).
債務発行コストは#ドル885元の発行割引$2,008高級担保定期融資項目でのすべての借入金金額を確認した。これらの費用は利子支出として償却し、ローン満期日の有効利息方法を採用しなければならない。債務発行コストには信用小包保険料#ドルも含まれている16,953高級保証定期ローンの下で借金したすべての金額。信用小包保険は貸手に会社の信用リスクの保証を提供した。もし高級保証定期ローンが締め切りの第1、第2、第3周年にまだ返済されていない場合、会社は支払いに相当する支払いを要求されるだろう3%, 3%、および2それぞれ当時未返済の高級担保定期融資残高の%である。起債費用はローン満期日の有効利息計上方式で利息支出に償却しなければならない。
次の表は、高級担保定期融資で確認された利息支出をまとめています
| | | | | |
| 2022年12月31日までの年度 |
契約利子支出 | $ | 4,887 | |
債務割引償却 | 142 | |
債務発行原価償却 | 1,320 | |
合計する | $ | 6,349 | |
カタログ表
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EOSエネルギー企業株式会社。 |
連結財務諸表付記 |
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない) |
13.借金(続)
高級担保定期融資の帳簿価値は以下のとおりである | | | | | |
| 2022年12月31日 |
元金 | $ | 100,000 | |
未償却債務割引 | (1,866) | |
未償却債務発行コスト | (16,518) | |
帳簿価値を合計する | $ | 81,616 | |
設備融資の仕組み
当社は2021年9月30日にリバン資本会社(“利邦”)と協定を締結し、金額は$25,000設備融資メカニズムは、その収益はいくつかの製造設備を購入するために使用されるが、利邦の承認を得なければならない。それぞれの引き出しは単独の支払明細書(“明細書”)によって実行され,この明細書は単独の金融商品を構成している.各スケジュールに含まれる融資費用は、利邦によって決定された月次支払い係数によって決定される。このような月払い係数は、計画を実行した月の初日に発効する“ウォール·ストリート·ジャーナル”が報じた最優遇金利に基づいて計算される
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
抽選日 | 初期支払額総額 | | 額面利率 | | 起債コスト |
2021年9月 | $ | 7,000 | | | 14.3% | | $ | 175 | |
2022年9月 | 4,216 | | | 16.2% | | 96 | |
設備融資総額 | $ | 11,216 | | | | | $ | 271 | |
上記の費用を除いて、承諾料は#ドルです1882021年の設備融資メカニズムの終了時に支払います。2022年9月30日、設備施設の未使用約束は13,784期限が切れています
2022年12月31日と2021年12月31日までの未返済設備融資債務総額は1億ドル8,577そして$6,371このうちそれぞれ$である2,872そして$1,644それぞれ総合貸借対照表における流動負債と記す。2022年12月31日及び2021年12月31日まで、当社は確認しました922そして$157それぞれ設備融資協定を占有すべき利息支出とした
その他の借金
支払手形-高出力
Hi-Power買収について(付記3参照)、採掘する)、同社は総購入価格$の支払いに同意しました25,000それは.元金支払い$5,000それぞれ2021年5月と2022年5月に支払います。支払手形の公正価値は、会社の類似タイプの借入金手配に対する逓増借款金利、すなわち二次投入に基づいて、活発な市場オファーを用いて推定されたものである(付記16参照公正価値計量)である。支払手形には2021年12月31日現在、当期分#ドルが含まれています4,926ドルの長期的な部分は13,769それぞれ,である.この手形は2022年第3四半期に高級担保定期融資で得られた金を無効にする。同社は#ドルの損失を確認した9422022年12月31日までの年度債務返済.
14. 担保責任関係者
BMWグループが2020年5月22日に初公募で保険者に発行した私募株式証は2021年5月22日から行使可能となった。これらの権利証は、公正価値レベルではレベル2金融商品に分類される(付記16参照公正価値計量)である。この等株式は、当社公開株式証の見積に基づいて推定され、公開株式証と私募株式証とのわずかな差異に基づいて調整される。2022年と2021年12月31日までに325,000未返済の個人株式証明書の公正価値は#ドルである78そして$926それぞれ,である.当該等の金額は、総合貸借対照表に記載されている権証負債関係者に計上される。
カタログ表
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EOSエネルギー企業株式会社。 |
連結財務諸表付記 |
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない) |
14.責任に関連する当事者の権証(続)
2022年12月31日までおよび2021年12月31日までの年度の公正価値変動は848そして$1,775それぞれ,である.この変化は,当社の総合経営報告書におけるデリバティブ関連者が価値変動を公正に許容する損失(収益)と全面赤字で確認された。
15. 賃貸借証書
同社は、機器、製造施設、オフィススペース、土地、設備を賃貸と融資リースの形でレンタルしている2022年12月31日と2021年12月31日までの賃貸資産と賃貸負債は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 十二月三十一日 |
| 貸借対照表分類 | | 2022 | | 2021 |
資産 | | | | | |
ROUはリース資産を経営しています | 経営的リース使用権資産純額 | | $ | 4,316 | | | $ | 3,468 | |
融資リース資産 | 財産·工場·設備·純価値 | | 153 | | | 28 | |
リース資産総額 | | | $ | 4,469 | | | $ | 3,496 | |
| | | | | |
| | | 十二月三十一日 |
| 貸借対照表分類 | | 2022 | | 2021 |
負債.負債 | | | | | |
現在のところ | | | | | |
リース負債を経営する | 賃貸負債を経営し、流動 | | $ | 1,106 | | | $ | 1,084 | |
融資リース負債 | その他流動負債 | | 32 | | | 8 | |
長期の | | | | | |
リース負債を経営する | リース負債を経営する | | 4,130 | | | 3,224 | |
融資リース負債 | その他負債 | | 126 | | | 17 | |
リース総負債 | | | $ | 5,394 | | | $ | 4,333 | |
2022年12月31日までと2021年12月31日までの経営リースコストは1,370そして$1,158それぞれ,である.2022年12月31日および2021年12月31日までの運営リースの加重平均残存期間(年計)を3.82そして4.15年,加重平均割引率は10.4%和3.3%です。2022年12月31日および2021年12月31日までの融資リースの加重平均残存期間(年計)を3.94そして3.47年,加重平均割引率は19.9%和12.5%です。
2022年12月31日までの将来最低賃貸支払いは以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 賃貸借契約を経営する | | 融資リース | | 合計する |
2023 | $ | 1,538 | | | $ | 60 | | | $ | 1,598 | |
