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HSLとVirkjun or Members2022-12-31Utr：メガワット0000949157CENX：GrundarTangi LandsVirkjuMembers2021-07-310000949157CENX：GrundarTangi LandsVirkjuMembers2022-09-300000949157CENX：EOnContingentObligationMember米国-公認会計基準：長期債務メンバー2022-01-012022-12-31CENX：PaymentInstallment0000949157CENX：EOnContingentObligationMember米国-公認会計基準：長期債務メンバー2022-12-310000949157アメリカ公認会計基準：その他の責任メンバーCENX：EOnContingentObligationMember2022-12-310000949157アメリカ公認会計基準：その他の責任メンバーCENX：EOnContingentObligationMember2021-12-310000949157CENX：GrundarTangi LandsVirkjuMembers2022-12-31CENX：労働連合0000949157国：ネバダ州2022-12-31CENX：細分化市場0000949157アメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-12-310000949157アメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-12-310000949157アメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2020-12-310000949157アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバー2022-12-310000949157アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバー2021-12-310000949157アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバー2020-12-310000949157国：アメリカ2022-12-310000949157国：アメリカ2021-12-310000949157国：アメリカ2020-12-310000949157国：IS2022-12-310000949157国：IS2021-12-310000949157国：IS2020-12-310000949157CENX：他のメンバー2022-12-310000949157CENX：他のメンバー2021-12-310000949157CENX：他のメンバー2020-12-310000949157CENX：Glencoreメンバー2022-01-012022-12-310000949157CENX：Glencoreメンバー2021-01-012021-12-310000949157CENX：Glencoreメンバー2020-01-012020-12-310000949157CENX：南線メンバー2022-01-012022-12-310000949157CENX：南線メンバー2021-01-012021-12-310000949157CENX：南線メンバー2020-01-012020-12-31Utr：T0000949157CENX：浮動交換メンバへの固定2022-01-012022-12-310000949157CENX：NordpoolPowerPriceSwapMember2022-01-012022-12-31UTR値：メガワットの場合0000949157CENX：インディアナHubPowerPriceSwapsMembers2022-01-012022-12-310000949157アメリカ公認会計基準：メンバーが短い米国-公認会計基準：非指定メンバーCENX：USDISKForwardSwapMember2022-12-31ISO 4217：ISK0000949157米国-米国公認会計基準：長期メンバー米国-公認会計基準：非指定メンバーCENX：USDEuroForwardSwapMember2022-12-310000949157アメリカ-公認会計基準：商品契約メンバー米国-公認会計基準：非指定メンバー2022-12-310000949157アメリカ-公認会計基準：商品契約メンバー米国-公認会計基準：非指定メンバー2021-12-310000949157米国-米国公認会計基準：外国為替契約メンバー米国-公認会計基準：非指定メンバー2022-12-310000949157米国-米国公認会計基準：外国為替契約メンバー米国-公認会計基準：非指定メンバー2021-12-310000949157米国-公認会計基準：非指定メンバー2022-12-310000949157米国-公認会計基準：非指定メンバー2021-12-310000949157アメリカ-公認会計基準：商品契約メンバーCENX：Glencoreメンバー2022-12-310000949157アメリカ-公認会計基準：商品契約メンバーCENX：Glencoreメンバー2020-12-310000949157アメリカ-公認会計基準：商品契約メンバー2022-01-012022-12-310000949157アメリカ-公認会計基準：商品契約メンバー2021-01-012021-12-310000949157アメリカ-公認会計基準：商品契約メンバー2020-01-012020-12-310000949157米国-米国公認会計基準：外国為替契約メンバー2022-01-012022-12-310000949157米国-米国公認会計基準：外国為替契約メンバー2021-01-012021-12-310000949157米国-米国公認会計基準：外国為替契約メンバー2020-01-012020-12-310000949157アメリカ-公認会計基準：商品契約メンバーCENX：Glencoreメンバー2022-01-012022-12-310000949157アメリカ-公認会計基準：商品契約メンバーCENX：Glencoreメンバー2021-01-012021-12-310000949157アメリカ-公認会計基準：商品契約メンバーCENX：Glencoreメンバー2020-01-012020-12-310000949157CENX：ホリーメンバー山アメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2023-02-17Utr：エーカー
アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表10-K
☒ 条例第13条又は15条に基づいて年次報告書を提出する
1934年証券取引法
本財政年度末まで十二月三十一日, 2022
あるいは…
☐憲法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告書
1934年証券取引法
手数料書類番号001-34474
世紀アルミニウム業会社
(登録者の正確な氏名はその定款に記載) | | | | | |
デラウェア州 | 13-3070826 |
(登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域) | (税務署雇用主身分証明書番号) |
| 南バク通り1号 | 60606 |
| 1000軒の部屋 | (郵便番号) |
| シカゴです | |
| イリノイ州 | |
| (主にオフィスアドレスを実行) | |
登録者の電話番号、市外局番を含む：(312) 696-3101
同法第12条(B)に基づいて登録された証券： | | | | | | | | |
| 授業ごとのテーマ： | 取引コード | 登録されている各取引所の名前： |
| 普通株は、1株当たり0.01ドルです | CENX | ナスダック株式市場有限責任会社 |
| | (ナスダック世界選りすぐり市場) |
| | |
同法第12条(G)により登録された証券：なし
登録者が証券法規則405で定義されている経験豊富な発行者である場合は、再選択マークで示してください。はい、そうです☐ 違います。☒
登録者がこの法第13節または第15節(D)節に基づいて報告を提出する必要がないかどうかを再選択マークで示す。はい、そうです☐ 違います。☒
登録者(1)前12年前の“1934年証券取引法”第13条又は第15条(D)が提出を要求したすべての報告を再選択マークで示す
(2)過去90日間でこのような届出要求に適合したものはい、そうです ☒ No ☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出および掲示を要求されたより短い時間)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです ☒ No ☐
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社か小さい報告会社かを再選択マークで示した。取引法第12 b-2条の“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。(一つを選んで) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速ファイルサーバ | ☐ | ファイルマネージャを加速する | ☒ | 非加速ファイルマネージャ
| ☐ | 比較的小さな報告会社 | ☐ | 新興成長型会社 | ☐ |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が報告書を提出したか否かを再選択マークで示し、その経営陣が“サバンズ·オクスリ法案”第404(B)条(“米国法典”第15巻7262(B)節)に基づいてその財務報告の内部統制の有効性の評価を、その監査報告を作成又は発表した公認会計士事務所が提出することを証明する☒
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(同法第12 b-2条で定義される)。はい、そうです☐ No ☒
登録者の普通株2022年6月30日のナスダック世界精選市場での終値によると、登録者の非関連会社が保有する普通株の総時価は約#ドルである380,000,000それは.2023年2月23日までに92,323,978登録者の普通株式は発行され、発行された。
法団として設立された文書を引用する：
本10-K表第III部分第10~14項の全部または一部は、本報告でカバーされる財政年度終了後120日以内にテーブル10−Kで提出されるか、または登録者のスケジュール14 Aがその期間内に提出されていない場合には、当該120日以内に提出される本報告のテーブル10−Kの改訂版に含まれる登録者の2023年株主総会付表14 A上の最終依頼書を参照する。
| | | | | | | | |
| カタログ | ページ |
| | 第1部 | |
第1項。 | 業務.業務 | 1 |
第1 A項。 | リスク要因 | 10 |
項目1 B。 | 未解決従業員意見 | 23 |
第二項です。 | 属性 | 24 |
第三項です。 | 法律訴訟 | 24 |
第四項です。 | 炭鉱安全情報開示 | 24 |
| | 第II部 | |
五番目です。 | 登録者普通株市場、関連株主事項及び発行者による株式証券の購入 | 25 |
第六項です。 | [保留されている] | 27 |
第七項。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 27 |
第七A項。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 38 |
第八項です。 | 財務諸表と補足データ | 41 |
第九項です。 | 会計と財務情報開示の変更と相違 | 93 |
第9条。 | 制御とプログラム | 93 |
プロジェクト9 B。 | その他の情報 | 93 |
| | 第三部 | |
第10項。 | 役員·幹部と会社の管理 | 95 |
第十一項。 | 役員報酬 | 95 |
第十二項。 | 特定の実益所有者の担保所有権及び経営陣及び関連株主の事項 | 95 |
十三項。 | 特定の関係や関連取引と取締役の独立性 | 95 |
14項です。 | チーフ会計士費用とサービス | 95 |
| | 第4部 | |
第十五項。 | 展示品と財務諸表の付表 | 96 |
| | サイン | 101 |
前向きに陳述する
この10-K表年次報告書には、改正された1933年証券法(“証券法”)第27 A条と改正された1934年の証券取引法(“取引法”)第21 E節に規定された“安全港”の制約を受けた1995年の“個人証券訴訟改革法”が指す“展望的陳述”が含まれている。展望的な陳述は私たちの現在の予想に基づいて未来の事件に関する陳述だ。これらの前向き記述は、単語“信じる”、“期待”、“希望”、“目標”、“予想”、“予定”、“計画”、“求める”、“推定”、“潜在”、“プロジェクト”、“予定”、“予測”または類似した意味を有する単語、または“将”、“将”、“すべき”、“可能”などの未来または条件動詞によって識別することができる。あるいは“5月”です
例えば、本Form 10-K年次報告および私たちが米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出した他の報告書では、前向きな陳述には、以下の態様に関する陳述が含まれる可能性がある
•私たちの世界と地域の金融と経済状況の評価
•私たちの明ばんの評価INum市場とアルミニウム価格(プレミアムを含む)；
•アルミナ価格の評価、アメリカとヨーロッパのエネルギー価格がいつより正常なレベルに回復する可能性があるかの見通し、私たちの他の重要な原材料に関連するコスト、および電力(および関連する天然ガスと石炭)、および任意の電力削減の可能性と程度を含むこれらの重要な原材料の供給と利用可能性
•アメリカとヨーロッパのビジネスの電気価格と利用可能性の評価
•新冠肺炎の大流行の影響とこの大流行に対応するための政府指導と法規は、私たち人類の健康に対するいかなる可能な影響も含む業務、運営、財務状況、運営結果、グローバルサプライチェーン、または労働力
•会社とその子会社の将来の財務と経営実績
•私たちは市場のリスクを管理し、コストをコントロールし、または低減する能力を成功させた
•私たちは、そのような行動が私たちの将来の財務と経営業績に与える予想を含む、会社とその子会社の将来の運営の計画と期待、生産を削減または再開する計画と期待を含む
•私たちはMt.の未来運営に対する計画と期待を持っている。ホリー製錬所私たちも含めてHollyには減産を再開するタイミング、コスト、収益が含まれている
•私たちは生産削減に関する時間、コスト、収益の予想を含む、ホスビル製錬所の将来運営に関する計画について
•GrundarTangiカジノプロジェクトに対する私たちの計画と期待は、GrundarTangiカジノプロジェクトの時間、コスト、収益に対する私たちの期待を含む
•私たちは私たちが運営する競争力計画を獲得および/または維持する能力を得ることに成功した
•第232条救済の影響は、関税又はその他の貿易救済を含み、そのような救済の程度は、排除又は免除、及び任意の貿易救済の期限を含むことができる
•制裁または他の同様の救済または制限、または既存の法律または条例の解釈の任意の変化を含むが、これらに限定されない任意の新しいまたは変化する法律または条例の影響；
•私たちが予想している税金負債、利益、または払い戻しは、米国およびいくつかの海外繰延税金資産および負債を含む
•私たちは既存または未来の資金調達計画とそのような未来の資金調達計画の条項を得る能力を得る
•私たちが将来債務を返済または再融資する能力は
•私たちは保険から損失を取り戻す能力です
•私たちは年金と他の退職後の負債、法律と環境負債、および他のまたは負債の評価と推定
•私たちは未来の任意の税務監査または保険請求とそのそれぞれの結果の評価を行う
•労働組合との交渉や未来は私たちの従業員労働組合が代表する
•2022年2月16日に発生したネットワークセキュリティ事件を含むネットワーク攻撃または他のデータセキュリティホールのリスクを含む任意の情報技術関連リスクの評価
•私たちの潜在的なM&Aの計画と予想は、私たちがこのような取引を完了する能力と、それに関連するいくつかのリスクの評価、例えば、不明な負債に関連する予測不可能なコストと費用、および買収された資産を私たちの既存の業務に統合することの困難を含む
•私たちの将来の業務目標、計画、戦略、そして計画は、私たちの競争地位と将来性を含む。
もし私たちが未来のイベントまたは結果に対する期待または信念を表現した場合、その期待または信念は好意的に表現され、合理的な基礎があると考えられる。しかし、私たちの展望的な陳述は現在の期待と
実際の結果は、これらの前向き陳述によって表現され、予測または示唆された未来の結果とは大きく異なるリスクおよび不確実性仮定をもたらす可能性がある。実際の結果およびイベントがこのような前向きな陳述に記載された結果およびイベントとは異なる重要な要素をもたらす可能性がある第1 A項。リスク要因このForm 10-K年次報告では，Form 10-Qおよび米国証券取引委員会に提出された他の文書で四半期報告を提供している.我々は、実際の結果またはイベントが、そのような前向きな陳述に記載された結果またはイベントとは異なる重大な要因をもたらす可能性があることを決定しようと試みているが、実際の結果またはイベントが予期、推定または予期された結果またはイベントと異なることをもたらす可能性がある他の要因がある可能性がある。その中の多くの要素は私たちの制御や予測能力を超えている。このような不確実性を考慮して、読者に私たちの前向きな陳述に過度に依存しないように想起させる。私たちは新しい情報、未来の事件、または他の理由でも、いかなる前向きな陳述も公開的に更新または修正する義務はない
第1部
本10-K表年次報告では、明確な説明や文意が別に言及されていない限り、“世紀アルミニウム業会社”、“世紀アルミニウム業”、“世紀アルミニウム業”、“会社”、“私たち”は、世紀アルミニウム業会社及びその子会社を意味する。
プロジェクト1.ビジネス
概要
世紀アルミニウム業会社は世界の原アルミニウムメーカーであり、米国とアイスランドでアルミニウム製錬所を経営している。アルミニウムは国際貿易商品であり、その価格は実際にロンドン金属取引所(LME)に適用される地域と付加価値製品のプレミアムを加えて決定されている。私たちの原アルミニウム生産施設は標準級と付加価値の原アルミニウム製品を生産します。我々の現在の年間生産能力は約1，016，000トン/年であり，このうち2022年12月31日までに約307，000トン/年削減されている。私たちは2022年に約771，000トンの原アルミニウムを生産した。
私たちの原アルミニウム資産のほかに、私たちはオランダに炭素陽極生産工場(“Vlissingen”)を持っている。炭素陽極は原アルミニウムの生産過程で消費される。VlissingenはアイスランドGrundarTangiにあるアルミニウム製錬所に炭素陽極を提供してくれた。私たちはアメリカのすべてのアルミニウム製錬所で現場施設で陽極を生産している。
世紀には、顧客に革新的で信頼できるアルミニウム製品を提供し、従業員や私たちが経営するコミュニティに安全で持続可能な職場を提供し、株主に納得できる価値主張を提供することを目標としています。私たちは、(I)大口商品サイクルにおいて強い貸借対照表を維持することと、(Ii)コスト構造を低減し、生産能力を拡大し、競争力を向上させるための投資との2つの優先順位をバランスさせることで、責任ある方法で私たちの業務を運営することを求めている
CENTURYは近年、米国とヨーロッパの顧客により良いサービスを提供するために、より多くの付加価値アルミニウム製品を含む生産量の向上と製品の組み合わせを拡大するために大量の資金を投入している。コスト削減と製品ラインの商品化への関心は、利益の長期的な成長を実現し、海外の競争相手とは異なり、私たちのサービスの市場でより長い供給ラインを持つことができると信じています
世紀は持続可能な発展に重点を置いて業務を展開して、私たちの人々と私たちのコミュニティの健康と安全を含む。私たちのNatur-AlによってＴＭ私たちの製品ラインを通じて、私たちの顧客に世界的な低炭素アルミニウム製品を提供することができ、これは持続可能な発展に対する私たちの約束を示しています
私たちは報告可能な部門を通じて私たちの業務、元アルミニウムを経営している。私たちの部門で報告されているより多くの情報といくつかの地理情報については、参照されたい注18.業務細分化本文書に記載されている連結財務諸表への影響。
世紀アルミニウム業会社はアメリカデラウェア州の会社で、その主な実行事務室は南バク大通り一号、郵便番号：60606、郵便番号：シカゴにあります。
原アルミニウム施設
施設の概要
米国ではケンタッキー州のホスビル(“Hawesville”)とサウスカロライナ州のGoose Creek(“Mt.Holly”)とアイスランドのアルミニウム製錬所(“GrundarTangi”)の3つのアルミニウム製錬所を経営している
我々の原アルミニウム製錬所とそのそれぞれの原アルミニウム生産能力を以下に示す
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| 施設 | | 所有権パーセント | | 操作可能な | | 年間生産能力(トン/年)(1) | | 2022年の実質年間生産量(トン/年) | |
| GrundarTangiアイスランド | | 100% | | 1998 | | 317,000 | | 306,000 | |
| アメリカケンタッキー州ホズビル | | 100% | | 1970 | | 250,000 | | 101,000 | |
| アメリカケンタッキー州セブリ | | 100% | | 1973 | | 220,000 | | 216,000 | |
| Mt.Mt.アメリカサウスカロライナ州ホリー | | 100% | | 1980 | | 229,000 | | 148,000 | |
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(1)本欄の年間トン数は工場設計、歴史運営結果と運営効率に基づく工場総生産能力の推定を反映しており、必ずしも各工場の最大生産能力を代表するとは限らない。
グレンダルドニー
GrundarTangi工場はアイスランドGrundarTangiに位置し，我々の完全子会社Nordals GrundarTangi ehfが所有·運営する原アルミニウム生産施設であり，我々の最も近代的な施設でもある。GrundarTangiは現在、その生産能力を向上させるための長年の拡張プロジェクトを行っている。GrundarTangiの現在の生産能力は約317，000トンであり，最終的には約325，000トンに増加すると予想される。GrundarTangiは標準級アルミニウムインゴットと一次鋳造合金と呼ばれる付加価値製品を生産し，標準級アルミニウムよりも高い価格で販売されている。
2021世紀末にGrundarTangiに新しいブランクカジノ(“カジノプロジェクト”)が建設され始めた。新たな付加価値カジノは15万トンの鋼片生産能力を持ち、2024年第1四半期に操業を開始する予定だ。カストハウスプロジェクトでは，GrundarTangi製一次鋳造合金の年産エネルギーを現在の60，000トンから120，000トンに向上させる。この増加したビレットと主要鋳造合金生産能力は標準級鋼塊の生産に代わって、GrundarTangi製品の期待総付加価値製品のプレミアムを高めた。GrundarTangiカジノ製鋼片は低炭素アルミニウムやNatur-Alと予想されるＴＭ.
ホスヴィル
ホースビルはケンタッキー州ホスビルの近くに位置し、オヘア川に隣接し、私たちの完全子会社である世紀ケンタッキー社(“世紀ケンタッキー”)が所有·運営する原アルミニウム生産施設である。ホズビルの年間生産能力は約250，000トンの原アルミニウムである。2022年第3四半期、私たちはホスビルの生産量を100%削減した。市場条件が許容されるまで、正常化されたエネルギー価格やアルミニウム価格の回復を含め、工場の再稼働·運営を支援するために必要な持続的なコストと資本支出の水準を維持するまで、ホースウェルの事業は継続的に削減されると予想される。
セブリ
Sebreeはケンタッキー州Robards付近のGreen River付近に位置し，我々の完全子会社である世紀アルミニウム業有限責任会社(“Century Sebree”)が所有·運営する原アルミニウム生産施設である。Sebreeの年間生産能力は約220，000トンの原アルミニウムである。Sebree製標準級アルミニウムは，母豚や鋼片を含む付加価値製品に鋳造することができ，これらの製品は標準級アルミニウムよりも高い価格で販売されているか，あるいは直接溶融金属として近くの顧客に渡されている。
Mt.Mt.ホリー
Mt.Mt.Hollyはサウスカロライナ州Goose Creekに位置し，我々の完全子会社であるサウスカロライナ州世紀アルミニウム業会社(“CASC”)が所有·運営する原アルミニウム生産施設である。Mt.Mt.Hollyの年間生産能力は約22.9万トンの原アルミニウムである。2020年12月、私たちは以前に削減されたMtを回復するために長年のプロジェクトを始めた。ホリー。第1段階は2022年第2四半期に完成し、年間生産能力約172，000公トン/年(生産能力の75%)を回復した。参照してくださいプロジェクト1.ビジネス−主な生産コスト−電力供給プロトコルではさらに議論してみましょうホリー。
Mt.Mt.Hollyは母豚に鋳造可能な標準級アルミニウムと，鋼片や鋳造製品を含むいくつかの付加価値製品を生産している。これらの付加価値原アルミニウム製品の販売価格は標準級アルミニウムより高い
原アルミニウム出荷量
次の表に2018年以来の私たちの原アルミニウム出荷量を示します。
炭素陽極生産施設
フリーシンガン
私たちの元のアルミニウム資産のほかに、私たちはオランダのVlissingenに炭素陽極生産工場を持っていて、この工場は私たちの完全子会社である世紀アルミニウム業Vlissingen B.V.が所有して運営しています。Vlissingenの炭素陽極の年間生産能力は約163，000トンです。我々は2012年にVlissingenを買収し，2013年末に工場を再稼働し，最初の炭素陽極生産能力は75，000トンであった。買収以来、我々は工場の生産能力を2倍以上に増加させるために、様々な拡張プロジェクトと効率計画を完成した。これらの拡張プロジェクトやエネルギー効率計画の実施に伴い，VlissingenはGrundarTangiの現在の生産レベルで約93%から98%の炭素アノード需要を満たすことが予想される。私たちはアメリカのすべての製錬所で現場施設で陽極を生産している。
定価
元のアルミニウム製品の価格は、一般に、(I)LMEのオファーに基づく基本的な大口商品価格に、(Ii)任意の地域割増(例えば、米国で販売されている金属の中西部割増およびヨーロッパに販売されている金属の欧州関税支払いプレミアム)に加えて3つの部分から構成される (Iii)任意の付加価値製品の割増。私たちの経営業績は原アルミニウムLME価格および地域割増と付加価値製品の割増金額の変化に敏感です。そこで，固定価格約束，LMEにリンクした供給契約，その他の方法を用いることでアルミニウム価格変動の影響を緩和することが適切であるかどうかを時々評価する
金融商品です。参照してください第七A項。市場リスクの定量的·定性的開示について私たちが市場リスクの開放をどのように管理するかをさらに議論するために
顧客群
歴史的に見ると、私たちのほとんどの元アルミニウム総合純売上高は一部の顧客から来ています。2022年12月31日現在，我々の総合売上高の約60%はGlencore plcとその連属会社(“Glencore”)からであり，約12%の総合売上高はSouthwire Company(“Southwire”)からであるGlencoreとSouthwireはいずれも原アルミニウムのLME価格に中西部割増に加えて任意の追加の市場ベース製品プレミアム価格で我々米国製錬所製アルミニウムを購入した。嘉能はアイスランドGrundarTangi製錬所製アルミニウムも購入しました。価格はLMEに基づいています ヨーロッパの関税で支払われた保険料に市場ベースの追加製品保険料を加えます
Glencore実益は我々が発行した普通株の42.9%(完全希薄化後46.1%)を有している。参照してください付記3.関連者取引Glencoreとの関係に関する他の資料を得るためには、本稿に掲載されている総合財務諸表を参照されたい私たちは現在、2023年の生産量の大部分をGlencoreに販売することで合意した。2023年には残りの顧客群が少数の短期契約顧客にかなり集中すると予想される。
重要な生産コスト
アルミナ、電力、焼成石油コークスと液体アスファルト(炭素陽極の重要な原材料)と労働力は著者らの生産コストの主要な構成部分である。これらの構成要素を合わせると、2022年12月31日までの年間販売商品コストの85%以上を占める。原材料、電力、労働力、その他の重要な供給に関するいくつかのリスクに関する説明は、参照されたい第1 A項。リスク要因このForm 10-K年度報告書にあります。
アルミナ供給協定
世紀には市場状況の変化に応じて他のアルミナ調達が行われる可能性があるが，我々の主要アルミナ供給プロトコルの概要は以下のとおりである
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貨物供給業者 | | 量 | | 用語.用語 | | 定価(2) |
| 協和資源有限公司 | | 年間生産量は約180，000トンです | | 2022年12月まで | | LMEリンク |
| 嘉能可 | | 年間生産量は約260，000トンである | | 2022年12月まで | | 固定コンポーネントとAPIリンクコンポーネント |
嘉能可(1) | | 変数.変数 | | 2023年12月まで | | LMEリンク |
| キャロン | | 年間生産量は約180，000トンです | | 2023年6月まで | | LMEリンクコンポーネントとAPIリンクコンポーネント |
| 協和資源有限公司 | | 約108，000トン/年 | | 2023年12月まで | | 固定コンポーネントとAPIリンクコンポーネント |
協和資源有限公司 | | 年間生産量は約600，000トンです | | 2024年12月まで | | 固定コンポーネント、LMEリンクコンポーネント、およびAPIリンクコンポーネント |
(1)この契約の条項によると、GlencoreはMt.となる。ホリーは2022年と2023年の例年の要求を要求した。
(2) API“とは、公表されたアルミナ価格指数を意味する。
電力供給協定
次の表は長期電力供給プロトコルをまとめています | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
施設 | | 貨物供給業者 | | 用語.用語 | | 定価 |
| グレンダルドニー | | ランツビクジョン | | Through 2026 - 2036 | | 変動率は(I)原アルミニウムLME価格(~70%)または(Ii)北池電力市場161メガワット(~30%)から2023年に基づく；北池は2024-2026年の間に少量の可変構成要素を加えて固定料金に変換する |
| Orkuveita Reykjavíkur(“OR”) | |
| HS Orka HF(“HS”) | |
| ホスヴィル | | KEnergy社(“KEnergy”) | | 2023年12月31日まで(1) | | 市場価格ベースの変動為替レート |
| セブリ | | 再生可能エネルギー | | 2023年12月31日まで(1) | | 市場価格ベースの変動為替レート |
| Mt.Mt.ホリー | | サンディ·クーパー | | 2023年12月31日まで | | サービスコストに基づくレート |
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(1) KEnergyとの電力供給スケジュールは2023年12月まで有効である。EDFと達成したMISO市場参加者としての手配は2023年5月まで有効である。
電力は私たちが販売している商品コストの中で最大の構成要素の一つだ。私たちは時々長期契約や他のヘッジスケジュールを作って、私たちの電力や天然ガス価格のリスクを軽減するかもしれません。次の各段落は私たちのすべての行動の権力源と長期的な権力配置を要約する。
グレンダルドニーそれは.3社とは異なる電力供給者であるHS，LandsvirkjunとOR−が締結した長期電力調達協定に基づき，現在水力発電と地熱を介してGrundarTangiに電力を供給している。これらの電気購入プロトコルは、2026年から2036年までの異なる日に満了する(延期による)。2021年7月、GrundarTangiはLandsvirkjunと既存の161メガワット電力契約を2026年12月31日に延長し、経時的に既存契約を161メガワットから182メガワットに増加させ、カストハウスプロジェクトを含むGrundarTangi工場の最新の生産能力クリープ要件および将来の付加価値製品の増加機会をサポートするために必要な柔軟性を提供することで合意した。2022年9月、この合意は、2023年までに42メガワットを固定価格で提供し、Nord Pool Plus送電にリンクしたレートで119メガワットを提供することを規定し、2024年1月1日から2026年12月31日まで、固定料金に182メガワットの一部の可変料率を追加することを可能にする改正が行われた。GrundarTangiはLandsvirkunとLMEに基づく可変レートの25メガワットの電力購入合意を達成した。歴史的には，GrundarTangiに供給される電力はすべて原アルミニウム価格に関連した価格で納入されている。GrundarTangiの電力需要の約20%は，2022年12月31日現在，北池電力市場，北欧諸国，欧州のある他地域の電力取引市場の電力市場価格とリンクしている。この市場価格の大部分はデリバティブ金融契約によって固定されている。私たちは電気価格を監視し続け、未来にもっと似たような契約を締結するかもしれない。各電気購入プロトコルには，このプロトコルが約束した利用可能な電力総量に対するかなりの割合の“不収即時払い”義務が含まれている
ホスヴィルそれは.CakyはKEnergyとEDF Trading North America LLC(“EDF”)と電力供給スケジュールを締結し，ホスビル製錬所に市場ベースの電力を供給している。この手配によると、電力会社は公開市場で電力を購入し、中大陸独立システム事業者(“MISO”)の定価に送電とその他のコストを加えて電力をホスビルに伝達する。KEnergyとの電力供給スケジュールは2023年12月まで有効である。EDFと達成したMISO市場参加者としての手配は2023年5月まで有効である。2022年4月26日、EDFはホズビルの味噌市場参加者を務めなくなると通知した。この通知は，EDFがMISOから電力を購入してKEnergyに転売する契約を終了し，2023年5月31日に発効し，KEnergyは電力をHawesvilleに転売する。世紀社は現在MISO市場参加者として許可されている他社とEDFに代わることを検討しており、EDFとの契約が満期になる前に代替市場参加者が到着すると予想されている。
ホスビルが一時的に減産したため，製錬所のエネルギー消費は著しく減少した。しかし，このエネルギー使用の減少はホスビルがMISOに支払う能力義務を減少させておらず，この義務は2023年5月まで続く。
セブリそれは.Century SebreeはKEnergyとEDFと達成された電力供給スケジュールの一方であり，Sebree製錬所に市場による電力を供給する。ホスビルの手配と同様に，電力会社は公開市場で電力を購入し，Sebreeに伝達し，価格は味索定価に送電やその他のコストを加えた。KEnergyとの電力供給スケジュールは2023年12月まで有効である。EDFと達成したMISO市場参加者としての手配は2023年5月まで有効である。2022年4月26日、EDFはSebreeの味噌市場参加者を務めなくなると通知した。通知はEDFがMISOから電力を購入してKEnergyに転売する契約を終了し，この契約は2023年5月31日に発効し，KEnergyはSebreeに電力を転売する。世紀社は現在MISO市場参加者として許可されている他社とEDFに代わることを検討しており、EDFとの契約が満期になる前に代替市場参加者が到着すると予想されている。
Mt.Mt.ホリーそれは.CASCはサンティ·クーパーとMtを得るための協定に署名した。ホリー製錬所。この契約によるとHollyの電力需要はサンティクーパー発電会社が提供し，価格はサービスコストに基づいている。契約はMtを可能にするのに十分なエネルギーを提供した冬青は全生産能力の75%で生産される。サンティ·クーパーとの合意は2023年12月31日まで有効だ
参照してください付記16.支払の引受及び又は事項私たちの電力スケジュールに関するより多くの情報は、本明細書に含まれる総合財務諸表を参照されたい
従業員と人的資本
私たちは私たちの職員たちが私たちの業務目標と成長戦略を達成する鍵だと信じている。2022年12月31日まで、私たちは1，956人の従業員を持っている。このうち，1186人は米国，694人はアイスランド，76人はオランダであった
健康、安全、健康私たちの職員たちと私たちの地域社会の会員たちの健康と安全ほど重要なものはない。私たちは従業員が私たちの工場で直面しているリスクを絶えず評価し、頻繁な訓練と他の予防的安全と健康計画、そして在職訓練を通じてこれらのリスクを低減するために努力しています。私たちはゼロダメージとゼロ事故を実現し、私たちの健康と安全パフォーマンスを持続的に改善するためのシステムとプロセスを促進し、健康と安全に関連するリスク管理を私たちの運営のあらゆる面に取り入れている。我々は安全の重要性を強調し、幹部への年間奨励に安全業績指標や重要な業績指標などを含めることで、安全意識のある文化を作成しようとしている。同社の安全重点は近年の新冠肺炎疫病に対応する方法からうかがえる。その間、私たちは、マスクの着用、社交距離、清掃および衛生手続き、体温検査、および現場でのワクチン接種診療所の提供に関する要求を含む、疫病の間に私たちの従業員の健康と安全を保護する措置を取り続けます。実際に疑わしい新冠肺炎症例やわれわれ従業員が直面する可能性のあるリスクに対応するために，我々の運営において合意を策定·実施した
報酬と福祉です会社の非労働組合員は、会社が支払う健康、視力、歯科、人寿、処方、長期障害保険計画に参加する資格があります。同社はまた、従業員に有償補足生命保険と意外保険計画を提供している。同社は従業員に柔軟な支出口座と健康貯蓄口座に料金を支払う機会を提供している。同社はまた、従業員に会社にマッチする401(K)退職計画を提供している。私たちの世紀福祉計画の一部として、従業員の参加を奨励するために努力し、世紀は参加した従業員を選択するための財務的インセンティブを提供する。私たちの世紀福祉計画は専門に世紀従業員のために設計されたもので、無料で私たちの従業員に糖尿病管理、心理健康、薬物乱用と相談及び筋肉骨格疾患を核心とする健康福祉を提供することを含む。
多様性と包括性です会社は、私たちのすべての業務において平等な雇用を促進し、私たちのコミュニティの多様性を反映した安全で尊重された職場を提供することに取り組んでいます。会社の政策は、会社の道徳基準の中で、人種、肌の色、宗教、性別、性指向、年齢、国籍、障害、または2008年の“遺伝情報非差別法”で定義された遺伝情報に基づくいかなる形態の差別も容認しないことを明確に指摘しており、このような差別が法律に違反しているか否かにかかわらず、差別を禁止し、雇用機会や進歩を促進するすべての法律を十分に遵守している。この政策は、採用、採用、補償、福祉、昇進、異動、リストラ、罷免、人員削減、解雇、退職、配置、訓練、および他のすべての特権、雇用条項、条件を含む雇用機会のすべての側面に拡張されている。
人材開発著者らは内部業績管理と人材管理システムを強化する方面で絶えず進展を得て、引き続き優秀な従業員を表彰と抜擢するように努力している。私たちは従業員の流れを単純化し、彼らが審査過程の一部として意見を提供する機会を確保するために努力している。私たちは、地域の大学や学部の採用活動に参加し、従業員に教育機会を提供し、より多くのスキルや知識を発展させ、世紀社内のリーダーを育成し続けている
労働協定
私たちGrundarTangi、Vlissingen、Hawesville、Sebree工場の交渉単位の従業員は労働組合が代表して、私たちの総労働力の59%を占めている。我々はマットにいるホリーには労働組合代表はいません。
私たちの主な労働協定の概要は以下の通りである
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| 施設 | | 組織する | | 用語.用語 |
| グレンダルドニー | | アイスランド労働組合 | | 2024年12月31日まで |
| ホスヴィル | | 鉄鋼、製紙と林業、ゴム、製造、エネルギー、連合工業·サービス業労働者国際連合会(“USW”)
| | 2026年4月1日まで |
| セブリ | | USW | | 2023年10月28日まで |
| フリーシンガン | | 金属·電気業連合会(“FME”)
| | 2024年5月31日まで |
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GrundarTangiの労働力の約86%は5つの労働組合によって代表され、これらの労働組合は労働協定によって管理されており、この協定はカバーされた従業員のための賃金と労働規則を制定している。この協定は2024年12月31日まで有効です。
Vlissingenの100%労働力は金属と電気業界連合会(FME)によって代表され、この連合会はオランダの雇用主組織であり、金属、電子、電気工学、プラスチック業界の会社で構成されている。FMEはそのメンバーを代表して労働組合と労働条件を交渉し、合意されると、これらの条件はVlissingenのすべての従業員に適用される。現在の労働協定は2024年5月31日まで有効だ
私たちのアメリカ人従業員の約43%はUSWが工場ごとに個別に交渉する労働協定によって代表されている。ホズビル従業員の労働協定は2026年4月1日まで有効だ。一時削減を発表した後、ホスビルとUSW現地労働組合は効果的な交渉を行った。2022年7月19日に削減期限をカバーする合意に達した。センチュリーがUSWと締結した従業員労働協定は2023年10月28日まで有効である
競争
原アルミニウム市場は世界的であり，地域によってアルミニウムに対する需要が大きく異なる。私たちは国内や国際的なアルミニウムメーカーや鉄鋼、銅、炭素繊維、複合材料、プラスチックやガラスなどの代替材料の生産者と競争しており、いくつかの応用では、どの材料もアルミニウムを代替することができる。私たちの競争地位は電力、アルミナ、私たちの運営に必要な他の重要な原材料の価格が競争力を持っているかどうかにある程度依存しています。私たちは会社からの世界的な競争に直面しており、これらの会社はより低い価格でこれらの重要な生産コストを獲得する可能性があり、彼らは地方、州、連邦政府から様々な補助金を受ける可能性もある。私たちの多くの競争相手も私たちより大きく、垂直に統合された業務を持っており、優れたコストメリットを持っている。したがって、これらの会社は価格低下や他の不利な産業や経済状況に耐えることができるかもしれない。
競争優位
私たちは激しい競争に直面しているが、私たちはまたいくつかの競争優位性を持っている。私たちの主な競争優位性は
元アルミニウム事業に専念する私たちは主に原アルミニウムの生産を経営しています。私たちの活動を元のアルミニウム生産に集中させることで、私たちの資源を既存業務のコスト効果を最適化し、管理コストを最大限に低減し、私たちの製品が最終的に広範な最終用途に向けた市場地位を維持することができます。
強力な内部成長の機会ここ数年間、私たちは私たちのすべての運営施設で様々な拡張計画を行い、より多くの内部成長機会を求め続けている。2022年第2四半期にプロジェクトを完成させMtを再起動しましたホリービジネスをカバーするもし私たちが競争力のある価格で十分なエネルギーを得ることができれば、私たちは未来に他の57，000トンの生産能力を再起動することができる。
アイスランドのGrundarTangi製錬所では，最終的に年間生産能力を約325，000トンに向上させる予定である長年プロジェクトを行っている。2021年末、世紀ホテルはカストハウスプロジェクトの建設を開始した。新たな付加価値カジノは既存のGrundarTangi生産から15万トンにのぼる鋼片を生産でき，2024年第1四半期に生産を開始する予定である。GrundarTangiカジノ製鋼片は低炭素アルミニウムやNatur-Alと予想されるＴＭ.
