カタログ表
アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549
表
| 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された年次報告 |
本財政年度末まで
あるいは…。
| 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
そこからの移行期間について。
依頼書類番号:
潮の会社
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
|
|
![]() |
| |
(法団として設立された国) |
|
| (国際税務局雇用主身分証明書番号) | |
|
|
|
| |
(主にオフィスアドレスを実行) |
|
| (郵便番号) |
登録者の電話番号、市外局番を含む:(
同法第12条(B)に基づいて登録された証券:
クラスごとのタイトル | 取引 記号 | 登録された各取引所の名称 | ||
| | | ||
| | | ||
| | | ||
| | |
同法第12条(G)により登録された証券:なし
登録者が証券法規則405で定義されている経験豊富な発行者である場合は、再選択マークで示してください。はい。☐
登録者がこの法第13節または第15節(D)節に基づいて報告を提出する必要がないかどうかを再選択マークで示す。はい。☐
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す。はい。☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大型加速申告会社,加速申告会社,非加速申告会社,小さな報告会社,あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
| ☒ | ファイルマネージャを加速する | ☐ | |
非加速ファイルサーバ | ☐ | 規模の小さい報告会社 | | |
新興成長型会社 | |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する
登録者が報告書を提出したかどうかを再選択マークで示し、その経営陣が“サバンズ-オクスリ法案”(“米国連邦法典”第15編、第7262(B)節)第404(B)条に基づいてその財務報告の内部統制の有効性を評価したことを証明する。この評価は、その監査報告書を作成または発行する公認会計士事務所によって行われる。はい、そうです
証券が同法第12条(B)に基づいて登録されている場合は,登録者の財務諸表が以前に発表された財務諸表の誤り訂正を反映しているか否かを示すチェックマークを適用する。そうかどうか☒
これらのエラーのより真ん中に登録者の任意の実行者が関連回復中に第240.10 D−1(B)条に従って受信されたインセンティブベースの補償に従って回復分析を行う必要があるかどうかを再選択マークで示す。そうかどうか☒
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです
2022年6月30日現在,登録者の非関連会社が保有する登録者普通株の総時価は#ドルである
2023年2月15日までに
引用で編入された書類
登録者は,その2023年度株主総会に関する委託書部分を引用して本年度報告の表格10−Kの第III部に提出する。
潮の会社
表格10-K
本財政年度末まで2022年12月31日
カタログ
第1部 |
4 |
|||
第1項。 |
商売人 |
4 |
||
第1 A項。 |
リスク要因 |
15 |
||
項目1 B。 |
未解決従業員意見 |
33 |
||
第二項です。 |
特性 |
33 |
||
第三項です。 |
法律手続き |
33 |
||
第四項です。 |
炭鉱安全情報開示 |
33 |
||
第II部 |
34 |
|||
五番目です。 |
登録者普通株市場、関連株主事項、発行者による株式証券の購入 |
34 |
||
第六項です。 | [保留されている] | 36 | ||
第七項。 |
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 |
36 |
||
第七A項。 |
市場リスクの定量的·定性的開示について |
55 |
||
第八項です。 |
財務諸表と補足データ |
56 |
||
第九項です。 |
会計·財務開示面の変化と会計士との相違 |
107 |
||
第9条。 |
制御とプログラム |
107 | ||
財務報告の内部統制に関する経営陣の報告 | 107 | |||
プロジェクト9 B。 | その他の情報 |
108 | ||
プロジェクト9 Cです。 | 検査妨害に関する外国司法管区の開示 | 108 | ||
第三部 |
109 |
|||
第10項。 |
役員、行政、会社の管理 |
109 |
||
第十一項。 |
役員報酬 |
109 |
||
第十二項。 |
ある実益所有者の担保所有権及び経営陣及び株主に関する事項 |
109 |
||
十三項。 |
特定の関係や関連取引、取締役の独立性 |
109 |
||
14項です。 |
主な会計費用とサービス |
109 |
||
第4部 |
110 |
|||
第十五項。 |
展示品 |
110 |
||
第十六項。 |
表格10-Kの概要 |
115 |
第1部
プロジェクト1.ビジネス
文脈に別の要求がある以外に,本稿で用いる用語“私たち”,“会社”とは,Tidewater Inc.とその合併の子会社と前身を意味する
潮について
私たちは1956年に設立され、65年間世界の海上エネルギー業界に海運と輸送サービスを提供してきた。私たちの使命は、お客様に最高レベルの運営実績サービスを提供するとともに、すべての法律法規を遵守し、私たちが働いている環境と地域コミュニティを尊重し、従業員の安全を確保することを含みます。
2022年12月31日現在、我々は膨大で多様なオフショアサービス船隊(OSVや船)を持ち、183隻の現役船を持ち、30カ国以上の顧客にサービスを提供している。私たちのグローバル運営の足跡は、変化する現地の市場状況に迅速に反応し、変化する顧客の需要に反応できると信じており、私たちは顧客と強固な関係があると信じています。私たちは以下の5つの地理的位置が一致する報告部門を通じて私たちの業務を管理します
● |
アメリカ.アメリカ |
|
● |
アジア太平洋地域 |
|
● |
中東.中東 |
|
● |
ヨーロッパ/地中海 |
|
● |
西アフリカ |
各報告部門は、私たちの経営意思決定者CEOに直接報告する上級管理者によって管理されている。
私たちの船はしばしば違う地理的地域の間を移動する。私たちは、国内および国際子会社、および私たちが制御または制御しない可能性のある合弁企業(通常、現地所有権または現地コンテンツの要件を満たす場合)を介して業務を展開します。
我々の船と関連サービスは,海上原油と天然ガス(石油と天然ガスとも呼ばれる)の探査,油田開発と生産,ウィンドファーム開発とメンテナンスの各段階を支援している。私たちのサービスには、移動海上掘削設備の牽引とアンカーの引き上げ、掘削、掘削、生産活動を維持するために必要な物資と人員の輸送、海上建設、地震、海底支援、ウィンドファーム建設の岩土測量支援、パイプやケーブル敷設などの様々な他の専門サービスがある。
私たちの現役のOSV船団は主に会社が持っている船で構成されています。2022年12月31日現在、我々は183隻の現役船舶を保有しており、そのうち5隻は仮積みまたは退役している。しかも、私たちは8隻の船舶を持っていて、私たちの総合貸借対照表では販売先資産に分類されている。本年度報告10−K表(10−K表)における付記(1)−“経営性質及び主要会計政策概要”及び付記(8)−“保有販売資産、資産売却及び資産減価”及び今年度報告第II部第8項“財務諸表及び補足データ”(総合財務諸表)内の“売却待ち資産”を参照して、スタック船舶及び販売対象船舶に関するより多くの資料を知る。
私たちの主な顧客は大型国際総合と独立石油ガス探査、油田開発と生産会社(IOC);中小型独立探査と生産会社(E&P);石油天然ガス(NOCs)を探査、開発と生産する外国政府の所有或いは政府がコントロールする組織;近海掘削請負業者;及び近海エネルギー業界に各種のサービスを提供する他の会社は、海上建築会社、ウィンドファーム開発会社、潜水会社と油井シミュレーション会社を含むが、これらに限定されない。
私たちの収入、純収益、運営キャッシュフローは私たちのオフショア船舶船団の活動レベルに大きく依存する。私たちの業界の多くの他の船舶事業者と同様に、私たちの業務活動は私たちの顧客の探査、油田開発、生産活動のレベルに大きく依存している。逆に、私たちの顧客の業務活動は、現在と予想される原油と天然ガス価格に大きく依存し、これらの価格の変動は、将来の原油と天然ガスの予想需給レベルに依存し、原油と天然ガス埋蔵量を探し、開発、生産するコストの推定に依存する。
船舶の能力と可用性に基づいて、私たちの船舶は浅水、中級、深水オフショア市場で運営しています。深水石油と天然ガス開発は一般的に巨額の資本投資と長年の開発計画と関連がある。これらのプロジェクトは通常大口商品価格の短期変動の影響を受けにくいが、深水探査と開発プロジェクトのコストは通常他の陸上と近海探査と開発プロジェクトより高い。今後数年で海上ウィンドファームの開発が増加することが予想され,これらの開発は我々の大きな船舶の特定断面により多くの機会を提供する可能性があると信じている。このようなプロジェクトは一般的に少ないが高度に専門化された船を必要とする。
収入は主に船舶定期賃貸や同様の契約から来ており,期限は数ヶ月から数年まで様々であり,次いで“スポット”に基づく船舶定期賃貸契約であり,これらの契約は特定の短期作業のために顧客にオフショア海運サービスを提供する短期協定であり,期限は1日から数ヶ月まで様々である。定期契約の基本レートは通常固定レートであり、いくつかのチャーター便手配は特定の追加コストを回収することを可能にしているにもかかわらず。
太古離岸控股有限公司を買収する
Tidewaterは2022年4月22日、カエデ海外有限公司(Banyan Overseas Limited)との株式購入協定に基づき、太古太平洋オフショアホールディングス(SPO)のすべての発行および発行済み株式を買収し、総代償は21550万ドルであり、(I)取引完了時に支払われた6,160万ドルの現金からその後受け取った880,000ドルを引いて取引を完了した後の運営資金の返金、および(Ii)8,100,000件の引受権証を含み、1株0.001ドルで私たちの普通株(SPO買収株式証)を交換することができる。取引完了まで、SPOとその完全子会社は50隻の海上支援船を持ち、主に西アフリカ、東南アジア、中東で運営されている。
2022年6月24日、BanyanがSPO買収権証を提出して任意の賠償責任を履行することを可能にする株式購入協定(SPA修正案)を改正した。株式購入協定(SPA)やSPA改正案の弁済条項によると、Banyanは吾らにSPO買収株式取得承認証の同値を提出することを許可し、約140万ドルの返済債務を決着させることを要求している。私たちはBanyanの要求を承認し、2022年に合意された賠償責任を解決し、私たちがその後キャンセルした64,086件のSPO買収株式証明書と交換した。
2022年下半期には、2022年8月12日に完成した1株17.85ドルで4,048,000株を発売することと、2022年11月10日に完成した1株30.25ドルで3,987,914株を発売することを含む2回の普通株公開発売を完了した。今回の発行で約1.78億ドルの純収益(費用を差し引いた)が発生し、私たちはこれらの資金で8,035,914件のSPO買収株式証を請け負ったが、その後、私たちはこの株式承認証を取り消した。そのため、2022年12月31日現在、未償還のSPO買い取り権証はない。
船舶分類
私たちの主な船舶カテゴリは、係留牽引供給船(AHTS)とプラットフォーム供給船(PSV)を含む。以下に船舶種別ごとに分類される船舶タイプと通常実行されるサービスについて説明する.
錨泊曳航供給船
Tidewater船隊の中で最も多機能な船は大型で強力なAHTS船であり,すべてのタイプの牽引,アンカー処理活動,様々な海底作業が可能である。経験豊富な乗組員と最先端の技術を搭載しており、様々なレベルのAHTS船はほぼ任意の位置、深さ、海況、および広範な条件下で係留掘削プラットフォームを位置決め·係留することができる。これらの船は広範な電力、大きさと容量を持ち、一般海上支援サービス、掘削プラットフォーム支援機能と貨物輸送任務にも非常に適している。
2022年12月31日まで、私たちは私たちのサービス地域で57隻のAHTS船を運営した。
● |
小型AHTSクラスです。一般に,このような船舶には,制動馬力が8,000馬力(BHP)のAHTS船舶がある。このような船は一般的に沿岸や大陸棚の浅水区で作業する。2022年12月31日までにAHTS小型船舶25隻を運営した。 |
● |
中型エーエイチエスクラスです。一般的に、このような船舶にはAHTS船舶が含まれ、出力は8,000馬力から16,000馬力の間だ。これらの船は沿海の浅水、大陸棚、あるいは近海の中程度の深度で作業することができる。2022年12月31日までに中型AHTS船舶21隻を運営した。 |
● |
大型AHTS級です。一般的に、このような船舶には16,000馬力を超えるAHTS船舶が含まれている。これらの船は主に深い水の中で働いている。大型AHTS船の装備は、掘削プラットフォームおよび他の海洋設備を牽引し、通常動的位置決め能力がない掘削プラットフォームの位置決めおよび係留のためのアンカーを設置することである。2022年12月31日現在、大型AHTS船舶11隻を運営しています。 |
プラットフォーム補給船(PSV)
PSVは通常貨物運搬能力を有し、甲板以下(液体スラリー液室と乾燥貨物室)と甲板以上を含む。私たちのPSVの多くは、海上施設、掘削プラットフォーム、または他の船に係留されているときに、安全ではない、非現実的、または人気がないと思われるときに、絶対的または相対的な位置を維持することができる動的測位機能を搭載している。私たちの多くのPSVはまた、石油回収、消防、待機救援、および/または他の専門設備を備えている。2022年12月31日まで、私たちのサービス地域で104台のPSVを運営しています。
● |
大型PSVです。一般的に、このような船舶には甲板空間が900平方メートルを超えるPSVが含まれている。2022年12月31日現在,大型PSV 43台を運営している。 |
● |
中型PSVです。一般的に、このような船舶には500平方メートルから900平方メートルの甲板空間のPSVが含まれている。2022年12月31日までに中型PSV 61台を運営している。 |
他の船
私たちの他の船舶カテゴリは船員船、多機能船、そしてオフショア牽引船を含む。乗組員船と多機能船は顧客に貸し出され、海岸基地から海上掘削プラットフォーム、プラットフォーム、その他の施設に人員や物資を輸送するために使用されている。これらの船はまた、海賊、誘拐、または他の潜在的な暴力が懸念される市場で油田安全任務を遂行するためにしばしば装備されている。海上牽引船は、浮遊掘削プラットフォームおよびはしけを牽引するために使用され、タンカーの寄港を支援し、パイプ敷設、ケーブル敷設、および建築はしけを支援する。2022年12月31日現在、私たちは他の船に分類された22隻を運営している。
また、私たちは2隻の近海曳船と2隻の乗組員船が建設中で、私たちのアフリカ市場で使用するために。私たちは曳船が2023年に完成し、乗組員船が2024年に完成する予定だ。
取引先と契約
私たちのサービスに対する需要は私たちの顧客の戦略と近海探査、開発と生産石油と天然ガス埋蔵量に関する資本支出の分配に大きく依存しています。これらの支出は、通常、将来の石油と天然ガスの需要と将来の石油と天然ガス価格に対する私たちの顧客の見方と、私たちの顧客が資金を得る能力にかかっている。私たちの顧客の活動レベルはまた、近海の石油と天然ガスの探査と生産のコスト(および相対コスト)の影響を受けており、これは環境法規、エネルギー生産と消費に影響を与える技術進歩、極端な天気条件、現地と国際経済と政治環境(政府の強制停止を含む)の影響を受ける可能性がある。大口商品価格は2020年の過去安値から回復しているにもかかわらず、我々の顧客は一般的に資本の還元や代替エネルギーへの投資を含む市場変動や相互競争の優先事項を考慮した資本支出計画を低下させている。しかも、私たちは比較的少ない顧客からかなりの収入を得た。2022年12月31日までの1年間、私たちの5大顧客は約35.8%を占め、私たちの10大顧客は私たちの総収入の約51.2%を占めている。
次の表は、お客様が総収入の10%以上を占めていることを示しています
締切り年数 |
||||||||||||
十二月三十一日 |
十二月三十一日 |
十二月三十一日 |
||||||||||
2022 |
2021 |
2020 |
||||||||||
シボロン社 |
12.3 | % | 15.7 | % | 14.3 | % | ||||||
サウジ阿美 |
* | 11.8 | % | 11.5 | % |
*総収入の10%未満です。
我々の顧客群は,我々の船舶定期賃貸契約の受け渡しに伴い時間とともに変化するのは正常であるが,我々の任意の重要顧客の意外な流出は,少なくとも短期的には我々の船舶利用率と我々の運営業績に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。
競争
私たちには大小の競争相手がたくさんいる。近海支援船舶サービス業の主要な競争要素は船舶の品質、適合性と技術能力、船舶と関連設備の獲得性、サービスの価格と品質及び適用地域でサービスを提供する法律能力である。また、安全と効率の面で良好な能力を示し、合格と熟練者を吸引と維持する能力は、すべて重要な競争要素である。私たちが経営しているすべての分野で、私たちは多くの競争相手を持っていて、私たちの国際市場での競争能力は規制の悪影響を受けるかもしれません。これらの法規は、現地で旗を建て、旗を掲げたり、船を所有したり、コントロールしたり、契約を現地請負業者に授与したり、現地市民を雇用したり、および/または現地サプライヤーから用品を購入することを要求しています。
私たちの多様な移動資産基盤と広範な地理分布は、通常、市場状況の変化に相対的に迅速に反応し、世界各地の顧客に広範な船舶サービスを提供することができる。船舶事業者船団の規模、年齢、多様性と地理分布、規模経済と世界の多くの地域での経験レベルは私たちの業界の競争優位だと信じています。アメリカでは、1920年の商船法案と1916年に改正された“運航法”(総称してジョーンズ法案)が公布された規則と制限を含む運航から利益を得ており、これらの法案はGOMと米国領海内の他の近海域で作業できる船を米国公民資格に適合する会社が所有する船に制限している。また、ある外国では、現地の法律や国有石油会社は、現地会社が所有する船に割引を与えることを要求する可能性がある。私たちは地域会社と連絡を取ることでこのような割引を緩和しようと努力している。
国際労働機関海事労働条約
国際労働機関は2006年に海事労働条約(“海事労働条約”)のほか,世界的に商業活動に従事する船舶上の船員の生活·労働条件(宿泊,賃金,雇用条件,健康およびその他の福祉)を規定している。2013年8月20日にこの条約が初めて発効して以来、90カ国がこの条約を批准した。
私たちは私たちの船がMLC要求に合った認証を維持し、造船所でメンテナンスと修理を行い、私たちの国の強制執行日に基づいて、遠洋航行中にMLCに従って港に寄港します。また、可能な場合には、決定された船旗国と協力し続け、MLCの意図を満たすために、比較可能な国や業界法律と実質的に同等のことを求め、我々の船団で業務合意を標準化することができるようにする。
政府の監督管理
私たちは様々なアメリカで支配されています船舶の所有権、運営、維持を管理する連邦、州、そして地方法規。私たちのアメリカ国旗を掲げた船はアメリカ沿岸警備隊、アメリカ税関と国境保護局、アメリカ海事管理局の管轄を受けています。私たちはまた国際法と条約と私たちが業務を展開する国際司法管轄区域の法律を守らなければならない。
ジョーンズ法案の市民権条項によると、もし私たちの普通株式流通株が25%を超えて非アメリカ市民が所有していれば(ジョーンズ法案の定義によると)、私たちはアメリカ沿岸貿易に従事することを許可されないだろう。米国沿岸貿易に従事する会社は米国市民とみなされなければならない:(I)同社は米国またはその州、領土または所有権の法律に基づいて結成されなければならない。(Ii)同社の最高経営責任者や取締役会長は米国市民でなければならない。(Iii)同社の取締役数は、商業取引を構成する法定人数の少数を超えてはならず、(Iv)同社の権益の少なくとも75%は、米国市民が所有しなければならない。私たちは非アメリカ市民が私たちの普通株式の25%以上の株式を所有することを防ぐための二重株式証明書制度を持っている。さらに、当社の登録証明書(改訂された)は、私たちの普通株の任意の譲渡または譲渡に関連して、非米国市民が24%を超える私たちの普通株を所有することにつながるいくつかの救済措置を提供してくれます。我々が把握している最新の情報によると、2022年12月31日現在、非米国市民が保有している発行済み普通株は24%に満たない。
私たちのGOMでの船舶業務は沿岸貿易とされている。アメリカの法律は、アメリカ沿海貿易に従事する船はアメリカに建てられ、アメリカ国旗の下に登録しなければならないと要求している。また,米国が建造した船が非米国国旗の下に登録されると,その後米国沿岸貿易に従事することはできない。したがって、私たちの非アメリカ国旗船はアメリカ沿岸貿易地域以外で作業しなければならない。2022年12月31日現在、我々が所有または運営している191隻(販売待ち船8隻を含む)のうち、180隻は米国以外の旗の下に登録されており、11隻は米国国旗の下に登録されている。
私たちのすべての離岸船はアメリカや国際安全と分類基準を守らなければならないし、時々両者を兼ねている。アメリカ沿岸警備隊の規定によると、私たちはアメリカ国旗を掲げたAHTS船、PSV、その他の船は通常五年以内に二回定期検査を受けなければなりません。米国以外の旗で登録された船は、類似の規定を遵守しなければならず、適用される国際司法管区の法律及び各船級社の規則及び要求に制限され、例えば米国船級局である。
我々は“国際船舶·港湾施設保安規則”を遵守し、これは“海上人命安全条約”(1974/1988)の改正であり、2002年の海上輸送·保安法でさらに許可され、米国の条例を“国際船舶·港湾施設保安規則”や“海上人命安全条約”の規定と一致させた。ISPSルールに基づき、世界的な安全評価、リスク分析を行い、船や必要な港湾施設の安全計画を策定し、安全かつ保障された船や施設の運営を強化する。また、最新改訂された海上安全指令104-6に基づいて、米国沿岸警備隊で高リスク水域通過または作業に指定された米国国旗船の安全添付ファイルを作成した。
職業安全と健康コンプライアンス
米国では,従業員に職場中の危険物質,これらの物質の潜在的有害影響および適切な制御措置を従業員に知らせるための危険通信計画の実施を含む“職業安全と健康法”(OSHA)や他の類似法律法規の制約を受けている。
上述したように、私たちが業務を展開するいくつかの国際司法管轄区は、雇用条件、仕事と休憩時間、訴えと苦情手続き、宿泊、娯楽施設、食品と飲食、健康保護、医療、福祉、社会保障保護を含む船員の労働条件に対する最低要求を規定しているMLCを承認した。米国はMLCの締約国ではないにもかかわらず、国際的に作業する米国国旗船はMLC加盟国の港に寄港する際にMLCを守らなければならない。
環境適合性
正常な業務の過程で、私たちの業務は様々な環境法律と法規の制約を受けて、これらの法律と法規は通航水域に石油、石油製品、その他の汚染物質を排出します。このような法律に違反することは民事と刑事処罰、罰金、禁止、そして他の制裁につながるかもしれない。すでに公布または採択された環境への排出材料や他の環境保全に関する既存の政府条例の規定を遵守することは,我々にはなく,実質的な影響も与えない。しかし,環境法律や法規が変化する可能性があり,ますます厳しい要求が加えられる可能性があるため,これらの潜在的な環境法律や法規の変化を遵守する最終コストを見積もることはできない。また、範囲の広い政府規制機関は、米国沿岸警備隊(USCG)、米国環境保護局(EPA)、米国運輸省管路安全事務室、米国安全·環境法執行局、一部の州を含み、連邦と州の法律の要求に基づいて船やその他の構造を規制している。
現在、これらの機関が発表した規制はほとんど一貫性がなく、これは私たちのコンプライアンスコストと不適切なリスクを増加させる。私たちが支配している既存のアメリカの環境法律と規制は含まれていますがこれらに限定されません
● |
多くの源からの空気汚染物質の排出を制限し、様々な工事前、運転、監視、報告要求を規定し、環境保護局は温室効果ガス排出に関する気候変動規制イニシアティブの権威としてこの法案に依存している |
● |
“清浄水法”は施設から州と連邦水域への汚染物質の排出を規制し、米国の保護された水域としての水道が連邦司法の管轄と規則によって制定される程度を決定した |
● |
1990年の石油汚染法では,船,陸上施設と配管の所有者と運営者,近海施設のある地域のテナントやライセンシーに運搬費用と米国水域の油漏れによる被害の責任を負うことが求められている |
● |
1980年の“全面環境反応,補償·責任法”では,危険物質漏洩が発生または発生する可能性のある地点の危険物質の生産者,輸送者,手配者に責任があることが規定されている |
● |
米国内務省条例は,連邦土地や水域での原油や天然ガス作業を管理し,退役活動のための財務保証の義務,作業による汚染整理費用に対する責任,汚染被害に対する潜在的責任を規定している。 |
米国や海外では,国際船舶汚染防止条約(MARPOL)に制約されており,運航業に対して石油流出,ごみ管理,ある物質の処理,下水,空気排出に関する環境基準が実施されている国際条約である。防汚条約附属書6は、硫黄及び亜酸化窒素の排出を含む空気排出に関し、船舶の補助及び主推進ディーゼルエンジンにおける低硫黄燃料の使用を世界的に要求している。国際海事機関は北米付近の水域を排出制御区域としており,米国で作業している船は硫黄含有量が0.1%以下の燃料を使用しなければならないことを意味している。窒素酸化物と硫黄酸化物の排出を減らすための指示が発表された。これらは船で使用される可能性のある燃料とエンジンに影響を及ぼすだろう。気候変動に関する規制リスクのさらなる検討については、本テーブル10−Kにおける項目1 Aにおける“リスク要因”および項目7における“経営陣の財務状況および経営成果の検討および分析”を参照されたい。
私たちはまた他の環境問題に関する様々な法的手続きに参加している。これらの訴訟に関する最終責任金額(あれば)は,我々の財務状況,経営結果やキャッシュフローに大きな悪影響を与えないことが予想される。私たちは積極的に政策と操作手順を制定して、私たちの船や岸の場所のいかなる危険物質からも環境を保護します。1990年の石油汚染法はまた、300総トン以上の船の船主と経営者にUSCGに財政責任の証拠を提供し、これらの船の油漏れを整理する費用を支払うことを要求した。いくつかの外国司法管轄区域はまた私たちに満足できる財政的責任証拠を提出することを要求する。以下の“リスク管理”で述べたように、適切な保険範囲でこれらの要求を満たす
さらに、環境法律および法規は、乗客数の減少、船舶改装または運営変更または制限(および関連する運営コストの増加)やサービスの退役を要求し、環境事項の保険範囲の減少またはコスト上昇をもたらし、または特定の管轄水域または港に入ることができないことを引き起こす可能性があり、転売価値に影響を与えるか、または私たちの船の使用寿命を著しく低下させる可能性がある。事故が発生すると、可能性がある限り、危険材料は密閉領域内で維持または移行し、安全を確保する。また,香港条約や欧州船舶回収規則に基づく責任ある船舶回収への取り組みなど,環境を損なう可能性のある行動に対する認識を高めるための運用政策を策定している。
政府規制のほか,大手石油·ガスメーカーは厳しい職務調査プログラムを策定し,その運営が環境に及ぼす影響を懸念してサプライヤーを選択した。私たちは私たちのどの船も産業に要求された基準を維持することができず、私たちは適用されたレンタル契約に違反し、このような合意の終了を招くかもしれない。もし私たちが持続的にこのようなリスク評価手続きを成功させることができなければ、これは既存の賃貸借契約の終了につながる可能性があるので、私たちの船の将来の雇用も悪影響を受ける可能性がある。
安全問題
私たちは私たちの従業員、顧客、そして私たちの運営に関連するすべての人員の運営安全を確保するために努力しています。Tidewaterの主な業務は近海水域で発生し,そこの職場環境は多くの安全挑戦をもたらしている。経営陣は常に会社員とコミュニケーションをとり、会社メディアを利用して私たちの船員や岸関係者に定期的な訓練を行い、安全と安全な仕事習慣を注入している。私たちは安全な運営とコンプライアンスを保障するために人員と資源に取り組んでいる。私たちの健康、安全、環境と安全管理役員は事故や傷害の発生を防ぐために、多くの積極的な積極的な努力に参加している。HSE役員も発生したすべての事故を審査し,これらの事件から学ぶことができる教訓と,これらの教訓を我々が行っている安全関連訓練に組み込む機会に重点を置いている。しかも、私たちは安全要員を招いて私たちの安全計画を管理し、私たちの安全文化を育成する。私たちの立場は、私たちのすべての従業員が安全監督員であり、彼らが安全ではないと思うどんな操作も止める義務があるということだ。
リスク管理
どの海上船の動作も、不利な海洋および気象条件、機械的故障、および衝突による海上損失(船への物理的損害を含む)の固有のリスクに関連する。また、私たちの業務の性質は、掘削プラットフォームや生産施設の損傷と喪失の潜在的なリスクと、戦争、破壊、海賊、テロによる敵対活動、および外国政府の資産国有化を含む政治的行動や不作為による業務中断に直面している。このようなどんな事件も収入の減少や費用の増加を招く可能性がある。私たちの船は一般的にそれに従って時価保険を推定し、戦争、テロ行為、汚染リスクを含むが、私たちは直接あるいは完全に業務のための保険加入を中断しない。私たちはまた労災賠償、海事雇用主責任、役員と高級船員責任、一般責任(第三者汚染を含む)とその他の業界習慣保険を保証します。
テロ活動と他の戦争や敵対行為の持続的な脅威は、私たちの活動があるいくつかの地理的地域の政治、経済、社会的不安定リスクを大幅に増加させる。さらなるテロ行為は、米国国内または海外を対象とする可能性があり、このようなテロ行為は、私たちのように米国に本部を置く会社の財産や人員を対象とする可能性がある。それによって生じる経済、政治、社会的不確実性は、将来起こりうるテロ行為や戦争を含め、保険料の増加を招く可能性がある。私たちは現在私たちの全艦隊に戦争保険をかけている。
私たちは競争力のある料金で適切な保険範囲を確保することを求めている。私たちはクレーム状況を慎重に監視し、クレーム推定と調整に積極的に参加する。私たちは私たちの保険範囲が十分だと信じている。私たちは保険限度額を超える損失に遭遇しなかった;しかし、私たちの責任範囲が発生する可能性のあるクレームをカバーするのに十分であるという保証はない。将来私たちは商業的に許容できるレートで十分な保険を維持できると信じていますが、私たちが経営している市場を考慮して、この保険は商業的に許容できるレートで提供し続ける保証はありません。我々のリスクのさらなる検討については,本表格10−K第1 A項の“リスク要因”を参照されたい。
環境、社会、ガバナンス
私たちは、私たちに関連する可能性のある環境、社会、およびガバナンス(ESG)要因を透明に報告することに取り組んでいる。我々の取締役会(取締役会)は、以下に述べるように、環境問題とESG関連リスクとチャンスへの対応について定期的に検討している。
環境.環境
エネルギー転換
気候変動への懸念は,各国政府や他の実体が化石燃料からエネルギー生産や電力輸送への移行を呼びかけている。気候変動の主な原因は炭素排出だと考えられている。エネルギー転換提唱者の最近の目標は2050年までに全世界の炭素排出を純ゼロ排出に削減することである。炭素排出を発生させない第一のエネルギーは風力、太陽エネルギー、そして原子力だ。私たちの持続可能な開発報告は、より低い炭素排出を実現し、より環境に優しいエネルギーを支援する上での私たちの進展を述べた。私たちの長期的な成功は私たちがエネルギー転換を効果的に制御する能力にかかっていると考えており、私たちはこの転換に参加する機会があると信じており、化石燃料産業も支持している。私たちは現在いくつかの船が風力発電場事業を支援している。近海石油や天然ガス業界が移行期間中に膨大な近海生産インフラを解体することに伴い,大きなチャンスをもたらすことも予想される。化石燃料工業は移行期間を通してエネルギーに燃料を提供し続けると考えられ,このプロセスを通じて支援する予定である。
季節性
私たちの全世界の船団は一般的に暖かい月に使用率が最も高く、この時の天気は石油と天然ガス業界の近海探査、油田開発と建設に有利である。ハリケーン、サイクロン、季節風シーズン、および他の悪天候は船舶運営にマイナスまたは積極的な影響を及ぼす可能性がある。我々のGOM事業は6月から11月までの大西洋ハリケーン季節の影響を受ける可能性があり,このとき近海探査,油田開発,建設作業は往々にして減速または停止し,ハリケーンがこの地域に進入した際に海上石油や天然ガスインフラに及ぼす潜在的損失や被害を低減する。しかし,ハリケーンが近海石油や天然ガスインフラを破壊した後,整備や修復に関連するGOMの近海海洋船舶への需要は通常増加する。我々がインド,東南アジアの他の地域と西太平洋近海で作業している船は季節風シーズンの影響を受け,季節風シーズンは11月から4月にかけて全域で発生している。北海で作業する船は冬の季節的な減速の影響を受ける可能性があり、冬は通常11月から3月までです。ハリケーン、旋風、季節風、その他の悪天候は運営に季節的な影響を与える可能性があるが、私たちの業務量は季節的な変化ではなく、石油と天然ガス価格、全世界の石油と天然ガス供給、および私たちの海上支援船および他のサービスの需要により多く依存する。
社会と人的資本管理
従業員と労資関係
2022年12月31日現在、我々は世界に約6,300人の従業員を有し、90%以上の機隊が30カ国以上で国際業務を展開している。私たちはアメリカではどの労働組合契約の当事者でもありませんが、いくつかの子会社を通じて、私たちはアメリカ以外のいくつかの国の現地国民をカバーする労働組合協定の制約を受けています。その中で最も深刻なのはイギリスとノルウェー船乗りと北海にあることです。
文化と参加度
私たちの職員たちと私たちの文化は私たちの長期的な成功に必須的だ。私たちのトップチームは“7 C”を通じて波の文化を信じて普及させています
● |
機能 |
|
● |
協力する |
|
● |
約束する |
|
● |
コミュニケーションをとる |
|
● |
慈悲心 |
|
● |
コンプライアンス性 |
|
● |
勇気!勇気 |
私たちは私たちの同僚たちが尊重され、重要視され、彼らの潜在力を最大限に発揮できるように環境を作ることに集中している。我々は,技術を利用してオンライン協調作業空間を促進し,複数の時間帯や地理的位置にまたがる同僚を集め,グローバルコミュニティ感を作成する.
