msbi-20221231
00014660262022会計年度虚像Http：//Fasb.org/us-GAAP/2022#その他の資産Http：//Fasb.org/us-GAAP/2022#その他の資産Http：//Fasb.org/us-GAAP/2022#AcruedLiabilitiesAndOtherLiabilityHttp：//Fasb.org/us-GAAP/2022#AcruedLiabilitiesAndOtherLiabilityHttp：//Fasb.org/us-GAAP/2022#ラボと関連費用Http：//Fasb.org/us-GAAP/2022#ラボと関連費用Http：//Fasb.org/us-GAAP/2022#ラボと関連費用Http：//Fasb.org/us-GAAP/2022#ラボと関連費用0.025Http：//Fasb.org/us-GAAP/2022#その他の資産Http：//Fasb.org/us-GAAP/2022#その他の資産00014660262022-01-012022-12-310001466026アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-01-012022-12-310001466026メール：DepositorySharesMember2022-01-012022-12-3100014660262022-06-30ISO 4217：ドル00014660262023-02-14Xbrli：共有00014660262022-12-3100014660262021-12-31ISO 4217：ドルXbrli：共有00014660262021-01-012021-12-3100014660262020-01-012020-12-310001466026アメリカ-公認会計基準：第一選択株式メンバー2019-12-310001466026アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2019-12-310001466026US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2019-12-310001466026アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2019-12-310001466026アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2019-12-3100014660262019-12-310001466026SRT：累計調整有効期限調整メンバ2019-12-310001466026SRT：累積有効期限調整バランスメンバを採用するアメリカ-公認会計基準：第一選択株式メンバー2019-12-310001466026SRT：累積有効期限調整バランスメンバを採用するアメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2019-12-310001466026US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembersSRT：累積有効期限調整バランスメンバを採用する2019-12-310001466026SRT：累積有効期限調整バランスメンバを採用するアメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2019-12-310001466026SRT：累積有効期限調整バランスメンバを採用するアメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2019-12-310001466026SRT：累積有効期限調整バランスメンバを採用する2019-12-310001466026アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2020-01-012020-12-310001466026アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2020-01-012020-12-310001466026アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2020-01-012020-12-310001466026US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-01-012020-12-310001466026アメリカ-公認会計基準：第一選択株式メンバー2020-12-310001466026アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2020-12-310001466026US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-12-310001466026アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2020-12-310001466026アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2020-12-3100014660262020-12-310001466026アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-01-012021-12-310001466026アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-01-012021-12-310001466026アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-01-012021-12-310001466026US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-01-012021-12-310001466026アメリカ-公認会計基準：第一選択株式メンバー2021-12-310001466026アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-12-310001466026US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310001466026アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-12-310001466026アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-12-310001466026アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-01-012022-12-310001466026アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-01-012022-12-310001466026アメリカ-公認会計基準：第一選択株式メンバー2022-01-012022-12-310001466026アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-01-012022-12-310001466026US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-012022-12-310001466026アメリカ-公認会計基準：第一選択株式メンバー2022-12-310001466026アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-12-310001466026US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-12-310001466026アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-12-310001466026アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-12-310001466026SRT：最小メンバ数2022-12-31Xbrli：純0001466026SRT：最大メンバ数2022-12-3100014660262020-01-012020-01-010001466026アメリカ-GAAP：BuildingMembersSRT：最小メンバ数2022-01-012022-12-310001466026SRT：最大メンバ数アメリカ-GAAP：BuildingMembers2022-01-012022-12-310001466026米国-GAAP：デバイス構成員SRT：最小メンバ数2022-01-012022-12-310001466026SRT：最大メンバ数米国-GAAP：デバイス構成員2022-01-012022-12-310001466026SRT：最小メンバ数2022-01-012022-12-310001466026SRT：最大メンバ数2022-01-012022-12-310001466026MSBI：FNBCBankTrustMember2022-06-170001466026米国-GAAP：コア·リポジトリのメンバーMSBI：FNBCBankTrustMember2022-06-170001466026米国-GAAP：コア·リポジトリのメンバーMSBI：FNBCBankTrustMember2022-06-172022-06-170001466026メッセージ：ATGTrustMembers2021-06-012021-06-010001466026メッセージ：ATGTrustMembers2021-06-010001466026US-GAAP：DisposalGroupDisposedOfBy SaleNotDisContinedOperationsMembersMSBI：ビジネスFHA起源プラットフォームのメンバー2020-08-282020-08-280001466026アメリカ-公認会計基準：アメリカ証券メンバー2022-12-310001466026アメリカ-公認会計基準：アメリカ政府スポンジ企業債務証券メンバー2022-12-310001466026MSBI：代理担保担保証券メンバー2022-12-310001466026MSBI：非代理担保担保証券メンバー2022-12-310001466026アメリカ-公認会計原則：アメリカ州と政治細分化メンバー2022-12-310001466026MSBI：Corporation DebtAndEquitySecuritiesMember2022-12-310001466026アメリカ-公認会計基準：アメリカ証券メンバー2021-12-310001466026アメリカ-公認会計基準：アメリカ政府スポンジ企業債務証券メンバー2021-12-310001466026MSBI：代理担保担保証券メンバー2021-12-310001466026MSBI：非代理担保担保証券メンバー2021-12-310001466026アメリカ-公認会計原則：アメリカ州と政治細分化メンバー2021-12-310001466026MSBI：Corporation DebtAndEquitySecuritiesMember2021-12-310001466026米国-公認会計基準：証券投資メンバー2022-12-310001466026米国-公認会計基準：証券投資メンバー2021-12-310001466026アメリカ-公認会計原則：アメリカ州と政治細分化メンバー2022-01-012022-12-310001466026MSBI：Corporation DebtAndEquitySecuritiesMember2022-01-012022-12-310001466026アメリカ-公認会計原則：アメリカ州と政治細分化メンバー2020-12-310001466026MSBI：Corporation DebtAndEquitySecuritiesMember2020-12-310001466026アメリカ-公認会計原則：アメリカ州と政治細分化メンバー2021-01-012021-12-310001466026MSBI：Corporation DebtAndEquitySecuritiesMember2021-01-012021-12-31MSI：セキュリティ0001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ-公認会計基準：商業融資メンバー2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ-公認会計基準：商業融資メンバー2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーMSBI：ビジネスの他の融資メンバー2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーMSBI：ビジネスの他の融資メンバー2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーMSBI：商業不動産非所有者が融資を占有するメンバー2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーMSBI：商業不動産非所有者が融資を占有するメンバー2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーMSBI：Commercial RealEState OwnerOccupiedLoansMember2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーMSBI：Commercial RealEState OwnerOccupiedLoansMember2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーSRT：多家族構成員2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーSRT：多家族構成員2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーモンビ：農地ローン会員2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーモンビ：農地ローン会員2021-12-310001466026MSBI：建設と土地開発融資メンバー米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバー2022-12-310001466026MSBI：建設と土地開発融資メンバー米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバー2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバー2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバー2021-12-310001466026US-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバーアメリカ-GAAP：不動産ローンのメンバー2022-12-310001466026US-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバーアメリカ-GAAP：不動産ローンのメンバー2021-12-310001466026MSBI：他の住宅ローンのメンバーUS-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバー2022-12-310001466026MSBI：他の住宅ローンのメンバーUS-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバー2021-12-310001466026アメリカ公認会計基準：消費者ローンメンバーアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバー2022-12-310001466026アメリカ公認会計基準：消費者ローンメンバーアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバー2021-12-310001466026MSBI：他の消費者ローンのメンバーアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバー2022-12-310001466026MSBI：他の消費者ローンのメンバーアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバー2021-12-310001466026アメリカ-アメリカ公認会計基準：融資リースグループ細分化メンバー2022-12-310001466026アメリカ-アメリカ公認会計基準：融資リースグループ細分化メンバー2021-12-310001466026MSBI：Commercial RealEstateResidentialRealEstateAndConsumer LoansMember2022-01-012022-12-310001466026MSBI：Commercial RealEstateResidentialRealEstateAndConsumer LoansMember2021-01-012021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーMSBI：Payroll ProtectionProgramMember2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーMSBI：Payroll ProtectionProgramMember2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーMSBI：ビジネスFHAWAREHOUSE会員2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーMSBI：ビジネスFHAWAREHOUSE会員2021-12-310001466026MSBI：役員担当株主と付属機関メンバー2022-12-310001466026MSBI：役員担当株主と付属機関メンバー2021-12-310001466026MSBI：役員担当株主と付属機関メンバー2020-12-310001466026MSBI：役員担当株主と付属機関メンバー2022-01-012022-12-310001466026MSBI：役員担当株主と付属機関メンバー2021-01-012021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーMSBI：商業不動産ローンのメンバー2021-12-310001466026US-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバーMSBI：ResidentialRealEstateLoanMember2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ-公認会計基準：商業融資メンバー2022-01-012022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーMSBI：商業不動産ローンのメンバー2022-01-012022-12-310001466026MSBI：建設と土地開発融資メンバー米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバー2022-01-012022-12-310001466026US-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバーMSBI：ResidentialRealEstateLoanMember2022-01-012022-12-310001466026アメリカ公認会計基準：消費者ローンメンバーアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバー2022-01-012022-12-310001466026アメリカ-アメリカ公認会計基準：融資リースグループ細分化メンバー2022-01-012022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーMSBI：商業不動産ローンのメンバー2022-12-310001466026US-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバーMSBI：ResidentialRealEstateLoanMember2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ-公認会計基準：商業融資メンバー2020-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーMSBI：商業不動産ローンのメンバー2020-12-310001466026MSBI：建設と土地開発融資メンバー米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバー2020-12-310001466026US-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバーMSBI：ResidentialRealEstateLoanMember2020-12-310001466026アメリカ公認会計基準：消費者ローンメンバーアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバー2020-12-310001466026アメリカ-アメリカ公認会計基準：融資リースグループ細分化メンバー2020-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ-公認会計基準：商業融資メンバー2021-01-012021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーMSBI：商業不動産ローンのメンバー2021-01-012021-12-310001466026MSBI：建設と土地開発融資メンバー米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバー2021-01-012021-12-310001466026US-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバーMSBI：ResidentialRealEstateLoanMember2021-01-012021-12-310001466026アメリカ公認会計基準：消費者ローンメンバーアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバー2021-01-012021-12-310001466026アメリカ-アメリカ公認会計基準：融資リースグループ細分化メンバー2021-01-012021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ-公認会計基準：商業融資メンバー2019-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーMSBI：商業不動産ローンのメンバー2019-12-310001466026MSBI：建設と土地開発融資メンバー米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバー2019-12-310001466026US-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバーMSBI：ResidentialRealEstateLoanMember2019-12-310001466026アメリカ公認会計基準：消費者ローンメンバーアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバー2019-12-310001466026アメリカ-アメリカ公認会計基準：融資リースグループ細分化メンバー2019-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバー米国-GAAP：会計基準更新201613メンバーアメリカ-公認会計基準：商業融資メンバー2019-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバー米国-GAAP：会計基準更新201613メンバーMSBI：商業不動産ローンのメンバー2019-12-310001466026MSBI：建設と土地開発融資メンバー米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバー米国-GAAP：会計基準更新201613メンバー2019-12-310001466026米国-GAAP：会計基準更新201613メンバーUS-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバーMSBI：ResidentialRealEstateLoanMember2019-12-310001466026米国-GAAP：会計基準更新201613メンバーアメリカ公認会計基準：消費者ローンメンバーアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバー2019-12-310001466026米国-GAAP：会計基準更新201613メンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：融資リースグループ細分化メンバー2019-12-310001466026米国-GAAP：会計基準更新201613メンバー2019-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーUS-GAAP：FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberアメリカ-公認会計基準：商業融資メンバー2019-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーUS-GAAP：FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberMSBI：商業不動産ローンのメンバー2019-12-310001466026MSBI：建設と土地開発融資メンバー米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーUS-GAAP：FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2019-12-310001466026US-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバーUS-GAAP：FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberMSBI：ResidentialRealEstateLoanMember2019-12-310001466026US-GAAP：FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberアメリカ公認会計基準：消費者ローンメンバーアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバー2019-12-310001466026US-GAAP：FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberアメリカ-アメリカ公認会計基準：融資リースグループ細分化メンバー2019-12-310001466026US-GAAP：FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2019-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ-公認会計基準：商業融資メンバー2020-01-012020-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーMSBI：商業不動産ローンのメンバー2020-01-012020-12-310001466026MSBI：建設と土地開発融資メンバー米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバー2020-01-012020-12-310001466026US-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバーMSBI：ResidentialRealEstateLoanMember2020-01-012020-12-310001466026アメリカ公認会計基準：消費者ローンメンバーアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバー2020-01-012020-12-310001466026アメリカ-アメリカ公認会計基準：融資リースグループ細分化メンバー2020-01-012020-12-310001466026MSBI：信用リスク状態一次メンバMSBI：Consumer LoansAndEquipmentFinanceLoansAndLeasesMemberSRT：最小メンバ数2022-12-310001466026MSBI：信用リスク状態一次メンバSRT：最大メンバ数MSBI：Consumer LoansAndEquipmentFinanceLoansAndLeasesMember2022-12-310001466026MSBI：Consumer LoansAndEquipmentFinanceLoansAndLeasesMemberMSBI：信用リスク状態の2つのメンバーSRT：最小メンバ数2022-12-310001466026SRT：最大メンバ数MSBI：Consumer LoansAndEquipmentFinanceLoansAndLeasesMemberMSBI：信用リスク状態の2つのメンバー2022-12-310001466026MSBI：Consumer LoansAndEquipmentFinanceLoansAndLeasesMemberMSBI：信用リスク状態3メンバーSRT：最小メンバ数2022-12-310001466026SRT：最大メンバ数MSBI：Consumer LoansAndEquipmentFinanceLoansAndLeasesMemberMSBI：信用リスク状態3メンバー2022-12-310001466026MSBI：信用リスク状態4メンバーMSBI：Consumer LoansAndEquipmentFinanceLoansAndLeasesMemberSRT：最小メンバ数2022-12-310001466026MSBI：信用リスク状態4メンバーSRT：最大メンバ数MSBI：Consumer LoansAndEquipmentFinanceLoansAndLeasesMember2022-12-310001466026MSBI：Consumer LoansAndEquipmentFinanceLoansAndLeasesMemberMSBI：信用リスク状態デフォルトメンバSRT：最小メンバ数2022-12-310001466026アメリカ-アメリカ公認会計基準：融資リースグループ細分化メンバーMSBI：リース融資売掛金メンバー2022-12-310001466026アメリカ-アメリカ公認会計基準：融資リースグループ細分化メンバーMSBI：リース融資売掛金メンバー2021-12-3100014660262021-10-012021-12-3100014660262022-10-012022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ-GAAP：不動産のメンバーアメリカ-公認会計基準：商業融資メンバー2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ-公認会計基準：商業融資メンバーMSBI：BlanketLienMembers2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバー米国-GAAP：デバイス構成員アメリカ-公認会計基準：商業融資メンバー2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーMSBI：商業不動産非所有者が融資を占有するメンバーアメリカ-GAAP：不動産のメンバー2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーMSBI：商業不動産非所有者が融資を占有するメンバーMSBI：BlanketLienMembers2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーMSBI：商業不動産非所有者が融資を占有するメンバー米国-GAAP：デバイス構成員2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ-GAAP：不動産のメンバーMSBI：Commercial RealEState OwnerOccupiedLoansMember2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーMSBI：Commercial RealEState OwnerOccupiedLoansMemberMSBI：BlanketLienMembers2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバー米国-GAAP：デバイス構成員MSBI：Commercial RealEState OwnerOccupiedLoansMember2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーSRT：多家族構成員アメリカ-GAAP：不動産のメンバー2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーSRT：多家族構成員MSBI：BlanketLienMembers2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーSRT：多家族構成員米国-GAAP：デバイス構成員2022-12-310001466026US-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバーアメリカ-GAAP：不動産のメンバーアメリカ-GAAP：不動産ローンのメンバー2022-12-310001466026US-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバーアメリカ-GAAP：不動産ローンのメンバーMSBI：BlanketLienMembers2022-12-310001466026US-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバーアメリカ-GAAP：不動産ローンのメンバー米国-GAAP：デバイス構成員2022-12-310001466026アメリカ-GAAP：不動産のメンバー2022-12-310001466026MSBI：BlanketLienMembers2022-12-310001466026米国-GAAP：デバイス構成員2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ-GAAP：不動産のメンバーアメリカ-公認会計基準：商業融資メンバー2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ-公認会計基準：商業融資メンバーMSBI：BlanketLienMembers2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバー米国-GAAP：デバイス構成員アメリカ-公認会計基準：商業融資メンバー2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ-GAAP：不動産のメンバーMSBI：ビジネスの他の融資メンバー2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーMSBI：ビジネスの他の融資メンバーMSBI：BlanketLienMembers2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバー米国-GAAP：デバイス構成員MSBI：ビジネスの他の融資メンバー2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーMSBI：商業不動産非所有者が融資を占有するメンバーアメリカ-GAAP：不動産のメンバー2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーMSBI：商業不動産非所有者が融資を占有するメンバーMSBI：BlanketLienMembers2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーMSBI：商業不動産非所有者が融資を占有するメンバー米国-GAAP：デバイス構成員2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ-GAAP：不動産のメンバーMSBI：Commercial RealEState OwnerOccupiedLoansMember2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーMSBI：Commercial RealEState OwnerOccupiedLoansMemberMSBI：BlanketLienMembers2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバー米国-GAAP：デバイス構成員MSBI：Commercial RealEState OwnerOccupiedLoansMember2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーSRT：多家族構成員アメリカ-GAAP：不動産のメンバー2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーSRT：多家族構成員MSBI：BlanketLienMembers2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーSRT：多家族構成員米国-GAAP：デバイス構成員2021-12-310001466026アメリカ-GAAP：不動産のメンバー2021-12-310001466026MSBI：BlanketLienMembers2021-12-310001466026米国-GAAP：デバイス構成員2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーアメリカ-公認会計基準：商業融資メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金30~59日の期限切れメンバー2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ-GAAP：財務売掛金60~89日の期限切れメンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーアメリカ-公認会計基準：商業融資メンバー2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーアメリカ-公認会計基準：商業融資メンバーアメリカ-GAAP：財務売掛金が90日以上の期限切れメンバー2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバー米国-公認会計基準：財務資産過去のメンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーアメリカ-公認会計基準：商業融資メンバー2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ-公認会計基準：商業融資メンバーアメリカ-公認会計基準：不良財務売掛金メンバー2022-12-310001466026米国-公認会計基準：財務資産未過去メンバー米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーアメリカ-公認会計基準：商業融資メンバー2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金30~59日の期限切れメンバーMSBI：ビジネスの他の融資メンバー2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ-GAAP：財務売掛金60~89日の期限切れメンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーMSBI：ビジネスの他の融資メンバー2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーアメリカ-GAAP：財務売掛金が90日以上の期限切れメンバーMSBI：ビジネスの他の融資メンバー2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバー米国-公認会計基準：財務資産過去のメンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーMSBI：ビジネスの他の融資メンバー2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ-公認会計基準：不良財務売掛金メンバーMSBI：ビジネスの他の融資メンバー2022-12-310001466026米国-公認会計基準：財務資産未過去メンバー米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーMSBI：ビジネスの他の融資メンバー2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーMSBI：商業不動産非所有者が融資を占有するメンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金30~59日の期限切れメンバー2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーMSBI：商業不動産非所有者が融資を占有するメンバーアメリカ-GAAP：財務売掛金60~89日の期限切れメンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバー2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーMSBI：商業不動産非所有者が融資を占有するメンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーアメリカ-GAAP：財務売掛金が90日以上の期限切れメンバー2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバー米国-公認会計基準：財務資産過去のメンバーMSBI：商業不動産非所有者が融資を占有するメンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバー2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーMSBI：商業不動産非所有者が融資を占有するメンバーアメリカ-公認会計基準：不良財務売掛金メンバー2022-12-310001466026米国-公認会計基準：財務資産未過去メンバー米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーMSBI：商業不動産非所有者が融資を占有するメンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバー2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金30~59日の期限切れメンバーMSBI：Commercial RealEState OwnerOccupiedLoansMember2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ-GAAP：財務売掛金60~89日の期限切れメンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーMSBI：Commercial RealEState OwnerOccupiedLoansMember2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーアメリカ-GAAP：財務売掛金が90日以上の期限切れメンバーMSBI：Commercial RealEState OwnerOccupiedLoansMember2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバー米国-公認会計基準：財務資産過去のメンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーMSBI：Commercial RealEState OwnerOccupiedLoansMember2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーMSBI：Commercial RealEState OwnerOccupiedLoansMemberアメリカ-公認会計基準：不良財務売掛金メンバー2022-12-310001466026米国-公認会計基準：財務資産未過去メンバー米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーMSBI：Commercial RealEState OwnerOccupiedLoansMember2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーSRT：多家族構成員アメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金30~59日の期限切れメンバー2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーSRT：多家族構成員アメリカ-GAAP：財務売掛金60~89日の期限切れメンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバー2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーSRT：多家族構成員アメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーアメリカ-GAAP：財務売掛金が90日以上の期限切れメンバー2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーSRT：多家族構成員米国-公認会計基準：財務資産過去のメンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバー2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーSRT：多家族構成員アメリカ-公認会計基準：不良財務売掛金メンバー2022-12-310001466026米国-公認会計基準：財務資産未過去メンバー米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーSRT：多家族構成員アメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバー2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーモンビ：農地ローン会員アメリカ公認会計基準：財務売掛金30~59日の期限切れメンバー2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ-GAAP：財務売掛金60~89日の期限切れメンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーモンビ：農地ローン会員2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーモンビ：農地ローン会員アメリカ-GAAP：財務売掛金が90日以上の期限切れメンバー2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバー米国-公認会計基準：財務資産過去のメンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーモンビ：農地ローン会員2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーモンビ：農地ローン会員アメリカ-公認会計基準：不良財務売掛金メンバー2022-12-310001466026米国-公認会計基準：財務資産未過去メンバー米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーモンビ：農地ローン会員2022-12-310001466026MSBI：建設と土地開発融資メンバー米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金30~59日の期限切れメンバー2022-12-310001466026MSBI：建設と土地開発融資メンバー米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ-GAAP：財務売掛金60~89日の期限切れメンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバー2022-12-310001466026MSBI：建設と土地開発融資メンバー米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーアメリカ-GAAP：財務売掛金が90日以上の期限切れメンバー2022-12-310001466026MSBI：建設と土地開発融資メンバー米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバー米国-公認会計基準：財務資産過去のメンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバー2022-12-310001466026MSBI：建設と土地開発融資メンバー米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ-公認会計基準：不良財務売掛金メンバー2022-12-310001466026MSBI：建設と土地開発融資メンバー米国-公認会計基準：財務資産未過去メンバー米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバー2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金30~59日の期限切れメンバー2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ-GAAP：財務売掛金60~89日の期限切れメンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバー2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーアメリカ-GAAP：財務売掛金が90日以上の期限切れメンバー2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバー米国-公認会計基準：財務資産過去のメンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバー2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ-公認会計基準：不良財務売掛金メンバー2022-12-310001466026米国-公認会計基準：財務資産未過去メンバー米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバー2022-12-310001466026US-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバーアメリカ-GAAP：不動産ローンのメンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金30~59日の期限切れメンバー2022-12-310001466026US-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバーアメリカ-GAAP：財務売掛金60~89日の期限切れメンバーアメリカ-GAAP：不動産ローンのメンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバー2022-12-310001466026US-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバーアメリカ-GAAP：不動産ローンのメンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーアメリカ-GAAP：財務売掛金が90日以上の期限切れメンバー2022-12-310001466026US-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバー米国-公認会計基準：財務資産過去のメンバーアメリカ-GAAP：不動産ローンのメンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバー2022-12-310001466026US-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバーアメリカ-GAAP：不動産ローンのメンバーアメリカ-公認会計基準：不良財務売掛金メンバー2022-12-310001466026米国-公認会計基準：財務資産未過去メンバーUS-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバーアメリカ-GAAP：不動産ローンのメンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバー2022-12-310001466026MSBI：他の住宅ローンのメンバーUS-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金30~59日の期限切れメンバー2022-12-310001466026MSBI：他の住宅ローンのメンバーUS-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバーアメリカ-GAAP：財務売掛金60~89日の期限切れメンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバー2022-12-310001466026MSBI：他の住宅ローンのメンバーUS-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーアメリカ-GAAP：財務売掛金が90日以上の期限切れメンバー2022-12-310001466026MSBI：他の住宅ローンのメンバーUS-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバー米国-公認会計基準：財務資産過去のメンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバー2022-12-310001466026MSBI：他の住宅ローンのメンバーUS-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバーアメリカ-公認会計基準：不良財務売掛金メンバー2022-12-310001466026MSBI：他の住宅ローンのメンバー米国-公認会計基準：財務資産未過去メンバーUS-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバー2022-12-310001466026アメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金30~59日の期限切れメンバーアメリカ公認会計基準：消費者ローンメンバーアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバー2022-12-310001466026アメリカ-GAAP：財務売掛金60~89日の期限切れメンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーアメリカ公認会計基準：消費者ローンメンバーアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバー2022-12-310001466026アメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーアメリカ-GAAP：財務売掛金が90日以上の期限切れメンバーアメリカ公認会計基準：消費者ローンメンバーアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバー2022-12-310001466026米国-公認会計基準：財務資産過去のメンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーアメリカ公認会計基準：消費者ローンメンバーアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバー2022-12-310001466026アメリカ公認会計基準：消費者ローンメンバーアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバーアメリカ-公認会計基準：不良財務売掛金メンバー2022-12-310001466026米国-公認会計基準：財務資産未過去メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーアメリカ公認会計基準：消費者ローンメンバーアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバー2022-12-310001466026アメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金30~59日の期限切れメンバーMSBI：他の消費者ローンのメンバーアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバー2022-12-310001466026アメリカ-GAAP：財務売掛金60~89日の期限切れメンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーMSBI：他の消費者ローンのメンバーアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバー2022-12-310001466026アメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーアメリカ-GAAP：財務売掛金が90日以上の期限切れメンバーMSBI：他の消費者ローンのメンバーアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバー2022-12-310001466026米国-公認会計基準：財務資産過去のメンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーMSBI：他の消費者ローンのメンバーアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバー2022-12-310001466026MSBI：他の消費者ローンのメンバーアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバーアメリカ-公認会計基準：不良財務売掛金メンバー2022-12-310001466026米国-公認会計基準：財務資産未過去メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーMSBI：他の消費者ローンのメンバーアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバー2022-12-310001466026アメリカ-アメリカ公認会計基準：融資リースグループ細分化メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金30~59日の期限切れメンバー2022-12-310001466026アメリカ-アメリカ公認会計基準：融資リースグループ細分化メンバーアメリカ-GAAP：財務売掛金60~89日の期限切れメンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバー2022-12-310001466026アメリカ-アメリカ公認会計基準：融資リースグループ細分化メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーアメリカ-GAAP：財務売掛金が90日以上の期限切れメンバー2022-12-310001466026米国-公認会計基準：財務資産過去のメンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：融資リースグループ細分化メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバー2022-12-310001466026アメリカ-アメリカ公認会計基準：融資リースグループ細分化メンバーアメリカ-公認会計基準：不良財務売掛金メンバー2022-12-310001466026米国-公認会計基準：財務資産未過去メンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：融資リースグループ細分化メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバー2022-12-310001466026アメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金30~59日の期限切れメンバー2022-12-310001466026アメリカ-GAAP：財務売掛金60~89日の期限切れメンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバー2022-12-310001466026アメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーアメリカ-GAAP：財務売掛金が90日以上の期限切れメンバー2022-12-310001466026米国-公認会計基準：財務資産過去のメンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバー2022-12-310001466026アメリカ-公認会計基準：不良財務売掛金メンバー2022-12-310001466026米国-公認会計基準：財務資産未過去メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバー2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーアメリカ-公認会計基準：商業融資メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金30~59日の期限切れメンバー2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ-GAAP：財務売掛金60~89日の期限切れメンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーアメリカ-公認会計基準：商業融資メンバー2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーアメリカ-公認会計基準：商業融資メンバーアメリカ-GAAP：財務売掛金が90日以上の期限切れメンバー2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバー米国-公認会計基準：財務資産過去のメンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーアメリカ-公認会計基準：商業融資メンバー2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ-公認会計基準：商業融資メンバーアメリカ-公認会計基準：不良財務売掛金メンバー2021-12-310001466026米国-公認会計基準：財務資産未過去メンバー米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーアメリカ-公認会計基準：商業融資メンバー2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金30~59日の期限切れメンバーMSBI：ビジネスの他の融資メンバー2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ-GAAP：財務売掛金60~89日の期限切れメンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーMSBI：ビジネスの他の融資メンバー2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーアメリカ-GAAP：財務売掛金が90日以上の期限切れメンバーMSBI：ビジネスの他の融資メンバー2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバー米国-公認会計基準：財務資産過去のメンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーMSBI：ビジネスの他の融資メンバー2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ-公認会計基準：不良財務売掛金メンバーMSBI：ビジネスの他の融資メンバー2021-12-310001466026米国-公認会計基準：財務資産未過去メンバー米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーMSBI：ビジネスの他の融資メンバー2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーMSBI：商業不動産非所有者が融資を占有するメンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金30~59日の期限切れメンバー2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーMSBI：商業不動産非所有者が融資を占有するメンバーアメリカ-GAAP：財務売掛金60~89日の期限切れメンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバー2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーMSBI：商業不動産非所有者が融資を占有するメンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーアメリカ-GAAP：財務売掛金が90日以上の期限切れメンバー2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバー米国-公認会計基準：財務資産過去のメンバーMSBI：商業不動産非所有者が融資を占有するメンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバー2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーMSBI：商業不動産非所有者が融資を占有するメンバーアメリカ-公認会計基準：不良財務売掛金メンバー2021-12-310001466026米国-公認会計基準：財務資産未過去メンバー米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーMSBI：商業不動産非所有者が融資を占有するメンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバー2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金30~59日の期限切れメンバーMSBI：Commercial RealEState OwnerOccupiedLoansMember2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ-GAAP：財務売掛金60~89日の期限切れメンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーMSBI：Commercial RealEState OwnerOccupiedLoansMember2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーアメリカ-GAAP：財務売掛金が90日以上の期限切れメンバーMSBI：Commercial RealEState OwnerOccupiedLoansMember2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバー米国-公認会計基準：財務資産過去のメンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーMSBI：Commercial RealEState OwnerOccupiedLoansMember2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーMSBI：Commercial RealEState OwnerOccupiedLoansMemberアメリカ-公認会計基準：不良財務売掛金メンバー2021-12-310001466026米国-公認会計基準：財務資産未過去メンバー米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーMSBI：Commercial RealEState OwnerOccupiedLoansMember2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーSRT：多家族構成員アメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金30~59日の期限切れメンバー2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーSRT：多家族構成員アメリカ-GAAP：財務売掛金60~89日の期限切れメンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバー2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーSRT：多家族構成員アメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーアメリカ-GAAP：財務売掛金が90日以上の期限切れメンバー2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーSRT：多家族構成員米国-公認会計基準：財務資産過去のメンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバー2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーSRT：多家族構成員アメリカ-公認会計基準：不良財務売掛金メンバー2021-12-310001466026米国-公認会計基準：財務資産未過去メンバー米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーSRT：多家族構成員アメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバー2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーモンビ：農地ローン会員アメリカ公認会計基準：財務売掛金30~59日の期限切れメンバー2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ-GAAP：財務売掛金60~89日の期限切れメンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーモンビ：農地ローン会員2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーモンビ：農地ローン会員アメリカ-GAAP：財務売掛金が90日以上の期限切れメンバー2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバー米国-公認会計基準：財務資産過去のメンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーモンビ：農地ローン会員2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーモンビ：農地ローン会員アメリカ-公認会計基準：不良財務売掛金メンバー2021-12-310001466026米国-公認会計基準：財務資産未過去メンバー米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーモンビ：農地ローン会員2021-12-310001466026MSBI：建設と土地開発融資メンバー米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金30~59日の期限切れメンバー2021-12-310001466026MSBI：建設と土地開発融資メンバー米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ-GAAP：財務売掛金60~89日の期限切れメンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバー2021-12-310001466026MSBI：建設と土地開発融資メンバー米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーアメリカ-GAAP：財務売掛金が90日以上の期限切れメンバー2021-12-310001466026MSBI：建設と土地開発融資メンバー米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバー米国-公認会計基準：財務資産過去のメンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバー2021-12-310001466026MSBI：建設と土地開発融資メンバー米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ-公認会計基準：不良財務売掛金メンバー2021-12-310001466026MSBI：建設と土地開発融資メンバー米国-公認会計基準：財務資産未過去メンバー米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバー2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金30~59日の期限切れメンバー2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ-GAAP：財務売掛金60~89日の期限切れメンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバー2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーアメリカ-GAAP：財務売掛金が90日以上の期限切れメンバー2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバー米国-公認会計基準：財務資産過去のメンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバー2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ-公認会計基準：不良財務売掛金メンバー2021-12-310001466026米国-公認会計基準：財務資産未過去メンバー米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバー2021-12-310001466026US-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバーアメリカ-GAAP：不動産ローンのメンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金30~59日の期限切れメンバー2021-12-310001466026US-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバーアメリカ-GAAP：財務売掛金60~89日の期限切れメンバーアメリカ-GAAP：不動産ローンのメンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバー2021-12-310001466026US-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバーアメリカ-GAAP：不動産ローンのメンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーアメリカ-GAAP：財務売掛金が90日以上の期限切れメンバー2021-12-310001466026US-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバー米国-公認会計基準：財務資産過去のメンバーアメリカ-GAAP：不動産ローンのメンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバー2021-12-310001466026US-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバーアメリカ-GAAP：不動産ローンのメンバーアメリカ-公認会計基準：不良財務売掛金メンバー2021-12-310001466026米国-公認会計基準：財務資産未過去メンバーUS-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバーアメリカ-GAAP：不動産ローンのメンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバー2021-12-310001466026MSBI：他の住宅ローンのメンバーUS-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金30~59日の期限切れメンバー2021-12-310001466026MSBI：他の住宅ローンのメンバーUS-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバーアメリカ-GAAP：財務売掛金60~89日の期限切れメンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバー2021-12-310001466026MSBI：他の住宅ローンのメンバーUS-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーアメリカ-GAAP：財務売掛金が90日以上の期限切れメンバー2021-12-310001466026MSBI：他の住宅ローンのメンバーUS-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバー米国-公認会計基準：財務資産過去のメンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバー2021-12-310001466026MSBI：他の住宅ローンのメンバーUS-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバーアメリカ-公認会計基準：不良財務売掛金メンバー2021-12-310001466026MSBI：他の住宅ローンのメンバー米国-公認会計基準：財務資産未過去メンバーUS-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバー2021-12-310001466026アメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金30~59日の期限切れメンバーアメリカ公認会計基準：消費者ローンメンバーアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバー2021-12-310001466026アメリカ-GAAP：財務売掛金60~89日の期限切れメンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーアメリカ公認会計基準：消費者ローンメンバーアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバー2021-12-310001466026アメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーアメリカ-GAAP：財務売掛金が90日以上の期限切れメンバーアメリカ公認会計基準：消費者ローンメンバーアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバー2021-12-310001466026米国-公認会計基準：財務資産過去のメンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーアメリカ公認会計基準：消費者ローンメンバーアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバー2021-12-310001466026アメリカ公認会計基準：消費者ローンメンバーアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバーアメリカ-公認会計基準：不良財務売掛金メンバー2021-12-310001466026米国-公認会計基準：財務資産未過去メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーアメリカ公認会計基準：消費者ローンメンバーアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバー2021-12-310001466026アメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金30~59日の期限切れメンバーMSBI：他の消費者ローンのメンバーアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバー2021-12-310001466026アメリカ-GAAP：財務売掛金60~89日の期限切れメンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーMSBI：他の消費者ローンのメンバーアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバー2021-12-310001466026アメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーアメリカ-GAAP：財務売掛金が90日以上の期限切れメンバーMSBI：他の消費者ローンのメンバーアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバー2021-12-310001466026米国-公認会計基準：財務資産過去のメンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーMSBI：他の消費者ローンのメンバーアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバー2021-12-310001466026MSBI：他の消費者ローンのメンバーアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバーアメリカ-公認会計基準：不良財務売掛金メンバー2021-12-310001466026米国-公認会計基準：財務資産未過去メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーMSBI：他の消費者ローンのメンバーアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバー2021-12-310001466026アメリカ-アメリカ公認会計基準：融資リースグループ細分化メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金30~59日の期限切れメンバー2021-12-310001466026アメリカ-アメリカ公認会計基準：融資リースグループ細分化メンバーアメリカ-GAAP：財務売掛金60~89日の期限切れメンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバー2021-12-310001466026アメリカ-アメリカ公認会計基準：融資リースグループ細分化メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーアメリカ-GAAP：財務売掛金が90日以上の期限切れメンバー2021-12-310001466026米国-公認会計基準：財務資産過去のメンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：融資リースグループ細分化メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバー2021-12-310001466026アメリカ-アメリカ公認会計基準：融資リースグループ細分化メンバーアメリカ-公認会計基準：不良財務売掛金メンバー2021-12-310001466026米国-公認会計基準：財務資産未過去メンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：融資リースグループ細分化メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバー2021-12-310001466026アメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金30~59日の期限切れメンバー2021-12-310001466026アメリカ-GAAP：財務売掛金60~89日の期限切れメンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバー2021-12-310001466026アメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーアメリカ-GAAP：財務売掛金が90日以上の期限切れメンバー2021-12-310001466026米国-公認会計基準：財務資産過去のメンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバー2021-12-310001466026アメリカ-公認会計基準：不良財務売掛金メンバー2021-12-310001466026米国-公認会計基準：財務資産未過去メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバー2021-12-310001466026MSBI：COVID 19メンバー2022-12-310001466026MSBI：COVID 19メンバー2021-12-31MSBI：ローンMSBI：地域0001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ-公認会計基準：商業融資メンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：メンバーを通じて2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ-公認会計基準：商業融資メンバーアメリカ-公認会計基準：特別メンバー2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ-公認会計基準：商業融資メンバー米国-GAAP：基準を満たしていないメンバー2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーMSBI：基準を満たしていない非課税メンバーアメリカ-公認会計基準：商業融資メンバー2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ公認会計基準：二重メンバーアメリカ-公認会計基準：商業融資メンバー2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ-公認会計基準：商業融資メンバーMSBI：未階層メンバ2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：メンバーを通じてMSBI：ビジネスの他の融資メンバー2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ-公認会計基準：特別メンバーMSBI：ビジネスの他の融資メンバー2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバー米国-GAAP：基準を満たしていないメンバーMSBI：ビジネスの他の融資メンバー2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーMSBI：基準を満たしていない非課税メンバーMSBI：ビジネスの他の融資メンバー2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ公認会計基準：二重メンバーMSBI：ビジネスの他の融資メンバー2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーMSBI：未階層メンバMSBI：ビジネスの他の融資メンバー2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーMSBI：商業不動産非所有者が融資を占有するメンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：メンバーを通じて2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーMSBI：商業不動産非所有者が融資を占有するメンバーアメリカ-公認会計基準：特別メンバー2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーMSBI：商業不動産非所有者が融資を占有するメンバー米国-GAAP：基準を満たしていないメンバー2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーMSBI：商業不動産非所有者が融資を占有するメンバーMSBI：基準を満たしていない非課税メンバー2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーMSBI：商業不動産非所有者が融資を占有するメンバーアメリカ公認会計基準：二重メンバー2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーMSBI：商業不動産非所有者が融資を占有するメンバーMSBI：未階層メンバ2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：メンバーを通じてMSBI：Commercial RealEState OwnerOccupiedLoansMember2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ-公認会計基準：特別メンバーMSBI：Commercial RealEState OwnerOccupiedLoansMember2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーMSBI：Commercial RealEState OwnerOccupiedLoansMember米国-GAAP：基準を満たしていないメンバー2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーMSBI：基準を満たしていない非課税メンバーMSBI：Commercial RealEState OwnerOccupiedLoansMember2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ公認会計基準：二重メンバーMSBI：Commercial RealEState OwnerOccupiedLoansMember2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーMSBI：未階層メンバMSBI：Commercial RealEState OwnerOccupiedLoansMember2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーSRT：多家族構成員アメリカ-アメリカ公認会計基準：メンバーを通じて2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーSRT：多家族構成員アメリカ-公認会計基準：特別メンバー2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーSRT：多家族構成員米国-GAAP：基準を満たしていないメンバー2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーSRT：多家族構成員MSBI：基準を満たしていない非課税メンバー2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーSRT：多家族構成員アメリカ公認会計基準：二重メンバー2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーSRT：多家族構成員MSBI：未階層メンバ2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーモンビ：農地ローン会員アメリカ-アメリカ公認会計基準：メンバーを通じて2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーモンビ：農地ローン会員アメリカ-公認会計基準：特別メンバー2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーモンビ：農地ローン会員米国-GAAP：基準を満たしていないメンバー2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーMSBI：基準を満たしていない非課税メンバーモンビ：農地ローン会員2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ公認会計基準：二重メンバーモンビ：農地ローン会員2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーモンビ：農地ローン会員MSBI：未階層メンバ2022-12-310001466026MSBI：建設と土地開発融資メンバー米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：メンバーを通じて2022-12-310001466026MSBI：建設と土地開発融資メンバー米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ-公認会計基準：特別メンバー2022-12-310001466026MSBI：建設と土地開発融資メンバー米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバー米国-GAAP：基準を満たしていないメンバー2022-12-310001466026MSBI：建設と土地開発融資メンバー米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーMSBI：基準を満たしていない非課税メンバー2022-12-310001466026MSBI：建設と土地開発融資メンバー米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ公認会計基準：二重メンバー2022-12-310001466026MSBI：建設と土地開発融資メンバー米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーMSBI：未階層メンバ2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：メンバーを通じて2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ-公認会計基準：特別メンバー2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバー米国-GAAP：基準を満たしていないメンバー2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーMSBI：基準を満たしていない非課税メンバー2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ公認会計基準：二重メンバー2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーMSBI：未階層メンバ2022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ-公認会計基準：商業融資メンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：メンバーを通じて2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ-公認会計基準：商業融資メンバーアメリカ-公認会計基準：特別メンバー2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ-公認会計基準：商業融資メンバー米国-GAAP：基準を満たしていないメンバー2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーMSBI：基準を満たしていない非課税メンバーアメリカ-公認会計基準：商業融資メンバー2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ公認会計基準：二重メンバーアメリカ-公認会計基準：商業融資メンバー2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ-公認会計基準：商業融資メンバーMSBI：未階層メンバ2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：メンバーを通じてMSBI：ビジネスの他の融資メンバー2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ-公認会計基準：特別メンバーMSBI：ビジネスの他の融資メンバー2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバー米国-GAAP：基準を満たしていないメンバーMSBI：ビジネスの他の融資メンバー2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーMSBI：基準を満たしていない非課税メンバーMSBI：ビジネスの他の融資メンバー2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ公認会計基準：二重メンバーMSBI：ビジネスの他の融資メンバー2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーMSBI：未階層メンバMSBI：ビジネスの他の融資メンバー2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーMSBI：商業不動産非所有者が融資を占有するメンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：メンバーを通じて2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーMSBI：商業不動産非所有者が融資を占有するメンバーアメリカ-公認会計基準：特別メンバー2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーMSBI：商業不動産非所有者が融資を占有するメンバー米国-GAAP：基準を満たしていないメンバー2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーMSBI：商業不動産非所有者が融資を占有するメンバーMSBI：基準を満たしていない非課税メンバー2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーMSBI：商業不動産非所有者が融資を占有するメンバーアメリカ公認会計基準：二重メンバー2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーMSBI：商業不動産非所有者が融資を占有するメンバーMSBI：未階層メンバ2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：メンバーを通じてMSBI：Commercial RealEState OwnerOccupiedLoansMember2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ-公認会計基準：特別メンバーMSBI：Commercial RealEState OwnerOccupiedLoansMember2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーMSBI：Commercial RealEState OwnerOccupiedLoansMember米国-GAAP：基準を満たしていないメンバー2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーMSBI：基準を満たしていない非課税メンバーMSBI：Commercial RealEState OwnerOccupiedLoansMember2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ公認会計基準：二重メンバーMSBI：Commercial RealEState OwnerOccupiedLoansMember2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーMSBI：未階層メンバMSBI：Commercial RealEState OwnerOccupiedLoansMember2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーSRT：多家族構成員アメリカ-アメリカ公認会計基準：メンバーを通じて2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーSRT：多家族構成員アメリカ-公認会計基準：特別メンバー2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーSRT：多家族構成員米国-GAAP：基準を満たしていないメンバー2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーSRT：多家族構成員MSBI：基準を満たしていない非課税メンバー2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーSRT：多家族構成員アメリカ公認会計基準：二重メンバー2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーSRT：多家族構成員MSBI：未階層メンバ2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーモンビ：農地ローン会員アメリカ-アメリカ公認会計基準：メンバーを通じて2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーモンビ：農地ローン会員アメリカ-公認会計基準：特別メンバー2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーモンビ：農地ローン会員米国-GAAP：基準を満たしていないメンバー2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーMSBI：基準を満たしていない非課税メンバーモンビ：農地ローン会員2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ公認会計基準：二重メンバーモンビ：農地ローン会員2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーモンビ：農地ローン会員MSBI：未階層メンバ2021-12-310001466026MSBI：建設と土地開発融資メンバー米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：メンバーを通じて2021-12-310001466026MSBI：建設と土地開発融資メンバー米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ-公認会計基準：特別メンバー2021-12-310001466026MSBI：建設と土地開発融資メンバー米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバー米国-GAAP：基準を満たしていないメンバー2021-12-310001466026MSBI：建設と土地開発融資メンバー米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーMSBI：基準を満たしていない非課税メンバー2021-12-310001466026MSBI：建設と土地開発融資メンバー米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ公認会計基準：二重メンバー2021-12-310001466026MSBI：建設と土地開発融資メンバー米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーMSBI：未階層メンバ2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：メンバーを通じて2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ-公認会計基準：特別メンバー2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバー米国-GAAP：基準を満たしていないメンバー2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーMSBI：基準を満たしていない非課税メンバー2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ公認会計基準：二重メンバー2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーMSBI：未階層メンバ2021-12-310001466026US-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバーアメリカ-GAAP：不動産ローンのメンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバー2022-12-310001466026MSBI：他の住宅ローンのメンバーUS-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバー2022-12-310001466026アメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーアメリカ公認会計基準：消費者ローンメンバーアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバー2022-12-310001466026アメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーMSBI：他の消費者ローンのメンバーアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバー2022-12-310001466026アメリカ-アメリカ公認会計基準：融資リースグループ細分化メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバー2022-12-310001466026MSBI：融資グループはビジネスメンバーは含まれていませんアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバー2022-12-310001466026MSBI：融資グループはビジネスメンバーは含まれていませんアメリカ-公認会計基準：不良財務売掛金メンバー2022-12-310001466026MSBI：融資グループはビジネスメンバーは含まれていません2022-12-310001466026US-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバーアメリカ-GAAP：不動産ローンのメンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバー2021-12-310001466026MSBI：他の住宅ローンのメンバーUS-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバー2021-12-310001466026アメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーアメリカ公認会計基準：消費者ローンメンバーアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバー2021-12-310001466026アメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバーMSBI：他の消費者ローンのメンバーアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバー2021-12-310001466026アメリカ-アメリカ公認会計基準：融資リースグループ細分化メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバー2021-12-310001466026MSBI：融資グループはビジネスメンバーは含まれていませんアメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバー2021-12-310001466026MSBI：融資グループはビジネスメンバーは含まれていませんアメリカ-公認会計基準：不良財務売掛金メンバー2021-12-310001466026MSBI：融資グループはビジネスメンバーは含まれていません2021-12-310001466026アメリカ-公認会計基準：本土メンバー2022-12-310001466026アメリカ-公認会計基準：本土メンバー2021-12-310001466026US-GAAP：改善メンバーの構築と構築2022-12-310001466026US-GAAP：改善メンバーの構築と構築2021-12-310001466026米国-GAAP：デバイス構成員2022-12-310001466026米国-GAAP：デバイス構成員2021-12-31MSBI：分岐Utr：SQFT00014660262020-09-032020-12-310001466026MSBI：権限使用資産メンバ2020-09-032020-12-310001466026MSBI：他のメンバー2020-09-032020-12-310001466026MSBI：商業住宅担保ローンのメンバー2022-12-310001466026MSBI：商業住宅担保ローンのメンバー2021-12-310001466026MSBI：UnitedStatesSmallBusinessAdministration SbaLoanServicingRightsMember2022-12-310001466026MSBI：UnitedStatesSmallBusinessAdministration SbaLoanServicingRightsMember2021-12-310001466026アメリカ-公認会計基準：住宅担保ローンメンバー2022-12-310001466026アメリカ-公認会計基準：住宅担保ローンメンバー2021-12-310001466026MSBI：商業担保ローンHeldForSaleMember2022-12-310001466026MSBI：商業担保ローンHeldForSaleMember2021-12-310001466026MSBI：商業住宅担保ローンのメンバー2022-01-012022-12-310001466026MSBI：商業担保ローンHeldForSaleMember2022-10-012022-12-310001466026MSBI：商業住宅担保ローンのメンバー2020-12-310001466026MSBI：商業住宅担保ローンのメンバー2019-12-310001466026MSBI：商業住宅担保ローンのメンバー2021-01-012021-12-310001466026MSBI：商業住宅担保ローンのメンバー2020-01-012020-12-310001466026MSBI：BankingSegmentMember2022-12-310001466026MSBI：BankingSegmentMember2021-12-310001466026MSBI：富管理メンバー2022-12-310001466026MSBI：富管理メンバー2021-12-310001466026米国-GAAP：コア·リポジトリのメンバー2022-12-310001466026米国-GAAP：コア·リポジトリのメンバー2021-12-310001466026US-GAAP：クライアント関係メンバ2022-12-310001466026US-GAAP：クライアント関係メンバ2021-12-310001466026アメリカ公認会計基準：その他の資産メンバーUS-GAAP：InterestRateLockCommentsMembers2022-12-310001466026アメリカ公認会計基準：その他の資産メンバーUS-GAAP：InterestRateLockCommentsMembers2021-12-310001466026アメリカ公認会計基準：その他の資産メンバー米国-公認会計基準：長期契約メンバー2022-12-310001466026アメリカ公認会計基準：その他の資産メンバー米国-公認会計基準：長期契約メンバー2021-12-310001466026アメリカ公認会計基準：その他の資産メンバー2022-12-310001466026アメリカ公認会計基準：その他の資産メンバー2021-12-310001466026アメリカ公認会計基準：その他の責任メンバーUS-GAAP：InterestRateLockCommentsMembers2022-12-310001466026アメリカ公認会計基準：その他の責任メンバーUS-GAAP：InterestRateLockCommentsMembers2021-12-310001466026アメリカ公認会計基準：その他の責任メンバー米国-公認会計基準：長期契約メンバー2022-12-310001466026アメリカ公認会計基準：その他の責任メンバー米国-公認会計基準：長期契約メンバー2021-12-310001466026MSBI：商業住宅担保ローンのメンバー2022-01-012022-12-310001466026MSBI：商業住宅担保ローンのメンバー2021-01-012021-12-310001466026MSBI：商業住宅担保ローンのメンバー2020-01-012020-12-310001466026メッセージ：ReceiveFixedPayVariableInterestRateSwapsMemberアメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバー2022-12-310001466026メッセージ：ReceiveFixedPayVariableInterestRateSwapsMemberアメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバー2022-01-012022-12-310001466026メッセージ：ReceiveFixedPayVariableInterestRateSwapsMemberアメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバー米国-米国公認会計基準：長期メンバー2022-12-310001466026メッセージ：ReceiveFixedPayVariableInterestRateSwapsMemberアメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバーアメリカ公認会計基準：メンバーが短い2022-12-310001466026アメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバーMSBI：将来的に固定PayVariableInterestRateSwapsMemberの受信を開始する2022-10-012022-12-310001466026アメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバーMSBI：将来的に固定PayVariableInterestRateSwapsMemberの受信を開始する2022-12-310001466026アメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバーMSBI：将来的に固定PayVariableInterestRateSwapsMemberの受信を開始する2021-12-310001466026アメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバーMSBI：将来的に固定PayVariableInterestRateSwapsMemberの受信を開始する2022-01-012022-12-310001466026アメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバーMSBI：将来的に固定PayVariableInterestRateSwapsMemberの受信を開始する2021-01-012021-12-310001466026US-GAAP：InterestRateSwapMember2022-12-310001466026US-GAAP：InterestRateSwapMember2021-12-310001466026アメリカ公認会計基準：その他の責任メンバーUS-GAAP：InterestRateSwapMember2021-12-310001466026アメリカ公認会計基準：その他の責任メンバーUS-GAAP：InterestRateSwapMember2022-12-310001466026アメリカ-公認会計基準：連邦準備銀行上級メンバー2022-12-310001466026アメリカ-公認会計基準：連邦準備銀行上級メンバー2021-12-310001466026アメリカ-GAAP：商業不動産のメンバーアメリカ-公認会計基準：資産担保資産担保メンバー2022-12-310001466026アメリカ-GAAP：商業不動産のメンバーアメリカ-公認会計基準：資産担保資産担保メンバー2021-12-310001466026SRT：ParentCompany Member米国-GAAP：シリーズ全世界推薦人株メンバー2021-12-310001466026SRT：ParentCompany Member米国-GAAP：シリーズ全世界推薦人株メンバー2022-12-310001466026MSBI：中部州銀行のメンバーMSBI：固定レート適合スループットを発表2024年12月2022-12-310001466026MSBI：中部州銀行のメンバーMSBI：固定レート適合スループットを発表2024年12月2021-12-310001466026MSBI：中部州銀行のメンバーUS-GAAP：SecuredOvernightFinancingRateSofrOvernightIndexSwapRateRateメンバーMSBI：FloaterRateMaturing 2023年10月2022-12-310001466026MSBI：中部州銀行のメンバーUS-GAAP：SecuredOvernightFinancingRateSofrOvernightIndexSwapRateRateメンバーMSBI：FloaterRateMaturing 2023年10月2021-12-310001466026MSBI：中部州銀行のメンバーMSBI：FloaterRateMaturing 2023年10月2022-12-310001466026MSBI：中部州銀行のメンバーMSBI：FloaterRateMaturing 2023年10月2021-12-310001466026MSBI：短期固定料率満期2022年10月MSBI：中部州銀行のメンバー2022-12-310001466026MSBI：短期固定料率満期2022年10月MSBI：中部州銀行のメンバー2021-12-310001466026MSBI：A 625従属債務メンバー2022-12-310001466026MSBI：A 500従属債務メンバー2022-12-310001466026MSBI：A 550従属債務メンバー2022-12-310001466026MSBI：A 650依存債務メンバー2022-12-310001466026MSBI：A 625従属債務メンバー2021-12-310001466026MSBI：A 500従属債務メンバー2021-12-310001466026MSBI：A 550従属債務メンバー2021-12-310001466026MSBI：A 650依存債務メンバー2021-12-310001466026MSBI：A 625従属債務メンバーUS-GAAP：ロンドン銀行間同業借り換え金利LIBORメンバー2022-01-012022-12-310001466026MSBI：A 500従属債務メンバーMSBI：3ヶ月安全OvernightFinancingRateMembers2022-01-012022-12-310001466026MSBI：3ヶ月安全OvernightFinancingRateMembersMSBI：A 550従属債務メンバー2022-01-012022-12-310001466026MSBI：A 625従属債務メンバー2022-10-150001466026MSBI：A 625従属債務メンバー2022-10-152022-10-150001466026MSBI：中部国家の第一選択安全信頼メンバー2004-03-260001466026MSBI：信頼第一選択債務満期2034年4月23日MSBI：中部国家の第一選択安全信頼メンバー2004-03-260001466026MSBI：TrustPferredDebenturesメンバー2022-12-310001466026MSBI：GrantParkStatutoryTrustメンバーMSBI：信頼第一選択債務満期2034年1月23日2022-12-310001466026MSBI：GrantParkStatutoryTrustメンバーMSBI：信頼第一選択債務満期2034年1月23日2022-01-012022-12-310001466026US-GAAP：ロンドン銀行間同業借り換え金利LIBORメンバーMSBI：GrantParkStatutoryTrustメンバーMSBI：信頼第一選択債務満期2034年1月23日2022-01-012022-12-310001466026MSBI：GrantParkStatutoryTrustメンバーMSBI：信頼第一選択債務満期2034年1月23日2021-12-310001466026MSBI：信頼第一選択債務満期2034年4月23日MSBI：中部国家の第一選択安全信頼メンバー2022-12-310001466026MSBI：信頼第一選択債務満期2034年4月23日MSBI：中部国家の第一選択安全信頼メンバー2022-01-012022-12-310001466026US-GAAP：ロンドン銀行間同業借り換え金利LIBORメンバーMSBI：信頼第一選択債務満期2034年4月23日MSBI：中部国家の第一選択安全信頼メンバー2022-01-012022-12-310001466026MSBI：信頼第一選択債務満期2034年4月23日MSBI：中部国家の第一選択安全信頼メンバー2021-12-310001466026MSBI：信頼第一選択債務満期6月172034メンバーMSBI：中央銀行のメンバー2022-12-310001466026MSBI：信頼第一選択債務満期6月172034メンバーMSBI：中央銀行のメンバー2022-01-012022-12-310001466026US-GAAP：ロンドン銀行間同業借り換え金利LIBORメンバーMSBI：信頼第一選択債務満期6月172034メンバーMSBI：中央銀行のメンバー2022-01-012022-12-310001466026MSBI：信頼第一選択債務満期6月172034メンバーMSBI：中央銀行のメンバー2021-12-310001466026MSBI：信頼第一選択債務満期2036年12月31日メンバーMSBI：愛と気持ちと資本信頼メンバー2022-12-310001466026MSBI：信頼第一選択債務満期2036年12月31日メンバーMSBI：愛と気持ちと資本信頼メンバー2022-01-012022-12-310001466026MSBI：信頼第一選択債務満期2036年12月31日メンバーUS-GAAP：ロンドン銀行間同業借り換え金利LIBORメンバーMSBI：愛と気持ちと資本信頼メンバー2022-01-012022-12-310001466026MSBI：信頼第一選択債務満期2036年12月31日メンバーMSBI：愛と気持ちと資本信頼メンバー2021-12-310001466026MSBI：TrustPferredDebenturesMaturing 2037年9月6日MSBI：愛と気持ちと資本信頼2022-12-310001466026MSBI：TrustPferredDebenturesMaturing 2037年9月6日MSBI：愛と気持ちと資本信頼2022-01-012022-12-310001466026US-GAAP：ロンドン銀行間同業借り換え金利LIBORメンバーMSBI：TrustPferredDebenturesMaturing 2037年9月6日MSBI：愛と気持ちと資本信頼2022-01-012022-12-310001466026MSBI：TrustPferredDebenturesMaturing 2037年9月6日MSBI：愛と気持ちと資本信頼2021-12-310001466026MSBI：TrustPferredDebenturesメンバー2021-12-310001466026米国-GAAP：国内/地域メンバー2022-12-310001466026STPR：ILアメリカ-公認会計基準：州と地方法律法規のメンバー2022-12-310001466026アメリカ-公認会計基準：州と地方法律法規のメンバーSTPR：MO2022-12-310001466026アメリカ-公認会計基準：州と地方法律法規のメンバー2022-12-310001466026米国-GAAP：繰延給与スケジュールと個人のタイプ別報酬年金およびその他の報酬福祉メンバー2021-12-310001466026米国-GAAP：繰延給与スケジュールと個人のタイプ別報酬年金およびその他の報酬福祉メンバー2020-12-310001466026米国-GAAP：繰延給与スケジュールと個人のタイプ別報酬年金およびその他の報酬福祉メンバー2019-12-310001466026米国-GAAP：繰延給与スケジュールと個人のタイプ別報酬年金およびその他の報酬福祉メンバー2022-01-012022-12-310001466026米国-GAAP：繰延給与スケジュールと個人のタイプ別報酬年金およびその他の報酬福祉メンバー2021-01-012021-12-310001466026米国-GAAP：繰延給与スケジュールと個人のタイプ別報酬年金およびその他の報酬福祉メンバー2020-01-012020-12-310001466026米国-GAAP：繰延給与スケジュールと個人のタイプ別報酬年金およびその他の報酬福祉メンバー2022-12-310001466026アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー2021-11-302021-11-300001466026MSBI：2019年計画メンバー2019-05-030001466026米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2022-01-012022-12-310001466026米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2021-01-012021-12-310001466026米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2020-01-012020-12-310001466026MSBI：制限された株と制限された株式単位奨励メンバー2021-12-310001466026MSBI：制限された株と制限された株式単位奨励メンバー2022-01-012022-12-310001466026MSBI：制限された株と制限された株式単位奨励メンバー2022-12-310001466026米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2022-12-310001466026メール：DepositorySharesMember2022-08-240001466026米国-GAAP：シリーズAPReferredStockMembers2022-08-242022-08-240001466026米国-GAAP：シリーズAPReferredStockMembers2022-08-240001466026米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-01-012022-12-310001466026米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2021-01-012021-12-310001466026米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2020-01-012020-12-310001466026MSBI：中部州銀行のメンバー2022-12-310001466026MSBI：中部州銀行のメンバー2021-12-310001466026アメリカ-公認会計基準：アメリカ証券メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-12-310001466026アメリカ-公認会計基準：アメリカ証券メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2022-12-310001466026アメリカ-公認会計基準：アメリカ証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-12-310001466026アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-公認会計基準：アメリカ証券メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-12-310001466026アメリカ-公認会計基準：アメリカ政府スポンジ企業債務証券メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-12-310001466026アメリカ-公認会計基準：アメリカ政府スポンジ企業債務証券メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2022-12-310001466026アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-公認会計基準：アメリカ政府スポンジ企業債務証券メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-12-310001466026アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-公認会計基準：アメリカ政府スポンジ企業債務証券メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-12-310001466026アメリカ-GAAP：抵当ローン認可証券はアメリカ政府スポンジ企業から発行されたメンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-12-310001466026アメリカ-GAAP：抵当ローン認可証券はアメリカ政府スポンジ企業から発行されたメンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2022-12-310001466026アメリカ-GAAP：抵当ローン認可証券はアメリカ政府スポンジ企業から発行されたメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-12-310001466026アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP：抵当ローン認可証券はアメリカ政府スポンジ企業から発行されたメンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-12-310001466026MSBI：非代理担保担保証券メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-12-310001466026MSBI：非代理担保担保証券メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2022-12-310001466026アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーMSBI：非代理担保担保証券メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-12-310001466026アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーMSBI：非代理担保担保証券メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-12-310001466026アメリカ-公認会計原則：アメリカ州と政治細分化メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-12-310001466026アメリカ-公認会計原則：アメリカ州と政治細分化メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2022-12-310001466026アメリカ-公認会計原則：アメリカ州と政治細分化メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-12-310001466026アメリカ-公認会計原則：アメリカ州と政治細分化メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-12-310001466026MSBI：Corporation DebtAndEquitySecuritiesMemberアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-12-310001466026MSBI：Corporation DebtAndEquitySecuritiesMemberアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2022-12-310001466026MSBI：Corporation DebtAndEquitySecuritiesMemberアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-12-310001466026MSBI：Corporation DebtAndEquitySecuritiesMemberアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-12-310001466026MSBI：EquitySecurityMemberアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-12-310001466026MSBI：EquitySecurityMemberアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2022-12-310001466026MSBI：EquitySecurityMemberアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-12-310001466026MSBI：EquitySecurityMemberアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-12-310001466026アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-12-310001466026アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2022-12-310001466026アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-12-310001466026アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-12-310001466026US-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバー2022-12-310001466026US-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2022-12-310001466026US-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-12-310001466026US-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-12-310001466026アメリカ-公認会計基準：アメリカ証券メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310001466026アメリカ-公認会計基準：アメリカ証券メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2021-12-310001466026アメリカ-公認会計基準：アメリカ証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310001466026アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-公認会計基準：アメリカ証券メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310001466026アメリカ-公認会計基準：アメリカ政府スポンジ企業債務証券メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310001466026アメリカ-公認会計基準：アメリカ政府スポンジ企業債務証券メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2021-12-310001466026アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-公認会計基準：アメリカ政府スポンジ企業債務証券メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310001466026アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-公認会計基準：アメリカ政府スポンジ企業債務証券メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310001466026アメリカ-GAAP：抵当ローン認可証券はアメリカ政府スポンジ企業から発行されたメンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310001466026アメリカ-GAAP：抵当ローン認可証券はアメリカ政府スポンジ企業から発行されたメンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2021-12-310001466026アメリカ-GAAP：抵当ローン認可証券はアメリカ政府スポンジ企業から発行されたメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310001466026アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP：抵当ローン認可証券はアメリカ政府スポンジ企業から発行されたメンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310001466026MSBI：非代理担保担保証券メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310001466026MSBI：非代理担保担保証券メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2021-12-310001466026アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーMSBI：非代理担保担保証券メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310001466026アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーMSBI：非代理担保担保証券メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310001466026アメリカ-公認会計原則：アメリカ州と政治細分化メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310001466026アメリカ-公認会計原則：アメリカ州と政治細分化メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2021-12-310001466026アメリカ-公認会計原則：アメリカ州と政治細分化メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310001466026アメリカ-公認会計原則：アメリカ州と政治細分化メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310001466026MSBI：Corporation DebtAndEquitySecuritiesMemberアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310001466026MSBI：Corporation DebtAndEquitySecuritiesMemberアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2021-12-310001466026MSBI：Corporation DebtAndEquitySecuritiesMemberアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310001466026MSBI：Corporation DebtAndEquitySecuritiesMemberアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310001466026MSBI：EquitySecurityMemberアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310001466026MSBI：EquitySecurityMemberアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2021-12-310001466026MSBI：EquitySecurityMemberアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310001466026MSBI：EquitySecurityMemberアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310001466026アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310001466026アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2021-12-310001466026アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310001466026アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310001466026US-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバー2021-12-310001466026US-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2021-12-310001466026US-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2021-12-310001466026US-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2021-12-310001466026アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーMSI：NetMarketPriceMemberMSBI：Corporation DebtAndEquitySecuritiesMemberアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310001466026アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーMSI：NetMarketPriceMemberMSBI：Corporation DebtAndEquitySecuritiesMemberSRT：最小メンバ数2021-12-310001466026アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーMSI：NetMarketPriceMemberMSBI：Corporation DebtAndEquitySecuritiesMemberSRT：最大メンバ数2021-12-310001466026アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーMSI：NetMarketPriceMemberMSBI：Corporation DebtAndEquitySecuritiesMemberSRT：重み平均メンバ2021-12-310001466026US-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバー2022-01-012022-12-310001466026US-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバー2021-01-012021-12-310001466026US-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバー2020-01-012020-12-310001466026アメリカ公認会計基準：評価技術割引現金流量メンバーUS-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーMSBI：UnitedStatesSmallBusinessAdministration SbaLoanServicingRightsMember2022-12-310001466026アメリカ公認会計基準：評価技術割引現金流量メンバーUS-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーMSBI：UnitedStatesSmallBusinessAdministration SbaLoanServicingRightsMemberSRT：最小メンバ数米国-公認会計基準：投入前払い率を評価するメンバー2022-12-310001466026アメリカ公認会計基準：評価技術割引現金流量メンバーUS-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーSRT：最大メンバ数MSBI：UnitedStatesSmallBusinessAdministration SbaLoanServicingRightsMember米国-公認会計基準：投入前払い率を評価するメンバー2022-12-310001466026アメリカ公認会計基準：評価技術割引現金流量メンバーUS-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーSRT：重み平均メンバMSBI：UnitedStatesSmallBusinessAdministration SbaLoanServicingRightsMember米国-公認会計基準：投入前払い率を評価するメンバー2022-12-310001466026アメリカ公認会計基準：評価技術割引現金流量メンバーUS-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー米国-公認会計基準：投入割引率を測るメンバーSRT：重み平均メンバMSBI：UnitedStatesSmallBusinessAdministration SbaLoanServicingRightsMember2022-12-310001466026アメリカ公認会計基準：評価技術割引現金流量メンバーUS-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーMSBI：MortgageServicingRightsHeldForSaleMember2022-12-310001466026アメリカ公認会計基準：評価技術割引現金流量メンバーUS-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーMSBI：MortgageServicingRightsHeldForSaleMemberSRT：最小メンバ数米国-公認会計基準：投入前払い率を評価するメンバー2022-12-310001466026アメリカ公認会計基準：評価技術割引現金流量メンバーUS-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーMSBI：MortgageServicingRightsHeldForSaleMemberSRT：最大メンバ数米国-公認会計基準：投入前払い率を評価するメンバー2022-12-310001466026アメリカ公認会計基準：評価技術割引現金流量メンバーUS-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーMSBI：MortgageServicingRightsHeldForSaleMemberSRT：重み平均メンバ米国-公認会計基準：投入前払い率を評価するメンバー2022-12-310001466026アメリカ公認会計基準：評価技術割引現金流量メンバーUS-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーMSBI：MortgageServicingRightsHeldForSaleMember米国-公認会計基準：投入割引率を測るメンバーSRT：最小メンバ数2022-12-310001466026アメリカ公認会計基準：評価技術割引現金流量メンバーUS-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーMSBI：MortgageServicingRightsHeldForSaleMemberSRT：最大メンバ数米国-公認会計基準：投入割引率を測るメンバー2022-12-310001466026アメリカ公認会計基準：評価技術割引現金流量メンバーUS-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーMSBI：MortgageServicingRightsHeldForSaleMember米国-公認会計基準：投入割引率を測るメンバーSRT：重み平均メンバ2022-12-310001466026アメリカ公認会計基準：評価技術割引現金流量メンバーUS-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーMSBI：商業担保融資サービス権利資産メンバー2021-12-310001466026アメリカ公認会計基準：評価技術割引現金流量メンバーUS-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーMSBI：商業担保融資サービス権利資産メンバーSRT：最小メンバ数米国-公認会計基準：投入前払い率を評価するメンバー2021-12-310001466026アメリカ公認会計基準：評価技術割引現金流量メンバーUS-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーMSBI：商業担保融資サービス権利資産メンバーSRT：最大メンバ数米国-公認会計基準：投入前払い率を評価するメンバー2021-12-310001466026アメリカ公認会計基準：評価技術割引現金流量メンバーUS-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーMSBI：商業担保融資サービス権利資産メンバーSRT：重み平均メンバ米国-公認会計基準：投入前払い率を評価するメンバー2021-12-310001466026アメリカ公認会計基準：評価技術割引現金流量メンバーUS-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーMSBI：商業担保融資サービス権利資産メンバー米国-公認会計基準：投入割引率を測るメンバーSRT：最小メンバ数2021-12-310001466026アメリカ公認会計基準：評価技術割引現金流量メンバーUS-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーMSBI：商業担保融資サービス権利資産メンバーSRT：最大メンバ数米国-公認会計基準：投入割引率を測るメンバー2021-12-310001466026アメリカ公認会計基準：評価技術割引現金流量メンバーUS-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーMSBI：商業担保融資サービス権利資産メンバー米国-公認会計基準：投入割引率を測るメンバーSRT：重み平均メンバ2021-12-310001466026アメリカ公認会計基準：評価技術割引現金流量メンバーUS-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーMSBI：UnitedStatesSmallBusinessAdministration SbaLoanServicingRightsMember2021-12-310001466026アメリカ公認会計基準：評価技術割引現金流量メンバーUS-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーMSBI：UnitedStatesSmallBusinessAdministration SbaLoanServicingRightsMemberSRT：最小メンバ数米国-公認会計基準：投入前払い率を評価するメンバー2021-12-310001466026アメリカ公認会計基準：評価技術割引現金流量メンバーUS-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーSRT：最大メンバ数MSBI：UnitedStatesSmallBusinessAdministration SbaLoanServicingRightsMember米国-公認会計基準：投入前払い率を評価するメンバー2021-12-310001466026アメリカ公認会計基準：評価技術割引現金流量メンバーUS-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーSRT：重み平均メンバMSBI：UnitedStatesSmallBusinessAdministration SbaLoanServicingRightsMember米国-公認会計基準：投入前払い率を評価するメンバー2021-12-310001466026アメリカ公認会計基準：評価技術割引現金流量メンバーUS-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー米国-公認会計基準：投入割引率を測るメンバーMSBI：UnitedStatesSmallBusinessAdministration SbaLoanServicingRightsMemberSRT：最小メンバ数2021-12-310001466026アメリカ公認会計基準：評価技術割引現金流量メンバーUS-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーSRT：最大メンバ数米国-公認会計基準：投入割引率を測るメンバーMSBI：UnitedStatesSmallBusinessAdministration SbaLoanServicingRightsMember2021-12-310001466026アメリカ公認会計基準：評価技術割引現金流量メンバーUS-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー米国-公認会計基準：投入割引率を測るメンバーSRT：重み平均メンバMSBI：UnitedStatesSmallBusinessAdministration SbaLoanServicingRightsMember2021-12-310001466026アメリカ公認会計基準：評価技術割引現金流量メンバーUS-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーMSBI：MortgageServicingRightsHeldForSaleMember2021-12-310001466026アメリカ公認会計基準：評価技術割引現金流量メンバーUS-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーMSBI：MortgageServicingRightsHeldForSaleMemberSRT：最小メンバ数米国-公認会計基準：投入前払い率を評価するメンバー2021-12-310001466026アメリカ公認会計基準：評価技術割引現金流量メンバーUS-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーMSBI：MortgageServicingRightsHeldForSaleMemberSRT：最大メンバ数米国-公認会計基準：投入前払い率を評価するメンバー2021-12-310001466026アメリカ公認会計基準：評価技術割引現金流量メンバーUS-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーMSBI：MortgageServicingRightsHeldForSaleMemberSRT：重み平均メンバ米国-公認会計基準：投入前払い率を評価するメンバー2021-12-310001466026アメリカ公認会計基準：評価技術割引現金流量メンバーUS-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーMSBI：MortgageServicingRightsHeldForSaleMember米国-公認会計基準：投入割引率を測るメンバーSRT：最小メンバ数2021-12-310001466026アメリカ公認会計基準：評価技術割引現金流量メンバーUS-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーMSBI：MortgageServicingRightsHeldForSaleMemberSRT：最大メンバ数米国-公認会計基準：投入割引率を測るメンバー2021-12-310001466026アメリカ公認会計基準：評価技術割引現金流量メンバーUS-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーMSBI：MortgageServicingRightsHeldForSaleMember米国-公認会計基準：投入割引率を測るメンバーSRT：重み平均メンバ2021-12-310001466026US-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバー2022-12-310001466026US-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバー2021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバー2022-01-012022-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバー2021-01-012021-12-310001466026米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバー2020-01-012020-12-310001466026US-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバー2022-01-012022-12-310001466026US-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバー2021-01-012021-12-310001466026US-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバー2020-01-012020-12-310001466026アメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバー2022-12-310001466026US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-12-310001466026アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2022-12-310001466026アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-12-310001466026アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-12-310001466026アメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバー2021-12-310001466026US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310001466026アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2021-12-310001466026アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2021-12-310001466026アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2021-12-310001466026アメリカ-公認会計基準：約束者から延期信用メンバーまで2022-12-310001466026アメリカ-公認会計基準：約束者から延期信用メンバーまで2021-12-310001466026US-GAAP：財務独立書簡OfCreditMember2022-12-310001466026US-GAAP：財務独立書簡OfCreditMember2021-12-310001466026MSBI：BankingSegmentMember2022-01-012022-12-310001466026MSBI：富管理メンバー2022-01-012022-12-310001466026アメリカ-GAAP：他のすべての部門のメンバー2022-01-012022-12-310001466026アメリカ-GAAP：他のすべての部門のメンバー2022-12-310001466026MSBI：BankingSegmentMember2021-01-012021-12-310001466026MSBI：富管理メンバー2021-01-012021-12-310001466026アメリカ-GAAP：他のすべての部門のメンバー2021-01-012021-12-310001466026アメリカ-GAAP：他のすべての部門のメンバー2021-12-310001466026MSBI：BankingSegmentMember2020-01-012020-12-310001466026MSBI：富管理メンバー2020-01-012020-12-310001466026アメリカ-GAAP：他のすべての部門のメンバー2020-01-012020-12-310001466026MSBI：BankingSegmentMember2020-12-310001466026MSBI：富管理メンバー2020-12-310001466026アメリカ-GAAP：他のすべての部門のメンバー2020-12-310001466026MSBI：資産管理メンバー2022-01-012022-12-310001466026MSBI：資産管理メンバー2021-01-012021-12-310001466026MSBI：資産管理メンバー2020-01-012020-12-310001466026米国-GAAP：投資コンサルタント管理と行政サービスメンバー2022-01-012022-12-310001466026米国-GAAP：投資コンサルタント管理と行政サービスメンバー2021-01-012021-12-310001466026米国-GAAP：投資コンサルタント管理と行政サービスメンバー2020-01-012020-12-310001466026アメリカ-公認会計基準：投資実績メンバー2022-01-012022-12-310001466026アメリカ-公認会計基準：投資実績メンバー2021-01-012021-12-310001466026アメリカ-公認会計基準：投資実績メンバー2020-01-012020-12-310001466026MSBI：他の富管理収入のメンバー2022-01-012022-12-310001466026MSBI：他の富管理収入のメンバー2021-01-012021-12-310001466026MSBI：他の富管理収入のメンバー2020-01-012020-12-310001466026MSBI：FundFeesMembers不足2022-01-012022-12-310001466026MSBI：FundFeesMembers不足2021-01-012021-12-310001466026MSBI：FundFeesMembers不足2020-01-012020-12-310001466026MSBI：他の預金口座のメンバー2022-01-012022-12-310001466026MSBI：他の預金口座のメンバー2021-01-012021-12-310001466026MSBI：他の預金口座のメンバー2020-01-012020-12-310001466026MSBI：交換収入のメンバー2022-01-012022-12-310001466026MSBI：交換収入のメンバー2021-01-012021-12-310001466026MSBI：交換収入のメンバー2020-01-012020-12-310001466026US-GAAP：クレジットカード商割引メンバー2022-01-012022-12-310001466026US-GAAP：クレジットカード商割引メンバー2021-01-012021-12-310001466026US-GAAP：クレジットカード商割引メンバー2020-01-012020-12-310001466026アメリカ-公認会計基準：他のメンバーにサービス2022-01-012022-12-310001466026アメリカ-公認会計基準：他のメンバーにサービス2021-01-012021-12-310001466026アメリカ-公認会計基準：他のメンバーにサービス2020-01-012020-12-310001466026SRT：ParentCompany Member2022-12-310001466026SRT：ParentCompany Member2021-12-310001466026SRT：ParentCompany MemberMSBI：銀行代理メンバー2022-12-310001466026SRT：ParentCompany MemberMSBI：銀行代理メンバー2021-12-310001466026SRT：ParentCompany MemberMSBI：非銀行代理メンバー2022-12-310001466026SRT：ParentCompany MemberMSBI：非銀行代理メンバー2021-12-310001466026SRT：ParentCompany Member2022-01-012022-12-310001466026SRT：ParentCompany Member2021-01-012021-12-310001466026SRT：ParentCompany Member2020-01-012020-12-310001466026SRT：ParentCompany Member2020-12-310001466026SRT：ParentCompany Member2019-12-310001466026MSBI：中部州銀行のメンバー2022-01-012022-12-310001466026MSBI：中部州銀行のメンバー2022-12-31
カタログ表
アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表10-K
(マーク1)
☒ 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された年次報告
本財政年度末まで 十二月三十一日, 2022
あるいは…。
☐ 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告
_から_への過渡期
手数料書類番号 001-35272
ミデラン州立銀行株式会社
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
イリノイ州
37-1233196
(法団又は組織の他の司法管区として設立された国)(国際税務局雇用主身分証明書番号)
ネットセンター通り1201号
62401
エフェンアム, 伊
(郵便番号)
(主にオフィスアドレスを実行)
(217) 342-7321
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル取引コード登録された各取引所の名称
普通株、額面0.01ドルMSBI
♪the the theナスダック株式市場有限責任会社
預託株式は、1株当たり7.75%固定金利で非累積永久優先株株式の1/40資本をリセットすることに相当し、AシリーズMSBIP
♪the the theナスダック株式市場有限責任会社
同法第12条(G)に基づいて登録された証券：ありません
登録者が証券法規則405で定義されている経験豊富な発行者である場合は、再選択マークで示してください。 ☐はい、そうです ☒ 違います。
登録者がこの法第13節または第15節(D)節に基づいて報告を提出する必要がないかどうかを再選択マークで示す。 ☐はい、そうです ☒ 違います。
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す。 ☒ はい、そうです ☐違います
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す☒ はい、そうです ☐違います
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
大型加速ファイルサーバ☐ファイルマネージャを加速する ☒非加速ファイルサーバ☐規模の小さい報告会社☐
新興成長型会社
☐
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が報告書を提出したかどうかを再選択マークで示し、その経営陣が“サバンズ-オクスリ法案”(“米国連邦法典”第15編、第7262(B)節)第404(B)条に基づいてその財務報告の内部統制の有効性を評価したことを証明する。この評価は、その監査報告書を作成または発行する公認会計士事務所によって行われる☒
証券が同法第12条(B)に基づいて登録されている場合は，登録者の財務諸表が以前に発表された財務諸表の誤り訂正を反映しているか否かを示すチェックマークを適用する☐
これらのエラーのより真ん中に登録者の任意の実行者が関連回復中に第240.10 D−1(B)条に従って受信されたインセンティブベースの補償に従って回復分析を行う必要があるかどうかを再選択マークで示す☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(同法第12 b-2条で定義される)。 ☐はい、そうです ☒違います
2022年6月30日現在，非関連会社が保有する登録者の投票権と無投票権普通株の総時価は#ドルである510,979,215(当日のナスダック世界ベスト市場の終値24.04ドルに基づいて計算)。
2023年2月14日現在登録者は22,227,528普通株式を発行しました。額面は0.01ドルです。
引用で編入された書類
5月1日に開催される年次株主総会の依頼書部分は、2023いずれも，2022年12月31日後120日以内に提出しなければならず，いずれも本表格10−K第III部に引用的に組み込まれており，その部分に示す範囲内である。

