カタログ表
アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549
表
本財政年度末まで
あるいは…。
そこからの過渡期について
手数料書類番号
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
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(国やその他の管轄区域 法団に成立する) |
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(税務署の雇用主 識別コード) |
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(主にオフィスアドレスを実行) |
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(郵便番号) |
(
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券:
クラスごとのタイトル |
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取引 記号 |
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登録された各取引所の名称 |
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同法第12条(G)に基づいて登録された証券:ありません
登録者が証券法規則405で定義されている経験豊富な発行者である場合は、再選択マークで示してください。はい。☐
登録者がこの法第13又は15(D)条に従って報告書を提出する必要がないか否かを、再選択マークで示す。はい。☐
登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告を提出する必要があるより短い期間)に1934年の証券取引法第13条または15(D)条に提出されたすべての報告書を再選択マークで示すかどうか、および(2)このような提出要求を過去90日以内に遵守してきた
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大型加速申告会社,加速申告会社,非加速申告会社,小さな報告会社,あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
大型加速ファイルサーバ |
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☐ |
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☒ |
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非加速ファイルサーバ |
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☐ |
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規模の小さい報告会社 |
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新興成長型会社 |
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新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する
登録者が報告書を提出したかどうかを再選択マークで示し、その経営陣が“サバンズ-オクスリ法案”(“米国連邦法典”第15編、第7262(B)節)第404(B)条に基づいてその財務報告の内部統制の有効性を評価したことを証明する。この評価は、その監査報告書を作成または発行する公認会計士事務所によって行われる
証券が同法第12条(B)に基づいて登録されている場合は,登録者の財務諸表が以前に発表された財務諸表の誤り訂正を反映しているか否かを示すチェックマークを適用する
これらのエラーのより真ん中に登録者の任意の実行者が関連回復中に第240.10 D−1(B)条に従って受信されたインセンティブベースの補償に従って回復分析を行う必要があるかどうかを再選択マークで示す
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(同法第12 b-2条で定義される)。はい、そうです
2022年6月30日の総時価登録者の非関連会社が保有する登録者普通株は約$である
2023年1月31日まで、すなわち最近の実際の実行可能日まで、登録者普通株の流通株数は
引用で編入された書類
カタログ表
マニトバク会社
年次報告索引10-Kテーブルのポート
2022年12月31日までの年度
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前向き情報に関する警告的声明 |
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第1部 |
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プロジェクト1 |
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業務.業務 |
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第1 A項 |
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リスク要因 |
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プロジェクト1 B |
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未解決従業員意見 |
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プロジェクト2 |
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属性 |
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第3項 |
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法律訴訟 |
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プロジェクト4 |
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炭鉱安全情報開示 |
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私たちの執行官に関する情報は |
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第II部 |
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第5項 |
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登録者普通株、関連株主事項及び発行者が株式を購入する市場 |
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プロジェクト6 |
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保留されている |
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第七項 |
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経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 |
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第七A項 |
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市場リスクの定量的·定性的開示について |
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プロジェクト8 |
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財務諸表と補足データ |
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プロジェクト9 |
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会計と財務情報開示の変更と相違 |
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第9 A項 |
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制御とプログラム |
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プロジェクト9 B |
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その他の情報 |
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プロジェクト9 C |
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検査妨害に関する外国司法管区の開示 |
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第三部 |
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第10項 |
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役員·幹部と会社の管理 |
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プロジェクト11 |
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役員報酬 |
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プロジェクト12 |
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特定の実益所有者の担保所有権及び経営陣及び関連株主の事項 |
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第13項 |
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特定の関係や関連取引、取締役の独立性 |
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プロジェクト14 |
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最高料金とサービス |
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第4部 |
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プロジェクト15 |
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展示品と財務諸表の付表 |
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プロジェクト16 |
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表格10-Kの概要 |
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警告声明:G前向き情報
歴史的事実を除いて、本年度報告書のすべての10-K報告書は前向き陳述であり、“経営陣の財務状況と経営結果の討論と分析”の陳述を含むが、これらに限定されない。全体的に、展望的陳述とは、非歴史的事件に関連する予期された事件または傾向、期待、および信念に重点を置いた陳述である。“可能”、“すべき”、“可能”、“感覚”、“予想”、“目標”、“初歩”、“予想”、“信じ”、“推定”、“計画”、“意図”、“計画”、“予想”、“プロジェクト”、“予測”またはその否定または変化、および同様の表現は前向き表現である。
1995年の“個人証券訴訟改革法”は、これらの前向きな陳述に“安全港”を提供した。安全港の条項を守るためにマニトウォーカー社は“Manitowoc”、“Company”、“We”、“Us”、“Our”)は、前向き陳述は、会社の運営や業務環境に関連する既知および未知のリスク、不確定要因、および他の要因の影響を受け、これらの要因はすべて予測が困難であり、多くの要因は会社の制御範囲内ではないことを指摘している。これらの既知および未知のリスク、不確実性、および他の要因は、実際の結果が、これらの前向き陳述における表現、予期、または示唆された事項と大きく異なることをもたらす可能性がある。これらのリスク、不確実性、および他の要素は含まれているが、これらに限定されない
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カタログ表
これらの陳述は未来の事件に対する管理職の現在の見方と仮定を反映している。連邦証券法が要求する範囲を除いて、会社はこれらの前向きな陳述を更新する責任も負いません。会社の状況や状況が将来的に変化する可能性があります。前向き陳述に過度に依存しないよう読者に戒め,これらの陳述は本報告の発表日にのみ発表される。本報告書に含まれるいかなる陳述も、その陳述に記載されたイベントまたは状況が重大であることを会社または他の人が認めることを構成していない。
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パー?パーT I
第1項商売人
一般情報
Manitowoc Company,Inc.(“Manitowoc”,“Company”,“We”,“Us”または“Our”)は1902年に設立され,120年以上の伝統を持ち,その市場に高品質で顧客を中心とした製品や支援サービスを提供している.マニトーウォーカー本部はアメリカウィスコンシン州ミルウォーキーに位置し、世界をリードする工事起重ソリューションのサプライヤーの一つである。Manitowocはその完全子会社を通じてAspen Equipment、Grove、Manitowoc、MGX Equipment Services、National Crane、PotainとShuttliftブランド下の移動式油圧クレーン、網棚クローラクレーン、ブームトラックとタワークレーンの全面生産ラインを設計、製造、マーケティングと支援する。
報告細分化市場
同社には、アメリカ部門、ヨーロッパ、アフリカ(“EURAF”)部門、中東·アジア太平洋地域(“MEAP”)部門の3つの報告可能な部門がある。アメリカ報告書の一部は北米と南米大陸を含む。欧州連合駐在部隊報告書の一部は中東地域を含まないヨーロッパとアフリカ大陸を含む。中東·太平洋地域報告書の一部はアジアとオーストラリア大陸、そして中東地域を含む。これらの部門は“管理方法”を用いて決定され、“管理方法”は管理層を指定して運営意思決定や業績評価のための内部組織を指定する。第二項、第七項を参照。“経営陣の財務状況及び経営結果の検討及び分析”及び付記18、“支部”は、我々の報告分部に関するより多くの情報を取得する。
マニトックの道
マニトックは現世の子孫のための物質コミュニティや構造を構築する上で不可欠な役割を果たしている。私たちの使命はこのビジョンに欠かせない部分であり、私たちはクレーン業界で最高レベルの顧客信頼と信頼を提供することを渇望しています。私たちの核心価値は私たちの職員たちが私たちのビジョンと使命を達成することを保障する指導原則だ。これらの中心的な価値は
これらの核心的価値観をめぐり,マニトバクの道は私たちがビジョンと使命を遂行するビジネスシステムである。マニトウォーカーの方式は私たちの持続的な改善過程を含み、私たちの顧客、株主、従業員に価値を提供することに集中しています。これにはトヨタ生産システムなどのリーンツールが含まれており,プロセス中の無駄を解消し,納期の短縮,施設内の安全性の向上,製品品質の向上,持続可能性を推進している。マニトーウォーカーの方式には私たちの顧客の声の流れも含まれていて、これは市場に革新的で、顧客中心の製品を発売することができます。
マニトウォーカー方式は私たちが持続可能で独立したクレーン会社の構築に成功した面で重要な役割を果たした。私たちが私たちの成長戦略を実行する時、マニトバク方式は依然として私たちの新製品開発、販売戦略、サービスとレンタル運営、買収統合を強化するプロセスを構築する指導力になるだろう。
業務戦略と計画
2021年には、2026年までに、私たちの非新機器の売上高は50%、すなわち約6.75億ドル増加するというクレーン+50戦略を打ち出しました。我々のクレーン+50戦略を支持しているのは,2020年に発売された4つの画期的な取り組みである:1)ヨーロッパでのタワーリースとアフターマーケット事業の発展,2)私たちの中国一帯一路タワー吊り業務の拡大,3)
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カタログ表
我々の全地形クレーン製品を再生し,市場シェア,現場人口とサービスを拡大し,4)北米でのアフターサービス活動を拡大した。
ヨーロッパでのタワークレーンのレンタルと販売市場のビジネスを発展させますこの計画が発売されて以来、同社は私たちのヨーロッパタワーレンタルチームを拡大するために3000万ドルの資本支出を投資している。同社は、部品および部品全体の販売、現場修理、技術支援、設置および退役サービス、クレーン再製造、トレーニングサービス、およびデジタルソリューションなど、欧州で展開されているアフターサービスの組み合わせを強化し続けている。さらに、同社はイギリスとドイツでのレンタカーチームの拡大を計画している。
中国一帯一路タワー事業を開拓する:同社は研究開発に投資し、中国一帯一路市場のために最高のタワー機を設計·製造している。この計画が開始されて以来、7種類の新型車が開発された。マニトーウォーカーの方式と一致し,エンジニアリングチームは新製品開発周期を18−24カ月から12−14カ月に短縮するとともに,厳格な品質を確保した。短い製品開発周期は私たちが市場のチャンスを迅速につかみ、市場シェアを獲得することができるようにした。
市場シェア、現場人口、サービスを拡大するために、全地形クレーン製品を再生します同社は研究開発に投資し、革新的な全地形クレーンを設計·製造している。この計画の開始以来、同社は、より長いブーム長さ、より高い負荷能力、より軽い重量、より良い道路性能、新しい運転室設計、Grove Connect遠隔情報処理システムなどの強化された機能を含む10種類の新しい全地形クレーンを発表した。顧客に革新と広範なクレーン製品を提供し、私たちが市場でもっと競争力を持たせる。
北米でのアフターサービスを拡大しています2021年、会社は2社の資産:Aspen Equipment Company(“Aspen”)とH&E Equipment Services,Inc.(現在MGX Equipment Services,LLCまたは“MGX”)のクレーン業務を買収し、様々な端末市場顧客に新しい機器販売、中古機器販売、アフターサービス部品、サービス支援を提供する能力を拡大した。また、当社は2022年にHonnen Equipment Company(“Honnen”)クレーンリースチームの一部資産の買収を完了し、私たちのレンタルグループを拡大し、コロラド州、ワイオミング州、ネブラスカ州で直接顧客に向けている。これらの事業の資産を買収して北米でのアフターサービス活動を拡大する戦略を推進しました。我々は現在13州で16の全方位サービス支店を提供しており、150人以上の現場サービス技術者を有し、業界をリードする技術力と優れた顧客支援を提供している。
製品とアフターサービス
私たちのクレーン製品は世界各地に広く応用されており、エネルギー生産/分配と公共事業、石油化学工業と工業、道路、橋と空港建設、商業と住宅建築などのインフラを含む。Manitowocブランドで販売されているクローラクレーンの多元化シリーズ、Potainブランドで販売されている頂部回転と自立式タワークレーンの拡張シリーズ、Grove、ShuttliftとNational Craneブランドで販売されている多様な移動式油圧クレーンシリーズを設計、製造、販売している。私たちはまた広範なアフターサービスを提供します。私たちは引き続き私たちのレンタルチームに投資して、お客様へのアフターサービスを更に拡大します。私たちは世界の大多数の地域に私たちのすべての製品を販売して、主にアメリカとヨーロッパで全線サービスを提供します。また、私たちは、私たちの顧客の位置と各地理的地域の独特な市場動態とよりよく一致するように、地理的報告構造の下で報告します。私たちは主に独立流通業者と/またはレンタル会社からなるグローバルネットワークを通じて私たちの製品を流通します。また,我々は米国におけるMGXとAspenブランドおよび世界の他地域のManitowoc Crane Companyの全資本流通ネットワークを介して我々の製品を流通させている.私たちが販売している主要製品は
網棚アーム式クローラクレーン私たちはマニトーウォーカーのブランド名で設計、製造、マーケティングと網棚ブームクローラクレーンを販売します。アーム長のような移動式伸縮クレーンに比べて,格構造式クローラクレーンの方が重量が軽く,起重能力が高い。網棚アーム式クローラクレーンは、満載された場合に同時にピックアップして移動することができる唯一のクレーンである。網棚ブーム部は、クレーンベースと共にプロジェクト現場に輸送され、プロジェクト現場に取り付けられる。私たちは私たちの網棚アーム式クローラクレーンの顧客に各種の付属品を提供して、私たちのクレーンは高さ、移動とクレーンの面でもっと大きな能力を持っています。これらのクレーンは、大型建築、橋梁、ショッキング金属加工、インフラ、およびエネルギー関連プロジェクトを含む様々なアプリケーションにおける材料および設備を向上させるために使用される。これらのクレーンもクレーンリース業界に使用され、当該業界は上記全ての端末市場にサービスを提供する。フレームクローラクレーンはアメリカで生産されています。
タワークレーンです。私たちはPotainブランドの名義で設計、製造、マーケティング、レンタルと販売は主に商業と住宅建築端末市場のタワークレーンに使われています。タワークレーンは、他のタイプのクレーンと比較して、必要とすることなく、使用場所でより速く、より正確に材料を吊り上げ、分配することができる
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地面です。頂部回転、変幅アームフレーム、無装クレーン、自立式クレーンと大型建築工事専用クレーンを含む全シリーズのタワークレーン製品を提供します。
上部回転タワークレーンは、タワークレーンの中で最も伝統的な一種であり、タワーと多節水平アームフレームを有する。これらのクレーンは彼らのマスト頂部から回転し、プロジェクトの進行に伴って高さを増加させることができる。これらのクレーンは一般的に大中型建築と建築グループ、そしてレンタル会社に販売される。上部回転塔吊りには,ハンマー式/猫頭式,上体なし,変幅アームの3種類がある。このクレーンはフランス、ポルトガル、インド、そして中国で生産された。
自立式タワークレーンは、マスト底部にウェイトを有し、補助クレーンなしで作業現場に取り付け、使用、解体することができる底部回転クレーンである。自分で取り付けたタワークレーンを車軸に取り付けたりトレーラーに掛けたりして輸送する。このシリーズの低い部分は4つの部分に分けられ,2つはマスト,2つはアームフレームに用いられる。自立型クレーンはマスト底部から回転し,主に低~中高の建物や住宅用途に用いられる。同社の自立式タワークレーンはフランス、イタリア、ポルトガルで生産されている。
移動式油圧クレーンGrove、Shuttlift、National Craneブランドの下で、産業、商業、建築、メンテナンス用途のための移動式油圧クレーンを設計、製造、マーケティング、レンタル、販売しています。移動式油圧クレーンは、キャリアに取り付けられた伸縮可能なブームからなり、作業地点内または間を容易に移動することができ、一部のクレーンは公共道路での使用を可能にする。現在、以下の6種類の移動式油圧クレーンを提供している:険しい地形、全地形、車載式、伸縮式クローラ、工業用とアーム式。
険しい地形クレーンの設計目的は、所与の場所の境界内で複数の異なる上昇を行うことができるようにする多機能性の不平坦な地形上で材料および装置を上昇させることである。これらのクレーンは公共道路を走行できないため、トラックで作業場所に搬送されなければならない。険しい地形のクレーンはアメリカとイタリアで生産され、Groveブランドで販売されている。
全地形クレーンは多機能クレーンであり、険しいまたは平坦ではない地形上で様々なクレーン任務を実行するように設計されている。これらのクレーンは機動性が高く、ショッキング金属加工速度でも容易に走行できる。全地形クレーンはドイツで生産され、グロフブランドで販売されている。
車載式クレーンは設置が簡単で、伸び範囲が大きく、輸送力が大きいという特徴があり、ショッキング金属加工の速度で走行することができる。これらのクレーンはアメリカで生産され、グロフブランドで販売されている。
伸縮クローラクレーンは,クローラクレーンのシャーシに取り付けられた伸縮アームフレーム上層建築からなる。これらのクレーンは整機として戦略製造パートナーから購入し,Groveブランド名で販売している。
工業クレーンは主に工場メンテナンス、堆積場と材料運搬応用に設計されている。これらのクレーンは滑らかで平坦な表面での荷重と積載を可能にする。これらのクレーンは米国で生産され、GroveとShuttleliftブランドで販売されている。
油圧アーム車は、従来のトラックシャーシに取り付けられた油圧駆動伸縮クレーンである。油圧アーム車は主に作業現場で材料を上げるために使われている。これらのクレーンはNational Craneブランドでアメリカで生産されている。
アフターサービスです。
私たちは部品販売、現場サービス仕事、日常維持サービス、技術サポート、設置と退役サービス、クレーン再製造と訓練サービスなどの広範なアフターサービスを提供します。また、私たちはアメリカとヨーロッパでのレンタカーチームに投資し続け、私たちの顧客により多くの選択と柔軟性を提供します。私たちのアフターサービスは私たちのクレーン製品ブランドManitowoc、Potain、Grove、ShuttliftとNational Craneと私たちの完全販売店MGXとAspenを通じて提供します。
部品と付属品です。部品と部品は世界中の部品配送センターに保存され、私たちの流通ネットワークを介して販売され、私たちの顧客に部品を提供することを確保します。私たちの取扱先はまた、部品の引渡し速度を向上させ、顧客の停止時間を減少させるために、運営キー部品と常用部品を貯蔵しています。
現場修理です。私たちの認証技術者は私たちのクレーン製品に故障排除、遠隔診断、メンテナンスサービスと修理を提供することができます。我々の技術者は顧客に高効率で良質なメンテナンスサービスを提供し、クレーン製品が元のクレーン製品の仕様と性能に従って運転できることを確保した。北米の完全販売店MGXは
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カタログ表
Aspenとは、150人以上の技術者を持ち、この地域の顧客に現場メンテナンスサービスを提供してくれます。また,我々は100人以上の技術者を持ち,ヨーロッパの顧客に現場メンテナンスサービスを提供している.
技術的支援我々は製品に基づく技術支援チームを持ち、高度な故障排除、大修理プログラム、イベント報告、修理コンサルティングサービスを提供しています。私たちの技術支援チームは広範な専門知識を持っていて、私たちのプロジェクトや製造チームと密接に協力して、私たちの顧客にタイムリーで専門的なアドバイスを提供します。
インストールと退役サービス。私たちは会社の独資と独立販売店から来た合格クレーンサービス技術者が顧客が作業現場で安全にクレーンを設置し、退役するのを手伝った。
再製造します。アンコールのブランドの下で、私たちの再製造サービスは、クレーンをその元の仕様と性能に復元するコスト効果のある方法を私たちの顧客に提供します。このサービスの一部として、機械全体または主要部品は、製造業者の仕様を満たし、真の部品を使用するために、取り外し、清掃、修理または交換される。すべての統制と安全装置は最新の規制基準に更新された。最後に,機器や部品の徹底検査とテストを行う.また、アン再生可能クレーンは、適用可能なソフトウェアとハードウェア更新、および私たちの技術専門知識を使用してインストールされた正規部品を含む1年間にわたるメーカー保証を享受します。
訓練する。私たちのマニトーウォーカー訓練センターは私たちのすべてのクレーン製品に広範な技術訓練を提供し、これらの訓練は私たちの訓練施設で行われ、あるいは私たちの流通サービス技術者と一部の顧客に現場訓練を提供します。
製造技術
マニトックは世界各地で11の製造工場(再製造工場を含む)を経営しており,これらの工場は様々なプロセスを採用している。一般に,製造過程は原材料の製造と加工に関連し,主に鋼であり,それをサブアセンブリに製造する。そして、サブアセンブリは、購入された部品と完全なクレーンに組み立てられる。私たちの製造業務では、先進的な製造、品質保証、テスト設備を維持し、広範なプロセスを利用して自動化します。私たちは新製品開発、サブシステムと最終製品設計のテストと鑑定を支援するために、私たちの主要な製造施設に製品検証センターを投資した。
競争
私たちは競争の激しい端末市場で私たちの製品を販売しています。我々は,製品設計,製品品質,アフターサービス,製品性能,維持コスト,エネルギーと資源節約,その他の持続可能性と価格への貢献をもとに,我々の端末市場ごとに競争を展開している。運営中断による可能性のある費用を考慮すると、私たちの顧客は通常、品質と信頼性を彼らの購入意思決定の重要な要素と見なしている。私たちは、競争力のある転売価値のある強力なブランド、高品質で信頼できる製品、アフターサービスと解決策サービスの名声、構築されたグローバル流通業者と顧客関係ネットワーク、私たちのサービス市場の広範な製品ライン、顧客を中心とした工学設計と製品革新、内部サービスと流通に対する約束から、顧客の忠誠度の競争優位性を創出することから利益を得ると信じている。次の表に私たちの主な競争相手を示します
製品 |
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主な競争相手 |
タワークレーン |
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ベナザト;カタネオ;コマンサ;FM Grau;Jaso;Liebherr;Raimondi;Saez;Sany;Terex Comedil/Peiner;Vicario;Wolffkran;永茂;徐工グループと中聯重科 |
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移動式伸縮クレーン |
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Altec;Broderson;Elliott;Hitachi Sumitomo;Kobelco;Liebherr;Load King;Manitex;Sany;Link-Belt;Tadano;Terex;徐工と中聯重科 |
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カタログ表
主な取引先
2022年、2021年、あるいは2020年12月31日までの年間で、私たちの総合純売上高の10%以上を単独で占めるお客様はいません。
原材料と部品の供給源と供給状況
私たちはサプライヤーから半製品や全完成品のような原材料と部品を世界的に調達しています。私たちの主要な原材料は構造鋼と圧延で、私たちが購入した半製品と全完成品材料は主に鋼構造、油圧要素と動力総合です。私たちはグローバル調達戦略を利用して、できるだけ世界的に私たちの重要な材料と部品のために代替供給源を維持します。この調達戦略は単一サプライヤーに依存するリスクを軽減し,我々が運営している地域では原材料や部品を得ることができる。私たちのほとんどの重要な供給者たちについて、私たちは長期的な合意を持っている。
2022年の間に、私たちはサプライチェーン、労働力、物流面の制限を経験し、特に電子部品と油圧の面で、これは私たちの部品やプラントを調達する能力に影響を与え、またインフレもあります。このような挑戦は私たちの2022年の運営業績とキャッシュフローに否定的な影響を及ぼす。我々は引き続き値上げ、代替部品調達、生産調整を通じて施設内の浪費と非効率を制限し、これらの挑戦に積極的に対応し続けている。持続的なインフレまたはサプライチェーン制限は2023年まで続くと予想され、私たちの財務状況、運営結果、またはキャッシュフローに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。原材料、部品、および他のいくつかの商品の獲得性に関連するリスクのより詳細な説明については、項目1 Aを参照されたい“リスク要因です
特許、商標、ライセンス
私たちは特許権を利用して私たちの知的財産権を保護し、私たちは工学的解決策のリードサプライヤーとしての地位を持っています。私たちは世界で私たちの製品に関連する多くの特許を持っており、それ以外にも出願されている特許がある。しかも、私たちは様々な登録されていて登録されていない商標、著作権、そしてライセンスを持っている。私たちは、適用された法律によって、私たちの特許、商標、そして著作権が慣行的に十分に保護され、私たちの特許、商標、そして著作権を積極的に実行すると信じている。
工学·研究·開発
私たちの広範な工事、研究開発能力は私たちが革新と高品質製品を作ることに成功した重要な駆動力だと信じています。私たちの研究開発活動に特化した場所は、三大陸の内部エンジニアと技術者で構成され、外部工学資源を補助して、彼らは私たちの既存製品の改善と新製品の開発を担当しています。
私たちのエンジニアチームは、お客様の中で顕著なブランド忠誠度を創出するために、高性能、低メンテナンス、革新的な製品の開発に専念しています。設計エンジニアは私たちの顧客及び私たちの製造とマーケティング人員と密接に協力して、私たちはリアルタイムで変化するエンドユーザーの需要を識別し、新しい技術を実施し、そして効果的に製品革新を導入することができるようにした。ディーラー、流通業者、エンドユーザーとの密接な管理関係は、製品の需要だけでなく、その利益運営に重要なサービスとサポートレベルの需要である彼らの需要を決定するのに役立ちます。良質な製品を提供する継続的な約束の一部として、変化する顧客のニーズを満たす製品の設計に努め、製品構想から製品発売までの時間を短縮していきたいと考えています。
季節性
北半球の季節的条件が顧客の購入行動に影響を与えているため、特に建築業では、今年第1四半期の純売上高が通常最低となっている。
人的資本管理
就職する
2022年12月31日現在、私たちは世界で約4,800人を雇用し、そのうちの約1,700人はアメリカ部門に雇用され、約2,600人はEU王立空軍部門に雇用され、約500人は中東と太平洋地域に雇用されている。私たちのほとんどのヨーロッパ職員たちは様々なヨーロッパ労働組合に属している。さらに私たちは
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カタログ表
中国には労働組合があり、インドには労働組合がある。北米では、私たちの従業員の一部は二つの労働組合に属している。
健康と安全
従業員の健康と安全が私たちの第一の要務であり、わが社の目標はダメージゼロの職場になることです。我々は,我々の安全管理システム(“SMS”)を毎日実行することで,傷害のない職場を維持し,安全な作業行動に集中し,すべての傷害が予防できることを強調することに取り組んでいる.私たちの世界的な製造場所の健康と安全表現を追跡するために、私たちはリードと遅延指標の混合を使用した。2つの遅延の指標は労働災害率(RIR)と損失時間労災率率(LTIFR)を記録することができ、この2つの指標はいずれもアメリカ労働部職業安全と健康管理局の基準に基づいて計算された。2022年、我々の年末RIRは1.53であるのに対し、業界平均は3.6、LTIFRは0.92、業界平均は1.0である。産業基準はアメリカ労働局と統計局によって制定された。我々は遅延指標に注目しているほか、私たちの“SLAM”(停止-表示-評価-管理)と“相互観察”計画報告“予測ミス”と毎日の危険観察を含む能動計画によって私たちを追跡するリードした指標を開発した。2022年に、私たちは87,124回の衝突と相互観察を記録し、私たちの従業員が危険を識別し、能動的な緩和措置を実施することによって、負傷或いは損失を回避することによって、私たちのRIRとLTIFRに積極的な影響を与えた。私たちの健康と安全に関するより多くの情報は、私たちの最新の企業持続可能な開発報告を参照してください(“CSR“)は、わが社のサイトで見つけられます。我々の企業社会的責任や我々のサイトで提供される情報は,本10-K表年次報告の一部ではなく,本報告の一部にも参考に組み込まれていない.