2024 | 1,617 | | | 60 | | | 1,677 | |
2025 | 1,701 | | | 55 | | | 1,756 | |
2026 | 1,420 | | | 35 | | | 1,455 | |
2027 | — | | | 19 | | | 19 | |
最低賃貸支払総額 | $ | 6,276 | | | $ | 229 | | | $ | 6,505 | |
利子を表す金額が少ない | (1,040) | | | (71) | | | (1,111) | |
最低レンタル支払いの現在価値 | $ | 5,236 | | | $ | 158 | | | $ | 5,394 | |
カタログ表
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EOSエネルギー企業株式会社。 |
連結財務諸表付記 |
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない) |
15.レンタル証書(続)
貸出し人
同社は現在Bessを所有者に貸し出しています20-販売型リースによる年限。当社が提供するリースには、レンタル期間内の購入オプションと、レンタル期間終了時の駆け引き購入オプションが含まれています。販売型賃貸資格に適合した賃貸を受ける際には、会社は未収賃貸支払総額、賃貸設備の推定残存価値と稼いでいない融資収入を記録している。稼いでいない財務収入は利子法でレンタル期間内に確認された利息収入です
2022年12月31日および2021年12月31日までの会社確認収入は1,166そして$353それぞれ販売型レンタルから来ています。販売類レンタル売掛金純額#ドル1,471そして$3472022年12月31日まで、2022年12月31日と2021年12月31日まで、未稼ぎ財務収入純額はそれぞれ連結貸借対照表の他の資産項目に記入されている。
16. 公正価値計量
会社の金融商品には、現金および現金等価物、制限現金、売掛金、売掛金、純額、契約資産、長期限定現金、売掛金、変換可能手形関連先、契約負債、長期債務、および株式証明負債関連者が含まれる。
会計基準は1つの階層構造を構築し、公正価値を計量するための評価技術の投入を3つの階層に分けた。公正価値階層構造は,同じ資産や負債の活発な市場のオファー(未調整)に最高優先権(第1級)を与え,観察できない投入に最低優先権(第3級)を与える.第2レベル投入とは、第1級内の見積以外の、資産又は負債が直接又は間接的に観察可能な投入である。
会計基準は公正価値計量に重要な意義がある最低投入レベルに基づいて金融資産と負債を分類することを要求する。当社の公正価値計量の特定投入の重要性の評価には判断が必要であり、資産と負債の公正価値の推定値及び公正価値階層における配置に影響を与える可能性がある。
これらのツールは満期日が短いため、現金及び現金等価物、制限的現金、売掛金、契約資産、長期制限性現金、契約負債及び売掛金の帳簿価値はその公正価値を代表するとみなされる
以下の表は、会社合併貸借対照表中のいくつかの負債の公正価値および3つの公正価値計量カテゴリにおける指定をまとめた
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
| レベル1 | | レベル2 | | レベル3 | | レベル1 | | レベル2 | | レベル3 |
負債.負債 | | | | | | | | | | | |
私募株式証明書 | $ | — | | | $ | 78 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 926 | | | $ | — | |
派生負債を内蔵する | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,945 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 12,359 | |
次の表は、2021年変換可能手形と2022年12月本票に埋め込まれた派生負債活動の前転を示しています(付記13参照)借金をする更なる議論に供する)。これらの負債は重大な観察不可能な投入を用いて公正価値に応じて恒常的に計測されている(第3級)。
| | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 |
期初残高 | $ | 12,359 | | | $ | — | |
足し算 | 466 | | | 29,866 | |
収益の公正価値変動を計上する | (10,880) | | | (17,507) | |
期末残高 | $ | 1,945 | | | $ | 12,359 | |
カタログ表
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EOSエネルギー企業株式会社。 |
連結財務諸表付記 |
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない) |
16.公正価値計測(続)
総合貸借対照表に公正価値で入金されていない金融商品の推定公正価値は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 公正価値レベルの中のレベル | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
| 帳簿価値 | | 公正価値 | | 帳簿価値 | | 公正価値 |
受取手形 | 3 | $ | 863 | | | $ | 677 | | | $ | 3,650 | | | $ | 2,805 | |
支払手形-高出力 | 3 | — | | | — | | | 18,695 | | | 14,607 | |
2021年の変換可能チケット* | 3 | 82,950 | | | 62,421 | | | 84,148 | | | 74,225 | |
定期融資を優先的に保証する | 3 | 81,616 | | | 77,576 | | | — | | | — | |
設備融資の仕組み | 3 | 8,577 | | | 6,282 | | | 6,371 | | | 5,951 | |
2022年12月本チケット* | 3 | 2,688 | | | 2,908 | | | — | | | — | |
合計する | | $ | 176,694 | | | $ | 149,864 | | | $ | 112,864 | | | $ | 97,588 | |
*デリバティブ負債が含まれています。
17. 引受金とその他の事項
賃貸承諾額
当社は賃貸契約に基づいてレンタル承諾をしています。付記15を参照賃貸借契約より多くの情報を得るために
最小数量約束
2022年6月、当社は第三者と長期供給協定を締結し、最低数量を承諾し、第三者がある原材料を加工するサービスを提供する。本納入契約に基づいて発行されたいかなる購入注文もキャンセルできません。会社が期限終了時に契約書に規定されている保証最低数量を発注できなかった場合、会社は差額(ある場合)に費用を乗じた金額を取引相手に支払う必要がある。 2022年12月31日現在、同社の未平倉調達約束は242この合意によると。当社は、最低生産量約束を達成できなかった可能性はわずかであり、2022年12月31日現在、不足罰金は発生していないと考えている。
法律訴訟
律政司
同社は2022年7月7日、米司法省(DOJ)とビンセント·イコラリー(“Relator”)と和解協定を結び、米司法省がこれまでに開示してきた過去数年間に海外で製造された電池や電池モジュールの輸入による何らかの関税が少ない調査を解決した。この調査は、Relatorが2019年12月に提起したQui Tam訴訟(“民事訴訟”)によるもので、“虚偽請求法”に違反していると告発されている。