カタログ表
ミデラン州立銀行株式会社
表格10−Kの2022年年次報告
カタログ
ページ
第1部
第1項。
業務.業務
3
第1 A項。
リスク要因
16
項目1 B。
未解決従業員意見
27
第二項です。
属性
27
第三項です。
法律訴訟
27
第四項です。
炭鉱安全情報開示
28
第II部
五番目です。
登録者普通株，関連株主事項及び発行者が株式証券を購入する市場
29
第六項です。
[保留されている]
30
第七項。
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
30
第七A項。
市場リスクの定量的·定性的開示について
53
第八項です。
財務諸表と補足データ
54
第九項です。
会計と財務情報開示の変更と相違
115
第9条。
制御とプログラム
115
プロジェクト9 B。
その他の情報
115
プロジェクト9 Cです。
検査妨害に関する外国司法管区の開示
115
第三部
第10項。
役員·幹部と会社の管理
116
第十一項。
役員報酬
116
第十二項。
特定の実益所有者の担保所有権及び経営陣及び関連株主の事項
116
十三項。
特定の関係や関連取引、取締役の独立性
116
14項です。
最高料金とサービス
117
第4部
第十五項。
展示品と財務諸表の付表
118
第十六項。
表格10-Kの概要
122
サイン
123
1
カタログ表
“1995年個人証券訴訟改革法”下の安全港声明
このForm 10-K年度報告書には、1995年の“個人証券訴訟改革法”安全港条項に適合するいくつかの“前向きな陳述”が含まれている。このような展望的な陳述は未来の事件と私たちの財務表現などに対する私たちの現在の見方を反映している。これらの陳述は、常に、“可能”、“可能”、“すべき”、“可能”、“予測”、“潜在”、“信じ”、“予想”、“継続”、“将”、“予想”、“求める”、“推定”、“計画”、“予測”、“目標”、“目標”、“展望”などの言葉またはフレーズを使用することによって表現されるわけではない。“目標、”および“将”、またはこれらの語の否定バージョンまたは他の同様の語またはフレーズの未来または前向きな性質。これらの展望的陳述は歴史的事実ではなく、私たちの業界の現在の予想、推定と予測、経営層の信念と経営陣に対するいくつかの仮定に基づいており、その中の多くの仮説は本質的に不確定であり、私たちのコントロールを超えている。したがって、このような前向きな陳述はいずれも将来の業績の保証ではなく、予測困難なリスク、仮説、見積もり、不確実性の影響を受ける可能性があることを想起させます。これらの前向き陳述に反映される予想は、作成された日に合理的であると考えられるが、実際の結果は、前向き陳述において明示または示唆された結果とは大きく異なる可能性がある。
多くの重要な要素は、第1 A項“リスク要因”または第7項“経営陣の財務状況および経営結果の議論および分析”または以下で決定される要因を含む、これらの前向き陳述に示された結果と大きく異なる可能性がある
•ビジネス、経済、政治的条件、特に金融サービス業と私たちの主要な市場分野に影響を与える条件
•金利の影響には、米国財務省(“財務省”)と連邦準備制度(“FRB”)理事会の政策を含む、私たちの純利息収入と証券ポートフォリオの価値、米国政府の通貨·財政政策への影響が含まれている
•私たちの一級市場分野の不動産価値と流動性、私たちの商業借り手の財務状況、そして私たちが資金援助した建設プロジェクトの成功、買収取引で得られた任意のローンを含む、私たちのローンの組み合わせ表現に影響を与える可能性がある要素
•私たちは私たちの信用リスクを管理する能力と融資に対する信用損失の十分性を管理することに成功した
•融資信用損失準備の仮定と推定失敗、および担保と各種金融資産と負債の価値推定を確立する
•政府と監督管理要求、特に銀行、消費者保護、証券、税務事項に関する要求、および商業担保融資サービス業務に必要な許可証を維持する能力を遵守する
•銀行、消費者保護、証券、貿易と税収法律法規の変化、これらの法律と法規に対する私たちの規制機関の応用を含む立法と規制の変化
•ネットワークセキュリティのリスク、詐欺、システムエラーを認識して解決する能力
•私たちは私たちの戦略計画を効果的に実行し、私たちの成長を管理することができる
•複数の地元、地域、国及びその他の金融、投資及び保険サービスサプライヤーから、金融科学技術(“金融科学技術”)会社の競争影響、及び私たちの市場の金融サービスに対する需要を含む
•コロナウイルス病(COVID)の大流行の影響及び経済環境、私たちの顧客と私たちの運営に対する潜在的な影響、そして大流行に関連する連邦、州または地方政府の法律、法規または命令の任意の変化；
•適切な買収候補を決定する能力、潜在的な資産および信用品質リスク、および未知またはまたは負債のリスク、統合システム、プログラムおよび人員の時間およびコスト、そのような取引に資金を提供する必要、および買収を達成できない可能性のある予想収益を含む、我々の買収戦略に関連するリスク
•買収に関連する融資の会計処理への影響
•私たちの高度な管理チームの変化と私たちの合格した人材を誘致、激励、維持する能力
•ロンドン銀行間の同業借り換え金利(“LIBOR”)の代わりに代替参考金利を採用することに関する事態の発展
2
カタログ表
•流動性の問題は、私たちが持っている販売待ち証券の公正な価値と流動性の変動と、必要に応じて追加資本を調達する能力を含む
•連邦税法や政策の変化
•私たちの融資とポートフォリオの質と構成と私たちのポートフォリオの評価
•ローン商品や預金の流れの需要
•既存または将来の訴訟の費用、効果、および結果
•会計原則、政策、基準の変化；
•悪天候、自然災害、戦争またはテロ行為、広く伝播する疾患または流行病、および他の外部事件の影響。
上記の要素は詳細であると解釈されるべきではなく、本報告中の他の警告説明と一緒に読まなければならない。また、私たちの過去の経営業績は必ずしも私たちの未来の業績を暗示しているわけではない。いかなる展望的陳述も発表の日からのみ発表され、私たちは新しい情報、未来の事態の発展、あるいはその他の原因によるいかなる前向きな陳述を更新または審査する義務を負わない。
P芸術.芸術 I
プロジェクト1--ビジネス
私の会社
Midland States Bancorp，Inc.(“会社”、“私たち”、“私たち”あるいは“私たち”)は1988年に設立されたイリノイ州会社であり、イリノイ州エフェン市に本部を置く多元化金融持株会社である。我々の銀行子会社Midland States Bank(“Bank”)は1881年に設立され、イリノイ州フランチャイズ銀行であり、イリノイ州とミズーリ州に支店を設置し、全方位の商業と消費銀行製品とサービス、商業設備融資、商業クレジットカードサービス、信託と投資管理、及び保険と財務計画サービスを提供する。2022年12月31日現在、会社の総資産は78.6億ドルで、私たちの富管理グループが管理する資産は約35.1億ドルです。
2020年8月28日までに、私たちの非銀行子会社Love Funding Corporation(“Love Funding”)を通じて、多家庭·医療機関連邦住宅管理局(“FHA”)に融資を提供します。2020年8月28日、会社はLove Fundingの商業FHA開始プラットフォームをニューヨークに本社を置く全国的な担保融資銀行Dwight Capitalに売却する取引を完了した。この取引はその会社が効率を向上させるために努力している一部だ

