hlit-20221231誤り2022会計年度0000851310Http：//Fasb.org/us-GAAP/2022#Account StandardsUpdate 20 2006メンバー0.17399780.1155001P 2 Y00008513102022-01-012022-12-3100008513102022-07-01ISO 4217：ドル00008513102023-02-22Xbrli：共有00008513102022-12-3100008513102021-12-31ISO 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2022メンバー2022-01-012022-12-310000851310HLIT：ConvertibleNoteDue 2022メンバー2021-01-012021-12-310000851310HLIT：ConvertibleNoteDue 2022メンバー2020-01-012020-12-310000851310米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-01-012022-12-310000851310米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2021-01-012021-12-310000851310米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2020-01-012020-12-310000851310米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-01-012022-12-310000851310米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-01-012021-12-310000851310米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2020-01-012020-12-310000851310アメリカ公認会計基準：従業員ストックメンバー2022-01-012022-12-310000851310アメリカ公認会計基準：従業員ストックメンバー2021-01-012021-12-310000851310アメリカ公認会計基準：従業員ストックメンバー2020-01-012020-12-310000851310HLIT：変換可能メモ2024メンバー2022-01-012022-12-310000851310HLIT：ビデオクリップのメンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-01-012022-12-310000851310HLIT：ビデオクリップのメンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-01-012021-12-310000851310HLIT：ビデオクリップのメンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2020-01-012020-12-310000851310HLIT：ブロードバンド細分化市場メンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-01-012022-12-310000851310HLIT：ブロードバンド細分化市場メンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-01-012021-12-310000851310HLIT：ブロードバンド細分化市場メンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2020-01-012020-12-310000851310アメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-01-012022-12-310000851310アメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-01-012021-12-310000851310アメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2020-01-012020-12-310000851310アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバー2022-01-012022-12-310000851310アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバー2021-01-012021-12-310000851310アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバー2020-01-012020-12-310000851310国：アメリカ2022-01-012022-12-310000851310国：アメリカ2021-01-012021-12-310000851310国：アメリカ2020-01-012020-12-310000851310ハリエット：国際会員2022-01-012022-12-310000851310ハリエット：国際会員2021-01-012021-12-310000851310ハリエット：国際会員2020-01-012020-12-310000851310国：アメリカ2022-12-310000851310国：アメリカ2021-12-310000851310国：フランス2022-12-310000851310国：フランス2021-12-310000851310HLIT：すべての国/地域2022-12-310000851310HLIT：すべての国/地域2021-12-310000851310ハリエット：コンカスターメンバーUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバー米国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2022-01-012022-12-310000851310ハリエット：コンカスターメンバーUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバー米国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2021-01-012021-12-310000851310ハリエット：コンカスターメンバーUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバー米国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2020-01-012020-12-310000851310アメリカ-公認会計基準：不動産賃貸保証メンバーアメリカ公認会計基準：業績保証メンバー2022-12-310000851310アメリカ-公認会計基準：不動産賃貸保証メンバーアメリカ公認会計基準：業績保証メンバー2021-12-310000851310アメリカ公認会計基準：業績保証メンバーアメリカ-公認会計基準：信用限度額メンバーの外貨限度額2017-12-310000851310アメリカ公認会計基準：業績保証メンバーアメリカ-公認会計基準：信用限度額メンバーの外貨限度額2022-12-310000851310アメリカ公認会計基準：業績保証メンバーアメリカ-公認会計基準：信用限度額メンバーの外貨限度額2021-12-310000851310US-GAAP：保障性保証メンバー2022-12-31
2022年年報
アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
_______________________________________________________
表10-K
_______________________________________________________
(マーク1)
| | | | | |
| ý | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された年次報告 |
本財政年度末まで十二月三十一日, 2022
| | | | | |
| ¨ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
依頼文書番号000-25826
_______________________________________________________
ハーモニー会社
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| | | | | |
| デラウェア州 | 77-0201147 |
(明またはその他の司法管轄権
会社や組織) | (税務署の雇用主
識別番号) |
果樹園大通り2590号
サンノゼ, カルシウム.カルシウム95131
(408) 542-2500
(登録者は主に事務室の住所を実行し、郵便番号と電話番号、市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
| | | | | | | | |
| クラスごとのタイトル | 取引記号 | 登録された各取引所の名称 |
| 普通株は一株当たり0.001ドルの価値があります | 明かり | ナスダック世界ベスト市場 |
同法第12条(G)に基づいて登録された証券：
ありません
_______________________________________________________
登録者が証券法規則405で定義されている経験豊富な発行者である場合は、再選択マークで示してくださいはい、そうです ¨ 違います。 ý
登録者が取引法第13条又は第15条(D)に基づいて報告書を提出する必要がない場合は，再選択マークで示してくださいはい、そうです ¨ 違います。 ý
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです ý 違います。 ¨
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出および掲示を要求されたより短い時間)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです ý 違います。 ¨
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい
| | | | | | | | | | | |
| 大型加速ファイルサーバ | ¨ | ファイルマネージャを加速する | ý |
| 非加速ファイルサーバ | ¨ | 規模の小さい報告会社 | ¨ |
| 新興成長型会社 | ¨ | | |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する¨
登録者が報告書を提出したかどうかを再選択マークで示し、その経営陣が“サバンズ-オクスリ法案”(“米国連邦法典”第15編、第7262(B)節)第404(B)条に基づいてその財務報告の内部統制の有効性を評価したことを証明する。この評価は、その監査報告書を作成または発行する公認会計士事務所によって行われる ý
証券が同法第12条(B)に基づいて登録されている場合は，登録者の財務諸表が以前に発表された財務諸表の誤り訂正を反映しているか否かを示すチェックマークを適用する¨
これらのエラーのより真ん中に登録者の任意の実行者が関連回復中に第240.10 D−1(B)条に従って受信されたインセンティブベースの補償に従って回復分析を行う必要があるかどうかを再選択マークで示す¨
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)はい、そうです¨ No ý
ナスダック世界選りすぐりの市場普通株に基づいて July 1, 2022, 登録者の非関連会社が保有する投票権のある普通株の総時価は約$398.6百万ドルです各役員と役員および発行済み普通株の5%以上を保有する各者が保有する普通株は除外されており、これらの者は連結会社とみなされる可能性があるからである。他の目的に対して，このような関連地位の決定は必ずしも決定的な決定であるとは限らない.
2023年2月22日までに111,070,678登録者の普通株は、額面0.001ドルで発行された。
_______________________________________________________
引用で編入された書類
登録者が2023年株主総会の委託書部分(2022年12月31日までの財政年度終了後120日以内に米国証券取引委員会に提出する)は、本年度報告書のForm 10−K第3部に引用的に組み込まれる。
ハーモニー会社
表格10-K
カタログ
| | | | | | | | |
| | | ページ |
第1部 |
| 第1項。 | 商売人 | 4 |
| 第1 A項。 | リスク要因 | 12 |
| 項目1 B。 | 未解決従業員意見 | 32 |
| 第二項です。 | 特性 | 32 |
| 第三項です。 | 法律手続き | 32 |
| 第四項です。 | 炭鉱安全情報開示 | 32 |
第II部 |
| 五番目です。 | 登録者普通株市場、関連株主事項、発行者による株式証券の購入 | 33 |
| 第六項です。 | [保留されている] | 35 |
| 第七項。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 36 |
| 第七A項。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 46 |
| 第八項です。 | 財務諸表と補足データ | 48 |
| 第九項です。 | 会計·財務開示面の変化と会計士との相違 | 80 |
| 第9条。 | 制御とプログラム | 80 |
| プロジェクト9 B。 | その他の情報 | 80 |
| プロジェクト9 Cです。 | 検査妨害に関する外国司法管区の開示 | 80 |
第三部 |
| 第10項。 | 役員、行政、会社の管理 | 81 |
| 第十一項。 | 役員報酬 | 81 |
| 第十二項。 | ある実益所有者の担保所有権及び経営陣及び株主に関する事項 | 81 |
| 十三項。 | 特定の関係や関連取引、取締役の独立性 | 81 |
| 14項です。 | チーフ会計士費用とサービス | 81 |
第4部 |
| 第十五項。 | 展示品と財務諸表の付表 | 82 |
| 第十六項。 | 表格10-Kの概要 | 84 |
サイン | 85 |
| |
前向きに陳述する
本年度報告Form 10−Kに含まれるいくつかの陳述は、リスクおよび不確定要因に関連する前向き陳述である。本年度報告に含まれる非純粋歴史的10-K表陳述は、1933年“証券法”(以下、“証券法”という。)第27 A条及び1934年の“証券取引法”(以下、“取引法”と称する)第21 E条の規定に適合するが、将来の期待、信念、意図又は戦略に関する陳述を含むが、これらに限定されない。場合によっては、前向きな陳述は、“可能”、“予想”、“はず”、“予期”、“計画”、“予想”、“可能”、“信じる”、“意図”、“推定”、“予測”、“潜在的”または“継続”などの用語、またはこれらの用語または他の同様の用語の負の意味によって識別することができる。これらの前向きな陳述は、以下の態様に関する陳述を含むが、これらに限定されない
•私たちが対象としている市場、特に新興市場の発展傾向と需要
•インフレ、金利上昇、グローバルサプライチェーンの中断、資本市場の動揺、外貨変動、特にいくつかの地域と金融市場を含むマクロ経済状況
•ロシア-ウクライナ紛争と中国と台湾とアメリカの間の緊迫した関係、私たちの業務と私たちが経営している市場への影響を含む地政学的事件
•新しいものと未来の製品やサービス
•顧客の消費状況
•私たちの戦略的方向、将来の事業計画、成長戦略
•業界と顧客の統合
•私たちの製品やサービスへの期待と収益
•収入源が集中しています
•ブロードバンドやビデオ解決策への期待は
•新冠肺炎疫病の影響、企業と政府の疫病に対する対応措置、私たちの業務と人員、私たちの業務展開の市場及び世界と地域経済における商業活動、及び私たちの運営結果への影響
•将来可能な買収と処置
•潜在的または実際の訴訟の予想結果
•私たちの競争環境は
•再構成計画の影響
•関税と経済制裁の影響を含む政府規則の影響
•収入と費用の供給源を含む収入と費用を予想する
•会計規則変更の期待影響；
•私たちの在庫の可用性と在庫は予測需要のリスクの予想を超えるだろう
•営業権および無形資産およびそれに関連する帳簿価値に関する予想および推定；
•現金、現金需要、および資本調達能力を使用して、私たちの手形(以下のように定義する)を返済すること、または私たちの普通株を買い戻すことを含む。
これらの陳述は、既知および未知のリスク、不確実性、および他の要因の影響を受け、これらの要因のいずれも、前向き陳述で示唆されたものとは大きく異なる我々の実際の結果をもたらす可能性がある。実際の結果が予想と異なることをもたらす可能性のある重要な要素は、本年度報告10−K表の“リスク要因”で議論される要因を含む。本年度報告Form 10−Kに含まれるすべての前向き陳述は，発表日に得られた情報に基づいており，このような前向き陳述を更新する義務は負わない。本10-K表年次報告で使用される用語“Harmonic”、“Company”、“We”、“Us”、“its”および“Our”は、いずれもHarmonic Inc.およびその子会社およびその前身が1つの合併エンティティであることを意味し、文脈が別に要求されない限り、
リスク要因の概要
私たちの業務は重大なリスクと不確実性の影響を受け、これは私たちの投資に投機的でリスクを持たせます。以下では，我々が考えている主要なリスク要因をまとめたが，これらのリスクは我々が直面している唯一のリスクではなく，“リスク要因”と題する部分における我々のリスク要因の包括的な議論と，本年度報告Form 10−Kにおける他の情報を詳細に検討して考慮すべきである。以下の任意のリスク(または本年度報告Form 10-Kの他の任意のリスクが発生した場合)が実際に発生した場合、私たちの業務、名声、財務状況、運営結果、収入、および将来の見通しは深刻な損害を受ける可能性があります。この場合、私たちの普通株の市場価格は下落するかもしれません。あなたは投資の一部または全部を失うかもしれません。私たちは意識していないか、または現在、実質的な他のリスクや不確実性ではないと考えているか、また私たちの業務に悪影響を及ぼす重要な要素になる可能性がある。
•私たちは有線、衛星、電気通信(“電気通信”)に依存しているが、放送およびメディア業界の収入支出およびこれらの産業支出の任意の実質的な減少または遅延は、私たちの経営業績、財務状況、およびキャッシュフローに否定的な影響を与えるだろう
•私たちの重要な顧客を1つ以上失って、私たちの顧客基盤を拡大し続けることができなかったり、大きな取引数の減少が私たちの業務と私たちの経営業績を損なう可能性があります
•顧客のニーズを満たし、競争力を維持するために、新しい製品と強化された製品と解決策をタイムリーに開発し、発売する必要がある
•私たちの市場競争は激しい
•私たちの未来の成長はビデオとブロードバンド産業のいくつかの傾向にかかっている
•私たちのソフトウェアベースのブロードバンド製品計画は私たちをいくつかの技術移行リスクに直面させ、これらのリスクは私たちの経営業績、財務状況、キャッシュフローに不利な影響を与えるかもしれない
•私たちの経営業績は大幅に変動する可能性があるので、証券アナリストや投資家の予想を達成できないか、あるいは超えて、私たちの株価を下落させる可能性があります
•私たちは、契約製造業者および他の下請け業者に依存して、私たちの製品を製造または統合するためのいくつかの重要な部品、コンポーネント、およびモジュールを独占的または限られたソースから購入します
•私たちはウクライナに工学資源をアウトソーシングする危険に直面している
•私たちの収入の大部分はディーラ、付加価値ディーラ、システムインテグレータに依存していますが、中断したり、これらのお客様との関係を発展させたり管理できなかったり、彼らを支援するプロセスやプログラムは、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。
第1部
私たちは、(I)多機能および高性能ビデオ伝送ソフトウェア、製品、システムソリューション、およびサービスの世界的なリーディング·プロバイダであり、これらのソフトウェア、製品、システム解決策、およびサービスは、私たちの顧客が、テレビ、パーソナルコンピュータ、ノートパソコン、タブレット、スマートフォンを含む消費デバイスに全方位的な高品質の放送およびストリーミングビデオサービスを効率的に作成、準備、記憶、再生し、そして(Ii)広帯域オペレータが、高速インターネットを消費者家庭により効率的かつ効率的に配備することを可能にする広帯域アクセスソリューションである。
私たちは二つの細分化された市場で、ビデオとブロードバンドを運営している。2022年度第3四半期に、同社の有線アクセス部門は、このカテゴリのより広い戦略的視点を反映するために広帯域部門と改称された。この部分の構成は変化していないため，従来の期間を再記述することはない.私たちのビデオサービスは、ブロードバンド事業者、衛星および電気通信有料テレビサービスプロバイダー、およびストリーミング会社を含む放送およびメディア会社に、ビデオ処理および作成および再生ソリューションおよびサービスを世界的に提供しています。私たちのビデオ業務インフラストラクチャソリューションは、私たちの製品、ソフトウェアライセンスを出荷することによって、またはソフトウェアすなわちサービス(SaaS)購読として配信されます。我々のブロードバンド事業者は、CableOSソフトウェアに基づく広帯域アクセスソリューションを含む、グローバルブロードバンド事業者に広帯域アクセス解決策および関連サービスを提供する。
私たちの二つの業務部門のうち、2022年に私たちの収入の約73%はアメリカから来た。ヨーロッパ、中東、アフリカ(EMEA)とアジア太平洋地域(APAC)地域はそれぞれ2022年の収入の21%と6%を占めている
ハーモニーは1988年6月にカリフォルニア州で設立され、1995年5月にデラウェア州に再登録された。私たちの主な実行オフィスは現在カリフォルニア州サンホセOrchard Parkway 2590号、郵便番号：95131です。私たちの電話番号は(408)542-2500です。私たちのインターネットサイトはhttp：//www.harmonicinc.comです。本年度報告にForm 10-Kで明確に記載されている情報を除いて、当社のサイトに含まれているまたは言及されている情報は、本報告の一部ではない。
業界概況と市場動向
ビデオ業務
私たちの顧客は、動的ビデオ業界の主な傾向に対応するために、革新的な技術とサービスを引き続き採用しなければならないと信じている
•ストリーミングサービスの需要それは.競争の激しいビデオ業界では，ビデオコンテンツのキャプチャ，処理，ストリーミングメディア転送に対する需要が非常に強く，大規模化，パーソナライゼーションのサービス機能と特徴が必要である.予測可能な未来において、ビデオストリームは、ビデオ業界に影響を与える最も重要な傾向であり、継続されると信じている。
•指向性広告への需要。ストリーミングメディア技術は、ストリーミングプラットフォームが消費者向けビデオストリームに個人化された指向性広告を挿入することを可能にする。この機能は広告主から高く支持されており、ビデオストリームメディアサービスプロバイダに著しく高い広告収入をもたらしている。ストリーミングメディアの視聴者数の急速な増加に伴い、指向性広告挿入は今後数年間、ビデオ業界の基礎的な柱となると信じている。
•ライブイベントのストリーミングメディアそれは.従来の線形放送チャネルの制限と比較して、ストリーミング可能なライブイベントの数またはストリーミングイベントの受信者カバー範囲は、実際には制限されていない。したがって、私たちは予測可能な未来に、消費者向けの世界的な生放送イベントの数が引き続き増加し、特にスポーツイベントの生放送が続くと信じている。
•高品質のビデオへのニーズそれは.従来の放送テレビとストリーミングメディアの高品質ビデオは依然として消費者の重要な要素である。高効率ビデオ圧縮(HEVC)やH.264/AVCコーデックの改善などの圧縮技術や、HDR符号化への要求は、依然としてブロードキャストおよびストリーミングプロバイダの高度な優先順位となるであろう。
•放送視聴率が下がるそれは.ストリーミングメディアの加速成長に伴い、放送テレビの視聴率は低下し続ける。この転換は、従来の有料テレビサービス提供者および放送会社が、(I)ストリーミングサービスの提供と(Ii)放送テレビの運営複雑性およびコストの低減に投資することに重点を置くことになると信じている。
このような傾向に対応するために私たちの顧客は
•より大きく、よりグローバル化された受け手に接触するために、ビデオオンデマンド(VoD)番組、フィールドアクティビティ、および/または線形テレビバンドルパケットによってそのストリーミングサービスを拡張すること；
•ストリーミング技術を利用して、パーソナライゼーションと的確な広告挿入によって利益を拡大する
•より大規模な経済·加入者集中化を実現するために、そのコンテンツ提供を強化し、差別化し、そのコンテンツライブラリを拡大し、オリジナルコンテンツを開発する能力を拡大するために他社を買収する
•サービスを公共クラウドSaaSに移行したり、最新世代の高密度かつ機能豊かな技術を使用して内部設備をアップグレードすることで、従来のインフラの効率と利用率を向上させ、運営や人員の需要やコストを最大限に削減する。
私たちのビデオビジネス戦略は、これらの傾向をサポートし、サポートするために、ソフトウェアベースのデバイスおよびSaaSプラットフォームをお客様に提供することに集中しています。
私たちのビデオ市場は
放送とメディア会社
•ネットワーク放送会社、番組制作者、およびコンテンツ所有者は、新たで強化された消費者向け直接ストリーミングプラットフォームに投資し続け、従来の放送テレビサービスの効率をアップグレードし、向上させる。これらの会社は、公共クラウドインフラやSaaSプラットフォームを含む新しい技術を利用して、そのストリーミング製品を拡大し、より広範な視聴者をカバーし、個人化広告を通じて利益の機会を増加させ、その従来の放送サービスを運営する複雑さとコストを低減すると信じている。
流
•予測可能な将来、様々な規模のメディア会社は、線形テレビ、ライブ活動、一連のVoDサービスのいずれも、個人および指向性広告を含めて強化され、利益の潜在力を増加させるストリーミングサービスに巨大な資金を投入すると信じている。放送テレビ分野で歴史やブランドを持つ従来のメディア会社が発売した製品以外にも、これらのストリーミングメディア製品の多くは新規参入者によって発売されると信じている。
サービス提供者
•有線事業者それは.ケーブルテレビおよび電気通信事業者は、そのサービス製品を改善し、バンドルされたデジタルビデオ、音声および高速データサービスを含む競合相手のサービスプロバイダと区別するために様々な措置に集中し続け、線形テレビ、ライブ活動およびビデオオンデマンドを含むようにストリーミングサービス製品を拡張すること、消費者向けアプリケーションをアップグレードすること、および高速データサービスの能力を向上させることを含む。
•衛星事業者それは.世界各地の衛星事業者はすでに数千万の加入者にサービスするデジタルテレビサービスを構築し、数万の線形チャネルを提供することができる。衛星事業者は、急速に変化する消費習慣を満たすために、そのストリーミングサービスへの投資を増加させるとともに、従来の放送運営の最適化に努めていくことが予想される。
ビデオインフラ技術の動向
•ストリーミングサービスの発展を加速させるこの業界はストリーミングメディア技術の採用を加速し，消費者にビデオコンテンツを提供し，公共雲を利用することが増えていくと信じている
•放送インフラの転換この業界は、運営と投資コストを低減するために、既存の放送インフラワークフローをより柔軟で効率的な運営に転換することを求め続けていると信じている。これらの運営の大部分は、コストを最大限に節約するために、今後数年でパブリック·クラウドに移行し、一部のクライアントは、老朽化した内部デバイスをアップグレードし、ソフトウェアベースの新世代デバイスに交換し、運営複雑性を著しく低減すると信じている
ブロードバンド業務
業界の課題
ブロードバンド事業者は引き続きそのネットワークにおける広帯域帯域幅需要の急速な増加の挑戦に直面しており、これは主に以下の要素によって推進されている
•より多くの接続デバイスおよびアプリケーションを有するより多くのユーザ；
•デジタルビデオ、音声、高速データサービスをバンドルし、
•帯域集約型オンデマンドとストリーミングビデオサービス，およびインタラクティブなクラウドアプリケーション.
また、ネットワークインフラの運営は空間、電力、そして人員が密集している。ハードウェアを中心としたネットワーク更新や交換コストも高い.競争力を維持するためには、特に電気通信会社などの非有線サービスプロバイダからギガビットデータレートを提供する上で激しい競争がある場合、広帯域事業者は既存の装置およびネットワーク技術を大幅にアップグレードする必要がある。
技術的傾向
•DOCSISそれは.ケーブルテレビ業界では，既存の広帯域インフラ上での高帯域幅データ伝送をサポートするDOCSIS 3.1規格の導入が継続されると信じており，将来的には次世代DOCSIS 4.0規格の採用と配備が予定されている.
•仮想化するそれは.私たちはブロードバンド事業者がより多くのソフトウェア駆動のアーキテクチャに発展し続けると信じており、これは私たちのブロードバンド業務と製品戦略の核心である。下位ハードウェアから分離され、商用既製(COTS)サーバおよび/またはクラウドローカルアーキテクチャ上で動作する仮想化ソフトウェアソリューションは、ハードウェアを中心とした方法では実現できない効率、アップグレード性、構成柔軟性、サービス敏捷性、および拡張性を著しく向上させることができる。ソフトウェアベースの広帯域アクセス解決策は、広帯域事業者の施設コスト、特に物理空間および電力消費に関連するコストを著しく低減し、運営効率を向上させることができ、これらのシステムの配備は、広帯域事業者の全IPネットワークへの移行の重要な一歩となると信じている。
•分散アクセスアーキテクチャそれは.集中型広帯域アクセス解決策に加えて、分散アクセスソリューションへの関心は増加し続けており、特に競争の激しいギガビットサービス市場において、広帯域事業者は光ファイバ·ツー·ドア(FTTH)サービスと競合し、光ファイバネットワークを彼らのアクセスネットワークに拡張していると信じている。分散アクセスアーキテクチャ(DAA)は、ヘッド側のCOTSサーバ上で動作するソフトウェアベースの広帯域アクセス解決策と組み合わせて、無線周波数(RF)処理がヘッド側外の現場に分散されるので、ヘッドエンドサイトの集中システムの電力および空間需要を緩和するエンドユーザに近いDAAノードの分布と組み合わされる。このような分散アーキテクチャは、データおよびIPビデオの増加をサポートするために、サービスプロバイダを効率的に拡張することを可能にすると信じている。
•多元接続それは.CableOSは、分散アクセスノードに接続されたCOTSサーバ上で動作するソフトウェアベースの解決策である。従来、分散アクセスノードは、DOCSISを有するRF信号を介してユーザにサービスを提供する。CableOSによって、受動光ネットワーク(PON)上のFTTHサービスは、CableOSサーバ上で動作するソフトウェアおよびDAAノードに挿入された遠隔光ファイバ回線端末(OLT)モジュールによってサポートされることができる。その結果，CableOSソリューションは，DOCSISおよびPONサービスを異なるユーザに提供することをサポートすることができ，Harmonicのもう1つの鍵となる差別化競争優位であると考えられる.光ファイバがより深くネットワークに溶け込むにつれて、広帯域事業者は伝統的な有線サービスとFTTHを提供するインフラと技術を持つようになる。
当社のブロードバンド·トラフィック·戦略は、集中型、分散アクセス、またはハイブリッドアーキテクチャ上で、これらの技術および業界の傾向をサポートし、サポートするために、ソフトウェアベースのソリューションを提供することに集中しています。
私たちの製品と解決策は
ビデオ処理と配信ソリューション
メディア市場で放送およびストリーミングサービスおよび機能を提供するソフトウェアベースのビデオデバイスおよびSaaSプラットフォームの2種類のソリューションを提供します
ソフトウェアベースのデバイスです私たちのビデオ処理装置は、ネットワーク管理およびアプリケーションソフトウェアおよびハードウェア製品を含み、様々なデバイス上で視聴するために、様々なリアルタイムおよび格納されたコンテンツを彼らの加入者に提供するために、異なるソースから異なるプロトコルで様々な信号を取得する能力を提供する。私たちの家電製品シリーズには
•コード係です我々の高性能エンコーダは、高ビデオ品質を維持しながら、ビデオ、オーディオ、およびデータチャネルを低ビットレートに圧縮する。我々の最新のソフトウェアベースのXOSエンコーダは、MPEG−2、MPEG−4 AVC、HEVCを含む様々なフォーマットのビデオを提供することができ、標準、HDおよび超HD、およびMPEG−2、MPEG−4 AVCおよびHEVCを含む任意のビデオ圧縮規格を提供することができる。この機能により、エンコーダは、ブロードキャストであってもストリーミングメディアであっても、すべての形態のビデオ配信のためのワークストリームを融合させることができる
•ビデオサーバそれは.我々のSpectrumシリーズビデオサーバシステムは，放送に放送されるテレビチャネルを作成するために放送およびメディア会社によって使用される.我々のクライアントは、通常、これらのビデオサーバ製品を使用して、ライブフィードまたはテープからの着信コンテンツを録画し、コンテンツを所定のプレイリストの一部として再生する必要があるまで、標準メディアファイルにリアルタイムで符号化し、その後、コンテンツを所定のプレイリストの一部として再生する必要があるまで、サーバのファイルシステムに格納する。
•高密度フロー処理。多重化、スクランブリング、スティッチング、および中断ソース切替を含む、タスクキーIPビデオ配信アプリケーションに、多重化、スクランブリング、スティッチング、および中断ソース切替を含む高性能かつ高スループットのビデオ処理を提供することができる高密度リアルタイムストリーム処理システムを提供する。
•エッジプロセッサそれは.我々のエッジ処理プラットフォームシリーズは、サービスプロバイダが、衛星、IP、または地上ネットワークを介して提供されるコンテンツを取得し、その後、加入者に配信することを可能にする。放送局は、投稿アプリケーションにおいて、これらの製品を使用して、ライブニュースやスポーツイベントから返信される信号を復号し、そのコンテンツを制御された方法で大量のアクセサリのコンテンツ所有者に配信したい。
SaaSプラットフォームそれは.弊社のVOS 360 SaaSプラットフォームは、完全に当社の24時間365日DevOpsチームによって管理され運営されている公共クラウド環境において、ストリーミングメディアおよびチャネル開始および配信サービスを提供しています。我々のSaaSソリューションは、ライブストリーミング、VoD、テレビの追跡、テレビの再開、ネットワークDVR、およびクラウドDVRサービス、任意のデバイスへのHTTPストリーム、および動的および個人広告挿入を含む、パッケージ化および品質の高いストリーミングサービスをサポートする。さらに、我々のVOS 360 SaaSプラットフォームは、従来の放送ビデオワークフローをクラウドベースのワークフローに変換し、お客様により効率的で簡素化された運営をもたらすことをサポートしています。私たちはますます多くのお客様がVOS 360 SaaSプラットフォームを利用して提供する固有の商業、運営、インフラの柔軟性を求めていることを見続けています。また、プライベートデータセンターにクラウドのようなアーキテクチャを配置することを求めるクライアントに、SaaS製品および当社のVosクラウドローカルソフトウェアソリューションを内部配備することを提供します。
ブロードバンド製品とソリューション
ソフトウェアベースの広帯域アクセスソリューション。対流メディア、VoD、タイムシフトテレビ、クラウドDVRなどの高速広帯域サービスの需要が持続的に急速に増加するにつれて、私たちはCableOSソフトウェアに基づく広帯域アクセス解決策が広帯域オペレータがこのチャンスを利用することを助けることができると信じており、これは1種のエンドツーエンド解決策であり、仮想的なクラウドローカルソフトウェア要素から構成され、様々なHarmonicと第三者屋内と屋外ハードウェアデバイスを協調して接続することができる。我々のCableOSソリューションは、これまでにない拡張性、柔軟性、コスト節約を提供し、私たちのクライアントが多ギガビット広帯域容量およびDOCSISデータ、ビデオおよび音声サービスの迅速な展開に移行することができると信じています。私たちの解決策は、ブロードバンド事業者施設における空間と電力制限を解決し、ハードウェアアップグレード周期への依存を著しく減少させ、総所有コストを低減すると信じている。我々のCableOSソリューションは、集中型、分散アクセス、またはハイブリッドアーキテクチャに基づいて配備することができます。
CableOS中央クラウドサービスそれは.我々のCableOS中央クラウドサービスは、(I)全天候型技術サポート、(Ii)顧客の満足と保留に集中する専任顧客成功チーム、(Iii)CableOS解決策の配置、監視、運営および維持を強化および簡略化するCableOS中央キットSaaSの3つの要素をバンドルしたCableOSクライアントに提供する付加価値購読サービスである。
技術サポートと専門サービス
私たちは、通常毎年更新されるサービスレベルプロトコルに基づいて、大多数のお客様にメンテナンスとサポートサービスを提供しています。私たちはまた、世界の顧客にコンサルティング、実施、統合サービスを提供します。我々は放送テレビ、通信ネットワーク、圧縮技術と広帯域アクセス技術に関する専門知識を利用して、第三者製品とサービスとの統合を含む顧客のために完全な解決策を設計、統合とインストールした。SaaS関連のサポートと配置、計画管理、技術設計と計画、建築と現場準備、統合および設備設置、エンドツーエンドシステムテスト、および包括的なトレーニングを含む幅広いサービスを提供します。
顧客
私たちは様々なケーブルテレビ、衛星と電気通信会社、放送とメディア会社に私たちの製品を販売します。以下は我々の重要なエンドユーザと集成業者/ディーラ顧客の代表的なリストであり、2022年の収入に部分的に基づいてアルファベット順に列挙されている。
| | | | | |
| アメリカです | 国際的に |
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| AT&T | アメリカ運動 |
| チャット通信 | 群渠 |
| コンカスター | IISNシステム |
| コックス通信 | Millicom |
| デルタレ | ネタム |
| ハトランドビデオシステム | NYL電子会社 |
| 国際通信衛星機構 | ロジャース通信 |
| 縁起がよい | Tele 2 Sverige AB |
| セス | ボーダフォン |
2022年、2021年、2020年には最大10顧客向けの売上高が約20%を占めています67%私たちの純収入の58%と51%を占めています新市場の浸透と国際業務のさらなる拡大による顧客基盤の拡大を求め続けているが、業界統合や顧客集中を見続けていくことが予想される。
2022年、2021年、2020年に、コンカスターはそれぞれ私たちの純収入の39%、26%、20%を占めている。重要な顧客の流出、または任意の重要な顧客からの注文の実質的な減少、または私たちの新製品を任意の重要な顧客の要求に適合させることができなかった場合、私たちの経営業績、財務状況、およびキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性があります。さらに、私たちは大部分の四半期の1つまたは複数の比較的大きな個人取引に参加した。私たちが参加しているどの四半期も相対的に大きな個人取引数の減少は私たちの四半期の経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
販売とマーケティング
アメリカと国際では、私たちは自分の直販チームと独立ディーラーとシステムインテグレータを通じて私たちの製品を販売します。私たちの直販チームは、顧客のニーズを支援するために、地理的位置と主要な顧客と市場によって組織されています。私たちはアメリカ以外の主要な販売事務所はヨーロッパとアジアにあり、スイスとフランスに支援者を設置して、私たちの国際顧客と運営を支援しています。私たちの国際ディーラーは通常私たちの製品を輸入して、私たちの訓練を受けた後、彼らの地域の顧客に一定のインストール、技術サポートとその他のサービスを提供します
私たちの直販チームとディーラーは訓練された技術者の支持を得て、その中には私たちの顧客と密接に協力する応用エンジニア、彼らは技術方案と設計システムを開発して、私たちの顧客のためにシステムの性能と経済効果を最適化します。私たちの技術支援チームは、必要に応じて、私たちの施設と現場で、持続的なメンテナンス、オンデマンド支援、トレーニングのためのカスタマイズされたサービスを提供しています。
私たちの製品管理組織は製品ラインと市場のための戦略を制定し、私たちの販売チームと共に顧客の絶えず変化する技術と応用需要を決定して、私たちの製品開発資源を最も効率的かつ効率的に配置して、予想される製品要求を満たすために。私たちの製品管理組織はまた、価格レベル、需要予測、販売チームの一般的な支援、特に大顧客にいる
私たちの企業マーケティング組織は私たちの市場でHarmonicブランドの知名度を確立し、私たちの戦略、解決策、製品の参加を推進する責任があります。このグループは、私たちのすべての企業情報を開発し、公共関係、ネットワークとソーシャルメディア、活動と貿易展、私たちの販売チームと一緒に行われる需要創造マーケティング活動を含むすべての顧客と業界のコミュニケーションチャネルを管理します。
製造業とサプライヤー
私たちは第三者契約メーカーに依存して私たちの製品と私たちの製品の部品とモジュールを組み立てます。2003年、私たちは私たちの主要な契約メーカーとしてPlexus Services Corp.(“Plexus”)と協定を締結した。私たちが私たちの契約メーカーから購入したほとんどの製品は叢式製品です。本協定は毎年自動的に更新され、事前に更新されないことが通知され、自動的に更新されなければ、期限は2023年10月に満了します。私たちは一般的に私たちのどんな契約製造業者とも長期的な合意を維持しない。
私たちの製品を製造または統合するために必要な多くのコンポーネント、コンポーネント、およびモジュールは、独占サプライヤーまたは限られたいくつかのサプライヤーから取得されます。より多くの部品源を同定するためにかなりの努力がかかっているが、業界内のサプライヤーの統合と少数の実行可能な代替案はこれらの努力の結果を制限している。私たちは一般的に私たちのいかなる供給者とも長期的な合意を維持しない。
知的財産権
2022年12月31日現在、121件の米国特許と49件の外国特許を有し、56件の特許出願が出願中である。私たちが発行した特許計画は2023年から2041年の間に満期になる予定だ。私たちは、特許、商標、著作権、許可手配、いくつかの技術を商業秘密および他の措置として保持することによって、私たちの知的財産権を保護しようとしているにもかかわらず、私たちが持っている任意の特許、商標、著作権、または他の知的財産権が無効にされない、または挑戦されないことを保証することはできません。これらの知的財産権は、私たちに競争優位性を提供するか、または私たちの任意の未解決または未来の特許出願が、私たちが求めているクレームまたはクレームの範囲と共に発表されることになります(もしあれば)。他の会社が私たちの技術と類似しているか、私たちの技術より優れていることを開発したり、私たちの技術をコピーしたり、私たちが持っている特許を中心に設計しないことを保証することはできません。さらに、有効な特許、著作権、および商業秘密保護は、将来的に事業を展開することができるか、または事業を展開する可能性があることによって制限される可能性がある。
私たちは、必要に応じて、従業員、コンサルタント、サプライヤー、お客様と秘密またはライセンス契約を締結し、一般に、当社の固有情報へのアクセスおよび配布を制限します。しかし、このような行動が私たちの技術が流用されることを防ぐという保証はない。さらに、必要であれば、将来的には、私たちの特許や他の知的財産権を強制的に実行し、私たちのビジネス秘密を保護し、他人の独自の権利の有効性と範囲を決定したり、侵害または無効クレームに対して抗弁するための法的行動をとる準備ができています。どのような訴訟も、管理時間を含む巨額のコストと資源移転を招く可能性があり、私たちの業務、経営業績、財務状況、キャッシュフローにマイナスの影響を与える可能性がある。
私たちの製品の開発とマーケティングに成功するためには、第三者と技術開発やライセンス契約を締結する必要があるかもしれません。多くの企業が一般的にこのような技術開発やライセンス契約を締結することを望んでいますが、このような合意が合理的な条項や全く存在しない条件で交渉できることを保証することはできません。必要に応じて技術開発またはライセンス契約を締結することができず、新製品の開発·マーケティング能力を制限し、業務を損なう可能性があります。
たまっている
私たちは滞っている、未完成の契約、顧客の非公式な約束と販売予測に基づいて、私たちの製品と解決策の生産を手配します。私たちの在庫注文には、私たちの顧客がまだ完成していない未完成の確定注文が含まれています。私たちの滞納と繰延収入の約80%は1年以内に収入に転換されると予想される。2022年12月31日と2021年12月31日までの私たちの滞貨(繰延収入を含む)は、それぞれ4.571億ドル、4.41億ドルだった。このような注文の納品計画は、当社の顧客支出の減少や特定の顧客要求の変化を含む様々な理由で延期またはキャンセルされる可能性があります。また、私たちの多くの顧客の年間予算期間のため、任意の所与の時間における在庫額は、後続の任意の時期の実際の収入を示すとは限りません。
競争
私たちのビデオとブロードバンド業務の市場競争は非常に激しく、過去の特徴は技術変化が迅速で、平均販売価格が低下していることだ。これらの市場の主要な競争要素は製品性能、機能と特徴、信頼性、定価、製品範囲、ブランド認知度と知名度、販売と流通能力、技術運営、支持とサービス、及び顧客と顧客の関係を含む。私たちはこのようなカテゴリのすべてのカテゴリで有利な競争優位性を持っていると信じている
我々のビデオ家電事業における競争相手は、主にビデオ伝送およびビデオ処理および圧縮製品およびソリューション提供者、放送装置および解決策プロバイダ、およびいくつかのネットワークインフラストラクチャプロバイダからなる。我々のビデオSaaSサービスにおける競争相手は、SaaSソリューションを提供して処理する企業、SaaSビデオストリームメディアプラットフォーム·プロバイダ、およびいくつかの公共クラウドサービスプロバイダを含む。
我々のブロードバンド事業の競争相手には、複数のネットワークと通信機器供給者、広帯域サービス提供者の解決策が含まれる。
研究と開発
我々は従来，大量の資源を研究と開発に投入してきた.2022年、2021年、2020年の研究開発費はそれぞれ約1億203億ドル、1.022億ドル、8250万ドル。2022年、2021年、2020年の研究開発費が収入に占める割合はそれぞれ約19%、20%、22%である。私たちの内部研究開発活動は主にアメリカ(カリフォルニア州、オレゴン州、ニュージャージー州)、フランス、イスラエル、香港で行われている。また、私たちの研究開発の一部は、ウクライナとインドで工学資源を持つ第三者パートナーによって行われています
私たちの研究開発計画は主に新製品と解決策の開発に集中し、既存の製品と解決策に基づいて新しい機能とその他の改善を追加する。私たちの発展戦略は、私たちのコアソフトウェア装置とSaaSプラットフォームにおける特性と機能を決定することであり、これらの特性と機能は、私たちの顧客が必要としているか、または期待しているものです。私たちのビデオサービス部門では、現在の研究開発は、私たちのストリーミングメディア能力を強化し、私たちの指向性広告技術を拡張し、私たちの従来のデバイスとSaaSプラットフォーム内のブロードキャストワークフローの効率と柔軟性を向上させることに集中しています。我々のブロードバンド業務部門については，我々の主な研究と開発作業はビデオとデータの広帯域アクセス解決策に集中しており，特に我々はCableOSソフトウェアの集中式，分散とハイブリッド型広帯域アクセス解決策の持続的な開発に基づいている.