多様性、公平、包摂性(“dei”)
マニトックでは、私たちは依然として包容的な文化を構築し、私たちの労働力の多様性を拡大するために完全に努力している。私たちは私たちのすべてのチームメンバーが彼らの潜在力を十分に発揮できるように、多様で包括的な職場を作るために努力している。私たちの多元化と包括性計画の管理者として、私たちの指導チームは積極的で能動的な方式を採用して多元化の人材ルートを構築し、発展させ、2022年に最初の女性資源グループを設立した。我々は特に人材の発展を重視し、深く多様な人材バンクを建設し、長期的な持続的な成功を確保する。また、様々な外部組織と協力し、在任者数が不足している人口に公平な採用を提供することに重点を置いている。私たちのDei計画に関するより多くの情報は、私たちの最新の企業社会責任報告書を参照してください。
育成と人材の発展
私たちは従業員のキャリア全体で発展し成長する計画を提供することで私たちの従業員に投資します。私たちの従業員の効率的な職責履行を支援するための計画は、環境健康と安全、溶接見習い、販売技能の発展、リーン製造方法、マニトバク方法と企業コンプライアンス(道徳と行動基準、DEI、インサイダー取引、職場迷惑など)の訓練コースを含む。同社はまた、授業料精算を提供し、セミナー、会議、その他の訓練や従業員の継続教育に定期的に投資している。また、人的資源部の最高経営責任者兼上級副総裁は、会社のトップ人材を審査するために、上級指導部や取締役会と年次グローバル後継計画会議を開催した。企業トップ人材の持続的な発展を支援するために、マニトック指導者計画、主管リーダーシップ計画、持続的な個人開発計画など、多くの計画を実施し、私たちの既存と未来のリーダーのリーダーシップを育成することを目的としています。私たちの訓練と発展に関するより多くの情報は私たちの最新の企業社会的責任の中で見つけることができる。
利用可能な情報
米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に電子的にアーカイブまたは米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出した後、私たちは、合理的で実行可能な範囲内で、当社の10-K年間報告、10-Q四半期報告、現在の8-K報告、依頼書、およびこれらの報告の任意の修正を会社のウェブサイト(www.manitowoc.com)でできるだけ早く無料で提供する。私たちのウェブサイト上の情報は、私たちがアメリカ証券取引委員会に提出した本報告書や他の任意の報告書の一部ではない。
米国証券取引委員会はまた、そのサイトwww.sec.govに私たちが報告した電子版を保持している。
第1 A項。掘削するSK因子
会社の財務状況、経営結果、キャッシュフローは様々なリスクの影響を受けており、その多くのリスクは会社のコントロール範囲内ではなく、実績と歴史や予想される将来の業績とが大きく異なる可能性がある。投資家は、以下に述べるリスク要因に基づいて、本10-K表年次報告書の情報を慎重に考慮すべきである。
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カタログ表
私たちの業務、運営、業界に関連するリスク
マクロ経済状況と地政学的事件は、私たちの業務、財務状況、キャッシュフロー、運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
マクロ経済状況は、インフレ、金利上昇、グローバル信用市場の衰退懸念と苦境、持続的なグローバルサプライチェーン制限、労働力供給とコスト圧力(例えば、原材料と大口商品コストの変化)、および物流制限を含み、すでに私たちの業務、財務状況、キャッシュフロー、運営業績にマイナスの影響を与える可能性がある。例えば、私たちは2022年に持続的なインフレのマイナス影響を受け、主に賃金、物流、エネルギー、原材料、部品コストと関係があり、2023年にインフレが続くと予想している。また、サプライチェーンと物流制限は、2022年に部品を調達し、部品を完成·出荷する能力に影響を与え、私たちの運営結果やキャッシュフローに負の影響を与えています。グローバル·サプライチェーンや物流規制は、端末市場の顧客、特にヨーロッパの建築業にも影響を与え、2022年にはいくつかの建築プロジェクトが延期された。私たちは値上げと一時価格設定戦略を実施しましたが、コストインフレが利益率に与える影響を完全に緩和できないかもしれません。また、私たちの滞納注文の納期が長いため、定価が遅れていますが、サプライチェーンや物流制限が在庫注文を収入に変換する能力に影響しており、輸送制限により一部の地域の出荷が遅れ、この状況が悪化しています。持続的または悪化したインフレおよび/またはサプライチェーンおよび物流制限は、私たちの財務状況、運営結果、および/またはキャッシュフローに大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
ロシアとウクライナの間で続く衝突や西側政府のロシアに対する関連経済制裁を含む地政学的事件は、欧州の原材料や部品コストの大幅な変動を招き続け、インフレとサプライチェーン情勢を悪化させている可能性がある。ロシアに対する経済制裁は、私たちのサプライチェーンをさらに混乱させ、私たちのヨーロッパ業務のいくつかの材料の取得に影響を及ぼす可能性があり、これは私たちの財務状況、業務結果、および/またはキャッシュフローに大きな悪影響を及ぼす可能性がある。この紛争はまた資産減価を招き、予想以上の費用を招き、ロシアでの業務を制限する可能性がある。
私たちが参加しているのは競争の激しい端末市場なので、私たちの純売上高と利益は競争への対応や効果的な対応ができないにつれて低下する可能性があります。
私どもの製品の大部分は競争の激しい端末市場で販売されています。我々は製品設計、製品品質、製品支援サービスの品質と応答能力、製品性能、維持コストと価格を基礎として、端末市場ごとに競争を展開する。私たちのいくつかの競争相手は私たちよりも多くの財務、マーケティング、製造、そして流通資源を持っているかもしれない。他にもこれらの競争相手は
私たちの製品とサービスが引き続き私たちの競争相手との競争に成功するか、あるいは私たちの顧客基盤を維持することができ、あるいは私たちの顧客に対する販売利益率を向上または維持することができます。これらはすべて私たちの財務状況、運営結果、キャッシュフローに実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
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カタログ表
私たちの製品の販売は周期的であり、および/または不安定または可変要素に敏感です。全体的な経済活動の低迷や弱さ、あるいは他の要因の変動は、我々の経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
歴史的に見ると、私たちが製造·販売している製品の販売は、全体的な経済状況の変化や他の要因による周期的な変化の影響を受けてきた。特に、私たちの製品に対する需要は周期的であり、経済力、融資の獲得性および他の要素(原油価格を含む)の影響を受け、これらの要素は国際、国または地域の建築活動レベルに影響を与える可能性があり、その中のどれもすでにおよび/または引き続きグローバルサプライチェーン制限、労働力供給とコスト圧力、物流制限、インフレ、金利上昇、衰退懸念、および地政学的事件の負の影響を受けている。また、建築活動レベルと顧客ニーズは、新冠肺炎の大流行などの流行病や世界的な衛生危機の影響を受け続ける可能性がある。私たちは世界各地で重要な業務を持っていて、アメリカ、フランス、ドイツ、ポルトガル、イタリアと中国を含めて、2020年第1四半期以来、これらの国のそれぞれは程度が異なるにもかかわらず、新冠肺炎の大流行の影響を受けている。また、大流行中に生じたグローバル貿易条件や顧客傾向は引き続き存在し、大流行進展の影響を受けることなく、我々の業績に長期的な悪影響を与える可能性がある。私たちの運営はどの程度新冠肺炎の疫病の影響を受け続ける可能性があり、これは新しい変種の深刻さとそれによるグローバルサプライチェーンと顧客需要に負の影響を与える可能性のある政府行動を含む未来の事態の発展に大きく依存する。
建築活動が拡張されている間、私たちは一般的に私たちの製品に対する需要増加から利益を得ている。逆に、景気後退の間、私たちの製品に対する需要低下は私たちに悪影響を与え、挑戦的な条件はこれらの時期が終わった後も存在し続けるかもしれない。また、任意の景気後退がレバレッジ企業(例えばManitowoc)に与える影響は、レバレッジ率の低い競争会社よりも大きく、私たちの財務状況、運営業績、キャッシュフローに大きな悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの製品に対する需要はまた、インフラ、安全、国防支出を含む連邦、州、地方と外国政府の支出と支出にある程度依存している。政府支出の減少は私たちの製品に対する需要を減少させ、これは逆に私たちの業績にマイナスの影響を与えるだろう。私たちの販売はお客様の交換や修理サイクルにある程度依存します。グローバル·サプライチェーン制限、労働力供給およびコスト圧力、物流制限、流行病または公衆衛生危機、インフレ、金利上昇、衰退懸念、および地政学的事件を含む不利な経済状況は、既存の機械の修復を支援するために、顧客の新規購入の放棄または延期を招き続ける可能性がある。
もし私たちが市場状況に十分に適応できなければ、私たちの財務状況、経営業績、キャッシュフローの他の潜在的な悪影響を与えることができなければ、私たちは計画の結果を実現できず、高い固定コストを発生させ、および/または予想以上の顧客需要から利益を得ることができず、市場シェアを失う可能性がある。
原材料またはコンポーネントコストの大幅または急速な増加、獲得性の大幅な低下、または特定の原材料とコンポーネントサプライヤーへの私たちの依存はすでに、私たちの経営業績に負の影響を与え続けるだろう。
私たちの製品を生産する時、他のもののほかに、大量の鋼材を使います。時々、私たちのいくつかの重要な原材料の市場価格は大幅に上昇して、関税、他の貿易障壁、マクロ経済状況あるいは地政学的事件による不足を含む。将来私たちが他の分野の製品コストを下げたり、原材料価格の上昇を私たちの顧客に転嫁できなければ、私たちの利益率は不利な影響を受けるかもしれません。また、私たちは限られた原材料と部品在庫を維持しているため、サプライヤーの納品に一時的な意外な遅延が生じても、-サプライチェーン制限、労働力の可用性とコスト圧力、物流制限、地政学的事件、生産能力制限、労使紛争、サプライヤーの財務状況の損傷、流行病、流行病、世界的な健康危機、他の伝染病、天気緊急事態、またはその他の自然災害を含む-顧客を満たす能力を弱める可能性があり、特定の製品の生産と輸送能力を遅延させ、私たちの財務業績に悪影響を与え続ける可能性がある。
同社は戦略連盟を通じて第三者サプライヤーからブランドクレーンと部品を購入し、私たちの市場に販売している。もし私たちがこれらのサプライヤーの価格を効果的に管理できなければ、私たちの財務業績は
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カタログ表
不利な影響を受ける。同様に、私たちのサプライヤーがこれらの合意を終了し、私たちが代替製品をほぼ同じ競争力のある価格で調達できなければ、私たちの財務業績は悪影響を受ける可能性がある。
不公平な外国競争は私たちの財務業績に悪影響を及ぼすかもしれない。
我々の多くの外国競争相手は政府の政策から利益を得ており、これらの政策は通貨安と貿易障壁の設置、米国メーカーがこれらの市場でクレーンを販売することを阻止するなど、米国で競争優位を獲得させるかもしれない。中国からの低コスト競争と発展中の市場はまた私たちの製品に対する需要を減少させる可能性がある。もし私たちの業界の競争が激化したり、もし私たちの現在の競争相手が競争製品の価格を下げたら、私たちは販売を失ったり、私たちの製品の価格を下げることを要求されたりする可能性があり、これは投資から見返りを得る能力を弱めるかもしれません。
サプライチェーンの制限により、私たちは将来的に製造施設の中断によって追加の費用と遅延を招く可能性があり、将来的には私たちの製造施設の技術的な問題や他の中断によって追加の費用と遅延が生じる可能性もあります。
サプライチェーン制限、技術的問題、または洪水、火災、自然災害、流行病、流行病、または他の公衆衛生危機などのサプライチェーン制限、技術的問題、または他の中断を含み、将来的には私たちの施設の製造能力に悪影響を与え、特定の製品の生産および輸送能力を遅らせる可能性がある。このような中断は、将来的には生産遅延を招く可能性があり、遅延製品の加速交付費用などの追加費用を発生させる可能性がある。また、我々の顧客は、生産に何らかの遅延が生じた場合に調達注文をキャンセルする可能性があり、遅延が継続すれば、将来の注文を減少させる可能性がある。このような中断が私たちの物理的財産の損傷によるものでない場合、これらの中断は私たちの業務中断保険の範囲内にない可能性があります。このような中断は私たちの業務、運営、そして財務業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは私たちの主要な幹部、マネージャーと技術者に依存して、合格した従業員を維持し、募集することが難しいかもしれません。
私たちの成功は、私たちの実行幹事、高度管理者、管理職、および他の技能者の持続的なサービス、および私たちの業務を維持し、拡大するために技能者を募集し、維持し、維持する能力に大きく依存します。私たちは私たちの業務計画や戦略の策定と実施を担当する役員を失ったことで影響を受けるかもしれません。しかも、私たちはより多くの管理職と他の熟練した職員たちを募集して維持する必要がある。しかし、工事と技術に依存する会社は技能技術人材に対する競争は非常に激しく、特に新冠肺炎疫病による労働力圧力を考慮すると、合格従業員の流失或いは吸引、維持と激励することができないため、著者らの業務運営と拡張に必要なもっと多くの技能従業員は私たちが設計、工事と製造活動及び適切な製品を開発する能力を阻害するかもしれない。私たちは必要な技術者を引き付けることができないかもしれませんし、自費で訓練した人を引き留めることもできません。もし私たちがそれができなければ、私たちの業務と持続的に成長する能力は負の影響を受ける可能性があり、私たちは競争相手から離れて競争相手のために働く従業員からの追加競争に直面するかもしれない。
私たちは私たちの工学、技術、そして製造専門を維持できないかもしれない。
私たちの製品の市場の特徴は絶えず変化する技術と絶えず発展する技術の発展です。私たちの事業の持続的な成功は私たちが能力があるかどうかにかかっている
私たちは将来顧客に必要な能力が開発されるかどうか確信できない。新しい技術、業界標準、または顧客要求の出現は、私たちの設備、在庫、またはプロセスを時代遅れにしたり、競争力を欠いたりする可能性があります。私たちは競争力を維持するために新しい技術と設備を得なければならないかもしれない。新技術や設備の買収と実施には、大量の費用と資本投資が必要かもしれません。これは私たちの利益率を下げ、私たちの経営業績に影響を与えるかもしれません。新しい施設を作ると維持できないかもしれません
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カタログ表
訓練された人員、新入社員の有効な訓練或いは機械方面の技術が不足しているため、私たちは私たちの工事、技術と製造専門知識を発展させる。顧客の絶えず変化する技術需要や要求に予見して適応できなかったり、十分な数のエンジニアを雇用し、保持し、工事、技術、製造の専門知識を維持することができなかったりすることは、私たちの業務に重大な悪影響を与える可能性がある。
買収、戦略連合、合弁企業、または他の重大な取引を識別、管理、完了、適切に統合できなければ、私たちの将来の業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
我々は2021年に2つの買収を完了し、引き続き買収、戦略連盟、合弁企業、あるいはその他の重大な取引を求める予定だ。この戦略を成功的に実行するためには、魅力的な買収、戦略連合、合弁企業機会を決定し、将来の買収に満足できる条件で融資を獲得し、取引を成功させることが可能であり、その中のいくつかの取引は大規模かつ複雑である可能性があり、買収された会社や従業員の統合など、取引完了後の問題を管理する必要がある。これらの取引の激しい競争を考慮して、私たちは魅力的な買収、戦略連合、または合弁企業の機会を識別または完成させることができないかもしれない。たとえ私たちが適切な取引を確定して完成したとしても、私たちは内面的なリスクをタイムリーに解決することができず、解決できないかもしれない。これらの固有のリスクは、買収、戦略連盟、合弁企業のすべてまたは任意の予想される相乗効果、業績目標、または他の予想される収益を達成できなかったこと、購入された業務、技術、製品またはサービスの統合に成功し、統一された標準制御、政策および手順を維持することができなかったこと、予期しない統合コストを生成すること、買収された企業の従業員を含む重要な従業員を失うこと、経営層の注意を他の業務から移転すること、買収された企業の顧客を維持できなかったこと、追加債務および/または既知または未知の債務を負担すること、潜在的株式証券の希釈発行;また、営業権、顧客リスト、その他の無形資産、償却費用の解約。私たちが統合買収に成功しなければ、買収のすべてまたは予想されるメリットを実現できない可能性があり、将来の運営業績は悪影響を受ける可能性がある。
もし私たちが新しい革新的な製品を開発しなければ、あるいは私たちの市場の顧客がそれらを受け入れなければ、私たちの業績はマイナスの影響を受けるかもしれない。
私たちの製品は顧客のニーズを満たすために時代とともに進歩しなければならない。したがって、競争力を維持するために、私たちは絶えず新製品と革新製品を開発しなければならない。もし私たちが革新できない、あるいは市場が私たちの新製品を受け入れなければ、私たちの販売と業績は影響を受けるかもしれない。私たちは新製品の研究開発に多くの資金を投入した。このような支出はいつも製品が市場に受け入れられるようにするわけではない。もし彼らがそうしなければ、製品としても商業サイクルの関数としても、私たちは大量販売ではなく支出を増加させるだろう。開発に失敗した新製品は、我々が製造した製品ではなく、潜在顧客が競争相手の製品を購入することにもつながる可能性がある。
情報システムの管理に成功しなかったり、これらのシステムとそのセキュリティを十分に維持することができず、データや他の機密情報を保護することができず、我々の業務や名声に悪影響を及ぼす可能性がある。
通常の業務プロセスでは、当社の独自および規制された業務情報、ならびに私たちの顧客、サプライヤー、および業務パートナーに関する情報、ならびに当社の従業員の個人識別情報を含む敏感なデータおよび情報を収集して格納します。私たちは私たちの情報システムに依存して私たちの業務を成功的に管理する。ネットワークセキュリティ技術、内部制御、およびネットワークおよびデータセンターの回復および回復プロセスを実施することによって、十分なデータセキュリティを維持するための措置を講じている。しかしながら、これらのシステムは、システムおよびデータセキュリティ、プライバシー、信頼性、コンプライアンス、性能およびアクセスに関連する問題、およびこれらのシステムが私たちの業務において予期される目的を達成できないことを含むシステムをうまく管理することができず、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。
我々は努力したにもかかわらず,我々の情報システムは他社の情報システムと同様に,自然災害,停電,電気通信障害,ウイルス,セキュリティホール,システムアップグレード,あるいは新システム実施の破壊や中断を受けやすい.さらに、2021年6月に発生したネットワークセキュリティ事件と同様に、私たちのセキュリティ対策は、サービス拒否攻撃、ウイルス、マルウェア、侵入、ネットワーク釣り攻撃、社会工学、セキュリティホール、または他の攻撃、および同様の中断のような、我々のシステム、ネットワークおよびデータへの不正アクセスを意図した攻撃であっても、私たちの従業員からの意図的または意図的な違反であっても、すべてのセキュリティ脅威を検出または阻止できない可能性がある。複雑化するネットワーク脅威によるいかなる運営失敗やセキュリティホールも、私たちおよび私たちの顧客の財務、製品、および他の機密情報の損失または漏洩を招き、規制行動および法的手続き、および/または私たちの業務および名声に悪影響を及ぼす可能性があります。
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カタログ表
私たちの情報システムのどんな中断も私たちの運営を混乱させ、私たちの業務と財務運営に不利になるかもしれない。
私たちは注文、仕入先、会計制御、賃金の管理を含む様々な情報システムに頼って私たちの業務を管理することに成功しました。システムのセキュリティ、信頼性、性能、アクセスに関する事項を含む、当社の情報システムおよびバックアップシステムの調達、開発、実施または実行に成功できないこと、およびこれらのシステムが当社の業務において期待される目的を達成できず、私たちの業務や財務業績に悪影響を及ぼす可能性があります。このような中断は私たちの業務中断保険の範囲内にないかもしれません。
私たちの製品はアメリカ以外で大量の製造と販売があり、このような国際業務はこれらの国特有のいくつかのリスクの影響を受ける可能性がある。
2022年、2021年、2020年12月31日までの年間で、私たちの純売上高はそれぞれ約55%、61%、61%が米国以外から販売されています。会社の国際販売を拡大することは私たちの成長戦略の一部です。私たちの多くの異なる管轄区における国際業務は、これらの国·地域特有のいくつかのリスクの影響を受ける可能性がある
これらの要素は私たちの経営成果を損なうかもしれませんが、為替変動の影響や私たちの国際業務の他のリスクを減らすために、私たちが実施する可能性のある任意の措置は、効果的ではないかもしれません。私たちの経験によると、新しい国際市場に入るにはかなりの管理時間と、市場開発、採用、オフィス施設の設立のための起動費用が必要で、その後、いかなる重大な収入も発生することができる。したがって、新しい市場での初期運営は低利益率で運営される可能性があり、または利益図がない可能性がある。
私たちは流通業者や他の第三者による販売に関するリスクに直面している。
私たちは流通業者、代理店、ルートパートナー(総称して流通業者と呼ぶ)などの第三者を通じて私たちのいくつかの製品を販売します。流通業者を使用することは、競争圧力、集中度リスク、信用リスクなど、多くのリスクに直面させます
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カタログ表
コンプライアンスリスク。ディーラーは私たちの製品と競争する製品を販売するかもしれません。私たちはディーラーが私たちの製品を販売することに集中するために、財務や他のインセンティブを提供する必要があるかもしれません。私たちの製品は1つ以上の主要流通業者に依存する可能性があり、これらの流通業者を失うことは私たちの販売に負の影響を与えるかもしれない。ディーラーは破産を含む財務的困難に直面する可能性があり、これは私たちの売掛金収集と財務業績を損なう可能性がある。流通業者または他の第三者仲介業者が“反海外腐敗法”または同様の法律に違反する行為は、我々の業務に実質的な影響を与える可能性がある。流通業者の使用に関連するリスクを管理できないことは、販売を減少させ、費用を増加させ、私たちの競争地位を弱める可能性がある。
私たちが業務を展開している多くの国·地域で業務を展開するコストが増加しており、私たちの業務や財務業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちが業務を展開している国/地域では、労働力コスト、原材料と部品コスト、物流コスト、サプライチェーン制限による低効率による間接コストの不利な吸収、エネルギーコストなどのコストが増加しており、私たちの利益率を侵食し、価格競争力を損なう可能性があります。私たちの収益力はまた、公共事業コスト、工場用品コスト、工場空間コスト、設備レンタル料、修理とメンテナンス、運賃と包装費用など、他の運営費用を管理し、制御する能力に依存します。収入が比例して増加していない環境で労働力や他の運営費の増加を管理できなければ、私たちの財務業績は悪影響を受けるだろう。
もし私たちが労使関係の問題に直面したら、私たちの運営と収益性は影響を受けるかもしれない。
2022年12月31日現在、私たちは世界で約4,800人を雇用し、そのうちの約1,700人はアメリカ部門に雇用され、約2,600人はEU王立空軍部門に雇用され、約500人は中東と太平洋地域に雇用されている。私たちのほとんどのヨーロッパ職員たちは様々なヨーロッパ労働組合に属している。また、私たちは中国に労働組合があり、インドに労働組合がある。北米では、私たちの従業員の一部は二つの労働組合に属している。
私たち各従業員組合とのいかなる重大な労使関係の問題も、私たちの運営、名声、運営結果、財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは自然災害や人為的災害や公衆衛生危機から回復できず、私たちの業務に悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちの業務と財務業績は、自然災害や人為的災害、流行病、流行病または他の公衆衛生危機、国家緊急事態、重大な労働スト、停止、気候変動の影響、政治的動揺、戦争またはテロなどのいくつかの予測できないまたはコントロールできない事件の影響を受ける可能性があり、これらの事件は私たちの工場の生産を制限し、納品遅延と注文キャンセルを招く可能性があります。例えば、ウクライナの持続的な衝突により、2022年からロシアでの業務を削減し、ロシアで2100万ドルの注文をキャンセルし、新規受注を停止しました。また、多くのサプライヤーから原材料や部品、情報技術、その他のサービスを購入しており、私たちの施設がこのようなイベントの直接的な影響を受けていなくても、将来的にはこのようなサプライヤーの中断の影響を受ける可能性があります。これらのサプライヤーは、私たち自身の施設と比較して、このような事件から迅速に回復する可能性が高く、財務問題などの追加的なリスクに直面する可能性があり、これらの問題は、彼らが業務を展開する能力を制限している可能性がある。私たちは私たちがこのような事件のいずれかのために私たちを十分に補償するための保険があるという保証はない。
私たちの再構成計画や他のコスト節約措置は私たちが期待しているほど効果的ではないかもしれませんが、私たちはこれらの行動から節約することを期待しているコストと向上した効率を実現できないかもしれません。私どもの経営業績はこのような再編計画やその他のコスト節約を効果的に実施できないことでマイナスの影響を受ける可能性があります。
私たちはプロセスを簡略化または改善し、過剰生産能力を除去し、すべての業務分野のコストを低減する方法を絶えず求めており、その中には時々再構成活動が含まれている。数年前、私たちは人員削減や施設統合を含む世界の製造、販売、流通分野で重大な再編活動を実施した。
私たちの再構成行動は私たちが予想していたほど効果的ではないかもしれないし、私たちはこのような行動から予想されるコスト節約を達成できないかもしれない。再構成活動による実費,コスト,調整は我々の見積りとは大きく異なる可能性がある.我々の再構成計画は、これらのコスト節約を達成するために、大量の現金および非現金統合および実施コストまたは費用を必要とするであろう。これは、このような節約および他の利点を相殺する可能性がある。
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カタログ表
現地法規の影響,従業員代表との交渉,我々の再編活動に関するコストを考慮しているが,管理職が制御できない要因はこれらのプロジェクトのスケジュールに影響を与え,計画がいつ節約されるかに影響を与える可能性がある。また、予想される時間枠で再編成プロジェクトを成功させることができない場合や、プロジェクト過程でコストを増加させたり、私たちの運営を混乱させたりする追加の問題が発生した場合、私たちの運営実績はマイナスの影響を受ける可能性があります。
金融リスク
私たちの営業権と他の無形資産は私たちの総資産の大部分を占めています。そのため、減価費用は私たちの経営業績に重大な悪影響を与え、将来の減価費用は私たちの経営業績に重大な悪影響を及ぼすかもしれません。
2022年12月31日現在、営業権とその他の無形資産は合計2.068億ドルで、私たちの総資産の約12.8%を占めている。当社は第4四半期に年間営業権と無期限無形資産減価テストを行い、イベントや状況変化が資産が減値可能であることを示す場合、より頻繁にテストを行う。2022年10月31日までに行われたテスト結果によると、アメリカ-製造報告単位とGrove商標、商号、流通ネットワーク資産の帳簿価値(“Grove Tradename“)はそれぞれの公平価値を超えている.そこで,当社では,アメリカ−製造報告部門の商誉帳簿価値をゼロに減記した1.665億ドルの減値費用と,Grove商標の帳簿価値をその公正価値3900万ドルに減額した540万ドルの減値費用を含む1.719億ドルの非現金減価費用を確認した。マクロ経済状況の悪化、実績が会社予測に比べて低下し、会社株の時価が長期的に下位にあるか、または経営陣が仮定している重大な変化は、営業権および/または他の無形資産減価費用による営業収益の追加非現金費用の確認を会社に要求する可能性がある。経営陣が想定している重大な変化は、業界や経済傾向の弱まり、会社業務の中断、資産使用または実体構造の意外な重大な変化や計画中の変化を含む。営業権或いは無形資産の減価はすでに私たちの経営業績に重大な不利な影響を与え、未来のいかなる減価も重大な悪影響を与える可能性がある。
私たちの経営結果は為替レートと他の通貨リスクの影響を受けている。為替レートの著しい変動は私たちの運営業績やキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちのいくつかの業務は今も、外国の子会社によって継続されるだろう。これらの子会社の経営結果と財務状況は関連外貨で報告され、適用される為替レートでドルに換算され、ドルで表される総合財務諸表に組み込まれる。近年、外貨とドルの為替レートの変動が大きく、将来も変動し続ける可能性がある。このような変動は私たちの経営業績と財務状況に実質的な影響を与える可能性があり、私たちの異なる財務期間の業績の比較可能性に著しく影響する可能性がある。
私たちの運営子会社がその機能通貨とは異なる通貨を用いて取引を行う場合、私たちも通貨取引リスクを招く。私たちの運営子会社の一つがそのビットコイン以外の通貨で重大な取引を行うたびに、以下のように貨幣取引リスクを下げることを試みます
しかし、私たちはこのリスクを完全にまたは許容可能なコストでヘッジすることができない可能性があり、これは私たちの将来の運営業績、財務状況、およびキャッシュフローに悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちのレバーは私たちの運営と財政状況を損なうかもしれない。
2022年12月31日現在、我々の合併債務総額は3兆856億ドルであるのに対し、2021年12月31日現在の連結債務総額は4.072億ドルである。
2019年3月25日、吾ら及び吾などのいくつかの付属会社(“融資先”)はモルガン大通銀行(北アジア州)と信用協定(“ABL信用協定”)(“ABL信用協定”)を締結し、2.75億ドルに達する優先保証資産循環信用手配(“ABL循環信用手配”)を提供し、行政及び担保代理、及びいくつかの金融機関を貸主とした。ABL循環信用メカニズムでの借入能力は在庫価値に基づいている
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カタログ表
融資当事者の売掛金と特定の固定資産。融資先のABL循環信用手配下の債務は融資先のほとんどの動産と有料が所有する不動産を担保とし、ある例外的な状況と留置権の制限の下で、第一優先権を基礎とする。ABL循環クレジット手配の留置権の確保は、2026年手形(以下定義)下の債務と関連担保の第2優先留置権の確保よりも優先的である。ABL循環信用手配は7,500万ドルの信用状分配手配を含み、その中の1,000万ドルは私たちのドイツ子会社が使用することができ、この子会社はABL循環信用手配の借り手である。