我々の戦略計画は、業績を基礎とし、顧客を中心とした文化を構築し、収入多元化を創出し、付加価値買収を求め、卓越した運営を実現し、強力な企業範囲リスク管理計画を維持することに集中している。過去数年間、著者らは一連の買収を通じて有機的な成長を実現し、全体的に株主価値の向上とスケーラビリティプラットフォームの構築に集中した。最近では2022年6月にFNBC Bank&Trust(“FNBC”)の支店買収を完了し、7，980万ドルの預金と1，660万ドルの融資、イリノイ州モクナーとヨークビルでのFNBCの支店に関する他の資産や負債を買収した。2021年6月、当社はイリノイ州シカゴに本社を置く信託会社ATG Trust Company(“ATG Trust”)のほぼすべての信託資産の買収を完了した。最近買収したその他の資料は合併財務諸表付記2に掲載され、本リストの10-K第8項に記載されている。
私たちの主な業務は
伝統的なコミュニティ銀行です私たちの伝統的な共同体銀行業務は主に商業と小売ローンと預金の受け入れを含む。私たちは個人、企業、市政当局と私たちの市場範囲内の他の実体に全面的な銀行製品とサービスを提供します。その中にイリノイ州とセントルイスの大部分の市街地を含み、2022年12月31日まで、私たちはそこで53の全方位サービス銀行事務所を経営しています。
我々の融資戦略は、顧客タイプ(すなわち、企業と個人)、融資製品タイプ(例えば、所有者独自の商業不動産、商業ローン、農業ローンなど)、地理的位置および商業顧客が従事する業界(例えば、製造業、小売業、ホテル業など)に基づいて、広範で多様な融資組み合わせを維持することである。私たちは主に私たちの市場地域の借り手から得られた融資にビジネスローン活動の重点を置いている。
3
カタログ表
私たちは主に支店と高接触個人サービスを通じて合格した融資顧客に私たちの融資製品とサービスをマーケティングします。私たちの業務発展とマーケティング戦略は主にミドルエンド市場業務に集中しています。私たちの主な製品とサービスは：
商業ローンです。我々の商業融資組合には、主に資本設備を購入するための定期融資と、運営資本と中小企業の運営目的のための信用限度額が含まれている。融資の多くは担保に基づいて発行されているが、借り手の全体的な財務状況が保証されていれば、無担保に基づいて融資を行うこともできる。私たちの商業融資組合の一部は農業設備と生産に資金を提供する融資を含む。これらのローンは通常、農民や他の農業生産者に支給される短期ローンで、種子、化学肥料、設備の購入に使われる。
商業不動産ローン。私たちは所有者の自住と非所有者が住んでいる商業物件に不動産ローンを提供します。私たちの既存の商業不動産ローンを獲得した不動産には、所有者が自住するオフィスビル、倉庫と生産施設、オフィスビル、ホテル、混合用途の住宅や商業施設、小売センター、複数戸の不動産、補助生活施設など、様々な物件タイプが含まれています。私たちの商業不動産ローンの組み合わせは農地ローンを含む。農地ローンは通常、受動的な投資家ではなく、積極的に農業に従事する借り手に支給される。
建設と土地開発ローン。私たちの建設組合には、中小企業への融資、所有者用物件の建設、商業不動産投資物件や住宅開発開発業者への融資、個人顧客への融資、私たちの市場地域での一戸建て建設のための融資が含まれています。これらの融資は通常、建設進捗に伴って発行され、金利はロンドン銀行間の同業借り換え金利や後続指数の変化に伴って変化する可能性がある。
住宅不動産ローン。私たちは個人顧客に第1と第2の住宅ローンを提供し、主に主な住宅の購入に用いられる。また、主に所有者が居住する主要住宅の第1又は第2担保担保の融資からなる住宅純資産信用限度額を提供する。
消費分割払いローン。私たちは消費者に分割払いローンを提供して、自動車、船とその他のレジャー車両を購入して、重大な家電製品と他の家庭内装プロジェクトを購入します。私たちの主な家電と他の家庭ローンは主に国と地域の小売業者とこれらの製品とサービスの他のサプライヤーから来ています。私たちはGreenSky、LLC(“Greensky”)と別の消費者ローンを通じて会社を始めてきました2023年1月24日、当社はGreenSkyに通知し、2023年10月21日から、当社はGreenSkyの融資発行計画に参加することを中止します。終了後，GreenSkyはこの計画で発行されたすべての融資にサービスを提供し続ける予定である。
商業設備レンタル。私たちは全国的に商業顧客のためにカスタマイズレンタルと融資計画を開始し、管理しています。私たちがサービスする産業は製造業、建築業、輸送業、医療業を含む。生成された融資は、通常、世銀によって維持され、サービスを提供し、一般に50，000ドルから500，000ドルの間のレンタルであるが、場合によってはより大きい可能性がある。
預金を受ける。私たちは私たちの市場分野全体の個人、企業、市政当局、その他の実体に伝統的な預金製品を提供します。小切手、貯蓄、貨幣市場、預金証書を含みます。私たちはまた私たちの商業顧客にコードアカウントを提供します。銀行の預金は連邦預金保険会社(“FDIC”)が保証し、最高で法定限度額に達する。また、私たちの企業と市政顧客に買い戻し協定によって保証された清掃口座を提供します。私たちが預金を吸収する能力、特に核心預金は、私たちの業務フランチャイズの重要な側面です。
富管理会社です。私たちの富管理グループはミデラン富管理の名義で運営し、国家が認可した第三者ブローカーを通じて一連の信託と富管理製品とサービスを提供し、財務と遺産計画、受託者と信託サービス、投資管理、税務と保険計画、業務計画、企業退職計画相談と行政及び小売ブローカーサービスを含む。
FHAサービスです。2020年8月にLove Fundingの商業FHA開始プラットフォームをドワイト資本に売却する前に、Love Fundingを通じてFHA開始事業を展開した。Love Fundingは、2020年8月まで、FHA保険計画に基づいて複数の家庭や医療施設のための商業担保融資を開始し、政府全国担保融資協会(“Ginnie Mae”)によって保証された担保融資支援証券を介して二次市場にこれらの融資を売却する。2022年12月31日現在、約22.6億ドルの元商業FHAローンにサービスを提供し続けています。2022年第3四半期に、会社はこのサービスグループを売却する計画を約束し、売却のために資産を保有することに移した。
4
カタログ表
競争
私たちは商業と小売銀行業務、住宅担保ローン、富管理と商業設備レンタルを含む多くの分野で競争を展開している。これらの業界は競争が激しく、同行とその子会社は預金、ローンとレンタル、富管理及びその他の金融関連サービスの面で激しい直接競争に直面している。私たちは主に他の共同体銀行、貯蓄機関、そして信用協同組合と競争する。また、消費金融会社、ブローカー、住宅ローン銀行会社、商業リース·財務会社、保険会社、証券会社、互恵基金、特定の政府機関、主要小売業者など、大手銀行や他の金融仲介機関とも競合しており、様々な種類の融資や他の金融サービスを積極的に提供している。また、私たちは、ネットバンク、融資者、消費者、商業融資プラットフォーム、金融科学技術会社、自動退職および投資サービスプロバイダを含む、実体のない場所が少ない、または全くないいわゆる“オンライン企業”からの日々の激しい競争に直面している。私たちが提供する製品の範囲と品質、私たちの従業員の知識、そして私たちの長期関係の構築に対する重視は、私たちを競争相手と区別させると信じています。
次の表は、2022年6月30日までの現在サービスしている市場の情報を反映しており、これはこのような情報公開の最新の日付です
(千ドル)June 30, 20222022年12月31日
県名状態.状態預金.預金市場シェア銀行事務所数
セント·チャールズモリブデン$1,067,503 10.82 %2
ウィンニベイゴ伊932,963 12.74 7
エフェンアム伊868,02934.57 1
カンカキー伊755,34530.03 8
ラッセル伊396,47711.59 4
セントルイス！セントルイスモリブデン357,4100.72 6
ウィル伊303,9921.66 4
李さん伊239,90826.02 1
ブーン伊239,76730.56 2
ワイトサイド伊185,1359.56 2
議長団伊170,63113.52 1
ケンデル伊119,9815.56 2
グレンディ伊94,9315.65 1
マリオン伊86,8038.12 1
モンロー伊85,2577.11 2
シャンパン伊50,7100.69 1
フィエット伊50,0719.19 2
ジェファーソンモリブデン43,4521.30 1
セントルイス(都市)モリブデン42,461 0.10 1
聖クレア伊38,6070.68 1
フランクリンモリブデン35,9421.08 1
ボンド伊33,8077.89 1
リビンストン伊20,844 1.51 1
人的資本資源
2022年12月31日現在、私たちは33人のアルバイトを含む935人の従業員を持っています。私たちの職員たちは集団交渉団体の代表者を持っていない。経営陣は従業員の関係が良いと思っている。私たちは従業員たちを引きつけて維持する能力が私たちの成功の鍵だと信じている。したがって、私たちはすべての従業員に競争力のある報酬と従業員の福祉を提供し、私たちの市場分野の給与を監視するために努力している
しかも、私たちは銀行内部の持続的で専門的な教育を通じて私たちの従業員を発展させるために努力している。このような点で、私たちはすべての従業員たちにミドラン大学研修プログラムに入る機会を提供してきた。この計画は、マネーロンダリング、銀行秘密などの規制事項に関する必要または適切な継続教育を提供することを目的としている。そして私たちの組織や文化に重要な他の事項(例えば、社会的包容、多様性、非差別など)。また、私たちのミドラン大学プロジェクトは、私たちの銀行や金融サービス業務に関連する分野の継続教育を提供しています。
5
カタログ表
リーダーシップと専門的な発展も私たちの巨匠の高い潜在力計画やミデラン女性とアフリカ系アメリカ人の親和力団体によって支持されています。私たちの修士プロジェクト、ミドランの人材充実と資源強化は、従業員の職業発展を加速させ、わが社の持続的な成功を確保するために必要な成長潜在力と素質を示しています。合計する 2016年のスタート以来、71人の従業員がこの高い潜在力訓練計画に参加している。ミデラン女性は親和力団体であり、組織全体の各レベルの女性のリーダーシップ発展に集中している。ミデラン女性は現在16人以上の従業員が様々な活動委員会に参加し、毎年数百人のミデラン従業員を誘致する計画を提供している。アフリカ系アメリカ人親和性グループは、アフリカ系アメリカ人と黒人従業員の個人と職業発展と昇進計画に集中している。現在4名の従業員が活動委員会に参加し，よく活躍するアフリカ系アメリカ人親和性グループメンバー36名である。
企業情報
私たちの主な実行事務室はイリノイ州62401、エフィンハムネットワークセンター大通り1201号にあります。私たちの電話番号は(217342-7321)です。我々のウェブサイトwww.midlandsb.com“投資家-アメリカ証券取引委員会届出書類”を通じて、我々は、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に電子的に提出または提出した後、合理的で実行可能な範囲内で、私たちの10-K表年次報告、10-Q表四半期報告、8-K表現在の報告、および1934年の証券取引法改正案(“米国証券取引委員会”)第13(A)または15(D)節に提出または提出された報告書の修正案および委託書声明をできるだけ早く無料で提供する。私たちのウェブサイトの内容は参考に本報告書に含まれていない。
監督と監督
一般情報
FDIC保険の機構、その持株会社及びその付属会社は連邦と州法律の広範な監督管理を受けている。そのため、会社の成長と収益表現は管理層の意思決定と一般経済状況の影響を受けるだけでなく、連邦と州法規の要求や各種銀行監督機関の法規と政策の影響を受ける可能性があり、これらの監督機関はイリノイ州金融と専門監督部(DFPR)、FRB、連邦預金保険会社、消費者金融保護局(CFPB)を含む。また，米国国税局と国家税務機関が施行する税法，財務会計基準委員会による会計規則，米国証券取引委員会と国家証券管理機関による証券法，財務省による反マネーロンダリング法は会社の業務に影響を与える。これらの法律、法規、監督政策と会計規則の効果は会社の経営と業績に重要な意義を持っている。
連邦と州銀行法はFDIC保険の機構及び持株会社と付属会社の業務に対して全面的な監督、監督と執行制度を実施し、主にFDIC保険の預金と銀行の預金者を保護するためであり、株主ではない。これらの法律及びこれらの法律に基づいて公布された銀行規制機関の条例は、会社の業務範囲、会社及び銀行が行う可能性のある投資の種類及び金額、資産に対する必要な資本レベル、融資担保の性質及び金額、支店の設立、合併、合併及び買収の能力、会社及び銀行の内部者及び関連会社との取引及び会社の配当金支払いに影響を及ぼす。世界金融危機に対応するため、特に“ドッド·フランク法案”が成立した後、会社はより厳しい規制要求と審査を経験した。改革は主にシステムの重要性を持つ金融サービス提供者を対象としているが、時間が経つにつれて、それらの影響はコミュニティ銀行にある程度浸透し、会社のコンプライアンスやリスク管理プロセスとそのコスト増加を招く。しかし、2018年5月、国会は“経済成長、規制救済、消費者保護法案”(“規制救済法案”)を公布し、一部の目的はコミュニティ銀行とその持ち株会社の監督救済を提供することである。そのため、この法律は、同社が強制的なストレステストを行う要求を免除することを含む、いくつかのドッド·フランク法案改革がコミュニティ銀行システムに適用されるかどうかに関する問題を解消した, リスク委員会を維持したり、自営取引や私募ファンド所有権に対するウォルク規則の複雑な禁止を遵守したりする。その会社はこのような改革がその運営に有利だと信じている。
米銀行機関の規制枠組みは、銀行と銀行ホールディングスがそれぞれの規制機関の定期審査を受けることを要求しており、公開されていない審査報告や格付けを招くことになり、これらの審査報告や格付けはその業務の進行や成長に影響を与える可能性がある。これらの審査は、適用される法律と法規を遵守するだけでなく、資本レベル、資産品質とリスク、管理能力と業績、収益、流動性、各種の他の要素も考慮する。規制機関は一般に広範な自由裁量権を有しており、規制されている実体の業務に制限と制限を加えることができるが、これらの機関がこのような業務が安全でないか不健全であると判断した場合、適用法律を遵守しない場合、または他の点で法律および法規と一致しない場合がある。
6
カタログ表
以下は，当社とその付属銀行の規制と規制の枠組みに適用した主な要素の概要である.それは適用されるすべての規制、法規、そして規制政策を説明しておらず、説明されたすべての要求を再確認していない。特定の法律や規制規定を参考にすることで、説明のすべてを限定した。
資本的役割
規制資本とは、銀行組織が損失を吸収するために使用できる純資産のことだ。その業務に伴うリスクにより、FDIC保険機関は通常、他の業務よりも多くの資本を保有することが求められており、これが会社の収益性に直接影響を与えている。資本は従来、銀行持ち株会社と銀行の財務状況を評価する重要な指標の一つであったが、世界金融危機後、資本の役割は根本的により重要になり、銀行監督機関は、危機前に銀行が保有していた資本の数量と品質が深刻な圧力時期の損失を吸収するのに十分ではないことを認識したからである。以下に議論する“ドッド·フランク法案”および“バーゼル合意III”のいくつかの条項は、銀行や銀行持ち株会社のために従来よりも厳しい資本基準を確立している。
要求された最低資本水準。1983年以来、銀行監督機関が制定したガイドラインに基づいて、銀行は最低資本金レベルを要求されてきた。最低限度額は“資本”を“総資産”で割った比率で表される。以下に述べるように、長年、銀行資本の評価基準はより複雑になり、資本の質と資産リスクをより重視している。銀行子会社に比べて、銀行持ち株会社は従来、それほど厳しくない資本金基準を守らざるを得ず、信託優先証券などの混合ツールで資本を調達することができた。“ドッド·フランク法案”は、FRBが合併に基づいてホールディングスに最低資本水準を設定することを要求しており、FDIC保険機関の要求と同様に厳しい。この変化の結果、段階的に淘汰された時期には、信託優先証券等の混合ツールの収益が資本から除外される。しかし、このような証券が2010年5月19日までに資産150億ドル未満の銀行持ち株会社から発行された場合、それらは保留される可能性があるが、いくつかの制限を受ける。会社の資産は150億ドル未満であるため、会社は信託優先収益を資本として維持することができるが、会社は他の面で新たな資本要求を守らなければならず、将来的に信託優先証券を発行することで資本を調達することができなくなる。
バーゼル国際資本協定。1989年以降、米国銀行に対するリスクに基づく資本指導方針は、国際バーゼル銀行監督委員会が1988年に採択した資本協定“バーゼル合意I”に基づいており、バーゼル委員会は中央銀行と銀行監督者からなる委員会であり、慎重な監督管理の主要なグローバル基準制定者であり、米国銀行監督機関が部門を越えた上で実施されている。この合意は，資本比率を計算するためには，銀行資産にリスク重みを割り当てる必要があり(理論的には，リスクの高い資産はより多くの資本が必要であるべきである)，また計算時に貸借対照表外のリスク開放を考慮する必要があることを認めている。バーゼルプロトコルIは、4つのカテゴリに応じて銀行資産に0%から100%のリスク重みを割り当てることができる非常に簡単な式を有する。2008年、これらの銀行機関は協力を開始し、“バーゼル協定II”と呼ばれる第2の資本協定に基づく資本基準を段階的に導入し、“高度な方法”銀行と呼ばれる大型または“コア”国際銀行に適用された(米国では通常、総資産が2，500億ドル以上、または海外での総合リスク開放が100億ドル以上と定義されている)。“バーゼル合意2”の主な重点は、各先進的な方法銀行が開発した複雑なモデルに基づいてリスク重みを計算することである。多くの銀行はバーゼル協定IIに制約されていないため、米銀行規制機関は、バーゼル協定IIの複雑さを押しつけることなく、バーゼルプロトコルI規格のリスク感度を向上させることに取り組んでいる。この“標準化方法”は、リスク重みクラスの数を増加させ、最初の100%リスク重みよりもはるかに高いリスクを確認している。テレス·フランク法はそれを制度化し、すべての銀行組織に適用し、先進的な方法銀行でも同様である。
2010年9月12日、バーゼル銀行監督委員会の監督機関である理事会と監督責任者グループは、世界金融危機で公認された欠陥を解決するために、世界各地の銀行組織に対する資本金要求、すなわちバーゼルIIIの強化に同意したと発表した。
“バーゼルプロトコルIII”。2013年7月、米連邦銀行機関はバーゼルIII規制資本改革の関連部分を承認するとともに、“ドッド·フランク法案”(Dodd-Frank Act)の実施に要求されるいくつかの変化のルール(“バーゼルIIIルール”)を公表した。従来のガイドライン形式で提案されてきた資本要求とは異なり、“バーゼル合意III”は、各規制機関によって実行可能な規制の形で発表されている。バーゼルIII規則は、連邦および州銀行および貯蓄·融資協会を含む最低資本要件を遵守するすべての銀行組織に適用され、銀行および貯蓄および融資持ち株会社にも適用されるが、“小型銀行持ち株会社”(通常持株合併資産が30億ドル未満の会社)と、簡略化された枠組みを選択する可能性のあるいくつかの適格銀行組織(当社はまだそうしていない)を除く。したがって，会社と銀行は現在それぞれバーゼルIIIルールに制約されており，以下のようになる.
7
カタログ表
バーゼルIII規則は必要な資本の数量と品質を向上させ、ほとんどの種類の資産について、リスクをより複雑で、より詳細かつ正確に評価し、リスク重み付け金額を計算することが要求される。
バーゼルIII規則は2015年1月1日までに発効した大多数の必要な最低資本充足率を高めるだけでなく、普通株一級資本の概念を導入し、主に普通株、関連黒字(在庫株を差し引く)、留保収益と普通株一級少数株式から構成されているが、いくつかの監督管理調整が必要である。バーゼルIII規則はまた、資本の定義を変え、より厳しい基準を確立し、ツールはこれらの基準を満たさなければならない追加の一級資本(主にいくつかの要求に適合する非累積永久優先株)と二次資本(主に他のタイプの優先株と二次債務であり、制限されている)を満たすことができる。“バーゼル合意I”によると、一級資本基準を満たす多くのツールが条件を満たしていない、あるいはそれらの資格が変化している。例えば、非累積永久優先株は、バーゼル合意Iにより、単純一級資本の条件を満たし、普通株一級資本の資格を満たしていないが、追加の一級資本として資格を有する。バーゼルIII規則はまた、少数株式、担保融資サービス資産、繰延税金資産を資本に計上することを制限し、これらの資産が銀行機関普通株一級資本の特定の割合を超えた場合には、普通株一級資本から差し引くことを要求する。
バーゼルプロトコルIIIは、最低自己資本比率を以下のように規定している
•最低普通株一級資本はリスク重み付け資産の4.5%の比率に相当する
•一級資本の最低要求をリスク重み付け資産の4%から6%に引き上げた
•資本総額(第1レベルプラス第2レベル)の最低要求は、リスク重み付け資産の8%であり続ける
•すべての場合、一級資本と総四半期平均資産の最低レバレッジ率は4%に等しい。
また、資本分配(配当や株式買い戻しを含む)の自由な資本配分を求めることは、管理職に適宜ボーナスを支払う機関ではなく、資本保護緩衝に起因する2.5%の普通株式一級資本を維持しなければならない。緩衝を保護する目的は、銀行機関が金融·経済圧力期に損失を吸収するために利用できる緩衝資本を確保することである。保全緩衝を考慮すると，普通株一次資本の上記最低比率は7%，一級資本は8.50%，総資本は10.50%に増加した。COVID疫病に対して、連邦銀行規制機関は、銀行に不利な状況で経済を支援する手段を提供することを目的としている銀行業界に注意を促す共同声明を発表し、安全で穏健な方法で行われれば、これらの機関はこの目的のために緩衝を使用した銀行を支持するだろう
資本充足の要求それは.上記の比率は銀行組織が“資本充足”とみなされている最低基準である。銀行監督管理機関は銀行がより多くの資本を持って“資本充足”を持つことを統一的に奨励し、そのため、連邦法律と法規は銀行組織に各種の激励措置を提供し、監督管理資本を最低監督管理要求より高いレベルに維持させる。例えば、資本に余裕のある銀行組織は、(I)特定のタイプの活動に適用される事前通知または申請要件を免除する資格があること、(Ii)他の必要な通知または申請の処理を加速する資格があること、および(Iii)受け入れ、延長、または継続ブローカー預金を有することができる。個別の銀行組織の特殊な状況やリスク状況が必要であれば、より高い資本レベルが必要となる可能性もある。例えば、FRBの資本基準は、金利リスク、または信用、非伝統的な活動、または証券取引活動の集中によってもたらされるリスクを十分に考慮するために追加の資本が必要とされる可能性があることを考慮する。さらに、大幅な成長を経験しているまたは予想されている銀行組織は、有形資本を含む資本比率を維持するだろう(即1級資本からすべての無形資産を差し引く)は、最低水準をはるかに上回っている。
FRBの資本規定によると、銀行組織は資本充足のために維持しなければならない
•リスク重み付け資産に対する普通株一級資本の比率は6.5%以上である
•総リスク加重資産に占める一級資本の割合は8%以上である
•総リスク重み付け資産に対する総資本の比率は10%以上である
•調整後の平均四半期総資産に占める一級資本のレバレッジ率は5%以上である。
“バーゼル協定3”規則によれば、上記で議論した資本保護緩衝を遵守することなく、資本充足が可能である。
8
カタログ表
2022年12月31日まで：(I)銀行はFRB増資指令の制約を受けない；(Ii)銀行資本は十分であり、FRB法規の定義に符合する。同社の規制資本は2022年12月31日現在、FRBの要求を超え、バーゼルIII規則の自己資本比率要件を満たしている。当社も保本緩衝規定に適合しています。
ただちに是正措置をとるそれは.ある機関の“資本充足”の概念は、連邦銀行監督管理機関に広範な権力を与え、各特定機関の資本レベルに応じて“迅速な是正行動”をとることで機関の問題を解決するための法執行制度の一部である。監督者の権力の大きさは関係機関が“資本充足”、“資本不足”、“深刻な資本不足”或いは“深刻な資本不足”かどうかに依存し、この4つの状況はすべて監督管理の定義に符合する。機関に割り当てられた資本カテゴリによると、規制機関の是正権限は、(1)機関に資本回復計画の提出を要求することと、(2)機関の資産増加を制限し、その活動を制限することと、(3)追加の株式(追加の議決権のある株を含む)の発行を機関に要求すること、または自分を売却することと、(4)機関とその関連会社との間の取引を制限することと、(5)機関が支払うことができる預金金利を制限することと、(6)機関の取締役の再選挙を命令することと、(7)高級管理者または取締役の解雇を要求することと、を含む。(Viii)機関が代理銀行の預金を受け入れることを禁止する。(Ix)機関にいくつかの付属会社を剥離することを要求する。(X)二次債務の元金または利息の支払いを禁止する。および(Xi)最終的にその機関のための係を委任する。
コミュニティ銀行資本の簡略化それは.長い間、コミュニティ銀行は銀行監督管理機関に懸念を提出し、バーゼルIII規則のある条項に関連する監督管理負担、複雑性とコストを心配してきた。これに応じて、国会は会社のような機関に“輸出”を提供しており、これらの機関の総合併資産は100億ドル未満である。規制救済法第201条は、連邦銀行規制機関に8%と10%の間にある単一の“コミュニティ銀行レバレッジ率”(CBLR)を確立するよう指示する。最終規則によると、コミュニティ銀行組織の総合併資産が100億ドル未満であり、ある資産と表外開放が限られ、かつCBLRが9%より大きい場合、新しい枠組みを選択する資格がある。COVIDが大流行したため、銀行監督機関はCBLRを一時的に8%に引き下げた。それにもかかわらず、会社は現在CBLRの選挙を決定していないが、いつでも枠組みを選挙することができる。
会社に対する監督管理
将軍。当社は当行の唯一の株主であり、銀行持株会社である。銀行持株会社として、当社は改正された1956年の銀行持株会社法(“BHCA”)に基づいてFRBに登録し、FRBの監督·執行を受けている。当社は法律上、当社の資金源として義務があり、当社が当銀行を支援できない可能性がある場合には、当銀行を支援するリソース提供を約束しております。BHCAによると、同社はFRBの定期審査を受ける必要がある。当社は、当社の運営に関する定期報告、及び連合貯蔵局が要求する可能性のある自社及びその子会社に関する他の資料を連合貯蔵局に提出しなければならない。
買収·活動と金融持株会社選挙それは.銀行持ち株会社の主な目的は銀行を統制して管理することだ。BHCAは通常、1つの銀行持ち株会社の任意の合併または1つの銀行持ち株会社による他の銀行または銀行持ち株会社の任意の買収について、FRBの承認を事前に取得しなければならないことを要求する。ある条件の規定(BHCAが規定する預金集中制限を含む)の下で、FRBは銀行持株会社が米国のどの州にある銀行を買収することを許可することができる。州間買収を承認する際には、FRBは、対象銀行の州で保有可能な預金総額の制限(これらの制限は州外機関またはその持ち株会社を差別しないことを前提とする)に適用される州法律を実行しなければならず、州法は、州外銀行が州外銀行持ち株会社に買収されるまでに少なくとも一定期間(5年以下)存在することを目標銀行に要求する。また、テレス·フランク法案によると、銀行持ち株会社は資本の十分な管理と良好な管理をしなければならず、州間の合併や買収を実現することができる。資本要求に関する議論は、上記の“--資本の役割”を参照されたい。
BHCAは一般に、当社が任意の非銀行会社の5%以上の議決権を有する株式を直接または間接的に所有または制御することを禁止し、当社が銀行業務、管理および制御銀行、または銀行およびその付属会社にサービスを提供する以外の任意の業務に従事することを禁止する。この一般的な禁止はいくつかの例外的な状況によって制約されている。主な例外は、1999年11月11日までにFRBに発見された“銀行業とこんなに密接な関係がある”といういくつかの業務に従事している会社の株を銀行ホールディングスが従事させ、保有することである。これは正当な事件だと思う“この許可は、当社が銀行関連の各種業務に従事することを可能にし、貯蓄協会の所有と経営、あるいは消費金融、設備レンタル、経営に従事するいかなる実体も含む
9
カタログ表
コンピュータサービス局(ソフトウェア開発を含む)および担保融資銀行やブローカーサービス。BHCAは銀行持ち株会社の非銀行子会社の国内活動に地域制限を加えない。
さらに、BHCAに規定されている特定の資格要件に適合し、金融持株会社として運営される銀行ホールディングスを選択することは、証券および保険引受および販売、商業銀行業務、およびFRBが財務大臣との協議後に金融活動または任意のそのような金融活動に関連する任意の他の活動、またはFRBがそのような金融活動を補完するために決定した任意の他の活動として法規または命令によって決定されることができ、FDIC保険機関または金融システム全体の安全または穏健に重大なリスクを構成することはない。2006年、会社は金融持株会社の形で運営することを選択した。金融持株会社としての地位を維持するためには、会社と銀行は資本が十分で、管理が良好でなければならず、銀行は少なくとも満足できるCRA格付けを持たなければならない。FRBが金融持株会社の資本不足や管理が不十分であると認定すれば、同社は一定期間コンプライアンスを実現できるが、コンプライアンス期間中、FRBは同社に適切と思われるいかなる制限を加える可能性がある。また、FRBが金融持株会社の付属銀行が満足できるCRA格付けを得ていないと判断した場合、同社はいかなる新たな金融活動を展開したり、このような活動に従事している会社を買収することもできなくなる。
支配権の変化。連邦法は、任意の個人又は会社が適切な連邦銀行規制機関に事前に通知することなく、FDIC保険の預金機関又はその持株会社の“支配権”を取得することを禁止している。銀行や銀行持ち株会社の25%以上の未償還および議決権証券を買収する際には、“支配権”が最終的に存在すると推定されるが、場合によっては10%から24.99%の所有権の間に出現する可能性がある。
資本要求。銀行持株会社はFRBの自己資本比率に応じて資本維持を要求されている。資本要求に関する議論は、上記の“--資本の役割”を参照されたい。
配当金支払い。会社が株主に配当金を支払う能力は、一般会社法の考慮やFRBが銀行持株会社に適用する政策の影響を受ける可能性がある。イリノイ州会社として、当社は、配当後、(I)会社が通常の業務中に満了した債務を返済できない限り、配当金の支払いを許可する改正“イリノイ州商業会社法”の制限を受け、または(Ii)会社の総資産は、配当金の支払い時に解散時に株主解散時の優先権利を満たすために必要ないかなる金額よりも少なくなり、株主の権利は割り当てられた株主の権利よりも高い。
一般的に、FRBは、銀行持株会社の取締役会は、(I)会社が過去4四半期に株主に使用可能な純収入(前にその間に支払われた配当金を差し引く)が配当金の全資金を提供するために不足している場合、または、(Ii)予想される収益保持率が会社の資本需要および現在および予想される全体的な財務状況と一致しない場合、または(Iii)会社がその最低規制資本充足率に到達できない可能性がある場合に、株主に発行される配当金をキャンセル、延期または大幅に減少させるべきであると表明している。これらの要因は新冠肺炎の大流行により考えられる。FRBはまた、銀行持ち株会社及びその非銀行子会社に対する執行権を有しており、不安全又は不健全なやり方を代表する行為、又は適用法律及び法規に違反する行為を防止又は救済する。このような権力の中の一つは銀行と銀行ホールディングスが配当金を支払うことを禁止する権利があるということだ。また，バーゼルIII規則によると，自由配当金を求める機関は2.5%の普通株一次資本を保持しなければならず，資本保護緩衝に起因する。前文“--資本の役割”を参照。
奨励的報酬。近年、銀行持ち株会社と銀行が開始した奨励的な報酬計画はいくつかの進展を得ており、銀行監督機関と国会が金融業に欠陥のある奨励的な報酬やり方は世界金融危機を招く多くの要素の一つであることを認識していることを反映している。最も重要なのは最初のニュースにおける製品交差販売インセンティブ計画の乱用に関するものだ。その結果，合理的な奨励的報酬実践について機関間指導を提供した。
機関間の指導意見は三つの核心原則を確認した。効果的なインセンティブ計画は、(1)リスクとリターンを適切にバランスさせた従業員インセンティブを提供すること、(2)効果的な制御およびリスク管理と互換性があること、(3)組織取締役会の積極的かつ効果的な監督を含む強力なコーポレートガバナンスの支持を得ることである。大部分のガイドラインは大手銀行組織を対象としており、その業務の規模と複雑さのため、規制機関は、本ガイドラインがカバーするすべての幹部と非実行従業員の奨励的な報酬スケジュールが識別され、審査され、リスクとリターンを適切にバランスさせることを保証するために、これらの組織がシステムと正式な政策、手続き、制度を維持することを望んでいる。当社のように奨励的な報酬スケジュールを使った小さな銀行組織は、大手銀行のように広く、正式かつ詳細ではないと予想されています
10
カタログ表
通貨政策です。FRBの通貨政策は金融や銀行持ち株会社とその子会社の経営業績に大きな影響を与える。FRBが通貨供給に影響を与えるツールとしては、米国政府証券の公開市場取引、銀行借款割引率の変化、銀行預金準備金要求の変化がある。これらの手段は、銀行ローン、投資、預金の全体的な成長と分布に影響を与えるため、異なる組み合わせで使用され、それらの使用は融資金利または預金金利に影響を与える可能性がある。
連邦証券法規です。会社の普通株は改正された1933年の証券法と取引法に基づいて米国証券取引委員会に登録されている。そのため、当社は“取引法”の下で米国証券取引委員会の情報、委託書募集、インサイダー取引その他の制限と要求の制約を受けなければならない。
会社の管理それは.テレス·フランク法案は多くの投資家保護、会社管理、役員報酬問題に関連しており、これらの問題は大多数のアメリカ上場企業に影響を与える。テレス·フランク法案は取締役会に対する株主の影響力を増加させ、会社に役員報酬といわゆる“黄金パラシュート”の報酬問題で株主に拘束力のない投票権を与えることを要求し、株主が会社の代理材料を使用して自分の候補者の指名と票を引くことを許可する規則をアメリカ証券取引委員会に許可した。この法案はまた、FRBに規則を公布し、これらの会社が上場しているかどうかにかかわらず、銀行持株会社の役員に高すぎる報酬を支払うことを禁止するよう指示した。
銀行に対する監督と監督
将軍。その銀行はイリノイ州に登録された銀行だ。銀行の預金口座は連邦預金保険会社の預金保険基金(“DIF”)によって連邦法律と連邦預金保険会社条例で規定されている最大範囲で保険が提供されており、現在の各被保険預金者種別は250，000ドルである。イリノイ州に登録されたFDIC保証銀行として、この銀行はDFPR(イリノイ州銀行の特許当局)およびメンバー銀行であるFRBの審査、監督、報告、法執行要求の制約を受けている。
預金保険それは.連邦預金保険会社が保険を受ける機関として、銀行は連邦預金保険会社に預金保険料評価を支払わなければならない。連邦預金保険会社はリスクに基づく評価制度を採用し、連邦預金保険会社が保険を受ける機関はそのリスク分類に基づいて料金率で保険料を支払う。世銀のように大型かつ高度に複雑な銀行組織ではないと考えられる機関については、現在の評価は試験格付けと財務比率に基づいている。現在の総基本分担率は1.5ベーシスポイントから30ベーシスポイントまで様々である。FDICは少なくとも半年ごとにDIFの損失や収入予測を更新し，必要であれば提案されたルール作成に対して通知やコメントを行った後，分担率を向上または低下させる.FDIC保険機関がDIFに支払う預金保険料の評価基数は、ドッド·フランク法が発効して以来、その平均合併総資産から平均有形配当金を引いて計算されている。この方法は、米国預金以外の資金源に依存している大型預金機関に預金保険料の負担を移している
準備率はDIF残高を見積もりで割った保険預金です。世界金融危機に対応するため、ドッド·フランク法案は最低預金準備率を1.15%から1.35%に引き上げ、推定された保険預金総額に相当する。新冠肺炎の疫病発生前に、預金準備率は一時的に法定の敷居を超えたが、疫病期間中に前例のない預金流入により保険額預金の超常増加を招き、準備率は1.35%を割って、そして持続的に敷居を下回った。FDICスタッフは準備率に影響する要素を密接に注目し、2028年9月30日までに準備率を1.35%に引き上げるため、FDICは2023年に評価された第1四半期評価期から、初期預金保険金利を2ベーシスポイント引き上げた。この変化の結果として，2023年から世銀のFDIC保険評価が増加する。
DIF残高は2022年9月30日現在で約1255億ドルで、第2四半期末より10億ドル増加した。預金準備率が1.26%を維持しているのは、基金残高の増加が保険預金の増加と同期しているためだ。FDICスタッフは準備率に影響する要素を引き続き密接に監視し、いかなる変化もFDICの評価に影響を与える可能性がある。
監督評価それは.イリノイ州に登録されているすべての銀行は、この機関の運営を支援するためにDFPRに規制評価を支払うことを要求されている。評価金額は銀行の総資産に基づいて計算される。銀行は2022年12月31日までの年間でDFPに合計約60万ドルの規制評価を支払った.
資本要求。銀行は一般的に他の業務よりも高い資本水準を維持することを要求される。資本要求に関する議論は、上記の“--資本の役割”を参照されたい。
11
カタログ表
流動性要求。流動性は銀行資産を現金に変換する能力と容易さを測る指標である。流動資産は、財務義務を履行する必要がある場合に迅速に現金に変換できる資産である。生存を維持するために、FDIC保証機関は、預金者の引き出しのような最近の義務を履行するために十分な流動資産を持たなければならない。世界金融危機はある程度流動性危機であるため、“バーゼル合意III”には流動性の枠組みも含まれており、FDIC保証機関には具体的な流動性テストに照らしてそれらの流動性を測定することが求められている。流動性カバー率(LCR)と呼ばれるテストは、銀行エンティティが30日間の流動性緊張シナリオにおける流動性需要を満たすために、プライベート市場で容易に、直ちに現金に変換することができる十分な制約されていない良質な流動資産を有することを保証することを目的としている。もう一つのテストは純安定融資比率(NSFR)と呼ばれ、1年以内にFDIC保険機関の資産や活動により多くの中長期融資を提供することを推進することを目的としている。これらのテストは、銀行や持ち株会社が米国債やその他の主権債務を増資し、それを資産の一構成要素とし、長期債務を資金源として使用することを増加させ、コア預金などの安定した資金(ブローカー預金ではなく)に依存する。
すでに制定された流動性ガイドラインに加え、連邦銀行規制機関は2014年9月にバーゼルIII LCRを実施し、金融不安期に資金が制限されることを防止するために、大手金融会社に十分な流動資産レベルを持つことを求め、2016年にNSFRの実施を提案した。これらの規則は適用されず，当該銀行にも適用されないが，同行は事態に応じて流動資金リスク管理政策を検討し続けている。
配当金支払い。その会社の主な資金源は銀行の配当金だ。イリノイ州銀行法によると、イリノイ州に登録されている銀行は一般的に分割されていない利益から配当金しか支払うことができない。DFPRは、イリノイ州フランチャイズ銀行(例えば、世界銀行)が配当金を発表または支払いすることを制限することができる。どのFDIC保険機関の配当金支払いも、適用される資本充足性基準および法規に基づいて十分な資本を維持する要求の影響を受け、配当金を支払った後、その機関の資本が不足している場合、FDIC保険機関は通常、任意の配当金の支払いを禁止される。以上のように、銀行は2022年12月31日現在、適用基準下の資本金要求を超えている。しかしながら、配当に利用可能な資金があるにもかかわらず、一方または両方が配当金の支払いが不安全または不健全なやり方になると考えている場合、FRBおよびDFPRは銀行による配当金の支払いを禁止する可能性がある。また，バーゼルIII規則によると，自由配当金を求める機関は2.5%の普通株一次資本を保持しなければならず，資本保護緩衝に起因する。前文“--資本の役割”を参照。
国立銀行の投資と活動です銀行はイリノイ州の法律で許可された子会社による投資と活動を直接または許可されている。しかしながら、連邦法およびFDIC法規によると、FDIC保険の州銀行は、いくつかの例外を除いて、国家銀行が許可していないタイプまたは金額の株式投資を行ったり保留したりしてはならない。連邦法律および連邦預金保険会社の条例はまた、連邦預金保険会社が保証する州立銀行およびその子会社(いくつかの例外を除いて)が依頼人として国家銀行が許可しないいかなる活動にも従事することを禁止し、銀行がその最低規制資本要求を満たし続け、連邦預金保険会社はこの活動がDIFに重大なリスクにならないと判断した。これらの制限は世界銀行の業務に実質的な影響を与えておらず，現在のところ実質的な影響は期待されていない。
インサイダー取引。本行は、連邦法律が当行とその“付属会社”との間の“保証取引”に加えたいくつかの制限を受けなければならない。このような制限については、当社は当行の連属会社であり、このような制限を受けた取引には、当社への信用、資本会社の株式又は他の証券の提供、当社の株式又は他の証券の当行融資の担保としての受け入れが含まれている。テレス·フランク法案は、“担保取引”の定義を拡大し、担保取引の担保要求を維持しなければならない時間を増加させることを含む、関連会社との何らかの取引に対する要求を強化した。
当行は、その取締役及び高級管理者、当社及びその付属会社の取締役及び高級管理者、当社の主要株主及び当該等の取締役、高級管理者及び主要株主の“関連権益”への与信にも何らかの制限及び報告要求を加えている。また、連邦法律および法規は、取締役または当銀行の役員または当社の主要株主である者が、当銀行と代理関係を維持している銀行から信用を得る条項に影響を与える可能性がある。
安全と健康基準/リスク管理。連邦銀行機関はFDIC保険機関の安全と穏健を促進するために運営と管理基準を採用した。これらの基準は、内部制御、情報システム、内部監査システム、融資ファイル、クレジット引受、金利開放、資産増加、報酬、費用と福祉、資産品質と収益に適用されます。
12
カタログ表
一般に，セキュリティと頑健性基準は，分野ごとに実現すべき目標を規定しており，各機関が自分のプログラムを構築してこれらの目標を実現することを担当している.規制基準は法的効力を持たないが、ある機関が不安全かつ不健全な方法で運営されていれば、FDIC保険機関の主要な連邦規制機関は、コンプライアンスの実現と維持計画の提出を要求する可能性がある。FDIC保険の機関が受け入れ可能なコンプライアンス計画を提出できなかった場合、あるいは任意の実質的な面でその主要な連邦規制機関が受け入れたコンプライアンス計画を実施できなかった場合、監督管理機関は命令を出し、その機関にこの欠陥を是正するように指示しなければならない。規制機関命令で言及された欠陥が是正される前に、規制機関は、FDIC保険機関の増加速度を制限し、FDIC保険機関に資本金の増加を要求し、機関が支払う預金金利を制限するか、または規制機関に、この場合に適切な任意の行動をとるように要求することができる。安全と穏健な不遵守は、停止命令および民事罰金評価など、連邦銀行規制機関が他の法執行行動をとる理由となる可能性もある。
過去10年間、銀行規制機関は、その監督管理のFDIC保険機関の活動を評価する際に、健全なリスク管理プロセスと強力な内部統制の重要性をますます強調してきた。リスクの適切な管理は安全で穏健な銀行活動を行う鍵とされており，新技術，製品革新および金融取引の規模と速度が銀行市場の性質を変えるにつれ，リスク管理がより重要になってきている。これらの機関は、信用、市場、流動性、運営、法律、名声リスクを含むが、これらに限定されない銀行機関が直面する一連のリスクを決定している。確定された2023年の主要なリスクテーマは：(I)銀行が絶えず変化する技術環境と持続的なネットワーク安全リスクに適応するにつれて、操作リスクが上昇する；(Ii)銀行は信用が強いと同時に信用リスクの周期的変化に準備する必要がある；(Iii)金利リスクは金利の継続低下により上昇し、純利息差は引き続き圧縮する；及び(Iv)非預金金融機関からの戦略リスク、革新と発展する技術の使用及び段階的なデータ分析能力である。世銀は積極的な取締役会と上級管理職の監督、適切な政策、手続き、制限、適切なリスク測定、監視、管理情報システム、および全面的な内部統制を持つことが予想される。
プライバシーとネットワークセキュリティそれは.本行は多数のアメリカ連邦と州の法律と法規を遵守し、政策とプログラムを維持して顧客の非公開機密資料を保護しなければならない。これらの法律は、銀行がこのような情報の共有に関連するプライバシーポリシーおよびやり方を定期的に開示し、消費者が場合によっては関係のない第三者と情報を共有しない能力を選択することを可能にすることを要求する。それらはまた、マーケティングおよび/または非マーケティング目的のために、関連会社および非関連会社と特定の情報を共有する銀行の能力、または顧客とマーケティング特典を連絡する能力に影響を与える。さらに、銀行は、顧客記録および情報の安全性およびセキュリティを確保するために、行政、技術、および物理的保障を含む包括的な情報セキュリティ計画を実施しなければならない。これらの個人および機密情報を保護するセキュリティおよびプライバシーポリシーおよびプログラムは、すべての企業および地理的位置で有効である。
支店です。イリノイ州の法律によると、イリノイ州の銀行、例えば銀行は、イリノイ州のどこにでも支店を設立する権利があり、必要なすべての規制承認を受けることを前提としている。歴史的に、新しい州間支店の設立は、その法律がこのような拡張を明確に許可した州でのみ許可されている。“ドッド·フランク法案”は、資本に余裕があり、管理の良い銀行が阻害されずに新たな州間支店を設立すること、または別の州で銀行の個別支店を買収することを可能にする(州外の銀行全体を買収するのではない)。連邦法律は、州と国家銀行が他の州の銀行と合併することを許可するが、以下の条件を遵守しなければならない：(I)規制承認；(Ii)連邦と州預金集中制限；および(Iii)合併銀行が合併前に少なくとも一定期間存在することを要求する州法律制限(5年を超えてはならない)。
取引口座準備金。連邦法律は、FDIC保険の機関がその取引口座(主に現在と定期小切手口座)に準備金を保持して流動性を提供することを要求している。準備金は連邦準備銀行に保管されている。準備金要求はFRBが毎年調整することができ、FRBは2020年前に1，690万ドルの他の準備可能金残高の準備金要求がゼロであることを決定し、総額1，690万ドルから1.275億ドルの間の取引口座については、準備金要求はこれらの取引口座残高の3%であり、1.275億ドルを超える純取引口座については、準備金要求は1.275億ドルを超える取引口座残高の総額の10%である。しかし、2020年3月にFRBは、銀行システムが十分な準備金を持っていることを前例なく発表し、準備金要求がこの制度で重要な役割を果たしなくなったため、すべての準備金部分をゼロ%に引き下げ、銀行を準備金維持要求から免れた。この行動は世銀が以前に得られなかった資金を貸し出したり投資したりすることを可能にする。FRBは予測可能な未来に、十分な備蓄制度の下で引き続き運営されると予想していると表明した
“地域社会再投資法案”の要求。“地域社会再投資法案”(“CRA”)は、低収入および中所得コミュニティを含むコミュニティ全体の信用需要を満たすことを支援するために、安全かつ穏健な方法で持続的かつ肯定的な義務を負うことを銀行に要求する。連邦規制機関は銀行の信用履行の記録を定期的に評価する
13
カタログ表
地域社会のニーズを表しています買収申請はCRA要求を満たす銀行の有効性の評価にも影響を受ける
2022年5月、銀行規制機関は、コミュニティ再投資法案法規の強化と更新という共同提案(CRA提案)の提案規則制定に関する通知を発表した。CRA提案は，CRA活動の審議資格を更新し，CRA活動をどこで考え，CRA活動をどのように評価するかを目的としている。より具体的には、銀行監督機関は、CRA提案の目標を、(I)中低所得コミュニティが信用、投資、および基本銀行サービスを獲得する機会を拡大すること、(Ii)支店ベースの地域への関心を維持しながら、モバイルおよびネットバンクを含む銀行業界の変化に適応することによって、(Iii)CRA評価の一部として標準化指標を使用することによって、規制適用の明瞭性、整合性および透明性を向上させ、中低所得コミュニティおよびサービス不足の農村コミュニティの条件に適合したCRA活動を明らかにすることである。(Iv)銀行規模と業務モデルに応じて、信用格付け機関の規則とデータ収集を調整する；および。(V)監督機関間で統一的なやり方を維持する。最終規則はまだ発表されていない
2022年、イリノイ州コミュニティ再投資法案(“イリノイ州コミュニティ再投資法案”)の成立に伴い、同行はすべてのイリノイ州フランチャイズ銀行と同様に、州レベルCRA基準の制約を受けている。これは、連邦CRA審査のほかに、DFPRは世銀がそのコミュニティ信用需要を満たす記録を評価するために世銀を審査することを意味する。連邦CRAの潜在的影響と同様に、追加買収または活動の申請は、イリノイ州CRA要求を満たす世銀の有効性の評価の影響を受ける
反マネーロンダリング。“米国愛国者法案”などの法律は、テロリストや犯罪者の米国金融システムへの参入を阻止し、FDIC保険の機関、ブローカー、取引業者、その他の資金移転に参加する企業に大きな影響を与えることを目的としている。“米国愛国者法案”は、(I)顧客識別計画、(Ii)マネーロンダリング、(Iii)テロリスト融資、(Iv)疑わしい活動および通貨取引の識別および報告、(V)通貨犯罪、および(Vi)FDIC保険機関と法執行機関との間の協力のいずれかまたはすべての問題を解決するための政策および手続きを金融サービス会社に要求する。
商業不動産の集中度。FDIC保険機関が過剰資産を任意の業界や細分化市場に配置する場合、集中リスクが存在する。商業不動産に集中することは規制懸念の一例だ。商業不動産の部門間集中貸借、穏健なリスク管理実務指針“(”CREガイドライン“)は、以下の数字指標を提供し、銀行審査員が重大な商業不動産ローンが集中している可能性のある銀行を見つけることを支援し、より厳格な監督審査が必要かもしれない：(I)商業不動産ローンは資本の300%を超え、過去3年間に50%以上増加する；あるいは(Ii)建築と土地開発ローンは資本の100%を超える。CRE指導意見は銀行の商業不動産ローン活動レベルを制限するのではなく、各機関がその商業不動産集中度と性質に適応したリスク管理方法と資本レベルを制定するよう指導した。2015年12月18日、連邦銀行機関はCREローンに関連する慎重なリスク管理のやり方を強化するための声明を発表し、これまで彼らは多くのCRE資産と融資市場の大幅な増加、競争圧力の増加、CREの銀行での集中度の上昇、及びCRE引受基準の緩和を観察した。連邦銀行機構はFDIC保険機構に保険規律を維持し、慎重なリスク管理やり方を実行し、CREローンが発生するリスクを識別、測定、監視と管理するように注意した。また，FDICが保証する機関は，そのCRE集中リスクのレベルと性質に見合った資本金を保持しなければならない。世銀は2022年12月31日現在、これらのガイドラインを超えていない。
金融サービスを消費する。CFPBは2011年7月21日、すべての消費者金融商品やサービスプロバイダに適用される連邦消費者保護法規の歴史的構造に大きな変化が生じた消費者保護法の監督·施行を開始した。FPBは，銀行を含むすべての消費者製品やサービスプロバイダに適用される広範な消費者保護法，および“不公平，欺瞞的または乱用”行為ややり方を禁止する権限を持つ広範なルール制定権を持つ.CFPBは資産100億ドルを超えるプロバイダに対して審査と実行権を持つ。FDICが保証する資産が100億ドル以下の機関は、世銀のように、適用される銀行監督機関の審査を継続する。
住宅担保ローンに関連する濫用は金融危機を招く重要な要素であるため、CFPBは“ドッド-フランク法案”の要求に基づいて多くの規則を発表し、担保ローンと抵当ローンに関連する製品及びその引受、開始、サービスと販売に関連している。テレス·フランク法案は、1~4世帯の住宅不動産担保に適用される融資の保証要求を大幅に拡大し、略奪的融資に打撃を与える連邦法を強化した。多くの情報開示要求のほか、“ドッド-フランク法案”は銀行と貯蓄協会を含むすべての貸手に対して新しい担保ローンの発行基準を制定し、貸手が借り手の返済能力を確認することを強力に奨励するとともに、ある“合格した担保ローン”のためにコンプライアンス推定を確立した
14
カタログ表
FPBのルールはコンプライアンスコストが高いほか，世銀の運営に大きな影響を与えていない.
共同経営会社に対する監督管理
同社は機能金融監督機関の監督を受けて付属会社を経営している。Midland Risk Management Company，Inc.はネバダ州の法律に基づいて設立された専属保険保険会社であり、州保険部の監督、監督と実行を受ける
15
カタログ表
プロジェクト1 A--リスク要因
経営陣は当社に影響を与える重大なリスクを以下のように記述している。あなたは危険と、ここに含まれているすべての情報を慎重に考慮しなければならない。以下に説明するリスクは、同社が直面している唯一のリスクではない。他の現在未知や会社がどうでもいいと思うリスクは、会社の経営業績や財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性もある。
信用リスク
一般業務と経済状況の低下及び監督管理機関のこのような状況に対するいかなる反応も、私たちの業務、財務状況、経営業績と成長見通しに重大な不利な影響を与える可能性がある。
私たちの業務と運営は通常アメリカの商業と経済状況に敏感で、特にイリノイ州とセントルイスの大部分の市街地です。もし国、地域、そして地方経済状況が悪化すれば、私たちの成長と収益性は損なわれるかもしれない。疲弊した経済状況の特徴は、失業率の上昇、債務と株式資本市場の変動、担保融資、商業·消費ローンの滞納増加、住宅·商業不動産価格の低下、住宅販売·商業活動の低下である。このようなすべての要素は一般的に私たちの業務に不利だ。私たちの業務はアメリカ連邦政府、その機関、政府が実体の通貨やその他の規制政策を支持する大きな影響を受けています。これらの政策のいかなる変化もマクロ経済状況や他の我々がコントロールできない要素の影響を受け、これらの要素は予測が困難であり、私たちの業務、財務状況、経営業績、成長見通しに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
もし私たちが私たちの信用リスクを効果的に管理しなければ、私たちは不良ローン、輸出、延滞のレベルの増加に直面する可能性があり、これは私たちの融資信用損失を増加させる必要があるかもしれない。
個人借り手とのつきあいに固有のリスク、不払いのリスク、担保、債務返済に利用可能なキャッシュフローの将来価値不確定によるリスク、経済·市場条件の変化によるリスクなど、どのローンを発行しても固有のリスクが存在する。私たちは私たちの信用保証と監視手続きがこれらの信用リスクを減少させることを保証することができず、それらが私たちの信用リスクを完全に除去することを期待することもできない。もしアメリカの全体的な経済環境、特に私たちの市場環境が低下すれば、私たちの借り手はローンの返済に困難に直面する可能性があり、不良ローン、輸出と延滞のレベルが上昇する可能性があり、融資の信用損失をさらに増加させる必要があり、これは私たちの純収益、株式収益率と資本減少を招くだろう。私たちのポートフォリオと市場環境の分析によると、私たちは融資信用損失を管理層が融資予想信用損失を吸収するのに十分だと思うレベルに維持している
2022年12月31日現在、我々の融資信用損失が融資総額に占める割合は0.97%であり、不良融資総額に占める割合は123.53%である。経営陣はこの日までに手当は
融資信用損失は、既存の融資が回収できない可能性のある損失を相殺するのに十分であるため、将来的に融資信用損失のための準備を要求される可能性があり、経営陣の決定によるものであっても、我々の銀行監督機関が要求しているためでも、融資信用損失をさらに補完することが求められている。私たちの銀行監督機関は、私たちの融資信用損失を定期的に検討し、非課税ローンまたは償還によって得られた不動産の価値に起因して、これらのプロジェクトの価値の決定を調整することを要求するかもしれません。このような調整は私たちの業務、財務状況、そして運営結果に悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちの融資組合の大部分は不動産ローンであるため、経済的に不動産価値や流動性に影響を与える負の変化は、私たちの不動産ローンに担保を提供する担保の価値を損ない、融資や他の損失を招く可能性がある。
2022年12月31日現在、私たちの融資組合の約49.5%は不動産を主要または副次的な担保とするローンである。したがって、私たちの市場地域の不動産価値に影響を与える不利な発展は、私たちの不動産ローンの組み合わせに関連する信用リスクを増加させる可能性がある。不動産の市場価値は、不動産の所在地域の市場状況によって短時間で大きく変動する可能性がある。私たちの1つ以上の市場では、不動産価値や不動産流動性に影響を与える不利な変化は、私たちの融資組合せに関連する信用リスクを増加させる可能性があり、融資担保としての財産の価値を深刻に損害し、担保償還権を失ったときに担保を売却する能力に影響を与え、損失や追加損失をもたらすことなく、損失を招き、収益性に悪影響を及ぼす可能性がある。このような減少と損失は私たちの業務、運営結果、そして成長の見通しに実質的な悪影響を及ぼすだろう。また、担保となる不動産に危険や有毒物質が発見されれば、不動産の価値が損なわれる可能性がある。もし私たちが担保償還権を取り消してこのような財産の所有権を取得すれば、私たちは救済費用と人身傷害と財産損失を負担しなければならないかもしれません。環境法は，未知の債務を処理するための巨額の費用を招き，影響を受けた財産の価値を大幅に低下させたり，影響を受けた財産の使用や売却を制限したりする能力を大幅に低下させる可能性がある。
16
カタログ表
私たちの多くのローンは商業借り手に発行されており、商業借り手のリスクの程度は他のタイプのローンよりも高い。
2022年12月31日現在、商業ローンは私たちの総ローン組合の67.7%を占めている。商業ローンは往々にして他のタイプのローンよりも規模が大きく、リスクも大きい。このようなローンの返済は往々にして関係物件或いは企業の成功運営或いは発展に依存するため、このようなローンの返済は往々にして他のタイプのローンよりも不動産市場或いは一般的な商業環境と経済の不利な条件に敏感である。したがって、不動産市場の低迷や挑戦に満ちたビジネス·経済環境は、ビジネスローン、特に商業不動産ローンにおけるリスクを増加させる可能性がある。住宅担保融資とは異なり、住宅担保融資は、通常、借り手が雇用や他の収入から融資を返済する能力に基づいており、不動産を担保とすることが多く、その価値は往々にして容易に決定され、商業ローンは、借り手が商業企業のキャッシュフローから返済する能力に基づいて発行されることが多い。私たちの経営性商業ローンは主に借り手のキャッシュフローに基づいていて、次はローンの担保です。ほとんどの場合、この担保には売掛金、在庫、設備が含まれている。在庫や設備は時間の経過とともに減価償却される可能性があり、評価が困難な可能性があり、業務の成功に応じて価値が変動する可能性がある。企業が運営するキャッシュフローが減少すれば、借り手が融資を返済する能力が損なわれる可能性がある。住宅ローンなどの他のローンに比べて、1件あたりの商業ローンの平均規模が大きく、しかも担保は通常あまり販売されていないため、少数の商業ローンで発生した損失は私たちの財務状況や経営業績に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちが融資した中小企業には不利な業務発展を防ぐためにそれほど多くの資源がない可能性があり、これは借り手が融資を返済する能力を弱める可能性があり、このような減価は私たちの運営業績や財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの業務発展とマーケティング戦略は主に中小企業の銀行と金融サービスの需要を満たすためです。資本や貸借能力について言えば、これらの企業の財務資源は通常、規模の大きい実体よりも少なく、市場シェアは往々にして競争相手より小さく、不況の影響を受けやすい可能性があり、往々にして大量の追加資本が拡張や競争を必要とし、経営業績に大きな変動が生じる可能性があり、これらのいずれも借り手がローンを返済する能力を損なう可能性がある。また、中小企業の成功は往々にして1人か2人または小グループの管理才能と努力に依存し、その中の1人または複数人の死亡、障害または辞任は企業及びそのローン返済能力に実質的な悪影響を与える可能性がある。全体的な経済状況が私たちが経営する市場にマイナスの影響を与える場合、中小企業が悪影響を受けたり、私たちの借り手が不利な業務発展の影響を受けたりすれば、私たちの業務、財務状況、経営業績は悪影響を受ける可能性がある。
不動産建設ローンはプロジェクト全体に関連するコストと価値の見積もりに基づいている。このような推定は不正確かもしれないし、私たちはこのようなプロジェクトの融資で大きな損失に直面するかもしれない。
2022年12月31日現在、不動産建設ローンは私たちの総ローン組合の約5.1%を占めており、このようなローンは追加リスクに関連しており、資金はプロジェクトの安全性を前払いとしているため、プロジェクトは完成前に不確定な価値を持っており、不動産市場が低下した場合、コストは可変価値を超える可能性がある。建設コストと完成したプロジェクトの実現可能な市場価値に固有の不確定性、及び政府の不動産制御への影響を推定するため、1つのプロジェクトを完成するために必要な総資金と関連するローンと価値比率を正確に評価することは相対的に困難である。したがって、建築ローンは多くの資金を支払うことに関連することが多く、返済部分は、借り手または保証人が元金および利息を返済する能力ではなく、最終プロジェクトの成功および借り手が財産を売却または賃貸する能力に依存する。完成したプロジェクトの価値の評価が誇張されていることが証明されたり、市場価値やレンタル料が低下したりすれば、プロジェクト完成後のローンを返済するのに十分な保証がないかもしれない。もし私たちがプロジェクトの前あるいは完成時に違約のために担保償還権をキャンセルすることを余儀なくされた場合、私たちはローンのすべての未払い残高と計算すべき利息、関連する償還と保有コストを回収できないかもしれません。さらに、私たちはこのプロジェクトを完成させるために追加の資金を提供することを要求される可能性があり、私たちがそれを処理しようとする過程でしばらくその財産を保有しなければならないかもしれない。
不動産市場の変動と私たちの未来の処分戦略の変化は、純収益が私たちの他の不動産が持っている公正な価値評価と著しく異なることを招く可能性がある。
2022年12月31日現在、私たちは670万ドルの他の不動産を持っている。私たちの他の不動産ポートフォリオには、担保償還権を失ったり、実質的な償還によってローンを返済したりすることで得られた財産が含まれています。我々の他の不動産所有ポートフォリオにおける物件は、記録された融資投資(当該物件は以前は担保としていた)または“公正価値”のうちの低い者が入金され、“公正価値”は、物件の買収日における推定販売価格から推定販売コストを減算する。
17
カタログ表
市況と他の経済的要素に対応するために、私たちは規則的な処理以外の他の売却戦略を採用する可能性があり、私たちの他の不動産自己処分戦略の一部、例えば即時清算販売である。この場合、公正価値を推定する際に重大な判断と、異なる処置方法に関連する変数が必要であるため、このような販売取引所が実現する収益純額は、評価、比較可能な販売、および私たちの他の不動産所有物件の公正価値を特定するための他の推定と大きく異なる可能性がある。
不良資産は解決に時間がかかり、私たちの運営結果や財務状況に悪影響を与え、将来さらに損失を招く可能性がある。
私たちの不良資産は様々な方法で私たちの純収入に悪影響を及ぼす。私たちは非計算ローンや所有している他の不動産の利息収入を記録しておらず、それによって私たちの純収益および資産と株式収益率に悪影響を与え、私たちの融資管理コストを増加させ、私たちの効率比率に悪影響を与えた。私たちが補償や似たような手続きで担保を受け取る時、私たちは担保を当時の公平な市場価値に計上することを要求され、これは損失を招くかもしれない。これらの不良ローンや所有する他の不動産も私たちのリスク状況を増加させ、私たちの規制機関はこのようなリスクを考慮して私たちが維持すべき資本レベルを考慮していると考えている。不良資産の処分には管理職が多くの時間を投入する必要があり、他の義務を履行するのに不利かもしれない。もし私たちの不良ローンと不良資産が増加すれば、私たちの純利息収入はマイナスの影響を受ける可能性があり、私たちのローン管理コストは増加する可能性があり、その中のすべては資産収益率や株式など、私たちの純収入と関連比率に悪影響を及ぼす可能性がある。
運営、戦略、名声リスク
詐欺活動、私たちの情報セキュリティ制御ホールや障害、またはネットワークセキュリティに関連するイベントの発生は、私たちの業務、財務状況、運営結果、および成長の見通しに重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
銀行として、私たちは、私たちまたは私たちの顧客に対する詐欺活動、情報セキュリティホール、およびネットワークセキュリティ関連事件の影響を受けやすく、これは、私たちまたは私たちの顧客の財務損失やコストの増加を招く可能性があり、私たちの情報または私たちの顧客情報が開示または乱用され、資産が流用され、私たちの顧客に対するプライバシーが侵害され、訴訟または私たちの名声を損なう可能性があります。このような詐欺活動は、小切手詐欺、電子詐欺、電気通信詐欺、ネット釣り、社会工学などの不誠実な行為を含む様々な形態をとる可能性がある。情報セキュリティホールおよびネットワークセキュリティ関連イベントは、詐欺的または当社のクライアントが使用するシステムへの不正アクセス、サービス攻撃およびマルウェアまたは他のネットワーク攻撃を拒否または低減することを含む可能性があります。
近年，サイバー犯罪者が商業銀行口座を目指しているため，金融サービス業内部の電子詐欺活動，セキュリティホール，ネットワーク攻撃が上昇し続けており，特に商業銀行部門では.また、ここ数年、金融機関や小売会社を含むいくつかの大企業が深刻なデータ流出を受けており、機密や独自の会社情報だけでなく、顧客や従業員の敏感な財務や他の個人情報も暴露し、潜在的な詐欺活動の影響を受けている場合もある。私たちのいくつかの顧客はこれらの侵入の影響を受けている可能性があり、これは彼らの身分が盗まれたことや他の詐欺活動のリスクを増加させる可能性があり、これらの活動は私たちの口座に関連しているかもしれない。
私たちと私たちの顧客に関する情報は、私たちといくつかの第三者パートナーが維持するネットワークおよびシステム上で維持され、取引は、私たちのネットバンク、携帯電話銀行、または会計システムのようなネットワークおよびシステム上で実行されます。セキュリティ情報のセキュリティ維持と伝送、およびこれらのシステムによる取引は、私たちと私たちの顧客を詐欺やセキュリティホールから保護し、私たちの顧客の信頼を維持するために重要です。従業員を含む、私たちのシステムまたは私たちの顧客の機密情報にアクセスする権利を有する者は、故意または意図しない行為によって情報セキュリティを破壊することも可能である。さらに、犯罪活動レベルおよび複雑性の増加、コンピュータ能力の進歩、新しい発見、第三者技術(ブラウザおよびオペレーティングシステムを含む)における脆弱性、または他の発展は、詐欺的取引を防止し、私たち、私たちの顧客および基礎取引に関するデータを保護するための技術、プロセスおよび制御、および私たちのシステムにアクセスするために使用される私たちの顧客の技術が損なわれたり、破壊されたりすることをもたらす可能性があります。私たちの第三者パートナーは、セキュリティホールを予見できないか、または十分に緩和することができず、私たちまたは私たちの顧客の損失、業務または顧客の損失、私たちの名声被害、追加費用の発生、私たちの業務の中断、追加の規制審査または処罰、または私たちが民事訴訟と可能な財務責任に直面する可能性があり、これらのいずれも、私たちの業務、財務状況、運営結果、および成長の見通しに実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
18
カタログ表
我々は、第三者の情報技術および電気通信システムに依存しており、これらのシステムに関連する任意のシステム障害、中断、またはデータ漏洩は、私たちの運営および財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの業務は私たちの情報技術と電気通信システム、第三者サービス機関、会計システム、移動とネットバンクプラットフォーム、金融仲介機関の成功と絶え間ない運営に高度に依存しています。私たちは私たちの多くの主要なシステムをデータ処理と携帯電話とネットバンクのような第三者にアウトソーシングする。これらのシステムの障害，あるいはこれらのシステムによる第三者ソフトウェア許可やサービスプロトコルの終了は，我々の運営を中断する可能性がある.我々の情報技術および電気通信システムは、第三者システムと相互作用し、これらのシステムに依存するので、そのようなサービスに対する需要が容量を超える場合、またはそのような第三者システムに障害または中断が発生した場合、サービス拒否に遭遇する可能性がある。システム障害やサービス拒否は、私たちの融資、預金収集、または顧客サービスを提供する能力を悪化させ、私たちの有効な運営能力を損なう可能性があり、適用された法律や法規を遵守していない潜在的な状況を招き、私たちの名声を損ない、顧客業務の損失を招き、または追加の規制審査および可能な財務責任に直面させる可能性があり、これらのいずれも、私たちの業務、財務状況、運営結果、および成長の見通しに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。さらに、第三者が適用される法律や法規を遵守できていない、またはこれらの第三者の従業員の詐欺や不正行為は、私たちの運営を乱したり、私たちの名声に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちのいくつかの第三者サプライヤー、特に私たちのコア銀行と情報サービスを提供するサプライヤーを適時に交換することは難しいかもしれません。もし彼らが将来どんな理由でも私たちにこれらのサービスを提供したくない場合、あるいは私たちが彼らを交換することができても、より高いコストであるいは顧客の流出を招く可能性があります。このようなどんな事件も、私たちの業務、財務状況、運営結果、および成長の見通しに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
我々の業務は、情報のセキュリティ処理、記憶および送信、および毎分の大量取引の監視に大きく依存し、サービスの一時的な中断であっても重大な結果をもたらす可能性がある。私たちはまた小売業者や金融取引相手や規制機関と相互作用して彼らに依存して、私たちは彼らのために取引を処理します。これらの第三者の各々は、上記と同じタイプの詐欺活動、コンピュータ侵入、および他のネットワークセキュリティホールの目標である可能性があり、そのような活動のリスクを低減するためのネットワークセキュリティ対策は、私たち自身とは異なり、十分ではないかもしれない。
金融エンティティおよび技術システムは、より相互依存および複雑になるため、ネットワークイベント、情報漏洩または損失または技術障害が発生すると、1つまたは複数の金融エンティティのシステムまたはデータを危険にさらし、取引相手または他の市場参加者(私たち自身を含む)に重大な影響を与える可能性がある。以上のような理由により，我々が業務を展開する能力は，我々または我々とインタラクションしている第三者の任意の重大な中断によって悪影響を受ける可能性がある.
お客様や従業員詐欺、データ処理システムの故障やエラーを含むが、これらに限定されないいくつかの運営リスクに直面しています。
従業員のミスと従業員と顧客の不適切な行為は、私たちに経済的損失や規制制裁を受けさせ、私たちの名声を深刻に損なう可能性がある。私たち従業員の不正行為には、不正な活動を隠すこと、私たちの顧客を代表して不正または不正な活動を行うこと、または機密情報を不適切に使用することが含まれているかもしれません。従業員のミスや不正行為を防止することは常に可能ではなく、このような活動を防止し、発見するための予防措置は、すべての場合に有効ではないかもしれない。従業員のミスはまた私たちを不注意で財政的なクレームに直面させるかもしれない。
データ処理システムの故障やエラー、顧客や従業員詐欺などの運営リスクを軽減するために、内部統制と保険カバー制度を維持します。私たちの内部統制がイベントの発生を防止または検出できなかった場合、またはそれによって生じる損失が保険適用限度額を超えていない場合、私たちの業務、財務状況、および運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
新しい冠疫病は引き続きアメリカ経済と私たちの顧客に悪影響を及ぼすかもしれない。
ニューカッスル病の疫病は引き続きアメリカと世界経済に負の影響を与える可能性がある。ここ数ケ月以来、疫病と全世界の対応措置は引き続き全世界経済の大きな一部を乱し、サプライチェーン、労働力市場参加率、インフレ率、仕事と生活様式、不動産市場とその他の問題に影響を与えている。
これらの傾向は私たちの証券ポートフォリオの公正価値、融資需要、担保ローンの担保価値、私たちの成長戦略とその他の事項にマイナスの影響を与えた。これらの影響は弱まっているが、将来の結果は予測が困難であり、経済、私たちの顧客、私たちの業務に大きな影響を与える可能性がある。
19
カタログ表
私たちは買収を通じて成長を実現する戦略によって私たちを財務、実行、運営リスクに直面させ、これらのリスクは私たちの業務、財務状況、運営結果、成長の見通しに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの買収活動は私たちが大量の現金または他の流動資産を使用して、および/または債務を発生させる必要があるかもしれない。買収戦略には以下のリスクを含む関連リスクが存在する
•潜在的買収の識別と評価や潜在取引の交渉に時間と費用がかかり、既存業務の運営から経営陣の注意が移ってしまう可能性があります。
•私たちは潜在的な資産と信用品質のリスク、そして私たちが買収した銀行または企業の未知または負債に直面している。もしこのような問題や負債が私たちの推定を超えたら、私たちの収益、資本、そして財務状況は実質的な悪影響を受けるかもしれない。
•他の実体を買収するには一般的に買収された実体のシステム、手続き、人員を統合する必要がある。この統合過程は複雑で時間がかかり、買収された企業とわが企業の顧客と従業員に破壊される可能性もある。統合過程が成功しなければ、予想される時間枠内で、買収の予想される経済効果さえ実現できない可能性があり、買収された業務の顧客や従業員を失う可能性がある。統合過程が成功しても、私たちは予想以上に大きな顧客流出に直面するかもしれない。
•買収融資のために、私たちは資金を借りたり、投票権および/または無投票権のある普通株または優先株を発行するなど、資金を借りたり、私たちの普通株の保有者を高度に希釈して、私たちのレバーを増加させ、私たちの流動性を減少させる可能性がある他の形態の融資を求めることができる。
•私たちは買収から期待された収益を達成できないかもしれない。例えば、私たちは予想された費用節約に成功できないかもしれない。被買収機関の既存顧客関係へのサービス中断を阻止することに成功しない可能性もあり、収入損失を招く可能性がある。
上記の場合を除いて、新ビジネスラインや新製品を買収したり、現在ほとんど経験のない新しい地理的地域に入ったりすれば、買収に追加的なリスクに直面する可能性があり、特に買収業務のキーパーソンを失った場合。私たちはあなたにこれらのリスクや買収過程で遭遇した他のどんな問題も克服することに成功するということを保証することはできません。買収に関連するリスクを克服することはできず、買収成長戦略の成功や当社の業務や収益力の増加に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは私たちの業務を引き続き成長させることができないかもしれません。特に有機ローンの成長を通じて買収やローンを増加させることができない場合は、適切な買収候補を見つけることができないからか、資本資源が限られているからか、他の理由でもあります。
私たちのある市場分野は人口増加が限られた成熟した農村コミュニティで構成されているため、戦略買収と有機融資成長を通じて事業を成長させていきたいと考えていますが、将来の成長は買収成長戦略を成功させる能力に大きく依存すると予想されています。しかし、私たちが適切な他の買収候補を決定できないという危険がある。また、適切な目標が決定されても、他の潜在的な入札者とこのような業務を奪い合うことが予想され、その多くは私たちよりも多くの財務資源を持っている可能性があり、魅力的な価格で買収する能力に悪影響を及ぼす可能性がある。また、私たちが望む多くの買収は銀行規制機関の承認を得る必要があるかもしれませんが、どのような的確な買収が必要な規制承認を受けるかどうかは予測できません。このように、私たちが成功的に成長し続ける能力は私たちの資本資源に大きく依存するだろう。
私たちの成長は、私たちが預金を誘致し、有利な融資と投資機会を識別する能力にある程度依存し、私たちがコストコントロールと資産の品質を維持しながら成長に資金を提供し続けることができるかどうか、国、地域、地方の経済状況や金利傾向のような他のコントロールできない要素に依存するだろう。
私たちは私たちの管理チームに高度に依存しており、上級管理者や他の重要な従業員の流失は、私たちの戦略計画を実施する能力を損なう可能性があり、私たちと顧客との関係を損ない、私たちの業務、運営結果、成長の見通しに悪影響を及ぼす可能性があります。
我々の成功は、我々の既存の実行管理チームの持続的なサービスとスキルに大きく依存しており、特に我々の総裁兼CEO Jeffrey G.Ludwigさんと我々の財務責任者Eric T.Lemkeさん。
私たちの業務と成長戦略は主にそれぞれの市場分野で経験と業務関係を持つ従業員を維持する能力があることに基づいています。失われたルートヴィヒさん、ライムカーさん、または私たちの他の任意の重要な人員は、彼らのスキル、業界の経験の数年、したがって、当社のビジネスや成長に悪影響を及ぼす可能性があります
20
カタログ表
私たちの市場分野を理解して、合格した代替者を見つけることは難しいです。特に私たちの本部が大都市地域にないことを考慮してください。また，我々は我々の幹部や他の何人かの上級者と競合禁止協定を持っているにもかかわらず，我々の業務に重要な他の従業員とはこのような合意は何もなく，いずれにしても，競業禁止協定の実行可能性は，我々が業務を行う州では異なる.私たちの担保ローンの発起人、貸手、富管理の専門家は、雇用中に通常非集客条項の制約を受けていますが、私たちがこのような合意を実行する能力は、このような合意に違反した私たちの業務へのダメージを完全に軽減することはできません。これらの従業員は私たちを離れて、すぐに顧客を誘致し始めるかもしれません。私たちの実行可能なeスポーツ禁止協定に拘束されていない人の離職は、私たちの業務、運営結果、成長の見通しに大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
GreenSkyとの協力関係を中止することは融資成長や収益力に悪影響を及ぼす可能性がある。
2023年1月24日、GreenSkyに通知し、2023年10月21日からGreenSkyの消費ローン開始計画を中止します。私たちGreenSkyポートフォリオの既存の融資が報われるにつれて、私たちは新たな融資源や投資証券にキャッシュフローを再投資したり、キャッシュフローを使ってコストの高い資金源を返済したりする予定で、融資返済が私たちの収益に与える影響を緩和することが予想されます。GreenSkyポートフォリオの収益率が正常化水準を超え、私たちが大部分のキャッシュフローを新しい融資源に再投資する十分な機会がなければ、GreenSkyポートフォリオが枯渇した一定期間、私たちの全体的な融資増加と収益力は悪影響を受ける可能性がある。
私たちは住宅購入者に対して担保ローンと住宅ローン返済権の責任を負う可能性があり、私たちが住宅購入者に行ったいかなる違反陳述と保証の結果を含む。
私たちが通常の業務過程で住宅ローンを売却または証券化する時、私たちは住宅ローンとその発生方法について購入者に何らかの陳述と保証をしなければならない。これらの合意によると、もし私たちがこれらの声明または保証のいずれかに違反した場合、私たちは担保ローンの買い戻しを要求される可能性があり、この場合、私たちは損失を記録するかもしれない。また、ポートフォリオから売却された融資の買い戻しや賠償要求が増加すれば、私たちの流動性、経営業績、財務状況は悪影響を受ける可能性がある。また、従来の購入契約に基づいて住宅担保融資サービス権を第三者に売却しており、この合意により、閉鎖前のサービスミスや私たちの陳述や保証違反による買い手の損失の賠償を要求される可能性があり、これらの損失は私たちの運営結果に影響を与える可能性があります。
私たちの名声を維持する能力は私たちの業務の成功に重要であり、私たちがそれができなければ、私たちの業務と私たちの株式価値に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちは共同体銀行であり、私たちの名声は私たちの業務の中で最も価値のある構成要素の中の一つだ。同じように、私たちのすべての子会社はニッチ市場で運営されており、そこでの名声は必須的だ。したがって、私たちは私たちの名声を高める方法で事業を展開するために努力している。これはある程度、従業員を募集、採用、維持することによって実現され、これらの従業員は私たちの核心価値観を共有し、すなわち私たちのサービスのコミュニティの構成要素となり、私たちの顧客に良質なサービスを提供し、私たちの顧客と同僚に関心を持っている。もし私たちの名声が従業員の行動や他の面でマイナスの影響を受けたら、私たちの業務および私たちの経営業績と株式価値は実質的な悪影響を受ける可能性があります。
私たちは絶えず技術変革が必要で、新しい技術を効率的に実施するための資源がないかもしれないし、新しい技術を実施する際に操作上の挑戦に直面する可能性があります。
金融サービス業は急速な技術変革を経験しており、技術によって駆動される新製品とサービスを絶えず発売している。より良い顧客サービスに加えて、技術を有効に利用して効率を向上させることができ、金融機関がコストを低減することができるようにする。私たちの将来の成功は、技術を利用して顧客の利便性に対するニーズを満たす製品やサービスを提供することで顧客のニーズを満たすことができるかどうかにある程度依存し、市場地域を成長させ、拡大しながら、より高い運営効率を創出することができるかどうかにかかっている。私たちは、これらの新技術強化機能を実施する際に、運営課題に遭遇したり、私たちのすべてのオフィスや業務部門でそれらを実施しようとしたりする可能性があり、これらの新技術の予想される利点を完全に実現できない、あるいはこのような挑戦をタイムリーに解決するために大きなコストが必要になる可能性があります。
私たちの多くの大きな競争相手は技術改善に投資するためにより多くの資源を持っている。したがって、彼らは私たちが提供できる製品よりも多くのまたはより良い製品を提供することができ、これは私たちを競争的に不利にするだろう。したがって、新しい技術によって駆動される製品およびサービスを効率的に実施することができない、またはそのような製品およびサービスを顧客にうまくマーケティングすることができないリスクがある。
21
カタログ表
私たちは顧客と取引相手が提供する情報の正確性と完全性に依存する。
信用を提供するか否か又は顧客及び取引相手と他の取引を行うか否かを決定する際には、財務諸表及び他の財務情報を含む顧客及び取引相手を代表して顧客及び取引相手に提供される情報に依存することができる。私たちはまた、この情報の正確性と完全性に関する顧客と取引相手の陳述に依存することができる。信用を発行するかどうかを決定する時、私たちは顧客の陳述、すなわち彼らの財務諸表がアメリカ公認会計原則(“GAAP”)に符合し、すべての重要な面で顧客の財務状況、経営成果とキャッシュフローを公平に反映する可能性がある。我々の顧客の業務及び財務状況については、顧客の陳述及び証明、又は他の監査又は会計報告にも依存することができる。もし私たちが重大な誤解性、虚偽、不正確あるいは詐欺性を持つ情報に依存すれば、私たちの財務状況、経営結果、財務報告と名声はマイナスの影響を受けるかもしれない。
私たちは、金融サービス会社と、銀行、担保融資、賃貸、富管理サービスを提供する他の会社との激しい競争に直面しており、これは私たちの業務を損なう可能性があります。
私たちの業務は銀行と担保融資サービスを提供することが含まれています。また、非利息収入を生成するために、信託、富管理、賃貸サービスを提供します。私たちの多くの競争相手は私たちの市場範囲内で同じ種類以上の銀行と関連金融サービスを提供します。このような競争相手は全国銀行、地域銀行、そして他の共同体銀行を含む。私たちはまた、貯蓄と融資機関、財務会社、ブローカー、保険会社、信用協同組合、住宅ローン銀行、その他の金融仲介機関を含む多くの他のタイプの金融機関の競争に直面している。また、一部の州外の金融仲介機関は、私たちの市場分野に生産事務所を開設したり、他の方法で預金を吸収したりしている。また、私たちは、ネットバンク、融資者、消費者、商業融資プラットフォーム、金融科学技術会社、自動退職および投資サービスプロバイダを含む、実体のない場所が少ない、または全くないいわゆる“オンライン企業”からの日々の激しい競争に直面している。私たちの市場競争が激化すると、ローン、預金、手数料、議事費の減少、純利益の差と収益力の低下を招く可能性があります。最終的に、私たちは現在と未来の競争相手と競争することに成功できないかもしれない。もし私たちが銀行、抵当ローン、賃貸、富管理顧客を引き付けることができなければ、私たちは引き続き私たちの業務を増加させることができないかもしれません。私たちの財務状況と経営業績は不利な影響を受けるかもしれません。
消費者や企業が非銀行機関を使って金融取引を行うことが増えており、これは私たちの業務や経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
技術やその他の変化は、消費者や企業が代替方法で従来の銀行に関する金融取引を完了させることを可能にしている。例えば、インターネットベースのビジネスが広く受け入れられ、多くの代替支払い処理システムおよび融資プラットフォームをもたらし、銀行はこれらのシステムおよび融資プラットフォームにおいて副次的な役割しか果たしていない。顧客は今、前払いデビットカードやデジタル通貨の資金を維持し、銀行の直接の助けを必要とすることなく、請求書や振込を直接支払うことができる。銀行の金融仲介機関としての役割が弱まっており、手数料収入の損失や、顧客預金やこれらの預金による関連収入の損失を招き続ける可能性がある。これらの収入源の損失および資金源である低コスト預金の潜在的損失は、我々の業務、財務状況、運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの銀行即ちサービス(“BAAS”)プラットフォームの発展は私たちをBAASパートナーのコンプライアンス違反行為の責任に直面させ、あるいはそれが私たちの財務業績に対する目標に影響を与えることができないかもしれない。
2022年には、金融科学技術会社とパートナーシップを構築し、これらの会社の顧客に銀行サービスを提供できるようにBAASプラットフォームを投資開発しました。私たちはこのようなパートナーシップが今後数年でローンの発生、預金の蓄積、費用収入の発生に貢献すると信じている。BaaSパートナーシップを発展させる方法には非常に選択的であり，どの増加したパートナーもリスク管理における我々の高い基準に適合することを保証する予定である。しかし、もしパートナーが私たちのサービス政策、ローンの法律、そして規制を守らなければ、私たちはコンプライアンスと規制のリスクに直面するだろう。私たちの銀行監督機関は、私たちのBAASパートナーのその計画のマーケティングや管理における活動に責任を負うことを要求するかもしれません。これは、私たちのコンプライアンスコストを増加させるか、あるいはBAASパートナーの活動によってコンプライアンスに違反する可能性があります。また，Baasプラットフォームが我々の全体的な財務表現に有意な影響を与えるように，十分な適切なパートナーが見つからない可能性がある
法律、会計、コンプライアンスのリスク
私たちが記録した業務買収に関連する営業権が損なわれれば、収益を計上する必要があるかもしれませんが、これは私たちの財務状況や運営結果にマイナスの影響を与えます。
営業権とは、買収コストが私たちの買収に関連する純資産公正価値を超える金額を指す。私たちは少なくとも毎年減価営業権を審査し、事件や状況の変化が資産の帳簿価値が減値する可能性があることを示すならば、私たちは営業権の減価をより頻繁に審査します。
22
カタログ表
著者らは報告単位の営業権の暗黙的公正価値とその営業権の帳簿価値を比較することによって、減値を決定した。報告単位の営業権の帳簿金額が営業権の暗黙的公正価値を超える場合、減価損失の金額が超過した金額に等しいことが確認される。どのような調整も彼らが知られている時期の私たちの業務結果に反映される。将来の営業権の評価が減値や関連減記の結果をもたらさないことは保証できません。これは私たちの財務状況や経営業績に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちのリスク管理フレームワークは私たちのリスクおよび/または損失を効果的に軽減できないかもしれない。
私たちのリスク管理フレームワークは、信用、市場、流動性、金利、コンプライアンスを含む、私たちが直面しているリスクタイプを管理するための様々なプロセス、システム、戦略から構成されている。私たちの枠組みはまた、管理仮説と判断に関する財務的または他のモデリング方法を含む。私たちのリスク管理フレームワークはすべての場合に有効ではないかもしれないし、私たちのリスクや損失を軽減するのに十分ではないかもしれない。もし私たちの枠組みが有効でなければ、私たちは意外な損失を受ける可能性があり、私たちの業務、財務状況、運営結果、あるいは成長見通しは実質的で不利な影響を受ける可能性がある。私たちはまた潜在的な不利な規制結果の影響を受けるかもしれない。
私たちは時々政府や自律機関が不良な結果をもたらす可能性のある訴訟、法的手続き、情報収集請求、調査、手続きに参加しているかもしれない。
私たちの業務と運営の多くの側面は法的責任リスクに関連しており、場合によっては、私たちまたは私たちの子会社は、私たちの業務活動によって引き起こされる様々な訴訟で指名されたり、脅かされたりして被告とされている。例えば、私たちが提供するいくつかのサービス、例えば富管理サービスは、私たちが顧客や他の人の受託者として機能することを要求している。時々、第三者は私たちが受託責任を果たした状況について私たちにクレームをつけて法的行動を取る。 また，我々の業界の会社は，政府や自律機関が情報収集の要求，審査，調査，訴訟の対象となることが多い.
このような訴訟の結果は、罰金、損害賠償、不利な判決、和解、罰金、禁止、私たちの業務を制限する方法、または名声被害を含む重大な民事または刑事罰をもたらす可能性がある。
我々は，このような事項に代表される損失や損失に関する資料が損失の可能性を示し，損失金額が合理的に見積もることができる場合には，法的手続きのための計上項目を確立しているが，損失リスクに直面しているすべての法的手続きについて算定すべき項目を決定していない.また，評価の内的主観性や法的プログラム結果の予測不可能性により，累積された金額は法的プロセスが我々に与える最終的な損失を代表しない可能性がある.したがって、私たちの最終損失は、法律または損失のある計上金額よりも高い可能性があり、これは、私たちの財務状況および運営結果に悪影響を及ぼす可能性があり、さらには、法律または損失計上金額よりも著しく高い可能性がある。
現在または将来的に取られる立法と規制行動は、私たちのコストを増加させ、私たちの業務、管理構造、財務状況、または運営結果に影響を及ぼすかもしれない。
適用された銀行法規を遵守し、追加の運営およびコンプライアンスコストを招き続ける可能性があり、これは、私たちの業務、財務状況、運営結果、および成長の見通しに重大な悪影響を及ぼす可能性があります。また、米国議会は新たな立法提案を継続する可能性があり、銀行や非銀行金融サービス業界の規制をさらに大幅に変更し、業界内の会社の運営や歴史的慣行に合った業務を展開する一般的な能力に制限を加える可能性がある。連邦と州監督管理機関もよくその法規を改正したり、既存の法規の適用方式を変更したりする。立法や法規は米国政府の行政部門や規制や行政機関の責任者の政治イデオロギーの影響を受ける可能性があり、これらのイデオロギーは選挙によって変化する可能性がある。金融業に適用される法律の規制または立法改正のいくつかの態様が現在または提案されており、通過または通過すれば、私たちの業務活動の収益性に影響を与える可能性があり、新製品の提供、融資の獲得、預金の誘致、融資の引き出し、満足できる利益差を実現する能力を含む、より多くの監督または変更が必要であり、増加したコンプライアンスコストを含む追加コストに直面する可能性がある。これらの変化はまた、要求に適合するように運営に必要な変更を行うために多くの管理注意力とリソースを投入する必要があり、私たちの業務、財務状況、および運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
23
カタログ表
私たちは厳格な資本要求の制約を受けており、これらの要求を遵守できなければ、配当金の支払いに影響を与え、私たちの活動を制限するかもしれない。
バーゼルIII規則の施行により、私たちは最低資本要求を満たすことを要求された。バーゼルIII規則が適用される規制資本要件を満たしていないことは、私たちの1つ以上の規制機関が私たちの活動(私たちの成長計画を含む)に制限や条件を加えたり、新しい活動の開始を制限したり、顧客と投資家の信頼、私たちの資金コストとFDIC保険コスト、私たちが普通配当金を支払う能力、私たちが買収を行う能力、そして私たちの業務、運営結果、財務状況に影響を与える可能性があります。また、事前に規制機関の承認を得ない限り、資本保護緩衝(普通株一級資本を含む)を維持していない銀行機関は、事前に規制部門の承認を得ない限り、配当金、株式買い戻し、および不足に応じて幹部に適宜ボーナスを支払う制限に直面する。したがって、当行または当社が適用される最低資本比率と資本保護緩衝を維持できない場合、当社への当社への分配、自社の配当または株式買い戻しが禁止または制限される可能性がある
連邦と州規制機関は私たちの業務を定期的に検査し、私たちは不利な検査結果を救済することを要求されるかもしれない。
FRB、FDIC、DFPRは私たちの法律と法規の遵守状況を含めて、私たちの業務を定期的に検査しています。もし銀行機関が検査を通じて私たちの財務状況、資本資源、資産品質、収益の見通し、管理、流動性、または私たちの任意の業務の他の側面が満足できなくなったか、または私たちがどんな法律や法規に違反しているかを決定した場合、彼らは適切だと思う様々な救済行動を取るかもしれない。これらの行動には、“安全でないまたは不健全”なやり方を命じる権利があり、いかなる違反ややり方によるいかなる条件を是正するための平権行動を要求し、司法的に実行可能な行政命令を発表し、私たちの資本を増加させ、私たちの成長を制限し、民事罰金を評価し、罰金または高級管理者と取締役を罷免することを指示し、これらの条件が是正できないことや預金者が差し迫った損失リスクに直面していると結論した場合、私たちの預金保険を終了し、私たちを接収または信託の下に置く。私たちに対するどんな規制行動も、私たちの業務、財務状況、そして運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
我々は“コミュニティ再投資法案”や公平融資法を含む消費者保護のための多くの法律の制約を受けており，これらの法律を守らなければ様々な制裁を受ける可能性がある。
CRA、平等信用機会法、公平住宅法、その他の公平融資法と条例は金融機関の差別的な融資を禁止している。米国司法省、連邦銀行機関、その他の連邦機関はこれらの法律と法規の執行を担当している。ある機関が公平な融資の法律法規を遵守することへの挑戦は、損害賠償や民事罰金、禁止救済、M&A活動の制限、拡張の制限、新たな業務ラインへの参入を制限するなど、様々な制裁を招く可能性がある。個人当事者も個人集団訴訟において公平貸金法下での機関の表現を疑問視することができる。このような行動は、私たちの業務、財務状況、運営結果、および成長の見通しに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは銀行秘密法や他の反マネーロンダリング規制を遵守して施行しないリスクに直面している。
銀行秘密法、米国愛国者法、その他の法律法規は、金融機関に他の職責のほか、有効な反マネーロンダリング計画を構築·維持し、疑わしい活動報告や通貨取引報告などの報告書を提出することを要求している。私たちはこれらと他の反マネーロンダリング規定を守らなければならない。連邦銀行機関と金融犯罪法執行ネットワークは、これらの要求に違反した行為に対して巨額の民事罰金を科す権利があり、最近では米司法省、DEA、国税局と共同で銀行や他の金融サービス提供者に対する協調法執行にも参加している。私たちはまた外国資産規制事務室で施行された規則遵守状況のより厳格な審査を受けた。もし私たちの政策、手続き、そしてシステムに欠陥があると考えられた場合、私たちは罰金と規制行動を含む責任を負い、その中には、私たちの配当金を支払う能力の制限と、私たちの業務計画を行ういくつかの側面(私たちの買収計画を含む)が規制部門の承認を得なければならない可能性がある。
マネーロンダリングやテロリスト融資と戦う適切な計画を維持して実施できなければ、私たちに深刻な名声結果をもたらす可能性もある。これらの結果のいずれも、私たちの業務、財務状況、運営結果、および成長見通しに実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
24
カタログ表
FRBは私たちに世銀を支持するために資本資源を投入することを要求するかもしれない。
政策として、FRBは銀行ホールディングスが子会社の財務·管理力源として機能することを希望し、このような子会社を支援する資源を投入することを約束した。“ドッド·フランク法案”はFRBの金融力源となる政策を法典に編成した。“パワー源”の原則によると、FRBは銀行持ち株会社に苦境に陥った付属銀行への出資を要求することができ、この銀行持株会社が付属銀行に資源を投入できなかったため、不安全かつ不健全なやり方に従事していることを告発することができる。持ち株会社に資源提供資本がない可能性がある場合には、出資が必要となる可能性があるため、資金の借り入れや資本調達が必要となる可能性がある。持ち株会社は、その付属銀行の任意の融資に対して支払権において当該付属銀行の預金及びいくつかの他の債務に従属する。ある銀行持株会社が破産した場合、破産管財人は、付属銀行の資本を維持するために、連邦銀行監督機関に対する持株会社のいかなる約束も負うことになる。また、破産法では、このような承諾に基づく債権は、その手形債務の所持者の債権を含む当該機関の一般無担保債権者の債権よりも優先する権利があると規定されている。そのため、会社が必要な資本注入を行うために行わなければならないどの借金もより困難かつ高価になり、私たちの業務、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
金融サービス業やより広範な経済は、新たな立法、規制、政府政策の影響を受ける可能性がある。
このとき、新たな米国総裁がもたらす立法や規制面の変化を予測することは難しい。新しい政府と国会は政権思想や執政スタイルの変化によって広範な経済変化を招く可能性がある。FRB理事会の新たな任命は通貨政策や金利に影響を与える可能性があり、財政政策の変化はより広範な貿易·経済成長モデルに影響を与える可能性がある。将来の立法、規制、政府政策は予測困難な方法で銀行業界全体に影響を与える可能性があり、私たちの業務と運営結果を含む。また、我々の業務結果は、裁判所や政府機関が既存の法規や条例を解釈または適用する方法の変化の悪影響を受ける可能性もある。
市場と金利リスク
FRBの通貨政策や規制は、私たちの業務、財務状況、経営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
一般経済状況の影響を受けるほか、我々の収益、資本充足率、成長もFRB政策の影響を受けている。過去1年間、FRBは連邦基金目標金利を大幅に引き上げ、そのインフレ低減努力の一部として、現行金利の大幅な向上を後押しした。この傾向は続くと予想される。これは純利息収入の増加に寄与しているが、私たちの証券ポートフォリオの価値も損なわれており、2022年12月31日現在、証券ポートフォリオの未実現損失は1.054億ドルであり、私たちの有形帳簿価値にマイナスの影響を与えている。FRBの将来の行動は、融資需要を減少させ、私たちの預金コストや他の資金源を増加させ、さらに私たちの証券ポートフォリオの価値を損なうことになり、私たちの富管理業務の収益に悪影響を及ぼすため、私たちの業務に負の影響を与え続ける可能性がある。より高い金利は、私たちの顧客の業務や財務状況や、私たちのポートフォリオで融資を受けた担保の価値にも悪影響を与えます。
金利変動は純利息収入を減少させる可能性があり、そうでなければ私たちの財務状況や経営業績にマイナス影響を与える。
短期金利の変化は純利息収入を減少させる可能性があり、これは私たちの収益の主要な構成要素だ。純利息収入は私たちが有利子資産から受け取った金額と私たちが有利子負債のために支払った利息との差額です。金利が上昇すると、私たちが負債に支払う金利(預金など)は、通常、私たちが利息資産(例えばローンなど)から得た金利よりも速く上昇し、これは私たちの利益を低下させる可能性がある。収益率曲線の傾きが平常時、すなわち短期金利増幅が長期金利よりも大きい場合や、長期金利低下幅が短期金利よりも大きい場合には、収益への影響がより不利になる。
金利上昇は往々にして私たちの借り手がより多くの支払いを必要とすることになり、これが違約の可能性を増加させる。これに伴い、関連物件の適正性は金利上昇による需要減少により悪影響を受ける可能性がある。金利が低下する環境下では、借り手が低い金利でその担保融資や他の債務を再融資することにより、融資の早期返済額が増加する可能性がある。
金利の変化はまた融資、証券、その他の資産の価値に影響を及ぼす。金利の引き上げは、借り手が融資元金や利息を支払う能力に悪影響を与え、不良融資の増加を招く可能性がある
25
カタログ表
資産や確認された収入の減少は、我々の経営業績やキャッシュフローに大きな悪影響を及ぼす可能性がある。また、私たちがローンを非課税状態にした時、私たちは何も計算していないが未払いの受取利息を押し売りして、利息収入を減らすことができます。その後、私たちは引き続き融資のためのコストがあり、これは利息支出として反映され、関連する融資支出を相殺する利息収入は何もない。したがって、不良資産数の増加は純利息収入に悪影響を及ぼすだろう。
短期金利が長期的に低水準を維持し，長期金利が低下すると仮定すると，我々の生息資産は再定価を継続し，我々の利息負債金利は同期して低下できない可能性があるため，純金利差圧縮を経験する可能性がある。これは私たちの純利息収入と私たちの経営業績に実質的な悪影響を及ぼすだろう。
私たちの証券ポートフォリオで保有している証券の損失、特に金利が上昇し続けたり、経済や市場状況が悪化したりすれば確認できます。
私たちがコントロールできない要素は、私たちのポートフォリオにおける証券の公正価値に著しく影響し、これらの証券の公正価値に潜在的な不利な変化をもたらす可能性がある。例えば、我々が買収した固定金利証券は、通常、金利上昇時に時価低下の影響を受け、この状況は2023年に継続されると予想される。その他の要素は、格付け機関が証券格付けを引き下げたり、私たち自身の証券価値の分析、発行者或いは個別担保融資者の対象証券に対する違約、及び信用市場の持続的な不安定を含むが、これらに限定されない。これらのいずれの要因も、将来的には非一時的な減価をもたらし、損失を達成している可能性がある。減値が非一時的かどうかを決定するプロセスは、通常、発行者の将来の財務パフォーマンスおよび証券ベースの担保として任意の困難な主観的判断を行い、証券のすべての契約元本および利息を受信する可能性を評価する必要がある。変化する経済·市場条件が金利、証券発行者の財務状況および関連担保の表現に影響を与えるため、将来的に実現および/または未実現損失が確認される可能性があり、これは私たちの財務状況や経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの州と市政証券ポートフォリオに信用増強を提供する1社以上の保険会社の信用格付け引き下げは、これらのタイプの証券の市場および評価に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは免税の州と地方市政債券に投資して、その中のいくつかは単一の危険種保険会社が保険を受けます。経営陣は通常、発行者全体の信用力に基づいて市政証券を購入しているが、保険会社の信用格付けの引き下げは私たちの投資証券の市場や評価にマイナス影響を与える可能性がある。このような格下げは私たちの流動性、財務状況、そして運営結果に悪影響を及ぼすかもしれない。
もし私たちが大量の担保ローンを発行して転売できなければ、私たちの担保ローン銀行の収益性は大幅に低下する可能性がある。
住宅ローン、特に再融資活動は、金利が上昇する環境下で低下し、金利が上昇する環境下では、我々の住宅ローンが歴史的水準を維持し続けることを保証することはできない。私たちが発行している担保ローンの大部分を売っているので、私たちの担保ローン銀行業務の収益性は、私たちが大量のローンを集めて二級市場で利益を得る能力にも大きく依存しています。したがって、金利環境に依存するほか、(I)活発な二次市場の存在と(Ii)融資や証券の利益を市場に売却する能力にも依存する。もし私たちの住宅ローンの水準が低下すれば、収益性は私たちが担保ローン業務収入の減少に見合うようにコストを下げる能力があるかどうかにかかっている。
流動性と融資リスク
流動性リスクは運営に影響を与え、私たちの業務、財務状況、そして運営結果に危害を及ぼす可能性がある。
流動性は私たちの業務に必須的だ。預金、借金、ローンおよび/または投資証券の売却、他の出所からの資金調達ができないことは、私たちの流動性に大きなマイナス影響を与える可能性がある。私たちの最も重要な資金源は、私たちの商業担保融資サービス業務に関連する信託預金を含む顧客預金です。顧客が株式市場のような他の投資、より良いリスク/リターンのトレードオフを提供すること、または私たちの商業担保融資サービス業務に関連する第三者が私たちとの関係を終了することを選択した場合、このような預金残高は減少する可能性がある。顧客が銀行預金から他の投資に資金を移すと、比較的低コストな資金源が失われる可能性があり、これは、継続的に成長するための卸売融資代替案を求め、私たちの融資コストを増加させ、私たちの純利息収入と純収入を減少させることを要求する。
26
カタログ表
私たちは、私たちの活動に資金を提供したり、それを資本化するのに十分な資金源を獲得したり、私たちが受け入れられる条件で資金源を獲得することは、金融市場の中断や金融サービス業の将来性に対する否定的な見方や予想など、私たちまたは金融サービス業または経済全体に直接影響を与える要素の影響を受ける可能性がある。
利用可能な資金のいかなる減少も、融資の開始、証券の投資、私たちの費用の支払い、株主への配当金の支払い、借金の返済、預金引き出し要件の満たしなどの義務を含む、私たちの戦略計画を継続的に実施する能力に悪影響を及ぼす可能性があり、これらは、私たちの流動性、業務、財務状況、および運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは将来もっと多くの資本を集める必要があるかもしれません。もし私たちが十分な資本を維持できなければ、損失、追加資本の調達ができなくても、他の理由でも、私たちの財務状況、流動性、運営結果、そして私たちが規制コンプライアンスを維持する能力は不利な影響を受けるでしょう。
金融機関として、私たちは重大な資本金と他の規制要求に直面している。当社は合併の基礎の上、及び当行は独立した基礎の上で、ある監督管理資本の要求を満たし、十分な流動性を維持しなければならない。重要なのは、規制資本要求が現在のレベルに基づいて向上する可能性があり、これは私たちの追加資本を調達したり、私たちの業務を収縮させる必要があるかもしれない。私たちが追加資本を調達する能力は資本市場状況、経済状況と多くの他の要素に依存し、投資家の銀行業、市場状況と政府活動に対する見方、そして私たちの財務状況と業績を含む。したがって、私たちはあなたに保証することができません。もし私たちが受け入れられる条件であれば、私たちは追加的な資本を集めることができます。もし私たちが規制要件に適合するように資本を維持できなければ、私たちの財務状況、流動資金、経営業績は重大な悪影響を受けるだろう。
私たちは他の金融機関の穏健さの悪影響を受けるかもしれない。
我々が通常の融資取引に従事する能力は、他の金融機関の行動や商業健全性に悪影響を受ける可能性がある。金融サービス会社は取引、清算、取引相手、その他の関係で相互に関連している。私たちは異なる業界と取引相手に開口があり、経営者と取引業者、商業銀行、投資銀行、その他の機関の顧客を含む金融サービス業の取引相手と取引を行う。したがって、1つまたは複数の金融サービス会社または金融サービス業界全体の違約、さらには噂や問題は、市場全体の流動性の問題を招き、我々または他の機関の損失または違約を招く可能性がある。これらの損失や違約は、我々の業務、財務状況、運営結果、および成長見通しに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。また、私たちの競争相手が過剰なリスクを構成していると思う条項や、信用リスクを負う価値がないと思う金利でクレジットを発行すれば、私たちの業務量を維持できず、財務業績の悪化を経験する可能性があります。
プロジェクト1 B- 未解決従業員意見
ない。
プロジェクト2--財産
私たちの会社の本社オフィスビルはイリノイ州エフェンハムネットワークセンター大通り1201号、郵便番号62401にあります。私たちは会社の本社オフィスビルを持っていて、それは2011年に建てられて、私たちの主要な運営センターでもあります。私たちはミズーリ州のセントルイスとイリノイ州のロックフォードに追加の運営センターを設置して、私たちの銀行と富管理業務を支援します。2022年12月31日までに、世銀は53の全方位サービスを提供する銀行センターを運営し、そのうち42個はイリノイ州に位置し、11個はセントルイスの大部分市街地に位置する。これらの施設のうち、44個は自社で、私たちは独立した第三者から9つをレンタルした。
私たちは私たちが制限された賃貸条項が一般的に現在の市場条項と一致すると信じている。すべての賃貸契約は、私たちの役員、上級管理者、私たちの5%以上の投票権のある証券の実益所有者、または上記のいずれの関連会社とも締結しません。私たちは私たちの施設の状況が良くて、予測可能な未来での私たちの運営需要を満たすのに十分だと信じている。
プロジェクト3−法的訴訟
通常業務の過程で、私たちは様々な訴訟で指名されたり、脅迫されたりして被告に指名され、これらの訴訟は会社に実質的な影響を与えないと予想されます。しかし、私たちの業務に適用される広範な法律と規制環境の性質、範囲、複雑さ(消費者保護、公平な融資、公平な労働、プライバシー、情報セキュリティ、反マネーロンダリング、テロ対策に関する法律や法規を含む)を考慮して、私たちはすべての銀行組織と同様に、
27
カタログ表
より高い法律と規制適合性と訴訟リスクに直面している。当社又はその任意の付属会社は、重大な係属法律手続、又はその任意の財産を当該等の法律手続の対象としていない。
プロジェクト4−鉱山安全開示
適用されません。
28
カタログ表
P芸術.芸術第2部：
第5項- 登録者普通株，関連株主事項及び発行者が株式証券を購入する市場
株主.株主
2023年2月14日現在、会社が登録している普通株株主は1，107人、会社普通株はナスダック世界ベスト市場(“ナスダック”)で取引されており、株式コードはMSBI、終値は1株26.02ドルである。
株式表現グラフ
次の図は会社の5年間の累計株主リターンをナスダック総合指数とスタンダードプールアメリカ小盤株銀行指数と比較した。グラフは、2017年12月31日の会社普通株式と1指数あたりの投資を100.00ドルとし、全四半期配当金に再投資したものとしています。測定点とは，2022年12月31日までの毎年第2四半期と第4四半期の最終取引日である。会社の普通株の業績が将来継続する保証はなく、グラフと同じか似た結果を得ることができる。
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1466026/000146602623000006/msbi-20221231_g1.jpg
29
カタログ表
発行人が株式証券を購入する
次の表は、同社が2022年第4四半期に発行した普通株を買い戻した情報を示している。
期間
合計する
番号をつける
の株
購入した(1)
平均値
値段
有料単位
共有		総数
の株
購入方式は
公開の一部
発表された計画
あるいはプログラムです
近似値
ドルの価値は
その年の5月の株
しかしまだ購入されます
計画の下で
あるいはプログラムです(2)
October 1 - 31, 2022— $— — $18,565,174 
November 1 - 30, 202223,620 27.80 — 18,565,174 
December 1 - 31, 2022— — — 25,000,000 
合計する23,620 $27.80 — $25,000,000 
(1)従業員の株式購入計画に基づいて買い戻す会社の普通株株式と、制限株を付与する際に源泉徴収義務を履行するために源泉徴収された株式を代表する
(2)同社取締役会はこれまで、2019年8月6日に株式買い戻し案を承認し、同案を何度も修正したことを明らかにした。2022年12月6日、会社取締役会は新たな株式買い戻し計画を承認し、この計画によると、会社は2023年12月31日までに最大2500万ドルの普通株を買い戻す権利がある。これまでの買い戻し計画は2022年12月31日に終了する予定だ。これらの計画に基づいて行われる株式買い戻しは、時々公開市場、私的協議の取引中に行うことができ、あるいは証券法適用に適合する任意の方法で行い、会社が自ら決定することができる。これらの計画によると、購入の時間と買い戻しの株式数は、価格、取引量、会社と監督管理要求、市場状況を含む様々な要素に依存する。買い戻し計画は予告なくいつでも一時停止または終了することができます。2022年12月31日までに、同計画に基づいて2996，778株の会社普通株を買い戻し、総買い戻し価格は5640万ドルだった。


