ftai-202212312022誤り会計年度0001590364Http：//Fasb.org/us-GAAP/2021-01-31#その他の資産Http：//Fasb.org/us-GAAP/2021-01-31#その他の資産00015903642022-01-012022-12-310001590364アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2022-01-012022-12-310001590364FTAI：A 825 FixedToFloatingRateSeriesAcumulativePerpetualReemablePferredSharesMembers2022-01-012022-12-310001590364FTAI：A 800 FixedToFloatingRateSeriesBCumulativePerpetualRedeemablePferredSharesMembers2022-01-012022-12-310001590364FTAI：A 825 FixedRateResetSeriesCCumulativePerpetualReemablePferredSharesMembers2022-01-012022-12-3100015903642022-06-30ISO 4217：ドル00015903642023-02-22Xbrli：共有00015903642022-12-3100015903642021-12-31ISO 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0364アメリカ-GAAP：ProductAndServiceOtherMemberアメリカ-公認会計基準：会社やその他のメンバー2020-01-012020-12-310001590364アメリカ-GAAP：ProductAndServiceOtherMember2020-01-012020-12-310001590364FTAI：AviationLeatingメンバ2020-01-012020-12-310001590364Ftai：航空宇宙製品のメンバー2020-01-012020-12-310001590364アメリカ-公認会計基準：会社やその他のメンバー2020-01-012020-12-310001590364米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2021-12-310001590364米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-01-012022-12-310001590364米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-12-310001590364FTAI：マネージャーメンバー2022-01-012022-12-310001590364米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバーFTAI：マネージャーメンバー2021-01-012021-12-310001590364米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバーFTAI：マネージャーメンバー2020-01-012020-12-310001590364SRT：最小メンバ数米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバーFTAI：マネージャーメンバー2021-01-012021-12-310001590364米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバーFTAI：マネージャーメンバーSRT：最大メンバ数2021-01-012021-12-310001590364SRT：最小メンバ数米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバーFTAI：マネージャーメンバー2020-01-012020-12-310001590364米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバーFTAI：マネージャーメンバーSRT：最大メンバ数2020-01-012020-12-310001590364米国-GAAP：国内/地域メンバーSRT：補欠メンバ2022-12-310001590364Ftai：納税年度2034年1月2022-12-310001590364Ftai：有効期限なしメンバー2022-12-310001590364アメリカ-GAAP：フリーランスIrelandのメンバー2022-12-310001590364FTAI：マレーシア税務署のメンバーアメリカ-公認会計基準：外国人メンバー2022-12-310001590364アメリカ-公認会計基準：オーストラリア税務署のメンバーアメリカ-公認会計基準：外国人メンバー2022-12-310001590364アメリカ-公認会計基準：一般パートナーメンバー2015-05-012015-05-310001590364SRT：関連エンティティメンバ2015-05-012015-05-310001590364Ftai：IncomeIncentiveAllocationMemberFTAI：チケット1番2015-05-012015-05-310001590364Ftai：IncomeIncentiveAllocationMemberFTAI：チケット1番2022-01-012022-12-310001590364Ftai：IncomeIncentiveAllocationMemberFTAI：チケット2番2015-05-012015-05-310001590364Ftai：IncomeIncentiveAllocationMemberSRT：最小メンバ数FTAI：チケット2番2015-05-012015-05-310001590364Ftai：IncomeIncentiveAllocationMemberFTAI：チケット2番SRT：最大メンバ数2015-05-012015-05-310001590364FTAI：チケット3番Ftai：IncomeIncentiveAllocationMember2015-05-012015-05-310001590364FTAI：FortressWorldwide交通とインフラMasterGPLLPMメンバ2015-05-012015-05-310001590364アメリカ-公認会計基準：一般パートナーメンバーFtai：管理費用メンバー2022-01-012022-12-310001590364アメリカ-公認会計基準：一般パートナーメンバーFtai：管理費用メンバー2021-01-012021-12-310001590364アメリカ-公認会計基準：一般パートナーメンバーFtai：管理費用メンバー2020-01-012020-12-310001590364アメリカ-公認会計基準：一般パートナーメンバーFtai：IncomeIncentiveAllocationMember2022-01-012022-12-310001590364アメリカ-公認会計基準：一般パートナーメンバーFtai：IncomeIncentiveAllocationMember2021-01-012021-12-310001590364アメリカ-公認会計基準：一般パートナーメンバーFtai：IncomeIncentiveAllocationMember2020-01-012020-12-310001590364アメリカ-公認会計基準：一般パートナーメンバーFtai：CapitalGainsIncentiveAllocationMember2022-01-012022-12-310001590364アメリカ-公認会計基準：一般パートナーメンバーFtai：CapitalGainsIncentiveAllocationMember2021-01-012021-12-310001590364アメリカ-公認会計基準：一般パートナーメンバーFtai：CapitalGainsIncentiveAllocationMember2020-01-012020-12-310001590364アメリカ-公認会計基準：一般パートナーメンバー2022-01-012022-12-310001590364アメリカ-公認会計基準：一般パートナーメンバー2021-01-012021-12-310001590364アメリカ-公認会計基準：一般パートナーメンバー2020-01-012020-12-310001590364SRT：関連エンティティメンバアメリカ-公認会計基準：一般と行政費用メンバー2022-01-012022-12-310001590364SRT：関連エンティティメンバアメリカ-公認会計基準：一般と行政費用メンバー2021-01-012021-12-310001590364SRT：関連エンティティメンバアメリカ-公認会計基準：一般と行政費用メンバー2020-01-012020-12-310001590364SRT：関連エンティティメンバFTAI：買収·取引費用メンバー2022-01-012022-12-310001590364SRT：関連エンティティメンバFTAI：買収·取引費用メンバー2021-01-012021-12-310001590364SRT：関連エンティティメンバFTAI：買収·取引費用メンバー2020-01-012020-12-310001590364SRT：関連エンティティメンバ2022-01-012022-12-310001590364SRT：関連エンティティメンバ2021-01-012021-12-310001590364SRT：関連エンティティメンバ2020-01-012020-12-310001590364FTAI：FortressWorldwide交通とインフラMasterGPLLPMメンバ2022-01-012022-12-310001590364FTAI：AcruedManagement 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FeesMember2021-12-310001590364FTAI：他の支払メンバー2022-12-310001590364FTAI：他の支払メンバー2021-12-31FTAI：細分化市場0001590364アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーFTAI：AviationLeatingメンバ2022-01-012022-12-310001590364アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーFtai：航空宇宙製品のメンバー2022-01-012022-12-310001590364アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバー2022-01-012022-12-310001590364SRT：アフリカメンバアメリカ公認会計基準：運営部門メンバーFTAI：AviationLeatingメンバ2022-01-012022-12-310001590364SRT：アフリカメンバアメリカ公認会計基準：運営部門メンバーFtai：航空宇宙製品のメンバー2022-01-012022-12-310001590364SRT：アフリカメンバアメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバー2022-01-012022-12-310001590364SRT：アフリカメンバ2022-01-012022-12-310001590364アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーFTAI：AviationLeatingメンバSRT：アジアメンバ2022-01-012022-12-310001590364アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーFtai：航空宇宙製品のメンバーSRT：アジアメンバ2022-01-012022-12-310001590364アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバーSRT：アジアメンバ2022-01-012022-12-310001590364SRT：アジアメンバ2022-01-012022-12-310001590364アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーFTAI：AviationLeatingメンバSRT：ヨーロッパメンバ2022-01-012022-12-310001590364アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーFtai：航空宇宙製品のメンバーSRT：ヨーロッパメンバ2022-01-012022-12-310001590364アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバーSRT：ヨーロッパメンバ2022-01-012022-12-310001590364SRT：ヨーロッパメンバ2022-01-012022-12-310001590364アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーFTAI：AviationLeatingメンバSRT：北米メンバ2022-01-012022-12-310001590364アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーFtai：航空宇宙製品のメンバーSRT：北米メンバ2022-01-012022-12-310001590364アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバーSRT：北米メンバ2022-01-012022-12-310001590364SRT：北米メンバ2022-01-012022-12-310001590364アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーFTAI：AviationLeatingメンバSRT：南米メンバ2022-01-012022-12-310001590364アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーFtai：航空宇宙製品のメンバーSRT：南米メンバ2022-01-012022-12-310001590364アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバーSRT：南米メンバ2022-01-012022-12-310001590364SRT：南米メンバ2022-01-012022-12-310001590364アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーFTAI：AviationLeatingメンバ2021-01-012021-12-310001590364アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーFtai：航空宇宙製品のメンバー2021-01-012021-12-310001590364アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバー2021-01-012021-12-310001590364SRT：アフリカメンバアメリカ公認会計基準：運営部門メンバーFTAI：AviationLeatingメンバ2021-01-012021-12-310001590364SRT：アフリカメンバアメリカ公認会計基準：運営部門メンバーFtai：航空宇宙製品のメンバー2021-01-012021-12-310001590364SRT：アフリカメンバアメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバー2021-01-012021-12-310001590364SRT：アフリカメンバ2021-01-012021-12-310001590364アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーFTAI：AviationLeatingメンバSRT：アジアメンバ2021-01-012021-12-310001590364アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーFtai：航空宇宙製品のメンバーSRT：アジアメンバ2021-01-012021-12-310001590364アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバーSRT：アジアメンバ2021-01-012021-12-310001590364SRT：アジアメンバ2021-01-012021-12-310001590364アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーFTAI：AviationLeatingメンバSRT：ヨーロッパメンバ2021-01-012021-12-310001590364アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーFtai：航空宇宙製品のメンバーSRT：ヨーロッパメンバ2021-01-012021-12-310001590364アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバーSRT：ヨーロッパメンバ2021-01-012021-12-310001590364SRT：ヨーロッパメンバ2021-01-012021-12-310001590364アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーFTAI：AviationLeatingメンバSRT：北米メンバ2021-01-012021-12-310001590364アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーFtai：航空宇宙製品のメンバーSRT：北米メンバ2021-01-012021-12-310001590364アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバーSRT：北米メンバ2021-01-012021-12-310001590364SRT：北米メンバ2021-01-012021-12-310001590364アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーFTAI：AviationLeatingメンバSRT：南米メンバ2021-01-012021-12-310001590364アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーFtai：航空宇宙製品のメンバーSRT：南米メンバ2021-01-012021-12-310001590364アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバーSRT：南米メンバ2021-01-012021-12-310001590364SRT：南米メンバ2021-01-012021-12-310001590364アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーFTAI：AviationLeatingメンバ2020-01-012020-12-310001590364アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーFtai：航空宇宙製品のメンバー2020-01-012020-12-310001590364アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバー2020-01-012020-12-310001590364SRT：アフリカメンバアメリカ公認会計基準：運営部門メンバーFTAI：AviationLeatingメンバ2020-01-012020-12-310001590364SRT：アフリカメンバアメリカ公認会計基準：運営部門メンバーFtai：航空宇宙製品のメンバー2020-01-012020-12-310001590364SRT：アフリカメンバアメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバー2020-01-012020-12-310001590364SRT：アフリカメンバ2020-01-012020-12-310001590364アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーFTAI：AviationLeatingメンバSRT：アジアメンバ2020-01-012020-12-310001590364アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーFtai：航空宇宙製品のメンバーSRT：アジアメンバ2020-01-012020-12-310001590364アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバーSRT：アジアメンバ2020-01-012020-12-310001590364SRT：アジアメンバ2020-01-012020-12-310001590364アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーFTAI：AviationLeatingメンバSRT：ヨーロッパメンバ2020-01-012020-12-310001590364アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーFtai：航空宇宙製品のメンバーSRT：ヨーロッパメンバ2020-01-012020-12-310001590364アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバーSRT：ヨーロッパメンバ2020-01-012020-12-310001590364SRT：ヨーロッパメンバ2020-01-012020-12-310001590364アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーFTAI：AviationLeatingメンバSRT：北米メンバ2020-01-012020-12-310001590364アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーFtai：航空宇宙製品のメンバーSRT：北米メンバ2020-01-012020-12-310001590364アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバーSRT：北米メンバ2020-01-012020-12-310001590364SRT：北米メンバ2020-01-012020-12-310001590364アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーFTAI：AviationLeatingメンバSRT：南米メンバ2020-01-012020-12-310001590364アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーFtai：航空宇宙製品のメンバーSRT：南米メンバ2020-01-012020-12-310001590364アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバーSRT：南米メンバ2020-01-012020-12-310001590364SRT：南米メンバ2020-01-012020-12-310001590364SRT：アフリカメンバアメリカ-GAAP：PropertyPlantAndEquipmentMembers2022-12-310001590364SRT：アフリカメンバアメリカ-GAAP：PropertyPlantAndEquipmentMembers2021-12-310001590364アメリカ-GAAP：PropertyPlantAndEquipmentMembersSRT：アジアメンバ2022-12-310001590364アメリカ-GAAP：PropertyPlantAndEquipmentMembersSRT：アジアメンバ2021-12-310001590364アメリカ-GAAP：PropertyPlantAndEquipmentMembersSRT：ヨーロッパメンバ2022-12-310001590364アメリカ-GAAP：PropertyPlantAndEquipmentMembersSRT：ヨーロッパメンバ2021-12-310001590364アメリカ-GAAP：PropertyPlantAndEquipmentMembersSRT：北米メンバ2022-12-310001590364アメリカ-GAAP：PropertyPlantAndEquipmentMembersSRT：北米メンバ2021-12-310001590364アメリカ-GAAP：PropertyPlantAndEquipmentMembersSRT：南米メンバ2022-12-310001590364アメリカ-GAAP：PropertyPlantAndEquipmentMembersSRT：南米メンバ2021-12-3100015903642021-09-3000015903642021-09-012021-09-3000015903642021-10-120001590364FTAI：A 825 FixedRateResetSeriesCCumulativePerpetualReemablePferredSharesMembers2021-03-310001590364FTAI：A 825 FixedRateResetSeriesCCumulativePerpetualReemablePferredSharesMembers2021-03-012021-03-310001590364Ftai：SeriesAAndSeriesBPferredSharesMember2022-06-300001590364Ftai：SeriesAAndSeriesBPferredSharesMember2020-01-012020-12-310001590364Ftai：SeriesAAndSeriesBPferredSharesMember2020-12-310001590364米国-GAAP：シリーズAPReferredStockMembers2019-09-300001590364米国-GAAP：シリーズAPReferredStockMembers2019-09-012019-09-300001590364米国-GAAP：シリーズAPReferredStockMembers2019-11-300001590364米国-GAAP：シリーズAPReferredStockMembers2019-11-012019-11-300001590364SRT：最小メンバ数2022-12-310001590364SRT：最大メンバ数2022-12-310001590364アメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2023-01-012023-01-310001590364アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバーアメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2023-02-232023-02-230001590364米国-GAAP：シリーズAPReferredStockMembersアメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2023-02-232023-02-230001590364アメリカ-アメリカ公認会計基準：シリーズBPferredStockMemberアメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2023-02-232023-02-230001590364アメリカ-公認会計基準：シリーズCPreferredStockMemberアメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2023-02-232023-02-230001590364FTAI：IAeroThrustLLCMメンバーアメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2023-01-040001590364FTAI：IAeroThrustLLCMメンバーアメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2022-01-042023-01-04 アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表10-K | | | | | |
| ☑ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された年次報告 |
本財政年度末まで十二月三十一日, 2022
あるいは…。 | | | | | |
☐ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
_から_への過渡期
依頼書類番号救急室です001-37386
富泰航空有限公司です。
(登録者の正確な氏名はその定款に記載) | | | | | | | | | | | | | | |
| ケイマン諸島 | | 98-1420784 |
| (登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域) | | (国際税務局雇用主身分証明書番号) |
| | | | |
| アメリカ大通り一三四五、四十五階 | ニューヨークです | ニューヨークです。 | | 10105 |
| (主にオフィスアドレスを実行) | | (郵便番号) |
(登録者の電話番号、市外局番を含む) (212) 798-6100
(前氏名、前住所、前財政年度、前回報告以来変化があれば)適用されない
同法第12条(B)に基づいて登録された証券： | | | | | | | | | | | | | | |
| 授業ごとのテーマ： | | 商品番号： | | 登録所の取引所名： |
| 普通株は、1株当たり0.01ドルです | | FTAI | | ナスダック世界ベスト市場 |
| 8.25%固定金利から変動金利シリーズA累計永続償還優先株式 | | FTAIP | | ナスダック世界ベスト市場 |
| 固定金利8.00%変動金利シリーズB累計永続償還優先株式 | | FTAIO | | ナスダック世界ベスト市場 |
| 8.25%固定金利リセットCシリーズ累計永続償還優先株式 | | FTAIN | | ナスダック世界ベスト市場 |
同法第12条(G)に基づいて登録された証券：ありません
登録者が証券法規則405で定義されている経験豊富な発行者である場合は、再選択マークで示してくださいはい、そうです ☑ No ☐
登録者がこの法第13節または第15節(D)節に基づいて報告を提出する必要がないかどうかを再選択マークで示す。はい。☐ 違います。 ☑
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです ☑ No ☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです ☑ No ☐
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
| | | | | | | | | | | |
大型加速ファイルサーバ | þ | ファイルマネージャを加速する | ☐ |
非加速ファイルサーバ | ☐ | 規模の小さい報告会社 | ☐ |
| | 新興成長型会社 | ☐ |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する
登録者が報告書を提出したかどうかを再選択マークで示し、その経営陣が“サバンズ-オクスリ法案”(“米国連邦法典”第15編、第7262(B)節)第404(B)条に基づいてその財務報告の内部統制の有効性を評価したことを証明する。この評価は、その監査報告書を作成または発行する公認会計士事務所によって行われる☑
証券が同法第12条(B)に基づいて登録されている場合は，登録者の財務諸表が以前に発表された財務諸表の誤り訂正を反映しているか否かを示すチェックマークを適用する
これらのエラーのより真ん中に登録者の任意の実行者が関連回復中に第240.10 D−1(B)条に従って受信されたインセンティブベースの補償に従って回復分析を行う必要があるかどうかを再選択マークで示す
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐ No ☑
2022年6月30日時点で、非関連会社が保有するFTAI航空株式会社の投票権と無投票権普通株の総時価は約イリー$1.6十億ドルです。
そこにはe 99,728,786普通だよ流通株a2023年2月22日.
引用で編入された書類
登録者は、登録者が財政年度終了後120日以内に提出する登録者2023年年次総会の最終委託書の内容の一部を引用して本年度報告の表格10−Kの第3部に組み込む。
富泰航空有限公司です。
10-Kを形成するためのインデックス | | | | | | | | |
| 第1部 | |
| 前向きに陳述する | 5 |
第1項。 | 業務.業務 | 6 |
第1 A項。 | リスク要因 | 11 |
項目1 B。 | 未解決従業員意見 | 27 |
第二項です。 | 属性 | 28 |
第三項です。 | 法律訴訟 | 28 |
第四項です。 | 炭鉱安全情報開示 | 28 |
| 第II部 | |
五番目です。 | 登録者普通株市場、関連株主事項及び発行者による株式証券の購入 | 29 |
第六項です。 | [保留されている] | 31 |
第七項。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 31 |
第七A項。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 49 |
第八項です。 | FTAI航空有限公司合併財務諸表： | 51 |
| 独立公認会計士事務所報告 | 52 |
| 2022年と2021年12月31日までの連結貸借対照表 | 54 |
| 2022年·2021年·2020年12月31日までの総合業務報告書 | 55 |
| 2022年，2021年，2020年12月31日までの総合全面損失表 | 56 |
| 2022年、2021年、2020年12月31日までの総合権益変動表 | 57 |
| 2022年、2021年、2020年12月31日までの統合現金フロー表 | 58 |
| 連結財務諸表付記 | 60 |
| 注1：組織 | 60 |
| 注2：主要会計政策の概要 | 60 |
| | |
| 注3：操業停止 | 64 |
| 注4：レンタル設備、純額 | 69 |
| 注5：財産、工場、設備、純額 | 70 |
| 注6：投資 | 71 |
| 備考7：無形資産と負債、純額 | 72 |
| 備考8：債務、純額 | 73 |
| 備考9：公正価値計量 | 74 |
| 注10：収入 | 74 |
| 注11：株式ベースの報酬 | 80 |
| 注12：所得税 | 77 |
| 注13：管理プロトコルと関連取引 | 79 |
| 注14：市場情報を細分化する | 80 |
| 注15：1株当たり収益と配当金 | 88 |
| 備考16：支払いの引受およびまたは事項 | 89 |
| | |
| 注17：後続活動 | 89 |
| | |
第九項です。 | 会計と財務情報開示の変更と相違 | 90 |
第9条。 | 制御とプログラム | 90 |
プロジェクト9 B。 | その他の情報 | 91 |
プロジェクト9 Cです。 | 検査妨害に関する外国司法管区の開示 | 92 |
| 第三部 | |
第10項。 | 役員·幹部と会社の管理 | 92 |
第十一項。 | 役員報酬 | 92 |
第十二項。 | 特定の実益所有者の担保所有権及び経営陣及び関連株主の事項 | 92 |
十三項。 | 特定の関係や関連取引、取締役の独立性 | 92 |
| | | | | | | | |
14項です。 | チーフ会計士費用とサービス | 92 |
| 第4部 | |
第十五項。 | 陳列品 | 92 |
第十六項。 | 表格10-Kの概要 | 94 |
| サイン | 94 |
前向き陳述とリスク要因の概要
本報告書には，1995年の個人証券訴訟改革法で指摘された“前向き陳述”が含まれている。前向きな陳述は歴史的事実の陳述ではなく、私たちの現在の信念と仮説、そして私たちが現在把握している情報に基づいている。これらの前向き陳述は、“展望”、“信じ”、“予想”、“潜在”、“継続”、“可能”、“将”、“すべき”、“可能”、“求める”、“約”、“予測”、“予定”、“計画”、“見積もり”、“予想”、“目標”、“項目”などの前向き言葉を使用して識別することができる。“考え込んでいる”またはこれらの語の否定バージョンまたは他の類似した語。本報告書に含まれるいかなる前向きな陳述も、私たちの歴史的業績と私たちの現在の計画、見積もり、そして期待、そして私たちが現在把握している情報に基づいている。この展望的な情報を含むことは、私たちが想定している未来の計画、推定、または期待が達成されることを代表するとみなされてはならない
このような展望的陳述は、私たちの運営、財務結果、財務状況、業務、将来性、成長戦略、流動性に関連する様々なリスクと不確定性および仮定の影響を受けるだろう。したがって，重要な要素が存在するか，存在するかは，我々の実際の結果がこれらの陳述で示した結果とは大きく異なる可能性がある.以下は，我々の証券に投資するリスクを持たせ，我々の業務，財務状況，運営結果，キャッシュフローに重大な悪影響を与える可能性のある主要なリスク要因の概要である.本要約を読む際には，項目1 Aで提案されている我々が直面しているリスク要因のより包括的な議論に関連すべきである.この報告書の“危険要素”だ。これらの要因には限定されないと考えられます
•全体的な経済状況の変化、特に私たちの業界の変化、およびロシア-ウクライナ紛争および企業と政府の任意の関連反応や行動を含むが、これらに限定されないグローバル経済に関連する他のリスク
•私たちの資産から受け取ったキャッシュフローの減少と、私たちの航空資産を使用して借金の債務を保証する契約を制限します
•私たちは買収機会を割引価格で利用することができます
•私たちの資産は流動性が不足しており、これはポートフォリオを適切な方法で変える能力を阻害するかもしれない
•私たちが買収した資産収益率と融資コストの相対的な利益差は
•私たちが参入した融資市場の不利な変化は買収融資の能力に影響を与えた
•顧客はその義務を履行しない
•私たちは既存の契約を更新し、既存または潜在的な顧客と新しい契約を締結することができる
•将来の買収に必要な資金の入手可能性とコスト
•特定のタイプの資産に集中するか、または特定の部門に集中する
•航空業界内の競争
•競争の激しい市場を獲得し、買収機会を獲得する
•合弁企業、パートナーシップ、財団による手配、または第三者との他の協力経営のリスク
•買収された企業の能力を統合することに成功しました
•私たちの資産が古くなったり、売却したり、再レンタルしたり、資産を再レンタルしたりする能力
•保険に加入できない損失と不可抗力事件に直面している
•立法/規制環境とより多くの経済規制に直面している
•石油と天然ガス産業の変動にさらされている石油と天然ガス価格
•法制度が発達していない管轄区では有効な法的救済を得ることは困難である
•私たちは1940年の“投資会社法”に基づいて私たちの登録免除を維持し、この免除を維持することで私たちの業務に制限を加えることができる
•私たちは投資に関連したレバーの能力を利用することに成功しました
•外貨リスクとリスク管理活動
•財務報告書の内部統制の有効性；
•自然災害、ますます多くの環境立法、気候変動のより広範な影響を含む環境リスクに曝露する
•金利および/または信用利差の変化、および私たちが取る可能性のあるこのような変化に関連する任意のヘッジ戦略の成功；
•国、州、または省級政府が取った行動は、国有化や新税の徴収を含み、私たちの財務業績や資産価値に大きな影響を与える可能性がある
•私たちのマネージャーとその専門家への依存と、私たちとマネージャーとの関係において実際、潜在的、あるいは存在すると思われる利益の衝突
•砦投資グループ有限責任会社とソフトバンクグループ付属会社の合併の影響
•私たちの株価の変動は
•将来的には株主に配当金を支払うことができません
•この報告書は“危険要素”の一部で言及された他の危険を報告する
これらの要素は詳細と解釈されてはならず、本報告に掲載されている他の警告説明と一緒に読まなければならない。この報告書で行われた前向きな陳述は、陳述が行われた日までの事件のみに関連している。私たちは、新しい情報、未来の発展、または他の理由による場合にかかわらず、法的要件がない限り、いかなる前向きな陳述も公開的に更新または検討する義務を負わない
これらまたは他のリスクまたは不確実性のうちの1つまたは複数が現実になった場合、または私たちの基本的な仮定が正しくないことが証明された場合、私たちの実際の結果は、私たちがこれらの前向き陳述で表現または示唆する可能性のある内容とは大きく異なる可能性がある。私たちはあなたが私たちのどんな展望的な陳述にも過度に依存してはいけないと警告します。さらに、新しいリスクと不確実な要素が時々発生し、私たちはこれらの事件やそれらがどのように私たちに影響を与えるかを予測することができない。
第1部
プロジェクト1.ビジネス
私の会社
FTAI航空有限公司はケイマン諸島の免除を受けた会社で、2017年12月8日に設立され、砦輸送·インフラ投資家有限責任会社とFTAI航空有限会社とその他のいくつかの当事者が2022年11月10日に完成したこの特定の合意と合併計画(“合併”)で完了した取引後に生き残った親会社である。別の規定を除いて、“当社”、“当社”または“当社”はいずれも当社とその合併子会社を指す。私たちの業務はずっと、FTAI Aviation Holdco Ltd.(“Holdco”)を通じて行われ、輸送と輸送関連設備資産の買収、管理、処分を目的としている。
我々はFIG LLC(“マネージャー”)が外部管理を行い，FIG LLCは砦投資グループ(“砦”)の付属会社であり，2002年以来，経験豊富な専門家からなる専門チームを持ち，交通やインフラ資産の買収に専念している。2017年12月27日、ソフトバンクグループ(ソフトバンク)が砦(とりで)を買収した。ソフトバンク合併に関連して、砦はソフトバンク内部でニューヨークに本部を置く独立業務として運営されている。
私たちは世界の貨物と人員輸送に重要な高品質の航空設備を持っていて得る。しかも、私たちは海上エネルギー設備を持ってレンタルしている。私たちの目標は合併に基づいて強力なキャッシュフローを生み出し、利益成長の潜在力を持つ資産を生み出すことです。私たちの市場には大量の買収機会があり、私たちのマネージャーの専門知識、業務と融資関係、そして私たちが資金を獲得するルートに加えて、私たちはこれらの機会を利用できると信じています。2022年12月31日現在、私たちの総合併資産はF：24億ドルそして総株は1940万ドルです
2022年12月31日まで、私たちの業務は航空レンタルと航空宇宙製品を含みます。私たちの航空リース事業は貨物や人員を運ぶことを目的とした資産を買収します。航空設備資産は通常、長期的で移動可能であり、輸送サービスを提供する会社に運営リースまたは融資リースの形態でレンタルされます。私たちのレンタルは一般的に長期契約キャッシュフローを提供します。現金は現金に対する収益率が高く、構造的保護を含み、信用リスクを軽減します。私たちの航空宇宙製品業務は合弁企業によって開発と製造され、航空機エンジンのアフターサービス部品の修理と販売を独占的に手配します
私たちの戦略
全体的に、私たちは、強力な長期成長の潜在力と魅力的な構成資本リターンを持つと考えられる市場に予測可能なキャッシュフローを生成するために、私たちの目標業界内に様々な高品質の航空資産と設備を持つことを求めている。多様なポートフォリオに投資することで、リスク調整後の最適な投資機会の中から選択できると信じています
私たちは積極的な投資方法をとっています重要な長期的な傾向が私たちの目標部門、そして私たちがこの部門の中で最も魅力的だと思う機会を追求する。私たちは、苦境に陥ったり、過小評価されている資産を含めて、独自の投資を探したり、積極的に管理することで価値を増加させることができると考えています。私たちは、他の投資家が常に無視している小さな機会を含めて、特に時間の経過とともに投資を増やすことができると考えているところでは、様々な規模の投資を考えています。私たちの利点の一つは、私たちが魅力的な後続投資機会を創出し、私たちの既存のポートフォリオに増量資本を配置する能力があるということだと信じています
各産業では、私たちが事業者にレンタルする設備を含めて、航空資産とオフショア資産への投資を考慮します。航空とオフショア資産の所有者として、より多くの機会を得る機会があり、私たちの資産ユーザーのより魅力的な取引相手になることができると信じています。私たちのマネージャーは、私たちのすべての目標業界で豊富な経験と、業界関係ネットワークを持っていて、これらの経験は私たちが成功的な買収を行うことができ、私たちの既存と新しい買収資産の運営とキャッシュフローを積極的に管理し、改善できると信じています。これらの関係には、レンタル業者および事業者の幹部、航空および海上エネルギー資産の最終ユーザ、ならびに銀行、貸手、および他の資産所有者が含まれる。
資産買い入れの流れ
私たちの戦略は世界的な貨物と人員輸送に重要な資産を買収することだ。私たちが買収した資産は
主要な交通ネットワーク事業者に利用されています。長期的なマクロ経済成長の機会を有する業界で運営されていると考えられる資産や事業を買収することを求めており、これらの資産や事業は、著しいキャッシュフローと利益成長と資産増加の上り潜在力を有している
私たちはまず私たちのマネージャーと一緒に資産買収戦略を立て、そしてその戦略の中で最適な機会を求めることで市場と機会に近づく。私たち自身の経験だけでなく、私たちのマネージャーの業界関係ネットワークを通じて新しい機会を探して、魅力的な買収を発見、組織、実行します。これらの関係は、業界をリードするオペレータの高度な管理者、資産のエンドユーザ、ならびに銀行、融資者、および他の資産所有者を含む。私たちは、世界的に、多様なルートで資産を調達することが、私たちが最も魅力的な機会を見つけることができると信じている。私たちは私たちが追求する資産に選択的であり、私たちが資産を追求する方法もまた効率的だ
魅力的な機会が発見されると、私たちのマネージャーは私たちの潜在的な買収について詳細な職務調査を行います。私たちの各資産に対する職務調査は常に資産自体及び業界と市場動態、競争定位及び財務と運営業績の全面的な審査を含む。適切な場合、私たちのマネージャーは実物検査を行い、私たちの取引相手ごとの信用品質、監督管理環境を審査し、すべての材料書類を審査します。場合によっては、第三者の専門家を招いて対象資産の実物検査および/または評価を行う。
私たちと私たちのマネージャーはまた、リスクを最小限に抑えるために、私たちの買収を組織するのに多くの時間を費やし、同時に期待収益を最適化した。私たちは買収に合理的だと思うレバレッジ率を使った。買収のたびにレバレッジ率を決定する際には、既存のキャッシュフロー、リースまたは契約期間の長さ、特定の取引相手を含むが、これらに限定されない特徴を考慮する。
管理プロトコルとサービスおよび利益共有プロトコル
2022年7月31日、私たちの分割について、私たちは砦の連合会社のマネージャーと新しい管理協定(“管理協定”)を締結し、この協定によると、マネージャーは年会費を獲得して、私たちの業務の各方面について私たちに提案を提供し、私たちの投資戦略を制定し、買収と資産の処理を手配し、融資を手配し、業績を監督し、付属するすべてのコストを含む私たちの日常運営を管理する。2022年11月10日に、合併完了について、吾らはサービスと利益共有協定を締結し、この合意によると、Master GPは合併前に当該等の金を受け取る権利がある条項とほぼ同じ条項で奨励金を受け取る権利がある。
我々の管理プロトコルおよびサービスおよび利益共有プロトコルのさらなる詳細については，本年度報告における第8項表格10−Kに記載されている総合財務諸表付記13を参照されたい
私たちのポートフォリオは
私たちは世界の貨物と人員輸送に重要な高品質の航空と海上エネルギー設備を持っていて獲得している。私たちは現在二つの市場分野に投資している：航空レンタルと航空宇宙製品。私たちの目標は、合併に基づいて強力で安定したキャッシュフローを生成し、利益成長と資産増加の潜在力を持つ資産を創出することだ
航空リース
2022年12月31日まで、私たちの航空レンタル部門で、私たちは106機の商用飛行機を含む330件の航空資産を持って管理しています 224エンジンがありますウクライナ国内に残っている4機と1台のエンジンと、ロシア国内にまだある8機と17台のエンジンが含まれている。
2022年12月31日現在、当社の商用飛行機79機とエンジン127台が事業者または他の第三者にレンタルされています。現在レンタルされている航空資産は修理と/またはメンテナンスを行っているか、レンタルの準備をしているか、短期的に貯蔵して、未来のレンタルを待っています。2022年12月31日までの3ヶ月間、私たちの航空設備利用率は約71%で、これは当社の航空レンタル設備の月平均権益価値(胴体を含まない)の今季のレンタル日数パーセントに基づいて計算されます。私たちの飛行機の現在の加重平均の残りのレンタル期間は四十二ヶ月で、私たちが今レンタルしているエンジンの平均のレンタル期間は十一ヶ月です。次の表は、私たちの航空レンタル部門の資産に関する他の情報を提供します
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 航空資産 | 広い体 | | 狭体 | | 合計する |
| 飛行機 | | | | | |
| 2022年1月1日現在の資産 | 13 | | | 95 | | | 108 | |
| 購入 | 1 | | | 38 | | | 39 | |
| 売上高 | (3) | | | (5) | | | (8) | |
| 振替 | (3) | | | (30) | | | (33) | |
| 2022年12月31日現在の資産 | 8 | | | 98 | | | 106 | |
| | | | | |
| エンジン | | | | | |
| 2022年1月1日現在の資産 | 68 | | | 139 | | | 207 | |
| 購入 | 2 | | | 62 | | | 64 | |
| 売上高 | (36) | | | (35) | | | (71) | |
| 振替 | 6 | | | 18 | | | 24 | |
| 2022年12月31日現在の資産 | 40 | | | 184 | | | 224 | |
宇宙製品
航空宇宙製品部門は合弁企業を通じて航空機エンジンを開発·製造し、航空機エンジンと販売後市場部品を独占的に手配·販売することにより、主にCFM 56-7 BとCFM 56-5 B商用航空機エンジンに使用されている。我々のエンジンおよびモジュール販売は、CFM 56−7 BおよびCFM 56−5 Bエンジンのモジュール修理および改修を第三者によって実行することを目的とした専用の商業保守計画であるモジュール工場によって促進される。中古使いやすい材料はAAR社との独占的なパートナー関係で販売されており、AAR社は解体、修理、マーケティング、販売を担当しており、CFM 56エンジンプールの備品を販売しています。また、新たなエンジン整備コスト節約計画の開発に専念する高級エンジン整備合弁企業の株式の25%を保有しています。
会社や他の
これらの投資に加えて，わが社およびその他の支部には近海エネルギー関連資産が含まれており，近海石油や天然ガス活動を支援する船や設備からなり，通常運営リースの規制を受けなければならない。
資産管理
私たちのマネージャーは持続的な基礎の上で私たちの資産グループを積極的に管理し、監視し、場合によっては第三者を招いてこれらの資産の管理に協力することもあります。私たちのマネージャーはよく私たちのすべての資産の状態を検討して、もしどんな資産がレンタルから返却したり、修理を行っている場合、私たちの選択を概説します。その中には再レンタルや売却が含まれている可能性があります。私たちのマネージャーは運営、財務、業務発展戦略の策定と実行に中心的な役割を果たしています。私たちのマネージャーは定期的に取締役会と資産買収の状況を議論します。
場合によっては、私たちは合弁実体を通じて資産を買収したり、投資実体の少数の株式を所有したりする可能性がある。この場合、適切なレベルの取締役会代表、少数株主保護、その他の構造的強化によって私たちの利益を保護することを求めます。
私たちは私たちのマネージャーと世界各地の事業者と関係を保ち、これらの関係を通じて、レンタル需要と機会について直接対話を行います。助けがある場合は、私たちの資産のレンタルに協力する第三者に連絡します。例えば、私たちは航空業界のメンテナンス、メンテナンス、大修理(“MRO”)施設と協力し、エンジンをレンタルし、航空会社の航空隊管理ニーズをサポートすることが多い。
私たちは長い間私たちの資産を持ちたいですが、私たちと私たちのマネージャーは私たちの資産を絶えず検討して、私たちがそれを売却すべきかどうか、あるいは他の方法でそれを貨幣化すべきかどうかを評価します。この過程で考慮される要因は、関連する市場状況、資産の年齢、レンタルプロファイル、相対集中度、または残りの予想耐用年数を含む。
与信の流れ
私たちと私たちのマネージャーは持続的な基礎の上で私たちの各テナントの信用品質を監視します。このような監視には、定期的に私たちの顧客と交流し、入金を監視し、定期財務諸表を審査し、彼らの経営業績を検討することが含まれています。私たちの賃貸契約の多くはテナントの報告を要求する条件を持っています。私たちは積極的にテナントに連絡して、連絡を維持して、彼らの流動性状況を監視します。さらに、私たちの多くの賃貸と契約手配には信用増強要素が含まれており、私たちの信用状況を強化するために追加の担保や信用支援を提供してくれます
私たちの直接融資リースとレンタルを経営する顧客の対応金額は信用リスクの集中の影響を受けています。私たちは持続的な信用評価を行うことで信用リスクを制限しようと努力している。“お客様”を参照してください
顧客
私たちの顧客は主に航空会社や海上エネルギーサービス提供者を含むグローバル輸送ネットワーク事業者とグローバル工業会社を含みます。我々は顧客と継続的な関係や議論を保ち，一致した対話を求めている.顧客のニーズや品質を監視するのに役立つほか、これらの関係は、より多くの機会を探し、航空や海上エネルギー産業の魅力的な機会を洞察するのに役立つと信じています。歴史的に見ると、私たちの収入の大部分は少数の顧客から来ている。2022年12月31日まで、私たちの収入の10%以上を占める顧客は誰もおらず、その中の2つの顧客はそれぞれ売掛金総額の20%と12%を占めている。私たちは特定の産業の収入の中で、限られた数の顧客からかなりの部分がある。しかし、私たちは、任意の特定の顧客に依存したり、そのうちの1つ以上の顧客を失ったりすることが、そのような顧客を失った後に同様の条項で資産を再レンタルする能力があるので、私たちの業務や関連部門に大きな悪影響を及ぼすとは思いません。リスク要因-契約違約は収入を減少させ、保存、位置、収集、回収と紛失設備の費用を増加させる可能性があり、それによって私たちの業務、将来性、財務状況、運営結果、キャッシュフローに不利な影響を与える
競争
航空·海上設備関連資産の買収·管理·マーケティングの業務競争が激しい。買収機会に対する市場競争には、従来の航空と海上エネルギー会社、商業銀行と投資銀行、ヘッジファンド、私募株式ファンド、その他の個人投資家のような非伝統的な参加者が増えている。
しかも、私たちの製品とサービス市場の競争は激しく、私たちは複数のソースからの競争に直面している。これらの競争相手には、エンジンおよび航空機部品製造業者、航空機および航空機エンジンレンタル者、航空会社および航空機サービスおよび修理会社、航空機部品流通業者、オフショアサービス提供者、海事設備レンタル者、および他の輸送設備レンタル者および事業者が含まれる。
私たちは業界知識、資本の獲得性、取引構造の経験と柔軟性などの面で他の市場参加者と競争している。私たちのマネージャーは、航空·オフショア業界での経験と、私たちが資金を得るルートが、異なる資産種別や顧客に集中するほか、単一業界の重点を維持する競争相手に対する競争優位性を提供すると信じている。
政府規則
私たちは大気と水への汚染物質の排出管理、危険物質と廃棄物の管理と処分、汚染された場所の整理、騒音と排出レベルの法律と法規を含む連邦、州、地方、外国の環境保護に関する法律と法規に支配されている。米国や他のいくつかの国の環境法によると、資産の所有者や経営者に厳しい責任を負う可能性があり、これは私たちの不注意や過ちを考慮することなく、環境や自然資源損害に責任を負わせる可能性がある。私たちまたは私たちのテナントまたはテナントの現在または歴史的運営は環境法律法規に違反したり、環境法規に基づいて責任を負うため、整理費用、罰金、第三者財産または自然資源損害、人身傷害クレームを含む巨額のコストを招く可能性があります。私たちは通常責任保険範囲を維持し、通常テナントにいくつかの損失の賠償を要求していますが、保険範囲は大量の損害賠償額、最大保険範囲の制限、重大な例外状況の制限を受けており、私たちを任意またはすべての責任から保護するのに十分ではないか、あるいは十分ではないかもしれません。また、このような賠償は環境破壊による損失から私たちを保護することが含まれていないか、または十分ではないかもしれません。また、私たちの業界の環境基準や規制の変化は、私たちが買収した資産の経済寿命を制限したり、その価値を低下させたりする可能性があり、コンプライアンスを維持するための重大な追加投資も求められています。
持続可能性
私たちの戦略の一部として、私たちは低炭素経済への転換を支援することに集中し、私たちのマネージャーの専門知識、業務と融資関係、そして私たちが資金を得るルートを利用することで、持続可能な航空とオフショア解決策を提供することに取り組んでいます。私たちの現在のいくつかの持続可能な開発ソリューションと投資の重点は以下の通りであり、私たちは持続可能な開発に関連するより多くの機会を探索し続ける予定だ。
航空宇宙
先に発表されたように、2021年12月、私たちはAAR社と合意に達した。(ニューヨーク証券取引所株式コード：AIR)耐久性エンジン製品を製造するために、CFM 56は、7年間耐久性材料(“USM”)を使用したパートナーシップを独占的に確立した。この協力は、第三者によって実行されるCFM 56-7 BおよびCFM 56-5 Bエンジンのモジュール修理および改修に集中することを目的としたグローバル航空アフター市場および私たち自身のモジュール工場での消費のための超音波在庫を構築することを目的としている。そのグローバルネットワークを通じて，AARは我々CFM 56エンジンプールの合計200台以上のエンジンの備品の解体，メンテナンス，マーケティング，販売を管理し，増加していると予想される。私たちとAARの協力関係は、私たちのエンジン資産の使用寿命を最大限に延長し、私たちの炭素の足跡と環境への影響を減らすのに役立つと信じています。
人的資本管理
私たちのマネージャーは管理チームと他の専門家を提供して、彼らは私たちの業務戦略を実行し、私たちの取締役会の監督を受けて、いくつかのサービスを提供してくれます。2022年12月31日現在、各業務部門のある子会社にも約40人の従業員がいます。私たちは従業員との関係が良いと思います。私たちは従業員の尊敬度を非常に重視しています。私たちは私たちのチームを建設するために多くの時間と資源を投入して、私たちの人的資本管理目標は適用された場合の識別、採用、維持、激励、そして私たちの既存と新入社員を統合することを含む。従業員を誘致し、引き留めるために、多様で包容的で安全な職場を作り、強力な報酬や福祉計画の支援を受けて、私たちの従業員にキャリアの中で成長し発展する機会を提供するように努力しています。
保険
私たちのレンタルは一般的に私たちの顧客に実物損傷と責任保険を購入することを要求して、私たちの資産の損失と破損及び資産レンタル期間中の関連貨物と第三者に主要な保険を提供します。さらに、場合によっては、賃貸または第三者が所有する資産上の任意のクレームまたは損失について負債カバーを維持するか、または負債カバーを有する。最後に、私たちの資産が借りられていない時、あるいは私たちの統制下にある時、私たちはそれらのために保険を購入します。
利益の衝突
私たちは利益相反を緩和するためのいくつかの政策と手続きを作成したが、これらの政策と手続きがこれを効果的にすることは保証されない。実際、潜在的、または感じられる利益衝突は、投資家の不満、訴訟、または規制法執行行動を引き起こす可能性がある。
私たちの一人以上の上級管理者と役員は私たち以外の実体に責任と約束を持っています。また、私たちの役員、上級管理者、証券保有者、または関連会社が自分たちのために行うタイプの業務活動に従事することを明確に禁止する政策はありません。“リスク要因-マネージャーに関連するリスク-私たちとマネージャーの関係に利益の衝突がある”を参照してください
吾らの主要な合意は、吾らが付属会社の砦輸送及びインフラ投資家有限責任会社及び砦グローバル輸送及びインフラマスター有限責任会社(“Master GP”)と締結した管理協定、サービス及び利益共有協定(“サービス及び利益共有協定”)及び改訂及び重述された組織定款大綱及び細則(時々改訂された)は関連側が協議して合意したが、そのそれぞれの条項(費用及びその他の対応金額を含む)は、非関連者と距離を置いた上で協議する条項に有利ではない可能性がある。私たちの独立役員は私たちのマネージャーに対して私たちの管理協定の規定を強力に実行しないかもしれません。例えば、私たちの独立取締役は、私たちのマネージャーを解雇することを避けるかもしれません。そうすることは、キーパーソンの流失を招く可能性があるからです。
私たちは私たちのマネージャーや砦と関連した実体と特定の目標資産を競争するかもしれない。砦の関連会社は時々、買収を求める可能性のある目標資産に似た資産に投資することに集中するかもしれない。これらの連合会社は意味のある購入能力を持っている可能性があり、この能力は時間の経過とともに変化する可能性があり、これは利用可能な株や債務融資、市場状況、手元現金を含むがこれらに限定されない様々な要素に依存する。砦には複数の既存および計画中の基金があり、私たちが資産を買収する1つまたは複数の業界に投資することに集中しており、それぞれに重大な現在または予想される資本約束を持っている。私たちはこのような基金と一緒に特定の目標資産に投資することができる。砦基金の料金構造は通常私たちと似ているが、実際に支払う費用は各基金の規模、条項、業績によって異なるだろう。
私たちのマネージャーは私たち以外の投資ツールを通じて特定の買収を行うことを適宜決定することができます。投資分配決定は、特定のツールの資本獲得性(融資を含む)、投資目標および集中度制限、法律、法規、税収および他の同様の考慮、機会の源、および基金マネージャが適切と考える他の要因のような様々な要素を反映するであろう。私たちのマネージャーは、たとえその投資が私たちの資産買収目標に適合していても、特定の投資に参加する機会を提供する義務はありません。さらに、砦またはそのいくつかの付属会社の従業員は、私たちのマネージャーまたは私たちを代表するマネージャーにサービスを提供することを含む-航空およびオフショアエネルギー関連資産の買収または買収を求める可能性のある砦付属会社にサービスを提供することができる。
読者はそこでより多くの情報を見つけることができます
FTAI航空有限公司はケイマン諸島免除会社です。私たちの主な実行事務所はニューヨークアメリカ大通り一三四五号にあります。郵便番号：一零一五です。FTAI Aviation Ltd.は、年度、四半期および現在の報告、委託書および“取引法”が要求する他の情報を米国証券取引委員会に提出する。私たちのアメリカ証券取引委員会の届出書類はアメリカ証券取引委員会のウェブサイトから得ることができます。
私たちのサイトはhttp：//www.ftaiaviation.comです。我々は、材料を電子的にアーカイブまたは米国証券取引委員会に提供した後、合理的で実行可能な範囲で、当社のインターネットサイトを介して、当社の年間報告書(Form 10-K)、四半期報告(Form 10-Q)、現在の報告書(Form 8-K)、委託書、および代表取締役および幹部が提出したForm 3、4、および5表、および取引法に従って提出または提出された報告書の任意の改正をできるだけ早く無料で提供します。私たちのウェブサイト“投資家センター-会社管理”の部分には、私たちの監査委員会、給与委員会、指名委員会の定款、そして私たちの会社の管理基準、私たちの上級管理者の道徳基準、そして私たちの役員、高級管理者と従業員の商業行為と道徳基準も掲示されています。我々のサイト上の情報や我々のサイトで取得した情報は本報告の一部ではなく，本報告にも含まれていない.
