twks-202212310001866550虚像2022会計年度Http://Fasb.org/us-GAAP/2022#Account StandardsUpdate 201613メンバーHttp://Fasb.org/us-GAAP/2022#CostOfRevenueHttp://Fasb.org/us-GAAP/2022#SellingGeneralと管理費用P 3 YP 1 Y00018665502022-01-012022-12-3100018665502022-06-30ISO 4217:ドル00018665502023-02-23Xbrli:共有00018665502022-12-3100018665502021-12-31ISO 4217:ドルXbrli:共有00018665502021-01-012021-12-3100018665502020-01-012020-12-3100018665502019-12-310001866550アメリカ-アメリカ公認会計基準:普通株式メンバー2019-12-310001866550米国-公認会計基準:財務省株式構成員2019-12-310001866550US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2019-12-310001866550アメリカ公認会計原則:他の総合収入メンバーを累計2019-12-310001866550アメリカ-公認会計基準:前払いメンバーを保留2019-12-310001866550SRT:累計調整有効期限調整メンバUS-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2019-12-310001866550アメリカ-公認会計基準:前払いメンバーを保留SRT:累計調整有効期限調整メンバ2019-12-310001866550SRT:累計調整有効期限調整メンバ2019-12-310001866550アメリカ-公認会計基準:前払いメンバーを保留2020-01-012020-12-310001866550アメリカ公認会計原則:他の総合収入メンバーを累計2020-01-012020-12-310001866550アメリカ-アメリカ公認会計基準:普通株式メンバー2020-01-012020-12-310001866550US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2020-01-012020-12-3100018665502020-12-310001866550アメリカ-アメリカ公認会計基準:普通株式メンバー2020-12-310001866550米国-公認会計基準:財務省株式構成員2020-12-310001866550US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2020-12-310001866550アメリカ公認会計原則:他の総合収入メンバーを累計2020-12-310001866550アメリカ-公認会計基準:前払いメンバーを保留2020-12-310001866550アメリカ-公認会計基準:前払いメンバーを保留2021-01-012021-12-310001866550アメリカ公認会計原則:他の総合収入メンバーを累計2021-01-012021-12-310001866550米国-GAAP:IPOメンバー2021-01-012021-12-310001866550アメリカ-アメリカ公認会計基準:普通株式メンバー米国-GAAP:IPOメンバー2021-01-012021-12-310001866550米国-GAAP:IPOメンバーUS-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2021-01-012021-12-310001866550アメリカ-アメリカ公認会計基準:普通株式メンバー2021-01-012021-12-310001866550US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2021-01-012021-12-310001866550米国-公認会計基準:財務省株式構成員2021-01-012021-12-310001866550アメリカ-アメリカ公認会計基準:普通株式メンバー2021-12-310001866550米国-公認会計基準:財務省株式構成員2021-12-310001866550US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310001866550アメリカ公認会計原則:他の総合収入メンバーを累計2021-12-310001866550アメリカ-公認会計基準:前払いメンバーを保留2021-12-310001866550アメリカ-公認会計基準:前払いメンバーを保留2022-01-012022-12-310001866550アメリカ公認会計原則:他の総合収入メンバーを累計2022-01-012022-12-310001866550アメリカ-アメリカ公認会計基準:普通株式メンバー2022-01-012022-12-310001866550US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-012022-12-310001866550米国-公認会計基準:財務省株式構成員2022-01-012022-12-310001866550アメリカ-公認会計基準:前払いメンバーを保留SRT:累計調整有効期限調整メンバ2021-12-310001866550SRT:累計調整有効期限調整メンバ2021-12-310001866550アメリカ-アメリカ公認会計基準:普通株式メンバー2022-12-310001866550米国-公認会計基準:財務省株式構成員2022-12-310001866550US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2022-12-310001866550アメリカ公認会計原則:他の総合収入メンバーを累計2022-12-310001866550アメリカ-公認会計基準:前払いメンバーを保留2022-12-310001866550米国-GAAP:シリーズAPReferredStockMembers2022-01-012022-12-310001866550米国-GAAP:シリーズAPReferredStockMembers2021-01-012021-12-310001866550米国-GAAP:シリーズAPReferredStockMembers2020-01-012020-12-310001866550アメリカ-アメリカ公認会計基準:シリーズBPferredStockMember2022-01-012022-12-310001866550アメリカ-アメリカ公認会計基準:シリーズBPferredStockMember2021-01-012021-12-310001866550アメリカ-アメリカ公認会計基準:シリーズBPferredStockMember2020-01-012020-12-310001866550米国-公認会計基準:その他の現在の資産メンバー2022-12-310001866550米国-公認会計基準:その他の現在の資産メンバー2021-12-310001866550米国-公認会計基準:その他の現在の資産メンバー2020-12-310001866550米国-GAAP:他の非現在の資産メンバ2022-12-310001866550米国-GAAP:他の非現在の資産メンバ2021-12-310001866550米国-GAAP:他の非現在の資産メンバ2020-12-31TKS:細分化市場0001866550国:アメリカ2022-12-310001866550国:アメリカTKS:LongLivedAssetsMember米国-公認会計基準:地理集中度リスクメンバー2022-01-012022-12-31Xbrli:純0001866550国:アメリカ2021-12-310001866550国:アメリカTKS:LongLivedAssetsMember米国-公認会計基準:地理集中度リスクメンバー2021-01-012021-12-310001866550国:br2022-12-310001866550TKS:LongLivedAssetsMember国:br米国-公認会計基準:地理集中度リスクメンバー2022-01-012022-12-310001866550国:br2021-12-310001866550TKS:LongLivedAssetsMember国:br米国-公認会計基準:地理集中度リスクメンバー2021-01-012021-12-310001866550国:CN2022-12-310001866550TKS:LongLivedAssetsMember国:CN米国-公認会計基準:地理集中度リスクメンバー2022-01-012022-12-310001866550国:CN2021-12-310001866550TKS:LongLivedAssetsMember国:CN米国-公認会計基準:地理集中度リスクメンバー2021-01-012021-12-310001866550国/地域:2022-12-310001866550TKS:LongLivedAssetsMember米国-公認会計基準:地理集中度リスクメンバー国/地域:2022-01-012022-12-310001866550国/地域:2021-12-310001866550TKS:LongLivedAssetsMember米国-公認会計基準:地理集中度リスクメンバー国/地域:2021-01-012021-12-310001866550田舎者:他の外国人メンバー2022-12-310001866550TKS:LongLivedAssetsMember田舎者:他の外国人メンバー米国-公認会計基準:地理集中度リスクメンバー2022-01-012022-12-310001866550田舎者:他の外国人メンバー2021-12-310001866550TKS:LongLivedAssetsMember田舎者:他の外国人メンバー米国-公認会計基準:地理集中度リスクメンバー2021-01-012021-12-310001866550TKS:LongLivedAssetsMember米国-公認会計基準:地理集中度リスクメンバー2022-01-012022-12-310001866550TKS:LongLivedAssetsMember米国-公認会計基準:地理集中度リスクメンバー2021-01-012021-12-310001866550SRT:最小メンバ数2022-01-012022-12-310001866550SRT:最大メンバ数2022-01-012022-12-310001866550SRT:累計調整有効期限調整メンバ2020-12-310001866550米国-GAAP:販売コストメンバー2022-01-012022-12-310001866550アメリカ-公認会計基準:販売一般と管理費用メンバー2022-01-012022-12-310001866550SRT:最大メンバ数TKS:家具と設備のメンバー2022-01-012022-12-310001866550SRT:最大メンバ数US-GAAP:ComputerEquipmentMembers2022-01-012022-12-310001866550米国-GAAP:ソフトウェアとソフトウェア開発コストメンバーSRT:最小メンバ数2022-01-012022-12-310001866550米国-GAAP:ソフトウェアとソフトウェア開発コストメンバーSRT:最大メンバ数2022-01-012022-12-310001866550アメリカ-公認会計基準:自動車業界のメンバー2022-01-012022-12-310001866550米国-GAAP:ソフトウェアとソフトウェア開発コストメンバー2022-01-012022-12-310001866550米国-GAAP:ソフトウェアとソフトウェア開発コストメンバー2021-01-012021-12-310001866550米国-GAAP:ソフトウェアとソフトウェア開発コストメンバー2020-01-012020-12-310001866550米国-GAAP:ソフトウェアとソフトウェア開発コストメンバー2022-12-310001866550米国-GAAP:ソフトウェアとソフトウェア開発コストメンバー2021-12-310001866550US-GAAP:クライアント関係メンバ2022-01-012022-12-310001866550米国-GAAP:SecuredDebtメンバーバカ:TermLoanMembers2022-12-310001866550米国-GAAP:SecuredDebtメンバーバカ:TermLoanMembers2021-12-3100018665502022-01-010001866550アメリカ-GAAP:非アメリカのメンバー米国-GAAP:SalesRevenueNetMembers米国-公認会計基準:地理集中度リスクメンバー2022-01-012022-12-310001866550アメリカ-GAAP:非アメリカのメンバー米国-GAAP:SalesRevenueNetMembers米国-公認会計基準:地理集中度リスクメンバー2021-01-012021-12-310001866550アメリカ-GAAP:非アメリカのメンバー米国-GAAP:SalesRevenueNetMembers米国-公認会計基準:地理集中度リスクメンバー2020-01-012020-12-310001866550アメリカ-GAAP:非アメリカのメンバー米国-公認会計基準:地理集中度リスクメンバーアメリカ公認会計基準:売掛金メンバー2022-01-012022-12-310001866550アメリカ-GAAP:非アメリカのメンバー米国-公認会計基準:地理集中度リスクメンバーアメリカ公認会計基準:売掛金メンバー2021-01-012021-12-310001866550アメリカ-GAAP:非アメリカのメンバー2022-12-310001866550アメリカ-GAAP:非アメリカのメンバー2021-12-310001866550SRT:シーン先に報告されたメンバ2022-12-310001866550SRT:RevisionOf優先期間InAccountのルール変更メンバを調整する2022-12-310001866550SRT:シーン先に報告されたメンバ2021-12-310001866550SRT:RevisionOf優先期間InAccountのルール変更メンバを調整する2021-12-310001866550SRT:シーン先に報告されたメンバ2022-01-012022-12-310001866550SRT:RevisionOf優先期間InAccountのルール変更メンバを調整する2022-01-012022-12-310001866550SRT:シーン先に報告されたメンバ2021-01-012021-12-310001866550SRT:RevisionOf優先期間InAccountのルール変更メンバを調整する2021-01-012021-12-310001866550SRT:シーン先に報告されたメンバ2020-01-012020-12-310001866550SRT:RevisionOf優先期間InAccountのルール変更メンバを調整する2020-01-012020-12-31TKS:業界垂直0001866550SRT:北米メンバ2022-01-012022-12-310001866550SRT:北米メンバ2021-01-012021-12-310001866550SRT:北米メンバ2020-01-012020-12-310001866550SRT:アジア太平洋地域メンバ2022-01-012022-12-310001866550SRT:アジア太平洋地域メンバ2021-01-012021-12-310001866550SRT:アジア太平洋地域メンバ2020-01-012020-12-310001866550SRT:ヨーロッパメンバ2022-01-012022-12-310001866550SRT:ヨーロッパメンバ2021-01-012021-12-310001866550SRT:ヨーロッパメンバ2020-01-012020-12-310001866550SRT:ラテンアメリカ系アメリカ人メンバー2022-01-012022-12-310001866550SRT:ラテンアメリカ系アメリカ人メンバー2021-01-012021-12-310001866550SRT:ラテンアメリカ系アメリカ人メンバー2020-01-012020-12-310001866550国:アメリカ米国-GAAP:SalesRevenueNetMembers米国-公認会計基準:地理集中度リスクメンバー2022-01-012022-12-310001866550国:アメリカ2022-01-012022-12-310001866550国:アメリカ米国-GAAP:SalesRevenueNetMembers米国-公認会計基準:地理集中度リスクメンバー2021-01-012021-12-310001866550国:アメリカ2021-01-012021-12-310001866550国:アメリカ米国-GAAP:SalesRevenueNetMembers米国-公認会計基準:地理集中度リスクメンバー2020-01-012020-12-310001866550国:アメリカ2020-01-012020-12-310001866550国/地域:オーストラリア米国-GAAP:SalesRevenueNetMembers米国-公認会計基準:地理集中度リスクメンバー2022-01-012022-12-310001866550国/地域:オーストラリア2022-01-012022-12-310001866550国/地域:オーストラリア米国-GAAP:SalesRevenueNetMembers米国-公認会計基準:地理集中度リスクメンバー2021-01-012021-12-310001866550国/地域:オーストラリア2021-01-012021-12-310001866550国:CN米国-GAAP:SalesRevenueNetMembers米国-公認会計基準:地理集中度リスクメンバー2020-01-012020-12-310001866550国:CN2020-01-012020-12-310001866550米国-GAAP:SalesRevenueNetMembers米国-公認会計基準:地理集中度リスクメンバー国:GB2022-01-012022-12-310001866550国:GB2022-01-012022-12-310001866550米国-GAAP:SalesRevenueNetMembers米国-公認会計基準:地理集中度リスクメンバー国:GB2021-01-012021-12-310001866550国:GB2021-01-012021-12-310001866550米国-GAAP:SalesRevenueNetMembers米国-公認会計基準:地理集中度リスクメンバー国:GB2020-01-012020-12-310001866550国:GB2020-01-012020-12-310001866550国:徳米国-GAAP:SalesRevenueNetMembers米国-公認会計基準:地理集中度リスクメンバー2021-01-012021-12-310001866550国:徳2021-01-012021-12-310001866550国:徳米国-GAAP:SalesRevenueNetMembers米国-公認会計基準:地理集中度リスクメンバー2020-01-012020-12-310001866550国:徳2020-01-012020-12-310001866550TKS:技術とビジネスサービスのメンバー2022-01-012022-12-310001866550TKS:技術とビジネスサービスのメンバー2021-01-012021-12-310001866550TKS:技術とビジネスサービスのメンバー2020-01-012020-12-310001866550TKS:EnergyPublicAndHealthServicesMembers2022-01-012022-12-310001866550TKS:EnergyPublicAndHealthServicesMembers2021-01-012021-12-310001866550TKS:EnergyPublicAndHealthServicesMembers2020-01-012020-12-310001866550Tick:RetailAndConsumerメンバー2022-01-012022-12-310001866550Tick:RetailAndConsumerメンバー2021-01-012021-12-310001866550Tick:RetailAndConsumerメンバー2020-01-012020-12-310001866550TKS:金融サービスと保険メンバー2022-01-012022-12-310001866550TKS:金融サービスと保険メンバー2021-01-012021-12-310001866550TKS:金融サービスと保険メンバー2020-01-012020-12-310001866550バカ:自動車旅行と交通運輸のメンバー2022-01-012022-12-310001866550バカ:自動車旅行と交通運輸のメンバー2021-01-012021-12-310001866550バカ:自動車旅行と交通運輸のメンバー2020-01-012020-12-310001866550TKS:他の収入メンバー2022-01-012022-12-310001866550TKS:他の収入メンバー2021-01-012021-12-310001866550TKS:他の収入メンバー2020-01-012020-12-310001866550アメリカ公認会計基準:時間と材料契約メンバー2022-01-012022-12-310001866550アメリカ公認会計基準:時間と材料契約メンバー2021-01-012021-12-310001866550アメリカ公認会計基準:時間と材料契約メンバー2020-01-012020-12-310001866550アメリカ-公認会計基準:固定価格契約メンバー2022-01-012022-12-310001866550アメリカ-公認会計基準:固定価格契約メンバー2021-01-012021-12-310001866550アメリカ-公認会計基準:固定価格契約メンバー2020-01-012020-12-310001866550アメリカ公認会計基準:ライセンスメンバー2022-01-012022-12-310001866550アメリカ公認会計基準:ライセンスメンバー2021-01-012021-12-310001866550アメリカ公認会計基準:ライセンスメンバー2020-01-012020-12-310001866550TKS:接続されたメンバ2022-04-262022-04-260001866550TKS:接続されたメンバ2022-12-310001866550TKS:接続されたメンバ2021-12-310001866550TKS:接続されたメンバ2022-01-012022-12-310001866550TKS:接続されたメンバ2022-04-260001866550US-GAAP:クライアント関係メンバ2022-12-310001866550US-GAAP:クライアント関係メンバ2021-12-310001866550米国-公認会計原則:商標メンバー2022-12-310001866550米国-公認会計原則:商標メンバー2021-12-310001866550田舎者:制限された株式単位状態管理外国為替取引所の人民共和国中国のメンバー2022-02-252022-02-250001866550アメリカ-公認会計基準:外国人メンバー2022-12-310001866550アメリカ-公認会計基準:外国人メンバー2021-12-310001866550TKS:USFederalNetOperatingLossCarryForwardsAndFederalLimitationOfBusinessInterestMemberを分離2022-12-310001866550TKS:USFederalNetOperatingLossCarryForwardsAndFederalLimitationOfBusinessInterestMemberを分離2021-12-310001866550バカ:CertainForeignTaxCreditsMembers2022-12-310001866550バカ:CertainForeignTaxCreditsMembers2021-12-310001866550アメリカ-公認会計基準:州と地方法律法規のメンバー2022-12-310001866550アメリカ-公認会計基準:州と地方法律法規のメンバー2021-12-310001866550アメリカ-公認会計基準:州と地方法律法規のメンバーSRT:最小メンバ数2022-01-012022-12-310001866550SRT:最大メンバ数アメリカ-公認会計基準:州と地方法律法規のメンバー2022-01-012022-12-310001866550アメリカ-公認会計基準:自動車業界のメンバー2022-12-310001866550アメリカ-公認会計基準:自動車業界のメンバー2021-12-310001866550US-GAAP:ComputerEquipmentMembers2022-12-310001866550US-GAAP:ComputerEquipmentMembers2021-12-310001866550アメリカ-公認会計基準:リース改善メンバー2022-12-310001866550アメリカ-公認会計基準:リース改善メンバー2021-12-310001866550アメリカ-GAAP:家具と固定機器のメンバー2022-12-310001866550アメリカ-GAAP:家具と固定機器のメンバー2021-12-3100018665502021-09-172021-09-1700018665502021-09-162021-09-1600018665502021-09-170001866550米国-GAAP:販売コストメンバー2021-01-012021-12-310001866550米国-GAAP:販売コストメンバー2020-01-012020-12-310001866550アメリカ-公認会計基準:販売一般と管理費用メンバー2021-01-012021-12-310001866550アメリカ-公認会計基準:販売一般と管理費用メンバー2020-01-012020-12-310001866550TKS:ShareBasedPaymentArrangementTimeVestingOptionMemberMember2022-01-012022-12-310001866550TKS:ShareBasedPaymentArrangementTimeVestingOptionMemberMember米国-GAAP:共有による補償補償TracheOneMember2022-01-012022-12-310001866550TKS:ShareBasedPaymentArrangementTranscheSixMemberTKS:ShareBasedPaymentArrangementTimeVestingOptionMemberMember2022-01-012022-12-310001866550TKS:ShareBasedPaymentArrangementTimeVestingOptionMemberMemberUS-GAAP:共有ベースの補償報酬送信2人のメンバ2022-01-012022-12-310001866550TKS:ShareBasedPaymentArrangementTrancheSeven MemberTKS:ShareBasedPaymentArrangementTimeVestingOptionMemberMember2022-01-012022-12-310001866550TWKS:ShareBasedPaymentArrangementTrancheTenMemberTKS:ShareBasedPaymentArrangementTimeVestingOptionMemberMember2022-01-012022-12-310001866550TKS:ShareBasedPaymentArrangementTimeVestingOptionMemberMemberTKS:ShareBasedPaymentArrangementTranche 9 Member2022-01-012022-12-310001866550TKS:ShareBasedPaymentArrangementTimeVestingOptionMemberMemberTKS:ShareBasedPaymentArrangementTranscheElevenMember2022-01-012022-12-310001866550TKS:ShareBasedPaymentArrangementTracheFourMembersTKS:ShareBasedPaymentArrangementTimeVestingOptionMemberMember2022-01-012022-12-310001866550TKS:ShareBasedPaymentArrangementTimeVestingOptionMemberMemberTKS:ShareBasedPaymentArrangementTranscheFiveMembers2022-01-012022-12-310001866550TKS:ShareBasedPaymentArrangementTimeVestingOptionMemberMemberTWKS:ShareBasedPaymentArrangementTranscheEightMember2022-01-012022-12-310001866550TKS:ShareBasedPaymentArrangementTimeVestingOptionMemberMemberUS-GAAP:共有補償に基づいて3人のメンバを送信2022-01-012022-12-310001866550TKS:ShareBasedPaymentArrangementTimeVestingOptionMemberMemberTKS:ShareBasedPaymentArrangementVestingUponChangeOfControlMember2022-01-012022-12-310001866550TKS:ShareBasedPaymentArrangementTimeVestingOptionMemberMember2021-12-310001866550TKS:ShareBasedPaymentArrangementTimeVestingOptionMemberMember2022-12-310001866550米国-公認会計基準:従業員株式オプションメンバー2021-01-012021-12-310001866550米国-公認会計基準:従業員株式オプションメンバー2020-01-012020-12-310001866550米国-GAAP:制限株式単位RSUメンバー2022-01-012022-12-310001866550米国-GAAP:制限株式単位RSUメンバー2022-03-172022-03-170001866550米国-GAAP:制限株式単位RSUメンバー2021-12-310001866550米国-GAAP:制限株式単位RSUメンバー2022-12-310001866550TKS:接続されたメンバ米国-GAAP:制限株式単位RSUメンバー2022-01-012022-12-310001866550米国-GAAP:制限株式単位RSUメンバー米国-GAAP:IPOメンバー2022-12-310001866550アメリカ公認会計基準:パフォーマンス共有メンバー2022-01-012022-12-310001866550アメリカ公認会計基準:パフォーマンス共有メンバー2021-12-310001866550アメリカ公認会計基準:パフォーマンス共有メンバー2022-12-310001866550国:アメリカ2022-01-012022-12-310001866550国:アメリカ2021-01-012021-12-310001866550国:アメリカ2020-01-012020-12-310001866550米国-GAAP:外国計画メンバー2022-01-012022-12-310001866550米国-GAAP:外国計画メンバー2021-01-012021-12-310001866550米国-GAAP:外国計画メンバー2020-01-012020-12-310001866550米国-GAAP:SecuredDebtメンバーバカ:CreditaccesMembers2021-03-260001866550US-GAAP:LineOfCreditMemberバカ:CreditaccesMembersアメリカ公認会計基準:RevolvingCreditFacilityMembers2021-03-260001866550US-GAAP:LineOfCreditMemberバカ:CreditaccesMembersアメリカ公認会計基準:RevolvingCreditFacilityMembers2021-03-250001866550US-GAAP:LineOfCreditMemberバカ:CreditaccesMembersアメリカ公認会計基準:RevolvingCreditFacilityMembers2022-12-090001866550US-GAAP:ロンドン銀行間同業借り換え金利LIBORメンバー米国-GAAP:SecuredDebtメンバーバカ:CreditaccesMembers2021-03-262021-03-260001866550米国-GAAP:SecuredDebtメンバーバカ:CreditaccesMembersアメリカ公認会計基準:基本比率メンバー2021-03-262021-03-260001866550US-GAAP:ロンドン銀行間同業借り換え金利LIBORメンバー米国-GAAP:SecuredDebtメンバーバカ:CreditaccesMembers2022-11-012022-11-300001866550バカ:CreditaccesMembers2022-12-310001866550バカ:CreditaccesMembers2021-12-310001866550米国-GAAP:SecuredDebtメンバーバカ:CreditaccesMembers2022-01-012022-12-310001866550米国-GAAP:SecuredDebtメンバーバカ:CreditaccesMembers2022-07-212022-07-210001866550US-GAAP:LineOfCreditMemberバカ:CreditaccesMembersアメリカ公認会計基準:RevolvingCreditFacilityMembers2022-12-310001866550US-GAAP:LineOfCreditMemberバカ:CreditaccesMembersアメリカ公認会計基準:RevolvingCreditFacilityMembers2021-12-310001866550米国-GAAP:累積換算調整メンバー2021-12-310001866550米国-GAAP:累積換算調整メンバー2020-12-310001866550米国-GAAP:累積換算調整メンバー2019-12-310001866550米国-GAAP:累積換算調整メンバー2022-01-012022-12-310001866550米国-GAAP:累積換算調整メンバー2021-01-012021-12-310001866550米国-GAAP:累積換算調整メンバー2020-01-012020-12-310001866550米国-GAAP:累積換算調整メンバー2022-12-3100018665502022-01-012022-03-3100018665502022-04-012022-06-3000018665502022-07-012022-09-3000018665502022-10-012022-12-3100018665502021-01-012021-03-3100018665502021-04-012021-06-3000018665502021-07-012021-09-3000018665502021-10-012021-12-310001866550米国-GAAP:SecuredDebtメンバーバカ:CreditaccesMembersアメリカ公認会計基準:副次的事件メンバー2023-02-242023-02-24 アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549
表10-K
(マーク1)
| | | | | |
☒ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された年次報告 |
本財政年度末まで十二月三十一日, 2022
あるいは…。
| | | | | |
☐ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
_から_への過渡期
手数料書類番号001-40812
ThoughtWorks Holding,Inc.
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| | | | | | | | |
デラウェア州 | | 82-2668392 |
(明またはその他の司法管轄権 会社や組織) | | (税務署の雇用主 識別コード) |
東倫道夫街200号、25階
シカゴです, イリノイ州60601
(312) 373-1000
(登録者は主に事務室の住所を実行し、郵便番号と電話番号、市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券:
| | | | | | | | | | | | | | |
クラスごとのタイトル | | 取引記号 | | 登録された各取引所の名称 |
普通株、額面0.001ドル | | TWKS | | ナスダック世界ベスト市場 |
同法第12条(G)により登録された証券:なし
登録者が証券法規則405で定義されている経験豊富な発行者である場合は、再選択マークで示してくださいはい、そうです ☒ No ☐
登録者がこの法第13節または第15節(D)節に基づいて報告を提出する必要がないかどうかを再選択マークで示す
Yes ☐ 違います。 ☒
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または第15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです ☒ No ☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです ☒ No ☐
登録者が大型加速申告会社,加速申告会社,非加速申告会社,小さな報告会社,あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
| | | | | | | | | | | |
大型加速ファイルサーバ | ☒ | ファイルマネージャを加速する | ☐ |
非加速ファイルサーバ | ☐ | 規模の小さい報告会社 | ☐ |
| | 新興成長型会社 | ☐ |
新興成長型企業であれば、登録者が証券法第7(A)(2)(B)節で提供された任意の新たなまたは改正された財務会計基準を遵守するために、延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示す
登録者が報告書を提出したかどうかを再選択マークで示し、その経営陣が“サバンズ-オクスリ法案”(“米国連邦法典”第15編、第7262(B)節)第404(B)条に基づいてその財務報告の内部統制の有効性を評価したことを証明する。この評価は、その監査報告書を作成または発行する公認会計士事務所によって行われる☒
証券が同法第12条(B)に基づいて登録されている場合は,登録者の財務諸表が以前に発表された財務諸表の誤り訂正を反映しているか否かを示すチェックマークを適用する
再選択フラグは、これらのエラーのより真ん中に、登録者の任意の実行幹事に対して、関連する回復期間中に受信された報酬ベースの補償に従って回復分析を行う必要があるかどうかを示す
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されるように):はい☐ No ☒
2022年6月30日まで,すなわち登録者が最近完成した第2財期の最終営業日,登録者の非関連会社が保有する普通株の総時価は$である1.610億ドル(ナスダック世界精選市場報告によると登録者普通株の当日の終値)。
2023年2月23日までに316,540,810登録者は普通株式の株式を発行した。
引用で編入された書類
第10、11、12、13、および14項に要求される情報は、本プロトコルの修正によって、またはそのような情報を含む第14 A条に規定される最終依頼書に基づいて提出される(ここに組み込まれる)。
| | | | | | | | |
ThoughtWorks Holding,Inc. |
表格10-Kの年報 |
カタログ |
| | |
| | ページ |
前向き陳述とリスク要因の概要 | 3 |
| | |
第1部 |
第1項。 | 業務.業務 | 6 |
第1 A項。 | リスク要因 | 16 |
項目1 B。 | 未解決従業員意見 | 34 |
第二項です。 | 属性 | 34 |
第三項です。 | 法律訴訟 | 35 |
第四項です。 | 炭鉱安全情報開示 | 35 |
| | |
第II部 |
五番目です。 | 登録者普通株市場、関連株主事項及び発行者による株式証券の購入 | 36 |
第六項です。 | 保留されている | 37 |
第七項。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 38 |
第七A項。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 56 |
第八項です。 | 財務諸表と補足データ | 57 |
第九項です。 | 会計と財務情報開示の変更と相違 | 97 |
第9条。 | 制御とプログラム | 97 |
プロジェクト9 B。 | その他の情報 | 98 |
プロジェクト9 Cです。 | 検査妨害に関する外国司法管区の開示 | 98 |
| | |
第三部 |
第10項。 | 役員·幹部と会社の管理 | 99 |
第十一項。 | 役員報酬 | 99 |
第十二項。 | 特定の実益所有者の担保所有権及び経営陣及び関連株主の事項 | 99 |
十三項。 | 特定の関係や関連取引、取締役の独立性 | 99 |
14項です。 | 最高料金とサービス | 99 |
| | |
第IV部 |
第十五項。 | 展示品と財務諸表の付表 | 100 |
第十六項。 | 表格10-Kの概要 | 102 |
サイン | 103 |
前向き陳述とリスク要因の概要
このForm 10−K年次報告(“年次報告”)には,改正された“1995年米国個人証券訴訟改革法”が指す“前向き陳述”が含まれている。前向きな陳述は、非歴史的事実の陳述を含み、“予想”、“信じ”、“可能”、“推定”、“予想”、“意図”、“可能”、“計画”、“潜在”、“予測”、“プロジェクト”、“求める”、“すべき”、“努力”、“会議する”または同様の表現、およびこれらの用語の否定によって識別することができる。しかし、このような言葉がないということは、声明が展望性がないという意味ではない。前向きな陳述は主に“経営陣の財務状況と経営結果の議論と分析”と“リスク要因”というタイトルの章に含まれている。展望的陳述には、私たちの将来可能または仮定された経営結果、顧客ニーズ、業務戦略、技術発展、融資と投資計画、競争地位、私たちの業界、マクロ経済と規制環境、潜在的成長機会、および競争影響に関する情報が含まれるかもしれない。
展望性陳述は既知と未知のリスク、不確定性とその他の要素に関連し、著者らの実際の結果、業績或いは成果と展望性陳述の明示或いは暗示の任意の未来の結果、業績或いは成果とは大きく異なる可能性がある。このような不確実性を考慮して、あなたは展望的な陳述に過度に依存してはいけない。また、前向き陳述は、本年度報告までの日までの私たちの経営陣の信念と仮定のみを代表しています。あなたは本年度報告書と私たちが年間報告書として提出した文書を完全に読み、私たちの将来の実際の結果が私たちが予想していたものと大きく異なる可能性があることを理解しなければなりません。
リスク要因の概要
実際の結果が私たちの予想と大きく異なる可能性がある重要なリスク要因は
•私たちの業務は、不安定または不確実な運営、地政学的、規制、法律、経済状況の悪影響を受け続けている可能性がある
•外貨為替レートの変動は私たちの業務、財務状況、経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります
•賃金、持分給与、その他の報酬支出の増加は、競争優位を維持し、コストを増加させることを阻害するかもしれない
•私たちの運営結果は不利な影響を受けて、未来は新冠肺炎の疫病の実質的な不利な影響を受けるかもしれない
•私たちの実際の税率はいくつかの要素によって大きな悪影響を受けるかもしれない
•私たちは新しい顧客を引き付けることに成功したり、既存の顧客との関係を保留したりすることができないかもしれません
•私たちは一般的に顧客と長期的な約束や契約を持っていない
•私たちは私たちのサービス販売と実施周期が長すぎるというリスクに直面している
•もし私たちが顧客から開票と未開票の売掛金を受け取ることができなければ、私たちのキャッシュフローと経営結果は不利な影響を受ける可能性があります
•私たちの解決策やサービスの価格設定を正確に行うことができなければ、私たちの解決策やサービスに有利な価格を維持し、顧客から売掛金を受け取ることができない場合、あるいは顧客への契約や他の義務を履行できなければ、私たちの収益力は影響を受ける可能性があります
•成長戦略を実行できないかもしれません
•私たちがビジネスを創造し維持する能力は市場での名声にかかっています
•私たちの思想文化を積極的に発展させて保護できなければ、私たちの業務と運営は損なわれるかもしれない
•もし私たちが私たちの買収戦略を管理できなければ、私たちの文化と成長計画は実質的な悪影響を受けるかもしれない
•私たちは成功して、採用、訓練、そして技能のある専門家を引き留め、顧客のプロジェクトにサービスしなければなりません。私たちは利益を維持するために、私たちの専門家を効果的に配置しなければなりません
•もし私たちが十分に革新、適応、および/または新興技術および関連顧客ニーズの先端を維持できなければ、私たちは実質的な悪影響を受けるかもしれない
•私たちは激しい競争に直面し、急速に発展する業界で運営されており、将来の見通しを評価することは困難である
•もし私たちが顧客の業務に妨害、提供されたサービスが不足したり、契約義務に違反した場合、私たちの顧客は私たちにクレームを出すかもしれません。私たちの保険はこれを十分に保護できないかもしれません。私たちの名声は損なわれる可能性があります
•私たちはセキュリティ違反やプライバシーやデータ保護に関するリスクに直面しており、これらのリスクを管理できなければ、大きな責任を招く可能性があります
•私たちのシステム、電気通信、またはITインフラの重大な故障は、私たちのサービスモデルを損なう可能性があり、これは私たちの収入を減少させ、他の方法で私たちの業務を混乱させる可能性があります
•プライバシーやデータ保護規制の変化は、私たちが守らないリスクと遵守に関連するコストに直面する可能性がある
•私たちはアメリカと私たちが運営している他の国/地域の法律法規に制約されており、これらの法律を遵守するには大量の資源が必要であり、これらの法律を遵守しないことは民事または刑事罰と他の救済措置を招く可能性がある
•私たちは紛争や法律や他の手続きの影響を受ける可能性があり、これらの紛争や訴訟は私たちの巨額の支出に関連する可能性があり、これは私たちの財務業績を含む実質的な悪影響を及ぼすかもしれない
•私たちの既存の債務は私たちの業務と成長の見通しに悪影響を及ぼすかもしれない
•私たちは知的財産権侵害や流用クレームに直面する可能性があり、弁護コストが高いかもしれません。あるいは知的財産権によって私たちのブランドを保護しなければ、私たちの業務は損害を受ける可能性があります
•私たちは顧客の知的財産権の不正使用を防ぐことができないかもしれないので、私たちの業務と競争の地位が損なわれる可能性があります
•私たちの株価は変動するかもしれないし、私たちの普通株の価値は下がるかもしれない
•私たちが融資、買収、投資、私たちの株式インセンティブ計画、またはその他の方面で発行した追加株式は、他のすべての株主の権益を希釈する
•もし証券や業界アナリストが私たちの業務に対する研究や発表に不利または不正確な研究を発表しなければ、私たちの普通株の市場価格と取引量は低下する可能性がある
•私たちは予測可能な未来に配当金を支払うつもりはないので、私たち普通株保有者が投資リターンを達成する能力は私たちの普通株価格の上昇にかかっている
•Apax Partners L.L.P.(“Apax Partners”)によって相談を提供する投資基金(“Apax基金”)が我々を制御しており,この制御は実際または予想される利益衝突を引き起こす可能性がある
•私たちの“制御された会社”としての地位は、ある会社の管理要求を免除することができます
•上場企業として、財務報告に対する適切かつ効果的な内部統制を発展させ、維持する義務があり、これらの内部統制を維持できない十分性は、投資家がわが社の信頼に悪影響を与え、私たちの普通株の価値に影響を与える可能性がある
•私たちは雇用法案で定義されている新興成長型企業の資格に適合しなくなったため、新興成長型企業に適用される特定のコンプライアンス要件の免除に依存する権利はなくなった
•私たちは上場企業に適用される規則を守らないかもしれないが、これは制裁や他の処罰につながるかもしれない
•わが社の管理文書の条項は、私たちの買収をより困難にし、たとえこれが私たちの株主に有利であっても、私たちの株主が現在の経営陣を交換または更迭しようとすることを阻止するかもしれません
•わが社の登録証明書の条項は、私たちの株主が私たちとの紛争で有利な司法フォーラムを得る能力を制限するかもしれません
•私たちの総流通株の大部分は市場で販売される可能性があり、これは普通株の市場価格の下落を招く可能性がある。
より詳細を知る必要があれば、“第1 A項”を参照されたい。リスク要因です
私たちの多くの展望的な陳述は私たちの運営予算と予測から来ており、これらの予算と予測は多くの詳細な仮定に基づいている。私たちは私たちの仮定が合理的だと信じているが、私たちは既知の要素の影響を予測することは非常に困難であり、私たちは私たちの実際の結果に影響を与える可能性のあるすべての要素を予測することはできないと警告する。実際の結果が我々の予想や警告声明と大きく異なる可能性がある重要な要素は、これらに限定されるものではないが、“リスク要因”および“経営陣の財務状況の議論および分析”と題する章で開示されている要因
本年度報告における“経営実績”である。私たちまたは私たちを代表するすべての人々の書面と口頭前向き声明は、これらの警告声明と、私たちがアメリカ証券取引委員会(“アメリカ証券取引委員会”)に提出された他の文書および公共通信で時々行われる他の警告声明によって明確に制限されている。あなたはこのような危険と不確実性の脈絡で本年度報告書で行われたすべての展望的な陳述を評価しなければならない。
私たちはあなたに上に言及された重要な要素があなたに重要なすべての要素を含まないかもしれないということを想起させる。しかも、私たちは私たちが予想していた結果や事態の発展を達成するか、または実質的に達成されても、それらが私たちの予想された方法で結果をもたらしたり、私たちの運営に影響を及ぼすことを保証することはできません。本年度報告に含まれる前向き陳述は,本年度報告の発表日にのみ行われる。法律に別の要求がない限り、私たちは新しい情報、未来の事件、または他の理由でいかなる前向きな陳述を更新または修正する義務を負わない。
国連持続可能な開発目標(SDGs)は本質的に野心的だ。いくつかの措置が持続可能な目標にどのように貢献するかを決定する際に関連する分析自体が主観的であり、いくつかの要因に依存する。合理的な当事者たちが特定のプロジェクトや計画が特定の持続可能な開発目標に役立つかどうかの決定に合意する保証はない。したがって、投資家は持続可能な開発目標への私たちの応用に過度に依存してはいけません。このような応用はいつでも変化する可能性があり、私たちが適宜決定します。
第1部
第1項業務.業務
概要
ThoughtWorks Holding,Inc.(“Thoughtworks”、“Company”、“We”、“Us”あるいは“Our”)は良質なグローバル技術コンサルティング会社であり、戦略、設計とソフトウェア工程を一体化し、世界の企業と技術破壊者が現代デジタル企業のように繁栄することができるようにした。ThoughtWorksの存在は、私たちの卓越した文化と技術を通じて、顧客、従業員、パートナー、私たちがサービスするコミュニティに非凡な影響を与えるためです。
持続的なデジタル転覆に直面して、多くの会社は技術変革の加速速度に追いつくために必要な能力と人材に欠けている。ThoughtWorksは過去29年間、技術革新の最前線を歩んできた思想指導者である。私たちは私たちの豊富な経験を利用して、私たちの顧客がデジタル時代に発展する能力を向上させる
私たちは世界的に多様な企業で、顧客はすべての主要な垂直市場と地理的位置に及んでいる。私たちのグローバル分散アジャイル配信モデルは私たちの顧客がいる場所で動作し、北米、南米、ヨーロッパ、アジア、オーストラリアなど5大陸の18カ国·地域に12,500人を超える従業員を持っている。また、私たちの独特、多様で深い文化、そして卓越した技術と思想指導力は、私たちが業界の中で最も優れていると考えている人材を引き付けることができます。それが私たちの顧客が彼らの良質なデジタル転換パートナーとしてThoughtworksを信頼している理由だ。
国際データ会社(IDC)の予測によると、2026年までに、世界のデジタル化転換への支出は3.4兆ドルに達する。
ThoughtWorksは良質なエンドツーエンドデジタル戦略,設計,工学サービスを提供しており,この機会を活用することができる有利な立場にある.我々は戦略を実行に結びつけ,職能チームを介して大規模に顧客に価値を提供している.私たちの4つのグローバルサービスラインはデジタル化を推進するために専門的な能力と思想的リーダーシップを提供します
•企業の近代化、プラットフォーム、雲
•お客様の体験、製品、デザイン
•データと人工知能(“AI”)
•デジタル化と運営
私たちの独特なサービス、差別化された交付、全世界の人材と文化は私たちが410人を超える既存の顧客を引き付けることができて、全世界の企業と技術破壊者を含むことができます。私たちの顧客は産業垂直分野で高度に多様化している。私たちの顧客の集中度は相対的に低く、2022年には24.7%の収入しか上位10人の顧客から来ていません。私たちの深い顧客統合と高度な管理関係は、顧客と長期的なパートナー関係を構築することができることが、平均9年間の任期からうかがえる上位10位の顧客のうち2022.したがって、2022年に私たちの87.2%の収入は既存の顧客から来た。
設立以来、私たちは現在の現代デジタル業務を支える技術の先駆者であり、例えば、アジャイルソフトウェア開発、持続配信、マイクロサービス、進化アーキテクチャ、データネットワークなどである。私たちは思想指導者としての自分の地位を確立し、私たちの革新でデジタルトレンドを推進し続けている。私たちの方法は新しい技術が大規模に採用される前に、私たちの顧客に価値をもたらす革新を提供することができると信じています。
著者らは分散アジャイル配信モデルを利用して、高素質、多技能の全世界技術人材の広範な基礎を利用した。私たちの専門家はお客様の所在地でも近岸/オフショアでも、お客様とシームレスに協力することができます。私たちの現地での存在は私たちが顧客と深い親密な関係を構築し、市場の背景と知識を吸収することができるようにした。私たちの地元業務と私たちの近岸/オフショア能力を結合して、大規模な革新を迅速に行うことができます。私たちの差別化された交付モデルは、2020年、2021年、2022年(関連年の平均従業員数に基づいて)従業員1人当たり100,000ドルを超える平均年収を創出できるようにしています。私たちの歴史期の従業員1人あたりの平均年収についての詳細は、ご覧ください
“プロジェクト7.経営陣の財務状況と経営結果の議論と分析--私たちの業績に影響を与える重要な要素--私たちの技術力と顧客ソリューションを拡大します”
私たちの差別化されたやり方は、私たちのグローバル管理チームが提唱した独特な文化に根ざしており、このチームの平均任期は16年である。技術の卓越、思想のリード、社会変革の提唱における私たちの名声は私たちが業界内で最も優秀な人材だと思うことを引き付けることができます。これに適応して、私たちの育成文化は私たちが人材を発展させ、維持することができるようにした。また、Thoughtworksは私たちの多様性と包摂性の面での努力を通じて、科学技術業界の発展をリードし、広く認められた。例えば,我々のグローバル管理チームの40%は女性や代表的に不足している少数の性別集団(WUGM)である。私たちの2022年の年間従業員敬業度調査によると、私たちの従業員の尊敬度は信じられず、忠誠度は8.7%に達し、2021年と横ばいで、科学技術業界で上位25%にランクインした。我々の多様性と包摂性得点は9.0に上昇し,Thoughtworksをこの業界の上位5%に進出させた。私たちの2022年の流出率は12.0%で、業界平均より低い。
私たちはThoughtworksの価値主張が持続可能であり、複製が難しいと信じている。核心要素は1つの好循環を形成した:顧客は私たちが彼らの最も複雑で最も重要な業務プロジェクトを渡すことができることを信頼している;これらの経験は私たちが先端技術を探索し、私たちの思想リーダーシップを拡大することができるようにした;これは私たちが絶えず最も優秀なグローバル人材を誘致、育成、維持することができるようにした;これは私たちに顧客の需要を満たし、超えていくことができるようにした。私たちは連続的な技術変革の波の最前線にいる-重要な傾向を早期に発見する。
私たちの方法は私たちが私たちの収入と利益を持続的に増加させることができるようにする。2022年、私たちが報告した収入は前年比21.1%増の約13億ドルだった。通年の純損失は105.4万ドルだったが、2021年は600万ドルだった。調整された年間EBITDAは2兆568億ドルで同15.0%増加した。調整後EBITDAと純(損失)収入の定義と入金、最も直接比較可能なGAAP測定基準、私たちがどのように調整後EBITDAを使用するか及び私たちがなぜこの非GAAP測定基準が投資家に役立つと思うかの解釈については、“項目7.管理層の財務状況と経営成果の討論と分析--非GAAP財務測定基準”を参照してください。
私たちのビジネスの主なマイルストーンは
•1993-Thoughtworks設立。
•1999-郭暁とレベッカ·パーソンズ博士はThoughtworksに入社した。
•2000–2004-オーストラリア、イギリス、インド、カナダ、および中国に事務所を開設します。
•2001-アジャイルソフトウェア開発宣言(私たちの首席科学者Martin Fowlerによって共同で書かれた)が出版された。
•2004-500人を超えるThoughtWorker;Selifyは、Thoughtworksが開始した作業に基づいて開発された現在の先行するWebアプリケーションテストフレームワークです。
•2005-Thoughtworks大学を設立。
•2009–2010-ブラジルとドイツに事務所を開設。
•2011-技術、ツール、プラットフォーム、言語、およびフレームワークの新しい発展を追跡するThoughtworks Technologyレーダーの第1版が出版されました。
•2012–2014-シンガポール、エクアドル、イタリアに最初の事務所を開設します。
•2014-年収3億ドルを超え、思想従事者は3,000人を超える。先駆的な記事“マイクロサービスと建築マイクロサービス”を発表した。
•2015·児童救助会と協力してエボラウイルスに対抗し、シエラレオネのためのオープンソースかつ適応性の強い電子カルテシステムを開発した。
•2016-スペインとチリに事務所を開設;AnitaB.org Instituteの女性技術士最優秀会社賞を受賞し、2017年と2018年に再受賞し、2019年および2020年にリーダーとして認められた。
•2017-年収は5億ドル以上;Apax FundsはThoughtworksを買収した。
•2018-Thoughtworks ThoughtWorkerを5000人超える。
•2019デジタル変換ゲーム計画が出版された:技術および商業を巧みに融合させ、単一のデータ湖を分散データグリッドにどのように超えるかという34の原則。
•2020-デジタル製品開発における強力な表現者にForrester Research Inc.によって評価され、障害問題をビジネスリーダーの議題に入れるために取り組んでいるグローバル運動Value 500、英国IT業界賞に年間ITサプライヤー賞が授与された。
•2021-年収は10億ドルを超える。双子座とフォルキンを買収し、初公募株を完成させ、ナスダックでの公開取引を開始した。
•2022-ConnectedおよびHandMadeを買収し、Brand Financeによって世界で最も価値があり、最も強力なITサービスブランドのトップ25に選ばれ、ベトナムに事務所が開設され、Forrester Researchによって現代アプリケーション開発サービスのリーダーとして認められた。
私たちの成長戦略は
私たちは引き続き以下の重要な成長戦略を利用することで、デジタル革新を推進するグローバルリーディング技術コンサルティング会社として頭角を現している
•私たちと既存の顧客との関係を深化させる。私たちは既存の顧客との関係を拡大することに成功した記録を持っている。これは私たちの既存顧客からの総収入の割合に反映され、2022年には87.2%を占める。また、2022年、w私たちはあった32500万ドルから1000万ドルの顧客と35一代の取引先1000万ドル以上の価値があります私たちはもっと規模が大きくて価値の高いプロジェクトに集中するつもりだ。私たちは私たちが既存の顧客に追加的なサービスを交差販売する大きな機会があると信じている。
•新しい顧客関係を築く。現在および隣接する業界垂直市場および地理的位置では、新しい顧客を獲得するためにまだ開発されていない多くの機会があると信じている。そのため,クライアント総数を2021年の371個から2022年の416個に増やした.新しい顧客を増やすことで、比較的低い顧客集中度を維持することができます。2022年には15.4%と24.7%の収入しかありません。それぞれ上位5人と上位10人の顧客から来ました。
•新しい技術力と顧客ソリューションを開発する。29年間、私たちは革新の最前線を歩み、無数の革新の潮流を切り開いてきた。私たちはすでに思想指導エンジンを構築しており、私たちはそれが技術駆動の業務変革の先駆者であると信じている。我々は,我々のチームに自主権を与え,複雑な顧客問題を解決しながら新しい技術を試験させることで,これを実現した.彼らが新しい革新を発見した時、私たちは彼らに資源を提供してこれらの革新を開発し、収穫し、そして私たちの世界的な配送モデルを通じてこれらの革新を拡張する。
•私たちの戦略的パートナーシップを発展させ、強化する我々は依然として技術について異なる見方を持ち、顧客のために適切な技術を開発しているが、アマゾン、グーグル、マイクロソフト、アリババを含む超大規模クラウドプロバイダとの関係を拡大している。これは私たちの能力を深化させ、新しい顧客を狙って、意味のある成長を推進することができるようにする。私たちは他の第三者製品やサービス会社と協力して、私たちの配送能力を拡大し、より多くの顧客機会を探すことができます。
•戦略的で的確な買収を求める。私たちの歴史的な成長は主に有機的であり、私たちはこの成長が続くと予想している。2022年、私たちは2つの戦略買収を行いました:(I)ブラジルで手作業で製造して、私たちの顧客体験、製品、設計サービスラインを支援し、強化します。(Ii)カナダで接続して、製品主導の設計プロセスを通じて業務問題を解決する能力を高め、戦略の制定から発見と交付までです。将来を展望すると、私たちはより多くの機会が選択的に買収を求めることで、私たちのサービス製品を拡大し、リードする人材を増やし、私たちの顧客基盤と潜在市場を拡大し、すべての垂直市場と地理的位置における私たちの能力の深さを強化し、私たちの成長をさらに促進すると信じている。
•地域拡張に焦点を当てていますThoughtWorksは歴史的に重要な新しい国に拡張してきましたが、例えば、2022年にベトナムに事務所を開設し、そうする機会に戦略的な意味があるので、そうしていきたいと思います。
ThoughtWorksの差別化
ThoughtWorksは1993年に統一目標の小さなチームによってシカゴで設立された。当時,情報技術機能は無効なコスト中心と大きく考えられていた.デジタルネイティブ企業として、Thoughtworksは実験と学習を通じてこれを変え、ソフトウェア開発技術の持続的な改善と卓越を追求することを渇望している。
今日、私たちの顧客は私たちの差別化から利益を得ると信じています
•戦略コンサルティングや先端技術を応用することでグローバル企業の大規模化デジタル化転換を行うことができるデジタル転換は組織全体で一貫性を維持する必要がある。ThoughtWorks独特で一致したグローバル方法とエンドツーエンド能力は、戦略、設計、ソフトウェア工学、組織転換をカバーしている。私たちはそれが私たちが
顧客の迅速な価値実現を支援し、なぜ私たちの顧客がThoughtWorksに依存して彼らの最も複雑な問題を解決するのか。
•深い敏捷性と技術的専門性に、思想リーダーシップの歴史を加えた。ThoughtWorksは現在いくつかのリード技術の背後にある早期遠見卓識者であり、著者らの一連の出版物はこれを反映し、その中にThoughtWorkerが共同で執筆した約100冊のソフトウェア工学と技術書籍を含む。私たちはソフトウェアを機敏に配信し、その後デジタル変換を行ってきましたが、それが主流になる前から20年を超えていました。
•多様な技能、変革性、世界的な人材を持っている。私たちは12,500人を超えるThoughtWorkerの差別化と多様な人材基盤を通じて、私たちの顧客に変革的な変化をもたらすと信じています。これを実現するために、私たちは多技能、高い才能のある思想者を招聘し、彼らは新しい技能を迅速に学ぶことができる。私たちはこれが人材市場の競争優位だと思う。
•世界的で分散的な機敏な伝達は、現地で強力な存在を持っている私たちは、カスタマイズされたソフトウェアプロジェクトをより効率的に配信するために、高スキルで分散されたチームを使用し、410人以上のお客様が、必要な様々な人材に触れることができます。私たちのグローバルサービスは私たちが顧客の全世界の需要を満たすことができることを確保して、私たちのローカル業務は私たちに現地市場と文化に対する専門知識を提供して、私たちは所在する時間帯と言語の顧客と肩を並べて協力して、革新と有効な解決策を制定することができます。
•受賞して文化を育成する設立以来、私たちは私たちの文化を発展させ、ThoughtWorkerを誇りに思う差別化ブランドを作ってきました。私たちは私たちの文化がより質の高い仕事を推進するだけでなく、私たちがThoughtWorkerを効果的に採用して維持し、成長を推進することができると信じている。
•経験豊富な管理チームは、長期的な協力の歴史を持っている。私たちのグローバル管理チームのThoughtworksでの平均任期は16年で、ほとんどの人はチームとして10年以上一緒に働いています。大多数のチームメンバーは複数の機能部門と異なる地理的位置で働いたことがあり、グループに多様化と全面的な体験を提供した-私たちの業務のあらゆる面に基づいている。
私たちの競争優位のせいで、私たちは複製しにくい良い循環を作った。私たちは顧客の信頼を得て、彼らに最も複雑で最も重要な業務プロジェクトを提供した。私たちの効果的な成功記録は、私たちが先端技術解決策をさらに開発し、私たちの思想指導的地位を拡大することを奨励する。そのため、私たちは絶えず高素質の人材を誘致、育成、維持し、顧客の需要を満たし、超えることができるようにした。私たちはデジタル転換の第一選択パートナーとしての名声が私たちが割増請求書料率を得ることができるようにした。
私たちの文化と人は
設立以来、技術業界の変革はThoughtworks使命の核心部分であった。私たちの目標は“私たちの卓越した文化や技術を通じて、世界に非凡な影響を与える”ことです。私たちの人々は正直、卓越、世界第一、教養、好奇心、自主性、包容性と勇気の価値観をたゆまず追求している。私たちの目標は顧客と彼らの野心的な優秀なパートナーになることだ。
多様性と包括性
ThoughtWorksは自分や科学技術業界が私たちがサービスしている社会をよりよく反映し、包容することを誇りに思って積極的に求めている。我々の文化はすべてのレベルでの議論と協力を奨励していると考えられ,我々の2022年従業員敬業度調査は,Thoughtworksにおける我々の総合平均得点が8.7であることを証明している.