新製品および解決策に対する市場の需要、製品選択、タイムリーな製品設計と開発、製品性能、有効な製造と組み立てプロセス、販売とマーケティングを含む、新しいまたは強化された製品と解決策の設計、開発、製造および販売における我々の成功は様々な要素に依存する。このような研究や開発作業の複雑さのため、新製品や解決策の開発に成功すること、あるいは私たちが開発した新製品や解決策が市場に認められることを保証することはできません。もし私たちが新製品と解決策の開発と発売に成功できなければ、私たちの業務、経営業績、財務状況、キャッシュフローに重大な悪影響を与えるだろう。
人的資本資源
2022年12月31日現在、研究開発565名、販売203名、サービス·サポート300名、運営54名、マーケティング(会社·製品)57名、一般·行政職161名の1340名の常勤従業員を雇用している。これらの従業員のうち、430人はアメリカとカナダに分布し、910人は北米以外の23カ国と地域に分布し、中南米、中東、アフリカ、ヨーロッパ、アジア太平洋地域に分布している。私たちはまた時々複数のアルバイトとコンサルタントを契約形式で採用する。私たちのフランスとスペインの従業員たちは労働組合と従業員労働組合によって代表される。私たちの他の職員たちは労働組合が彼らを代表して私たちに雇われていない。私たちは何の停止も経験しておらず、私たちは私たちが従業員と仲がいいと思う。
技術領域の合格人材に対する競争は非常に激しく、私たちは未来の成功は私たちが全世界範囲内で高技能人材を誘致、育成、維持する持続能力に大きく依存すると信じている。私たちは、世界各地のすべての場所で競争力のある報酬(賃金、奨励ボーナス、株式奨励を含む)と包括的な福祉プログラムを提供すると信じている。私たちの目標は、私たちの従業員が発展と成長し、彼らの業績によって認められるような環境を作ることだ。当社は、会社全体の持続的な学習と人材育成を支援し、機能と地域を越えた内部流動と求人機会を促進するために、研修、発展、オンデマンド学習計画を提供します。従業員の貢献を表彰する現場賞、特許激励賞、各種機能表彰賞を含む奨励·表彰計画を提供します。私たちは定期的に従業員調査を行い、従業員の尊敬度と満足度を測定し、調査で表現された観点を利用して私たちの人的戦略や政策に影響を与える。
グローバル会社として、私たちの成功は私たちのチームの多様性と包容に対する私たちの約束に大きく根付いており、この場合、すべての従業員は性別、人種、肌の色、国籍、血統、市民身分、宗教、年齢、身体或いは精神障害、医療条件、遺伝情報、妊娠、性方向、性別同意或いは性別表現、退役軍人身分或いは結婚状況にかかわらず尊重されている。私たちは、私たちの多様性、公平、包摂性(DEI)機会を理解し、さらなる進歩を支援する戦略を実行することに集中しています。私たちは、地域従業員リーダーの団体を支持し、様々なボランティア活動を促進し、推進し、私たちの活動を行うコミュニティの中で不足や不利な状況を代表する人々、およびDei関連テーマに関する内部認識や教育運動を支援する。私たちは引き続き人材チャネルの構築に集中し、職場の性別や他の多様性のためにより多くの機会を創出し、社内のより大きな代表性を支援しています。
利用可能な情報
私たちのウェブサイトはWww.harmonicinc.com私たちの投資家関係サイトはInvestor.harmonicinc.comにあります会社年次報告Form 10−K，Form 10−Q四半期報告，Form 8−K現在の報告及び取引法第13(A)又は15(D)条に基づいて提出又は提出された報告書の修正案の写し我々が米国証券取引委員会(米国証券取引委員会)に電子的に提出または提供した後、我々の投資家関係サイトでは、このような材料をできるだけ早く無料で提供する。米国証券取引委員会はまた、米国証券取引委員会での私たちの届出ファイル：www.sec.govを含むウェブサイトを保持している。
私たちは、アメリカ証券取引委員会に提出された書類、ニュース原稿、公開電話会議、インターネット放送、私たちの投資家関係サイト(Investor.harmonicinc.com)を含む、私たち、私たちの製品とサービス、その他の事項に関する重要な情報を様々な方法で公衆に公開します) 情報を広く、非排他的に配布し、FD法規下での私たちの開示義務を履行するために本10-K表年次報告書に明確に規定されていることを除いて、当社のウェブサイトの内容は、参照によって組み込まれるか、または他の方法で本報告または米国証券取引委員会に提出された任意の他の報告または文書の一部とみなされず、当サイトへの任意の言及は、非能動的な文字参照にすぎない。
私たちのビジネスや業界に関連するリスクは
私たちの収入はケーブルテレビ、衛星と電気通信、および放送とメディア業界の支出に依存し、これらの業界の支出の任意の重大な減少または遅延は私たちの経営業績、財務状況、およびキャッシュフローにマイナスの影響を与えるだろう。
私たちの収入は、サービスプロバイダ、放送、メディア会社、近年のストリーミングメディア会社へのグローバル販売から来ています。私たちは予測可能な未来に、このような市場が私たちに収入を提供すると予想する。当社の製品とソリューションの需要は、各市場のお客様がそのシステムを作成、拡張、またはアップグレードするための支出の規模とタイミングに依存します。これらの支出パターンは様々な要素に依存しています
•インフレ、金利上昇、消費者自信の低下、資本市場の動揺、サプライチェーンの中断とロシア-ウクライナ紛争の影響、政府と企業の反応など、実際と予想される一般的な経済状況が世界経済と地域経済に与える影響
•資金調達の方法です
•私たちがサービスしている各業界の顧客の年間予算サイクルは
•業界統合の影響
•クライアントは、以下の理由で、(I)新しいビデオまたは広帯域業界標準、(Ii)仮想化およびクラウドベースの解決策のような業界傾向および技術変化、および(Iii)私たちのVosソフトウェアプラットフォームまたはCableOSソフトウェアに基づく広帯域アクセス解決策に基づく製品およびサービスのような新製品および解決策；
•クライアントがビデオデバイス解決策からソフトウェアおよびクラウドベースの解決策(SaaS統合ビデオ処理ソリューションを含む)によってサポートされる新しいビジネスおよび運用モードを採用することに移行するので、最近の支出を遅延または低減する
•連邦、州、地方、外国政府の電気通信、テレビ放送、ストリーミングメディアの規制
•通信サービスの全体的な需要および新しいビデオおよびデータ技術およびサービスに対する消費者の受容度；
•価格設定圧力を含む競争圧力
•ドルが強くなるような為替レートの変動の影響
•自由に支配可能なエンドユーザの顧客支出モデル。
過去に支出が減少した具体的な要因は
•新冠肺炎の流行により、地域と世界の市場状況は不確定と悪化した
•米国または1つまたは複数の国際市場の弱さまたは不確定な経済および金融状況；
•業界の技術発展に関連する不確実性
•ある顧客の新しいサービス、新しい標準、およびシステムアーキテクチャの評価に遅延が発生した
•私たちのいくつかの顧客は、新しいユーザーまたはエンド顧客からの収入ではなく、建設、拡張、またはアップグレードによって既存のユーザーまたはエンド顧客から収入を得ることを強調している
•私たちの顧客と潜在的な顧客プロジェクトを支援するための資金量を削減します
•私たちの顧客が提出して完成した業務合併と資産剥離、そして規制審査の時間
•新しいシステムの完成、またはシステムの重大な拡張またはアップグレード；および
•大顧客の破産と財政再編。
従来、我々が提供する製品の1つまたは複数の地域の不利な経済状況は、これらの地域での顧客の消費に悪影響を与え、我々の業務に影響を与えていた。挑戦に満ちた経済時期には、新冠肺炎の疫病、ロシア-ウクライナ紛争と関連するインフレ圧力、および信用緊縮の市場では、多くの顧客が資本支出を延期または減少させ、資本支出を延期または減少させ続ける可能性がある。これは我々の製品収入の減少、販売周期の延長、売掛金の入金困難、新技術の採用速度の鈍化、価格競争の激化を招き続ける可能性がある。世界経済や市場状況、あるいはアメリカ、ヨーロッパ、または他の主要市場の経済状況が依然として不確定または悪化している場合、私たちの業務、運営結果、財務状況、およびキャッシュフローに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。また、私たちの国際収入の大部分はドル建てであるため、グローバル経済や市場状況は通貨レートに影響を与える可能性があり、特定の国や地域の顧客にとって当社の製品が相対的に高くなり、これらの国や地域の支出が遅延または減少し、私たちの業務や財務状況にマイナスの影響を与える可能性がある
また、業界統合は過去に顧客の支出を制限しており、将来的には顧客の支出を制限または延期する可能性もある。また、私たちの製品の組み合わせや製品開発計画が私たちをうまく位置づけることができなければ、私たちが注目している市場により多くの顧客支出を引き付けることができなければ、私たちの収入は下がるかもしれません。
これらの顧客支出に関連する様々な要素と潜在的な問題により、私たちは未来に私たちの収入を維持または増加させることができないかもしれません。私たちの経営業績、財務状況、キャッシュフローは重大な悪影響を受ける可能性があります
1つ以上の重要な顧客を失って、私たちの顧客基盤を拡大し続けることができなかったり、大きな取引数の減少が、私たちの業務と私たちの経営業績を損なう可能性があります。
歴史的に見ると、私たちの収入の大部分は比較的少ない顧客から来ており、一部の原因はメディア顧客の統合である。2022年、2021年、2020年12月31日までの会計年度では、上位10大顧客向けの売上高が約67%を占めています,私たちの純収入の58%と51%を占めている。新市場の浸透と国際業務のさらなる拡大による顧客基盤の拡大を求め続けているが、業界統合や顧客集中を見続けていくことが予想される。
2022年、2021年、2020年12月31日までの会計年度において、コンカスターはそれぞれ私たちの純収入の39%、26%、20%を占めている。ケーブルテレビ産業のさらなる統合は私たちに追加的な収入集中をもたらすかもしれない。重要な顧客の流出、または他の重要な顧客からの注文の任意の実質的な減少、または私たちの新製品を任意の重要な顧客の要求に適合させることができなかった場合、長期的にも特定の四半期にも、当社の経営業績、財務状況、およびキャッシュフローに重大かつ不利な影響を与える可能性があります。さらに、コンカスター選択が私たちのCableOSソフトウェアを許可することは、私たちに許可料を支払う約束を含んでいますが、コンカスターが私たちの解決策を導入する速度がもっと遅い場合、または規模が私たちの予想よりも低い場合、私たちの運営業績、財務状況、およびキャッシュフローは実質的な悪影響を受ける可能性があります。
しかも、ほとんどの四半期に、私たちは比較的大きな個人取引に参加した。私たちが参加する任意の四半期の相対的に大きな個人取引数の減少は、私たちの四半期の経営業績に重大かつ不利な影響を与える可能性があります。
これらや他の要素のため、私たちは一部またはすべての市場での収入を増加させることができないかもしれないし、利益を上げることができず、これらの顧客の収入と利益を増加させることができない場合は、私たちの経営業績、財務状況、およびキャッシュフローに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
顧客のニーズを満たし、競争力を維持するために、新たで強化された製品やソリューションをタイムリーに開発し、発売する必要があります。
私たちが向いているすべての市場は、持続的な技術進歩、顧客ニーズの変化、発展する業界基準を特徴としています。競争に勝つためには、ますます高い性能と信頼性を提供し、顧客の絶えず変化する需要を満たすために、新しいまたは強化された製品と解決策を設計、開発、製造、販売しなければならない。しかし、他の事項を除いて、私たちの製品と解決策は：
·費用効果が高くない
·市場への投入が遅れた
·発展する業界基準に適合していない；
·市場受け入れ度や顧客要求に達していない；または
·市場ニーズの前を行く。
もし新基準や私たちのいくつかの新製品が私たちの予想よりも遅く採用されたり、採用されていない場合、あるいは私たちが適用可能な製品や機能を渡すことができる前に発生した場合、市場で受け入れられたり、予期された製品や機能を達成できなかったりする可能性があり、大量の研究開発時間と資金がかかり、適時に発売される可能性のある収入を生み出すことができないかもしれない。
もし私たちが新たで強化された製品や解決策をタイムリーに開発して販売できなければ、私たちの経営業績、財務状況、キャッシュフローは実質的な悪影響を受ける可能性がある。
私たちの経営する市場競争は激しいです。
私たちの製品の市場競争は非常に激しく、過去の特徴は技術変化が迅速で、平均販売価格が低下したことです
我々のビデオ家電事業における競争相手は、主にビデオ伝送およびビデオ処理および圧縮製品およびソリューション提供者、放送装置および解決策プロバイダ、およびいくつかのネットワークインフラストラクチャプロバイダからなる。我々のビデオSaaSサービスにおける競争相手は、SaaSソリューションを提供して処理する企業、SaaSビデオストリームメディアプラットフォーム·プロバイダ、およびいくつかの公共クラウドサービスプロバイダを含む。我々のブロードバンド事業の競争相手には、複数のネットワークと通信機器供給者、広帯域サービス提供者の解決策が含まれる。
私たちの二つのビジネス分野では、私たちの多くの主要業務競争相手の規模は私たちよりもはるかに大きく、および/または私たちよりも多くの財務、技術、マーケティング、または他の資源を持っている可能性があります。過去数年間、ビデオ業界の統合により私募株式会社とAWSは私たちの歴史あるライバルを買収した。私たちのブロードバンド事業の場合、特定の競争相手は私たちよりずっと大きい。
また、私たちのいくつかの大きな競争相手は、ある国内外の顧客とより長期的かつ確立された関係があるかもしれない。その中の多くの大型企業は顧客が私たちの市場で大幅に支出を削減する影響をよりよく受けることができ、市場不確定時期、例えば新冠肺炎疫病、ロシア-ウクライナ衝突とインフレによる不確定性にもっとよく対応できるかもしれない。それらは通常、より広範な製品ラインと市場関心を持っており、特定の市場低迷の影響をそれほど受けにくいかもしれない。これらの競争相手はまた、特定の顧客のニーズを満たすために、彼らの製品をバンドルすることができ、私たちが提供することができるより完全な解決策を提供することができる。現在私たちと直接競争していない大手企業が買収やその他の方法で私たちの市場に参入することを選択すれば、競争が激化する可能性がある。
さらに、私たちのいくつかの競争相手は、私たちが競合製品に提供した価格よりも低い価格で、またはより魅力的な融資または支払い条件で彼らの製品を提供し、これは、過去も未来も、私たちが販売機会とそれによって生じる収入を失ったり、このような競争に対応するために私たちの価格を下げたりする可能性がある。また、私たちより小さい競争相手の中には、顧客の魅力と市場シェアを得るために急進的な価格競争を継続することが可能である。私たちのどの製品の値下げも私たちの運営利益率と収入に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
また、ある顧客および潜在的な顧客は、彼ら自身の解決策を開発し続けている可能性があり、これは、これらの顧客または潜在的な顧客が私たちが提供する製品を考慮していないこと、または彼ら自身の解決策を私たちがインストールしている製品の代わりに使用することにつながる可能性がある。オープンソースコーデックと関連ソフトウェアの普及、および符号化技術を組み合わせた新しいサーバチップセットは、ある面でビデオ処理業界の参入ハードルを低下させた。潜在的および既存の顧客が解決策を開発し、ビデオ処理業界への参入のハードルを低下させることは、競争を激化させ、当社の運営および業務結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
もし私たちの競争相手の任意の製品や技術が業界基準になれば、私たちの業務は深刻な損害を受けるかもしれない。もし私たちの競争相手が私たちよりも早く彼らの製品を市場に出すことに成功したら、あるいはこれらの製品の技術能力が私たちのより強いなら、私たちの収入は実質的な悪影響を受けるかもしれない。
私たちの未来の成長は多くのビデオとブロードバンド産業の傾向にかかっている。
技術、産業、そして規制の傾向と要求は私たちの業務の成長に影響を及ぼすかもしれない。これらの傾向と要求は
•融合され、ネットワークオペレータは、モバイル配信オプションを含むビデオ、音声、およびデータサービスを消費者にバンドルする
•ストリーミングビデオサービスに対する消費者の需要は旺盛であり続けている
•公共雲SaaSプラットフォームを使用して消費者にビデオコンテンツを送信し、ブロードキャストインフラストラクチャのワークフローを継続する
•指向性広告は持続的に増加し、ビデオストリームサービス提供者の主要な収入源となる
•DOCSIS 3.x、DOCSIS 4.0、次世代LTE、および光ファイバ·ツー·エンド(FTTP)のような高帯域幅技術を採用して配備する速度
•世界の企業や政府や教育機関はデジタルビデオを使って
•米国と国際規制機関と政府は、5 G広帯域ネットワークを含むブロードバンドとデジタル技術の採用を奨励し、広帯域アクセスと配信を規範化するための努力を行っている
•ビデオインフラ、ワークフロー、ブロードバンドサービスに関連する他社とのパートナーシップを発展させる必要がある
•ネットワーク中立、事業者間の競争、第三者が他の事業者に参入するネットワーク、電気通信会社がビデオを提供するローカル特許権要求、および他の新しいサービス(例えば、モバイルビデオ)などの問題に対する規制態度の程度と性質；
•録画されたブロードキャストコンテンツを格納および配信する権利に関するサービスプロバイダとサービスプロバイダーとの間の紛争および交渉の結果、場合によっては、別の技術ではなく、1つの技術の採用が推進される可能性がある。
もし私たちがこれらの傾向を認識して対応し、これらの傾向に必要な製品、機能、サービスを適時に開発することができなければ、私たちは収入の機会を失う可能性が高く、私たちの経営業績、財務状況、キャッシュフローは実質的で不利な影響を受ける可能性がある。
私たちのソフトウェアベースのブロードバンドアクセス製品計画は、私たちをいくつかの技術移行リスクに直面させ、これらのリスクは私たちの運営業績、財務状況、キャッシュフローに悪影響を及ぼすかもしれません.
我々はCableOSソフトウェアの広帯域アクセス解決方案に基づいて、集中式、DAA或いはハイブリッド構成をサポートすることは、広帯域事業者のフロントエンドコストを著しく低減し、運営効率を向上させ、事業者の全IPネットワークへの移行の重要な一歩であると信じている。私たちが革新を続け、当社のブロードバンド·アクセス·ソリューションをタイムリーに開発し、導入することができなかった場合、またはお客様に私たちの解決策を提供する上で遅延が生じた場合、特に競争相手が類似またはより良い製品および解決策を開発およびマーケティングすれば、私たちの業務は悪影響を受ける可能性があります。
私たちは、私たちのソフトウェアベースの広帯域アクセス解決策は、時代遅れの現在のCMTS解決策および有線EDGE-QAM製品を代替し、製造し続けると信じており、CMTS解決策は、私たちの製品が以前から足を踏み入れていなかった市場である。ソフトウェアベースのブロードバンド·アクセス·ソリューションの需要が予想より弱い場合、私たちの最近および長期的な経営業績、財務状況、およびキャッシュフローは不利な影響を受ける可能性があります。さらに、競争相手が私たちよりも早く新しい広帯域業界技術標準を競争相手の広帯域アクセス解決策に適応させるか、または競争力のある次世代広帯域アクセス解決策の新しいアーキテクチャを発表し、私たちのCableOSソリューションを時代遅れにする場合、私たちのトラフィックは不利な影響を受ける可能性がある。
私たちのCableOSソリューションの販売サイクルはしばしば長い。ブロードバンド事業者にとって、ネットワークインフラをアップグレードまたは拡張することは複雑で高価であり、CableOS解決策に投資することは重要な戦略決定であり、評価、テスト、鑑定にかなりの時間を要するかもしれない。潜在的なクライアントは、我々のCableOSソリューションが、第三者デバイス、サーバ、およびソフトウェアを含む、既存のネットワークインフラストラクチャの様々なコンポーネントと相互動作することを保証する必要がある。さらに、我々はCMTS市場の比較的新しい参入者であるため、顧客交換コストではなく、我々のCableOSソリューションを介して顕著な性能、機能、および/またはコストメリットを示す必要がある。もし販売周期が明らかに予想より長い場合、あるいは私たちがCableOS販売増加に成功しなければ、私たちの経営業績、財務状況、キャッシュフローは実質的な悪影響を受ける可能性がある。
我々の経営業績は大幅に変動する可能性があるため、証券アナリストや投資家の予想を達成できないか、それを超える可能性があり、私たちの株価が下落している。
いくつかの要素の影響により、私たちの経営業績は過去にずっと変動しており、未来は引き続き変動する可能性があり、年度と四半期で計算して、その多くの要素は私たちの制御範囲内ではない。このような変動を引き起こす可能性のある要因には
•アメリカやヨーロッパや他の市場での顧客の消費レベルと時間は
•CATV、衛星と電気通信、放送とメディア業界特有の経済と金融状況、および新冠肺炎疫病による世界経済影響、ロシアとウクライナ紛争、中国と台湾と中国とアメリカの間の緊迫した関係、インフレと政府と企業のこれに対する反応、および関連するサプライチェーンと労働力不足問題を含む全体的な経済と金融市場状況
•私たちの製品または顧客のサービスまたは製品に対する市場の受容度と需要の変化
•注文の時間と金額、特に多額の個人取引と私たちの重要な顧客との取引
•私たちが販売している製品の組み合わせと毛金利への影響
•販売スケジュールの収入確認および重要なサービスおよび支援構成要素を有する取引の収入確認を含む収入確認の時間は、いくつかの四半期にまたがる可能性がある
•私たちのビデオサービスはSaaS購読モードに移行します。これは、ビデオデバイス販売とは異なり、SaaS収入はサービス使用状況に応じて適用される購読期間内に確認されるので、私たちのビデオ部門の収入を短期的に低下させる可能性があります
•私たちの顧客プロジェクトの完成時間は
•各顧客製品のアップグレード期間の長さと、その期間内の調達量と、
•競争の市場条件は、私たちの競争相手の価格設定行動を含む
•私たちの国内と国際収入のレベルと組み合わせ
•競争相手や新製品を発売しています
•ロシア連邦との持続的な軍事衝突によるウクライナでの動乱や暴力のため、欧州連合には不確実性があり、これは私たちの業績、財務状況、見通しに悪影響を及ぼす可能性がある
•私たちの業務に影響を与える国内と国際規制環境の変化
•新しいサービス、新しい標準、およびシステムアーキテクチャのお客様の評価；
•部品、構成要素、およびモジュールのコストは、タイムリーに提供されます
•私たちの顧客基盤は業界と規模と販売ルートの組み合わせによって
•営業と非常料金の変動
•私たちの買収と処分のタイミングとこのような取引の財政的影響
•私たちの名誉と無形資産を減額します
•訴訟費用と和解費用のような訴訟の影響
•在庫と投資の減記
•私たちの有効連邦税率の変化には、繰延税金資産の推定免税額の変化と、分担の結果を含む有効州税率の変化が含まれています
•外国収入の繰延と外国の税収規則の遵守に関する税務規則の変化
•適用される会計基準が所得税の不確実性会計に与える影響は、不確定な税収状況のための準備金を確立し、潜在的な税収処罰と利息を計上することを要求する
•適用される会計指針が業務合併に及ぼす影響は、特定の買収関連コスト及び支出費用、及び一般に買収日後に業務合併に関連する費用再構成コストを記録することが求められる。
私たちの顧客が私たちの製品を展開する時間は、熟練したエンジニアリングおよび技術者の利用可能性、サードパーティ設備およびサービスの利用可能性、私たちの顧客がビデオコンテンツ所有者と交渉して権利合意を達成する能力(私たちの顧客にいくつかのビデオコンテンツを渡す権利を持たせること)、および私たちの顧客のローカル特許経営権および許可承認の需要を含む多くの他のリスクの影響を受ける可能性があります。
私たちはしばしば本四半期の最後の月に私たちの四半期の収入の大きな部分を確認します。私たちは特定の時期の予想収入レベルに基づいて製品開発と他の運営費用の支出レベルを決定し、費用は短期的に相対的に固定されている。したがって，収入時間的にわずかな変化，特に比較的大きな個人取引からの収入であっても，特定の四半期の経営業績に大きな変動を招く可能性がある。
これらの要因や他の要因により、今後1つまたは複数の時期における我々の経営業績は、証券アナリストや投資家の予想を達成できないか、または超える可能性がある。この場合、私たちの普通株の取引価格は下がるかもしれない。
私たちは、私たちの製品を製造または統合するためのいくつかの重要な部品、コンポーネント、およびモジュールを独占的または限られたソースから購入し、私たちは契約製造業者および他の下請け業者に依存します。
私たちは、独占的または限られたサプライヤー、特に外国のサプライヤーに依存し、私たちは、必要なコンポーネント、コンポーネント、またはモジュールの十分な供給が得られない可能性があること、コンポーネント、コンポーネントまたはモジュールへのコスト、品質、およびタイムリーな配送の制御の低下を含むいくつかのリスクに関連する請負業者に依存し、サプライヤーは、私たちが必要とするコンポーネント、コンポーネントまたはモジュールの供給を停止し、製品をタイムリーにインストールする。また、我々の財務業績は、米国が他国商品に課す関税や、他国が米国商品に関税を課す影響を受ける可能性がある。単一サプライヤーまたは少数のサプライヤーから取得した製品またはコンポーネントを含む、私たちが輸入した製品またはコンポーネントに任意のこのような関税を課す場合、収入が減少したり、価格を上げなければならない場合があります。いずれの場合も、私たちの業務、財務状況、および経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
これらのリスクは、私たちのサプライヤーや下請け業者がこの時期に財務状況や運営の不利な変化を経験する可能性が高いため、経済の大幅な減速の間に悪化する可能性がある。さらに、私たちの唯一のソース、または私たちのサプライヤーまたは契約製造業者の唯一のソースが、自然災害または疾患、流行病、および他の流行病の爆発の悪影響を受ける場合、これらのリスクは、私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性があり、これは、私たちのサプライチェーンに悪影響を与え続ける可能性があります。地政学的要素はまたこのような危険を悪化させるかもしれない。例えば、私たちの製品で使用されている多くの部品は台湾で調達されています。台湾と中国と米国の関係が悪化し、いずれか一方の行動、および台湾の将来の政治や経済状況に影響を与える他の要因は、我々のサプライチェーン、国際販売、運営に悪影響を及ぼす可能性がある。私たちはより多くの部品源を同定するために資源を費やしているが、サプライヤーの統合と少数の実行可能な代替案はこれらの努力の結果を制限している。私たちが新製品を発売し、私たちの製品に対する需要が増加した時期、特に需要増加が私たちの予想よりも速い場合、私たちのサプライヤーと請負業者の関係を管理することは特に難しい。
私たちはマレーシアの工場で私たちの製品を生産して、今は私たちの主要な契約メーカーで、ドルの金額で計算して、現在私たちが契約メーカーから調達した製品の大部分を占めています。私たちフランスとイスラエルの業務部門で生産された製品の大部分はそれぞれフランスとイスラエルのもう一つの第三者メーカーにアウトソーシングします。私たちは時々私たちと契約製造業者との関係を評価します。通常、私たちはいかなるサプライヤーや契約製造業者とも長期的な合意を維持しませんいずれか一方が事前に通知しない限り、PLUXUSとのプロトコルは毎年自動的に更新され、自動的に更新され、有効期限は2023年10月に満了します。
私たちが現在海外で私たちの製品を生産している任意の契約メーカー、あるいは私たちの製品で使用されているキー部品、コンポーネント、モジュールの任意のサプライヤーとの関係管理が困難であり、お客様の要求を満たす能力を阻害し、私たちの経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。私たちの製品や製品で使用されている任意の材料が十分かつタイムリーな配送を得ることができない場合、または私たちの任意の契約製造業者は、需要を満たすために生産規模を拡大することができません。例えば、新冠肺炎の流行、または任意の他の必要に応じて代替供給源を探す場合、私たちの契約メーカーは一定期間フル稼働することができず、すでに私たちのタイムリーな出荷能力に悪影響を与え続ける可能性があり、これは既存および潜在的な顧客との関係を損なう可能性があり、私たちの業務や物質に損害を与え、私たちの収入や他の経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。また、顧客の供給期待を満たすことができなければ、私たちの収入は悪影響を受け、短期的かつ長期的な販売機会を失う可能性があり、これは私たちの業務や私たちの経営業績、財務状況、キャッシュフローに重大で不利な影響を与える可能性があります。私たちの顧客または他の当事者は、私たちのサプライヤーや下請け業者に対する需要が時々増加し、いくつかの部品や製品の供給遅延を招くことがあります。それに応じて、私たちはいくつかの部品と製品の在庫を増やし、必要に応じて私たちの製品の出荷を加速するかもしれません。これらの行動は私たちのコストを増加させるかもしれませんし、私たちが時代遅れや過剰な在庫を持っているリスクを増加させるかもしれません。需要注文履行モデルを使用しているにもかかわらず、これは私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります, 経営業績、財務状況、キャッシュフロー。
操作リスク
私たちの収入の大部分はディーラ、付加価値ディーラ、システムインテグレータに依存していますが、中断したり、これらのお客様との関係を発展させたり管理できなかったり、彼らを支援するプロセスやプログラムは、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。
我々は，ディーラー，付加価値ディーラ(“VAR”)と，我々の義務履行や設置を支援してくれるシステムインテグレータに販売することで，かなりの割合の収入を得ている.私たちは未来にこのような販売が引き続き私たちにかなりの割合の収入をもたらすと予想している。したがって、私たちの未来の成功は、様々なチャネルパートナーと成功の関係を構築し、維持することに大きく依存する。