第1 A項。リスク要因
私たちと私たちの株を評価する時、この10-K表の以下のリスクと他の情報をよく考慮しなければなりません。以下のいずれのリスクも、現在知られていない、または現在重要ではないと考えている他のリスクおよび不確実性は、私たちの運営結果や財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。リスク要因は，一般に，我々の業務に関するリスク，うちのマネージャーに関するリスク，税務に関するリスク，当社株に関するリスクに分類される。しかし、このようなカテゴリは確かに重複しており、排他的とみなされてはならない
私たちの業務に関わるリスク
マクロ経済状況に関連する不確実性は、私たちの資産に対する需要を減少させ、私たちのテナントやテナントが契約を履行できなくなり、追加資本を獲得して新しい投資融資を得る能力を制限したり、他の予測不可能なマイナス影響を与えたりする可能性がある。
アメリカと国外の全体的な経済状況の不確定性と負の傾向は、信用市場の大幅な引き締めと大口商品価格の変動を含み、従来から輸送業の所有者と経営者に困難な経営環境を創造した。多くの要素は、私たちがコントロールできない要素を含み、私たちの経営業績や財務状況に影響を与える可能性があり、および/または私たちの顧客基盤を構成するテナントとテナントに影響を与える可能性がある。数年来、世界資本市場の不利な変化に伴い、世界は疲弊した経済状況と動揺を経験した。石油や天然ガス市場の供給過剰はこれらの大口商品の価格に大きな下振れ圧力をもたらす可能性があり、生産、製油、輸送のための資産の需要に影響を与える可能性がある。過去、原油価格の大幅な下落は世界の海上探査と生産予算の低下を招いた。このような状況は信用市場の大幅な収縮、レバレッジ化、流動性の低下を招く。いくつかの政府は、様々な政府行動や金融市場の新たな規定を実施することを検討している。さらに、資本獲得性の制限、より高い融資支出資本コスト、または流動性を維持する願望は、私たちの既存または潜在的な顧客が将来の資本予算と支出を減少させることを招く可能性がある。
また、私たちの資産に対する需要は旅客輸送量と貨物輸送量の増加と関係があり、旅客輸送量と貨物輸送量の増加は一般商業と経済状況に依存する。世界経済の衰退は旅客輸送量と貨物輸送量レベルに悪影響を与える可能性があり、それによって私たちのテナントとテナントの業務に影響を与え、更に収入、収益、キャッシュフローが大幅に低下し、資本を得ることが困難になり、私たちの資産価値も悪化する可能性がある。以前、私たちは顧客と私たちに義務を負う第三者が増加した信用リスクに直面していましたが、これは私たちのテナントが契約を履行できず、私たちの業務、財務状況、運営結果、キャッシュフローに悪影響を与えました。私たちはあなたに今後似たような損失が起こらないことを保証できません。
私たちが資産を持ったり、収入を得ている地域の不安定さは、私たちの業務、顧客、運営、財務業績に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちが事業を展開し、収入を得ている地域では、経済、民事、軍事、政治面の不確実性が存在し、増加する可能性がある。私たちが行動している各国は軍事行動や内乱と政治的動乱を経験し続けているかもしれない。私たちはロシアとウクライナのいくつかの資産を含む東欧の新興市場経済体に資産を持っている。2022年2月下旬、ロシア軍はウクライナに対して重大な軍事行動を発動した。その地域では持続的な葛藤と破壊が起こるかもしれない。ロシアとウクライナへの影響、およびカナダ、イギリス、EU、米国および他の国と組織がロシアとウクライナの官僚、個人、地域、業界に対して実施した新たなより厳しい輸出規制と制裁、およびこのような制裁、緊張情勢、軍事行動に対する各国の潜在的な反応は、私たちの業務に実質的な悪影響を与え、特定の資産への訪問を遅延または阻止する可能性がある。私たちはこの地域での私たちの余剰資産の安全を積極的に監視している。
航空業界は供給過剰の時期を経て、リース率と資産価値はその間に低下し、特に最近の経済低迷期には、将来的にはどの供給過剰も私たちの運営業績やキャッシュフローに大きな悪影響を及ぼす可能性がある。
特定資産の供給過剰は、このタイプの資産の賃貸やリース料率や価値を低くし、資産利用率の低下を招く可能性があり、私たちが経営している業界は供給過剰の時期を経験しており、その間に料率や資産価値が低下し、特に最近の経済低迷期間にある。このような供給過剰を引き起こす可能性のある要因には、これらに限定されない
•私たちが購入した資産タイプの一般的な需要は
•全体的なマクロ経済状況は、私たちの資産可能なサービスの商品の市場価格を含む
•戦争、長期的な武力衝突、テロ行為を含む地政学的事件
•伝染病や自然災害の発生
•政府の規制
•金利；
•信用の入手可能性
•潜在的な流動性制限を含む減少する可能性のあるキャッシュフローおよび財務状況
•私たちの顧客を含めて業界会社の再編と破産
•製造業者の生産レベルと技術革新
•製造業者は、この業界を合併または撤退するか、または特定の資産タイプの生産を停止する
•私たちが持っている資産の廃棄と時代遅れです
•売却または合併経営によって増加する市場資産供給水準；
•以前使用されていなかったまたは放置されていた資産を私たちのいる産業に再導入する。
これらの要素および他の関連要素は通常、私たちの制御範囲内ではなく、私たちが買収した資産タイプの持続的な供給過剰または増加、または私たちの資産の利用率を低下させる可能性があり、いずれの要素も私たちの運営業績やキャッシュフローに大きな悪影響を及ぼす可能性がある。また、航空テナントは、私たちの資産を供給過剰な場所に再交付する可能性があり、私たちがそれらをより需要の高い地域に移すと、追加の再配置コストにつながる可能性があります。測位費用は、地理的位置、距離、料率、および他の要因によって異なり、設備の最後のテナントに徴収された配達料または新しいテナントが支払う集荷料によって完全に支払われない可能性がある。もし私たちの資産の大部分が需要の疲弊した地域に戻ったら、定位費用が大きくなる可能性があり、これは私たちの業務、将来性、財務状況、運営結果、キャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
航空業界は厳格な規制を受けており、もし私たちが適用された要求を守らなければ、私たちの運営結果は影響を受けるかもしれない。
米国連邦航空管理局(FAA)と同様の規制機関は、許可されていないアクセスや他の不必要な危害を防止するために、航空業界製品が設計上十分なネットワーク安全制御を持つことを確保することをますます重視している。これらの変化する期待を満たすことができなければ、その業界の販売に負の影響を与え、法的または契約責任に直面させる可能性がある。
世界各地の政府機関は、アメリカ連邦航空局を含めて、航空機部品の標準と資格要求を規定し、ほとんどの商業航空会社と汎用航空製品を含む。具体的な規定は国によって異なり、連邦航空局の要求を遵守することは通常他の国の規制要求に符合するにもかかわらず。もし私たちが製品を供給する資格がある実質的な許可または承認が撤回または一時停止された場合、法律は製品の販売を禁止し、これは私たちの業務、財務状況、および運営結果に悪影響を及ぼすだろう。
アメリカ連邦航空局や他の国の同等の規制機関は時々新しい規定を提出したり、既存の規定を修正したりします。これらの規定は既存の規定よりも厳しいことが多いです。これらの提案が採択され、採択されれば、コンプライアンスを達成するために多くの追加コストが発生する可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、および運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。
中国が率いる航空当局は最近、空域規制を緩和する傾向が逆転する可能性があり、予想される空域規制を緩和する新法規は現実にならない可能性があり、中国での商業航空業務の販売見通しに影響を与える可能性がある。
商用機の退役や長時間の欠航は、私たちの収入と任意の関連在庫の価値を減少させるかもしれない。
私たちは飛行機部品と交換部品を販売しています。もし私たちがそれに飛行機部品と部品交換を提供する飛行機やエンジンが長期的に退役または欠航し、これらの部品または部品を必要とする飛行機が減少すれば、私たちの収入は低下する可能性があり、どの関連在庫の価値も低下する可能性がある。
契約違約は収入を減少させ、保存、位置、収集、回収と紛失設備の費用を増加させ、それによって私たちの業務、将来性、財務状況、運営結果とキャッシュフローに不利な影響を与える可能性がある。
私たちの事業の成功は私たちが参加している産業の事業者の成功に大きくかかっています。私たちと賃貸契約、賃貸借契約または他の契約を締結した顧客に当該などの資産に関する補償及びその他のお金を受け取る能力は、私たちの資産のキャッシュフローに大きな影響を与えます。このような資産を使用する賃貸契約、定款、その他の手配の性質に固有のリスクは、私たちが得られないか、または可能であることである
遅延現金化を経験して、このような金額を支払うことができます。我々の目標は信用の良い取引相手と契約を結ぶことであるが，これらの取引相手が賃貸借契約，憲章または他の契約手配の期限内にその義務を履行することは保証されない.また、取引相手が契約を破った場合、私たちはすべての資産を回収できないかもしれません。回収した資産は破損した状態で返却されたり、効果的にレンタル、レンタル、販売できない場所に返却される可能性があります。ほとんどの場合、私たちは私たちの資産の破損や損失のリスクをカバーするために、私たちのテナントに特定の保険を維持または維持することを要求します。しかし、このような保険証書は私たちを損失から保護するのに十分ではないかもしれない。
具体的な部門によっては、最近の経済低迷期間には、供給過剰による生産能力過剰により、契約違約のリスクが上昇する可能性がある。私たちは固定価格契約に基づいて資産を私たちの顧客に貸して、そして私たちの顧客はこれらの資産を利用して貨物の輸送とサービスの提供を求めています。私たちの顧客の輸送サービス価格が市場供給過剰によって低下した場合、私たちの顧客は、事業を誘致するために価格を低下させることを余儀なくされる可能性があり(これは、彼らが私たちの契約賃貸義務を履行する能力に悪影響を及ぼす可能性があります)、または、別のレンタル者とより低い価格の機会を求めるために、私たちとの契約賃貸契約の再交渉または終了を求めることができ、これは私たちに直接的な悪影響を及ぼす可能性があります。見て、私たちが経営している業界は供給過剰の時期を経験しており、その間、賃貸率と資産価値が低下し、特に最近の経済低迷期間には、未来のどの供給過剰も私たちの経営業績やキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。重大な顧客のいかなる違約も私たちの顧客の違約時の収益力に重大な影響を与え、これは私たちの経営業績と成長の見通しに重大な悪影響を与える可能性がある。また、私たちの取引相手の一部は、法律や規制制度を持つ司法管轄区域に住んでいる可能性があり、このような取引相手の義務を実行することが困難になり、コストが高くなる。
私たちは特定のタイプの資産の高度な集中度を買収したり、私たちの投資を特定の業界に集中させたりして、私たちの業務、将来性、財務状況、運営結果、キャッシュフローは、市場需要の変化やその資産や業界特有の問題の悪影響を受ける可能性があります。
私たちが高度に集中した特定資産を買収したり、特定の業界に投資を集中させたりすると、私たちの業務や財務業績は特定の業界または特定の資産要素の悪影響を受ける可能性があります。ある特定の資産に対する市場の需要が低下した場合、それはメーカーによって再設計または交換されたり、設計や技術的な問題に遭遇したりして、その資産に関連する価値や料率が低下する可能性があり、もしあれば、優遇条件で資産をレンタルすることができない可能性がある。私たちの資産価値と比率のどんな低下も、私たちの業務、将来性、財務状況、運営結果、キャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは競争の激しい市場で運営している。
航空資産を買収する業務競争が激しい。市場の機会に対する競争は、伝統的な輸送会社、商業と投資銀行、およびヘッジファンド、私募株式基金、砦関連実体を含む他の個人投資家のようなますます多くの非伝統的な参加者を含む。その中のいくつかの競争相手は、より多くの資本および/または約束される可能性のあるより長い時間またはリターン敷居を私たちとは異なる資本を得ることができるので、これらの競争相手は、私たちが備えていないいくつかの利点を持っているかもしれない。さらに、競争相手は、私たちよりも優遇的なレベルや条件でその債務投資融資を行うために、または将来的にレバレッジを発生させる可能性がある。投資機会の激しい競争は、これらの競争相手のいくつかが構築され、投資ツールを構築しており、同じ種類の資産を購入しようとしているため、私たちのこのような機会を減少させる可能性がある。
さらに、私たちのいくつかの競争相手は、私たちよりも長い運営履歴、より多くの財務資源、およびより低い資本コストを持っている可能性があり、したがって、私たちの1つまたは複数のターゲット市場でより効率的に競争することができるかもしれない。私たちはいつも私たちの競争相手との競争に成功することはできないかもしれません。競争圧力や他の要素も重大な価格競争を招く可能性があります。特に業界の低迷期には、これは私たちの業務、将来性、財務状況、運営結果、およびキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの資産に特定の留置権が生じるかもしれない。
ある子会社が買収資産について締結した独立融資手配によると、私たちのある資産は現在留置権の制約を受けている。適用された付属会社が当該等の手配に基づいて違約した場合、当該等に応じて手配された貸主は、当該等の資産の接収又は売却を許可される。さらに、私たちが現在持っている資産と将来購入した資産は、そのような資産に関連する業界実践の他の留置権によって制約される可能性がある。これらの保有権が解除される前に、これらの留置権は、私たちの資産を回収、再レンタル、または売却する能力を弱める可能性があり、もし私たちのテナントやテナントが、適用資産に対していかなる留置権を解除する義務を履行しなければ、そのような留置権によって保証された債権を支払って、そのような資産を回収する必要があることが発見されるかもしれません。このような支払いは私たちの経営業績と成長の見通しに大きな悪影響を及ぼすかもしれません。
私たちの資産価値は様々な要素によって変動するかもしれない。
私たちの資産の公平な市価は減少または増加する可能性があります。これは、現行の賃貸または賃貸料率のレベル、私たちの目標市場に影響を与える一般的な経済と市場状況、資産のタイプと年齢、資産の需給、競争、新しい政府または他の法規や技術の進歩を含む多くの要素に依存しており、これらのすべての要素は、私たちの収益力および私たちのレンタル、開発、運営、または売却の能力に影響を与える可能性があります。また、私たちの資産は加齢とともに値下がりし、低い収入とキャッシュフローが生じる可能性がある。これらの古い減価償却資産を新しい資産で代替できるようにしなければなりません。そうでなければ、収入とキャッシュフローを維持または増加する能力は低下します。またもし私たちが
資産を貸借対照表上の資産減価償却帳簿価値よりも低い価格で処分するか、または資産価値が減価されたと判断した場合、関連費用を我々の総合経営報告書で確認します。このような費用は実質的である可能性があります。
私たちは私たちの運営に資金を提供したり、私たちの債務を返済するために十分な現金を生成したり、十分な自由なキャッシュフローを生成しなかったかもしれない。
私たちが必要に応じて債務を返済する能力は私たちが未来にキャッシュフローを生む能力にかかっている。ある程度、この能力は一般的な経済、金融、競争、立法、規制、そして他の私たちがコントロールできない要素の影響を受ける。利息の支払いや満期支払元金の支払いを含む十分な自由なキャッシュフローを生成できない場合、債務再融資や再編、資産売却、資本投資の減少または延期、追加資本の調達などの代替融資計画を行わなければならない可能性がある。私たちは、いかなる再融資も可能であることを保証することはできず、任意の資産が売却可能であるか、または売却された場合、得られた収益の即時性および金額を売却し、受け入れ可能な条項が追加的な融資(あれば)、または私たちの当時有効な様々な債務ツールの条項に基づいて追加融資を可能にすることができる。しかも、私たちの再融資能力は金融と信用市場の状況に依存するだろう。私たちは私たちの債務を返済するのに十分な自由なキャッシュフローを作ることができないし、商業的に合理的な条項やタイムリーに私たちの債務の再融資を行うことができなくて、これは私たちの業務、財務状況、そして運営結果に大きな影響を与えるだろう。
私たちは合弁企業やパートナー関係、そして私たちのマネージャーがいくつかの機能をアウトソーシングすることで、予測できない障害やコストをもたらす可能性があります。
我々はすでに共同所有の買収ツール、合弁企業または他の構造を通じて、第三者パートナーまたは共同投資家と協力し、将来的に特定の資産の権益を買収し、買収する可能性がある。当該等の共同投資の場合、吾等が当該等の資産の管理を制御する能力があるか否かは、当該等のパートナーと締結された共同手配の性質及び条項、及び吾等の当該資産における相対的な所有権権益に依存し、いずれも投資時に交渉により決定され、当該等の権益を決定するには吾等のマネージャーが適宜決定しなければならない。特定の資産に対する私たちのマネージャーの相対的なリスクおよびリターンの認識によると、私たちのマネージャーは、私たちの運営および/または管理制御権が比較的少ないまたはない構造の権益を買収することを選択するかもしれません。このような計画には、共同投資家の破産、事業利益、または目標が資産面での利益および目標と衝突する可能性があるなど、完全資産が存在しないリスクがあり、これらは、すべて私たちの業務、将来性、財務状況、運営結果、およびキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
また、私たちのマネージャーは、第三者請負業者を利用して、私たちの資産の運営やレンタルに関するサービスや機能を実行することを望んでいます。これらの機能は、課金、入金、回収、および資産監視を含むことができる。私たちと私たちのマネージャーはこれらの第三者を直接制御しないので、彼らが提供するサービスが私たちの期待に見合ったレベルで提供されるか、あるいは全く保証されない保証はありません。このような第三者請負業者のパフォーマンスは、私たちの予想に合わず、私たちの業務、将来性、財務状況、運営結果、およびキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは資産の古い危険と費用に直面している。
技術と他の側面の改善は私たちにいくつかの資産が技術的または商業的に時代遅れになる可能性のあるリスクに直面させる。例えば、メーカーが技術革新と新型飛行機を発売するにつれて、私たちのいくつかの資産は潜在テナントにそれほど人気がなくなるかもしれない。このような技術革新は私たちが現在予想しているよりも速い速度で既存の飛行機の古い速度を増加させるかもしれない。また、厳格な騒音や排出規制に対してより厳しい規制を実施することは、私たちのいくつかの飛行機をあまり好ましくなくし、市場での価値も低下させるかもしれない。私たちの海上エネルギー事業では、新しい、複雑で高規格の資産の開発と建設は、私たちの資産が潜在テナントにとって望ましくなくなる可能性があり、保険料率も船齢の増加とともに増加する可能性があり、古い船舶が潜在テナントにとってそれほど望ましくない可能性がある。これらのリスクのいずれも、有利な条件で資産を賃貸、賃貸、または売却する能力に悪影響を及ぼす可能性があり、もしあれば、これは私たちの経営業績や成長見通しに大きな悪影響を及ぼす可能性がある。
仕入先から特定の構成要素を得ることができないと私たちの業務を損なう可能性があります。
私たちの業務は製品を維持したり、製品を製造するための部品の可用性と価格の影響を受けます。在庫管理や納品要求を満たす能力は、仕入先が需要変動期間中に長納期製品納品を調整する能力によって制限される可能性があります。我々の業務のサプライチェーンも、自然災害、極端な天気事件、流行病、労使紛争、政府行動、立法や規制の変化などの外部事件の妨害を受ける可能性がある。したがって、私たちのサプライヤーは必要な時に規範に従って実行できない可能性があり、私たちはサプライヤーを代替したり、他の方法で彼らが職責を履行しない結果を軽減することができないかもしれません。
新規仕入先への移行は、新規仕入先から取得した部品を当社の顧客および/または規制機関に再認証することに関連するコストおよび遅延を含む大きなコストおよび遅延をもたらす可能性があります。私たちは私たちの供給需要を満たすことができません。顧客の契約義務を履行する能力を危険にさらす可能性があります。これは収入と利益の減少、契約の処罰、または終了を招き、顧客関係を損なう可能性があります。また、私たちが価格上昇を私たちの顧客に転嫁できなければ、これらの部品のコスト増加は私たちの利益を減らすかもしれない。
私たちは、環境、社会、およびガバナンス(ESG)、および持続可能な開発に関連する問題の負の影響を受ける可能性がある。
政府、投資家、顧客、従業員、および他の利害関係者は、企業のESG実践および開示にますます注目しており、この分野への期待は急速に変化している。私たちはすでに発表し、将来的に持続可能な開発に重点を置いた投資、パートナーシップ、および他の計画と目標を発表するかもしれない。このような計画、願い、目標、または目標は私たちの現在の計画と願いを反映しており、私たちがこれらの目標を達成できることを保証することはできない。私たちがこれらの計画と目標を達成し、正確に報告するための努力は、多くの運営、規制、名声、財務、法律、その他のリスクをもたらし、いずれも私たちの名声と株価への影響を含む実質的な負の影響を及ぼす可能性がある。
さらに、ESG事項に関する追跡および報告基準は比較的新しく、統一されておらず、進化し続けている。私たちが選択した開示枠組みは各種の自発的な報告基準と一致するように努力し、時々変化する可能性があり、異なる時期の比較データの不足を招く可能性がある。さらに、我々のプロセスおよび制御は、ESG指標を識別、測定、および報告するために開発されている自発的な基準と常に一致しているわけではなく、報告基準の解釈は、時間の経過とともに変化する可能性があり、いずれも、これらの目標の達成における我々の目標の重大な修正または報告の進展をもたらす可能性がある。この点で、私たちのESG実践および開示を評価する基準は、急速に変化する環境によって変化する可能性があり、これは、私たちへの期待をより高くし、これらの新しい基準を満たすためにコストの高い措置をとる可能性がある。会社のESGイニシアティブへの日々の関心は、より多くの調査および訴訟、またはそれに対する脅威をもたらす可能性もある。もし私たちがこのような新しい基準を満たすことができなければ、投資家は、私たちのESGと持続可能な開発実践が十分ではないと結論するかもしれない。私たちが以前に発表された計画または目標を達成できなかったか、またはそのような計画または目標での私たちの進展を正確に開示できなかった場合、私たちの名声、業務、財務状況、および運営結果は悪影響を受ける可能性がある。
私たちは燃料とエネルギー価格の変動の影響を受けるかもしれない。
エネルギー価格の変動は、経済や輸送サービスの需要を含むが、これらに限定されない様々なプロジェクトに大きな影響を与える可能性がある
現在ロシアがウクライナに侵入したことによる制裁を含む国際的、政治的、経済的要素、事件と条件は、燃料価格と供給の変動に影響を与える。天気は燃料供給にも影響を与え、国内製油能力を制限する。国内燃料供給の深刻な不足や中断は、私たちの運営結果、財務状況、流動性に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある
私たちの資産は一般的に定期的なメンテナンスが必要であり、私たちは予測できない維持コストに直面するかもしれない。
テナントやテナントが私たちの資産を適切に維持できなかったため、私たちは予見できない資産維持コストに直面する可能性があります。私たちは私たちのいくつかの資産について賃貸と賃貸契約を締結し、これらのテナントと賃貸契約に基づいて、テナントは多くの義務に対して主要な責任を負い、これらの義務は一般的にテナントまたはテナントに適用されるすべての政府要求を遵守することを含み、運営、維持、政府機関の監督、登録要求、その他の適用指示を含む。テナントまたはテナントがレンタルまたはレンタル中に必要なメンテナンスを実行できない場合、資産価値の低下を招き、割引レートで資産を再レンタルまたはレンタルできない場合があり、または資産を使用できない可能性がある。メンテナンス障害はまた、適用可能なレンタルまたは貸切終了時にメンテナンスおよび修正コストを発生させることを要求する可能性があり、転貸、貸切、または販売前に資産を許容可能な状態に戻すこのようなコストが高い可能性があります。私たちのテナントやテナントは、定期的なメンテナンスの義務を履行できなかったり、私たちの資産を維持できなかったりして、私たちの業務、将来性、財務状況、運営結果、キャッシュフローに大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの顧客の一部は、高度に規制された業界で運営されており、国際貿易に関する法律を含む法律や法規の変化は、私たちのレンタル、レンタル、または資産売却能力に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちのいくつかの顧客は航空と海上エネルギーのような高度に規制された産業を経営している。私たちの多くの契約手配-例えば、私たちは航空機エンジンまたは海上エネルギー設備を第三者オペレータにレンタルします-オペレータ(私たちの顧客)に特定の政府または規制許可証、同意、または承認を得ることを要求します。これには、このような手配に基づいていくつかのお金を支払うことに同意することと、資産に関する輸出、輸入、または再輸出が含まれる。もし私たちの顧客、あるいは場合によっては、私たちがいくつかのライセンスや承認を得られなかった場合、私たちの業務を展開する能力に悪影響を及ぼす可能性があります。また、貨物、サービス、技術の国境を越えた輸送は、私たちの資産の運営を国際貿易法律と法規によって制約されている。また、米国を含む多くの国は、ある商品、サービス、技術の輸出と再輸出を規制し、関連する輸出記録と報告義務を規定している。各国政府はまた、特定の国、個人、および他の実体に対して経済制裁を実施し、これらの国、個人、および実体に関連する取引を制限または禁止することができる。このような規制や制裁が私たちの顧客である資産事業者に影響を与える場合、私たちの業務、将来性、財務状況、運営結果、およびキャッシュフローは重大な悪影響を受ける可能性があります。
私たちのいくつかの資産は資産のテナントやテナントが持つ購入選択権に支配されており、これらの選択権を行使すれば、私たちの資産基盤規模と私たちの将来の収入を減少させる可能性がある。
私たちは特定の資産のテナントとテナントに購入選択権を付与した。これらの資産の時価は、例えば、私たちの業界の一般的な経済および市場状況、競争、建築コスト、政府または他の法規、技術変化、ならびにレンタルまたは賃貸料率の現行レベルに影響を与えるなど、様々な要因によって時々変化する可能性がある。購入オプション項での購入価格は、オプションを行使する際のその資産の市場価値よりも低い可能性がある。しかも、私たちは資産を売る価格で代替資産を得ることができないかもしれない。この場合、私たちの業務、見通し、財務状況、経営結果、キャッシュフローは重大な悪影響を受ける可能性があります。
我々のオフショアエネルギー資産の収益力はオフショア石油と天然ガス業界の全体的な収益力の影響を受ける可能性があり、オフショア石油と天然ガス業界の収益力は石油と天然ガス価格の変動などの要素の著しい影響を受ける可能性がある。
海上エネルギー事業資産の需要や、既存の賃貸借契約の満了または終了後にお得なレンタル料率で資産用船契約を得る能力は、海上石油·天然ガス業界の活動レベルなどに依存する。近海石油と天然ガス業界は周期性と不安定であり、石油サービス資産に対する需要は他を除いて石油と天然ガス探査の開発と活動レベル、及び世界各地の近海地区の石油と天然ガス埋蔵量と生産の確定と開発に依存する。高品質石油ガスの将来性の獲得性、探査成功、相対生産コスト、石油·ガス貯蔵開発段階、政治的関心と監督管理要求は、すべて石油サービス船舶テナントの活動レベルに影響する。そのため、石油と天然ガス価格及びこれらの価格の潜在的な変化に対する市場の期待は石油サービス資産の活動と需要レベルに著しく影響している。石油と天然ガス価格は非常に不安定である可能性があり、例えば、石油と天然ガスに対する全世界の需要、石油と天然ガスの探査、開発、生産と輸送のコスト、将来のエネルギー価格の予想、石油輸出国機構(OPEC)が生産量レベルと価格設定に影響を与える能力、非オペック国の生産量レベル、石油と天然ガス備蓄の開発に関する政府法規と政策、現地と国際政治, 経済と天気状況；国内外の税収や貿易政策；産油国と他の国の政治と軍事衝突；代替燃料の開発と探査。これらまたはその他の要因による私たちの資産需要のいかなる減少も、私たちの経営業績と成長見通しに重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは新しいまたは有利な特許またはレンタルを更新したり得ることができない可能性があり、これは私たちの業務、将来性、財務状況、運営結果、およびキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの経営リースは直接融資リースよりも大きな余剰リスクに直面しています。経営リース期間が満了した時に資産を持つので、私たちは優遇金利で既存の特許やレンタルを更新することができないかもしれません。あるいはレンタルや特許資産を全然売ることができません。資産の残存価値は予想を下回る可能性があります。また、既存の賃貸またはレンタルを更新したり、新たなレンタルまたはレンタルを取得する能力も当時の市場状況に依存し、適用資産を管理する賃貸またはレンタルの契約が満了した場合、レートや契約条項のより大きな変動性に直面する可能性があります。例えば、私たちは現在支援船とROV支援船の長期チャーターを建設していない。同様に、私たちの顧客は彼らの活動度を減らしたり、彼らの賃貸やレンタルを中止したり、再交渉したりすることを求めるかもしれません。もし私たちが直接契約を更新したり、新しい賃貸を獲得したりすることができない場合、または新しい賃貸またはレンタルの金利が既存のレートよりも大幅に低い場合、または既存の契約条項よりも低い場合、または新しい契約やレンタルを得ることができない資産を売却できない場合、私たちの業務、将来性、財務状況、運営結果、およびキャッシュフローは大きな悪影響を受ける可能性があります。
私たちの契約の強制執行と私たちの資産を取り戻す訴訟は内在的な不確実性を持っており、これらの不確実性は、私たちの資産が法制度があまり発達していない司法管轄区域に位置することによって増加している。
私たちのいくつかの契約手配はニューヨーク州の法律によって管轄され、ニューヨーク州裁判所の非排他的管轄権を規定しているが、私たちはこのような契約手配に基づいて取引相手の義務を執行する能力は強制執行を求める司法管轄区の適用法律に制限されている。我々の既存資産のいくつかは特定の管轄区域で使用されているが、輸送および航空資産の性質は通常、通常の業務中に複数の管轄区域内を流れる。したがって、どのようなドメインで実行プログラムを開始することができるかは、どの程度の決定性で予測することができない。訴訟と執行手続きはどの司法管轄区域にも固有の不確実性があり、費用が高い。これらの不確定性は法制度が発達していない国で激化し、これらの国の法律と条例に対する解釈は一致せず、法律の是非曲直以外の要素の影響を受ける可能性があり、煩雑で、時間がかかり、更に高価である可能性がある。例えば，法律に債権者やレンタル者に米国と同様の担保権益や権利が与えられていない司法管区では，違約テナントから財産を回収することは困難であり，コストも高く，法制度もそれほど発達していない可能性がある。そのため，異なる法ドメインで所有資産に対する救済措置や収納や実行プログラムの相対的な成功や利便性を予測することはできない.もし私たちの業務がアジアや中東のようなアメリカやヨーロッパ以外の地域にもっと移ったら、私たちの権利を実行し、私たちの資産を取り戻すことはもっと難しくて高価になるかもしれません。
私たちの国際業務は追加のリスクに関連しており、これは私たちの業務、将来性、財務状況、運営結果、およびキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは私たちの顧客と世界各地で業務を展開している。したがって、私たちは、以下のリスクを含む、政治的および他の不確定要素の影響を直接または間接的に受ける可能性がある
•テロ行為武装敵対行動戦争内乱
•海賊行為
•潜在的なサイバーセキュリティ攻撃
•政府は地域経済の多くの面に大きな影響を与えている
•財産または設備の差し押さえ、国有化、または没収；
•契約の廃止、廃止、修正、または再交渉
•ある地域では戦争保険のような保険範囲の制限がある
•政治的動揺
•外交とアメリカの通貨政策と外貨変動と切り下げ
•収入や資本を国内に送金することはできません
•遠隔地の設備の修理と交換に関連する合併症
•輸出入割当量、賃金と価格規制、貿易障壁の設置
•アメリカと外国の制裁や貿易禁止
•私たちが事業を展開している国への資金の移動を制限しています
•米国財務省が特定の国や特定の国民と商売を制限する制裁規定を遵守する
•外国の官僚機関の行動に適合するために規制または財務要求；
•適用される反腐敗法律と法規を遵守する
•税収を没収することを含む税収政策を変更する
•私たちがコントロールできない他の形の政府規制と経済状況；
•政府が腐敗する。
これらのいずれかまたは他のリスクは、当社の顧客の国際業務に悪影響を及ぼす可能性があり、当社の経営業績や成長機会に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは世界各地の新興市場で買収を行うかもしれないが、新興市場での投資は発達市場よりも大きなリスクに直面しており、私たちの業務、将来性、財務状況、運営業績、キャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちが新興市場で資産を買収する程度では--私たちは世界各地でそうするかもしれない--追加のリスクに遭遇する可能性があり、私たちの業務に悪影響を及ぼすかもしれない。新興市場国の経済やインフラはあまり発達しておらず、経済や地政学的挑戦の影響を受けやすく、国内総生産、金利、通貨為替レートの大幅な変動、国内動乱、政府不安定、個人資産の国有化と没収、政府当局の税収やその他の費用を経験する可能性がある。また、投資建ての通貨は安定していない可能性があり、大幅に切り下げられる可能性があり、自由に両替できない可能性があり、あるいは他の通貨や財政制御や制限を受ける可能性がある。
新興市場はまだ比較的早期の発展段階にあるため、高度あるいは効果的な監督管理を受けない可能性がある。また、新興市場は、より成熟した市場よりも浅く、流動性が悪いことが多く、これは、そうして、あるいは資産の現金化を実現する際に、私たちが考えている公正な価値を得るために、新興市場の資産から利益を実現する能力に悪影響を及ぼす可能性がある。場合によっては、地域には投資から利益を達成する市場が存在しないかもしれない。また、新興市場に本部を置く発行者は通常、先進国の発行者に適用される統一会計と財務報告基準、やり方と要求の制約を受けないため、詐欺や他の詐欺的なやり方のリスクを潜在的に増加させる。先進市場と比べ、取引決済はより大きな遅延と行政上の不確定性を受ける可能性があり、新興市場の投資家が獲得した金融とその他の情報は発達市場の完全かつ信頼性に劣る可能性がある。また、新興市場の経済的不安定は、これらの国で賃貸や貸切を行う資産の価値に悪影響を与えたり、これらの市場で運営されている当社のテナントや貸切会社が契約義務を履行する能力に悪影響を及ぼす可能性がある。このため、新興市場国で運営されているテナント又はテナントは、先進国で運営されているテナント又はテナントよりも契約義務の下で違約する可能性がある。これらの市場の流動性と変動性制限はまた、私たちが最高の価格で、あるいは私たちの資産を適時に処理する能力に悪影響を及ぼす可能性がある。
世界の新興市場にある資産を保有し、買収し続ける可能性があるため、いずれか1つ以上のリスクに直面する可能性があり、これは私たちの経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは、他の航空業界の資産や運営会社への潜在的な買収を積極的に評価しており、これは、私たちの業務に追加のリスクと不確実性、予期しない規制コンプライアンスコストをもたらす可能性があります。
我々の既存のポートフォリオには、主に航空分野の資産が含まれているが、現在業務を行っていない航空市場分野の資産や運営会社の潜在的な買収を積極的に評価しており、時間の経過とともに、他の魅力的な機会に柔軟に対処する予定である。私たちが他の分野で買収を行う限り、私たちは必要な資本や他の資源投資に関連するリスク、および運営·管理システムの合併または統合および制御に関連するリスクを含む多くのリスクと不確定要素に直面する。いくつかの業界に入ると私たちは新しい法律の制約を受けるかもしれません
そして訴訟と規制の危険を増加させる可能性がある。いくつかの航空資産を含む多くのタイプの輸送資産は、米国政府機関および外国政府の登録要求を受けており、もしこれらの資産が米国国外で使用されるならば。資産を登録しないか、または登録を失うことは、巨額の罰金、資産の清算および/または運営不能および(適用される場合)リース資産を強制する可能性がある。私たちはこのような新しい買収に適用される法律と法規を遵守するために多くのコストを発生させる必要があるかもしれない。これらの法律や法規を遵守しないことは、巨額のコスト、罰金、または罰金を招いたり、一定期間資産の使用を停止することを要求し、これらの資産の収入を減少させる可能性がある。また、他分野での買収による収入不足や、投資損失が生じたり、拡大した業務を効率的に管理できない場合には、当社の経営業績が悪影響を受け、当社の名声や業務が損なわれる可能性があります。
私たちの債務を管理する協定は私たちと私たちの子会社に制限を加え、運営の柔軟性を低下させ、違約リスクをもたらした。
私たちの債務を管理する協定には、私たちの優先手形を管理する契約と、2022年9月20日に締結された改正および再記載された第2の循環信用手配(2022年11月22日第1号改正により改正された循環信用手配)が含まれていますが、私たちと私たちの子会社に制限を加えるチノが含まれています。私たちの優先手形と循環信用スケジュールを管理する契約は、私たちと私たちのある子会社の能力を制限します
•私たちのすべてまたは基本的にすべての資産を合併、合併、または移転します
•追加債務を発生させたり、優先株を発行したり
•投資や買収を行っています
•私たちや私たちの子会社の資産に留置権を設立し
•資産を売る
•私たちの株を分配したり買い戻したり
•関連会社と取引します
•私たちの子会社に影響を及ぼす配当制限と他の支払い制限を制定する。
このような協約は私たちが業務を発展させ、魅力的な商業機会を利用して、普通配当金を支払う能力、または成功的な競争の能力を弱めるかもしれない。このような条約の違反はいずれも違約を招く可能性がある。私たちの債務合意中の交差違約条項は1つの債務合意下の違約事件を招き、それによって私たちの他の債務合意下の違約事件をトリガする可能性がある。私たちの任意の債務合意によれば、違約事件が発生すると、貸手またはその所有者は、その合意の下でのすべての未償還債務の即時満了および支払いを宣言することを選択することができる。
テロや他の敵対行動は私たちの業務と収益性に否定的な影響を与え、私たちに責任と名誉を損なう可能性がある。
テロは私たちの行動に否定的な影響を及ぼすかもしれない。このような攻撃はアメリカや他の地域の経済的不安定を招き、さらなるテロ、暴力、または戦争行為は、世界貿易および私たちと私たちの顧客がいる業界にも影響を及ぼす可能性がある。さらに、テロや敵対行動は空港や飛行機や私たちまたは私たちの顧客の有形施設に直接影響を及ぼす可能性がある。しかも、私たちの資産はまたテロや他の敵対行動に巻き込まれる可能性がある。いかなるテロや敵対行動の結果も予測できず、私たちは私たちの行動に実質的な悪影響を及ぼす可能性のある事件を予見できないかもしれない。私たちのレンタルとチャーター便契約は一般的に取引相手に私たちの資産を使用することによって発生したすべての損害を賠償することを要求し、顧客賠償が不足していることが証明された場合にはいかなるコストも相殺するために保険を購入しましたが、私たちの保険にはいくつかのタイプのテロが含まれておらず、私たちの資産を利用したテロによって引き起こされる可能性のある責任や名声から私たちを十分に保護できないかもしれません。
私たちのレンタルとレンタルは通常ドルで支払うことを要求しますが、私たちの多くのお客さんは他の貨幣で運営しています。外貨がドルに対して値下がりすれば、私たちのテナントあるいはテナントは適時に私たちへの支払い義務を履行できないかもしれません。
私たちの現在の賃貸契約と賃貸契約は通常ドルでの支払いを要求します。もし私たちのテナントやテナントが業務を経営する時に通常使用される通貨がドルに対して切り下げられたら、私たちのテナントやテナントは私たちにドルを支払う時に困難に直面するかもしれません。また、多くの外国諸国は国際支払いを管理する通貨と両替法を持っており、これは私たちへのドル支払いを阻害したり阻止したりする可能性がある。将来の借款または借約はユーロまたはその他の外貨で支払うことが規定されている可能性がある。通貨レートのいかなる変化も、ユーロや他の外貨建ての将来のレンタル支払いに転換する際に得られるドル金額を減らし、適切なヘッジを行っていなければ、私たちに大きな悪影響を与え、収益の変動性を増加させる可能性がある。
私たちは十分な資本を得ることができず、これは私たちのポートフォリオを拡大して収入を増加させる能力を制限するだろう。
私たちの業務は資本集約型であり、私たちは私たちの運営に資金を調達するためにレバーを使い続ける可能性がある。したがって、私たちが私たちの業務戦略を成功的に実行し、私たちの運営を維持する能力は、債務と株式資本の可用性とコストに依存する。また、私たちが資産を担保に借金する能力は、これらの資産の推定値にある程度依存する
資産です。もしこのような資産の評価価値が低下すれば、私たちは私たちの債務手配の未返済元金を減らすことを要求されたり、新しい借金を生むことができないかもしれない。
私たちは私たちが必要な資金が割引された条件で提供されるか、あるいは全く保証できないという保証はない。私たちは十分な資本を得ることができない、あるいは私たちの信用手配を更新したり拡大することができなくて、融資コストを増加させ、私たちの能力を制限するかもしれません
•私たちの既存と未来の債務計画を満たす条項と満期日
•新しい資産を購入するか、既存の資産を再融資すること
•私たちの運営資金需要に資金を提供し、十分な流動性を維持する
•他の成長計画に資金を提供する。
また、私たちの経営方式は、私たちまたは私たちのどの子会社も、1940年の“投資会社法”(“投資会社法”)に基づいて投資会社として登録する必要がないようにしています。したがって、私たちは融資リースのような特定の形態の融資を受けることができないかもしれない。“投資会社法によれば、私たちが”投資会社“とみなされていれば、これは私たちの業務、将来性、財務状況、経営結果、キャッシュフローに実質的な悪影響を及ぼす可能性があります”を参照してください
様々な環境法規の影響は私たちの経営する業界に悪影響を及ぼす可能性があり、これは私たちの財務状況、運営結果、キャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは連邦、州、地方、外国の環境保護に関する法律と法規に支配されており、空気と水への汚染物質の排出管理、危険物質と廃棄物の管理と処分、汚染された場所の整理、騒音と排出レベル、温室効果ガス排出の法規を含む。政府当局が現在検討している気候変動対策の立法や規制措置は、我々の温室効果ガスや他の排出を削減し、炭素税を確立したり、燃料税やエネルギー税を増加させたりする必要があるかもしれない。これらの法律要件は、資本支出やコンプライアンスコストの増加を招き、より高いコストを招く可能性があり、排出信用や炭素相殺を得ることが要求される可能性がある。これらのコストと制限は私たちの費用を増加させたり、私たちの運営を変更して、私たちの業務と運営結果を損なうことを要求するかもしれません。気候変動規制に関する不一致の国際、地域、および/または国家要求も経済と規制面の不確実性をもたらしている
米国や他のいくつかの国の環境法によると、資産の所有者や経営者に厳しい責任を負う可能性があり、これは私たちの不注意や過ちを考慮することなく、環境や自然資源損害に責任を負わせる可能性がある。私たちまたは私たちのテナントまたはテナントの現在または歴史的運営は環境法律法規に違反したり、環境法律法規に基づいて責任を負うため、私たちは整理費用、罰金、第三者財産損傷、人身傷害クレームを含む巨額のコストを招く可能性があり、いずれも私たちの運営結果や財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。また、連邦、州、地方の各レベルでは、温室効果ガス排出や気候変動に関する様々な新しい立法が制定または検討されている。歴史的に一致した気候変動立法が不足しているが，気候変動への懸念が増加するにつれ，温室効果ガス排出制御，排出開示要求や建築法規や他のエネルギー効率基準を実施するインフラ要求などの分野でより多くの立法や法規が制定され続けることが予想される。温室効果ガス排出または予想される気候変動の影響を軽減または低減するための政府の任務、基準または法規は、エネルギーおよび輸送コストの増加を招く可能性があり、(市場状況や他の要因による)許可や開発要件を完全に回収できない可能性があるコンプライアンス費用および他の財務義務を満たすために、これらは利益減少を招き、私たちの運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。私たちは通常責任保険を維持して、普通テナントにいくつかの損失の賠償を要求します, 保険保証範囲は、大きな損害賠償額、最大保証範囲の制限、重大な免責条項の制限を受けており、私たちを任意またはすべての責任から保障するのに十分ではないかもしれませんが、このような賠償は、環境破壊による損失から私たちを保護するのに含まれていないか、または十分ではないかもしれません。また、私たちの業界の環境基準や規制の変化は、私たちが買収した資産の経済寿命を制限したり、その価値を低下させたりする可能性があり、コンプライアンスを維持するための重大な追加投資が求められており、これは私たちのキャッシュフローや運営結果に悪影響を与えます。
LIBOR基準金利の終了は私たちの業務に影響を与えるかもしれません。