健康と安全
私たちは職場の事故、リスク、危害をなくすことを前提とした安全文化を堅持している。私たちは私たちの従業員、顧客、そして私たちの運営に関連するすべての人員の安全を確保するために努力している。私たちの主な業務は近海水域で発生し、そこの職場環境は多くの安全挑戦をもたらした。経営陣は常に会社員とコミュニケーションをとり、会社メディアを利用して私たちの船員や岸関係者に定期的な訓練を行い、安全と安全な仕事習慣を注入している。私たちは安全な運営とコンプライアンスを保障するために人員と資源に取り組んでいる。また、私たちは安全要員を雇用し、私たちの安全計画を管理し、私たちの安全文化を育成し、私たちの安全計画と計画の結果を監視する。私たちは私たちのすべての従業員が“安全監督員”であり、彼らが安全ではないと思うどんな操作も止める義務があることを願う。
識別されたリスクに対する実際の保障措置を構築することにより,一致して能動的な方法をとり,事故,事故,危険事象の数を最小限に抑える。私たちはリードと遅延指標を使用して私たちの健康と安全計画の業績を監視する。遅延指標には,総記録可能事故率(TRIR)と100万労働時間あたりの事故数に基づく損失時間事故率(LTIR)がある。リード指標はすべての危険な発生予想事件及び健康、安全と環境(HSE)訓練活動を報告と終了することを含む。2022年には,我々のTRIRは0.79,LTIRは0.14であり,仕事に関する死亡はなかった。
2022年、我々は、運営中断のリスクを低減し、私たちの従業員、請負業者、および顧客の健康および安全を維持するために、任意の適用可能な地方政府要求、顧客制限、または規制ガイドラインを遵守することを確保することを含む、新たな肺炎による挑戦に対応するために、いくつかの追加的なセキュリティ協定および運営措置を継続している。
包括性と多様性
私たちは彼らの独特な背景、経験、思想、才能を含むチームメンバー、利害関係者と顧客の多様性を歓迎します。誰もが私たちの業務の成長と持続可能な発展に独特な貢献をしたことで重視され、賞賛されている。私たちは様々なレベルで多様な人材を募集、育成、維持する能力を支援し、向上させるために、文化とビジョンを育成するために努力している。 私たちは機会均等な雇用主であり、すべての条件に合った申請者は雇用を考慮して、人種、肌の色、宗教、性別、性指向、性別アイデンティティ、国籍、障害、または保護された退役軍人の身分を考慮することはない。私たちは適用されたすべての雇用、労働者、そして移民要求を遵守し、私たちの職員たちにすべてのコンプライアンス作業に協力することを要求する。私たちは絶えず改善された政策を持っている;私たちは引き続き機会を探し、私たちの異なる従業員たちの間の協力をさらに連絡して支持し、訓練、ツール、そしてシステムへのさらなる投資を通じてこれらの機会を解決する。
私たちは人種平等に取り組み、組織全体で多様性と包容性の文化を促進することに取り組んでいます。この約束は私たちの取締役会から始まり、私たちの取締役会にも反映されています。私たちは多様性と包括性を私たちの従業員を募集して維持するための重要な構成要素としてきた。私たちの首席運営官も私たちの首席人力資源官(CHRO)であり、彼は私たちの人力資本管理戦略に対して主要な責任を持っていて、これらの才能のある従業員を誘致、発展、吸引、維持することを含む。CHROは、会社全体で多様性と包括性を促進するほか、従業員の報酬や福祉計画の設計を担当している。
統治する
我々の取締役会は、会社統治の目的は、法律の要求と最高誠実基準に適合した方法で株主価値の最大化を実現することであると考えている。取締役会はコーポレート·ガバナンスのやり方を採択して遵守し、取締役会と経営陣はこれらのやり方がこの目的を促進し、健全であると考え、最良のやり方を代表している。取締役会は定期的にこのような管理規則、適用法律、ニューヨーク証券取引所及びアメリカ証券取引委員会の規則及び上場標準、及び公認管理当局が提案した最適な管理規則を検討する。
私たちは私たちに関連する可能性のあるESG要因を透明に報告するために努力している。私たちは、ESG要因に関する私たちの表現を測定し、開示するために、国際的に公認された方法および報告基準を使用する。2021年4月、気候関連財務開示特別ワーキンググループ(TCFD)、グローバル報告イニシアティブ(GRI)報告基準、および持続可能な開発会計基準委員会(SASB)海上輸送基準による開示を含む、2020年12月31日までの初の持続可能な開発報告(持続可能な開発報告)を発表した。2022年4月、私たちは同じ基準で“2021年持続可能な開発報告”を発表した。
我々の利害関係者がESG要因をますます重視し、注目していることを考慮して、我々の取締役会は、2022年に個別のESG委員会を設立して、私たちの持続可能な開発努力および報告を監視する。私たちの取締役会は、ESG委員会と共に、企業責任と持続可能性に関するESG政策、計画、実践を監督し、私たちの人的資本管理業務を監督する上で積極的な役割を果たしています。私たちの給与委員会は私たちの社会戦略、役員報酬と福祉、政策、計画、そして計画を監視する。私たちの指名と会社管理委員会は会社の管理とそれに応じた規制事項を監督する責任がある。監査委員会は、データプライバシー、道徳、コンプライアンス報告を含むリスク評価とリスク管理政策とプロセスを含む私たちの環境と政府事務を監視します。
ESGリスクおよび考慮事項のさらなる検討については、本テーブル10−K項目1 Aにおける“リスク要因”および項目7の“経営陣の財務状況および経営成果の検討および分析”を参照されたい。
報告細分化市場
2022年までに、アメリカ、中東/アジア太平洋、ヨーロッパ/地中海、西アフリカの4つの地域で私たちの業務を管理しています。SPO買収については,我々の中東/アジア太平洋部門をアジア太平洋部門と中東部門に分割し,5つの部門を形成した。私たちの報告セクションおよび対応する開示は、すべての列報期間の5つのセクションの各々を反映するように調整されている。
企業情報
Tidewaterは1956年に設立され、デラウェア州の法律によって成立した。私たちのグローバル本部と主要執行事務所はテキサス州ヒューストン77024号Suite 400 West Sam Houston Parkway North 842にあります。
利用可能な情報
Tidewaterはウェブサイトを維持していますサイトはwww.tdw.comです我々の10-K表年次報告、10-Q表四半期報告、8-K表の現在の報告、代表取締役と幹部が提出した依頼書、3、4および5表、および1934年の証券取引法(取引法)第13(A)または15(D)節に提出または提出された上記報告の任意の改正は、米国証券取引委員会に電子的に提出するか、または米国証券取引委員会に電子アーカイブを提供した後、合理的に実行可能な範囲内でできるだけ早く当社のウェブサイトを通じて無料で提供される。あるいは、米国証券取引委員会は、私たちの報告書、委託書および情報声明、ならびに私たちの他の米国証券取引委員会の届出書類を含むウェブサイト(www.sec.gov)を設立した。私たちの報告コピーもTidewater投資家関係部から無料で得ることができます。住所はテキサス州ヒューストン77024号Suite 400 West Sam Houston Parkway North 842です。
また、当社のウェブサイトには、会社のコーポレート·ガバナンス基準、道徳およびビジネス行動基準、その他の政策および取締役会監査、報酬、および他の常設委員会の規約も含まれています。明示的に説明されない限り、私たちのウェブサイトまたは任意の他のウェブサイト上の情報は、参照によって本10−Kテーブルに組み込まれることはなく、当テーブル10−Kまたは浪潮水が米国証券取引委員会に提出された任意の他の文書の一部とみなされてはならない。
前向きに陳述する
本10-K表に含まれるいくつかの陳述は、任意の非歴史的事実の陳述を含む“1995年米国プライベート証券訴訟改革法”によって指摘された前向き陳述に属する。このような陳述は、一般に、“予想”、“信じる”、“考える”、“予想”、“予測”、“計画”、“仮定”、“推定”、“予測”、“目標”、“目標”、“予測”、“予定”、“すべき”などの他の類似した言葉を含む。展望性陳述は管理層が現在未来の発展及びTidewater社及びその子会社に対する潜在的な影響に対する期待と信念に基づいている。Tidewater社とその子会社の将来の発展に影響を与えることは経営陣が期待している保証はない。これらの展望的陳述は、将来の業績の保証ではなく、リスクと不確定要素に関連し、いくつかの重要な要素は、買収や造船を通じて、私たちの資本支出需要に資金を提供すること、世界金融市場状況の不確定性、必要に応じて有利な条件で資本または信用を得ることを含む、必要に応じて私たちの資産基盤を補充するために使用できる資本資源が限られていること、および私たちの資本支出需要に資金を提供することを含む、これらの展望的陳述とは大きく異なる。エネルギー業界の顧客の意思決定と資本支出の変化及び業界の近海探査、油田開発と生産に対する期待;私たちの顧客基礎の強化;1つの主要な顧客の流失;顧客の船舶規格に対する需要変化, これは、私たちのいくつかの古い船がある顧客プロジェクトまたはいくつかの市場で技術的に時代遅れになる可能性がある;迅速な技術変化;船の維持に関連する遅延および他の問題;合格者の持続可能な獲得性と私たちが彼らを引き付けて維持する能力;私たちのビジネスラインで通常発生する経営リスクは、清算された取引相手の潜在的な影響を含む;私たちは契約と他の債務ツールを遵守する能力;テロと海賊行為;地域または世界の公衆衛生危機または流行病の影響;潜在的な情報技術、ネットワークセキュリティまたはデータセキュリティホールの影響;買収された企業の統合と新しいビジネスラインへの参入;私たちの合弁パートナーとの相違;自然災害または重大な天気状況;不安定な政治状況、戦争、内乱、および政府行動、例えば、税関または他の不完全または不一致実行の法律のような、現地の内容、現地通貨または同様の要求、特に私たちが業務を展開している政治的リスクが高い国、金利と外国為替変動、国際条約で提出された労働力の変化、増加した規制負担と監督、外国収入源の課税を管理する法的変化、熟練労働者を維持すること、全業界、多雇用者、確定年金計画に参加すること、環境、労働者、外国の腐敗行為に関する法律の施行;世界的な関心の増加, これらのリスクおよび不確実性要因は、気候変動に関連する規制および審査問題、株主意欲の向上、既存または将来の環境法規または訴訟に基づいて救済行動または評価を行う潜在的責任、クレームおよび未クレームの影響および保険を得ることができる範囲、未決法的訴訟の解決策、および米国証券取引委員会に提出された10-K表および他の文書で詳細に説明された他のリスクおよび不確実性を含む。これらまたは他のリスクまたは不確実性のうちの1つまたは複数が現実(または任意のそのような開発変化の結果)になる場合、または私たちの基本的な仮定が正しくないことが証明された場合、実際の結果または結果は、私たちの前向きな陳述に反映される結果とは大きく異なる可能性がある。展望的陳述および当10-K表の私たちの環境、社会および他の持続可能な開発計画、目標または活動に関する他の陳述は、これらの陳述が投資家にとって実質的であることを示しているわけではなく、これらの陳述が米国証券取引委員会に提出された文書で開示されなければならないことを示していない。さらに、環境、社会、持続可能性に関する歴史、現在、展望的陳述は、まだ制定されている基準、私たちが発展し続ける内部制御とプロセス、および将来変化する可能性のある仮定に基づいている可能性がある。本テーブル10-Kにおける陳述は、本文書が提出された日に行われ、Tidewaterは、新しい情報、未来のイベント、または他の理由でも、このような陳述の意図または義務を公開更新または修正することはない。当社の業務や証券投資に関するいくつかのリスクに関する議論は、本10-K表の他の部分に含まれる“リスク要因”を参照されたい。
本10−Kテーブルの一部では、エネルギー生産および掘削活動の傾向または発展が記載されていると主張する第三者によって発行された報告に言及する可能性があり、私たちは、このような情報の正確性および完全性に何の責任も負わず、そのような情報を更新または独立して確認するためのいかなるステップも講じていないことを明確に示す。
第1 A項。リスク要因
リスク要因に関する以下の議論には前向きな陳述が含まれている。これらのリスク要因は,本10−K表の他の陳述を理解するために重要である可能性がある。以下の情報は、本表第2部第7項“経営陣の財務状況及び業務成果の検討及び分析”及び本表第2部第8項“財務諸表及び補足データ”における連結財務諸表と関連説明と併せて読まなければならない。
私たちの業務、財務状況、および経営結果は、現在知られているか未知であっても、以下に説明する要素を含むが、これらに限定されないいくつかの要因の影響を受ける可能性があり、その中のいずれかまたは複数の要因は、私たちの実際の財務状況および経営結果を直接または間接的にもたらす可能性があり、前向き陳述における予想、予測または仮定の状況とは大きく異なる。これらのすべてまたは一部は、私たちの業務、将来性、財務状況、経営結果、株価、およびキャッシュフローに重大かつ不利な影響を与える可能性がある。これは、以下では具体的には言及されていないすべての会社に適用される他の要因の影響を受ける可能性もある。
リスク要因の概要
以下は、当社の業務、財務状況、および運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性のある主要なリスクおよび不確実性の概要です。あなたはこの要約と以下に含まれるすべてのリスク要因のより詳細な説明を読まなければならない。
私たちのビジネスや産業に関するリスクは
● |
私たちのサービスに対する需要は私たちの顧客の資本支出レベルに大きく依存します。石油·天然ガス業界以前の低迷は私たちの顧客の支出を減少させ、私たちのサービスへの需要が減少し、これは過去も未来も私たちの財務状況、経営業績、キャッシュフローに実質的な悪影響を与えた。 | |
● |
全世界の気候変化に関連する要素は、絶えず変化と増加する法規、全世界の気候変化に対する日々の関心と利益関係者の審査、及び不利な天気条件は日々頻繁かつ/或いは深刻であり、すべて私たちの業務、名声、運営結果と財務状況に不利な影響を与える可能性がある。 | |
● |
エネルギー移行問題を効率的かつタイムリーに解決できなければ,我々の業務,運営結果,キャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性がある。 |
|
● | 我々の業務戦略を実施する上で、買収目標の決定、任意の買収または合併の統合、買収による業務の発展に関するリスクに直面している。 | |
● |
私たちは比較的少ない顧客からかなりの収入を得た。 |
|
● |
私たちの顧客グループは統合を経験して、さらに統合することが可能だ。 | |
● | オフショア海運サービス業の高度な競争は私たちのサービスの価格設定に否定的な影響を及ぼすかもしれない。 | |
● |
非通常の原油と天然ガス資源の生産量の増加は、需要がそれに応じて増加することなく供給を増加させる可能性があり、これは石油と天然ガス価格に悪影響を及ぼす。 |
|
● |
私たちの既存の船団を維持して未来にさらに成長するために必要な船を購入するには多くの資金が必要だ。 |
|
● |
私たちは満期になる船舶契約を更新したり交換することができないかもしれない。 |
|
● | 事前に私たちの船舶の契約を終了することは私たちの運営に悪影響を及ぼすかもしれません。私たちの在庫は将来のどの時期の実際の運営結果にもならないかもしれません。 | |
● |
私たちは私たちの船舶に関連した追加的な損失や減価費用を記録するかもしれない。 |
|
● |
融資を受けることができる買い手を見つけることができないか、受け入れ可能な条件で、または合理的な時間枠でどんな販売も完了できないかもしれないので、私たちは私たちのキャッシュフローと流動性を改善するために船舶を売ることができないかもしれない。 | |
● |
船舶供給量の増加は、それに応じてオフショア掘削プラットフォームの数を増加させることなく、私たちが受け取ることができるレンタル日料率を低下させ、私たちの収入に負の影響を与える可能性がある。 | |
● | 私たちの保険範囲と契約賠償保障はすべての場合やすべてのリスクで私たちを保護するのに十分ではないかもしれません。 |
私たちの国際·海外業務に関するリスク
● |
私たちは世界各地で業務を展開し、米国以外の国で業務を展開することは固有のリスクに直面している。 |
|
● |
世界や地域の公衆衛生危機やその他の悲劇的な事件は経済活動を減少させ、商品価格の低下を招き、私たちの乗組員の交代と入港に影響を与える可能性がある。 |
|
● |
私たちは私たちの外国の合弁パートナーと中断や相違が発生する可能性があり、これは合弁企業の解体を招く可能性がある。 |
|
● |
私たちの国際業務は私たちを通貨安と変動の危険に直面させる。 |
私たちの人的資本に関わるリスクは
● |
合格者を引き付けて引き留めることができなければ、私たちの運営を阻害するかもしれません。 | |
● |
私たちは追加的な労働組合の努力、新しい集団交渉協定、または停止の影響を受けるかもしれない。 |
|
● |
私たちの一部の従業員たちは州と連邦法によって保護されており、これは私たちを仕事と関連したクレームに直面させるかもしれない。 |
私たちの負債に関するリスクは
● |
私たちは債務と他の義務を返済するのに十分なキャッシュフローを作ることができないかもしれない。 |
|
● |
制限債務契約は私たちが資金を調達して商業戦略を推進する能力を制限するかもしれない。 |
|
● |
私たちの債務額は私たちの運営と未来の見通しに大きな影響を及ぼすかもしれない。 |
|
● |
もし必要であれば、私たちは本当にあれば、割引条項で債務融資を受けることができないかもしれない。 |
政府の規制に関するリスク
● |
我々の広範な国際業務により、“海外腐敗防止法”、イギリスの“収賄法”あるいは類似した世界的な反賄賂法に基づいて、私たちは一定のコンプライアンスリスクに直面している。 |
|
● |
私たちが受けている複雑で発展中の法律法規は変化する可能性があり、これは私たちのコンプライアンスコストと運営リスクを増加させるだろう。 |
|
● |
アメリカと国際税法と政策の変化は私たちの財務業績に悪影響を及ぼすかもしれません。 |
|
● |
気候変動や温室効果ガス規制を含めた環境規制のいかなる変化も,エネルギーコストや将来の石油·天然ガスの生産を増加させる可能性がある。 |
情報技術やネットワークセキュリティに関するリスク
● |
私たちの任意の施設または第三者施設へのネットワークセキュリティ攻撃は、潜在的な責任や名声の損害、または他の方法で私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。 |
私たちの証券に関するリスクは
● |
私たちの普通株はアメリカ市民株主ではない外資持株によって制限されています。 |
|
● |
私たちの証券の市場価格は変動の影響を受けやすい。 |
|
● |
私たちは現在、私たちの普通株に現金配当金や他の分配を支払う計画がないので、あなたが購入した価格より高い価格で普通株を売却しない限り、あなたは何の投資収益も得られないかもしれません。 |
|
● |
私たちが未来に資本を調達する能力は限られているかもしれないし、これは私たちの資本要求に資金を提供できないかもしれない。 | |
● | 私たちの組織文書の外資所有権に関するいくつかの条項と制限は、統制権の変更を延期または阻止する可能性があります。 | |
● | 流通権証の行使や株式ベースの奨励発行は私たちの普通株を希釈する可能性がある。私たちの新しい債権証とGLF債権証の取引市場は限られているかもしれません。 | |
● | 新しい債権証とGLF債権証の見積もりを取引して得るのは難しいかもしれません。 | |
● | 私たちのAシリーズ権証、Bシリーズ権証、GLF株権証の行権価格は決して私たちの株価より高くないかもしれませんが(現金では)、行使されていない権利証は限られた価値で満期になるか、または価値がないかもしれません。しかも、このような手令の条項もまた修正されることができる。 | |
● | 私たちの普通株、Aシリーズ権証、Bシリーズ権証とGLF権証のニューヨーク証券取引所あるいはニューヨーク証券取引所アメリカ取引所への上場を維持できないかもしれません。 |
一般リスク因子
● |
新冠肺炎の疫病とそれによる不利な経済状況はすでに著者らの財務状況、経営業績とキャッシュフローに実質的な不利な影響を与える可能性がある。 |
|
● |
不確定な経済状況は、私たちの顧客が資本支出を延期したり、私たちの顧客や他の取引相手の義務履行能力を危険にさらしたりする可能性があります。 |
|
● |
気候変動に関連する極端な気象条件を含む悪天候事件は、過去および未来に私たちの運営および財務業績に悪影響を及ぼす可能性がある。 |
|
● |
急進的な株主は、私たちの管理チームの注意をそらし、および/または私たちの業務に否定的な影響を与えるかもしれません. |
リスク要因
私たちのビジネスや産業に関するリスクは
私たちのサービスに対する需要は私たちの顧客の資本支出レベルに大きく依存します。石油·天然ガス業界以前の低迷は私たちの顧客の支出を減少させ、私たちのサービスへの需要が減少し、これは過去も未来も私たちの財務状況、経営業績、キャッシュフローに実質的な悪影響を与えた。
私たちのサービスに対する需要は私たちの顧客の近海探査、開発と生産石油と天然ガス備蓄への資本支出に大きく依存しています。これらの支出は、通常、将来の石油と天然ガスの需要と将来の石油と天然ガス価格に対する私たちの顧客の見方と、私たちの顧客が資金を得る能力にかかっている。また,グローバルエネルギー部門は主に化石燃料ベースのシステムからより多くの再生可能エネルギーを含むシステムへと移行し,我々の顧客の支出レベルに影響を与える可能性がある。
根本的に言えば、原油と天然ガス業界は価格変化の影響を受ける大口商品業務であり、価格変化は逆に石油と天然ガス製品の需給に影響を与える地元、地域と世界の事件或いは条件に依存する。過去、石油と天然ガス価格のいかなる実際的または予想的な低下は、私たちの顧客の資本支出の減少、プロジェクトの修正、遅延、またはキャンセルをもたらし、これは歴史的に私たちのサービスに対する需要の低下、支払いの遅延、または私たちの支払いを遅延させることを招くだろう。これらの影響は、将来的に私たちの財務状況、経営業績、およびキャッシュフローに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
歴史的に見ると、石油と天然ガス価格は大きな変動を経験しており、様々な要素の影響を受ける可能性がある
● |
国内外の炭化水素の需給状況は、全世界の全体経済と商業状況の影響を受けている |
|
● |
石油と天然ガスの探査、開発、生産と輸送のコスト | |
● |
石油·ガス探査生産活動のレベル |
|
● |
過剰生産能力レベル | |
● |
石油と天然ガスの在庫レベル | |
● |
石油輸出国機構(OPEC)とオペック+と呼ばれる拡大連合が石油生産量レベルを設定、維持、または変更する能力または意思を含む、外国石油および天然ガス輸入の価格および数量 |
|
● |
政治的、経済的不確実性、地政学的動揺 |
|
● |
現在と将来の油井海上生産量の予想低下速度及び新しい海上石油と天然ガス埋蔵量の発見率 |
|
● | 再生可能エネルギーの普及を含む政府の法律、政策、条例、補助金 | |
● |
国民は連邦、州、地方政府に圧力をかけ、連邦、州と地方政府内部の立法と規制利益は、石油や天然ガス生産を停止、大幅に制限または規制することを要求している |
|
● |
極端な天気条件、自然災害、世界的または地域公共衛生危機、例えば大流行病と流行病、その他の悲劇的な事件; |
|
● |
近海掘削固有の操作危険による事故、例えば油漏れ |
|
● |
石油·天然ガス生産国の政治·軍事·経済不安定·社会不安は、1つ以上の石油·天然ガス生産国に関連する武装敵対行動の影響を含む |
|
● |
探査、開発と生産技術、あるいはエネルギー消費に影響を与える技術進歩 |
|
● |
代替燃料とエネルギーの価格と獲得性と公衆の見方 |
|
● | 石油と天然ガスの将来価格への投機および石油と天然ガス先物契約の投機取引 | |
● |
資本や大口商品市場の不確実性 |
|
● |
関税と関税に関する政策を含む国内と海外の税金政策。 |
歴史上、石油と天然ガス業界は周期的な低迷を経験し、私たちのサービスに対する需要が減少し、私たちが受け取ることができるレンタル料と価格は下振れ圧力に直面している。持続的な市場不確実性はまた私たちのサービスに対する需要の低下を招くかもしれない。そのほか、高い大口商品価格は必ずしもオフショア支援サービスに対する需要増加或いはオフショア支援船サービスの持続的な高い定価に転化するとは限らず、一部の原因は顧客需要が通常未来の大口商品価格に注目して予想される資本支出計画によって推進され、現在の価格だけでなく、顧客が陸上常規と非伝統石油と天然ガス生産に投資する機会である。
大口商品価格は2020年の過去安値から回復しているにもかかわらず、我々の顧客は一般的に資本の還元や代替エネルギーへの投資を含む市場変動や相互競争の優先事項を考慮した資本支出計画を低下させている。業界が大幅に低下し、持続的な市場不確実性や経済的代替エネルギー供給の増加は、私たちのサービスに対する需要の減少を招く可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、運営業績、キャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性がある。
全世界の気候変化に関連する要素は、絶えず変化と増加する法規、全世界の気候変化に対する日々の関心と利益関係者の審査、及び不利な天気条件は日々頻繁かつ/或いは深刻であり、すべて私たちの業務、名声、運営結果と財務状況に不利な影響を与える可能性がある。
すべての業界の会社は、そのESG実践に関連する利害関係者のますます多くの審査に直面している。投資家権益は団体、ある機関投資家、投資基金と他の影響力のある投資家もますますESGやり方に注目しており、近年もその投資の影響と社会コストをますます重視している。業界にかかわらず、投資家のESGおよび同様の問題に対する関心および行動は、投資家が会社のESG実践の評価のために資本を再構成するか、または資本を投入しないかを決定する可能性があるので、資本獲得を阻害する可能性がある。投資家または利害関係者の期待および基準、持続的な発展の期待および基準に適応していないか、または遵守されていないか、またはますます注目されているESG問題に適切に反応していないと考えられる会社は、法的要求があるか否かにかかわらず、名声被害を受ける可能性があり、そのような会社のサービス、財務状態および/または株価は、実質的かつ不利な影響を受ける可能性がある。さらに、ESGおよび持続可能性への関心の高まりは、政府調査および公共および個人訴訟をもたらし、これは、私たちのコストを増加させるか、または他の方法で私たちのサービスまたは運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
具体的には,気候変動による不確実性や不安定,政治指導部や環境政策の変化,地政学−化石燃料や再生可能エネルギーに対する社会の見方の変化,気候変動環境への懸念,ESG事項に対する投資家の期待が,我々のサービス需要に悪影響を及ぼす可能性がある,地球社会や政治環境に関連する石油·天然ガス業界への悪影響を含む。2021年9月、運航会社、石油会社、港湾局を含む150社以上が、運航業に2050年までに完全な脱炭素を要求するよう規制機関に呼びかけた。
ESG問題に対する社会的および政治的関心は、温室効果ガス排出を制限するための既存および達成される国際合意および国、地域または地方立法および規制措置を招き、米国ではバイデン政府および他のイニシアティブの優先順位とされている。これらの協定および措置には、“パリ気候協定”、“京都議定書”、EU排出取引システム、イギリスの炭素削減約束、国際海事機関の“MARPOL”添付ファイルVI修正案、米国の“地域温室効果ガスイニシアティブ”、“西部地域気候行動イニシアティブ”および他の様々な州計画が含まれており、将来の立法および規制措置を必要とするか、または引き起こす可能性があり、これらの立法および規制措置は、重大な設備およびチームの修正、運営変化、税金、または排出相殺を必要とし、私たちの運営中の温室効果ガス排出を減少させ、巨額の資本支出およびコンプライアンス、運営、維持、救済コストをもたらす可能性がある。石油·天然ガス産業へのいかなる長期的な重大な悪影響も、我々の業務に重大な財務·運営に悪影響を及ぼす可能性がある。私たちは主に石油と天然ガス産業を支持しており、私たちの船舶は化石燃料を用いて内部発電を行っているため、このような日々の関心と規制の影響は私たちと私たちの顧客の運営と財務業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
さらに、一部の機関投資家は、資本を構成する際にESG要因をますます重視している。これらの投資家は、ESG開示を強化することを求めているか、または炭化水素産業への投資を阻害する政策を実施している可能性がある。会社のガバナンス及び関連事項に関する情報を機関及び散財投資家に提供する組織は、会社のESG事項の処理方法を評価するための格付けプログラムを作成している。そのような評価はいくつかの投資家たちによって彼らの投資と投票決定に情報を提供するために使用される。不利なESG格付けは、投資家が私たちおよび私たちの業界に否定的な感情を抱き、投資が他の業界に移行することをもたらす可能性がある。ある程度、ある機関が実施する政策は、私たちの業界への投資を阻害し、これは私たちの融資コスト、流動性、資本獲得の機会に悪影響を及ぼす可能性がある。
また、気候変化はハリケーン、雷嵐、竜巻と氷雪嵐、海面上昇と季節的温度変動の激化など、より極端な天気状況を招く可能性がある。極端な天気条件は、私たちまたは私たちの顧客とサプライヤーの運営を妨害し、私たちのコストを増加させる可能性があり、極端な天気による損失は完全に保険に加入できない可能性があります。しかし、気候変動がどの程度私たちの業務に影響を及ぼす天気災害をどの程度増加させる可能性があるかは定かではない。
エネルギー移行問題を効率的かつタイムリーに解決できなければ,我々の業務,運営結果,キャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの長期的な成功は、私たちがエネルギー転換を効果的に制御する能力にかかっており、これは、変化し続ける可能性のある政府の要求と顧客の選好に適応し、彼らの石油と天然ガス事業がこの転換を過ごすことを支援するために、私たちの船と技術の組み合わせを調整する必要があるだろう。エネルギー移行構造の変化速度が予想より速い場合、あるいは私たちが予想していない方法で変化すれば、私たちのサービスの需要に悪影響を受ける可能性がある。また、エネルギー転換戦略を効果的に実施していないと考えられているか、または投資家や金融機関が化石燃料関連業界の会社から資金を移転した場合、私たちの運営結果、流動性、資本や証券市場を獲得する機会は不利な影響を受ける可能性がある。
私たちの業務戦略を実施する上で、私たちはこのような買収に融資する能力を含む、買収目標の決定、任意の買収または合併、買収による業務発展に関するリスクに直面しています。
歴史的に見て、合併と買収はずっと私たちの業務戦略の重要な要素であり、今もそうです。この戦略の成功は、適切な買収目標を決定し、有利な条件で取引を交渉し、融資取引を行い、取引を完了し、それらを我々の既存業務に統合する能力にかかっている。私たちの負債条項によると、私たちは運営現金、追加債務、および/または追加株式または債務証券を発行して将来の買収に融資することができる。さらに、私たちは、私たちの流動性を減少させ、私たちが融資市場に入る機会を制限し、私たちの債務の返済額を増加させるなど、追加債務の発生に関連する金融リスクに直面する可能性がある。このような追加的な債務超過要求は私たちの経営業績や財務状況に重大な負担を与える可能性があり、どの株式発行も私たちの株主に希釈影響を与える可能性がある。次の“私たちの債務と関連した危険”を参照してください。
私たちは私たちが任意の買収業務の運営と資産を自分たちの業務と統合することに成功したかどうかを確認することができない。取引が完了すると、買収は予想通りに表現されない可能性があり、私たちの全体の経営業績を希釈する可能性があります。
また、グローバル経済環境を考慮すると、私たちの買収や戦略投資を支援する推定値は急速に変化する可能性がある。買収に関連する予想される相乗効果やコスト節約を実現することは保証されないが,収入増加や運営効率に限らず,我々が想定している時間枠内でこれらの目標を達成する保証はない.私たちは将来の買収の重複機能を統合して簡略化することに成功できないかもしれないし、統合のコストは私たちが予想しているよりも高いかもしれない。また、我々の経営陣は、はるかに大規模な業務を効率的に管理したり、新たな業務ラインを成功させたりすることができない可能性がある。これらの買収や業務統合リスクを管理できないことは、私たちの業務、運営結果、財務状況に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは比較的少ない顧客からかなりの収入を得た。
2022年12月31日と2021年12月31日までの年間で、私たち最大の5人と10人の最大顧客が私たちの総収入に占める大きな割合です。私たちの顧客群は、私たちの定期チャーター便契約の満了と交換に伴い時間の経過とともに変化するのは正常ですが、これらの顧客のうちの1つまたは複数が彼らの活動を中断または削減することを決定した場合、または彼らと私たちとの活動を終了し、私たちとの契約を終了し、私たちと既存の契約を更新できなかった場合、および/または私たちに新しい契約を付与することを拒否した場合、私たちの運営結果、財務状況、キャッシュフローは大きな悪影響を受ける可能性があります。
私たちの顧客グループは統合を経験して、さらに統合することが可能だ。
統合は石油と天然ガス産業でよく見られ、未来も続くかもしれない。合併は我々のサービスを必要とする可能性のある潜在顧客の数を減少させ、探査、開発、生産活動に負の影響を与える可能性がある。合併後の会社は少なくとも初期に効率の向上とコスト低減に重点を置き、将来性の悪い探査活動を延期または放棄する可能性があるからである。このような活動は私たちのオフショアサービス需要に悪影響を及ぼすかもしれない。
オフショア海運サービス業の高度な競争は私たちのサービスの価格設定に否定的な影響を及ぼすかもしれない
私たちは競争の激しい業界で運営されており、これは貸切率と使用率を低くし、私たちの財務業績に悪影響を及ぼす可能性がある。私たちは以下の点で競争相手と業務を競争する:価格、質の高いサービスの名声、私たちの船の品質、適合性、そして技術能力、船の利用可能性、安全と効率、船を一つの市場から異なる市場に移す費用、そして国旗選好。さらに、国際市場における競争は、他に加えて、現地での船旗の建造、船の所有または制御、現地請負業者に契約を付与すること、現地市民を雇用すること、および/または現地サプライヤーから用品を購入することを要求する法規の悪影響を受ける可能性がある。
非通常の原油と天然ガス資源の生産量の増加は、需要がそれに応じて増加することなく供給を増加させる可能性があり、これは石油と天然ガス価格に悪影響を及ぼす。
北米の非通常原油や天然ガス資源の生産量の増加や、世界各地のいくつかの新たな大型液化天然ガス(LNG)輸出施設の操業は、将来的に天然ガス市場の供給過剰を招く可能性がある。掘削効率の向上に伴い、非常規資源の生産量も増加し、採掘コストを低減した。
米国の原油在庫も最近増加しており、一部の原因は非通常原油資源の開発に力を入れているからだ。世界の原油と天然ガス供給の長期的な増加は、通常の源からでも非伝統的な源からであっても、原油と天然ガスの需要がそれに応じて増加しなければ、原油と天然ガス価格を低下させる可能性がある。原油と天然ガス価格の長期的な低迷は探査·生産会社の発展計画にマイナス影響を与える可能性があり、さらに私たちの海上支援船サービスの需要減少を招く可能性がある。
私たちの現在の船団の規模と構成を維持し、将来さらに成長するために必要な船を購入するには、大量の資金が必要だ。
船の修理、認証、メンテナンスに必要な支出のうちのいくつかは計画外である可能性があり、通常は船齢の増加とともに増加する。しかも、積み上げられた船は私たちの市場の船団のように勤勉に維持されていない。船の積み時間の長さによっては、これらの船が現役サービスを再開するために追加料金が発生する可能性があります。
私たちの手元の現金、運営キャッシュフロー、新しい債務手配による借金は、将来より多くの船を購入することができるかもしれない資金を提供するのに十分であると予想されていますが、これらの金額を支払う能力は、私たちの運営が成功するかどうかにかかっています。私たちは私たちが現在の船団規模と船構成を拡大または維持するために必要な船を建設したり購入したりするのに十分な資本資源を持っているという保証はない。
WEは私たちの船舶のために満期になる契約を更新したり交換できないかもしれません。
私たちはいくつかのチャーター便レンタル契約が本年度に満期になり、他のいくつかの契約は次の数年で満期になります。私たちは、満期になる契約を更新したり交換したり、新しい契約を取得する能力、およびそのような任意の契約の条項は、市場状況や顧客の具体的な需要を含む様々な要素に依存します。私たちの業界の高度な競争と歴史的周期性を考慮して、私たちは契約を更新したり交換したりすることができないかもしれないし、満期になる契約を更新したり、交換したりすることが要求される可能性があります。あるいは、既存の契約の条項よりも低いか、または既存の契約の条項よりも低いか、またはこれらの船舶の契約を得ることができないかもしれません。これは私たちの財務状況、運営結果、そしてキャッシュフローに実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。
事前に私たちの船舶の契約を終了することは私たちの運営に悪影響を及ぼすかもしれません。私たちの在庫は将来のどの時期の実際の運営結果にもならないかもしれません。
私たちの船の大部分の長期契約と、私たちの政府実体と国家石油会社との多くの契約には、顧客に有利な早期終了オプションが含まれており、場合によってはどんな理由でも終了することが許されています。その中のいくつかの契約には、私たちに有利な早期終了救済措置や、私たちの顧客がこのようなオプションを行使することを阻止するための他の条項がありますが、このような救済措置があったり、私たちと訴訟を起こしたりする脅威に直面しても、私たちの顧客は彼らの終了権利を行使することを選択しないことを保証することはできません。さらに、私たちの多くの船舶の契約期間は1年以上であり、90日以下で終了を通知することができる。このような船舶が他の顧客と契約を締結することができない限り、契約を終了しても、私たちの業務を一時的に混乱させたり、他の方法で私たちの財務状況や運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。私たちはこのような業務を代替したり、経済的に同等の条件でそれを代替することができないかもしれない。この場合、たまっている数が減少する可能性があり、たまって収入に転化する仕事が影響を受ける可能性がある。
また、低迷している商品価格、信用市場の不利な変化、景気後退、戦略的変化、または他の私たちがコントロールできない要素は、私たちの顧客が既存の契約の条項の再交渉を求め、正当な理由なしに私たちの契約を終了したり、他の方法で私たちの契約に規定された義務の履行を拒否したりします。どんな場合でも、事前に契約を終了することは、私たちの1隻以上の船舶をより長い時間放置することをもたらす可能性がある。これらの結果の各々は、私たちの財務状況、運営結果、およびキャッシュフローに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは私たちの船舶に関連した追加的な損失や減価費用を記録するかもしれない。
事件や状況変化が資産グループの帳簿価値が回収できない可能性があることを示した場合には、既存の船団の船の減価状況を検討し、状況変化が船の帳簿価値が回収できない可能性があることを示した場合には、現役サービスを再開しないと予想されるスタック船も検討します。ここ数年間、私たちは私たちの長期資産に関連した減価費用を達成した。もし海上石油と天然ガス産業の状況が悪化すれば、私たちは今後しばらく追加的な長期資産減価を受けるかもしれない。
資産およびその最終処分によって生じた未割引現金流量がその帳簿金額よりも少ないと予想される場合、我々の財産および設備には減価損失がある。確認された任意の減価損失は、資産の帳簿価値が推定公正価値を超えていることを表す。この分析の一部として、私たちは未来の市場状況を仮定して推定する。もし実際の結果が私たちの推定仮定と一致しなければ、私たちは未来に減価損失を負担するかもしれない。しかも、私たちは市場不況の下で、私たちが未来に追加的な減価費用を負担しなければならないという保証はない。
融資を受けることができる買い手を見つけることができないか、受け入れ可能な条件で、または合理的な時間枠でどんな販売も完了できないかもしれないので、私たちは私たちのキャッシュフローと流動性を改善するために船舶を売ることができないかもしれない。
私たちは流動性を提供して私たちのキャッシュフローを改善するためにいくつかの船を売ることを求めるかもしれない。市場には私たちの船を売るのに十分な活動がないかもしれませんが、融資を受ける権利があるか、またはそのような販売を完了する権利があるバイヤーを特定できないかもしれません。たとえ私たちの船舶のために適切な買い手を見つけることができても、どの販売も流動性の高い市場やビジネスサイクルの他の時間に利用可能な条項よりもはるかに悪い条件で行われることができる。
船舶の供給を増加させ、それに応じて作業中のオフショア掘削プラットフォームの数を増加させる可能性がある私たちが受け取ることができるレンタル船の日料率が下がって、私たちの収入にマイナスの影響を与えます.
過去、高大口商品価格と技術進歩は結合し、深水探査、油田開発と生産の大幅な増加を招いた。この間,顧客や潜在顧客の期待需要を満たすために,近海船舶の建造数が大幅に増加した。海上支持船の輸送力過剰は通常、レンタル船の日料率に対して下り圧力となる。新たに建設された船舶が世界近海支援船市場に入る場合や,船舶が市場間を移動する場合には,輸送力が過剰になる可能性がある。わが船団に関する検討は,本表格10−K第7項“船舶使用率とセグメント平均料率”の節に掲載した。
また、米国航空法で米国沿岸貿易を制限する条項は、時々外国の競争相手に迂回される可能性があり、これらの外国の競争相手は、米国市民がコントロールする船のための貿易に従事しようとし、他の方法で沿岸貿易に従事する資格がある。米国航空法の廃止、一時停止または重大な改正、あるいはその利益の行政侵食は、外国国旗の掲げ、外国建造、外国所有、外国統制あるいは外国運営の船がアメリカ沿岸貿易に従事することを許可し、船の輸送力過剰と競争の激化、特に私たちが北米で運営している船にも影響を与える可能性がある。
船舶輸送力が増加し、海上掘削プラットフォームの数はそれに応じて増加しておらず、私たちが受け取ることができるレンタル日料率の低下を招き、私たちの業務、運営業績、財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。それは.
私たちの保険範囲と契約賠償保障はすべての場合やすべてのリスクで私たちを保護するのに十分ではないかもしれません.
私たちの運営は海上油田業務固有のリスクの影響を受けている。これらの事故には、井戸の噴火、爆発、発火、衝突、転覆、沈没、座礁、悪天候条件が含まれる。いくつかのイベントは、機械的故障またはナビゲーションまたは動作エラーによるもの(または進行)である可能性がある。
これらの危険は、人身傷害および生命損失、財産および設備(第三者財産および設備を含む)の深刻な損傷または破壊、汚染または環境破壊および事業停止、コスト増加、および業務損失をもたらす可能性がある。このような事故による損害は訴訟を招く可能性があり,巨額のクレームを要求し,これらの危険により重大な責任や損失を招く可能性がある。
私たちはこれらの危険に対応するために慎重だと思う責任保険に加入していますが、私たちの船は一般的に市場価値を見積もり、戦争、テロ行為と汚染リスクを含む損害保険に加入していますが、私たちの保険計画は損害額といくつかの免責額の制限を受けており、私たちの保険範囲はすべての場合あるいはすべてのリスクに対して保護を提供するのに十分ではないかもしれません。また,将来的には商業的に許容可能なレートで十分な保険を維持できると信じているが,このような保険が商業的に許容可能なレートで提供され続ける保証はない。私たちはまた、顧客やサプライヤーにいくつかのリスクから私たちを保護するように、私たちの契約に賠償義務を含めることを求めています。しかし、私たちの契約は単独で交渉されており、賠償レベルや責任配分は市場状況、特定の顧客要求、契約を交渉する際に存在する他の要因によって異なる可能性があります。また、私たちの契約における賠償条項の実行可能性は、適用法律によって制限されたり禁止されたり、管轄権のある裁判所によって強制的に執行されない可能性があります。顧客またはサプライヤーが私たちに対する賠償義務を履行できなかった重大な事件の発生は、私たちの経営業績、財務状況、キャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの国際·海外業務に関するリスク
私たちは世界各地で業務を展開し、米国以外の国で業務を展開することは多くの固有のリスクに直面している
私たちはブラジル、メキシコ、ガイアナ、北海(イギリスを含む)で多くの業務をしている。東南アジア、サウジアラビア、エジプト、アンゴラ、アフリカ西海岸全体で、これらの地域は私たちに大きな収入を創出してくれた。私たちの国際的な経営の常習的リスクは、ホスト国国内の政治、軍事、社会、経済的不安定を含むが、ホスト国は、貿易または経済制裁、税関、移民または他の法律の実行が不完全または持続的に実行されることを含む資産の押収または没収、および他の政府行動を含む可能性がある;外国政府は、契約を現地の競争相手の法規に付与することを要求するか、または契約を現地の競争相手に付与することを要求する法規;米国の“反海外腐敗法”(FCPA)、イギリスの“現代奴隷法”、イギリスの“反収賄法”、EU“一般データ保護条例”(GDPR)、輸出法、国際市場での業務に適用される他の類似した法律に関連するリスク;国際業務スタッフの就労ビザの採用、保留、取得、契約権の剥奪、契約権の剥奪、顧客や他の売掛金の徴収に困難や遅延、税収政策の変化、通貨為替レートの変動、外貨の再評価と切り下げ、外貨のドルへの両替を制限する。顧客や他の米国以外の管轄区域で支払われたお金を国外に移住させること、内乱、テロ行為、戦争または他の武力衝突(以下、さらに説明する)、輸出入割当量と制限または他の貿易障壁は、その大部分が私たちがコントロールできるものではない。
私たちはまた、戦争、破壊、海賊、誘拐、テロに関連するリスク、または私たちの人員を危険にさらし、予測不可能な方法で私たちの行動に悪影響を及ぼす可能性のある任意の類似のリスクに直面しています。戦争、破壊、海賊または誘拐による保険市場の変化、燃料供給と市場、特に石油の中断、およびパイプライン、生産施設、製油所、発電、送電および配電施設、海上掘削プラットフォームと船、通信インフラを含むインフラは、戦争行為の直接的な目標や間接的な死傷となる可能性があります。海賊、破壊、テロ。ウクライナの現在の衝突、および国際社会のこのような事件に対する反応は、経済に悪影響を及ぼす可能性もあり、これは近海の石油と天然ガスの探査、開発と生産活動、および私たちのサービスの需要に悪影響を及ぼす可能性がある。海賊、テロリスト、その他の敵対攻撃地域では保険を受けることが困難であり、費用が増加し、増加し続ける可能性がある。私たちは私たちの艦隊に適用されるので、この保険範囲を維持する必要性を定期的に評価する。戦争、破壊、海賊、テロによる金融市場の不安定さ、貿易や投資制裁などに対する国際社会の反応は、私たちの資金調達能力に悪影響を及ぼす可能性もあり、石油、天然ガス、電力業界に悪影響を与え、将来の成長を制限する可能性もある。過去数年間、これらの犯罪やテロ行為、戦争、国際敵対行動の増加は広く知られている。海洋サービス会社として挑戦的な地域のオフショア沿岸や潮汐水域で運営されています, 私たちは特にこのような不法活動の影響を受けやすい。
第三者の専門家のアドバイスを求めることを含め、これらのリスクのある市場での私たちの人員や資産を保護するための慎重な措置をとっているにもかかわらず、私たちは過去にこのような事件に遭遇したことがあり、私たちが将来影響を受けないことを保証することはできません。
私たちは私たちの外国の合弁パートナーと中断や相違が発生する可能性があり、これは合弁企業の解体を招く可能性がある。
私たちは、現地会社との合弁企業を通じていくつかの外国地域で業務を展開しており、現地の法律が現地会社に所有権を要求している場合もある。合弁パートナーは現地の知識や経験を提供する可能性があるが、これらの合弁企業は、合弁企業に特化した資産や運営を制御する能力を制限することが多く、合弁パートナーの業務目標と一致しない場合や、このような関係を維持し続けることが賢明ではないか、維持できない他の要因が生じる可能性がある。我々のパートナーとのいかなる相違や合弁企業の終了は、合弁企業の運営を混乱させたり、合弁企業の資産をリスクに直面させたりする可能性がある。もし私たちが合弁パートナーとの問題を解決できなければ、合弁企業を中止したり、異なるパートナーを探したり、その地域で仕事を続けたり、別の市場で私たちの資産のための機会を探すことにすることができる。
既存の合弁企業の解体は挑戦的である可能性があり、合弁企業の終了や解体に関連する収入損失や、新しいパートナーを探したり、資産を別の市場に移すことに関するコストは、私たちの財務状況、運営結果、あるいはキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの国際業務は私たちを通貨安と変動の危険に直面させる。
私たちの国際業務はすべての外貨建てのレンタル契約で外貨為替レートのリスクに直面しています。私たちのいくつかの国際契約に対して、一部の収入と現地費用は現地通貨で支払われており、これはドルと外国通貨の間の為替レートが変化するリスクに直面している。場合によっては、私たちが受け取った支払通貨は取引が容易ではなく、流動性が不足している可能性がある。私たちは普通正常な業務過程で発生した外貨契約に関連する外貨為替レートの変動はありません。これは私たちに為替損失のリスクを直面させます。私たちがドル以外の通貨で計算した貨幣資産と負債の再評価の収益と損失は私たちの総合経営報告書に含まれています。外貨変動は私たちのアメリカ以外での運営結果や純資産のドル価値が為替変動によって変化する可能性があります。これは私たちの運営結果と財政状況に否定的な影響を及ぼすかもしれない。また,収益を発生させる通貨に対する通貨の変動は,報告された運営結果の期間と期間の比較を困難にする可能性がある.