2021年6月17日、当社はABL信用協定を改訂し、いくつかの負の契約を調整し、これらの契約は当社のレンタル業務能力の拡大に対する制限を減少させた。2022年5月19日に、当社はさらにABL信用協定を改訂し、(I)満期日を2027年5月19日に延期する(2025年12月30日までに2026年手形の返済が完了していない場合、2025年12月30日を弾力的な期限とする)、(Ii)いくつかの制限の規定の下で、いくつかの付属会社のクレーン賃貸資産をABL信用協定に基づいて可用性を計算するための借入ベースに計上することを許可する。(Iii)借入ベースに含まれないクレーンリース資産の単独融資を可能にし、(Iv)ドルロンドン銀行間同業借り換え金利の代わりに、担保付き隔夜融資金利プラス信用利差調整(“SOFR”)に基づく金利を可能にする。
2019年3月25日、吾らおよびいくつかの付属会社も米国銀行協会と受託者および手形担保代理として契約を結び、これにより、吾らは元金総額3,000,000,000ドルに達し、2026年4月1日に満期となり、年利率9.000%の優先担保第2留置権手形(“2026年手形”)を発行した。2026年債券の利息は半年ごとに支払い、現金配当は、それぞれ毎年4月1日と10月1日に支払う。2026年手形は、優先的に保証される第2の留置権を基礎として、ABL循環信用手配である保証人または借り手または吾などまたは保証人のいくつかの他の債務を保証するすべての既存および未来の国内付属会社が共同および個別に全面的かつ無条件保証を提供する。2026年手形及び関連担保は次優先権を担保とするが、ある例外状況及び留置権の規定を受け、そして当社及び担保ABL循環信用手配義務の保証人のほとんどの動産及び有料で所有する不動産の株式及びその他の持分及びその他の担保権益の質権を担保としなければならない。
私たちが維持している債務額は、一般的な不利な経済および業界条件下での私たちの脆弱性を増加させることを含む結果が生じる可能性があり、運営キャッシュフローの大部分が、運営資本、資本支出、買収、および一般会社の要求に資金を提供するのではなく、私たちの運営キャッシュフローの大部分を支払うことを要求すること、追加融資を得る能力を制限すること、および私たちが計画または私たちが経営する業務および端末市場の変化に対応する柔軟性を制限することを含むかもしれない。
吾等の債務を管理する協定は、吾等が追加債務を負担又は保証するか、又はいくつかの優先株を発行することを制限すること、吾等の株式について配当金を支払うか、又は他の制限的な支払いを行うこと、いくつかの投資を行うこと、いくつかの資産を売却又は譲渡すること、債務、合併、合併、売却、又はその他の方法で吾などの全て又は実質的なすべての資産を取得するために設定すること、連合会社といくつかの取引を締結すること、及び吾等の付属会社を制限されない付属会社として指定する能力を含む。私たちのいくつかの債務要求は、または私たちが特定の財務比率を維持し、特定の財務状況テストを満たすことを要求するだろう。私たちがこの条約を遵守する能力は、当時の経済、金融、産業状況を含む、私たちがコントロールできない事件の影響を受けるかもしれない。これらの条約を遵守することはまた、マーケティング、広告、および新製品革新の支出を減少させること、将来の運営資本、資本支出、および一般企業用途の融資を減少させること、資産を売却すること、または債務の元金および利息を支払うために持続不可能な運営キャッシュフローを使用することを含む不利な行動をとることを要求するかもしれない。レバレッジ率の低いどの競争相手と比較しても、私たちのレバー作用は私たちを劣勢にさせるかもしれない。私たちは私たちが未来のどんな財政的テストにも合格するかどうか、あるいは貸手がこのようなテストに適合しないどんな状況も放棄するかどうかを確信できない。連結財務諸表付記12“債務”を参照してください。
もし私たちが私たちの債務合意に基づいて違約すれば、私たちの貸手は他の可能な救済措置の中で、私たちの債務合意の下でのすべての未返済金額の即時満期と支払いを発表することができ、任意の保証債務の担保に対して訴訟を行うことができ、これは私たちの将来の運営業績、財務状況、キャッシュフローに悪影響を及ぼすだろう。
私たちの顧客の一部は第三者から融資を受けて私たちの製品を購入することができないかもしれません。お客様が第三者融資を受けるのを助けることで関連費用が発生する可能性があります。
私たちの一部の販売は第三者金融会社が私たちの顧客を代表して資金を提供しています。第三者から融資を受ける可能性は、全体的な経済状況、私たちの顧客の信頼、わが設備の推定残値の影響を受けます。いくつかの取引では、顧客または第三者金融機関に残存価値保証および買い戻し承諾を提供する。私たちの顧客の信用品質の悪化や顧客の全体的な健康状態
18
カタログ表
金融業界は、当社の顧客が私たちの設備を購入するために必要な資源を獲得する能力や第三者融資を得る能力に悪影響を及ぼす可能性があります。また、残値保証を提供する設備の実際の価値が私たちの保証金額よりも低い場合、追加のコストが発生する可能性があり、これは私たちの財務状況、運営結果、およびキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性があります。
追加的な税務負担を負担することは私たちの経営業績に否定的な影響を及ぼすかもしれない。
私たちは定期的に私たちが業務を展開している各司法管轄区で税務監査を受けている。私たちは私たちの税務推定が合理的だと信じており、私たちはすべての適用された税法に基づいて私たちの納税申告書類を準備しているが、任意の税務監査と任意の関連競争に関する最終決定は、私たちの推定または私たちの歴史的所得税の準備と課税プロジェクトとは大きく異なるかもしれない。監査結果またはそれとの競争の結果は、決定された期間の経営結果および(または)キャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。さらに、今後の期間の収益は、訴訟費用、和解、罰金、および/または利息評価の悪影響を受ける可能性がある。
私たちは年金と他の退職後の福祉義務と関連した危険に直面している。
私たちは世界中に資金と資金のない年金と他の退職後福祉計画を持っている。2022年12月31日現在、年金やその他の退職後福祉計画における予想福祉義務は、計画資産の公正価値よりも約6290万ドル高い(“資金なし状態”)が、2021年12月31日現在で8460万ドルである。これらの福祉計画の将来の出資義務の額と時間の見積もりは様々な仮定に基づいている。これらの仮定には,割引率,補償成長率,計画資産の期待長期収益率,期待医療コスト傾向率がある。もし私たちの仮定が間違っていることが証明されたら、私たちの資金義務が増加する可能性があり、これは私たちの財務業績に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちは私たちの基金福祉計画の計画資産を様々な株式と債務証券に投資した。計画資産価値の悪化は,これらの福祉計画の無資金状況を増加させ,これらの計画に追加的に貢献する義務を増加させる可能性がある。私たちの福祉計画への支払い義務は、運営資本や他社用途に利用可能な現金を減少させ、私たちの運営、財務状況、キャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性があります。
法律と規制リスク
発生する可能性のある環境的責任は実質的かもしれない。
私たちの業務、施設、不動産は、空気排出、廃水排出、固体と危険材料及び廃棄物の処理と処分、汚染の救済、その他の健康、安全と環境保護に関する広範かつ変化する法律と法規を遵守しなければならない。そのため,我々はしばしば環境,健康および安全に関する行政や法的手続きに触れ,過去および将来にそのことに関する資本コストやその他の支出を招き続けている。例えば,米国政府と環境保護局に参加している設備メーカーの移行計画や関連について秘密裏に検討している。注19を参照してください“連結財務諸表の“引受金及び又は有事項”。
現在確定されていない環境状況、規制機関のより厳しい法執行、または他の予期しない事件が将来発生しないことを確認し、追加の環境責任、コンプライアンスコスト、および/または実質的な処罰である可能性があることを確認することは確信できない。また、環境法律と法規は絶えず変化しており、それらが私たちの財務状況、運営結果、あるいはキャッシュフローに与える影響を正確に予測することは不可能である。
また、ますます多くの法律法規が私たちが生産している製品の環境面に関連しており、これらの新しい法律法規に適合した新製品の設計と製造への巨額の支出を招く可能性がある。特に、気候変動は世界的にますます注目されている。多くの科学者、立法者、そして他の人たちは気候変化を温室効果ガス排出レベルの増加に起因する。将来的には排出を追加的に規制する可能性があるが、これらの新しい規制が最終的に私たちの業務、運営、あるいは財務業績にどのように影響するかは不明である。
19
カタログ表
もし私たちの製造技術と製品が適用された法律と法規の要求に符合しなければ、あるいは私たちが生産した製品に設計や製造欠陥があれば、私たちの製品に対する需要が低下する可能性があり、私たちは製品責任クレームの影響を受けるかもしれません。
私たちの設計、製造技術、そして施設は適用される法律と法規の要求に適合する必要がある。また、お客様に適用される基準を含めて、私たちが設計した製品が安全と規制基準に適合していることを保証し、必要な認証を受ける責任があるかもしれません。したがって、私たちが製造した製品には製造または設計欠陥が含まれている可能性があり、私たちの製造過程にはミスが発生したり、適用された法律や法規の要求や顧客の要求に適合していない可能性があります。私たちが製造または設計した製品中の潜在的な欠陥は、設計、製造またはコンポーネントの故障またはエラーによるものであっても、私たちの製造過程の欠陥であっても、お客様への出荷の遅延、交換コストの減少、またはお客様の注文のキャンセルを招く可能性があります。もしこのような欠陥や欠陥が深刻なら、私たちの商業的名声もまた損なわれるかもしれない。もし私たちが生産した製品や私たちの製造プロセスや施設が適用された法律や法規の要求に適合していない場合、私たちは法律上の罰金または処罰を受ける可能性があり、場合によっては、製造プロセスや施設を修正するために閉鎖または大量の費用を発生させることも要求される。
どんな製造欠陥や設計欠陥もまた製品責任クレームを招く可能性がある。さらに、顧客は、傷害または生命損失、ならびに財産、設備、または環境破壊をもたらす可能性のある潜在的に危険なアプリケーションの場合に、私たちの製品を使用します。私たちは製品責任や他の訴訟の被告にされるかもしれませんが、もし私たちの設備やサービスがすでにまたは使用中の場所で事故が発生した場合、私たちは潜在的な巨額のクレームを提起するかもしれません。私たちのいくつかの業務はまた過去に言われたアスベスト接触に関するクレームを経験した。今まで、私たちはこのようなアスベストクレームに関連した材料費用を発生させていない。現在のクレームに対して、私たちは積極的に自分自身を弁護し、未来のクレームを弁護しようとしている。私たちはまた特定の保険証書を持っていて、これは私たちの財政的危険を制限するかもしれない。保険範囲内にないいかなる重大な負債も、私たちの財務状況、経営業績、キャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性があります。同様に、私たちに対するクレーム数または任意の判決または和解金額の大幅な増加は、私たちの名声と財務状況、運営結果、およびキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
お客様の製品品質、信頼性基準、期待を満たすことができなければ、もっと多くのあるいは予期しない製品保証クレーム、そして私たちの業務に他の不利な結果に遭遇する可能性があります。
製品の品質と信頼性はお客様の私たちの製品購入決定に影響を与える重要な要素です。競争相手が提供する同類製品の感知或いは実際の品質に対して、私たちの製品の高品質を維持できないことは、市場シェアの喪失、収入損失、収益力の低下、保証コストの増加、政府調査および/または私たちの名声被害を招く可能性がある。
製品の品質と信頼性は私たちが完全にコントロールできない要素によってある程度決定されます。私たちは仕入先に私たちの基準に合った部品を提供することに依存している。もし私たちのサプライヤーがこれらの基準を達成できなければ、お客様が望む製品の品質を提供できないかもしれません。これは私たちの名声を損なう可能性があり、収入の低下と保証コストの上昇を招く可能性があります。
私たちはお客様に私たちが製造した製品の技術保証を提供します。場合によっては、材料保証も含まれています。このような保証は通常、製品は12ヶ月から60ヶ月の間に欠陥がないと規定されています。もし製品が保証を満たしていなければ、欠陥のある製品を修復したり交換したりすることで、いかなる欠陥を是正する義務があるかもしれません。費用は私たちが負担します。保証準備金の金額は主に出荷数量と歴史と予想された保証クレームに基づいていますが、未来の保証クレームが歴史モデルに従うことを保証することはできませんし、未来の保証クレームのレベルを正確に予測できる保証もありません。保証クレーム比率の増加あるいは意外な保証クレームの発生は、もし私たちが備蓄していない場合、あるいはサプライヤーから材料や工芸に欠陥のある製品を回収することができなければ、私たちの財務状況、運営結果とキャッシュフローに実質的な悪影響を与える可能性があります。
規制と政府政策を遵守したり守らないことは私たちに巨額の費用を発生させるかもしれない。
法律や法規の変化、または法律や法規を守らないことは、私たちの業務、投資、経営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。私たちは非アメリカ政府を含む国、地域、地方政府によって制定された法律と法規に支配されている。特に、私たちは特定のアメリカ証券取引委員会と他の法的要求を遵守することを要求された。適用される法律と規定を遵守して監視することは困難で、時間がかかり、費用がかかるかもしれない。このような法律と条例とその解釈と適用も時々変わるかもしれない
20
カタログ表
このような変化は私たちの業務、投資、そして運営結果に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。また、解釈及び適用される適用法律又は法規を遵守しないことは、我々の業務及び運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。さらに、私たちは異なる管轄区域で業務を展開する許可証と許可を得る必要があるかもしれない。もし私たちが買収した企業や会社がこのような法律や法規を遵守できなかった場合、私たちは責任と罰金を招く可能性があり、私たちの業務は一時停止する可能性があります。このような法律や法規はまた、私たちが施設を修正したり拡大したりする能力を制限したり、高価な設備の購入を要求したり、他の重大な支出を強要したりする可能性があります。
私たちの国際販売と運営は貿易、輸出規制、外国の腐敗行為に関する適用法律の制約を受けており、これらの法律に違反することは私たちの運営に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちはアメリカと他の国で適用されるすべての国際貿易、税関、輸出規制、経済制裁の法律法規を守らなければならない。私たちはまた、外国政府や役人への贈賄やプレゼントの贈呈を禁止する“海外腐敗防止法”や他の反賄賂法律の制約を受けている。米国の既存の大統領政府は、米国企業の国際貿易を抑制する可能性がある追加的な行動をとっている。貿易制裁法の変化は、制裁を受けた国や被制裁者との業務活動を停止することを含め、コンプライアンス計画の改正を招く可能性があることを制限する可能性がある。これらの法律または法規に違反することは、制裁または罰金を招く可能性があり、私たちの財務状況、運営結果、およびキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
もし私たちが私たちの知的財産権を保護したり、私たちが知的財産権を使用する権利を維持しなければ、私たちの業務は不利な影響を受けるかもしれない。
私たちの知的財産権は、私たちの特許、商業秘密、商標、ライセンスを含み、私たちの業務運営において非常に重要です。私たちは私たちの知的財産権を強力に保護しようとしているが、私たちはそうすることが成功すると確信できない。第三者は私たちが提供したサービスと製品について私たちに権利侵害を請求したり、訴訟を起こしたりするかもしれませんし、私たちはこれらのクレームを正当化することに成功しないかもしれません。訴訟は、私たちの知的財産権を強化するためにも、主張する他人の権利侵害行為に対抗するためにも、巨額の費用と私たちの資源が移転される可能性がある。また、第三者が私たちに対する侵害クレームに勝った場合、ビジネス条項で第三者から許可を得る必要があるかもしれません。これは私たちのコストを増加させる可能性があります。私たちは、必要なライセンスを保持または取得できなかったか、または特許侵害または他の知的財産権問題に関連する任意の訴訟において不利な結果を得ることができず、私たちの財務状況、運営結果、およびキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
21
カタログ表
項目1 B。解決器VEDスタッフコメント
ない。
項目2.Pサーカス.サーカス
マニトウォーカーは世界各地にレンタルと独自の製造、倉庫、現場テスト、サービスと流通、オフィス施設を持っている。同社の事務所はウィスコンシン州のミルウォーキーに設置されています。当社は、現在使用されている施設が適切であり、その現在かつ予測可能な将来の需要を満たすのに十分な能力があると信じている。マニトック経営陣は会社の生産能力需要を監視し、市場やその他の条件に応じて調整を続けている。
次の表は,2022年12月31日までに会社が所有またはレンタルしている物質施設の情報を提供している。
施設立地 |
|
施設タイプ |
ウィスコンシン州ミルウォーキー |
|
グローバル本部 |
アメリカ.アメリカ |
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レディー·グローブペンシルバニア州 |
|
製造/オフィス |
テキサス州ダラス |
|
流通·サービス |
ヒューストン、テキサス州 |
|
流通·サービス |
アリゾナ州フェニックス |
|
流通·サービス |
EU王立空軍 |
|
|
ウィリアム·サヴィンドイツ |
|
製造/オフィス |
6、ニラ·タナロ(イタリア) |
|
製造/オフィス |
ムリンズ、フランス |
|
製造/オフィス |
フランスシャーリュー |
|
製造/オフィス |
サンピエール·ド·チャンデュー、フランス |
|
倉庫/事務室 |
ポルタ、ポルトガル |
|
製造/オフィス |
MEAP |
|
|
張家港、中国 |
|
製造/オフィス |
プロジェクト3.法律法規法律手続き書類
当社は時々業務付随訴訟や、正常業務過程における他の非実質的な訴訟を受けます。さらに詳細については、本年度報告第2部第8項に掲げる連結財務諸表付記19“引受金及び又は有事項”を参照されたい。
プロジェクト4.地雷安全管理局安全開示
適用されません。
私たちの執行主任の情報についてS
当社の下記の幹部はいずれも取締役会選挙で選出されました。以下は2023年2月24日までの情報です。
名前.名前 |
|
年ごろ |
|
登録者の職 |
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元金 |
アーロン·H·ラヴェンスクロフト |
|
44 |
|
社長と最高経営責任者 |
|
2020 |
ブライアン·P·レーガン |
|
49 |
|
常務副総裁兼首席財務官 |
|
2022 |
ジェニファー·L·ピーターソン |
|
46 |
|
常務副秘書長、総法律顧問総裁 |
|
2022 |
レスリー·L·ミドルトン |
|
53 |
|
副総裁アメリカとEUを実行します |
|
2020 |
以下の各段落では,我々が幹事を実行する役割とその雇用履歴に関するさらなる情報を提供する
Aaron H.Ravenscroftは2020年8月から当社総裁兼CEOを務めている。任命される前に、2017年からクレーン執行副総裁を務め、会社の運営活動を監督していた。ラヴェンスクロフトは2016年にマニトバクに加入し、移動クレーン実行副総裁を務めた。Ravenscroftさんは、マニトックに加入する前に、北米鉱物事業の地域担当責任者(2013年から2016年)の最初のグループで働いていました
22
カタログ表
総裁とロビンズ&マイルズ過程とフロー制御部グループ幹部(2011年から2013年);ガードナーデンバー会社工業製品部地域副総裁(2008年から2011年)。ラヴェンスクロフトは西屋空気ブレーキ技術会社やジェニ·モンゴメリー·スコットでも働いていた。彼はカーネギーメロン大学の工商管理修士号とバークネル大学の経済学学士号を持っています。
ブライアン·P·レーガンは2022年5月から会社執行副総裁兼首席財務官を務めている。任命される前に、2018年11月から副総裁、会社財務総監兼首席会計官を務め、会社の会計·財務報告チームを監督し、2020年から2021年まで財務部の機能を担当した。マニトックに加入する前に、さん·レーガンは、SPX社でますます重要な役割を担うポスト(2006年~2018年)を務めていましたが、そこで最近担当したのは、SPX Transformer Solutions最高財務責任者社長財務副社長です。SPXに入社する前に、レーガンさんは安永法律事務所(2000-2006)と奥美法律事務所(1997-2000)でますます役割を増してきた。彼は聖十字学院経済学と会計学の学士号を持ち、ニューヨークで公認会計士免許を取得した。
ジェニファー·L·ピーターソンは2022年8月から会社執行副総裁、総法律顧問兼秘書を務めている。任命されるまでは、2022年5月から臨時総法律顧問兼補佐秘書を務め、2021年4月から総裁副法律顧問兼副総法律顧問を務め、2018年1月から副総法律顧問である訴訟と製品安全を担当している。マニトーウォーカーに加入する前に、ピーターソンさんは取締役アメリカ訴訟弁護士(2016年から2018年)、江森自制御会社高級グループ法律顧問(2014年から2016年)、Journal Communications、Inc.副総法律顧問(2009年から2014年)、サウスカロライナ州Godfrey&Kahn法律事務所(2002年から2009年)、およびウィスコンシン州最高裁判所が尊敬するN.パトリックCrooks法律事務所事務員(2001年から2002年)を務めた。彼女はウィスコンシン大学公共伝播学学士号とウィスコンシン大学法学部法学博士号を持っている。
レスリー·L·ミドルトンは2020年11月から会社執行副総裁を務め、アメリカとヨーロッパ地域の移動クレーンを担当している。任命される前に、彼はアメリカ移動クレーン会社の上級副社長だった。ミルトンさんは、2016年2月にマニトバクに加入し、運用の最適化、リーン·イン·戦略の実現、新製品開発の追加、米国事業とドイツのモバイル事業の成長を担当しました。Middletonさんは、マニトックに加入する前に、ウェール鉱業の米国鉱物主管兼執行副総裁(2014年~2016年)、2009年から2013年までのデンバー·ガードナー副総裁兼社長、2004年から2009年までの米国Magnet Schultz社长、1995年から2004年までのVapor Corporationでの製造·業績システム担当役員を務めていた。
23
カタログ表
パー?パーT II
項目5.登録者が株式を共有する市場株式·関連株主事項と株式証券発行者問題
同社の普通株はニューヨーク証券取引所(“NYSE”)で取引され、コードはMTWである。2022年12月31日現在登録されている普通株主数は509人。
任意の配当金の額と時間は取締役会が毎年の定例会で決定するが、以下に述べる当社の2026年手形と当社ABL循環信用手配契約の制限を受ける。2022年12月31日と2021年12月31日までの年度は、現金配当金の発表や支払いは行われていない。
同社が2026年債を管理するABL循環信用手配および契約は、会社が行うことができるいくつかの支払いを“限定支払い”と定義し、例えば、会社株の買い戻しまたは廃棄、債務元金の前払い、および会社株式所有者への配当金の分配を行う。当該等の制限された支払いは、ABL信用協定下の制限された支払いを実施した後、最低固定料金カバー比率を規定する規定、及び2026年手形契約下の最低総合総債務比率を規定する規定によって制限される可能性がある。当社の連結財務諸表付記12“債務”を参照してください。
会社持分補償計画のいくつかの情報については、本年度報告書10-K表の第3部第12項を参照されたい。
発行人が株式証券を購入する
2022年12月31日まで、会社はすでに取締役会の許可を得ており、管理職が適宜最大3000万ドルの会社普通株を購入することができる。会社の株式買い戻し計画は、会社の2013年の総合インセンティブ計画に関連した株式ベースの奨励を相殺するために、公開市場で株を購入する予定だ。2022年12月31日まで、同社はこの許可の下で760万ドルを持っている。
2022年度第4四半期に当社が株式証券を購入した場合の概要は以下のとおりである
周期.周期 |
|
購入株式総数 |
|
|
1株平均支払価格 |
|
|
公開発表の計画の一部として購入した株式総数 |
|
|
この計画によって購入可能な株の約ドルの価値(百万単位) |
|
||||
2022年10月 |
|
|
— |
|
|
$ |
— |
|
|
|
— |
|
|
$ |
8.7 |
|
2022年11月 |
|
|
112,000 |
|
|
$ |
9.88 |
|
|
|
112,000 |
|
|
$ |
7.6 |
|
2022年12月 |
|
|
— |
|
|
$ |
— |
|
|
|
— |
|
|
$ |
7.6 |
|
合計する |
|
|
112,000 |
|
|
|
|
|
|
112,000 |
|
|
|
|
株式奨励の付与に関する法定源泉徴収税金要求を満たすために源泉徴収された株式は、当社の株式買い戻し計画に基づいて発行または株式買い戻しとみなされないため、上表には含まれていない。
24
カタログ表
株主に提供する総リターン
(配当金の再投資も含む)
|
|
年間収益率パーセント |
|
|||||||||||||||||
|
|
12月31日までの年度 |
|
|||||||||||||||||
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2018 |
|
|
2019 |
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|||||
マニトウォーカー社です。 |
|
|
(62.46 |
)% |
|
|
18.48 |
% |
|
|
(23.94 |
)% |
|
|
39.67 |
% |
|
|
(50.73 |
)% |
標準プール500指数 |
|
|
(4.38 |
)% |
|
|
31.49 |
% |
|
|
18.40 |
% |
|
|
28.71 |
% |
|
|
(18.11 |
)% |
ラッセル2000指数 |
|
|
(11.01 |
)% |
|
|
25.53 |
% |
|
|
19.96 |
% |
|
|
14.82 |
% |
|
|
(20.44 |
)% |
|
|
インデックス化リターン |
|
|||||||||||||||||||||
|
|
12月31日までの年度 |
|
|||||||||||||||||||||
|
|
2017 |
|
|
2018 |
|
|
2019 |
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
||||||
マニトウォーカー社です。 |
|
|
100.00 |
|
|
|
37.54 |
|
|
|
44.48 |
|
|
|
33.83 |
|
|
|
47.25 |
|
|
|
23.28 |
|
標準プール500指数 |
|
|
100.00 |
|
|
|
95.62 |
|
|
|
125.72 |
|
|
|
148.85 |
|
|
|
191.58 |
|
|
|
156.88 |
|
ラッセル2000指数 |
|
|
100.00 |
|
|
|
88.99 |
|
|
|
111.70 |
|
|
|
134.00 |
|
|
|
153.85 |
|
|
|
122.41 |
|
第六項です 保留されている
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カタログ表
第七項 経営陣の議論と分析財務状況と経営結果
以下の議論と分析は、本年度報告第2部第8項表格10-Kに記載されている連結財務諸表と付記を組み合わせて読まなければならない。
概要:マニトーウォーカー社(“マニトーウォーカー”あるいは“会社”)は先行する工事から出発した解決策サプライヤーであり、本社はアメリカウィスコンシン州ミルウォーキーにある。その完全子会社を通じて、Manitowocは設計、製造、マーケティング、流通と移動式油圧クレーン、網棚クローラクレーン、アームフレームトラックとタワークレーンの全面的な製品ラインを支持した。同社には、アメリカ部門、ヨーロッパ、アフリカ(“EURAF”)部門、中東·アジア太平洋地域(“MEAP”)部門の3つの報告可能な部門がある。これらの部門は、経営責任者が使用する内部組織を指定し、CEOは同時に会社の経営決定者(“CODM”)でもあり、資源配分と業績評価に関する意思決定を行う“管理方法”によって決定される。当社が報告すべき支部の詳細については、本年度報告第2部第8項表格10-Kに掲載されている総合財務諸表付記18“支部”を参照されたい。
別の説明がない限り、管理部門の財務状況および業務成果の検討および分析に列挙された表のすべての金額は百万ドルである。
時事
インフレ率
会社は2022年12月31日と2021年12月31日までの年間で、賃金、物流、エネルギー、原材料、部品コストインフレのマイナス影響を受けている。会社はすでに値上げと一時定価戦略を実施し、コストインフレが利益率に与える影響を軽減し、引き続き積極的にコストを監視している。しかし、滞貨注文の前期が長いため、グローバルサプライチェーンと物流制限に加え、定価の実現に遅延がある。高インフレに対応するため、米連邦準備委員会(Federal Reserve)と世界の他の中央銀行は2022年通年と2023年第1四半期に金利を引き上げた。利上げの歩みと金利の上昇は、さらなるマクロ経済不確実性を招き、我々の顧客購入クレーンの決定に影響を与える可能性がある。もし私たちが製品の価格設定の相応の向上を得ることができなければ、さらなるインフレ圧力は私たちの投入コストを増加させ、私たちの利益率にマイナスの影響を与えるかもしれない。また、持続的なインフレは、中央銀行が利上げを継続し、より高い定価を加えるなど、政府にさらなる通貨政策反応を促す可能性があり、顧客が私たちの製品の需要にマイナスの影響を与える可能性がある。持続的または悪化したインフレは、会社の財務状況、経営業績、またはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
サプライチェーンと物流制約
同社は引き続きグローバルサプライチェーンや物流面の制約要因を積極的に監視しており、これらの要因は、会社が2022年12月31日と2021年12月31日までの年間で部品を調達し、部品を完成·出荷する能力にマイナス影響を与えている。会社は2022年第4四半期にいくつかのサプライチェーンや物流規制の緩和を経験したが、会社はこれらの制限は2023年まで続くと予想している。また、グローバルサプライチェーンや物流制限は、端末市場の顧客、特にヨーロッパの建築業にも影響を与え、2022年にはいくつかの建設プロジェクトが延期され、顧客が私たちの製品の需要にマイナスの影響を与えている。会社は引き続き部品の代替調達と生産調整を通じてサプライチェーン制限を積極的に監視·管理し、施設内の浪費と非効率性を制限している。持続的または悪化するサプライチェーンおよび物流制約は、会社の財務状況、経営業績またはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。第1項を参照されたい。“ビジネス”の節では、原材料源と供給、より多くの情報を知る。
ウクライナの紛争
ロシアの侵入や西側政府のロシアへの関連経済制裁は2022年の欧州の原材料や部品価格の変動を招き、インフレとサプライチェーン情勢を悪化させた。ロシアに対する経済制裁は、会社のサプライチェーンにさらなる妨害を与え、欧州業務のある材料の取得に影響を与える可能性があり、会社の財務状況、運営結果、あるいはキャッシュフローに大きな悪影響を及ぼす可能性がある。しかも、紛争はサイバーセキュリティ攻撃の脅威を悪化させる。これに応じて、同社はこのような脅威の監視を強化し、そのシステムの安全性を強化する措置を継続している。
2022年第2四半期、ウクライナの持続的な衝突により、同社はロシアでの業務削減を開始した。同社のロシアでの業務は2021年の連結純売上高の2%未満を占め、主に従業員20人未満の販売とアフターサポートに限られている。削減の一環として会社はキャンセルした