2017年7月27日、LIBORの監督管理を担当する英国金融市場行動監視局(FCA)は、2021年以降にLIBOR金利の計算に銀行提出金利を説得または強制しないと発表した。2020年11月30日，ICE Benchmark Administration，あるいはIBA，LIBORの管理人は，米国連邦準備委員会とFCAの支援の下，2021年12月31日にLIBORの発表を停止する予定であり，1週間と2カ月のLIBOR期限のみについて，2023年6月30日に他のすべてのLIBOR期間の発表を停止する予定であることを発表した。米国連邦準備委員会(Federal Reserve)は同時に、銀行が2021年末までに新たなLIBORの発行を停止することを提案する声明を発表した。IBAは2021年12月31日以降に1週間と2ヶ月間のドルLIBOR設定の発表を停止し、2023年6月30日以降に残りのドルLIBOR設定の発表を中止する予定です。
米国では、別の基準金利委員会(“ARRC”)は、連邦準備委員会とニューヨーク連邦準備銀行からなる異なる個人市場参加者からなる団体であり、その任務はLIBORの代わりに代替基準金利を決定することである。担保付き隔夜融資金利(SOFR)はすでにARRCの第一選択のLIBOR代替金利になっている。SOFRは大蔵省によって保証された現金借入コストを隔夜借入する広義の指標である
契約市場の証券を買い戻す。現在、市場がSOFRや他の代替基準金利にどのように対応するかは予測できない。
我々の情報技術(“IT”)、セキュリティシステム、または当社の第三者プロバイダを迂回するITセキュリティシステムは、ITセキュリティホールのネットワーク攻撃を招く可能性があり、我々のITシステムの中断および業務情報の損失を招く可能性があり、これは、私たちの効率的な業務展開能力を阻害し、収入損失および追加コストを招く可能性があります。
当社の業務の一部は、当社のITシステムおよび第三者プロバイダのITシステムの安全な動作に依存して、航空機リースに関する情報を管理、処理、記憶、送信します。私たちのデータとシステムは時々マルウェアとコンピュータウイルス攻撃を含む脅威にさらされている。私たちのITセキュリティシステムまたは当社の第三者プロバイダのITセキュリティシステムを迂回して、ITセキュリティホールのネットワーク攻撃は、私たちの日常的な運営に悪影響を与え、私たち自身および私たちの顧客、サプライヤー、および従業員の固有情報を含む敏感な情報の損失を招く可能性があります。このような損失は私たちの名声を損なう可能性があり、競争劣勢、訴訟、規制法執行行動、収入損失、追加コスト、責任を招く可能性がある。十分なネットワークセキュリティレベルを維持するために大量の資源を投入しているが、我々の資源や技術の先端はすべてのタイプのネットワーク攻撃を防ぐのに十分ではないかもしれない。
“投資会社法”によれば、私たちは“投資会社”とみなされ、私たちの業務、見通し、財務状況、経営結果、キャッシュフローに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの経営方式は、私たちまたは私たちのどの子会社も“投資会社法”に基づいて投資会社に登録する必要がないということです。“投資会社法”第3(A)(1)(A)条は、投資会社を、主に証券投資、再投資又は取引業務に主に従事するか、又は自らが主に証券投資、再投資又は取引に主に従事することを示す発行者であるか、又は主に証券投資、再投資又は取引に従事することを示す発行者と定義する。“投資会社法”第3(A)(1)(C)節では、投資会社は、証券投資、再投資、所有、保有または取引業務に従事するか、または投資することを定義し、非総合ベースで発行者総資産(米国政府証券および現金プロジェクトを含まない)の40%を超える投資証券の発行者を所有または買収しようとしている。その他の事項を除いて、“投資証券”という言葉には、米国政府証券や多数の株式を持つ子会社から発行された証券は含まれておらず、これらの証券自体は投資会社ではなく、“投資会社法”第3(C)(1)節又は第3(C)(7)節に規定するある個人が提供する投資ツールの投資会社定義の例外にも依存しない。
私たちは投資会社ではない持株会社です。私たちは私たちの全資本と多数の株式子会社を持つ証券の業務に従事しているので、これらの子会社は輸送と関連業務に従事しており、経営に応じてリースと融資リース資産を経営しています。“投資会社法”は、未合併に基づいて、我々と我々の子会社の総資産(米国政府証券や現金プロジェクトを除く)の価値のうち、40%未満のみが“投資証券”で構成できるため、我々子会社と融資リースや他の種類の金融活動に従事する能力を制限することができる
もし私たちまたは私たちの任意の子会社が“投資会社法”に従って投資会社として登録することを要求された場合、登録エンティティは重大な法規によって制約され、これは私たちの業務を著しく変えることになり、本報告に記載された業務を展開することができなくなります。私たちはまだアメリカ証券取引委員会から“投資会社法”の下での私たちの地位に関する正式な決定を得ていないので、“投資会社法”に違反するいかなる行為も私たちを重大な不利な結果に直面させるだろう。
私たちはケイマン諸島の法律登録によって成立したので、あなたはあなたの利益を保護する上で困難に直面するかもしれません。あなたがアメリカ連邦裁判所を通じてあなたの権利を保護する能力は制限されるかもしれません
私たちはケイマン諸島の法律登録に基づいて設立された免除会社だ。したがって，投資家は米国内で我々の役員や上級管理者に法的手続きを送達したり，米国裁判所で得られた我々の役員または上級管理者に対する判決を実行することは困難である可能性がある
当社の会社事務は、当社定款細則、ケイマン諸島会社法(改正)(“ケイマン会社法”)およびケイマン諸島一般法によって管轄されています。ケイマン諸島法律によると、株主が役員を提訴する権利、少数株主の訴訟、および取締役の私たちに対する受託責任はケイマン諸島普通法によって大きく管轄されている。ケイマン諸島の一般法の一部は，ケイマン諸島の比較的限られた司法判例およびイギリス一般法に由来しており，その裁判所の裁決には説得力があるが，ケイマン諸島の裁判所には拘束力がない。私たちの株主の権利とケイマン諸島の法律の下での私たちの役員の受託責任はアメリカのある司法管轄区域の法規や司法前例によって規定されているのとは違います。特に、ケイマン諸島は米国に比べて異なる証券法システムを持っており、ある州、例えばデラウェア州は、より完全で司法解釈の会社法システムを持っている可能性がある。また、ケイマン諸島会社は米連邦裁判所で株主派生訴訟を起こす資格がないかもしれない
Maplesと私たちのケイマン諸島法律顧問Calder LLPは、ケイマン諸島の裁判所が(1)米国または任意の州連邦証券法の民事責任条項に基づいてアメリカの裁判所が私たちに対する判決を承認または実行することは不可能であることを教えてくれた；および(2)ケイマン諸島で提起された原訴では、これらの条項が適用された責任が刑事責任である限り、米国または任意の州連邦証券法の民事責任条項に基づいて私たちに法的責任を課す。この場合には
ケイマン諸島には米国で得られた判決を法的に強制執行していないにもかかわらず、ケイマン諸島裁判所は管轄権のある外国裁判所の外国資金判決を認め、執行することになり、事件に基づいて再審を行う必要はない。その根拠は、何らかの条件を満たしていれば、管轄権のある外国裁判所の判決は、債務者が判決を下した金を支払う義務があると判定することである。ケイマン諸島で外国判決を執行するためには、このような判決は最終的かつ決定的でなければならず、かつ弁済された金額でなければならず、税収、罰金または処罰に触れてはならず、ケイマン諸島の同一事項に関する判決と一致してはならず、詐欺を理由に弾劾されてはならず、何らかの方法で得られてはならないし、自然正義またはケイマン諸島公共政策に違反する強制執行タイプに属してはならない(懲罰的または多重損害賠償の裁決は公共政策違反と判断される可能性が高い)。もし同時に他の場所で訴訟が提起されれば、ケイマン諸島裁判所は実行手続きを保留することができる
上記の理由により、公衆株主は、管理職、取締役会メンバー、または持株株主の行動に直面した場合、米国会社である公衆株主よりも自分の利益を保護することが困難になる可能性がある
金融行動作業チームはケイマン諸島の監視を強化した
2021年2月、ケイマン諸島は金融行動タスクフォース(“FATF”)の反マネーロンダリング/テロ対策·拡散融資慣行が監視が強化された司法管轄区域リストに登録され、一般に“FATF灰リスト”と呼ばれている。FATFは1989年7月に7カ国首脳会議によって設立され、FATFに臨時資金を提供することに同意し、具体的な目標とプロジェクトを持つ加盟国政府からなるタスクフォースである。国際反マネーロンダリング基準と対テロ融資措置を策定する国際政策策定機関である。FATF監督各国はFATF基準を全面的かつ効率的に実行することを確保し，遵守しない国の責任を追及した。FATFが1つの司法管轄区域を監督強化の下に置く場合、これは中国が合意した時間枠内で発見された戦略的欠陥を迅速に解決することを約束し、その間に監督を強化されることを意味する。2022年10月の全体会議の後、ケイマン諸島はFATF 63の提案のうち62項目を完全に満たしていることが確認され、現在はその管轄区域のリスク状況に基づいてすべてのタイプのマネーロンダリング事件を起訴していることを証明すればよい。この最終提案行動の実行におけるケイマン諸島の進捗状況は、2023年2月に開催される次のFATF全体会議で評価される。ケイマン諸島は最終的にはまだ実装されていない提案を満たすことで進展しているにもかかわらず，この指定がどのくらい保持されるか，その指定が当社にどのような影響を与えるかは不明である。
ケイマン諸島は連合の反マネーロンダリング高リスク第3国リストに登録された。
2022年3月13日、欧州委員会は、反マネーロンダリング·対テロ融資制度に戦略的欠陥があると認定された“高リスク第3国”リスト(“EU反マネーロンダリングリスト”)を更新し、ケイマン諸島を含む9カ国を追加した。欧州委員会は、EUの反マネーロンダリングリストとFATFの上場プロセスをより一致させることに努力していると指摘した。ケイマン諸島がEU反マネーロンダリングリストに登録されたのは、ケイマン諸島が2021年2月にFATF灰リストに登録された直接的な結果だ。この指定がどのくらい保持されるか，その指定が会社にどのような影響を与えるかは不明である(あれば).私たちの資産は私たちがコントロールできない事件による予期せぬ中断の影響を受ける可能性があり、これは私たちの業務を混乱させ、保険が十分にカバーできない可能性のある損傷や損失をもたらす可能性があります
航空宇宙製品やサービス部門のプロジェクトは様々な意外な中断の影響を受ける可能性があり、私たちの運営結果に影響を受ける可能性があります。
航空宇宙製品およびサービス部門のプロジェクトは、設備故障または故障、インフラ劣化、従業員エラーまたは請負業者または下請け業者の故障、設備状態または環境、安全または他の規制要件による可能性の制限、燃料供給または燃料輸送の減少または中断、労使紛争、情報システムの実施または動作の困難、停電、配管または電線の中断、ハリケーン、竜巻、地震、山体地滑り、洪水、爆発、火災または他の災害などの要因による計画外中断に直面している。その他の事項以外に、いかなる設備或いはシステムの停止或いは制限はすべて売上高を下げ、コストを増加し、そして監督管理サービス指標、顧客の期待及び監督管理の信頼性と安全要求を満たす能力に影響を与える可能性がある。運営中断や供給中断，政府の規制強化は，これらの資産のキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性がある。しかも、損傷資産を修復したり交換したりするコストはかなり高い可能性がある。繰り返しまたは長時間の中断は、一時的または恒久的な顧客流失、重大な訴訟、または規制または契約規定違反によって処罰される可能性があり、関連保険書によると、このような事件によるいかなる損失も賠償を受けることができない可能性がある。私たちはこのような事件に対して十分な保険を持っていると信じているが、このような事件の発生が私たちに実質的な悪影響を与えないという保証はない
私たちのマネージャーに関わるリスク
私たちは私たちのマネージャーと砦の他の重要な人員に依存して、もし私たちのマネージャーが管理協定を終了したり、他の重要な人員が退職したら、適切な代替人員が見つからないかもしれません。
私たちの管理者と私たちにサービスを提供してくれる他の個人は私たちのマネージャーあるいは他の砦実体の従業員です。私たちは私たちのマネージャーに完全に依存しています。彼は私たちの経営政策と戦略を実行する上で大きな裁量権を持って、私たちの業務を管理しています。私たちはマネージャーが管理プロトコルを終了するリスクに直面して、私たちは適時で、合理的なコストで、あるいは適切なマネージャー代替者を見つけることができません。さらに、私たちは、マネージャーが稼いだ管理費やMaster GPに割り当てられた報酬支払いの金額に完全に依存しており、その継続的なサービスは保証されておらず、そのような人員またはサービスの損失は、私たちの運営に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。私たちはマネージャーや私たちに重要な他の砦の実体の誰にも重要な人保険を購入しなかった。私たちのマネージャーや砦の実体の任意の退職従業員のために適切な後継者を見つけることができなければ、私たちの業務運営と発展能力に重大な悪影響を与える可能性がある。
さらに、我々のマネージャーは、ウェスリー·R·エデンズさんによって管理または監視されているエンティティに、我々の管理プロトコルを譲渡し、経営していくことができ、ウェスリー·R·エデンズさんは、要塞の主要、合同執行責任者、取締役会のメンバーであり、要塞は、1998年5月の要塞管理委員会の共同設立以来、我々のマネージャーとの関連会社でもある要塞の管理委員会のメンバーである。このようなタスクを砦の非関連会社に割り当てた場合、現在我々のマネージャーの既存の人員によって実行されている機能は、他の人によって実行される可能性がある。これらの人員は私たちのマネージャーと現在と同じ方法で私たちの業務を管理することを保証することはできません。どのような実体の人員も魅力的なリスク調整後にリターンする資産を得ることができず、私たちの業務、財務状況、運営結果、キャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
ソフトバンク合併に関連して、砦はソフトバンク内部でニューヨークに本部を置く独立業務として運営されている
私たちとマネージャーの関係には利益の衝突があります。
吾らの管理プロトコル，サービスおよび利益共有プロトコルや吾などの細則は関連側が協議することであり，その条項(費用やその他の対応金額を含む)は，非関連側と協議する条項よりも吾などに有利である可能性がある.
私たちとマネージャーの関係には固有の利益衝突があります。マネージャーとその付属会社は航空資産に投資しているので、その投資目標は私たちの資産買収目標と重なっています。私たちに適したいくつかの機会は、このような他の投資ツールのうちの1つまたは複数にも適用されるかもしれない。私たちの取締役会の一部のメンバーと私たちのマネージャーの従業員も私たちの高級職員であり、これらの他の実体の高級職員および/または取締役でもあります。例えば、我々の役員や上級管理者の一部もFTAIインフラ会社(FTAIインフラと略称する)の役員や上級管理者である。私たちは同じマネージャーを持っているにもかかわらず、私たちはマネージャーや砦に関連する実体と特定の目標資産を競争するかもしれない。時々、私たちのマネージャーまたは砦に関連しているか、または私たちのマネージャーまたは砦によって管理されているエンティティは、私たちが買収を求める可能性のあるターゲット資産に似た資産に投資することに集中しているかもしれない。これらの連合会社は意味のある購入能力を持っている可能性があり、この能力は時間の経過とともに変化する可能性があり、これは利用可能な株や債務融資、市場状況、手元現金を含むがこれらに限定されない様々な要素に依存する。砦は複数の既存および計画中の基金を持ち、私たちの1つまたは複数の目標産業に投資することに集中し、各基金は重大な現在または予想される資本約束を持っている。私たちは以前にこれらの基金から資産を購入し、将来的にはこれらの基金から資産を購入し、将来的にこれらの基金と共同で航空資産に投資する可能性がある。砦基金の料金構造は通常私たちと似ているが、実際に支払う費用は各基金の規模、条項、業績によって異なるだろう。
私たちの管理プロトコルは、一般に、私たちのマネージャーまたはその関連会社が任意の業務に従事したり、私たちと類似した他の運営会社を管理したり、当社の資産買収目標に適合する資産に投資する集合投資ツールを制限または制限することはありません。私たちが最近私たちのインフラ資産を剥離した時、私たちのマネージャーはまた、FTAI Infrastructureとともに追加の交通やインフラ関連管理に従事し、将来の他の投資機会に参加する可能性があり、これらの機会のいずれも私たちと投資を競争したり、現在の投資戦略を変化させたりする可能性がある。さらに、我々の条項は、砦または関連会社またはその任意の高級管理者、取締役または従業員が、会社の機会である可能性のある潜在的な取引を知っている場合、彼らは法的に許容される最大範囲で、私たち、私たちの株主、または私たちの関連会社にそのような機会を提供する義務がないと規定している。もし砦またはその共同経営会社の任意の取締役および高級社員(同時に取締役、砲台またはその連合会社の主管または従業員でもある)が会社の機会または会社の機会を提供することを知っている場合、関係者が純粋に取締役またはFTAI主管者として関係知識を獲得し、かつその人が誠実に行動しているわけではない限り、法律許可の最大範囲内で、その人は私たちの信用責任を十分に履行しているとみなされ、もし砲台またはその連合所属会社が会社の機会を追求したり、あるいはその人が私たちの会社に機会を提供していない場合は、その人は私たちに責任を負う必要はない。
私たちの管理協定条項によると、私たちのマネージャーとその上級管理者と従業員が他の業務活動に従事する能力は、私たちのマネージャー、高級管理者、あるいは他の従業員が私たちを管理するために使用する時間を減らすことができます。さらに、(私たちの戦略に従って)私たちのマネージャーまたは私たちのマネージャーまたはその関連会社のうちの1つによって管理されている他のエンティティと重大な取引を行うことができ、特定の買収、融資スケジュール、債務購入、共同投資、消費ローン、サービスパッド、および実際、潜在的、または予想される利益の衝突が存在する他の資産を含むことができるが、これらに限定されない。我々の取締役会は“関係者取引”の承認に関する政策を採択した
上記のいくつかの重大な取引については、私たちの取締役会の独立したメンバーに開示し、その承認を得る必要があるかもしれない。実際、潜在的、または予想される衝突は、将来的に投資家の不満、訴訟、または規制調査または法執行行動を引き起こす可能性がある。利益衝突を適切に処理することは複雑で困難であり、もし私たちが1つ以上の潜在的、実際的、または予想された利益衝突を適切に処理できなかったか、または適切に処理できなかった場合、私たちの名声は損なわれる可能性がある。利益相反に対する規制審査や利益衝突に関連した訴訟は、私たちの名声に重大な悪影響を及ぼす可能性があり、これは、追加資金の調達ができないこと、取引相手が私たちとビジネスをしたくないこと、私たちの株式証券価格の低下、それによって増加した訴訟および監督執行行動のリスクを含む、様々な側面で私たちの業務に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちのマネージャーと教師級GPの報酬配置の構造は私たちに思わぬ結果をもたらすかもしれない。我々はマネージャーに管理費を支払うことに同意し、Master GPは会社またはその子会社から異なる業績測定基準に基づく奨励金を得る権利がある。したがって、私たちのマネージャーは私たちのために魅力的なリスク調整後の見返りのインセンティブメカニズムを作ってくれるかもしれない。また、Master GPと我々のマネージャーはともに砦の付属会社であるため、Master GPへの収入奨励支払いは、レバーを使用することで、保本などの他の目標を犠牲にして、より高い報酬支払いを実現することを含む収益最大化を過度に強調する可能性がある。より高い収益潜在力を有する投資は、通常、より低い収益潜在力を有する投資リスクよりも高いか、または投機的である。これは私たちの資産の組み合わせと普通株の価値がより大きな危険に直面する可能性がある。
私たちの取締役はマネージャーの広範な資産買収戦略を承認しており、マネージャーの指導の下で行われたすべての買収は承認されません。また、株主投票なしに私たちの戦略を変えることができるかもしれませんが、これは、私たちが買収した資産が現在の資産とは異なり、リスクが高く、利益が低くなる可能性があります。
私たちのマネージャーは広範囲な資産買収戦略に従うことを許可された。市場状況の変化に伴い、私たちは他のタイプの買収を求めるかもしれない。私たちのマネージャーは私たちの取締役会が採択した広範な投資ガイドラインに基づいて私たちの投資を決定します。したがって、株主投票なしに、ターゲット業界を変更し、現在のポートフォリオとは異なる様々な資産を買収することができ、これらの資産のリスクは、現在のポートフォリオよりも高い可能性があります。したがって、ファンドマネージャーは、私たちの投資に適した資産タイプやカテゴリを決定する上で、私たちの既存のポートフォリオとは異なる可能性のある資産タイプやカテゴリに投資する自由度を含む大きな自由度を持っています。私たちの役員は私たちの戦略と私たちの資産の組み合わせを定期的に検討するだろう。しかし、私たちの取締役会はすべての提案された買収や私たちに関連する融資計画を検討したり、事前に承認したりしません。また，定期審査を行う際には，取締役は主に我々のマネージャーが彼らに提供する情報に依存する.また、当社マネージャーが行う取引は、当該等の取引が管理協定の条項に違反していても、取締役審査時に撤回することが困難又は不可能である可能性がある。また、株主投票を必要とすることなく、我々の目標資産種別を含む資産買収戦略を変更することができる。
我々の資産買収戦略は、既存の市場状況や投資機会に応じて変化する可能性があり、このような変化は、我々が目標とする資産の性質およびそのような資産に短期的または長期的な融資を提供する能力に依存する追加のリスクに関連する可能性がある。特定の市場条件では、リスクリターン状況が魅力的でない機会は、他の利用可能な機会と比較して、変化する市場条件の下で相対的に魅力的になる可能性があるため、市場条件の変化は、我々の目標資産を変化させる可能性がある。新資産種別での買収決定はリスクをもたらし、十分な評価が困難である可能性があるため、普通配当金を支払う能力を低下または除去したり、流動性や財務状況に悪影響を与えたりする可能性がある。私たちの資産買収戦略の変化は、金利、外貨あるいは信用市場の変動に対するリスクを増加させる可能性もあります。また、私たちの資産買収戦略の変更は、非ペア融資の使用を増加させ、私たちが合意した保証義務を増加させたり、関連会社と達成した取引数を増加させたりする可能性があります。新資産種別の固有リスクやこのような資産に関する融資リスクを正確に評価することができず、我々の経営業績や財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
当社のマネージャーは、当社の資産表現に関するいかなる行為や不作為も含めて、当社の管理協定によるいかなる行為も責任を負いません。
私たちの管理協定によると、私たちのマネージャーは何の責任も負いません。その要求されたサービスを誠実に提供する以外に、私たちの取締役会がその提案や提案に従うことを聞いたり拒否したりするいかなる行為にも責任を負いません。当行マネージャー、そのメンバー、マネージャー、高級社員、副顧問及び任意の他の制御又はマネージャーの者は、当行マネージャー、そのメンバー、マネージャー、高級社員、従業員、二次コンサルタント及び任意の他の制御又はマネージャーの者のいかなるものとしても、私等又は吾等の任意の付属会社、吾等の取締役会、吾等又は任意の付属会社の株主又はパートナーに責任を負うことはないが、信用を守らない、故意に失当し、深刻な不注意又は無謀な無視等のマネージャーの管理合意下の職責を構成するために、吾等、吾等の株主、取締役、高級社員及び従業員及び吾を制御する者に対して責任を負うことは除く。私たちは、任意の性質の費用、損失、損害、責任、要求、費用、およびクレーム(弁護士費を含む)によって、任意の性質の費用、損失、損害、責任、要求、費用およびクレーム(弁護士費を含む)によって私たちのマネージャーを損害することなく、最大限に合法的に補償、賠償、およびそのメンバー、マネージャー、高級管理者および従業員、副顧問、要求、費用、およびクレーム(弁護士費を含む)を損害させない。これらの費用、損失、損害、要求、費用およびクレーム(弁護士費を含む)は、補償者が私たちの管理協定下の責任を誠実に履行することによって生成され、補償を受ける側の悪意、意図的な不正行為、深刻な不注意、または無謀に私たちの管理協定下のマネージャーの職責を無視しない。
私たちのマネージャーの潜在資産買収や他の取引に対する職務調査はすべての関連リスクを識別できない可能性があり、これらのリスクは私たちの業務、財務状況、流動性、運営結果に重大な影響を与える可能性があります。
私たちのマネージャーはそれが求めているすべての資産買収機会や他の取引について職務調査を行うつもりです。しかし、私たちのマネージャーの職務調査過程は、特に第三者から取得したいかなる資産についても、すべての関連事実を発見しないかもしれません。これらの場合、我々の管理人は、資産に関する情報に限られたアクセス権限を付与され、資産販売者が提供する情報に依存する可能性がある。また，資産買収の機会がまれであれば，入札者を選択する過程が競争的であるか，あるいは職務調査を完了する必要がある時間枠が短い場合には，職務調査を行う能力が制限される可能性があり，他の場合よりも不完全な職務調査過程に応じて決定することが求められる.したがって，職務調査プロセスや他の要因の制限により，最初に実行可能に見える取引は時間の経過とともに存在しないことが証明される可能性がある.
税収に関するリスク
当社は、米国連邦所得税に支配されている外国企業(“CFC”)である可能性があり、米国の株主に不利な税務考慮をもたらす可能性がある受動型外国投資会社(“PFIC”)であることが予想される。
当社はPFICとみなされ，米国連邦所得税目的のフッ化炭素とみなされる可能性が予想される。もしあなたがアメリカ人であり、私たちと私たちの各PFIC子会社について有効な合格選挙基金(“QEF”)選挙が行われなかった場合、私たちがCFICであり、あなたが私たちの10%以上の株式を持っていない限り(投票または価値によって)あなたは通常、私たちの株のいくつかの分配、私たちの株の売却の任意の収益、およびいくつかの他の事件について特別繰延税を支払うだろう。この繰延税金の影響はあなたに実質的な悪影響を及ぼすかもしれません。あるいは、もしあなたがそのような株主であり、私たちと私たちの各PFIC子会社のために有効なQEFを選択した場合、または私たちがCFICであり、あなたが私たちの10%以上の株式を所有している場合(投票または価値によって)あなたは通常これらの税金を支払う必要はありませんが、1つの年間納税で私たちがその年度にあなたに作った任意の分配された課税収入を超えて、いわゆる“影の収入”を生成し、自己負担税を生成することができます。任意の所与の株主が私たちまたは私たちのPFIC子会社に対して効率的なQEF選挙を行うことができる保証はない。参照してください“米国連邦所得税考慮要因--米国保有者の考慮要因であるPFIC地位と関連税収考慮要因”
私たちがPFICだと仮定すると、私たちがアメリカ人に支給する配当金は一般的に税率を下げる条件を満たしていません。通常、あるアメリカの会社と“合格外国会社”が個人に支払う“合格配当金”に適用されます。他社の配当に適用されるより安い金利は、個人が私たちの株に投資するのは他社の株に投資するよりも魅力的だと思っている可能性があり、これは私たちの株式価値に悪影響を及ぼす可能性があります
投資家は彼らの税務顧問に相談して、これらの規則が彼らのアメリカへの投資に与える潜在的な影響を理解しなければならない。
ある程度、収入が米国の貿易や業務と有効に関連しているとみなされていることを確認すれば、純収入に基づいて米国連邦所得税を納めることになり、これは私たちの業務に悪影響を与え、株主に分配できる現金の減少につながる可能性がある。
もし私たちがアメリカで貿易や業務に従事しているとみなされれば、私たちの純収入のうちこのような貿易や業務と“有効に関連している”部分(ある場合)は、最高会社税率で米国連邦所得税を納め、現在21%である。さらに、私たちは30%の税率で私たちの効果的な関連収益と利益に追加的なアメリカ連邦支店利得税を徴収する必要があるかもしれない。このような税金を徴収することは、私たちの業務に悪影響を与え、私たちの株主に分配できる現金の減少につながる可能性があります。我々(または我々の1つまたは複数の非米国会社子会社)は、米国貿易または事業に従事しているとみなされると予想されているが、現在、我々の課税収入の一部のみが、このような米国貿易または業務と有効に関連しているとみなされると予想されている。しかし、効果的な関連収入の額が現在の予想を超えない保証はなく、私たちの業務の変化によっても他の理由でも
もし私たちの株が十分な取引をしていない場合、あるいは私たちの株式の50%がある5%の株主が保有している場合、私たちは“国際輸送”のための飛行機や船舶のレンタル料収入に対して米国連邦所得税を免除する資格を失う可能性があり、米国連邦所得税の影響を受ける可能性があり、これは私たちの業務に悪影響を与え、株主に分配できる現金の減少を招く可能性がある。
改正された1986年の国内収入法(以下、“法典”と略す)第883条に基づいて免除される資格があると予想され、一部の外国企業が国際輸送に航空機や船舶を使用して得た賃貸料収入は、米国連邦所得税を免除することができる。私たちは私たちの所有権や私たちが取引している株式数の変化が、私たちがこの免除を受ける資格がなくなった可能性があるので、私たちがこの免除を受け続ける資格があるという保証はない。賃料収入の面でこの免除を受ける資格があるためには、航空機や船舶のレンタル者は、米国のレンタル者に免除のような国·地域組織を与えなければならない。ケイマン諸島とマーシャル諸島はこのような免除を与える。しかも、いくつかの他の要求事項も満たされなければならない。私たちは、私たちの株が任意の年の半分以上の間、主かつ定期的に公認された取引所で取引され、特定の株主が1人当たり5%以上の株式を所有している限り、任意の年にこれらの要求を満たすことができる(特定の帰属規則が適用される), 合計で私たちの株式を50%以下保有しています。以下の場合において、吾等の株式は、いずれの年も主及び定期的に認可取引所で取引されるとみなされる：(I)当該認可証券取引所で行われる吾等株式の取引数が、年内に全証券市場で取引される吾等株式(又は吾等株式に対する直接権益)の数を超える(Ii)翌年毎の暦期間内に、当該等証券取引所で行われる吾等株式の取引数が少なくとも60日を超えること、及び(Iii)当該課税年度内に当該等証券取引所で取引される吾等株式の総数が少なくとも60日を超える場合その年の私たちのこのカテゴリの平均流通株の数。もし私たちが規則883条に基づいて免除される資格がなければ、私たちのアメリカ由来の賃貸料収入は通常、毛収入に基づいてアメリカ連邦税を支払うと予想されます
“規則”第887条に規定されている4%以下の税率で計算される。予想に反して、私たちまたは私たちのいくつかの非米国子会社が、米国国税局(IRS)のいくつかの管理基準、すなわち、会社または任意のそのような子会社の米国由来賃貸料収入の90%以上を米国に駐留する人員の活動(光船レンタルの場合)、またはそのような管理基準に定義されている“定期的に手配された輸送”(定期レンタルの場合)に起因することができる場合、米国由来の賃貸料収入は、米国での貿易や商業活動に有効に関連する収入とみなされる。この場合、このような米国由来の賃貸料収入は、最高会社税率と州と地方税で米国連邦所得税を支払うことになる。また、当社またはその付属会社は、30%の税率でその有効に関連する収益と利益に対して米国連邦支店利益税を納付する。このような税金を徴収することは、私たちの業務に悪影響を与え、私たちの株主に分配できる現金の減少につながる可能性があります。
私たちまたは私たちの子会社は意外な税務責任を負うかもしれません。これは私たちの経営業績に重大な悪影響を及ぼすかもしれません。
私たちのいくつかの子会社は、それらの登録、活動および運営管轄権、その資産の使用地またはその資産のテナント(またはその資産を持っている他の人)がいる場所で、それらの登録、活動および運営管轄権、およびそのような司法管轄区域の税務当局が、私たちまたは私たちの子会社が現在予想しているよりも高い税金を納めなければならないと主張する可能性があるため、いくつかの非米国司法管轄区に所得税、源泉徴収税または他の税金を支払う必要がある。また、経済協力開発機構(“OECD”)は、国際構造における基数侵食と利益移転に重点を置き、多国籍企業の世界規模での収入課税のためのいくつかの国際基準を確立することを目的としたプロジェクトを行っている。また、経済協力開発機構は、(I)消費者の司法管轄区域に課税権利を移転し、(Ii)全企業が世界最低税額を納付することを確保するための“BEPS 2.0”イニシアティブを策定している。OECDは2021年10月8日に140カ国以上の合意を発表し、実施計画を策定し、2021年12月20日にOECDは世界最低税率15%の国内実施モデル規則を発表し、2022年12月15日にEU加盟国はOECDの最低税収ルールを一致投票して国家法律に記入し、2023年2月2日にOECDはBEPS 2.0署名国の同意を得た世界最低税収技術指導意見を発表した。EU以外の複数の国の立法機関も、OECDの最低税収提案と一致した立法を起草している。これらの発展により、私たちとその付属会社がいるいくつかの国の税法は予想または追跡に基づいて変化する可能性があり、どのような変化も私たちの税負担、利息、罰金を増加させる可能性がある, したがって、私たちの業務、キャッシュフロー、運営結果、そして財務状況を損なうかもしれない。さらに、私たちまたは私たちの非米国会社の子会社のいくつかの収入の一部は、米国貿易または業務と有効に関連しているとみなされているので、米国連邦所得税を納めなければならないか、または総基数で計算された米国源泉徴収税を払わなければならない可能性がある。米国国税局は、私たちまたは任意のこのような非米国子会社の収入の大部分は有効な関連収入であり、米国連邦所得税または源泉徴収税を納めなければならないと断言するかもしれない。
私たちの株に関連するリスク
私たちの普通株と優先株の市場価格や取引量が変動する可能性があり、これは私たちの株主に迅速かつ重大な損失をもたらす可能性がある。
我々の普通株と優先株の市場価格は大きく変動する可能性があり、広範な変動の影響を受ける可能性がある。また、私たち普通株と優先株の取引量が変動し、価格が大きく変化する可能性があります。もし私たちの普通株や優先株の市場価格が大幅に下落したら、もしあなたが本当にあれば、あなたの購入価格以上であなたの株を転売することができないかもしれません。私たちの普通株と優先株の市場価格は将来的に大幅に変動または低下する可能性がある。私たちの株価にマイナスの影響を与える可能性があり、あるいは私たちの株価や取引量の変動を引き起こす可能性がある要素は：
•私たちの投資家の基礎的な変化は
•私たちの四半期や年間収益や他の会社の収益は
•経営業績の実際または予想変動
•会計基準、政策、指針、解釈、または原則の変更；
•私たちや私たちの競争相手は重大な投資、買収、処分を発表します
•証券アナリストは私たちの普通株をカバーできなかった
•証券アナリストの利益予想の変化やこれらの予測を満たす能力は
•他は会社の経営業績や株価に匹敵する
•他の会社が支払う現行金利や収益率と、私たちの優先株に似た証券市場と比較することができる
•優先株を増発する
•私たちは優先株の分配を発表するかどうか
•全体的な市場変動
•一般的な経済状況
•私たちが参加している市場と市場部門の発展。
アメリカ株式市場は極端な価格と出来高変動を経験した。市場変動、およびテロ行為、長期的な経済不確実性、景気後退または金利または通貨為替レートの変動などの一般的な政治的および経済的条件は、我々の普通株および優先株の市場価格に悪影響を及ぼす可能性がある。
市場金利を上げることは私たちの株の市場価格に悪影響を及ぼすかもしれません。
投資家が私たちの株を買ったり売ったりするかどうかを決定する際に考慮されるかもしれない要素の一つは、市場金利に対する私たちの株価のパーセントを占める流通率です。もし私たちの株式の市場価格が主に私たちが投資から得た収益とリターン、そして私たちの投資と株主への分配に関する収入に基づいていて、投資自体の市場価値に基づいていなければ、金利変動や資本市場状況は私たちの株式の市場価格に影響を与える可能性がある。例えば、市場金利が上昇して私たちの流通率が増加していない場合、潜在的な投資家は、私たちの株により高い割り当て収益率を要求したり、より高い割り当てまたは利息の他の証券の支払いを求めたりする可能性があるので、私たちの株式の市場価格は低下するかもしれない。また、金利上昇は、私たちの未返済および将来(可変および固定)金利債務の利息支出を増加させ、キャッシュフローおよび私たちの債務返済および支払い分配の能力に悪影響を及ぼす。
サバンズ-オキシリー法404条は、私たちの内部統制の有効性を評価することを要求し、この努力の結果は、私たちの運営結果、財務状況、そして流動性に悪影響を及ぼす可能性がある
上場企業として、私たちはサバンズ-オキシリー法404条を守らなければならない。第404条は、各財政年度終了時に財務報告に対する内部統制の有効性を評価し、財務報告に対する財務報告の内部統制の有効性を評価する管理報告書を当該財政年度のForm 10−K年度報告に含めることを要求する。第404条はまた、独立公認会計士事務所に、我々の財務報告内部統制に対する経営陣の評価を証明し、報告することを要求する。私たちの審査結果と私たちの独立公認会計士事務所の報告は私たちの運営結果、財務状況、流動性に悪影響を及ぼすかもしれません。私たちの検討過程で、私たちは異なる程度の制御欠陥を発見する可能性があり、私たちはこれらの欠陥を修復したり、他の方法で私たちの内部統制を改善するための巨額のコストを発生するかもしれない。上場企業として、私たちは財務報告の内部統制を構成する“実質的な弱点”の制御欠陥を報告することを要求されている。財務報告書の内部統制に重大な欠陥があることが発見されれば、私たちの株価が下落する可能性があり、私たちの資金調達能力が損なわれる可能性がある。
わが社でのあなたの持ち株比率は将来的に希釈されるかもしれません。
将来的には、株式報酬の付与により、FTAIにおけるあなたの所有権の割合が希釈される可能性があり、管理プロトコルおよびインセンティブ計画に従って私たちのマネージャーに授与される可能性があります。2015年から私たちはマネージャーに買収を授与しましたRe 3，903，010株普通株株式発行と関係がある。将来的には、我々の普通株式又は他の株式証券(買収対価格として発行された証券を含む)の追加発行が成功した後、我々のマネージャーに普通株を購入するオプションを付与し、そのような発行で販売されている普通株式数の10%に相当する金額(我々の普通株式以外に関連する株式証券を発行する場合、購入数は、株式発行で調達した総資本を普通株発行日までの公平市場価値の10%に相当する普通株のオプションで割ったもの)を付与する。行使価格は、公衆または他の最終購入者が支払うものに等しいか、または買収に関連する当該証券の1株当たり発行価格(または普通株の株式発行日の公平な市価、例えば、吾等の普通株以外の権益証券に関連する)に起因し、これらのいずれかを発売または行使することは、そのような発売に関連する購入権の償却を招く。
当社取締役会は、限定的な株式、株式オプション、株式付加権、業績奨励、制限株式単位、直列奨励およびその他の持分および非持分に基づく奨励を含むインセンティブ計画を採択し、それぞれの場合、私たちのマネージャー、サービスを提供してくれるマネージャーの取締役、高級管理者、従業員、サービスプロバイダ、コンサルタントおよびコンサルタント、ならびに私たちの取締役、高級管理者、従業員、サービスプロバイダ、コンサルタントを付与する。私たちはインセンティブ計画に従って発行するために30，000，000株の普通株式を予備的に予約した。2022年12月31日現在、インセンティブ計画により、1，720，316株普通株に関する権利が発行されている。今後、インセンティブ計画の残り10年間(買収対価格として発行された証券を含む)の任意の持分発行の日には、(I)我々がこのような株式発行において新たに発行した普通株式総数に相当する、または(Ii)このような株式発行が我々の普通株式以外の株式証券の追加数に関連する普通株を含むように、その計画に従って発行可能な最大株式数が増加する。我々の普通株式数は、(A)インセンティブ計画10年以内に普通株式以外の株式証券を発行して調達した総資本の10%に相当し、(B)普通株の当該株式発行日における公平時価で割る。
私たちの普通株を売却したり発行したりすることは私たちの普通株の市場価格に悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちの大量の普通株を公開市場で販売したり、このような売却が発生する可能性があると考えたりすることは、私たちの普通株の市場価格に悪影響を及ぼす可能性があります。不動産、ポートフォリオや業務買収に関連する普通株を発行したり、未償還オプションや他の方式を行使したりすることは、我々普通株の市場価格に悪影響を及ぼす可能性もある。
債務の発生または発行(私たちの清算時には私たちの普通株よりも優先)、および将来的に株式または株式に関連する証券を発行することは、私たちの既存の普通株主の持株を希釈し、定期的または清算時に分配目的のために私たちの普通株よりも優先する可能性があり、私たちの普通株の市場価格に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちはすでに発生し、将来的に債務が発生したり、発行したり、株式または株式関連証券を発行したりして、私たちの運営、買収または投資に資金を提供する可能性がある。私たちの清算時には、私たちの債務の貸手と所有者、そして私たちの優先株の保有者があれば、一般株主までの私たちの利用可能な資産の分配を得るだろう。将来的にどんな債務が発生したり発行したりしても私たちの利息コストを増加させ、私たちの運営業績やキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性があります。私たちは既存の一般株主に追加的な株式証券を優先的に提供する必要はない。したがって、普通株を増発し、直接または交換可能な証券承認株式証またはオプションによって、私たちの既存の普通株主の持株を希釈することになり、このような発行またはそのような発行に対する見方は、私たちの普通株の市場価格を低下させる可能性がある。私たちが発行するどの優先株も、定期的または清算時の割り当て支払いよりも優先される可能性があり、これは、一般株主への割り当て能力を除去または制限する可能性があります。私たちは将来的に債務を発生または発行するか、株式を発行するか、株式に関連する証券を発行することを決定したので、市場状況および他のコントロールできない要素に依存するため、私たちは私たちの将来の融資努力の金額、タイミング、性質、または成功を予測または推定することができない。したがって、一般株主は、将来的に債務の発生または発行、株式または株式関連証券の発行が私たちの普通株の市場価格に悪影響を及ぼすリスクを負う。
私たちは、私たちの買収融資のためにどれだけのレバーを使用するかを決定し、私たちの資産リターンに悪影響を与え、分配に利用可能な資金を減らすことができるかもしれない。
私たちはレバレッジを利用して私たちの多くの資産買収に資金を提供し、これはある貸手が資産リターンを保留する前にキャッシュフローを得る権利があるようにする。私たちのマネージャーは私たちが合理的だと思うレバーしか使用しませんが、私たちの戦略は私たちがどんな特定の資産に対しても発生する可能性のあるレバー量を制限しません。市場状況の変化により、私たちの資産と私たちの株主に割り当てられる資金から稼ぐことができるリターンは大幅に減少する可能性があり、これは私たちの資産から得られる収入に対して私たちの融資コストを増加させる可能性がある。
私たちは現在定期的に株主に四半期配当金を支払うつもりですが、私たちはいつでも配当政策を変更することができます。
私たちは現在定期的に普通株式保有者に四半期配当金を支払うつもりですが、いつでも配当政策を変更することができます。私たちが経営活動を通じて提供する純現金は私たちの株主に割り当てられた金額より少ない。適用される法律によると、我々の取締役会は、様々な要因を考慮した後、適用される法律に基づいて適宜、我々の普通株式保有者に配当金を発表·支払いすることを決定し、これらの要因には、経営活動の実際の結果、流動資金や財務状況、経営活動が提供する純現金、適用法律が適用する制限、私たちの課税収入、私たちの運営費用及び私たちの取締役会が関連すると考えられる他の要因が含まれる。もしあれば、私たちが配当金の金額や基礎を以前に割り当てられた投資家と支払い続ける保証はありません。私たちは持ち株会社なので、直接業務がないので、手元の現金で配当金を支払うことしかできません。子会社から得たいかなる資金も、私たちが子会社から分配を得る能力は融資協定によって制限されるかもしれません。また、私たちの既存の債務は、私たちが普通株と優先株配当金を支払う能力を制限しており、将来の債務も私たちの能力を制限するかもしれない。また、サービスおよび利益を合意に分けることにより、Master GPは、当社が当社の財政四半期ごとおよび財政年度ごとの総合純収入および資本利益収入に基づいて任意の金を分配する前に、奨励金を得る権利がある。さらに、私たちの優先株条項は、一般に、この優先株のすべての割り当てがすべて支払われない限り、配当金を発表したり、私たちの普通株または他の一次資本を買い戻したりすることを阻止する。
私たちの条項の反買収条項は統制権の変化を延期または阻止するかもしれない。
私たちの条項の規定は、制御権の変更が私たちの株主の利益に有利になるとしても、第三者が私たちの支配権を得ることをより困難で高価にするかもしれない。例えば、我々の条項は互い違い取締役会を規定し、株主に提案と指名を要求する際に事前に通知し、株主総会の開催に制限を加え、取締役会が発行可能な優先株の発行を許可し、買収企図を阻止する。私たちの運営協定条項が私たちの株主が支持する可能性のある潜在的な買収の試みを阻止したので、私たちの株式の市場価格は悪影響を受ける可能性がある。
証券や業界アナリストが私たちの業務に関する研究や報告を発表しない場合、あるいは彼らが私たちの普通株に対する推薦を下げた場合、私たちの株価や取引量は低下する可能性がある。
私たちの普通株の取引市場は、業界や証券アナリストが発表した私たちまたは私たちの業務に関する研究と報告の影響を受けています。私たちのどのアナリストも私たちの一般単位の格付けを引き下げたり、私たちの業務の不正確または不利に関する研究報告を発表したりすれば、私たちの一般株価は下落する可能性がある。アナリストが私たちの報告書や不定期な報告書の発表をやめたら、私たちは金融市場で可視度を失う可能性があり、これは逆に私たちの普通株価格や取引量を低下させ、私たちの普通株の流動性を低下させる可能性がある。