これらのプロジェクトの財務影響を最小限に抑えるために、私たちはドルで私たちのサービスの大部分を契約しようと努力し、実行可能な場合、私たちは大量の非ドル建ての現金残高を維持することを避けることを試みた。また、適切な時期に運営コストの通貨を収入流の通貨とマッチングさせ、これらのリスクの財務的影響を最小限に抑えることを試みている。私たちはドル建てでないすべての契約に関連する通貨両替リスクを監視します。
人的資本に関連するリスク
合格した人材を引きつけて引き留めることができなければ、私たちの運営を阻害するかもしれません.
私たちの未来の成功は私たちが合格した人材を募集し、育成し、維持する能力にかかっている。私たちは私たちの船を操作して私たちのサービスを提供するために高い技術と狭い技術者が必要だ。近海石油·ガス探査と生産活動の増加、技術の発展と顧客需要の変化に伴い、著者らの業務に必要な人員に対する競争は激化した。また、長年、石油と天然ガス価格の変動レベルと、この業界全体の将来性に対する人々の普遍的な懸念により、私たちの業界は多くの経験のある専門家を失ってきた。そのため、利用率が高い時期には、合格した海外従業員を見つけて維持することが困難になり、これは私たちのコストを増加させたり、私たちの運営に他の実質的な悪影響を与える可能性がある。
幹部、マネージャー、あるいは他のキーパーソンが辞任し、退職したり、解雇されたり、あるいは彼らのサービスが他の方法で中断された場合、私たちは彼らを適時に交換できない可能性があり、生産性の大幅な低下を経験するかもしれない。
このような不確実性は私たちと顧客、サプライヤー、そして他の当事者たちとの関係に影響を及ぼすかもしれない。そのため、私たちが過去のように行政者、管理者、他のキーパーソンを吸引、維持、激励できる保証はない。
私たちは追加的な労働組合の努力、新しい集団交渉協定、または停止の影響を受けるかもしれない。
私たちがそうすることを要求されたところで、私たちは定期的な交渉が必要な集団交渉協定に拘束された労働組合労働者を持っている。このような交渉はより高い人員支出、他のコスト増加、またはより多くの運営制限をもたらすかもしれない。これらの合意条項に対する論争、またはこれらの合意に基づいて私たち従業員を代表する労働組合と受け入れ可能な契約を交渉することができない可能性があり、影響を受けた労働者のストライキ、停止、または他の遅延作業を招く可能性がある。また、私たちは時々私たちのアメリカ政府職員を含めて、私たちの他の従業員のための労働組合を設立するために努力している。追加的な労働組合努力、新しい集団交渉協定、または停止は、私たちのコストと運営制限を大幅に増加させ、私たちの運営を混乱させ、私たちの収入を減少させ、私たちの業務、財務状況、および運営結果に悪影響を与え、あるいは私たちの柔軟性を制限するかもしれない。
私たちは全業界、多雇用主、固定収益の年金計画に参加し、私たちを潜在的な未来の損失に直面させた。
私たちのいくつかの子会社は、イギリスの2つの全業界、多雇用主固定収益年金計画の参加雇用者である。多雇用主計画に関連する他のリスクでは、多雇用主計画の納付と資金支援のない義務は、計画参加者が分担する。したがって、他の計画参加者が計画から脱退したり、参加を停止したりすると、資金不足の債務を継承する可能性があり、1つまたは2つの計画を脱退すれば、計画資金が不足している状態での割り当て可能なシェアに応じて計画に金額を支払う必要があるかもしれない。将来の精算結果によると、これらの計画はさらなる赤字になる可能性があり、資金を提供する必要があり、これは私たちの財務状況、運営結果、キャッシュフローにマイナスの影響を与える。
私たちの一部の従業員は連邦法律によって保護されており、州法律で規定されているクレームに加えて、仕事に関するクレームに直面している可能性があります。
私たちの一部の従業員たちは“ジョーンズ法案”、“公海死亡法案”、一般海事法の条項によって保護されている。これらの法律は州労働者賠償法より優先し、これらの従業員とその代表が権利侵害理論に基づいて連邦裁判所で仕事に関連する事件について雇用主に訴訟を提起することを許可する。私たちは通常州労働者賠償法規がこのようなクレームに加えた損害制限によって保護されていないので、私たちはこれらの従業員が提出したいかなるクレームに対してももっと大きなリスクがあるかもしれません。
私たちの負債に関するリスクは
私たちは債務と他の義務を返済するのに十分なキャッシュフローを作ることができないかもしれない。
私たちが債務を返済する能力と私たちの運営に資金を提供する能力は私たちが十分なキャッシュフローを維持する能力にかかっている。私たちの将来現金を発生させる能力は、大口商品価格、私たちのサービスに対する需要、私たちのサービスのために受け取ることができる価格、全体的な経済と金融状況、私たちの市場の競争、立法と規制行動が私たちの業務を展開する方法に与える影響、その他の要素を含む石油と天然ガス業界の条件に大きく依存しています。これらはすべて私たちがコントロールできません。
私たちの全世界の顧客の低いレベルの近海探査開発活動と支出はすでに私たちの財務業績、財務状況と財務見通しに直接かつ顕著な影響を与える可能性がある。
債券条項と信用手配協定の制限条項は、資金の調達と業務戦略を推進する能力を制限する可能性がありますそして、私たちの運営と未来の見通しに大きな影響を及ぼすかもしれない。
当社が2026年に満期になった8.50%高級担保債券の条項(債券条項)およびDNB Bank ASAニューヨーク支店(融資エージェント、北欧受託者ASおよびいくつかの他の機関として)とのスーパー高級循環信用融資プロトコル(信用融資プロトコル)にはいくつかの制限的なチェーノが含まれている
● |
私たちが債務を発生させる能力を制限し、投資または資本支出、買収、債務超過要求、一般会社の用途、配当、その他の分配、買い戻し、または償還に資金を提供する |
|
● | 私たちがすべてまたはほとんどの資産を合併、合併、販売、または他の処置に制限する |
● | 経営資本、資本支出(例えば、投資新船)および他の一般的な商業活動に利用可能なキャッシュフローを減少させるために、運営キャッシュフローの大部分を返済に使用することが求められている |
|
● | 船を含む大量の担保を要求することは、私たちの業務の柔軟性を制限し、私たちの資産を売る能力を制限するかもしれません |
|
● | 業務を計画または対応することと、私たちの業界の変化に対応することを含む、経営陣の業務を経営する際の柔軟性を制限する | |
● | ビジネスの低下やマクロ経済や業界の状況の悪化に耐える能力を弱めること | |
● | 私たちをレバレッジ率の低い競争相手に対して劣勢にさせます。 |
債券条項と信用手配協定もまた、最低流動資金及び最低総合株式を維持することを含むいくつかの財務契約を遵守することを要求する。私たちはこれらの金融契約を履行したり、これらの契約を遵守することができないかもしれません。これは、債券条項や信用手配協定の下での違約を招く可能性があります。違約が発生して継続している場合、債券条項および信用手配協定項の下の保証当事者および貸金者は、すべての未返済借款および課税利息および他の費用の即時満期および支払いを宣言することができる。もし吾らが満期または満期を宣言した時に債務を返済できなかった場合、担保当事者及び債券条項及び信用手配協議下の貸金人も質抵当担保(船を含む)の償還権を取り消して、債務を保証する権利がある。もしこのような債務が加速すれば、私たちの資産は私たちの保証債務を全額返済するのに十分ではないかもしれない。債券条項及び信用手配協定のその他の資料については、当社に添付されている総合財務諸表付記(4)-“債務”を参照されたい。2022年12月31日現在、高級担保債券と信用手配協定の未返済額はそれぞれ1.75億ドルと2500万ドルである。
債券条項と信用手配協定の制限条項のため、私たちはビジネスチャンスの利用を阻止されるかもしれない。また、債券条項および信用融資協定に記載されている制限は、自発的前払い債券条項の下での債務に適用される大量の全額割増を含み、市場状況または市場状況に反応し、資本需要を満たすか、または他の方法で私たちの活動または業務計画を制限する能力を制限し、私たちの業務融資、再融資、買収、私たちの業務戦略の実行、資本支出の実行、同様の制限を受けていない会社との効果的な競争、または私たちの利益に合った他の業務活動に従事する能力に悪影響を及ぼす可能性がある。将来、私たちはまたより多くの債務義務を負うことができ、これは私たちを追加的で異なる制限的な条約の制約を受け、それによって私たちの財政と経営の柔軟性にさらに影響を及ぼすかもしれない。もし私たちが財政的または運営的柔軟性を得ることを要求された場合、または私たちがどんな理由でもこれらの合意を遵守できない場合、または私たちが受け入れ可能な条項で、または私たちの債務を再融資することができなければ、私たちは免除されたり、このような合意の修正を受けることができるということを保証することはできません。
もし必要であれば、私たちは本当にあれば、割引条項で債務や株式融資を得ることができないかもしれない。
私たちの業務と運営が現金を消費する速度は私たちが予想していたより速いかもしれません。これは機械チームと他の資産を維持するための資本支出の能力を弱めるかもしれません。もし私たちの経営活動のキャッシュフローが不足して資本支出が資金を提供すると思ったら、私たちは債務や株式の発行、代替融資または資産の売却によって支出を減らしたり、キャッシュフローを増加させる必要があるだろう。もし受け入れ可能な条件で十分な資金が利用できなければ、私たちは私たちの資本要求に資金を提供できないかもしれない。私たちの将来の資本支出融資能力のいかなる制限も、顧客の選好、技術変化、他の市場条件の変化に反応する能力を制限する可能性があり、これは業界内での競争地位を弱める可能性がある。
また、大口商品価格の下落や近海探査、開発と生産の投資見通しが大幅に低下した場合、融資者がエネルギー業界への融資開放を減少させ、より高い融資基準を実施し、貸借コストと担保要求を高めたり、新しい信用の発行を拒否したり、エネルギー·エネルギーサービス分野の既存の信用手配を修正したりすれば、私たちが信用と債務市場を獲得する機会が制限される可能性があり、あるいはコストがより高い可能性がある。銀行監督機関が金融機関にかける圧力は、これらの潜在的な負の結果を悪化させ、苦境に陥った業界発展の信用リスクに対して迅速かつ果断な反応を迫る可能性がある。
政府の規制に関するリスク
我々の広範な国際業務により、“海外腐敗防止法”、イギリスの“収賄法”あるいは類似した世界的な反賄賂法に基づいて、私たちは一定のコンプライアンスリスクに直面している
私たちのグローバル業務は、賄賂と反腐敗に関するいくつかの複雑なアメリカと国際法律法規を遵守することを要求している。“海外腐敗防止法”や他の司法管轄区の同様の反賄賂法は、イギリスの“収賄法”、“国連腐敗防止条約”、“ブラジルクリーン会社法”を含み、会社及びその中間者が業務を獲得又は保留し、又は不正な商業利益を得るために外国人官僚に不正な金を支払うことを一般的に禁止している。我々は、“海外腐敗防止法”および他の反賄賂法規の遵守を促進するための能動的な手続きを講じており、“海外腐敗防止法”または他の反賄賂法規に従わない行為は、これらの司法管轄区域における業務運営の参加または削減、船または他の資産の押収を含む民事および刑事罰または他の罰金または制裁を受ける可能性があり、これは、私たちの業務、財務状況、運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。また,これらのパートナーやエージェント自体がこのような法律の制約を受けなくても,地域パートナーやエージェントが適用される反賄賂法律に違反した行動に責任を負う可能性がある.私たちが業務を展開している国が適用される反賄賂法律に違反していると認定された場合、私たちの業務と商業的名声、そして私たちの運営結果とキャッシュフローに実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。私たちは世界の多くの政府が腐敗している地域で業務を展開しており、場合によっては反賄賂法律を厳格に遵守することは現地の風習ややり方と衝突し、私たちの業務に影響を与える可能性がある。
私たちが受けている複雑で発展中の法律法規は変化する可能性があり、これは私たちのコンプライアンスコストと運営リスクを増加させるだろう
私たちの業務は多くの複雑で深刻な法律法規によって制限されている。私たちの業務の多くの側面に関連する厳格な連邦、州、地方および外国の法律法規は、反賄賂と反腐敗法律、輸出入規制、環境、労働者の健康と安全、労働と雇用、税収、反独占と公平な競争、データプライバシー保護、証券法規、その他私たちの運営に重大な影響を与える法規と法律要件を含む。海運業の多くの方面はアメリカ海岸警備隊、アメリカ税関と国境保護局及びその外国の同業者の広範な政府監督管理、及びアメリカ航運局、石油会社の国際海洋フォーラムと国際海洋請負業者協会などの私営業界組織が実施した標準の制約を受けている。これらの法律や法規を遵守することは大きなコストを伴うかもしれないし、私たちの業務慣行を変える必要があり、これは収入や収益力の低下を招く可能性がある。規定を守らないことは、私たち、私たちの役人、または従業員に対する巨額の罰金、損害、その他の刑事制裁を招き、私たちの業務行為を禁止または追加要求し、私たちの名声を損なう可能性もあります。
アメリカと国際税法と政策の変化は私たちの財務業績に悪影響を及ぼすかもしれません。
我々は、異なる子会社を通じて米国と世界で事業を展開しており、これらの子会社は、私たちが業務を行っている管轄区域内と司法管轄区域との間で適用される税法、条約または法規を遵守しており、低税率司法管轄区で設立された会社に対する法律や政策を含め、これらの法律や政策は変化する可能性があり、解釈される可能性がある。私たちは私たちの経営と収入を稼ぐ間に各司法管轄区域に対する効果的な適用税法と法規の解釈に基づいて、私たちの所得税支出を決定します。私たちが事業を展開している1つまたは複数の国、または私たちが登録して設立または居住している1つまたは複数の国では、税法、税務条約、法規または会計原則、またはその解釈の大きな変化は、私たちの世界的な収益の実際の税率をより高くする可能性があり、このような変化は、私たちの財務業績に大きな影響を与える可能性がある。
また、私たちの全体的な有効税率は、法定税率が低い国の予想より低い収益と、法定税率が高い国が予想より高い収益の悪影響と突然の影響を受けたり、私たちの繰延税金資産や負債の推定値の変化の影響を受ける可能性がある。また,我々のグローバル業務は将来的に変化する可能性があるため,各管轄区で確認された収益と損失の組合せが変化する可能性がある.このような変化は、私たちが外国の税金控除のような税金優遇を利用する能力を低下させ、有効な税率と税収支出を増加させる可能性がある。
私たちの収入と純収入の大部分はアメリカ以外の業務から来ています。私たちの有効税率は従来平均約30%でしたが、ここ数年まで、石油と天然ガス市場の低下は私たちの業務と全体的な有効税率に大きな影響を与えました
2017年12月22日、米国政府は包括的な税法、通称“減税·雇用法案”(“税法”)を公布した。私たちは私たちが進行している事業に及ぼす税法の影響を監視し続ける。税法の将来の財務状況への影響は、税法解釈の変化、税法によって生じる問題を解決するための立法行動、または所得税会計基準の任意の変化、または課税法による関連解釈の不利な影響を受ける可能性がある。また、8カ国グループ、20カ国グループ、経済協力開発機構(OECD)が提案した税ベース侵食と利益移転報告要求(BEPS)により、国境を越えた国際貿易に対する各国の課税管轄権を決定する長期国際税収規範が進化している。2022年、EU加盟国は、OECDの第2の柱モデル規則に従って、15%の世界最低税率を実施することで合意した。我々が事業を展開している他の税収管区も、これらの提案されたガイドラインと一致する法律を採用することを示している。これらと他の税金法律と関連法規の変化に伴い、私たちの財務業績は実質的な影響を受ける可能性がある。これらの可能な変化の予測不可能性とその潜在的な相互依存関係を考慮すると、このような潜在的な税収変化が私たちの収益およびキャッシュフローの全体的な影響に累積的な積極的な影響であるか負の影響であるかを評価することは困難であるが、このような変化は私たちの財務業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
また、私たちの所得税申告書はアメリカ国税局と他の申告納税申告書の税務機関の審査と審査を受けなければなりません。私たちはしばしばこのような検査が不利な結果をもたらす可能性を評価して、私たちの税金支出が十分であるかどうかを決定する。私たちは所得税の利点を認めず、私たちは税務機関が疑問を提起すれば、私たちはそうすることを許さないかもしれないと思う。任意の税務機関が私たちの運営構造や会社間移転定価政策に挑戦することに成功した場合、またはいくつかの所得税条約の条項が私たちの構造と不利な方法で解釈された場合、または私たちがどの国/地域で実質的な税務紛争に負けた場合、私たちの世界的な収益の有効税率が増加する可能性があり、私たちの財務状況と運営結果は実質的な悪影響を受ける可能性がある
気候変動や温室効果ガス規制を含む環境規制のいかなる変化も、エネルギーコストや将来の石油·天然ガス生産を増加させる可能性がある。
私たちの運営は連邦、州、地方、国際法律と法規によって制約されており、これらの法律と法規は環境への汚染物質の排出や他の環境保護に関する法規を制御している。このような法律と法規を遵守するためには、高価な設備を設置し、人手を増やしたり、操作を変更したりする必要があるかもしれない。場合によっては、いくつかの環境法は、石油や有害物質の漏洩や漏れの救済規定に対して厳格な責任を負う可能性があり、これは、私たちが不注意であっても過ちであっても、私たちに責任を負わせるかもしれない。
気候変動リスクの懸念から、一部の国では、二酸化炭素、メタン、その他のガスの排出(温室効果ガス排出)を削減するための規制枠組みの採用が検討されている。これらの法規には、総量規制と取引制度、炭素税、制限的許可の採用、エネルギー効率基準の向上、および再生可能エネルギーに対する激励または強制要求が含まれている。これらの要求は、私たちの顧客の製品をより高価にし、炭化水素の需要を減少させ、炭化水素需要を天然ガスのような比較的低炭素の資源に転換する可能性があり、いずれの資源も私たちのサービスの需要を減少させる可能性がある。いずれの規制も最終的にはエネルギーコストや環境や他のコストの増加を招く可能性があり,資本支出は我々船の内部発電システムのアップグレードを含めて制限を遵守するために必要である可能性がある。これらの発展は、私たちの顧客のいる地域の将来の生産と炭化水素(例えば原油や天然ガス)の需要に悪影響を及ぼす可能性があり、それによって、私たちの将来の海上支援船や他の資産の需要に悪影響を及ぼす可能性があり、これらの需要は海上石油と天然ガスの探査、開発、生産市場の活動レベルに高度に依存している。
また,環境排出の規制を強化することは,代替エネルギーの使用により大きなインセンティブを与える可能性があり,化石燃料の使用を減少または最終的に淘汰する可能性があり,我々の業務に悪影響を及ぼす可能性がある。例えば,時間の経過とともに,発電を化石燃料から再生可能エネルギーに移行する法律,法規,その他のイニシアティブは異なる実施と考慮の段階にあり,将来的には我々が運営する市場で採用され続ける可能性がある。
気候変動に関する法律、法規、義務を遵守することは、私たちの船の運営と維持に関連するコストを増加させる可能性があり、新しい排出制御を設置し、私たちの温室効果ガス排出に関する手当を得たり、私たちの温室効果ガス排出に関連する税金を支払ったり、温室効果ガス排出計画を管理したりすることが求められています。しかし、規制が実施され、その影響が知られていない限り、私たちはそれらが私たちの財務状況、経営結果、競争能力に与える影響を合理的または確実に推定することができない。気候変動に関する問題への配慮や,これらの問題に対する国際合意や国,地域あるいは州規制枠組みによる対応は,適用された場合に会社の戦略,計画,リスク管理プロセスに組み込まれる。それらはまた同社の長期供給、需要、エネルギー価格予測に組み込まれる可能性がある。しかし、原油や天然ガス業界へのいかなる長期的な重大な悪影響も、私たちの財務状況、経営業績、キャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性がある。
情報技術とネットワークセキュリティに関するリスク
私たちの任意の施設または第三者施設へのネットワークセキュリティ攻撃は、潜在的な責任や名声の損害、または他の方法で私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの多くの業務と運営プロセスは伝統的な技術システムと新興技術システムに深刻に依存しており、その中のいくつかは私たちが管理し、いくつかは第三者サービスと設備プロバイダが管理して、日常的な運営を行い、安全性と効率を向上させ、コストを低減する。私たちはコンピュータ化システムを使用して、支払い取引を処理し、機密記録を保存し、船の操作を行うことを含む、私たちの財務と運営機能を実行するのを助けます。これは私たちの業務リスクを増加させるかもしれません。もし私たちの任意の財務、運営、または他の技術システムに障害があったり、他の重大な欠陥がある場合、私たちの財務業績は不利な影響を受ける可能性があります。従業員や他の第三者がミスをしたり、意図的にオペレーティングシステムを改ざんしたり操作したりして、当社のオペレーティングシステムに障害が発生した場合、私たちの財務業績も悪影響を受ける可能性があります。また,我々の船上システムを含む自動化システムに依存すると,オペレーティングシステム欠陥のリスクがさらに増加する可能性があり,これらのシステムに対する従業員や他の改ざんや操作は検出困難な損失を招く可能性がある.
サイバーセキュリティ事件は頻度と規模で増加している。これらのイベントは、重要なビジネス技術およびフロー制御ネットワークをターゲットとした脅威を含む、マルウェアのインストール、恐喝ソフトウェアのインストール、ネットワーク釣り、資格証明攻撃、不正アクセスデータ、および他の高度かつ複雑なネットワークセキュリティホールおよび脅威を含むことができるが、これらに限定されない。私たちの施設や運営、私たちの顧客、または任意の財務データに影響を与えるネットワークセキュリティ攻撃は、私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。さらに、当社の顧客および従業員データへのネットワーク攻撃は、財務損失、知的財産権、独自情報、または顧客およびサプライヤーデータの損失を招き、私たちの名声に悪影響を及ぼす可能性があります。新冠肺炎の疫病により、著者らの情報システムに遠隔アクセスする従業員の数が増加し、著者らが潜在的なネットワークセキュリティホールに直面するリスクを増加させた。私たちが依存している第三者システムはまたこのような攻撃やオペレーティングシステムの障害を受ける可能性がある。このような事件は、私たちの業務を混乱させ、潜在的な責任や名声の損害をもたらし、または他の方法で私たちの業務、運営、および財務業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの証券に関するリスクは
私たちの普通株は外資持株と非アメリカ市民株主が要求する可能性のある資産剥離の制限を受けています。
私たちのいくつかの業務はアメリカ沿岸貿易で行われ、通常ジョーンズ法案と呼ばれるアメリカ連邦法律によって管轄されています。ジョーンズ法案は、貨物と乗客の米国の各地点間の水路輸送を制限し、この法案で定義されている“米国市民”が所有·制御する船のみを許可する。もしアメリカ市民でなければ、私たちの普通株式の25%以上を所有したり、コントロールしたりすれば、私たちはジョーンズ法案取引で船を所有し、運営する特権を失うかもしれない。この損失は私たちの経営業績に実質的な悪影響を及ぼすかもしれません。
当社の改訂及び再予約された会社登録証明書及び2件目の改訂及び再予約された附例は、ジョーンズ法案の遵守を確保するために、株式譲渡手続きを含む規則、政策及びプログラムの制定を当社取締役会に許可する。
ジョーンズ法案を遵守するために合理的な保証金を提供するために、私たちの取締役会は、すべての非米国市民が合計で最大24%の普通株流通株を持つことができ、どの非米国市民も最大4.9%の普通株流通株を持つことができると決定した。
非米国市民の普通株式に対する持株が許容制限に達した場合、私たちはこのような普通株式を再発行することもできず、非米国市民へのこのような普通株式の譲渡を許可することもできないだろう。これらの所有権条項に違反するいかなる普通株式譲渡も、普通株式またはその普通株式に関連する任意の投票権、配当金、または他の権利の譲渡を無効にする。もしアメリカ市民が私たちの株を非アメリカ市民に譲渡できなければ、これらの要求の存在と実行は私たちの株式証券の流動性や時価に悪影響を及ぼす可能性がある。さらに、場合によっては、このような所有権要件は、制御権の変更を阻害、遅延、または阻止する可能性がある。
私たちの証券の市場価格は変動の影響を受けやすい。
私たちの普通株の市場価格は、私たちがコントロールできない多くの要素によって広範な変動の影響を受ける可能性があり、これらの要素は、私たちが破産後の有限取引の歴史から脱却し、私たちの証券は時々取引があっさりしている可能性があり、私たちが会計を再開するために比較可能な歴史的財務情報が不足していること、私たちの経営業績とキャッシュフローの実際あるいは予想変化、私たちの市場の商業状況および証券市場とエネルギー関連株式市場の全体的な状況、全体的な経済と市場状況、その他私たちの未来の業績に影響を与える可能性のある要素を含む。本テーブルの10−Kに記載されているものを含む。
私たちは現在現金配当金を支払うことや私たちの普通株に他の分配をする計画がない。
私たちは現在支払わないし、予測可能な未来に私たちの普通株に現金配当金や他の分配を支払うことも望んでいない。将来的に普通株について現金配当金や他の配当金を支払うかどうかは、私たちの取締役会が自ら決定し、私たちの融資合意のいかなる制限を受けても、もし私たちが未来にその配当金を支払うことを選択すれば、私たちはいつでもその配当金の支払いを減少または完全に停止することができる。例えば、私たちが現在返済していない長期手形の条項は2023年末までに配当金を支払うことを許可しない。取締役会は、一般的および経済的状況、私たちの財務状況および経営業績、私たちの利用可能な現金および現在および予想される現金需要、資本要求、私たちまたは私たちの付属会社が発生する可能性のある任意の既存および未来の債務の合意およびその他の契約、法律、税務および規制制限、および株主への配当金の支払いへの影響、および取締役会が関連すると考えられる他の要素を考慮することができる。したがって、私たちの普通株を購入価格より高い価格で販売しない限り、私たちの普通株への投資は何の見返りも得られないかもしれません。
私たちが未来に資本を調達する能力は限られているかもしれないし、これは私たちの資本要求に資金を提供できないかもしれない。
私たちの業務と運営が現金を消費する速度は私たちが予想していたよりも速いかもしれません。これは私たちの資本支出能力を弱めることができて、私たちのチームと他の資産を適切な運営条件に維持することができます。もし私たちの経営活動のキャッシュフローが不足して資本支出に資金を提供する場合、私たちはこれらの支出をさらに減らしたり、債務や株式発行を通じて、あるいは代替融資計画や資産売却によって資本支出に資金を提供することを要求されるだろう。もし受け入れ可能な条件で十分な資金が利用できなければ、私たちは私たちの資本要求に資金を提供できないかもしれない。我々が債務又は株式を調達する能力、又は既存債務手配のための再融資又は再編を行う能力は、資本市場状況、我々の当時の財務状況及びキャッシュフロー発生能力等に依存する。私たちの将来の資本支出融資能力のいかなる制限も、顧客の選好、技術変化、他の市場条件の変化に反応する能力を制限する可能性があり、これは業界内での競争地位を弱める可能性がある。
もし私たちが追加的な株式証券を発行すれば、既存の株主は希釈されるだろう。私たちが改訂·再予約した会社登録証明書は、私たちの取締役会が優先株を発行することを可能にします。これらの優先株は、私たちの普通株よりも優先権と優先権を持つ可能性があります。私たちが未来のどの発行でも証券を発行する決定は市場状況と他のコントロールできない要素に依存するため、私たちは私たちが未来に発行する金額、時間、性質を予測したり推定することができません。したがって、私たちの証券保有者は、私たちの普通株や他の証券の市場価格を下げ、彼らの利益を希釈したり、彼ら自身の権利や優遇に優先されたりするリスクを負う。
私たちの組織文書の外資所有権に関するいくつかの条項と制限は、統制権の変更を延期または阻止する可能性があります。
我々が改訂·再改訂した会社登録証明書および私たちの第2回改正と再改正された定款およびデラウェア州法律のいくつかの条項は、株主が有利と考える可能性のある合併、買収、要約買収、買収企図、または他の制御権変更取引を遅延、延期、または阻止する可能性があり、私たちの株主が保有する株式のプレミアムまたは私たちの普通株や他の証券の取引価格に負の影響を与える可能性のある試みを含む。これらの規定はまた、依頼書の競争を阻止し、他の株主とあなたが選択した取締役を選挙しにくくし、あなたが取りたい他の会社の行動を取ることを引き起こす可能性があります。他の事項を除いて、これらの規定は以下のことを含む
● |
私たちの取締役会は、一連の優先株の権利、権力、および優先株の能力を発行して決定します |
|
● |
株主に取締役指名を事前に通知し、株主に年次会議で審議のための事項を提出するよう要求する |
|
● |
特別株主総会の開催制限 |
|
● |
株主が書面の同意の下で行動することを禁止する |
|
● |
株主が絶対多数票で会社の登録証明書のいくつかの条項を修正すること |
|
● |
取締役会の規模拡大への制限 |
|
● |
普通株式を増発することができる |
|
● |
アメリカ海事法市民権の要求に適合しない任意の自然人または実体が私たちの普通株の総流通株の24%以上の能力を持つことを制限する。 |
また、デラウェア州会社法は、私たちが発行した普通株式の15%以上を保有する任意の株主との合併や他の業務合併に制限を加えています。
流通権証の行使や株式ベースの奨励発行は私たちの普通株を希釈する可能性がある
私たちは私たちの普通株を購入する権利を規定するいくつかの証券を発行または負担した。投資家は我々の新しい債権証やGLF債権証を行使する際に、名義上の行使価格がジョーンズ法案に関連する外資所有権の制限を受けること、および我々のA系列権証、B系列権証、GLF権証の行使が制限されるため、より大きな希釈を受ける可能性がある。行使されていないA系列権証とB系列権証は2023年7月31日に満期となる。行使されていないGLF権証は2024年11月14日に満期になる。未行使の新債権証は2042年7月31日に満期になり、行使されていないGLF債権証は2042年11月14日に満期になる。
また、普通株はそれぞれ2021年株式激励計画、2017年株式激励計画、Legacy GulfMark株式激励計画の下で発行され、従業員、取締役、一部の他の人への株式奨励として保留されている。今後付与される可能性のある任意の制限株式単位、および株式承認証を行使し、その後に発行される普通株株を売却することを含む株式行使奨励金は、投資家が入手可能な株価を含む、我々普通株の市場に悪影響を及ぼす可能性がある。投資家は、引受権証の行使や、2021年の株式インセンティブ計画、2017年の株式インセンティブ計画、Legacy GulfMark株インセンティブ計画に基づいて付与または発行された任意の株式インセンティブを行使する際に、その投資価値の希釈を感じる可能性がある。
添付の総合財務諸表の付記(10)-“株式ベースの報酬および奨励計画”および付記(11)-“株主権益”を参照して、当社の未償還株式証明書および株式ベースの報酬についてさらに検討してください。
私たちの新しい債権証とGLF債権証の取引市場は限られている可能性があります。新しい債権証とGLF債権証の見積もりの取引と獲得が困難かもしれません。
私たちの新債権証は場外ピンク市場に自発的なオファーがありますが、場外ピンク市場にはこのような証券の市営業者はおらず、活発な取引市場が発展する保証はありません。GLF債権証が場外QX市場で取引されているにもかかわらず、業務合併以来、取引量はずっと限られている。活発な市場の不足は、あなたが売りたいとき、またはあなたが合理的だと思う価格で販売したり、新しい債権証またはGLF債権証の公平な市場価値を低下させる能力を弱めるかもしれません。
私たちのAシリーズ権証、Bシリーズ権証、GLF権証の行権価格は決して私たちの株価を超えないかもしれませんが(現金では)、行使されていない権利証は限られた価値または価値のない方法で満期になる可能性があります。しかも、このような手令の条項もまた修正されることができる。
私たちの株価がAシリーズ権証、Bシリーズ権証、GLF権証の実行価格(Aシリーズ権証1株57.06ドル、Bシリーズ権証1株62.28ドル、GLF権証1株100.00ドル)より低い限り、これらの権利証の経済的価値は限られ、それらの満期価値は限られているか、または価値がない可能性がある。また、株式証の承認条項に対していかなる持分者に不利な実質的な改訂を行うことは、当時の未弁済持分証所有者の一定のパーセンテージの承認を得るだけである。
普通株式、Aシリーズ権証、Bシリーズ権証とGLF権証のニューヨーク証券取引所あるいはニューヨーク証券取引所アメリカ証券取引所への上場を維持できないかもしれません.
