カタログ表
アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549
表
| 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された年次報告 |
本財政年度末まで
あるいは…。
| 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
そこからの過渡期について
手数料書類番号
HealthStream社は
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
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(明またはその他の司法管轄権 | (国際税務局雇用主身分証明書番号) | |
会社や組織) | ||
| | |
| (郵便番号) | |
(主にオフィスアドレスを実行) |
(
(登録者)’S電話番号、市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券:
クラスごとのタイトル | 取引コード | 登録された各取引所の名称 |
| | |
同法第12条(G)により登録された証券:なし
登録者が証券法規則405で定義されている経験豊富な発行者である場合は、再選択マークで示してください。はい。☐
登録者がこの法第15(D)節第13条に基づいて報告書を提出する必要がないかどうかを再選択マークで示す。はい。☐
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大型加速申告会社,加速申告会社,非加速申告会社,小さな報告会社,あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
大型加速ファイルサーバ☐ | | 非加速ファイルサーバ☐ | 規模の小さい報告会社 |
新興成長型会社 |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する
登録者が報告書を提出したかどうかを再選択マークで示し、その経営陣が“サバンズ-オクスリ法案”(“米国連邦法典”第15編、第7262(B)節)第404(B)条に基づいてその財務報告の内部統制の有効性を評価したことを証明する。この評価は、その監査報告書を作成または発行する公認会計士事務所によって行われる
証券が同法第12条(B)に基づいて登録されている場合は,登録者の財務諸表が以前に発表された財務諸表の誤り訂正を反映しているか否かを示すチェックマークを適用する
これらのエラーのより真ん中に登録者の任意のエンタルピーCER幹部が相関回復期間内に§240.10 D−1(B)に基づいて受信したインセンティブベースの補償に基づいて回復分析を行う必要があるかどうかを再選択マークで示す
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(同法第12 b-2条で定義される)。はい、そうです
ナスダック世界精選市場普通株2022年6月30日の終値によると、登録者の非関連会社が保有する発行済み及び発行済み普通株の総時価は$である
2023年2月20日までに
引用で編入された書類
登録者は,2023年年度株主総会の最終委託書の内容の一部を引用して本文書の第3部に組み込む。
HealthStream社は
カタログ
表格10-Kの年報
ページ |
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第1部 |
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第1項。 |
公事です。 |
1 |
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第1 A項。 |
リスク要因 |
11 |
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項目1 B。 |
未解決従業員意見 |
25 |
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第二項です。 |
属性 |
25 |
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第三項です。 |
法律訴訟 |
25 |
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第四項です。 |
炭鉱安全情報開示 |
25 |
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第II部 |
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五番目です。 |
登録者普通株市場、関連株主事項及び発行者による株式証券の購入 |
26 |
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第六項です。 |
保留されている |
28 |
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第七項。 |
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 |
28 |
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第七A項。 |
市場リスクに関する定量的で定性的な開示。 |
38 |
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第八項です。 |
財務諸表と補足データ。 |
39 |
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第九項です。 |
会計と財務情報開示の変更と相違 |
64 |
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第9条。 |
制御とプログラム |
64 |
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プロジェクト9 B。 |
その他の情報 |
65 |
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プロジェクト9 Cです。 | 検査妨害に関する外国司法管区の開示 | 65 | ||
第三部 |
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第10項。 |
役員·幹部と会社の管理 |
66 |
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第十一項。 |
役員報酬 |
66 |
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第十二項。 |
特定の実益所有者の担保所有権及び経営陣及び関連株主の事項 |
66 |
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十三項。 |
特定の関係や関連取引、取締役の独立性 |
66 |
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14項です。 |
最高料金とサービス |
66 |
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第4部 |
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第十五項。 |
展示·財務諸表明細書 |
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第十六項。 |
表格10-Kの概要 |
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サイン |
69 |
第1部
このForm 10-K年度報告書には、1933年“証券法”第27 A節、1934年“証券取引法”第21 E節、1995年“個人証券訴訟改革法”に適合する前向きな陳述が含まれている。このような前向き表現は、“予期”、“予期”、“意図”、“信じ”、“可能”、“将”、“すべき”、“継続”などの語を含む表現と、そのような用語または他の同様の用語の否定または同様の表現とを含む。展望性陳述は既知および未知のリスク、不確定性および他の要素に関連し、これらのリスク、不確定性および他の要素は、著者らの実際の結果、表現または成果をもたらす可能性があり、本文に含まれる前向き陳述と明示的または暗示的な未来の結果、表現または成果とは大きく異なる。このような差異をもたらすか、または促進する可能性のある要因は、本年度報告シート10−K第1 A項および本文書の他の部分におけるリスク要因の節で説明した要因を含むが、これらに限定されない。しかも、私たちは今のところ、私たちがどうでもいい要素が私たちの未来の経営業績を損なう可能性があると思っていることを認識していない。あなたは時々アメリカ証券取引委員会と一緒にHealthStreamファイルに記載されている他のリスクを慎重に検討しなければならない。前向き陳述に過度に依存しないことを戒め,これらの前向き陳述は本年度報告がForm 10−Kの形で発表された日からのみ発表される。HealthStreamは、本文書の日付後の将来のイベントまたは状況を反映するために、前向き陳述の任意の改訂を公開する義務はない。
第1項業務.業務
概要と歴史
HealthStreamのポイントは,看護を提供する敬業専門家の育成による医療の質の向上に取り組んできたことである。医療そのもののように、私たちの使命は変わりませんが、私たちがどのようにこの使命を達成するかは時間とともに発展し、改善されていきます。最初は,我々は率先して病院でオンライン学習を利用し,最初は医療専門家の教育と病院の要求を満たすための規制ニーズに特化した授業であり,今日もこれらの分野のリーディングイノベーターである。私たちが設立して以来、HealthStreamのソフトウェアであるサービス(SaaS)解決策の範囲はすでに私たちの管理、リスクとコンプライアンス(GRC)製品をはるかに超えており、医療保健労働力を最適化と支持する多様な応用生態システムを含む。今日、私たちの特色は、私たちの独自のhStream技術プラットフォームを介して、私たちの生態系で様々なアプリケーション間の相互運用性を作ることを目的とした単一プラットフォーム戦略です。HStreamに代表される単一プラットフォーム戦略は,看護を提供する者を育成することで看護の質を向上させる使命を実現する最適な方式であり,その過程で我々の株主のために価値を創造する最適な方式であると信じている。
医療保健組織-著者らの主要な顧客-HealthStreamの解決方案は有効に入社、維持、採用、教育、管理と従業員チームの人材の発展に役立つ;GRCの厳格な要求を満たす;従業員のスケジュールと能力管理を最適化する;及び医療従事者の資格認証、特権と登録管理を自動化する。
医療専門家である私たちの主要エンドユーザーであるHealthStreamの解決策は、彼らの知識とスキルを専門的に発展させ、彼らに必要な継続教育と認証を管理し、交換と交代を含む彼らのスケジュールを管理し、同僚と相互作用し、個性化された能力発展を提供し、彼らの職業道を最適化することを助ける。
医療機関や医療専門家に対しては,HealthStreamの解決策は通常SaaSアプリケーションキットを介してアクセスされ,これらのアプリケーションキットは我々のhStream技術プラットフォームを介して強化されている。私たちの学習、認証とスケジュールアプリケーションキットは、現在の医療スタッフが直面している最も重要な問題の解決を助けることを目的としている。彼らは、イニシアティブおよびワークフロー管理機能、独自分類エンジン、動的参加モデル、人工知能(AI)駆動の臨床評価、仮想現実(VR)、拡張現実(AR)および物理ベースのシミュレーション、医療に固有の基準、および自動ライセンス監視および検証のような成熟した技術および先端技術の組み合わせを使用してこれを達成する。
HealthStreamは医療保健領域の最大、最も多様な労働力解決方案生態系を提供することに成功し、それを業界革新の思想指導者とバロメーターにした。医療機関から始まったオンライン学習から同社が最近発表した“ジェーン、”最初の人工知能駆動の臨床評価アプリケーションとして,HealthStreamは良質な患者看護の鍵は介護を提供する人にあると信じている。そのためには私たちは特に医療従事者たちに解決策を提供するために努力している。
同社は1990年に設立された。1999年にSaaSベースの労働力ソリューションの提供を開始し、2012年にプロバイダ·ソリューションの提供を開始し、2018年にhStream技術プラットフォームを発売した。2023年1月現在、以下でより詳細に説明するように、企業の運営は統合された企業方法を中心に簡素化されており、2023年1月1日から2つの報告可能な業務部門(従業員解決策とプロバイダ解決策)がなくなり、1部門別の報告を開始する。HealthStream本社はテネシー州ナッシュビルにあり、2022年12月31日現在1135人のフルタイム従業員と19人のアルバイト従業員を抱えている。
業界背景
医療保険と医療補助サービスセンター(CMS)のデータによると、2021年の医療業界の支出は4.3兆ドル近くに達し、米国の国内総生産の18.3%を占めている。2021年の病院介護支出は約4.3兆ドル業界の31%を占めている。2021年の全国医療支出の増加が鈍化した主な原因は、新冠肺炎大流行救援資金に関する連邦政府支出の低下、及び連邦公衆衛生活動の低下などの要素である。これらの低下は,2021年の医療製品やサービスのより多くの使用および保険カバー面拡大の影響を相殺している。米国労働統計局のデータによると、2023年1月現在、約2110万人の専門家が国内経済の医療保健部門に雇用されており、そのうちの約530万人が救急病院に雇われており、CMSのデータによると、約590万人が医療組織全体に雇用されており、これが我々の製品の主な目標市場である。(持続看護組織は外来センターで約220万人の従業員を雇用し、急病後の介護機関で約280万人の従業員を雇用し、健康·人間サービス機関で90万人以上の従業員を雇用している。)
全国約5,300社の連邦医療保険に登録されている入院病院に勤務する約530万人の病院医療保健専門家は,いずれも連邦や州認可·認証機関が複数の分野の訓練を完了することを求めている。この訓練には、職業安全·健康管理局(OSHA)および合同委員会(独立した非営利団体、米国の医療機関およびプロジェクトの認証および認証)によって規定された安全訓練と、1996年に“健康保険携帯性および責任法案”(HIPAA)が要求した患者情報のセキュリティに関する訓練が含まれる。
病院では、人員配置問題と人員不足はスケジュールと能力管理及び発行と特権を含むより効果と効率的な仕事の流れを促進する必要がある。人員不足はまた、施設ベースの労働力発展および追加評価と能力に基づく訓練の需要を増加させた。例えば、持続的な看護不足は技能格差とコスト上昇を招いている。米国労働統計局のデータによると、2020年から2030年にかけて、27.68万人を超える新たな登録看護師(RN)の職場が増加すると予想されているが、米国で現在雇用されている登録看護師は約380万人。病院員への研修や教育,その他の敬業解決策が,従業員の維持·募集のインセンティブとして利用されるようになってきていると考えられる
多くの医療保健専門者は継続教育を使用して臨床と他の業界の発展に追いつき、許可証と認証要求を満たす。看護師,緊急医療サービス者,救急者,放射線科者と医師,他の多くの医療専門家は継続教育が必要である。製薬や医療機器会社はまた,その医療業界販売代表に医療業界に対する研修や新製品研修を提供しなければならない。これらの会社はまた,ヘルスケア組織でその製品を使用している受け手に教育や訓練支援やコンテンツを提供している。
医療保健教育や訓練業界は高度に分散しており,配信方法(すなわちオンライン製品,現場活動,書面,シミュレーションに基づく訓練の技術支援の人体モデル)では大きく異なり,様々な競争顧客の実体からなる。継続教育ニーズを満たすために利用可能な大量の医療情報,医療発展の急速な進歩,医療専門家が直面している時間制限は,個人実践や専門に最も関連する継続教育内容に迅速かつ効率的にアクセスすることが困難となる。歴史的に見ると、医療専門家は、オフライン出版物(例えば、医学雑誌)を通じて、あるいは会議やシンポジウムに参加することで継続教育や訓練を受けている。他の医療従事者、薬品および医療機器メーカーの販売および内部監督者は、通常、外部供給者または内部訓練部門から訓練を完了する。これらの方法は行われている教育と訓練要求を満たしているが、それらは一般的に高価で不便である。また,実況授業は授業範囲に制限されることが多く,訓練完了状況を追跡する自動化方法は提供されない.業務と法規遵守の観点から見ると、これらの伝統的な方法の有効性は追跡と測定が困難である。
医療機関にとって、プロバイダのデータ管理はより複雑で困難になっている。連合委員会の医療従事者標準とその他の監督管理要求の推進の下で、認証と特権はすでに定期審査から専門能力と提供者の業績の持続、証拠をガイドとする分析に転換した。この移行には,ライセンス,制裁,排除を継続的に自動監視し,初期認証や再認証時の審査範囲を拡大する必要がある.さらに、プロバイダの登録過程ももっと難しくなった。例えば、単一のサプライヤーは毎年約30~40人の支払人に登録する必要がある可能性があり、各支払人の申請は2~4時間を要することが多い。
病院業界が引き続きコスト低減の持続的な圧力を受けているのは,政府の販売率の実際と潜在的な低下,患者の管理的医療計画への参加と一致したコスト制御が注目されているなどの要因による結果である。また,多くの病院や製薬·医療機器会社の運営コストが上昇し続ける可能性があり,研修のための資金の結果を測定·報告する圧力も高まっている。我々の製品やサービスは,医療機関の訓練コストを低減することでこれらのニーズを満たすとともに,学習結果を改善し,報告能力を向上させ,顧客の業務目標を支援することを目的としている。
HealthStreamの解決策
2022年12月31日までの1年間、HealthStreamの製品、サービスと運営は、2つの業務部門-労働力ソリューションとプロバイダーソリューション-の下で組織と管理を行い、医療保健組織がその持続的な臨床開発、人材管理、訓練、教育、評価、能力管理、安全とコンプライアンス、スケジュール、およびプロバイダ認証、特権および登録需要を満たすことを支援する。HealthStreamの解決策は,医療業界内の様々な顧客に提供される。
会社が2022年2月28日に提出した2021年12月31日現在のForm 10-K年度報告とその後のForm 10-Q四半期報告で指摘されているように、会社は単一技術プラットフォームhStream技術プラットフォームに対してその解決策の方向を決定してきた。2023年1月、会社はこの過程で転換点に達し、現在の会社の業務は、技術、運営、会計、内部報告(私たちの主要な決定者が審査した情報の性質を含む)、組織構造、報酬、業績評価、および資源配分を含む統合された企業方法を中心に組織と管理を行っている。この方法を我々の単一プラットフォーム戦略,あるいは我々のOne HealthStream手法と呼ぶ.この転換点に達した後、会社は2023年1月まで、従業員ソリューションとプロバイダ解決策が単独の運営部門または単独の報告すべき部門ではないことを決定したため、会社は2023年1月1日以降に2つの報告すべき部門を公表しなくなる。しかしながら、2022年の歴史および以前の結果を報告するために、従業員チーム解決策とプロバイダ解決策の2つの部分の例は依然として適用される。
2023年1月現在,会社の解決策のタイプや目的は医療提供者に一貫して集中しているが,会社は現在,我々のOne HealthStream手法に従って統合された企業に基づいて自分とその解決策を管理している。この転換の結果、2023年1月1日以降に業務部門の報告を開始することが必要かつ適切である。2023年と将来の業績については,単一部門報告方法を適用し,単一部門に基づいて歴史財務情報を公表し,提出する2023年3月31日までの3カ月間のForm 10−Q四半期報告から開始する予定である。
HealthStream従業員ソリューション-当社の従業員チームソリューションは、主にSaaS、購読ベースの製品からなり、医療機関が使用するために、その臨床開発、人材管理、訓練、認証、敬業度、スケジュール、能力評価、業績評価、およびその他の需要を満たすために使用されます。私たちの多くのコンテンツライブラリは、一流の保健·看護協会、医療·保健出版社、および他のコンテンツプロバイダからのコンテンツを含む様々な授業を購読することを可能にしている。また,医療機器会社や他の業界パートナーは,HealthStreamのプラットフォームを介してその製品にオンライントレーニング支援を提供している。
HealthStreamのSaaSに基づく学習アプリケーションは,長い間医療保健分野で最も広く採用されてきた労働力発展アプリケーションの1つである。我々の生態系の革新と成長を促進するために,hStream技術プラットフォームは2018年に発売され,HealthStreamの多様なソリューション生態系活動を支援するプラットフォームとなっている。HealthStreamは2022年12月31日までに顧客と約554万件のhStream購読契約を締結したが、2021年12月31日現在で504万件である。HStream技術プラットフォームへの移行は、お客様もパートナーも利益を得るために、単一で統一されたプラットフォーム戦略と方法への戦略推進を支援しています。
HStreamとHealthStreamの労働力アプリケーションの定価は主に購読に基づいており、費用は購読数、提供された解決策、その他の要因に基づいている。私たちは、私たちの購読ベースの解決策の採用を促進するために、実施、トレーニング、およびアカウント管理サービスを提供します。サービス料の執行は関係者の時間と努力によります。訓練費用はプロジェクトの規模、範囲、複雑さによって異なる。私たちのプラットフォームと購読ベースの解決策ホストは、私有雲インフラと公共クラウドインフラの組み合わせで、Amazon WebサービスとAzureを利用して、許可者がインターネットを介して私たちのサービスにアクセスすることを可能にし、設置された労働力開発製品を現場で実施する必要がなくなりました。
私たちのプラットフォームの他のアプリケーションは-HealthStreamは、当社のプラットフォーム上で一連の他のアプリケーションを提供し、各アプリケーションは、ヘルスケアクライアントに独自の機能を提供します。私たちのプラットフォーム上のすべてのアプリケーションは自分の価値を持っている。著者らのプラットフォームで提供する個人アプリケーションの例は学習、業績評価、能力管理、開示管理、臨床評価と開発、シミュレーションに基づく教育、品質管理、スケジュールと業界訓練などのアプリケーションを含む。
上述したように、2023年1月から、HealthStreamは現在、そのOne HealthStream方法に従って統合された企業に基づいて組織および運営されているため、労働力解決策は単独で報告可能な細分化市場として存在しなくなっている。
HealthStreamプロバイダ·ソリューション当社のプロバイダ·ソリューションは、市場でVerityStreamと呼ばれる当社のビジネス部門によって提供されます。VerityStreamは、ヘルスケア組織およびプロバイダのヘルスケアプロバイダ体験を変更するための企業レベルの解決策を提供する。私たちは現在、外来手術センター、緊急看護機関、診療所、医療団体、その他の医療組織を含む病院と外来機関にサービスを提供している。
2018年1月には、CredentialStreamブランドのSaaSベースのプロバイダ認証、特権、および登録ソリューションをリリースしました。SaaS解決策として,CredentialStreamは直感的,現代的なユーザ体験を含み,持続的なプラットフォーム増強機能,証拠に基づく内容,管理されたデータを提供することができる.このアプリケーションに加入することは、求人、申請提出、免許および他の証明書の検証、特権、認証委員会の予約、登録、ネットワーク管理、入社、およびプロバイダの業績評価を含むプロバイダの全ライフサイクルをサポートするための医療組織にツールを提供することができる。2022年12月31日までに605以上の医療組織がCredentialStreamアプリケーションを契約している。CredentialStreamはhStream購読とともに販売されている。
著者らの伝統製品はEchoCredentilingとMSOWを含み、これは病院医療従事者の資格認証、登録と特権フローを管理する総合プラットフォームである;EchoOneApp、医療グループプロバイダ登録プラットフォーム;及びCredentialMyDoc、医療グループと外科センターの認証と登録SaaS解決方案である。2023年1月から、私たちOne HealthStream手法の一部として、VerityStreamブランドと契約構造の使用を中止します。
以上のように,プロバイダ·ソリューションは2023年1月から単独で報告可能な細分化市場として存在しなくなり,HealthStreamは現在そのOne HealthStream手法に従って統合された企業に基づいて組織·運営されているからである.
商業買収
私たちの全体的な成長戦略の一部として、M&Aの機会を評価し、2021年初め以降、4つの買収を完了しました。2021年1月にComplyALIGNを買収し,2021年12月にRiEventのほとんどの資産を買収した。2022年5月にはCloudCMEの余剰所有権(未償還持分の約82%)を買収し、2022年12月には電子教育文書システム(d/b/a“EDS”)のほぼすべての資産を買収した。買収に関する詳細は、連結財務諸表付記8及び本10-K表第2部第7項“経営陣の財務状況及び経営成果の検討及び分析”を参照されたい。
お客様
私たちは医療業界内の様々な実体の顧客に、個人、非営利、政府実体、そして製薬と医療機器会社を含む解決策を提供します。私たちの収入の大部分は比較的少ない医療提供者の顧客から来ている。しかし、2022年12月31日までの1年間、私たちの年収の10%以上を占める単一顧客はいない。
販売とマーケティング
私たちは主に私たちの直販チームを通じて私たちの製品とサービスをマーケティングします。彼らはアメリカ各地に位置して、その次はカナダ、オーストラリアとニュージーランドです。2022年12月31日現在、私たちの労働力ソリューション販売員は190人の従業員で構成されており、彼らは販売割当量を持っています。私たちのプロバイダーソリューション販売員は37人の従業員で構成されています。彼らは販売割当量を持っています。2023年1月現在、私たちの販売チームは統合されており、労働力ソリューションとプロバイダーソリューションでは区分されていません。
私たちは製品カタログ、ユーザーグループ、貿易展、ソーシャルメディア、インターネット普及とデモ、電話マーケティング活動、公共関係、製品特定文献の配布、直接メール、広告、および第三者との協力を含む様々なマーケティング計画を展開します。私たちはマーケティングチームがこれらの計画を担当し、私たちの製品管理と販売チームと協力して支援を提供します。2022年12月31日まで、私たちのマーケティングスタッフは41人の従業員で構成されています。
運営と技術
私たちは、長期的な顧客関係を確立し、維持し、日常的な販売を獲得し、新製品と既存製品を開発·維持する能力は、私たちの運営、顧客サービス、製品開発と維持、訓練、その他の支援チームの実力に依存すると信じています。2022年12月31日まで、私たちの従業員ソリューション運営チームは544人の従業員で構成され、私たちのプロバイダーソリューション運営チームは248人の従業員で構成されている。私たちの細分化された市場の運営チームは主に技術支援、顧客の実施と訓練、製品管理、ソフトウェア開発と品質保証、その他の機能を担当します。2023年現在、私たちの運営と技術運営は統合されており、労働力ソリューションとプロバイダーソリューションでは区分されていません。
私たちのサービスは信頼性があり、安全で拡張可能なサービスを提供することを目的としている。我々のソフトウェアは,独自と商用ソフトウェアとオペレーティングシステムの組合せである.当社のソフトウェアソリューションは、ホストおよび管理コンテンツのサポート、当社のウェブサイトの発表、授業の実行、ユーザーの登録および追跡、医師資格認証および提供者登録情報の追跡および報告、内部および外部での使用のための情報の報告をサポートしています。我々は、各コンポーネントが、商業的に利用可能なハードウェアと、商業的に利用可能なソフトウェアコンポーネントと独自のソフトウェアコンポーネントとの組み合わせを追加することによって、独立して拡張することができるように、私たちのサービスを提供するプラットフォームを設計した。
我々がサービスを提供するソフトウェアアプリケーション,サーバ,ネットワークインフラストラクチャは,第三者データセンタプロバイダとクラウドベースのインフラストラクチャが組み合わせてホストされる.私たちは異なる地理的位置にある完全な冗長災害復旧データセンターを維持する。我々の技術設備は、安全でアクセスが制限された環境で維持され、冗長電源、環境調整、およびネットワーク接続によってサポートされ、バックアップおよび災害復旧の業界のベストプラクティスに従っています。当社のスタッフは、すべてのサーバ、ネットワーク、およびシステムを継続的に監視し、企業ファイアウォールシステムおよびデータ抽象化を使用して、当社のデータベース、顧客情報、およびコンテンツライブラリを不正アクセスから保護します。
競争
業界で競争する医療教育提供方式のほかに、私たちには直接的な競争相手がいる。多くの会社は競争力のある学習、スケジュール、資格認証ソリューションを提供し、その中のいくつかは複数の業界に集中し、いくつかは医療業界に集中している。Cornerstone OnDemand,Symplr,Ultop Kronos Group,Oracle,SAP,Infor,Workdayなどと競合し,これらの会社はヘルスケアを含む複数の業界にサービスを提供している。Relias Learning,Verisys,MD−Staff,AMN Healthcare,一連の小さな会社など,ヘルスケアやヘルスケアに専念する運営部門を持つ会社とも競合している。
私たちのhStream技術プラットフォームとそれが実現し始めた相互運用性は、様々なコンテンツ、機能、アプリケーションを通じて医療保健専門家の教育、訓練、評価、参加、スケジュール、認証、特権、検証と発展を促進し、競争優位性を提供してくれると信じている。また、私たちのhStreamプラットフォーム技術は、私たちの製品の範囲と品質、医療従事者資格認証とプロバイダ登録を結びつける能力、そして革新的な新しい予測分析を加速し始めていると信じています。これらはすべて私たちに競争優位を提供してくれたと信じています。医療業界へのマーケティングに影響を与える主な競争要因は
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我々のhStream技術プラットフォームは、学習、性能、スケジューリング、認証および特権などの様々な形態の活動の捕捉、追跡、管理および報告を支援し、HRISおよびクライアントが使用する他のシステムのような外部システムとの相互運用性を提供するために、SaaSベースの機能および特定のプラットフォームであるサービス(PaaS)機能を組み合わせている |
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学習および教育、臨床、GRC、蘇生、収入サイクル、人材管理、スケジュール、認証、および特権解決策を含むが、これらに限定されない既存のインターネットベースの解決策の範囲および種類 |
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私たちは医療業界と私たちの深い医療専門知識に集中しています |
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実施、基準、およびトレーニングを含む専門サービスの範囲および品質; |
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競争力のある価格設定は、顧客が投資収益を得ることをサポートする |
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顧客サービスとサポート |
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下位データセットおよび埋め込みコンテンツの移動性、セキュリティ、一意性、および価値; |
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販売とマーケティングの有効性 |
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会社の名声。 |
これらの能力は,介護を提供する者を育成することで医療の質を向上させる能力を提供してくれると信じている。
政府のインターネットや医療業界の規制は
インターネット規制と個人情報のプライバシーとセキュリティ
我々は,インターネットや個人情報プライバシーやセキュリティに関する様々な法的要求に制約されており,これらの法的要求は急速に変化する可能性がある.以下は,この点が我々の業務に重要な意味を持つ法律分野である
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プライバシーと安全法です。個人情報の収集、使用、保持、削除、セキュリティ、および開示を制限する連邦、州および外国のプライバシーおよびセキュリティ法律法規は、私たちが情報を収集したり、私たちのデータベース内の情報を収集したり、開示したり、他のソースから得られた情報を利用して収入を創出する能力を制限しています。このような法律法規は急速に変化しており、私たちの運営に悪影響を及ぼすかもしれない。例えば、コロラド州、コネチカット州、ユタ州、バージニア州の全面プライバシー法は2023年通年で発効するほか、カリフォルニアの既存のプライバシー法を大きく拡大して改正した“カリフォルニアプライバシー権法案”がある。他の州は考えていて、未来に自分のプライバシー法を公布するかもしれない。さらに、近年、我々は、“家庭教育権利およびプライバシー法”、カナダ“個人情報保護および電子文書法案”、EUの“一般データ保護法規”のような追加のプライバシーおよびデータ保護法律および法規の制約を受ける可能性がある新しい市場および司法管轄区域(外国司法管轄区を含む)に業務を拡張している。これらの異なるプライバシー法の間には著しい差があり、これは私たちのコンプライアンス作業に複雑さをもたらし、追加のコストと支出をもたらし、外国司法管轄区の多くのデータプライバシー法律要件は米国のよりも厳しい。新しい法律要件を遵守し、既存の法律要件を変更するための措置(例えば、いくつかのセキュリティ要件、契約条項、評価、および当局への登録)を実施することはコストが高い可能性がある, あるいは私たちが最近拡大したり計画したりする司法管轄区域の法的要求。これらの法律·法規に基づいて会社に適用される義務や要求は、政府当局や規制機関がどのように解釈するかの不確実性の影響を受ける可能性がある。私たちはプライバシーと安全の法律法規を遵守することで、連邦、州、または外国の規制機関の監査や調査を受けるかもしれません。規制機関や裁判所が当社がこのような法律法規を遵守していないと認定した場合、当社は処罰を受ける可能性があり、当社の業務はマイナス影響を受ける可能性があります。 |
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内容規制。外国と国内の政府は、インターネット上で伝送されるコンテンツや材料を管理する法律を採択し、提案している。このような法律は猥褻、わいせつ、誹謗、誹謗に関する法律を含む。もし私たちが作成、保存、または配信した内容がこれらの規定に違反していると判断されたら、私たちは責任を負うかもしれない。 |
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情報セキュリティ責任条例。私たちのある顧客の業務パートナーとして、私たちは私たちの顧客にいくつかの保護された健康情報が漏洩したことを報告しなければなりません。私たちの顧客はまた影響を受けた個人、アメリカ衛生公衆サービス部(HHS)および/または他の政府機関に通知しなければなりません。場合によっては、メディアにも通知しなければなりません。さらに、私たちはデータ安全または安全違反報告書と関連したいくつかの外国と州の法律によって制限されている。例えば,カリフォルニア法では,個人情報や医療情報に関するセキュリティホールの通知が求められている。私たちはこのような通知要求を遵守することで費用が発生するかもしれない。これらの法律の多くに関する指導意見は限られているため,これらの法律を遵守するコストを見積もることは困難である.また、国会は立法を検討しており、会社に独立した第三者を招いて会社のコンピュータ情報セキュリティを監査することを求めている。もし会社がセキュリティホールに遭遇した場合、または会社の顧客のうちの1つが会社が安全規定に違反したことを報告することを要求された場合、会社の名声や業務はマイナスの影響を受ける可能性がある。 |
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販売税と使用税です。私たちは、従業員、大量の販売活動を持つ州、および外国司法管轄区域で課税取引に対して販売、使用、または他の税金を徴収するか、または他の方法でそのような徴収が適切であることを決定する。HealthStreamはこの方法が適切であると考えているが,他の州や外国の管轄地域では,我々のようなオンラインビジネスに従事している会社に税金義務を課すことを求めている可能性がある。彼らがそうすれば、これらの義務は電子商取引の全体的な増加を制限し、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。 |
コンテンツ規制、電子商取引、インターネット通信、および個人情報プライバシーおよびセキュリティに直接適用される法律および法規は、より一般的および/または範囲が広くなっている。このような規制環境の動的な性質は、このような規制が市場に与える影響の不確実性を増加させる。任意の追加の法律または法規を制定することは、私たちが業務を展開するコストを増加させたり、他の方法で私たちの業務、財務状況、および経営業績を損なう可能性があります。
医療専門家の教育,訓練,その他のサービスの管理
職業安全と健康管理局です。OSHA法規は、ある雇用主がある従業員に訓練を提供し、各種の潜在的な職場の危険による傷害リスクを最大限に減少させることを要求している。医療業界の雇用主は、血液伝播病原体曝露制御、実験室安全、および結核感染制御を含むが、これらに限定されない様々なテーマに関するトレーニングを提供することを要求されるかもしれない。OSHA法規はさらに、雇用主に、これらの職場の危険に関する訓練を完了した従業員の記録(例えば、適用)を保存することを要求している。
連合委員会です。連合委員会の認可と認証標準は医療保健業界の雇用主に従業員に一定の職場の安全と患者の相互訓練を提供することを要求した。合同委員会によって要求される訓練は、感染制御、患者権利法案、放射線安全、およびイベント報告に関する計画を含むことができる。医療機関は,これらのテーマに関する訓練を提供して記録しなければならず,連合委員会の認証を得ることができる。また,合同委員会は医師に対して個々の医師の具体的なスタッフ任命に関する継続教育要求を行った。
1996年“健康保険携行性と責任法案”。HIPAA及びその実施条例は、大多数の医療保健提供者と健康計画を含み、いくつかの保護された健康情報をどのように使用し、開示するかを含むいくつかの組織(保険実体と呼ばれる)を制限する。HIPAA法規はまた、紙、口頭或いは電子形式の保護された健康情報のプライバシー、完全性と機密性を保護するために、これらの組織に合理的かつ適切な保障措置を提供することを要求している。カバーされるエンティティは、保護された健康情報の完全性および機密性を保護するための政策およびプログラムについて訓練を確立し、維持し、提供しなければならず、これらのテーマに関する訓練を記録して、そのコンプライアンスをサポートしなければならない。HIPAAのいくつかのプライバシーおよびセキュリティ要件は、保護された健康情報を処理する保証エンティティまたは他のビジネスパートナーを表すエンティティ(ビジネスパートナーと呼ばれる)に適用される。カバーされているエンティティ、業務パートナーおよびその下請け業者は、HIPAAのプライバシーおよびセキュリティ基準に違反するため、直接刑事および民事制裁を受ける可能性がある。
アメリカ看護師認証センター(ANCC)。ANCCは米国看護師協会(ANA)の子会社であり、介護業界全体の個人と組織に卓越した勤務の実現を支援するための資源を提供している。米国看護師協会の認証計画は,専門実践分野の看護師を認証し,磁石認可計画と卓越した道計画により,安全で積極的な労働環境を促進する医療保健組織を表彰し,看護教育を継続する提供者を認証する。ANCCは22個の認証試験を維持し,看護師の技能,知識,能力を検証した。ANCC磁石認可計画は,看護面で最適な看護と看護実践における専門的な精神を提供するヘルスケア組織を表彰する。このプログラムはまた、看護システムにおいて最適なやり方および戦略を伝播するためのツールを提供する。ANCC磁石認可計画は推奨されている優れた看護基準である。卓越した道計画は,高標準看護実践環境の基本要素を認識している。この称号は医療機関によって獲得されており,これらの組織は看護師が専門的に発展できる職場環境を創出している。この賞は看護師の職業満足度を確認し、最適な勤務先を決定した。
看護継続教育(CNE)。州看護師勤務法は一般に州看護師委員会が専門看護師のためにCNE要求を制定し、有効な免許を維持することを許可している。各州のCNEに対する要求の差は大きく,一般に2年ごとに報告されている。いくつかの州では、CNEは高級勤務看護師の再発行にのみ適用されることを要求しているが、他の州では、このような看護師は追加のCNEを必要とする可能性がある。取締役会認証(例えば、登録看護師手術室(CNOR)-周術期看護認証)もCNE学時/単位が必要であり、認証タイプに応じて特定のカテゴリで一定のパーセンテージが要求される。必要なCNEおよびタイプのCNEを取得できなかったことは、ライセンスまたは認証の継続期間をもたらす可能性がある。ANCC認証委員会は,組織が全国看護師受け手に向けた活動にANCC看護継続専門発展(NCPD)単位(連絡時間)を付与することを認可または承認する担当である。州看護委員会は主に本州看護師にCNE活動を提供する個別CNE活動或いはCE提供者を許可した。ANCC NCPDのオンライン活動のポイントは、米国およびその各領土内のすべての州看護委員会によって受け入れられている。我々のHealthStream CNEプロバイダ単位はANCCによってNCPDプロバイダとして認証されている.私たちはまたカリフォルニア州登録看護師委員会とフロリダ州看護師委員会の承認を得た。
継続医学教育(CME)。州免許委員会、専門組織、雇用主は、彼らが彼らの免許を維持するために少なくとも数時間の継続医学教育時間を蓄積したことを医師に証明するように要求した。一般的に、各州の医療実践法律は州医学委員会のCME要求の確立と追跡を許可する。アメリカのほとんどの州と地域の医師免許委員会は現在CME要求を持っている。CME要求の他の源は州医学会と勤務専門委員会である。必要な数やタイプの継続医学教育が得られなかったことは,医師の医師免許や/あるいは医学や勤務専門学会の会員資格が継続できない可能性がある。米国医学会(AMA)は継続医学教育活動をカテゴリ1に分類し、正式な継続医学教育活動、あるいはカテゴリー2を含み、ある要求を満たす非公式活動の自己指定信用を含む。CMEへの参加を全国的に求めている法医学委員会の多くは明確に規定していますAMA PRAカテゴリ1積分™...継続医学教育を提供する資格を得た機関や組織だけがAMA PRAカテゴリ1積分™...継続医学教育認証委員会(ACCME)は継続医学教育活動を提供する州医学会,医学院,その他の機関や組織に認証地位を付与することを担当しており,これらの活動は通常全国の医師受け手に向けられている。ACCMEの支持の下で動作する州立医学会は、認可機関および組織は主に州内または近隣州の医師にCME活動を提供する。我々はACCMEが認可した医師継続医学教育の認可サプライヤーである。
医療保険センター 医療補助サービス(CMS)がありますCMS国家品質戦略の重点はすべての人が公平、高品質と価値に基づく看護を得ることを確保することであり、重点は品質と安全を全体的な看護旅行の価値を提供する基本的な構成要素とする医療保健システムを形成することである:品質を看護の旅に埋め込む;健康公平を促進する;安全を促進する;デジタル時代を抱擁する;未来の挑戦と緊急状況に適応する応変能力を確保する;革新と技術を激励する;そしてCMS、そのパートナーと利益関係者間の協調を強化することである。価値に基づく購入(VBP)は、支払いを提供された医療の質とより直接的に関連させ、高品質で効率的な臨床看護を提供する提供者を奨励することによって、現在の支払いシステムを変更することを意図した戦略である。いくつかの公共報告プロジェクト、モデルプロジェクト、パイロットプロジェクトとその他の計画を通じて、CMSは異なる環境の中でVBPイニシアティブを開始し、病院、医師事務室、療養所、家庭健康サービスと透析施設を含む。その“意義のある措置”イニシアティブを通じて、CMSは品質測定と改善の優先順位を確定した。この枠組みは,患者結果を改善するとともに,提供者の負担を軽減することを目的としている。
相互運用性計画を推進する相互運用性計画を促進するCMSは条件に適合する専門家、条件を満たす病院と肝心な訪問病院に電子健康記録(EHR)技術を採用することを奨励し、方法は認証されたEHR技術を意味的に使用していない人員に対して支払い減免を実施することである。電子カルテシステムを意味的に使用するサプライヤーは、エラーの低減、記録およびデータの利用可能性、注意および警報、臨床意思決定支援、および電子処方/再充填自動化のような利益を得る可能性がある。また、21世紀治療法案及びその実施条例は一連の要求を通じて、医療保健提供者、衛生情報技術開発者とある他の実体による情報の遮蔽を禁止することを含む、相互操作性と患者の健康情報の交換を促進する。情報ブロックは通常,電子健康情報の取得,交換,使用を妨害する可能性のある活動に従事すると定義されるが,限られた例外は除外する.