私たちは通常、私たちのどのディーラー、VAR、またはシステムインテグレータの顧客と長期契約または最低調達約束を持っていません。私たちはこれらの顧客との契約は、彼らが私たちと競争する製品やサービスを購入または提供することを禁止しません。私たちの競争相手は、彼らの製品をサポートするために、あるいは実際に私たちの製品の販売を阻止または減少させるために、私たちのどのディーラー、VAR、またはシステムインテグレータの顧客に報酬を提供するかもしれません。当社のどのディーラー、VAR、またはシステムインテグレータのお客様も、当社の製品を購入しないか、提供するかを独立して選択することができます。私たちの多くのディーラーと私たちのいくつかのVARとシステムインテグレータはすべて小さくて、本部は異なる国際場所に設置して、相対的に複雑なプロセスと限られた財務資源がなくて業務を展開するかもしれません。私たちは、これらの顧客が私たちの製品を購入し続けることができないか、または彼らが私たちの製品を購入して支払うことに関する業務を適切に管理することができないか、または彼らが私たちの政策と手続きを遵守し、法律を適用する能力を含む、これらの顧客の販売に対するいかなる重大な中断も、私たちの業務、経営業績、財務状況、およびキャッシュフローに重大かつ不利な影響を与える可能性がある。また、私たちは引き続きディーラー、VARとシステムインテグレータの顧客と成功の関係を確立または維持することができず、同様に私たちの業務、経営業績、財務状況、キャッシュフローに重大な不利な影響を与える可能性がある。
私たちは工学的資源をウクライナにアウトソーシングする関連的な危険に直面している。
一部の研究開発と製品支援活動を当社の第三者パートナーGlobalLogicにアウトソーシングし、後者は日立グループの会社です。GlobalLogicを通じて、私たちはウクライナキエフに大量の工学資源を持っていて、私たちのブロードバンドとビデオ業務部門に特化しています。ウクライナの政治、社会、経済の不安定さ、ロシア連邦との持続的な軍事衝突による動乱や暴力は、GlobalLogicの業務と運営に妨害を与え続ける可能性があり、これは、私たちのアウトソーシングプロジェクトチームが私たちの開発作業を緩和したり延期したりする可能性がある。政治的緊張、軍事活動、不安定、動乱、または衝突のいかなるエスカレートも、私たちのアウトソーシング工学チームを指導し、調整するために、私たちの従業員の渡航、離脱、またはウクライナ国内での旅行を制限または阻止することができ、またはウクライナで行われている開発作業の全部または一部を移動させ、および/またはGlobalLogicがその業務連続性計画に従って他の場所または国に人員を移動させることをもたらす可能性がある。これによって生じるどんな遅延も、私たちの製品開発努力、運営結果、私たちの業務にマイナス影響を与える可能性があります。また、ウクライナにおける我々のアウトソーシング工事チームの管理や移転に関連するコストが増加したり、ウクライナ以外の代替工事資源との接触に関連するコストが増加したりすることは、我々の運営実績や財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは私たちの運営を効果的に管理できないかもしれない。
2022年12月31日までに964私たちの国際業務の従業員は約 72% 私たちの世界の従業員チームの一部です近年、私たちは国際業務を著しく拡大した。私たちが将来効果的に業務を管理する能力は将来のどのような成長に対しても、私たちの運営はハードウェア業務であり、ソフトウェアとSaaSを中心とした業務でもあり、どのような買収努力(例えば、TVNの買収)の統合、そして私たちの国際業務の広さは、私たちの従業員を訓練、激励、管理することに成功し、新入社員を誘致し、それを私たちの全体運営に統合し、肝心な従業員を維持し、私たちの運営、財務、管理システムを改善し、発展させることを要求する。私たちはこれらの努力のいずれも成功することを保証できません。もし私たちが私たちの運営を効果的に管理できなければ、私たちの業務、経営業績、キャッシュフロー、そして財務状況に実質的な悪影響を及ぼすかもしれません。
私たちは施設と職員たちをイスラエルに設置する関連的な危険に直面している。
2022年12月31日までにイスラエルで251施設を整備しました従業員または承認ほぼ19%です私たちの世界の従業員チームの一部です私たちはイスラエルの従業員が私たちのビデオとブロードバンド業務部門のために多くの活動をして、研究開発、製品開発、製品管理を含みます特定の製品ラインと販売活動の要素、サプライチェーン管理。
したがって、私たちはイスラエルの政治的、経済的、そして軍事的条件に直接影響を受ける。イスラエルに関連するいかなる重大な衝突も、私たちの業務または私たちのイスラエル契約製造業者の業務に直接影響を与える可能性があり、人身損傷や負傷、私たちのイスラエルと他の従業員、または私たちの下請け業者の従業員がイスラエルからイスラエルに旅行することを制限するか、またはイスラエル国内を旅行することを望まない、またはイスラエルの従業員が在職Militによって失われるように表現されるかもしれない職責を果たす。イスラエルのほとんどの従業員は現在イスラエル国防軍で年間予備役を履行する義務がありますy 8% of これらの従業員は2022年に現役軍事任務に召集された。より多くの従業員が現役を要求されれば、私たちのいくつかの研究·開発活動はキャンセルされる可能性がある深刻な遅延と不利な影響を受けた。さらに、テロや敵対行動、イスラエルと他の中東諸国や組織との衝突、または任意の他の理由により、イスラエルとその貿易パートナーとの間の貿易中断または中断は、我々の業務を深刻に損なう可能性がある。さらに、中東の現在または未来の緊張や衝突は、私たちの業務、経営業績、財務状況、およびキャッシュフローに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの成長を管理するために、私たちは管理後継問題を成功的に解決し、合格した人員を誘致し、維持しなければならない。
私たちの将来の成功は、個人でも集団でも、私たちの経営陣が効果的に運営できるかどうかに大きくかかっている。私たちは経営陣のメンバーの退職や退職につながる可能性のある移行と交代をうまく処理しなければならない。例えば、私たちの首席財務官は最近、2023年3月3日から辞任することを発表しましたが、私たちは臨時最高財務官を任命しましたが、永久後継者を探しています。いかなる重大な指導層交代や上級管理職交代も内在的なリスクに関連しており、適時かつ適切な交代と安定した移行を確保できなければ、私たちの戦略計画、業務実行、将来の業績を阻害する可能性がある。現在または将来の管理者のいかなる変動も運営や顧客関係に妨害を与えないことや、当社の経営業績を低下させることは保証できません。
新しい高素質の人員を誘致する以外に、私たちは現有の高素質の人員を維持し、激励する能力に依存している。合格した管理、技術とその他の人材に対する競争はよく激しく、特にシリコンバレー、イスラエルと香港で、著者らはこれらの地区で大量の研究と開発活動を行ったため、私たちはこれらの人材の誘致と維持に成功できないかもしれない。競争相手や他社は過去に私たちの従業員を募集しようとしていましたが、将来もそうしようとするかもしれません。私たちの従業員は、発明の秘密、非募集、所有権に関する標準的な合意に署名することを要求されていますが、イスラエルを除いて、私たちは通常、私たちの人員と競争禁止協定を締結していません。いかなる肝心な人員のサービスを失っても、未来の高い素質の人員を引き付けることができない、あるいはこのような人員、特に高級管理者とエンジニア及びその他の技術者の採用を遅延させることは、すべて私たちの業務と運営業績に負の影響を与える可能性がある。競争、上昇するインフレや労働力不足に対応するために、いくつかの市場または特定の役割の既存の報酬レベルを向上させる必要があるかもしれません。これは私たちの運営コストを増加させる可能性があります。また、私たちアメリカにいる人の一部は外国人で、彼らが私たちのために働く能力があるかどうかは必要なビザを取得できるかどうかにかかっています。私たちはアメリカで外国市民を雇用し、維持する能力と、彼らがアメリカに滞在し、アメリカで働く能力は、ビザ取得の制限を含む様々な法律と法規の影響を受けている。ビザの獲得性に影響を与える米国の法律や法規の変化は、重要な人員を雇用または保留する能力に悪影響を与え続ける可能性があるため、私たちの運営を損なう可能性がある。
私たちの製品には第三者技術と知的財産権が含まれており、私たちは将来新しい技術を獲得できないか、第三者技術を使用することが私たちの業務を損なう可能性があります。
私たちが計画しているいくつかの製品の開発と販売を成功させるためには、第三者と技術開発やライセンス契約を締結する必要があるかもしれません。私たちに有用な技術を持つ会社は、このような技術について技術開発やライセンス契約を締結することを望んでいることが多いにもかかわらず、このような合意が商業的に合理的な条項で交渉される可能性があるか、または全くできないという保証はありません。必要または適切な場合には、このような技術開発または許可協定への署名または遅延の署名ができず、新製品の開発および販売能力を制限する可能性があり、我々の業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
我々は，ある第三者技術(ソフトウェアプログラムを含む)を我々の製品に統合し，前述したように，将来的にはより多くの第三者技術を利用する予定である.また、私たちが許可した技術は正常に動作しないかもしれないし、規定に従って実行できない可能性があり、代替技術をタイムリーに確保できない可能性があり、両方の場合は私たちの業務を損なう可能性があります。私たちはそれができれば、製品発表の遅延に直面して、代替技術を見つけ、許可し、開発し、それを私たちの製品に統合するかもしれません。これらの遅延、または十分な技術を獲得または開発できなかったことは、我々の業務、経営業績、財務状況およびキャッシュフローに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
データセキュリティホールやコンピュータウイルスを含むサイバーセキュリティ事件は、私たちの業務運営を混乱させ、私たちの製品やサービスを損害し、私たちの名声を損なう、あるいは私たちに責任を負わせ、それによって私たちの業務を損なう可能性があります。
サイバー犯罪者とハッカーは、私たちのネットワークセキュリティに侵入し、私たちの固有の情報を盗用しようとしたり、業務中断を招いたりする可能性がある。このようなコンピュータプログラマがネットワークにアクセスしたり破壊したりするための技術はしばしば変化し，ターゲットに対して攻撃を開始するまで認識される可能性があるため，これらの技術を予測したり，十分な予防措置を実施することができない可能性がある.過去、私たちのネットワーク安全は妥協に直面し、新冠肺炎の疫病による遠隔と混合仕事の手配に伴い、労働力は更に分散し、会社は更に多くの攻撃に直面している。我々は、我々のネットワークセキュリティおよびネットワークセキュリティインフラおよびシステムに投資し、更新し続けているが、もし私たちのネットワークセキュリティシステムが、不正アクセス、複雑なネットワーク攻撃、ネットワーク釣り計画、恐喝ソフトウェア、データ保護脆弱性、コンピュータウイルス、サービス拒否攻撃、および不正な改ざんまたは人為的エラーによる同様の中断を防ぐことができなければ、私たちが効率的に業務を展開する能力は、様々な方法で損なわれる可能性がある
•私たちの知的財産権と他の独自のデータや金融資産は盗まれる可能性がある
•私たちが業務運営を管理して実行する能力は深刻な妨害を受ける可能性がある
•欠陥およびセキュリティホールは、私たちの製品、ソフトウェア、およびSaaS製品に導入される可能性があり、それによって、私たちの製品の名声および人々が感知する信頼性と安全性を損なうことができます
•私たちの顧客、従業員、そしてビジネスパートナーの個人識別データが漏洩する可能性があります。
上記のいずれかの事件が発生した場合、私たちの名声、競争地位、業務は深刻な損害を受ける可能性があり、私たちは顧客、第三者、政府当局の責任クレームを受ける可能性がある。さらに、私たちのサイバーセキュリティシステムをアップグレードして被害を救済するために、私たちは大きなコストを発生させるかもしれない。したがって、私たちの業務、経営業績、財務状況、キャッシュフローは実質的な悪影響を受ける可能性があります。さらに、我々のビジネス運営は、多くの第三者プロバイダ、製造業者、解決策プロバイダ、パートナー、およびコンサルタントに使用および依存しており、これらの第三者のネットワークセキュリティ対策のいかなる失敗も、私たちの業務に実質的な悪影響または中断をもたらす可能性がある。
私たちの経営業績は、私たちの第三者メーカー、サプライヤー、ディーラー、またはお客様の自然災害に影響を与えるか、または影響を受ける可能性があります。
私たちの会社は地震が多発したカリフォルニア州に本社を置いています。また、気候変動は世界的に気まぐれな天気パターンを悪化させており、洪水、野火、干ばつのようないくつかのタイプの災害の影響を悪化させている。私たちは世界各地と国に従業員、コンサルタント、そして請負業者を持っている。もし私たちの米国または国際上の任意の業務、販売または研究開発センターまたは事務所が地震、洪水、野火、または任意の他の自然災害の悪影響を受けた場合、私たちの業務および財産は損害を受ける可能性があり、これは影響を受けた業務の持続的な中断または損失を招き、私たちが重大な経済的損失を受ける可能性がある。
私たちは第三者契約製造業者に依存して私たちの製品を生産する。そのような製造業者またはそれまたは私たちのサプライヤーのトラフィックまたは運営の任意の重大な中断は、私たちのトラフィックに悪影響を及ぼす可能性があります。私たちの主な契約メーカーと彼らのいくつかのサプライヤーと私たちのディーラーは、悪天候、津波、洪水、火災、地震など、自然災害の影響を受けやすい地域で業務を展開しています。これらの自然災害は彼らの運営を乱し、私たちの運営に影響を与える可能性があります。
また、私たちの重要な顧客がいる任意の場所で自然災害が発生した場合、私たちは顧客が損失を被ったり、業務中断を継続したり、あるいは両方を伴うリスクに直面し、彼らが私たちから製品を購入し続ける能力を深刻に弱める可能性があります。したがって、私たちまたは私たちの第三者製造業者、彼らまたは私たちのサプライヤー、または私たちの顧客がいるある地域で発生する自然災害は、私たちの業務、経営業績、キャッシュフロー、および財務状況に重大で不利な影響を及ぼす可能性があります。
財務、取引、税務リスク
私たちは未来に追加的な資本が必要かもしれないし、十分な資金を得ることができないかもしれないし、私たちが受け入れられる条件で十分な資金を得ることができないかもしれない。
我々は様々なビデオや広帯域製品やシステムソリューションの設計，開発，製造，販売に従事しており，多くの研究や開発支出が必要となり，継続して必要となるであろう.
私たちは新冠肺炎、ロシア-ウクライナ紛争、関連マクロ経済状況などの持続的な市場状況に基づいて、私たちの現金状況を監視し、管理している。私たちは2022年12月31日まで、私たちの既存の約8960万ドルの現金が少なくとも今後12ヶ月の現金需要を満たすと信じている。しかし、私たちは、現在予期していない戦略的機会を利用して、時々の他の現金需要を満たしたり、私たちの財務状況を強化したりするために追加の資金を集める必要があるかもしれない。私たちの資金調達能力は、私たちがコントロールできない要素、例えば、私たちの製品を販売する市場の経済状況の疲弊や、金融、資本、信用市場の持続的な不確実性など、多くの要素の悪影響を受ける可能性がある。私たちが合理的な条件で株式や債務融資を受けることは保証されず、もしあれば、いつでもそうだ。
私たちは、公共またはプライベート·エクイティまたは転換可能な債券発行、債務融資、または会社の共同または許可手配によって追加資金を調達することができる。私たちが株式証券または転換可能な債券を発行することで追加資本を調達する限り、私たちの株主は希釈される可能性があり、私たちが発行した任意の新しい株式または転換可能な債務証券は普通株式保有者よりも高い権利、優遇、特権を持っている可能性がある。また、株式資本市場の変動は私たちの普通株の市場価格に悪影響を及ぼす可能性がある。これは私たちが公開または私募株式発行を通じて追加資本を調達する能力に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。もし私たちが協力と許可手配を通じてより多くの資金を調達する場合、私たちの技術や製品のいくつかの権利を放棄するか、または私たちに不利な条項で許可を付与する必要があるかもしれない。もし私たちが債務融資計画を通じて資本を調達すれば、私たちは資産の担保や契約の締結を要求され、私たちの業務や私たちがさらなる債務を発生させる能力を制限することができ、このような債務の利息は私たちの経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。また、金利上昇は、将来の事業計画や期待成長に悪影響を及ぼす可能性があり、長期固定金利や短期可変金利借入のコストを増加させる可能性があり、収益を減少させる可能性がある債務融資を受ける機会を減少させる可能性がある
十分な資本がない場合や、必要に応じて合理的な条件で得ることができない場合には、買収や他の市場機会を利用して、直ちに新製品を開発したり、他の方法で競争圧力に対応することができない可能性がある。
債務の返済には大量の現金が必要であり、私たちの業務には私たちの巨額の債務を支払うための十分なキャッシュフローがないかもしれない。
吾らには、計画通りに債務元金を支払い、利息を支払うか、または債務の再融資を行う能力があるかどうかは、2024年満期の2.00%の転換可能優先手形(“当該等の手形”)や、満期日前に重大な変動が発生した場合、当該等の手形の任意の転換又は任意の買い戻しについて現金支払いを行う能力があり、買い戻し価格は、購入した手形元金の100%に等しく、また当該等の手形を管理する契約に含まれる任意の課税及び未払い利息は、我々の将来の表現に依存しており、この等の表現は経済、財務、競争及びその他の吾等が制御できる要因の影響を受ける。私たちの業務は、将来の運営から債務返済や必要な資本支出を行うのに十分なキャッシュフローが生じ続けることはないかもしれません。私たちがそのようなキャッシュフローを生成できない場合、私たちは、資産の売却、再編債務、または煩雑または高度に希釈される可能性のある条項で追加の株式を取得するような1つまたは複数の代替案を採用することを要求されるかもしれない。私たちが債務(債券を含む)の再融資をする能力があるかどうかは、当時の資本市場と私たちの財政状況に依存するだろう。私たちはこれらの活動に従事したり、理想的な条項でこれらの活動に従事することができないかもしれません。これは手形を含む私たちの債務義務を違約させる可能性があります。
また、債券の買い戻しや債券転換時や満期時に現金を支払う能力は、法律、規制機関、または将来の債務を管理する協定によって制限される可能性があります。吾等は、当該等債券を管限する契約規定に基づいて当該等債券を買い戻すことができなかった場合、又は当該等債券を管限する契約に規定されていない当該等債券転換時又は満期時に現金を支払うことができず、当該契約下の無責任行為を構成する。契約が違約したり、根本的に変化したりすることによって、私たちの将来の債務を管理することによる合意違約につながる可能性もあります。また，いずれのようなプロトコルにより，債券を管理する契約が根本的に変更されると，違約事件を構成する可能性がある.適用される通知又は猶予期間の後に関連債務の返済を加速させる場合には、債務の償還及び債券の買い戻し、又は転換債券の際に現金を支払うのに十分な資金がない可能性がある。
私たちの現在の債務レベルにもかかわらず、私たちはまだより多くの債務を招いたり、他の行動を取ったりする可能性があり、これは上記の議論のリスクを悪化させるだろう。
私たちの現在の総合債務レベルにもかかわらず、私たちと私たちの子会社は将来的に大量の追加債務を発生する可能性があり、私たちの債務ツールに制限されており、その中のいくつかは保証された債務である可能性がある。私たちは債券契約条項の制限を受けず、追加債務を発生させたり、既存または未来の債務を保証したり、私たちの債務を資本再編したり、債券契約条項に制限されない他の行動を取ったりすることはできません。これらの行動は、満期時に債務(債券を含む)を支払う能力を弱める可能性があります。また、2019年12月19日に貸手であるモルガン大通銀行と共同借主であるHarmonic International GmbHと合意した信用協定と、2022年10月に最近改訂された信用協定により、いくつかの追加債務を発生させ、資産への何らかの留置権を付与することができ、上記のリスクを悪化させる可能性がある。
手形の条件付き変換機能がトリガされると、私たちの財務状況や経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
債券の条件付転換機能がトリガされると、債券保有者は、債券を管理する契約に基づいて指定期間内にその選択に応じて随時債券を変換する権利がある。2021財政年度第4四半期に、会社は手形を管理する契約条項に基づいて撤回できない選択を行い、手形の主要部分を完全に現金で決済し、会社が選択した場合に元金よりも高い任意の現金、普通株、またはそれらの組み合わせの転換価値を支払いまたは交付することができる。したがって、1つ以上の所持者がその手形を変換することを選択した場合、私たちは転換債務の元本部分を現金で支払うことを要求され、これは私たちの流動資金に悪影響を及ぼす可能性がある。また、所有者が彼らの手形を転換することを選択しなくても、適用される会計規則により、手形のすべてまたは一部の未返済元金を長期負債ではなく流動負債に再分類する必要がある可能性があり、これにより、私たちの運営資本の純額が大幅に減少する。
私たちはすでに買収を継続する可能性があり、どの買収も私たちの運営を混乱させ、私たちの株主に希釈をもたらし、私たちの業務、経営業績、キャッシュフロー、財務状況に重大かつ不利な影響を与える可能性がある。
私たちの業務戦略の一部として、既存業務の業務、技術、資産、製品ラインを補完または拡大すると考えられる製品ラインを時々買収し、買収を継続する可能性があります。買収は以下のリスクを含む多くのリスクに関連している
•買収に関連した意外なコストや遅延
•取得されたビジネス、技術、および/または製品の吸収および統合の困難
•買収過程で、私たちの業務は妨害される可能性があり、経営陣の注意は業務の正常な運営から移行する
•買収完了後の管理規模がより大きく、より広く分布している業務と製品組み合わせの挑戦
•サプライヤー、契約製造業者、ディーラー、パートナー、および顧客との新しいおよび既存のビジネス関係への潜在的な悪影響；
•フランス現地の雇用法規や組織的な労働者のような法規の要求を遵守する
•私たちが以前経験していなかったまたは限られた市場に入ることに関連するリスク
•買収された企業と私たちの業務の重要な従業員は統合によって流失する可能性がある
•私たちが製品を経営·販売する司法管轄区では、買収された製品や業務を適用される法律の要求に適合させることが困難である
•私たちが買収した会社に関連する既知の潜在的債務または未知の債務の影響は、訴訟および侵害請求を含む
•購入費またはいくつかの購入された無形資産の償却、繰延株式補償または同様の項目の巨額の費用；
•もし買収が私たちが支払った価格、商業権または無形資産の重大な減価よりも低いことが証明された場合
•統一された財務と他の基準、制御、手続き、そして政策を確立して維持することは困難である
•買収の期待を達成できなかったこと、
•私たちの顧客、投資家、または金融市場はどんな買収に対しても否定的な見方をするかもしれない。
私たちの業界では買収業務、技術、資産、製品ラインの競争が激しく、引き続き激しくなるかもしれません。したがって、私たちが達成したい買収を決定することができても、ビジネス合理的な条項で買収を完了できないか、あるいはターゲット選択が別の会社に買収される可能性があります。また、将来の買収を決定し、完成させることができれば、すべての買収の中で、
•株式証券を発行し、既存の株主の持分比率を希釈する
•巨額の債務を発生させて買収に資金を提供したり、買収で巨額の債務を負担したりする
•買収に関連した巨額の費用を発生させる
•重大な債務を負う、あるいは債務がある
•多額の現金を使う。
これらの融資活動または支出は、私たちの経営業績、キャッシュフロー、財務状況、または私たちの普通株の価格に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。あるいは、当時の資本や信用市場の困難により、合理的な条項で買収に必要な資金を得ることができなかったり、資金を得ることができなかったりする可能性がある。また、収益増加や1株当たり収益の形で買収から利益を得ても、買収に関連する費用発生時間とそのようなメリットを確認した時間との間に遅延がある可能性がある。
上述のリスクを除いて、もし吾らが期待通りにフランス当局が現有のフランス研究開発信用売掛金に対する任意の重大な部分支払いを受けることに成功できなかった場合、あるいは申請に成功しなかった場合、あるいは他の方法で今後数年間に新しいフランス研究開発信用の財務利益を獲得できなかった場合、吾などは予想利益を買収する能力および私たちの業務、経営業績及び財務状況は不利な影響を受ける可能性がある。
2022年12月31日までに2億377億ドル商業権記録です私たちの貸借対照表では以前の買収と関連がある。もし私たちが私たちの営業権が損傷したと確信すれば、私たちはすべてまたは一部の営業権を減記することを要求されます。これは、このような減記が発生している間の運営業績に重大な非現金費用を発生させる可能性があります。
もし私たちが成功してそのうちの1つ以上のリスクに対応できなければ、私たちの業務、経営業績、財務状況、およびキャッシュフローは実質的な悪影響を受ける可能性がある。
私たちの製品と市場の評価のため、私たちは時々私たちの1つ以上の製品ラインを販売するかもしれません。どのような資産剥離も、私たちの持続的な業務および私たちの費用、収入、経営業績、キャッシュフロー、および財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは定期的に私たちの各種製品ラインを評価しますので、その中の一つ以上の製品ラインを剥離することを考慮するかもしれません。私たちは過去に製品ラインを販売したことがあります。どんな以前または未来の資産剥離は私たちの持続的な業務と支出、収入、運営結果、キャッシュフロー、財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
剥離製品ラインは、製品ラインを販売する費用、任意の予想される販売が発生しない可能性、任意の販売の完了を遅延させること、剥離されたビジネスを売却する収益が予想を下回るリスク、販売されたビジネスを売り手の情報技術および他のオペレーティングシステムから分離することに関連する意外なコスト、および取引終了後に売り手に対する賠償または移行サービス義務に違反する可能性があるクレームを含む内在的なリスクを有する。売り手の固定コスト構造のため、予想されるコスト節約(剥離されたトラフィックの収入損失によって相殺される)も達成または最大化することが困難である可能性があり、売り手は、固定コストを低減すること、または剥離トラフィックに関連する以前の負債を移転することで異なる成功を達成する可能性がある。
我々の業務性質は複雑な収入と費用確認規則の適用を要求しているが、公認会計原則に影響を与える現在の立法と監督環境は不確定である。現行原則の重大な変化は私たちの未来の財務諸表に影響を与える可能性があり、財務会計基準ややり方の変化は不利で予期しない財務報告の変動を招き、私たちの経営業績を損なう可能性がある
米国公認会計原則(以下“米国公認会計原則”と略称する)は、財務基準会計委員会(“財務会計委員会”)、米国証券取引委員会及び適切な会計原則を公布し、解釈するために設立された各種機関によって解釈される。私たちはまた私たちが業務を展開している国が変化している規制を受けている。会計基準の変更またはその解釈は、米国公認会計原則下の異なる会計原則を招き、私たちの報告された財務結果に重大な影響を与える可能性があり、最新の基準または解釈に適合するためにコストと費用を発生させることを要求する。
さらに、私たちが未来または提案された会計原則を採用して変化すると、私たちの過去と未来は私たちの顧客契約、会計システム、手続きを修正する必要があるかもしれません。これらの変化のコストと効果は、過渡期における私たちの業務成果に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの未来の有効税率の変動は私たちの未来の経営業績、財務状況、キャッシュフローに影響を与えるかもしれない。
私たちは私たちの繰延税金資産を定期的に検討し、既存の証拠に基づいて推定支出を計上する必要があるかどうかを決定することを要求された。私たちの主なアメリカでの繰延税金資産の現金化は、将来、これらの資産を相殺するために十分なアメリカと外国の課税収入を生み出すことにかかっています。私たちの評価によると、2022年と2021年には、繰延税項目の純資産に対して、それぞれ1080万ドルと30万ドルの推定準備金が純増加した。2022年には推定手当が支給されなかった。2021年の推定免税額の増加は、ある外国司法管轄区域の繰延税金に関する960万ドルの推定免税額によって相殺される。過去数年間の経営業績の持続的な改善と将来の外国課税収入の予想に基づいて、会社は2021年に評価を下げて準備した。米国や海外の管轄地域では、推定手当額の変化が推定手当調整期間の重大な非現金支出や利益を招く可能性があり、私たちの運営結果は大きな影響を受ける可能性があります。
納税義務の計算は複雑なグローバル税務条例の応用における不確実性を処理することに関連する。私たちは付加税および課税すべき税金を支払うべきかどうかの程度の見積もりに基づいて、アメリカと他の税務管区区で予想される税務監査問題の潜在的な責任を確認します。もし吾等が当該等の潜在的負債のための準備金を設定したり、既存の準備金を増加させることが適切であると判断した場合、追加準備金の金額は査定期間中に支出として計上される。これらの金額を支払う必要がないことが最終的に証明された場合、債務の償却は、債務が不要であると判断した間に税金優遇を確認することになる。税金負債の推定値が適用期間の最終評価税よりも少ないことが証明された場合、差額が決定された間にさらに費用が計上される。このような支出のいずれも適用期間中の私たちの経営業績に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
税務機関が私たちの国際税収構造に挑戦する場合、あるいは私たちのアメリカと国際収入の相対的な割合が何らかの理由で変化すれば、私たちの将来の有効所得税税率は悪影響を受ける可能性があります。したがって、私たちの有効所得税税率が今後しばらくアメリカ連邦法定税率を下回ることは保証されない。
私たちは複数の司法管轄区で税務に関連するリスクに直面し、新しい税務立法、税務法規、税務裁決或いは追加の税務責任を採用と解釈し、私たちの業務、財務状況と経営業績に重大な影響を与える可能性がある.