和解協定の条項によると,同社は合計$の支払いに同意した1,017アメリカ司法省とドルに70Relatorの弁護士に。このような金を受け取った後、米国司法省と関係者は、会社が虚偽クレーム法案に基づいて提出した民事、金銭、行政クレームを免除することに同意し、関係者は会社の民事訴訟に関するいかなるクレームも免除することに同意した。2022年12月31日まで、会社はこの債務を完全に返済した
アメリカ証券取引委員会は召喚状を送ります
2022年4月、会社は米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)から召喚状を受け取った。2022年8月29日、当社は米国証券取引委員会から書簡を受け取り、米国証券取引委員会による伝票調査が終了したことを当社に通知し、当社に対して強制執行行動をとることを提案していない。
カタログ表
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EOSエネルギー企業株式会社。 |
連結財務諸表付記 |
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない) |
17.支払いの引受およびまたは事項(続)
デラウェア州第205条請願書
二零二年十一月十二日に、当社の前身B.Riley主要合併会社(“BMRG”)は株主特別総会(“BMRG特別会議”)を開催し、BMRGとEos Energy Storage LLC業務合併に関するいくつかの件を承認した。
1つの提案は、BMWグループの会社登録証明書を修正して再記載することであり、他を除いて、普通株式の法定株式数を増加させることである125,000,000普通株式は、100,000,000A類普通株と25,000,000B類普通株、200,000,000すべてのA類普通株とB類普通株を1種類の普通株に再分類する(“憲章改正案提案”)。BMRG特別会議の記録日までに、憲章改正案はBMWグループA類普通株とB類普通株の多数の流通株の承認を得て、1つのカテゴリとして一緒に投票することを提案し、投票記録は、A類普通株とB類普通株の各株の多数も憲章改正案提案を承認したことを示しているにもかかわらず。BMRG特別会議後、BMRGとEos Energy Storage LLCは業務統合を終了し、会社の登録証明書(憲章改正案提案を実施するために改訂された)が発効した。
デラウェア州衡平裁判所の最近の裁決は不確定性をもたらした、すなわちデラウェア州会社法第242(B)(2)条は憲章修正案の提案がBMWグループが当時発行したA類普通株とB類普通株の多数の流通株でそれぞれ投票承認を要求するかどうかを要求した。
当社には、定款改訂提案及び改訂及び再記載された会社登録証明書が有効であることが了承されてきた。しかし、最近のこの裁決を受けて、会社の資本構造に関する潜在的不確実性を解決するために、会社はDGCL第205条に基づいてデラウェア州衡平裁判所に請願書を提出し、憲章改正案の提案の確認を求めた。DGCL第205条は、衡平裁判所が欠陥がある可能性のある会社の行為を適宜承認し、確認することを可能にする。
2023年2月27日、衡平裁判所は会社の救済請求を承認し、デラウェア州会社法第205条(1)に基づいて、会社が3回目の改正と再登録を発表した会社証明書(“憲章”)を発表し、その届出と効力を含み、2020年11月16日にデラウェア州国務秘書室に提出された日から発効し、発効した。及び(2)令状請願書に記載されている自社証券(及び証券発行)及び任意の他の定款の有効性に依存して発行された証券の発効及び発効を宣言し、いずれの証券も最初の発行日に発効する。
18. 株に基づく報酬
統合業務表と総合損失表における株式による補償費用は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの年度 |
| 2022 | | 2021 |
株式オプション | $ | 3,002 | | | $ | 3,809 | |
制限株式単位 | 10,792 | | | 11,249 | |
合計する | $ | 13,794 | | | $ | 15,058 | |
株式補償は販売貨物コスト、研究開発費と販売費用、一般費用と行政費用に計上されている。
次の表は、2022年12月31日と2021年12月31日までの年間の株式オプション活動をまとめています
カタログ表
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EOSエネルギー企業株式会社。 |
連結財務諸表付記 |
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない) |
18.株ベースの報酬(続)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 職場.職場 | | 加重平均 行権価格 | | 加重平均 残り 契約条項 (年) |
2020年12月31日の未平倉オプション | 2,143,636 | | | $ | 9.19 | | | 9.5 |
授与する | 114,429 | | | 18.07 | | | |
取消·没収 | (110,768) | | | 13.02 | | | |
鍛えられた | (123,837) | | | 8.67 | | | |
2021年12月31日未返済オプション | 2,023,460 | | | 9.51 | | | 6.3 |
授与する | 3,275,224 | | | 1.33 | | | |
取消·没収 | (953,872) | | | 4.84 | | | |
2022年12月31日未返済オプション | 4,344,812 | | | 4.37 | | | 7.7 |
2022年12月31日に行使可能なオプション | 2,314,963 | | | 6.13 | | | 7.1 |
2022年12月31日と2021年12月31日までの年間限定株式単位(RSU)活動の概要は以下の通り
| | | | | | | | | | | |
| 職場.職場 | | 加重平均 授与日-公正価値 |
2020年12月31日未完成のRSU | 42,318 | | | $ | 13.46 | |
授与する | 2,580,670 | | | 16.62 | |
取消·没収 | (273,632) | | | 14.98 | |
既得 | (154,600) | | | 16.50 | |
2021年12月31日現在未完成のRSU | 2,194,756 | | | 16.36 | |
授与する | 2,557,263 | | | 2.87 | |
取消·没収 | (1,051,951) | | | 8.55 | |
既得 | (704,178) | | | 15.02 | |
2022年12月31日現在未完成のRSU | 2,995,890 | | | 7.89 | |
2022年に会社は追加的に予約しました2,537,866改正され再編成された2020年インセンティブ計画の株式。2022年と2021年12月31日までに994,108そして2,282,906株式はまだそれぞれ未来の発行に使用されるだろう。オプションの期限は通常5人至れり尽くせり10年以下の範囲で帰属を行う3か月至れり尽くせり5年それは.RSUは通常一定期間内に三つ至れり尽くせり4年それは.2022年12月31日までの年間で、当社は授与します75,000RSUと2,325,000性能とサービス条件を持つオプション。株式補償は、報酬の必要なサービス期間内に直線的に確認され、これは通常、報酬の帰属期限である。業績条件のある奨励については、報酬支出は許可期間内に加速帰属方法を使用して確認される。業績条件は主に販売と融資目標の達成と関連がある。2022年12月、会社は修正しました625,0002022年6月に発行された業績に基づく株式オプションは、ある業績条件を満たすために期限を延長する。2022年12月31日までに15,000そして1,575,000それぞれ業績に基づくRSUと株式オプションである.