関連学科です。様々な専門職の衛生専門家たちは彼らの免許を維持するために継続教育を受ける必要がある。例えば、緊急医療技術者(EMT)員は、毎年最低継続教育時間数に達することが要求される可能性があり、すべての時間または一部の時間をインターネット上で行うことができる。このような要求は州によって異なり、個人の職業分類に依存する。HealthStreamは院前継続教育認証委員会(CAPCE)とフロリダ州衛生部医療品質保証部が認証した組織である。
教育プロジェクトの支援と支援の規定
私たちの医療機器と医薬品顧客および私たちの製品とサービスのユーザーとの関係は、教育プロジェクトへの賛助と支援を含む様々な法律法規の影響を受けています。例えば、医師支払い陽光法案(陽光法案)は、連邦医療保険、医療補助または児童健康保険計画がカバーする薬品、生物設備および医療機器の製造業者が毎年CMSに支払い状況を報告すること、およびそのようなメーカーが医師、いくつかの他の医療専門家および教育病院に提供する他の価値移転を要求し、医師教育計画を含むが、限られた例外は除外する。CMS規制は、提供された金額、日付、形態、および性質を含む、製造者の名前、営業住所、および国の仕入先識別情報、ならびに支払いまたは価値移転に関する他の情報を報告することを要求する。CMSはそのOpen Paymentsサイト上でこれらの情報を配布している.報告義務を履行しない製造業者は巨額の罰金を受けるだろう。
また,監察長室(OIG)は,製薬メーカーや耐久医療機器,義足,装具,供給業に対するコンプライアンス計画ガイドライン(総称してガイドライン)を発表している。このガイドラインは,製薬や医療機器会社の継続教育活動を支援することによるコンプライアンスリスクを解決している。指針は影響しており,継続的な教育活動のために得られたビジネス支援のタイプや程度に影響を与え続ける可能性がある。製薬と医療機器業界の業界協会(それぞれPhRMAとAdvaMed)も自分の道徳準則を公布し、更に業界と衛生保健専門者間の相互作用を制限した。また,米国医学会は自分の道徳基準を制定し,医療業界が医師に贈るプレゼントを規範化している。
私たちは、ACCME、ANCC、および他の継続教育組織によって制定された教育プロジェクトの支援および支援に関するすべての標準/標準/ガイドラインに従っています。これには完全な遵守が含まれています認められた継続教育における誠実さと独立性基準我々のCMEおよびCNE活動が証拠に基づいていることを確実にするために、患者ケアおよび/またはコミュニティ健康を改善し、商業的影響を受けないことを目的とする。
米国食品医薬品局(FDA)と連邦貿易委員会(FTC)
FDAおよびFTCの現在のルール、法執行行動および規制政策、またはFDAまたはFTCが将来制定される可能性のあるルールは、既存または将来のアプリケーションまたはサービスをエンドユーザに提供するか、または必要な会社のスポンサーを得る能力に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。FDAおよびFTCは、製薬、バイオテクノロジーまたは医療機器会社によって作成された、または消費者向けに直接作られた処方薬および医療機器広告を含む、ラベル、広告および販売促進材料の形態、コンテンツおよび伝播を規制する。連邦貿易委員会は非処方薬広告を規制し、場合によっては医療機器広告も規制する。一般に,規制されている会社は,その広告や販売促進材料をFDA承認の適応の検討に制限しなければならない。したがって、我々のサービスで提供される医薬品または医療機器製品の使用を促進する任意の情報は、刑事、民事、および行政行動を含むFDAおよびFTCの要求および監督によって監視される。バナー広告、スポンサーリンク、私たちが私たちのサービスに合わせて提供する可能性のある任意の教育プロジェクトは、独立した編集制御が不足していても、FDAやFTCによって規制される可能性があると考えられる。FDAおよびFTCは、広告および販売促進法規を遵守する主な責任を広告主に置いているが、FDAまたはFTCが、私たちのサービス提供の任意の規制された情報がFDAまたはFTC法規に違反していることを発見した場合、彼らは、私たちまたはその情報の広告主またはスポンサーに対して規制行動をとるかもしれない。また、FDAは、インターネット上の販促情報のフォーマットや内容をより厳格に規制するための新たな規制政策をとる可能性がある。
環境問題
私たちは多くの連邦、州、そして地方環境法律、規則、そして規制によって制限されている。さらに、私たちは気候変化の影響を受ける可能性があり、気候変化が悪天候条件や他の妨害をもたらす場合、私たちのオフィス場所および/またはネットワークインフラが存在するコミュニティに影響を与えるか、または一般的な経済条件に悪影響を及ぼす。また、温室効果ガス排出やエネルギー投入を規制したり、低炭素経済への転換に関する法的要求が将来的に増加する可能性があり、これはコンプライアンスに関連するコストを増加させる可能性があり、そうでなければ、私たちの運営を混乱させ、私たちの運営に悪影響を及ぼす可能性がある。
現在,我々は気候変動に関する法的要求を含めて環境法律要求を遵守しており,我々の資本支出,財務業績や運営に実質的な影響はなく,2022年12月31日までの年度中にも環境事務に関する重大な資本支出は発生していない。しかし,将来の環境関連事態の発展は,気候変動および/または低炭素経済への移行に関する法的要求を含めて我々に影響を与える可能性があり,これは現在予測できない。
知的財産権やその他の独自の権利
私たちの独占権を保護するために、私たちは一般的に著作権法、商標法、特許法、商業秘密法、従業員、コンサルタント、他の第三者と締結された秘密協定、契約、プログラム、コンサルタント、サプライヤー、顧客との許可協定における契約条項、および私たちのソフトウェア、文書、および他の固有情報へのアクセスを制御するための措置を使用します。我々は、“HealthStream”、“HealthStream Learning Center”、“Jane”、“HealthStream ePortfolio”、“COMPLYQ”を含む複数の商標の連邦商標及びサービス商標登録を有しているが、これらに限定されない。私たちはまた他のいくつかの国で“HealthStream”商標の登録を取得した。しかも、私たちは私たちが提供した解決策に関連した複数の特許を持っている。いくつかの商標と特許の出願が現在審理されている。しかし、私たちが私たちが申請した商標と特許を成功的に登録することは保証されない。
我々が顧客に権限を与える内容は,出版社や著者とのライセンス契約,第三者とのタスクや雇用手配,従業員開発との組合せで開発されている.私たちは、出版社、著者、および他の第三者に声明を要求し、その内容が第三者知的財産権を侵害または流用しないことを保証し、彼らはその内容を提供する権利があり、そのようにするために必要なすべての第三者の同意を得た。私たちの出版社、著者、そして他の第三者もまた、彼らが提供した内容によって私たちが負担する可能性のある責任を賠償することに同意します。
もし第三者が私たちまたは私たちの第三者パートナーが私たちの特許や他の知的財産権を侵害していると主張した場合、私たちはそのクレームに対する抗弁費用を招く可能性があり、私たちは現在提供されている製品の再設計または生産を停止したり、特許使用料を締結したりすることができるかもしれません。これは、否定的な宣伝、私たちの名声を損なう、または私たちの運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。さらに、私たちは第三者から技術的許可を得て、それを私たちのサービスに統合する。これらの第三者とのライセンス合意は、私たちが受け入れられる条項(あれば)で提供されない可能性があります。しかも、私たちは私たちの知的財産権と固有の権利を保護するための措置を取っているにもかかわらず、私たちの努力は十分ではないかもしれない。第三者は私たちの知的財産権を侵害または流用する可能性があり、このような私たちの知的財産権を侵害する行為は発見され、規制されにくい。競争相手はまた、私たちが製品やサービスで使用している技術と同等かそれ以上の技術を独立して開発することができる。もし私たちが私たちの独占権を十分に保護できなければ、私たちの競争相手は似たようなサービスを提供し、潜在的に私たちの競争地位を深刻に損害し、私たちの収入を減少させるかもしれない。
私たちは内部で使用され、場合によってはHealthStreamの製品またはサービスのためのいくつかの知的財産権の入局許可証を持っている。将来的には、私たちの製品やサービスの様々な側面に関連するライセンスを求めたり更新したりする必要があるかもしれませんが、過去の経験や業界慣例によると、このようなライセンスは通常、商業的に合理的な条項で取得できると信じています。私たちは、私たちの業務、製品、およびサービスは、いかなる単一のライセンスまたは任意の第三者との他の合意にも大きく依存しないと信じている。
利用可能な情報
当社はForm 10−K年次報告,Form 10−Q四半期報告,不定期の他の報告を含む米国証券取引委員会に報告を提出した。米国証券取引委員会には、我々が電子的に提出した報告書、依頼書、その他の文書が含まれたインターネットサイトが設けられている。私たちのサイトの住所はwww.Health Stream.comです。私たちのウェブサイトのアドレスは非アクティブテキストとしてのみ参照されていることに注意してください。アメリカ証券取引委員会がアメリカ証券取引委員会に電子的にアーカイブまたは提供した後、私たちは合理的で実行可能な範囲内で、できるだけ早く私たちのウェブサイトを通じて私たちの10-K年間報告、10-Q表の四半期報告、8-K表の現在の報告、これらの報告のすべての修正、および私たちがアメリカ証券取引委員会に提出した他の文書を無料で提供します。我々のサイトで提供されている情報は本報告の一部ではなく,参考までに含まれていない.
人的資本資源
2022年12月31日現在、会社は1135人のフルタイム従業員と19人のアルバイト従業員を持っている。
新冠肺炎疫病による事態の発展に対して、同社は混合仕事策略を採用し、従業員に遠隔作業を選択することを許可した。2022年12月31日現在、約50%の従業員が会社のオフィスの通勤距離で働いているが、残りの50%の従業員はこの範囲内ではない。
HealthStreamの文化は私たちの憲法の模範であり、私たちが推進したものであり、それは生きた文書であり、私たちが私たちの行動を観察して形作るために努力するレンズでもある。私たちの規定は会社のビジョン声明、価値観、そして商業原則で構成されている。HealthStreamの招聘後、各従業員は私たちの憲法に関する授業を完成させなければならず、これは従業員の参加、発展、訓練の重要な一歩だと考えている。私たちの規約は私たちのウェブサイト上の投資家関係ページで見つけることができる。我々のサイト上のこの情報や他の情報は本10-Kフォーム年次報告の一部ではなく,ここにも含まれていないことを参考にする.
HealthStreamは多様で公平かつ包容的な従業員チームを採用、維持、発展させることに力を入れ、憲法価値観を実践し、私たちの株主、従業員、顧客、コミュニティのために積極的な成果を得るように努力している。
技術者を含む労働市場は引き続き競争が激しい。現在の競争の激しい労働市場に関するリスクに関するより多くの情報は、項目1 Aを参照されたい。リスク要因--“私たちが置かれている人材市場は挑戦に満ちており、肝心な管理職を含む合格した人材を吸引し、維持することができないかもしれない”
私たちの執行官に関する情報は
以下は会社の各幹部のビジネス経験の簡単なまとめである。会社の上級管理職は取締役会選挙で選出され、取締役会が決定する。以下の表に、当社の役員に関する最新情報を示します
名前.名前 |
年ごろ |
ポスト |
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ロバート·A·フリースター |
55 |
CEO兼取締役会長 |
||
J.エドワード·ピアソン |
60 |
社長と首席運営官 |
||
マイケル·M·コリアー |
47 |
総裁常務副総裁、企業戦略と発展 |
||
マイケル·ソサ |
54 |
企業アプリケーション執行副総裁 |
||
スコット·A·ロバーツ |
46 |
上級副社長と首席財務官 |
||
ジェフリー·D·カンニングアン |
56 |
上級副社長と首席技術者 |
||
テレサ·L·コディ |
47 |
上級副総裁、労働力発展ソリューション |
||
M.スコット·マグワイグ |
55 |
上級副社長、デジタルとネットワーク発展 |
||
ケビン·オハラ |
53 |
上級副社長、プラットフォームソリューション |
||
スコット·フェンステマッハ |
54 |
上級副社長、販売部 |
私たちの共同創業者の一人ロバート·A·フリーストは1990年以来、私たちのCEO兼取締役会長を務め、2001年から私たちの総裁を務めてきた。2018年5月15日、さん·ピアソンが当社の社長に任命された後、Firstさんはそのポジションを担当しなくなりました。フリースターは同社の首席運営意思決定者だ。彼は三一大学を卒業し、商学学士号を取得し、金融、経済、マーケティングを専攻した。
J.Edward Pearsonは2006年6月に当社に入社し、上級副社長を務め、2011年に首席運営官に昇進し、2018年5月15日に総裁に昇進した。彼はテネシー中部州立大学で会計学商工管理学士号を取得した。
高礼賢は2011年8月に当社に入社し、副総裁兼総法律顧問を務め、その後間もなく業務発展部副総裁兼総法律顧問を務め、2017年7月に高級副総裁に昇進し、2022年4月に企業戦略·発展部執行副総裁に昇進した。高力さんは2011年8月から2022年末まで会社の企業秘書も務めた。彼はテネシー·ノクスビル大学を卒業し哲学と宗教学士と修士号を取得し法学博士号(J.D.)を取得しましたカリフォルニア大学バークレー校法学部から来ました。
マイケル·ソサは2004年10月に当社に入社し、2010年1月から2014年6月まで販売部上級副社長を務めた。2014年6月、業務発展部上級副総裁に抜擢された。2015年2月、HealthStreamプロバイダ·ソリューション業務部の総裁に任命されるとともに、会社の上級副社長を務め続けた。2023年2月現在、常務副社長に昇格し、企業応用を担当している。彼はボストン大学の理学学士号とボストン大学の工商管理修士号を取得した。
スコット·A·ロバーツは2002年1月に当社に入社し、2015年1月から会計·財務副総裁を務め、これまで複数のポストを務め、昇進してきた。その後、ローバーツさんは2019年2月に臨時財務官に任命され、2019年9月に当社の首席財務官および上級副社長に任命されました。彼はテネシー中部州立大学で工商管理学士号を取得した。
ジェフリー·D·カンニングアンは2017年7月に入社し、上級副総裁兼首席技術官を務めた。入社前、米国情報技術会社の首席技術官と首席戦略官を12年間設立し、務めてきた。彼は北テキサス大学でコンピュータ科学の学士号を取得した。
テレサ·L·コディは2014年1月に当社に入社し、2015年6月から2018年11月まで総裁協理副総裁、総裁副社長、臨床開発ソリューション総経理を務めた。2018年11月、彼女は上級副総裁兼臨床ソリューション社長に昇進した。コーディさんは現在労働力開発ソリューション会社の上級副社長を務めている。彼女はモンクトン大学で看護学学士号を取得した。
M.Scott McQuiggは2019年1月に入社し、hStreamソリューションの上級副総裁を務め、その後スケジューリングソリューション社長を務めた。マックイグさんは現在、デジタル·ネットワーク開発部の上級副社長を務めています。当社に入社する前に、他人と共同でGooNoodleを設立し、13年間CEOを務めた。これまで、彼はHealthLeadersの共同創始者と最高経営責任者だった。
ケビン·オハラは2021年1月に会社に入社し、高級副総裁兼プラットフォームソリューション総経理を務め、現在プラットフォームソリューション総経理を務めている。当社に入社する前に、CaresynTaxで1年間のCEOを務め、前身のSyusで8年間のCEOを務めた。彼はファンデルビルト大学で公共政策研究文学学士号と法学博士号を取得した。
スコット·フェンステマッハは2012年に当社に入社し、2017年から販売副総裁を務め、2021年1月に販売副総裁上級副社長に昇進した。彼はピッツバーグ大学を卒業し、文学学士と理科学士号を取得した。
第1 A項リスク要因
以下に述べるリスクと不確定要因は、本年度報告10-K表の日までに会社が直面している重大なリスクであると信じている。当社の業務、名声、財務状況、経営結果および/または見通しは、以下の任意のリスクおよび不確定要因の発生によって重大な悪影響を受ける可能性があります。以下の考慮事項やリスクは関連見出し内で組織されているが,他の見出しに関連している可能性もある.私たちは現在知らないか、あるいは私たちが現在どうでもいいと思っている他のリスクや不確実性は、私たちの業務、名声、財務状況、経営結果、将来性にも悪影響を及ぼす可能性がある。したがって、以下のリスク要因は、私たちが直面する可能性のある潜在的なリスクの完全なリストとみなされてはならない。以下のようないかなるリスクが発生しているか、そして私たちが現在未知であるか、あるいは私たちが現在どうでもいいと思っているリスクと不確定要素により、私たちの普通株の取引価格も低下する可能性がある。
私たちのビジネスモデルに関わるリスクは
私たちの業界またはアメリカ経済の不利な条件、または情報技術支出の減少は、私たちの業務の能力を増加させ、私たちの経営業績にマイナスの影響を与える可能性があります
米国は最近、顕著なインフレ圧力、金利レベルの上昇、供給ネットワークの中断及び挑戦に満ちた労働市場状況を含む負のマクロ経済状況を経験した。インフレや潜在的な景気後退のような持続的なグローバル経済不確実性、政治的状況、および米国や海外の財政的課題は、将来の私たちの製品やサービスに対する需要を予測する能力を制限し、顧客ニーズの変動性を増加させ、私たち自身、私たちのサプライヤー、顧客、パートナーが将来資金を獲得する機会を制限する可能性がある。このような点で、私たちは最近経験し、私たちのいくつかの顧客は現在のインフレ圧力に関連する労働力、サプライチェーン、資本、その他の支出の増加を経験したと信じている。また、これらの影響は、米国経済や我々医療業界の顧客の状況に影響を与え、我々の業務や運営結果に悪影響を与え続ける可能性がある。また、米国の現在の経済状況が著しく悪化すれば、どのような事態の発展も、我々の運営業績、財務状況および/またはキャッシュフローに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
業界や経済変化が私たちや私たちの顧客に与える影響によって、私たちの経営業績が異なるかもしれません。私たちの事業の収入増加と潜在的な収益力は私たちの解決策に対する医療提供者の需要にかかっている。私たちの製品やサービスは大、中、小型組織に販売され、これらの組織の業務は一般的な経済やビジネス状況によって変動します。また、私たちの収入の一部は、私たちの各顧客の私たちの製品に対するユーザー数から来ていますが、これは逆に私たちの顧客と潜在顧客の雇用や採用モデルの影響を受けています。経済的不確実性や疲弊した経済状況が私たちの顧客と潜在的な顧客に彼らの従業員や業務を凍結または減少させた場合、私たちの製品の需要にマイナスの影響を受ける可能性がある。また、従来の経済低迷により、現在の負のマクロ経済状況は、一部のヘルスケア提供者の全体的な支出の減少や、顧客や潜在的な顧客から請求期間の延長を要求する圧力を招く可能性がある。持続的な負の経済状況が持続的または悪化すれば、私たちの顧客と潜在的な顧客は、私たちの解決策に対する彼らの予算を減らすために、購入を延期または再検討することを選択するかもしれません。これは、私たちの業務の成長能力を制限し、私たちの経営業績に負の影響を与えます。
さらに、他の不利または比例的に医療業界の経済、法規、または他の発展に影響を与えることは、情報技術への医療組織の支出を減少させ、他の方法で私たちの顧客群に悪影響を及ぼす可能性がある。また、多くのヘルスケア提供者の利益率は高くなく、潜在的な医療費精算の減少は、私たちの顧客全体の支払能力を低下させたり、彼らの財務や業務状況をさらに悪化させたりする可能性がある。これらの発展は私たちの売上を減少させたり、私たちの顧客が私たちの製品やサービスを支払う能力に悪影響を及ぼすかもしれません。
また、米国連邦赤字を減らすために政府の医療支出を削減するいかなる措置も、我々の製品に対する需要の減少や追加の価格設定圧力を招く可能性がある。また、連邦予算と連邦支出水準にはまだ不確実性があり、“債務上限”を引き上げられなかったことがもたらす可能性のある影響を含む。米国政府のいかなる債務不履行も広範なマクロ経済影響を及ぼす可能性がある。また、連邦政府の将来のいかなる停止や年間支出が制定されていないことも、私たちの多くの顧客が連邦医療保険、医療補助、その他の政府援助の計画を含む第三者医療支払者の支払いに依存しているため、私たちの財務業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの業務はまた、火災、地震、ハリケーン、自然災害、内乱、軍事衝突、または戦争(ウクライナ戦争のような)、地理的不安定、テロ、流行病または他の公衆衛生突発事件、または気候変化の影響(例えば、干ばつ、洪水、野火、嵐の深刻さの増加、および海面上昇)のような悲劇的な事件(特に私たちがオフィス場所および/またはネットワークインフラを有する地域)の悪影響を受ける可能性がある。
私たちは私たちの業務戦略を効果的に実行できないかもしれませんが、これは私たちの業務や業界の競争地位に悪影響を及ぼすかもしれません。
私たちの業務戦略には、新しい顧客への販売、既存の顧客への販売の増加、新製品とサービスの導入、当社の生態系への参加、当社のプラットフォームとの相互運用性と統合、既存の顧客と強固な関係を維持することによって、私たちの市場シェアと存在を増加させることが含まれています。私たちが成長戦略を実行する際に遭遇するリスクは
• |
新製品またはサービスを識別して開発し、これらの新製品またはサービスを私たちの既存の組織に統合する費用、遅延、および困難 |
• |
お客様およびパートナー向けの技術プラットフォームおよびアプリケーションを利用または発展させることができません |
• |
私たちの運営と財政システムとプロセスを活用して私たちの成長を支援することはできない |
• |
私たちの製品から投資コストを相殺するのに十分な収入を得ることはできません |
• |
既存と新興市場の機会を効果的に識別し、管理することができず、利益を得ることができる |
• |
既存の顧客関係を維持することができない |
• |
パートナーを特定し、引き付けることができません |
• |
私たちの企業文化を維持できません |
• |
新しい競争相手と既存の競争相手からの競争が激化している |
• |
販売期間が長いか、または顧客が経済状況のために購入決定または支払いを延期するか |
• |
私たちの目標市場内の顧客の支出を減らす |
• |
買収や合併を含む重要な顧客を失った |
• |
私たちの顧客の財務状況や信用状況に否定的な変化があった |
• |
私たちの製品とサービス市場は十分な規模や十分な速度に成長できなかった |
• |
疫病の持続的な影響に関する私たちの顧客と業務への負の影響 |
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会社の発展を実行して支援するのに十分な数の適格社員を雇うことはできない。 |
これらのリスクのいずれかが現実になれば、私たちの業務と業界における私たちの競争的地位が影響を受ける可能性がある。
また、統合された企業に基づいて会社を運営·管理する当社のOne HealthStream方法を効率的に実行することができないかもしれません。我々がこの戦略を効率的に実行する能力は、期待される運営効率を実現する能力と、我々が提供するサービスに悪影響を与えることなく、この戦略に関連する運営および管理変化を効率的に実施する能力とを含む様々な要因に依存する。もし私たちがこの戦略を効果的に実行できない場合、あるいは私たちが2023年1月1日から報告可能な部門だけに移行して悪影響を受ける場合、私たちの業務や財務業績は悪影響を受ける可能性がある。
新冠肺炎の疫病は私たちの業務に悪影響を与え、私たちの業務と財務業績に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある もしアメリカの公衆衛生状況が著しく悪化したら。
衛生と公衆サービス部は2020年1月に初めて新冠肺炎疫病が国家突発公共衛生事件であることを発表し、この疫病は引き続きアメリカの経済と公共衛生状況に影響している。新冠肺炎の疫病は持続的に存在し、依然として不確定性と潜在的な波動性の原因であるが、現在アメリカの疫病と関連する公共衛生状況は全体的に安定しており、疫病がアメリカ全体の経済状況に与える影響はある程度減少しているようである。
新冠肺炎の大流行は依然として不確定性が存在し、大流行の深刻さと持続時間、新冠肺炎医療とワクチン(追加用量のワクチンを含む)の獲得性、受容性と持続的有効性、現在利用可能なワクチン、治療および/またはテストが無効または許可されていない可能性のある任意の変種を含む、より伝染性および/または致命的なウイルス形態の伝播を含む可能性があり、政府当局と民間企業は大流行の影響を軽減し、大流行の医療機関と経済状況に対する持続的な影響を軽減するための行動を取る可能性がある。また,大流行に関連した事態は発展し続けており,将来の事態の予測や効果的な対応はできない可能性がある。米国の公衆衛生状況が著しく悪化すれば、大流行は私たちの業務や財務業績に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは買収、合弁企業、協力手配、または他の戦略投資の運営を効果的に決定、完成または統合することができないかもしれません。これは私たちが成長戦略を実行する能力を抑制することになります。
私たちの成長戦略の一部として、私たちは私たちの業務を補完または強化するために、可能な買収、合弁企業、協力手配または戦略投資を積極的に検討し、この成長戦略の一部として、2022年に2回の買収を完了し、2021年に2回の買収を完了した。しかし、私たちは受け入れ可能な条項や未来の買収、合弁企業、協力手配、または他の戦略投資を探したり達成することができないかもしれない。また、株式証券を発行することにより、買収、合弁、協力手配、または他の戦略的措置に資金を提供すれば、既存の株主が希釈される可能性があり、株式の市場価格に影響を与える可能性がある。したがって、買収、合弁、協力手配、戦略投資を正確に評価し、実行できなければ、私たちの業績や見通しは深刻な損害を受ける可能性がある。買収、合弁、協力計画、または戦略投資戦略を実施する際に遭遇する可能性のあるリスクは、
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買収された会社または合弁企業、協力計画または他の戦略投資を決定し、統合すること、および他の方法で予想される相乗効果を達成するための費用、遅延、または困難 |
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私たちは、買収、合弁、協力計画、または他の戦略投資のために、重大またはあるまたは予想されていない負債に責任を負うことができる |
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買収された会社、合弁企業、協力手配、その他の戦略投資に関するキーパーソンを引き留めることができない |
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被買収会社、合弁企業、協力手配またはその他の戦略投資に関連する重要な顧客または契約、および他の重要な業務関係の損失; |
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経営陣の注意を他の計画および/または日常運営から移して、私たちの成長戦略を効率的に実行します |
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買収された会社、合弁企業、協力手配、またはその他の戦略投資に関連する製品を製品ラインに組み入れ、 |
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このような買収された会社または合弁経営、協力計画、または他の戦略投資は、私たちの運営および情報技術システムにますます増加する需要をもたらす可能性がある |
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このような買収された会社の財務活動や財務報告には内部統制不足がある可能性があり、これは合併に基づいて私たちに影響を与える可能性がある |
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買収された実体、合弁企業、協力手配、または他の戦略投資の財務業績は私たちの財務業績にマイナス影響を与える可能性がある |
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買収、合弁企業、協力手配、または他の戦略投資から十分な収入、利益、現金流を発生させて、私たちの投資コストを相殺することはできません。 |
また、買収された会社、合弁企業、協力手配、または他の戦略投資の経営、財務および情報セキュリティ状況について慎重な調査を行ったにもかかわらず、これらの業務の経営業績、財務状況および潜在的負債、それに関連する情報およびネットワークセキュリティリスクについては、避けられないリスクレベルが存在し、取引が完了するまで、これらのリスクを全面的に評価することができない可能性がある。
また、我々が買収した会社の買収価格の大部分は、買収の営業権に割り当てられる可能性があり、少なくとも年に1回の減値を評価するか、または無形資産に割り当て、いくつかのトリガイベント時に減値を評価しなければならない。将来、私たちの買収に予想されるリターンが生じなければ、私たちはこの減価評価過程に基づいて私たちの経営業績を計上することを要求されるかもしれません。これは私たちの経営業績を損なうかもしれません。
私たちは投資資本の一部または全部の損失を含む私たちの株式投資に関連するリスクに直面しており、これらの投資の公正価値の大きな変化は私たちの財務業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
戦略的理由と重要な業務計画を支援するために、早期·後期段階の企業に投資を継続することが可能であり、当社の株式投資はリターンを達成できない可能性がある。多くのこのような会社は純損失を発生し、その製品、サービスあるいは技術の市場発展が遅いか、永遠に実現しない可能性がある。
また、既製の市場データが不足しているため、非上場株式投資の推定値自体が複雑である。我々の有価証券投資の市場価格の変化、我々の非有価証券投資の知覚可能な価格変化または減値の推定値とタイミング、現在の負のマクロ経済状況によるこのような投資の減少、および私たちの株式投資が権益法の下で計上した収益と損失または減値の占める割合の変化を含むため、私たちの財務業績は追加的な変動を経験する可能性がある。このような変動は任意の特定の時期における私たちの業績に大きな影響を及ぼすかもしれない。
販売周期が長く、違いが大きいこと、その他の要因により、私たちの財務業績は予測が難しいかもしれません。
潜在顧客との最初の連絡から顧客が初めて私たちの解決策を購入するまでの時間は通常3ヶ月から9ヶ月まで様々で、場合によってはずっと長くなるかもしれません。既存の顧客に他の解決策を販売することも、3~9ヶ月以上の販売期間を経験する可能性がある。販売周期の範囲は、ますます多くの人がより正式に入札プログラムと私たちの業界内のより多くの競争、大流行病の影響に関連する遅延、および目標顧客調達時間に影響を与える正式な予算スケジュールを要求する傾向があることを含む様々な要素の影響を受ける可能性がある。新製品は、私たちの以前の製品と競争したり、私たちの以前の製品を代替したりする可能性のある製品を含み、顧客の採用率の違いにより、より長く、より予測できない収入増加期があることが多い。これらの要因により、初期販売の時間やタイプを正確に予測する能力が制限される可能性がある。また、購読業務における特定の製品やサービスから得られる収入は、適用される契約期間内に予測可能である可能性があるが、私たちの解決策製品がますます多様化し、より複雑になるにつれて、当社の購読業務の業績は四半期間でより変動する可能性がある。特定の専門サービス契約は、顧客が製品またはサービスの提供に参加することを条件とする。これらの製品やサービス契約の時間や規模は四半期や年度によって大きく異なる可能性があるため、財務業績を正確に予測する能力に影響を与える可能性があります。また、いくつかの製品は大量の実施周期と資源を必要とする可能性があり、私たちの顧客がある程度の変更管理を行う必要があるかもしれません, これはまた私たちが財政的表現を正確に予測する能力を制限するかもしれない。また、第三者が彼らの売上高に応じてネットワーク接続費を支払うことができるように、私たちの収益モデルを拡大することで、私たちの財務業績の能力がさらに制限される可能性があることを正確に予測します。