私たちが設立されて以来、多様性と包括性は私たちの核心的な指導原則だった。2022年12月31日現在、我々のグローバル管理チームの40%と約40.4%の技術者がWUGMと認定されている。
私たちの承認は
私たちの差別化文化は業界に広く認められ、無数の賞を受賞してくれました
•Thoughtworksの13カ国は現在偉大な職場認証を持っている。私たちが誇りに思っているのは、業界トップの最良の職場信頼指数得点を獲得し、世界平均得点は91%だったということだ。
•2022年第4四半期に、私たちの世界全体のGlassDoor格付けは4.47で、ITサービス業界のGlassdoor格付け3.95を上回った。
人材をひきつける
私たちの従業員ブランドは市場で強力で、2022年、私たちは約225,000件のポスト申請を受けました。私たちの採用能力は重要な差別化の1つの源であり、99.99%の従業員は私たちの採用と採用マーケティングチームを通じて30/30のモデルで内部で募集している-目標は30%の推薦、30%の直接申請者と30%の出所であり、Access Thoughtworksなどのルートで採用を行い、Access Thoughtworksは私たちの職業発展と就職機会オンラインコミュニティである。
思想工作者は各種の伝統と非伝統技術背景から来て、職業改革者と/或いは自学成才の技術専門家を含み、彼らは譲渡可能な技能、適応能力と持続的な学習を重視している。私たちの混合配送方式は私たちが人材を誘致する上で明らかな利点を持っている。応募者は地域内のサービスラインプロジェクトで働く機会があり,分散した敏捷チームで働く機会もある--近岸としても遠岸交付チームの一部としても。私たちは応募者たちが私たちの職業発展の機会に惹かれると信じている。私たちは採用と入社手続きと道具の面で革新を続けている。
人材を育成する
アジャイルと限界プログラミング実践の先駆者として,2005年にThoughtworks Universityを設立し,新入社員に提供する臨場感のある入門コースである。これは職業指導と発展に指導を提供し、私たちの最新のThoughtWorkerがThoughtworksで長期的なキャリアを確立するために必要なフルセットのツールを持っていることを保証します。2022年12月現在,Thoughtworks Universityが設立されて以来,約4100人の卒業生がおり,その62%が2022年のWUGMである。
人材を引き留める
育成とエンパワーメントは私たちの文化の核心部分である;私たちは“権力を付与する思想従事者の成長”と呼んでいる--思想従事者に個性的、総合的な教養と成長の旅を持たせる。私たちは、職業計画と成長のための“経路”と、自己評価、期待とフィードバックのための“ピーク”を設定し、思想従事者に広範なオンライン訓練機会を提供するツールを開発した。
私たちが2021年9月に上場企業になった時、私たちと一緒にいたすべての思想家は株式所有者になった。将来を展望すると、私たちは株式を全体奨励案の一部として、より多くの従業員に提供することができる。この方法は私たちの包容的な文化と積極的に従業員を維持する方法と一致する。
私たちの差別化サービス製品
私たちは優れた顧客体験を創造し、顧客がその独自の業務目標を達成するのを助けることに熱中している。私たちの顧客の絶えずの発展と彼らの現代デジタル業務能力に伴い、彼らは私たちのエンドツーエンドサービスを利用して、これらのサービスは戦略、革新の体験設計と世界レベルのソフトウェアプロジェクトを結合した。私たちの4つのグローバルサービスラインは私たちの思想指導、能力発展、コミュニティ建設と顧客の仕事に影響を与え、私たちの良質なブランド地位を強化する
企業の近代化、プラットフォーム、雲
私たちの企業の現代化、プラットフォームとクラウドサービスシリーズは絶えず発展する顧客プラットフォーム、プロセスと人材に集中し、迅速に業務価値を渡し、持続的な革新と発展を実現する。主要なサービスは:現代化戦略と実行;デジタルプラットフォーム戦略と工程組織転換;クラウド現代化;クラウドローカル応用支持と発展;及びプラットフォーム評価と修復を含む。
お客様の体験、製品、デザイン
私たちの顧客体験、製品と設計サービスラインは、設計と製品思考と卓越したソフトウェア工学を結合し、製品とプラットフォーム戦略を統合し、私たちの顧客が品質を確立するのを助けます
デジタル製品、差別化された顧客体験を提供する。このサービスラインは:アイデアを市場に出す;顧客体験戦略;製品管理の転換;製品設計と交付。
データと人工知能
我々のデータと人工知能サービスラインは一流のデータとソフトウェア工学の実践、製品思考とデータ科学の専門知識を結合し、私たちの顧客が彼らのデータ資産から価値、洞察力と情報を抽出し、データ離島を接続し、有効な予測分析ツールを作成するのを助ける。このサービスラインは、データ戦略、スマート製品、データプラットフォームとデータグリッド、機械学習(CD 4 ML)の持続的な配信、およびデータ管理を提供する
デジタル化と運営
著者らのデジタル化転換と運営サービスは戦略理解とソフトウェアとプラットフォームの専門知識を結びつけ、迅速、有効な組織転換を提供し、顧客が絶えず変化する市場予想に応答できるようにする。このサービス提供:配送転換、デジタル流動性、組織転換、価値駆動ポートフォリオ管理、技術戦略、コンサルティングサービスの実行、デジタル基礎訓練。
私たちのグローバル分散アジャイル配信モデルは
ThoughtWorksはグローバル企業であり、単一の組織として運営され、どの国でも一致したグローバル能力を持っている。私たちは広い地理的位置を持っていて、重要な地域で長い間試されてきた能力を持っている。2022年12月31日現在、北米での従業員の割合は9.6%、ヨーロッパでの従業員の割合は14.3%、ラテンアメリカでの従業員の割合は15.5%、アジア太平洋地域の従業員の割合は60.6%である。
私たちのハイブリッド配送モデルは私たちが顧客に適した方法で顧客と協力できることを意味する。岸と近岸/オフショア人材の組み合わせを提供することで、コストと近接考慮のバランスを取りながら、顧客に必要なサービスを提供することができます。
私たちの取引先
2022年の間に、私たちは410社以上の顧客にサービスを提供し、これらの顧客は大規模なグローバル企業から技術破壊者まで、彼らは私たちのサービスと人材を利用して彼らがその組織内でデジタル能力を発展させるのを助けた。私たちは多様な顧客基盤を持っており、一連の地理的位置と業界垂直分野をカバーしている。2022年、私たちの収入が総収入に占める割合は以下の通りです:北米38.9%、アジア太平洋地域32.4%、ヨーロッパ24.4%、LATAM 4.3%です。また、2022年、私たちの収入が垂直業界の総収入に占める割合は以下の通りである:技術と商業サービスは27.8%、エネルギー、公共と医療サービスは24.4%、小売と消費は18.3%、金融サービスと保険は17.1%、自動車、旅行、交通は12.4%を占める。また、2022年に上位5位とトップ10にランクインしたお客様は、それぞれ私たちの収入の15.4%と24.7%しか占めていません。
私たちは私たちの顧客と長期的で信頼できる関係にある。2022年、私たちの87.2%の収入は既存のお客様から来て、2022年に私たちの最大の10人のお客様が私たちと一緒に働いている平均時間は9年です。私たちは、技術がその業務戦略の中核的な構成要素としての重要性を認識している顧客と協力したい。このような共通の理解があれば,我々は自分自身を彼らの組織に注ぎ込み,彼らと協力し,この戦略を長期的により高い業務価値に変換する.
私たちの顧客が直面している主な課題は
デジタル化の転換は必須とされているが、会社はデジタル化の転換過程においていくつかの重要な挑戦に直面しており、以下の能力を含む
•最新の技術革新についていく。会社は往々にして価値と競争を推進するために最新技術を総合的かつ優先的に考慮する能力に欠けている。
•デジタル化を抱き、企業全体の持続可能な変革を推進する通常、会社は業務と技術の間で競争する優先順位でキー機能利害関係者を調整することができない。
•デジタル製品と体験を迅速かつ大規模に提供する多くの組織がデジタル市場で盛んに発展するために必要な変化速度に適応しようと努力している。
•プラットフォーム思考を採用するデジタルプラットフォームから十分に利益を得るためには、大量の投資が必要であり、文化的変革も必要である。
•高い素質の人材を募集し、維持するデジタル人材に対する競争は非常に激しい。
販売と市場普及
私たちの販売·マーケティング戦略は、既存の顧客の収入を増加させ、新しい顧客から収入を創出し、既存および潜在的な顧客や従業員を引き付けるために、私たちのブランドを維持し続けています。
売上高
当社の販売戦略は、顧客パートナー、顧客マネージャー、納入専門家、国家責任者、上級指導者を含むチームベースの方法を強調しています。私たちは私たちの需要グループのために三つの統合されたモデルを作った。一つのチームの目標は新しい顧客を獲得することであり、第二のチームは既存の顧客を担当し、第三のチームは私たちのパートナー業務の発展を目標としている。
2022年、私たちは対外需要創造能力に投資し、新しい業務を獲得する能力を強化した。
卓越した顧客サービス計画
我々がクライアント関係を扱う方法は,技術や配送が販売と同様に重要であるという理解に基づいている.私たちのすべての顧客は顧客リーダーチームを持っていて、彼らの使命は顧客の業務を成功させることです。シーエルティーは三人の上級指導者から成っています。彼らは,CLTがマスタークラス,シンポジウム,ツールを介してクライアントとともに戦略変化を実行できるようにする卓越した顧客サービス計画の支援を得ている.これは私たちにとって有効なモデルであり、顧客だけでなく、私たちの配送の仕事や配送方法にも密接に注目できるようにしています。
マーケティングをする
私たちは大手デジタル転換サービス提供者としての名声が私たちに新しいビジネスチャンスを創出するのを手伝ってくれた。Thoughtworks技術レーダーの旗艦製品以外に、私たちは一連の高影響力の出版物を発売して、例えば私たちの年間Look Glass Report、そしてXConfのような思想指導者活動、これはThoughtworks技術コミュニティの最新の思考に集中するグローバル活動シリーズである
私たちのデジタル体験プラットフォームへの投資-新しい顧客関係管理システムの実施と新しいコンテンツ管理システムへの移行を含む-ターゲット業務実行受け手に接触し、影響を与える能力を強化し、個人化されたアカウントベースのマーケティングによって顧客の増加を支援し、リアルタイムの知見を収集して市場戦略に情報を提供します。
私たちは私たちのハイエンドブランドを作ることに集中して、Thoughtworksを世界25大ブランド金融ITサービスブランドに選ばせました。
科学技術産業を革命的に変化させる
Thoughtworksは科学技術業界の革命的な最前線に立っており、思想リーダーシップと著作力は私たちのDNAの一部である。
書籍
ThoughtWorkerはすでに約100冊の各種テーマに関する書籍を出版し、Thoughtworksの分散敏捷、リーン思考、マイクロサービスと進化構造をめぐる業界のリード理念を強固にした。Thoughtworksは、人材を育成し、未来を支える著者を育成することで、トップレベルの人材を誘致する場所の名声を確立している。
ThoughtWorks技術レーダーとThoughtworks Look Glass
Thoughtworks Technologyレーダーは過去13年間に年2回出版されており,現在では27版目であり,ソフトウェア開発者の第一選択ガイドラインとなっている。それは技術専門家が迅速な革新と絶えず発展する技術構造に追いつくのを助ける。この出版物はポルシェ、レドガルト、そしてREAグループの支持を受けた。
ThoughtWorks Looking Glassは,現在最も重要な技術動向に対する我々の年次報告である。それは企業幹部に提案を提供し、技術進歩が彼らの組織にどのように影響するか、そして彼らがどのような速度で反応する必要があるかを説明する。
オープンソースです
ThoughtWorksはオープンソースソフトウェアの熱心な支持者だった。このような支援は、我々が開発した多くのソフトウェアツールおよび製品がオープンソースコード許可証を使用して作成されたので、最高のソフトウェアをどのように作成するかの哲学的観点および実践の観点から来ており、多くの思想家は様々なオープンソースコードプロジェクトの専門貢献者である。
オープンソースは、コスト、自由、プライバシー、セキュリティ、品質、コミュニティの面で、独自のソフトウェアベースの解決策よりも良い解決策を構築できると信じています。オープンソースソフトウェアを構築することで、新しい働き方を共有し、より広いコミュニティに学ぶことができます。
環境と社会的影響
環境.環境
ThoughtWorksは持続可能な発展と環境に情熱を持ち,我々の技術貢献による積極的な社会変革に長期的に取り組んできた。これは2021年5月にマイクロソフト,GitHub,アクセンチュア,Linux財団と共同でグリーンソフトウェア財団を創設し,グリーンソフトウェアのための信頼できる生態系の構築を求めていることを含む。2019年,Thoughtworksは全社的な最近の削減目標の策定に取り組んでおり,現在科学目標イニシアティブ(SBTI)の検証を調整している。
社会的影響
私たちが設立されて以来、多様性と包括性は指導原則であり、私たちの2022年の従業員敬業度調査はこれを証明しています:私たちの多様性と包摂性の得点は9.0に上昇し、Peakonの調査によると、Thoughtworksは業界の上位5%にランクインしました。2022年12月31日現在、世界の42.8%のThoughtWorkerはWUGMである。
私たちは世界各地のコミュニティと70以上のイニシアティブについて協力し、国連に大きな貢献をするために努力している。持続可能な開発目標(“持続可能な開発目標”)、特に目標3(健康と福祉)、5(両性平等)、9(工業、革新およびインフラ)、10(不平等の削減)、13(気候行動)。私たちの社会的影響倫理は私たちの文化とビジネスの重要な柱であり、取締役会レベルの優先順位とされていると信じている。思想工作者は世界各地で変革的な社会影響プロジェクトを展開することを求めている。デジタル公共財連合を支援するための私たちの仕事は一例であり、この連合の使命は、より公平な世界を作るためにデジタル公共財を促進することである。2022年、Thoughtworksは国連グローバル契約に加入した。私たちは、“国連グローバル契約”の10原則が私たちの会社の趣旨に反映されており、これらの原則を取締役会レベルの優先事項として、私たちの戦略、政策、手続きに組み込むつもりだと信じている。
私たちの業界は
現代の次世代技術はデジタル革命を引き起こし、全世界経済がシームレス接続、高効率クラウドと先進データ分析によって駆動されるデジタル時代に入ることを推進した。これはビジネスモデルを再定義し、競争構造を乱し、消費者の期待を高めている。生存と成長を実現するためには、すべての業界や地域の会社が全面的かつ持続的なデジタル転換を経験することで技術変革の加速に適応する必要がある。
デジタル化を推進するキーテクノロジー業界の動向
いくつかの重要な業界傾向はデジタル化への支出を推進している
•プラットフォームすなわち製品:顧客を中心に価値を渡すことでプラットフォームの設計と交付は、真に効果的で変革性を持つために、エンドユーザ価値にたゆまず取り組んでいかなければならない。
•敵意科学技術:安全、道徳、プライバシーの挑戦に直面している成功した革新は新しい技術の潜在的なリスクを低減するために堅固な約束を必要とする。
•AIとの連携:機械知能を主流にする企業は,どこにあるか,どのように機械学習機能を組み込むかを考慮し,確実な影響を確保しなければならない.
•メタバースを構築:デジタル相互作用の最前線を探索します拡張や拡張現実などの新興技術は、組織内部とより広い経済分野で新たな接続形態を実現している。
•評価Web 3:インターネット可能な未来を探索するインターネットの未来はまだ形成されている;指導者たちは彼らの参加について賢明で賢明な選択をしなければならない。
•持続可能性を加速させる:技術で気候危機に対処する技術は持続可能な転換の重要な分野であるだけでなく、転換の推進にも役立つ。
私たちの市場のチャンスは
企業の努力がこのような絶えず加速する技術革新速度に従うことに伴い、それらはサービス提供者に依存してデジタル化の転換を推進し、それによって巨大な市場チャンスを創造する必要がある。IDCのデータによると、2026年までに、世界のデジタル転換への支出は3.4兆ドルに達すると予想される。
競争
私たちは世界的、動的かつ急速に発展する市場で運営されているため、世界とローカルからの様々な組織やサービスプロバイダの競争に直面している。その中には,ソフトウェア工学の専門家,大手グローバルコンサルティング会社,戦略コンサルティング会社,従来のITサービスプロバイダ,我々の顧客の内部開発チームが含まれている.
私たちは、私たちの思想リーダーシップ、優れた現代ソフトウェア工学能力、私たちが迅速かつ大規模に私たちの顧客に提供できるエンドツーエンド解決策、差別化されたグローバル配信モデル、および多様性と包摂性に集中する独特の文化が、競争相手との強力で持続的な差別化を提供してくれると信じている。
他のデジタルサービス提供者の制限
デジタル転換サービスの市場は非常に大きく、しかも成長が迅速で、一連の品質提供者があるが、多くのサービス提供者はいくつかの重要な制限に直面している
•大規模に採用される前に新しい技術革新を渡すことはできない。多くのサービスプロバイダーはデジタル革新が大規模な採用に達した後にのみデジタル革新に関する専門知識を提供する。そのため、彼らは顧客のデジタル製品と体験を区別するために、より早く革新し、更新された技術を採用することは難しい。
•複雑なデジタル転換に早期戦略を提供する専門知識が不足している。多くのサービス提供者は最適化を経て、拡張テンプレートを設計すると実行可能であるが、早期戦略専門知識が不足している。戦略決定が技術的専門性が不足している場合、生成された解決策は無効または差別化されていない可能性がある。
•従業員たちは範囲の狭い専門に集中している。多くのサービス提供者は比較的に狭い専門領域で従業員を訓練し、孤立した開発と解決策を招く。この方法を採用することによって、従業員は通常潜在的な問題と機会を識別するために必要な完全な背景が不足し、それによって革新の速度と深さを制限した。
•陸上の人材は限られている。多くのサービスプロバイダは海外に高度に集中した従業員を持っているが,国内で提供される人材は限られている。だから彼らは重要な地元市場の背景、顧客親密度が不足しているかもしれません
革新を推進し、文化に影響を与え、知識を伝達し、持続的な組織変革を実現する能力。
•人材は少ない海外地域に集中している。多くのサービスプロバイダは限られた数の国際地理的位置に依存して海外人材を募集している。したがって、彼らは需要を支援するために、より広範な高素質人材バンクへの期待を逃す可能性があり、顧客の第一選択の場所で一貫して人材を提供することができない。
知的財産権
私たちの知的財産権は特に私たちのブランド形成の面で私たちの業務に重要だ。私たちは著作権、商標、特許、不正競争法、知的財産権譲渡、秘密協定などの方法で知的財産権を保護しています。私たちは私たちの従業員、独立請負業者、サプライヤー、顧客に私たちとの関係を始めた時に書面守秘協定を締結することを要求します。このような合意は、私たちが開示または他の方法で提供する任意の機密または固有の情報を秘密にしなければならないと一般的に規定されている。
私たちは通常、私たちの顧客と彼らのソフトウェアシステムとプラットフォームを使用して秘密保護協定を締結します。私たちの顧客は一般的に私たちが彼らのために開発したソフトウェアやシステムの知的財産権を持っている。さらに、私たちは通常、私たちの以前に存在した知的財産権を使用するために、永久的、グローバル範囲、印税免除、非排他性、譲渡可能、および撤回不可能な許可を私たちの顧客に付与しますが、私たちが彼らのために開発したソフトウェアやシステムを使用するために必要な範囲に限られています。
私たちは、私たちの分野の知識を強化し、私たちの顧客のために複雑で専門化された解決策を作るために、研究と開発に投資し続ける予定です。2022年12月31日現在、米国、EU、イギリスを含む15の管轄区域に“Thoughtworks”商標を登録(または登録申請)しています。我々は,コンサルティングフレームワークやソフトウェアアプリケーションを含むいくつかのツールを開発しており,これらのツールを用いてクライアントにデジタルサービスを提供している.私たちはまたいくつかの内部資産追跡とマンマシンインタラクション設計の特許保護を受けた。また、顧客、従業員、公衆との相互作用を維持する能力を確保するために、数十のドメイン名を登録し、維持しています。
私たちは、私たちの名前やロゴ上の権利を除いて、どの個人知的財産権も私たちの業務に重要だとは思いません。
政府規則
私たちの業務とサービスの業界と地理的多様性のため、私たちの業務は様々な規制に制約されています。いくつかの外国とアメリカの連邦と州機関は私たちの業務の様々な側面を管理している。私たちは、輸出入制限と法規、経済と貿易制裁、反腐敗法、カリフォルニア消費者プライバシー法(CCPA)、カリフォルニアプライバシー権法案(CPRA)、一般データ保護法規(GDPR)など、米国と私たちが業務を経営している他の国と地域の法律法規に支配されている。これらの法律を遵守するには大量の資源が必要であり、遵守しないことは民事または刑事罰や他の救済措置を招く可能性がある。
会社とサイト情報
ThoughtWorks Holding,Inc.は2017年にデラウェア州に登録して設立され、ThoughtWorks,Inc.及びその直接と間接子会社の間接持株会社として設立された。私たちの主な行政事務室はイリノイ州六零六零一シカゴ二十五階東倫道夫街二百号にあります。私たちの電話番号は(312)373-1000です。私たちのサイトの住所はwww.eightworks.comです。当サイトに含まれている情報や当サイトを介してアクセス可能な情報は、本年度報告書または米国証券取引委員会に提出された他の報告書や文書に引用されることはありません。
利用可能な情報
米国証券取引委員会は、発行者に関する報告書、依頼書、その他の情報を含むインターネットサイトを維持しており、これらの発行者は、私たちと同様に、米国証券取引委員会に電子的に記録されている。このサイトのサイトはwww.sec.govです。われわれは1934年の証券取引法(以下“取引所”と略す)の情報と報告要求を遵守しなければならない
条例)は,本法に基づいて米国証券取引委員会に定期報告書,委託書その他の情報を提出する。これらの定期報告書、依頼書、その他の情報は、上記の米国証券取引委員会のサイトに掲載される。ウェブサイトを維持していますwww.eightworks.comです米国証券取引委員会がこれらの材料を電子的にアーカイブまたは提供した後、合理的で実行可能な範囲内でこれらの材料をできるだけ早く無料で取得することができます。当社のウェブサイトはまた、取引所法案第16条に基づいて、当社の役員、役員、特定の重要株主が提出した報告書を閲覧することを提供しています。また、我々の行動基準、高級財務官道徳基準、および取締役会委員会(“取締役会”)規約は、当社のウェブサイトや他の株主との通信で調べることができます。
第1 A項リスク要因
私たちの業務、財務状況、キャッシュフローと経営業績は多くの要素の影響を受ける可能性があり、現在知られているか未知であっても、その中のいずれかまたは複数の要素は、私たちの実際の財務状況と経営結果が過去または予想された未来、財務状況および経営結果と大きく異なる可能性がある。これらの要因のいずれも、全部または一部は、我々の業務、財務状況、経営業績および株価に重大かつ不利な影響を与える可能性がある。私たちの普通株に投資することを決定する前に、あなたはすべてのリスクと不確実性を慎重に考慮しなければならない
私たちのグローバル運営に関わるリスクは
私たちの業務は、不安定または不確実な運営、地政学、規制、法律、経済状況の悪影響を受け続けている可能性がある
世界的なマクロ経済状況は私たちと私たちの顧客の業務に影響を与え続ける可能性がある。潜在的な景気後退を含む動揺した経済状況は、我々の置かれている市場に対する企業の自信を弱化させ続ける可能性がある。私たちは見て、顧客が新しい計画と技術的な支出を減らしたり延期したりすることを見続けるかもしれない。さらに、私たちは、お客様との既存の契約下での支出の減少、延期、またはキャンセルを経験し続けている可能性があり、これは私たちの業務に負の影響を与えています
持続的な経済変動と絶えず変化する需要モデルは、顧客の需要を正確に予測し、私たちの収入ルートを効率的に確立することを含む、多くの他の点で私たちの業務に影響を与えている。また,需要モデルの影響や変化は,我々の業務や運営結果に現れるまでに時間がかかる可能性がある.経済変動と不確定性による需要モデルの変化は、日々激化する地政学的緊張情勢、インフレ、エネルギーコストの上昇、経済低迷、世界貿易政策の変化、全世界の衛生突発事件及び私たち、私たちの顧客と私たちがサービスする業界への影響を含み、私たちの運営結果に重大なマイナス影響を与える可能性がある。そのほか、全世界の科学技術業界が新冠肺炎の大流行期間に経験した高度成長期は減速し、正常に回復する可能性がある。
私たちの業務と顧客は世界各地に分布していて、私たちの収入の大部分は国際販売から来ています。私たちの業務の世界的な状況は運営と経済的危険をもたらす。私たちの業務結果は、世界、地域と現地の経済発展、通貨政策、インフレと景気後退、および政治、貿易、軍事紛争の影響を受ける可能性がある。戦争、テロ、暴動、内乱または社会動乱であっても、自然災害または人為災害であっても、飢饉、洪水、火災、地震、大流行病および他の地域的あるいは世界的な健康危機、嵐または疾患を含む場合、私たちの海外業務者の配備と管理に困難をもたらす可能性があり、顧客が私たちが提供するサービスに対する支出決定を延期し、地域と世界の経済状況と周期の突然の重大な変化を招き、私たちの成長戦略に予期しない挑戦をもたらす可能性がある。ロシアとウクライナの間の戦争のさらなるアップグレードや拡大は、私たちの顧客サービスの配信を混乱させ、私たちのサービス需要に悪影響を及ぼすことを含む、私たちのヨーロッパ業務運営に影響を及ぼす可能性がある。特定の国の新興民族主義の傾向は貿易環境を著しく変えるかもしれない。ポピュリズム、保護主義、または経済民族主義による貿易政策や合意の変化は、より高い関税、現地調達計画、または他の事態を発展させ、私たちのサービスや解決策を国際的に販売することを困難にする可能性がある。自然または人為的妨害および政治的または社会的衝突による旅行制限は、高い技能および合格した専門家を獲得し、維持することの難しさを増加させ、意外にも私たちの労働コストと支出を増加させる可能性があり、両者はまた、顧客にサービスを提供する能力に悪影響を及ぼす可能性がある。
運営、地政学、経済事件は、私たちの従業員、彼らが働いている施設、私たちの運営、電力と他の公共事業、通信、旅行、ネットワークに重大な安全リスクを構成する可能性があります
このようなすべてのサービスの中断は私たちの財務業績に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。我々の危機管理プログラム、業務連続計画、災害復旧能力は、災害の影響を効果的に予防または軽減できない可能性がある。
いくつかの法制度または政策決定は、知的財産権、契約権利、または会社の権利の獲得、維持、保護、および実行をより困難にする可能性がある。先進国や新興市場のこのような中断は、私たちのサービスや解決策の需要に負の影響を与えたり、私たちの運営コストを増加させたりする可能性がある。
私たちは中国で重要な業務を持っています。私たちは中国市場における独特な地位が長期的な機会を提供していると信じているが、国内立法、外交政策、貿易政策、国際関係の不確実性を考慮して、中国で商売をすることはリスクを増加させている。私たちは中国の従業員に依存して世界各地の顧客に私たちのサービスを提供してくれており、顧客が中国が提供するサービスの受け入れを拒否または禁止される可能性があるリスクがある。また、私たちの中国での業務運営は、政府法規および/または外国制裁の影響を受けるリスクに直面している。現在の地政学的緊張情勢のエスカレートは中国に関連する可能性があり、政府の規制および/または外国制裁および輸出規制と輸入制限を実施するリスクを増加させる可能性がある。また,我々の情報技術システムは,世界的に業務を展開できないリスクに直面している可能性がある.中国の持続的な人権懸念は、私たちのサービスをボイコットさせたり、顧客が中国の業務を使用して彼らのプロジェクトを支援しないよう要求したりする可能性がある。
私たちの業務、財務状況、経営業績は外貨為替レート変動の悪影響を受ける可能性があります。
私たちの機能通貨はドルです。しかし、私たちは私たちの非アメリカ業務に関連した外貨両替取引に直面している。為替レートの変化により、私たちの利益率は変動する可能性がある。通貨レートの大幅な変動はすでにわれわれの業務や経営業績に大きな影響を与え続けている可能性がある。一部の国では、現金の流れや外貨両替の規制や実際の制限を受ける可能性があり、これは世界業務で現金を使用する能力を制限し、通貨変動のリスクを増加させるだろう。私たちがグローバル業務を拡大し続けるにつれて、このようなリスクが増加する可能性があり、これには新興市場への参入が含まれる可能性があり、これらの市場はこのような制限を実施する可能性が高いかもしれない。政治的や経済的不安定やその他の要因による通貨レートの変動も我々の業績に大きな影響を与える可能性がある。“プロジェクト7 Aを参照。経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析−市場リスクの定量的·定性的開示−外国為替リスクについて
賃金、持分給与、その他の報酬支出の増加は、競争優位性を維持し、私たちのコストを増加させることを阻止するかもしれない。
私たちが事業を展開しているすべての国では、人材競争、マクロ経済圧力、一般授業昇給による賃金上昇も、これらのコストを顧客に転嫁したり、市場ニーズが合理的な場合にプレミアムを徴収することができなければ、サービス提供コストを増加させ、収益性を低下させる可能性もあります。もし私たちが経営している市場の賃金上昇についていけなければ、私たちは私たちの人材を誘致して維持する能力を下げるかもしれない。推論としては、先進国での運営や採用が新興国の採用速度より大幅に高ければ、これらの発達した市場の技術専門家の賃金がより高いため、私たちの報酬支出はより速い速度で増加する可能性がある。しかも、もし私たちが私たちの保険価格モデルを維持できなければ、私たちは収益性の低下を見たり、市場慣行と一致した給料を支払うことができないかもしれないし、これはより高い自然減員を招くかもしれない
私たちの業務結果は悪影響を受けており、将来は新冠肺炎疫病の実質的な悪影響を受ける可能性がある。
新冠肺炎疫病は広範な経済混乱と不確定性をもたらし、私たちの運営、私たちの人民の仕事能力及び私たちのサービスと解決方案の需要に関連する問題を含む。新冠肺炎の大流行がどの程度私たちの業務、運営と財務業績に影響を与えるかは、多くの常に変化または未知の要素に依存し、私たちはこれらの要素を正確に予測できないかもしれない:大流行の持続時間と範囲、新冠肺炎の新しいおよび独特な変異体の開発を含む;政府、企業と個人の大流行に対する反応または計画中の反応、ワクチンの可用性、採用率、効力と管理率を含む;大流行の経済活動への影響および任意の持続または未来の政府介入;私たちの顧客と顧客の私たちのサービスと解決策に対する需要の影響;私たちは旅行制限を含めて、私たちのサービスと解決策を販売して提供することができます。私たちは新しい顧客を獲得したり、私たちとの関係を深めることができます
これらのリスクには、新冠肺炎の流行による予算制限や顧客業務戦略の変化による私たちの既存の顧客の損失、私たちの顧客が私たちのサービスと解決策のためにタイムリーに支払う能力がある(あれば)、私たちの顧客が割引を要求するか提供しない場合、私たちの顧客の破産または他の破産手続き、および私たちと私たちの顧客のオフィスや施設の閉鎖が含まれています。
私たちはまた、通常よりも高い従業員の病気、家庭の病気休暇、喪休の欠勤率を経験した。例えば、現地化された新冠肺炎事件が急増している間、より多くの従業員が仕事ができないことが見られた。このような急増は、十分に広くなれば、私たちの業務に実質的な影響を与える可能性がある。また、政府政策は、周期的封鎖、国境閉鎖、サプライチェーン中断、従業員の欠勤を招く可能性があり、これは私たちの業務に直接影響を与えるか、あるいは私たちの顧客と私たちとの相互作用に影響を与える可能性がある。全面的または長期的な労働力不足、熟練労働力の不足、人員流動率の増加、あるいは労働力インフレは、私たちの運営、運営結果、流動性またはキャッシュフローに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。新冠肺炎の疫病が私たちの業務および財務業績に悪影響を及ぼす程度については、本年度報告の部分に記載されている多くの他のリスクを悪化させる可能性もある。
私たちの実際の税率はいくつかの要素の重大な悪影響を受けるかもしれない。
私たちは世界で事業を展開し、複数の管轄区域で所得税申告書を提出した。私たちの実際の税率は、私たちが運営する異なる管轄区域によって徴収または分配された異なる法定税率を有する管轄区域に割り当てられた所得税金額の変化、1つ以上の管轄区税法、法規、およびこれらの税法の解釈の変化、ならびに税務監査または審査、ならびに任意の関連する利息または罰金によって生じる問題の解決を含む複数の要因の重大な悪影響を受ける可能性がある。我々の所得税支出や他の税金負債を決定する際には、推定、判断、計算を行う必要があり、最終的な税収決定は不確定である可能性がある。私たちの税務責任の整理はいつも違う管轄区域当局の覆核や審査を受けているに違いない。もしすべての司法管轄区の税務機関が私たちのいかなる納税申告書を審査して、私たちが適用する譲渡価格と条項が適切でないことを確定することを含むが、これらに限定されない場合、このような調整は私たちの運営業績、業務、収益性にマイナスの影響を与える可能性があります。また、2017年に公布された“減税·雇用法案”(以下、“米国税法”と略す)や“米国税法”に関する監督指導をどのような重大な改正も行うことは、我々の実際の税率に重大な悪影響を及ぼす可能性がある
顧客関係に関するリスク
私たちは私たちの既存の顧客基盤に依存し、これらの顧客との関係を維持し、拡大する能力を持っています。
歴史的に見ると、私たちの収入の大部分は私たちの既存の顧客基盤から来ている。例えば、2022年12月31日までの会計年度において、当社の収入の87.2%は、既存のお客様からです(本年度報告書の他の部分で定義されています)。しかしながら、特定の顧客のための作業量は、特に、一般に顧客から長期的な約束を得ておらず、顧客の独占技術サービスプロバイダではないことが多いため、毎年異なる可能性がある。1年間の顧客はその後のどの年も私たちに同じレベルの収入を提供してくれないかもしれない。また、私たちの1つまたは複数の重要な顧客が買収される可能性があり、買収側がこのような顧客に対するサービスを選択することを選択する保証はありません。もしあれば、以前と同じ程度です。
また、我々が顧客に提供するサービス、およびこれらのサービスの収入や収入は、我々が提供するサービスの種類や数の変化に応じて低下または変化する可能性がある。また、私たちの収入の大部分は任意の単一の顧客に依存しており、これは、その顧客が契約やサービス条項を交渉する際に、ある程度私たちに価格設定の優位性を生じさせるかもしれない。
私たちの業務モデルは、顧客のニーズを理解し、これらの需要に対してカスタマイズされた解決策とサービスを提供することができるように、私たちのチームと顧客が構築した関係に依存します。顧客が私たちの仕事の質に満足していない場合、あるいは私たちが提供するサービスや解決策のタイプに満足していない場合、私たちはこの状況を解決するための追加コストを発生する可能性があり、その仕事の収益性が損なわれる可能性があり、顧客の私たちのサービスに対する不満は、顧客から追加の仕事を得る能力を損なう可能性があります。特に、不満な顧客は、既存の契約の終了を求める可能性があり、これは、関連する収入のないサービスを提供することによりコストが発生する可能性があることを意味する可能性がある。これはまた未来の業務を私たちの競争相手に導くかもしれない。
私たちは通常顧客から長期的な約束を受けていません。私たちの顧客は契約完了前に契約を終了したり、契約を更新しないことを選択したりする可能性があり、契約によって提供されるサービスによって支払いを受ける保証はありません。重要顧客からの業務損失、不払いや業務範囲の減少は、私たちの経営業績に大きな影響を与える可能性があります。
私たちは通常、私たちの顧客の独占的なITサービス提供者ではありません。私たちは通常、顧客から私たちのサービスを購入する長期的な約束を得ません。私たちの顧客は理由もなく契約を終了する能力があり、私たちの顧客は私たちが提供してくれるサービスに支払う能力がないか、これは私たちの将来の収入と収益力を不確定にします。私たちの収入の大部分は通常前年にも収入をもたらしてくれた顧客から来ていますが、私たちと顧客との接触は一般的に性質の独特なプロジェクトです。したがって、私たちは私たちの現在の業務が終わった後に新しい業務を得ることを求めなければならない。
私たちの顧客に関連する多くの要素は私たちの制御範囲内ではありません。これらの要素は、彼らが私たちとの契約やプロジェクトを終了したり、拒否したり、あるいは私たちに支払うことができません
•経済的不確実性
•財政難
•会社の再編やM&A活動
•私たちは契約の約束を終えることができなくて、請求書を発行して、私たちの契約収入を受け取ることができません
•戦略または業務優先事項を変更することは、プロジェクトをキャンセルしたり、技術関連支出を減少させたりする
•アウトソーシング戦略の変更は、より多くの仕事を顧客の内部技術部門または私たちの競争相手に移すことをもたらす
•ライセンス側がサポートしているパッケージソフトウェアで既存のソフトウェアを交換し、
•現在行われている新冠肺炎の大流行、戦争、インフレ、サプライチェーンの減速、エネルギー価格の上昇など、世界市場の不確定性と混乱は、公衆衛生の大流行に限定されない。
顧客契約を終了または更新しないことは、予想よりも多くの未分配従業員に遭遇し、従業員を再分配できるまで、利益率を圧縮する可能性があります。顧客が支払いを遅延させ、支払い手配の修正を要求したり、私たちへの支払い義務を履行できなかったりすると、私たちの現金の徴収時間が増加し、不良債権費用が発生したり、催促行動で費用が発生したりする可能性があります。顧客の流失、顧客のアウトソーシングによる私たちへの仕事量の大幅な減少、あるいは彼らが私たちに支払うことができる価格は、新しいサービス契約や収入に取って代わられなければ、私たちの収入と運営結果に実質的な悪影響を与える可能性がある。
私たちは、私たちのサービス販売と実施期間が長いことに関連するリスクに直面しており、これらのサービスの収入を達成する前に重大な資源約束をすることが求められている。
私たちのサービスのために、私たちは長い販売サイクルを経験してきたし、未来も経験するかもしれない。我々の販売周期は,合格顧客のビジネスチャンスを開いた日からビジネスチャンスが終了した日(顧客とサービス契約を締結した日)までの経過時間と定義され,平均87日である.潜在的な顧客が私たちのサービスを使用することを約束する前に、彼らは私たちのサービスの価値と私たちが彼らの要求を満たす能力を教育するために、私たちに多くの時間と資源を必要としている。そのため、私たちの販売周期は多くのリスクと遅延の影響を受けて、私たちはこれらのリスクと遅延をほとんどコントロールできません。私たちの顧客は別のサービス提供者あるいは内部資源を選択してサービスを実行することを決定して、私たちの顧客の予算周期の時間スケジュール、そして顧客調達と承認の流れを含みます。1つまたは複数の大型プロジェクトの販売周期が意外に延長されれば、私たちの収入と収入増加のタイミングに悪影響を及ぼす可能性がある。場合によっては、契約を実行する前に仕事を開始し、コストが発生する可能性があり、これは、異なる時期に収入の変動を確認したり、顧客からお金を受け取る能力を危険にさらしたりする可能性があります。
私たちのサービスを実施することはまた私たちの顧客と私たちが長い間多くの資源を投入することに関するものだ。私たちは今と未来の顧客が必要な時間と資源を投入して私たちのサービスを実施することを望んでいないかもしれませんし、私たちは彼らに大量の時間と資源を投入しているにもかかわらず、潜在顧客との販売を完了できないかもしれません。収益が大きく生じなかった場合、または当社の販売またはサービスプロセスに関連するコストが発生した後に確認収入を遅延させることは、当社の業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
もし私たちが取引先から開票と未開票の売掛金を受け取ることができなければ、私たちのキャッシュフローと経営結果は不利な影響を受ける可能性があります。