項目1 B。未解決従業員意見
私たちは未解決の職員たちの論評をしていない。
項目2.財産
私たちのマネージャーの付属会社はニューヨークアメリカ大通り一三四五号にある主要な実行事務室を借りました。郵便番号はNY一零一五です。私たちはまたマネージャーからアイルランドとドバイの付属会社からオフィススペースを借りています。また、私たちの航空リース業務と海上エネルギー業務はそれぞれニューヨーク、フロリダ、ウェールズとシンガポールでオフィススペースをレンタルしています。私たちは私たちの事務施設と物件が私たちの業務に適していると信じています。私たちはこの業務を行うことを考えているからです。
項目3.法的訴訟
私たちの通常の業務過程では、規制調査や調査に限定されないが、法的手続きに参加することが可能である。訴訟、規制調査、調査の最終結果を正確に予測することはできませんが、経営陣は、現在、いかなる脅威の法的手続きも、私たちの業務、財務状況、または運営結果に大きな悪影響を与えないと予想しています。しかし、このような訴訟固有の予測不可能性を考慮すると、将来の不利な結果は、私たちの財務業績に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
プロジェクト4.鉱山安全情報開示
適用されません。
第II部
項目5.登録者普通株式市場、関連株主事項、発行者による株式証券の購入
我々の普通だよ株式はこれまで2015年5月15日にニューヨーク証券取引所、つまりIPOの日に上場していた。我々の普通だよ2022年4月26日、株式はニューヨーク証券取引所からナスダック世界ベスト市場に移転し、引き続きニューヨーク証券取引所に上場し、株式コードは“FTAI”となった。2023年2月22日現在私たちの普通だよ株式です。この数字は、代名人名義で保有する株式の実益所有権を反映していない。
私たちは現在、定期的に普通株式保有者に四半期配当金を支払い続けるつもりだが、私たちはいつでも私たちの配当政策を変更し、未来にどんな配当金を支払うか、あるいは支払われれば、金額や時間を保証することはできないかもしれない。普通株式保有者への配当金の発表と支払いは、当社の取締役会が適用法律に基づいて様々な要因を考慮して適宜決定します。これらの要因には、経営の実際の結果、流動資金と財務状況、経営活動が提供する純現金、適用法律が適用される制限、私たちの課税収入、私たちの運営費用、私たちの取締役会が関連していると考えられる他の要因が含まれています。また、私たちの既存の債務は、私たちが普通株と優先株配当金を支払う能力を制限しており、将来の債務も私たちの能力を制限するかもしれない。
2023年2月23日、私たちの取締役会は、2022年12月31日までの四半期に、私たちの普通株の現金配当金は1株当たり0.30ドルで、2023年3月22日に2023年3月10日に登録された所有者に支払うと発表した。
不合格株式オプションとインセンティブ奨励計画
2015年、IPOについては、砦交通·インフラ投資家有限責任会社の非適格株式オプションおよびインセンティブ計画と呼ばれていた非適格株式オプションおよびインセンティブ計画(“インセンティブ計画”)を設立し、株式オプション、株式付加価値権、制限株、業績奨励の形でサービスを提供してくれた合格社員、コンサルタント、取締役、その他の個人に株式報酬報酬を発行することを可能にし、各報酬は取締役会報酬委員会によって決定された。2022年11月10日、合併に対して、FTAI航空有限公司は激励計画を担当し、これをFTAI航空有限会社の非限定株式オプションと激励奨励計画に変更し、2023年2月23日に激励計画を改正し、上述の他の形式の奨励のほか、制限的な株式単位の形式で株式報酬を奨励できることを規定した。2022年12月31日から、奨励計画では最大支給が規定されています2980万株式です。
次の表は，2022年12月31日までのインセンティブ計画における未償還証券の総数と将来発行される残り証券数，およびすべての未償還証券の加重平均実行価格をまとめたものである。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 株式報酬計画情報 |
| 計画種別 | | 未完済オプション，株式承認証及び権利を行使する際に発行しなければならない証券数 | | 未償還オプション、権証および権利の加重平均行権価格 | | 持分補償計画に基づいて将来発行可能な証券の数(1) |
| 証券保有者が承認した持分補償計画 | | 1,735,316 | | | $ | 22.67 | | | 29,817,943 | |
| 証券保有者の許可を得ていない持分補償計画 | | — | | | — | | | — | |
| 合計する | | 1,735,316 | | | | | 29,817,943 | |
______________________________________________________________________________________
(1) 補償として役員に発行した25，000件の株式オプションと157，057株の普通株は含まれていない。
[パフォーマンスチャート]
次の図では、我々の普通株式の累積総リターン(株価変化に再投資配当金を加えた)と3つの指数の比較可能なリターンを比較した：標準プールMid Cap 400、ラッセル2000、ダウアメリカ運輸サービス会社。このグラフは、2017年12月31日に私たちの普通株式と各指数に100ドル投資し、すべての配当金が再投資されたと仮定しています。私たちの株の過去の表現は未来の表現を暗示することはできない。
累積総リターン比較*
FTAI航空有限会社の中で、標準プール中型株400指数、ラッセル2000指数とダウアメリカ運輸サービス指数
*配当再投資を含む2017年12月31日に株式および指数100ドルにそれぞれ投資します。12月31日までの会計年度。
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| (ドル全体で) | 十二月三十一日 |
| 索引.索引 | 2017 | | 2018 | | 2019 | | 2020 | | 2021 | | 2022 |
| FTAI航空有限会社です。 | $ | 100.00 | | | $ | 78.85 | | | $ | 118.21 | | | $ | 161.17 | | | $ | 210.02 | | | $ | 156.58 | |
| 標準プール中型株400 | 100.00 | | | 88.92 | | | 112.21 | | | 127.54 | | | 159.12 | | | 138.34 | |
| ラッセル2000 | 100.00 | | | 88.99 | | | 111.70 | | | 134.00 | | | 153.85 | | | 122.41 | |
| ダウ·ジョーンズアメリカ運輸サービス会社 | 100.00 | | | 60.49 | | | 82.03 | | | 98.28 | | | 147.14 | | | 89.63 | |
第六項です[保留されている]
プロジェクト7.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
以下の経営陣は、財務状況および経営結果の議論および分析(“MD&A”)は、FTAI航空株式会社の理解を助けることを目的としています。私たちのMD&Aは、当社の総合財務諸表や付記とともに読み、本年度報告(Form 10-K)の他の部分I部分第1 A項“リスク要因”および“前向きな陳述”と一緒に読まなければなりません。
2021年と2020年を比較したキャッシュフローに関する議論は、2021年12月31日までの年次報告書10−K表に含まれており、第2部、第7項、経営層の財務状況や経営結果の検討·分析が含まれている。
概要
私たちは航空設備を持っていて、レンタルして販売しています。また、合弁企業を通じて開発と製造を行い、航空機エンジンのアフターサービス部品の修理と販売を独占的に手配した。しかも、私たちは海上エネルギー設備を持ってレンタルしている。私たちの目標は、合併に基づいて強力なキャッシュフロー、利益成長、資産増加の潜在力を持つ資産を生み出すことです。私たちの市場には大量の買収機会があり、私たちのマネージャーの専門知識、業務と融資関係、そして私たちが資金を獲得するルートに加えて、私たちはこれらの機会を利用できると信じています。FIG LLC(“マネージャ”)が外部管理を行い，FIG LLCは砦投資グループ株式会社(“Fortr”)の付属会社であるESS“)は，2002年以来，経験豊富な専門家からなる交通資産買収に専念するチームを持っている。2022年12月31日まで、私たちの総合併資産は24億ドル、総株式は1940万ドルです。
ロシアのウクライナ侵攻の影響
ロシアが2022年第1四半期にウクライナに侵入したため、米国、EU、イギリスなどはロシアとロシア航空業界に対して経済制裁と輸出規制を実施した。制裁は、ロシアおよびロシア航空会社へのすべての航空機、エンジンおよび設備の輸出および販売またはレンタル、およびすべての関連するメンテナンス·メンテナンスサービスを含むが、これらに限定されない。私たちはすべての適用された制裁措置を遵守し、引き続き遵守し、私たちはロシア航空会社とのすべての飛行機とエンジンのレンタルを中止した。ロシア航空会社に対する制裁と関連するレンタルが終了したため、私たちは約4710万ドルこの年度までの信用損失について準備する2022年12月31日.
私たちはロシアとウクライナから私たちのすべての飛行機とエンジンを回収するために努力し続ける。自分から2022年12月31日4機の飛行機と1つのエンジンはまだウクライナにあり、8機の飛行機と17のエンジンはまだロシアにある。私たちは2022年第1四半期にウクライナとロシアから戻った飛行機を取り戻すことはあまりできないと確信している。そこで私たちは1つの総額が1億2千万ドル修理保証金を差し引いた純額は、今年度ウクライナとロシアから回収されていないレンタル設備資産の帳簿価値を押し売りします2022年12月31日.
私たちのテナントはレンタルした飛行機とエンジンに保険を提供することを要求されましたが、これらの保険証書によると、飛行機やエンジンが完全に破損した場合、私たちは保険者に指定されます。私たちはまた保険を買います。私たちの飛行機やエンジンがレンタル制限を受けていない場合、あるいはテナントの保険書が賠償できない場合、この保険は私たちに保険を提供してくれます。ウクライナとロシアに滞在する飛行機とエンジンの保険価値は約2億74億ドルです私たちはこのような保険証書のすべての請求を追跡している。しかし、このような政策によると、どんな回復の時間と金額も不確実だ。
ウクライナへのロシアの侵入と関連制裁が私たちの運営や財務パフォーマンスに与える影響の程度は、紛争の持続時間、ロシアと国際政府が加えた制裁や制限を含む、地域でレンタル設備を回収する能力を含め、今後の事態に依存するだろう。
FTAIインフラストラクチャ会社(“FTAIインフラ”)を剥離
2022年8月1日、砦運輸·インフラ投資家有限責任会社(“私たち”、“私たち”、“私たちの”、“FTAI”または“会社”合併前とFTAI航空有限会社合併後)は、FTAI Infrastructure(会社の完全子会社)が保有する会社インフラ業務を剥離し、2022年7月21日までのFTAI Infrastructureのすべての普通株を会社普通株式保有者に分配する。
FTAI Infrastructureは、米国連邦所得税を目的とした会社であり、(他を除く)会社が(I)ジェファーソンターミナル事業、(Ii)Repauno業務、(Iii)Long Ridge投資、(Iv)Transtar業務における権益を持っている。FTAIインフラはこれらの実体のすべての関連プロジェクトレベルの債務を保持している。剥離に関連して，FTAI Infrastructureは7.303億ドルの配当金を会社に支払った。同社はこれらの収益で2021年の過渡的ローンでのすべての未返済借入金、2025年に満期となった6.50%優先無担保手形のうち2億ドル、および循環信用手配で約1.75億ドルの未返済借金を返済した。FTAIは航空業務といくつかの他の資産、およびFTAIの残りの未返済企業債務を保持している。
分割に関して、会社とマネージャーは会社の当時の既存の管理協定をFTAI Infrastructureに譲渡し、FTAI Infrastructureとマネージャーは改訂と再記述の協定に署名した。当社と
それのいくつかの子会社はマネージャーと新しい管理協定に署名した。新しい管理協定の初期期限は6年だ。管理人は管理費や何らかの費用の精算を得る権利があり，その条項はFTAIインフラに割り当てられた管理人までの手配とほぼ類似している.以下に述べる合併前に、私たちのマネージャーは、分割前と同じ条項に従って奨励分配(収入インセンティブ分配および資本利益インセンティブ分配を含む)を得る権利がある。合併後、当社と当社の付属会社及び砦ユニバーサル輸送及びインフラ総公司有限責任会社(“本社”)はサービス及び利益共有協定(“サービス及び利益共有協定”)を締結し、これにより、本社は先の手配とほぼ同じ条項で奨励金を得る権利がある
2022年11月10日、会社は砦運輸·インフラ投資家有限責任会社(“FTAI”)とFTAI航空有限公司(“FTAI航空”)とある他側との間の合意や合併計画(“合併”)に規定された取引を完了し、FTAIは会社の子会社となった。合併の結果、FTAIはケイマン諸島の免除会社となった。合併完了後、砦輸送とインフラ投資家有限責任会社の公衆普通株は、株主がさらなる行動をとることなく、FTAI航空有限公司の株に自動的に交換される。
細分化市場を運営する
FTAIインフラの剥離が2022年8月1日に施行されたため，同社はその運営部門を再評価した。報告可能な細分化市場を決定するための重要な要素は、私たちの内部運営の組織と調整、そして私たちの製品とサービスの性質です。私たちの2つの報告可能な部門は(I)航空リースと(Ii)航空宇宙製品です。航空リース部門は航空資産を所有し、管理し、飛行機と飛行機エンジンを含み、これらの資産をレンタルしてcに販売しますお客様。航空宇宙製品部門は合弁企業を通じて航空機エンジンを開発·製造し、航空機エンジンと航空機エンジンのアフターパーツを独占的に整備·販売する。ASC 280の要求に応じて以前の期間を再記述して変化を反映した細分化市場報告.
会社やその他には、主に債務、未分配会社の一般的かつ行政費用、共有サービスコスト、管理費が含まれている。また，会社やその他の資産には近海エネルギーに関する資産も含まれており，近海石油や天然ガス活動や生産を支援する船や設備が含まれているが，これらの活動や生産は通常運営リース制約を受けなければならない。
私たちのマネージャー
2017年12月27日、ソフトバンクグループ(以下、ソフトバンク)は砦の買収(すなわちソフトバンク合併)を完了した。ソフトバンク合併に関連して、砦はソフトバンク内部でニューヨークに本部を置く独立業務として運営されている。
経営成果
調整後EBITDA(非GAAP)
首席運営意思決定者(“CODM”)は，調整後のEBITDAをキー業績評価基準として用いた。調整後のEBITDAは、米国公認会計原則(“米国公認会計原則”)に適合する財務尺度ではない。この業績測定基準はCODMに必要な情報を提供し、業務業績を評価し、資源と分配決定を行う。調整後のEBITDAは投資家やアナリストにとって有用な指標であり，我々の運営実績を評価するためのものであると信じている。
2022年第3四半期に、会社は部門利益測定基準を更新し、優先株配当金を調整後のEBITDAに計上した。調整されたEBITDAは株主が持続的な経営を占めるべき純収益(損失)と定義され、調整(A)により所得税、持分に基づく補償費用、買収と取引費用、債務と資本賃貸義務の修正或いは補償損失、非ヘッジデリバティブ派生ツールの公正価値変化、資産減価費用、インセンティブ分配、減価償却と償却費用、優先配当金と利息支出の準備金(収益)の影響を除去する。(B)未合併実体に比例して計算された調整EBITDAを計上する影響及び(C)未合併実体の利益(損失)における権益及び調整EBITDAの非持株シェアを除去する影響
次の表に私たちの総合運営結果を示します
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| 十二月三十一日までの年度 | | 変わる |
| (単位：千) | 2022 | | 2021 | | 2020 | | '22 vs '21 | | '21 vs '20 |
| 収入.収入 | | | | | | | | | |
| 賃貸収入 | $ | 178,874 | | | $ | 172,117 | | | $ | 177,476 | | | $ | 6,757 | | | $ | (5,359) | |
| 修理収入 | 148,846 | | | 128,819 | | | 101,462 | | | 20,027 | | | 27,357 | |
| 融資リース収入 | 440 | | | 1,747 | | | 2,260 | | | (1,307) | | | (513) | |
| 資産売却収入 | 208,500 | | | — | | | — | | | 208,500 | | | — | |
| 航空宇宙製品収入 | 153,550 | | | 23,301 | | | — | | | 130,249 | | | 23,301 | |
| その他の収入 | 18,201 | | | 9,599 | | | 16,736 | | | 8,602 | | | (7,137) | |
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| 総収入 | 708,411 | | | 335,583 | | | 297,934 | | | 372,828 | | | 37,649 | |
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| 費用.費用 | | | | | | | | | |
| 販売コスト | 248,385 | | | 14,308 | | | — | | | 234,077 | | | 14,308 | |
| 運営費 | 132,264 | | | 59,615 | | | 40,121 | | | 72,649 | | | 19,494 | |
| 一般と行政 | 14,164 | | | 13,448 | | | 14,106 | | | 716 | | | (658) | |
| 買収と取引費用 | 13,207 | | | 17,911 | | | 9,868 | | | (4,704) | | | 8,043 | |
| 管理費と関連会社への奨励分配 | 3,562 | | | 684 | | | 5,446 | | | 2,878 | | | (4,762) | |
| 減価償却および償却 | 152,917 | | | 147,740 | | | 141,286 | | | 5,177 | | | 6,454 | |
| 資産減価 | 137,219 | | | 10,463 | | | 33,978 | | | 126,756 | | | (23,515) | |
| 利子支出 | 169,194 | | | 155,017 | | | 87,442 | | | 14,177 | | | 67,575 | |
| 総費用 | 870,912 | | | 419,186 | | | 332,247 | | | 451,726 | | | 86,939 | |
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| その他の収入(費用) | | | | | | | | | |
| 未合併実体損失における権益 | (369) | | | (1,403) | | | (1,932) | | | 1,034 | | | 529 | |
| 資産売却純額 | 77,211 | | | 49,015 | | | (300) | | | 28,196 | | | 49,315 | |
| 債務返済損失 | (19,859) | | | (3,254) | | | (6,943) | | | (16,605) | | | 3,689 | |
| その他の収入(費用) | 207 | | | (490) | | | 94 | | | 697 | | | (584) | |
| その他収入合計 | 57,190 | | | 43,868 | | | (9,081) | | | 13,322 | | | 52,949 | |
| 所得税前の経営赤字が続く | (105,311) | | | (39,735) | | | (43,394) | | | (65,576) | | | 3,659 | |
| 所得税準備金 | 5,300 | | | 3,126 | | | (4,343) | | | 2,174 | | | 7,469 | |
| 経営純損失を続ける | (110,611) | | | (42,861) | | | (39,051) | | | (67,750) | | | (3,810) | |
| 非持続経営純損失，所得税控除後の純額 | (101,416) | | | (87,845) | | | (64,641) | | | (13,571) | | | (23,204) | |
| 純損失 | (212,027) | | | (130,706) | | | (103,692) | | | (81,321) | | | (27,014) | |
| 差し引く：連結子会社の非持株権益による純損失： | | | | | | | | | |
| 継続的に運営する | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 生産経営を停止する | (18,817) | | | (26,472) | | | (16,522) | | | 7,655 | | | (9,950) | |
| 減算：優先株式配当金 | 27,164 | | | 24,758 | | | 17,869 | | | 2,406 | | | 6,889 | |
| 株主は純損失を占めるべきだ | $ | (220,374) | | | $ | (128,992) | | | $ | (105,039) | | | $ | (91,382) | | | $ | (23,953) | |
経営を続ける株主に対する純損失と調整後のEBITDAの入金を表に示す
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| 十二月三十一日までの年度 | | 変わる |
| (単位：千) | 2022 | | 2021 | | 2020 | | '22 vs '21 | | '21 vs '20 |
| 経営を続ける株主は純損失を占めるべきだ | $ | (137,775) | | | $ | (67,619) | | | $ | (56,920) | | | $ | (70,156) | | | $ | (10,699) | |
| 新設：所得税支給(利益を得る) | 5,300 | | | 3,126 | | | (4,343) | | | 2,174 | | | 7,469 | |
| 新規：株式に基づく報酬支出 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 新規：買収と取引費用 | 13,207 | | | 17,911 | | | 9,868 | | | (4,704) | | | 8,043 | |
| 増列：債務と資本リース債務の変更または補償損失 | 19,859 | | | 3,254 | | | 6,943 | | | 16,605 | | | (3,689) | |
| 新規：非対沖誘導ツールの公正価値変動 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 新規：資産減価費用 | 137,219 | | | 10,463 | | | 33,978 | | | 126,756 | | | (23,515) | |
| 追加：報酬分配 | 3,489 | | | — | | | — | | | 3,489 | | | — | |
増加：減価償却と償却費用(1) | 190,031 | | | 175,718 | | | 171,632 | | | 14,313 | | | 4,086 | |
| 新規：利息支出と優先株式配当金 | 196,358 | | | 179,775 | | | 105,311 | | | 16,583 | | | 74,464 | |
新規：未統合エンティティの調整後EBITDAを比例配分(2) | 40 | | | (1,203) | | | (1,932) | | | 1,243 | | | 729 | |
| 減算：未合併実体損失における権益 | 369 | | | 1,403 | | | 1,932 | | | (1,034) | | | (529) | |
| 減算：調整後EBITDAの非持株株 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 調整後EBITDA(非GAAP) | $ | 428,097 | | | $ | 322,828 | | | $ | 266,469 | | | $ | 105,269 | | | $ | 56,359 | |
__________________________________________________
(1) (1)減価償却·償却費152，917ドル、147，740ドル、141，286ドル、(2)無形償却13，913ドル、4，993ドル、3，747ドル、(3)リースインセンティブ償却は、それぞれ23，201ドル、22，985ドル、26，599ドルである。
(2)2022年、2022年、2021年、2020年12月31日終了年度を含む：(1)純損失369ドル、1，403ドル、1，932ドル、(2)減価償却と償却費用はそれぞれ409ドル、200ドル、0ドル。
収入.収入
資産売却の列報
2022年第3四半期に、私たちは市場機会に基づいてわが社の戦略を更新し、飛行機とエンジンの販売を現在私たちの日常的で一般的な活動の産出としている。この更新により、売却資産に割り当てられた取引価格は、2022年第3四半期および第4四半期の総合経営報告書の収入に含まれ、ASC 606に従って会計処理が行われる。売却資産の該当帳簿純価値は、2022年第3四半期と第4四半期の総合業務報告書に販売コストを計上する。2022年第3四半期までの航空機とエンジンの販売取引はASC 610-20に従って会計処理されている非金融資産終了確認の損益そしてその中には 売却資産の収益(赤字)、総合経営報告書上の純額は、私たちは以前はたまにこれらの資産を売っていただけだったからです。一般に、売却された資産は、売却前に顧客との賃貸手配に基づいて売却され、総合貸借対照表上の賃貸設備純額に計上される。
2022年と2021年12月31日終了年度比較
総収入が3億728億ドル増加したのは、主に資産販売収入、航空宇宙製品収入、メンテナンス収入、その他の収入とレンタル収入の増加によるものだ。
資産販売収入が2.085億ドル増加したのは、主に2022年にわが航空リース部門の商用航空機やエンジンの販売が増加したためだ。資産売却に関する前文の議論を参照する.
航空宇宙製品の収入は1.302億ドル増加し、これは、2022年にビジネスが増加し続けるため、CFM 56-7 BおよびCFM 56-5 Bエンジン、エンジンモジュール、スペア部品、および古い材料在庫に関連する販売増加のおかげだ。資産売却に関する前文の議論を参照する.
整備収入が2，000万ドル増加した主な原因は，レンタル機やエンジン数の増加，航空機やエンジン利用率の向上，レンタル終了後の返却報酬の増加であるが，前年の早期交付による修理保証金の減少と，2022年第1四半期のロシア航空への制裁によるロシア航空との航空機リースの早期終了による修理請求書の減少により，この増加を部分的に相殺している。
その他の収入は860万ドル増加し、主な原因はレンタル終了後の返済補償が増加したことだ。
レンタル収入が680万ドル増加したのは、主に海洋エネルギー事業の増加によるもので、私たちの2隻の船は2022年のレンタル期間が2021年より長いからだ。この成長は2022年第1四半期のロシア航空への制裁により、航空機とエンジンレンタルを早期に中止したことで部分的に相殺された。2021年12月31日までの1年間、ロシア航空会社にレンタルされた自社航空機とエンジンの基本レンタル収入は約3980万ドル。この減少は年内にレンタルする航空機とエンジン数の増加により部分的に相殺される。
費用.費用
総支出が4.517億ドル増加したのは、主に(I)販売コスト、(Ii)資産減価費用、(Iii)運営費用、(Iv)利息支出、(V)減価償却および償却、および(Vi)管理費用および関連会社への奨励分配部分が(Vii)買収および取引費用の減少によって相殺されるためである。
販売コストが2兆341億ドル増加した主な理由は資産売却と航空宇宙製品販売そして上述したような資産販売収入と航空宇宙製品収入の列報総額。
資産減額が1兆268億ドル増加したのは、主にウクライナとロシアにある航空機やエンジンを減記したためであり、これらの航空機やエンジンは回収できない可能性がある。より多くの情報は、連結財務諸表付記4を参照されたい。
運営費は7260万ドル増加しました主な理由は
•航空リース事業が4850万ドル増加したのは、主にロシア航空会社への制裁による信用損失準備金の増加と、保険料、輸送·倉庫費、専門費用およびメンテナンス·メンテナンス費用の増加によるものだ。
•海洋エネルギー事業は1，760万ドル増加し、私たちの船の2022年のレンタル時間が2021年より長いことと、私たちの船のクレーン修理により、オフショア船員費用、プロジェクトコスト、その他の運営費用が増加したことを反映している。
•航空宇宙製品部門が650万ドル増加したのは、主に中古材料計画の売上増加による手数料支出の増加と、航空宇宙製品の増加による専門費用やその他の運営費用の増加である。
利息支出が1，420万ドル増加し，平均未返済債務が約3.547億ドル増加したことを反映しているのは，(I)2028年満期の優先手形が4.597億ドル増加し，(Ii)2021年12月と2022年2月に発行されたブリッジローンが1.699億ドル増加し，(Iii)循環クレジット手配が4970万ドル増加したが，(Iv)ブリッジローンが1.083億ドル減少したため，(V)2022年満期の優先手形が1.331億ドル増加し，2021年5月に全額償還されたことと，(Vi)2025年満期の優先手形が8320万ドル増加したためである。これらの債券は2022年8月に部分的に償還される。
減価償却と償却は520万ドル増加した主に保有·リース資産数の増加に押されて、私たちのエンジンレンタルプールに再交付·分割された飛行機数の増加が部分的に相殺された。
管理費と関連会社に割り当てられた奨励金が290万ドル増加したのは、主にマネージャーの奨励費用が増加したためである。
買収·取引費用が470万ドル減少したのは、主に2021年のTranstar買収に関する専門費用が減少したためだ。
その他の収入(費用)
その他の収入総額が1，330万ドル増加したのは，主に(I)売却資産収益が2，820万ドル増加し，航空リースと航空宇宙製品部門の純収益がより日和見的な資産売却取引から来たが，(Ii)主に2022年返済2021年ブリッジローンと部分償還2021年満期の優先手形に関する債務清算損失が1，660万ドル増加した部分相殺によるものである25 FTAIインフラストラクチャの剥離に関連しています資産売却の列報と売却資産収益への影響に関する上記の議論を参照して、純額。
所得税支給
所得税の支出が220万ドル増加したのは、主に航空宇宙製品部門の支出の増加によるものだ。
経営純損失を続ける
継続経営の純損失が6780万ドル増加したのは、主に上記の変化によるものである。
非持続経営の純損失
生産停止業務の純損失が増加する1，360万ドル主な理由は
•2022年の港および埠頭業務の純損失は3，470万ドル増加し、うち3，260万ドルはLong Ridge投資の純損失のうち株の回復と関係がある
•2022年までのインフラ事業剥離に関する買収および取引費用は1190万ドル増加した
•2022年のジェファーソン事業の純損失2260万ドルの減少に相殺されたのは、2021年の通年活動に比べて2022年の期間に7カ月の活動があったためである
•2021年7月28日に買収されたTranstar業務の純収入は840万ドル増加した
調整後EBITDA(非GAAP)
調整後のEBITDAが1.053億ドル増加したのは，主に上記の変化によるものである。
2021年12月31日までと2020年12月31日までの年度比較
総収入が増加する3760万ドル主に維持収入と航空宇宙製品収入の増加によるが、他の収入とレンタル収入の減少分によって相殺される。
維持収入が増加する2，740万ドル主な原因は，航空機とエンジン使用率の増加と，航空機返却によるメンテナンス保証金の確認であるが，返却された航空機とエンジン数の増加により部分的に相殺される。
航空宇宙製品の収入が増加する2，330万ドル2021年の運転開始により，エンジンモジュール，備品，旧材料在庫に関する販売が増加した。
賃貸収入が減少する540万ドル主な原因は返納機数の増加であるが，年末に借りた航空機やエンジン数の増加により部分的に相殺される。
その他の収入が減少する710万ドル主な原因は賃貸期間末の返済補償金が低く、2020年にエンジン損失を解決したことだ。
費用.費用
総費用がかさむ8，690万ドル主に高いからですR利息支出、運営費用、販売コスト、買収と取引費用及び減価償却と償却、部分は低い資産減価費用と管理費及び関連会社への奨励分配によって相殺される。
利子支出が増える6760万ドルですこれは平均未償還債務が約7.24億ドル増加したのは，主に(I)2028年満期の優先手形が5.425億ドル増加し，(Ii)2025年満期の優先手形が3.731億ドル増加し，(Iii)2027年満期の優先手形が2.0億ドル増加し，(Iv)ブリッジローン1.083億ドルおよび(V)循環信用手配3790万ドル増加したためであるが，(Vi)2022年満期の優先手形が5.402億ドル減少したため部分的に相殺され，このような優先手形は2021年5月に償還された。
運営中です支出が1，950万ドル増加した主な原因は、不良債権支出の増加であり、一部の顧客は、COVIDの持続的な影響による流動性の問題、古い使用可能材料計画の販売に関する手数料、輸送および保存費用、修理および維持費用、およびその他の運営費用に直面し続けているからである。
販売コストが増加する1，430万ドル主に航空宇宙製品の収入の増加によるものだ。
買収と取引費用がかさむ800万ドル主な原因はTRANSTARの買収や他の戦略的取り組みに関する専門費用の増加である。
減価償却と償却が増える650万ドル 主に所有とレンタルの資産数が増加したが、再交付と分割してうちのエンジンレンタルプールに分割した飛行機数の増加を部分的に相殺した。
資産減価が減る2，350万ドル主に2021年の資産減価費用が低いため、これは主に2020年の早期賃貸終了と関係がある。
管理費と関連会社への奨励分配は480万ドル減少し、2021年の平均総持分が2020年を下回るため、基本管理費の低下を反映している。
その他の収入(費用)
その他の収入総額が増加する5290万ドル主な理由は4930万ドル売却資産の収益のうち、航空リースや航空宇宙製品部門の日和見資産売却取引による純額が認められる370万ドル借金を返済する際の損失。
所得税支給
所得税の支出が増加する750万ドル主に航空リースと航空宇宙製品部門の販売支出が高いからです。
経営純損失を続ける
経営純損失が増加する380万ドル主に上記の変化によるものである.
非持続経営の純損失
生産停止業務の純損失は2320万ドル増加した
•ジェファーソン業務は2021年に純損失が2，150万ドル増加し、主に(I)ジェファーソン埠頭が2019年に原油マーケティング戦略から撤退し、最終取引が2020年第1四半期決算で原油マーケティング収入が820万ドル減少し、(Ii)端末サービス収入が620万ドル減少し、新冠肺炎に関連する全世界の石油需要の低下による2021年上半期の取引量の低下と(Iii)支出の750万ドルの増加を反映している
•2021年の港·貨物棚埠頭業務の純損失は1，280万元増加し、そのうち820万元はLong Ridgeに投資した純損失のうち株の回復と関係がある
•2021年までのインフラ事業剥離に関する買収および取引費用は400万ドル増加した
•2021年7月28日に買収されたTranstar業務の1530万ドルの一部の年間収入によって相殺された。
調整後EBITDA(非GAAP)
調整後のEBITDA増加5640万ドル主に上記の変化によるものである.
航空レンタル細分化市場
2022年12月31日まで、私たちの航空レンタル部門で、私たちは106機の商用飛行機を含む330件の航空資産を持って管理しています 224エンジンがありますウクライナ国内に残っている4機と1台のエンジンと、ロシア国内にまだある8機と17台のエンジンが含まれている。
2022年12月31日現在、当社の商用飛行機79機とエンジン133台が事業者または他の第三者にレンタルされています。現在レンタルされている航空資産は修理と/またはメンテナンスを行っているか、レンタルの準備をしているか、短期的に貯蔵して、未来のレンタルを待っています。2022年12月31日までの3ヶ月間、私たちの航空設備利用率は約71%で、これは当社の航空レンタル設備の月平均権益価値(胴体を含まない)の今季のレンタル日数パーセントに基づいて計算されます。私たちの飛行機の現在の加重平均の残りのレンタル期間は四十二ヶ月で、私たちが今レンタルしているエンジンの平均のレンタル期間は十一ヶ月です。次の表は、私たちの航空レンタル部門の資産に関する他の情報を提供します
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 航空資産 | 広い体 | | 狭体 | | 合計する |
| 飛行機 | | | | | |
| 2022年1月1日現在の資産 | 13 | | | 95 | | | 108 | |
| 購入 | 1 | | | 38 | | | 39 | |
| 売上高 | (3) | | | (5) | | | (8) | |
| 振替 | (3) | | | (30) | | | (33) | |
| 2022年12月31日現在の資産 | 8 | | | 98 | | | 106 | |
| | | | | |
| エンジン | | | | | |
| 2022年1月1日現在の資産 | 68 | | | 139 | | | 207 | |
| 購入 | 2 | | | 62 | | | 64 | |
| 売上高 | (36) | | | (35) | | | (71) | |
| 振替 | 6 | | | 18 | | | 24 | |
| 2022年12月31日現在の資産 | 40 | | | 184 | | | 224 | |
次の表に私たちの航空レンタル部門の運営結果を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | | 変わる |
| (単位：千) | 2022 | | 2021 | | 2020 | | '22 vs '21 | | '21 vs '20 |
| | | | | | | | | |
| 収入.収入 | | | | | | | | | |
| 賃貸収入 | $ | 158,628 | | | $ | 161,986 | | | $ | 166,331 | | | $ | (3,358) | | | $ | (4,345) | |
| 修理収入 | 148,846 | | | 128,819 | | | 101,462 | | | 20,027 | | | 27,357 | |
| 融資リース収入 | 440 | | | 1,747 | | | 2,260 | | | (1,307) | | | (513) | |
| 資産売却収入 | 208,500 | | | — | | | — | | | 208,500 | | | — | |
| その他の収入 | 11,499 | | | 5,569 | | | 11,158 | | | 5,930 | | | (5,589) | |
| 総収入 | 527,913 | | | 298,121 | | | 281,211 | | | 229,792 | | | 16,910 | |
| | | | | | | | | |
| 費用.費用 | | | | | | | | | |
| 販売コスト | 159,490 | | | — | | | — | | | 159,490 | | | — | |
| 運営費 | 81,232 | | | 32,757 | | | 20,667 | | | 48,475 | | | 12,090 | |
| | | | | | | | | |
| 買収と取引費用 | 1,923 | | | 982 | | | 6,687 | | | 941 | | | (5,705) | |
| | | | | | | | | |
| 減価償却および償却 | 144,258 | | | 139,678 | | | 133,904 | | | 4,580 | | | 5,774 | |
| 資産減価 | 137,219 | | | 10,463 | | | 33,978 | | | 126,756 | | | (23,515) | |
| | | | | | | | | |
| 総費用 | 524,122 | | | 183,880 | | | 195,236 | | | 340,242 | | | (11,356) | |
| | | | | | | | | |
| その他の収入(費用) | | | | | | | | | |
| 未合併実体収益(損失)における権益 | 740 | | | — | | | (1,932) | | | 740 | | | 1,932 | |
| 資産売却純額 | 58,649 | | | 29,098 | | | (300) | | | 29,551 | | | 29,398 | |
| その他の収入(費用) | 246 | | | (527) | | | 94 | | | 773 | | | (621) | |
| その他収入合計 | 59,635 | | | 28,571 | | | (2,138) | | | 31,064 | | | 30,709 | |
| 所得税前収入 | 63,426 | | | 142,812 | | | 83,837 | | | (79,386) | | | 58,975 | |
| 所得税準備金 | 2,502 | | | 2,073 | | | (4,812) | | | 429 | | | 6,885 | |
| 純収入 | 60,924 | | | 140,739 | | | 88,649 | | | (79,815) | | | 52,090 | |
| 差し引く：連結子会社の非持株権益による純損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 株主は純収益を占めなければならない | $ | 60,924 | | | $ | 140,739 | | | $ | 88,649 | | | $ | (79,815) | | | $ | 52,090 | |
以下の表に株主が純収益と調整後のEBITDAを占めるべき入金を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | | 変わる |
| (単位：千) | 2022 | | 2021 | | 2020 | | '22 vs '21 | | '21 vs '20 |
| 株主は純収益を占めなければならない | $ | 60,924 | | | $ | 140,739 | | | $ | 88,649 | | | $ | (79,815) | | | $ | 52,090 | |
| 新設：所得税支給(利益を得る) | 2,502 | | | 2,073 | | | (4,812) | | | 429 | | | 6,885 | |
| 新規：株式に基づく報酬支出 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 新規：買収と取引費用 | 1,923 | | | 982 | | | 6,687 | | | 941 | | | (5,705) | |
| 増列：債務と資本リース債務の変更または補償損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 新規：非対沖誘導ツールの公正価値変動 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 新規：資産減価費用 | 137,219 | | | 10,463 | | | 33,978 | | | 126,756 | | | (23,515) | |
| 追加：報酬分配 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
増加：減価償却と償却費用(1) | 181,372 | | | 167,656 | | | 164,250 | | | 13,716 | | | 3,406 | |
| 新規：利息支出と優先株式配当金 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
新規：未統合エンティティの調整後EBITDAを比例配分(2) | 925 | | | — | | | (1,932) | | | 925 | | | 1,932 | |
| 差し引く：未合併実体の権益(収益)損失 | (740) | | | — | | | 1,932 | | | (740) | | | (1,932) | |
| 減算：調整後EBITDAの非持株株 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 調整後EBITDA(非GAAP) | $ | 384,125 | | | $ | 321,913 | | | $ | 288,752 | | | $ | 62,212 | | | $ | 33,161 | |
__________________________________________________
(1) (1)減価償却支出144，258ドル、139，678ドル、133，904ドル、(2)レンタル無形償却13，913ドル、4，993ドル、3，747ドル、(3)レンタル奨励償却はそれぞれ23，201ドル、22，985ドル、26，599ドルである、2022年、2022年、2021年、2020年12月31日までの年度を含む。
(2) 2022年、2021年、2020年12月31日終了年度の以下の項目を含む：(1)純利益(損失)740ドル、1，932ドル、(2)減価償却と償却は、それぞれ185ドル、0ドル、0ドルである。
2022年と2021年12月31日終了年度比較
収入.収入
総収入が2兆298億ドル増加したのは、主に資産販売収入、維持収入、その他の収入の増加によるが、一部は賃貸収入の減少によって相殺された。
•資産売却収入増量する2.085億カナダドルは、主に2022年の商用飛行機とエンジンの販売増加によるものだ。資産売却に関する前文の議論を参照する.