私たちは既存および潜在的な競争相手、特に明らかに多くの財務、技術、マーケティング、または他の資源を持つ競争相手と競争することができないかもしれない。
私たちと比較して、私たちの多くの競争相手と潜在的な競争相手は、より長い運営歴史とより多くの財務、技術、マーケティング、または他の資源を持っている。私たちは大企業からの直接競争に直面し、これらの会社は私たちが提供する解決策と競争する解決策を提供することに集中している。医療保健業界の概況と成長、及び訓練、シミュレーション、スケジュール、認証とその他の情報製品とサービスの持続的な需要を考慮して、より多くの競争相手が出現する可能性が高い。しかも、競争相手の合併や他の戦略的取引は私たちの競争地位を弱めるかもしれない。また、医療業界に集中しているため、市場多元化が不足しており、競争相手に市場シェアを奪われやすくなる可能性があり、これらの競争相手も解決策を提供し、場合によっては業界間により強力な解決策キットを提供する場合もある。これらの会社は私たちよりも早く新しいまたは変化する機会、技術、標準、または顧客のニーズに反応するかもしれない。さらに、技術の進化の性質を考慮すると、我々の技術支援製品は、ブロックチェーン、Web 3または量子計算技術のような革新または新興技術によって覆される可能性があり、このような転覆は、私たちの競争能力に悪影響を及ぼす可能性がある。また、私たちのほとんどの顧客契約の期限は1年から5年まで様々で、更新の義務はありません。これらの合意の条項は、顧客が合意満了後に私たちの競争相手の中の一つに移りやすいようにするかもしれない。
私たちのビジネスモデルを拡張して、第三者が私たちの技術プラットフォームを介してその製品を渡す能力と引き換えにネットワーク接続費を支払うことができ、それを私たちの生態系の一部とすることができ、これは予測不可能および/または私たちの業務の運営および財務業績に損害を与える可能性があります。
当社は,第三者がその販売チームを利用して第三者製品をマーケティング·販売し,当社の技術プラットフォームを介してこのような製品を配信できるように業務モデルを拡大し,これらの第三者が我々のネットワーク内の顧客にこのような製品を販売する際にネットワーク接続費を支払うことを前提としている.これらの第三者がその製品およびそのマーケティングおよび販売に責任を負うことを考慮すると、会社は、常に第三者によって制御される製品の運営、財務、または安全に関連する性能または影響を保証することができるわけではないかもしれない。サービスレベル、情報セキュリティ、機密性、データ権、およびいくつかの違反に対する賠償を含むが、これらは、その製品について契約的に保護されているが、これらは、そのような製品の予測可能性または性能、またはそれに関連する潜在的な負の影響を保証するのに十分ではない可能性がある。
生態系パートナーとの関係を維持し、強化することができなかったり、生態系パートナーとの私たちの合意条項が大きく変化したりすることは、特定の製品やサービスを成功的にマーケティング、販売、配信する能力に悪影響を及ぼす可能性があります。
生態系と契約を結びました パートナーは、コンテンツ、アプリケーション、インフラ、技術、および小売チャネルサプライヤーを含む。私たちが製品やサービスの売上を増加させる能力は、これらの現在と未来の生態系との関係の維持と強化にある程度依存している パートナーです。ある生態系は パートナーは、場合によっては私たちが提供する他の製品およびサービスと競合する可能性のある製品またはサービスを含む様々な製品およびサービスを提供することができる。さらに、私たちのいくつかの生態系パートナーと締結された契約によって、いくつかの潜在的な顧客に私たちの製品やサービスを販売する能力を制限する条項の制約を受ける可能性があります。これらの契約の成功は、これらの生態系パートナーが彼らまたは私たちの競争相手が開発と販売する代替製品を使用する上での相対的な利点を含む、生態系パートナー自身の競争、マーケティング、および戦略的考慮にある程度依存するであろう。
さらに、私たちの生態系パートナーとのほとんどの合意の初期期間は3年以上です。もし私たちが契約義務を履行しなければ、これらのパートナーは私たちと契約を更新しないことを選択することができ、彼らの合意を事前に終了することもできる。もし私たちのパートナーが割引条項で私たちと契約を更新できなかった場合、例えば私たちの収入シェアスケジュールを減らすことによって、私たちが配布できる解決策の数が減少し、私たちのプラットフォームの加入者数が減少し、収入が減少する可能性があります。私たちは生態系パートナーとのいくつかの合意は非排他的であり、私たちの競争相手は私たちが提供した解決策と似たようなまたは同じ解決策を提供するか、または提供することができる。もし私たちの現在のパートナーが私たちが提供したよりも安い条項でユーザーや競争相手に彼らの製品とサービスを提供したり、私たちの許可料を増加させたりすれば、私たちの競争地位、収入、そして私たちの利益率と将来性は損なわれるかもしれない。
私たちは私たちと生態系パートナーとの関係を維持し、強化することができることを保証することはできません。私たちは、私たちの単一のプラットフォーム戦略を通じて、私たち自身との、あるいは私たち自身のプラットフォームを通じて、あるいはこのような関係が追加的な収入を生み出すことに成功することを含む、これらのパートナーの製品と技術を効果的に統合または強化することに成功する保証はありません。これらの生態系パートナーのいずれかが私たちの製品やサービスに否定的な体験をしたり、私たちが彼らと締結した契約または手配における財務または他の条項を修正または終了しようとした場合、私たちは彼らが販売するサービスおよび解決策のタイプに対する組織の関心を増加させ、私たちの開発、統合および/または流通戦略を変更する必要があるかもしれません。これは、私たちが計画している仕事や資源を他のプロジェクトから移転するかもしれません。
私たちはまた、これらの生態系パートナーの活動、製品またはサービス、および/またはこれらの生態系パートナーに関連する私たちの実際または主張された行動または非作為によって、クレームおよび責任または関連費用の影響を受ける可能性があり、これは、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある
私たちは新しい製品やサービスを開発したり、既存の製品やサービスを強化したり、新製品、サービスや機能の広範な受け入れを実現できなかったり、技術発展についていけない可能性があります。
私たちの成長戦略は、新しい顧客に販売し、既存の顧客への追加購読や他の製品やサービスの販売を増加させることによって、収入増加を達成する能力にある程度依存しています。私たちの他の機能、内容、製品、サービスの識別は、適時に補充製品を開発することにならない可能性があります。しかも、いくつかの新製品とサービスの成功は私たちの顧客基盤の持続的な成長にかかっているかもしれない。また、既存の顧客や新規顧客がこのような新製品やサービスを採用する可能性のある数や速度を正確に予測することはできません。医療保健技術は絶えず変化と発展しているため、著者らは新製品、機能、内容とその他の製品を正確に予測と開発して医療業界の需要を満たすことができないかもしれない。私たちはこのような新製品、機能、コンテンツ、その他の製品を費用対効果と競争力のある方法で開発することができないかもしれない。また、私たちが開発した新製品、サービス、機能増強は、私たちの技術プラットフォームに重大な欠陥や負の影響をもたらす可能性があります。すべての新製品とサービスはテストと品質管理を受けなければなりませんが、すべてのソフトウェアとソフトウェアベースのサービスにエラーや故障が発生します。エラー、欠陥、またはエラーを有する新製品、サービスおよび/または強化機能を発表する場合、または既存製品においてエラー、欠陥またはエラーを引き起こす場合、収入損失および/または契約義務を履行する能力の低下を招き、私たちの業務および名声を損なう可能性があります。新製品、機能、またはコンテンツが新しいお客様または既存のお客様に受け入れられたり統合されていない場合、この開発のコストを回収できない可能性があります, 私たちの財政的表現は不利な影響を受けるかもしれない。私たちの顧客数の持続的な増加と維持は、関連製品とサービスをタイムリーに提供する能力に依存しています。私たちの業務の成功は、医療組織の需要を迅速に満たすために、私たちの製品とサービスを提供し続ける能力があるかどうか、そして私たちの内容、製品、サービスを強化することにかかっています。
私たちは第三者ソフトウェアを許可し続けることができないかもしれません。私たちの製品とサービス製品の一部は第三者ソフトウェアに依存しているか、あるいはこのソフトウェアでエラーに遭遇する可能性があります。これは私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは私たちのいくつかの製品で第三者から許可を得た技術コンポーネントを使用します。私たちは商業的に合理的な条項やこのような技術の未来の許可を提供できないかもしれない。これらのライセンスを紛失または取得または維持できないことは、新製品およびサービスの発売遅延をもたらす可能性があり、または利用可能であれば、決定、許可、および統合同等の技術が使用されるまで、部分的な解決策の提供を停止させる可能性がある。さらに、私たちがいくつかの製品コンポーネントのライセンスを紛失したり、維持できない場合、お客様は、私たちと契約を更新しないか、または事前に彼らのプロトコルを終了することを選択することができます。もし私たちの顧客が割引条項に従って契約を更新できなかった場合、配信できるコンテンツと解決策の数が減少し、私たちの製品の加入者数が減少し、収入が減少する可能性があります。私たちが組み込まれた第三者の技術またはコンテンツにエラーが発生した場合、私たちの製品の動作は影響を受け、欠陥のある技術またはコンテンツを修復または交換する追加のコストが生じる可能性があります。これらの製品は私たちの制御範囲内ではないので、第三者製品のどんな間違いも修正することは難しいかもしれません。したがって、この技術に何か間違いがあれば、私たちの収入は減少するかもしれないし、私たちのコストは増加するかもしれない。さらに、製品責任、知的財産権侵害、または他の法律理論に基づくライセンス技術に関する法的クレームを受ける可能性がある。これらのクレームが私たちに対する責任を引き起こさなくても、これらのクレームを調査して弁護することは、高価で時間がかかる可能性があり、お客様に提供するいくつかの製品および/または私たちの業務を損なう可能性のある否定的な宣伝を一時停止または妨害する可能性があります。
金融リスク
私たちの収入の大部分は比較的少ない顧客から来ている。
私たちの収入の大部分は比較的少ない数の顧客から来ている。私たちの重要な顧客との合意を終了または実質的に修正したり、これらの顧客が有利な条項で契約を更新できなかったり、契約を更新しなかったりすることは、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは更新しなければならない業務の大部分がある。そのため、更新は私たちの収入と経営業績に大きな影響を与えます。
2022年12月31日までの1年間、私たちの純収入の約95%は、SaaSベースの購読とソフトウェアライセンス契約から来ています。私たちの製品とサービス契約の通常期間は1年から5年まで様々で、顧客は契約期間が満了した後に私たちと契約を更新する義務がありません;実際、いくつかの顧客はすでに契約を更新しないことを選択して、このようなリスクは現在の負のマクロ経済状況とより小さい程度で新冠肺炎疫病に関連する持続状況によって増加している。しかも、私たちの顧客はもっと安い価格や数量を更新することができる。私たちの顧客の更新は、私たちのサービスに対する彼らの不満、私たちの1つまたは複数の製品またはサービスに対する彼らの需要の消失または停止、定価、または競合製品を含む多くの要因によって低下または変動する可能性があります。もし私たちが大部分の更新が必要な契約を更新したり、私たちの価格を維持することができなければ、私たちの運営結果と財務状況は不利な影響を受ける可能性があります。
もし私たちの直売インフラを十分に最適化できなければ、私たちの成長を阻害するだろう
私たちは引き続き私たちの顧客基盤と業務を拡大するために、私たちの販売インフラを最適化する必要がある。合格者を識別·募集し、販売方法、販売システム、ソフトウェア使用に関する訓練を行うには、多大な時間、費用、労力が必要だ。また、現在競争の激しい労働市場は合格販売代表の募集と維持の挑戦を増加させている。私たちの販売代表は全面的な訓練を受けて仕事の効率を向上させるのに長い時間がかかる。もし私たちが直販チームの努力を拡大して訓練してそれに応じた収入増加をもたらすことができなければ、私たちの業務は不利な影響を受けるかもしれない。特に、才能のある販売員を募集、育成、維持することができない場合、あるいは新しい直販員が合理的な時間で予想される生産性レベルに達することができない場合、この投資の期待収益を達成したり、収入を増加させることができないかもしれません。
通常あるイベントや業績マイルストーンの実現に依存しているので、販売活動の収入確認時間を正確に予測できないかもしれませんが、このような予測できないことが私たちの運営業績に影響を与える可能性があります。
私たちが収入を確認する能力はいくつかの要素に依存して、購読ベースのプラットフォームとアプリケーション上でお客様を実現します。お客様が実施を完了するために必要な情報をタイムリーに提供してくれない場合、収入を確認する能力が遅れる可能性があり、運営実績に悪影響を及ぼす可能性があります。さらに、一部の製品は長い実施期間を必要とする可能性があり、これらの製品に関連する顧客注文が滞ってから収入が生じるまでの速度は、収入確認の時間に大きな影響を与える可能性がある。
私たちは引受期間内に私たちの製品とサービスの定期購読収入を確認しているため、販売の低下や回復は私たちの経営業績にすぐに反映されない可能性があります。
2022年12月31日までの1年間、顧客購読またはソフトウェアライセンス契約の条項によって約95%の収入を確認しました。これらの合意の契約条項は通常1~5年です。したがって、私たちの四半期ごとに報告された収入の大部分は、前の四半期に達成された購読や許可協定に関連している。したがって、いずれの四半期においても、新規または更新された購読またはライセンス契約の低下は、必ずしもこの四半期の収入に反映されるとは限らず、今後数四半期の収入に負の影響を与えるであろう。しかも、私たちは収入の減少を反映するためにコスト構造を調整できないかもしれない。そのため、私たちの製品やサービスの売上高や市場受容度が大幅に低下した影響は、今後いくつかの時期に私たちの経営業績に反映される可能性があります。また、新規顧客からの収入は、適用される購読期間内に確認しなければならないので、いつの時期にも追加販売によって急速に収入を増加させることは困難です。
さらに、上述したように、私たちは一般に1~5年の契約期間を有しているが、このような契約に基づいて支払われる費用は、一般に、消費者物価指数または同様のインフレ関連指標の契約期間内のいかなる増加も参照することなく決定される。したがって、特に長期契約については、例えば米国経済が現在経験している状況のようなインフレ条件の悪影響を受ける可能性があり、このような契約未完了期間内に受信された費用は、インフレによる一般的な価格上昇の影響を受けないため、このようなインフレ条件は、業務運営に関連する労働力、資本、その他の支出を増加させる可能性がある。
私たちは追加的な融資を受けない限り、私たちの戦略的業務目標を達成できないかもしれませんが、これらの融資は優遇条項で提供されないかもしれません。
私たちは他の目的のために追加資金を集める必要があるかもしれない
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既存の製品、サービス、および技術を新たに開発または改善し、 |
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競争の圧力に対応する |
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財務運営資金要求 |
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相補的なビジネス、技術、コンテンツまたは製品に買収または投資すること;または |
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そうでなければ、私たちの成長戦略は効果的に実行されるだろう。 |
2022年12月31日現在、約5390万ドルの現金、現金等価物、有価証券を持っています。私たちの循環信用手配によると、私たちは6,500万ドルに達する使用可能な資金がありますが、いくつかの契約の制限を受けて、これらの契約は2023年10月に満期になります。
私たちはもし私たちが追加的な資金調達が必要なら、それは私たちに有利な条項で提供されるか、または全く提供されないという保証はできない。また、金利水準の上昇と現在の経済不確実性は、金融·資本市場の混乱や変動を招き、将来の混乱および/または変動を招く可能性がある。また、高い金利水準が継続的に存在すれば、将来のいかなる融資活動にも関連するコストが増加する可能性がある。十分な資金がない場合、または許容可能な条件で資金を提供できない場合、私たちは拡張に資金を提供し、既存の機会を利用して、サービスまたは製品を開発または改善し、または他の方法で競争圧力に対応する能力は大きく制限されるだろう。もし私たちが株式や転換可能な債務証券を発行することで追加資金を調達すれば、私たちの既存株主の持株比率が低下する可能性がある。
私たちの貸借対照表に記録されている営業権、識別可能な無形資産、長期資産、戦略投資は減価損失の影響を受ける可能性があり、これは私たちが報告した資産と収益を減少させる可能性があります。
営業権、無形資産、長期資産、戦略投資の回収可能性を評価する際に使用される推定、判断、仮定には固有の不確実性がある。経済、法律、規制、競争、名声、契約およびその他の要素は、私たちの業務部門の経営業績または市場価値の将来の低下を招く可能性があり、これらの業務部門または市場価値は営業権、無形資産、長期資産および戦略投資の帳簿価値を識別することができない。また、現在不利なマクロ経済状況は経営業績と市場価値低下のリスクを増加させ、それによって潜在的な営業権減少値を増加させる可能性がある。もし私たちの営業権、無形資産、長期資産、または戦略投資の価値が減値されれば、会計原則は、その帳簿価値を下げ、減価費用を報告することを要求し、これは、減値を確認している間の報告資産と収益を減少させる。
私たちは医療改革の努力や医療業界の他の影響を受けて、私たちと私たちの顧客の変化の影響を受けるかもしれません。
私たちの顧客は医療業界に集中しており、この業界は変化する規制、経済、政治条件の影響を受けている。米国議会やある州の立法機関は、米国の医療システムを重大な改革を行うための法律や法規を通過または検討している。これらの改革努力の中で最も際立っているのは、2010年に“医療·教育調整法案”(総称してACAと呼ぶ)によって改正され、米国市民が負担できる医療保険を得る機会を増やし、医療の質を向上させることを目的とした“患者保護·平価医療法案”であるが、政府計画支出も減少し、運営コストや変化を多くの顧客に押しつけている。
ACAは立法と規制改革と裁判所の挑戦の影響を受け続けているだろう。ACAがいつ,どのようにさらに改正されるか,その法律がどのように解釈·実施されるかについては不明であるが,現大統領政府は全体的に“平価医療法案”を保護·強化しようとしていると表明している。また,いつ,どのような他の医療改革の取り組みを行っているか,これらの努力が医療業界に及ぼす影響は不明である。例えば、一部の国会議員は政府援助プロジェクトのカバー範囲を大幅に拡大することを提案し、他の一部の議員はこれらのプロジェクトのカバー範囲を減らすことを提案する。ACA以外の改革努力の例としては,意外な法案や連邦と州の価値に基づく支払いイニシアティブがある。
大規模な雇用主団体およびその付属会社のような他の業界参加者は、金融や交付システム改革を導入したり、他の方法で競争圧力を悪化させたりする可能性もある。医療業界の最近のいくつかの変化は、統合を推進しており、特に医療保険提供者間では、顧客基盤の規模に影響を与える可能性がある。他の改革や業界の変化は、連邦医療保険や医療補助を含む第三者医療支払者の私たち顧客への支払いを減らす可能性があります。
私たちの顧客の業務または財務状況に悪影響を及ぼす法律または法規の発展、および他の医療関連または他の発展は、私たちがこのような顧客から得られる業務量を減少させ、私たちの運営業績に悪影響を及ぼす可能性があります
私たちは財務報告の内部統制に弱点があることを発見するかもしれませんが、これは投資家が私たちの財務報告の正確性と完全性の自信に悪影響を与え、私たちの証券の市場価格に影響を与える可能性があります。
2002年サバンズ-オキシリー法第404条は、我々の経営陣に財務報告を報告することを要求し、財務報告に対する我々の内部統制の有効性を証明することを独立会計士事務所に要求する。達成すべき標準を管理するルールは複雑であり,大量のプロセス審査,文書作成とテスト,および任意の発見された欠陥に対する修復が必要である可能性がある.この審査、記録、テスト、修復過程は費用増加を招く可能性があり、管理職や他の内部および外部資源に大きな関心を払う必要がある。これらの要求は,買収の実体やこれらの業務を我々の内部制御システムに組み込む努力にも適用可能である.この過程で発見されたどんな重大な弱点も、私たちの内部統制の有効性を断言できないかもしれない。もし私たちが発見された問題をタイムリーに効果的に救済できなければ、これは私たちの株価にマイナスの影響を与えるかもしれない。
運営に関するリスク
もし私たちの製品とサービスの定価モデルの絶えずの改善が私たちの顧客と市場に受け入れられなければ、私たちの営業利益率は影響を受けるかもしれません。
私たちは収入を増加させ、顧客の需要を満たすために、私たちの製品の定価を変え続けます。私たちの製品の現在の価格設定や私たちが行っているどんな改善も私たちの既存の顧客群または潜在的な顧客によって受け入れられるかどうかを予測できません。もし私たちの顧客と潜在的な顧客が私たちの現在または未来の価格設定や製品を受け入れないと決定した場合、私たちの業務および運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。また,エコシステムパートナーは我々がマーケティングや販売しているいくつかの製品の価格を策定しており,このような価格設定,顧客の受け入れ度,それに対する反応を制御することはできない。
私たちは製品やサービスに対する需要を満たすことができるように、私たちのシステム、プロセス、支援を十分に開発できないかもしれません。
私たちは長い間オンライン製品やサービスを提供し、私たちの能力を拡大し続け、インターネットや他の方法で購読や取引の方法で私たちの解決策を提供してきた。私たちの将来の成功は、より多くのハードウェアやソフトウェアの調達、第三者システムとの統合および相互運用、当社の製品に対するニーズを満たすために必要なサービスを実施することを含む、私たちのインフラを効率的に開発し、維持することができるかどうかにかかっています。必要なシステムの開発に成功し、必要なサービスをタイムリーに実施することはできません。お客様が遅延、中断、および/またはサービスエラーに遭遇する可能性があります。このような遅延や中断は、お客様が私たちのサービスに満足しておらず、競争相手のサプライヤーに移る可能性があります。もしこのような状況が発生したら、私たちの名声、運営結果、そして財務状況は不利な影響を受けるかもしれない。
私たちは挑戦に満ちた人材市場で運営しており、肝心な管理者を含む合格した人材を誘致し、維持することができないかもしれない。
私たちの未来の業績は私たちの管理チームの持続的なサービスと、私たちが彼らを引き付け、維持し、激励する能力に大きく依存している。私たちの上級管理者や上級管理者のサービスを失ったり、より多くの上級管理者や上級管理者を適切に引き付けることができなくなったりすると、適切な代替者が見つからない可能性があるので、私たちの業務を損なう可能性があります。また、現在の競争の激しい労働市場の状況は、私たちをより重要な管理者を誘致し、維持することを難しくするかもしれない。
さらに、私たちの将来の成功は、他の高いスキルの技術、管理、マーケティング、販売、顧客支援者を誘致、訓練、激励、維持する能力にかかっています。私たちは引き続きある人材の競争に直面して、特にソフトウェア開発者、ウェブデザイナー、ユーザー体験とインタラクティブデザイナー、そして販売者は、必要なところで十分な合格した人材を誘致することに成功できないかもしれません。また、現在、競争の激しい労働市場条件が増加しており、私たちの労働コストの増加や、必要な場所での合格者の募集·維持の難しさが増加している可能性がある。また、場合によってはより高い報酬レベルを提供することを含む従業員の維持に集中しているにもかかわらず、最近では過去のレベルを超える従業員流出率を経験している。私たちは過去に経験したことがありますが、いくつかのポストのために適時に合格者を募集する困難に直面し続け、私たちは必要な地理的地域で特定のポストを埋めることができず、埋めることさえできないかもしれません。合格した技術人材バンクは特に限られている。私たちと競争する多くの会社は私たちよりも多くの資源を持っていて、その中のいくつかの会社はより利益のある報酬プランを提供するかもしれない。我々は、我々が提供する製品や顧客サービスの品質に影響を与えることなく、予想される成長を支援するために、従業員規模を維持または増加させる必要があると予想される。私たちは十分な数の合格者を見つけ、吸引、採用、統合し、維持することができず、私たちのサービスの質を下げ、私たちの成長能力を弱めることができ、そして私たちの財務業績に不利な影響を与えるかもしれない。
私たちのサービスの需要や私たちの運営需要を効果的に満たすために、私たちのハードウェアとソフトウェア技術インフラを十分に速い速度でアップグレードすることができないかもしれません。
私たちは、価格が合理的な商用ハードウェア、操作ソフトウェア、およびホストサービスを引き続き取得し、私たちのプラットフォーム使用量の増加、ライブラリ内のコンテンツの増加、顧客に代わって蓄積されるデータ量およびタイプの拡大、それによって、私たちの業務に適用される新しいおよび変化する法律·法規要件によって適用される需要を含む、当社のソフトウェアおよびシステムを強化し続けなければなりません。ハードウェアとソフトウェアの強化に関する決定は、ある程度私たちのサービス需要の増加に対する推定予測に基づいている。私たちのサービスの需要増加は予測が難しく、私たちのサービスの潜在的な受け手は広くて動的だ。もし私たちのシステムのデータ保存と処理能力を増加させることができなければ、速度は少なくとも需要の増加速度に追いつかなければ、私たちの顧客は遅延やサービス中断に遭遇する可能性があります。当社のプラットフォームの計画外停止や応答時間の短縮は、当社の業務を損なう可能性があり、既存および潜在的な顧客が当社のサービスを使用または継続することを阻害し、将来の収入を減少させる可能性があります。私たちの業務が増加している運営ニーズを効果的に満たすために、私たちの技術インフラおよびシステムを十分な速度で取得、更新、または強化することができなければ、これはまた、私たちの運営結果や財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。さらに、私たちのアプリケーションは様々なシステムと技術と統合されなければならない。私たちが私たちのプラットフォームとアプリケーションを開発し、絶えず変化し、改善された技術に依存する時、私たちは顧客と生態系パートナーが新しい技術と技術標準を採用できないことに阻害される可能性があり、新しいプラットフォームの強化はこれらの新しい技術と技術標準に基づく可能性がある。
私たちのネットワークインフラやコンピュータシステムやソフトウェアは故障する可能性があります。
私たちのインターネットサービスプロバイダの施設、私たちの現場データセンター施設、または私たちの公共クラウドインフラで発生または影響を及ぼす意外な事件(恐喝ソフトウェア攻撃、サービス拒否攻撃、セキュリティホール、または他の私たちの機密情報盗用の試み、電気通信障害、破壊、火災、地震、公衆衛生危機、流行病または流行病;または他の悲劇的な損失を含むが、これらに限定されない)は、重要なデータ損失を招き、未知の時間内に私たちの製品とサービスを提供することを阻止するかもしれない。我々または第三者の災害復旧計画は、発生する可能性のあるすべての状況を考慮することができないか、またはこれらのイベントの影響を軽減するのに不十分であるか、またはそこから回復するのに十分ではないかもしれない。ネットワーク攻撃者への身代金の支払い、システム、設備または施設の修理または修復、およびそのような中断から私たち自身を保護することを含む、データを回復するためのより多くの運用費用を生成することも可能である。また、新冠肺炎疫病は、これらのサプライヤーがその従業員の基礎が遠隔作業を継続することおよび疫病の他の影響による挑戦に対応し続けるため、これらの施設および/または私たちが依存しているサプライヤーに重大な不利な運営影響を与え続ける可能性がある。また,遠隔作業環境では,我々従業員の日常活動や作業効率は現在,ビデオ会議サービスなどの主要なサプライヤーとより密接に関連しており,実質的な中断を招くことなくサービスを一貫して提供している.我々のインターネットを用いた情報伝達や遠隔作業環境で動作する能力は,インフラの故障,第三者インターネットプロバイダのサービス中断により影響を受ける可能性がある, 悪意のある攻撃や他の要素ですシステム停止は私たちの名声と製品とサービスを販売する能力にマイナスの影響を与える可能性があり、重大な第三者クレームに直面させる可能性があります。私たちのネットワーク責任と業務中断保険は起こりうる損失を補償するのに十分ではないかもしれない。また,我々は第三者に依存して我々のアーカイブデータを安全に格納し,我々のインフラやネットワークシステムを配置し,インターネットに接続している.私たちのサービスプロバイダはいくつかの意外な状況のために準備していますが、これらの第三者のいずれかがこれらのサービスを満足に提供できず、適切な代替案を見つけることができなければ、私たちのファイルへのアクセスと私たちのシステムやソフトウェアを操作する能力を弱めることになり、私たちの顧客は遅延に遭遇する可能性があります。このような中断は、私たちの名声を損なう可能性があり、顧客に不満を感じさせ、彼らの業務を競争相手のサプライヤーに移す可能性があり、これは私たちの財務業績に悪影響を及ぼすだろう。
データ漏洩やセキュリティイベントは機密データの紛失を招き、救済やその他の費用を引き起こす可能性があり、以下の責任を負わせます連邦と州データ保護とデータプライバシー要件、外国データプライバシー法規、消費者保護法、一般法理論、その他の法律、規則、法規は、私たちを訴訟と政府調査を受け、私たちの名声を傷つけ、他の方法で私たちの業務に悪影響を与えます。