私たちがVlissingen工場を購入して以来、私たちはその生産能力を2倍以上に増加させるために、様々な拡張プロジェクトと効率計画を完成した。これらの拡張プロジェクトやエネルギー効率計画の実施に伴い，VlissingenはGrundarTangi炭素陽極需要の約93%から98%を現在の生産レベルで供給できると予想される。我々は引き続きより多くの内部成長機会を求め、効率を最大限に向上させ、全体の業績を改善する。
持続可能な発展我々がGrundarTangi工場で生産したNatur−Alアルミニウムの炭素足跡は業界で最も低い1つであり，これはGrundarTangiが水力発電と地熱エネルギーを得ることができるためである。我々のGrundarTangi工場(およびイリノイ州シカゴの当社本社)もアルミニウム管理イニシアティブ(ASI)の認証を通過し，アルミニウムを責任を持って生産，調達，管理している。私たちの顧客に追加的な価値を提供するほか、アイスランドでの低炭素足跡は、現在または未来の炭素規制への開放を減少させた。世紀エネルギーは、私たちの運営効率の継続向上、新しいエネルギーと代替エネルギーの研究、廃アルミニウムの再加工と再利用を含む、グローバル事業における私たちの炭素足跡を減少させるために、より多くの機会を探索することに取り組んでいる
免税は私たちの主な顧客市場に入ります。私たちの施設は国際と国内貿易の法的規制から利益を得ている。例えば、EUはアイスランドを含む欧州経済圏(EEA)以外のメーカーからの原アルミニウムに輸入関税を課し、米国は現在米国が輸入しているいくつかの原アルミニウムに10%の関税を課している。私たちのアメリカとアイスランド企業は現在これらのそれぞれの市場に免税で参入しており、これはこれらの関税制度に基づいてこれらの市場に製品を販売する競争相手に対する優位性を提供してくれます。
世界で最も短い2つのアルミニウム市場の主な顧客に近い米国とEUは世界2位と3位のアルミニウム消費地域であるが、国内で生産されたアルミニウムは自分の需要を満たすのに十分ではない。私たちはこれらの市場の生産場所で私たちの顧客に短い信頼できるサプライチェーン、より良い技術サービス、付加価値協力の機会を提供し、それによって外国の競争相手に対する著しい競争優位性を提供してくれた。私たちのアメリカ工場は私たちのアメリカの顧客群に近いことで利益を得て、中西部の割増をつかむことができ、送料の面で外国の競争相手に対する競争優位を提供することができます。アイスランドでは、欧州市場に近接してGrundarTangiに競争優位性を提供し、欧州経済地域以外の競争相手と比較した欧州関税が割増と他の物流優位性を得ることができるようにした
多様な付加価値製品と二級市場の組み合わせ私たちは私たちの業務範囲内で様々な形状と合金のアルミニウム製品を鋳造することができます。これらの付加価値原アルミニウム製品の販売価格は標準級アルミニウムより高い。セブリも山にもあります。Hollyは付加価値カジノを持っていて、大量の鋼片、スラブ、他の付加価値製品を生産することができます。2021年末には，GrundarTangiがNatur−Al鋼片や他の付加価値製品を生産し，ヨーロッパ市場にサービスできるようにGrundarTangiカジノの建設を開始した
市場支配力を得る我々のケンタッキー州事業は市場に基づく電力契約から利益を得ており，これらの契約は従来より競争力のある価格でこれらの事業に電力を供給してきた
経験豊富な管理チーム私たちの管理チームには、アルミニウム業、より広範な金属と採鉱業界、大型と複雑プロジェクトの開発及び機能部門で豊富な経験を持つ幹部とマネージャーが含まれています
私たちは業務を管理して発展させるために必要な規律だ。また，我々の生産施設のマネージャーは，これらの工場の技術や運営において豊富な背景や専門知識を持っている。
その他の情報については、ご参照ください第1 A項。リスク要因それは.私たちは私たちが経営する競争の激しい市場で競争を続けることができないかもしれない。
政府規則
私たちの施設と運営は、私たちが運営している国の様々な法律法規によって制限されていますが、環境法律法規に限られていません。私たちは環境法律や法規を含むこれらの法律や法規を遵守するために多くの資金を使い続けると予想されている。さらに、私たちの過去のいくつかの製造活動や私たちの前身のいくつかの活動は環境的結果を招いており、救済措置が必要だ。ある環境法によると、過ちにかかわらず、私たちは責任を負う可能性があり、私たちは現在と以前に所有していたり経営していた財産や近隣地域の費用、あるいは自然資源への損害を改善することを含む汚染された財産を救済する費用を負担しなければならないかもしれない。現在把握されている情報によると、既存の法律法規の遵守は、私たちの資本支出、収益、競争地位に実質的な悪影響を与えていないと信じている。また，現在入手可能な情報によると，我々の流動負債が世紀エネルギーに大きな悪影響を与える可能性は低いと考えられる。しかし、私たちは、将来の法律の要求、および現在または以前に所有または経営されている不動産または近隣地域の将来の要求、または私たちが参加しているいくつかの既存の訴訟の結果を予測することはできない。このような将来の要求またはイベントは、予期しないコストまたは負債をもたらす可能性があり、私たちの財務状況、運営結果、または流動資金に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。緊急対策についての詳細は、ご参照ください付記16.支払の引受及び又は事項本文書に記載されている連結財務諸表への影響。
温室効果ガス(“GHG”)排出や気候変動に関する潜在的影響に対する米国政府，外国政府，その他の規制機関の関心や審査も増えてきている。私たちは私たち自身の温室効果ガスと他の排出流を検討し、私たちの業務が私たちの地域社会に及ぼす影響を制限することを求めている。将来的に温室効果ガス排出や気候変動に対する懸念に対応するために公布される法律、法規または政策、例えば、強制的な報告および開示義務、炭素税、任意の“総量規制および取引”計画または同様の規制措置は、私たちの運営およびコンプライアンス負担やコストを著しく増加させる可能性がある。私たちは気候変動に関連する提案された立法を絶えず審査し、監視し、世紀と私たちの運営に潜在的な影響を与えることを期待している。気候変動リスクに関する立法、法律、法規に関するより多くの情報は、参照のこと第1 A項。リスク要因です
知的財産権
私たちは私たちの業務の様々な側面に関連する多くの知的財産権を持っているか、または使用する権利がある。私たちは私たちの業務がこのような知的財産権に大きく依存しているとは思わない。
利用可能な情報
世紀会社についてもっと知りたいのですが、私たちのサイトにアクセスしてください。サイトはwww.centuryalum.comです。当社のウェブサイトは、当社のForm 10-K年次報告、Form 10-Q四半期報告、Form 8-K現在の報告、およびこれらの報告の任意の修正を含む、米国証券取引委員会のEDGAR届出システムを介して提出された定期的な文書を提供しています。私たちはまた、私たちの役員、役員、および実益所有者が表3、4、および5で提出された所有権報告書を、すべての従業員に適した道徳的基準のコピーと、私たちが発行した普通株の10%以上を占める所有権報告書を私たちのウェブサイトに提供します。私たちがアメリカ証券取引委員会に提出した報告書は、アメリカ証券取引委員会サイトwww.sec.govでも見つけることができます。さらに、私たちは、私たちの表格10-K、表格10-Q、および表格8-Kのコピーを無料で提供することを要求しなければなりません。これらの文書を請求するには、以下のように連絡することができます。投資家関係部：郵便番号：One South Wacker Drive，Suite 1000，Chicago，IL 60606；または電話番号：(312)696-3101。当社のウェブサイトに掲載されている資料は参考方式で本10-K表の年次報告に組み込まれておらず、本年度報告の一部と見なすべきでもない。
第1 A項。リスク要因
以下は私たちが直面しているいくつかのリスクと不確実性を説明し、これらのリスクと不確実性は私たちの業務、財務、財務に重大かつ不利な影響を与える可能性がある これは私たちの経営状況と結果に影響を与える可能性があり、私たちの未来の結果は、私たちの現在の結果や私たちの前向きな陳述で期待されている結果とは大きく異なるかもしれない。これらのリスク要因は、本明細書に記載された他のリスクおよび不確実性と共に考慮されなければならないプロジェクト7.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析そしてここの他の場所ですこの重大なリスク要因リストは網羅されているわけではなく、必ずしも重要性によって順位付けされているとは限らない。
リスク要因の概要
私たちの商工業に関わるリスクは
•原アルミニウム市場価格(割増を含む)が低下
•生産能力過剰とアルミニウム生産過剰
•エネルギーコストの増加と電力供給の損失または中断
•競争する能力がない
•新型肺炎疫病の再発と未来の他の疫病の影響
•我々の生産能力および/またはアルミニウム減量施設を削減する
•GrundarTangiカジノプロジェクトと関連融資
•資本プロジェクトから収益を得ることができません
•原材料とサービス契約によると、“受けるか支払うか”の義務
•小顧客群
•業務を維持するために必要な大量の資源
•私たちの国際業務に関連する政治、経済、規制、通貨、その他のリスクにさらされます
•運営に影響を及ぼす予測不可能な事件
•私たちのヘッジ取引の影響
労働者や従業員に関するリスクは
•安定と生産的な労働関係を保つことができなかった
•私たちの運営中の労働コストの増加と労働力不足は
債務や融資に関するリスク
•信用格付けや財務状況が悪化しています
•借金返済の要求を満たすのに十分なキャッシュフローが生まれませんでした
•負債水準および/または将来の負債
•金利リスク
•債務ツールでのキノと制限
•会社間異動への依存
•交換可能手形を転換する際の所有権権益の潜在的希薄化
•転換可能な手形決済に及ぼす会計方法の影響
•世紀株と手形価値及び関連取引相手リスクに及ぼす完封オプション取引の影響
ネットワークセキュリティに関するリスク
•ITシステム障害、ネットワーク中断、ネットワーク攻撃、その他のセキュリティデータ漏洩
法律、規制、コンプライアンスに関するリスク
•気候変動、気候変動立法および/または環境規制の影響
•健康と安全法律法規の効力
•貿易の法律や法規の効力
•訴訟および法的手続きの影響
•あるNOLを使って将来の課税所得額を相殺する能力
買収に関連するリスク
•将来の買収が会社とその運営に及ぼす影響は
持分に関するリスク
•世紀の交嘉能所有権権益の衝撃と影響
私たちの産業やビジネスに関するリスクは
全体的なアルミニウム価格の下落は、私たちの業務、財務状況、運営結果、キャッシュフローに大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの経営業績は原アルミニウム市場に依存していますが、これは不安定で、私たちがコントロールできない多くの要素の影響を受けているかもしれません。原アルミニウム総価格は、(I)LMEオファーに基づく大口商品基準価格、(Ii)任意の地域割増(例えば、米国で販売されている金属の中西部割増およびヨーロッパに販売されている金属のヨーロッパ完税割増)に加え、(Iii)任意の付加価値製品プレミアムの3つの部分から構成される。この3つの構成要素の各々は自分の可変性駆動要素を持っている
アルミニウム価格は多くの要素の影響を受け、全世界の需給バランス、在庫レベル、市場参加者の投機活動、全世界の生産者の生産活動、政治と経済状況、及び主要生産区の原材料とその他の生産コストを含む。これらの要因は高度な投機性を持つ可能性があり，予測が困難であり，アルミニウム価格の大幅な変動を招く可能性がある。世界経済状況の悪化や地域や世界金融の低迷は、将来のアルミニウム需要や価格にも悪影響を及ぼす可能性がある。どのようなタイプの地政学的不確実性(ウクライナの現在の情勢のような地域紛争の発生やエスカレートを含む)、重大な公衆衛生問題(例えば大流行或いは新冠肺炎などの流行病の発生)或いはその他の突発事件企業の自信にマイナスの影響を与える可能性があり、世界や地域のアルミニウム需要の減少を招く可能性がある 価格変動性を高めていますこのような事件はまた私たちの運営、サプライチェーン、あるいは労働力の中断を招き、価格に影響を与える可能性がある。
アルミニウム価格の下落は、特定の資本支出や維持コストの延期、人員削減の実施など、生産コストを低減するために、業務生産量を削減したり、他の行動を取ったりする可能性がある。このような削減や他のコスト削減措置により実現される任意の繰延コストは、最終的には、資本支出や維持コストが繰延されていない場合に生じるコストよりも高くなり、市場力が許容される場合に生産能力を回復するコストを増加させる可能性がある。アルミニウム価格の下落はまた、資産ベースの循環信用手配下での借入利用可能性を低下させ(私たちの在庫と売掛金の市場価値が低いため)、私たちの流動性に負の影響を与えた。これらの要素は私たちの流動性、私たちが資本支出や他の運営費用に使用できるキャッシュフローの数、私たちの信用と資本市場に入る能力、そして私たちの運営結果に大きな悪影響を及ぼすかもしれない。
生産能力過剰とアルミニウム生産量過剰は世界のアルミニウム市場を深刻に混乱させ、価格悪化を招く可能性があり、さらに私たちの経営業績、販売、利益率、収益力に悪影響を及ぼす可能性がある
2021年までに、世界のアルミニウム価格は明らかに低迷しており、主な原因は中国などの地域の生産能力の大量過剰と生産能力の過剰だ。この時期、政府や国有実体の財政やその他の支援やインセンティブがなければ、世界のアルミニウム生産量の大部分は不可能である。このような供給過剰は世界的なアルミニウム価格に悪影響を及ぼす アルミニウム市場の需給は2021年にバランスがとれ始めるが，市場が再び過剰生産能力や生産過剰に飽和される可能性がある。生産過剰と大量補助アルミニウム製品の輸出は価格低迷を招き、さらに私たちの経営業績、販売、利益率、収益力に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
エネルギーコストの増加は私たちの業務、財務状況、運営結果、流動性に悪影響を及ぼす可能性がある。
電力は私たちが販売している商品コストの中で最大の構成要素の一つだ。したがって、競争力のある価格で電力を得ることは私たちの業務の収益性に重要だ。
アメリカでは、私たちのホスビルとセブリ工場は市場ベースの電力契約に基づいてすべての電力需要を得ています。2022年12月31日までに契約を締結し，2023年12月31日までの年度GrundarTangi北池電力需要の約20%の長期価格を決定した。これらの市場ベースの契約は私たちを価格変動と変動に直面させ、これらの変動は私たちがコントロールできない要素によるものであり、元のアルミニウム価格とは何の直接関係もない。例えば、2021年2月中旬に全米で発生した極端な天気事件により、私たちケンタッキー州工場の電気価格が上昇し、2021年第1四半期の業績に影響を与えました。また，2021年には，ヨーロッパの低ダムレベルとヨーロッパの天然ガス在庫が低く，2021年1月から2021年12月までNord Poolの毎月の電気価格が2倍以上上昇したことが大きい。最近、ウクライナ戦争に関連した世界エネルギー市場の市場混乱により、市場ベースの電気価格が大幅に上昇している。市場ベースの電力契約は石炭と石炭を含む市場価格の変動と変動に直面させます
天然ガス価格、再生可能エネルギー生産、規制変化と天気事件は、いずれの場合も原アルミニウム価格と直接関係がない。私たちは私たちの市場ベースの電力供給計画が有利な電力コストをもたらすという保証がない。私たちの電力とエネルギー価格のどのような上昇もLME価格の相応の上昇に関係なく、私たちの業務、財務状況、運営結果、流動性に大きな悪影響を及ぼす可能性があります
私たちの電力供給の損失や中断、および他の電力関連イベントは、私たちの業務、財務状況、または運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります
私たちは大量の電力を使って原アルミニウムを生産する。電源のいかなる損失や中断も、私たちのデバイスの電流を低下させたり、デバイスをオフにしたりして、生成されるアルミニウム液の体積を減少させ、長期的な電力損失は、再起動が可能であれば、アルミニウムを製造する鍋内のアルミニウム溶融物の硬化または凍結をもたらす可能性があり、これは、再起動が可能であれば、高価で時間のかかる再起動プロセスを必要とする可能性がある
当施設の電力供給中断は、需要が異常に高い、停電、設備または変圧器の故障、人為的エラー、悪意のある行為(ネットワーク攻撃または国内テロを含む)、自然災害、気象イベント、または他の悲劇的なイベントを含むが、これらに限定されない様々な状況によって引き起こされる可能性がある。市場の電力供給計画に基づいてさらに増加しました私たちの国内業務の電力供給は中断されるかもしれない。これらの配置の下で，送電線中断，電力網安定性の問題，エネルギー入力能力制限の影響を受けやすい。電力遮断の場合、代替電力供給は不可能である可能性がある。上記事件が発生した場合、我々の業務、財務状況又は経営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある
過去，電力遮断は我々の運転結果に実質的な負の影響を与えていた。私たちの製錬所はピークアンペアに近い状況で運行している。したがって，高圧設備の一部故障であっても我々の生産に影響を与える可能性がある。減産を招くことのない電力供給中断は、鍋の不安定に遭遇する可能性があり、生産性レベルを低下させ、損失をもたらす可能性がある
私たちは壊滅的な事件による損失を減らすために財産と業務中断保険を維持していますが、これらの保険証書の免責額と自己保険保留条項に基づいて、私たちはかなりの金額を支払わなければなりません。さらに、これらの保険契約の保証範囲は、すべての損失をカバーするのに十分ではない場合があり、またはいくつかのイベントを含まない可能性がある。もし私たちのサプライヤーが場合によっては電力を供給できない場合、私たちのいくつかの保険証書には発生する可能性のある損失は含まれていません。私たちの業務のいくつかの損失または長期中断は、私たちのいくつかの未返済債務の下で違約を引き起こし、私たちの業務、財務状況、運営結果、流動性に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは私たちが経営している市場で競争を続けることができないかもしれない。
私たちが経営している世界のアルミ産業は競争が激しい。アルミニウムはまた、鋼、銅、プラスチック、複合材料、ガラスなどの他の材料と競合し、様々な用途および用途に使用されている。私たちの多くの競争相手は私たちよりも規模が大きく、私たちよりも多くの財政と技術資源を持っている。これらの大きな競争相手は、価格低下や他の不利な産業または経済状況に耐える能力があるかもしれない。同様に、私たちの多くの競争相手は、地方、州、連邦政府から様々な補助金を受け、垂直に統合された上流業務を持ち、それによって、私たちよりも良いコストメリットを得ることができ、インフレ影響を含む価格低下や他の不利な業界や経済状況に耐えることができるかもしれない。もし私たちが競争に成功できなければ、私たちの業務、財務状況、経営業績、キャッシュフローは重大で不利な影響を受けるかもしれない。
公衆衛生の大流行、流行病或いは類似の公共健康脅威、新冠肺炎を含むいかなる潜在的な死が再発し、引き続き私たちの業務、将来性、財務状況、運営業績と流動性に不利な影響を与える可能性がある。
新冠肺炎の大流行は引き続き著者らが業務を展開する国家、コミュニティ、サプライチェーンと市場に影響を与え、全体的に影響程度は2020-2022年より低いにもかかわらず。政府、企業と個人の新冠肺炎疫病に対する反応及びその伝播を減少する努力は、隔離、旅行制限、企業閉鎖と在宅或いは在宅勤務を強制する命令を含み、2022年に基本的に廃止されたが、もし新しい毒株或いは新しい変種が現有のワクチンに対して耐性があることが証明された場合、再起動する可能性がある。私たちは引き続き新冠肺炎疫病に関連する経済回復動揺によるリスクに直面して、インフレ圧力を含み、これらの圧力は普遍的に私たちの労働力、原材料、エネルギー供給とその他の生産投入のコストを増加させ、私たちの運営結果と収益能力に不利な影響を与えた。広範なワクチン接種が行われているにもかかわらず、私たちはまだ一部に直面している
私たちの従業員は新冠肺炎疫病或いは他の伝染病疫病の不利な発展によって病気になったり、彼らの正常な仕事機能を履行できないかもしれない
さらに、私たちのサプライヤーとサプライヤーが同様の挑戦に直面しているため、サプライチェーンおよび/または運営中断を経験し続ける可能性があります。原材料サプライヤーは、私たちが現在使用しているサプライヤーを含めて、私たちへの出荷を獲得したり遅延したりすることができない可能性があり、それによって私たちの顧客に製品を渡す能力に影響を与え、私たちの運営業績と財務状況にマイナスの影響を与えます。また、もし私たちの顧客の業務が似たような影響を受けたら、彼らは私たちからの購入を延期、減少、さらにはキャンセルするかもしれません
長引く新冠肺炎の疫病とそれに伴う経済変動は依然として変化し続けているため、著者らは著者らの業務、運営業績、財務状況或いは流動性が最終的にどの程度の影響を受けるかを予測できない。新冠肺炎疫病が私たちの業務に悪影響を与える程度については、それはまた“リスク要素”の節で述べた多くの他のリスクを悪化させる可能性があり、その中のいずれも私たちに実質的な悪影響を与える可能性がある。
わが工場のアルミニウム生産量の削減は、私たちの業務、財務状況、運営結果、流動性に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの製錬所の持続的な運営は原アルミニウム市場と私たちの基本的な生産コストにかかっている。将来のアルミニウム価格の悪化や私たちの生産コスト(電力を含む)の増加が私たちの製錬所のさらなる減収を招くことは保証されない。
減産は私たちが減産時と持続的に多くの費用を発生させる必要がある。我々の施設は契約や他の固定コストに制約されており，これらの施設の運営を削減しても，これらのコストは存在し続ける。これらのコスト低減は，利益のないアルミニウム生産のコスト節約利点を削減している。減産予想のコスト節約効果を実現できなければ、破産保護を求めなければならないか、あるいは資産の一部または全部を剥離させなければならないかもしれない。減産後に生産を再開する過程も高価で時間と労働集約型であり，減産が発生すると工場が運転を再開する保証はない。そのため，生産回復の決定はいずれも減産決定時の市場状況よりもはるかに良い市場状況が必要となる可能性がある。私たちの業務を削減したり、破産保護を求めたり、私たちの資産の一部または全部を剥離したりする行動は、私たちの業務、財務状況、運営結果、流動性に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの山で削減された生産能力の再開。ホリー製錬所には一定の危険と不確実性がある。
サンティ·クーパーと私たちの山で3年間電力協定を締結した後ホリー製錬所は2021年初めに再稼働を開始しましたホリーこれは前に制限されたものだサンティクーパーとのこの電力契約はMtに十分な電力を供給しました冬青は全生産能力の75%で生産される。この山です。冬青再起動プロジェクトは2022年第2四半期に完成した。今回の再稼働プロジェクトの収益力はある市場仮定に支配されており，これらの仮定は我々がコントロールできないリスクの影響を受けており，特にLMEアルミニウム価格，原材料価格と可獲得性およびプレミアム価格レベルを受けている。これらの投入の変化は、実際のコストとリターンが見積もりコストやリターンと大きく異なる可能性があり、私たちの財務状況や運営結果はマイナスの影響を受ける可能性があります
私たちホズビル製錬所の再生産は一定のリスクと不確実性の影響を受けている。
2022年第3四半期、私たちはホスビル製錬所のすべての事業を削減した。ホズビル製錬所のどのような再開可能な運営も，我々がコントロールできないリスクの影響，特にアルミニウムのLME価格，原材料の価格と可獲得性および割増価格レベルに基づいている。これらの投入の変化は、実際のコストとリターンが見積もりコストやリターンと大きく異なる可能性があり、私たちの財務状況や運営結果はマイナスの影響を受ける可能性があります。これらの投入の変化はまたホスウェル業務の再開を不採算にする可能性がある
私たちが予想された予算とスケジュール内でホスウェルの全面的な生産を再開できる保証はない。市場仮説の変化に加えて，他の予見不可能な困難はリスタートのコストを増加させ，再起動を延期したり，再起動を不可能にしたりする可能性がある.私たちの再融資のための能力はまた私たちの現金状況と運営結果の影響を受けるかもしれない。プロジェクト完了のいかなる遅延、意外あるいは増加したコスト、あるいは再開に資金を提供できないことは、私たちの業務、財務状況、運営結果、流動性に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちGrundarTangi製錬所のカジノプロジェクトと関連融資には一定のリスクと不確実性がある
そして私たちはこのプロジェクトの期待的な利益を達成できないかもしれない。
2021年11月3日，GrundarTangiに鋼片カジノを新設する計画を発表した。新たな付加価値カジノは15万トンの鋼片生産能力を持ち、2024年第1四半期に操業を開始する予定だ。私たちがこのカストハウスプロジェクトを完成できるかどうか、そしてそうする時間とコストは様々なリスクといくつかの市場仮定の影響を受けており、その多くは私たちがコントロールできるものではない。私たちが投入したコストや獲得性の変化は、実際のコストとリターンが推定されたコストやリターンと大きく異なる可能性があり、私たちの財務状況や運営結果はマイナスの影響を受ける可能性がある。私たちは私たちが予想された予算とスケジュール内でカストハウスプロジェクトを完成させることができるという保証がない。市場仮説の変化以外に、他の予見不可能な困難は、プロジェクトコストを増加させ、プロジェクトを延期したり、プロジェクトを不可能にしたりする可能性がある。プロジェクト完成のいかなる遅延、意外或いは増加したコスト、或いはプロジェクトに資金を提供できないことは、私たちの業務、財務状況、運営結果及び流動資金に重大な悪影響を与える可能性がある。
カスハウスプロジェクトについて、GrundarTangiはArion Bank HFと最高1.3億ドルの借金(“カストハウスローン”)を提供するための定期融資協定を締結した。私たちがカスハウス施設のお金と再融資を支払う能力は私たちが未来に現金を発生させる能力にかかっているだろう。私たちがカジノローンの利息と返済あるいは再融資を支払う能力は、私たちが追加の流動資金源と未来の経営業績を得ることができるかどうかにかかっています。これは一般経済、金融、競争、立法、規制、商業とその他の要素の影響を受けて、原アルミニウムの市場価格を含み、これらの要素は私たちのコントロールを超えています。したがって、私たちの業務が運営から十分なキャッシュフローを生成するか、あるいは私たちの将来の借金金額がカジノローンの下での債務超過義務を返済できるようにするのに十分であるという保証はありません。カジノローンの債務超過義務を履行できなければ、私たちの業務、財務状況、経営業績、流動資金に大きな悪影響を及ぼすかもしれません。
原材料コストの増加と原材料供給の中断は私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります.
私たちの業務は十分なアルミナ、フッ化アルミニウム、焼成石油コークス、アスファルト、炭素陽極、陰極、合金と他の原材料の供給に依存している。その中のいくつかの生産投入品、例えばアルミナ、コークス、アスファルト、陰極については、内部生産は何もありません。私たちのすべての需要は限られた数量の供給者に依存します。私たちの多くの供給協定は短期的で、あるいは今後数年以内に満了する。私たちは私たちが商業的に有利な条件でこのような合意を更新できるという保証はできない。私たちのいくつかの主要な原材料は大口商品で、多くの私たちがコントロールできない要素、一般経済状況、インフレ影響、国内と全世界の需要、労働力コスト、競争、天気条件とその他の輸送遅延、重大な不可抗力事件、流行病、関税、制裁と通貨為替レートを含むため、これらの商品の供給と定価は時々変動する可能性があります。私たちが依存するサプライヤーの数が限られているので、もし私たちのサプライヤーが彼らの契約量の約束や他の契約要求を満たすことができなければ、もしあれば、商業的に合理的な価格や私たちの運営に必要な時間内に代替サプライヤーから私たちの原材料を調達することは困難かもしれません。もし私たちが代替サプライヤーから調達できなければ、生産量の削減や私たちの要求に合わない原材料の使用を余儀なくされる可能性があり、これは私たちの運営効率を低下させ、コストを増加させたり、私たちの生産能力に影響を与えたりする可能性があり、いずれも私たちの業務、財務状況、運営結果、流動性に大きな悪影響を及ぼす可能性がある
私たちはまたすべての原材料商品の価格リスクに直面している。例えば、私たちの現在のいくつかのアルミナ供給契約の価格は公表されたアルミナ指数に基づいている。したがって，我々のコスト構造は市場変動や価格変動の影響を受けやすい.例えば，2018年のアルミナ市場の外部事件には，ブラジルAlunorteアルミナ精製工場が悪天候後の環境懸念により部分的に削減されたことや，米国制裁がUC Rusalがアルミナを市場に供給する能力に影響し，価格が大幅に変動した。これらの事件により，アルミナ指数価格は2018年4月に1トン710ドルの高位に達し，平均価格は1ドルであった3622022年には1トン329ドル、2020年には1トン271ドル。私たちは時々供給契約に基づいていくつかのアルミナ需要を購入して、価格はLMEアルミニウム価格とリンクして、アルミナコスト変動に対する開放口を管理します。
私たちは原アルミニウムのLME価格で私たちの製品を販売しているので、LME価格とは関係のない増加した原材料コストを私たちの顧客に転嫁することはできません。競争力のある原材料の供給は
価格は当社の業務の収益性に重要であり、価格上昇および/または供給中断は、当社の業務、財務状況、運営結果、流動性に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは私たちの資本プロジェクトの期待的な利益を達成できないかもしれない。
私たちは時々戦略的資本プロジェクトを行い、私たちの施設と運営能力を強化、拡張、および/または向上させる。例えば過去数年間私たちはSebree Hawesville GrundarTangi Mt.ホリーとフリーシンガンの施設です私たちがこれらのプロジェクトを完成させる能力とこれらのプロジェクトを完成させる時間とコストは様々なリスクの影響を受けており、その中の多くのリスクは私たちがコントロールできない。また，これらのプロジェクトが完了した後に業務を開始するリスクもある.私たちが期待した収入増加を実現できるかどうか、あるいは他の方法でこれらの投資の受け入れ可能なリターンを実現できるかどうかは、各種の市場、運営、監督管理と労働力関連要素の影響を受ける。例えば、最近の過去最高のエネルギーコストとLME価格の下落により削減されたため、私たちが最近ホスビルへの投資から期待したメリットを達成することはできません。これらのプロジェクトを達成できなかった、またはどのような遅延またはそのようなプロジェクト実施の予想された結果に達しなかった場合も、私たちの業務、財務状況、運営結果、および流動性に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの特定の原材料とサービス契約には“受け入れるか支払うか”の義務が含まれている。
いくつかの契約によると、私たちは、私たちの運営要求にかかわらず、契約期間内に特定の原材料やサービスの費用を受け取るか、支払う義務があります。いずれかの業務の生産量を削減する場合には、満負荷生産のように、これらの契約下の商品やサービスの受け入れまたは支払いを義務化し続けることができ、アルミニウム生産量を削減するコスト節約メリットを低減することができる。私たちの財務状況および経営結果はまた、これらの契約に基づいて、私たちの契約を履行または返済するためにコストを発生させ続けるから、このような材料またはサービスの市場価格の悪影響を受ける可能性があります。このような材料やサービスを運営中に使用できない場合、またはこれらの材料またはサービスを契約コストと一致または契約コスト以上の価格で販売することができない場合、これらの契約によっては、大きな損失を受ける可能性があります。また、これらの約束は、このような材料市場価格の有利な変化を利用する能力を制限し、私たちの業務、財務状況、経営業績、流動性に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
歴史的に見ると、私たちのほとんどの収入は少数の顧客から来ており、大顧客や大顧客を失った業務や財務状況が変化することは私たちに悪影響を及ぼす可能性がある。
歴史的に見ると、私たちのほとんどの合併純売上高は一部の顧客から来ています。2022年12月31日までの年間については72%私たちの合併純売上高は2つの主要な顧客から来て、私たちは現在合意に達して、私たちは2023年の生産量の大部分をGlencoreに販売します。2023年には残りの顧客群が少数の短期契約顧客にかなり集中すると予想される。参照してくださいプロジェクト1.業務--クライアント群
これらの顧客のいずれかの重大な不払いまたは不履行、これらの顧客のうちの1つとの重大な紛争、これらの顧客の業務または財務状態の著しい低下または悪化、任意のこれらの顧客との販売契約の早期終了、またはこれらの顧客のうちの1つとの契約関係に深刻な影響を与える任意の他のイベントは、私たちの財務状況および運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。この場合、影響を受けた生産量を他の顧客に販売することができない場合、または影響を受けた製品を他の顧客に販売することができない場合、私たちの収入はマイナスの影響を受ける可能性があります。
私たちは私たちの運営費用と資本支出を支払うために多くの資源が必要だ。
私たちは私たちの運営費用と資本支出を支払うために多くの資源が必要だ。もし私たちの運営から資金を発生させて、私たちの運営費用を支払い、私たちの資本支出とその他の義務に資金を提供することができなければ、私たちの
将来的に私たちの現金需要を満たし続けるためには、金融、資本、および/または信用市場を含む大量の流動性と資金源が必要となるかもしれない。
必要なときに資金を得ることができない場合、あるいは受け入れられない条項でしか資金を得ることができない場合、競争圧力に対応できない可能性があり、市場機会や資金運営、資本支出、または他の義務を利用できない可能性があり、いずれも私たちの業務、財務状況、運営結果、流動性に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。
国際業務は私たちを政治、経済、規制、通貨、その他の関連リスクに直面させ、これらのリスクは私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちの収入とキャッシュフローの大部分はアイスランドでの私たちの業務から来ていて、オランダでは多くの業務を持っている。これらの国際業務は私たちをリスクに直面させ、外国の法律と法規の意外な変化、政治と経済の不安定と動乱、外国業務の管理の挑戦、私たちの制度とやり方を外国の使用のコスト増加、税収、輸出関税、通貨制限と両替、関税とその他の貿易障壁、及び各種の外国の法律と法規を遵守と監視する負担を含む。外国の法律法規の変化は一般的に私たちの制御、影響或いは予測能力を超えており、将来これらの法律法規の変化は私たちの業務、財務状況、経営業績と流動性に重大な不利な影響を与える可能性がある。
しかも、私たちは世界的なインフレと通貨為替レートの変動の影響を受けるかもしれない。そのため、ドルに対する外貨の価値が増加することは、私たちの運営費用のドルコストを増加させるかもしれません。これらの費用はこれらの通貨で価格を計算して支払います。ある程度、米国以外のより多くの機会を模索すれば、外国通貨に対する為替リスクが増加する可能性がある。
予測不可能なイベントは私たちの運営を中断する可能性があり、これは私たちの業務に悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちの業務は、事故、輸送と供給中断、労使紛争、設備故障、情報システム故障、自然災害、危険な天気条件、川状況、政治不安、流行病、サイバー攻撃、およびその他の事件を含む予測不可能な事件の影響を受けやすいかもしれない。私たちの1つまたは複数の施設の運転故障または中断は、私たちの生産能力の重大な損失、人身死傷、私たちの財産または他人の財産の損傷、金銭的損失、および潜在的な法的責任をもたらす可能性があります。
我々の市場ベースの電力供給スケジュールは、予測不可能なイベントが価格および/または市場力供給を変化させる可能性のあるリスクをさらに増加させ、これは私たちの業務の収益性と生存能力に顕著な影響を与える可能性がある。例えば、2021年2月中旬に全米で発生した極端な天気事件によりケンタッキー州工場はこのような事件が発生した後に電気価格を高め、2021年第1四半期の業績に影響を与えている。このような予測不可能な事件による発電中断，送電線中断，エネルギーインフラへの悪意の攻撃やエネルギー輸入能力が制限され，電気価格を増加させ，生産を混乱させたり，わが工場の生産の全部または一部を削減させたりする可能性もある。また，電力コストの上昇を招く予測不可能なイベントは，我々の財務状況，運営結果，流動性に悪影響を及ぼす可能性がある。
例えば、アイスランドは、重大な火山噴火や地震を含むいくつかの自然災害と極端な天気事件を受けており、これは電力伝送の中断や私たちの業務に他の影響を与える可能性がある。アイスランドの雨水不足は将来的にダム水位を低下させる可能性があり，これは再び我々のGrundarTangi製錬所に供給される水力発電や地熱エネルギー電力遮断を招く可能性がある。
私たちは河川システムや港などの公共インフラを使って私たちの業務に必要な原材料を提供することを受け入れています。このようなインフラの悪化および/または他の不利な条件は、輸送遅延や中断を招き、コストを増加させる可能性があり、2017年第3四半期に発生したように、当時のロシア河上の水門閉鎖が私たちのアルミナ供給に影響を与え、コストを増加させてアルミナをケンタッキー州業務に輸送するための代替方法を探すことを余儀なくされた。私たちの生産に必要な原材料の納品のいかなる遅延も、私たちの工場を運営する能力に影響を与え、私たちの業務、財務状況、あるいは運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
将来予測できない事件は、私たちの業務を展開する能力に悪影響を及ぼす可能性があり、私たちの生産施設の運営を修復し、回復するために、大量の資本支出と運営費用が必要になる可能性があります。このような事件による損失を減らすために保険を維持しますが、私たちの保険範囲はすべての損失をカバーするのに十分ではないかもしれません
高い免責額があるか、あるいは特定の事件が全く含まれていないかもしれない。もしこれらの損失が保険範囲内でなければ、私たちの財務状況、経営業績、キャッシュフローは実質的な悪影響を受ける可能性があります。
私たちは私たちの業務、財務状況、流動性に大きな悪影響を及ぼす可能性があるリスクに関連したヘッジ取引に従事している
世界的な原アルミニウムメーカーとして、私たちの業務は原アルミニウム、電力、外国為替などの市場価格変動のリスクを受けている。したがって、私たちは時々、このようなリスクの開放を減らすために、異なるタイプのヘッジスケジュールを作ることで、これらのリスクに対する私たちの開放を管理することを求めることができるかもしれない。しかし、私たちは私たちのヘッジ活動がこのような要素に対する私たちのリスクを下げることに成功するという保証はない。さらに、私たちの業務に影響を与える予見不可能な事件が存在する可能性があり、これらの事件は、私たちがこのようなヘッジ取引を行う際に予想されていなかったことをもたらす可能性があり、これは逆に私たちの財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。さらに、私たちは私たちのヘッジ取引相手が要求する担保保証金要求を満たすために大量の流動性を使用する必要があるかもしれない。流動資金を利用して追加保証金の要求を満たすことは、私たちが業務に利用可能な流動資金に影響を与え、私たちの財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。参照してください第七A項。市場リスクの定量的·定性的開示についてそして付記19.派生ツール本文書に記載されている連結財務諸表への影響
労働者や従業員に関するリスクは
もし私たちが満足できる労使関係を維持できなければ、私たちの業務に悪影響を及ぼすかもしれない。
我々GrundarTangi，Hawesville，Sebree，Vlissingen工場の交渉先従業員は労働組合が代表しており，2022年12月31日現在，労働組合は我々従業員全体の約59%を占めている。私たちのGrundarTangi労働協定は2024年12月31日まで有効だ。フリーシンガン労働者は契約の有効期限は2024年5月31日までそれは.私たちのホズビルとセブリ労働協定計画はそれぞれ2026年4月1日と2023年10月28日に満期になります。
私たちは労働組合と合意し、これらの合意が満期になった時に受け入れ可能な条件でこれらの合意を更新することを望んでいるが、私たちがこれを成功させる保証はない。もし私たちが私たちの従業員を代表するどの労働組合とも満足できる関係を維持できなければ、私たちの労働契約はこれらの施設の将来のストライキや停止を阻止できないかもしれない。労働組合との交渉の一部として、将来の賃金や福祉について合意することができ、これらの合意は、私たちの将来の業務、財務状況、運営結果、および流動性に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。さらに、交渉は経営陣の注意をそらしたり、ストライキ、停止、または他の停止を招く可能性がある。将来的にいかなる脅威や実際の停止や私たちの集団交渉合意を再交渉できないことは、これらの集団交渉協定による私たちの生産能力を阻止または深刻に損なう可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、運営結果、および流動性に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
労働力不足や労働コストの増加は、私たちの業務、財務状況、運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある
私たちの職員たちは私たちの運営成功と運営目標を達成するために不可欠な部分だ。労働力不足や新冠肺炎の流行による労働コストの増加、従業員の競争の激化、失業率と福祉レベルの上昇、従業員の流出率の上昇、あるいは他の従業員の福祉コストのいかなる影響も、私たちの労働力コストを増加させ、私たちの効率的な施設を運営する能力に影響を与え、私たちの業務、運営結果と財務状況に実質的な悪影響を与える可能性がある。多くのアメリカ企業と同様に、私たちは2022年にすべてのアメリカ場所の売上高の上昇と労働力コストの上昇を経験した。私たちの労働力レベルを最適化するために十分な数の従業員を募集し、維持することは労働コストの増加を招く可能性があり、更に私たちの運営業績と財務状況に実質的な不利な影響を与える可能性がある
債務や融資に関するリスク
私たちの財務状況や信用格付けの悪化は、許容可能な条項で信用·資本市場に参入したり、ヘッジや金融取引を行う能力を制限したりする可能性があり、流動性手配を得ることができず、私たちの財務状況と私たちの業務関係に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの信用格付けは以前不利な市場と金融状況の悪影響を受けていた。もし私たちの財務状況が悪化すれば、私たちの既存の信用格付け、あるいは信用機関が将来取る可能性のある任意の影響を私たちの信用格付けに影響する負の行動は、私たちを巨大な借金コストとあまり有利ではない信用条項に直面させ、私たちの信用と資本市場に入る能力を制限し、私たちと顧客、サプライヤー、ヘッジ取引相手との関係に悪影響を及ぼすかもしれない。必要な時に信用や資本市場に入ることはできません
債務または新しい債務または株式の調達は、私たちの業務、財務状況、運営結果、および流動性に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは私たちの債務超過要求を満たすのに十分なキャッシュフローを作ることができないかもしれません。これは私たちの業務、財務状況、運営結果、流動性に大きな悪影響を及ぼすかもしれません
2022年12月31日現在、我々の未償還債務総額は約5兆277億ドル(2028年満期の7.5%優先保証手形元金総額2.5億ドル(“2028年手形”)と2028年満期の転換可能優先手形元金総額8630万ドル(“転換可能手形”)を含む。私たちが債務利息と返済または再融資を支払う能力は、私たちが追加的な流動性源と未来の経営業績を得ることができるかどうかにかかっており、これは一般経済、金融、競争、立法、規制、商業、その他の要素の影響を受け、これらの要素は私たちのコントロールを超えている。新冠肺炎の大流行のような意外かつ非常な事件の発生は、金融市場に大きな不確実性と波動性をもたらす可能性もあり、これは既存の債務のために資本を獲得して再融資する能力に影響を与える可能性がある。したがって、私たちの業務が運営から十分なキャッシュフローを生成するか、あるいは私たちの将来の借金金額は、私たちが債務超過義務を支払い、既存の債務の再融資を行うことができ、あるいは私たちの他の流動性需要に資金を提供するのに十分であることは保証されない。もし私たちが私たちの債務超過義務を履行できない場合、あるいは私たちの他の流動性需要に資金を提供することができなければ、私たちは私たちの債務を再融資したり、追加の株式や債務資本を求めたりすることができる。私たちが満足できる条件でこのような行動を達成できるという保証はないし、根本的に保証されない。もし私たちが最終的に私たちの債務超過義務を履行し、私たちの他の流動資金需要に資金を提供できなければ、これは私たちの業務、財務状況、運営結果、流動性に大きな悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちの巨額の債務や未来の任意の追加債務は私たちの業務、運営結果、または財務状況に悪影響を及ぼすかもしれない
私たちの巨額の債務とそのような債務の返済に必要な大量のキャッシュフローは、不利な経済や業界状況における私たちの脆弱性を増加させ、他の目的に利用可能な現金を減少させ、私たちの運営柔軟性を制限している。私たちは巨額の借金を背負っているにもかかわらず、私たちは未来に多くの追加債務を負担するかもしれない。私たちの既存の債務を管理する協定は、私たちの能力と、私たちのいくつかの子会社が追加債務を生成する能力を制限しているにもかかわらず、これらの制限はいくつかの制限と例外によって制限されており、場合によっては、これらの制限を遵守することによって生じる債務は巨大である可能性がある。しかも、このような合意は私たちがこのような合意を構成しないいくつかの債務を負担することを可能にするかもしれない。もし私たちが追加的な債務やこのような他の債務を招いたら、私たちの上述した巨額の債務に関連するリスクは、私たちが返済できないかもしれないし、私たちの債務や他の義務を履行できないかもしれないことを含むだろう。
私たちは金利リスクの影響を受けており、これは私たちの貸借コスト、財務状況、経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある
私たちの工業収入債券(“IRBs”)、米国とアイスランド循環信用手配の借金、およびカストハウスローンとアイスランド定期ローンの現在の金利は変動しており、将来的に私たちの業務の運営資本、資本支出、買収、または他の戦略的機会に資金を提供するために必要な借金は可変金利である可能性があり、これは私たちを金利リスクに直面させている。金利上昇は、私たちの既存債務ツールでの債務超過義務を増加させ、将来の任意の債務ツールの債務超過義務を増加させ、他の用途に利用可能なキャッシュフローをさらに制限する可能性がある。金利のいかなる増加も私たちの貸借コスト、財務状況、経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります
私たちの債務道具は私たちが契約と制限を受けるようにしてくれる。
私たちの既存の債務ツールには、私たちが業務を展開する方法を制限し、債務の発生、配当金の支払い、買収や投資などの取引を行う能力を制限する様々な契約が含まれており、追加的な流動性を獲得し、業務を発展させる能力を弱める可能性がある。このような条約を遵守しないいかなる行為も、このような債務ツールに対する違約を構成する可能性があり、これは私たちのすべてまたは大部分の未履行債務を加速させ、アメリカとアイスランドの循環信用計画の下での私たちの約束を終わらせるかもしれない。もし私たちの負債が加速すれば、私たちは必要な金額を返済できないかもしれません。私たちの保証された貸金人は、私たちの保証債務の担保の担保をキャンセルするかもしれません。上記のいずれの行動も、我々の業務、財務状況、経営結果、流動性に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは子会社の会社間送金に依存して私たちの債務超過義務を履行します。
私たちは持ち株会社で、私たちのすべての業務は私たちの子会社を通じて行われます。持ち株会社として、私たちの運営結果は私たちの子会社の運営結果にかかっています。さらに私たちは債務返済義務を履行する能力を
私たちの子会社から受け取った会社間送金にかかっています。私たちの子会社が私たちに配当金または他の支払いまたは立て替えを支払う能力は、その経営業績に依存し、適用される法律の制約、およびそのような子会社の債務またはその他の義務を管理する協定で、そのような子会社の会社間移転のいかなる制限または禁止を受けるであろう。
転換手形の転換は私たちの株主の所有権権益を希釈するか、あるいは私たちの普通株の価格を下げる可能性があります。
変換可能な手形の一部または全部の変換は、私たちの株主の所有権利益を希釈するかもしれない。変換可能なチケットを変換する際に、現金、私たちの普通株の株、現金と普通株の組み合わせを支払いまたは交付(場合によっては)選択することができます。もし私たちが普通株の株または普通株の現金と株の組み合わせで転換義務を決済することを選択すれば、このような転換後に発行可能な普通株の公開市場でのいかなる販売も、私たちの普通株の現行の市場価格に悪影響を及ぼす可能性がある。また、変換可能なチケットの存在は、手形の変換が空手形を満たすために使用されることができるので、市場参加者の空売りを奨励することができ、または変換可能なチケットが私たちの普通株に変換されることが予想される株式が、私たちの普通株の価格を低下させる可能性があるからである。
現金で決済可能な転換可能債務証券の会計方法、例えば転換手形などは、我々が報告した財務業績に大きな影響を与える可能性がある。
我々は、ASC 470−20、変換可能債務、および他の選択(“ASC 470−20”)および適用されるような会計基準更新2020−06(“ASU 2020−06”)を含む米国公認会計原則に基づいて、変換可能チケットを会計処理する。最終的な会計処理は、我々の純収入、1株当たり収益(EPS)、運営資本に実質的な影響を与える可能性がある。このような措置の変動性は私たちの普通株の取引価格に悪影響を及ぼすかもしれない。変換可能な手形の両替可能な任意の条件が満たされている場合、適用される会計基準に従って、長期負債ではなく、変換可能手形の負債帳簿価値を長期負債ではなく流動負債に再分類する必要があるかもしれない
責任です。チケット保持者が彼らの変換可能なチケットを変換しなくても，このような再分類が必要となる可能性があり，我々が報告する運営資本を大幅に減少させる可能性がある.私たちは希釈された1株当たりの収益を報告するために“転換すれば”という方法を使用することを要求された。この方法によれば、希釈1株当たり収益は、結果が逆希釈されない限り、報告期間の開始時に普通株式のみに変換されると仮定して、すべての変換可能なチケットが一般的に計算される。IF変換方法の応用は，我々が報告した希釈後の1株当たり収益を減少させる可能性がある。
上限のあるコールオプション取引は手形と私たちの普通株の価値に影響を与える可能性がある。
交換可能手形の定価について、私たちは様々なオプション取引相手とトップコールオプション取引を締結した。上限のあるコールオプション取引は、一般に任意の交換可能な手形の転換時の普通株に対する潜在的な償却を減少させることができ、および/または相殺吾などは転換可能な株式手形の元金を超えた任意の現金支払いを支払わなければならない(状況に応じて)、減持および/または相殺については上限規定を受けなければならない。
オプション取引先またはそのそれぞれの共同経営会社は、時々、手形定価後および手形満期日前に、二次市場取引において、私たちの普通株について様々な派生ツールを締結または解除すること、および/または我々の普通株式または他の証券を購入または販売すること(上限償還取引の各行使日に相当する場合があり、手形の満期日前の第21回の所定の取引日に開始される予定の20取引日内の各取引日に行われる予定)、または任意の買い戻しに関連する上限償還取引の任意の部分が終了することが予想される。手形を償還または早期に転換する)。この活動はまた私たちの普通株式や手形の市場価格の上昇や低下を招くか、または回避する可能性がある。
これらの取引や活動が我々の普通株式や手形の市場価格に与える潜在的な影響(あれば)は部分的に市場状況に依存し，現在のところ確定できない.私たちは上記の取引が私たちの普通株式価格に与える可能性のある潜在的な影響の方向や程度についていかなる陳述や予測もしないだろう。また，吾らはオプション取引相手やそのそれぞれの連属会社が当該等の取引に参加することや，当該等の取引が開始されると，通知なしに終了することはないことを示している.