私たちは、ニューヨーク証券取引所またはニューヨーク証券取引所米国証券取引所に上場する私たちの証券を維持するために、いくつかの財務および流動性基準を満たさなければならない(場合によっては)。もし私たちがニューヨーク証券取引所あるいはニューヨーク証券取引所のアメリカ証券取引所の任意の持続的な上場基準に達しなかった場合、私たちの普通株、Aシリーズ権証、Bシリーズ権証、あるいはGLF権証は取得される可能性があります。私たちの普通株、Aシリーズ権証、Bシリーズ権証あるいはGLF権証の退市は、私たちの株主と権証所有者が私たちの普通株、Aシリーズ権証、Bシリーズ権証あるいはGLF権証を売買する能力を深刻に損なう可能性があり、これらの証券の市場価格と取引市場の効率に不利な影響を与える可能性がある。私たちの普通株、Aシリーズ権証、Bシリーズ権証あるいはGLF権証の退市は私たちの資金調達能力を深刻に弱める可能性があります。
一般リスク因子
新冠肺炎の疫病とそれによる不利な経済状況はすでに著者らの財務状況、経営業績とキャッシュフローに実質的な不利な影響を与える可能性がある。
新冠肺炎の流行により全世界の経済活動は大幅に減少し、石油と天然ガスに対する需要は大幅に弱まり、更に私たちのサービスに対する需要も大幅に弱まる。今回の疫病の他の影響は、世界金融市場の大幅な変動と混乱、不利な収入と純収入の影響、サービスの一時停止を含む業務中断、顧客の石油と天然ガス探査と生産の閉鎖、顧客資本支出の引き下げ、流動性源の制限の獲得、サプライチェーンの中断、国境閉鎖、従業員の病気の影響、および私たちの陸上施設と顧客とサプライヤーの施設の一時的な閉鎖を含む地方と地域の閉鎖を含む可能性がある。私たちの運営と財務業績はどの程度疫病の影響を受け続けるか、これは私たちがコントロールできない各種の要素、例えば疫病の持続深刻度、任意の持続的な地理的灰再発;新冠肺炎ウイルスの新しい変種と毒株の出現;そしてウイルスを抑制或いは治療する行動の成功に依存する。新冠肺炎、および大流行による地域や世界の経済状況の動揺は、本10-K表に記載した他のリスク要因を悪化させる可能性もある。
石油や天然ガスの需要や商品価格は最近大流行前に近い水準に回復しており、2022年には私たちの業務や業務が引き続きマイナスの影響を受けないと予想される。しかしながら、他の要因としては、顧客が株主への資金返還圧力に直面していることや、化石燃料生産や消費に関連するESG懸念を解決する圧力があり、新冠肺炎の流行に関連する懸念から離れない不確実性に加えて、短期的には我々の業務に負の影響を与える可能性がある。
不確定な経済状況は、私たちの顧客が資本支出を延期したり、私たちの顧客や他の取引相手の義務履行能力を危険にさらしたりする可能性があります。
未来の世界経済市場状況の不確定性は経営業績の予測と未来投資の決定に挑戦的である。私たちの業務の成功は、私たちがコントロールできず予測できない世界的な金融や信用市場の状況に直接または間接的に依存している。不確定な経済状況は、信用市場の引き締めや顧客の収入や資産価値の低下に対応するために、私たちの顧客の資本支出を延期する可能性があります。同様に、貸手や機関投資家が減少し、場合によっては、企業や他の業種の借り手への資金提供を停止する場合には、会社や我々顧客の流動性や財務状況が悪影響を受ける可能性がある。このような要素はまた私たちの流動性と財政状況に悪影響を及ぼすかもしれない。金利、信用獲得性、インフレ率、経済不確実性、法的変化(税収関連法律を含む)、貿易障壁および経済制裁または米国または他の国によって実施される他の制限、大口商品価格、通貨レートおよび規制、および国内および国際政治環境(戦争、テロ行為、安全行動、および海上難民問題を含む)は、私たちの業務、収入、および利益に実質的な負の影響を与える可能性がある。
さらに、持続的に不確定な業界状況は、私たちの顧客、保険会社、金融機関がその義務を履行する能力を含む、私たちのいくつかの取引相手を危険にさらす可能性がある。取引相手の信用を評価しているにもかかわらず、長期的な困難な業界状況は取引相手の流動性を変化させ、信用リスクや不良債権への開放を増加させる可能性がある。また、契約を得るために、私たちは顧客により長い支払い期限を提供するかもしれない。このような状況はより頻繁な収集問題を招くかもしれない。私たちの財政的業績と流動性は不利な影響を受けるかもしれない。
気候変動に関連する極端な気象条件を含む悪天候事件は、過去および未来に私たちの運営および財務業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの業務は私たちの運営地域の悪天候の影響を受けてきて、将来も影響を受けます。これらの天気事件は私たちの運営と財務業績に実質的な影響を与えるかもしれません。ハリケーンや洪水のような極端な天候条件は、過去および未来には、私たちの船、サプライチェーンまたは顧客のオフショア地点の人員避難、サービス中断、活動中断、または顧客の運営中断を招く可能性があります。プラットフォームまたは構築物に影響を与える特別な悪天候イベントは、活動停止をもたらす可能性がある。また、海面上昇、沿岸風暴潮、強い降雨による内陸洪水やハリケーン強度の強風など、気候変化の急性または慢性的な物理的影響は、私たちの船や施設を破壊する可能性がある。このような極端な天気イベントは、運営コストの増加や収入の減少を招く可能性がある。
急進的な株主は、私たちの管理チームの関心を移し、および/または私たちの業務に否定的な影響を及ぼすかもしれない。
維権株主は、当社のガバナンス、運営やり方、戦略方向の変更を主張する可能性があり、これは私たちの名声、業務、将来の運営に悪影響を及ぼす可能性があります。近年、上場企業はますます維権株主の要求を受け、彼らは役員報酬やり方、ESG問題、あるいはある会社の行動或いは再編のような会社の管理やり方を変更することを主張している。維権株主が私たちがある会社の管理改革を行ったり、ある会社の行動に参加したりすることを公言しない保証はありません。代理権競争、メディア活動、または他の活動のような維権株主の挑戦に対応することは、コストが高く、時間がかかる可能性があり、私たちの名声に悪影響を与え、管理職と取締役会の注意と資源を分散させる可能性があり、これは私たちの業務と運営業績に悪影響を与える可能性がある。また、株主行動主義は将来の戦略方向に不確実性をもたらし、将来のビジネス機会を失う可能性があり、これは私たちの業務、未来の運営、収益力、および私たちが適格な人材を誘致し、維持する能力に悪影響を及ぼす可能性がある。
項目1 B。未解決従業員意見
ない。
項目2.財産
私たちのグローバル本部と主要執行事務所はテキサス州ヒューストン77024号Suite 400 West Sam Houston Parkway North 842 West Sam Houston Parkway Northにあり、電話番号は(713)4705300です。私たちのアメリカ海兵隊の本社はルイジアナ州のアメリアとテキサス州のヒューストンにあります。私たちは30カ国以上に分布する施設や事務所を通じて国際業務を展開している。私たちの主要な国際事務所と/あるいは倉庫施設の多くはレンタルしています。ブラジル、メキシコ、トリニダード、スコットランド、エジプト、アンゴラ、ナイジェリア、カメルーン、シンガポール、サウジアラビアアラブ王国、アラブ首長国連邦ドバイ、オーストラリアとノルウェーにあります。我々の業務は一般に高度に専門化された施設を必要とせず、適切な施設は通常必要に応じてレンタル方式で提供することができる。
項目3.法的手続き
本項目3.法律手続に関する資料は、添付されている連結財務諸表の“付記(12)--引受金及び又は有事項”に関する部分を参照されたい。
プロジェクト4.鉱山安全開示
適用されません。
第II部
項目5.登録者普通株式市場、関連株主事項、発行者による株式証券の購入
2022年2月15日現在、私たちは361人の登録株主がいます。Tidewater普通株の主要市場はニューヨーク証券取引所(NYSE)であり、そこでの取引コードは“TDW”である
[パフォーマンスチャート]
以下の表はTidewater社の普通株の累積総リターンとラッセル2000株指数、PHLX石油サービスプレート指数とダウアメリカ石油設備とサービス指数の累積総リターンを比較した。この分析は,2017年12月31日のTidewater普通株およびラッセル2000,PHLX石油サービス部門と米国石油設備とサービス会社への投資をそれぞれ100ドルとし,配当金を同種類の配当証券に再投資した追加株を想定しており,再投資の頻度は会計年度を適用したこのような証券の配当支払い頻度と同じである。
投資家は,過去の結果が必ずしも未来の表現を示唆しているとは限らないため,グラフに含まれるデータから結論を出さないように注意されている.以下のグラフおよび関連情報は、“募集材料”とみなされてはならないし、米国証券取引委員会への“届出”とみなされてはならないし、引用によってこのような情報を1933年証券法または1934年証券取引法に基づいて提出された任意の届出文書に格納してはならない。
インデックス化リターン |
|||||||||||||||||||
十二月三十一日 |
十二月三十一日 |
十二月三十一日 |
十二月三十一日 |
十二月三十一日 |
十二月三十一日 |
||||||||||||||
社名/索引 |
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
2021 |
2022 |
|||||||||||||
潮の会社 |
100 | 78 | 79 | 35 | 44 | 151 | |||||||||||||
ラッセル2000 |
100 | 89 | 112 | 134 | 154 | 122 | |||||||||||||
PHLX石油サービス部門 |
100 | 55 | 54 | 32 | 38 | 62 | |||||||||||||
ダウ·ジョーンズアメリカ石油設備·サービス会社 |
100 | 58 | 62 | 38 | 47 | 78 |
第六項です[保留されている]
プロジェクト7.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
以下の経営陣の財務状況と経営結果(MD&A)の検討と分析は、本10-K表第8項に添付されている連結財務諸表とともに読まなければならない。以下の議論と分析には、リスクおよび不確定要因に関する前向きな陳述が含まれている。いくつかの要素には、第1 A項“リスク要因”と本10-K表の他の部分に列挙された要素が含まれているため、私たちの未来の経営結果は、私たちの歴史的結果や展望性陳述で予想される結果と大きく異なる可能性がある。本節については、本リストの10−K第1項の前の“前向き陳述”項に記載されたこのような前向き陳述に適用される警告言語は、参照によって本第7項に組み込まれる。
実行要約
私たちは海上エネルギー業界で最も経験のある国際事業者の一人で、65年を超える歴史を持っている。我々の船舶と関連船舶サービスは近海石油と天然ガス探査,油田開発と生産およびウィンドファーム開発と維持のすべての段階に支援を提供している。これらのサービスには、移動海上掘削設備の牽引とアンカー処理、掘削、掘削、生産活動の維持に必要な物資と人員の輸送、海上建設と地震および海底支援、ウィンドファーム建設の岩土測量支援、パイプラインやケーブル敷設などの様々な他の専門サービスがある。しかも、私たちは近海船舶業界で最も広い地理的運営の足跡の一つを持っている。私たちのグローバル運営の足跡は、変化していく現地の市場状況に迅速に反応し、私たちと強固な関係があると信じている多くの顧客の変化するニーズに反応することができます。
2022年4月22日、太古離岸控股有限公司(SPO)及び主に西アフリカ、東南アジア、中東で運営する近海支援船50隻の買収を完了した。買収の対価格として、現金4,200万ドルを支払い、8,100,000件の株式引受証を発行し、普通株1株当たり0.001ドル(SPO買収株式承認証)を行使することができる。また,成約時に1,960万ドルを支払い,成約前の運営資金調整に関する880万ドルの成約後の運営資金の返金を受け,総代償は2.155億ドルであった。
2022年下半期には、2022年8月12日に完成した1株17.85ドルで4,048,000株を発売することと、2022年11月10日に完成した1株30.25ドルで3,987,914株を発売することを含む2回の普通株公開発売を完了した。今回の発行で約1.78億ドルの純収益(費用を差し引いた)が発生し、私たちはこれらの資金で8,035,914件のSPO買収株式証を請け負ったが、その後、私たちはこの株式承認証を取り消した。
2022年12月31日現在、平均船齢11.7年の191隻の船舶(合弁船舶1隻は含まれていませんが、役務船舶5隻と指定販売船舶8隻を含む)を保有しており、世界のエネルギー産業にサービスすることができます。2022年12月31日までの中国の現役船舶183隻の平均船齢は11.4年。
私たちの業績、キャッシュフロー、流動性を推進する目標と主要な要素
我々のMD&Aは、経営陣の観点から当社の財務状況や運営結果に関する情報を提供することを目的としています。
私たちの収入、純収益、運営キャッシュフローは私たちのオフショア船舶船団の活動レベルに大きく依存する。私たちの業界の多くの他の船舶事業者と同様に、私たちの業務活動は私たちの顧客の探査、油田開発、生産活動のレベルに大きく依存している。逆に、私たちの顧客の業務活動は現在と予想される原油と天然ガス価格に依存し、これらの価格の変動は将来の原油と天然ガスの予想需給レベル、および原油と天然ガス貯蔵コストの探索、開発、生産の推定に依存する。我々のMD&A会議全体における目標は,これらの要因が我々の歴史的業績にどのように影響するかを検討することであり,適用される場合,これらの要因が我々の将来の業績と将来の流動性にどのように影響するかを予想する.
私たちのすべての細分化市場での収入は主に私たちの活発な船団の規模、活発な船の利用率と昼間率によって推進されます。私たちのかなりの部分の運営と減価償却コストは収入の変化に比例して変化しないため、私たちの運営利益は収入レベルに大きく依存します。
運営コストには、主に乗組員コスト、メンテナンスとメンテナンスコスト、保険コスト、燃料、潤滑油と用品コスト、その他の船舶運営コストが含まれる。船団規模、船団構成、作業の地理区域、海洋人員の需給及び現地の労働力需要はすべての領域の総乗組員コストに影響する主要な要素である。また、私たちが新しく、技術が先進的な船は、古い、小さく、複雑ではない船に比べて、通常より多くの特別な訓練を受け、報酬の高い船団員が必要だ。技能人材の競争が激化すれば、乗組員コストが増加する可能性がある。
船舶再認証に関する費用は直線的に延期され、30ヶ月以内に償却される。再認証ドックに入る際に発生した船舶再認証とは無関係なメンテナンス費用は発生した費用に計上される。船舶使用寿命を延長したり船舶機能を増加させたりする船舶改善に関するコストは資本化及び減価償却される。
保険コストは様々な要素に依存し、私たちの安全記録と保険市場の定価を含み、時間の経過とともに変動する可能性がある。私たちの船は一般的にその推定された公平な市場価値に基づいて保険をかけて、損害や損失を賠償します。また、第三者の損失による潜在的な責任のために保険を購入し、私たちの運営に合理的と考えられる限度額を設定しますが、通常は業務中断保険や同様の保険を購入しません。保険限度額は年に1回審査され、継続運営の予想範囲と第三者保険のコストに基づいて第三者保険を購入する。
燃料および潤滑油コストは、任意の所与の時期に変動する可能性があり、これは、船舶動員の数と距離、離レンタルの活発な船舶数、乾燥ドックおよび燃料価格の変化に依存する。“その他”船舶運営コストを合計した船舶運営コストも発生している。これらの費用には、マネージャー手数料、訓練費用、衛星通信費、代理費、港湾費、その他の雑費が含まれています。マネージャー手数料は主に私たちの非アメリカ業務で発生し、そこでマネージャーは仕事を得るのを助けることがあります。仲介人は通常日料金率の一定割合の報酬を得るため,仲介人に支払われる手数料は通常船舶収入の変化に応じて変動する.
私たちは運営によって生成されたキャッシュフローの観点から私たちの流動性について議論する。私たちの主な資本源は手元の現金、内部から発生した資金であり、運営キャッシュフロー、船舶販売、長期債務融資を含む。私たちはまた、公開市場や買収時に株式や株式ベースの金融商品を通貨形式で発行することもある。この能力は既存の市場状況の影響を受けている。
業界状況と展望
数年間の大口商品価格の低迷や主要な石油と天然ガスメーカーのオフショア活動への投資不足を経験した後、私たちは石油と天然ガス業界の将来性に対して全体的に積極的である。最近、世界的に炭化水素の需要が増加しているのに対し、世界の船舶供給は減少していることが見られた。ロシアのウクライナ侵攻および関連する経済制裁は、欧州と米国のエネルギー信頼性と安全の重要性を強調している。これらやその他の要因により、原油価格は過去2年間で大幅に上昇し、2022年6月には10年ぶりの高値に達した。
我々の業務は世界近海の石油と天然ガスの探査、開発と生産活動レベルの影響を直接受け、これはまた石油と天然ガスの価格傾向及びエネルギー市場状況の影響を受け、特にエネルギー会社の運営活動と資本プロジェクトへの支出意欲を受けている。原油と天然ガス価格は需給の基本原則を含む多くの地政学的·経済力の影響を受ける。特に,原油価格は石油輸出国機構(OPEC)行動の大きな影響を受けている。近海石油と天然ガス探査と開発活動は通常、陸上活動に比べて近海活動の支出レベルがはるかに高いことを証明するために、より高い石油や天然ガス価格が必要である。価格は重大な不確実性の影響を受けるため、変動性は極めて大きい。過去数年間、石油と天然ガスの大口商品価格は世界大流行病(新冠肺炎は以下のように議論されている)の影響を受け、その中には主要な石油消費国の封鎖、ロシアとウクライナ間の東欧戦争、オペック生産割当量、主要石油と天然ガス会社内部の資本規律、及び石油と天然ガス業界の気候変動への責任に関する急進主義の増加が含まれている。これらの要素は異なる時期に石油と天然ガス価格の大幅な変動をもたらし、更に石油と天然ガス会社の資本予算に影響を与えた。2023年のエネルギー価格は、持続的な地政学的衝突、最近の大流行期間中の世界的な規制緩和、普遍的な価格水準の上昇、世界各国の中央銀行がこれらの上昇に対応するための金利調整など、過去数年間の変動が続くと予想される, 世界の主要経済体の成長速度の不確実性です
最近、いくつかの株主および他の利害関係者は、政府エンティティを含み、環境、社会、およびガバナンス(ESG)要因の面で私たちの顧客に圧力をかけている。我々の多くの大規模な国際顧客は、彼らがより低い環境影響を実現するために、将来の業務計画を変更することを表明している。我々の顧客はまた、株主への資本返還要求の圧力に対応し、ますます多くの資本配置を主に新しい石油ガス生産と貯蔵量の増加から、株主へのリターン、新しい石油ガスプロジェクト開発と再生可能エネルギー開発の組み合わせに転換した。より持続可能な燃料に転換して世界のエネルギーを供給する圧力に直面しても、化石燃料は今後数年で世界のエネルギー需要を供給する最大の源となると予想される。
私たちは世界最大の海上支援船事業者の一つで、私たちは世界のほとんどの海上石油と天然ガス盆地で業務をしています。私たちはまだ今後数年間、私たちがこの分野で私たちの船を運営するのに十分な機会があると信じている。私たちはまた、海上風力発電の支援や、私たちの船団の排出や環境影響の改善など、持続可能な分野で機会を求めている。私たちの業務は多くのマクロ要素の影響を受けていますが、ここで議論されている要素を含めて、私たちの業界の現在の動揺状況を考慮して、これらの要素は私たちの将来性と期待に影響を与えていますが、私たちの機動隊は現在十分に利用されており、私たちの日中料金率はここ数四半期で増加しています。基本基本面,特にエネルギー需給は,オフショア上流開発支出の長年の増加を支援すると考えられる。私たちの見通しの予想は、私たちが今日見ている市場に基づいており、業界内で変化している条件と影響を受けている。
新冠肺炎
世界各地での新冠肺炎の蔓延に伴い、私たちの船を含め、私たちの多くの場所への影響は、私たちの運営に影響を与えている。私たちはこの影響を制限するために陸上とオフショア人員のための様々な合意を実施した。私たちの業務への影響には、ドックの閉鎖、船のサービス再開の遅延、および/または契約条項または私たちの顧客との合意によって許可されたいくつかの収入船契約をキャンセルおよび/または一時的に延期することがあります。これらの廃止および/または臨時遅延は私たちの2020年の収入を18%減少させ、2021年の収入は3%未満減少した。私たちの2022年の収入は大きな影響を受けなかった。また,2021年12月31日と2022年12月31日までの年間で,それぞれ約700万ドルと270万ドルの運用コスト上昇が生じており,主にこれらの計画外契約廃止による追加乗組員コスト,動員,船積みコストに関連している。この2022年の費用は主に上半期に発生した。より多くのキャンセルや遅延がある可能性があるにもかかわらず、新冠肺炎は私たちの将来の業務に大きな影響を与えないと予想される。
ESGと気候変動
気候変動はいくつかの不利な天気パターンの頻度と強度を増加させることが予想され、これは私たちの業務に影響を及ぼす可能性がある。気候変動リスクの懸念から、一部の国では、二酸化炭素、メタン、その他のガスの排出(温室効果ガス排出)を削減するための規制枠組みの採用が検討されている。また,環境排出の規制強化は代替エネルギー使用のためにより大きなインセンティブを創出することが予想される。気候変動に関連する問題の審議及び国際協定と国家、区域或いは州監督管理の枠組みを通じてこれらの問題に対応することを適宜著者らの戦略、計画、予測とリスク管理過程に組み入れた。
私たちの主な業務は化石燃料産業を支援することであり、これは世界の主要なエネルギーだ。しかも、私たちは私たちの船を操作する時に化石燃料を消費する。化石燃料業界は世界の気候変動要素の主要な貢献者の一つとされている。世界の代替エネルギーへの移行に伴い,化石燃料の使用を継続することが重要であると考えられる。私たちは天然ガスへの関心を高めながら、石油産業を支援し続けることを含むエネルギー転換に参加するつもりだ。私たちは、私たちの多くの船舶を改装して私たちの炭素足跡を減少させることを含む気候変動への影響に対応し始めています(2022年12月31日現在、私たちの純資産と設備数には、燃料監視システムや補充電力電池を含む約1350万ドルの排出コストが含まれています)、風力発電場などの海上代替エネルギー供給者の支援を提供しています。また,2022年には,我々のESG戦略,イニシアティブ,報告書を監督·支援するために,我々の取締役会が環境,社会,ガバナンス委員会を設立した第2年度持続可能な開発報告書を発表した。我々はESG計画の初期段階にあり、適用される新しい法規、ビジネス機会、および持続可能な技術の発展に伴い、我々のESG戦略を考慮し、開発し、実施していくことに取り組んでいる。
2022年3月、米国証券取引委員会は、登録者に、その業務、運営結果、または財務状態に実質的な影響を与える可能性のある気候関連リスクの情報と、その監査された財務諸表の付記に含まれるいくつかの気候関連財務諸表指標とを含む登録声明および定期報告書に気候関連開示を含む規則の修正を提案する。気候関連リスクに関する必要な情報には,登録者の温室効果ガス排出の開示も含まれ,登録者がこのようなリスクに直面していることを評価するための一般的な指標となっている。私たちは最終規則が2023年に発表されると予想する。
気候変動と関連政府規制に関する詳細な議論は、関連リスクと我々の業務、財務状況および経営結果に及ぼす可能性のある影響を含むので、本10-K表第1 A項の“リスク要因”を参照されたい。
細分化市場変化
SPOの買収に伴い、これまでの中東/アジア太平洋地域部分は中東部分とアジア太平洋地域部分に分割されている。我々は以前東南アジアやオーストラリアでの業務,アジア太平洋地域での従来のSPO業務,現在では新たなアジア太平洋地域業務を形成している。私たちの支部開示はすべての提出期間の現在の支部調整を反映しています。
私たちの5つの運営部門のそれぞれは1人の上級管理者が管理し、経営意思決定者の最高経営責任者に直接仕事を報告します。各業務部門には独立した財務情報があり、我々のCEOは各業務部門の結果を使用して資源配分と業績評価を行う。
経営成果
私たちは主に5つの異なる地理経営部門に基づいて、私たちの業務業績を管理し、評価する:アメリカ、アジア太平洋地域、中東、ヨーロッパ/地中海と西アフリカ
本表格10−Kのこの部分では,2022年,2021年と2020年の項目,および2022年と2021年および2021年と2020年の間の年次比較を一般的に検討している
以下の表は、船舶収入と運営コスト、総船舶収入と運営コスト、および関連部門と総船舶収入および運営コストが、私たちの所有と運営船団の分部収入と総船舶収入に占める割合を船段別に示している
(単位:千) |
現在までの年度 |
現在までの年度 |
現在までの年度 |
|||||||||||||||||||||
2022年12月31日 |
2021年12月31日 |
2020年12月31日 |
||||||||||||||||||||||
船舶収入: |
||||||||||||||||||||||||
アメリカ.アメリカ |
$ | 146,871 | 23 | % | $ | 102,151 | 28 | % | $ | 126,676 | 33 | % | ||||||||||||
アジア太平洋地域 |
64,231 | 10 | % | 18,142 | 5 | % | 14,348 | 4 | % | |||||||||||||||
中東.中東 |
110,375 | 17 | % | 84,395 | 24 | % | 82,785 | 21 | % | |||||||||||||||
ヨーロッパ/地中海 |
129,578 | 20 | % | 80,914 | 22 | % | 83,602 | 22 | % | |||||||||||||||
西アフリカ |
190,349 | 30 | % | 75,967 | 21 | % | 78,763 | 20 | % | |||||||||||||||
合計する |
$ | 641,404 | 100 | % | $ | 361,569 | 100 | % | $ | 386,174 | 100 | % |
(単位:千) |
現在までの年度 |
現在までの年度 |
現在までの年度 |
|||||||||||||||||||||
2022年12月31日 |
2021年12月31日 |
2020年12月31日 |
||||||||||||||||||||||
船舶運営コスト: |
||||||||||||||||||||||||
アメリカ: |
||||||||||||||||||||||||
乗組員費用 |
$ | 56,767 | 39 | % | $ | 41,341 | 40 | % | $ | 51,830 | 41 | % | ||||||||||||
メンテナンスをする |
12,706 | 9 | % | 10,344 | 10 | % | 7,198 | 6 | % | |||||||||||||||
保険 |
1,439 | 1 | % | 550 | 1 | % | 1,672 | 1 | % | |||||||||||||||
燃料、潤滑油、供給品 |
9,655 | 7 | % | 7,773 | 8 | % | 7,564 | 6 | % | |||||||||||||||
他にも |
13,442 | 9 | % | 12,307 | 12 | % | 9,421 | 7 | % | |||||||||||||||
94,009 | 65 |
% | 72,315 | 71 | % | 77,685 | 61 | % | ||||||||||||||||
アジア太平洋地域: |
||||||||||||||||||||||||
乗組員費用 |
$ | 29,433 | 46 | % | $ | 3,409 | 19 | % | $ | 3,285 | 23 | % | ||||||||||||
メンテナンスをする |
3,077 | 5 | % | 1,712 | 9 | % | 1,024 | 7 | % | |||||||||||||||
保険 |
516 | 1 | % | 105 | 1 | % | 312 | 2 | % | |||||||||||||||
燃料、潤滑油、供給品 |
4,139 | 6 | % | 992 | 5 | % | 452 | 3 | % | |||||||||||||||
他にも |
5,081 | 8 | % | 1,729 | 10 | % | 1,672 | 12 | % | |||||||||||||||
42,246 | 66 |
% | 7,947 | 44 | % | 6,745 | 47 | % | ||||||||||||||||
中東: |
||||||||||||||||||||||||
乗組員費用 |
$ | 44,944 | 41 | % | $ | 35,800 | 42 | % | $ | 35,976 | 43 | % | ||||||||||||
メンテナンスをする |
12,210 | 11 | % | 9,669 | 11 | % | 9,042 | 11 | % | |||||||||||||||
保険 |
1,412 | 1 | % | (29 | ) | (0 | )% | 2,032 | 2 | % | ||||||||||||||
燃料、潤滑油、供給品 |
10,531 | 10 | % | 5,132 | 6 | % | 7,325 | 9 | % | |||||||||||||||
他にも |
9,015 | 8 | % | 10,423 | 12 | % | 8,025 | 10 | % | |||||||||||||||
78,112 | 71 |
% | 60,995 | 72 | % | 62,400 | 75 | % | ||||||||||||||||
ヨーロッパ/地中海: |
||||||||||||||||||||||||
乗組員費用 |
$ | 49,709 | 38 | % | $ | 41,317 | 51 | % | $ | 37,534 | 45 | % | ||||||||||||
メンテナンスをする |
9,239 | 7 | % | 9,233 | 11 | % | 6,421 | 7 | % | |||||||||||||||
保険 |
1,442 | 1 | % | 414 | 1 | % | 1,596 | 2 | % | |||||||||||||||
燃料、潤滑油、供給品 |
6,026 | 5 | % | 3,405 | 4 | % | 3,324 | 4 | % | |||||||||||||||
他にも |
8,426 | 7 | % | 7,355 | 9 | % | 6,557 | 8 | % | |||||||||||||||
74,842 | 58 |
% | 61,724 | 76 | % | 55,432 | 65 | % | ||||||||||||||||
西アフリカ: |
||||||||||||||||||||||||
乗組員費用 |
$ | 61,511 | 32 | % | $ | 26,304 | 34 | % | $ | 27,999 | 36 | % | ||||||||||||
メンテナンスをする |
14,024 | 8 | % | 10,012 | 13 | % | 7,528 | 9 | % | |||||||||||||||
保険 |
1,956 | 1 | % | 775 | 1 | % | 1,583 | 2 | % | |||||||||||||||
燃料、潤滑油、供給品 |
13,378 | 7 | % | 8,255 | 11 | % | 10,448 | 13 | % | |||||||||||||||
他にも |
17,223 | 9 | % | 13,487 | 18 | % | 18,960 | 24 | % | |||||||||||||||
108,092 | 57 |
% | 58,833 | 77 | % | 66,518 | 84 | % | ||||||||||||||||
合計: |
||||||||||||||||||||||||
乗組員費用 |
$ | 242,364 | 38 | % | $ | 148,171 | 41 | % | $ | 156,624 | 41 | % | ||||||||||||
メンテナンスをする |
51,256 | 8 | % | 40,970 | 11 | % | 31,213 | 8 | % | |||||||||||||||
保険 |
6,765 | 1 | % | 1,815 | 1 | % | 7,195 | 2 | % | |||||||||||||||
燃料、潤滑油、供給品 |
43,729 | 7 | % | 25,557 | 7 | % | 29,113 | 7 | % | |||||||||||||||
他にも |
53,187 | 8 | % | 45,301 | 12 | % | 44,635 | 12 | % | |||||||||||||||
船舶運営総コスト |
$ | 397,301 | 62 | % | $ | 261,814 | 72 | % | $ | 268,780 | 70 | % |
以下の表は,船舶業務一般と行政費用,および関連支部船舶業務一般と行政費用が支部と船舶総収入に占める割合を分部と合計で示した。
(単位:千) |
現在までの年度 |
現在までの年度 |
現在までの年度 |
|||||||||||||||||||||
2022年12月31日 |
2021年12月31日 |
2020年12月31日 |
||||||||||||||||||||||
船舶作業一般と行政費用: |
||||||||||||||||||||||||
アメリカ.アメリカ |
$ | 10,926 | 7 | % | $ | 10,251 | 10 | % | $ | 11,968 | 9 | % | ||||||||||||
アジア太平洋地域 |
12,299 |
19 |
% | 816 |
4 |
% | 1,451 |
10 |
% | |||||||||||||||
中東.中東 |
9,120 |
8 |
% | 7,960 |
9 |
% | 8,228 |
10 |
% | |||||||||||||||
ヨーロッパ/地中海 |
8,158 |
6 |
% | 7,994 |
10 |
% | 7,577 |
9 |
% | |||||||||||||||
西アフリカ |
10,611 |
6 |
% | 7,924 |
10 |
% | 11,966 |
15 |
% | |||||||||||||||
合計する |
$51,114 |
8 | % | $34,945 |
10 | % | $41,190 |
11 | % |
下表は分部と総額ごとに減価償却と償却費用、および関連支部と総減価償却と償却費用が支部と船舶総収入の割合を示している。
(単位:千) |
現在までの年度 |
現在までの年度 |
現在までの年度 |
|||||||||||||||||||||
2022年12月31日 |
2021年12月31日 |
2020年12月31日 |
||||||||||||||||||||||
減価償却と償却費用: |
||||||||||||||||||||||||
アメリカ.アメリカ |
$ | 29,920 | 20 | % | $ | 30,856 | 30 | % | $ | 32,079 | 25 | % | ||||||||||||
アジア太平洋地域 |
5,960 | 9 | % | 4,484 | 25 | % | 4,076 | 28 | % | |||||||||||||||
中東.中東 |
24,236 | 22 | % | 21,508 | 25 | % | 20,168 | 24 | % | |||||||||||||||
ヨーロッパ/地中海 |
27,734 | 21 | % | 28,163 | 35 | % | 29,222 | 35 | % | |||||||||||||||
西アフリカ |
28,534 | 15 | % | 26,196 | 34 | % | 27,787 | 35 | % | |||||||||||||||
合計する |
$ | 116,384 | 18 | % | $ | 111,207 | 31 | % | $ | 113,332 | 29 | % |
下表は営業収入と所得税前収益の他の構成要素、および総収入におけるそれらの関連パーセンテージを比較した。
(単位:千) |
現在までの年度 |
現在までの年度 |
現在までの年度 |
|||||||||||||||||||||
2022年12月31日 |
2021年12月31日 |
2020年12月31日 |
||||||||||||||||||||||
船舶営業利益(損失): |
||||||||||||||||||||||||
アメリカ.アメリカ |
$ | 12,016 | 2 | % | $ | (11,270 | ) | (3 | )% | $ | 4,944 | 1 | % | |||||||||||
アジア太平洋地域 |
3,726 | 0 | % | 4,896 | 2 | % | 2,076 | 1 | % | |||||||||||||||
中東.中東 |
(1,093 | ) | 0 | % | (6,070 | ) | (2 | )% | (8,011 | ) | (2 | )% | ||||||||||||
ヨーロッパ/地中海 |
18,844 | 3 | % | (16,968 | ) | (5 | )% | (8,629 | ) | (2 | )% | |||||||||||||
西アフリカ |
43,112 | 7 | % | (16,985 | ) | (5 | )% | (27,508 | ) | (7 | )% | |||||||||||||
76,605 | 12 |
% | (46,397 | ) | (13 | )% | (37,128 | ) | (9 | )% | ||||||||||||||
その他営業利益 |
4,150 | 1 | % | 7,233 | 2 | % | 7,458 | 2 | % | |||||||||||||||
80,755 | 13 |
% | (39,164 | ) | (11 | )% | (29,670 | ) | (7 | )% | ||||||||||||||
会社の支出(A) |
(50,807 | ) | (9 | )% | (33,571 | ) | (9 | )% | (32,256 | ) | (8 | )% | ||||||||||||
企業減価償却 |
(2,776 | ) | 0 | % | (3,337 | ) | (1 | )% | (3,377 | ) | (1 | )% | ||||||||||||
資産処分損益,純額 |
250 | 0 | % | (2,901 | ) | (1 | )% | 7,591 | 2 | % | ||||||||||||||
長期資産減価その他 |
(714 | ) | 0 | % | (15,643 | ) | (4 | )% | (74,109 | ) | (19 | )% | ||||||||||||
関連企業信用損失減価費用 |
— | 0 | % | (400 | ) | 0 | % | (52,981 | ) | (13 | )% | |||||||||||||
関連担保義務 |
— | 0 | % | — | 0 | % | (2,000 | ) | (1 | )% | ||||||||||||||
営業収入(赤字) |
26,708 | 4 | % | (95,016 | ) | (26 | )% | (186,802 | ) | (47 | )% | |||||||||||||
為替損失 |
(2,827 | ) | 0 | % | (369 | ) | 0 | % | (5,245 | ) | (1 | )% | ||||||||||||
未合併会社の純収益(赤字)中の権益 |
(221 | ) | 0 | % | (3,322 | ) | (1 | )% | 164 | 0 | % | |||||||||||||
未合併会社からの配当収入 |
— | 0 | % | — | 0 | % | 17,150 | 4 | % | |||||||||||||||
利子収入とその他の純額 |
5,397 | 1 | % | 1,605 | 0 | % | 1,228 | 0 | % | |||||||||||||||
株式引受損 |
(14,175 | ) | (2 | )% | — | 0 | % | — | 0 | % | ||||||||||||||
債務損失を繰り上げ返済する |
— | 0 | % | (11,100 | ) | (2 | )% | — | 0 | % | ||||||||||||||
利息とその他の債務コスト |
(17,189 | ) | (3 | )% | (15,583 | ) | (4 | )% | (24,156 | ) | (6 | )% | ||||||||||||
所得税前損失 |
$ | (2,307 | ) | 0 | % | $ | (123,785 | ) | (33 | )% | $ | (197,661 | ) | (50 | )% |
(A) |
2022年、2021年、2020年12月31日までの年間で、会社支出にはそれぞれ1650万ドル、10万ドル、150万ドルの買収、再編、統合関連コストが含まれている。 |
2022年と2021年12月31日までの年度
2022年12月31日と2021年12月31日までの年間の総収入はそれぞれ6億477億ドルと3.71億ドルだった。収入が2兆767億ドル増加したのは、主に2022年12月31日までの年間で、活発な船が2021年12月31日までの年間より47隻多かったためだ。2022年4月22日にSPOを買収することにより、私たちの船団は50隻の船を増やした。生産能力増加と相補的なのは,能動利用率が2021年の80.1%から2022年の82.8%に増加したことである。また、収入の増加は、2022年に2021年より23%高い平均日料金率の影響を受けている。石油と天然ガス業界の大流行からの回復に伴い、船舶への需要増加は市場状況に影響し、1日当たり料率の上昇を推進した。SPO船は私たちの2022年の収入を約1.5億ドル増加させた。収入の残りの増加は、伝統的な会社の船団の年間平均アクティブ船舶、日中料率、使用率の増加によるものである。
2022年12月31日と2021年12月31日までの年度の船舶運営コストはそれぞれ3.973億ドルと2.618億ドル。1兆355億ドルの増加は、主に2022年にSPOから50隻の追加船舶を購入したことと、大流行による低船舶使用率レベルからの回復と、原油価格の上昇により顧客活動が増加し、2022年の船舶活動が増加したことによるものである。
2022年12月31日と2021年12月31日までの年間減価償却と償却費用はそれぞれ1億192億ドルと1億145億ドル。2022年の減価償却と償却費用が高いのは、主にSPOから50隻の船を追加購入したためだが、乾ドックの時間手配と短期償却継続による費用差により、乾燥ドックコストの償却減少分が相殺された。また、現役船団の船や現役船団の分類船を売却資産を持って売却することで、乾ドックの償却コストを低減した。
2022年12月31日と2021年12月31日までの年度の一般·行政費はそれぞれ1.019億ドルと6850万ドル。この成長は、主にSPO買収に関連するシンガポールやドバイ事務所に関する一般的かつ行政コストの増加と、主にSPO買収に関する専門費用と取引コスト(解散費を含む)によるものであり、2022年12月31日までの年間で、SPO買収の総金額は1880万ドルである。
2022年12月31日現在の年度、資産処分の純収益(赤字)は合計純収益30万ドルで、主に14隻の船やその他の資産の売却に由来している。2021年12月31日までの年度中に、船舶19隻やその他の資産の売却に関する290万ドルの純損失を確認した。2021年の船舶販売の一つは第三者事業者Jackson Offshoreに売ることであり、同社の最高経営責任者Matthew Rigdonは私たちの取締役会長のLarry Rigdonの息子である。この船は1140万ドルで販売され、すべての収益は2021年第2四半期に徴収され、販売による430万ドルの収益を確認した。
2022年には、現役船団に再分類された販売待ち資産が50万ドルの減値を記録し、いくつかの時代遅れの海運サービス部品や用品在庫に120万ドルの減値を記録した。2021年の間に、私たちは1,560万ドルの減価支出を記録し、主に販売待ち資産の保有と関係がある。
2022年12月31日までの年間で、利息支出およびその他の債務コストは、2021年12月31日までの年間より160万ドル増加した。これは、私たちの未返済債務金利が上昇したことと、2022年の未返済債務水準がやや上昇したためである。また、私たちの利息収入と他の収入が380万ドル増加したのは、主に現金等価物の利息収入の増加と、Sonatideの買収に関する130万ドルの安価な購入収益のためである。
2021年に、私たちは債務の早期返済で1,110万ドルの損失を記録しました。その中には、私たちの高級保証手形とTromsオフショア債務の返済によるすべての保険料とその他の関連コストが含まれています。
SPO買収株式証が負債から追加実収資本に分類されたことについて、吾らは当日Tidewater普通株価格とSPO買収日収市価の差額に基づいて、SPO買収権証の時価調整に関する1,420万ドルの損失を確認した。
2022年12月31日までの年度中に280万ドルの為替損失を確認し、2021年12月31日までの年度で40万ドルの損失を確認しました。これらの外貨損失は主に米ドルがノルウェークローナ、ブラジルレアル、アンゴラ寛ザ、ポンドとユーロに対して強くなったため、各種外貨残高の再評価の結果である。
また、2022年12月31日までの年間で、我々の所得税支出は1990万ドルであるのに対し、2021年12月31日までの年間の所得税支出は590万ドルであり、これは主に、2021年12月31日までの1年間が、コロナウイルス援助、救済、経済安全(CARE)法案による税還付のNOL繰越から利益を得ているためである。
アメリカ支部が運営している。2022年12月31日までの1年間で、アメリカ地域の船舶収入は2021年12月31日までの年より43.8%増の4470万ドルとなった。この増加は主に4隻の活発な船舶の増加によるものであり、主に2022年の同業界の回復によるものである。アクティブ使用率は2021年の81.3%から2022年の80.8%にわずかに低下したが、これらの期間の平均日料金は27.1%上昇したが、これは一般に、この部門のより大部分の船舶が2021年の水準を超える現在の日料金でレンタルされているためである。
2022年12月31日までの年度の米州部門の営業利益は1200万ドルだったが、2021年12月31日までの年度の営業損失は合計1130万ドルだった。この増加は主に収入の増加によるものだ。収入増加は運営コストの増加2170万ドル分で相殺され、これは主に活発な船数の増加により船員コストが増加したためである。また、減価償却と償却および一般と行政費用はそれぞれ前年より90万ドル減少し、70万ドル増加した。
アジア太平洋区分部業務。2022年12月31日までの1年間で、アジア太平洋地域の船舶収入は2021年12月31日までの年度より254.0%、すなわち4,610万ドル増加した。現役船舶は8隻増加し、その中には15隻の船舶が含まれており、SPO買収に加え、契約満了により減少した従来の潮現役船舶の減少を相殺している。2022年の平均日中住宅価格は2021年より52.9%高い。アクティブ使用率が94.5%から81.6%に低下したのは,主に契約満了によるものである。
2022年のアジア太平洋地域の営業利益は370万ドルだが、2021年の営業利益は490万ドル。収入増加は3430万ドルの運営コスト増加、1150万ドルの一般·行政コスト増加、150万ドルの減価償却と償却増加によって相殺され、これらはSPO買収の結果である。
中東業務部門です。中東地域の船舶収入は、2022年12月31日までの年間で、2021年12月31日までの年度より30.8%増の2600万ドル増加した。活発な船舶は7隻増加し、そのうち6隻はSPOから買収された船舶だ。2022年の中東日の平均住宅価格は2021年より12.7%高い。活動利用率が87.0%から82.7%に低下したのは,主に2022年のメンテナンスとメンテナンスの停止時間によるものである。
2022年の中東地域の運営損失は110万ドルだったが、2021年の運営損失は610万ドルだった。営業コストが1,710万ドル増加し、一般·行政コストが120万ドル増加したことや、SPO買収により減価償却と償却が270万ドル増加し、その増加を部分的に相殺した。
ヨーロッパ/地中海地域の業務。2022年12月31日までの1年間で,欧州/地中海地域の船舶収入は2021年12月31日現在の年度より60.1%増の4870万ドルとなったが,これは主に2022年に活発な船舶6隻の増加と,平均日料率の25.1%上昇によるものである。ヨーロッパ/地中海地域のアクティブ利用率もやや上昇し,88.1%から90.6%に上昇した。増加の原因は,この業界が大流行から回復するにつれて,地域の需要が増加したためである。
2022年12月31日までの1年間の欧州/地中海地域の営業利益は1880万ドルだったが、2021年12月31日までの年間営業損失は1700万ドルだった。この増加は収入増加により1310万ドルの船舶運営コスト増加が相殺されたためであり,これは主に人員や消耗品コストの増加,主に船舶活動の増加によるものである。
西アフリカ支部業務です。西アフリカ業務の船舶収入は2022年12月31日までの年度で2021年12月31日までの年度より150.6%増加する1144百万ドルであり,主にSPOから買収された現役船舶が24隻増加したためである。また,平均日料率は26.6%,能動利用率は66.3%から80.9%に向上した
西アフリカ部門の営業利益は2022年12月31日までの1年間で4310万ドルだったが、2021年12月31日までの年度の営業損失は1700万ドルだった。この利益増加は,収入増加により4930万ドルの船運営コスト増加,270万ドルの一般·行政コスト増加,SPO買収による230万ドルの減価償却と償却増加を相殺したためである。
2021年12月31日と2020年12月31日までの年度
2021年12月31日と2020年12月31日までの年間の総収入はそれぞれ3.71億ドルと3.97億ドルだった。収入減少の要因は,2021年12月31日までの1年間で,2020年12月31日までの年度に比べて活発な船が11隻減少し,主に我々のアメリカ部門から来たことである。この部分は大流行病による需要低下の深刻な影響を受けている。能動利用率は2020年の77.0%から2021年の80.1%に上昇し、生産能力の低下を相殺した。また,収入の低下は平均日料金の影響を受け,2021年の日中料率は2020年より2.2%低下した。日中の平均住宅価格は疫病の影響を受けた市場状況によって推進されている。疫病による収入の影響は2020年第2四半期から始まり、私たちの顧客が契約をキャンセルするにつれて、この影響は第3四半期と第4四半期まで続いている。この影響は2021年の大部分まで続き、今年の遅い時期まで改善され始めた。全体的には,アメリカが受けた負の影響が最も大きく,ヨーロッパ/地中海と西アフリカは厳しい早期影響に耐えていたが,最も速い回復を経験した。中東とアジア太平洋地域は疫病の影響が最も小さく、2020年と比較して、2021年のこの2つの細分化市場の収入はある程度増加した。以下の個別部分議論はこれらの影響を反映している.