知的財産権、HIPAA下の保護された健康情報(PHI)、および他の個別に識別可能な健康情報、提供者認証および特権データ、教育記録、および他の敏感な個人情報を含む敏感な情報を私たちのネットワーク上で収集し、保存します。我々は,HIPAAが規定するPHIに適合するデータを収集して蓄積し,HIPAAの何らかのプライバシーやセキュリティ要件を直接遵守する.また、個人データの収集、使用、保持、保護、セキュリティ、開示、移転、およびその他の処理には、カリフォルニア州プライバシー権法案(CPRA)、バージニア州消費者データ保護法案(VCDPA)、コロラド州プライバシー法案(CPA)、コネチカット州データプライバシー法案(CTDPA)によって改正された家庭教育権利およびプライバシー法案(FERPA)、カリフォルニア消費者プライバシー法案(CCPA)、コネチカット州データプライバシー法案(CCPA)、カリフォルニア州消費者プライバシー法案(CCPA)、カリフォルニア州プライバシー法案(CCPA)、その他の様々な州、国、外国、国際法律および法規が適用される。ユタ州消費者プライバシー法(UCPA),EUの一般データ保護条例(GDPR),イギリスの一般データ保護条例(GDPRをイギリス法に組み込む),カナダの個人情報保護と電子文書法(PIPEDA),オーストラリアの1988年プライバシー法,ニュージーランドの2020年プライバシー法である。さらに、他のいくつかの州と連邦立法者たちも追加的な立法提案をした。さらに、多くの外国データプライバシー規制(GDPRを含む)は、米国の法規よりも厳しい可能性がある。私たちが受けている法律と法規は急速に発展して変化しており、私たちの運営に悪影響を及ぼすかもしれない。これらの法律法規の下での会社の義務と要求は、政府当局や規制機関がどのように解釈するかの不確実性の影響を受ける。コンプライアンスのコストと, これらや他の法律や規制行動は、私たちの運営コストを増加させ、私たちの顧客が個人データを使用して保存することを可能にする意志に影響を与え、私たちの製品やサービスを販売することを阻止し、および/または私たちの投資または共同開発製品の能力に影響を与える可能性がある。私たちの顧客の個人、機密または独自の情報がこれらの法律に従って処理されていない場合、または私たちまたは私たちの任意のサプライヤー、生態系パートナー、取引相手、または他の第三者が不適切に処理または乱用している場合、またはこれらの第三者がこれらの個人、機密または独自の情報を保護するための適切な制御措置がない場合、私たちは、個人訴訟権、規制罰金、処罰または他の制裁を通じて、私たちの名声を損なうことを含む訴訟に直面する可能性があります。私たちはまた、私たちがこれらの規定を遵守する1つ以上の国内または外国の政府機関の監査や調査に直面する可能性がある。
敏感な情報の安全維持は私たちの業務運営に必須的だ。したがって、私たちの情報システムを攻撃、破損、または不正アクセスから保護するための制御、プロセス、および実践を引き続き開発し、強化することが依然として私たちの優先順位です。もし私たちが顧客や個人情報を保護するためのセキュリティ措置が無効であれば、私たちは私たちのサービスのユーザーを失うかもしれません。これは私たちの収入を減らし、私たちの名声を傷つけ、私たちに重大な責任を負わせるかもしれません。さらに、私たちの下請け、下請け、または私たちが依存している他のサプライヤーが十分なセキュリティまたはデータ保護手順を使用できなかったり、許可されていないまたは不適切な方法で個人データを使用しなかった場合、私たちはいくつかの損失に責任を負い、私たちの名声を損なう可能性があります。また、このような認証を取得または維持することができれば、データプライバシーおよび保護に関連するいくつかの認証を取得し、維持するためのコストおよび努力も増加する可能性がある。
我々は技術、プロセス、人員によって収集され、保存されている機密データを保護するための多層セキュリティ対策を実施し、私たちの防御システムは内部と外部の各方面の監視と定例テストを受けている。私たちは第三者が許可した安全と認証技術にある程度依存している。この技術を用いて,リアルタイムクレジットカードの許可と検証を実行し,他の選択された安全なクライアントデータを暗号化することができる.私たちはこのような安全措置が新しい技術開発によって回避されるかどうか予測できない。さらに、恐喝ソフトウェア、マルウェア、およびネットワーク釣りイベントを含む、我々または私たちの第三者サプライヤーに対する高度な新しい攻撃は、サイバーセキュリティイベントのリスクをもたらす可能性がある。私たちはまた攻撃を受ける可能性があり、悪意のある行為者は、顧客、パートナー、またはサプライヤーの安全または完全性を損なう媒体として、私たちの製品またはサービスを利用しようとし、これらの攻撃を成功させる可能性がある。さらに、私たちの生産プラットフォームで使用されている監査プロセス、浸透と脆弱性テスト、および制御は、誤りや意図的な誤用を識別し、防止するのに十分ではないかもしれません。さらに、我々のソフトウェア、データベース、およびサーバは、コンピュータウイルス、物理的または電子的攻撃、および同様の中断をもたらす脆弱性または違反を含む可能性がある。私たちは、いくつかのサービスまたは機能を第三者にアウトソーシングするか、または第三者とインターフェースするシステムを持つので、より大きなリスクに直面する可能性がある。私たちはサービスプロバイダとの契約は通常、十分なセキュリティ制御を実施して維持することを要求しているが、私たちはこれらのセキュリティ対策を効果的に監視する能力がないかもしれない。したがって,第三者のセキュリティ制御の不足点は,セキュリティホールが発生してから検出される可能性がある.例えば, 第三者ITベンダーは、許可されていないデータの損失、アクセス、または漏洩を回避し、既知の脅威にさらされ、システム障害または中断をもたらす可能性のある既知の脆弱性を解決する方法で、ハードウェアまたはソフトウェアの修復または更新を提供しない可能性があります。当社のデータを格納またはアクセスする第三者プロバイダは、攻撃、破損、または不正アクセスから私たちの情報を保護するための効果的な制御、プロセス、またはアプローチを持っていない可能性があります。遠隔作業環境で働く従業員およびサービスプロバイダは、ビデオ会議およびネットワーク会議サービスのようないくつかのサービスプロバイダへの依存が著しく増加しているため、これらのリスクを増加させる可能性がある。また,我々のネットワーク,製品,サービスにアクセスするために,クライアントや他の第三者は,我々のネットワーク環境以外のパーソナルモバイルコンピューティング装置を使用し,自身のセキュリティリスクに直面する可能性がある.このような第三者に影響を及ぼすいかなる侵入や攻撃も私たちの業務を損なう可能性がある。私たちは私たちがすべてのセキュリティホールを防ぐことができるという保証がない。
多くの組織と同様に,我々は業務中に時々データやネットワークイベントに遭遇し,我々の内部政策や適用法律の理解に基づいてこれらのイベントを処理する.将来的に、データ漏洩またはセキュリティイベントは、第三者の動作または非動作、システムエラーまたは停止、従業員の不注意またはエラー、汚職、アップグレードまたはソフトウェアの交換、データベースまたはそのコンポーネントプロセスにおける障害、停電、ハードウェア障害、電気通信障害、ユーザエラー、悲劇的なイベント、または悪意のある個人および団体からの脅威、新しい脆弱性、および我々のサプライヤーおよび顧客への攻撃を含む情報システムの高度な新しい攻撃を含む様々な状況およびイベントによって引き起こされる可能性がある。データイベントは、データ中断、遅延、損失、アクセス、流用、漏洩、または破損を引き起こす可能性があり、これは、私たちの名声を損なう可能性があり、そうでなければ、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。また,現在の脅威環境では,ネットワーク攻撃はますます頻繁になり,複雑で検出が困難になり,このようなすべての攻撃を予測,予防,検出することができない可能性がある.同様に現在の環境では,悪意のある行為者がサプライヤー(例えば私たち自身)にターゲットを合わせることも一般的になってきており,その手段として,ヘルスケア提供者などの組織のシステムや敏感な情報に不正にアクセスすることができ,これらの組織が我々の主要な顧客基盤を構成している.私たちのセキュリティ対策を迂回し、機密情報の損失を招き、私たちの情報システムや業務を混乱させるデータイベントの影響を受けない保証はありません。さらに、データやネットワークイベント、特に大量の個人が影響を受けたり、漏洩された情報に敏感な場合には, プライバシー、セキュリティ、および消費者保護法律(HIPAA、FERPA、CCPA、CPRA、および外国データプライバシー規制のような)の下での責任、またはこれらまたは他の法律(一般法理論を含む)に基づいて提起された訴訟に直面する可能性があります。さらに、このようなイベントは、連邦政府および州政府の調査または法執行を受ける可能性があり、このようなイベントによる問題を解決するために大量の管理リソースを投入し、他の重要なビジネス戦略の実施を妨害し、および/または、このようなイベントの調査、ネットワークセキュリティ問題の修復、失われたデータの回復、およびシステムおよびやり方を調整して、そのようなイベントに対応することを含む実質的なものである可能性がある。さらに、私たちのネットワーク責任と業務中断保険は、起こりうる損失を補償するのに十分ではないかもしれません。
また、近年、私たちは多くの会社、製品、サービス、技術を買収した。このような買収に関連する任意のセキュリティ問題を解決するために大量の資源を投入しているにもかかわらず、これらの会社をHealthStreamに統合すると、追加のセキュリティリスクを継承する可能性があります。さらに、業界の同業者に高いセキュリティホールが発生した場合、私たちの顧客と潜在的な顧客は、私たちの解決策の安全性に信頼を失う可能性があります。
機密情報に対する脅威が絶えず変化し、増加するにつれて、私たちは、私たちの内部プロセス、管理、または保護措置を維持、修正、または強化するために、大量の資源を使い続け、または任意のセキュリティホールを調査し、修復する必要があるかもしれない
私たちは、私たちの医療顧客に認証、特権、支払者登録サービスを提供するソフトウェア製品やプロセス、医療施設の性能を管理して報告するソフトウェア製品やプロセス、ならびに医療施設の性能を管理して報告するソフトウェア製品やプロセスを含むソフトウェア製品やプロセスに遭遇する可能性があり、これらのミスは、私たちの業務を損なう可能性のある行動を取ることになるかもしれません。
病院および医療機関は、私たちの認証、特権、および支払人登録ソフトウェアを使用して、その提供者および他のスタッフの証明書、および特定の施設での業務の許可を管理、検証、および維持し、保険提供者が保険を受ける介護の許可を維持する。場合によっては、私たちが認証や特権製品で使用している情報を取得するために、会社以外のソースに依存します。エラーまたは漏れが発生した場合、提供者またはスタッフの資質を正確に検証または無効にするか、または提供者またはスタッフが病院または医療実践において勤務することを適切に拒否または許可することができない場合、これらのエラーまたは漏れは、私たちの顧客、提供者またはスタッフ、または他の関係者に訴訟を提起する可能性がある。例えば、病院または他の提供者に対して提起された医療事故の場合、1つの重要な要素は、提供者の適切な認証を検証することである可能性があり、これらのサービスを提供する製品中の任意のエラーや漏れは、私たちをクレームに直面させる可能性がある。また,病院や医療機関は提供者の特権リストを公衆に提供する可能性があり,認証や特権面の誤りは病院,医療機関,提供者に被害を与える可能性がある.私たちはまたこのようなクレームの賠償を要求されるかもしれませんが、このようなクレームを弁護するのは高価で時間がかかる可能性があり、私たちの業務にマイナスの影響を与える可能性があります。
政府の規制、内容、知的財産権に関するリスク
政府の規制は私たちを調査、訴訟、あるいは責任に直面させ、あるいは私たちに経営方式を変えることを要求するかもしれない。
私たちの業務を管理する法律や法規は急速に変化し、いくつかの点ではより複雑で制限的になり続けている可能性がある。我々の業務に関連して発展していく法律分野には、プライバシーおよびセキュリティ法律(上述したように)、提案された暗号化法、コンテンツ規制、情報セキュリティ責任規制、販売および使用税法、およびインターネット活動を規制する法規および試みがある。例えば、私たちはHIPAAプライバシーとセキュリティ規制のいくつかの要求によって直接制約されている。さらに、私たちの顧客と締結されたビジネスパートナー協定によって、個人や健康に関するいくつかの情報のプライバシーおよびセキュリティを保護しなければなりません。また、私たちの顧客に直接影響を与える政府の法律法規は、私たちの業務に間接的な影響を与える可能性があります。お客様が変化していくコンプライアンス義務を支援するために、製品の機能開発、強化、修正を要求される可能性もあります。これは、私たちが他の分野から開発および他の資源を移転し、巨額の支出を発生させる必要があるかもしれないし、または、これらの機能の提供、強化または修正に成功しなかった場合、金銭的損失、収入または顧客の損失、名声の損害、または私たちの業務への他の悪影響を招く可能性がある。
州政府が我々のサービスに販売および使用税の程度を徴収または評価する程度が現在の程度を超えている場合、または潜在的な州販売を継承し、時々行う可能性のある買収に関連する税収コンプライアンス問題を利用すると、既存または潜在的な顧客の売上を失ったり、巨額の費用が発生したりする可能性がある。1つ以上の州が成功的に断言すれば、私たちは私たちのサービス販売に現在のやり方よりも高い販売税や税金を徴収すべきで、過去の販売に大量の税金を納め、定価で他のサプライヤーと競争する能力を低下させる可能性があります。そうでなければ、私たちの業務を損なうことになります。州ごとに販売税や使用税を管理する異なる規制があり、これらの規制は時間の経過とともに異なる解釈を受ける可能性がある。私たちがこのような税金を支払う必要がないと思う州で販売と使用税や関連利息や罰金の影響を受けないという保証はありません。
私たちはアメリカと私たちが業務をしている州と外国の管轄区域でも所得税とその他の税金を払わなければなりません。米国会社に適用される連邦税法および/または他の法律の変化、または税務機関または他の基準制定機関による税法の解釈は、私たちの納税義務を増加させ、私たちの運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。また、私たちが業務を展開している外国司法管轄区域では、私たちは税金と税法の制約を受ける可能性がある。
迅速な変化と不確実な規制と技術環境は、私たちのビジネス方式を変更したり、追加のコストを発生させたりすることを要求するかもしれません。このような法律法規の変化が私たちの業務にどのように影響するかを予測するのは難しいかもしれない
我々は我々の業務に適用される法律のやり方や手続きを遵守しようと努力しているが,それらは変化する規則や法規,解釈,規制機関の適宜決定権の制約を受ける.規制機関や裁判所はこのような法律に対する私たちの解釈に同意しないかもしれない。米国または私たちが業務を展開しているどの国/地域でも適用される法律または法規要件を遵守しないと、重大な法律および財務リスクを招き、私たちの名声を損なう可能性があり、契約処罰(私たちの顧客合意の終了を含む)を受け、私たちが顧客を維持し、新しい顧客を誘致する能力に悪影響を与えたり、私たちの業務運営、財務状況、運営結果に大きな悪影響を与えたりします。
医療産業の持続的な教育と訓練規制のいかなる減少や変化も、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちのビジネスモデルの一部は、州と連邦機関、州免許委員会、専門組織の法規による医療専門家や他の医療従事者の必要な訓練と継続教育に依存している。これらの規制のうち、医療業界の継続教育や訓練要求を下げるいかなる変化も、私たちの業務を損なう可能性があります。また,製薬や医療機器メーカーや病院との業務の一部は,ACCMEやANCCなどの組織の認証地位を維持する能力があるかどうかに基づいている。教育および他のサービス認証プロバイダの地位を維持できないことは、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちが販売したり提供したりする内容については、私たちは第三者に責任を負わなければならないかもしれない。
私たちが販売または提供したコンテンツ中のテキスト、グラフィック、ソフトウェアまたは他のコンテンツが著作権、商標または他の知的財産権に違反している場合、私たちの生態系パートナーが私たちが販売または提供するコンテンツを提供することによって他人に対する契約義務に違反している場合、または内容が不正確、不完全、または医療業界で公認されている介護基準に適合していない場合、第三者に責任を負う可能性がある。また、私たちが私たちのプラットフォームに格納されている彼らの知的財産権の制御をアクセスまたは解放することを許可し、私たちがこれらの生態系パートナーに責任を負う場合、セキュリティ問題のせいでも、このような知的財産権にアクセスするためにお金を払っていない顧客に不適切に公開することによっても、これらの生態系パートナーに責任を負う可能性があります。私たちは、私たちの知的財産権パートナーの分配権の所有権およびその知的財産権の正確性に関する陳述と保証を要求することによって、これらのタイプの責任を最小限に抑えることを試みている。私たちはまたこの知的財産権を自ら検討するための措置を取る。私たちの生態系パートナーとの合意は、多くの場合、知的財産権が不正確な場合に生態系パートナーが賠償することを規定する条項を含んでいるにもかかわらず、私たちの生態系パートナーは、これらの賠償義務を履行するための財政資源を持っていない可能性がある。責任とは、私たちの名声を損なう可能性があり、私たちに弁護の法的費用を招き、損害賠償と費用のリスクに直面させ、経営陣の私たちの業務に対する注意をそらすことを要求します。
特定の知的財産権を保護することは困難で高価かもしれませんが、私たちの知的財産権を保護できないことは、私たちの製品やサービスの価値を低下させたり、私たちの競争優位性を弱めるかもしれません。
私たちの知的財産権と私たちの生態系パートナーの知的財産権を保護するために努力していますが、第三者は、私たちの第三者生態系パートナーの内容を含む、許可されていない場合に、私たちのコンテンツ、私たちのデータベースの情報、または他の知的財産権をコピーまたは盗用することができます。従業員、コンサルタント、他の開発活動に参加している人との合意が違反され、私たちのビジネス秘密が漏洩する可能性があります。代替的に、競争相手および他の第三者は、私たちの知的財産権を侵害しないコンテンツまたはシステムを独立して開発または作成することができる。私たちはこのような違反に対する十分な救済措置やそのような競争相手のための保護措置を持っていないかもしれない。さらに、いくつかの外国の法律は、米国の法律のように私たちの独自の権利を保護しておらず、これらの司法管轄区域には有効な知的財産権保護がない可能性がある。
許可されていない当事者が、私たちの知的財産権、独自システム、コンテンツ、プラットフォーム、アプリケーション、サービス、または他の情報、または私たちの生態系パートナーの知的財産権を侵害または盗用した場合、私たちのビジネスは損なわれる可能性があります。私たちは、著作権、商標、商業秘密、特許、および他の形態の保護によって、私たちの知的財産権を保護する努力と、私たちの生態系パートナーの知的財産権を保護する努力は、十分ではないかもしれません。例えば、私たちは、私たちが特許および/または商標登録に成功しても、第三者の反対または無効になる可能性がある、米国または外国で商標またはサービス商標登録を取得することができない場合や、私たちの独自製品およびサービスのための特許を得ることができない可能性がある。生態系パートナーの知的財産権を保護するいくつかの契約義務もあり,このような保護を十分に提供しなければ,これらの生態系パートナーへの賠償が必要となるかもしれない。
ソフトウェアサービスやヘルスケア技術業界では,すでに知的財産権資産に関する訴訟,特に特許が数多く存在している.第三者は、現在および将来の製品、商標、または他の固有の権利の侵害を要求する可能性があり、このような訴訟で第三者に反訴する可能性があります。このようなクレームや反クレームのいずれにも時間がかかり、高価な訴訟を招き、経営陣の注意を移し、製品の発表遅延を招き、製品の再設計を要求し、そのようなクレームに制約された知的財産権の使用を制限したり、使用料の契約を締結することを要求したりする可能性があり、いずれも私たちの業務、財務状況、および経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。このような特許使用料とライセンス契約は、私たちが受け入れることができれば、私たちが受け入れられる条項で提供されないかもしれない。
私たちは他人の知的財産権を侵害するために責任を負わなければならないかもしれない。
私たちの競争相手は似たような知的財産権を開発し、私たちの製品をコピーしたり、私たちが持っている任意の特許や他の知的財産権を巡って設計するかもしれません。私たちの知的財産権を実行するか、または特許、知的財産権、または第三者の他の固有の権利の有効性および範囲を決定することは、時間的で高価であり、私たちの業務および財務状態に悪影響を及ぼす可能性がある訴訟を必要とする可能性がある。特に私たちの競争相手の数が増加した場合、私たちと私たちの生態系パートナーに知的財産権侵害クレームを提起するかもしれない。これらのクレームは望ましくなくても、コストが高く、会社運営への関心を分散させ、このようなクレームに制約された知的財産権を一時的に使用できなくなる可能性がある。さらに、私たち、私たちの生態系パートナー、および/または私たちの顧客が彼らの知的財産権の侵害によって第三者に責任を負う場合、私たちは、巨額の損害賠償金を支払い、同様の非侵害知的財産権を開発してライセンスを取得したり、侵害知的財産権を含むコンテンツまたはサービスの提供を停止したりすることを要求される可能性があります。もしあれば、商業的に合理的な条項で非侵害知的財産権を開発したり、許可を得ることができないかもしれません。
私たちは製品にオープンソースソフトウェアを使用して、これは私たちを訴訟や他の行動に直面させるかもしれない。
私たちは製品にオープンソースソフトウェアを使用しており、将来的にはより多くのオープンソースソフトウェアを使用するかもしれない。時々、オープンソースソフトウェアをその製品に統合した会社が提出したオープンソースコードソフトウェア所有権を疑問視するクレームがある。したがって、私たちはオープンソースソフトウェアと考えられる当事者の訴訟を受けることができるかもしれない。訴訟は私たちに高い弁護費用を払わせ、私たちの経営業績と財務状況に負の影響を与え、あるいは私たちの製品を変えるために追加の研究開発資源を投入することを要求するかもしれない。さらに、私たちの独自ソフトウェア製品をオープンソースコードソフトウェアと何らかの方法で組み合わせると、いくつかのオープンソースコード許可の下で、私たちの独自ソフトウェア製品のソースコードを公衆に公開することが要求される可能性があります。オープンソースソフトウェアを適切に使用しなければ、私たちは私たちの製品を再設計し、私たちの製品の販売を停止したり、他の救済措置を取ることを要求されるかもしれません。
私たちのデータソースは私たちがデータの使用を制限したり、許可を拒否したりする可能性があり、これは私たちがいくつかの製品やサービスを提供する能力に悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちが使用しているデータの一部は、第三者または公共記録から購入または許可されているか、または私たちの顧客から取得され、特定の顧客活動に使用されています。私たちは私たちの製品とサービスに組み込まれたデータを使用するすべての必要な権利を持っていると信じている。しかし、新しい法律や法規が私たちのデータの使用に制限を加えたり、規制機関や裁判所の解釈により、私たちが現在製品やサービスで使用しているデータが制限されたり、大量のデータプロバイダが私たちから彼らのデータを撤回したりすると、私たちが顧客に製品を提供し、契約義務を履行する能力が実質的に悪影響を受ける可能性がある。
国際業務に関するリスク
私たちは国際業務がもたらす危険に直面している。
2020年12月にANSOSの買収を完了した後、カナダ、オーストラリア、ニュージーランドを含む米国以外のいくつかの国や地域に国際事務所および/または業務を設置しています。国際的に業務を展開し、特に経験の限られた国への拡張は、私たちを様々なリスクに直面させ、私たちはアメリカで必ずしも同程度のリスクに直面しているとは限らない
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税収、貿易法、関税、輸出割当量、関税または他の貿易制限を含む規制要件の意外な変化または差異 |
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様々な労働法規です |
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データプライバシーおよびセキュリティ、国境を越えたデータ転送、および商業および個人情報の不正使用または取得に関連する法規; |
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米国の“海外腐敗防止法”を含む反腐敗、反賄賂、その他の類似した法律法規に違反する潜在的な処罰またはその他の不利な結果 |
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私たちの製品を支援し現地化することはもっと難しいです |
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特定の国または地域の社会、政治、法律、衛生または経済状況の動揺および/または変化または他の地政学的事態の発展(例えば、ロシアとウクライナ間の持続的な衝突および中国と台湾間の日増しに緊張している情勢による事態発展) |
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適切なシステム、制御、政策、福祉、およびコンプライアンス計画を実施する必要があることを含む、遠隔地で効率的に管理される数の増加した従業員が直面する固有の課題 |
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通貨レートが変動する |
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限られたまたは不利な知的財産権保護および契約権利の実行可能性を含む、法的要件の解釈および実行可能性に関する不確実性; |
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私たちよりも地元の市場を知っているかもしれない会社や他のサービス会社と競争しています |
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適切な内部統制の実施および維持に関連する財務会計および報告負担および複雑性の増加 |
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外国司法管轄区域の大流行に関連する法規、衛生ガイドラインと安全協定; |
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送金収入の制限。 |
私たちの普通株式所有権に関連するリスク
第三者が私たちの会社を買収するのは難しいかもしれない。
テネシー州の会社法と私たちの定款と定款に含まれている条項は、わが社または私たちの経営陣の統制権の変更を延期、延期、または阻止する可能性があります。これらの規定はまた、代理権競争を阻害し、あなたと他の株主が取締役を選出し、他の会社の行動を取ることを難しくする可能性があります。私たちはファイルのこれらの規定を組織しています
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私行が“空白小切手”の優先株を発行することを許可することは、取締役会が自ら発行した優先株を創設することができ、株主が事前に承認する必要がなく、普通株より優先することができる |
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3つのレベルからなる互い違い取締役会を規定し、すべての取締役を交代させるために3回連続した年次会議が必要となる |
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株主が書面で同意して行動することを禁止する |
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株主に特別株主総会を開催する権利を与えない; |
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取締役会に選挙指名と株主が会議で行動可能な事項を提出する事前通知要求を提出することを規定している。 |
さらに、私たちはテネシー州の法律のいくつかの条項に制限されており、これらの条項は、いくつかの場合によっては、大株主といくつかの業務合併や取引を行う能力を制限している。
これらの条項は単独または相互に結合されており、我々の現取締役が提案中の会社買収の結果に影響を与える能力をかなり持っている。買収や他の重大な会社取引が私たちの一部の株主によって有益だと思われても、これらの条項は適用されるだろう。コントロール権の変更や経営陣の変更がこれらの条項によって延期または阻止されれば、我々証券の市場価格は下落する可能性がある。
私たちは配当金を支払い続けるか、2023年2月に発表されたのと同じ速度で配当金を支払い続けるかもしれない。
2023年2月20日、取締役会は配当政策を承認したことを発表し、この政策によると、四半期現金配当金で普通株を支払う予定で、初期配当率は1株当たり0.025ドルである。私たちの配当金の支払いと私たちの配当金の支払い比率は、私たちの取締役会の裁量決定権と、適用される法律の要求と私たちの信用合意を遵守することに依存して、私たちの取締役会は、私たちの取締役会が必要または適切であると思う任意の方法で、任意の時間に私たちの配当政策を修正、一時停止または廃止する権力を保持しています。
項目1 B未解決従業員意見
ない。
第二項です属性
私たちの主な事務所はテネシー州ナッシュビルにあり、主に私たちの労働力解決策の運営と会社の機能を支持するために使われています。私たちのこの位置で約92,000平方フィートのレンタル契約は2031年10月に満期になります。2022年12月31日まで、テネシー州ナッシュビル、カリフォルニア州サンディエゴ、コロラド州ボルダーとニュージーランドクライストチャーチで他の施設をレンタルしました。
第三項です法律訴訟
ない。
第四項です炭鉱安全情報開示
適用されません。
第II部
五番目です登録業者の市場’普通株·関連株主事項と発行者による株式証券の購入
私たちの普通株はナスダック世界の精選市場で取引され、コードは“HSTM”です。私たちの普通株は2000年4月14日にナスダック全国市場で取引を開始した。
2023年2月17日現在、会社は1,264名の登録所有者と11,933名の実益所有者を含む13,197名の株主である。
配当政策
我々が2023年2月20日に配当政策を発表する前に、以下に述べるように、2018年に患者体験業務部門が受信した収益に関連する1株当たり1.00ドルの特別現金配当金を2018年4月3日に2018年3月6日に登録された株主に支払う特別現金配当金が発表されたのは史上唯一である
2023年2月20日、取締役会は配当政策を承認したことを発表し、この政策によると、四半期現金配当金で普通株を支払う予定で、初期配当率は1株当たり0.025ドルである。また、新政策により、我々の取締役会は1株0.025ドルの初期四半期配当金を発表し、2023年4月28日現在の2023年4月17日終値時点で発行された普通株式と発行されたすべての登録所有者に支払うことを発表した。
配当政策および四半期ごとの現金配当金の発表と支払いは、政策とこの政策に基づいて発表された配当金が私たちの株主の最適な利益に合致し、適用法と私たちの信用協定に適合するという我々の取締役会の持続的な決定に依存する。当社取締役会は、当社取締役会が必要又は適切と考えている任意の方法及び任意の時間に配当政策を修正、一時停止又は廃止する権限を保持しています。
本年度報告第3部第12項のForm 10-Kに参照することによって、当社の2023年委託書に含まれる株式補償計画に従って許可された証券が発行される表を参照してください。
株式表現グラフ
次の図では、HealthStream,Inc.の5年間累計普通株株主総収益率をナスダック総合指数、ナスダック計算機とデータ処理指数およびダウアメリカソフトウェア台積電指数の累積総収益率と一致させています。このグラフは、2017年12月31日から2022年12月31日までの私たちの普通株と各指数(全配当の再投資を含む)への投資表現を追跡しています。
次の図の比較は履歴データに基づいており,必ずしも我々の普通株の未来表現を示しているとは限らない.