2022年12月31日現在、未確認株式報酬支出総額は16,314その中で$14,604帰属していないRSUと#ドルによって1,710帰属していない株式オプションに起因する。これらの非帰属賠償の補償費用は、加重平均残りの帰属中に確認されると予想される0.5株式オプションの年限と1.5RSUにとっては数年の時間だ。
カタログ表
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EOSエネルギー企業株式会社。 |
連結財務諸表付記 |
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない) |
18.株ベースの報酬(続)
2022年および2021年の付与オプション公平価値を決定するための加重平均は、以下のように仮定される
| | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 |
波動率 | 61.36 | % | | 58.86 | % |
無リスク金利 | 3.27 | % | | 0.67 | % |
予想寿命(年) | 4.67 | | 4.18 |
配当率 | 0 | % | | 0 | % |
発行されたRSUは当社の授出日の株価で推定されます。
付与されたオプションのすべての重み付き平均授受日公正価値は$である0.72そして$8.08それぞれ2022年12月31日までおよび2021年12月31日までの年度ごとのオプションである。
19. 所得税
同社はアメリカ、イタリア、インドの税収法律、法規、政策によって規制されている。これらの法律や法規の変化は、会社の納税義務、投資リターン、業務運営に影響を与える可能性がある。
所得税前収益
所得税を除く前の純収益(損失)は以下の通り
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの年度 |
| 2022 | | 2021 |
アメリカです。 | $ | (229,923) | | | $ | (124,216) | |
アメリカではない | 161 | | — | |
所得税前総収入 | $ | (229,762) | | | $ | (124,216) | |
収入支出(福祉)
所得税支出(福祉)は以下の通り
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの年度 |
| 2022 | | 2021 |
当期費用(福祉): | | | |
アメリカ連邦政府は | $ | — | | | $ | — | |
アメリカの各州と地方 | — | | | — | |
アメリカではない | 51 | | | — | |
当期所得税(福祉)支出総額 | $ | 51 | | | $ | — | |
繰延費用(福祉): | | | |
アメリカ連邦政府は | $ | — | | | $ | — | |
アメリカの各州と地方 | — | | | — | |
アメリカではない | — | | | — | |
繰延所得税(福祉)準備金総額 | — | | | — | |
所得税(給付)総額 | $ | 51 | | | $ | — | |
カタログ表
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連結財務諸表付記 |
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない) |
19.所得税(続)
その会社の税務は#ドルに割り当てられている512022年12月31日までの年度、外国課税収入と発生した米国課税損失が繰延税金資産の推定手当によって相殺されるため、以下ではこの点を検討する。その会社の税務は#ドルに割り当てられている—2021年12月31日までの年度は、米国で発生した課税損失により繰延税金資産の推定手当で相殺される。
米国連邦法定所得税率と実際の所得税率との入金
米国の法定連邦所得税率から有効税率への入金は以下のとおりである
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| 12月31日までの年度 |
| 2022 | | 2021 |
所得税前収入 | $ | (229,762) | | | $ | (124,216) | |
| | | |
米国連邦所得税(21%) | (48,250) | | | (26,085) | |
州と地方所得税 | (12,051) | | | (6,592) | |
法定税率以外の税率で課税された所得 | 17 | | | — | |
相殺不可能な転換可能債務 | (2,220) | | | (3,676) | |
差し引くことのできない権証コスト | (178) | | | (373) | |
株に基づく報酬 | 1,622 | | | 274 | |
推定免税額 | 60,444 | | | 36,541 | |
他にも | 667 | | | (89) | |
所得税総支出 | $ | 51 | | | $ | — | |
実際の税率 | — | | | — | |
報告された所得税は、所得税前収入に21%の法定米国連邦所得税税率を適用して計算された金額とは異なり、これは主に税収割引を提供していない税前損失、差し引くことができない転換可能な債務、および株による補償によるものである
所得税を繰延する
当社は、財務報告のための資産及び負債の帳簿金額と所得税目的の金額との一時的な差異(ある場合)の純税収影響を反映するように繰延所得税を記録する2022年12月31日と2021年12月31日までの繰延税金資産と負債構成は以下の通り
カタログ表
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(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない) |
19.所得税(続)
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| 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 |
繰延税金資産: | | | |
繰り越ししない | $ | 121,142 | | | $ | 63,203 | |
資本損失繰越 | 235 | | | 710 | |
税金の繰り越しを免除する | 65 | | | 65 | |
商誉 | 7,427 | | | 8,471 | |
資本化研究と実験コスト | 3,952 | | | — | |