2021年12月31日までと2020年12月31日までの船舶運営コストはそれぞれ2兆618億ドルと2兆688億ドル。減少の主な原因は船活動の減少であり,2021年12月31日までの1年間に我々の船団のうち11隻があまり活発でなかったためである。全体的には,2021年に我々の船舶人員コストと保険コストが2020年を下回ったのは,新冠肺炎の低迷に関するコスト管理努力と,我々の保険会社が2021年に発行した船舶推定値や前年推定に関するいくつかの信用限度額であるが,2021年下半期の積船再稼働によるメンテナンス·維持コストの増加により部分的に相殺されている。
2021年12月31日と2020年12月31日までの年間減価償却と償却費用はそれぞれ1億145億ドルと1兆167億ドル。2021年の減価償却と償却費用が低いのは、主に販売待ち船や現役船団から販売されている船の償却停止による乾燥ドックコストの償却遅延が低いためである。
2021年12月31日と2020年12月31日までの年度の一般·行政費はそれぞれ6850万ドルと7340万ドル。2021年に一般·行政費用が全体的に減少したのは,大流行病期間中のコスト削減措置の継続と,2021年に比べて2020年に発生する一次散逸費が減少したためである。
2021年12月31日現在の年度、資産処分の純収益(赤字)は合計290万ドルの純損失で、主に19隻の船やその他の資産の売却から来ている。船の1隻は第三者事業者Jackson Offshoreに売られています同社の首席運営官Matthew Rigdonは私たちの取締役会長のLarry Rigdonの息子ですこの船は1140万ドルで販売され、すべての収益は2021年第2四半期に徴収され、販売による430万ドルの収益を確認した。2020年12月31日までの年度中に,船舶56隻やその他の資産の売却に関する760万ドルの純収益を確認した。
2021年には、主に販売対象資産の保有に関する減価1,560万ドルを記録した。先に述べたように、2020年以内に、私たちは主に私たちの船舶を販売待ち資産に分類することと、ナイジェリアとアンゴラでの2つの合弁企業に関連する信用関連損失5,300万ドルを記録した。
2021年12月31日までの1年間で、利息支出やその他の債務コストは2020年12月31日までの年間より860万ドル減少した。これは9810万ドルの長期債務を返済した結果であり、主に2020年第3四半期と第4四半期に返済され、2021年前の9ヶ月で3930万ドルが返済された。また、私たちの利息収入と他の収入が40万ドル増加したのは、主に顧客と法的和解が成立したからだ。
2021年に、私たちは債務の早期返済で1,110万ドルの損失を記録しました。その中には、私たちの高級保証手形とTromsオフショア債務の返済によるすべての保険料とその他の関連コストが含まれています。
2021年12月31日までの年間で40万ドルの為替損失を確認し、2020年12月31日までの年度で520万ドルの損失を確認しました。これらの外貨損失は主にドル対ノルウェークローナ、ブラジルレアル、アンゴラ寛ザ、ポンドとユーロが強くなったため、各種外貨残高の再評価の結果である。
また、2021年12月31日までの1年間の所得税支出は590万ドルであったが、2020年12月31日までの年間所得税優遇は100万ドルであり、これは主に2020年12月31日までの1年間がコロナウイルス援助、救済、経済安全(CARE)法案による税還付のNOL繰越の恩恵を受けているためである。
アメリカ支部が運営している。アメリカ地域の船舶収入は、2021年12月31日までの年間で、2020年12月31日までの年度に比べて19.4%減の2450万ドルとなった。減少の要因は,主に大流行により現役船が6隻減少したことである。全体的に、米国のセグメントのアクティブ使用率は2020年の85.7%から2021年の81.3%に低下したが、同期の平均日料率は4.6%上昇したが、これは通常、このセグメントのより大きな部分の船舶が現在の日料率でレンタルされており、この割合が2020年を上回っているためである。
2021年12月31日までの年度のアメリカ部門の営業損失は1130万ドルだったが、2020年12月31日までの年度の営業利益は合計490万ドルだった。減少の主な原因は収入の減少だ。収入減少は運営コストの減少540万ドル分で相殺されたが、これは主に活発な船数の減少による船員コストの低下によるものである。船舶販売とコスト削減措置により、減価償却と償却および一般と行政コストはそれぞれ前年より120万ドルと170万ドル減少した。
アジア太平洋区分部業務。2021年12月31日までの1年間で、アジア太平洋地域の船舶収入は2020年12月31日までの年度より380万ドル増加した。2021年のアジア太平洋地域の日中平均住宅価格は2020年より18.8%高い。アジア太平洋区のアクティブ使用率は75.0%から94.5%に上昇した。
2021年のアジア太平洋地域の営業利益は490万ドル、2020年の営業利益は210万ドル。収入増加はメンテナンスや用品の増加による運営コストの増加120万ドルおよび延期乾ドックコストの償却増加による減価償却と償却増加は40万ドル分相殺された。持続的なコスト削減措置により、一般と行政費用は60万ドル減少した。
中東業務部門です。中東地域の船舶収入は、2021年12月31日までの年間で、2020年12月31日までの年間160万ドル増加した。2021年、中東地域の1日当たり住宅価格は2020年より1.7%高い。中東地域の能動使用率は76.7%から87.0%に向上した。私たちの中東業務もまた新冠肺炎のわずかな影響しか受けていない。
2021年の中東事業の運営損失は610万ドルだったが、2020年の運営損失は800万ドルだった。収入増加に加えて運営コストが140万ドル低下したが,繰延乾ドックコストの償却増加により,減価償却と償却が130万ドル増加し,その増加を部分的に相殺した。持続的なコスト削減により、一般と行政費用は30万ドル減少した。
ヨーロッパ/地中海地域の業務。2021年12月31日までの1年間で,欧州/地中海地域の船舶収入は2020年12月31日までの年間に比べて270万ドル減少したが,これは主に日平均料率が低下し,1日あたり12,700ドルから12,201ドルに低下したためである。ヨーロッパ/地中海地域のアクティブ利用率は89.8%から88.1%にやや低下した。平均日料金率の低下は,長期的に高い日料率契約では船舶組合せが減少し,短期とスポット契約に代わって減少したためである。2020年の大流行により、この部分は深刻な低下を経験し、2021年まで続いた。
欧州·地中海地域の営業損失は2020年12月31日までの年度の860万ドルから2021年12月31日までの年度の1700万ドルに増加した。赤字増加の原因は収入の低下であり,船の運営コストが630万ドル増加したことに加え,主に人員コストおよびメンテナンス·メンテナンス費用の増加により,減価償却と償却費用の減少した110万ドルで部分的に相殺されたためである。
西アフリカ支部業務です。西アフリカ部門の船舶収入は、2021年12月31日までの年間で、2020年12月31日までの年度に比べて280万ドル減少した。1日平均使用率は9.5%低下し,能動使用率は62.8%から66.3%に向上した。大量の契約がキャンセルされたため、この部分は大流行病の最大の否定的な影響を受けた。
2021年12月31日までの西アフリカ業務の運営損失は1,700万ドルであったが,2020年12月31日までの年度の運営損失は2,750万ドルであり,収益減少が770万ドルの運営コスト低下を相殺したことが主な原因であり,ナイジェリア業務の減少と,我々の継続的なコスト削減努力とナイジェリア業務の減少による一般的および行政コストの400万ドルの減少が主な原因である。
船舶使用率と区分平均料率
現在までの年度 |
現在までの年度 |
現在までの年度 |
||||||||||
細分化市場統計: |
2022年12月31日 |
2021年12月31日 |
2020年12月31日 |
|||||||||
アメリカ艦隊: |
||||||||||||
利用率 |
70.5 | % | 56.6 | % | 56.3 | % | ||||||
積極的利用率 |
80.8 | % | 81.3 | % | 85.7 | % | ||||||
船舶日平均料率 |
$ | 16,880 | $ | 13,282 | $ | 12,702 | ||||||
平均総船舶数 |
34 | 37 | 49 | |||||||||
平均積層器 |
(4 | ) | (11 | ) | (17 | ) | ||||||
平均活発船舶 |
30 | 26 | 32 | |||||||||
アジア太平洋艦隊: |
||||||||||||
利用率 |
76.0 | % | 94.5 | % | 42.7 | % | ||||||
積極的利用率 |
81.6 | % | 94.5 | % | 75.0 | % | ||||||
船舶日平均料率 |
$ | 16,084 | $ | 10,519 | $ | 8,851 | ||||||
平均総船舶数 |
14 | 5 | 11 | |||||||||
平均積層器 |
(1 | ) | — | (5 | ) | |||||||
平均活発船舶 |
13 | 5 | 6 | |||||||||
中東艦隊: |
||||||||||||
利用率 |
82.6 | % | 82.9 | % | 72.5 | % | ||||||
積極的利用率 |
82.7 | % | 87.0 | % | 76.7 | % | ||||||
船舶日平均料率 |
$ | 9,293 | $ | 8,248 | $ | 8,110 | ||||||
平均総船舶数 |
39 | 34 | 38 | |||||||||
平均積層器 |
— | (2 | ) | (2 | ) | |||||||
平均活発船舶 |
39 | 32 | 36 | |||||||||
ヨーロッパ/地中海艦隊: |
||||||||||||
利用率 |
85.8 | % | 62.3 | % | 51.3 | % | ||||||
積極的利用率 |
90.6 | % | 88.1 | % | 89.8 | % | ||||||
船舶日平均料率 |
$ | 15,267 | $ | 12,201 | $ | 12,700 | ||||||
平均総船舶数 |
27 | 29 | 35 | |||||||||
平均積層器 |
(1 | ) | (9 | ) | (15 | ) | ||||||
平均活発船舶 |
26 | 20 | 20 | |||||||||
西アフリカ艦隊 |
||||||||||||
利用率 |
69.5 | % | 42.9 | % | 37.0 | % | ||||||
積極的利用率 |
80.9 | % | 66.3 | % | 62.8 | % | ||||||
船舶日平均料率 |
$ | 11,048 | $ | 8,727 | $ | 9,638 | ||||||
平均総船舶数 |
68 | 56 | 60 | |||||||||
平均積層器 |
(10 | ) | (20 | ) | (24 | ) | ||||||
平均活発船舶 |
58 | 36 | 36 | |||||||||
全世界艦隊: |
||||||||||||
利用率 |
75.4 | % | 59.6 | % | 51.8 | % | ||||||
積極的利用率 |
82.8 | % | 80.1 | % | 77.0 | % | ||||||
船舶日平均料率 |
$ | 12,754 | $ | 10,335 | $ | 10,563 | ||||||
平均総船舶数 |
182 | 161 | 193 | |||||||||
平均積層器 |
(16 | ) | (42 | ) | (63 | ) | ||||||
平均活発船舶 |
166 | 119 | 130 |
船の乗組員が一時解雇されたり大幅に減少したりして、この船を限られたメンテナンスをしていれば、この船は積み重ねられていると思います。経営陣が近い将来に利益や戦略的に船を運営する機会を予見できない場合には、船を積むことで運営コストを低減する。市場条件が許可された場合、船は一緒に積まれ、現役サービスを再開し、販売するか、または他の方法で処理する場合、スタックとはみなされなくなる。経済的に実行可能なマーケティング機会が発生した場合、積み重ねられた船は、船を任意の必要なメンテナンスを行い、船団員を再雇用または戻って船を操作することによって、現役サービスを回復することができる。現在は賃貸借契約を履行していないが、積み重なった船は就役していると考えられ、私たちの使用率統計データに含まれている。
2022年12月31日、2021年12月31日、2020年12月31日まで、私たちの船団にはそれぞれ13隻、27隻、35隻の積層船があり、その中には8隻、18隻、23隻が含まれており、それぞれ販売対象資産に分類されている。2022年には、販売待ち船に指定された12隻と、現役船団のうち2隻を売却した。また、販売先資産として3隻を指定し、2022年に1隻の船を販売先資産から現役船団に再活性化する。2021年には他の7隻の船舶を指定して処分し、売却先に指定された船舶9隻を売却し、保有する売却先資産から3隻の船舶を再活性化し、現役船団に再編成した。また、2021年に現役船団のうち10隻を売却した。
船舶処置
市場条件が許可され、機会が現れた時、私たちは私たちの古い船を売却および/または回収する機会を探すつもりだ。私たちのほとんどの船舶は海上エネルギー産業で私たちと競争しないバイヤーに売っている。段階的に処分される船舶の数は以下のとおりである
現在までの年度 |
現在までの年度 |
現在までの年度 |
||||||||||
2022年12月31日 |
2021年12月31日 |
2020年12月31日 |
||||||||||
船の区分別処分船舶数: |
||||||||||||
アメリカ.アメリカ |
4 | 7 | 13 | |||||||||
アジア太平洋地域 |
2 | 2 | 10 | |||||||||
中東.中東 |
1 | 2 | 3 | |||||||||
ヨーロッパ/地中海 |
2 | 2 | 13 | |||||||||
西アフリカ |
5 | 6 | 17 | |||||||||
合計する |
14 | 19 | 56 |
船舶約束
2022年第4四半期、私たちはアフリカ市場のためにAlucat乗組員船を2隻建設することに契約した。これらの船は2023年第4四半期に完成する予定で、1隻当たりのコストは約350万ドルだ。私たちは120万ドルの手付金を払って、この2隻の船を建設し始めた。2021年第4四半期、私たちはアフリカ市場のために2隻の新しい遠洋牽引船を建設することに契約した。これらの船は2023年に完成する予定で、1隻当たりのコストは約630万ドルだ。私たちは230万ドルの頭金を払って、この2隻の曳船を建設し始めた。2020年12月31日までの1年間、私たちはどんな船舶も建設しなかった。
一般と行政費用
一般費用と行政費用および各構成部分が総収入に占める割合を総合すると以下のようになる
(単位:千) |
現在までの年度 |
現在までの年度 |
現在までの年度 |
|||||||||||||||||||||
2022年12月31日 |
2021年12月31日 |
2020年12月31日 |
||||||||||||||||||||||
人員 |
$ | 48,907 | 8 | % | $ | 35,985 | 10 | % | $ | 36,851 | 9 | % | ||||||||||||
オフィスと不動産 |
22,689 | 4 | % | 12,371 | 3 | % | 13,483 | 3 | % | |||||||||||||||
専門サービス |
21,964 | 3 | % | 14,308 | 4 | % | 15,262 | 4 | % | |||||||||||||||
他にも |
6,336 | 1 | % | 5,507 | 1 | % | 6,344 | 2 | % | |||||||||||||||
再編成費用(A) |
2,025 | 0 | % | 345 | 0 | % | 1,507 | 0 | % | |||||||||||||||
$ | 101,921 | 16 | % | $ | 68,516 | 18 | % | $ | 73,447 | 18 | % |
分部と会社の一般費用と行政費用および一般費用と行政費用総額に関する割合は以下のとおりである
(単位:千) |
現在までの年度 |
現在までの年度 |
現在までの年度 |
|||||||||||||||||||||
2022年12月31日 |
2021年12月31日 |
2020年12月31日 |
||||||||||||||||||||||
船舶作業: |
||||||||||||||||||||||||
継続的に運営する |
$ | 49,274 | 48 | % | $ | 34,675 | 51 | % | $ | 41,190 | 56 | % | ||||||||||||
再編成費用(A) |
1,840 | 2 | % | 270 | 0 | % | — | 0 | % | |||||||||||||||
船舶作業総量 |
51,114 | 50 | % | 34,945 | 51 | % | 41,190 | 56 | % | |||||||||||||||
会社: |
||||||||||||||||||||||||
継続的に運営する |
50,622 | 50 | % | 33,496 | 49 | % | 30,750 | 42 | % | |||||||||||||||
再編成費用(A) |
185 | 0 | % | 75 | 0 | % | 1,507 | 2 | % | |||||||||||||||
企業総数 |
50,807 | 50 | % | 33,571 | 49 | % | 32,257 | 44 | % | |||||||||||||||
合計する |
$ | 101,921 | 100 | % | $ | 68,516 | 100 | % | $ | 73,447 | 100 | % |
(A) |
2022年12月31日と2021年12月31日までの年度の再編費用には、それぞれ200万ドルと30万ドルの解散費と解雇給付が含まれている。 |
2021年12月31日までの年度と比較して,2022年12月31日までの年度の一般·行政費用が増加しているのは,主にシンガポールやドバイ事務所に関する一般·行政コストの増加と,SPO買収に関する専門費用や取引コスト(解散費を含む)であり,2022年12月31日までの年間総額は1880万ドルであるためである。前年と比較して,2021年12月31日までの年度の一般·行政費が低下しているのは,主に管理費の低減に努めているためである。
流動資金、資本資源、その他の事項
2022年12月31日現在、私たちは、外国子会社が保有する金額を含む1.68億ドルの現金および現金等価物(制限された現金を含む)を持っており、その大部分は不利な税金結果を生じることなく使用可能である。外国子会社の現金にはドルと外貨で保有する残高が含まれており、各種通貨の両替と送金制限、パートナー、税務関連事項のため、これらの残高は送金を待っている。海外子会社の収益を外国司法管轄区域に無期限に再投資し、戦略的措置(投資、拡張、買収など)に資金を提供し、運営資金需要に資金を提供し、通常業務中に海外子会社の債務(第三者や会社間債務を含む)を返済する予定である。また、私たちの海外子会社の収益を米国に送金するつもりはありません。私たちの国内業務で発生した現金と外国子会社が会社間債務を返済することは、現在、私たちのアメリカ業務の現金需要を満たすのに十分だと考えられています。
2022年には、経営活動から4,020万ドルの現金を発生させ、売却資産から1360万ドルの収益を得ており、これらの収益部分は、SPOと我々の元合弁パートナーが所有するSonatide 51%の株式の買収、今年度の資本支出に1660万ドルの資金を提供するために使用されている。そのため、年初と比較して、2022年末の現金は1370万ドル増加した。私たちは2023年に正の運営キャッシュフローが発生し、私たちの船団を維持するために必要な乾ドックコストを差し引く予定です。また,販売待ち船8隻を売却すると収益が得られると予想され,約420万ドルの価値があり,主に我々の船団や情報システムの維持に主に資本改善に投資する予定である。私たちの業界の現在の活動レベルと、私たちの顧客の石油と天然ガス需要レベルと定価が上昇している予想活動レベルによると、私たちは今後数年でキャッシュフローが改善され、債務返済、ドライドックコスト、資本支出を含む私たちの義務を履行するのに十分であると予想される。先に述べたAlucat乗組員船や遠洋曳船を除いて、北欧債券2026年11月の満期までに計画的に債務を返済することには、重大な資本支出義務はありません。
私たちの業務資金調達の目標は十分な財務資源と十分な流動性レベルを維持して維持することだ。私たちは2026年に期限が切れる2500万ドルの循環信用計画(RCF)を持っている。このローンからは何の金額も引き出されていません。2022年12月31日現在、我々の総合貸借対照表には1.75億ドルの長期債務があり、これらの債務は2026年末まで満期になっていない。2026年11月に満期となる高級担保債券(2026年債券)には、(I)債務者に対する最低自由流動資金テスト、2,000万ドルまたは利息債務純額の10%(大きい者を基準とする)、および(Ii)当社及びその合併付属会社の最低配当比率がいずれも30%に相当する2つの財務契約が含まれる。私たちは現在この二つの金融条約を遵守しており、この二つの金融条約を引き続き遵守できると予想されている。私たちは、現金と現金等価物、私たちのRCF項の利用可能性、および経営活動が提供する未来の純現金は、私たちの流動性要求を満たすのに十分な流動性を提供してくれると信じている。米国証券取引委員会に登録されている“場内”も発売されており,販売代理としての代理人や依頼者である代理人に直接,我々の普通株を随時売買することができ,総発行価格は3,000万ドルにのぼる。このように発売された証券を売却して得られた純額は、債務の返済または再融資、運営資本、資本支出、投資、買収、その他のビジネス機会を含む一般企業用途に使用されることが予想される。
当社の負債のさらなる詳細については、添付されている総合財務諸表付記(4)-“債務”を参照されたい。
株式買い戻し
2022年、2021年、2020年12月31日までの年間では、いかなる株式も買い戻していない。付随する連結財務諸表付記(11)-“株主権益”を参照してください。
配当をする
2022年、2022年、2021年、2020年12月31日までの数年間、配当は発表されていない。付随する連結財務諸表付記(11)-“株主権益”を参照してください。
経営活動
任意の期間に経営活動によって提供されるか、または経営活動のために使用される現金純額は、適用期間の業務活動レベルに応じて変動する。
経営活動が提供する現金純額は以下の通り
(単位:千) |
現在までの年度 |
現在までの年度 |
||||||
2022年12月31日 |
2021年12月31日 |
|||||||
純損失 |
$ | (22,193 | ) | $ | (129,660 | ) | ||
減価償却および償却 |
83,522 | 73,223 | ||||||
延期乾ドックと測量費用の償却 |
35,638 | 41,321 | ||||||
債務割増と割引償却 |
1,679 | 3,171 | ||||||
繰延所得税の準備 |
36 | (1,287 | ) | |||||
資産処分損益,純額 |
(250 | ) | 2,901 | |||||
安物を買う収益 |
(1,300 | ) | — | |||||
関連企業信用損失減価費用 |
— | 400 | ||||||
長期資産減価その他 |
714 | 15,643 | ||||||
株式引受損 |
14,175 | — | ||||||
債務返済損失 |
— | 11,100 | ||||||
株に基づく報酬費用 |
7,372 | 5,638 | ||||||
ドッキングと測量費用の遅延 |
(56,000 | ) | (27,282 | ) | ||||
経営性資産と負債変動,企業買収の影響を差し引く |
(23,167 | ) | 19,838 | |||||
経営活動が提供する現金純額 |
$ | 40,226 | $ | 15,006 |
2022年12月31日までの1年間、経営活動が提供した現金純額は4020万ドル、純損失は2220万ドル、非現金減額は70万ドル、非現金減価償却と償却は1億192億ドル、株式ベースの報酬支出は740万ドル、株式承認証は1420万ドルの赤字だった。業務資産と負債の変動は2320万ドルの現金を使用しており,業務活動の増加による運営資本への追加投資を反映している。私たちは2022年に乾燥ドックを規制するために5600万ドルを支払った。
2021年12月31日までの1年間、経営活動に使用された現金純額は1500万ドル、純損失は1億297億ドル、非現金減額は1600万ドル、非現金減価償却と償却は1億145億ドル、資産処分純損失は290万ドル、株式報酬支出は560万ドル、債務補償損失は1110万ドルだった。営業資産と負債の変化は2000万ドルの現金を提供し、対応/付属会社からの金額は10万ドルの現金を使用した。私たちは2021年に乾燥ドックを規制するために2730万ドルを支払った。
投資活動
投資活動が提供する現金純額は以下の通り
(単位:千) |
現在までの年度 |
現在までの年度 |
||||||
2022年12月31日 |
2021年12月31日 |
|||||||
資産を売却して得た収益 |
$ | 13,568 | $ | 34,010 | ||||
買収,買収現金を差し引いた純額 |
(20,740 | ) | — | |||||
物件と設備の追加施設 |
(16,637 | ) | (8,951 | ) | ||||
投資活動が提供する現金純額 |
$ | (23,809 | ) | $ | 25,059 |
2022年12月31日までの1年間の投資活動用現金純額は2380万ドルで、14隻の売却に関する1360万ドルの収益を反映している。買収には、1,970万ドルでSPOを買収することと、我々の元合弁パートナーが所有するSonatide 51%の株式を100万ドルで買収することが含まれる。不動産と設備の増加は1,660万ドルを含み、主に2隻のAlucat船員船の頭金の支払い、私たちの既存の船団のアップグレード、および私たちの現在の企業ソフトウェアシステムの持続的な強化に使われている。
2021年12月31日までの年度,投資活動が提供する現金純額は2510万ドルであり,19隻の売却に関する3400万ドルの資産売却益を反映している。不動産と設備の増加は900万ドルを含み、主に2隻の牽引船の頭金の支払い、私たちの既存の船団のアップグレード、および私たちの現在の企業ソフトウェアシステムの持続的な増強に使用されている。
融資活動
資金調達活動のための現金純額は以下の通り
(単位:千) |
現在までの年度 |
現在までの年度 |
||||||
2022年12月31日 |
2021年12月31日 |
|||||||
株を発行して得た金 |
$ | 187,832 | $ | — | ||||
SPO買い戻し株式取得証明書 |
(187,832 | ) | — | |||||
長期債務を発行する |
— | 172,375 | ||||||
長期債務の元金支払い |
— | (198,918 | ) | |||||
債務返済保険料 |
— | (7,781 | ) | |||||
債務発行と修正コスト |
(393 | ) | (5,737 | ) | ||||
株奨励税種 |
(2,323 | ) | (953 | ) | ||||
融資活動のための現金純額 |
$ | (2,716 | ) | $ | (41,014 | ) |
2022年12月31日までの1年間に、融資活動は、2026年手形に関連する30万ドルの債務発行と修正コスト、230万ドルの株式ベースの奨励金支払い税金を含む270万ドルの現金を使用した。私たちはまた普通株式の2回の発行から1.78億ドルの収益を得た。この等で得られた金は,SPO買収に関連して発行されていないSPO買い入れ権証の買い戻しに用いられる。
2021年12月31日までの年度,融資活動に4,100万ドルの現金が使用されたのは,1.98億ドルの返済と,優先担保手形とTromsオフショア債務の廃棄を反映した780万ドルの全体保険料であった。融資活動には、2026年の新手形に関する570万ドルの債務発行と修正コスト、Tromsオフショア債務の修正コストも含まれています。
法律訴訟
私たちは、通常の業務中に付随または引き起こされるいくつかの訴訟、クレームまたは法律手続きの被告または当事者として指定される。このような訴訟や他の法的手続きの結果は正確に予測できず,そのような訴訟や他の法的手続きに関連するいかなる負債額も正確には予測できないが,これらの事項は我々の財務状況,経営業績,キャッシュフローに大きな悪影響を与えないと予想される.添付の連結財務諸表付記(12)の“引受およびまたは事項”を参照してください。
重要な会計政策と試算の応用
米国で一般的に受け入れられている会計原則に基づいて、我々の総合財務諸表を作成し、資産、負債、収入および費用に影響を与える報告金額の推定および仮定、および財務諸表日における任意のまたは資産および負債に関する開示および開示を要求する。我々は,歴史的経験や他の仮説,および我々が注目している将来の見通しを変える可能性のある情報に基づいて,これらの推定や仮説の合理性を評価していく.将来のイベントとその影響の推定や仮定は不確実性の影響を受けるため,新たなイベントの発生,より多くの経験の獲得,より多くの情報の獲得,我々の運営が置かれているビジネス環境が変化するにつれて,これらの見積りは変化する可能性がある.したがって,実際の結果は異なる仮定での推定結果とは異なる可能性がある.
総合財務諸表付記(1)に述べた“経営活動の性質と重要会計政策概要”は、“経営陣の財務状況と経営成果の討論と分析”と併せて読むべきである。私たちは重要な会計推定を私たちの財務状況或いは経営結果を記述するために重要な見積もりと定義し、不確定な事項に対して困難、主観的或いは複雑な判断或いは推定を要求する。以下の重要な会計政策は、以下に述べるように、総合財務諸表を作成する際に使用されるより重要な判断と推定に影響を与えると信じている。私たちの連結財務諸表には他に見積もりと判断が必要な項目がありますが、上記で定義した重要な項目とは考えられません。
業務合併
2022年4月22日(“買収日”)、SPOとの業務統合を完了しました。企業合併で取得した資産と負担した負債は、買収日の推定公正価値に基づいて買収会計方法で入金されている。特定の資産と負債の推定公正価値は判断と仮定をしなければならない。買収日以降の計測期間内に,これらの見積り数を調整する可能性がある.このような調整は実質的かもしれない。この業務合併が私たちの総合財務諸表に及ぼす影響のさらなる詳細を理解するために、総合財務諸表付記(2)-“買収”を参照してください。
売掛金と信用損失準備
通常の業務過程で、私たちは私たちの顧客に短期信用を提供します。私たちの主な顧客は主な石油と天然ガス探査、油田開発と生産会社です。私たちはよく私たちの売掛金残高が回収できるかどうかをチェックして評価する。顧客から受け取るべき金額を決定する際には、顧客の支払い履歴と現在の信用状況を監視して、合理的な回収可能性保証があるかどうかを決定し、顧客が運営する全体的なビジネス環境を考慮することを含む、将来のイベントや傾向を推定し、判断する必要がある。予想信用損失は、最初に我々の主要金融資産を確認する際に記録され、これらの資産は貿易売掛金と契約資産である。私たちは合弁企業に関連する売掛金純額もあり、私たちが合弁企業で持っている株式は50%未満です。私たちはこれらの売掛金を検討して評価する方法は貿易売掛金を評価する方法と類似している。私たちは、私たちの信用損失支出は、現在の条件下での潜在的な不良債権損失を補うのに十分であると信じている;しかし、私たちの顧客の財務状況の変化に関する不確実性は、不利であっても積極的であっても、必要とされる可能性のある任意の追加の信用損失支出の金額と時間に影響を与える可能性がある。
長期資産減価準備
事件や状況が変化して資産グループの帳簿金額が回収できない可能性があることを示すたびに、現役船団の船の減価状況を検討します。この評価では、資産グループによって生成された推定された将来の未割引キャッシュフローと資産グループの帳票金額とを比較して、減記が必要であるか否かを判定する。継続就役が予想される船舶については、運営とマーケティングのような特徴を持つ船舶を組み合わせて減値テストを行う。現役サービスを再開するスタック船舶は、個別評価ではなく、その割り当てられた現役資産グループの一部として減値評価を行う予定である。
もしある資産グループが未割引キャッシュフローテストに合格できなかった場合、私たちは各資産グループ別の公正価値を推定し、この推定公正価値を各資産グループ別の帳簿価値と比較して、減値が存在するかどうかを決定する。
管理層は、ASC 820、公正価値計量と開示の定義に基づいて、船齢、堆積時間、現役サービス回復の可能性と最近の類似船の実際の販売などの項目を考慮することで、3級とみなされる資産グループにおける各船の公正価値を推定する。第三者評価、ブローカー価値、または最近の販売活動に基づく内部推定値は、運営船舶として販売されることが予想される船舶に使用される。我々は,類似カテゴリ,類似船齢,あるいは類似規格の船の情報を利用して,販売予定船の公正価値の基礎とした.船舶位置,船舶重量,最近の回収活動に基づいて,1トン当たりの推定回収価値を利用して,回収に期待される船舶の内部評価を行った。資産グループの帳簿価値がその推定公正価値を超えた場合には、減価費用を計上する。例年、私たちは市況許可と機会が現れた時、私たちの古い船を処分する機会を探すつもりだ。そのため,船舶処分は毎年異なり,売却資産の収益(損失)も時期によって大きく変動する。私たちのほとんどの船舶はバイヤーに売っていて、私たちは海上エネルギー産業で彼らと競争していない。私たちはこの戦略を継続して使用するが、程度は小さい。状況が必要な時、私たちは私たちの艦隊を検討し、私たちの長期計画の一部とは思われない資産を移すことを決定するつもりだ。これらの場合、私たちは識別された船を販売のために再分類し、必要があれば再分類します, 私たちはこれらの船を再評価して可変現純値にするつもりだ。循環すべき資産や売却すべき資産に係る推定レベルを評価するため、私らは、売却すべき資産を保有する推定方法は、第3級公正価値計測に属すると考えている。著者らは各種の方法を用いて、第三者評価、販売比較、販売プロトコル、廃棄物場トン数価格を含む可変正味価値を推定した。近海船舶販売の性質や業界状況から、正確な数字ではなく、通常範囲内に落下すると予想される。私たちの価値範囲は船舶の最終処分に対する私たちの期待にかかっている。我々はいずれの場合も我々の船のために最大の価値を実現するように努力するが,特定の船が回収される可能性が高いこと,特に販売を実現するのに要する時間と労力,買手を探す際に船を維持することによるコストも考慮する.我々が構築した区間は,多くの場合,廃価値を区間のローエンドとし,公開市場販売価値が区間のハイエンドであることが期待される.他の予想よりも可能であると考えられる範囲で期待されていない場合,推定範囲のローエンドとハイエンドに同じ確率重みを適用する.
所得税
貸借対照法は、私たちの所得税の準備を決定するために使用され、この方法に基づいて、制定された税法及び税率に基づいて、当期及び繰延税金項目の負債及び資産を記録する。この方法によれば、期末ごとの繰延税金負債および資産金額は、実際に税金を支払ったり回収したりする際に期待される有効な税率を用いて決定される。また、税収や会計目的による項目の処理によって生じる恒久的な差を推定することで、有効税率を決定します。
グローバルな会社として、私たちはアメリカの税務当局と私たちが国際的に業務を行っている国の相応の税務機関の管轄と、これらの政府間の税収協定と条約を受けています。私たちは、税引き前の実際の収入、利益(通常、利益ではなく収入の割合を使用して決定される)と、収入に基づく源泉徴収税と、異なる基準で課税される。いかなる税務管轄区で課税収入を確定する時、すべて関連する税務法律と法規を解釈し、そして未来の重大な事件に関する推定と仮定、例えば減額した金額、時間及び性質、税法で許容された収入確認方法、及び収入及び税項相殺の出所と性質を使用しなければならない。税法、法規、協定、条約、為替両替制限、または各課税管区における当社の運営レベルまたは収益力の変化は、任意の所与の年度に提供される所得税の金額に影響を与える可能性があります。私たちはアメリカの各税務当局と私たちが国際的に業務を行っている国の税務機関の監査を定期的に受けています。税務監査には一般的に課税所得計算に関する問題が含まれている。永久的な違いに影響を及ぼす監査調整は私たちの有効な税率に影響を及ぼすかもしれない。
私たちの繰延税金項目の純資産の帳簿価値は、私たちの現在の信念、すなわち推定と仮定に基づいて、私たちはある税務管轄区で十分な未来の課税収入を生成して、このような繰延税金資産を利用することができないだろう。もしこれらの推定および関連仮定が未来に変化した場合、私たちは私たちの繰延税金資産に対して推定手当を調整して、私たちの総合経営報告書に追加の所得税支出または収益を生成する必要があるかもしれない。経営陣は繰延税金資産の現金化能力を評価し、評価値を四半期ごとに変更する必要があるかどうかを評価する。私たちは将来の課税収入と持続的で慎重かつ実行可能な税務計画策を考慮して現在の推定免税額の需要を評価しているが、もし私たちの将来の繰延税金資産が私たちの純記録金額を超えることができると判断すれば、推定免税額の調整はこの特定期間の収入を増加させるだろう。もし私たちが将来私たちの繰延税金純資産の全部または一部を実現できないと判断すれば、繰延税金資産の調整はこの決定を下した期間の収入に計上されるだろう。
一部の非米国子会社や商業企業の未分配収益は繰延税金に計上されておらず、これらの収益は海外に永久投資されていると考えられるからだ。
私たちは2段階の過程記録に基づいて不確定な税務頭寸を記録し、この過程で、(1)私たちは頭寸の技術的優位性に基づいて、税収を維持する可能性が高いかどうかを決定し、(2)確認のハードルを達成する可能性の高い税務頭寸について、最終的に関連税務機関と和解する際に実現可能な最大税収割引額が50%を超えることを確認した。いかなる税務管区内で税務状況を確定していない税務負債の確認と計量については、関連する税務法律と法規を解釈し、将来の重大な事件に関する推定と仮定を使用する必要がある。税収法、法規、協定および条約、為替両替制限、または各課税管区における当社の運営または利益レベルの変化は、任意の所与の年度の所得税金額に影響を与える可能性があります。
新会計公告
新会計声明の影響に関する情報は、添付の連結財務諸表の付記(1)--“経営性質と重大会計政策概要”を参照されたい。
第七A項。市場リスクの定量的·定性的開示について
市場リスクとは、金利、外貨変動と為替レート、株価と商品価格の変化による潜在的損失であり、これらの要素間の相関性とその変動性を含む。私たちは主に金利リスク、為替変動、そして為替リスクに直面している。我々はリスク管理目標を達成するために必要な範囲で派生ツールを作成し,派生契約を投機目的には用いない.