株式証券の未登録販売
ない。
第6項- [保留されている]


第7項- 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
以下では、項目8“財務諸表および補足データ”および本報告書の他の部分に出現する他の財務データを含む、我々の財務状況および経営結果の検討および分析を、我々の連結財務諸表およびそれに関連する付記とともに読むべきである。この議論と分析は、リスク、不確実性、および仮定に関する前向きな陳述を含む。“1995年個人証券訴訟改革法下の安全港声明”、第1 A項“リスク要因”、および本報告の他の部分で述べたリスク、不確実性、および他の要因を含むが、これらに限定されないが、実際の結果は、展望声明で予測された結果と大きく異なる可能性がある。これらの前向き声明を更新する義務はない。したがって、私たちの10-K年度報告の読者は、前向き声明を評価する際に、これらのリスクおよび不確実性を考慮すべきであり、前向き声明に過度に依存してはならない。
概要
Midland States Bancorp，Inc.は多元化した金融持株会社であり、イリノイ州のエフェンハムに本部を置いている。その完全銀行子会社Midland States Bankはイリノイ州とミズーリ州に支店を設置し、全方位の商業と消費銀行製品とサービス、商業設備融資、商業クレジットカードサービス、信託と投資管理サービス及び保険と財務計画サービスを提供する。2022年12月31日現在、78.6億ドルの資産、63.6億ドルの預金、7.586億ドルの株主権益を持っている。
我々の戦略計画は、業績を基礎とし、顧客を中心とした文化を構築し、収入多元化を創出し、付加価値買収を求め、卓越した運営を実現し、強力な企業範囲リスク管理計画を維持することに集中している。過去数年間、著者らは一連の買収を通じて有機的な成長を実現し、全体的に株主価値の向上とスケーラビリティプラットフォームの構築に集中した。最近、2022年6月17日に、会社は#年のFNBCの支店関連預金といくつかのローン、その他の資産の買収を完了した
30
カタログ表
イリノイ州モケナとヨークビルです同社は6030万ドルの現金と1660万ドルの融資を含む7980万ドルの資産を買収し、7980万ドルの預金を負担した。2021年6月1日、同社はイリノイ州シカゴに本社を置く信託会社ATG Trustのほぼすべての信託資産の買収を完了した。最近買収したその他の資料は合併財務諸表付記2に掲載され、本リストの10-K第8項に記載されている。
私たちの主な業務は伝統的な共同体銀行と富管理を含む。私たちの伝統的な共同体銀行業務は主に商業と小売ローンと預金の受け入れを含む。私たちの富管理グループは一連の信託と富管理製品とサービスを提供し、2022年12月31日までに35.1億ドルの資産を管理している。
私たちの主な業務活動は、個人、企業、市政当局、その他の実体に預金を貸し付けて受け入れてきました。私たちの収入は主にローンとレンタルの利息から来て、その次は投資証券の利息と配当です。私たちはまた、様々なローンおよび預金サービスに関連する費用、富管理サービス、商業FHA担保ローンサービス、住宅担保ローンの開始および販売、および時々資産売却から得られる収益のような非利子源から収入を得る。我々の元本支出には、預金及び借入金の利息支出、賃金及び従業員福祉等の運営費用、占用及び設備費用、データ処理費用、専門費用及びその他の非利息費用、信用損失準備金及び所得税費用が含まれる。
材料の発展傾向と傾向
コミュニティ銀行です。予測可能な未来において、アメリカコミュニティ銀行に影響を与える最も重要な傾向は、ドッド-フランク法案及び公布と公布される法規の実施、及び純金利差圧縮を含む監督管理資本の要求を高め、全体的に監督管理負担を増加させることと関係があると考えられる。規制政策がより大きな金融機関にコミュニティ銀行を含むより小さな機関よりも多くの政府援助を提供する可能性があるため、コミュニティ銀行はより激しい低コスト資本競争に直面することが予想される。私たちは苦境に陥った共同体銀行が資金を調達しようとする時、引き続き大きな挑戦に直面すると予想する。また、規制資本要求の向上は、資本が十分で健康なコミュニティ銀行であっても、そのコミュニティでの発展を困難にすると考えられる。私たちはこれらの傾向が十分な資本、多様な業務モデル、強力な預金専門権を持つコミュニティ銀行に有利になると信じており、私たちはこれらの特徴を持っていると信じている。
また、監督管理負担の増加は規模の小さいコミュニティ銀行に重大な不利な影響を与えると考えられ、これらの銀行は往々にして人員、経験と技術が不足し、銀行業界の多くの分野の新しい規定を有効に遵守できず、預金、ローン、補償、情報安全と貸越保護領域を含む。より複雑な規制環境が小さなコミュニティ銀行にもたらすコスト増加に加え，不動産ローン分野の挑戦に加えて，大手コミュニティ銀行に魅力的な買収機会を提供しており，これらの銀行は規制コンプライアンスやリスク管理に大量の投資を行っており，これらの小さな機関を買収し，既存のプラットフォームに迅速に統合することができると考えられる。また、私たちの大きな運営投資と他の機関を買収し、それらを迅速に私たちの組織に統合した経験から、私たちはより小さなコミュニティ銀行が直面している挑戦を利用できる有利な立場にあると信じています。
銀行、支店、富管理会社、コミュニティ銀行の信託部門をより多く買収することで、私たちはさらに大きな成長機会を持ち、選択的に初めからやり直す業務成長の主な要素は、業務機会の増加、富管理業務の持続的な拡張、他の機関から商業銀行と富管理専門家の招聘、及び私たちの既存の支店ネットワークの有機的な成長を含む。私たちはまた、私たちが必要な経験、管理、そしてインフラを持っていて、このような成長機会を利用できると信じている。
信用備蓄。私たちの主要な経営目標の一つは、融資組合の見積もり損失を防ぐために、適切なレベルの備蓄保障を維持してきた。2022年12月31日と2021年12月31日まで、私たちの融資信用損失準備金はそれぞれ6110万ドルと5110万ドルで、融資総額の0.97%と0.98%を占めている。
環境を規制する。規制改革により、テレス·フランク法案とバーゼルIII規則が含まれているため、私たちはより厳しい資本要求、より厳しい資産集中度と成長制限、そして新しい、より高いかもしれない審査と報告要求を受けることが予想される。また、最終的に借り手が負担する可能性のあるコストが増加するため、顧客ローン需要はより挑戦的な環境に直面し、これらの新法規を遵守することでより高いコストが発生すると予想される。このような不確実な規制環境は、歴史的慣行に適合した業務を管理する能力に悪影響を与え、成長計画を実行することが困難になる可能性がある。項目1 A--“リスク要因--法律、会計、コンプライアンスリスク”およびプロジェクト1“業務--監督と規制”を参照
31
カタログ表
比較可能性に影響を与える他の要因
以下に掲げる各要因は、2022年と2021年の私たちの運営結果と財務状況の比較可能性に影響を与え、将来の会計期間中に報告される財務情報の比較可能性に影響を及ぼす可能性がある。
優先株発行。2022年8月24日、当社は4，600，000株の預託株式を発行及び販売し、1株当たりの当社の7.75%固定金利リセット非累積、転換不可、永久優先株Aシリーズ株式の1/40所有権権益に相当する。監督管理資本計算では、Aシリーズ優先株は一級資本になる資格がある。総収益は1.15億ドルであったが，Aシリーズ優先株を発行した純収益は，引受割引やその他の費用を含む450万ドルの発行コストを差し引いて1.105億ドルであった
満期保証金利交換を終了します2022年10月24日、同社は、ある連邦住宅ローン銀行(FHLB)または他の固定金利前払いの将来の給料固定を終了し、可変金利スワップを受信した名目金額は1.4億ドルであった。終了時、会社は1750万ドルの純収益を達成した。
商業FHA担保融資サービス権。 2022年第3四半期には、商業サービス権資産を売却する計画を約束し、2400万ドルの商業FHA融資サービス権を保有売却に譲渡した。販売待ち整備権を持っている者は、その帳簿または公正価値から推定販売コストのうち低い者を差し引いて入金する。2022年には130万ドルの減価支出が確認され、販売待ちの担保融資サービス権を持って330万ドルの損失が出た
最近の買収。2022年6月17日、同社はイリノイ州モクナーとヨークビル支店におけるFNBCの預金、いくつかの融資、その他の資産の買収を完了した同社は6030万ドルの現金と1660万ドルの融資を含む7980万ドルの資産を買収し、7980万ドルの預金を負担した。
2021年6月1日，同社はATG Trustのほぼすべての信託資産の買収を完了し，ATG Trustはイリノイ州シカゴに本社を置く信託会社であり，3億997億ドルの資産を管理している。
付属債券を償還する。手形条項によると、当社は2022年10月15日に2027年10月15日に満期になった未償還定利を変動金利二次手形に償還し、元金総額は4，000万ドルとなる。総償還価格は付属手形元金総額の100%であり、別途加算及び未払い利息である。二次手形の利率は6.25%です。
開けるJune 18, 2021当社は満期の未償還利息をすべて浮利二次手形に償還しますJune 18, 2025手形条項によると、元金総額は3，110万ドルである。総償還価格は付属手形元金総額の100%であり、別途加算及び未払い利息である。二次手形の金利は4.54%だ
連邦住宅金融局は事前に返済します2021年の間、会社は第1四半期に5，000万ドルのFHLBプリペイドを前払いし、第2四半期に8，500万ドルを前払いし、第4四半期に1.3億ドルを前払いした。したがって、私たちは2021年に850万ドルの前払い費用を支払った。
税務決済2021年6月29日、同社は、FDIC協力取引で確認された収益の処理に関連する以前の税務問題を解決したことを発表した680万ドル#年第2四半期に確認された税金割引2021それは.同社は確認しました360万ドル税務問題の解決に関する相談や法律費用は、税引き後の収益の約290万ドル.
購入したローン。私たちの純利益差は、買収に含まれる購入ローンによって確立された購入会計割引に関する付加価値収入から利益を得る。私たちが報告した2022年と2021年の純利息差はそれぞれ3.57%と3.33%だった。2022年と2021年、買収融資所が設立した会計割引に関する付加価値収入はそれぞれ200万ドルと430万ドルであり、それぞれ報告された純利息差を3と7ベーシスポイント増加させた
32
カタログ表
経営成果
2021年12月31日までの年度と2020年12月31日までの年度の経営実績の検討については、会社が2022年2月25日に米国証券取引委員会に提出した2021年年報10−K表第7項を参照されたい。
概説する。以下の表に、会社の2022年、2022年、2021年、2020年12月31日までの年度の簡明損益表情報を示す
12月31日までの年度
(千ドル1株当たりのデータは除く)202220212020
損益表データ：
利子収入$301,755 $237,817 $244,888 
利子支出56,020 30,142 45,752 
純利子収入245,735 207,675 199,136 
信用損失準備金20,126 3,393 44,361 
非利子収入79,891 69,899 61,249 
非利子支出175,662 175,069 184,010 
所得税前収入129,838 99,112 32,014 
所得税30,813 17,795 9,477 
純収入99,025 81,317 22,537 
優先配当金3,169 — — 
普通株主が得られる純収入$95,856 $81,317 $22,537 
1株当たりのデータ：
基本的に1株当たりの収益$4.24 $3.58 $0.95 
薄めて1株当たりの収益4.23 3.57 0.95 
パフォーマンス指標：
平均資産収益率1.31 %1.18 %0.35 %
平均株主権益収益率14.40 %12.65 %3.55 %
2022年、私たちは普通株主のために9590万ドルの利用可能な純収入、あるいは1株当たり希釈後の収益4.23ドルを創出したが、2021年の純収益は8130万ドル、あるいは1株当たり希釈後の収益は3.57ドルだった。2022年の収益増加は主に純利息収入が3810万ドル増加し、非利息収入が1000万ドル増加したためだ。信用損失準備金は1670万ドル増加し、非利息支出は60万ドル増加し、所得税支出は1300万ドル増加し、これらの結果を部分的に相殺した。以下では，これらの問題についてより詳細に議論する.
純利息収入と利益率。我々の主な収入源は，純利息収入，すなわち生息資産(主にローンと証券)からの利息収入と資金源(主に有利子預金と借金)からの利息支出との差額である。純利息収入は多くの要素の影響を受け、主に生息資産の数量と組み合わせ、資金源と金利変動である。当座預金や株主権益のような無利子の資金源は、利益資産を支援することもできる。純利息差の計算方法は、純利息収入を平均金利で割ることで利息を稼ぐことができる資産である。純利息差は税収の同値に基づいて公表されており、これは2022年と2021年の連邦所得税税率を21%と仮定し、免税利息収入が税前同値収入に調整されたことを意味する。
2022年12月14日、FRBは基準連邦基金金利を0.50%から4.25%から4.50%に引き上げると発表した。利上げと同時に、FRBが来年まで高い金利を維持し、2024年まで利下げになると予想している兆しもある。これは2022年に発表された7回目の利上げだ。今年初め、連邦基金金利の区間は0.00%~0.25%だった
2022年、税額等値で計算した純利息収入は2.47億ドルに増加し、税額純利息差は3.57%だったのに対し、2021年の税額純利息収入は2.092億ドル、税額純利息差は3.33%だった。

33
カタログ表
平均貸借対照表、利息、収益率/金利分析次の表は，12月31日までの年度の平均貸借対照表資料，利息収入，利息支出およびそれに応じた平均収益と支払いの金利を示している20222021年2020年です平均残高は主に1日平均であり，融資には履行残高も不良残高も含まれている。融資利息収入には、割引増加と収益率調整として計上された繰延融資純支給コストの影響がある。
十二月三十一日までの年度
202220212020
(税収の同値ベース、千ドル単位)平均値
てんびん		利子
費用(&F)		収益率/
料率率		平均値
てんびん		利子
費用(&F)		収益率/
料率率		平均値
てんびん		利子
費用(&F)		収益率/
料率率
生息資産：
売却された連邦基金と現金投資$256,221 $3,907 1.52 %$518,804 $728 0.14 %$433,965 $1,479 0.34 %
投資証券：
課税投資証券694,269 15,801 2.28 646,079 13,898 2.15 533,985 14,789 2.77 
連邦所得税免除の投資証券 (1)
104,949 3,476 3.31 130,495 4,222 3.24 119,612 4,471 3.74 
総証券799,218 19,277 2.41 776,574 18,120 2.33 653,597 19,260 2.95 
ローン：
貸し付け金 (2)
5,743,525 274,617 4.78 4,821,718 213,922 4.44 4,622,651 217,459 4.70 
連邦所得税の融資を免除する (1)
67,878 2,635 3.88 81,730 3,127 3.38 99,173 3,937 3.97 
融資総額5,811,403 277,252 4.77 4,903,448 217,049 4.43 4,721,824 221,396 4.69 
販売待ちのローンを持つ12,669 404 3.19 37,638 1,115 2.96 52,233 1,881 3.60 
非流通持分証券38,543 2,198 5.70 47,045 2,348 4.99 49,623 2,638 5.32 
利益資産総額6,918,054 303,038 4.38 %6,283,509 239,360 3.81 %5,911,242 246,654 4.17 %
非利子資産618,593 598,083 617,984 
総資産$7,536,647 $6,881,592 $6,529,226 
利息負債：
小切手預金と貨幣市場預金$2,877,392 $31,156 1.08 %$2,467,288 $3,020 0.12 %$2,330,657 $7,879 0.34 %
貯蓄預金703,341 540 0.08 655,735 164 0.02 567,398 245 0.04 
定期預金625,307 4,161 0.67 690,558 7,373 1.07 712,344 12,760 1.79 
仲買預金16,592 204 1.23 32,419 400 1.23 24,387 614 2.52 
有利子預金総額4,222,632 36,061 0.85 3,846,000 10,957 0.28 3,634,786 21,498 0.59 
短期借款58,688 104 0.18 68,986 86 0.12 60,306 178 0.30 
FHLB立て替え金とその他の借金355,282 9,335 2.63 473,371 8,443 1.78 650,683 12,033 1.85 
二次債務131,203 7,495 5.71 153,126 8,705 5.68 169,748 9,730 5.73 
信託優先債券49,678 3,025 6.09 49,098 1,951 3.97 48,554 2,313 4.76 
利子負債総額4,817,483 56,020 1.16 %4,590,581 30,142 0.66 %4,564,077 45,752 1.00 %
無利子負債：
無利息預金1,965,749 1,568,005 1,255,031 
その他無利子負債65,539 80,308 75,123 
無利子負債総額2,031,288 1,648,313 1,330,154 
株主権益687,876 642,698 634,995 
総負債と株主権益$7,536,647 $6,881,592 $6,529,226 
純利息収入/純利息差 (3)
$247,018 3.57 %$209,218 3.33 %$200,902 3.40 %
(1)免税ローンと証券の利子収入と平均税率は税収の同値に基づいて公表されており、法定の連邦所得税税率は21%と仮定している。12月31日の終了年度の税項等値調整数はそれぞれ130万ドル、150万ドル、180万ドルだった20222021年2020年です
(2)平均ローン残高には非課税プロジェクトローンが含まれている。ローン利息収入には、繰延ローンコストを差し引いて償却する繰延ローン費用が含まれる。
(3)列報期間の純利息差は，(1)生息資産の利子収入と有利子負債の利子支出との差額を，(2)当期の平均生息資産で割ったものである。


34
カタログ表
利差と営業利差利子収入と利子支出の増減は，生息資産と有利子負債の平均残高(数)および平均金利の変化によるものである。これらの要因が我々の生息資産が稼いだ利息と我々の利息負債による利息に及ぼす影響を表に示す。出来高変化の影響は，出来高の変化量に以上の期間の平均成約率を乗じて決定した.同様に，金利変化の影響は，平均金利の変化に以上の期間の出来高を乗じることで計算される.完全に取引量やレートによる変動が取引量による変動や為替レートによる変動に比例して割り当てられているわけではない.
2022年12月31日までの年度と2021年12月31日現在の年度との比較2021年12月31日までの年度と2020年12月31日までの年度との比較
以下の理由で変更されます利子
分散.分散		以下の理由で変更されます利子
分散.分散
(税収の同値ベース、千ドル単位)巻料率率巻料率率
利益資産：
売却された連邦基金と現金投資$(2,186)$5,365 $3,179 $203 $(954)$(751)
投資証券：
課税投資証券1,066 837 1,903 2,758 (3,649)(891)
連邦所得税免除の投資証券(836)90 (746)379 (628)(249)
総証券230 927 1,157 3,137 (4,277)(1,140)
ローン：
貸し付け金42,486 18,209 60,695 9,098 (12,635)(3,537)
連邦所得税の融資を免除する(534)42 (492)(679)(131)(810)
融資総額41,952 18,251 60,203 8,419 (12,766)(4,347)
販売待ちのローンを持つ(768)57 (711)(479)(287)(766)
非流通持分証券(455)305 (150)(133)(157)(290)
利益資産総額$38,773 $24,905 $63,678 $11,147 $(18,441)$(7,294)
利息負債：
小切手預金と貨幣市場預金$2,471 $25,665 $28,136 $314 $(5,173)$(4,859)
貯蓄預金24 352 376 31 (112)(81)
定期預金(565)(2,647)(3,212)(312)(5,075)(5,387)
仲買預金(196)— (196)151 (365)(214)
有利子預金総額1,734 23,370 25,104 184 (10,725)(10,541)
短期借款(16)34 18 19 (111)(92)
FHLB立て替え金とその他の借金(2,610)3,502 892 (3,221)(369)(3,590)
二次債務(1,250)40 (1,210)(949)(76)(1,025)
信託優先債券29 1,045 1,074 24 (386)(362)
利子負債総額(2,113)27,991 25,878 (3,943)(11,667)(15,610)
純利子収入$40,886 $(3,086)$37,800 $15,090 $(6,774)$8,316 
利息収入2021年と比較して、2022年の税収同値ベースの利息収入は6370万ドル増加し、3.03億ドルに達したが、これは主に私たちの平均ローン残高の増加によるものだ。利益資産収益率が3.81%から57ベーシスポイントから4.38%に上昇したのは、利益資産の増加と市場金利の上昇によるものだ。
平均収益資産は2021年の62.8億ドルから2022年の69.2億ドルに増加した。平均融資は9.08億ドル増加したが、一部は売却された連邦基金と現金投資の2兆626億ドル減少で相殺された。
2021年同期と比較して、2022年12月31日までの12カ月間の平均商業ローンは2460万ドル減少した。この低下のうち，商業FHA倉庫回線とPaycheck Protection Program(“PPP”)ローンはそれぞれ9，590万ドルと1億271億ドルを占めている.商業FHA倉庫ラインとPPPローンの組み合わせの変化を含まず、2022年の平均商業ローンは2021年より1億984億ドル増加した
2021年に比べ、2022年の商業不動産ローンは平均7.075億ドル増加した。前年と比較して、私たちの消費ローン、建築ローンと賃貸ポートフォリオの平均残高はそれぞれ1.984億ドル、2110万ドル、3570万ドル増加した。このような成長部分は住宅不動産の収益と返済によって相殺される
35
カタログ表
不動産ポートフォリオ。消費ローンの増加は，主に別の消費ローン発行会社との新たな関係とGreenSkyとの持続的な関係の結果である。2023年1月24日、私たちはGreenSkyに通知し、私たちは私たちが必要な通知期間である2023年10月に彼らの融資に参加する計画を終了する予定です。終了後，GreenSkyはこの計画で発行されたすべての融資にサービスを提供し続ける予定である
利息支出。2021年に比べ、2022年の利息支出は2590万ドル増加し、5600万ドルに達した。有利子負債のコストは2022年に1.16%に増加し、前年は0.66%だったFRBが実施した利上げにより預金コストが増加した。
預金利子支出が増加する3610万ドル2022年には1100万ドル2021年に。これは主に預金金利の上昇によるものだ。有利子預金口座の平均残高が増加する3億766億ドル, or 9.8%, to 42.2億ドルこの年度までに2022年12月31日2021年に比べて。数量上昇は小売預金、商業預金およびブローカー預金からそれぞれ9，720万元、1.078億元および6，510万元増加した。しかも、私たちの保険現金清掃製品の残高は7810万ドル増加した。

本年度までに，FHLB立て替え金と他の借金の利息支出は90万ドル増加した2022年12月31日2021年の比較可能な時期からです2022年の平均残高は2021年より1兆181億ドル減少したが、これは2022年全体の金利上昇によって相殺された。

2022年の二次債務の利息支出が2021年より120万ドル減少したのは、主に償還によるものである4000万ドル二次債権2022年10月15日。二次手形の利率は6.25%です。また会社は3，110万ドルを償還しました二次債務は2021年6月18日に発行される。これらの償還手形の利率は4.54%だ。

金利上昇により、信託優先債券の利息支出は2022年に2021年より110万ドル増加した。これらの債務ツールは四半期ごとに再定価されているからだ。
信用損失準備を計上する. 同社の信用損失準備金は2010万ドル2022年に。融資と無資金引受金の信用損失準備金は1880万ドルと160万ドルです一部確認された費用は相殺される20万ドル投資証券と関係があります。2021年に確認された支出費用合計340万ドルと400万ドル次の項目のローンと費用の償却に起因することができます40万ドル資金を提供していない融資約束と関連があります10万ドル投資証券と関係があります。2022年の融資信用損失は前年より増加しており、主に私たちの融資グループの成長と組み合わせ、経済予測の低下によるものである。
2022年と2021年の間に確認された融資の信用損失準備金は、経営陣が必要と考えている水準に基づいて提案され、融資組合における推定損失を吸収する。管理層は四半期ごとに信用損失準備の十分性を詳細に評価し、評価結果は信用損失準備を決定するために用いられる。経営陣は、過去の融資損失経験、ポートフォリオの性質と数量、特定の借り手の状況と担保価値の推定に関する情報、経済状況、合理的かつ支援可能な予測、およびその他の定性的および定量的要因を使用して、必要な調達残高を推定する。
36
カタログ表
非利子収入。次の表は、2022年12月31日までの年間非利息収入の主要な構成要素を示している2021 and 2020:
12月31日までの年度2022年は2021年と比較して2021年は2020年と比較して
(千ドル)202220212020(減少を)増やす(減少を)増やす
非利息収入：
富管理収入$25,708 $26,811 $22,802 $(1,103)(4.1)%$4,009 17.6 %
商業的FHA収入1,663 1,414 6,007 249 17.6 (4,593)(76.5)
住宅ローン銀行業務収入1,509 5,526 9,812 (4,017)(72.7)(4,286)(43.7)
預金口座手数料9,480 8,348 8,603 1,132 13.6 (255)(3.0)
収入を交換する13,879 14,500 12,266 (621)(4.3)2,234 18.2 
投資証券販売収益，純額(230)537 1,721 (767)(142.8)(1,184)(68.8)
満期保証金利スワップの収益を終了する17,531 2,159 — 15,372 712.0 2,159 100.0 
商業担保融資返済権減価(1,263)(7,532)(12,337)6,269 (83.1)4,805 (38.9)
会社所有の生命保険3,584 4,496 3,581 (912)(20.3)915 25.6 
その他の収入8,030 13,640 8,794 (5,610)(41.1)4,846 55.1 
非利子収入総額$79,891 $69,899 $61,249 $9,992 14.3 %$8,650 14.1 %
富管理収入それは.年間の富管理事業の収入は2022総額は2570万ドルですが#年同期は2680万ドルです2021それは.管理下の資産は2021年12月31日の41億ドルから2022年12月31日の35.1億ドルに減少し、これは主に2022年の市場パフォーマンスの低下とそれによる収入の低下によるものだ。
住宅担保ローン銀行の業務収入。年間住宅ローン銀行業務収入2022合計150万ドルですが昨年同期は550万ドルでした2021主に生産量の減少によるものだ。中古市場で年間発行されたローン2022総額は7，700万ドルで、その19%は再融資取引と購入取引を表す。前年に発行された類似融資総額は2兆116億ドルで、その48%が再融資取引だった。
商業担保ローンは返済権を減額する。商業住宅ローンサービスの権利減額は130万ドルです2022対照的に2021それは.減値は，借り手が当時の低金利環境下で融資を再融資して早期返済した融資によるものである2022年第3四半期には、このポートフォリオに関連する保守権資産を売却する計画を約束し、2400万ドルの商業的FHA融資維持権を保有売却に移行した。販売待ち整備権を持っている者は、その帳簿または公正価値から推定販売コストのうち低い者を差し引いて入金する2022年12月31日現在、他人に提供する融資総額は22.6億ドルと26.5億ドルである2021それぞれ，である.
会社は生命保険を持っています2021年第4四半期、元最高経営責任者と社長の逝去により、会社は110万ドルの死亡弔慰金を確認した。
他の非利息収入。その他の収入総額は800万ドルです2022前年同期に比べて560万ドル減少しました2021それは.はい2021当社は、金融科学技術関連リスク投資基金とSBIC有限責任組合企業の株式投資の未実現収入が420万ドルであることを確認した。
37
カタログ表
非利子支出。次の表は、2022年12月31日までの年間非利息支出の主要な構成要素を示している2021 and 2020:
十二月三十一日までの年度2022年は2021年と比較して2021年は2020年と比較して
(千ドル)202220212020(減少を)増やす(減少を)増やす
非利息支出：
報酬と従業員の福祉$90,305 $86,883 $85,557 $3,422 3.9 %$1,326 1.5 %
入居率と設備14,842 14,866 17,552 (24)(0.2)(2,686)(15.3)
データ処理24,350 24,595 22,643 (245)(1.0)1,952 8.6 
プロ型6,907 10,971 7,234 (4,064)(37.0)3,737 51.7 
マーケティングをする3,318 3,239 3,498 79 2.4 (259)(7.4)
通信2,382 3,002 4,052 (620)(20.7)(1,050)(25.9)
融資費用4,586 2,014 2,504 2,572 127.7 (490)(19.6)
無形資産の償却5,410 5,855 6,504 (445)(7.6)(649)(10.0)
所有している他の不動産5,188 1,277 2,155 3,911 306.3 (878)(40.7)
販売待ち担保ローン返済権を持つ損失3,250 222 1,692 3,028 1,364.0 (1,470)(86.9)
施設の最適化に関する欠陥— — 12,847 — — (12,847)(100.0)
連邦住宅ローン銀行は前払い料金を払います— 8,536 4,872 (8,536)(100.0)3,664 75.2 
その他の費用15,124 13,609 12,900 1,515 11.1 709 5.5 
総非利子支出$175,662 $175,069 $184,010 $593 0.3 %$(8,941)(4.9)%
給料と従業員福祉です2022年12月31日までの1年間で、賃金·従業員福祉支出は2021年より340万ドル増加し、主に2022年の従業員数がやや増加したためだ。同社は2022年12月31日現在、935人の従業員を抱えているが、2021年12月31日現在、907人の従業員を擁している。
専門費です2022年12月31日までの1年間で、2021年同期に比べて専門費が410万ドル減少した。2021年には360万ドルが生まれました先に議論したように、税務問題の解決に関する諮問と法的費用。
所有している他の不動産同社は2022年12月31日までの年間で、2カ所の物件合計430万ドルの減価費用を記録したが、2021年の減価費用は50万ドルだった。
販売待ちの担保ローンの返済権を持つ損失同社は2022年第3四半期に、このポートフォリオに関連する維持権資産の売却計画を約束し、2400万ドルの商業的FHA融資維持権を保有売却に移行した。第4四半期に、私たちはこの資産の330万ドルの損失を確認した
他の費用です。2022年12月31日までの1年間で，2021年に比べて他の支出が150万ドル増加したのは，主に業務活動の増加によるものである
所得税支出所得税支出は2022年12月31日までの1年間で3080万ドルだったが、2021年12月31日までの1年間では1780万ドルだった。2022年12月31日と2021年12月31日までの年間で、これによる有効税率はそれぞれ23.7%、18.0%である。会社の2021年12月31日までの年間所得税支出と関連実質税率は680万ドルの利益を得ています先に検討した連邦預金保険会社が協力した取引確認の収益の処理に関する和解である。
財務状況
資産です。2022年12月31日現在、総資産は78億6千万ドルに増加したが、2021年12月31日には74億4千万ドルとなった。
ローンを組む。ローングループは私たちの最大の資産カテゴリーだ。次の表は、2022年、2021年、2020年12月31日の私たちの融資グループの主要カテゴリごとの残高と関連率を示しています
38
カタログ表
十二月三十一日
202220212020
(千ドル)帳簿価値%帳簿価値%帳簿価値%
ローン：
コマーシャル：
設備融資融資$616,751 9.8 %$521,973 10.0 %$451,437 8.8 %
設備融資リース491,744 7.8 423,280 8.1 410,064 8.0 
商業FHA回線25,029 0.4 91,927 1.8 273,298 5.4 
SBA PPPローン1,916 — 52,477 1.0 184,401 3.6 
他の商業ローン870,878 13.8 783,811 14.9 776,439 15.2 
商業ローンと賃貸総額2,006,318 31.8 1,873,468 35.8 2,095,639 41.1 
商業地所2,433,159 38.6 1,816,828 34.8 1,525,973 29.9 
建設と土地開発320,882 5.1 193,749 3.7 172,737 3.4 
住宅不動産366,094 5.8 338,151 6.5 442,880 8.7 
消費者1,180,014 18.7 1,002,605 19.2 866,102 17.0 
融資総額、総額6,306,467 100.0 %5,224,801 100.0 %5,103,331 100.0 %
融資信用損失準備(61,051)(51,062)(60,443)
融資総額，純額$6,245,416 $5,173,739 $5,042,888 