私たちは上限のある通話取引の取引相手のリスクに支配されている。
オプション取引相手は金融機関または金融機関の関連会社であり、そのようなオプション取引相手が上限コールオプション取引で違約する可能性があるリスクに直面する。私たちのオプション取引相手の信用リスクの開放は何の担保もないだろう。もしオプション取引相手が破産したり
他の破産手続において、当該等オプション取引相手が関連上限で取引を償還する義務については、吾等は当該等プログラムにおける無担保債権者となり、その債権は吾等が当時当該等取引下でのリスク開放に相当する。私たちのリスク開放は多くの要素に依存しますが、一般的に、私たちのリスク開放の増加は私たちの普通株市場価格の上昇と私たちの普通株市場価格の変動と正の相関があります。しかも、任意のオプション取引相手が約束を破ると、私たちは不利な税収結果と普通株の希釈を受ける可能性がある。私たちはどんなオプション取引相手の財政的安定性や生存能力にも何の保証も提供できない。
ネットワークセキュリティに関するリスク
もし私たちの情報技術システムに障害、ネットワーク中断、ネットワーク攻撃、または他のデータセキュリティホールが発生した場合、私たちの業務、運営結果、および財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは生産過程制御、金属在庫管理、出荷と受信、財務と運営結果の報告を含むが、私たちの情報技術システムに依存して、私たちの業務の重要な側面を管理します。当社の情報システムまたはネットワーク接続におけるいかなる中断、遅延、または欠陥は、コスト増加、業務中断、および/または財務業績をタイムリーに報告する能力に悪影響を及ぼす可能性があります。
我々の情報技術システムは、火災、自然災害、停電、システム障害、セキュリティホールおよびネットワーク攻撃を含むが、ウイルス、マルウェア、恐喝ソフトウェア攻撃を含むが、これらに限定されない、私たちが制御できない状況の損傷または中断を受けやすい。我々は災害復旧計画を策定しているが，我々の情報技術システムが何らかの原因で破損または中断し，災害復旧計画がこのような問題をタイムリーに効率的に解決していない場合には，業務運営を管理または展開できず，名声被害を受ける可能性があり，政府の調査や訴訟を受ける可能性があり，これらはいずれも我々の業務，運営結果，財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
特に，ネットワークセキュリティイベントの頻度が増加しており，進化を続け，より複雑になっている.ネットワークセキュリティイベントは、限定されるものではないが、脅迫ソフトウェアまたはマルウェアなどのマルウェアをインストールするために不正なシステムアクセスを得ようと試みること、架空のプロバイダに詐欺金を直接支払うこと、生産プロセス制御および財務システムを混乱させること、および機密または他の保護された情報およびデータを発行することを含むことができる。また、過去数年間、新冠肺炎が大流行したため、より多くの従業員が遠隔作業をしており、これは私たちの情報技術システムのネットワークセキュリティホールやリスクを増加させる可能性がある。
2022年2月16日、ネットワークセキュリティ侵入により、ネットワークが中断され、私たちのいくつかのシステムに影響を与えていることを認識しました。発見後，内部資源と第三者専門家チームを招いて今回の侵入に調査·対応するなど，この事件に対処する措置をとった
ネットワークセキュリティ脅威の性質と範囲が変化しているため、我々の業務、財務状況、および運営結果に対する任意の潜在的な影響の範囲を含む、いかなるイベント(2022年2月16日事件を含む)の範囲および影響も予測できない。企業は、私たちの情報技術システムを保護し、強化し、潜在的なリスクを低減するために当社の情報技術インフラに投資し続けていますが、このような行動は、ネットワーク攻撃やセキュリティホールを防止するのに十分であり、これらの攻撃またはセキュリティホールは、情報システムまたはネットワークへのアクセスを破損または中断し、機密または他の保護された情報を危険にさらし、データを廃棄または破損し、または他の方法で私たちの運営を妨害する保証はありません。さらに、ターゲットを絞ったネットワークセキュリティイベントを任意の特定の操作場所に制御することができない可能性がある。さらに、会社がその運営に保険を持っているにもかかわらず、そのような保険は、2022年2月のイベントを含む任意のタイプのネットワークイベントまたはセキュリティホールに関連するすべての責任および損失を含まない可能性がある。このような事件の発生は、私たちの名声と競争地位にマイナスの影響を与える可能性があり、第三者との訴訟、規制行動、業務損失、潜在的責任、増加した救済コストを招く可能性があり、いずれも私たちの財務状況と運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。このようなセキュリティホールは、適用される米国や国際プライバシーや他の法律に違反する可能性もあり、私たちの業務、運営結果、財務状況に大きな悪影響を及ぼす可能性があります
法律、規制、コンプライアンスに関するリスク
気候変化、気候変化立法、または環境規制は私たちの運営に悪影響を及ぼすかもしれない。
米国と我々が業務を展開している他の国の政府規制機関は、気候変動の潜在的な影響に対応するために、将来的に法律または他の規制改革を制定することが可能である。このような法律と
規制規定は私たちの業務に様々な悪影響を及ぼすかもしれない。世界とアメリカの温室効果ガス排出及び気候変動に対する潜在的な影響に対する監督管理の関心と審査は日々増加している
例えば、電力は私たちの最大の運営コストであり、競争力のある価格で電力を得ることは私たちの運営の収益性に重要です。米国で購入した電力のいくつかは石炭発電所によって発生しており、これらの発電所は2021年2月19日に米国が再加入したパリ協定を含むこのような法規の大きな影響を受け続けている可能性がある。これによる運営コストのいかなる増加も、当社の業務、財務状況、運営結果、流動資金に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。当時のアルミ価格がこの価格上昇を支持しなければ、電気価格の小幅上昇でも私たちの業務に比例しない影響を与える可能性がある
また、アイスランドは、欧州経済圏のメンバーと京都議定書の署名国として、温室効果ガス排出限度額取引のための“総量規制と取引”計画を確立した“京都議定書”と欧州議会第2003/87/EC号指令(“指令”)を遵守する立法を実施している。アイスランドはこの指令を遵守しており，GrundarTangi製錬所のための二酸化炭素割当量の購入を要求している欧州連合(EU)排出取引システムに参加している。現在、私たちはGrundarTangi製錬所に必要な排出限度額の約70%を無料で獲得していますが、これらの規制の変化や新しい規制の施行は、私たちの限度額コストの上昇や他のコストをもたらす可能性があります。
これらまたは他の潜在的規制変化の将来的な影響は不確定であり、自発的である可能性があり、立法されている可能性もあり、私たちの顧客または私たちのサプライチェーンを介して直接または間接的に私たちの運営に影響を与える可能性がある。このような法規遵守の変化，エネルギーコストの増加，“総量規制と取引”制度に関するコスト，保険料や免責額の増加，炭素税，エネルギー効率基準の向上，特定のタイプのエネルギーを用いたインセンティブや命令，業界同業者に対する競争地位の変化，および我々が生産する商品に対する需要の増加や減少による損益変化，および販売商品コストの変化による損益変化により生じる可能性がある。例えば、“総量規制と取引”立法は私たちの電力供給者に大きな追加コストをもたらす可能性があり、これは私たちのエネルギーコストを大幅に増加させる可能性がある。また，気候変動が我々の業務に及ぼす潜在的な実際の影響は高度に不確実であり，地理的環境によって異なるであろう。これらには，降雨パターンの変化，水や他の自然資源の不足，海面の変化，嵐パターンと強度の変化，気温レベルの変化が含まれる可能性がある。いかなる不利な規制や実物の変化も、私たちの業務、財務状況、運営結果、流動性に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちと私たちのサプライヤーは様々な環境法律法規の制約を受けており、これらの法規は私たちの業務、財務状況、運営結果、流動性に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの運営は環境に影響を与える可能性があり、私たちの財産は環境汚染を受ける可能性があり、これは私たちに重大な責任をもたらすかもしれない。私たちはアメリカ、アイスランド、EUの環境法律法規を含む様々な外国、連邦、州、その他の環境法律法規を遵守する義務がある。環境法律と法規は私たちの製造業務や財産所有権に関連するコストや責任を負わせるかもしれない。適用される環境法律と法規を遵守するために、運営コストと資本支出が持続的に発生します。我々は以前も我々の既存や従来のいくつかの施設の汚染を整理したり，自然資源の破壊を改善したりしており，今後もそうする可能性がある。環境法は，汚染された財産(過去のまたは剥離された財産を含む)の所有者および占有者が整理責任を負うことができ，その所有者や占有者が汚染をもたらしたかどうか，あるいは汚染を引き起こす活動が進行時に合法であるかどうかにかかわらず，清掃責任を負うことができる。汚染や他の損害に対する私たちの責任が私たちが負担しているシェアを超える可能性があるように、連帯に基づいて責任を負うこともできる
環境法律や法規に基づいてより厳しいコンプライアンスや整理基準が実施され、以前に未知の環境条件や自然資源の破壊が発見されたり告発されたり、あるいは私たちが清掃責任を負う場所に他の責任者が貢献していなければ、私たちは追加的な責任を負う可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、運営結果、流動性に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。また，我々が以前所有または運営していたサイト，関連会社の実体や我々の前身が所有または運営していたサイト，あるいは我々が将来買収または運営する可能性のあるサイトについては，将来的に責任を負う可能性のある他の環境問題が，現在知られていないサイトに出現する可能性がある.また、将来の資本支出や環境コンプライアンスや整理コストが予想を著しく上回っていれば、全体的な生産コストは尻込み的に高くなり、価格敏感な市場での効果的な競争を阻害する可能性がある。
また、私たちの多くの主要なサプライヤーは環境法律法規の制約を受けています。これは彼らの生産コストに影響を与え、彼らから調達した製品の価格を上昇させる可能性があります。既存のものと新しい応用
私たちおよび/または私たちの主要サプライヤーの環境法律法規は、私たちの業務、財務状況、運営結果、および流動性に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの運営は様々な法律によって制限されており、これらの法律は私たち従業員の健康と安全を保護し、健康と安全法律法規の変化は巨大なコストを招く可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、運営結果、流動性に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは様々な外国、連邦、州の法律と法規によって制約されており、これらの法律と法規は私たちの労働者の健康と安全の保護を規範化している。既存の法律の変化、将来可能な法律法規、または政府当局の現在の法律法規に対するより制限的な解釈は、追加の費用、資本支出、または私たちの運営に制限を加える可能性がある。 ベリリウム基準を含む、私たち労働者の健康と安全を保護するための適用された法律および法規を遵守しないことは、規制または司法当局が発行した命令を含む法執行行動を引き起こす可能性があり、作業停止または減少をもたらし、これは、資本支出、追加設備の設置、または救済措置を含む是正措置をとる必要があるかもしれない。 このような処罰、罰金、制裁、または閉鎖は、私たちの業務および運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
貿易法律や法規の変化は私たちの販売利益率と収益性に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの企業は世界市場で競争し、国際と国内の貿易法律法規の制約を受けている。このような法律法規の広さは絶えず拡大して変化している。例えば、EUとアメリカは特定の外国生産者の原アルミニウムに輸入関税および/または割当量を徴収する。私たちのアイスランドとアメリカ企業は現在この二つの市場に免税で入ることができます。これらの輸入関税のいかなる変化も、免除を与えること、関税税率を下げること、または関税計画を全面的に廃止することを含み、現在これらの関税から得られている利益を減少または潜在的に除去し、私たちの収益性にマイナスの影響を与える可能性がある。貿易法律法規のこれらまたは他の変化は、私たちの製品の最終価格、私たちの原材料の価格と可用性、または私たちがいくつかの市場に入る能力に影響を与える可能性があり、私たちの業務、財務状況、運営結果、流動性に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは訴訟と法的手続きの影響を受け、未来に追加的な訴訟、仲裁、または法的手続きの影響を受けるかもしれない。
私たちは現在、未来に他の当事者との訴訟、仲裁、または他の法的手続きの対象になる可能性がある。このような事件の結果は評価や定量化が困難であることが多く，今後の法的訴訟を弁護する費用が高い可能性がある。もし裁決が私たちに不利であれば、これらの法的手続きや将来私たちに提起される可能性のある他の訴訟は、私たちの財務状況、キャッシュフロー、および運営結果に大きな悪影響を及ぼすかもしれない。さらに、私たちが特定の資産における私たちの権利を売却または減少させる限り、私たちはこのような取引について陳述、保証、および賠償を提供し、販売前の期間に関連するいくつかの負債に対して責任を保留することに同意するかもしれない。したがって、私たちは未来に私たちがこれ以上持っていない資産に関連した債務を発生させるか、あるいは私たちの権利が減少するかもしれない。未解決訴訟のより詳細な議論については，参照のこと項目3.法的訴訟そして付記16.支払の引受及び又は事項本文書に記載されている連結財務諸表への影響。
もし私たちの海外業務で論争が発生した場合、私たちは外国裁判所または仲裁グループの排他的管轄権を受ける可能性があり、あるいは外国人人員を外国裁判所または仲裁グループの管轄権の下に置くことができない可能性がある
アメリカです。私たちは私たちの権利を実行することができず、外国裁判所または仲裁グループが不利な基礎の上で私たちの権利を実行することは、私たちの業務結果や財務状況に悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちは繰り越したいくつかの純営業損失を利用して将来の課税収入を相殺する能力が大きく制限される可能性があり、国内税法下の“所有権変更”を経験すれば。
2022年12月31日現在、約14.78億ドルの連邦純営業損失が繰り越しており、将来の課税収入を相殺することができる。私たちが1986年に改正された“国税法”(以下、“法典”と略す)第382節で定義された所有権変更を経験すれば、繰延税金資産を利用して将来の連邦課税収入を相殺する能力が大きく制限される可能性がある。一般的に、私たちの“5%株主”が3年間のスクロール期間中にわが社での所有権を合計50ポイント以上増加させると、所有権変更が発生します。将来私たちのコントロール範囲内にないかもしれない株式取引は、私たちがこのような所有権変更を経験することを招き、純営業損失、税収相殺、その他の税金資産を利用して将来の課税所得額を相殺する能力を制限するかもしれない。
買収に関連するリスク
買収は私たちの運営を混乱させ、私たちの経営業績を損なうかもしれない。
私たちは買収を行った歴史があり、将来的に日和見で買収を求める予定だ。私たちの買収戦略のせいで私たちは多くのリスクに直面しています
•私たちは完成しない買収を求めるために時間とお金がかかるかもしれない
•買収された会社には負債または未確定の負債があるかもしれない；
•私たちが買収した業務を統合する時、私たちの既存の業務を管理することは挑戦に直面するかもしれない
•私たちは私たちの買収から期待された利益や協同効果を得ることができないかもしれない。
任意の買収が完了すると、例えば、不明または潜在的な負債に関連するコストや支出が生じる可能性があり、買収から予想される収入や費用効果を得ることができない可能性があり、買収された業務を既存の業務に統合するには予見できない困難が生じる可能性があるなど、多くのリスクに直面することになる。したがって、私たちの過去または未来の買収は、最終的に予想通りに私たちの競争地位や業務の見通しを改善することができず、追加の負債を負担させる可能性があり、私たちの業務、財務状況、運営結果、流動性に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
会社の持分に関するリスク
Glencoreは私たちに大きな影響を与えるかもしれないし、彼らは私たちの他の株主とは違う権利を持っているかもしれない。
Glencore実益は約42.9%の発行済み普通株およびすべての発行済みA系列転換可能優先株を有している。しかも、私たちの6人の役員のうち1人は嘉能可の従業員だ。2022年12月31日までの総合売上高の約60%はGlencoreからであり，2023年には大部分の生産をGlencoreに売却することが予想される。CenturyはGlencoreと時々各種の取引を締結し、例えば元アルミニウムの売買、アルミナ及びその他の原材料の売買、通行料協定及び長期財務契約及び借金及びその他の債務取引である。上記の権益のため、Glencoreは私たちの業務に重大な影響を与える可能性があり、彼らが私たちの普通株式の所有権範囲内で、私たちの株主に承認された任意の事項の結果に重大な影響を与える可能性がある。
さらに、私たちの業務や財務構造に関するいくつかの決定は、Glencoreと私たちの他の株主との間に利益衝突が生じる可能性があります。例えば，Glencoreは将来我々の業界で様々な活動をしている可能性があり，これらの活動は我々の事項に影響することに関する利益衝突を招く可能性がある。Glencoreは我々と直接あるいは間接的に競争する業務に投資することも可能であり，あるいは我々の業務と相補的な買収機会を求める可能性があるため，これらの買収機会を得ることができない可能性がある.
項目1 B。未解決従業員意見
アメリカ証券取引委員会の職員たちは未解決の論評をしていない。
項目2.財産
私たちの主な実行事務室は南ワック路1号、Suite 1000、シカゴ、イリノイ州60606にあります。私たちはアメリカとアイスランドでアルミニウム製錬所を所有して運営している。私たちはまたオランダに炭素陽極生産工場を持っている。私たちは長期経営賃貸で私たちのいくつかの施設をレンタルしていますが、この事実はこれらの物件の継続使用に実質的な影響を与えないと思います。私たちは私たちのすべての施設が私たちの現在の業務に適していると信じている。我々の重要な属性は以下のとおりである.当施設の位置と生産能力についての詳細は、ご参照くださいプロジェクト1.ビジネス. | | | | | | | | |
| 施設 | | 所有権 |
| ホスヴィル | | 100%所有 |
| セブリ | | 100%所有 |
| Mt.Mt.ホリー | | 100%所有 |
| グレンダルドニー | | 施設100%所有 |
| フリーシンガン | | 施設100%所有 |
| シカゴ会社の事務室 | | 長期オフィスビルレンタル |
項目3.法的訴訟
私たちは正常な業務過程で時々現れる様々な法律訴訟の当事者であり、経営陣は、これらの訴訟の結果は単独でも全体的にも、私たちの財務状況、経営業績、キャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性があると考えている。2022年12月31日の我々に対する重大な法律訴訟に関する情報は、参照されたい付記16.支払の引受及び又は事項本文書に記載されている連結財務諸表への影響。
プロジェクト4.鉱山安全情報開示
適用されません。
第II部
項目5.登録者普通株式市場、関連株主事項、発行者による株式証券の購入
市場情報
私たちの普通株はナスダック世界市場で取引され、コードは：CENXです。
所持者
2023年2月23日現在、97人の普通株式保有者が登録されており、これには、その普通株が街頭名義または受託者によって保有されている受益所有者の数は含まれていない。
配当情報
私たちは2022年か2021年に普通株式の配当金を発表しなかった。予測可能な未来に、私たちは現金配当金を発表するつもりはない。どんな配当金の発表も私たちの取締役会によって適宜決定される。
私たちが既存の債務を管理する協定は私たちが配当金を支払う能力を制限する制限を含む。長期借入契約条項に関するより多くの情報は、ごアクセスください注7.債務本文書に記載されている連結財務諸表への影響。
株式表現グラフ
次の図は世紀アルミニウム業会社の株主に対する累積総リターンを標準プール500指数とダウアメリカアルミニウム業総リターン指数の累積総リターンと比較した。これらの比較は、2017年12月31日の100ドル投資と配当金の再投資を想定している
2017年12月31日から2022年12月31日までの累計株主総収益比較
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| 12月31日まで | 2017 | | 2018 | | 2019 | | 2020 | | 2021 | | 2022 |
| 世紀アルミニウム業会社 | $ | 100 | | | $ | 37 | | | $ | 38 | | | $ | 56 | | | $ | 84 | | | $ | 42 | |
ダウ·ジョーンズアメリカアルミ業界の総リターン指数(1) | 100 | | | 49 | | | 40 | | | 46 | | | 119 | | | 91 | |
| 標準プール500指数 | 100 | | | 96 | | | 126 | | | 149 | | | 192 | | | 157 | |
(1) ダウ·ジョーンズ米国アルミニウム業総リターン指数は、後者のデータがもはやアクセス可能ではないので、朝星アルミニウム業指数のこの分析と未来に取って代わる。後者の指数は2019年までのデータに含まれている |
2022年12月31日までの3ヶ月以内に発行者が株式証券を購入する
2022年12月31日までの3ヶ月間、発行者は株式証券を購入しなかった。参照してください項目7.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析−流動資金と資本資源その他の項目現在の株式買い戻し許可に関する議論。
第六項です[保留されている]
プロジェクト7.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
本経営陣の検討と分析(“MD&A”)は、世紀アルミニウム業会社とその子会社(総称して“世紀”、“会社”、“私たち”と“私たち”)の総合財務状況と経営結果に関する情報を評価と理解し、添付された総合財務諸表及び関連付記と共に読むべきであると考えられる管理層を提供する項目8.財務諸表と補足データ.の中で第1 A項。リスク要因それは.本MD&Aには“前向きな陳述”が含まれています--上記の“前向きな陳述”を参照されたい。以下の議論と分析は，2022年12月31日までの年度について，2021年同期と比較して，別の説明がない限りである。2021年12月31日までの年度と2020年同期の検討·分析については、2022年2月25日に米国証券取引委員会(以下、“米国証券取引委員会”と略す)に提出した2021年12月31日現在の年次報告10-K表第7項の“経営陣の財務状況と経営成果の検討·分析”を参照されたい。
概要
私たちは世界のアルミニウムメーカーで、アメリカとアイスランドにアルミニウム還元施設や“製錬所”を持っています。我々の運営結果と運営キャッシュフローの主な決定要因は以下のとおりである
•元アルミニウム価格は、ロンドン金属取引所(“LME”)と他の取引所をベースに、任意の地域割増と付加価値製品の割増を加えている
•商品を販売するコストは、その主要な構成要素は電力、アルミナ、炭素製品と労働力であり、これらの製品の合計は私たちの商品販売コストの85%以上を占めている
•私たちの生産量と製品の組み合わせ。
ホスヴィル臨時削減
2022年6月22日、エネルギーコストが過去最高とLME価格の下落の直接的な結果であるホースビル製錬所のすべての生産能力を一時的に放置することを発表した。この行動の一部として、“労働者調整·再訓練通知法”(“WARN”)に基づいて工場の多くの従業員に通知を行い、2022年8月20日までにホスビル工場の運営を一時的に削減する意向を表明した。それ以来，工場のすべての生産量を全面的に削減し，工場の維持を継続し，エネルギー価格のより正常化を含めた市場条件の許可時に運転を再開し，アルミニウム価格を工場の再開や運営を支援できる持続コストと資本支出のレベルに維持することを期待している。
減産はホスビル製錬所の使用範囲と方式に重大な不利な変化が生じたことを意味するため，我々はそれに応じてホスビル資産群の回復可能性を評価した。Hawesville資産グループの帳簿価値は、資産グループの寿命内に予想される推定未割引キャッシュフローに基づいて回収不可能と判断されたため、減価費用159.4百万ドルを確認し、資産グループを公正価値を推定するために減額した。年内には，警告通知や過剰生産能力費用による賃金や解散費に関する費用1，810万ドルが確認されたが，最終工場の遊休活動部分で相殺された。2022年12月31日までの年度の非現金その他退職後福祉(OPEB)の収益削減合計890万ドルも確認した
アルミニウムの定価
原アルミニウム総価格は、(I)LMEおよび他の取引所のオファーに基づく基準商品価格、(Ii)任意の地域割増(例えば、米国で販売されている金属の中西部割増(“MWP”)およびヨーロッパに販売されている金属の欧州関税に加えてプレミアムを支払う)、(Iii)任意の付加価値製品プレミアムの3つから構成される。これらの価格構成のそれぞれには自分の駆動要素と変動性がある。
アルミニウム価格は多くの要素の影響を受け、全世界の需給バランス、在庫レベル、市場参加者の投機活動、競争相手の生産活動及び政治と経済状況、及び主要生産区の生産コストを含む。これらの要因は変数が大きく予測が困難であり，アルミニウム価格の大幅な変動を招く可能性がある。原アルミニウム価格の上昇や下落は私たちの収入を増加または減少させる(他のすべての要素は変わらないと仮定する)。私たちは時々私たちの下り価格リスクの開放を保護するための金融商品を通じて、LME原アルミニウム価格変動および/または関連地域の割増に対する私たちの開放を管理することを求めるかもしれない。金融契約に関する情報は付記19.派生ツールこのような金融契約に関するリスクは具体的には第1 A項。リスク要因.