26
カタログ表
2,100万ドルのロシア注文を受け、新規受注を停止した。会社は2022年12月31日までの年度に、総合経営報告書に80万ドルの再編費用を記録した。同社は将来的に500万から1000万ドルの費用が発生すると予想しており、総合貸借対照表に記録されている累積他の全面赤字に記録されている外貨調整の非現金ログアウトに関係している。
27
カタログ表
分部経営実績
|
|
2022 |
|
|
変わる |
|
|
2021 |
|
|
変わる |
|
|
2020 |
|
|||||
純売上高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
アメリカ.アメリカ |
|
$ |
1,013.0 |
|
|
|
33.7 |
% |
|
$ |
757.6 |
|
|
|
21.0 |
% |
|
$ |
626.1 |
|
EU王立空軍 |
|
|
761.5 |
|
|
|
12.5 |
% |
|
|
677.0 |
|
|
|
13.1 |
% |
|
|
598.7 |
|
MEAP |
|
|
258.0 |
|
|
|
(9.7 |
)% |
|
|
285.6 |
|
|
|
30.6 |
% |
|
|
218.6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
分部運転 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
アメリカ.アメリカ |
|
$ |
(88.8 |
) |
|
* |
|
|
$ |
57.3 |
|
|
|
78.5 |
% |
|
$ |
32.1 |
|
|
EU王立空軍 |
|
|
(3.2 |
) |
|
* |
|
|
|
8.9 |
|
|
|
(25.8 |
)% |
|
|
12.0 |
|
|
MEAP |
|
|
40.2 |
|
|
|
30.1 |
% |
|
|
30.9 |
|
|
|
1.6 |
% |
|
|
30.4 |
|
*措置には意味がない |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
アメリカ.アメリカ
2022年、アメリカの純売上高は2021年の7兆576億ドルから10.13億ドルに増加し、33.7%に増加した。この成長は主に新機器と非新機器の販売増加(買収や定価行動を含む)によるものである。これらの買収は純売上高を1兆898億ドル増加させた。今年度に入ると在庫が多いが、サプライチェーン制限は会社がある製品を生産·輸送する能力にマイナス影響を与えている。
2022年のアメリカの営業損失は8880万ドルで、主に1.719億ドルの非現金営業権と無期限無形資産減価費用によるものだ。注10を参照してください“営業権およびその他の無形資産“は、さらなる資料を取得するために総合財務諸表を参照してください。このプロジェクトを含まず、営業収入は8310万ドルで、2021年より2580万ドルか45.0%増加した。この成長は主により高い純売上高と有利な製品の組み合わせに起因するが、より高い原材料、部品、物流、従業員関連コストによって部分的に相殺される。
2021年、アメリカの純売上高は21.0%増加し、2020年の6.261億ドルから7.576億ドルに増加した。この成長は主に年内に有利な製品の組み合わせと定価行動を取ったためだ。クレーンに対する需要は前年同期よりも高かったが、サプライチェーン制限は会社がある製品を生産·輸送する能力に影響を与えた。Aspen Equipment Companyを買収する“Aspen“)とH&E機器サービス会社のクレーン事業(“H&E“)2670万ドルの純売上高増加に貢献した。しかし、これらの買収はその間に単独で7420万ドルの純売上を生み出した。
2021年、米国の営業収入は78.5%増加し、2020年の3210万ドルから5730万ドルに増加した。この成長は主に純売上高増加、有利な製品の組み合わせ、年内に取られる定価行動の影響によるものだ。この部分は、材料および輸送コストの上昇、短期奨励補償コストの増加、および190万ドルの資産減価費用の悪影響によって相殺され、この費用は、会社のブラジルエンティティの価値を予想される販売価格に減記する。
EU王立空軍
2022年、EU王立空軍の純売上高は12.5%増加し、2021年の6.77億ドルから7兆615億ドルに増加した。この増加は主に新しい機械販売と定価行動の増加によるものだ。今年度に入ると在庫が多いが、サプライチェーン制限は会社がある製品を生産·輸送する能力にマイナス影響を与えている。外貨為替レートの変化により、EU駐在課部隊の純売上高は8870万ドルの悪影響を受けている。
EU王立空軍の2022年の営業損失は320万ドルで、2021年の890万ドルの営業収入より1210万ドル減少した。減少の要因は,原材料,部品,物流コストの上昇,3年に一度のBauma貿易展に関する貿易展示コスト,およびサプライチェーン制限による低効率による間接費用や労働力コストの不利な吸収である。純売上高と価格上昇分はこの伸びを相殺しました。外貨為替レートの変化により、営業損失は130万ドルの有利な影響を受けている。
EU王立空軍の純売上高は2020年の5兆987億ドルから2021年の13.1%に増加し、6.77億ドルに達した。この増加は主に2020年12月31日までの1年間に比べてクレーン出荷量が増加していることが新冠肺炎疫病のマイナス影響を受けているためである。クレーンの需要は年々高くなっているが、サプライチェーンの制限はある製品の生産と輸送能力に影響を与えている。外貨為替レートの変化により、EU駐在課部隊の純売上高は2090万ドルの有利な影響を受けている。
28
カタログ表
EU王立空軍の営業収入は2020年の1200万ドルから2021年の890万ドルに低下し、減少幅は25.8%だった。減少の主な原因は,材料や輸送コストおよび工事,販売,行政費用(短期奨励補償コストを含む)の増加である。この部分は高い純売上高によって相殺されている。営業収入は外貨為替レート変化の240万ドルの有利な影響を受けている。
MEAP
2022年にはMEAPの純売上高が9.7%低下し、2021年の2兆856億ドルから2.58億ドルに低下した。この低下は主に新機器の販売台数の低下によるものだが、定価行動によって部分的に相殺される。外貨為替レートの変化により、MEAPの純売上高は1810万ドルの悪影響を受けた。
2022年、中東·太平洋地域の営業収入は30.1%増加し、2021年の3090万ドルから4020万ドルに増加した。この増加は主に工事、販売、行政費用の減少によるものであり、これは、当社が2014年に中国合弁企業の長期受取手形を剥離したことにより、前年度の支出が360万ドル増加し、これまで解約した長期受取手形を部分的に回収して今年度に発生した480万ドルの収益と、純売上高で定価を実現したためである。純売上高の低下および原材料、部品、物流コストの上昇は、この影響を部分的に相殺した。営業収入は270万ドルの外貨為替レート変化の悪影響を受けている。
2021年にはMEAPの純売上高が30.6%増加し、2020年の2兆186億ドルから2兆856億ドルに増加した。この増加は主に2020年12月31日までの1年間に比べてクレーン出荷量が増加していることが新冠肺炎疫病のマイナス影響を受けているためである。外貨為替レートの変化により、MEAPの純売上高は1000万ドルの有利な影響を受けた。
2021年、中東·太平洋地域の営業収入は1.6%増加し、2020年の3040万ドルから3090万ドルに増加した。この増加は主に純売上高の増加によるものだ。これは、高い材料と輸送コスト、工事、販売、行政費用(短期インセンティブ補償コストを含む)と、2014年に会社の中国合弁企業を剥離したことによる長期受取手形の解約損失360万ドルによって部分的に相殺された。中東·太平洋地域の営業収入は外貨為替レートの変化30万ドルの有利な影響を受けている。
2022年、2021年、2020年12月31日までの年間経営実績:
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2022 to 2021 % Change |
|
|
2021 to 2020 % Change |
|
|||||
命令する. |
|
$ |
2,095.5 |
|
|
$ |
2,166.6 |
|
|
$ |
1,511.4 |
|
|
|
(3.3 |
)% |
|
|
43.4 |
% |
たまっている |
|
|
1,056.0 |
|
|
|
1,010.9 |
|
|
|
543.2 |
|
|
|
4.5 |
% |
|
|
86.1 |
% |
純売上高 |
|
|
2,032.5 |
|
|
|
1,720.2 |
|
|
|
1,443.4 |
|
|
|
18.2 |
% |
|
|
19.2 |
% |
毛利 |
|
|
364.5 |
|
|
|
307.2 |
|
|
|
254.7 |
|
|
|
18.7 |
% |
|
|
20.6 |
% |
毛利% |
|
|
17.9 |
% |
|
|
17.9 |
% |
|
|
17.6 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
工事·販売·管理 |
|
|
281.0 |
|
|
|
258.5 |
|
|
|
208.8 |
|
|
|
8.7 |
% |
|
|
23.8 |
% |
資産減価費用 |
|
|
171.9 |
|
|
|
1.9 |
|
|
|
— |
|
|
* |
|
|
* |
|
||
支出を再編する |
|
|
1.5 |
|
|
|
(1.1 |
) |
|
|
7.0 |
|
|
* |
|
|
|
(115.7 |
)% |
|
利子支出 |
|
|
31.6 |
|
|
|
28.9 |
|
|
|
29.1 |
|
|
|
9.3 |
% |
|
|
(0.7 |
)% |
その他の収入-純額 |
|
|
5.8 |
|
|
|
1.0 |
|
|
|
(10.0 |
) |
|
* |
|
|
|
110.0 |
% |
|
所得税支給 |
|
|
3.4 |
|
|
|
6.1 |
|
|
|
17.1 |
|
|
|
44.3 |
% |
|
|
64.3 |
% |
*措置には意味がない |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
注文と在庫
在庫注文は注文のドル価値を表し、これらの注文は将来の純売上高で確認される予定だ。実行された拘束力のある契約が受信されたが純売上高で確認されていない場合、注文は在庫注文に含まれる。注文と在庫はアメリカ公認会計原則(“GAAP”)が定義した指標ではなく、著者らは注文と在庫を決定する方法は他社が採用した方法と異なるかもしれない。経営陣は生産能力と資源計画のために注文と在庫を使用する。私たちはこのような情報が投資家に有用であり、私たちの未来の収入に指示を提供することができると信じている。
29
カタログ表
2022年12月31日までの1年間、注文は2021年同期の21.66億ドルから20.955億ドルに低下し、減少幅は3.3%だった。受注減少の主な原因は、マクロ経済状況と地政学的不確実性により、EU駐在部隊の一部と中東·太平洋地域の一部地域の需要が疲弊していることである。アメリカ部分の需要増加部分はこの成長を相殺した。また、ロシアのウクライナ侵攻や会社のロシアでの業務削減により、同社は2021年12月31日現在のロシアでの2100万ドルの注文をキャンセルし、これらの注文は滞っている注文に含まれている。外貨為替レートの変化により、注文は9230万ドルの悪影響を受けた。
2022年12月31日、2021年12月31日、2020年12月31日までの会社の滞納額はそれぞれ10.56億ドル、10.109億ドル、5兆432億ドルだった。2021年12月31日以降に滞っている注文増加は,主にアメリカ部分の需要増加と,サプライチェーン制限による出荷遅延が続いているためである。この部分はEUロイヤル空軍の一部の需要が疲弊したことによる注文減少によって相殺された。外貨為替レートの変化は滞っている2450万ドルに悪影響を与えている。
純売上高
2022年12月31日までの年間総合純売上高は、2021年同期の17.202億ドルから18.2%から20.325億ドルに増加し、主にアメリカおよびEU空軍部門の新機器販売増加、定価行動およびアメリカ部分の非新機器販売増加(買収を含む)によるものである。これらの買収は純売上高を1兆898億ドル増加させた。今年度に入った高い在庫が純売上高増加の原因となっているが、この部分はサプライチェーン制限によって相殺され、サプライチェーン制限は会社がある製品を生産·出荷する能力にマイナス影響を与えている。純売上高は外貨為替レートの変化1.065億ドルの悪影響を受けている。
連結純売上高は2021年12月31日までの年間売上高が2020年同期の14.434億ドルから17.202億ドルに増加し、19.2%増となった。この増加は主に2020年12月31日までの年度と比較して需要増加によりクレーン出荷量が増加したことが新冠肺炎流行の負の影響を受けている。クレーンに対する需要は前年同期より高かったが、サプライチェーン制限は会社がある製品を生産·輸送する能力にマイナス影響を与えた。AspenとH&Eを買収したクレーン事業は純売上高2670万ドルの増加に寄与した。しかし、これらの買収はその間に単独で7420万ドルの純売上を生み出した。純売上高は外貨為替レートの変化3100万ドルの有利な影響を受けている。
毛利
2021年12月31日現在の3.072億ドルと比較して、2022年12月31日現在の年間毛利益は18.7%増加し、3兆645億ドルに達した。この増加は主に純売上高と定価行動の増加によるものである。この部分は、従業員に関する高いコスト、原材料、部品、物流コスト、およびサプライチェーン制限による効率低下による間接費用と労働力コストの不利な吸収によって相殺される。外貨為替レートの変化により、毛利益は1560万ドルの悪影響を受けた。
2022年と2021年の毛金利率は17.9%だった。
2021年12月31日までの年間毛利は3.072億ドルで、2020年12月31日までの2兆547億ドルより20.6%増加した。この増加は主に純売上高の増加によるものであるが,材料や輸送コストの増加分で相殺されている。毛利益は外貨為替レート変動の710万ドルの有利な影響を受けている。
2021年の毛利率は17.9%、2020年は17.6%である。
工事·販売·管理費
2022年12月31日までの1年間で、工事、販売、管理費は2250万ドル増加し、2.81億ドルに達した。増加の要因は,買収が3,690万ドル増加したコストと,3年に一度のBauma貿易展に関する株式ベースの報酬支出,他の従業員関連コスト,貿易展示コストの増加である。前年米国環境保護局の法務に関する1390万ドルの費用,2014年に剥離会社の中国合弁企業の長期受取手形の解約により増加した前年支出360万ドル,および今年度分
30
カタログ表
以前に査定された長期受取手形を回収する.外貨為替レートの変化により、工事、販売、行政費用は1460万ドルの有利な影響を受けた。
2021年12月31日までの1年間で、工事、販売、管理費は4970万ドル増加し、2億585億ドルに達した。この増加は,主に米国環境保護局の法務に関する1,390万ドルの費用,従業員に関するコスト(短期インセンティブ報酬コストを含む),会社が2014年に中国合弁企業を剥離したことによる長期受取手形の解約損失360万ドル,買収に関するコストによるものである。この部分は2020年3月に3年に一度のConEXPO貿易展による低い貿易展示コストによって相殺されている。外貨為替レートの変化により、工事、販売、行政費用は440万ドルの悪影響を受けた。
資産減価費用
当社は2022年12月31日までの年間で、1.665億ドルの営業権減価費用と540万ドルの無期限無形資産減価費用を含む1億719億ドルの非現金費用をアメリカ分部で記録した。さらなる情報については、連結財務諸表付記10“営業権およびその他無形資産”を参照されたい。
会社は2021年12月31日までの年間で190万ドルの資産減価費用を記録し、会社1社のブラジル実体の価値を予想販売価格に減記した。
支出を再編する
2022年12月31日までの年度の再編費用は財務諸表にとって重要ではない。
2021年12月31日までの年度の再編収入は、主にアメリカ賃貸抹消と欧州リストラに関する以前に記録されたコスト調整と関係がある。また、同社は以前に支出されたブラジルの税収控除の収入も記録している。
2020年12月31日までの年度の再編支出は主にヨーロッパと北米のリストラに関するコストに関連しているが、主に従業員の離職協定に関する株式補償奨励の喪失に関する250万ドルの収入部分によって相殺されている。
利子支出
2022年12月31日までの年度の利息支出は3160万ドルであるのに対し、2021年12月31日までの年度の利息支出は2890万ドルである。利子支出が増加したのは、変動金利の高い債務の平均返済残高が高いためである。連結財務諸表付記12“債務”を参照してください。
2021年12月31日までの年間の利息支出は2,890万ドルと横ばいだったが、2020年12月31日までの年間は2,910万ドルだった。
その他の収入-純額
その他の収入(費用)– 2022年12月31日までの年間純収益は580万ドルで、主に550万ドルの純外貨収益と90万ドルの物件、工場と設備処分収益からなるが、非資本化一次法や債務関連コストに関する50万ドルの費用はこの純収益を部分的に相殺している。
その他の収入(支出)-2021年12月31日までの年間の純収入は100万ドルで、主に110万ドルの純外貨収益からなる。
その他収入(支出)−2020年12月31日までの年間純額1,000万ドルの支出には,主に390万ドルの純外貨損失,370万ドルの法律案和解に関する費用,160万ドルの年金福祉コストが含まれている。
31
カタログ表
所得税支給
2022年、2021年、2020年12月31日までの年間で、会社はそれぞれ340万ドル、610万ドル、1710万ドルの所得税支出を記録した。
会社の歴史的損失、米国の税制改革の影響及びある司法管轄区の全額推定免税額により、有効な年間税率は会社の現金納税状況や業務表現を評価する意義のある指標ではない。
2022年の有効税率は1150万ドルの税収未確認純放出の有利な影響を受ける。この比率は主に営業権減価費用の不利な影響を受けているが、営業権減価費用は関連税項資産がなく、年内に記録した追加評価免税額及び財務業績の司法管轄区域の組み合わせである。
2021年の有効税率が有利な影響を受けたのは、主に280万ドルの未確認税収が放出されたことと、270万ドルの中国推定手当の一部が放出されたためだ。この比率は、いくつかの司法管轄区域で追加的な推定免税額を確認することを含む財務結果の司法組合によって悪影響を受ける。
2020年の有効税率は主に“コロナウイルス援助、救済、経済安全法案”の成立の有利な影響を受けており、同社がある米国の税務計画戦略を実施することを許可し、370万ドル減少した。この比率は主に年内に記録された追加評価免税額と財務結果の司法組み合わせの悪影響を受けている。
連結財務諸表付記14“所得税”を参照されたい。
財務状況
キャッシュフロー
次の表に2022年,2021年,2020年12月31日までの年間キャッシュフローの概要を示す
|
|
十二月三十一日までの年度 |
|
|||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|||
経営活動提供の現金純額 |
|
$ |
76.9 |
|
|
$ |
76.2 |
|
|
$ |
(35.1 |
) |
投資活動のための現金純額 |
|
$ |
(58.0 |
) |
|
$ |
(226.3 |
) |
|
$ |
(25.8 |
) |
融資活動提供の現金純額 |
|
$ |
(29.9 |
) |
|
$ |
100.9 |
|
|
$ |
(14.8 |
) |
現金と現金等価物 |
|
$ |
64.4 |
|
|
$ |
75.4 |
|
|
$ |
128.7 |
|
経営活動のキャッシュフロー
2022年の経営活動で提供される現金純額は7690万ドルで、以下の業務活動が提供する現金純額より70万ドル増加します $76.2 百万インチ2021それは.経営活動が提供する純現金の増加は、買収により増加した減価償却や償却、1.719億ドルの非現金営業権、不確定無形資産減価費用、株式ベースの補償費用の増加を含む非現金プロジェクト調整による純収入の増加によるものである。高い非現金プロジェクト部分が運営資金の不利な変化によって相殺されているのは、サプライチェーン制限による在庫増加と、第4四半期の出荷時間によるインフレと売掛金である。
2021年に経営活動が提供する現金純額は7620万ドルで、2020年の経営活動に用いられた現金純額3510万ドルより1兆113億ドル増加した。経営活動が提供する現金純額が増加したのは,非現金項目調整後の純収入の増加,例えば買収による減価償却増加や,運営資金の有利な変化は,主に売掛金の減少や売掛金や他の負債の前年比増加によるものである。
投資活動によるキャッシュフロー
2022年の投資活動用現金純額は5800万ドルで、2021年の投資活動用現金純額2.263億ドルより1兆683億ドル減少した。投資活動のための現金純額が減少したのは、主に2021年の買収に1億862億ドルの現金を支払ったことと、2022年のH&E買収を最終的に決定したクレーン事業の買収価格に関する230万ドルの現金領収書によるものだ。資本支出は2140万ドル増加し、その中にはリースチームの資本支出が前年比増加した1650万ドルを含み、この増加を部分的に相殺した。
32
カタログ表
2021年の投資活動用現金純額は2.263億ドルで、投資活動用現金純額より2.05億ドル増加した 2020年には2580万ドルです投資活動のための現金純額が増加したのは、主に2021年に買収に用いられた現金が1.862億ドルであったことと、リースチームを含む資本支出が前年比1410万ドル増加したことによるものである。
融資活動によるキャッシュフロー
2022年の融資活動のための現金純額は2,990万ドルであるのに対し,融資活動が提供する現金純額は100.9ドルである百万インチ2021それは.融資活動からの現金純額の変化は、主に2022年に当社のABL循環信用手配が2000万ドルの借金を返済したのに対し、2021年のABL循環信用手配の収益は1.00億ドルだった。また、債務発行やその他の債務に関する費用は190万ドル、普通株買い戻しは300万ドル、株式オプション行使の収益は前年より570万ドル減少した。
2021年には、融資活動が提供した現金純額は1.09億ドルだったが、2020年に融資活動に用いられた現金純額は1480万ドルだった。融資活動からの現金純額の変化は、主にABL循環信用メカニズムが買収に資金を提供する借金1億ドルと、株式オプションを行使する収益の増加によるものである。この部分は2021年に普通株の買い戻しがないことで相殺されているが、2020年の買い戻し額は1200万ドルである。
流動性と資本資源
流動性
当社の2022年と2021年12月31日までの流動資金状況の概要は以下の通り
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
現金と現金等価物 |
|
$ |
64.4 |
|
|
$ |
75.4 |
|
左輪拳銃借入能力 |
|
|
275.0 |
|
|
|
239.3 |
|
他の利用可能な債務 |
|
|
43.8 |
|
|
|
47.2 |
|
減算:左輪拳銃借金 |
|
|
(80.0 |
) |
|
|
(100.0 |
) |
差し引く:他の借金の借金 |
|
|
(4.3 |
) |
|
|
(4.7 |
) |
差し引く:未償還信用状 |
|
|
(3.0 |
) |
|
|
(3.0 |
) |
総流動資金 |
|
$ |
295.9 |
|
|
$ |
254.2 |
|
会社の循環信用手配または他の将来の手配は、運営資金の要求、資本支出、将来の買収に資金を提供する(会社の債務限度額内)、その他の経営、投資および融資需要に使用することができる。当社はその流動資金及び予想運営キャッシュフローが期待運営資金、資本支出、契約責任及びその他の持続的な運営需要を満たすのに十分であると信じている。
現金源
同社は従来、主に運営キャッシュフロー、循環信用手配下の借金、手形発行及びその他の形式の債務融資に依存して現金源としてきた。
同社の現在のABL循環信用手配によると、最高利用可能金額は2.75億ドル。ABL循環信用メカニズム下の借入能力は融資先の在庫、売掛金とある固定資産の価値に基づいている。融資先のABL循環信用手配下の債務は、融資先のほとんどの動産と有料所有の不動産を優先保証としているが、ある例外的な場合と留置権の制限を受けている。ABL循環クレジット手配の留置権の確保は,2026年手形と関連担保下の義務を確保する第二優先留置権よりも優先的である。ABL循環信用手配の満期日は2027年5月19日(2026年手形が2025年12月30日までに全額返済または再融資を受けていない場合、初期期限は2025年12月30日)であり、7500万ドルの信用分手配が含まれており、そのうち1000万ドルは当社のドイツ子会社が使用でき、この子会社はABL循環信用手配の借り手である。
ABL循環信用手配以外に、当社は非承諾貸越手配を使用して、ヨーロッパと中国の運営資金に資金を提供することができる。全部で6つの施設があり、その中の4つはユーロで、合計2800万ユーロ、1つはドルで、合計950万ドル、1つは人民元で、合計3000万元です。2022年12月31日現在、この6つの貸越施設のドル使用可能資金総額は4380万ドルで、うち430万ドルは返済されていない。
33
カタログ表
債務
2019年3月25日、当社及びそのいくつかの付属会社(“融資先”)はモルガン大通銀行(行政及び担保代理)及びいくつかの金融機関(融資先)と信用協定(“ABL信用協定”)を締結し、2.75億ドルに達する優先担保資産循環信用手配(“ABL循環信用手配”)を提供した。ABL循環信用メカニズム下の借入能力は融資先の在庫、売掛金とある固定資産の価値に基づいている。融資先のABL循環信用手配下の債務は、融資先のほとんどの動産と有料所有の不動産を優先保証としているが、ある例外的な場合と留置権の制限を受けている。ABL循環クレジット手配の留置権の確保は,2026年手形と関連担保下の義務を確保する第二優先留置権よりも優先的である。ABL循環信用手配は7,500万ドルの信用状分配手配を含み、その中の1,000万ドルは当社のドイツ子会社が使用でき、この子会社はABL循環信用手配の借り手である。
2021年6月17日、当社はABL信用協定を改訂し、いくつかの負の契約を調整し、これらの契約は当社のレンタル業務能力の拡大に対する制限を減少させた。2022年5月19日に、当社はさらにABL信用協定を改訂し、(I)満期日を2027年5月19日に延期する(2025年12月30日までに2026年手形の返済が完了していない場合、2025年12月30日を弾力的な期限とする)、(Ii)いくつかの制限の規定の下で、いくつかの付属会社のクレーン賃貸資産をABL信用協定に基づいて可用性を計算するための借入ベースに計上することを許可する。(Iii)借入ベースに含まれないクレーンリース資産の単独融資を可能にし、(Iv)ドルロンドン銀行間同業借り換え金利の代わりに、担保付き隔夜融資金利プラス信用利差調整(“SOFR”)に基づく金利を可能にする。ABL信用協定のさらなる情報については、連結財務諸表付記12“債務”を参照されたい。
同社のABL循環クレジット手配での未返済借入金は2022年12月31日現在で8000万ドル、2021年12月31日現在の未返済借入金は1.00億ドル。2022年12月31日まで、ABL循環信用手配の1日の最高借入金は1.125億元、平均借入金は9,090万元、加重平均年利率は3.1%であった。2021年12月31日までの年度まで、ABL循環信用手配の1日の最高借入金は1億元、平均借入金は2,600万元、加重平均年利率は1.4%である。ABL循環信用手配の金利は過剰な可獲得性によって変動する。SOFRと欧州ドルおよび別の基本金利借款の金利差は、2022年12月31日までの年間でそれぞれ1.25%と0.25%だった。2022年12月31日現在、超過獲得可能性は1.92億ドルであり、これは左輪拳銃借入能力が2.75億ドルから8000万ドルの未返済借款と300万ドルの米国未返済信用状を引いたことを意味する。
2019年3月25日、当社とそのいくつかの付属会社は、米国銀行協会と受託者と手形担保代理として契約を結び、これにより、当社は元金総額3,000万ドルの2026年手形を発行し、年間額面金利は9.000%となった。2026年債券の利息は半年ごとに支払い、それぞれ毎年4月1日と10月1日に満期になって支払う。2026年手形は優先的に保証された第二留置権を基礎として、当社の現有及び未来のすべての国内付属会社が共同及び個別に全面的及び無条件保証を提供し、この等の付属会社はABL循環信用手配下の保証人或いは借り手、或いは当社或いは保証人のいくつかの他の債務を保証しなければならない。2026年手形及び関連担保は第二優先原則を担保とするが、いくつかの例外状況及び留置権を許可する規定を受けなければならず、担保方式は当社のほとんどの動産及び有料で所有する不動産の株式及びその他の持分及びその他の担保権益の質権、及びABL循環信用手配下の義務を保証する保証人である。
2022年12月31日現在、同社はABL循環信用手配と2026年手形に関連する財務契約を含む、その債務ツール中のすべての肯定と消極的契約を遵守している。経営陣の現在の計画と展望によると、会社はそれがその後12ヶ月以内にこれらの条約を遵守できると信じている。会社は時々債務資本市場と銀行信用市場で日和見融資を求めている。
その他の融資手配
同社には、最高可獲得性のない非米国売掛金融資計画と、最大獲得可能性3,600万ドルの米国売掛金融資計画が2つある。米国と非米国計画下の取引は会計基準に基づいて編集(“ASC”)860“移転とサービス”を販売入金とした。これらの融資計画によると、会社は条件に合った売掛金を販売する能力があり、最高限度額を超えてはならない。連結財務諸表付記13“売掛金保存”を参照されたい。
34
カタログ表
表外手配
会社が開示した未合併実体または他の個人との取引、手配および他の関係が流動性または資本資源の獲得可能性または需要に重大な影響を与える可能性がある場合は以下の通りである
契約義務と商業承諾
同社の主な現金需要、契約義務、ビジネス承諾は、以下の通りです
債務
2022年12月31日現在、同社の未済債務は3兆856億ドルで、うち610万ドルは1年以内に支払わなければならない。同社は2026年4月1日に満期となった3億ドルの2026年債に9.000%の年利を支払うことを約束した。また、当社のABL循環信用手配項の下での未返済債務は現行金利で変動利息を徴収しなければなりません。同社は2022年12月31日までの年間で、ABL循環信用手配から借金して280万ドルの利息が発生した。さらなる情報については、連結財務諸表付記12“債務”を参照されたい。
購入義務
同社には2022年12月31日までに10.179億ドルの購入義務があり、6億676億ドルが1年以内に満期になる。調達義務には,主に製造過程で使用される原材料や各種部品の未結調達注文と,各種サプライヤーと締結した権利取り消しを含む合意の調達義務がある。
賃貸借証書
2022年12月31日現在、同社の経営賃貸承諾に関する契約固定コストは6460万ドルで、うち1350万ドルが1年以内に満期になる。さらなる情報については、連結財務諸表付記23“リース”を参照されたい。
資本支出
同社は資本支出に資金を提供し、会社の業務のコスト構造を改善すること、新技術、製品と技術に投資すること、高品質の生産基準を維持すること、会社のリースチームを維持·拡大することを目的としている。
同社は2022年に6180万ドルの資本支出を支払った。2022年12月31日までの1年間で、減価償却は6060万ドル。同社は、2023年の資本支出は約6,500万~7,500万ドルであり、そのうち約2,500万ドルは、会社の既存のレンタル機隊を売却し、賃貸料を計画的かつ旧式のクレーンから販売することで資金を提供すると予想している。もしレンタル機チームの販売価値が予想を下回った場合、資本支出はそれに応じて減少するだろう。
他の現金需要
2022年12月31日現在、同社が確認していない税収割引総額は910万ドルで、関連利息や罰金は含まれていない。今後12ヶ月以内に、未確認の税額割引は、監査決済や失効状態の制限によって大幅に増加または減少しないと予想される。連結財務諸表の付記14、“所得税”を参照して、ASCテーマ740“所得税”における不確定所得税状況の開示について理解する
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カタログ表
同社は会社の従業員や退職者のために固定収益年金計画を維持している。取締役会は、すべての福祉計画と関連信託基金の運営·管理を担当する退職計画委員会を設立した。連結財務諸表付記22、“従業員福祉計画”を参照してください。