金利リスクと負債
金利の変化は、私たちの金融商品の公平な市場価値、利息収入、利息支出の変化を招く可能性がある。私たちが金利の危険に直面している金融商品は私たちの現金同等物だ。現金同値ポートフォリオの持続期間が短く、性質が保守的なため、私たちの投資に大きな損失はないと予想される。現金等価物の帳簿価値はその公正価値を代表すると考えられる。
高級担保債券
当行未済債務の検討については、添付されている総合財務諸表付記(4)-“債務”を参照されたい。
2026年11月に満期となる高級担保債券の条項は固定金利で利上げされるため、金利支出は市場金利の変化の影響を受けない。次の表は、2022年12月31日現在、我々それぞれの高級担保債券の推定公正価値が、市場金利の上昇または100ベーシスポイントの低下に伴ってどのように変化するかを開示している。
(単位:千) |
卓越した |
推定数 |
100基数 |
100基数 |
||||||||||||
価値がある |
公正価値 |
点が増える |
点が減る |
|||||||||||||
合計する |
$175,000 | $177,300 | $171,848 | $183,251 |
外国為替リスク
私たちが外貨為替レートの変動の影響を受ける可能性のある金融商品は主に現金と現金等価物、貿易売掛金、貿易支払い、ドル以外の通貨建ての債務を含む。私たちは外貨資産と負債、通貨約束、または必要な金利をロックするツールとして、スポットと長期デリバティブ金融ツールを注文することができる。現物由来金融商品は短期的な性質であり、2営業日以内に決済される。これらのツールの短期的な性質により,スポットデリバティブの公正価値は帳簿価値に近いため,収益や損失は何も確認されていない.長期契約の収益または損失の会計処理は、被ヘッジ値のリスクの性質およびヘッジ値の有効性に依存する。私たちは2022年12月31日と2021年12月31日までデリバティブツールを持っていない。
他にも
私たちの国際業務のため、私たちは外貨為替レートの変動とすべての外貨建てのチャーター契約の為替リスクに直面しています。私たちのいくつかの国際契約に対して、一部の収入と現地費用は現地通貨で支払われているため、私たちはドルと外国通貨の間の為替レートが変化するリスクに直面している。私たちは普通正常な業務過程で発生した外貨契約に関連する外貨為替レートの変動はありません。これは私たちに為替損失のリスクを直面させます。これらのプロジェクトの財務影響を最小限に抑えるために、私たちはドルで私たちのサービスの大部分を契約しようと試みた。また、適切な時期に運営コストの貨幣種を収入流の貨幣種とマッチングさせ、これらのリスクの財務的影響を最小限に抑えることを試みている。私たちはすべての非ドル契約に関連した通貨両替リスクを監視し続けている。
項目8.財務諸表と補足データ
潮の会社
表格10−Kに関する報告
Items 8, 15(a), and 15(c)
財務諸表索引
財務諸表 | ページ | |
独立公認会計士事務所2022年と2021年12月31日までの年次報告(PCAOB ID | 57 | |
独立公認会計士事務所2020年12月31日までの年次報告(PCAOB ID 34) | 60 | |
連結貸借対照表、2022年12月31日と2021年12月31日 | 61 | |
2022年12月31日現在、2021年および2020年12月31日までの連結業務レポート | 62 | |
2022年12月31日現在、2021年12月31日と2020年12月31日までの総合全面赤字報告書 | 63 | |
連結権益報告書、2022年、2021年、2020年12月31日まで年度 | 64 | |
2022年、2021年、2020年12月31日までの統合現金フロー表 | 65 | |
連結財務諸表付記 | 67 | |
要求された資料は適用されないか、またはこれらの資料は財務諸表または関連付記に記載されているため、他のすべての添付表は省略される。
独立公認会計士事務所報告
Tidewater Inc.取締役会と株主へ
財務諸表と財務報告書内部統制の件ですが
著者らはTidewater Inc.及びその付属会社(“貴社”)を監査し、2022年12月31日及び2021年12月31日までの総合貸借対照表、及び当該日までの関連総合営業表、全面損失表、権益表及び現金流動表を含み、関連付記(総称して“総合財務諸表”と呼ぶ)を含む。私たちはまた、会社が2022年12月31日までの財務報告の内部統制、根拠を監査しました内部統制--統合フレームワーク(2013)テレデビル委員会(COSO)が主催して組織委員会が発表した。
吾らは、上記総合財務諸表は、当社の2022年及び2021年12月31日の財務状況、及び当該日までの運営結果及びキャッシュフローを各重大な面で公平に反映しており、米国公認の会計原則に適合していると考えている。また、2022年12月31日現在、当社はすべての実質的な面で財務報告に対する有効な内部統制を維持しており、その根拠は内部統制--統合フレームワーク(2013)COSOから発表されます。
意見の基礎
当社経営陣は、これらの連結財務諸表の作成を担当し、財務報告の有効な内部統制を維持し、9 A項の経営陣の財務報告内部統制報告に含まれる財務報告の内部統制の有効性を評価する。私たちの責任は、私たちの監査に基づいて、会社の合併財務諸表と会社が財務報告の内部統制に対して意見を述べることです。私たちは米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)に登録されている公共会計士事務所であり、米国連邦証券法および米国証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、会社と独立しなければならない。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、連結財務諸表に重大なミスがないかどうか、エラーによるものであっても詐欺であっても、すべての重大な点で財務報告に対する有効な内部統制が維持されているかどうかを決定するために、合理的な保証を得るために監査を計画し、実行することを要求する。
我々の連結財務諸表の監査には、連結財務諸表の重大な誤報リスクを評価するプログラム、エラーによるものであっても詐欺であっても、これらのリスクに対応するプログラムを実行することが含まれる。これらの手続きは、連結財務諸表中の金額および開示に関する証拠をテストに基づいて検討することを含む。我々の監査には、経営陣が使用する会計原則の評価と重大な見積もり、合併財務諸表の全体列報の評価も含まれています。我々の財務報告の内部統制の監査には、財務報告の内部統制を理解すること、重大な弱点があるリスクを評価すること、評価されたリスクテストに基づいて内部統制の設計と運営有効性を評価することが含まれる。私たちの監査はまた、私たちがこのような状況で必要だと思う他の手続きを実行することを含む。私たちは私たちの監査が私たちの意見に合理的な基礎を提供すると信じている。
経営陣の“財務報告内部統制報告”で述べたように、経営陣は、2022年に事業組合を買収する形で同社を買収したため、太古離岸ホールディングス株式会社を2022年12月31日の財務報告内部統制評価から除外している。私たちはまた太古オフショアホールディングス株式会社を財務報告書の内部統制に対する監査から除外した。太古離岸控股有限公司は全額付属会社であり、2022年12月31日まで及び今年度までの関連総合財務諸表金額のうち、その資産総額及び収入総額はそれぞれ関連総合財務諸表金額の23.6%と23.1%を占めている。
財務報告の内部統制の定義と限界
会社の財務報告に対する内部統制は、公認された会計原則に基づいて、財務報告の信頼性と外部目的の財務諸表の作成に合理的な保証を提供することを目的としたプログラムである。会社の財務報告に対する内部統制は、(1)合理的で詳細かつ正確かつ公平に会社の資産を反映した取引および処分の記録を維持することに関連している、(2)公認された会計原則に従って財務諸表を作成するために取引が必要とされている合理的な保証を提供し、会社の収入および支出は会社の経営陣および取締役の許可のみに基づいて行われる、という政策と手続きを含む。および(Iii)財務諸表に重大な影響を与える可能性のある不正買収、使用または処分会社の資産を防止またはタイムリーに発見することについて合理的な保証を提供する。
重要な監査事項
以下に述べる重要な監査事項とは、監査委員会に伝達または要求が監査委員会に伝達された今期の総合財務諸表監査によって生成された事項であり、(I)は、総合財務諸表に対して大きな意味を有する勘定または開示に関連し、(Ii)は、私たちが特に挑戦的で主観的または複雑な判断に関するものである。重要な監査事項の伝達は、総合財務諸表に対する私たちの全体的な意見をいかなる方法でも変えることはなく、以下の重要な監査事項を伝達することによって、重要な監査事項またはそれに関連する勘定または開示について個別の意見を提供することもない。
不確定税収状況
総合財務諸表付記1と付記6に記載されているように、2022年12月31日現在、税収割引総額は約1兆774億ドルであることが確認されていない。経営陣は、2段階の手続きに基づいて不確定な税務頭寸を記録し、この2段階の過程で、(I)管理職は、頭寸の技術的優位性に基づいて、税務頭寸を維持する可能性が高いかどうかを決定し、(Ii)確認のハードルに達した可能性の高い税務頭寸について、管理層は、関連税務機関との最終決済時に実現可能な最大税収割引額の50%以上を確認する。いかなる税務管区内で税務状況を確定していない税務負債の確認と計量については、関連する税務法律と法規を解釈し、将来の重大な事件に関する推定と仮定を使用する必要がある。税収法律、法規、協定と条約、外貨両替制限或いは各課税管区の経営レベル或いは利益レベルの変化は、いずれの年の所得税額に影響を与える可能性がある。
吾らが不確定税務状況に関する手続きを実行することを決定するのは重要な監査事項であり、主な考慮要素は(I)管理層が確認すべき不確定税務状況を特定する際に重大な判断を下すことであり、関連する税務法律及び法規の解釈によって、このような税務状況はこのポストの技術的利点によって維持される可能性が高いため、(Ii)監査人は実行手続き及び評価管理層が税務法律及び法規の解釈に基づいて税務状況を確定しない面で高度な主観性と努力があり、(Iii)監査仕事は専門技能と知識を備えた専門家を使用することに関連している。
この問題を処理することは、統合財務諸表に対する私たちの全体的な意見を形成するための実行手順および評価監査証拠に関するものである。これらのプログラムは、確認すべき不確定税金状況の決定に関する制御措置の動作効力をテストすることを含む。これらのプログラムは、(I)完全性を評価することを含む検査管理層が不確定な税務状態を確認する手順と、(Ii)いくつかの不確定な税務状態について、関連する税金法律法規の解釈に基づいて税務状態を決定しない技術的利点の評価を試験するステップとをさらに含む。専門的なスキルおよび知識を有する専門家は、テストを支援するために使用される(1)管理層が不確定な税務状況を確認する手順と、(2)税務状況を決定しない技術的利点の評価とを管理するために使用される。
太古離岸控股有限公司を買収する- 財産と設備の評価
総合財務諸表付記2で述べたように、2022年4月に、当社は総代償2.155億ドルで太古オフショアホールディングス株式会社(“SPO”)を買収した。企業合併で取得した資産と負担した負債は、買収会計方法に従って、出来高までの推定公正価値で入金される。経営陣は、推定公正価値約1.71億ドルで購入した財産や設備を記録している。予測キャッシュフローの収益法とリセットコスト法を用いて近海支援船の公正価値を推定した。推定に用いた仮定には,期待日料率,使用率,割引率,税率,経済的時代遅れ要因,運営コスト,使用寿命および単一船団運営としての当社とSPOのコスト節約相乗効果がある。
著者らはSPOの買収した物件及び設備の推定に関連するプログラムを実行することを決定する重要な監査事項の主な考慮要素は:(I)管理層が買収物件及び設備の公正価値推定を作成する際に行った重大な判断;(Ii)監査員が実行プログラム及び管理層の期待日率、使用率、割引率、経済時代遅れ要素、運営コスト及び節約コスト協同効果に関する重大な仮定を評価する際の高度な判断、主観性及び努力;及び(Iii)監査仕事は専門技能と知識を持つ専門家を使用することである。
この問題を処理することは、統合財務諸表に対する私たちの全体的な意見を形成するための実行手順および評価監査証拠に関するものである。これらのプログラムには、購入会計に関する制御措置の動作効力をテストし、購入した財産や設備に対する管理層の推定値を制御することが含まれる。これらのプログラムには,(I)調達プロトコルを読む,(Ii)管理層が購入した財産や設備のための公正な価値推定を作成する過程をテストする,(Iii)現金流量とリセットコスト方法の適切性を評価する,(Iv)テスト方法で使用される基礎データの完全性と正確性を評価する,(V)経営陣が使用する期待日数比率,使用率,割引率,経済的古い要因,運営コストとコスト節約協同効果に関する重大な仮定を評価することが含まれる.管理職が使用する仮説が合理的であるかどうかを評価し、(I)購入した物件及び設備の現在及び過去の表現を考慮すること、(Ii)外部市場及び業界データとの整合性、及び(Iii)これらの仮定が監査の他の領域で得られた証拠と一致するかどうかを考慮することを含む、管理層の予想日料率、使用率、運営コスト及び節約コスト協同効果に関する重大な仮定を評価する。専門的なスキルや知識を持つ専門家は,(1)キャッシュフローとリセットコスト手法の妥当性と,(2)割引率と経済的時代遅れ要因仮説の妥当性の評価に協力している.
/s/
2023年2月27日
2021年以来、私たちは会社の監査役を務めてきた。
独立公認会計士事務所報告
Tidewater Inc.及びその子会社の株主と取締役会へ
財務諸表のいくつかの見方
当社は添付Tidewater Inc.及びその付属会社(“貴社”)を2020年12月31日までの総合貸借対照表(本稿では示していない)、2020年12月31日までの関連総合経営表、全面赤字、権益及びキャッシュフロー表及び関連付記(総称して“財務諸表”と呼ぶ)を監査した。2020年財務諸表は,当社の2020年12月31日までの財務状況と,2020年12月31日までの年度の経営結果とキャッシュフローをすべての重要な面で公平に反映しており,米国公認の会計原則に適合していると考えられる。
意見の基礎
これらの財務諸表は会社の経営陣が責任を負う。私たちの責任は私たちの監査に基づいて会社の財務諸表に意見を発表することです。私たちはPCAOBに登録されている公共会計士事務所で、アメリカ連邦証券法およびアメリカ証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、私たちは会社と独立しなければなりません。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、財務諸表に重大な誤報がないかどうかに関する合理的な保証を得るために、エラーによるものであっても不正であっても、監査を計画し、実行することを要求する。我々の監査には、財務諸表の重大な誤報リスクを評価するプログラム、エラーによるものであれ詐欺であっても、これらのリスクに対応するプログラムを実行することが含まれています。これらの手続きは、財務諸表中の金額および開示に関連する証拠をテストに基づいて検討することを含む。我々の監査には、経営陣が使用する会計原則の評価と重大な見積もり、財務諸表の全体列報を評価することも含まれています。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
/s/徳勤/Touche
ヒューストン、テキサス州
2021年3月4日(注14、2023年2月27日)
私たちは2004年から会社の監査役を務めています。2021年、私たちは前身監査人になった。
潮の会社
合併貸借対照表
(千単位、株式及び額面データを除く)
十二月三十一日 | 十二月三十一日 | |||||||
資産 | 2022 | 2021 | ||||||
流動資産: | ||||||||
現金と現金等価物 | $ | $ | ||||||
制限現金 | ||||||||
貿易およびその他の入金から信用損失準備金を引いた#ドル そして$ 2022年と2021年12月31日まで | ||||||||
関連会社が支払い、信用損失準備金を減算しなければならない$ そして$ 2022年と2021年12月31日まで | ||||||||
海上作業補給 | ||||||||
販売待ち資産を保有する | ||||||||
前払い費用と他の流動資産 | ||||||||
流動資産総額 | ||||||||
ネットワーク属性と装置 | ||||||||
ドッキングと測量費用の遅延 | ||||||||
賠償資産 | ||||||||
その他の資産 | ||||||||
総資産 | ||||||||
負債と株主権益 | ||||||||
流動負債: | ||||||||
売掛金 | ||||||||
費用を計算する | ||||||||
付属会社のせいで | ||||||||
その他流動負債 | ||||||||
流動負債総額 | ||||||||
長期債務 | ||||||||
その他負債 | ||||||||
引受金とその他の事項 | ||||||||
株本: | ||||||||
普通株:$ 額面は 株式を授権する そして それぞれ2022年12月31日及び2021年12月31日に発行及び発行された株式 | ||||||||
追加実収資本 | ||||||||
赤字を累計する | ( | ) | ( | ) | ||||
その他の総合収益を累計する | ||||||||
株主権益総額 | ||||||||
非制御的権益 | ||||||||
総株 | ||||||||
負債と権益総額 | $ | $ |
連結財務諸表付記を参照してください。
潮の会社
連結業務報告書
(単位は千、1株当たりのデータは除く)
十二月三十一日までの年度 |
||||||||||||
2022 |
2021 |
2020 |
||||||||||
収入: |
||||||||||||
船舶収入 |
$ | $ | $ | |||||||||
その他の営業収入 |
||||||||||||
総収入 |
||||||||||||
コストと支出: |
||||||||||||
船舶運営コスト |
||||||||||||
他の営業収入のコスト |
||||||||||||
一般と行政 |
||||||||||||
減価償却および償却 |
||||||||||||
資産処分損失純額 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
関連企業信用損失減価費用 |
||||||||||||
関連担保義務 |
||||||||||||
長期資産減価その他 |
||||||||||||
総コストと費用 |
||||||||||||
営業収入(赤字) |
( |
) | ( |
) | ||||||||
その他の収入(支出): |
||||||||||||
為替損失 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
未合併会社の純収益(赤字)中の権益 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
未合併会社からの配当収入 |
||||||||||||
利子収入とその他の純額 |
||||||||||||
株式引受損 |
( |
) | ||||||||||
債務損失を繰り上げ返済する |
( |
) | ||||||||||
利息とその他の債務コスト、純額 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
その他費用合計 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
所得税前損失 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
所得税(福祉)費用 |
( |
) | ||||||||||
純損失 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
差し引く:非持株権益による純損失 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
Tidewater Inc.の純損失。 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | |||
1株当たりの普通株は基本損失だ |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | |||
薄めて普通株当たり損をする |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | |||
加重平均普通株式発行済み |
||||||||||||
株式承認証、制限株式単位及び株式オプションの希釈効果 |
||||||||||||
調整後加重平均普通株式 |
連結財務諸表付記を参照してください。
潮の会社
総合総合損失表
(単位:千) |
十二月三十一日までの年度 |
|||||||||||
2022 | 2021 | 2020 | ||||||||||
純損失 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | |||
その他の全面収益(損失): |
||||||||||||
受取手形未実現損失 |
( |
) | ||||||||||
退職計画年金負債の変化を補完する |
( |
) | ( |
) | ||||||||
年金計画最低負債の変化 |
||||||||||||
全面損失総額 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) |
連結財務諸表付記を参照してください。
潮の会社
合併権益表
積算 |
||||||||||||||||||||||||
その他の内容 |
他にも |
|||||||||||||||||||||||
(単位:千) |
ごく普通である |
支払い済み |
積算 |
全面的に |
非制御性 |
|||||||||||||||||||
在庫品 | 資本 | 赤字.赤字 | 収入(損) | 利子 | 合計する | |||||||||||||||||||
2019年12月31日の残高 |
$ | ( |
) | ( |
) | $ | ||||||||||||||||||
全面損失総額 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||
信用損失会計基準を採用する |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
普通株発行 |
( |
) | ||||||||||||||||||||||
株式ベースの奨励を償却する |
||||||||||||||||||||||||
2020年12月31日残高 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
全面損失総額 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||
株式ベースの奨励を償却する |
||||||||||||||||||||||||
2021年12月31日の残高 |
( |
) | ||||||||||||||||||||||
全面損失総額 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||
普通株発行 |
||||||||||||||||||||||||
SPO買収株式証明書 |
||||||||||||||||||||||||
SPO買い戻し株式取得証明書 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
株式ベースの奨励を償却する |
||||||||||||||||||||||||
2022年12月31日の残高 |
$ | ( |
) | $ |
連結財務諸表付記を参照してください。
潮の会社
統合現金フロー表
(単位:千) |
十二月三十一日までの年度 |
|||||||||||
2022 | 2021 | 2020 | ||||||||||
経営活動: |
||||||||||||
純損失 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | |||
純損失と経営活動への現金純額の調整: |
||||||||||||
減価償却および償却 |
||||||||||||
延期乾ドックと測量費用の償却 |
||||||||||||
債務割増と割引償却 |
||||||||||||
繰延所得税の準備 |
( |
) | ||||||||||
資産処分損失純額 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
安物を買う収益 |
( |
) | ||||||||||
関連企業信用損失減価費用 |
||||||||||||
関連担保義務 |
||||||||||||
長期資産減価その他 |
||||||||||||
株式引受損 |
||||||||||||
債務返済損失 |
||||||||||||
株に基づく報酬費用 |
||||||||||||
営業資産と負債の変動、純額: |
||||||||||||
貿易その他売掛金 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
付属会社からのため、純額 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
海上作業補給 |
( |
) | ||||||||||
前払い費用と他の流動資産 |
( |
) | ||||||||||
売掛金 |
( |
) | ||||||||||
費用を計算する |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
その他流動負債 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
その他負債 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
ドッキングと測量費用の遅延 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
その他、純額 |
( |
) | ||||||||||
経営活動が提供する現金純額 |
||||||||||||
投資活動によるキャッシュフロー: |
||||||||||||
資産を売却して得た収益 |
||||||||||||
買収,買収現金を差し引いた純額 |
( |
) | ||||||||||
物件と設備の追加施設 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
投資活動提供の現金純額 |
( |
) | ||||||||||
資金調達活動のキャッシュフロー: |
||||||||||||
株を発行して得た金 |
||||||||||||
SPO買い戻し株式取得証明書 |
( |
) | ||||||||||
長期債務を発行する |
||||||||||||
長期債務の元金支払い |
( |
) | ( |
) | ||||||||
債務返済保険料 |
( |
) | ||||||||||
債務発行と修正コスト |
( |
) | ( |
) | ||||||||
株奨励税種 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
他にも |
( |
) | ||||||||||
融資活動のための現金純額 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
現金、現金等価物、および限定的な現金純変化 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
期初現金、現金等価物、および限定現金 |
||||||||||||
期末現金、現金等価物、および制限現金 |
$ | $ | $ |
潮の会社
統合現金フロー表
(単位:千) |
十二月三十一日までの年度 | |||||||||||
2022 | 2021 | 2020 | ||||||||||
キャッシュフロー情報の追加開示: |
||||||||||||
年内に支払う現金: |
||||||||||||
利息,資本化金額を差し引いた純額 |
$ | $ | $ | |||||||||
所得税 |
$ | $ | $ | |||||||||
非現金投資活動の追加開示: |
||||||||||||
SPOを買収する |
$ | $ | $ | |||||||||
非現金融資活動の追加開示: |
||||||||||||
SPO買収のために発行した引受権証 |
$ | $ | $ | |||||||||
SPO買い戻し株式取得証明書 |
$ | $ | $ |
2022年12月31日現在および2021年12月31日現在の現金、現金等価物、および限定現金には、それぞれ250万ドルおよび400万ドルの長期限定現金が含まれている。
連結財務諸表付記を参照してください。
(1) | 業務の性質と重要な会計政策の概要 |
運営の性質
私たちは多様な海上サービス船団を運営することで、世界の海上エネルギー業界に海上支援船と海洋支援サービスを提供する。私たちの収入、純収益、そして運営キャッシュフローは船団の活動レベル(利用率)と私たちがこれらのサービスのために受け取る価格(日中レート)に依存します。著者らの業務活動レベルは設置された海上石油·ガス生産施設の数量、海上掘削と探査活動レベル及びパイプとウィンドファーム建設と支持などの海上建設プロジェクトの全体レベルによって推進されている。我々の顧客のオフショア活動は逆に原油と天然ガス価格に依存し,原油と天然ガス価格は原油と天然ガスの需給レベルおよびこれらのレベルの見通しによって変動する。
はい2022,私たちは太古離岸ホールディングス有限会社を買収しました。これはバミューダの法律によって設立された有限会社で、それは持っています
文脈に別の要求がある以外に,本稿で用いる用語“私たち”,“会社”とは,Tidewater Inc.とその合併の子会社と前身を意味する
陳述の基礎
本文に含まれる総合財務諸表は、会社がアメリカ証券取引委員会の規則と規定に基づいて作成したものであり、アメリカ公認会計原則に従って提出され、ドルで表示される。
合併原則
連結財務諸表にはTidewater社とその子会社の勘定が含まれている。会社間残高と取引は合併で流された。
報告細分化市場
報告業務部門は企業の構成要素として定義され、単独の財務情報を得ることができ、首席運営意思決定者が資源の配分と業績評価を決定する際に評価を行うことができる。私たちの細分化市場は地理市場に基づいている:アメリカ細分化市場は、アメリカメキシコ湾、トリニダード、メキシコとブラジル、東南アジアとオーストラリアを含むアジア太平洋地域細分化市場、サウジアラビア、アラブ首長国連邦、インド、東アフリカを含む中東細分化市場、イギリス、ノルウェーとエジプトを含むヨーロッパ/地中海細分化市場、アンゴラと西アフリカの他の沿海地域を含む西アフリカ細分化市場。備考を参照してください14)--“細分化市場情報、地理データ、主要顧客”は、細分化市場の変化を報告することを理解しています2022SPO買収の結果として。
財務諸表を作成する際に推定数を用いる
アメリカ合衆国で一般的に受け入れられている会計原則に従って財務諸表を作成し、合併財務諸表の日に報告された資産及び負債額、又は有資産及び負債の開示及び報告期間内に記録された収入及び費用額に影響を与えるように管理層に推定及び仮定を要求する。添付の連結財務諸表は、信用損失準備、財産および設備の使用年数、販売されている資産および海運業務用品を保有する可変現金推定数、所得税準備金、減価、引受およびまたは事項、およびいくつかの計算すべき負債を含む。我々は,歴史情報と当時の状況で合理的と考えられていた様々な他の仮説の組合せに基づいて,我々の推定と仮説を継続的に評価し,これらの仮説の結果は,次のような資産と負債の帳簿価値を判断する基礎を構成している注釈他のソースから簡単にわかります。これらの会計政策は、判断および不確定の程度に関連しており、合理的な可能性が異なる条件で、または異なる仮定を使用して実際の結果を報告している場合、非常に異なる金額を報告する可能性がある5月.これらの見積もりとは違います。
現金等価物
すべての満期日は
現金等価物として購入された場合、6ヶ月以下である。
制限現金
資金使用や引き出しを管理する契約契約があれば、現金は制限されていると思います。
海上作業補給
船舶運営用品には,主に当社船の運営部品および供給品,および燃料が含まれており,加重平均コストや可変現純値の低い者が帳簿に記載されている。
物件と設備
資本化·減価償却·償却
再開後に得られた財や設備はその購入コストに応じて列記される.減価償却は主に購入日や建造完了日から直線で計算され、残値は
保修と修理
私たちのほとんどの船舶は年に2回の認証検査が必要だ
ドライドックを再認証する際に発生するメンテナンスコスト注釈船舶認証に関する費用は発生時に計上される。
船舶使用寿命を延長したり船舶機能を増加させたりする船舶改善に関するコストは資本化及び減価償却される。特定顧客契約のために実行される船舶改装は、確定された契約期間内に資本化·償却される。実行中の設備を重大に修正する注釈特定の顧客契約のみを資本化し、設備の残存寿命内に償却する。
ネットワーク属性と装置
以下にネットワーク属性およびデバイスの概要を示す:
(単位:千) | 十二月三十一日 | 十二月三十一日 | ||||||
2022 | 2021 | |||||||
不動産と設備: | ||||||||
船および関連設備 | $ | $ | ||||||
他の物件や設備は | ||||||||
減価償却累計と償却を差し引く | ||||||||
ネットワーク属性と装置 | $ | $ |
自分から2022年12月31日私たちが持っている
はい第四に1/42022,契約して建てました
長期資産減価準備
事件や状況の変化が資産グループの帳簿金額を示すたびに、現役船団の船の減価状況を検討します5月.注釈取り戻すことができます。この評価では,資産グループによる推定将来未割引キャッシュフローと資産グループの帳票金額を比較し,減記が行われたかどうかを決定する5月.必要です。継続就役が予想される船舶については、運営とマーケティングのような特徴を持つ船舶を組み合わせて減値テストを行う。現役サービスを再開する予定の積船舶は、その分配された現役資産グループの一部として減値評価を行う。
私たちは歴史データに基づいて未来のキャッシュフローを推定し、そして私たちが予想した未来の市場表現の最適な推定に基づいて調整を行い、予想未来の市場表現の最適な推定はまた業界傾向に基づいている。現役船舶集団の減値を評価し、割引されていないキャッシュフローを推定するための主な推定および仮定には、使用率、平均日料率、および平均1日運用費用が含まれる。これらの推定は、使用率、日料金率、運営コストの最新の実際の傾向に基づいて行われ、将来のキャッシュフロー中の予想市場状況に対する管理層の最適な推定を反映している。市場状況の変化に伴い,これらの仮定や推定は大きく変化しており,将来的には市場状況の変化に伴って変化し続ける可能性が高い。私たちは私たちの仮説と推定が合理的だと信じているが、仮説と推定の偏差とは異なる結果が生じるかもしれない。経営陣の見積もりでは5月.将来的に不利な市場状況や悪い経営業績により、資産グループの現在の帳簿価値を回収できない可能性があり、将来的に減値費用を計上する必要があり、実際の結果とは大きく異なる可能性がある。我々の機関チームの継続老化に伴い、管理層は減値分析に使用される推定と仮定を密接に監視し、減値評価結果に影響を与える可能性のある市場状況の発展傾向と変化を適切に識別する。
ある資産グループが未割引キャッシュフローテストに合格していない場合、私たちはその資産グループの公正価値を推定し、この推定公正価値を資産グループの帳簿価値と比較して、減値が存在するかどうかを決定する。
私たちは時々処分する資産を指定する。指定された売却資産に関するコスト及び関連減価償却は、財産及び設備口座から除外され、推定可能な純資産によって売却された資産を保有するものに再分類される。従来の帳簿純価値が予想可変動純値を超えたどの部分も減値費用に計上されていた。
備考を参照してください8)-年末までの長期資産減価の評価を検討するための“保有資産、資産売却、および資産減価”2022年12月31日2021そして2020.
計算すべき財産と負債損失
私たちの保険範囲は第三に政党保険会社です。未報告クレームの報告済み損失の推定,割譲再保険会社からの推定,過去の未報告損失の経験に基づく準備金のケースベースの準備金を構築した。この等損失は主に我々の船舶運営に関連しており,船舶運営コストの一部として総合損益表に計上されている。未収再保険会社の負債及び関連支払金は総合貸借対照表内にあり、負債がいつ清算されるか及び売掛金がいつ回収されるかの推定に基づいて、流動金額と非流動金額に分類される。
年金福祉
私たちは財務会計基準委員会(FASB)会計基準編纂(ASC)の規定に従っている715, 報酬--退職給付,使っています12月31定期的な福祉純コスト、福祉債務、計画資産の公正価値の計量日を決定する。定期年金純費用および累積福祉債務は、将来の債務および支出の割引率、退職年齢、死亡率、計画資産の期待長期リターン、および他の仮定を含むいくつかの仮定を用いて決定され、これらは、報告された額に大きな影響を与える。
私たちの年金コストには、サービスコスト、利息コスト、計画資産の予想リターン、以前のサービスコストまたは福祉の償却、および精算損益が含まれています。我々は,退職金仮説を発展させる際に,関連割引率の評価,計画資産の期待長期リターン,計画資産配分,退職福祉の期待変化,現在の市場状況の分析,精算師や他のコンサルタントの意見など,様々な要因を考慮している。
長期収益率については、歴史的経験と予測された長期投資リターンに基づいて、計画の目標資産配置と長期資産種別リターン期待を考慮した計画資産予想収益率に関する仮定を策定した。割引率の仮定は債券市場の債務返済の理論金利を反映している2022年12月31日.
所得税
私たちは不確定な税金状況を記録した上で二つ-ステッププロセス、このプロセス(1私たちはそれが注釈税務倉庫位は税務倉位の技術的価値によって維持され、2)より満足する可能性があります注釈認可のハードル、私たちが認めた最大の税収割引額は50最終的に関連税務機関と決済する時に現金になる可能性のある割合。いかなる税務管区内で税務状況を確定していない税務負債の確認と計量については、関連する税務法律と法規を解釈し、将来の重大な事件に関する推定と仮定を使用する必要がある。税収法、法規、協定および条約、為替両替制限、または各課税管区における当社の運営または利益レベルの変化は、任意の所与の年度の所得税金額に影響を与える可能性があります。
収入確認
私たちの主な収入源は私たちの船舶が毎日のサービス料率で計算した定期賃貸契約から来ています。そのため、船舶収入は契約期間全体で日ごとに確認されます。定期レンタル契約の基本料金は通常固定料金であるが、いくつかの長期契約は、特定の追加料金を回収するためのアップグレード条項を含む場合があることが条件である。
運営コスト
船舶運営コストは主に乗組員の給料、メンテナンスとメンテナンス、保険、燃料、潤滑油と用品などのコスト、及びその他の船舶費用を含み、その中にはマネージャー手数料、訓練費用、代理費、港湾費、運河中継費、臨時輸入費、船舶認証費と衛星通信費などのコストが含まれている。修理とメンテナンス費用には、日常費用と乾ドック期間に行われる大修理が含まれており、これらの費用は船舶の経済耐用年数内に発生する。船舶運営コストは発生したことを確認した。
外貨換算
ドルは私たちのすべての既存の国際業務の機能通貨です。これらの業務の取引は主にドルで計算されますから。私どもの外貨建て貨幣資産と負債のリスコアリングによる外貨為替損益は総合経営報告書に計上されています。
1株当たりの収益
我々は基本的な1株当たり収益(損失)と1株当たり利益(損失)を希釈することを同時に報告する。1株当たり基本収益(損失)の計算は,発行された普通株の加重平均株式数から計算される。1株当たり償却収益(損失)は,普通株の加重平均に期内に発行された希釈性潜在普通株の影響を加え,在庫株方法を用いて計算した。1株当たり収益(損失)を希釈することには、株式ベースの報酬およびインセンティブ計画の一部として付与された株式オプションおよび制限株式付与(時間および業績に基づく)および発行された株式承認証の希釈効果が含まれる。別の説明がない限り、本総合財務諸表付記に開示されている1株当たりの金額は希薄化の基礎である。
1株当たり基本収益(損失)と希釈後収益(損失)の構成は以下のとおりである
(単位は千で、1株当たりの“現金”データは含まれていない) | 十二月三十一日までの年度 | |||||||||||
2022 | 2021 | 2020 | ||||||||||
普通株主は純損失を使うことができる | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
普通株加重平均流通株は、基本 | ||||||||||||
オプション、株式承認証及び株式奨励の希薄化効果 | ||||||||||||
加重平均普通株式とその等価物 | ||||||||||||
1株当たりの損失は基本的に | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
薄めて1株当たり損をする | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
補足資料: | ||||||||||||
期末未返済の増分“現金”オプション、株式承認証及び制限株式単位(A) |
(A) | 何年も終わった2022年12月31日2021そして2020私たちも持っています |
信用リスクの集中度
私たちが集中的な信用リスクに直面している金融商品は主に各種の国内、国際と国内エネルギー会社からの貿易とその他の売掛金を含む。私たちは顧客の財務状況を継続的な信用評価と5月.事前返済や他の形の担保が必要な場合がある。数年前、私たちは合弁企業に関連する売掛金の純額がありました。私たちは合弁企業の中で持っている株式が少ないです50%.私たちはこれらの売掛金を検討して評価する方法は貿易売掛金を評価する方法と類似している。私たちは予想される回収可能性に基づいて信用損失準備金を維持し、注釈私たちは通常集中的な信用リスクに直面していると信じています。これは私たちの財務状況、経営業績、あるいはキャッシュフローに実質的な悪影響を及ぼすかもしれません。
株に基づく報酬
株式ベースの報酬取引は、公正価値に基づく方法を用いて会計処理を行う。私たちはブラック-スコアーズオプション価格モデルを使用して株式報酬の公正価値を決定する。
総合収益(赤字)
私たちは包括的な収益(損失)とその構成要素を報告する。累積その他全面収益(赤字)は,我々の米国固定収益年金計画の任意の最低年金負債と受取手形の未実現損失からなる。
公正価値計量
我々はASCの規定に従っている820,公正な価値に応じて定期的に計量·報告された金融資産と負債について。ASC820公正な価値を計量するための投入の階層構造を構築する。公正価値は、市場参加者が資産および負債の価格を設定する際に使用する仮定に基づいて計算される注釈実体に特化した仮定に基づく.声明は,公正価値台帳の各資産と負債を分類すべきであることを要求した1つは以下のカテゴリ:
水平1:同じ資産または負債の活発な市場見積もり
水平2:市場データによって確認された観察可能な市場ベースの投入または観察不可能な投入
水平3:観察できない入力は注釈市場データによると
私たちの主要な金融商品には、現金と現金等価物、制限的現金、貿易売掛金および帳簿価値があり、それぞれの公正な価値を代表すると考えられる貿易支払が含まれている。
私たちの現金等価物、すなわち満期日は以下です90日数は、商業手形、通貨市場基金又は高格付け金融機関の定期預金口座で保有する。現金等価物ポートフォリオの存続期間が短く保守的であるため,現金等価物の帳簿価値はその公正価値を代表するとみなされる.
はい二番目1/42022,ドルを交換しました
また、私たちは長期債務の公正な価値(水準)を開示します2)注釈の中で4販売対象資産を保有する公正価値(水準)3)注釈の中で8.