12/17 |
12/18 |
12/19 |
12/20 |
12/21 |
12/22 |
|||||||||||||||||||
HealthStream社は |
$ | 100.00 | $ | 108.59 | $ | 122.30 | $ | 98.20 | $ | 118.53 | $ | 111.69 | ||||||||||||
ナスダック複合体 |
100.00 | 97.16 | 132.81 | 192.47 | 235.15 | 158.65 | ||||||||||||||||||
ナスダックコンピュータとデータ処理 | 100.00 | 91.84 | 125.86 | 184.56 | 234.05 | 144.30 | ||||||||||||||||||
ダウ·ジョーンズアメリカソフトウェア会社台積電 |
100.00 | 117.57 | 170.77 | 252.15 | 332.21 | 221.98 |
この図に含まれる株価表現は,必ずしも未来の株価表現を示唆しているとは限らない.
最近売られている未登録証券
ない。
発行者が株式証券を購入する
2021年11月30日、会社は会社の取締役会の許可を得た株式買い戻し計画を発表し、この計画によると、会社は最大2000万ドルの普通株を購入することができる。今回の株式買い戻し計画は2022年3月8日に終了する予定です,その計画によって許可された最高ドルの金額が切れた時。この計画によると、同社は公開市場を通じて計853,023株の株を購入し、総価値は2000万ドル、1株平均価格は23.45ドル(ブローカー手数料コストを除く)となった。2022年に、会社はこの株式買い戻し計画に基づいて649,739株の普通株を買い戻し、総公正価値は1,490万ドル、1株平均価格は22.92ドル(ブローカー手数料コストを除く)である
2022年3月14日、会社は取締役会が許可した株式買い戻し計画を拡大することを発表し、この計画によると、会社は最大1000万ドルの普通株を追加購入することができる。この許可によれば、ルール10 b 5-1計画に従って、個人的な交渉による取引、または他の方法で行うことを含む、公開市場で買い戻すことができる。この計画によると、2022年の間、会社は402,050株の普通株を買い戻し、総公正価値は810万ドル、1株平均価格は20.19ドル(ブローカー手数料コストを除く)である。さらに、許可下の任意の将来の買い戻しは、当時の市場状況、流動性およびキャッシュフロー考慮、適用される証券法要件(1934年の証券取引法規則10 b-18および規則10 b 5-1の要求を含む)、およびその他の要因に依存する。株式買い戻し計画は2023年3月13日早い時期または最高ドル金額が切れた場合に終了する予定だ。
次の表に2022年12月31日までの3カ月間の株式買い戻し計画での活動を示す。
期間 |
(A)購入した株式(又は単位)の総数 |
(B)1株当たり(又は単位)平均支払価格(1) |
(C)公開発表された計画又は案の一部として購入された株式(又は単位)の総数 |
(D)計画またはスキームに従って購入可能な株式(または単位)の最高数(またはほぼドル価値) |
||||||||||||
最初の月(10月1日-10月31日) |
— | $ | — | — | $ | 1,880,642 | ||||||||||
2ヶ月目(11月1日~11月30日) |
— | — | — | 1,880,642 | ||||||||||||
3ヶ月目(12月1日~12月31日) |
— | — | — | 1,880,642 | ||||||||||||
合計する |
— | $ | — | — | $ | 1,880,642 |
(1) | 普通株式1株当たりの加重平均価格にはブローカー手数料コストは含まれていない。 |
第六項です保留されている
第七項管理する’財務状況と経営成果に関する検討と分析
以下,HealthStreamの財務状況と運営結果の検討は,HealthStreamの総合財務諸表と本報告の他の部分に含まれる関連アノテーションとともに読む.この討論には危険と不確実性に関する前向きな陳述が含まれている。多くの要因のため、HealthStreamの実際の結果は、これらの前向き陳述で議論され、予期された結果とは大きく異なる可能性があり、これらの要因は、本報告のリスク要因の下および他の場所に記載されたリスクを含むが、これらに限定されないが、私たちは現在知られていないか、または現在どうでもいいと考えている他のリスクまたは不確実な要素を含む。
以下の議論は,我々の2022年と2021年の結果および2022年と2021年の同比比較に触れた。2021年と2020年の同比比較に関する議論は,2022年2月28日に米国証券取引委員会に提出された2021年12月31日までの財政年度のForm 10−K年度報告で見つけることができ,この報告の第2部,第7項,すなわち経営層の財務状況と運営結果の検討·分析である。
概要
HealthStreamは,主に医療機関にSaaSベースのアプリケーションを提供する−これらすべてのアプリケーションは,患者ケアを提供する者を支援することで業務や臨床結果を改善することを目指している。私たちは医療保健組織がその持続的な臨床開発、人材管理、訓練、教育、評価、能力管理、安全とコンプライアンス、スケジュール、および提供者認証、特権と登録需要を満たすことに集中している。
我々の業務は我々の単一プラットフォーム戦略を中心に管理·組織されており,この戦略はOne HealthStream手法とも呼ばれる.この単一プラットフォーム戦略の核心は私たちのhStream技術プラットフォームだ。HStreamという汎用技術プラットフォームを介して我々のアプリケーションを有効にすることにより,独立アプリケーション自体が相互利用を開始し,我々のクライアントが彼らの業務を管理し,結果を改善することができるようになっていると信じている
同社の運営と行政指導者は単一プラットフォームの組織原則によって形成されている。この原則を通じて、私たちは運営効率を認識し、私たちのブランドを簡略化し、私たちの管理構造を遅延させるために努力している。例えば、HealthStreamは、プロバイダソリューション部門の類義語として使用されてきた単独のブランド“VerityStream”の使用を停止している。私たちのOne HealthStream方法と一致して、すべてのブランドと契約が企業レベルで統合され、会社の全製品を提供します。また,HealthStreamの認証とスケジューリングは新たに設立された解決策グループに統合され,両者を“企業アプリケーション”と呼ばれる解決策に統合する.
単一プラットフォーム戦略の下でHealthStreamを組織する業務は、2023年第1四半期に33職場を減少させることを含む会社全体で一定の運営効率をもたらすと信じており、その中の多くの職場はいくつかの分野の統合によって繰り返される。このリストラにより、2023年第1四半期と第2四半期に合計約80万ドルの解散費が発生すると予想されています。新たな部門レベル統合,すべての解決策にまたがる行列管理モデル,いくつかのインフラ費用の削減により,この戦略による他の運営効率を実現したい。
我々のOne HealthStream手法に幹部レベルのリーダーを提供するために,会社の管理チームも更新した.マイケル·J·ソウザは企業アプリケーションを担当する執行副総裁に昇格し、これまでHealthStreamの上級副社長とVerityStreamの総裁を務めてきた。また、スコット·マグワイガーはデジタルやネットワーク開発を担当する上級副社長にも任命され、最近は上級副社長とスケジューリングソリューション社長を務めている。彼の新しいポストでは、さん·マグワイアは、企業をプロチャネルに進めることに重点を置いています
HealthStreamの製品、サービス、運営は、2022年12月31日までの1年間、労働力ソリューションとプロバイダーソリューションの2つの業務部門で組織·管理されている。会社が2021年12月31日までの年間Form 10-K報告とその後のForm 10-Q四半期報告で指摘したように、私たちの会社を企業全体の基盤となる単一プラットフォーム戦略の下でより完全に統一してきました
2023年1月、私たちは統合された企業方法を中心に会社を簡素化する努力が転換点に達し、従業員チームの解決策とプロバイダの解決策はもはや単独の運営または個別の報告可能な部門ではなくなった。会社の業務は現在、技術、運営、会計、内部報告(私たちの主要な意思決定者が審査した情報の性質を含む)、組織構造、報酬、業績評価、および資源配分を含む、このような統合された企業方法によって組織と管理を行っている
2023年と将来の業績については、2023年3月31日までの3カ月間のForm 10-Q四半期報告書の提出から、単一支部をもとに財務情報を公表する報告可能な支部報告方法を採用する。しかし,2022年と前四半期の業績を報告するためには,労働力ソリューションとプロバイダソリューションの2つの報告可能な細分化市場例が依然として適用可能であるため,このForm 10−K年度報告は,この2つの業務細分化市場に単独の細分化市場情報を提供している。
上記で議論した簡素化や統合に関係なく、会社の総裁と首席運営官J.Edward(“Eddie”)Pearsonは2023年6月30日から現在の職を辞任する。その後、彼は常駐幹部として会社にサービスを提供し続ける予定だ。この職では、彼は指導、指導、教育会社の従業員に集中するだろう。彼の16年間の会社の任期中、ピアソンさんは会社のすべてのビジネスを監督しました。
会社取締役会はすでに配当政策を承認しており、この政策によると、会社は会計四半期当たり1株0.025ドルの初期金利で、私たちの普通株に四半期現金配当を支払う予定です。新たな配当政策によると、取締役会は第1四半期の配当金を1株当たり0.025ドルとし、2023年4月28日現在の2023年4月17日終値時点で発行済みと発行された普通株の登録所有者にすべて支払うと発表した。これは同社が四半期現金配当政策を初めて採用したことを示している。
HealthStreamの業務が発展するにつれて、私たちは依然としてヘルスケア市場に集中しており、私たちの主要な顧客は依然としてヘルスケア組織やヘルスケア業界の他の参加者である。2023年から、私たちは現在、単一プラットフォーム会社として医療市場と私たちの顧客にサービスしており、上記の単一細分化市場プレゼンテーション方法と一致している
2022年12月31日までの年間収入は2兆668億ドルだったが、2021年12月31日までの年間収入は2兆567億ドルで4%増加した。最近の買収(詳細は後述)の収入は390万ドルの積極的な影響を受け、適用される繰延収入を差し引いて純額を減額し、他の労働力とサプライヤーの収入の増加960万ドルを加えた。最近の買収の貢献と他の収入の増加は従来の回復製品の減少した340万ドルを相殺した。毛金利は2022年に65.8%に引き上げられたが、2021年には64.5%に引き上げられた。2022年の営業収入は55%増の1240万ドルだったが、2021年は810万ドルだった。2022年の純収入は1210万ドルに増加したが、2021年は580万ドルだった。2022年の1株当たり収益は0.39ドル(希釈後)、2021年の1株当たり収益は0.18ドル(希釈後)だった。労働力ソリューションからの収入は4%、すなわち810万ドル増加し、プロバイダからの解決策の収入は4%、すなわち200万ドル増加した。同社は2022年12月31日現在、約554万件の契約でhStreamを購読しているが、これは我々の単一プラットフォーム方法の特徴であるが、2021年12月31日現在の契約購読数は504万件である。2022年の間、同社はCloudCME買収に資金を提供する資本を導入し、買収価格はHealthStreamが成約時に私募で発行した普通株約400万ドルの現金と410万ドルの株に相当する。2022年期間に完了するための第2次買収EDS支払いの購入対価格は,12月31日までの総合貸借対照表の計上すべき負債に含まれている, 2022年に購入価格が対価格で2023年1月に移転した結果。同社はまた、その株買い戻し計画に基づいて約2300万ドルの普通株を買い戻した。2022年12月31日まで、現金と投資残高は約5390万ドルで、会社はその6500万ドルの循環信用手配の下で完全に利用可能である。
2021年初め以来、私たちは4つの買収を完了した。我々は2021年1月にComplyALIGNを買収し,2021年12月にRiEventのほとんどの資産を買収した。2022年5月にはCloudCMEの残り所有権を買収し、2022年12月にはEDSのほとんどの資産を買収しました。買収に関するより多くの情報は、本報告の他の部分の連結財務諸表付記8を参照されたい。
新冠肺炎が大流行する
新冠肺炎の大流行は持続し、引き続き不確定性と潜在的な経済変動をもたらし、大流行が私たちの医療顧客と私たちの業務に与える各種の予測不可能な影響を含む。しかし、2020年と2021年の疫病が多発して以来、大流行自体が公共衛生と経済状況に与える影響はすでに大幅に軽減と正常化されているようであり、流行段階に達する可能性がある。
私たちの業務はヘルスケア組織のための解決策を提供することに集中しているため、疫病がヘルスケア組織に与える悪影響はわが社の悪影響を招いている。疫病に関連するある事態の発展は2021年に私たちの業務にマイナス影響を与え、2022年の業務に小さい程度影響を与えたと考えられる。特に、販売周期が延期または延期され、疫病開始以来の顧客の販売予約量の低下を招き、2022年の収入と収益に負の影響を与え、2023年以降の収入と収益に負の影響を与える可能性がある(程度は小さい)。疫病の早い時期に、私たちの医療機関の顧客へのこのような影響は、疫病被害者のための重篤な看護を提供することに集中する必要があることと関係があり、そして多くの私たちの医療機関の顧客は彼らがそこから収入を得るサービス(例えば選択的手術)を一時的に減少または停止させることによって受ける負の経済的影響を受けている。最近、ヘルスケア顧客へのこのような影響は、公衆衛生緊急基金、アリペイ保護計画、および提供者救済基金を含む、公衆衛生緊急基金、アリペイ保護計画、および提供者救済基金を含む連邦刺激および救済措置がすぐに減少または停止された結果である、そのような顧客が受信したか、または予期されていた政府資金の停止または大幅な減少に関連しているようである。
私たちは引き続き疫病に関連する事態の発展を密接に監視し続けており、これらの事態の発展は私たちの業務や財務業績に悪影響を及ぼす可能性がある。私たちはまだ私たちの業務方法を修正して、出現する可能性のある大流行病に関する更なる事態に対応するつもりです。
米国のマクロ経済状況は各方面で引き続き挑戦的であり、持続的なインフレ圧力、金利レベルの上昇、全世界の供給ネットワークの中断及び労働市場の状況は挑戦的である。このような点で、私たちは経験し、私たちのいくつかの顧客は現在のインフレ圧力と労働市場状況に関連した労働力、サプライチェーン、資本、その他の支出の増加を経験したと信じている。これらの影響はアメリカ経済と私たちの医療業界の顧客の状況に影響を与え、私たちの業務と運営結果に悪影響を与え続ける可能性があります
肝心な会計見積もり
私たちの総合財務諸表を作成することは、財務諸表の日付の資産および負債報告金額、報告期間内に報告された収入と費用金額、および関連開示に影響を与えるための推定と仮説を作成することを要求する。我々の連結財務諸表付記では、連結財務諸表を作成する際に使用する重要な会計政策について説明した。我々の政策は継続的に評価されており,歴史的経験と当時の状況で合理的と考えられる他の仮定から得られている.異なる仮定や条件では、実際の結果が異なる可能性がある。我々の経営陣は、見積もりや仮定の大きな影響を受けた分野について、以下のような重要な会計政策を決定した。
収入確認
約束された商品やサービスの制御権が顧客に移行すると,収入は確認され,この額は,会社がこれらの商品やサービスの交換を譲渡する権利があることを期待している対価格を反映している.私たちの顧客との契約には一般的に多様な商品とサービスに対する約束が含まれている。これらの契約に対して、会社はその契約において承諾した貨物やサービスを単独の履行義務として会計処理し、それらが異なれば処理する。契約価格とは、契約が固定費用手配を反映した場合の取引価格、又は管理層による可変対価格の推定であり、契約に固定費用がない場合に適用制限を含め、相対的に独立した販売価格で個別の履行義務に割り当てられる。私たちは普通各製品の標準価格に基づいて独立販売価格を決定し、いくつかの要素を考慮して、契約長と契約内の加入数量を含みます。履行義務が異なるかどうか,独立した販売価格や取引価格に反映される可変対価格金額を決定する際には,判断する必要がある.
所得税会計
当社は貸借対照法を用いて所得税を計算し、繰延税項資産と負債は資産と負債の財務諸表と税基との仮差額に基づいて決定され、これらの差額は課税所得額に影響を与えると予想される年間の有効税率に基づいて計算される。経営陣は、証拠の重みに基づいて、価格手当が必要かどうかを決定するために、積極的かつ消極的な証拠を含むすべての利用可能な証拠を評価する。私たちは私たちの繰延税金資産の現金化能力を評価し、回復が不可能だと思う場合、私たちは繰延税金資産を回収できると推定される金額に減らすための推定支出を確立した。同社は2022年12月31日現在、繰延税金資産のうち実現不可能な部分に190万ドルの推定値を設定し、2021年12月31日までの推定額を200万ドルに計上している。
商誉
営業権とは、企業合併中の購入価格が獲得した確認可能な純資産の公正価値を超えることである。著者らは報告単位の公正価値がその帳簿価値を超える可能性が高いかどうかを評価することによって、報告単位レベルの減値営業権を評価した。本評価で報告単位の公正価値がその帳簿価値を超える可能性が高いと結論すれば,営業権は減値とはみなされず,さらなる減値テストも必要ないと結論した。逆に,評価が報告単位の公正価値がその帳簿価値よりも低い可能性が高いと結論すれば,商誉減値テストを行い,報告単位の公正価値とその帳簿価値を比較する。当社は収益法と市場法を用いて報告単位の公正価値を決定します。私たちのモデルには割引率、未来のキャッシュフローと端末価値に関する重大な仮定と会計推定が含まれており、それらが未来に重大な変化が発生し、減値を招く可能性があれば、私たちの経営業績や財務状況に重大な影響を与える可能性がある。イベントまたは事実または状況の変化が減少が存在する可能性があることを示す場合、私たちは毎年第4四半期に営業権減価評価を行う。キャッシュフロー推定数と割引率を管理層に組み入れた最適推定数は,評価の日に適切かつ慣用的な仮定と予測を用いた。2022年については,我々の定性的評価は,我々の報告単位の公正価値がそれらの帳簿価値を大きく超えているため,定量的評価を行う必要がないことを示している。
行動の結果
収入と費用構成
以下,収入と費用構成部分の説明を業務成果の比較に適用する.
収入、純額。私たちの労働力ソリューション業務部門の収入は主に以下の製品とサービスを含む:私たちのプラットフォームを通じてサービスを提供し、学習管理アプリケーション、各種訓練と開発内容の購読、従業員のスケジューリングソフトウェア解決方案、能力ツール、訓練、実施と入社、及び医療機関で働く専門家にコンサルティングサービスを提供する。当プロバイダのソリューション業務部門の収入は、ヘルスケア組織のプロバイダ認証、特権、および登録管理の促進を支援するために、当社の独自のソフトウェアおよびSaaSベースのアプリケーションからのものです。
収入を生み出す製品やサービスは、ますます私たちのhStream技術プラットフォームを志向し、そこから価値を得るようになってきている。他の態様では、彼らの説明は、2023年1月から労働力解決策およびプロバイダ解決策が報告期間中の個別報告部分として廃止されたにもかかわらず、2023年の期間にほぼ一致することが予想される。
収入コスト(減価償却や償却を除く)。収入コスト(減価償却および償却を除く)は、主に、賃金および従業員福祉、株式ベースの給与、従業員出張および宿泊、材料、契約労働力、ホストコスト、第三者ソフトウェア許可コスト、および他の収入に関連する直接費用、およびコンテンツプロバイダに支払う印税を含む。収入コストにおける人員コストは、製品の配送の促進、サービスの提供、お客様のサポート電話や問い合わせの処理、当社のアプリケーションを管理する技術インフラ、管理内容、およびトレーニングまたは実施サービスを提供する個人に関連しています。
製品開発。製品開発には、主に給料と従業員福祉、契約社員、株式ベースの給与、従業員出張と宿泊、新しいソフトウェア機能強化機能の開発に関連するコスト、新製品、第三者ソフトウェア許可コスト、および製品の維持と開発に関連するコストが含まれる。製品開発における人員コストには,我々のシステムチーム,アプリケーション開発,品質保証チーム,製品マネージャ,ソフトウェアや製品開発に関する他の人員が含まれている.