2022年、固定収益年金計画に対する会社の現金納付は390万ドル、会社は2023年の納付は約370万ドルと見積もられている。2022年、会社401(K)計画の現金貢献は720万ドル。2022年に稼いで2023年に支払うことを約束した401(K)計画の現金寄付金は660万ドル。
非GAAP測定基準
同社は会社の業績を評価するための追加指標としてEBITDA,調整後のEBITDA,調整後の営業収入,自由キャッシュフローを用いており,これらは公認会計基準に沿って作成されていない財務指標である。同社は、これらの非GAAP測定基準は読者に業務傾向に関する重要な補足情報を提供し、その経営結果を評価することができると考えており、これらの財務測定基準は財務業績を比較する一致方法を提供し、投資家は通常それらを用いて業績を評価する。これらの非公認会計基準の財務指標は本文で提供した公認会計基準の財務情報と一緒に考慮すべきであり、代替ではない。
EBITDA,調整後のEBITDAと調整後の営業収入
同社はEBITDAを利息,税項,減価償却,償却前の純収益(赤字)を差し引くと定義している。同社は調整後のEBITDAをEBITDAに再編,その他の収入(費用)と何らかの他の費用を加算または減算したものと定義している。同社は調整後の営業収入を営業収入(赤字)に再編や何らかの他の費用のプラスマイナスと定義している。
純収益(損失)とEBITDAおよび調整後のEBITDAと調整後の営業収入と営業収入(赤字)を掛け合わせる:
|
|
十二月三十一日までの年度 |
|
|||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|||
純収益(赤字) |
|
$ |
(123.6 |
) |
|
$ |
11.0 |
|
|
$ |
(19.1 |
) |
繰延利息支出と償却 |
|
|
33.0 |
|
|
|
30.4 |
|
|
|
30.6 |
|
所得税支給 |
|
|
3.4 |
|
|
|
6.1 |
|
|
|
17.1 |
|
減価償却費用 |
|
|
60.6 |
|
|
|
45.5 |
|
|
|
37.2 |
|
無形資産の償却 |
|
|
3.1 |
|
|
|
1.4 |
|
|
|
0.3 |
|
EBITDA |
|
|
(23.5 |
) |
|
|
94.4 |
|
|
|
66.1 |
|
支出を再編する |
|
|
1.5 |
|
|
|
(1.1 |
) |
|
|
7.0 |
|
資産減価費用(1) |
|
|
171.9 |
|
|
|
1.9 |
|
|
|
— |
|
その他非日常的費用(2) |
|
|
(1.0 |
) |
|
|
21.8 |
|
|
|
— |
|
その他の費用-純額(3) |
|
|
(5.8 |
) |
|
|
(1.0 |
) |
|
|
10.0 |
|
調整後EBITDA |
|
|
143.1 |
|
|
|
116.0 |
|
|
|
83.1 |
|
減価償却費用 |
|
|
(60.6 |
) |
|
|
(45.5 |
) |
|
|
(37.2 |
) |
無形資産の償却 |
|
|
(3.1 |
) |
|
|
(1.4 |
) |
|
|
(0.3 |
) |
調整後の営業収入 |
|
|
79.4 |
|
|
|
69.1 |
|
|
|
45.6 |
|
再収入(費用) |
|
|
(1.5 |
) |
|
|
1.1 |
|
|
|
(7.0 |
) |
資産減価費用 |
|
|
(171.9 |
) |
|
|
(1.9 |
) |
|
|
— |
|
その他非日常的費用(2) |
|
|
1.0 |
|
|
|
(21.8 |
) |
|
|
— |
|
営業収入(赤字) |
|
$ |
(93.0 |
) |
|
$ |
46.5 |
|
|
$ |
38.6 |
|
36
カタログ表
自由キャッシュフロー
自由キャッシュフローの定義は,経営活動が提供する現金純額から資本支出を差し引くことである。経営活動から提供された現金の純額を掛け合わせる2022年12月31日、2021年、2020年12月31日までの年間REEキャッシュフローの概要は以下の通り
|
|
十二月三十一日までの年度 |
|
|||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|||
経営活動提供の現金純額 |
|
$ |
76.9 |
|
|
$ |
76.2 |
|
|
$ |
(35.1 |
) |
資本支出 |
|
|
(61.8 |
) |
|
|
(40.4 |
) |
|
|
(26.3 |
) |
自由キャッシュフロー |
|
$ |
15.1 |
|
|
$ |
35.8 |
|
|
$ |
(61.4 |
) |
財務リスク管理
当社は金利、商品、外貨為替レートの変化により市場リスクに直面しています。これらのリスクを低減するために、当社はデリバティブ金融商品や他の能動的管理技術を選択的に使用している。当社は金融商品を会社の財務の指導の下に置き、すべてのデリバティブ取引をヘッジ目的の取引に制限する政策と手続きを策定している。金融商品を取引や投機に使用することは禁止されている。
我々の会計政策および我々が使用する金融商品のより詳細な議論については、連結財務諸表の付記2“重要会計政策概要”、付記5“金融商品の公正価値”、および付記12“債務”を参照されたい。
金利リスク
前述したように、同社の長期債務には主に2026年債の3.0億ドルとそのABL循環信用手配下の借入金が含まれている。ABL循環信用手配項目の下の借金は変動金利で利回りを計算し、金利は基本金利或いはSOFRプラス利差を代替する。変動金利は、最近の決定日までの平均可獲得性に基づく。2022年12月31日現在、同社のABL循環信用手配上の借金は8000万ドル。いつでも、同社はその固定金利または変動金利債務に関連した様々な金利交換に参加することができる。2022年または2021年の間、金利スワップは達成されていないか、または返済されていない。会社がそのABL循環信用手配下の年平均借入平均金利を100ベーシスポイント増加/減少させると、2022年12月31日までの年間の利息支出が約100万ドル増加/減少すると仮定する。
大口商品価格
同社は鉄鋼、銅、アルミニウム、石油ベースの製品を含む大口商品市場の価格変動のリスクに直面している。当社は商品金融商品を時々利用して商品価格をヘッジすることができます。2022年から2021年までの間、商品金融商品の達成や未返済はない。商品リスクに関するより多くの情報は、第1部第1 A項を参照。“リスク要因”です
貨幣リスク
同社は世界各地に製造,販売,流通施設を有しているため,様々な通貨建ての投資や取引を行い,取引性通貨両替リスクをもたらしている。
取引通貨両替リスクを低減するために,会社は時々外国為替契約を締結し,1)収益やキャッシュフローが非機能的通貨建て売掛金や支払に及ぼす影響を減少させる,2)予算為替レートと特定の売買取引を確認する際に実現される為替レートとの変化の影響を減少させる。裁定ツールによる損益又は関連売買取引期間中の当社の総合経営報告書に影響を与えるか、又は裁定された売掛金及び売掛金の為替損益を相殺する。これらの外貨契約の満期日は、関連する現金の流入または流出の予想ベース決済日と一致する。予想される取引のヘッジは
37
カタログ表
ASC主題815“派生ツールおよびヘッジ”の要件に従ってキャッシュフローヘッジとして指定される。2022年12月31日現在、同社は名義価値8770万ドルの外貨長期契約に調印し、これらの契約はすべて公正価値で会社の貸借対照表に計上されている。2022年12月31日現在、会社外貨契約組合における為替レートが増加または10%減少するごとに、それぞれ1370万ドルの未実現収益と410万ドルの未実現損失を招くと仮定している。これらの契約を使用してレート変動の影響を相殺することと一致し、このような未実現の損失または収益は、それぞれ被保険期間の基礎取引を再計量する際に、対応する収益または損失によって相殺される。
非米国子会社に投資する金額は年末の有効為替レートでドルに換算されます。経営結果はこの期間の平均為替レートでドルに換算されます。これによる換算調整は,株主権益では他の全面収益(損失)として入金される.2022年12月31日現在、累計その他総合損失で記録された累計換算は2790万ドルの赤字に調整されている。
環境、健康、安全、緊急、その他の事項
第2部第8項に付記されている19“約束およびまたは事項”を参照してください。企業が環境、健康、安全、または事項およびその他の事項を開示しています。
重要な会計政策と試算
連結財務諸表には、当社及びそのすべての子会社の勘定が含まれている。公認会計原則に従って財務諸表を作成する場合、会社は場合によっては推定および仮定を行う必要があり、これらの推定および仮定は、添付の総合財務諸表および関連する脚注で報告された金額に影響を与える。このような総合財務諸表を作成する際には、当社は総合財務諸表に記載されているいくつかの金額を最適に推定·判断し、その重要性を十分に考慮している。しかしながら、これらの会計政策の適用は、将来の不確実性の判断および仮定の使用に関連するため、実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。会社は最も重要だと思う会計政策をいくつかリストアップしているが、会社も会社のすべての会計政策が読者にとって重要だと思っている。第二項、第八項、付記2、“重要会計政策概要”を参照して、これらの政策及びその他の会計政策に関する詳細な説明を理解する。
収入確認-会社は、ASC主題606--“お客様との契約収入”に従って収入を記録します。以下は会社が業績義務に基づいて決定した収入確認政策です。
クレーン販売は主に新しいクレーンと中古のクレーンを販売することによって生成される。顧客との契約は通常購入注文の形をとっています。会社の契約の性質によると、会社には重要な融資条項は何もない。契約は事前賃金割引やリベートの形で異なる対価格になる可能性があります。製品統制権が顧客の手に移った場合、収入はこれらの契約によって稼いだ。制御権は,一般にキャリアを納入したり,顧客エージェントである独立検査会社を介して受け取った後に顧客に転送される.
当社は時々合意を締結し、顧客は引受オプション権を行使し、当社に協議価格でクレーンを買い戻すことを要求する権利がある。同社は、顧客がその権利を行使するために顕著な経済的動機を持っているかどうかを決定するために、注文開始時に各プロトコルを評価する。顧客が権利を行使する重大な経済的動機を持っていると判定された場合、ASCテーマ842-“レンタル”に従って、プロトコルはレンタルとして入金される。顧客がこの権利を行使する重大な経済的動機を有していないと判定された場合、資産制御権が顧客に移譲された場合に収入を確認する。
会社の製品の性質を考慮して、顧客は納品先が確定するまで製品の保留を要求することができる。これらの“船荷証券および保留”スケジュールの下で、以下のすべての基準を満たす場合、販売は、1)船荷証券および保留スケジュールの原因が実質的であること、2)製品が個別に顧客に属するものとして識別されること、3)製品が顧客に譲渡される準備ができていること、および4)会社が製品を使用する能力がないか、または別の顧客に渡す能力がないことが確認される。
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カタログ表
アフターパーツ販売は,エンドクライアントや流通業者に新しい部品や古い部品を販売することで生成される.製品の制御権が顧客の手元に移行すると、販売後部品の販売が確認されます。統制権は一般に運送業者に渡された後に顧客に転送される。顧客は通常リターンを得る権利があり、同社は履歴情報を使ってこの権利を推定する。見積もり収益の額は純売上高から差し引かれます。
同社の他の販売には主に以下の販売が含まれている
会社の他の販売に関係しているため、会社の履行義務は一般に特定の取り決めのサービスの履行に関係している。売上げはこれらのサービスを終えて稼いでいます。
在庫及び関連する古さと過剰在庫準備金·在庫は、コストまたは換金可能な算入のうちのより低いもので計算されます。完成品および製品在庫には、材料コスト、人工コスト、および製造間接コストが含まれる。在庫は超過と古い在庫準備金で減少する。備蓄は、過去の使用状況、将来の使用状況、在庫が必要な販売状況、過去のログアウト経験に基づいて過剰や時代遅れの在庫を具体的に識別し、状況が改善や悪化した場合に変わる可能性があります。
営業権、その他の無形資産、およびその他の長期資産-会社は、ASCテーマ350-10“無形資産--営業権およびその他”の指導の下で、営業権および他の無形資産を会計処理する。ASCテーマ350-10項目の下で、営業権は償却しない;逆に、会社は年間減値テストを行った。同社には、アメリカ-製造、アメリカ-流通、中東、太平洋地域の3つの商業的な報告機関がある。年間減値テストの日付は2022年10月31日であり、イベントや状況変化が資産が減値可能であることを示す場合、より頻繁に減値テストが行われる。営業権減値テストを行うために、当社は収益法と市場法を組み合わせた方法を採用し、重みはそれぞれ70/30であり、アメリカ-製造と中東及び太平洋地域報告単位の公正価値を決定する。各報告単位のキャッシュフローはクレーン業務の周期性とその独自の市場動態に適しているため,当社は収益法の70%重みを採用することが適切であると考えている。当社は当社とその報告単位の公正価値を反映していると推定されているため、当社は市価法の30%重みを採用することが適切であると考えているが、比較可能な同業者会社が不足している。同業者会社が市場法の下で公正価値を決定できることが不足しているため、当社は収益法のみを使用してアメリカ分配報告単位の公正価値を決定した。減値は,報告単位の帳簿価値がその公正価値を超える金額に基づいて決定され,報告単位の商誉帳簿価値を超えない。
同社には,年間減値テストを受ける必要のある無期限無形資産:Potain商標,商号,Dealerネットワーク資産(“Potain Tradename”)とGrove商標,商号,Dealerネットワーク資産(“Grove Tradename”)の2つがある。無期限無形資産減価テストを行うために、当社は特許権使用料猶予評価方法に基づく公正価値方法を採用している。経営陣のこれらのキャッシュフロー金額と割引率の判断と仮定は年次減値テストの投入である.減値は,生きている無限無形資産の帳簿価値がその公正価値を超える金額によって決定され,生きている無限無形資産の帳簿価値を超えない。
2022年10月31日まで、会社は年間営業権減価テストを行った。テスト結果によると、アメリカ-製造業報告部門の帳簿価値はその公正価値を超えた。そこで,会社は1.665億ドルの非現金減価費用を計上し,営業権の帳簿価値をゼロに減記した。営業権減価費用は2022年第4四半期まで続く長期低会社株の時価と高い割引率による報告単位の推定公正価値の減少によるものである。年間減値テスト日まで、アメリカ流通と中東及び太平洋地区の報告機関の公正価値はその帳簿価値を大きく超えているため、2022年12月31日まで、減値リスクは存在しない。
2022年10月31日まで、会社はPotain商号とGrove商号に対して年度無期限無形資産減価テストを行った。テスト結果によると、グロフ商号の帳簿価値はその公正価値を超えている。そこで、当社は540万ドルの非現金減価費用を計上し、帳簿価値をその公平価値3900万ドルに減額した。グロフ商号減価料金は似たようなものを使っているからです
39
カタログ表
年間営業権減価テストで用いられた仮説と同様に,収入増加と割引率が含まれていると仮定する.年度減値テスト日まで、Potain商号の公正価値はその帳簿価値を大きく超えているため、2022年12月31日に減値リスクは存在しない。
営業権や無期限減価テストを行う際には,収入増加率,予想営業収入,割引率および関連市場収益率(適用)に関連するため,かなりの経営陣の判断や仮定が必要となる。当社は判断と仮定が合理的であると信じているにもかかわらず、異なる仮説は推定の公正価値を変える可能性があるため、追加の減値が必要かもしれない。業界或いは経済傾向が弱くなり、当社の業務中断、資産用途或いは実体構造の意外な重大な変化或いは計画中の変化は、すべて推定に用いる仮説に不利な影響を与える可能性のある要素である。
特定の耐用年数を有する他の無形資産は、その推定耐用年数内に償却され続ける。イベントや状況が資産の帳簿価値が回収できない可能性があることを示す場合、存続が確定された無形資産も減値テストを受ける必要がある。減価指標が決定されれば、当社は将来のキャッシュフローの現在値に基づく収益法を使用する。
事件や環境変化が資産の帳簿金額を回収できない可能性がある場合、当社も長期資産の減値を審査します。会社はASCテーマ360-10-5“財産、工場、設備”に基づいて長期資産減価分析を行った。ASC主題360-10-5は、他の資産および負債キャッシュフローから大きく独立した識別可能なキャッシュフローの最低レベルを企業にグループ化し、割引されていない将来のキャッシュフローの合計に基づいて資産グループを評価することを要求する。
同社は、営業権、他の無形資産、または長期資産に対して任意の中期減価テストを行う必要があるかどうかを決定するために、イベントおよび市場状況を監視する。マクロ経済状況の悪化,実績は当社の予測に比べて低下していることや,株式時価が長期的に下位にあることは,一時的なトリガイベントが発生していることを示す要因である可能性がある.企業が将来的に資産減額を決定すれば、会社は非現金減価費用を確認することになり、会社の総合貸借対照表や経営業績に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。
従業員福祉計画−会社は、年金および退職後の医療保険を含む、その従業員および退職社員に一連の福祉を提供する。計画資産と債務は毎年会社の計量日に基づいて記録され、割引率、計画資産の期待収益率、補償増加、退職と死亡率、その日までの医療コスト傾向率など、様々な精算仮定が採用されている。同社が年度仮定を決定するための方法は以下の通りである
定期福祉純コストの計測は,従来の資産や債務の年末計量に用いられてきた仮定に基づいている。当社は毎年その精算仮説を検討し,適切な場合にはこのような仮説を改訂する。公認会計基準の要求に応じて、修正の影響は、現在の記録または将来の間に償却される。同社は、その独立精算師や他の関連源の協力の下でこれらの仮定を作成し、使用された仮説は合理的であると信じているが、これらの仮定の変化は、会社の財務状況、経営業績、またはキャッシュフローに影響を与える可能性がある。付記22、“従業員福祉計画”を参照して、総合を理解してください
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カタログ表
財務諸表は,割引率と計画資産収益率の変動ごとに0.50%の会社財務諸表への影響をまとめるために用いられる。
製品責任−通常の業務中に、会社は製品責任訴訟の影響を受ける。法律の適用により許容される範囲内で、自己保険保留限度額を有する保険会社によるこれらの訴訟における損失リスクを軽減する。その会社の備蓄金は二つの推定に基づいている。まず、同社はすべての未解決製品責任案件の数を追跡し、その最適な判断と法律顧問の提案に基づいて、案件ごとに適切な案件備蓄を決定する。事件の事実や状況の変化に応じて、これらの見積もり数を評価·調整していく。次に、当社は、発生したが報告されていない製品責任問題を支払い、既定ケース備蓄(総称して“IBNR”と呼ぶ)に生じる可能性のある不利な発展を計上するために必要な追加準備金金額を決定する。同社は精算が確定した範囲で頭角を立てており、IBNR負債の最適な見積もりだと考えている。
所得税−当社は、米国会計基準委員会第740-10号特別テーマ“所得税”の指導の下で所得税会計を行っている。繰延税項資産及び負債は、既存資産及び負債の財務諸表帳簿額面及びそれぞれの課税基礎と営業損失及び税項相殺繰越との差異による将来の税収項目の影響を確認する。税金資産及び負債を繰延して税率計量を策定し、その等の一時的な差額を回収又は決済する予定の年度の課税収入に適用されることが予想される。当社は、使用不可能な繰延税金資産の準備金である推定準備を記録している。その所得税、繰延税金資産、負債の計上、およびその繰延税項目に対する純資産計上の推定準備を決定する際には、管理層の判断が必要である。同社は現在、外国子会社の未分配収益を国内に送金する際に支払う追加の米国や外国所得税を支払う準備ができていない。
会社は、ASCテーマ740−10の指導の下で、所得税または課税項目を計量および記録する。同社は二歩法により所得税の負債が確定していないことを確認した。最初のステップは、関連する控訴または訴訟手続きの解決を含む監査において、既存の証拠の重みがその地位が監査においてより維持される可能性が高いことを示すかどうかを決定することによって、確認のために納税状況を評価することである。第二ステップは、最終和解時に実現可能な50%以上の最大金額として、税収割引を推定して測定することを会社に要求する。会社は様々な可能な結果の確率を決定しなければならないため,このような金額には内在的な難しさと主観性があると予想される.当社は四半期ごとまたは経営陣が新しい情報を得たときにこれらの不確定な税務状況を再評価します。これらの再評価に基づく要因には、事実や状況の変化、税法の変化、監査問題の成功的な解決、法規の失効、および新たな監査活動が含まれるが、これらに限定されない。このような確認または計量の変化は、税金優遇を確認すること、または課税額を増加させることをもたらす可能性がある。
保証付き通常の業務中に、同社は、製品製造プロセスに関する保証を顧客に提供し、場合によっては材料面の保証も含む。このような保証は通常、製品は12ヶ月から60ヶ月の間に欠陥がありません。いくつかのデバイスは長い保証期間を持っています。製品が会社の保証に適合しない場合、会社は欠陥のある製品を修復したり交換したりすることでいかなる欠陥を是正する義務があるかもしれません。費用は会社が負担します。製品収入を確認する際には、同社は、関連製品の歴史保証経験に基づいて、その保証項目の下で発生する可能性のあるコストを推定したり、新製品の特定保証問題による予想損失を推定したりする。これらの費用は主に必要に応じて修理や交換に関連する人工および材料を含む。会社の保証責任に影響を与える主な要素は出荷数量及び歴史と期待料率或いは保証クレームを含みます。これらの要因は、実際の経験と将来予想の影響を受けるため、当社はその記録の保証責任の十分性を評価し、必要に応じて金額を調整します。
第七A項。数量と品質市場リスクの開示について
第7項の流動性と資本資源及び財務リスク管理を参照されたい。“経営陣の財務状況と経営結果の討論と分析”は、市場リスクの定量的かつ定性的な開示を述べた。
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カタログ表
項目8.財務状況NTSと補足データ
連結財務諸表索引:
財務諸表: |
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独立公認会計士事務所レポート(PCAOB ID: |
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2022年·2021年·2020年12月31日までの総合業務報告書 |
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2022年·2021年·2020年12月31日までの総合総合収益(赤字)表 |
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2022年と2021年12月31日までの年度の総合貸借対照表 |
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2022年、2021年、2020年12月31日までの統合現金フロー表 |
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2022年·2021年·2020年12月31日までの総合権益報告書 |
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連結財務諸表付記 |
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カタログ表
独立公認会計士事務所報告
マニトーウォーカー社の取締役会と株主へ。
財務諸表と財務報告の内部統制に関するいくつかの見方
本監査人は、2022年12月31日及び2021年12月31日に記載された総合貸借対照表、及び2022年12月31日までの3年度の各年度の関連総合経営表、全面収益表、権益表及びキャッシュフロー表を含む監査所添付Manitowoc Company,Inc.及びその付属会社(“貴社”)を監査しており、第15(A)(2)項(総称して“総合財務諸表”と総称する)項の下で2022年12月31日までの3年間の各年度の関連付記及び評価及び適合資格勘定表(総称して“総合財務諸表”)を含む。テレデビル委員会(COSO)協賛組織委員会が発表した“内部統制-総合枠組み(2013)”で確立された基準に基づき、2022年12月31日までの財務報告内部統制を監査した。
上記の総合財務諸表は、米国公認の会計原則に従って、当社の2022年12月31日および2021年12月31日までの財務状況、および2022年12月31日までの3年度の経営実績およびキャッシュフローを各重大な面で公平に反映していると考えられる。また、COSOが発表した“内部統制-総合枠組み(2013)”で確立された基準によると、2022年12月31日現在、会社はすべての実質的な面で財務報告に対して有効な内部統制を維持していると考えられる。
意見の基礎
当社経営陣は、これらの連結財務諸表の作成を担当し、財務報告の有効な内部統制を維持し、9 A項の経営陣の財務報告内部統制報告に含まれる財務報告の内部統制の有効性を評価する。私たちの責任は、私たちの監査に基づいて、会社の合併財務諸表と会社が財務報告の内部統制に対して意見を述べることです。私たちは米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)に登録されている公共会計士事務所であり、米国連邦証券法および米国証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、会社と独立しなければならない。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、連結財務諸表に重大なミスがないかどうか、エラーによるものであっても詐欺であっても、すべての重大な点で財務報告に対する有効な内部統制が維持されているかどうかを決定するために、合理的な保証を得るために監査を計画し、実行することを要求する。
我々の連結財務諸表の監査には、連結財務諸表の重大な誤報リスクを評価するプログラム、エラーによるものであっても詐欺であっても、これらのリスクに対応するプログラムを実行することが含まれる。これらの手続きは、連結財務諸表中の金額および開示に関する証拠をテストに基づいて検討することを含む。我々の監査には、経営陣が使用する会計原則の評価と重大な見積もり、合併財務諸表の全体列報の評価も含まれています。我々の財務報告の内部統制の監査には、財務報告の内部統制を理解すること、重大な弱点があるリスクを評価すること、評価されたリスクテストに基づいて内部統制の設計と運営有効性を評価することが含まれる。私たちの監査はまた、私たちがこのような状況で必要だと思う他の手続きを実行することを含む。私たちは私たちの監査が私たちの意見に合理的な基礎を提供すると信じている。
財務報告の内部統制の定義と限界
会社の財務報告に対する内部統制は、公認された会計原則に基づいて、財務報告の信頼性と外部目的の財務諸表の作成に合理的な保証を提供することを目的としたプログラムである。会社の財務報告に対する内部統制には、(1)会社の資産の取引および処分を合理的に詳細かつ正確かつ公平に反映する記録を保存することに関連する政策および手順、(2)公認された会計原則に従って財務諸表を作成するために必要な取引が記録されていること、および受領書を提供するための合理的な保証、すなわち取引が必要とされるプログラムが含まれる
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カタログ表
当社の支出は当社の経営陣と取締役の許可のみに基づいて行われ、および(Iii)財務諸表に重大な影響を与える可能性のある不正買収、使用または処分について合理的な保証を防止または適時に発見することができる。
その固有の限界のため、財務報告書の内部統制は誤った陳述を防止したり発見できない可能性がある。また,将来的にどのような有効性評価を行うかの予測は,条件の変化により制御不足のリスクが生じる可能性があり,あるいは政策やプログラムの遵守度が悪化する可能性がある.
重要な監査事項
以下に述べる重要な監査事項は、監査委員会に監査委員会に伝達または要求を伝達することを指し、(I)総合財務諸表に対して重大な意義を有する勘定または開示に関連し、(Ii)私たちが特に挑戦的、主観的または複雑な判断を有する当期総合財務諸表監査によって生じる事項に関するものである。重要監査事項の伝達は、総合財務諸表に対する私たちの全体的な意見をいかなる方法でも変えることはなく、以下の重要な監査事項を伝達することによって、重要な監査事項又はそれに関連する勘定又は開示について個別の意見を提供することもない。
営業権とグローフ商号の減価評価
総合財務諸表付記2と付記10に記載されているように、2022年12月31日現在、会社の総合営業権残高と無期限無形資産残高はそれぞれ8010万ドルと1.05億ドルである。グローフ商標、商号、取扱ネットワーク資産(“グローフ商標”)に関する無期限無形資産は、総無期限無形資産残高の一部を占めている。管理層は、第4四半期に少なくとも毎年営業権および無期限無形資産に対して減値テストを行い、イベントや状況変化が資産が減値する可能性があることを示す場合、より頻繁に減値テストを行う。減値は帳簿価値がその公正価値を超える金額に基づいて決定されるが、帳簿金額を超えてはならない。営業権減値評価を行うために、管理層は収益法と市場法の組み合わせを採用し、重みはそれぞれ70/30であり、アメリカ-製造と中東及び太平洋地区報告単位の公正価値を確定する。経営陣は収入法だけを使用してアメリカ分配報告単位の公正な価値を決定する。グローフ商標に関する無期限無形資産減価評価を実行するために、管理層は特許権使用料減価減免方法を採用している。経営陣は2022年10月31日現在、報告単位レベルの営業権とGrove商標に関する無期限無形資産の年間減値分析を完了した。営業権やGrove商号の減価評価を行う際には,収入増加率,予想営業収入,割引率,関連市場倍数(状況に応じて)に関連するかなりの経営陣の判断と仮定が必要である。2022年12月31日までの年度内, 同社はそれぞれ,商標権とGrove商標無形資産に関する減価費用総額1.665億ドルと540万ドルを記録している。
私たちは、営業権とグローフ商号の減価評価に関連するプログラムを実行することが重要な監査事項であることを決定した:主な考慮要素は、(I)会社報告単位とグローフ商号の公正価値推定を策定する際の管理層の重大な判断、(Ii)監査員の経営層に関する収入成長率、予想営業収入、商業権と予想収入増加率に関する割引率、およびグローフ商号に関する割引率の高度な判断、主観性と努力、および(Iii)監査業務は、専門的な技能と知識を有する専門職の使用に関するものである。
この問題を処理することは、統合財務諸表に対する私たちの全体的な意見を形成するための実行手順および評価監査証拠に関するものである。これらのプログラムには、報告単位およびGrove商号の推定値の制御を含む、管理職の営業権および無期限無形資産減価評価に関する制御の有効性をテストすることが含まれる。これらのプログラムには,(I)テスト管理層が公正な価値推定を作成するプログラム,(Ii)評価方法の妥当性の評価,(Iii)評価方法で用いられているいくつかの基礎データの完全性,正確性,関連性,および(Iv)管理職が使用する収入増加率,営業収入の予想と商業権や収入増加率に関する割引率,およびGrove商号に関する割引率を評価する重大な仮定の妥当性がある.経営陣の収入増加率と予想営業収入に関する仮定の評価に関する評価
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カタログ表
経営陣が使用する仮定は合理的であり,(I)報告単位とGrove商号に関連する業務の現在と過去の業績(例えば適用),(Ii)と外部市場や業界データとの整合性,および(Iii)これらの仮定が監査の他の分野で得られた証拠と一致するかどうかを考慮する.専門的なスキルや知識を持つ専門家は,(I)会社の評価方法の妥当性,および(Ii)割引率仮説の正当性の評価に協力するために用いられる.
/s/
2023年2月24日
1995年以来、私たちは同社の監査役を務めてきた。
45
カタログ表
マニトウォーカー社です。
合併状態運営企業
2022年まで、2021年および2020年12月31日まで年度
1株当たりのデータは含まれていません |
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販売コスト |
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工事·販売·行政費 |
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資産減価費用 |
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無形資産の償却 |
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支出を再編する |
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総運営コストと費用 |
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営業収入(赤字) |
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その他の収入(支出): |
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利子支出 |
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融資費を繰延して償却する |
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その他の収入-純額 |
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その他の費用合計-純額 |
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所得税前収入 |
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所得税支給 |
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純収益(赤字) |
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1株当たりのデータ |
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普通株1株当たりの基本収益 |
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1株当たり減額収益 |
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付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
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カタログ表
マニトウォーカー社です。
C++統合レポート総合収益(赤字)
2022年まで、2021年および2020年12月31日まで年度
何百万ドルも |
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2022 |
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純収益(赤字) |
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所得税控除後のその他の全面収益(赤字): |
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デリバティブの未実現収益(損失) |
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従業員年金と退職後の福祉収入 |
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所得税を差し引いた外貨換算調整 |
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所得税を差し引いたその他の総合収益(赤字)総額 |
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総合収益(赤字) |
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付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
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カタログ表
マニトウォーカー社です。
合併B割当書
2022年12月31日と2021年12月31日まで
百万ドル、額面と株式を除いて |
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2022 |
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資産 |
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流動資産: |
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現金と現金等価物 |
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売掛金から予備金を引いた#ドル |
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在庫--純額 |
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受取手形--純額 |
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その他流動資産 |
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流動資産総額 |
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財産·工場·設備--純額 |
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経営的リース使用権資産 |
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商誉 |
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その他無形資産--純額 |
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他の非流動資産 |
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総資産 |
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負債と株主権益 |
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流動負債: |
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売掛金と売掛金 |
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短期借款と長期債務の当期部分 |
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製品保証 |
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取引先前払い |
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その他負債 |
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流動負債総額 |
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非流動負債: |
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長期債務 |
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リース負債を経営する |
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所得税を繰延する |
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年金義務 |
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退職後の健康とその他の福祉義務 |
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長期繰延収入 |
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他の非流動負債 |
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非流動負債総額 |
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(注19) |
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株主権益総額: |
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優先株 |
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普通株(普通株) |
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追加実収資本 |
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その他の総合損失を累計する |
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利益を残す |
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在庫株は,コストで計算する |
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株主権益総額 |
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総負債と株主権益 |
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付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
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カタログ表
マニトウォーカー社です。
合併状態キャッシュフロープロジェクト
2022年まで、2021年および2020年12月31日まで年度
何百万ドルも |
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2022 |
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2020 |
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経営活動のキャッシュフロー |
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純収益(赤字) |
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純収益(損失)と現金の照合調整 |
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資産減価費用 |
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減価償却 |
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無形資産の償却 |
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株に基づく報酬費用 |
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融資費を繰延して償却する |
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財産·工場·設備の売却損失(収益) |
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未実現外貨取引損失純額 |
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積立金変動による所得税の利益 |
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繰延所得税--純額 |
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他にも |
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経営性資産と負債の変動 |
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売掛金 |
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棚卸しをする |
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その他の資産 |
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費用とその他の負債を計算すべきである |
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経営活動提供の現金純額 |
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投資活動によるキャッシュフロー |
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資本支出 |
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固定資産所得を売却する |
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買収業務(付記3) |
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投資活動のための現金純額 |
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融資活動によるキャッシュフロー |
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循環信用融資の収益(支払い)-純額 |
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その他の債務--純額 |
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債務発行その他債務に関連するコスト |
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株式オプションの行権 |
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普通株買い戻し |
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融資活動提供の現金純額 |
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現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響 |
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現金と現金等価物の純減少 |
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期初現金及び現金等価物 |
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キャッシュフロー情報を補完する |
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支払の利子 |
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払戻済み所得税 |
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付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
49
カタログ表
マニトウォーカー社です。
統合状態“公平”
2022年まで、2021年および2020年12月31日まで年度
数百万ドル株式金額は含まれていません |
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2022 |
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2021 |
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2020 |
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普通株--額面 |
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年初残高 |
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株式オプションの行使及びその他の株式奨励の発行 |
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年末残高 |
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その他の総合損失を累計する |
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年初残高 |
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その他全面収益(赤字) |
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年末残高 |
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利益を残す |
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年初残高 |
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最新の会計基準を採用する |
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純収益(赤字) |
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年末残高 |
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在庫株 |
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年初残高 |
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株式オプションの行使及びその他の株式奨励の発行 |
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普通株買い戻し |
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年末残高 |
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総株 |
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付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
50
カタログ表
連結財務諸表付記
1.提出した会社と根拠
マニトック社(マニトバク)1902年に設立され
陳述の基礎連結財務諸表には、当社及びその完全子会社の勘定が含まれている。すべての重大な会社間残高と取引は中断された。米国公認会計原則(“GAAP”)に基づいて財務諸表を作成し、報告期間内の資産および負債の報告金額、財務諸表日または有資産および負債の開示、および報告期間中の収入および費用の報告金額に影響を与えるために、管理層に推定および仮定を要求する。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
他の説明がない限り、これらの付記されたすべての表では、1株当たりのデータと1株当たりの金額を除いて、すべての金額は百万ドルである。
2.主な会計政策の概要
現金と現金等価物同社は購入した元の満期日が三ヶ月以下のすべての現金と短期投資を現金と現金等価物と見なしている。
不良債権準備売掛金から将来回収できないかもしれないお金を引く。当社の入金準備は、請求書金額、類似リスク特徴を有する売掛金プール、既存と将来の経済状況、関連売掛金の回収可能性に影響する合理的かつ支援可能な予測、および当社が発見した任意の特定顧客入金問題に固有の損失の推定に基づいています。
下表は12月31日に年度不良債権準備を終了した前出である2022 and 2021.
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2022 |
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2021 |
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期初残高 |
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不良支出 |
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貨幣換算 |
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期末残高 |
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棚卸しをする在庫はコストまたは現金化可能な純価値の中で低いもので価格を計算します。完成品および製品在庫には、材料コスト、人工コスト、および製造間接コストが含まれる。会社は先に出した方法を用いて在庫価値を確定した。
企業合併♪the the the会社は会計基準編纂(“ASC”)主題805、業務合併(“主題805”)に基づいて、買収方法の下で業務合併を会計処理する。買収方法は買収日、すなわち当社が買収業務制御権を取得した日、買収業務の識別可能な資産及び負担する負債及び任意の非持株権益を確認及び計量することを要求する。購入価格移転としての公定価値が公正純値を超える金額
51
カタログ表
価値がある取得した資産と負担した負債の差額を商標権と記す。会社は企業合併で取引コストを支出する。
営業権とその他の無形資産s当社は、ASCテーマ350-10“無形資産-営業権その他”(“主題350”)の指導の下で、営業権およびその他の無形資産を会計処理している。ASCテーマ350により、営業権は償却されない;逆に、会社は年間減値テストを行っている。年間減値テストの日付は2022年10月31日以上であり、イベントや状況が変化した場合、資産が減値する可能性があることを示している。営業権減値テストを行う際、当社は収益法と市場法を組み合わせた方法を採用し、重みはそれぞれ70/30であり、アメリカ-製造業と中東及びアジア太平洋地域(“MEAP”)報告単位の公正価値を決定する。各報告単位のキャッシュフローはクレーン業務の周期性とその独自の市場動態に適しているため,当社は収益法の70%重みを採用することが適切であると考えている。当社は当社とその報告単位の公正価値を反映していると推定されているため、当社は市価法の30%重みを採用することが適切であると考えているが、比較可能な同業者会社が不足している。同業者会社が市場法の下で公正価値を決定できることが不足しているため、当社は収益法のみを使用してアメリカ分配報告単位の公正価値を決定した。減値は,報告単位の帳簿価値がその公正価値を超える金額に基づいて決定され,報告単位の商誉帳簿価値を超えない。また、報告単位の商業権は年間テストの間で減値テストを行い、もしイベントが発生したり、状況が変化したりすれば、報告単位の公正価値はその帳簿価値を下回る可能性が高い。
同社の無期限無形資産は償却しないが、年間減値テストを受けなければならない。無期限無形資産減価テストを行うために、当社は特許権使用料減値猶予に基づく公正価値法を採用して、その無期限無形資産の公正価値を確定した。経営陣のこれらのキャッシュフロー金額と割引率の判断と仮定は年次減値テストの投入である.減値は,生きている無限無形資産の帳簿価値がその公正価値を超える金額によって決定され,生きている無限無形資産の帳簿価値を超えない。会社の減価評価の詳細については、付記10、“営業権その他無形資産”を参照されたい。事件や状況の変化が資産の帳簿価値が回収できない可能性があることを示す場合、当社が償却しなければならない確定した存続無形資産は減値テストを受けなければならない。減値指標が決定されれば,会社は未割引キャッシュフローモデルを用いる。
会社が償却すべき他の無形資産は、以下の最低および最高推定使用寿命内で直線的に償却される
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有用な寿命 |
特許 |
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取引先関係 |
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商標と商号 |
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競業禁止協定 |
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不動産·工場および設備財産·工場·設備はコストに応じて列記する.メンテナンス、メンテナンス、小規模更新の支出は発生した収益から差し引かれる。資産容量又は耐用年数の重大な更新と改善支出を大幅に延長し、残りの推定耐用年数内に資本化と減価償却を行う。売却、廃棄又はその他の方法で処分された物件、工場及び設備のコスト及び減価償却は勘定から差し引かれ、それによって生じた収益又は損失は収益に反映される。財産、工場と設備は資産の推定使用年数内に減価償却し、直線償却法を用いて財務報告を行い、減価償却法を加速して所得税に用いる。
財産、工場、設備は一般に以下の推定耐用年数内に減価償却される
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年.年 |
建築と改善 |
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機械、設備、工装 |
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家具と固定装置 |
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コンピュータハードウェアとソフトウェア |
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レンタルクレーン |
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不動産、建屋、設備は、レンタルクレーンに含まれる運営賃貸入金としてのクレーンも含む。賃貸入金を経営する設備としては、顧客に直接賃貸するリースクレーンと、当社が融資手配を協力するクレーンがあり、この手配によると、当社はすでに買い戻し承諾を行っているが、顧客は注文時に重大な経済動機でこの承諾を行使している。設備を直接レンタルする
52
カタログ表
顧客は経営リースに応じて入金され、関連資産はその予想経済寿命内に資本化と減価償却になる。融資手配に係る設備の関連手配の有効期間内に減価償却からリース期間終了までの買い戻し金額。不動産、工場、設備に含まれるリースクレーンの額は$
派生金融商品とヘッジ活動同社には、すべての金融商品を会社の金庫の指導の下に置き、すべてのデリバティブ取引をヘッジ目的の取引に制限する政策や手続きがある。金融商品を取引目的に使用することは厳禁だ。同社は金融商品を利用して為替レート、商品、金利変化による市場リスクを管理している。同社は、ASC主題815“派生ツールおよびヘッジ”(“主題815”)の指導に従っている。すべての未償還派生ツールの公正価値は総合貸借対照表に記入される。派生ツールの公正価値は各期間ごとに当期収益または累積他の全面収益(損失)(“AOCI”)に変動し、この派生ツールがキャッシュフローヘッジとして指定されているかどうかに依存する。
当社は外貨両替契約(“外貨長期契約”)、商品契約および金利契約をそれぞれ選択的に利用し、外国為替リスク、商品価格リスクまたは変動金利リスクの影響を受ける予想取引をヘッジする。主題815によれば、これらのツールは、キャッシュフロー·ヘッジとして指定され、公正な価値で総合貸借対照表に記録される。契約が公正価値変動によって生じる収益または損失の有効部分は最初にAOCIの構成要素として記録され、その後、ヘッジ取引(通常は販売と利息支出に関連する販売とコスト)が発生し、収益に影響を与える場合に収益に再分類される。これらの契約は,通貨レート,商品価格,金利の変化による将来の現金変動をヘッジする上で非常に有効である.
総合全面収益(損失)表に派生ツールとして公平な市価調整の金額を列記するとは,キャッシュフローヘッジに指定された外貨両替契約所得税を差し引いた純収益(損失)である。
株に基づく報酬同社は全報酬の帰属期間中に非業績株奨励の費用純額を直線的に確認し、推定された将来没収を差し引く。当社は株式の奨励に基づく将来没収予定の費用純額を確認し、業績目標はこれらの目標に基づいて奨励帰属期間全体の実際または推定実現状況を推定する。将来の罰金率は当社の歴史的経験に基づいていると予想されます。株式ベースの報酬計画の詳細については、付記17“株式ベース報酬”を参照されたい。
53
カタログ表
所得税当社は、当社の財務諸表で確認された事件の将来の所得税結果を予想する繰延税金資産と負債をバランスシート法を用いて確認します。この方法によると、繰延税項資産および負債は、財務諸表の帳簿金額と資産および負債の計税基準との一時的な差に基づいて決定され、一時的な差が振り戻される年度内に発効すると予想される現行税率が採用される。当社が繰延税金資産の利益を現金化できない可能性が高いと考えられる場合は、その等の資産に評価免税額を計上します。新しい情報の出現に伴い、同社はその不確定な税務状況を評価した。税収割引は税務機関の審査後により維持可能な範囲で確認されます。
Ne1株当たりの収益1株当たり純収益(損失)の算出方法は,純収益(損失)を1年または期間ごとに発行された普通株の加重平均で割る。減額後の純収益の計算各株式がそれぞれの期間に発行されたすべての潜在的希薄化株式の影響に反映され、そうしない限り、その影響は逆薄になる。当社は在庫株方法を用いて発行済み株の報酬報酬の効果を計算しています。
総合収益(赤字)総合収益(赤字)には純収益(赤字)のほかにも含まれるマニトックの株主権益の直接調整の他の項目を報告する。これらの項目は外貨換算調整、従業員退職後の福祉調整とある派生ツールの公正価値変化である。
純売上高販売は、会社の顧客との契約条項の下での義務が履行されたときに確認され、これは、通常、会社クレーンまたはアフターサービス部品の制御権譲渡またはサービス完了時に発生する。売上げとは会社が貨物を譲渡したりサービスを提供したりすることで予想される対価格金額のことです。当社は延長保証期間内の販売延長保証を確認しております。
政府当局により評価された税金は、特定創収取引において徴収され、特定の創収取引と同時に徴収され、会社が顧客から徴収される場合は、販売には含まれない。
製品制御権が顧客の手元に移行した後,出局運賃に関する輸送·運搬コストは履行コストに分類され,統合操作表上の販売コストに計上される。
契約義務を履行する
以下は同社の売上高発生の主な活動の記述である。 当社の収入源の分類は付記18“分部”で開示されている
クレーン販売
クレーン販売は主に新しいクレーンと中古のクレーンを販売することによって生成される。顧客との契約は通常購入注文の形をとっています。会社の契約の性質によると、会社には重要な融資条項は何もない。契約は事前賃金割引やリベートの形で可変対価される可能性がありますが、可変対価格は顧客との全体的な契約には重要ではありません。製品統制権が顧客に移った場合、売上高はこれらの契約によって稼いだ。制御権は,一般にキャリアを納入したり,顧客エージェントである独立検査会社を介して受け取った後に顧客に転送される.
当社は時々合意を締結し、顧客は引受オプション権を行使し、当社に協議価格でクレーンを買い戻すことを要求する権利がある。同社は、顧客がその権利を行使するために顕著な経済的動機を持っているかどうかを決定するために、開始時に各合意を評価する。顧客が権利を行使する重大な経済的動機を持っていると判断された場合、プロトコルは、ASC主題842“レンタル”(“主題842”)に従ってリースとして入金される。顧客がこの権利を行使する重大な経済的動機を有していないと判定された場合、資産制御権が顧客に移譲された場合に収入を確認する。詳細については、付記20、“担保”を参照されたい。
会社の製品の性質を考慮して、顧客は納品先が確定するまで製品の保留を要求することができる。これらの“船荷証券と保留”スケジュールの下で,以下のすべての基準を満たす場合,販売が確認されたのは,1)船荷証券と保留手配の原因が実質的である,2)製品が単独で顧客に属すると識別された,3)
54
カタログ表
製品は顧客に譲渡する準備ができており、4)会社はその製品を使用したり、他の顧客に渡す能力がない。
アフターサービス部品販売
アフターパーツ販売は,エンドクライアントや流通業者に新しい部品や古い部品を販売することで生成される.製品の制御権が顧客の手元に移行すると、販売後部品の販売が確認されます。統制権は一般に運送業者に渡された後に顧客に転送される。顧客は通常リターンを得る権利があり、同社は履歴情報を使ってこの権利を推定する。見積もり収益の額は純売上高から差し引かれます。
その他の販売
同社の他の販売には主に以下の販売が含まれている
同社の他の販売に対する履行義務は一般に特定の取り決めサービスの履行に関連している。売上げはこれらのサービスを終えて稼いでいます。
実用的で便宜的な措置と免除
償却期間が1年以下であるため、会社は販売手数料が発生したときに手数料を支払う。これらのコストは、総合業務報告書に工事、販売、行政費用を計上する。
(I)最初の予想期間が1年以下である契約および(Ii)その確認収入がその提供するサービスのために請求書を発行する権利を有する金額の契約については、同社は、義務を履行していない価値を開示しない。
3.ビジネス統合
H&Eクレーン事業を買収する
2021年10月1日、当社はH&E機器サービス会社(“H&E”)クレーン事業のほぼすべての資産と特定の負債の買収を完了し、取引価格は約$となった
取引価格は、買収の対象資産と負担する負債の合併日の推定公正価値に基づいて以下のように割り当てられる
純運営資本 |
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財産·工場·設備 |
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レンタカーチーム |
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商誉 |
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無形競業禁止協定 |
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目に見えない顧客関係 |
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公正価値総価格 |
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MGXの2022年12月31日までおよび2021年12月31日までの純売上高は
55
カタログ表
Aspen Equipment Companyを買収する
2021年9月1日、当社はAspen Equipment Company(“Aspen”)のほぼ全資産の買収を完了しました)は、多様なクレーン販売店とトップの最終段階の専用作業トラック組み立て業者で、買収価格は約$である
購入価格に含まれています$
Aspenの2022年12月31日および2021年12月31日までの純売上高は
4.純売上高
関連履行義務を履行する前に現金支払いを受けた場合、会社は収入を延期する。これらの金額は総合貸借対照表に顧客立て替えとして入金される
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2022 |
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2021 |
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期初残高 |
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満足する前に受け取った現金 |
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収入が確認された |
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貨幣換算 |
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期末残高 |
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$ |
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当社の収入源の分類は付記18に開示されているギッツ。“
5.金融商品の公正価値
ASC主題820−10(“ASC 820”)は、公正価値を、計量日の市場参加者間の秩序ある取引において資産を売却するか、または移転負債を支払う価格として定義する。ASCトピック820は、公正な価値を測定するための入力を以下の階層に分類する
アクティブ市場における同一資産または負債の第1レベル未調整見積もり
第二レベルアクティブ市場における資産または負債の未調整オファー、または
非アクティブな市場における同じまたは同様の資産または負債の未調整オファー、または
資産又は負債の観察可能な見積もり以外の投入
資産または負債の第3レベルの観察不可能な入力
以下の表は、会社が12月31日までに公正価値で入金した外国為替長期契約に関連する金融資産と負債を示している2022 and 2021.
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2022年12月31日までの公正価値 |
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レベル1 |
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レベル2 |
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レベル3 |
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合計する |
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識別可能な位置 |
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流動資産: |
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契約書 |
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その他流動資産 |
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流動負債: |
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契約書 |
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売掛金と売掛金 |
56
カタログ表
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2021年12月31日までの公正価値 |
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レベル1 |
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レベル2 |
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レベル3 |
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合計する |
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識別可能な位置 |
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D件の契約 |
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売掛金と売掛金 |
高度担保第二留置権手形の公正価値は
会社は既存の最適な情報を利用して公正な価値を計量することに取り組んでいる。金融資産と負債は、公正価値計量に重要な意義のある最低投入レベルに基づいて全体的に分類される。同社はツールの見積市場価格に基づいて2026年手形の公正価値を推定し、これらの市場は通常取引が活発であるため、負債は推定レベルで1レベルに分類される。現金と現金等価物、売掛金、売掛金と短期可変債務の帳簿価値は、当社の循環信用手配下の任意の未返済金額を含み、公正価値で計算し、これらのツールの短期的な性質のため、2022年12月31日まで割引されていない。
外国為替長期契約は業界標準データ提供者の独立した推定源を用いて推定を行い、生成された推定値は第三者または取引相手の見積によって定期的に検証される。したがって、これらのデリバティブは第2レベルに分類されます。追加事項については、付記6、“デリバティブ金融商品”を参照されたいイオン情報です。
6.派生金融商品
当社のリスク管理目標は、企業のリスクを最小限に抑えるために、最も有効かつ効率的な方法でこのようなリスクの開放を除去、減少、または移転することを確保することである。経営意思決定はこれらの関連リスクを考慮し,可能であれば取引の仕組みはこれらのリスクを回避または軽減するためである。
当社は時々外国為替長期契約を締結し、非機能通貨建てで取引のリスクを予測し、ある付属会社の機能通貨以外の通貨の資産/負債に関する取引損益リスクを管理する。その中のいくつかの外国為替長期契約はキャッシュフローヘッジとして指定されている。これらのデリバティブが現像金流の可変性を効果的に相殺することについては、派生商品の公正価値の変動は当期収益に計上されないが、AOCIに計上されている。取引が収益に影響を与えると予測される場合、公正価値のこれらの変化は、販売コストの構成要素として収益に再分類される。さらに、予測された取引がもはや発生する可能性がない場合、派生商品公正価値の累積変化は、他の収入(費用)の構成要素である取引が発生する可能性があると考えられなくなった期間の純額として記録される。2022年、2021年または2020年12月31日までの年度には、二度と発生しない予測取引に関する金額は記録されていない。
その会社は長期外国為替契約を持っていて、名目総金額は$
♪the the the2022年、2022年、2021年、2020年12月31日までの年間外国為替長期契約総合業務報告書に記録されている収益(損失)の概要は以下の通り
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識別可能な位置 |
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2022 |
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2021 |
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2020 |
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指定 |
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販売コスト |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
非指定 |
|
その他の収入-純額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
57
カタログ表
7.在庫
12月31日までの在庫構成、2022年と2021年の概要は以下のとおりである
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
原料.原料 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
製品の中で |
|
|
|
|
|
|
||
完成品 |
|
|
|
|
|
|
||
総在庫-純額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
8.受取手形
会社の受取手形残高は満期金額の時間によって当期または長期に分類される。長期受取手形は総合貸借対照表中の他の非流動資産に計上される。2022年、同社が記録した収入は#ドル
9.不動産、工場、設備
12月31日までの財産、工場、設備の構成要素2022年と2021年の概要は以下のとおりである
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
土地 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
建築と改善 |
|
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|
||
機械、設備、工装 |
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||
家具と固定装置 |
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||
コンピュータハードウェアとソフトウェア |
|
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|
|
||
レンタルクレーン |
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|
|
||
建設中の工事 |
|
|
|
|
|
|
||
総コスト |
|
|
|
|
|
|
||
減価償却累計を差し引く |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
財産·工場·設備--純額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
販売待ち資産を保有する
2022年12月31日までその会社は$を持っている
2021年12月31日までに会社は$
58
カタログ表
10.営業権およびその他の無形資産
12月31日までの年度の営業権帳額面変動2022年と2021年の概要は以下のとおりである
|
|
アメリカ-製造業 |
|
|
アメリカ-流通 |
|
|
MEAP |
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統合された |
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||||
2021年1月1日現在の残高 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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||||
外貨影響 |
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( |
) |
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|
( |
) |
||
買収する |
|
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|
|
|
||||
2021年12月31日現在の純残高 |
|
|
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|
|
|
||||
営業権の減価 |
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( |
) |
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( |
) |
||
仕入会計調整 |
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( |
) |
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|
( |
) |
||
外貨影響 |
|
|
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|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
||
2022年12月31日までの純残高 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
2021年12月31日現在、同社が記録した商品は
同社は第4四半期に年間営業権減値テストを行い、イベントや状況変化が資産が減値可能であることを示す場合、より頻繁にテストを行う。会社は状況の変化を監視し続け、これらの変化が資産が減値可能であることを示す場合には、より頻繁にテストを行う。2022年10月31日まで当社は年間営業権減価テストを行っています。テスト結果によると、アメリカ-製造業報告部門の帳簿価値はその公正価値を超えた。その会社は1ドルを記録しました
T2022年12月31日と2021年12月31日まで、会社の営業権を除く無形資産の帳簿総額、累積償却と帳簿純価値の概要は以下の通り
|
|
2022年12月31日 |
|
|
2021年12月31日 |
|
||||||||||||||||||
|
|
毛収入 |
|
|
積算 |
|
|
ネットワークがあります |
|
|
毛収入 |
|
|
積算 |
|
|
ネットワークがあります |
|
||||||
確定的に生きている無形資産: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
取引先関係 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||||
特許 |
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( |
) |
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|
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( |
) |
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|
|
||||
競業禁止協定 |
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( |
) |
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|
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( |
) |
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|
|
||||
商標と商号 |
|
|
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( |
) |
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( |
) |
|
|
|
||||
その他無形資産 |
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( |
) |
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|
( |
) |
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|
|
||||
合計する |
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|
|
( |
) |
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|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
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|
|
||||
無期限に生きる無形資産: |
|
|
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|
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|
|
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|
|
|
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|
||||||
商標と商号 |
|
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— |
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|
|
— |
|
|
|
|
||||
配電網 |
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— |
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|
|
— |
|
|
|
|
||||
合計する |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
その他無形資産総額 |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
2022年、2021年、2020年12月31日までの無形資産償却費は$
2021年12月31日までの年間でAspenを買収したため、無形資産は約
59
カタログ表
2021年12月31日までの年間でH&Eのクレーン事業を買収したため、無形資産は約
いかなる未来の買収、資産剥離或いは減価の影響を除いて、会社の12月31日の無形資産は未来に償却することを期待していますなお,2022年の概要は以下のとおりである
年.年 |
|
|
|
|
2023 |
|
$ |
|
|
2024 |
|
|
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2025 |
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|
2026 |
|
|
|
|
2027 |
|
|
|
|
その後… |
|
|
|
|
合計する |
|
$ |
|
イベントや状況が資産の帳簿価値を示す場合、回収できない可能性がある場合、確定された無形資産及び長期資産は減値テストを受けなければならない。当社は2022年12月31日までの年度内にトリガーイベントがないことを決定した。
同社は第4四半期に年間無期限無形資産減価テストを行い、イベントや状況変化が資産が減値可能であることを示す場合、より頻繁なテストを行う。会社は状況の変化を監視し続け、これらの変化が資産が減値可能であることを示す場合には、より頻繁にテストを行う。同社には、年間減値テストを受ける必要のある無期限無形資産が2つあります:Potain商標、商号、取次ネットワーク資産(“Potain Tradename”)とGrove商標、商号、Dealerネットワーク資産(“Grove Tradename”)である。当社は2022年10月31日までに年間無期限無形資産減価テストを行った。テスト結果によると、会社は#ドルの非現金減価費用を記録した
営業権や無期限減価テストを行う際には,収入増加率,予想営業収入,割引率および関連市場収益率(適用)に関連するため,かなりの経営陣の判断や仮定が必要となる。当社は判断と仮定が合理的であると信じているにもかかわらず、異なる仮説は推定の公正価値を変える可能性があるため、追加の減値が必要かもしれない。業界或いは経済傾向が弱くなり、当社の業務中断、資産用途或いは実体構造の意外な重大な変化或いは計画中の変化は、すべて推定に用いる仮説に不利な影響を与える可能性のある要素である。
同社は市場状況を継続的に監視し、他の無形資産または長期資産の追加的な中間審査が必要かどうかを判断する。企業が将来的に資産減額を決定すれば、会社は非現金減価費用を確認することになり、会社の総合貸借対照表や経営業績に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。
60
カタログ表
11.売掛金と売掛金
12月31日までの売掛金と売掛金2022年と2021年の概要は以下のとおりである
|
|
2022 |
|
|
2021 |
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||
売掛金 |
|
$ |
|
|
$ |
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||
従業員関連の費用 |
|
|
|
|
|
|
||
休暇を計算する |
|
|
|
|
|
|
||
雑役は費用を計算する |
|
|
|
|
|
|
||
売掛金と売掛金の総額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
12.債務
12月31日までの未済債務は2022年と2021年の概要は以下のとおりである
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
資産下の循環に基づく借入金を優先的に保証する |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
2026年ノート |
|
|
|
|
|
|
||
他にも |
|
|
|
|
|
|
||
繰延融資コスト |
|
|
( |
) |
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|
( |
) |
債務総額 |
|
|
|
|
|
|
||
短期借款と当期分 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
長期債務 |
|
$ |
|
|
$ |
|
2019年3月25日、当社及びそのいくつかの付属会社(“融資先”)はモルガン大通銀行(ノースカロライナ州)と信用協定(“ABL信用協定”)を締結し、行政及び担保代理とし、いくつかの金融機関は融資先として、最高$までの優先保証資産循環信用手配(“ABL循環信用手配”)を提供した
2021年6月17日、当社はABL信用協定を改訂し、いくつかの負の契約を調整し、これらの契約は当社のレンタル業務能力の拡大に対する制限を減少させた。2022年5月19日に、当社はさらにABL信用協定を改訂し、(I)満期日を2027年5月19日に延期する(2025年12月30日までに2026年手形の返済が完了していない場合、2025年12月30日を弾力的な期限とする)、(Ii)いくつかの制限の規定の下で、いくつかの付属会社のクレーン賃貸資産をABL信用協定に基づいて可用性を計算するための借入ベースに計上することを許可する。(Iii)借入ベースに含まれないクレーンリース資産の単独融資を可能にし、(Iv)ドルロンドン銀行間同業借り換え金利の代わりに、担保付き隔夜融資金利プラス信用利差調整(“SOFR”)に基づく金利を可能にする。
ABL循環信用手配項の下の借金は浮動金利で利回りし、金利は代替基本金利またはSOFRプラス以下に示す利差である。変動金利は、最近の決定日までの平均可獲得性に基づいて、以下のようになる
平均四半期可用性 |
代替基準金利利差 |
SOFR配列 |
≥総約束の50% |
||
2022年12月31日現在、同社は
61
カタログ表
可用性が高すぎる。SOFRと欧州ドルおよび代替基本金利借款の利差は2022年12月31日までの年間で
2022年12月31日現在、会社は未返済のものがあります$
2019年3月25日、当社とそのいくつかの付属会社は受託者及び手形担保代理として米国銀行協会と契約を結び、これにより当社はドルを発行しました
ABL循環信用手配および2026年手形はすべて慣例的な契約を含み、当社に対して追加債務を発生、負担または保証するか、またはいくつかの優先株を発行するか、当社の配当金または他の制限された支払いを行うこと、いくつかの投資を行うこと、いくつかの資産を売却または譲渡すること、いくつかの資産に留置権を設定して債務を取得し、統合、合併、売却、または他の方法で当社のすべてまたは実質すべての資産を処分すること、連合会社といくつかの取引を締結すること、および当社の付属会社を制限されない付属会社として指定する能力の制限を含むが、これらに限定されない。ABL循環信用手配と2026年債券も通常の違約事件を含む。ABL循環信用手配は通常の陳述と保証を持っており、(借金の1つの条件として)すべてのこのような陳述と保証は、借金の日にすべての重大な面で真実かつ正確であり、2018年12月31日以来、当社の業務または財務状況に重大な不利な変化がない陳述を含む。
また、ABL循環信用手配には1つの契約が含まれており、当社はABL信用プロトコルが規定している場合に最低固定費用カバー率を維持することを要求している。
未来の期日の合計2022年12月31日までの未済債務総額の概要は以下の通り
年.年 |
|
|
|
|
2023 |
|
$ |
6.1 |
|
2024 |
|
|
|
|
2025 |
|
|
|
|
2026 |
|
|
|
|
2027 |
|
|
— |
|
その後… |
|
|
|
|
合計する |
|
$ |
|
13.売掛金保証
同社には米国ではない2つの売掛金融資計画があります
62
カタログ表
2022年12月31日までの年度販売資格に適合した売掛金保証の現金収益を#ドルとする
販売売掛金保証に関する融資費用は、総合経営報告書の利息支出に含まれている。売掛金保全による融資費用2022年12月31日までの年度売上高どうでもいい。
14.所得税
12月31日までの年度の所得税前収益(赤字)、2022年、2021年、2020年の概要は以下の通りである
|
|
2022 |
|
|
2021 |
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2020 |
|
|||
所得税前収入(損失): |
|
|
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|
|
|||
アメリカです |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
外国.外国 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
合計する |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
12月31日までの年度の所得税の準備2022年、2021年、2020年の概要は以下の通りである
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|||
現在: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
アメリカ連邦と州は |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
外国.外国 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
総電流 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
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||
延期: |
|
|
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|
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|
|
|
|
|||
アメリカ連邦と州は |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
外国.外国 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
集計を延期する |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||
所得税支給 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|||
法定税率で徴収される連邦所得税 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
国家所得税規定 |
|
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|
|||
インセンティブを作り研究しています |
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|
( |
) |
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|
( |
) |
|
|
( |
) |
連邦政府とは異なる外国収入に課税する |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
— |
|
|
税収割引の調整が確認されていません |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
推定免税額の調整 |
|
|
|
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|
|
|||
アメリカの税制改革 |
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( |
) |
|
|
( |
) |
|
営業権の減価 |
|
|
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|
|
|
|
|
— |
|
||
その他のプロジェクト |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
所得税支給 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
2022年12月31日までの年度において,税優遇に関する所得税優遇が確認されていないのは,主に1ドルが放出されたためである
当社は、2022年12月31日、2021年12月31日および2020年12月31日までに、世界無形低税収入(“GILTI”)の所得税純額を$と記録しています
63
カタログ表
条例2020年に公布され、“国内税収法”第951 a条と高税率外国収入の処理に関する。この規定は2021年から発効しているが、当社の2020年と2019年の発行期間選択の遡及適用を許可している。2021年、会社は2018納税年度の規定を採択するための改訂された納税表を提出し、純所得税割引#ドルを確認した
各報告日まで、会社は新しい証拠を考慮し、積極的であっても消極的であっても、これらの証拠は、将来の繰延税金資産の現金化の評価に影響を与える可能性がある。2022年12月31日までの年間所得税準備金には#ドルが含まれている
次の12ヶ月以内に、会社のドイツ業務の一部の推定免税額を放出するのに十分な肯定的な証拠が必要であり、これは推定免税額の約$減少を招く可能性がある
繰延税金資産と負債の一時的な差異と繰越の概要は以下の通りである
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
繰延所得税資産: |
|
|
|
|
|
|
||
棚卸しをする |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
従業員福祉を延期する |
|
|
|
|
|
|
||
製品保証準備金 |
|
|
|
|
|
|
||
製品責任準備金 |
|
|
|
|
|
|
||
税金控除 |
|
|
|
|
|
|
||
損失とその他の課税属性の繰り越し |
|
|
|
|
|
|
||
収入を繰り越す |
|
|
|
|
|
|
||
他にも |
|
|
|
|
|
|
||
繰延所得税の資産総額 |
|
|
|
|
|
|
||
推定免税額を差し引く |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
所得税純資産を繰延する |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
繰延所得税負債 |
|
|
|
|
|
|
||
売掛金 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
財産·工場·設備 |
|
|
|
|
|
|
||
無形資産 |
|
|
|
|
|
|
||
繰延所得税負債総額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
所得税純資産を繰延する |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
2022年12月31日と2021年12月31日までの総合貸借対照表に反映される繰延税項目純資産の概要は以下の通り
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
長期所得税資産、 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
長期繰延所得税負債 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
所得税純資産を繰延する |
|
$ |
|
|
$ |
|
当社は、あるオフショア現金は税務効果に合った方法で得ることができると考えているため、2022年12月31日現在、繰延税金は確認されていないID番号は約$
64
カタログ表
2022年12月31日までに同社は
2022年12月31日と2021年12月31日までに、同社は約
2022年12月31日と2021年12月31日までに、同社は約
2022年12月31日と2021年12月31日までに、同社は約
その会社またはその子会社は、米国およびある外国司法管轄区域に所得税申告書を提出する。次の表は、会社がその主要な管轄区の税務機関が所得税審査を行うことができる開放納税年度を提供しています
管轄権 |
|
開放年 |
アメリカ連邦政府は |
|
|
中国 |
|
|
フランス |
|
|
ドイツ |
|
2021年の間、当社はドイツの税務機関2015年から2017年までの監査を完了した。その会社が行っている税務監査には大きな進展がない。
当社はその税務備蓄の十分性を決定するための検査による不利な結果が生じる可能性を定期的に評価している。同社は、2022年12月31日現在、その監査結果が解決された後も存在し続ける可能性が高く、その総合財務状況および運営やキャッシュフローの結果に実質的な影響を与えないとしている。しかし、任意の税務監査に関する最終的な決定は、任意の関連する訴訟費用、和解、罰金及び/又は利息評価を含み、当社の計算すべき項目と重大な違いがあり、そしてその財務状況、経営業績及び/又は決定期間のキャッシュフローに重大な影響を与える可能性がある。
2022年、2021年、2020年12月31日までの年間で、会社が記録した未確認税収割引総額は、利息および罰金$を含む増加(減少)
65
カタログ表
最後の2曲の掛け合い2022年、2021年、2020年12月31日までに確認されていない税金割引(利息および罰金は含まれていません)の概要は以下の通りです
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|||
年初残高 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
本年度は納税額を新設する |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
数年前の納税状況を増やす |
|
|
|
|
|
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先日の減税状況 |