2021年12月31日と比較して、2022年12月31日の融資総額は10.8億ドル増加し、63.1億ドルに達した。ローンの増加は主に私たちの商業ローンとレンタル、商業不動産と消費者ポートフォリオに反映され、それぞれ1.329億ドル、6.163億ドルと1.774億ドル増加した。これらの成長部分は住宅不動産ポートフォリオの収益と返済によって相殺されている
2022年12月31日現在、商業FHA倉庫ラインとPPPローンを含む商業ローンとレンタルは、2021年12月31日に比べて1兆329億ドル増加し、20.1億ドルに達した。2022年12月31日現在、商業FHA倉庫回線の前金は6690万ドル減少し、2500万ドルに低下した。PPP融資総額は2022年12月31日現在190万ドルで、2021年12月31日より5060万ドル減少した。購買力平価ローンや商業FHA倉庫限度額の減少を含まず、商業ローンとレンタルは2億503億ドル増加し、主に私たちの設備融資業務から来ている。
消費ローンが1兆774億ドル増加したのは，主に別の消費ローン発行会社と新たな関係を築いたことと，GreenSkyとの持続的な関係によるものである。2023年1月24日、当社はGreenSkyに通知し、2023年10月21日から、当社はGreenSkyの融資発行計画に参加することを中止します。終了後，GreenSkyはこの計画で発行されたすべての融資にサービスを提供し続ける予定である。
私たちのローングループの元本部分は以下のように議論されています
商業ローンです。私たちは変動金利と固定金利の商業ローンの組み合わせを提供する。これらのローンは通常、中小製造、卸売、小売、サービス企業に支給され、運営資金需要、企業拡張、農場運営に使用される。商業ローンには一般的に信用限度額と5年以下のローンが含まれている。これらの融資は一般に業務運営を主な返済源としているが、在庫、売掛金、設備による担保も含まれている可能性もあり、一般的には個人保証も含まれている。商業融資カテゴリには、インフラストラクチャによって保証される設備融資事業によって開始される融資も含まれる。
商業不動産ローン。私たちの商業不動産ローンには、借り手が持続的な経営のために占有する不動産も含まれており、非所有者が占有している不動産も含まれている。私たちの既存の商業不動産ローンを獲得した不動産には、所有者が自住するオフィスビル、倉庫と生産施設、オフィスビル、ホテル、混合用途の住宅や商業施設、小売センター、複数戸の不動産、補助生活施設など、様々な物件タイプが含まれています。私たちの商業不動産ローン組合には農地ローンも含まれている。農地ローンは通常、受動的な投資家ではなく、積極的に農業に従事する借り手に支給される。
建設と土地開発ローン。私たちの建設と土地開発ローンには、住宅建設、商業建設、土地買収開発ローンが含まれている。利息準備金は一般的に不動産建設ローンに建てられている。
39
カタログ表
住宅不動産ローン。私どもの住宅不動産ローンには一般的に二級市場の販売資格を満たしていない住宅物件が含まれています。
ローンを消費する。私たちの消費ローンには直接個人ローン、間接自動車ローン、信用限度額と家装専門小売業者と請負業者を通じて支給される分割払いローンが含まれています。個人ローンは通常、自動車、船、その他のタイプの個人財産を保証し、分割払いで支給される。
融資をリースする。当社の設備リース事業は、事業設備やソフトウェアを購入するために、全国の異なるタイプの企業に融資リースを提供しています。融資は融資資産の優先権益を担保とし、通常は月賦で支払う必要がある。
次の表は、私たちのローン組合の契約満期日、および固定金利と調整可能金利ローンの2022年12月31日の分布を示しています
2022年12月31日
1年以内に1年から5年5年から15年15年後
(千ドル)定率率調整可能である
料率率		定率率調整可能である
料率率		定率率調整可能である
料率率		定率率調整可能である
料率率		合計する
商業広告$94,832 $435,129 $630,489 $54,816 $199,600 $95,589 $— $4,119 $1,514,574 
商業地所182,324 168,831 900,573 527,826 424,707 200,949 5,692 22,257 2,433,159 
建設と土地開発4,499 79,585 81,639 97,701 24,406 29,636 1,022 2,394 320,882 
商業融資総額281,655 683,545 1,612,701 680,343 648,713 326,174 6,714 28,770 4,268,615 
住宅不動産1,718 5,197 8,097 17,928 31,511 39,576 146,449 115,618 366,094 
消費者1,762 3,141 1,154,339 561 20,211 — — — 1,180,014 
リース融資11,634 — 362,685 — 117,425 — — — 491,744 
融資総額$296,769 $691,883 $3,137,822 $698,832 $817,860 $365,750 $153,163 $144,388 $6,306,467 
融資の質
私たちは私たちが全面的だと思う方法を使用して信用の品質を監視し、私たちの融資組合における信用集中を慎重に管理する。私たちの保証政策とやり方は私たちの融資組合のリスク状況、信用と地理集中度を管理している。私たちはまた、融資タイプのリスク特徴に基づいて潜在的な問題ローンを識別し、個人ローンレベルの悪化を早期に識別するリスク分類システムを含む、これらの信用品質基準を監視する包括的な方法を持っている。私たちの融資信用損失準備金に加えて、私たちは得られたローンの購入割引に対して信用損失に対する追加保護を提供します。
融資信用損失を分析する準備ができている。2022年12月31日まで、融資信用損失は6，110万ドルに計上され、融資総額の0.97%を占めたが、2021年12月31日は5，110万ドルであり、融資総額の0.98%を占めた。以下の表では、融資種別別に融資信用損失準備を割り当てた
十二月三十一日
202220212020
(千ドル)手当
% (1)
手当
% (1)
手当
% (1)
商業広告$14,639 0.97 %$14,375 0.99 %$19,851 1.18 %
商業地所29,290 1.20 22,993 1.27 25,465 1.67 
建設と土地開発2,435 0.76 972 0.50 1,433 0.83 
商業融資総額46,364 1.09 38,340 1.11 46,749 1.38 
住宅不動産4,301 1.17 2,695 0.80 3,929 0.89 
消費者3,599 0.30 2,558 0.26 2,338 0.27 
リース融資6,787 1.38 7,469 1.76 7,427 1.81 
融資信用損失準備総額$61,051 0.97 %$51,062 0.98 %$60,443 1.18 %
(1)該当カテゴリの融資総額に占める手当の割合を示す。
著者らは違約確率と違約損失などの多種のモデルの組み合わせを用いて、各ローンの期待信用損失を測定した。期待信用損失の測定は以下の要因の影響を受ける
40
カタログ表
ローンと借り手の属性と特定のマクロ経済変数。モデルに対して調整を行い、ある現在のマクロ経済変数の影響及び合理的かつ支持可能な予測期間内の期待変化を反映する。
2022年12月31日現在、商業ローン支出総額は1，460万ドルで、商業ローン総額の0.97%を占めているが、2021年12月31日は1，440万ドルで、商業ローン総額の0.99%を占めている。模擬予想信用損失は110万ドル増加し、商業ローンと関連する定性要素(“Q要素”)の調整は210万ドル増加した。個人の予想信用損失を評価する商業ローンの具体的な支出は、2021年12月31日の290万ドルから2022年12月31日の0ドルに低下した。
2022年12月31日現在、商業不動産ローンの支出総額は2930万ドルで、商業不動産ローン総額の1.20%を占めているが、2021年12月31日現在、商業不動産ローンへの支出総額は2300万ドルで、商業不動産ローン総額の1.27%を占めている。商業不動産ローンに関するモデリング予想信用損失は30万ドル減少し、商業不動産ローンに関連するQ要因調整は520万ドル増加した。個人の予想信用損失を評価する商業不動産ローンの具体的な支出は、2021年12月31日の10万ドルから2022年12月31日の150万ドルに増加する。
2022年12月31日現在、建設·土地開発ローンに割り当てられた手当総額は240万ドルで、建設と土地開発ローン総額の0.76%を占めているが、2021年12月31日は100万ドルで0.50%を占めている。モデル化された期待信用損失は60万ドル増加し，建築や土地開発融資に関するQ要因調整は90万ドル増加した
2022年12月31日現在、住宅不動産ローンに割り当てられた支出総額は430万ドルで、住宅不動産ローン総額の1.17%を占めているが、2021年12月31日の支出は270万ドルで、総住宅不動産ローンの0.80%を占めている。モデル化された予想信用損失は110万ドル増加し、住宅不動産ローンに関するQ要因調整は50万ドル増加した。
前述したように、全体ローン組合せは10.8億ドル増加し、増幅は20.7%であり、その中に商業不動産ローンは6.163億ドル増加し、33.9%増加し、商業ローンは2.503億ドル増加し、増幅は14.5%であり、商業FHA倉庫ラインと購買力平価ローンを含まない。2022年12月31日現在、商業·工業ローンの加重平均リスクレベルは4.36で、2021年12月31日の4.53を上回っている。商業不動産ローンの加重平均リスクレベルも2021年12月31日の5.02から2022年12月31日の4.87にやや低下した。
2022年12月31日までの予想信用損失を推定する際、我々はモデルにオックスフォード経済学院のある予測マクロ経済変数を用いた。これらの予測には、(I)今後3四半期の米国国内総生産(GDP)の前年比変化は、-0.5%から1.3%と様々である；(Ii)から2023年第4四半期まで、米国の失業率は4.7%に上昇し、中でもイリノイ州の失業率は6.0%と高く、(Iii)2023年第4四半期の10年間の米国債平均金利は3.10%と予測されている。これらの経済指標は2023年に経済が減速すると予測している。
我々はこのシナリオに基づいて様々なリスク要因に適応するためにモデル結果を定性的に調整し，これらの要因は我々のモデリング過程では考慮されていないが，我々の融資プールにおける予想信用損失を評価する際には依然として関連している.Q要因調整の根拠は、管理層が以下のリスクに与える影響の判断と現在の評価である：融資政策と手続きの変化、経済と商業条件、融資組合せ属性と信用集中、およびモデル入力、仮定とその他の過程にまだ含まれていない外部要素である。管理層は、このようなプロジェクトの深刻な負の影響からプラスの影響範囲内の潜在的な影響を評価し、評価に基づいて総調整百分率でシミュレーションの予想信用損失を調整する。この評価の結果として、2022年12月31日までに、モデリングの予想信用損失は上方調整され、Q要素調整は総融資の約50ベーシスポイントを占め、2021年12月31日の43ベーシスポイントを上回った。2022年12月31日のQ要因調整は、上昇するインフレ懸念とますます大きな景気後退リスク、燃料価格上昇が企業と消費者に与える影響を含む、低下している経済状況に主に基づいている。
41
カタログ表
次の表は2022年、2021年と2020年終了年度の融資信用損失準備、融資信用損失準備金と純償却を分析した
十二月三十一日までの年度
(千ドル)202220212020
期初残高$51,062 $60,443 $28,028 
プレス販売：
商業広告4,121 6,465 5,589 
商業地所4,106 3,524 13,637 
建設と土地開発6 448 376 
住宅不動産344 398 522 
消費者1,229 1,158 1,624 
リース融資1,297 3,427 3,706 
総販売11,103 15,420 25,454 
回復：
商業広告401 341 147 
商業地所7 21 324 
建設と土地開発30 221 107 
住宅不動産252 249 184 
消費者457 514 645 
リース融資1,148 743 530 
総回収率2,295 2,089 1,937 
純販売8,808 13,331 23,517 
融資信用損失準備18,797 3,950 43,149 
ASC 326を採用した影響— — 8,546 
ASC 326-PCDローンを採用した影響— — 4,237 
期末残高$61,051 $51,062 $60,443 
ローン総額、期末$6,306,467 $5,224,801 $5,103,331 
平均融資総額$5,811,403 $4,903,447 $4,721,823 
純売出しと平均ローンの比0.15 %0.27 %0.50 %
信用損失が融資総額に占める割合0.97 %0.98 %1.18 %
回収できないと思われた個人ローンは支出から抹消されるだろう。ローン入金の額と時間を決定する際に考慮される要素は、融資種別、延滞期限、担保価値が十分かどうか、留置権優先順位、および借り手の全体的な財務状況である。担保価値は、最新の評価および/または他の市場比較可能情報に基づいて決定される。減価が一時的ではないと判断されると、一般的にローンを押し売りする。以前解約したローンの回収は手当に追加された。 2022年の純輸出総額は880万ドルだったが、2021年は1330万ドルだった。2022年と2021年の平均ローン純輸出はそれぞれ0.15%と0.27%だった。
不良ローンそれは.次の表は資産別に指定日までの不良資産を示しています。不良ローンには、非課税プロジェクトローン、期限が90日以上過ぎても利息を計算しているローン、および問題債務再編に応じて修正されたローンが含まれている。2022年12月31日からの新冠肺炎に関する延期はTDRには含まれていない
42
カタログ表
2021年12月31日です不良債権残高は、購入割引の控除を含むこれらの資産への純投資を反映している
十二月三十一日
(千ドル)202220212020
不良ローン：
商業広告$7,853 $12,261 $7,995 
商業地所29,602 19,175 27,269 
建設と土地開発229 120 2,863 
住宅不動産8,449 7,912 13,030 
消費者921 208 303 
リース融資2,369 2,904 2,610 
不良債権総額49,423 42,580 54,070 
所有している他の不動産と回収した他の資産8,401 14,488 21,362 
不良資産$57,824 $57,068 $75,432 
総ローンに占める不良ローンの割合0.78 %0.81 %1.06 %
総資産に占める不良資産の割合0.74 %0.77 %1.10 %
不良債権信用損失準備123.53 %119.92 %111.79 %
2022年または2021年12月31日までの年度内に、融資が非課税プロジェクト状態にある場合、非課税プロジェクトローンの利息収入は確認されていません。2022年12月31日と2021年12月31日までの1年間に、非課税ローンがその元の条項に従って流れると、非課税ローンに記録される追加利息収入はそれぞれ280万ドルと270万ドルとなる。2022年12月31日と2021年12月31日までの年間で、不良債務再編により改正された商業·商業不動産ローンの利息収入が10万ドルであることを確認した。
我々は，資産の質を向上させる努力の一環として，FRBが策定したガイドラインに従って資産リスク分類システムを利用している。保険機関を審査する際には、審査員は、問題資産を特定し、適切な場合にそれを分類する権利がある。問題資産には，“不合格”，“疑わしい”，“損失”の3つの分類がある.基準に合わない資産には1つまたは複数の明確な弱点があり，欠陥が是正されなければ，保険加入機関が何らかの損失を被る可能性があることが特徴である。不良資産は不適格資産の弱点を持ち、既存の事実、条件、価値に基づいて、これらの弱点は回収や清算を不審にし、損失する可能性が高いという別の特徴を持っている。損失に分類された資産は回収可能とは考えられず，このように価値が小さく，その資産を計上し続ける理由はない.
私たちは10級リスク評価システムを使用して私たちのローンの信用リスクを分類して決定する。潜在的な問題融資には、リスクレベル7の融資とリスクレベル8の融資が含まれており、リスクレベル7の融資が特に言及されており、リスクレベル8の融資は不良融資とは考えられない“不適格”融資である。これらのローンは通常、借り手のパフォーマンスを密接に監視するために、より頻繁な貸手の連絡と財務データを受信する必要がある。執行官や世銀上級管理チームの他のメンバーからなる融資管理委員会による監督を含む、いくつかの手続き、手続き、委員会を通じて潜在的な問題融資を定期的に管理し、監視する
次の表は、指定日に記録された潜在的な問題ビジネスローンの投資状況をローン別に示しています
商業広告商業広告
不動産.不動産		建築と建築
土地開発
リスクカテゴリーリスクカテゴリーリスクカテゴリー
(千ドル)7
8 (1)
7
8 (1)
7
8 (1)
合計する
2022年12月31日$12,693 $9,579 $42,770 $82,949 $210 $8,415 $156,616 
2021年12月31日28,248 20,413 46,295 108,634 5,235 1,336 210,161 
2020年12月31日43,890 29,708 83,424 166,769 454 11,176 335,421 
(1)含まれていないものだけが 不良資産 ローンを組む。
    2022年12月31日現在、リスク格付け7または8の商業ローンは2640万ドル減少し、2230万ドルに減少したが、2021年12月31日現在、商業ローンは4870万ドルだった。リスク評価7または8の商業不動産ローンが29.2ドル減少
43
カタログ表
2022年12月31日現在、収入は1兆257億ドルだったが、2021年12月31日現在、収入は1兆549億ドルであり、これは主にポートフォリオにおけるリスク格付けの引き上げによるものだ
証券に投資する。私たちの投資戦略は、証券の流動性を維持しながら収益を最大化し、信用リスクを最小限に抑えることを目的としている。購入された証券の種類と満期日は主に私たちの現在と予想されている流動性と金利感度に基づいている。
次の表は、各種類の投資証券の2022年、2021年、2020年12月31日の帳簿価値とパーセンテージを示している。売却可能な投資証券に分類される帳簿価値は公平な市場価値に等しい。
十二月三十一日
202220212020
(千ドル)本.本
価値がある		その割合は
合計する		本.本
価値がある		その割合は
合計する		本.本
価値がある		その割合は
合計する
販売可能な投資証券：                
アメリカ国債$81,230 10.6 %$64,917 7.2 %$— — %
アメリカ政府が支援する実体とアメリカ機関証券は37,509 4.9 33,817 3.7 35,567 5.2 
担保ローン支援証券--機関448,150 58.3 440,270 48.5 344,577 50.9 
担保ローン支援証券--非機関20,754 2.7 28,706 3.2 20,744 3.1 
州と市政証券94,636 12.3 143,099 15.8 129,765 19.2 
会社証券85,955 11.2 195,794 21.6 146,058 21.6 
売却可能な総投資証券は公正価値で計算する$768,234 100.0 %$906,603 100.0 %$676,711 100.0 %
    
44
カタログ表
次の表に私たちのポートフォリオの2022年12月31日の帳簿価値、満期日、加重平均収益率を示します。売却可能な投資証券に分類される帳簿価値は公平な市場価値に等しい。
(千ドル)帳簿価値全体のパーセントを占める加重平均収益率
販売可能な投資証券：            
アメリカ国債：
1年以内に満期になる$10,210 1.3 %0.63 %
1年から5年で成熟します71,020 9.3 1.83 
5年から10年で成熟する— — — 
10年後に成熟する— — — 
アメリカ国債総額$81,230 10.6 %1.69 %
アメリカ政府が支持する実体とアメリカ機関証券：
1年以内に満期になる$10,053 1.3 %4.80 %
1年から5年で成熟します15,630 2.0 1.18 
5年から10年で成熟する11,826 1.6 1.77 
10年後に成熟する— — — 
アメリカ政府が支援する実体とアメリカ機関の証券総額$37,509 4.9 %2.25 %
担保融資支援証券--機関：
1年以内に満期になる$2,896 0.4 %3.02 %
1年から5年で成熟します132,438 17.2 2.50 
5年から10年で成熟する202,122 26.3 2.44 
10年後に成熟する110,694 14.4 1.85 
担保融資支援証券総額--機関$448,150 58.3 %2.30 %
担保ローン支援証券-非機関：
1年以内に満期になる$— — %— %
1年から5年で成熟します— — — 
5年から10年で成熟する— — — 
10年後に成熟する20,754 2.7 2.55 
担保融資支援証券総額−非機関$20,754 2.7 %2.55 %
州と市政証券 (1):
1年以内に満期になる$11,888 1.5 %5.00 %
1年から5年で成熟します26,099 3.4 3.54 
5年から10年で成熟する32,599 4.3 2.52 
10年後に成熟する24,050 3.1 2.86 
州と市政証券総額$94,636 12.3 %3.16 %
会社証券：
1年以内に満期になる$— — %— %
1年から5年で成熟します9,658 1.3 3.57 
5年から10年で成熟する76,297 9.9 3.41 
10年後に成熟する— — — 
会社証券総額$85,955 11.2 %3.43 %
売却可能な総投資証券$768,234 100.0 %2.47 %
(1)免税証券の加重平均収益率は税収の同値に基づいて公表されており、連邦所得税税率は21%と仮定している。
45
カタログ表
次の表は、2022年12月31日に公正価値によって販売可能な投資証券に分類された信用格付けを示している。
償却する推定数平均信用格付け
(千ドル)コスト公正価値AAA級AA+/-A+/-BBB+/-未確定級
販売可能な投資証券：
アメリカ国債$86,313 $81,230 $80,986 $244 $— $— $— $— 
アメリカ政府が支援する実体とアメリカ機関証券は41,775 37,509 33,430 4,079 — — — — 
担保ローン支援証券--機関522,028 448,150 12 448,138 — — — — 
担保ローン支援証券--非機関24,922 20,754 20,754 — — — — — 
州と市政証券102,719 94,636 6,511 76,105 1,322 992 — 9,706 
会社証券95,266 85,955 — — 31,401 52,139 — 2,415 
売却可能な総投資証券$873,023 $768,234 $141,693 $528,566 $32,723 $53,131 $— $12,121 
現金と現金等価物2022年12月31日現在、現金および現金等価物は、2021年12月31日に比べて5.301億ドル~1.503億ドル減少しているが、これは過剰な流動性が年内の融資増加に資金を提供するために使用されているためだ。
販売待ちのローンを持っています。2022年12月31日現在、販売待ちローンの総額は130万ドルで、すべて住宅不動産ローンで構成されているが、2021年12月31日は3200万ドルで、1920万ドルの商業不動産と1280万ドルの住宅不動産ローンが含まれている
借金をする。2022年12月31日現在、負債総額は71億ドルだが、2021年12月31日時点で67.8億ドル。
保証金です。我々は、我々の主要な資金源である小売·商業コア預金基盤を増加させるために、顧客との包括的な顧客関係を発展させることを強調する。私たちの預金には無利子と有利子の普通預金、貯蓄、そして定期預金口座が含まれている。
2021年12月31日と比較して、2022年12月31日の総預金は2.54億ドル増加し、63.6億ドルに達した。2022年第2四半期にFNBCから得られた預金総額は7980万ドル。この間，利息小切手口座と通貨市場口座はそれぞれ2.574億ドルと3.15億ドル増加したが，無利子当座口座残高の減少分はこの増幅を相殺した。
2021年12月31日と比較して、2022年12月31日現在、無利子当座預金は3.099億ドル、19.4億ドルに減少し、サービス預金は3兆747億ドル減少した。2021年12月31日から2022年12月31日まで、利息小切手口座と通貨市場口座はそれぞれ2.574億ドルと3.15億ドル増加した。これらの成長は、非銀行金融サービス会社と戦略関係を築き、消費者が株式市場から脱出し、FRBが発表した利上げに対応するために預金金利を引き上げた結果である
十二月三十一日
(千ドル)202220212020
帳簿価値全体のパーセントを占める帳簿価値全体のパーセントを占める帳簿価値全体のパーセントを占める
無利息需要$1,935,773 30.4 %$2,245,701 36.8 %$1,469,579 28.8 %
利息を計算する：
検査中です1,920,458 30.2 1,663,021 27.2 1,568,888 30.8 
貨幣市場1,184,101 18.6 869,067 14.2 785,871 15.4 
貯蓄する661,932 10.4 679,115 11.1 597,966 11.7 
時間です662,388 10.4 653,744 10.7 678,712 13.3 
総預金$6,364,652 100.0 %$6,110,648 100.0 %$5,101,016 100.0 %
46
カタログ表
次の表は、2022年、2021年、2020年12月31日までの年間平均預金残高と加重平均金利をまとめています
十二月三十一日
202220212020
(千ドル)平均値
てんびん		加重平均金利平均値
てんびん		加重平均金利平均値
てんびん		加重平均金利
預金：                
無利息需要$1,965,749 — $1,568,005 — $1,255,031 — 
利息を計算する：
検査中です1,828,886 1.23 %1,645,880 0.14 %1,499,199 0.27 %
貨幣市場1,048,506 0.82 821,408 0.09 831,458 0.46 
貯蓄する703,341 0.08 655,735 0.02 567,398 0.04 
時間、保険加入493,751 0.62 551,748 1.12 611,570 1.78 
時間、未保険131,556 0.83 138,810 0.88 100,774 1.88 
時間、仲介人16,592 1.23 32,419 1.23 24,387 2.52 
全額利息計算4,222,632 0.85 3,846,000 0.28 3,634,786 0.59 
総預金$6,188,381 0.58 %$5,414,005 0.20 %$4,889,817 0.44 %
次の表は、2022年12月31日までの未加入定期預金の満期日を示しています
(千ドル)金額
3ヶ月以下$15,862 
3~6か月19,795 
6ヶ月から12ヶ月28,753 
12ヶ月後54,181 
合計する$118,591 
    短期借款。預金に加えて、購入した連邦基金や買い戻し協定に基づいて売却された証券などの短期借款を利用して、顧客の日常的な流動性ニーズを満たすための資金源として、収益資産の増加に資金を提供する。短期借入金は2022年12月31日現在4230万ドルであるが、2021年12月31日時点では7680万ドルである。2022年12月31日と2021年12月31日現在、私たちの短期借入金の加重平均金利はそれぞれ0.26%と0.13%です。
二次債務。2022年12月31日と2021年12月31日までの二次債務総額はそれぞれ9980万ドルと1億391億ドルだった。手形条項によると、当社は2022年10月15日に2027年10月15日に満期になった未償還定利子を変動金利二次手形に償還し、元金総額は4，000万ドルとなる。二次手形の利率は6.25%です。
資本資源と流動性管理
資本資源会社です。株主権益は主に普通株と優先株の収益、配当金、発行と償還、及び主に未実現保有損益、投資証券とキャッシュフローのヘッジの未実現保有損益変動による累積他の全面収入変化の影響を受ける。
2021年12月31日と比較して、2022年12月31日の株主権益は9470万ドル増加し、7兆586億ドルに達した。同社は2022年に9900万ドルの純収入を創出した。普通株株主に2590万ドルを配当し、優先株株主に320万ドルを配当し、株式110万ドルを買い戻し、累計その他の総合損失は8900万ドル減少し、株主権益の増加を相殺した。また、会社は2022年8月に優先株発行を完了し、付記17で述べたように1.105億ドルの純収益を発生させた。会社は今回発行した純収益を一般企業用途に使用しようとしており、戦略買収を通じて資本を提供して有機的な成長や成長を支援し、未返済債務の返済または償還、融資投資、資本支出、普通株株の買い戻し、監督資本として銀行にさらに投資することが含まれている可能性がある。
47
カタログ表
会社は株式買い戻し計画があり、この計画によると、取締役会は会社に最も多くの買い戻しを許可します7500万ドル普通株です。この計画は2022年12月31日に終了する2022年12月31日現在、同計画に基づき5640万ドルを買い戻し、会社普通株の2996，778株に相当する。2022年12月6日、会社取締役会は新たな株式買い戻し計画を承認し、この計画によると、会社は2023年12月31日までに最大2500万ドルの普通株を買い戻す権利がある。
流動性管理。流動性とは，預金者と借り手のキャッシュフロー要求を満たすとともに，合理的なコストで我々の運営，資本，戦略キャッシュフローの需要を満たす能力である.私たちは資産と負債の管理方法がすべての短期的かつ長期的な現金需要を満たすことを確実にするために、私たちの流動性状況を監視し続けている。我々は、顧客の日常的なキャッシュフローニーズを満たすために、資産と負債との適切なバランスを維持しながら、我々の株主の投資リターン目標を満たすために流動資金状況を管理する。
私たちの流動性管理に欠かせないのは短期借款の管理だ。私たちがコア預金で十分な流動性を得ることができない場合、卸売融資や他の短期または長期借入金で流動性需要を満たすことを求めています。
買い戻し契約に基づいて販売される証券は担保借款に分類され、通常は取引日から1日から4日以内に満期となる。買い戻し協議に基づいて売却された証券は、取引に関する受信した現金金額に反映され、これは銀行の債務金額を表す。銀行は対象証券の公正な価値に基づいて追加的な担保を提供する必要があるかもしれない。2022年12月31日と2021年12月31日の帳簿金額がそれぞれ4610万ドルと7830万ドルの投資証券が、買い戻し協議に基づいて売却された証券として質入れされた。
2022年12月31日と2021年12月31日までに、同社がFRB割引窓口から得た利用可能な信用限度額はそれぞれ1220万ドルと5590万ドルだった。これらの限度額は、2022年12月31日と2021年12月31日まで、それぞれ1，430万ドルと6，480万ドルの商業不動産ローン池の担保協定を担保としている。2022年12月31日と2021年12月31日まで、これらの限度額では借金を返済していない。
同社は2022年12月31日現在、合計3.94億ドルの連邦資金信用限度額を持っており、まだ使用されていない。
当社は本業以外とは独立した会社なので、それ自体の流動資金を準備しなければなりません。その会社の主な資金源は銀行が発表して支払う配当金だ。法律、法規、債務契約制限が存在し、銀行が会社に配当金を支払う能力に影響を与える。経営陣は2022年12月31日に、これらの制限が持続的な短期現金義務を履行する能力に影響を与えないと信じている。
資本要求を監督する
私たちは連邦と州銀行規制機関によって実施された様々な規制資本要求の制約を受けている。規制資本の要求を満たしていないことは、規制機関が何らかの強制的かつ可能な追加的な適宜行動をとることを招く可能性があり、これらの行動をとれば、私たちの財務諸表に直接的な実質的な影響を与える可能性がある。自己資本比率基準と“迅速是正措置”の規制枠組みによると、私たちは特定の資本基準を満たさなければならない。これらの基準は、私たちの資産、負債、および規制会計政策によって計算されたいくつかの表外項目の数量化測定に関するものである。
2018年12月、通貨監理署、FRB、連邦預金保険会社はGAAP下の信用損失会計の変化を解決し、銀行組織がCECLを実施することを含む最終規則を承認した。最後の規則規定によると、銀行組織はCECL会計基準を採用することが監督管理資本に与える可能性のある初日の悪影響を3年以内に段階的に除去することを選択することができる。2020年3月、通貨監理署、FRBとFDICはCECLの監督管理資本に対する推定影響の実施を延期するための臨時最終規則を発表した。一時的な最終規則は、前の規則の3年間の過渡期オプションを保持し、CECLの監督資本への影響(発生した損失方法に対する規制資本への影響)の推定を2年遅らせるオプション、次いで3年の過渡期(5年過渡期オプション)を銀行に提供した。その会社は許可された5年間の間に資本移行減免を取るだろう。
2022年12月31日現在、会社と銀行は規制下限を超え、監督管理機関の資本に対する余裕の定義を達成している。
48
カタログ表
次の表は、2022年12月31日の会社と銀行の資本比率と最低要求を示しています
比率.比率実際
最低要求
監督管理
要求する (1)
いいですよ
大文字である
リスクに基づく総資本比率
ミデラン州立銀行株式会社12.38 %10.50 %適用されない
ミデラン州立銀行11.51 10.50 10.00 %
一級リスク自己資本比率
ミデラン州立銀行株式会社10.21 8.50 適用されない
ミデラン州立銀行10.71 8.50 8.00 
普通株一級リスク資本比率
ミデラン州立銀行株式会社7.77 7.00 適用されない
ミデラン州立銀行10.71 7.00 6.50 
第1級レバレッジ率
ミデラン州立銀行株式会社9.43 4.00 適用されない
ミデラン州立銀行9.90 4.00 5.00 
(1)総リスク資本比率、一級リスク資本比率と普通株一級リスク資本比率は2.5%の資本保存緩衝を含む。
表外手配
私たちは、私たちの財務状況、収入、費用、運営結果、流動性、資本支出、または資本資源に現在または未来の実質的な影響を与える限られた表外手配を持っている。
通常業務中には、公認会計原則に基づいて、これらの取引は我々の総合貸借対照表に含まれない各種取引を行う。私たちは私たちの顧客の資金調達需要を満たすためにこのような取引をしている。これらの取引には、信用状の延長と予備信用状の延長を約束することが含まれており、これは、私たちの総合貸借対照表の確認金額を超える信用リスクと金利リスク要因にある程度関連している。このような約束の大多数は2年以内に満期になり、使用されないことが予想される。予備信用状は、会社と銀行が保有しなければならないリスクベースの資本額を決定する際に含まれる。
我々は、特定の金利及び特定の目的でクレジットを発行する契約融資承諾を締結し、通常、固定期限又は終了条項を有する。私たちのほとんどの信用約束は顧客が融資資金を得る前に特定の信用基準を維持することにかかっている。私たちはこのような約束を信用承認と監視手続きを受けることで、このような約束の下での私たちの損失の開放を減らす。私たちはいくつかの信用承諾に関連する信用リスクを評価し、可能な信用損失のための責任を決定する。
予備信用状は、お客様が第三者に義務を履行することを保証するために、私たちが発行した書面で条件付き約束です。お客様が第三者との合意条項に従って義務を履行していない場合、資金提供を要求されます。私たちが未来に支払うべき最大の潜在的な金額は約束された契約金額によって表されるかもしれない。もし資金を得ることを約束したら、私たちは顧客に賠償を求める権利があるだろう。私たちの政策は一般的に予備信用状手配にローン協定と同様の保証と債務契約を含むことを要求します。
完全子会社商業信託が発行する信託優先証券の分配及び償還又は清算の支払いを保証し、信託保有資金を限度とする。この担保は単独で記録されていないにもかかわらず、担保関連債務は、我々の総合貸借対照表に付属信託が保有する二次債券として十分に反映されている。FRBの自己資本比率ガイドラインによると、二次債券は現在、一級資本になる資格がある。
市場リスクの定量的·定性的開示について
市場リスクです。市場リスクとは、資産や負債の市場価値の変化による損失リスクである。私たちは正常な業務過程で市場金利、株価、信用利差に暴露することで市場リスクを招く。私たちは
49
カタログ表
主に顧客に広範な金融商品を提供することで金利リスクに直面し、次いで担保ローンが証券投資を支援する定価リスクである。
金利リスク金利リスクとは市場金利の変化が収益に及ぼすリスクのことです。金利リスクは，生息資産と有利子負債の再定価と満期日の時間差(再定価リスク)，埋め込みオプションによる資産と負債期待満期日の変化，例えば借主が住宅担保融資を随時前払いする能力と預金者が満期前に預金を償還する能力(オプションリスク)，金利が非平行に増減する収益率曲線形状の変化(収益率曲線リスク)，米国国債とLIBOR(基準リスク)のような異なる収益率曲線間の利差関係の変化に由来する。
市場金利の変化が報告された収益に大きな影響を与える可能性があるため、金利リスクを積極的に管理しています。市場金利の変化は、私たちの金融商品の公平な市場価値、キャッシュフロー、純利息収入の変化を招く可能性がある。純利息収入の持続的な増加を実現するとともに、市場金利の変化による変動を管理することを求めている。我々の取締役会リスク政策とコンプライアンス委員会は、金利リスクを監督し、金利リスク量及び純利息収入への影響を管理するために構築されたリスク測定、制限及び政策ガイドラインを提供する。委員会は四半期ごとに会議を開催し、金利リスク敏感性レベルをモニタリングし、取締役会が承認したリスク限度額を遵守することを確保する。
金利リスク管理は、融資と預金の流れを監視し、投資と資金調達活動を補助することを含む積極的なプロセスである。金利リスクの効率的な管理は、資産と負債の動的特徴を理解し、業務予測、管理目標、市場予想、および政策制約が与えられた場合に適切な金利リスク態勢を決定することから始まる。
資産敏感頭寸とは貸借対照表上の頭寸のことで、短期金利の上昇はより高い純利息収入が生じることが予想されます。私たちが利息を稼いだ資産から稼いだ金利は、私たちの利息負債の金利よりも早く再定価し、私たちの純利息差を拡大するからです。逆に、負債敏感頭寸とは、短期金利の増加が低い純利息収入を生じることが予想される貸借対照表上の頭寸のことであり、私たちの利息負債の金利は、私たちの利息を稼いだ資産の金利よりも早く再価格設定され、私たちの純利息差を圧縮するからである。
金利リスク測定は少なくとも四半期ごとに計算され、リスク政策とコンプライアンス委員会に報告される。報告書の情報には、期末結果および超過された任意の政策制限、および政策制限違反の評価、およびリスクを解決、緩和または負担する行動計画およびスケジュールが含まれる。
リスク純利息収入(NII At Risk)を用いて金利リスクをモデル化し，資産，負債，デリバティブの様々な仮定を利用した。NII at Riskは、金利レベル、収益率曲線形状、市場利益差の変化を含む、様々な場合の純利息収入の予測を含む純利息収入シミュレーションを用いている。純利息収入の金利変化に対する敏感性は様々な金利シナリオを用いて測定され、衝撃、モーフィング坂道、曲線平坦化、曲線急峻化、および可能な金利シナリオの予測を含む。市場金利変化に対する純利息収益の感受性をモデル化することは、モデル化プロセスに含まれる多くの仮定に高度に依存する。実績と予想が異なる場合、実際の純利息収益感度は予想と異なる可能性がある。データ倉庫を用いて取引レベルの金利リスクを検討し、様々な仮報告を用いて仮説を改善していく。管理された金利負債(例えば、貯蓄口座、通貨市場口座および利息小切手口座)、残高傾向および再価格設定関係に関する仮定および方法は、予想される行動に対する私たちの最適な推定を反映し、これらの仮定を定期的に検討する。

50
カタログ表
次の表に示した日付におけるNIIのリスクを示す
純利子収入感度(衝撃)
出張的即時変動
(千ドル)-100+100+200
2022年12月31日：            
ドルの小銭$(12,560)$10,814 $21,357 
百分率変化(4.2)%3.6 %7.2 %
2021年12月31日：
ドルの小銭$(13,499)$23,513 $47,028 
百分率変化(6.1)%10.6 %21.2 %
2020年12月31日：
ドルの小銭$(6,585)$5,790 $10,376 
百分率変化(3.1)%2.7 %4.9 %
我々は，有利子資産と有利子負債のみに関連する収入変化を隔離するために，NIIがリスクにあることを報告した。上表に示したNIIリスク結果は，管理職の四半期ごとの使用分析を反映している。これは市場金利の100、+100と+200基点の平行変動をシミュレーションし、これは今後12ヶ月の長期収益率曲線に反映される。2022年12月31日現在、我々は-100、+100と+200基点のシナリオの取締役会政策制限内にある。
リスク管理の許容度は、貸借対照表を調整する際に余剰リスクを承認レベルに維持するための救済計画の策定を継続することが求められている。NII at Riskが2022年12月31日に報告した項目は，2021年12月31日と比較して，すべての3つの場合の金利変化に対する収益の感度が低下したことを示している。
価格リスク。価格リスクとは、公正価値によって勘定され、公正価値会計を許可しなければならない金融商品価格の不利な変動による損失リスクである。私たちは担保ローンが証券、派生ツール、そして株式投資を支援する価格リスクに直面している。

51
カタログ表
肝心な会計見積もり
私たちの最も重要な会計政策は総合財務諸表に1を付記している。その中のいくつかの会計政策は管理層に重大な判断と推定を要求し、これはある資産と負債の帳簿価値に重大な影響を与える可能性があり、これらの政策は私たちの重要な会計推定であると考えている。判断と仮定は、歴史的経験、未来予測、あるいは経営陣が当時の状況で合理的と考えている他の要素に基づいている。判断と仮定の性質により、実際の結果は見積もりと異なる可能性があり、これは私たちの財務状況や運営結果に実質的な影響を与える可能性がある。
以下の会計見積もりは私たちの報告収益と財務状況に重大な影響があり、重大な判断と仮定を行う必要がある。経営陣は私たちの監査委員会と共にこの重要な会計推定と関連開示を検討した。
融資信用損失準備.経営陣が融資信用損失準備の適切性を決定するための評価プロセスは、推定、仮定、および判断の使用に依存する。評価過程は多くの要素を結合した：管理層は融資組合せに対する持続的な審査と格付け、違約と違約損失の可能性を考慮し、歴史的な融資損失と延滞経験、期限超過と非応算ローンの傾向、各種融資種別のリスク特徴、特定の借り手或いは業界に対する融資集中程度、現有の経済状況と予測、基礎担保品の公正価値、及びその他の将来の信用損失に影響する可能性のある定性と定量要素を考慮した。現在の経済状況と予測は変化する可能性があり、また未来の事件自体も予測が困難であるため、推定された融資信用損失金額及び融資信用損失準備の妥当性は大きく変化する可能性がある。いずれの経済要因や投入の潜在的変化が全体手当にどのように影響する可能性があるかを推定することは困難であり、手当を推定する際に様々な要因や投入を考慮しているため、考慮されているこれらの要因と投入の変化は同じ速度で発生しない可能性があり、すべての製品タイプが一致しているわけではない可能性もある。また，要因と投入の変化が方向性に一致しない可能性があるため，1つの要因の改善は他の要因の悪化を相殺する可能性がある。審査過程に不可欠な一部として、各監督管理機関は融資信用損失を審査して準備している。これらの機関は、融資信用損失準備の増加を要求することができ、またはそれらの信用評価が管理層の信用評価と異なる場合、いくつかの融資残高を批判融資カテゴリにログアウトまたは降格することを要求する可能性がある, 彼らが検査時に得られる情報の判断に基づいている。当社は融資信用損失の水準が適切だと考えています。注1-を参照重要会計政策の概要そして付記4-貸し付け金連結財務諸表に付記する。

52
カタログ表
プロジェクト7 A−市場リスクの定量的かつ定性的開示について
市場リスクに関する定量的·定性的開示は、第7項--“経営層の財務状況と経営結果の検討と分析−市場リスクに関する定量的·定性的開示”を含む
53
カタログ表
プロジェクト8--財務諸表と補足データ
独立公認会計士事務所レポート(PCAOB ID)173)
55
合併貸借対照表
56
合併損益表
57
総合総合収益表
58
合併株主権益報告書
59
統合現金フロー表
60
付記1.主要会計政策の概要
61
注2.買収
70
注3.投資証券
71
注4.ローン
73
付記5.住宅地、設備、賃貸借契約
86
付記6.融資サービス権
88
付記7.営業権と無形資産
89
付記8.派生ツール
89
注9.預金
91
付記10.短期借入金
91
注11.FHLB立て替え金とその他の借金
92
付記12.二次債務
93
注13.信託優先債
93
注14.所得税
95
注15.退職計画
97
注16.株式ベースの報酬
99
注17.優先株
101
付記18.普通株1株当たり収益
101
注19.資本要件
102
付記20.金融商品の公正価値
103
注21.承諾額、または事項と信用リスクがある
109
注22。市場情報を細分化する
110
注23.取引先と契約した収入
110
注24.親会社の財務情報だけ
112
54
カタログ表
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1466026/000146602623000006/msbi-20221231_g2.jpg
独立公認会計士事務所報告

ミデラン州立銀行の株主と取締役会です
イリノイ州エファアム

財務諸表と財務報告の内部統制に関するいくつかの見方

Midland States Bancorp，Inc.(“当社”)2022年12月31日現在と2021年12月31日までの連結貸借対照表，2022年12月31日までの3年間の各年度に関する総合収益表，全面収益表，株主権益とキャッシュフロー表および関連付記(総称して“財務諸表”と呼ぶ)を監査した。テレデビル協賛組織委員会(COSO)が発表した“内部統制-総合枠組み：(2013)”で確立された基準に基づき、2022年12月31日までの財務報告内部統制を監査した。

上記財務諸表は、すべての重要な点において、当社の2022年12月31日と2021年12月31日までの財務状況、および2022年12月31日までの3年間の各年度の経営結果とキャッシュフローを公平に反映しており、米国公認の会計原則に適合していると考えられる。また、COSOが発表した“内部統制-総合枠組み：(2013)”で確立された基準によると、2022年12月31日現在、会社はすべての実質的な面で財務報告に対して有効な内部統制を維持していると考えられる。

意見の基礎

当社経営陣は、これらの財務諸表の作成を担当し、財務報告に対する有効な内部統制を維持し、添付されている経営陣財務報告内部統制年次報告に含まれる財務報告内部統制の有効性を評価する。私たちの責任は、会社の財務諸表に意見を発表し、私たちの監査に基づいて会社の財務報告内部統制に意見を発表することです。私たちは米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)に登録されている公共会計士事務所であり、米国連邦証券法および米国証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、会社と独立しなければならない

私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、財務諸表に重大な誤報がないかどうか、エラーによるものであっても詐欺であっても、すべての重大な点で財務報告の有効な内部統制が維持されているかどうかを決定するために、合理的な保証を得るために監査を計画し、実行することを要求する

財務諸表の監査には、財務諸表の重大な誤報リスクを評価するプログラム、エラーによるものであっても詐欺であっても、これらのリスクに対応するプログラムを実行することが含まれています。これらの手続きは、財務諸表中の金額および開示に関連する証拠をテストに基づいて検討することを含む。我々の監査には、経営陣が使用する会計原則の評価と重大な見積もり、財務諸表の全体列報を評価することも含まれています。我々の財務報告の内部統制の監査には、財務報告の内部統制を理解すること、重大な弱点があるリスクを評価すること、評価されたリスクテストに基づいて内部統制の設計と運営有効性を評価することが含まれる。私たちの監査はまた、私たちがこのような状況で必要だと思う他の手続きを実行することを含む。私たちは私たちの監査が私たちの意見に合理的な基礎を提供すると信じている。

財務報告の内部統制の定義と限界

会社の財務報告に対する内部統制は、公認された会計原則に基づいて、財務報告の信頼性と外部目的の財務諸表の作成に合理的な保証を提供することを目的としたプログラムである。会社の財務報告に対する内部統制には、(1)会社の資産の取引および処分を合理的かつ正確かつ公平に反映した記録を保存することに関連する政策および手順、(2)規定に従って財務諸表を作成するために必要な取引が記録されている合理的な保証を提供するプログラム、および手続きが含まれる
(3)財務諸表に重大な影響を及ぼす可能性のある不正会社資産の買収、使用、または処分を防止またはタイムリーに発見する合理的な保証を提供する。

その固有の限界のため、財務報告書の内部統制は誤った陳述を防止したり発見できない可能性がある。また，将来的にどのような有効性評価を行うかの予測は，条件の変化により制御不足のリスクが生じる可能性があり，あるいは政策やプログラムの遵守度が悪化する可能性がある

重要な監査事項

以下に述べる重要な監査事項とは、(1)財務諸表に対して重大な意味を有する勘定又は開示に関し、(2)特に挑戦的、主観的、又は複雑な判断に係る財務諸表を監査して生じた事項である。重要監査事項の伝達は、財務諸表に対する私たちの全体的な意見をいかなる方法でも変えることはなく、次の重要な監査事項を伝達することによって、重要な監査事項又はそれに関連する勘定又は開示について個別の意見を提供することもない。

融資信用損失準備−モデリング技術と定性的要因調整−

総合財務諸表付記1及び付記4で述べたように、融資信用損失準備(“ACL”)とは、当社がポートフォリオのために保有する契約期間内に受信しないと予想される金額を指すACLの推定は、履歴経験、現在の状況、および合理的かつサポート可能な予測に基づく。2022年12月31日現在、当社の貸借対照表は61，051，000ドルであり、同年度までの融資信用損失準備金は18，797，000ドルである。

当社は違約確率(“PD”)と違約損失(“LGD”)モデリング手法を用いてaclを推定し，定性的要因に基づいて調整した。推定されたPDとLGD金利は、予想される信用損失を計算するために、推定された違約リスク開放に適用される。同社のACLモデルは回帰分析を用いて，予測されたマクロ経済変数に基づいて違約率を作成し，これらの変数は損失に関連し，損失を予測する。回帰モデリング技術を用いる場合，予測モデルにおける損失推定を推進するマクロ経済要因を作成し実施するための方法は複雑である.この過程は、期待信用損失を予測するためのマクロ経済変数の統計適合性を決定するために、マクロ経済変数の選択と回帰分析産出の評価に関する。同社はまた、資産特定のリスク、経済、ビジネス状況の変化に対応したり、ポートフォリオ部門ごとに決定された十分に考慮されていない他のリスクをモデル化したりする定性分析枠組みを開発している。評価分析に用いる定性的要因調整には，顕著な管理判断を採用した

損失推定数を決定するためのモデリング技術およびマクロ経済変数の選択および適用の監査プログラムは、監査人の高度な判断に関し、より経験的な監査者の使用、およびその複雑さのために信用および評価専門家を使用することを含む大量の監査作業を必要とする。また、経営陣方法論で使用されている定性的要因調整の監査プログラムは、挑戦的かつ主観的な監査人判断に関する。したがって、監査のACLモデリング技術と定性的要因調整は重要な監査事項であると考えられる

この重要な監査問題を解決するために私たちが実行している主な監査手続きは以下の通りです
•テスト会社の以下の項目に対する制御の動作有効性：
◦会社手当委員会は、管理層の会計政策への適用、およびPDおよびLGD仮説の選択と実施を監督·承認した。
◦経営陣は、関連するマクロ経済変数の選択と応用及びその適切性の審査を行う。
◦管理職は，モデル方法論，仮説，判断，モデル入力の検証の審査を行う
◦経営陣は定性的要因調整フレームワークの適切性の検討を行っている。
◦損失推定モデルと定性分析フレームワークで用いられる内部データの完全性と正確性.
◦経営陣は，損失推定モデルと定性分析の枠組みで用いられている外部データの相関と信頼性の審査を行う.
◦定性的要素平差の数学的精度。
•評価基準で採用されている適合性手法の合理性と妥当性は，限定されるものではないが，その概念の合理性を評価することと，テストモデルに適用されるPDモデルとLGD仮説と判断を含む.
•テスト損失推定モデルと定性分析フレームワークで用いられる内部データの完全性と正確性および外部データの相関と信頼性
•具体的には，定性分析に加えて，以下の手順を実行した
◦経営陣がどのような要素が各ポートフォリオ部分の定性分析の判断に影響するかを評価することを含む、定性分析のために制定された枠組みの妥当性と合理性を評価する。
◦ポートフォリオ部分ごとの定性分析計算に用いる投入の正確性をテストした
◦定性要素平差計算の数学精度を検証した