私たちの業務は私たちが顧客から彼らが達成した仕事のために私たちに借りたお金を得ることに成功できるかどうかにかかっている。私たちは売掛金のために準備金を引き出します。顧客残高の実際の損失は、私たちが現在予想しているのとは違うかもしれないので、準備を調整する必要があるかもしれません。私たちは顧客の信頼性を正確に評価できないかもしれない。世界経済の衰退のようなマクロ経済状況は、信用市場に参入する機会が限られていること、資金が債務を返済しないこと、あるいは破産することを含む、私たちの顧客の財務困難を招く可能性もある。このような条件は、顧客が支払いを遅延させ、支払い条項の修正を要求したり、私たちに対する支払い義務を滞納したりする可能性があり、これらはすべて私たちの売掛金残高を増加させる可能性があります。お客様のサービス料の適時な徴収はまた私たちの契約約束を完成する能力があるかどうかにかかっていて、その後に発行して、私たちの契約サービス料を受け取ります。もし私たちが契約義務を履行できない場合、顧客残高の収集に遅延や顧客残高の収集ができない可能性があり、これは私たちの運営結果に悪影響を与え、私たちのキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性があります。また、私たちのサービスのために請求書を発行し、費用を受け取るのに要する時間が増加すれば、私たちのキャッシュフローは悪影響を受ける可能性があり、逆に必要な投資を行う能力に悪影響を与え、運営結果に影響を与える可能性があります。
もし私たちの価格設定構造が実行作業コストの不正確な予想と仮定に基づいている場合、または私たちのサービスのために有利な価格を維持できない場合、私たちの契約は利益がないかもしれません。
私たちの契約価格と顧客に条項を設定する時、私たちは多くのリスクに直面している。私たちの価格は、私たちのプロジェクト、市場、世界経済状況(外国為替変動を含む)の内部予測、仮説と予測、および私たちの複数の場所の異なる技能と能力の運営と人員の調和に大きく依存している。もし私たちが1つのプロジェクトに対する価格設定に専門的な専門家や施設が含まれていて、顧客がプロジェクトを減速したり停止したりした場合、リソースを他の顧客に再割り当てできない可能性があります。私たちが実行した仕事の価格設定とコスト推定には、契約有効期間内に実現し、維持することを期待する長期的なコスト節約が含まれているかもしれません。これらの固有の不確実性のため、私たちは私たちのサービス価格を過小評価し、作業を実行するコストを正確に見積もることができない、あるいは定義された業績目標、サービスレベル、完了スケジュールのような潜在的な契約に関連するリスクを正確に評価できない可能性がある。固定価格契約や他の類似した商業契約手配では、私たちのサービスを過小評価したり、仕事を実行するコストを過小評価したりするリスクが高まり、もし私たちの定価構造が変化すれば、これらの契約は私たちの収入のより大きな部分になるかもしれません。このような契約を完了するために必要な資源、時間、または品質レベルを正確に推定できない場合、または私たちの従業員、施設、または技術コストが意外に増加した場合、コスト超過のリスクに直面する可能性があります。予想されるコストの増加または予期しないコスト、予想されるコスト節約を達成する遅延または失敗、または私たちが制御できない要因によるリスクを含むサービス性能の面で遭遇する意外なリスクは、これらの契約利益を低下させるか、または利益が得られない可能性がある。また、, 私たちの業界は経済環境に非常に敏感で、経済が一般的に不景気な時には、業界は衰退することが多い。
私たちの従業員や成長に関わるリスクは
私たちは私たちの成長戦略を施行できないかもしれない。
ここ数年間、私たちは急速に発展し、事業は著しく拡大してきた。私たちの成長部分は私たちの顧客のために新興技術の先端にある革新的な解決策を開発することのおかげです。しかし、これは訓練、行政、施設を含む私たちの成長を支援するために、人的資本やインフラに大量の現金を投入する必要がある。私たちの成長戦略は、私たちの管理と私たちの行政、運営、金融インフラに重大な要求を提出し、私たちの成長戦略は挑戦をもたらしました
•十分なスキルを持った専門家と管理職を募集、訓練、維持する
•一致した上で私たちの人員の需要を計画し、現場と非現場の人員を有効に利用する
•より多くの業界や地域のより多くの顧客と密接かつ効果的な関係を維持する
•コストを抑え、配送センターとインフラ拡張におけるコスト超過とプロジェクトの遅延を最大限に削減する
•生産性レベルを効果的に維持し、地域や業務単位にまたがるプロセス改善を実施する
•私たちの採用モデルとサービスへの期待をバランスさせて
•私たちの内部行政、運営、そして財政インフラを改善する。
私たちは予測可能な未来に私たちの業務を拡大し、利用可能な機会を求めるつもりだ。私たちが新しいサービスを発売し、新しい市場に入り、企業買収を統合し、ますます革新的なプロジェクトを負担し、常に顧客に新しい技術を実施あるいは導入することに伴い、私たちの業務は新しいリスクと挑戦に直面する可能性がある。もし私たちの顧客が私たちが革新プロジェクトを選択しない場合、あるいは私たちがこれらのプロジェクトを効率的に管理していなければ、私たちの名声、業務、財務目標が損なわれる可能性があります。私たちは新しい投資とインフラプロジェクトを支援するために事業と収入を創出する必要がある。私たちは人的資本の需要を正確に推定しないリスクを冒して、これは私たちの業務に間違ったスキルセットを持っている人員、人員過剰やいくつかの専門スキルセットが不足している可能性がありますので、採用モデルの調整や定期的なリストラを含めて、私たちの従業員チームを再調整する必要があるかもしれません。また、人的資本需要を不正確に評価することは労働力の減少を招く可能性があり、これは過去に生じており、将来的にもつながる可能性がある。拡張と関連した挑戦は私たちの予想成長と利益率に否定的な影響を及ぼすかもしれない。したがって、私たちの業務、見通し、財務状況、そして経営結果は重大な悪影響を受ける可能性がある。
私たちが業務を創造して維持する能力は市場での私たちの名声にかかっている。
私たちのサービスは名声を含む多くの要素に基づいて顧客と潜在顧客にマーケティングを行っています。私たちの会社の名声は私たちの潜在的な顧客が私たちのサービスを使用するかどうかを評価する重要な要素です。私たちのサービスを通じて価値を増やす能力に対する私たちの顧客の見方は私たちの業務の利益に重要です。Thoughtworksブランドと私たちの名声は重要な会社資産であり、私たちのサービスを競争相手と区別するのに役立ち、才能のある従業員を募集し、維持するのに役立つと信じています。
当社の評判は、現顧客または前任顧客と従業員、競争相手、サプライヤー、法的訴訟相手、政府規制機関、および投資界およびメディアメンバーの行動または声明によって損なわれる可能性があります。私たちと私たちの上級管理者や役員は、通常の業務中や他の面で時々法的訴訟を受ける可能性があり、たとえ私たちや彼らが最終的に勝訴しても、これらの訴訟は私たちの名声に悪影響を及ぼす可能性があります。私たちの負の情報については、事実でなくても、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があり、私たちの名声を損なう可能性があり、修復が困難であり、潜在的または既存の顧客が私たちを新たな業務に選択したくない可能性があり、収入損失や訴訟を招く可能性があり、私たちの採用や維持作業に悪影響を及ぼす可能性があります。私たちの名声を損なうことはまたThoughtworksブランドの価値と有効性を下げる可能性があり、投資家の私たちに対する信頼を下げる可能性がある。
もし私たちの成長に従って私たちのThoughtworks文化を積極的に発展させることができなければ、私たちは私たちの成功に役立つと思う革新、チームワーク、情熱、実行力を失うかもしれません。私たちの業務は損なわれるかもしれません。
私たちは私たちの成功の重要な要素が私たちの企業文化だと信じている。私たちは私たちのチームを建設し、私たちのリーダーを育成するために多くの時間と資源を投入した。私たちの文化は予測できない方法や私たちに不利な方法で変化することを含む時間の経過とともに変化する。私たちが上場企業のインフラを開発するにつれて、私たちの運営はそのインフラを支援するために変更する必要があるかもしれません。特に、私たちは、私たちのチームメンバーが私たちの使命と運営成功に参加し、投入するために、業務情報や意思決定過程を意図的に共有するビジネス文化の促進に取り組んでいます。上場企業になるために必要な何らかの運営変化により、私たちの企業文化を維持することが困難な重要な面が発見されるかもしれません。しかも、私たちは従業員の遠隔作業の持続的な環境で私たちの文化を維持することが難しいかもしれない
もし私たちが買収された会社の統合や管理に成功しなかった場合、あるいは買収が私たちの予想に達していなければ、私たちの全体的な収益力、私たちの文化、成長計画は実質的な悪影響を受ける可能性がある。
私たちの成長戦略の一部として、私たちは、私たちの有機的な成長を強化したり、新興技術の最前線に立たせたりするために、文化と運営の面で私たちの戦略にマッチしていると思う業務を買収したいと思います。しかし、私たちの基準に合った買収目標が見つからない可能性があり、私たちの魅力的な買収目標に激しい競争があるかもしれません。しかも私たちには広くはありません
買収した企業や資産を統合して管理した経験がある。このような買収された企業や資産は、私たちの業務戦略を進めたり、満足できる投資リターンを実現することができないかもしれません。私たちは、買収された従業員を私たちの文化、顧客関係、または運営に組み込むことに成功できないかもしれません。そして、買収は、私たちが行っている業務の多くの経営陣の関心と財務資源を分散させています。買収された会社の歴史的なやり方、政策、統制は私たちに名声とビジネスリスクをもたらすかもしれない。また、私たちの買収目標とその顧客との契約は、私たちが提供するサービスに関連するリスクから十分に保護する条項や条件が不足している可能性があり、潜在的な被害を増加させる可能性があります。効率的な管理ができなければ、我々が行っている業務の中断、私たちの費用の増加(重大な一次費用およびログアウトを含む)、および買収業務を効率的に統合することの困難さおよび複雑さは、私たちの全体的な成長や収益性に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは成功して、採用、訓練、そして合格した専門家を引き留めて、お客様のプロジェクトにサービスしなければなりません。私たちは効果的に私たちの専門家を配置して、利益を維持しなければなりません。
私たちの広い運営地域の範囲内で、私たちが発展していく顧客配送モデルに基づいて、専門と多様な技能集を持つ専門家を識別、採用、採用し、既存の業務を維持し、新しい業務を獲得するために重要である。スキルのある専門家を募集できなければ、これらの専門家を効率的に配置できなければ、私たちの収益性は深刻な影響を受けるだろう。私たちは私たちの専門家を管理し、将来の需要を効果的に計画し、訓練し、プロジェクトのための人員を適切に配置し、全体的な経済と私たちの顧客の私たちのサービスに対する需要を正確に予測しなければならない。技術会社の求人増加や、世界的に熟練技術専門家への競争が激化しており、私たちの運営や採用先に技術専門家が不足している可能性があります。もし私たちが高い技能の専門家を引き付け、採用し、訓練し、維持し、彼らを効率的に顧客プロジェクトに配置することができなければ、私たちは顧客の期待および持続と未来の業務を発展させる能力を脅かすことになり、これは私たちの財務状況と運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
我々が運営している市場では,高技能専門家に対する競争が非常に激しく,この競争により,大きな従業員流出率に遭遇する可能性がある。専門的な技能を持つ専門家を引き留めることができなければ、私たちの収入、運営効率、収益力は低下するだろう。リストラや採用した専門家を引き留められなかったことによる自発的な退職などのコスト削減は、雇用主としての私たちの名声や、将来的に熟練した専門家を雇用して業務ニーズを満たす能力に悪影響を及ぼす可能性があります。専門的なスキルを持つ専門家を吸引または維持できないことは、私たちがある顧客サービスを提供する能力を破壊し、業界における私たちの革新的な名声に影響を与える可能性がある。技術専門家を維持するために報酬を増加させることは利益率の低下や価格上昇を招く可能性があり、ひいては私たちのサービスに対する需要の低下を招く可能性がある。
私たちのサービスまたは解決策市場の任意の著しい成長、または私たちの新しい市場への参入は、管理、運営、財務、および他の目的のために、私たちの従業員基盤を拡大する必要があるかもしれません。どんな成長期においても、私たちは品質管理、交付、サービス能力を含む、私たちの運営と財務システムおよび制御に関連する問題に直面する可能性がある。私たちはまた私たちの従業員基盤を拡大し、訓練し、管理しなければならない。今後の持続的な成長は、新入社員を決定、採用、維持、統合、激励するために、経営陣メンバーにより多くの責任を負わせるだろう。もし私たちが停滞や収縮の時期を経験したら、私たちは私たちの人員の需要を再評価し、リストラを考慮する必要があるかもしれない。
私たちの業界に関わるリスクは
もし私たちが急速に変化する技術、方法、そして発展していく業界基準に適応できなければ、私たちは顧客を失う可能性があり、私たちの業務は実質的な悪影響を受けるかもしれない。
急速に変化する技術、方法、そして絶えず発展する業界標準は私たちのサービスと解決策市場に固有のものである。私たちは業界の発展を予見し、既存のサービスを強化し、新しいサービス或いはツールを開発と発売し、私たちの解決方案とツールに強化機能と新しい機能を提供し、そして変化と発展の歩みに追いつくことができ、これは絶えず変化する顧客の需要を満たすために重要である。変化と発展の歩みについてきて、変化と発展に予測あるいは対応する能力は、いくつかのリスクの影響を受ける
•お客様のニーズを満たすために、既存のサービス、アプリケーション、ツール、およびソフトウェアを十分に迅速または十分に低いコストで開発または更新することができないかもしれません
•既存のソフトウェアおよびツールをインターネット上または新しいオペレーティングシステムまたは変更されたオペレーティングシステム上で効率的かつ安全に動作させることは困難またはコストが高いことが分かるかもしれない
•急速に発展する業界で運営されており、将来の潜在的な顧客を評価することは難しいことが分かるかもしれない
•既存のソフトウェア、サービス、ツールを新たに開発したり、更新したりして、発展していく業界基準、方法、規制発展の歩みに従うことは挑戦的であることが分かるかもしれません。これらの業界では、私たちの顧客は顧客が受け入れられる速度とコストで運営しています
•私たちが開発または実施したサービス、ツール、技術、または方法が市場で成功しない可能性があることを発見するかもしれない
•新しい技術や手法を用いて高品質な性能レベルを維持することは困難であることが分かるかもしれない.
さらに、私たちの競争相手が開発したサービス、ツール、技術、または方法は、私たちのサービスやツールを競争力を失ったり、時代遅れにしたりするかもしれない。既存のサービスやツールを強化することができず、新たなサービスやツールを開発·導入して顧客のニーズを迅速に満たすことができず、我々の業務に実質的な悪影響を与える可能性がある。
私たちは一連の技術やソフトウェアサービス提供者からの激しい競争に直面しており、競争が激化したり、私たちが成功できない競争は私たちの業務に実質的な悪影響を与える可能性があります。
技術サービスとソリューション市場の競争が激しく、高度に分散し、急速な変化と発展していく業界標準の影響を受け、競争が激化することが予想される。私たちの成功はソフトウェアサービスと解決策を作ることに依存し、私たちの顧客を消費者や従業員と密接に結びつける。例えば、技術の発展を予測し、既存のサービスを強化し、あるいは新しいサービスを開発し、発売して、これらの変化に追従し、変化する顧客の需要を満たすことができなければ、私たちは顧客を失う可能性があり、私たちの収入と運営結果は影響を受ける可能性がある。我々のイノベーションが顧客のニーズに応えず,市場機会を適切に把握しておらず,効果的に市場に進出していない,あるいは商品化されていなければ,我々の運営結果も影響を受ける.既存および新しい競争相手は、我々が提供するサービスと実質的に類似したまたはより良い工学、設計、および革新サービスを提供することができるか、または割引価格でそのようなサービスを提供することができるかもしれない。しかも、私たちの競争相手は私たちよりも多くの資金、技術、そして他の資源、そしてより高い知名度を持っているかもしれない。いくつかの競争相手もまた、あるいは時間が経つにつれて、ある地理的市場でより強力な存在を持っているかもしれない。私たちはまた、私たちの顧客、学術、政府機関、オープンソースコミュニティの内部開発からの競争に直面する可能性があり、彼らは似たような解決策を提供したり、私たちのサービスや解決策に適切な代替品を提供したりするかもしれません。これらの要素は私たちにサービス要素以外の他の側面で競争を強要し、競争力を維持するために大量の資源を使用するかもしれないが、これは私たちにはできないかもしれない。
私たちのサービスと解決策に関連するリスク
もし私たちが顧客の業務に妨害、提供されたサービスが不足したり、契約義務に違反した場合、私たちの顧客は私たちに大量の損害賠償を請求するかもしれません。私たちの名声は損害を受ける可能性があります。私たちの保険範囲は私たちがこのようなクレームから保障するのに十分ではないかもしれない。
私たちの専門家がサービスを提供する過程でミスを犯した場合、または私たちが顧客への契約義務を履行できなかった場合、これらのエラーまたは障害は、顧客の業務を妨害したり、機密または個人識別情報を暴露したりする可能性があります。これらの事件のいずれも私たちの収入を減少させ、私たちの名声を損なう可能性があり、顧客が私たちの契約を終了し、私たちに重大な損害賠償要求を提出する可能性があります。私たちのいくつかの顧客協定は、知的財産権侵害、流用、または他の侵害に関連する秘密違反や賠償などの事件に対する私たちの潜在的な責任を制限していません。そして、私たちは通常、契約関係のない第三者に責任を制限することはできません。場合によっては、個人の身分情報を保護する義務を含む守秘義務に違反し、禁止救済を含む被害者側に公平な救済を受ける権利がある可能性がある。
私たちのいくつかの業務に専門責任保険、製品責任保険、商業一般と財産保険、業務中断保険、労働者賠償保険、ネットワーク保険と傘形保険を提供しますが、私たちの保険範囲には私たちの業務のすべてのリスク、あるいは私たちが受け取る可能性のあるすべてのクレームは含まれていません。顧客や第三者が私たちに与えた損害賠償請求や
私たちの業務中断、訴訟、あるいは自然災害によるクレームは私たちの保険範囲内ではなく、私たちの保険範囲を超えている可能性があり、保険に加入しても巨額のコストと資源移転を招く可能性があります。私たちが業務を経営しているいくつかの国では、合理的な条項や根本的に得られないタイプの保険があり、私たちの名声が損なわれているために保険を提供することもできません。私たちが提出した1つ以上の多額のクレームは、成功するかどうかにかかわらず、保険を加入するか否かにかかわらず、私たちの名声、業務、財務状況、経営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
セキュリティホール、ネットワーク攻撃、従業員と他の内部不正行為、コンピュータウイルス、個人データ処理の不適切及びその他のネットワークセキュリティ中断は私たちの情報を危害し、私たちに責任を負わせる可能性があり、これは私たちの業務と名声を損なうことになる。
通常のビジネスプロセスでは、当社、当社の顧客、それぞれの従業員、および他のエンドユーザの知的財産権、独自のビジネス情報、または個人識別情報を含む、敏感なまたは機密データを収集、使用、記憶、処理、送信、および表示します。これらの情報は、我々のネットワークまたは第三者プロバイダのデータセンターおよびネットワークに格納される。物理的セキュリティおよびこれらの情報のセキュリティ処理、維持、転送は、私たちの運営および業務戦略に重要です。私たちのいくつかの顧客は、個人識別情報を含む彼らの敏感な情報を保護し、彼らの敏感な情報が漏洩した場合により大きな責任を負うために、追加的な保証を求め続ける可能性がある。
セキュリティ対策が講じられているにもかかわらず、情報技術およびインフラは、ハッカー、コンピュータマルウェア、ウイルス、社会工学(ネットワーク釣りおよび恐喝ソフトウェア攻撃を含む)の攻撃を受けやすいか、またはソフトウェアエラー、人為的エラー、従業員窃盗、乱用、不正行為または汚職、システム障害、または他の中断によって破壊される可能性がある。このような侵入は、私たちのネットワークまたは私たちの第三者プロバイダのネットワークを危険にさらす可能性があり、そこに格納された情報がアクセスされ、身代金と引き換えに保有される可能性があり、開示、流用、紛失、または盗まれる可能性がある。私たちのシステムのいくつかは完全に冗長ではありません。私たちの第三者プロバイダーデータセンターのどんな問題も長時間のサービス中断を招く可能性があります。このような違反、流用、または中断は、私たちの運営や顧客に提供されるサービスを混乱させ、私たちの名声を損なう可能性があり、人々が私たちのツールやサービスに自信を失ってしまい、さらなる違反を防止し、これらの問題を是正するために大量の資源を必要とする可能性があります。このようなアクセス、開示、または他の情報損失は、法律クレームまたは訴訟、法律規定を適用する責任および規制処罰を招き、私たちの業務、収入、および競争地位に悪影響を及ぼす可能性があります。
ハッカー,非行者,その他の不正侵入者の利用や計画の技術は多種多様であり,発展しており,侵入が発生するまで検出できない可能性がある.したがって、私たちは努力したにもかかわらず、私たちはこのような攻撃を十分に防止したり、適時に反応したりすることを十分に防止するための措置を取ることは難しいかもしれない。将来、無許可者は、私たちまたは私たちの顧客に侵入するシステムまたは施設、または私たちの従業員、顧客または他の人にユーザ名、パスワード、または他の敏感な情報を詐欺的に誘導しようとすることを含む、様々な手段を介して私たちのシステムまたは施設にアクセスしようと試みるかもしれません。これらの情報は、逆に私たちの情報技術システムにアクセスし、私たちのデータまたは他の機密、独自または敏感な情報にアクセスするために使用される可能性があります。このような努力は国の支援を受け,大量の財政·技術資源の支援を受ける可能性があり,それらを発見·予防することは困難である。我々または我々の第三者プロバイダによって実施される任意のセキュリティまたは他の動作措置が、前述した脅威または問題に効果的に対応することは保証されない。
さらに、私たちのいくつかの第三者プロバイダは、そのような試みの影響を受ける可能性があり、その後、私たちのシステムを浸透させるために、または私たちのデータまたは他の機密、独自、または敏感な情報にアクセスしようと試みるために使用されることができる。我々は我々の契約関係を通過しない限り,我々の第三者サービスプロバイダやそのようなプロバイダのデータ処理を制御しないため,第三者プロバイダのデータセキュリティを監視する能力は非常に限られている可能性があるため,我々または我々の顧客のデータ損失を保護し防止するための措置の完全性や安全性を確保することはできない.したがって,我々の第三者プロバイダに対するネットワーク攻撃や我々の第三者プロバイダに影響を与える他のセキュリティイベントは,攻撃や侵入が我々のシステムに直接影響を与えなくても,我々の業務に悪影響を与える可能性があるというリスクがある.競争相手が被ったセキュリティホールや私たちの業界全体に影響を与える他のセキュリティ事件は、私たちの業界全体の否定的な宣伝を招き、間接的に私たちの名声を損ない、私たちのサービスと解決策に対する需要を減少させる可能性がある。
また、連邦と州規制機関および多くの連邦と州法律法規は、個人情報に関連するいくつかのデータセキュリティホールに通知を要求し、適用すれば、広範な負の宣伝を招く可能性があり、私たちの顧客が私たちのデータセキュリティ措置の有効性に自信を失ってしまう可能性がある。さらに、私たちは次のような点で重大なコストと運営結果をもたらすかもしれない
未来の実際または知覚されたセキュリティイベントを防止するための追加の措置の調査、軽減、修復、除去および実施に関連し、任意のセキュリティイベントによって引き起こされる任意の通知または他の義務の遵守に関連する。
私たちの保険証は私たちのセキュリティホールによる損失を補償するのに十分ではないかもしれません。もしあれば、私たちはこれらの保険書から全額を受け取ることができないかもしれません。利用可能な保険範囲を超えた1つ以上の大口クレームが成功した場合、または保険料の増加または多額の免責額または共同保険要件の実施を含む当社の保険証書が変化した場合、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。さらに、保険範囲が許容可能な条項で提供され続けるか、または全くできないか、または保険会社が将来のクレームを拒否しないかを決定することはできません。
もし私たちが私たちのデータの安全とプライバシーを完全に保護できない場合、あるいは私たちまたは私たちの第三者サービスプロバイダが顧客、従業員、サービスプロバイダ、またはハッカーが私たちの情報に対していかなるデータセキュリティ破壊、事件、許可されていないアクセスおよび/または乱用を行うことを阻止できない場合、重大な責任(訴訟、規制行動、罰金を含む)を招き、私たちのブランドと名声に持続的な損害を与え、既存の顧客を失い、新しい顧客を獲得できない可能性があります。
私たちのシステム、電気通信、またはITインフラの重大な故障は、私たちのサービスモデルを損なう可能性があり、これは私たちの収入を減少させ、他の方法で私たちの業務を混乱させる可能性があります。
当社のサービスモデルは、当社の顧客サイトと当社の顧客管理サイトとの間で良好な音声およびデータ通信、オンラインリソース管理、財務および運営記録管理、顧客サービスおよびデータ処理システムに依存します。上記のいずれかの技術に部分的または完全に障害が発生した場合、私たちのビジネス活動は、ソフトウェア障害、コンピュータウイルス攻撃、システムアップグレードによる変換エラー、火災、地震、停電、電気通信障害、許可されていない進入、ますます多くのユーザおよびオンライン時間のインターネットインフラに対する要求、帯域幅要件の増加、または他の我々が制御できないイベントである可能性がある。このような事件は私たちの顧客へのサービス中断を招き、私たちの名声を損害し、私たちの顧客関係を損害し、収入と利益を減少させる可能性があります。さらに、私たちは第三者サービス提供者に依存しているので、私たちは、被害を受けやすい、または実物窃盗、火災、自然災害、テロ行為、停電、戦争、電気通信および他のサービス障害、コンピュータウイルス、サービス攻撃劣化、恐喝ソフトウェア、内部窃盗または不適切な使用、侵入、ソフトウェア脆弱性、人為的エラー、技術故障、および同様の事件による破壊または中断を含む、制御も緩和もできないセキュリティイベントの影響を受ける可能性があります。
我々の危機管理プログラム、業務連続計画、および災害復旧能力は、特に悲劇的なイベントが発生した場合には、このような中断の影響を効果的に予防または軽減することができない可能性がある。一定期間内にインフラまたはシステムの全部または一部を失うことは、私たちの業績や私たちが時間通りに顧客プロジェクトを達成する能力を阻害する可能性があり、さらに、私たちの収入の減少または他の方法で私たちの業務および商業的名声に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
規制、立法、法的手続きに関するリスク
プライバシーやデータ保護法規の変化は、私たちが守らないリスクと遵守に関するコストに直面する可能性がある。
私たちの世界的な業務のため、私たちは連邦、州、国際データプライバシーとデータセキュリティ制度の制約を受けている。例えば、私たちはEUの一般データ保護条例(“GDPR”)、カリフォルニア州の“消費者プライバシー法”(“CCPA”)、中国の“中華人民共和国ネットワーク安全法”、ブラジルの“一般データ保護法”などの法規によって制約されている。すべての規制制度は個人データの処理に重大な制限と要求を加えている。これらや他の国や国際データ保護法の負担は歴史的なプライバシー基準よりも重い.各制度は、各組織が個人データの処理において遵守しなければならない複雑な法的義務を規定しており、第三者または他の国への個人情報の移転の制限、追加的な通知、安全、その他の制御措置を適用することを含む。米国や外国のデータ保護法律や法規を含むこれらの制度を遵守し、契約においてより重い義務を負い、データを収集、使用、開示する能力を制限すること、または場合によっては、私たちの運営能力に影響を与えることが要求されるかもしれない。
米国では、州データ漏洩通知法や州消費者保護法を含む個人情報の収集、使用、開示、保護を管理する連邦および州法律法規の多くが、私たちの運営に適用される可能性がある。多くの州立法機関は、プライバシー、データセキュリティ、データ漏洩に関する措置を含む、企業のオンライン運営を規制する立法を通過している。すべての50州の法律は、個人身分情報がデータ漏洩により漏洩した顧客に通知を企業に要求している。これらの法律は一致しておらず,広範囲のデータ漏洩が発生すると,法律を遵守するコストも高い。CCPAは違反行為に対する民事処罰と、データ漏洩に対する個人訴権を規定している。また、カリフォルニアの有権者は2020年11月の選挙で新たなプライバシー法であるカリフォルニアプライバシー権法案(CPRA)を可決した。CPRAは2023年1月に大部分の実質的な側面で発効し、CCPAを大きく修正し、さらなる不確実性を招く可能性があり、追加的なコストと遵守のための努力を要求する。
GDPRを含む外国データ保護法は,米国以外で得られた他の個人情報にも適用可能である。GDPRは欧州連合(“EU”)に新たなデータ保護要求を導入し、規制を遵守していない会社に2000万ユーロまたは世界年収4%の罰金を科す可能性がある。他の要件では、GDPR規制は、GDPRによって制約された個人データを、このような個人データに対して十分な保護を提供することが発見されていない第3国に移行し、現在のEUと米国との間の移動機構の有効性および永続性はまだ不確定である。例えば、2016年、EUと米国は、EUから米国へのデータ移転のためのプライバシーシールドと呼ばれる枠組みに同意したが、プライバシーシールドは2020年7月にEU裁判所によって無効と発表された。
EUデータ保護機関、GDPR、個人またはカリフォルニア規制機関、CCPAまたは他の関連規制機関が取った法執行行動および決定通知、および1つまたは複数の個人、組織または外国政府機関の監査または調査は、本法規の違反によって規定に違反したり、直接請求された民事または刑事罰および罰金を招く可能性がある。追加のデータ保護要件を遵守する負担は、私たちのサービスにおいて顕著な追加コスト、複雑性、およびリスクをもたらす可能性があります。顧客はデータプライバシー立法を実施することによって生じる潜在的なリスクを私たちに転嫁することを求めるかもしれない。多くの規制制度の影響により、私たちは個人データの処理に関する流れを構築し、いくつかの操作を変更する必要があり、これは巨額の費用と私たちの業務の他の方面の注意を分散させることにつながる可能性がある。プライバシーとデータ保護分野の変化はこのような危険を悪化させる。私たちがプライバシー権を侵害し、データ保護法を遵守できなかったこと、または私たちの契約義務に違反したと主張することは、私たちが責任を負わないと認定されても、弁護の費用が高く、時間がかかる可能性があり、マイナスの宣伝を招く可能性があり、私たちの業務、財務状況、運営結果、および将来性に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは、輸出入制限と法規、経済·貿易制裁、“反海外腐敗法”(“海外腐敗防止法”と略称する)と同様の反腐敗法律を含む、米国と私たちが業務を経営している他の国の法律法規に支配されている。これらの法律を遵守するには大量の資源が必要であり、遵守しないことは民事または刑事罰や他の救済措置を招く可能性がある。
私たちは、制限された国、組織、実体、個人に関連する活動を禁止することを含む、私たちの国際業務を制限する多くの法律と法規の制約を受けています。これらの国、組織、実体、個人は不法行為者として認定されたり、米国の制裁を受けたりします。米国外国資産制御弁公室(OFAC)やその他は、時々私たちの業務のいくつかの方面に管轄権を持つかもしれない規制機関に対して制裁を実施し、特定の国、企業、業界部門、組織、個人との貿易や金融取引を禁止している。我々はまた、企業およびその中間者が業務を獲得または保留するため、または他の方法で優遇待遇を得るために、政府関係者および他の商業パートナーに賄賂を賄賂することを禁止する“海外腐敗防止法”および他の国の反賄賂および反腐敗法律の制約を受けている。私たちは世界の多くの地域で業務を展開しています。これらの地域はある程度政府の腐敗を経験しており、場合によっては反賄賂法律を厳格に遵守することは現地の風習ややり方と衝突する可能性があります。米国や他の反賄賂法律に基づいて、現地の風習ややり方を守ることは通常弁護理由ではありません。
私たちのコンプライアンス計画には、FCPA、OFAC、その他の制裁、法律法規の遵守を確保するための制御プログラムとプログラムが含まれています。継続的な実施および持続的な開発および監視私たちのコンプライアンス計画は、時間がかかり、高価である可能性があり、私たちまたは私たちの従業員、独立請負業者、下請け業者、またはエージェントが、私たちが以前知らなかったコンプライアンス問題または違反を発見することをもたらす可能性があります。
私たちの従業員または代理人は、私たちに関連する第三者または私たちが買収した会社を含み、これらまたは他の法律、法規および手続きに違反すれば、私たちを行政、民事または刑事罰、罰金または業務制限に直面させる可能性があり、これは私たちの運営結果や財務状況に重大な悪影響を与える可能性があり、私たちの名声や普通株式市場に悪影響を与え、特定の州法に基づいて彼らの投資を開示することを私たちの投資家に要求するかもしれない。
私たちは紛争や法律または他の手続きの影響を受ける可能性があり、これらの紛争や訴訟は私たちの巨額の支出に関連する可能性があり、これは私たちの財務業績を含む実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちの業務性質は、製品責任、税務問題、人身傷害、労働と雇用問題、契約紛争、知的財産権、データプライバシーとデータセキュリティ、その他の問題に関連する紛争や法律または他の訴訟の可能性に時々直面させます。これらの紛争は、単独でも集団でも、経営陣の業務運営への関心を分散させたり、顧客における市場名声に影響を与えたりするため、私たちの業務に影響を与える可能性があります。これらの紛争が訴訟や判決に発展した場合、これらの訴訟または判決は、単独でも集団でも、巨額の支出に関連する可能性があり、それに関連する任意の準備金が最終的に不足していることが証明される可能性がある。
環境、社会、そしてガバナンス(ESG)に対する私たちの約束と開示は、私たちを名声のリスクと法的責任に直面させるかもしれない
私たちのブランドと名声はまた、持続可能性、包括性、多様性に関する私たちの目標を含む、様々なESGイニシアティブに対する私たちの公開約束に関連している。私たちは、これらの事項の開示および達成できなかった、または正確な報告ができなかったと考えられ、私たちの名声を損なう可能性があり、私たちの顧客関係や私たちの採用と維持作業に悪影響を与え、潜在的な法的責任に直面させる可能性があります。さらに、私たちが社会問題で取っているまたは取らない立場は、私たちの従業員の一部、私たちの顧客または潜在的な顧客、政府、または提唱団体に歓迎されないかもしれません。これは、私たちが従業員を引き付けたり維持したりする能力や、私たちのサービスに対する需要に影響を与える可能性があります。潜在顧客と業務を展開しないことや、これらの状況により既存顧客との業務を中断または拡大しないことを選択することもできる
ESG事項に対する規制機関、投資家、消費者の日々の関心は、気候変動の環境影響を軽減するための法律および規制要件の採用、気候、人権およびサプライチェーンに関連する開示を要求する法律および規制要件の採用、および消費者の選好および購入慣行の変更につながると予想される。私たちが新しい法律、法規、または報告要件を遵守できなかった場合、またはESGの傾向および発展についていけなかった場合、または私たちの顧客および投資家の期待を満たしていなかった場合、私たちの名声およびサービスは悪影響を受ける可能性がある。さらに、新しい法律や法規が現在の法律や法規の要求よりも厳しい場合、私たちはこれらの義務を履行するためにより多くのコンプライアンス負担とコストに直面する可能性がある。さらに、自発的に開示されたフレームワークおよび基準の選択、ならびにこれらのフレームワークおよび基準の解釈または適用は、時々変更される可能性があり、または投資家または他の利害関係者の期待に適合しない可能性がある。
さらに、ESG業績および関連事項情報を投資家に提供する組織は、会社がESG事項を処理する方法を評価するための格付けプログラムを作成している。このような格付けは、いくつかの投資家によって、彼らの投資および投票決定に情報を提供するために使用されるため、不利なESG格付けは、私たちの株価および私たちが資金を得る機会およびコストに悪影響を及ぼす可能性がある。
さらに、私たちは、持続可能性、包括性、および多様性に関するイニシアティブ、目標、および約束を含むいくつかのESGイニシアティブ、目標、およびコミットメントを持っているが、投資家および他の利害関係者が、これらの計画が十分に強力であると決定する保証はない。我々のESG関連目標に関する宣言は,我々の現在の計画や抱負を反映しているため,このような計画に関連するいかなる発表された目標も達成できる保証はなく,我々が発表したスケジュール内でこれらの目標を達成できる保証はないし,これらの目標を達成できる保証はまったくない.私たちがESGコミットメントを達成する能力は、持続可能性、包摂性、多様性に関する目標を含めて、多くのリスクに直面しており、その多くのリスクは私たちが制御できない。ESGデータを報告する方法は更新される可能性があり、以前に報告されたESGデータは、第三者データの利用可能性および品質の改善、変化する仮定、私たちのサービス特性および範囲の変化、および他の状況の変化を反映するように調整される可能性がある。我々が運営およびサプライチェーン全体においてESG事項を報告する流れおよび制御は、米国証券取引委員会、ヨーロッパおよび他の規制機関が要求する可能性のあるESG関連開示を含むESG指標を識別、測定、および報告する複数の異なる基準に従って発展しており、これらの基準は、時間とともに変化する可能性がある
これは、これらの目標を達成するための私たちの現在の目標の重大な改訂、または将来的にこれらの目標を達成する能力、およびこれらの持続的に発展する基準に関連するコンプライアンス努力がもたらす可能性のある追加コストおよび行政負担を報告することをもたらす可能性がある。
私たちの負債に関するリスクは
私たちの既存の債務は私たちの業務と成長の見通しに悪影響を及ぼすかもしれない。
2022年12月31日現在、定期融資項目で提供される優先保証定期融資項目では4.025億ドルの未返済融資があり、我々のRevolver項(以下、定義)では3.00億ドルの利用可能資金がある。私たちの債務超過義務には利息費用の支払いが含まれている。私たちの借金を支払うことができないことは違約事件を誘発するかもしれないし、その結果はここで説明されるだろう。“プロジェクト7.経営陣の財務状況と経営成果の討論と分析--流動性と資本資源--私たちの信用手配”を見てください。私たちの債務、そして私たちが将来生じる可能性のあるどんな債務も、私たちが他の用途のための資金を債務超過に転用することを決定する必要があるかもしれません。これは、私たちの業務と成長の見通しに悪影響を及ぼすかもしれません。
レバレッジ率が高くない競争相手に比べて、私たちの負債水準は私たちを競争劣勢にさせるかもしれない。金利変動は貸借コストを増加させる可能性がある。金利の引き上げは私たちが支払うべき利息金額に直接影響を与え、それに応じて収益を減少させる可能性がある。また、税務政策の発展、例えば未返済債務利息の税務減額を廃止することは、私たちの流動資金及び私たちの業務、財務状況及び経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの定期融資と振込を管理する信用協定には、多くの制限的な契約が含まれており、これらの契約は、私たちに重大な経営と財務制限を加え、私たちの長期的な最適な利益に適合する可能性のある行為に従事する能力を制限する可能性があり、私たちが追加債務を発生させること、留置権を設立または生成すること、合併または合併、売却、譲渡または他の方法で資産を処理すること、自発的に前払いする二次債務、配当金を支払うこと、投資を行うこと、関連会社と何らかの取引を行う能力を含むかもしれない。さらに、信用プロトコルにおける制限的な契約要件は、私たちのRevolver使用量が私たちがRevolverで利用可能な35%(信用状のいくつかの例外によって制限されている)を超える場合、私たちのRevolverが利益を得るために財務状況テストを満たさなければならない。私たちがこのようなテストを満たす能力は私たちがコントロールできない事件の影響を受けるかもしれない。
信用協定に違反した場合の契約または制限は、約束違反事件を引き起こす可能性があり、これは、私たちの債権者が私たちの債務を加速させ、私たちに信用を提供する約束を終了させることを可能にするかもしれない。また、私たちが運営から十分なキャッシュフローを発生させて債務を返済できない場合、私たちは債務の再融資、資産の処分、株式発行のために必要な資金を得る必要があるかもしれませんが、私たちはこれを有利な条件で行うことができないかもしれません。