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( |
) |
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( |
) |
税収決済に基づく減税 |
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( |
) |
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( |
) |
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訴訟の時効失効による減額 |
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( |
) |
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( |
) |
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|
( |
) |
年末残高 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
As of December 31, 2022, 2021 and 2020会社は利息と罰金を計算しなければなりません
大ざっぱに $
今後12ヶ月以内に、未確認の税務優遇は監査決済や訴訟時効失効によって大幅に増加または減少することはないと予想される。
以下は,基本普通株と希釈普通株の加重平均発行済み普通株を計算するための台帳である1株当たり純収益(損失):
|
|
2022 |
|
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2021 |
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|
2020 |
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|||
基本加重平均普通株式発行済み |
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|
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|||
証券希釈の影響−持分− |
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希釈加重平均普通株式発行 |
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従業員が権益を行使する総収益が同一権益ツールのこの期間の平均公正価値を超える場合、持分補償奨励は純収入期間の1株当たり収益に対して逆償却作用を有するため、発行された償却加重平均普通株には含まれない。反ダンピング権益ツールは
66
カタログ表
2022年12月31日までの年度純損失と2020年には、すべての株式ツールの仮定行使は逆償却性質であるため、この等期間の1株当たりの赤字計算には含まれていない。
16.権益
認可資本化は
2022年12月31日までに同社は取締役会の許可を得て、最大$を購入することができます
12月31日までの累計その他総合赤字構成2022年と2021年の概要は以下のとおりである
|
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2022 |
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2021 |
|
||
外貨換算,所得税純額 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
派生ツール公平市価、収益を差し引いた純価値 |
|
|
|
|
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|
||
従業員年金と退職後の福祉調整 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
累計その他総合損失合計 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
2022年12月31日と2021年12月31日まで、構成部分別の累計その他総合損失(所得税純額控除)の変動状況の概要は以下の通り
|
|
収益のある |
|
|
年金と |
|
|
外国.外国 |
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|
合計する |
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||||
2020年12月31日の残高 |
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$ |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
以前のその他の全面収益 |
|
|
( |
) |
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|
|
|
( |
) |
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|
( |
) |
|
他の金額を積算して再分類した金額 |
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— |
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|||
その他総合収益純額 |
|
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— |
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( |
) |
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( |
) |
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2021年12月31日現在の残高 |
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( |
) |
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( |
) |
|
|
( |
) |
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以前のその他の全面収益 |
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|
( |
) |
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|
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|
( |
) |
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|
( |
) |
|
他の金額を積算して再分類した金額 |
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— |
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|||
その他総合収益純額 |
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( |
) |
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( |
) |
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2022年12月31日現在の残高 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
67
カタログ表
12月31日終了年度所得税控除の累計その他総合損失の中で再分類された入金2022年、2021年、2020年の概要は以下の通り
|
|
累計他の全面赤字から再分類した金額 |
|
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|||||||||
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2022 |
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2021 |
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2020 |
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公認の |
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現金流量ヘッジ損 |
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外国為替長期契約 |
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$ |
( |
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$ |
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) |
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販売コスト |
所得税前集計 |
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( |
) |
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( |
) |
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所得税支給 |
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— |
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|
— |
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合計、所得税を差し引いた純額 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
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弔慰金および退職金の償却 |
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精算損失 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
(a) |
その他の費用-純額 |
以前のサービス費用を償却する |
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(a) |
その他の費用-純額 |
|||
年金決算収益 |
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— |
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(a) |
その他の費用-純額 |
||
所得税前集計 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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所得税割引 |
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— |
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— |
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合計、所得税を差し引いた純額 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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この期間の再叙位レベルの総数,純額 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
|
|
17.株ベースの報酬
当社の2013年総合インセンティブ計画(“2013総合計画”)は2013年5月7日に株主の承認を得て、2003年の株式インセンティブおよび奨励計画(“2003年株式計画”)に代わった。2013年12月31日から、2013年総合計画も会社の短期インセンティブ計画(“STIP”)に代わった。2003年の株式計画とSTIPは総称して“前期計画”と呼ばれている。それぞれの終了日の後、以前の計画に従って新たな報酬を付与することはできないが、以前の計画は、それに基づいて発表された未完了の裁決を管理し続け、未完了の裁決は、その条項に従って帰属、行使、または没収されるまで有効である。2013年総合計画は、従業員および非従業員取締役に対する短期的かつ長期的な奨励を規定した。株式奨励は、株式オプション、株式付加価値権、制限性株、制限株式単位、業績シェアまたは業績単位奨励などの形式をとることができる。2013年の総合指数Pによると奨励可能な会社の普通株式総株式数蘭は
当社は、報酬全体の帰属期間中に、株の補償に基づくすべての費用純額を直線的に確認し、推定された将来没収を差し引く。将来の没収は会社の歴史的経験に基づいていると思います。
当社は、2022年12月31日及び2021年12月31日までに、株ベースの給与支出を記録することができました$
2020年12月31日までの年度内会社が記録した株式ベースの報酬支出は$
株式は、株式オプションを行使して制限株式単位及び業績株単位に帰属する場合には、在庫株から発行される。
株式オプション
従業員に付与された株式オプションは1年以内に3回に分けて年ごとに増加することができる
68
カタログ表
“会社”ができた
の練習です
|
|
株 |
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重みをつける |
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骨材 |
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|||
2021年12月31日現在の未返済オプション |
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$ |
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授与する |
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鍛えられた |
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( |
) |
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没収される |
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( |
) |
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||
キャンセルします |
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( |
) |
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||
2022年12月31日までの未返済オプション |
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$ |
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$ |
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|||
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|||
2022年12月31日までに行使可能なオプション |
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$ |
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$ |
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同社はブラック·スコアーズ推定モデルを用いて株式オプションを推定した。同社のボラティリティ仮説は,その歴史株価と同業者を選定した歴史株価の平均値の混合に基づいている。仮定した無リスク金利は,付与時に有効な米国債金利に基づいており,異なる満期日は期待寿命仮定に見合っている。オプション期待寿命は、オプション予想が満了していない期間を表し、歴史的経験に基づく。
2020年12月31日までに年度内に付与される購入権の加重平均1株当たり公正価値はい$です
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2020 |
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予想寿命(年) |
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無リスク金利 |
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% |
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予想変動率 |
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% |
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期待配当収益率 |
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— |
% |
限定株単位
その会社は授与した
取締役付与を除いて、制限株式単位は帰属期間のサービスによって稼いでいる。従業員に付与された制限株式単位の制限は1年以内に3年の増分で失効する
制限株式単位の活動概要は以下のとおりである
|
|
株 |
|
|
重みをつける |
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2021年12月31日現在帰属していません |
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$ |
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||
授与する |
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既得 |
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( |
) |
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没収される |
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( |
) |
|
|
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|
2022年12月31日現在帰属していません |
|
|
|
|
$ |
|
69
カタログ表
2022年12月31日までに会社は$として
業績シェア単位
その会社は授与した
2022年に付与されたパフォーマンスシェア単位のパフォーマンス目標に重み付けを行う
2021年に付与されたパフォーマンスシェア単位のパフォーマンス目標に重み付けを行う
2020年に付与された業績シェア単位の業績目標は、会社が2020年から2022年までに調整したEBITDAパーセンテージの3年平均値に基づいており、その中で+/-
♪the the the
|
|
株 |
|
|
重みをつける |
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||
2021年12月31日現在帰属していません |
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$ |
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||
授与する |
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既得 |
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( |
) |
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没収される |
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( |
) |
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2022年12月31日現在帰属していません |
|
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|
|
$ |
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2022年12月31日までに会社はs $
当社はモンテカルロ推定モデルを用いて業績株単位が付与する公正価値を決定した。同社は選定した同業者の過去株価平均値をそのボラティリティ仮説として用いている。仮定した無リスク金利は
|
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2022 |
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2021 |
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2020 |
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|||
相関性 |
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% |
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|
% |
|
|
% |
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無リスク金利 |
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% |
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|
% |
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|
% |
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予想変動率 |
|
|
% |
|
|
% |
|
|
% |
|||
期待配当収益率 |
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|
— |
% |
|
|
— |
% |
|
|
— |
% |
18.支部
同社は“管理”方法に基づいて支部情報を報告している。この管理方法は,経営責任者(会社の経営意思決定者(“CODM”)でもある)が資源配分に関する意思決定や業績評価を行う際に使用する内部報告を,会社が報告すべき運営部門のソースとして指定する。
70
カタログ表
その会社は所有している
CODMは純売上高と営業収入に基づいて報告可能な部門の業績を評価する。細分化市場の純売上高は製品販売の地理的地域内で確認された。各部門の営業収入には、第三者への純売上高、その部門に直接帰属する販売コスト、およびその部門に直接帰属する運営費用が含まれる。業務部門ごとの製造地点による製造差は業務部門ごとの営業収入で変わらない。各支部の営業収入には、他の収入と費用、営業支部以外で管理されているいくつかの費用は含まれていません。分部営業収入から差し引かれるコストには、株式ベースの給与費用、所得税、その他の個別管理の一般的かつ行政的コストなど、様々な会社費用が含まれる。報告を管理する目的で、当社には各部門間の会社間売上高は含まれていません。CODMは総資産評価に基づいて部門の業績を報告することができない。
次の表は、12月31日までの年間情報を報告可能な分部別に示している2022, 2021 and 2020:
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2022 |
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2021 |
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2020 |
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純売上高 |
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アメリカ.アメリカ |
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$ |
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$ |
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$ |
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EU王立空軍 |
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MEAP |
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合計する |
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分部営業収入 |
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アメリカ.アメリカ |
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EU王立空軍 |
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MEAP |
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合計する |
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$ |
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$ |
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$ |
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減価償却 |
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アメリカ.アメリカ |
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$ |
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EU王立空軍 |
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MEAP |
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会社 |
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合計する |
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$ |
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$ |
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$ |
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資本支出 |
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アメリカ.アメリカ |
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$ |
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$ |
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$ |
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EU王立空軍 |
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MEAP |
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会社 |
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合計する |
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$ |
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$ |
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$ |
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会社分部営業収入(赤字)と営業収入(赤字)の掛け金2022年、2021年、2020年12月31日までの総合業務報告書における収入(損失)の概要は以下の通り
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2022 |
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2021 |
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2020 |
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分部営業収入 |
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$ |
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$ |
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$ |
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未分配会社費 |
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( |
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( |
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未分配再編成収入 |
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( |
) |
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営業総収入 |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
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71
カタログ表
12月31日までの年度の地理地域別純売上高2022年、2021年、2020年、および12月31日、2022年、2021年までの財産、工場、設備の概要は以下の通り
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純売上高 |
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不動産·工場および設備 |
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2022 |
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2021 |
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2020 |
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2022 |
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2021 |
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アメリカです |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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ヨーロッパ.ヨーロッパ |
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他にも |
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合計する |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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12月31日までの年度の新機器と非新機器の売上高2022年、2021年、2020年の概要は以下の通り
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2022 |
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2021 |
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2020 |
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新機械の販売量 |
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$ |
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$ |
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$ |
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非新機械販売 |
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総純売上高 |
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$ |
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$ |
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19.支払いの引受およびまたは事項
当社は正常な業務過程でまだ完全に解決されていない様々な法的手続きやクレームに正面から取り組んでいます。どんな訴訟の結果も本質的に不確実だ。法律訴訟またはクレームに関連する損失が可能かつ合理的に推定可能な場合、当社はこの問題の最終解決策について最適な推定を行うべきである。
2022年12月31日まで製品に関連した様々な訴訟が審理されている。法的に許容される範囲内で、このすべての保険は自己保険保持水準を持っている。過去数年間、同社の自己保険保有水準は異なっていた
製品負債準備金は、2022年12月31日現在、2021年12月31日現在の総合貸借対照表に流動負債と記載され、$
2022年12月31日と2021年12月31日まで、会社は予約しました$
保証コスト,製品責任,アスベストに関するクレーム,その他の各種法律事項の見積もりは,出現する可能性のある新たな情報や会社の歴史経験範囲を超えた事項によって変化する可能性がある。現在、このような潜在的な変化の数を推定する信頼できる方法はない。これらの問題の最終的な解決は、個別であっても全体的であっても、会社の財務状況、経営業績又はキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼすことはないと予想される。
2017年7月には、2014年1月1日から2017年7月31日までの間に生産されたクレーンの販売状況と、機器メーカー移行計画(“TPEM”計画)への会社の参加状況に関する米環境保護局から情報要請を受けた。TPEM計画は設備メーカーがその製品に第4級最終排出基準を満たすエンジンの設置を延期することを可能にするが、いくつかのパーセンテージの制限を受ける必要がある。同社はすでに、TPEMプロジェクトおよび他の認証事項に関連する米国環境保護局および米司法省(“米司法省”)に含まれる約1,420台のエンジンに関する情報を提供し続けている。同社は米国環境保護局や米司法省とこれらの問題について秘密裏に議論している。
会社の総合貸借対照表に記録されている推定負債総額は#ドル
72
カタログ表
告発する規定を遵守しない場合と、任意の民事処罰を評価する際に適用可能な要素。これらの問題の最終的な解決は、会社の財務状況、経営結果、あるいはキャッシュフローに大きな影響を与える可能性がある。
20.保証
同社は定期的に顧客と取引を行い、買い戻し約束をしている。同社は、顧客が買い戻しオプションを行使するために重大な経済的動機を持っているかどうかを決定するために、最初に各合意を評価した。顧客がこの権利を行使する重要な経済的動機を持っていると判断された場合、収入を繰延し、主題842に従って契約をレンタルとして入金する。顧客がこの権利を行使する重大な経済的動機を有していないと判定された場合、製品制御権が顧客の手元に移行したときに収入を確認する。2022年と2021年12月31日現在、買い戻し債務に関する繰延収入は、特別テーマ842項目の下で他の流動および非流動負債に含まれている$
通常の業務過程において、当社はその顧客に当社が生産した製品に関するプロセス及び場合によっては材料の保証を提供します。このような保証は通常規定されています。製品は以下の期限内に欠陥はありません
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2022 |
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2021 |
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2020 |
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期初残高 |
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$ |
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$ |
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保証対象項目の調整 |
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年内に成立した決算 |
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期末残高 |
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$ |
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$ |
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2022年12月31日までと2021年12月31日までの保証残高は含まれています$
他の流動および非流動負債に含まれる延長保証期間に関する繰延収入は、2022年12月31日および2021年12月31日までの$
73
カタログ表
二十一再編成する
2022年12月31日までの1年間の再編費用は重要ではない。二零二一年十二月三十一日及び二零年十二月三十一日までに、当社は再編支出が発生しました$
以下に会社の12月31日までの年度再編活動の概要を示す2021 and 2020:
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2021 |
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2020 |
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期初残高 |
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支出を再編する(1) |
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備蓄金の使用 |
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備蓄再分類 |
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貨幣換算 |
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期末残高 |
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22.従業員福祉計画
同社は、世界各地の多くの場所の従業員に固定収益年金計画、固定納付計画、および/または他の退職後福祉計画を提供している。同社の固定福祉計画は、サービス年限および/または従業員が退職に近づいたときの平均収入に基づく福祉を提供する。会社の固定納付計画は、退職貯蓄を支援するために従業員が賃金の一部を貢献することを可能にし、多くの場合、会社は一致した支払いを提供する。同社の非米国固定収益年金計画に関する福祉義務は,主にヨーロッパにある従業員を対象としている。退職後の医療やその他の福祉計画については,会社のすべての福祉義務は米国に位置する従業員を対象としている。
固定払込計画
その会社は主張している
同社には他にも様々な非米国固定納付計画があり、条件を満たす従業員がその給料の一部をこれらの計画に納めることを許可している。ほとんどの場合、会社は基金に相応の寄付を提供するだろう。会社の計画への貢献は通常計画に含まれる式に基づいている。非米国固定支払計画に基づいて発生し、総合業務報告書で報告された総費用は#ドルです
マニトバク401(K)計画
Manitowoc 401(K)計画は税務条件に適合した退職計画であり、Manitowoc、その子会社、関連実体のすべてのアメリカ人従業員に基本的に適用される。
♪the the the
74
カタログ表
♪the the the会社株として、Manitowoc 401(K)計画のこの部分は税法(“従業員持株計画”)で定義された従業員持株計画である。
マニトバク401(K)計画下の退職福祉条項は会社役員に適用され,米国の他の条件に適合する従業員と同様である。
本計画に基づいて発生し総合運営報告書に報告された総コストはe $
マニトウォーカーは補償計画を延期した
マニトーウォーカー繰延補償計画は非制限的な補充繰延補償計画であり、高給と肝心な管理従業員及び会社の非従業員取締役に適用される。同社はマニトウォーカー繰延補償計画を維持し、条件を満たす個人が節税方式で退職貯蓄を可能にしているが、税法制限はマニトック401(K)計画の下でこのようにする能力を弱めるだろう。マニトウォーカーの繰延補償計画はまた会社がこれらの重要な従業員と役員を維持するのを助けます。
マニトーウォーカー繰延補償計画口座には、(1)個人参加者の要求に応じた選択的延期、(2)401(K)退職計画の条件に適合した賃金が米国国税局従業員補償限度額の一致した供出を超える;および/または(3)会社が各参加者に提供する追加供給、会社は、その表現に基づいて供給するか否かを完全に適宜決定することができる。マニトウォーカー繰延補償計画には税法で規定されている資金はないが、会社の将来の福祉義務を履行するための資産を保有するためにラビ信託を利用している。マニトバク繰延補償計画の各参加者は、個人選択に応じて様々な投資基金から収益を得るであろう。これらの投資基金は、マニトバク401(K)計画が提供する投資資金と同様の投資資金を、会社の株を含むことを反映することを目的としている。マニトーウォーカー延期補償計画によると、参加者は割引を受けたり、市場の収益率を超えたりしない。
その会社は所有している
プログラムAは多様化を許さない計画とみなされている。そこで、案Aが保有する会社株は在庫株会計に類似した方式で権益に分類される。繰延補償債務は株式ツールに分類される。会社株の公正価値や補償義務の変化は確認されていない。計画Aの資産と義務はe $
プログラムBは多様化を可能にする計画とみなされる。したがって,プランBが持つ資産は合併貸借対照表では資産に分類され,資産の公正価値変動は収益で確認される.繰延補償負債は、総合貸借対照表において負債に分類され、その負債の公正価値変動を反映するために、相殺または記入補償コストで調整される。他の非流動資産に含まれる資産と他の非流動負債に含まれる債務は$
年金、退職後の医療、その他の福祉計画
同社は各種凍結計画に基づき,米国での適格退職者とその家族に一定の年金,退職後医療,その他の福祉(死亡福祉)を提供している。年金給付はマニトック米国年金計画(“米国年金計画”)に基づいて提供されている。ある年金には資金があり,退職後の医療福祉は資金があるのではなく,発生した金額で支払われ,死亡福祉は全額保険である。保険を受ける資格は一定のサービス年限と退職資格に基づいています。医療福祉は賠償免除額、自己負担条項、その他の制限によって制限される可能性がある。当社はこのような凍結された福祉を修正する権利を保持している。
はい米国の年金計画のほかに、会社は様々な非米国子会社のために固定収益年金計画を維持し、これらの計画は会社またはその子会社が直接賛助し、これらの子会社の従業員または退職者にのみ提供する
75
カタログ表
付属会社(“非アメリカ年金計画”)。アメリカではないいくつかの年金計画は福祉課税プロジェクトを凍結した。2021年の間、ポルトガル年金計画の非帰属部分は固定拠出計画に移された。そのため、会社は決済収益が#ドルであることを確認した
12月31日終了年度の定期給付費構成部分2022年、2021年、2020年の概要は以下の通り
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アメリカ年金計画 |
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非アメリカ年金計画 |
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退職後医療 |
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2022 |
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2021 |
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2020 |
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2022 |
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2021 |
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2020 |
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2022 |
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2021 |
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2020 |
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サービスコスト--稼いだ収益 |
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定期純収益コスト |
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% |
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% |
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年間実利率 |
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% |
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% |
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% |
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% |
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% |
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% |
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% |
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投資収益を期待する |
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% |
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% |
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% |
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% |
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% |
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% |
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適用されない |
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適用されない |
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適用されない |
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補償率 |
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適用されない |
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適用されない |
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適用されない |
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% |
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% |
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% |
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適用されない |
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適用されない |
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適用されない |
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従来のサービス費用は在職者の平均余剰サービス期間内に直線的に償却されていた。損益超過
予想される長期資産収益率の仮定を作成するために、当社は、資産種別ごとに費用を差し引いた歴史的リターンと将来の期待リターン、および年金ポートフォリオにおける目標資産構成パーセンテージを考慮した。
76
カタログ表
以下は,12月31日現在の福祉義務,計画資産,資金状況の変化の入金である2022 and 2021:
|
|
アメリカ年金計画 |
|
|
非アメリカ年金計画 |
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退職後 |
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|||||||||||||||
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2022 |
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2021 |
|
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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||||||
福祉義務の変更 |
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福祉義務、年明け |
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||||||
サービスコスト |
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利子コスト |
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参加者の貢献 |
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削減を計画する |
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( |
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損失を精算する |
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( |
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( |
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( |
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貨幣換算調整 |
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年金決済 |
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支払われた福祉 |
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年末福祉義務 |
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$ |
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計画資産の変更 |
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||||||
計画資産の公正価値、年初 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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計画資産の実際収益率 |
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( |
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( |
) |
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雇い主が金を供給する |
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参加者の貢献 |
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貨幣換算調整 |
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年金決済 |
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支払われた福祉 |
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計画資産は価値を公平にし,年末には |
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資金状況 |
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総合レポートで確認した金額 |
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短期年金債務 |
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長期年金債務 |
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短期退職後の医療やその他 |
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( |
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長期退職後の医療やその他 |
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) |
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純額を確認する |
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加重平均仮定 |
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割引率 |
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% |
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% |
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% |
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補償増値率 |
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適用されない |
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適用されない |
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% |
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% |
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適用されない |
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適用されない |
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当社は独立第三者の提案に基づいて割引率を作成します。同社は,計画管轄範囲,参加者の人口統計状況と期待される福祉支払時間に応じて,計画ごとに異なる割引率を用いている。適格な米国年金計画と退職後医療計画については,会社は質の高い社債の適切な組合せに基づいて計算した割引率を用いている。非米国年金や退職後計画については,会社は一貫して関連国/地域の基準指数を用いて様々な割引率を決定している。
12月31日までに累計他の全面赤字で確認された金額2022年と2021年、要約は以下の通りです
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年金.年金 |
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退職後 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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純収益を精算する |
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) |
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$ |
( |
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従来のサービスポイント(コスト) |
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確認した総金額 |
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$ |
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77
カタログ表
次の表は12月31日の感度をまとめました2022年の退職債務と2023年の会社計画の退職福祉コストとこれらの結果を決定するためのキー仮説の変化:
仮説の変化: |
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推定数 |
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推定数 |
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成長を見積もる |
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|
推定数 |
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割引率が0.50%向上 |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
適用されない |
|
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$ |
( |
) |
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割引率0.50%低下 |
|
|
|
|
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|
|
適用されない |
|
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|
||||
長期資産収益率は0.50%増加 |
|
|
( |
) |
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適用されない |
|
|
適用されない |
|
|
適用されない |
|
|||
長期資産収益率は0.50%低下 |
|
|
|
|
適用されない |
|
|
適用されない |
|
|
適用されない |
|
||||
医療傾向率は1.0%増加 |
|
適用されない |
|
|
適用されない |
|
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|
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|||||
医療傾向率は1.0%低下 |
|
適用されない |
|
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適用されない |
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( |
) |
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|
( |
) |
金利の変化により、将来の退職や医療費の見積もりが近い将来に変化する可能性がある。現在、このような潜在的な変化の金額を推定する信頼できる方法はない。
12月31日までの米国年金計画の加重平均資産配置2022年と2021年を資産別にまとめると以下のようになる
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2022 |
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2021 |
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権益 |
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% |
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固定収益 |
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% |
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% |
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他にも |
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% |
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% |
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合計する |
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% |
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% |
2022年12月31日と2021年12月31日までの資産別別の非米国年金計画の加重平均資産構成の概要は以下のとおりである
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2022 |
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2021 |
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権益 |
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% |
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% |
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固定収益 |
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% |
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% |
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他にも(1) |
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% |
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合計する |
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% |
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% |
取締役会は、すべての福祉計画及び関連信託基金の運営及び行政を管理するための退職計画委員会(“委員会”)を設立した。委員会は、年金計画と個人投資マネージャーの業績目標を達成する進捗状況を四半期ごとに審査する。
投資戦略会社の年金資産の全体的な目標は、年金計画の福祉義務を履行し、福祉を支払い、年金基金の他の現金需要を満たすのに十分な流動性を維持するために、時間の経過とともに収益率を稼ぐことである。会社の長期投資戦略の具体的な投資目標には、年金負債に対する年金資産のボラティリティの低減、競争力のある総投資リターンの実現、資産種別間と資産種別内の多元化の実現、その他のリスクの管理がある。各資産種別の投資目標は、決定された具体的なリスクおよび投資機会に基づいて決定される。
同社は毎年その長期的な戦略的資産配置を検討している。同社は様々な分析を用いて最適なポートフォリオを決定し、計画負債特徴、流動性特徴、資金需要、期待収益率、リターン分布を考慮した。当社は戦略的資産配置における資産種別のために市場ベースの投資基準を決定します。
78
カタログ表
資産種別ごとの実際の配分は,定期投資戦略の変化,市場価値の変動,投資配分の完全実施に要する時間の長さ,福祉支払いと支払いのスケジュールによって異なる。毎月資産構成の監視と再均衡が行われている。
12月31日現在の年金資産の実際の分配と目標配分2022年、資産別にまとめると以下のようになる
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目標分配 |
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加重平均資産 |
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アメリカ計画 |
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アメリカではない計画 |
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アメリカの計画 |
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アメリカではない計画 |
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株式証券 |
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% |
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% |
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% |
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債務証券 |
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% |
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% |
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% |
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他にも |
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% |
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% |
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% |
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% |
リスク管理計画資産を管理する際には、当社は資金状況リスク、金利リスク、市場リスク、取引相手リスク、流動性リスク、操作リスクに関するリスクを審査·管理する。負債管理と資産種別の多様化は会社のリスク管理方法の核心であり、全体投資戦略の構成部分でもある。また、資産種別の構築は、投資戦略別、業界別、部門別、保有による多元化を実現するためである。資産表現は基準指数に基づいてモニタリングを行う.