税法は定期的に世界的な範囲で再検討され、評価される。新しい法律および法律の解釈は、それらが適用される四半期または年度の財務諸表に考慮されている。税務部門は多国籍企業の税務状況をますます検討している。米国や他の外国税務機関が適用される税法を変更したり、既存の法律の解釈が変化した場合、私たちの全体的な責任が増加する可能性があり、私たちの業務、財務状況、運営結果が損なわれる可能性があります
2017年12月、一般的に“減税·雇用法案”(The Tax Act)と呼ばれる立法が公布され、米国法人税率の引き下げと新たな一部属地税制への移行を含む米国税法の重大な改正が含まれている。私たちの所得税引当(利益)に対する税法の主な影響は、会社の所得税税率の低下により、将来的に税金資産の税収割引が減少することである。
また、2022年1月1日から、税法は米国内で行われた研究による研究と実験支出を5年以内に比例資本化と償却しなければならないことを要求している。米国国外で行われた研究に起因することができるどのような支出も、15年以内に資本化し、償却しなければならない。国税局はまだ財政部条例を発表しておらず、この新税法をどのように適用するかについて指導を提供している。財務省法規が発表された場合や、企業の資本化コストの見積もりや会社の現在の税法の解釈に影響を及ぼす可能性がある。2023年にこの資本化要求を廃止する立法討論は続いている。現在、2022年の資本化要求に対していかなる遡及申請も可能ではない。税法のどんな改正も制定期間中に考慮されるだろう。
2020年3月に公布された“コロナウイルス援助、救済、経済安全法”(“CARE法”)と題する立法は“税法”のいくつかの条項を改正し、“税法”と“CARE法”の影響は持続的な技術指導と会計解釈に依存し、監視と評価を継続する。また、2022年インフレ低減法案(IRA)は2023年1月1日に施行されており、米国上場企業が2023年1月1日以降に行った一部の株式買い戻しに1%の相殺不可能な消費税を徴収することが含まれており、これは私たちの株式買い戻し計画に影響を与える可能性がある。
また、経済協力開発機構、欧州連合、および他の複数の国や組織は最近、新たな法律を公布し、業務を展開している多くの国での納税義務を増加させる可能性がある現行税法の改正を提案したり、業務のあり方を変更したりすることを要求している。私たちが事業活動の規模を拡大するにつれて、このような活動に適用される米国や外国税法のどんな変化も、世界での有効税率を増加させ、私たちの業務、財務状況、運営結果を損なう可能性があります。
法律、規制、コンプライアンスのリスク
私たちまたは私たちの顧客は第三者からの知的財産侵害請求に直面するかもしれない。
我々の業界の特徴は，特許数が多く，特許や他の知的財産権に関するクレームや関連訴訟が頻繁であることである.特に、電気通信産業のリーディングカンパニーは幅広い特許組合を持っている。さらに、特許を購入または制御するが、そのような特許請求がカバーする商品またはサービスを製造しないエンティティ(いわゆる“非勤務エンティティ”または“NPE”)の特許侵害クレームおよび訴訟は、過去10年程度で急速に増加している。NPEを含む第三者は、時々私たちまたは私たちの顧客に対して主張し、将来的に私たちの特許、著作権、商標、および他の知的財産権を主張し、私たちが許可した技術の予想される使用料支払いを逃したかどうかを決定するために監査を開始するかもしれません。私たちを含めて、私たちのサプライヤーと彼らの顧客は、彼らに似たようなクレームを提起するかもしれない。多くの第三者は、私たちよりも多くの財政資源や他の資源を持っている会社を含め、私たちの重要な技術に対する特許権を持っていると主張しています。
どんな知的財産権訴訟も、その結果にかかわらず、巨額の費用を招き、私たちの管理や技術者の努力を深刻に分散させる可能性がある。このような訴訟のいずれかで不利な裁決を下すことは、私たちに重大な責任と一時的または永久的な禁止を負担させ、可能な額の巨大な印税を第三者に許可または支払うことを要求するかもしれない。しかも、必要なライセンスは私たちが満足している条項で提供できないかもしれないし、全く提供できないかもしれない。このような訴訟の不利な結果は、私たちに巨額の損害賠償金を支払うことを要求するかもしれません。持続的な印税の支払いを要求するかもしれません。あるいは特定の製品の販売を禁止するかもしれません。どのような結果も、私たちの業務、経営業績、財務状況、キャッシュフローに実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちのサプライヤーと顧客は彼らに私たちの製品に関連した知的財産権のクレームをするかもしれない。私たちは私たちの製品に関連する特許侵害行為について私たちのいくつかのサプライヤーと大多数の顧客に賠償することに同意しました。この賠償の範囲はそれぞれ異なるが、場合によっては、供給者または顧客がそのようなクレームによって生じる損害および費用(合理的な弁護士費を含む)への賠償が含まれる。もしサプライヤーや顧客が私たちに賠償を強要しようとした場合、私たちは巨額の費用を発生させ、このようなクレーム、潜在的なクレーム、あるいは両方を兼ねているかもしれない。どの訴訟でも不利な決定を下すことは、私たちに重大な債務を負担させ、私たちの経営業績、キャッシュフロー、財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは訴訟の対象になる可能性があり、不利な決定をすれば、私たちの業務や経営業績を損なう可能性があります。
正常な業務過程で、私たちはクレームの影響を受けるかもしれない。いかなる訴訟の弁護コストも、現金費用でも管理時間でも、私たちの業務を損なう可能性があり、私たちの経営業績やキャッシュフローに実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。任意の訴訟事項の不利な結果は、巨額の損害賠償金の支払いを要求するか、または任意の知的財産権侵害クレームに関連して、持続的な使用料の支払いを要求するか、または特定の製品の販売を禁止することを要求する可能性があります。しかも、私たちはどんな訴訟を解決するかを決定するかもしれないが、これは私たちに巨額の和解費用をもたらすかもしれない。いかなる訴訟事項の和解または不利な結果は、私たちの業務、経営業績、財務状況、およびキャッシュフローに実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは私たちの固有の権利とデータを十分に保護できなかったので、私たちに悪影響を及ぼすかもしれない。
2022年12月31日私たちはLD121の米国特許と49の米国特許海外特許は56件の特許を持っていますT処理待ちの申請。私たちは、特許、商標、著作権、許可手配、いくつかの技術を商業秘密および他の措置として知的財産権を保護しようとしているにもかかわらず、私たちが持っている任意の特許、商標、著作権、または他の知的財産権が無効にされないこと、または挑戦されないことを保証することはできません。これらの知的財産権は、競争優位性を提供してくれますか、または私たちの任意の未解決または未来の特許出願は、私たちが要求する請求範囲に沿って発行されます(もしあれば)。他の人が私たちの技術と似ているか、より良い技術を開発し、私たちの技術を複製したり、私たちが持っている特許を中心に設計したりしない保証はありません。さらに、私たちが事業を展開するか、または将来業務を展開する可能性のある外国の国では、有効な特許、著作権、および商業秘密保護が入手できないか、または制限される可能性がある。
私たちは、必要に応じて従業員、コンサルタント、サプライヤー、および当社のお客様と秘密またはライセンス契約を締結し、一般的に当社固有の情報へのアクセスおよび配布を制限することができます。しかし、私たちは私たちが取った段階が私たちの技術が盗用されることを防ぐという保証がない。さらに、私たちは過去に、私たちの特許や他の知的財産権を強制的に実行し、私たちのビジネス秘密を保護し、他人の独自の権利の有効性と範囲を決定したり、侵害または無効クレームに対して抗弁するために、将来的に法的行動をとる可能性がある。このような訴訟は、巨額のコストおよび管理時間および他の資源の移転を招く可能性があり、私たちの業務、経営業績、財務状況、キャッシュフローに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちはいくつかの製品でオープンソースソフトウェアを使用することが私たちをいくつかの危険に直面させるかもしれない。
私たちのいくつかの製品は、第三者の著者がオープンソースコードの許可の下で使用することを可能にするソフトウェアモジュールを含む。オープンソースソフトウェアの使用および配布は、オープンソース許可者が通常、侵害クレームまたはコード品質に関する保証または他の契約保護を提供しないので、第三者商業ソフトウェアを使用するよりも大きなリスクをもたらす可能性がある。いくつかのオープンソースコードライセンスには、私たちが使用しているオープンソースコードソフトウェアのタイプに応じて、作成された修正または派生作品にソースコードを提供することが要求されています。私たちの独自ソフトウェアとオープンソースコードソフトウェアを何らかの方法で組み合わせると、いくつかのオープンソースコード許可の下で、私たちの独自ソフトウェアのソースコードを公衆に公開することが要求される可能性があります。これは私たちの競争相手がより少ない開発作業量とより少ない時間で似たような製品を作ることができ、最終的に私たちの製品販売損失を招く可能性があります。
オープンソースへの私たちの使用を密接に監視していますが、私たちは過去、現在、または将来的にオープンソースの使用が上記の要求をトリガしているかもしれません。また、多くのオープンソースライセンスの条項は米国裁判所の解釈を得ておらず、これらのライセンスの解釈方法は、私たちの製品商業化能力に予期せぬ条件や制限を加える可能性があるというリスクがある。この場合、私たちは、私たちの製品を提供し続け、私たちの製品を再設計したり、適時に再設計が完了できない場合には、私たちの製品の販売を停止するために第三者に許可を求めることができます。いずれも、私たちの経営業績、財務状況、およびキャッシュフローに重大で不利な影響を与える可能性があります。
私たちは輸出入規制と貿易と経済制裁の法律と法規の制約を受けており、これらの法律と法規は私たちに責任を負わせたり、国際市場での競争能力を損なう可能性があります。
私たちの製品はアメリカの輸出規制法の制約を受けており、必要な輸出許可証を取得したり、輸出許可証を通じて例外的な場合にのみ、米国以外の国に輸出することができます。これは、多くの場合、暗号化技術を私たちのいくつかの製品に統合しているからです。我々はまた、米国の禁輸または制裁を受けている国、政府、個人、および実体への特定の製品およびサービスの売却または供給を禁止することを含む米国貿易および経済制裁条例の制約を受けている。また、各国はある技術の輸入を規制し、法律を制定し、これらの国で製品を流通する能力を制限したり、私たちの顧客が私たちの製品を実施する能力を制限したりする可能性がある。このような法律に違反して我々の製品やサービスを提供することを防止するために予防措置を講じ，プロセスを策定したにもかかわらず，我々の製品は過去には，将来的には無意識にこのような法律に違反して提供された可能性もある.2020年3月、イランに関する取引情報の提供を求める米財務省外国資産制御弁公室(OFAC)から行政伝票を受け取った。これらの取引は、私たちが2016年初めに買収したフランス社TVNによって行われた。2018年まで続いている規定によると、何らかの要求を満たせば、米国会社の外国子会社はイランと取引することができる。2023年2月、外国資産規制局は、これらの事項の審査を完了し、警告状を出して審査を終了したことを通知した。OFACは何の罰も評価していないが，警告文はOFACがより多くの情報を提供するために再注目する必要がある場合には，今後法執行行動をとることを排除しない.さらに、OFACはこの伝票を含めて、私たちの規制の歴史を考慮するかもしれません, 私たちの開示と警告状は、もし私たちが未来の法執行事件に関連した場合、輸出規制の法律と法規を遵守できなかった。もし将来の調査で私たちがアメリカの輸出規制法に違反していることが分かった場合、私たちと私たちの一部の従業員は輸出特権、罰金を失う可能性があることを含む民事または刑事罰を受ける可能性があり、極端な場合、責任のある従業員がこれらの法律に違反していることを知り、故意に違反した場合、罰、名声被害、ある市場に入る機会、またはその他の状況を招く可能性があり、監禁される可能性がある。
また、私たちは関税を支払うかもしれません。これは私たちの経営業績に重大な悪影響を与えるかもしれません。あるいは、任意の特定の状況で関連コストを私たちの顧客に転嫁することができれば、私たちの顧客の関連製品コストを増加させます。したがって、将来的に関税レベルを大幅に向上させたり、ヨーロッパまたは他の司法管轄区域で私たちの製品に輸入割当量を設定したり、または上記のような国際販売に対するいかなる制限も、私たちの業務、経営業績、財務状況、キャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。また、欧州の一部の顧客は、我々の製品を輸入するための関税分類に関する現地政府当局の監査を受けているか、または現地政府当局の監査を受けている。輸入税と関税は国によって異なります。私たちのすべての製品の異なる関税分類はより高い関税や関税を招く可能性があります。これは私たちの経営業績に悪影響を与え、お客様の関連製品コストを増加させる可能性があります。
私たちの業務と業界は様々な法律法規の制約を受けています。これらの法規は私たちの業務、経営業績、キャッシュフロー、財務状況に悪影響を及ぼすかもしれません。
私たちの企業と産業は様々な連邦、州、地方、国際法律によって規制されている。例えば、我々は、EUの廃電気機器および電子機器(WEEE)および電気機器および電子機器におけるいくつかの有害物質(“RoHS”)の使用を制限する命令、および世界の他の司法管轄区域で制定された同様の法例のような環境法規を遵守しなければならない。私たちがこれらの法律を守らないことは、コスト、罰金、罰金、第三者クレームの責任を直接または間接的に負担し、これらの地域や国で業務を展開する能力を危うくする可能性があります。私たちは私たちの運営が他の新しい環境法律法規の影響を受け続けると予想する。このような新しい法律法規の最終的な影響を予測することはできませんが、それらは追加のコストを招き、私たちが製品を生産する方法を再設計または変更することを要求するかもしれません。いずれも、私たちの経営業績、財務状況、およびキャッシュフローに実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは2002年の“サバンズ-オキシリー法案”(Sarbanes-Oxley Act)を遵守しなければならない。この法案は他にも、私たちの財務報告の内部統制の年間検討と評価を要求しなければならない。将来的に財務報告書の内部統制が無効であると結論すれば、あるいは私たちの独立公認会計士事務所が将来の年末に不合格の証明を提供できなければ、これらの問題を是正しようと努力する過程で大量の追加コストが発生する可能性があり、投資家は私たちの財務諸表に自信を失う可能性があり、私たちの株価は短期的に下落する可能性があり、これらの問題を是正するまで、長期的にも同様である。
私たちは2010年のドッド·フランクウォール街改革と消費者保護法の要求を受けて、私たちの製品にコンゴ民主共和国またはその周辺国からのいくつかの衝突鉱物が含まれているかどうかを研究、開示、報告することを要求した。これらの要件の実施は、我々の製品で使用される部品の製造に使用される材料の供給源、利用可能性、および定価に悪影響を及ぼす可能性がある。さらに、私たちは、私たちの製品の使用可能性または必要な衝突鉱物源を製造することに関連するコストを決定することと、そのようなチェック活動がもたらす可能性のある製品、プロセス、または供給源の変化を含む開示要件を遵守するためのいくつかの追加コストを生成する可能性がある。もし私たちのいくつかの製品が衝突のない鉱物および/または私たちの製品、プロセス、または供給源を変えて、このような材料を避けることができないと判断すれば、私たちはまた名声被害に直面する可能性があります。
アメリカと他の国の電気通信法規の変化は私たちの販売と私たちの製品から得られる収入に影響を与えるかもしれません。特に、2017年12月14日、米連邦通信委員会(FCC)の投票で“ネットワーク中立”ルールが廃止され、“タッチ”規制の枠組みに復帰した。FCCが2018年6月に施行した新規定は、ブロードバンド·インターネット·アクセス·サービスプロバイダにより大きな自由を与え、差別や他の方法で当社の業務を損なう可能性のある変更を含むサービスを変更することができます。しかし、一部の当事者はこれらの規則に上訴しており、これらの控訴は現在コロンビア特区巡回控訴裁判所によって検討されている；したがって、連邦通信委員会の廃止とその任意の変化の将来の影響はまだ確定していない。また、2018年9月30日、カリフォルニア州は2018年カリフォルニア州インターネット消費者保護とネットワークにおける立法を公布しました。FCCがその全国的な法規を廃止して以来、すでに7つの州は州レベルのネットワーク中の立法を公布し、他のいくつかの州は立法或いは行政行動を考慮して、広帯域プロバイダの行為を規範化している。私たちは、裁判所、連邦立法、またはFCCの法的行動によってFCC命令または州計画が修正され、覆され、または撤回されるかどうかを予測することができない。ネットワーク中立性ルールまたは既存事業者ネットワークへの競争相手の参入に関する他の法規を廃止することは、インフラおよびサービス投資またはサービスプロバイダの拡張を緩和または停止する可能性がある。顧客の定価やサービス提供に対する規制を強化することは、彼らの投資を制限し、私たちの製品の収入を制限するかもしれない。新しい又は改正された法律又は法規の影響はわれわれの業務·経営業績に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある, 財務状況とキャッシュフロー。
私たちは私たちの国際収入に大きく依存し、私たちのディーラー、契約メーカー、アウトソーシングパートナーのリスクを含む国際業務に関連するリスクの影響を受けており、これは私たちの経営業績にマイナスの影響を与える可能性がある。
CUからの収入2022年12月31日までの会計年度では2021そして2020 近似値を表すy 37%, それぞれ私たちの収入の44%と49%を占めている。いずれか1つまたは複数の地域の国際販売増加は保証されていないが、予測可能な将来、国際収入は私たちの年収の大部分を占め続け、増加する可能性があると予想される。私たちのかなりの割合の収入はディーラー、付加価値代理店、システム集積業者への販売、特に新興市場国での販売から来ている。しかも、私たちのほとんどの従業員は私たちの国際事務所と場所にいて、私たちの契約製造の大部分はアメリカ以外で発生しています。また、私たちの研究開発活動の一部を特定の第三者パートナーにアウトソーシングし、これらのパートナーの開発センターは異なる国、特にウクライナとインドに位置しています。
私たちの国際業務、私たちのディーラー、契約メーカー、アウトソーシングパートナーの国際業務、および国際市場での収入の維持と増加の努力は、いくつかのリスクの影響を受けており、新興市場国にとって、これらのリスクは通常、以下のリスクを含む
•新冠肺炎の流行が地域経済に与える影響、ロシアとウクライナの衝突、中国と台湾とアメリカとの間の日々の緊張関係を含む、1つ以上の国際地域経済の成長と安定
•通貨為替レートの変動
•外国政府法規と電気通信基準の変化
•輸出入許可証要求、関税、税収、経済制裁、契約制限などの貿易障壁
•私たちは特に新興市場国で私たちの製品と解決策を購入して転売するディーラーと他の人たちに非常に依存している
•信用を得ることができます特に新興市場国では
•支払い期間が長く、契約の実行と売掛金の回収が難しく、特に小さな顧客や転売業者、特に新興市場国では、
•“海外腐敗防止法”、イギリス“反賄賂法”および/または同様の反腐敗·反賄賂法、特に新興市場国では、
•様々な外国の法律、条約、技術基準を守る負担
•私たちの製品に対する特定の顧客の“原産国”の要求を満たす
•外国人業務員の配置と管理が困難である
•政治、社会、および(または)経済不安定および動乱(例えば、ウクライナ)による商業および業務中断または遅延、特に新興市場国におけるテロ活動に関連するリスクを含む
•米国と欧州連合がロシア連邦に対して実施し、拡大し続ける可能性のある経済制裁を含む外国政府の経済政策の変化
•外交と貿易関係の変化は、米国と中国の間の貿易障壁を含む新たな貿易制限、貿易保護措置、輸出入要求、貿易禁輸およびその他の貿易障壁の実施を含む
•米国や連合王国のEU離脱の政治環境によるいかなる負の経済的影響も
•疾病、流行病、および潜在的流行病の発生による業務および経済中断および遅延、例えば新冠肺炎の大流行は、貿易展や対面会議のキャンセルまたは延期を招き続ける可能性があり、従業員が遠隔作業し、私たちのサプライチェーンに影響を与え、他の方法で私たちのサプライチェーンまたは一般業務に影響を与え続ける可能性がある。
一部の国際顧客は現地通貨で決済しています。主にユーロ、ポンドと円です。これは私たちを外貨リスクに直面させます。また、私たちの一部の国際従業員のコストに関する一部の運営費用は外貨建てで、主にユーロ、イスラエルシェケル、ポンド、シンガポールドル、人民元、インドルピーです。確かにユーロ、ポンド、イスラエルのシェケル、円をヘッジしましたが、国際業務による売掛金、売掛金、その他の通貨資産や負債をドルに変換する収益と損失は、私たちの経営業績の変動を招く可能性があります。また、国際顧客の支払い周期は通常、米国の顧客の支払い周期より長い。予測不可能な支払サイクルは、私たちが任意の所与の時期に対する証券アナリストや投資家の予想を達成できないか、またはそれを超える可能性がある。
私たちの国際収入の大部分はドル建てで、通貨レートの変動は私たちの製品が特定の国や地域の顧客にとって相対的に高くなり、その国や地域の収入や販売利益を減少させる可能性があります。強いドルが私たちの業務に与える潜在的なマイナス影響はいくつかの外貨の大幅な切り下げによって激化する可能性があります。また、ドルが多くの外貨に対して弱くなれば、ドルが弱くなることが海外市場の顧客支出の増加を招く保証もない。
私たちのアメリカ以外の業務はまた、腐敗目的で外国政府とその官僚や政党への不当な支払いを禁止したり、提供したりする米国や国際法規を遵守することを要求している。例えば、私たちの米国以外の国での業務は“反海外腐敗法”やイギリスの“反賄賂法”を含む類似した法律によって制約されている。特定の新興国での私たちの活動は、私たちの従業員、コンサルタント、販売代理、またはチャネルパートナーが無許可に支払いを提供したり、支払いを提供したりするリスクをもたらす可能性があり、たとえこれらの当事者が私たちの統制下にない可能性があっても、様々な反腐敗法律に違反する可能性がある。“海外腐敗防止法”およびイギリスの“贈収賄法”によると、会社はその役員、高級管理者、従業員、ルートパートナー、販売代理、コンサルタントまたは他の戦略または現地パートナーまたは代表の腐敗行為に責任を負う可能性がある。我々は，“反海外腐敗法”コンプライアンスに関する内部統制政策とプログラムを策定し，従業員のために“反海外腐敗法”訓練とコンプライアンス計画を実施し，ディーラーとの合意にはこれらの側に“反海外腐敗法”の遵守を求めることを含めた。しかし、私たちの政策、手続き、計画が、私たちの従業員や代理人が“海外腐敗防止法”や同様の法律、特に新興市場国では、私たちが国際業務を拡大するのを防ぐことを防ぐ保証はありません。このような違反は、たとえ私たちの政策が禁止されていても、私たちに対する刑事または民事制裁をもたらす可能性がある。
そのうちの1つまたは複数の国際リスクの影響は、我々の業務、財務状況、経営業績、およびキャッシュフローに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの普通株式所有権に関連するリスク
わが社の証明書や定款に含まれているいくつかの反買収条項、およびデラウェア州法律の条項は、買収の試みを損なう可能性がある。
わが社の登録証明書や定款に条項があることは、私たちの取締役会が望ましくないと思っている買収をより難しくしたり、歓迎されなくなったりする可能性があります。これらの規定には
•投票権、清算権、配当権などの普通株より優れた空白小切手優先株の発行を許可する
•役員と上級管理者の責任を制限し、賠償を提供する
•私たちの株主が特別会議を開催して株主に業務を提出する能力を制限する
•私たちの株主会議で株主の業務提案をあらかじめ通知し、私たちの取締役会の候補者を指名することを要求します
•取締役会および株主会議の開催および手配手順を制御すること；
•当社取締役会に明確な権限を与え、先に予定していた年次会議を延期し、先に予定していた特別会議をキャンセルすることができる。
これらの条項は敵意の買収、会社の統制権の変更、あるいは私たちの経営陣の変更を延期するかもしれない。デラウェア州会社として、私たちはまた、デラウェア州会社法第203条を含むデラウェア州の法律の条項を遵守しなければならない。この条項は、私たちが発行した普通株式の15%を超える株主が、私たちのほとんどの発行された普通株式所有者の許可を得ずにいくつかの商業合併を行うことを禁止している。私たちの会社登録証明書、会社定款、あるいはデラウェア州法律の遅延または制御権の変更を阻止する条項は、私たちの株主が彼らが持っている普通株からプレミアムを得る機会を制限する可能性があり、また一部の投資家が私たちの普通株に支払いたい価格に影響を与える可能性があります。
私たちの普通株価格は非常に不安定かもしれませんが、私たちの株への投資価値は下がるかもしれません。
私たちの普通株価格はずっと変動しています。次のような要因でこの変動は未来に続くと予想されています
•一般市場と経済状況は、インフレ、金利上昇、資本市場の動揺と持続的なサプライチェーンの中断、新冠肺炎の大流行、ロシアとウクライナの衝突及び中国と台湾とアメリカの間の緊張情勢の激化に関する影響を含む
•経営業績の実際または予想の変化
•一般株式市場や科学技術会社の株価の増減
•私たちまたは私たちの競争相手または顧客が発表した技術革新、新製品または新サービスの公告；
•株式市場アナリストの私たちまたは私たちの競争相手に対する財務推定や提案の変化
•私たちまたは私たちの競争相手は、重大な買収、処置、戦略的パートナーシップ、合弁企業、または資本約束を発表します
•お客様は、エンドユーザーの市場状況および既存および将来のインフラネットワーク配備状況に関する公告を発表します
•キーパーソンの増減
•未来の株式や債券発行、あるいは私たちのこれらの発行に対する公告。
また、近年、株式市場全体、特にナスダック世界精選市場、および科学技術会社の証券は、極端な価格と出来高変動を経験している。これらの変動は往々にして個別会社の経営業績に関係なくまたは比例しない。私たちの経営業績にかかわらず、これらの広範な市場変動は過去と未来に私たちの株価に実質的な悪影響を及ぼすだろう。この場合、投資家は私たちの普通株の株式を短期的に購入価格以上に売却することができないか、または売却することができないかもしれない。
私たちの株式買い戻し計画が全面的に実施される保証はなく、長期的な株主価値を向上させる保証もない。
2022年2月、我々の取締役会は、最大1億ドルの普通株流通株を買い戻す株式買い戻し計画を承認した。買い戻し計画は2025年2月に満期になり、特定の数量やドル価値の株を買い戻す義務はない。証券法及びその他の法律で許可されている場合、株式買い戻しは、公開市場購入及び10 B 5-1取引計画において時々行われる。どの株式の買い戻しも当時の市価を含めて当時の状況に依存しなければならない。したがって、私たちは株の買い戻しの時間や数量を保証することができない。株式買い戻し計画は私たちの普通株の価格に影響を与え、変動性を増加させ、私たちの現金備蓄を減少させるかもしれない。我々の買い戻し計画は随時一時停止または終了する可能性があり，完全に実施されても長期株主価値を向上させることはできない可能性がある。
もし市場でより多くの株を売ったり、アナリストが私たちの株の報道を放棄したり、私たちの株の格付けを下げたりすれば、私たちの株価は下落するかもしれない。
将来私たちの既存株主は、私たちの普通株の大量の株を公開市場で売却したり、これらの売却が発生する可能性があると考えて、私たちの普通株の市場価格を低下させる可能性があります。また、我々は、株式オプションを行使する際に、2002年の従業員株式購入計画に基づいて、制限株式単位の付与に関する継続に基づいて、追加株式を発行することを含む。転換債券時に現金のみを支払うことを選択しない範囲では、転換時に追加の普通株を発行することも要求されます。発行済み株式オプションを行使したり制限株式単位を付与したりした後、我々普通株の市場での販売増加は我々の株価に下方圧力となる可能性がある。これらの売却はまた、将来的に私たちが適切だと思う時間と価格で株式または持分関連証券を売却することをより困難にするかもしれない。
私たちの普通株の取引市場は、第三者業界や証券アナリストが発表した私たちと私たちの業務に関する研究と報告の可用性にある程度依存しています。もし私たちが十分な研究カバー範囲を維持していない場合、あるいは私たちを追跡しているアナリストが私たちの株式格付けを引き下げたり、私たちの業務に関する不正確または不利な研究報告を発表したりすれば、私たちの株価は下落するかもしれない。もし一人以上のアナリストが私たちの報告書を停止したり、私たちに関する報告書を定期的に発表できなかったりすれば、私たちは市場での可視性を失う可能性があり、これは逆に私たちの株の流動性と株価の低下を招く可能性がある。
ない。
私たちのすべての施設はレンタルしています。カリフォルニア州サンホセでの主な運営と会社本部を含めています。私たちはアメリカ、フランス、イスラエル、香港に研究開発センターを設置している。私たちは主にアメリカとヨーロッパとアジアの違う場所に販売とサービス事務所を設置しています。私たちのレンタル契約は違う日に満期になりますGH2032年9月、合計約303，087角フィートの空間です。私たちは二つの業務部門を持っている：ビデオとブロードバンド。これらの細分割の相互関係のために、これらの細分割の大多数は、実質的にすべての属性を少なくとも部分的に使用し、各細分割に各属性の全部または部分を使用する柔軟性を保持している。私たちが現在使用している施設は、私たちの現在の需要を満たすのに十分であり、現在予測可能な業務拡張に適応するために、必要に応じて適切な追加空間を提供すると信じている。
日常業務の過程で、私たちは時々訴訟に巻き込まれ、第三者特許および他の知的財産権、商業、雇用、その他の事項の侵害の疑いのあるクレームを含む様々な法的手続き、クレーム、訴訟の脅威と調査を受けている。当事者としての何らかの事項は，要求された損害賠償を具体的に説明する可能性があるが，このようなクレームは合理的な可能な損失を表すものではない可能性がある。訴訟自体の不確実性から，現時点ではこれらの事項の最終結果を予測することはできず，可能な損失金額や損失範囲を合理的に見積もることもできない。
任意の訴訟事項の不利な結果は、巨額の損害賠償金の支払いを要求するか、または任意の知的財産権侵害クレームに関連して、持続的な使用料の支払いを要求するか、または特定の製品の販売を阻止することを要求するかもしれません。したがって、上記いずれかの事項又はその他の訴訟事項の和解又は不利な結果は、我々の業務、経営業績、財務状況及びキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
我々の業界の特徴は，特許数が多く，特許や他の知的財産権に関するクレームや関連訴訟が頻繁であることである.第三者は時々私たちまたは私たちの顧客のために主張し、将来的に独占特許、著作権、商標、および他の知的財産権を主張するかもしれない。そのような断言は私たちの正常な行動過程に現れた。このような断言と主張の解決は肯定的に予測できない。
適用されません。
第II部
| | | | | |
| 五番目です。 | 登録者普通株市場、関連株主事項、発行者による株式証券の購入 |
私たち普通株の市場情報は
我々の普通株はナスダック全世界精選市場で取引されており、コードはHLITであり、1995年に初めて公募株を公開して以来、ナスダックに上場している
所持者
2023年2月22日現在、私たちの普通株は約287人の登録保有者がいます。
配当政策
私たちは私たちの配当金を発表したり支払ったりしたことがない。現在、私たちは将来の収益(あれば)を維持し、私たちの業務運営と拡張のために、予測可能な未来に現金配当金を支払うことはないと予想されています
株式証券の未登録販売
本年度までに未登録の持分証券販売はない2022年12月31日.
発行人が株式証券を購入する
2022年2月3日、取締役会は2025年2月までに最大1億ドルの発行済み普通株を買い戻すことを許可した。適用される規則と法規によると、当社は時々公開市場を通じて10 b 5-1取引計画を介して発行された普通株の株を買い戻す権利があり、買い戻し時間と価格は管理層が決定する。その計画は会社に特定の数の株を買い戻す義務がなく、いつでも停止する可能性がある。買い戻しの実際の時間と金額は、業務と市場状況、会社と監督管理要求、株価、買収機会、その他の要素の影響を受ける。2022年12月31日現在も、約9490万ドルの株式買い戻し認可が利用可能だ
2022年12月31日までの3カ月間、買い戻し活動はなかった。
株式表現グラフ
以下は、2017年12月31日から2022年12月31日までの間に、私たちの普通株主の累積リターンとナスダック電気通信指数と標準プル500指数の累積リターンの年間パーセント変化を比較した折れ線図である。グラフは2017年12月31日に、会社の普通株、標準プール500指数、ナスダック電気通信指数が各100ドル投資されたと仮定し、配当金の再投資(あれば)を想定している。次の図に示す比較は履歴データに基づく.Harmonicは、次の図に示す株価表現は代表的ではなく、会社の普通株の未来の潜在表現を予測するつもりもないと戒めている。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 12/17 | | 12/18 | | 12/19 | | 12/20 | | 12/21 | | 12/22 |
| ハーモニー会社 | | 100.00 | | 112.38 | | 185.71 | | 175.95 | | 280.00 | | 311.90 |
| S&P 500 | | 100.00 | | 95.62 | | 125.72 | | 148.85 | | 191.58 | | 156.89 |
| ナスダック電気通信 | | 100.00 | | 77.39 | | 91.90 | | 101.16 | | 103.32 | | 75.55 |
本株式表現グラフ部分に含まれる情報は、Harmonicが参照によって証券法または取引法に従って提出された文書に明示的に組み込まれない限り、以前または未来に米国証券取引委員会に提出された文書に参照して組み込まれるべきではない、またはHarmonicが参照によって証券法または取引法に従って提出された文書に明示的に組み込まれない限り、“募集材料”とみなされてはならない。
連結財務諸表と関連説明を結合して以下の議論を読まなければならない。以下の議論には，我々の計画，推定，および信念を反映した前向きな陳述が含まれている.私たちの実際の結果は展望的陳述で議論された結果と大きく違うかもしれない。これらの差異をもたらすか、または促進する可能性のある要因は、以下に説明する要因および項目1 Aに列挙されるリスク要因を含むが、これらに限定されない。2021年12月31日までと2020年12月31日までの財政年度の経営実績とキャッシュフローの比較検討については、2022年2月28日に米国証券取引委員会に提出された2021年12月31日現在の財政年度10−K表年度報告の第7項、すなわち経営層の財務状況と経営成果の検討と分析を参照されたい。
業務の概要
我々は(I)多機能および高性能ビデオ伝送ソフトウェア、製品、システムソリューションおよびサービスの世界的リーディング·プロバイダであり、これらのソフトウェア、製品、システム解決策、およびサービスは、私たちの顧客が、テレビ、パーソナルコンピュータ、ノートパソコン、タブレット、スマートフォンを含む消費デバイスに全方位的な高品質の放送およびストリーミングビデオサービスを効率的に作成、準備、記憶、再生し、(Ii)広帯域オペレータがより効率的かつ効率的に消費者家庭に展開することを可能にする広帯域ソリューションである
私たちの総収入を“アプリケーションと統合”と“SaaSとサービス”の2つに分類します。デバイスおよび統合“収入カテゴリは、ハードウェア、ライセンス、および専門サービスを含み、非日常的な収入を反映し、”SaaSおよびサービス“カテゴリは、SaaSプラットフォームの使用料およびデバイスベースの顧客からのサポートサービス収入を含み、私たちの経常収入フローを反映する。
私たちは3つの地理的地域で事業を展開している-アメリカ、ヨーロッパ、中東、アフリカ、アジア太平洋地域-ビデオとブロードバンドの2つの細分化市場で業務を展開している。2022年度第3四半期に、当社の有線アクセス部門は、このカテゴリのより広い戦略的視点を反映するために広帯域部門と改称されます。この部分の構成は変化していないため，従来の期間を再記述することはない.我々のビデオサービスは、ブロードバンド事業者および衛星および電気通信(“電気通信”)有料テレビサービスプロバイダ(総称して“サービスプロバイダ”と呼ぶ)および放送およびメディア会社(ストリーミングメディア社を含む)にビデオ処理、作成および再生ソリューションおよびサービスを販売する。私たちのビデオ業務インフラストラクチャソリューションは、私たちの製品、ソフトウェアライセンスを出荷することによって、またはSaaS購読の形で配信されます。我々のブロードバンド事業者は、CableOSソフトウェアに基づく広帯域アクセスソリューションを含む広帯域アクセスソリューションおよび関連サービスを世界のブロードバンド事業者に販売する。
歴史的に見ると、私たちの収入は、ストリーミングメディアを含むケーブルテレビ、衛星、電気通信、放送、メディア業界の支出に依存してきた。我々の顧客の消費パターンは、インフレ、金利上昇、潜在的なサプライチェーン中断、資本市場の変動、為替変動、融資の獲得、私たちのサービスの各業界の年間予算周期、業界統合の影響、および予想される新製品または新基準、新しい業界の傾向および/または技術転換のための支出の一時停止または減少を含む米国および国際市場の経済状況、ロシア-ウクライナ紛争の影響を含む様々な要素に依存するが、これらに限定されない。もし私たちの製品の組み合わせと製品開発計画が私たちをうまく位置づけることができなければ、私たちが競争する市場でより多くの支出シェアを得ることができなければ、私たちの収入は下がるかもしれない。私たちがこれらの市場の顧客群をさらに拡大しようとする時、私たちは他のデバイス製造業者とサプライヤー、クラウドサービスプロバイダ、コンテンツプロバイダ、ディーラとシステムインテグレータ、ホストサービス提供業者、ソフトウェア開発業者との連合を継続する必要があるかもしれません。新しいアプリケーションに適応するために私たちの製品を調整し、より低い価格で注文を受けて利益率を低下させ、顧客の特定の運営、支払い、融資、および/または契約需要を処理するための内部専門知識を確立することは、私たちの運営コストを上昇させる可能性があります。
最近、米国は高いインフレを経験しており、これは私たちの製品やサービスに対する需要の低下を招き、私たちの労働コストを含む運営コストが増加し、信用や流動性が制限され、顧客支出が減少し、金融市場が変動している。FRBは金利を引き上げており、インフレリスクへの懸念に応えるために金利を引き上げ続ける可能性がある。変化する市場と経済状況には、FRBや他の政府機関がとる可能性のあるマクロ経済状況、地政学的妨害、インフレリスクへの懸念に関する追加措置を含む不確実性が引き続き存在している。
私たちのビデオサービス機会の大部分は、(I)ストリーミング技術を採用してビデオコンテンツを捕捉、処理し、消費者にビデオコンテンツを配信し、Vos SaaSプラットフォームなどの公共クラウドソリューションを利用するようになってきていること、(Ii)既存の放送インフラワークフローを公共クラウドで動作するより柔軟で、より効率的で、より費用対効果的な運営に変換すること、および(Iii)内部ビデオ配信インフラを維持する顧客に対して、劣化したデバイスをアップグレードし続け、運営複雑性を著しく低減するために、ソフトウェアベースの次世代デバイスに交換することであると信じている。私たちのビデオビジネス戦略は、これらの傾向を支援し、支援するために、製品、ソリューション、サービスの開発と提供に専念しています。
我々のブロードバンド戦略は，我々の広帯域事業者クライアントにソフトウェアベースの広帯域アクセス技術を継続的に開発し，提供することに集中しており，CableOSソリューションと呼ぶ.我々のCableOSソフトウェアに基づく広帯域アクセス解決策は，ハードウェアベースのシステムよりも優れており，我々のクライアントにこれまでにないスケーラビリティ，柔軟性，コスト節約を提供できると信じている.当社のCableOSソリューションは、集中型、DAA、またはハイブリッドアーキテクチャに基づいて導入することができ、私たちのクライアントが多ギガビット広帯域容量に移行し、DOCSISおよび/またはFTTHデータ、ビデオ、および音声サービスを迅速に配備することができます。我々のCableOS解決策はブロードバンド事業者施設における空間と電力制限を解決し、ハードウェアアップグレード周期への依存を解消し、総所有コストを著しく低下させ、ブロードバンドアクセス市場の主要な参加者になるのを助けていると信じている。同時に，我々のクライアントが我々の仮想DOCSIS，CMTSおよびFTTHソリューションおよび分散アクセスアーキテクチャを採用して配備するにつれて，我々の広帯域サービスは市場で発展し続けると信じている.著者らは引き続きCableOS解決方案の開発とCableOS業務の成長において進展を得て、商業展開、現場試験と顧客参加を拡大した。
肝心な会計見積もり
公認会計原則に基づいて総合財務諸表及び関連開示を作成する時、Harmonicは判断、仮定及び推定を行い、財務諸表及び付記中の資産及び負債の届出金額、或いは事項の開示及び収入及び支出の届出金額に影響を与える必要がある。私たちは持続的な基礎の上で私たちの推定と仮定を評価する。私たちの見積もりは歴史的経験とこのような状況で合理的だと思う様々な他の仮定に基づいています。異なる判断または異なる推定がなされた場合、大きな差は、収入および支出の額および時間をもたらす可能性がある。当社の会計見積もりの詳細については、当社の連結財務諸表付記2を参照されたい
以下の重要な会計推定は、我々の他の会計推定と比較して、より大きな判断または複雑さに関連していると考えられる。したがって、Harmonic財務諸表に最も大きな影響を与えると考えられるキー会計は以下のように推定される
•収入確認
•在庫の見積もり
•所得税会計。
収入確認
お客様との契約収入は、以下の5つのステップで確認します
A)顧客との契約を決定する
B)契約における履行義務を決定する
C)取引価格を決定する
D)取引価格を契約に割り当てる履行義務；および
E)契約履行義務を履行した場合に収入を確認する.
