kwr-2022123100000813622022会計年度誤りHttp：//Fasb.org/us-GAAP/2021-01-31#Account StandardsUpdate 201613メンバーP 1 YP 1 YP 2 YHttp：//Fasb.org/us-GAAP/2021-01-31#その他負債現在Http：//Fasb.org/us-GAAP/2021-01-31#その他負債現在Http：//Fasb.org/us-GAAP/2021-01-31#PropertyPlantAndEquipmentNetHttp：//Fasb.org/us-GAAP/2021-01-31#non OperatingIncomeExpense00000813622022-01-012022-12-3100000813622022-06-30ISO 4217：ドル00000813622023-01-31Xbrli：共有00000813622021-01-012021-12-3100000813622020-01-012020-12-31ISO 4217：ドルXbrli：共有00000813622022-12-3100000813622021-12-3100000813622020-12-3100000813622019-12-310000081362アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2019-12-310000081362US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2019-12-310000081362アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2019-12-310000081362アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2019-12-310000081362アメリカ公認会計基準：非制御的利益メンバー2019-12-3100000813622019-01-012019-12-310000081362アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留SRT：累計調整有効期限調整メンバ2019-12-310000081362SRT：累計調整有効期限調整メンバ2019-12-310000081362SRT：累積有効期限調整バランスメンバを採用するアメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2019-12-310000081362US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembersSRT：累積有効期限調整バランスメンバを採用する2019-12-310000081362アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留SRT：累積有効期限調整バランスメンバを採用する2019-12-310000081362SRT：累積有効期限調整バランスメンバを採用するアメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2019-12-310000081362アメリカ公認会計基準：非制御的利益メンバーSRT：累積有効期限調整バランスメンバを採用する2019-12-310000081362SRT：累積有効期限調整バランスメンバを採用する2019-12-310000081362アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2020-01-012020-12-310000081362アメリカ公認会計基準：非制御的利益メンバー2020-01-012020-12-310000081362アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2020-01-012020-12-310000081362US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-01-012020-12-310000081362アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2020-01-012020-12-310000081362アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2020-12-310000081362US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-12-310000081362アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2020-12-310000081362アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2020-12-310000081362アメリカ公認会計基準：非制御的利益メンバー2020-12-310000081362アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-01-012021-12-310000081362アメリカ公認会計基準：非制御的利益メンバー2021-01-012021-12-310000081362アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-01-012021-12-310000081362アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-01-012021-12-310000081362US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-01-012021-12-310000081362アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-12-310000081362US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310000081362アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-12-310000081362アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-12-310000081362アメリカ公認会計基準：非制御的利益メンバー2021-12-310000081362アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-01-012022-12-310000081362アメリカ公認会計基準：非制御的利益メンバー2022-01-012022-12-310000081362アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-01-012022-12-310000081362アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-01-012022-12-310000081362US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-012022-12-310000081362アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-12-310000081362US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-12-310000081362アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-12-310000081362アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-12-310000081362アメリカ公認会計基準：非制御的利益メンバー2022-12-310000081362SRT：最小メンバ数US-GAAP：改善メンバーの構築と構築2022-01-012022-12-310000081362SRT：最大メンバ数US-GAAP：改善メンバーの構築と構築2022-01-012022-12-310000081362SRT：最小メンバ数アメリカ-GAAP：機械とデバイスのメンバー2022-01-012022-12-310000081362SRT：最大メンバ数アメリカ-GAAP：機械とデバイスのメンバー2022-01-012022-12-310000081362米国-GAAP：ソフトウェア開発メンバーSRT：最小メンバ数2022-01-012022-12-310000081362SRT：最大メンバ数米国-GAAP：ソフトウェア開発メンバー2022-01-012022-12-310000081362米国-GAAP：ソフトウェア開発メンバー2022-12-310000081362米国-GAAP：ソフトウェア開発メンバー2021-12-310000081362SRT：最小メンバ数2022-01-012022-12-310000081362SRT：最大メンバ数2022-01-012022-12-31Xbrli：純0000081362SRT：最大メンバ数米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-01-012022-12-310000081362米国-公認会計基準：制限された株式メンバーSRT：最小メンバ数2022-01-012022-12-310000081362米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバーSRT：最小メンバ数2022-01-012022-12-310000081362米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバーSRT：最大メンバ数2022-01-012022-12-310000081362米国-公認会計基準：制限された株式メンバーSRT：最大メンバ数2022-01-012022-12-310000081362SRT：最小メンバ数米国-GAAP：株式補償計画のメンバー2022-01-012022-12-310000081362SRT：最大メンバ数米国-GAAP：株式補償計画のメンバー2022-01-012022-12-310000081362SRT：補欠メンバ2022-12-310000081362SRT：補欠メンバアメリカ公認会計基準：資産総額メンバー米国-公認会計基準：地理集中度リスクメンバー2022-01-012022-12-310000081362SRT：補欠メンバ米国-GAAP：SalesRevenueNetMembers米国-公認会計基準：地理集中度リスクメンバー2022-01-012022-12-310000081362SRT：補欠メンバ2022-01-012022-12-310000081362SRT：補欠メンバ2021-01-012021-12-310000081362SRT：補欠メンバ2020-01-012020-12-310000081362KWR：Business RelatedToPicklingAndRinsingProductsAndServicesMember2022-10-012022-10-31ISO 4217：ユーロ0000081362KWR：Business RelatedToPicklingAndRinsingProductsAndServicesMember2022-10-310000081362KWR：Business RelatedToPicklingAndRinsingProductsAndServicesMemberUS-GAAP：クライアント関係メンバ2022-10-310000081362KWR：Business RelatedToPicklingAndRinsingProductsAndServicesMemberUS-GAAP：クライアント関係メンバ2022-10-012022-10-310000081362KWR：ProductTechnologyのメンバーKWR：Business RelatedToPicklingAndRinsingProductsAndServicesMember2022-10-310000081362KWR：ProductTechnologyのメンバーKWR：Business RelatedToPicklingAndRinsingProductsAndServicesMember2022-10-012022-10-310000081362米国-公認会計原則：商標メンバーKWR：Business RelatedToPicklingAndRinsingProductsAndServicesMember2022-10-310000081362米国-公認会計原則：商標メンバーKWR：Business RelatedToPicklingAndRinsingProductsAndServicesMember2022-10-012022-10-310000081362KWR：ビジネス提供PicklingInhibitor TechnologiesMembers2022-01-012022-01-310000081362KWR：ビジネス提供PicklingInhibitor TechnologiesMembers2022-01-310000081362KWR：ビジネス提供PicklingInhibitor TechnologiesMembersUS-GAAP：クライアント関係メンバ2022-01-310000081362KWR：ビジネス提供PicklingInhibitor TechnologiesMembersUS-GAAP：クライアント関係メンバ2022-01-012022-01-310000081362KWR：ビジネス提供PicklingInhibitor TechnologiesMembers米国-GAAP：特許技術者2022-01-310000081362KWR：ビジネス提供PicklingInhibitor TechnologiesMembers米国-GAAP：特許技術者2022-01-012022-01-310000081362KWR：ビジネス提供PicklingInhibitor TechnologiesMembers2022-07-012022-09-300000081362KWR：資産関連シールと含浸金属鋳物メンバー2022-01-012022-01-310000081362KWR：男爵業界のメンバー2021-11-012021-11-300000081362SRT：最大メンバ数KWR：男爵業界のメンバー2021-11-300000081362KWR：男爵業界のメンバー2022-09-012022-09-300000081362KWR：男爵業界のメンバー2022-01-012022-12-310000081362KWR：男爵業界のメンバー2022-12-310000081362KWR：男爵業界のメンバー2021-11-300000081362KWR：男爵業界のメンバーUS-GAAP：クライアント関係メンバ2021-11-300000081362KWR：男爵業界のメンバーUS-GAAP：クライアント関係メンバ2021-11-012021-11-300000081362KWR：ProductTechnologyのメンバーKWR：男爵業界のメンバー2021-11-300000081362KWR：ProductTechnologyのメンバーKWR：男爵業界のメンバー2021-11-012021-11-300000081362KWR：男爵業界のメンバー2022-07-012022-09-300000081362KWR：資産は3 SMhenからメンバーとしては好きではありません2021-11-012021-11-300000081362Kwr：Grindaixメンバー2021-09-012021-09-300000081362Kwr：Grindaixメンバー2021-09-300000081362Kwr：Grindaixメンバー2021-02-280000081362Kwr：Grindaixメンバー2021-02-012021-02-280000081362Kwr：AssetsForChemicalMaskantsMembers2021-06-012021-06-300000081362KWR：TinPlatingSolutionsBusinessメンバー2021-02-012021-02-280000081362KWR：TinPlatingSolutionsBusinessメンバー2021-02-280000081362KWR：TinPlatingSolutionsBusinessメンバーUS-GAAP：クライアント関係メンバ2021-02-280000081362KWR：TinPlatingSolutionsBusinessメンバーUS-GAAP：クライアント関係メンバ2021-02-012021-02-280000081362KWR：ProductTechnologyのメンバーKWR：TinPlatingSolutionsBusinessメンバー2021-02-280000081362KWR：ProductTechnologyのメンバーKWR：TinPlatingSolutionsBusinessメンバー2021-02-012021-02-280000081362米国-公認会計原則：商標メンバーKWR：TinPlatingSolutionsBusinessメンバー2021-02-280000081362米国-公認会計原則：商標メンバーKWR：TinPlatingSolutionsBusinessメンバー2021-02-012021-02-280000081362SRT：シーン先に報告されたメンバKWR：サンゴ化学のメンバー2020-12-012020-12-310000081362KWR：サンゴ化学のメンバーSRT：最小メンバ数2020-12-310000081362SRT：最大メンバ数KWR：サンゴ化学のメンバー2020-12-310000081362Kwr：TelnordicMember2020-05-012020-05-31ISO 4217：DKK0000081362Kwr：TelnordicMember2020-04-012020-06-300000081362Kwr：TelnordicMember2020-05-310000081362KWR：南アフリカ株式連盟のメンバー2020-03-310000081362KWR：南アフリカ株式連盟のメンバー2020-03-012020-03-31ISO 4217：ZAR0000081362KWR：Norman HayMember2020-01-012020-03-31ISO 4217：ポンドKWR：細分化市場0000081362KWR：アメリカの細分化市場のメンバー2022-01-012022-12-310000081362KWR：アメリカの細分化市場のメンバー2021-01-012021-12-310000081362KWR：アメリカの細分化市場のメンバー2020-01-012020-12-310000081362KWR：EMEASegmentMembers2022-01-012022-12-310000081362KWR：EMEASegmentMembers2021-01-012021-12-310000081362KWR：EMEASegmentMembers2020-01-012020-12-310000081362KWR：アジア太平洋細分化市場のメンバー2022-01-012022-12-310000081362KWR：アジア太平洋細分化市場のメンバー2021-01-012021-12-310000081362KWR：アジア太平洋細分化市場のメンバー2020-01-012020-12-310000081362KWR：GlobalSpecialtyBusinessメンバ2022-01-012022-12-310000081362KWR：GlobalSpecialtyBusinessメンバ2021-01-012021-12-310000081362KWR：GlobalSpecialtyBusinessメンバ2020-01-012020-12-310000081362KWR：アメリカの細分化市場のメンバー2022-12-310000081362KWR：アメリカの細分化市場のメンバー2021-12-310000081362KWR：アメリカの細分化市場のメンバー2020-12-310000081362KWR：EMEASegmentMembers2022-12-310000081362KWR：EMEASegmentMembers2021-12-310000081362KWR：EMEASegmentMembers2020-12-310000081362KWR：アジア太平洋細分化市場のメンバー2022-12-310000081362KWR：アジア太平洋細分化市場のメンバー2021-12-310000081362KWR：アジア太平洋細分化市場のメンバー2020-12-310000081362KWR：GlobalSpecialtyBusinessメンバ2022-12-310000081362KWR：GlobalSpecialtyBusinessメンバ2021-12-310000081362KWR：GlobalSpecialtyBusinessメンバ2020-12-310000081362アメリカ-GAAP：非アメリカのメンバー2022-01-012022-12-310000081362アメリカ-GAAP：非アメリカのメンバー2021-01-012021-12-310000081362アメリカ-GAAP：非アメリカのメンバー2020-01-012020-12-310000081362アメリカ-GAAP：非アメリカのメンバー2022-12-310000081362アメリカ-GAAP：非アメリカのメンバー2021-12-310000081362アメリカ-GAAP：非アメリカのメンバー2020-12-310000081362US-GAAP：部門間メンバ削除KWR：アメリカの細分化市場のメンバー2022-01-012022-12-310000081362US-GAAP：部門間メンバ削除KWR：アメリカの細分化市場のメンバー2021-01-012021-12-310000081362US-GAAP：部門間メンバ削除KWR：アメリカの細分化市場のメンバー2020-01-012020-12-310000081362US-GAAP：部門間メンバ削除KWR：EMEASegmentMembers2022-01-012022-12-310000081362US-GAAP：部門間メンバ削除KWR：EMEASegmentMembers2021-01-012021-12-310000081362US-GAAP：部門間メンバ削除KWR：EMEASegmentMembers2020-01-012020-12-310000081362KWR：アジア太平洋細分化市場のメンバーUS-GAAP：部門間メンバ削除2022-01-012022-12-310000081362KWR：アジア太平洋細分化市場のメンバーUS-GAAP：部門間メンバ削除2021-01-012021-12-310000081362KWR：アジア太平洋細分化市場のメンバーUS-GAAP：部門間メンバ削除2020-01-012020-12-310000081362KWR：GlobalSpecialtyBusinessメンバUS-GAAP：部門間メンバ削除2022-01-012022-12-310000081362KWR：GlobalSpecialtyBusinessメンバUS-GAAP：部門間メンバ削除2021-01-012021-12-310000081362KWR：GlobalSpecialtyBusinessメンバUS-GAAP：部門間メンバ削除2020-01-012020-12-310000081362米国-GAAP：SalesRevenueNetMembersKWR：クライアント集中度RiskTop 5メンバUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバー2022-01-012022-12-310000081362米国-GAAP：SalesRevenueNetMembersKWR：最大の顧客メンバーUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバー2022-01-012022-12-310000081362米国-GAAP：SalesRevenueNetMembersKWR：MetalRemovalFluidsLineMemberUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバー2022-01-012022-12-310000081362米国-GAAP：SalesRevenueNetMembersKWR：MetalRemovalFluidsLineMemberUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバー2021-01-012021-12-310000081362米国-GAAP：SalesRevenueNetMembersKWR：MetalRemovalFluidsLineMemberUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバー2020-01-012020-12-310000081362米国-GAAP：SalesRevenueNetMembersKWR：転がり潤滑油生産ラインのメンバーUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバー2022-01-012022-12-310000081362米国-GAAP：SalesRevenueNetMembersKWR：転がり潤滑油生産ラインのメンバーUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバー2021-01-012021-12-310000081362米国-GAAP：SalesRevenueNetMembersKWR：転がり潤滑油生産ラインのメンバーUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバー2020-01-012020-12-310000081362米国-GAAP：SalesRevenueNetMembersUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバーKWR：油圧流体製品ラインメンバー2022-01-012022-12-310000081362米国-GAAP：SalesRevenueNetMembersUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバーKWR：油圧流体製品ラインメンバー2021-01-012021-12-310000081362米国-GAAP：SalesRevenueNetMembersUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバーKWR：油圧流体製品ラインメンバー2020-01-012020-12-310000081362SRT：米国メンバKWR：金属メンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-01-012022-12-310000081362アメリカ-GAAP：ヨーロッパ中東アフリカメンバーKWR：金属メンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-01-012022-12-310000081362KWR：金属メンバーSRT：アジア太平洋地域メンバアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-01-012022-12-310000081362KWR：金属メンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-01-012022-12-310000081362SRT：米国メンバアメリカ公認会計基準：運営部門メンバーKWR：金属加工メンバー2022-01-012022-12-310000081362アメリカ-GAAP：ヨーロッパ中東アフリカメンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバーKWR：金属加工メンバー2022-01-012022-12-310000081362SRT：アジア太平洋地域メンバアメリカ公認会計基準：運営部門メンバーKWR：金属加工メンバー2022-01-012022-12-310000081362アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーKWR：金属加工メンバー2022-01-012022-12-310000081362アメリカ-公認会計基準：製品メンバーSRT：米国メンバアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-01-012022-12-310000081362アメリカ-公認会計基準：製品メンバーアメリカ-GAAP：ヨーロッパ中東アフリカメンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-01-012022-12-310000081362アメリカ-公認会計基準：製品メンバーSRT：アジア太平洋地域メンバアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-01-012022-12-310000081362アメリカ-公認会計基準：製品メンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-01-012022-12-310000081362SRT：米国メンバKWR：GlobalSpecialtyBusinessメンバアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-01-012022-12-310000081362KWR：GlobalSpecialtyBusinessメンバアメリカ-GAAP：ヨーロッパ中東アフリカメンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-01-012022-12-310000081362KWR：GlobalSpecialtyBusinessメンバSRT：アジア太平洋地域メンバアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-01-012022-12-310000081362KWR：GlobalSpecialtyBusinessメンバアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-01-012022-12-310000081362SRT：米国メンバアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-01-012022-12-310000081362アメリカ-GAAP：ヨーロッパ中東アフリカメンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-01-012022-12-310000081362SRT：アジア太平洋地域メンバアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-01-012022-12-310000081362アメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-01-012022-12-310000081362SRT：米国メンバUS-GAAP：TransferredAtPointInTimeMemberアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-01-012022-12-310000081362アメリカ-GAAP：ヨーロッパ中東アフリカメンバーUS-GAAP：TransferredAtPointInTimeMemberアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-01-012022-12-310000081362SRT：アジア太平洋地域メンバUS-GAAP：TransferredAtPointInTimeMemberアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-01-012022-12-310000081362US-GAAP：TransferredAtPointInTimeMemberアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-01-012022-12-310000081362SRT：米国メンバUS-GAAP：転送時間を超えるメンバアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-01-012022-12-310000081362US-GAAP：転送時間を超えるメンバアメリカ-GAAP：ヨーロッパ中東アフリカメンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-01-012022-12-310000081362US-GAAP：転送時間を超えるメンバSRT：アジア太平洋地域メンバアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-01-012022-12-310000081362US-GAAP：転送時間を超えるメンバアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-01-012022-12-310000081362SRT：米国メンバKWR：金属メンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-01-012021-12-310000081362アメリカ-GAAP：ヨーロッパ中東アフリカメンバーKWR：金属メンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-01-012021-12-310000081362KWR：金属メンバーSRT：アジア太平洋地域メンバアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-01-012021-12-310000081362KWR：金属メンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-01-012021-12-310000081362SRT：米国メンバアメリカ公認会計基準：運営部門メンバーKWR：金属加工メンバー2021-01-012021-12-310000081362アメリカ-GAAP：ヨーロッパ中東アフリカメンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバーKWR：金属加工メンバー2021-01-012021-12-310000081362SRT：アジア太平洋地域メンバアメリカ公認会計基準：運営部門メンバーKWR：金属加工メンバー2021-01-012021-12-310000081362アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーKWR：金属加工メンバー2021-01-012021-12-310000081362アメリカ-公認会計基準：製品メンバーSRT：米国メンバアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-01-012021-12-310000081362アメリカ-公認会計基準：製品メンバーアメリカ-GAAP：ヨーロッパ中東アフリカメンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-01-012021-12-310000081362アメリカ-公認会計基準：製品メンバーSRT：アジア太平洋地域メンバアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-01-012021-12-310000081362アメリカ-公認会計基準：製品メンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-01-012021-12-310000081362SRT：米国メンバKWR：GlobalSpecialtyBusinessメンバアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-01-012021-12-310000081362KWR：GlobalSpecialtyBusinessメンバアメリカ-GAAP：ヨーロッパ中東アフリカメンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-01-012021-12-310000081362KWR：GlobalSpecialtyBusinessメンバSRT：アジア太平洋地域メンバアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-01-012021-12-310000081362KWR：GlobalSpecialtyBusinessメンバアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-01-012021-12-310000081362SRT：米国メンバアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-01-012021-12-310000081362アメリカ-GAAP：ヨーロッパ中東アフリカメンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-01-012021-12-310000081362SRT：アジア太平洋地域メンバアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-01-012021-12-310000081362アメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-01-012021-12-310000081362SRT：米国メンバUS-GAAP：TransferredAtPointInTimeMemberアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-01-012021-12-310000081362アメリカ-GAAP：ヨーロッパ中東アフリカメンバーUS-GAAP：TransferredAtPointInTimeMemberアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-01-012021-12-310000081362SRT：アジア太平洋地域メンバUS-GAAP：TransferredAtPointInTimeMemberアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-01-012021-12-310000081362US-GAAP：TransferredAtPointInTimeMemberアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-01-012021-12-310000081362SRT：米国メンバUS-GAAP：転送時間を超えるメンバアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-01-012021-12-310000081362US-GAAP：転送時間を超えるメンバアメリカ-GAAP：ヨーロッパ中東アフリカメンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-01-012021-12-310000081362US-GAAP：転送時間を超えるメンバSRT：アジア太平洋地域メンバアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-01-012021-12-310000081362US-GAAP：転送時間を超えるメンバアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-01-012021-12-310000081362SRT：米国メンバKWR：金属メンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2020-01-012020-12-310000081362アメリカ-GAAP：ヨーロッパ中東アフリカメンバーKWR：金属メンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2020-01-012020-12-310000081362KWR：金属メンバーSRT：アジア太平洋地域メンバアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2020-01-012020-12-310000081362KWR：金属メンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2020-01-012020-12-310000081362SRT：米国メンバアメリカ公認会計基準：運営部門メンバーKWR：金属加工メンバー2020-01-012020-12-310000081362アメリカ-GAAP：ヨーロッパ中東アフリカメンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバーKWR：金属加工メンバー2020-01-012020-12-310000081362SRT：アジア太平洋地域メンバアメリカ公認会計基準：運営部門メンバーKWR：金属加工メンバー2020-01-012020-12-310000081362アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーKWR：金属加工メンバー2020-01-012020-12-310000081362アメリカ-公認会計基準：製品メンバーSRT：米国メンバアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2020-01-012020-12-310000081362アメリカ-公認会計基準：製品メンバーアメリカ-GAAP：ヨーロッパ中東アフリカメンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2020-01-012020-12-310000081362アメリカ-公認会計基準：製品メンバーSRT：アジア太平洋地域メンバアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2020-01-012020-12-310000081362アメリカ-公認会計基準：製品メンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2020-01-012020-12-310000081362SRT：米国メンバKWR：GlobalSpecialtyBusinessメンバアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2020-01-012020-12-310000081362KWR：GlobalSpecialtyBusinessメンバアメリカ-GAAP：ヨーロッパ中東アフリカメンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2020-01-012020-12-310000081362KWR：GlobalSpecialtyBusinessメンバSRT：アジア太平洋地域メンバアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2020-01-012020-12-310000081362KWR：GlobalSpecialtyBusinessメンバアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2020-01-012020-12-310000081362SRT：米国メンバアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2020-01-012020-12-310000081362アメリカ-GAAP：ヨーロッパ中東アフリカメンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2020-01-012020-12-310000081362SRT：アジア太平洋地域メンバアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2020-01-012020-12-310000081362アメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2020-01-012020-12-310000081362SRT：米国メンバUS-GAAP：TransferredAtPointInTimeMemberアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2020-01-012020-12-310000081362アメリカ-GAAP：ヨーロッパ中東アフリカメンバーUS-GAAP：TransferredAtPointInTimeMemberアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2020-01-012020-12-310000081362SRT：アジア太平洋地域メンバUS-GAAP：TransferredAtPointInTimeMemberアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2020-01-012020-12-310000081362US-GAAP：TransferredAtPointInTimeMemberアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2020-01-012020-12-310000081362SRT：米国メンバUS-GAAP：転送時間を超えるメンバアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2020-01-012020-12-310000081362US-GAAP：転送時間を超えるメンバアメリカ-GAAP：ヨーロッパ中東アフリカメンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2020-01-012020-12-310000081362US-GAAP：転送時間を超えるメンバSRT：アジア太平洋地域メンバアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2020-01-012020-12-310000081362US-GAAP：転送時間を超えるメンバアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2020-01-012020-12-310000081362SRT：最大メンバ数2022-12-310000081362アメリカ-公認会計基準：本土メンバーSRT：最大メンバ数2022-12-31Kwr：人00000813622022-10-012022-12-310000081362KWR：QhProgramMember2020-12-310000081362KWR：QhProgramMember2021-01-012021-12-310000081362KWR：QhProgramMember2021-12-310000081362KWR：QhProgramMember2022-01-012022-12-310000081362KWR：QhProgramMember2022-12-310000081362KWR：株式オプション補償費用メンバー2022-01-012022-12-310000081362KWR：株式オプション補償費用メンバー2021-01-012021-12-310000081362KWR：株式オプション補償費用メンバー2020-01-012020-12-310000081362KWR：非株式奨励補償費用メンバー2022-01-012022-12-310000081362KWR：非株式奨励補償費用メンバー2021-01-012021-12-310000081362KWR：非株式奨励補償費用メンバー2020-01-012020-12-310000081362KWR：MatchingStockContribution 401 K計画補償費用メンバー2022-01-012022-12-310000081362KWR：MatchingStockContribution 401 K計画補償費用メンバー2021-01-012021-12-310000081362KWR：MatchingStockContribution 401 K計画補償費用メンバー2020-01-012020-12-310000081362Kwr：取締役株式所有権計画報酬支出メンバー2022-01-012022-12-310000081362Kwr：取締役株式所有権計画報酬支出メンバー2021-01-012021-12-310000081362Kwr：取締役株式所有権計画報酬支出メンバー2020-01-012020-12-310000081362KWR：PerformanceIncentiveStockUnitsMember2022-01-012022-12-310000081362KWR：PerformanceIncentiveStockUnitsMember2021-01-012021-12-310000081362KWR：PerformanceIncentiveStockUnitsMember2020-01-012020-12-310000081362Kwr：CombinationAndOtherAcquisitionRelatedMember2022-01-012022-12-310000081362Kwr：CombinationAndOtherAcquisitionRelatedMember2021-01-012021-12-310000081362Kwr：CombinationAndOtherAcquisitionRelatedMember2020-01-012020-12-310000081362KWR：練習価格範囲6メンバ2022-01-012022-12-310000081362KWR：練習価格範囲6メンバ2022-12-310000081362KWR：練習価格範囲7メンバ2022-01-012022-12-310000081362KWR：練習価格範囲7メンバ2022-12-310000081362KWR：ExercisePriceRange 8メンバー2022-01-012022-12-310000081362KWR：ExercisePriceRange 8メンバー2022-12-310000081362米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-12-310000081362米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2021-12-310000081362米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2020-12-310000081362米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-01-012022-12-310000081362米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2019-01-012019-12-310000081362米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2021-01-012021-12-310000081362米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2022-01-012022-12-310000081362米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2020-01-012020-12-310000081362KWR：2022年7月にメンバー授与2022-01-012022-12-310000081362KWR：2022年3月にメンバーを授与2022-01-012022-12-310000081362KWR：株式オプション補償費用メンバー2022-01-012022-12-310000081362KWR：株式オプション補償費用メンバー2021-01-012021-12-310000081362KWR：株式オプション補償費用メンバー2020-01-012020-12-310000081362KWR：株式オプション補償費用メンバー2022-01-012022-12-310000081362KWR：株式オプション補償費用メンバー2021-01-012021-12-310000081362KWR：株式オプション補償費用メンバー2020-01-012020-12-310000081362KWR：ストックオプション補償費用PY 1メンバー2022-01-012022-12-310000081362KWR：ストックオプション補償費用PY 1メンバー2021-01-012021-12-310000081362KWR：ストックオプション補償費用PY 1メンバー2020-01-012020-12-310000081362KWR：ストックオプション補償費用PY 2メンバー2022-01-012022-12-310000081362KWR：ストックオプション補償費用PY 2メンバー2021-01-012021-12-310000081362KWR：ストックオプション補償費用PY 2メンバー2020-01-012020-12-310000081362KWR：ストックオプション補償費用PY 3メンバー2022-01-012022-12-310000081362KWR：ストックオプション補償費用PY 3メンバー2021-01-012021-12-310000081362KWR：ストックオプション補償費用PY 3メンバー2020-01-012020-12-310000081362米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2021-12-310000081362米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2022-12-310000081362米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-12-310000081362米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-01-012022-12-310000081362米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-12-310000081362SRT：CEO実行官メンバKWR：PerformanceIncentiveStockUnitsMember2021-01-012021-12-310000081362KWR：PerformanceIncentiveStockUnitsMember2022-12-310000081362Kwr：DefinedContributionPlanMember2022-01-012022-12-310000081362Kwr：DefinedContributionPlanMember2021-01-012021-12-310000081362Kwr：DefinedContributionPlanMember2020-01-012020-12-310000081362アメリカ-公認会計基準：外国人メンバー2022-12-310000081362KWR：5年以内のメンバー2022-01-012022-12-310000081362KWR：20年以内のメンバー2022-01-012022-12-310000081362KWR：CombinationAndNorman HayMember2022-12-310000081362米国-GAAP：国内/地域メンバー2022-12-310000081362KWR：韓国のホートン社のメンバー2022-12-310000081362KWR：オランダとスペインアメリカ-公認会計基準：外国人メンバー2022-01-012022-12-310000081362国/地域：ITアメリカ-公認会計基準：外国人メンバー2022-02-280000081362国/地域：ITアメリカ-公認会計基準：外国人メンバー2022-12-310000081362国/地域：ITアメリカ-公認会計基準：外国人メンバーKwr：ホートンのメンバー2014-01-012018-12-310000081362国/地域：ITアメリカ-公認会計基準：外国人メンバーKwr：ホートンのメンバー2022-12-310000081362国：徳アメリカ-公認会計基準：外国人メンバーKwr：ホートンのメンバー2022-12-3100000813622020-11-302020-11-3000000813622020-12-012020-12-310000081362アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーKWR：アメリカの細分化市場のメンバー2020-12-310000081362アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーKWR：EMEASegmentMembers2020-12-310000081362KWR：アジア太平洋細分化市場のメンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2020-12-310000081362KWR：GlobalSpecialtyBusinessメンバアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2020-12-310000081362アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーKWR：アメリカの細分化市場のメンバー2021-01-012021-12-310000081362アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーKWR：EMEASegmentMembers2021-01-012021-12-310000081362KWR：アジア太平洋細分化市場のメンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-01-012021-12-310000081362アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーKWR：アメリカの細分化市場のメンバー2021-12-310000081362アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーKWR：EMEASegmentMembers2021-12-310000081362KWR：アジア太平洋細分化市場のメンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-12-310000081362KWR：GlobalSpecialtyBusinessメンバアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-12-310000081362アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーKWR：アメリカの細分化市場のメンバー2022-01-012022-12-310000081362アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーKWR：EMEASegmentMembers2022-01-012022-12-310000081362KWR：アジア太平洋細分化市場のメンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-01-012022-12-310000081362アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーKWR：アメリカの細分化市場のメンバー2022-12-310000081362アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーKWR：EMEASegmentMembers2022-12-310000081362KWR：アジア太平洋細分化市場のメンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-12-310000081362KWR：GlobalSpecialtyBusinessメンバアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-12-310000081362米国-GAAP：顧客リストのメンバー2022-12-310000081362米国-GAAP：顧客リストのメンバー2021-12-310000081362KWR：商標配合と製品技術メンバー2022-12-310000081362KWR：商標配合と製品技術メンバー2021-12-310000081362アメリカ公認会計基準：その他無形資産メンバー2022-12-310000081362アメリカ公認会計基準：その他無形資産メンバー2021-12-3100000813622020-01-012020-03-310000081362SRT：米国メンバKWR：EquityMethodInvesteeNameKelkoPanamaMember2022-12-310000081362SRT：アジア太平洋地域メンバKWR：EquityMethodInvesteeNameHoughtonKoreaメンバー2022-12-310000081362KWR：EquityMethodInvesteeNameNipponQuakerJapanメンバーSRT：アジア太平洋地域メンバ2022-12-310000081362SRT：米国メンバKwr：EquityMethodInvesteeNamePrimexMember2022-12-310000081362SRT：米国メンバKWR：EquityMethodInvesteeNameKelkoベネズエラのメンバー2022-12-310000081362KWR：EquityMethodInvesteeNameKelkoベネズエラのメンバー2021-12-310000081362KWR：EquityMethodInvesteeNameKelkoベネズエラのメンバー2022-12-310000081362KWR：韓国のホートン社のメンバー2022-01-012022-12-310000081362KWR：韓国のホートン社のメンバー2021-01-012021-12-310000081362KWR：韓国のホートン社のメンバー2020-01-012020-12-310000081362KWR：EquityMethodInvesteeNameNipponQuakerJapanメンバー2022-01-012022-12-310000081362KWR：EquityMethodInvesteeNameNipponQuakerJapanメンバー2021-01-012021-12-310000081362KWR：EquityMethodInvesteeNameNipponQuakerJapanメンバー2020-01-012020-12-310000081362KWR：EquityMethodInvesteeNameKelkoPanamaMember2022-01-012022-12-310000081362KWR：EquityMethodInvesteeNameKelkoPanamaMember2021-01-012021-12-310000081362KWR：EquityMethodInvesteeNameKelkoPanamaMember2020-01-012020-12-310000081362Kwr：EquityMethodInvesteeNameGrindaixMember2022-01-012022-12-310000081362Kwr：EquityMethodInvesteeNameGrindaixMember2021-01-012021-12-310000081362Kwr：EquityMethodInvesteeNameGrindaixMember2020-01-012020-12-310000081362Kwr：EquityMethodInvesteeNamePrimexMember2022-01-012022-12-310000081362Kwr：EquityMethodInvesteeNamePrimexMember2021-01-012021-12-310000081362Kwr：EquityMethodInvesteeNamePrimexMember2020-01-012020-12-310000081362Kwr：EquityMethodInvesteeNameGrindaixMember2021-02-280000081362Kwr：ホートンのメンバー2022-12-310000081362Kwr：ホートンのメンバー2021-12-310000081362US-GAAP：LineOfCreditMember2022-12-310000081362US-GAAP：LineOfCreditMember2021-12-310000081362米国-GAAP：国内信用限度額のメンバー2022-12-310000081362米国-GAAP：国内信用限度額のメンバー2021-12-310000081362アメリカ-公認会計基準：信用限度額メンバーの外貨限度額2022-12-310000081362アメリカ-公認会計基準：信用限度額メンバーの外貨限度額2021-12-310000081362KWR：AmendedRevolverMembers2022-12-310000081362KWR：AmendedRevolverMembers2021-12-310000081362KWR：AmendedUsTermローンメンバー2022-12-310000081362KWR：AmendedUsTermローンメンバー2021-12-310000081362KWR：AmendedEuroTermローンのメンバー2022-12-310000081362KWR：AmendedEuroTermローンのメンバー2021-12-310000081362KWR：業界発展債券メンバー2022-12-310000081362KWR：業界発展債券メンバー2021-12-310000081362Kwr：BankLinesOfCreditAndOtherDebtObligationsMembers2022-12-310000081362Kwr：BankLinesOfCreditAndOtherDebtObligationsMembers2021-12-310000081362アメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembers2019-08-010000081362米国-GAAP：国内信用限度額のメンバー2019-08-010000081362アメリカ-公認会計基準：信用限度額メンバーの外貨限度額2019-08-010000081362アメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembers2022-12-310000081362KWR：AmendedEuroTermローンのメンバー2022-06-300000081362KWR：AmendedUsTermローンメンバー2022-06-300000081362KWR：AmendedRevolverMembers2022-06-300000081362KWR：AmendedCreditFacilityMember2022-06-300000081362KWR：TermSofrLoansMembersKWR：AmendedCreditFacilityMemberSRT：最小メンバ数2022-06-012022-06-300000081362KWR：TermSofrLoansMembersKWR：AmendedCreditFacilityMemberSRT：最大メンバ数2022-06-012022-06-300000081362KWR：BaseRateLoansRateMemberKWR：AmendedCreditFacilityMemberSRT：最小メンバ数2022-06-012022-06-300000081362KWR：BaseRateLoansRateMemberKWR：AmendedCreditFacilityMemberSRT：最大メンバ数2022-06-012022-06-300000081362KWR：AmendedCreditFacilityMemberSRT：最大メンバ数KWR：AlternativeCurrencyTermRatePlusTheApplicableRateMember2022-06-012022-06-300000081362KWR：AmendedCreditFacilityMemberKWR：AlternativeCurrencyTermRatePlusTheApplicableRateMemberSRT：最小メンバ数2022-06-012022-06-300000081362KWR：AmendedCreditFacilityMemberSRT：最大メンバ数2022-06-300000081362US-GAAP：LineOfCreditMemberSRT：最大メンバ数2022-06-300000081362Kwr：OriginalCreditFacilityAndTheAmendeditFacilityMember2022-12-310000081362KWR：旧信用便利メンバー2022-12-310000081362KWR：AmendedCreditFacilityMemberSRT：最小メンバ数2022-01-012022-12-310000081362KWR：AmendedCreditFacilityMemberSRT：最大メンバ数2022-01-012022-12-310000081362US-GAAP：LetterOfCreditMemberアメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembers2022-12-310000081362US-GAAP：LetterOfCreditMemberUS-GAAP：LineOfCreditMember2022-12-310000081362Kwr：BankLinesOfCreditAndOtherDebtObligationsMembersアメリカ公認会計基準：その他の資産メンバー2021-12-310000081362KWR：AmendedCreditFacilityMember2022-06-012022-06-300000081362KWR：AmendedRevolverMembersアメリカ公認会計基準：その他の資産メンバー2022-06-300000081362アメリカ公認会計基準：その他の資産メンバー2022-12-310000081362SRT：最小メンバ数KWR：TermLoanMembers2022-12-310000081362US-GAAP：InterestRateSwapMember2022-10-012022-10-310000081362米国-公認会計基準：社債証券メンバー2022-12-310000081362米国-公認会計基準：社債証券メンバー2021-12-310000081362米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー2021-12-310000081362アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー国：アメリカ2021-12-310000081362アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー2021-12-310000081362米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー2020-12-310000081362アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー国：アメリカ2020-12-310000081362アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー2020-12-310000081362アメリカ-GAAP：他の事後福祉計画で定義された福祉メンバー国：アメリカ2021-12-310000081362アメリカ-GAAP：他の事後福祉計画で定義された福祉メンバー国：アメリカ2020-12-310000081362米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー2022-01-012022-12-310000081362アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー国：アメリカ2022-01-012022-12-310000081362アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー2022-01-012022-12-310000081362米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー2021-01-012021-12-310000081362アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー国：アメリカ2021-01-012021-12-310000081362アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー2021-01-012021-12-310000081362アメリカ-GAAP：他の事後福祉計画で定義された福祉メンバー国：アメリカ2022-01-012022-12-310000081362アメリカ-GAAP：他の事後福祉計画で定義された福祉メンバー国：アメリカ2021-01-012021-12-310000081362アメリカ-GAAP：他の事後福祉計画で定義された福祉メンバー2022-01-012022-12-310000081362米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー2022-12-310000081362アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー国：アメリカ2022-12-310000081362アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー2022-12-310000081362アメリカ-GAAP：他の事後福祉計画で定義された福祉メンバー国：アメリカ2022-12-310000081362米国-GAAP：外国計画メンバー2021-12-310000081362国：アメリカ2021-12-310000081362米国-GAAP：外国計画メンバー2020-12-310000081362国：アメリカ2020-12-310000081362米国-GAAP：外国計画メンバー2022-01-012022-12-310000081362国：アメリカ2022-01-012022-12-310000081362米国-GAAP：外国計画メンバー2021-01-012021-12-310000081362国：アメリカ2021-01-012021-12-310000081362米国-GAAP：外国計画メンバー2022-12-310000081362国：アメリカ2022-12-310000081362米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー2020-01-012020-12-310000081362アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー国：アメリカ2020-01-012020-12-310000081362アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー2020-01-012020-12-310000081362アメリカ-GAAP：他の事後福祉計画で定義された福祉メンバー国：アメリカ2020-01-012020-12-310000081362アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー米国-公認会計基準：株式証券メンバー国：アメリカ2022-12-310000081362アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー米国-公認会計基準：株式証券メンバー国：アメリカ2021-12-310000081362アメリカ公認会計基準：債務証券メンバーアメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー国：アメリカ2022-12-310000081362アメリカ公認会計基準：債務証券メンバーアメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー国：アメリカ2021-12-310000081362アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー国：アメリカKWR：他のメンバー2022-12-310000081362アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー国：アメリカKWR：他のメンバー2021-12-310000081362米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー米国-公認会計基準：株式証券メンバー2022-12-310000081362米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー米国-公認会計基準：株式証券メンバー2021-12-310000081362米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ公認会計基準：債務証券メンバーアメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー2022-12-310000081362米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ公認会計基準：債務証券メンバーアメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー2021-12-310000081362米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバーKWR：他のメンバー2022-12-310000081362米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバーKWR：他のメンバー2021-12-310000081362米国-GAAP：DefinedBenefitPlanEquitySecuritiesMembersKWR：魅力的な基金のメンバーは2022-12-310000081362アメリカ-公認会計基準：固定収入証券メンバーKWR：魅力的な基金のメンバーは2022-12-310000081362KWR：魅力的な基金のメンバーはアメリカ公認会計基準：その他の債務証券メンバー2022-12-310000081362米国-GAAP：DefinedBenefitPlanEquitySecuritiesMembersKWR：魅力的な基金のメンバーは2021-12-310000081362アメリカ-公認会計基準：固定収入証券メンバーKWR：魅力的な基金のメンバーは2021-12-310000081362KWR：魅力的な基金のメンバーはアメリカ公認会計基準：その他の債務証券メンバー2021-12-310000081362米国-GAAP：DefinedBenefitPlanEquitySecuritiesMembersKWR：PooledSeparateAccountメンバー2022-12-310000081362アメリカ-公認会計基準：固定収入証券メンバーKWR：PooledSeparateAccountメンバー2022-12-310000081362KWR：DiversifiedInvestmentFundRegisteredInvestmentCompaniesMember米国-GAAP：DefinedBenefitPlanEquitySecuritiesMembers2022-12-310000081362KWR：DiversifiedInvestmentFundRegisteredInvestmentCompaniesMemberアメリカ-公認会計基準：固定収入証券メンバー2022-12-310000081362KWR：DiversifiedInvestmentFundRegisteredInvestmentCompaniesMemberアメリカ公認会計基準：その他の債務証券メンバー2022-12-310000081362アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル12および3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するKWR：PooledSeparateAccountメンバー国：アメリカ2022-12-310000081362アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーKWR：PooledSeparateAccountメンバー国：アメリカ2022-12-310000081362アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するKWR：PooledSeparateAccountメンバー国：アメリカアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-12-310000081362アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するKWR：PooledSeparateAccountメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー国：アメリカ2022-12-310000081362アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル12および3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するKwr：RealEstateFundMember国：アメリカ2022-12-310000081362アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーKwr：RealEstateFundMember国：アメリカ2022-12-310000081362アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するKwr：RealEstateFundMember国：アメリカアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-12-310000081362アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーKwr：RealEstateFundMember国：アメリカ2022-12-310000081362アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル12および3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する国：アメリカ2022-12-310000081362アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー国：アメリカ2022-12-310000081362アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する国：アメリカアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-12-310000081362アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー国：アメリカ2022-12-310000081362アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する国：アメリカ2022-12-310000081362米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル12および3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ公認会計基準：現金と現金等価物のメンバー2022-12-310000081362米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ公認会計基準：現金と現金等価物のメンバー2022-12-310000081362米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ公認会計基準：現金と現金等価物のメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-12-310000081362米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ公認会計基準：現金と現金等価物のメンバー2022-12-310000081362米国-GAAP：外国計画メンバーKWR：保険契約メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル12および3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-12-310000081362米国-GAAP：外国計画メンバーKWR：保険契約メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2022-12-310000081362米国-GAAP：外国計画メンバーKWR：保険契約メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-12-310000081362米国-GAAP：外国計画メンバーKWR：保険契約メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-12-310000081362米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル12および3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するKWR：持分基金分散メンバー2022-12-310000081362米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーKWR：持分基金分散メンバー2022-12-310000081362米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するKWR：持分基金分散メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-12-310000081362米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するKWR：持分基金分散メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-12-310000081362米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル12および3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ公認会計基準：固定収益基金メンバー2022-12-310000081362米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ公認会計基準：固定収益基金メンバー2022-12-310000081362米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ公認会計基準：固定収益基金メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-12-310000081362米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ公認会計基準：固定収益基金メンバー2022-12-310000081362米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル12および3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するKwr：RealEstateFundMember2022-12-310000081362米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーKwr：RealEstateFundMember2022-12-310000081362米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するKwr：RealEstateFundMemberアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-12-310000081362米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーKwr：RealEstateFundMember2022-12-310000081362米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル12および3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-12-310000081362米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2022-12-310000081362米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-12-310000081362米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-12-310000081362US-GAAP：FairValueMeasuredAtNetAssetValuePerShareMember米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するKWR：魅力的な基金のメンバーは2022-12-310000081362米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-12-310000081362アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル12および3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-12-310000081362アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2022-12-310000081362アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-12-310000081362アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-12-310000081362US-GAAP：FairValueMeasuredAtNetAssetValuePerShareMemberアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-12-310000081362アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-12-310000081362アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル12および3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するKWR：PooledSeparateAccountメンバー国：アメリカ2021-12-310000081362アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーKWR：PooledSeparateAccountメンバー国：アメリカ2021-12-310000081362アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するKWR：PooledSeparateAccountメンバー国：アメリカアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2021-12-310000081362アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するKWR：PooledSeparateAccountメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー国：アメリカ2021-12-310000081362アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル12および3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するKwr：RealEstateFundMember国：アメリカ2021-12-310000081362アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーKwr：RealEstateFundMember国：アメリカ2021-12-310000081362アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するKwr：RealEstateFundMember国：アメリカアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2021-12-310000081362アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーKwr：RealEstateFundMember国：アメリカ2021-12-310000081362アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル12および3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する国：アメリカ2021-12-310000081362アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー国：アメリカ2021-12-310000081362アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する国：アメリカアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2021-12-310000081362アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー国：アメリカ2021-12-310000081362アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する国：アメリカ2021-12-310000081362米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル12および3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ公認会計基準：現金と現金等価物のメンバー2021-12-310000081362米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ公認会計基準：現金と現金等価物のメンバー2021-12-310000081362米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ公認会計基準：現金と現金等価物のメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2021-12-310000081362米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ公認会計基準：現金と現金等価物のメンバー2021-12-310000081362米国-GAAP：外国計画メンバーKWR：保険契約メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル12および3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310000081362米国-GAAP：外国計画メンバーKWR：保険契約メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2021-12-310000081362米国-GAAP：外国計画メンバーKWR：保険契約メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2021-12-310000081362米国-GAAP：外国計画メンバーKWR：保険契約メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2021-12-310000081362米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル12および3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するKWR：持分基金分散メンバー2021-12-310000081362米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーKWR：持分基金分散メンバー2021-12-310000081362米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するKWR：持分基金分散メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2021-12-310000081362米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するKWR：持分基金分散メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2021-12-310000081362米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル12および3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ公認会計基準：固定収益基金メンバー2021-12-310000081362米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ公認会計基準：固定収益基金メンバー2021-12-310000081362米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ公認会計基準：固定収益基金メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2021-12-310000081362米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ公認会計基準：固定収益基金メンバー2021-12-310000081362米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル12および3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するKWR：国内·外国政府債務証券のメンバー2021-12-310000081362米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーKWR：国内·外国政府債務証券のメンバー2021-12-310000081362米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するKWR：国内·外国政府債務証券のメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2021-12-310000081362米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するKWR：国内·外国政府債務証券のメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2021-12-310000081362米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル12および3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するKwr：RealEstateFundMember2021-12-310000081362米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーKwr：RealEstateFundMember2021-12-310000081362米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するKwr：RealEstateFundMemberアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2021-12-310000081362米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーKwr：RealEstateFundMember2021-12-310000081362米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル12および3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するKWR：他の代替投資メンバー2021-12-310000081362米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーKWR：他の代替投資メンバー2021-12-310000081362米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーKWR：他の代替投資メンバー2021-12-310000081362米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーKWR：他の代替投資メンバー2021-12-310000081362米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル12および3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310000081362米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2021-12-310000081362米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2021-12-310000081362米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2021-12-310000081362US-GAAP：FairValueMeasuredAtNetAssetValuePerShareMember米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するKWR：魅力的な基金のメンバーは2021-12-310000081362US-GAAP：FairValueMeasuredAtNetAssetValuePerShareMember米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するKWR：DiversifiedInvestmentFundRegisteredInvestmentCompaniesMember2021-12-310000081362米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310000081362アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル12および3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310000081362アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2021-12-310000081362アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2021-12-310000081362アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2021-12-310000081362US-GAAP：FairValueMeasuredAtNetAssetValuePerShareMemberアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310000081362アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310000081362KWR：保険契約メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2020-12-310000081362アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーKwr：RealEstateFundMember2020-12-310000081362アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーKWR：他の代替投資メンバー2020-12-310000081362アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2020-12-310000081362KWR：保険契約メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2021-01-012021-12-310000081362アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーKwr：RealEstateFundMember2021-01-012021-12-310000081362アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーKWR：他の代替投資メンバー2021-01-012021-12-310000081362アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2021-01-012021-12-310000081362KWR：保険契約メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2021-12-310000081362アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーKwr：RealEstateFundMember2021-12-310000081362アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーKWR：他の代替投資メンバー2021-12-310000081362アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2021-12-310000081362KWR：保険契約メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-01-012022-12-310000081362アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーKwr：RealEstateFundMember2022-01-012022-12-310000081362アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーKWR：他の代替投資メンバー2022-01-012022-12-310000081362アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-01-012022-12-310000081362KWR：保険契約メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-12-310000081362アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーKwr：RealEstateFundMember2022-12-310000081362アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーKWR：他の代替投資メンバー2022-12-310000081362アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-12-3100000813622020-07-012020-09-300000081362アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバーKwr：クリーブランドパン職人とチーム年金基金のメンバー2020-01-010000081362アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバーKwr：クリーブランドパン職人とチーム年金基金のメンバー2021-12-310000081362アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバーKwr：クリーブランドパン職人とチーム年金基金のメンバー2022-01-012022-12-310000081362アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバーKwr：クリーブランドパン職人とチーム年金基金のメンバー2022-12-310000081362アメリカ-GAAP：他の事後福祉計画で定義された福祉メンバー2022-12-310000081362アメリカ-公認会計基準：従業員精算計画で定義された利益メンバーを補完する国：アメリカ2022-01-012022-12-310000081362アメリカ-公認会計基準：従業員精算計画で定義された利益メンバーを補完する国：アメリカ2021-01-012021-12-310000081362アメリカ-公認会計基準：従業員精算計画で定義された利益メンバーを補完する国：アメリカ2020-01-012020-12-310000081362アメリカ公認会計原則：他の年金計画が確定した福祉メンバー2022-01-012022-12-310000081362KWR：共有買い戻し計画のメンバー2015-12-310000081362KWR：共有買い戻し計画のメンバー2022-01-012022-12-310000081362KWR：共有買い戻し計画のメンバー2020-01-012020-12-310000081362KWR：共有買い戻し計画のメンバー2021-01-012021-12-310000081362KWR：共有買い戻し計画のメンバー2022-12-310000081362米国-GAAP：累積換算調整メンバー2019-12-310000081362米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2019-12-310000081362米国-GAAP：累計純未現金投資GainLossMembers2019-12-310000081362アメリカ-GAAP：累積GainLossNetCashFlowHedgeParentMember2019-12-310000081362米国-GAAP：累積換算調整メンバー2020-01-012020-12-310000081362米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2020-01-012020-12-310000081362米国-GAAP：累計純未現金投資GainLossMembers2020-01-012020-12-310000081362アメリカ-GAAP：累積GainLossNetCashFlowHedgeParentMember2020-01-012020-12-310000081362米国-GAAP：累積換算調整メンバー2020-12-310000081362米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2020-12-310000081362米国-GAAP：累計純未現金投資GainLossMembers2020-12-310000081362アメリカ-GAAP：累積GainLossNetCashFlowHedgeParentMember2020-12-310000081362米国-GAAP：累積換算調整メンバー2021-01-012021-12-310000081362米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2021-01-012021-12-310000081362米国-GAAP：累計純未現金投資GainLossMembers2021-01-012021-12-310000081362アメリカ-GAAP：累積GainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-01-012021-12-310000081362米国-GAAP：累積換算調整メンバー2021-12-310000081362米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2021-12-310000081362米国-GAAP：累計純未現金投資GainLossMembers2021-12-310000081362アメリカ-GAAP：累積GainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-12-310000081362米国-GAAP：累積換算調整メンバー2022-01-012022-12-310000081362米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2022-01-012022-12-310000081362米国-GAAP：累計純未現金投資GainLossMembers2022-01-012022-12-310000081362アメリカ-GAAP：累積GainLossNetCashFlowHedgeParentMember2022-01-012022-12-310000081362米国-GAAP：累積換算調整メンバー2022-12-310000081362米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2022-12-310000081362米国-GAAP：累計純未現金投資GainLossMembers2022-12-310000081362アメリカ-GAAP：累積GainLossNetCashFlowHedgeParentMember2022-12-310000081362アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2022-12-310000081362アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-12-310000081362アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2021-12-310000081362アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2021-12-310000081362米国-公認会計基準：その他現在の負債メンバーUS-GAAP：InterestRateSwapMember2019-11-300000081362アメリカ-GAAP：前払い費用と他の現在の資産メンバーUS-GAAP：InterestRateSwapMember2022-01-012022-12-310000081362アメリカ-GAAP：前払い費用と他の現在の資産メンバーUS-GAAP：InterestRateSwapMember2021-01-012021-12-310000081362米国-公認会計基準：その他の非現在の責任メンバーUS-GAAP：InterestRateSwapMember2022-01-012022-12-310000081362米国-公認会計基準：その他の非現在の責任メンバーUS-GAAP：InterestRateSwapMember2021-01-012021-12-310000081362US-GAAP：InterestRateSwapMember2022-01-012022-12-310000081362US-GAAP：InterestRateSwapMember2021-01-012021-12-310000081362アメリカ公認会計基準：利息支出メンバー2022-01-012022-12-310000081362アメリカ公認会計基準：利息支出メンバー2021-01-012021-12-310000081362アメリカ公認会計基準：利息支出メンバー2020-01-012020-12-310000081362KWR：AcpMemberSRT：最小メンバ数2022-12-310000081362KWR：AcpMemberSRT：最大メンバ数2022-12-310000081362SRT：最大メンバ数Kwr：アスベスト条項のメンバー2022-12-310000081362Kwr：アスベスト条項のメンバー2005-01-012005-12-310000081362Kwr：アスベスト条項のメンバー2007-01-012007-12-3100000813622007-01-012007-12-310000081362Kwr：Houghton Environmental MattersMemberSRT：最小メンバ数2022-12-310000081362Kwr：Houghton Environmental MattersMemberSRT：最大メンバ数2022-12-310000081362Kwr：Houghton Environmental MattersMember2022-12-310000081362Kwr：Houghton Environmental MattersMember2021-12-310000081362Kwr：アスベスト条項のメンバー2022-12-310000081362Kwr：アスベスト条項のメンバー2021-12-310000081362Kwr：ForeignTaxAuthorityNonIncomeIndirectTaxMember2021-07-012021-09-300000081362Kwr：ブラジル間接税メンバー2021-04-012021-06-30ISO 4217：BRL0000081362アメリカ-GAAP：保険条項のメンバー2021-09-300000081362アメリカ-GAAP：保険条項のメンバー2022-01-012022-12-310000081362アメリカ-GAAP：保険条項のメンバー2022-12-31 アメリカです
アメリカ証券取引委員会
表10-K
| | | | | |
| x | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された年次報告 |
本財政年度末まで十二月三十一日, 2022
あるいは…。
| | | | | |
| ☐ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
_から_への過渡期
貴格会化学会社
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| | | | | |
ペンシルバニア州 | 23-0993790 |
| (登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域) | (国際税務局雇用主身分証明書番号) |
| |
ヘクトストリート東901号, Conhohocken, ペンシルバニア州 | 19428-2380 |
| (主にオフィスアドレスを実行) | (郵便番号) |
登録者の電話番号、市外局番を含む：(610) 832-4000
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
| | | | | | | | | | | | | | |
| クラスごとのタイトル | | 取引コード | | 登録された各取引所の名称 |
| 普通株、額面1ドル | | KWR | | ニューヨーク証券取引所 |
同法第12条(G)に基づいて登録された証券：ありません
登録者が証券法規則405で定義されている経験豊富な発行者である場合は、再選択マークで示してくださいはい、そうです x No o
登録者がこの法第13節または第15節(D)節に基づいて報告を提出する必要がないかどうかを再選択マークで示す。はい。☐違います。 x
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです x No o
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです x No o
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速ファイルサーバ | x | | ファイルマネージャを加速する | o | |
| 非加速ファイルサーバ | o | | 規模の小さい報告会社 | o | |
| | | | 新興成長型会社 | o | |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守するo
登録者が報告書を提出したかどうかを再選択マークで示し、その経営陣が“サバンズ-オクスリ法案”(“米国連邦法典”第15編、第7262(B)節)第404(B)条に基づいてその財務報告の内部統制の有効性を評価したことを証明する。この評価は、その監査報告書を作成または発行する公認会計士事務所によって行われる。はい、そうですx No o
証券が同法第12条(B)に基づいて登録されている場合は，登録者の財務諸表が以前に発表された財務諸表の誤り訂正を反映しているか否かを示すチェックマークを適用する。はい、そうですo No o
これらのエラーのより真ん中に登録者の任意の実行者が関連回復中に第240.10 D−1(B)条に従って受信されたインセンティブベースの補償に従って回復分析を行う必要があるかどうかを再選択マークで示す。はい、そうですo No o
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(同法第12 b-2条で定義される)。はい、そうですo No x
非関連会社が保有する投票権と無投票権のある普通株の総時価を説明し，その算出方法は，前回の普通株売却価格，あるいは登録者が最近完了した第2財政四半期の最終営業日までのこのような普通株の平均入札と要件を参照する。(総時価は、2022年6月30日のニューヨーク証券取引所の最近の報告書の売却状況を参考にして計算されます)$2,054,080,043
最後までの実際の実行可能日まで，登録者が所属する各種普通株の流通株数を明記する17,949,837普通株は、額面1.00ドルで、2023年1月31日まで。
引用で編入された書類
登録者の最終委託書の2023年株主総会に関する内容の一部は，参照により第3部に組み込まれる。
貴格会化学会社
カタログ表
| | | | | | | | |
| | ページ |
| 第1部 | |
第1項。 | 公事です。 | 2 |
第1 A項。 | リスク要因です | 7 |
項目1 B。 | 未解決の従業員のコメント。 | 18 |
第二項です。 | 財産です。 | 18 |
第三項です。 | 法律訴訟。 | 19 |
第四項です。 | 炭鉱の安全情報開示。 | 19 |
第4(A)項。 | 私たちの執行官に関する情報です。 | 20 |
| | |
| 第II部 | |
五番目です。 | 登録者普通株、関連株主事項及び発行者が株式証券を購入する市場。 | 22 |
第六項です。 | 保留します。 | 23 |
第七項。 | 経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析。 | 24 |
第七A項。 | 市場リスクに関する定量的で定性的な開示。 | 42 |
第八項です。 | 財務諸表と補足データ。 | 44 |
第九項です。 | 会計や財務開示における会計士との変更と食い違い。 | 96 |
第9条。 | 制御とプログラムです | 96 |
プロジェクト9 B。 | 他の情報。 | 96 |
プロジェクト9 Cです。 | 検査を妨害する外国司法管轄区域を開示する。 | 96 |
| | |
| 第三部 | |
第10項。 | 役員、幹部、会社が管理する。 | 97 |
第十一項。 | 役員報酬。 | 97 |
第十二項。 | いくつかの実益所有者の保証所有権及び管理層及び関連株主事項。 | 97 |
十三項。 | 特定の関係と関連取引、そして役員の独立性。 | 97 |
14項です。 | チーフ会計士料金とサービス料です。 | 97 |
| | |
| 第IV部 | |
第十五項。 | 展示品と財務諸表明細書。 | 98 |
第十六項。 | 表格10-K要約。 | 102 |
第1部
本10-K表年次報告(“報告”)で使用される用語“貴格ハウトン”、“会社”、“私たち”および“私たち”とは、文意が別に言及されない限り、貴格会化学会社(貴格ハウトンの名で業務を展開している)、その子会社および関連会社を意味する。“合併”とは、貴格会とホートン国際会社(“ホートン”)の合併を意味する。
第1項公事です。
概括的に記述する
同社は1918年に設立され、1930年にペンシルベニア州商業会社として設立された。貴格ハウトンは産業プロセス流体分野の世界的な指導者だ。同社の業務は世界各地に及び、業務は25カ国を超え、その顧客は世界最先端と最も専門的な鉄鋼、アルミニウム、自動車、航空宇宙、離岸、コンテナ、採鉱、金属加工会社数千社を含む。貴格ハウトン社は一連の調合化学専用製品を開発、生産、販売し、化学管理サービス(私たちは“流体看護”と呼ぶ)を提供しますＴＭ)と、4つの細分化された市場のための様々な重工業および製造業アプリケーション：アメリカ、ヨーロッパ、中東およびアフリカ(“EMEA”)、アジア太平洋地域、および世界の専門ビジネス。
貴格ハウトンの主要な製品線は金属除去液、洗浄液、腐食防止剤、金属引抜と成形液、ダイカスト離型、熱処理と焼入れ剤、金属鍛造液、油圧油、特殊グリース、近海海底エネルギー制御液、圧延潤滑剤、棒材と伸線液及び表面処理化学品を含む。以下は、会社の現在の製品ラインの細分化によると、過去3年間のいずれも、我々の主要製品ライン1本あたりの連結純売上高への貢献は、連結純売上高の10%以上を占めている
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 金属除去液 | 22.9 | % | | 23.4 | % | | 23.9 | % |