販売部とマーケティング部です。販売およびマーケティングには、主に給料と従業員福祉、手数料、株式給与、従業員出張と宿泊、第三者ソフトウェア許可コスト、広告、貿易展、顧客会議、販売促進、および関連マーケティングコストが含まれています。販売とマーケティングの人員コストには、私たちの販売チームとマーケティングスタッフが含まれています。
他の一般的で行政的費用。その他の一般及び行政支出は主に賃金及び従業員福祉、株式給与、従業員出張及び宿泊、施設支出、オフィス支出、専門サービス料、業務発展及び買収関連費用、第三者ソフトウェア許可費及びその他の運営支出を含む。一般·行政費における人件費には、正常会社機能(会計、法律、業務発展、人的資源、行政、内部情報システム、行政管理)に関する個人が含まれる。
減価償却と償却。減価償却や償却には,固定資産減価償却,寿命確定を有すると考えられる無形資産の償却,資本化ソフトウェア開発の償却がある。
その他の収入(損失)、純額。その他の収入の主な構成要素は、現金及び現金等価物の利息及び有価証券投資に関する利息収入である。他の費用の主な構成要素は私たちの循環信用手配に関連した利息費用だ。また、権益法投資および非上場株式投資に帰属する公正価値調整の収益または損失もこのカテゴリに含まれている。
2022年は2021年と比較して
収入、純額。収入は2021年の2億567億ドルから2022年の2兆668億ドルに増加し、約1010万ドルと4%増となった。2022年12月31日現在、会社は554万件のhStream契約購読量を持っているが、2021年12月31日の契約購読量は504万件。hStreamは私たちのプラットフォームであるサービス技術の特徴である。業務部門別の収入比較は以下の通り(単位:千):
十二月三十一日までの年度 |
||||||||||||
業務部門別の収入: |
2022 |
2021 |
百分率変化 |
|||||||||
従業員チーム解決策 |
$ | 213,589 | $ | 205,443 | 4 | % | ||||||
プロバイダ·ソリューション |
53,237 | 51,269 | 4 | % | ||||||||
総収入,純額 |
$ | 266,826 | $ | 256,712 | 4 | % | ||||||
収入の% |
||||||||||||
従業員チーム解決策 |
80 | % | 80 | % | ||||||||
プロバイダ·ソリューション |
20 | % | 20 | % |
主に購読に基づく労働力ソリューションの収入は2021年の2.054億ドルから2022年の2.136億ドルに増加し、810万ドルと4%増となった。繰延収入減記を差し引くと、最近の買収による収入は前年比約390万ドル増加したが、昨年に比べて他の解決策からの収入は760万ドル増加した。収入増加を部分的に相殺したのは、我々の伝統的な回復製品の減少であり、2022年には10万ドル、2021年には350万ドルと340万ドル減少した
プロバイダ·ソリューションの収入は2021年の5130万ドルから2022年の5320万ドルに増加し、200万ドルと4%増となった。2022年の収入増加は主に新しい購読収入に起因するが、一部は専門サービス収入の低下によって相殺される。
収入コスト(減価償却や償却を除く)。収入コストは2021年の9100万ドルから2022年の9110万ドルに増加した。2022年と2021年、収入に占める収入コストの割合はそれぞれ34%と35%である
従業員チームの解決策の収入コストは160万ドル減少し、7250万ドルに低下し、それぞれ2022年と2021年の従業員チームの解決策収入の34%と36%を占めた。減少の主な原因は、これらの収入の減少と一致して、私たちが支払うべきレガシー復活製品に関する特許権使用料の減少と、2021年に比べて2022年の株式ベースの報酬が低下したことであり、これは、2021年12月31日までの3ヶ月間、私たちのCEOが株式の貢献に株式報酬を付与し、このような報酬を実現したためである。この減少は最近の買収に関連したクラウドホスティング費用と支出増加によって部分的に相殺された。2022年と2021年、プロバイダソリューションの収入コストは170万ドル増加し、1860万ドルに達し、それぞれプロバイダの解決策収入の35%と33%を占めた。この増加は主に人員コスト、クラウドホスティング、ソフトウェアコストの増加と関係があるが、上述したように、2021年12月31日までの3ヶ月以内に付与された株式奨励関連株式報酬が減少したため、この増加を部分的に相殺した。
製品開発。2022年、製品開発支出は2021年の4170万ドルから4430万ドルに増加し、260万ドルと6%増となった。2022年と2021年の収入に占める製品開発費用の割合はそれぞれ17%と16%だった。
従業員チームの解決策の製品開発費用は190万ドル増加し、3730万ドルに達し、2022年と2021年の従業員チームの解決策収入の約17%を占めた。額の増加は主に人員コストの増加により,一部は最近の買収や契約労働力に関係しているが,内部開発ソフトウェアの資本化労働力の増加や,上記2021年12月31日までの3カ月間の株式奨励に関する株による報酬低下によって部分的に相殺されている。2022年と2021年には、プロバイダソリューションの製品開発費用が70万ドル増加し、700万ドルに達し、それぞれプロバイダの解決策収入の約13%と12%を占めた。この増加は主に人員コストの増加によるものであるが,内部開発ソフトウェアの労働資本増加によって部分的に相殺されている
販売部とマーケティング部です。人員コストを含めた販売·マーケティング費用は2021年の3950万ドルから2022年の4410万ドルに増加し、470万ドルと12%増となった。2022年と2021年の販売とマーケティング費用はそれぞれ収入の17%と15%を占めている。
従業員チームの解決策の販売とマーケティング費用は450万ドル増加し、3590万ドルに達し、それぞれ2022年と2021年の従業員チームの解決策収入の17%と15%を占めた。この増加は主に人員と関連コスト、販売手数料、ソフトウェアコスト、出張増加と関係があるが、上記の2021年12月31日までの3ヶ月以内に付与された株式奨励による株式ベースの報酬低下分によって相殺される。2022年と2021年には、プロバイダソリューションの販売とマーケティング費用が50万ドル増加し、720万ドルに達し、それぞれプロバイダソリューション収入の約14%と13%を占めた。金額が増加する主な原因は人員費用、ソフトウェア費用、出張費用の増加だ。2021年と比較して、2022年の販売·マーケティング費用に割り当てられていない会社の一部は30万ドル減少し、100万ドルに低下し、人員コストが減少したためだ。
他の一般的で行政的費用。その他の一般·行政費用は2021年の3970万ドルから2022年の3690万ドルに減少し、下げ幅は280万ドル、下げ幅は7%だった。2022年と2021年、収入に占める他の一般および行政費用の割合は、それぞれ収入の14%と15%である。
従業員チームの解決策の他の一般と管理費用は350万ドル減少し、860万ドルに低下し、それぞれ2022年と2021年の従業員チームの解決策収入の4%と6%を占めた。削減の要因は,Change Healthcareとの移行サービス協定の終了を含むこれまでの買収に関する移行サービスコストの低下であり,Change Healthcareから2020年に完了したスケジューリングや容量管理製品の買収に関連しており,あるレンタル衛星オフィスの閉鎖に関連した施設コストの減少,契約労働力の減少に関連している。2022年と2021年には、プロバイダソリューションの他の一般および管理費用が30万ドル増加し、390万ドルに達し、プロバイダソリューション収入の約7%を占めた。金額が増加する主な原因は人員費用の増加だ。その他の一般·行政費に割り当てられていない会社は40万ドル増加し、2021年の2400万ドルから2022年の2440万ドルに増加した。増加の主な原因は、人員コスト、ソフトウェア費用、従業員募集費用が前年より増加したことだ。
減価償却と償却。減価償却と償却は2021年の3680万ドルから2022年の3790万ドルに増加し、110万ドルと3%増となった。この増加は資本化ソフトウェアの償却が高いことによるものである。
その他の収入(赤字),純額それは.その他の収入(赤字)は、2022年の純収益は310万ドルだったが、2021年は30万ドルの赤字となった。この増加は,主に2022年12月31日までの年度内に非流通株を売却して270万ドルの収益を記録したことと,我々が以前保有していたCloudCME少数株の公正価値の変化により記録された90万ドルの収益であり,2022年12月31日までの年度内にCloudCMEの余剰所有権権益を買収する際に再計量されたためである。
所得税の規定。同社は2022年と2021年にそれぞれ350万ドルと190万ドルの所得税準備金を記録した。同社の2022年の有効税率は22%だが、2021年は25%だ。同社の有効税率は主に法定企業所得税税率、国家税収、外国所得税の純影響及び各種永久税収差の影響を反映している。会社は2022年12月31日までの年間で、不確定な税収状況や州税率の変化に関する税費支出を含む60万ドルの離散税費支出を記録した。2021年12月31日までの1年間に、同社は、その間に公布された州税率の変化および確認された研究·開発税控除が以前の推定を下回る50万ドルの独立税支出を記録した。
純収入。2021年の580万ドルに比べ、2022年の純収入は620万ドル増加し、107%増の1210万ドルに達した。2022年希釈後の1株当たり収益は0.39ドル(希釈後)、2021年は0.18ドル(希釈後)である。
2022年の調整後のEBITDAは1%増の5340万ドルだったが、2021年は5270万ドルだった。この成長は上記のような要素によるものだ。調整後のEBITDAは非GAAP財務指標であり,買収された業務の公正価値に関する繰延収入減記と利息控除,所得税,株式による報酬,減価償却と償却前の繰延収入減記,非上場株式投資の公正価値変化(売却収益(損失を含む)および2021年第1四半期PTO費用減少による非現金支出キャンセル確認の影響を含まない純収入と定義した。この計算と米国公認会計原則の下で最も比較可能な測定基準との入金情報については、以下の“非公認会計原則財務測定基準の入金”と、なぜこの非公認会計原則財務測定基準が投資家に有用な情報を提供するかに関する情報を参照してください。
重要な業務指標
私たちの経営陣は、以下の重要な財務指標と非財務指標を利用して私たちの業務を管理しています。
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収入,純額それは.収入純額は、我々の業務に関連する商品やサービス販売による収入を反映し、買収業務の公正価値会計に関する繰延収入減記を反映している。2022年12月31日までの1年間の純収入は2兆668億ドルだったが、2021年12月31日までの年間の純収入は2兆567億ドルだった。経営陣は、私たちの業務の管理に関連する収入を利用して、この指標が私たちの製品の成長と成功の重要な指標として投資家に有用な情報を提供していると信じています。 |
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調整後EBITDAそれは.調整後のEBITDAは,以下の“非GAAP財務措置の協調”で述べたように,我々の管理層によって我々の業務を管理し,投資家に有用な情報を提供するために用いられているが,調整後のEBITDAは,あるGAAP会計,非現金および/または非経営プロジェクトで調整された純収入を反映しているため,以下に述べるように,我々の業務の基本的な経営業績を完全に反映することはできない可能性がある。また,調整後のEBITDAは,多くの投資家が会社の継続的な運営実績を評価するために有用であると考えられる。また、短期現金奨励ボーナスおよびいくつかの業績に基づく持分奨励贈与は、調整されたEBITDA(適用ボーナスおよび持分奨励ファイルに定義されている)目標の達成状況に応じて決定される。2022年12月31日までの1年間の調整後のEBITDAは5340万ドルだったが、2021年12月31日までの年間は5270万ドルだった |
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HStream購読それは.HStream購読数は,hStream契約での購読数によって決定される.私たちの経営陣は、hStream購読を利用して私たちの業務を管理し、この指標が投資家に有用な情報を提供し、顧客の基礎価値を増加させる上での私たちの進展を評価していると信じています。2022年12月31日までのhStream契約購読量は約554万であったが、2021年12月31日現在の購読量は504万であった。 |
我々の経営陣は、営業収入が重要な業務指標であるとは考えておらず、他の事項に加えて、経営層は、営業収入ではなく、収入や調整後のEBITDA(上述したように)が当社の業務管理に関する最も重要な財務指標であると考えており、会社はその収益発表において営業収入に関する指導を提供しなくなり、会社は営業収入を会社幹部や他の従業員に支払う短期現金インセンティブボーナスや業績に基づく持分奨励に関する指標としなくなっている。
非公認会計基準財務指標の入金
この報告書は,経営陣が我々の財務結果と継続経営業績を分析する際に用いられる非GAAP財務測定基準である調整後のEBITDAを紹介している。
会社の財務業績をより良く評価するために、経営陣は、買収業務の公正価値に関する繰延収入減記および利息、所得税、株式による補償、減価償却と償却前の繰延収入減記、非上場株式投資の売却収益(損失)を含む公正価値の変化および2021年第1四半期に有給休暇費用の減少により確認を取り消した非現金費用(調整後のEBITDA)が会社の経営業績を評価する有用な指標であり、調整後のEBITDAは、あるGAAP会計、非現金、非現金を反映していると考えている。および/または非営業プロジェクトは、これらのプロジェクトがいずれの場合も我々の業務の基本的な経営業績を完全に反映することができない可能性がある。また,調整後のEBITDAは,投資家が会社の継続的な経営業績を評価し,会社の異なる時期の経営業績を比較するのに役立つと考えられる。また、短期現金インセンティブボーナスおよびいくつかの業績ベース株式奨励は、調整されたEBITDA(適用ボーナスおよび持分付与ファイルに定義されている)目標の実現状況に基づいて決定される。
以上のように,調整後EBITDAの定義には,買収業務の公正価値会計に関する繰延収入減記の影響の調整がある。会社がASU 2021-08を採用して2022年1月1日に発効する前に、会社が任意の買収を完了した後、会社はGAAPで定義されている公允価値に従って買収の繰延収入を記録しなければならず、これは通常買収の繰延収入の減記を招く。会社が繰延収入の減記を要求された場合、これはその後のいくつかの時期の確認収入、営業収入、純収入の減少を招く。このような買収業務の収入はいずれも繰延されており、通常、任意の特定の買収完了後の1~2年以内に確認されるので、この1~2年間のGAAP収入は、買収の繰延収入が公正価値として報告すべき全収入に減記されていない場合には反映されない。経営陣は、会社がASU 2021-08発効日までに買収した業務が2022年1月1日までに買収された公正価値会計に関する繰延減記の影響について調整後EBITDAの定義を調整し、投資家に有用な情報を提供していると考えており、このような非現金会計影響の性質を考慮すると、買収後に確認された繰延収入減記は、これらの時期のGAAP財務業績が我々の基本経営業績を完全に反映していない可能性があるため、この金額の調整は、会社の異なる時期の経営結果の比較に役立つ可能性がある。ASU 2021-08により、1月1日以降に完了した買収で得られた契約, 2022年に会社が開始した契約(公正価値で計量された契約ではなく)で計量されるため、このような買収については、被買収業務に関する繰延収入減記は記録されなくなる(2022年1月1日までに完了した買収については、当社は引き続き2022年1月1日以降の期間に公允価値会計に関する繰延収入減記を記録し、従来のやり方と一致する)。現在、2022年1月1日までに買収した業務の繰延収入減記が我々の財務業績に持続的に影響を与えていることを受けて、会社は調整後のEBITDA定義に調整を含めていきたいと考えている。
調整後のEBITDAは非GAAP財務指標であり、GAAPによって財務業績を評価する指標と見なすべきではない。調整後のEBITDAは公認会計原則に基づいて決定された計測ではないため,調整後のEBITDAは異なる計算の影響を受けやすい。したがって,示すように,調整後のEBITDAは他社の他の類似名称の測定基準と比較できない可能性があり,分析ツールとしては限界がある。
この非GAAP財務指標は代替或いはアメリカGAAPによって作成された財務業績指標より優れていると見なすべきではない。
調整後のEBITDAと2022年12月31日と2021年12月31日までの年度の最大可比GAAP指標(純収入)との入金は以下のとおりである(千計)。
2022 |
2021 |
|||||||
公認会計基準純収益 |
$ | 12,091 | $ | 5,845 | ||||
繰延収入減記 |
267 | 4,040 | ||||||
利子収入 |
(444 | ) | (80 | ) | ||||
利子支出 |
132 | 132 | ||||||
所得税支給 |
3,494 | 1,921 | ||||||
株に基づく報酬費用 |
3,554 | 5,303 | ||||||
減価償却および償却 |
37,945 | 36,813 | ||||||
非現金払い休暇料金 |
— | (1,011 | ) | |||||
非上場株式投資の公正価値変動 |
(3,596 | ) | (279 | ) | ||||
調整後EBITDA |
$ | 53,443 | $ | 52,684 |
流動性と資本資源
2022年、運営活動が提供する純現金は5120万ドルだったが、2021年には4240万ドルと21%増加した。この増加は前年に比べて現金収入が増加したことによるものだ。2022年の未完成販売日数(DSO)は46日であるが、2021年は50日である。同社は、平均売掛金残高(未開票や他の売掛金を除く)を当該年度の1日平均収入で割ることでDSOを計算している。同社の主な現金源は私たちの製品やサービスを販売することによる収入です。運営を支援するための現金の主な用途は、人員費用、販売手数料、特許権使用料、契約労務費、私たちの製品およびサービスの提供に関連する他の直接費用、および一般会社費用を含む。
2022年には投資活動のための現金純額は2840万ドルだったが、2021年には2570万ドルだった。2022年の間、当社はCloudCMEの買収に390万ドルの現金(加えて私募で発行された株)を支払い、CloudCMEを買収した(注:EDS買収は2022年12月31日に完了したが、2023年1月に資金を獲得したため、EDSの購入価格は2022年12月31日までの年間投資活動で使用された純現金に影響を与えない)、2021年に完成したComplyALIGNとRiEvent買収に関する終値を決済した後、調整後に10万ドル(現金純流出400万ドル)を支払い、1350万ドルの有価証券を投資し,2330万ドルの資本化ソフトウェア開発費を支払い,180万ドルの財産と設備を購入した。これらの現金の使用は1060万ドルの有価証券満期日と350万ドルの非有価証券販売収益によって部分的に相殺される。2021年には,合計590万ドルの現金でComplyALIGNとRiEventの2つの業務を買収し,2020年に完了したANSOSとShiftWizard買収に関する調整完了後に120万ドルの収益(現金純流出470万ドル),520万ドルの有価証券に投資し,2190万ドルの資本化ソフトウェア開発費を支払い,340万ドルの財産と設備を購入し,180万ドルの非上場株式投資を投資した。これらの現金の使用は990万ドルの有価証券満期日と140万ドルの非有価証券販売収益によって部分的に相殺された。
2022年の融資活動のための現金は2370万ドルだが、2021年には620万ドルとなる。2022年、融資活動における現金の主な用途は、普通株2310万ドルの買い戻しと、株式報酬に関する賃金税60万ドルの支払いを含む。2021年の間、融資活動における現金の主な用途は、普通株の買い戻しのための500万ドル、株式報酬に関する賃金税の支払いのための120万ドルを含む
2022年12月31日現在、我々の貸借対照表は運営資本がマイナス280万ドルであるのに対し、2021年12月31日現在、運営資本はプラス650万ドルである。運転資金減少の主な原因は、当期繰延収入、課税負債(EED購入用660万ドルを含む)と売掛金の増加である。2022年12月31日現在、会社の主な流動資金源は5390万ドルの現金と現金等価物および有価証券である。同社には6500万ドルの循環信用手配融資協定があり、これらのすべての融資協定は2022年12月31日に利用可能だ。当社の循環信用スケジュールに関するより多くの情報は、本報告書の他の部分に含まれる会社総合財務諸表の付記13を参照してください。
2021年11月30日、会社は会社の取締役会の許可を得た株式買い戻し計画を発表し、この計画によると、会社は最大2000万ドルの普通株を購入することができる。今回の株式買い戻し計画は2022年3月8日に終了する予定です,その計画によって許可された最高ドルの金額が切れた時。この計画によると、同社は公開市場を通じて計853,023株の株を購入し、総価値は2000万ドル、1株平均価格は23.45ドル(ブローカー手数料コストを除く)となった。2022年に、会社はこの株式買い戻し計画に基づいて649,739株の普通株を買い戻し、総公正価値は1,490万ドル、1株平均価格は22.92ドル(ブローカー手数料コストを除く)である
2022年3月14日、会社は取締役会が許可した株式買い戻し計画を拡大することを発表し、この計画によると、会社は最大1000万ドルの普通株を追加購入することができる。この許可によれば、ルール10 b 5-1計画に従って、個人的な交渉による取引、または他の方法で行うことを含む、公開市場で買い戻すことができる。この計画によると、2022年の間、会社は402,050株の普通株を買い戻し、総公正価値は810万ドル、1株平均価格は20.19ドル(ブローカー手数料コストを除く)である。さらに、許可下の任意の将来の買い戻しは、当時の市場状況、流動性およびキャッシュフロー考慮、適用される証券法要件(1934年の証券取引法規則10 b-18および規則10 b 5-1の要求を含む)、およびその他の要因に依存する。株式買い戻し計画は2023年3月13日早い時期または最高ドル金額が切れた場合に終了する予定だ。
2023年2月20日、取締役会は配当政策を承認したことを発表し、この政策によると、四半期現金配当金で普通株を支払う予定で、初期配当率は1株当たり0.025ドルである。また、新政策により、我々の取締役会は1株0.025ドルの初期四半期配当金を発表し、2023年4月28日現在の2023年4月17日終値時点で発行された普通株式と発行されたすべての登録所有者に支払うことを発表した。
配当政策および四半期ごとの現金配当金の発表と支払いは、政策とこの政策に基づいて発表された配当金が私たちの株主の最適な利益に合致し、適用法と私たちの信用協定に適合するという我々の取締役会の持続的な決定に依存する。当社の取締役会は、取締役会が必要又は適切であると認める任意の方法及び任意の時間に配当政策を修正、一時停止又は廃止する権力を保持しています
会社が正常な業務過程で生じる契約義務には主に経営賃貸義務と購入義務が含まれている。契約債務として計上されている額は、合意の中でキャンセルできない部分または最低キャンセル費用である。当社総合財務諸表付記14に記載されているように、現在2022年12月31日私たちは約3340万ドルの経営リース債務があります。その中で430万ドルは12ヶ月以内に支払う予定です。当社の購入債務は取消不可能な契約債務であり、主に情報技術資産と当社の循環信用手配に関連しており、この手配は当社の総合財務諸表付記13にさらに記載されている。自分から2022年12月31日同社には700万ドルの購入義務があり、12カ月以内に400万ドルを支払う予定だ。私たちの既存の現金および現金等価物、有価証券、運営によって生成された現金および循環信用計画下の利用可能な借金は、予想される運営資金需要、新製品開発、私たちが選択する可能性のある任意の株式買い戻しの実施、上述した四半期現金配当金の支払い、および少なくとも今後12ヶ月後の予測可能な未来の資本支出を満たすのに十分であると信じている。
同社の成長戦略には、相補的な製品やサービスを提供する事業の買収が含まれている。将来の買収は、あれば現金対価格、株式対価格または両者の組み合わせで行われると予想される。私たちの株を買収の対価格として発行したり、追加資本を調達したりすることは、1株当たりの収益に希釈効果を与え、私たちの株価に悪影響を及ぼす可能性があります。循環信用手配は財務契約と獲得性計算を含み、未返済債務と総合EBITDAの最高レバー率(著者らの信用手配が定義したような)及び総合EBITDAの利息カバー比率と利息支出の比率を設定することを目的としている。したがって、循環信用手配に対する最大の借金は借金時の契約値に依存する。自分から2022年12月31日その会社はすべての条約を遵守した。私たちの循環信用手配の下で借入金可能な金額がいかなる可能な買収を達成するのに十分であることも保証できませんし、追加の融資が必要であれば、私たちに有利な条項で提供するか、または全く提供しないという保証はありません。運営から十分なキャッシュフローが生じない場合や、必要に応じて十分な資金を受け入れることができる条件で十分な資金を調達することができなければ、私たちの業務、財務状況、運営結果を損なう可能性があります。
最近の会計公告
2021年10月、財務会計基準委員会は会計基準更新(ASU)2021-08を発表した企業合併(主題805):顧客との契約から契約資産と契約負債を計算する新たな指導意見は、企業合併で買収された契約資産と契約負債が、買収日に買収側が会計基準取りまとめ606に基づいて確認·計量することを要求する取引先と契約した収入このような契約を開始したように。この方法は、企業合併で得られた契約資産および契約負債を公正な価値で計量することが以前に要求されていたものとは異なる。この基準は2022年12月15日から年次報告期間内の最初の過渡期に発効し、早期採用が許可されている。同社は2022年1月1日に早期にこのASUを採用しており、新基準の影響は将来の買収の規模に依存するが、これまで実質的な影響は生じていない。この基準は、採用日前に発生した業務合併によって生じる契約資産または負債に影響を与えない。
第七A項市場リスクの定量的·定性的開示について
当社は金利変化、外貨リスク、投資リスクによる市場リスクに直面している。私たちは大口商品価格の危険は何も存在しない。
金利リスク
2022年12月31日まで、会社は未済債務を持っていない。私たちは私たちの循環信用計画下の任意の未来の借金に関連した金利市場リスクに直面するかもしれない。循環信用融資項の金利は、当社が選択した金利オプションに定価グリッドによって決定される保証金を加えることによって異なります。私たちの現金と投資残高は市場リスクに直面しており、2022年12月31日現在、私たちの現金と投資残高は約5390万ドルです。金利が10%下がると仮定すると、現金と投資の利息収入は年率で計算すると約10万ドル減少する。
外貨リスク
私たちは私たちの収入と運営費用に関連する外貨リスクがあります。これらのリスクはドル以外の通貨で価格を計算して、カナダドル、ニュージーランドドルとオーストラリアドルを含みます。為替レート変動による外貨収入の増加と減少は、それに応じた外貨運営費用の減少や増加分によって相殺されることが多い。
私たちの国際業務の成長に伴い、為替変動に関連するリスクがより大きくなり、このリスクを管理する方法を評価していきたいと思います。しかも、為替レートの変動やドルの疲弊は私たちの国際業務のコストを増加させるかもしれない。今まで、私たちは未来にそうするかもしれないが、私たちはまだ何の外貨ヘッジ契約も締結していない。
投資リスク
会社の投資政策と戦略は高格付け証券への投資に重点を置いており、元本損失の潜在リスクを最小限に抑えることを目的としている。同社の政策は任意の単一発行者に対する信用開放を制限し、平均ポートフォリオ期限に制限を設定した。
私たちのポートフォリオには個人持株会社への戦略投資が含まれており、これらの会社は主に初期段階の会社を含む。私たちは主に医療技術会社に投資して、私たちはこれらの会社が私たちの生態系を拡大するのに役立つと信じています。私たちが魅力的な機会が現れたことを発見した時、私たちはこのようなタイプの戦略投資を続けるかもしれない。市場価格の変化、観察可能な価格変化、そして私たちの戦略投資の減少により、私たちの総合財務諸表は追加的な変動が生じる可能性があります。市場状況と事件によって、このような変化は実質的かもしれない
上記の市場リスク検討及び掲載された推定金額は、ある不利な市況が発生した場合の市場リスクを仮定した前向きな陳述である。市場の実際の発展により、将来の実際の結果は予測の結果と大きく異なる可能性がある。
第八項です財務諸表と補足データ
HealthStream社は連結財務諸表索引
ページ | ||
独立公認会計士事務所レポート(PCAOB ID: | 40 | |
合併貸借対照表 | 42 | |
合併損益表 | 43 | |
総合総合収益表 | 44 | |
合併株主権益報告書 | 45 | |
統合現金フロー表 | 46 | |
連結財務諸表付記 | 47 |
独立公認会計士事務所報告
HealthStream、Inc.株主と取締役会へ。
財務諸表のいくつかの見方
HealthStream,Inc.(当社)2022年12月31日までと2021年12月31日までの連結貸借対照表,2022年12月31日までの3年度に関する総合収益表,全面収益表,株主権益とキャッシュフロー表および関連付記(総称して“総合財務諸表”と呼ぶ)を監査した。総合財務諸表は、すべての重要な面で、2022年12月31日、2022年12月31日、2021年12月31日までの会社の財務状況、および2022年12月31日までの3年度の経営結果とキャッシュフローを公平に反映しており、米国公認会計原則に適合していると考えられる。
また、米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)の基準に基づき、テレデビル委員会協賛組織委員会が発表した“内部統制-総合枠組み(2013枠組み)”で確立された基準と、2023年2月28日までの報告に基づき、会社の2022年12月31日までの財務報告内部統制を監査し、これに保留のない意見を発表した。
意見の基礎
これらの財務諸表は会社の経営陣が責任を負う。私たちの責任は私たちの監査に基づいて会社の財務諸表に意見を発表することです。私たちはPCAOBに登録されている公共会計士事務所で、アメリカ連邦証券法およびアメリカ証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、私たちは会社と独立しなければなりません。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、財務諸表に重大な誤報がないかどうかに関する合理的な保証を得るために、エラーによるものであっても不正であっても、監査を計画し、実行することを要求する。我々の監査には、財務諸表の重大な誤報リスクを評価するプログラム、エラーによるものであれ詐欺であっても、これらのリスクに対応するプログラムを実行することが含まれています。これらの手続きは、財務諸表中の金額および開示に関連する証拠をテストに基づいて検討することを含む。我々の監査には、経営陣が使用する会計原則の評価と重大な見積もり、財務諸表の全体列報を評価することも含まれています。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
重要な監査事項
以下に述べる重要な監査事項とは、監査委員会に伝達または要求された財務諸表を当期監査する際に生じる事項である:(1)財務諸表に対して大きな意味を有する勘定または開示に関するものであり、(2)特に挑戦的で主観的または複雑な判断に関するものである。重要な監査事項を伝達することはいかなる方法でも吾などの総合財務諸表に対する全体的な意見を変えることはなく、吾らも下記の重要な監査事項を伝達することなく、肝心な監査事項或いはそれに関連する勘定或いは開示について単独の意見を提供する。
収入確認 | ||
関係事項の記述 | 総合財務諸表付記1で述べたように、商品又はサービスの制御権を顧客に譲渡することを承諾した場合、当社は収入を確認し、金額は当社が当該等の商品又はサービスを譲渡する権利があることを期待している対価格を反映している。同社が顧客と締結した契約には、多くの商品やサービスへの約束が含まれることが多い。当社はその契約において約束した貨物とサービスを単独の履行義務として計算し、それらが異なれば計算する。取引価格はその後,比較的独立した販売価格に基づいて単独の履行義務に割り当てられる.
監査法人の収入確認会計は挑戦的であり、約束された商品やサービスが異なる履行義務であるか否かを決定するために会社の契約を判断·分析する努力が必要であるため、これらの履行義務に取引価格を割り当てるための独立販売価格を決定する。 | |
私たちが監査でどのようにこの問題を解決したのか | 我々は,会社が履行義務を決定·評価し,これらの履行義務に取引価格を割り当てるための独立販売価格を決定する過程について理解し,設計·評価し,制御措置の操作有効性を試験した。
経営者が異なる履行義務を決定·決定する他の手続では、会社の各種製品やサービスを理解し、どの履行義務が異なるかを決定するために収入確認会計要求の適用をテストした。契約義務ごとの経営陣の相対的な独立販売価格の決定をテストするために、適用された方法を評価する方法と、試験会社の計算根拠のデータを含む監査プログラムを実行した。顧客契約サンプルをチェックして、経営陣の重要な条項の処理を評価し、収入として確認されたり、繰延収入に記録されている金額をテストしました。 |
/S/安永法律事務所
1998年以来、当社の監査役を務めてきました。
テネシー州ナッシュビル、二零二三年二月二十八日
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独立公認会計士事務所報告
HealthStream、Inc.株主と取締役会へ。
財務報告の内部統制については
我々は,テレデビル委員会後援組織委員会が発表した内部統制-総合枠組み(2013年枠組み)(COSO基準)で確立された基準に基づき,HealthStream,Inc.2022年12月31日までの財務報告内部統制を監査した。我々の考えでは,HealthStream,Inc.(当社)はCOSO基準に基づき,2022年12月31日まで,すべての重要な面で財務報告に対して有効な内部統制を維持している。
添付されている経営陣財務報告内部統制年度報告に示すように、経営層の財務報告内部統制の有効性に対する評価と結論は、会社の2022年総合財務諸表に組み込まれた電子教育文書システム有限責任会社(d/b/a EEDS)の内部統制を含まず、2022年12月31日までに総総合資産に占める割合は1%未満であり、その時点で年間収入や純収入はない。当社の財務報告の内部統制の監査には、EED財務報告の内部統制の評価も含まれていません。
また、米国上場会社会計監督委員会(PCAOB)の基準に従って、HealthStream、Inc.2022年12月31日と2021年12月31日までの総合貸借対照表、および2022年12月31日までの3年度の関連総合収益、全面収益、株主権益と現金フロー表、および日付が2023年2月28日の関連付記と報告を監査し、保留の有無を表明した。
意見の基礎
当社経営陣は、効果的な財務報告内部統制を維持し、添付されている“経営陣財務報告内部統制報告”に掲載されている財務報告内部統制の有効性を評価する責任がある。私たちの責任は私たちの監査に基づいて、会社の財務報告書の内部統制に意見を述べることです。私たちはPCAOBに登録されている公共会計士事務所で、アメリカ連邦証券法およびアメリカ証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、私たちは会社と独立しなければなりません。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、財務報告の有効な内部統制がすべての重要な面で維持されているかどうかを決定するために、合理的な保証を得るために監査を計画し、実行することを要求する。
我々の監査には,財務報告の内部統制を理解すること,重大な弱点があるリスクを評価すること,評価されたリスクテストに基づいて内部統制の設計·運用有効性を評価すること,および状況下で必要と考えられる他のプロセスを実行することが含まれる。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
財務報告の内部統制の定義と限界
会社の財務報告に対する内部統制は、公認された会計原則に基づいて、財務報告の信頼性と外部目的の財務諸表の作成に合理的な保証を提供することを目的としたプログラムである。会社の財務報告に対する内部統制には、(1)合理的で詳細かつ正確かつ公平に会社の資産を反映した取引および処分に関する記録の保存、(2)公認された会計原則に従って財務諸表を作成するために必要な取引が記録されている合理的な保証を提供し、会社の収入および支出は会社の経営陣と取締役の許可のみに基づいて行われる。(三)財務諸表に重大な影響を及ぼす可能性のある不正買収、使用、または処分会社の資産を防止またはタイムリーに発見する合理的な保証を提供する。
その固有の限界のため、財務報告書の内部統制は誤った陳述を防止したり発見できない可能性がある。また,将来的にどのような有効性評価を行うかの予測は,条件の変化により制御不足のリスクが生じる可能性があり,あるいは政策やプログラムの遵守度が悪化する可能性がある.