•整備収入が2，000万ドル増加した主な原因は，レンタル機やエンジン数の増加，航空機やエンジン利用率の向上，レンタル終了後の返却報酬の増加であるが，前年の早期交付による修理保証金の減少と，2022年第1四半期のロシア航空への制裁によるロシア航空との航空機リースの早期終了による修理請求書の減少により，この増加を部分的に相殺している。
•その他の収入が590万ドル増加したのは、主にレンタル終了後の返済補償が増加したためだ。
•レンタル収入が340万ドル減少したのは、主に2022年第1四半期にロシア航空に制裁を科したため、飛行機とエンジンのレンタルを早期に終了したためだ。2021年12月31日までの1年間、ロシア航空会社にレンタルされた自社航空機とエンジンの基本レンタル収入は約3980万ドル。この減少は年内にレンタルする航空機とエンジン数の増加により部分的に相殺される。
費用.費用
総支出が3億402億ドル増加したのは、主に販売コスト、資産減額、運営費用および減価償却と償却費用の増加によるものだ。
•販売コストが1兆595億ドル増加したのは，主に上記のような資産販売増加および資産販売収入と関連販売コストの列報総額の増加によるものである.
•資産減額が1兆268億ドル増加したのは、主にウクライナとロシアにある航空機やエンジンを減記したためであり、これらの航空機やエンジンは回収できない可能性がある。より多くの情報は、連結財務諸表付記4を参照されたい。
•運営費が4850万ドル増加したのは、主にロシア航空への制裁による信用損失準備金の増加と、保険料、輸送·倉庫費、専門費用およびメンテナンス·メンテナンス費用の増加によるものだ。
•減価償却·償却費用が460万ドル増加したのは、所有·リースの資産数が増加し、再交付·割り当てられた航空機数の増加を部分的に相殺したためである。
その他の収入
その他の収入総額が3，110万ドル増加した主な理由は，(1)2，960万ドルの増加である(2)その他の費用は80万ドル削減；(3)70万元増加する統合されていない実体の純収入に対する私たちの割合。
調整後EBITDA(非GAAP)
調整後のEBITDAが6220万ドル増加したのは，主に上記の変化によるものである。
2021年12月31日までと2020年12月31日までの年度比較
収入.収入
総収入が増加する1690万ドル1つから維持収入は増加したが、他の収入と賃貸収入の減少部分によって相殺された。
•整備収入が2，740万ドル増加したのは，航空機とエンジン使用率の増加が主な原因であり，COVIDからより多くの旅行や回収を得ることと，航空機返却による修理保証金の確認が原因であったが，返却された航空機やエンジン数が増加したため，この増加を部分的に相殺した。
•他の収入は560万ドル減少しました主な原因はリース期末返納補償金の低さと2020年以内のエンジン損失の解決です.
•賃貸収入は430万ドル減少しました主な原因は返納機数の増加であるが，年末に借りた航空機やエンジン数の増加により部分的に相殺される。
費用.費用
総費用が減る1140万ドル主に資産減価の減少に牽引されているが、運営費用及び減価償却及び償却費用が増加すると部分的に相殺される。
•資産減価が減る2，350万ドル主に2021年の資産減価費用が低いため、これは主に2020年にCOVIDによりレンタルを早期に終了することに関係している。
•運営費がかさむ1，210万ドル主に不良債権費用、輸送と貯蔵費用、修理と維持費用、その他の運営費用の増加によるものです。
•減価償却と償却費の増加580万ドル保有·リース資産数の増加に押されて、私たちのエンジンレンタルプールに再交付·分割された飛行機数の増加が部分的に相殺された。
その他の収入
その他の収入総額が増加する3，070万ドル 主に売却資産の収益が2，940万ドル増加し，純額が190万ドル減少したため，未合併実体の純損失における割合は190万ドル減少した
調整後EBITDA(非GAAP)
調整後のEBITDA増加3320万ドル主に上記の変化によるものである.
航空宇宙製品細分化市場
航空宇宙製品部門は合弁企業を通じて航空機エンジンを開発·製造し、航空機エンジンと販売後市場部品を独占的に手配·販売することにより、主にCFM 56-7 BとCFM 56-5 B商用航空機エンジンに使用されている。我々のエンジンおよびモジュール販売は、CFM 56−7 BおよびCFM 56−5 Bエンジンのモジュール修理および改修を第三者によって実行することを目的とした専用の商業保守計画であるモジュール工場によって促進される。中古使いやすい材料はAAR社との独占的なパートナー関係で販売されており、AAR社は解体、修理、マーケティング、販売を担当しており、CFM 56エンジンプールの備品を販売しています。また、新たなエンジン整備コスト節約計画の開発に専念する高級エンジン整備合弁企業の株式の25%を保有しています。
次の表に私たちの行動結果を示します
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | | 変わる |
| (単位：千) | 2022 | | 2021 | | 2020 | | '22 vs '21 | | '21 vs '20 |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 航空宇宙製品収入 | $ | 153,550 | | | $ | 23,301 | | | $ | — | | | $ | 130,249 | | | $ | 23,301 | |
| | | | | | | | | |
| 費用.費用 | | | | | | | | | |
| 販売コスト | 88,895 | | | 14,308 | | | — | | | 74,587 | | | 14,308 | |
| 運営費 | 11,967 | | | 5,429 | | | — | | | 6,538 | | | 5,429 | |
| | | | | | | | | |
| 買収と取引費用 | 243 | | | — | | | — | | | 243 | | | — | |
| | | | | | | | | |
| 減価償却および償却 | 258 | | | 66 | | | — | | | 192 | | | 66 | |
| | | | | | | | | |
| 総費用 | 101,363 | | | 19,803 | | | — | | | 81,560 | | | 19,803 | |
| | | | | | | | | |
| その他の収入(費用) | | | | | | | | | |
| 未合併実体損失における権益 | (1,109) | | | (1,403) | | | — | | | 294 | | | (1,403) | |
| 資産売却益，純額 | 18,562 | | | 19,917 | | | — | | | (1,355) | | | 19,917 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| その他収入合計 | 17,453 | | | 18,514 | | | — | | | (1,061) | | | 18,514 | |
| 所得税前収入 | 69,640 | | | 22,012 | | | — | | | 47,628 | | | 22,012 | |
| 所得税支給 | 2,961 | | | 1,135 | | | — | | | 1,826 | | | 1,135 | |
| 純収入 | 66,679 | | | 20,877 | | | — | | | 45,802 | | | 20,877 | |
| 差し引く：連結子会社の非持株権益による純損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 株主は純収益を占めなければならない | $ | 66,679 | | | $ | 20,877 | | | $ | — | | | $ | 45,802 | | | $ | 20,877 | |
以下の表に株主が純収益と調整後のEBITDAを占めるべき入金を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | | 変わる |
| (単位：千) | 2022 | | 2021 | | 2020 | | '22 vs '21 | | '21 vs '20 |
| 株主は純収益を占めなければならない | $ | 66,679 | | | $ | 20,877 | | | $ | — | | | $ | 45,802 | | | $ | 20,877 | |
| 新設：所得税支給 | 2,961 | | | 1,135 | | | — | | | 1,826 | | | 1,135 | |
| 新規：株式に基づく報酬支出 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 新規：買収と取引費用 | 243 | | | — | | | — | | | 243 | | | — | |
| 増列：債務と資本リース債務の変更または補償損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 新規：非対沖誘導ツールの公正価値変動 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 新規：資産減価費用 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 追加：報酬分配 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 増加：減価償却と償却費用 | 258 | | | 66 | | | — | | | 192 | | | 66 | |
| 新規：利息支出と優先株式配当金 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
新規：未統合エンティティの調整後EBITDAを比例配分(1) | (885) | | | (1,203) | | | — | | | 318 | | | (1,203) | |
| 減算：未合併実体損失における権益 | 1,109 | | | 1,403 | | | — | | | (294) | | | 1,403 | |
減算：調整後EBITDAの非持株株 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 調整後EBITDA(非GAAP) | $ | 70,365 | | | $ | 22,278 | | | $ | — | | | $ | 48,087 | | | $ | 22,278 | |
__________________________________________________
(1) 2022年、2022年、2021年、2020年12月31日終了年度を含む：(1)純損失は1 109ドル、1 403ドル、0ドル、(2)減価償却と償却はそれぞれ224ドル、200ドル、0ドル。
2022年と2021年12月31日終了年度比較
収入.収入
航空宇宙製品の総収入が1兆302億ドル増加したのは、主に2022年の運営が引き続き拡大し、CFM 56-7 BとCFM 56-5 Bエンジン、エンジンモジュール、備品、旧材料在庫に関する販売が増加したためだ。資産売却に関する前文の議論を参照する.
費用.費用
総支出が8160万ドル増加したのは、主に販売と運営費の増加によるものだ。
•販売コストが7，460万ドル増加したのは，主に航空宇宙製品の売上高の増加と上記の毛収入報告によるものである。
•運営費が650万ドル増加したのは，中古材料計画の売上増加による手数料支出の増加と，航空宇宙製品の増加による専門費やその他の運営費の増加が主な原因である。
その他の収入(費用)
その他の収入総額は110万ドル減少し、主に売却資産収益が140万ドル減少したことを反映しており、一部は私たちが比例配分した未合併実体の純損失が30万ドル減少したことによって相殺された。資産売却に関する前文の議論を参照する.
調整後EBITDA(非GAAP)
調整後のEBITDAが4，810万ドル増加したのは，主に上記の変化によるものである
2021年12月31日までと2020年12月31日までの年度比較
収入.収入
航空宇宙製品の総収入が増加する2，330万ドルこれは主に2021年の運転開始時のエンジンモジュール，備品，旧材料在庫に関する販売増加によるものである。
費用.費用
総費用がかさむ1，980万ドル 主な原因は販売コストと運営費用の増加だ。
•販売コストは1，430万ドル増加します主に航空宇宙製品の販売増加によるものです。
•運営費がかさむ540万ドル主に中古使用可能材料計画の売上増加による手数料支出の増加と，航空宇宙製品の増加による専門費やその他の運営費用の増加である。
その他の収入(費用)
その他の収入総額が増加する1850万ドルこれは主に199万ドル売却資産収益は，2021年からの売却純額は増加した140万ドル分で相殺されたN我々は未統合エンティティの純損失における比例シェアである.
調整後EBITDA(非GAAP)
調整後のEBITDA増加2230万ドル主に上記の変化によるものである
会社や他の
次の表に私たちの行動結果を示します
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | | 変わる |
| (単位：千) | 2022 | | 2021 | | 2020 | | '22 vs '21 | | '21 vs '20 |
| 収入.収入 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 賃貸収入 | $ | 20,246 | | | $ | 10,131 | | | $ | 11,145 | | | $ | 10,115 | | | $ | (1,014) | |
| | | | | | | | | |
| その他の収入 | 6,702 | | | 4,030 | | | 5,578 | | | 2,672 | | | (1,548) | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 総収入 | 26,948 | | | 14,161 | | | 16,723 | | | 12,787 | | | (2,562) | |
| | | | | | | | | |
| 費用.費用 | | | | | | | | | |
| 運営費 | 39,065 | | | 21,429 | | | 19,454 | | | 17,636 | | | 1,975 | |
| 一般と行政 | 14,164 | | | 13,448 | | | 14,106 | | | 716 | | | (658) | |
| 買収と取引費用 | 11,041 | | | 16,929 | | | 3,181 | | | (5,888) | | | 13,748 | |
| 管理費と関連会社への奨励分配 | 3,562 | | | 684 | | | 5,446 | | | 2,878 | | | (4,762) | |
| 減価償却および償却 | 8,401 | | | 7,996 | | | 7,382 | | | 405 | | | 614 | |
| 利子支出 | 169,194 | | | 155,017 | | | 87,442 | | | 14,177 | | | 67,575 | |
| 総費用 | 245,427 | | | 215,503 | | | 137,011 | | | 29,924 | | | 78,492 | |
| | | | | | | | | |
| その他の収入 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 債務返済損失 | (19,859) | | | (3,254) | | | (6,943) | | | (16,605) | | | 3,689 | |
| その他の収入 | (39) | | | 37 | | | — | | | (76) | | | 37 | |
| | | | | | | | | |
| その他費用合計 | (19,898) | | | (3,217) | | | (6,943) | | | (16,681) | | | 3,726 | |
| 所得税前損失 | (238,377) | | | (204,559) | | | (127,231) | | | (33,818) | | | (77,328) | |
| 所得税引当 | (163) | | | (82) | | | 469 | | | (81) | | | (551) | |
| 純損失 | (238,214) | | | (204,477) | | | (127,700) | | | (33,737) | | | (76,777) | |
| 差し引く：連結子会社の非持株権益による純損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 減算：優先株式配当金 | 27,164 | | | 24,758 | | | 17,869 | | | 2,406 | | | 6,889 | |
| 経営を続ける株主は純損失を占めるべきだ | $ | (265,378) | | | $ | (229,235) | | | $ | (145,569) | | | $ | (36,143) | | | $ | (83,666) | |
以下の表に株主が純損失と調整後EBITDAの台帳を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | | 変わる |
| (単位：千) | 2022 | | 2021 | | 2020 | | '22 vs '21 | | '21 vs '20 |
| 経営を続ける株主は純損失を占めるべきだ | $ | (265,378) | | | $ | (229,235) | | | $ | (145,569) | | | $ | (36,143) | | | $ | (83,666) | |
| 新設：所得税支給(利益を得る) | (163) | | | (82) | | | 469 | | | (81) | | | (551) | |
| 新規：株式に基づく報酬支出 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 新規：買収と取引費用 | 11,041 | | | 16,929 | | | 3,181 | | | (5,888) | | | 13,748 | |
| 増列：債務と資本リース債務の変更または補償損失 | 19,859 | | | 3,254 | | | 6,943 | | | 16,605 | | | (3,689) | |
| 新規：非対沖誘導ツールの公正価値変動 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 新規：資産減価費用 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 追加：報酬分配 | 3,489 | | | — | | | — | | | 3,489 | | | — | |
| 増加：減価償却と償却費用 | 8,401 | | | 7,996 | | | 7,382 | | | 405 | | | 614 | |
| 新規：利息支出と優先株式配当金 | 196,358 | | | 179,775 | | | 105,311 | | | 16,583 | | | 74,464 | |
| 新規：未統合エンティティの調整後EBITDAを比例配分 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 差し引く：未合併実体の権益(収益)損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 減算：調整後EBITDAの非持株株 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 調整後EBITDA(非GAAP) | $ | (26,393) | | | $ | (21,363) | | | $ | (22,283) | | | $ | (5,030) | | | $ | 920 | |
2022年と2021年12月31日終了年度比較
収入.収入
総収入増額1280万ドルは主に海洋エネルギー事業の増加によるもので、2021年に比べて、私たちの2隻の船は2022年のレンタル期間が長い。
費用.費用
総支出は2，990万ドル増加し、主に利息支出、運営支出、管理費用と関連会社への奨励分配が増加したため、買収と取引費用の低下を部分的に相殺した。
•利息支出が1，420万ドル増加し，平均未返済債務が約3.547億ドル増加したことを反映しているのは，(I)2028年満期の優先手形が4.597億ドル増加し，(Ii)2021年12月と2022年2月に発行されたブリッジローンが1.699億ドル増加し，(Iii)循環クレジット手配が4970万ドル増加したが，(Iv)ブリッジローンが1.083億ドル減少したため，(V)2022年満期の優先手形が1.331億ドル増加し，2021年5月に全額償還されたことと，(Vi)2025年満期の優先手形が8320万ドル増加したためである。これらの債券は2022年8月に部分的に償還される。
•運営費用が1，760万ドル増加したことは、2021年に比べて2022年の船のレンタル時間が長いことと、私たちの船の1隻のクレーン修理が長いため、オフショア乗組員費用、プロジェクトコスト、その他の運営費用の増加を反映している。
•管理費と関連会社に割り当てられた奨励金が290万ドル増加したのは、主にマネージャーの奨励費用が増加したためである。
•買収·取引費用が590万ドル減少したのは、主に2021年のTranstar買収に関連する専門費用の減少によるものだ。
その他の費用
その他の支出総額は1，670万ドル増加し、主に清算は主に2021年のブリッジローンの返済と2025年満期の優先手形の一部償還に関する債務損失が1，660万ドル増加した。
調整後EBITDA(非GAAP)
調整後のEBITDAが500万ドル減少したのは，主に上記の変化によるものである
2021年12月31日までと2020年12月31日までの年度比較
収入.収入
総収入が下がる折り目 260万ドル主に近海エネルギー事業の減少によるもので、私たちの船舶の2020年のレンタル期間は2021年より長いからです。
費用.費用
総費用がかさむ7850万ドル主に利息支出および買収と取引支出が高いが、一部は低い管理費と連所属会社への奨励分配によって相殺される。
•利子支出が増える6760万ドル平均未償還債務が約7.24億ドル増加したのは、主に(I)2028年満期の優先手形が5.425億ドル増加し、(Ii)2025年満期の優先手形が3.731億ドル増加し、(Iii)2027年満期の優先手形が2.0億ドル増加し、(Iv)ブリッジローン1.083億ドルおよび(V)循環クレジット手配3790万ドルが増加したためであるが、(Vi)2022年満期の優先手形が5.402億ドル減少したために部分的に相殺され、この減少幅は2021年5月に償還された。
•買収と取引費用は1370万ドル増加しました。主にdですTRANSTARや他の戦略的取り組みの買収に関する専門費用が増加している。
•管理費と付属会社への奨励配分が減少480万ドルこれは私たちの2021年の平均総株式が2020年を下回るため、基本管理費の減少を反映する。
その他の費用
その他の費用総額が減少する370万ドルこれは主に370万ドル債務返済損失が減少する。
調整後EBITDA(非GAAP)
調整後のEBITDA増加90万ドル主に上記の変化によるものである
関連会社や関連エンティティとの取引
管理プロトコルによると、吾らは豊沢の連属会社マネージャーが管理しており、このプロトコルは、吾等はマネージャーに支払うべき管理費及び支出返済の責任を負わなければならないことを規定している。私たちの管理協定は、私たちの取締役会が採択し、監督する広範な資産買収戦略に従って、私たちの業務を管理することをマネージャーに要求します。吾等は時々(吾等の策略に基づいて)吾等のマネージャー又は吾等のマネージャー又はその連合会社又は砦の他の共同会社によって管理されている他のエンティティと重大な取引を行うことが可能であり、これらの取引は、特定の融資手配、資産買収、買収債務、債務、共同投資及びその他の実際、潜在的又は予想的な利益衝突が存在する他の資産を含むことができるが、これらに限定されない。より多くの情報については、本ファイルに含まれる他の部分に含まれる弊社総合財務諸表の付記13を参照してください。
地理情報
2022年、2022年、2021年、2020年12月31日までの年間の外部顧客からの収入、および2022年、2022年、2021年12月31日までの物件、工場、設備総額の報告については、本年度報告第8項(Form 10-K)における連結財務諸表の付記14を参照して、部門ごとの地理的地域別の報告書を取得します。
流動性と資本資源
2022年4月、取締役会はFTAIインフラの剥離を全会一致で承認した。今回の分割は，FTAIインフラ会社が所有するすべての普通株を2022年7月21日までの会社普通株保有者に分配するものである。配布作業は2022年8月1日に完了した。
FTAI Infrastructureは2022年8月1日に完成した剥離に関連して7.303億ドルの配当金を会社に支払った。同社はこれらの収益で2021年の過渡的ローンでのすべての未返済借入金、2025年に満期となった6.50%優先無担保手形のうち2億ドル、および循環信用手配で約1.75億ドルの未返済借金を返済した。FTAIは航空業務といくつかの他の資産、およびFTAIの残りの未返済企業債務を保持している。
私たちは私たちの現金需要を満たすのに十分な流動性を持っていると信じているが、私たちは評価し続け、必要に応じて十分な流動性を維持し、私たちの業務がこのような不確実な時期に運営を継続できることを保証する。これには、組織全体で自由に支配可能な支出を制限し、新冠肺炎の流行と市場が動揺した場合に投資の優先順位を再配置することが含まれる。
我々の流動資金は，主に(I)航空機やエンジンの購入，(Ii)我々の普通株と優先株株主への配当，(Iii)我々の経営活動に関する費用，および(Iv)我々の投資に関する債務超過義務に用いられる。
•2022年、2021年、2020年12月31日までの年間で、投資用現金はそれぞれ8.315億ドル、15億ドル、5兆975億ドルだった
•2022年、2021年、2020年12月31日までの年間で、株主に割り当てられた現金配当金はそれぞれ1.556億ドル、1兆428億ドル、1兆314億ドルだった
•私どもの運営費に関する流動資金の使用は私どもの経営活動のキャッシュフローに純額で計上されています。私たちの債務義務に関連した流動性の使用は私たちの融資活動のキャッシュフローに計上される
我々がこれらの用途に資金を提供する主な流動資金源は、(I)運営費を差し引いた航空資産収入(融資リース収入および維持備蓄収入を含む)、(Ii)借入金または証券発行収益、および(Iii)資産売却の収益であり続ける。
•2022年，2021年，2020年12月31日までの年間で，経営活動からのキャッシュフローに融資リース元金と整備準備金を加えた入金はそれぞれ2，940万ドル，1，690万ドル，1.103億ドルであった
•2022年12月31日までの年度中に、(I)2021年ブリッジローンに関する追加借款を取得しましたのです2億395億ドル(Ii)循環信用手配5.65億ドル(3)EB-5ローン契約950万ドルそれは.われわれが返済した元金の総額は(1)である6.045億ドル循環信用手配については，(2)3.4億ドル2021年のブリッジローンに関するものと(Iii)2億ドル2025年に満期になった高級手形と関連がある。
2021年12月31日までに、(I)2028年満期の優先手形10億ドル、(Ii)循環信用手配6.9億ドル、(Iii)ブリッジローン合意6.5億ドル、(Iv)2021シリーズ債券4.25億ドル、(V)2021年ブリッジローン1.05億ドル及び(Vi)EB-5ローン契約2610万ドル。私たちは過渡的な融資協定、循環信用手配、2022年満期の優先手形に関する16億ドルの元金を支払った。
二零年十二月三十一日現在の年度内に、(I)2025年満期の優先債券4.07億ドル、(Ii)2027年満期の優先債券4.0億ドル、(Iii)循環信用手配2.7億ドル及び(Iv)2020シリーズ債券2.64億ドルについて追加借入金を得る。私たちは2022年満期の高級手形、循環信用手配、2016シリーズ債券、Jefferson Revolver、2012シリーズ債券、FTAI誇り信用協定に関連する8.522億ドルの元金を支払った。
•2022年、2021年、2020年12月31日までの年間で、売却子会社と資産の収益はそれぞれ4.142億ドル、1.634億ドル、7220万ドルだった
•2021年12月31日までの1年間で、普通株発行の収益は発行コストを差し引いて3兆231億ドルとなった。2022年または2020年には普通株式が発行されていない。
•2021年12月31日と2020年12月31日までの年間で、優先株発行の収益は、引受業者割引と発行コストを差し引いて、それぞれ1.012億ドルと1970万ドルである。
私たちは現在、今後12ヶ月以内に行われる可能性のあるいくつかの潜在的な取引と関連融資を評価している。このような潜在的な取引、交渉、資金調達は最終的ではなく、私たちが計画している流動性需要にも含まれていない。私たちはそのような取引またはそのような取引または関連融資の条項がいつ完了するかどうかを保証することができない。
歴史のキャッシュフロー
次の表に私たちの持続的な運営と非持続的な運営の歴史的キャッシュフローを示します | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| (単位：千) | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| キャッシュフローデータ： | | | | | |
| 経営活動が提供する現金純額 | $ | (20,657) | | | $ | (22,044) | | | $ | 63,106 | |
| 投資活動のための現金純額 | (411,253) | | | (1,286,958) | | | (509,123) | |
| 融資活動が提供する現金純額 | 44,914 | | | 1,587,645 | | | 364,918 | |
2022年と2021年12月31日終了年度比較
経営活動のための現金純額が140万ドル減少したのは、主に純損失を経営活動用現金と何らかの調整を行うためであり、(1)資産減価が1.268億ドル増加すること、(2)信用損失準備金が3，500万ドル増加すること、(3)未合併実体の権益損失3，420万ドルと(4)債務損失1，660万ドルが補償されること、(5)売却資産収益が9，260万ドル増加すること、(6)純損失が8，130万ドル増加することによって相殺される。そして(Vii)純運営資本は3，530万ドル減少した。
投資活動のための現金純額が8.757億ドル減少したのは、主に(I)買収業務のための現金純額が6.233億ドル減少したこと、(Ii)賃貸設備売却収益が2.5億ドル増加したこと、および(Iii)未合併実体の投資が4730万ドル減少したが、(Iv)リース設備購入によって6570万ドル増加したこと、(Ii)買収リース無形資産が710万ドル部分相殺されたことによるものである。
融資活動が提供する現金純額が15億ドル減少したのは、主に(I)債務収益が21億ドル減少したことと(Ii)発行普通株収益が減少したこと(引受業者割引3.231億ドル)により、部分的に(Iii)FTAI Infrastructureを剥離した使い捨て配当金(現金移転純額5.06億ドルを差し引く)と(Iv)債務返済減少4.087億ドルによって相殺された。
非持続経営のキャッシュフロー
非継続経営業務に関するキャッシュフローはまだ分離されておらず，列報のすべての期間の統合キャッシュフロー表に登録されている.2022年12月31日，2021年，2020年12月31日までの年度，非持続運営経営活動で使用されている現金はそれぞれ6，390万ドル，6，170万ドル，4，690万ドルであった。2022年12月31日、2021年、2020年12月31日までの年度、非持続業務が投資活動に用いられた現金はそれぞれ1.363億ドル、8.287億ドル、2億522億ドルだった
これ以上継続的に経営されていないキャッシュフローは、私たちの流動資金や資本支出や運営資本需要に資金を提供する能力に悪影響を与えないと予想される。
契約義務
私たちの物質的現金需要には以下の契約義務とその他の義務が含まれている
債務義務—2022年12月31日現在、債務満期日までに、それぞれ22億ドルと6.208億ドルの未返済元金と利息支払い義務があり、そのうち1億473億ドルの利息のみが今後12ヶ月で満期になって支払うことができます。私たちの債務に関するより多くの情報は、連結財務諸表付記8を参照されたい。
レンタル義務—2022年12月31日までに、290万ドルの未返済運営と融資リース債務があり、そのうち80万ドルが今後12ヶ月で満期になります
他の現金需要—私たちの契約義務のほかに、普通株と優先株に四半期現金配当金を支払います。これらの配当金は私たちの取締役会によって適宜変更される可能性があります。2022年、普通株式と優先株の現金配当金はそれぞれ1億285億ドルと2720万ドルと発表された
私たちは手元の現金、未使用の借入能力、あるいは未来の融資、そして私たちの現在の業務が提供している純現金を通じて、私たちの将来の短期流動性需要を満たしたい。私たちの運営子会社は運営費用と満期債務の元金と利息を支払うのに十分なキャッシュフローを発生すると予想しています。いくつかの長期流動資金需要を満たすか、または手元現金、現在の業務で発生した現金、および将来の証券発行を継続して戦略的機会を求めることができる。経営陣は、必要な程度に私たちの約束に資金を提供するために、様々なソースから十分な資本と借金を得ることができると信じている。
重要な会計見積もりと政策
米国公認会計原則に基づいて財務諸表を作成し、報告期間中の資産および負債の報告金額、連結財務諸表の日付または有資産および負債の開示および報告期間内の報告の収入および費用に影響を与えるために、管理層に推定および仮定を要求する。実際の効果
これらの見積もりとは違うかもしれません。総合財務諸表付記2は、総合財務諸表を作成するために使用される重要な会計政策と方法を説明した。
賃貸借契約を経営する—私たちは経営に基づいてレンタル設備をレンタルします。固定賃貸料と階段賃貸料の経営リースはレンタル期間内に直線的に確認し，継続していないと仮定した。収入が合理的な保証が得られない場合、収入は確認されない。入金可能性が合理的に保証されない場合には、顧客は非課税状態に置かれ、収入は現金支払いを受けたときに確認される。
一般的に、私たちの飛行機レンタルとエンジンプロトコルによると、テナントは、テナントによるレンタル資産の使用状況やレンタル終了時に計算されるメンテナンス費用を定期的に支払う必要があります。通常、私たちの飛行機レンタル契約によると、テナントはレンタル期間全体にわたってメンテナンス、修理、その他の運営費用を担当します。これらの定期慰謝料は借地期間内に蓄積され，重大な整備活動を援助するために用いられ，契約により扶養費をテナントに返却し，最高テナントが支払うことができる維持費が義務付けられている。レンタル期間中の修理活動の総コストが累積修理費用より低い場合、未使用または超過した修理費用をテナントに返金する必要はありません。
私たちは借主に返済した受信した慰謝料が私たちの総合貸借対照表に慰謝料保証金として示されることを期待している。私たちは借主に返済しないすべての超過慰謝料を修理収入として記録することが予想される。確認収入の推定には、解体間の平均時間、エンジンメンテナンスの予想コスト、過去の使用モデル、および業界全体、市場、経済状況の影響を受ける航空機予測使用率が含まれる。これらの推定数の大きな変化は、この期間に確認された収入額に実質的な影響を及ぼす可能性がある。
買い戻しと借り戻し取引について、私たちは取引を単一の手配として計算します。私たちは飛行機とレンタルの相対的に公正な価値に基づいて支払いの価格を分配します。レンタルの公正な価値は、有利または不利な無形賃貸として記録されたレンタル割増または割引を含むことができる
資産売却収入−資産販売収入には、主に、当社の航空リース部門の航空機および航空機エンジンの販売に関する取引価格が含まれています。当社は、当該等の資産の売却の一部として、関連リース契約を随時顧客に譲渡することも可能である。私たちはよく顧客にレンタルデバイスを販売していますが、このような取引は私たちの業務の日常性と一般的な取引とされています。したがって、これらの売上高はASC 606の範囲で計算される。資産に対する制御権を顧客に譲渡することで義務を履行する場合には，収入が確認される.収入は相応の販売コストとともに入金され、総合経営報告書に毛額で示されている。詳細については、注釈10を参照されたい。
航空宇宙製品収入航空宇宙製品収入は、主に、修復されたCFM 56-7 BおよびCFM 56-5 Bエンジン、エンジンモジュール、スペア部品、および古い材料在庫の販売に関連する取引価格を含み、ASC 606の範囲内で計算される。関連資産に対する制御権を顧客に譲渡することで義務を履行する場合には，収入が確認される.収入は相応の販売コストとともに入金され、総合経営報告書に毛額で示されている。
慰謝料一般に、テナントは、航空機の運営リースに応じて、すべてのメンテナンスを行う責任があり、一般に、大量のメンテナンス、大修理、または航空機またはエンジンのいくつかの高価値コンポーネントの交換のために修理費用を支払うことが要求される。これらの慰謝料は使用時間や周期やカレンダー時間に応じて支払われ，構成部分に応じて毎月の借金の支払いが要求されるのが一般的である。もしテナントが月ごとに慰謝料を支払う場合、私たちは通常、大量の修理、大修理、あるいはいくつかの高価値部品の交換によって発生した費用をテナントに返済する責任があり、補償範囲は特定の修理活動について受け取った修理費であり、通常は関連作業が完了した直後である
私たちは、テナントが支払った慰謝料のうち慰謝料保証金として返済されることが予想される部分を総合貸借対照表に記録した。合格修理作業の証拠を受け取った後、テナントに行った補償は修理保証金債務に計上される。
ある取得したレンタルのうち、私たちまたはテナントは、レンタル終了時にレンタル開始時に規定された返却条件に基づいて他方に支払いを義務化することが義務付けられている可能性があります。テナントが整備状況が改善された航空機の返還を要求された場合、保守権資産を他の資産の構成要素として総合貸借対照表に記録し、購入時の廃棄修理支払いの推定価値とする。私たちは、受け取った支払いが賃貸収入内でレンタル終了補償調整として確認されたり、支払いを受けたり、回収可能性が確保された場合に保守権資産の減少として確認されたりします。もし私たちがレンタル終了時に返却条件のお金を支払うことを要求された場合、金額は追加の維持責任として計算され、私たちが義務を負う時に支出し、このような支払いを合理的に推定することができる。
財産·工場·設備·賃貸設備·減価償却-不動産、工場および設備、および賃貸設備はコスト(例えば、資本化購入コストを含む)に記載され、直線法による耐用年数減価償却を推定剰余価値とし、以下のように概説する
| | | | | | | | | | | | | | |
| 資産 | | 利用可能寿命範囲を見積もる | | 剰余価値推定 |
| 飛行機 | | 製造日から25年 | | 新築時は一般的にメーカーの定価の15%を超えません |
| 飛行機エンジン | | 2-6年、修理調整後の耐用年数で計算 | | エンジンコア残値と有限寿命部品の推定公正価値の和 |
| 航空工装装備 | | 購入日から3~6年 | | 使用寿命終了時の廃棄価値 |
| 近海エネルギー船 | | 製造日から25年 | | 新しい建築コストの10%は |
| 家具と固定装置 | | 購入日から3~6年 | | ありません |
| コンピュータハードウェアとソフトウェア | | 購入日から2~5年 | | ありません |
| 建設中の工事 | | 適用されない | | 適用されない |
長期資産減価準備·イベントまたは環境変化または指標が資産の帳簿価値または帳簿純資産が回収できない可能性があることを示す度に、私たちの各長期資産の回収可能性評価を行う。指標は重大なレンタル再編成或いは早期レンタル終了；旅客輸送量の大幅な低下；市場状況の重大な変化；あるいはより新しい技術を採用した飛行機、船或いはエンジンを含むことができる。回収評価を行う際には、資産予想による将来の未割引純現金フローがその帳簿純価値を超えているかどうかを測定する。非割引キャッシュフローには、現在締結されているリースおよび契約、将来の予測リース、移行コスト、停止時間の推定、および残りまたは廃棄価値の推定からのキャッシュフローが含まれています。資産が回収可能性試験に適合しない場合、資産の帳簿価値は公正価値に調整され、減価費用が生じる
経営陣は、現行契約の理解、ある特定資産に対する世界的な需要の現在および将来予想、賃貸市場の歴史的経験、および第三者業界源から受け取った情報に基づいて、回収可能な分析に使用する仮定を作成する。キャッシュフローを割引していない場合に考慮される要因は，将来の契約賃貸率，残存価値，経済状況，技術，特定資産種別への需要やその他の要因の変化による変化の影響を受けると予想される。
最近の会計公告
最近の会計声明については、本文書の他の部分に含まれる総合財務諸表付記2を参照されたい
第七A項。市場リスクの定量的·定性的開示について
市場リスクとは、金利や為替変動による金融商品の価値変化のリスクである。これらの要素の変化は私たちの運営結果とキャッシュフローに変動をもたらす可能性がある。私たちは以下に述べる市場リスクに直面している
金利リスク
金利リスクとは、金利水準の変化と異なる金利との利差による損失である。金利リスクは、米国政府の通貨と税収政策、世界経済要素、その他の私たちがコントロールできない要素を含む多くの要素に非常に敏感である。私たちは金利水準の変化と金利間の関係や利差の変化に直面している。私たちの主な金利開放は私たちの左輪拳銃の手配と関連がある
ロンドン銀行間同業借り換え金利(Libor)やその他の“基準”とされている指数は、最近の国、国際、その他の監督管理指導と改革提案のテーマである。2021年3月5日、IBA基準管理局は、(I)2021年12月31日以降の1週間と2ヶ月期のドルLIBOR設定、および(Ii)2023年6月30日以降の残りのドルLIBOR設定を停止する意向を確認した。著者らは関連する改革提案と関連するリスクを監査し、LIBORの段階的廃止のために著者らの循環信用手配を改訂し、SOFRをLIBORの後続金利に組み入れている；しかし、私たちはいかなるこれらの発展の影響を予測できないが、いかなる未来の規制、改革或いはLIBOR管理方式の変更措置は可変金利指数に関連する金融商品の対応及び応収利息、時価及び市場流動資金に不良な結果をもたらす可能性がある。
私たちのいくつかの借入協定はSOFRのような可変金利指数に従って支払うことを要求する。したがって、貸出コストが固定されていない場合には、金利上昇は、それに応じて賃貸料や賃貸キャッシュフローを増加させることなく、私たちの債務コストを増加させることができ、純収入を減少させることができる。金利デリバティブ(金利交換と上限)を使用することで、金利変動への開放を管理することを選択するかもしれません
金利変化の潜在的影響に関する議論は，想定した金利変化が我々の財務状況や運営結果に及ぼす影響をシミュレーションした感受性分析に基づいている。敏感性分析は米国証券取引委員会規則と法規が許可する最も意義のある分析を提供すると考えられるが、それは単一の時点に基づいて分析しなければならないことと、通常シミュレーションの市場変化によって生じる極めて複雑な市場反応を含めることができないことを含むいくつかの要素の制限を受けている。以下の金利変化に対する感受性分析結果は、ある程度限定的に基準として使用される可能性があるが、予測とみなされるべきではない。この展望的開示も選択的であり、私たちの金融商品の潜在的な利息支出への影響だけに関連しており、特に私たちの金利デリバティブの時価ベースの影響に関するものではない。それはまた金利の変化によって私たちの業務に影響を及ぼす可能性のある様々な他の潜在的な要素を含まない。なお、以下では、我々のA系列とB系列の優先株を考慮せず、この2系列の配分は現在固定金利で計上されているが、特定の可変金利指数に基づいて2024年9月15日以降の利差を加えて変動金利で利上げすることを検討する。
2022年12月31日現在、未返済変動金利債務に関する金利変動リスクをヘッジしないと仮定し、借入金の可変金利が100ベーシスポイント増加/減少すると、今後12カ月の利息支出が約150万ドル増加または約150万ドル減少すると仮定する
項目8.財務諸表と補足データ
財務諸表インデックス： | | | | | | | | |
| FTAI航空有限公司合併財務諸表： | |
| 独立公認会計士事務所レポート(PCAOB ID：42) | 52 |
| 2022年と2021年12月31日までの連結貸借対照表 | 54 |
| 2022年·2021年·2020年12月31日までの総合業務報告書 | 55 |
| 2022年，2021年，2020年12月31日までの総合全面損失表 | 56 |
| 2022年、2021年、2020年12月31日までの総合権益変動表 | 57 |
| 2022年、2021年、2020年12月31日までの統合現金フロー表 | 58 |
| 連結財務諸表付記 | 60 |
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独立公認会計士事務所報告
FTAI航空有限公司の株主と取締役会へ。
財務諸表のいくつかの見方
我々はFTAI航空有限公司(“貴社”)の2022年12月31日及び2021年12月31日までの総合貸借対照表、2022年12月31日までの各年度の関連総合経営報告書、全面赤字、権益及び現金流量変動及び関連付記(総称して“総合財務諸表”と呼ぶ)を監査した。総合財務諸表は、すべての重要な面で、2022年12月31日、2022年12月31日、2021年12月31日までの会社の財務状況、および2022年12月31日までの3年度の経営結果とキャッシュフローを公平に反映しており、米国公認会計原則に適合していると考えられる。
また、米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)の基準に基づき、テレデビル委員会協賛組織委員会が発表した“内部統制-総合枠組み(2013枠組み)”で確立された基準に基づいて、2022年12月31日までの財務報告内部統制を監査し、2023年2月27日に発表した報告書について保留意見を発表した。
意見の基礎
これらの財務諸表は会社の経営陣が責任を負う。私たちの責任は私たちの監査に基づいて会社の財務諸表に意見を発表することです。私たちはPCAOBに登録されている公共会計士事務所で、アメリカ連邦証券法およびアメリカ証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、私たちは会社と独立しなければなりません。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、財務諸表に重大な誤報がないかどうかに関する合理的な保証を得るために、エラーによるものであっても不正であっても、監査を計画し、実行することを要求する。我々の監査には、財務諸表の重大な誤報リスクを評価するプログラム、エラーによるものであれ詐欺であっても、これらのリスクに対応するプログラムを実行することが含まれています。これらの手続きは、財務諸表中の金額および開示に関連する証拠をテストに基づいて検討することを含む。我々の監査には、経営陣が使用する会計原則の評価と重大な見積もり、財務諸表の全体列報を評価することも含まれています。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
重要な監査事項
以下に述べる重要な監査事項とは、監査委員会に伝達または要求が監査委員会に伝達された当期財務諸表監査によって生じる事項である：(1)財務諸表に対して重大な意義を有する勘定または開示に関するものであり、(2)特に挑戦的で主観的または複雑な判断に関するものである。重要監査事項の伝達は、総合財務諸表に対する私たちの全体的な意見をいかなる方法でも変えることはなく、以下の重要な監査事項を伝達することによって、重要な監査事項またはそれに関連する勘定または開示について個別の意見を提供することはない。
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| 飛行機レンタル修理収入の確認
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| 関係事項の記述 | 総合財務諸表付記2に記載されているように、当社は、航空機リースのメンテナンス収入がテナントから受信したメンテナンス支払い部分に関係していることを確認し、この部分はメンテナンス事件により精算されない見通しである。リース航空機整備に関する収入は、付記10に開示されているように、2022年12月31日までの1年間で、修理収入は合計1兆488億ドルであることが修理収入の構成要素として記録されている。
監査は、将来の重大な修理活動の時間を予測する際に重大な推定に関連するため、航空機リースに関連する修理収入は複雑かつ高度に判断される。特に，この見積りは平均解体間隔時間(MTBR)仮説に敏感であり，この仮定は歴史的使用モデルや業界全体，市場，経済状況の影響を受ける。この仮定の大きな変化は，その期間に確認された維持収入額に実質的な影響を与える可能性がある。
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| 私たちが監査でどのようにこの問題を解決したのか | 我々は，設計を評価し，経営陣に対する上記のような重大な保守イベント推定時間の制御を含む会社保守収入確認過程の制御の操作有効性をテストした.