以下のグラフはアルミニウム価格の歴史的変動を反映している
2022年の間、2022年第1四半期のロシア-ウクライナ紛争の勃発を含む世界のマクロ経済状況は、LME原アルミニウムスポット価格を32%下落させ、2022年3月の月平均価格は3，538ドルであったが、2022年12月の月平均価格は2，395ドルであった。2022年、LME原アルミニウムの平均価格は1トン2707ドルであるのに対し、2021年は1トン2475ドル、2020年は1トン1702ドルである。2022年のMWPの平均価格は1トン657ドルであるが、2021年と2020年の価格はそれぞれ1トン581ドルと267ドルである。2022年の欧州関税の平均プレミアムは1トン466ドルだが、2021年には1トン272ドル、2020年には1トン126ドルとなる
エネルギー、主な供給、原材料
我々の運営コストはアルミニウム生産に用いられる材料の価格変化の著しい影響を受けており，これらの材料はアルミナ，電力，炭素製品を含む。これらのコストはますます大きなインフレ圧力の影響を受ける可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。私たちの製品販売は主に原アルミニウムのLME価格、地域割増と付加価値製品の割増に基づいているため、増加した生産コストを私たちの顧客に転嫁することができません。様々な固定価格約束、金融商品、およびいくつかの原材料や電力契約でLMEベースの定価を交渉することで価格変動の影響を緩和しようとしていますが、これらの努力は、原アルミニウムや原材料の市場価格の有利な変化を利用する能力を制限し、財務状況、運営結果、キャッシュフローに影響を与える可能性もあります。
アルミナと電力は私たちが販売している商品コストの中で最大の二つの構成要素です。したがって、競争力のある価格でこのようなコスト構成要素を得ることは私たちの業務の収益性に必須的だ。私どものアルミナ供給契約の定価は契約によって異なります。私たちのアルミナ需要の大部分は原アルミニウム価格に関連しており、最大の生産コストの一つに天然のヘッジを提供している。また，公表されたアルミナ指数に基づいて固定価格でアルミナを購入した。アルミナ価格は，世界的な需給バランス，自然災害や天気事件，その他我々が制御できない要因を含む多くの要因の影響を受けている。2022年の市場アルミナ指数価格がLME 1トン当たり市場価格に占める割合は132021年と2020年はそれぞれ13%と16%だ
電力は私たちのもう一つの最大の運営コストだ。現在、私たちのホスビルとセブリ工場は市場ベースの電力プロトコルによってすべての電力需要を獲得し、GrundarTangiは20%それの電力需要は市場ベースの電力協定から来ている。市場ベースのエネルギー価格は石炭、天然ガス、
その他の燃料源，天候は風力，太陽エネルギー，水力発電のダムや発電量に影響し，天候の影響を受ける電力負荷である。極端天気事件は，2021年2月中旬に全米で経験した極端な天気事件のように，2021年と2022年冬季に北欧地域で経験した低降雨量は，発電量の減少，停電および/または需要の大幅な増加を招く可能性があり，運営中に発生する電力コストが著しく増加する可能性がある。また、2022年のロシア-ウクライナ紛争のような極端な地政学的事件により、西欧への天然ガス供給が中断され、米国の天然ガス輸出が増加し、世界の電力コストが大幅に上昇する可能性がある。
私たちの山です。ホーリー工場はサンティ·クーパーと電力供給協定に署名し、2023年12月まで続く。この電力供給プロトコルによるとHollyの電力需要はサンティクーパー発電会社が提供し，価格はサービスコストに基づいている。契約はMtを可能にするのに十分なエネルギーを提供したホリー製錬所は全生産能力の75%で生産されるだろう。
アイスランドでは70我々GrundarTangi工場の電力需要の%は原アルミニウム価格にリンクしており，最大の生産コストの1つである天然ヘッジを提供している。大ざっぱに20%GrundarTangi電力需要の10%は北池電力市場，北欧諸国，ヨーロッパのある地域の電力取引市場の電力市場価格にリンクしており，残りの10%の電力需要は固定されている。2021年7月、GrundarTangiは、既存契約を2024年1月1日から2026年12月31日まで延長し、GrundarTangiカジノプロジェクトを含むGrundarTangi工場の最新の生産能力クリープ要件および付加価値製品の将来の成長機会をサポートするために、既存契約を161メガワットから182メガワットに増加させることで、Landsvirkjunと合意した。2022年9月、この協定はさらに改正され、2023年までに42メガワットの固定価格と119メガワットのレートがNord Pool Plus送電にリンクされ、2024年1月1日から2026年12月31日まで、固定レートに全182メガワットの一部の可変レートを加えることを可能にする。GrundarTangiはLandsvirkjunと25メガワットの電力購入協定を達成し，LMEに基づく可変料金率を達成した。
生産量·出荷量
出荷量は私たちの財務業績のもう一つの重要な決定要素だ。通常の場合、生産·出荷量の変動は、買収や拡張を除いて、一定期間内の小さな変動であることが多い。出荷量に影響を与える不利な条件の変化は、私たちの運営結果やキャッシュフローに大きな悪影響を及ぼす可能性があります。我々の2022年の出荷量はアイスランドの2022年冬季の電力削減の悪影響を受けており，原因はダム水位の低さと，我々のHawesville工場が2022年8月に削減されたことであるが，Mt.Hollyは2022年第2四半期に運営能力を75%に向上させる。
次の表に示す期間の原アルミニウム出荷量と収入を示す
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出荷-原アルミニウム(1) | | | | |
| アメリカです | | アイスランド | | 合計する |
| | 公トン | | 収入(ドル) | | 公トン | | 収入(ドル) | | 公トン | | 収入(ドル) |
| (百万ドル) |
| 2022 | 459,991 | | | $ | 1,650.4 | | | 308,700 | | | $ | 1,040.1 | | | 768,691 | | | $ | 2,690.5 | |
| 2021 | 468,729 | | | 1,368.0 | | | 314,918 | | | 790.8 | | | 783,647 | | | 2,158.8 | |
| 2020 | 495,433 | | | 985.3 | | | 315,743 | | | 570.8 | | | 811,176 | | | 1,556.1 | |
(1) 廃アルミニウム、購入アルミニウム、アルミナは含まれていません
経営成果
2022年12月31日までの年度と2021年12月31日現在の年度との比較
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| 純売上高(百万ドル) | 2022 | | 2021 |
| 12月31日までの12ヶ月間 | $ | 2,777.3 | | | $ | 2,212.5 | |
純売上高：2022年12月31日までの12カ月間の純売上高(廃アルミニウムやアルミナ売上高を除く)は2021年同期比5.648億ドル増加し、主に有利なLMEと地域プレミアム現金化4.969億ドル、および付加価値製品のプレミアム増加による有利な製品組合せ8200万ドルであり、主に2022年第3四半期におけるHawesville製錬所の全面削減に関する2680万ドルの取引量を部分的に相殺した
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| 毛利(赤字)(単位：百万) | 2022 | | 2021 |
| 12月31日までの12ヶ月間 | $ | 46.7 | | | $ | 124.2 | |
毛利(損)：2021年同期と比較して、2022年12月31日までの12ヶ月間の毛利益は7750万ドル減少し、主に不利な原材料価格が3.384億ドルと不利な電気価格が2.855億ドルを実現したためである。これらの変化は，有利なLMEと4.969億ドルの地域プレミアム変動，および我々Mt再起動による有利な販売量と製品セット2820万ドルによって部分的に相殺された。ホリー工場、私たちホスビル製錬所の減産とより高い付加価値の製品の割増です。
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| 資産減価準備(単位：百万) | 2022 | | 2021 |
| 12月31日までの12ヶ月間 | $ | 159.4 | | | $ | — | |
資産減価費用：2022年6月にホスビル施設の一時削減を発表したため、2022年12月31日までの12カ月間で資産減価費用を確認した。Hawesvilleを使用する範囲や方式の削減に大きな悪影響が生じたため，Hawesville資産グループの回復可能性を評価し，確認された減値費用1.594億ドルを生じた。
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| 販売、一般、行政費(単位：百万) | 2022 | | 2021 |
| 12月31日までの12ヶ月間 | $ | 37.5 | | | $ | 57.6 | |
販売、一般、行政費用：2021年と比較して、2022年の販売、一般、行政費用が2010万ドル減少したのは、主に会社の株価の同比変動による株式ベースの報酬減少によるものである。
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| 長期契約と派生契約の純収益(損失)(単位：百万) | 2022 | | 2021 |
| 12月31日までの12ヶ月間 | $ | 197.1 | | | $ | (212.4) | |
長期契約と派生契約の純収益(損失)：2022年には，収益が1.971億ドルであり，主にLMEとMWP長期価格の低下と，Nord Poolデリバティブ契約収益がNord Pool電力長期価格上昇により増加することが確認された。2021年には，2.124億ドルの損失が確認され，主にLMEとMWP固定長期金融販売契約に関係している。損失は主に長期価格の変動によるものである.参照してください付記19.派生ツールより多くの情報を取得するために、本明細書に記載された連結財務諸表を参照してください。
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| 所得税福祉(単位：百万) | 2022 | | 2021 |
| 12月31日までの12ヶ月間 | $ | (47.4) | | | $ | 30.6 | |
所得税割引(料金)：私たちは私たちのすべてのアメリカと特定の外国繰延税金資産に推定手当を持っている。2022年に4740万ドルの所得税支出を確認したが、2021年の所得税割引は3060万ドルだった。期間間の変化は主に当期の外国収益と、2021年のある外国繰延税金資産の確認に関連する4980万ドルの離散税金優遇に関連している。参照してください注15.所得税より多くの情報を取得するために、本明細書に記載された連結財務諸表を参照してください。
流動性と資本資源
流動性
私たちの主な流動性源は現金と運営可能なキャッシュフローだ。私たちはまた、私たちの既存のアメリカとアイスランドの循環信用手配(総称して“循環信用手配”と呼ぶ)を使用し、過去に株式や債券市場を公開することで資金を調達することができる。また、2022年12月9日、VlissingenはVlissingen融資協定(以下のように定義)に署名し、この協定により、Vlissingenは最大9，000万ドルを時々借りることができる。私たちは定期的に様々な他の資金調達選択を探索する。私たちの現金の主な用途は、運営コスト(退職後の福祉を含む)、債務超過要求、資本支出、私たちの成長活動および関連業務への投資、運営資本、および他の一般会社に資金を提供することを含む
私たちは、運営と融資活動が提供する現金は、私たちの今後12ヶ月の運営と業務需要を満たすのに十分だと信じている。2022年12月31日現在、私たちの現金と現金等価物は約5430万ドル、循環信用手配下の未使用可能資金は1.07億ドル、Vlissingenローン協定下の追加流動資金は9000万ドルで、総流動資金状況は約2.45億ドルになった。
現金が使えます
2022年12月31日現在、私たちの利用可能な現金と現金等価物の残高は5430万ドルですが、2021年12月31日までの利用可能な現金と現金等価物の残高は2900万ドルです
現金の出所と用途
我々が2022年、2022年、2020年12月31日までの12ヶ月間の総合キャッシュフロー表に反映された経営、投資、融資活動のキャッシュフローの概要は以下の通りである | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの12ヶ月間 |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | (百万ドル) |
| 経営活動提供の現金純額 | $ | 25.9 | | | $ | (64.7) | | | $ | 42.9 | |
| 投資活動のための現金純額 | (85.5) | | | (82.6) | | | (11.8) | |
| 融資活動が提供する現金純額 | 74.4 | | | 103.7 | | | 13.5 | |
| 現金、現金等価物、および限定現金の変動 | $ | 14.8 | | | $ | (43.6) | | | $ | 44.6 | |
2022年12月31日までの年度と2021年12月31日現在の年度との比較
2022年の経営活動で提供される現金純額は2590万ドルであるのに対し、2021年の経営活動で使用される現金は6470万ドル。業務活動が提供する現金純額の変化は，主に業務結果の年々改善によるものである。この変化はさらに運営資本の変化によるものであり，これは主に売掛金の時間，原材料受信時間，定価の増加により，ヘッジ決済部分によって相殺されるためである
2022年の投資活動のための現金純額が増加したのは、主に2022年12月31日までの12ヶ月間、Mt.Holly RestartプロジェクトとGrundarTangiカジノプロジェクト。
2021年と比較して、2022年の融資活動が提供する現金純額の変化は、主に2022年のGrundarTangiカジノ融資メカニズムとアイスランド定期融資メカニズムでの借金、2021年の私たちの循環信用融資の純借款によるものである。
私たちの信用手配の下での可用性
私たちのアメリカ循環信用手配日は2018年5月(改訂後は“アメリカ循環信用手配”)であり、以前は信用証の二次手配下の1.1億ドルまでの2億2千万ドルの借金を提供していた。2022年6月、私たちは既存の2.2億ドルのアメリカ循環信用計画に対して第4の修正案を締結し、最高限度額を2.2億ドルから2.5億ドルに引き上げ、その中に信用証の下で1.5億ドルに達する限度額を含む。アメリカです
循環信用計画は2027年6月に満期になるだろう。アメリカ循環信用の手配によると、発行と未返済のどの信用状も、ドル対ドルベースの借金能力を減少させます。
我々はまた、我々の完全子会社Nordtal GrundarTangi ehf(“GrundarTangi”)を通じて循環信用手配を締結し、日付は2013年11月であり、改訂されたアイスランド循環信用手配(“アイスランド循環信用手配”)であり、最初に提供された借金総額は最高5，000万ドルに達する。2022年2月4日、私たちはアイスランド循環信用手配を改訂し、融資総額を8000万ドルに増加させた。2022年9月28日、我々はアイスランド循環信用計画をさらに改訂し、融資総額を1.00億ドルに増加させた。アイスランドの循環信用計画は2024年11月に満期になるだろう。
私たちの信用手配の下で、資金の獲得性は特定の借入基礎の制限を受け、この借金基礎は貸金人の資格基準に符合するある売掛金、在庫と合格現金預金から構成されている。アルミニウム価格の上昇及び/又は以前に削減された業務が再開され、例えば、我々の売掛金及び在庫残高を増加させることにより、我々の借金基数を増加させる；アルミニウム価格の低下及び/又は生産能力の削減は、我々の売掛金及び在庫残高を減少させることにより、我々の借金基数を減少させることになる。2022年12月31日現在、我々の米国循環信用手配の借入基数は1.655億ドル、未返済借款は9000万ドル、未返済信用証は3490万ドルである。アメリカの循環信用手配下の借金の基礎は私たちのホスビル手配の削減によって不利な影響を受けました。未償還信用状では、2，160万ドルは私たちの電力約束と関連があり、1，330万ドルはヘッジ担保と関連があり、残りは主に特定の保証債務と労働者補償約束を得るために使用される。2022年12月31日現在、私たちのアイスランド循環信用手配の借入基数は9，510万ドル、未返済借款は3，500万ドルである。
2022年12月31日現在、私たちの未返済借金と信用状を考慮した後、私たちの信用手配の純利用可能金額は1兆007億ドルです。通常の場合、お客様の支払い時間や仕入先への支払い時間などの一連の要因に基づいて、循環信用手配の下で借金と返済を手配することができます
私たちの信用手配には、合併と買収、債務、関連取引、留置権、配当と分配、担保処分、投資および債務前払いの制限を含む慣例的な契約が含まれており、これは米国循環信用手配の下でいつでも少なくとも1.0~1.0の固定費用カバー率を維持すること、または借金ベースの10%が1785万ドル以下であることを要求する新興の金融契約である。私たちは、私たちが比率に到達できないいつでも、これらのレベルに適合するように可用性を維持するつもりで、これは、アメリカの循環信用計画に従ってすべての利用可能性を得る能力を制限するかもしれません。私たちのアイスランド循環信用計画はGrundarTangiが最低株式比率を維持することを要求する契約を含んでいる。2022年12月31日まで、私たちはこのすべての条約を遵守したり、この条約のトリガー要因よりも供給を維持したりした。
GrundarTangiカジノ施設
2021年11月2日、GrundarTangiカジノプロジェクトについて、Arion Bank HFと最高1.3億ドルの借金(“カジノローン”)を提供するための8年間の定期融資協定を締結した。Castouseローンメカニズムによると、元金は四半期均等額で分期返済され、元金の1.739%に相当し、最初の支払いは2024年7月に支払い、残りの元金の60%は終了日より遅く支払うことになる。カストハウス基金は2029年12月に満期になるだろう。カストハウスローンの金利は3ヶ月ドルロンドン銀行同業借り換え金利と適用保証金です。カスハウス施設は4.3億ドルの一般債券によって保証されている。カストハウスの融資メカニズムでは2022年12月31日現在、5000万ドルの未返済借金がある。
カストハウス基金はまた、合併および買収、負債、資産保全および資産処分の制限を含む慣例的な契約を含み、GrundarTangiが最低株式比率を維持することを要求する契約を含む。2022年12月31日まで、私たちはこのすべての条約を遵守したり、この条約のトリガー要因よりも供給を維持したりした。
優先債券と転換可能優先債券
私たちは2.5億ドルの優先担保手形元金を持っていて、その条項に基づいて再融資を行わない限り、2028年4月1日に満期になります。2028年債券の利息は半年ごとに支払い、2021年10月1日から半年ごとに配当され、金利は年利7.5厘。2028年手形を管理する契約は、私たちおよびいくつかの付属会社を制限する可能性がある慣例的な契約を掲載している：(I)追加債務を招く；(Ii)追加保有権を発生させる；(Iii)配当金の支払いまたは割り当てを行う；(Iv)配当金を購入または償還する；(V)
投資またはいくつかの他の制限的な支払いを行うこと、(Vi)資産を売却すること、(Vii)いくつかの付属会社の株を発行または売却すること、(Viii)株主または連合会社との締結取引、および(Ix)合併または合併を行うこと。
2021年4月、事前に転換、買い戻し、償還しない限り、2028年に満期になった元金総額8，630万ドルの転換可能な手形を発行しました。転換可能手形は2021年11月1日から始まり、半年ごとに配当され、毎年5月1日および11月1日に配当され、年利は現金2.75%である。
アイスランドの定期ローン
我々の完全子会社GrundarTangiは2022年9月にArion Bank HFと最高1360万ユーロの借金を提供するための定期融資協定(“アイスランド定期融資”)を締結した。アイスランドの定期ローンによると、元金は月額分期で返済され、最初の支払いは2023年2月に支払い、元金の残りは2024年1月の終了日に遅れない。欧州通貨市場協会が発表したアイスランドの定期融資金利は3.2%と1カ月ユーロの金利をプラスした。アイスランドの定期融資では2022年12月31日現在、1，450万ドル(1，360万ユーロ)の未返済借金がある
Vlissingen施設協定
2022年12月9日に、VlissingenはGlencore International AGとVlissingen融資協定を締結し、この合意によると、Vlissingenは時々年利8.75%に相当する固定金利で1つまたは複数のローンを借りることができ、最大2024年12月2日に支払うことができる。Vlissingen融資協定に規定されている債務は、Vlissingenの施設がある土地賃貸権、Vlissingenの動産資産、金融資産、売掛金、その他の資産、およびVlissingenの株が保証される。“Vlissingen融資協定”には，合併，担保および資産の保全と処置などに関する習慣契約が掲載されている。Vlissingenローン協定によると、借金の利用可能期間は2024年12月2日に終了する。Vlissingen融資プロトコルにより抽出された金(あれば)は，世紀とその子会社の一般会社や運営資本用途に利用される予定である。2022年12月31日現在、Vlissingen融資協定によると、未返済の借金はない
保証人の財務情報を補充する
当社は米国証券取引委員会にS-3表登録声明(“万能棚登録声明”)を提出しており、この声明によると、当社は当社のある付属会社によって保証された証券が含まれている可能性がある額の不定証券を時々発売することができる。2022年12月31日現在、私たちは“汎用棚登録声明”に基づいていかなる債務証券も発行していません。しかし、私たちが未来に発行する可能性のあるどの証券も私たちの能力と、私たちの特定の子会社が配当金を支払ったり、配当金を分配する能力を制限するかもしれない。
“保証人子会社”とは、Nordural US LLC、世紀アルミニウム業発展有限会社、西バージニア世紀アルミニウム業会社を除いて、私たちのすべての重要な国内子会社を意味します。保証人子会社は世紀アルミニウム業が100%所有しています。すべての保証は完全で無条件的になるだろう；すべての保証は連帯されるだろう。我々の海外子会社は，Nordural US LLC，世紀アルミニウム業発展有限会社，西バージニア社の世紀アルミニウム業とともに，総称して“非保証人子会社”と呼ばれている。私たちは会社の費用や収入を私たちの子会社に分配して、ある会社間の残高に利息を取ります。
以下は当社および保証人付属会社(“保証人”)の総合財務資料である。当社と保証人との間の会社間残高および取引はログアウトしましたが、要約財務資料は当社や保証人の非保証人付属会社への投資を反映していません。当社または保証人と非保証人子会社との売掛金、売掛金および取引状況は以下の通りである
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| 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
| 流動資産 | $ | 305.7 | | | $ | 395.3 | |
| 非流動資産 | 704.5 | | 935.3 |
| 流動負債 | 309.6 | | 375.1 |
| 非流動負債 | 487.1 | | 556.1 |
| | | | | |
| 2022年12月31日までの12ヶ月間 |
| 純売上高 | $ | 1,737.2 | |
| 毛利(損) | (37.6) | |
| 所得税前収入 | (187.6) | |
| 純収益(赤字) | (14.1) | |
2022年12月31日と2021年12月31日現在、当社と保証人の非保証人子会社に対応する会社間受取金総額はそれぞれ1，820万ドルと1，510万ドルであり、当社の非保証人子会社に対応する会社間非流動融資総額はそれぞれ4.663億ドルと5.542億ドルである。
あるいは引受金がある
私たちは世紀アルミニウム業ケンタッキー州(“Caky”)、Big Riversと第三者との間の契約手配“解除”を義務化し、2009年7月にBig Rivers協同組合のKEnergyとコストベースの長期電力契約を実行することに関連している。このまたは債務は、第三者代表CakyがBig Riversに支払う総額を含み、KEnergyと締結されたコストベースの長期電力契約で合意された基本金額を超える。2022年12月31日現在、または債務のある元本と利息は2950万ドルで、派生資産によって完全に相殺される。私たちは将来的に借金の分割払いが必要かもしれない。これらの支払いは，元アルミニウムのLME価格とHawesvilleの運営レベルに基づいている。2022年12月31日のLME長期市場とHawesville運営に対する我々の予想レベルに基づいて、2028年に満了した合意期間内には、支払いや債務は必要ないと考えられる。状況が変わらないという保証はなく、このような支払い時間を加速させることができる
従業員福祉計画支払い
2013年、私たちは年金福祉保証会社(“PBGC”)とレイブンスウッド工場の“運営停止”について和解合意(“PBGC和解合意”)に合意した。PBGC和解協定の条項によると、私たちは、私たちの固定収益年金計画に追加的な供給(任意の最低要求を超える)を提供することに同意し、総額は約1，740万ドルです。場合によっては、私たちの運営コストに対して元のアルミニウム価格が低い時期に、PBGCにこのような遅延支払いの許容可能な保証を提供することを前提として、1つまたは複数のこのような支払いを延期することができる。2021年12月31日と2020年12月31日までの年間で、私たちは何の貢献もしていません。我々は従来，PBGC和解プロトコルでのいくつかの金の支払いを延期し，PBGCに適切な保証を提供することを選択してきた。2021年10月1日にPBGC和解協定(改訂後のPBGC和解協定)を改訂し、延期メカニズムを廃止し、2022年11月30日から2025年11月30日までの4年間に、毎年約240万ドル、総額約960万ドルを我々の固定収益年金計画に貢献することに同意し、このような改正が何らかの条項や条件を満たしていれば、速度を速めることができる。2022年12月31日現在，改訂されたPBGC和解協定に240万ドルの寄付を提供した。
第232条アルミニウム関税
2018年3月23日、米国は米国に輸入された原アルミニウム製品に10%の関税を課した。これらの関税は、米国の国家安全を保護し、米国の元アルミニウム生産の再開を奨励し、輸入への依存を減少させ、世紀エネルギーなどの国内生産者がキー業界や国防に必要なすべてのアルミニウムを供給できるようにすることを目的としている。元のアルミニウム製品以外に、関税にはいくつかの他の半製品も含まれている。私たちの製品と直接競争するすべての輸入製品は関税範囲内にあります。オーストラリア、カナダ、メキシコからの輸入は除外します。また，アルゼンチンからの原アルミニウム輸入の年間割当制限は169，000公トンであり，EUからの輸入前18，000公トンとイギリスからの輸入前900公トンも免税が許可されている。商務部製品から除外された輸入品を獲得しても免税で米国に入ることができます。2022年7月、国際貿易委員会(ITC)は法律の要求に基づき、4年ごとに301と232条項の関税を審査する。この過程は2023年3月15日に終わらないだろう
その他のプロジェクト
2023年1月17日、我々の完全子会社Mt.Holly Commerce Park LLCは，通常の授業条件に応じて約2850万ドルで約133エーカーの土地を売却する拘束力のある合意に達した。私たちは以前商業園を設立して、私たちの山の近くにありました。ホリー製錬所は，現場の余分な土地を開発し，県が地域により多くの商業や商業をもたらすことに協力している。
2021年に私たちは私たちを再起動しようとし始めましたホリー施設です。このプロジェクトは2022年第2四半期に完成し，総生産量はMtの75%に達した。ホリーはもう負荷がいっぱいです。
2021年に、私たちはGrundarTangiに新しい鋼片カジノを建設する計画を発表した。GrundarTangiカジノプロジェクトは2021年末に開始され，2023年下半期まで続く予定である。GrundarTangiカジノプロジェクトはカジノ基金を通じて全額資金を得るだろう。このプロジェクトは進行中で、市場状況に応じて時間通りと予算通りに完成する予定だ。
2021年10月、私たちの過去の子会社、2008年から削減されてきた前Helguvikプロジェクト工事現場の所有者Nordtal Helguvik ehfは破産を申請し、2021年10月28日、アイスランドのある地域裁判所は裁定を発表し、Helguvik破産を発表した。繰延税金資産を確認し、4980万ドルの離散税金優遇を記録したことは、ヘルグビークでの歴史的投資に関する控除可能なコストが実現されると予想される将来の税金優遇に関連している。破産申請は他の財務諸表に影響を与えないだろう。
2011年、私たちの取締役会は6000万ドルの普通株式買い戻し計画を承認し、その後、2015年第1四半期にこの計画を7000万ドル増加させた。この計画によると、世紀会社は時々公開市場で現行の市場価格、大口取引あるいはその他の方法で最大1.3億ドルの普通株流通株を買い戻す権利がある。任意の株式の買い戻しの時間と金額は、私たちの経営陣が市場状況の評価、私たちの普通株の取引価格、その他の要素に基づいて決定します。2022年、2021年、2020年までの数年間、私たちは買い戻しを行っていない。2022年12月31日まで、私たちは買い戻し計画の許可の下で4370万ドルがあります。当社の取締役会はいつでも自己決定し、拡大、一時停止、または買い戻し計画を終了することができます。
2009年11月、ウェストバージニア州世紀アルミニウム業会社(“CAWV”)は、連合鉄鋼、製紙と林業、ゴム、製造、エネルギー、連合工業とサービス業労働者国際連合(“USW”)、USWの現地と特定のCAWV退職者(“CAWV退職者”)に対する宣言的判決を発表し、CAWVが退職者の医療福祉を修正/終了する権利があると発表することを要求する集団訴訟を提起した。2009年11月遅く、USWと退職者層の代表は、上記の事項についてCAWV、世紀アルミニウム会社、世紀アルミニウム業総福祉計画、およびJohn Doを単独で提訴した。2017年8月18日、ウェストバージニア州南区地域裁判所は、CAWVが10年以内にCAWV退職者の利益のために信託に合計2300万ドルを支払うことに同意したこれらの行動に関する和解協定を承認した。和解協定が承認された後、私たちは2017年9月に上記信託基金に500万ドルを支払い、9年間で毎年200万ドルの増分で和解協定下の残りの金額を支払うことに同意した。2022年12月31日現在、私たちは200万ドルの他の流動負債と480万ドルの本合意に関連する他の負債を持っている。
私たちは私たちの業務の様々な側面に関連したいくつかの訴訟の被告だ。いかなる訴訟の最終処分結果も予測できないが、これらの訴訟のいずれも、単独でも全体でも、私たちの財務状況、運営結果、または流動資金に大きな悪影響を与えないと信じていない。参照してください付記16.支払の引受及び又は事項より多くの情報を取得するために、本明細書に記載された連結財務諸表を参照してください。
資本資源
私たちは利用可能な現金、キャッシュフローの運営、そして必要に応じて私たちの既存の循環信用手配下の借金から未来の資本支出に資金を提供するつもりです。大規模投資プロジェクトについては、様々な資本·融資市場から融資を求め、戦略同盟の構築を求めることが可能である。しかし、私たちは、需要不足、価格設定の不利、経済状況の不良、金利の不良、または私たちの当時の財務状況または信用格付けを含む、魅力的な条項で追加の債務や株式証券を発行することができないか、または他の融資計画を達成することができないかもしれない。アメリカ、国際市場、そして経済の未来の不確実性は、私たちの流動性、私たちの債務や資本市場に入る能力、そして私たちの財務状況に悪影響を及ぼすかもしれない。
2022年12月31日までの年間発生資本支出は1，730万ドルであり，Mtとは含まれていない.HollyとGrundarTangiカジノプロジェクトに関連した4000万ドル。私たちは
我々の2023年の総資本支出(GrundarTangiカジノプロジェクトを除く)は約2400万ドルと予想され，我々の工場で行われている投資や持続可能な開発プロジェクトと関連している。
肝心な会計見積もり
私たちの重要な会計政策の説明は付記1.主要会計政策の概要連結財務諸表にあります。財務諸表の作成は、管理層がこれらの会計政策を適用する際に判断、仮説、推定を行うことを要求する。これらの判断は、通常、過去および現在のイベントに対する知識および経験、および未来のイベントの仮定に基づく。肝心な会計見積もりは管理層に見積もり時の高度不確定な事項を仮定することを要求し、これらの見積もりの変化は私たちの財務状況や経営結果に重大な影響を与える可能性がある。当社の経営陣が下した重大な判断及び見積もりには、在庫、退職金及びその他の退職後福祉(“OPEB”)、繰延税金資産及び物件、工場及び設備に関する支出及び負債が含まれています。私たちの経営陣は、これらの重要な会計推定の策定と選択について、取締役会の監査委員会と議論しており、監査委員会は私たちの開示を検討しています。
棚卸しをする
私たちの在庫はコストまたは現金化可能な純資産(“NRV”)の低い価格で報告されています。
私たちの在庫市場価値の推定には、生産品と生産品、原材料への転換、製品の在庫部品のための現金化可能な純価値の決定が含まれている。これは，経営陣が将来の販売価格と販売期間中に在庫を完了するコストを仮定した場合に，その判断を用いることが求められる.
原アルミニウム販売市場価格と我々の主な投入品，アルミナと電力をめぐる市場価格の変動を考慮すると，我々の仮定は固有の不確実性の影響を受ける
我々の在庫市場価値を見積もるための仮定は合理的であると考えられるが，在庫を販売する際の実際の市場状況は経営陣の現在の見積もりよりも多少有利である可能性がある.
年金その他退職後福祉負債
私たちはいくつかの年金とOPEB計画を支援した。我々のこれらの固定福祉計画下での負債は，いくつかの精算仮説に関する方法で決定されており，その中で最も重要なのは割引率と計画資産の長期収益率である。私たちは毎年私たちの精算仮説を検討し、適切な時期にこのような仮定を修正する。
割引率選択
我々は，計画ごとのキャッシュフローをそれぞれ高品質ゼロ債券の収益率とマッチングさせ，割引率を選択することで，決定された福祉計画下の債務を測定した.我々はライアンが中央値収益率曲線(“ライアン曲線”)よりも高いことを用いた。私たちは、ライアン曲線比率を決定するための予測キャッシュフローは、固定給付支払いの時間と金額の良い近似値を提供し、ライアン曲線比率は調整されていないと信じている
| | | | | | | | | | | |
| 以下の項目の重み付き平均割引率仮定： | 2022 | | 2021 |
| 年金計画 | 5.50% | | 2.89% |
| OPEB計画 | 5.57% | | 2.75% |
2022年12月31日から、我々の固定福祉計画の割引率を0.5ポイント変えるごとに、これらの計画下での義務に以下の影響を与える | | | | | | | | | | | |
| 割引率の変化が以下のような予想福祉義務に及ぼす影響： | 50ベーシスポイントプラス | | 利下げ50ベーシスポイント |
| | (百万ドル) |
| 年金計画 | $ | (14.4) | | | $ | 16.0 | |
| OPEB計画 | (2.9) | | | 3.1 | |
計画資産の長期収益率仮定
我々の計画資産に対する期待長期収益率は，我々の資産配置戦略と個別資産種別の期待未来長期表現から来ている.私たちの分析は最近の計画業績と歴史的リターンを考慮しているが、これらの仮定は主に長期的な予想収益率に基づいている。我々の固定収益年金計画の加重平均長期計画資産収益率は2022年の7.25%である。
独立精算師およびその他の関連源が提供する資料によると、当社は退職金やその他の退職後の福祉の支出、資産および負債を推定するための仮定は合理的だと信じているが、このような仮定の変更は当社の財務状況、経営業績またはキャッシュフローに影響を与える可能性がある。
繰延所得税資産
私たちは繰延税金資産が将来の課税所得額から回収される可能性を定期的に評価する。繰延税金資産の方が現金化できない可能性があると考えられる場合には、推定支出を確立する。見積額は繰延税項目の純資産能力を実現するための私たちの最適な見積もりに基づいています。2022年12月31日現在、私たちは4.879億ドルの推定準備金が私たちのアメリカ繰延税純資産と一部のアイスランド繰延税資産に記録されている。
財産·工場·設備の減価
事件や状況が私たちの物件、工場と設備の帳簿額面が回収できない可能性があることを示すたびに、私たちはこのような資産、工場と設備の減価を審査します。資産(資産グループ)の帳簿金額が資産(資産グループ)の使用と最終処分で予想される未割引キャッシュフローの総和を超えた場合、その資産(資産グループ)の帳簿価値は回収できない。この場合、帳票金額が資産(資産グループ)の公正価値を超える金額は減価損失が確認され、公正価値は割引キャッシュフロー計算を用いて決定される。これらの将来のキャッシュフローの推定は、管理層の資産(資産グループ)に対する期待用途、余剰使用年数、サービス潜在力の維持支出、市場とコスト仮定を含む。
1つの資産が減値するかどうか及び減値の多少を決定することは重大な管理判断に関連し、高度不確定な事項に関連し、未来の販売量、将来の販売価格及び推定原材料及び転換コスト、資産の他の用途及び売却資産の推定収益を推定することを含む。
最近発表された会計基準の更新
最近発表された会計声明に関する情報は付記1.主要会計政策の概要本文書に記載されている連結財務諸表への影響。
契約義務
通常の業務過程では、現金で決済する様々な契約義務が締結されている。このような債務は主に長期債務と購入債務を含む。2031年までにこのような債務を履行するために必要な予想される未来の現金フローを次の表に示す。本明細書に列挙された連結財務諸表付記には、これらの契約債務に関するより多くの情報が提供されている。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 期限どおりの支払い |
| 合計する | | | | | 2023 | | 2024 | | 2025 | | 2026 | | 2027 | | その後… |
| (百万ドル) |
長期債務(1) | $ | 475 | | | | | | $ | — | | | $ | 8 | | | $ | 9 | | | $ | 9 | | | $ | 9 | | | $ | 440 | |
予想利息支払(2) | 169 | | | | | | 26 | | | 31 | | | 31 | | | 30 | | | 30 | | | 21 | |
経営リース義務(3) | 36 | | | | | | 3 | | | 3 | | | 3 | | | 3 | | | 3 | | | 21 | |
購入義務(4) | 1,369 | | | | | | 741 | | | 325 | | | 90 | | | 83 | | | 47 | | | 83 | |
その他長期負債(5) | 24 | | | | | | 6 | | | 3 | | | 3 | | | 7 | | | 5 | | | — | |
| 合計する | $ | 2,073 | | | | | | 776 | | | 370 | | | 136 | | | 132 | | | 94 | | | 565 | |
(1)長期債務には、私たちの2028年手形、転換可能手形、Cashouseローン、IRB、アイスランド定期ローンの元金返済が含まれる。支払いの根拠は，すべての未返済債務ツールがそれぞれの満期日まで未返済状態を維持していると仮定することである.私たちのまたは債務については、2022年12月31日の元アルミニウムの長期市場価格と予想されるホスビル運営レベルに基づいて、2028年に満了した合意期間内には、支払い義務はないと考えられます
(2)私たちの長期債務の推定利息支払いは、すべての未返済債務ツールがそれぞれの満期日まで返済されていないと仮定する。我々の任意の変動金利債務に対する将来の利息支払い推定は、その債務の2022年12月31日までそれぞれの満期日まで金利が継続しているという仮定に基づいている。私たちは合意条項によって支払われないか、または債務の利息があると仮定して、上記を参照する。
(3)経営リースには、土地、オフィススペース、自動車、モバイル機器の長期レンタルが含まれています
(4)購入義務には長期アルミナと電力契約が含まれており，市場に基づく電力や原材料需要契約は含まれていない。2022年12月31日現在、未履行または法的拘束力のある調達義務はこの表から除外されている。LME定価条項に基づく契約については，我々のアイスランド長期電力契約を含めて，2022年12月31日までのLME長期曲線を用いてLME価格を仮定した
(5)他の長期負債には資産廃棄債務が含まれている。資産廃棄債務は主に中国国内の製錬所電解槽に使用される廃カリウム肥料の処分コストを見積もることである。
物質的約束
私たちは年金、補完幹部退職福祉(“セルビア”)計画、OPEB、労働者補償義務に関する未完成の約束もある。2022年12月31日現在、2032年までにこれらの債務に関する将来の支払いはそれぞれ約1兆808億ドル、1630万ドル、5920万ドル、960万ドルと見積もられている。
第七A項。市場リスクの定量的·定性的開示について
商品価格と原材料コスト感度
アルミニウムは国際貿易商品であり、その価格は、実際には、LMEに任意の地域割増(例えば、米国で販売されているアルミニウムの中西部割増およびヨーロッパに販売されている金属の欧州関税が割増を支払う)と、任意の付加価値製品のプレミアムとに基づいて決定される。私たちは時々私たちの下り価格リスクの開放を保護するための金融商品を通じて、LME原アルミニウム価格変動および/または関連地域の割増に対する私たちの開放を管理するかもしれない。私たちも時々特定の顧客と財務契約を締結して、固定価格の販売スケジュール(“固定浮動スワップ”)を相殺します
私たちはまたアルミナの価格リスクに直面して、アルミナは私たちの商品販売コストの中で最大の構成要素の一つです。私たちが購入したいくつかのアルミナは公表されたアルミナ指数によって価格設定されています。したがって，我々のコスト構造は市場変動や価格変動の影響を受けやすい.私たちは主に元のアルミニウムのLME価格、地域割増と付加価値製品のプレミアムに基づいて私たちの製品を販売しているため、増加した生産コストを私たちの顧客に直接転嫁することができません。時々、私たちのアルミナコストの変動を購入することで、私たちのリスクの開放を管理することができます
供給契約のアルミナ要求に応じて，価格は我々のアルミニウム販売契約(元アルミニウムのLME価格)と同じ指数にリンクされている。
市場化電気価格感度研究
市場に基づく電力協定
HawesvilleとSebreeには市場ベースの電力プロトコルがあり，このプロトコルによりEDFとKEnergyが公開市場で電力を購入し，MISOエネルギーで定価し，それによる送電や他のコストを加えて伝達する。参照してくださいプロジェクト1.ビジネス−主な生産コスト−電力供給プロトコルこのような市場ベースの電力協定に関するより多くの情報。
長期電力購入プロトコルにより，電力は水電気と地熱からGrundarTangiに供給される。これらの電気購入プロトコルは、2026年から2036年(延期に応じて)の異なる日に満了し、現在は主にLMEベースの浮動レートで電力を供給している。現在，GrundarTangi電力需要の約20%の価格が北部湾電力市場の市場電気価格とリンクしている。
私たちは時々私たちの下りリスクの開放を保護するための金融商品を通じて、電力市場の価格変動に対する私たちの開放を管理するかもしれません
電気価敏感性
我々の市場ベースの電力供給プロトコルに鑑み，我々の運営にはMISOやNord Pool電力市場で利用可能な電気価格の変動，天然ガス価格の変動にかかわらず，電気価格のリスクがある。電力は我々の最大の運営コストの1つであるため、価格及び/又は市場支配力の変化は、我々の業務の収益性や生存能力に大きな影響を与える可能性がある。送電線中断，電力網安定性の問題やエネルギー輸入能力制限も電気価格を増加させ，鍋が不安定で生産を混乱させたり，これらの施設の全部または一部を減収させたりする可能性がある。さらに、電力コストの上昇を招く間接的な要因、例えば、天然ガスや石炭価格のいかなる上昇、天気パターンの変動や極端、あるいは新しいまたはより厳しい環境規制は、私たちの財務状況、運営結果、流動性に深刻な影響を及ぼす可能性がある
次の表に示す消費量は，減収ではなく1項目あたり100%生産能力の作業を反映している。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 各地点の電気価格感度： |
| ホスヴィル | | セブリ | | Mt.Mt.ホリー | | グレンダルドニー | | 合計する |
予想平均負荷(メガワット単位) | 482 | | | 385 | | | 400 | | | 537 | | | 1,804 | |
| 年間予想電力使用量(メガワット時) | 4,222,320 | | | 3,372,600 | | | 3,504,000 | | | 4,704,120 | | | 15,803,040 | |
| 1キロワット時あたり1ドル増加または削減の年間コスト影響(百万単位) | $ | 4.2 | | | $ | 3.4 | | | $ | 3.5 | | | $ | 4.7 | | | $ | 15.8 | |
外貨？外貨
アイスランドクローナ(“ISK”)、ユーロ、人民元、その他の通貨に対するドルの価値変動により、私たちは外貨リスクに直面している。GrundarTangiの労働コスト、部分維持コスト、その他の現地サービスはISKで価格され、一部の陽極コストはユーロと人民元で価格される。私たちはアイスランドの銀行にもスウェーデンクローナ建ての預金があります。私たちが支払ったアイスランドの所得税とどんな関連払い戻しもスウェーデンクローナ建てだと思います。また、Vlissingenの労働力コスト、メンテナンスコスト、その他のローカルサービスはユーロ建てで、私たちは上記既存のNord Pool電気価格スワップをユーロで決済します。したがって，これらの通貨のドルに対する価値の増減はGrundarTangiの営業利益率に影響する
私たちは外貨長期契約やオプション契約を締結することで、将来の外貨取引と予想キャッシュフローを予測するために、私たちのリスク開放を管理することができます。我々は、上述した電力価格スワップ(“外国為替スワップ”)におけるユーロ関連の変動リスクをヘッジするために金融契約を締結した
自然経済制限語
アルミニウム大口商品価格のオープンな分析は、元のアルミニウムLME価格にリンクした定価を含むいくつかの契約が提供する自然ヘッジの影響を考慮すべきである。我々のいくつかのアルミナ契約とGrundarTangiの大部分の電力需要は原アルミニウムのLME価格にリンクし，我々の部分生産に天然のヘッジを提供している
リスク管理
いかなる金属、電力、天然ガスと外国為替リスク管理活動はすべて世紀会社取締役会が制定した指導方針内の高級管理層のコントロールと指導を受けている。このような活動は定期的に世紀会社の取締役会に報告され、それによって検討される。
公正価値と敏感性分析
次の表は、2022年末と2021年末までの私たちの派生資産と負債の公正価値、および2022年と2021年12月31日に発効した市場価格10%(10%)の不利な変化が公正価値に及ぼす影響を仮定したものである。私たちのリスク管理活動にはどんな取引や投機取引も含まれていない
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 資産公正価値 | | 公正価値と10%の不利な価格変動 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
商品契約(1) | $ | 129.1 | | | $ | 42.9 | | | $ | 100.7 | | | $ | 35.7 | |
外国為替契約(2) | — | | | — | | | — | | | — | |
| 合計する | $ | 129.1 | | | $ | 42.9 | | | $ | 100.7 | | | $ | 35.7 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 負債公正価値 | | 10%の不利な価格変動を持つ負債公正価値 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
商品契約(1) | 23.7 | | | $ | 143.3 | | | 46.0 | | | $ | 191.4 | |
外国為替契約(2) | 7.3 | | | 2.9 | | | 16.0 | | | 7.5 | |
| 合計する | $ | 31.0 | | | $ | 146.2 | | | $ | 62.0 | | | $ | 198.9 | |
(1)大口商品契約は，我々が完成していないLME長期金融販売契約，MWP長期金融販売契約(浮動スワップ固定)，Nord Pool電力価格スワップを反映している。
(2)外国為替契約は私たちが返済していない外国為替スワップとカジノ通貨ヘッジを反映している。
項目8.財務諸表と補足データ
財務諸表索引 | | | | | |
| | ページ |
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独立公認会計士事務所レポート(PCAOB ID番号)34) | 42 |
| 2022年·2021年·2020年12月31日までの総合業務報告書 | 45 |
| 2022年，2021年，2020年12月31日までの総合全面損失表 | 46 |
| 2022年と2021年12月31日までの連結貸借対照表 | 47 |
| 2022年まで、2021年、2020年12月31日まで年度株主権益総合レポート | 48 |
| 2022年、2021年、2020年12月31日までの統合現金フロー表 | 49 |
| 連結財務諸表付記 | 51 |
独立公認会計士事務所報告
世紀アルミニウム会社の株主と取締役会へ
財務諸表のいくつかの見方
我々は、添付世紀アルミニウム業会社及びその付属会社(“貴社”)の2022年12月31日及び2021年12月31日の総合貸借対照表、2022年12月31日までの3年度各年度の関連総合経営報告書、全面赤字、株主権益及び現金流量、及び関連付記(総称して“財務諸表”)を監査した。財務諸表は，すべての重要な面で，会社の2022年12月31日と2021年12月31日までの財務状況，および2022年12月31日までの3年度の経営結果とキャッシュフローを公平に反映しており，米国公認の会計原則に適合していると考えられる。
我々はまた、米国上場会社会計監督委員会(PCAOB)の基準に従って、会社が2022年12月31日までの財務報告の内部統制を監査し、根拠を監査した内部統制--統合フレームワーク(2013)テレデビル委員会は、組織委員会が発表した報告書と2023年2月27日の報告書を後援し、会社の財務報告書の内部統制について保留のない意見を表明した
意見の基礎
これらの財務諸表は会社の経営陣が責任を負う。私たちの責任は私たちの監査に基づいて会社の財務諸表に意見を発表することです。私たちはPCAOBに登録されている公共会計士事務所で、アメリカ連邦証券法およびアメリカ証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、私たちは会社と独立しなければなりません。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、財務諸表に重大な誤報がないかどうかに関する合理的な保証を得るために、エラーによるものであっても不正であっても、監査を計画し、実行することを要求する。我々の監査には、財務諸表の重大な誤報リスクを評価するプログラム、エラーによるものであれ詐欺であっても、これらのリスクに対応するプログラムを実行することが含まれています。これらの手続きは、財務諸表中の金額および開示に関連する証拠をテストに基づいて検討することを含む。我々の監査には、経営陣が使用する会計原則の評価と重大な見積もり、財務諸表の全体列報を評価することも含まれています。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
重要な監査事項
以下に述べる重要な監査事項とは、財務諸表を当期監査する際に生じる事項であり、監査委員会に伝達または要求され、(1)財務諸表に対して大きな意味を有する勘定または開示に関し、(2)特に挑戦的、主観的、または複雑な判断に関するものである。重要監査事項の伝達は、財務諸表に対する私たちの全体的な意見をいかなる方法でも変えることはなく、次の重要な監査事項を伝達することによって、重要な監査事項又はそれに関連する勘定又は開示について個別の意見を提供することもない。
長期資産減額-財務諸表付記1を参照されたい。
重要な監査事項の説明
イベントや環境変化(トリガーイベントと呼ぶ)が長期資産や資産グループの帳簿金額が回収できない可能性があることを示すたびに、当社は物件、工場および設備(“長期資産”)の減値を審査する。経営層は、長期資産を減価評価すべきか否かを決定する際に、商業環境や業界状況の重大な不利な変化(例えば、商品価格の持続的な低下、エネルギーコストの変動および世界経済)、当期経営またはキャッシュフロー損失および損失の歴史、資産使用範囲または方式の重大な不利な変化、または現在の資産がその使用年数が終了する前に売却または他の方法で処分されることを期待する様々な要素を考慮する。2022年12月31日現在、不動産、建屋、設備の帳簿純価値は7億444億ドル。
長期資産の減価指標が重要な監査事項であることを確認したのは、経営陣が財産、工場、設備の帳簿価値が回収できない可能性があることを示す事件や状況が発生したか否かを判断する際に重大な仮定をしたからである。これには監査人の高度な判断が必要であり、監査プログラムを実行する際に努力度を増加させ、経営陣が減値指標を適切に決定したか否かを評価する
監査で重要な監査事項をどのように処理するか
他にも、私たちが評価可能な減値指標に関する監査手続きは、以下の通りです
•長期資産の帳簿価値が回収できない可能性のあるイベントや状況に関する内部統制の有効性を管理層識別が示す可能性があることをテストした
•我々は、管理職の減価指標の分析を以下のいくつかの面で評価した
•業界状況、商品価格傾向とマクロ経済要素の影響、例えば監督管理環境の不利な変化、法律或いはその他の要素を考慮すると、これらの要素は管理層の分析中に以前考慮されていなかった減値指標を代表する可能性がある。
•経営陣の歴史的傾向、マクロ経済、業界状況の判断、および会社の運営戦略と一致するかどうかを予測する。
•経営陣による創収商品の将来の市場価格と運営に必要な将来投入コストの評価の合理性を評価し，これらを既存の長期市場定価データと比較する方法である
•取締役会と執行管理層委員会の会議記録を調べて、会社の資産グループの潜在的な減値指標を代表する要素が存在するかどうかを理解する。
/s/徳勤法律事務所
シカゴ、イリノイ州
2023年2月27日
1992年以来、当社の監査役を務めてきました。
独立公認会計士事務所報告
世紀アルミニウム会社の株主と取締役会へ
財務報告の内部統制については
我々はすでに世紀アルミニウム業会社とその子会社(“当社”)の2022年12月31日までの財務報告内部統制を監査し、根拠としている内部統制--統合フレームワーク(2013)テレデビル委員会(COSO)が主催して組織委員会が発表した。2022年12月31日現在、当社はすべての重要な面で財務報告に対する有効な内部統制を維持しており、その根拠は内部統制--統合フレームワーク(2013)COSOから発表されます。
また、米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)の基準に従って、当社の2022年12月31日までおよび2022年12月31日までの年度の総合財務諸表と2023年2月27日の報告書を監査し、このような財務諸表に対して保留のない意見を表明した。
意見の基礎
当社経営陣は、効果的な財務報告内部統制を維持し、添付されている“財務報告内部統制管理報告”における財務報告内部統制の有効性を評価する責任がある。私たちの責任は私たちの監査に基づいて、会社の財務報告書の内部統制に意見を述べることです。私たちはPCAOBに登録されている公共会計士事務所で、アメリカ連邦証券法およびアメリカ証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、私たちは会社と独立しなければなりません。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、財務報告の有効な内部統制がすべての重要な面で維持されているかどうかを決定するために、合理的な保証を得るために監査を計画し、実行することを要求する。我々の監査には，財務報告の内部統制を理解すること，重大な弱点があるリスクを評価すること，評価されたリスクテストに基づいて内部統制の設計·運用有効性を評価すること，および状況下で必要と考えられる他のプロセスを実行することが含まれる。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
財務報告の内部統制の定義と限界
会社の財務報告に対する内部統制は、公認された会計原則に基づいて、財務報告の信頼性と外部目的の財務諸表の作成に合理的な保証を提供することを目的としたプログラムである。企業の財務報告に対する内部統制には、以下の条件を満たす政策と手続きが含まれている
(一)会社の資産を合理的かつ詳細かつ正確に反映した取引および処分の記録を保存すること
(2)公認された会計原則に従って財務諸表を作成するために必要に応じて取引を記録することを確保するための合理的な保証を提供し、会社の収支が会社の管理層および取締役の許可のみで行われること
(三)財務諸表に重大な影響を及ぼす可能性のある不正買収、使用又は処分会社の資産の行為を防止又はタイムリーに発見する合理的な保証を提供する。
その固有の限界のため、財務報告書の内部統制は誤った陳述を防止したり発見できない可能性がある。また，将来的にどのような有効性評価を行うかの予測は，条件の変化により制御不足のリスクが生じる可能性があり，あるいは政策やプログラムの遵守度が悪化する可能性がある.