株に基づく報酬 | 4,819 | | | 4,455 | |
課税項目と準備金 | 1,678 | | | 1,586 | |
組織コスト | 140 | | | 162 | |
リース責任 | 1,413 | | | 1,185 | |
固定資産 | 316 | | | — | |
利子制限 | — | | | 1,430 | |
在庫品 | 663 | | | 1,448 | |
取引コスト | 266 | | | 301 | |
繰延税金資産、毛額 | $ | 142,116 | | | $ | 83,016 | |
推定免税額 | (140,858) | | | (80,415) | |
繰延税項目の総資産,純額 | $ | 1,258 | | | $ | 2,601 | |
繰延税金負債: | | | |
固定資産 | — | | | (1,073) | |
使用権資産 | (1,194) | | | (954) | |
支払手形 | — | | | (497) | |
無形資産 | (63) | | | (77) | |
他にも | (1) | | | — | |
繰延税金負債 | (1,258) | | | (2,601) | |
繰延税金資産(負債)合計 | $ | — | | | $ | — | |
2022年12月31日現在、会社の繰延税金純額は、主に繰越に利用可能な米国連邦と州の営業純損失(“NOL”)、財務諸表の営業権を超える償却営業権、株式に基づく報酬および資本化の研究と実験(“R&E”)コストを含む。2021年12月31日現在、会社の繰延税金純残高は、主に繰越に利用可能な米国連邦と州NOLを含み、財務諸表の営業権を超える償却営業権に課税されている
2017年減税·雇用法案(TCJA)は,研究が米国で行われれば,2021年12月31日以降の納税年度に発生する研究開発コストは5年以内に資本化·償却しなければならず,米国以外で行われていれば15年以内に資本化·償却しなければならないことを求めている。同社は2022年12月31日現在、これらのコストを資本化し、必要な期間内にこれらのコストを償却する。
2021年の間、同社はニュージャージー州との納税証明書譲渡計画に参加し、前年ニュージャージー州で利用可能なNOLの一部を販売し、販売金額は2017年から2019年まで様々だった。上記繰延税項残高及び関連開示は、調整された属性を反映し、前年度の属性を売却した後の繰越及び関連繰延税項資産を含む。同社は2022年までこの計画に参加しなかった。
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(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない) |
19.所得税(続)
繰延税金資産の全部または一部が現金化できない可能性が高い場合、当社は推定準備金を維持する。推定免税額の変動は、当社の変動期間中の所得税引当金に計上される。評価準備に計上する必要があるかどうかを決定する際に、当社は、過去の利益履歴、将来の収益予想、既存課税課税の一時的な差異の逆転、繰越および繰り越し期間、繰延税金項目資産の実現可能性を高める可能性のある税務計画戦略などの要素を評価する。2022年12月31日現在、米国の経営陣に関連するすべての繰延税金資産が確定しており、累積損失の歴史により、会社は--ではなく--2022年12月31日と2021年12月31日には繰延税金資産を利用できない可能性が高い。そのため、当社はその繰延税項目に対する純資産の評価支出を持っている。
推定免税額は#ドル増加した60,4442022年12月31日から2021年までの間。この増加は主にNOL繰越増加によるものである。2022年12月31日までの推定免税額は$140,858その中で$は1,762発行時に追加的な実収資本に割り当てられる。残りの見積もり免税額#ドル139,096持続的な行動によって解放されるだろう
純営業損失と税収控除
2022年12月31日と2021年12月31日まで、同社の連邦研究開発税控除(R&D控除)は約$である3,733この2年度は2031−2038年から異なる額で満期となるが、以下に述べる年度制限により制限される。また、同社は約#ドルの国家開発信用限度額を持っている652022年12月31日と2021年12月31日までの年度は、2024年に満期になる。
当社は税務目的のためのNOL繰り越しや他の繰延税金資産を有しており、将来の課税収入の相殺に用いることができますが、以下に述べる年度制限により制限されています。
2022年12月31日と2021年12月31日までの同社の連邦NOL繰り越し総額は約$である485,351そして$263,270それぞれ,である.同社の国家NOL繰り越し額は、2022年12月31日と2021年12月31日現在で約$となっている235,679そして$125,855それぞれ,である.2022年12月31日までの連邦NOLについて,$89,0512032年から2036年までは異なる金額で期限が切れますが、ドルは396,300不確定な結転期間があります。2022年12月31日までの国家NOL繰越額について233,5662033年から2042年までは異なる金額で期限が切れますが、ドルは2,113不確定な結転期間があります。米国(連邦と州)の営業損失繰越と貸記が年次制限を受ける可能性があるのは、“米国国税法”の“所有権変更”条項と類似した州条項が原因である。同社は、合併取引を構成した国内所得法第382条及び第383条に規定された所有権変更を認定している。経営陣の第382節制限分析によると、取引日までに存在するすべてのNOL繰越は第382節に基づいて許可されると予想されるが、会社NOL繰り越し中の繰延税金資産は全額推定手当で相殺される。経営陣の第383条制限分析によると、2022年12月31日と2021年12月31日までの予定である3,733連邦研究開発信用限度額は満期になり、使用されていない
2022年8月16日、アイルランド共和軍は、財務諸表収入に基づく新たな代替最低税(“帳簿最低税”)やエネルギー·気候イニシアティブへの税収インセンティブなどの条項を含む法律に署名した。同社の広範な損失を受けて、帳簿最低税額の影響を受けない見通しだ。当社は引き続き、立法において税前収入、有効税率、または繰延税金項目資産の推定値に影響を与える可能性のある税収優遇措置を評価し続ける。
未確認税収割引