| 転動潤滑剤 | 20.8 | % | | 22.2 | % | | 21.8 | % |
| 油圧油 | 14.1 | % | | 13.6 | % | | 13.3 | % |
販売収入
同社の世界での売上の大部分は自分の従業員とFluidcareによって直接実現されているＴＭ計画では，残りの部分は流通業者とエージェントを介して販売される.同社の従業員は、通常、顧客の工場に定期的に訪問し、現場で働き、会社の既存製品を利用することによって、またはその実験室で開発された新しい処方を利用することによって、または他の方法で解決できる生産ニーズを決定することができる。
会社の流体ケアの一部としてＴＭ業務面では、ある第三者製品の顧客への販売は当社が管理しています。当社が依頼者である場合、収入は顧客と協議した販売価格で毛報に基づいて確認します。当社がその顧客の代理とする場合、収入は当社が貨物を注文して稼いだ行政管理費で純額報告で確認します。参照してください 注5 連結財務諸表は本報告項目8に付記されている。
競争
特殊化学品業界には、当社に似た規模の多くの会社と、貴格会ホートンよりも大きく小さい会社が含まれています。その会社はそのサービスの各業界における正確な競争地位を簡単に決定することはできない。しかし、同社は工業過程油市場で世界的なリードを持っており、一部の自動車と工業市場の過程液市場で重要な世界的地位を占め、薄板とアルミニウムを生産する過程液市場でリードしていると推定されている。同社の多くの競争相手が提供する製品は貴格ハウトンの製品とは異なり、いくつかは汎用潤滑油を含む広範な潤滑油の組み合わせを提供し、他のいくつかはより専門的な製品範囲を提供する。すべての競争相手は個別の顧客に異なるレベルの技術サービスを提供する。この業界の競争は，主に顧客のニーズに応じた製品を提供する能力と，顧客に技術サービスや実験室協力を提供する能力，次いで価格に基づいている。
主な顧客と市場
2022年、貴格会ハウトンの5つの最大顧客(各顧客は半自主購入権を持つ複数の子会社や部門からなる)が連結純売上高の約11%を占め、その最大顧客は連結純売上高の約3%を占めている。会社収入の大部分は鉄鋼，アルミニウム，自動車，航空機，工業設備，耐久用品メーカーに加工液やサービスを販売することで実現されているため，貴格ハウトンはこれらのメーカーとその顧客と同様のビジネスサイクルの影響を受けている
同社の財務業績は、通常、その顧客の財務業績と直接関連するのではなく、そのサービス業界のグローバル生産量に関連している。また、金属加工顧客に比べて、鉄鋼やアルミニウム顧客の製造地点は通常限られており、通常は1地点でより多くの製品を使用している。
原材料.原材料
貴格ハウトンは、動物脂肪、植物油、鉱油、油脂化学品、エチレン、溶媒、界面活性剤、ベース配合添加剤として使用される各種化合物、及び各種他の有機及び無機化合物、並びに上記各種誘導体を含む約3，000種類の原材料を使用する。鉱油とそのデリバティブの価格は原油価格や工業製油能力の影響を受ける。動物脂肪や植物油の価格，その他の原材料の価格は，それら自身独自の需給要因の影響や，原油価格の影響を受けるバイオディーゼル消費の影響を受けている。そのため，原油価格の大幅な変動はこれらの原材料のコストに実質的な影響を与える可能性がある。また、貴格ハウトンが使用している多くの原材料は大口商品の化学品であり、重大な価格変動を経験する可能性がある。2022年に経験したように、会社の収益は原材料価格市場の変化の影響を受け続けている可能性がある。この報告書の7 A項に記載されている開示を参照してください。
特許と商標
貴格会ホートンの特許および特許出願数は限られており、米国および複数の外国で発行、出願または取得された特許を含み、その中のいくつかはその業務に重要である可能性があり、特許は早ければ2024年に満了する。同社は主にその独自の調合とその応用技術と経験に依存して顧客の需要を満たす。貴格会ハウトンの製品は、そのマーケティング分野全体に登録されている多くの商標によって識別されます。
研究と開発−実験室
同社は世界各地に約30の独立した実験室施設を持ち，主に応用研究と開発に取り組んでいる。また、同社はその製造施設ごとに品質管理実験室を設置している。貴格ハウトン社の研究と開発は主に応用技術を対象としており、会社の業務性質要求は絶えず調合を修正と改善し、顧客の要求を満たす特殊化学品を提供するためである。もし現地の実験室で解決できない問題に遭遇した場合、問題は私たちの10つの主要な実験室の一つに提出され、それぞれペンシルバニア州コンショーホケン、ペンシルバニア州バージニア谷、イリノイ州オーロラ、カリフォルニア州サンタフェ温泉、オランダユセフ、イギリスコベン垂、ドイツドルトムント、スペインバルセロナ、イタリアトリノあるいは中国青浦に位置する。
研究·開発コストは発生時に費用を計上する。2022年、2021年、2020年12月31日までの年間で、研究開発費はそれぞれ4600万ドル、4490万ドル、4000万ドルだった。
最近の買収活動
同社は最近いくつかの買収を完了し、その戦略製品供給を拡大し、その核心業界における会社の存在を増加させた。同社の2022年の買収には、
•同社は2022年10月、EMEA報告可能部門の一部である酸洗浄および洗浄製品およびサービスを提供する事業を約350万ドルで買収した。今回の買収に加え、会社の2022年1月にアメリカで細分化市場の買収を報告することができ(以下に述べる)、酸洗浄防止剤技術の面で類似の専門化と製品供給を持ち、貴格ハウトンの酸洗浄防止剤と添加剤の方面の地位を強化し、会社が金属業界の顧客の生産プロセスをよりよく支持と最適化できるようにした
•同社は2022年1月、酸溶出防止剤技術、引抜潤滑剤およびプレス油、および様々な他の潤滑、防錆および洗浄応用を提供する事業を約800万ドルで買収し、これはアメリカ報告部門の一部である。この事業はアメリカ報告可能部門の既存の金属と金属加工業務の範囲内での会社の製品供給を拡大した。
•同社は2022年1月、自動車業界の金属鋳物のシールと含浸および金属部品の含浸樹脂と含浸システムに関する業務を約140万ドルで買収し、世界の専門業務報告部門の一部である。この業務は既存の浸漬業務において会社の製品供給やサービス能力を拡大している。
新冠肺炎の影響
2022年の間、新冠肺炎は引き続き会社とその顧客とサプライヤーの業務運営にマイナスの影響を与え、コスト増加および労働力と原材料供給の減少を含む。同社の第一の任務、特に今回の疫病期間中、従業員と顧客の健康と安全を保護するとともに、業務の連続性を確保し、顧客の需要を満たすように努力してきた。これに応じて，必要かつ実行可能な場合に遠隔作業を許可し，社会距離基準を採用し，必要に応じて旅行規制を実施し，現場衛生を強化し，会社施設に面会制限を設置し，必要に応じてこれらの運営変化を一定に保つ追加の運営，健康，安全協定を実施した。世界各国政府が適用した制限はすでに大きくキャンセル或いは緩和されたにもかかわらず、管理層は依然として新冠肺炎に関連する影響を監視と対応し、会社、特殊化学品業界全体及び会社経営が存在する経済体と市場の影響に反応している
管理層は、遠隔作業手配、疾病或いは人員不足と旅行制限のような新冠肺炎に関連する状況を評価し続け、財務報告の流れとシステム、財務報告の内部制御及び開示制御と手続きにどのように影響する可能性がある。現在、管理層は新冠肺炎が財務報告の流れ、財務報告の内部制御或いは開示制御プログラムに実質的な影響を与えたとは思わない。
規制事項
職業健康、安全、環境保護に関連する適用される連邦、州、地方法規の遵守を促進するために、会社は、資本支出またはこれらの要求を遵守する必要がある可能性のある他の行動を決定するための持続的な現場評価計画を持っている。この計画には、各施設に対する会社および/または独立専門家の定期検査、および現場者の持続的な検査および訓練が含まれる。このような検査は業務事項、記録保存、報告要求、そして資本改善に関するものだ。2022年、2021年、2020年12月31日までの年間で、規制だけまたは主に規制に使われる資本支出はそれぞれ約220万ドル、420万ドル、370万ドル。
会社を細分化する
会社の経営部門はその報告すべき部門と一致し，会社の内部組織構造，会社資源の分配方法，および首席運営意思決定者が会社の業績を評価する方式を反映している。本年報に掲載されている報告可能支部は、当社の報告期間内の業務構造、すなわち(I)アメリカ、(Ii)ヨーロッパ、中東およびアフリカ地域、(Iii)アジア太平洋地域、および(Iv)グローバル専門業務の4つの報告可能な部分を反映している
2023年1月、会社は新たな業務構造に適応するために一部の実行管理チームを再編した。この変化は2022年12月31日以降に発生するため，本年度報告でForm 10−K形式で提出された報告可能な部分は，その期間における会社の業務構造を反映している。2023年第1四半期から、会社の新しい構造は、(I)アメリカ、(Ii)ヨーロッパ、中東、アフリカ(“EMEA”)、および(Iii)アジア太平洋地域の3つの報告可能な部門を含むだろう。本報告第8項連結財務諸表付記4を参照。
アメリカではない活動
大量の収入と収益が非米国業務から来ているため、同社の財務業績は通貨変動の影響を受け、特にドルとユーロ、ポンド、ブラジルレアル、メキシコペソ、人民元とインドルピーの間の変動、およびこれらの通貨変動が基礎経済体に与える影響を受けている。(I)本報告第7 A項に記載されている外国為替リスク資料、(Ii)本報告第8項に記載されている合併財務諸表付記4に記載されている地理情報、及び(Iii)本報告第1 A項に記載されている渉外業務リスクに関する資料を参照されたい。
従業員数
2022年12月31日現在、貴格ハウトンは世界に約4，600人の常勤従業員を有し、そのうちの約1，100人は親会社とその米国子会社に雇用され、約3，500人はその非米国子会社に雇用されている。貴格会ホートンの関連会社(貴格会ホートンの株式の50%以下を保有し、大きな影響力を持つ)は、2022年12月31日に約600人を雇用した。
核心的価値観
貴格ハウトンは、従業員は私たちの業務を差別化し、私たちの市場地位を強化する最大の力だと考えている。私たちは多様性を抱き、文化を創造することを含む核心的な価値観を構築しており、このような文化の中で、私たちはチームメンバーの多くの文化、背景、知識から学び、啓発されている。その会社の目標はすべての従業員を収容し、私たちの地域社会を代表する組織を持つことだ。
同社の核心的価値観は，(I)安全な生活，(Ii)誠実な行動，(Iii)結果の推進，(Iv)顧客の期待以上，(V)多様性の抱擁，(Vi)共同での大事である。私たちの中心的な価値観は、会社である私たちが誰なのか、私たちの意思決定を指導し、私たちを励ましてくれることを表しています。私たちのこれらの価値観に対する約束は、言葉と行動において、より安全で、より強力な貴格会-ホートンを構築し、これらの価値観は会社の内部行為と外部世界との関係を指導している。私たちの核心的価値観を体現する文化や環境を育成することで、会社として、持続的な長期成功を確保するために、独特の視点、背景、異なる経験を獲得しました。会社はすべての従業員を尊重し、重視し、包括性、多様性、平等は会社の成功を推進する重要な柱であると信じている。
私たちの核心的価値観と一致して、私たちは2022年に企業の範囲内のボランティア方法を制定しました。将来を展望すると、すべての従業員は毎年2日間の有給休暇を得ることができ、これらの休暇は地元の慈善団体や国家慈善団体の地方分会のボランティアに使用することができ、これらの組織は私たちの従業員の生活と仕事があるコミュニティの人々の条件と生活の改善を求めることができる。
持続可能な開発ガバナンスと戦略
2020年には、取締役会(“取締役会”)の評価、評価、監督に特化した取締役会持続可能な開発委員会を設立し、会社の業務、運営、従業員に関連する会社の持続可能な発展計画と計画を評価、監督する。私たちの持続可能な発展戦略を策定する際に、私たちの行政指導チーム(“ELT”)と取締役会は、私たちの財務状況と運営結果に重大な影響を与える可能性のあるリスクと不確実性を考慮した。本報告書項目1 Aは、これらのリスクと不確実性をさらに説明する。
2021年には，2030年までにグローバル運営においてカーボンニュートラルを実現し，2050年までにバリューチェーン全体で純ゼロエミッションを実現する目標を策定した。また、会社は、顧客、投資家、サプライヤー、内部利害関係者の参加の下で行われた、会社の2020年重要性評価の結果に基づいて、15の長期環境と社会目標を策定した。私たちの15個の長期目標は国連の持続可能な開発目標と密接に関連している。私たちはまた私たちの2030年の目標を達成するのに役立つかもしれない短期的で中期的なマイルストーンを決定した。
持続可能な開発報告書
私たちは、私たちの持続可能な開発報告書で、私たちの会社のウェブサイトhome.quakerhoughton.com/持続可能性で無料で入手できる環境、社会、およびガバナンス(“ESG”)のマイルストーンにおける私たちの進展を報告しています。会社の“2021年持続可能な開発報告”は、(I)環境足跡と気候変動約束、(Ii)多様性イニシアティブ、(Iii)安全イニシアティブと業績、および(Iv)私たち従業員が完成した訓練コースを含む様々なテーマの最新の利用可能なデータを反映している。このような持続可能な開発報告書と私たちのウェブサイト上の情報は本報告書で引用されていないので、本報告書の一部とみなされてはならない。
人材と文化
私たちは貴格がホートンをすべての従業員の仕事に適した良い場所にするように努力しています。私たちは、従業員が重視され、尊重され、挑戦されていることを感じる職場を作るとともに、才能のある労働力を吸引し、引き付ける環境を作り、会社の成長と持続的な成功に貢献することに取り組んでいます。私たちの給与と人的資源委員会は、多様性、公平、包摂性を含む、文化や人的資本に関する私たちの政策や戦略を監督する責任がある。
私たちの貴格会-ホートン大学はすべての従業員に開放し、職業発展と成長にツールと資源図書館を提供します。リーダーとの持続的な対話を通じて、従業員に彼らの発展を計画することを奨励し、利用可能なツールを利用して有意義で操作可能な開発計画を策定し、個人や会社の成長を推進する。
私たちは私たちの明日のリーダーが今日の会社のメンバーであることを確実にするために努力している。リーダーシップは私たちの包容と協力を支持する文化に必須的だ。したがって，リーダーは様々な構造化の発展や学習経験を得ることができる.これには、リーダーと開発チームが健全かつ一致した管理方法を適用するための指導を提供する我々のグローバル管理計画(“MAP”)が含まれている。また，現在のリーダーのニーズと密接に関連したカスタマイズ開発計画を提供している.最近の話題はリーダーの財務鋭敏性、弾力性のあるチームの構築、リーダーの変革を含む
著者らは引き続き組織評価と人材発展を助けるプロセスに投資し、正式な年間業績評価計画、年度キー技能と潜在力分析、及び組織の最重要と最高級役割の後継計画を含む。
また、私たちは、私たちの総報酬と福祉プログラムが、私たちの業務戦略、組織文化、多様性、包摂的な方法と一致することを保証するとともに、私たちのサービスの市場で競争力を維持し、現地の法定賃金と福祉法律を遵守することを確保するために、健康と健康福祉、有給休暇政策、通貨報酬、教育補償を含む従業員に提供する包括的な報酬を定期的に評価している。我々は特に従業員の健康と福祉に注目し，学習，対話，企業協力のフォーラムを含む様々な健康に関するテーマに具体的な投資を行った。私たちは、根深い文化を認め、企業奨励と承認計画を利用することで、私たち従業員の結果や行動、そして彼らが私たちのチームや会社に与える影響を祝うことで、私たちの従業員の結果や行動を祝うために努力しています。
多様性、公平性、包摂性(“dei”)
グローバルな会社として、私たちはすべての人を受け入れ、私たちのコミュニティを代表する組織を作りたい。貴格は年齢、人種、性別、障害/医療条件、人種、宗教または性指向に基づいて差別されない平等な雇用機会を提供する。多様性と包括性は、彼らの背景や組織における彼らの位置にかかわらず、従業員に取り入れられ、参加され、報酬を得ることを感じさせるために、仕事の規範と文化の習熟度に現れていると考えられる。私たちはすべての従業員が彼らの最高の一面を感じて、彼らが最高の従業員になるような環境を作ることを求めている。
包括性と多様性は取締役会と英語教育から始まった。取締役会は12人の異なる経験と経歴を持つ人々で構成されており、彼らはそのビジネスの鋭敏性と経営陣に挑戦し、その付加価値の能力のために選択された。私たちの現在の取締役会には、2人の女性役員と4人の人種多様性の取締役が含まれており、合計12人の役員がいる。会社指導部の詳細については、項目4(A)私たちの役員に関する情報と項目10.取締役、役員、会社管理を参照してください。
2022年、私たちは私たちの人材獲得、人材発展と後継計画努力に集中し、これを従業員チームの多元化を実現する手段とした。私たちは少数民族と女性指導者に的確な世界的な外部発展計画に参加する機会を提供し、これらの計画はこれらの従業員が職場で直面できる独特な体験を述べ、同時に彼らの個人と職業上の持続的な成長に投資している。また、私たちの包容文化の核心原則は必要な従業員訓練計画に反映されており、私たちがこれらの訓練計画を提供するのは、いかなる形の嫌がらせや差別にも反対する政策である
2022年、STEM学者未来イニシアチブ(Fossi)への長年投資を開始した。この計画は不足しているグループを代表して化学工業業界に進出し、成功するための道を作ることを目的としている。このプロジェクトの一部として、貴格会ホートンは有意義な有給夏休み実習機会を提供し、学生が選択した学習分野の知識を蓄積し、現貴格会ホートン指導者と指導対話を行い、より多くの業界やビジネス知識を学ぶ機会を提供することに取り組んでいる。
私たちは私たちが旅に出ていることを認識しているので、私たちは文化と参加のためのより広い投資の一部として、私たちのDei戦略を正規化しようと努力している。多様化、公平、包摂的な分野の思想指導者とパートナーシップを構築することによって、私たちはすでに始まった旅を続け、私たちの従業員資源グループを拡大し、キャリアの早期における歴史的に代表的に不足している人材の誘致と発展を支援するためのプロセスを構築し、すべての従業員のための包括的な訓練活動を開催し、包括的なフィードバックと参加フォーラムを提供し、変革を実現するために、私たちの人材プロセスを引き続き強化していきたい。例えば、私たちは持続可能な開発報告書で私たちの労働力人口統計を発表した。我々の労働力人口統計データを公開開示することにより、労働力構成の透明性を向上させ、多様化目標の実現に進展した責任制を促進し、多様化候補者が組織全体の役割を担うことを積極的に考慮することを確保する。
職場は安全だ
私たちは強い安全文化を維持するために努力し、安全リスクの識別、緩和、コミュニケーションにおける従業員の役割の重要性を強調した。私たちが堅持している政策と運営実践は各級の従業員が安全に責任を負う文化を伝えている。私たちは、優れた安全性能を達成することが、私たちの運営を管理する重要な短期的かつ長期的な戦略目標だと信じている。重傷や死亡を防ぐ上で大きな違いがある10つの“救命”ルールを強調します私たちは、すべての従業員が積極的に参加して安全目標を達成するために、開放的で意識的な環境を作るためのいくつかの“生活安全”計画を打ち出した。私たちは危険な予想、危険識別、そして私たちの従業員たちの“仕事停止許可”を報告することに熱中しており、これはリードする指標とされ、私たちがゼロ事故を達成するのを助ける。著者らの先行指標は前向きと予防的措置であり、安全と健康活動の有効性を掲示し、安全と健康計画中の潜在的な問題を掲示することができる。私たちはまたすべての職員たちに定期的に安全訓練を完了することを要求する。また、私たちの英語教師は私たちのセキュリティ計画に密接に参加し、安全業績指標を定期的に審査し、全社会議期間中に会社の安全業績を審査します。
貴格会のホートンはインターネット上で
貴格会-ホートン社の財務結果、ニュース、その他の情報は同社のサイトから得ることができ、サイトはhttp：//www.quakerhoughton.com。このサイトには、同社の位置、製品およびサービス、財務報告、ニュース配信、および職業機会に関する重要な情報が含まれている。会社が米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出したForm 10-K、10-Q、8-Kおよび他の届出書類に関する定期的および現行報告書は、証拠品および補足付表、およびこれらの報告書の修正を含み、電子的に米国証券取引委員会に提出された後、または電子的に米国証券取引委員会に提出された後、合理的に実行可能な場合には、できるだけ早く会社のウェブサイトで無料で閲覧することができる。会社のウェブサイトに含まれている、または会社のウェブサイトを介してアクセスする可能性のある情報は、参照によって本報告書に組み込まれていないので、この情報を本報告の一部と見なすべきではありません。
将来の業績に影響を与える可能性のある要素
(1995年の個人証券訴訟改革法による警告声明)
本報告に含まれるいくつかの情報と、私たちが米国証券取引委員会に提出または提出する他の材料に含まれる情報と、私たちが作成または作成する口頭声明または他の書面声明には、1933年“証券法”(改訂本)第27 A節および1934年“証券取引法”(改訂本)第21 E節で定義された前向き声明が含まれているか、または含まれている可能性がある。これらの陳述は、それらが歴史的または現在の事実と厳密に関連していないという事実によって決定されることができる。私たちはこれらの展望的な表現に基づいて、新冠肺炎の疫病、ロシアとウクライナの衝突、インフレとグローバルサプライチェーン制限が会社の業務に与える潜在的な影響、経営業績と財務状況の表現、私たちが十分な流動性を維持する予想、会社の信用手配条項と一致する予想、未来の需要と原材料コストに対する期待、および原材料コストの上昇と価格設定措置が私たちの現在の未来の事件に対する予想に与える影響に関する表現を含む。
これらの展望的陳述は、私たちの信念、計画、目標、目標、期待、期待、意図、財務状況、経営結果、将来の業績および業務に関する陳述を含む：
•新冠肺炎の流行が私たちの業務に与える影響は
•ウクライナとロシアの紛争が私たちの業務に影響を与えると予想される時間と程度、各国政府と政府組織の対応行動
•インフレ圧力、コスト増加、グローバルサプライチェーン制限と中断の影響
•買収の潜在的なメリット
•世界や地域の衰退の可能性、一般的なインフレ、石油などの原材料価格のコスト上昇と金利上昇を含む様々なマクロ経済事件の可能性は、私たちの資産価値に影響を与えたり、資産減価を招いたりする
•私たちの持続可能な目標を含めた現在と未来の成果と計画
•“可能”，“可能”，“すべき”，“会する”，“信じる”，“期待”，“予想”，“見積もる”，“予定”，“計画”または類似表現の陳述を含む.
このようなレポートには、現在および将来のビジネス活動、運営事項、資本支出、および融資源に関する情報が含まれています。展望的な陳述はまた、Form 10-K、10-Q、および8-Kに関する会社の他の定期的な報告書、プレスリリース、ならびに公衆に公開または公衆に発表される他の材料にも時々含まれる。
本報告書、会社が株主に提出した2022年年次報告書、および私たちが発表した任意の他の公開声明のいずれかまたはすべての前向き陳述は、誤りであることが証明される可能性があります。これは不正確な仮定または既知または未知のリスクと不確実性による可能性がある。この報告書で議論されている多くの要素は私たちの未来の業績を決定する重要な要素になるだろう。したがって、実際の結果は私たちの前向きな陳述で予想された結果と大きく異なるかもしれない
私たちは新しい情報、未来の事件、または他の理由でも、どんな前向きな陳述も公開更新する義務はない。しかしながら、Form 10−K、10−Q、8−K、および他の関連文書に関する会社のその後の報告では、関連テーマに関する任意のさらなる開示は参照されなければならない。1つの主なリスクは、会社の製品やサービスに対する需要が主に私たちの顧客製品に対する需要から来ており、これは、多くの自動車業界会社が現在サプライチェーン中断によって経験している状況を含む、顧客業務の低迷と意外な顧客生産の減速と停止に関連する不確定要素の影響を受けることである
他の主要なリスクおよび不確実性には、疫病に対する各国政府の行動を含む新冠肺炎疫病の主かつ副次的な影響に限定されないが、これは、同社が直面している他のリスクおよび不確実性の一部または全てを悪化させる可能性があり、原材料コストが大幅に上昇し続ける可能性、サプライチェーン中断、顧客の財務不安定、金利上昇および景気後退の可能性、世界経済と政治的中断(ロシアとウクライナ間の軍事衝突の影響を含む)、他の国がロシアに対して実施する経済およびその他の制裁を含む。多くの多国籍企業がロシアでの活動を一時停止し、軍事活動が拡大、外貨変動、適用税率や法規の重大な変化、将来のテロ、その他の暴力行為を拡大する可能性がある
また、同社は、鉄鋼、自動車、航空機、工業設備、耐久財業界の顧客が経験しているビジネスサイクルと同じです。他の要因は、買収や買収された業務統合に関連する要因も含めて私たちに悪影響を及ぼす可能性がある
私たちの展望的陳述は会社とその運営に関するリスク、不確実性、仮説の影響を受け、これらのリスク、不確定性と仮説は様々な重要な要素によって変化する可能性があり、その中のいくつかの要素は私たちがコントロールできない。これらの我々の業務に関連するリスク、不確実性、不正確な仮定は、私たちの実際の結果が期待や歴史的結果と大きく異なる可能性があるかもしれない。
したがって、私たちはあなたに私たちの展望的な陳述に過度に依存しないように注意します。これらのリスクおよび不確実性、および私たちが直面しているいくつかの追加リスクに関するより多くの情報は、本報告第1 A項および米国証券取引委員会に時々提出される四半期報告および他の報告におけるリスク要因部分を参照されたい。この議論は1995年に民間証券訴訟改革法が許可された場合に行われた。
第1 A項リスク要因です
(1)私たちの製品やサービスの需要と、私たちの顧客基盤を拡大する能力、(2)私たちの運営の連続性に影響を与える可能性のある内部および外部要因を含む、私たちの業務および経営結果に影響を及ぼす可能性がある多くの要素があります。(3)私たちの国際業務、(4)私たちのサプライチェーン、(5)国内外の税収と政府規制、および(6)私たちの業務のより一般的なリスク要因に影響を及ぼす可能性があります。
私たちの製品とサービスの需要と私たちの顧客基盤に関するリスク
私たちがサービスする業界と市場の変化は、私たちの流動性、財務状況、そして経営結果に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。
工業プロセス流体の先頭者として，同社は我々の鉄鋼，自動車，航空機，工業設備，航空宇宙，アルミニウム，耐久業界の顧客が経験しているビジネスサイクルと同じである。私たちの製品とサービスの需要は主に世界のその製品に対する需要から来ているため、私たちは顧客業務の低下と顧客の生産停止や減産に関連する不確定要素の影響を受けており、国、地域、世界経済に影響を与える不利な変化や顧客業界内の競争圧力の増加を含む。私たちの顧客は、業務の悪化、キャッシュフローの不足、融資を受けにくい状況に遭遇する可能性があり、製品購入計画を延期またはキャンセルし、タイムリーに義務を履行できない可能性があります。私たちは同時にコストと販売変化を調整する能力が限られている；そのため、私たちがサービスする業界内の全世界の生産量の減少および/またはエンドユーザー市場の疲弊による販売の突然の大幅な低下は、私たちの流動性、財務状況、運営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。また、私たちのサプライヤーや他のビジネスパートナーは、同様の状況に遭遇する可能性があり、これは、彼らが私たちの義務を履行する能力に影響を与え、私たちの流動性、財務状況、運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちがサービスする業界と市場の競争変化は私たちの流動性、財務状況、経営業績に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
特殊化学品業界の競争は激しく、豊富な財力及び/又は顧客関係を持つ多くの会社は私たちと競争して類似の製品とサービスを提供している。いくつかの競争相手は、より優遇的またはより柔軟な価格設定およびサービス条項を提供することができるかもしれないし、それらの規模がより大きく、または資源を獲得しやすいため、私たちの業界条件の変化、原材料コストの変動、または世界経済状況の変化により適応できる可能性があり、これは、私たちの収益力の低下および/または市場シェアを失う可能性がある。競争相手の価格決定は私たちの価格を下げることを招くかもしれません。これは私たちの利益率と収益性にマイナスの影響を与えるかもしれません。また、私たちの競争相手は彼らの業務を統合し、規模を拡大したり、彼らの製品をよりよく位置づけたりする可能性があり、これは私たちの収益性や市場シェアにマイナスの影響を与える可能性があります。歴史的にも、私たちの業界の競争は、お客様のニーズに合った製品を提供し、技術サービスや実験室協力を提供する能力に基づいていますが、私たちの競争相手は、私たちよりも効率的にこれらの任務を達成しているかもしれません。もし私たちが差別化の面で成功しなければ、私たちの流動性、財務状況、運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性があり、私たちは市場シェアを競争相手に譲るかもしれない。
重要な顧客の流失、主要顧客の倒産、または顧客場所の閉鎖または大幅な減収は、私たちの流動性、財務状況、経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
2022年の間、会社最大の5つの顧客(各顧客は半自主調達権限を持つ複数の子会社や部門からなる)の合計が私たちの総合純売上高の約11%を占め、その中で最大の顧客は私たちの総合純売上高の約3%を占めています。重要な顧客を失うことは、私たちの流動性、財務状況、運営結果に大きな悪影響を及ぼすかもしれない。また、私たちの収入の大部分は、周期的な鉄鋼、航空宇宙、アルミニウム、自動車業界の顧客への販売から来ており、これらの業界は過去に倒産が発生しており、これらの業界の会社は定期的に財務困難を経験している。大顧客が財務困難や破産保護を申請した場合、私たちは売掛金を回収できない可能性があり、顧客生産基地が閉鎖される可能性があり、契約が無効になる可能性がある。したがって、主要顧客の倒産は、私たちの流動資金、財務状況、経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。また、私たちのいくつかの顧客は、主に鉄鋼、アルミニウム、航空宇宙業界の顧客であり、他の金属加工顧客に比べて、彼らの製造場所は往々にして少なく、通常1つの場所でより多くの製品を使用する。重要な顧客の1つまたは複数のこれらの場所または他の主要場所の損失、閉鎖、または大幅な減収は、私たちの業務に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
業務の維持または拡大に必要な新製品および強化製品に対する市場の受け入れをタイムリーに開発、製造、獲得することができない可能性があり、これは私たちの競争的地位および私たちの流動性、財務状況、および経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの持続的な成功は、顧客のより高性能なプロセス化学品や他の製品供給の需要に応答するために、迅速かつ費用効果的に新製品および製品の改善を持続的に開発·製造する能力に依存すると信じている。我々の競争相手は、性能、機能、およびより低い価格を提供するために新製品を開発したり、その製品を強化したりする可能性があり、これは私たちの製品の競争力や時代遅れを低下させる可能性があり、業務および/または重要な市場シェアを失う可能性がある。新製品の開発と商業化は長い間大量の資金を投入する必要があり、私たちが求めているいくつかの製品は魅力を得ることができないかもしれないし、永遠に利益を上げないかもしれない。いずれにしても、将来の研究開発への持続的な投資は私たちの経営業績に有利な影響を与えることはないため、比例して収入を増加させることなく、より高いコストを招く可能性がある。