注4“収入”を参照してください当社の連結財務諸表付記私たちの収入確認政策に関する他の情報には、私たちの収入確認に関するキー判断と見積もりが含まれています。
在庫の評価
我々はコストの低い者(先進先出し法)や可現算入値で在庫を表示している。我々は将来の需要予測と歴史的消費に基づいて、過剰または古い在庫のコストを可変純価値に減記した。もし私たちの製品に対する需要が急に大幅に低下した場合、あるいは急速に変化する技術と顧客の要求により在庫時代遅れの発生率がもっと高くなれば、余分かつ時代遅れの在庫のために追加費用を記録する必要があるかもしれません。私たちの毛金利は不利な影響を受ける可能性があります。在庫管理は、競争力のある運転時間を確保するために戦略在庫レベルを維持することと、技術や顧客要求の迅速な変化により在庫が時代遅れになるリスクとのバランスをとるために重要である。
所得税会計
私たちの総合財務諸表を作成する際に、私たちがいる各管轄区の所得税を見積もりました。これには，我々の実際の当期税費の推定と，税収と会計目的の準備金と課税項目の異なる処理による一時的な差額の評価が含まれている。これらの一時的な違いは、私たちの総合貸借対照表に含まれる繰延税金資産と負債をもたらす。繰延税金資産の全部または一部が現金化できない可能性がある場合、私たちは繰延税金資産の推定準備を維持する。推定値の準備が合理的かどうかを決定する時、吾らは過去の利益記録、未来の利益予想、未確定状況などの要素を考慮し、これらの要素が適切に解決できなければ、繰延税金資産の使用に不利な影響を与える。
各税務機関は定期的に私たちの所得税申告書を審査します。私たちは私たちの所得税の準備が十分であるかどうかを決定するために、このような検査が不利な結果をもたらす可能性を定期的に評価する。我々は、適用される会計基準における所得税不確実性会計処理に関する規定を適用し、再登録時により可能な敷居を適用することを要求する不確定税務状況の確認と解除確認。確認のハードルに達した場合、適用される会計基準は、このような税収割引の最大金額で計量された税収割引を確認することができ、私たちの判断によると、この税収割引は50%を超える決済時に容易に実現できます。また、予期される最終的な不確定な税収状況に関する判断の変化は、このような決定が行われている間の収益の中で確認されなければならないことも要求される。
私たちは世界各地の複数の納税管区に年間所得税申告書を提出します。不確実な税金状況は監査されて最終的に解決されるまで数年かかるかもしれない。特定の不確定税務状況の最終結果や解決時間を予測することは困難であることが多いが、私たちの所得税準備金は最も可能な結果を反映していると信じている。私たちは変化する事実と状況に基づいて、これらの準備金と関連する利息と罰金を調整します。納税義務に対する私たちの推定が最終評価より低いことが証明された場合、さらなる費用支出につながる。これらの金額を支払う必要がないことが最終的に証明された場合、債務の償却は、債務が不要であると判断した間に税金優遇を確認することになる。推定された任意の変化、または任意の特定の決算は、我々の経営業績、財務状況およびキャッシュフローに実質的な影響を与える可能性がある。
経営成果
純収入
以下の表にカテゴリおよび地理的地域別の純収入を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 | | | | | | |
| (百分率を除いて千単位) | 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2022 vs. 2021 | | 2021 vs. 2020 |
| 設備と統合 | $ | 473,806 | | | $ | 369,767 | | | $ | 252,014 | | | $ | 104,039 | | 28 | % | | $ | 117,753 | | 47 | % |
| 総純収入のパーセントを占める | 76 | % | | 73 | % | | 67 | % | | | | | | |
| SaaSとサービス | 151,151 | | | 137,382 | | | 126,817 | | | 13,769 | | 10 | % | | 10,565 | | 8 | % |
| 総純収入のパーセントを占める | 24 | % | | 27 | % | | 33 | % | | | | | | |
| 純収入合計 | $ | 624,957 | | | $ | 507,149 | | | $ | 378,831 | | | $ | 117,808 | | 23 | % | | $ | 128,318 | | 34 | % |
| | | | | | | | | | | |
| アメリカ.アメリカ | $ | 452,869 | | | $ | 335,731 | | | $ | 219,394 | | | $ | 117,138 | | 35 | % | | $ | 116,337 | | 53 | % |
| 総純収入のパーセントを占める | 73 | % | | 66 | % | | 58 | % | | | | | | |
| ヨーロッパ中東アフリカ地域では | 133,095 | | | 126,427 | | | 117,126 | | | 6,668 | | 5 | % | | 9,301 | | 8 | % |
| 総純収入のパーセントを占める | 21 | % | | 25 | % | | 31 | % | | | | | | |
| APAC | 38,993 | | | 44,991 | | | 42,311 | | | (5,998) | | (13) | % | | 2,680 | | 6 | % |
| 総純収入のパーセントを占める | 6 | % | | 9 | % | | 11 | % | | | | | | |
| 純収入合計 | $ | 624,957 | | | $ | 507,149 | | | $ | 378,831 | | | $ | 117,808 | | 23 | % | | $ | 128,318 | | 34 | % |
2021年と比較して、2022年には設備と統合純収入が増加しており、これは主に既存の広帯域顧客の持続的な浸透と新たな広帯域顧客導入により、ブロードバンド部門の純収入が増加しているためである。この増加は，家電製品の販売減少やロシアでの販売停止の影響によるものであり，我々ビデオ部門の純収入の低下分によって相殺された。
2021年に比べて2022年にSaaSとサービス純収入が増加したのは，主に既存クライアントの使用量の増加と新規SaaSクライアントの活性化によるものである.
2021年と比較して、2022年にアメリカの純収入が増加したのは、主に既存の広帯域顧客の浸透率の増加と新たな広帯域顧客配備の増加によるものである。
2021年と比較して、2022年にヨーロッパ、中東、アフリカ地域の純収入が増加したのは、主にブロードバンド部門の顧客配置が拡大しているためだ。2021年と比較して、2022年のアジア太平洋地域の純収入が低下したのは、ビデオ機器製品の売上が低下したことが主な原因だ。
毛利
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 | | | | | | |
| (百分率を除いて千単位) | 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2022 vs. 2021 | | 2021 vs. 2020 |
| 毛利 | $ | 315,884 | | $ | 259,742 | | $ | 194,997 | | $ | 56,142 | 22% | | $ | 64,745 | 33% |
総純収入のパーセントを占める
(“毛金利”) | 50.5 | % | | 51.2 | % | | 51.5 | % | | (0.7) | % | | | (0.3) | % | |
その他の要素を除いて、私たちの毛金利はソフトウェア販売の割合、製品の組合せ、サプライチェーンの影響、顧客の組合せ、製品の導入コスト、顧客への値下げ及びコストの低減を実現することに依存します。
2021年と比較して、2022年の毛金利が低下したのは、主にブロードバンド部門収入が会社の総収入に占める割合が増加したためである。
研究と開発費
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 | | | | | | |
| (百分率を除いて千単位) | 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2022 vs. 2021 | | 2021 vs. 2020 |
| 研究開発 | $ | 120,307 | | $ | 102,231 | | $ | 82,494 | | $ | 18,076 | | 18 | % | | $ | 19,737 | | 24 | % |
| 総純収入のパーセントを占める | 19 | % | | 20 | % | | 22 | % | | | | | | |
私たちの研究開発費は主に従業員の給料と関連費用、請負業者と外部コンサルタント、用品と材料、設備減価償却と施設コストを含み、これらはすべて新製品の設計と開発及び既存製品の改善と関係がある研究開発費はフランスの研究開発単位を差し引いた純額です。
2022年の研究開発費が増加したのは、2021年に比べて、従業員数の増加と年間給与調整により従業員報酬コストが上昇し、ブロードバンド事業の成長やビデオ部門のSaaS事業への戦略移行を支援することが主な原因となっている。
販売、一般、行政費用
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| | 十二月三十一日までの年度 | | | | | | |
| (百分率を除いて千単位) | 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2022 vs. 2021 | | 2021 vs. 2020 |
| 販売、一般、行政 | $ | 146,717 | | $ | 138,085 | | $ | 119,611 | | $ | 8,632 | | 6 | % | | $ | 18,474 | | 15 | % |
| 総純収入のパーセントを占める | 23 | % | | 27 | % | | 32 | % | | | | | | |
販売、一般、行政費用2022年に比べて増加しています2021, 主に従業員数の増加と年間給与調整により従業員の給与コストが上昇している。
無形資産の償却
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 | | | | | | |
| (百分率を除いて千単位) | 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2022 vs. 2021 | | 2021 vs. 2020 |
| 無形資産の償却 | $ | — | | $ | 507 | | $ | 3,019 | | $ | (507) | | (100) | % | | $ | (2,512) | | (83) | % |
年間無形資産費を償却していない2022,無形資産は2021年度第1四半期にすべて償却されたため。
再編成及び関連費用
ここ数年間、私たちはいくつかの再構成計画を実施した。これらの計画は，運営費用を我々の純収入に対して適切なレベルにするとともに，広範な全社費用制御計画を実施することを目標としている。私たちは脱退や処分活動の権威的な指導の下で私たちの再構成計画を計算します。再編と関連費用は、総合経営報告書の“収入コスト”と“運営費用--再編と関連費用”に含まれています。
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| 十二月三十一日までの年度 | | | | | | |
| (百分率を除いて千単位) | 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2022 vs. 2021 | | 2021 vs. 2020 |
| 収入コスト | $ | 533 | | | $ | 571 | | | $ | 1,094 | | | $ | (38) | | (7) | % | | $ | (523) | | (48) | % |
| 運営費 | | | | | | | | | | | |
| 再編成及び関連費用 | 3,341 | | | 110 | | | 2,322 | | | 3,231 | | 2,937 | % | | (2,212) | | (95) | % |
| 総再編成及び関連費用 | $ | 3,874 | | | $ | 681 | | | $ | 3,416 | | | $ | 3,193 | | 469 | % | | $ | (2,735) | | (80) | % |
2021年と比較して、2022年度の再編および関連費用が増加したのは、主に2022年度の再編活動に関する解散費や従業員福祉コストの上昇によるものであり、中国とロシアの業務停止の影響を含む
より多くの情報については、当社の連結財務諸表付記11“再編および関連費用”を参照してください。
利子支出，純額
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| | 十二月三十一日までの年度 | | | | | | |
| (百分率を除いて千単位) | 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2022 vs. 2021 | | 2021 vs. 2020 |
| 利子支出，純額 | $ | (5,040) | | | $ | (10,625) | | | $ | (11,509) | | | $ | 5,585 | | (53) | % | | $ | 884 | | (8) | % |
2021年に比べて2022年の利息支出純額が低下したのは、主に2022年1月1日にASU 2020-06“実体自身の株式における転換可能手形と契約の会計処理”を採用し、2022年手形と2024年手形の債務割引を解消し、債務割引償却費用を解消したためである。ASUの採用の詳細については、当社の連結財務諸表付記2“最近発表された会計声明”を参照されたい。通貨ベースが減少したのも、2022年12月期の債券が返済される必要があるからだ。
転換可能債務返済損失
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 | | | | | | |
| (百分率を除いて千単位) | 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2022 vs. 2021 | | 2021 vs. 2020 |
| 転換可能債務返済損失 | $ | — | | | $ | — | | | $ | (1,362) | | | $ | — | | 適用されない | | $ | 1,362 | | (100) | % |
2020年に転換可能債務清算損失140万ドルは、2020年6月交換分2020年手形に関する90万ドルの赤字と、2020年12月の残り2020年手形の決算に関する50万ドルの赤字を含む。より多くの情報については、当社の連結財務諸表付記12“変換可能手形およびその他の債務”を参照してください。
その他の収入，純額
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 | | | | | | |
| (百分率を除いて千単位) | 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2022 vs. 2021 | | 2021 vs. 2020 |
| その他の収入，純額 | $ | 4,006 | | | $ | 687 | | | $ | (897) | | | $ | 3,319 | | 483 | % | | $ | 1,584 | | (177) | % |
その他の収入(支出)を除いて、純額は主に現金為替損益、売掛金、報告実体機能通貨以外の通貨建ての会社間残高を含む。私たちの外貨開放は主にユーロ、ポンド、円、イスラエルシェケルなどの外貨為替レートの変動によって推進されています。2021年と比較して，2022年の純その他の収入(支出)の変化は，主にEncoding.comへの投資を2022年5月に売却して確認した420万ドルの収益である。Encoding.com投資の売却の詳細については、弊社総合財務諸表に付記されている付記3“株式証券投資”を参照されたい
所得税
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 | | | | | | |
| (百分率を除いて千単位) | 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2022 vs. 2021 | | 2021 vs. 2020 |
| 所得税準備金 | $ | 16,303 | | | $ | (4,383) | | | $ | 3,054 | | | $ | 20,686 | | (472) | % | | $ | (7,437) | | (244) | % |
2021年と比較して、2022年の所得税支出(利益)の変化は、主に減税と雇用法案の要求に応じて、2022年1月1日から米国で研究開発費の強制資本化と償却が開始され、米国の追加所得税が純営業損失と税収控除の使用によって相殺されるためである。2021年には、外国司法管区で860万ドルの推定手当が支給され、その改善の歴史的収益と今後の期待収益の増加を確認し、2021年度の税収割引の確認に役立つ
部門財務業績
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| 十二月三十一日までの年度 | | | | | | |
| (百分率を除いて千単位) | 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2022 vs. 2021 | | 2021 vs. 2020 |
| ビデオです | | | | | | | | | | | |
| 収入.収入 | $ | 274,189 | | $ | 288,507 | | $ | 242,510 | | $ | (14,318) | (5) | % | | $ | 45,997 | 19 | % |
| 総収入のパーセントを占める | 44% | | 57% | | 64 | % | | (13)% | | | (7)% | |
| 毛利 | 165,618 | | 169,468 | | 132,092 | | (3,850) | (2) | % | | 37,376 | 28 | % |
| 毛利率% | 60% | | 59% | | 54 | % | | 1% | | | 5% | |
| 営業収入 | 22,322 | | 28,460 | | 1,326 | | (6,138) | (22) | % | | 27,134 | 2,046 | % |
| 営業利益率% | 8 | % | | 10 | % | | 1 | % | | (2) | % | | | 9 | % | |
| 広帯域周波数 | | | | | | | | | | | |
| 収入.収入 | $ | 350,768 | | $ | 218,642 | | $ | 136,321 | | $ | 132,126 | 60 | % | | $ | 82,321 | 60 | % |
| 総収入のパーセントを占める | 56% | | 43% | | 36 | % | | 13% | | | 7% | |
| 毛利 | 153,031 | | 93,191 | | 66,661 | | 59,840 | 64 | % | | 26,530 | 40 | % |
| 毛利率% | 44% | | 43% | | 49 | % | | 1% | | | (6)% | |
| 営業収入 | 52,283 | | 15,599 | | 11,651 | | 36,684 | 235 | % | | 3,948 | 34 | % |
| 営業利益率% | 15 | % | | 7 | % | | 9 | % | | 8% | | | (2) | % | |
| 合計する | | | | | | | | | | | |
| 収入.収入 | $ | 624,957 | | $ | 507,149 | | $ | 378,831 | | $ | 117,808 | 23 | % | | $ | 128,318 | 34 | % |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
ビデオです
2021年と比較して，我々のビデオ部門の2022年の純収入が低下したのは，主に家電製品の販売減少，家電製品出荷量の低下やロシアの販売停止活動の影響を反映しているが，SaaSとサービス収入の増加部分によって相殺されており，既存顧客使用量の増加と新SaaS顧客の活性化を反映している。2021年と比較して、2022年のビデオ部門の営業利益率が低下したのは、SaaS業務への戦略移行を支援するために収入低下と研究開発投資が増加したことが主な原因であるが、SaaSと設備の毛金利増加部分はこの影響を相殺した。
広帯域周波数
2021年に比べて私たちのブロードバンド部門の2022年の純収入は増加しています主に既存顧客の浸透率の増加と、2022年の新規顧客導入によるものです。2021年と比較して、我々のブロードバンド事業の2022年の営業利益率が増加したのは、主に在庫面での戦略投資が有利な組み合わせをもたらし、運賃や輸送面のコスト節約により、収入と利益率が増加したためである。
流動性と資本資源
私たちは、私たちの運営現金を引き続き効率的に管理し、成長を達成するために運営資本に現金を配置することが予想される。私たちは運営から発生した現金で、持続的な運営、私たちの新製品と技術研究開発プロジェクト、その他の商業活動に資金を提供することができます。私たちは、私たちの現金需要を評価し、追加資本を調達したり、他の融資源を求めたり、私たちの運営、業務成長に資金を提供したり、予期しない戦略的機会を利用したり、既存または新しい債務手配または新しい融資(債務および株式)資金を抽出することを含む、私たちの財務状況を強化することを決定することができるかもしれません。将来、私たちは潜在的な投資や補完的な業務、サービス、技術の買収について他の計画を達成するかもしれません。これは追加の株式や債務融資を求める必要があるかもしれません。追加的な資金は私たちに有利な条項で提供されないかもしれないし、全くそうではないかもしれない。代わりに、私たちはまた時々、特定の債務を自発的に事前に返済することが私たちの最善の利益に合致すると決定するかもしれない。私たちは2022年12月に満期になった時、3770万ドルの2022年債券元金を現金で返済した。私たちは私たちの現在の資金源が2022年12月31日以降の12ヶ月間、そして長期的に十分な流動性を提供すると信じている。
材料現金需要
私たちの現金の主な用途には、債務と関連利息の返済、在庫の購入、株式買い戻し、賃金の支払い、再編費用、当社の製品の開発とマーケティングに関連する他の運営費用、財産や設備の購入、施設レンタル、将来が予想される他の契約義務が含まれます。
2022年12月31日現在、私たちの未返済元金総額は1兆314億ドルで、2024年手形とその他の債務を含み、そのうち480万ドルは2022年12月31日以降の9ヶ月以内に満期になる予定です。2022年12月31日まで、私たちの最低賃貸支払い総額は3760万ドルで、そのうち710万ドルは2022年12月31日以降の12ヶ月以内に支払うべきです。当社の債務·リース義務の詳細については、本年度報告書10-K表の他の部分に記載されている総合財務諸表に付記されている付記12“変換可能手形とその他の債務”および付記5“リース”を参照されたい。
2022年2月3日、取締役会は、2025年2月までに最大1億ドルの発行済み普通株を時々買い戻すことを許可し、買い戻し時期と価格は経営陣が決定した。その計画は私たちが特定の数量の株を買い戻す義務がなく、いつでも停止するかもしれない。2022年12月31日現在も、約9490万ドルの株式買い戻し認可が利用可能だ。
流動資金の出所と条件
私たちが現金需要に提供する資金源は、主に私たちの製品とサービスの販売、および適用された場合、債務融資および債務および株式発行からの収益から来ている。
2022年12月31日現在、私たちの主な流動資金源には、現金と現金等価物8，960万ドル、売掛金純額1.084億ドル、およびモルガン·チェース銀行との2，500万ドルの循環信用手配が含まれています。信用協定の詳細については、私たちの連結財務諸表付記12“転換可能手形とその他の債務”を参照してください。
2022年12月31日まで、私たちの現金と現金等価物は8960万ドルで、世界各地の銀行預金を含み、そのうち6770万ドルはアメリカ国外にあります。現在、このような外国資金は無期限に外国に再投資され、無期限再投資外国収益の程度に達していると考えられている。アメリカでの現金需要を満たすために海外業務からの資金が必要であり、以前米国の税金を計算していなかった場合、これらの資金を国内に送金するために、追加のアメリカと外国の源泉徴収税を支払う必要があるかもしれない。
キャッシュフローの概要
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| | 十二月三十一日までの年度 |
| (単位：千) | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 提供された現金純額 | | | | | |
| 経営活動 | $ | 5,476 | | | $ | 41,017 | | | $ | 39,163 | |
| 投資活動 | (1,288) | | | (12,975) | | | (32,205) | |
| 融資活動 | (43,133) | | | 7,939 | | | (2,109) | |
| 現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響 | (4,900) | | | (1,195) | | | 738 | |
| 現金、現金等価物および制限現金純増加(マイナス) | $ | (43,845) | | | $ | 34,786 | | | $ | 5,587 | |
経営活動
2021年と比較して、2022年の経営活動で提供される現金純額は3550万ドル減少し、主な原因は運営資本の現金増加であり、これは主に売掛金のスケジュールと在庫への投資によるものであるが、2022年度の純収入の増加分によって相殺されている。
我々は、経営活動によって提供または経営活動に使用される現金は、今後一定期間、様々な要因によって変動する可能性があると予想しているが、これらに限定されるものではないが、新冠肺炎、ロシア-ウクライナ紛争および関連マクロ経済状況が私たちの製品需要に与える影響、私たちの経営業績の変動、出荷線形性、売掛金表現、在庫と供給チェーン管理、賠償および他の支払いの時間と金額を含む。
投資活動
2021年と比較して、2022年の投資活動用の純現金が1170万ドル減少したのは、Encoding.comでの投資の売却や2022年度に購入した財産や設備の減少によるものである。
融資活動
2021年と比較して、2022年の融資活動のための現金純額が5110万ドル増加したのは、主に2022年12月に3770万ドルの2022年手形元金を返済し、株式オプションの行使による従業員への普通株発行収益の減少と、2022年度にスタートした株式買い戻し取引によるものだ
新会計公告
添付の連結財務諸表付記2を参照して、採用日および経営結果および財務状況の推定影響を含む最近の会計声明を全面的に説明してください。
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| 第七A項。 | 市場リスクに関する定量的で定性的な開示。 |
外貨両替リスク
私たちは北米、ヨーロッパ、中東とアフリカ、アジア太平洋地域とラテンアメリカの直販チームと間接ルートパートナーを通じて、私たちの製品とサービスをマーケティングし、販売します。そのため、私たちは外貨為替レートの不利な変動の影響を受けて、主にユーロ、ポンド、イスラエルシェケル、円です。ドル機能子会社は約97%を占めています, 96それぞれ2022年、2021年、2020年の合併純収入の95%と95%を占めている私たちが記録した外貨建ての純勘定書は 15%それぞれ、2022年、2021年、2020年の会社総請求書の18%と22%を占めているまた、私たちの一部の運営費用は、主に私たちの製品と専門サービスに技術支援、販売と販売支援及び研究開発の人員コストを提供し、外貨建てで、主にユーロ、イスラエルのシェケルとポンドです。
私たちはデリバティブツールを使用して、主に長期契約で、外貨為替レートに対するリスクの開放を管理して、私たちは取引目的で外貨長期契約を締結しません。
ヘッジツールに指定されていないデリバティブ(貸借対照表対沖)
私たちは外貨建ての貨幣資産と負債をヘッジするために長期通貨契約を締結します。これらの派生ツールは毎期市価で計算され、一般的に3ヶ月以内に満期になる。これらの外貨長期契約の公正価値変動は、総合経営報告書の“その他の収入(支出)純額”で確認され、ヘッジされた資産または負債の公正価値変動によって相殺される。
すべての外貨長期契約未返済名義金額のドル同値要約は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日 |
| (単位：千) | | 2022 | | 2021 |
| | | | |
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| ヘッジツールとして指定されていない派生ツール： | | | | |
| 購入 | | $ | 7,971 | | | $ | 2,926 | |
| 売り出す | | $ | — | | | $ | 5,175 | |
金利リスク
私たちが金利変動によって直面している市場リスクは、主に私たちの変動金利未返済債務手配と信用協定下での私たちの借金と関係があります。
2019年12月19日、私たちはJPMorgan Chase Bank，N.A.)と貸手としてモルガン大通銀行(JPMorgan Chase Bank，N.A.)と共同借入者としてHarmonic International GmbHを締結した。信用協定は、条件を満たす売掛金と在庫借入基礎に基づいて、元金総額が2，500万ドルに達する有担保循環ローン手配を提供することを規定している。2022年10月28日に、吾らは信用協定を改正し、(I)信用協定満期日を2025年10月28日に延長するか、またはある例外的な場合、当社の2024年手形満期日前の90日より延長する(2024年手形がこの日にまだ返済されていないことを限度とする)、および(Ii)改訂金利条文を、LIBORの代わりにSOFRを循環ローンの金利基準とする。改訂後、循環ローンは吾などが選択した変動年利率に従って利上げし、金利は(1)2.00%プラス(I)2.50%及び(Ii)“ウォールストリートジャーナル”が時々報道した最優遇金利或いは(2)3.00%プラス調整後期限SOFRであり、1ヶ月、3ヶ月或いは6ヶ月である。違約、早期返済または転換ローンの場合を除き、循環ローンの利息は最優遇金利ローンの場合は月ごとに支払い、SOFRローンに対しては適用された利息期限が終了したときに支払う。自己信用協定は2022年12月31日まで終了し、吾らは信用協定項の下での循環借款がない。
私たちのフランス実体については、2022年12月31日までの総債務残高は1590万ドルで、フランス政府機関が資金を提供している。これらの債務ツールの満期日は2023年から2026年まで、期限は1年から5年まで様々である。これらの融資は1カ月期の欧州銀行の同業借り換え金利と利差とリンクしている。より多くの情報については、当社の連結財務諸表付記12“変換可能手形およびその他の債務”を参照してください。2022年12月31日現在、可変金利変動の影響を受ける債務金利が1.0%上昇すると仮定すると、我々の利息支出を毎年約20万ドル増加させる。
2022年12月31日現在、1億155億ドルの2024年未償還債券元金総額があり、額面金利は2.00%に固定されている。また，2020年度にはフランス興業銀行から融資を受け，実際の年利率は0.51%であり，新冠肺炎流行に関連した救済融資プロジェクトに用いられている。2022年12月31日現在、このローンの未返済残高は530万ドル。
連結財務諸表索引
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安永会計士事務所報告−独立公認会計士事務所(PCAOB社ID42) | 49 |
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合併貸借対照表 | 50 |
連結業務報告書 | 51 |
総合総合収益表(損益表) | 52 |
株主権益合併報告書 | 53 |
統合現金フロー表 | 54 |
連結財務諸表付記 | 55 |
独立公認会計士事務所報告
Harmonic、Inc.株主と取締役会へ。
財務諸表のいくつかの見方
Harmonic，Inc.(当社)2022年12月31日現在と2021年12月31日までの連結貸借対照表、2022年12月31日までの両年度の関連総合経営表、全面収益、株主権益と現金流量および関連付記(総称して“総合財務諸表”と呼ぶ)を監査した。総合財務諸表は、すべての重要な面で、2022年12月31日と2021年12月31日までの会社の財務状況と、2022年12月31日までの2年度の経営結果とキャッシュフローを公平に反映しており、米国公認会計原則に適合していると考えられる。
また、米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)の基準に基づき、テレデビル委員会協賛組織委員会が発表した“内部統制-総合枠組み(2013枠組み)”で確立された基準と、2023年2月28日までの報告に基づき、会社の2022年12月31日までの財務報告内部統制を監査し、これに保留のない意見を発表した。
意見の基礎
これらの財務諸表は会社の経営陣が責任を負う。私たちの責任は私たちの監査に基づいて会社の財務諸表に意見を発表することです。私たちはPCAOBに登録されている公共会計士事務所で、アメリカ連邦証券法およびアメリカ証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、私たちは会社と独立しなければなりません。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、財務諸表に重大な誤報がないかどうかに関する合理的な保証を得るために、エラーによるものであっても不正であっても、監査を計画し、実行することを要求する。我々の監査には、財務諸表の重大な誤報リスクを評価するプログラム、エラーによるものであれ詐欺であっても、これらのリスクに対応するプログラムを実行することが含まれています。これらの手続きは、財務諸表中の金額および開示に関連する証拠をテストに基づいて検討することを含む。我々の監査には、経営陣が使用する会計原則の評価と重大な見積もり、財務諸表の全体列報を評価することも含まれています。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
重要な監査事項
以下に述べる重要な監査事項とは、監査委員会に伝達または要求が監査委員会に伝達された当期財務諸表監査によって生じる事項である：(1)財務諸表に対して重大な意義を有する勘定または開示に関するものであり、(2)特に挑戦的で主観的または複雑な判断に関するものである。重要監査事項の伝達は、総合財務諸表に対する私たちの全体的な意見をいかなる方法でも変えることはなく、以下の重要な監査事項を伝達することによって、重要な監査事項またはそれに関連する勘定または開示について個別の意見を提供することはない。
| | | | | |
| 在庫品価格計算 |
| |
| 関係事項の記述 | 2022年12月31日現在、同社の純在庫総額は1.21億ドル。連結財務諸表内の“付記2：会計政策”で述べたように、在庫はコスト(先進先出法)または可現純値の中で低い者に列報する。当社は超過と古い在庫のための準備金を作成し、これらの在庫をその推定された可変現金値に減少させた。
監査管理層の過剰と古い在庫の見積もりが監査人の判断に関連しているのは、経営陣が過剰や時代遅れの在庫の見積もりを評価する必要があるかどうかを評価しているためである。どのような可変現純値を超えるコストの測定も判断され、多くの要素の影響を受け、これらの要素は会社のコントロール以外の一般経済と市場状況の影響を受ける。具体的には、超過と時代遅れの在庫の計算は、将来の顧客の会社製品に対する需要に関する仮定に敏感である。
|
| 私たちが監査でどのようにこの問題を解決したのか | 著者らは会社の超過と時代遅れ在庫備蓄プロセスの内部制御について理解し、設計を評価し、その操作有効性をテストした。これには、企業製品の将来の需要の評価と、過剰かつ時代遅れの在庫推定値の基礎となるデータの完全性と正確性が含まれる経営陣の在庫推定値の制御が含まれている。
我々は監査プログラムを実行し、その中には、会社が超過と古い在庫準備を計算する方法を評価し、試験会社が分析に使用する重要な仮説と基本投入を含み、歴史的販売傾向、未来の需要に対する期待、会社業務の変化、顧客基礎、製品ライフサイクル、その他の関連要素を含む。 私たちは未来の需要と歴史的販売と比較した現在の在庫レベルを評価した。 |
/s/ 安永法律事務所
2021年以来、私たちは会社の監査役を務めてきた。
カリフォルニア州サンノゼ
2023年2月28日
独立公認会計士事務所報告
Harmonic、Inc.株主と取締役会へ。
財務報告の内部統制については
我々は，トレデビル協賛組織委員会が発表した内部統制-総合枠組み(2013年枠組み)(COSO基準)で確立された基準に基づき，Harmonic，Inc.が2022年12月31日までの財務報告内部統制を監査した。Harmonic，Inc.(当社)はCOSO基準に基づき，2022年12月31日までにすべての重要な面で財務報告を効率的に内部統制していると考えられる。
また、米国上場会社会計監督委員会(PCAOB)の基準に従って会社の2022年総合財務諸表を監査し、2023年2月28日の報告書に保留のない意見を発表した。
意見の基礎
当社経営陣は、効果的な財務報告内部統制を維持し、添付されている“経営陣財務報告内部統制報告”に掲載されている財務報告内部統制の有効性を評価する責任がある。私たちの責任は私たちの監査に基づいて、会社の財務報告書の内部統制に意見を述べることです。私たちはPCAOBに登録されている公共会計士事務所で、アメリカ連邦証券法およびアメリカ証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、私たちは会社と独立しなければなりません。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、財務報告の有効な内部統制がすべての重要な面で維持されているかどうかを決定するために、合理的な保証を得るために監査を計画し、実行することを要求する。
我々の監査には，財務報告の内部統制を理解すること，重大な弱点があるリスクを評価すること，評価されたリスクテストに基づいて内部統制の設計·運用有効性を評価すること，および状況下で必要と考えられる他のプロセスを実行することが含まれる。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
財務報告の内部統制の定義と限界
A 会社の財務報告に対する内部統制は、公認された会計原則に基づいて、財務報告の信頼性と外部目的の財務諸表の作成に合理的な保証を提供することを目的としたプログラムである。会社の財務報告に対する内部統制には、(1)合理的で詳細かつ正確かつ公平に会社の資産を反映した取引および処分に関する記録の保存、(2)公認された会計原則に従って財務諸表を作成するために必要な取引が記録されている合理的な保証を提供し、会社の収入および支出は会社の経営陣と取締役の許可のみに基づいて行われる。(三)財務諸表に重大な影響を及ぼす可能性のある不正買収、使用、または処分会社の資産を防止またはタイムリーに発見する合理的な保証を提供する。
その固有の限界のため、財務報告書の内部統制は誤った陳述を防止したり発見できない可能性がある。また，将来的にどのような有効性評価を行うかの予測は，条件の変化により制御不足のリスクが生じる可能性があり，あるいは政策やプログラムの遵守度が悪化する可能性がある.