公正価値計量
|
|
2022年12月31日 |
|
|||||||||||||||||
資産 |
|
引用する |
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意味が重大である |
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見えない |
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純資産(“純資産”)* |
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合計する |
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株本: |
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アメリカ株 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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国際公平 |
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固定収益: |
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社債と手形 |
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政府·機関債券 |
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混合型基金 |
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国際固定収益 |
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その他: |
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現金と現金等価物 |
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貨幣市場基金 |
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年金契約 |
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他にも |
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合計する |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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*
79
カタログ表
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2021年12月31日 |
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資産 |
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引用する |
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意味が重大である |
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見えない |
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純資産(“純資産”)* |
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合計する |
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株本: |
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アメリカ株 |
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国際公平 |
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固定収益: |
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社債と手形 |
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政府·機関債券 |
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混合型基金 |
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国際固定収益 |
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その他: |
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現金と現金等価物 |
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貨幣市場基金 |
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年金契約 |
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他にも |
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合計する |
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$ |
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$ |
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$ |
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*各資産純資産の実際の方便を使用して公正価値で計量された資産のいくつかは、公正価値レベルに分類されていません。
福祉を支払うための現金と現金等価物は主に登録通貨市場基金に保管されており、これらの基金は同じツールの市場オファーをもとに、市場法を用いて評価を行っている。基金は市場法を用いて他の現金と現金等価物に対して毎日の推定値を行い、その投入は類似ツールの市場オファーを含む。
保険グループ年金契約は,保険会社が非米国年金計画参加者の将来の福祉支払の現在値を借りて推定している。
上述の推定方法は公正価値計算を生成する可能性があるが、この公正価値計算は可現純値または未来の公正価値を代表しない可能性がある。当社は採用した推定方法が適切であると信じているが、公正価値を計算する際に異なる方法や仮定を使用することは、異なる金額を招く可能性がある。
重大観察不能投入(第三級)を用いた計画資産の公正価値計量年初から年末までの入金は以下の通りである
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保険契約 |
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2022 |
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2021 |
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実資産収益率 |
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外貨影響 |
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( |
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2023年の米国年金計画の最低納付は $
80
カタログ表
他の計画にはe $
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アメリカ年金 |
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アメリカではない |
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退職後 |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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その後… |
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合計する |
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$ |
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$ |
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$ |
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12月31日までの累計福祉義務は、計画資産の計画資産の公正価値を超えている2022年と2021年の概要は以下のとおりである
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アメリカ年金計画 |
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非アメリカ年金計画 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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||||
福祉義務を見込む |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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利益義務を累積する |
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計画資産の公正価値 |
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すべての計画の測定日は2022年12月31日です.
二十三賃貸借証書
同社はオフィス、倉庫、クレーン、車両、情報技術設備、製造設備貯蔵用地の経営賃貸を持っている。残りのレンタル条項は満期になりましたo
12月31日終了年度のレンタル料金構成部分、2022年、2021年、2020年の概要は以下の通り
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2022 |
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2021 |
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2020 |
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リースコストを経営する |
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$ |
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$ |
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可変レンタルコスト* |
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総賃貸コスト |
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*非実質的な短期賃貸契約が含まれています。 |
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現在までのリースに関する補足総合貸借対照表情報2022年12月31日と2021年12月31日の概要は以下の通り
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2022 |
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2021 |
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経営的リース使用権資産 |
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$ |
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$ |
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$ |
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リース負債を経営する |
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リース負債総額を経営する |
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$ |
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$ |
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経営キャッシュフローに含まれる経営リース支払いの現金は$
2022年12月31日現在、会社の経営リースは加重平均残存レンタル期間を有していますのです
81
カタログ表
♪the the the会社賃貸の逓増借款金利とは、会社が担保に基づいて支払わなければならない金利であり、地域類似条項のような賃貸支払いに相当する金額を借り入れることをいう。
12月31日までの経営賃貸負債満期日2022年の概要は以下の通り
年.年 |
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2023 |
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$ |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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その後… |
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賃貸支払総額 |
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差し引く:推定利息 |
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( |
) |
賃貸負債現在価値 |
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$ |
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貸人会計
会社はクレーンを顧客にレンタルし、レンタルチームの規模、品質、年齢と構成を積極的に管理し、顧客の需要と傾向を満たす。レンタルチームは会社の現場部品とサービスチームを通じてサービスを提供します。リース活動は、クレーン販売において、レンタル料から自己購入オプションまでを含むクロスセールス機会を創出し、顧客は、所定の価格で関連機器を購入する選択権を行使し、購入価格を低下させるために任意のレンタル料を支払う。
当社のすべての賃貸手配は経営的賃貸に分類されています。レンタル料収入はレンタル期間内に直線的に確認します。
ほとんどの場合、同社のレンタル料手配には、配達と送迎サービスを含む非レンタル部分が含まれている。当社はこれらの非レンタル構成要素をレンタル料手配と分けて計算し、サービスを提供する際にこれらの構成要素に関する収入を確認します。同社は賃貸料収入から顧客から受け取った賃貸活動に関するすべての税金を差し引くことを選択した。当社は,(I)リースチーム資産の品質,老化および予想小売時価を監査し,資産をリースチームから移行する最適期間を決定する,(Ii)現場部品およびサービス支援による資産品質の維持,および(Iii)顧客に実物損害保険の加入を要求する方法でそのリース資産の残存価値リスクを管理する。当社は主に計画を持ったり資産を売却したりすることで賃貸資産を処分しています。
別注9,“財産·工場·設備”を参照総合貸借対照表に不動産、建屋、設備を入れるためのリースクレーンの残高。
24.後続事件
82
カタログ表
項目9.ACCOとの変化と相違会計と財務開示に関するUNTANTS
ない。
第9条。制御するSとプログラム
開示制御とプログラムの有効性に関する結論
会社経営者は、会社最高経営責任者及び最高財務官の参加の下、本報告で述べた期間終了までの企業の開示制御及び手続(改正された1934年“証券取引法”(以下、“取引法”という。)第13 a−15(E)及び15 d−15(E)条に定義されている)の有効性を評価した。上記の評価に基づき、当社の最高経営責任者及びCEOは、当該期間が終了するまで、会社の開示制御及び手続は、取引所法案に基づいて当社が提出又は提出した報告において開示すべき情報をタイムリーに記録、処理、まとめ、報告する上で有効であり、これらの情報が蓄積され、適切な場合に最高経営者及びCEOに伝達され、開示を要求する問題をタイムリーに検討するために有効であると結論した。
財務報告の内部統制に関する経営陣の報告
会社経営陣は、“取引法”ルール13 a-15(F)に定義されている財務報告の十分な内部統制の確立と維持を担当している。会社の経営陣は、会社の最高経営責任者と最高財務責任者の参加の下、テレデビル委員会協賛組織委員会が発表した“内部統制-総合枠組み(2013)の枠組み”に基づいて、社内統制の有効性を評価した。この評価によると、会社経営陣は、2022年12月31日現在、財務報告の内部統制に有効であると結論している。
その固有の限界のため、財務報告書の内部統制は誤った陳述を防止したり発見できない可能性がある。また,将来の間に任意の有効性評価を行う予測は,条件の変化により制御が不十分になったり,政策やプログラムの遵守度が悪化したりする可能性がある.
当社の2022年12月31日現在の財務報告内部統制の有効性は、本報告で述べたように、独立公認会計士事務所の普華永道会計士事務所が監査している。
財務報告の内部統制の変化
会社経営陣は、“取引法”ルール13 a-15(F)および15 d-15(F)に定義されている財務報告の十分な内部統制の確立と維持を担当している。本報告がカバーする2022年12月31日までの第4四半期において、当社は財務報告の内部統制に重大な影響を与えていないか、またはその財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化を合理的に行っていない。
プロジェクト9 B。他にも情報.情報
ない。
プロジェクト9 Cです。検査妨害に関する外国司法管区の開示S
適用されません。
83
カタログ表
部分(三)
プロジェクト10.取締役、執行役員会社法人と会社管理
本プロジェクトで要求される情報は、自社2023年度株主総会の最終委託書(“2023年委託書”)タイトル“コーポレート·ガバナンス-コーポレート·ガバナンス”、“コーポレートガバナンス-監査委員会”、“役員選挙”、“雑項目-延滞16(A)条報告”の章を参照する。また、本明細書の第1の部分の“私たちの担当者に関する情報”を参照して、参照によって本明細書に組み込まれることを参照されたい。
会社は全従業員に適用され、会社のウェブサイト(www.manitowoc.com)で見ることができるグローバル道徳政策と他のビジネス行為に関する政策を持っている。会社は、会社のグローバル道徳政策や他の商業行為に関連する政策の一部である会社の最高経営責任者、最高財務責任者、統制者に適した道徳基準を採択した。グローバル道徳政策の任意の改正、またはグローバル道徳政策に関する取締役または役員への付与に関する任意の免除に関する情報は、会社のウェブサイト(www.manitowoc.com)上に発表される。
第11項.実行VE補償
本プロジェクトに必要な情報は、2023年の依頼書声明から“非従業員役員報酬”、“報酬議論と分析”、“会社管理-関係者との取引”、“報酬要約表”、“終了または制御権変更後の潜在的支払い”、“CEO報酬比率”、“報酬と業績”と題する章を参照する
プロジェクト12.Certaの保証所有権すべての人と管理の中で
本条項に要求される特定の利益所有者及び経営層の保証所有権に関する情報は、2023年の委託書に“証券所有権”と題する章に引用的に組み込まれる
次の表は、2022年12月31日までに発行会社の株式証券の補償計画に関する情報を示している。
|
A |
|
B |
C |
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||
計画種別 |
未完済オプション,株式承認証及び権利を行使する際に発行しなければならない証券数 |
|
未償還オプション、権証および権利の加重平均行権価格 |
株式補償計画に基づいて将来発行可能な証券数(A欄に反映された証券を除く) |
|
||
証券会社の許可を得ない持分補償計画 |
0 (2) |
|
$0 (2) |
0 (2) |
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||
証券会社が承認した持分補償計画 |
1,641,630 (3(a))(4) |
|
$21.35 (3(a))(4) |
3,965,516(3(a))(4) |
|
||
合計する |
|
1,659,909 |
|
|
|
3,965,516 |
|
84
カタログ表
本プロジェクトに必要な情報は、2023年の依頼書から“コーポレートガバナンス--コーポレートガバナンス”と“コーポレート·ガバナンス--関係者との取引”と題する部分を参考にします
第14項:元本口座NTING費用とサービス
本プロジェクトで要求される情報は、2023年の依頼書タイトルの“監査委員会報告”の部分から引用されています
85
カタログ表
パー?パーT IV
プロジェクト15.展示品と国際水泳連盟NCIAL文スケジュール
(1) |
財務諸表: |
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以下、連結財務諸表を本報告項目8“財務諸表及び補足データ”の一部として提出する |
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独立公認会計士事務所報告 |
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連結業務報告書 |
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総合総合収益表(損益表) |
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合併貸借対照表 |
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統合現金フロー表 |
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合併権益表 |
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連結財務諸表付記 |
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(2) |
財務諸表明細書: |
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別表二-推定及び合資格勘定 |
スケジュール |
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説明する |
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同封アーカイブ |
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|
第2部: |
|
評価および合資格勘定 |
|
X |
必要な資料は、統合財務諸表またはその付記に含まれているか、またはS−X規則に従って適用されていないか、または必要ではないので、他のすべての列挙されていない財務諸表の添付表は省略されている。
(B)展示品:
下記展示品索引に記載されている展示品は、本年度報告の10−K表の一部としてアーカイブ又は提供される。
86
カタログ表
展示品索引
証拠品番号: |
|
説明する |
|
アーカイブ済み/搭載済み ここから声明する |
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2 |
|
マニトーウォーカー社とマニトーウォーカー食品サービス会社との間で2016年3月4日に締結された主分離·流通協定(会社日が2016年3月3日である8-K表の現在報告書の添付ファイル2.1を引用して統合された。 |
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3.1 |
|
改訂·再改訂された定款は、2019年5月10日まで改訂される(当社日付が2019年5月7日である8-K表の添付ファイル3.1を引用して編入)。 |
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3.2 |
|
2020年4月3日に改訂された付例(当社が2020年4月6日に発行した8-K表を参照して現在報告されている添付ファイル3.2を編入することにより)。 |
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4.1 |
|
受託者と担保代理人であるマニトウォーカー社(Manitowoc Company,Inc.)と米国銀行全国協会(U.S.Bank National Association)との契約は,日付は2019年3月25日である(参考会社日が2019年3月28日の8-K表で現在報告されている添付ファイル4.1合併)。 |
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4.2 |
|
2026年に満了した9.000%高度保証第2留置権手形の表(添付ファイル1として添付ファイル1が含まれています)。 |
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4.3 |
|
Manitowoc Company,Inc.証券記述(会社が2019年12月31日までの財政年度Form 10-K年度報告書の添付ファイル4.3として提出し、引用により本明細書に組み込む)。 |
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10.1 |
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マニトック社、その保証者、融資先、行政代理および担保代理であるノースカロライナ州モルガン大通銀行との間の信用協定修正案2は、2022年5月19日である(2022年5月20日に提出された会社の現在の報告8−K表の添付ファイル10.1参照により編入)。 |
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10.2** |
|
マニトーウォーカー社の繰延補償計画は、2008年12月31日まで改訂および再記述される(2008年12月31日までの財政年度Form 10-K年間報告書の添付ファイル10.1アーカイブとして、参照によって本明細書に組み込まれる)。 |
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|
|
10.3** |
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上級管理者採用プロトコルフォーム(会社が2021年2月12日に提出した8-Kフォーム現在の報告書の添付ファイル10.1として提出し、参照により本明細書に組み込む). |
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10.4** |
|
当社と当社の取締役、役員、その他の従業員一人当たりの賠償協議表(当社の2017年12月31日までの財政年度10-K表年次報告書の添付ファイル10.4アーカイブとして、引用により本明細書に組み込まれています)。 |
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|
10.5** |
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2008年12月31日現在の補足退職計画の改正及び再記載(2008年12月31日現在の財政年度Form 10−K年度報告書の添付ファイル10.6(C)として提出され、引用により本明細書に組み込まれる)。 |
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10.6** |
|
マニトーウォーカー社の非限定株式オプション協定は、会社の2003年の奨励株式および奨励計画に適用される帰属条項を有する(2005年2月25日現在の会社の8-K表の添付ファイル10.2として提出され、参照によって本明細書に組み込まれる)。 |
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10.7** |
|
マニトーウォーカー社の2013年総合インセンティブ計画は、改訂および再記述された(2019年12月31日現在の財政年度10-K表年次報告書の添付ファイル10.11として提出され、引用によって本明細書に組み込まれる)。 |
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87
カタログ表
10.8(a)** |
|
Manitowoc Company,Inc.2013年度総合インセンティブ計画下の現行業績株奨励協定(会社が2019年12月31日までの財政年度10-K表年次報告書の添付ファイル10.11(A)として提出し、引用により本明細書に組み込む)。 |
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10.8(b)** |
|
Manitowoc Company,Inc.2013年総合インセンティブ計画の下で取締役限定株式奨励協定の表(会社が2013年8月2日に提出したForm 10-Q四半期報告書の添付ファイル10.2として提出し、引用により本明細書に組み込む)。 |
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10.8(c)** |
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Manitowoc Company,Inc.2013年総合インセンティブ計画下の従業員制限株式奨励協定の表(会社が2013年8月2日に提出したForm 10-Q四半期報告書の添付ファイル10.3として提出され、参照によって本明細書に組み込まれる)。 |
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10.8(d)** |
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Manitowoc Company,Inc.2013年総合インセンティブ計画の下で取締役限定株式単位奨励協定の現行形式(会社が2019年12月31日までの財政年度10-K表年次報告書の添付ファイル10.11(D)として提出し、引用により本明細書に組み込む)。 |
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10.8(e)** |
|
Manitowoc Company,Inc.2013年総合インセンティブ計画の下で従業員制限株式単位奨励協定の現在の形式(会社が2019年12月31日までの財政年度10-K表年次報告書の添付ファイル10.11(E)として提出し、引用して本明細書に組み込む)。 |
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10.8(f)** |
|
Manitowoc Company,Inc.2013年度総合インセンティブ計画下の非限定株式オプション奨励協定の現在の形式(会社が2019年12月31日までの財政年度10-K表年次報告書の添付ファイル10.11(F)として提出し、引用して本明細書に組み込む)。 |
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10.8(g)** |
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Manitowoc Company,Inc.2013統合インセンティブ計画下の報酬プロトコル表(2013年8月2日に会社が提出したForm 10-Q四半期報告書の添付ファイル10.7として提出され、参照により本明細書に組み込まれます)。 |
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10.8(h)** |
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Manitowoc Company,Inc.2013年度総合インセンティブ計画(会社が2013年8月2日に提出したForm 10-Q四半期報告書の添付ファイル10.1として提出し、本明細書に引用して組み込む)下の業績株価報酬プロトコルの以前の表。 |
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10.8(i)** |
|
Manitowoc Company,Inc.2013年総合インセンティブ計画の下で取締役制限株式奨励協定の以前の表(会社が2013年8月2日に提出したForm 10-Q四半期報告書の添付ファイル10.4として提出され、参照によって本明細書に組み込まれる)。 |
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10.8(j)** |
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Manitowoc Company,Inc.2013年総合インセンティブ計画の下で従業員制限株式奨励協定の以前の表(2013年8月2日に会社が提出したForm 10-Q四半期報告書の添付ファイル10.5として提出され、参照によって本明細書に組み込まれる)。 |
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10.8(k)** |
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Manitowoc Company,Inc.2013年総合インセンティブ計画(会社が2013年8月2日に提出したForm 10-Q四半期報告書の添付ファイル10.6として提出し、本明細書に引用することによって)下の無制限株式オプション奨励協定の以前の表。 |
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10.9** |
|
取締役会が2009年5月4日に採択したManitowoc Company,Inc.解散費計画(2009年9月30日現在のForm 10-Q四半期報告書の添付ファイル10.13アーカイブとして、参照により本明細書に組み込まれている) |
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10.10** |
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David J.Antoniukとマニトーウォーカー社の間で2016年4月27日に受け入れられた招待状(会社の現在の報告書8-Kフォームの添付ファイル10.1アーカイブとして、2016年4月27日、参照により本明細書に組み込まれている)。 |
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88
カタログ表
10.11 |
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マニトーウォーカー社とマニトーウォーカー食品サービス会社との間の税務協定は、2016年3月4日である(当社の日付が2016年3月3日である8-K表の添付ファイル10.2を参照して編入される)。 |
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10.12(a) |
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Manitowoc Company,Inc.とManitowoc Foodservice,Inc.との間の従業員事項合意は、2016年3月4日である(当社日付が2016年3月3日である8-K表現在報告されている添付ファイル10.3を引用して組み込まれる)。 |
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10.12(b) |
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Manitowoc Company,Inc.とManitowoc Foodservice,Inc.の間で2016年3月4日に発効した従業員事項合意修正案(2016年3月28日会社現在8-Kレポートの添付ファイル10.1を引用して組み込む)。 |
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10.13 |
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2016年3月4日、Manitowoc Company,Inc.とManitowoc Foodservice,Inc.との間の知的財産権事項協定(当社日付が2016年3月3日である8-K表の現在報告されている添付ファイル10.4を引用して組み込まれる)。 |
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10.14** |
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Manitowoc Company,Inc.総合インセンティブ計画および制限株式単位奨励協定付録フランスの参加者に発行される制限株式単位および業績株奨励(会社が2020年12月31日までの財政年度Form 10-K年度報告書の添付ファイル10.21を引用して組み込む)。 |
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21 |
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マニトウォーカー社の子会社です。 |
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X(1) |
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23 |
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当社の独立公認会計士事務所普華永道有限責任会社は同意します。 |
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X(1) |
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31 |
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第十三a-14(A)/15 d-14(A)条証明書 |
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X(1) |
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32.1 |
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アメリカ法典第18編第1350条による行政総裁の証明 |
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X(2) |
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32.2 |
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“米国法典”第18編1350条によるCFOの証明 |
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X(2) |
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101.INS |
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連結されたXBRLインスタンス文書−インスタンス文書は、XBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、相互作用データファイルには表示されない。 |
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X(1) |
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101.書院 |
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イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 |
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X(1) |
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101.カール |
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インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 |
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X(1) |
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101.def |
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インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する |
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X(1) |
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101.介護会 |
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XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する |
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X(1) |
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101.Pre |
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インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント |
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X(1) |
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104 |
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表紙インタラクションデータファイル(イントラネットXBRL文書に埋め込む) |
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X(1) |
(1)同封書提出
(2)随信提供
**契約および役員報酬計画およびスケジュールを管理します。
89
カタログ表
マニトック社
そして付属会社
付表2:推定値a条件に合った顧客と
2022年まで、2021年および2020年12月31日まで年度
(百万ドル)
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残高は |
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…に料金を請求する |
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利用率 |
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他にも、 |
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てんびん |
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2020年12月31日まで |
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不良債権準備 |
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繰延税額推定免税額 |
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( |
) |
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( |
) |
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2021年12月31日まで |
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|||||
不良債権準備 |
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繰延税額推定免税額 |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
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2022年12月31日まで |
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不良債権準備 |
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繰延税額推定免税額 |
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) |
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( |
) |
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$ |
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90
カタログ表
項目16.表10-Kの概要
ない。
91
カタログ表
標札すきま
1934年“証券取引法”第13又は15(D)節の要求に基づいて、登録者は、以下の署名者が代表して本報告書に署名することを正式に許可した
日付:2023年2月24日
マニトウォーカー社です。 |
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(登録者) |
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/s/ブライアン·P·レーガン |
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ブライアン·P·レーガン |
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常務副総裁兼首席財務官 |
1934年の証券取引法の要求によると、本報告は、次の日に登録者として次の日に署名された
/Aaron H.Ravenscroft |
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アラン·H·ラヴェンスクロフト社長とCEOは (取締役CEO兼最高経営責任者) |
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2023年2月24日 |
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/s/ブライアン·P·レーガン |
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ブライアン·P·レーガン副総裁兼最高財務責任者です (首席財務官と首席会計官) |
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2023年2月24日 |
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アニー·E·ベレック |
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アン·E·ベレック役員 |
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2023年2月24日 |
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ロバート·G·ボイン |
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ロバート·G·ボイン取締役 |
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2023年2月24日 |
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アニー·M·クーニー |
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アニー·M·クーニー役員 |
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2023年2月24日 |
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エイミー·R·デイビス |
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エイミー·R·デイビス役員 |
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2023年2月24日 |
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/s/ケネス·W·クルーガー |
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ケネス·W·クルーガー取締役会長は |
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2023年2月24日 |
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ロバート·W·マーロン |
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ロバート·W·マーロン役員 |
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2023年2月24日 |
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デヴィッド·マイルズ |
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C.デヴィッド·マイルズ役員
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2023年2月24日 |
ジョン·C·プフィファー |
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ジョン·C·プフェファー役員 |
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2023年2月24日 |
92