また、信用協定は現在、定期融資の参考金利としてロンドン銀行同業解体(LIBOR)を使用し、Revolverの参考金利として隔夜融資金利(SOFR)を使用している。2023年までに、米国の各銀行はロンドン銀行の同業借り換え金利を融資基準として段階的に廃止すると予想される。信用協定は、ロンドン銀行間の同業借り換え金利を継続して定期融資を行うことを許可し、ロンドン銀行間の同業借り換え金利を段階的に廃止する前にSOFRに変更する権利がある。クレジット協定にはLIBOR代替条項が含まれているが、LIBORが私たちの利息支出や財務状況に与える影響を段階的に廃止することは予測できない。
私たちの知的財産権に関するリスクは
もし私たちが知的財産権を通じて私たちのブランドを保護できなければ、私たちの業務は損害を受けるかもしれない。
私たちのブランドを発展させ、維持することは、私たちのサービスと解決策を広く受け入れるために重要であり、新しい顧客を誘致し、既存の顧客を維持する重要な要素でもあると信じている。私たちは私たちのブランド名、商標、商号、サービスマークに依存して、私たちのサービスと解決策を競争相手のサービスと区別します。もし私たちが私たちのブランド、商標、他の知的財産権を十分に保護できなければ、第三者は私たちと同様の方法でブランド名や商標を使用し、それによって私たちのブランドや商標を混同したり希釈したりして、私たちのブランドの価値を下げることができるかもしれない。時々、第三者は私たちの商標の使用に疑問を提起するかもしれない。もし私たちが本当に訴訟を通じて私たちの商標や他の知的財産権を強化すれば、私たちは成功しないかもしれません。訴訟は巨額のコストと資源移転、経営陣の注意移転を招く可能性があります。もし私たちの商標が
挑戦が成功すれば、影響を受けたサービスや解決策の再命名を余儀なくされる可能性があり、これはブランド認知度の低下を招き、私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは私たちまたは私たちの顧客の知的財産権の不正使用を防ぐことができないかもしれないので、私たちの業務と競争の地位が損なわれる可能性があります。
私たちは著作権、商標、特許、不正競争法、知的財産権譲渡、秘密協定などの方法で知的財産権を保護しています。私たちが業務を展開しているいくつかの国では、中国、インド、ブラジルを含め、知的財産権やセキュリティの保護は、他の知的財産権保護が発達している国よりも効果的ではないかもしれない。
私たちは私たちの従業員と独立請負業者に、彼らが雇用されたり、採用されたりする過程で作られたすべての知的財産権と作業製品を私たちに譲渡することを要求します。このような譲渡協定はまた私たちの職員たちに固有の情報を秘密にすることを要求する。私たちの政策は、私たちの従業員と、知的財産権の概念や開発に参加する可能性のある独立請負業者と合意に署名し、このような知的財産権を私たちに譲渡することを要求していますが、実際に私たちが自分の知的財産権と見なしているすべての当事者とこのような合意を実行することはできないかもしれません。知的財産権の譲渡は自動的に実行されない可能性があり、あるいは譲渡協定が違反される可能性があり、私たちは第三者にクレームをつけさせられたり、私たちが私たちの知的財産権の所有権だと思うことを決定するために、私たちが提起する可能性のあるクレームを弁護したりすることができます。もしこのような合意が私たちが運営するどの司法管轄区でも強制的に実行できない場合、私たちは私たちが彼らが作った知的財産権を持つことを保証することができず、私たちの顧客の固有の情報が開示されないことを保証することはできない。リバースエンジニアリング、不正コピー、または他の方法でお客様のノウハウ、ツール、アプリケーションを盗用することで、不正な当事者が私たちの顧客の技術、ツール、アプリケーションから無料で利益を得ることができ、お客様に損害と賠償の責任を負わせる可能性があり、これは私たちの業務と競争の地位を損なう可能性があります。
私たちは知的財産権侵害、流用、または他の権利侵害の疑いに直面する可能性があり、これらの告発は時間がかかり高価かもしれない。もし私たちがこのようなクレームに対して自分自身を弁護しなければ、私たちは重要な知的財産権を失うかもしれません。私たちの名声は損なわれるかもしれません。私たちは顧客を失うかもしれません。私たちの業務は実質的な悪影響を受けるかもしれません。
私たちの成功は、特許、著作権、商業秘密、商標を含む第三者の知的財産権を侵害、流用、または他の方法で侵害することなく、お客様のために私たちの技術、ツール、コード、方法、解決策、サービスを使用して開発する能力に大きく依存しています。私たちは私たちの解決策やサービスに関連する知的財産権を知らないかもしれません。これらの知的財産権は、私たちまたは私たちの顧客に対する潜在的な侵害、流用、または侵害請求を引き起こす可能性があります。もしこれらの知的財産権が私たちが提供するサービスに関連している可能性がある場合、私たちは適用可能な技術を使用し続けるためにこれらの権利を許可する必要があるかもしれないが、これらの知的財産権の所有者は、商業的に許容できる条項に従ってこれらの権利を私たちに許可したくないかもしれない。
私たちは通常、私たちのサービスと解決策を購入した顧客に対して賠償を行い、第三者の知的財産権の潜在的な侵害から保護し、潜在的な権利侵害クレームを弁護するリスクとコストを負担させます。これらのクレームは、私たちの顧客に代わって、長期的で費用の高い訴訟を開始または弁護することを要求するかもしれませんが、これらのクレームの是非にかかわらず、私たちの賠償義務は、通常、責任によって制限されたり、事後性、間接的、または懲罰的賠償を排除したりしません。知的財産権訴訟はまた、私たちの業務に対する管理層の関心を移す可能性があり、既存または潜在的な顧客は、このような訴訟を解決するまで、私たちのソフトウェア製品開発サービスや解決策を購入したり、使用したりすることを延期または制限する可能性があります。これらのクレームのいずれかが成功した場合、私たちは、私たちの顧客に代わって損害賠償金を支払い、顧客に権利侵害の疑いのあるツール、サービスまたは解決策を提供することを再設計または停止するか、またはそのようなサービスまたは解決策が侵害の疑いのある知的財産権のライセンスを取得することを余儀なくされる可能性がある。もし私たちが商業的に合理的な条項ですべての必要な許可を得ることができなければ、影響を受けた顧客は私たちのサービスや解決策の使用を停止させることを余儀なくされるかもしれない。
これらの行動のいずれも、訴訟結果やクレームの是非にかかわらず、私たちの名声を損なう可能性があり、私たちの業務、財務状況、および運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの普通株に関するリスクは
私たちの株価は変動するかもしれないし、私たちの普通株の価値は下がるかもしれない
私たちの普通株の市場価格は非常に不安定かもしれません。様々な要素によって大幅に変動したり、下落したりする可能性があります。その中のいくつかの要素は制御できません
•財務状況または経営結果の実際または予想変動;
•私たちの財務業績と証券アナリストの期待には差がある
•私たちが予想している経営と財務結果の変化
•私たちまたは私たちの競争相手は重大な業務発展、買収、新製品を発表します
•重大なデータ漏洩、中断、または私たちのサービスに関する他のイベント;
•私たちの訴訟への参加は
•私たちまたは私たちの株主は、2022年3月から、またはこのような売却が発生する可能性があると考えられる、私たちの契約および他社の強制的な株式計画のロック解除を含む、私たちの普通株を将来的に売却します
•上級管理職やキーパーソンの変更
•私たちの普通株の取引量
•私たちの市場は将来の規模と成長率の変化を期待しています
•マクロ経済、地政学、そして市場状況は私たちの統制範囲を超えている
広範な市場と業界の変動、及び一般的な経済、政治、監督管理と市場状況、例えば景気後退、金利変化或いは国際通貨変動は、私たちの普通株の市場価格にもマイナス影響を与える可能性がある。また、歴史的に見ると、科学技術株は比較的に高い波動性を経験した。過去、証券市場の価格変動を経験した会社は証券集団訴訟の影響を受ける。私たちは将来このような訴訟の目標になるかもしれませんが、これは巨額の費用を招き、私たちの経営陣の注意をそらす可能性があります。
我々は融資、買収、投資、株式激励計画あるいはその他の方面に関連する追加株を発行し、他のすべての株主の権益を希釈する
私たちは未来に追加的な株式を発行することが予想され、これは他のすべての株主の希釈につながるだろう。私たちの持分激励計画によると、私たちは従業員、役員、コンサルタントに株式奨励を授与する予定です。私たちはまた未来に株式融資を通じて資金を調達するかもしれない。私たちの業務戦略の一部として、私たちは会社、製品、または技術に買収または投資し、そのような買収または投資のいずれかを支払うために株式証券を発行する可能性があります。このような追加株式の発行は株主の所有権権益を著しく希釈する可能性があり、私たちの普通株の1株当たりの価値は低下する
証券や業界アナリストが我々の業務に関する研究報告を発表しなかったり、不利または不正確な研究報告を発表したりしない場合、私たち普通株の市場価格や取引量は低下する可能性がある。
我々普通株の市場価格と取引量は、アナリストが私たちの財務情報や他の開示情報を解読する方式の影響を大きく受けている。私たちはこのようなアナリストを統制できない。もし証券アナリストや業界アナリストが私たちへの報道をやめたら、私たちの株価はマイナス影響を受けるだろう。証券や業界アナリストが私たちの業務に関する研究や報告を発表しなければ、私たちの普通株の格付けを下げない、あるいは私たちの業務に関する負の報告を発表しないと、私たちの株価が下落する可能性があります
私たちは予測可能な未来に配当金を支払うつもりはないので、私たちの普通株保有者が投資リターンを得る能力は私たちの普通株価格の上昇にかかっている。
予測可能な未来に、私たちはどんな現金配当金も支払うつもりはない。将来配当金を派遣するかどうかは、当社の取締役会が適宜決定する。したがって、私たちの普通株式保有者は依存する必要があるかもしれない
価格が上昇した後に私たちの普通株を売ることは決して起こらないかもしれないが、これが未来のいかなる収益に投資する唯一の方法だ。
Apax基金は私たちを支配しています彼らの利益は将来私たちやあなた方の利益と衝突するかもしれません.
Apax基金は2022年12月31日まで、私たちの約62.6%の普通株から間接的に利益を得ている。したがって、APAX基金は取締役会取締役の選挙と罷免を制御することができ、それによって、潜在的な合併または買収、配当支払い、資産売却、わが社の登録証明書または定款の改正、その他の重大な会社取引を含む当社の会社と管理政策を決定することができ、APAX基金およびその付属会社が私たちに対する大量の所有権を維持する限り、APAX基金は私たちに対する大量の所有権を維持することができる。私たちの所有権のこのような集中は会社の支配権の可能な変化を延期または阻止する可能性があり、これは私たちの普通株への投資価値を低下させるかもしれない。Apax基金が私たちの株を所有しなくなっても、総投票権の大部分を占め、Apax基金が私たちの株の大きな部分を持ち続ける限り、Apax基金は私たちの取締役会の構成と株主の承認を必要とする行動の承認に顕著な影響を及ぼすだろう。したがって、この期間内に、APAX基金は、私たちの上級管理者の任命と罷免、将来の資本を調達するかどうかを決定し、私たちの定款と定款を修正することを含む、私たちの管理、業務計画、政策に大きな影響を与えるだろう。これらの規則は私たちの普通株に付随する権利を管轄している。特に、APAXファンドが実益を継続して私たちのかなりの割合の株を持っている限り、APAXファンドは会社の支配権の変更や取締役会構成の変化を招いたり阻止したりする可能性があり、私たちへの任意の能動的な買収を阻止することができる。所有権の集中は、私たちを販売する時にあなたの普通株のプレミアムを得る機会を奪う可能性があり、最終的には私たちの普通株の市場価格に影響を与える可能性があります。
2021年9月17日、Apax基金によるチューリング株式会社の統制により、彼らと取締役指名協定(以下、“取締役指名協定”と略す)を締結した。II L.P.この条項は、APAX基金は、当社の取締役会メンバーに指定された個人(“APAX取締役”)を指名する権利はあるが、当社の取締役会または取締役会によって正式に許可された委員会が当社取締役に指名することを指示した他の個人が当選した後、わが社の取締役を務めるAPAX取締役数は、(I)APAX基金とその関連会社が引き続き実益が私たちの普通株式発行株式総投票権の少なくとも50%を持っていれば、私たちの取締役会総取締役数の50%よりも大きい最低整数である。(Ii)APAX基金およびその関連会社が引き続き当社の普通株式流通株総投票権の少なくとも40%(ただし50%未満)を所有している場合、最低整数、すなわち当社取締役会総取締役数の少なくとも40%を占める;(Iii)APAX基金およびその関連会社が共同実益を継続して自社普通株式流通株総投票権の少なくとも30%(ただし40%未満)を有する場合、当社取締役会総取締役数の少なくとも30%を占める最低整数である。(Iv)apax基金およびその関連会社が実益を継続している場合、私たちの普通株式流通株総投票権の少なくとも20%を所有している(ただし30%未満), (V)Aapax基金およびその関連会社が、当社の普通株式発行株式総投票権の少なくとも10%(ただし20%未満)を保有し続けている場合、取締役会総取締役数の少なくとも10%を占める最低整数となる。Apax基金はまたそのような権利をその付属会社に譲渡することができる。取締役指名協定はまた、私たちの普通株発行株式総投票権の少なくとも50%を持っていれば、APAX基金のいくつかの同意権を規定している。また、取締役指名協定も、APAX基金が私たちの普通株式流通株総投票権の少なくとも40%を保有している限り、APAX基金が事前に書面で同意せずに取締役会規模を増加または減少させることを禁止している。
Apax Partners、Apax基金及びその付属会社はソフトウェア業界と技術業界への投資を含む広範な活動に従事している。通常のビジネス活動の過程で、Apax Partners、Apax基金およびそれらの関連会社は、当社の業務の一部と直接または間接的に競合するビジネスに投資したり、サプライヤーまたは顧客に相談を提供したりするなど、当社または他の株主の利益と競合する利益と衝突する活動に従事する可能性があります。当社の会社登録証明書では、APAXパートナー、APAX基金、その任意の付属会社、または私たちが取締役に雇われていない任意の人(取締役および高級社員として私たちの高級社員のうちの1つを同時に担当する非従業員取締役を含む)は、私たちが経営しているのと同じ業務活動または同様の業務活動または業務ラインに直接または間接的に従事する義務はありません。Apax PartnersやApax基金も我々の業務と相補的な買収機会を求める可能性があるため,これらの買収機会を得ることができない可能性がある.はい
また、Apax PartnersとApax基金は、これらの取引があなたにリスクをもたらす可能性があっても、その投資の買収、資産剥離、その他の取引を増加させる可能性があると考えていることに興味を持っているかもしれません。
私たちはナスダック規則の意味で“制御された会社”なので、私たちは資格があり、ある会社の管理要求の免除に依存しようとするだろう。あなたはこのような統治要求を受けた会社の株主と同じ保護を受けないだろう。
Apax基金は私たちが発行した普通株式の大部分の投票権を間接的に統制し続けている。そうすれば、私たちはナスダック社のガバナンス基準の意味での“制御された会社”です。これらの規則によると、選挙役員の投票権の50%以上が個人、グループ、または他の会社が保有する会社は“制御された会社”であり、特定の会社の管理要求に従わないことを選択することができる
•私たちの取締役会の多くのメンバーが独立役員で構成されることを要求します
•完全に独立した取締役で構成され、委員会の目的と職責を説明する書面規約を有する指名と会社管理委員会を有することを要求する
•完全に独立した役員で構成された報酬委員会を持ち、その委員会の目的と責任を述べる書面規約を作成することが求められている。
将来、私たちの取締役会には大多数の独立取締役がいない可能性があり、私たちの報酬と人材委員会および指名·管理委員会は完全に独立取締役で構成されていない可能性があり、私たちの報酬と人材委員会および指名·管理委員会は年間業績評価を受け入れないかもしれません。したがって、ナスダックの他の上場企業のすべての会社の管理要求に制約された会社の株主と同じ保護を受けることはできません。
上場企業として、財務報告書の作成と適切かつ効果的な内部統制を維持する義務があり、これらの内部統制を維持できなかった十分性は、投資家がわが社の自信に悪影響を与え、私たちの普通株の価値に影響を与える可能性がある。
2002年の“サバンズ-オキシリー法案”(“サバンズ-オキシリー法案”)第404条によると、2022年12月31日までの財務報告書の内部統制に対する有効性を含む経営陣による報告書を提出しなければならない。この評価は財務報告書の内部統制で発見された私たちの経営陣の重大な弱点を開示することを含む。しかも、私たちの独立公認会計士事務所は財務報告書の内部統制に対する私たちの有効性を証明しなければならない。私たちは404条を遵守して、私たちが多くの費用を発生させ、多くの管理努力をすることを要求する
私たちの内部統制の評価とテスト過程で、私たちの財務報告内部統制に1つ以上の重大な弱点があることが発見されれば、私たちの財務報告内部統制が有効であることを証明することはできないだろう。私たちはあなたに私たちの財務報告書に対する内部統制が未来に重大な欠陥や重大な欠陥が発生しないということを保証することはできません。財務報告を内部統制できなかったいかなる行為も、財務状況や経営結果を正確に報告する能力を深刻に抑制する可能性がある。もし私たちが財務報告の内部統制に有効であると結論できない場合、あるいは私たちの独立公認会計士事務所が私たちの財務報告の内部統制に重大な弱点や重大な欠陥があると判断した場合、私たちは投資家が私たちの財務報告の正確性と完全性に自信を失う可能性があり、私たちの普通株の市場価格は下落する可能性があり、私たちはアメリカ証券取引委員会や他の規制機関の制裁や調査を受ける可能性がある。財務報告の内部統制のいかなる重大な欠陥を補うことができなかったり、上場企業に必要な他の効果的な制御システムを実施または維持できなかったりすることは、将来的に資本市場に参入する機会を制限する可能性もある。
我々は“雇用法案”で定義されている新興成長型企業の資格に適合しなくなったため、新興成長型企業に適用される特定のコンプライアンス要件の免除に依存する権利はなくなった。
私たちはこれ以上雇用法案に関連したコスト節約を利用することができない。また、非新興成長型企業に適用される追加要求が、他の業務に対する私たちの経営陣や人員の関心を移した場合、私たちの業務、財務状況、運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。増加したコストは私たちの純収益を減少させ、あるいは私たちの純損失を増加させ、他の業務分野でコストを下げることを要求するかもしれない。私たちは、これらの要求に応答して生成される可能性のある追加コストの金額や時間を予測または推定することができない。また、非新興成長型企業としての義務を履行できなければ、普通株退市、罰金、制裁、その他の規制行動に直面する可能性があり、民事訴訟に直面する可能性もある。
わが社のガバナンス文書の規定は、私たちの買収をより困難にする可能性があり、たとえこれが株主に有利であっても、私たちの株主が現在の経営陣を交換または更迭しようとすることを阻止するかもしれません。
Apax基金の2022年12月31日までの私たちの普通株に対する実益所有権が62.6%であることを除いて、当社の登録証明書と定款、およびデラウェア州汎用会社法(以下、DGCL)に含まれる条項は、第三者が私たちを買収することを難しくする可能性があり、たとえそうしても、私たちの株主に有利になる可能性があります。他にも次のようなものがあります
•これらの規定は、絶対多数決権、特別承認、配当金、または株主権利よりも高い他の権利または特典を含む可能性がある株式を株主の承認なしに発行することができる未指定の優先株の発行を許可することができる
•これらの規定は3年間の任期を交錯させる分類取締役会を規定する
•これらの規定は、いつでも、apax基金が私たちの株の総投票権を実益的に50%未満持っている場合、取締役選挙で投票する権利がある人は、理由がある場合にのみ取締役を罷免することができ、少なくとも66人の株主の賛成票でのみ取締役を罷免することができる2⁄3投票する権利がある当時の私たちの株のすべての流通株の投票権の割合は、一つのカテゴリーとして一緒に投票した
•これらの規定は、株主がAPAX基金実益が取締役選挙で投票する権利のある株式の総投票権が50%以下になった日から、その後書面での行動を行うことを禁止している
•これらの条項は、APAX基金が全体的に実益が取締役選挙で投票する権利のある株式の少なくとも50%の投票権を持っている限り、私たちの株主が私たちの定款のいかなる改正、変更、撤回、または廃止にも私たちの株式流通株の多数の投票権を必要とする賛成票、およびAPAX基金がいつでも実益が取締役選挙で一般的に投票する権利を有するすべての流通株の総投票権が50%未満の場合、任意の修正、変更、株主が私たちの規定を廃止したり廃止したりするには少なくとも66人の株主が賛成票を投じる必要があるだろう2⁄3投票する権利のある私たちの株の当時のすべての流通株の投票権の%は、一つのカテゴリーとして一緒に投票した
•これらの規定は,我々の取締役会メンバーを指名したり,株主総会で行動可能な事項を提出したりすることで,事前に通知する要求を規定している.
当社の登録証明書には、DGCL第203条に類似した保護を提供してくれる条項が含まれており、買収前に取締役会または株主の承認を得ない限り、普通株を買収する少なくとも15%の個人(APAX基金およびその任意の直接的または間接譲渡者を含まず、当該者が当事者の任意のグループを除く)との業務合併を阻止する。このような条項は私たちの統制権変更に関連した取引を阻害、遅延、または阻止するかもしれない。これらの条項はまた、依頼書の競争を阻止し、あなたと他の株主があなたが選択した取締役を選挙しにくくし、あなたが有利だと思うかもしれない行動、または私たちの普通株の取引価格に負の影響を与える行動を含む、あなたが望む他の会社の行動を取ることを引き起こす可能性があります。また、我々の取締役会が責任を持ってチームのメンバーを管理するように命じているため、これらの規定は、逆に私たちの株主が私たちの管理チームの既存のメンバーを交換するいかなる試みにも影響を与える可能性があります。
当社の登録証明書、定款、およびデラウェア州法律のこれらおよび他の条項は、株主または潜在的な買収者が私たちの取締役会に対する支配権を得ることを困難にするか、またはわが社に関連する合併、要約買収、または代理権競争を延期または阻害することを含む、当時の取締役会の反対行動を開始する可能性があります。これらの条項の存在は、私たちの普通株の価格に悪影響を与え、会社の取引で価値を実現する機会を制限する可能性があります
私たちの会社登録証明書は、デラウェア州衡平裁判所が私たちの株主のために起こしうるいくつかの訴訟の独占裁判所と、証券法による訴訟の独占裁判所として米国連邦地域裁判所を指定し、これは、私たちの株主が有利な司法裁判所を獲得して、私たちとの紛争を処理する能力を制限するかもしれません。
吾等の会社登録証明書によれば、吾等が書面で別の裁判所を選択することに同意しない限り、デラウェア州衡平裁判所は、(I)吾等を代表して提起された任意の派生訴訟又は法律手続、(Ii)吾等の任意の取締役、高級社員又は他の従業員の吾等又は吾等の株主に対する受信責任の申立てに違反すると主張するいかなる訴訟、(Iii)DGCL、吾等の会社登録証明書又は吾等の付例のいずれかの規定に基づいて、吾等に対してクレームを提起する任意の訴訟の唯一及び排他的裁判所となる。または(Iv)内政原則によって管轄されている任意の他のクレームを提起する他の任意の訴訟;しかし、疑問を生じないために、デラウェア州衡平裁判所を特定の訴訟(任意の“派生訴訟”を含む)の専属裁判所の立地条項として指定することは、証券法、取引法または連邦裁判所が排他的管轄権を有する任意の他のクレームによって生じる義務または責任を執行する訴訟には適用されない。私たちの会社登録証明書は、私たちが書面で代替裁判所を選択することに同意しない限り、アメリカ連邦地域裁判所は、証券法に基づいて提起された任意の訴因を解決する独占裁判所となることを規定している。しかし、証券法第22条は、連邦裁判所及び州裁判所は、“証券法”又はその下の規則及び条例に規定されている義務又は責任を執行するために提起されたすべての訴訟に対して同時管轄権を有すると規定されている, 私たちは裁判所がそのような規定を実行すると確信できない。当社の登録証明書はさらに、当社の株式株式を購入または他の方法で買収した任意の個人またはエンティティが、上記の会社の登録証明書の規定に同意したとみなされることを規定している。しかし、私たちの株主は、連邦証券法およびその下の規則および法規を遵守することを放棄する(放棄することもできない)とみなされない。わが社の登録証明書における裁判所選択条項は、私たちまたは私たちの役員や上級管理者に対する訴訟を阻止する効果がある可能性があり、私たちの株主が私たちとの紛争について有利な司法フォーラムを得る能力を制限する可能性があります。もし私たちのフォーラム選択条項の実行可能性が疑問視されれば、私たちはこのような挑戦の解決に関連した追加費用が生じるかもしれない。私たちは現在、このような挑戦が成功することを期待していませんが、もし裁判所が私たちの選択裁判所条項が適用されないか、実行できないことが発見された場合、他の管轄区で訴訟を提起しなければならないことに関連する追加コストが生じる可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、運営結果に悪影響を与え、私たちの従業員、経営陣、取締役会の時間と資源が分流される可能性があります。
私たちの総流通株の大部分は市場で販売されるかもしれない。これは私たちの業務が良好であっても、私たちの普通株の市場価格を大幅に下落させる可能性がある。
公開市場で私たちの大量の普通株を売ることはいつでも起こる可能性がある。これらの売却、あるいは市場で大量の株式保有者が株を売却しようとしているとの見方は、我々の普通株の市場価格を低下させる可能性がある。さらに、登録権協定によると、場合によっては、私たちの普通株のいくつかの保有者は、APAX基金を含み、公開市場で販売するために、証券法に基づいて私たちの普通株の株式を登録することを要求する権利がある。このような登録声明が発効した後、証券法によると、登録宣言に含まれるすべての株は自由に譲渡することができる
項目1 B未解決従業員意見
ない。
第二項です属性
私たちの会社の本社は借りたもので、イリノイ州シカゴのレンダフ街二百号にあります。ジョージア州アトランタ、イリノイ州シカゴ、テキサス州ダラス、コロラド州デンバー、ニューヨークとカリフォルニア州サンフランシスコでもっと多くの国内オフィススペースを借りました。また、様々な種類のオフィスをレンタルしています
さらに、オーストラリア、ブラジル、カナダ、チリ、中国、エクアドル、フィンランド、ドイツ、インド、イタリア、オランダ、ルーマニア、シンガポール、スペイン、タイ、イギリス、ベトナムに事務所を設置しています。
私たちが従業員を増やして地理的に拡張するにつれて、私たちはもっと多くの空間を得ることができるかもしれない。私たちの施設は私たちの近い将来の需要を満たすのに十分であり、私たちの業務需要の任意の拡張に適応するために適切な追加空間を提供すると信じている。
第三項です法律訴訟
私たちは時々私たちの業務と業務に関連する訴訟に関連するかもしれません。知的財産権、データプライバシー、ネットワークセキュリティ、契約と雇用、人身傷害、製品責任、保証などの範囲の広い事項に関連しています。現在、私たちに対するクレームや訴訟は、私たちの業務、財務状況、運営結果、またはキャッシュフローに大きな悪影響を及ぼすと考えられています。しかし、現在または将来のどの訴訟の結果も肯定的に予測することはできず、結果にかかわらず、訴訟によって巨額の費用および管理リソースの移転が生じる可能性がある。
第四項です炭鉱安全情報開示
適用されません。
第II部
五番目です登録者普通株市場、関連株主事項及び発行者による株式証券の購入
普通株式市場情報
私たちの普通株は2021年9月15日にナスダック世界精選市場で取引を開始し、コードはTWKSである。これまで、私たちの普通株は公開取引市場を持っていなかった。
記録保持者
2023年2月23日現在、18名の普通株式保有者がいる。私たちの多くの普通株はマネージャーや他の機関代表株主が街頭名義で保有しているため、これらの登録されている株主に代表される株主総数を見積もることはできません。
配当政策
私たちは現在、すべての利用可能な資金と任意の将来の収益を維持し、私たちの業務の発展と成長に資金を提供し、債務を返済する予定であるため、予測可能な未来にはいかなる現金配当金も支払わないと予想される。また、私たちが普通株に配当金を支払う能力は、私たちの信用協定における制限を含む、子会社が私たちに配当金を支払う能力または分配能力によって制限されています。いかなる将来配当金の決定は当社取締役会が適宜決定しますが、現行及び未来合意における当社及び当社付属会社の債務に関する契約及びデラウェア州の法律の規定を遵守し、当社の経営業績、財務状況、資本要求及び当社取締役会が関連すると考えられる他の要素に依存する可能性があります。
私たちは持ち株会社なので、直接業務がないので、手元の利用可能な現金と子会社から得た任意の資金から配当金を支払うしかありません。
デラウェア州の法律によると、黒字から配当金しか支払うことができず、黒字の計算方法は私たちの純資産から私たちの負債と資本を減算し、私たちが黒字がなければ、配当を発表した会計年度および/または前の会計年度の純利益から支払うことができる。
“リスク要因-私たちの普通株に関連するリスク-私たちは予測可能な未来に配当金を派遣するつもりはありませんので、私たちの普通株式保有者が投資リターンを得る能力は私たちの普通株価格の上昇にかかっています”
株式補償計画に基づいて発行された証券
本条項に要求される情報は、本条項の修正によって、またはそのような情報を含む第14 A条に規定する最終依頼書に基づいて提出される(参照によって本明細書に組み込まれる)。
株式表現グラフ
取引法第18節の目的については、業績グラフは、“質問材料”または米国証券取引委員会に“入金された”とみなされてはならず、またはこの節の下の責任を他の方法で負うものとみなされてはならず、参照によって証券法または取引法に従って提出された任意の文書に組み込まれてはならない。
下の図と関連情報は、私たちの普通株式-ナスダック総合指数と標準プール500情報技術指数-2021年9月15日(ナスダックで取引を開始した日)から2022年12月31日までの累積総リターンの変化を示している。すべての価値は初期投資を100ドルと仮定し、任意の配当金に再投資する。これらの比較は
歴史データに基づいて、指示もなく、私たちの普通株の未来表現を予測するつもりもありません。
株式証券の未登録販売
2022年12月31日までの年度内に、未登録株式証券の販売はない。
発行人が株式証券を購入する
ない。
第六項です。 [保留されている]
第七項。経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
以下、当社の財務状況と経営結果の検討と分析は、当社の連結財務諸表と本年度報告書10-K表の他の部分に関する付記と一緒に読まなければなりません。本議論および分析に含まれるいくつかの情報は、リスクおよび不確実性に関する前向きな陳述を含む、我々の業務計画および戦略に関する情報を含む。“リスク要因”および“前向き陳述およびリスク要因要約”という本文の章を読むべきであり、議論は、以下の議論および分析における前向き陳述によって記述または示唆された結果とは大きく異なる重要な要素をもたらす可能性がある。
本財政年度までの財務状況と経営結果に関する検討2022年12月31日12月31日までの財政年度と比較した場合、2021年の状況は以下の通り。2021年12月31日現在の会計年度と2020年12月31日現在の会計年度との比較について、我々の財務状況及び経営結果の検討は、2022年3月8日に米国証券取引委員会(以下“米国証券取引委員会”と略す)に提出された10−K表年次報告書の“経営陣の財務状況及び経営成果の検討及び分析”の節に含まれる。
概要
私たちはデジタル革新を推進するために戦略、設計、プロジェクトを統合した世界的な技術コンサルティング会社です。私たちは18カ国·地域の50の事務所に12,500人以上の思想従事者を持っている。過去25年間、私たちは私たちの顧客と共に、技術を優位にして、彼らが複雑な業務問題を解決するのを助け、非凡な影響を与えました。
2022年4月には、製品主導の設計プロセスを通じて業務問題を解決する能力を向上させ、戦略の策定から発見·交付までのエンド·ツー·エンドの製品設計·開発会社であるConnected Lab Inc.(Connectedと略す)の買収を完了しました。詳細は付記3、買収を参照。
2022年8月、我々は設計コンサルティング会社による革新であり、ブラジルで良質な顧客体験(CX)および製品設計能力と能力を増加させ、世界の顧客とエンドユーザに利益を得る手作り設計の買収を完了した。この買収が会社の総合財務諸表に与える影響は大きくない。
私たちの収入は、関連する配達専門家の組み合わせおよび場所、価格設定構造(主に時間と材料)およびサービスタイプに基づいて、企業の現代化、プラットフォームと雲、顧客体験、製品および設計、データおよび人工知能、ならびにデジタル転換と運営を含む専門サービスを提供することから来ています
重要な運営と業務指標
私たちの総合財務諸表に記載されている指標のほかに、以下の重要な運営と業務指標を使用して、私たちの業務を評価し、私たちの業績を評価し、財務予測を制定し、戦略決定を行う(千計であるが、パーセントを除く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
収入.収入 | $ | 1,296,238 | | | $ | 1,069,945 | | | $ | 803,375 | |
報告書の収入増加率(1) | 21.1 | % | | 33.2 | % | | 4.0 | % |
不変貨幣による収入成長率(1) | 26.8 | % | | 29.3 | % | | 5.1 | % |
純収益 | $ | (105,393) | | | $ | (575) | | | $ | 78,973 | |
純収益限界 | (8.1) | % | | (0.1) | % | | 9.8 | % |
調整後純収益(2) | $ | 139,911 | | | $ | 125,400 | | | $ | 86,383 | |
調整後EBITDA(3) | $ | 256,793 | | | $ | 223,247 | | | $ | 153,193 | |
調整後のEBITDA利益率(3) | 19.8 | % | | 20.9 | % | | 19.1 | % |
(1)私たちのある子会社はドル以外の本位貨幣を使用して、これらの外貨金額をドルに換算することは私たちの異なる時期の収入の比較可能性に影響するかもしれません。そこで,我々の基本的な業績を評価する重要な指標として,不変通貨で計算された収入増加率を用いた。不変通貨で計算される収入増加率は、早い比較会計期間の有効平均レートを遅い会計期間に適用することにより計算される。
(2)私たちは私たちの業績を評価する重要な指標として調整された純収入を使用する。調整後の純収益と純(損失)収益の定義と入金、最も直接比較可能なGAAP測定基準、私たちがどのようにこの測定基準を使用するか、およびこの非GAAP測定基準が投資家に役立つと考えている理由については、以下の“非GAAP財務測定基準”を参照されたい
(3)我々の業績の重要な指標として,調整後のEBITDAと調整後のEBITDA利益率を用いた。調整後のEBITDAと純(損失)収入の定義と調整、最も直接的に比較可能なGAAP測定基準、調整後のEBITDAと調整後のEBITDA利益率、およびこれらの非GAAP測定基準が投資家に役立つと考えられる理由については、以下の“-非GAAP財務測定基準”を参照されたい
収入成長率と不変通貨で計算される収入成長率
2022年12月31日までの年間で、私たちが報告した収入は前年比21.1%増加しました. 2022年12月31日までの1年間で、過去12カ月で完成した買収は収入増加に約2%貢献した。もし私たちの総合収入が不変通貨で表示されれば、2021年12月31日までの有効為替レートを使用して、26.8%の収入増加を報告する。外貨からの収入への負の影響は、わが子会社のいくつかの主要機能通貨に対するドルの上昇によるものです
外貨レート変動リスクの開放については、付記2を参照されたい収入確認私たちの連結財務諸表と“プロジェクト7 A。市場リスクに関する定量的で定性的な開示
純収益·純利益差額と調整後純収益
2022年12月31日までの年度で、純損失は2021年より1.048億ドル増加し、純損失利益率は8.0ポイント増加したが、これは、(A)主に年間贈与に関する経常的RSU支出2400万ドルと、(B)主に初回公募株のオプションとRSU支出に関する非経常支出9760万ドルを含む株式ベースの報酬支出が1.216億ドル増加したためである。純損失と純損失率の増加も賃金支出の増加によるものである
(株ベースの報酬は含まれていない)1兆622億ドル、これは、収入増加をサポートするために追加の従業員に投資したためです。これらの成長は収入増加によって部分的に相殺され、収入増加は私たちのサービスに対する強い需要を反映し、新しい顧客を獲得し、既存の顧客関係を発展させることに集中し続けている。詳細は“-運営結果”を参照してください。純収益利益率は調整後EBITDA利益率と最も直接的な可比GAAP指標であると考えられる。
上には2022年12月31日までの年度2021年と比較して、調整後の純収益は1,450万ドル増加し、11.6%に増加した。これは、私たちのサービスへの強い需要により収入が増加したが、収入増加を支援するために増加した賃金支出(株による報酬は含まれていない)を部分的に相殺したためである。
調整後EBITDAと調整後EBITDA利益率
2022年12月31日までの1年間で、調整後EBITDAは2021年と比較して3,350万ドル増加し、15.0%増加したが、これは収入増加により、従業員数の増加による賃金支出(株による報酬を除く)の増加によって一部が相殺されたためである
2021年と比較して,調整後EBITDA利益率が110ベーシスポイント低下したのは,主に使用率の低下により,我々のサービスコスト賃金増加が我々の収入増加を上回ったが,これはSG&A費用効率の向上によって相殺された。
私たちの業績に影響を与える重要な要素
私たちの長期財務傾向の特徴は、強力な有機的な成長、強力な顧客保持率、大部分の収入が既存の顧客からの収入、および岸、近岸、オフショア配送センターの支援の下で大幅な利益率最適化を実現することである。私たちの歴史的時期と未来の時期における表現は、以下の重要な要素を含む多くの要素によって推進されている。
既存の顧客関係を維持·拡大することができる
この年度までに2022年12月31日410人以上のお客様にサービスを提供しており、これらのお客様を前期支出が25,000ドルを超えるお客様と定義しており、その多くのお客様が複数の地域で協力しているお客様です。私たちは顧客グループを積極的に管理し、長期的な関係を発展させ、著しい成長を推進する機会があると考えている顧客を狙っています。そこで、2022年と2021年12月31日までの年間で、我々の収入の87.2%と86.5%はそれぞれ既存の顧客から来ており、これらの顧客を前期に仕事をし、25,000ドルを超える収入を創出した顧客と定義し、新規顧客と既存顧客の収入はそれぞれ14.5%と22.2%増加した。2022年12月31日までの年間で、35顧客の収入が1,000万ドルを超え、前年の30顧客に比べて16.7%増加した。
既存のクライアントから大きな総収入を得続けているが,最大クライアントにおけるクライアントの集中度は相対的に低い.2022年12月31日までの1年間に、私たちのトップ5、トップ10、上位50人の顧客は強力な成長を遂げ、私たちの業務は多様化し続けています。本年度まで、上位5大顧客、上位10大顧客と上位50大顧客からの収入はそれぞれ総収入の15.4%、24.7%と64.1%を占めた2022年12月31日これに対し、2021年12月31日までの年度はそれぞれ16.8%、27.3%、69.0%だった。
純ドル保有率
私たちはまた純ドル保持率を利用して顧客からの収入増加を測定する。純ドル保有率は、私たちの収入と予想成長に関連するリスクの可視性を提供し、私たちが顧客に革新サービスを提供し、提供し続ける能力を測定した。我々は、この指標を使用して、顧客管理および顧客リーダーチームの能力発展のようなリソースおよび顧客保持および成長を適切に管理する。ドル純保有率の計算方法は,(A)既存クライアントの当期収入を,(B)従来の比較期間の既存クライアントの収入で割る.