政府援助
.の間に2022,私たちは次のような政府援助を受けました
● | $ | |
● | $ |
最近採用された会計公告
財務会計基準委員会は時々新しい会計声明を発表し、私たちは指定された発効日からこれらの声明を採用します。別途検討しない限り,経営陣は最近発表された基準の影響と考えている注釈しかしウィルは効果的でした注釈採用後は私たちの連結財務諸表に大きな影響を及ぼすだろう。
開ける June 16, 2016, FASBは会計基準更新(ASU)を発表2016-13,金融商品である信用損失は、現在予想されている信用損失推定値に基づいて金融商品の信用損失を確認するための新しいモデルを導入している。新しいモデルは、(I)償却コストに応じて計量された融資、売掛金、貿易売掛金および他の金融資産、(Ii)融資約束およびいくつかの他の表外信用の開放、(Iii)他の全面的な収益を通じて公正な価値で計量された債務証券および他の金融資産、および(Iv)金融資産の実益権益を証券化することに適用される
予想される信用損失は最初に私たちの売掛金を確認する際に確認します。その後の各報告期間内に損失があっても注釈信用損失が発生したにもかかわらず、信用損失は信用損失の歴史と現在の状況、及び入金能力に影響する合理的かつ支持可能な予測確認に基づいている。私たちの歴史的業績と経済環境、および類似したリスク特徴を有する各グループの顧客の信用リスクとその期待発展を考慮した、我々の貿易売掛金および契約資産に適した期待信用損失モデルを開発した。私たちは顧客タイプによって私たちの貿易売掛金と契約資産を細分化しますが、信用品質が悪化した個人口座残高を除いて、それらは単独で評価されます。そして,過去一定期間の実際の信用損失経験を用いて,各顧客資産グループの平均期待信用損失を決定する5人上記のように調整され、私たちの貿易売掛金と契約資産残高の各セクションの残高に適用されます。私たちは貿易売掛金を評価する類似の方法で、合弁企業から売掛金すべき売掛金の純額を審査し、評価します。この基準は,以下の日までの累積赤字を累積効果調整することで採用した January 1, 2020, これが始まりです1つ目は本指導意見の有効期限。この基準を採用する2020年1月1日予想信用損失準備金を約#ドル増加させる
年度計信用損失準備活動三つ締切り年数2022年12月31日以下に示す
貿易 | 期限が切れる | |||||||
(単位:千) | そして | 送信者 | ||||||
その他売掛金 | 付属会社 | |||||||
2020年1月1日の残高 | $ | $ | ||||||
基準採用後の累積効果調整 | ||||||||
当期予想信用損失準備金 | ||||||||
他にも | ( | ) | ||||||
2021年12月31日の残高 | $ | $ | ||||||
当期予想信用損失準備金 | ||||||||
核販売 | ( | ) | ||||||
他にも | ||||||||
2021年12月31日の残高 | $ | $ | ||||||
当期予想信用損失準備金 | ||||||||
ソナテッド合弁企業を買収する | ( | ) | ||||||
他にも | ( | ) | ||||||
2022年12月31日の残高 | $ | $ |
はい2018年8月FASBはASUを発表しました2018-14,報酬-退職福祉-福祉計画の定義-一般に、福祉計画または他の退職後計画を定義する雇用主の開示要件を修正する。本ASUはいくつかの開示を削除しました違います。より長い開示は、コストに有利であると考えられ、いくつかの他の開示の具体的な要件を明確にし、関連すると決定された開示要件を増加させる。その指導意見は年度と過渡期内に有効だ2020年12月15日早期養子縁組を許可する。この基準を採用したのは2021年1月1日それは確かにできた注釈私たちの固定福祉計画の開示に実質的な影響を及ぼす。
はい2019年12月、FASBはASUを発表しました2019-12,所得税の計算を簡略化し,主題中の一般原則のある例外を廃止することで,所得税の計算を簡略化する740既存の指針を明確にして修正する。その指導意見は年度と過渡期内に有効だ2020年12月15日早期養子縁組を許可する。この基準を採用したのは2021年1月1日それは確かにできた注釈私たちの連結財務諸表と関連開示に大きな影響を及ぼす。
はい May 2021, FASBはASUを発表しました2021-04,発行者が独立株式分類書面償還オプションのいくつかの修正または交換の会計処理を行い、これは、修正または交換後も株式分類を維持する独立持分分類書面償還オプションに対する発行者の会計処理の多様性を明らかにし、減少させる。その指導意見は年度と過渡期内に有効だ2021年12月15日早期養子縁組を許可する。この基準を採用したのは January 1, 2022, それは確かにできた注釈私たちの連結財務諸表と関連開示に大きな影響を及ぼす。
はい July 2021, FASBはASUを発表しました2021-05,レンタル者-あるレンタルは可変レンタル支払いを持っています。これはテーマを修正しました842,賃貸に対して会計処理を行い,レンタル者に賃貸を完全または部分的に可変報酬の分類を要求する注釈別の分類(すなわち、販売型または直接融資)がある日をトリガする場合、ある指数またはレートを運営リースとする1損失する。その指導意見は年度と過渡期内に有効だ2021年12月15日早期養子縁組を許可する。この基準を採用したのは January 1, 2022, それは確かにできた注釈私たちの連結財務諸表と関連開示に大きな影響を及ぼす。
はい2021年11月FASBはASUを発表しました2021-10,企業実体は、政府援助の開示について、これは、私たちが受け取った政府援助のタイプ、私たちの政府援助に対する会計処理、および私たちの財務諸表への影響を開示することを要求します。この指導意見は次の年度中に有効である2021年12月15日早期採用が許可された場合、開示は初めての応用の日から前向きに応用することができ、遡及応用もできる。この基準を採用したのは January 1, 2022, さらに、私たちは必要な予想開示を付記に含めた1)この年度まで2022年12月31日。
最近発表された会計基準いいえまだ採択されていない
はい2021年10月FASBはASUを発表しました2021-08,顧客との契約から契約資産と契約負債を計算することは,主題の修正である805,企業合併要求買付人は、企業合併で取得した契約資産と契約負債をテーマに応じて確認·計量する606,顧客と契約を結んだ収入。その指導意見は年度と過渡期内に有効だ2022年12月15日早期養子縁組を許可する。以下の点でこの基準を採用します2023年1月1日私たちはそうしています注釈これは私たちの連結財務諸表と関連開示に実質的な影響を及ぼすと予想される。
はい2022年9月財務会計基準委員会(FASB)は会計基準更新(ASU)を発表した2022-04,仕入先財務計画義務の開示は、計画の性質、期間の活動、期間の変化及び潜在的な規模を含む仕入先財務計画の開示を要求する。この指導意見は次の年度中に有効である2022年12月15日早期採用が許可された場合、多くの開示は、貸借対照表の提出の各時期にさかのぼって適用される。私たちは現在、この基準が連結財務諸表に開示された私たちの影響を評価している。
(2)買収
太古集団有限公司
開ける April 22, 2022 (締め切り)、私たちはバミューダの法律に基づいて設立された有限会社である太古離岸控股有限公司を買収しました
企業合併で取得した資産と負担した負債は、買収会計方法に従って、出来高までの推定公正価値で入金される。以下の公正価値推定値は決済後の計量期間に調整しなければならず、主に決算日に存在する各運営資金項目、税項及びその他の負債の最終推定値を含む。.の間に第三に1/42022,私たちは最終的な運営資金調整に同意して$を受け取りました
購入した資産と負担する負債の暫定額は、その決算日までの公正価値推定数から計算され、以下のようになる
(単位:千) | ||||
資産 | ||||
現金 | $ | |||
貿易その他売掛金 | ||||
海上作業補給 | ||||
販売待ち資産を保有する | ||||
前払い費用と他の流動資産 | ||||
ネットワーク属性と装置 | ||||
賠償資産(A) | ||||
その他の資産 | ||||
総資産 | ||||
負債.負債 | ||||
売掛金 | ||||
費用を計算する | ||||
その他流動負債 | ||||
その他負債 | ||||
総負債 | ||||
取得した純資産 |
(A) | 主に決算日に存在する他の流動負債や他の負債に計上された税金負債を含む。 |
企業合併に関する費用は一般費用と行政費用に計上され、各種相談、法律、会計、評価値、その他の専門費用を含めて計#ドル
業務合併で得られた財産と設備は主に海上支援船で構成されている。購入した財産と設備を記録し,公正価値は約#ドルと推定した
監査を受けていない補充備考の結果は合併情報を提示して、まるで業務合併が January 1, 2021. その結果、(I)物件及び設備調整減価償却費用の減少及び(Ii)売り手及びSPOの前親会社Banyan Overseas Limited(バミューダ(Banyan)法律により設立された株式会社)に保持されている資産に関する任意の収入又は支出を振り戻すことが予想される。形式的な結果は注釈潜在的な相乗効果や非日常的な費用も含まれています5月.直接業務合併から来ます。
(単位:千) | ||||||||
現在までの年度 | 現在までの年度 | |||||||
2021年12月31日 | 2022年12月31日 | |||||||
収入.収入 | $ | $ | ||||||
純損失 | ( | ) | ( | ) |
ソナティッド(アンゴラ)
…の前に2022,私たちはアンゴラにある合弁企業に参加しています
買収期日は January 3, 2022 (Sonatide締め切り)。しかし私たちは便利な日付を使いました2022年1月1日年明けから活動状況を記録した。私たちの総合経営報告書では、ソナティッドが閉鎖された日から、ソナティッドの収入と純損失は#ドルだった
業務合併で買収した資産と負担した負債は、買収会計方法に基づいてSonatide出来高日の推定公正価値で入金されている違います。私たちはすでに分配の初期公正価値を調整し、最終的に買収資産と負担する負債の公正価値を確定した。
購入した資産と負担する負債の額は、Sonatide決済日までの公正価値推定数に基づいて計算され、以下のようになる
(単位:千) | ||||
資産 | ||||
流動資産 | $ | |||
財産と設備その他の資産純額 | ||||
総資産 | ||||
負債.負債 | ||||
流動負債 | ||||
その他負債 | ||||
総負債 | ||||
取得した純資産 | ||||
安物買い収益 | $ |
安値買い収益$
監査を受けていない補充備考の結果は合併情報を提示して、まるで業務合併が January 1, 2021. 予想される結果には、(I)物件·設備調整の減価償却費用の減少と、(Ii)以前に廃止された合弁企業への手数料費用の減少が含まれる。形式的な結果は注釈潜在的な相乗効果や非日常的な費用も含まれています5月.直接業務合併から来ます。収入と純損失を予想して買収が発生したと仮定する January 1, 2021, 上には12個現在までの月2021年12月31日はい$です
(3)収入確認
私たちの主な収入源はレンタル船契約から来て、私たちはこれらの契約に船と一人の乗組員を提供して、毎日のサービスの費用率で計算します。それぞれのレンタカー契約によって提供されるサービスは,時間経過とともに履行される単一の履行義務であり,一連の時間増加からなるため,船舶収入は契約期間全体で毎日確認される。ここにあります違います。私たちの契約のコスト構造には実質的な違いがあります。運営コストは通常同じなので、契約の期限を考慮しません。お客さんは普通月ごとに昼料金サービスの費用を取ります。支払い条件は普通です30至れり尽くせり60何日ですか。
時々、お客様は、レンタル契約が始まる前に船を新しい場所に動員したり、レンタル契約の終了時に船を解散させるために、追加の使い捨て費用を支払ってくれます。動員は注釈個別の履行義務;したがって、私たちは動員費用が船舶賃貸契約の構成要素であることを決定する。そこで,一次動員費用を負債とすることを延期し,このような費用を収入確認パターンに適合した収入と確認し,主に船舶それぞれのレンタル期限の直線に基づいて確認した。契約終了時に受信した一次復員収入は資産繰延となることが予想され、契約終了時に受信した復員費用を推定することができ、かつ徴収されることを高度に決定した場合にのみ、比例して収入として確認することができる。
お客様は私たちが契約要求を満たすための船舶の改装を精算することもあります。これらの血管の改造は注釈船舶リースの単独履行義務とされているため,顧客が船舶改装のために支払った一括払いの負債を記録し,収入確認パターンに適合した収入と確認し,主に船舶それぞれのレンタル期限内に直線ベースで確認した。
各契約の総収入は、契約期間内に予想される固定費用(動員、復員、改装船)と可変費用(デイサービス)を推定することによって決定される。
お客様が指示した異動や有償船改装に関する費用は、レンタル契約を履行する費用とみなされ、回収される予定です。乗組員、旅費、燃料費、港湾費、臨時輸入費、その他のコストなどの動員コストは、資産として繰延され、他の船舶運営費用として償却され、これらの費用は収入確認モデルに適合し、主に直線方式で当該船舶のレンタル期間内に確認される。契約要件を満たすために船を改装するために発生した費用は固定資産として資本に計上され、レンタル船に関する契約期間内に減価償却されたり、改装が船を恒久的にアップグレードして実用性が向上した場合には、船の余剰推定耐用年数内で減価償却される。
付記を参照してください14)グローバルマシンチームの収入は、部門および総収入別に分類されます。
契約残高
売掛金は収入が稼いで回収可能なときに確認します。契約資産には,主に船舶動員に関する契約前コストが含まれており,これらのコストは繰延され,他の船舶費用として償却され,これらの費用は収入確認パターンと一致し,主に直線的に当該船舶のリース期間内に確認される。契約責任には,収入確認モデルによる動員や償還可能船改装による支払いがあり,主にこのような船のレンタル期間内に直線的に確認される。はい2022年12月31日1元持っています
(4)債務
次の表は、規定された満期日に未済債務をまとめたものである
(単位:千) | 十二月三十一日 | 十二月三十一日 | ||||||
2022 | 2021 | |||||||
優先保証債券: | ||||||||
2026年11月期の高度担保債券の割合 | $ | $ | ||||||
債務割引と発行コスト | ( | ) | ( | ) | ||||
長期債務総額 | $ | $ |
高級担保債券が満期になる2026年11月(♪the the the2026付記)
開ける2021年11月16日私たちは1ドルの見積もりを完了した
♪the the the2026手形は債券条項によって発行され,日付は2021年11月15日(債券条項)は、我々と北欧受託者との間で、債券受託者と証券代理とする。追加発行を選択することができます
♪the the the2026手形の保証は,(I)保証人が所有する各船の担保,その船の一部である設備,および上記のすべてに関する保険権利,(Ii)保証人対制限グループ会社(会社,GulfMark Ocean,L.P.(GOLP),潮海洋国際会社(TMII)と保証人)の会社間債権,(Iii)船舶担保収益または債務準備金口座への定期預金を含む銀行口座,(Iv)保証人毎に既存または今後発生するある長期賃貸契約に基づいて享受する権利の担保譲渡である。(V)保証人の持分と
♪the the the2026手形は2026年11月16日利子率2026紙幣の受取比率は
♪the the the2026備考包含二つ金融契約:(1)(保証人の流動資金に対する)最低自由流動資金テストは、大きい者を基準とする
自分から2022年12月31日公正な価値があります2026紙幣は$です
信用手配協定
開ける2021年11月16日著者らはDNB Bank ASAニューヨーク支店とスーパー高級循環信用手配協定(信用手配協定)を締結し、ローン代理と北欧受託者として、証券受託者とした。信用手配協定は抽出されれば、他のすべての債務より優先する。
信用手配協定は2026年11月16日$を提供します
信用手配協定下のローンは私たちの選択に基づいて利息を計算します。金利は“ウォール·ストリート·ジャーナル”が発表した最優遇金利に基づいているか、LIBORプラスです
信用手配協定には、債券条項に規定されている基本的に同じ違約契約と事件が含まれており、留置権の制限、債務、根本的な変化、処置、分配、第三に政党信用支援、および付属会社との取引。“信用手配協定”にも同様のものが含まれている二つ債券条項における金融契約。信用融資プロトコルはこのような金融契約に関連するいくつかの持分救済権を含む。以下の場合、“信用手配協定”には、強制的な事前返済義務が盛り込まれている:(1)独立評価によって決定された船舶担保の総公平市場価値は#ドル未満である
高級担保手形
開ける July 31, 2017, 私たちは$を発行した
高級担保債券は当初予定していた8月1, 2022;しかし、私たちは#年に優先保証手形を全額返済した2021年11月収益の一部を2026メモを取る。保証手形の利子課税金利は8.00%毎年、四半期ごとに借金を支払う。高級保証手形は私たちのほとんどの資産と私たちの特定の子会社の保証を担保にします。
.の間に2021,買い戻しました$
Tromsオフショア債務
中間にある2012そして2014私たちの間接完全子会社Troms Offshoreは二つノルウェークローナ(NOK)価格計算
年に改正案が執行され,再記述された2020年12月追加金額を事前に支払う義務が含まれています注釈$を超える
債務コスト
私たちは船舶を建設するための借金による利息コストの一部を資本化する。発生する利息と債務コストは以下のとおりである
(単位:千) | 十二月三十一日までの年度 | |||||||||||
2022 | 2021 | 2020 | ||||||||||
発生した利息と債務の総コスト | $ | $ | $ | |||||||||
差し引く:金利コスト資本化 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
利子と債務の総コスト | $ | $ | $ |
(5) | 未合併関連会社への投資 |
合併していない付属会社と以下の残高を維持しています
(単位:千) | 十二月三十一日 | 十二月三十一日 | ||||||
2022 | 2021 | |||||||
付属会社からの満期日: | ||||||||
アンゴラ合弁企業(ソナティッド) | $ | $ | ||||||
ナイジェリア合弁企業(DTDW) | ||||||||
付属会社のおかげで | ||||||||
ソナティッド | $ | $ | ||||||
DTDW | ||||||||
関連会社が支払うべきで,関連会社に支払わなければならない純額 | $ | $ |
ソナティッドが借りた金
Sonatide支払金(合併貸借対照表における連属会社対応金)は2021年12月31日約$とする
(単位:千) | 十二月三十一日までの年度 | |||||||||||
2022 | 2021 | 2020 | ||||||||||
ソナティッドは年明けに満期になります | $ | $ | $ | |||||||||
その会社がソナティッドを通じて得た収入は | ||||||||||||
ソナティッドから受け取った金額は減少しました | ( | ) | ( | ) | ||||||||
ソナタを相殺するための債務の少ない金額(A) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
連属会社が提案すべき減価を減らす | ( | ) | ( | ) | ||||||||
買収に関係する連属会社の満期金を解約する | ( | ) | ||||||||||
他にも | ( | ) | ||||||||||
$ | $ | $ |
(A) | 我々は、合弁企業との合意に基づき、純決済取引により、各連合会社の売掛金残高と売掛金残高をそれぞれ減少させた。 |
はい2022年1月私たちが得たのは
はい二番目1/42020ソナティッドは$を獲得すると発表した
ソナティッドの借金
Sonatideに対応する金(総合貸借対照表では合併会社)は2021年12月31日約$とする
(単位:千) | 十二月三十一日までの年度 | |||||||||||
2022 | 2021 | 2020 | ||||||||||
年明けのソナティッドは | $ | $ | $ | |||||||||
ソナティッドへの手数料を加えて | ||||||||||||
ソナティッドが会社を代表して支払った金額を加えて | ||||||||||||
ソナティ債務満期額を相殺するための少ない額(A) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
買収に関係した共同経営会社を解約する | ( | ) | ||||||||||
他にも | ( | ) | ||||||||||
$ | $ | $ |
(A) | 我々は、合弁企業との合意に基づき、純決済取引により、各連合会社の売掛金残高と売掛金残高をそれぞれ減少させた。 |
アンゴラでの会社の業務は
この年度までに2021年12月31日私たちのアンゴラ事業による船舶収入は約$です
この年度までに2020年12月31日私たちのアンゴラ事業による船舶収入は約$です
受取DTDW金額
私たちは持っています
自分から2020年12月31日DTDWの長期債務は#ドルだ
はい2022,私たちは私たちのパートナーと純額決済計画を達成し、そのうちの一人がこれらの金額を他のパートナーが借りたお金と純額決済を行うことで彼らの義務を履行することを可能にした。この合意によると、私たちは私たちの総合貸借対照表で私たちの当然の連合会社の残高と対応する連合会社の残高を純額決済することができます。連属会社残高純額は連属会社残高純額に等しい2022年12月31日そこでネットがありますゼロ私どもの総合貸借対照表上の対応連属会社口座及び対応連属会社口座における残高。
(6) | 所得税 |
米国と非米国事業からの所得税前損失は以下の通り
(単位:千) | 十二月三十一日までの年度 | |||||||||||
2022 | 2021 | 2020 | ||||||||||
アメリカではない | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
アメリカです | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
$ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
所得税費用(福祉)は以下の部分からなる
(単位:千) | アメリカです。 | |||||||||||||||
連邦制 | 状態.状態 | アメリカではない | 合計する | |||||||||||||
2020年12月31日までの年度 | ||||||||||||||||
現在のところ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | ||||||||
延期する | ( | ) | ||||||||||||||
$ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | |||||||||
2021年12月31日までの年度 | ||||||||||||||||
現在のところ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
延期する | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
$ | ( | ) | $ | $ | $ | |||||||||||
2022年12月31日までの年度 | ||||||||||||||||
現在のところ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
延期する | ||||||||||||||||
$ | $ | $ | $ |
上記の実際の所得税支出は、米国連邦法定税率を適用して計算された金額とは異なる
(単位:千) | 十二月三十一日までの年度 | |||||||||||
2022 | 2021 | 2020 | ||||||||||
算出された“所期”税収割引 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
以下の理由で増加(減少): | ||||||||||||
外国所得は税率別に課税される | ( | ) | ||||||||||
不確定税収状況 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
差し引かれない取引コスト | ||||||||||||
評価免税額--繰延税金資産 | ||||||||||||
評価免税額--繰延税額調整 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
繰延税額調整 | ( | ) | ||||||||||
外国税 | ||||||||||||
応計項目に戻る | ( | ) | ( | ) | ||||||||
162(M)-役員報酬 | ||||||||||||
F編集収入 | ||||||||||||
その他、純額 | ( | ) | ||||||||||
$ | $ | $ | ( | ) |
繰延税金資産と繰延税金負債の一時的な差を生じる税務影響は以下の通りである
(単位:千) | 十二月三十一日 | 十二月三十一日 | ||||||
2022 | 2021 | |||||||
繰延税金資産: | ||||||||
従業員福祉計画コストを計算する | $ | $ | ||||||
株に基づく報酬 | ||||||||
純営業損失と税収減免繰り越し | ||||||||
再編成費用は現在税務上控除できません | ||||||||
不許可業務利息料金繰り越し | ||||||||
資本損失繰越 | ||||||||
他にも | ||||||||
繰延税項目総資産 | ||||||||
推定免税額を差し引く | ( | ) | ( | ) | ||||
繰延税項目純資産 | ||||||||
繰延税金負債: | ||||||||
減価償却および償却 | ( | ) | ( | ) | ||||
外基差繰延税金負債 | ( | ) | ( | ) | ||||
外国利息前払税金 | ( | ) | ( | ) | ||||
他にも | ||||||||
繰延税金負債総額 | ( | ) | ( | ) | ||||
繰延税項目純資産(負債) | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
自分から2022年12月31日同社には、米国連邦純営業損失がドルに繰り越されている
IRC部分382そして383会社が所有権が変化した場合にその税収属性を利用する能力と,ある内在的損失と将来の米国課税所得額との間の年間制限を規定した。私たちは1章から出てきた11破産手続きの2017IRC部分については,所有権変更とみなされる382.IRCによると,同社の年間限度額は約$である
経営陣は、既存の繰延税金資産を使用するために、将来十分な課税収入が生じるかどうかを推定するために、既存のプラスおよび負の証拠を評価する。重要な客観的負の証拠が財務報告の目的と評価された累積損失2022年12月31日, 2021そして2020それは.これらの客観的な負の証拠は、例えば、未来の成長および税収計画戦略の予測のような他の主観的証拠を考慮する能力を制限する。
この評価により,終了期間となる2022年12月31日推定免税額は#元です
私たちは注釈私たちの非アメリカ持株会社への投資に関する一時的な違いを確認することに関するアメリカ繰延税金負債は、会社がしているように注釈これらの会社の株を処分するつもりです。これらの違いは主に収益以外の要因に起因する株式基礎の違いと関係があり、いかなる未納税の累積収益も#年に米国で納税されるからである2017税法による。またどんな投稿でも-2017これらの子会社の収益は現在米国の目的に課税されているか、米国の税収を永久的に免除されるだろう。そうなんです注釈米国と非米国税法の法的構造と複雑さから、非米国ホールディングスへの投資に関する一時的な違いに関する繰延税負担が可能であると予想される。
歴史的に見て、同社のやり方と意図は、非米国子会社の収益を無期限に再投資することである。税法の重大な変化を考慮すると,会社は違います。免税で国内に送金できる非米国収益については、無期限に再投資を行うことができる。しかし、会社は納税が必要かもしれないことに無期限に再投資します違います。このような収益のために繰延税金が支給された。自分から2022年12月31日会社の無期限再投資の非アメリカ未送金収益は$
私たちは不確定な税金状況を記録した上で二つ-ステッププロセス、このプロセス(1私たちはそれが注釈税務倉庫位は税務倉位の技術的価値によって維持され、2)より満足する可能性があります注釈認可のハードル、私たちが認めた最大の税収割引額は50最終的に関連税務機関と決済する時に現金になる可能性のある割合。いかなる税務管区内で税務状況を確定していない税務負債の確認と計量については、関連する税務法律と法規を解釈し、将来の重大な事件に関する推定と仮定を使用する必要がある。税収法、法規、協定および条約、為替両替制限、または各課税管区における当社の運営または利益レベルの変化は、任意の所与の年度の所得税金額に影響を与える可能性があります。
ASCによると,我々の貸借対照表は以下のことを反映している740:
(単位:千) | 十二月三十一日 | 十二月三十一日 | ||||||
2022 | 2021 | |||||||
不確定納税状況下の納税義務 | $ | $ | ||||||
所得税に対処する | ||||||||
課税所得税 |
上記終了期間の不確定税務頭寸負債残高に含まれています2022年12月31日そして2021、$に
未確認の税収割引の期間初めと期末金額および不確定税収の責任(ただし、関連する罰金および利息は含まれていません)の入金は以下の通りです
(単位:千) | ||||
2019年12月31日の残高 | $ | |||
前年に関連した納税状況に基づく増加 | ||||
訴訟時効の解決と失効 | ( | ) | ||
前年に関連する税収状況に基づく減税 | ( | ) | ||
2020年12月31日の残高(A) | $ | |||
本年度に関連する納税状況に基づいて計算される増加額 | ||||
前年に関連した納税状況に基づく増加 | ||||
訴訟時効の解決と失効 | ( | ) | ||
2021年12月31日の残高(A) | $ | |||
本年度に関連する納税状況に基づいて計算される増加額 | ||||
前年に関連した納税状況に基づく増加 | ||||
訴訟時効の解決と失効 | ( | ) | ||
2022年12月31日の残高(A) | $ |
(A) | 税収状況が不確定な毛残高は基本的に#ドルで相殺されたと報告されている |
合理的に言えば、ドルの減少は可能です
未確認の税収割引額は、税務目的に使用されていることが確認された場合、実質税率$に影響を与えます
限られた例外を除いて私たちは違います。アメリカ連邦、州、地方あるいは外国の税務機関の以下の財政年度の税務監査をもっと長く受けます March 2016. 外国の税務機関が行っている検査があります注釈このような検査の結果は私たちの財務状況や経営結果に大きな悪影響を及ぼすと信じている。
(7)レンタル契約
主にオフィススペース、臨時住所、自動車、オフィス設備の運営レンタルに使われています。私たちがそこから利益を得て制御した資産を含む契約は私たちの貸借対照表で確認されます。賃貸契約の初期期限は12月以下の時間は注釈貸借対照表に計上する。私たちはレンタル期間内に直線原則でこれらのレンタル料金を確認します。私たちはすべてのレンタル契約のレンタルと非レンタル部分を組み合わせた。いくつかの賃貸契約には1つはまたは更新条項を使用してより多くのオプションを更新します。これらの更新条項はレンタル期間を延長することができます
至れり尽くせり 何年もです。借約継続期間選択権の行使は当社が自ら決定し、借約継続期間選択権は注釈私たちのレンタル条項に含まれています注釈合理的に確実に行使されるだろう。私たちのレンタル契約は通常このようにします注釈任意の残存価値保証または賃貸物件の購入の制限的な契約または選択権を含む。当社の総合貸借対照表に記録されている使用権資産及びリース負債額2022年12月31日そして2021それぞれを以下に示す.
(千単位で)借りる | 分類する | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||||||
資産: | |||||||||
運営中です | その他の資産 | $ | $ | ||||||
負債: | |||||||||
現在のところ | |||||||||
運営中です | その他流動負債 | ||||||||
非電流 | |||||||||
運営中です | その他負債 | ||||||||
リース総負債 | $ | $ |
将来は私たちの経営賃貸負債を支払います2022年12月31日以下に示す.
賃貸負債満期日(千) | 賃貸借契約を経営する | |||
2023 | $ | |||
2024 | ||||
2025 | ||||
2026 | ||||
2027 | ||||
2027年後 | ||||
賃貸支払総額 | ||||
差し引く:利息 | ( | ) | ||
賃貸負債現在価値 | $ |
私たちのほとんどのレンタル契約のように注釈暗黙的な金利を提供する場合、私たちは、開始日に利用可能な情報に基づく増分借入金金利を使用して、レンタル支払いの現在値を決定する。
レンタル料は終了年度の一般料金と行政費に含まれております2022年12月31日2021そして2020それぞれを以下に示す.
(単位:千) | 現在までの年度 | 現在までの年度 | 現在までの年度 | ||||||||||
レンタル料 | 分類する | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | |||||||||
リースコストを経営する | 一般と行政 | $ | $ | $ | |||||||||
短期賃貸借契約 | 一般と行政 | ||||||||||||
可変リースコスト | 一般と行政 | ||||||||||||
純賃貸コスト | $ | $ | $ |
我々の重み付き平均残存期間と重み付き平均割引率は2022年12月31日以下に示す.
レンタル期間と割引率 | 2022年12月31日 | |||
加重平均残存賃貸年限(年) | ||||
加重平均割引率 | % |
レンタルを経営するために支払う現金は、経営キャッシュフローと賃貸負債を計量する際に含まれます2022年12月31日2021そして2020はい$です
(8) | 保有販売対象資産、資産売却、資産減価 |
はい2019,私たちは戦略決定をして艦隊規模を縮小して移動しました注釈私たちの長期計画の一部とされている。したがって、私たちは処分される船を決定するために私たちの船団を評価した
私たちは私たちが持っている販売すべき資産の推定方法が水準だと思う3公正価値計測の根拠は,回収または売却された資産を評価する際に係る推定レベルである。私たちは様々な方法を用いて販売されている資産を保有する可変現金を推定しています第三に各方面は比較、販売契約、回収場トン数価格を評価、販売する。近海船舶販売の性質や業界状況から、正確な数字ではなく、通常範囲内に落下すると予想される。私たちの価値範囲は船舶の最終処分に対する私たちの期待にかかっている。我々はいずれの場合も我々の船のために最大の価値を実現するように努力するが,特定の船が回収される可能性が高いこと,特に販売を実現するのに要する時間と労力,買手を探す際に船を維持することによるコストも考慮する.我々が構築した範囲は、多くの場合、回収価値は範囲のローエンドであり、公開市場販売価値は範囲の最高端であることが予想される。もしあるなら違います。他の予想よりも可能であると考えられる範囲では,推定範囲のローエンドとハイエンドに対して同じ確率重みを適用する.また、保有資産から現役船団への売却を再開し、公正な価値でその船などの推定を行うとともに、5月.再捕獲減値以前にこれらの船に関する費用を計上した。私たちは注釈私たちの資産減価費用を部門ごとに分けます。私たちの資産は部門間で大きく変動しているからです。
販売対象資産保有に関する増加と処分および売却船舶の純収益(損失)と,資産を被販売資産に分類した場合の可変動純価値で推定した場合に記録した減値を表に示す。
以下に本年度までの年間販売待ち資産保有活動の状況を示す十二月三十一日:
(千単位で、船の数は含まれていない) | 船の数 | 2022 | 船の数 | 2021 | 船の数 | 2020 | ||||||||||||||||||
期初残高 | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
足し算 | ||||||||||||||||||||||||
売上高 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
再活性化 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
減損する | — | — | ( | ) | — | ( | ) | |||||||||||||||||
期末残高 | $ | $ | $ |
以下に本年度までの船舶販売および船舶販売収益の概要を示す十二月三十一日:
(千単位で、船の数は含まれていない) | 2022 | 2021 | 2020 | |||||||||
現役船団が売っている船 | ||||||||||||
現役船舶売却益,純額 | $ | $ | $ | |||||||||
販売待ち資産を保有している船から | ||||||||||||
販売待ち資産を保有して船舶を売却する収益(赤字),純額 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
販売された船の総数 | ||||||||||||
船舶販売総損益 | $ | $ | ( | ) | $ |
次の年度まで2021年12月31日そして2020,記録しました$
資産価値の減価可能性を示す可能性のある条件の検討に合わせて、いくつかの時代遅れの海運サービス部品と用品在庫を決定し、#ドルを計上した
はい2011,ブラジルの造船所と契約を結び建造しました注釈完成します。私たちは船体を完成させたり、契約を解除したり、資金を返還することを要求する仲裁手続きを開始した。これに応じて、同造船所は、契約規定の満期金額の取得を要求する別の訴訟を起こした。はい2020,造船所との紛争は解決した。私たちは、一部完成した船の所有権を造船所に譲渡し、造船所と締結された契約に定められたすべての義務を解除する。1ドルは
過去1年間に発生した減価は三つこれは,主に我々の顧客が原油や天然ガス価格が低位を続けていることにより近海探査·生産支出が減少し,船舶の売却と回収により現在近海支援船市場に存在する船舶の供給過剰を削減しようと努力しているためである。
以下に本年度までの現役船団船舶減価,販売待ち資産,海事サービスおよび船舶供給その他の減価およびコストの概要を示す十二月三十一日:
(千単位で、船の数は含まれていない) | 船の数 | 2022 | 船の数 | 2021 | 船の数 | 2020 | ||||||||||||||||||
販売待ち資産を保有する | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
売却のために保有する資産を再活性化する | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
陳腐な在庫 | ||||||||||||||||||||||||
他にも | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
総減価その他の費用 | $ | $ | $ |
はい1つ目は1/42020,世界保健機関はコロナウイルスの発生を発表しました19)が大流行(COVID-19大流行病)は,その対応として,多くの工業化国がその影響を軽減するための厳しい措置を講じている。進行中のCOVID-19大流行は全過程で巨大な波動性、不確実性、経済混乱をもたらした2020そして2021.私たちの部門ではCOVID-19大流行により石油需要が大幅に低下したのは,国,地域,地方政府が疫病の蔓延を抑制するために,旅行制限,国境閉鎖,公共集会制限,在宅注文,商業運営制限を実施したためである。同時期、産油国は世界の生産量レベルについて合意に達し、石油市場の供給過剰を招き、原油価格が急激に下落した。これらの状況を合わせると,下半期に開始された運営や業務に悪影響を与えている2020年3月残りの部分を続けています2020そして2021.年、私たちの産業は回復の兆しを見せ始めた第四に1/42021入ってきました2022.最初の炭化水素需要の減少に加え,疫病開始時の原油価格の下落により,我々の主要顧客である石油と天然ガス会社−海上プロジェクトへの支出を大幅に削減し,COVIDの影響を悪化させた−19オフショア作業について。さらに、これらの状況および共通は、それぞれ、私たちのサービスの需要、私たちの資産およびサービスが達成可能な利用率および/または比率、および業界全体の全体的な見通しに影響を与える2020そして2021.
はい1つ目は半分の人2020,これらの事件は私たちの現役離岸船団の価値が5月.損害を受ける。そこで,以下の手順を行った1FASB会計基準改訂によるわが国の現役離岸船団の評価360,これは、長期資産減価を識別して記録する方法を支配しており、私たちの資産グループに任意の資産グループの帳簿純価値が未割引の将来の純キャッシュフローを超えているかどうかを決定する。私たちの評価結果は注釈私たちのどの資産グループの減価も見せてくれる。最初から第三に1/42020,大流行と石油価格環境に関する状況は安定している。同じように二つ締切り年数2022年12月31日私たちはやった注釈私たちの任意の資産グループの減価の条件または状況を示す可能性があることを決定する。結果的に私たちは注釈手順を実行する1評価の過程で2021あるいは…2022.私たちは期待された未来のキャッシュフローと私たちの資産グループの減価が市場価値を公正に監視し続けている。
備考を参照してください1)長期資産減価に対する我々の会計政策を検討する。
(9) | 従業員退職計画 |
固定収益年金計画
私たちは特定のアメリカ人従業員を対象とした固定収益年金計画(年金計画)を持っている。開ける2010年12月31日年金計画は凍結され、福祉の課税も終了された。私たちはやった
年末までの年度内にこの計画に貢献する2022年12月31日2021そして2020それぞれ,である.私たちは5月.この計画に貢献する2023,しかしもしあればこのお金は注釈確定しました。私たちの固定福祉年金計画は現職と元ノルウェー人職員の一部を扱っている。年間、すべてのノルウェー計画参加者は私たちの固定福祉計画から固定払込計画に移行しました2020.この年度末までに,これらの固定福祉計画の供出額は重要ではない2020年12月31日
行政員退職計画を補充する
特定の従業員に提供する年金給付が、私たちの納税資格年金計画によって許容される福祉を超えている非納付·固定収益補充役員退職計画(補充計画)を提供する。補充計画は新たな参加者の参加は許可されておりません2010凍結されています January 1, 2018. 私たちは貢献した$
投資戦略
アメリカ年金計画
私たちの年金計画の義務は、福祉を支払うための信託基金が保有する資産によって支援されます。私たちは信託基金に十分な資金を提供する義務がある。年金計画資産について、私たちは次のような主な投資目標を持っている1)計画投資からの利息支払いおよび満期日のキャッシュフローを、計画負債の長期財務義務と密接に一致させること;および(2)関連投資持株業、満期日、または地理的位置に応じて不適切なリスクを負担することなく、計画された投資収益を向上させる。
この計画は従来固定収益のみの戦略に投資してきたが,これは2020ポートフォリオはもっと広く多様化されなければならない。年金計画の現在の目標収益率は150ブルームバーグ·バークレー米国総合債券指数収益率と標準プール指数総収益率の簡単な平均値よりも1ベーシスポイント高い500配当金も含まれている。
年金計画ポートフォリオにおける固定収益部分は主にアメリカ政府債券で構成されている。このポートフォリオの残りの部分は、国内株式からなる一連の資産カテゴリを含む高度多様化構造を含み、その一部は外国市場に配置される。別の投資を許可していますが5月.注釈超超
年金計画のキャッシュフローは少なくとも年に1回の分析を要求する。この計画は完成した注釈潮会社の株に投資します。
私たちの年金計画に対する政策は支払いです違います。法律で規定されている最低供給額よりも少なく違います。最高控除額を超えます。年金計画資産は集中度リスクを定期的に評価する。自分から2022年12月31日私たちはやった注釈個人資産投資があるかどうか10%すべての計画の総資産よりも多い。
アメリカ年金計画資産配置
次の表は、年金計画の実際の資産配分状況を提供します
締め切りの実際 | 締め切りの実際 | |||||||
2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||||||
アメリカ年金計画: | ||||||||
現金 | % | % | ||||||
債務証券 | % | % | ||||||
株式証券 | % | % | ||||||
合計する | % | % |
年金計画資産の公正価値
Tidewaterの計画資産は公正価値によって入金され、そして公正価値計量に対して重大な意義がある最低投入レベルによって公正価値レベル内で分類されているが、公正価値は1株当たり資産純値を用いて計量した投資は除外した。
次の表は中国国内の年金計画の公正価値階層構造を提供し、公正価値によって計算し、現在まで2022年12月31日:
見積もりはありますか | 意味が重大である | 意味が重大である | ||||||||||||||||||
能動型 | 観察できるのは | 見えない | 測定時間は | |||||||||||||||||
(単位:千) | 市場 | 入力 | 入力 | 純資産 | ||||||||||||||||
公正価値 | (レベル1) | (レベル2) | (レベル3) | 価値がある | ||||||||||||||||
公正な価値で計量された年金計画: | ||||||||||||||||||||
株式証券、主に取引所取引基金 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
債務証券 | ||||||||||||||||||||
現金と現金等価物 | ||||||||||||||||||||
計画資産公正価値総額 | $ | $ | $ | $ | $ |
公正価値に応じて計量された年金計画資産の公正価値レベル2021年12月31日詳細は以下のとおりである
見積もりはありますか | 意味が重大である | 意味が重大である | ||||||||||||||||||
能動型 | 観察できるのは | 見えない | 測定時間は | |||||||||||||||||
(単位:千) | 市場 | 入力 | 入力 | 純資産 | ||||||||||||||||
公正価値 | (レベル1) | (レベル2) | (レベル3) | 価値がある | ||||||||||||||||
公正な価値で計量された年金計画: | ||||||||||||||||||||
株式証券、主に取引所取引基金 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
債務証券は主に取引所取引基金である | ||||||||||||||||||||
現金と現金等価物 | ||||||||||||||||||||
計画資産公正価値総額 | $ | $ | $ | $ | $ |
はい2022年金計画購入$
資産と債務を計画する
合併計画資産と債務の変化および米国固定収益年金計画,ノルウェーの固定収益年金計画の出資状況(#年停止第四に1/42020)と補足計画(年金給付)は以下のとおりである
(単位:千) | 十二月三十一日までの年度 | |||||||||||
2022 | 2021 | 2020 | ||||||||||
福祉義務の変化: | ||||||||||||
期初の福祉義務 | $ | $ | $ | |||||||||
サービスコスト | ||||||||||||
利子コスト | ||||||||||||
支払われた福祉 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
精算(収益)損失(A) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
設置点 | ( | ) | ||||||||||
外貨為替レート変動 | ( | ) | ||||||||||
期末福祉義務 | $ | $ | $ | |||||||||
計画資産変動: | ||||||||||||
期初計画資産の公正価値 | $ | $ | $ | |||||||||
実際の見返り | ( | ) | ||||||||||
精算損失 | ||||||||||||
行政費 | ( | ) | ||||||||||
雇い主が金を供給する | ||||||||||||
支払われた福祉 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
設置点 | ( | ) | ||||||||||
外貨為替レート変動 | ( | ) | ||||||||||
期末計画資産の公正価値 | ||||||||||||
期末資金不足の状況 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
貸借対照表で確認された純額は、 | ||||||||||||
流動負債 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
非流動負債 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
純額を確認する | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
(A)今年度精算(収益)損失の変動三つ締切り年数2022年12月31日主に割引率の変化によるものである. |
次の表は、累積福祉義務が計画資産を超える年金計画の総合情報(年金計画および補足計画を含む)を提供する
(単位:千) | 十二月三十一日 | 十二月三十一日 | ||||||
2022 | 2021 | |||||||
計画と累積福祉義務 | $ | $ | ||||||
計画資産の公正価値 |
年金計画および補充計画の定期的な総合福祉純費用には、以下の構成要素が含まれる
(単位:千) | 十二月三十一日までの年度 | |||||||||||
2022 | 2021 | 2020 | ||||||||||
サービスコスト | $ | $ | $ | |||||||||
利子コスト | ||||||||||||
計画資産の期待リターン | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
行政費 | ||||||||||||
年金純コストの賃金税 | ||||||||||||
損失純額を割り引く | ( | ) | ||||||||||
決済·損失削減 | ||||||||||||
定期年金純コスト | $ | ( | ) | $ | $ |
サービス費用を除いて、定期的に年金純費用を合計する構成要素は、“利息収入及びその他の純額”のタイトルに含まれている。サービスコストはタイトル“船舶運営コスト”に含まれる
他の包括的(収入)損失で確認された合併計画資産および福祉債務の他の変化は、以下の構成要素を含む
年金福祉 | ||||||||||||
(単位:千) | 十二月三十一日までの年度 | |||||||||||
2022 | 2021 | 2020 | ||||||||||
他の総合(収益)損失で確認された純収益の合計 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
私たちは
来年度には,任意の未確認精算(損失)収益または未確認以前のサービス信用(コスト)を定期福祉純コストの一部として確認する予定である。
の割引率
定期純収益コストを決定するための仮定は以下のとおりである
年金福祉 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
割引率 | % | % | ||||||
長期資産収益率を期待する | % | % |
予想される長期資産収益率仮定を作成するために、様々な資産種別の現在の期待リターンレベルを考慮する。そして,目標資産割当てに基づいて資産種別ごとの期待収益に重み付けを行い,ポートフォリオの計画資産期待収益仮定を作成する.