同社は米国(連邦と州)、インド、イタリアで所得税を納めている。会社の税務状況を評価し、会社の所得税の計上を確定する際には、重大な判断が必要だ。通常の業務過程では、一部の取引と計算の最終納税決定は不確定である。当社は、2ステップに分けた手続き記録に基づいて税務倉庫位の負債を特定していません。この2つのステップの流れでは、(I)管理層は、税務倉位の技術的優位性に基づいて、その税務倉位が維持される可能性が高いかどうかを決定し、(Ii)確認のハードルに達した可能性の高い税務倉位について、当社は、関連税務機関との最終和解後に実現可能な最大税収割引額の50%以上を確認します
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(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない) |
19.所得税(続)
同社の不確定な税収状況に関する未確認税収割引は、2022年12月31日と2021年12月31日現在、以下の通り
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの年度 |
| 2022 | | 2021 |
1月1日現在の未確認税収総額 | $ | 719 | | | $ | 722 | |
新内容: | | | |
本年度の納税状況 | — | | | — | |
前年の納税状況 | — | | | — | |
為替レートの変化 | (34) | | | (3) | |
集まって落ち合う | — | | | — | |
訴訟の時効が失効する | — | | | — | |
12月31日現在の未確認税収総額 | $ | 685 | | | $ | 719 | |
税収割引総額は#ドルであることは確認されていない685そして$7192022年12月31日までおよび2021年12月31日まで年度を終了する。2022年に税優遇総額の減少が確認されなかったのは、州繰延税率の変化によるものだ
2022年12月31日現在の未確認税収割引残高には、以下の潜在的なメリットが含まれていますゼロこれを確認すれば、継続経営収入の実際の税率に影響を与える。連邦と州納税申告書の開放納税年度は通常2019年以降です。閉鎖年に発生した純営業損失と開放年に使用した研究開発免除は、税務機関が調整する。その会社は現在どんな税務管轄区域の審査を受けていない。
当社は、米国会計基準第740条に基づいて、その所得税又は事項の十分性を定期的に評価する所得税それは.そのため、会社は新たな事実や事態の影響に応じて、関連税法解釈の変化、税務機関との評価、税務機関との和解、訴訟時効の失効など、未確認税収割引準備金を調整する可能性がある。
20. 株主権益
優先株
当社は発行を許可されている1,000,000当社の取締役会は、その指定、投票権及びその他の権利及び優遇の優先株株式を随時決定しています。2022年と2021年12月31日には違います。発行済みまたは発行された優先株。
普通株
2022年6月28日、会社株主は、会社の3回目の改正後の会社登録証明書に対する改正案を承認し、普通株式の法定株式を1ドル増加させる0.0001チケットの価値は200,000,000至れり尽くせり300,000,000それは.会社普通株保有者には権利がある1つはすべての株に投票する。2022年と2021年12月31日には82,653,781そして53,786,632発行済みと発行された普通株式。
普通株式を発行できます
合併取引については、当社は5年締め切りから単位所有者Eos Energy Storageまで、LLC(“EES”)を比例して一度に発行します2,000,000株式(“または発行普通株がある”または“発行普通株あり”)5人(I)会社株の終値は$以上である16.001株当たりで計算する20どんな連続取引日でも30·割増期間の取引日期間または(Ii)割増期間の制御権変更((I)および(Ii)項の各々は、“トリガイベント”である)
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(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない) |
20.株主権益(続)
2021年1月22日、会社の株価がドルを超えた場合、プレミアム株発行のトリガが発生した16.001株当たり20いくつかの取引日内に30-プレミアム期間の取引日期間。だから、1,999,185EESの単位所有者に株を発行した
保証人割増株
合併に関連して署名された保険者が利益を出す手紙によると1,718,000BMWグループの発行済み及び発行された普通株式(“保険者プレミアム株式”)は、何らかの譲渡及びその他の制限を受けなければならず、この等の制限の下、(A)859,000保険者プレミアム株式(“A組保証人プレミアム株式”)は、一定期間内に譲渡してはならない5年終値後、(I)われわれ普通株の株価は$以上である12.001株当たりで計算する20どんな連続取引日でも30-取引日または(Ii)株価が#ドル以上の場合に制御権変更が発生12.001株当たり、及び(B)余剰859,000保険者プレミアム株式(“B組保証人プレミアム株式”)は類似の制限を受けており、敷居が#ドルから向上しているだけである12.00$まで16.00それは.もしこの後に5年制期間中、事件を触発することなく、保証人のプレミアム株式は何の代価もなく没収され、キャンセルされる。もしこの後に5年制期間中,上記(A)項で述べたトリガイベント,残りのみが発生した859,000第(B)項に記載の保険者プレミアム株式は、いかなる代価も徴収されず、没収及びキャンセルされる。
2021年1月22日、会社の株価が1ドルを超えるにつれて16.001株当たり20いくつかの取引日内に30取引日の間、Bブロック保証人のプレミアム株式は制限を解除します。
在庫株
2022年12月31日および2021年12月31日までに、当社は在庫株$を記録しました978そして$353従業員が差し押さえた株式については、帰属するRSUの賃金税をそれぞれ支払う義務がある。在庫株は直ちに解約された
公共と個人持分証明書
その会社は購入のために販売権証を発行した9,075,000当社普通株は2020年5月22日に公開発売されました。各公共株式承認証は所有者に#ドルで普通株を購入する権利を持たせる11.50一株ずつです。2022年12月31日と2021年12月31日までの年度600そして1,747,746それぞれ公共株式承認証を行使した.2022年12月31日と2021年12月31日7,001,654そして7,002,254未償還の公共株式承認証をそれぞれ発行する。
公共株式証明書のほか、2022年12月31日と2021年12月31日までに、プライベート株式証の未返済がある(付記14参照担保責任関係者更なる討論に供する).