2022年と2021年12月31日までの年度のドル純保有率はそれぞれ約109%と126%だった。この低下は、進行中の活動休止と、一部の顧客が2022年下半期に予算圧力の影響を受けたため、活動の伸びが鈍化したためである。
新しい顧客の能力を獲得する
新たな業務ニーズを生み出すための計画を継続して新規顧客を獲得し、信頼できるパートナーとして位置づけていきたいと考えています。既存と新しい地域と業界垂直市場で新しい業務を獲得することは私たちの成長戦略の重要な構成要素です。専門の新業務チームは、データ駆動の方法を用いてマーケティングと協力し、顧客獲得の努力に集中している。2022年、私たちは対外需要創造能力に投資し、新しい業務を獲得する能力を強化した。したがって、私たちの顧客総数は2021年12月31日の371人から2022年12月31日の416人に増加しました。グローバルサービスへの需要が増加していることが見られますから。将来を展望すると、新たな地理的位置や業界垂直分野を含む選択的戦略買収によって新たな顧客を増やすことも可能である。
私たちの技術力と顧客解決策を拡張します
我々は,戦略,設計,ソフトウェア工学の専門知識を組み合わせ,顧客に良質なエンドツーエンド解決策を提供する.私たちの価値主張は、新技術の革新における私たちの思想リーダーシップと専門知識、私たちのサービスラインを越えた差別化された顧客解決策、そしてローカルと近岸能力に基づいています(即近隣国から納入されたものとオフショア能力(即様々な時間帯の遠い国から渡されています)私たちの良質な職は、2022年に従業員1人当たりの平均収入を約108,000ドル、2021年の平均収入を約116,000ドルにすることができるようにしている。2021年と比較して低下の原因は,外貨両替,地域組合せ,利用率の低下による負の影響である。私たちは私たちの従業員一人当たりの平均収入が私たちのすべての純粋な競争相手より明らかに高いと信じている。従業員1人あたりの平均収入を、その期間の総収入をその期間の平均従業員数で割ったものと定義する。私たちが顧客に良質で革新的なサービスを提供し続ける能力は、私たちが発展していく技術と工学能力にかかっています
人材を募集して引き留める能力
顧客にサービスを提供するためには、従業員のために設定された高い基準に影響を与えることなく、熟練した専門家を効率的に募集、訓練、維持しなければならない。私たちは、トップレベルの人材を誘致し、維持する能力が顧客の高い満足度を推進し、強い顧客ニーズを満たし、成長を実現できると信じている。顧客満足度を向上させるほか、自然流出率を減少させることで、求人や訓練コストを低減し、生産性を向上させることができる。2022年、私たちの自発的流出率は12.0%で、2021年の15.1%を下回った。従業員の流出率の減少とより高い留職率は、科学技術業界の採用傾向と私たちの独特な文化のためであり、私たちは職業発展、密集した訓練計画、面白い仕事の機会に集中していると考えられる。2022年12月31日現在、私たちの従業員総数は12,500人を超えるまで増加している。
私たちの世界的な配送を最適化することができます
私たちの業務は全世界に及んでおり、複数の地理的地域でサービスを提供することができる。2022年12月31日現在、収入で計算すると、私たちのトップ10の顧客のうち9つは、ThoughtWorksが複数の地域から納入している製品に依存しています。我々はハイブリッド配信モデルを採用しており、これは地元人材と近岸/オフショア人材の組み合わせを提供することができ、顧客と密接な関係を維持すると同時に、背景と現地市場知識に基づいて、迅速、高品質の規模配信を推進できることを意味する
私たちの経営業績の構成要素
私たちは報告可能な部門として私たちの業務を運営して管理する。同社は複数の細分化市場で製品を提供し、複数の国·地域で事業を展開しているが、同社の業務は細分化市場を運営するものとして運営されている。同社のほとんどのサービスは世界的に提供され支援されている。また、会社が提供するサービスの多くはほぼ同じ方法で展開されており、会社の経営意思決定者、すなわち会社のCEOは、会社の財務情報や資源を評価し、これらの資源の表現を総合的に評価している。
収入.収入
時間と材料収入。私たちの収入の大部分は時間と材料契約から来ています。これらの契約は時間、日、あるいは月ごとに料金を計算して、お客様から受け取る金額を決定します。時間と材料契約の収入は勤務時間数をもとに、契約規定に従って計算される
時間の経過とともにサービスの制御権がクライアントに移行するため、1時間当たりのレートが合意され、これらのサービスを提供することが確認された
固定価格収入固定価格契約にはアプリケーション開発スケジュールが含まれており,発生した工数とクライアントに渡された最終製品との間に直接関係があるため,義務履行の進捗状況は投入方法を用いて測定される.進捗状況を測定するための推定に固有の仮定、リスク、および不確実性は、各報告期間の収入、入金、および繰延収入に影響を及ぼす可能性がある。これらの契約項での収入は,これまでに発生したコストが完了時の見積り総コストに対して確認され,履行義務履行の進捗状況を測定する
私たちの収入確認政策の詳細については、付記2を参照されたい収入確認。
収入コスト
収入コストには、主に専門サービスに直接関連する人事および関連費用が含まれ、賃金、ボーナス、付帯福祉、株式給与、プロジェクトに関連する出張費用、および第三者サプライヤーと契約した費用が含まれる。収入コストには、お客様にサービスを提供するための財産や設備の一部の減価償却も含まれています。
毛利と利回り
毛利益は収入から収入コストを引くことを表す.毛利とは収入のパーセントを占める毛利のことだ。
販売、一般、行政費用
販売、一般、行政(“SG&A”)費用とは、私たちのサービスの普及と販売および私たちの業務の一般的かつ行政的機能に関する費用のことです。これらの支出には、賃金、ボーナス、付帯福祉、株式補償、解散費、不良債権、出張、法律および会計サービス、保険、施設(経営賃貸を含む)、広告、および他の販売促進活動の費用が含まれる。
減価償却および償却
減価償却や償却には,主に固定資産減価償却,資本化ソフトウェア開発コスト(内部使用ソフトウェア)の償却と買収に関する無形資産の償却がある
その他の収入
その他(費用)収入には、利息支出、外国為替取引の影響、売却資産の収益(赤字)、売掛金取引に関する収益、または価格に対する公正価値変動および繰延融資費用の解約が含まれる。
所得税費用
総合所得税支出、繰延所得税資産及び負債及び任意の潜在相関推定免税額を決定することは判断に関連する。今年度と将来の全体的な年間有効税率に有利または悪影響を及ぼす可能性のある要因を考慮した。これらの要素には、私たちが運営している国の法定税率と税法の変化、そしていかなる重大または異常なプロジェクトに対する考慮も含まれている。私たちの所得税支出には、不確定な所得税のための準備の影響と、任意の関連する利息と罰金が含まれている。これらの準備金は、税務監査の終了、訴訟時効の失効、あるいは推定の改善など、絶えず変化する事実と状況に応じて調整される。不確定な所得税状況の最終結果が記録された金額と異なる場合、このような違いは、このような決定を下している間の所得税支出に影響を与える。
経営成果
以下の表に、私たちが示した期間の統合ビジネス結果の概要(百分率を除く)を示します
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
収入.収入 | $ | 1,296,238 | | | $ | 1,069,945 | | | $ | 803,375 | |
運営費用: | | | | | |
収入コスト(1) | 950,305 | | | 669,681 | | | 475,560 | |
販売·一般·行政費(1) | 372,761 | | | 333,904 | | | 189,850 | |
減価償却および償却 | 20,484 | | | 17,599 | | | 17,479 | |
営業収入(赤字) | (47,312) | | | 48,761 | | | 120,486 | |
その他(費用)収入: | | | | | |
利子支出 | (22,461) | | | (25,456) | | | (25,767) | |
外貨純収益を実現している | (5,405) | | | (5,469) | | | 7,175 | |
その他の収入,純額 | 610 | | | (1,671) | | | 185 | |
その他の収入総額 | (27,256) | | | (32,596) | | | (18,407) | |
所得税前収入 | (74,568) | | | 16,165 | | | 102,079 | |
所得税費用 | 30,825 | | | 16,740 | | | 23,106 | |
純収益 | $ | (105,393) | | | $ | (575) | | | $ | 78,973 | |
実際の税率 | (41.3) | % | | 103.6 | % | | 22.6 | % |
(1)株式ベースの報酬を含めて以下のようになる(千で計算)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
収入コスト | $ | 176,046 | | | $ | 60,678 | | | $ | — | |
販売、一般、行政費用 | 73,869 | | | 67,624 | | | 2,020 | |
株式に基づく報酬総支出 | $ | 249,915 | | | $ | 128,302 | | | $ | 2,020 | |
2022年12月31日までの年度と2021年12月31日までの年度要約との比較
収入.収入
私たちは様々な地理的位置で私たちの国際業務と近岸業務を拡大し続けている。2022年12月31日までの1年間で、総収入は21.1%増の12億962億ドルだったが、前年は10億699億ドルだった。収入の増加は、地理的および垂直分野の強力な成長と、上位50人の顧客の拡張を含む、私たちのサービスの持続的な強い需要によるものです。
業界垂直市場別の収入
次の表は、業界の縦方向に私たちの収入を示し、業界の縦方向に総収入に占める収入の割合(パーセントを除いて千単位)を示しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | | | | |
| 2022 | | 2021 | | |
技術とビジネスサービス | $360,117 | | 27.8% | | $288,709 | | 27.0% | | | | |
エネルギー、公共衛生サービス | 316,478 | | 24.4% | | 275,279 | | 25.7% | | | | |
小売と消費者 | 236,731 | | 18.3% | | 203,193 | | 19.0% | | | | |
金融サービスと保険 | 221,748 | | 17.1% | | 170,492 | | 15.9% | | | | |
車、旅行と交通 | 161,164 | | 12.4% | | 132,272 | | 12.4% | | | | |
| | | | | | | | | | | |
総収入 | $1,296,238 | | 100.0% | | $1,069,945 | | 100.0% | | | | |
2022年12月31日までの年間で、健康な需要環境と強い収入増加を見続けている。2021年12月31日までの年度と比較すると、金融サービスと保険業は30.1%、科学技術と商業サービスは24.7%、自動車、旅行、交通運輸は21.8%増加した。金融サービスと保険及び技術と商業サービス垂直市場の収入増加は企業の現代化、プラットフォームと雲によって推進され、自動車、旅行と輸送垂直市場の収入増加は顧客体験、製品と設計によって推進される。
顧客の位置別収入
私たちの収入は4つの地理市場から来ています北米アジア太平洋ヨーロッパLATAMです私たちは顧客契約の地理的位置に基づいて私たちの収入を紹介して議論します。しかし、これらの顧客契約の交付はオフショア配送先によって支援することができます
次の表に,顧客地点別収入と,顧客地点別収入が総収入に占める割合(千単位であるが,百分率を除く)を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | | | | |
| 2022 | | 2021 | | |
| | | | | | | | | | | |
北米.北米 | $503,948 | | 38.9% | | $396,491 | | 37.1% | | | | |
APAC | 419,982 | | 32.4% | | 358,596 | | 33.5% | | | | |
ヨーロッパ.ヨーロッパ | 315,875 | | 24.4% | | 267,121 | | 25.0% | | | | |
青潭 | 56,433 | | 4.3% | | 47,737 | | 4.4% | | | | |
総収入 | $1,296,238 | | 100.0% | | $1,069,945 | | 100.0% | | | | |
2022年12月31日までの1年間、北米での収入は27.1%増加し、うち米国は北米の収入の4億743億ドルに貢献したが、2021年の同時期は3億728億ドルだった。最大の顧客需要はエネルギー、公共と医療サービス、技術と商業サービス業界の垂直市場から来ている。
2022年12月31日までの1年間、アジア太平洋地域での収入は17.1%増加し、その中で収入に最も貢献した顧客所在地国/地域はオーストラリアで、収入は1.483億ドルだったが、2021年同期は1億165億ドルだった。最大の顧客ニーズは垂直技術と商業サービス産業から来ている。私たちはドルがアジア太平洋地域の外国通貨、特に豪ドルの値上がりが収入にマイナスの影響を与えていることを見た。
2022年12月31日までの1年間で、ヨーロッパでの収入は18.3%増加し、その中で収入が最も貢献した顧客所在地国はイギリスで、収入は1兆326億ドル、2021年同期は1.152億ドルだった。顧客ニーズの最大の駆動力は私たちの自動車、観光、輸送業の垂直産業から来ている。私たちはドルがヨーロッパの外国通貨、特にユーロとポンドに強くなり、収入に否定的な影響を与えているのを見た。
2022年12月31日までの1年間、LATAMでの収入は18.2%増加し、その中でブラジルは私たちの最大の顧客所在地である。顧客ニーズの最大の駆動力は私たちの小売と消費者垂直市場から来ている。
顧客集中度別の収入
私たちは私たちの多くの顧客と長期的な協力関係を持っている。私たちが提供する価値を増やし、私たちの業務の範囲と規模を拡大することで、既存の顧客の収入を増加させることを求めています。これらの顧客からの収入は、これらのアカウントの満了に伴って、または長年のプロジェクトを開始または完了するにつれて変動する可能性がある。私たちは既存の顧客の中で私たちの能力と製品を拡大するにつれて、未来の成長潜在力は大きいと信じています。また,我々は,我々の顧客基盤を多様化し,我々の顧客グループに新たな顧客を増加させることに取り組んでいる
次の表は、私たちの最大顧客が貢献した収入を、金額と表示された時期の総収入に占める割合(千単位ですが、パーセントを除く)を示しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 |
上位5位のクライアント | $199,837 | | 15.4% | | $179,755 | | 16.8% |
トップ10のクライアント | $320,580 | | 24.7% | | $291,787 | | 27.3% |
上位50位のクライアント | $830,614 | | 64.1% | | $737,829 | | 69.0% |
2022年12月31日までの1年間、上位5人、上位10人、上位50人の顧客からの収入は強力だが遅い成長を経験したが、私たちが報告した収入成長率は21.1%だった。私たちは、新しい顧客や既存の顧客との機会に注目し、私たちの業務をさらに多様化していきます。2022年12月31日までの年間で、12.8%の収入は新規顧客から、87.2%の収入が既存顧客から、新規顧客と既存顧客からの収入はそれぞれ14.5%と22.2%増加した。
予約する
私たちは展望性指標として予約量(“予約量”)を使用し、財務期間内の新しい契約、更新、延期と既存の契約に対する変更の価値を測定した。私たちは、予約量がトラフィックの変化に関する有用な傾向情報の広範な測定基準を提供すると信じている。私たちは予約を使って私たちの運営結果を評価し、将来の運営計画を生成し、わが社の業績を評価します。しかし、時間と顧客の需要により、四半期ごとの予約量が大きく異なる可能性があるため、予約量から収入への転換は不確定である。予約量は推定と判断に関連し、一定期間内の収入の信頼できる予測指標ではない。標準的な予約量の定義や測定基準がないため、私たちの方法は他社と比較できないかもしれません。2022年12月31日と2021年12月31日までの1年間で、予約量はそれぞれ14億ドルと15億ドルだった。
収入コスト
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | | | | |
(百分率を除いて千単位) | 2022 | | 2021 | | 変わる | | 変更率 |
収入コスト | $950,305 | | $669,681 | | $280,624 | | 41.9% |
2022年12月31日までの年度収入コストは(株ベースの報酬を含む)増額2021年に比べて41.9%増加した。この増加は、主に増加を支援するために追加の人材に投資して従業員数を増加させ、賃金支出(株ベースの報酬を含まない)が1億503億ドル増加し、株式ベースの報酬支出が1.154億ドル増加したためだ。
毛利と利回り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | | | | |
(百分率を除いて千単位) | 2022 | | 2021 | | 変わる | | 変更率 |
毛利 | $345,933 | | $400,264 | | $(54,331) | | (13.6)% |
毛利率 | 26.7% | | 37.4% | | | | |
私たちの太い線はInが減少した10.7ポイント.ポイント2022年12月31日までの年度は2021年と比較して、主に株式給与支出が1.154億ドル増加し、賃金支出(株式報酬を除く)が1.503億ドル増加したが、この部分はサービス需要増加による収入増加によって相殺された。
販売、一般、行政費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | | | | |
(百分率を除いて千単位) | 2022 | | 2021 | | 変わる | | 変更率 |
販売、一般、行政費用 | $372,761 | | $333,904 | | $38,857 | | 11.6% |
2022年12月31日までの1年間で、SG&A費用は2021年より11.6%増加した。この増加は、賃金支出(株ベースの報酬を除く)が1180万ドル増加し、施設支出が950万ドル増加し、株式ベースの報酬支出が620万ドル増加したためだ。2022年12月31日までの年間では,SG&A費用が収入に占める割合は28.8%であったのに対し,2021年12月31日までの年間は31.2%であり,我々の業務を納入する一般的·行政活動のコスト効率の向上を反映している。
減価償却および償却
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | | | | |
(百分率を除いて千単位) | 2022 | | 2021 | | 変わる | | 変更率 |
減価償却および償却 | $20,484 | | $17,599 | | $2,885 | | 16.4% |
この増加は,主に2022年12月31日までの年度が2021年に比べて資本化ソフトウェア開発コストの増加に関する償却費用が増加したためである。
営業収入(赤字)と営業利益率(赤字)収入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | | | | |
(百分率を除いて千単位) | 2022 | | 2021 | | 変わる | | 変更率 |
営業収入(赤字) | $(47,312) | | $48,761 | | $(96,073) | | (197.0)% |
営業利益率収入 | (3.6)% | | 4.6% | | | | |
減少の要因は、前述したように、2022年第1四半期の中国外管局の承認に関する4,670万ドルと、賃金支出(株ベースの報酬を含まない)が1億622億ドル増加したことを含む、株式ベースの給与支出が1兆216億ドル増加したことである。収入は2億263億ドル増加し、この成長を部分的に相殺した。
利子支出
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | | | | |
(百分率を除いて千単位) | 2022 | | 2021 | | 変わる | | 変更率 |
利子支出 | $22,461 | | $25,456 | | $(2,995) | | (11.8)% |
利息支出は主に私たちの定期ローンと振込と関連がある。2021年と比較して、2022年12月31日現在の年度の低下は、主に私たちの信用協定下のいくつかの自発的な前払いによる債務残高の減少である。
その他の費用,純額
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | | | | |
(百分率を除いて千単位) | 2022 | | 2021 | | 変わる | | 変更率 |
その他の費用,純額 | $(610) | | $1,671 | | $(2,281) | | (136.5)% |
その他の(収入)支出純額は主に価格の公正価値変動、繰延融資費用の解約と資産売却の収益(損失)と関係がある。2021年と比較して、2022年12月31日までの年間支出が減少したのは、販売·決済貿易売掛金確認の収益230万ドルと、債務前払いによる繰延融資費用が110万ドル減少したが、価格の公正価値変動100万ドル分で相殺されたためである。
所得税費用と有効税率
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | | | | |
(百分率を除いて千単位) | 2022 | | 2021 | | 変わる | | 変更率 |
所得税費用 | $30,825 | | $16,740 | | $14,085 | | 84.1% |
実際の税率 | (41.3)% | | 103.6% | | | | |
2021年12月31日と比較して、2022年12月31日までの年間所得税支出が増加したのは、主に国税法第174節の資本化の研究と実験コストにより会社の世界無形低税収入純額が増加したためであり、中国の安全なRSUとIRC第162(M)節に該当する役員報酬支出は控除できないこと、過度な税収不足が株式ベースの報酬に悪影響を及ぼすためである。
各期間の実際の税率と米国の法定税率21%に差があるのは、主にアメリカの州所得税と海外業務の影響によるものであり、米国以外の地域の異なる所得税率の影響を反映しており、推定免税額が一部の海外業務の繰延税金資産に与える悪影響、およびIRC第162(M)条による役員報酬支出の相殺不可能性は、それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日までの年間不利な税額欠陥と有利な株式給与超過税収優遇の影響を受けている。前年と比較して,2022年12月31日までの年度の実税率が変化したのは,主に中国安全制限性株式単位(“RSU”)の相殺不可と,IRC第174条に規定されている資本化研究や実験コストの悪影響により,会社のGILTIが盛り込まれたことである。2022年12月31日までの年度の負実質税率は、上記独自の純不利項目が当該期間に記録された税引き前損失と比較したためである。
外貨為替損益
“プロジェクト7 Aを参照市場リスクの定量的·定性的開示について“および”第1 A項。リスク要因--私たちのグローバル業務に関連するリスク--私たちの業務、財務状況、経営結果は外貨為替変動の悪影響を受ける可能性があります“
非公認会計基準財務指標
調整後の純収益を、為替損失(収益)調整を実現していない純(損失)収入、株式ベースの補償費用、買収に関連する無形資産の償却、買収コスト、私たちの持続的な創収業務とは無関係と考えられるいくつかの専門費用、従業員持分インセンティブ計画に関連する雇用主賃金支出、閉鎖業務の最終納税評価、一度とみなされる要約補償支出、業務合理化に関する何らかのコスト、IPO関連コスト、または対価格の公正価値の変化、および調整された所得税の影響と定義する。
我々は,調整後のEBITDAを,所得税費用を含まない調整後の純(損失)収入,利息費用,その他の費用(収入),純額,売掛金の売却や決済の収益,為替損失(収益),株式ベースの補償費用,減価償却と償却費用,買収コスト,我々の持続的な創収業務とは無関係と考えられる専門費用,従業員持分インセンティブ計画における雇用主賃金に関する費用,閉鎖業務の最終納税評価,一次的とみなされる入札要約補償費用,業務合理化に関連する何らかのコスト,およびIPO関連コストと定義する。調整後のEBITDA利益率は,調整後のEBITDAを総収入で割って計算した。
我々の業務の経営実績と経営レバレッジの測定基準としては,調整後のEBITDA,調整後のEBITDA利益率,調整後の純収入を用いた。著者らは、これらの非GAAP財務測定基準は投資家が著者らの業務を補充し、期間ごとに比較し、著者らの経営業績を理解と評価するために有用であると考え、その理由は以下の通りである
•私たちの経営陣は、調整された純収入を使用して私たちの全体的な業績を評価し、独特や非日常的と思われる項目、あるいは私たちが行っている創収業務とは関係のない項目を考慮せず、調整された所得税の影響を差し引く
•調整後のEBITDAおよび調整後のEBITDA保証金は、前述の調整を考慮することなく、投資家や証券アナリストによって広く用いられており、これらの調整は、会社の融資、資本構造、資産買収の方法や独特または非日常的、または私たちが行っている創収業務とは無関係なコストによって大きく異なる可能性がある
•我々の経営陣は、調整後の純収入、調整後のEBITDAと調整後のEBITDA利益率と、公認会計原則に基づいて作成した財務指標を組み合わせて計画目的に使用し、年間運営予算の作成、私たちのコア運営業績と業務戦略の有効性、私たちの財務業績を評価する指標として、
•調整後の純収入、調整後のEBITDAと調整後のEBITDA利益率は私たちの過去の財務業績と一致性と比較性を提供し、私たちのコア運営業績の期間間の比較を容易にし、他の同業者との比較にも役立ち、これらの会社の多くの会社は類似した非GAAP財務測定基準を用いてGAAP結果を補完している
調整後純収益,調整後EBITDA,調整後EBITDA利益率は分析ツールとして限界があり,これらの指標を孤立的に考慮したり,GAAP報告による財務業績分析の代替品としたりするべきではない。これらの制限のいくつかは、または将来的には、以下のようになる可能性がある
•減価償却と償却費用は非現金費用であるが、減価償却や償却中の資産は将来的に交換が必要になる可能性があり、調整後のEBITDAと調整後のEBITDA利益率は、このような交換や新たな資本支出要求の現金資本支出要求を反映していない
•調整後の純収入、調整後のEBITDA、調整後のEBITDA利益率には株に基づく報酬支出は含まれておらず、これは予測可能な未来に私たちの業務の重要な経常的非現金支出であり、私たちの給与戦略の重要な構成要素でもある
•調整後の純収入、調整後のEBITDAと調整後のEBITDA利益率は、私たちの運営資金需要の変化や現金需要を反映していない
•調整されたEBITDAおよび調整されたEBITDA利益率は、(I)利息支出を反映しないか、または私たちの債務利息または元金を支払うのに必要な現金を支払うことができ、これは、私たちの利用可能な現金を減少させることができるか、または(Ii)私たちが現金で減少可能な課税項目または税金で支払うことを表すかもしれない
•調整後の純収入、調整後のEBITDAと調整後のEBITDA利益率は、買収に関する取引コストを反映していない
•我々は、調整後純収益、調整後EBITDAおよび調整後EBITDA利益率を計算する際に控除される費用および他の項目は、他社がその経営実績を報告する際に類似名称の非GAAP措置から控除される可能性のある費用および他の項目とは異なる可能性があり、将来的にはこれらの財務指標から他の重大、非常または非日常的な費用または他の項目を除外する可能性がある
これらの制限により,調整後の純収入,調整後のEBITDAと調整後のEBITDA利益率は,公認会計原則に基づいて提出された他の財務業績指標とともに考慮すべきである
以下の表に調整後の純収入、調整後のEBITDAと調整後のEBITDA利益率と公認会計原則に基づいて示された期間に作成された最も直接比較可能な財務計測の入金(千計、百分率を除く)を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
純収益 | $ | (105,393) | | | $ | (575) | | | $ | 78,973 | |
為替損失を実現しない | 10,106 | | | 5,028 | | | (5,336) | |
株に基づく報酬 | 249,915 | | | 128,302 | | | 2,020 | |
買収に関連する無形資産の償却 | 13,144 | | | 12,046 | | | 10,537 | |
購入コスト(A) | 4,126 | | | 8,524 | | | 633 | |
いくつかの専門費用(B) | 2,014 | | | 1,991 | | | 56 | |
従業員持分インセンティブ計画における雇用主給与に関する費用(C) | 6,353 | | | 1,154 | | | — | |
閉鎖業務の最終納税評価(D) | 258 | | | — | | | — | |
非定常入札要約補償費用(E) | — | | | 2,715 | | | — | |
業務合理化(F) | — | | | — | | | 1,316 | |
IPO関連コスト(G) | — | | | 2,713 | | | 315 | |
または価格公正価値変動(H)がある | 1,027 | | | — | | | — | |
所得税への影響を調整する(一) | (41,639) | | | (36,498) | | | (2,131) | |
調整後純収益 | $ | 139,911 | | | $ | 125,400 | | | $ | 86,383 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
純収益 | $ | (105,393) | | | $ | (575) | | | $ | 78,973 | |
所得税費用 | 30,825 | | | 16,740 | | | 23,106 | |
利子支出 | 22,461 | | | 25,456 | | | 25,767 | |
その他費用(収入)、純額(J) | 1,682 | | | 1,671 | | | (185) | |
為替損失を実現しない | 10,106 | | | 5,028 | | | (5,336) | |
株に基づく報酬 | 249,915 | | | 128,302 | | | 2,020 | |
減価償却および償却 | 34,446 | | | 29,528 | | | 26,528 | |
購入コスト(A) | 4,126 | | | 8,524 | | | 633 | |
いくつかの専門費用(B) | 2,014 | | | 1,991 | | | 56 | |
従業員持分インセンティブ計画における雇用主給与に関する費用(C) | 6,353 | | | 1,154 | | | — | |
閉鎖業務の最終納税評価(D) | 258 | | | — | | | — | |
非定常入札要約補償費用(E) | — | | | 2,715 | | | — | |
業務合理化(F) | — | | | — | | | 1,316 | |
IPO関連コスト(G) | — | | | 2,713 | | | 315 | |
調整後EBITDA | $ | 256,793 | | | $ | 223,247 | | | $ | 153,193 | |
純収益限界 | (8.1) | % | | (0.1) | % | | 9.8 | % |
調整後EBITDA利益率 | 19.8 | % | | 20.9 | % | | 19.1 | % |
(a)特定の買収に関連する特定の専門費用と留任賃金支出のコストを反映する
(b)特定の取引費用、非日常的な法律費用、使い捨て専門費用を調整する
(c)これらの支出は、基礎持分奨励の行使または帰属、および私たちの普通株の帰属または行使時の価格に関連するので、従業員持分インセンティブ計画における雇用主賃金に関する支出は含まれていない。したがって、これらの税金は、私たちの業務の財務や経営業績とは関係なく、任意の特定の時期に変化する可能性がある。
(d)ウガンダ業務終了に関連するいくつかの税務関連支出を調整し、ウガンダ業務は2015年に完全に閉鎖された。
(e)2021年第1四半期に完了したカプセル買収に関する追加補償費用を調整する
(f)Thoughtworks Studiosの閉鎖に関する業務合理化収入とコストを調整し、Thoughtworks Studiosは2020年12月31日に完全に閉鎖した。従来Thoughtworks Studiosと関連していたThoughtWorkerは他の創設機能に移行していた
(g)IPO準備コストと株式発行コスト資格を満たしていない費用を調整する
(h)非現金を価格に対する公正価値に調整するか、またはあるように調整する。
(i)上記調整項目の所得税の影響を調整する。
(j)販売·決済貿易売掛金に関する230万ドルの収益は含まれておらず、この収益は他の収入(費用)、2022年総合(赤字)収益表と総合(赤字)収益表の純額に計上されている。
流動性と資本資源
次の表は、私たちの流動性と資本資源のいくつかの重要な指標(単位:千)をまとめています
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日まで |
| 2022 | | 2021 |
現金と現金等価物 | $ | 194,294 | | | $ | 368,209 | |
変革下の可用性 | 300,000 | | | 165,000 | |
左輪拳銃下の借金 | — | | | — | |
長期債務、当期債務を含む(1) | 399,006 | | | 504,530 | |
(1)残高には繰延融資費用が含まれている。毛額と純額の帳簿は付記12に記載されている信用協定.
私たちが運営と融資活動から発生した現金は、私たちが運営と投資に資金を提供する主要な流動性源となってきた。我々の資本投資は、新たな業務分野へのさらなる拡張および/または既存分野の販売拡大のために、我々の技術ソリューション、企業インフラ、戦略買収に集中している。同社は運営資本に十分なキャッシュフローを生み出し、予測可能な未来にそれができると予想している。
2021年9月に初公募株を完成し、純収益は3億147億ドル引受割引と手数料及び発売費用約を差し引く3,030万ドル.
2022年12月31日現在、我々の主要な流動性源は現金と現金等価物であり、それぞれ1.943億ドルと3.0億ドルの利用可能な借金である。
将来、私たちは相補的な業務、サービス、技術、または知的財産権を買収したり、投資したりする合意に達するかもしれない。これらの買収や投資に資金を提供するために、私たちは債務や資本市場への参入を求めることができるかもしれない。私たちが追加資金を得る能力は、一般市場状況、私たちの経営業績、市場の私たちの成長潜在力に対する見方、貸手感情、および私たちが契約制限を遵守して追加債務を発生させる能力を含む様々な要素に依存し、私たちの信用協定(以下の定義)における制限を含む
私たちの信用手配
私たちの付属会社は、当社、銀団融資者とスイス信用グループケイマン諸島支店との間で2021年3月26日に締結された改正および再記述された信用協定(改正された“信用協定”)の契約者であり、定期融資(“定期融資”)および左輪拳銃(“左輪拳銃”)を提供することを規定している。2022年12月9日、吾らは信用協定を改訂及び再記述し、(I)循環信用承諾額を1.65億ドルから3.00億ドルに増加し、(Ii)信用協定項の下で循環借款の参考金利をLIBORから担保付き隔夜融資金利(“SOFR”)に転換し、そしてその中で指定した適用保証金を改訂した。付記12を参照信用協定定期ローンとRevolverについて議論するために使用される。2022年12月31日現在、定期融資残高は4.025億ドル、金利は6.88%であるRevolverによると、未返済の借金はありません。
信用協定項下の借金は基本的にすべての借り手の直接及び間接全額所有の国内付属会社(“保証人”及び借り手及びHoldings,“貸金方”)と共に保証されるが、慣例の例外状況によって制限されなければならない。信用協定の下での債務と保証人の保証は基本的に貸手側のすべての資産によって保証されるが、慣例の例外と敷居によって制限される
定期ローン項での借入金は年利で計上し、金利は適用保証金プラス(A)基本金利または(B)LIBOR金利に等しく、金利下限に応じて定められています。Revolver項での借入金は年利で計上されており、金利は適用保証金に(X)基本金利または(Y)SOFR(私たちが選択)を加えることに等しい。借金を返済していない利息を支払う以外に、当行は未使用の承諾額と慣用的な信用状費用について貸手に承諾料を支払わなければならない。定期ローンとRevolverの適用保証金は、私たちの第一留置権レバレッジ率や企業家族格付けに応じて調整される可能性があります。私たちの定期ローンとRevolverの金利は2022年第1四半期に25ベーシスポイント永久的に引き下げられ、2022年11月に私たちの企業家族格付けを更新した後、また25ベーシスポイント引き下げられた。付記1内の“最近発表された未採用の会計公告”を参照業務と重要会計政策の概要我々の連結財務諸表の付記では、LIBORからの潜在的な影響をさらに検討する
信用協定“は、このような協定のいくつかの慣例的な契約を遵守することを要求する。2022年12月31日まで、私たちは債務契約を守った。
キャッシュフロー
次の表に,指定期間中のキャッシュフロー要約(千単位)を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
提供された現金純額(使用): | | | | | |
経営活動 | $ | 89,389 | | | $ | 118,304 | | | $ | 125,296 | |
投資活動 | (93,945) | | | (70,309) | | | (14,993) | |
融資活動 | (175,125) | | | (140,630) | | | 318,197 | |
現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響 | (19,697) | | | (4,622) | | | 6,543 | |
現金および現金等価物の純増加 | $ | (199,378) | | | $ | (97,257) | | | $ | 435,043 | |
経営活動
2021年と比較して、2022年の経営活動で提供される純現金は2890万ドル減少した。2022年の減少は、主に2021年と比較して、2022年の収入増加と未返済販売日数(DSO)の増加による売掛金の増加と、売掛金やその他の負債が減少したが、他の資産の減少部分はこの影響を相殺したためである。
投資活動
2022年の投資活動用の純現金は9390万ドルだったが、2021年には7030万ドルだった。この成長は主にConnectedを買収したためだ。
融資活動
2022年の融資活動のための現金純額は1.751億ドルで、1.072億ドルの長期債務の返済と、持分奨励純額4,560万ドル、買収は約1,550万ドル、先に発表された配当金1,000万ドルに関連する源泉徴収税が支払われたためだ。
2021年の融資活動のための現金純額は1.406億ドルで、主に7.20億ドルの優先株を発行して得られた資金を使用して私たちの証券所有者から株と既存オプションを買い戻したが、一部は私たちが定期融資を増加させた結果によって相殺され、このローンはその後、2021年4月に私たちの証券所有者に配当金を支払うために使用される。また、私たちの純融資活動は3.367億ドルの長期債務返済によって推進され、私たちの初公募株の3.147億ドルの純収益によって相殺された。
契約義務と将来資本要求
契約義務
私たちは、買収Connectedに関連したまたは対価のための1,400万ドルの買収価格負債を記録し、2023年第2四半期に支払う予定です。2022年12月31日現在、負債の公正価値は1,430万ドルである
注3を参照してください買収するそして、付記8、賃貸借契約上記または価格のさらなる詳細と私たちの賃貸約束に関する追加資料については、私たちの総合財務諸表の付記を参照してください。
“--私たちの信用手配”および上記の者を除いて、当社には他の現金支出の重大な契約責任はありません
将来の資本需要
私たちの既存の現金と現金等価物は、私たちが予想している運営キャッシュフローに加えて、少なくとも今後12ヶ月で予想される運営と資本支出需要を満たすのに十分であり、私たちは戦略目標を実行する財務的柔軟性を持っていると信じている
予測可能な未来に買収と戦略投資を行う能力を含む。しかし、私たちが現金を生産する能力は、私たちの業績、全体的な経済状況、業界傾向、その他の要素の影響を受け、私たちのグローバル業務によって生じる現金価値は外貨為替レート変動の悪影響を受ける可能性がある。既存の現金および現金等価物および運営キャッシュフローが不足して、私たちの将来の活動および需要が資金を提供すると思っている場合、私たちは公共またはプライベート株式または債務融資によってより多くの資金を調達する必要があるかもしれない。もし私たちが新しい債務を発生すれば、債務保有者は普通株主よりも優先的に私たちの資産にクレームを出す権利を持つことになり、いかなる債務の条項も私たちが普通株主配当金を支払う能力を含む私たちの運営を制限することができる。もし私たちが追加の株式または転換可能な債務証券を発行すれば、既存の株主は希釈される可能性があり、これらの新しい証券は私たちの普通株よりも優先する権利を持っている可能性がある。このような要素は追加資金調達のタイミング、金額、条項、そして条件を魅力的に失うかもしれない。私たちが資金を調達できないことは、私たちの成長を阻害したり、他の方法で私たちに成長機会を放棄することを要求し、私たちの業務、財務状況、そして運営結果に大きな悪影響を及ぼすかもしれない。私たちは私たちが割引された条件でもっと多くの資金を調達できるか、あるいは根本的にできないということを保証できない
引受金とその他の事項
財務諸表の日付を総合すると、会社の損失を招く可能性がある場合がありますが、1つ以上の未来の事件が発生した場合、または発生しなかった場合にのみ解決されます。当該等のクレーム、評価、訴訟、罰金、罰金及びその他の出所による損失負債は、当社が将来の負債が発生した可能性があり、金額が合理的に推定できる場合に入金される。当社は、現金化可能な第三者から回収されたコストを評価し、関連または負債のある範囲で入金します。または関連する事項に関する法的費用は発生した期間内に支出される。会社は現金化時に収益や事項を記録します
表外手配
提出された任意の期間内に、私たちは、表外融資計画または他の契約上の狭いまたは限られた目的を促進するために設立された表外融資計画または金融パートナーシップ企業(構造的融資または特殊な目的エンティティと呼ばれることがあるエンティティを含む)との間の任意の関係を有さない
最近の会計公告
注1を参照業務と重要会計政策の概要我々の連結財務諸表の付記では、最近の会計声明が検討されている
重要な会計政策と試算
本年度報告その他の部分に掲載されている総合財務諸表とその関連付記は公認会計基準に基づいて作成されている。総合財務諸表を作成する際に、資産、負債、株主権益、収入、費用、関連開示の報告金額に影響を与える見積もりと判断を行う。私たちは絶えず私たちの推定を再評価する。私たちの見積もりは歴史的経験とこのような状況で合理的だと思う様々な他の仮定に基づいています。これらの事象固有の不確実性により,実際の結果はこれらの推定とは異なり,他の仮定や条件に基づいて異なる可能性がある.総合財務諸表を作成する際に使用されるより重要な判断および推定を反映する重要な会計政策は、以下に説明するものを含む。
収入確認
私たちは、世界中の会社にソフトウェア開発やコンサルティングサービスの専門サービスを提供することで収入を創出しています。
会計基準編纂(“ASC”)606に基づいて、以下のステップによって収入確認を決定する
•顧客と締結された1つまたは複数の契約の識別;
•契約の履行義務を確定する
•取引価格の決定
•取引価格を契約に割り当てる義務;および
•私たちが業績義務を履行した時、収入を確認する。
サービス制御権が顧客に移行すると、収入が確認され、収入金額は、これらのサービスの対価格と交換する権利があることが期待されていることを反映している。このような制御権は、時間とともに、またはある時点で移動することができ、具体的には、契約によって規定される義務の履行状況に依存する。顧客から受け取った売上高やその他の税金を記録し、純額で政府当局に送金します。
私たちは様々な専門サービスの手配から収入を得ている。これらの契約の費用は時間と材料の形であってもよいし、固定された価格であってもよい。また,合併した(赤字)損益表と総合(赤字)損益表で発生した精算可能費用総額を収入と収入コストとして報告する。
収入は、顧客との契約に規定された対価格に基づいて計量され、契約は、固定および可変部分を含むことができ、受信された対価格は、義務を履行する相対独立販売価格に基づいて、個々に識別可能な履行義務に割り当てられることができる。独立販売価格は通常私たちが単独で販売するサービスの価格によって決定されます。
株に基づく報酬
私たちは特定の職員たちと役員たちに株式奨励金を提供する。これらの補償手配は株式形式で解決され、場合によっては、現金、予定価格で適宜解決することができます。株式インセンティブ奨励は、一般に1~4年の期間内に付与され、場合によっては、当社の流動性イベントに関連した場合には全額付与される。これらのオプションの契約期間は付与日から10年である。当社は授出日に株式に基づく奨励を奨励の公正価値で計量し、その等公正価値aを確認した直線販売法(パフォーマンス株単位であれば加速販売法を用いる)を用いて帰属期間の補償費用を計算した
業績帰属と時間帰属オプション
2021年9月17日までに、確率重み付け期待収益率法(“PWERM”)とオプション定価モデル(“OPM”)の混合方法を用いて、期待変動率、期待期間、期待無リスク収益率を含む仮定を用いた株式オプション報酬の付与日公正価値を推定する。IPOが完了する前に、関係のない第三者による評価会社が用意した評価報告にある程度依存して、株式ベースの報酬の評価を支援してくれます。
2021年9月9日、取締役会は一致して当社の2017年度株式購入計画(“2017計画”)を改訂し、初の公開発売が完了した後、保険者は保険者の投資の2.8倍にリターンし、許可計画の下で参加者は授出日後に少なくとも18ヶ月連続サービスを提供しなければ業績帰属オプションのサービス条件を付与することができない。また、取締役会は、保証人のリターンが実現した後、すべての残りの、帰属していない前Cクラスの業績帰属オプションの帰属を加速することを許可し、それにより、すべての業績帰属オプションがIPO定価後にすべて帰属することをもたらす。現地の管轄区域の法律が別途禁止されていない限り、時間帰属オプションは本計画に従って付与され続ける。2021年第3四半期または第4四半期または2022年の間、株式オプション奨励は付与されなかった。株式オプション報酬に関するより多くの情報は、付記10を参照されたい株の報酬に基づいて私たちの連結財務諸表まで。
限定株式単位(“RSU”)
2021年9月、取締役会は“2021年総合インセンティブ計画”(略称“総合計画”)を承認した。統合計画によると,RSUは条件を満たす従業員と取締役を付与し,受贈者に授権期間終了時に普通株を獲得する権利を持たせる。RSUの公正価値は付与された日に我々の普通株の市場価格によって決定される。
IPOに関連するすべてのRSUは,SARS変換に関するRSUを含み,6カ月のロック期間を含み,締め切りは2022年3月17日であり,参加者は株式を償還することができる。株主の株式価値は、帰属期間および販売禁止期間全体にわたって市場リスクの影響を受ける。
業績ストック単位(PSU)
2022年4月、取締役会は、非市場業績および時間帰属条件を有するPSUと、市場業績および時間帰属条件を有するPSUとを含む総合計画に従っていくつかの幹部および従業員にPSUを付与することを許可した。非市場業績や時間を基準とした帰属条件に制限された販売単位は,吾等が指定した調整EBITDA目標(“EBITDA販売単位”)を達成することによって稼いでいる。市場表現や時間に基づく帰属条件に基づいて制限された引受単位は,我々が指定した相対株主総リターン目標(“相対株主総リターン”)を達成することによって稼いでいる.参加者が引き続き私たちまたは私たちの付属会社に雇われている場合、この2つのタイプのPSUは3年間のサービス期間内に得ることができます
EBITDA PSUの公正価値は付与日の終値によって決定される。EBITDA PSUについては,業績目標の達成率に応じて補償費用を確認し,奨励のサービス期間内に償却する。RTSR PSUの公正価値はモンテカルロシミュレーションによって決定され、サービス中に全額償却される。RTSR PSUでは,補償費用はパフォーマンス目標の実現率に応じて調整されない.これら2種類のPSUの補償費用はいずれも加速販売法を用いて確認した。
企業合併
著者らは買収会計方法を用いて企業合併に対して会計計算を行い、この方法は買収日の推定公正価値に基づいて、買収対価格の公正価値を買収資産と負担する負債に分配することを要求した。業務買収のための純資産の公正価値は、収入およびキャッシュフローを予測する時間および金額、期待成長率、顧客フロー率、将来のキャッシュフローリスクを反映する割引率、および有限寿命資産の使用寿命を含む合理的と考えられる予想および仮定に基づいて決定される。営業権以外の無形資産は、有限寿命の無形資産と無限寿命の無形資産からなる。初期確認時には、企業合併で買収された無形資産は、買収日の公正価値で確認される。初歩的な確認の後、有限年限無形資産は、コストから累積償却と減価損失(ある場合)を減算し、資産の推定耐用年数内に直線法で償却し、この推定耐用年数は、管理層の資産の将来のキャッシュフローへの貢献期間の推定に基づいて決定される。
譲渡された購入対価格が取得した資産と負担する負債の公正価値を超える部分を営業権と記す。計量期間内に買収に関する資産及び負債に関する追加資料(買収日から1年を超えない)を取得するため、吾等は買収資産及び負担した負債に対する調整を記録して、営業権を相殺する可能性がある。計量期以降は,いずれの調整も合併(損失)収益表と総合(損失)収益表に記録されている。私たちは毎年あるいは事件や環境変化が資産の額面が回収できない可能性があることを示すたびに、減価商業権を審査します。私たちは報告書の単位レベルで減価商業権を評価する。私たちの年間営業権減価テストを行う時、私たちはまず定性要素を審査して、資産の公正価値がその帳簿価値をもっと下回る可能性があるかどうかを確定します。要素が資産の公正価値がその帳簿価値よりも低いことを示す場合、私たちは資産に対して数量化減値評価を行い、将来の現金流量の期待現在値を分析して、減値金額(あれば)を定量化する。私たちは各財政年度の第4四半期に年間減値テストを行った。イベントや変化の状況が額面が回収できない可能性があることを示した場合、無形資産の減価を評価します。
いくつかの企業合併は対価協定を含むか、またはある可能性がある。私たちはモンテカルロシミュレーションを用いて対価格負債の公正価値を決定または決定するN、これは、経営陣の最適な推定を使用して、将来の収入をシミュレーションし、期間中の収益を稼ぐことに関連する。負債は、各報告日に公正価値として再計量され、他の収入(Exp)に調整を記録する(Ense)は,連結(赤字)損益表と総合(赤字)収益表における純額である。
第七A項市場リスクの定量的·定性的開示について
正常な業務過程で、私たちは一定の市場リスクに直面している。これらのリスクは主に信用集中度、金利、外貨為替レートの変化に起因する。さらに、私たちの国際行動は、異なる経済状況、内乱、政治的不安定または不確実性、軍事活動、広範な制裁、異なる税収構造、および他の法規と制限に関連するリスクに直面している。信用リスク集中に関する議論は、付記1、業務および重要会計政策の概要を参照されたい。
金利リスク
私たちの信用協定によると、私たちは主に私たちの貸借コストに関連した金利変化に直面している。私たちは私たちの信用手配に基づいて私たちの貸借コストを監視して、私たちの資金需要と将来の金利の期待を考慮します。2022年には、平均LIBOR(RevolverはSOFR、2022年12月9日発効)を我々の借金に適した基本金利で割ったと仮定し、100ベーシスポイント増加すると仮定すると、利息支出が500万ドル増加し、平均LIBOR(Revolver,SOFR,2022年12月9日発効)/基本金利が100ベーシスポイント低下すると、a 私たちの利息支出は430万ドル減少し、私たちの0.5%の信用手配下のLIBOR(SOFRはRevolverに対して、2022年12月9日に発効)/基本金利下限を反映しています。
外貨リスク
私たちは世界各地のいくつかの国で事業を展開している。私たちの国際販売は主に外貨建てで価格されています。ドルと海外で販売している通貨との間のどんな不利な為替変動も私たちの収入に悪影響を及ぼす可能性があります。私たちの運営費用の一部はアメリカ以外で発生していますが、外貨建てで、これも外貨為替レートの変化の影響を受けます。また、私たちのサプライヤーは労働力と供給コストを含む多くの他の通貨のコストを発生させた。為替レートの変化によって増加したコストを支払う契約義務はありませんが、為替変動が私たちのサプライヤーに不利であれば、彼らはこれらの追加コストを私たちに転嫁することを求めるかもしれません。これは私たちの毛金利に実質的な影響を与えるかもしれません。そのため、私たちの経営業績や現金フローは外貨為替レートの変化の影響を受けます。しかし,現在の運営費が外国為替変動に与える影響は比較的小さく,関連コストは我々の総支出に大きな割合を占めていないためと考えられる。私たちは普通デリバティブやヘッジ取引を行っていません。外貨為替レートの開放は昔から部分的にヘッジしています。私たちの外貨流入は私たちの外貨建て支出をカバーしているからです。しかし、もし私たちが外貨のリスクの開放がもっと大きくなれば、私たちは未来にデリバティブやヘッジ取引を行うかもしれない。
2022年、私たちはドル以外の通貨で価格と記録された収入は私たちの総収入の63%を占めます。私たちの収入を測る主要な外国通貨(すなわちオーストラリアドル、ブラジルレアル、ポンド、カナダドル、チリペソ、人民元、ユーロ、インドルピー、シンガポール元)に対するドルの価値が10%上昇または低下すると、私たちの収入はそれぞれ約7990万ドル減少または増加すると仮定する。
インフレリスク
私たちはインフレが私たちの業務、財務状況、または経営結果に実質的な影響を及ぼすとは思わない。もし私たちの費用が深刻なインフレ圧力を受けたら、私たちは価格上昇によってこれらのより高いコストを完全に相殺することができないかもしれない。私たちはそれができないかできないかは私たちの業務、財務状況、そして経営業績を損なうかもしれない。
第八項です財務諸表と補足データ
| | | | | |
連結財務諸表索引 |
| |
| ページ |
独立公認会計士事務所報告(PCAOB ID:42) | 58 |
合併貸借対照表 | 61 |
合併(赤字)収益表と総合収益表 | 62 |
償還可能な転換優先株と株主権益総合変動表 | 63 |
統合現金フロー表 | 64 |
連結財務諸表付記 | 66 |
独立公認会計士事務所報告
株主や取締役会にThoughtworks Holding,Inc.