/s/ |
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2023年2月28日 |
HealthStream社は
合併貸借対照表
(単位:千)
十二月三十一日 | 十二月三十一日 | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
資産 | ||||||||
流動資産: | ||||||||
現金と現金等価物 | $ | $ | ||||||
有価証券 | ||||||||
売掛金、予備金を差し引く#ドル そして$ 2022年12月31日と2021年12月31日にそれぞれ | ||||||||
売掛金-未開 | ||||||||
特許権使用料を前払いし,償却を差し引く | ||||||||
他の前払い費用や他の流動資産 | ||||||||
流動資産総額 | ||||||||
財産と設備、減価償却累計額を差し引く#ドル そして$ 2022年12月31日と2021年12月31日にそれぞれ | ||||||||
資本化ソフトウェア開発、累計償却純額$ そして$ 2022年12月31日と2021年12月31日にそれぞれ | ||||||||
経営的リース使用権資産純額 | ||||||||
商誉 | ||||||||
顧客関連無形資産の累計償却額は#ドル そして$ 2022年12月31日と2021年12月31日にそれぞれ | ||||||||
その他無形資産、累計償却純額#ドル そして$ 2022年12月31日と2021年12月31日にそれぞれ | ||||||||
繰延税金資産 | ||||||||
手数料を繰延し,償却後の純額 | ||||||||
非流通株投資 | ||||||||
その他の資産 | ||||||||
総資産 | $ | $ | ||||||
負債と株主権益 | ||||||||
流動負債: | ||||||||
売掛金 | $ | $ | ||||||
課税税 | ||||||||
負債を計算すべきである | ||||||||
収入を繰り越す | ||||||||
流動負債総額 | ||||||||
繰延税金負債 | ||||||||
収入を繰延し、流動ではない | ||||||||
賃貸負債を経営し、流動ではない | ||||||||
その他長期負債 | ||||||||
引受金とその他の事項 | ||||||||
株主権益: | ||||||||
普通株 額面は ライセンス株; そして それぞれ2022年12月31日及び2021年12月31日に発行及び発行された株式 | ||||||||
利益を残す | ||||||||
その他の総合収入を累計する | ( | ) | ||||||
株主権益総額 | ||||||||
総負債と株主権益 | $ | $ |
連結財務諸表の付記を参照。
HealthStream社は
合併損益表
(単位は千、1株当たりのデータは除く)
十二月三十一日までの年度 |
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2022 |
2021 |
2020 |
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収入,純額 |
$ | $ | $ | |||||||||
運営コストと支出: |
||||||||||||
収入コスト(減価償却や償却を除く) |
||||||||||||
製品開発 |
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販売とマーケティング |
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他の一般的かつ行政的費用 |
||||||||||||
減価償却および償却 |
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総運営コストと費用 |
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営業収入 |
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その他の収入(赤字),純額 |
( |
) | ||||||||||
所得税前所得分配 |
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所得税支給 |
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純収入 |
$ | $ | $ | |||||||||
1株当たり純収益: |
||||||||||||
基本的な情報 |
$ | $ | $ | |||||||||
薄めにする |
$ | $ | $ | |||||||||
発行済み普通株式の加重平均株式: |
||||||||||||
基本的な情報 |
||||||||||||
薄めにする |
連結財務諸表の付記を参照。
HealthStream社は
総合総合収益表
(単位:千)
十二月三十一日までの年度 |
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2022 |
2021 |
2020 |
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純収入 |
$ | $ | $ | |||||||||
税金を差し引いた他の全面的な収入: |
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外貨換算調整 |
( |
) | ||||||||||
有価証券の未実現収益 |
( |
) | ||||||||||
その他総合収入合計 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
総合収益 |
$ | $ | $ |
連結財務諸表の付記を参照。
HealthStream社は
合併株主権益報告書
(単位:千)
普通株 | 保留する | 他の総合を累計する | 株主総数 | |||||||||||||||||
株 | 金額 | 収益.収益 | (赤字)/収入 | 権益 | ||||||||||||||||
2019年12月31日の残高 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
純収入 | — | |||||||||||||||||||
未帰属配当金の配当金を没収する | — | |||||||||||||||||||
総合損失 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
株に基づく報酬 | — | |||||||||||||||||||
株式計画により発行された普通株は、従業員税で控除された株を差し引く | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
普通株買い戻し | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
2020年12月31日残高 | ||||||||||||||||||||
純収入 | — | |||||||||||||||||||
総合収益 | — | |||||||||||||||||||
会社に寄贈した株 | ( | ) | ||||||||||||||||||
株に基づく報酬 | — | |||||||||||||||||||
株式計画により発行された普通株は、従業員税で控除された株を差し引く | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
普通株買い戻し | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
2021年12月31日の残高 | ||||||||||||||||||||
純収入 | — | |||||||||||||||||||
総合損失 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
買収中の普通株の発行 | ||||||||||||||||||||
株に基づく報酬 | — | |||||||||||||||||||
株式計画により発行された普通株は、従業員税で控除された株を差し引く | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
普通株買い戻し | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
2022年12月31日の残高 | $ | $ | $ | ( | ) | $ |
連結財務諸表の付記を参照。
HealthStream社は
統合現金フロー表
(単位:千)
十二月三十一日までの年度 | ||||||||||||
2022 | 2021 | 2020 | ||||||||||
経営活動: | ||||||||||||
純収入 | $ | $ | $ | |||||||||
純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する: | ||||||||||||
減価償却および償却 | ||||||||||||
株に基づく報酬 | ||||||||||||
繰延手数料の償却 | ||||||||||||
信用損失準備金 | ||||||||||||
所得税を繰延する | ||||||||||||
固定資産処分損失 | ( | ) | ||||||||||
権益法投資損失 | ||||||||||||
非現金払い休暇料金 | ( | ) | ||||||||||
非現金使用料料金 | ||||||||||||
非上場株式投資の公正価値変動 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
他にも | ||||||||||||
経営性資産と負債変動状況: | ||||||||||||
売掛金と未開票売掛金 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
印税を前払いする | ||||||||||||
他の前払い費用や他の流動資産 | ( | ) | ||||||||||
延滞手数料 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
その他の資産 | ( | ) | ||||||||||
売掛金と売掛金 | ( | ) | ||||||||||
課税税 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
収入を繰り越す | ( | ) | ( | ) | ||||||||
経営活動が提供する現金純額 | ||||||||||||
投資活動: | ||||||||||||
企業合併,現金買い入れ後の純額を差し引く | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
有価証券満期日収益 | ||||||||||||
有価証券を売却して得られる収益 | ||||||||||||
有価証券を購入する | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
固定資産所得を売却する | ||||||||||||
非流通株を売却して得られた収益 | ||||||||||||
非流通株買収投資の支払い | ( | ) | ( | ) | ||||||||
資本化ソフトウェア開発に関する支払い | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
財産と設備を購入する | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
投資活動のための現金純額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
融資活動: | ||||||||||||
持分奨励純額決済に関する支払済み税 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
普通株買い戻し | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
現金配当金を支払う | ( | ) | ( | ) | ||||||||
融資活動のための現金純額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響 | ( | ) | ||||||||||
現金および現金等価物の純増加 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
期初現金及び現金等価物 | ||||||||||||
期末現金および現金等価物 | $ | $ | $ | |||||||||
キャッシュフロー情報の追加: | ||||||||||||
支払の利子 | $ | $ | $ | |||||||||
未納所得税 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
非流通持分投資への非現金追加 | $ | $ | $ |
連結財務諸表の付記を参照。
HealthStream社は
連結財務諸表付記
1.重要会計政策の概要
業務説明
HealthStream,Inc.(以下“会社”と略す)が設立された1990テネシー州の会社としてテネシー州ナッシュビルに本部を置きます同社は以下のようにして発生した財務業績を報告する2022年12月31日基にする
報告可能な細分化市場:従業員チーム解決策およびプロバイダソリューション、従業員チーム解決策製品は、医療従業員の持続的な訓練、認証、評価、発展および計画需要を満たすことを助け、プロバイダソリューション製品は、プロバイダ認証、特権および登録活動を管理および追跡するためのソフトウェアアプリケーションを医療保健組織に提供する。自分から2023年1月会社の運営はすでにその単一プラットフォーム戦略を中心に簡素化されているので、最初から January 1, 2023, 会社はもう所有しません二つ報告可能な細分化された市場は、報告を開始します 付記でより詳細に議論されているようなセグメント化基盤9-ビジネス細分化市場。
最近採用された会計基準
はい2021年10月財務会計基準委員会は会計基準更新(“ASU”)を発表2021-08, 業務組合(テーマ805):顧客との契約から契約資産と契約負債を計算する新たな指導意見は,企業合併で買収された契約資産と契約負債は,買収者が買収の日に会計基準に従って編集して確認·計量しなければならないことを要求している606, 取引先と契約した収入このような契約を開始したように。この方法は、企業合併で得られた契約資産および契約負債を公正な価値で計量することが以前に要求されていたものとは異なる。この基準は1つ目は年度報告期間内の過渡期2022年12月15日早期養子縁組を許可しています同社は早くからこのASUを採用していた January 1, 2022, 新基準の影響は将来の買収の規模にかかっているが,すでに注釈今まで実質的な影響を与えてきた。基準はこのようにしている注釈採用日前に発生した業務合併が契約資産や負債に及ぼす影響に影響する。
収入の確認
会計基準に基づいて編集する606, 取引先と契約した収入また、約束された商品又はサービスの支配権が顧客に移転する場合には、会社の収入が確認され、その金額は、これらの商品又はサービスの交換を譲渡する権利があると予想される対価格を反映している。
収入は以下の条件で確認された5人STEPモデル:
• | 顧客との契約表示 |
• | 契約における義務履行の確定 |
• | 成約価格の確定 |
• | 契約履行義務の取引価格配分 |
• | 会社が業績義務を果たしたときや義務を果たしたときに収入を確認する |
定期購読収入には主にお客様へのアクセス権限を提供する費用が含まれています1つはSaaSベースの解決策および/またはコンテンツ加入、およびライセンスプロトコルに関連する費用の多くは、従来の顧客サポートおよび技術向上を含む。収入は一般にクライアントにサービスを提供する際に開始される契約期間内に確認される.定期購読契約は通常キャンセルできません1つは至れり尽くせり5人年ごとに、年、半年、四半期、あるいは毎月前払いします。
専門サービス収入には主に実施と入社サービス、コンサルティング、訓練の費用が含まれる。専門サービス契約の多くは固定価格に基づいて予め課金されており、収入はサービスの実行に伴って確認される。購読サービスと専門サービスの場合、顧客への課金から義務履行までの時間は、通常、注釈意味が大きい。
顧客との契約には、通常、多様な商品やサービスに対する約束が含まれている。これらの契約に対して、会社はその契約において承諾した貨物やサービスを単独の履行義務として会計処理し、それらが異なれば処理する。契約価格、固定料金手配を反映する契約を表す場合の取引価格、又は管理層による可変対価格の推定は、契約が固定料金手配を反映する場合に適用される制約を含む注釈固定費用があり、相対的に独立した販売価格に基づいて単独の履行義務に割り当てられる。同社は通常、各製品の標準価格に基づいて独立販売価格を決定し、契約長と契約内の購読数を含むいくつかの要素を考慮する。
その会社はその契約で決定された請求書スケジュールに基づいて顧客から支払いを受ける。売掛金-未開単とは、契約に基づいて履行された引受と専門サービス契約の条件付き対価格に関する契約資産のことです。売掛金には、主に対価格権が無条件になったときに請求書金額に応じて信用損失準備後に記録された貿易売掛金を差し引くことが含まれる。
繰延収入とは、現金支払いを受けたとき、または義務履行前に満了したときに記録された契約負債をいう。
陳述の基礎
総合財務諸表には、当社及びその完全子会社の勘定が含まれている。合併では、すべての会社間口座と取引がキャンセルされた。
予算の使用
総合財務諸表はアメリカ公認会計原則に基づいて作成されています。これらの会計原則は、財務諸表および付記報告書の額に影響を与えるために、管理層に推定および仮定を要求する。実際の結果はこれらの見積もりとは異なる可能性があり、このような違いは連結財務諸表に大きな影響を与える可能性がある。
現金等価物
会社は現金等価物は制限されない高流動性の投資であり、初期満期日は少ないと考えている三つ何ヶ月になりますか。
有価証券
有価証券は売却可能に分類され,公正時価別に報告され,未実現損益(税引き後純額)は付随する総合貸借対照表中の他の累積総合収益(損失)に列報される。有価証券投資の実現済み損益と信用関連要因による時価低下は他の収入に計上し,純額は付随する総合損益表に計上する。証券売却のコストは具体的な識別方法によって決定される。売却可能な証券の利息と配当に分類して他の収入に計上し,純額は付随する総合収益表に計上する。オーバーフローと割引は関連して売却可能な証券の有効期限内に償却し、収益率の調整として実際の利子法を採用する。
延滞手数料
繰延手数料とは、顧客と契約を締結する逓増コスト、例えば販売手数料の支払いと関連する賃金税であり、これらの費用の資本化と償却は、予想される受益期間内の貨物又はサービスの顧客への移転と一致する。資本化契約費用は合併貸借対照表に繰延手数料の項目に記載されている。予想受益期間は、資本化手数料が、新規顧客または予想更新および更新手数料の増分販売のような契約期間よりも長い経済的利益を会社に提供することが期待されない限り、契約期間である注釈初期手数料に見合う。非公度手数料は、契約期間が長い期間または技術が古い期間に償却される三つ何年もです。
印税を前払いする
前払い特許使用料とは、当社がその顧客にこのようなパートナー製品を販売·納入する収入共有スケジュールに基づいて業務パートナーに前払いする金である。印税は、通常、購読期間の開始時に前払いされるか、または購読期間全体にわたって定期的に支払われ、例えば、四半期、半年、または毎年分割払いになる。特許権使用料の支払いは基礎購読契約の期限内に償却し、当該契約の範囲は通常1つは至れり尽くせり5人直接特許使用料コストを購読収入を確認する同一期間に適合させるために,数年以内に完了することができる.前払い特許使用料の償却は、添付の総合損益計算書の収入コスト(減価償却及び償却を除く)の項に含まれる。
信用損失準備
当社はその歴史収集経験、時期ごとに当時の未返済売掛金状況の審査、および外部市場要因に基づいて信用損失準備を推定しています。回収できない売掛金は,経営陣が顧客からの請求能力を使い切ったと考えている間はログアウトする。期待された信用損失は添付の総合損益表の他の一般と行政費用の項目で記録される。
年間信用損失準備と貸倒費用の計上額の変化三つ締切り年数12月31, 2022具体的な数字は以下の通り(千計)
期日初め引当残高 | コストと費用を計上する | 核販売 | 期末引当残高 | |||||||||||||
2022 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
2021 | ( | ) | ||||||||||||||
2020 | ( | ) |
資本化ソフトウェアとコンテンツ開発
資本化されたソフトウェア開発はコストに基づいて列報され、累計償却後の純額に列報される。同社はソフトウェアやコンテンツを開発するプロジェクトを開発段階で発生するコストを資本化している。これらの資産は一般的に直線法で償却される
公正価値計量
公正価値は、計量日の市場参加者間の秩序ある取引において、元本または最も有利な市場で資産を売却するか、または負債を移転するために支払う価格として定義される。公正価値階層構造は、公正価値を計量する際に使用する推定技術の投入を優先順位付けした。ここにあります三つ投入の信頼性に基づいて、異なる等級を公正価値等級に入れ、以下のようにする
水平1観察可能な投入は、アクティブ市場における同じ資産または負債の見積もり(未調整)を反映する。
水平 2-Levelに含まれる見積もり以外の投入1資産や負債は直接的または間接的に観察されることができる。
水平 3-観察できない入力、少ないまたは違います。市場データが存在するため、同社は自分の仮説を発展させる必要がある。
当社は、各報告期間内に資産と負債を分類する適切なレベルを決定するために、経常的な原則に基づいて公正な価値で計量された資産と負債を評価しなければならない。この決心は5月.会社に重大な判断を求める。はい2022年12月31日そして2021会社が公正な価値で恒常的に計量する資産には、販売可能な有価証券に分類される有価証券が含まれる(付記参照)4-有価証券)。
財産と設備
財産と設備は費用に基づいて報告されている。賃貸改善以外に、以下では使用可能年限を直線法で減価償却し、推定可耐用年数或いはそのそれぞれのレンタル期間の中で短い者は償却する。
年.年 | ||||
家具と固定装置 | ||||
装備 |
商誉
営業権とは、企業合併において購入価格が獲得された識別可能な純資産(無形資産を含む)の公正価値を超える部分を指す。その営業権の帳簿金額は年内に少なくとも年に1回の減値を評価する第四にイベントや事実や状況の変化が減少を示す場合5月.存在していますASCによって350, 無形資産–商業的名声その他会社、会社5月.選択する1つ目はより可能かどうかを決定するために定性的な要素を評価します注釈報告機関の公正価値はその帳簿価値よりも小さい。定性評価は財務業績、業界と市場指標などの要素、及び報告部門に影響する他の要素を含む。もしこの評価が結論を出せば注釈報告単位の公正価値がその帳簿価値を超える場合、営業権注釈損傷していると考えられています違います。追加的な欠陥テストも必要だ。逆に定性的な評価が結論を出せば注釈報告単位の公正価値がその帳簿価値より低い場合、会社は報告単位の公正価値とその帳簿価値を比較しなければならない。当社は収益法と市場法を用いて報告単位の公正価値を決定します。これらのモデルは,キャッシュフロー予測,成長率,割引率,端末価値計算に関する様々な仮定を用いる必要がある.いくつありますか違います。確認または記録された当該年度までの営業権減価2022年12月31日, 2021あるいは、あるいは2020.
無形資産
当社は経営陣の推定と仮定に基づく収入とコスト法を用いて無形資産の公正価値を推定している。自分から2022年12月31日無形資産には、顧客関係、内部開発の技術、競業禁止協定、商号が含まれる。確定耐用年数を有すると考えられる無形資産は,以下の期間に直線的に償却される
長寿資産
イベントまたは事実および状況の変化を決定するために、使用のために保有される長期資産を内部および外部審査し、5月.使用のための長期資産を持っていることに減少値があることを示している。当社は関連長期資産の観察可能な市場価値を使用したり、将来のキャッシュフローを割引したりして任意の減値を計測しています。キャッシュフロー推定数と割引率を管理層に組み入れた最適推定数は,評価の日に適切かつ慣用的な仮定と予測を用いた。経営陣は、無形資産、財産·設備、資本化ソフトウェア開発、繰延手数料、その他の資産を含む長期資産の帳簿価値が回収できるかどうかを定期的に評価する。いくつありますか
確認または記録された当該年度までの長期資産減価2022年12月31日, 2021あるいは、あるいは2020.
非流通株投資
特定所有権の有限責任会社の非流通株持分投資は投資家ごとの口座ごとに行う注釈発生した持株財務権益はすべて権益会計法を用いて計算を行った。優先株式非流通株投資注釈財務権益をコントロールした結果,株式投資の計量代替案を用いて計算した注釈確定しやすい公正な価値を持っている。ASU2016-01, 金融商品–全体(副題)825-10)権益投資(権益会計方法による入金又は被投資先の合併を招く投資を除く)を公正価値で計量し、純収益の中で公正価値変動を確認することを要求する。非流通株投資の公正価値は注釈もしあれば違います。確定的な事件や状況の変化5月.投資の公正な価値に重大な悪影響を及ぼす。権益法投資が占める収入又は損失の割合シェア及び計量代替方法を用いて計上した投資公正価値の任意の変動は、添付の総合損益表の他の収入純額項に入金される。
金融商品
会社は現金と現金等価物、売掛金、売掛金--未開勘定、売掛金、売掛金、負債を含む様々な金融商品を持っている。このような金融商品は短期満期日または短期的な性質に属するため、その帳簿額面は公正価値に近い。当社にも有価証券があり、見積された市場価格やその他の定価源(付記参照)に基づいて、約公正価値で記録されています4-有価証券および非有価証券投資は、権益法または計量代替方法に従って入金される(付記参照16-非流通株投資)。
広告.広告
当社の広告費用は発生済み費用です。年度までの広告費用2022年12月31日, 2021そして、そして2020はい$です
運賃と運搬費
我々の製品及びサービスに関連する輸送及び処理コストは、付随する総合損益計算書の収入コスト(減価償却及び償却を除く)の項に含まれる。
所得税
所得税は貸借対照法で入金され,繰延税項資産および負債は財務諸表と資産や負債の課税基礎との一時的な差に基づいて決定されるが,資産や負債は予想されるこのような違いが課税収入の年間の税率に影響することから計算される。経営陣は、証拠の重みに基づいて、価格手当が必要かどうかを決定するために、積極的かつ消極的な証拠を含むすべての利用可能な証拠を評価する。既存の一時的な差額または繰り越しの税金利益を差し引くことができる将来の実現は、最終的には税法に規定された繰越または繰越期間内に十分な適切な性質の課税収入が存在するかどうかに依存する。ここにあります
1株当たりの収益
1株当たり基本収益の算出方法は、当期普通株株主が獲得できる純収入を当期発行普通株の加重平均で割る。希釈後の1株当たり収益の計算方法は,当期純収入を当期発行普通株と同値普通株の加重平均で割ったものである。普通株式等価株は、株式オプションを行使した後に発行可能な増発普通株と、帰属に制限された限定株式単位からなる。普通株等価株の希薄化効果は在庫株方法を用いて希釈後の1株当たり収益を計上する。1株当たりの希薄化純収入に逆償却作用のある普通株等値株式は、希釈後の加重平均流通株の計算には計上しない。
信用リスクと重要な顧客の集中度
同社の信用リスクは主に現金と現金等価物、有価証券、売掛金に関連している。同社は一時的に過剰な現金を質の高い短期通貨市場ツールに投資している。時々このような投資は5月.連邦預金保険会社の保険限度額を超えます。有価証券は主に投資級社債で構成されている。
同社は主に米国のヘルスケア業界にある様々な会社にその製品やサービスを販売している。顧客信用評価は必要に応じて行われ、会社は通常要求します違います。取引先からの担保。回収できない可能性のある売掛金について信用損失を計上して準備します。“会社”ができた注釈単一の顧客代表が10%当該年度又は当該年度までの純収入又は売掛金十二月三十一日2022, 2021あるいは、あるいは2020それぞれ,である.
株に基づく報酬
自分から2022年12月31日会社はこう主張しています二つ付記に記載されているように、株式に基づく報酬計画は、その計画の下でボーナスを支払わない11.同社は、株式オプションおよび制限株式単位を含む、公正価値に基づく方法を用いて、株式支払いに基づく関連コストを株式補償する。同社は、ブラック·スコアーズオプション定価モデルを使用して、株式ベースの報酬計画に基づいて支給されるオプション報酬の公正価値を計算している。当社は、当社株の授出日の収市公平市価をもとに、限定株式単位の補償コストを計測しています。株式の報酬コストに基づいて付与された日に最終予想に基づいて付与された奨励金の公正価値を計量し、必要なサービス期間内の費用であることを確認する。超過税金優遇または不足が達成された場合、会社は株式の補償に基づく税収割引または不足を確認する。超過税収利益と不足は実現時に所得税準備の構成要素として総合損益表に反映される。
賃貸借証書
その会社は撤回できないいくつかのオフィススペースレンタル協定を持っている。レンタル期間が大きい12当社はリース開始日に貸借対照表で使用権(ROU)資産と賃貸負債を確認します。賃貸負債及びそれに応じた使用権資産は、予想されるリース期間内の将来の賃貸支払いの現在値に基づいて入金される
その会社はやった注釈レンタル契約書に含まれているかどうか:1)延長会社は、行使する選択権を合理的に決定する2)企業が合理的に決定した終了選択権注釈体を鍛える、または(3)を選択することができます(または注釈終了)、選択権の行使はレンタル者によって制御される。また、同社は注釈残りの価値保証や実質的な制限契約がある賃貸契約があります。同社の賃貸契約の多くは、賃貸条項に賃貸料支払いを増加させる条項を含んでおり、これらの増加は契約で固定されているか、消費者物価指数によって変化する。
その会社のレンタル契約はある注釈確定しやすい隠れ割引率が含まれているため,当社はレンタル開始時に得られる情報に基づいて,その逓増借款金利を用いて将来の賃貸支払いを割引しなければならない。逓増借款金利は、経済環境下での賃貸支払いに相当する、自社が類似期間内に担保方式で借金するために必要な支払金利を決定することで試算される
外貨?外貨
当社子会社のビットコインは、子会社が運営している主な経済環境に基づいて決定されています。同社は期間終了時の有効為替レートを用いて、その非ドル機能通貨子会社の資産と負債をドルに変換する。これらの子会社の収入と支出は期内有効為替レートに近い為替レートで換算される。これらの換算の損益は累積換算調整であることが確認され,総合貸借対照表の累積その他の全面収益に計上されている。
2.株主権益
普通株
その会社は最も多く発行する権利がある
優先株
その会社は最も多く発行する権利がある
株式買い戻し計画
開ける2021年11月30日,会社の取締役会は株式買い戻し計画を承認し、買い戻し金額は最高$に達する
開ける March 14, 2022,会社の取締役会は会社の株式買い戻し計画を拡大することを許可して、追加の買い戻しを許可して最高$
3.1株当たりの収益
次の表に基本1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益の計算方法を示す三つ締切り年数2022年12月31日(千単位で、1株当たりを除く):
十二月三十一日までの年度 |
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2022 |
2021 |
2020 |
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分子: |
||||||||||||
純収入 |
$ | $ | $ | |||||||||
分母: |
||||||||||||
加重平均流通株 |
||||||||||||
株の効力を薄くする |
||||||||||||
加重平均希釈後株式 |
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1株当たり純収益: |
||||||||||||
基本的な情報 |
$ | $ | $ | |||||||||
薄めにする |
$ | $ | $ |
潜在希釈性株式代表
4.有価証券
はい2022年12月31日そして2021すべて、販売可能な有価証券に分類される公正価値は、以下のものを含む(千で計算)
2022年12月31日 | ||||||||||||||||
調整後のコスト | 未実現収益 | 未実現損失 | 公正価値 | |||||||||||||
第2レベル: | ||||||||||||||||
アメリカ政府債務証券 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
合計する | $ | $ | $ | $ |
2021年12月31日 | ||||||||||||||||
調整後のコスト | 実現していない収益.収益 | 実現していない損 | 公正価値 | |||||||||||||
第2レベル: | ||||||||||||||||
会社債務証券 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
合計する | $ | $ | $ | ( | ) | $ |
総合貸借対照表に記載されている有価証券の帳簿額面は、オファー市場価格或いはその他の定価源及び市場観察可能な資料のモデルを利用して公正価値を近似することである。自分から2022年12月31日そして2021その会社はできました
売却可能な債務証券の任意の信用減価準備を確認する。有価証券へのすべての投資は、対象証券があるため、総合貸借対照表では流動資産に分類される1つは貸借対照表の日付から一年。
5.収入確認と販売手数料
収入確認
約束された商品やサービスの制御権が顧客に移行すると,収入は確認され,この額は,会社がこれらの商品やサービスの交換を譲渡する権利があることを期待している対価格を反映している.