/s/ 徳勤法律事務所
シカゴ、イリノイ州
2023年2月27日
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| 世紀アルミニウム業会社 |
| 連結業務報告書 |
| (単位：百万、1株を除く) |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 純売上高： | | | | | |
| 関連先 | $ | 1,671.1 | | | $ | 1,337.0 | | | $ | 1,025.5 | |
| 他の取引先 | 1,106.2 | | | 875.5 | | | 579.6 | |
| 総純売上高 | 2,777.3 | | | 2,212.5 | | | 1,605.1 | |
| 販売原価 | 2,730.6 | | | 2,088.3 | | | 1,641.6 | |
| 毛利(損) | 46.7 | | | 124.2 | | | (36.5) | |
| 販売、一般、行政費用 | 37.5 | | | 57.6 | | | 43.5 | |
| 資産減価 | 159.4 | | | — | | | — | |
| その他営業費用-純額 | 0.0 | | | 0.6 | | | 0.5 | |
| 営業収入(赤字) | (150.2) | | | 66.0 | | | (80.5) | |
| 利息支出-ホズビル定期ローン | — | | | (1.6) | | | (1.9) | |
| 利子支出 | (29.3) | | | (28.8) | | | (29.7) | |
| 利子収入 | 0.5 | | | 0.8 | | | 0.8 | |
| 長期契約と派生契約の純収益(損失) | 197.1 | | | (212.4) | | | (17.3) | |
| 債務損失を繰り上げ返済する | — | | | (24.7) | | | (1.2) | |
| その他の収入--純額 | 15.3 | | | 3.1 | | | 3.5 | |
| 所得税と権益を計上していない合営企業収益(赤字) | 33.4 | | | (197.6) | | | (126.3) | |
| 所得税給付 | (47.4) | | | 30.6 | | | 3.1 | |
| 合営企業収益における権益前損失 | (14.0) | | | (167.0) | | | (123.2) | |
| | | | | |
| 合弁企業の損失における権益 | (0.1) | | | (0.1) | | | (0.1) | |
| 純損失 | $ | (14.1) | | | $ | (167.1) | | | $ | (123.3) | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 普通株1株当たり損失： | | | | | |
| 基本的希釈の | $ | (0.15) | | | $ | (1.85) | | | $ | (1.38) | |
| | | | | |
| 加重平均発行された普通株式： | | | | | |
| 基本的希釈の | 91.4 | | | 90.2 | | | 89.5 | |
| | | | | |
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連結財務諸表付記を参照してください。
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| 世紀アルミニウム業会社 |
| 総合総合損失表 |
| (単位：百万) |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | | | | |
| 純損失 | $ | (14.1) | | | $ | (167.1) | | | $ | (123.3) | |
| その他総合(損失)所得税前収益影響： | | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 外貨現金流対純損失を収入に再分類する | (0.2) | | | (0.1) | | | (0.2) | |
| 固定福祉計画や他の退職後の福祉： | | | | | |
| 期間中に生じた純収益 | (5.9) | | | 31.6 | | | (13.4) | |
| OPEB収益削減 | (8.9) | | | — | | | — | |
| この期間は以前福祉の償却に勤めていた | (1.2) | | | (3.1) | | | (3.0) | |
| 期日内純損失償却 | 4.8 | | | 8.4 | | | 8.7 | |
| | | | | |
| その他総合(赤字)所得税前収益 | (11.4) | | | 36.8 | | | (7.9) | |
| 所得税効果 | (0.3) | | | (0.3) | | | (1.0) | |
| その他総合収入 | (11.7) | | | 36.5 | | | (8.9) | |
| 全面損失総額 | $ | (25.8) | | | $ | (130.6) | | | $ | (132.2) | |
連結財務諸表付記を参照してください。
| | | | | | | | | | | |
| 世紀アルミニウム業会社 |
| 合併貸借対照表 |
| (単位：百万) |
| 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 |
| 資産 | | | |
| 現金と現金等価物 | $ | 54.3 | | | $ | 29.0 | |
| 制限現金 | 1.2 | | | 11.7 | |
| 売掛金--純額 | 66.9 | | | 80.6 | |
| 関連会社が支払うべきです | 4.8 | | | 8.3 | |
| 棚卸しをする | 398.8 | | | 425.6 | |
| 派生資産 | 127.3 | | | 34.8 | |
| 前払い資産と他の流動資産 | 24.5 | | | 28.2 | |
| 流動資産総額 | 677.8 | | | 618.2 | |
| 財産·工場·設備--純額 | 744.4 | | | 892.5 | |
| その他の資産 | 49.8 | | | 59.2 | |
| | | |
| 合計して | $ | 1,472.0 | | | $ | 1,569.9 | |
| 負債と株主権益 | | | |
| 負債： | | | |
| 売掛金·貿易 | $ | 167.3 | | | $ | 186.5 | |
| | | |
| 付属会社のせいで | 17.0 | | | 65.8 | |
| 負債その他流動負債を計上しなければならない | 60.7 | | | 62.7 | |
| 派生負債 | 9.7 | | | 102.1 | |
| 従業員の福祉コストを計算する | 9.9 | | | 8.9 | |
| アイスランドの定期ローン | 13.3 | | | — | |
| アメリカの循環信用手配 | 90.0 | | | 63.6 | |
| アイスランド循環信用手配 | 35.0 | | | 50.0 | |
| | | |
| 工業収入債券 | 7.8 | | | 7.8 | |
| 流動負債総額 | 410.7 | | | 547.4 | |
| 支払優先手形 | 246.6 | | | 245.8 | |
| 転換優先支払手形 | 84.4 | | | 84.0 | |
| GrundarTangiカジノ債務手配 | 49.4 | | | — | |
| アイスランドの定期ローンは、当期分を差し引く | 1.2 | | | — | |
| 年金給付費−当期分を差し引く | 44.5 | | | 28.6 | |
| 退職後の福祉コストを計算する--当期分を差し引く | 67.6 | | | 93.3 | |
| その他負債 | 36.0 | | | 46.3 | |
| レンタル--負債を使用する | 20.9 | | | 22.9 | |
| 現在の会社の少ない部分は | 8.3 | | | 21.9 | |
| 税金を繰延する | 103.1 | | | 58.7 | |
| 非流動負債総額 | 662.0 | | | 601.5 | |
| 引受金及び又は事項(付記16) | | | |
| 株主権益： | | | |
優先株注8) | 0.0 | | 0.0 |
普通株(普通株)注8) | 1.0 | | | 1.0 | |
| 追加実収資本 | 2,539.6 | | | 2,535.5 | |
| 在庫株は原価で計算する | (86.3) | | | (86.3) | |
| その他の総合損失を累計する | (94.0) | | | (82.3) | |
| 赤字を累計する | (1,961.0) | | | (1,946.9) | |
| 株主権益総額 | 399.3 | | | 421.0 | |
| 合計して | $ | 1,472.0 | | | $ | 1,569.9 | |
連結財務諸表付記を参照してください。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 世紀アルミニウム業会社 | |
| 合併株主権益報告書 | |
| (単位：百万) | |
| | | 優先株 | | 普通株 | | 追加実収資本 | | 在庫株は原価で計算する | | その他の総合損失を累計する | | 積算
赤字.赤字 | | 株主権益総額 | |
| バランス、2019年12月31日 | | $ | 0.0 | | | $ | 1.0 | | | $ | 2,526.5 | | | $ | (86.3) | | | $ | (109.8) | | | $ | (1,656.4) | | | $ | 675.0 | | |
| 純損失 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (123.3) | | | (123.3) | | |
| その他全面収益(赤字) | | — | | | — | | | — | | | — | | | (8.9) | | | — | | | (8.9) | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 株式ベースの報酬 | | — | | | 0.0 | | | 3.5 | | | — | | | — | | | — | | | 3.5 | | |
| 優先株を普通株に転換する | | 0.0 | | | 0.0 | | | 0.0 | | | — | | | — | | | — | | | 0.0 | | |
| バランス、2020年12月31日 | | $ | 0.0 | | | $ | 1.0 | | | $ | 2,530.0 | | | $ | (86.3) | | | $ | (118.8) | | | $ | (1,779.8) | | | $ | 546.1 | | |
| 純損失 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (167.1) | | | (167.1) | | |
| その他全面収益(赤字) | | — | | | — | | | — | | | — | | | 36.5 | | | — | | | 36.5 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 株式ベースの報酬 | | — | | | 0.0 | | | 10.1 | | | — | | | — | | | — | | | 10.1 | | |
| 優先株を普通株に転換する | | 0.0 | | | 0.0 | | | 0.0 | | | — | | | — | | | — | | | 0.0 | | |
| 上限の通話保険料 | | — | | — | | (4.6) | | — | | | — | | | — | | | (4.6) | |
| バランス、2021年12月31日 | | $ | 0.0 | | | $ | 1.0 | | | $ | 2,535.5 | | | $ | (86.3) | | | $ | (82.3) | | | $ | (1,946.9) | | | $ | 421.0 | | |
| 純損失 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (14.1) | | | (14.1) | | |
| その他全面収益(赤字) | | — | | | — | | | — | | | — | | | (11.7) | | | — | | | (11.7) | | |
| 株式ベースの報酬 | | — | | | 0.0 | | 4.1 | | | — | | | — | | | — | | | 4.1 | | |
| 優先株を普通株に転換する | | 0.0 | | 0.0 | | 0.0 | | — | | | — | | | — | | | 0.0 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| バランス、2022年12月31日 | | $ | 0.0 | | | $ | 1.0 | | | $ | 2,539.6 | | | $ | (86.3) | | | $ | (94.0) | | | $ | (1,961.0) | | | $ | 399.3 | | |
連結財務諸表付記を参照してください。
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| 世紀アルミニウム業会社 |
| 統合現金フロー表 |
| (単位：百万) |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 経営活動のキャッシュフロー： | | | | | |
| 純損失 | $ | (14.1) | | | $ | (167.1) | | | $ | (123.3) | |
| 純損失と経営活動への現金純額の調整： | | | | | |
| コストが低いかNRV在庫調整 | 39.6 | | | — | | | 45.0 | |
| 派生ツールの損失 | (201.5) | | | 102.9 | | | 15.7 | |
| 減価償却および償却 | 73.4 | | | 82.6 | | | 83.0 | |
| 繰延税項変更準備 | 44.2 | | | (30.6) | | | — | |
| 資産減価 | 159.4 | | | — | | | — | |
| OPEB収益削減 | (8.9) | | | — | | | — | |
| | | | | |
| 債務損失を繰り上げ返済する | — | | | 24.7 | | | 1.0 | |
| 他の非現金プロジェクト--純額 | (22.8) | | | (1.7) | | | (0.9) | |
| 営業資産と負債の変動： | | | | | |
| 売掛金--純額 | 13.7 | | | (16.2) | | | 19.1 | |
| 関連会社が支払うべきです | 3.6 | | | 0.7 | | | 20.8 | |
| 棚卸しをする | (12.8) | | | (134.5) | | | (15.5) | |
| 前払い資産と他の流動資産 | 5.6 | | | (13.4) | | | 0.6 | |
| 売掛金·貿易 | (15.8) | | | 44.8 | | | 20.6 | |
| 付属会社のせいで | (43.5) | | | 38.3 | | | (22.4) | |
| 負債その他流動負債を計上しなければならない | 8.8 | | | 5.0 | | | (1.2) | |
| レイブンスウッド退職者法と和解 | (2.0) | | | (2.0) | | | (2.0) | |
| ラヴェンズウッドPBGC決済 | (2.4) | | | — | | | — | |
| その他-ネットワーク | 1.4 | | | 1.8 | | | 2.4 | |
| 経営活動提供の現金純額 | 25.9 | | | (64.7) | | | 42.9 | |
| 投資活動によるキャッシュフロー： | | | | | |
| 家屋·工場·設備を購入する | (86.3) | | | (83.0) | | | (13.4) | |
| 財産·工場·設備を売却して得た収益 | 0.8 | | | 0.4 | | | 1.6 | |
| | | | | |
| 投資活動のための現金純額 | (85.5) | | | (82.6) | | | (11.8) | |
| 資金調達活動のキャッシュフロー： | | | | | |
| 2021年満期の優先手形の返済 | — | | | — | | | (250.0) | |
| 2025年満期の優先債券発行で得られた金 | — | | | — | | | 243.8 | |
| 2025年満期の優先手形の返済 | — | | | (250.0) | | | — | |
| 早期償還および入札保険料の納付 | — | | | (18.1) | | | — | |
| 2028年満期の優先債券発行による金 | — | | | 250.0 | | | — | |
| 転換可能優先手形を発行して得た金 | — | | | 86.3 | | | — | |
| | | | | |
| ホズビルの定期ローンでローンを返済します | — | | | (20.0) | | | (20.0) | |
| | | | | |
| 循環信用手配された借金 | 1,126.2 | | | 978.8 | | | 258.9 | |
| 循環信用手配の下での返済 | (1,114.8) | | | (910.2) | | | (217.9) | |
| 起債コスト | (1.5) | | | (7.4) | | | (1.1) | |
| 債務超過コスト | — | | | — | | | (0.2) | |
| | | | | |
| | | | | |
| 転換可能優先債券の購入に関する上限催促 | — | | | (5.7) | | | — | |
| | | | | |
| GrundarTangiカジノ債務手配の借金 | 50.0 | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| アイスランドの定期ローンで手配された借金 | 14.5 | | | — | | | — | |
| 融資活動が提供する現金純額 | 74.4 | | | 103.7 | | | 13.5 | |
| 現金、現金等価物、および限定現金の変動 | 14.8 | | | (43.6) | | | 44.6 | |
| 現金、現金等価物、制限された現金、年明け | 40.7 | | | 84.3 | | | 39.7 | |
| 現金、現金等価物、制限現金、年末 | $ | 55.5 | | | $ | 40.7 | | | $ | 84.3 | |
| | | | | |
| キャッシュフロー情報の追加： | | | | | |
| 支払いの現金： | | | | | |
| 利子 | $ | 27.0 | | | $ | 36.8 | | | $ | 14.5 | |
| 税金、税金の払い戻し後の純額を差し引く | 0.9 | | | 3.1 | | | 0.2 | |
| 非現金投資活動： | | | | | |
| 資本支出 | 3.7 | | | 7.1 | | | 0.9 | |
| 資本化利息 | 4.2 | | | 1.6 | | | — | |
| | | | | |
連結財務諸表の付記を参照.
世紀アルミニウム業会社
連結財務諸表付記
(百万単位で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)
1. 重要会計政策の概要
組織-世紀アルミニウム業会社(“世紀アルミニウム業”、“世紀アルミニウム業”、“会社”、“私たち”または“私たちの”)は持株会社であり、その主要子会社は世紀ケンタッキー株式会社(その子会社“Caky”と一緒)、Nordtal ehf(“Nordtal”)、世紀アルミニウム業Sebree LLC(“世紀Sebree”)とサウスカロライナ州世紀アルミニウム業(“CASC”)である。Cakyはケンタッキー州ホスビル(“ホズビル”)で元アルミニウム生産工場を経営している。Nordtal GrundarTangi ehfはNordtalの子会社であり，アイスランドGrundarTangi(“GrundarTangi”)で元アルミニウム生産施設を経営している。センチュリーはケンタッキー州ロバズで元アルミニウム生産工場(“サイバリー”)を経営している。CASCはサウスカロライナ州Goose Creek(“Mt.Holly”)で元アルミニウム生産工場を経営している
我々の元アルミニウム資産のほかに，我々の子会社である世紀アルミニウム業Vlissingen B.V.は，オランダVlissingenにある炭素陽極生産施設(“Vlissingen”)を所有し運営している。炭素陽極は原アルミニウムの製造に用いられており，Vlissingenは現在GrundarTangiに炭素陽極を供給している。
2022年12月31日までに、嘉能は所有することができる42.9世紀会社が普通株式を発行した割合(46.1完全に薄くした上で、すべてのA系列転換可能優先株)と私たちのすべての未償還A系列転換可能優先株を仮定します。参照してください付記8.株主権益Aシリーズ未償還転換優先株の完全な記述を取得する。今世紀にGlencoreと時々各種の取引を締結し、例えば元アルミニウムの売買、アルミナ及び原材料の売買、有料協定及び長期財務契約及び借金及びその他の債務取引である。参照してください付記3.関連者取引.
陳述の根拠-連結財務諸表には、世紀アルミニウム業会社とその子会社の勘定が含まれており、すべての会社間取引と勘定を除いた後である。
総合財務諸表は米国公認会計原則(“米国公認会計原則”)に基づいて作成される。米国公認会計原則に基づいて財務諸表を作成し、財務諸表日の資産及び負債額及び又は有資産及び負債の開示、並びに報告期間内の収入及び支出の報告金額に影響を与えるために、管理層に推定及び仮定を行うことを要求する。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
収入確認-参照してください注4.収入.
現金と現金等価物−現金および現金等価物には、現金、通貨市場基金、および元の満期日が3ヶ月以下の短期投資が含まれる。現金等価物の帳簿価値は公正価値に近い。
関連会社の売掛金と売掛金これらの額は予想損失準備金#ドルを差し引いた純額である0.5百万ドルとドル1.0それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日である。
在庫-我々の在庫は先進先出し(“FIFO”)と加重平均コスト法を採用し，コストあるいは可変現純値の中で低いものを基準とした。私たちの業務の性質により、私たちの在庫価値は市場価格変化の影響を受け、これらの変化はいつの時期の販売コストや毛利に大きな影響を与える可能性があります。期末現金化可能な純資産がコストベースより低い減少は、これらの在庫がその後の期間に販売されるので、当社が販売する商品コストに影響を与えます。
不動産·工場および設備-財産、工場、および設備がコスト別に記載されています。すべての資産が使用される時、増加と改善は資本化されるだろう。資産や減価償却口座の処分による収益や損失は、他の収益純額に計上されて減免される。維持費と修理費は発生時に計上される。工場と設備の減価償却は直線法で以下の推定耐用年数内に提案されている
建築と改善10至れり尽くせり45年.年
機械と設備5至れり尽くせり35年.年
技術とソフトウェア3至れり尽くせり7年.年
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連結財務諸表付記
(百万単位で、1株および1株は含まれていない)
2022年下半期にはホスビル工場の生産量を全面的に削減し、第5釜再建の取り組みを中止した。
2022年の間私たちは再開しようと努力していますホリー施設です。山の仕事を再開する。ホリー製錬所は2022年第2四半期に完成し，その運営を達成させた75Mtを占める.ホリーの最大生産能力です。すべての資本化標準に符合する関連コストはすでに不動産、工場と設備の構成部分として資本化されている。
長期資産減価-イベントや環境変化(トリガーイベントと呼ぶ)が長期資産や資産グループの帳簿金額が回収できない可能性があることを示すたびに、当社は物件、工場および設備(“長期資産”)の減値を審査する。経営層は、長期資産を減価評価すべきかどうかを決定する際に、商業環境または業界状況の重大な不利な変化(例えば、商品価格の持続的な低下、エネルギーコストの変動および世界経済)、当期経営またはキャッシュフロー損失および損失の歴史、資産使用範囲または方式の重大な不利な変化、または現在の資産がその使用年数が終了する前に売却または他の方法で処分される予想を含む様々な要素を考慮する。トリガイベントが発見された場合、当社は長期資産または資産グループが回収可能かどうかを判断します。回収能力は、保有する長期資産または資産群の帳簿金額を比較することによって測定され、長期資産または資産群によって予想される未割引将来の現金流量純額を推定するために使用される。減価評価及び公正価値は推定と仮定に基づいており、商品定価、エネルギーコスト及びその他の回収可能能力に不利な影響を与える可能性のある全世界経済状況を考慮することを含む著者らの業務計画及び長期投資範囲を考慮する。回収できないとみなされた場合、減価損失は、長期資産または資産グループの推定公正価値を簿価で超えた金額で確認される。
賃貸借証書-私たちは契約中の条項と条件に基づいて、手配開始時に手配がレンタル契約かどうかを確定します。私たちが統制する権利がある確定された資産が存在する場合、契約はレンタルを含む。私たちは契約でレンタル部分と非レンタル部分を分離しない政策選択をした。また、短期賃貸が使用権資産(“ROA”)および使用権負債(“ROL”)残高に及ぼす影響を確認しないことも選択した。短期レンタルとは、レンタル期間が1年未満で、購入オプションを含まないレンタルのことです。
所得税-貸借対照法を用いて所得税を計算し，繰延所得税は財務報告目的のための資産と負債の帳簿金額と所得税目的のための金額との一時的な違いの純税収影響を反映している。繰延税金資産を実現する能力を評価する際には、繰延税金資産の一部または全部が実現できない可能性が高いかどうか、およびそれに応じた評価準備が必要かどうかを決定するために判断を使用します。
固定収益年金やその他の退職後の福祉-私たちはいくつかの国内の小時間労働者と受給従業員に固定収益年金とOPEB計画を提供し、特定の現職幹部と前任幹部に補充的な幹部退職福祉計画を提供する。計画資産や債務は毎年あるいはより頻繁に計測され，再計測イベントが発生した場合には，会社の計量日時に基づいて，様々な精算仮説を利用する。私たちは計画されたサービス費用を計画参加者の勤務年数に起因させる。我々の仮説とは異なる実際の結果の影響と仮説変化の影響を精算損益とする.精算損益は他の全面収益(赤字)を累計計上する。
私たちは、予想される福祉義務に十分な資金を提供し、最低供給要件を満たすことを目的とした、精算と経済的仮定に基づいて固定収益年金計画入金を想定している。
退職後の福祉-雇用後、退職前の一定期間内に、著者らはある元従業員と非在職従業員及びその家族に一定の退職後福祉を提供する。このような福祉には賃金支給、補完性失業、そして障害医療が含まれている。私たちは従業員の在職サービス年限に応じて退職後の福祉を提供する将来コストを計算することを確認した。
派生ツールとヘッジ-世界の原アルミニウムメーカーとして、私たちの経営業績と運営キャッシュフローは元アルミニウム市場の価格変動のリスクを受けている。私たちは時々このようなリスクに対する私たちの開放を管理するために金融契約を締結するかもしれない。派生ツールは、一部の元アルミニウム販売の浮動から固定財務契約および背中合わせの浮動配置への固定を含むことができ、私たちはそれぞれ顧客および取引相手から固定価格を受け取り、浮動価格を支払う
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連結財務諸表付記
(百万単位で、1株および1株は含まれていない)
私たちは時々私たちの下りリスクの開放を保護するための金融商品を通じて、電力市場の価格変動に対する私たちの開放を管理するかもしれません。私たちも外貨リスクに直面しています。外貨長期契約やオプション契約を締結することで、将来の外貨取引と予想キャッシュフローを予測するために、私たちのリスク開放を管理することができます
私たちのデリバティブはキャッシュフローヘッジに指定されていない
派生ツール及びヘッジ保証ツールは総合貸借対照表の中で公正価値によって連合会社の売掛金、派生資産、応収連属会社のその他の資産、派生負債及び派生負債減少部分に計上される。私たちは見積もり市場価格と他の重要な観察できない投入を使用して、私たちのデリバティブとヘッジツールを評価します
我々は，総合経営報告書において，長期契約と派生契約の公正価値変動およびデリバティブ決済の純収益(損失)を確認した。
長期とデリバティブ契約の未実現収益は，統合キャッシュフロー表において運用キャッシュフローの一部として報告されている.
外貨-ユーロ、アイスランドクローナ(“ISK”)と中国人民元に対するドルの価値が変動するため、私たちは外貨リスクに直面している。GrundarTangiとVlissingenは機能通貨としてドルを使用しており，アルミニウム販売およびアルミナと電力購入の契約はドル建てであるためである。機能通貨以外の通貨建ての取引は、当該等の取引が発生した場合の為替レートで入金され、いずれの取引損益も総合経営報告書の他の収益純額に反映される。
金融商品は受取金、いくつかの生命保険証書、支払い金、循環信用手配下の借金及び工業収入債券(“IRBs”)に関連する債務はすべて公正価値に近い金額で帳簿に記載されている。
1株当たりの収益-基本1株当たり収益(損失)(“EPS”)金額は，普通株株主が獲得可能な収益(損失)を発行済み普通株の加重平均で割った2種類の法で計算される。2段階法では、純収益は普通株と他の参加証券との間でその参加権に応じて分配される。他の参加証券がその契約条項に基づいて損失を分担する義務がなければ、純損失を他の参加証券に分担することはない。1株当たり収益を希釈する計算方法は，普通株株主が占めるべき純収益を当期発行済み普通株と希釈同値普通株の加重平均で割る。普通株等値株式は1株当たりの希薄損失を計算する分母には含まれておらず、このような株式を含めると逆薄となる。
1株当たりの利益に対する希薄化の影響は“例えば転換”法を採用して決定し、即ち交換可能な手形の転換を償却にすれば、発行された手形の利息支出は希薄収益分子を返すことができ、すべての潜在的な希薄化株式は薄普通株流通株の分母に計上し、1株当たりの配当収益を計算する。
私たちのAシリーズ転換可能優先株は累積ではない永久参加の転換可能優先株であり、配当割引は設定されていない。私たちが純損失を報告している間、私たちはこれらの損失を転換可能な優先株に分配して、基本的または希釈した1株当たりの収益を計算しません。
資産廃棄債務-私たちは環境法規の制約を受けて、これらの法規は私たちの国内の原アルミニウム製錬所の正常な運営にいくつかの法的義務を創造した。我々の資産廃棄債務(“ARO”)には，主に我々の国内施設のための還元ユニットの廃カリウム塩の処分に関するコストが含まれている。売掛金は債務発生時(タンク投入時)に割引方式で入金され，時間の経過とともに負債現在値の変化により増加する。関連する長期資産の帳簿価値を増加させ、その残存耐用年数内にこれらの資産を減価償却することにより、資産廃棄コストを資本化する
一部の条件付き資産廃棄債務(“CARO”)は、決済日の不確定により記録されていない廃棄物埋立材やアスベストなど、我々の原アルミニウム施設を救済する危険材料に関するものである。CAROは資産廃棄活動を実行する法的義務であり、この活動において、決済の時間および/または方法は、私たちの制御範囲内にある可能性があるか、または私たちの制御範囲内にない可能性がある未来のイベントに依存する。
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(百万単位で、1株および1株は含まれていない)
信用リスク集中-金融商品は主に貿易売掛金で構成されており、私たちを集中的な信用リスクに直面させる可能性がある。私たちの限られた顧客基盤は売掛金の信用リスク集中度を増加させました。我々は顧客の財務力と売掛金の回収可能性を定期的に評価し、現行の予想信用損失(“CECL”)モデルに基づいて、生涯予想信用損失の推定に基づいて準備を確認した。
株式ベースの報酬-我々は、付与日付与持分ツールの公正価値に基づいて、持分ツール付与と交換するために受信した従業員サービスのコストを測定する。私たちは従業員たちが奨励期間の費用と交換するためにサービスを提供することを要求されたことを確認した。私たちは株式ベースの報酬計画の要求を満たすために株式を発行する。現在、私たちは株式ベースの報酬計画を支援するために在庫株式を発行するつもりはありませんが、私たちは未来にいるかもしれません。私たちは業績部門を特定の職員たちと職員たちに奨励する。業績単位は取締役会が適宜現金または普通株で決済することができる。2009年以来、私たちは何の株式オプションも発行しなかった。
最近採用された会計基準
FASBは2020年3月にASU 2020-04“参考金利改革(テーマ848)”を発表し、2021年1月にASU 2021-01により改正され、ロンドン銀行間同業借り換え金利(LIBOR)の発表停止による参考金利改革が財務報告に与える影響を直接解決し、LIBORや停止予定の他の参考金利の影響を受ける契約、契約、契約値関係、その他の取引の会計処理にオプションの便宜を提供した。これらのオプションの便宜的な措置は、2020年3月から2022年12月31日までの間に適用することができる。FASBは2022年12月、ASU 2022-06号文書を発表し、“為替レート改革を参考に：848テーマの日没日を延期する”、848テーマの日没日を2022年12月31日から2024年12月31日に延期した。2022年12月31日までの年度中に達成された予定には、私たちのアメリカとアイスランドの循環信用スケジュールの改訂と、私たちの新しいアイスランド定期融資スケジュールが参考金利としてLIBORを使用しなくなった。Liborは2028年に期限が切れる私たちのGrundarTangiカジノ施設の参考金利として残っている。LIBOR参考金利の段階的廃止は異なる日に行われ、2022年1月1日に開始される。我々は2022年12月31日までの1年間にこの新基準を採用するとともに、LIBOR参考金利を徐々に廃止した。これは私たちの総合財務諸表に実質的な影響を与えません。この基準を採用してもLIBOR移行期間中に私たちの総合財務諸表に実質的な影響を与えないと予想されます。
2. ビジネスを縮小していますホズビル
2022年6月22日、当社の子会社ケンタッキー州世紀アルミニウム業(“Caky”)は、ケンタッキー州ホスビルにあるアルミニウム製錬所において、現在の市場状況(記録的な高エネルギーコストとロンドン金属取引所(“LME”)価格の下落を含む)により60日以内に工場運営を一時的に削減することに関連した労働者調整·再訓練通知法案(“WARN”)通知を発表した。それ以来，工場の生産量を全面的に削減し，工場の維持を継続し，エネルギー価格のより正常化を含めた市場条件の許可時に運転を再開し，アルミニウム価格を工場の再稼働·運営を支援できる持続コストと資本支出のレベルに維持することを期待している
減産はホスビル製錬所の使用範囲と方式に重大な不利な変化が生じたことを意味するため，我々はそれに応じてホスビル資産群の回復可能性を評価した。ホスウェル資産グループの帳簿価値は資産グループの寿命内に生じると予想される推定未割引キャッシュフローに基づいて回収不可能と決定されたため、減価費用は#ドルとなった159.4この資産グループをその推定公正価値#ドルに減記することを確認します15.0百万ドルです。長期資産の推定余剰公正価値を公正価値レベルの第3レベルに分類し、その公正価値は市場では知覚しにくい投入の最近の比較取引に基づいて決定されるからである。約$を確認しました18.1年内に警告通知及び超過生産能力課金による賃金及び解散費に関する百万元の支出は、一部は最終工場の遊休活動によって相殺される。非現金その他の退職後福祉(“OPEB”)が収益を削減し、総額は#ドルであることも確認した8.92022年12月31日までの1年間で参照してください付記12.年金その他の退職後給付より多くの情報を取得するために、本明細書に記載された連結財務諸表を参照してください。
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(百万単位で、1株および1株は含まれていない)
3. 関係者取引
二零二二年、二零二年、二零二一年及び二零二年十二月三十一日までに発生した重大関連先取引は以下のとおりである。私たちは関連側とのすべての取引が市場に近い価格で行われていると信じている。
嘉能所有権
2022年12月31日にGlencore plcとその共同経営会社(総称して“Glencore”)が実益を持っている42.9世紀会社が普通株式を発行した割合(46.1完全に薄くした上で、すべてのA系列転換可能優先株)と私たちのすべての未償還A系列転換可能優先株を仮定します。参照してください付記8.株主権益Aシリーズ未償還転換優先株の完全な記述を取得する。今世紀にGlencoreと時々各種の取引を締結し、例えば元アルミニウムの売買、アルミナ及び原材料の売買、有料協定及び長期財務契約及び借金及びその他の債務取引である
嘉能可の販売
2022年，2021年，2020年12月31日までの年度については，約10%の結果が得られた60%, 60%和64それぞれ私たちの嘉能可からの合併売上高の1%を占めている。
Glencoreが私たちのアメリカ製錬所で生産したアルミニウムを購入する価格はLMEに中西部地域の納品割増に加えて任意の追加市場ベースの製品プレミアムに基づいています。GlencoreはアイスランドGrundarTangi製錬所で生産されたアルミニウムを購入し、価格はLMEプラスヨーロッパ関税に基づいて割増価格と任意の追加の市場ベース製品プレミアムを支払います
我々は嘉能と合意に達した私たちは市場ベースの価格で一定数のアルミナを売っています。2022年2021年2020年12月31日までの年間で24.9百万、$18.3百万ドルと$17.9百万ユーロFはそれぞれGlencoreへのアルミナ売却に関する収入である
嘉能から購入できる
私たちはGlencoreから一部のアルミナと他の必要な原材料を購入した。2022年にGlencoreから購入されたアルミナは，公表されたアルミナとアルミニウム指数および固定価格に基づいて定価された
嘉能は和解を協議できる
2021年7月、私たちはGlencoreと全面的かつ最終的な法律和解合意を達成し、アルミナ調達に関する紛争を解決し、1ドルを記録した4.0販売貨物コストの百万円が損失を決済する。このお金は2021年第4四半期に支払われた。
嘉能と締結可能な財務契約
私たちは嘉能可と特定の財政契約を締結した。参照してください付記19.派生ツールこれらの長期金融販売契約について。
Vlissingen施設協定
2022年12月9日、VlissingenはGlencore International AGと融資協定を締結し、この合意により、Vlissingenは時々最大$を借りることができる90(Vlissingenローン契約)1つまたは複数のローン、固定金利は8.75年利%は、2024年12月2日に支払います。より多くの情報については、付記7.債務を参照してください。融資協議項での借入金は世紀とその付属会社の一般会社や運営資本用途に利用される予定である。
要約.要約
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連結財務諸表付記
(百万単位で、1株および1株は含まれていない)
2022年、2021年、2020年12月31日までの上記重大関連者売買の概要は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 嘉能に対する純売上高 | $ | 1,671.1 | | | $ | 1,337.0 | | | $ | 1,025.5 | |
嘉能から購入できる(1) | 284.7 | | | 334.6 | | | 197.6 | |
| | | | | |
(1)財務契約の決算が含まれています。
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連結財務諸表付記
(百万単位で、1株および1株は含まれていない)
4. 収入.収入
私たちの収入を地理的に細分化しました
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| 純売上高 | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| アメリカです | | $ | 1,737.2 | | | $ | 1,413.0 | | | $ | 1,007.5 | |
| アイスランド | | 1,040.1 | | | 799.5 | | | 597.6 | |
| 合計する | | $ | 2,777.3 | | | $ | 2,212.5 | | | $ | 1,605.1 | |
私たちは主にお客様に原アルミニウムを販売する契約を結びました。私たちが顧客に対する義務を履行する時、収入は確認されるだろう。私たちが私たちの原アルミニウムの制御権を私たちの顧客に譲渡する時、私たちは通常、顧客が指定した場所に出荷または交付する際に契約規定の義務を果たしました。我々が受け取った対価格金額，すなわち我々が確認した収入は，LMEに基づく原アルミニウム渡し量，市場価格および地域割増と任意の付加価値製品の割増の関数である.