財務諸表のいくつかの見方
Thoughtworks Holding,Inc.(当社)2022年12月31日までと2021年12月31日までの連結貸借対照表,2022年12月31日までの3年度における年間ごとの関連総合(赤字)収入表,全面(赤字)収益表,償還可能転換可能優先株と株主権益およびキャッシュフローの変化表,指数15(1)項に記載された関連付記と財務諸表明細表(総称して“総合財務諸表”と呼ぶ)を監査した。総合財務諸表は、すべての重要な面で、2022年12月31日、2022年12月31日、2021年12月31日までの会社の財務状況、および2022年12月31日までの3年度の経営結果とキャッシュフローを公平に反映しており、米国公認会計原則に適合していると考えられる。
また、米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)の基準に基づき、テレデビル委員会協賛組織委員会が発表した“内部統制-総合枠組み(2013枠組み)”で確立された基準に基づいて、2022年12月31日までの財務報告内部統制を監査し、2023年2月28日に発表した報告書に対して保留意見を発表した。
会計原則の変化
総合財務諸表付記1で述べたように、当社は2022年に株式ベースの給与支出の会計方法を変更することを選択した。
意見の基礎
これらの財務諸表は会社の経営陣が責任を負う。私たちの責任は私たちの監査に基づいて会社の財務諸表に意見を発表することです。私たちはPCAOBに登録されている公共会計士事務所で、アメリカ連邦証券法およびアメリカ証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、私たちは会社と独立しなければなりません
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、財務諸表に重大な誤報がないかどうかに関する合理的な保証を得るために、エラーによるものであっても不正であっても、監査を計画し、実行することを要求する。我々の監査には、財務諸表の重大な誤報リスクを評価するプログラム、エラーによるものであれ詐欺であっても、これらのリスクに対応するプログラムを実行することが含まれています。これらの手続きは、財務諸表中の金額および開示に関連する証拠をテストに基づいて検討することを含む。我々の監査には、経営陣が使用する会計原則の評価と重大な見積もり、財務諸表の全体列報を評価することも含まれています。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている
重要な監査事項
以下に述べる重要な監査事項とは、(1)財務諸表に対して重大な意味を有する勘定又は開示に関し、(2)特に挑戦的、主観的、又は複雑な判断に係る財務諸表を監査して生じた事項である。重要な監査事項の通報は、合併財務諸表に対する私たちの全体的な意見を変えることはありません。私たちもしません
次の重要監査事項を伝達し、キー監査事項又はそれに関連する勘定又は開示について単独の意見を提供する。
| | | | | |
固定価格契約の収入確認 |
関係事項の記述 | 総合財務諸表付記2で述べたように、当社は様々な専門サービス手配から収入を得ています。これらの契約の費用は、時間と材料の形であってもよいし、固定価格の収入形式であってもよい。
固定価格契約にはアプリケーション開発スケジュールが含まれており,このような手配の下で,履行義務履行の進捗状況は,これまでに発生した費用の完了時の見積費用総額に対して測定される.進行中の固定価格契約の進捗状況を測定するための推定に固有の仮定、リスク、および不確実性は、各報告期間の収入、入金および繰延収入の額および時間に影響を与える可能性がある。
監査法人が行っている固定価格契約の収入は、完了後の総推定コストを決定するための正確性を評価する仮定を含む監査作業が大きいため挑戦的である。
|
私たちが監査でどのようにこの問題を解決したのか | 著者らはすでに設計、評価及び内部制御プログラムの動作効果を理解、評価し、過程中の固定価格契約の総推定コストを確定し、管理層がこのような過程における固定価格契約の収入を確認するための基本計算を審査し、期末後に行った回顧分析を含み、総推定コストの任意の変化を評価する。
確認された固定価格契約収入に対する会社の会計処理をテストするために、年末までに発生した実際のコストの正確性と完全性をテストする監査プログラムを行った。私たちは会社が年末後に行った回顧分析をテストして、総見積もりコストのいかなる変化も評価した。当社の最初または前期の契約総コストの見積もりと、完了した契約の実際のコストを比較して、会社がコストを正確に見積もる能力を評価します。これまでの進捗や余剰コストの見積もりを評価し、完成時間やコストを含めて顧客契約のサンプルとして会社の運営者にインタビューした。私たちはまた連結財務諸表に関連して開示された適切性を評価した。 |
/s/ 安永法律事務所
2017年以来、当社の監査役を務めてきました。
シカゴ、イリノイ州
2023年2月28日
独立公認会計士事務所報告
株主や取締役会にThoughtworks Holding,Inc.
財務報告の内部統制については
我々は,トレデビル協賛組織委員会が発表した内部統制-総合枠組み(2013年枠組み)(COSO基準)で確立された基準に基づき,Thoughtworks Holding,Inc.(当社)2022年12月31日までの財務報告内部統制を監査した。COSO基準によると、2022年12月31日現在、会社はすべての重要な面で財務報告に対する有効な内部統制を維持していると考えられる。
米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)の基準に従って、当社の2022年12月31日現在、2022年12月31日と2021年12月31日までの総合貸借対照表、2022年12月31日までの各年度に関する総合(赤字)収益表、総合(損失)収益表、償還可能転換優先株と株主権益および現金流量の変動表、指数15(1)項に記載の関連付記と財務諸表、および2023年2月28日の報告について無保留意見を発表した。
意見の基礎
当社経営陣は、効果的な財務報告内部統制を維持し、添付されている“経営陣財務報告内部統制報告”に掲載されている財務報告内部統制の有効性を評価する責任がある。私たちの責任は私たちの監査に基づいて、会社の財務報告書の内部統制に意見を述べることです。私たちはPCAOBに登録されている公共会計士事務所で、アメリカ連邦証券法およびアメリカ証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、私たちは会社と独立しなければなりません。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、財務報告の有効な内部統制がすべての重要な面で維持されているかどうかを決定するために、合理的な保証を得るために監査を計画し、実行することを要求する。
我々の監査には,財務報告の内部統制を理解すること,重大な弱点があるリスクを評価すること,評価されたリスクテストに基づいて内部統制の設計·運用有効性を評価すること,および状況下で必要と考えられる他のプロセスを実行することが含まれる。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
財務報告の内部統制の定義と限界
会社の財務報告に対する内部統制は、公認された会計原則に基づいて、財務報告の信頼性と外部目的の財務諸表の作成に合理的な保証を提供することを目的としたプログラムである。会社の財務報告に対する内部統制には、(1)合理的で詳細かつ正確かつ公平に会社の資産を反映した取引および処分に関する記録の保存、(2)公認された会計原則に従って財務諸表を作成するために必要な取引が記録されている合理的な保証を提供し、会社の収入および支出は会社の経営陣と取締役の許可のみに基づいて行われる。(三)財務諸表に重大な影響を及ぼす可能性のある不正買収、使用、または処分会社の資産を防止またはタイムリーに発見する合理的な保証を提供する。
その固有の限界のため、財務報告書の内部統制は誤った陳述を防止したり発見できない可能性がある。また,将来的にどのような有効性評価を行うかの予測は,条件の変化により制御不足のリスクが生じる可能性があり,あるいは政策やプログラムの遵守度が悪化する可能性がある.
/s/ 安永法律事務所
シカゴ、イリノイ州
2023年2月28日
| | | | | | | | | | | |
ThoughtWorks Holding,Inc. 合併貸借対照表 (千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない) |
| 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
資産 | | | |
流動資産: | | | |
現金と現金等価物 | $ | 194,294 | | | $ | 368,209 | |
売掛金,引当額を差し引くと#ドル9,531そして$8,916お別れします | 201,695 | | | 145,874 | |
未開票売掛金 | 122,499 | | | 104,057 | |
前払い費用 | 19,353 | | | 15,994 | |
その他流動資産 | 18,849 | | | 44,805 | |
流動資産総額 | 556,690 | | | 678,939 | |
財産と設備、純額 | 38,798 | | | 34,500 | |
使用権資産 | 43,123 | | — | |
無形資産と他の資産: | | | |
商誉 | 405,017 | | 346,719 |
商標 | 273,000 | | 273,000 |
顧客関係、ネットワーク | 124,047 | | 125,867 |
他の非流動資産 | 21,175 | | | 22,838 | |
総資産 | $ | 1,461,850 | | | $ | 1,481,863 | |
負債と株主権益 | | | |
流動負債: | | | |
売掛金 | $ | 5,248 | | | $ | 4,773 | |
長期債務--流れ | 7,150 | | | 7,150 | |
所得税に対処する | 22,781 | | | 15,693 | |
補償すべきである | 85,477 | | | 87,059 | |
収入を繰り越す | 5,167 | | | 13,807 | |
付加価値税と販売税を納めるべきだ | 7,526 | | | 7,954 | |
費用を計算する | 30,227 | | | 44,094 | |
賃貸負債、流動 | 15,994 | | | — | |
流動負債総額 | 179,570 | | | 180,530 | |
非流動賃貸負債 | 29,885 | | | — | |
長期債務、流動部分を減らす | 391,856 | | | 497,380 | |
繰延税金負債 | 62,555 | | | 83,191 | |
その他長期負債 | 19,762 | | | 18,805 | |
総負債 | 683,628 | | | 779,906 | |
引受金とその他の事項 | | | |
株主権益: | | | |
転換可能優先株、$0.001額面価値100,000,000株式を許可してゼロそれぞれ2022年12月31日および2021年12月31日に発行および未返済になる | — | | | — | |
普通株、$0.001額面価値1,000,000,000株式を許可して366,306,970そして356,117,752すでに発行されている315,681,987そして305,132,181未返済日はそれぞれ2022年12月31日と2021年12月31日である | 366 | | | 356 | |
国庫株50,624,983そして50,985,571株式は2022年12月31日と2021年12月31日にそれぞれ | (624,934) | | | (629,424) | |
追加実収資本 | 1,565,514 | | | 1,359,149 | |
その他の総合損失を累計する | (39,210) | | | (10,844) | |
赤字を残す | (123,514) | | | (17,280) | |
株主権益総額 | 778,222 | | | 701,957 | |
総負債と株主権益 | $ | 1,461,850 | | | $ | 1,481,863 | |
付記は総合財務諸表の構成要素である。
ThoughtWorks Holding,Inc.
合併(赤字)収益表と総合収益表
(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
収入.収入 | $ | 1,296,238 | | | $ | 1,069,945 | | | $ | 803,375 | |
運営費用: | | | | | |
収入コスト | 950,305 | | | 669,681 | | | 475,560 | |
販売、一般、行政費用 | 372,761 | | | 333,904 | | | 189,850 | |
減価償却および償却 | 20,484 | | | 17,599 | | | 17,479 | |
総運営費 | 1,343,550 | | | 1,021,184 | | | 682,889 | |
営業収入(赤字) | (47,312) | | | 48,761 | | | 120,486 | |
その他(費用)収入: | | | | | |
利子支出 | (22,461) | | | (25,456) | | | (25,767) | |
外貨純収益を実現している | (5,405) | | | (5,469) | | | 7,175 | |
その他の収入,純額 | 610 | | | (1,671) | | | 185 | |
その他の収入総額 | (27,256) | | | (32,596) | | | (18,407) | |
所得税前収入 | (74,568) | | | 16,165 | | | 102,079 | |
所得税費用 | 30,825 | | | 16,740 | | | 23,106 | |
純収益 | $ | (105,393) | | | $ | (575) | | | $ | 78,973 | |
| | | | | |
その他総合(赤字)収入、税引き後純額: | | | | | |
外貨換算調整 | (28,366) | | | (9,270) | | | 8,493 | |
総合収益 | $ | (133,759) | | | $ | (9,845) | | | $ | 87,466 | |
| | | | | |
普通株1株当たり純(損失)収益: | | | | | |
普通株1株当たり基本収益 | $ | (0.34) | | | $ | (0.24) | | | $ | 0.26 | |
普通株当たりの収益を薄める | $ | (0.34) | | | $ | (0.24) | | | $ | 0.26 | |
| | | | | |
加重平均流通株: | | | | | |
基本的な情報 | 310,911,526 | | | 254,271,997 | | | 278,225,009 | |
薄めにする | 310,911,526 | | | 254,271,997 | | | 284,615,995 | |
付記は総合財務諸表の構成要素である。
ThoughtWorks Holding,Inc.
償還可能な転換優先株と株主権益総合変動表
(単位:千、共有データを除く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 償還可能で転換可能な優先株 | | 普通株 | | 財務局 | | その他の内容 実収資本 | | その他の総合損失を累計する | | 保留する 収益(赤字) | | |
| 株 | | 金額 | | 株 | | 金額 | | 株 | | 金額 | | | | | 合計する |
2019年12月31日現在の残高 | — | | | — | | | 278,193,711 | | | $ | 279 | | | 572,711 | | | $ | (1,608) | | | $ | 379,209 | | | $ | (10,067) | | | $ | 27,175 | | | $ | 394,988 | |
会計原則変更の累積影響 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (2,190) | | | — | | | 2,190 | | | — | |
純収入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 78,973 | | | 78,973 | |
その他の総合収益、税引き後純額 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 8,493 | | | — | | | 8,493 | |
オプションを行使する際に普通株を発行し,源泉徴収後の純額を差し引く | — | | | — | | | 129,005 | | | — | | | — | | | — | | | 296 | | | — | | | — | | | 296 | |
Aシリーズを発行して転換可能な優先株を償還し、発行コストを差し引く$7.2百万 | 23,493,546 | | | 322,800 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
株に基づく報酬費用 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,020 | | | — | | | — | | | 2,020 | |
2020年12月31日の残高 | 23,493,546 | | | $ | 322,800 | | | 278,322,716 | | | $ | 279 | | | 572,711 | | | $ | (1,608) | | | $ | 379,335 | | | $ | (1,574) | | | $ | 108,338 | | | $ | 484,770 | |
純収入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (575) | | | (575) | |
その他総合損失、税引き後純額 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (9,270) | | | — | | | (9,270) | |
初公開時に普通株を発行し、発行コストを差し引く$30.3百万 | — | | | — | | | 16,429,964 | | | 16 | | | — | | | — | | | 314,700 | | | — | | | — | | | 314,716 | |
転換可能優先株を発行し、発行コストを差し引く$11.8百万 | 35,996,412 | | | 503,222 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
償還可能な転換可能優先株を普通株に変換する | (59,489,958) | | | (826,022) | | | 59,489,958 | | | 60 | | | — | | | — | | | 825,962 | | | — | | | — | | | 826,022 | |
オプションを行使する際に普通株を発行し,源泉徴収後の純額を差し引く | — | | | — | | | 1,169,090 | | | 1 | | | — | | | — | | | (852) | | | — | | | — | | | (851) | |
普通株発行 | — | | | — | | | 133,313 | | | — | | | — | | | — | | | 1,873 | | | — | | | — | | | 1,873 | |
配当をする | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (279,191) | | | — | | | (45,821) | | | (325,012) | |
入札見積 | — | | | — | | | (50,412,860) | | | — | | | 50,412,860 | | | (627,816) | | | (10,391) | | | — | | | (79,222) | | | (717,429) | |
株に基づく報酬費用 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 127,713 | | | — | | | — | | | 127,713 | |
2021年12月31日現在の残高 | — | | | $ | — | | | 305,132,181 | | | $ | 356 | | | 50,985,571 | | | $ | (629,424) | | | $ | 1,359,149 | | | $ | (10,844) | | | $ | (17,280) | | | $ | 701,957 | |
純損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (105,393) | | | (105,393) | |
その他総合損失、税引き後純額 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (28,366) | | | — | | | (28,366) | |
普通株式の発行は株式インセンティブ奨励に用いられ,源泉徴収後の純額を控除する | — | | | — | | | 10,189,218 | | | 10 | | | — | | | — | | | (40,086) | | | — | | | — | | | (40,076) | |
持分奨励金を得るために庫蔵株を再発行する | — | | | — | | | 360,588 | | | — | | | (360,588) | | | 4,490 | | | (4,054) | | | — | | | — | | | 436 | |
株に基づく報酬費用 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 250,505 | | | — | | | — | | | 250,505 | |
ASU採用による2016-13年度の累積影響 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (841) | | | (841) | |
2022年12月31日現在の残高 | — | | | $ | — | | | 315,681,987 | | | $ | 366 | | | 50,624,983 | | | $ | (624,934) | | | $ | 1,565,514 | | | $ | (39,210) | | | $ | (123,514) | | | $ | 778,222 | |
付記は総合財務諸表の構成要素である。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
ThoughtWorks Holding,Inc. 統合現金フロー表 (単位:千) |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
経営活動のキャッシュフロー: | | | | | |
純収益 | $ | (105,393) | | | $ | (575) | | | $ | 78,973 | |
純(損失)収入を経営活動に提供する現金純額に調整する: | | | | | |
減価償却および償却費用 | 34,446 | | | 29,528 | | | 26,528 | |
不良債権支出(回収) | 2,002 | | | (601) | | | 7,685 | |
所得税(福祉)費用を繰り越す | (19,425) | | | (22,369) | | | 2,085 | |
株に基づく報酬費用 | 250,505 | | | 127,713 | | | 2,020 | |
未実現外貨為替損失 | 10,106 | | | 5,028 | | | (5,336) | |
資産を使用する非現金レンタル費用 | 18,597 | | | — | | | — | |
その他の経営活動,純額 | 3,300 | | | 3,642 | | | 1,831 | |
経営性資産と負債変動状況: | | | | | |
売掛金 | (61,877) | | | (32,139) | | | 3,977 | |
未開票売掛金 | (20,711) | | | (16,733) | | | (16,794) | |
前払い費用 | (3,567) | | | (6,542) | | | 308 | |
その他の資産 | 2,657 | | | (31,111) | | | (5,742) | |
賃貸負債 | (16,721) | | | — | | | — | |
売掛金 | 144 | | | 309 | | | (700) | |
費用とその他の負債を計算すべきである | (4,674) | | | 62,154 | | | 30,461 | |
経営活動が提供する現金純額 | 89,389 | | | 118,304 | | | 125,296 | |
| | | | | |
投資活動によるキャッシュフロー: | | | | | |
財産と設備を購入する | (24,505) | | | (26,068) | | | (15,125) | |
固定資産所得金を処分する | 571 | | | 518 | | | 132 | |
買収,買収現金を差し引いた純額 | (70,011) | | | (44,759) | | | — | |
投資活動のための現金純額 | (93,945) | | | (70,309) | | | (14,993) | |
| | | | | |
資金調達活動のキャッシュフロー: | | | | | |
初公開の収益は,発行コストと引受割引を差し引く | — | | | 314,716 | | | — | |
Aシリーズを発行して転換可能な優先株を償還して得られた金は,発行コストを差し引く | — | | | 380,994 | | | 322,800 | |
Bシリーズを発行して転換可能な優先株を償還して得た金は,発行コストを差し引くことができる | — | | | 122,228 | | | — | |
長期債務を返済する | (107,150) | | | (336,709) | | | (4,565) | |
債務発行コストの支払い | (3,635) | | | (7,098) | | | (111) | |
循環信用ローンの借入収益 | — | | | — | | | 29,000 | |
循環信用で支払いを手配する | — | | | — | | | (29,000) | |
長期債務借款収益 | — | | | 401,285 | | | — | |
オプションを行使して普通株を発行して得られた収益は,従業員の源泉徴収税金を差し引いた純額である | 6,766 | | | (851) | | | 296 | |
買収要約に基づいて購入した株式とオプション | — | | | (701,960) | | | — | |
普通株式を発行して得た金 | — | | | 1,873 | | | — | |
| | | | | |
支払済み配当金 | — | | | (315,003) | | | — | |
入札見積時に支払われた源泉徴収税 | (15,469) | | | — | | | — | |
先に発表した配当金のための源泉徴収税 | (10,009) | | | — | | | — | |
配当金の株式純額決済に関する前納税 | (45,643) | | | — | | | — | |
他の資金調達活動、純額 | 15 | | | (105) | | | (223) | |
融資活動が提供する現金純額 | (175,125) | | | (140,630) | | | 318,197 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
ThoughtWorks Holding,Inc. 統合現金フロー表 (単位:千) |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | | | | |
現金、現金等価物および限定現金に及ぼす為替レート変動の影響 | (19,697) | | | (4,622) | | | 6,543 | |
現金、現金等価物、および制限的現金純増加 | (199,378) | | | (97,257) | | | 435,043 | |
期初現金、現金等価物、および限定現金 | 394,942 | | | 492,199 | | | 57,156 | |
期末現金、現金等価物、および制限現金 | $ | 195,564 | | | $ | 394,942 | | | $ | 492,199 | |
| | | | | |
キャッシュフロー情報の追加開示: | | | | | |
支払の利子 | $ | 20,984 | | | $ | 23,611 | | | $ | 23,861 | |
納めた所得税 | $ | 30,283 | | | $ | 33,344 | | | $ | 13,909 | |
| | | | | |
非現金融資活動の追加開示: | | | | | |
課税料金に計上された源泉徴収税 | $ | — | | | $ | 25,956 | | | $ | — | |
給与に計上された源泉徴収税金 | $ | 1,020 | | | $ | — | | | $ | — | |
他の流動資産に含まれる配当権コスト | $ | 257 | | | $ | — | | | $ | — | |
転換可能優先株を普通株に変換する | $ | — | | | $ | 826,022 | | | $ | — | |
株式の純決算額を行使する | $ | — | | | $ | 3,611 | | | $ | — | |
| | | | | |
現金、現金等価物、および制限現金の入金: | | | | |
現金と現金等価物 | $ | 194,294 | | | $ | 368,209 | | | $ | 490,841 | |
他の流動資産に含まれる制限された現金 | — | | | 25,478 | | | — | |
他の非流動資産に含まれる制限された現金 | 1,270 | | | 1,255 | | | 1,358 | |
現金総額、現金等価物、および限定現金 | $ | 195,564 | | | $ | 394,942 | | | $ | 492,199 | |
付記は総合財務諸表の構成要素である。
ThoughtWorks Holding,Inc.
連結財務諸表付記
Note 1 – 業務と重要会計政策の概要
ThoughtWorks Holding,Inc.(およびその子会社,“会社”)は複雑な企業アプリケーションを開発,実施,サービスし,ビジネス技術相談を提供する.同社はオーストラリア、ブラジル、カナダ、チリ、中国、エクアドル、フィンランド、ドイツ、香港、インド、イタリア、オランダ、ルーマニア、シンガポール、スペイン、タイ、イギリス、アメリカ、ベトナムで業務を展開している。ThoughtWorks Holding,Inc.はThoughtWorks,Inc.および他の子会社の最終親会社である.
列報と合併の基礎
添付の連結財務諸表には、Thoughtworks Holding,Inc.およびその子会社の勘定が含まれる。合併では、すべての会社間口座と取引がキャンセルされた。
前期連結財務諸表と付記中のいくつかの額は、2022年の列報方式に適合するように再分類された。これらの改訂は,以前に報告された業務結果に影響を与えない.
財務諸表の作成と概算の使用
当該等の総合財務諸表の作成は、米国公認会計原則(“公認会計原則”)及び米国証券取引委員会の適用規則及び規定に適合している。公認会計原則“は、財務諸表の日に報告された資産および負債額ならびにまたは有資産および負債の開示、ならびに報告期間内に報告された収入および支出に影響を与えるために、管理層に推定および仮定を要求する。同社は、信用損失準備、営業権および長期資産の推定および減価、所得税、課税ボーナス、または有、株式ベースの補償および訴訟費用に関する推定を含むその推定値を継続的に評価する。同社の見積もりは、現在の期待と歴史的経験および経営陣がこのような場合に合理的だと考えている他の仮定に基づいている。これらの見積りは,資産と負債の帳簿価値を判断する基礎を構成しており,資産や負債の価値が他のソースから見えない場合には.実際の結果はこれらの見積もりとは異なる可能性があり、このような違いは将来の連結財務諸表に大きな影響を与える可能性がある。経営陣は、公平列報に添付されている連結財務諸表に必要なすべての調整が含まれており、すべての調整は正常と経常的な調整に属すると考えている。
細分化市場
その会社の運営方法は1つは運営部門です。運営分部は企業の構成要素として定義され、その独立した財務情報は、首席運営決定者(“CODM”)によって定期的に評価され、資源をどのように分配し、業績を評価するかを決定する。
企業は複数の現代デジタル業務でサービスを提供し、複数の国·地域で運営されているが、会社の業務は1つはこれは,同社のサービス製品の多くが世界的に提供されサポートされており,配備方式がほぼ同じであるためである.会社のCODMは会社の財務情報を評価し、資源を割り当て、総合的な基礎の上でこれらの資源の業績を評価する。
長寿資産
北米地域には同社の登録国(米国)とカナダが含まれており、その中で財産や設備を含む長期資産(減価償却控除)は主に米国内に保有されている。財産を考慮すると、カナダの長期資産は非実質的資産と決定され、2022年12月31日と2021年12月31日現在、設備は会社の長期資産の10%未満となっている。これは…E社はブラジル、中国、インドなどの外国の地理的位置に大量の長期資産を持っている。
次の表は長期資産(千単位)を位置別に示しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日まで |
| 2022 | | 2021 |
アメリカです | $ | 8,774 | | | 22.6 | % | | $ | 7,920 | | | 23.0 | % |
ブラジル | 5,732 | | | 14.8 | % | | 5,100 | | | 14.8 | % |
中国 | 6,725 | | | 17.4 | % | | 7,321 | | | 21.2 | % |
インドは | 8,010 | | | 20.6 | % | | 7,477 | | | 21.7 | % |
その他(1) | 9,557 | | | 24.6 | % | | 6,682 | | | 19.3 | % |
長期資産総額 | $ | 38,798 | | | 100.0 | % | | $ | 34,500 | | | 100.0 | % |
(1)他のすべての外国の地理的位置が持っている長期資産は会社の合併総額の10%未満です。
収入確認
サービスの支配権が顧客に移譲された場合、会社は収入を確認し、金額は会社がこれらのサービスの対価格と交換する権利があることを反映している。このような制御権は、時間とともに、またはある時点で移動することができ、具体的には、契約によって規定される義務の履行状況に依存する。同社は顧客から受け取った売上高やその他の税金を記録し、純額で政府当局に送金している。
その会社は様々な専門サービス手配から収入を得ている。これらの契約の費用は時間と材料の形であってもよいし、固定された価格であってもよい。同社はまた、合併(赤字)収益表と総合(赤字)収益表で発生した償還可能費用総額を収入と収入コストとして報告している。
収入は、顧客と締結した契約に列挙された価格計算に基づいて計算され、この契約は固定および可変部分を含む可能性があり、徴収される対価格は、責任を履行する相対独立販売価格に基づいて、個別に確認可能な履行責任に割り当てられる。独立販売価格は一般に当社の単独販売サービスの価格によって決定されます。
契約は、一般に、数量に基づく割引、サービスレベル積分、価格割引、または奨励の形態をとる可変対価格を含むことができる。可変対価格が制限されていない場合、会社は予想金額を取引総価格に計上し、契約期間内にその仮定を更新する。このような可変対価格の推定金額を決定することは、報告された収入額に影響を及ぼす可能性のある仮定および判断に関する。契約に関する事実と状況に基づいて、期待値または最も可能な金額法を用いて可変対価金額を推定する。
時間と材料収入
同社の収入の大部分は、時間と材料で価格を計算する契約から、時間、日、または月ごとに料金を取り、顧客から直接受け取る金額を決定する。時間と材料契約の収入は,勤務時間数と契約で合意された時間料率に基づいており,これらのサービスが時間の経過とともにサービス制御権を顧客の手元に移行した場合に確認する.
固定価格収入
固定価格契約にはアプリケーション開発スケジュールが含まれており,このような手配では,発生工数とクライアントに渡された最終製品との間に直接関係があるため,義務履行の履行進捗は投入方法で測定される.進行を測定するための推定に固有の仮定、リスク、および不確実性は、各報告期間の収入、売掛金、および繰延収入に影響を及ぼす可能性がある。これらの契約項での収入は,これまでに発生したコストが完了時の見積り総コストに対して確認され,履行義務履行の進捗状況を測定する.
依頼人は代理人と掛け値をつける
当社は時々第三者サプライヤーと売却サービスの手配を締結する可能性があります。この場合、会社は、それが依頼者(すなわち、毛数で収入を報告する)であるか代理人であるか(すなわち、純額で収入を報告する)であるかを評価する。そうする際には,会社がサービスを顧客に転送する前に,まずサービスを制御しているかどうかを評価する.もし会社がサービスを顧客に移す前にサービスをコントロールすれば、会社は依頼人であり、そうでなければ会社は代理人である。サービスを顧客に移す前に、会社がサービスをコントロールしているかどうかを判断する必要があるかもしれません。
契約残高
契約資産は相対的な権利であり、それは時間の経過以外の他の要素に依存する。契約資産は主に固定価格契約の未発行金額に関する。契約資産はサービスを提供するが会社が無条件に対価格の権利を受けることなく記録されている。貸借対照表の日またはその日までに提供される専門サービスですが、その後領収書を発行すると、未開売掛金に反映されます。
契約負債または繰延収入は、顧客からの前払いおよび確認収入を超える請求書を含む。会社は繰延収入を総合貸借対照表上の当期収入に分類し、会社が契約を履行したときに収入と確認した。これらの残高は一般的に短期的なものであり、1年以内に収入として確認される。
顧客契約のコストを得る
当社は当社が回収したい契約を得るために一定の増分コストを発生させています。当社は実際の便宜策を採用しており、当社が確認すべき資産の償却期間が1年以上であれば、発生時に契約を取得する増額コストを支出と確認しています。契約期間が1年を超えた場合、同社は契約の増分コストを資本化する。当該等のコストは、主に顧客主管への手数料を支払い、1年又は以下の契約の総合(損失)収益及び全面(赤字)収益表内のSG&A費用、及び1年以上契約した総合貸借対照表上の他の流動資産及びその他の非流動資産を計上することに係る。
資本化のコストは受益期間内に直線的に償却される。契約獲得のために償却する資本化コストには,合併(損失)損益表と総合(損失)損益表に含まれるSG&A費用が含まれる。当社は、標準契約条項、更新、改訂(適用されれば)を考慮して受益期間を決定します。資本化金額は,すべてのキャンセル不可能な顧客契約下の将来の収入フローで回収することができる。当社は、その業務に何か変化があるかどうか、その経営が置かれている市況、またはその償却期限が変更されるべきイベントを示す可能性があること、または潜在的な減値指標があるかどうかを定期的に評価する。
次の表は、同社が資産償却期間が1年以上の場合に契約と関連償却を獲得するコスト(単位:千)をまとめたものである
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
期初残高 | $ | 2,039 | | | $ | — | | | $ | — | |
契約を資本化するコスト | 811 | | | 2,318 | | | — | |
償却資本化コスト | (1265) | | | (277) | | | — | |
| | | | | |
為替レートによる変化 | 3 | | | (2) | | | — | |
期末残高 | $ | 1,588 | | | $ | 2,039 | | | $ | — | |
収入コスト
主に専門サービスに直接関連する人事および関連費用が含まれ、賃金、ボーナス、付帯福祉、株式ベースの報酬、プロジェクトに関連する出張費用、および第三者サプライヤーと契約した費用が含まれる。収入コストには、お客様にサービスを提供するための財産や設備の一部の減価償却も含まれています。
販売、一般、行政費用
販売会社のサービスおよび業務の一般的·行政的機能に関する費用が含まれている。これらの支出には、賃金、配当、付帯福祉、手数料、株式補償、解散費、不良債権、出張、法律および会計サービス、保険、施設(経営賃貸を含む)、広告、および他の販売促進活動の費用が含まれる。
広告コストは、マーケティング、印刷および他のメディアを介した広告、専門的な活動支援、および公共関係を含む。これらのコストは発生時に費用を計上する。広告費用は合計1ドルです4.1百万、$2.3百万ドルとドル0.92022年12月31日まで、2021年および2020年12月31日までにそれぞれ百万元を計上し、総合(赤字)収益表および総合(赤字)収益表にSG&A支出を計上した。
その他の収入
その他(費用)収入には、利息支出、外国為替取引の影響、売却資産の収益(赤字)、売掛金取引に関する収益、または価格に対する公正価値変動および繰延融資費用の解約が含まれる。
現金と現金等価物
現金等価物は短期的で流動性の高い投資と預金であり、現金に変換しやすく、満期日は3ヶ月を超えない.
制限現金
キャッシュフロー表に表示されている期間初めおよび期末総額を照合する際に、制限された現金には、現金および現金等価物が含まれる。制限された現金は引き出しや使用に関して制限されている。同社は各種金融機関に保管されている現金を制限している。これらの金額は、銀行が政府の要求に関連する金額を保証し、会社のクレジットカードの担保として保証するために所得税を源泉徴収するために管理されている。
売掛金と信用損失の準備
売掛金は正常貿易条件で満期になった無担保顧客債務である。顧客との支払い条件は通常30至れり尽くせり90領収書の日付から計算した日数です。売掛金は領収書金額に応じて信用損失を差し引いて入金する。当社は過去の信用損失経験を分析し、予想される信用損失率を作成する際に現在の状況及び合理的かつ支持可能な予測を考慮する。未返済残高は一般に利息を計算しないが,これらの残高は短期的であると考えられるからである.
会社の信用損失準備に関する活動は以下のとおりである(千計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
信用損失準備·期初残高 | $ | (8,916) | | | $ | (10,385) | | | $ | (2,733) | |
会計基準採用の影響(1) | (841) | | | — | | | — | |
当面の予想信用損失準備金 | (2,002) | | | (281) | | | (8,305) | |
手当の割り出しを記入する | 2,351 | | | 882 | | | 620 | |
| | | | | |
為替レートによる変化 | (123) | | | 868 | | | 33 | |
信用損失準備、期末残高 | $ | (9,531) | | | $ | (8,916) | | | $ | (10,385) | |
(1)2022年第1四半期、会社はASU 2016-13、金融商品-信用損失(主題326):金融商品信用損失の計量を通過した。参照してください最近採用された会計基準以下,さらなる検討に供する.