次の表は収入源別に並べたものです三つ締切り年数2022年12月31日, 2021,そして2020(千の計で)。販売税は収入に含まれていません。
2022年12月31日までの年度 | ||||||||||||
業務の細分化 | 従業員チーム解決策 | プロバイダ·ソリューション | 統合された | |||||||||
定期購読サービス | $ | $ | $ | |||||||||
専門サービス | ||||||||||||
総収入,純額 | $ | $ | $ |
2021年12月31日までの年度 | ||||||||||||
業務の細分化 | 従業員チーム解決策 | プロバイダ·ソリューション | 統合された | |||||||||
定期購読サービス | $ | $ | $ | |||||||||
専門サービス | ||||||||||||
総収入,純額 | $ | $ | $ |
2020年12月31日までの年度 | ||||||||||||
業務の細分化 | 従業員チーム解決策 | プロバイダ·ソリューション | 統合された | |||||||||
定期購読サービス | $ | $ | $ | |||||||||
専門サービス | ||||||||||||
総収入,純額 | $ | $ | $ |
ここ数年で2022年12月31日, 2021そして、そして2020、会社は$を確認しました
次の年度まで2022年12月31日, 2021そして、そして2020同社が確認した収入は$
販売手数料
私たちの販売従業員が稼いだ販売手数料は、顧客との契約の増額コストと回収可能コストとされています。同社が記録した繰延手数料の償却は#ドルである
6.財産と設備
財産および装置には、以下のものが含まれる(千計)
十二月三十一日 |
||||||||
2022 |
2021 |
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装備 |
$ | $ | ||||||
賃借権改善 |
||||||||
家具と固定装置 |
||||||||
総財産と設備 |
||||||||
減価償却累計と償却 |
( |
) | ( |
) | ||||
財産と設備、純額 |
$ | $ |
財産と設備の減価償却は合計#ドル
7.商業権と無形資産
当年度までの営業権簿額面変動2022年12月31日そして2021具体的には以下のとおりである(千単位)
従業員チーム解決策 |
プロバイダ·ソリューション |
合計する |
||||||||||
2022年1月1日の残高 |
$ | $ | $ | |||||||||
CloudCMEを買収する |
||||||||||||
EDSの買収 |
||||||||||||
ANSOSのオフ後調整 |
||||||||||||
ComplyALIGNオフ後調整 |
||||||||||||
RiEventオフ後の調整 |
||||||||||||
為替レート変動の影響 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
2022年12月31日の残高 |
$ | $ | $ |
従業員チーム解決策 |
プロバイダ·ソリューション |
合計する |
||||||||||
2021年1月1日の残高 |
$ | $ | $ | |||||||||
ComplyALIGNを買収する |
||||||||||||
RiEventを買収する |
||||||||||||
ANSOSのオフ後調整 |
||||||||||||
為替レート変動の影響 |
||||||||||||
2021年12月31日の残高 |
$ | $ | $ |
営業権以外の無形資産は、顧客関係を含む顧客関連無形資産を含む限られた使用寿命を有すると考えられ、これらの無形資産は、その推定使用寿命内に償却され、範囲は
識別可能な無形資産は、以下の項目からなる(千計)
2022年12月31日まで |
2021年12月31日まで |
|||||||||||||||||||||||
総金額 |
累計償却する |
ネットワークがあります |
総金額 |
累計償却する |
ネットワークがあります |
|||||||||||||||||||
取引先と関係がある |
$ | $ | ( |
) | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||
他にも |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
合計する |
$ | $ | ( |
) | $ | $ | $ | ( |
) | $ |
来年度の年間償却費を見込む12月31,以下の(千単位):
2023 |
$ | |||
2024 |
||||
2025 |
||||
2026 |
||||
2027 |
||||
その後… |
||||
合計する |
$ |
8.企業合併
9.業務の細分化
同社は医療機関や医療業界の他のメンバーにサービスを提供している。同社のサービスは、労働力トレーニング、認証、評価、開発およびスケジューリング製品およびサービス(労働力ソリューション)、ならびにプロバイダ認証、特権、コールセンターおよび登録製品およびサービス(プロバイダソリューション)の提供に重点を置いている。
同社は、所得税の控除と、ある会社の管理費用、利息収入、利息支出、株式投資損益と減価償却前の営業収入を控除して部門業績を測定している。以下の未分配部分は、会計、人的資源、法律、情報システム、投資家関係、行政および行政人員、減価償却、一部の償却、およびいくつかの他の費用などの会社の機能を含み、これらの費用は含まれている注釈現在部門の業績を測定するために割り当てられている。以下に当社現在及び同年度までの業務分部資料を示す2022年12月31日, 2021そして、そして2020(千の計で)。
収入、純額: | 2022 | 2021 | 2020 | |||||||||
従業員チーム解決策 | $ | $ | $ | |||||||||
プロバイダ·ソリューション | ||||||||||||
総収入,純額 | $ | $ | $ |
営業収入: | 2022 | 2021 | 2020 | |||||||||
従業員チーム解決策 | $ | $ | $ | |||||||||
プロバイダ·ソリューション | ||||||||||||
未分配 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
営業総収入 | $ | $ | $ |
資産* | 長期資産を購入する | 減価償却および償却 | ||||||||||||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | 2020 | 2022 | 2021 | 2020 | |||||||||||||||||||||||||
従業員チーム解決策 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
プロバイダ·ソリューション | ||||||||||||||||||||||||||||||||
未分配 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
合計する | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ |
*セクション資産には、口座および未開設請求書の入金、前払い特許権使用料、前払いおよびその他の流動資産、その他の資産、資本化ソフトウェア開発、繰延手数料、特定の財産およびデバイス、および無形資産が含まれます。現金および現金等価物、有価証券、非有価証券投資、およびいくつかのROU資産注釈各細分化市場に割り当てられ、割り当てられていない範囲に含まれる。財産と設備資産の大部分は未分配項目の下に含まれている。
本年度報告書により詳細に記載されている表10K社は、企業全体の基盤とすることを意図した単一プラットフォーム戦略に従ってその業務をより完全に統一してきた。この過程の結果として、会社の業務は現在、技術、運営、会計、内部報告、組織構造、報酬、業績評価、資源配分を含む統合された企業方法を中心に組織と管理を行っている。自分から2023年1月会社の単一プラットフォーム戦略の統合に符合する企業の基礎上の運営と組織への転換は変曲点に達し、これは労働力解決方案とプロバイダ解決方案の発生を招いた違います。これ以上単独の運営部門や個別の報告可能な部門として存在しない。そこでFormの四半期報告から始めます10-Qを提出します三つ現在までの月 March 31, 2023, その会社は個別的な報告可能な部門としてその財務業績を報告するだろう。
自分から2023年1月その会社は所有している
運営部門です。運営部門は企業の構成要素として定義されており、首席運営決定者(CODM)は、資源をどのように割り当てるかを決定し、業績を評価する際に、定期的に単独の財務情報を評価する。自分から January 1, 2023, 同社の最高経営責任者は私たちのCEOロバート·A·フリーストです。同社のCODMは現在,総合レベルでの離散財務情報に基づいて資源配分と業績評価を行っている。収益性を測る離散的な財務情報は違います。これ以上どんな他のレベルでも準備されていない。10.所得税
所得税前収益の構成要素は以下の通り(千単位)
十二月三十一日までの年度 | ||||||||||||
2022 | 2021 | 2020 | ||||||||||
アメリカです | $ | $ | $ | |||||||||
外国.外国 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
所得税前収益 | $ | $ | $ |
所得税準備金は以下の部分からなる(千計)
十二月三十一日までの年度 | ||||||||||||
2022 | 2021 | 2020 | ||||||||||
現連邦政府 | $ | $ | $ | ( | ) | |||||||
現在の状態 | ||||||||||||
当面の外国 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
延期された連邦政府 | ||||||||||||
遅延状態 | ||||||||||||
対外延期する | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
所得税支給 | $ | $ | $ |
法定連邦所得税率で計算された所得税と付随する総合損益表における所得税計上の入金は以下のとおりである(千計)
十二月三十一日までの年度 | ||||||||||||
2022 | 2021 | 2020 | ||||||||||
法定税率の連邦税収規定 | $ | $ | $ | |||||||||
連邦福祉を差し引いた州所得税規定 | ||||||||||||
税金控除 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
評価免除額を変更する | ( | ) | ||||||||||
前年度税額調整 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
不確定税収状況の変化 | ( | ) | ||||||||||
他にも | ( | ) | ||||||||||
所得税支給 | $ | $ | $ |
経営陣は定期的にその繰延税金資産の現金化能力を評価し、ある程度回収する注釈繰延税金資産を回収可能な金額に減らすための推定準備が設定される可能性が高い。はい2022年12月31日その会社の見積もり手当は#ドルです
自分から2022年12月31日会社には連邦、州、海外の純営業損失がドルに繰り越されています
税収割引総額が確認されていない期初と期末負債の入金は以下の通り(千計)
十二月三十一日 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
年初残高 | $ | $ | ||||||
本年度は納税額を新設する | ||||||||
先日の減税状況 | ( | ) | ( | ) | ||||
年末残高 | $ | $ |
最終的に確定したのは2018アメリカ国税局の審査により、研究開発税収の控除が減少しました2018,当社はすべての開放納税年度における研究開発相殺現金化能力を評価した。この信用資格の主観性を考慮すると、会社は不確定税務頭金準備金を#ドル増加させた
同社は$を確認した
繰延された連邦および州所得税は、財務報告目的のための資産および負債の帳簿金額と所得税目的のための額との間の一時的な差の純税影響を反映する。繰延税金資産と繰延税金負債の重要な構成要素は以下の通り(千計)
十二月三十一日 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
繰延税金資産: | ||||||||
信用損失準備 | $ | $ | ||||||
負債を計算すべきである | ||||||||
リース責任 | ||||||||
税金控除 | ||||||||
株に基づく報酬 | ||||||||
収入を繰り越す | ||||||||
投資ベースの差 | ||||||||
純営業損失が繰り越す | ||||||||
繰延税金資産総額 | ||||||||
減算:推定免税額 | ( | ) | ( | ) | ||||
繰延税金資産は,推定準備後の純額を差し引く | ||||||||
繰延税金負債: | ||||||||
営業権を差し引くことができる | ||||||||
差し引かれない無形資産 | ||||||||
使用権資産 | ||||||||
前払い資産 | ||||||||
資本化したソフトウェア開発 | ||||||||
減価償却 | ||||||||
投資ベースの差 | ||||||||
繰延税金負債総額 | ||||||||
繰延税金純負債 | $ | $ |
その会社はドルを実現した
11.株に基づく報酬
株式激励計画
同社は未返済の株式奨励金を持っている2016総合奨励計画(2016計画)と2022総合奨励計画(2022計画(総称して)2016計画と2022計画、略して計画)。♪the the the2022従業員、上級管理者、取締役、および他の人にオプション、制限株式単位(RSU)または他の形態の株式ベースの報酬を付与することを計画しており、このような付与は、取締役会報酬委員会の承認を受けなければならない。♪the the the2022計画は取締役会の報酬委員会が各贈与の帰属期限とパラメータを決定することを可能にする。歴史上、付与されたオプションとRSUの帰属期間は毎年最大となる
株式オプション活動
この年度までの株式オプションに関する活動概要2022年12月31日(単位:千,重み付き平均行権価格は除く).
重み付けの- |
||||||||||||
ごく普通である |
平均値 |
骨材 |
||||||||||
株 |
行権価格 |
内在的価値 |
||||||||||
期初未返済債務 |
$ | |||||||||||
授与する |
||||||||||||
鍛えられた |
||||||||||||
期限が切れる |
||||||||||||
没収される |
||||||||||||
期末未済債務 |
$ | $ | ||||||||||
期限終了時に行使できます |
$ | $ |
前表における株式オプションの合計内的価値は、当社株の終値と2022年12月30日(1年で最後の取引日)
限定株単位活動
年末までのRSUに関する活動概要2022年12月31日以下の(単位:千,加重平均付与日公正価値を除く):
重み付けの- |
||||||||||||
量 |
平均付与日 |
骨材 |
||||||||||
RSUの |
公正価値 |
内在的価値 |
||||||||||
期初未返済債務 |
$ | |||||||||||
授与する |
||||||||||||
既得 |
( |
) | ||||||||||
没収される |
( |
) | ||||||||||
期末未済債務 |
$ | $ |
この年度中に帰属する合計公正価値2022年12月31日そして2021帰属日については$
株に基づく報酬
株式に基づく報酬費用総額は,我々の総合損益表に記録され,年末までの年度に記録されている12月31,以下の(千単位):
十二月三十一日までの年度 |
||||||||||||
2022 |
2021 |
2020 |
||||||||||
収入コスト(減価償却や償却を除く) |
$ | $ | $ | |||||||||
製品開発 |
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販売とマーケティング |
||||||||||||
他の一般事務や行政事務 |
||||||||||||
株式に基づく報酬総支出 |
$ | $ | $ |
当社は、必要なサービス期間(通常は帰属期間)において、株式の奨励に基づく公正価値を直線原則ですべて償却し、推定された没収金額を差し引く。自分から2022年12月31日また,非既得株式オプションやRSUに関する未確認報酬支出総額は#ドルである
株式大賞
.の間に12月2021,会社のCEOロバート·A·フリースターが貢献しました
12.従業員福祉計画
401(K)図則
会社には固定支払従業員福祉計画があります(401(K)図は節の規定に盛り込む401(K)“国税法”。従業員は満タンにしなければならない21完成しました30歳参加資格のあるサービス日数401(K)計画。条約の規定によると401(K)計画,計画メンバー5月.繰延納税に基づいて税金を納めますが、アメリカ国税局の制限を受けています。会社は条件を満たす従業員に総額$の等額を提供することを選択した
13.債務
はい2022年12月31日そして2021会社が所有しています
未済債務。
循環信用手配
当社は循環信用協定第3修正案(“循環信用手配”)を締結し、循環信用手配を改訂し、期日は2014年11月24日SunTrust Bankと合併した後継者Truist Bank(“Truist”)は,満期日を延長する October 28, 2023. 修正案はまた循環信用メカニズムでの能力を#ドルに増加させる
循環信用融資の目的は、一般運営資金需要、許可された買収(循環信用協定の定義参照)、および当社の株式買い戻しおよび/または償還取引を満たすことである5月.許可する。
循環信用融資には、追加負債、留置権および財産権負担の制限、当社の業務性質の変更、買収、資産処分、合併および合併、販売または売掛金の割引、追加付属会社の設立または買収、およびこのような合意常習制限の他の事項が含まれている。
また、循環信用手配は、会社がいくつかの財務テストを満たすことを要求しているが、これらに限定されない
• | 資金債務レバレッジ率(合併債務/合併EBITDA)は注釈より大きい |
• | 利子カバー率(連結EBITDA/合併利息支出)は注釈少ないです |
自分から2022年12月31日その会社はすべての条約を遵守した。いくつありますか
14.賃貸借証書
会社が総合損益表に記載したその他の一般·行政費用における経営リース費用は#ドルである
次の表載列まで2022年12月31日そして2021(千の計で)。
十二月三十一日までの年度 | |||||||||
2022 | 2021 | ||||||||
資産 | 分類する | ||||||||
経営的リース使用権資産 | 経営的リース使用権資産純額 | $ | $ | ||||||
リース資産総額 | $ | $ | |||||||
負債.負債 | |||||||||
賃貸負債を経営し、流動 | 売掛金と売掛金 | $ | $ | ||||||
非流動経営賃貸負債 | 賃貸負債を経営し、流動ではない | ||||||||
リース負債総額を経営する | $ | $ |
次の表は取消不可賃貸項目のレンタル負債満期日を示しています2022年12月31日(千の計で)。
2023 | $ | |||
2024 | ||||
2025 | ||||
2026 | ||||
2027 | ||||
その後… | ||||
未割引賃貸支払総額 | $ | |||
計上された利息を差し引く | ( | ) | ||
リース総負債 | $ |
会社はキャンセルできない賃貸契約に基づいて上記に列挙したいくつかのオフィススペースを転用し、将来の最低賃貸料支払い約$を受け取ります
15.訴訟を起こす
その業務に関連する場合、同社は時々様々な法的訴訟に巻き込まれている。訴訟過程は本質的に不確定であり、当該等の問題の解決は当社の財務状況及び/又は経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。しかし、会社経営陣は、現在未解決または会社にとって脅威となっている事項があると考えている注釈会社の財務状況や経営業績に重大な悪影響を及ぼす見通しだ。
16.非流通株投資
非流通株権益投資の帳簿総額計量代替案を用いて計上注釈いつでも決定可能な公正価値は$
第九項です会計と財務情報開示の変更と相違
ない。
第9条制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
HealthStreamの最高経営責任者および最高財務責任者は、2022年12月31日までの会社の開示制御および手続の有効性を審査·評価した(1934年証券取引法(取引法)公布の第13 a-15(E)および15 d-15(E)条に規定)。この評価に基づいて、最高経営責任者および最高財務官は、HealthStreamの開示制御および手順は、会社が取引法に従って提出または提出された報告書で開示を要求する情報が、米国証券取引委員会規則および表が指定された期間内に記録、処理、集約および報告されることを効果的に確保し、取引法に基づいて会社が提出または提出した報告書で開示を要求する情報が蓄積され、その主要幹部および主要財務官を含む、または同様の機能を適切に履行する者を含み、開示要求に関する決定をタイムリーに行うことができると結論した。
経営陣財務報告内部統制年次報告書
我々の経営陣は、取引法第13 a-15(F)及び15 d-15(F)条の規定に基づいて、財務報告に対する十分な内部統制を確立·維持し、財務報告の内部統制の有効性を評価する責任がある。会社の財務報告に対する内部統制は財務報告の信頼性と公認会計原則に基づいて外部財務諸表を作成するために合理的な保証を提供することを目的としている。当社の財務報告に対する内部統制は、(1)合理的で詳細かつ正確かつ公平に当社の資産を反映した取引および処置の記録を維持することに関連する、(2)公認会計原則に基づいて財務諸表を作成するために必要な取引を記録するための合理的な保証を提供し、当社の経営陣および取締役の許可のみに基づいて当社の収入および支出を行うこと、(3)財務諸表に重大な影響を与える可能性のある不正な会社の資産買収、使用または処分を防止またはタイムリーに発見するための合理的な保証を提供することを含む。
その固有の限界のため、財務報告書の内部統制は誤った陳述を防止したり発見できない可能性がある。また,将来的にどのような有効性評価を行うかの予測は,条件の変化により制御不足のリスクが生じる可能性があり,あるいは政策やプログラムの遵守度が悪化する可能性がある.
以上のように、我々は2022年12月31日にEDSの買収を完了した。我々は,買収したEED業務の財務報告内部制御システムを分析し,より広範な制御枠組みに統合している。米国証券取引委員会が、このような買収完了1周年またはそれまでの期間について内部統制評価を行うことを許可するルールに基づき、今回の買収の完了日が我々の内部統制評価日の2022年12月31日に近いことを考慮すると、買収されたEED業務は、2022年12月31日までの財務報告の内部統制の有効性の管理層の評価から除外されている。EEDSの資産は2022年12月31日現在、我々の総連結資産の1%未満であり、2022年12月31日現在の会計年度では、EEDSは純収入を記録していない。我々は、2023年に買収されたEEDS事業のより広範な内部統制枠組み内での統合を完了し、次のForm 10-K年度報告書でこの業務を経営陣の財務報告書の内部統制評価に組み込む予定です。
経営陣は、2022年12月31日までの社内財務報告の内部統制の有効性を評価した。この評価を行う際には,経営陣はトレデビル委員会内部統制である総合枠組み(2013年枠組み)協賛組織委員会が提案した基準を用いた。経営陣の評価には、私たちの財務報告の内部統制設計の評価と、私たちの財務報告の内部統制の運営有効性のテストが含まれています。経営陣は、2022年12月31日現在、これらの基準に基づき、会社が財務報告の内部統制に有効であると考えている。当社の独立公認会計士事務所安永会計士事務所は、本年度報告の第8項Form 10−Kに見られる当社の財務報告内部統制に関する監査報告を発表した。
財務報告の内部統制の変化
HealthStreamは財務報告の内部統制に2022年第4四半期に大きな影響を与えなかったか、あるいは合理的にHealthStreamの財務報告内部制御に重大な影響を与える可能性のある変化を与えた。
プロジェクト9 Bその他の情報
ない。
プロジェクト9 Cです検査妨害に関する外国司法管区の開示
ない。
第三部
第10項役員·幹部と会社の管理
当社取締役及び会社管治に関する資料は、本報告に係る財政年度終了後120日以内に証券取引委員会に提出する2023年株主周年総会依頼書(2023年委託書)に記載されている資料を参考に盛り込む。一般指示G(3)によると,当社幹部に関する何らかの情報は,本表格10-Kの第I部分に含まれ,タイトルは“我々の幹部に関する情報”である.
第十一項役員報酬
当社の2023年依頼書に含まれる情報を引用します。
第十二項特定の実益所有者の担保所有権及び経営陣及び関連株主の事項
当社の2023年依頼書に含まれる情報を引用します。
十三項特定の関係や関連取引、取締役の独立性
当社の2023年依頼書に含まれる情報を引用します。
14項です最高料金とサービス
当社の2023年依頼書に含まれる情報を引用します。
第4部
第十五項展示·財務諸表明細書
(A)(1)財務諸表
本レポートのタブ10-Kに記載されている項目8に記載されている財務諸表を参照してください。
(A)(2)財務諸表付表
必要な資料は適用または連結財務諸表や付記に表示されていないため、すべての付表は省略されている。
(A)(3)展示品
番号をつける |
説明する |
|
2.1 (1) |
HealthStream,Inc.とPress Ganey Associates,Inc.の間の会員権益購入契約は,2018年2月12日である. |
|
2.2 (2) |
HSTM Max Holdings,Inc.,Change Healthcare Holdings,LLC,Change Healthcare Technologies,LLCとChange Healthcareアイルランド株式会社間の株式購入契約は,2020年11月25日である。 |
|
3.1* |
HealthStream,Inc.4回目の改正と憲章の再配布。 |
|
3.2 (3) * |
2回目の改正とHealthStream,Inc.の付則の再改訂。 |
|
4.1* |
HealthStream,Inc.普通株を代表する証明書形式は,1株当たり額面がない. |
|
4.2* |
添付ファイル3.1と3.2を参照してください。 |
|
4.3 (4) |
HealthStream,Inc.エクイティ説明 |
|
10.1 |
合意の形式を達成する |
|
10.2 | HealthStream,Inc.とRobert A.Firist,Jr.が2021年12月29日に署名した寄付協定。 | |
10.3 |
2005年7月21日HealthStream社と小Robert A.Firistの間の幹部採用協定。 |
|
10.4 (7) |
循環信用協定は,日付は2014年11月24日であり,HealthStream,Inc.,いくつかの銀行と他の金融機関と貸手が時々行政エージェント,発行行とSwingline貸手であるSunTrust Bankと締結されている |
|
10.5 |
役員と役員の報酬の概要 |
|
10.6 |
HealthStream,Inc.とMichael Sousaの間の書簡合意は,2015年9月24日であった。 |
|
10.7 |
2016総合インセンティブ計画。 |
|
10.8 |
2016年総合インセンティブ計画におけるHealthStream,Inc.限定株式単位協定(上級社員)の形。 |
|
10.9 |
2016年総合インセンティブ計画の下でHealthStream,Inc.限定株式単位協定(非従業員取締役)の形で。 |
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10.10 (11) |
リース契約は、2017年4月3日にHealthStream、Inc.とCapitol Viewの合弁企業が締結しました。 |
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10.11 (12) |
HealthStream,Inc.とSunTrust Bankの間で2017年11月13日に署名された循環信用協定第1改正案。 |
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10.12 (13) |
HealthStream,Inc.とSunTrust Bank間の循環信用協定第2改正案は,2018年12月31日である。 |
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10.13 (14) |
HealthStream,Inc.とSunTrust Bank間の循環信用協定第3改正案は,2020年10月28日である。 |
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10.14 |
HealthStream,Inc.とJ.Edward Pearsonの間の2016年総合インセンティブ計画下でのHealthStream,Inc.制限株式単位プロトコル(パフォーマンス)の形式 |
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10.15 |
HealthStream,Inc.とMichael Sousaの間の2016年総合インセンティブ計画におけるHealthStream,Inc.制限株式単位プロトコル(パフォーマンス)の形式 |
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10.16 |
2016年総合インセンティブ計画の下でHealthStream,Inc.非限定株式オプション協定の形式。 | |
10.17 |
HealthStream,Inc.2022現金奨励金計画 |
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10.18 | 2016年総合インセンティブ計画におけるHealthStream,Inc.限定株式単位プロトコル(パフォーマンス)のフォーマット |
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10.19 | HealthStream,Inc.制限株式単位プロトコル(パフォーマンス)の形式は,2022年総合インセンティブ計画の承認に依存する | |
10.20 | HealthStream,Inc.限定株式単位プロトコル(時間ベース)の形式は,2022年総合インセンティブ計画の承認に依存する | |
10.21 | HealthStream,Inc.2022総合インセンティブ計画 | |
10.22 | 2022年総合インセンティブ計画におけるHealthStream,Inc.制限株式単位プロトコル(パフォーマンス)のフォーマット | |
21.1 |
HealthStream,Inc.の子会社 |
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23.1 |
独立公認会計士事務所の同意 |
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31.1 |
2002年サバンズ·オキシリー法第302条による最高経営責任者の認証 |
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31.2 |
2002年サバンズ·オキシリー法第302条核証首席財務官によると |
32.1 |
2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条による認証 |
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32.2 |
2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条による認証 |
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101.1 INS |
XBRLインスタンス文書−インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには表示されない。 |
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101.1 SCH |
イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ |
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101.1 CAL |
イントラネットXBRL分類拡張計算リンクライブラリ |
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101.1 DEF |
インラインXBRL分類拡張Linkbaseの定義 |
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101.1 LAB |
XBRL分類拡張ラベルLinkbaseを連結する |
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101.1 PRE |
インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbase |
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104 |
表紙対話データファイル(添付ファイル101.1に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット) |
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* |
登録者登録説明書の形式で合併し、表S-1、改訂(Reg.第333-88939号)。 |
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契約または補償計画または手配を管理する |
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(1) |
2018年2月12日に提出された8-Kフォームの現在の報告書の証拠品を参照することによって組み込まれます。 |
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(2) |
2020年11月30日に提出された8-Kフォームの現在の報告書の証拠品を参照することによって組み込まれます。 |
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(3) |
当社が2015年10月23日に提出した8-K表の現在の報告書の証拠品を引用することによって編入される。 |
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(4) |
我々が2020年2月26日に米国証券取引委員会に提出した2019年12月31日現在のForm 10−K年次報告では,引用により証拠品から組み込まれている。 |
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(5) | 我々が2022年2月28日に米国証券取引委員会に提出した2021年12月31日までのForm 10−K年度報告書の証拠品から引用する。 | |
(6) |
当社が2005年7月25日に提出した8−K表の現在の報告書の証拠を引用して編入する。 |
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(7) |
2014年11月25日に提出された8-Kフォームの現在の報告書の証拠を引用することによって、それを組み込む。 |
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(8) |
我々が2015年10月30日に米国証券取引委員会に提出した2015年9月30日までの四半期報告書10-Q表では、我々の四半期報告書の証拠を引用して引用している。 |
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(9) |
2016年5月31日に提出された8−Kフォームの現在の報告書における私たちの証拠を引用することによって、本明細書に組み込まれる。 |
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(10) |
2017年5月1日に米国証券取引委員会に提出された2017年3月31日現在の四半期報告Form 10-Qから引用したグラフを引用する。 |
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(11) |
2017年7月31日に米国証券取引委員会に提出された2017年6月30日までの四半期報告Form 10-Qから引用したグラフ。 |
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(12) |
2017年11月14日に提出された8-Kフォームの現在の報告書の証拠品を参照することによって組み込まれます。 |
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(13) |
当社の日付が2019年1月2日である8-Kフォームの現在の報告書の証拠品を引用して組み込む。 |
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(14) |
2020年10月28日に提出された8-Kフォームの現在の報告書の証拠品を参照することによって組み込まれます。 |
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(15) |
2018年5月16日に提出された8-Kフォームの現在の報告書の証拠品を参照することによって組み込まれます。 |
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(16) |
我々が2021年2月26日に米国証券取引委員会に提出した2020年12月31日までのForm 10−K年度報告書の証拠品から引用する。 |
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(17) | 私たちが2022年4月28日に米国証券取引委員会に提出したForm 10-Q四半期報告書の2022年3月31日までの四半期報告書から引用することにより証拠を引用する。 | |
(18) | 当社の2022年5月31日の8-K表の現在の報告書の証拠を引用して当社に組み込む。 |
第十六項表格10-Kの概要
ない。
サイン
1934年“証券取引法”第13又は15(D)節の要求に基づいて、登録者は、2023年2月28日に以下の署名者がその代表として本報告に署名することを正式に許可した。
HealthStream社は |
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差出人:/s/ロバート·A·フリースター |
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ロバート·A·フリースター |
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最高経営責任者 |
1934年の証券取引法の要求によると、本報告は、以下の者によって登録者として指定された日に署名された
サイン |
タイトル |
日取り |
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/s/ロバート·A·フリースター |
最高経営責任者と |
2023年2月28日 |
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ロバート·A·フリースター |
議長(首席行政官) |
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スコット·A·ロバーツ |
最高財務官上級副社長 |
2023年2月28日 | ||
スコット·A·ロバーツ |
(首席財務会計官) |
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/s/トンプソン·ダンテ |
役員.取締役 |
2023年2月28日 | ||
トンプソン·デント |
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/s/フランク·ゴードン |
役員.取締役 |
2023年2月28日 | ||
フランク·ゴードン |
||||
/s/Terry Allison Rappuhn |
役員.取締役 |
2023年2月28日 | ||
テリー·エリソン·ラピューン |
||||
ジェフリー·L·マクラーレン |
役員.取締役 |
2023年2月28日 | ||
ジェフリー·L·マクラーレン |
||||
/s/リンダ·レブロビック |
役員.取締役 |
2023年2月28日 | ||
リンダ·レブロヴィック |
||||
/s/Michael Shmerling |
役員.取締役 |
2023年2月28日 | ||
マイケル·シュメリン |
||||
/s/ウィリアムステッド |
役員.取締役 |
2023年2月28日 | ||
ウィリアム·ステッド |
||||
/s/デボラ·テイラー·テッド |
役員.取締役 |
2023年2月28日 | ||
デボラ·テイラー·テット |