予備持分購入協定
2022年4月28日、同社はヨークビルと国家環境保護総局を締結した。改正された国家環境保護総局によると、会社は権利があるが、ヨークビルに最高$を超えないように販売する義務はない75,000承諾期間は2022年4月28日から始まり、(I)2024年5月1日または(Ii)ヨークビルが会社の要求した前金を支払う日(早い者を基準とする)約束期間内の任意の時間に会社の要求に応じて随時その普通株を購入し、承諾額は最高#ドルである75,000それは.会社が国家環境保護総局の要求に応じて1回の販売(前払い)はいくつかの普通株とすることができ、総価値は最高$に達する20,000それは.国家環境保護総局によると株は97.0市価の%です
当社が国家環境保護総局に規定する条項と条件を締結し、その制約を受けた場合、465,117SEPAによる普通株購入の撤回不可能な約束の対価格としてヨークビルに株式を発行することは、総合株主権益報告書に示すようになる。これらの株式の公正価値は$です1,061連結業務表と全面赤字では他の費用と記入します。
ヨークビルと当社の双方の同意を得て、当社は時々申請することができ、ヨークビルが元金が$を超えない予貸しを提供することができます(1件の“予貸”)50,000双方が合意した条項と条件に関する本票。
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(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない) |
20.株主権益(続)
2022年6月13日、会社は元金ドルの転換可能なチケットを発行して販売します7,500補充協定に基づき、ヨークビルに私募を行う。この約束手形の振出人は2%オリジナル発行割引は、違約イベントが発生した場合のみ利息となり、満期日は2022年9月15日です。本票はヨークビルに元金と課税利息を会社普通株に変換する権利を与えますが、義務ではなく、価格は#ドルに転換します2.21期日までのいつでも、本票の条項と条件を基準とします(付記13、借金参照)
2022年7月と8月、補足協定の条項によると、ヨークビルは交付された6人投資家は会社に発行と売却の合計を要求することを通知した3,393,663普通株、価格は$2.212022年6月期の約束手形の未返済金を相殺するためにヨークビルに1株ずつ支払います
2022年12月29日、当社はヨークビルと国家環境保護総局第3号改正案を締結し、(I)国家環境保護総局の項目での承諾額を1ドルに引き下げた75,000(I)取引所の上限(国家環境保護総局で定義されているように)を回復し、その額は19.993改正案の発効前の普通株式流通株の%は、国家環境保護総局が規定するすべての後続普通株発行、及び会社が事前融資としてヨークビルに発行した任意の転換可能な本票に適用される
2023年1月、ヨークビルは投資家に通知を出し、会社に発行と販売を要求した1,953,612ヨークビルに支払われた普通株式は、2022年12月期手形によるヨークビルのすべての未返済金額を相殺する。付記13を参照借金をするそして注21後続事件さらなる議論に供する。
2022年12月31日までの年度に,国家環境保護総局が調達した資金総額によると,転換可能な本チケットからの収益を含めて#ドルであった14,500それは.2022年12月31日までの年度の国家環境保護総局による発行株式総数は7,361,602.
市場に計画を提供する
2022年8月5日、当社はCowen and Company,LLCと市場発売計画について販売合意を締結し、この計画により、当社は時々その普通株株式を適宜発売することができ、額面は$とすることができる0.00011株当たりの総発行価格は最高$に達する100,000(“配給株”)コーエンを通してその販売代理および/または依頼者とする。
会社がコーエンに支払うのは3.0すべての配給株式の総販売収益の%を販売します。同社はまた、コーエン社の販売協定に関するいくつかの費用を返済する。販売プロトコルは,(I)販売プロトコルに従ってすべての配給株式を売却するか,(Ii)販売プロトコルに記載されている条項および条件に基づいて販売プロトコルを終了するときに終了する.
当社は2022年12月31日までに販売します20,539,603株式募集純収益は$38,626コーエンに支払う費用を差し引くと、平均価格は$です1.94各株は、総合株主権益表に含まれている。
1株当たりの収益
基本1株当たり収益(“EPS”)の計算方法は,普通株株主が獲得可能な収益を期間内に発行された普通株の加重平均株式数で割ったものである。配当ベースで1株当たりの収益を計算する際には、他の希薄化を引き起こす可能性のある普通株とその収益への影響を考慮した。当社は2022年12月31日および2021年12月31日までに純損失を計上したため、株式オプション、制限株式単位、株式承認証および転換可能償還手形からの潜在的希薄化株式は、その影響が上記期間中に逆償却作用を有するため、1株当たり純損失の計算範囲に計上されない。したがって,基本1株当たり収益と希釈1株当たり収益は,2022年12月31日と2021年12月31日までの年度同数の加重平均株式を用いて算出される
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(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない) |
20.株主権益(続)
各償却純損失を計算する際には、それらの影響が本報告に記載されている間に反希薄化されるため、以下のような希薄化をもたらす可能性のある株は含まれていない
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| 12月31日までの年度 |
| 2022 | | 2021 |
株式オプションと制限株式単位 | 7,340,702 | | | 4,218,216 | |
公共·個人配給持分証 | 7,326,654 | | | 7,327,254 | |
転換可能な手形 | 7,422,371 | | | 5,144,074 | |
21. 後続事件
ヨークビル
2023年1月、国家環境保護総局と第二補充協定の条項に基づいて、ヨークビルは投資家通知を提出し、会社に発行と販売を要求した1,953,612ヨークビルに支払われた普通株式は、2022年12月の本チケットによるヨークビルのすべての未返済金額を相殺する。