クロウ法律事務所



2017年以来、当社の監査役を務めてきました。
イリノイ州オーク渓
2023年2月24日

55
カタログ表
ミデラン州立銀行株式会社
合併貸借対照表
(千ドル1株当たりのデータは除く)
十二月三十一日
2022		十二月三十一日
2021
 
資産
現金と銀行の満期金$143,035 $673,297 
売却された連邦基金7,286 7,074 
現金と現金等価物150,321 680,371 
販売可能な投資証券は、公正価値によって計算される(信用損失準備金#ドル0そして$221十二月三十一日
2022年と2021年12月31日)
768,234 906,603 
持分証券は公正価値で計算する8,626 9,529 
貸し付け金6,306,467 5,224,801 
融資信用損失準備(61,051)(51,062)
融資総額，純額6,245,416 5,173,739 
販売待ちのローンを持つ1,286 32,045 
部屋と設備、純額78,293 79,220 
所有している他の不動産6,729 12,059 
非流通持分証券46,201 36,341 
受取利息を計算する20,313 19,470 
ローン返済権は、コストまたは公正価値が低い者を基準とします1,205 28,865 
販売待ちの商業的FHA担保融資返済権を持つ20,745 — 
商誉161,904 161,904 
その他無形資産、純額20,866 24,374 
会社所有の生命保険150,443 148,378 
その他の資産174,919 130,907 
総資産$7,855,501 $7,443,805 
負債と株主権益
負債：
預金：
無利子当座預金$1,935,773 $2,245,701 
利息計算預金4,428,879 3,864,947 
総預金6,364,652 6,110,648 
短期借款42,311 76,803 
連邦住宅ローン銀行立て替えとその他の借金460,000 310,171 
二次債務99,772 139,091 
信託優先債券49,975 49,374 
支払利息その他の負債80,217 93,881 
総負債7,096,927 6,779,968 
株主権益：
優先株、$2.00額面価値4,000,000ライセンス株；115,000Aシリーズ株、$1,0001株当たり清算優先権は，2022年12月31日に発行され発行される
110,548 — 
普通株、$0.01額面価値40,000,000ライセンス株；22,214,913そして22,050,537それぞれ2022年12月31日及び2021年12月31日に発行及び発行された株式
222 221 
資本黒字449,196 445,907 
利益を残す282,405 212,472 
その他の総合収入，税引き後純額を累計する(83,797)5,237 
株主権益総額758,574 663,837 
総負債と株主権益$7,855,501 $7,443,805 
付記は総合財務諸表の構成要素である。
56
カタログ表
ミデラン州立銀行株式会社
合併損益表
(千ドル1株当たりのデータは除く)
十二月三十一日までの年度
202220212020
利息収入：
ローンには手数料が含まれています
課税税$274,617 $213,922 $217,459 
免税になる2,082 2,470 3,110 
販売待ちのローンを持つ404 1,115 1,881 
投資証券：
課税税15,801 13,898 14,789 
免税になる2,746 3,336 3,532 
非流通持分証券2,198 2,348 2,638 
売却された連邦基金と現金投資3,907 728 1,479 
利子収入総額301,755 237,817 244,888 
利息支出：
預金.預金36,061 10,957 21,498 
短期借款104 86 178 
連邦住宅ローン銀行立て替えとその他の借金9,335 8,443 12,033 
二次債務7,495 8,705 9,730 
信託優先債券3,025 1,951 2,313 
利子支出総額56,020 30,142 45,752 
純利子収入245,735 207,675 199,136 
信用損失準備金：
融資信用損失準備18,797 3,950 43,149 
資金引受金を捻出しない信用損失準備金(再計上)1,550 (412)846 
その他の信用損失準備金(221)(145)366 
信用損失準備金総額20,126 3,393 44,361 
信用損失準備後の純利息収入を差し引く225,609 204,282 154,775 
非利息収入：
富管理収入25,708 26,811 22,802 
商業的FHA収入1,663 1,414 6,007 
住宅ローン銀行業務収入1,509 5,526 9,812 
預金口座手数料9,480 8,348 8,603 
収入を交換する13,879 14,500 12,266 
投資証券販売収益，純額(230)537 1,721 
満期保証金利スワップの収益を終了する17,531 2,159 — 
商業担保融資返済権減価(1,263)(7,532)(12,337)
会社所有の生命保険3,584 4,496 3,581 
その他の収入8,030 13,640 8,794 
非利子収入総額79,891 69,899 61,249 
非利息支出：
報酬と従業員の福祉90,305 86,883 85,557 
入居率と設備14,842 14,866 17,552 
データ処理24,350 24,595 22,643 
プロ型6,907 10,971 7,234 
マーケティングをする3,318 3,239 3,498 
通信2,382 3,002 4,052 
融資費用4,586 2,014 2,504 
無形資産の償却5,410 5,855 6,504 
所有している他の不動産5,188 1,277 2,155 
販売待ち担保ローン返済権を持つ損失3,250 222 1,692 
施設の最適化に関する欠陥— — 12,847 
連邦住宅ローン銀行は前払い料金を払います— 8,536 4,872 
その他の費用15,124 13,609 12,900 
総非利子支出175,662 175,069 184,010 
所得税前収入129,838 99,112 32,014 
所得税30,813 17,795 9,477 
純収入99,025 81,317 22,537 
優先配当金3,169 — — 
普通株主が得られる純収入$95,856 $81,317 $22,537 
普通株式ごとのデータ：
基本的に1株当たりの収益$4.24 $3.58 $0.95 
薄めて1株当たりの収益$4.23 $3.57 $0.95 
加重平均普通株式発行済み22,341,498 22,481,389 23,336,881 
加重平均希釈して普通株式を発行しました22,395,698 22,547,353 23,346,126 
付記は総合財務諸表の構成要素である。
57
カタログ表
ミデラン州立銀行株式会社
総合総合収益表
(千ドル)
十二月三十一日までの年度
202220212020
純収入$99,025 $81,317 $22,537 
その他総合(赤字)収入：
販売可能な投資証券：
期内に発生した未実現収益(106,927)(12,553)6,454 
信用損失の準備(221)(145)366 
純収益における投資証券販売は純損失(収益)の再分類調整を実現している
230 (537)(1,721)
所得税効果28,876 3,640 (1,402)
売却可能な投資証券の変動(税額控除)(78,042)(9,595)3,697 
キャッシュフローのヘッジ：
現金フローセット期間保証は派生ツールの純収益を実現していない2,438 6,851 403 
純収入で実現された収益の再分類調整(17,531)(2,159)— 
所得税効果4,101 (1,291)(111)
現金流通期間保証額が変動し，税引き後の純額(10,992)3,401 292 
その他総合収入，税引き後純額(89,034)(6,194)3,989 
総合収益総額$9,991 $75,123 $26,526 
付記は総合財務諸表の構成要素である.
58
カタログ表
ミデラン州立銀行株式会社
合併株主権益報告書
2022年12月31日まで，2021年12月31日と2020年12月31日までの年度
(千ドル1株当たりのデータは除く)
優先株ごく普通である
在庫品		資本
満ち欠けしている		保留する
収益.収益		積算
他にも
全面的に
収入(損)		合計する
株主の
株権
2019年12月31日の残高$— $244 $488,305 $165,920 $7,442 $661,911 
会計原則変更の累積影響(付記1)— — — (7,172)— (7,172)
2020年1月1日の残高$— $244 $488,305 $158,748 $7,442 $654,739 
純収入— — — 22,537 — 22,537 
その他総合収益— — — — 3,989 3,989 
発表された普通配当金($1.071株当たり)
— — — (24,958)— (24,958)
普通株を買い戻す— (23)(39,592)— — (39,615)
株式ベースの給与費用— — 2,175 — — 2,175 
従業員福祉計画に基づいて普通株を発行する— 2 2,522 — — 2,524 
2020年12月31日残高$— $223 $453,410 $156,327 $11,431 $621,391 
純収入— — — 81,317 — 81,317 
その他総合損失— — — — (6,194)(6,194)
発表された普通配当金($1.121株当たり)
— — — (25,172)— (25,172)
普通株を買い戻す— (5)(11,687)— — (11,692)
株式ベースの給与費用— — 1,938 — — 1,938 
従業員福祉計画に基づいて普通株を発行する— 3 2,246 — — 2,249 
残高、2021年12月31日$— $221 $445,907 $212,472 $5,237 $663,837 
純収入— — — 99,025 — 99,025 
その他総合損失— — — — (89,034)(89,034)
優先株を発行し，発行コストを差し引く110,548 — — — — 110,548 
発表された普通配当金($1.161株当たり)
— — — (25,923)— (25,923)
優先配当金— — — (3,169)— (3,169)
普通株を買い戻す— (1)(1,108)— — (1,109)
株式ベースの給与費用— — 2,211 — — 2,211 
従業員福祉計画に基づいて普通株を発行する— 2 2,186 — — 2,188 
残高、2022年12月31日$110,548 $222 $449,196 $282,405 $(83,797)$758,574 
付記は総合財務諸表の構成要素である。
59
カタログ表
ミデラン州立銀行株式会社
統合現金フロー表
(千ドル)
十二月三十一日までの年度
202220212020
経営活動のキャッシュフロー：
純収入$99,025 $81,317 $22,537 
純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する：
信用損失準備金20,126 3,393 44,361 
住宅地と設備減価償却4,842 5,506 6,942 
無形資産の償却5,410 5,855 6,504 
経営的リース使用権資産の償却1,831 1,742 2,547 
返済権の償却2,294 3,242 3,518 
株式ベースの給与費用2,211 1,938 2,175 
生命保険の現金払い戻し価値を増やす(3,320)(3,451)(3,581)
会社が持っている生命保険収益(264)(1,045)— 
投資証券の償却、純額2,311 4,196 3,411 
満期保証金利スワップの収益を終了する(17,531)(2,159)— 
投資証券販売損失純額230 (537)(1,721)
他には不動産販売損益がある118 (473)(78)
所有する他の不動産への減価4,277 454 1,390 
販売のための融資源を持っている(134,612)(504,801)(786,203)
売却のためのローンを持って得た金を売却する269,958 739,954 1,218,950 
売却のためのローンを持って得た収益を売る(844)(4,952)(14,071)
商業担保融資返済権減価1,263 7,532 12,337 
販売待ち担保ローン返済権を持つ損失3,250 222 1,692 
施設の最適化に関する欠陥— — 12,847 
営業資産と負債の純変化：
受取利息を計算する(807)4,075 (7,199)
その他の資産(9,434)(31,974)(31,961)
費用とその他の負債を計算すべきである(13,579)24,404 4,750 
経営活動が提供する現金純額236,755 334,438 499,147 
投資活動によるキャッシュフロー：
売却可能な投資証券を購入する(192,349)(469,789)(266,514)
売却可能な投資証券を売却して得た金136,403 14,777 28,256 
売却可能な投資証券の満期日と支払い85,077 208,377 214,036 
株式証券を購入する(511)(260)(3,345)
融資が純増加する(1,177,598)(258,401)(1,279,913)
商業的FHA開始プラットフォームの収益を販売する— — 7,502 
家屋と設備を購入する(3,470)(2,718)(2,589)
家と設備を売って得た収益175 647 — 
非流通株証券を購入する(24,787)— (12,091)
非流通持分証券を売却して得られる収益14,927 20,255 — 
所有している他の不動産を売る収益1,453 9,210 2,225 
会社が所有する生命保険を購入する— (550)— 
会社が持っている生命保険の決済収益1,518 2,672 — 
買収で得られた現金純額60,275 (2,715)— 
投資活動のための現金純額(1,098,887)(478,495)(1,312,433)
資金調達活動のキャッシュフロー：
預金純増分174,210 1,009,632 556,762 
短期借款が純増加する(34,492)7,846 (13,072)
FHLB借金による収益3,540,000 500,000 729,000 
FHLB借入金とその他の借金への支払い(3,390,171)(977,536)(447,842)
連邦住宅金融局は前払い料金を払います— 8,536 4,872 
二次債務に対する支払い(40,000)(31,075)(7,443)
二次債務前払い— — 193 
優先株発行で得た金110,548 — — 
優先株払い現金配当(3,169)— — 
普通株払い現金配当金(25,923)(25,172)(24,958)
普通株を買い戻す(1,109)(11,692)(39,615)
従業員福祉計画に基づいて普通株で得た金を発行する2,188 2,249 2,524 
融資活動が提供する現金純額332,082 482,788 760,421 
現金および現金等価物の純増加(530,050)338,731 (52,865)
現金と現金等価物：
期日の初め680,371 341,640 394,505 
期末$150,321 $680,371 $341,640 
♪the the the 付記は総合財務諸表の構成要素である.
60
カタログ表
ミデラン州立銀行株式会社
連結財務諸表付記
NOTE 1 – 重要会計政策の概要
運営の性質
Midland States Bancorp，Inc.(“会社”、“私たち”、“私たち”または“私たち”)は、イリノイ州エフェンハムに本部を置く多元化金融持株会社である。私たちの完全銀行子会社のミドラン州立銀行(“銀行”)はイリノイ州とミズーリ州に支店を設置し、全方位の商業と消費銀行製品とサービス、商業設備融資、商業クレジットカードサービス、信託と投資管理サービス、保険と財務計画サービスを提供しています
私たちの主な業務活動は、個人、企業、市政当局、その他の実体に預金を貸し付けて受け入れてきました。私たちの収入は主にローンの利息、二番目に投資証券の利息と配当から来ている。私たちはまた、様々なローンおよび預金サービスに関連する費用、富管理サービス、商業連邦住宅管理局(“FHA”)担保ローンサービス、住宅担保ローンの開始、販売、およびサービス、および時々資産の売却から得られる収益のような非利息源から収入を得る。我々の元本支出には、預金及び借入金の利息支出、賃金及び従業員福祉等の運営費用、占用及び設備費用、データ処理費用、専門費用及びその他の非利息費用、信用損失準備金及び所得税費用が含まれる。
陳述の基礎
添付されている当社の総合財務諸表はアメリカ公認会計原則(“GAAP”)に基づいて作成され、銀行業の主要な慣例に符合している。当社の経営陣はすでに資産と負債の報告についていくつかの推定と仮定を行い、公認会計原則に符合する総合財務諸表を作成した。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。経営陣は，正常経常的計上項目を含むすべての調整が含まれており，これらの正常経常的計上項目は，本報告に掲げる年度業務成果を公平に列記するために必要であると考えている。2021年と2020年の額について何らかの再分類を行い、2022年の列報に適合するようにしたが、純収入や株主権益に影響はなかった。
合併原則
連結財務諸表は親会社とその子会社の勘定を含む。すべての重要な会社間口座と取引はキャンセルされた。当行に入金された信託現金を除いて、受託または代理として顧客が保有する資産は当社の資産に属さないため、添付の総合財務諸表には含まれていません。
後続事件
経営陣は、財務諸表が発表可能な日である2023年2月24日までの後続事件の確認·開示評価を行った。
企業合併
当社は米国会計基準第805条の買収会計方法に従って企業合併を会計計算する企業合併それは.買収会計方法によると、買収した有形及び無形の識別可能な資産、負担された負債及び被買収側の任意の非持株権益は買収日に公正価値で入金される。当社は買収日から被買収会社の経営業績を総合収益表に計上します。取引コストと再編被買収会社のコストは発生時に費用を計上する。買収価格が買収純資産が公正価値を見積もる部分を超えていることが確認された。買収された純資産の公正価値が買収価格よりも大きい場合には、安価な買収収益が確認され、非利子収入に記録される。
現金および現金等価物と現金流量
添付された総合現金フロー表の列報の場合、現金および現金等価物は、FRBに格納された金額、銀行または他の金融機関における有利子預金、および販売された連邦基金を含む手元現金、銀行対応金額として定義される。一般的に、連邦基金の売却期限は1日だが、30日を超えない。
61
カタログ表
次の表は、補完キャッシュフロー情報をまとめています
十二月三十一日までの年度
(千ドル)202220212020
キャッシュフロー情報の補足開示：
以下の項目の現金支払い：
預金と借金の利息$55,069 $31,735 $47,712 
所得税を納めた(税金の払い戻しを差し引く)36,514 7,759 2,977 
非現金投資と融資活動を追加開示します
ローンを売却のために持っているローンに移す103,357 123,117 542,060 
ローンを他の所有不動産に移す517 805 16,736 
住宅地と設備の純額を売却のために保有する資産に移す— 23 11,344 
返済権を売却のために保有する返済権に低いコストまたは市価で譲渡する23,995 705 — 
投資証券
当社はその債務投資証券を売却可能または購入時に満期まで保有できるように分類している。満期日保有証券とは，会社が積極的な意思と満期日まで保有する能力のある債務ツールのことである。満期日まで保有している証券はコスト別に入金し，割増の償却や割引の増加に応じて調整する。他のすべての債務証券は販売可能に分類されている。2022年12月31日現在、すべての投資証券は売却可能に分類されている。売却可能な投資証券は公正価値で入金され、関連税項の影響を差し引いた未実現損益は他の全面収益に計上される。関連累計は持株損益を実現せず、実現前に株主権益として単独で列記した。
損失を達成していない状態にある売却可能な債務証券を少なくとも四半期ごとに評価して、信用損失に関連する減値を決定する。当社は、まず、その償却コスト基準を回収する前に証券を売却する予定であるか、あるいは証券の売却を要求される可能性が高いかどうかを評価する。売却意向または要求のいずれかの基準に適合する場合、証券の余剰コストベースは収入によって公正価値に減記される。上記の基準を満たしていない売却可能な債務証券について、当社は公正価値の低下が信用損失またはその他の要因によるものかどうかを評価する。評価を行う際に、管理層は公正価値が余剰コストより低い程度、格付け機関の証券格付けに対するいかなる変化及び証券の具体的な関連する不利な条件などの要素を考慮する。もしこの評価が信用損失が存在することを表明し、しかも証券から受け取る現金流量の現在値が余剰コスト基礎より低いことを期待する場合、信用損失が存在し、そして信用損失のために信用損失を計上する準備をするが、公正価値が余剰コストベースより小さい金額を限度とする。信用損失に計上されていないいかなる減価も他の全面的な収益に計上されている。
信用損失準備の変化は信用損失費用の準備金または償却として記録されている。経営陣が売却可能証券の回収不可能性が確認されたと判断した場合、又は売却意向又は要求に関する基準のうちの1つが満たされた場合には、損失を計上する。
割増購入は推定年限或いは最も早い償還日に償却し、購入割引は関連投資証券の推定年限に従って累積し、実際の利息法を用いて収益率を調整する1つの調整とする。未償却保険料、未付加価値割引、前払い保険料は、関連証券を販売する際に利息収入で確認されます。利息と配当収入は稼いだ時に確認します。売却可能な投資証券を売却する実現された収益及び損失は、特定の確認方法を用いて決定され、非利子収入に計上される。また、適用された場合、実現された損益は、他の包括収益のうち再分類調整(税収控除)として報告される。
株式証券
上場企業株または共同基金への投資は株式証券に分類される。株式証券は公正価値で入金され、収益と損失は純収益で確認されていない。
非流通株証券
非流通株式証券には、連邦住宅ローン銀行(“FHLB”)と連邦準備銀行(“FRB”)株に必要な投資が含まれる。世界銀行はFHLBシステムとその地域FRBのメンバーである。借入水準やその他の要因により、連邦住宅ローン委員会のメンバーは一定の数の株を持つことを要求されている
62
カタログ表
追加金額に投資するかもしれません。FHLB株とFRB株はいずれもコスト別に分類され、制限証券に分類され、最終額面の回復に基づいて定期的に減値評価を行う。現金配当金と株式配当金はいずれも収入報告書としている。
貸し付け金
経営者が予測可能な未来に保有する融資、または満期または返済までの意図および能力を有する融資は、組合せ融資として分類される。組合せローンは元金未返済残高、購入割増と割引、繰延ローン費用とコストで計算されます。利息収入は未払い元金残高に計上される.ローンの利息総額は#ドルです17.0百万ドルとドル15.9それぞれ2022年12月31日及び2021年12月31日の計上利息を、総合貸借対照表の受取利息に列記する。
担保融資と商業融資の利息収入は融資延滞90日時に停止し、融資は非課税状態にあり、融資が良い担保を得て回収されていない限り、融資は非計上状態にある。担保ローンは期限を180日過ぎたときに解約し、商業ローンは元金や利息が回収できないと思われる程度で解約します。消費ローンは、ダッシュが行われるまで利息を計上し続けるか、または元金または利息の徴収が疑わしいと考えられる場合、より早い日に償却する。
非課税項目で発行された融資のすべての受取利息であるが受け取っていない利息は払込利息を収入する。このようなローンが受け取った利息はコスト回収法または現金基礎法で計算され、権利責任発生制を回復する資格があるまで。原価回収法では、利子収入は融資残高がゼロになるまで確認されない。現金受取制では、利息収入は現金を受け取ったときに入金されます。契約で定められたすべての満期元金と利息が支払われた場合、ローンは応算状態に回復し、現在も将来の支払いも合理的に保証される
賃貸借契約。同社は小規模企業に融資リースを提供し、商業設備の購入に利用している。直接融資会計方法によると、賃貸契約に基づいて受信すべき最低賃貸支払いは、推定された未担保残存価値(約0.5)と一緒に推定される3%から15賃貸契約を締結して賃貸財産を顧客に渡す際には、これらの資産(関連設備コストの%を占める)が賃貸金に計上される。最低賃貸支払いと残額が設備コストを超えた部分は非当当賃貸収入とします。稼いでいない賃貸収入はリース期間内に未回収賃貸投資収益率がほぼ横ばいの基準で確認された
購入信用悪化(“PCD”)ローン同社は融資を購入しており、中には自発的に起きて以来、些細な信用よりも悪化を経験している場合もある。購入した信用不良ローンは支払金額で入金されます。融資信用損失準備の決定方法は投資のために持っている他のローンと同じである。集団に基づいて確定した融資信用損失は最初に個人ローンに割り当てられた。ローンの購入価格とローンの信用損失準備の和がその初期償却コストの基礎となる。初期償却コストベースとローン額面との差額は非信用割引またはプレミアムであり、融資期限内に償却することは利息収入である。融資信用損失準備の後続変化は信用損失準備費用を通じて入金される。
不良ローン私たちがローン契約の契約条項に基づいてすべての満期金額を回収できない可能性が高い場合、ローンは不良ローンとみなされる。不良ローンには、非課税プロジェクトローン、期限が90日以上経過しているが、依然として利息を計上しているローン及び不良債務再編ローンが含まれている。特定のローンの状況に基づいて、実際の金利で割引された予想将来のキャッシュフローの現在値、観察可能な市場価格または担保の公正価値から推定販売コスト(ローンが担保に依存する場合)を引いて減値を計測する。1つのローンの返済が担保の清算に完全に基づいていれば、そのローンは担保依存型ローンとみなされる。可能な場合、公正価値は独立評価によって決定され、一般に年間ベースである。2つの評価期間の間に、公正価値は、例えば、私たちの問題ローン監視プロセスの一部として、担保品質の悪化が私たちの注意を引く場合、または借り手との議論が最後に評価された価値が担保の実際の市場を反映していないと考えられる場合、具体的なイベントに応じて調整される可能性がある。減価額が回収できないと判断された場合、または特定の準備金として設定された場合、減値金額は保留からログアウトされる。
融資信用損失準備
当社は2020年1月1日に会計基準更新(“ASU”)2016-13年度“金融商品--信用損失(特別テーマ326)：金融商品信用損失計量”(“ASU 2016-13”)の現行予想信用損失モデルを採用し、改訂されたトレーサビリティ法を採用した。移行調整には融資信用損失準備金#ドルの増加が含まれる12.8100万ドル、未給引受金手当を#ドル増加0.3百万ドルです。
63
カタログ表
ローン信用損失準備はローンの余剰コストに基づいて差し引かれた推定口座であり、ローンの予想した純額を報告するために用いられる。調達金額は、管理層の現在予想されている融資信用損失の最適な推定値を表し、内部および外部源からの利用可能な情報を考慮して、これらの情報は、融資契約条項の入金能力の評価に関連し、適切な場合には予想される前金に基づいて調整される。契約条項には予想される延期、更新、修正は含まれていない。以下のいずれかが適用されない限り、管理層は、報告日に合理的に予想される個別の借り手との問題債務再編成、または選択権の延長または更新権が、報告日の元または修正された契約に含まれており、当社によって無条件にキャンセルすることはできない。
管理層は、内部および外部源、履歴信用損失経験、現在の状況、および合理的かつサポート可能な予測に関する関連情報を使用して、予備残高を推定する。歴史信用損失経験は予想された信用損失を推定するために基礎を提供したが、歴史損失情報は現在の特定の融資のリスク特徴、環境条件或いはその他の関連要素の差異によって調整される可能性がある。融資信用損失は集団基準に従って計量する準備ができ、そして類似リスク特徴に基づいて累積した融資グループの減値を反映する。共通リスクの特徴を持たない融資は、個人の期待信用損失に応じて評価され、集団評価から除外される。担保依存型ローンの期待信用損失は、借り手が財務困難に遭遇したが、担保償還権を失う可能性が低い融資を含み、担保の報告日における公正価値に基づいて、販売コストに応じて適切な調整を行う。
融資に関連する信用損失支出は、特定の融資または融資プールに関連する信用損失の予想変化に関連する任意の必要な準備の増加または減少を含む、特定の期間にすべての融資に対して取られた行動の総額を反映する。手当の一部は特定の信用限度額に分配することができるが、管理層が償却すべきと考えているどの信用限度額に対しても、全手当を受けることができる。経営陣はその最適な判断と入手可能な情報を利用しているが、手当の最終的な適切性は、私たちの融資組合の表現、経済、金利の変化、規制機関の融資分類に対する見方を含む、私たちがコントロールできない様々な要素に依存する。
信用損失の計算準備時には、多くのローンは似たような特徴とリスク状況によってプールに分類される。共通の特徴およびリスクプロファイルは、内部信用格付け、リスク格付けまたは分類、金融資産タイプ、担保タイプ、規模、借り手の業界、歴史的または予想される信用損失モデル、および合理的かつサポート可能な予測期間を含むことができる。モデル化目的のため、私たちの融資プールには、(I)商業、(Ii)商業不動産、(Iii)建築および土地開発、(Iv)住宅不動産、(V)消費、および(Vi)賃貸融資が含まれる。我々は、各融資プールを定期的に再評価し、プール内の融資が類似した特徴とリスクプロファイルを有していることを確保し、さらに細分化する必要があるか否かを判断する。
次の表に同社の融資組合せの細分化とカテゴリを示す。
細分化市場クラス
商業広告商業広告
商業その他
商業地所商業不動産は所有者ではなく自住する
商業地所所有者が自住する
複数戸の住宅
農地.農地
建築と土地開発建築と土地開発
住宅不動産住宅第一留置権
他の住宅
消費者消費者
消費者その他
リース融資リース融資
各ローンプールについて、様々なモデルの組み合わせを用いて、各ローンの予想信用損失を測定し、これらのモデルは、(I)ローンの履行停止または違約の可能性である違約確率(PD)と、(Ii)違約ローンの予想損失率である違約損失(LGD)と、(Iii)満期前に早期返済または返済する可能性である事前返済速度を想定し、(Iv)違約リスク開放口(EAD)と、違約時の融資の推定未償還元金残高である。計量日までの未調達資金引受金の予想資金を含む。いくつかの商業ローンの組み合わせの場合、PDは、指定されたリスクレベル範囲から異なる指定された範囲にクライアントのリスクレベルが遷移する可能性を決定するために、転送行列を使用して計算される。予想どおりである
64
カタログ表
信用損失計算はPD(事前返済調整)、LGDとEADの積である。この方法はすでに著者らのリスク評価過程に組み入れられた違約確率に基づいて、池に特定された歴史損失率を利用して予想される信用損失を計算する。これらのプール固有の履歴損失率は、保証基準、ポートフォリオの違い、または歴史的資産条項が、計量日までに評価されている金融資産の契約条項を反映していないように、現在のマクロ経済仮定および他の要因に基づいて調整される可能性がある。予想信用損失を測定するたびに、私たちは歴史損失情報の相関性を評価し、任意の必要な調整を考慮して、特定の資産特徴のいかなる違いを解決する
期待信用損失の評価はローンと借り手属性及びあるマクロ経済変数の影響を受ける。我々のモデリングプロセスで使用される重要な融資および借り手属性は、(I)開始日、(Ii)満期日、(Iii)支払いタイプ、(Iv)担保タイプおよび金額、(V)現在のリスクレベル、(Vi)現在の未払い残高および約束利用率、(Vii)支払い状態および延滞履歴、および(Viii)以前にログアウトされた金額を回収することが予想される。私たちのモデリング過程で使用される重要なマクロ経済変数は、(I)米国とイリノイ州の可処分所得と国内総生産、(Ii)米国債金利と国債金利を含む選択された市場金利、(Iii)消費者価格指数、(Iv)イリノイ州と米国全体の商業·住宅物件価格、および(V)イリノイ州と米国のイリノイ州住宅着工と小売額を含む。
融資池ごとの履歴実績に関する内部ソースデータを分析することにより、違約確率と早期返済仮説を推定した。それらは、いくつかのマクロ経済変数の現在の影響と、合理的かつサポート可能な予測期間内のそれらの予想変化とを反映するように調整される。予測されたマクロ経済変数は、予測されたマクロ経済変数が直線ベースを用いてその歴史的平均レベルに回復するために、許容可能な信頼度でモデル化過程で使用されるマクロ経済変数を合理的に予測することができ、合計2年、予測期間の最後の12ヶ月に1つの回帰過程を含むことが確認された。我々のモデリング過程で投入されたマクロ経済変数として各種の分析プログラムを経て、主に統計相関性と著者らの歴史信用損失との相関性に基づいて選択した。これらのモデル入力をその履歴平均値に復元し、融資および借り手の特定の属性を考慮することにより、我々のモデルは、12ヶ月の回復期間後の期間の平均履歴損失率を反映するために、予想される信用損失の測定基準を生成することを目的としている。LGDは各融資プールの歴史的回収平均値に基づいて、あるマクロ経済変数の現在の影響と2年間の予測期間内のそれらの予想変化を反映するように調整し、予測期間の最後の12ヶ月は1つの回帰過程を含み、管理層はこれが合理的で支持可能であると考えている。我々のモデルでは，すべてのマクロ経済変数は同じ予測期間と回帰期を用いている
経営陣は、我々のモデル化過程で考慮されていないリスク要因に対してモデル結果を定性的に調整するが、これらのリスク要因は、我々の融資プールにおける予想される信用損失を評価する際に依然として関連している。これらの定性的要因(“Q要因”)調整は、予想される信用損失の管理層の推定値を増加または減少させ、推定リスクレベルに基づく計算パーセントまたは金額を増加または減少させる可能性がある。Q要因調整を行う際に考慮可能な様々なリスクは、(I)入金、ログアウトおよび回収を含む融資政策およびプログラムの変化、(Ii)融資プールの収集可能な経済および商業条件および発展に影響を与える実際および予想される変化、(Iii)融資プールの性質と数量、および基礎融資条項の変化、(Iv)融資管理および従業員の経験、能力、および深さの変化、(V)過剰金融資産の数量および深刻度の変化、を含む。非課税資産の数、および不利な分類または格付け資産の数と深刻さ、(Vi)私たちの信用審査機能の品質変化、(Vii)非担保依存の融資の基礎担保価値の変化、(Viii)任意の信用集中の存在、成長と影響、および(Ix)規制、法律、技術環境などの他の要素；競争；自然災害や衛生大流行などの事件。
場合によっては、管理層は、ある融資が独特なリスク特徴を示していると判断する可能性があり、これらの特徴は、この融資を私たちの融資プールの他の融資と区別する。この場合、融資の予想信用損失を個別に評価し、集団評価から除外する。信用損失準備金の具体的な分配は、借り手が借金を返済する能力、担保不足、ローンの相対リスクレベル及び借り手のいる業界に影響を与える経済状況などを分析することで決定される。経営陣の評価によると、借り手が財政難に遭遇し、主に経営または売却を通じて融資を返済することが期待されている場合、融資は担保に依存しているとみなされる。このような状況下で、予想信用損失は担保の計量日の公正価値を基礎とし、ローンの満足度が担保の販売に依存すれば、推定販売コストに従って調整する。私たちは四半期ごとに担保依存融資を支持する担保の公正価値を再評価する
特定準備金は、不良債権とみなされる予測信用損失を評価または個別に評価するために決定されたことを反映する。これらのローンは集団評価ローンと似たリスク特徴を持っていなくなり、なぜなら信用リスク、借り手の状況、解約または現金入金の確認が基礎の上で元金に完全に適用されているからである
65
カタログ表
非権利責任で保険証書が発生する.少なくとも、個人評価を受けた融資グループには、元の契約条項によっては満期金額をすべて回収できない可能性が高い個人ローンが含まれています。このようなローンには#ドルを超える残高の非権利責任が発生するローンが含まれている500,00090日以上のローンの残高が$を超えています100,000専門借款関係、経営陣が確定した他の借金。消費ローンと住宅ローンの信用損失の準備は主に意味のある類似融資プールによって確定され、四半期ごとに評価を行う。
個別評価融資の信用損失準備は実際の金利で割引した予想に基づいて未来の現金流量の現在値、推定販売コストを調整した担保公正価値或いは関連日に見られる市価確認である。担保が担保に依存する融資期待が担保の運営から償還される場合、融資信用損失準備金に計上してはいけず、販売見積もりコストを調整する。
販売待ちのローンを持つ
保有する販売待ちローンには、販売を目的とした住宅および商業FHA担保ローンが含まれる可能性がある。販売待ちローンを保有して資産負債表を日ごとに個別に決定した公正価値で帳簿に記入する。同社は、公正価値法はこれらの融資に関連する経済リスクをよりよく反映していると考えている。販売待ちローンを持つ公正価値計量は、二級市場類似ローンの市場オファー、予想販売契約、および約束された市場オファーまたは販売コミットメントの契約価格を決定することに基づく。販売待ちローンを持つ公正価値変動は，総合収益表上の商業FHA収入と住宅担保融資銀行収入に反映されている。
住宅ローンで備蓄を買い戻す
同社は通常業務中に投資家に住宅ローンを売却している。投資家に売却される住宅担保融資は主に従来の住宅第一留置権担保融資であり、我々の通常の引受手続きに起源し、追徴権なしで販売されている。同社が住宅担保ローンを販売する協定は、通常、販売されている基礎ローンの一般的な陳述と保証を要求し、信用情報、ローン書類、担保、保険性に関連し、その後事実でない場合、または違反された場合、会社は何らかの影響を受けたローンを賠償または買い戻す必要がある可能性がある。貸借対照表の日の買い戻し準備金残高は、会社の買い戻し融資で生じる可能性のある潜在損失の推定金額、および損失補償、賠償、その他の“全般”解決策を反映している。住宅ローン買い戻し備蓄の追加資料については、総合財務諸表付記21を参照されたい。
家屋と設備
家屋、家具と設備及びレンタル改善はコストから減価償却累計を引いて申告します。減価償却費用は主に資産推定耐用年数の直線法で計算される。リース改善資産寿命またはレンタル期間が短い短い時間で直線的に償却する。家と設備の推定耐用年数は10至れり尽くせり40年と年3至れり尽くせり10それぞれ数年です。維持·メンテナンスは発生時に運営費用を計上し，資産使用寿命を延長する改良は残存寿命を推定する内に資本化と減価償却を行う。
長期資産の帳簿価値を定期的に審査して、減値が発生したかどうか、あるいは残りの耐用年数を改訂する必要がある場合の変化が発生したかどうかを決定します。当該等の査定を行う際には、吾等は、当該等の金額に関する業務又は資産の表現を未割引基準で評価する。
経営的リース使用権資産負債
当社は契約開始時にレンタル契約が存在するかどうかを確認します。経営リースは開始時に資本化し，会社の類似期限借入金のFHLB借入金利を用いて割引し，リースが契約に隠れた金利を定義しない限り割引する。
経営的リース使用権資産は会社がリース期間内に対象資産を使用する権利を代表し、経営性リース負債はリースによるリース金の支払い義務を代表する。経営リース使用権資産および経営リース負債はリース開始日にレンタル期間内にレンタル支払い現在値を確認します。当社の経営リース負債は主に経営リースに関する将来の賃貸支出を代表しているが、借入金金利は公開可得金利に基づいているため、経営リース負債を推定する際に重大な判断や仮定には触れていない。
66
カタログ表
所有している他の不動産
他の所有不動産(“OREO”)とは、止償還または他の手続により得られた財産を指し、最初に止償還日の公正価値から推定された処分コストを差し引いて入金され、新たなコスト基盤が構築されている。担保償還権を失った後、OREOは保有販売され、コストまたは公正価値から推定処分コストのうちの低い者を減算して計上される。OREOに移行する時、公正価値によって減記されたいかなる減記も融資信用損失に計上される。OREOの公正価値は担保償還権を喪失した場合の評価に基づいている。記録された金額がその公正な価値から推定処理コストを差し引いた支援を提供することを確実にするために、不動産が定期的に評価される。最初の停止評価の後、公正価値は、既知のイベントが記録値を調整する必要がない限り、一般に年間評価によって決定される。OREO業務からの収入は総合損益表に他の収入を計上し、支出と推定値は総合損益表に計上された他の不動産自己費用を減少させる。
商誉と無形資産
企業合併による商業権は一般に譲渡の価格に対する公正価値と被買収側の任意の非持株権益の公正価値に加えて、買収日までに買収した純資産と負担した負債の公正価値を超えると確定された。購入業務合併で取得され、無期限使用年数を有すると決定された営業権および無形資産は償却されないが、営業権減価テストが行われるべきであることを示すイベントおよび場合があれば、少なくとも毎年またはより頻繁に減値テストが行われる。
その他無形資産は、コア預金及び取得された顧客関係無形資産を含み、通常以下の範囲で償却される1至れり尽くせり20販売を加速させる方法を使います私たちは帳簿の回収可能性が変化する可能性がある事件と状況を定期的に評価する。
融資サービス権
ローンが販売時に修理サービスを保留する場合、修理権資産は資本化され、これは修理活動を展開するために実現されると予想される将来のキャッシュフロー純値の現在の公正価値を表す。当社はその後公正価値計量方法でサービス資産を計量することを選択していないため、当社は償却法を採用している。融資返済権は、純サービス収入期間を推定した割合で償却し、報告日ごとに減値を評価する。返済権は初期資本化金額、累積償却純額、あるいは推定公正価値の中の低い者に計上される。
ローン返済権は価格が観察されやすい活発な市場で取引されることはない。ローン返済権の公正価値及び金利変化に対する感度は、サービス組み合わせの組み合わせと組み合わせの各部分の特徴の影響を受ける。同社のサービス組合には、政府が保証する住宅と商業担保融資、従来の住宅担保融資と小企業管理局(“SBA”)ローンの異なる組み合わせが含まれている。当社はその融資返済権資産の減価を定期的に評価している。減値は、報告日毎のサービスキャッシュ流量正味額の公正価値、サービスされた関連融資の推定早期返済速度、および関連融資のリスク特徴に基づく階層に基づいて評価される。私たちの修理権の公正価値はキャッシュフロー評価モデルを用いて推定され、このモデルは推定された未来の純サービスキャッシュフローの現在値を計算し、期待される担保ローン前払い率、割引率、サービスコスト、リセット準備金、その他の現在の市場状況に基づいて確定した経済要素を考慮した。住宅ローン返済権の剰余コストが階層的に計算された推定公正価値を超える場合、当社は減価費用を計上し、ローン返済権の帳簿価値を減少させる
商業FHA担保融資，住宅担保融資，SBA融資にサービスを提供する収入は特定の契約条項によって稼いでいることを確認した。この収入は，サービス権の償却と減価変化とともに，総合収益表における商業FHA収入，住宅担保銀行収入，その他の非利息収入でそれぞれ報告されている。
販売待ちローンサービス権を持っている
販売対象の担保融資サービス権を保有するには、経営陣が売却計画を承諾した商業的FHA担保融資サービス権を含み、現在の条件で買い手に売却することができる。販売すべき担保融資返済権を持ち、その帳簿価値または公正価値から販売の推定コストのうち低い者値を差し引く。販売待ち住宅ローン返済権を持つ推定値が減少し、総合損益表内に販売待ち住宅ローン返済権を持つ損失を計上する。

67
カタログ表
生命保険証書の現金払い戻し額
私たちはすでにある高級職員と主要従業員のために生命保険を購入しました。私たちはこれらの保険証書の所有者と受益者です。これらの政策は長期退職と他の従業員の福祉コストに効果的な資金形態を提供する。当該等保険証書は、総合貸借対照表において、保険証券毎の現金差戻し価値を生命保険証書の現金差戻し価値として記録し、決済時に対応可能な他の費用又は他の金額に基づいて調整し、総合損益表の非利息収入に価値変動を記録する。
デリバティブ金融商品
すべての派生ツールは、公正な価値に従って総合貸借対照表において、他の資産または他の負債の構成要素として確認される。デリバティブ契約が締結された日に、派生ツールは、予測取引のヘッジとして指定されるか、または資産または負債“キャッシュフロー”のヘッジが確認されたことに関連して、課金または支払いを必要とするキャッシュ流量変動のヘッジとして指定される。キャッシュフローのヘッジおよび条件に適合する効率的なデリバティブとして指定された公正価値変動は、収益がキャッシュフローの変化の影響を受けるまで、他の包括的な収益を累積する(例えば、変動金利資産または負債の定期決済が収益に計上される場合)。
我々はヘッジツールとヘッジ項目とのすべての関係、および各種ヘッジ取引を行うリスク管理目標と戦略を正式に記録した。このプロセスは、キャッシュフローのヘッジとして指定されたすべてのデリバティブをアセットバランスシート上の特定の資産および負債または予測取引に関連付けることを含む。また、ヘッジ開始時と持続性に基づいて、ヘッジ取引のための派生商品がヘッジ期間保証プロジェクトのキャッシュフロー変化を相殺する上で非常に有効であるかどうかを正式に評価した
(A)派生ツールが予測取引を含むヘッジアイテムのキャッシュフロー変化をもはや有効に相殺しないと判断した場合、(B)派生ツールの満了または販売、終了または行使、(C)派生ツールは、予測取引が起こり得ないので、もはやヘッジツールとして指定されない、または(D)管理層は、デリバティブツールをヘッジツールとして指定するのに適していなくなり、ヘッジ値会計の予期終了を決定する。
ヘッジ会計が取引が発生しない可能性があると予測して終了した場合、派生ツールは引き続きその公正な価値で総合貸借対照表に計上され、他の全面的な収益を累積する中の損益は直ちに収益の中で確認される。ヘッジ会計を終了する他のすべての場合、派生ツールは、統合アセットバランスシート上の公正価値列に従って、その公正価値の後続の変化が当期収益において確認されるであろう。
当社も金利ロック約束、すなわち住宅ローンの合意を締結し、融資前にローン金利を決定することで、顧客はすでにこの金利をロックしている。販売待ちの住宅ローンを持つ金利ロック約束を総合貸借対照表に公正価値で記帳し、価値変動を公平に商業FHA収入と住宅住宅ローン銀行収入に反映させる。同社はまた、その金利ロック承諾に関する長期ローン販売承諾と、それが保有している販売待ちローンを持っている。派生ツールの定義に符合する長期ローン販売承諾は総合貸借対照表の中で公正価値によって記録され、公正価値変動は商業FHA収入と住宅担保ローン銀行収入に反映される。
未出資引受金の信用損失を計上する
通常の業務過程において、当社は信用を提供する約束、商業信用証及び予備信用証を含む信用に関連する金融商品を締結した。これらの引受金に資金を提供する前に、これらの引受金の名目金額は、連結財務諸表に反映されない。
当社は、当社が信用を提供する契約義務の履行により信用リスクに直面している契約期間内の予想信用損失を想定しており、この義務を当社が無条件に取り消すことができない限りです。未出資引受金の信用損失準備は、合併損益表において信用損失費用準備として調整する予定である。この推定数は、供給が発生する可能性の考慮と、その推定寿命内に供給されると予想される引受金の予想信用損失の推定とを含む。予想使用率を総承諾額の現在の出資分と比較し，違約した場合の出資リスクの実際の方便とした。資金を調達していない引受金の信用損失準備金は計#ドル1.9百万ドルとドル2.4それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日である。
所得税
私たちは合併された連邦と州所得税申告書を提出し、各組織は単独の申告書に基づいてその税金を計算する。所得税準備金は、連結財務諸表に報告された収入計に基づいて提示される。
68
カタログ表
繰延所得税資産および負債は、資産および負債の財務諸表と課税ベースとの間の差額に基づいて年ごとに計算され、これらの差額は、将来の課税または控除可能な金額をもたらす。繰延税項資産と負債は、制定された税法と適用差額が課税所得期の税率に影響を及ぼすと予想される税率に基づいて計算される。経営陣が繰延税金資産の一部または全部が現金化できない可能性が高いと考えた場合、繰延税金資産減価準備を行う。所得税費用とは、当期の支払または払い戻しすべき税金に当期繰延税金資産と負債の変動を加算または減算することをいう。
納税申告書を提出する際に、いくつかの立場は税務当局の審査後に維持され、別の立場は取られた立場の是非曲直または最終的に維持される立場金額の不確実性を受けることが非常に確実である。税務倉庫位の利益は総合財務諸表内で確認され、その間、管理層はすべての入手可能な証拠に基づいて、税務倉庫位が審査(控訴または訴訟手続き(あり)を含む)された後、維持される可能性が高いと信じている。持っている税務倉庫は他の倉庫と相殺したりまとめたりしません。確認の可能性が高い税務倉庫位に該当し、適用税務機関と決済した後に50%を超える可能性がある最大税務割引金額で計算されます。確認されていない税金割引に関連する任意の利息または罰金の課税費用が必要である場合、私たちの政策は、このような課税費用を他の収入または費用に記録することである。当社はその税務状況を評価し、総合財務諸表で調整すべき不確定税務状況を取っていないと判断した。
株式ベースの報酬計画
株式支払奨励の補償コストは、奨励付与日の公正価値に基づいている。株式オプションの公正価値は付与日にブラック·スコアーズオプション定価モデルを用いて推定される。制限株の公正価値は、付与された日の現在の市場価格に基づいて決定される。補償コストは、一般に、ホーム期間として定義される総合財務諸表において、必要なサービス期間を直線法で確認する。また、会社は没収が発生した場合に精算します。
総合収益
包括収益は，純利得に非所有者権益変動による取引やその他の事項を加えたものと定義される.非所有者権益変動には、証券を売却可能な未実現収益と損失および現金流量ヘッジの公正価値変動が含まれる。これらは全面的な収益の構成要素であり、会社の純収入に影響を与えない。
1株当たりの収益
1株当たりの収益は2段階法で計算する.基本1株当たり収益は，普通株株主に割り当てられた分配収益と普通株株主に分配された未分配収益の和を発行済み普通株の加重平均数で割って計算される.1株当たり償却収益の算出方法は、普通株株主に割り当てられた分配収益と普通株主に分配された未分配収益の総和を普通株奨励希釈効果調整後の加重平均株式数で割る。
発表されたがまだ採用されていない会計基準
FASB ASB第2020-04号、“参考為替レート改革(特別テーマ848)：参照為替レート改革の促進が財務報告に与える影響2020年3月、FASBは、特定の基準を満たす場合に、契約、契約保証関係および他の取引に関連する会計処理に、LIBORまたは停止が予想される他の基準金利を参照するオプションの便宜的および例外を提供することを可能にするASU第2020-04号を発表した。テーマ848のガイドラインの目的は、一時的な移行期間内に救済を提供することであるため、財務会計基準委員会は、LIBORがいつ発表を停止するかという予想に基づいて日没条項を盛り込んでいる。2021年、英国金融市場行為監督局は、ロンドン銀行間の同業借り換え金利のある期限の予想終了日を2023年6月30日に延期した。
2022年12月、テーマ848における救済カバーが大量に修正される可能性のある時間帯を確保するために、FASBはASU 2022-06号を発表し、テーマ848の日没日を2022年12月31日から2024年12月31日に延期し、その後、エンティティは主題848の救済の適用を許可されなくなる
同社はロンドン銀行間の同業借り換え金利にリンクした商業融資額を監視してきた。同社は2021年に第一選択代替基準金利としてSOFRを優先的に検討し始め、2021年末以降にLIBORベースの約束の予約を停止する予定だ。2023年6月以降に満了したローンは、LIBORがもはや発表されていない場合に適切な予備言語を確保するために、審査と監視を受けています。満期日までのローンは自然に満期になり、指数金利の代わりに再保証されなければならない。
69
カタログ表
当社は本指針の採択が連結財務諸表に大きな影響を与えないと信じています。
FASB ASU番号2022-02，金融商品-信用損失(主題326)：問題債務再構築と年次開示-2022年3月、FASBはASU 2022-02号を発表し、その中で、1)債権者の問題債務再編(TDR)に対する会計指導を取り消し、同時に借り手が財務困難に遭遇した場合のいくつかの融資再融資と再編に対する開示要求を強化した；および2)実体に融資売掛金と賃貸純投資の起源年度に当期総償却を開示することを要求した。ASU 2022-02は2022年12月15日以降に開始された財政年度に発効し、改正案は前向きに適用すべきであるが、このエンティティは改正された遡及移行法を用いてTDRを確認·計量することを選択し、採択期間内の利益剰余金の累積影響調整を行うことができる。同社は現在、その連結財務諸表への新たな指導意見の採用への影響を評価している。
NOTE 2 – 買収する
FNBC銀行と信託
2022年6月17日、会社はFNBCへの支店買収を完了し、$を獲得しました79.8百万ドルの預金と16.6数百万ドルの融資とイリノイ州モクナーとヨークビルのFNBCの支店に関連する他の資産と負債。今回の買収は会計買収法に基づいて入金される。そこで、会社は、確認された有形資産及び無形資産の金額と、推定買収日に負担する負債の公正価値とを確認した0.4発生した取引と統合費用は百万ドルだ。
下表は，購入した資産と負担する負債の公正価値をまとめたものである.
(千ドル)FNBC
買収した資産：
現金と現金等価物$60,275 
貸し付け金16,632 
部屋と設備、純額950 
受取利息を計算する36 
無形資産1,901 
買収した総資産$79,794 
負債を抱えています
預金.預金$79,794 
負担総負債$79,794 
無形資産：
無形岩心鉱蔵$1,901 
使用寿命を見込む10年.年
ATG信託会社
2021年6月1日、当社はATG Trustのほとんどの信託資産の買収を完了し、ATG Trustはイリノイ州シカゴに本社を置く信託会社であり、価格は約399.7管理されている資産は百万ドルに達する。合計して、同社はATG Trustの資産を#ドルで買収した2.7百万の現金です。今回の買収は会計買収法に基づいて入金される。そこで，会社は推定買収日に買収された確認可能な資産の公正価値を確認し，ドル0.42021年には、買収に関連する取引·統合コストが数百万ドルに達した。
商用FHA開始プラットフォーム
2020年8月28日、同社は、その商業FHA開始プラットフォームをニューヨークに本部を置く全国的な担保融資銀行会社Dwight Capitalに売却することを完了したと発表した。同社が受け取った収益は#ドルだった7.5百万ドルは、私たちの子会社Love Fundingが所有する商業FHA開始プラットフォームを販売するために使用されます。資産売却の一部として$と呼ばれています10.9100万人が廃止され、税収目的で控除できないことが確認され、#ドルの税金支出が生じた3.0百万ドルです。
70
カタログ表
NOTE 3 – 投資証券
売却可能な投資証券
2022年12月31日と2021年12月31日に販売可能な投資証券は以下の通り
2022年12月31日
(千ドル)償却する
コスト		毛収入
実現していない
利得		毛収入
実現していない
損		信用損失準備公平である
価値がある
売却可能な投資証券
アメリカ国債$86,313 $113 $5,196 $— $81,230 
アメリカ政府が支援する実体とアメリカ機関証券は
41,775 71 4,337 — 37,509 
担保ローン支援証券--機関522,028 268 74,146 — 448,150 
担保ローン支援証券--非機関24,922 — 4,168 — 20,754 
州と市政証券102,719 149 8,232 — 94,636 
会社証券95,266 — 9,311 — 85,955 
売却可能な証券総額$873,023 $601 $105,390 $— $768,234 

2021年12月31日
(千ドル)償却する
コスト		毛収入
実現していない
利得		毛収入
実現していない
損		信用損失準備公平である
価値がある
売却可能な投資証券
アメリカ国債$65,347 $— $430 $— $64,917 
アメリカ政府が支援する実体とアメリカ機関証券は34,569 79 831 — 33,817 
担保ローン支援証券--機関444,484 2,687 6,901 — 440,270 
担保ローン支援証券--非機関29,037 50 381 — 28,706 
州と市政証券137,904 5,561 366 — 143,099 
会社証券193,354 3,128 467 221 195,794 
売却可能な証券総額$904,695 $11,505 $9,376 $221 $906,603 
投資証券使用帳簿金額は$441.0百万ドルとドル371.02022年12月31日まで、公共預金に100万ドルを提供することを約束しました2021それぞれ，である
以下に以下の要約を示す♪the the the2022年12月31日の満期時に販売可能な投資証券の余剰コストと公正価値。期待満期日は、担保融資支援証券の契約満期日とは異なる可能性があり、証券ベースとなる担保ローンは前払いである可能性があるため、罰を受けることはない。他のすべての売却可能な投資証券の満期日は最終契約満期日をベースとしている。
(千ドル)償却する
コスト		公平である
価値がある
売却可能な投資証券
1年以内に$32,553 $32,151 
1年から5年後130,347 122,407 
5年から10年後には135,682 120,722 
10年後27,491 24,050 
担保融資支援証券546,950 468,904 
売却可能な証券総額$873,023 $768,234 
    
71
カタログ表
2022年、2021年、2020年終了年度に売却可能な投資証券の売却益と実現済み損益総額の概要は以下の通り
(千ドル)202220212020
売却可能な投資証券
販売収入$136,403 $14,777 $28,256 
総売上高はすでに収益を達成した829 537 1,721 
販売はすでに赤字総額を達成した(1,059)— — 
次の表は2022年12月31日までの年度の前転をセキュリティタイプで示しているand 2021 期末に売却可能な投資証券の信用損失支出：
(千ドル)州と市政証券会社証券合計する
売却可能な投資証券の信用損失の変動：
2022年12月31日までの年度
期初残高$— $221 $221 
当期予想信用損失準備金— (221)(221)
期末残高$— $— $— 
2021年12月31日までの年度
期初残高$29 $337 $366 
当期予想信用損失準備金(29)(116)(145)
期末残高$— $221 $221 
2022年12月31日までに売却可能な投資証券の未実現損失と公正価値2021信用損失を計上せずに準備しているのは、投資種別と個別証券が未実現損失が続いている状況にある時間の長さを以下のようにまとめる
2022年12月31日
12ヶ月以下です12ヶ月以上合計する
(千ドル)公平である
価値がある		実現していない
損		公平である
価値がある		実現していない
損		公平である
価値がある		実現していない
損
売却可能な投資証券
アメリカ国債$1,839 $24 $59,865 $5,172 $61,704 $5,196 
アメリカ政府が支援する実体とアメリカ機関証券は10,288 40 23,453 4,297 33,741 4,337 
担保ローン支援証券--機関152,657 9,736 273,353 64,410 426,010 74,146 
担保ローン支援証券--非機関1,924 270 18,830 3,898 20,754 4,168 
州と市政証券35,603 1,662 41,538 6,570 77,141 8,232 
会社証券39,595 3,400 46,360 5,911 85,955 9,311 
売却可能な証券総額$241,906 $15,132 $463,399 $90,258 $705,305 $105,390 
72
カタログ表
2021年12月31日
12ヶ月以下です12ヶ月以上合計する
(千ドル)公平である
価値がある		実現していない
損		公平である
価値がある		実現していない
損		公平である
価値がある		実現していない
損
売却可能な投資証券
アメリカ国債$64,917 $430 $— $— $64,917 $430 
アメリカ政府が支援する実体とアメリカ機関証券は17,487 263 9,432 568 26,919 831 
担保ローン支援証券--機関317,372 6,633 9,051 268 326,423 6,901 
担保ローン支援証券--非機関24,095 381 — — 24,095 381 
州と市政証券27,324 270 2,538 96 29,862 366 
会社証券— — — — — — 
売却可能な証券総額$451,195 $7,977 $21,021 $932 $472,216 $8,909 
    2022年12月31日391売却可能な投資証券は未実現損失があり、総減価償却は13.00彼らの償却費用に基づいた割合から。上記のすべての投資証券については，未実現損失は一般に金利変動によるものであり，未実現損失は一時的と考えられ，証券がそれぞれの満期日に近づくにつれて公正価値が回復することが予想されるからである。発行者の信用品質は高く、すべての元金は証券満期時に支払われると予想される。同社は売却するつもりはなく、これらの証券の回収が予想される前にこれらの証券を売却することを要求されない可能性が高い。
NOTE 4 – 貸し付け金
次の表は、2022年12月31日と2021年12月31日までの未返済融資総額をポートフォリオ別に示しています
(千ドル)十二月三十一日
2022		十二月三十一日
2021
コマーシャル：
商業広告$786,877 $770,670 
商業その他727,697 679,518 
商業地所：
商業不動産は所有者ではなく自住する1,591,399 1,105,333 
商業不動産所有者入居率496,786 469,658 
複数戸の住宅277,889 171,875 
農地.農地67,085 69,962 
建設と土地開発320,882 193,749 
商業融資総額4,268,615 3,460,765 
住宅不動産：
住宅第一留置権304,243 274,412 
他の住宅61,851 63,739 
消費者：
消費者105,880 106,008 
消費者その他1,074,134 896,597 
リース融資491,744 423,280 
融資総額$6,306,467 $5,224,801 
融資総額には純繰延融資コスト#ドルが含まれている4.4百万ドルとドル4.6それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日の100万ドルと、得られていない割引$です62.6百万ドルとドル46.1それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日の賃貸融資組合のうち100万ドル。
2022年12月31日現在、会社が保有する販売待ち住宅不動産ローン総額は$1.3100万ドルであるのに対し、商業不動産と住宅不動産ローンの総額は#億ドル32.02021年12月31日は100万人。会社(The Company)
73
カタログ表
商業不動産、住宅不動産、消費ローンを売却し、収益総額は$270.0百万ドルとドル740.02022年12月31日と2021年12月31日までの年間で、それぞれ100万ドル。
融資組合の分類
当社は、以下のカテゴリを用いて、その融資組み合わせの信用リスクをモニタリングし、評価する。これらの種類も当社がその融資組合せを監視する表現とその融資信用損失を推定するための細分化を代表している。
商業広告·運営資金、事業需要、および設備の定期融資を支援するために、市政当局、学区、および非営利組織を含む様々なタイプの企業に融資を提供する。このようなローンの返済は一般に企業の運営キャッシュフローによって提供される。商業ローンは主に設備、在庫、売掛金、その他の返済源によって保証される。購買力平価ローン：$1.9百万ドルとドル52.5それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日まで、および商業FHA倉庫行25.0百万ドルとドル91.92022年12月31日までと2021年12月31日までの100万はそれぞれこの分類に含まれている。
商業地所持続的な経営のために借主が占有する不動産保証の融資であって、農業生産に従事する借主への融資と、商業事務、工業、特殊用途、小売、および複数戸の住宅不動産融資を含む1つ以上のテナントの非所有者に賃貸される不動産とを含む、不動産保証の融資。
建設と土地開発−商業および住宅物件建設のための保証融資。不動産建設ローンは通常、建設期間終了時に不動産商業ローンに転換される。借り手に担保開発融資を提供し、空き土地のインフラを改善し、完成した販売可能な住宅及び商業地/土地を創出することを目的とする。大部分の土地発展ローンの目的は、発展業者に落成日から12ヶ月以内に、発展した地域/土地を売却する方式でローンを支払うことである。不動産建設ローンは利息準備金を設立することができる。
住宅不動産−一般的に中古市場販売資格を満たしていない住宅物件を担保とした融資であるが、同社は、リターンリスクおよび/または全体的な関係を許容することができると考えている。このカテゴリーには，消費者がその個人の住所の株式を担保として利用し，通常2回目の担保で融資を受けるローンも含まれている。
消費者住宅の改善または自動車、レジャー車、および船の購入のために主に消費者に融資を提供するステップと。消費ローンは比較的小さい金額で構成され、多くの個人借り手に分布している。
リース融資-当社のデバイスリースビジネスは、ビジネスデバイスおよびソフトウェアを購入するために、全国の異なるタイプの企業に融資リースを提供します。融資は融資資産の優先権益を担保とし、通常は月賦で支払う必要がある。
商業、商業不動産および建築と土地開発融資を総称して当社の商業ローン組合せと呼び、住宅不動産、消費ローン、賃貸融資売掛金を総称して当社の他のローン組合せと呼ぶ。
私たちは私たちのいくつかの役員、幹部、主要株主とその関連会社に融資をしました。これらのローンは、当時流行していた担保や金利を含む、正常な業務過程でほぼ同じ条項で支給されている。当社役員、行政者、主要株主及びその共同会社に貸与した未返済融資総額は$19.8百万ドルとドル13.9それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日である2022年12月31日と2021年12月31日までの年度の新規融資、その他の増加、返済、その他の減少状況の概要は以下の通り
十二月三十一日までの年度
(千ドル)20222021
期初残高$13,869 $19,693 
新規融資とその他の補充融資9,804 4,745 
返済とその他の減免(3,897)(10,569)
期末残高$19,776 $13,869 
74
カタログ表