私たちの契約書の支払い条項と条件はそれぞれ違います。私たちの収入には重要ではありません。私たちは契約開始時に各顧客のために適切な信用評価を完了します。顧客支払いは借金であり、我々の総合貸借対照表では売掛金純額と関連会社からの売掛金であることが確認された
私たちとGlencoreの販売協定について、私たちは貨物が実際に出荷される前にGlencoreに領収書を発行して、アメリカ国内の製錬所ごとに生産した大部分の製品に使用します。このような販売については，収入はGlencoreがこのような処理を明確に要求し，その製品の購入を承諾した場合にのみ確認される。このような貨物は完備され、積み込み可能で、他の在庫と分離されなければならず、Glencoreへの貨物を制御する権利がある。私たちはこれ以上義務を履行することを保留することはできない。
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(百万単位で、1株および1株は含まれていない)
5. 賃貸借証書
私たちは様々なオフィス空間、土地、自動車、モバイル機器レンタル契約のテナントです。私たちのすべてのレンタル契約は経営的賃貸契約とみなされています。私たちの賃貸借条項はそれぞれ異なります。レンタル期間といくつかの賃貸契約を更新したり、延長したりする能力を含みます。レンタル期間の決定と潜在的な延期の一部として，ROAとROLを計算するために，あるリース継続期間に関する履歴を考えた。当社の運営リースの加重平均残存賃貸期間は12.22022年12月31日までの年と13.22021年12月31日まで。いくつかのレンタル支払い金額の性質は可変であり、現地市場の消費物価指数によって定期的に変化する
割引率の基礎として逓増借款金利を用い，この割引率はそれぞれ我々の運営リースのRouaとRoulを計算するために用いた.逓増借款金利は、個々の賃貸に基づいて決定され、私たちが似たような期限内に担保方式で借金する際に支払わなければならない金利に基づいて、金額は私たちの賃貸支払いと同じです。我々は，リース資産，リースの法人主体，リース建ての経済環境，リース資産に関する市場状況，類似コストで融資を獲得した歴史的慣行に基づき，リースごとに最も可能な融資選択を考えている。レンタルの加重平均割引率は7.32022年12月31日と2021年12月31日まで。
2022年12月31日と2021年12月31日までの我々のRouaとRoul残高は以下の通り(百万単位)
| | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
ルア(1) | $ | 20.9 | | | $ | 22.9 | |
| | | |
単相電流(2) | $ | 1.8 | | | $ | 1.6 | |
回線-非現在(3) | 20.9 | | | 22.9 | |
| 総配線 | $ | 22.7 | | | $ | 24.5 | |
(1)Rouaは2022年12月31日および2021年12月31日に非流動資産中の他の資産の一部として記録される。
(2)流動資金は、2022年12月31日と2021年12月31日に、負債その他の流動負債の一部として流動負債に記録される。
(3)非流動負債は、2022年12月31日および2021年12月31日に、リース·非流動負債における使用権負債の一部として記録される。
2022年12月31日現在、我々の経営リース負債残高の未割引期限は以下の通り(百万単位)
| | | | | |
| 年.年 | 十二月三十一日 |
| 2023 | $ | 3.4 | |
| 2024 | 3.0 | |
| 2025 | 2.8 | |
| 2026 | 2.5 | |
| 2027 | 2.6 | |
| その後… | 21.2 | |
| 合計する | 35.5 | |
| 差し引く：利息 | (12.8) | |
| ルーティング | $ | 22.7 | |
2022年と2021年の間に新しいレンタル義務を締結して$を生成しました1.7百万ドルとドル2.3100万ドルの追加使用権資産
総運営費には以下の項目(百万単位)が含まれる
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(百万単位で、1株および1株は含まれていない)
| | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
| レンタル費用を経営する | $ | 4.5 | | | $ | 4.7 | |
| 短期レンタル料 | 0.4 | | | 0.6 | |
合計する(1) | $ | 4.9 | | | $ | 5.3 | |
(1)リース費用総額は、総合経営報告書における販売コスト、一般費用、行政費用に計上されています。
現金が流出しました4.1年初の私たちの2022年12月31日と2021年12月31日までの年度の経営リースに関するRUL残高に含まれる金額は100万ドルです。
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(百万単位で、1株および1株は含まれていない)
6. 公正価値計量
私たちは公正な価値で私たちの特定の資産と負債を計量する。公正価値とは、計量日に市場参加者間の秩序ある取引において資産を売却するために課金される価格または負債を移転するために支払われる価格を意味する
一般的に、報告実体は推定技術を応用して公正価値を計量し、観察可能な投入を最大限に利用し、観察できない投入を最大限に減少させるべきである。観察された投入は市場データを利用して開発されたものであり，市場参加者が資産や負債に定価を設定する際に使用するという仮定を反映している.観察不可能な投入は、資産または負債の価格設定の際に市場参加者が使用する既存の仮説および推定に関する最適な情報を利用して開発される
公正価値階層構造は、公正な価値を測定するための私たちの投入に関する透明性を提供する。我々は，計測全体に対して重要な意味を持つ最低レベルの投入に基づいて，各公平価値計測全体を以下の3つのレベルに分類した
•第1レベルの投入-報告エンティティは、計量日に取得された同じ資産または負債のアクティブ市場におけるオファー(調整されていない)を取得することができる。
•第2級投入--第1級に含まれる、直接又は間接的に観察可能な資産又は負債の見積以外の投入。
•レベル3の投入--資産または負債の観察できない投入。
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| 経常公正価値計測 | | 2022年12月31日まで |
| | | レベル1 | | レベル2 | | レベル3 | | 合計する |
| 資産： | | | | | | | | |
| 現金等価物 | | $ | 5.6 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 5.6 | |
信託資産(1) | | 0.1 | | — | | | — | | | 0.1 |
| 派生ツール | | — | | | 127.3 | | | 1.8 | | | 129.1 | |
| 合計して | | $ | 5.7 | | | $ | 127.3 | | | $ | 1.8 | | | $ | 134.8 | |
| 負債： | | | | | | | | |
債務があるか--純額(2) | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| 派生ツール | | — | | | 26.4 | | | 4.6 | | | 31.0 | |
| 合計して | | $ | — | | | $ | 26.4 | | | $ | 4.6 | | | $ | 31.0 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 経常公正価値計測 | | 2021年12月31日まで |
| | | レベル1 | | レベル2 | | レベル3 | | 合計する |
| 資産： | | | | | | | | |
| 現金等価物 | | $ | 14.2 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 14.2 | |
信託資産(1) | | 0.1 | | — | | | — | | | 0.1 | |
| 派生ツール | | — | | | 42.6 | | | 0.2 | | | 42.8 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 合計して | | $ | 14.3 | | | $ | 42.6 | | | $ | 0.2 | | | $ | 57.1 | |
| 負債： | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
債務があるか--純額(2) | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| 派生ツール | | — | | | 140.9 | | | 5.3 | | | 146.2 | |
| 合計して | | $ | — | | | $ | 140.9 | | | $ | 5.3 | | | $ | 146.2 | |
(1)信託資産は現在通貨市場基金に投資されている。これらの信託資産を保有するのは、私たち一部の官僚の不合格補充役員の年金福祉義務に資金を提供するためです
(2)参照してください付記16.支払の引受及び又は事項債務に関するより多くの情報があります。
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(百万単位で、1株および1株は含まれていない)
以下の部分は公正価値計量に使用される推定技術と投入を紹介し、これらの公正価値計量は公正価値レベルの第二級或いは第三級に属する
| | | | | | | | | | | | | | |
| 第2級公正価値計測： |
| 資産/負債 | | 評価技術 | | 入力量 |
| LME長期金融販売契約 | | 現金流を割引する | | 見積LME長期市場 |
| 中西部保険料(MWP)長期金融販売契約 | | 現金流を割引する | | MWP見積長期市場 |
| 浮動スワップのための固定 | | 現金流を割引する | | 見積もりLME長期市場、見積もりMWP長期市場 |
| Nord Pool電気価格交換 | | 現金流を割引する | | オファーNord Pool長期市場 |
| インディアナハブの電気価格交換 | | 現金流を割引する | | インディアナハブ長期市場オファー |
| 外国為替スワップ | | 現金流を割引する | | ユーロ/ドル長期為替レート |
| カジノ貨幣ヘッジ | | 現金流を割引する | | ユーロ/ドル長期為替レート；スウェーデンクローナ/ドル長期為替レート |
レベル3資産と負債を評価する際には、いくつかの重要な観察不可能な入力を使用します。経営陣は長期商品価格、商品価格変動とマクロ経済条件を含む様々な投入と仮定を取り入れ、金利と割引率を含む。私たちの重大な観察不可能な投入の推定は、最終的には、市場参加者が私たちの資産や負債を評価する際に考慮するリスクの推定に基づいています。
以下の表は、公正価値階層構造第三レベルに分類された公正価値計量の投入と、第三級資産と負債を評価するための重大な観察不能投入の情報を示す
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| 第3級公正価値計測： | | 2022年12月31日まで | | 2021年12月31日まで |
| 資産/負債 | | 技術を評価する | | 観測可能入力 | | 観察できない重要な入力 | | 公正価値 | | 観察できない入力の値/範囲 | | 公正価値 | | 観察できない入力の値/範囲 |
| LME長期金融販売契約 | | 現金流を割引する | | 見積LME長期市場 | | 割引率純額(1) | | $ | (2.8) | | | 8.58% | | $ | (5.1) | | | 8.58% |
| 外国為替スワップ | | 現金流を割引する | | ユーロ/ドル長期為替レート | | 割引率純額 (1) | | $ | — | | | 8.58% | | $ | (0.2) | | | 8.58% |
| Nord Poolのドロップ | | 現金流を割引する | | オファーNord Pool長期市場 | | 割引率純額 (1) | | $ | — | | | 8.58% | | $ | 0.2 | | | 8.58% |
| カジノ貨幣ヘッジ | | 現金流を割引する | | ユーロ/ドル長期為替レート；スウェーデンクローナ/ドル長期為替レート | | 割引率純額(1) | | $ | — | | | 8.58% | | $ | — | | | —% |
| 借金があったり | | 現金流を割引する | | 見積LME長期市場 | | 毎月ホズビルの生産量レベルを予定しています(2) | | $ | — | | | 0公トン/月 | | $ | — | | | 14,000 - 15,000公トン/月 |
(1) リスク調整後の割引率を示す
(2) 代表経営陣は2028年12月の合意期間内のホスビル予想月間生産量レベルの見積もりを行った。
世紀アルミニウム業会社
連結財務諸表付記
(百万単位で、1株および1株は含まれていない)
次の表は、公正価値によって日常的に計量された第三級資産と負債の公正価値台帳を示している。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2022年12月31日までの12ヶ月間 | | レベル3資産 | | 第3級負債 | | | | |
| Nord Poolのドロップ | LME長期金融販売契約 | | | LME長期金融販売契約 | | 外国為替スワップ | カジノ貨幣ヘッジ | | | |
2022年1月1日現在の残高 | | $ | 0.2 | | $ | 0.0 | | | | $ | (5.1) | | | $ | (0.2) | | $ | — | | | | |
| 実現済み/未実現収益(損失)合計 | | | | | | | | | | | | |
純収入に含まれています(1) | | — | | 1.6 | | | | 5.3 | | | — | | — | | | | |
| 仕入れ·販売·決算 | | | | | | | | | | | | |
| 購入 | | — | | — | | | | — | | | — | | — | | | | |
| 売上高 | | — | | — | | | | — | | | — | | — | | | | |
| 集まって落ち合う | | — | | — | | | | — | | | — | | — | | | | |
レベル3に移る(2) | | — | | 1.7 | | | | (2.5) | | | — | | 0.0 | | | |
レベル3に移行する (3) | | (0.2) | | (1.5) | | | | (2.3) | | | 0.2 | | 0.0 | | | |
2022年12月31日現在の残高 | | $ | — | | $ | 1.8 | | | | $ | (4.6) | | | $ | — | | $ | — | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
未達成収益変動(1) | | $ | — | | $ | 1.6 | | | | $ | 5.3 | | | $ | — | | $ | — | | | | |
世紀アルミニウム業会社
連結財務諸表付記
(百万単位で、1株および1株は含まれていない)
(1)損益は総合経営報告書における“長期契約と派生契約の純収益(損失)”の項に列挙されている
(2) 2022年の間に割引率を適用する契約を締結したため，3段階に移行した。
(3) デリバティブ契約に残っている時間帯のため，第3レベルを呼び出す.
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2021年12月31日までの12ヶ月間 | | レベル3資産 | | 第3級負債 | | | |
| Nord Poolのドロップ | | | LME長期金融販売契約 | 外国為替スワップ | | | |
2021年1月1日現在の残高 | | $ | — | | | | $ | 2.9 | | $ | 0.1 | | | | |
| 実現済み/未実現収益(損失)合計 | | | | | | | | | |
純収入に含まれています(1) | | — | | | | (28.7) | | (0.6) | | | | |
| 仕入れ·販売·決算 | | | | | | | | | |
| 購入 | | — | | | | — | | — | | | | |
| 売上高 | | — | | | | — | | — | | | | |
| 集まって落ち合う | | — | | | | — | | — | | | | |
レベル3に移る(2) | | 1.7 | | | | (1.0) | | (0.4) | | | | |
レベル3に移行する (3) | | (1.5) | | | | 21.7 | | 0.7 | | | | |
2021年12月31日現在の残高 | | $ | 0.2 | | | | $ | (5.1) | | $ | (0.2) | | | | |
| | | | | | | | | |
未達成収益変動(1) | | $ | — | | | | $ | (28.7) | | $ | (0.6) | | | | |
(1)損益は総合経営報告書における“長期契約と派生契約の純収益(損失)”の項に列挙されている
(2) 2021年の間に割引率を適用する契約を締結したため，3段階に移行した。
(3) デリバティブ契約に残っている時間帯のため，第3レベルを呼び出す.
7. 債務
世紀アルミニウム業会社
連結財務諸表付記
(百万単位で、1株および1株は含まれていない)
| | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日 |
| | 2022 | | 2021 |
| 流動負債に分類される債務： | | | |
ハンコック県工業収入債券(IRBs)は、2028年4月に満期となり、四半期ごとに利息(変動金利(超えない)を支払う12%)) (1) | $ | 7.8 | | | $ | 7.8 | |
アメリカの循環信用手配(2) | 90.0 | | | 63.6 | |
アイスランド循環信用手配(3) | 35.0 | | | 50.0 | |
アイスランドの定期ローン(5) | 13.3 | | | — | |
| 非流動負債に分類された債務： | | | |
GrundarTangiカジノ施設、融資費用純額を差し引く$0.62022年12月31日(4) | 49.4 | | | — | |
アイスランドの定期ローン、融資費用の純額を差し引く#ドル0.02022年12月31日の百万と現在の部分(5) | 1.2 | | | — | |
7.52028年4月1日満期の優先保証手形、融資費控除$3.42022年12月31日に、利息は半年ごとに支払います | 246.6 | | | 245.8 | |
2.752028年5月1日に満期になった転換可能優先手形の割合は、融資費$を差し引く1.92022年12月31日に、利息は半年ごとに支払います | 84.4 | | | 84.0 | |
| 合計する | $ | 527.7 | | | $ | 451.2 | |
(1)IRBsは、毎週明記されているため、再マーケティングに失敗すると、オンデマンド返済が要求される可能性があるため、流動負債に分類される。2022年12月31日の金利は3.80%.
(2)私たちは合意に規定された基準金利に保証金を加えて利息を適用します。2022年12月31日の金利は8.00%.
(3)私たちは合意に規定された基準金利に保証金を加えて利息を適用します。2022年12月31日の金利は 7.41%.
(4)私たちは合意に規定された基準金利に保証金を加えて利息を適用します。2022年12月31日の金利は 7.73%.
(5)私たちが発生した利息は3.2%追加協定で定義された欧州通貨市場協会が発表した1ヶ月間のユーロユーロ銀行同業借り換え金利。2022年12月31日の金利は4.74%.
7.52028年満期の高度保証手形の割合
一般情報それは.2021年4月14日にドルを発行しました250.0元金の総額は百万元である7.5%2028年満期の優先保証手形(“2028年手形”)。私たちは$の収益を受けた245.2一定の融資費と関連費用を支払った後、100万ユーロとなる。
金利です2028年に発行された債券は半年ごとに配当され，日付は毎年4月1日および10月1日であり，2021年10月1日から利子率は7.5%毎年現金で払います。
大人になる2028年に発行された債券は2028年4月1日に満期になる。
年功序列2028年の手形は世紀の優先担保債務であり、支払権では世紀のすべての既存と未来の優先債務と並んでいるが、担保の価値については、実際には無担保債務よりも優先されている。
保証するそれは.私は2028年手形の項の下の責任は吾らのすべての既存及び未来の国内制限された付属会社(“保証人付属会社”)によって保証されるが、外資持株会社、海外付属会社の持分或いは他の投資以外の資産を所有しない国内制限された付属会社及びいくつかの無形付属会社を除いて、当該等の担保はいかなる場合でも当該等の保証人付属会社の優先担保債務とすべきであり、その債務返済権利は当該等の保証人付属会社のすべての既存及び未来の優先債務と並んでいるが、担保価値については、実際には無担保債務よりも優先される。
抵当品。2028年手形項の義務及び保証人子会社の担保項における義務は、以下の項目の質権及び留置権を担保とする(場合によっては例外を除く)
(I)当社および保証人子会社の所有財産、工場および設備(特定財産を除く)
世紀アルミニウム業会社
連結財務諸表付記
(百万単位で、1株および1株は含まれていない)
(Ii)世紀会社または任意の担保付属会社が直接所有する付属会社のすべての持分；
(Iii)上記収益.
場合によっては、2028年の手形を管理する契約および保証文書は、2028年の手形の留置権を保証することによって保証されることができ、これらの債務は、2028年の手形の保持権に等しいか、または優先する保証人と保証者とが追加の債務を招くことを可能にする。この場合、2028年債の担保代理は、2028年債に担保を提供する留置権が、当該等の追加債務を担保する留置権に契約上従属することになる他の債券保有者と我々の担保代理との間で合意する。
償還権2024年4月1日までに、以下の価格に相当する償還価格で2028年に発行された債券を償還することができます100.00元金の%に加えて、全保険料、課税利息及び未払い利息があれば、12か月以下の年の4月1日から、以下の償還価格加算と未払い利息で計算されます | | | | | |
| 年.年 | パーセント |
| 2024 | 103.750% |
| 2025 | 101.875% |
| 2026年とその後 | 100.000% |
支配権が変化すると(2028年債券を管理する契約で定義されているように)、2028年債券を以下の購入価格に相当する価格で購入することが要求される1012028年期手形は、購入日の未償還元金の%に、購入日(ただし購入日を含まない)の課税および未払い利息を追加します。
聖約それは.2028年手形を管理する契約は、当社およびいくつかの付属会社を制限する可能性がある慣例的な契約を掲載している：(I)追加債務を招く、(Ii)追加保有権の発生、(Iii)配当金の支払いまたは関連株の割り当て、(Iv)株式の購入または償還、(V)投資またはいくつかの他の制限された支払い、(Vi)資産の売却、(Vii)いくつかの付属会社の株式の発行または売却、(Viii)株主または連合会社との締結取引、および(Ix)合併または合併。
価値を公平にする2022年12月31日現在、2028年手形の総推定公正価値は $217.9百万それは.私たちは同じ債務ツールに市場オファーを使用しているが、それらの取引市場は活発とは考えられていないため、第2レベルの公正価値計量と考えられている。
2.752028年に満期になった換算チケットの割合
将軍2021年4月9日に非公開株式を完成しました86.32028年満期の交換可能株優先手形(“交換可能手形”)元金総額は百万元である。交換手形の発行価格は100元金総額の%です。注文を受け取りました$のEDS83.7百万、a一定の融資費と関連費用を支払った後。
転換可能債券の初期転換比率は1，000ドル当たり転換可能債券元金が53.3547株会社普通株を持ち，初期転換価格に相当する約1，000ドルである18.74一株の会社普通株です。変換率および変換価格は、場合によっては契約条項に応じて慣用的に調整することができる。
金利ですこの転換可能な手形は毎年5月1日と11月1日に開始され、半年ごとに配当され、利息率は2.75年利率%は、現金で表します。
大人になる転換可能な手形は、事前に転換、買い戻し、償還しない限り、2028年5月1日に期限が切れる。
年功序列交換可能手形は当社の優先無担保債務であり、その支払権は当社のいかなる債務よりも優先され、当該等の債務の支払権は交換可能手形に明確に従属し、当社のどのような従属的地位を持たない無担保債務の支払権と等しく、当該等の債務を担保する資産価値については、実際には当社の任意の優先担保債務よりも優先し、構造的には前回当社付属会社のすべての債務及びその他の負債(貿易支払金を含む)に優先する。
世紀アルミニウム業会社
連結財務諸表付記
(百万単位で、1株および1株は含まれていない)
償還権私たちは2025年5月6日までに転換可能な手形を償還しないかもしれない。2025年5月6日以降、普通株の最終報告販売価格が少なくとも130当時有効だった換算価格の%は、少なくとも20任意期間の取引日(連続するか否かにかかわらず)30連続取引日期間(その期間の最終取引日を含む)は，直前などが償還通知日の前の取引日まで償還価格が等しくなる100償還可能な転換手形元金の%に、課税利息と未払い利息を印加する。
転換時には、適用される転換率に応じて、私たちの選択に応じて、現金、私たちの普通株の株式または現金と普通株の組み合わせを支払うことで、私たちの転換義務を履行することができます。さらに、重大な根本的変化を構成するいくつかの会社イベント(契約で定義されているような)が発生した場合、場合によっては、変換率は特定の期間にわたって増加する。さらに、会社のイベントが重大な変更を構成するように(契約で定義されたように)、変換可能なチケット保持者は、交換可能なチケットの全部または一部を買い戻し価格で買い戻すことを要求することができる100買い戻し可能な転換手形元金の%に、基本変動買い戻し日(ただし含まない)の応算と未払い利息を加える
2022年12月31日現在、変換可能チケットのIF変換価値は未償還元金金額を超えていない。
価値を公平にする。2022年12月31日現在、転換可能手形の総推定公正価値は$62.3百万それは.私たちは同じ債務ツールに市場オファーを使用しているが、それらの取引市場は活発とは考えられていないため、第2レベルの公正価値計量と考えられている。
アメリカの循環信用手配
一般情報それは.私たちと私たちのいくつかの直接的かつ間接的な国内子会社(“借り手”)と貸手からなる銀団は優先保証循環信用手配(“アメリカ循環信用手配”)を持っている。2022年6月14日、私たちはアメリカの循環信用手配を修正して、借金能力を1ドルに高めました250.0最高可達$を含めて百万ドルです150.0信用状分譲金の場合、金額は100万ドルだ。アメリカ循環信用計画は2027年6月14日に満期になる
アメリカ循環信用の手配によると、発行と未返済のどの信用状も、ドル対ドルベースの借金能力を減少させます。2022年12月31日には$90.0100万ドルの未返済借金とドル34.9私たちのアメリカ循環信用状の下で開設した百万未返済信用状ティー施設です。元金支払いは、もしあれば、アメリカ循環信用手配の期限が切れた時に期限を期限にして、前払いすることができて、処罰を受けません
私たちのアメリカ循環信用計画の現状は | | | | | |
| 2022年12月31日 |
| 信用限度額の上限 | $ | 250.0 | |
| 借入可用性 | 165.5 | |
| 発行された未償還信用状 | 34.9 | |
| 未返済借金 | 90.0 | |
| 借入可獲得性，未返済信用状と借入後の純額を差し引く | 40.6 | |
| |
| |
| |
基地を借りるアメリカ循環信用メカニズム下の資金獲得性は特定の借入基数の制限を受け、借入基数は借り手の売掛金と資格基準に符合する在庫から構成されている。
保証金です借主のアメリカ循環信用手配下の債務は私たちのいくつかの国内子会社によって保証され、借り手のすべての売掛金、在庫、およびある銀行口座の持続的な留置権と保証権益を保証する。すべての借り手は連帯ベースでアメリカの循環信用手配下の任意とすべての債務に責任がある。
金利と手数料です。アメリカ循環信用計画によると、いかなる未返済金額は私たちの選択に従って利息を計算し、即ち保証隔夜融資金利(“SOFR”)あるいは基本金利があり、それぞれの場合、適用される利差を加える。適用される利益差は前四半期の平均1日獲得性によって決定された。また、未抽出金額に未使用限度額費用を支払い、信用状リスクが開放された金額を減算します。予備の手紙に使う
世紀アルミニウム業会社
連結財務諸表付記
(百万単位で、1株および1株は含まれていない)
信用状に対して、このような信用状の額面に一定の費用を支払う必要があります。これは信用状のリスクが現金担保かどうかに依存します
繰り上げ返済するそれは.もし適用すれば、私たちはアメリカ循環信用手配に基づいてすべて或いは一部の未返済金額を事前に支払うことができて、保険料或いは違約金を受け取ることができませんが、標準違約金を支払わなければなりません。通常の業務中に在庫を売却する以外に、吾らは、担保口座を売却して得られたお金を循環信用手配下の未償還金額の返済に使用し、それに応じてその手配の下での約束を減少させることを要求される可能性がある。
聖約それは.米国循環信用手配は、合併および買収、負債、関連取引、留置権、配当および分配、担保処置、投資および債務の前払いの制限、および借り手にいくつかの最低流動性または利用可能性要件を維持することを要求する契約を含む慣例的な契約を含む。
違約事件。アメリカ循環信用手配はまた通常の違約事件を含み、支払いなし、虚偽陳述、契約違反、破産、所有権変更、ある判決といくつかの交差違約を含む。約束違反事件が発生すると、アメリカ循環信用手配下の約束は終了する可能性があり、未返済金額は加速し、即時満期と対応を宣言する可能性がある。
アイスランド循環信用手配
一般情報それは.我々の完全子会社Nordtal GrundarTangi ehf(“GrundarTangi”)は2013年11月にLandsbankinn HF.と改訂された循環信用手配協定(“アイスランド循環信用手配”)を締結し、最初に規定された借金金額は最高#ドルに達する50.0合計百万ドルになります。2022年2月4日、私たちはアイスランド循環信用手配を改訂し、ローン金額を#ドルに増加させた80.0合計百万ドルになります。2022年9月28日、私たちはアイスランド循環信用計画をさらに改訂し、ローン金額を#ドルに増加させた100.0合計百万ドルになります。アイスランド循環信用計画の条項によると、GrundarTangiが資金を借り入れる時、それはアイスランド循環信用計画が満期になる前の任意の日とすることができる返済日を指定する。2022年12月31日に$35.0私たちのアイスランド循環信用計画の下で、返済されていない借金は100万ドルだ。アイスランド循環信用計画の期限は2024年11月までだ。
アイスランドの循環信用計画の現状は | | | | | |
| 2022年12月31日 |
| 信用限度額の上限 | $ | 100.0 | |
| 借入可用性 | 95.1 | |
| 発行された未償還信用状 | — | |
| 未返済借金 | 35.0 | |
| 借入可獲得性，未返済信用状と借入後の純額を差し引く | 60.1 | |
基地を借りるアイスランド循環信用メカニズム下の資金獲得性はGrundarTangiの在庫と売掛金からなる特定の借入基礎の制限を受けている。
警備員ですGrundarTangiのアイスランド循環信用手配下の債務は、GrundarTangiの在庫と売掛金が担保され、融資の全額返済を確保するために一般的な債券によって保証される。
金利と手数料です。アイスランド循環信用手配の任意の未返済金額はSOFRで利息を計算し、毎年の保証金を追加する。
事前に返済する返済されていない借金は全部または一部前払いすることができ、罰金や保険料を取らないことができる。
聖約アイスランド循環信用手配には、合併と買収、資産処分、許可遵守、法律と納税の制限、およびGrundarTangiに最低株式比率の維持を要求する契約が含まれている。
違約事件アイスランド循環信用手配はまた通常の違約事件を含み、不払い、免許取り消し、経営停止、違法、契約違反、破産、所有権変更、ある判決を含む
世紀アルミニウム業会社
連結財務諸表付記
(百万単位で、1株および1株は含まれていない)
何かと交差して約束を破る。約束違反事件が発生すると、アイスランド循環信用手配下の約束は終了することができ、返済されていない金額は加速することができ、即時満期と対応を宣言することができる。
GrundarTangiカジノ施設
2021年11月2日GrundarTangiのカジノプロジェクトについて8年制Arion Bank HFとの定期融資協定で、最高#ドルの借金を提供する130.0百万ドル(“カジノ施設”)。カスハウスローンの仕組みによると、元金は四半期の均等額で分期返済され、金額は相当する1.739% 元金のうち、最初の支払いは2024年7月に発生し、残りは602029年12月の終了日に元金の%を支払うのに遅れません。2022年12月31日までにドルがあります50.0カストハウスローンメカニズムでの未返済借金は100万ドルである。
警備員ですGrundarTangiのカストハウス基金の下の債務は#ドルの総額の一般債券によって保証されている430.0GrundarTangiに関連する資産と権利は100万ドルだ。
金利と費用それは.金利は3ヶ月ドルロンドン銀行間同業借り換え金利に合意規定の適用保証金の総和を加えたものとしなければならない。GrundarTangiは以下の金額に相当する手配料金を支払わなければなりません0.78融資総額の%は50%は前払いで、しかも50%は、有効期限が終了した時点で支払い、以下の承諾料を支払います0.38支払いを受けていない年利は、利息支払いの満期と支払いと同時に四半期ごとに支払います。ロンドン銀行の同業解体移行時、Castouse融資メカニズムはLIBORに代わる基本金利を提供し、同じビジネス結果を実現することを目的としている
繰り上げ返済するそれは.私たちはカジノローンの下の未返済金の全部または一部を前払いすることができます。保険料や罰金を支払う必要がありません。前払い金の利息と一緒に、標準手切れ金(例えば、適用)を支払わなければなりません。
聖約それは.カストハウス基金は、合併と買収、負債、資産保全および資産処分の制限、GrundarTangiの最低株式比率の維持を要求する条約を含む慣例条約を含む。
違約事件カストハウス融資メカニズムはまた通常の違約事件を含み、支払い拒否、免許取り消し、運営停止、違法、契約違反、破産、所有権変更、ある判決といくつかの交差違約を含む。約束違反事件が発生すると、カジノ融資メカニズムでの約束は終了することができ、未返済金額は加速され、即時満期と対応を宣言することができる。
アイスランドの定期ローン
我々の完全子会社GrundarTangiは2022年9月にArion Bank HFと定期融資協定(“アイスランド定期融資”)を締結し、ユーロ以下の借金を提供している13.6百万ドルです。元金は月額分期で返済され、最初の支払いは2023年2月に支払い、残りの元金は2024年1月の終了日に遅れない。アイスランドの定期ローンによると借金の利息は同じになる3.2%プラス欧州通貨市場協会が発表した1ヶ月間のユーロユーロ銀行の同業借り換え金利。2022年12月31日まで、ドルがあります14.5百万ユーロ(ユーロ)13.6アイスランドの定期融資の下での未返済借金の中で
Vlissingen施設協定
2022年12月9日、VlissingenはGlencore International AGと融資協定を締結し、この合意により、Vlissingenは時々最大$を借りることができる90ローン契約満期日、すなわち2024年12月2日に、1つまたは複数のローンに対応する(“Vlissingenローン協定”)。2022年12月31日現在、Vlissingen融資協定によると、未返済の借金はない。
警備員です。Vlissingen融資協定によると、Vlissingenの債務は、Vlissingenの施設がある土地賃貸権、Vlissingenの動産資産、金融資産、売掛金、その他の資産、およびVlissingenの株を担保とする。
金利と手数料です。Vlissingen融資協定によると返済されていないお金は以下の固定金利で計算されます8.75年利は2024年12月2日に支払う
世紀アルミニウム業会社
連結財務諸表付記
(百万単位で、1株および1株は含まれていない)
事前に返済する返済されていない任意の借金は、いかなる費用、料金割増、または罰金を取ることなく、罰金または保険料を徴収することなく、ローンの全部または一部を前払いすることができる。
聖約“Vlissingen融資協定”には，資産合併，担保および保全と処置などに関する習慣契約が掲載されている
違約事件それは.Vlissingen融資協定はまた、支払いなし、合意違反の下の任意の規定または陳述、およびいくつかの交差違約および破産事件を含む通常の違約事件を含む。違約事件が発生すると、Vlissingen融資協定での約束は終了する可能性があり、未返済金額は加速し、直ちに満期と対応を宣言する可能性がある。
ハンコック県工業税収債券
我々がホスビル施設を買収した購入価格の一部として，ホスビル施設に建設されたいくつかの固体廃棄物処分施設の融資に関するIRBsを想定した。IRBsは変動金利を超えない金利で利息を計算している12工業収入債券市場における債券のような現行金利に基づいて、毎週年利を決定し、IRBsの利息は四半期ごとに支払う。IRBsは私たちのアメリカ循環信用手配の下で発行された信用状によって保証され、2028年4月に期限が切れる。
担保債券融資メカニズム
私たちの正常な業務運営の一部として、私たちは、私たちが業務を展開しているいくつかの州で保証債券を提供したり、信用状を発行したりして、特定の労働者補償義務の担保として要求されています。2022年6月、保険会社と担保債券手配を締結し、適用された場合にこのような債券を提供する。2022年12月31日までに保証債券を発行しました総額は$です6.6百万ドルです。私たちは以前信用状を発行することによって、私たちの循環信用手配の労働者補償義務を保証したため、保証債券の発行は信用手配の可用性を増加させた。
8. 株主権益
普通株
2022年と2021年12月31日までに195,000,000普通株式、$0.015セント額面、私たちが再署名した会社の登録証明書の許可、その中で99,510,499株を発行し、92,323,978株式は2022年12月31日に発行された98,418,132株を発行し、91,231,611株式は2021年12月31日に発行される。
当社の普通株式保有者の権利、優先権、特権は、当社の任意のシリーズ優先株(当社のAシリーズ転換可能優先株を含む)または将来発行される可能性のある優先株の保有者を指定し、これらの権利の悪影響を受ける可能性があります。
優先株
2022年と2021年12月31日までに5,000,000優先株株、$0.011株当たり1セントで、私たちが再署名した会社の登録証明書によって許可されます。当社取締役会は、1つまたは複数のシリーズの優先株を発行し、各シリーズの配当権、転換権、投票権、償還権、清算優先権、債務返済基金条項、およびこのシリーズを構成する株式数およびその名称を決定することができる。私たちの取締役会が制定した優先株条項によると、任意またはすべての優先株は配当や他の分配の面、および世紀の清算時に普通株より優先する可能性がある。また、投票権を有する任意の優先株を発行することは、発行された普通株の投票権を希釈する可能性がある。
世紀アルミニウム業会社
連結財務諸表付記
(百万単位で、1株および1株は含まれていない)
Aシリーズ転換優先株
ライセンスと返済されていない株式2008年に私たちは160,000私たちのAシリーズは優先株株に転換できます。Glencoreは発行済みおよび発行済みのAシリーズ交換可能株をすべて保有している。2022年12月31日と2021年12月31日に53,854株と58,542両社の株はそれぞれ流通株です
私たちの株式激励計画、債務交換取引とGlencore参加を含まない株式発行によると、普通株の発行は優先株合意の逆希釈条項をトリガし、Aシリーズ転換可能な優先株を自動的に普通株に変換することができる。優先株から普通株への転換100普通株と1株当たり優先株と交換する。私たちのAシリーズの転換可能優先株の額面は$です0.01一株ずつです
以下の普通株式と優先株活動表には、2022年、2021年、2020年の間の優先株転換に関するその他の情報が含まれている
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通株式と優先株活動： | 優先株 | | 普通株 |
| (株で) | Aシリーズオープンカー | | 財務局 | | 卓越した |
| 2019年12月31日現在の残高 | 67,323 | | | 7,186,521 | | | 89,185,661 | |
| | | | | |
| 転換優先株の転換 | (3,734) | | | — | | | 373,416 | |
| 株式ベースの報酬計画を発行する | — | | | — | | | 496,720 | |
| 2020年12月31日の残高 | 63,589 | | | 7,186,521 | | | 90,055,797 | |
| | | | | |
| 転換優先株の転換 | (5,047) | | | — | | | 504,596 | |
| 株式ベースの報酬計画を発行する | — | | | — | | | 671,218 | |
| 2021年12月31日現在の残高 | 58,542 | | | 7,186,521 | | | 91,231,611 | |
| | | | | |
| 転換優先株の転換 | (4,688) | | | — | | | 468,785 | |
| 株式ベースの報酬計画を発行する | — | | | — | | | 623,582 | |
| 2022年12月31日現在の残高 | 53,854 | | | 7,186,521 | | | 92,323,978 | |
配当権。私たちAシリーズの転換可能な優先株のどの株式もまだ発行されていない限り、Aシリーズの転換可能な優先株との平価またはAシリーズの転換可能な優先株より低い配当金や清算優先株との支払い、または任意の配当を発表したり、私たちの普通株または他の株について任意の分配を行うことはできません。Aシリーズ変換可能優先株の配当または割り当てを発表し、支払う：(A)配当または割り当ての金額は、Aシリーズ変換可能優先株の保有者が自社の普通株を保有する配当数に等しく、彼らのAシリーズ変換可能優先株の株式は、配当または割り当ての記録日にA系列変換可能優先株に変換することができ、または(B)A系列変換可能優先株との平価またはA系列変換可能優先株より低い他の配当の配当または割り当てのように、その金額および形態(A系列変換可能優先株の多数保有者の決定に基づく)は、希釈せずに保持される。Aシリーズは他の株式に対する優先株の経済的地位を転換することができる。
投票権。普通株に投票権がある場合、A系列転換可能優先株は取締役選挙又はその他の事項に投票権がない。しかし、私たちは、Aシリーズ変換可能優先株に付与された権力、優先権または権利、またはAシリーズ変換可能優先株を発行した任意の追加株式を許可、発行、または発行してはならない。
清算権。世紀会社がいかなる清算、解散、または清算を行う場合、Aシリーズ転換可能優先株の保有者は#ドルの優先配分を得る権利がある0.01分配可能な資産から1株当たりの収益を抽出する.さらに、世紀のいかなる清算、解散、または清算時にも、私たちの資産が普通株式所有者に任意の分配を行うのに十分であれば、A系列転換可能優先株の保有者もまた、世紀の資産分配において普通株式所有者と比例して共有する権利がある(A系列転換可能優先株の保有者が彼らの保有する普通株の数の所有者であるように)
世紀アルミニウム業会社
連結財務諸表付記
(百万単位で、1株および1株は含まれていない)
A系列は優先株変換可能である).しかしながら、このような割り当てられた金額のいずれかから、A系列変換可能な優先株保有者が受信した優先割り当て金額が減算される。
譲渡制限。Glencoreは，Aシリーズの交換可能株の株式を，当該等の株式に関するいくつかの合意に拘束されている連属会社以外のいずれかに譲渡してはならない。
自動変換します。A系列転換可能優先株は自動的に普通株に変換され、転換比率は100以下のいずれかの自動変換イベントが発生した場合、Aシリーズ変換可能優先株の1株当たり普通株：
•もし私たちが普通株式または任意の他の普通株式を売却または発行する場合、またはGlencoreの売却、譲渡、または他の方法で普通株を処理することを含む任意の他の事件が発生した場合、Glencoreが保有する議決権株式の割合が減少し、Aシリーズ転換可能な優先株は普通株に変換され、Glencore以前の所有権パーセンテージを回復する
•A系列転換可能優先株の株式がGlencore関連会社ではない実体に譲渡されれば、そのA系列転換可能優先株の株式は我々の普通株に変換され、このような譲渡は有効な登録声明に基づいてしか行われないことを前提としている
•Glencoreが第144条取引でA系列転換可能優先株を販売する場合、A系列変換可能優先株の株式と、転換時に発行可能な普通株とは、いかなる購入者に対しても販売されていないA系列変換可能優先株の株式は、我々の普通株に変換される
•吾等の契約者としての合併、再編又は合併の完了又は売却、放棄、譲渡、リース、特許、住宅ローン、交換又はその他の方法で吾等の全て又はほぼすべての財産又は資産を処分する前及び条件において、一回又は一連の取引において、吾等のすべての普通株は、現金及び/又は証券の受取権利、又は現金及び/又は証券に変換されるが、Aシリーズの転換可能な優先株が償還される任意の取引を除く。
オプションで変換できますGlencoreは上記と同様の株式交換比率で，Aシリーズの交換可能株を要約買収や交換要約に変換する権利があり，すなわち当社普通株の大部分の既発行株式はその保有者が入札しており，当該などの入札や交換要約が満了したときに正式に撤回されておらず，A系列の交換優先株が当該等の要約に入札や交換が可能であればよい.