企業合併
当社は買収会計方法を用いて企業合併に対して会計計算を行い、この方法は買収日の推定公正価値に基づいて、買収対価の公正価値を買収した資産と負担した負債に分配することを要求している。業務買収のための純資産の公正価値は、経営陣が合理的と考えている期待と仮定に基づいて決定される。譲渡された購入対価格が取得した資産と負担する負債の公正価値を超える部分を営業権と記す。計量期間中に買収された資産や負債に関する追加情報を取得するため、買収日から1年を超えないため、会社は買収した資産と負担した負債の調整を記録し、営業権を相殺する可能性がある。計量期以降は,いずれの調整も合併(損失)収益表と総合(損失)収益表に記録されている。買収コストは発生時に費用を計上する
いくつかの企業合併は対価協定を含むか、またはある可能性がある。会社(The Company)モンテカルロシミュレーションを使用して、対価格負債の公正価値を決定または有する。負債は、報告日毎に公正価値として再計量され、他の収入(費用)、総合(損失)収入、総合(損失)収入表に調整を記録する。
政府援助
同社は中国とシンガポールで従来から現金形式で政府補助金を受けており、レンタル料、賃金、研修福祉、税収などの費用に関連している。補助金は合併(赤字)収益表と総合(赤字)収益表でSG&A費用または収入コスト内の関連費用と相殺される。同社は$を記録した1.3百万ドルから収入コストそして$0.7百万ドルからSG&A料金2022年12月31日までの年度。
財産と設備、純額
財産と設備は減価償却と償却後のコスト別に列記する。減価償却は直線法で計算され、各資産の推定耐用年数を計算する資産別の推定使用寿命は以下のとおりである
| | | | | |
オフィス家具と設備 | 7年.年 |
コンピュータ装置 | 3年.年 |
内部使用ソフトウェアを含むソフトウェア | 3至れり尽くせり5年.年 |
自動車 | 7年.年 |
レンタル改善は直線法を採用して、使用年数或いは関連レンタル期間の中で短い時間で償却することを推定する。
同社は、財産や設備、および有限寿命の無形資産の現金化能力を含む長期資産を継続的に審査している。減価償却の変化は、通常、加速減価償却であり、長期資産残存耐用年数又は残存価値の推定値が変化したときに決定·記録される。資産グループの帳簿金額が完全に回収できない可能性がある場合、当社も減値状況を審査します。この場合,会社は未割引の運営キャッシュフロー分析を行い,減値があるかどうかを決定する.資産減額をテストする際、当社は資産と負債をキャッシュフローが個別に識別可能な最低レベルにグループ化する。いかなる減価損失も資産帳簿価値がその推定公正価値を超えて計算される。公正価値は、資産グループの残りの使用年数内の割引現金流量に基づいて、または資産の予想される現金収益から処置コストを減算して推定される。
内部使用ソフト
ASC 350−40“内部使用ソフトウェア”によれば、コンピュータソフトウェアを内部で使用する計画および評価段階で発生するいくつかの費用は、発生した費用に計上される。アプリケーション開発段階で発生した何らかの費用は資本化され,財産や設備に計上される.資本化コストは予想経済耐用年数内に減価償却される三つ至れり尽くせり5年直線法を用いる。
2022年12月31日現在、2021年と2020年12月31日までの資本化内部使用ソフトウェア資産減価償却費用は4.7百万、$2.2百万ドルとドル3.5総合(赤字)収益表と総合(赤字)収益表にそれぞれ減価償却と償却を計上する。2022年12月31日と2021年12月31日までの内部使用ソフトウェアの帳簿純価値はドル6.5百万ドルとドル5.6それぞれ100万ドルです
商誉
営業権とは、企業合併で取得した純資産のコストが公正価値を超える部分である。当社が事業を買収する際には、買収価格は買収日の推定公正価値に応じて、買収された資産と負担する負債に分配される。買収日から最長1年の計量期間内に、買収資産と負債を担う公正価値の調整が記録され、営業権に応じた相殺が行われる可能性がある。見積期間終了または資産買収および負債を担う公正価値が最終的に決定された後(先着者を基準とする)、その後の任意の調整は総合経営報告書に記入される。
同社は第4四半期に営業権の年間減値審査を行い、事件や状況が減値が発生する可能性が高いことを示した場合に追加の減値審査を行う。当社は報告単位レベルで営業権の減価を評価しています。
営業権減価を評価する際に、当社は、まず、さらなる減値テストが必要かどうかを決定するために、または報告単位の公正価値とその帳簿金額(営業権を含む)とを比較することによって定量的評価を行うことを選択することができる。定性的評価によれば、1つのエンティティは、その公正価値が帳簿価値よりも帳簿価値よりも低い可能性があると判断しない限り、報告単位の公正価値を計算する必要がない。定性要素はマクロ経済状況、業界と市場状況、コスト要素と全体財務表現などを含む。
数量化評価の下で、当社報告単位の公正価値は加重方法を用いて推定し、収益法と市場法の産出を同時に考慮した。収益法は割引キャッシュフロー(DCF)分析の使用を組み合わせた。割引キャッシュフローモデルの応用は多くの判断に関連し、企業業績、加重平均資本コストと端末価値の予測を含む。市場法は上場同業グループ会社から得られた市場収益率データに基づく基準上場会社法を使用している。同社は、2022年度と2021年度に定性的評価を行うことを選択し、この2つの期間において、企業それぞれの報告単位の公正価値がその帳簿価値を超えていると判断した。
その他無形資産
ASC 350、無形資産−営業権、および他の基準によれば、同社は、その有限寿命の無形資産を、それぞれの推定使用寿命内に償却する。当社は毎年無期限無形資産と有限寿命無形資産を減値審査しており,イベントや状況変化が減値可能であることを示す場合には,減値をより頻繁に審査する。減値指標は歴史或いは予想される未来の経営業績と比べて顕著な不良、資産使用方式の重大な変化、業界或いは経済傾向の重大な負或いは会社の時価の帳簿純価値に対する重大な変化を含む可能性がある。当社が使用している主な仮定(上記仮定を含む)のいずれの変動も減値費用を招く可能性があり、このような費用は、当社の総合(損失)収益表および全面(損失)収益表に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。同社の他の無形資産には、無期限商標と限られた時期の顧客関係が含まれている。顧客関係の使用寿命は15直線法を使って償却しています。
所得税
当社はアメリカ合衆国(アメリカ)外国人所得税です。当期税務資産または負債は今年度の納税申告書で推定課税または払戻可能な税金であることが確認された。
繰延所得税は、所得税の資産と負債税ベースとの差異が来年度の税収に与える影響を反映したものとして記録されており、財務報告については、予想差が逆転する年度の現行税率を使用する。当社は、同一税務管区内で発生した一時的な差異から繰延税金資産と繰延税金項目負債を控除し、純資産または純負債を長期資産または負債として列報する。
同社は、国ごとに累計収益の送金や永久投資に関する経営陣の主張に基づき、海外子会社が収益を送金していない繰延税金を個別の国で会計処理する必要があるかどうかを評価している。
繰延所得税資産を予想現金化額に減少させる必要がある場合には、推定支出を設定しなければならない。
当社は、連結(赤字)収益と総合(赤字)収益表において、納税負債に関する利息と罰金を所得税費用に分類しています。
当社は世界無形低税収入(“GILTI”)に関する税額支出を計上している。
同社の所得税引当金には、不確定な所得税のために確立された準備金の影響、および任意の関連する利息および罰金が含まれる。これらの準備金は、税務監査の終了、訴訟時効の失効、あるいは推定の改善など、絶えず変化する事実と状況に応じて調整される。不確定な所得税状況の最終結果が記録された金額と異なる場合、このような差は、このような決定を下した期間の所得税支出に影響を与える。
その他の総合損失を累計する
その他の全面的な損失を累計するには外貨換算調整のみが含まれる。
外貨?外貨
機能通貨はドルではない合併外国子会社の資産と負債は期末レートでドルに換算し、収入と支出は適用期間の平均レートでドルに換算する。当該等の海外子会社の財務諸表を米ドルに換算して生じた調整を、累積換算調整に反映させ、他の全面収益を累積する構成要素として報告する。
機能通貨がドルである合併海外子会社については、現地通貨建ての取引と残高が外貨取引となっている。非貨幣性資産や負債に関する外貨取引と残高は歴史的レートで子会社の本位貨幣として再計量され、貨幣資産と負債は期末レートで子会社の本位貨幣として再計量される。再計量された外貨為替損益は発生期間中の収入を計上する。
引受金とその他の事項
財務諸表の日付を総合すると、会社の損失を招く可能性がある場合がありますが、1つ以上の未来の事件が発生した場合、または発生しなかった場合にのみ解決されます。クレーム、評価、訴訟、罰金、罰金および他の出所によって発生したまたは損失のある負債は、会社が将来発生する可能性のある負債を評価し、金額を合理的に推定することができるときに記録する。当社は、現金化可能な第三者から回収されたコストを評価し、関連または負債のある範囲で入金します。または関連する事項に関する法的費用は発生した期間内に支出される。会社は現金化時に収益や事項を記録します。
融資費を繰延する
繰延融資費とは、関連債務手配に関連する第三者債務発行コストを指す。当社の債務合意に関連する繰延融資費用は、未償還債務残高の割引とみなされ、実金利法に従ってそれぞれの債務手配の期限内に償却され、利息支出の構成要素として報告される。当社債務の債務割引は、関連債務負債の長期部分の帳簿価値から直接差し引かれることに反映されている。
会社は繰延融資費#ドルと関係があるため、利息支出を記録した1.6百万、$1.6百万ドルとドル1.82022年12月31日まで、2021年、2020年12月31日までの年度はそれぞれ100万ドル。
公正価値計量
当社は公正価値等級に基づいてその金融商品の公正価値を決定します。ASC 820、公正価値計量、公正価値階層構造を含み、公正価値計量と関連開示の一致性と比較可能性を高めることを目的としている。公正価値等級は、公正価値を計量するための推定技術に対する観察可能または観察不可能な投入に基づく。観察可能な投入は、市場参加者が独立したソースから得られた市場データが資産または負債の定価である場合に使用されるという仮定を反映しており、観察できない投入は、報告エンティティが自身の市場仮定に基づいて行う定価を反映している。
公正価値階層構造は以下の3つの階層からなる:
•第1段階:投入品は同じ資産や負債の活発な市場でのオファーである。
•第2レベル:投入とは、アクティブ市場における類似の資産または負債のオファー、非アクティブ市場における同じまたは同様の資産または負債のオファー、および主に観察可能な市場データによって確認された観察可能および市場実証された投入以外の他の投入に由来または得ることを意味する。
•レベル3:推定技術の投入から、その中の1つ以上の重要な投入または価値駆動要素は見えない。
特定の資産の公正価値、例えば非金融資産は、主に長期資産、営業権、無形資産、およびいくつかの他の資産であり、減価評価において確認または開示される。すべての非日常的な推定値は重大な観察不可能な投入を使用するため、公正価値レベルの第三級に属する。
2022年12月31日と2021年12月31日現在、現金と現金等価物、売掛金、売掛金を含む金融商品の帳簿価値は公正価値に近い。これらのツールの満期日が相対的に短いためである。また、会社は付記12で述べたように、定期融資の公正価値を推定している信用協定現在の市場収益率を使用する.これらの現在の市場収益率は横ばいとされています
2つの入力。定期融資の公正価値かつては…$392.0百万 aND$485.0それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日である。
株に基づく報酬
会社はアメリカ会計基準第718条に従って従業員と取締役の株式給与計算を行い、補償-株補償。したがって,補償費用は付与日をもとに,それに応じた報酬の必要なサービス期間内に確認される。同社が従業員に付与する株式奨励には、サービスに基づく株式オプション奨励、RSUとPSUが含まれており、市場基礎もあれば、非市場基礎もある
2022年4月、取締役会は総合計画に基づいてある幹部と従業員にEBITDA PSUとRTSR PSUを配布することを許可した。EBITDA PSUは,会社が指定した調整後のEBITDA目標を実現することによって稼いでいる。RTSR PSUは,会社が指定したRTSR目標を実現した場合に基づいて得られる.参加者が引き続き私たちまたは私たちの付属会社に雇われている場合、この2つのタイプのPSUは3年間のサービス期間内に得ることができます
オプション,RSU,EBITDA PSUの公正価値は,会社普通株の付与日株価に基づいて決定される.RTSR PSUの公正価値はモンテカルロシミュレーションを用いて決定された.時間に基づくホーム条件(すなわち、オプションおよびRSU)によってのみ制約される報酬の補償費用は、その必要なサービス期間内に確認される(一般に)1つは至れり尽くせり4年)直線償却ベースにあります。PSUの補償費用は,その必要なサービス期間内に償却を加速するように確認し,付与日から必要なサービス期間の最終日までとした。EBITDA PSUの費用は,最終的に付与される予定の奨励推定数に応じて調整される。目標達成の有無にかかわらず、RTSR PSUご褒美の料金はサービス期間中に完全に確認されます。その会社は発生時に記録を没収した。補償費用は会社の総合(赤字)収益表と総合(赤字)収益表で確認する
付与時には、会社は持分奨励の時期を考慮し、奨励が春季奨励の条件とみなされる可能性があることを評価する。同社は2022年春の奨励とみなされる株式奨励を付与していない。
注10を参照してください株に基づく報酬株式報酬に関するより多くの情報を知ることができます
最近採用された会計基準
2016年2月、財務会計基準委員会(“FASB”)は、会計基準更新(ASU)第2016-02号、リース(主題842)を発表し、リース会計の既存会計基準を改正し、テナントに使用権資産とリース負債(短期賃貸を除く)を記録することで貸借対照表上のほぼすべての賃貸を確認することを要求した。会社は2022年1月1日からこの基準を採用している。当社は改正された遡及移行法を選択しているため、当社は採用日前の期間についてその比較可能期間の財務資料を調整したり、新たな必要なレンタル開示を作成したりすることはありません。会社は一括実方便を使用することを選択し,会社は,(I)契約がテナントであるかどうか,またはテナントを含むかどうか,(Ii)テナント分類,および(Iii)テナントによる初期直接コストを再評価しないことを許可している。当社は、リース期間の決定やリース資産の減価を行う際に事後諸葛亮を使用することを許可する事後実際の方便を選択していません。同社は、確認要求を12カ月または12カ月以下の短期賃貸に適用するのではなく、直線ベースでレンタル支払いをレンタル期間内の費用として確認することを選択している。同社はまた、賃貸と非リース構成要素を会社のすべての賃貸資産の単一構成要素に統合するオプションを選択した。通過後、会社は#ドルを記録した40.9100万ドルの使用権資産と43.7百万ドルのレンタル負債です。付記8を参照してください賃貸借証書更なる議論のために。
2016年6月、FASBはASU 2016-13、金融商品-信用損失(特別テーマ326):金融商品信用損失の計量を発表し、会計指導を修正し、歴史経験、現在の状況及び合理的かつ支持可能な予測に基づいてすべての予想損失、或いは現在の予想信用損失(CECL)モデルを測定することを要求した。売掛金、融資、その他の金融商品について、会社は、発生した損失モデルではなく、可能な損失を反映した信用損失を確認するために、前向き予想損失モデルを使用することを要求されている。2019年11月、FASBはASU 2019-10を発表し、CECL規格の発効日を延期した。指導意見
関連改正は2022年12月15日以降に開始された財政年度に発効し、同等の財政年度内の過渡期を含め、早期採用が許可されている。改訂の実施は,発効日までの留保報酬を累積効果調整することで実施される.
同社は早くからこの会計基準を採用し、改正トレーサビリティ法を採用し、2022年1月1日までの利益剰余金の累積効果調整を行っている。主に貿易売掛金と請求書が発行されていない売掛金に影響を与える。当社は過去の信用損失経験を分析し、予想される信用損失率を策定する際に現在の状況と合理的な予測を考慮する。この新しい基準を採用することは会社の総合財務諸表に実質的な影響を与えていない。
2021年11月、FASBは、(1)政府援助を受ける際、および(2)贈与または寄付会計モデルを使用して他の会計指導を類推する際に、いくつかの開示を提供することを要求するASU 2021-10を発表した。この指導意見は2021年12月15日以降の財政年度にすべての実体に有効である。エンティティは、(1)会計基準編集(“ASC”)832の範囲内で財務諸表に反映される通過日までのすべての取引、および通過日の後に行われるすべての新しい取引に前向きに適用することができ、または(2)ASUの規定を遡及適用することができる。同社は2022年1月1日に前向きにこの基準を採用した。この基準を採用することは、会社の連結財務諸表に実質的な影響を与えていない。
最近発表された未採用の会計公告
2020年3月、FASBはASU 2020-04、参考金利改革(特別テーマ848):参考金利改革が財務報告に与える影響を促進し、公認された会計原則を契約、契約保証関係と他の取引に適用するために一時的に選択可能な方便と例外を提供し、予想される市場がLIBORと他の銀行間の同業借り換え金利から代替参考金利への移行に関する財務報告負担を軽減するために、参考金利改革(特別テーマ848)を発表した。これらのオプション修正案の有効期限は2020年3月12日から2024年12月31日までで、採択されると、2024年12月31日まで適用される可能性がある。会社は現在、このASUが連結財務諸表に与える影響を評価している。
2021年10月、FASBはASU 2021-08を発表し、ASC 805を改訂し、事業組合における契約資産および契約負債を確認および計量するために、エンティティアプリケーションASU 2014-09、顧客との契約収入(主題606)を取得することを要求した。この指導意見は,公共実体が2022年12月15日以降に開始する財政年度に有効であり,これらの財政年度内の過渡期を含む。各エンティティは,改正案の発効日または後に発生した企業合併にASUの規定を前向きに適用しなければならない。同社はASUが連結財務諸表に実質的な影響を与えず、2023年1月1日に開始する次年度にこの新基準を採用すると予想している。
信用リスクその他のリスクと不確定要因が集中している
2022年、2021年、2020年12月31日までの年間で、同社の米国以外の業務による収入は63%, 65%和61%です。
2022年と2021年12月31日までに69%和73売掛金と未開票売掛金のうちそれぞれ%がアメリカ以外の顧客から来ています。2022年12月31日と2021年12月31日までの会社の固定資産純額は#ドル30.0百万ドルとドル26.6アメリカ以外の100万人です
会計原則の変化−株に基づく報酬−
2022年第4四半期、会社はサービス条件のみの階層的帰属報酬確認費用の株式報酬政策を加速帰因法から直線帰因法に変更した。当社は、時間帰属条件に基づく報酬のみを受ける株式ベースの報酬支出の直線帰属方法は、サービス中にどのように報酬を得るかをより正確に反映しており、その業界で使用される主な方法であるため、ASC 250、会計変更及びエラー訂正に適した会計政策であると考えている。当社は列報と記録のすべての期間をさかのぼって調整し,変更を適用した
2020年1月1日現在の追加実収資本と留保収益の累積影響調整により、追加実収資本が#ドル減少した2.2100万ドル、利益剰余金は1ドル増加します2.2百万ドルです。
以下の表は,会計政策変化の影響と会社合併財務諸表への影響(単位は千,1株当たりデータを除く)を紹介した
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日まで |
| 加速帰因法で計算する | | 直線帰因法で計算する | | 変更の効果 |
他の非流動資産 | $ | 22,992 | | | $ | 21,175 | | | $ | (1,817) | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
繰延税金負債 | 57,923 | | | 62,555 | | | 4,632 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
追加実収資本 | 1,597,654 | | | 1,565,514 | | | (32,140) | |
その他の総合損失を累計する | (37,321) | | | (39,210) | | | (1,889) | |
赤字を残す | (151,094) | | | (123,514) | | | 27,580 | |
| | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日まで |
| 加速帰因法で計算する | | 直線帰因法で計算する | | 変更の効果 |
他の非流動資産 | $ | 25,125 | | | $ | 22,838 | | | $ | (2,287) | |
| | | | | |
繰延税金負債 | 78,944 | | | 83,191 | | | 4,247 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
追加実収資本 | 1,390,630 | | | 1,359,149 | | | (31,481) | |
その他の総合損失を累計する | (10,863) | | | (10,844) | | | 19 | |
赤字を残す | (42,208) | | | (17,280) | | | 24,928 | |
| | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日までの年度 |
| 加速帰因法で計算する | | 直線帰因法で計算する | | 変更の効果 |
| | | | | |
| | | | | |
収入コスト | $ | 947,464 | | | $ | 950,305 | | | $ | 2,841 | |
販売、一般、行政費用 | 376,261 | | | 372,761 | | | (3,500) | |
| | | | | |
| | | | | |
運営損失 | (47,971) | | | (47,312) | | | 659 | |
| | | | | |
| | | | | |
実現したと実現していない純外貨損失 | (7,624) | | | (5,405) | | | 2,219 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
所得税費用 | 30,599 | | | 30,825 | | | 226 | |
純損失 | $ | (108,045) | | | $ | (105,393) | | | $ | 2,652 | |
| | | | | |
その他の総合損失、税引き後純額: | | | | | |
外貨換算調整 | $ | (26,458) | | | $ | (28,366) | | | $ | (1,908) | |
総合損失 | $ | (134,503) | | | $ | (133,759) | | | $ | 744 | |
| | | | | |
普通株1株当たり純損失: | | | | | |
1株当たりの普通株の基本的かつ赤字 | $ | (0.35) | | | $ | (0.34) | | | $ | 0.01 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日までの年度 |
| 加速帰因法で計算する | | 直線帰因法で計算する | | 変更の効果 |
| | | | | |
| | | | | |
収入コスト | $ | 689,443 | | | $ | 669,681 | | | $ | (19,762) | |
販売、一般、行政費用 | 343,786 | | | 333,904 | | | (9,882) | |
| | | | | |
| | | | | |
営業収入 | 19,117 | | | 48,761 | | | 29,644 | |
| | | | | |
| | | | | |
実現したと実現していない純外貨損失 | (5,465) | | | (5,469) | | | (4) | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
所得税費用 | 10,148 | | | 16,740 | | | 6,592 | |
純収益 | $ | (23,623) | | | $ | (575) | | | $ | 23,048 | |
| | | | | |
その他の総合損失、税引き後純額: | | | | | |
外貨換算調整 | $ | (9,274) | | | $ | (9,270) | | | $ | 4 | |
総合損失 | $ | (32,897) | | | $ | (9,845) | | | $ | 23,052 | |
| | | | | |
普通株1株当たり純損失: | | | | | |
1株当たりの普通株の基本的かつ赤字 | $ | (0.33) | | | $ | (0.24) | | | $ | 0.09 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
普通株主に割り当てられた純損失 | $ | (83,265) | | | $ | (60,217) | | | $ | 23,048 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020年12月31日までの年度 |
| 加速帰因法で計算する | | 直線帰因法で計算する | | 変更の効果 |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
販売、一般、行政費用 | $ | 189,497 | | | $ | 189,850 | | | $ | 353 | |
| | | | | |
| | | | | |
営業収入 | 120,839 | | | 120,486 | | | (353) | |
| | | | | |
| | | | | |
外貨純収益を実現しています | 7,190 | | | 7,175 | | | (15) | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
所得税費用 | 23,164 | | | 23,106 | | | (58) | |
純収入 | $ | 79,283 | | | $ | 78,973 | | | $ | (310) | |
| | | | | |
他の総合収入、税引き後純額: | | | | | |
外貨換算調整 | $ | 8,478 | | | $ | 8,493 | | | $ | 15 | |
総合収益 | $ | 87,761 | | | $ | 87,466 | | | $ | (295) | |
| | | | | |
普通株1株当たり純収益: | | | | | |
基本的に1株当たりの収益 | $ | 0.26 | | | $ | 0.26 | | | $ | — | |
薄めて1株当たりの収益 | $ | 0.26 | | | $ | 0.26 | | | $ | — | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
優先株に割り当てられた収益 | (6,171) | | | (6,150) | | | 21 | |
普通株主に割り当てられた純収入 | $ | 73,112 | | | $ | 72,823 | | | $ | (289) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日までの年度 |
| 加速帰因法で計算する | | 直線帰因法で計算する | | 変更の効果 |
経営活動のキャッシュフロー: | | | | | |
純損失 | $ | (108,045) | | | $ | (105,393) | | | $ | 2,652 | |
純損失を経営活動に提供する現金純額に調整する | | | | | |
減価償却および償却費用 | 34,446 | | | 34,446 | | | — | |
不良支出 | 2,002 | | | 2,002 | | | — | |
繰延所得税割引 | (19,651) | | | (19,425) | | | 226 | |
株に基づく報酬費用 | 251,164 | | | 250,505 | | | (659) | |
外貨為替損失を実現しない | 12,325 | | | 10,106 | | | (2,219) | |
資産を使用する非現金レンタル費用 | 18,597 | | | 18,597 | | | — | |
その他の経営活動,純額 | 3,300 | | | 3,300 | | | — | |
経営性資産と負債変動状況: | | | | | — | |
売掛金 | (61,877) | | | (61,877) | | | — | |
未開票売掛金 | (20,711) | | | (20,711) | | | — | |
前払い費用 | (3,567) | | | (3,567) | | | — | |
その他の資産 | 2,657 | | | 2,657 | | | — | |
賃貸負債 | (16,721) | | | (16,721) | | | — | |
売掛金 | 144 | | | 144 | | | — | |
費用とその他の負債を計算すべきである | (4,674) | | | (4,674) | | | — | |
経営活動が提供する現金純額 | $ | 89,389 | | | $ | 89,389 | | | $ | — | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日までの年度 |
| 加速帰因法で計算する | | 直線帰因法で計算する | | 変更の効果 |
経営活動のキャッシュフロー: | | | | | |
純収益 | $ | (23,623) | | | $ | (575) | | | $ | 23,048 | |
純損失を経営活動に提供する現金純額に調整する | | | | | |
減価償却および償却費用 | 29,528 | | | 29,528 | | | — | |
不良債権回収 | (601) | | | (601) | | | — | |
繰延所得税割引 | (28,961) | | | (22,369) | | | 6,592 | |
株に基づく報酬費用 | 157,357 | | | 127,713 | | | (29,644) | |
外貨為替損失を実現しない | 5,024 | | | 5,028 | | | 4 | |
その他の経営活動,純額 | 3,642 | | | 3,642 | | | — | |
経営性資産と負債変動状況: | | | | | |
売掛金 | (32,139) | | | (32,139) | | | — | |
未開票売掛金 | (16,733) | | | (16,733) | | | — | |
前払い費用 | (6,542) | | | (6,542) | | | — | |
その他の資産 | (31,111) | | | (31,111) | | | — | |
売掛金 | 309 | | | 309 | | | — | |
費用とその他の負債を計算すべきである | 62,154 | | | 62,154 | | | — | |
経営活動が提供する現金純額 | $ | 118,304 | | | $ | 118,304 | | | $ | — | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020年12月31日までの年度 |
| 加速帰因法で計算する | | 直線帰因法で計算する | | 変更の効果 |
経営活動のキャッシュフロー: | | | | | |
純収入 | $ | 79,283 | | | $ | 78,973 | | | $ | (310) | |
純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する: | | | | | |
減価償却および償却費用 | 26,528 | | | 26,528 | | | — | |
不良支出 | 7,685 | | | 7,685 | | | — | |
繰延所得税割引 | 2,143 | | | 2,085 | | | (58) | |
株に基づく報酬費用 | 1,667 | | | 2,020 | | | 353 | |
外貨両替収益を実現していない | (5,351) | | | (5,336) | | | 15 | |
その他の経営活動,純額 | 1,831 | | | 1,831 | | | — | |
経営性資産と負債変動状況: | | | | | |
売掛金 | 3,977 | | | 3,977 | | | — | |
未開票売掛金 | (16,794) | | | (16,794) | | | — | |
前払い費用 | 308 | | | 308 | | | — | |
その他の資産 | (5,742) | | | (5,742) | | | — | |
売掛金 | (700) | | | (700) | | | — | |
費用とその他の負債を計算すべきである | 30,461 | | | 30,461 | | | — | |
経営活動が提供する現金純額 | $ | 125,296 | | | $ | 125,296 | | | $ | — | |
| | | | | |
| | | | | |
Note 2 – 収入確認
同社は顧客と締結した契約収入を顧客の地理的位置、業界垂直分野、収入契約タイプ別に分類している。顧客の地理的位置は会社の収入を知ることに関係しており、会社の収入は世界各地の顧客に専門的なサービスを提供しているからだ。同社は顧客を以下のカテゴリの1つに分類している5人業界垂直市場です。収入契約タイプは顧客契約の定価構造タイプによって区別され、顧客契約は主に時間と材料契約であるが、固定価格契約も含まれる
収入分解
以下の表に顧客所在地別の会社収入(千単位)を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | | | | |
北米(1) | $ | 503,948 | | | $ | 396,491 | | | $ | 321,237 | |
アジア太平洋地域(2) | 419,982 | | | 358,596 | | | 248,776 | |
ヨーロッパ(3) | 315,875 | | | 267,121 | | | 195,372 | |
青潭 | 56,433 | | | 47,737 | | | 37,990 | |
総収入 | $ | 1,296,238 | | | $ | 1,069,945 | | | $ | 803,375 | |
(1)2022年、2021年、2020年12月31日までの年間で、米国代表は36.6%, or $474.3百万34.8%, or $372.8百万ドル38.2%, or $307.2それぞれ会社の総収入の100万ドルを占めている。カナダのビジネスはどうでもいいとされています。毎年の収入が北米総収入のパーセントを占めているからです。
(2)ここ数年で2022年12月31日と2021年オーストラリア代表11.4%あるいは、あるいは$148.3百万そして、そして10.9%, or $116.5百万それぞれその会社の総収入の6%を占めている2020年12月31日までの1年間、オーストラリアの収入が会社の総収入に占める割合は10%未満だった。ここ数年で2022年12月31日と2021年12月、中国の収入が会社の総収入に占める割合は10%. 2020年12月31日までの中国の収入は10.4%, or $83.5それぞれ会社の総収入の100万ドルを占めている。
(3)数年来2022年12月31日まで2020,連合王国代表10.2%あるいは、あるいは$132.6百万 10.8%, or $115.2百万ドル11.1%, or $89.2それぞれ百万人のです。同社の総収入。この1年の2022年12月31日現在、ドイツでの収入が会社の総収入に占める割合は10%2021年12月31日までの年度そして2020年にドイツの収入は10.6%, or $113.8百万ドルと10.1%, or $81.5それぞれ会社の総収入の100万ドルを占めている。
2022年、2021年、2020年12月31日までの年間収入が会社の総収入に占める割合が10%未満であることを考慮すると、他国はどうでもいいと決定されている。
次の表に同社の業種別収入(千単位)を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 | | |
技術とビジネスサービス | $ | 360,117 | | | $ | 288,709 | | | $ | 228,514 | | | | | |
エネルギー、公共衛生サービス | 316,478 | | | 275,279 | | | 200,785 | | | | | |
小売と消費者 | 236,731 | | | 203,193 | | | 141,729 | | | | | |
金融サービスと保険 | 221,748 | | | 170,492 | | | 123,291 | | | | | |
車、旅行と交通 | 161,164 | | | 132,272 | | | 108,656 | | | | | |
他にも | — | | | — | | | 400 | | | | | |
総収入 | $ | 1,296,238 | | | $ | 1,069,945 | | | $ | 803,375 | | | | | |
以下の表に契約タイプ別の会社収入(千単位)を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
時間と材料 | $ | 1,085,533 | | | $ | 872,271 | | | $ | 675,715 | |
固定価格 | 210,705 | | | 197,674 | | | 127,313 | |
カードを配る | — | | | — | | | 347 | |
総収入 | $ | 1,296,238 | | | $ | 1,069,945 | | | $ | 803,375 | |
契約残高
次の表は、会社契約資産と契約負債の概要(単位:千):
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日まで |
| 2022 | | 2021 |
未開票売掛金に含まれる契約資産 | $ | 39,941 | | | $ | 25,408 | |
繰延収入に含まれる契約負債 | $ | 5,167 | | | $ | 13,807 | |
契約資産は主に固定価格契約の未発行金額に関する。契約資産はサービスを提供するが会社が無条件に対価格の権利を受けることなく記録されている。貸借対照表の日またはその日までに提供される専門サービスですが、その後領収書を発行すると、未開売掛金に反映されます。
契約負債とは会社の顧客から受け取ったまだ稼いでいない収入のことです。これらの額は,今後各期間にサービスを提供する際に収入と記す予定である.2022年12月31日及び2021年12月31日まで、当社は確認しました13.7百万ドルとドル11.4前年末に流動負債に計上された収入はそれぞれ100万ドルだった。
余剰履行義務に割り当てられた取引価格
当社には一年以上の重大な将来履行義務はありません。したがって、当社は当初予想期限が1年以下の契約にオプション免除を適用します。
Note 3 – 買収する
2022年4月26日、会社はConnected Lab Inc.(“Connected”)の買収を完了し、Connected Lab Inc.はエンドツーエンドの製品設計と開発会社であり、彼らの顧客と協力して、業務の影響を推進する製品を発見し、交付し、全現金取引で完成し、総購入価格は1ドルである83.8百万ドル、あるいはドル79.4得られた現金の純額は百万ドルだ4.4何百万ドルもあります$14.0百万以下に説明するか、または対価格負債および他の調整がある。Connectedは現在同社が全額所有しています。今回の買収は、製品主導の設計過程を通じて業務問題を解決する会社の能力を高め、戦略の確定から発見と交付まで、北米におけるThoughtworksの顧客体験、製品、設計サービスシリーズを強化する
この買収について、同社は#ドルの負債を記録した14.0または対価格があり、総購入価格を計上し、連結貸借対照表に計上されるべき費用。または対価負債の現在値は、モンテカルロシミュレーションを使用して決定され、このシミュレーションは、プレミアム支払いの平均現在値を計算する。プレミアムの公正価値計量は業績指標を含み、これは観察できない第三レベルの入力である。または対価格が現金で支払われる場合は、業績指標の実現状況によります。負債は、報告日毎に公正価値として再計量され、他の収入(費用)、総合(損失)収入、総合(損失)収入表に調整を記録する。最終支払金額は$14.32022年12月31日までに決定された百万ドル2023年第2四半期に発生する予定です。
以下の表に示すか、対価負債の変動状況(千で計算)
| | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | |
期初残高 | $ | — | | | |
この期間の新規プロジェクト | 13,996 | | | |
価値変動を公平に承諾する | 1,027 | | | |
為替レートによって変化する | (768) | | | |
期末残高 | $ | 14,255 | | | |
同社はASC 805により買収を会計処理した企業合併それは.買収関連確認の営業権は、ある業務協同効果から期待されるメリットを反映している。この業務買収のための純資産の公正価値は第3級投入を用いて決定されており、市場データが少ないか全くないことは、会社に将来のキャッシュフロー予測を仮定することが求められる。買収日から被買収企業の経営業績は総合(赤字)収益表と総合(赤字)収益表に計上されている。今回の買収の予定運営結果は発表されておらず、会社の総合運営結果に影響を与えることは重要ではないからだ。
相互接続ネットワークに関する買収に関する総コストは3.42022年12月31日までの年度の百万元は総合(赤字)収益表および総合(赤字)収益表のSG&A支出に計上されている。
買収日現在、買収の対象資産と負担する負債に対する会社の公正価値の最終配分は以下のとおりである(千計)
| | | | | |
| 合計する |
現金と現金等価物 | $ | 4,394 | |
売掛金は準備後の純額を差し引く | 3,678 | |
未開票売掛金 | 2,594 | |
顧客関係、ネットワーク | 15,800 | |
商誉 | 66,191 | |
補償すべきである | (1,364) | |
費用を計算する | (3,733) | |
その他資産/負債、純額 | (3,759) | |
仕入総価格 | $ | 83,801 | |
| |
現金で掛け値を払う | $ | 69,805 | |
価格の公正価値があるかもしれません | 13,996 | |
仕入総価格 | $ | 83,801 | |
営業権とは、購入価格が取得された資産と負担する負債の公正価値を超えることを意味する。営業権、有形資産及び無形資産に割り当てられた公正価値変動は税務面で控除されてはならない。
Note 4 – 商業権その他無形資産
以下に商誉帳簿価値変動状況の概要(単位:千):
| | | | | |
| 合計する |
2020年12月31日の残高 | $ | 318,151 | |
買い入れで増えた費用 | 32,615 | |
為替レートによる変化 | (4,047) | |
2021年12月31日現在の残高 | 346,719 | |
買い入れで増えた費用 | 71,700 | |
為替レートによる変化 | (13,402) | |
2022年12月31日現在の残高 | $ | 405,017 | |
以下は,他の無形資産の概要(単位:千):
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日まで |
| 2022 | | 2021 |
取引先関係 | $ | 193,447 | | | $ | 177,100 | |
累計償却が少ない | (59,369) | | | (46,184) | |
顧客関係、ネットワーク | 134,078 | | | 130,916 | |
商標 | 273,000 | | | 273,000 | |
償却後のその他無形資産総額 | 407,078 | | | 403,916 | |
為替レートによる変化 | (10,031) | | | (5,049) | |
その他無形資産、純額 | $ | 397,047 | | | $ | 398,867 | |
無期限商標を除いて,同社の無形資産の寿命は限られているため,償却が必要である。会社の有限年限無形資産の加重平均残存耐用年数は9.2年和10.6年はそれぞれ2022年12月31日と2021年12月31日である。このような無形資産に関連した償却費用は#ドルだ13.1百万, $12.0百万ドルとドル10.52022年12月31日まで、2021年、2020年12月31日までの年度はそれぞれ100万ドル。
2022年12月31日現在、今後5年以降の推定償却費用は以下の通り(千単位)
| | | | | |
| 合計する |
2023 | $ | 14,635 | |
2024 | 14,635 | |
2025 | 14,635 | |
2026 | 14,635 | |
2027 | 14,635 | |
その後… | 60,903 | |
| $ | 134,078 | |
Note 5 – 所得税
(赤字)/所得税準備前の収入控除
(損失)/地理的位置別所得税引当前の収入は以下の通り(単位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
(損失)/所得税控除前の収入: | | | | | |
アメリカです | $ | (48,578) | | | $ | (27,630) | | | $ | 45,393 | |
外国.外国 | (25,990) | | | 43,795 | | | 56,686 | |
合計する | $ | (74,568) | | | $ | 16,165 | | | $ | 102,079 | |
所得税支給
所得税引当/(福祉)は以下の通り(千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
現在: | | | | | |
連邦制 | $ | 32,746 | | | $ | 9,839 | | | $ | 704 | |
状態.状態 | 9,259 | | | 5,071 | | | 2,316 | |
外国.外国 | 8,245 | | | 24,199 | | | 18,001 | |
総電流 | 50,250 | | | 39,109 | | | 21,021 | |
| | | | | |
延期: | | | | | |
連邦制 | (15,379) | | | (9,088) | | | 5,914 | |
状態.状態 | (3,228) | | | (2,457) | | | 862 | |
外国.外国 | (818) | | | (10,824) | | | (4,691) | |
集計を延期する | (19,425) | | | (22,369) | | | 2,085 | |
所得税総支出 | $ | 30,825 | | | $ | 16,740 | | | $ | 23,106 | |
米国税法の一部として、2022年からIRC第174条は、米国と非米国の研究·実験支出を5年と15年以内に資本化·償却すると規定している。この変化は会社のGILTI導入に悪影響を与え,$を招いた12.52022年12月31日までの年間記録の税額支出は百万ドルであり,税費支出は9.0百万ドルとドル6.72021年12月31日と2020年12月31日までの年度はそれぞれ百万ドルを記録した。
2022年2月25日会社は4.4国家外貨管理局Republic of China(“中国外匯局”)が成功と積極的に登録した場合、100万ドルの外貨買い戻しを得ることができる。税金控除は精算状況にかかっていますが、現地の法規は再チャージを明確に許可していないため、同社は1ドルを記録しました15.32022年12月31日までの年間税金は百万ドル。
2021年6月10日、イギリスは立法により、2023年4月1日から企業所得税税率を19%から25%に引き上げた。税法の変更は制定期間中に計上されたため、会社は$(0.3100万ドルの税金と0.9当社は2022年および2021年12月31日までの年度の英国繰延税項目純負債の再計量による百万税支出をそれぞれ決定した。
2020年3月27日、“コロナウイルス援助、救済、経済安全法案”(CARE)が公布され、法律となった。その他の事項を除いて、CARE法案は米国連邦純営業損失(NOL)の繰越と繰越が2021年前に開始された課税年度に100%の課税収入を相殺することを許可している。また、CARE法案は、2018年、2019年、2020年に発生したNOLを前の5納税年度の毎年にさかのぼって、前に納めた所得税を還付することを許可しています。また、CRE法は、2019年と2020年に開始される納税年度に商業利益制限を改正することを許可している(“第163(J)条”)。第163条の改正は、許可された商業利息控除を調整後課税所得額の30%から調整後課税所得額の50%に引き上げる。2020年には,その分析を完了し,CARE法案の影響を決定し,$を記録した4.22020年12月31日現在、2018年の米国連邦純営業損失から2014年度の百万税収割引に繰り越した。同社は返金を課税所得税とし、そのうち#ドルとしている1.92022年に100万部を受け取りました。
有効税率入金
会社所得税準備金と米国連邦法定所得税率21%で計算された所得税の入金は以下の通り(千で)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
連邦法定税率で所得税を計上する | $ | (15,659) | | | $ | 3,395 | | | $ | 21,437 | |
以下の理由で税収が増加/(減少)する: | | | | | |
差し引かれない費用 | 4,713 | | | 3,008 | | | 1,297 | |
研究開発と外国の税金控除 | (9,419) | | | (16,311) | | | (13,251) | |
外国の税収と為替レートの影響 | 81 | | | 5,695 | | | 4,082 | |
GILTIと関連する国際調整 | 12,528 | | | 8,972 | | | 6,714 | |
§162(M)役員報酬の制限 | 2,759 | | | 7,396 | | | — | |
株式補償超過税収割引 | 2,739 | | | (8,206) | | | (22) | |
中国では相殺できない株式報酬費用 | 15,329 | | | — | | | — | |
アメリカ州所得税、連邦税収割引後の純額を差し引く | 3,811 | | | 1,072 | | | 2,892 | |
繰延税額推定免税額変動 | 11,919 | | | 10,060 | | | 4,145 | |
CARE法案アメリカ連邦純営業損失繰越給付 | — | | | — | | | (4,188) | |
イギリスの金利変化 | (313) | | | 855 | | | — | |
前年度推定数とその他の推定数の調整 | (1,044) | | | (2,330) | | | (1,566) | |
所得税の不確実性に関する調整 | 3,381 | | | 3,134 | | | 1,566 | |
所得税総支出 | $ | 30,825 | | | $ | 16,740 | | | $ | 23,106 | |
所得税を繰延する
同社の繰延税金資産と負債の構成要素には、以下の内容が含まれる(千計)
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日まで |
| 2022 | | 2021 |
繰延税金資産: | | | |
費用を計算する | $ | 23,572 | | | $ | 6,650 | |
商誉 | 850 | | | 1,305 | |
純営業損失が繰り越す | 20,409 | | | 6,492 | |
研究開発と国外の税収は繰越免除 | 1,350 | | | 1,505 | |
不良債権準備 | 2,772 | | | 2,717 | |
固定資産 | 2,526 | | | 1,817 | |
株に基づく報酬 | 22,533 | | | 30,322 | |
商業利益 | 9,685 | | | 6,727 | |
その他の資産 | 4,790 | | | 1,768 | |
繰延税金資産総額 | 88,487 | | | 59,303 | |
総評価免税額 | (28,510) | | | (16,703) | |
繰延税金資産総額 | $ | 59,977 | | | $ | 42,600 | |
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日まで |