以下の表は、2022年、2021年、2020年12月31日終了年度融資信用損失準備の変動状況をローン組合別にまとめたものである
商業融資組合他の融資組合
(千ドル)商業広告商業広告
真実
産業		建設
土地があります
発展する		住宅.住宅
真実
産業		消費者レンタルする
融資する		合計する
2022年12月31日までの年間融資信用損失準備変動：
期初残高$14,375 $22,993 $972 $2,695 $2,558 $7,469 $51,062 
融資信用損失準備3,984 10,396 1,439 1,698 1,813 (533)18,797 
押し売りする(4,121)(4,106)(6)(344)(1,229)(1,297)(11,103)
回復する401 7 30 252 457 1,148 2,295 
期末残高$14,639 $29,290 $2,435 $4,301 $3,599 $6,787 $61,051 
2021年12月31日までの年間融資信用損失準備変動：
期初残高$19,851 $25,465 $1,433 $3,929 $2,338 $7,427 $60,443 
融資信用損失準備648 1,031 (234)(1,085)864 2,726 3,950 
押し売りする(6,465)(3,524)(448)(398)(1,158)(3,427)(15,420)
回復する341 21 221 249 514 743 2,089 
期末残高$14,375 $22,993 $972 $2,695 $2,558 $7,469 $51,062 
2020年12月31日までの年間融資信用損失準備変動：
期初残高$10,031 $10,272 $290 $2,499 $2,642 $2,294 $28,028 
ASC 326を採用した影響2,327 4,104 724 1,211 (594)774 8,546 
ACS 326-PCDを採用した融資の影響1,045 1,311 809 1,015 57 — 4,237 
融資信用損失準備11,890 23,091 (121)(458)1,212 7,535 43,149 
押し売りする(5,589)(13,637)(376)(522)(1,624)(3,706)(25,454)
回復する147 324 107 184 645 530 1,937 
期末残高$19,851 $25,465 $1,433 $3,929 $2,338 $7,427 $60,443 
当社は，予想される将来の信用損失を決定する際に，違約確率と違約方法の損失を考慮したモデルの組合せを用いている。
違約確率とは、借り手が全額返済できないか、または時間通りに債務を返済できないリスクである。違約リスクは，債務者が契約条項に従って債務を返済する能力を分析することで得られる。違約の可能性は通常財務特徴と関係があり、例えば債務返済のキャッシュフロー不足、収入或いは営業利益率の低下、高レバレッジ率、流動性の低下或いは限界、及び商業計画を成功的に実施できない。このような数量化可能な要素に加えて、借り手の返済意欲を評価しなければならない。
大多数の商業と小売ローンに対して、違約確率は回帰モデルを用いて予測され、この回帰モデルは12ヶ月の範囲内で違約の可能性を確定した。回帰モデルは展望性経済予測を用いて、国内総生産、住宅価格指数と実際の可処分所得などの変数を含めて違約率を予測する。設備融資組合せの予測方法は、12ヶ月間の範囲内の違約率を予測するために、全周期違約率のスクロール12ヶ月平均値を仮定する
違約を考慮した損失部分は、最終的に打ち切られた違約ローン残高のパーセンテージである。手当を推定する一つの方法として，融資に違約事件が発生する推定確率と，これらの違約事件が発生した融資の最終的な損失を組み合わせた遷移分析形式が用いられている。一方に他方を乗じて会社の損失率を得、その後、融資組合せ残高に適用して、予想される将来の損失を決定する。
75
カタログ表
このモデルでは、所定の違約損失の方法は、損失曲線方法を使用して、違約推定値が与えられた場合にセグメント化損失を生成し、この方法は、ログアウトおよび回復情報からの履歴純損失に基づく。損失曲線モデルの主な原則は、損失は安定したスケジュールに従い、違約ローンの帳簿上の時間の長さに基づくことである。
同社の予想損失推定は、歴史的信用損失経験をもとに、すべての利用可能なポートフォリオデータに重点を置いている。当社の歴史回顧期間には、月別計算の2012年1月から今期までが含まれています。ある特定のポートフォリオの履歴信用損失経験が不足している場合、会社はそれ自身のポートフォリオデータを外部モデルやデータで補完する可能性がある。
履歴データは、合理的かつ支持可能な予測および各融資部門の還元期間後を含む予想信用損失の複数の構成要素の中で評価される。合理的でサポート可能な予測期間内に、歴史経験を用いて違約確率と違約損失を推定する。回帰後の時期では，長期平均損失率は融資プールで分割されている.
定性準備金は管理層の集団評価ローンに対する現在の期待信用損失と歴史損失経験の差異程度の全体的な推定を反映している。この分析は，企業や集中管理，適切と考えられる他の信用に関する分析など，組織内で実行される他の分析を考慮している。可能性がある限り、管理職は定性的備蓄を定量化しようと努力する。
同社は以下のリスク特徴に基づいて融資組合せを池に分類する：金融資産タイプ、担保タイプ、融資特徴、信用特徴、未返済ローン残高、契約条項と事前返済仮説、借り手の業界と集中度、歴史または予想される信用損失モデル、および合理的かつ支持可能な予測期間。
違約分割の確率範囲内で、信用メトリックを決定して金融資産をさらに分割する。同社は商業ポートフォリオと消費者とリース融資ポートフォリオの超過日数に対してリスク格付けを使用している。
会社は予想信用損失モデルで資産プールごとに5種類の過渡リスク状態を定義した次の表は変換行列を説明する：
リスク状態商業ローン
リスク格付け		消費ローンと
設備融資ローンとレンタル
期限超過日数
10-5
0-14
26
15-29
37
30-59
48
60-89
黙認9+および非対応項目
90+および非対応プロジェクト
信用損失を見込む
予想信用損失を計算する際、会社は#ドルを超える残高の非課税プロジェクトローンを単独で評価する500,00090日以上経過しても利息を計上しているローン、及び共通のリスクの特徴を持たないローン
76
カタログ表
プール内の他のローンもあります次の表は、2022年12月31日と2021年12月31日までに単独評価された非課税状態ローンの超過コストベースを示しています
2022年12月31日2021年12月31日
(千ドル)手当付き非課税項目非課税項目は何の手当も計算しない応算項目の総額手当付き非課税項目非課税項目は何の手当も計算しない応算項目の総額
コマーシャル：
商業広告$1,910 $1,111 $3,021 $4,681 $2,275 $6,956 
商業その他3,169 — 3,169 4,467 — 4,467 
商業地所：
商業不動産は所有者ではなく自住する1,345 11,899 13,244 1,914 9,912 11,826 
商業不動産所有者入居率7,118 — 7,118 2,164 1,340 3,504 
複数戸の住宅154 8,949 9,103 201 1,967 2,168 
農地.農地25 — 25 155 — 155 
建設と土地開発202 — 202 83 — 83 
商業融資総額13,923 21,959 35,882 13,665 15,494 29,159 
住宅不動産：
住宅第一留置権2,925 572 3,497 3,116 832 3,948 
他の住宅871 — 871 836 — 836 
消費者：
消費者120 — 120 110 — 110 
リース融資1,606 — 1,606 1,510 — 1,510 
融資総額$19,445 $22,531 $41,976 $19,237 $16,326 $35,563 
    あったことがある違います。2022年12月31日と2021年12月31日までの年度内に確認された非課税プロジェクトローンの利息収入は、これらのローンは非課税プロジェクト状態にある。非権利責任発生ローンがその元の条項に従って流れている場合、非課税ローンに記録されるべき追加利息収入は#ドルである2.8百万、$2.7百万ドルとドル3.32022年12月31日まで、2021年、2020年12月31日までの年度はそれぞれ100万ドル
担保依存型金融資産
担保依存型金融ローンは完全に経営や担保売却によって返済される。融資に関する全体的なリスクを評価する際には，当社は借り手の品格，全体の財政状況および資源，返済記録，任意の財務責任のある保証人の支援の将来性，融資の性質や程度を考慮する
77
カタログ表
すべての基礎担保のキャッシュフローと価値によって提供される保護。しかし、時間の経過とともに他の返済源が不足し、担保価値の重要性が増し、融資が担保に依存する可能性がある。
次の表は、2022年12月31日と2021年12月31日まで、財務的に困難な借り手に適用される融資種別別に個別に評価された担保依存型融資の価値を示している
担保のタイプ
(千ドル)不動産.不動産一括留置権装備合計する
2022年12月31日
コマーシャル：
商業広告$— $1,604 $— $1,604 
商業地所：
非所有者占有13,033 — — 13,033 
所有者占有率3,874 — — 3,874 
複数戸の住宅8,950 — — 8,950 
住宅不動産
住宅第一留置権220 — — 220 
担保は融資総額に依存する$26,077 $1,604 $— $27,681 
2021年12月31日
コマーシャル：
商業広告$— $5,402 $— $5,402 
商業その他— — 502 502 
商業地所：
非所有者占有11,604 — — 11,604 
所有者占有率1,336 — — 1,336 
複数戸の住宅1,969 — — 1,969 
担保は融資総額に依存する$14,909 $5,402 $502 $20,813 

78
カタログ表
2022年12月31日現在、ポートフォリオ別の融資記録投資の帳簿状況は以下の通り
応算して金を貸す
(千ドル)30-59
日数
期限が過ぎた		60日から89日期限が過ぎた
90日
あるいはそれ以上		合計する
期限が過ぎた		不応計プロジェクト現在のところ合計する
コマーシャル：
商業広告$7 $112 $— $119 $3,021 $783,737 $786,877 
商業その他6,035 2,365 — 8,400 3,169 716,128 727,697 
商業地所：
商業不動産は所有者ではなく自住する
1,008 999 — 2,007 13,244 1,576,148 1,591,399 
商業不動産所有者入居率73 — — 73 7,118 489,595 496,786 
複数戸の住宅— — — — 9,103 268,786 277,889 
農地.農地— — — — 25 67,060 67,085 
建設と土地開発— 6,000 — 6,000 202 314,680 320,882 
商業融資総額7,123 9,476 — 16,599 35,882 4,216,134 4,268,615 
住宅不動産：
住宅第一留置権82 456 428 966 3,497 299,780 304,243 
他の住宅188 13 — 201 871 60,779 61,851 
消費者：
消費者139 18 12 169 120 105,591 105,880 
消費者その他5,381 3,559 733 9,673 — 1,064,461 1,074,134 
リース融資4,415 1,522 — 5,937 1,606 484,201 491,744 
融資総額$17,328 $15,044 $1,173 $33,545 $41,976 $6,230,946 $6,306,467 
2021年12月31日現在、ポートフォリオ別の融資記録投資の帳簿状況は以下の通り
応算して金を貸す
(千ドル)30-59
日数
期限が過ぎた		60-89
日数
期限が過ぎた		期限が過ぎた
90日
あるいはそれ以上		合計する
期限が過ぎた		不応計プロジェクト現在のところ合計する
コマーシャル：
商業広告$283 $1,082 $— $1,365 $6,956 $762,349 $770,670 
商業その他2,402 2,110 5 4,517 4,467 670,534 679,518 
商業地所：
商業不動産は所有者ではなく自住する585 243 — 828 11,826 1,092,679 1,105,333 
商業不動産所有者入居率232 730 — 962 3,504 465,192 469,658 
複数戸の住宅— — — — 2,168 169,707 171,875 
農地.農地— 26 — 26 155 69,781 69,962 
建設と土地開発195 195 — 390 83 193,276 193,749 
商業融資総額3,697 4,386 5 8,088 29,159 3,423,518 3,460,765 
住宅不動産：
住宅第一留置権113 285 — 398 3,948 270,066 274,412 
他の住宅456 151 — 607 836 62,296 63,739 
消費者：
消費者127 20 — 147 110 105,751 106,008 
消費者その他4,423 2,358 1 6,782 — 889,815 896,597 
リース融資1,253 245 — 1,498 1,510 420,272 423,280 
融資総額$10,069 $7,445 $6 $17,520 $35,563 $5,171,718 $5,224,801 
79
カタログ表
問題債務再編(TDR)
商業および商業不動産ローンの場合、TDRに修正されたローンは、一般に、商業借り手が予定の元本支払いを延期することを可能にし、指定された時間内に元のローン協定に規定された金利でのみ利息を支払うこと、またはローンの契約条項を修正することによって支払いを低下させることを含む。ローンの任意の余剰元金と利息支払いがローンの契約条項に従って徴収されない可能性が高い場合、TDRは非課税状態に移行される。その後、違約したTDRは違約時に単独で減少値を評価する。総合支出法案第541条で改正された“コロナウイルス援助、救済、経済安全法”によると、COVIDによる改正はTDRとみなされないため、残高は合計#ドルとなっている0そして$13.3それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日である。
同社のTDRは，行われている融資収集過程に関するケースベースで決定されている。次の表は、2022年12月31日と2021年12月31日までのTDRをローングループ別に示しています
2022年12月31日2021年12月31日
(千ドル)
応策(1)
不応計プロジェクト(2)
合計する
応策(1)
不応計プロジェクト(2)
合計する
商業広告$1,663 $484 $2,147 $833 $1,422 $2,255 
商業地所112 2,387 2,499 1,522 3,302 4,824 
建設と土地開発27 — 27 37 — 37 
住宅不動産3,653 712 4,365 3,128 784 3,912 
消費者56 — 56 98 — 98 
リース融資763 21 784 1,394 241 1,635 
融資総額$6,274 $3,604 $9,878 $7,012 $5,749 $12,761 
(1)このようなローンはまだ利息を累積している。
(2)これらのローンは上の表の非課税ローンに含まれている。
TDRの信用損失支出総額は#ドルである0.3百万ドルとドル0.7それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日まで。その会社は所有している9人2022年12月31日現在と2021年12月31日までのTDR関連の未提供支払い。
80
カタログ表
次の表は、2022年12月31日と2021年12月31日までの年度内に再編された融資をポートフォリオ別にまとめた。2022年12月31日または2021年12月31日までの年間で、これまでの12ヶ月以内にTDRに修正されなかったローンはその後違約した
商業融資組合他の融資組合
(千ドル)商業広告商業広告
真実
産業		建設
土地があります
発展する		住宅.住宅
真実
産業		消費者レンタルする
融資する		合計する
2022年12月31日までの年度
問題債務再構築：
ローンの数5 1 — 12 4 2 24 
修正前未清算残高$1,353 $6 $— $611 $108 $84 $2,162 
修正後の残高が不明である1,353 6 — 596 106 84 2,145 
2021年12月31日までの年度
問題債務再構築：
ローンの数16 3 1 10 6 9 45 
修正前未清算残高$2,294 $1,639 $49 $551 $134 $1,635 $6,302 
修正後の残高が不明である2,178 1,539 — 513 89 1,635 5,954 
2020年12月31日まで年度
問題債務再構築：
ローンの数4 4 3 22 4 — 37 
修正前未清算残高$989 $797 $1,010 $2,334 $34 $— $5,164 
修正後の残高が不明である967 383 900 2,172 33 — 4,455 
信用品質監視
当社は、信用リスク管理過程の一部として、融資政策と信用保証基準を維持している。これらの基準にはローンが含まれています。一般的に会社の四つ主な地域はイリノイ州東部、北部と南部及びセントルイス大都市街地を含む。また、我々の専門金融部門は全国範囲でFHAとHUD開発プロジェクトに過渡的な融資を提供し、多世帯、補助と高齢者の居住と多用途物件に融資を提供している。私たちの設備レンタル業務は全国各地の企業顧客に融資を提供しています。
会社は融資審査の流れがあり、引受と個人及び団体ローン審査機関に関連し、ローン発行時の信用品質と損失を考慮して開放している。当社商業融資組合における融資は、以下に規定する格付けシステムにより起源時にリスク格付けを行う。すべての融資許可は借り手とその関連実体に対する信用総額に基づいている
同社の消費融資組合は主に担保と無担保融資から構成されており、これらの融資の規模は相対的に小さく、標準化された保証基準に基づいて開始時に集中評価を行う。現在、消費ローン組合せ信用品質の測定は大部分例外に基づいて行われている。約束通りに期日どおりに支払うと、これ以上のモニタリングは行われません。しかし、滞納が発生した場合、延滞した融資は会社の消費者催促グループに引き渡されて解決される。全消費ローン組合せの信用品質は定期違約率、非課税金額と実際の損失によって測定された。
商業ローン組合中のローンはよく他のローングループ中のローンより大きく、複雑であるため、より厳格なモニタリングを受けている。商業ローン組合中のすべてのローンは指定された関係マネージャーがあり、大多数の借り手は定期的に財務と運営情報を提供し、関係マネージャーがローン期間中に信用品質と同期を保つことができるようにする。商業融資組合における融資のリスク格付けは少なくとも年に1回再評価され、受け入れ可能なリスク格付けよりも低い融資がより頻繁に再評価され、社内の様々な個人が少なくとも四半期ごとに審査を行う。
同社は集中的な独立融資審査機能を維持し、融資組合の審査過程と持続的な資産品質を監視し、融資レベルの正確性を含む。会社はまた、独立した評価審査機能を維持し、会社が獲得したすべての評価の審査に参加する。
81
カタログ表
信用品質指標
同社は10級リスク評価システムを使用して、その商業融資組合の持続的な信用品質を監視する。これらの融資レベルは、借り手の財務諸表に示される流動性、債務能力、カバー範囲、および支払い行動を測定することによって、借り手の信用品質をランキングする。リスクレベルは、借り手の管理の質と任意の保証人が提供する返済支援を測定する
当社はすべてのリスクレベル1-6の融資を受け入れ可能な信用リスクと構造と見なし、それに応じてこの関係を管理している。定期的な財務·経営データと定期的な貸手との相互作用は、借り手の業績を監視するのに十分であると考えられる。リスクレベル7の融資は、特に言及された“信用観察”とみなされ、融資員が財務データを連絡して受信する頻度を増加させ、借り手のパフォーマンスと同期を維持する。リスクレベル8-10の融資には問題があると考えられ、特別な配慮が必要だ。リスクレベル8は不適合，9は不適合−非応計項目，10は疑わしいリスクに分類される。また、リスクレベル7-10の融資は、高度に構造化された財務および運営データ報告、信用貸付員の密集介入および脱退戦略、および会社特別資産グループの潜在的管理を含む一連のプロセス、手続き、および委員会によって定期的に管理されている。商業融資組合では格付けされていない融資は帳簿状態と支払い活動で監視されている。

82
カタログ表
以下の表は、2022年12月31日と2021年12月31日までの商業融資組合の記録投資をリスク別に示している
2022年12月31日
定期ローン
初年度別に分割した余剰コストベース
(千ドル)20222021202020192018この前循環ローン合計する
商業広告商業広告受け入れ可能な信用品質$111,087 $102,966 $61,751 $28,063 $12,547 $45,168 $404,100 $765,682 
特に言及する3,559 2,106 — 227 551 3,154 159 9,756 
標準に合わない— — — 206 1,722 3,915 2,575 8,418 
標準に合わない--非応計項目— 340 — 132 83 246 2,220 3,021 
疑いに値する— — — — — — — — 
未採点— — — — — — — — 
小計114,646 105,412 61,751 28,628 14,903 52,483 409,054 786,877 
商業その他受け入れ可能な信用品質283,465 153,788 105,980 64,218 15,459 163 96,509 719,582 
特に言及する— — 754 2,331 455 — 55 3,595 
標準に合わない250 — — 12 80 — 848 1,190 
標準に合わない--非応計項目524 1,247 444 463 491 — — 3,169 
疑いに値する— — — — — — — — 
未採点161 — — — — — — 161 
小計284,400 155,035 107,178 67,024 16,485 163 97,412 727,697 
商業地所非所有者占有受け入れ可能な信用品質679,040 403,952 145,235 72,504 18,249 160,992 4,833 1,484,805 
特に言及する1,407 186 477 10,633 195 8,452 — 21,350 
標準に合わない569 — 7,458 32,731 1,587 29,655 — 72,000 
標準に合わない--非応計項目— 701 — 48 10,246 2,249 — 13,244 
疑いに値する— — — — — — — — 
未採点— — — — — — — — 
小計681,016 404,839 153,170 115,916 30,277 201,348 4,833 1,591,399 
所有者占有率受け入れ可能な信用品質120,141 122,321 64,720 31,916 29,454 88,928 4,305 461,785 
特に言及する— 1,161 — 7,917 — 12,161 22 21,261 
標準に合わない141 272 79 1,984 — 3,771 375 6,622 
標準に合わない--非応計項目155 4,165 225 146 333 1,790 304 7,118 
疑いに値する— — — — — — — — 
未採点— — — — — — — — 
小計120,437 127,919 65,024 41,963 29,787 106,650 5,006 496,786 
複数戸の住宅受け入れ可能な信用品質163,647 31,605 29,458 208 24,490 14,574 1,101 265,083 
特に言及する— — — — — — — — 
標準に合わない— — — — — 3,703 — 3,703 
標準に合わない--非応計項目— 927 — 113 — 8,063 — 9,103 
疑いに値する— — — — — — — — 
未採点— — — — — — — — 
小計163,647 32,532 29,458 321 24,490 26,340 1,101 277,889 
農地.農地受け入れ可能な信用品質8,659 16,138 13,467 4,117 3,129 19,102 1,593 66,205 
特に言及する— — — — — 159 — 159 
標準に合わない— 14 — 23 113 347 199 696 
標準に合わない--非応計項目— — — — — 25 — 25 
疑いに値する— — — — — — — — 
未採点— — — — — — — — 
小計8,659 16,152 13,467 4,140 3,242 19,633 1,792 67,085 
建設と土地開発受け入れ可能な信用品質171,243 79,747 10,676 8,388 98 1,420 37,997 309,569 
特に言及する— — — — — 210 — 210 
標準に合わない— 6,000 — — 2,415 — — 8,415 
標準に合わない--非応計項目— — — 202 — — — 202 
疑いに値する— — — — — — — — 
未採点2,112 337 8 — — 29 — 2,486 
小計173,355 86,084 10,684 8,590 2,513 1,659 37,997 320,882 
合計する受け入れ可能な信用品質1,537,282 910,517 431,287 209,414 103,426 330,347 550,438 4,072,711 
特に言及する4,966 3,453 1,231 21,108 1,201 24,136 236 56,331 
標準に合わない960 6,286 7,537 34,956 5,917 41,391 3,997 101,044 
標準に合わない--非応計項目679 7,380 669 1,104 11,153 12,373 2,524 35,882 
疑いに値する— — — — — — — — 
未採点2,273 337 8 — — 29 — 2,647 
商業融資総額$1,546,160 $927,973 $440,732 $266,582 $121,697 $408,276 $557,195 $4,268,615 
83
カタログ表
2021年12月31日
定期ローン
初年度別に分割した余剰コストベース
(千ドル)20212020201920182017この前循環ローン合計する
商業広告商業広告受け入れ可能な信用品質$108,490 $78,071 $50,458 $20,045 $27,405 $35,856 $417,920 $738,245 
特に言及する186 57 198 6,154 2 316 1,517 8,430 
標準に合わない380 372 1,934 1,868 64 4,322 8,099 17,039 
標準に合わない--非応計項目52 — 612 177 242 169 5,704 6,956 
疑いに値する— — — — — — — — 
未採点— — — — — — — — 
小計109,108 78,500 53,202 28,244 27,713 40,663 433,240 770,670 
商業その他受け入れ可能な信用品質264,282 167,326 101,083 29,981 303 341 88,198 651,514 
特に言及する— 1,929 10,676 3,966 — — 3,252 19,823 
標準に合わない688 — 62 341 — — 2,623 3,714 
標準に合わない--非応計項目10 158 3,894 384 — — 21 4,467 
疑いに値する— — — — — — — — 
未採点— — — — — — — — 
小計264,980 169,413 115,715 34,672 303 341 94,094 679,518 
商業地所非所有者占有受け入れ可能な信用品質441,483 154,379 134,507 20,524 55,207 182,465 5,258 993,823 
特に言及する26 6,341 14,177 2,296 711 2,272 — 25,823 
標準に合わない6,196 817 8,825 20,572 14,857 22,344 250 73,861 
標準に合わない--非応計項目169 992 6,206 — 195 4,264 — 11,826 
疑いに値する— — — — — — — — 
未採点— — — — — — — — 
小計447,874 162,529 163,715 43,392 70,970 211,345 5,508 1,105,333 
所有者占有率受け入れ可能な信用品質141,084 69,415 47,187 35,974 30,583 98,442 1,886 424,571 
特に言及する150 24 187 161 13,087 4,540 32 18,181 
標準に合わない4,192 1,127 10,810 205 297 6,466 305 23,402 
標準に合わない--非応計項目— 318 129 336 72 2,649 — 3,504 
疑いに値する— — — — — — — — 
未採点— — — — — — — — 
小計145,426 70,884 58,313 36,676 44,039 112,097 2,223 469,658 
複数戸の住宅受け入れ可能な信用品質88,329 20,080 1,973 25,450 1,414 18,642 2,241 158,129 
特に言及する— 451 — — — — — 451 
標準に合わない988 — — — — 10,139 — 11,127 
標準に合わない--非応計項目— — 123 — — 2,045 — 2,168 
疑いに値する— — — — — — — — 
未採点— — — — — — — — 
小計89,317 20,531 2,096 25,450 1,414 30,826 2,241 171,875 
農地.農地受け入れ可能な信用品質15,689 14,966 3,931 3,162 7,996 19,305 1,196 66,245 
特に言及する— 66 1,236 145 153 240 — 1,840 
標準に合わない371 76 166 211 — 898 — 1,722 
標準に合わない--非応計項目— — — 105 — — 50 155 
疑いに値する— — — — — — — — 
未採点— — — — — — — — 
小計16,060 15,108 5,333 3,623 8,149 20,443 1,246 69,962 
建設と土地開発受け入れ可能な信用品質65,053 65,274 19,269 10,029 2,511 3,841 19,452 185,429 
特に言及する— — 5,014 — — 221 — 5,235 
標準に合わない— 1,336 — — — — — 1,336 
標準に合わない--非応計項目— — 43 — — 40 — 83 
疑いに値する— — — — — — — — 
未採点1,465 37 — — — 164 — 1,666 
小計66,518 66,647 24,326 10,029 2,511 4,266 19,452 193,749 
合計する受け入れ可能な信用品質1,124,410 569,511 358,408 145,165 125,419 358,892 536,151 3,217,956 
特に言及する362 8,868 31,488 12,722 13,953 7,589 4,801 79,783 
標準に合わない12,815 3,728 21,797 23,197 15,218 44,169 11,277 132,201 
標準に合わない--非応計項目231 1,468 11,007 1,002 509 9,167 5,775 29,159 
疑いに値する— — — — — — — — 
未採点1,465 37 — — — 164 — 1,666 
商業融資総額$1,139,283 $583,612 $422,700 $182,086 $155,099 $419,981 $558,004 $3,460,765 

84
カタログ表
同社は主にローンと支払い活動の老朽化状況に基づいて、住宅不動産ローン、消費ローンと賃貸融資融資を含む他のローン組合せの信用品質を評価している。そのため、非課税プロジェクトのローン、期限が90日以上過ぎても利息を計上しているローン、および不良債務再編の下で修正されたローンは不良ローンとみなされ、信用品質評価に用いられる次の表は、2022年12月31日と2021年12月31日までの不良ローンと未履行ローンの信用リスク状況に基づいて、私たちの他のローン組合の記録投資を示しています
2022年12月31日
定期ローン
初年度別に分割した余剰コストベース
(千ドル)20222021202020192018この前循環ローン合計する
住宅不動産住宅第一留置権パフォーマンス$75,449 $38,774 $31,566 $20,780 $21,691 $109,067 $336 $297,663 
不良資産101 — 104 414 987 4,974 — 6,580 
小計75,550 38,774 31,670 21,194 22,678 114,041 336 304,243 
他の住宅パフォーマンス1,722 496 534 1,060 1,496 1,515 53,159 59,982 
不良資産17 — — 7 18 208 1,619 1,869 
小計1,739 496 534 1,067 1,514 1,723 54,778 61,851 
消費者消費者パフォーマンス32,561 40,374 9,411 3,476 2,768 14,756 2,346 105,692 
不良資産33 50 7 1 13 79 5 188 
小計32,594 40,424 9,418 3,477 2,781 14,835 2,351 105,880 
消費者その他パフォーマンス669,015 260,360 92,148 34,501 6,637 5,430 5,310 1,073,401 
不良資産733 — — — — — — 733 
小計669,748 260,360 92,148 34,501 6,637 5,430 5,310 1,074,134 
リース融資パフォーマンス215,084 110,294 84,458 54,684 21,767 3,088 — 489,375 
不良資産— 522 736 818 254 39 — 2,369 
小計215,084 110,816 85,194 55,502 22,021 3,127 — 491,744 
合計するパフォーマンス993,831 450,298 218,117 114,501 54,359 133,856 61,151 2,026,113 
不良資産884 572 847 1,240 1,272 5,300 1,624 11,739 
その他の融資総額$994,715 $450,870 $218,964 $115,741 $55,631 $139,156 $62,775 $2,037,852 
85
カタログ表
2021年12月31日
定期ローン
初年度別に分割した余剰コストベース
(千ドル)20212020201920182017この前循環ローン合計する
住宅不動産住宅第一留置権パフォーマンス$38,508 $31,920 $24,311 $30,842 $48,276 $93,462 $888 $268,207 
不良資産— 108 173 780 764 4,380 — 6,205 
小計38,508 32,028 24,484 31,622 49,040 97,842 888 274,412 
他の住宅パフォーマンス888 679 1,520 1,950 1,211 1,559 54,225 62,032 
不良資産— — 10 16 128 100 1,453 1,707 
小計888 679 1,530 1,966 1,339 1,659 55,678 63,739 
消費者消費者パフォーマンス65,915 14,955 7,874 8,728 3,025 2,582 2,721 105,800 
不良資産89 5 3 14 24 71 2 208 
小計66,004 14,960 7,877 8,742 3,049 2,653 2,723 106,008 
消費者その他パフォーマンス474,385 323,437 63,463 12,635 3,888 5,447 13,341 896,596 
不良資産— — — — — — 1 1 
小計474,385 323,437 63,463 12,635 3,888 5,447 13,342 896,597 
リース融資パフォーマンス154,803 124,575 86,402 43,536 9,077 1,983 — 420,376 
不良資産— 757 1,001 1,012 95 39 — 2,904 
小計154,803 125,332 87,403 44,548 9,172 2,022 — 423,280 
合計する
パフォーマンス734,499 495,566 183,570 97,691 65,477 105,033 71,175 1,753,011 
不良資産89 870 1,187 1,822 1,011 4,590 1,456 11,025 
その他の融資総額$734,588 $496,436 $184,757 $99,513 $66,488 $109,623 $72,631 $1,764,036 
NOTE 5 – 住宅、設備、賃貸借契約
2022年12月31日と2021年12月31日までの部屋と設備の概要は以下の通り
(千ドル)20222021
土地$16,004 $15,696 
建物と改善策71,837 67,143 
家具と設備34,081 33,545 
賃貸使用権資産7,001 8,428 
合計する128,923 124,812 
減価償却累計(50,630)(45,592)
部屋と設備、純額$78,293 $79,220 
    2022年12月31日現在、2021年と2020年12月31日までの減価償却費用は4.8百万、$5.5百万ドルと$6.9それぞれ100万ドルです
会社が倒産した13支店、または20%のブランチネットワークは、約20%を空きました23,0002020年9月3日から2020年12月31日までの会社のオフィス面積は2平方フィート12.7現在の銀行施設の資産は#を含めて100万ドル減少しています2.4100万ドルの減価資産を使って0.8その他の関連費用は100万ドルで、これらの費用はすべて合併損益表の他の費用で確認します。
当社はすでに運営賃貸契約を締結しており、主に銀行事務室及び運営施設に使用されており、その残りの賃貸条項は1月が来る10数年、その中には、レンタル期間を最大1年延長するオプションが含まれている可能性があります10何年もです。延長期間の選択権を行使することが合理的に決定された場合は、それを含む。同社は#ドルの経営リース使用権資産を持っている7.0百万ドルとドル8.42022年と2021年12月31日までにそれぞれその他の資産私たちの総合貸借対照表にあります。同社の経営リース負債は#ドルです8.9百万ドルとドル10.7
86
カタログ表
2022年と2021年12月31日まで、それぞれ百万ドルで、計上すべき利息とその他負債私たちの総合貸借対照表にあります。
2022年と2021年12月31日終了年度の経営リースに関する資料は以下の通り
十二月三十一日までの年度
(千ドル)20222021
リースコストを経営する$2,096 $2,080 
賃貸による運営キャッシュフロー2,507 2,566 
賃貸義務と引き換えに使用権資産502 1,118 
終了または減価のために確認された使用権資産を取り消す(123)(210)
加重平均残余レンタル期間7.2年.年7.6年.年
加重平均割引率2.89 %2.85 %
経営賃貸項目の純賃貸料支出は占用および設備費に含まれています $1.5百万, $1.4百万そして $2.3百万ここ数年でDecember 31, 2022, 2021 and 2020それぞれ，である.
2022年12月31日現在、賃貸契約条項に基づいて予想される最低賃貸料支払いは以下の通り
(千ドル)金額
12月31日までの年度：
2023$1,975 
20241,879 
2025975 
2026843 
2027740 
その後…3,556 
将来の最低賃貸支払い総額9,968 
計上された利息を差し引く(1,023)
リース負債総額を経営する$8,945 

87
カタログ表
NOTE 6 – ローン返済権
2022年12月31日と2021年12月31日の支払権の概要は以下のとおりである
(千ドル)20222021
サービス性融資帳簿価値サービス性融資帳簿価値
商業的FHA$— $— $2,650,531 $27,386 
SBA46,081 656 50,043 774 
住宅.住宅255,298 549 302,618 705 
商業FHAは保留されました2,255,617 20,745 — — 
合計する$2,556,996 $21,950 $3,003,192 $28,865 
商業住宅委員会担保ローンサービス
2022年第3四半期に、会社は私たちの商業的FHAサービスグループの売却を計画することを約束しましたそこで#ドルを移動しました24.0販売待ちの商業的FHA整備権100万ドルを保有している販売待ち整備権を持っている者は，その帳簿価値または公正価値から推定販売コストを引いた両者のうち低い者が入金される.2022年12月31日、ドル20.7この資産の百万額面は、その推定公正価値から推定販売コストを減算することを反映している。公正価値は，興味のある買手の購入意向書に基づく.その会社は1ドルを確認した3.32022年第4四半期に販売待ちの商業的FHA融資返済権損失100万ドルを保有し、意向書販売価格と推定販売コストに基づいて資産残高を公正価値に減記する
商業的FHAサービス権を販売対象資産に譲渡する前に、商業的FHA融資サービス権の公正価値は、一般経済および他の公表された情報を表すキー仮説を用いて決定され、これらの情報には、預託および代替準備金に関する仮説収益率と、プリペイド率および割引率を含む商業ポートフォリオの加重平均特徴が含まれる。早期返済率は停止、風船、事前返済罰、金利範囲、延滞と地理的位置を含む多くの適切な要素を考慮した。割引率は，市場参加者がサービスグループの定価に使用する平均税前内部収益率から計算される.上記のいずれかの仮定の大幅な増加または減少は、公正価値計量の大幅な低下または増加をもたらす。重み付き平均プリフェッチ率と重み付き平均割引率は8.24%和11.87それぞれ2021年12月31日と2021年12月31日である。
2022年、2021年、2020年まで、私たちの商業的FHAローン返済権の変化の概要は以下の通りです
十二月三十一日までの年度
(千ドル)202220212020
ローン返済権：
期初残高$27,386 $38,322 $57,637 
修理権を所有者に譲渡して発売する(23,995)— 1,128 
償却する(1,907)(2,965)(3,162)
第三者から受け取った再融資費用(221)(439)— 
永久的損傷(1,263)(7,532)(17,281)
期末残高$— $27,386 $38,322 
公正価値：
期日の初めに$28,368 $38,322 $52,693 
期末に— 28,368 38,322 
88
カタログ表
NOTE 7 – 商業権と無形資産
ここで、2022年12月31日、2022年12月31日と2021年12月31日の分部営業権帳簿金額の概要を以下のように要約する
(千ドル)20222021
銀行業$157,158 $157,158 
富の管理4,746 4,746 
総営業権$161,904 $161,904 
会社の2022年12月31日まで、2022年12月31日、2021年12月31日までの無形資産の概要は以下の通り
2022年12月31日2021年12月31日
(千ドル)毛収入
携帯する
金額		積算
償却する		合計する毛収入
携帯する
金額		積算
償却する		合計する
コア預金無形資産$58,913 $(44,723)$14,190 $57,012 $(40,603)$16,409 
顧客関係無形資産15,919 (9,243)6,676 15,918 (7,953)7,965 
無形資産総額$74,832 $(53,966)$20,866 $72,930 $(48,556)$24,374 
FNBC支店の買収と同時に、同社は#ドルを記録した1.9何百万ものコア預金無形資産が償却を加速しています10何年もです。
無形資産の償却は#ドルです5.4百万、$5.9百万ドルとドル6.52022年12月31日まで、2021年、2020年12月31日までの年度はそれぞれ100万ドル。
今後数年間の償却費用は以下のように見積もられる
(千ドル)金額
十二月三十一日までの年度
2023$4,758 
20244,008 
20253,223 
20262,672 
20272,101 
その後…4,104 
合計する$20,866 
NOTE 8 – 派生ツール
会社の金利敏感性に対する全面的な管理の一部として、会社はデリバティブツールを利用して金利変動による重大で予期しない収益変動を最低に低下させ、金利ロック承諾、担保支援証券の売却の長期承諾、キャッシュフローヘッジと金利スワップ契約を含む。
金利ロック承諾/担保ローン支援証券の売却の長期承諾
会社は発行された売却予定の固定金利商業と住宅不動産ローンに対して金利ロックを約束した。金利ロックコミットメントと販売待ちローンは、担保ローン支援証券の長期契約を売却することでヘッジする。担保証券を売却するための金利ロック約束および長期契約の公正価値は、総合貸借対照表内の他の資産または他の負債に計上される。デリバティブ金融商品の公正価値変動は、総合損益表の商業FHA収入と住宅住宅ローン銀行収入で確認された。
次の表は、同社が2022年12月31日と2021年12月31日に担保ローン支援証券を売却する金利ロック承諾と長期承諾、その名目金額と推定公正価値をまとめている
89
カタログ表
名目金額公正価値収益
(千ドル)十二月三十一日
2022		十二月三十一日
2021		十二月三十一日
2022		十二月三十一日
2021
派生ツール(他の資産に含まれる)：
金利ロック約束$2,078 $66,216 $49 $410 
担保ローン支援証券の売却の長期承諾— 60,427 — — 
合計する$2,078 $126,643 $49 $410 
名目金額公正価値損失
(千ドル)十二月三十一日
2022		十二月三十一日
2021		十二月三十一日
2022		十二月三十一日
2021
派生ツール(他の負債に含まれる)：
金利ロック約束$4,419 $— $15 $— 
担保ローン支援証券の売却の長期承諾6,669 18,362 — 19 
合計する$11,088 $18,362 $15 $19 
当社は2022年、2021年および2020年12月31日までの年間純損失を確認しました0.4百万、$1.5百万ドルとドル1.4総合収益表では，商業FHA収入と住宅担保融資銀行収入におけるデリバティブ収入はそれぞれ100万ドルであった。
キャッシュフローヘッジ
当社は2022年第1四半期に、将来のキャッシュフローが金利変動によって変化するリスクを管理するためのキャッシュフローヘッジの資格を有する金利交換協定を締結した次の表は、同社が2022年12月31日にある融資プールに対して行った固定受信、変動金利スワップの支払いについてまとめている
(千ドル)十二月三十一日
2022
名目金額$200,000 
他の負債を計上した公正価値損失(9,999)
累計その他総合収入の納税所得額を計上する(7,300)
平均残存寿命3.37
加重平均支払率7.23 %
加重平均受信率5.48 %
同社はいくつかのFHLBまたは他の固定金利前払いに将来からの固定受信、可変金利スワップの支払いがある。これらの交換は2023年4月から施行される。当社はそれぞれのヘッジ契約に基づいて四半期ごとに純利息金額を支払うか受信し、その金額を総合収益表のFHLB前払い利息支出分に計上する。2022年第4四半期に、当社は将来の金利交換協定を終了し、純収益が#ドルであることを確認した17.5連結損益表の他の収入は100万ドルである。
(千ドル)十二月三十一日
2022		十二月三十一日
2021
名目金額$— $140,000 
他の資産に計上された公正価値収益— 5,095 
累計その他総合収入の納税所得額を計上する— 3,694 
ヘッジに指定されていない金利スワップ契約
同社は金利スワップ契約を締結し、その金利感度を変えたいビジネス顧客に販売している。これらのスワップは、当社が同時にミラー条項で他の金融取引業者から購入した契約で相殺されます。相殺契約の鏡像条項のため、担保準備が不履行リスクの影響を軽減できるほか、初期確認後の公正価値の変動が収益に与える影響はわずかである。これらのデリバティブ契約はヘッジ会計の要求を満たしていない。
90
カタログ表
顧客デリバティブおよび相殺取引相手デリバティブの名目金額は$7.4百万ドルとドル7.9それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日である。顧客デリバティブおよび相殺取引相手デリバティブの公正価値は$0.42022年12月31日と2021年12月31日までに、連結アセットバランスシート上の他の資産とその他の負債をそれぞれ計上する。
NOTE 9 – 預金.預金
次の表は、2022年と2021年12月31日までの預金分類をまとめています
(千ドル)20222021
無利息需要$1,935,773 $2,245,701 
利息を計算する：
検査中です1,920,458 1,663,021 
貨幣市場1,184,101 869,067 
貯蓄する661,932 679,115 
時間です662,388 653,744 
総預金$6,364,652 $6,110,648 
定期預金には未保険のドル定期預金が含まれています118.6百万ドルとドル143.5それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日まで。
2022年12月31日までの定期預金予定期限は以下の通り
(千ドル)金額
十二月三十一日までの年度
2023$323,967 
2024247,320 
202566,861 
202617,373 
20276,807 
その後…60 
合計する$662,388 

NOTE 10 – 短期借款
次の表は、2022年と2021年12月31日までの短期借入金と関連する加重平均金利分布を示しています
買い戻し協定
(千ドル)20222021
期末未返済金$42,311 $76,803 
平均未償還額58,688 68,986 
月末に返済されない最高額は76,807 77,497 
加重平均金利：
その間に0.18 %0.12 %
期末0.26 %0.13 %
買い戻し契約に基づいて販売される証券は担保借款に分類され、通常は取引日から1日から4日以内に満期となる。買い戻し協議に基づいて売却された証券は、取引に関する受信した現金金額に反映され、これは銀行の債務金額を表す。銀行は対象証券の公正な価値に基づいて追加的な担保を提供する必要があるかもしれない。帳簿金額は
91
カタログ表
$46.1百万ドルとドル78.32022年12月31日と2021年12月31日までに、買い戻し協議により売却された証券はそれぞれ100万ドルを抵当に入れた。
同社の利用可能な信用限度額は#ドルだ12.2百万ドルとドル55.9それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日にFRB割引窓口から100万ドルを獲得した。これらの限度額は、総額#ドルの商業不動産ローンプールに関連する担保協定によって保証される14.3百万ドルとドル64.8それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日である。いくつありますか違います。これらの限度額での未返済借金は、2022年12月31日と2021年12月31日までである。
2022年12月31日までに、同社の連邦資金信用限度額の合計は$となります394.0百万ドルです。2022年12月31日まで、このような信用限度額はまだ使用されていない。
NOTE 11 – FHLB立て替え金とその他の借金
次の表は、2022年12月31日と2021年12月31日までのFHLB前払いとその他の借金をまとめています
(千ドル)20222021
ミデラン州立銀行株式会社
Gシリーズは優先株を償還できる-171株価は$1,0001株当たり
— 171 
ミデラン州立銀行
FHLB前払い-平均金利で計算される実行可能な固定金利2.35%和1.482022年12月31日と2021年12月31日に期限が切れる-2024年12月まで
110,000 210,000 
FHLB進歩−SOFR平均金利変動5.92%和1.672022年12月31日と2021年12月31日に満期-2023年10月に満期
100,000 100,000 
FHLB前払い-短期固定金利、平均金利4.312022年12月31日-2023年1月期
250,000 — 
FHLB前払金とその他の借入金総額$460,000 $310,171 
    同社がFHLBから獲得した立て替え金は、合格担保ローンと住宅純資産信用限度額ローン及び総額約ドルのいくつかの商業不動産ローンを含む一括担保契約を担保としている2.9010億ドル2.10それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日の10億ドルである。
次の5年間、FHLB立て替え金と他の借金の契約支払いは以下の通りである
(千ドル)金額
十二月三十一日までの年度
2023$390,000 
202470,000 
合計する$460,000 
92
カタログ表
NOTE 12 – 二次債務
次の表は、会社の2022年12月31日と2021年12月31日までの二次債務をまとめています
二次債務
浮動に固定する据え置き
(千ドル)2017年10月リリース2019年9月リリース2019年9月リリース2015年6月リリース合計する
2022年12月31日
未済金額$— $72,750 $27,250 $550 $100,550 
帳簿金額— 72,300 26,925 547 99,772 
当面の為替レート— 5.00 %5.50 %6.50 %
2021年12月31日
未済金額$40,000 $72,750 $27,250 $550 $140,550 
帳簿金額39,626 72,042 26,877 546 139,091 
当面の為替レート6.25 %5.00 %5.50 %6.50 %
期日まで10/15/20279/30/20299/30/20346/18/2025
オプションの償還日10/15/20229/30/20249/30/2029適用されない
可変割引日に固定する10/15/20229/30/20249/30/2029適用されない
可変金利
3ヶ月間ロンドン銀行同業解体プラス4.23%
3ヶ月間SOFR PLUS3.61%
3ヶ月間SOFR PLUS4.05%
適用されない
利払い条項季刊半年に1回半年に1回半年に1回
二次債券の価値は債務発行コストによって減少しており、債務発行コストは償還選択権または満期日のいずれかに直線的に償却されている。現行の監督管理指針と解釈によると、上記のすべての二次債券は二次資本に入れることができる(ただしいくつかの制限適用がある)。
当社は2022年10月15日に2027年10月15日に満期になった未償還利息を浮利二次手形に償還し、元金総額は$とします40.0百万ドル、手形の条項によると。総償還価格は100二次手形元金総額の%は、別途加算利息と未払い利息である。付属手形の利率は6.25%.
NOTE 13 – 信託優先債券
当社は、デラウェア州法定信託法案に基づいて成立した法定信託基金であるミデラン各州優先証券信託基金(“ミドラン信託基金”)を設立した。ミデラン信託会社はドルを発行しました10.0百万配当累積信託優先証券、清算金額は$1,000警備員の要求に応じて。同社は$を発行した10.3ミデラン信託会社のすべての普通株の所有権と引き換えに、同社はミデラン信託会社に数百万ドルの二次債券を発行した。
また、同社はGrant PパークBancShares，Inc.，Love Savings Holding Company，Centrue Financial Corporationを買収する際に二次債券の義務を担っている。付属債券はGrant Pパーク法定信託I、Love Savings/ハトランド資本信託III、Love Savings/ハトランド資本信託IV及びCentrue法定信託IIに発行され、当社が買収日に公正価値で入金し、割引償却は負債の有効期間内の利息支出である。
当社は信託の主な受益者とはみなされません。そのため、信託は会社の財務諸表に合併するのではなく、未償却購入割引を差し引いた二次債券を負債として表示します。信託会社の普通株に対する会社の投資総額は#ドルです1.9100万ドルは他の資産に含まれています
93
カタログ表
次の表は、毎回発行される条項をまとめています
2022年12月31日
2021年12月31日
(千ドル)発行日発行部数既発行株可変金利期日まで帳簿金額料率率帳簿金額料率率
公園法定信託の最初の許可12/19/2003$3,093 3,000
Liborプラス2.85%
1/23/2034$2,410 7.26 %$2,363 2.98 %
ミデラン各州優先証券信託基金3/26/200410,310 10,000
Liborプラス2.75%
4/23/203410,282 7.07 %10,279 2.87 %
中央法定信託II4/22/200410,310 10,000
Liborプラス2.65%
6/17/20348,358 7.39 %8,255 2.87 %
ハート貯蓄/ハートラン資本信託III11/30/200620,619 20,000
Liborプラス1.75%
12/31/203614,870 6.52 %14,647 1.95 %
ハート貯蓄/ハトランド資本信託IV6/6/200720,619 20,000
Liborプラス1.47%
9/6/203714,055 6.20 %13,830 1.65 %
信託優先債券総額$64,951 $49,975 $49,374 
上記のすべての債券について、利息は季節ごとに支払います。各信託が発行する債権証と普通株証券は毎季の償還日に全部或いは部分的に償還することができ、償還価格は別途償還日に利息を計算することができ、詳細は信託契約書類を参照することができる。契約文書によって定義された“特殊事件”が発生した場合、債券は時々全部または部分的に償還されることもできる。いくつかの例外および制限の規定の下で、当社は、関連する信託優先証券の割り当て金の支払いを遅延させることをもたらす二次債券利息の支払いを時々遅延させることができ、(いくつかの例外を除いて)当社が付属債券よりも優先的な普通株または債務証券の現金分配を宣言または支払いすることを阻止することができる。
現行の監督管理指針と解釈によると、上記のすべての信託優先債券は一級資本に入れることができる(ただし、いくつかの制限が適用される)。
94
カタログ表
NOTE 14 – 所得税
2022年、2021年、2020年12月31日終了年度の所得税構成は以下の通り
(千ドル)202220212020
連邦政府：
現在のところ$22,792 $10,044 $10,924 
延期する64 7,926 (3,852)
国：
現在のところ11,101 144 1,271 
延期する(3,144)(319)1,134 
所得税総支出$30,813 $17,795 $9,477 
2022年、2021年、2020年12月31日までの年間で、同社の所得税支出と連邦法定税率21%の差は以下の通り
(千ドル)202220212020
所期所得税$27,266 $20,814 $6,723 
所得税の影響を差し引く：
免税収入、純額(2,014)(2,499)(2,398)
連邦福祉を差し引いた州税6,274 5,465 1,900 
州税決済、連邦費用を差し引く— (5,614)— 
株式に基づく報酬給付(186)(93)239 
契約権を相殺できない処置— — 2,287 
推定免税額58 47 10 
他にも(585)(325)716 
実際所得税費用$30,813 $17,795 $9,477 
2021年6月29日、同社は、FDIC協力取引で確認された収益の処理に関連する以前の税務問題を解決したと発表し、この問題は1ドルを招いた6.82021年に確認された100万件の税金割引。
控除不可商標の処分に関する税費は、付記2で議論されているLove Funding Corporationの資産処分に関連している
95
カタログ表
2022年12月31日と2021年12月31日までの連結貸借対照表の繰延税金純資産には、以下の額の繰延税金資産および負債が含まれています
(千ドル)20222021
資産：
融資信用損失準備$16,484 $14,042 
繰延補償2,238 2,177 
貸し付け金1,379 1,835 
税金控除861 1,067 
証券未実現損失28,404 — 
派生ツールは損失を実現していない2,700 — 
純営業損失8,922 10,113 
投資公正価値調整287 879 
リース負債を経営する2,415 2,946 
その他、純額4,550 3,519 
繰延税金資産68,240 36,578 
推定免税額(176)(118)
繰延税金資産は，推定準備後の純額を差し引く68,064 36,460 
負債：
家屋と設備573 472 
証券は収益を実現していない— 569 
デリバティブは収益を実現していない— 1,401 
抵当ローン返済権4,217 5,958 
信託優先債券の公正価値調整4,025 4,264 
繰延ローンコスト、費用を差し引く3,006 3,444 
無形資産4,458 5,651 
ソフトウェア開発コスト842 1,446 
レンタル設備24,346 22,297 
経営的リース使用権資産1,890 2,318 
その他、純額2,222 2,218 
繰延税金負債45,579 50,038 
繰延税金資産(負債)、純額$22,485 $(13,578)
2022年12月31日と2021年12月31日まで、前年の税額不良債権を差し引いた収入累計は約#ドル3.1二年とも百万ドルです。これらの税額貸倒準備金が不良債権損失以外の他の損失に計上された場合、会社は計上金額に課税収入を確認することを要求される。このような税収制限された留保収益は連邦所得税負担を発生させる方法には利用されないと予想される。
州税務決済に関する税収優遇は，前年州納税申告書の1つの問題について州税務機関が合意したことと関係がある。
控除不可商標の処分に関する税費は、付記2で議論されているLove Funding Corporationの資産処分に関連している。