2023年2月1日、会社は元金総額ドルの転換可能なチケットを発行して販売します5,000(“2023年2月期手形”)第2項補足協定に従ってヨークビルに私募します。2023年2月23日と2023年2月27日、ヨークビルは投資家に通知を提出し、この通知によると、2023年2月28日からヨークビルは2023年2月本チケット項目の下でヨークビルと購入する3,879,706国家環境保護総局に規定されている会社普通株。株式発行後、2023年2月期手形項目では未返済額はなくなります。
転換可能手形発行
二零二三年一月十八日に、当社はGreat American Insurance Company、Ardsley Partners Renewable Energy,LP、CCI SPV III、LP、Denman Street LLC、John B.Berdingが取り消すことができない児童信託基金John B.BerdingおよびRussell Stidolphさんが管理するデラウェア州有限責任会社AE Convert,LLC発注投資協定(“投資協定”)と、買い手への$Stidolさんphの発行および販売に関するものである13,750当社の元金総額26.52026年に満期になった変換可能な高度PIKチケットの割合。投資協定の予想される取引は2023年1月18日に完了した。
デラウェア州第205条請願書
2020年11月12日、当社の前身であるBMRGはBMRG特別会議を開催し、BMRGとEos Energy Storage LLC業務の合併を許可した。
1つの提案は、BMWグループの会社登録証明書を修正して再記載することであり、他を除いて、普通株式の法定株式数を増加させることである125,000,000普通株式は、100,000,000A類普通株と25,000,000B類普通株、200,000,000すべてのA類普通株とB類普通株を1種類の普通株に再分類する(“憲章改正案提案”)。BMRG特別会議の記録日までに、憲章改正案はBMWグループA類普通株とB類普通株の多数の流通株の承認を得て、1つのカテゴリとして一緒に投票することを提案し、投票記録は、A類普通株とB類普通株の各株の多数も憲章改正案提案を承認したことを示しているにもかかわらず。BMRG特別会議後、BMRGとEos Energy Storage LLCは業務統合を終了し、会社の登録証明書(憲章改正案提案を実施するために改訂された)が発効した。
デラウェア州衡平裁判所の最近の裁決は不確実性をもたらした、すなわちDGCL第242(B)(2)条は憲章修正案の提案を要求するかどうかはBMWグループが当時発行したA類普通株とB類普通株の多数の流通株でそれぞれ投票した。
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二十一後続事件(続)
当社には、定款改訂提案及び改訂及び再記載された会社登録証明書が有効であることが了承されてきた。しかし、最近のこの裁決を受けて、会社の資本構造に関する潜在的不確実性を解決するために、会社はDGCL第205条に基づいてデラウェア州衡平裁判所に請願書を提出し、憲章改正案の提案の確認を求めた。DGCL第205条は、衡平裁判所が欠陥がある可能性のある会社の行為を適宜承認し、確認することを可能にする。
2023年2月27日、衡平裁判所は会社の救済請求を承認し、デラウェア州会社法第205条(1)に基づいて、会社が3回目の改正と再登録を発表した会社証明書(“憲章”)を発表し、その届出と効力を含み、2020年11月16日にデラウェア州国務秘書室に提出された日から発効し、発効した。及び(2)令状請願書に記載されている自社証券(及び証券発行)及び任意の他の定款の有効性に依存して発行された証券の発効及び発効を宣言し、いずれの証券も最初の発行日に発効する。
項目16.表格10-Kの概要
適用されません。
サイン
登録者は、改正された1934年証券取引法第13節または15(D)節の要件に基づいて、2023年2月28日にニュージャージー州エジソンで、以下の署名者がその代表を代表して本報告書に署名することを正式に許可した。
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| | EOSエネルギー企業株式会社 |
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| | 差出人:/s/ネイサン·クローク |
| | 首席財務官 |
このような文書を通じて、以下の署名のすべての人が、Joseph MastreloとNathan Kroeker、及び彼らの各々、彼の真の合法的な事実代理人及び代理人を構成して任命し、彼の名義、場所及び代理で、任意及びすべての身分で、本Form 10−K年次報告の任意及びすべての改訂に署名し、この表及びその全ての証拠物及びこれに関連する他の文書を米国証券取引委員会に提出し、上記の事実代理人及び代理人、並びにそれらそれぞれを付与することを知っている。これに関連するすべての必要かつ必要なものおよび事柄を決定し、実行する権利が完全にあり、その可能性または自ら行うことができるすべての意図および目的を尽くし、ここで上記のすべての事実弁護士および代理人、または彼らのいずれか、または彼らまたは彼らの代替者または代替者を承認し、確認することができ、本条例によって行われたすべての行為および物事を合法的に行うことができるか、または結果として生じることができる。
1934年の証券取引法の要求によると、本報告は、次の日に登録者として署名された
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名前.名前 | ポスト | 日取り |
/s/ジョセフ·マスターランチロ | 取締役CEO兼最高経営責任者 | 2023年2月28日 |
ジョセフ·マスターランクィロ | (首席行政主任) | |
/s/ネイサン·クローク | 首席財務官 | 2023年2月28日 |
ネイサン·クローク | (首席財務官) | |
/s/John Tedone | 首席会計官 | 2023年2月28日 |
ジョン·タイドネ | (首席会計主任) | |
/s/ジェフリー·ボーンスタイン | 役員.取締役 | 2023年2月28日 |
ジェフリー·バーンスタイン | | |
/s/Alex Dimitrief | 役員.取締役 | 2023年2月28日 |
アレックス·ディミトリフ | | |
/s/オードリー·ジベルマン | 役員.取締役 | 2023年2月28日 |
オードリー·ジベルマン | | |
/s/クロード·ダンビー | 役員.取締役 | 2023年2月28日 |
クロード·ダンビー | | |
/s/ラッセル·スティドフ | 役員.取締役 | 2023年2月28日 |
ラッセル·スティドフ | | |
マリアンヌ·ミミ·ウォルターズ | 役員.取締役 | 2023年2月28日 |
マリアンヌ·ミミ·ウォルターズ | | |