株式組合– 調整します。A系列転換可能優先株発行期間中のいつでも、世紀社が発行済み普通株を少ない数の株に統合すると、A系列転換可能優先株の1株当たり転換後に発行可能な普通株数は、発行済み普通株総数のこの減少割合で減少する。
普通株の償還または買い戻し。Aシリーズの転換可能な優先株の株式を償還したり買い戻したりしない限り、私たちは私たちの普通株を償還したり買い戻したりすることはできません。これらの制限は私たちの公開市場の買い戻しや私たちの従業員福祉計画に基づいた買い戻しには適用されない。
償還権。もし以下のような事件(私たちの普通株のこの事件発表前の取引価格に基づく償還価格)が発生し、Glencoreがその普通株に投票した場合、世紀会社はAシリーズ転換可能優先株を償還する
•私たちは、私たちのすべてまたはほとんどの財産または資産を合併、再編または合併、売却、放棄、譲渡、賃貸、許可、担保、交換、または他の処置を提案し、私たちの任意の普通株は、現金および/または全国証券取引所で取引されている証券以外の資産を受け入れまたは交換する権利に変換される、または
•我々は、業務の解散及び終了、任意の資産、国家証券取引所で取引されている現金及び/又は証券又は他の方法で随時販売可能な資産を除いて、我々普通株の保有者に割り当てることを提案する。
株買い戻し計画
世紀アルミニウム業会社
連結財務諸表付記
(百万単位で、1株および1株は含まれていない)
2011年に取締役会は$を承認しました60.0百万株買い戻し計画と2015年第1四半期に私たちの取締役会は計画の規模を増やしました70.0百万ドルです。この計画によると、世紀会社は最高$の買い戻しを許可された130.0現行の市価、大口取引またはその他の方法で、当社が発行した普通株の百万株を時々公開市場で売却する。任意の株式の買い戻しの時間と金額は、私たちの経営陣が市場状況の評価、私たちの普通株の取引価格、その他の要素に基づいて決定します。株式買い戻し計画はいつでも一時停止または終了することができる。
買い戻しした普通株はコストで在庫株に計上され、総合貸借対照表中の株主権益が減少する。在庫株は時々再発行される可能性があり、私たち従業員福祉計画や優先株転換への貢献として。株式再発行時には、平均コスト法を用いてコストを決定する。株式コストと再発行価格との差額を追加実収資本を計上または減額する。
2022年12月31日までに買い戻しました7,186,521普通株、総購入価格は$です86.3百万ドルです。私たちはすでに作りました違います。2015年4月以来の買い戻しは、約43.72022年12月31日まで、買い戻し計画の許可の下で100万ドルが残っている。
9. 棚卸しをする
12月31日現在の在庫には以下の内容が含まれている
| | | | | | | | | | | |
| | 2022 | | 2021 |
| 原料.原料 | $ | 64.9 | | | $ | 132.9 | |
| 製品の中で | 46.0 | | | 76.1 | |
| 完成品 | 58.0 | | | 43.9 | |
| 運営その他供給品 | 229.9 | | | 172.7 | |
| 棚卸しをする | $ | 398.8 | | | $ | 425.6 | |
10. 不動産·工場および設備
12月31日現在、不動産、工場、設備は以下の通り
| | | | | | | | | | | |
| | 2022 | | 2021 |
| 土地と改善策 | $ | 39.8 | | | $ | 40.1 | |
| 建物と改善策 | 305.7 | | | 341.1 | |
| 機械と設備 | 1,495.3 | | | 1,522.1 | |
| 建設中の工事 | 59.0 | | | 89.6 | |
| | 1,899.8 | | | 1,992.9 | |
| 減価償却累計を差し引く | (1,155.4) | | | (1,100.4) | |
| 財産·工場·設備--純額 | $ | 744.4 | | | $ | 892.5 | |
| | | |
2022年、2021年および2020年12月31日までに、償却および償却費用を$と記録しました73.4百万、$82.6百万ドルと$83.0それぞれ100万ドルです
世紀アルミニウム業会社
連結財務諸表付記
(百万単位で、1株および1株は含まれていない)
11. その他の全面的な損失を累計(“AOCL”)
| | | | | | | | | | | |
| AOCLの組成 | 2022 | | 2021 |
| 固定福祉計画負債 | $ | (98.0) | | | $ | (86.7) | |
| 金融商品の未実現収益(赤字) | 1.7 | | | 1.9 | |
| 所得税前のその他総合損失 | (96.3) | | | (84.8) | |
所得税効果(1) | 2.3 | | | 2.5 | |
| その他の総合損失を累計する | $ | (94.0) | | | $ | (82.3) | |
(1)所得税が他の総合損失構成部分に与える影響は以下の通りである | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 |
固定福祉計画負債 | $ | 2.6 | | | $ | 2.9 | |
| | | |
金融商品は赤字を実現していない | (0.3) | | | (0.4) | |
以下の表はAOCLの各構成要素の累積残高変動状況をまとめた | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 固定福祉計画やその他の退職後の負債 | | 金融商品の未実現収益(赤字) | | 合計して税を引いて純額とする |
バランス、2019年12月31日 | $ | (111.7) | | | $ | 1.9 | | | $ | (109.8) | |
| 再分類前の他の総合収益(損失) | (13.5) | | | — | | | (13.5) | |
| 純収益(赤字)の純額に再分類する | 4.6 | | | (0.1) | | | 4.5 | |
バランス、2020年12月31日 | (120.6) | | | 1.8 | | | (118.8) | |
| 再分類前の他の総合収益(損失) | 31.6 | | | — | | | 31.6 | |
| 純収益(赤字)の純額に再分類する | 5.0 | | | (0.1) | | | 4.9 | |
バランス、2021年12月31日 | (84.0) | | | 1.7 | | | (82.3) | |
| 再分類前の他の総合収益(損失) | (5.9) | | | — | | | (5.9) | |
| 純収益(赤字)の純額に再分類する | (5.7) | | | (0.1) | | | (5.8) | |
バランス、2022年12月31日 | $ | (95.6) | | | $ | 1.6 | | | $ | (94.0) | |
世紀アルミニウム業会社
連結財務諸表付記
(百万単位で、1株および1株は含まれていない)
総合業務報告書には、東方海外呼び出しの改訂が盛り込まれており、以下のようになる
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| AOCLコンポーネント | | 位置 | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 固定福祉計画やその他の退職後の負債 | | 販売原価 | | $ | 3.5 | | | $ | 26.8 | | | $ | (4.7) | |
| | その他の収入、純額 | | (8.9) | | | — | | | — | |
| | 販売、一般、行政費用 | | 3.3 | | | 2.9 | | | (2.0) | |
| | その他営業費(収入)，純額 | | (9.0) | | | 7.3 | | | (1.1) | |
| | 所得税費用 | | (0.3) | | | (0.4) | | | (1.1) | |
| | 税引き後純額 | | $ | (11.4) | | | $ | 36.6 | | | $ | (8.9) | |
| | | | | | | | |
| 金融商品の損益 | | 販売原価 | | $ | (0.2) | | | $ | (0.1) | | | $ | (0.2) | |
| | 所得税効果 | | (0.1) | | | 0.0 | | | 0.1 | |
| | 税引き後純額 | | $ | (0.3) | | | $ | (0.1) | | | $ | (0.1) | |
12. 退職金やその他の退職後の福祉
年金福祉
私たちはある国内のパート労働者とサラリーマンのために非納付固定収益年金計画を維持しています。条件を満たす国内の給与従業員については、福祉は主にサービス年限と就業後数年の平均給与に基づいている。小時間労働者の場合、計画福祉は主に1つの式に基づいており、この式は毎年のサービスに特定の福祉を提供する。私たちの資金政策は、予想される福祉義務に十分な資金を提供し、1974年の“従業員退職所得保障法”(“ERISA”)の最低資金要件を満たすために精算と経済的仮定に基づいて貢献するものである。また、私たちは、将来の計画として凍結された特定の現職および前任行政者の補充行政者退職福祉(“セルビア”)計画を維持している。
その他退職後福祉(“OPEB”)
年金福祉を提供するほか、ある国内の退職社員に一定の医療や生命保険福祉を提供している。退職時に退職後の福祉を受ける資格のある従業員がキャリアの中で退職後の福祉を提供する推定コストを積算する。退職者たちがクレームを提出する時、私たちはこのような福祉に資金を提供する。
退職者医療福祉の変化
現在のホズビル労働協定によると、労働契約期間内に退職した従業員は、連邦医療保険資格、採用日、年齢、サービス年限などの属性によってサブグループに分類される。福祉レベルはサブグループのために定義されており、範囲は、以前の労働協定によって提供された福祉から、定義された退職者医療福祉計画の代わりに、各合格参加者の個人健康精算口座で置き換えることに実質的に変化しない。健康精算口座は、各条件に適合する参加者毎に勤務時間当たりの既定レートに基づいて資金を提供する。条件に適合した参加者は、彼らの健康精算口座から資金を引き出し、自分の退職者医療保険に資金を提供することができる。
2017年、会社は非労働組合退職者医療と生命保険福祉を改正し、会社の福祉と市場を一致させ、会社アメリカ各地で統一的な退職者医療福祉設計を実現した。2018年1月1日から、非労働組合退職者の医療·生命保険福祉は、2018年1月1日現在の資格基準を満たしている現在の参加者に限られている。また、2019年1月1日から、世紀は非労働組合退職者の医療、処方薬、歯科や視力福祉を管理するのではなく、固定された健康精算口座を支払うことになる
世紀アルミニウム業会社
連結財務諸表付記
(百万単位で、1株および1株は含まれていない)
債務と供給状況
12月31日現在の福祉債務の変化と計画資産の変化は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 年金.年金 | | OPEB |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 福祉義務の変化： | | | | | | | |
| 年初の福祉義務 | $ | 360.1 | | | $ | 385.8 | | | $ | 99.6 | | | $ | 107.9 | |
| サービスコスト | 4.3 | | | 4.7 | | | 0.2 | | | 0.2 | |
| 利子コスト | 10.3 | | | 9.6 | | | 2.9 | | | 2.4 | |
| | | | | | | |
| 損失を精算する | (87.7) | | | (18.8) | | | (23.2) | | | (5.0) | |
| 連邦医療保険D部 | — | | | — | | | 0.2 | | | 0.2 | |
| | | | | | | |
| 支払われた福祉 | (24.0) | | | (21.2) | | | (6.1) | | | (6.1) | |
| 削減する | — | | | — | | | 0.1 | | | — | |
| | | | | | | |
| 年末福祉義務 | $ | 263.0 | | | $ | 360.1 | | | $ | 73.7 | | | $ | 99.6 | |
固定福祉計画とOPEB計画福祉義務の減少は主に2022年の精算収益によるものであり，これは主に2021年から2022年までの財政年度割引率の増加によるものである。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 年金.年金 | | OPEB |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 計画資産変動： | | | | | | | |
| 年初計画資産の公正価値 | $ | 329.7 | | | $ | 318.8 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 計画資産の実際収益率 | (93.3) | | | 30.3 | | | — | | | — | |
| | | | | | | |
| 雇い主が金を供給する | 4.2 | | | 1.8 | | | 5.9 | | | 5.9 | |
| 連邦医療保険D部分補助金を受けました | — | | | — | | | 0.2 | | | 0.2 | |
| 支払われた福祉 | (24.0) | | | (21.2) | | | (6.1) | | | (6.1) | |
| | | | | | | |
| 資産歳末公正価値 | $ | 216.6 | | | $ | 329.7 | | | $ | — | | | $ | — | |
2022年計画資産実績収益率低下の主な原因は、この年の市場価格の変動である。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 年金.年金 | | OPEB |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 計画の資金状況： | | | | | | | |
| 資金状況 | $ | (46.3) | | | $ | (30.4) | | | $ | (73.7) | | | $ | (99.6) | |
総合貸借対照表で確認された金額： | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 流動負債 | (1.8) | | | (1.8) | | | (6.1) | | | (6.3) | |
| 非流動負債 | (44.5) | | | (28.6) | | | (67.6) | | | (93.3) | |
| 純額を確認する | $ | (46.3) | | | $ | (30.4) | | | $ | (73.7) | | | $ | (99.6) | |
| 他の総合損失の累計で確認された金額(税引き前)： | | | | | | | |
| 純損失 | $ | 86.7 | | | $ | 61.2 | | | $ | 10.4 | | | $ | 35.0 | |
| 従来のサービスコスト(収益) | 0.8 | | | 0.9 | | | 0.0 | | | (10.3) | |
| 合計する | $ | 87.5 | | | $ | 62.1 | | | $ | 10.4 | | | $ | 24.7 | |
世紀アルミニウム業会社
連結財務諸表付記
(百万単位で、1株および1株は含まれていない)
資金不足の年金計画
2022年12月31日現在、累計福祉債務が計画資産を超えた年金計画の予想福祉債務、累積福祉債務、計画資産公正価値は#ドルである263.0百万、$258.8百万ドルと$216.6それぞれ100万ドルです
2021年12月31日現在、累積福祉義務が計画資産を超える年金計画の予想福祉債務、累積福祉債務、計画資産公正価値は#ドルである360.1百万、$355.7百万ドルとドル329.7それぞれ100万ドルです
その他の総合損失で確認された定期収益純コストとその他の金額の構成：
定期収益純コスト：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 年金.年金 | | OPEB |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| サービスコスト | $ | 4.3 | | | $ | 4.7 | | | $ | 4.9 | | | $ | 0.2 | | | $ | 0.2 | | | $ | 0.2 | |
| 利子コスト | 10.3 | | | 9.6 | | | 11.4 | | | 2.9 | | | 2.4 | | | 3.1 | |
| 計画資産の期待リターン | (23.5) | | | (22.4) | | | (20.8) | | | — | | | — | | | — | |
| 以前のサービス費用を償却する | 0.1 | | | 0.1 | | | 0.1 | | | (1.3) | | | (3.2) | | | (3.2) | |
| 純損失償却 | 3.5 | | | 6.1 | | | 6.5 | | | 1.3 | | | 2.3 | | | 2.2 | |
| 定期純収益コスト | (5.3) | | | (1.9) | | | 2.1 | | | 3.1 | | | 1.7 | | | 2.3 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
福祉を削減する(1) | — | | | — | | | — | | | (8.9) | | | — | | | — | |
| 総利益コスト | $ | (5.3) | | | $ | (1.9) | | | $ | 2.1 | | | $ | (5.8) | | | $ | 1.7 | | | $ | 2.3 | |
(1)第3四半期にHawesville製錬所削減によるいくつかの他の退職後福祉を再測定し，非現金OPEBによる福祉総額を$に削減した8.92022年12月31日までの1年間で
その他の全面赤字(税引前)で確認された計画資産や福祉義務の他の変化：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 年金.年金 | | OPEB |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 純損失(収益) | $ | 29.0 | | | $ | (26.7) | | | $ | (23.1) | | | $ | (5.0) | |
| | | | | | | |
| 決算による確認も含めて純損失償却 | (3.5) | | | (6.1) | | | (1.4) | | | (2.3) | |
| 削減を含む以前のサービス(コスト)の償却収益 | (0.1) | | | (0.1) | | | 10.3 | | | 3.2 | |
| | | | | | | |
| 他の包括的損失で確認された総金額 | 25.4 | | | (32.9) | | | (14.2) | | | (4.1) | |
| 定期純収益コスト | (5.3) | | | (1.9) | | | (5.8) | | | 1.7 | |
| 純定期収益コストとその他の総合損失で確認した総額 | $ | 20.1 | | | $ | (34.8) | | | $ | (20.0) | | | $ | (2.4) | |
12月31日に福祉義務を決定するための加重平均仮定：
世紀アルミニウム業会社
連結財務諸表付記
(百万単位で、1株および1株は含まれていない)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 年金.年金 | | OPEB |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
割引率(1) | 5.50% | | 2.89% | | 5.57% | | 2.75% |
補償増値率(2) | 4%/3.5% | | 3%/3.5% | | 4%/3.5% | | 3%/3.5% |
| 測定日 | 12/31/2022 | | 12/31/2021 | | 12/31/2022 | | 12/31/2021 |
12月31日までの年間の定期福祉純コストを決定するための加重平均仮定：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 年金.年金 | | OPEB |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 測定日 | 12/31/2021 | | 12/31/2020 | | 12/31/2019 | | 12/31/2021 | | 12/31/2020 | | 12/31/2019 |
| 財政年度が終わる | 12/31/2022 | | 12/31/2021 | | 12/31/2020 | | 12/31/2022 | | 12/31/2021 | | 12/31/2020 |
割引率(1) | 2.94% | | 2.77% | | 3.22 | % | | 2.64 | % | | 1.89 | % | | 2.79 | % |
補償増値率(2) | 3%/3.5% | | 3%/3.5% | | 3%/3.5% | | 3%/3.5% | | 3%/3.5% | | 3%/3.5% |
計画資産の期待リターン(3) | 7.25% | | 7.25% | | 7.25 | % | | — | % | | — | % | | — | % |
(1)ライアン中央値収益率曲線を用いて割引率を決定した。
(2)2022年、2021年、2020年、給与成長率は31年目の年間百分率と3.5その後毎年の割合です
(3)我々の固定収益計画ごとの比率は，我々の予想資産の組合せに基づいて選択され，履歴実績および計画資産の予想将来収益率に基づいている.
計量を容易にするために医療費インフレは7.0%、および6.465歳前と65歳後の参加者はそれぞれ%で、拒否した4.510年以上、その後も成長し続けている。
福祉計画資産
年金計画投資戦略と政策
年金計画の資産は慎重な方法で投資され、その唯一の目的は参加者に福祉を提供することだ
他の目標は：
•総リターンを提供し、長期的には、年金計画負債に資金を提供するのに十分な資産を提供するが、会社が適切と考えるリスク、支払い、年金支出レベルに適合しなければならない。
•可能な場合には、年金費用の変動をできるだけ少なくし、適切なときに負債駆動型投資を投資戦略とする。資金比率の向上に伴い、目標は資金状況の変動を最大限に減少させることになる。
•資産種別内の投資を分散させ、単一投資損失の影響を低減する。
年金計画の資産は、改正された“従業員退職保障条例”およびその後に適用される任意の条例および法律に従って投資される。
性能
我々の業績目標は，かなりのリスクレベルで，政策目標配分(費用控除後)により，トレードオフの受動的投資選択のリターンを超えることである。この投資目標は長期的に達成され、長年のスクロールで計算される予定だ。同業者間の相対業績比較，特に業績と市場指数が著しく乖離している場合も考えられる。資産種別ごとの投資目標は以下のとおりである。
世紀アルミニウム業会社
連結財務諸表付記
(百万単位で、1株および1株は含まれていない)
資産分配政策
資産配分政策は、上述した年金計画投資目標を実現する主な方法である年金計画の加重平均長期戦略的資産配置政策目標は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 年金計画資産配分 |
| | 2022年目標 | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 見返りを求める資産： | | | | | |
| 世界的公平 | 50% | | 46% | | 51% |
| 多元化信用 | 15% | | 19% | | 15% |
| 実物資産 | 10% | | 14% | | 9% |
| 負債ヘッジ資産 | 25% | | 21% | | 25% |
| 現金 | —% | | —% | | —% |
| | 100% | | 100% | | 100% |
世界の株式市場が保有されているのは、固定収益投資とインフレに対する長期的な期待リターンが割増しているからだ。株式に対して固定収益を持つのは投資を分散させるためであり、年金義務の金利変動をヘッジするためでもある。多元化信用と実物資産を持っているのは、株に対して多元化し、収入を創出するためだ。
グローバル株の戦略的役割は
•主要資産カテゴリにより高い期待収益を提供する。
•マルチマネージャーポートフォリオ戦略を使用することで、世界の株式市場の多元化の開放を維持する。
固定収益の戦略的役割は
•株式との関連性の低い固定収益証券に投資することにより、年金計画の株式開放を多様化し、ポートフォリオ全体の全体的なリターン変動性を低下させる。
•国債の開放に対するポートフォリオ戦略を用いることで、米国の固定収益市場での多元化の開放を維持する
•目標期限が年金義務キャッシュフローに似た証券に投資することで年金義務の金利リスクをヘッジする
多様な信用の戦略的役割は
•株式との関連性の低い別の信用証券に投資することにより、年金計画の株式開放を分散させることにより、ポートフォリオ全体の全体的なリターン変動性を低下させる
•証券化信用、高収益証券と新興市場債務に対するマルチマネージャーポートフォリオ戦略を使用することによって、他の種類の信用市場で多元化開放を維持する
•アクティブ投資マネージャーと戦略を使用することで、受動的指数を超えるリターンを得る。
実物資産の戦略的役割は、
•株式との関連性の低い実物資産に投資することで、ポートフォリオ全体の全体的なリターン変動性を低下させ、年金計画の株式開放を多様化する
世紀アルミニウム業会社
連結財務諸表付記
(百万単位で、1株および1株は含まれていない)
•上場と非上場に対するマルチマネージャーポートフォリオ戦略を使用することによって、実資産市場内で多元化開放を維持する。
•アクティブ投資マネージャーと戦略を使用することで、受動的指数を超えるリターンを得る。
長期戦略資産配分政策は、定期的または世紀計画または年金計画の財務状況や負債が大きく変化するたびに審査される。
年金計画資産の公正価値計測
次の表は私たちの年金計画資産の公正な価値等級を示している。これらの資産は，公正価値計測に重要な意味を持つ最低投入レベルに基づいて全体的に分類される。公正価値計量の特定投入の重要性の評価には判断が必要であり、公正価値資産と負債の推定値および公正価値階層における構成に影響を与える可能性がある
より全面的に説明しますので、ご参照ください付記6.公正価値計量この会社は三級公正価値階層構造を用いて、公正価値を評価するための投入を優先順位付けした。公正価値階層構造は、公正な価値を測定するための私たちの投入に関する透明性を提供する。我々は，計測全体に対して重要な意味を持つ最低レベルの投入に基づいて，各公平価値計測全体を以下の3つのレベルに分類した
•第1レベルの投入-報告エンティティは、計量日に取得された同じ資産または負債のアクティブ市場におけるオファー(調整されていない)を取得することができる。
•第2級投入--第1級に含まれる、直接又は間接的に観察可能な資産又は負債の見積以外の投入。
•レベル3の投入--資産または負債の観察できない投入。
以下、会社年金計画の資産公正価値を資産別にまとめた
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日まで | | レベル1 | | レベル2 | | レベル3 | | 純資産価値で計量された資産 | | 合計する |
| | | | | | | | | | |
| 現金と現金等価物 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1.3 | | | $ | 1.3 | |
| 世界的公平 | | — | | | — | | | — | | | 99.0 | | | 99.0 | |
| 多元化信用 | | — | | | — | | | — | | | 40.1 | | | 40.1 | |
| 実物資産 | | — | | | — | | | — | | | 30.4 | | | 30.4 | |
| 負債ヘッジ資産 | | — | | | — | | | — | | | 45.8 | | | 45.8 | |
| 計画総資産公正価値 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 216.6 | | | $ | 216.6 | |
| | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日まで | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 現金と現金等価物 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 2.5 | | | $ | 2.5 | |
| 世界的公平 | | — | | | — | | | — | | | 167.8 | | | 167.8 | |
| 多元化信用 | | — | | | — | | | — | | | 49.2 | | | 49.2 | |
| 実物資産 | | — | | | — | | | — | | | 28.6 | | | 28.6 | |
| 負債ヘッジ資産 | | — | | | — | | | — | | | 81.6 | | | 81.6 | |
| 計画総資産公正価値 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 329.7 | | | $ | 329.7 | |
私たちの年金計画の資産はいくつかの混合基金と団体信託基金が保有しており、これらの基金と団体信託基金は公開されていない。混合基金と団体信託の公正価値は、対象投資に基づく純資産値である。ハイブリッド基金，独立口座，一般集合信託が持つ標的投資の公正価値は，一般に活発な市場のオファーに基づいている.当社は、公正価値を推定するための方法は、他の市場参加者が使用する方法と一致すると考えているが、他の方法または仮定を使用することは、公正価値の異なる推定をもたらす可能性がある
世紀アルミニウム業会社
連結財務諸表付記
(百万単位で、1株および1株は含まれていない)
私たちの他の退職後の福祉計画には資金がない。退職者たちがクレームを提出する時、私たちはこのような福祉に資金を提供する。
年金とOPEBキャッシュフロー
2022年から2021年までの間に約ドルの寄付をしました4.2百万ドルとドル1.8百万ドルが私たちが支援している合格固定福祉計画とセルビア計画と$に使われています5.9百万 そして$5.9他の退職後福祉計画にそれぞれ100万ドルを支払う。
私たちは2023年に次のような貢献をすると予想している | | | | | |
| | 2023 |
| 所期年金支払計画 | $ | 4.2 | |
| 期待OPEB給付金 | 6.1 | |
将来の福祉支払を予想する
次の表は、年金および他の退職後福祉計画の将来の福祉支給の推定数を提供する | | | | | | | | | | | |
| | 年金福祉 | | OPEB優位 |
| 2023 | $ | 20.2 | | | $ | 6.1 | |
| 2024 | 19.9 | | | 6.2 | |
| 2025 | 19.9 | | | 6.1 | |
| 2026 | 20.0 | | | 6.0 | |
| 2027 | 19.7 | | | 6.0 | |
| 2028 – 2032 | 97.4 | | | 28.8 | |
多雇用主年金計画に参加する
ホズビルの労働組合代表社員は、連合鉄鋼、製紙と林業、ゴム、製造、エネルギー、連合工業·サービス業労働者国際労働組合(“USWA”)が後援する多雇用主計画の一部である。この計画に対する私たちの支払いは労働時間ごとの固定料金で決定されます。現在、私たちはこの計画に参加する計画を脱退したり制限したりしていない。多雇用主計画に参加するリスクは、以下の点で単一雇用主計画とは異なる
•一人の雇用主が多雇用主計画に貢献する資産は、他の雇用主に参加する従業員に福祉を提供するために使用することができる。
•計画に参加した雇用主が当該計画のための納付を停止した場合，その計画の資金不足の義務は，計画に参加した残りの雇用主が負担する可能性がある。
•計画に参加した雇用主が多雇用主計画への参加を停止することを選択した場合、雇用主は、計画の資金不足状況に応じて計画に金額を支払うことを要求される可能性があり、負債を抽出すると呼ばれる。
世紀アルミニウム業会社
連結財務諸表付記
(百万単位で、1株および1株は含まれていない)
2022年12月31日までの年度計画への世紀の参加状況を以下の表に概説した。
| | | | | | | | |
| 基金.基金 | | 鉄鋼労働者年金信託基金 |
| EIN/PN | | 23-6648508/499 |
年金保護法地域状態2022(1) | | 緑です |
年金保護法地域状態2021(1) | | 緑です |
財務改善·回復計画に支配されている (2) | | 違います。 |
| 21世紀アルミニウム産業2022年の貢献 | | $1.6 |
| 21世紀のアルミニウム産業の貢献 | | $1.7 |
| 20世紀アルミニウム産業の2020年の貢献 | | $1.4 |
| 計画から撤退する可能性がある | | 違います。 |
| 追加料金を徴収する | | 違います。 |
集団交渉協議の期日(2) | | March 31, 2026 |
(1)2022年と2021年に提供される最新の年金保護区状態は、それぞれ同計画の2021年12月31日と2020年12月31日の年末である。地域状態は，世紀社がその計画から得た情報と，労務部が提供した公開情報に基づいており，その計画の精算師によって認証される.他の要素では、緑区の計画の少なくとも80%が資金を得た。
(2)財務改善/回復計画の欄は、財務改善計画(FIP)または回復計画(RP)が保留されているか、または実施されている計画を示す。最後の欄は計画が受けた集団交渉合意の満期日を示している。
世紀401(K)計画
私たちは、条件を満たす家庭従業員が、その報酬の特定の割合を世紀会社に貢献することを選択することができる繰延納税貯蓄計画を開始した。私たちは参加者たちが貯蓄計画の一部に貢献することを一致させるつもりだ。従業員の支払いとセット支払いは計画に参加した直後に完全に帰属するとみなされる。未成年参加者の将来課税項目を廃止した2014年の“有給年金計画”改正案と同時に行われた50同社は2015年1月1日から新規参入者に同計画を閉鎖し、改正案の影響を受けた人への出資比率マッチングを増やした。この計画に関連した費用は#ドルです6.0百万、$5.3百万ドルと$4.92022年、2021年、2020年はそれぞれ100万人。
13. 株式ベースの報酬
株式インセンティブ計画が改正されて再制定された。私たちが改訂·再確認した株式インセンティブ計画(“株式インセンティブ計画”)によると、私たちは、当社の受給者、非従業員取締役、および他の重要な従業員に、サービスおよび業績に基づく株式奨励および不適格な株式オプションを付与します。私たちのサービスと業績に基づく株式報酬は3年授与された日から発効し、受贈者が授与時にまだ私たちの従業員であることを前提としている。私たちの独立非従業員取締役は毎年サービスに基づく株式奨励を受けて、通常以下の人員を授与します12数ヶ月のサービスです。株式インセンティブ計画には12,900,000発行を許可した株式の約は4,574,820株式は2022年12月31日に保留されている。
長期インセンティブ計画それは.私たちはまた改訂および再編成された長期奨励計画(“LTIP”)に基づいて年間長期奨励を授与する。LTIPは、業績目標を達成することで長期的なインセンティブを得る機会を高級従業員に提供し、報酬を私たち株主の利益と一致させることを目的としています。これは、長年の間に報酬を株価上昇と株主総リターンにリンクさせることで実現されている。LTIPによる報酬は、報酬が株式に納入可能な範囲内で、株式インセンティブ計画に支配される。私たちは二つLTIP報酬タイプ：制限株式単位(“RSU”)および業績株単位(“PSU”)。
RSUは株式決済の奨励であり、業績に基づく帰属要求は何も含まれていない。PSUは現金または株式決済を行うことができ、取締役会に応じて予め定められた業績指標に達するか否かを適宜決定して帰属を行うことができる。PSUの負債は約$です1.7百万ドルとドル9.1それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日まで。PSUとRSUは以下の場合に全体の帰属を行う3年.
世紀アルミニウム業会社
連結財務諸表付記
(百万単位で、1株および1株は含まれていない)
| | | | | | | | |
| サービスベース株式奨励 | | 番号をつける |
2022年1月1日に返済されていません | | 1,460,013 | |
| 授与する | | 266,745 | |
| 既得 | | (739,800) | |
| 没収される | | (247,602) | |
2022年12月31日に返済されていません | | 739,356 | |
| | |
| 業績に基づく株の奨励 | | 番号をつける |
2022年1月1日に返済されていません | | 1,073,628 | |
| 授与する | | 217,746 | |
| 既得 | | (291,466) | |
| 没収される | | (555,852) | |
2022年12月31日に返済されていません | | 444,056 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| サービスベース株式奨励 | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| サービスに基づく株式付与の加重平均1株当たりの公正価値 | $ | 17.30 | | | $ | 9.97 | | | $ | 7.50 | |
| | | | | |
| | | | | |
株式報酬報酬の公正価値計量私たちはブラック·スコアモデルを用いて付与された日に各株式オプション報酬の公正価値を推定した。私たちが前回株式オプションを付与したのは2009年で、2019年5月に満期になりました。2009年以来、私たちは何の株式オプションも付与しなかった。私たちのサービスベースの奨励に対して、公正価値は授与された日の終値に等しい。私たちの業績に基づく奨励について、公正価値は各報告期間の終了時の終値に等しい
次の表は、2022年12月31日、2021年12月31日、2020年12月31日までの年度すべてのサービスと業績ベースの株式奨励確認の補償コストをまとめたものである。補償コストは販売、一般、行政費用の一部として我々の総合経営報告書に計上されています。 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 株式ベースの報酬(福祉)費用報告： | | | | | |
| パフォーマンスベースの共有(収益)費用 | $ | (5.0) | | | $ | 12.5 | | | $ | 6.3 | |
| サービスに基づく分担費用 | 4.4 | | | 8.3 | | | 3.3 | |
| | | | | |
| 所得税前株式に基づく報酬(福祉)支出総額 | (0.6) | | | 20.8 | | | 9.6 | |
| 所得税 | — | | | — | | | — | |
| 所得税を差し引いた株式ベースの報酬(福祉)費用総額 | $ | (0.6) | | | $ | 20.8 | | | $ | 9.6 | |
違います。この間、株式ベースの報酬コストは資本化されており、2022年、2021年および2020年には、株式ベースの報酬は大きな改訂はない。2022年12月31日現在、未確認の補償コストがあります$6.8税引前百万ドル。このコストは加重平均期間内に確認される1.7何年もです。
14. 1株当たりの収益
基本1株当たり収益額は，普通株株主に割り当てられた純収益(損失)を発行済み普通株の加重平均数で割って計算される.希釈後の1株当たり収益額は，発行が希釈可能な既発行普通株を想定している
世紀アルミニウム業会社
連結財務諸表付記
(百万単位で、1株および1株は含まれていない)
次の表は、2022年、2021年、2020年の基本1株当たり収益(損失)と希釈後の1株当たり収益(損失)を示している | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年12月31日までの年度 |
| | 純損失 | | 株 (単位：百万) | | 1株当たり |
| 純損失 | $ | (14.1) | | | | | |
| 普通株主に割り当てられた金額 | 100 | % | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
基本的に1株当たり収益と希釈1株当たり収益：(1) | $ | (14.1) | | | 91.4 | | | $ | (0.15) | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年12月31日までの年度 |
| | 純損失 | | 株 (単位：百万) | | 1株当たり |
| 純損失 | $ | (167.1) | | | | | |
| 普通株主に割り当てられた金額 | 100 | % | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
基本的に1株当たり収益と希釈1株当たり収益：(1) | $ | (167.1) | | | 90.2 | | | $ | (1.85) | |
| | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2020年12月31日まで年度 |
| | 純損失 | | 株 (単位：百万) | | 1株当たり |
| 純損失 | $ | (123.3) | | | | | |
| 普通株主に割り当てられた金額 | 100 | % | | | | |
| | | | | |
基本的に1株当たり収益と希釈1株当たり収益：(1) | $ | (123.3) | | | 89.5 | | | $ | (1.38) | |
| | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
1株当たりの収益を希釈して計算する証券(単位：百万)を計上しない(1): | 2022 | | 2021 | | 2020 |
株式ベースの報酬 | 1.7 | | | 2.7 | | | 1.3 | |
| 転換可能優先株 | 5.8 | | | 6.3 | | | 6.6 | |
| 転換可能優先手形 | 4.6 | | | 4.8 | | | — | |
(1)于吾らは純損失期間中、株式ベースの補償奨励、転換可能優先株および転換可能優先手形は、1株当たりの利益(損失)に対して逆償却作用があるため、発行された希薄加重平均株式には計上されていないと報告している。
15. 所得税 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 税引前帳簿収益(赤字)の構成は以下のとおりである |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| アメリカです。 | $ | (193.6) | | | $ | (250.5) | | | $ | (76.7) | |
| 外国.外国 | 227.0 | | | 52.9 | | | (49.6) | |
| 合計する | $ | 33.4 | | | $ | (197.6) | | | $ | (126.3) | |
世紀アルミニウム業会社
連結財務諸表付記
(百万単位で、1株および1株は含まれていない)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 所得税費用の重要な構成要素は以下のものを含む |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 現在： | | | | | |
| アメリカ連邦当期支出(福祉) | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| 当期費用を説明する | 0.2 | | | — | | | — | |
| 対外流動費(収益) | 4.0 | | | 0.1 | | | 4.0 | |
| 総当期費用 | 4.2 | | | 0.1 | | | 4.0 |
| 延期： | | | | | |
| アメリカ連邦繰延(福祉) | (0.3) | | | (0.2) | | | (1.2) | |
| 国家が福祉を延期する | — | | | — | | | — | |
| 海外繰延税金 | 43.5 | | | (30.5) | | | (5.9) | |
| 繰延費用(収益)合計 | 43.2 | | | (30.7) | | | (7.1) | |
| 所得税支出(福祉)合計 | $ | 47.4 | | | $ | (30.6) | | | $ | (3.1) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 米国の法定連邦所得税率と収入(損失)の有効所得税税率の入金は以下の通りである |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 連邦法定金利 | 21.0 | % | | 21.0 | % | | 21.0 | % |
| 恒久的差異 | (15.2) | | | (0.3) | | | (1.2) | |
| 連邦福祉を差し引いた州税 | 0.1 | | | — | | | — | |
| 為替レートの変化 | 0.4 | | | 2.5 | | | (0.2) | |
| 外国収益の税率はアメリカとは違う。 | (0.8) | | | (3.9) | | | (0.3) | |
| 推定免税額 | (4.2) | | | (15.9) | | | (4.3) | |
| ヘルグビーク投資 | — | | | 26.4 | | | — | |
| 対外再編 | — | | | — | | | (2.3) | |
| 外国の配当と包容性 | 122.9 | | | (10.1) | | | (1.5) | |
| 純営業損失の満期と再計量 | 43.1 | | | (5.2) | | | (10.8) | |
| 返上すべき条文 | (19.1) | | | (0.1) | | | (0.4) | |
| 不確定埋蔵額の変動 | (5.3) | | | 1.3 | | | 1.4 | |
| 他にも | (0.9) | | | (0.2) | | | 1.0 | |
| 実際の税率 | 142.0 | % | | 15.5 | % | | 2.4 | % |
2022年12月31日までの年間有効税率が米国の法定税率21%を上回ったのは、主に計算された外国計上が発生した総合税前収入に比べて影響が大きいためだ。
当社の累積した他の全面収益から所得税の影響を放出する会計政策は，他の全面損失に反映された未実現収益や損失の変化に基づいて税収影響を評価する担保に基づく方法を採用している。
2022年8月16日には“2022年インフレ率低減法案”(IRA)が法律に署名し、2022年8月9日には“チップと科学法案”が法律となった。これらの法律は2023年1月1日から施行され、主に上場企業が買い戻した株の公平な市場価値に対して15%の会社が最低税と相殺できない1%の消費税を徴収する新たな税収規定を実施している。2022年12月31日まで、私たちはこのような条項が何の実質的な影響も与えないと予想する。アイルランド共和軍は米国のクリーンエネルギーとキー鉱物の生産を促進するためにいくつかの税金優遇を提供し、2023年1月1日にも発効する。世紀社は今後、補充指導意見を発表する際に、同法で規定されている潜在的な税収優遇を評価し続ける。
世紀アルミニウム業会社
連結財務諸表付記
(百万単位で、1株および1株は含まれていない)
繰延所得税は、財務報告目的のための資産および負債の帳簿金額と所得税目的のための金額との間の一時的な差異の純税影響を反映する
12月31日まで、私たちの繰延税金資産と負債の重要な構成要素は以下の通りです
| | | | | | | | | | | |
| | 2022 | | 2021 |
| 繰延税金資産： | | | |
| 退職後の福祉コストを計算すべきである | $ | 25.7 | | | $ | 29.5 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 純営業損失と税収控除 | 395.8 | | | 453.1 | |
| 不許可利子支出 | 27.7 | | | 17.8 | |
| | | |
| 派生ツールとヘッジ契約 | — | | | 18.6 | |
| 帳簿以上の固定資産税 | 17.0 | | | — | |
| 他にも | 26.1 | | | 20.7 | |
| 繰延税金資産総額 | 492.3 | | | 539.7 | |
| 推定免税額 | (487.9) | | | (485.8) | |
| 繰延税項目純資産 | $ | 4.4 | | | $ | 53.9 | |
| 繰延税金負債： | | | |
| 計税ベースの固定資産帳簿 | (60.5) | | | (86.2) | |
| | | |
| 派生商品 | (19.0) | | | — | |
| 海外基準の違い | (19.8) | | | (19.6) | |
| 他にも | (7.9) | | | (6.8) | |
| 繰延税金負債総額 | (107.2) | | | (112.6) | |
| 繰延税金純負債 | $ | (102.8) | | | $ | (58.7) | |
私たちは繰延税金資産が将来の課税所得額から回収される可能性を定期的に評価する。繰延税金資産の方が現金化できない可能性があると考えられる場合には、推定支出を確立する。推定値が確定または増加しようとしている場合、所得税費用は総合経営報告書に計上され、繰延税項目の純資産に応じて調整される。将来の税法、法定税率及び課税収入レベルの変動は繰延税項資産の実際の現金化を招く可能性があり、総合財務諸表に列挙された金額とは大きく異なる。繰延税金資産の実際の回収金額が予想を下回った場合、私たちは残りの繰延税金資産を解約し、税金支出を増加させることを要求されます。
私たちの見積もり額は$です487.92022年12月31日まで、私たちのアメリカの繰延税純資産とアイスランドの繰延税資産の一部は100万ユーロを記録した。当社はASC 740-10所得税の規定を遵守しなければならず、この規定は税率変動が繰延税金資産と負債に与える影響は税率変動が公布されたときに確認しなければならない。繰延税項資産および関連推定減値準備の増加は、主に確認された減価費用と関係があり、この減価費用は削減後にHawesville資産群をその推定公正価値に減記するが、主に当社のヘッジデリバティブに関連する繰延税項負債の増加に相殺される。