/S/安永法律事務所
カリフォルニア州サンノゼ
2023年2月28日
ハーモニー会社
合併貸借対照表
(単位は千、1株当たりのデータは除く)
| | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日 |
| | 2022 | | 2021 |
| 資産 | | | |
| 流動資産： | | | |
| 現金と現金等価物 | $ | 89,586 | | | $ | 133,431 | |
| 売掛金純額 | 108,427 | | | 88,529 | |
| 棚卸しをする | 120,949 | | | 71,195 | |
| 前払い費用と他の流動資産 | 26,337 | | | 29,972 | |
| 流動資産総額 | 345,299 | | | 323,127 | |
| 財産と設備、純額 | 39,814 | | | 42,721 | |
| 経営的リース使用権資産 | 25,469 | | | 30,968 | |
| 商誉 | 237,739 | | | 240,213 | |
| 他の非流動資産 | 61,697 | | | 56,657 | |
| 総資産 | $ | 710,018 | | | $ | 693,686 | |
| 負債と株主権益 | | | |
| 流動負債： | | | |
| 転換可能債券、流動債券 | $ | 113,981 | | | $ | 36,824 | |
| 他の債務、流れ | 4,756 | | | 4,992 | |
| 売掛金 | 67,455 | | | 64,429 | |
| 収入を繰り越す | 62,383 | | | 57,226 | |
| 賃貸負債を経営し、流動 | 6,773 | | | 7,346 | |
| その他流動負債 | 66,724 | | | 53,644 | |
| 流動負債総額 | 322,072 | | | 224,461 | |
| 非流動転換債券 | — | | | 98,941 | |
| 他の非流動債務 | 11,161 | | | 12,989 | |
| 非流動経営賃貸負債 | 24,110 | | | 29,120 | |
| 他の非流動負債 | 28,169 | | | 31,379 | |
| 総負債 | 385,512 | | | 396,890 | |
| 引受金及び又は事項(付記18) | | | |
| 転換社債(付記12) | — | | | 883 | |
| 株主権益： | | | |
優先株、$0.001額面は5,000ライセンス株；違います。発行済みまたは発行済み株式 | — | | | — | |
普通株、$0.001額面は150,000ライセンス株；109,871そして102,959それぞれ2022年12月31日及び2021年12月31日に発行及び発行された株式 | 110 | | | 103 | |
| 追加実収資本 | 2,380,651 | | | 2,387,039 | |
| 赤字を累計する | (2,046,569) | | | (2,087,957) | |
| その他の総合損失を累計する | (9,686) | | | (3,272) | |
| 株主権益総額 | 324,506 | | | 295,913 | |
| 総負債と株主権益 | $ | 710,018 | | | $ | 693,686 | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
ハーモニー会社
連結業務報告書
(単位は千、1株当たりのデータは除く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 収入： | | | | | |
| 設備と統合 | $ | 473,806 | | | $ | 369,767 | | | $ | 252,014 | |
| SaaSとサービス | 151,151 | | | 137,382 | | | 126,817 | |
| 純収入合計 | 624,957 | | | 507,149 | | | 378,831 | |
| 収入コスト： | | | | | |
| 設備と統合 | 259,027 | | | 195,445 | | | 126,948 | |
| SaaSとサービス | 50,046 | | | 51,962 | | | 56,886 | |
| 収入総コスト | 309,073 | | | 247,407 | | | 183,834 | |
| 毛利総額 | 315,884 | | | 259,742 | | | 194,997 | |
| 運営費用： | | | | | |
| 研究開発 | 120,307 | | | 102,231 | | | 82,494 | |
| 販売、一般、行政 | 146,717 | | | 138,085 | | | 119,611 | |
| 無形資産の償却 | — | | | 507 | | | 3,019 | |
| 再編成及び関連費用 | 3,341 | | | 110 | | | 2,322 | |
| 総運営費 | 270,365 | | | 240,933 | | | 207,446 | |
| 営業収入(赤字) | 45,519 | | | 18,809 | | | (12,449) | |
| 利子支出，純額 | (5,040) | | | (10,625) | | | (11,509) | |
| 転換可能債務返済損失 | — | | | — | | | (1,362) | |
| その他の収入，純額 | 4,006 | | | 687 | | | (897) | |
| 所得税前収入 | 44,485 | | | 8,871 | | | (26,217) | |
| 所得税準備金 | 16,303 | | | (4,383) | | | 3,054 | |
| 純収益(赤字) | $ | 28,182 | | | $ | 13,254 | | | $ | (29,271) | |
| | | | | |
| 1株当たり純収益(損失)： | | | | | |
| 基本的な情報 | $ | 0.27 | | | $ | 0.13 | | | $ | (0.30) | |
| 薄めにする | $ | 0.25 | | | $ | 0.12 | | | $ | (0.30) | |
| 加重平均普通株式： | | | | | |
| 基本的な情報 | 105,080 | | | 101,484 | | | 96,971 | |
| 薄めにする | 112,378 | | | 106,171 | | | 96,971 | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
ハーモニー会社
総合総合収益表(損益表)
(単位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 純収益(赤字) | $ | 28,182 | | | $ | 13,254 | | | $ | (29,271) | |
| その他の全面収益(損失)： | | | | | |
| 固定福祉計画 | 626 | | | (233) | | | (159) | |
| | | | | |
| 翻訳収益(損失) | (6,956) | | | (8,022) | | | 8,279 | |
| | | | | |
| | | | | |
| その他税前総合収益(赤字) | (6,330) | | | (8,255) | | | 8,120 | |
| 所得税準備金 | 84 | | | 873 | | | (801) | |
| その他総合収益(損失)、税引き後純額 | (6,414) | | | (9,128) | | | 8,921 | |
| 全面収益合計 | $ | 21,768 | | | $ | 4,126 | | | $ | (20,350) | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
ハーモニー会社
合併株主権益報告書
(単位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 普通株 | | その他の内容
支払い済み
資本 | | 積算
赤字.赤字 | | 積算
他にも
全面的に
収入(損) | | 合計する
株主の
権益 |
| | 株 | | 金額 | |
| 2019年12月31日の残高 | 91,875 | | | $ | 92 | | | $ | 2,327,359 | | | $ | (2,071,940) | | | $ | (3,065) | | | $ | 252,446 | |
| 純損失 | — | | | — | | | — | | | (29,271) | | | — | | | (29,271) | |
| その他の総合収益、税引き後純額 | — | | | — | | | — | | | — | | | 8,921 | | | 8,921 | |
| 株式オプション，奨励，購入計画に基づいて普通株を発行する | 3,822 | | | 3 | | | 3,807 | | | — | | | — | | | 3,810 | |
| 株に基づく報酬 | — | | | — | | | 18,034 | | | — | | | — | | | 18,034 | |
| 手令の行使 | 2,413 | | | 2 | | | (2) | | | — | | | — | | | — | |
| 2020年債券は中間層権益から権益に再分類 | — | | | — | | | 2,410 | | | — | | | — | | | 2,410 | |
| 2022年紙幣の転換機能 | — | | | — | | | 8,254 | | | — | | | — | | | 8,254 | |
| 2020年期手形両替部分割引機能 | — | | | — | | | (6,909) | | | — | | | — | | | (6,909) | |
| 2020年債券転換時の普通株の発行 | 94 | | | 1 | | | 606 | | | — | | | — | | | 607 | |
| 2020年12月31日残高 | 98,204 | | | $ | 98 | | | $ | 2,353,559 | | | $ | (2,101,211) | | | $ | 5,856 | | | $ | 258,302 | |
| 純収入 | — | | | — | | | — | | | 13,254 | | | — | | | 13,254 | |
| その他総合損失、税引き後純額 | — | | | — | | | — | | | — | | | (9,128) | | | (9,128) | |
| 株式オプション，奨励，購入計画に基づいて普通株を発行する | 4,755 | | | 5 | | | 10,244 | | | — | | | — | | | 10,249 | |
| 株に基づく報酬 | — | | | — | | | 24,119 | | | — | | | — | | | 24,119 | |
| 2022年債を株式から中間層持分に再分類 | — | | | — | | | (883) | | | — | | | — | | | (883) | |
| 2021年12月31日の残高 | 102,959 | | | $ | 103 | | | $ | 2,387,039 | | | $ | (2,087,957) | | | $ | (3,272) | | | $ | 295,913 | |
| ASU 2020−06に採用された累積効果 | — | | | — | | | (32,249) | | | 18,339 | | | — | | | (13,910) | |
| 2022年1月1日の残高 | 102,959 | | | 103 | | | 2,354,790 | | | (2,069,618) | | | (3,272) | | | 282,003 | |
| 純収入 | — | | | — | | | — | | | 28,182 | | | — | | | 28,182 | |
| その他総合損失、税引き後純額 | — | | | — | | | — | | | — | | | (6,414) | | | (6,414) | |
| 株式オプション、奨励、購入計画に基づいて普通株を発行し、純額 | 3,601 | | | 4 | | | 787 | | | — | | | — | | | 791 | |
| 普通株買い戻し | (571) | | | (1) | | | — | | | (5,133) | | | — | | | (5,134) | |
| 株に基づく報酬 | — | | | — | | | 25,078 | | | — | | | — | | | 25,078 | |
| 2022年債転換時の普通株の発行 | 3,882 | | | 4 | | | (4) | | | — | | | — | | | — | |
| 2022年12月31日の残高 | 109,871 | | | $ | 110 | | | $ | 2,380,651 | | | $ | (2,046,569) | | | $ | (9,686) | | | $ | 324,506 | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
ハーモニー会社
統合現金フロー表
(単位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 経営活動のキャッシュフロー： | | | | | |
| 純収益(赤字) | $ | 28,182 | | | $ | 13,254 | | | $ | (29,271) | |
| 純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する： | | | | | |
| 減価償却 | 12,260 | | | 12,546 | | | 11,737 | |
| 無形資産の償却 | — | | | 507 | | | 3,970 | |
| 株に基づく報酬 | 25,212 | | | 24,056 | | | 18,040 | |
| 転換債を割引して償却する | 1,171 | | | 6,308 | | | 7,058 | |
| 株式証明書の償却 | 1,734 | | | 1,741 | | | 1,746 | |
| 外貨再計量 | (2,685) | | | (5,126) | | | 6,391 | |
| 転換可能債務返済損失 | — | | | — | | | 1,362 | |
| 所得税を繰延し，純額 | 4,894 | | | (6,197) | | | (105) | |
| 信用損失と収益の支出を予想する | 1,954 | | | 4,142 | | | 1,666 | |
| 超過と古い在庫準備金 | 5,988 | | | 3,460 | | | 1,847 | |
| 株式証券の売却投資の収益 | (4,370) | | | — | | | — | |
| その他の調整 | 513 | | | 181 | | | 409 | |
| 経営性資産と負債変動状況： | | | | | |
| 売掛金 | (23,136) | | | (26,722) | | | 21,186 | |
| 棚卸しをする | (54,431) | | | (39,338) | | | (8,195) | |
| その他の資産 | (8,402) | | | (3,096) | | | 11,556 | |
| 売掛金 | 5,837 | | | 42,303 | | | (18,173) | |
| 収入を繰り越す | 2,610 | | | 15,014 | | | 19,751 | |
| その他負債 | 8,145 | | | (2,016) | | | (11,812) | |
| 経営活動が提供する現金純額 | 5,476 | | | 41,017 | | | 39,163 | |
| 投資活動によるキャッシュフロー： | | | | | |
| 投資を売却して得た収益 | 7,962 | | | — | | | — | |
| 財産と設備を購入する | (9,250) | | | (12,975) | | | (32,205) | |
| 投資活動のための現金純額 | (1,288) | | | (12,975) | | | (32,205) | |
| 資金調達活動のキャッシュフロー： | | | | | |
| 転換可能な債務を支払う | (37,707) | | | — | | | (7,999) | |
| 転換債券発行コストを支払う | — | | | — | | | (672) | |
| 他の債務からの収益 | 3,499 | | | 3,861 | | | 9,398 | |
| 他の債務を返済する | (4,583) | | | (6,169) | | | (6,646) | |
| 普通株買い戻し | (5,133) | | | — | | | — | |
| 従業員に普通株を発行して得た収益 | 7,092 | | | 12,311 | | | 5,472 | |
| 配当金の株式純額決済に関する支払済み税 | (6,301) | | | (2,064) | | | (1,662) | |
| 融資活動提供の現金純額 | (43,133) | | | 7,939 | | | (2,109) | |
| 現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響 | (4,900) | | | (1,195) | | | 738 | |
| 現金および現金等価物の純増加(減額) | (43,845) | | | 34,786 | | | 5,587 | |
| 現金と現金等価物、年明け | 133,431 | | | 98,645 | | | 93,058 | |
| 現金と現金等価物、年末 | $ | 89,586 | | | $ | 133,431 | | | $ | 98,645 | |
| キャッシュフロー情報の追加開示： | | | | | |
| 所得税支払(返金)純額 | $ | 9,036 | | | $ | 2,525 | | | $ | (17) | |
| 利子支払，純額 | $ | 3,796 | | | $ | 4,095 | | | $ | 4,221 | |
| 非現金投融資活動補足スケジュール： | | | | | |
| 発生しましたがまだ支払われていない資本支出 | $ | 1,075 | | | $ | 751 | | | $ | 1,155 | |
| 2020年手形の決済のための2022年手形の公正価値 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 44,357 | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
ハーモニー会社
連結財務諸表付記
注1：業務説明
Harmonic Inc.(“Harmonic”または“会社”)は、(I)多機能および高性能ビデオ伝送ソフトウェア、製品、システムソリューションおよびサービスを提供し、私たちの顧客がテレビ、パーソナルコンピュータ、ノートパソコン、タブレットコンピュータ、スマートフォンを含む消費デバイスに全方位的な高品質の放送およびビデオストリーミングサービスを提供することを効率的に作成、準備、記憶、再生し、(Ii)広帯域アクセスソリューションを提供し、広帯域オペレータがより効率的かつ効率的に消費者宅に高速インターネットを配備し、データ、音声、ビデオサービスのために高速インターネットを消費者の自宅に配備することができるようにするグローバルなサプライヤーである。
同社は以下の地域で運営している二つ市場、ビデオ、ブロードバンドを細分化する。ビデオサービスは、ブロードバンド事業者および衛星および電気通信(“電気通信”)有料テレビサービスプロバイダ(総称して“サービスプロバイダ”と総称される)およびストリーミングメディア会社を含む放送およびメディア会社に、ビデオ処理および作成および再生ソリューションおよびサービスを世界的に販売する。ビデオビジネスインフラストラクチャ·ソリューションは、当社の製品、ソフトウェアライセンスを出荷することによって、またはソフトウェアすなわちサービス(SaaS)購読として提供されます。ブロードバンド事業者は、我々のCableOSソフトウェアに基づく広帯域アクセスソリューションを含む広帯域アクセスソリューションおよび関連サービスを全世界のブロードバンド事業者に販売する。
注2：重要会計政策の概要
陳述の基礎
添付されているHarmonic総合財務諸表には、当社とその完全子会社の勘定が含まれています。すべての会社間取引と残高は合併で販売された。同社の財務四半期は第4四半期が12月31日に終了したことを除き、13週をベースとしている。
予算の使用
アメリカ公認会計原則(“アメリカ公認会計原則”)に基づいて総合財務諸表を作成する際、管理層は総合財務諸表の日付の資産及び負債額、或いは有資産及び負債の開示、及び報告期間内の収入及び支出の報告金額に影響するため、推定と仮定を行わなければならない。会社が報告した財務状況や経営結果は、条件の変化や使用によって異なる見積もりや仮定によって大きく異なる可能性があり、特に重大な会計政策の面である。推定または仮定が実際の結果と異なる場合、後続の期間は、より多くの最新の情報を反映するように調整される。
現金と現金等価物
購入日の元の満期日が3ヶ月以下のすべての高流動性投資は現金等価物とみなされる。これらのツールの納期が短いため，現金と現金等価物の帳票価値は公平価値に近い.
信用リスクと主な顧客/サプライヤー濃度.濃度
会社を集中的な信用リスクに直面させる金融商品は主に現金、現金等価物、売掛金を含む。会社の投資政策によると、現金と現金等価物は短期的で流動性の高い投資レベルのツールに投資される。投資政策はどの金融機関、商業または政府発行者の信用の開放も制限している。
同社の売掛金は、世界のケーブルテレビ、衛星、電気通信、放送、メディア会社の販売から来ている。同社は通常、顧客に担保を提供する必要がなく、顧客に対して継続的な信用評価を行い、予想損失に備えている。当社はその売掛金の予想入金能力に基づいて不良債権を準備しています。2022年12月31日と2021年12月31日現在、1人の顧客の残高は会社が受け取るべき純残高の10%を超えている。コンカスターは、2022年、2021年、2020年12月31日までの年間で、会社収入の10%を超える唯一の顧客である。
同社の製品に含まれるいくつかの構成要素および構成要素は、単一のソースまたは限られたサプライヤーから取得される。会社はこれらの唯一のソースおよび限られたソース供給者への依存を減らすことを求めているが、これらのソースの一部または全部を失うことは、少なくとも会社の運営結果に一時的な悪影響を与え、顧客関係を損なう可能性がある。
収入確認
同社の主な収入源は、製品の設計、製造、テスト、統合、インストールを含むハードウェア、ソフトウェア、ハードウェアとソフトウェア維持契約、エンドツーエンドソリューションを販売することです。同社はまた、同社のクラウドベースのビデオ処理ソリューションを使用する顧客の購読料を含む定期購読から経常収入を取得している。
以下の5つのステップでお客様との契約収入を確認します
A)顧客との契約を決定する
B)契約における履行義務を決定する
C)取引価格を決定する
D)取引価格を契約に割り当てる履行義務；および
E)会社が義務を履行する場合(または義務を履行する場合)に収入を確認する。
契約には貨物やサービスを顧客に譲渡する約束が含まれている。履行義務は明確な約束(または約束のセット)だ。取引価格は、商品やサービスの提供と引き換えに、会社が顧客から獲得する権利が期待される対価格金額である。
収入確認の会計単位は業績義務だ。契約には、ハードウェア、ソフトウェア、専門サービス、およびサポートおよび保守を含む1つまたは複数の履行義務が含まれる場合があります。もし履行義務が違う場合は、個別に計算しなければならない。顧客が単独で、または顧客がいつでも取得可能な他のリソースと共に貨物またはサービスから利益を得ることができ、貨物またはサービスが契約コンテキストで異なる場合、貨物またはサービスはユニークである。そうでなければ、履行義務は、会社が異なる商品またはサービスを決定するまで、他の約束された商品またはサービスと結合される。
取引価格は手配中のすべての単独の履行義務に割り当てられた。これは、当社が獲得する権利が予想される譲渡貨物やサービスの対価格金額を反映しており、当社の同様の手配による経験が含まれている可能性があり、将来大きな逆転が生じない可能性が高い場合の可変対価格推定を含む。1つの手配に重要な融資部分が存在すれば、取引価格も通貨の時間価値の影響を反映している。取引価格には、販売税など、第三者を代表して徴収される金額は含まれていません。
会社が約束した商品やサービスの制御権を顧客に移すことで個々の履行義務を履行すると、収入が確認される。貨物またはサービスは、ある時点でまたは時間とともに移動することができ、特にスケジュールの性質に依存する。
棚卸しをする
在庫はコスト(先進先出)または可現純値の中で低い者に列報する。在庫コストは材料と製造人工および管理費用からなります。歴史販売、未来の需要と市場状況、予想製品ライフサイクルと現在の在庫レベルを評価した後、当社は過剰と古い在庫のための準備金を構築し、これらの在庫を推定した可変現純値に減少させる。この等は当社の総合経営報告書に収入コストを計上するために準備されている。
財産と設備
財産と設備はコストで入金される。減価償却は、資産の推定耐用年数内に直線方法で計算される。寿命を見積もるのは5年家具や固定装置では3年ソフトウェアと4年機械や設備に使われています賃貸改善減価償却は推定可耐用年数或いは関連レンタル条項の中で短い者によって計算される。
購入した無形資産を含む長期資産
事件や環境変化が1つの資産(または資産グループ)の帳簿金額を回収できない可能性があることを示すたびに、当社は物件や設備、無形資産およびその他の長期資産の減値を審査する。回収能力は，帳簿金額と資産予想による将来の未割引キャッシュフローを比較することで測定した。資産が回収できない場合、その帳簿価値はその公正価値に引き下げられるだろう。2022年12月31日、2021年、2020年12月31日までの年度違います。長期資産の減価費用。
商誉
営業権は買収の日に1つ以上の報告分部に割り当てられる。私たちは各財政年度の第4四半期と2回の年間テストの間に毎年私たちの減価商業権を審査し、もし発生した事件や状況の変化が私たちのどの報告単位の公正価値をそれぞれの帳簿価値よりも低くする可能性が高い。営業権減価テストを行う際には、まず定性的評価を行い、マクロ経済状況、業界と市場考慮要因、コスト要因、全体財務表現、管理層またはキーパーソンの変動、戦略の変動、顧客の変動、報告部門の純資産の構成または帳簿金額の変化、および私たちの株価の変化を含む事件や状況を考慮することが求められる。全体的なイベントや状況を評価した後、私たちは分部の公正価値が帳簿額面よりも大きい可能性が高いことを報告した場合、量子化営業権減値テストは行わないと考えている。
定性的評価が数量化分析を行うべきであることを示す場合、私たちは各報告分部の公正価値とその帳簿価値(関連営業権を含む)を比較することによって、営業権の減少値を評価する。公正価値を決定するために，類似業界における上場企業と比較可能な市場法と将来のキャッシュフローを推定割引する収益法に基づく同等の重みを採用した。我々のキャッシュフローは，歴史と予測の収入，運営コスト，その他の関連要因を考慮していると仮定している.
私たちは2022年度第4四半期に年間営業権減価テストを完了した。各報告分部ごとに定性的な審査を行ったところ，各報告分部の公正価値がそれぞれの帳簿価値を大幅に超える可能性が高いことが確認された。そのため，減値の兆候もなく，営業権減価量子化テストも行われていない。2022年12月31日、2021年、2020年12月31日までの年度違います。営業権は費用を減価する。
賃貸借証書
会社は最初から賃貸契約かどうかを確定しています。経営リース負債はリース開始日にレンタル期間内のリース支払いの現在値で確認します。当社の賃貸契約は暗黙的な借入金利を提供していないため、当社はレンタル開始時に得られる情報に基づいて漸増借入金利を決定し、賃貸負債の現在値を決定します。私たちの経営リース負債に関連するROU資産は、レンタル開始時に、レンタル負債の初期計量に基づいて、任意の前払い支払いを加え、任意のレンタルインセンティブを減算して計量します。2022年12月31日現在、同社は主に施設からなる運営レンタルを持っており、残りのレンタル条項は1年.年至れり尽くせり10数年、その中のいくつかは延長期間の選択を含む。レンタルのオプション期間を延長することは、終了選択権を行使しないことを含み、そのオプションを行使することが合理的に決定された場合には、レンタル期間内に含まれる。同社はROU資産の償却を経営リース費用としており、レンタル期間内に直線的に償却するのが一般的だ。経営リースは総合貸借対照表に計上されている“経営賃貸使用権資産”、“経営賃貸負債流動”、“経営賃貸負債非流動”に計上されている。
外貨？外貨
会社のイスラエルとスイスの子会社のビットコインはドルです。他のすべての外国子会社はそれぞれの現地通貨を本位貨幣として使用します。現地通貨が機能通貨である場合、これらの外貨財務諸表をドルに換算した収益と損失を株主権益における他の全面収益(損失)の単独構成要素として記録する。
当社の外貨リスクは、その海外子会社がその非機能性通貨で保有している通貨資産と貨幣負債の純頭寸にも関係している。これらの貨幣資産と負債は、貸借対照表日までの為替レートを子会社それぞれの機能通貨として再計量している。これらの再計量された収益と損失は、会社の総合経営報告書に含まれる“その他の収入(費用)、純額”である。当社は2022年12月31日および2020年12月31日までの年間で約$の再計量損失を記録しました0.3百万ドルとドル1.0それぞれ100万ドルです2021年12月31日までに、当社は再計量収益$を記録しました0.6百万ドルです。
派生ツール
当社はデリバティブツールを作成し、主に外貨長期契約であり、外貨レート変動がいくつかの外貨資産及び負債及びいくつかの外貨支出に与える短期的な影響をできるだけ少なくする。当社は取引目的のために派生ツールを締結しているのではなく，このような派生ツールの満期日は一般的である3か月.
派生ツールは、当社の総合貸借対照表に公正価値に基づいて前払い費用及びその他の流動資産又は計上すべきその他の流動負債を計上する。当社は、現在の外貨資産又は負債をヘッジし、当該等のヘッジファンドの収益又は損失を直ちに収益に計上し、ヘッジ資産又は負債の公正価値変動を相殺するためのデリバティブツールを締結する。
研究と開発
研究と開発(“R&D”)コスト計上発生と主に従業員の賃金と関連費用、請負業者と外部コンサルタント、用品と材料、設備減価償却と施設費用を含み、これらはすべて新製品の設計と開発、既存製品の改善と関係がある
同社のフランス子会社は、条件に合った研究費を貨幣化することを可能にするフランス信用銀行(“CIR”)計画に参加している。CIR計画によると、フランス政府から受け取った革新研究開発のための研究開発免除は研究開発支出の相殺として記録されている。2022年、2021年、2020年12月31日までの年間で、会社は研究開発ポイントを持っているのです$5.4百万, $5.7百万ドルとドル4.5それぞれ100万ドルです
再編成及び関連費用
同社の再編費用には、主に従業員解散費、リストラに関する一次解雇給付、その他のコストが含まれている。再構成活動に関連するコスト負債は，負債が発生した場合に確認し，公正価値で計測する。解雇給付は、従業員が将来のサービスを提供しなければならない限り、実体が従業員に通知した日に支出され、この場合、福祉は将来のサービス期間内に比例して支出される。解雇福祉は地域福祉実践と現地の法律要件に基づいて計算される。
保証付き
当社は収入確認時に保証コストを計上し、計上すべき負債を収入コストの一部として記録しなければならない。管理層は、その保証責任を定期的に審査し、お客様に提供される保証条項、履歴、および予想される保証クレーム経験、および保証クレームの時間およびコストの推定値に基づいて、課税負債を調整します。
広告費
すべての広告費用は発生した費用に計上され、会社の総合経営報告書の“販売、一般、行政費用”に計上されるそれは.広告費は$0.7百万、$1.0百万ドルとドル1.12022年12月31日まで、2021年、2020年12月31日までの年度はそれぞれ100万ドル
株に基づく報酬
会社は、付与日の公正価値に基づいて、会社員株式購入計画(“ESPP”)に基づいて、株式オプション、制限株式単位(“RSU”)および株式購入権を含むすべての株式ベースの報酬報酬を計量し、確認する。当社では罰則発生時にその影響を確認しています。
ESPPによると、会社の株式オプションと株式購入権の公正価値は、ブラック·スコアーズオプション定価モデルによって付与日に推定される。会社株単位と業績単位(“PRSU”)の公正価値は、付与日会社株の市場価値に基づいて算出される。当社の市場に基づくRSU(“MRSU”)の公正価値はモンテカルロ推定値モデルを用いて市場帰属条件で推定されている。
当社はESPP項下のオプション、RSU、MRSU、株式購入権が必要なサービス期間(通常は帰属期間)内の株式ベースの補償を直線的に確認している。当社は、PRSUプロトコルに規定されている業績基準に達する可能性に基づいて、PRSUの株式ベースの報酬を確認します。当社は、最終的に帰属が予想されるPRSU数を推定し、階層帰属方法を用いて必要なサービス期間内の費用を確認する。ある業績基準を達成する可能性や期待付与されたPRSU数に関する推定数の変化は、ある時期から次の時期まで関連株式補償費用に大きな影響を与える可能性がある。
年金計画
フランスの法律によると、会社のフランスにおける子会社は、従業員が会社を退職したときに固定的な福祉計画を提供する義務がある。同社のフランスでの固定収益年金計画には資金がない。
当社は各種精算仮定(従業員の年齢や会社でのサービス年数を含む)、予測死亡率、流動率と賃金増加および割引率に基づいて、年金計画に関する債務を記録している。同社は12月31日までの年度にその精算仮説(再計量が必要な重大な事件が発生した場合、より頻繁に審査)を審査し、適切な時期に現在の比率や傾向に応じて仮説を修正する。これらの仮定の影響を修正して他の全面収益(損失)に計上し、保険を受けた従業員が期待する余剰サービス期間の定期福祉純コストまで廊下法で償却する。当社は、その経験、市場状況、精算師の意見に基づいて、その退職金計画下の債務を記録する際に採用する仮定が合理的であると信じている。
所得税
当社は貸借対照法を用いて所得税を計算します。当社はその経営がある税務管区ごとに所得税を計算して計上しています。繰延税金資産及び負債は、既存資産及び負債の帳簿価値及びそれぞれの課税基礎とすべての繰越の経営損失(あり)との一時的な差による将来の税務結果を確認する。繰延税金資産および負債は、一時的な差額を回収または決済適用予定の年度の課税収入に適用されると予想される税率計測を採用している。税率又は納税状況の変化が繰延税金資産及び負債に及ぼす影響は、変化を確定している間の損益表で確認する。既存の証拠に基づいて、繰延税金資産の一部または全部が現金化できない可能性が高い場合、繰延税金資産減価準備を行う。
当社は各税務機関の定期的な所得税申告書の審査を受けなければなりません。当社は、その所得税支出の十分性を決定するために、このような検査が不利な結果を生じる可能性を定期的に評価する。当社は適用されている会計指針における所得税不確実性会計に関する規定を適用しており、これは、不確定税務状況の確認と取り消し確認により可能なハードルを適用することを求めている。確認敷居に達した場合、適用される会計指針は、会社が最大金額の税収割引で計量した税収割引を確認することを許可し、会社の判断により、当該税収割引が決済時に50%以上実現する可能性がある。また、予想される最終的な不確定税収状況に関する判断変化は、このような変化期間の収益の中で確認されるべきであることも要求される。
同社は世界各地の複数の税務管区に年間所得税申告書を提出している。不確実な税金状況は監査されて最終的に解決されるまで数年かかるかもしれない。特定の不確定税務状況の最終結果や解決時間を予測することは通常困難であるが、当社はその所得税準備金が最も可能な結果を反映していると信じている。当社は、変化する事実や状況に応じて、当該等の準備金や罰金、関連権益を調整します。当社の税務頭寸の不確定評価や任意の特定の頭寸の決済の変化は、当社の所得税率、経営業績、財務状況、キャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
最近採用された会計公告
2020年8月、財務会計基準委員会(FASB)はASU第2020-06号を発表し、“実体自己権益の中で転換可能なツールの会計処理”を発表し、実体自己権益中の転換可能ツールと契約の会計処理を簡略化した。当社はASU 2020−06を採用し，2022年1月1日から施行され，改正トレーサビリティ法を採用している。他の変化では、ASU 2020−06は、現金変換機能を有する変換可能ツールの負債および持分分離モードを米国GAAPから削除した。したがって，当社は自社単独で当該等の債務に埋め込まれた変換機能を提供しなくなった.同様に，埋め込まれた変換機能は，ツール使用期限内の利息支出として統合作業報告書に償却されなくなった.アリゾナ州立大学を採用した累積影響は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 自己を調整する | | |
| 残高は | | 採用する | | 残高は |
| (単位：千) | 2021年12月31日 | | ASU 2020-06 | | 2022年1月1日 |
| 負債.負債 | | | | | |
| 転換可能債券、流動債券 | $ | 36,824 | | | $ | 626 | | | $ | 37,450 | |
| 非流動転換債券 | 98,941 | | | 14,167 | | | 113,108 | |
| 中間株権 | | | | | |
| 転換債 | 883 | | | (883) | | | — | |
| 権益 | | | | | |
| 実収資本を追加する | 2,387,039 | | | (32,249) | | | 2,354,790 | |
| 赤字を累計する | (2,087,957) | | | 18,339 | | | (2,069,618) | |
ASUを用いた2022年12月31日までの財政年度総合経営報告書への影響は，純利息支出が#ドル減少したことである5.6百万ドルです。これにより、2022年12月31日までの財政年度の1株当たり基本と希釈後の純収入は約1ドル増加した0.05それは.希釈後の1株当たり収益に及ぼす変換可能手形の影響を計算する際には，要求されるIF−変換方法は実質的な影響を与えない。契約規定によると、当社は2022年債券の元本金額を支払い、2024年債券の元本金額を現金で決済しなければならないが、2022年債券は2022年12月の満期時に決済を完了しなければならない。したがって、当社の2022年債の希薄化効果は割増転換に限られ、2024年債の希薄化効果もプレミアム転換に限られる。このASUを採用することは統合キャッシュフロースケールに何の影響も与えない.
新しい会計声明は、財務会計基準委員会または他の基準策定機関によって時々発表され、会社が指定された発効日から採用される。別の議論がない限り、当社は最近発表されたまだ発効していない指針の影響が、その採用後の総合財務状況、経営業績、キャッシュフローに実質的な影響を与えないと信じている。
注3：株式証券投資
2022年5月、同社はEncoding.com，Inc.への投資を売却し、総対価格は約ドルに達した10.7百万ドルです。同社は$を受け取りました7.82022年5月には100万ドルで収益が確認されました4.2百万ドルです。対価残高は最高約$である2.9以下の時間内に当社に百万ドルをお支払いいたします18売却の日から数か月は，ある条件と賠償義務の制約の下で，会社が受領したときに記録する。
注4：収入.収入
ハードウェアとソフトウェアです販売ハードウェアとソフトウェア製品の収入は制御権移行時に確認する。企業のほとんどの製品販売(流通業者およびシステムインテグレータへの販売を含む)については、顧客が資産の所有権に対して重大なリスクおよびリターンを有し、会社がその時点で支払いを受ける権利があるため、製品の出荷または交付が発生したときに制御権が移行する。同社と販売業者およびシステムインテグレータとの合意の条項は、最終ユーザに会社の設備を販売する標準条項および条件と実質的に一致し、製品ローテーションまたは定価割引は規定されていないが、これは通常、在庫販売業者との合意で発見される。当社は返品権利を提供し、これらの権利は明確に確定され、期末に販売返品対策として提供されます。
輸送·運搬コストは履行コストと記載され、会社の総合経営報告書には“収入コスト”が記入される。第三者を代表して受け取る販売税やその他の金額は取引価格に含まれていません。
複数の義務履行の手配がある。その会社の収入計画には複数の業績義務が含まれている。当社はすべての独立履行義務の相対独立販売価格(“SSP”)に基づいてすべての独立履行義務に基づいて取引価格を割り当てる。会社は、製品やサービスが異なる履行義務とみなされているかどうかを判断する際に、一緒に計算するのではなく、単独で計算すべきだと判断することができる。独立販売価格を決定するために、商品やサービスが同様の場合に単独で販売される場合、会社は、まず観察可能な価格で独立販売価格を決定することを求める。もし独立販売価格が観察可能な独立価格で決定できなければ、いくつかの要素を考慮して推定する。これらの要素は主要な製品種別、地理的位置、毛金利目標と定価方法を含むが、これらに限定されない。考慮された定価方法には、契約で規定された価格、提供された割引、適用される価格表が含まれる。
当社が販売価格を決定していない場合、当該商品やサービスが以前に単独で販売されていないため、複数の履行義務を有する契約において、当該商品やサービスのSSPは、残高法を適用して決定される、すなわち、契約内のすべての他の履行義務は、まず、それぞれのSSPに基づいて可視価格を用いて取引価格の一部を割り当て、取引価格の任意の残り金額を未確定価格の商品やサービスに割り当てる。
解決策販売製品の設計、製造、テスト、統合と設置の解決策の売上は、第三者から獲得した設備を含み、Harmonicの製品と統合し、顧客の仕様を満たすためにカスタマイズし、完成パーセンテージに基づいて、入力法を用いて計算を行う。私たちのいくつかの計画は、特定の性能標準に基づいて解決策をテストすることを要求する検収条項を含むことができる。会社は詳細な評価を行い、手配が著者らの標準業績基準に基づく業績基準に関連しているかどうかを決定する。同社は標準業績基準に基づいて契約を締結して解決策を提供して販売した長い歴史を持っている。このような手配については，顧客受入条項は実質的ではなく，顧客が製品を所有し，入力法を用いて完了率でサービスを確認する際に製品収入を確認すると考えられる.しかしながら、解決策が大量生産、修正、またはカスタマイズをもたらす場合、私たちは、このスケジュールを単一の履行義務と見なし、解決策の複雑さおよび検収の性質に基づいて、ある時点で、または完了率で収入を確認する。
入力法の使用は会社に合理的で信頼できる見積もりが要求される。工数による入力法を用い，その収入は契約完了時に発生する総時間数と総推定時間数のパーセンテージから計算される.入力方法は合理的であり，時間数は会社が一定期間契約義務を履行するための努力を最も反映しているからである.状況は時間の経過とともに変化し、会社はその進捗測定基準を更新し、履行義務結果のいかなる変化も反映する。1つのエンティティの進捗測定基準のこのような変化は、会計推定値の変化に計上される。
専門サービスです専門サービスの収入は、サービスを提供する際に、または入力法を用いた完了率に基づいて時間的に確認される。
サポートとメンテナンスです顧客がサービスを同時に獲得·消費するメリットにともない，時間の経過とともに支援·保守サービスの満足度が向上していく.