その会社は$を持っている37.52023年から2035年までの連邦純営業損失100万ドル13.92027年と2028年に満期になったイリノイ州分担後の純営業損失は100万ドルに転換し、37.5ミズーリ州の事前分担の純営業損失のうち100万ドルは2023年満期から2022年12月31日まで満期になる。連邦とミズーリ州の純営業損失の使用は国内収入法第382条に制限されている。2021年から2023年までの間、イリノイ州の純運営損失の利用制限は年間10万ドルに制限され、繰越期は当社が利用可能な純運営損失が10万ドルを超える年単位となる。
96
カタログ表
その会社は国の税金の繰越免除#ドルを持っている1.1百万ドル、5年の繰越期間は、2024年から2027年の間に満期になる。満期までのどの額も以下で議論する推定手当で入金されていると予想される。
私たちは違います。2022年12月31日と2021年12月31日までの未確認税収割引は、2022年期間の税収割引がその年のいかなる税収に対しても増加していないことは確認されていない。
未確認の税金割引に関連する任意の利息または罰金が必要である場合、私たちの政策は、その等計算費用を他の収入または費用に記録することである違います。このような応募プロジェクトは2022年12月31日までと2021年12月31日まで存在する。
既存の一時的な差額または繰り越しの税金利益を差し引くことができる将来の実現は、最終的には税法に規定された繰越または繰越期間内に十分な適切な性質の課税収入が存在するかどうかに依存する。これらの証拠の重要性に応じて推定手当が必要かどうかを決定するために、積極的であっても消極的であっても、既存のすべての証拠を考慮しなければならない。2022年12月31日、当社はすべての既存の証拠に基づいて、当社の資本損失繰越に関する繰延税金資産を推定額に計上する必要があると結論した。ドルベースで1つ追加しました0.12021年12月31日から提出された百万ドルの推定手当0.1100万ドルで推定手当は#ドルになります0.22022年12月31日現在、将来利用できなくなる資本損失は100万ドルと見積もられている。当社の残りの繰延税金資産については、私たちの納税履歴と繰延税金資産を生成するプロジェクトに控除可能な年間の課税収入推定に基づいて、経営陣は、これらの控除可能な差額のメリットを実現することができると信じています。
当社はアメリカ連邦所得税と各州所得税を払わなければなりません。米国国税局が審査可能な年は2019年から2021年、州税務機関が審査可能な年は2018年から2021年である。
米国政府は2022年8月16日、2022年12月31日以降の納税年度から発効し、2022年12月31日以降の株式純買い戻しに1%の消費税を課す“調整後の財務諸表収入”から15%の最低税率を徴収する米国企業所得税制度の改革を含む“2022年インフレ率低減法案”を公布した。会社は“インフレ低減法案”とその要求、その業務への適用状況を評価し続けているが、現在“インフレ低減法案”は会社の財務業績に実質的な影響を与えないと予想されている。
NOTE 15 – 退職計画
利益を計画に分ける
私たちはほとんどの従業員に退職給付を提供するミデラン州立銀行401(K)利益共有計画に賛助しています。いくつありますか違います。雇用主は2022年、2021年、2020年に401(K)計画に対する自由支配可能な利益共有貢献を行う。この計画の401(K)部分は、参加者が一部の報酬の支払いを延期することを可能にしている1%から100%です。この繰延は参加者が資金を抽出するまで税金繰延に基づいて蓄積される。会社がそれにマッチする50参加者の貢献率は最高です6彼らが補償した%です。会社の試合記録のための総費用は$1.6百万、$1.2百万ドルとドル1.7それぞれ2022年12月31日，2021年12月31日，2020年12月31日である。
繰延補償手配
一部の幹部たちは非制限的な繰延賃金計画に参加した。2020年5月から、同計画の全資金は会社がコントロールする1つの信託基金から来ており、収益及び損失は他の非利息収入で確認されている。信託資産は会社の権益証券に反映され、繰延補償負債は他の負債に反映される。収益や損失に関する価値変化は賃金や従業員福祉で確認されており，これらの収益や損失は分配時に従業員が負担すべきである。
97
カタログ表
次の表は、2022年、2021年、2020年12月31日までの年間執行幹事非合格繰延報酬スケジュールの資産と負債残高の活動をまとめています
(千ドル)202220212020
期初残高·信託資産$3,714 $3,657 $— 
投稿する．446 207 3,264 
信託資産の収益(474)359 499 
分配する(392)(509)(106)
期末残高、信託資産$3,294 $3,714 $3,657 
期初残高、繰延補償負債$3,714 $3,657 $2,978 
従業員延期446 207 350 
負債の費用を繰延する(474)359 506 
分配する(392)(509)(177)
期末残高、繰延補償負債$3,294 $3,714 $3,657 
一部の役員たちはまた非制限的な繰延賃金計画に参加した。繰延補償負債は他の負債に反映され、関連費用は他の非支払利息で確認される
次の表は、2022年12月31日現在、2021年12月31日現在、2020年12月31日までの年度役員非限定繰延補償手配負債残高における活動をまとめています
(千ドル)202220212020
期初残高、繰延補償負債$5,372 $4,560 $5,007 
繰延補償532 606 586 
負債の費用を繰延する296 251 270 
分配する(63)(45)(1,303)
期末残高、繰延補償負債$6,137 $5,372 $4,560 
固定収益年金計画
世界銀行は、ハトランド銀行の特定の資格要件を満たす元従業員のために制定された非納付固定福祉年金計画である金融機関パターゲラ固定福祉計画に参加している。その計画下の福祉は2004年7月1日に凍結された
2021年10月1日から、世界銀行はペントゲラが決定した適切な精算仮説と方法に基づいて、資産と負債を適格な後続計画に移し、多雇用主計画から撤退した。の資産
98
カタログ表
$16.62021年11月30日、100万人が後続計画に移された。移転負債には以前に割り当てられた孤児負債は含まれていない
次の表に2022年と2021年12月31日終了年度の定期福祉純費用構成を詳細に示す
(千ドル)20222021
サービスコスト$— $— 
利子コスト445 — 
計画資産の期待リターン(828)— 
過渡的債務償却14 — 
定期純収益コスト$(369)$— 
純定期収益コストを決定するための仮定：
割引率2.70 %
計画資産の長期リターン5.50 %
補償増値率— %
従来，行政費用，福祉カバー範囲凍結レベルを維持する資金不足および福祉凍結に関する精算仮説の差額は発生時に費用を計上していた。
次の表は、計画資産の債務比較を提供します
(千ドル)2022年12月31日
2021年12月31日
福祉義務を見込む$13,016 $16,904 
利益義務を累積する13,016 16,904 
計画資産の公正価値12,765 16,890 
2023年の最低払込要求はゼロと予想される。
NOTE 16 – 株式ベースの報酬
会社はMidland States Bancorp，Inc.2019年長期インセンティブ計画(“2019年インセンティブ計画”)に基づき、選定された従業員や取締役に何らかの形の株式ベースのインセンティブを付与する。2019年のインセンティブ計画を立てました1,000,000会社又はその子会社の選定従業員及び取締役及びそれにサービスを提供する会社に株式を発行することができる。本計画により付与された奨励は、株式オプション、株式付加価値権、株式奨励、現金奨励の形をとることができる。ボーナスは報酬委員会で発行され、その委員会は取締役会のメンバーで構成されている
計画された収入から差し引かれた総補償費用は#ドルです2.2百万、$1.9百万ドルとドル2.2それぞれ2022年12月31日，2021年12月31日，2020年12月31日である。
制限株
限定的な株式奨励には一定のサービス要求が必要であり、4年それは.補償費用は，付与日株の公正価値をもとに，奨励帰属期間中に直線的に確認する.
本年度の制限株式奨励と制限株式単位奨励活動の概要は以下の通りである
99
カタログ表
番号をつける
卓越した		重みをつける
平均値
満期授与
公正価値
非既得権益者、年明け261,818 $23.62 
授与する121,316 28.34 
既得(87,239)24.20 
没収される(25,917)23.83 
既得権益ではなく年末である269,978 $25.53 
2022年12月31日までに6.3非既得限定株式奨励に関する未確認補償コスト総額の100万ドル。コストは加重平均期間内に確認される予定です3.1何年もです。
2022年12月31日まで、2021年12月31日および2020年12月31日までの年間における、帰属株式の総公平価値は$2.4百万、$2.1百万ドルとドル1.2それぞれ100万ドルです
株式オプション
会社は従業員に株式オプションを付与し、行使価格は授与された日の会社普通株の市場価格に等しく、これらの奨励は通常あります4年そして1つは10年契約条項
各オプション報酬の公正価値は，付与された日にブラック·スコイルモデルを用いて推定され，このモデルは次表に述べる仮定を用いている.予想変動率はナスダックABAコミュニティ銀行指数に基づく歴史変動率である。当社は加重平均時間の半分に契約期限を加えた実際の方便を用いて予想期限を見積もることを選択しました。同社は歴史的経験から没収の影響を推定している。もし会社の現在の見積もりが変化したら、追加費用は未来に確認したり、現像したりするかもしれません。オプション期待期限の無リスク金利は、付与時に発効する米国債収益率曲線に基づいている
当社は2021年12月31日および2020年12月31日までの年間で株式オプションを付与していません2022年12月31日までの年度内に付与されたオプションの公正価値は，以下の付与日までの加重平均仮定に基づいて決定される.
2022
配当率4.24 %
予想変動率23.81 %
無リスク金利4.23 %
期待寿命6.25年.年
2022年12月31日までの年間株式オプション活動の概要は以下の通り
2022
株重みをつける
平均値
行権価格		重みをつける
平均値
残り
契約書
生計
未償還オプション、年明け324,794 $21.74 
付与したオプション220,730 28.43 
行使のオプション(113,035)18.24 
オプションは期限が切れた(16,917)32.53 
未償還オプション，年末415,572 25.81 6.5年.年
行使可能なオプション194,842 22.84 2.6年.年
帰属していると予想されているオプション415,572 25.81 6.5年.年
100
カタログ表
2022年12月31日現在，未償還と行使可能オプションの内的価値の合計は$である0.8百万ドルです。2022年12月31日までに1.0我々の2019年インセンティブ計画によると、非既得株式オプションに関する未確認報酬コスト総額は100万ドルである。このコストは一定期間内に確認される予定です3.8何年もです。2022年12月31日までに年度内に付与された株式購入の加重平均公正価値は$4.92.
次の表には、2022年12月31日現在、2021年12月31日現在、2020年12月31日現在の株式オプション行使に関する情報が含まれています。
(千ドル)202220212020
行使のオプションから受け取った現金$2,061 $2,225 $707 
オプションの内在的価値を行使する943 814 159 
オプション行使による税収割引198 171 32 
NOTE 17 – 優先株
2022年8月24日、会社は発行して販売します4,600,000預託株式(“預託株式”)は，1株当たり自社株式の1/40の所有権を占める7.75%固定金利非累積永久優先株、シリーズA、額面$をリセット2.001株(“A系列優先株”)で清算優先権は#ドル251株当たり受託株式($に相当)1,0001株当たりAシリーズ優先株)。監督管理資本計算では、Aシリーズ優先株は一級資本になる資格がある。総収益は$である115.0百万ドル、Aシリーズ優先株を発行した純収益は、#ドルを差し引いて4.5引受割引やその他の費用を含めた発行コストは100万ドルです110.5百万ドルです
Aシリーズの優先株の配当は累積的でもなく、強制的でもなく、会社の取締役会が発表したときに支払う。配当金が計上·支払いされることが発表された場合、四半期滞納、(I)元の発行日から2027年9月30日までですが、2027年9月30日またはより早い償還日は含まれていません。金利は7.75年利率は、毎年3月30日、6月30日、9月30日、12月30日、2022年12月30日から、および(Ii)は2027年9月30日から(2027年9月30日を含む)、リセット期間ごとに、年利率は、最近のリセット配当決定日までの5年間の国庫金利プラスに等しい4.713毎年3月30日、6月30日、9月30日、12月30日は、その日が営業日でない限り、2027年12月30日から開始される。
もし会社の取締役会がある配当期間についてAシリーズ優先株の配当を発表しなかった場合、その配当期間内にいかなる配当金を派遣するか、あるいは累積配当金と見なすべきではなく、そして当社はその配当期間についていかなる配当金を支払う義務がなく、取締役会が将来のいかなる配当期間内にAシリーズ優先株或いは任意の他の種類或いはシリーズの会社株について配当金を支給することを宣言したかにかかわらず。さらに、Aシリーズ優先株のいずれの株式も発行されていない限り、最近完了した配当期間中に、Aシリーズ優先株のすべての発行済み株式の配当が全て支払いまたは発表され、支払いのために配当金を支払うのに十分な金額が割り当てられている限り、支払いのために発表、支払い、または配当金を使用してはならず、会社の普通株を支払うための配当金を発表したり、発行したり、準備したりしてはならない。
Aシリーズ優先株は永久的で、満期日はありません。Aシリーズ優先株は、強制償還、債務返済基金、または他の同様の条項の制約を受けない。当社は、2027年9月30日以降の任意の配当金支払日に常にAシリーズ優先株を全部または部分的に償還することができ、または(Ii)監督資本処理事件後90日以内の任意の時間にAシリーズ優先株を全部または部分的に償還することができ、いずれの場合も償還価格は$に等しい1,000A系列1株あたり優先株($に相当)251株当たり預託株式)には、未発表配当金は考慮せず、償還日は含まれていないが、償還日は含まれていない。Aシリーズ優先株の保有者と預託株式保有者はいずれもAシリーズ優先株の償還または買い戻しを要求する権利がない。
NOTE 18 – 普通株1株当たり収益
普通株の1株当たり収益は2段階法で計算する.普通株1株当たり基本収益は，普通株株主に分配される分配収益と普通株株主に分配される未分配収益の和を発行済み普通株の加重平均数で割って計算される。普通株1株当たりの希薄収益の算出方法は、普通株株主に割り当てられた分配収益と普通株株主に分配された未分配収益の和を普通株奨励希釈効果で調整した加重平均株式数で割る。2022年，2021年，2020年12月31日までの希釈1株当たり収益計算には，次のような逆償却株オプションは含まれていない265,831, 65,033そして364,272これらの株式オプションの行権価格が市場平均を超えているからです
101
カタログ表
当社の各年度の普通株価格です以下は、2022年、2021年、2020年までの基本と希釈後の1株当たり普通株収益の計算である
十二月三十一日までの年度
(千ドル1株当たりのデータは除く)202220212020
純収入$99,025 $81,317 $22,537 
発表した優先配当金(3,169)— — 
普通株主が得られる純収入95,856 81,317 22,537 
普通株主配当(25,628)(24,912)(24,699)
無帰属制限株奨励配当金(295)(260)(259)
未分配収益は非既得限定株式奨励に使用される(809)(564)— 
普通株主に割り当てられていない収益$69,124 $55,581 $(2,421)
基本的な情報
収益を普通株主に分配する$25,628 $24,912 $24,699 
普通株主に割り当てられていない収益69,124 55,581 (2,421)
普通株主の総収益、基本$94,752 $80,493 $22,278 
薄めにする
収益を普通株主に分配する$25,628 $24,912 $24,699 
普通株主に割り当てられていない収益69,124 55,581 (2,421)
普通株主総収益94,752 80,493 22,278 
追加回：
無帰属限定株式報酬で再分配された未分配収益2 2 — 
普通株主総収益、希釈して$94,754 $80,495 $22,278 
加重平均は普通株式を発行し、基本株は22,341,498 22,481,389 23,336,881 
オプション54,200 65,964 9,245 
加重平均は普通株式を発行し、希釈した後22,395,698 22,547,353 23,346,126 
基本的に1株当たりの収益$4.24 $3.58 $0.95 
薄めて1株当たりの収益4.23 3.57 0.95 
NOTE 19 – 資本要求
当社と当銀行は連邦銀行機関が管理する各種規制資本要求を遵守しなければなりません。規制資本の要求を満たしていないことは、規制機関が何らかの強制的かつ可能な追加的な適宜行動をとることを招く可能性があり、これらの行動をとれば、私たちの財務諸表に直接的な実質的な影響を与える可能性がある。自己資本比率基準と“迅速是正措置”の規制枠組みによると、私たちは特定の資本基準を満たさなければならない。これらの基準は、私たちの資産、負債、および規制会計政策によって計算されたいくつかの表外項目の数量化測定に関するものである。私たちの資本額と分類はまた構成要素、リスク重み、その他の要素に関する監督管理機関の定性的な判断を受けている。銀行ホールディングスは即時是正措置の規定を適用しない。銀行はイリノイ州金融·専門監督部門とFDICのイリノイ州法律法規の制限も受けており、銀行が会社に支払うことができる最高配当金額を規定している。実際の問題として、世銀は十分な資本構造を維持する必要があるため、配当金をより低い額に制限している。
2022年12月31日に、当社と当行は監督管理の最低限度額を超え、当行は最新の監督管理通知に基づいて、監督管理機関の“資本充足”の定義に符合する。その通知以来、経営陣は世銀の種別を変更した条件や事件は何もないと考えている。
102
カタログ表
2022年12月31日、2022年12月31日、2021年12月31日まで、会社と銀行の実資本比率と要求資本比率は以下の通り
実際完全に段階的に実施する
監督管理
最低指導原則		以下の条件を満たさなければならない
資本余裕の
即時に訂正する
行動要求
(千ドル)金額比率.比率金額比率.比率金額比率.比率
2022年12月31日
リスクに基づく総資本比率
ミデラン州立銀行株式会社$891,320 12.38 %$755,859 10.50 %適用されない適用されない
ミデラン州立銀行827,689 11.51 755,316 10.50 $719,349 10.00%
一級リスク自己資本比率
ミデラン州立銀行株式会社734,754 10.21 611,886 8.50 適用されない適用されない
ミデラン州立銀行770,566 10.71 611,447 8.50 575,479 8.00
普通株一級リスク資本比率
ミデラン州立銀行株式会社559,255 7.77 503,906 7.00 適用されない適用されない
ミデラン州立銀行770,566 10.71 503,544 7.00 467,577 6.50
第1級レバレッジ率
ミデラン州立銀行株式会社734,754 9.43 311,715 4.00 適用されない適用されない
ミデラン州立銀行770,566 9.90 311,299 4.00 389,123 5.00
2021年12月31日
リスクに基づく総資本比率
ミデラン州立銀行株式会社$732,177 12.19 %$630,482 10.50 %適用されない適用されない
ミデラン州立銀行672,500 11.21 629,911 10.50 $599,915 10.00%
一級リスク自己資本比率
ミデラン州立銀行株式会社550,195 9.16 510,390 8.50 適用されない適用されない
ミデラン州立銀行629,389 10.49 509,928 8.50 479,932 8.00
普通株一級リスク資本比率
ミデラン州立銀行株式会社485,244 8.08 420,321 7.00 適用されない適用されない
ミデラン州立銀行629,389 10.49 419,940 7.00 389,945 6.50
第1級レバレッジ率
ミデラン州立銀行株式会社550,195 7.75 283,941 4.00 適用されない適用されない
ミデラン州立銀行629,389 8.89 283,324 4.00 354,156 5.00
2018年12月、通貨監理署、連邦準備システム理事会と連邦預金保険会社は公認会計基準下の信用損失会計の変化を解決し、銀行組織がCECLを実施することを含む最終規則を承認した。最後の規則によると、銀行機関は、新会計基準の採用が規制資本に与える可能性のある初日の悪影響を3年以内に段階的に除去することを選択することができる。2020年3月、通貨監理署、連邦準備システム理事会と連邦預金保険会社はCECLの監督管理資本に対する推定影響の実施を延期するための臨時最終規則を発表した。一時的な最終規則は、前の規則の3年間の過渡期オプションを保持し、CECLの監督資本への影響(発生した損失方法に対する規制資本への影響)の推定を2年遅らせるオプション、次いで3年の過渡期(5年過渡期オプション)を銀行に提供した。同社は許可された5年間の間に資本移行減免を採用した。
NOTE 20 – 金融商品の公正価値
公正価値は、市場参加者間の秩序ある取引において資産を売却するために計量日に課金される交換価格または負債を移転するために支払われる交換価格として定義され、資産または負債の定価のために市場参加者が使用する仮定を反映する。この階層構造は、以下に示すように、3つのレベルの投入を使用して資産と負債の公正価値を計量する
•第1レベル：市場取引を活発にする同じ資産又は負債の未調整見積。
103
カタログ表
•第2レベル：第1レベル以外の重要な他の観察可能な投入は、アクティブ市場における類似資産および負債の見積もり、あまり活発でない市場におけるオファー、または観測可能な市場データによって確認可能な他の観察可能な投入を含む。
•第3レベル：重要な観察不可能な入力は、市場参加者が資産または負債の価格設定の際に会社自身が使用するという仮定を反映している。
同社は、以下の方法と重要な仮定を使用して、各金融商品の公正価値を推定する
証券に投資する。販売可能な投資証券の公正価値は、ある場合、市場オファーによって決定される(第1級)。オファーのない販売可能な投資証券については、公正価値は、類似した証券の市場価格に基づいて計算される(第2級)。証券オファーまたは市場価格のような販売可能な投資証券の場合、公正価値は、割引現金流量または他の市場指標を使用して計算される(第3レベル)。レベル3に分類された証券取引は活発ではないため，公正価値は合意定価が第三者評価サービスを利用して決定される.2022年12月31日または2021年12月31日までの年度内に、公正価値に応じて恒常的に計量された資産は、1級、2級または3級の間に移行していない。株式証券の公正価値は、類似証券の見積又は市場価格に基づいて決定される(第2級)。
販売待ちのローンを持っています。販売対象融資を保有する公正価値は、類似資産の見積に基づいて決定され、その融資の特定属性に基づいて調整される(第2級)。
派生ツールです派生ツールの公正価値は派生ツールの推定値モデルに基づいて、計量日(第2級)までの観察可能な市場データを用いて決定される。
ローン返済権。公認会計原則によると,帳簿価値が推定公正価値を超えた場合、当社は非日常的な基礎に融資返済権減価費用を計上する。我々の整備権の公正価値は，推定された将来のサービスキャッシュ流量の純額の現在値を計算し，予想される担保融資前払率，割引率，サービスコスト，リセット備蓄，その他の経済要因を考慮したキャッシュフロー評価モデルを用いて推定され，これらの要因は現在の市場状況に基づいて推定されている(第3段階).
販売される担保ローンの返済権を持っています。販売対象の担保融資サービス権を保有するには、経営陣が売却計画を承諾した商業的FHA担保融資サービス権を含み、現在の条件で買い手に売却することができる。売却に供する住宅ローン返済権を持ち、帳簿価値または公正価値から推定売却コストを引いた両者のうち低い者が入金される(第2級)。
不良ローン。不良ローンは非日常的な基礎の上で公正な価値に基づいて計量と記録を行う。私たちのすべての非課税ローンと再編ローンは不良ローンとみなされ、それぞれ減価額(あれば)を審査します。私たちのローンの大部分は担保に依存しているので、私たちはこのような担保の推定公正価値に基づいて不良ローンを測定します。当社が担保の販売価格について合意した場合、公正価値は販売価格(第1級)で決定される。各ローン担保の公正価値は通常、独立して作成された評価の推定市場価格に基づいて、その後、このような担保の清算に関連するコストに基づいて調整される(第2級)。評価された年齢または市場または担保の既知の変化のような様々な要因を反映するように評価価値が調整された場合、このような推定値の投入は観察不可能とみなされる(第3レベル)。3級に分類された不良融資には無担保融資と他の担保融資も含まれており、その公正価値は主に保証人の実力、有効融資金利で割引されたキャッシュフローと管理層の判断などの観察できない投入に基づいている。
所有している他の不動産オリオは当初、償還の日の公正価値から推定された処分コストを差し引いて記録されており、新たなコスト基盤を構築していた。担保償還権を失った後、OREOは保有販売され、コストまたは公正価値から推定処分コストのうちの低い者を減算して計上される。OREOの公正価値は担保償還権を喪失した場合の評価に基づいている。記録された金額がその公正な価値から推定処理コストを差し引いた支援を提供することを確実にするために、不動産が定期的に評価される。最初の停止評価の後、公正価値は、既知のイベントが記録値を調整する必要がない限り、一般に年間評価によって決定される
販売待ち資産を持っています。保有販売待ち資産とは、売却予定の銀行施設の公正価値を意味する。販売待ち資産を持つ公正価値は，独立して作成された現在の評価の推定市場価格に基づいて計算される(第2段階).
104
カタログ表
2022年12月31日と2021年12月31日に、公正価値の計量と記録された資産と負債、会社が公正な価値オプションを選択した金融資産を含み、経常性と非日常的な基礎計量と記録によって以下のように記録する
2022年12月31日
(千ドル)携帯する
金額		オファー
活動状態にある
市場
同じ上の
資産
(レベル1)		意味が重大である
他にも
観察できるのは
入力
(レベル2)		重大で気づかない
入力
(レベル3)
公正な価値に応じて日常的に計量された資産と負債：
資産
販売可能な投資証券：
アメリカ国債$81,230 $81,230 $— $— 
アメリカ政府が支援する実体とアメリカ機関証券は37,509 — 37,509 — 
担保ローン支援証券--機関448,150 — 448,150 — 
担保ローン支援証券--非機関20,754 — 20,754 — 
州と市政証券94,636 — 94,636 — 
会社証券85,955 — 85,955 — 
株式証券8,626 8,626 — — 
販売待ちのローンを持つ1,286 — 1,286 — 
派生資産481 — 481 — 
合計する$778,627 $89,856 $688,771 $— 
負債.負債
派生負債$10,446 $— $10,446 $— 
合計する$10,446 $— $10,446 $— 
非日常性に基づいて公正な価値で計量された資産：
ローン返済権$1,205 $— $— $1,205 
販売待ちの商業的FHAローン返済権を持つ20,745 — 20,745 — 
不良ローン49,423 5,478 34,406 9,539 
所有している他の不動産6,729 — 6,729 — 
販売待ち資産を保有する356 — 356 — 
105
カタログ表
2021年12月31日
(千ドル)携帯する
金額		オファー
活動状態にある
市場
同じ上の
資産
(レベル1)		意味が重大である
他にも
観察できるのは
入力
(レベル2)		重大で気づかない
入力
(レベル3)
公正な価値に応じて日常的に計量された資産と負債：
資産
販売可能な投資証券：
アメリカ国債$64,917 $64,917 $— $— 
アメリカ政府が支援する実体とアメリカ機関証券は33,817 — 33,817 — 
担保ローン支援証券--機関440,270 — 440,270 — 
担保ローン支援証券--非機関28,706 — 28,706 — 
州と市政証券143,099 — 143,099 — 
会社証券195,794 — 194,859 935 
株式証券9,529 9,529 — — 
販売待ちのローンを持つ32,045 — 32,045 — 
派生資産5,883 — 5,883 — 
合計する$954,060 $74,446 $878,679 $935 
負債.負債
派生負債$397 $— $397 $— 
合計する$397 $— $397 $— 
非日常性に基づいて公正な価値で計量された資産：
ローン返済権$28,865 $— $— $28,865 
不良ローン36,542 24,358 6,129 6,055 
所有している他の不動産12,059 — 12,059 — 
販売待ち資産を保有する2,284 — 2,284 — 
    2022年と2021年12月31日終了年度に重大で観察できない投入(第3級)を用いて公正価値で恒常的に計測された資産活動の台帳を示す
十二月三十一日までの年度
(千ドル)20222021
期初残高$935 $959 
レベル2に移行しました(935)— 
すでに収益総額を達成した(1)
6 14 
その他の総合収益では実現されていない合計(2)
— (24)
純決算額(元金と利息)(6)(14)
期末残高$— $935 
(1)総合収益表に納税すべき投資証券利息収入に含まれる金額。
(2)本報告で述べた期間終了時に他の全面報酬に加えられたその期間で損益の変動が実現されていないことを指す.
次の表は、2021年12月31日に公正価値で常時計量される第3級資産の公正価値計量に使用される重大な観察不能投入の定量化情報を提供する
(千ドル)公正価値価値を見積もる
技術		見えない
入力/仮説
範囲(加重平均)(1)
2021年12月31日
会社証券$935 コンセンサス定価市場純価格
0.00% - 7.00% (4.50)%
(1)観察できない投入は、ツールの相対的公正価値によって重み付けされる。
106
カタログ表
会社証券の公正価値計量に使用されている重大で観察できない投入は市場純価格である。会社の証券取引は活発ではないため、公正価値は合意定価によって第三者評価サービスを利用して決定される。孤立した任意の投入の重大な変化は公正な価値計量の重大な変化を招くだろう
次の表は，2022年12月31日と2021年12月31日までに非日常的に計測した資産確認損失を示している2020:
十二月三十一日までの年度
(千ドル)202220212020
商業担保融資返済権$1,263 $7,532 $12,337 
売却のための融資返済権3,250 222 1,692 
不良ローン8,892 14,468 24,611 
所有している他の不動産4,276 454 1,390 
販売待ち資産を保有する— — 10,404 
非日常的基礎に基づいて計量された資産損失総額$17,681 $22,676 $50,434 
    次の表は、2022年12月31日と2021年12月31日の非日常的な基礎で計量された3級資産公正価値計量に使用される重大な観察不能投入の定量化情報を示す
(千ドル)公正価値価値を見積もる
技術		見えない
入力/仮説
範囲(加重平均)(1)
2022年12月31日
ローン返済権：
SBA修理権$876 現金流を割引する繰り上げ返済速度
14.49% - 15.44% (15.00%)
割引率
範囲がない(13.00%)
住宅整備権2,770 現金流を割引する繰り上げ返済速度
7.56% -26.28% (7.92%)
割引率
9.00% - 11.50% (10.13%)
2021年12月31日
ローン返済権：
商業MSR$28,368 現金流を割引する繰り上げ返済速度
8.00% - 18.00% (8.24%)
割引率
10.00% - 27.00% (11.87%)
SBA修理権898 現金流を割引する繰り上げ返済速度
12.27% - 14.14% (13.88%)
割引率
10.00% - 12.00% (11.00%)
住宅整備権705 現金流を割引する繰り上げ返済速度
11.94% - 27.48% (14.94%)
割引率
9.00% - 11.50% (10.25%)
(1)観察できない投入は、ツールの相対的公正価値によって重み付けされる。
ASCテーマ825金融商品特定の金融商品の推定公正価値の開示と、このような公正価値を推定するための方法および重大な仮定の開示を要求する。さらに、特定の金融商品とすべての非金融商品は適用される開示要件から除外される。
当社はすでに販売待ちの新発行商業および住宅ローンを持つために公正価値オプションを選択しています。このようなローンは売却を目的とし、派生商品ツールでヘッジすることを目的としている。私たちは公正な価値オプションを選びました
ヘッジ会計が複雑な場合に会計ミスマッチを減少させ、操作の簡略化を実現する。
107
カタログ表
以下の表に、2022年12月31日現在と2021年12月31日までに公正価値オプションを選択した融資の公正価値合計と元本残高合計との差額を示す
2022年12月31日2021年12月31日
(千ドル)骨材
公正価値		差別化する契約書
元金		骨材
公正価値		差別化する契約書
元金
販売待ちの商業ローンを持っている$— $— $— $19,230 $— $19,230 
販売待ち住宅ローンを持つ1,286 42 1,244 12,815 584 12,231 
保有販売待ち融資総額$1,286 $42 $1,244 $32,045 $584 $31,461 
次の表には，2022年12月31日までと2021年12月31日までの年度の公正価値別勘定の金融資産が公正価値変動により所得税前収益に計上された損失額を示している2020:
十二月三十一日までの年度
(千ドル)202220212020
販売待ちの商業ローンを持っている$— $(67)$(139)
販売待ち住宅ローンを持つ(425)(148)318 
保有販売待ち融資総額$(425)$(215)$179 
    2022年12月31日と2021年12月31日に公正価値に記載されていないいくつかの金融商品の帳簿価値と推定公正価値は以下の通りである
2022年12月31日
(千ドル)携帯する
金額		公正価値オファー
活動状態にある
市場
同じ上の
資産
(レベル1)		意味が重大である
他にも
観察できるのは
入力
(レベル2)		意味が重大である
見えない
入力
(レベル3)
資産
現金と銀行の満期金$143,035 $143,035 $143,035 $— $— 
売却された連邦基金7,286 7,286 7,286 — — 
ローン、純額6,245,416 6,121,026 — — 6,121,026 
受取利息を計算する20,313 20,313 — 20,313 — 
負債.負債
預金.預金$6,364,652 $6,344,534 $— $6,344,534 $— 
短期借款42,311 42,311 — 42,311 — 
FHLBやその他の借金460,000 457,998 — 457,998 — 
二次債務99,772 95,301 — 95,301 — 
信託優先債券49,975 54,668 — 54,668 — 
108
カタログ表
2021年12月31日
(千ドル)携帯する
金額		公正価値オファー
活動状態にある
市場
同じ上の
資産
(レベル1)		意味が重大である
他にも
観察できるのは
入力
(レベル2)		意味が重大である
見えない
入力
(レベル3)
資産
現金と銀行の満期金$673,297 $673,297 $673,297 $— $— 
売却された連邦基金7,074 7,074 7,074 — — 
ローン、純額5,173,739 5,221,886 — — 5,221,886 
受取利息を計算する19,470 19,470 — 19,470 — 
負債.負債
預金.預金$6,110,648 $6,109,077 $— $6,109,077 $— 
短期借款76,803 76,803 — 76,803 — 
FHLBやその他の借金310,171 317,464 — 317,464 — 
二次債務139,091 148,386 — 148,386 — 
信託優先債券49,374 57,827 — 57,827 — 
2022年12月31日および2021年12月31日に金融商品の公正価値を計量するための方法は、脱退価格の近似値を表すが、実際の脱退価格は異なる可能性がある。
NOTE 21 – 引受、または事項と信用リスクがあります
通常の業務プロセスでは、連結財務諸表に反映されていない様々なまたは負債が存在し、クレームや法的訴訟などが存在する違います。このような行動やクレームは重大な損失をもたらすと予想される。
我々は、通常業務中に表外リスクが存在する金融商品の当事者であり、顧客の融資ニーズを満たす。このような金融商品は信用状と予備信用状を提供する約束を含む。これらのツールは，貸借対照表確認金額を超える信用リスク要素にある程度関与している.これらの商品の契約金額は、特定のカテゴリーの金融商品における私たちの参加度を反映している
金融商品の他方が信用状及び予備信用状を提供する約束を履行していない場合、我々が直面している信用損失のリスクは、これらのツールの契約金額によって表される。世界銀行が承諾と条件付き債務を行う際に使用する信用政策は、貸借対照表上のツールに対する信用政策と同じであるこのような約束は主に可変金利と関連がある。2022年12月31日と2021年12月31日までの融資約束は以下の通り
(千ドル)20222021
信用を提供する約束$1,276,263 $994,709 
財務保証·予備信用状23,748 14,325 
当社は、経営陣が2022年及びこれまでの数年間に売却した融資数、借り手の違約予想、歴史的投資家の買い戻し需要と控訴成功率及び推定された損失の深刻さによる当社の買い戻し義務がある可能性のある融資の損失推定を反映するために担保買い戻し責任を設立する。投資家から買い戻したローンは最初に公正価値で入金され、これが当社の新しい会計基盤となっている。ローンの公正価値と返済されていない元金とのいかなる差額も負債を計上または貸記担保して買い戻す(場合によって)。買い戻し後、これらのローンは受取ローンの形で計上される。いくつありますか違います。2022年、2021年、2020年までの全体的な要求と融資買い戻しによる損失。未解決の買い戻し要求の負債総額は$0.22022年12月31日と2021年12月31日。
109
カタログ表
NOTE 22 – 市場情報を細分化する
私たちの業務は銀行、富管理などに細分化されている。報告可能な業務分部は、会社の主要業務ラインの内部報告と評価と一致している。銀行業務部門は、商業、商業不動産、住宅ローンおよび他の消費ローン製品、商業設備融資、住宅ローン販売およびサービス、信用状、小切手、貯蓄および定期預金口座を含む様々な預金製品、商業サービス、および企業財務管理サービスを含む幅広い金融商品およびサービスを消費者および企業に提供する。富管理部門には、信託と受託サービス、ブローカー、退職計画サービスが含まれる。もう一部には，親会社，我々の専属自己保険業務部門の経営業績，会社間取引の解消が含まれている.
2022年、2021年、2020年までの精選業務部門の財務情報は以下の通り
(千ドル)銀行業富
管理する		他にも合計する
2022年12月31日までの年度
純利息収入$256,226 $— $(10,491)$245,735 
信用損失準備金20,126 — — 20,126 
非利子収入54,179 25,708 4 79,891 
非利子支出157,680 18,019 (37)175,662 
所得税前収入132,599 7,689 (10,450)129,838 
所得税(福祉)35,055 2,136 (6,378)30,813 
純収益(赤字)$97,544 $5,553 $(4,072)$99,025 
総資産$7,841,966 $29,332 $(15,797)$7,855,501 
2021年12月31日までの年度
純利息収入$218,309 $— $(10,634)$207,675 
信用損失準備金3,393 — — 3,393 
非利子収入42,249 26,876 774 69,899 
非利子支出158,803 17,372 (1,106)175,069 
所得税前収入98,362 9,504 (8,754)99,112 
所得税(福祉)17,218 2,679 (2,102)17,795 
純収益(赤字)$81,144 $6,825 $(6,652)$81,317 
総資産$7,460,114 $28,883 $(45,192)$7,443,805 
2020年12月31日までの年度
純利息収入$211,120 $— $(11,984)$199,136 
信用損失準備金44,361 — — 44,361 
非利子収入38,706 22,802 (259)61,249 
非利子支出170,025 14,938 (953)184,010 
所得税前収入35,440 7,864 (11,290)32,014 
所得税(福祉)10,020 2,194 (2,737)9,477 
純収益(赤字)$25,420 $5,670 $(8,553)$22,537 
総資産$6,983,254 $29,069 $(143,783)$6,868,540 
NOTE 23 – 取引先と契約した収入
当社は606テーマ範囲内で顧客と契約した収入を連結損益表の非利息収入で確認しています以下は、2022年、2021年、2020年までの非利息収入であり、テーマ606の範囲内と範囲外の収入流別である。
110
カタログ表
十二月三十一日までの年度
(千ドル)202220212020
非利息収入--特集範囲606
富管理収入：
信託管理費$21,704 $20,954 $16,953 
投資相談費— 1,282 2,009 
投資紀律費2,068 2,050 1,465 
他にも1,936 2,525 2,375 
預金口座手数料：
基金費用が足りない6,404 5,339 5,589 
他にも3,076 3,009 3,014 
収入を交換する13,879 14,500 12,266 
その他の収入：
商家サービス収入1,590 1,511 1,381 
他にも3,039 3,850 3,161 
非利息収入-特集範囲606を超えて26,195 14,879 13,036 
非利子収入総額$79,891 $69,899 $61,249 
    主題606は、融資および投資証券からの収入を含む金融商品に関連する収入には適用されない。さらに、商業FHA収入、住宅担保融資銀行収入、投資証券販売収益純額のようないくつかの非利息収入フローも、主題606の範囲内ではない。主題606は、富管理収入、預金口座サービス料、交換収入、所有されている他の不動産の販売収益、およびいくつかの他の非利息収入フローのような非利子収入フローに適用される。以下では、主題606で考慮される範囲内の非利子収入フローについて説明する。
富管理収入
富管理収入には、主に信託や他の顧客資産の管理や管理から稼いだ費用が含まれる。同社はこれまで、米国証券取引委員会に登録した投資コンサルタント子会社で投資顧問費を稼いでいた。この2つの場合、会社の履行義務は一般に時間の経過とともに履行され、それによって生じる費用は、管理資産の月末の市場価値と契約によって決定された費用スケジュールに基づいて月ごとに確認される。支払いは通常月末の数日後に各顧客の口座に直接記入することで受け取ります。その会社は業績ベースのインセンティブを稼いでいない。既存の信託や資産管理顧客も不動産販売や納税準備サービスなどのオプションサービスを受けることができる。これらの取引に基づくサービスに対する会社の履行義務はある時点(すなわち発生時)に通常履行されており，関連収入も確認されている。サービスを提供した後すぐに支払いを受けます。当社の第三者仲買取引業者が実行する取引による費用は月ごとに当社に送金され、その月の取引活動に使われています。
預金口座に手数料を取る
預金口座の手数料は、顧客と締結された預金契約に基づいて徴収される費用を含み、これらの費用は、預金資金へのアクセスを提供し、預金資金の受託者として、適用時に預金利息を支払うことを目的とする。これらの手数料には主に不足額の基金手数料と他の口座に関する手数料が含まれている。預金者が利用可能な資金を超えるプロジェクトを提出した場合、不十分な基金費用を稼ぐことができ、会社は取引所を完成させるために必要な資金を適宜提供することができる。当社は、預金者に適切な保障と資金送金を提供し、預金者に小切手画像や金庫管理のようなオプションのサービスを提供することにより、預金者の要求に応じて他の口座に関連するサービス料収入を提供する。サービスを提供している間、会社は資金の適切な保障と送金、毎月口座分析、その他の毎月サービス料の履行義務を履行し、関連収入を確認した。預金口座のサービス料は通常すぐに受け取るか、来月に顧客口座に直接計上することで受け取ります。
収入を交換する
交換収入には、デビットカード/クレジットカード収入、ATMユーザー手数料が含まれています。クレジットカード収入には、主に随時ライセンスを準備し、マスターカード交換ネットワークで処理されたカード取引に決済を提供するために稼いだ交換料が含まれています。交換率のレベルや構造はマスターカードで設定されており、状況によって変化することができます
111
カタログ表
カードを持っている人は購入量です。カード保有者取引による交換費は、基礎取引価値の一パーセントであり、会社の義務履行を完了するとともに、カード保有者に提供される取引処理サービスを毎日確認する。支払いは通常すぐに受け取るか、来月に受け取ります。ATM手数料は主に会社のカード保有者が非会社のATMから資金を引き出す場合や非会社のカードを持っている人が会社のATMから資金を引き出すときに発生します。当社はATMの引き出しを処理する際に、取引ごとの履行義務を履行しています。
他の非利息収入
主題606の範囲内の他の非利息収入フローは、商家サービス収入、金庫レンタル料、電信為替費用、紙の請求書費用、小切手印刷手数料、他の自己所有不動産の販売収益、および他の非利息関連費用を含む。当社の商家サービス業務の収入には、主に商家から受け取った取引や口座管理費が含まれており、取引を電子的に処理している。これらの費用は、クレジットカード発行銀行に支払う交換費、クレジットカード会社の評価、収入共有金額を差し引いた純額です。口座管理費は、業者の取引を処理したり、他のサービスを実行する際に稼いだと考えられている。主題606の範囲内の他の非利息収入の他の構成要素に関連する費用は主に取引に基づいているため、顧客が選択されたサービスを使用して取引を実行した時点で、会社の履行義務が履行され、関連収入が確認される。
NOTE 24 – 親会社の財務情報だけ
Midland States Bancorp，Inc.の簡明財務諸表は以下のとおりである
簡明貸借対照表
(千ドル)
十二月三十一日
20222021
資産：
現金$2,721 $37,876 
銀行子会社への投資859,355 808,283 
非銀行子会社への投資774 860 
銀行子会社受取手形40,000 — 
その他の資産8,468 8,094 
総資産$911,318 $855,113 
負債：
二次債務$99,772 $139,091 
信託優先債券49,975 49,374 
その他の借金— 171 
その他負債2,997 2,640 
総負債152,744 191,276 
株主権益758,574 663,837 
総負債と株主権益$911,318 $855,113 
112
カタログ表
簡明損益表
(千ドル)
十二月三十一日までの年度
202220212020
収入.収入
子会社からの配当金$14,765 $45,350 $89,890 
連結子会社から配当金を差し引いた収益90,021 44,582 (56,739)
付属会社の手形に利子収入を払う10 — — 
その他の収入4 932 — 
総収入104,800 90,864 33,151 
利子支出10,534 10,668 12,054 
その他の費用1,625 984 1,309 
総費用12,159 11,652 13,363 
所得税前収益割引92,641 79,212 19,788 
所得税割引6,384 2,105 2,749 
純収入$99,025 $81,317 $22,537 
113
カタログ表
現金フロー表の簡明表
(千ドル)
十二月三十一日までの年度
202220212020
経営活動のキャッシュフロー：
純収入$99,025 $81,317 $22,537 
純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する：
子会社の未分配損失中の権益(90,021)(44,582)56,739 
株式ベースの給与費用2,211 1,938 2,175 
その他資産の変動(373)3,223 (6,382)
その他負債の変動1,639 763 471 
経営活動が提供する現金純額12,481 42,659 75,540 
投資活動によるキャッシュフロー：
銀行子会社に出資する(50,000)— — 
銀行子会社受取手形(40,000)— — 
子会社解散時に受け取った現金純額— 2,003 — 
投資活動が提供する現金純額(90,000)2,003 — 
資金調達活動のキャッシュフロー：
他の借金に対する支払い(171)— (10)
二次債務に対する支払い(40,000)(31,075)(7,443)
二次債務前払い— — 193 
普通株を買い戻す(1,109)(11,692)(39,615)
普通株払い現金配当金(25,923)(25,172)(24,958)
優先株払い現金配当(3,169)— — 
優先株発行で得た金110,548 — — 
従業員福祉計画に基づいて普通株で得た金を発行する2,188 2,249 2,524 
融資活動提供の現金純額42,364 (65,690)(69,309)
現金が純増する(35,155)(21,028)6,231 
現金：
期日の初め37,876 58,904 52,673 
期末$2,721 $37,876 $58,904 
2022年、世銀は1ドルを借り入れた40.0親会社からの100万ドルは，FDIC保険料を管理する戦略の一部としている。手形の期限は13か月で，利子率は4.51%.
114
カタログ表
項目9−会計·財務開示面の変更と会計士との相違

ない。
プロジェクト9 A--制御とプログラム
開示制御と手続きの評価。会社の経営陣は私たちの社長や
CEOおよび我々の最高財務官は、本報告で述べた期間終了まで、我々の“開示制御および手続き”(1934年証券取引法(“取引法”)第13 a-15(E)条の定義による)の有効性を評価している。上記の評価に基づき、我々の総裁、最高経営責任者、および最高財務官は、上記期間が終了するまで、会社の開示制御および手続は、取引法に基づいて提出または提出された報告で開示を要求する情報が米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、集計および報告されており、会社が取引法に基づいて提出または提出された報告で開示を要求する情報が蓄積され、会社管理層に伝達されているという合理的な保証を提供するために有効であると結論した。必要な開示に関する決定をタイムリーに下すために、総裁、最高経営責任者、および最高財務官が含まれる。
財務報告書の内部統制に関する経営陣の年間報告書。 会社の経営陣は財務報告書の効果的な内部統制の確立と維持に責任がある。財務報告の内部統制は、信頼できる公表された財務諸表を作成することについて、会社の経営陣と取締役会に合理的な保証を提供することを目的としている。財務報告書の内部統制には自己監視メカニズムが含まれており、発見された欠陥を是正するための行動をとる。
いかなる内部統制制度の内在的限界のため、どんなによく設計されていても、誤りや詐欺による誤った陳述は発生する可能性があり、制御を回避または凌駕する可能性を含めて発見されない。したがって、財務報告を効率的に内部統制しても、財務諸表の作成に合理的な保証を提供するしかない。また，条件の変化により，内部制御の有効性は時間の経過とともに変化する可能性がある.
経営陣は、2022年12月31日までの財務報告内部統制を評価した。この評価の根拠は、テレデビル委員会後援組織委員会が発表した“内部統制--総合枠組み(2013年)”に記載されている財務報告の有効な内部統制基準である。この評価によると、経営陣は、2022年12月31日現在、会社は規定された基準に基づいて財務報告を効果的に内部統制していると断言している。
会社は2022年12月31日までの財務報告内部統制の有効性を独立公認会計士事務所Crowe LLPが監査しており、同社は本Form 10−K年度報告書に含まれる会社総合財務諸表も監査している。Crowe LLPは、本10-K表の第8項に含まれ、引用によって本項に組み込まれた2022年12月31日までの会社の財務報告の内部統制に関する報告書を発表した。
財務報告書の内部統制の変化。2022年第4四半期に、当社の財務報告内部統制(取引法第13 a-15(F)条参照)は、重大な影響や合理的に当社の財務報告の内部統制に重大な影響を与える可能性のあるいかなる変動もない。
プロジェクト9 B-その他の資料
ない。
プロジェクト9 C−妨害検査に関する外国司法管区の開示
ない。
115
カタログ表
P芸術.芸術(三)
プロジェクト10--取締役、執行幹事、およびコーポレートガバナンス
本プロジェクトに要求される情報は、当社が2022年12月31日後120日以内に提出する2023年度株主総会の依頼書の“提案1-役員選挙”、“ある実益所有者の保証所有権”、“会社管理と取締役会”の部分で見つけることができ、これらの部分を参考に組み込むことができる。
プロジェクト11--役員報酬
本プロジェクトに要求される情報は、当社が2022年12月31日後120日以内に提出する2023年度株主総会依頼書の“報酬検討と分析”、“役員報酬”、“会社管理と取締役会”、“報酬委員会報告”などの章で見つけることができ、これらの章を参考に組み込むことができる。
プロジェクト12--特定の実益所有者の保証所有権及び経営陣及び株主に関する事項
株式報酬計画。次の表は、当社が当社の持分補償計画に基づいて参加者に付与した未償還オプション、株式承認証および権利の数、および2022年12月31日までにこれらの計画に従って将来発行可能な証券の数を開示します。この表は、証券保有者の承認を得た情報と、証券保有者の承認を得ていない持分補償計画の情報を単独で提供する。株式奨励計画に関する補足資料は項目8に列挙された総合財務諸表付記16に記載されている。
計画種別(a)
まだ行使されていないオプション，株式承認証及び権利を行使する際に発行しなければならない証券数
(b)
未償還オプション、権証および権利の加重平均行権価格(1)
(c)
株式補償計画に基づいて将来発行可能な証券の数((A)欄に反映されている証券を除く)
株主が承認した株式報酬計画(2)
508,635 $25.47 341,341 
株主の許可を得ない株式報酬計画(3)
179,275 $28.59 — 
合計する687,910 $25.81 341,341 
(1)加重平均行使価格は未償還オプション報酬のみと関連がある。
(2)(A)には、ミデラン各州銀行役員遅延報酬計画(2018年11月8日発効)により付与された149，741件の未償還オプション、ミデラン州立銀行2019年長期インセンティブ計画に基づいて予約された初期1，000，000株から付与された発行オプション、220，730株、ミドラン州立銀行2019年長期インセンティブ計画に従って予約された初期1，000，000株から付与された流通株式オプション、およびミドラン州立銀行取締役繰延計画参加者口座に記入された138，164株単位(2018年11月8日発効)が含まれ、各取締役がサービス終了後または特定の日にミデラン州立銀行取締役繰延報酬計画に基づいて役員選挙に応じて発行される。(C)欄は、Midland States Bancorp，Inc.2019年長期インセンティブ計画に基づいて発行可能な210，107株と、改訂および再起動によるMidland States Bancorp，Inc.従業員株式購入計画(改訂および再起動、2019年5月3日)による残り131，234株を反映している。
(3)(A)リストには、ミデラン各州銀行によって予約発行された追加1，000，000株から付与された45，101件の流通株オプションが含まれている。2016年2月2日の改正と再改正に基づいて策定された2010年長期インセンティブ計画と、ミデラン州立銀行取締役繰延報酬計画(2018年11月8日発効)に基づく貸記参加者口座の134，174株単位は、各取締役の選択に応じて各取締役がサービスを脱退した後、または特定の日にミデラン各州銀行によって予約発行された追加1，000，000株から発行される。2016年2月2日の改正と再記述に基づき、第2次改正·再発表は2010年長期インセンティブ計画を発表した。

第12項の要件の他の資料は、参照によって本明細書に組み込まれる2022年12月31日後120日以内に提出される2023年株主周年総会依頼書に“特定の実益所有者の保証所有権”と題する節で見つけることができる。
プロジェクト13--特定の関係および関連取引、および取締役の独立性

本プロジェクトで要求される情報は、当社が2022年12月31日後120日以内に提出する2023年年度株主総会依頼書の“何らかの関係および関連先取引”および“会社管理および取締役会”の部分を参照して本明細書に組み込まれる。
116
カタログ表
プロジェクト14--主に課金とサービス
本プロジェクトに必要な資料は、当社が2022年12月31日後120日以内に提出する2023年株主周年総会依頼書の“提案5-承認委任Crowe LLPを当社の独立公認会計士事務所に委任する”と題する節で見つけることができ、この依頼書を参考に組み込むことができる。
117
カタログ表
P芸術.芸術 IV.IV
ITEM 15 – 展示品と財務諸表の付表
(a)以下の書類は本報告の一部として提出される：
(1)財務諸表：
以下は登録者及びその子会社の連結財務諸表であり、本文書第8項である“財務諸表及び補足データ”の一部とする
総合貸借対照表−2022年と2021年12月31日
合併損益表−2022年，2021年と2020年12月31日終了年度−
総合包括収益表−2022年，2021年，2020年12月31日終了年度−
株主権益総合レポート−2022年，2021年，2020年12月31日までの年度−
統合キャッシュフロー表−2022年，2021年，2020年12月31日終了年度−
連結財務諸表付記
(2)財務諸表付表：
これらの情報は適用されないか、または財務諸表に含まれているので、すべての付表は省略される。
(3)展示品：
これらの展示品は本報告の一部として提出されたものであり，ここでは他の文書の展示品を引用して以下のとおりである
118
カタログ表
展示品
違います。		説明する
3.1
ミデラン各州銀行会社の定款(会社が2016年4月11日に米国証券取引委員会に提出したS-1表登録声明(書類番号333-210683)の添付ファイル3.1を参照して合併した)。
3.2
“ミデラン各州Bancorp，Inc.会社定款修正案”は、2018年5月8日に施行された(合併内容は、2018年8月8日に米国証券取引委員会に提出された10-Q表四半期報告添付ファイル3.5を参照)。
3.3
7.750固定金利リセットシリーズ非累積永久優先株式を設立する決議声明、ミデラン各州銀行株式有限公司Aシリーズ(合併内容は2022年8月24日に米国証券取引委員会に提出された会社の現在の8-Kレポートの添付ファイル3.1参照)
3.4
Midland States Bancorp，Inc.Gシリーズ優先株の決議声明を設立する(合併内容は2017年6月12日に米国証券取引委員会に提出された会社の現在8-Kレポートの添付ファイル3.1参照)。
3.5
ミデラン各州銀行定款(会社が2016年4月11日に米国証券取引委員会に提出したS-1表登録声明(文書番号333-210683)の添付ファイル3.2を参考に合併した)。
4.1
Midland States Bancorp，Inc.の普通株式証明書サンプル(会社が2016年4月11日に米国証券取引委員会に提出したS-1表登録声明(文書番号333-210683)の添付ファイル4.1を参照して統合した)。
4.2
“預金契約”は、2022年8月24日に、Midland States Bancorp，Inc.，ComputerShare Inc.，ComputerShare Trust Company，N.A.と、その中の預託証明書の時々の所持者によって締結される(2022年8月24日に米国証券取引委員会に提出された会社の現在の8-Kレポートの添付ファイル4.1を参照して編入される)
4.3受託株式を代表する預託証券形式(本契約添付ファイルA~添付ファイル4.2として)。
4.4
1934年“証券取引法”第12節に登録された会社証券説明書--に基づいて提出される。
4.5
債券は、2019年9月20日に、Midland States Bancorp，Inc.とUMB銀行全国協会が受託者として、2029年に満期となる固定金利5.00%から変動金利までの二次手形(これに合併し、2019年9月20日に米国証券取引委員会に提出された会社の現在8-Kレポートの添付ファイル4.1参照)。
119
カタログ表
4.62029年に満期になった固定金利5.00%を浮動金利二次手形(添付ファイル4.5に記載)に換算します。
4.7
債券は、2019年9月20日に、Midland States Bancorp，Inc.とUMB銀行全国協会が受託者として、2034年満期の固定金利5.50%から変動金利までの二次手形について(これに合併して、2019年9月20日に米国証券取引委員会に提出された会社の現在8-Kレポートの添付ファイル4.3を参照)。
4.82034年に満期になった固定金利5.50%を浮動金利二次手形(添付ファイル4.7に記載)に換算する。
10.1*
改正·再署名された雇用協定は、日付が2020年11月5日であり、Midland States Bancorp，Inc.，Midland States BankとJeffrey Ludwigが締結されている(2021年2月26日に米国証券取引委員会に提出された会社10−K表年次報告書の添付ファイル10.4を参照して編入される)。
10.2*
改正と再署名された雇用協定は，日付は2020年11月5日であり，ミデラン各州銀行，ミデラン各州銀行，ジェフリー·メフォードが引用会社を介して2021年2月26日に米国証券取引委員会に提出された10−K表年次報告添付ファイル10.5により設立された)。
10.3*
改正·再署名された雇用協定は，2020年11月5日であり，ミデラン各州銀行，ミデラン各州銀行，ダグラス·J·タックが引用会社を介して2021年2月26日に米国証券取引委員会に提出された10−K表年次報告添付ファイル10.6により設立された)。
10.4*
改正·再署名された雇用協定は，2020年11月5日であり，ミデラン各州銀行，ミデラン各州銀行，Eric T.Lemkeが引用会社を介して2021年2月26日に米国証券取引委員会に提出された10−K表年次報告添付ファイル10.7により設立された)。
10.5*
改正·再署名された雇用協定は、2020年11月5日、ミデラン国立銀行とJeffブルーノハラーとの間の雇用協定が、引用会社を介して2021年2月26日に米国証券取引委員会に提出された10-K表年次報告添付ファイル10.8加入)である。
10.6*
改正·再署名された雇用協定は，期日は2020年11月5日であり，ミドラン州立銀行とジェームズ·R·スチュワートとの間の雇用協定は，引用会社により2021年2月26日に米国証券取引委員会に提出された10−K表年次報告の添付ファイル10.9により成立する)。
10.7*
第2回改正·再起動2010年長期インセンティブ計画(2016年5月11日に米国証券取引委員会に提出された会社S−1表登録説明書発効前修正案第2号添付ファイル10.10(文書番号333−210683)を参照して編入)。
10.8*
ミデラン各州銀行会社取締役繰延報酬計画(2018年11月8日施行)(2019年2月28日に米国証券取引委員会に提出された会社10-K表年次報告書の添付ファイル10.21を参照して編入)。
10.9*
Midland States Bancorp，Inc.役員繰延給与計画(2018年11月8日施行)(2019年2月28日に米国証券取引委員会に提出された会社10-K年報添付ファイル10.22を参照して組み込む)。
120
カタログ表
10.10*
Midland States Bancorp，Inc.従業員株購入計画(2019年5月3日に改訂および再予約)を改訂および改訂する(会社が2019年5月9日に米国証券取引委員会に提出したS-8表登録説明書添付ファイル4.11(文書番号333-231323)を引用して組み込む)。
10.11*
Midland States Bancorp，Inc.2019年長期インセンティブ計画(2019年5月9日に米国証券取引委員会に提出された会社S-8フォーム登録声明(ファイル番号333-231323)添付ファイル4.6を参照して組み込まれます)。
10.12*
中部各州銀行会社2019年長期インセンティブ計画下のインセンティブ株式オプション奨励プロトコルテーブル(2019年5月9日に米国証券取引委員会に提出された会社S-8フォーム登録声明(ファイル番号333-231323)の添付ファイル4.7を参照して組み込む)。
10.13*
ミデラン州立銀行2019年長期インセンティブ計画下の非限定株式オプション奨励プロトコル表(米国証券取引委員会に提出されたS-8フォーム登録説明書(ファイル番号333-231323)の添付ファイル4.8を引用して2019年5月9日に提出されました)。
10.14*
中部各州銀行株式有限公司2019年長期インセンティブ計画下の制限株式単位奨励協定表(2019年5月9日に米国証券取引委員会に提出された会社S-8表登録説明書(文書番号333-231323)の添付ファイル4.9を参照して組み込む)。
10.15*
中部各州銀行株式有限公司2019年長期インセンティブ計画下の制限株式奨励協定表(会社が2019年5月9日に米国証券取引委員会に提出したS-8表登録声明(文書番号333-231323)の添付ファイル4.10を引用して編入)。
10.16*
Midland States Bancorp，Inc.統合株式および長期インセンティブ計画(2016年4月11日に米国証券取引委員会に提出されたS−1表登録声明(文書番号333−210683)の添付ファイル10.8を参照して組み込まれる)。
21.1
Midland States Bancorp，Inc.の子会社-申請を提出する。
23.1
Crowe LLPの同意書-現在提出されている。
31.1
ルール13(A)-14(A)に規定する首席実行幹事証明書を提出する。
31.2
現在、規則13(A)-14(A)-要求された最高財務官証明書を提出する。
32.1
2002年に“サバンズ-オキシリー法案”第906節で可決された“米国法典”第18編1350節に規定されている最高経営責任者証明書を一括して提出する。
32.2
ここで、2002年の“サバンズ-オキシリー法案”第906節で採択された“米国法典”第18編1350節に基づいて首席財務官証明書が発行される。
121
カタログ表
101.INS相互接続されたXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、連結されたXBRLインスタンス文書は対話データファイルに表示されない。
101.書院内部接続XBRL分類拡張アーキテクチャ文書-関数に従ってアーカイブされます。
101.カールイントラネットXBRL分類拡張はリンクライブラリ文書-関数アーカイブを計算する.
101.カールイントラネットXBRL分類拡張はリンクライブラリ文書-関数アーカイブを計算する.
101.介護会XBRL分類拡張タグLinkbaseドキュメント-関数とともにアーカイブされます。
101.PreインラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント-アーカイブ付きです。
101.defインラインXBRLソート拡張は、Linkbaseドキュメント-関数アーカイブを定義します。
104表紙対話データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)。
*契約または補償計画またはスケジュールの管理

項目16--表格10-Kの概要
ない。
122
カタログ表
サイン
1934年“証券取引法”第13又は15(D)節の要求に基づいて、登録者は、正式に許可された以下の署名者がその代表を代表して本報告に署名することを正式に手配した。
ミデラン州立銀行株式会社
日付：2023年2月24日
差出人：/s/ジェフリー·ルートヴィヒ
ジェフリー·ルートヴィヒ
社長と最高経営責任者

123
カタログ表
本報告は、1934年の証券取引法の要求に基づき、以下の登録者によって登録者として指定日に署名された。
サインタイトル日取り
/s/ジェフリー·C·スミス取締役会議長2023年2月24日
ジェフリー·C·スミス
/s/ジェフリー·ルートヴィヒ社長、2023年2月24日
ジェフリー·ルートヴィヒ最高経営責任者兼副議長
(首席行政主任)
/s/エリック·T·レムク首席財務官2023年2月24日
エリック·T·レムク(首席財務官)
/s/ドナルド·J·スプリン首席会計官2023年2月24日
ドナルド·J·スプリン(首席会計主任)
/s/R·ディーンビンアーム役員.取締役2023年2月24日
R·ディーンビンアーム
/s/ジェニファー·L·ディモタ役員.取締役2023年2月24日
ジェニファー·L·ディモタ
/s/シェリーナ·M·エドワーズ役員.取締役2023年2月24日
シェリーナ·M·エドワーズ
/s/デボラ·A·ゴードン役員.取締役2023年2月24日
デボラ·A·ゴードン
/s/ジェリー·マクダニエル役員.取締役2023年2月24日
ジェリー·マクダニエル
/s/ジェフリー·M·マクドナ役員.取締役2023年2月24日
ジェフリー·M·マクドナ
/s/ドワイト·A·ミラー役員.取締役2023年2月24日
ドワイト·A·ミラー
/s/リチャード·T·ラモス役員.取締役2023年2月24日
リチャード·T·ラモス
/s/ロバート·シュルツ役員.取締役2023年2月24日
ロバート·シュルツ
124