評価免税額の変動は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 期初残高·推定値を準備する | $ | 485.8 | | | $ | 499.4 | | | $ | 492.4 | |
| 繰延税金資産の再計量 | — | | | — | | | — | |
| 推定免税額を支給する | — | | | — | | | — | |
| 営業純損失が満了する | (15.4) | | | (13.2) | | | (11.7) | |
| 推定免税額のその他の変動 | 17.5 | | | (0.4) | | | 18.7 | |
| 期末残高、見積手当 | $ | 487.9 | | | $ | 485.8 | | | $ | 499.4 | |
世紀アルミニウム業会社
連結財務諸表付記
(百万単位で、1株および1株は含まれていない)
私たちのNOLの重要な構成要素は以下の通りです
| | | | | | | | | | | |
| | 2022 | | 2021 |
連邦制(1) | $ | 1,487.8 | | | $ | 1,568.4 | |
状態.状態(2) | 1,182.7 | | | 1,161.0 | |
外国.外国(3) | 106.0 | | | 321.7 | |
(1)連邦NOLは2028年に満期になる予定だ
(2)この州のNOLは2027年に満期になる
(3)アイスランドのNOLは2023年から2026年の間に満期になるだろう。
もし私たちが規則で定義された“所有権変更”を経験すれば、私たちが繰延税金資産を利用して未来の連邦課税収入を相殺する能力は大きく制限されるかもしれない。一般的に、私たちの“5%株主”が3年間のスクロール期間中にわが社での持ち株合計を50ポイント以上増加させると、所有権変更が発生します。将来私たちのコントロール範囲内にないかもしれない株式取引は、私たちがこのような所有権変更を経験することを招き、純営業損失、税収相殺、その他の税金資産を利用して将来の課税所得額を相殺する能力を制限するかもしれない。
税収割引総額(利息を含まない)が確認されていない期間初めと期末金額は以下のように照合される | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 1月1日までの残高 | $ | 4.0 | | | $ | 6.5 | | | $ | 8.2 | |
| 本年度に関連する納税状況に基づいて計算される増加額 | 0.3 | | | — | | | — | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 適用される訴訟の時効が失効して減少する | (2.1) | | | (2.5) | | | (1.7) | |
| 集まって落ち合う | — | | | — | | | — | |
| 12月31日までの残高は | $ | 2.2 | | | $ | 4.0 | | | $ | 6.5 | |
2022年12月31日現在、会社が確認していない税収割引総額は2.2百万ドルです。繰延税金会計の影響を考慮したところ，約5%と予想される1.42022年12月31日までの総税率では、解決策が会社に有利であれば、実際の税率に影響を与えることになる。上記の残高には一時的な差額に関する税務頭寸が含まれているが、この差額は納税表に格納される時間は確定していないが、関連金額が最終的に減税されることを示していない。利息や罰金を除いて、繰延税金会計の影響により、このスケジュールは年間有効税率に影響を与えないが、税務機関への事前現金支払いの速度を速める可能性がある。私たちは確認されていない税金割引残高が今後12ヶ月以内に大きな変化がないと予想する。私たちの政策は、所得税支出で確認されていない税金優遇に関する潜在的な課税利息と罰金を確認することです。
世紀及びその子会社はアメリカ連邦司法管轄区、各州と地方司法管轄区及びいくつかの外国司法管轄区に所得税申告書を提出した。
2010年まで、アメリカ国税局は私たちの連邦所得税申告書を検討してきた。しかし、私たちは今後数年に繰り越すことができる2008年から始まったNOLを持っている。米国税法によると、米国国税局はNOLを使用した年の訴訟時効が切れるまでNOLを調整することができる。したがって、私たちの2008年以降のNOLは、それらが使用されるか期限が切れるまで検討されるかもしれない。2016年現在、州と地方所得税の実質的な問題は長年終了している
私たちのアイスランド納税申告書は2017年度から審査を受けるだろう。
16. 引受金とその他の事項
世紀アルミニウム業会社
連結財務諸表付記
(百万単位で、1株および1株は含まれていない)
私たちは、主に雇用、商業、株主、環境、安全および健康問題に関連する様々な訴訟、クレームおよび訴訟に直面しているか、または負債を引き起こす可能性のある他の事項に直面しているか、または直面している可能性がある。このような事項や請求の結果は正確には予測できないが，どのような事項や請求の最終結果も，我々の財務状況，運営結果や流動資金に大きな悪影響を与えないと信じている。しかしながら、訴訟および推定負債の性質および固有の不確実性のため、これらの訴訟の解決策または結果が不利であれば、我々の業務、財務状況、運営結果、および流動性は実質的な悪影響を受ける可能性がある。
法律や環境事故に関する損失を評価すべきかどうかを評価する際に，我々の政策は，いわゆる事実と状況，類似性質意外事故を扱った歴史的経験，事故発生の可能性，および任意の潜在損失の深刻さを考慮することである。いくつかの事項については、私たちが私たちの損失リスクが小さいことを評価したので、計画されたプロジェクトは構築されなかった。もし損失リスクが存在する可能性があり、損失金額が合理的に見積もることができれば、著者らは上述の要素に基づいて、個別基準或いは類似申索に関連する一連の事項について計算項目を記録する。任意の関連計算項目および関連開示の十分性を決定するために、事項の状況および関連潜在負債の推定を定期的に検討していますが、最終的な損失金額は私たちの推定とは異なる可能性があります
法律や事項がある
ラヴェンズウッド退職者医療福祉の変化
2009年11月、ウェストバージニア州の世紀アルミニウム業(“CAWV”)は、鉄鋼、製紙、林業、ゴム、製造、エネルギー、連合工業とサービス業労働者国際連合(“USW”)、USWの現地と特定のCAWV退職者(“CAWV退職者”)に対する宣言的判決を発表することを要求し、CAWVは退職者の医療福祉を修正/終了する権利があると声明することを要求した。2009年11月遅く、USWと退職者層の代表は、上記の事項についてCAWV、世紀アルミニウム会社、世紀アルミニウム業総福祉計画、およびJohn Doを単独で提訴した。2017年8月18日、ウェストバージニア州南区地方裁判所は、CAWVがCAWV退職者の利益のために総額#ドルの金を信託に支払うことに同意したこれらの行動に関する和解協定を承認した23.0全ての過程で10何年もです。和解協定が承認された後、私たちは$を支払いました5.02017年9月に上記信託基金に100万ドルを寄付し、収益が#ドルであることを確認5.5100万ドル当時の純現在価値$に達しました12.5百万ドルです。CAWVは、和解協定下の残りの金額を毎年#ドルの増分で支払うことに同意しました2.0100万ドルを使って9年それは.2022年12月31日までにドル2.0百万ドルは他の流動負債と#ドルに記入される4.8100万ドルは他の負債に記録されている。
PBGC決済
2013年、私たちは年金福祉保証会社(“PBGC”)とレイブンスウッド工場で言われている“運営停止”について和解合意(“PBGC和解合意”)に合意した。PBGC和解協定の条項によると、私たちは、私たちの固定収益年金計画に追加の支払い(任意の最低要求を超える支払い)を提供することに同意し、総額は約$です17.4百万ドルです。場合によっては、私たちの運営コストに対して元のアルミニウム価格が低い時期に、PBGCにこのような遅延支払いの許容可能な保証を提供することを前提として、1つまたは複数のこのような支払いを延期することができる。私たちはやった違います。I don‘私は2021年9月30日と2020年9月30日までの3ヶ月または9ヶ月以内に何の貢献もしません。我々は従来，PBGC和解プロトコルでのいくつかの金の支払いを延期し，PBGCに適切な保証を提供することを選択してきた。2021年10月1日、PBGC和解協定(改訂されたPBGC和解協定)を改訂し、延期メカニズムを廃止し、約$を貢献することに同意した2.4毎年私たちの固定収益年金計画に100万ドルを支払い、総額は約9.6100万人以上が4年Oから始めます十一月三十日2022年には十一月三十日2025年には、このような修正がいくつかの条項や条件を満たしていれば加速することができる。2022年12月31日現在私たちの寄付金は2.4改訂されたPBGC和解協定に関する100万ドル。
電力の約束や事項があります
ホスヴィル
ホスビルとKEnergyとEDF Trading North America LLC(EDF)は、ホスビル製錬所に市場ベースの電力を提供する電力供給計画を持っている。この計画によると、電力会社は公開市場で電力を購入し、中大陸独立システム事業者(MISO)の価格設定で電力をホスビルに伝達する
世紀アルミニウム業会社
連結財務諸表付記
(百万単位で、1株および1株は含まれていない)
転送や他のコストですKEnergyとの電力供給スケジュールは2023年12月まで有効である。EDFと達成したMISO市場参加者としての手配は2023年5月まで有効である。2022年4月26日、EDFはホズビルの味噌市場参加者を務めなくなると通知した。この通知は，EDFがMISOから電力を購入してKEnergyに転売する契約を終了し，2023年5月31日に発効し，KEnergyは電力をHawesvilleに転売する。世紀社は現在MISO市場参加者として許可されている他社とEDFに代わることを検討しており、EDFとの契約が満期になる前に代替市場参加者が到着すると予想されている。
ホスビルが一時的に減産したため，製錬所のエネルギー消費は著しく減少した。しかし，このエネルギー使用の減少はホスビルがMISOに支払う能力義務を減少させておらず，この義務は2023年5月まで続く。
セブリ
SebreeはKEnergyやEDFと電力供給手配があり，後者はSebree製錬所に市場ベースの電力を供給する。ホスビルの手配と同様に，電力会社は公開市場で電力を購入し，Sebreeに伝達し，価格は味索定価に送電やその他のコストを加えた。KEnergyとの電力供給スケジュールは2023年12月まで有効である。EDFと達成したMISO市場参加者としての手配は2023年5月まで有効である。2022年4月26日、EDFはSebreeの味噌市場参加者を務めなくなると通知した。通知はEDFがMISOから電力を購入してKEnergyに転売する契約を終了し，この契約は2023年5月31日に発効し，KEnergyはSebreeに電力を転売する。世紀社は現在MISO市場参加者として許可されている他社とEDFに代わることを検討しており、EDFとの契約が満期になる前に代替市場参加者が到着すると予想されている。
Mt.Mt.ホリー
CASCはサンティ·クーパーと給電協定に署名し、有効期限は2021年4月1日から2023年12月まで続いた。この電力供給プロトコルによると100Mtを占める.Hollyの電力需要はサンティクーパー発電会社が提供し，価格はサービスコストに基づいている。契約はMtを可能にするのに十分なエネルギーを提供した冬青はどこで生産しますか75生産能力全体の割合を占めています
グレンダルドニー
GrundarTangiは約545HS Orka HF(“HS”)，Landsvirkjun，Orkuveita Reykjavikur(“OR”)と協力してGrundarTangi製錬所に電力を供給した。これらの電気購入プロトコルは、2026年から2036年までの異なる日に満了する(延期による)。HSおよびORとの電気購入プロトコルは、これらのプロトコル中にLMEベースの浮動レートで電力を供給する。2021年7月、GrundarTangiはLandsvirkjunと合意し、既存の1612023年12月に満期になるはずだったメガワット電力契約。延期条項によると、Landsvirkjunは2024年1月1日から2026年12月31日までGrundarTangiへの電力供給を継続し、161メガワットが到着する182時間の経過とともに、GrundarTangi工場付加価値製品の最新の生産能力クリープ要件とカジノプロジェクトを含む将来の成長機会を支援するために必要な柔軟性を提供する。2022年9月、この協定は規定のために改正された42メガワットを固定価格で販売し1192023年までと2024年1月1日から2026年12月31日までの間、Nord Pool Plus伝送にリンクした速度でメガワットを計算し、本協定は固定レートに完全な追加を可能にする182メガワットです。GrundarTangiにも25LandsvirkjunとLMEの浮動レートに基づくメガワット購入合意を達成した。
その他の引受金とその他の事項
借金があったり
我々は、Caky、Big Rivers Electric Corporation(“Big Rivers”)と第三者との間の契約手配“解除”を義務化し、2009年7月にBig Rivers協同組合のKEnergyとコストベースの長期電力契約を実行する義務がある。このまたは債務は、第三者代表CakyがBig Riversに支払う総額を含み、KEnergyと締結されたコストベースの長期電力契約で合意された基本金額を超える。私たちの返済義務はホズビルのいくつかの運営基準と元アルミニウムのLME価格に依存します。返済条件を満たす場合、これらの条件が引き続き満たされさえすれば、元金と利息を支払う義務があり、最高で達成できます72月ごとに返済する。利息の年利は等しい10.94%、契約期間は2028年12月までです。
世紀アルミニウム業会社
連結財務諸表付記
(百万単位で、1株および1株は含まれていない)
元アルミニウムの2022年12月31日のLME長期市場価格と，ホースビルの現在の運営レベルによると，一時削減を含めて，2028年満期の合意期間内に支払いや債務を必要としないと考えられる。私たちは私たちの負債を相殺する派生資産を確認した。したがって、私たちの純負債は減少し、#ドルの収益を確認しました1.42022年12月31日と2021年12月31日までの毎年これらの金額はちょうど利息支出に計上されているか債務のある利息支出によって相殺されている。将来のLME長期市場の増加とHawesville業務の増加は、派生商品資産の確認を一部または全部廃止し、それに応じて損失を確認する可能性がある。
次の表は、貸借対照表の位置および総額相殺に関する情報を提供します
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 金融商品とデリバティブの相殺 | | 貸借対照表位置 | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
| 借金があるかもしれません | | その他負債 | | $ | (12.9) | | | $ | (12.9) | |
| 利息を計算しなければなりません | | その他負債 | | (16.6) | | | (15.2) | |
| 債務や派生資産があります | | その他負債 | | 29.5 | | | 28.1 | |
| | | | $ | — | | | $ | — | |
労働者承諾
GrundarTangi、Vlissingen、Hawesville、Sebree工場の交渉先の従業員は労働組合代表で、約59私たちの総労働力の割合を占めています
大ざっぱに86GrundarTangiの労働力の割合は5人労働組合は、被保険従業員のための賃金と労働規則を作成する労働協定によって管理されている。この協定は2024年12月31日まで有効です。
100Vlissingenの従業員の6%は金属と電気工業連合会(“FME”)によって代表され、同連合会はオランダの雇用主組織であり、金属、電子、電気工学、プラスチック業界を代表する会社である。FMEはそのメンバーを代表して労働組合と労働条件を交渉し、合意されると、これらの条件はVlissingenのすべての従業員に適用される。現在の労働協定は2024年5月31日まで有効だ。
大ざっぱに43USWは工場ごとに個別に交渉する労働協定により，米国における我々の従業員総数の30%を代表している。ホズビル従業員の労働協定は2026年4月1日まで有効だ。一時削減を発表した後、ホスビルとUSW現地労働組合は効果的な交渉を行った。2022年7月19日に削減期限をカバーする合意に達した。センチュリーがUSWと締結した従業員労働協定は2023年10月28日まで有効である。Mt.Mt.Hollyの職員たちは労働組合代表を持っていない。
17. 資産廃棄債務
我々のAROにおける変更された入金は以下のとおりである | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2022 | | 2021 |
| 期初残高、ARO負債 | $ | 20.7 | | | $ | 19.8 | |
| 余分なARO責任が生じています | 3.8 | | | 4.9 | |
| ARO債務を返済しました | (4.6) | | | (6.1) | |
| 吸積費用 | 1.9 | | | 2.1 | |
| キャッシュフロー推定の改訂 | (0.6) | | | — | |
| 期末残高、ARO負債 | $ | 21.2 | | | $ | 20.7 | |
18. 業務の細分化
世紀アルミニウム業は原アルミニウムのメーカーであり、元アルミニウムは世界の大口商品である。私たちは持株会社の形で組織されていて、私たちのすべての運営する原アルミニウム製錬所は独立した施設として管理と運営を行っています
世紀アルミニウム業会社
連結財務諸表付記
(百万単位で、1株および1株は含まれていない)
私たちの会社の本社に行きます。私たちが運営しているすべての元アルミニウム製錬所は運営部門の定義に適合している。私たちは似たような経済と他の特徴を評価して、ほとんど同じ製品、生産技術、顧客と流通を含めて、私たちのをまとめました四つ細分化市場を運営して参入する1つはこのような要素に基づいて、報告可能な部門、原アルミニウム。また、私たちのすべての元アルミニウム製錬所はその共通の製品と生産過程にいくつかの固有の重要な経済要素を持っている。例えば、私たちのすべての施設の収入は原アルミニウムのLME価格に基づいている
我々の総合資産と原アルミニウム部門の資産総額の入金は以下のとおりである。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
資産を細分化する(1) | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 主たる | $ | 1,432.4 | | | $ | 1,513.3 | | | $ | 1,332.0 | |
| 会社、未分配 | 39.6 | | | 56.6 | | | 67.6 | |
| 総資産 | $ | 1,472.0 | | | $ | 1,569.9 | | | $ | 1,399.6 | |
(1)分部資産は売掛金、前払い及びその他の流動資産、レンタル使用権資産、在庫、無形資産及び物件、工場及び設備、純額を含み、残りの資産は未分配会社資産である。
地理情報
連結財務諸表には、以下の地理的位置に関する額が含まれている
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
純売上高：(1) | | | | | |
| アメリカです | $ | 1,737.2 | | | $ | 1,413.0 | | | $ | 1,007.5 | |
| アイスランド | 1,040.1 | | | 799.5 | | | 597.6 | |
| | | | | |
長期資産：(2) | | | | | |
| アメリカです | $ | 244.9 | | | $ | 400.1 | | | $ | 363.3 | |
| アイスランド | 491.0 | | | 490.1 | | | 511.8 | |
| 他にも | 58.3 | | | 61.5 | | | 68.6 | |
(1)原アルミニウム，廃アルミニウム及びアルミナの販売，購入したアルミニウム及びアルミナを含む
(2)金融商品と繰延税金項目以外の長期資産を含む。
主な顧客情報
2022年、2021年、2020年、両顧客からの収入は私たちの純売上高の10%を超えましたこれらの顧客の流出は私たちの運営業績に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。顧客に関する純売上高は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 嘉能可 | $ | 1,671.1 | | | $ | 1,337.0 | | | $ | 1,025.5 | |
| Southwire | 331.3 | | | 304.6 | | | 195.9 | |
19. 派生商品
2022年12月31日まで、私たちの未平倉頭寸は111,741LME長期金融販売契約に関連するトンは，長期LMEアルミニウム価格を固定した。これらの契約は2024年12月まで月ごとに決済される予定だ。2022年12月31日現在、未平倉のMWP長期金融販売契約はありません。また、特定の顧客との固定価格販売スケジュール(“浮動スワップ固定”)を相殺するために、異なる取引相手と金融契約を締結した
世紀アルミニウム業会社
連結財務諸表付記
(百万単位で、1株および1株は含まれていない)
LMEとMWPアルミニウム価格の影響を受ける。2022年12月31日までに946浮動スワップ固定に関するトンは，2023年9月までに月ごとに決済される
Nord Pool電力市場におけるGrundarTangiの一部リスク開放(“Nord Pool電力価格スワップ”)をヘッジするための金融契約を締結した。北池電力価格スワップは月ごとに決済され、2023年12月までの予定です。Nord Pool電力価格スワップはユーロで決済されるため，ユーロに関する変動リスク(“為替スワップ”)をヘッジするための金融契約を締結した。2022年12月31日まで、ユーロ為替スワップに関する未平倉頭寸を持っています32.72023年12月までに月ごとに決済される100万ドル
2022年第3四半期に、最近の電力協定改正のため、私たちは一部の固定契約を解除するために、いくつかの浮動Nord Pool財務契約を締結し、私たちは主に2023年Nord Pool電気価格の変動をヘッジさせた。固定契約と浮動契約の間の定価関係は#ドルの実現収益を創出した16.0百万ドル、私たちは2022年12月31日までの1年間にこの数字を確認した。2022年12月31日までの未平倉純額は989,880Nord Pool電力価格のスワップに関するメガワット時
私たちはすでに財務契約を締結し、ケンタッキー州工場でインディアナハブ電力市場の一部を開放していることを確認した(“インディアナハブ電力価格スワップ”)。2022年12月31日まで、私たちの未平倉頭寸は175,200エムワイエイチアイです。インディアナハブ電力価格スワップは2023年12月まで月ごとに決済される予定だ
我々は，アイスランドクローナ(ISK)やユーロに関する変動リスクをヘッジするための長期契約を締結しており，これらの通貨建てGrundarTangiカジノの建設に関連している(“カジノ通貨ヘッジ”)。2022年12月31日まで、ISKカジノのスワップに関する未平倉頭寸を持っています5.52023年7月までに月ごとに決済される10億スウェーデンクローナ。2022年12月31日まで、ユーロ交換に関する未平倉頭寸を持っています8.9このお金は2024年2月までに月ごとに決済されるだろう。
我々のデリバティブ取引相手との合意には、取引相手との主合意の保証金ハードル制限を超えた場合に担保を提供することを求めるいくつかの条項が含まれている。2022年12月31日と2021年12月31日まで、会社が記録した制限的な現金は$1，000万そして$8.6それぞれ吾らの取引相手と締結した総手配未平倉デリバティブ契約の担保とした。
次の表には、2022年12月31日と2021年12月31日まで、会社が公正価値会計で現金流量ヘッジに指定されていない派生資産と負債を示しています
| | | | | | | | | | | |
| | 資産公正価値 |
| 2022 | | 2021 |
商品契約 (1) | 129.1 | | | $ | 42.9 | |
外国為替契約 (2) | — | | | — | |
| 合計する | $ | 129.1 | | | $ | 42.9 | |
| | | | | | | | | | | |
| | 負債公正価値 |
| 2022 | | 2021 |
商品契約(1) | 23.7 | | | 143.3 | |
外国為替契約 (2) | 7.3 | | | 2.9 | |
| 合計する | $ | 31.0 | | | $ | 146.2 | |
(1) 大口商品契約は著者らが完成していないLME長期金融販売契約、MWP長期金融販売契約、固定浮動スワップ期間、Nord Pool電力価格スワップ期間とインディアナハブ電力価格スワップ期間を反映している 2022年12月31日に$11.9付属会社に支払うべき百万ドルとドル8.3連属会社の負債のため、流動分を差し引くことはGlencoreとの商品契約負債に関連している。2021年12月31日に$17.1付属会社に支払うべき百万ドルと21.9連属会社の負債のため、流動分を差し引くことはGlencoreとの商品契約負債に関連している。
(2)外国為替契約は私たちが返済していない外国為替スワップとカジノ通貨ヘッジを反映している。
世紀アルミニウム業会社
連結財務諸表付記
(百万単位で、1株および1株は含まれていない)
次の表をまとめました長期契約と派生契約の純収益(損失)2022年12月31日まで、2021年12月31日、2020年12月31日までの年度：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
商品契約(1) | $ | 206.6 | | | $ | (208.0) | | | $ | (16.3) | |
| 外国為替契約 | (9.4) | | | (4.4) | | | (1.0) | |
| 合計する | $ | 197.2 | | | $ | (212.4) | | | $ | (17.3) | |
(1) 2022年12月31日、2021年12月31日、2020年12月31日までの年度、(13.3)、百万、$116.9100万ドルと9.2)、純収益(損失)はそれぞれGlencoreであった。
20. 後続事件
2023年1月17日、我々の完全子会社Mt.Holly Commerce Park LLCは、通常の授業条件を満たした場合、約を販売する拘束力のある合意を締結しました133数エーカーの土地で価格は約$です28.5百万ドルです。私たちは以前商業園を設立して、私たちの山の近くにありました。ホリー製錬所は，現場の余分な土地を開発し，県が地域により多くの商業や商業をもたらすことに協力している。
項目9.会計·財務開示面の変更と会計士との相違
適用されません。
第9条。制御とプログラム
制御とプログラムを開示する
2022年12月31日現在、最高経営責任者及び最高財務官を含む経営陣の監督の下で、開示制御及び手続の有効性を評価した。この評価によると、私たちの経営陣は、CEOやCEOを含め、私たちの開示統制や手続きが有効であると結論しました。
財務報告の内部統制
経営陣は会社のために適切な財務報告内部統制制度を構築し、維持する責任がある。この制度の目的は、公認された会計原則に基づいて、財務報告の信頼性と外部目的の財務諸表の作成に合理的な保証を提供することである。その固有の局限性のため、財務報告内部制御制度は合理的な保証しか提供できず、誤った陳述を防止或いは発見できない可能性がある。また、条件の変化により、財務報告内部統制の有効性は時間の経過とともに変化する可能性がある。我々の内部制御システムには自己監視機構が含まれており，欠陥を発見した場合にはこれらの欠陥を是正するための行動をとる.
サバンズ·オキシリー法案第404条の要求に基づき、経営陣は2022年12月31日までの年次財務報告内部統制制度の有効性を評価した。経営陣の評価は#年の枠組みに基づいている内部統制--統合フレームワーク(2013)テレデビル委員会が主催して組織委員会(COSO)が発表した。この評価によると、経営陣は、我々の財務報告内部統制制度が2022年12月31日から発効すると結論した。財務報告書の内部統制の有効性は、独立した公認会計士事務所である徳勤会計士事務所によって監査されている。
財務報告の内部統制の変化
2022年12月31日までの3ヶ月間、財務報告の内部統制に大きな影響を与えていないか、または合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化が発生していません
プロジェクト9 B。その他の情報
イランの脅威削減とシリア人権法第219条による開示
2012年8月10日に施行された“イランの脅威とシリアの人権を減らす法案”(以下、“イランの脅威とシリア人権を減らす法”と略称する)第219節は、取引法第13節に新たな第(R)節を追加し、米国証券取引委員会に定期報告を提出する発行者にその年度および四半期報告書の開示を要求し、報告期間内に、彼らまたはその任意の“関連側”(取引法第12 b-2条の定義による)が、米国法が禁止されていない、非米国関連者が適用法に従って米国国外で行う活動を含むイランに関する特定の活動または取引に従事しているかどうかを知ることができる。ITRA項の下の任意の開示可能な活動が年報または季報に組み込まれている場合、発行者はまた米国証券取引委員会に通知を提出しなければならない。
米国証券取引委員会は“連合会社”という言葉の定義が広いため、当社の最大株主は、当社の最大株主の行動やその連合会社の行動に支配権がないにもかかわらず、当社の連属会社とみなされる可能性がある。そこで、取引法第13(R)(1)(D)(Iii)条によれば、当社の最大株主が提供する取引またはイラン政府が制御するエンティティ(“GOI”)との取引に関する以下の情報を開示する
2022年12月31日までの年度中に、当社の最大株主である非米国連合会社(“非米国株主連合会社”)は、イラン政府の完全資本または主要所有の実体と農産物販売契約を締結したり、イラン政府の完全資本または多数の持分のイラン実体に農産物を輸送したりする。非米国株主付属会社は、適用される制裁法に従って契約義務を履行し、必要に応じて関連政府当局の必要な承認を事前に得ている。
契約に係る非米国株主付属会社の総収入は13.65億ドル以下 2022年12月31日までの年度
非米国の株主付属会社は国や活動に純利益を分配しないが、これらの契約の純利益がこのような契約総収入の一部を超えないことに起因すると予想される。このような契約に起因する正確な純利益を正確に決定することは不可能である。
上記開示された契約は、米国財務省外国資産制御弁公室が実施した適用制裁法に違反するものではなく、イラン制裁法下のいかなる法執行行動の対象でもない。
非米国株主付属会社は、適用される経済制裁と米国の二次制裁を遵守するため、今後も同様の活動を続ける見通しだ。
当社及びそのグローバル付属会社はITRAが開示すべき取引や活動に根拠がなく、吾等も本節で述べた取引には関与していない。本報告日まで、当社は、2022年12月31日までの年間において、当社又はその任意の連属会社が他の活動、取引又は取引を有することを知っておらず、“取引所法案”第13条(R)条に基づいて本報告書に開示する必要がある
第三部
プロジェクト10.取締役、上級管理者、および企業管理
本プロジェクトは、添付表14 A上の私たちの最終依頼書を参考にして、2023年5月1日に提出されるか、または、私たちの依頼書がその日までに提出されていない場合、2023年5月1日に提出される本報告書の10-Kフォーム修正案に含まれる。
プロジェクト11.役員報酬
本プロジェクトは、添付表14 A上の私たちの最終依頼書を参考にして、2023年5月1日に提出されるか、または、私たちの依頼書がその日までに提出されていない場合、2023年5月1日に提出される本報告書の10-Kフォーム修正案に含まれる。
プロジェクト12.特定の実益所有者の保証所有権及び管理職及び株主に関する事項
本プロジェクトは、添付表14 A上の私たちの最終依頼書を参考にして、2023年5月1日に提出されるか、または、私たちの依頼書がその日までに提出されていない場合、2023年5月1日に提出される本報告書の10-Kフォーム修正案に含まれる。
第十三項特定関係及び関連取引及び取締役独立性
本プロジェクトは、添付表14 A上の私たちの最終依頼書を参考にして、2023年5月1日に提出されるか、または、私たちの依頼書がその日までに提出されていない場合、2023年5月1日に提出される本報告書の10-Kフォーム修正案に含まれる。
プロジェクト14.チーフ会計士費用とサービス
本プロジェクトは、添付表14 A上の私たちの最終依頼書を参考にして、2023年5月1日に提出されるか、または、私たちの依頼書がその日までに提出されていない場合、2023年5月1日に提出される本報告書の10-Kフォーム修正案に含まれる。
第4部
プロジェクト15.証拠品および財務諸表の添付表
(A)(1)財務諸表一覧
以下は世紀アルミニウム業会社の総合財務諸表と独立監査師の報告であり、本リスト10-K第2部第8項に掲載されている
独立公認会計士事務所報告
2022年·2021年·2020年12月31日までの総合業務報告書
2022年，2021年，2020年12月31日までの総合全面損失表
2022年と2021年12月31日までの連結貸借対照表
2022年まで、2021年、2020年12月31日まで年度株主権益総合レポート
2022年、2021年、2020年12月31日までの統合現金フロー表
連結財務諸表付記
(A)(2)財務諸表一覧
ない。すべての必要な資料は連結財務諸表または付記に含まれている。
(A)(3)展示品リスト | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 展示品索引 |
| | | 引用で編入する | |
| 展示品番号 | 展示品説明 | 表 | 書類番号. | 提出日 | 同封アーカイブ |
| 3.1 | “世紀アルミ業会社登録証明書”を改訂·改訂する。 | 10-Q | 001-34474 | 2012年11月9日 | |
| 3.2 | 世紀アルミニウム会社の定款を改正して再制定する。 | 8-K | 001-34474 | 2019年12月6日 | |
| 4.1 | 株式証明書フォーマット。 | 10-K | 001-34474 | 2018年2月28日 | |
| 4.2 | 世紀アルミニウム業Aシリーズは優先株指定、優先と権利証明書に転換でき、日付は2008年7月7日である。 | 8-K | 000-27918 | July 8, 2008 | |
| 4.3 | 世紀アルミニウム業会社の2028年満期の2.75%は優先債券の契約を転換でき、日付は2021年4月9日、発行者は世紀アルミニウム業会社で、受託者は全国協会ウィルミントン信託会社である | 8-K | 001-34474 | April 12, 2021 | |
| 4.4 | 発行者である世紀アルミニウム業会社と受託者であるウィルミントン信託会社が2021年4月9日に満期となった2028年満期の2.75%を優先手形の契約手形形式に変換できる | 8-K | 001-34474 | April 12, 2021 | |
| 4.5 | 世紀アルミニウム業会社の2028年満期の7.5%高級担保手形の契約は，期日は2021年4月14日であり，世紀アルミニウム業会社，その保証側と受託者と手形保有者担保代理である全国協会ウィルミントン信託会社との契約である | 8-K | 001-34474 | April 15, 2021 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 4.6 | 世紀アルミニウム業は2021年4月14日に満期となり，2021年4月14日の7.5%優先担保手形の契約の7.5%手形形式で，世紀アルミニウム業会社，その保証側世紀アルミニウム業会社と受託者と手形保有者の担保代理人である全国協会ウィルミントン信託会社との間で発行される | 8-K | 001-34474 | April 15, 2021 | |
| 4.7 | 普通株説明 | 10-K | 001-34474 | 2020年2月27日 | |
| 10.1 | 2つ目の留置権質権と保証協定は、2021年4月14日に、21年4月14日に、世紀アルミニウム業会社、その他の付与者(定義参照協定)と全国協会ウィルミントン信託会社が署名し、2028年に満期となる7.5%高級担保手形の担保代理とする | 8-K | 001-34474 | April 15, 2021 | |
| 10.2 | 担保代理協定は，期日は2021年4月14日であり，世紀アルミニウム業会社，そのもう一方の保証人側，および受託者と担保代理である全国協会ウィルミントン信託会社が署名した。 | 8-K | 001-34474 | April 15, 2021 | |
| 10.3 | 2回目の改正と再署名された融資と保証協定は、2018年5月16日、借り手は世紀アルミニウム業会社、サウスカロライナ州世紀アルミニウム業会社、ケンタッキー州世紀アルミニウム業一般共同企業、NSA普通組合企業と世紀アルミニウム業Sebree LCC、および代理と融資者である富国銀行資本金融有限責任会社である。 | 10-Q | 001-34474 | 2018年11月2日 | |
| 10.4 | 2020年6月17日までの第2回改正と再署名された融資·担保協定の第1号改正案は，2018年5月16日であり，借り手は世紀アルミニウム業会社，サウスカロライナ州の世紀アルミニウム業会社，ケンタッキー州の世紀アルミニウム業会社，NSA一般組合企業と世紀アルミニウム業Sebree LCC，代理と貸金者である富国銀行資本財務会社である。 | 8-K | 001-34474 | June 18, 2020 | |
| 10.5 | 期日は2021年6月15日の第2回改正と再署名された融資·担保協定の第2号改正案であり，期日は2018年5月16日，借主は世紀アルミニウム業会社，サウスカロライナ州の世紀アルミニウム業会社，ケンタッキー州の世紀アルミニウム業会社，NSA一般共同企業と世紀アルミニウム業Sebree LCC，および代理と貸手である富国銀行資本財務会社である。 | 10-Q | 001-34474 | 2021年8月5日 | |
| 10.6 | 期日は2021年12月23日の第2回改正と再署名された融資·担保協定の第3号改正案であり，期日は2018年5月16日，借主は世紀アルミニウム業会社，サウスカロライナ州の世紀アルミニウム業会社，ケンタッキー州の世紀アルミニウム業会社，NSA一般共同企業と世紀アルミニウム業Sebree LCC，および代理と貸手である富国銀行資本財務会社である。 | 8-K | 001-34474 | 2021年12月27日 | |
| 10.7 | 2022年6月14日に第2回改正と再署名された融資·担保協定の第4号改正案であり、期日は2018年5月16日であり、借り手は世紀アルミニウム業会社、サウスカロライナ州世紀アルミニウム業会社、ケンタッキー州世紀アルミニウム業会社、NSA一般共同企業、世紀アルミニウム業Sebree LCC、および代理·融資者である富国銀行資本財務会社である。 | 8-K | 001-34474 | June 16, 2022 | |
| 10.8 | 世紀アルミニウム業Vlissingen B.V.は借入先であり、嘉能可国際株式会社は融資先であり、2022年12月9日に調印した融資協定 | 8-K | 001-34474 | 2022年12月12日 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 10.9 | 循環信用手配は，2013年11月27日，借主であるNordical GrundarTangi ehfとLandsbankinn HFの間である。 | 10-K | 001-34474 | March 14, 2014 | |
| 10.10 | 循環信用手配の修正案は，2016年4月14日であり，借入者であるNordical GrundarTangi ehfとLandsbankinn HFとの間の循環信用手配である。 | 8-K | 001-34474 | April 15, 2016 | |
| 10.11 | 2017年12月15日借主であるNordical GrundarTangi ehfとLandsbankinn HF間の循環クレジット配置の修正案 | 10-K | 001-34474 | 2018年2月28日 | |
| 10.12 | 循環信用手配の修正案は、2019年10月2日、借主Nordical GrundarTangi ehfとLandsbankinn HFの間の循環信用手配である | 10-Q | 001-34474 | 2019年11月8日 | |
| 10.13 | 2021年9月20日借入先である通常GrundarTangi ehfとLandsbankinn HFとの間の循環クレジット配置の修正案 | 10-Q | 001-34474 | 2021年11月5日 | |
| 10.14 | 2022年2月4日借主である通常GrundarTangi ehfとLandsbankinn HFとの間の循環信用配置の修正案 | 8-K | 001-34474 | 2022年2月9日 | |
| 10.15 | 一般債券改訂協定は，2013年11月27日であり，Nordical GrundarTangi EhfとLandsbankinn HFの間で署名されている。 | 10-K | 001-34474 | March 14, 2014 | |
| 10.16 | 2022年9月28日借主である通常GrundarTangi ehfとLandsbankinn HFとの間の循環クレジット配置の修正案 | 10-Q | 001-34474 | 2022年11月7日 | |
| 10.17 | 定期融資協定は，2021年11月2日にNordical GrundarTangi ehfとArion Bank HFにより署名された | 8-K | 001-34474 | 2021年11月3日 | |
| 10.18 | 定期融資協定は，期日は2022年9月29日であり，借入者であるNordical GrundarTangi EhfとArion Bank HFによって署名されている | 10-Q | 001-34474 | 2022年11月7日 | |
| 10.19 | 上限が設定されたコール確認テーブル | 8-K | 001-34474 | April 12, 2021 | |
| 10.20 | 世紀アルミニウム業会社とGlencore Investment Pty Ltdの間で二千八年七月七日に締結された株式購入協定。 | 8-K | 000-27918 | July 8, 2008 | |
| 10.21 | 世紀アルミニウム業会社と嘉能可株式会社が二千八年七月七日に締結した休止及び管理協定。 | 8-K | 000-27918 | July 8, 2008 | |
| 10.22 | 世紀アルミニウム業会社と嘉能可株式会社の間で2009年1月27日に署名されたポーズ及び管治協定改正案。 | 10-K | 001-34474 | March 16, 2010 | |
| 10.23 | 登録権協定は，日付は2000年7月7日であり，世紀アルミニウム業会社とGlencore Investment Pty Ltd.によって締結された。 | 8-K | 000-27918 | July 8, 2008 | |
| 10.24 | 世紀アルミ業会社は役員退職計画を改訂·再策定し、2014年6月23日に採択された。* | 8-K | 001-34474 | June 27, 2014 | |
| 10.25 | 世紀アルミニウム業の改正と補充退職所得福祉計画の再作成* | 10-Q | 000-27918 | 2009年8月10日 | |
| 10.26 | センチュリーアルミ社第一改正案が改正され、退職所得給付計画を再実施します。* | 10-K | 001-34474 | March 16, 2010 | |
| 10.27 | “世紀アルミ業会社補充退職所得福祉計画第2改正案”は、2014年6月23日に採択された* | 8-K | 001-34474 | June 27, 2014 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 10.28 | 世紀アルミ年間インセンティブ計画。* | 10-K | 001-34474 | March 2, 2015 | |
| 10.29 | 世紀アルミニウム業は株式インセンティブ計画を改訂し、再策定し、2014年6月23日に採択された* | 8-K | 001-34474 | June 27, 2014 | |
| 10.30 | 世紀アルミニウム業は長期インセンティブ計画を改訂し、再策定し、2016年3月22日に採択された。* | 8-K | 001-34474 | March 24, 2016 | |
| 10.31 | 世紀アルミニウム業は株式インセンティブ計画を改訂し、再策定し、2019年6月3日に採択された。* | 8-K | 001-34474 | June 6, 2019 | |
| 10.32 | 世紀アルミ会社修復計画、2015年12月8日に採択* | 8-K | 001-34474 | 2015年12月14日 | |
| 10.33 | 2014年に改訂·再設定された株式インセンティブ計画の奨励の時期に応じて業績シェア単位奨励協定のフォーマットを付与する。* | 8-K | 001-34474 | June 27, 2014 | |
| 10.34 | 業績単位報酬プロトコルフォーマット2014年に改訂および再調整された株式インセンティブ計画の下での報酬。* | 8-K | 001-34474 | March 24, 2016 | |
| 10.35 | 2019年に改訂および再作成された株式インセンティブ計画報酬の時間は、株式単位報酬プロトコルのフォーマットを付与します。* | 10-K | 001-34474 | 2020年2月27日 | |
| 10.36 | 2019年に改訂され、再作成された株式インセンティブ計画に基づいて奨励される業績単位奨励プロトコルフォーマット。* | 10-K | 001-34474 | 2020年2月27日 | |
| 10.37 | 独立非従業員取締役年間持分-付与時間-帰属株式単位奨励協定。* | 10-K | 001-34474 | 2020年2月27日 | |
| 10.38 | 独立非従業員取締役年間招聘費納付形態分時帰属株式奨励協定。* | 10-K | 001-34474 | 2020年2月27日 | |
| 10.39 | 賠償契約のフォーマット。* | 8-K | 001-34474 | 2014年12月5日 | |
| 10.40 | ジェシー·E·ゲイリーの招聘状は2021年5月17日* | 8-K | 001-34474 | May 17, 2021 | |
| 10.41 | 2021年5月17日、世紀アルミニウム会社とマイケル·A·ブライスは退職と移行協定に署名した* | 8-K | 001-34474 | May 17, 2021 | |
| 21.1 | 付属会社名簿 | | | | X |
| 23.1 | 徳勤法律事務所が同意した | | | | X |
| 24.1 | 授権書 | | | | X |
| 31.1 | 細則13 a-14(A)/15 d-14(A)特等実行幹事の証明書 | | | | X |
| 31.2 | 細則13 a-14(A)/15 d-14(A)核証券等財務幹事 | | | | X |
| 32.1 | 第1350条最高経営責任者の証明書(サバンズ·オキシリー法第906条に基づく) | | | | X |
| 32.2 | 第一三百五十条首席財務官の証明(サバンズ·オキシリー法第百六十六条に基づく) | | | | X |
| 101.INS | XBRLインスタンス文書(このインスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには現れない) | | | | |
| 101.書院 | XBRL分類拡張アーキテクチャ | | | | X |
| 101.カール | XBRL分類はリンクライブラリをトポロジ計算できる | | | | X |
| 101.DEF | XBRL分類拡張定義リンクライブラリ | | | | X |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 101.介護会 | XBRL分類拡張タブリンクライブラリ | | | | X |
| 101.Pre | XBRL分類拡張プレゼンテーションリンクライブラリ | | | | X |
| 104 | 表紙インタラクションデータファイル(イントラネットXBRL文書に埋め込む) | | | | |
| | | | | |
| * | 契約や補償計画を管理する。 |
| ** | 米国証券取引委員会に単独で提出された秘匿処理要求により，本展示品では秘匿情報は省略されている. |
サイン
1934年“証券取引法”第13又は15(D)節の要求に基づいて、登録者は、正式に許可された以下の署名者がその代表を代表して本報告に署名することを正式に手配した。
| | | | | | | | |
| | | 世紀アルミニウム業会社 |
| | 差出人： |
ジェシー·E·ゲイリー |
| | | ジェシー·E·ゲイリー |
| | | 社長とCEO(最高経営責任者) |
| | 日付： | 2023年2月27日 |
本報告は、1934年の証券取引法の要求に基づき、次の者によって登録者として指定日に以下のように署名された。
| | | | | | | | | | | | | | |
| サイン | | タイトル | | 日取り |
| | | | |
ジェシー·E·ゲイリー | | 社長と取締役CEO(最高経営責任者) | | 2023年2月27日 |
| ジェシー·E·ゲイリー | | |
| | | | |
| * | | 議長.議長 | | 2023年2月27日 |
| アンドリュー·ミシェル | | |
| | | | |
| * | | 役員.取締役 | | 2023年2月27日 |
| ジャール·バーンツェン | | |
| | | | |
| * | | 役員.取締役 | | 2023年2月27日 |
| エロール·グラスール | | |
| | | | |
| * | | 役員.取締役 | | 2023年2月27日 |
| ウィリアム·ヴァン·ジャスヴィルド | | |
| | | | |
| * | | 役員.取締役 | | 2023年2月27日 |
| ジェニファー·ブッシュ | | |
| | | | |
| /s/Gerald C.Bialek | | 常務副総裁兼首席財務官
(首席財務官) | | 2023年2月27日 |
| ジェラルド·C·ビアレック | | |
| | | | |
| ロバート·ホフマン | | 総裁副秘書長兼首席会計官
(首席会計主任) | | 2023年2月27日 |
| ロバート·ホフマン | | |
| | | | |
| *著者：/s/John Dezee | | | | |
| ジョン·デジは事実検事として | | | | |