航空機リースのメンテナンス収入をテストするために、評価会社の収入確認方法と、上記MTBR仮説の試験とを含む監査プログラムを実行した。例えば、MTBR仮説を第三者推定と比較し、MTBR仮説および逆の証拠(ある場合)の歴史的正確性を評価するために、管理層による推定保守イベントのスケジュールと実際の結果のレビューを評価する。保守イベントの時間が変化したことと，期間内に確認された保守収入への影響(あれば)が原因で保守収入をテストした.また，我々の評価専門家にMTBR仮説の妥当性の評価に協力してもらった.
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/s/ 安永法律事務所
2016年以来、当社の監査役を務めてきました。
ニューヨーク、ニューヨーク
2023年2月27日
富泰航空有限公司です。
合併貸借対照表
(千ドル1株当たりのデータは含まれていません)
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| 備考 | | 十二月三十一日 |
| | 2022 | | 2021 |
| 資産 | | | | | |
| 現金と現金等価物 | 2 | | $ | 33,565 | | | $ | 138,206 | |
| 制限現金 | 2 | | 19,500 | | | — | |
| 売掛金純額 | | | 99,443 | | | 124,924 | |
| レンタル設備、ネット | 4 | | 1,913,553 | | | 1,855,637 | |
| 財産·工場·設備·純価値 | 5 | | 10,014 | | | 38,263 | |
| 投資する | 6 | | 22,037 | | | 22,917 | |
| 無形資産、純額 | 7 | | 41,955 | | | 30,962 | |
| 在庫、純額 | 2 | | 163,676 | | | 100,307 | |
| その他の資産 | 2 | | 125,834 | | | 110,337 | |
| 非持続的経営資産 | 3 | | — | | | 2,442,301 | |
| 総資産 | | | $ | 2,429,577 | | | $ | 4,863,854 | |
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| 負債.負債 | | | | | |
| 売掛金と売掛金 | | | $ | 86,452 | | | $ | 87,035 | |
| 債務，純額 | 8 | | 2,175,727 | | | 2,501,587 | |
| 慰謝料は金で支払う | 2 | | 78,686 | | | 106,836 | |
| 証券保証金 | 2 | | 32,842 | | | 40,149 | |
| その他負債 | | | 36,468 | | | 23,892 | |
| 非持続経営負債 | 3 | | — | | | 980,255 | |
| 総負債 | | | $ | 2,410,175 | | | $ | 3,739,754 | |
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| 引受金とその他の事項 | 16 | | | | |
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| 権益 | | | | | |
普通株($0.01一株当たりの額面2,000,000,000ライセンス株；99,716,621そして99,180,3852022年12月31日と2021年12月31日までの発行·発行済み株) | | | $ | 997 | | | $ | 992 | |
優先株($0.01一株当たりの額面200,000,000ライセンス株；13,320,000そして13,320,0002022年12月31日と2021年12月31日までの発行·発行済み株) | | | 133 | | | 133 | |
| 追加実収資本 | | | 343,350 | | | 1,411,940 | |
| 赤字を累計する | | | (325,602) | | | (132,392) | |
| その他の総合損失を累計する | | | — | | | (156,381) | |
| 株主権益 | | | 18,878 | | | 1,124,292 | |
| 子会社の非持株権を合併する | | | 524 | | | (192) | |
| 総株 | | | $ | 19,402 | | | $ | 1,124,100 | |
| 負債と権益総額 | | | $ | 2,429,577 | | | $ | 4,863,854 | |
連結財務諸表の付記を参照。
富泰航空有限公司です。
連結業務報告書
(千ドル1株当たりのデータは含まれていません)
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| | | 十二月三十一日までの年度 |
| 備考 | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
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| 収入.収入 | 10 | | $ | 708,411 | | | $ | 335,583 | | | $ | 297,934 | |
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| 費用.費用 | | | | | | | |
| 販売コスト | | | 248,385 | | | 14,308 | | | — | |
| 運営費 | | | 132,264 | | | 59,615 | | | 40,121 | |
| 一般と行政 | | | 14,164 | | | 13,448 | | | 14,106 | |
| 買収と取引費用 | | | 13,207 | | | 17,911 | | | 9,868 | |
| 管理費と関連会社への奨励分配 | 13 | | 3,562 | | | 684 | | | 5,446 | |
| 減価償却および償却 | 4, 5, 7 | | 152,917 | | | 147,740 | | | 141,286 | |
| 資産減価 | | | 137,219 | | | 10,463 | | | 33,978 | |
| 利子支出 | | | 169,194 | | | 155,017 | | | 87,442 | |
| 総費用 | | | 870,912 | | | 419,186 | | | 332,247 | |
| | | | | | | |
| その他の収入(費用) | | | | | | | |
| 未合併実体損失における権益 | 6 | | (369) | | | (1,403) | | | (1,932) | |
| 資産売却純額 | | | 77,211 | | | 49,015 | | | (300) | |
| 債務返済損失 | | | (19,859) | | | (3,254) | | | (6,943) | |
| その他の収入(費用) | | | 207 | | | (490) | | | 94 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| その他収入合計 | | | 57,190 | | | 43,868 | | | (9,081) | |
| 所得税前の経営赤字が続く | | | (105,311) | | | (39,735) | | | (43,394) | |
| 所得税準備金 | 12 | | 5,300 | | | 3,126 | | | (4,343) | |
| 経営純損失を続ける | | | (110,611) | | | (42,861) | | | (39,051) | |
| 非持続経営純損失，所得税控除後の純額 | 3 | | (101,416) | | | (87,845) | | | (64,641) | |
| 純損失 | | | (212,027) | | | (130,706) | | | (103,692) | |
| 差し引く：連結子会社の非持株権益による純損失： | | | | | | | |
| 継続的に運営する | | | — | | | — | | | — | |
| 生産経営を停止する | 3 | | (18,817) | | | (26,472) | | | (16,522) | |
| 減算：優先株式配当金 | | | 27,164 | | | 24,758 | | | 17,869 | |
| 株主は純損失を占めるべきだ | | | $ | (220,374) | | | $ | (128,992) | | | $ | (105,039) | |
| | | | | | | |
1株当たりの損失： | | | | | | | |
| 基本的な情報 | 15 | | | | | | |
| 継続的に運営する | | | $ | (1.39) | | | $ | (0.75) | | | $ | (0.66) | |
| 生産経営を停止する | | | $ | (0.83) | | | $ | (0.68) | | | $ | (0.56) | |
| 薄めにする | 15 | | | | | | |
| 継続的に運営する | | | $ | (1.39) | | | $ | (0.75) | | | $ | (0.66) | |
| 生産経営を停止する | | | $ | (0.83) | | | $ | (0.68) | | | $ | (0.56) | |
| 加重平均流通株： | | | | | | | |
| 基本的な情報 | | | 99,421,008 | | | 89,922,088 | | | 86,015,702 | |
| 薄めにする | | | 99,421,008 | | | 89,922,088 | | | 86,015,702 | |
連結財務諸表の付記を参照。
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| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 純損失 | $ | (212,027) | | | $ | (130,706) | | | $ | (103,692) | |
| その他の全面的な損失： | | | | | |
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権益法被投資者に関するその他の総合損失，純額(1)生産停止業務の中で | (182,963) | | | (129,820) | | | (26,609) | |
| 非連続性業務における年金や他の従業員福祉口座の変化 | — | | | (324) | | | — | |
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| 総合損失 | (394,990) | | | (260,850) | | | (130,301) | |
| 非持株権に帰属できる総合的な損失： | | | | | |
| 継続的に運営する | — | | | — | | | — | |
| 生産経営を停止する | (18,817) | | | (26,472) | | | (16,522) | |
| 株主は総合損失を占めるべきだ | $ | (376,173) | | | $ | (234,378) | | | $ | (113,779) | |
__________________________________________________
(1) 繰延税金(福祉)費用を差し引く純額#ドル—, $(2,187) and $(7,075)はそれぞれ2022年、2021年、2020年12月31日まで。
連結財務諸表の付記を参照。
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| 普通株(1) | | 優先株(1) | | 追加実収資本 | | 利益を残す
(累積赤字) | | その他の総合収益を累計する | | 付属会社の非持株権を合併する | | 総株 |
| 株式-2019年12月31日 | $ | 849 | | | $ | 81 | | | $ | 1,110,122 | | | $ | 190,453 | | | $ | 372 | | | $ | 36,980 | | | $ | 1,338,857 | |
| 純損失 | | | | | | | (87,170) | | | | | (16,522) | | | (103,692) | |
| その他総合損失 | | | | | | | — | | | (26,609) | | | — | | | (26,609) | |
| 全面損失総額 | | | | | | | (87,170) | | | (26,609) | | | (16,522) | | | (130,301) | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 株式に基づく報酬決済 | | | | | | | | | | | (120) | | | (120) | |
| 普通株の発行 | 7 | | | | | 304 | | | | | | | — | | | 311 | |
| 証券の転換に参加する | | | | | (7) | | | | | | | | | (7) | |
| 発表された配当-普通株 | | | | | | | (113,572) | | | | | — | | | (113,572) | |
| 優先株を発行する | | | 10 | | | 19,687 | | | | | | | | | 19,697 | |
| 発表された配当--優先株 | | | | | | | (17,869) | | | | | | | (17,869) | |
| 株式ベースの報酬 | | | | | | | | | | | 2,325 | | | 2,325 | |
| 株-2020年12月31日 | $ | 856 | | | $ | 91 | | | $ | 1,130,106 | | | $ | (28,158) | | | $ | (26,237) | | | $ | 22,663 | | | $ | 1,099,321 | |
| 純損失 | | | | | | | (104,234) | | | | | (26,472) | | | (130,706) | |
| その他総合損失 | | | | | | | — | | | (130,144) | | | — | | | (130,144) | |
| 全面損失総額 | | | | | | | (104,234) | | | (130,144) | | | (26,472) | | | (260,850) | |
| 株式に基づく報酬決済 | | | | | | | | | | | (421) | | | (421) | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 普通株の発行 | 136 | | | | | 323,443 | | | | | | | | | 323,579 | |
| 発表された配当-普通株 | | | | | (118,009) | | | | | | | | | (118,009) | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 優先株を発行する | | | 42 | | | 101,158 | | | | | | | | | 101,200 | |
| 発表された配当--優先株 | | | | | (24,758) | | | | | | | | | (24,758) | |
| 株式ベースの報酬 | | | | | | | | | | | 4,038 | | | 4,038 | |
| 株-2021年12月31日 | $ | 992 | | | $ | 133 | | | $ | 1,411,940 | | | $ | (132,392) | | | $ | (156,381) | | | $ | (192) | | | $ | 1,124,100 | |
| 純損失 | | | | | | | (193,210) | | | | | (18,817) | | | (212,027) | |
| その他総合損失 | | | | | | | — | | | (182,963) | | | — | | | (182,963) | |
| 全面損失総額 | | | | | | | (193,210) | | | (182,963) | | | (18,817) | | | (394,990) | |
| FTAI Infrastructure，Inc.，流通ネットワークの剥離 | | | | | (913,342) | | | | | 339,344 | | | 12,817 | | | (561,181) | |
| 合併後の子会社を買収する | | | | | | | | | | | 3,054 | | | 3,054 | |
| 非持株権益の貢献 | | | | | | | | | | | 1,187 | | | 1,187 | |
| 株式に基づく報酬決済 | | | | | | | | | | | (148) | | | (148) | |
| 普通株の発行 | 5 | | | | | 399 | | | | | | | | | 404 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 発表された配当-普通株 | | | | | (128,483) | | | | | | | | | (128,483) | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 発表された配当--優先株 | | | | | (27,164) | | | | | | | | | (27,164) | |
| 株式ベースの報酬 | | | | | | | | | | | 2,623 | | | 2,623 | |
| 株-2022年12月31日 | $ | 997 | | | $ | 133 | | | $ | 343,350 | | | $ | (325,602) | | | $ | — | | | $ | 524 | | | $ | 19,402 | |
________________________________________________(1) 付記1で述べたように、2022年11月10日に合併が完了すると、砦運輸·インフラ投資家有限責任会社の普通株と優先株はFTAI航空有限公司の普通株と優先株と交換される。
連結財務諸表の付記を参照。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 経営活動のキャッシュフロー： | | | | | |
| 純損失 | $ | (212,027) | | | $ | (130,706) | | | $ | (103,692) | |
| 純損失と経営活動から提供される現金純額の調整： | | | | | |
| 未合併実体損失における権益 | 46,971 | | | 12,734 | | | 5,039 | |
| 付属会社の収益を売却する | — | | | — | | | (1,331) | |
| 売却資産損失，純額 | (141,677) | | | (49,031) | | | 308 | |
| 収益に含まれる保証金と修理費請求 | (41,845) | | | (39,067) | | | (6,362) | |
| 債務返済損失 | 19,859 | | | 3,254 | | | 11,667 | |
| 株式ベースの報酬 | 2,623 | | | 4,038 | | | 2,325 | |
| 減価償却および償却 | 193,236 | | | 201,756 | | | 172,400 | |
| | | | | |
| 資産減価 | 137,219 | | | 10,463 | | | 33,978 | |
| 繰延所得税の変動 | 2,161 | | | (2,057) | | | (5,851) | |
| 非ヘッジ保証派生ツールの公正価値変動 | (1,567) | | | (2,220) | | | 181 | |
| リース無形資産の償却とインセンティブ | 37,135 | | | 27,978 | | | 30,346 | |
| 繰延融資コストの償却 | 19,018 | | | 21,723 | | | 7,315 | |
| | | | | |
| 信用損失準備金 | 47,975 | | | 12,953 | | | 3,595 | |
| 他にも | (1,010) | | | (440) | | | 1,502 | |
| 変更： | | | | | |
| 売掛金 | (65,969) | | | (88,872) | | | (59,734) | |
| その他の資産 | (23,037) | | | (30,789) | | | 3,660 | |
| 在庫品 | (23,267) | | | — | | | — | |
| 売掛金と売掛金 | (19,599) | | | 25,079 | | | (5,258) | |
| 関連会社に支払うべき管理費 | 804 | | | 1,042 | | | (20,622) | |
| その他負債 | 2,340 | | | 118 | | | (6,360) | |
| 経営活動が提供する現金純額 | (20,657) | | | (22,044) | | | 63,106 | |
| | | | | |
| 投資活動によるキャッシュフロー： | | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 未合併実体への投資 | (7,344) | | | (54,655) | | | (4,690) | |
| 融資リース元金を徴収する | 2,227 | | | 7,387 | | | 13,823 | |
| 買収業務は，現金買収後の純額を差し引く | (3,819) | | | (627,090) | | | — | |
| 賃貸設備を購入する | (638,329) | | | (572,624) | | | (321,606) | |
| 財産·工場·設備を購入する | (144,196) | | | (157,332) | | | (264,829) | |
| リース無形資産を買収する | (31,127) | | | (24,017) | | | 1,997 | |
| 転換可能なチケットへの投資 | — | | | (10,000) | | | — | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 買い入れ保証金 | (6,671) | | | (13,658) | | | (8,343) | |
| | | | | |
| 賃貸設備を売却して得た金 | 408,937 | | | 158,927 | | | 72,175 | |
| | | | | |
| 財産·工場·設備を売却して得た収益 | 5,289 | | | 4,494 | | | — | |
| | | | | |
| 飛行機やエンジンの売却金による収益 | 3,780 | | | 600 | | | — | |
| 購入保証金を払い戻す | — | | | 1,010 | | | 2,350 | |
| | | | | |
| | | | | |
| 投資活動のための現金純額 | $ | (411,253) | | | $ | (1,286,958) | | | $ | (509,123) | |
連結財務諸表の付記を参照。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 資金調達活動のキャッシュフロー： | | | | | |
| 債務収益 | $ | 813,980 | | | $ | 2,894,127 | | | $ | 1,340,981 | |
| 債務を返済する | (1,144,529) | | | (1,553,231) | | | (852,197) | |
| | | | | |
| 繰延融資コストを支払う | (18,607) | | | (52,739) | | | (28,243) | |
| 保証金を受け取る | 3,882 | | | 8,770 | | | 3,242 | |
| 保証金を払い戻す | (2,141) | | | (1,201) | | | (4,655) | |
| 慰謝料を請求する | 47,846 | | | 31,507 | | | 33,369 | |
| 慰謝料を支給する | (1,471) | | | (20,724) | | | (15,712) | |
| 普通株を発行して得た金は引受業者の割引を差し引く | — | | | 323,124 | | | — | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 優先株発行で得られた金は，引受業者の割引と発行コストを差し引く | — | | | 101,200 | | | 19,694 | |
| 非持株権からの出資 | 1,187 | | | — | | | — | |
| FTAIインフラの配当金を剥離し、移転した現金を差し引く | 500,562 | | | — | | | — | |
| 株式に基づく報酬決済 | (148) | | | (421) | | | (120) | |
| | | | | |
| 現金配当金--普通株 | (128,483) | | | (118,009) | | | (113,572) | |
| 現金配当金--優先株 | (27,164) | | | (24,758) | | | (17,869) | |
| 融資活動が提供する現金純額 | 44,914 | | | 1,587,645 | | | 364,918 | |
| | | | | |
| 現金および現金等価物と制限的現金純(マイナス)増加 | (386,996) | | | 278,643 | | | (81,099) | |
| 期初現金と現金等価物および制限現金 | 440,061 | | | 161,418 | | | 242,517 | |
| 現金および現金等価物と制限された現金、期末 | $ | 53,065 | | | $ | 440,061 | | | $ | 161,418 | |
| | | | | |
| キャッシュフロー情報の追加開示： | | | | | |
| 利子を支払う現金は資本化利息を差し引く | $ | 185,144 | | | $ | 142,200 | | | $ | 71,637 | |
| 税金の現金を納める | 3,279 | | | 402 | | | — | |
| | | | | |
| 非現金投資と融資活動を追加開示します | | | | | |
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| 賃貸設備を購入する | $ | 65,534 | | | 47,114 | | | 141,478 | |
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| 財産·工場·設備を購入する | — | | | (581) | | | (13,237) | |
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| 決済·負担保証金 | (6,774) | | | (4,041) | | | (5,825) | |
| | | | | |
| 慰謝料保証金の開票·仮定·決算を行う | (47,993) | | | (21,710) | | | (58,906) | |
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| 権益法投資における非現金変動 | (182,963) | | | (129,907) | | | (26,609) | |
| 未合併実体の権益を転換する | (21,302) | | | — | | | — | |
| 普通株の発行 | 399 | | | 455 | | | 304 | |
| | | | | |
連結財務諸表の付記を参照。
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連結財務諸表付記
(別の説明がない限り、ドルは千単位)
1. 組織する
FTAI航空有限公司(“私たち”、“私たち”、“私たち”あるいは“会社”、前身は“砦輸送とインフラ投資家有限責任会社”)はケイマン諸島の免除を受けた会社であり、その子会社を通じて航空設備を所有、レンタル、販売し、また合弁企業を通じて航空機エンジン部品を開発·製造し、航空機エンジンの販売後の市場部品を独占的に手配し、販売する。しかも、私たちは海上エネルギー設備を持ってレンタルしている。私たちは二つ報告可能部分：(1)航空リースと(2)航空宇宙製品(付記14参照)
2022年8月1日、会社はインフラ事業の分割を完了し、独立した上場企業となった。このため、インフラ業務の経営結果と分離コストを列報した全期間の総合経営報告書において非持続経営の純損失、所得税を差し引いた純額を報告する。また、分割前に保有していた関連資産と負債は、総合貸借対照表では非持続経営の資産と負債とされている。総合財務諸表付記に含まれるすべての金額及び開示は、他に説明がない限り、会社の持続的な経営のみを反映する。より詳細な情報が必要な場合は、付記3、“生産停止業務”を参照してください
2022年11月10日、当社は砦輸送·インフラ投資家有限責任会社(“FTAI”)と当社とその当事者との間の合意と合併計画(“合併”)に基づいて逆連結取引を完了し、FTAIは当社の子会社となった。この逆方向統合は、共通制御下のエンティティ間の取引を表す。合併完了後、FTAIの株主はそれぞれ1株の会社普通株、Aシリーズ優先株、Bシリーズ優先株、Cシリーズ優先株を獲得し、FTAI 1株当たり普通株、Aシリーズ優先株、Bシリーズ優先株、Cシリーズ優先株と交換し、FTAI Aviationの新株はそれぞれ転換しているFTAI株式とほぼ同じ権利と特権を持つ。すべての取引は株主がこれ以上の行動を取ることなく行われた。
2. 重要会計政策の概要
会計基礎付随する総合財務諸表は、米国公認会計原則(“米国公認会計原則”)に基づいて作成され、当社およびその子会社の勘定を含む。
合併原則·我々は、持株権および重大な経営決定制御権を有するすべてのエンティティと、私たちが主な受益者である可変利益エンティティ(VIE)とを統合した。すべての会社間取引と残高は無効になりました。他の投資家は合併付属会社の所有権権益を非持株権益と表記している。
私たちは私たちに大きな影響を与えますが合併要求に適合しない実体の投資に権益会計方法を使用します。権益法により，これらの実体の基本純収益(損失)における割合シェアと，他の全面収益(損失)調整における割合利息を記録した。
予算の使用·米国公認会計原則に基づいて財務諸表を作成することは、報告の資産および負債額、連結財務諸表の日のまたは資産および負債の開示、および報告期間内の報告の収入および支出に影響を与えるために、管理層に推定および仮定を要求する。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
リスクと不確実性通常の経営過程において、私たちは、信用リスク、市場リスク、および資本市場リスクを含むいくつかの重大な経済リスクに遭遇した。信用リスクとは、テナント、顧客またはデリバティブ取引相手が契約要求の金を支払うことができないか、または他の契約義務を履行することができないリスクである。市場リスクは、私たちが経営する基礎業界部門の低迷や変動のリスクを反映しており、これは、私たちまたはテナントや顧客が提供するサービスの価格設定に悪影響を与え、計画外賃貸終了のリスクを増加させ、賃貸料率と私たちのレンタル設備や運営資産の価値を低くする可能性がある。資本市場リスクとは、合理的な金利で資本を得ることができず、私たちの業務成長に資金を提供したり、既存の債務の再融資を手配したりすることができないリスクである。私たちはまた、私たちの子会社を通じてアメリカ以外で業務を展開しています；このような国際業務は、規制要件の意外な変化、政治的および経済的不安定なリスクの増加、潜在的な不利な税収結果、および外国の法律を遵守する負担を含む、米国での業務に関連する同じリスクおよびその他のリスクに直面しています。私たちは重大な外貨リスクがありません。すべてのレンタル手配はドル建てですから。
現金と現金等価物-90日以下のすべての購入期間を有する高流動性短期投資を現金等価物とみなします。
制限現金−制限された現金には、会社がその後のイベントで説明したiAero推力への投資に必要な資金が含まれる(注17)。
在庫品-取引および運用支援のために、航空機エンジンモジュール、スペア部品、および古い材料在庫を持っています。在庫は連結貸借対照表にコストまたは換金可能純価値の低いもので帳簿に記載されている。
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連結財務諸表付記
(別の説明がない限り、ドルは千単位)
財産·工場·設備·賃貸設備·減価償却-不動産、工場および設備、および賃貸設備はコスト(例えば、資本化購入コストを含む)に記載され、直線法による耐用年数減価償却を推定剰余価値とし、以下のように概説する
| | | | | | | | | | | | | | |
| 資産 | | 利用可能寿命範囲を見積もる | | 剰余価値推定 |
| 飛行機 | | 25製造の日から数年 | | 新築時は一般的にメーカーの定価の15%を超えません |
| 飛行機エンジン | | 2 - 6年数，修理調整後の耐用年数に基づく | | エンジンコア残値と有限寿命部品の推定公正価値の和 |
| 航空工装装備 | | 3 - 6購入の日から数年 | | 使用寿命終了時の廃棄価値 |
| 近海エネルギー船 | | 25製造の日から数年 | | 新しい建築コストの10%は |
| 家具と固定装置 | | 3 - 6購入の日から数年 | | ありません |
| コンピュータハードウェアとソフトウェア | | 2 - 5購入の日から数年 | | ありません |
| 建設中の工事 | | 適用されない | | 適用されない |
物件、工場及び設備及び賃貸設備の購入による重大な改善及び変更は、資産を初歩的なサービスを行うために必要であり、資産の余剰使用年限内に資本化及び減価償却を行う。重大な増築改造のプロジェクトコストは、資本化可能な工事コストとプロジェクト開発或いは建設に直接関連する他のコストを含み、投入されると、資本化して減価償却に計上する。不動産、工場、設備建設期間中に発生する利息コストと直接資本化する。
私たちは定期的に私たちの減価償却政策を検討して、私たちの減価償却政策、私たちの設備の使用寿命、あるいは分配の残存価値が変化する必要があることを示す変化が発生したかどうかを決定します
非レンタル航空設備の計画大修理または部品大修理活動の場合、このような大修理または部品大修理イベントのコストは、次のメンテナンスまたは部品大修理イベントが必要となるまでの期間、直線原則に従って資本化および減価償却される。
私たちの近海エネルギー船は再認証や大修理とメンテナンスのために定期的に乾ドックに寄港することが要求されていますが、これらの修理とメンテナンスは船舶運行中にはできません。正常な修理と維持費用は発生時に計上される。乾燥ドックに関連するコストを資本化し、乾燥ドック間の時間帯に直線的に償却します60月の幅が広い
賃貸設備の会計計算を行う際に、私たちは(航空設備)が取得した跡地賃貸と取得した修理負債の期待使用年数、残存価値と公正価値を推定する。これらの推定を行う際に、私たちは、同じまたは同様のタイプの装置の観察可能な市場データに依存し、航空機器の場合、航空機またはエンジンの予想使用量に対するテナント自身の推定量を推定する。吾等が現地賃貸に制約されている賃貸設備を買収する場合、現地賃貸の公正価値要求を決定するなど、同じ或いは類似した設備賃貸の現行公正価値について仮定して、現地賃貸が現行のレンタル率の公正価値範囲内にあるかどうかを確定する。レンタルが現在のレンタルレート範囲よりも低いか、またはそれよりも高い場合、それによって生成されたレンタル割引またはプレミアムは、リース無形資産として確認され、リース残り期間内にリース収入として償却される。
資本化利息·重大な開発および建設プロジェクトに関連する利息コストを資本化し、プロジェクトコストを計上する。プロジェクトがほぼ完了したり，その期待用途に備えた建設活動が行われなくなると，利息資本化は停止する.私たちは利息を$に資本化する2.7百万, $2.4百万ドルとドル1.02022年12月31日、2021年、2020年12月31日までの年間で、それぞれ100万ドル。
メンテナンスとメンテナンス-資産寿命を延長しないメンテナンスおよびメンテナンス費用は、発生時に費用を計上します。私たちの修理とメンテナンス費用は$です7.2百万, $3.2百万ドルとドル1.31，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，
長期資産減価準備·イベントまたは環境変化または指標が資産の帳簿価値または帳簿純資産が回収できない可能性があることを示す度に、私たちの各長期資産の回収可能性評価を行う。指標は重大なレンタル再編成或いは早期レンタル終了；旅客輸送量の大幅な低下；市場状況の重大な変化；あるいはより新しい技術を採用した飛行機、船或いはエンジンを含むことができる。回収評価を行う際には、資産予想による将来の未割引純現金フローがその帳簿純価値を超えているかどうかを測定する。非割引キャッシュフローには、現在締結されているリースおよび契約、将来の予測リース、移行コスト、停止時間の推定、および残りまたは廃棄価値の推定からのキャッシュフローが含まれています。資産が回収可能性試験に適合しない場合、資産の帳簿価値は公正価値に調整され、減価費用が生じる
経営陣は、現行契約の理解、ある特定資産に対する世界的な需要の現在および将来予想、賃貸市場の歴史的経験、および第三者業界源から受け取った情報に基づいて、回収可能な分析に使用する仮定を作成する。キャッシュフローを割引していない場合に考慮される要因は，将来の契約賃貸率，残存価値，経済状況，技術，特定資産種別への需要やその他の要因の変化による変化の影響を受けると予想される。
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(別の説明がない限り、ドルは千単位)
証券保証金-当社の経営リースは、通常、テナントに保証金を支払うか、信用状を提供することを要求します。保証金は、賃貸借契約または賃貸契約が満了して規定された指定返却日まで保留されます。
慰謝料一般に、テナントは、航空機の運営リースに応じて、すべてのメンテナンスを行う責任があり、一般に、大量のメンテナンス、大修理、または航空機またはエンジンのいくつかの高価値コンポーネントの交換のために修理費用を支払うことが要求される。これらの慰謝料は使用時間や周期やカレンダー時間に応じて支払われ，構成部分に応じて毎月の借金の支払いが要求されるのが一般的である。もしテナントが月ごとに慰謝料を支払う場合、私たちは通常、大量の修理、大修理、あるいはいくつかの高価値部品の交換によって発生した費用をテナントに返済する責任があり、補償範囲は特定の修理活動について受け取った修理費であり、通常は関連作業が完了した直後である
私たちは、借主が支払った慰謝料のうち、慰謝料が金負債で返済される部分として期待されていることを総合貸借対照表に記録している。合格修理作業の証拠を受け取った後、テナントに行った補償は修理保証金債務に計上される。
ある取得したレンタルのうち、私たちまたはテナントは、レンタル終了時にレンタル開始時に規定された返却条件に基づいて他方に支払いを義務化することが義務付けられている可能性があります。テナントが整備状況が改善された航空機の返還を要求された場合、購入時の廃棄修理支払いの推定価値として、維持権資産を他の資産の構成要素として記録する。私たちは、受け取った支払いが賃貸収入内でレンタル終了補償調整として確認されたり、支払いを受けたり、回収可能性が確保された場合に保守権資産の減少として確認されたりします。もし私たちがレンタル終了時に返却条件のお金を支払うことを要求された場合、金額は追加の維持責任として計算され、私たちが義務を負う時に支出し、このような支払いを合理的に推定することができる。
リースインセンティブと償却航空機キャビンの再配置に関連するレンタル購入コスト、他のテナントの具体的な修正、および他の直接コストを含むリースインセンティブ措置であって、継続レンタルがないと仮定した場合、レンタル主要期間内のレンタル収入の減少として資本化および償却を行うレンタルインセンティブ。
無形資産と償却-無形資産には、取得された有利および不利なレンタルの価値が含まれる。
買収リース設備の会計計算を行う際に、私たちは買収賃貸の公正価値を推定する。当該等の賃貸の公正価値を決定する際には、吾等は、同じ又は類似した設備のレンタルの現行公正価値について仮定して、買収された賃貸が現行賃貸率の公正価値範囲内であるか否かを決定する。レンタルが現在のレンタルレート範囲よりも低いか、またはそれよりも高い場合、それによって生成されたレンタル割引またはプレミアムは、リース無形資産として確認され、リース残り期間内にリース収入として償却される。買収されたリース無形資産は直線的に余剰賃貸条項で償却され、これらの条項の加重平均余剰償却期間は約592022年12月31日までの12ヶ月以内に、添付の総合業務報告書に収入の構成要素として記録される
繰延融資コスト−長期融資の取得に関連するコストが資本化され、ベース融資期間内の利息支出として償却されるステップと。未償却繰延融資コスト#ドル29.4百万そして$43.02022年12月31日と2021年12月31日現在、それぞれ100万ドルが債務に計上され、純額は総合貸借対照表に計上されている
私たちはまた私たちの循環債務と関連した未償却リボルバー費用を持っているf $5.5百万そして$2.42022年12月31日と2021年12月31日現在、それぞれ100万ドルで、総合貸借対照表に含まれている他の資産である。
償却費用を$とする17.0百万, $19.1百万ドルとドル5.82022年まで、2021年および2020年12月31日までの年度の利息支出にそれぞれ、総合経営報告書の利息支出を計上した。
生産運営を停止する—売却エンティティまたはエンティティの構成要素が、私たちの運営および財務業績に重大な影響を与えるか、または大きな影響を与える戦略的転換を表す場合、販売は、非持続的運営において報告される。生産停止業務に関するより多くの情報は、付記3を参照されたい。
収入.収入
賃貸借契約を経営する-レンタル設備を運営しています。固定賃貸料と階段賃貸料の経営リースはレンタル期間内に直線的に確認し，継続していないと仮定した。収入が合理的な保証が得られない場合、収入は確認されない。入金可能性が合理的に保証されない場合には、顧客は非課税状態に置かれ、収入は現金支払いを受けたときに確認される。
一般的に、私たちの飛行機レンタルとエンジンプロトコルによると、テナントは、テナントによるレンタル資産の使用状況やレンタル終了時に計算されるメンテナンス費用を定期的に支払う必要があります。通常、私たちの飛行機レンタル契約によると、テナントはレンタル期間全体にわたってメンテナンス、修理、その他の運営費用を担当します。これらの定期メンテナンス費用はレンタル期間内に蓄積され，重大なメンテナンス活動を支援するために使用され，契約によりテナントに修理費用を返却し，テナントが支払うことができる修理費用を最高で返済することが義務付けられている。レンタル期間中の修理活動の総コストが累積修理費用より低い場合、未使用または超過した修理費用をテナントに返金する必要はありません。
私たちは借主に返済した受信した慰謝料が私たちの総合貸借対照表に慰謝料保証金として示されることを期待している。私たちが借り手に返済しない予定のすべての超過慰謝料は
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(別の説明がない限り、ドルは千単位)
記録は修理収入である。確認収入の推定には、解体間の平均時間、エンジンメンテナンスの予想コスト、過去の使用モデル、および業界全体、市場、経済状況の影響を受ける航空機予測使用率が含まれる。これらの推定数の大きな変化は、この期間に確認された収入額に実質的な影響を及ぼす可能性がある。
買い戻しと借り戻し取引について、私たちは取引を単一の手配として計算します。私たちは飛行機とレンタルの相対的に公正な価値に基づいて支払いの価格を分配します。レンタルの公正な価値は、有利または不利な無形賃貸として記録されたレンタル割増または割引を含むことができる。
融資リーステナントがレンタル期間の終了時にレンタルデバイスを購入する義務、購入選択権の駆け引き、または最低レンタル支払いの現在値がレンタル開始日のレンタルデバイスの公正価値に等しいか、またはそれを超えることを規定することを含む、時々融資リーススケジュールを作成する。融資リースの純投資とは、テナントが非労働収入を差し引いて支払うべき最低賃貸金のことである。賃貸支払いはローンのような元金と利息の2つに分割される。非労働収入はリース期間内に有効利息法で確認され、融資リース収入に計上される。リース支払いの主要部分は融資リース投資純額の減少に反映されている。収入が合理的な保証が得られない場合、収入は確認されない。入金可能性が合理的に保証されない場合には、顧客は非課税状態に置かれ、収入は現金支払いを受けたときに確認される。
資産売却収入−資産販売収入には、主に、当社の航空リース部門の航空機および航空機エンジンの販売に関する取引価格が含まれています。当社は、当該等の資産の売却の一部として、レンタルに関する契約を時々お客様に譲渡することもできます私たちはよく顧客にレンタル設備を販売します。このような取引は日常的で、私たちの業務にとって普通です。したがって、これらの売上高はASC 606の範囲で計算される。資産に対する制御権を顧客に譲渡することで義務を履行する場合には，収入が確認される.収入は相応の販売コストとともに入金され、総合経営報告書に毛額で示されている。詳細については、注釈10を参照されたい。
航空宇宙製品収入航空宇宙製品収入は、主に、修復されたCFM 56-7 BおよびCFM 56-5 Bエンジン、エンジンモジュール、スペア部品、および古い材料在庫の販売に関連する取引価格を含み、ASC 606の範囲内で計算される。関連資産に対する制御権を顧客に譲渡することで義務を履行する場合には，収入が確認される.収入は相応の販売コストとともに入金され、総合経営報告書に毛額で示されている。
レンタル手配契約開始時に、私たちは、1つのスケジュールがテナントとしての私たちの賃貸契約を含むかどうかを評価する(すなわち、一定期間にわたって実物資産のスケジュールを制御する権利があるようにする)。経営リース使用権(“ROU”)資産及びリース負債は、それぞれ総合貸借対照表の他の資産及びその他の負債に計上される。融資リースROU資産は総合貸借対照表の他の資産で確認され、リース負債は他の負債で確認される。
すべての賃貸負債は未払い賃貸支払いの現在値で計量され、レンタル開始日に得られる情報に基づいて、私たちの逓増借入金金利を用いて割引されます。運営リースと融資リースの純収益資産は，最初にリース負債に基づいて計測し，前払い賃貸料とリースインセンティブに基づいて調整する。レンタルROU資産を経営し、その後、レンタル負債の帳簿金額に従って計量し、前払い或いは未払い賃貸支払い及びレンタル奨励調整後に計算する。融資リースROU資産はその後、直線法で償却される。
経営賃貸費用は直線法でレンタル期間内に確認します。融資リースについては，ROU資産の償却と融資リース負債に関する利息支出を分けて列記し，総合経営報告書に営業費用を計上した。可変レンタル支払いは主に使用状況に基づいて、関連活動が発生した時に確認します
私たちは私たちがテナントとしてのすべての賃貸契約の中でレンタルと非レンタル部分を合併することを選択しました。また、リース期間が12ヶ月以下の手配については、ROU資産を確認せず、レンタル負債及びリース支払いはレンタル期間内に直線的に確認し、可変リース支払いは債務が発生している間に確認する。
信用リスクが集中する-お客様が対応する金額については、信用リスクの集中的な影響を受けています。私たちは持続的な信用評価を行うことで私たちの信用リスクを制限しようと努力している。2022年12月31日までの1年間、単一顧客の収入が総収入の10%以上を占めていない。私たちは儲けた11%和112021年12月31日と2020年12月31日までの年間で、航空リース部門の顧客から得られた収入は、それぞれ私たちの収入の1%を占めています。
2022年12月31日現在、航空レンタル部門には2つの顧客が表示されている開発された20%和12%の時間売掛金総額、純額。2021年12月31日まで、航空レンタル部門には2人の顧客代表がいます51%和18売掛金総額の百分率、純額。
私たちは高信用品質の金融機関で現金と制限された現金残高を維持しています。これらの残高は通常連邦保険の限度額を超え、私たちを信用リスクに直面させます。私たちはこの機関の財務状況を監視し、このような口座に関連したいかなる損失も経験したことがない。
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(別の説明がない限り、ドルは千単位)
不良債権準備-売掛金の入金能力の評価に基づいて、顧客ごとに不良債権準備を決定します。信用損失は総合経営報告書に計上された営業費用に充当される不良債権準備の活動は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 期初の手当 | $ | 17,703 | | | $ | 4,823 | | | $ | 1,227 | |
| 信用損失準備金 | 47,877 | | | 12,880 | | | 3,596 | |
| 期末手当 | $ | 65,580 | | | $ | 17,703 | | | $ | 4,823 | |
ロシアが2022年第1四半期にウクライナに侵入したため、ロシアとロシア航空業界に対して経済制裁と輸出規制が実施された。ロシア航空への制裁により、2022年第1四半期にロシア航空とのすべてのレンタル協定を終了し、約#ドルを確認した47.12022年12月31日までの年間で信用損失に100万ドルを計上する。2022年12月31日の不良債権準備には、ロシアとウクライナの顧客に対するすべての売掛金リスクが含まれている。
総合収益(赤字)—総合収益(損失)は、企業が一定期間内に取引やその他の事件や状況により発生する権益変動と定義されており、所有者投資や分配による変動は含まれていない。我々の全面収益(赤字)とは，総合経営報告書に記載されている純収益(損失)，非持続業務の年金や他の退職後福祉の公正価値変化調整，および我々の権益法投資の非持続業務のキャッシュフローヘッジに関する他の包括収益である。これらの変動は私たちの総合貸借対照表の累計その他の全面赤字にも計上されています。ヘッジツールに指定されていない権益法投資者が保有する派生契約のキャッシュフロー影響は我々の総合キャッシュフロー表の非合併実体の損失権益(収益)で確認されているが，我々の合併子会社が持つ商品デリバティブのキャッシュフロー影響は我々の総合キャッシュフロースケールにおける非対沖デリバティブの公正価値変化で確認されている.