契約残高それは.繰延収入とは、会社が顧客の掛け値(又は支払うべき掛け値金額)を受け取った顧客に商品又はサービスを譲渡する義務をいう。同社の支払い条件は、その顧客のタイプや場所、提供される製品やサービスによって異なります。領収書発行と満期支払いの間の期限は重要ではありません。特定の製品またはサービスおよび顧客タイプについて、会社は、製品またはサービスを顧客に渡す前に支払うことを要求する。
2022年12月31日までの年度内に2022年1月1日の繰延収入残高を確認して計上した収入は47.9百万ドルです。2021年12月31日までの年度内に2021年1月1日の繰延収入残高を確認して計上した収入は52.2百万ドルです。
会社が履行義務を履行しているが無条件の対価格権利がない場合、契約資産は存在する(例えば、エンティティはまず契約中の別の履行義務を履行しなければならないので、その後、顧客に領収書を発行する権利があるから)。
契約資産と繰延収入には： | | | | | | | | | | | |
| 12月31日まで |
| (単位：千) | 2022 | | 2021 |
| 契約資産 | $ | 5,580 | | | $ | 8,101 | |
| 収入を繰り越す | $ | 80,471 | | | $ | 78,167 | |
契約資産および繰延収入の非流動部分は、連結貸借対照表において、それぞれ“前払い費用および他の流動資産”および“他の非流動負債”の構成要素とされている。
残りの履行債務は未確認の契約収入であり、将来的に収入が確認される見通しだ。2022年12月31日までの会社余剰履行債務の合計残高は#ドル473.4百万ドルそのうちの約80次の1年間で収入が確認される予定です12数ヶ月後残りの時間はこの後です
契約費用です。コスト回収を希望する場合は，獲得契約の増分コストを資本化する。資産と確認されたコストは，関連商品やサービスが顧客に移行している間は直線的に償却される.契約履行によるコストが他の関連ガイドラインのカバー範囲内でなければ，契約に直接関連し，将来の履行義務を履行し，回収が期待されれば資本化される。
会社合併貸借対照表に含まれる資本化契約費用純額残高は以下のとおりである
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| (単位：千) | 12月31日まで |
| 貸借対照表位置 | 2022 | | 2021 |
| 前払い費用と他の流動資産 | $ | 1,766 | | | $ | 1,907 | |
| 他の非流動資産 | 1,337 | | | 1,636 | |
| 資本化契約総コスト純額 | $ | 3,103 | | | $ | 3,543 | |
2022年12月31日までの年度の資本化契約費用の償却2021 and 2020はい$です2.2百万、$2.3百万ドルとドル1.6百万ドルです。
収入分類情報については、付記17、“部門情報、地理情報、顧客集中度”を参照されたい。
注5賃貸借証書
これまでの財政年度中に2022年12月31日当社は、テーマ842項の下で運営リースとして評価されている新規または改訂された賃貸契約を締結している。新しいまたは修正された賃貸契約は貸借対照表の確認につながる $0.9百万“経営的リース使用権資産”では $0.7100万ドルの“長期経営賃貸負債”と0.2百万“賃貸負債を経営し、流動する”である
レンタル料金の構成は以下のとおりである
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| 十二月三十一日までの年度 | | | | | |
| (単位：千) | 2022 | | 2021 | | | | | |
| リースコストを経営する | $ | 7,636 | | | $ | 7,550 | | | | | | |
| 可変リースコスト | 1,780 | | | 1,986 | | | | | | |
| 総賃貸コスト | $ | 9,416 | | | $ | 9,536 | | | | | | |
レンタルに関する補足キャッシュフロー情報は以下のとおりである
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| 十二月三十一日までの年度 |
| (単位：千) | 2022 | | 2021 | | | | | |
| レンタル負債の金額を計上するために支払った現金 | $ | 7,528 | | | $ | 7,644 | | | | | | |
| 賃貸債務と引き換えに純収益資産を経営する | $ | 862 | | | $ | 8,837 | | | | | | |
賃貸契約に関するその他の資料は以下の通り
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| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | | | | |
| 賃貸借契約を経営する | | | | | | | | |
| 加重平均残存賃貸年限(年) | 6.2 | | 6.8 | | | | | |
| 加重平均割引率 | 6.3 | % | | 6.3 | % | | | | | |
2022年12月31日現在、レンタルをキャンセルできない将来の最低賃貸支払いは以下の通り(千単位)
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| 12月31日までの年度 | |
| 2023 | $ | 7,106 | |
| 2024 | 7,066 | |
| 2025 | 5,884 | |
| 2026 | 4,847 | |
| 2027 | 3,770 | |
| その後… | 8,877 | |
| 将来の最低賃貸支払い総額 | $ | 37,550 | |
| 差し引く：推定利息 | (6,667) | |
| |
| |
| |
| 賃貸負債残高合計 | $ | 30,883 | |
注6：派生ツールとヘッジ活動
ヘッジツールに指定されていないデリバティブ(貸借対照表対沖)
同社の貸借対照表は外貨長期契約からなり、これらの長期契約は一般的に3か月それは.これらの長期契約は公正価値によって勘定され、外貨為替レートの変動が現金とある貿易及び会社間の売掛金と支払いすべき短期的な影響を最大限に減少するために用いられる。これらの外貨長期契約の公正価値変動は、総合経営報告書の“その他の費用純額”で確認され、ヘッジされた資産または負債の公正価値変動によって相殺される。外貨長期契約が2022年、2021年、2020年12月31日までに確認された収益は0.3百万、$0.7百万ドルとドル2.2それぞれ100万ドルです
すべての外貨長期契約未返済名義金額のドルは以下のように同値である
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日まで |
| (単位：千) | 2022 | | 2021 |
| 購入 | $ | 7,971 | | | $ | 2,926 | |
| 売り出す | $ | — | | | $ | 5,175 | |
当社とその取引相手の手配は純決済を許可し、同一取引相手との純決済を許可することで信用リスクを低減することを目的としているが、当社は総合貸借対照表ですべての派生ツールを毛基で確認している。2022年12月31日までと2021総合貸借対照表では、デリバティブ資産と負債の公正価値総額は、それぞれ“前払い費用と他の流動資産”と“他の流動負債”の構成要素と記載されており、重要ではない。
イスラエルに進出した外貨デリバティブについては、会社のイスラエルの子会社は毎月末にその銀行と補償残高を維持しなければならない。補償残高計画は現金の使用を法的に制限していない。2022年12月31日と2021年12月31日までに維持されている賠償残高総額は#ドルである1.0百万ドルです。
注7：公正価値計量
適用された会計基準は公正価値を計量する枠組みを確立し、資産と負債の公正価値計量の開示を要求した。本指針は、公正価値を、計量日市場参加者間の秩序ある取引において、資産または負債の元本または最も有利な市場で負債を移転するために徴収する交換価格または支払いの交換価格と定義する。公正価値を計量するための推定技術は，観察可能な投入を最大限に利用し，観察不可能な投入を最大限に減少させなければならない。本指針は、当社が公正価値によって日常的に計量した資産と負債及び初期計量後の非日常的な基礎の上で計量した資産と負債の公正価値計量を分類と開示し、公正価値の三段階に分けて以下のようにすることを要求した
•第1レベル-アクティブ市場における同じ資産または負債の見積もりを反映した観察可能な投入。
•第2レベル--第1レベル価格以外の観察可能な投入、例えば、同様の資産または負債のオファー、非アクティブ市場のオファー、または資産または負債の実質的に全期間にわたって観測可能であるか、または観測可能な市場データによって確認される他の投入。
•第三レベル-市場活動が少ないか、または市場活動支援の観察できない投入がなく、資産または負債の公正な価値に大きな意義を持っている。
当社の金融商品の帳簿価値には、現金等価物、制限的現金、売掛金が含まれており、満期日が短いため、その帳簿価値は公正価値に近い。
会社が公正な価値に基づいて日常的に計量していない金融商品は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
| 携帯する | | 公正価値 | | 携帯する | | 公正価値 |
(千の計で) | 価値がある | | レベル1 | レベル2 | レベル3 | | 価値がある | | レベル1 | レベル2 | レベル3 |
| 2022年ノート | $ | — | | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | | $ | 36,824 | | | $ | — | | $ | 78,619 | | $ | — | |
| 2024年ノート | $ | 113,981 | | | $ | — | | $ | 181,139 | | $ | — | | | $ | 98,941 | | | $ | — | | $ | 173,419 | | $ | — | |
| フランスや他のローンは | $ | 11,161 | | | $ | — | | $ | 11,161 | | $ | — | | | $ | 17,981 | | | $ | — | | $ | 17,981 | | $ | — | |
社債の公正価値は金利、会社株価、株式市場変動の影響を受ける。額面と公正価値との差額は、主に各貸借対照表日の株式交換価格と株式交換関連株式時価との差額によるものである。会社のフランスローンと他のローンは、これらのローンの取引が活発ではないため、2級ローンに分類され、その多くのローンの金利構造は、会社が現在使用可能な条項や満期日の債務の市場金利に基づいており、そのため、これらの債務の帳簿価値はその公正価値に近い。より多くの情報については、付記12、“変換可能手形および他の債務”を参照されたい。
2022年，2021年，2020年12月31日までの年間では，初期確認後に資産や負債の非恒常的公正価値計測は行われていない。
注8：商誉
当社の帳簿金額の変動状況は以下の通りです | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：千) | | ビデオです | | 広帯域周波数 | | 合計する |
2020年12月31日の残高 | | $ | 182,855 | | | $ | 60,819 | | | $ | 243,674 | |
| 外貨換算調整 | | (3,457) | | | (4) | | | (3,461) | |
2021年12月31日現在の残高 | | $ | 179,398 | | | $ | 60,815 | | | $ | 240,213 | |
| 外貨換算調整 | | (2,409) | | | (65) | | | (2,474) | |
2022年12月31日現在の残高 | | $ | 176,989 | | | $ | 60,750 | | | $ | 237,739 | |
注9：売掛金
引当後の売掛金を差し引くと、 | | | | | | | | | | | | | |
| | 12月31日まで | | |
| (単位：千) | 2022 | | 2021 | | |
| 売掛金 | $ | 110,576 | | | $ | 91,382 | | | |
| 減算：予想される信用損失と販売収益への支出 | (2,149) | | | (2,853) | | | |
| 合計する | $ | 108,427 | | | $ | 88,529 | | | |
売掛金は領収書の金額に応じて入金され，利息は計算されない.同社は通常、担保を必要とせず、その顧客に対して継続的な信用評価を行い、予想損失に備えている。当社はその売掛金の予想回収可能性に基づいて予想される信用損失を計上しています。入金の予想は、会社の顧客信用状況、契約条項と条件、現在の経済傾向と歴史的支払い経験の審査に基づいている。当社は返品権利を提供し、これらの権利は明確に確定され、期末に販売返品対策として提供されます。
次の表は、予想される信用損失と販売返品準備に関する活動の概要です
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：千) | 残高は
始まったのは
期間 | | 料金は…
収入.収入 | | 料金を取る
(単位が)到着する
費用.費用 | | 控除額
備蓄から | | 末尾残高
周期の |
| 十二月三十一日までの年度 | | | | | | | | | |
| 2022 | $ | 2,853 | | | $ | 1,118 | | | $ | 836 | | | $ | (2,658) | | | $ | 2,149 | |
| 2021 | $ | 2,068 | | | $ | 2,609 | | | $ | 1,533 | | | $ | (3,357) | | | $ | 2,853 | |
| 2020 | $ | 3,013 | | | $ | 1,367 | | | $ | 299 | | | $ | (2,611) | | | $ | 2,068 | |
注10：ある貸借対照表の構成要素
| | | | | | | | | | | |
| 在庫： | 十二月三十一日 |
| (単位：千) | 2022 | | 2021 |
| 完成品 | $ | 65,308 | | | $ | 37,545 | |
| 原料.原料 | 46,081 | | | 22,245 | |
| 製品の中で | 3,251 | | | 3,993 | |
| サービスに関連した備品 | 6,309 | | | 7,412 | |
| 合計する | $ | 120,949 | | | $ | 71,195 | |
| | | | | | | | | | | |
| 前払い費用と他の流動資産： | 十二月三十一日 |
| (単位：千) | 2022 | | 2021 |
| 前払い費用 | $ | 5,558 | | | $ | 8,074 | |
契約資産(1) | 5,583 | | | 8,101 | |
| その他流動資産 | 15,196 | | | 13,797 | |
| 合計する | $ | 26,337 | | | $ | 29,972 | |
(1)契約資産は、会社が無条件対価格権利を有していない履行された履行義務を反映している。
| | | | | | | | | | | |
| 財産と設備純額： | 十二月三十一日 |
| (単位：千) | 2022 | | 2021 |
| 機械と設備 | $ | 75,589 | | | $ | 78,461 | |
| 大文字ソフト | 30,588 | | | 38,306 | |
| 賃借権改善 | 39,199 | | | 40,658 | |
| 家具と固定装置 | 2,739 | | | 2,820 | |
| 建設中の工事 | 2,691 | | | 1,892 | |
| 財産と設備、毛額 | 150,806 | | | 162,137 | |
| 減算：減価償却累計と償却 | (110,992) | | | (119,416) | |
| 合計する | $ | 39,814 | | | $ | 42,721 | |
| | | | | | | | | | | |
| 他の流動負債： | 十二月三十一日 |
| (単位：千) | 2022 | | 2021 |
| 従業員の給与と関連費用を計算する | $ | 29,675 | | | $ | 26,820 | |
| 他にも | 37,049 | | | 26,824 | |
| 合計する | $ | 66,724 | | | $ | 53,644 | |
注11：再編成及び関連費用
この数年間、同社はいくつかの再編計画を実施してきた。これらの計画は，運営費用を会社純収入に対して適切なレベルにするとともに，全社的に広範な費用抑制計画を実施することを目標としている。再編計画には主にリストラに関する解散費と退職給付が含まれている。会社は脱退や処分活動の権威ある指導の下で再編計画の会計処理を行う。
次の表は、会社再編計画に関する計算すべき活動をまとめ、総合貸借対照表では“他の流動負債”の構成要素としている
| | | | | |
| (単位：千) | 解散費と福祉 |
| 2021年12月31日の残高 | $ | 2,092 | |
| 今期は有料です | 3,739 | |
| 現金払い | (4,438) | |
| 他にも | (349) | |
| 2022年12月31日の残高 | $ | 1,044 | |
2022年12月31日までの年間$0.5百万ドルとドル3.3百万ドルの再編と関連費用は、それぞれ総合経営報告書の“収入コスト”と“運営費用--再編と関連費用”に含まれている。
注12：転換可能な手形とその他の債務
4.3752022年満期の転換可能優先債券パーセンテージ(“2022年債”)
当社は2020年6月に2022年債を発行し、元金総額は$37.7当社が受託者である米国銀行信託会社(U.S.Bank Trust Company，National Association)(米国銀行全国協会(U.S.Bank National Association)の利息相続人として)と締結した日付が2020年6月2日の契約(“2022年手形契約”)により，その2020年手形の非現金交換と同等元金で交換される。2022年発行の債券の利息は4.375毎年%は、毎年6月1日と12月1日に現金で支払います。2022年に発行された債券は2022年12月1日に満期になる。
2022年債は最初に会社から現金、会社普通株、または両者の組み合わせに変換することができ、初期転換率は会社普通株173.9978株、2022年債券元金は1，000ドル(初期転換価格約ドルに相当)である5.751株当たり)。当社と受託者が2021年度第4四半期に締結した補充契約によると、当社は撤回不可能な選択を行い、2022年手形の元本金額を完全に現金で決済し、当社が選択した場合には、元金現金、当社普通株式またはそれらの組み合わせよりも高い転換価値を支払いまたは交付することができる。変換率および実際の変換価格は、いくつかの根本的な変化の後に行われる変換と、2022年手形契約で規定される他の場合とを含む場合によって調整可能である
注2で述べたように。2022年1月1日に施行された“最新会計公告”によると、会社はASU 2020-06改正トレーサビリティ法を採用しているため、転換可能債務を償却コストで計量した単一負債として入金する。
2022年9月1日またはその後、満期日直前の予定取引日の取引が終了するまで、2022年債の保有者は、その2022年債の全部または一部を任意の条件で切り替えることができる。満期日までに元金残高は$となる37.72022年の債券保有者は100万ユーロを両替した。2022年手形契約と上記補充契約の規定により、現金と会社普通株を組み合わせた方式で決済する。元金は$37.72022年12月1日に満期となった100万ドルは現金で支払います。元金よりも大きい転換値は3.9百万株当社普通株です。
次の表に2022年の手形確認のための利息支出を示します
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：千) | 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 契約利子支出 | $ | 1,511 | | | $ | 1,648 | | | $ | 953 | |
| 債務割引償却 | — | | | 685 | | | 373 | |
| 債務発行原価償却 | 257 | | | 214 | | | 117 | |
| 確認された利子支出総額 | $ | 1,768 | | | $ | 2,547 | | | $ | 1,443 | |
2.002024年満期の転換可能優先債券割合(“2024年債”)
2019年9月、会社はドルを発行しました115.5日付が2019年9月13日の契約(“2024年手形契約”)により、当社と受託者である米国銀行信託会社全国協会(米国銀行全国協会の利息相続人として)との間で発行された2024年手形のうち100万枚。2024年発行の債券の利子率は2.00毎年%、2020年3月1日から半年ごとに支給され、期間は毎年3月1日と9月1日。2024年に発行される債券は、事前に当社が買い戻し、償還するか、またはその条項に基づいて転換しない限り、2024年9月1日に満期となる。
2024年手形は、最初に会社によって現金、会社普通株株式、または両方の組み合わせに変換することができ、初期為替レートは2024年手形元金1，000ドル115.5001株会社普通株(初期転換価格約#ドルに相当)である8.661株当たり)。当社と受託者が2021年度第4四半期に締結した補充契約によると、当社は撤回不可能な選択を行い、2024年手形の元本金額を完全に現金で決済し、当社が選択した場合には、元金現金、当社普通株式、またはそれらの組み合わせよりも高い転換価値を支払いまたは交付することができる。換算率および実際の株式交換価格は、ある基本的な変動または償還通知後に行われる株式交換と、2024年手形契約で説明されるように、それぞれの場合の他の場合に調整される場合がある。
2024年債は、ある時期と未来にある事件が発生した場合に両替でき、いずれの場合も2024年債券契約で規定されている。また、2024年6月1日またはその後、満期日直前の予定取引日の取引が終了するまで、2024年債の保有者は、これらの条件にかかわらず、2024年債の全部または一部を転換することができる。
埋め込み変換特徴に関する会計基準によると，2024年のチケットに関する変換素性の価値は#ドルである24.91，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，これにより生じた2024年債債務割引はASU 2020−06が可決されるまで償却され、2024年債契約期間の実金利で利息支出が計上される
注2で述べたように。2022年1月1日に施行された“最新会計公告”によると、会社はASU 2020-06改正トレーサビリティ法を採用しているため、転換可能債務を償却コストで計量した単一負債として入金する。
2024年債は2022年12月31日に転換可能債券となり、同社の普通株の最後の報告販売価格であり、少なくとも20一定期間の取引日30前の四半期の最終取引日までの連続取引日は1302024年債は、適用取引日ごとの転換価格のパーセンテージに相当する。すべて$である114.02022年12月31日現在、2024年の未返済手形の帳簿純額の100万は流動負債に分類されている。
次の表に“2024年手形”の構成要素を示します
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日まで |
| (年と割合を除いて、千単位) | 2022 | | 2021 |
| 責任： | | | |
| 元金金額 | $ | 115,500 | | | $ | 115,500 | |
| 差し引く：債務割引、償却控除 | — | | | (14,576) | |
| 差し引く：債務発行コスト、償却控除 | (1,519) | | | (1,983) | |
| 帳簿金額 | $ | 113,981 | | | $ | 98,941 | |
| | | |
| 剰余償却期限(年) | 適用されない | | 2.7 |
| 負債分の実利率 | 適用されない | | 7.95 | % |
次の表に2024年の手形確認のための利息支出を示します
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| (単位：千) | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 契約利子支出 | $ | 2,312 | | | $ | 2,312 | | | $ | 2,310 | |
| 債務割引償却 | — | | | 4,718 | | | 4,358 | |
| 債務発行原価償却 | 874 | | | 641 | | | 595 | |
| 確認された利子支出総額 | $ | 3,186 | | | $ | 7,671 | | | $ | 7,263 | |
その他の債務
同社は主にフランスで様々な債務と信用手配を持ち、そのフランス子会社業務の融資需要を満たしている。次の表はこれらの予定をまとめた
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| (単位：千) | 2022 | | 2021 |
様々な政府インセンティブ計画に関連したフランス政府機関が提供した資金(1) | $ | 10,580 | | | $ | 12,259 | |
救済性ローン(2) | 5,337 | | | 5,651 | |
| 定期ローン | — | | | 71 | |
| | | |
| 債務総額 | 15,917 | | | 17,981 | |
| マイナス：現在の部分 | (4,756) | | | (4,992) | |
| 長期部分 | $ | 11,161 | | | $ | 12,989 | |
(1)これらのローンの変動金利はEURIBORプラス1ヶ月1.92023年から2025年までの期間が満了します。
(2)これらの融資の記述については、以下の“済助融資”の節を参照されたい。
次の表は、2022年12月31日までの他の債務の将来の最低返済量(単位：千)を示している
| | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | | | |
| 2023 | $ | 4,756 | | | |
| 2024 | 4,756 | | | |
| 2025 | 5,065 | | | |
| 2026 | 1,340 | | | |
| | | |
| 合計する | $ | 15,917 | | | |
救済性ローン
2020年6月、Harmonic Franceはフランス興業銀行(SociétéGénérale S.A.)から総額を得た52020年3月に発売された国家保証計画によると、この計画は企業が新冠肺炎疫病の財務結果からの影響を緩和することを目的としている。SGの融資は最初に2021年6月に満期になった。2021年の間、SGローンの満期日は2026年6月まで延長される。SGローンの実利率は0.51年利率は毎年支払われ、満期前の任意の時間に返済することができ、返済処罰を受けない。SGローンの資金使用に制限はありません。SGローンからの資金の目的はフランスでの活動と雇用を保留することを可能にすることだ。2022年12月31日までに5.3返済されていない100万ドルのうち1.3百万ドルは“他の債務、流れ”と#ドルに記入される4.0100万ドルは総合貸借対照表の“その他の非流動債務”の項目に記入される。
信用限度額
2019年12月19日、当社は融資先JPMorgan Chase Bank、N.A.及び共同借入先Harmonic International GmbHと信用協定(“信用協定”)を締結した。信用協定は元金総額が最高#ドルに達する保証付き循環ローン手配を規定している25.0百万ドルは、条件を満たす売掛金と在庫借入基数に基づいています。当社は循環ローンメカニズム下の獲得性発行信用状を利用することができる。循環ローンの収益は一般企業用途に利用できる
2022年10月28日に、当社は、(I)信用協定の期限を2025年10月28日に延長するか、またはいくつかの例外的な場合、すなわち、信用協定を改訂する90(Ii)ロンドン銀行の同業解体の金利配分を改訂し、SOFRを循環融資の金利基準とする。改正後、循環ローンの利息は会社が選択し、毎年変動金利は(1)に等しい2.00%プラス(I)の方2.50%と(Ii)“ウォール·ストリート·ジャーナル”が時々報道する最優遇金利または(2)3.00%プラス調整後のSOFR、利息は1ヶ月、3ヶ月、または6ヶ月です。違約、早期返済または転換ローンの場合を除き、循環ローンの利息は最優遇金利ローンの場合は月ごとに支払い、SOFRローンに対しては適用された利息期限が終了したときに支払う
信用協定は常習的なプラスと負の契約を含み、当社が債務を招くことを制限し、留置権を付与し、いくつかの基本的な変化を行い、投資を行い、いくつかの制限された支払いを行い、資産を処分し、連合会社と取引を締結し、激務合意を締結する能力の契約を含むが、すべての契約は信用協定に掲載されている制限と例外情況によって制限されなければならない。当社も調整された速動比率、最低EBITDA契約(シーズンごとのテスト)および最低流動資金契約を遵守しなければならない(いずれの場合も信用協定の条項に基づいて決定される)。2022年12月31日現在、当社は信用協定下のチェーノを遵守しています。
いくつありますか違います。2022年12月31日現在、信用協定下の未返済借款。
注13：従業員福祉計画
株式奨励計画
1995年株式計画
1995年に“株式計画”は奨励的株式オプション、非法定株式オプション、制限株式単位を付与することを規定した。奨励株式オプションは従業員にしか与えられない。他のすべての賞は従業員たちと非職員たちに授与されることができる。1995年の株式計画の条項によると違います。奨励性株式オプションまたは非法定株式オプションは正常業務過程で付与することができ、1株当たりの権利価格は以下である100会社普通株は付与された日の公正価値の%である。RSUはあります違います。行権価格。オプションとRSUはいずれも会社取締役会(以下、取締役会と略す)が確定した一定期間内に付与され、通常二つ至れり尽くせり4年そしてオプションが満期になります7年になる授与の日から効力を発揮する.会社によって付与されたRSUの一部は、達成に依存する業績に基づく帰属条項を有する会社のいくつかの財務および非財務経営目標(業績ベースRSU、または“PRSU”)、または帰属は、ナスダック電気通信指数に対する会社の総株主リターン(“TSR”)の表現(市場ベースRSU、または“MRSU”)に依存する。会社株主は2022年株主年次総会(略称2022年年次総会)で1995年株式計画に対する修正案を承認し、この計画に基づいて発行のために予約した普通株数を増加させる7,000,000株式です。2022年12月31日までに10,984,093普通株式は1995年の“株式計画”に基づいて予約発行されたもので、その中で7,667,045株はまだ使えるR未来の贈与。
2002年取締役企画
2002年取締役計画は、会社非従業員取締役に非法定株式オプションとRSUを付与することを規定している。2002年取締役計画の条項によると，1株当たりの権益が以下の非法定株式オプションを付与してはならない100会社普通株は付与された日の公正価値の%である。RSUはあります違います。行権価格。オプションおよびRSUは、通常、取締役会が決定した一定期間内に付与される1年RSUと3年オプションについては，かつオプションが満期となる7年になる授与の日から効力を発揮する2022年12月31日までに706,377普通株式は2002年の取締役計画に基づいて予約発行され、その中で524,199株はまだ使えるR未来の贈与。
従業員株購入計画
2002年従業員株式購入計画(“ESPP”)は、会社員に株式購入権を発行することを規定している。国税法第423条の規定によると、ESPPは資格のある“従業員株式購入計画”である。ESPPは従業員が以下のように株を購入できるようにしている85発行期間の開始または終了時に、普通株式公平時価の割合は、低い者を基準とする。発行期間は一般的に毎年1月1日と7月1日以降の第1取引日から始まる。従業員は以下のように参加することができる1%から10彼らの収入の10%です全資金を発行に提供するのに十分な株式が計画されていない場合、利用可能な株式は、発売中に受信した総寄付に対する全参加者の割合に応じて全参加者に割り当てられる。会社の株主は2022年年次総会でESPP計画の修正案を承認し、この計画に基づいて発行のために予約された普通株式数を増加させる1,000,000株式です。2022年12月31日までに1,366,962条件に合った従業員が未来に購入するために株が保留されている。ESPPによると817,243, 1,024,244そして1,036,543株式はそれぞれ2022年度、2021年度、2020年度に発行され、1ドルに相当する5.9百万、$5.1百万ドルとドル4.5何百万もの寄付金があります
株式オプション
| | | | | | | | | | | |
| (千単位で、1株当たりを除く) | 番号をつける
のです。
株 | | 加重平均
行権価格
(1株あたり) |
| 2021年12月31日の残高 | 388 | | | $ | 3.15 | |
| 鍛えられた | (388) | | | 3.15 | |
| キャンセルします | — | | | — | |
| 2022年12月31日の残高 | — | | | $ | — | |
2022年12月31日から、すべての株式オプションが完全に付与されて行使された。総内在価値は株式オプションの行権価格と会社普通株の2022年12月31日までの公正価値との差額を代表する。2022年，2021年および2020年12月31日までに年度内に行使される株式オプションの内在的価値は3.9百万、$2.1百万ドルとドル0.2それぞれ100万ドルです
違います。在庫品2022年、2022年、2021年および2020年12月31日までの年間で、オプションが付与または帰属されている。
会社は所得税の1ドル引きを実現します0.32022年12月31日までの年間株式オプション行使からの百万ドル。会社は気づいたのです違います。経常的税収損失と推定免税額により、2021年12月31日と2020年12月31日までの年度、株式オプション行使による所得税収益。
限定株単位
| | | | | | | | | | | |
| (千単位で、1株当たりを除く) | 番号をつける
のです。
株 | | 加重平均
授与日-公正価値
1株当たり |
| 2021年12月31日の残高 | 3,878 | | | $ | 7.31 | |
| 授与する | 2,767 | | | 9.47 | |
| 既得 | (2,990) | | | 7.50 | |
| 没収される | (156) | | | 8.27 | |
2022年12月31日の残高 | 3,499 | | | $ | 8.93 | |
2022年，2021年，2020年12月31日までの年度内に帰属するRSUの公正価値かつては…$22.4百万, $18.3百万ドルとドル15.5それぞれ100万ドルです
シェアに基づく報酬コスト
以下の表に、会社合併経営報告書における株式報酬費用の詳細な分配状況を示す | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| (単位：千) | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 株式で計算される給与支出は | | | | | |
| 収入コスト | $ | 2,233 | | | $ | 2,345 | | | $ | 1,712 | |
| 研究開発費 | 7,519 | | | 7,164 | | | 4,850 | |
| 販売、一般、行政費用 | 15,460 | | | 14,547 | | | 11,478 | |
| 合計する | $ | 25,212 | | | $ | 24,056 | | | $ | 18,040 | |
| | | | | |
| 報酬タイプ別の株式ベースの報酬支出： | | | | | |
| | | | | |
| RSU | 17,786 | | | 14,573 | | | 11,522 | |
| PRSU | 3,865 | | | 6,231 | | | 4,022 | |
| MRSU | 1,558 | | | 1,304 | | | 711 | |
| ESPP制度下での従業員株式購入権 | 2,003 | | | 1,948 | | | 1,785 | |
| 合計する | $ | 25,212 | | | $ | 24,056 | | | $ | 18,040 | |
2022年12月31日現在、RSU未帰属に関する未確認株式ベースの報酬コスト総額は $19.7百万ドル、加重平均期間中に約1.4何年もです。
フランス年金計画
フランスの法律によると、会社のフランスの子会社は従業員が会社を退職した後に何らかのお金を支払う義務がある。これらのお金は、退職する従業員の数ヶ月以内の給料に基づいて計算され、従業員のサービス年限と職位によって異なる。計算に使用される給料は従業員が退職する前の12ヶ月の平均月給だ。これらのお金は退職時に一度に支払われる。フランスの年金計画は資金がなく、しかもある違います。関連する法律または資金法規に規定された計画への貢献違います。2023年度には必要な納付が予想されるが、会社は適宜固定福祉計画に納付する可能性がある。
同社の固定収益年金義務は12月31日から年1回測定される。これらの一括払いの現在値は精算ベースで決定されており，精算推定値は従業員の年齢と会社でのサービス期間，予想死亡率，流動率，賃金増加，割引率を考慮している
会社の2022年12月31日と2021年12月31日までの年金義務と、この3年間の年間会社年金義務の変化は以下の通り
| | | | | | | | | | | |
| (単位：千) | 2022 | | 2021 |
| 福祉義務を予想する： | | | |
| 1月1日の残高 | $ | 6,003 | | | $ | 6,057 | |
| サービスコスト | 259 | | | 272 | |
| 利子コスト | 50 | | | 20 | |
| 損失を精算する | (626) | | | 233 | |
| 支払われた福祉 | (107) | | | (94) | |
| 外貨換算調整 | (296) | | | (485) | |
| 十二月三十一日の残高 | $ | 5,283 | | | $ | 6,003 | |
| | | |
| 総合貸借対照表には以下のように示されている | | | |
| 流動部分(“負債その他流動負債”に含まれる) | $ | 242 | | | $ | 32 | |
| 長期部分(“他の非流動負債”に含まれる) | $ | 5,041 | | | $ | 5,971 | |
次の表に定期福祉純コストの構成部分を示す | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| (単位：千) | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| サービスコスト | $ | 259 | | | $ | 272 | | | $ | 227 | |
| 利子コスト | 50 | | | 20 | | | 78 | |
| 運営結果に含まれる純定期収益コスト | $ | 309 | | | $ | 292 | | | $ | 305 | |
同社の年金義務を確定する際には、以下の仮定を採用した | | | | | | | | | | | |
| 12月31日まで |
| 2022 | | 2021 |
| 割引率 | 3.3 | % | | 0.9 | % |
| 流動率 | 6.6 | % | | 4.7 | % |
| 給与水準引き上げ率 | 3.0 | % | | 2.5 | % |
当社は毎年割引率仮説を評価しています割引率は高品質固定収益証券の平均収益率によって決定され，これらの証券の満期日は福祉支払の時間と一致する.