しかも、私たちの顧客は私たちの特殊化学品を広範囲に使用している。私たちの顧客製品やプロセスの変化、法規、立法、または業界要求の変化は、私たちの顧客が私たちが生産した特殊化学品の消費を減少させたり、不必要または吸引力を低下させたりする可能性があります。お客様は私たちの製品を必要としない代替材料やプロセスを採用することもできます。このような変化する顧客ニーズや業界動向の一例は，材料や電気自動車の軽量化傾向である。お客様が価格、性能、または他の考慮のために異なる材料や技術を使用することを決定した場合、お客様の新しい要求を満たす製品を提供できない可能性があります。そのため、成熟して低下した製品を使用する代わりに、新しい製品を開発することが重要です。私たちは努力しているにもかかわらず、顧客の将来のニーズを満たしたり、市場の承認を得たりするために、新技術を採用した製品をタイムリーに開発·発売することができないかもしれない。しかも、新製品の利益率はそれらが取って代わる製品より低いかもしれない。もし私たちが既存製品の成熟或いは時代遅れを管理し、新製品の発売に成功しなければ、私たちの業務、運営結果、キャッシュフローと利益率は重大な不利な影響を受ける可能性があります。
業務運営に関連するリスクは、私たちの運営の連続性に影響を与える可能性のある内部と外部要因を含む
合併後の会社を予想どおりに収益的に運営させるためには、我々が決定した戦略的買収を効率的に決定·整備し、これらの買収を我々の合併業務に成功的に統合する必要がある。有機的な成長や将来の買収を含む成長を適切に利用できないことは、私たちの流動性、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
ここ数年間、私たちはいくつかの買収を完了した。買収された会社には大量の潜在的な負債がある可能性があり、これらの負債は買収されるまで発見されない可能性があり、私たちが支払った価格に反映されない可能性もある。買収はまた私たちの財務業績に希釈効果を与える可能性があり、それらは通常商業権を招くが、未来の営業権は損害を受け、収益を計上する可能性がある。
私たちが成長戦略を実施する能力は、私たちが適切な買収または合弁企業を決定する能力、私たちの財務資源、利用可能な現金と借金能力、そして私たちが適切な手配を交渉して完成させる能力によって制限されるかもしれない。また、私たちの成長の成功は、これらのリスクと買収を成功させる能力にかかっていますが、私たちの能力に限定されません
•買収されたまたは追加的な業務を既存のプロセスおよび運営に統合または統合することに成功した
•全体的な財務完全性および内部制御プログラムの十分性を保証するために、財務報告、情報システム、および他の関連財務ツールを作成または修正すること
•レガシー·トラフィックおよび他の関連する属性を保持しながら、コストを低減する機会を含む潜在的な相乗効果を決定して利用すること
•私たちの行動の範囲の拡大、地理的多様性、複雑さによる挑戦に十分に対応する
•買収によって得られた製品能力は既存市場にさらに浸透し、新たな市場に拡張される。
もし私たちが買収を既存の業務に統合することに成功しなければ、私たちの財務状況や運営結果は悪影響を受ける可能性がある。私たちは、私たちが最近完成した、または将来の買収や合弁企業から期待されるメリットを得ることができないかもしれませんし、有機的または買収ビジネスからのこのような追加的な成長を支援するための適切なインフラを作ることができないかもしれません。これは、私たちの流動性、財務状況、運営業績に大きな悪影響を及ぼす可能性もあります。
Bay及びその完全子会社QHハンガリーホールディングス株式会社は、当社においてかなりの少数の持分を有し、当社のある取締役を指名する契約能力を有しており、これにより、彼らがわが業務の方向性及び重大な会社の決定に影響を与えることができる可能性がある。
湾岸およびその完全子会社QHハンガリーホールディングス株式会社(総称して“湾岸共同経営会社”と呼ぶ)は依然として我々の最大の株主である。彼らが株式の一部を売却すれば、この部分は売却中の大量の会社の普通株を代表する可能性があり、これは会社の株価に悪影響を及ぼす可能性がある。
また、湾岸連合会社は現在、3人の人々を取締役会に指定する権利があり、この権利に彼らの株式所有権を加えて、私たちの株主投票に提出された事項を含む、私たちの株主投票に提出された事項を含む、私たちの組織文書の修正、買収、または会社に関連する他の業務合併を含む、特別な取引を防止することができ、買収や業務合併などの特殊な取引を防止することができる。湾岸支店は私たちの株式の所有権を集中していて、彼らの支持がなければ、未来のいくつかの行動はもっと難しいかもしれない。しかし、湾岸連合会社は、株主合意の他の条項で同意しており、彼らの任意の指定者がまだ取締役会にいる限り、その後6ヶ月以内に、取締役会が会社の各依頼書に反映された提案に基づいて、取締役会における指定者の権利と衝突しない限り、すべての貴格-ホートン社の株を投票することに同意する。しかし、湾岸の利益は私たちの利益や私たちの他の株主の利益と衝突するかもしれないが、私たちはまだそのような利益の衝突があることを知らないにもかかわらず。
私たちの主要な信用手配や他の債務協定の任意の重大な規定を遵守できなかったことは、私たちの流動資金、財務状況、経営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの主な信用手配は会社にある条項とチノを遵守することを要求しています。私たちは現在これらの条項とチノが過度な制限を持っているとは思いませんが、業務や財務状況の変化に伴い、それらはもっと守りにくくなるかもしれません。信用手配内の変動金利により、金利リスクの影響も受けており、金利が引き続き大幅に上昇すれば、これらの金利コストも増加する。
私たちの主要な信用手配には、(A)追加債務の発生、(B)他の業務、ビジネスラインおよび部門の投資および買収、(C)配当金の支払いまたは配当金の購入、および(D)資産の処分の制限を含む、正および負のチノ、金融チノおよび違約事件を含むこのような手配に対する慣用規定が含まれている。私たちの主要な信用手配に含まれる他の金融契約は総合利息カバー率テストと総合純レバーテストを含む。信用手配中によく見られる違約事件は不支払い、陳述と保証違反、契約不履行、交差違約、資金不償還、及びある情況下で会社のコントロール権の変更を含む。もし私たちが私たちの主要な信用手配の財務と他の条項を守ることができなければ、私たちは約束を破るかもしれない。信用手配の下で違約事件が発生すると、すべてのローンと他の債務の即時満期と対応を招き、融資手配を終了する可能性がある。また、会社の経営業績や財務状況の悪化は借金コストを大幅に増加させる可能性がある。
私たちの変動金利負債は私たちを金利リスクに直面させ、これは私たちの債務超過義務が大幅に増加したり、優遇条件で十分な融資を受けられなくなったりする可能性がある。また、金利上昇は、私たちの業務、財務状況、運営結果またはキャッシュフローに実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは背負って、予見可能な未来に大量の債務と他の固定債務を背負い続けるだろう。私たちがこれらの義務を履行し、買収融資と配当金を支払う能力は私たちが資本を得るルートに依存し、資本は私たちの業務によって発生するキャッシュフローと債務融資の可用性に大きく依存する。当社の主な信用手配は、ある借金の利息を保証された隔夜融資金利(“期限SOFR”)に基づいて計算することを許可しており、金利リスクに直面しています。本報告項目8に列挙された連結財務諸表付記20を参照されたい。
金利が上昇すれば、借入金額が変わらなくても、可変金利債務に対する債務超過義務が増加し、より多くの現金を使って債務を返済することが求められる。過去、私たちは金利交換協定のような特定のヘッジ取引を達成して、金利の不利な変動のリスクを軽減するために開放してきました。将来私たちは再びそうするかもしれません。しかし、私たちは現在、金利の面でこのようなヘッジスケジュールを利用しておらず、将来的にスワップ合意や他のヘッジスケジュールを達成できないかもしれない
金利上昇は、私たちが最近経験したように、私たちの資金コストを増加させるだけでなく、全体の経済活動や会社顧客の財務状況を抑制することが可能であり、そのうちの1つまたは両方は、顧客の会社製品の需要や顧客が債務を返済する能力にマイナス影響を与える可能性がある。金利上昇は信用市場の混乱を招く可能性もあり、会社とその顧客の資金コストに影響を与える可能性がある
私たちの国際業務に関するリスク
私たちのグローバル業務は私たちを政治的、経済的リスクに直面させ、これらのリスクは私たちの業務、流動性、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちの収入と収益の大部分は私たちの非アメリカ業務から来ている。グローバル企業として、私たちの成功は、私たちが異なる法律、法規、経済、社会、政治的条件下で成功できるかどうかにある程度かかっており、方法は、私たちが業務を展開するすべての場所で有効な政策と戦略を制定、実施、維持することである。私たちのグローバルビジネスの固有のリスクは
•輸送と物流コストの増加、または材料輸送の制限；
•コストの増加や原材料供給の減少
•輸出入規制、貿易禁止、貿易制裁を含む貿易保護措置は、私たちがサービスする国や地域に影響を与え、これらの国や地域の顧客とサプライヤーとのつながりを失う可能性がある
•輸出関税、割当量、関税の意外な不利な変化と輸出許可証を得ることの困難
•原材料や製品の市場進出に悪影響を及ぼす可能性のある国際貿易協定を中止または大幅に修正した
•私たちがアメリカ以外の国の取引相手と締結した協定は私たちにとって実行が難しいかもしれません。関連する売掛金はもっと時間がかかるか、回収が困難かもしれません
•分散した国際業務を人員構成と管理することの困難さ
•保護性の弱い外国の知的財産権の法律は、より広く言えば、アメリカの法律システムよりも発達して予測可能な法律体系よりも不足している可能性がある
•現地企業の所有権または参加権の制限、および企業が収用または国有化される可能性
•大規模な公衆衛生危機の影響、例えば新冠肺炎の大流行
•悪性インフレ条件またはテロ活動の結果、または政治的および/または軍事的衝突の結果を含む、ビジネスを展開する国または地域の経済、政治、社会、法律または規制条件の不安定または不利な変化；
•複雑かつ動的な現地税法規は、外国収入に関連する外国の法律および税率または米国の法律および税率の変化を含み、これらの変化は、意外にも私たちの収入の税率を高め、子会社の送金、送金、または他の支払いに新たな付加税を徴収したり、以前の記録を失った税金優遇を招いたりする可能性がある。
現在の世界的な地政学と貿易環境は、国内と国際関税と報復貿易政策がさらにアップグレードする可能性を創出している。米国の貿易政策のさらなる変化や米国の貿易パートナーのさらなる報復行動は経済状況を悪化させる可能性がある。もし私たちが私たちの国際業務に関連するこれらや他のリスクをうまく管理できなければ、これらのリスクは私たちの業務、運営結果、財務状況に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。
また、2020年1月31日、連合王国(“U.K.”)欧州連合(“EU”)でのメンバー身分(通称“イギリス退欧”)を終了した。イギリスとEUは貿易·協力協定に達しているにもかかわらず、その影響と実行、他の国や地域とどのように新しい貿易協定を達成するか、それらが私たちの業務にどのように影響する可能性があるかにはまだ不確実性がある。英国の離脱は、政治、規制、経済または市場状況に悪影響を与え、世界の政治機関、規制機関、金融市場の不安定を招く可能性がある。これらのリスクのいずれも、私たちの業務運営および私たちの財務状況または運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。将来的に似たような貿易中断や紛争はイギリス、EU、世界での私たちの業務に否定的な影響を及ぼすかもしれない。
私たちの国際業務範囲は私たちを通貨変動のリスクに直面させ、これらのリスクは私たちの流動性、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちの非アメリカ事業は相当な収入と収益を創出した。外貨レートの変動は製品需要に影響を与える可能性があり、現地通貨で製品やサービスを支払う国際市場で提供される製品やサービスのドル収益性に悪影響を及ぼす可能性がある。私たちの財務業績は通貨変動の影響を受け、特にドルとユーロ、ブラジルレアル、メキシコペソ、人民元とインドルピーの間の変動、およびこれらの通貨変動が基礎経済に与える影響を受けている。過去3年間、我々の非米国子会社の売上高は私たちの総合純売上高の約60%~70%を占め、これらの子会社はその機能通貨として現地通貨を使用している。私たちは一般的に外貨取引に関わる重大なリスクに直面させる金融商品を使用しませんが、私たちの非米国業務の相対規模は報告された経営業績と私たちの純資産に大きな影響を与えています。したがって、為替レートの変化に伴い、私たちの業績は実質的な影響を受ける可能性がある。本報告7 A項に記載されている外国為替リスク資料、及び本報告第8項に記載されている合併財務諸表に付記されている4に記載されている地理情報は、いずれも参考方式で本報告に組み込まれている。
また、私たちは時々、予想される販売国ではなく、様々な国で在庫を購入する。このような接近は外国為替リスクを引き起こすかもしれない。私たちは私たちのほとんどの場所で原材料を現地で調達することでこの危険を緩和することを求めている。
私たちのサプライチェーンに関わるリスクは
もし私たちが原材料コストの増加を相殺するために十分な値上げや契約割引を得ることができなければ、これは引き続き販売、毛利および/または市場シェアの損失を招き、私たちの流動性、財務状況、経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。逆に、原材料コストが低下した環境で価格を調整できなければ、売上高、毛利および/または市場シェアを損失する可能性があり、これは私たちの流動性、財務状況、経営業績に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。
貴格ハウトンは、動物脂肪、植物油、鉱油、油脂化学品、エチレン、溶媒、界面活性剤、基礎配合添加剤として使用される各種化合物、及び各種他の有機及び無機化合物、並びに上記各種誘導体を含む約3，000種類の異なる原材料を使用する。鉱油とそのデリバティブの価格は原油価格や工業製油能力の影響を受ける。動物脂肪や植物油の価格や他の原材料の価格はそれ自体の特定の需給要因の影響を受け，バイオディーゼル消費の影響も受け，バイオディーゼル消費も原油価格の影響を受ける。そのため、過去の原油価格の大幅な変動はすでにわれわれの原材料コストに実質的な影響を与え続けると予想されている。また、私たちが使用している多くの原材料は大口商品化学品で、それらは2021年と2022年に大幅な価格変動を経験した。
私たちは通常、原材料価格の変化を私たちの顧客に転嫁しようとしているが、私たちはそれができないかもしれない(あるいは延期されるかもしれない)。また、お客様から受け取った価格を高めて、私たちが支払った原材料価格の上昇を相殺して、販売量の損失を受ける可能性があります。私たちは大量の原材料コストの増加を回収することに成功しましたが、私たちの顧客を保留しながら、将来的により高い原材料コストを相殺し続けたり、顧客を維持したりできる保証はありません。保証金の重大な変動や定価行動により流失した顧客は、本報告第7項で述べたように、当社の流動資金、財務状況及び経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
原材料供給の不足や、動揺した経済環境において単一サプライヤーやサプライヤーからの調達に関する問題は、我々の流動資金、財務状況、運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
特殊化学工業は周期的に特定の原料の供給不足を経験する。さらに、私たちは単一のサプライヤーまたは政治的または経済的に不安定な司法管轄区域のサプライヤーからいくつかの材料を調達する。私たちが特定の原材料を供給する複数の供給者がいても、たまに不足が発生する。供給のいかなる重大な中断も、原材料または満足できる代替品を得る能力に影響を与える可能性があり、またはそのような原材料または代替品のコストを増加させる可能性があり、これは、私たちの流動性、財務状況、および経営業績に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。また、私たちが使用するいくつかの原材料は様々な規制法律によって制限されており、私たちがこれらの原材料を合法的に使用する能力の変化は、私たちが提供できる製品やサービスに影響を与える可能性があり、これは私たちの競争能力に悪影響を与え、私たちの流動性、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
重大な製造施設の損失や私たちのサプライチェーンや輸送の中断は、私たちの流動性、財務状況、運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの生産施設は世界中に広がっています。私たちには余分な能力がありますが、私たちのある施設が破損や他の要因(自然災害、労働力困難、または広範な公衆衛生危機を含む)で閉鎖や運営を余儀なくされた場合、タイムリーに顧客に供給できない可能性があります。これは長期的または永久的な販売損失を招くかもしれない。会社は業務の連続性や緊急計画やその他の措置を通じてこのリスクを低減することを求めているが、どの地域でも長い間の生産損失は、私たちの流動性、財務状況、運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。また、新冠肺炎の流行は、将来的に深刻な旅行中断、隔離および/または閉鎖をもたらす可能性があり、これは、私たちの施設の製造と生産運営、ならびに私たちのサプライヤーと顧客の製造と生産運営を中断させる可能性がある。これらの事件によるいかなる損失も、私たちの既存の保険証書の保証範囲内にないか、またはいくつかの賠償免除額によって制限される可能性がある。
同じように、私たちはまたサプライチェーンと輸送ネットワークの他の中断の悪影響を受ける可能性がある。同社は鉄道、汽船、道路輸送方式に深刻に依存して原材料をその製造施設に輸送し、完成品を顧客の手に輸送している。私たちの製品の輸送コストは、輸送コンテナ不足や世界的な輸送能力の不均衡、輸送中断または運賃の増加、国境制御または閉鎖の強化、極端な天気事件、関税、燃料コストの上昇、輸送力制限など、私たちがコントロールできない要素の負の影響を受ける可能性があります。私たちのサプライチェーンに影響を与える重大な遅延やコストの増加は、私たちが2021年と2022年に経験した場合のように、私たちの財務状況と運営結果に実質的な影響を与える可能性がある。私たちのサプライヤーの中断は、最近および将来的に原材料やエネルギーコストの短期的または長期的な成長および/または材料またはエネルギー供給の減少を招く可能性があり、私たちの財務状況および運営結果に影響を与える可能性がある。
国内外の税収リスクと政府規制
税法の変化は私たちの実際の税率の変動を招き、私たちの流動性、財務状況、経営業績に大きな影響を与える可能性がある。
私たちはアメリカと複数の外国司法管轄区で所得税を納めている。私たちの有効税率は、現地税率と、私たちが違う国、州、他の管轄区域で運営するために適用される税金属性の組み合わせから得られます。したがって、我々の有効税率とそれぞれの税負担は、法定税率の異なる国の収益組み合わせの変化、税率の変化、税収控除またはインセンティブ措置の満期または失効、不確定税収状況の変化、繰延税金資産と負債の推定値の変化、または譲渡定価などの事項を含む税法またはその解釈または実行方式の変化によって大きな影響を受ける可能性がある。また、私たちは定期的に税務機関の監査を受けており、監査の最終決定は私たちの現在の税収推定や税収状況に大きな影響を与える可能性がある。ある所得税と非所得税監査と検査に関する議論は、本報告第8項連結財務諸表付記10と付記26を参照されたい。上記の任意の要因または同様の税務関連リスクは、当社の有効税率および税務関連支払いをもたらす可能性があり、我々が買収した業務の税務負債に関連する任意の当該支払いを含み、従来期間および現在または未来の予想とは大きく異なり、当社の流動資金、財務状況および経営業績に重大な影響を与える可能性がある。
環境問題を含む未解決および将来の法的訴訟は、私たちの流動性、財務状況、経営結果、およびそのサービスの市場での私たちの名声に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
同社とその子会社は，訴訟手続き，事件，各種クレーム者および連邦や州政府機関が様々な法律問題(税務や環境問題を含む)に関する情報要求や彼らとの交渉に常に参加している。不確定な税務状況および税務監査および検査、ならびに非アクティブ子会社に対するアスベストに関する係属中の訴訟、特定の環境、非資本救済コストに関連する課税金額、および他の潜在的な負担または事項に関するいくつかの情報が記載されている第8の総合財務諸表付記10および付記26を参照されたい。1つまたは複数の未解決または進行中の事項または任意の同様の性質の潜在的未来事項の不利な結果は、我々の流動性、財務状態および経営結果、ならびにサービス市場における私たちの名声に重大かつ不利な影響を与える可能性がある。
私たちの経営が置かれている複雑なグローバル規制環境を遵守できないことは、私たちの名声に悪影響を及ぼす可能性があり、および/または私たちの流動性、財務状況、および経営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちが事業を展開しているすべての司法管轄区域で、私たちは政府によって規制されている。私たちの経営が置かれている規制環境の変化、特にアメリカ、メキシコ、ブラジル、中国、インド、タイ、オーストラリア、イギリス、EUに限定されないが、規制コンプライアンスコストと審査の増加を招く可能性があり、特定の製品を米国または海外市場で販売し続ける能力に悪影響を及ぼす可能性があり、および/または他の方法で業務コストを増加させる可能性がある。責任配慮認証の受け，継続的な従業員訓練，包括的な環境，健康，安全計画の実施など，様々な行動によるこれらのリスクの低減が求められているが，これらの行動がすべての潜在的なコンプライアンス問題を防止できる保証はない。例えば、EUの化学品登録、評価、許可および制限(REACH)法規または他の同様の法律法規に準拠できないことは、私たちが特定の製品を販売できないこと、または罰金、持続的な監督義務、または他の将来の業務結果を招く可能性があり、これは、私たちの流動性、財務状況、および運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。また，米国“有毒物質制御法”(TSCA)はリスクに基づく安全基準に基づいて化学品を評価し，リスク評価過程で発見された不合理なリスクを除去することを求めている。この法規と米国州レベルの他の未解決の措置、およびカナダ、アジア、その他の地域の措置は、私たちが使用または生産した化学品を含む様々な化学品の毒性テストおよびリスク評価を行う必要があるかもしれない。これらの評価は関連する化学品に対する高い関心を招き、その生産、処理に追加的な要求を提出する可能性がある, ラベルを貼ったり使ったりします。これらの懸念と追加的な要求はまた、私たちの顧客が私たちの化学製品を使用するコストを増加させ、他の方法で彼らの使用を制限する可能性があり、これはこれらの製品に対する需要の減少を招く可能性がある。これらの問題による需要減少は、我々の業務や運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
また、米国の“反海外腐敗法”(“海外腐敗防止法”と略称)、イギリスの“反賄賂法”および世界各地の他の反賄賂、反腐敗、反マネーロンダリング法の制約を受けている。これらの法律および同様の法律は、一般に、会社およびその高級職員、役員、従業員および第三者中間者、商業パートナーおよび代理人が、政府関係者または他の人に不当なお金を支払うか、または他の不正な価値物品を提供することを禁止する。このような法律(従業員訓練計画を含む)のコンプライアンスを解決するための政策や手順、内部統制がありますが、私たちの従業員と第三者の仲介、業務パートナー、エージェントがこのような政策や法律に違反する行為をしない、あるいは告発されない保証はありませんが、最終的にはこれらの行為に責任を負わなければならないかもしれません。実際または告発された違反を発見、調査、解決することは広範である可能性があり、上級管理職の時間、資源、注意力を大量に移転する必要がある。これらまたは他の適用される反賄賂、反腐敗、および反マネーロンダリング法に違反するいかなる行為も、告発者の苦情、メディア不利な報道、調査、輸出特権の喪失、刑事または民事制裁、処罰および罰金をもたらす可能性があり、これらはいずれも私たちの業務および財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
貨物、サービス、そして技術の国際境界を越えた輸送は私たちを広範な貿易法律と法規の制約を受けさせた。私たちの輸入活動は私たちが運営するすべての国の独特な税関法律と法規によって管轄されています。また、米国を含む多くの国は、ある商品、サービス、技術の輸出と再輸出を制御し、関連する輸出記録と報告義務を規定しており、これは重い負担となる可能性がある。政府はまた、特定の国、個人、および実体に経済制裁を実施することができ、これらの国、個人、および実体に関連する取引を制限または禁止する可能性があり、これは、特定の司法管轄区での私たちの業務を制限または阻止する可能性がある。
輸入活動、輸出記録と報告、輸出規制と経済制裁に関する法律と条例は複雑で変化している。これらの法律と法規は出荷遅延と計画外運営停止を招く可能性がある。さらに、適用される法律および貿易義務を遵守しないいかなる行為も、罰金、監禁、政府契約の剥奪、貨物の差し押さえ、輸出入特権の喪失などの刑事罰と民事制裁を招く可能性がある。また、政府当局の調査やこれらの国の法律、社会、経済、政治問題は、私たちの業務、運営結果、財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。私たちはまた、アメリカ以外の従業員、合弁パートナー、代理店が他の適用法律を遵守できない可能性があるというリスクに直面しています。
気候変動や生物多様性喪失に関する環境法規や業界基準の不確実性，気候変動や生物多様性喪失の実際のリスクは，我々の運営結果や財務状況に影響を及ぼす可能性がある。
世界の気候変動、生物多様性の喪失、および他の環境リスクに対する公衆および利害関係者の認識と関心の増加は、これらの変化の影響を低減または軽減するために、より広範な国際、地域および/または連邦要求または業界基準をもたらす可能性がある。これらの規制は、私たちが確立した自発的な目標よりも厳しい規制や業界基準の制定を要求するか、またはより速い時間枠での変更を要求するかもしれない。一貫した気候立法がまだ不足しており、これは経済的で規制的な不確実性をもたらす。この分野の発展や米国や他の市場規制構造の変化に注目しているにもかかわらず、これらの課題が最終的にどのようにあるいはいつ私たちの業務に影響を与えるかを予測することはできない。いくつかの気候変動イニシアティブは、代替燃料技術および排出制御分野で新たなビジネスチャンスをもたらす可能性があるが、これらの計画を遵守することは、生産コストの増加、追加税金、排出限度額の減少、または生産または運営の追加的な制限を含む追加のコストをもたらす可能性もある。
また，気候変動や生物多様性喪失の潜在的な実際の影響は高度に不確実であり，地理的地域の発展状況によって異なる。これらは極端な天気イベント、温度レベル、そして利用可能な水の長期的な変化、そして生態系の損傷を含むかもしれない。気候変動と生物多様性喪失の実際のリスクは、私たちの施設、私たちの顧客とサプライヤー、ならびに材料と自然資源の利用可能性とコスト、エネルギーの源と供給、製品の需要と製造に影響を及ぼす可能性があります。特に、気候変動はリスク倍増であり、私たちの商業運営に影響を与える可能性のある自然災害の頻度と重症度を増加させている。
環境法律や法規や業界基準が変更または採用され、私たちまたは私たちの製品に著しい運営制限およびコンプライアンス要求が加えられた場合、または私たちの運営が気候変動や生物多様性喪失の物理的影響によって中断された場合、私たちの業務、資本支出、運営結果、財務状況、および競争地位はマイナスの影響を受ける可能性がある。
私たちが運営している多くの司法管轄区域では、私たちは厳しい労働者と雇用法律の制約を受けており、私たちと従業員の関係が悪化する可能性があり、これは私たちの運営に悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちのフルタイム従業員の大部分はアメリカ国外で雇用されています。私たちが運営している多くの司法管轄区域では、労働者と雇用法律は、雇用を終了する権利を含む特定の従業員に重要な仕事保護を提供しています。また、ある国では、私たちの従業員は労使議会によって代表されたり、集団交渉協定によって管理されており、私たちはしばしばこれらの代表の意見を聞いて、彼らの同意や意見を求めることが求められています。これらの法規や法律に加え、労働組合や労使議会に関する同意や意見を聞く義務があることに加え、管理コストや市場変化への対応における柔軟性に大きな影響を与える可能性がある。同社は労働組合や従業員との関係は全体的に積極的だと考えているが、会社が労働停止、労働困難、または不利な条項を介さずに新たな労働契約の交渉や更新に成功できる保証はない。もし私たちのどの施設もストライキや他の停止で長時間運営を中断した場合、私たちの運営結果や財務状況は実質的で不利な影響を受ける可能性があります。
私たちは私たちの固有の権利と貿易ブランドを十分に保護できないかもしれないが、これは私たちの市場での競争能力を制限し、私たちの流動性、財務状況、そして運営結果に悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちが持っている特許と特許出願の数は限られており、米国や他の国で発行、申請または取得された特許を含み、その中のいくつかは私たちの業務に重要である。しかし、私たちは主に顧客のニーズを満たすために、私たちの独自のレシピと応用技術と経験に依存している。さらに、私たちの製品は私たちのマーケティング分野全体に登録された商標によって表示されます。私たちは、特許および商標出願によって私たちの固有の情報を保護し、適切な商業秘密保護措置を使用しようと努力しているが、競争相手または他の許可されていない第三者は、私たちの調合、製品、およびプロセスを取得、複製、使用、開示、または複製する可能性がある。同様に、第三者は私たちと私たちの顧客と流通業者にクレームをつけ、私たちの製品が第三者の知的財産権を侵害していることを告発するかもしれない。さらに、私たちが私たちの製品を設計、製造、マーケティング、販売する外国の法律および/または司法制度は、私たちの独自技術や貿易ブランドを少ないか、または効果的に保護できないかもしれません。また，我々のグローバル情報技術構造のセキュリティは，ネットワーク犯罪や他の関連ネットワークセキュリティ脅威に関連するリスクの影響をますます受けている.私たちの独自の情報、貿易ブランド、および他の知的財産権が直面しているこれらの潜在的なリスクは、私たちをより激しい競争に直面させる可能性があり、私たちの知的財産権を保護、保護、または実行できなければ、私たちの流動性、財務状況、および運営結果に否定的な影響を与えるかもしれない。
一般リスク因子
私たちの業務は、環境、健康および安全法律法規または潜在的な製品、サービス、または他の関連責任クレームの悪影響を受ける可能性があります。
特殊化学品とその他の関連サービスの開発、製造と販売は潜在的な製品責任クレーム、サービスレベルクレーム、製品リコールと関連する不利な宣伝に関連する。いくつかの顧客はすでに未来に私たちに要求するかもしれません。私たちの製品は彼らが提供したいくつかの製品規格に適合しています。このような規格を守らないいかなる行為も、私たちに対するクレームや法的訴訟を招く可能性がある。上記のような潜在的な製品またはサービスリスクは、巨額および予期せぬ支出を招き、顧客の私たちの製品およびサービスに対する信頼に影響を与える可能性があり、これは、私たちの流動資金、財務状況、および運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