その他の資産—その他の資産主に$1のレンタル報酬で構成されています37.9百万ドルとドル46.9百万ドル、保証金を買います6.7百万ドルとドル13.7100万ドル手形を受け取る必要があります49.2百万ドルとドル22.4百万ドル、レンタル使用権資産を経営し、純額は#ドルです3.0百万ドルとドル3.8百万ドルと融資リース純額は$6.4百万ドルとドル7.6百万、維持権資産は$6.8百万ドルとドル5.1百万ドル前払い費用は$です1.9百万ドルとd $4.0百万それぞれ2022年と2021年12月31日まで。ロシア航空への制裁により、ロシア航空とのすべてのレンタル協定を終了し、約#ドルを確認した7.52022年12月31日までの年間で、残りのレンタルインセンティブのために100万ポンドを償却する。
配当をする—もし取締役会が配当を発表した場合、配当金を計上する。取締役会は現金配当金を#ドルと発表した1.26, $1.32そして$1.32それぞれ2022年まで、2022年、2021年および2020年12月31日までの年度の1株当たり普通株
また、取締役会はAシリーズ優先株の現金配当金を#ドルと発表した2.06, $2.06そして$2.062022年12月31日まで、2021年12月31日と2020年12月31日までの1株Bシリーズ優先株は2.00,$2.00そして$2.102022年12月31日現在、2021年と2020年12月31日までの年度の1株当たり収益、およびCシリーズ優先株$2.06そして$1.492022年および2021年12月31日までの1株当たり利益をそれぞれ算出した。
最近の会計公告-2021年7月、FASBはASU 2021-05を発表したレンタル(テーマ842)：レンタル者-レンタル料金が可変のレンタルそれは.本ASUは、以下の場合、参照指数またはレートに依存しない可変賃貸支払いのリースを経営賃貸として分類および計算することを要求する：(I)第842主題によれば、このレンタルは、販売型リースまたは直接融資リースに分類され、(Ii)レンタル者は、別の方法で初日の損失を確認する。この基準は2021年12月15日以降のすべての報告期間に適用される。私たちは2022年第1四半期にこのガイドラインを採択しましたが、これは私たちの連結財務諸表に実質的な影響を与えませんでした。
3. 生産経営を停止する
FTAIインフラストラクチャ会社(FTAI Infrastructure Inc.)剥離
2022年4月28日、会社取締役会は、これまで発表されていたFTAI Infrastructure(完全子会社)が保有する会社インフラ事業を剥離することで一致した。今回の分割は，FTAIインフラ会社が所有するすべての普通株を2022年7月21日までの会社普通株保有者に分配するものである。配布作業は2022年8月1日に完了した。ASC 205-20によれば財務諸表列報−非持続経営−剥離は，運営中断が報告されている基準に適合している。このため、FTAIインフラは、会社が2022年8月1日までのすべての期間の財務諸表に非連続的な業務として列報している。
FTAI Infrastructureは、米国連邦所得税を目的とした会社であり、(他を除く)会社が(I)ジェファーソンターミナル事業、(Ii)Repauno業務、(Iii)Long Ridge投資、(Iv)Transtar業務における権益を持っている。FTAI Infrastructureはこれらの業務のすべての関連プロジェクトレベルの債務を保持している。剥離では，FTAIインフラはドルの配当金を支払った730.3会社に百万ドルあげます。会社はこれらの収益ですべてを返済した
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(別の説明がない限り、ドルは千単位)
2021年のブリッジローン下の未返済借金、ドル200.0何百万ものITS6.502025年満期の優先無担保手形の割合は、約$175.0その循環信用計画で返済されていない借金のうち100万ドル。FTAIは航空業務といくつかの他の資産、およびFTAIの残りの未返済企業債務を保持している。
分割に関して、会社とマネージャーは会社の当時の既存の管理協定をFTAI Infrastructureに譲渡し、FTAI Infrastructureとマネージャーは改訂と再記述の協定に署名した。当社とそのいくつかの付属会社はマネージャーと新しい管理協定を締結しました。新しい管理協定の初期期限は6年だ。管理人は管理費や何らかの費用の精算を得る権利があり，その条項はFTAIインフラに割り当てられた管理人までの手配とほぼ類似している.以下に述べる合併前に、私たちのマネージャーは、分割前と同じ条項に従って奨励分配(収入インセンティブ分配および資本利益インセンティブ分配を含む)を得る権利がある。合併後、当社と当社の付属会社及び砦ユニバーサル輸送及びインフラ総公司有限責任会社(“本社”)はサービス及び利益共有協定(“サービス及び利益共有協定”)を締結し、これにより、本社は先の手配とほぼ同じ条項で奨励金を得る権利がある
肝心な会計政策
収入確認
非連続性ビジネスの収入には、以下の収入流が含まれる
端末サービス収入-お客様に様々な商品の出荷および返品サービスを提供します。これらの収入は，実際の方便を用いて伝票を発行する権利の経時的確認の履行義務，すなわち，サービスを提供する際に伝票を発行し，クライアントが契約期間内に利益を同時に獲得し消費することに関連する.会社のサービス表現と開票権利は顧客に渡す価値と一致している。収入は通常月ごとに領収書を発行して支払います。
鉄道収入鉄道収入には、一般に、産業交換、回線間サービス、遅延料金、およびストレージが含まれる。中継収入は中継サービスの表現から来ており、中継サービスは、単一の工場、工業団地、または鉄道駅場の制限内で自動車を1つの点から別の点に移動させることに関連する。交換収入は、サービス提供時に確認され、通常、サービス開始と同じ日に完了する。
接続収入は、私たちの鉄道から出発または終了し、1つ以上の他の運送業者に関連する列車車両の輸送サービスから来ます。我々は，我々が所有または制御していない鉄道沿線運送業者が提供する輸送サービス部門の線路間交通に関する収入を算入に記録した.航路間収入は輸送活動発生時に確認された。
補助サービス収入は主に遅延費と倉庫サービスに関するものである。滞納料とは、鉄道会社が評価した所定の自由時間を超えた託送人や荷受人が自動車の費用を差し止め、日割りで確認すること。倉庫サービス収入は運送人の列車車両に倉庫を提供するために稼いでおり、倉庫サービスを提供する際には毎日、車両ごとに確認するのが一般的です。
賃貸収入−賃貸収入には、テナントから取得されたストレージ空間賃貸収入が含まれる。賃貸収入は関連賃貸契約の条項によって直線法で確認されます。
その他の収入−他の収入には、主に、原材料の処理、貯蔵、および販売に関連する収入が含まれる。原材料の処理と貯蔵の収入は，実際に便宜的に領収書を発行する権利を用いて一定期間確認する履行義務，すなわちサービスを提供する際に領収書を発行し，顧客が契約期間内に利益を同時に受け取ることと消費することに関連する.私たちのサービス表現と発行権は顧客に渡される価値と一致しています。原材料の販売収入は契約に関連し、契約期間内に製品を納入する義務が盛り込まれている。製品の制御権が顧客の手元に移転した場合には、契約中の納入量と価格に基づいて収入を確認する。他の収入は通常月ごとに領収書を発行して支払います。
また，他の収入にはデリバティブ取引活動に関する収入が含まれており，マルチ接続やオフロードトラック輸送業界の顧客への路側支援サービスに関する収入も含まれている。ある時点で修理サービスを完了し，契約履行義務を履行した場合には，収入を確認する.収入は通常修理の領収書で、通常30日間の支払い期限があります。
可変利子実体
1つのエンティティがVIEであるかどうかを評価することと、VIEを統合するかどうかを決定することは、判断する必要がある。VIEは、持株投資家が持株財務権益の特徴を備えていないか、または他の当事者が追加的な従属財務支援なしにその活動に融資するのに十分なリスク持株がないエンティティとして定義される。VIEはその主要な受益者によって合併されなければならず、かつその主要な受益者によってのみ合併されなければならず、主な受益者は、VIEの活動を指導し、その経済表現に最も大きな影響を与える権利がある側、およびVIEの損失を吸収する義務があるか、またはVIEからVIEに重大な影響を与える可能性のある利益を得る権利がある側と定義される。
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(別の説明がない限り、ドルは千単位)
2021年12月31日には98%の経済的利益と100デラウェア川共同有限責任会社(“DRP”)の%投票権。DRPは私たちがその活動に資金を提供することに完全に依存しているので、VIEだ。私たちは私たちが主な受益者だと結論した；したがって、DRPは次の表に総合的に報告された。DRPのVIE総資産は$316.5百万ドル、VIE負債総額$32.62021年12月31日まで
商誉
営業権には、ジェファーソン埠頭やトランシュタールの買収に関連する有形および無形資産純資産の公正価値を超える購入価格が含まれている。2022年8月1日の剥離後、会社は何の営業権もありません。
私たちは少なくとも毎年営業権の帳簿価値を検討して減価を評価します。これらの資産は償却されていないからです。毎年10月1日から年次減値審査が行われている。また，イベントや状況変化が営業権の帳簿価値を回収できない可能性があることを示した場合には，営業権の帳簿価値を検討する.公正な価値の決定は重大な管理判断と関連がある。
年間営業権減価評価については、オプションの定性分析を行うことができる。株式購入または報告単位のような公正価値がその額面よりも少ない可能性がある場合、営業権減値テストを行い、潜在的な営業権減値および計量減値損失を識別する。2021年または2020年の定性分析は選択されなかった。
営業権減値評価は、関連報告単位の公正価値をその帳簿額面(営業権を含む)と比較する。各報告部門の公正価値推定は評価日までに得られる最適な資料に基づいて作成され、このなどの資料は主にいくつかの要素を含み、著者らの経営業績、業務計画、収入予測、予想未来の現金流量及び市場データに対する仮定を含む。報告単位の見積もり公正価値が帳簿価値より低い場合、報告単位の帳簿価値がその公正価値を超えた場合には営業権減値を計上する。
収益法，特に割引キャッシュフロー分析を用いて，ジェファーソンとトランスタール報告単位の公正価値を推定した。分析には，予測された収入増加率，資本支出，将来のキャッシュフローの時間と割引率について重要な仮定と推定が求められている。これらの見積り数と仮説は，過去の業績を考慮するために用いられ，将来の業績を反映できれば，報告単位の将来の利益計画を決定する際に用いる仮説と一致する.
いくつありますか違います。2022年12月31日まで、2021年、2020年12月31日までの年度の営業権減額。
無形資産と償却
無形資産には、ジェファーソン埠頭やTranstarの買収に関する既存の顧客関係の価値が含まれる
顧客関係無形資産は、その使用年数内に直線的に償却され、当該資産の経済的利益の消費パターンを確実に決定できないためである。顧客関係無形資産の使用寿命から5至れり尽くせり15連結業務報告書には残存価値が推定されておらず、償却は連結業務報告書に減価償却及び償却の構成要素として記録されている。加重平均残余償却期間は約1542021年12月31日までの月。
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(別の説明がない限り、ドルは千単位)
非持続的経営の財務情報
次の表は生産停止業務の純損失の重要な構成要素を示している
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| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 収入.収入 | | | | | |
| 総収入 | $ | 140,009 | | | $ | 120,219 | | | $ | 68,562 | |
| 費用.費用 | | | | | |
| 販売コスト | 12,732 | | | — | | | 10,864 | |
| 運営費 | 92,478 | | | 98,541 | | | 58,527 | |
| 一般と行政費用 | 2,694 | | | 3,961 | | | 4,053 | |
| 買収と取引費用 | 13,971 | | | 4,030 | | | — | |
| 管理費と関連会社への奨励分配 | 8,134 | | | 15,638 | | | 13,073 | |
| 減価償却および償却 | 40,319 | | | 54,016 | | | 31,114 | |
| 利子支出 | 15,105 | | | 16,019 | | | 10,764 | |
| 総費用 | 185,433 | | | 192,205 | | | 128,395 | |
| 未合併実体損失における権益 | (46,602) | | | (11,331) | | | (3,107) | |
| 資産売却益，純額 | 258 | | | 16 | | | 1,323 | |
| 債務返済損失 | — | | | — | | | (4,724) | |
| その他の収入 | (1,421) | | | (8,727) | | | 138 | |
| その他費用合計 | (47,765) | | | (20,042) | | | (6,370) | |
| 所得税前損失 | (93,189) | | | (92,028) | | | (66,203) | |
| 所得税準備金 | 8,227 | | | (4,183) | | | (1,562) | |
| 非持続経営純損失，所得税控除後の純額 | (101,416) | | | (87,845) | | | (64,641) | |
| 差し引く：連結子会社の非持株権益は純損失を占めるべき | (18,817) | | | (26,472) | | | (16,522) | |
| 株主は純損失を占めるべきだ | $ | (82,599) | | | $ | (61,373) | | | $ | (48,119) | |
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(別の説明がない限り、ドルは千単位)
次の表は、2021年12月31日までの各主要カテゴリの非連続性業務資産と負債の帳簿価値をまとめたものである | | | | | | | | |
| | 2021年12月31日 |
| 資産 | | |
| 現金と現金等価物 | | $ | 49,872 | |
| 制限現金 | | 251,983 | |
| 売掛金純額 | | 50,301 | |
| レンタル設備、ネット | | 36,012 | |
| 経営的リース使用権資産純額 | | 71,547 | |
| 財産·工場·設備·純価値 | | 1,517,594 | |
| 投資する | | 54,408 | |
| 無形資産、純額 | | 67,737 | |
| 商誉 | | 257,137 | |
| その他の資産 | | 85,710 | |
| 生産停止業務総資産 | | 2,442,301 | |
| | |
| 負債.負債 | | |
| 売掛金と売掛金 | | 115,634 | |
| 債務，純額 | | 718,624 | |
| リース負債を経営する | | 70,404 | |
| その他負債 | | 75,593 | |
| 生産停止業務負債総額 | | 980,255 | |
非継続経営業務に関するキャッシュフローはまだ分離されておらず，列報のすべての期間の統合キャッシュフロー表に登録されている.次の表は、各期間の非持続経営の減価償却と償却、資本支出、その他の重要な経営と投資非現金項目をまとめた
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| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 経営活動： | | | | | |
| 未合併実体損失における権益 | $ | 46,601 | | | $ | 11,331 | | | $ | 3,107 | |
| 減価償却および償却 | 40,319 | | | 54,016 | | | 31,114 | |
| 株式ベースの報酬 | 2,623 | | | 4,038 | | | 2,325 | |
| 投資活動： | | | | | |
| 財産·工場·設備を購入する | $ | (129,920) | | | $ | (140,896) | | | $ | (247,961) | |
| 買収業務は，現金買収後の純額を差し引く | (3,819) | | | (627,090) | | | — | |
| 未合併実体への投資 | 7,954 | | | 53,055 | | | (4,690) | |
| 財産·工場·設備を売却して得た収益 | 5,289 | | | 4,494 | | | — | |
| 権益法投資における非現金変動 | (182,963) | | | (129,907) | | | (26,609) | |
| 未合併実体の権益を転換する | (21,302) | | | — | | | — | |
当社は長嶺埠頭有限責任会社に対して、上記で述べた2021年12月31日の非持続業務負債に含まれ、権益会計方法を採用した会計計算を行った長嶺埠頭有限責任会社のまとめた財務データは次の表に示すように、同社が株式投資を保有している期間
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(別の説明がない限り、ドルは千単位)
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| | | 2021年12月31日 |
| 貸借対照表 | | | |
| 資産 | | | |
| 現金と現金等価物 | | | $ | 2,932 | |
| 制限現金 | | | 32,469 | |
| 売掛金純額 | | | 17,896 | |
| | | |
| | | |
| 財産·工場·設備·純価値 | | | 764,607 | |
| | | |
| 無形資産、純額 | | | 4,940 | |
| 商誉 | | | 89,390 | |
| 在庫、純額 | | | 1,691 | |
| その他の資産 | | | 12,750 | |
| 総資産 | | | $ | 926,675 | |
| | | |
| 負債.負債 | | | |
| 売掛金と売掛金 | | | $ | 16,121 | |
| 債務，純額 | | | 604,261 | |
| 派生負債 | | | 339,033 | |
| その他負債 | | | 2,246 | |
| 総負債 | | | 961,661 | |
| | | |
| 権益 | | | |
| 株主権益 | | | (1,035) | |
| 赤字を累計する | | | (33,951) | |
| 総株 | | | (34,986) | |
| 負債と権益総額 | | | $ | 926,675 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 収益表 | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
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| 総収入 | | $ | 15,199 | | | $ | 85,638 | | | $ | 24,917 | |
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| 費用.費用 | | | | | | |
| 運営費 | | 36,693 | | | 28,310 | | | 16,339 | |
| | | | | | |
| 減価償却および償却 | | 29,381 | | | 24,836 | | | 11,004 | |
| 利子支出 | | 30,622 | | | 11,005 | | | 2,037 | |
| | | | | | |
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| 総費用 | | 96,696 | | | 64,151 | | | 29,380 | |
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| その他費用合計 | | (234) | | | (44,302) | | | (1,967) | |
| 純損失 | | $ | (81,731) | | | $ | (22,815) | | | $ | (6,430) | |
4. レンタル設備、ネット
レンタル機器，サイトをまとめると以下のようになる | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 |
| | | |
| レンタル設備 | $ | 2,413,230 | | | $ | 2,312,040 | |
| 減算：減価償却累計 | (499,677) | | | (456,403) | |
| レンタル設備、ネット | $ | 1,913,553 | | | $ | 1,855,637 | |
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(別の説明がない限り、ドルは千単位)
2022年12月31日までの1年間、ロシアのウクライナ侵攻により、ロシアとロシア航空業界に対して経済制裁と輸出規制が実施された。ロシア航空会社に対する制裁のため、私たちはロシア航空会社とのすべてのレンタル協定を終了した。2022年12月31日までに四つ飛行機と1つはエンジンはまだウクライナ国内にあります8人飛行機と17歳エンジンはまだロシアにある。私たちは私たちがウクライナとロシアからまだ見つかっていない飛行機とエンジンを取り戻すことは不可能だと判断した。そこで，合計1ドルの減価費用を確認した120.0ウクライナやロシアから回収されない賃貸設備資産の全帳簿価値は、修理保証金純額が差し引かれる見通しだ。さらに、私たちは減価指標によってレンタル設備の組み合わせのいくつかの資産を決定した。そこで，これらの資産の帳票価値を公正価値に調整し，取引減価費用が#ドルであることを確認した17.22022年12月31日までの年間で、返還補償を差し引いた純額は100万ポンド
以下の表に、航空レンタル設備の購入と処分に関する情報を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 買収： | | | | | |
| 飛行機 | 39 | | | 52 | | | 20 | |
| エンジン | 64 | | | 60 | | | 37 | |
| 性質： | | | | | |
| 飛行機 | 8 | | | 4 | | | — | |
| エンジン | 71 | | | 56 | | | 25 | |
| | | | | |
賃貸設備の減価償却費用は以下のようにまとめられる
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 設備の償却費 | $ | 152,378 | | | $ | 147,444 | | | $ | 141,161 | |
5. 財産·工場·設備·純価値
財産、工場と設備、純価値の概要は以下の通りである | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | 十二月三十一日 |
| | | | | | | | | | | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 建設中の工事 | | | | | | | | | | | | 7,864 | | | 36,777 | |
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| 家具と固定装置 | | | | | | | | | | | | 1,449 | | | 1,374 | |
| 他にも | | | | | | | | | | | | 1,661 | | | 533 | |
| | | | | | | | | | | | 10,974 | | | 38,684 | |
| 減算：減価償却累計 | | | | | | | | | | | | (960) | | | (421) | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 財産·工場·設備·純価値 | | | | | | | | | | | | $ | 10,014 | | | $ | 38,263 | |
私たちは財産、工場、設備、価値を追加しました14.4百万そして$14.5百万ドル2022年と2021年12月31日までの年度は，主にPride船のための油井介入塔と立管システムの建設，追加の航空モジュールコンテナの購入が含まれている。さらに2022年12月1日に油井乾燥塔を使用しました42.1100万人が財産、工場、設備を転出し、レンタル設備に転入した
不動産、建屋、設備の減価償却費用は以下のようにまとめられている
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 減価償却費用 | $ | 539 | | | $ | 295 | | | $ | 126 | |
| | | | | |
| | | | | |
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6. 投資する
次の表に私たちが投資した所有権の権益と帳簿価値を示します
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 帳簿価値 |
| 投資する | | 所有権パーセント | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
| 高級エンジン整備合弁企業 | 権益法 | | 25% | | $ | 20,207 | | | $ | 21,317 | |
ファルコンMSN 177有限責任会社 | 権益法 | | 50% | | 1,830 | | | 1,600 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | $ | 22,037 | | | $ | 22,917 | |
2022年12月31日までの年度では，一過性の減値を除いて何の減値も確認されていない。
次の表に収益(損失)における資本の割合を示します
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 高級エンジン整備合弁企業 | $ | (1,110) | | | $ | (1,403) | | | $ | (1,932) | |
| | | | | |
| | | | | |
| ファルコンMSN 177有限責任会社 | $ | 741 | | | — | | | — | |
| | | | | |
| | | | | |
| 合計する | $ | (369) | | | $ | (1,403) | | | $ | (1,932) | |
権益法投資
高級エンジン整備合弁企業
2016年12月私たちはドルに投資しました15百万ドル25先進的なエンジン修理合弁企業で%の権益を持っている。私たちは新しいエンジン修理コスト節約計画の開発に集中している。私たちはこの投資に大きな影響を与え、この投資を権益法投資として入金する
2019年8月、合弁企業の範囲を拡大し、追加投資を行いました13.5何百万もの人々が25%の利息。
ファルコンMSN 177有限責任会社
2021年11月に投資しました1.6百万ドル50ファルコンMSN 177 LLCの%権益であり、このエンティティはダソファルコン2000機からなる。ファルコンMSN 177有限責任会社は、飛行機、乗組員、メンテナンス、保険契約のチャーター便事業者に航空機をレンタルする。私たちは私たちの権益を通じて大きな影響力を持っているので、私たちの鷹狩りへの投資を株式投資と見なしている。
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7. 無形資産と負債、純額
私たちの無形資産と負債、純額の概要は以下の通りです | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
| 無形資産 | | | |
| 買収した有利なリース無形資産 | $ | 64,202 | | | $ | 67,013 | |
| 差し引く：累計償却 | (22,247) | | | (36,051) | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 買収した有利なリース無形資産，純額 | $ | 41,955 | | | $ | 30,962 | |
| | | |
| 無形負債 | | | |
| 買収した不良賃貸無形資産 | $ | 13,152 | | | $ | 14,795 | |
| 差し引く：累計償却 | (2,607) | | | (6,068) | |
| 買収した不良賃貸無形資産、純額 | $ | 10,545 | | | $ | 8,727 | |
無形資産と負債はすべて航空レンタル部門が持っている。無形負債は不良リース無形資産に関連し、他の負債の構成要素として総合貸借対照表に計上される
無形資産と負債の償却入金は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 合併経営報告書における分類 | | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| リース無形資産 | 収入.収入 | | $ | 13,913 | | | $ | 4,993 | | | $ | 3,747 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
2022年12月31日現在、無形資産の年間償却額は以下のように見積もられている
| | | | | |
| 2023 | $ | 12,229 | |
| 2024 | 8,758 | |
| 2025 | 5,853 |
| 2026 | 4,167 | |
| 2027 | 908 |
| その後… | (505) | |
| 合計する | $ | 31,410 | |
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8. 債務，純額
私たちの債務、純額の要約は以下の通りです | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
| 未返済借金 | | 規定金利 | | 期日まで | | 未返済借金 |
| ローンに対処する | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
循環信用手配(1) | 150,000 | | | (I)基本税率+1.75%または (Ii)調整後期限SOFR+2.75% | | 9/20/25 | | 189,473 | |
| 2021年ブリッジローン | — | | | (I)基本税率+1.75%または (Ii)調整後期限SOFR+2.75% | | 12/15/22 | | 100,527 | |
| | | | | | | |
| 融資総額に対処する | 150,000 | | | | | | | 290,000 | |
| 支払債券 | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
優先債券は2025年に満期になります(2) | 653,036 | | | 6.50% | | 10/1/25 | | 852,198 | |
| 優先債券は2027年に満期になります | 400,000 | | | 9.75% | | 8/1/27 | | 400,000 | |
優先債券は2028年に満期になります(3) | 1,002,091 | | | 5.50% | | 5/1/28 | | 1,002,416 | |
| 支払債券総額 | 2,055,127 | | | | | | | 2,254,614 | |
| 債務 | 2,205,127 | | | | | | | 2,544,614 | |
| 減算：債務発行コスト | (29,400) | | | | | | | (43,027) | |
| 総債務，純額 | $ | 2,175,727 | | | | | | | $ | 2,501,587 | |
| | | | | | | |
| 1年以内の満期債務総額 | $ | — | | | | | | | $ | 100,527 | |
______________________________________________________________________________________
(1) 四半期ごとに承諾料を徴収することを要求し、料金は0.501日平均未使用部分の%と、慣例信用状費用と代理費。
(2) 未償却割引も含めて$1,318そして$3,509それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日、および未償却割増$4,354そして$5,7072022年12月31日と2021年12月31日にそれぞれ。
(3)未償却保険料も含めて$2,091そして$2,4162022年12月31日と2021年12月31日にそれぞれ。
2022年9月20日、会社は循環信用手配を改訂と再記述し、会社に循環融資を提供することを規定し、元金総額は最高で$に達することができる225.0百万ドルのうち最高は25.0100万ドルで使えます信用状を開設する。2022年11月22日、会社は国民銀行を増量融資者の追加循環承諾額とする追加修正案を締結し、元金総額は$75.0百万(“インクリメンタル約束”)。逓増承諾を実施した後、会社が獲得できる承諾元金の総額は$300.0百万(“循環信用手配”)が最も多く$25.0百万信用状の発行に使えます。
FTAI Infrastructureを剥離すると同時に、同社は2021年のブリッジ貸金下のすべての未返済借金と#ドルを返済した200.0何百万ものITS6.502025年満期の優先無担保手形の割合は、約$175.0その循環信用計画で返済されていない借金のうち100万ドル。同社は債務返済時に#ドルの損失を記録した19.9これらの頭金の結果は100万ドルです。
2022年12月31日まで、私たちはすべての債務契約を守った。
2022年12月31日現在、私たちの債務協定によると、今後5年以降に返済予定の元本の概要は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023 | | 2024 | | 2025 | | 2026 | | 2027 | | その後… | | 合計する |
| | | | | | | | | | | | | |
| 循環信用手配 | — | | | — | | | 150,000 | | | — | | | — | | | — | | | 150,000 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 優先債券は2025年に満期になります | — | | | — | | | 650,000 | | | — | | | — | | | — | | | 650,000 | |
| 優先債券は2027年に満期になります | — | | | — | | | — | | | — | | | 400,000 | | | — | | | 400,000 | |
| 優先債券は2028年に満期になります | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,000,000 | | | 1,000,000 | |
| 融資と支払債券の元本支払総額 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 800,000 | | | $ | — | | | $ | 400,000 | | | $ | 1,000,000 | | | $ | 2,200,000 | |
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9. 公正価値計量
公正価値計量と開示要求は推定技術を使用して公正価値を計量し、観察可能な投入を最大限に利用し、観察できない投入を最大限に減少させる。これらの入力の優先順位は以下のとおりである
•レベル1：活発な市場における同じ資産または負債のオファーなど、観察可能な投入
•第2レベル：第1レベル内のオファーに加えて、資産または負債の見積または市場実証のような投入のような直接または間接的に観察可能な投入
•レベル3：観察が困難な投入は、市場データがほとんどないか、全くないか、これは、市場参加者が資産や負債の価格設定のために私たち自身の仮定をどのように設定するかを要求する
公正な価値を計量するために使用できる推定技術は以下のとおりである
•市場法−同じまたは比較可能な資産または負債に関する市場取引によって生成される価格および他の関連情報を使用する
•収益法−推定技術を用いて，現在の市場の将来の金額の予想に基づいて，将来の金額を単一の現在値に変換する
•コスト法−現在の資産サービス能力の入れ替えに必要な金額(リセットコスト)に基づく
私たちの現金と現金等価物および制限された現金は主に購入期間が90日以下の普通預金口座からなり、これらの口座は高流動性と考えられている。これらのツールは，アクティブ市場で観察される同じツールの投入を用いて推定されるため，公正価値階層構造における第1レベルに分類される.
以下の議論以外に、現金及び現金等価物及び制限された現金を除いて、吾などの金融商品は主に売掛金、売掛金、売掛金及び売掛金、支払ローン、保証金、修理按金及び支払管理費を含み、その公平価値は定価データ、仕入先のオファー及び歴史的取引活動の評価に基づいているか、又はその満期日が短いため、その帳簿に近い。
私たちの支払債券は、総合貸借対照表で債務純額の公正価値が次の表に示され、公正価値レベルで第二級に分類されると報告されている
| | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
| 優先債券は2025年に満期になります | 613,152 | | | 881,408 | |
| 優先債券は2027年に満期になります | 402,032 | | | 448,848 | |
| 優先債券は2028年に満期になります | 853,490 | | | 1,019,470 | |
他のすべての項目の公正価値は総合貸借対照表で負債純額とされ、その負担する市場金利によってその帳簿価値に近く、公正価値レベルで第二レベルに分類される。
公認会計原則が公正価値の適用を要求する時、著者らは非日常的な基礎である資産の公正価値を計量し、資産帳簿価値が回収できない可能性があることを表明する事件或いは状況変化を含む。この等の計量の影響を受ける資産には、無形資産、物件、工場及び設備、賃貸設備及び在庫がある。帳簿価値が回収できない可能性があると判断した場合、公正価値に基づいてこのような資産を記録します。減価テストを受けるべき資産の公正価値計測は、リースおよび最終売却資産の運営によって生じる将来のキャッシュフローの仮定を含む第3レベル投入を用いた収益法に基づいている。
10. 収入.収入
私たちは、各細分化市場に提供される製品とサービスによって、私たちが顧客と締結した契約から得られた収入を分類する。なぜなら、私たちの収入の性質、数量、タイミング、不確実性を最もよく描写していると考えられるからだ。収入はASC 842の範囲内です賃貸借証書ASC 606と取引先と契約した収入他に説明がない限り。私たちは収入から販売税と他の似たような税金を除去することにした。
2022年第3四半期に、私たちは市場機会に基づいてわが社の戦略を更新し、飛行機とエンジンの販売を現在私たちの日常的で一般的な活動の産出としている。この更新により、売却資産に割り当てられた取引価格は、2022年第3四半期および第4四半期の総合経営報告書の収入に含まれ、ASC 606に従って会計処理が行われる。売却資産の該当帳簿純価値は、2022年第3四半期と第4四半期の総合業務報告書に販売コストを計上する。2022年第3四半期までの航空機とエンジンの販売取引はASC 610-20に従って会計処理されている非金融資産終了確認の損益そしてその中には 売却資産の収益(赤字)、総合経営報告書上の純額は、私たちは以前はたまにこれらの資産を売っていただけだったからです。一般に、売却された資産は、売却前に顧客との賃貸手配に基づいて売却され、総合貸借対照表上の賃貸設備純額に計上される。
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日までの年度 |
| 航空リース | | 宇宙製品 | | | | | | 会社や他の | | 合計する |
収入.収入 | | | | | | | | | | | |
賃貸収入 | $ | 158,628 | | | $ | — | | | | | | | $ | 20,246 | | | $ | 178,874 | |
修理収入 | 148,846 | | | — | | | | | | | — | | | 148,846 | |
融資リース収入 | 440 | | | — | | | | | | | — | | | 440 | |
| 資産売却収入 | 208,500 | | | — | | | | | | | — | | | 208,500 | |
| 航空宇宙製品収入 | — | | | 153,550 | | | | | | | — | | | 153,550 | |
その他の収入 | 11,499 | | | — | | | | | | | 6,702 | | | 18,201 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
総収入 | $ | 527,913 | | | $ | 153,550 | | | | | | | $ | 26,948 | | | $ | 708,411 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日までの年度 |
| 航空リース | | 宇宙製品 | | | | | | 会社や他の | | 合計する |
収入.収入 | | | | | | | | | | | |
賃貸収入 | $ | 161,986 | | | $ | — | | | | | | | $ | 10,131 | | | $ | 172,117 | |
修理収入 | 128,819 | | | — | | | | | | | — | | | 128,819 | |
融資リース収入 | 1,747 | | | — | | | | | | | — | | | 1,747 | |
| 資産売却収入 | — | | | — | | | | | | | — | | | — | |
| 航空宇宙製品収入 | — | | | 23,301 | | | | | | | — | | | 23,301 | |
その他の収入 | 5,569 | | | — | | | | | | | 4,030 | | | 9,599 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 総収入 | $ | 298,121 | | | $ | 23,301 | | | | | | | $ | 14,161 | | | $ | 335,583 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020年12月31日までの年度 |
| 航空リース | | 宇宙製品 | | | | | | 会社や他の | | 合計する |
収入.収入 | | | | | | | | | | | |
賃貸収入 | $ | 166,331 | | | $ | — | | | | | | | $ | 11,145 | | | $ | 177,476 | |
修理収入 | 101,462 | | | — | | | | | | | — | | | 101,462 | |
融資リース収入 | 2,260 | | | — | | | | | | | — | | | 2,260 | |
| 資産売却収入 | — | | | — | | | | | | | — | | | — | |
| 航空宇宙製品収入 | — | | | — | | | | | | | — | | | — | |
その他の収入 | 11,158 | | | — | | | | | | | 5,578 | | | 16,736 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 総収入 | $ | 281,211 | | | $ | — | | | | | | | $ | 16,723 | | | $ | 297,934 | |
以下は、2022年12月31日までに既存の経営リースによって得られた契約の将来最低年収である
| | | | | |
| 2022年12月31日 |
| 2023 | $ | 141,154 | |
| 2024 | 86,337 | |
| 2025 | 58,334 | |
| 2026 | 39,465 | |
| 2027 | 24,810 | |
| その後… | 44,285 | |
| 合計する | $ | 394,385 | |
11. 株式ベースの報酬
2015年には、株式オプションの形でサービスを提供する適格社員、コンサルタント、取締役、その他の個人に株式オプションの形で報酬を付与する能力があることを規定する非適格株式オプションとインセンティブ奨励計画(“インセンティブ計画”)を設立し、誰もが取締役会報酬委員会によって決定された
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2022年8月、我々のインフラ事業を剥離する際に、条件を満たす従業員、コンサルタント、取締役、および他のサービスを提供してくれる個人が所有する各FTAIオプションは、調整されたFTAIオプションおよび新しいFTAIインフラストラクチャオプションに変換されます。各調整されたFTAIインフラオプションの発行価格は、分割直前にFTAIオプションの内在的価値を共同で維持し、調整されたFTAIオプションおよびFTAIインフラオプションの発行価格と関連株式の公平時価との比率を維持するように設定されている
次の表は私たちの株式オプションの情報を提供します
| | | | | | | | | | | |
| 株式オプション |
| オプション | | 加重平均行権値 |
| 2021年12月31日現在の未返済債務 | 3,762,742 | | | $ | 21.02 | |
| 授与する | — | | | — | |
| 減額：行使/既得権 | 2,027,426 | | | 14.52 | |
| 差し引く：没収され、キャンセルされる | — | | | — | |
| 2022年12月31日現在の未返済債務 | 1,735,316 | | | |
| | | | | |
| 株式オプション |
| 2022年12月31日まで： | |
| 加重平均行権/発行価格(1株) | $ | 22.67 | |
| 内在的価値を合計する | $ | 128 | |
| 加重平均残契約期間(年) | 8.5 |
2022年12月31日までの年度中に社長が譲渡するd 336,862マネージャーの特定の従業員たちにその選択権を売る。
株式オプション
私たちの株式発行(詳細は付記15参照)については、マネージャーに普通株式に関するオプションを付与しました。これらのオプションの公正価値は配当金増加として記録され、受け取った資本収益の減少を相殺している
次の表に私たちの株に関するオプションに関する情報を示します
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2021 | | 2020 |
| オプション数 | | 1,684,318 | | 129,988 |
| 公正価値(百万ドル) | | $13.8 | | $0.7 |
| 範囲.範囲 | | | | | | | | |
| 予想変動率 | 予想される株式変動率は、我々が公開取引している普通株式変動性の評価に基づいている | 44.78 | % | - | 45.60 | % | | 61.27 | % | - | 62.12 | % |
| 無リスク金利 | 無リスク金利は、現在の米国政府債券の暗黙的収益率を用いて決定され、その期限は付与日の予想期限と一致する。 | 1.34 | % | - | 1.70 | % | | 0.51 | % | - | 0.76 | % |
| 期待配当収益率 | 期待配当率は経営陣の現在の期待配当率に基づいている。 | 3.16 | % | - | 3.64 | % | | 6.23 | % | - | 11.79 | % |
| 所期期限 | 使用される予想期間は、付与されたオプションが返済されない期間を表す。 | 10年.年 | | 10年.年 |
2022年12月31日までの年間では、いかなるオプションも付与されていない。
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(別の説明がない限り、ドルは千単位)
12. 所得税
総合業務報告書における所得税(福祉)準備金の当期と繰延部分は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 現在： | | | | | |
| ケイマン諸島 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| アメリカ： | | | | | |
| 連邦制 | 522 | | | $ | 1,850 | | | $ | (114) | |
| 州と地方 | 1,687 | | | $ | 760 | | | $ | — | |
| アメリカではない | 443 | | | $ | (11) | | | $ | 537 | |
| 総当期に準備する | 2,652 | | | $ | 2,599 | | | $ | 423 | |
| 延期： | | | | | |
| ケイマン諸島 | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| アメリカ： | | | | | |
| 連邦制 | 1,305 | | | $ | 126 | | | $ | (474) | |
| 州と地方 | 242 | | | $ | 122 | | | $ | (142) | |
| アメリカではない | 1,101 | | | $ | 279 | | | $ | (4,150) | |
| 繰延準備金総額 | 2,648 | | | $ | 527 | | | $ | (4,766) | |
| 所得税準備金(利益)： | | | | | |
| 継続的に運営する | 5,300 | | | $ | 3,126 | | | $ | (4,343) | |
| 生産経営を停止する | 8,227 | | | $ | (4,183) | | | $ | (1,562) | |
| 合計する | 13,527 | | | $ | (1,057) | | | $ | (5,905) | |
当社はケイマン諸島に登録されている免除実体であり、ケイマン諸島は所得税を徴収していない。米国所得税については、同社は受動型外国投資会社とみなされ、私たちの所有者に何らかの所得税を徴収している。わが社の子会社による課税収入や損失はその業務を展開している場所でアメリカ連邦、州、外国会社の所得税を納めています
我々が報告した所得税準備金総額とケイマン諸島の法定税率0%との差額は以下のとおりである
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(別の説明がない限り、ドルは千単位)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | | | | |
| アメリカでの課税収入 | (6.9) | % | | (7.2) | % | | 0.3 | % |
| 外国税 | 13.5 | % | | (8.7) | % | | 3.2 | % |
| 評価免除額を変更する | (11.6) | % | | 8.0 | % | | 6.5 | % |
| | | | | |
| 所得税支給 | (5.0) | % | | (7.9) | % | | 10.0 | % |
私たちの繰延税金資産と負債の重要な構成要素は以下の通りです
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 |
| 繰延税金資産： | | | |
| 純営業損失が繰り越す | $ | 43,116 | | | $ | 27,154 | |
| 利子支出 | 2,754 | | | 1,530 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| パートナーシップへの投資 | 963 | | | 1,519 | |
| 他にも | 272 | | | 320 | |
| 繰延税金資産総額 | 47,105 | | | 30,523 | |
| 推定免税額を差し引く | (27,565) | | | (9,142) | |
| 繰延税項目純資産 | 19,540 | | | 21,381 | |
| 繰延税金負債： | | | |
| | | |
| 固定資産 | (22,794) | | | (20,072) | |
| | | |
| 繰延税金純負債 | $ | (3,254) | | | $ | 1,309 | |
繰延税金資産および負債は、総合貸借対照表の他の資産または他の負債に純額を列記する。繰延税金資産の現金化能力を評価する際には、管理層は、繰延税金資産の一部または全部が現金化できない可能性が高いかどうかを考慮する。繰延税金資産の最終的な現金化は、一時的な差額控除可能期間中に生成された将来の課税所得額に依存する。私たちは私たちの繰延税金資産を分析し、既存の証拠の重みに基づいて決定し、大部分が現金化できない可能性が高い。そのため、推定免税額は2022年12月31日に確認されたand 2020共$27.6百万、$9.1百万そして$6.8百万資源がありますそれぞれ何らかの控除可能な一時的な違いと繰り越しの純営業損失に関係している。
評価免税額の変動概要は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 期初推定免税額 | $ | 9,142 | | | $ | 6,794 | | | $ | 2,603 | |
| 今年度の赤字による変動 | 22,094 | | | 2,356 | | | 4,191 | |
| 本年度のバージョンによる変化 | (3,671) | | | (8) | | | — | |
| 期末評価免税額 | $ | 27,565 | | | $ | 9,142 | | | $ | 6,794 | |
2022年12月31日まで、私たちのある会社の子会社のアメリカ連邦純営業損失は約ドルに転換しました39.3将来の課税所得額の100万ドルを相殺するために使用することができる。未使用の場合は$となる0.6そのうち100万ドルの繰り越しは2037年に満期になります38.7その中で何百万人もの繰り越しが期限を迎えていない。2022年12月31日現在、アイルランド所得税の純営業損失を繰越します$250.1100万ドルを将来の事業収入に無期限に繰り越すことができます1.3マレーシアの所得税繰り越しの純営業損失100万ドルは、2027年に満期になり、#5.4オーストラリア所得税を納めるために繰り越された純営業損失百万ドルは、将来の業務収入に無期限に繰り越すことができる。繰越営業損失の純額を利用して将来の所得税を減らすことは、関連会社の付属会社が満期までに十分な課税収入が生じるかどうかにかかっている。また、株式所有権に何らかの変化が生じた後、純営業損失が繰り越す年間最大使用量が制限される可能性があります。
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2022年12月31日まで、2022年12月31日までの間、このような状況が存在しないため、不確定な税務状況について負債を確立していません。一般的に、私たちの納税申告書とわが社の子会社の納税申告書はすべてアメリカ連邦、州、地方と外国税務機関の所得税審査を受けなければなりません。一般的に、私たちは2019年までの納税年度は税務機関の審査を受けません。未確認の税収割引総額が報告日後12カ月以内に大きく変化する可能性は大きくないと考えられる。
13. 管理プロトコルと関連取引
2022年8月1日にFTAIインフラを剥離する際には，当時マネージャーと締結していた管理·コンサルティング協定(日付は2015年5月20日)をFTAIインフラに割り当てる。2022年7月31日、吾らはFTAI、FTAI Finance Holdco Ltd.(当社の全額付属会社)及び契約側である各付属会社と基金マネージャーと新しい管理とコンサルティング協定(“管理協定”)を締結し、その条項と条件は現有の管理及びコンサルティング協定と大体似ている。
基金マネージャーは年会費を受け取って、交換として、彼は私たちの業務の各方面について私たちに提案を提供して、私たちの投資戦略を制定して、資産の買収と処分を手配して、融資、業績を監督して、すべての付随するコストを含めて私たちの日常運営を管理します。また、マネージャーは、法律、会計、その他の行政活動の費用を含む、マネージャーが私たちを代表して発生した様々な費用を精算することができます。2015年5月、私たちの初公募株について、管理協定を締結しました。また，Master GPと何らかの報酬分配スケジュールを締結し，Master GPは約を持っている0.01% FTAI Aviation Holdco Ltd.
マネージャーは管理費と特定の費用の精算を受ける権利がある。管理費は、米国公認会計原則に基づいて最近完成した2ヶ月末に総合的に決定された総株式(非持株権益を含まない)の平均値に年率を乗じたものである1.50%は、毎月現金の借金で支払います
Master GPはインセンティブ分配を獲得する権利がある(収入インセンティブ分配と資本利得インセンティブ分配を含み，以下のように定義される).収入奨励分配は、奨励前分配前のカレンダー四半期の純収入(“収入奨励分配”)から算出され、四半期ごとに分配される。この点について、インセンティブ前の純収入の分配とは、1つのカレンダー四半期の株主が純収入を占めるべきであり、米国公認会計原則に基づいて計算されるものであり、(1)達成されたまたは達成されていない収益および損失、および(2)いくつかの非現金または使い捨てプロジェクト、ならびに(3)私たちの独立取締役が承認する可能性のある他の調整は含まれていない。インセンティブ前に分配される純収入には、関連四半期にMaster GPに支払われるいかなる収入インセンティブ分配または資本利得インセンティブ分配(以下に述べる)も含まれない。
我々の子会社は，カレンダー四半期ごとにMaster GPにインセンティブを分配し，そのインセンティブ前に純収入を分配する収入インセンティブについて以下のように分配する：(1)違います。収益インセンティブ分配はいずれのカレンダー四半期においても、インセンティブ前に純収益を分配し、最近完成した2つのカレンダー四半期終了時に我々の純権益資本(非持株権益を含まない)の平均価値のリターン率で表され、超えない2この四半期の割合(8年化率)；(2)100報酬前の分配純収入と、奨励前の分配純収入のうち、その部分に等しいまたはそれを超える部分(例えば、ある)のパーセンテージ2%ですが、超えません2.2223この四半期のパーセンテージ；および(3)10奨励前の分配純収入額の割合を超える(あれば)2.2223この四半期の割合ですこれらの計算は任意の3ヶ月未満の時間で比例的に計算されるだろう
資本利益の奨励分配は各カレンダー年末に計算され、分配を滞納することができ、同じである10初公募日から西暦年末累計で達成された収益の比例シェアを適用し、比例配分の累計で実現または未実現損失、株式に基づく報酬支出の累計非現金部分、およびこれまでに業績に基づく資本利得インセンティブ分配をMaster GPに支払ったすべての実現収益を差し引く
次の表は、持続経営の管理費、収入奨励分配、資本利益奨励分配をまとめた
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 管理費 | $ | 73 | | | $ | 684 | | | $ | 5,446 | |
| 収入奨励的分配 | 3,489 | | | — | | | — | |
| 資本利得インセンティブ分配 | — | | | — | | | — | |
| 合計する | $ | 3,562 | | | $ | 684 | | | $ | 5,446 | |
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私たちはすべての運営費用を支払いますが、管理協定がマネージャーに明確に要求した費用は除外します。吾等が支払うべき支出には、買収、処分及び融資吾等の資産に関する発行及び取引コスト、法律及び監査費用及び支出、吾等の独立取締役の報酬及び支出、任意の信用手配の確立及び維持に関するコスト及び吾等の他の負債(承諾費、弁護士費、決済費等を含む)、吾等の他の証券発行に関する支出、第三者(ファンドマネージャーを含む連属会社を含む)の締結契約によるコスト及び支出、印刷及び郵送依頼書及び報告予等の株主のコストが含まれるが、これらに限定されない。ファンドマネージャーまたはその関連会社は、私たちの出張で発生した費用、私たちが使用している任意のコンピュータソフトウェアやハードウェアに関連する費用、私たちの役員と上級管理者を賠償する責任保険を受ける費用、および私たちの譲渡エージェントの補償と費用を代表します。
このようなコストおよび精算が、外部専門家またはコンサルタントに支払われる費用および精算を超えない限り、マネージャーおよびその関連会社に、その履行されたいくつかの法律、会計、職務調査任務および他の外部専門家または外部コンサルタントが履行するサービスを支払うか、または精算する。マネージャーは、マネージャー従業員の補償、施設レンタル料、その他の“管理費用”を含む管理プロトコル項目の職責を履行する他のすべての費用を担当しています。私たちはマネージャーにこれらの費用を返済しません
次の表は、継続運営からマネージャーに支払う費用をまとめています
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 統合業務報告書の分類： | | | | | |
| 一般と行政費用 | $ | 6,891 | | | $ | 4,915 | | | $ | 5,499 | |
| 買収と取引費用 | 1,144 | | | 2,153 | | | 2,081 | |
| 合計する | $ | 8,035 | | | $ | 7,068 | | | $ | 7,580 | |
もし私たちが管理協定を終了したら、私たちは一般的にマネージャーに終止料を支払うことを要求されるだろう。解約料は、解約日までの12ヶ月間の管理費金額に等しい。また，ある特定の場合，管理プロトコルの終了によりMaster GPが除去された場合，報酬分配公平価値額はMaster GPに割り当てられる.インセンティブ分配公正価値金額は、収入インセンティブ分配と資本利益インセンティブ分配に等しく、もし私たちの資産が当時の公平な市価(評価によって決定され、その中で標的投資の予想将来価値を考慮した)で販売されていれば、Master GPに支払われる。
当社の普通株または他の株式証券(買収対価として発行された証券を含む)の発売に成功した後、吾らは基金マネージャーに普通株購入の選択権を付与し、金額に相当する10発行中に売却される普通株式数の%(またはわれわれ普通株以外に関連する株式証券を発行する場合は、購入に相当する10株式発行において調達された総資本の割合を普通株の発行日の公平な市価で割ると、行使価格は、公衆または他の最終購入者が、買収に関連する当該証券の1株当たり発行価格に帰属するか(または普通株が発行日の公平な市価に帰属するか、我々普通株以外の株式証券に関連する場合は普通株である)に等しい。当該等購入株式権を付与された普通株の任意の最終購入者は、基金マネージャーの連属会社とすることができる。
次の表は、総合貸借対照表の売掛金および売掛金に含まれる支払管理人の額をまとめている
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 |
| 管理費を計算する | $ | 53 | | | $ | 1,495 | |
| その他の支払い | 4,688 | | | 2,283 | |
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14. 市場情報を細分化する
FTAIインフラの剥離が2022年8月1日に施行されたため，同社はその運営部門を再評価した。報告可能な細分化市場を決定するための重要な要素は、私たちの内部運営の組織と調整、そして私たちの製品とサービスの性質です。我々の二つ報告すべき部門は(I)航空リースと(Ii)航空宇宙製品である。航空リース部門は、飛行機や航空機エンジンを含む航空資産を所有し、管理し、それをレンタルして顧客に販売する。航空宇宙製品部門は合弁企業を通じて開発と製造を行い、航空機エンジンのアフターサービス部品の修理と販売を独占的に手配する。2022年12月31日までの年次情報をもとに報告すべき支部を開示し，ASC 280の要求に基づいて以前の期間を再記述し，変化を反映した−細分化市場報告.