| 2022 | | 2021 |
繰延税金負債: | | | |
子会社が未送金の収益と未実現の換算収益 | $ | (2,793) | | | $ | (3,877) | |
前払い費用 | (3,545) | | | (2,597) | |
固定資産 | (649) | | | (1,071) | |
収入を繰り越す | (460) | | | — | |
取引先関係 | (32,844) | | | (33,500) | |
商標 | (73,028) | | | (73,028) | |
内部開発のソフトウェア | (1,565) | | | (1,280) | |
その他負債 | (192) | | | (932) | |
繰延税金負債総額 | (115,076) | | | (116,285) | |
繰延税金負債総額,純額 | $ | (55,099) | | | $ | (73,685) | |
経営陣は、いくつかの繰延税金資産が現金化できない可能性が高いと考えている。2022年12月31日および2021年12月31日に、当社は選定された非米国司法管轄区に繰延税金資産のための全額推定値を設立する準備をしており、金額は約$である14.5百万ドルとドル7.1それぞれ100万ドルです同社は約#ドルの見積手当を設立した13.1百万ドルとドル8.92022年12月31日と2021年12月31日は、それぞれ独立会社米国連邦純営業赤字繰越と独立会社米国連邦商業利益制限である。同社は約#ドルの見積手当を設立した1.0百万ドルとドル0.8それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日に特定の外国税収免除を受ける。
同社の米国各州における純営業損失繰越収益は2022年12月31日と2021年12月31日現在$となっている0.1百万ドルとドル0.5それぞれ100万ドルですアメリカの大多数の州の純営業損失の繰り越しの期日から10至れり尽くせり20何年もです。
当社の海外純営業損失は2022年、2022年および2021年12月31日に約$に転換しました68.2百万ドルとドル15.6それぞれ100万ドルです重大アジア太平洋地区の司法管轄区については、純営業損失の繰越期間は5年であるが、他のすべての重大な司法管轄区については、純営業損失の繰越期間は無期限である。
2022年12月31日と2021年12月31日現在、会社は以前納税していた外国収益に永久再投資を行わないが、インドを除くインドで永久再投資を行っている。繰延税金負債#ドル2.1百万ドルとドル3.0送還時に支払うべき外国の源泉徴収税について100万ドルを計算しました。2022年12月31日と2021年12月31日までの繰延税金資産は3.3百万ドルとドル0.1それぞれ他の全面収益を計上し、当社が制御していた外国会社が以前納税した収益と利益の累計外貨換算に用いた。未来の送還に関連した追加税務問題について審議され、このような問題はどうでもいいと思う。
減税につながると予想される株式ベースの支払い奨励については、会社は確認された給与支出に関する繰延税金資産を入金する。直線法の適用をさかのぼって補償費用を調整する際に、会社は関連繰延税金資産を適切に調整した。また,当社は繰延税金資産の調整に推定準備を調整する必要があるかどうかを考慮し,重大な推定準備調整に記録が必要ではないと結論した。
未確認税収割引
同社は2022年、2021年、2020年12月31日までに記録した14.5百万、$11.3百万ドルとドル8.1未確認の税収割引は、確認すれば、当社の実際の税率に有利に影響する。
未確認税収割引の期初と期末金額の入金は以下の通り(千計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
年初残高 | $ | 11,609 | | | $ | 8,123 | | | $ | 6,557 | |
今年度に関連する税務職の増加 | — | | | 2,068 | | | 1,219 | |
数年前に関係する税務職を増やす | 3,424 | | | 1,923 | | | 706 | |
数年前に関連した税務職の減少額 | (43) | | | (505) | | | (316) | |
訴訟の時効が満了する | — | | | — | | | (43) | |
税務機関と和解する | — | | | — | | | — | |
年末残高 | $ | 14,990 | | | $ | 11,609 | | | $ | 8,123 | |
同社は未確認の税収割引に関する利息と罰金を所得税費用として確認している。2022年、2021年及び2020年12月31日までに、未確認税額割引に関する利息及び罰金の所得税支出/(利益)が#ドルであることが確認された0.4百万、$0.3百万ドルとドル0.1それぞれ100万ドルです2022年12月31日まで、2022年12月31日、2021年12月31日、2020年12月31日まで、会社の税収割引未確認に関する罰金と利息累計負債は約$です2.0百万、$1.6百万ドルとドル1.3それぞれ100万ドルです報告日から12ヶ月以内に、税務優遇が合理的に大幅に増加或いは減少する可能性がある税務頭寸を確認していない。
同社はアメリカ連邦、アメリカ各州、外国司法管轄区で納税申告書を提出した。ごく少数の例外を除いて、会社は2019年までの数年間、米国連邦や州税務機関の所得税審査を受けなくなった。同社のインド子会社は2005年前の数年以内にインド税務機関の所得税審査を受けなくなった。残りの外国税務管区については、ごく少数の例外を除いて、当社は2017年まで税務機関の所得税審査を受けなくなった。
Note 6 – 財産と設備、純額
財産と設備は以下の部分から構成される(千計)
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日まで |
| 2022 | | 2021 |
自動車 | $ | 5 | | | $ | 38 | |
コンピュータ装置 | 46,300 | | | 37,847 | |
内部使用を含むソフトウェア | 19,170 | | | 13,575 | |
賃借権改善 | 22,245 | | | 20,425 | |
オフィス家具と設備 | 6,561 | | | 7,968 | |
| 94,281 | | | 79,853 | |
減算:減価償却累計と償却 | (55,483) | | | (45,353) | |
財産と設備、純額 | $ | 38,798 | | | $ | 34,500 | |
財産と設備の減価償却と償却費用は $21.3百万, $17.5百万ドルとドル16.02022年12月31日まで、2021年、2020年12月31日までの年度はそれぞれ100万ドル。
Note 7 – 1株当たりの収益
普通株1株当たり基本(損失)収益の算出方法は,普通株株主に割り当てられた純(損失)収入を当期に発行された加重平均普通株で割ることである。
普通株1株当たりの償却(損失)収益は、発行された株式オプション、非帰属RSU、および未帰属PSUを含む普通株のすべての潜在株式を、株式が償却されている程度に有効にすることによって計算される。業績期間中、PSU株は希釈範囲に含まれていない。契約期間が終了すると、PSU株は残りのサービス期間内に償却されるまで赤字に計上される。2022年と2021年12月31日までの年度では、普通株の基本損失と希釈損失は同じであり、すべての潜在的な発行済み普通株に組み入れることは逆希釈となるからである。潜在的希薄化証券の薄化効果は在庫株方法で希釈した1株当たり普通株収益に反映されている
普通株基本収益と希釈(損失)収益の構成は以下のとおりである(単位:千、1株および1株当たりデータを含まない):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
普通株1株当たり基本(損失)収益: | | | | | |
純収益 | $ | (105,393) | | | $ | (575) | | | $ | 78,973 | |
優先配当金 | — | | | (59,642) | | | — | |
優先株に割り当てられた収益 | — | | | — | | | (6,150) | |
普通株主に分配される純収入−基本− | $ | (105,393) | | | $ | (60,217) | | | $ | 72,823 | |
| | | | | |
加重平均発行済み普通株式-基本 | 310,911,526 | | | 254,271,997 | | | 278,225,009 | |
普通株1株当たり基本収益 | $ | (0.34) | | | $ | (0.24) | | | $ | 0.26 | |
| | | | | |
普通株1株当たりの償却(赤字)収益: | | | | | |
普通株主に分配される純収入−基本− | $ | (105,393) | | | $ | (60,217) | | | $ | 72,823 | |
加重平均流通株-基本 | 310,911,526 | | | 254,271,997 | | | 278,225,009 | |
希釈効果: | | | | | |
従業員株式オプション、RSU、PSU(1) | — | | | — | | | 6,390,986 |
加重平均発行普通株式-希釈 | 310,911,526 | | 254,271,997 | | 284,615,995 |
普通株当たりの収益を薄める | $ | (0.34) | | | $ | (0.24) | | | $ | 0.26 | |
(1)すべての潜在的普通株に対して在庫株方法を採用した希薄化効果を反映する。会社が純損失を出している間は、潜在普通株は除外されているが、会社が純損失を出していなければ、希薄化作用が生じる。
以下の希釈可能な証券は、それらを含む影響が逆希釈されるので、普通株当たりの希釈(損失)収益の計算から除外される
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
従業員株式オプション、RSU、PSU | 26,802,540 | | | 23,435,860 | | | 444,215 | |
Note 8 – 賃貸借証書
当社は、2032年9月に満了する様々な取消不可能な経営賃貸施設(オフィス空間および会社マンション)および設備(IT機器)に基づいて、いくつかの賃貸契約は、1つまたは複数の賃貸延長オプションを含み、賃貸料率は、通常、合意に基づいて決定される。同社の施設賃貸契約では、定期的に賃料を引き上げることが一般的に規定されており、アップグレード条項や更新オプションが含まれている可能性があります。当社の賃貸条項には、行使可能であることが合理的に決定された場合にレンタル契約を延長する選択権が含まれています。
当社は直線法でレンタル期間内の経営リース料金を確認し、変動リース支払いは発生時に料金を計上します。経営リース費用と関連可変リース費用は当社総合(赤字)収益表と総合(赤字)収益表にSG&A費用を計上します。2022年12月31日現在、同社の融資リースは重要ではない。
会社はレンタル開始時に契約書にレンタルが含まれているかどうかを確認します。レンタルに隠された借入金金利が確定できない場合、当社は、レンタル開始時に取得可能な情報(現在の金融市場状況を含む)に基づく逓増借入金金利(IBR)を使用して現在を決定する
将来のレンタル支払いの価値。同社は賃貸と非リース構成要素を会社のすべての賃貸資産の単一構成要素に統合することを選択した。
リース資産およびリース負債の経営はリース開始日に確認します。経営賃貸負債とは、まだ支払われていない賃貸支払いの現在値のことである。経営リース資産は、対象資産に対する使用権を代表し、前金または計算されたリース支払い、初期直接コスト、およびリースインセンティブ調整後の経営リース負債に基づく。当社の賃貸契約には重大な残存価値保証や重大な制限的な契約は含まれていません。賃貸資産は累計償却を差し引いて列報する。指数レートまたは使用率の変化に基づいて増加したレンタル支払いのようなリース開始時に決定できない可変レンタル支払い金額は、ROU資産または負債に含まれず、逆に、これらは、発生した費用として可変レンタル料金に計上される。
トピック842の採用により、純資産が#ドルであることが初歩的に確認された40.9百万ドル賃貸負債は$43.7百万ドルです
2022年12月31日現在、当社に重大な権利や義務が生じていない賃貸契約はまだ開始されていません
次の表に総レンタルコスト(千単位):
| | | | | | | | |
| | 2022年12月31日までの年度 |
リースコストを経営する | | $ | 19,818 | |
可変リースコスト | | 2,908 | |
短期賃貸コスト | | 614 | |
総賃貸コスト | | $ | 23,340 | |
次の表に補足キャッシュフロー情報(千単位):
| | | | | | | | |
| | 2022年12月31日までの年度 |
レンタル負債の金額を計上するために支払った現金 | | $ | 19,779 | |
新しい経営リース負債と引き換えに得られた純資産 | | 21,819 | |
次の表に平均レンタル条項と割引率を示します
| | | | | | | | |
| | 2022年12月31日まで |
加重平均残存賃貸年限(年) | | 4.7 |
加重平均割引率 | | 5.3 | % |
2022年12月31日現在、すべての経営賃貸での将来の賃貸支払い総額は以下の通り(千単位)
| | | | | | | |
| 運営中です | | |
2023 | $ | 17,938 | | | |
2024 | 10,763 | | | |
2025 | 6,945 | | | |
2026 | 5,506 | | | |
2027 | 2,769 | | | |
その後… | 7,750 | | | |
賃貸支払総額 | 51,671 | | | |
差し引く:推定利息 | 5,809 | | | |
賃貸負債現在価値 | $ | 45,862 | | | |
ASC 840開示
特集842を通過する前に、2021年12月31日まで、すべての経営賃貸項目の将来の最低賃貸支払い総額(転貸収入を差し引く)は以下のようになる(千計)
| | | | | |
| |
2022 | $ | 17,557 | |
2023 | 11,690 | |
2024 | 6,849 | |
2025 | 3,955 | |
2026 | 3,027 | |
その後… | 6,088 | |
将来の最低賃貸支払い総額 | $ | 49,166 | |
2021年12月31日までの全運営賃貸借契約の賃貸料支出総額は$19.4百万ドルです。
Note 9 – 株主権益
転換可能優先株を償還する
2021年9月、当社の初公募終了時に、すべての転換可能な優先株を償還可能な流通株に変換した1,365,058普通株式の株式(株式分割前)。
また、初公募株については、会社が改訂·重述した会社登録証明書が発効し、発行を許可しています100,000,000額面$の非指定優先株株0.001各株式は、取締役会が時々指定する権利と優遇を含み、投票権を含む。
普通株
初公募に関連して、当社が当時普通株を発行していたすべての種類の株式を5,259,163普通株の株式(株式分割前)1つは-1対1のベース。したがって、会社の証券は額面#ドルの普通株で代表される0.001一株ずつです。普通株は1株当たり1票の投票権を有する.当社の清算、解散または清算時の配当金と資産分配については、任意であっても非自発であっても、資金が合法的に利用可能である限り、すべての普通株式は比例して配当金と資産分配に参加すると取締役会によって発表されているが、すべての種類の既発行株式保有者の優先権利に適合しなければならない。
2022年12月31日までに1,000,000,000法定普通株と普通株315,681,987普通株式の株式を発行しました。
Note 10 – 株に基づく報酬
持分激励計画
2017年10月12日、会社は参加者に奨励的な報酬構造を提供するための2017年計画を承認した。2017年の計画によると、当社は取締役会が適宜選択した当社の現職および未来の高級管理者、役員、従業員、コンサルタントおよびコンサルタントに賞を授与することができます。オプション奨励は,参加者にあらかじめ指定された使用価格で会社以前のC類普通株を購入する権利を持たせる.初公募のため、当社は2017年計画に基づいて奨励を付与することはなくなり、以前に付与されたすべてのオプションは現在、会社の既存の普通株に対して帰属と行使可能な時にしか行使できない。
2021年9月に取締役会が承認しました総合計画当社の誘致、維持、激励及び当社及びその連合会社のいくつかの従業員、高級管理者、取締役及び顧問に協力し、そして株主のために長期的な価値を創造することを促進し、この仕事は初めて公募した後に発効する。合計する62,048,123総合計画によると、会社の普通株は発行に保留されている。
以下に示す期間の株式の報酬費用に基づいて構成された要約(千単位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
収入コスト | $ | 176,046 | | | $ | 60,678 | | | $ | — | |
販売、一般、行政費用 | 73,869 | | | 67,624 | | | 2,020 | |
株式に基づく報酬総支出 | $ | 249,915 | | | $ | 128,302 | | | $ | 2,020 | |
2022年12月31日現在、2021年と2020年12月31日までに年度確認された所得税支出/(利益)は$20.6百万、$(0.8)百万とゼロそれぞれ,である.
株式オプション
2017年計画によると、条件を満たした従業員は、その総報酬の一部として不合格の株式オプションを獲得する。オプションは、階層化された時間帰属計画(“時間帰属オプション”)に帰属し、帰属期限は4年契約条項があります10数年前に37.5%に帰属する18ヶ月です周年記念と6.25%ホーム間隔3か月余剰上の48ヶ月ですピリオド。支配権が変化すると10010%の時間-帰属オプションは直ちに帰属するであろう。付与されていないオプションは雇用終了時に没収されるだろう
同社の2017年計画では、IPOに関連する参加者にロック制限を加えることを許可している。2017年計画によると、当社は、限られた例外を除いて、オプション行使に応じて発行可能な普通株のオプションと株式を売却、譲渡またはその他の方法で処分することにロック制限を加え、期限は1年最初の公募が完了した後,この制限が以下の点で無効になる限り50当該等引受権及び株式の割合6か月献祭が終わった後。販売禁止期間制限は2022年9月17日から終了します。
以下は、2022年12月31日現在の年間業績と時間帰属オプション活動の概要(千単位で、株式および1株当たりのデータは含まれていない)である
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 株式オプション数 | | 加重平均行権値 | | 骨材 内在的価値 | | 重み付けの- 平均値 残り 契約書 期限(年) |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
2021年12月31日の残高 | 24,097,082 | | | $ | 3.79 | | | | | |
授与する | — | | | — | | | | | |
没収される | (140,597) | | | 10.77 | | | | | |
鍛えられた | (2,348,923) | | | 2.99 | | | | | |
キャンセルします | — | | | — | | | | | |
期限が切れる | — | | | — | | | | | |
2022年12月31日の残高 | 21,607,562 | | | $ | 3.83 | | | $ | 145,393 | | | 5.5 |
| | | | | | | |
2022年12月31日に行使できます | 20,588,419 | | | $ | 3.54 | | | $ | 142,895 | | | 5.4 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
2022年12月31日現在,未確認の時間帰属オプションに関する総補償コストは$である7.2100万ドルは加重平均期間内に確認されます2.1何年もです。現地司法管轄区域の法律が別途禁止されていない限り、時間帰属選択権は、2017年計画と適用される奨励協定に従って引き続き付与される。
2022年、2021年および2020年12月31日までの年間で、オプションを行使した内在的価値総額は29.6百万、$24.9百万ドルとドル0.8それぞれ100万ドルです2021年12月31日まで及び2020年12月31日までに年度内に授受される株式購入の加重平均授受日公正価値は10.32そして$5.71それぞれ,である.2022年12月31日までの年間では、いかなるオプションも付与されていない。
次の表は、従業員に付与された株式オプション公正価値を推定する際に使用される加重平均仮定をまとめたものである
| | | | | | | | | | | | | |
| | | 十二月三十一日までの年度 |
| | | 2021 (1) | | 2020 (1) |
無リスク金利 | | | 0.1 | % | | 0.1 | % |
配当率 | | | — | % | | — | % |
予想変動率 | | | 55.0 | % | | 55.0 | % |
所期期間(年) | | | 1 | | 2 |
(1)無リスク金利は、期限が流動性期限に類似した米国債の金利に基づいて、連続的に複利する。予想される株式変動率は、指導性上場企業の歴史変動性の分析に基づいて推定される。これらの株式オプションは初公募前に付与されているため、予想期限は、流動性イベントが発生した時間に対する管理層の仮定に基づいて推定される。
限定株単位
2021年9月に取締役会が承認しました総合計画それは.統合計画により,RSUは条件を満たす従業員を付与し,受贈者に授権期間終了時に普通株を獲得する権利を持たせる。現在の未帰属RSU2022年12月31日には異なる帰属スケジュールがあり、大部分の株式は均等に帰属する4年.
IPOによって承認されたすべての買い戻し先には6参加者が株式を償還できる数ヶ月前には、2022年3月17日まで。株主の株式価値は、帰属期間および販売禁止期間全体にわたって市場リスクの影響を受ける。
以下に2022年12月31日までの年次RSU活動の概要を示す
| | | | | | | | | | | |
| RSU数 | | 加重平均付与日公正価値 |
2021年12月31日現在の未帰属残高 | 14,128,722 | | | $ | 23.39 | |
(1)を承認した | 11,505,096 | | | 14.97 | |
没収される | (1,622,736) | | | 22.96 | |
既得権益(2) | (10,997,136) | | | 21.77 | |
2022年12月31日の未帰属残高 | 13,013,946 | | | $ | 17.37 | |
(1)含まれています4.42022年2月25日、国家外国為替管理局Republic of China(“中国外管局”)が成功と積極的に登録した場合、100万ドルのRSUを獲得した。この金額はまだ含まれています0.1関連買収に関する百万個のRSU。
(2)含まれています2.8発行時には将来付与された100万株のために株式プールに純結して返す。
この年度までの年度内に帰属する合計公正価値2022年12月31日は$189.6百万ドルです。2021年12月31日と2020年12月31日までの年間では,RSUは何も付与されていない。
2022年12月31日現在,すべての未確認RSUに関する総補償コストは$である157.5百万人そのうち$114.3百万IPOに関連しているかどうか一時的な贈与に関連して非日常的とみなされています残りの$43.2百万はい主に年間贈与と関連があり、日常的とされている。 未償却費用総額は以下の加重平均期間で確認されると予想される 2.7年.年.
業績株単位
2022年4月、取締役会は総合計画に基づいてある幹部と従業員にPSUを付与することを許可した。表現と時間に基づく報酬と,市場に基づく表現帰属の奨励が授与された.業績や時間に基づくPSU、または市場ベースでないPSUは、会社が指定した利益目標を達成するかどうかに依存する。市場に基づく報酬は、総株主に対する会社のリターン(“RTSR”)目標の表現にリンクしている。この2つのタイプのPSUは3年制サービス期限
以下に2022年12月31日までの年間PSU活動の概要を示す
| | | | | | | | | | | |
| PSU数量 | | 加重平均付与日公正価値 |
2021年12月31日現在の未帰属残高 | — | | | $ | — | |
(1)を承認した | 269,586 | | | 24.15 | |
今期末までに帰属するPSUの調整が予定されている | (192,889) | | | 25.76 | |
没収される | — | | | — | |
既得 | — | | | — | |
2022年12月31日の未帰属残高 | 76,697 | | | $ | 20.11 | |
(1)100%付与された株式を反映する。
補償支出については、市場ベースではないPSUの公正価値は付与日の終値に基づいて決定され、市場ベースPSUの公正価値はモンテカルロシミュレーションによって決定される。
2022年12月31日までの総報酬会社未確認のPSUに関するSTは$である4.1百万ドルです。未償却費用は以下の加重平均期間内に確認される予定です2.3何年もです。
Note 11 – 福祉計画
同社はほとんどのアメリカ人従業員のために401(K)計画を開始した。従業員たちは賃金を減額することでその計画に料金を支払うことができる。この計画は,会社が適宜等額貢献することができると規定している.2022年,2021年,2020年12月31日終了年度の同計画に対する寄付総額は $5.8百万, $4.5百万ドルとドル3.8それぞれ100万ドルです同社は英国、カナダ、スペイン、イタリア、シンガポール、タイでも似たような固定拠出計画を維持している。2022年12月31日現在、2021年と2020年12月31日までの年間雇用主の供出総額は11.0百万, $8.8百万ドルとドル7.3それぞれ100万ドルです
Note 12 – 信用協定
当社は、当社及びその銀団貸主及び行政代理であるスイス信用ケイマン諸島支店と、2017年10月12日、最近2022年12月9日に改訂された高級担保信用手配(“定期融資”)を締結し、当社の発行済み普通株のすべてを買収して一部の資金を提供するとしている。定期融資と譲渡金は、任意の後続改訂とともに、総称して信用協定と呼ばれる。
2021年3月26日に、当社はその信用協定(“改訂及び再記述”)を改訂及び再記述し、定期融資総額を$に増加させた715.0百万ドルです。また、融資の一部として、循環信用融資総額は#ドルに増加した165.0100万ドルから85.0百万ドルです。
2022年12月9日に、当社はその信用協定(“第2の修正案および再説明”)を修正し、再記述し、(I)循環信用承諾額を$から変更する165.0百万ドルから百万ドルまで300.0及び(Ii)信用協定項の下で循環借款の参考金利をロンドン銀行の同業解体からSOFRに転換し、その中で示した適用保証金を改訂する。
定期融資項目での借入金は年利で計上され、金利は会社のレバレッジ率に基づく適用保証金に等しく、(A)基本金利または(B)LIBOR金利を加えて会社が選択するが、金利下限の制限を受ける。改訂と再記述日後の最初の完全な四半期に、年利率は(A)に等しい3.25ロンドン銀行の同業借り換え金利に基づく借入金の割合と(B)2.25基本金利借入金の金利は%で、金利下限に制限されています。金利が下がった0.25ロンドン銀行の同業解体および基本金利ローンの初公募を完了した。金利がさらに下がった0.252022年11月に企業家格付けが変化した場合のパーセンテージ。
Revolverによる借入金は年利で計算され、金利は当社のレバレッジ率に基づく適用保証金に等しく、(A)基本金利または(B)SOFR金利(当社が選択)を加える。借入金を返済していない利息を支払うほか、当社は未使用の承諾料と慣用的な信用状費用について貸手に承諾料を支払わなければなりません
高級担保信用融資の任意の融資先或いはその任意の連合会社及びいくつかの他の人が提供した高級担保信用融資項目の下で当社のすべての債務は、Thoughtworks Holding,Inc.の完全資本付属会社及び当社の現有及びその後の買収或いは組織の直接或いは間接全額或いは間接国内が制限された付属会社によって無条件に保証されるが、通常の例外状況は法律、法規或いは契約がこのような保証を提供することを許可しないこと、或いは重大な税務不良結果を招くことを含む。高級担保信用融資の任意の融資先またはその任意の関連会社および一部の他の人が高級担保信用融資の下で提供するすべての債務、およびそのような債務の保証は、保証されているが、高級担保信用融資で概説された許容留置権および他の例外状況を遵守しなければならない。
我々の定期的な融資および借款には、複数の金融および非金融的チノが含まれており、これらのチノは、いくつかの例外的な場合を除いて、当社の制限された付属会社が特定の活動に従事する能力および能力を制限し、例えば、債務を生成するか、または現在所有またはその後に買収された任意の財産または資産に債務手配に規定されているような任意の留置権を存在させることを可能にする。
信用協定“は、このような協定のいくつかの慣例的な契約を遵守することを要求する。同社は2022年12月31日現在、その債務契約を遵守している。
当社は繰延融資費用または第三者債務発行コスト#ドルを発生し資本化します3.6百万ドルとドル7.12022年12月31日と2021年12月31日までの年度の再記述信用協定に関連する百万ユーロ。債務発行コストは未返済長期債務の減少額と記す。定期ローンは同等の四半期分割払いで支払います。年間総金額は1元の元金の%を定期的にローンする。
2022年7月21日、会社は自発的に#ドルを前払いしました100.0定期ローンの未返済額は100万ポンドです。前金のため、会社は#ドルを解約しました0.9その他(費用)収入に反映された繰延融資費は,2022年12月31日までの年度総合(赤字)収益表と総合(赤字)収益表における純額である。
以下の表に同社の未返済債務と借入能力(単位:千):
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日まで |
| 2022 | | 2021 |
循環信用手配の可用性(2026年3月26日期限) | $ | 300,000 | | | $ | 165,000 | |
循環信用手配された借金 | — | | | — | |
長期債務(2028年3月24日満期)、当期分(1)を含む | 399,006 | | | 504,530 | |
金利.金利 | 6.9 | % | | 3.5 | % |
(1)残高には繰延融資費用が含まれている。毛額と純額に対する入金は以下のとおりである.
当社の信用手配の帳簿価値(現在の満期日を含む)は以下の通り(千計)
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日まで |
| 2022 | | 2021 |
長期債務、流動部分を減らす | $ | 395,338 | | | $ | 502,488 | |
資本化繰延融資費 | (3,482) | | | (5,108) | |
長期債務 | 391,856 | | | 497,380 | |
長期債務の当期部分 | 7,150 | | | 7,150 | |
総債務帳簿価値 | $ | 399,006 | | | $ | 504,530 | |
2022年12月31日現在、会社が定期融資のために支払う将来の元本現金は以下の通り(千単位) | | | | | |
| 合計する |
2023 | $ | 7,150 | |
2024 | 7,150 | |
2025 | 7,150 | |
2026 | 7,150 | |
2027 | 7,150 | |
2028 | 366,738 | |
将来元金現金支払総額 | $ | 402,488 | |
Note 13 – 費用を計算する
以下に同社の計算すべき費用の概要(単位:千):
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日まで |
| 2022 | | 2021 |
利子支出を計算する | $ | 221 | | | $ | 76 | |
従業員費用を計算する | 2,016 | | | 2,320 | |
出張費用を計算する | 281 | | | 514 | |
レンタル費用を経営する | 425 | | | 262 | |
保険料 | 198 | | | 170 | |
専門費 | 6,321 | | | 5,188 | |
源泉徴収税を納めるべきだ | 43 | | | 26,077 | |
その他は税金を払うべきだ | 1,815 | | | 1,803 | |
リベートに応じる | 1,168 | | | 943 | |
値段が合うかもしれない | 14,255 | | | — | |
その他の課税費用 | 3,484 | | | 6,741 | |
費用を計算する | $ | 30,227 | | | $ | 44,094 | |
Note 14 – その他の総合損失を累計する
以下の表は、他の総合損失各構成要素を累積する累積残高変化状況(単位:千)をまとめたものである
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
外貨換算: | | | | | |
期初残高 | $ | (10,844) | | | $ | (1,574) | | | $ | (10,067) | |
外貨換算(損失)/収益 | (31,569) | | | (8,221) | | | 8,743 | |
所得税の割引 | 3,203 | | | (1,049) | | | (250) | |
外貨換算,税引き後純額 | (28,366) | | | (9,270) | | | 8,493 | |
期末残高 | (39,210) | | | (10,844) | | | (1,574) | |
その他の総合損失を累計する | $ | (39,210) | | | $ | (10,844) | | | $ | (1,574) | |
注15 – 四半期選りすぐり財務データ(監査なし)
次の表には、2022年と2021年に選定された四半期財務情報(1株当たり金額を除く千計)が含まれており、付記1で述べたように、株式報酬の確認に関する会計原則の変化の遡及調整が反映されている業務と重要会計政策の概要.
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 今四半期までの |
| March 31, 2022 | | June 30, 2022 | | 2022年9月30日 | | 2022年12月31日 |
収入.収入 | $ | 320,940 | | | $ | 332,107 | | | $ | 332,447 | | | $ | 310,744 | |
収入コスト | 249,765 | | | 250,462 | | | 244,139 | | | 205,939 | |
販売、一般、行政費用 | 104,765 | | | 99,352 | | | 91,682 | | | 76,962 | |
営業収入(赤字) | (39,436) | | | (21,922) | | | (8,677) | | | 22,723 | |
純収益 | (43,585) | | | (39,308) | | | (38,608) | | | 16,108 | |
普通株1株当たり基本収益 | $ | (0.14) | | | $ | (0.13) | | | $ | (0.12) | | | $ | 0.05 | |
普通株当たりの収益を薄める | $ | (0.14) | | | $ | (0.13) | | | $ | (0.12) | | | $ | 0.05 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 今四半期までの |
| March 31, 2021 | | June 30, 2021 | | 2021年9月30日 | | 2021年12月31日 |
収入.収入 | $ | 237,662 | | | $ | 260,432 | | | $ | 285,051 | | | $ | 286,800 | |
収入コスト | 134,443 | | | 152,191 | | | 180,344 | | | 202,703 | |
販売、一般、行政費用 | 66,511 | | | 68,514 | | | 111,289 | | | 87,590 | |
営業収入(赤字) | 32,362 | | | 35,239 | | | (10,755) | | | (8,085) | |
純収益(赤字) | 18,790 | | | 18,326 | | | (20,840) | | | (16,851) | |
普通株基本収益 | $ | 0.06 | | | $ | (0.18) | | | $ | (0.09) | | | $ | (0.06) | |
薄めて1株当たりの収益 | $ | 0.06 | | | $ | (0.18) | | | $ | (0.09) | | | $ | (0.06) | |
Note 16 – 後続事件
2023年2月24日、会社は自発的に#ドルを前払いしました100.012に開示された定期融資の未返済金については信用協定.
第九項です会計と財務情報開示の変更と相違
ない。
第9条制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
私たちの経営陣は、CEOと財務責任者の参加の下で、私たちの開示制御とプログラムの設計と動作の有効性(AS)を評価しました
取引法第13 a−15(E)及び15 d−15(E)条に規定する)は、本年度報告に係る期間が終了するまでである。
このような評価に基づき、我々の最高経営責任者およびCEOは、その日までに、我々の開示制御プログラムおよびプログラムが、取引所法案に基づいて提出または提出された報告で開示を要求する情報が米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、まとめ、報告され、これらの情報が蓄積されて我々の経営層に伝達されることを保証し、必要な開示に関する決定をタイムリーに行うために、我々の最高経営者および最高財務官に伝達されることを結論した。
財務報告の内部統制に関する経営陣の報告
我々の経営陣は、財務報告書の十分な内部統制を確立·維持する責任がある(取引法第13 a-15(F)及び15(D)-15(F)条に記載されている)。我々の経営陣(最高経営責任者や財務責任者を含む)の監督と参加の下、トレデビル委員会後援組織委員会が策定したガイドライン(2013年)に基づいて、財務報告の内部統制の有効性を評価した。評価によると、我々の経営陣は、財務報告書に対する内部統制は2022年12月31日から有効であると結論した。我々の経営陣は、本稿で述べたように、2022年12月31日までの財務報告内部統制の有効性の評価を、独立公認会計士事務所安永会計士事務所が監査している。
財務報告の内部統制の変化
2022年12月31日までの四半期内に、財務報告の内部統制(取引法規則13 a-15(D)および15 d-15(D)による管理層の評価で決定された)に大きな影響を与えなかったか、または合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化が発生しなかった
制御とプログラムの有効性の制限
開示制御及びプログラム及び財務報告の内部統制を設計·評価する際に、管理層は、任意の制御及びプログラムは、設計及び動作がどんなに良好であっても、予想される制御目標を達成するために合理的な保証を提供することしかできないことを認識している。また、財務報告の開示制御およびプログラムおよび内部制御の設計は、管理層に、そのコストに対する可能な制御およびプログラムの利益を評価する際に判断することが要求されるリソース制限が存在するという事実を反映しなければならない。発想や動作がどんなに良くても、絶対的な保証ではなく、合理的な保証しか提供できず、制御システムの目標が実現されることを確保する制御システム。時間の経過とともに,制御が条件の変化により不十分になったり,政策やプログラムへの遵守度が悪化したりする可能性がある.費用対効果を有する制御システムの固有の制限により、エラーまたは詐欺によるエラー陳述が発生し、発見されない可能性がある。
プロジェクト9 Bその他の情報
ない。
プロジェクト9 Cです検査妨害に関する外国司法管区の開示
適用されません。
第三部
第10項役員·幹部と会社の管理
本条項に要求される情報は、本条項の修正によって、またはそのような情報を含む第14 A条に規定する最終依頼書に基づいて提出される(参照によって本明細書に組み込まれる)。
第十一項役員報酬
本条項に要求される情報は、本条項の修正によって、またはそのような情報を含む第14 A条に規定する最終依頼書に基づいて提出される(参照によって本明細書に組み込まれる)。
第十二項特定の実益所有者の担保所有権及び経営陣及び関連株主の事項
本条項に要求される情報は、本条項の修正によって、またはそのような情報を含む第14 A条に規定する最終依頼書に基づいて提出される(参照によって本明細書に組み込まれる)。
十三項特定の関係や関連取引、取締役の独立性
本条項に要求される情報は、本条項の修正によって、またはそのような情報を含む第14 A条に規定する最終依頼書に基づいて提出される(参照によって本明細書に組み込まれる)。
14項です最高料金とサービス
本条項に要求される情報は、本条項の修正によって、またはそのような情報を含む第14 A条に規定する最終依頼書に基づいて提出される(参照によって本明細書に組み込まれる)。
第4部
第十五項展示品と財務諸表の付表
以下の書類は、本年度報告の10-Kフォームの一部として提出される
1.財務諸表。当社の総合財務諸表は、本年度報告表格10-K第II部第8項の“総合財務諸表索引”に記載されている。
2.財務諸表明細書。財務諸表の添付表は、適用されないか、他の方法で必要な資料に登録されているので省略されている。
3.展示品です。以下に含まれる証拠は、本年度報告の10−Kフォームの一部として提出されるか、または参照によって本明細書に組み込まれる。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | 引用で編入する |
展示品番号 | | 説明する | | 同封アーカイブ | | 表 | | 書類番号. | | 提出日 | | 展示品番号 |
3.1 | | 4回目の改訂と再発行された会社登録証明書 | | | | 8-K | | 001-40812 | | 2021年9月20日 | | 3.1 |
3.2 | | 3回目の改訂と付例の再制定 | | | | 8-K | | 001-40812 | | 2021年9月20日 | | 3.2 |
4.1 | | 証券説明書 | | | | 10-K | | 001-40812 | | March 8, 2022 | | 4.1 |
4.2 | | 登録権協定の改正と再署名 | | | | S-1/A | | 333-258985 | | 2021年8月25日 | | 4.1 |
4.3 | | 改正及び再署名された登録権協定の第1号改正案 | | | | S-1/A | | 333-258985 | | 2021年8月25日 | | 4.2 |
10.1 | | 信用協定の改訂と再署名は、2021年3月26日です | | | | S-1/A | | 333-258985 | | 2021年8月25日 | | 10.1 |
10.2+ | | ThoughtWorks Holding,Inc.2021総合インセンティブ計画 | | | | S-8 | | 333-259702 | | 2021年9月21日 | | 10.1 |
10.3+ | | ThoughtWorks Holding,Inc.2021従業員株購入計画 | | | | S-8 | | 333-259702 | | 2021年9月21日 | | 10.2 |
10.4+ | | Thoughtworksイギリス株インセンティブ計画のフォーマット | | | | S-8 | | 333-259702 | | 2021年9月21日 | | 10.3 |
10.5+ | | チューリングホールディングス(n/k/a Thoughtworks Holding,Inc.)2017年株式オプション計画 | | | | S-8 | | 333-259702 | | 2021年9月21日 | | 10.4 |
10.6+ | | 株式オプション協定のフォーマット | | | | S-8 | | 333-259702 | | 2021年9月21日 | | 10.5 |
10.7+ | | 制限株式単位プロトコルのフォーマット | | | | 10-Q | | 001-40812 | | 2021年11月15日 | | 10.11 |
10.8+ | | 公演シェア単位協議形式 | | | | 10-Q | | 001-40812 | | 2022年8月15日 | | 10.1 |
10.9+ | | 合意の形式を達成する | | | | S-1/A | | 333-258985 | | 2021年8月25日 | | 10.5 |
10.10+ | | Thoughtworks Holding,Inc.幹部退職計画表 | | | | S-1/A | | 333-258985 | | 2021年8月25日 | | 10.11 |
10.11+ | | Thoughtworks,Inc.と郭暁との間の雇用協定は,2017年10月12日となっている | | | | S-1/A | | 333-258985 | | 2021年8月25日 | | 10.7 |
10.12+ | | 雇用協定は,2017年10月12日にThoughtworks,Inc.とRebecca Parsons博士が署名した | | | | S-1/A | | 333-258985 | | 2021年8月25日 | | 10.8 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
10.13+ | | Thoughtworks,Ltd.とChristopher Murphyの間の雇用協定は,2017年10月19日である | | | | S-1/A | | 333-258985 | | 2021年8月25日 | | 10.9 |
10.14+ | | 手紙協定は,2021年8月10日にThoughtworks,Inc.とChristopher Murphyによって署名された | | | | S-1/A | | 333-258985 | | 2021年8月25日 | | 10.10 |
10.15 | | 取締役指名協定は、期日は2021年9月17日で、当社とその他の署名側が署名します。 | | | | 10-Q | | 001-40812 | | 2021年11月15日 | | 10.10 |
10.16 | | 2021年3月30日から改正と再署名された信用協定の逓増修正案 | | X | | | | | | | | |
10.17 | | 改正及び再署名された信用協定の改正案第2号及び増分修正案 | | | | 8-K | | 001-40812 | | 2022年12月12日 | | 10.1 |
18.1 | | 安永法律事務所が2022年2月28日に出した会計原則変更に関する優先意見書 | | X | | | | | | | | |
21.1 | | 付属会社名簿 | | X | | | | | | | | |
23.1 | | 独立公認会計士事務所安永法律事務所同意 | | X | | | | | | | | |
24.1 | | 授権書(本文書の署名ページに含まれる) | | X | | | | | | | | |
31.1 | | 2002年のサバンズ-オキシリー法302節で採択された“取引法”に基づき,ルール13 a-14(A)/15 d-14(A)によりCEOを認証する. | | X | | | | | | | | |
31.2 | | 2002年サバンズ-オキシリー法第302節で可決された取引法第13 a-14(A)/15 d-14(A)条に基づく首席財務官の証明。 | | X | | | | | | | | |
32.1 | | 2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“アメリカ法典”第18編1350条によるCEOの証明 | | X | | | | | | | | |
32.2 | | 2002年サバンズ·オクスリ法案906節で可決された“米国法典”第18編1350条による首席財務官の証明 | | X | | | | | | | | |
101.INS | | 連結されたXBRLインスタンス文書-インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには表示されない | | X | | | | | | | | |
101.書院 | | イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 | | X | | | | | | | | |
101.カール | | インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 | | X | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
101.def | | インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する | | X | | | | | | | | |
101.介護会 | | XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する | | X | | | | | | | | |
101.Pre | | インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント | | X | | | | | | | | |
104 | | 表紙相互データファイル-(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット) | | X | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
+ | | 管理契約または補償計画または手配を表明する |
| | | | | | | | | | | | |
第十六項表格10-Kの概要
ない。
サイン
改正された1934年の証券取引法の要求によると、登録者は、正式に許可された以下の署名者が代表して本報告書に署名することを正式に手配している。
日付:2023年2月28日
| | | | | | | | | | | | | | |
| | ThoughtWorks Holding,Inc. |
| | | | |
| | 差出人: | /s/郭暁 |
| | | 郭暁 | |
| | | 取締役CEO兼最高経営責任者 |
| | | (首席行政主任) |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
授権依頼書
以下の署名の各々は、郭暁とエリン·コンミングス、並びに彼らの各々を彼又は彼女の真の合法的な事実代理人及び代理人として構成し、十分な代替及び再代理の権力を有し、任意及びすべての身分で、彼らの名前、場所及び代替身分で、本10-K表年次報告の任意及びすべての修正案に署名し、そのすべての証拠物及び他の関連文書と共に米国証券取引委員会に提出し、上記の事実代理人及び代理人、並びにそれらそれぞれを付与する。これに関連するすべての必要かつ必要なものおよび事柄を決定し、実行する権利が完全にあり、その可能性または自ら行うことができるすべての意図および目的を尽くし、ここで、上述したすべての事実代理人および代理人またはそれらのいずれか、または彼らのうちの1人、または彼または彼女の1人または複数の代理人を承認し、確認することは、本条例によって行われたすべての行為および事柄を合法的に行うことができるか、または手配することができる。1934年の証券取引法の要求に基づき、本表格10-Kの年次報告は、以下の者代表登録者によって署名され、2023年2月28日.
| | | | | | | | |
サイン | | タイトル |
| | |
/s/郭暁 | 取締役CEO兼最高経営責任者 |
郭暁 | | (首席行政主任) |
| | |
/s/エリン·コンミングス | 首席財務官 |
エリン·コンミングス | | (首席財務官と首席会計官) |
| | |
/s/イアン·デイビス | | 取締役会議長 |
イアン·デイビス | | |
| | |
ロバート·ブレンナン | | 役員.取締役 |
ロバート·ブレンナン | | |
| | |
/s/ジェーン·チャウィック | | 役員.取締役 |
ジェーン·チェビック | | |
| | |
/s/Rohan Haldea | | 役員.取締役 |
ローハン·ハルディア | | |
| | |
/s/ジーナ·ランプトン | | 役員.取締役 |
ジーナ·ラントン | | |
| | |
/s/Salim Nathoo | | 役員.取締役 |
サリム·ナトゥ | | |
| | |
/s/ウィリアム·パレット | | 役員.取締役 |
ウィリアム·パレット | | |
| | |
/s/Roxanne Taylor | | 役員.取締役 |
ロックシャン·テイラー | | |