また，我々の業務は，我々の既存および以前の施設の歴史的運営を含む化学材料や製品の製造，処理，使用，貯蔵，輸送に関する危険な影響を受けている。これらの潜在的な危険は、人身傷害および生命損失、財産または設備の深刻な損傷または破壊、ならびに環境汚染または他の環境破壊をもたらす可能性があり、これは、私たちの業務、財務状況、および運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。私たちが業務を展開している司法管轄区では、空気と水への汚染物質の排出の管理、危険物質と廃棄物の管理と処分、汚染された財産を整理する法律と法規を含む多くのアメリカと非アメリカ国家、連邦、州と地方の環境、健康と安全法律法規の制約を受けている。我々は現在と過去に我々の多くの施設で危険物質を使用してきたが，我々は過去にも，将来的には危険材料への接触に関するクレームを受けてきた可能性がある。私たちはまた私たちのいくつかの施設で危険な廃棄物を発生させ続けている。危険物質の調査および清掃に関連する責任、およびそのような危険物質の放出または接触による人身傷害、財産損害、または自然資源損害は、多くの場合、法律または条例または他の過ちに違反することを考慮せずに適用されてもよく、共通かつ個別に適用されてもよい(責任者は、関連する損失に対してそのシェアを超える責任を負い、さらには全ての損失を負担することが要求される可能性がある)。これらの責任は、例えば、現在および以前の財産所有者または経営者を含む多くの異なるエンティティに課せられることもできる, 危険物質を処分する実体を手配していますこのような負債は実質的である可能性があり、決定したり定量化することは難しい。また、当社の施設やお客様の施設が上記のいずれかのリスクにより発生した中断、閉鎖、または他の重大な運営問題は、当社の名声に悪影響を及ぼす可能性があり、運営困難期間およびその後、当社の運営実績やキャッシュフローを含む当社の全体運営に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
また、私たちが処理したいくつかの原材料は政府によって規制されており、これは私たちの製品の製造過程、処理、使用、応用に影響を与える。しかも、私たちの生産施設と多くの配送センターは大量の経営許可を必要とする。これらの要求の性質と私たちの業務の変化により、私たちの業務はライセンス規定の制限を超えたり、私たちの業務を行うための適切なライセンスがないかもしれません。
登録/承認要求、原材料と完成品の輸送と貯蔵、廃棄物の貯蔵と処理に影響を与える環境法律、法規、許可を継続的に遵守し、製造プロセスや製品の配合を変更することを要求し、私たちの運営結果に重大な悪影響を与える可能性がある。私たちは、罰金、損害賠償、刑事または民事制裁と救済費用を含む、これらの法律またはライセンス要件に違反して巨額のコストを招く可能性があり、または当社の運営中に中断に遭遇する可能性があります。会社の経営許可証および販売会社の製品登録を取り消し、期限を延長したり、修正したりすることを含む。このような撤回、修正、または継続は、当社がその1つまたは複数の施設の製品製造および販売を停止または制限することを要求する可能性があり、これは、当社が製品需要を満たすか、または新しい施設を建設する能力を制限または阻止する可能性があり、当社の業務、財務状況、運営結果、およびキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。将来的には、決定された場所に対する私たちの責任の性質や程度に関するより多くの情報が現れるかもしれないし、私たちがそれに責任を負っていると告発されたより多くの場所を決定するかもしれません。これは、私たちの環境が計算すべき利益を大幅に増加させること、または私たちがそれによって合理的に発生する可能性があると思うコストの上限をもたらすかもしれません。製品配合、製造場所、あるいは他の要素の違いにより、コンプライアンスコストの増加が競争相手に与える影響は私たちへの影響とは異なる可能性があり、私たちは競争劣勢にある可能性があり、これは私たちの財務業績に不利な影響を与える可能性がある。
私たちは賠償を要求され、私たちが剥離した財産や業務に関連する他の支払いに責任を負うかもしれない。
特定の物件および業務を売却する上で、私たちは、いくつかの陳述および保証に違反する行為、税務、および特定の環境的事項を含む、特定のタイプの事項について購入者に賠償することに同意する。環境問題については，我々が剥離した物件が汚染されていることが発見されれば，当該等の物件の買い手と締結した売買契約に規定された賠償責任，あるいは適用される環境法による清掃責任やその他の損害賠償責任を負う可能性があり，汚染されていることを知らなくても。私たちはこのような賠償義務に保険を提供していないかもしれない。また，適用された買手に支払わなければならない可能性のある賠償や他の義務の性質や金額を予測することはできない.このような支払いは費用が高い可能性があり、私たちの財務状況と運営結果に悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちの保険はすべての潜在的な危険を完全にカバーできないかもしれない。
私たちは製品、財産、業務中断、意外傷害、その他の一般責任保険を維持しますが、これには私たちの業務リスクに関連するすべてのリスクが含まれていないかもしれません。これらの保険範囲は賠償免除額と保険範囲制限を含めて制限されています。私たちは環境救済責任を含めて、保険限度額や保証範囲を超える損失を招くかもしれない。また、特殊化学品業界の会社に提供される様々なタイプの保険は、商業的に受け入れ可能な条件で提供されているわけではなく、場合によっては全くない場合もある。もし私たちの1つ以上の保険会社が倒産したら、私たちは追加的なリスクに直面するかもしれない。また、国内と世界の金融市場の深刻な混乱は、私たちのいくつかの保険会社の格付けや生存に悪影響を及ぼす可能性がある。将来的に十分な保険会社の格付けの引き下げは、適切な保険カバー範囲とそのコストに悪影響を及ぼす可能性がある。将来、私たちは現在のレベルの保険を受けることができないかもしれません。もしあれば、私たちの保険料は私たちが維持している保険によって大幅に増加するかもしれません。
営業権、無形資産、投資、または他の長期資産の減価評価は、私たちが記録した資産価値を減少させる可能性があり、これは私たちの財務状況および経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは毎年営業権と無期限無形資産を審査し、トリガーイベントが減少する可能性があることを示す場合、私たちはより頻繁に審査を行います。我々は報告単位の純資産(営業権を含む)の帳簿価値と報告単位の公正価値を比較することで、報告単位レベルの営業権をテストした。同様に，資産の公正価値をその帳簿価値と比較することで無限寿命の無形資産をテストする.営業権または無期限無形資産の帳簿価値がその公正価値を超える場合、営業権または無期限無形資産は減値とみなされる。また，環境やイベントの変化が減少する可能性があることを示した場合，寿命を決定した無形資産や他の長期資産を検討する。もしどんな減価や関連費用が正当であれば、私たちが2022年第4四半期に確定したように、当時私たちは確認しました9300万ドル減価費用が私たちのEMEAが部門に関連して報告できる場合、私たちの財務状況と運営結果は大きな影響を受ける可能性がある。本報告項目8に記載されている連結財務諸表付記16を参照。
財務報告書の内部統制に大きな弱点があることが発見された場合、あるいは有効な内部統制システムを維持できなかった場合、私たちの財務結果を正確に決定することができないか、詐欺を防止することができない可能性があり、両方とも私たちに実質的な影響を与える可能性がある。
効果的な内部統制は、私たちが信頼できる財務報告書を提供し、不正を効果的に防止するために必要だ。2002年サバンズ-オキシリー法404条は、財務報告書に対する私たちの内部統制の評価と報告を要求した。私たちは私たちが将来私たちの財務報告書と財政プロセスを十分に内部統制することに成功できるかどうか確信できない。私たちは未来に私たちの内部統制が改善されなければならない分野を発見するかもしれない。また、私たちの業務が増加したり、大きな変化が発生したりすれば、私たちの内部統制はより複雑になる可能性があり、私たちは私たちの内部統制が有効であることを保証するためにより多くの資源が必要になるかもしれない。過去、私たちは財務報告書の内部統制でいくつかの重大な弱点を発見し、これらのすべての弱点は2021年12月31日までに修復された。もし私たちが未来の重大な弱点を発見すれば、私たちの運営や私たちの普通株の市場価値に悪影響を及ぼすかもしれない。また、いかなる重大な弱点の存在も、管理職が大量の時間と大量の費用を投入してこのような重大な弱点を修復する必要があるかもしれないが、管理層はこのような重大な弱点を適時に修復できない可能性がある。
重要な情報システムの中断やシステムセキュリティ上の大きな脆弱性は、私たちの業務と顧客関係に悪影響を与え、罰金や他の規制行動に直面させる可能性があります。
我々の日常的な動作では，我々は情報技術システムによって電子情報を取得，処理，分析，管理，転送，蓄積する.また、業務のすべての面で、顧客およびサプライヤーとの相互作用、注文および請求書の履行、お金の受け取りと支払い、製品の出荷、顧客の支援および契約義務の履行を含む当社の技術インフラに依存しています。我々の情報技術システムは、深刻なネットワークまたは電力遮断、ネットワーク攻撃、コンピュータウイルス、他の悪意のあるコード、および/または不正なアクセス試行を含む潜在的中断の影響を受けやすく、成功すれば、任意の試みは、データ漏洩または他の方法で私たちの機密または独自の情報を危険にさらし、私たちの運営を混乱させる可能性がある。セキュリティホールは、当社の従業員、パートナー、お客様、またはサプライヤーの機密情報や個人データの不正流出を招く可能性があり、そのために責任を負う可能性があります。ネットワークセキュリティの脅威、侵入しようとする他の事件、このような事件のように、より複雑で頻繁になっている。セキュリティホールとネットワーク事件は時々発生し、未来にも起こる可能性がある。これまで経験してきた侵入やネットワーク事件はまだ実質的な影響を与えていないにもかかわらず、私たちの保護措置が私たちの業務、名声、財務業績に重大な影響を与える可能性のあるセキュリティホールを防止することは保証されない。
私たちは、EU一般データ保護法規を含む、私たちの国/地域の連邦、州と外国の立法機関および政府機関が通過するデータプライバシーと保護法律法規の制約を受けています。これらの法律法規を施行し、遵守することは、私たちが予想しているよりもコストが高く、時間がかかるかもしれないし、私たちの業務運営に影響を及ぼす可能性がある。
また、米国の一部の州政府は、個人情報やデータを保護するために、より厳しい法律や法規を制定することを検討している。例えば、カリフォルニアでは2020年1月に施行される2018年“カリフォルニア消費者プライバシー法”(CCPA)が可決された。CCPAはカリフォルニア住民により大きな権利を与え，彼らの個人情報にアクセスして削除し，特定の個人情報を共有しないことを選択し，彼らの個人情報がどのように使用されるかに関する詳細な情報を受信することができる.CCPAは、違反行為に対する民事処罰と、いくつかの個人情報損失を招くデータ漏洩行為に対する個人訴権を規定している。また、最近、CCPAの内容を強化するために“カリフォルニア消費者権利法案”(CPRA)が公布され、2023年1月1日に施行された。他の州でも類似したプライバシー提案が考えられており，バージニア州やコロラド州などの州でも独自のプライバシー法が制定されている.これらのプライバシー法や個人データに関する変化する規制環境は，我々のビジネス活動に影響を与える可能性がある。
違反、ネットワークイベントおよび中断、または情報セキュリティやプライバシーに関連する法律および法規を遵守しないことは、政府の実体または個人が私たちに法的クレームや訴訟、巨額の罰金、処罰または判決、私たちの運営中断、救済要求、私たちの業務やり方の変化、および私たちの名声の損傷を招く可能性がある。したがって、我々の情報技術システムおよびデータ完全性を効果的に監視、維持、または保護することができなかったか、またはこれらのシステムの重大な中断を予測、計画することができず、そこから回復することは、私たちの業務、運営結果、または財務状態に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの業務は合格した管理職と他の重要な人員を誘致して維持することに依存する。
私たちの業務の専門性と技術性のため、私たちの将来の業績は、合格した指導部、商業、技術、その他のキーパーソンを引き付け、育成し、維持する能力にかかっている。これらの人材に対する競争は非常に激しく、私たちはこれらの人材を誘致したり維持したりすることができないかもしれない。このようなリスクを減らすために、会社は留任ボーナスを利用して、競争力のある総報酬を提供し、私たちの上級幹部のための後任計画を立てることを含む持続的な後継計画を維持している。しかしながら、これらの緩和要因が、合格した管理職または他の重要な人員を吸引または維持するのに十分であることは保証されない。肝心な従業員を維持できず、肝心な役割の移行に成功できなかった、あるいは採用、訓練、維持と管理合格者を採用できなかったことも、著者らの業務に不利な影響を与える可能性がある。
増加しているレビューおよび利害関係者の私たちのESG実践に対する期待の変化は、私たちに追加のコストをもたらすか、または私たちを新しいまたは追加のリスクに直面させるかもしれない。
すべての業界の会社は、そのESG実践に関連する利害関係者のますます多くの審査に直面している。投資家権益は団体、機関投資家、投資基金、その他の影響力のある団体もESG実践にますます注目しており、近年はその投資の影響と社会コストをますます重視している。業界にかかわらず、投資家のESGおよび同様の問題に対する関心および行動の増加は、投資家が会社のESG実践の評価のために資本を再分配するか、または資本を投入しないかを決定する可能性があるので、資本の取得に影響を与える可能性がある。
私たちはある利害関係者からの圧力に直面しており、持続可能なやり方を優先して促進し、私たちの炭素足跡を減らすことを求めている。私たちの利害関係者は、既存のプログラムや基準以外にESGプログラムや基準を実施して、私たちと接触し続け、私たちに投資を続けるか、または彼らが私たちにさらに投資する前に、私たちに圧力をかけるかもしれない。さらに、我々のESGプログラムまたは基準がいくつかのクライアントによって設定された基準を満たしていない場合、私たちは名声の面で挑戦に直面する可能性がある。私たちは、環境管理を含めて、会社の持続可能な開発報告で強調されたいくつかのやり方をとった。
さらに、私たちの努力が公認された第三者枠組みの提案と一致するにつれて、私たちはこのような分野での私たちの開示を拡大し続けている。これは、私たちが私たちの業務戦略を推進し、補完するとともに、世界に及ぼす経済、社会、環境影響を反映した、私たちが約束した戦略と一致している。私たちはこれらの事項と私たちが自分のために設定した基準の開示、あるいはこれらの基準を達成できなかったことは、私たちの名声と私たちのブランドの価値に影響を与えるかもしれません。私たちの利害関係者は、私たちのESG努力またはそれらの速度に満足していないかもしれない。もし私たちが利害関係者の期待に達しなければ、私たちの業務および/または私たちが資本を得る能力が損なわれる可能性がある。これらの基準を制定することは、私たちの名声にいかなる損害も、あるいは私たちがこれらの基準を達成できなかったか、達成できなかったと考えられても、私たちの業務、財務業績、成長に悪影響を及ぼす可能性がある。
また、気候変動や生物多様性の喪失による不確実性や不安定性、政治指導部や環境政策の変化、化石燃料や再生可能エネルギーの地政学的社会的観点の変化、気候変動や生物多様性喪失への環境影響の懸念、ESG事項に対する投資家の期待が、我々のサービス需要に悪影響を及ぼす可能性がある。私たちの顧客またはその業界の任意の長期的な重大な悪影響は、私たちのビジネスに重大な財務および運営に悪影響を及ぼす可能性があります。
テロ、他の暴力または戦争行為、自然災害、広範な公衆衛生危機、または他のまれな世界的事件は、私たちが経営している市場と私たちの収益力に影響を及ぼす可能性があり、これは私たちの流動性、財務状況、および経営結果に悪影響を及ぼすかもしれない。
サイバー攻撃、自然災害、広範な公衆衛生危機(新冠肺炎の大流行を含む)、または現在のロシアとウクライナの間の戦争のような他のあまり見られない世界的な事件は、私たちの行動に悪影響を及ぼす可能性があるテロ、他の武力衝突または戦争行為。アメリカや私たちが業務を展開している他の場所に対するテロが起こらない保証はない。また、地震、ハリケーン、火災、津波などの他の世界的な事件も予測できない。
サイバー攻撃、および自然災害を含むテロ、他の武力衝突または戦争行為は、持続的な世界的気候変動および生物多様性の喪失によって増幅される可能性があり、私たちの有形施設および/または当社のサプライヤーまたは顧客の有形施設に直接影響を与える可能性があります。また、テロや自然災害は世界の保険や再保険業界を混乱させる可能性があり、結果として、私たちのすべての施設のために歴史的条件とレベルの保険を得ることができない可能性がある。さらに、利用可能な保険カバー範囲は、発生したすべての損害をカバーするのに十分ではない可能性があり、または、あれば非常に高価である可能性がある。広範囲の公衆衛生危機も会社、そのサプライヤー、顧客の運営を混乱させる可能性があり、これは私たちの運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
サイバー攻撃、自然災害、広範な公衆衛生危機、または他のまれな世界的事件の結果を含むテロ、他の武力衝突、または戦争行為は予測できない可能性があり、私たちはこれらの事件を予見または効果的に計画することができず、それによって私たちの業務、運営結果、または財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
新冠肺炎に類似した流行病はわが業務の各方面にマイナス影響を与える可能性があり、顧客への義務を履行することを困難にし、顧客需要の減少を招く可能性がある。これらは私たちの業務、財務状況、運営結果、またはキャッシュフローに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
我々の業務は新冠肺炎のような広範囲の感染症発生の悪影響を受ける可能性があり，この疾患は当社が業務を展開しているすべての場所や当社の顧客やサプライヤーに影響を与える。人口における感染症の大規模な爆発は広範な健康危機を招く可能性があり、これは多くの国の経済·金融市場に悪影響を与え、経済低下を招く可能性があり、私たちの製品に対する需要に影響を与え、私たちの経営業績に影響を与える可能性がある。会社の顧客やサプライヤーが広く発生した伝染病の実質的かつ不利な影響を受けた場合、会社に出入りする材料や供給の供給を減少させたり、遅延を招いたりし、さらに会社の業務運営を深刻に中断する可能性がある。
新冠肺炎爆発の全面程度と業務影響はまだ不確定であり、伝染病の広範囲爆発の著者らの業務に対する最終的な影響は疫病の範囲と持続時間、疾病の深刻性と感染人数、ワクチン或いは他の治療方法の獲得性、接種と長期有効性に関する事態の発展と持続の不確定性、経済への長期影響(市場変動を含む)、政府当局とその他の第三者が取った日常生活を制限する措置及びこのような措置の持続時間の長さに依存する。また、疫病に対応したり、影響を受けた企業を支援するために実施された法律及び他の政府計画、例えば財政刺激及びその他の通貨援助及び他の救済を目的とした立法
項目1 B未解決の従業員のコメント。
ない。
第二項です財産です。
貴格会ホートンの会社本部と実験室施設はアメリカ部門ペンシルベニア州コンショーホーケンにあります。同社の米国部門の他の主要施設はジョージア州のカロトン、イリノイ州のシオンにあるミシガン州デトロイトオハイオ州デイトン、オハイオ州ミドルタウン、オハイオ州ステルスビル、オンタリオ州ワーテルロー、メキシコモントレー、ブラジルリオデジャネイロとブラジルサンパウロ。同社のヨーロッパ，中東，アフリカ地域の主要施設はオランダのUithoorn，ドイツのドルトムント，スペインのBarbera，スペインのBera，スペインのSanta Perpetua de Mogoda，スウェーデンのKarlsham，イタリアのTradate，イタリアのトリノに設置されている。同社のアジア太平洋区は主に中国青浦、中国松江、インドDahej、タイ羅勇、オーストラリアMoorabbinの主要工場に設置されている。同社のグローバル専門業務部門は、イリノイ州オーロラ、オハイオ州クリーブランド、カリフォルニア州サンダフィスプリングス、ニューヨークバダビア、イリノイ州ウォークガン、イリノイ州シオン、ミシガン州マディソン高地、テネシー州ルイス、イギリスコベン垂、イギリスブロムスグロフ、ドイツライン州モンハイム、重慶、中国、上海、中国とオーストラリアパースの主要施設で経営されている。コンショーホケン、サンタフェ温泉、マディソン高地、ルイス、オーロラ、カルシャム、羅永とコベン垂を除いて、残りの主要施設は会社が所有しており、2022年12月31日現在、これらの施設は無担保ローンである。貴格会ホートンは他の場所で販売、実験室、製造、倉庫施設をレンタル販売しています。
貴格会ホートンの主要な施設は各種の製造、行政、倉庫と実験室建築を含んでいます。多くの建物は耐火構造であり，自動散水消火システムを備えている。企業には、必要な資本改善を決定し、経営陣が必要又は望ましいと考えた場合に実施するプロジェクトがある。多くの地点に原料貯蔵タンクがあり，1地点あたり1~155個，容量は300から65，000ガロン，加工や容器製造は1地点あたり1個から54個，容量は2から45 000ガロンまで様々であった。
貴格会の各非アメリカ連合会社(貴格会は50%以下の株式を所有し、重大な影響力を有する)は、異なる場所で工場および/または販売施設を所有またはレンタルするが、PrimeX，Ltd.は除外する。
第三項です法律訴訟。
当社は訴訟手続き，事件，各種クレーム者，連邦や州政府機関の各種問題(環境問題を含む)に関する情報要求と交渉の一方である。不活発付属会社に対するアスベストに関する未解決訴訟、いくつかの環境非資本救済費用及びその他の法律に関する資料については、本報告書第8項に記載されている総合財務諸表付記26を参照して、本報告に組み込まれている。当社は他の訴訟の側であり、経営陣は現在、これらの訴訟は当社の経営業績、キャッシュフローや財務状況に大きな悪影響を与えないと考えています。
第四項です炭鉱の安全情報開示。
適用されません。
第4(A)項私たちの執行官に関する情報です。
以下に当社の各行政官(Andrew E.Tometich，Melissa LeneisおよびDhruwa Raiを除く)が当社またはHoughtonに少なくとも5年間雇用されている資料であり、それぞれが上記期間中に当社(またはHoughton)で担当している職および職を含む。David·A·ウィルを除いて、執行幹事1人当たりの任期は1年だ。4(A)項目において、ウィル·さんは、首席会計幹事として幹事を行うものとみなす。
| | | | | | | | |
名前、年齢、今
会社でのポスト | | 過去5年間の業務経験
上級乗組員の年数と期間 |
| | |
アンドリュー·E·トメティック56歳 CEO兼社長 | | Tometichさんは、2021年10月から当社に招聘され、2021年12月からCEOと社長を務めています。Tometichさんは、当社に加入する前に、H.B.フラーで2019年8月~2021年9月に執行副社長を務め、衛生、健康、消耗品接着剤を担当しました。これまでTometichさんは、2017年9月から2019年8月までの間にコンニング社で特殊材料業務部の上級副社長を務め、2016年6月から2017年2月まで陶氏化学社が高性能シリコーン樹脂業務部の総裁を務め、1989年から2016年にかけて陶氏康寧社とその子会社がますます責任を負う立場になった。 |
| | |
ジョセフ·A·バークスター51歳 首席商務官 | | ベストさんは、1997年から当社に雇用され、2023年1月1日から最高経営責任者を務めています。これまで、2021年9月から2022年12月まで取締役グローバル専門業務執行副総裁、首席戦略官、管理職を務めていた。また、2022年8月から2022年12月までの間に欧州、中東、アフリカ地域の取締役の臨時取締役社長を務めた。これに先立ち、2019年8月から2021年9月までグローバル専門業務兼首席戦略官上級副総裁を務めた。2010年4月から2019年7月まで、ベストさんは、北アメリカ地区の取締役副社長兼取締役社長を務めています。 |
| | |
Jewat Bijlani 46歳 首席戦略官 | | Bijlaniさんは、2019年8月から当社に招聘され、2023年1月1日から首席戦略官を務めています。これまで上級副総裁を務め、2019年8月から2022年12月まで管理取締役である米州を務めていた。Bijlaniさんは、当社に入社する前に、2015年3月から2019年7月までの間に、ホートン米州省およびグローバル戦略業務部の総裁を務めた。 |
| | |
ショーン·W·ホスト41歳 最高財務官上級副社長 | | Hostetterさんは2011年7月から当社に招聘され、2021年4月から最高財務責任者の上級副社長を務めている。これまで、2019年8月から2021年4月まで総裁副財務兼首席会計官を務めていた。彼は2014年9月から2019年7月までグローバル財務総監兼首席会計官を務めた。 |
| | |
| | | | | | | | |
名前、年齢、今
会社でのポスト | | 過去5年間の業務経験
上級乗組員の年数と期間 |
メリッサ·ルネス40歳 首席人的資源官上級副社長 | | Leneisさんは2022年7月に入社して以来、首席人的資源官の上級副総裁を務めてきた。Leneisさんは、当社に入社する前に、2019年10月から2022年6月までInterDigital，Inc.で執行副総裁兼首席人的資源官を務めています。これまで、彼女はInterDigitalで様々な人的資源リーダーを務めてきた。InterDigitalに加入する前に、Leneisさんは2012年10月から2018年9月までの間に江森自制御(前身はテコ国際)人的資源業務パートナーを率いるグローバルチームを担当した。彼女のこれまでの経験には、メイ社(前身はマース社)やロッキード·マーティン社で人的資源リーダーを務めていたことも含まれていた。 |
| | |
ウィルバート·プラザー61歳 シニア副社長、グローバル運営、環境健康と安全(“EHS”)と調達 | | Platzerさんは、1995年から当社に雇用され、2019年8月から高級副社長を務め、世界的な運営、環境衛生、健康安全および購買部を担当しています。2018年4月から2019年7月まで、グローバル運営、EHS、購買部を担当する副総裁を務めた。これに先立ち、プラツァーさんは2006年1月から2018年3月までの間に、欧州·中東·アフリカ地域の副総裁兼取締役社長を務めた。 |
| | |
Dhruwa Rai 53歳 首席情報デジタル官上級副社長 | | 雷さんは、2022年7月に当社に入社して以来、最高経営責任者(CEO)のデジタル副社長を務めてきました。会社に入社する前に、Raiさんは2021年8月~2022年6月に米国がん協会のチーフデジタル技術官を務め、2020年4月から2021年8月まで国際親善工業会社のチーフ·デジタル技術者を務めました。これらの職務を担当する前に、Raiさんは2016年5月から2020年1月までの間に航空宇宙·包装会社の首席デジタル官と全世界首席情報官を務めた。 |
| | |
デイビッド·スリンカーマン博士58歳です 首席技術官上級副社長 | | スリンカーマン博士は2019年8月に入社して以来、首席技術官上級副総裁を務めてきた。スリンカーマン博士は当社に入社する前に、2012年3月から2019年7月までホートン技術副総裁を務めた。 |
| | |
ロバート·T·トレップ58歳 上級副社長、総法律顧問兼会社秘書 | | トリップさんは、2000年から当社に招聘され、2019年8月から上級副総裁兼法律顧問兼会社秘書を務めています。2015年4月から2019年7月まで総裁副秘書長、総法律顧問、企業秘書を務めた。 |
| | |
デイビッド·A·ウィル38歳 総裁副首席会計官 | | ウィルさんは、2014年から当社に招聘され、2022年4月から副首席会計官総裁を務めています。これまで、Willさんは、2021年4月から2022年3月までの間、副グローバル財務総監兼チーフ会計責任者の総裁を務めていました。これまで、2019年8月から2021年4月まで企業財務総監を務め、2014年12月から2019年8月までグローバルアシスタント財務総監を務めてきた。 |
| | |
第II部
五番目です登録者普通株、関連株主事項及び発行者が株式証券を購入する市場。
同社の普通株はニューヨーク証券取引所に上場し，取引コードはKWRである。当社取締役会は、2022年12月31日までの年間で、現金配当総額は1株当たり1.70ドルまたは3，050万ドルであり、2021年12月31日までの年間で1株1.62ドルまたは2，900万ドルであると発表した。2022年2月と5月、我々の取締役会は四半期現金配当金を1株当たり発行済み普通株0.415ドルとし、それぞれ2022年4月と2022年7月に登録株主に支払うことを発表した。その後、私たちの取締役会は2022年8月と11月にそれぞれ四半期配当金を1株当たり発行済み普通株0.435ドルと発表し、それぞれ2022年10月と2023年1月に登録された株主に支払う。私たちは現在、未来に四半期ごとに現金配当金を支払い続けると予想している。将来の配当発表及び将来の記録確立日及び支払い日は当社取締役会が最終的に決定し、当社の将来の財務状況、経営業績、資本要求、資本支出要求、契約制限、予想現金需要、業務見通し、適用法律条文及び当社取締役会が関連する可能性のある他の要素に基づく。
当社は何の制限もなく将来の配当金の支払いに重大な制限を与える可能性があると考えています。しかし、信用手配の下で、毎年支払われる配当金が7，500万ドルの上限を超えてはならないこと、および総合EBITDAの25%を含む制限があり、信用手配の下で違約が発生してはならない。この報告書第7項に記載されている“流動資金及び資本資源”の開示を参照されたい。
2023年1月17日現在、発行·発行された貴格会普通株は17，950，625株で、登録されている株主621人が保有している。普通株は1株当たり1票の投票権を有する.
参照によって本明細書に組み込まれる本報告書の第12項“持分補償計画”項の情報を参照してください。
以下の表に、当社が本報告に係る期間中に2022年第4四半期に買収した会社普通株に関する情報を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 発行人が株式証券を購入する | | | | |
| 期間 | | (a)
総数
の株
購入済み(1) | | (b)
平均値
支払いの価格
1株当たり(2) | | (c)
総人数
購入株
公開活動の一部として
発表された計画
あるいはプログラムです | | (d)
近似値
以下の株の価値：
またそうかもしれない
以下の条項によって購入する
計画または計画(3) |
| 2022年10月1日-10月31日 | | 1,269 | | $ | 138.89 | | | — | | $ | 86,865,026 | |
| 2022年11月1日-11月30日 | | — | | $ | — | | | — | | $ | 86,865,026 | |
| 2022年12月1日-12月31日 | | 253 | | $ | 166.90 | | | — | | $ | 86,865,026 | |
| 合計する | | 1,522 | | $ | 143.55 | | | — | | $ | 86,865,026 | |
(1)これらの株はすべて従業員から得られたものであり、これらの株は貴格化学会社の株の返還に関連して、行使した従業員の株式オプションの行使価格を支払うか、または従業員の株式オプションを行使したり、制限的な株式奨励または単位を付与したときに税金を納めたりする。
(2)従業員福祉及び株式に基づく報酬計画に基づいて従業員から買収された株式の支払価格は、適用オプション、制限株式奨励又は制限株式単位を付与する計画に基づいて指定された行使又は帰属日会社普通株の終値に基づいて算出される
(3)2015年5月6日、取締役会は、満期日がない桂格化学会社普通株(“2015株式買い戻し計画”)を回収する権利がある株式買い戻し計画を承認し、発表した。当社は2022年12月31日までの四半期内に、2015年の株式買い戻し計画に基づいて株式を購入していない。