会社やその他には、主に債務、未分配会社の一般的かつ行政費用、共有サービスコスト、管理費が含まれている。また，会社やその他の資産には近海エネルギーに関する資産も含まれており，近海石油や天然ガス活動や生産を支援する船や設備が含まれているが，これらの活動や生産は通常運営リース制約を受けなければならない。
各支部の会計政策は、主要会計政策の要約に記述されているものと同様であるが、分部別に記載されている財務情報には、会社間輸出の影響が含まれている。私たちのCEOは私たちの最高経営決定者(“CODM”)だ。パート情報の提示方式は，我々のCODMが実績と資源を割り当てる際に運営結果を審査する方式と同様である.CODMは主に調整後のEBITDAにより報告可能部門ごとの業績を評価した。歴史的に見ると、CODMの部門業績の評価には資産情報が含まれている。2022年第3四半期に、CODM確定部門の資産情報は業績を評価したり、資源を分配する重要な要素ではない。したがって、部分資産情報は、我々のCODMに提供されていないため、または我々のCODMによって検討されるので、次の表には含まれない。
年内に、当社は分部利益の評価を変更し、優先配当金を調整後のEBITDAに計上した。前期に調整されたEBITDA金額と株主が継続経営純収益(赤字)を占めるべき台帳は再調整されており、分部利益計測の変化を反映している。
調整後のEBITDAは、株主が持続経営に占めるべき純収益(損失)と定義され、調整後(A)は所得税、持分による補償費用、買収と取引費用、債務と資本賃貸義務の改正または補償の損失、非対沖デリバティブツールの公正価値変化、資産減価費用、インセンティブ分配、減価償却と償却費用、優先配当金と利息支出の影響を除いて、(B)私たちが合併したことのない実体の調整後のEBITDAシェアの影響を含む。および(C)未合併実体収益(損失)における株と調整後EBITDAの非持株シェアの影響を排除する。
米国公認会計原則の定義によると，株主は継続経営業務の純収益(赤字)を占めるべきであることが調整後EBITDAの最適な収益尺度であると考えられる。調整後のEBITDAは、米国公認会計原則に基づいて決定された株主が純収益(損失)を占めるべき代替案と見なすべきではない。
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次の表は、各報告可能な細分化市場のいくつかの情報を示している：
I.2022年12月31日までの年間 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日までの年度 |
| 航空リース | | 宇宙製品 | | | | | | 会社や他の | | 合計する |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 収入.収入 | $ | 527,913 | | | $ | 153,550 | | | | | | | $ | 26,948 | | | $ | 708,411 | |
| | | | | | | | | | | |
| 費用.費用 | | | | | | | | | | | |
| 販売コスト | 159,490 | | | 88,895 | | | | | | | — | | | 248,385 | |
| 運営費 | 81,232 | | | 11,967 | | | | | | | 39,065 | | | 132,264 | |
| 一般と行政 | — | | | — | | | | | | | 14,164 | | | 14,164 | |
| 買収と取引費用 | 1,923 | | | 243 | | | | | | | 11,041 | | | 13,207 | |
| 管理費と関連会社への奨励分配 | — | | | — | | | | | | | 3,562 | | | 3,562 | |
| 減価償却および償却 | 144,258 | | | 258 | | | | | | | 8,401 | | | 152,917 | |
| 資産減価 | 137,219 | | | — | | | | | | | — | | | 137,219 | |
| 利子支出 | — | | | — | | | | | | | 169,194 | | | 169,194 | |
| 総費用 | 524,122 | | | 101,363 | | | | | | | 245,427 | | | 870,912 | |
| | | | | | | | | | | |
| その他の収入(費用) | | | | | | | | | | | |
| 未合併実体収益(損失)における権益 | 740 | | | (1,109) | | | | | | | — | | | (369) | |
| 資産売却益，純額 | 58,649 | | | 18,562 | | | | | | | — | | | 77,211 | |
| 債務返済損失 | — | | | — | | | | | | | (19,859) | | | (19,859) | |
| その他の収入(費用) | 246 | | | — | | | | | | | (39) | | | 207 | |
| | | | | | | | | | | |
| その他収入合計 | 59,635 | | | 17,453 | | | | | | | (19,898) | | | 57,190 | |
| 所得税前に経営を続けた収入 | 63,426 | | | 69,640 | | | | | | | (238,377) | | | (105,311) | |
| 所得税準備金 | 2,502 | | | 2,961 | | | | | | | (163) | | | 5,300 | |
| 経営継続純収益 | 60,924 | | | 66,679 | | | | | | | (238,214) | | | (110,611) | |
| 差し引く：連結子会社の非持株権益による持続的な運営純損失 | — | | | — | | | | | | | — | | | — | |
| 減算：優先株式配当金 | — | | | — | | | | | | | 27,164 | | | 27,164 | |
| 経営を続ける株主は純収益を占めるべきだ | $ | 60,924 | | | $ | 66,679 | | | | | | | $ | (265,378) | | | $ | (137,775) | |
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♪the the the 以下の表に調整後のEBITDAと経営を継続する株主が純損失を占めるべき台帳を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日までの年度 |
| 航空リース | | 宇宙製品 | | | | | | 会社や他の | | 合計する |
| 調整後EBITDA | $ | 384,125 | | | $ | 70,365 | | | | | | | $ | (26,393) | | | $ | 428,097 | |
| 新規：調整後EBITDAの非持株株 | | | | | | | | | | | — | |
| 増列：未合併実体損失における権益 | | | | | | | | | | | (369) | |
| 減算：未統合エンティティの調整後EBITDAシェアを比例計算する | | | | | | | | | | | (40) | |
| 減算：利息支出と優先株式配当金 | | | | | | | | | | | (196,358) | |
| 減算：減価償却と償却費用 | | | | | | | | | | | (190,031) | |
| 減算：奨励分配 | | | | | | | | | | | (3,489) | |
| 減算：資産減価費用 | | | | | | | | | | | (137,219) | |
| 減算：非ヘッジデリバリーツールの公正価値変動 | | | | | | | | | | | — | |
| 減算：債務と資本リース債務の修正または補償損失 | | | | | | | | | | | (19,859) | |
| 差し引く：買収と取引費用 | | | | | | | | | | | (13,207) | |
| 差し引く：持分ベースの報酬支出 | | | | | | | | | | | — | |
| 差し引く：所得税引当 | | | | | | | | | | | (5,300) | |
| 経営を続ける株主は純損失を占めるべきだ | | | | | | | | | | | $ | (137,775) | |
我々の地理的収入源に関する要約情報(顧客位置に基づく)は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日までの年度 |
| 航空リース | | 宇宙製品 | | | | | | 会社や他の | | 合計する |
| 収入.収入 | | | | | | | | | | | |
| アフリカ | $ | 250 | | | $ | 1,615 | | | | | | | $ | — | | | $ | 1,865 | |
| アジア | 84,953 | | | 12,731 | | | | | | | 26,948 | | | 124,632 | |
| ヨーロッパ.ヨーロッパ | 130,128 | | | 37,495 | | | | | | | — | | | 167,623 | |
| 北米.北米 | 270,514 | | | 101,632 | | | | | | | — | | | 372,146 | |
| 南米.南米 | 42,068 | | | 77 | | | | | | | — | | | 42,145 | |
| 総収入 | $ | 527,913 | | | $ | 153,550 | | | | | | | $ | 26,948 | | | $ | 708,411 | |
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II.2021年12月31日までの年度 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日までの年度 |
| 航空リース | | 宇宙製品 | | | | | | 会社や他の | | 合計する |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 収入.収入 | $ | 298,121 | | | $ | 23,301 | | | | | | | $ | 14,161 | | | $ | 335,583 | |
| | | | | | | | | | | |
| 費用.費用 | | | | | | | | | | | |
| 販売コスト | — | | | 14,308 | | | | | | | — | | | 14,308 | |
| 運営費 | 32,757 | | | 5,429 | | | | | | | 21,429 | | | 59,615 | |
| 一般と行政 | — | | | — | | | | | | | 13,448 | | | 13,448 | |
| 買収と取引費用 | 982 | | | — | | | | | | | 16,929 | | | 17,911 | |
| 管理費と関連会社への奨励分配 | — | | | — | | | | | | | 684 | | | 684 | |
| 減価償却および償却 | 139,678 | | | 66 | | | | | | | 7,996 | | | 147,740 | |
| 資産減価 | 10,463 | | | — | | | | | | | — | | | 10,463 | |
| 利子支出 | — | | | — | | | | | | | 155,017 | | | 155,017 | |
| 総費用 | 183,880 | | | 19,803 | | | | | | | 215,503 | | | 419,186 | |
| | | | | | | | | | | |
| その他の収入 | | | | | | | | | | | |
| 未合併実体損失における権益 | — | | | (1,403) | | | | | | | — | | | (1,403) | |
| 資産売却益，純額 | 29,098 | | | 19,917 | | | | | | | — | | | 49,015 | |
| 債務返済損失 | — | | | — | | | | | | | (3,254) | | | (3,254) | |
| その他の収入 | (527) | | | — | | | | | | | 37 | | | (490) | |
| その他収入合計 | 28,571 | | | 18,514 | | | | | | | (3,217) | | | 43,868 | |
| 所得税前に経営を続けた収入 | 142,812 | | | 22,012 | | | | | | | (204,559) | | | (39,735) | |
| 所得税準備金 | 2,073 | | | 1,135 | | | | | | | (82) | | | 3,126 | |
| 経営継続純収益 | 140,739 | | | 20,877 | | | | | | | (204,477) | | | (42,861) | |
| 差し引く：連結子会社の非持株権益による持続的な運営純損失 | — | | | — | | | | | | | — | | | — | |
| 減算：優先株式配当金 | — | | | — | | | | | | | 24,758 | | | 24,758 | |
| 経営を続ける株主は純収益を占めるべきだ | $ | 140,739 | | | $ | 20,877 | | | | | | | $ | (229,235) | | | $ | (67,619) | |
富泰航空有限公司です
連結財務諸表付記
(別の説明がない限り、ドルは千単位)
♪the the the 以下の表に調整後のEBITDAと経営を継続する株主が純損失を占めるべき台帳を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日までの年度 |
| 航空リース | | 宇宙製品 | | | | | | 会社や他の | | 合計する |
| 調整後EBITDA | $ | 321,913 | | | $ | 22,278 | | | | | | | $ | (21,363) | | | $ | 322,828 | |
| 新規：調整後EBITDAの非持株株 | | | | | | | | | | | — | |
| 増列：未合併実体損失における権益 | | | | | | | | | | | (1,403) | |
| 減算：未統合エンティティの調整後EBITDAシェアを比例計算する | | | | | | | | | | | 1,203 | |
| 減算：利息支出と優先株式配当金 | | | | | | | | | | | (179,775) | |
| 減算：減価償却と償却費用 | | | | | | | | | | | (175,718) | |
| 減算：奨励分配 | | | | | | | | | | | — | |
| 減算：資産減価費用 | | | | | | | | | | | (10,463) | |
| 減算：非ヘッジデリバリーツールの公正価値変動 | | | | | | | | | | | — | |
| 減算：債務と資本リース債務の修正または補償損失 | | | | | | | | | | | (3,254) | |
| 差し引く：買収と取引費用 | | | | | | | | | | | (17,911) | |
| 差し引く：持分ベースの報酬支出 | | | | | | | | | | | — | |
| 差し引く：所得税引当 | | | | | | | | | | | (3,126) | |
| 経営を続ける株主は純損失を占めるべきだ | | | | | | | | | | | $ | (67,619) | |
富泰航空有限公司です
連結財務諸表付記
(別の説明がない限り、ドルは千単位)
我々の地理的収入源に関する要約情報(顧客位置に基づく)は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日までの年度 |
| 航空リース | | 宇宙製品 | | | | | | 会社や他の | | 合計する |
| 収入.収入 | | | | | | | | | | | |
| アフリカ | $ | 235 | | | $ | — | | | | | | | $ | — | | | $ | 235 | |
| アジア | 114,313 | | | — | | | | | | | 14,161 | | | 128,474 | |
| ヨーロッパ.ヨーロッパ | 131,205 | | | 2,333 | | | | | | | — | | | 133,538 | |
| 北米.北米 | 41,228 | | | 20,968 | | | | | | | — | | | 62,196 | |
| 南米.南米 | 11,140 | | | — | | | | | | | — | | | 11,140 | |
| 総収入 | $ | 298,121 | | | $ | 23,301 | | | | | | | $ | 14,161 | | | $ | 335,583 | |
三、2020年12月31日まで年度末 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020年12月31日までの年度 |
| 航空リース | | 宇宙製品 | | | | | | 会社や他の | | 合計する |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 収入.収入 | $ | 281,211 | | | $ | — | | | | | | | $ | 16,723 | | | $ | 297,934 | |
| | | | | | | | | | | |
| 費用.費用 | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 運営費 | 20,667 | | | — | | | | | | | 19,454 | | | 40,121 | |
| 一般と行政 | — | | | — | | | | | | | 14,106 | | | 14,106 | |
| 買収と取引費用 | 6,687 | | | — | | | | | | | 3,181 | | | 9,868 | |
| 管理費と関連会社への奨励分配 | — | | | — | | | | | | | 5,446 | | | 5,446 | |
| 減価償却および償却 | 133,904 | | | — | | | | | | | 7,382 | | | 141,286 | |
| 資産減価 | 33,978 | | | — | | | | | | | — | | | 33,978 | |
| 利子支出 | — | | | — | | | | | | | 87,442 | | | 87,442 | |
| 総費用 | 195,236 | | | — | | | | | | | 137,011 | | | 332,247 | |
| | | | | | | | | | | |
| その他の収入(費用) | | | | | | | | | | | |
| 未合併実体損失における権益 | (1,932) | | | — | | | | | | | — | | | (1,932) | |
| 売却資産損失純額 | (300) | | | — | | | | | | | — | | | (300) | |
| 債務返済損失 | — | | | — | | | | | | | (6,943) | | | (6,943) | |
| その他の収入 | 94 | | | — | | | | | | | — | | | 94 | |
| | | | | | | | | | | |
| その他費用合計 | (2,138) | | | — | | | | | | | (6,943) | | | (9,081) | |
| 所得税前に経営を続けた収入 | 83,837 | | | — | | | | | | | (127,231) | | | (43,394) | |
| 所得税引当 | (4,812) | | | — | | | | | | | 469 | | | (4,343) | |
| 経営継続純収益 | 88,649 | | | — | | | | | | | (127,700) | | | (39,051) | |
| 差し引く：連結子会社の非持株権益による持続的な運営純損失 | — | | | — | | | | | | | — | | | — | |
| 減算：優先株式配当金 | — | | | — | | | | | | | 17,869 | | | 17,869 | |
| 経営を続ける株主は純収益を占めるべきだ | $ | 88,649 | | | $ | — | | | | | | | $ | (145,569) | | | $ | (56,920) | |
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連結財務諸表付記
(別の説明がない限り、ドルは千単位)
♪the the the 以下の表に調整後のEBITDAと経営を継続する株主が純損失を占めるべき台帳を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020年12月31日までの年度 |
| 航空リース | | 宇宙製品 | | | | | | 会社や他の | | 合計する |
| 調整後EBITDA | $ | 288,752 | | | $ | — | | | | | | | $ | (22,283) | | | $ | 266,469 | |
| 新規：調整後EBITDAの非持株株 | | | | | | | | | | | — | |
| 増列：未合併実体損失における権益 | | | | | | | | | | | (1,932) | |
| 減算：未統合エンティティの調整後EBITDAシェアを比例計算する | | | | | | | | | | | 1,932 | |
| 減算：利息支出と優先株式配当金 | | | | | | | | | | | (105,311) | |
| 減算：減価償却と償却費用 | | | | | | | | | | | (171,632) | |
| 減算：奨励分配 | | | | | | | | | | | — | |
| 減算：資産減価費用 | | | | | | | | | | | (33,978) | |
| 減算：非ヘッジデリバリーツールの公正価値変動 | | | | | | | | | | | — | |
| 減算：債務と資本リース債務の修正または補償損失 | | | | | | | | | | | (6,943) | |
| 差し引く：買収と取引費用 | | | | | | | | | | | (9,868) | |
| 差し引く：持分ベースの報酬支出 | | | | | | | | | | | — | |
| 減税：所得税から利益を得る | | | | | | | | | | | 4,343 | |
| 経営を続ける株主は純損失を占めるべきだ | | | | | | | | | | | $ | (56,920) | |
我々の地理的収入源に関する要約情報(顧客位置に基づく)は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020年12月31日までの年度 |
| 航空リース | | 宇宙製品 | | | | | | 会社や他の | | 合計する |
| 収入.収入 | | | | | | | | | | | |
| アフリカ | $ | 10,259 | | | $ | — | | | | | | | $ | — | | | $ | 10,259 | |
| アジア | 110,057 | | | — | | | | | | | 16,637 | | | 126,694 | |
| ヨーロッパ.ヨーロッパ | 124,670 | | | — | | | | | | | — | | | 124,670 | |
| 北米.北米 | 32,961 | | | — | | | | | | | 86 | | | 33,047 | |
| 南米.南米 | 3,264 | | | — | | | | | | | — | | | 3,264 | |
| 総収入 | $ | 281,211 | | | $ | — | | | | | | | $ | 16,723 | | | $ | 297,934 | |
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連結財務諸表付記
(別の説明がない限り、ドルは千単位)
四、長期資産の所在地
以下の表に不動産、工場と設備および賃貸設備純額のまとめた地理的位置を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| | | | | | | | | | | 合計する |
| 財産、工場と設備及びレンタル設備、純価値 | | | | | | | | | | | | |
| アフリカ | | | | | | | | | | | $ | 7,952 | | $ | — | |
| アジア | | | | | | | | | | | 383,378 | | 543,609 | |
| ヨーロッパ.ヨーロッパ | | | | | | | | | | | 821,840 | | 839,555 | |
| 北米.北米 | | | | | | | | | | | 424,617 | | 265,203 | |
| 南米.南米 | | | | | | | | | | | 285,780 | | 245,533 | |
| 不動産·工場と設備および賃貸設備を合計した純額 | | | | | | | | | | | $ | 1,923,567 | | $ | 1,893,900 | |
15. 1株当たりの収益と配当金
普通株1株当たりの基本収益(“EPS”)の計算方法は、株主が純損失を発行した普通株の加重平均で割って、任意の発行に参加する証券を加えるべきである。1株当たりの収益を希釈する計算方法は、株主が占めるべき純収益を発行された普通株の加重平均で割って、任意の参加証券と潜在的な希薄化証券を加えることである。潜在的希薄化証券は在庫株方法を用いて計算される。
基本1株当たり収益と希釈1株当たり収益の計算は以下のとおりである。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| (千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない) | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 経営純損失を続ける | $ | (110,611) | | | $ | (42,861) | | | $ | (39,051) | |
| 非持続経営純損失，所得税控除後の純額 | (101,416) | | | (87,845) | | | (64,641) | |
| 純損失 | (212,027) | | | (130,706) | | | (103,692) | |
| 差し引く：連結子会社の非持株権益による純損失： | | | | | |
| 継続的に運営する | — | | | — | | | — | |
| 生産経営を停止する | (18,817) | | | (26,472) | | | (16,522) | |
| 減算：優先株式配当金 | 27,164 | | | 24,758 | | | 17,869 | |
| 株主は純損失を占めるべきだ | $ | (220,374) | | | $ | (128,992) | | | $ | (105,039) | |
加重平均未償還普通株式-基本(1) | 99,421,008 | | | 89,922,088 | | | 86,015,702 | |
加重平均未完済普通株式-希釈(1) | 99,421,008 | | | 89,922,088 | | | 86,015,702 | |
| | | | | |
| 1株当たりの損失： | | | | | |
| 基本的な情報 | | | | | |
| 継続的に運営する | $ | (1.39) | | | $ | (0.75) | | | $ | (0.66) | |
| 生産経営を停止する | $ | (0.83) | | | $ | (0.68) | | | $ | (0.56) | |
| | | | | |
| 薄めにする | | | | | |
| 継続的に運営する | $ | (1.39) | | | $ | (0.75) | | | $ | (0.66) | |
| 生産経営を停止する | $ | (0.83) | | | $ | (0.68) | | | $ | (0.56) | |
________________________________________________________
(1)2022年、2021年、2020年12月31日までの年度には、固定数のわが株に変換できる参加証券が含まれています。
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(別の説明がない限り、ドルは千単位)
1株当たりの収益を希釈した計算582,200, 898,299そして24,652影響は逆希釈されるため、2022年12月31日、2021年、2020年12月31日までの年間株である。
2022年12月31日までの年間で19,811ある役員に補償として普通株を発行します。
普通株
2021年9月12,000,000普通株、額面$0.011株当たり発行価格は$25.501株当たりの収益純額は$291.7引受割引と発行費用を差し引いた100万ドルです
2021年10月、引受業者は追加購入を行使した1,283,863普通株、額面$0.011株当たり、価格は$です25.50一株ずつです
このような発売に関するオプションをファンドマネージャーに発行する資料については、付記11を参照されたい。
優先株
2021年3月に公募株で4,200,000の株8.25固定金利はCシリーズ累計永久償還優先株率(“Cシリーズ優先株”)をリセットし、額面価値$0.011株あたり，発行された清算優先株は$である25.001株当たりの純収益は約$である101.2百万ドルです。
二零二年六月三十日に、第三者と市場発行販売協定を締結し、固定金利から変動金利Aシリーズ累積永久償還優先株(“Aシリーズ優先株”)及び変動金利Bシリーズ累積永久償還可能優先株(“Bシリーズ優先株”、総称して“ATM株”)に固定された株式を売却し、総発行価格は最高$に達する100“場内”株式発行計画(“現金自動支払機計画”)により、時々600万ドルの資金を得ることができる。2020年12月31日までの年間で1,070,000ATM株は加重平均価格$で販売されている19.541株当たりの収益純額は$20.6百万ドルです。ATM機計画の下で売却された株について，社長が授与される129,988普通株、付与日公正価値は$0.7百万ドルです。
2019年9月、ある公募株で、3,450,000の株8.25Aシリーズ優先株率、額面$0.011株あたり，発行された清算優先株は$である25.001株当たりの純収益は約$である82.9百万ドルです。
2019年11月、ある公募株で、4,600,000の株8.00Bシリーズ優先株率、額面$0.011株あたり，発行された清算優先株は$である25.001株当たりの純収益は約$である111.1百万ドルです。
ファンドマネージャーにこれらの製品に関するオプションを発行することについては、付記11を参照されたい。
16. 引受金とその他の事項
通常の業務プロセスにおいて、当社およびその子会社は、様々なクレーム、法的訴訟、または様々な陳述および担保を含み、一般的な賠償を提供する契約を締結することができる。我々の海上エネルギー事業では，テナントはそのレンタル船手配の義務を履行していないため，潜在的損失範囲は#ドルであるテナント契約が我々に与える権利を求めている1，000万$まで3.3百万ドルです。追加的なクレームが出ていないので、私たちの他の計画での最大のリスクは未知だ。私たちはこのような計画と関連した損失リスクが微々たるものだと信じている。
17. 後続事件
2023年1月に私たちは12,165一部の役員に補償として普通株を支給する。
配当をする
2023年2月23日、私たちの取締役会は、私たちの普通株式と条件を満たす参加証券の現金配当金を$と発表しました0.302022年12月31日までの四半期の1株当たり収益は、2023年3月22日に2023年3月10日の登録所有者に支払われる。
また、2023年2月23日、我々の取締役会は、Aシリーズ優先株、Bシリーズ優先株、Cシリーズ優先株の現金配当金を$と発表しました0.52, $0.50そして$0.522022年12月31日までの四半期の1株当たり収益は、2023年3月15日に2023年3月7日の登録所有者に支給される。
採掘する
2023年1月4日会社はそれを完成させました50%利息(45合弁パートナーの初期投資リターンの前に比例して収入を分配)病院でCFM 56エンジンのメンテナンスとテスト施設を提供するiAero推力有限責任会社(“iAero推力”)で、価格は$19.5百万ドルです。
項目9.会計·財務開示面の変更と会計士との相違
ない。
第9条。制御とプログラム
制御とプログラムを開示する
本報告で述べた期間が終了するまで、その開示制御および手順(1934年証券取引法(“取引法”)第13 a-15(E)条に規定されているような)の有効性は、CEOおよび最高財務官を含む会社経営者の監督·参加の下で評価されている。この評価によると、会社の最高経営責任者およびCEOは、これらの開示制御および手順が本報告に関連する期間にわたって有効であると結論した。
経営陣財務報告内部統制年次報告書
私たちの経営陣は財務報告書の十分な内部統制を確立して維持する責任がある。私たちは財務報告の内部統制に対して財務報告の信頼性を合理的に保証し、公認された会計原則に基づいて外部目的の財務諸表を作成することを目的としている。私たちの財務報告に対する内部統制は、一般的に受け入れられた会計原則に基づいて財務諸表を作成し、私たちの収入および支出は、私たちの経営陣と取締役の許可のみに基づいて行われるように、合理的な保証を提供し、一般的に受け入れられた会計原則に基づいて財務諸表を作成し、私たちの収入および支出は、私たちの経営陣と取締役の許可のみに基づいて行われるための合理的な保証を提供し、財務諸表に重大な影響を与える可能性のある不正な買収および使用または処理について合理的な保証を提供するための政策および手続きを含む。
その固有の限界のため、財務報告書の内部統制は誤った陳述を防止したり発見できない可能性がある。また，将来的にどのような有効性評価を行うかの予測は，条件の変化により制御不足のリスクが生じる可能性があり，あるいは政策やプログラムの遵守度が悪化する可能性がある.
経営陣は、財務報告書の内部統制に対する2022年12月31日までの我々の有効性を評価した。この評価を行う際には，管理層はトレデビル内部統制である総合枠組み委員会後援組織委員会(2013年)に規定されている基準を用いた。経営陣がこの枠組みを用いて行った評価によると、経営陣は、2022年12月31日現在、財務報告の内部統制に有効であると結論した。
当社の2022年12月31日現在の財務報告内部統制の有効性は、本報告で述べたように、独立公認会計士事務所安永会計士事務所が監査している。
財務報告の内部統制の変化
最近の財政四半期内に、当社は財務報告の内部統制(取引法第13 a-15(F)条参照)に重大な影響を与えないか、あるいは合理的にその財務報告の内部統制に重大な影響を与える可能性のある変動を与えない。
独立公認会計士事務所報告
FTAI航空有限公司の株主と取締役会へ。
財務報告の内部統制については
我々は、テレデビル委員会後援組織委員会が発表した内部統制-総合枠組み(2013年枠組み)(COSO基準)で確立された基準に基づいて、FTAI航空有限公司が2022年12月31日までの財務報告内部統制を監査した。我々の考えでは、FTAI航空有限公司(当社)はCOSO規格に基づき、2022年12月31日まで、すべての重要な面で財務報告に対して有効な内部統制を維持している。
我々はまた、米国上場会社会計監督委員会(PCAOB)の基準に従って、会社の2022年12月31日と2021年12月31日までの総合貸借対照表、2022年12月31日までの3年度の関連総合経営報告書、全面赤字、権益と現金流量の変化及び関連付記を監査した 私たちの2023年2月27日の報告書はこれについて何の保留もない意見を発表した。
意見の基礎
当社経営陣は、効果的な財務報告内部統制を維持し、添付されている“経営陣財務報告内部統制年次報告”における財務報告内部統制の有効性を評価する責任がある。私たちの責任は私たちの監査に基づいて、会社の財務報告書の内部統制に意見を述べることです。私たちはPCAOBに登録されている公共会計士事務所で、アメリカ連邦証券法およびアメリカ証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、私たちは会社と独立しなければなりません。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、財務報告の有効な内部統制がすべての重要な面で維持されているかどうかを決定するために、合理的な保証を得るために監査を計画し、実行することを要求する
我々の監査には，財務報告の内部統制を理解すること，重大な弱点があるリスクを評価すること，評価されたリスクテストに基づいて内部統制の設計·運用有効性を評価すること，および状況下で必要と考えられる他のプロセスを実行することが含まれる。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
財務報告の内部統制の定義と限界
会社の財務報告に対する内部統制は、公認された会計原則に基づいて、財務報告の信頼性と外部目的の財務諸表の作成に合理的な保証を提供することを目的としたプログラムである。会社の財務報告に対する内部統制には、(1)合理的で詳細かつ正確かつ公平に会社の資産を反映した取引および処分に関する記録の保存、(2)公認された会計原則に従って財務諸表を作成するために必要な取引が記録されている合理的な保証を提供し、会社の収入および支出は会社の経営陣と取締役の許可のみに基づいて行われる。(三)財務諸表に重大な影響を及ぼす可能性のある不正買収、使用、または処分会社の資産を防止またはタイムリーに発見する合理的な保証を提供する。
その固有の限界のため、財務報告書の内部統制は誤った陳述を防止したり発見できない可能性がある。また，将来的にどのような有効性評価を行うかの予測は，条件の変化により制御不足のリスクが生じる可能性があり，あるいは政策やプログラムの遵守度が悪化する可能性がある.
/S/安永法律事務所
ニューヨーク、ニューヨーク
2023年2月27日
プロジェクト9 B。その他の情報
ない。
プロジェクト9 Cです。検査妨害に関する外国司法管区の開示
適用されません。
第3部-その他の資料
プロジェクト10.取締役、上級管理者、および企業管理
本条項10に要求されるいずれの情報も、第14 A条に基づいて、2022年12月31日までの財政年度後120日以内に米国証券取引委員会に提出された2023年度株主総会の最終依頼書(我々の“最終委託書”)のタイトル“提案1取締役選挙”、“執行者”、“延滞第16(A)条報告”を参照する
プロジェクト11.役員報酬
本第11条に要求される情報は、我々の最終委託書を参照することにより、“役員及びマネージャー報酬”及び“報酬委員会報告”のタイトルに組み込まれる
プロジェクト12.特定の実益所有者の保証所有権及び管理職及び株主に関する事項
本第12条に要求される情報は、“管理職及び特定の利益を受けるすべての人の安全所有権”というタイトルで、私たちの最終委託書を参照することによって組み込まれる。また、第2部第5項“登録者普通株市場、関連株主事項及び発行者による株式証券購入”における“不適格株式オプション及びインセンティブ奨励計画”を参照して、本明細書に組み込む。
第13項：特定の関係及び関連取引、並びに取締役独立性
第十三条に要求される情報は、“第一号提案取締役選挙--取締役独立性の決定”及び“特定の関係及び関連取引”というタイトルで、我々の最終委託書を参照して編入される
プロジェクト14.チーフ会計士費用とサービス
本第14項に要求された資料は，我々の最終委託書を参考にして編入され，タイトルは“第2号勧告承認委員会安永会計士事務所は独立公認会計士事務所である主要会計士費用及びサービス”である
第4部
プロジェクト15.展示品 | | | | | | | | | | | |
| 証拠品番号： | | 説明する |
| 2.1 | | 協議と合併計画は、期日は2022年8月12日で、FTAI、当社とFTAI航空合併付属有限責任会社(FTAIが2022年10月11日に提出したS-4表登録声明添付ファイルA合併を参考にして作成された)。 |
| 2.2 | | FTAIインフラストラクチャ会社と当社が2022年8月1日に署名した分離·分配協定(合併時には、当社が2022年8月1日に提出した8-K表現在報告の添付ファイル2.1を参考にしました)。 |
| 3.1 | | 改訂及び改訂された当社組織定款大綱及び細則(当社が2022年11月14日に提出した8−K表の現行報告添付ファイル3.1登録成立参照)。 |
| 3.2 | | 8.25%浮動Aシリーズ累積永続償還可能優先株に固定された株式名(本添付ファイル3.1を含む)。 |
| 3.3 | | 8.00%が浮動Bシリーズ累積永久償還可能優先株に固定されている株式指定について(本添付ファイル3.1に含まれる)。 |
| 3.4 | | 8.25%固定金利リセットCシリーズ累積永久償還可能優先株に関する株式指定(本添付ファイル3.1に含まれる)。 |
| 3.5 | | FTAI航空有限公司を代表して固定金利8.25%を変動金利Aシリーズに累積永久償還可能な優先株の証明書テーブル(本添付ファイル3.1に含まれる)。 |
| 3.6 | | FTAI航空株式会社を代表して、固定金利8.00%を変動金利Bシリーズに累積永久償還可能な優先株式証明書テーブル(本添付ファイル3.1を含む)。 |
| 3.7 | | FTAI航空有限公司の8.25%固定金利リセットCシリーズ累積永久償還可能優先株を代表する証明書テーブル(本添付ファイル3.1に含まれています)。 |
| 4.1 | | 当社と受託者である米国銀行全国協会が2018年9月18日に締結した当社の2025年満期の6.50%優先無担保手形に関する契約(当社が2018年9月18日に提出した現在の8-Kレポートの添付ファイル4.1を参考に合併することにより)。 |
| 4.2 | | 会社の2025年満期の6.50%を代表するグローバル手形の形態である(添付ファイル4.1に含まれる)優先無担保手形。 |
| | | | | | | | | | | |
| 証拠品番号： | | 説明する |
| 4.3 | | 第1補充契約は、日付が2019年5月21日で、当社が受託者である米国銀行全国協会と締結し、当社が2025年に満期となった6.50%優先無担保手形に関連しています(2019年5月21日に提出された当社の現在8-Kレポートの添付ファイル4.1を参考に合併したもの)。 |
| 4.4 | | 2つ目の補足契約は、日付が2020年12月23日で、会社が受託者である米国銀行協会と締結し、会社が2025年に満了する6.50%優先無担保手形に関連する(合併時に会社が2020年12月23日に提出した現在の8-K表報告書の添付ファイル4.1参照)。 |
| 4.5 | | 2025年手形保証は、2022年11月10日となる(2022年11月14日に提出された会社の現在の8-K表の添付ファイル4.1を参照して編入)。 |
| 4.6 | | 当社は受託者である米国銀行全国協会が2021年4月12日に締結した当社の2028年満期の5.50%優先無担保手形に関する契約(当社が2021年4月12日に提出した8-K表の添付ファイル4.1を参照して合併しました)。 |
| 4.7 | | 会社の2028年満期の5.50%を代表する優先無担保手形(添付ファイル4.6を含む)の世界的な手形の形態。 |
| 4.8 | | |
| 4.9 | | 2028年手形保証は、日付は2022年11月10日である(2022年11月14日に提出された会社の現在の8-K表の添付ファイル4.3を参照して編入)。 |
| 4.10 | | 当社と受託者である米国銀行全国協会が2020年7月28日に締結した当社が2027年に満期となる9.75%優先無担保手形に関する契約(当社が2020年7月28日に提出した現在の8-Kレポートの添付ファイル4.1を参考に合併することにより)。 |
| 4.11 | | 2027年に満了した会社の9.75%を代表する無担保手形(添付ファイル4.10を含む)を優先するグローバル手形の形態。 |
| 4.12 | | 2027年手形保証、日付は2022年11月10日(会社が2022年11月14日に提出した現在の8-K表報告書の添付ファイル4.2を参照して編入)。 |
| 4.13 | | リボルバー担保は、期日は2022年11月10日である(2022年11月14日に提出された会社の現在の8-Kレポートの添付ファイル4.4を参照して編入)。 |
| 4.14 | | 取引法第12条に基づいて登録された証券説明。 |
| † | 10.1 | | 管理·コンサルティング協定は、期日は2022年7月31日であり、会社、FTAI航空有限会社及びその子会社とFIG LLC(2022年8月1日に提出された会社現在の8-Kレポートの添付ファイル10.1を引用して合併したもの)である。 |
| 10.2 | | サービスと利益共有協定は、2022年11月10日に、FTAI航空ホールディングス株式会社、当社と砦グローバル輸送·インフラマスター有限責任会社(2022年11月14日に提出された当社の現在報告8-K表の添付ファイル10.1を参照して統合された)である。 |
| † | 10.3 | | FTAI航空株式会社、当社、砦グローバル輸送·インフラマスター有限責任会社とFIG LLCの間で、2022年11月10日に改正および再署名された登録権協定(2022年11月14日に提出された会社の現在の報告書8-K表の添付ファイル10.2を引用して統合されました)。 |
| † | 10.4 | | FTAI航空有限公司。不合格株式オプションとインセンティブ奨励計画で、日付は2023年2月23日。 |
| † | 10.5 | | FTAI航空有限公司取締役と上級乗組員賠償協定(合併して2022年10月4日に提出された会社S-4表登録説明書添付ファイル10.6)。 |
| † | 10.6 | | (会社が2022年10月4日に提出したS-4表登録説明書添付ファイル10.7を参照して編入された)リッチ·タイ航空株式会社の非限定株式オプションおよびインセンティブ計画に基づく取締役奨励協定表。 |
| † | 10.7 | | FTAI航空株式会社非限定株式オプションおよび奨励計画下の奨励プロトコル表(2022年10月4日に会社が提出したS-4表登録声明の添付ファイル10.8を参照して編入されます)。 |
| 10.8 | | 商標許可協定は、日付が2022年8月1日であり、砦運輸·インフラ投資家有限責任会社とFTAIインフラ会社(2022年8月1日に提出された会社現在報告8-K表の添付ファイル10.3を参照して合併したもの)である。 |
| 10.9 | | 2回目の改正と再署名された信用協定は，2022年9月20日であり，当社，貸手，発行銀行と行政代理であるモルガン大通銀行(JPMorgan Chase Bank，N.A.)との合意である(2022年9月21日に提出された当社の現在報告8−K表の添付ファイル10.1を参照して統合された)。 |
| 10.10 | | 当社、貸手、発行銀行が時々モルガン大通銀行と行政代理として締結した第2の改正と再署名された信用協定の第1号改正案は、2022年11月22日となっている。 |
| 21.1 | | FTAI航空有限公司の子会社です。 |
| 23.1 | | 独立公認会計士事務所が同意します。 |
| 31.1 | | 2002年にサバンズ-オキシリー法第302条に基づいて可決された第13 a-14(A)/15 d-14(A)条に規定する最高経営責任者証明書。 |
| 31.2 | | 2002年サバンズ-オキシリー法第302節で可決された第13 a-14(A)/15 d-14(A)条に規定する首席財務官証明書。 |
| 32.1 | | 2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条に規定されている最高経営責任者証明書。 |
| 32.2 | | 2002年にサバンズ·オクスリ法案第906節で可決された“米国法典”第18編1350条による首席財務官の証明。 |
| | | | | | | | | | | |
| 証拠品番号： | | 説明する |
| 101 | | 以下の財務情報は会社の2022年12月31日までの10-K表年次報告から、フォーマットはiXBRL(内連拡張可能商業報告言語)：(1)総合貸借対照表、(2)総合経営報告書、(3)総合全面(損失)損益表、(4)総合権益変動表、(5)総合現金流動表、(6)総合財務諸表付記。 |
| 104 | | 表紙対話データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)。 |
| † | 契約と補償計画や手配を管理します。 |
項目16.表格10-Kの概要
ない。
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者は正式に許可された以下の署名者が代表して本報告に署名することを正式に手配した
富泰航空有限公司です。 | | | | | | | | | | | | | | |
| 差出人： | ジョセフ·P·アダムス | | 日付： | 2023年2月27日 |
| ジョセフ·P·アダムス | | | |
| 会長兼最高経営責任者 | | | |
| | | | |
本報告書は、改正された1934年の証券取引法の要求に基づき、以下の者によって登録者の身分及び日付で以下のように署名された。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 差出人： | ジョセフ·P·アダムス | | 日付： | 2023年2月27日 |
| ジョセフ·P·アダムス | | | |
| 会長兼最高経営責任者 | | | |
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| 差出人： | /s/Eun(Angela)名前 | | 日付： | 2023年2月27日 |
| 恩恵(アンジェラ)名 | | | |
| 首席財務官と首席会計官 | | | |
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| 差出人： | /s/ポール·R·グッドウィン | | 日付： | 2023年2月27日 |
| ポール·R·グッドウィン | | | |
| 役員.取締役 | | | |
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| 差出人： | /s/ジュディス·A·ハナウェイ | | 日付： | 2023年2月27日 |
| ジュディス·A·ハンナビル | | | |
| 役員.取締役 | | | |
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差出人： | /S/A.アンドリュー·レヴィソン | | 日付： | 2023年2月27日 |
| A.アンドリュー·レヴィソン | | | |
| 役員.取締役 | | | |
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| 差出人： | ケネス·J·ニコルソン | | 日付： | 2023年2月27日 |
| ケネス·J·ニコルソン | | | |
| 役員.取締役 | | | |
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| 差出人： | /s/レイ·M·ロビンソン | | 日付： | 2023年2月27日 |
| レイ·M·ロビンソン | | | |
| 役員.取締役 | | | |
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| 差出人： | /s/Martin Tuchman | | 日付： | 2023年2月27日 |
| マーティン·タフマン | | | |
| 役員.取締役 | | | |