私たちの適格年金福祉義務を測るための仮定に基づいて2022年12月31日年金と補充計画の総合福祉は次の年に支払われると予想されています10個年は以下のとおりである
年金.年金 | ||||
12月31日までの1年間、(単位:千) | 優位性 | |||
2023 | $ | |||
2024 | ||||
2025 | ||||
2026 | ||||
2027 | ||||
2028 – 2032 | ||||
今後10年間で福祉支払総額を見積もる | $ |
固定払込計画
退職して出資する
私たちは従業員の退職計画のための効果的な供給を停止した1月1, 2018.未来の雇用主たちのこの計画に対するどんな支払いも私たちが自分で決定するだろう。
401(K)貯蓄供出
各種の公民の身分、年齢、サービスの要求を満たした後、従業員は固定納付貯蓄計画に参加する資格があり、そして
計画は変わらない
その他の計画
制限されない補充貯蓄計画は既存の根拠による延期に提供される401(K)米国国税局の制限により計画を立てる。福祉を回復したオプション会社は一致または支払いを停止しました1月1, 2018.
私たちはまた、自己志向の国際固定納付退職計画に基づいて、それぞれの本籍国以外で働く条件を満たす非アメリカ市民従業員に退職福祉を提供しています注釈母国の年金や退職計画に参加しています参加者は貢献できます
多雇用主年金義務
私たちの現と元イギリスの子会社が参加しています二つ多雇用主退職基金は、商船海軍士官年金基金、またはMNOPFおよび商船海軍兵士年金基金、またはMNRPFと呼ばれる。はい2022年12月31日そして2021私たちは記録しました$
(10)株ベースの報酬とインセンティブ計画
私たちの長期的なインセンティブ計画は制限株式単位(RSU)と株式オプションを含む。自分から2022年12月31日The Tidewater Inc2021株式インセンティブ計画(“2021計画“),The Tidewater Inc2017株式インセンティブ計画(“2017計画と湾標管理インセンティブ(“Legacy GLF計画”)は私たちの唯一のものです三つ積極的な持分インセンティブ計画といずれの計画でも唯一未返済の奨励タイプは、Tidewater普通株で決済されたRSUと株式オプションである。
この計画に基づいて発行に保留される普通株式数と将来付与可能な株式数は以下のとおりである
十二月三十一日までの年度 | ||||||||||||
2022 | 2021 | 2020 | ||||||||||
計画に基づいて発行する普通株式を予約する | ||||||||||||
将来に使える普通株 |
限定株単位
私たちはすでに重要な従業員にRSUを授与し、高級管理者と非従業員役員を含む。私たちは通常時間ベースの単位を与えます各単位は授権期間の終了時に1つはTidewater普通株制限なし株式違います。行権価格
各単位は授権期間終了時に最も多く獲得する権利があることを示す業績に基づくRSUも付与されている二つTidewater普通株と違います。様々な運営と財務指標に基づく行権価格。業績と時間に基づくRSUの公正価値は、私たちの普通株の付与日の市場価格に基づいている。キーパーソンに付与された時間ベースのRSUの制限は1年後に失効します三つ-裁決の日からの1年。非従業員取締役に付与された時間ベースRSUの制限は1年後に失効する1つは-年の間。時間に基づくRSU需要違います。時間の経過と雇用の継続に加えて、達成されなければならない目標。定義された特定の目標を達成すれば、業績に基づく限定的な株式単位の制限は無効になる。制限期間中、RSU5月.注釈譲渡または担保されるが、受給者は制限された株式単位の配当等価物を得る権利があり、かつある違います。投票権は、制限された株式単位まで付与される。配当が発表された場合、業績に基づく制限株は配当等価物を計算し、最終的には業績基準に達したときにのみ支払われる。RSU補償コストは授権期間内に直線的に確認され,差し引かれて没収される。
すべてのインセンティブ計画に基づいて上級管理者と従業員に付与されるRSUには通常帰属期間がある
授与日から等額分割払いの年度であるが、(I)取締役に授与されたRSUは (Ii)本署員に付与されたいくつかのRSUは、作業表現に基づいており、根拠は第三に授与された日の記念日は、私たちが測定した業績に基づいています。
次の表は、私たちの制限的な株式単位活動について概説します
加重平均 | 時間です | 重み-平均値 | ||||||||||||||
授与日 | 基台 | 授与日 | 性能 | |||||||||||||
公正価値 | 職場.職場 | 公正価値 | 基本単位 | |||||||||||||
2019年12月31日現在の非既存残高 | $ | $ | ||||||||||||||
授与する | ||||||||||||||||
既得 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
2020年12月31日の非既存残高 | $ | $ | ||||||||||||||
授与する | ||||||||||||||||
既得 | ( | ) | ||||||||||||||
取消·没収 | ( | ) | ||||||||||||||
2021年12月31日現在の非既存残高 | $ | $ | ||||||||||||||
授与する | ||||||||||||||||
既得 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
取消·没収 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
2022年12月31日現在の非既存残高 | $ | $ |
以下の方面への制限
限定株単位の補償費用と授与日公正価値は以下の通りである
(単位:千) | 十二月三十一日までの年度 | |||||||||||
2022 | 2021 | 2020 | ||||||||||
付与日帰属制限株式単位の公正価値 | $ | $ | $ | |||||||||
制限株式単位補償費用 |
自分から2022年12月31日,未確認のRSU補償コスト総額は約$である
株式オプション計画
潮の会社はもう
(11) | 株主権益 |
普通株
発行を許可された普通株と優先株の株式数は以下の通り
十二月三十一日 | 十二月三十一日 | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
普通株を査定する | ||||||||
普通株額面 | $ | $ | ||||||
普通株式を発行した | ||||||||
優先株を査定する | ||||||||
優先株額面 |
|
| ||||||
発行済み優先株 |
普通株買い戻し
配当計画
いくつありますか
株式承認証
.の間に2017,私たちは発表しました
GulfMarkとの統合に合わせてTidewater仮説
SPO買収について波が発表されました
SPAとSPA修正案の賠償条項によると、Banyanは私たちに彼らと解約を許可することを要求しています
SPOを買収する株式購入協定(SPA)には条項が含まれており、この条項によると、Banyanはいくつかの負債について吾等に弁済することに同意し、彼等の選択に従って現金またはSPO買収株式証明書を提出することで当該等の負債を弁済することができる。この条項により、SPO買収権証は負債に分類され、主に報告期間ごとの株価変化に基づいて時価評価を行うことが求められる。開ける June 24, 2022, 我々はSPA(SPA修正案)を修正し、BanyanがSPO買収権証を提出していかなる賠償責任も履行する前に、私たちの同意を得なければならない。そこで私たちは June 24, 2022, 我々はSPO買収株式証を負債から追加実収資本に再分類し、調整後の金額は#ドルとした
市場で製品を提供する
開ける2021年11月16日Viu America LLCとDNB Markets,Inc.(エージェント)と市販プロトコル(このプロトコル)を締結し,我々は5月.私たちの普通株の株を提供して販売し、額面$
この合意により売却された株式の要約及び売却は#年証券法により登録されている1933,改正(“証券法”)によると、表Sへの登録宣言によると-3(登録する)違います。 333-234686)を米国証券取引委員会(証交会)に提出し、証券取引会によって発効を宣言する。契約に基づいて株式を売却する場合は,規則で定義された“市場別発売”で作成される415証券法によれば、ニューヨーク証券取引所または任意の他の既存の株式取引市場で直接、または市商または法律によって許可される任意の他の方法での販売を含むが、これらに限定されない。
この協定には、“証券法”に規定されているある責任、当事者のその他の義務、終了条項を含む習慣陳述、担保と契約、習慣賠償と出資義務が含まれている。契約条項によると、最高で代理店に支払います
私たちは違います。契約書の下の任意の株式の売却義務、及び5月.通知を受けた後、他の条件を満たした場合には、その株式の発行を随時一時停止する。
その他の総合収益を累計する
構成部分,税後純額別の累積その他総合収益(損失)の変動は以下のとおりである
(単位:千) | 十二月三十一日までの年度 | |||||||||||
2022 | 2021 | 2020 | ||||||||||
十二月三十一日の残高 | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
受取手形未実現損失 | ( | ) | ||||||||||
保監所が認めた退職金福祉 | ( | ) | ||||||||||
十二月三十一日の残高 | $ | $ | $ | ( | ) |
税収優遇保留計画
開ける April 13, 2020, 我々は、既存の純営業赤字繰越と外国税収控除(税収属性)を保護し、将来の潜在的な税務負担を減少させるための措置として、税務優遇保留計画(この計画)を採用した。節で定義された“所有権変更”を経験すれば、私たちの税務属性の使用は大きく制限されます382アメリカ国税法です。この計画は以下の日に終了します2021年12月15日。
(12引受金とその他の事項
通貨安と変動リスク
私たちの国際業務のため、私たちは外貨為替レートの変動とすべての外貨建てのチャーター契約の為替リスクに直面しています。私たちのいくつかの国際契約に対して、一部の収入と現地費用は現地通貨で支払われているため、私たちはドルと外国通貨の間の為替レートが変化するリスクに直面している。私たちは普通そうしています注釈ヘッジは正常な業務過程における外貨契約に関連するいかなる外貨為替レートの変動も、為替レート損失のリスクに直面させる。これらのプロジェクトの財務影響を最小限に抑えるために、私たちはドルで私たちのサービスの大部分を契約しようと試みた。また、適切な時期に会社の運営コストの通貨を収入流の通貨とマッチングさせ、これらのリスクの財務影響を最小限に抑えることを試みている。私たちはすべての契約に関連した通貨両替リスクを監視し続けている注釈ドル建てです。
法律訴訟
私たちは、通常の業務中に付随または引き起こされるいくつかの訴訟、クレームまたは法律手続きの被告または当事者として指定される。このような訴訟や他の訴訟の結果は肯定的に予測できないが、このような訴訟や他の訴訟に関連するいかなる責任の額も正確に予測することはできないが、そうすることができる注釈これらの事項は私たちの財務状況、経営業績、キャッシュフローに重大な悪影響を及ぼすことが予想される。
(13) | 費用、その他の流動負債、その他の負債を計算しなければならない |
当算費用集計表十二月三十一日以下に示す
(単位:千) | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
給与明細及び関連支払金 | $ | $ | ||||||
船舶費用を計算すべきである | ||||||||
利子支出を計算する | ||||||||
その他の課税費用 | ||||||||
$ | $ |
以下の日付までのその他の流動負債の概要十二月三十一日以下に示す
(単位:千) | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
課税税金を納める | $ | $ | ||||||
他にも | ||||||||
$ | $ |
以下の日付までのその他の負債の概要十二月三十一日以下に示す
(単位:千) | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
年金負債 | $ | $ | ||||||
税務状況を不確定にする責任 | ||||||||
他にも | ||||||||
$ | $ |
(14)細分化市場情報、地理データ、および主要顧客
SPOの買収に伴い、これまでの中東/アジア太平洋地域部分は中東部分とアジア太平洋地域部分に分割されている。我々は以前東南アジアやオーストラリアでの業務,アジア太平洋地域での従来のSPO業務,現在では新たなアジア太平洋地域業務を形成している。私たちの支部開示はすべての提出期間の現在の支部調整を反映しています。
私たちはみんな
下表は収入,船舶営業利益(赤字),減価償却と償却,物件と設備の増加および資産分部と総額の比較を提供した。船舶経営利益(損失)の算出方法は,船舶収入から船舶経営コスト,分部減価償却費用および支部一般と行政コストを差し引く。船舶収入と運営コストは私たちが所有·運営する船舶に関連し、他の運営収入は私たちの他の雑海洋関連業務の活動に関連している。
(単位:千) | 十二月三十一日までの年度 | |||||||||||
2022 | 2021 | 2020 | ||||||||||
収入: | ||||||||||||
船舶収入: | ||||||||||||
アメリカ.アメリカ | $ | $ | $ | |||||||||
アジア太平洋地域 | ||||||||||||
中東.中東 | ||||||||||||
ヨーロッパ/地中海 | ||||||||||||
西アフリカ | ||||||||||||
船舶総収入 | ||||||||||||
その他の営業収入 | ||||||||||||
総収入 | ||||||||||||
船舶営業利益(損失): | ||||||||||||
アメリカ.アメリカ | ( | ) | ||||||||||
アジア太平洋地域 | ||||||||||||
中東.中東 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
ヨーロッパ/地中海 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
西アフリカ | ( | ) | ( | ) | ||||||||
船舶営業利益総額 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
その他営業利益 | ||||||||||||
( | ) | ( | ) | |||||||||
会社費 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
資産処分損益,純額 | ( | ) | ||||||||||
関連企業信用損失減価費用 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
関連担保義務 | ( | ) | ||||||||||
長期資産減価その他 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
営業損失 | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
減価償却と償却: | ||||||||||||
アメリカ.アメリカ | $ | $ | $ | |||||||||
アジア太平洋地域 | ||||||||||||
中東.中東 | ||||||||||||
ヨーロッパ/地中海 | ||||||||||||
西アフリカ | ||||||||||||
会社や他の | ||||||||||||
減価償却および償却総額 | $ | $ | $ | |||||||||
物件や設備の追加施設: | ||||||||||||
アメリカ.アメリカ | $ | $ | $ | |||||||||
アジア太平洋地域 | ( | ) | ||||||||||
中東.中東 | ||||||||||||
ヨーロッパ/地中海 | ||||||||||||
西アフリカ | ||||||||||||
会社 | ||||||||||||
物件と設備の総増加額 | $ | $ | $ | |||||||||
総資産: | ||||||||||||
アメリカ.アメリカ | $ | $ | $ | |||||||||
アジア太平洋地域 | ||||||||||||
中東.中東 | ||||||||||||
ヨーロッパ/地中海 | ||||||||||||
西アフリカ | ||||||||||||
会社 | ||||||||||||
総資産 | $ | $ | $ |
次の表は私たちのお客様を示しています10%あるいはそれ以上の総収入:
十二月三十一日までの年度 | ||||||||||||
2022 | 2021 | 2020 | ||||||||||
シボロン社 | % | % | % | |||||||||
サウジ阿美 | * | % | % |
*以下10%総収入の1/3を占めています
(15) | 再編成費用 |
はい2022,私たちはSPO買収に関連した追加解散費を記録した。記録しました$
リース脱退活動と退職と負債の統合三つ締切り年数2022年12月31日その中には:
| 解散費と | |||||||||||||||
リース脱退コスト | コストを統合する | |||||||||||||||
(単位:千) | ヨーロッパ/ | |||||||||||||||
地中海 | 会社 | 会社 | 合計する | |||||||||||||
2019年12月31日の残高 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
料金を取る | ||||||||||||||||
現金払い | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
2020年12月31日残高 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
料金を取る | ||||||||||||||||
現金払い | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
2021年12月31日の残高 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
料金を取る | ( | ) | ||||||||||||||
現金払い | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
2022年12月31日の残高 | $ | $ | $ | $ |
項目9.会計·財務開示面の変化と会計士との相違
ない。
第9条。制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
開示制御及び手続は、1934年の証券取引法(取引法)に基づいて提出又は提出された報告書において開示を要求する情報を確保するための合理的な保証を提供することを目的としており、本Form 10−K年次報告のように、米国証券取引委員会規則及び表に指定された期間内に記録、処理、集計及び報告される。開示制御及び手続きは、取引所法案に基づいて提出又は提出された報告書において開示を要求する情報が蓄積され、我々の経営陣に伝達されることを保証するために、合理的な保証を提供するための制御及び手続に限定されるものではないが、我々の最高経営者及び最高経営責任者(場合によっては)を含めて、速やかに開示を要求する決定を下すことができる。しかしながら、いずれの制御システムも、どんなにアイデアが良く実行されても、制御システムの目標が達成されることを保証するために、絶対的な保証ではなく、合理的な保証しか提供できない。
2022年12月31日現在、すなわち本報告でカバーされる期間が終了した時点で、最高経営責任者及び最高財務責任者総裁を含む経営陣の監督の下で、経営陣の参加の下、開示制御及び手続(改正された取引法第13 a−15(E)及び15 d−15(E)条を参照)の設計及び運営の有効性を評価した。この評価に基づき、私たちの最高経営責任者兼最高財務責任者総裁は、私たちの開示制御と手続きは合理的な保証レベルで有効であると結論した。
我々の合併財務諸表付記2で述べたように、我々は2022年4月22日にSPOの買収を完了した。緊密な統合後のプロセスの一部としてSPOの内部統制を評価しているが、2022年12月31日までの財務報告内部統制の評価からSPOを除外している。2022年12月31日と2022年12月31日までの12ヶ月間、管理職評価に計上されていない総資産と収入は、それぞれ関連総合財務諸表中の総資産と収入の23.6%と23.1%を占めている。
財務報告の内部統制に関する経営陣の報告
我々の経営陣は、財務報告書の十分な内部統制の確立と維持を担当している(1934年証券取引法第13 a-15(F)条の定義に基づく)。我々は財務報告の内部統制に対して財務報告の信頼性に合理的な保証を提供し、公認された会計原則に基づいて外部目的の財務諸表を作成し、作成することを目的としている。その固有の限界のため、財務報告書の内部統制は誤った陳述を防止したり発見できない可能性がある。また,将来的にどのような有効性評価を行うかの予測は,条件の変化により制御不足のリスクが生じる可能性があり,あるいは政策やプログラムの遵守度が悪化する可能性がある.
私たちの経営陣は、2022年12月31日までの財務報告書の内部統制に対する我々の有効性を評価した。この評価を行う際には,管理層はトレデビル委員会(COSO)スポンサー組織委員会が#年に提案した基準を用いた“内部統制--統合フレームワーク(2013)”。我々の評価によると、我々の経営陣は、2022年12月31日現在、財務報告に対する内部統制がこれらの基準に基づいて有効であると結論している。
当社の2022年12月31日現在の財務報告内部統制の有効性は、本報告で述べたように、独立公認会計士事務所の普華永道会計士事務所が監査している。
財務報告の内部統制の変化
2022年4月22日、我々はSPOの買収を完了した。経営陣はこの取引が買収の日から2022年12月31日までの経営結果、キャッシュフロー及び財務状況に重大な影響を与えることを考慮しており、買収の内部統制及びプログラムは財務報告の内部統制に重大な影響を与えると考えている。我々は現在、2023年12月31日の財務報告内部統制を評価·報告するために、SPOの内部統制とプログラムを財務報告内部統制に取り入れている。
2022年12月31日までの四半期内に、財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化はありません。
プロジェクト9 B。その他の情報
適用されません。
プロジェクト9 Cです。検査妨害に関する外国司法管区の開示
適用されません。
第三部
プロジェクト10.役員、役員、および企業管理
本プロジェクトに必要な情報は2023年の依頼書を参考に入れ,依頼書は2022年12月31日後120日以内に米国証券取引委員会に提出される。
プロジェクト11.役員報酬
本プロジェクトに必要な情報は2023年の依頼書を参考に入れ,依頼書は2022年12月31日後120日以内に米国証券取引委員会に提出される。
プロジェクト12.特定の実益所有者の保証所有権及び管理職及び株主に関する事項
本プロジェクトに必要な情報は2023年の依頼書を参考に入れ,依頼書は2022年12月31日後120日以内に米国証券取引委員会に提出される。
項目13.特定の関係および関連取引、および取締役の独立性
本プロジェクトに必要な情報は2023年の依頼書を参考に入れ,依頼書は2022年12月31日後120日以内に米国証券取引委員会に提出される。
プロジェクト14.主な課金とサービス
本プロジェクトに必要な情報は2023年の依頼書を参考に入れ,依頼書は2022年12月31日後120日以内に米国証券取引委員会に提出される。
第4部
プロジェクト15.展示品
(a) |
以下の書類は、本年度報告の10-Kフォームの一部として提出される |
(一)財務諸表。
本年度報告シート10−Kの一部として提出された連結財務諸表リストは、本シート10−K年次報告第55ページからの第II部第8項に記載され、参照により本明細書に組み込まれる。
(2)展示品。
以下のインデックスは、本年度報告書10−K表の一部として提出された各展示品について説明する。以前に提出された文書を参照することによって組み込まれていない展示品は、星番号によって指定され、このように指定されていないすべての展示品は、以前に提出された文書を参照することによって本明細書に組み込まれる。
2.1 |
|
Tidewater Inc.とその付属債務者が連携してプリパックした第11章再編計画は,2017年5月11日(2017年5月12日に提出されたT-3表T 3 E.1の証拠Aとして委員会に提出され,文書番号22-29043)である. |
|
|
|
2.2 |
|
Tidewater Inc.及びその付属債務者合同プリパック第11章再編計画の開示声明は、2017年5月11日(2017年5月12日に提出されたT-3表の証拠としてT 3 E.1、第22-29043号文書が委員会に提出された)である。 |
|
|
|
2.3 |
|
Tidewater Inc.及びその付属債務者が第2回改正された共同予備包装破産法第11章再編計画は、2017年7月13日(2017年7月18日に委員会に提出され、同社が現在報告している8−K表の証拠2.1,1−6311号文書とする)。 |
2.4 |
Tidewater Inc.とGulfMark Offshore,Inc.との間の合併協定と計画は、2018年7月15日(2018年7月16日に提出された会社の現在8-Kフォーム報告の証拠として2.1,1-6311号文書)である。 |
|
2.5 | Tidewater Inc.,Banyan Overseas LimitedとSwire Pacific Offshore Holdings Ltd.との間の株式購入協定は,2022年3月9日(会社が2022年3月10日に提出した8-K表現在報告の証拠2.1,1-6311号文書として)である。 | |
2.6 | Tidewater Inc.,Banyan Overseas LimitedとSwire Pacific Offshore Holdings Ltd.の間の成約契約と株式購入協定修正案は,2022年4月22日(会社が2022年8月4日に提出した10-Q表の現在報告の証拠として2.6,1-6311号文書)である。 | |
2.7 | Tidewater Inc.,Banyan Overseas LimitedとSwire Pacific Offshore Holdings Ltd.の間の株式購入協定第2修正案は,2022年6月27日(会社が2022年8月4日に提出した10-Q表現在報告の証拠2.7,1-6311号文書として)である。 | |
3.1 |
|
Tidewater Inc.の登録証明書を改訂·再署名しました(2017年7月31日に会社が現在報告している8-K表の添付ファイル3.1として委員会に提出しました。1-6311号ファイル)。 |
|
|
|
3.2 |
|
2018年11月15日に改訂·改訂されたTidewater社定款(2018年11月15日に会社登録説明書表格8-Aの添付ファイル3.2として委員会に提出されました。1-6311号文書)。 |
3.3 | Aシリーズ初級参加優先株指定証明書(2020年4月14日に会社が現在報告している8-K表の証拠3.1として委員会に提出され、文書番号1-6311)。 | |
4.1* |
Tidewater,Inc.登録証券説明 |
4.2 |
|
2021年11月16日に満期となった8.5%高級担保手形の債券条項は、Tidewater Inc.と北欧受託者ASが債券受託者と証券代理として提出され、日付は2021年11月16日(2021年11月17日に委員会に提出され、同社が現在報告している8-K表の証拠4.1、文書番号1-6311)となる。 |
4.3 |
2021年11月16日にTidewater Inc.,DNB Bank ASAニューヨーク支店が融資エージェントとして、北欧受託者を安全受託者、DNB Markets,Inc.を簿記管理人と受託手配人および貸金人として署名したクレジット手配協定(2021年11月17日に会社現在報告8-K表の添付ファイル4.2として委員会に提出され、文書番号1-6311)。 |
|
4.4 | Tidewater Inc.およびそのいくつかの子会社、DNB Bank ASAニューヨーク支店は、融資代理として、北欧受託者AS、証券受託者およびいくつかの他の機関との間で2021年11月16日に署名された債権者間協定(2021年11月17日に委員会に提出された会社現在報告8-K表の添付ファイル4.3、文書番号1-6311)である。 | |
4.5 | Tidewater Inc.,北欧受託者ASは、セキュリティエージェントとして、その中で指定された元の保証人が2021年11月16日に署名した保証契約(2021年11月17日会社現在8-Kレポートの添付ファイル4.4として委員会に提出され、文書番号1-6311)。 | |
10.1 | 再編支援協定は、2017年5月11日(2017年5月12日に提出されたT-3表T 3 E.1添付ファイルAの添付表1として委員会に提出され、文書番号22-29043)となっています。 | |
10.2 |
|
発行者とComputer Share Inc.であるTidewater Inc.と権証代理であるComputerShare Trust Company,N.A.が2017年7月31日に達成した債権者株式証承認協定(2017年7月31日に委員会に提出され,会社が現在報告している8-K表の証拠10.1,1-6311号文書)である. |
10.3 |
|
既存の権証プロトコルは,日付は2017年7月31日であり,Tidewater Inc.が発行者とComputerShare Inc.およびComputerShare Trust Company,N.A.とともに権証代理としている(2017年7月31日に会社が現在報告している8-K表の証拠10.2として委員会に提出され,文書番号1-6311). |
10.4 |
権証エージェントであるGulfMark Offshore,Inc.とAmerican Stock Transfer&Trust Company,LLC間の権証プロトコルは,2017年11月14日(会社2018年11月15日8-A表登録声明の証拠4.1,1-6311号文書として)である. |
|
10.5 |
譲渡、仮定、改訂協定は、日付は2018年11月15日であり、GulfMark Offshore,Inc.,Tidewater Inc.とAmerican Stock Transfer&Trust Company,LLCが株式承認証代理人として署名され、その中で発効する(会社2018年11月15日8-A表登録声明の証拠として4.2,1-6311号文書は委員会に提出される)。 |
|
10.6 |
手形所有権証契約は,2017年11月14日にGulfMark Offshore,Inc.とAmerican Stock Transfer&Trust Company,LLCが権証代理として署名された(2018年11月16日に米国証券取引委員会に提出され,会社が現在報告している8-K表の証拠4.1,1-6311号文書とする). |
|
10.7 |
譲渡·仮定·改訂協定であるジョン法案は株式証を承認し,日付は2018年11月15日であり,GulfMark Offshore,Inc.,Tidewater Inc.と米国株式譲渡·信託会社LLCが権証代理として提出されている(2018年11月16日会社が現在8-K表を報告している証拠として4.2委員会に提出され,文書番号1-6311). |
|
|
|
|
10.8+ |
|
Tidewater社と米国美林信託会社が1999年10月1日に再確認した非限定的繰延補償計画および信託協定(同社の1999年12月31日現在の10-Q表四半期報告の証拠として10(E)は、米国証券取引委員会、第1-6311号文書に提出されている)。 |
|
|
|
10.9+ |
|
Tidewater Inc.改訂·再実行された従業員補充貯蓄計画は、2008年12月10日に施行された(会社が2008年12月31日までの四半期報告10-Q表の10.3号文書として委員会に提出した第1-6311号文書)。 |
10.10+ |
|
2009年1月22日に施行されたTidewater従業員補充貯蓄計画の改正案第1号(2009年3月31日現在の財政年度10-K表年次報告書の10.43号文書として委員会に提出され、第1-6311号文書)。 |
10.11+ | Tidewater従業員補充貯蓄計画修正案2(会社が2011年3月31日までの財政年度10-K表年次報告書の添付ファイルとして10.43を委員会に提出し、第1-6311号文書)。 | |
|
|
|
10.12+ |
|
Tidewater従業員補充貯蓄計画修正案3(会社が2010年12月31日までの四半期のForm 10-Q四半期報告の証拠として10.1を委員会に提出し、第1-6311号文書)。 |
10.13+ | 非従業員取締役との給与スケジュール概要(会社が2019年12月31日までの財政年度10-K表年次報告書の添付ファイルとして10.15を委員会に提出し、第1-6311号文書)。 | |
10.14+ | 取締役選株計画(会社が2019年8月9日に提出した2019年6月30日現在の10-Q表季報の10.13号文書として)。 | |
10.15+ |
Tidewater Inc.は、取締役会の各メンバー、各幹部、首席会計官と締結された賠償協定表(2015年8月12日に委員会に提出されたテーブル8-K、第1-6311号文書は、会社が現在報告している証拠とする10)。 |
|
|
|
|
10.16+ |
Tidewater Inc.2017年株式インセンティブ計画(会社の現在の報告書の添付ファイルとして10.3 2017年7月31日に委員会に提出されました。Form 8-K,1-6311号ファイル)。 |
|
10.17+ |
2019年4月30日に発効したTidewater Inc.2017年株式インセンティブ計画第1号改正案(2019年5月6日に委員会に提出された会社として2019年3月31日までのForm 10-Q四半期報告の10.11号文書、第1-6311号文書)。 |
|
|
|
|
10.18+ |
Tidewater Inc.2017年株式インセンティブ計画の下で制限株式単位を付与するインセンティブプロトコル表(非従業員取締役への付与)(会社が2017年9月30日までの四半期報告Form 10-Qの証拠として10.5を委員会に提出し、書類1-6311)。 |
|
10.19+ |
残されたGLF経営陣インセンティブ計画(2018年11月15日会社S-8フォーム登録説明書の添付ファイル10.1として委員会に提出され、ファイル番号333-228401)。 |
|
10.20+ |
2019年4月30日に発効したTidewater Inc.レガシーGLF管理インセンティブ計画の第1号改正案(2019年5月6日提出の会社として2019年3月31日までのForm 10-Q四半期報告の10.10号ファイル、1-6311号ファイル)。 |
|
10.21+ | 従来のGLF経営陣インセンティブ計画に基づいて制限株式単位のインセンティブプロトコルテーブル(非従業員取締役への付与)を付与する(2018年12月31日現在の会社年次報告10-K表の証拠として10.37 2019年2月28日に提出された、1-6311号文書)。 | |
10.22+ |
従来のGLF経営陣インセンティブ計画に基づいて、制限株式単位の上級者インセンティブプロトコルテーブル(2018年の入社奨励のため)を付与する(会社が2019年2月28日に提出した2018年12月31日現在の10-Kフォーム年次報告書の10.38号ファイル、1-6311号ファイルとして)。 |
|
10.23+ | Tidewater Inc.2017株式インセンティブ計画またはTidewater Inc.レガシーGLF管理インセンティブ計画に基づいて、制限株式単位の上級管理者合意書(2019年と2020年の年間奨励用)を付与する(会社が2019年8月9日に提出した2019年6月30日までの四半期報告Form 10-Qの10.12号ファイル、1-6311号ファイルとして)。 | |
10.24+ | Tidewater Inc.2017年株式インセンティブ計画下で株式オプションを付与するプロトコル表(2020年に最高経営責任者付与とともに使用)(会社が2021年3月4日に提出した2020年12月31日までの10-K表年次報告の10.25号文書、1-6311号文書として)。 |
10.25+ | Quintin V.Kneenとの雇用協定が改訂され、再署名され、日付は2018年12月28日(2019年1月4日に委員会に提出され、会社が現在報告している8-K表の添付ファイル10.1、第1-6311号文書)となる。 | ||||
10.26+ | 2019年9月4日に改訂·再署名されたQuintin V.Kneenとの雇用協定の改正案(会社が2019年11月12日に提出した2019年9月30日現在のForm 10-Q四半期報告の10.9号文書として、1-6311号文書)。 | ||||
10.27+ | サミュエル·R·ルビオとの雇用協定が改訂·再署名され、日付は2018年12月28日(2019年1月4日に委員会に提出され、会社が現在報告している8-K表の証拠として10.5、第1-6311号文書)。 | ||||
10.28+ | 会社のある上級管理者と締結した“制御変更プロトコル表”(2017年12月19日に委員会に提出し、会社現在8-K表の添付ファイル10.1、第1-6311号ファイル)とする。 | ||||
10.29+ |
Tidewater Inc.短期インセンティブ計画(2019年1月1日からパフォーマンス期間中有効)(2019年4月19日に会社が現在報告している添付ファイル10.1として委員会に提出され、Form 8-K,1-6311号ファイル)。 |
||||
10.30+ |
留任ボーナス計画書簡プロトコル表(2020年3月にある幹部と締結)(会社が2020年5月11日に提出した2020年3月31日までのForm 10-Q四半期報告の証拠として10.9が委員会に提出され、第1-6311号文書)。 |
||||
10.31+ | クエンティン·V·ナイ、サム·R·ルビオ最高経営責任者、CEO David·E·ダリン、総法律顧問Daniel·A·ハドソンと締結された2021年3月9日に発効したサービス·制御変更契約の表(会社が2021年5月6日に提出した10-Q表四半期報告の10.9号文書、1-6311号文書として)。 | ||||
10.32+ | 協力プロトコルは,Tidewater Inc.,The Ravenswood Investment Company L.P.,Robotti&Company,InCorporation,Robotti&Company Advisors,LLC,Robotti Securities,LLC,Ravenswood Management Company,L.L.C.,Ravenswood Investments III,L.P.,Suzanne&Robert Robotti Foundation Inc.,Suzanne RobottiとRobert E.Robottiが署名(2021年5月3日に米国証券取引委員会に提出し,同社の現在報告の添付ファイル10.1,201年5月3日に文書番号1-6311)を提出する. | ||||
10.33+ | Tidewater Inc.は、2021年株式インセンティブ計画を改訂·再起動した(会社が2021年5月21日に提出した8-Kフォーム現在報告書の添付ファイル10.1として委員会に提出し、文書番号1-6311)。 | ||||
10.34+ | Tidewater Inc.2021年株式インセンティブ計画付与制限株式単位のインセンティブプロトコルテーブル(非従業員取締役への付与)(会社2021年8月9日提出のForm 10-Q四半期報告の証拠として10.11提出、第1-6311号文書)。 | ||||
10.35+ | Tidewater Inc.2021年株式インセンティブ計画に基づいて制限株を付与するインセンティブプロトコル表(非従業員取締役への付与)(会社2021年8月9日提出のForm 10-Q四半期報告の証拠として10.12提出、第1-6311号文書)。 | ||||
10.36+ | 非従業員取締役延期補償計画(会社が2021年8月9日に提出したForm 10-Q四半期報告の証拠として10.13を委員会に提出し、第1-6311号文書)。 | ||||
10.37+ | Tidewater Inc.2021年株式インセンティブ計画下で制限株式単位奨励プロトコルフォーマット(上級管理者に付与)。(会社が2022年11月3日に提出したForm 10-Q四半期報告書の添付ファイルとして10.2を委員会に提出します)。 | ||||
10.38+ | Tidewater Inc.2021年株式インセンティブ計画下で業績制限性株式単位奨励プロトコルフォーマット(上級管理者に付与)。(会社が2022年11月3日に提出したForm 10-Q四半期報告書の添付ファイルとして10.3を委員会に提出します)。 |
10.39 | Tidewater Inc.とBanyan Overseas Limitedとの間の登録権契約は、2022年4月22日(同社が2022年4月26日に提出した8−Kフォーム現在報告書の添付ファイル10.1,1−6311号文書として)。 | ||||
10.40 | Tidewater Inc.とBanyan Overseas Limitedの間の登録権協定第1修正案は、2022年6月27日である。(会社が2022年8月4日に提出したForm 10-Q四半期報告書の添付ファイルとして10.9を委員会に提出し、第1-6311号文書)。 | ||||
10.41 | Tidewater Inc.とAmerican Stock Transfer&Trust Company,LLC間の引受権証プロトコルは,2022年4月22日(同社が2022年4月26日に提出した8−Kテーブル現在報告の10.2号ファイル,1−6311号ファイルとして)である。 | ||||
10.42 | 過渡的商標許可協定は,期日は2022年4月22日であり,Tidewater Inc.と太古株式会社が締結され,同社が2022年4月26日に提出した現在の8−K表報告の10.3号文書1−6311として委員会に提出される。 | ||||
10.43 | 移行サービス協定は、2022年4月22日にTidewater Inc.とBanyan Overseas Limitedによって署名され、日付は2022年4月22日である(同社が2022年4月26日に提出した現在の8-K表報告の添付ファイル10.4,1-6311号文書として)。 | ||||
10.44 | Tidewater Inc.とBanyan Overseas Limitedの間で2022年8月9日に署名された引受権証買い戻し協定(登録者が2022年8月12日に提出した現在の8-K表報告の添付ファイル1.2を参照して統合された)。 | ||||
10.45 | Tidewater Inc.とBanyan Overseas Limitedが2022年11月8日に署名した引受権証買い戻し協定(登録者が2022年11月10日に提出した現在の8-K表報告書の添付ファイル1.2を参照して統合された)。 | ||||
21* |
同社の子会社です。 |
||||
23.1* |
|
独立公認会計士事務所普華永道会計士事務所は同意します。 |
|||
|
|
|
|||
23.2* | 独立公認会計士事務所-徳勤法律事務所が同意します。 | ||||
31.1* |
|
2002年サバンズ-オキシリー法第302節で可決された1934年“証券取引法”第13 a-14(A)又は15 d-14(A)条に基づいて発行された最高経営責任者証明書。 |
|||
|
|
|
|||
31.2* | 2002年サバンズ-オキシリー法第302節で可決された1934年“証券取引法”第13 a-14(A)又は15 d-14(A)条に基づいて首席財務官証明書が発行された。 | ||||
32.1* | 2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条に規定されている最高経営責任者証明書。 | ||||
32.2* |
|
2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条に規定されている最高経営責任者証明書。 |
|||
101.INS* |
|
連結されたXBRLインスタンス文書−インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、相互作用データファイルには現れない。 |
||
|
|
|
||
101.SCH* |
|
インラインXBRL分類拡張アーキテクチャ. |
||
|
|
|
||
101.CAL* |
|
インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ. |
||
|
|
|
||
101.DEF* |
|
インラインXBRLソート拡張はLinkbaseを定義する. |
||
|
|
|
||
101.LAB* |
|
XBRL分類拡張ラベルLinkbaseを連結する. |
||
101.PRE* |
インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbase. |
|||
104 |
表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット) |
|||
*アーカイブをお送りします。 +管理契約または補償計画またはスケジュールを示します。 |
項目16.表格10-Kの概要。
適用されません。
サイン
1934年“証券取引法”第13節の要求に基づき、登録者は2023年2月27日に以下の署名者代表登録者が本報告に署名することを正式に許可した。
潮の会社 |
|||
(登録者) |
|||
差出人: |
/s/サミュエル·R·ルビオ |
||
サミュエル·R·ルビオ |
|||
常務副総裁兼首席財務官 |
1934年の証券取引法の要求に基づき、本Form 10-K年度報告は、以下の者代表登録者によって署名され、2023年2月27日に指定された身分で署名された。
//Quintin V.Kneen |
||
Quintin V.Kneen、CEO社長、役員(最高経営責任者) |
||
/s/サミュエル·R·ルビオ |
||
サミュエル·ルビオ執行副総裁兼首席財務官(首席財務·会計官) |
||
/s/ラリー·T·リグデン |
||
ラリー·T·リグデン取締役会長 |
||
ダレン·M·アンダーソン |
||
ダレン·M·アンダーソン取締役 |
||
/s/メリッサ·クーゲル | ||
メリッサ·クガー役員 | ||
/s/Dick H.Fagerstal |
||
ディック·H·フェグスタール役員 |
||
/s/Louis A.Raspino |
||
ルイス·A·ラスピノ取締役 |
||
ロバート·E·ロバーティ |
||
ロバート·E·ロボティ役員 | ||
/s/Kenneth H.Traub | ||
ケネス·H·トラブ役員 |
||
/s/Lois K.Zabrocky | ||
ルイス·K·ザブロキ役員 | ||