同社はまた、定年、死亡率、人員流動率など、人口要素に関連する他の仮定を定期的に評価し、経験と未来に対する期待を反映するために更新を行う。同社の固定収益年金計画に関する死亡率仮定は，フランス国家統計·経済研究所が発表した最新の死亡率表を用いた
2022年12月31日現在、今後5年間に毎年支払われる予定の将来福祉とその後5年間の合計は以下の通り(千単位)
| | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | |
| 2023 | $ | 242 | |
| 2024 | 255 | |
| 2025 | 395 | |
| 2026 | 683 | |
| 2027 | 534 | |
| 2028 – 2032 | 3,436 | |
| 合計する | $ | 5,545 | |
推定値仮定
同社はBlack-Scholesオプション推定モデルを用いてESPPでの株式購入権の公正価値を推定している。ESPP項における株式購入権価値は，(1)15株購入の割引85引受オプション公正価値の%；及び(3)15オプションが価値を公正にする%を見る。コールオプションとコールオプションはBlack-Scholesオプション定価モデルを用いて推定される付与された日に、同社は、以下の加重平均仮定を用いて、ESPPによって付与された各株式購入権の公正価値を推定した | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 十二月三十一日までの年度 |
| | | | | | | | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 予想期限(年単位) | | | | | | | | 0.50 | | 0.50 | | 0.50 |
| 波動率 | | | | | | | | 47 | % | | 45 | % | | 56 | % |
| 無リスク金利 | | | | | | | | 1.4 | % | | 0.1 | % | | 0.9 | % |
| 配当を期待する | | | | | | | | 0.0 | % | | 0.0 | % | | 0.0 | % |
ESPP項における株式購入権の期待期限とは，要件期間から購入日までの時間帯である.当社は予想期間に相当する一定期間の履歴変動率を用いて期待変動率を推定しています。同社がBlack-Scholesオプション推定モデルで使用している無リスク金利は、残存条項が期待期限に似た米財務省のゼロ金利債券に基づいて発行されている。その会社は所有している違います。Tは支払い、予測可能な未来には現金配当金を支払うつもりはない。
二零二年、二零二一年及び二零年十二月三十一日までに、株主特別引出権から付与された株式1株当たり購入権の推定加重平均公正価値は2.91, $2.24そして$1.80それぞれ，である.
注14：株主権益
株式買い戻し計画
2022年2月3日、取締役会は同社が最高$を買い戻すことを許可した1002025年2月現在、会社普通株流通株は100万株。適用される規則と法規によると、当社は時々公開市場を通じて10 b 5-1取引計画を介して発行された普通株の株を買い戻す権利があり、買い戻し時間と価格は管理層が決定する。その計画は会社に特定の数の株を買い戻す義務がなく、いつでも停止する可能性がある。買い戻しの実際の時間と金額は、業務と市場状況、会社と監督管理要求、株価、買収機会、その他の要素の影響を受ける
同社は2022年12月31日までの事業年度中に約20万人を買い戻して引退した0.6百万株会社普通株、総金額は$5.1百万ドルです。2022年12月31日までに94.9この計画によると、まだ100万株の買い戻し許可が買い戻しに使用できる。いくつありますか違います。2021年度と2020年度に承認された株式買い戻し。
注15：所得税
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 所得税前収入(損失)： | 十二月三十一日までの年度 |
| (単位：千) | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 国内では | $ | 24,680 | | | $ | (5,688) | | | $ | (42,905) | |
| 外国.外国 | 19,805 | | | 14,559 | | | 16,688 | |
| 所得税前収入 | $ | 44,485 | | | $ | 8,871 | | | $ | (26,217) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 所得税準備金(利益)： | 十二月三十一日までの年度 |
| (単位：千) | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 現在： | | | | | |
| 連邦制 | $ | 4,443 | | | $ | 4 | | | $ | 124 | |
| 状態.状態 | 3,236 | | | 85 | | | 93 | |
| 外国.外国 | 3,730 | | | 2,469 | | | 2,103 | |
| 延期： | | | | | |
| 外国.外国 | 4,894 | | | (6,941) | | | 734 | |
| 所得税引当金総額 | $ | 16,303 | | | $ | (4,383) | | | $ | 3,054 | |
法定連邦所得税税率で算出された税収支出と各期間ごとの所得税(収益)支出が所得税前収入(損失)に占める割合(実際の税率)との差額は以下の通りである | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| アメリカの法定連邦所得税率 | 21 | % | | 21 | % | | 21 | % |
| 以下の理由により税率の増加(減少)： | | | | | |
| 州税 | 7 | % | | — | % | | — | % |
| 外国収益の税率差 | 1 | % | | 42 | % | | (11) | % |
| 評価免除額を変更する | 15 | % | | (113) | % | | (16) | % |
| 不確定税務状況の負債変動 | — | % | | (2) | % | | — | % |
| 差し引かれない株の報酬 | 4 | % | | 11 | % | | (2) | % |
| 恒久的差異 | (1) | % | | — | % | | (2) | % |
| 数年前の税務状況に関する調整 | (8) | % | | (3) | % | | — | % |
| 研究開発単位 | (2) | % | | (10) | % | | — | % |
| 他にも | — | % | | 3 | % | | (2) | % |
| 実際の税率 | 37 | % | | (49) | % | | (12) | % |
当社は複数の管轄区で経営しており、その利益は当該等の管轄区の税法に基づいて課税されなければならない。同社の有効所得税税率は米国連邦法定税率と異なり、主に収入と損失の地域組み合わせ、米国連邦と州繰延税項資産の全額推定手当、外国源泉徴収税、外国税収管轄区での業務収益に徴収される所得税である。会社の有効所得税税率は、任意の特定の司法管轄区域に対する会社の税法と税収協定の解釈の変化、純営業損失と税収控除の利用、収入と支出の地理的組み合わせの変化、および繰延税項資産の現金化能力及び一次離散プロジェクトなどの事項に対する管理層の評価の変化によって影響を受ける可能性がある。2022年度には、企業が米国で現在の税収支出を記録したが、これは主に減税·雇用法案の要求に応じて、2022年1月1日から米国で研究開発費の強制資本化·償却を開始したためである。2021年度には会社が記録した一度の収益は8.6近年の利益改善と将来の予想利益が増加したため、海外司法管轄区の繰延税金資産に対する評価値の減少が増加し、利益は百万ユーロに達した。
繰延税金の構成は以下のとおりである | | | | | | | | | | | |
| | 12月31日まで |
| (単位：千) | 2022 | | 2021 |
| 繰延税金資産： | | | |
| 準備金と課税項目 | $ | 27,376 | | | $ | 24,833 | |
| 純営業損失が繰り越す | 16,032 | | | 33,070 | |
| 研究開発信用繰り越し | 28,952 | | | 39,730 | |
| 株の報酬を繰延する | 1,376 | | | 1,354 | |
| 無形資産 | 6,384 | | | 7,321 | |
| リース負債を経営する | 7,423 | | | 8,697 | |
| 資本化研究と開発費 | 36,210 | | | 9,681 | |
| 他にも | 1,139 | | | 31 | |
| 繰延税項目総資産 | 124,892 | | | 124,717 | |
| 推定免税額 | (101,020) | | | (90,247) | |
| 推定控除後の繰延税金資産総額 | 23,872 | | | 34,470 | |
| 繰延税金負債： | | | |
| 減価償却 | (5,971) | | | (6,597) | |
| 転換可能な手形 | — | | | (3,652) | |
| 経営的リース使用権資産 | (6,125) | | | (7,402) | |
| | | |
| 繰延税金負債総額 | (12,096) | | | (17,651) | |
| 繰延税項目純資産 | $ | 11,776 | | | $ | 16,819 | |
以下の表に会社の推定手当に関する活動をまとめた | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| (単位：千) | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 期初残高 | $ | 90,247 | | | $ | 99,585 | | | $ | 95,518 | |
| 足し算 | 10,773 | | | 310 | | | 6,690 | |
| 控除額 | — | | | (9,648) | | | (2,623) | |
| 期末残高 | $ | 101,020 | | | $ | 90,247 | | | $ | 99,585 | |
管理層は、管轄区域によって区分された司法管轄区の最近の利益履歴と将来の課税収入の予想などの要素を含む、既存の証拠の重み記録に基づく繰延税金資産の現金化能力を定期的に評価する。当社が可変現金繰延税金資産金額の査定を変更した場合、当社はその推定値を調整し、この査定期間の所得税の準備に相応の影響を与える。
2022年12月31日現在、同社は83.1百万、$1，000万, $34.7海外、米国連邦、州の純営業損失(“NOL”)の百万ドルをそれぞれ繰り越した。一部の外国NOLは2026年に満期になり、使用しなければ、多くの外国NOLは無期限に継続される。使用しなければ、米国のある州のNOL繰り越しは2029年に開始される異なる日に満期になる。
2022年12月31日現在、同社は米国連邦とカリフォルニア州の税収控除繰越額を$としている3.4百万ドルとドル35.5それぞれ100万ドルです使用しなければ、アメリカ連邦税収控除は2031年に満期になりますが、カリフォルニア州の税収控除は満期になりません
会社が国内税法(IRC)第382条にいう所有権変更が発生した場合、会社が純営業損失、税収控除及びその他の税収属性を利用する能力が制限される可能性がある。
その会社はアメリカ各州の所得税を提供していない外国との源泉徴収税は、約1ドルです50.4百万 一部の非米国子会社の累積収益は、これらの収益が無期限に再投資しようとしているからだ。これらの非米国子会社の投資に関する一時的な差異を決定する繰延税負担額を確認することは不可能であり、これらの投資は基本的に恒久的である
同社が適用する会計ガイドラインには所得税不確実性会計に関する規定が適用されており、これらの規定は、不確定税収状況の確認及び解除確認により可能な敷居を適用することを要求している。確認敷居に達した場合、適用される会計指導は、当該等の税収割引の最大金額で計量された税収割引を確認することを許可し、当社の判断により、当該税収割引は決済時に50%以上実現することが可能である。また、最終的に不確定な税収状況に関する判断変化が予想され、このような決定が行われている間の収益の中で確認すべきであることも求められている。同社は引き続き税務状況を審査し、問題が発生した場合に未確認の税金優遇を準備または撤回する。2022年12月31日現在、同社は9.8百万未確認の将来の税収割引は、確認すれば、当該等の未確認の税収割引の推定免税額であるため、将来期間の実際の税率に影響を与えないか、又はほとんど影響しない
以下の表は、会社が税収総額を確認していないことに関する活動をまとめています
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| (単位：百万) | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 期初残高 | $ | 13.8 | | | $ | 17.6 | | | $ | 17.0 | |
| 今年度の税収頭寸に関する残高の増加 | 0.3 | | | 0.3 | | | 0.3 | |
| 適用される訴訟の時効が切れて残高が減少した | — | | | (0.2) | | | — | |
| 数年前の税収頭寸に関する残高の増加 | — | | | — | | | 0.3 | |
| 数年前の納税頭寸に関する残高の減少 | (3.0) | | | (3.9) | | | — | |
| 期末残高 | $ | 11.1 | | | $ | 13.8 | | | $ | 17.6 | |
同社は総合経営報告書で所得税支出で確認されていない税務頭寸に関する利息と罰金を確認した。2020年12月31日から2022年までの数年間、記録された純利息と罰金費用は重要ではない。
2018年から2021年までの納税年度は、通常、米国連邦と大多数の州税務当局の審査を受ける必要がある。当社の2016~2021納税年度の納税申告書による純営業損失および2011~2021納税年度の研究開発免除はまだ審査が必要です。また、当社は他のいくつかの管轄区域でも、2017年以降のスイス、2019年後のイスラエル、2016年後のフランスを含む所得税審査を受けなければならない。
注16：1株当たりの収益
1株当たり基本純収益(損失)の算出方法は、適用期間中に普通株株主が占めるべき純収益(損失)を、その期間に発行された普通株の加重平均で割る。潜在的希薄化株式は、発行された株式オプション、RSU、ESPP奨励、当社の手形を含み、その影響が希薄化である場合には、1株当たりの償却収益(損失)を計上する
以下の表に1株当たりの基本と希釈後の純収益(損失)の計算方法を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| (千単位で、1株当たりを除く) | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 分子： | | | | | |
| 純収益(赤字) | $ | 28,182 | | | $ | 13,254 | | | $ | (29,271) | |
| 分母： | | | | | |
| 加重平均流通株数： | | | | | |
| 基本的な情報 | 105,080 | | | 101,484 | | | 96,971 | |
| 2022年ノート | 2,681 | | | 2,175 | | | — | |
| 2024年ノート | 2,441 | | | 653 | | | — | |
| 株式オプション | 213 | | 292 | | | — | |
| 制限株式単位 | 1,884 | | | 1,525 | | | — | |
| ESPP制度下の株式購入権 | 79 | | 42 | | | — | |
| 薄めにする | 112,378 | | | 106,171 | | | 96,971 | |
| 1株当たり純収益(損失)： | | | | | |
| 基本的な情報 | $ | 0.27 | | | $ | 0.13 | | | $ | (0.30) | |
| 薄めにする | $ | 0.25 | | | $ | 0.12 | | | $ | (0.30) | |
次の表は、その影響が逆償却であるため、1株当たりの純利益(損失)計算から除外された潜在的償却株式を示している
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| (単位：千) | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 2020年手形 | — | | | — | | | 312 | |
| 2022年ノート | — | | | — | | | 192 |
| 株式オプション | — | | | 8 | | | 1,603 | |
| 制限株式単位 | 38 | | | 27 | | | 3,041 | |
| ESPPでの株式購入権 | — | | | 390 | | | 531 | |
| | | | | |
| 合計する | 38 | | | 425 | | | 5,679 | |
会社は在庫株方法を採用して、その転換可能な債務が1株当たりの収益に対する潜在的な希薄化効果を確定した。2020年債券、2022年債、2024年債は、それぞれの転換価格が会社普通株平均市場価格を超えている間、在庫株方法での希釈1株当たり収益の計算には含まれていない。IF−変換方法では、2022年債と2024年債は潜在的な希薄化作用を有する6.6百万株と13.3それぞれ百万株です。
注17：細分化市場情報、地理情報と顧客集中度
市場情報を細分化する
経営部門は、業務活動に従事する企業の構成要素として定義されており、これらの業務活動は、個別の財務情報が利用可能であり、会社の最高経営者(会社にとって、CEO)がリソースの配分や業績評価を決定する際に評価する。内部報告構造によると，会社は以下の部分からなる二つ細分化市場を運営する：ビデオとブロードバンド。2022年度第3四半期に、同社の有線アクセス部門は、このカテゴリのより広い戦略的視点を反映するために広帯域部門と改称された。この部分の構成は変化していないため，従来の期間を再記述することはない.経営部門は提供された製品の性質に基づいて決定される。ビデオ部門は、世界各地の放送·メディア会社、ストリーミングメディア会社、ブロードバンド事業者、および衛星および電気通信有料テレビサービス提供者に、ビデオ処理および作成および再生ソリューションおよびサービスを提供する。ブロードバンド部門は世界のブロードバンド事業者にCableOS広帯域アクセスソリューションと関連サービスを提供する。分部資産はCODMに提供される離散財務情報に含まれていないため、支部資産の計量は適用されない。
次の表は、報告可能な部門ごとに財務情報の概要を提供します
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| | 十二月三十一日までの年度 |
(千の計で) | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| ビデオです | | | | | |
| 収入.収入 | $ | 274,189 | | | $ | 288,507 | | | $ | 242,510 | |
| 毛利 | 165,618 | | | 169,468 | | | 132,092 | |
| 営業収入 | 22,322 | | | 28,460 | | | 1,326 | |
| 広帯域周波数 | | | | | |
| 収入.収入 | $ | 350,768 | | | $ | 218,642 | | | $ | 136,321 | |
| 毛利 | 153,031 | | | 93,191 | | | 66,661 | |
| 営業収入 | 52,283 | | | 15,599 | | | 11,651 | |
| 合計する | | | | | |
| 収入.収入 | $ | 624,957 | | | $ | 507,149 | | | $ | 378,831 | |
| 毛利 | $ | 318,649 | | | $ | 262,659 | | | $ | 198,753 | |
| 営業収入 | $ | 74,605 | | | $ | 44,059 | | | $ | 12,977 | |
当社の営業総収入と所得税前収入(赤字)の入金は以下の通りです | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
(単位：千) | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 部門総営業収入 | $ | 74,605 | | | $ | 44,059 | | | $ | 12,977 | |
未分配会社費(1) | (3,874) | | | (681) | | | (3,416) | |
| 株に基づく報酬 | (25,212) | | | (24,062) | | | (18,040) | |
| 無形資産の償却 | — | | | (507) | | | (3,970) | |
| 営業収入(赤字) | 45,519 | | | 18,809 | | | (12,449) | |
| 転換可能債務返済損失 | — | | | — | | | (1,362) | |
| 営業外費用純額 | (1,034) | | | (9,938) | | | (12,406) | |
| 所得税前収入 | $ | 44,485 | | | $ | 8,871 | | | $ | (26,217) | |
(1)当社は、無形資産の償却および株式ベースの報酬とともに、経営陣が経営部門の業績を評価する際にこれらの情報を含まないため、再編および関連費用およびその他の非日常的な費用を各部門の営業収入に計上していない。
地理情報
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純収入 (1): | 十二月三十一日までの年度 |
(単位：千) | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| アメリカです | $ | 393,991 | | | $ | 282,912 | | | $ | 191,854 | |
| 他の国 | 230,966 | | | 224,237 | | | 186,977 | |
| 合計する | $ | 624,957 | | | $ | 507,149 | | | $ | 378,831 | |
(1)収入は顧客のいる国/地域に応じて帰属する.
米国を除いて、2022年、2021年、2020年12月31日までの年度において、会社の純収入の10%以上を占める国や地域の純収入はいずれもない。
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| 財産と設備純額： | 12月31日まで |
| (単位：千) | 2022 | | 2021 |
| アメリカです | $ | 25,395 | | | $ | 29,740 | |
| イスラエル | 10,621 | | | 8,715 | |
| フランス | 3,372 | | | 3,656 | |
| 他の国 | 426 | | | 610 | |
| 合計する | $ | 39,814 | | | $ | 42,721 | |
顧客集中度
コンカスターは顧客です すでに手に入れた39%, 26%和20会社の2022年まで、2021年と2020年12月31日までの年間純収入総額の割合をそれぞれ占めている。
注18：引受金とその他の事項
銀行保証状と予備信用状
2022年12月31日と2021年12月31日までに、会社は未返済の銀行保証と予備信用状の合計$を持っています2.1百万ドルとドル2.4百万ドルで、それぞれ顧客に発行された建築レンタルと履行保証金が含まれています。
2017年以内に当社の付属会社が1件を締結した2.0外国銀行に100万ユーロの信用手配を提供し、契約保証を発行することを目的としている。この信用手配は一ドルで保証されます2.2親会社が出した百万の賠償金。いくつありますか違います。2022年12月31日と2021年12月31日まで、この信用手配による未返済金額。
賠償する
会社定款と契約賠償協定によると、会社はその高級管理者と取締役に対して賠償を行う義務がある。当社はまた、ある契約に基づいて、ある制限の場合、特定の知的財産権についてそのいくつかのサプライヤーと大多数の顧客に賠償を行う。これらの賠償の範囲はそれぞれ異なるが、場合によっては損害や費用(合理的な弁護士費を含む)への賠償が含まれる。あったことがある違います。2022年12月31日現在の賠償条項に関する課税額。
購入承諾
2022年12月31日までに同社は143.4商品とサービスを購入する約束は百万ドルに達した。
注19：法律手続き
日常業務の過程で、会社は時々訴訟に巻き込まれ、第三者特許やその他の知的財産権、商業、雇用、その他の事項の侵害の疑いのあるクレームを含む様々な法律手続き、クレーム、訴訟の脅威と調査を受けている。当社は、各訴訟および起こりうる訴訟に関連する潜在的負債を評価し、以下の2つの条件を満たす場合には、これらまたは損失について損失を推定すべきである：財務諸表発表前に得られた情報は、財務諸表発表の日に負債が発生している可能性が高く、損失金額を合理的に推定することができることを示している。当社の所属するいくつかの事項は要求される損害賠償を規定していますが、このようなクレームは合理的な可能な損失を表していない可能性があります。訴訟自体の不確実性から，現時点ではこれらの事項の最終結果を予測することはできず，可能な損失金額や損失範囲を合理的に見積もることもできない。
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| 第九項です。 | 会計·財務開示面の変化と会計士との相違 |
ない。
情報開示制御とプログラムの評価
我々は、取引法の下のルール13 a~15(E)において定義されている“開示制御および手順”を堅持し、取引法に従って提出または提出された報告書において開示すべき情報が“米国証券取引委員会”規則および表で指定された期間内に記録、処理、集約および報告され、これらの情報が蓄積され、必要な開示に関する決定を迅速に行うために、我々のCEOおよび最高財務官を含む私たちの管理職に伝達されることを目的としている。我々の開示制御およびプログラムを設計·評価する際、管理層は、開示制御およびプログラムの構想や動作がどのように整備されていても、絶対的な保証ではなく合理的な保証しか提供できず、開示制御およびプログラムの目標が達成されることを確保することしかできないことを認識している。また、開示制御およびプログラムを設計する際には、我々の管理層は、その判断を用いて、可能な開示制御とプログラムの費用対効果関係を評価しなければならない。任意の開示制御およびプログラムの設計もまた、将来のイベント可能性のいくつかの仮定に部分的に基づいており、任意の設計がすべての潜在的な将来の条件でその目標を成功的に達成することを保証することはできない。
本年度報告Form 10−Kがカバーする期間終了時の評価によると、我々のCEOおよび最高財務官は、我々の開示制御およびプログラムが有効であると結論した。
財務報告の内部統制に関する経営陣の報告
我々の経営陣は、財務報告書の十分な内部統制を確立·維持する責任がある(取引法第13 a-15条(F)条で定義されている)。経営陣は、テレデビル委員会後援組織委員会が発表した“内部統制-総合枠組み(2013)”に規定されている基準に基づいて、社内財務報告の内部統制の有効性を評価した。会社の評価によると、経営陣は、会社の財務報告に対する内部統制は2022年12月31日から有効であると結論した。
会社の独立公認会計士事務所安永会計士事務所は、会社財務報告内部統制の有効性を監査し、その報告は本10−K表第2部第8項に記載されている。
財務報告の内部統制の変化
我々の2022年度第4四半期において、財務報告の内部統制は変化しておらず、これらの変化は、取引法規則13 a-15および15 d-15の(D)段落の要求の管理層評価に基づいて決定されており、これらの変化は、財務報告の内部統制に大きな影響を与えているか、または合理的な可能性がそれに大きな影響を与えている
ない。
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| プロジェクト9 Cです。 | 検査妨害に関する外国司法管区の開示 |
適用されません。
第三部
Form 10−K取引所法案の指示Gによると，本Form 10−K年次報告には第III部に要求された何らかの情報が漏れており，登録者は本Form 10−K年次報告に含まれる財政年度終了後120日以内に，改正された1934年証券取引法第14 A条に基づいて2023年株主総会の最終依頼書(“2023年依頼書”)を提出し，2023年委託書に含まれるいくつかの情報を本稿に組み込んで参考とする。
本プロジェクトに必要な情報は、2023年の依頼書に記載され、参照によって本明細書に組み込まれる。
Harmonicは、Harmonicの最高経営責任者、最高財務責任者、および会社の財務総監を含む、すべての従業員に適用されるビジネス行動および道徳基準(“基準”)を採択した。この規則は会社のウェブサイトwww.harmonicinc.comで調べることができます。
調和は、Form 8-Kにおける本道徳規則条項の改訂または免除に関する開示要求を満たすことを意図しており、方法は、上記で指定されたアドレスに従って私たちのサイト上でこれらの情報を発表し、ナスダック世界ベスト市場上場基準要求の範囲内で、最新のForm 8-K報告を米国証券取引委員会に提出し、これらの情報を開示する。
本プロジェクトに必要な情報は、2023年の依頼書に記載され、参照によって本明細書に組み込まれる。
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| 第十二項。 | ある実益所有者の担保所有権及び経営陣及び株主に関する事項 |
特定の実益所有者の保証所有権および管理層の保証所有権および関連する株主事項に関する情報は、2023年の委託書に記載され、参照によって本明細書に組み込まれる。
本プロジェクトに必要な情報は、2023年の依頼書に記載され、参照によって本明細書に組み込まれる。
本プロジェクトに必要な情報は、2023年の依頼書に記載され、参照によって本明細書に組み込まれる。
第4部
1. 財務諸表。本年度報告シートの10-K第8項の連結財務諸表インデックスを参照してください。
2. 財務諸表明細書。これらの情報は、本明細書に記載される必要がない、適用されない、または財務諸表または付記に含まれる必要がないので、財務諸表の添付表は省略される。
3. 展示品です。本年度報告の表格10−Kに列挙されたファイルは、表格10−Kとともにアーカイブされているか、または参照されて表格10−Kの本年度報告に組み込まれており、いずれの場合も表格10−Kに示すようになっている。
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展示品 番号をつける | 説明する |
| 3.1 (i) | 改訂されたHarmonic Inc.社登録証明書 |
| 3.2 | Harmonic Inc.の付例を改訂し再作成した。 |
| 4.1 (ii) | 普通株の書式 |
| 4.2 (iii) | Harmonic Inc.Aシリーズが優先株に参加する権利、特典、特権指定証明書。 |
| 4.3 (iv) | 会社とアメリカ銀行全国協会との契約は，日付は2019年9月13日である |
| 4.4 (v) | 補充契約は，期日が2021年11月15日であり，会社と米国銀行全国協会が提供し，同協会の間にある |
| 4.5 (iv) | 2024年有効期限の2.00%を優先チケット形式に変換可能(添付ファイル4.1参照) |
| 4.6 (vi) | 普通株説明 |
| 4.7 (vii) | 同社とアメリカ銀行全国協会との間で締結された、期日は2020年6月2日の契約 |
| 4.8 (v) | 補充契約は，期日が2021年11月25日であり，会社と米国銀行全国協会が提供し，同協会の間にある |
| 4.9 (vii) | 2022年満期の4.375%優先手形形式(添付ファイル4.1に記載)に変換可能 |
| 10.1 (ii)* | 合意の形式を達成する |
| 10.2 (viii)* | 1995年株式計画、2022年6月9日に改訂され、再記述された |
| 10.3 (ix)* | 2002年取締役株式計画、2021年6月8日に改訂し、再記述 |
| 10.4 (viii)* | 2002年従業員株購入計画は、2022年6月9日に改訂され、再記述された |
| 10.5 (x)* | Harmonic Inc.とパトリック·Harshman間の支配権変更協定が修正され再署名され、2018年3月20日に発効しました |
| 10.6 (x)* | Harmonic Inc.Sanjay Kalra，Nimrod Ben-Natan，Ian Graham，Nven Haltmayerとそれぞれ締結された制御権解除プロトコル |
| 10.7 | ハーモニー2002年取締役株式計画制限株式単位協定 |
| 10.8 (xii) | Harmonic Inc.がPlexus Services Corp.と締結した専門サービス契約は，2003年9月22日である |
| 10.9 (xii) | 2006年1月6日Harmonic Inc.とPlexus Services Corp.の間の製造専門サービス協定に対する修正案、2003年9月22日 |
| 10.10 (xii) | 2007年11月26日、Harmonic Inc.とPlexus Services Corp.の間の専門サービスプロトコルは1を追加し、日付は2003年9月22日である |
| 10.11 (xi) | Harmonic Inc.1995株式計画制限株式単位協定 |
| 10.12 (xiii) | クレジットプロトコルは，日付は2019年12月19日であり，Harmonic Inc.とHarmonic International GmbHを共同借入者，Harmonic Inc.のある子会社を保証人，JPMorgan Chase Bank，N.A.を貸主としている。 |
| 10.13 (vii) | 信用協定第1修正案は、日付が2020年5月28日で、Harmonic Inc.，Harmonic International GmbHとJPMorgan Chase Bank，N.A.である。 |
| 10.14 (xiv) | クレジット協定第2修正案は、日付が2020年10月30日であり、Harmonic Inc.，Harmonic International GmbHとJP Morgan Chase Bank，N.A.である。 |
| | | | | |
| 10.15 (xv) | Harmonic Inc.，Harmonic International GmbHとJP Morgan Chase Bank，N.A.は2020年11月10日に信用協定に対して3回目の改訂を行った。 |
| 10.16 (xix) | Harmonic Inc.，Harmonic International GmbHとJP Morgan Chase Bank，N.A.の間の信用協定第4修正案は，2022年10月28日である。 |
| 10.17 (xvi) | 協力協定は，2021年4月9日にHarmonic Inc.とSCopia Capital Management LPが署名した。 |
| 10.19(xvii) | Harmonic Inc.とScopia Capital Management L.P.との連携協定改正案は，2022年3月24日である |
| 16.1(Xviii) | アルマーニノ有限責任会社は2021年3月4日に認証会計士から米国証券取引委員会への手紙を交換した。 |
| 21.1 | Harmonic Inc.の子会社です。 |
| 23.1 | 独立公認会計士事務所の同意 |
| 23.2 | Armanino LLP-独立公認会計士事務所同意 |
| 31.1 | 2002年サバンズ·オキシリー法第302条による首席執行幹事の認証 |
| 31.2 | 2002年サバンズ·オキシリー法第302条に基づく首席財務官の認証 |
| 32.1 | 2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条による主要行政官の証明 |
| 32.2 | 2002年サバンズ·オキシリー法第906条で可決された“米国法典”第18編1350条による首席財務官の証明 |
| 101 | 登録者がイントラネット拡張可能商業報告言語(XBRL)形式で作成した2022年12月31日までの10-K表年次報告書には、2022年12月31日と2021年12月31日までの連結貸借対照表、(Ii)2022年12月31日現在、2021年12月31日および2020年12月31日までの連結経営報告書、(Iii)2022年12月31日、2021年12月31日および2020年12月31日までの総合収益(赤字)報告書、(Iv)2022年12月31日まで、2021年12月31日まで及び2020年12月31日までの株主権益総合報告書、(V)2022年12月31日まで、2021年12月31日及び2020年12月31日までの年度の総合現金フロー表、及び(Vi)総合財務諸表を付記する。 |
| 104 | 表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット) |
*会社の行政官または取締役に関連する管理契約または補償計画またはスケジュールを意味します。
登録者は、本展示品の内容の一部を見落とし、証券法公布の第406条に規定する秘密待遇に基づいて、単独で米国証券取引委員会に当該展示品を提出した。
(i)従来は証拠品として2001年12月31日までの10−K表年次報告書に提出されていた。
(Ii)以前は証拠としてS-1表第33-90752号の会社登録説明書に提出されていた。
(Iii)以前は証拠品として2002年7月25日の8-K表に提出されていた。
(Iv)これまでに証拠として2019年9月16日に提出された現在の報告Form 8-Kに提出します。
(v)これまでに証拠として会社に2021年12月31日までのForm 10−K年次報告書を提出した。
(Vi)これまで証拠として2019年12月31日までのForm 10-K年報に提出しています。
(Vii)これまでに証拠として2020年6月2日に提出された現在の報告Form 8−Kに提出されている
(Viii)以前証拠として会社に提出されたS-8表登録説明書は、日付は2022年8月22日。
(Ix)先に証拠として会社に提出されたS-8表登録説明書は、日付は2021年8月20日です。
(x)これまでに証拠として2018年3月26日に提出された現在の報告Form 8-Kに提出した。
(Xi)これまでに証拠として2017年12月31日までの年次報告Form 10-Kに提出した。
(Xii)これまで証拠として2008年12月31日までの年次報告Form 10−Kに提出されている。
(Xiii)これまでに証拠として2019年12月26日に提出された現在のレポートForm 8-Kに提出します。
(Xiv)これまで証拠として会社に提出された日付が2020年11月2日のForm 10−Q定期報告である。
(Xv)これまでに証拠として2020年11月17日に提出されたForm 8−K現在の報告書に提出されている。
(十六)これまでに証拠として2021年4月12日に提出された8-Kフォームの現在の報告書に提出されている。
(Xvii)これまでに証拠として2022年3月29日に提出された8-Kフォームの現在の報告書に提出されている。
(Xviii)これまでに証拠として2021年3月5日に提出された8-Kフォームの現在の報告書に提出されている。
(Xix)以前証拠として会社に提出されていた8-K表2022年11月2日。
ない。
サイン
1934年証券取引法第13または15(D)節の要求によると、登録者Harmonic Inc.(デラウェア州の会社)は、本Form 10-K年度報告が2023年2月28日にカリフォルニア州サンノゼ市で次の署名者によって署名され、正式な許可を得ることを正式に促した。
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| ハーモニー会社 |
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| 差出人： | パトリック·J·ハーシュマン |
| パトリック·J·ハーシュマン |
| 社長と最高経営責任者 |
1934年の証券取引法の要求に基づき、本10-K表年次報告は、以下の者代表登録者によって指定された身分及び日付で署名された。
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| サイン | タイトル | 日取り |
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| パトリック·J·ハーシュマン | 社長&最高経営責任者(CEO) | 2023年2月28日 |
| (パトリック·J·ハーシュマン) | | |
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| /s/Sanjay Kalra | 首席財務官(首席財務·会計幹事) | 2023年2月28日 |
| (サンジェイ·カリラ) | | |
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| /s/パトリック·ギャラガー | 議長.議長 | 2023年2月28日 |
| (パトリック·ガラゲル) | | |
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| スーザン·G·スヴェンソン | 役員.取締役 | 2023年2月28日 |
| スーザン·G·スヴェンソン | | |
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| /s/Mitzi Reaugh | 役員.取締役 | 2023年2月28日 |
| (Mitzi Reaugh) | | |
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| /s/David·クラール | 役員.取締役 | 2023年2月28日 |
| (David·クラール) | | |
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| /s/Deborah L.Clifford | 役員.取締役 | 2023年2月28日 |
(デボラ·L·クリフォード) | | |
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| /s/Dan Whalen | 役員.取締役 | 2023年2月28日 |
(ダン·ホイロン) | | |
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| /s/ソフィア·キング | 役員.取締役 | 2023年2月28日 |
| (ソフィア·キング) | | |