株式表現グラフ：次の図は、(I)貴格会普通株、(Ii)標準プール中型株400指数(中型株指数と略す)と(Iii)標準プール400材料類株指数(材料類指数と略す)の2017年12月31日から2022年12月31日までの累積総リターン(仮説配当再投資)を比較したものである。このグラフは100ドル投資すると仮定している2017年12月31日、貴格の普通株のうち、中型株指数と材料類指数を含む株、それぞれ確かにそうです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 12/31/2017 | | 12/31/2018 | | 12/31/2019 | | 12/31/2020 | | 12/31/2021 | | 12/31/2022 |
| 貴格会化学会社 | | $ | 100.00 | | | $ | 118.90 | | | $ | 110.99 | | | $ | 172.48 | | | $ | 158.13 | | | $ | 115.58 | |
| 標準プール中型株400指数 | | 100.00 | | | 88.92 | | | 112.21 | | | 127.54 | | | 159.12 | | | 138.34 | |
| 標準プール400材料類指数 | | 100.00 | | | 79.63 | | | 96.25 | | | 106.50 | | | 140.82 | | | 136.97 | |
第六項です保留します。
第七項経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析。
本10-K表年次報告(“報告”)で使用される用語“貴格ハウトン”、“会社”、“私たち”および“私たち”とは、文意が別に言及されない限り、貴格会化学会社(貴格ハウトンの名で業務を展開している)、その子会社および関連会社を意味する。“合併”とは、貴格会とホートン国際会社(“ホートン”)の合併を意味する。
実行要約
貴格ハウトンは産業プロセス流体分野の世界的な指導者だ。私たちの業務は世界各地に及び、業務は25カ国を超え、顧客は世界最先端と最も専門的な鉄鋼、アルミニウム、自動車、航空宇宙、離岸、コンテナ、採鉱と金属加工会社を数千社含む。私たちの高性能、革新、持続可能な解決策は、一流の技術、深い技術知識、カスタマイズされたサービスを後ろ盾にしています。貴格会はペンシルバニア州コンショホーケンに本部を置き、アメリカフィラデルフィアの近くにあります。
全体的に言えば、2022年は会社が成功した年であり、会社は挑戦に満ちた金融、経済と地政学的背景を乗り越えたため、ウクライナ戦争の直接と間接的な影響、中国のゼロコスト政策、原材料コストの著しい上昇、製造業と他のすべての世界コストが直面するインフレ圧力、サプライチェーンと物流挑戦及び深刻な外貨変動を含む。2022年の純売上高は19.436億ドルで、2021年の17.612億ドルより10%増加したのは、主に販売価格と製品組合せの約22%の増加と、買収による追加純売上高が1%増加したが、有機販売量の7%低下と外貨両替6%の悪影響がこの増加を相殺したためである。販売価格とポートフォリオの増加は，主に2021年初めから2022年まで続く持続的なインフレ圧力を相殺するために実施された戦略的値上げの結果である。2021年と比較して、有機販売量の低下は主に端末市場状況の疲弊、特にヨーロッパやアジア太平洋地域では、これまで剥離されていた合併関連製品の通行料協定の段階的な終了や、ウクライナで行われている戦争の直接的·間接的な影響により、一部は新業務の純利益による販売量増加によって相殺されている。
同社の2022年の純損失は1590万ドル、あるいは1株当たり希釈後0.89ドルの赤字だったが、2021年の純収益は1億214億ドル、あるいは1株当たり希釈後の収益は6.77ドルだった。会社が報告した2022年の純損失は主に非現金営業権減価費用を反映している9300万ドル第4四半期はヨーロッパ、中東、アフリカ地域の報告可能な部門と関連がある。このプロジェクトおよび時期ごとの他の非日常的または非コアプロジェクトは含まれておらず、会社の今年度の非GAAP純収入と非GAAP希釈後の1株当たり収益はそれぞれ1.053億ドルと5.87ドルであるのに対し、2021年の非GAAP純収入と非GAAPの1株当たり収益はそれぞれ1.228億ドルと6.85ドルである。同社の調整後のEBITDAは2.572億ドルであったが，2021年は2.741億ドルであった。調整されたEBITDAが前年同期より低下したのは主に純売上高の上昇によるものであるが、原材料コストの上昇、製造及びその他の投入コストの上昇、2022年のグローバルサプライチェーン中断の影響、販売、一般及び行政支出(“SG&A”)の増加(販売増加が直売支出に与える影響を含む)及び最近の買収による追加SG&A相殺の毛金利低下による相殺である。2022年に低い非GAAP純収入と非GAAP希釈後の1株当たり収益も高い利息支出と税収支出の影響を受ける。以下の非公認会計基準計量部分を参照。
同社の4つの報告可能な業務部門：(I)アメリカ、(Ii)ヨーロッパ、中東、アフリカ地域、(Iii)アジア太平洋地域、および(Iv)グローバル専門業務部門の2022年の経営業績は、各報告可能業務部門の純売上高が販売価格と製品組み合わせの2桁の前年比増加から利益を得ているため、その総合業績と類似した駆動要素を反映しており、純売上高の増加部分は、ヨーロッパ、中東、アフリカ地域、アジア太平洋地域、世界の専門業務における外貨両替の重大かつ不利な影響によって相殺されている。すべての地域の有機販売量は低いが、需要改善により、2022年の世界の専門業務の有機販売量は前年より増加した。純売上高の増加と利益率の向上により、グローバル専門業務とアメリカ業務の運営収益が増加している。利益率がやや低いことと2021年上半期の強い対比により、アジア太平洋地域の運営収益はやや低下した。前年と比較して，欧州，中東，アフリカ地域の営業収益が低下したのは，原材料や他のコストが持続して顕著なインフレ圧力と，外貨換算の負の影響が原因であったが，一部は実現価格によって相殺された。各部門の経営業績のより多くの詳細は、次のテキスト項目7の運営部分の会社報告部門審査でさらに検討される。
同社の2022年の純運営キャッシュフローは4180万ドルだったが、2021年には4890万ドルだった。運営現金流動額が前年比低下した要因は、2022年の経営業績が2021年を下回ったことに加え、毎年の大量運営資本投資である。当社が運営するキャッシュフローおよび全体流動資金の主な駆動要因は、次のテキスト項目7の当社の流動資金および資本資源の節でさらに検討される。
全体的に言えば、会社が2022年に堅調な業績を達成したのは、主に会社の持続的な価値に基づく価格設定措置による強力な価格変動と、極端な経済頭部勝利に直面した際に得られた積極的な純新業務勝利によるものである。2023年を展望すると、この業務は十分な準備ができており、顧客に付加価値ソリューションとサービスを提供することで、引き続き市場成長率を超えていると信じている。同社は，2023年までに価格とコスト行動により利益率を向上させるとともに，顧客関係と我々が提供する価値や全体の原材料環境と顧客関係のバランスをとることに取り組んでいる。また，同社は顧客密着戦略の推進，持続可能な発展計画の推進，2023年以降の収益増加の実現を含めた長期成長への投資を継続する予定である。
新冠肺炎の持続的影響
2022年、新冠肺炎の直接的·間接的影響は、コスト増加および労働力·原材料供給の減少を含む会社の業務運営とその顧客·サプライヤーの業務運営にマイナスの影響を与え続ける。同社の第一の任務は、特に今回の疫病期間中、その従業員と顧客の健康と安全を保護することであり、同時に業務の連続性の確保と顧客の需要を満たすことに努力してきた。これに応じて，会社は必要かつ実行可能な場合に遠隔作業を許可し，社会距離基準を採用し，必要な場所で旅行制限を実施し，現場衛生を強化し，会社の施設に面会制限を設けることを含め，追加的な運営，健康，安全協定を実施し，必要に応じてこれらの運営変化は依然として有効である。同社は世界各地の30以上の生産施設で運営されており、その運営所の管轄区の基本業務とされている。世界各国政府が適用した制限はすでに基本的に廃止或いは緩和されたにもかかわらず、管理層は依然として新冠肺炎が会社、特殊化学品業界全体及び会社及びその顧客とサプライヤーの経営が置かれている経済体と市場に与える影響を監視と対応し続けている
管理層は、遠隔作業手配、疾病或いは人員不足及び旅行制限などの財務報告の流れとシステム、財務報告の内部制御及び開示制御とプログラムへの影響など、新冠肺炎に関連する状況を評価し続ける。現在、管理層は新冠肺炎が財務報告の流れ、財務報告の内部制御或いは開示制御プログラムに実質的な影響を与えたとは思わない。
政治的衝突の影響
同社の収入と収益の大部分はアメリカ以外の業務から来ています。これは会社を政治的·経済的リスクに直面させ、会社の業務、流動資金、財務状況、経営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。軍事衝突の存在、例えばロシアとウクライナの間で行われている戦争は、サプライチェーンが中断する可能性があり、石油を含む資源コストの増加、貿易活動の減少、および経済または他の制裁に関連する他の結果などの固有のリスクをもたらす。ロシアとウクライナの間の戦争により、米国政府や他の国は、ほとんどの会社がロシアで商売をする能力に大きな制限を加えている。この紛争のより広範またはより長期的な結果を予測することはできず、その中には、さらなる制裁、禁輸、地域不安定、地政学的変化、およびマクロ経済条件、安全条件、通貨レート、および金融市場への悪影響が含まれる可能性がある。ロシアとウクライナの間の戦争は、同社が貿易制限、禁輸、輸出規制の法的規制、領空閉鎖を含む物流制限に基づいて特定の地域の顧客に製品を販売し、顧客に出荷し、顧客からお金を受け取り、支援を提供する能力にマイナスの影響を与えている。もしこの紛争が持続的または拡大すれば、このような新しい挑戦のコスト、リスク、および悪影響を増加させるかもしれない。同社とその顧客やサプライヤーもサイバー攻撃増加の目標となる可能性がある。
2022年第2四半期、同社はロシアでの事業停止を決定した。同社のロシア、ウクライナ、ベラルーシなどの紛争地域での業務は従来、会社合併純売上高の2%未満を占め、会社合併総資産の1%未満を占めていた。同社の紛争地域における主なリスクの開放は未返済の顧客の売掛金と関係がある。同社は入金のための未返済ロシア売掛金を積極的に監視し、必要に応じて信用損失の逓増準備金を記録している。
重要な会計政策と試算
貴格会はその財務状況と経営結果の討論と分析はその総合財務諸表に基づいており、この総合財務諸表はアメリカ公認会計原則(“アメリカ公認会計原則”)に基づいて作成されている。これらの財務諸表を作成する際には、会社は、資産、負債、収入および費用の報告金額、または資産および負債に関する開示に影響を与える推定および判断を行う必要がある。同社は、顧客販売インセンティブ、製品返品、信用損失、在庫、物件、工場および設備(“PP&E”)、投資、営業権、無形資産、所得税、業務合併、再編、奨励的報酬計画(株式ベースの報酬を含む)、年金およびその他の退職後の福祉、または訴訟に関連する推定を含む、その推定値を継続的に評価する。貴格会ホートンの見積もりは歴史経験と様々な他の仮定に基づいており、これらの仮定はこの場合合理的であると考えられ、これらの仮定の結果は資産と負債の帳簿価値を判断する基礎を構成しており、これらの資産と負債の帳簿価値は他の出所から明らかには見えない。しかしながら、異なる仮定または条件の下で、実際の結果は、これらの推定とは異なる可能性がある。
貴格会ホートンは、以下の重要な会計政策は、連結財務諸表を作成する際に使用されるより重要な判断と推定を記述していると考えている
売掛金と在庫リスク：当社は見積もりに備えて信用損失準備金を設立します 顧客が必要なお金を支払うことができなかったことによる損失。会社の顧客の財務状況が悪化し、彼らの支払い能力が損なわれた場合、追加手当が必要になる可能性がある。私たちの貿易条件の一部として、特定の大顧客のために製造製品をカスタマイズし、および/または委託販売方式で出荷することができます。また、私たちの収入の大部分は、会社が過去に財務困難を経験した業界の顧客の販売から来ています。重大な顧客倒産が発生した場合、最終的に破産または清算手続きによって得られる可能性のある収益額(あれば)を判断しなければならない。倒産が発生すると、これらの問題は会社のリスクを増大させ、何らかの在庫を減記したり処分したり、売掛金を回収できない可能性がある。破産保護を申請した顧客に対する準備金は、破産申請日に未返済売掛金の百分率に基づいて作成される。しかし、最初にこの準備金とその金額を確立することは、倒産過程で受ける可能性のある収益に対する当社の評価に依存し、当社が破産日に最低限の準備金を確認したり、準備金がないことを招いたりする可能性がある。我々は通常、特定の審査ベースに基づいて大型および/または財務困難な顧客保留準備金を提供し、歴史的経験に基づいて他の顧客のための一般的な準備金を保留する。2022年12月31日と2021年12月31日まで、会社の信用損失の総合支出はそれぞれ1350万ドルと1230万ドルだった。2022年、2021年、2020年12月31日までの年度に、会社は430万ドル、70万ドル、360万ドルの信用損失準備金の追加費用を記録した, それぞれ分析を行った。会社が計上した費用金額を10%に変更すると、2022年、2021年、2020年12月31日までの年間の税引前収益をそれぞれ40万ドル、10万ドル、40万ドル増加または減少させる。本報告第8項連結財務諸表付記13を参照。
税収の開放、不確定な税収状況、推定免税額：その会社は費用と税金負債を記録している 異なる管轄区域で提出される納税申告書において控除可能または課税可能と決定される金額の推定に基づく。提出された納税申告書は監査を受けなければならず、監査は通常財務諸表の日付の数年後に発生する。監査過程では、課税所得額または控除額のようないくつかの項目の時間または有効性について論争または分岐が生じる可能性があり、これらの論争または分岐は、より長い時間で解決できない可能性がある。当社も、FIN 48に基づいて、以前に提出された納税表上または将来の納税表に保有されることが予想されるすべての所得税頭寸の不確定税務頭寸を評価し、この財務諸表確認および計量財務諸表確認および計量申告表上に保有されているまたは予想される保有頭寸の確認敷居および計量属性、ならびに税務頭寸の技術的利点に基づいて監査を行った後、税務頭寸の利点が達成可能かどうか、または持続可能であるかどうかを評価する。監査後により持続可能と判断された税務状況について、当社は財務諸表で最終決済時に実現する可能性が50%以上の最大利益額を確認した。監査後により持続可能であると判断されなかった税務頭寸については、当社はその財務諸表においていかなる部分の利益も確認しません。また、当社の継続的なやり方は、所得税支出において所得税事項に関する利息及び/又は罰金を確認することである。また、当社は、課税利益が確認されていない負債と、営業純損失や他の税項相殺繰越に関する繰延税項資産純額を計算し、貸借対照表日の推定金額で不確定な税項状況を決済します。
必要があれば、当社も繰延税金資産を現金化の可能性が最も高い額に減らすために、推定値を記録して準備します。会社は将来の課税収入を考慮して推定手当の必要性を評価しているが、貴格会−ホートン社が将来的に繰延税金資産がその純記録金額を超えることが可能であると判断すれば、繰延税金資産の調整はこのような確定期間の収入を増加させる。同様に、当社が将来的に繰延税項目純資産の全部または一部を実現できないと判断した場合、繰延税金資産の調整は、この決定期間中の収入に計上される。この二つの決定はいずれも会社の財務諸表に大きな影響を及ぼす可能性がある。
減税·雇用法案(“米国税制改革”)によると、同社は非米国子会社の未分配収益のために1，550万ドルの米国所得税移行税を記録している。2022年12月31日まで690万ドルは分割払いで残りは860万ドルです今後数年は分割払いで支払います。しかし、もしある分配されていない収益が最終的にアメリカに送金された場合、会社はまた、源泉徴収税と配当分配税のような他の税金を支払う必要があるかもしれません。2022年12月31日から、会社は繰延納税義務があります680万ドル、これは主に、会社がある以前に納税した収益を米国に送金することで発生する非米国税収の推定である。会社は現在、その将来の非米国子会社の未分配収益を米国以外の運営資金需要といくつかの他の増加計画に再投資しようとしている。2022年12月31日現在、このような未分配収益の金額は約4.247億ドルであるそれは.これらの収入は、最終的に生じる可能性のある任意の納税義務を送金することは、外国の税収控除によって大きく相殺されることが予想される(ある制限を受ける)。現在、このような増加税金支出を推定することは非現実的だ。本報告第8項連結財務諸表付記10を参照。
営業権と他の無形資産：当社は以下の買収方式で業務合併を会計処理する 経理学です。この方法は、単独で確認可能な無形資産を含む、買収日の公正価値に応じて買収資産を記録することを要求する。買収価格は買収された純資産の推定公正価値を識別できる任意の部分を超えて営業権に計上される。資産を買収する推定公正価値を決定するには管理層の判断が必要であり、そして将来の現金流入と流出、加重平均資本コスト(“WACC”)、特許使用料、資産寿命と市場倍数などの項目の仮定を含む重大な推定と仮定を使用することによく関連する。必要に応じて、会社は外部コンサルタントに相談して、公正な価値を決定するのを助ける。見えない時価については、当社は許容可能な推定原則を用いて公正価値を決定することができ、超過収益、特許権使用料の減免、利益損失又はコスト法を含む。
当社は使用年数に応じて寿命が確定した無形資産を直線的に販売しています。無限年限を有する商業権と無形資産は償却せず、少なくとも年に1回の減価評価が要求される。当社は毎年第4四半期に年間営業権と無期限無形資産減価テストを完了し、トリガーイベントが減値が発生する可能性があることを示す場合、より頻繁にテストを完了する。会社の2022年12月31日および2021年12月31日の総合営業権はそれぞれ5.15億ドルおよび6.312億ドル。同社は2022年12月31日現在、合併に関連する商標や商号の無期限無形資産1億88億ドルを含む4つの無期限無形資産を保有している。これに対し、同社は2021年12月31日現在、4つの商標と商号の無期限無形資産を保有しており、総額は1兆969億ドル
当社は毎年第4四半期に年間営業権および無期限無形資産減価テストを完了し、トリガイベントがその1つまたは複数の報告単位が減値する可能性があることを示す場合、より頻繁にテストを完了する。同社は2022年10月1日までの年間減値評価を完了し、減値費用は何も必要ないと結論した。当社は財務表現、経済状況及びその他の最新の発展を継続的に評価し、トリガーイベントが営業権、無期限或いは長期資産の帳簿価値が損なわれているかどうかを評価する
2022年第4四半期に、当社が2022年10月1日までの年間減値テストを完了した後、当社は、上記の事件の持続的なマイナス影響、特に当社の資金コスト上昇を招いた金利の持続的な上昇と、毛利回収の持続遅れによる財務業績が予想を下回っており、当社のEMEA報告部門と関連事業者および関連資産グループにとって追加のトリガーとなると結論した。この結論の結果として，会社は2022年12月31日までの中間減値評価を完了し，そのEMEA報告部門と関連資産グループの評価を行った。当社は、未割引のキャッシュフローが長期資産の帳簿価値を超えており、減値がある可能性は大きくないと結論している。営業権減価数量化テストを完了する際に、当社は報告単位の公正価値(主に未来の割引現金流量に基づく)とその帳簿価値を比較し、減価費用が必要かどうかを決定する。将来のキャッシュフローの推定はかなりの判断に関連し、WACCおよび予測されたEBITDAを含むいくつかの重大な仮定に基づいており、その中には、収入増加率、毛金利レベル、および運営費用に関する仮定が含まれている。金融、経済、地政学的要因により今年度のヨーロッパ、中東、アフリカ地域の収益減少、今年度の収益低下が予想収益に与える影響、および今回の第4四半期中期量的減価評価に用いたWACC仮説が増加したため、当社は、ヨーロッパ、中東、アフリカ地域報告単位の推定公正価値がその帳簿価値よりも低いと結論した。非現金減価費用は9300万ドルEMEA報告部門の営業権の帳簿価値をその推定公正価値に減記し、2022年第4四半期に入金した。この減価費用を差し引くと，2022年12月31日現在，EMEA報告単位の商誉は3460万ドルである。
中期量子化減価評価を完了する際には、会社は約12.0%のWACC仮説を使用しているが、他のすべての仮説は不変であり、WACCは約0.8ポイント増加しなければならず、会社EMEA報告部門の残りの商業権は完全に減少する。また，EBITDA利益率と他のすべての仮定が変わらない場合，会社の予測期間全体における複合年収成長率は約1.6ポイント低下する必要があり，会社EMEA報告部門の余剰営業権は完全に減損する。同様に、収入増加率と他のすべての仮定が変わらない場合、会社の慎重な予測期間全体における平均EBITDA利益率は約2.3ポイント低下する必要があり、会社EMEA報告部門の残りの営業権は完全に減損する。
当社は2022年に年度と中間減価評価をトリガし、2022年第4四半期に営業権減価費用を計上したが、当社が原材料コストと持続的なインフレ圧力を相殺するための行動を成功させず、EMEA報告機関の財務業績がさらに低下したり、金利が上昇し続けたりして資金コストが上昇した場合、これらの財務、経済的および地政学的条件は、欧州、中東、およびアフリカ報告単位の将来的に再びトリガイベントを発生させる可能性があり、欧州、中東およびアフリカ報告単位の残りの営業権または他の無期限または長期資産の追加的な減価をもたらす可能性がある。本報告第8項連結財務諸表付記16を参照。
年金と退職後の福祉：会社は一定の固定収益年金とその他の退職後福祉を提供する 現従業員、前任従業員、そして退職者。独立精算師は、米国公認会計原則に基づいて必要な推定値を行い、福祉支出を決定し、必要に応じて追加の最低年金負債のために非現金計上権益の費用を決定する。精算推定に用いるキー仮説には，米国計画やある外国計画に対する分割割引率(現レート法)，補償レベルの成長率，期待される長期資産収益率を含む加重平均割引率が適用された収益率曲線データに基づいている。異なる仮定を使用する場合、追加の年金支出または株式に計上する必要があるかもしれない。
最近発表された会計基準
最近発表された会計基準の検討については、本報告第8項連結財務諸表付記3を参照されたい。
流動性と資本資源
2022年12月31日現在、会社は現金、現金等価物、制限現金1.81億ドルを持っている。2021年12月31日現在、現金、現金等価物、制限的現金総額は1.652億ドル。現金と現金等価物の1，580万ドル増加は、経営活動が提供する現金4，180万ドルと融資活動が提供する現金2，470万ドルの純結果であり、投資活動のための現金4，020万ドルと外貨両替が現金に与える影響による約1，050万ドルのマイナス影響を部分的に相殺している。
2022年、運営活動が提供する純キャッシュフローは4180万ドル、2021年は4890万ドル。当社の今年度の純営業キャッシュフローがやや低下したのは，主に2021年に比べて2022年の収益が低かったが，運営資本投資が前年比低下部分でこの影響を相殺したためである。会社は2022年に継続的な運営資本投資を経験しているが、2021年に比べて投資速度が鈍化している。2021年の純売上高の前年比増加は2022年より大きく、今年度の売掛金の増幅は小さかった。また，2022年には，会社は2021年に確認されたいくつかの非所得税控除を利用し，今年度の運営資本が減少した。最後に、2021年の期間には、コスト上昇により在庫増加が多く、グローバルサプライチェーンや物流課題への対応により何らかの在庫が増加した程度であるが、調達のタイミングにより、前年在庫の大きな増加も前年の高い買掛金によって部分的に相殺されている。
2022年の投資活動のための純キャッシュフローは4020万ドルだが、2021年は4910万ドル。毎年の買収活動により買収に関連する現金支払いが減少したため、投資活動のための現金流出が890万ドル減少したが、一部は処分資産の現金収益の減少によって相殺され、その中には、合併に関連するいくつかの保有販売されている不動産資産の売却と、今年度の資本支出の増加が含まれており、主にいくつかのインフラや持続可能な発展に関連する支出と関連している。
2022年、融資活動が提供する純現金流量は2470万ドルであるのに対し、2021年の融資活動で使用される純現金流量は1350万ドル。融資活動の現金純流入が3，810万ドル増加したのは、主に今年度の当社の主要な信用手配(以下に述べる)の借入金増加によるものであり、2022年6月の信用手配改定に関する新借款、旧借入金返済純額、今年度の債務発行コストの影響を含む。また、会社は2022年に3010万ドルの現金配当金を支払い、1株当たりの現金配当金の増加により、現金配当金は前年より150万ドル増加し、5.3%増加した。
当社は、その完全子会社である貴格化学会社を借り手とし、米国銀行、N.A.行政代理、ドル旋回限度額貸金人及び信用証発行人として、その他の融資者と2019年8月1日に改訂された信用協定(“元信用手配”)を締結した。原始信用手配は4.0億ドル多貨幣種左輪拳銃(“原始Revolver”)、6.00億ドルの定期ローン(“原始アメリカ定期ローン”)と1.5億ドル(2019年8月1日まで)ユーロ同値定期ローン(“原始ユーロ定期ローン”)から構成され、各ローンの借り手は当社であり、借り手は当社のオランダ子会社貴格化学会社であり、各ローンの期限はすべて5年であり、2024年8月に満期となる。
2022年6月、当社及びその全額付属会社貴格会(Quaker Houghton B.V.)は借入者であり、アメリカ銀行(Bank of America，N.A.)は行政代理、ドル旋回限度額貸金人及び信用証発行人、アメリカ銀行ヨーロッパ指定アクティブ会社(Active Company)はユーロ旋回限度額貸金人、若干の保証人及びその他の貸手は元の信用手配(“改訂信用手配”)に対して改訂を行った。改訂された信用手配は、(A)新たな1.5億ドル等値優先担保定期融資(“改訂ユーロ定期融資”)、(B)新たな6.00億ドルの優先保証定期融資(“改訂された米国定期融資”)、および(C)新たな5.0億ドルの優先保証循環信用手配(“改訂Revolver”)を設立する。当社はある条件を満たした場合、改訂された信用手配の金額を増加させる権利があり、総額は3，000万ドルまたは総合EBITDAの100%を超えてはならない。また、改正された信用計画には、以下のことが含まれる
(1)重要な外国子会社が元のユーロ定期融資を保証しなければならない要求を廃止した
(2)ドル借款基準金利をロンドン銀行同業借り換え金利からSOFR期限に変更する
(Iii)既存の信用計画の満期日を2024年8月から2027年6月に延長する
(Iv)修正されたクレジットスケジュールに掲載されている元のクレジットスケジュールにいくつかの他の変更を行う
当社は改訂された信用融資で得られた金を元の信用融資項目の下ですべての未返済融資、元の信用融資決算日の未払い利息及び費用、及びいくつかの支出及び費用を返済する。改訂された信用手配によると、ドル建ての借金は当社が選択した基本金利または期限SOFRに適用金利(SOFR定期ローンは1.00%から1.75%、基本金利は0.00%から0.75%)を加えて利回りを計算し、具体的には当社の総合純レバー率に依存する。SOFR期限に基づくローンには、0.10%の年間金利に相当する利差調整も含まれている。改訂された信用手配ドル以外の通貨で計算した借入金に基づいて、代替通貨定期金利に1.00%から1.75%の適用金利を加算して利息を計算します
修正された信用スケジュールは、(A)追加債務の発生、(B)他の業務、業務および部門の投資および買収、(C)配当金の支払いまたは株式の購入、(D)資産の処分、を含むプラスおよび負のチノ、財務的チノ、および違約事件を含むが、これらに限定されない。配当金と株買い戻しの年間金額は年間7500万ドルを超えないことが許され、違約がなければ合併EBITDAの25%を超えない。連結純レバー率が2.50~1.00未満であれば、会社は支払い制限の制約を受けなくなる
改訂された信用手配に掲載された財務チノは総合利息カバー率テスト及び総合純レバー率テストを含む。四半期末の総合純レバレッジ率は4.00から1.00を超えてはならないが、ある買収後の4四半期以内に増加を許可しなければならない。もし当社があるタイプの無担保手形を発行すれば、当社は総合純レバー率テストの代わりに総合高級正味レバー率テストを選択することができますが、いくつかの制限を受けなければなりません。信用手配の改訂中の違約事件は、支払い、陳述と保証違反、契約不履行、交差違約、資金不償還、およびある場合のコントロール権の変更を含むが、これらに限定されない。改訂された信用手配の下で違約事件が発生し、すべてのローンと他の債務の即時満期と対応を招く可能性があり、改訂された信用手配は終了される。当社は2022年12月31日と2021年12月31日まで、すべての改訂と原始的な信用手配契約を遵守しています
二零二年十二月三十一日までの十二ヶ月以内に、元の信用手配及び改訂された信用手配の下で未返済借金の加重平均変動金利は約3.0%であった。2022年12月31日現在、改訂された信用手配下の未返済借金金利は約4.9%である。元の信用手配項目の下で元金を返済していない利息を支払う以外に、当社は0.2%から0.3%までの承諾費を支払わなければならず、当社が元の振込メカニズムの下で約束を発動していない総合的な純レバレッジ率に依存する。改訂された信用手配の一部として、当社は当社の総合純レバレッジ率に基づいて、改訂振込メカニズムの下で使用されていない負担について0.150%から0.275%の承諾費を支払う必要がある
同社はこれまで、最初の信用手配の実行に関するいくつかの第三者債務発行コストを2370万ドル資本化してきた。約1550万ドルの資本化コストは、元の定期融資によるものであり、会社総合貸借対照表には長期債務の直接減少と記されている。約830万ドルの資本化コストは最初のRevolverに起因し、会社総合貸借対照表の他の資産に記録されている。これらの資本化コストは元の信用手配の5年間の期間内に利息支出に償却される。改訂された信用スケジュールを実行する前に、2021年12月31日現在、当社の800万ドルの債務発行コストが元のクレジット手配の長期債務の減少として記録され、430万ドルの債務発行コストが元のクレジット手配の他の資産に記録されている。
修正された信用手配の実行と関係があり、当社は債務弁済損失約680万ドルを記録し、その中にはいくつかの以前に償却されていない繰延融資コストの台帳と、改訂された信用手配の実行によって発生した一部の第三者及び債権者の債務発行コストが含まれている。また、改訂された信用手配の実行において、会社は2022年第2四半期に、ある第三者と債権者の債務発行コストを220万ドル資本化した。約70万ドルの資本化コストは、改正されたユーロ定期融資と改訂後の米国定期融資によるものだ。これらの費用は総合貸借対照表に長期債務の直接減少と記されている。資本化費用の約150万ドルは改訂されたRevolverによるものであり、総合貸借対照表の他の資産に記入されている。このような資本化されたコストと、以前に資本化されたがログアウトしなかったコストは、改訂された信用手配の5年間に共同で償却して利息支出とする。同社は2022年12月31日現在、200万ドルの債務発行コストを総合貸借対照表に長期債務削減として記録し、430万ドルの債務発行コストを総合貸借対照表の他の資産に記録している
最初の信用手配は、同社にその定期融資総額の少なくとも20%を占める変動金利を決定することを要求した。この要求を満たすために，オリジナルクレジット手配に関する可変金利リスクに対する当社の開放を管理するために，2019年11月，当社は当社の総合純レバレッジ率に基づき，1.64%の基本金利とオリジナルクレジット手配規定の適用保証金を加えて，1.7億ドルの3年間金利スワップ名義金額を締結した。2022年10月、当社の金利交換契約が満期になりました。満期後、会社は取引相手から20万ドルの現金支払いを受けた。連結財務諸表付記25を参照。
同社は2022年12月31日現在、9.435億ドルの未返済信用手配借入金を改訂した。同社の改正Revolverでの未使用能力は2022年12月31日現在で約3.01億ドル、銀行信用状を差し引いた純額は約300万ドル。同社のその他の債務は主に工業発展債券、銀行信用限度額、市政関連の融資であり、2022年12月31日現在、これらの債務総額は1130万ドルである。2022年12月31日現在，これらの手配により，未使用の総容量は約3500万ドルである。2022年12月31日現在、同社の純債務総額は7兆738億ドル。
同社は2022年に110万ドルの合併、統合、その他の買収関連費用を発生させ、その中には240万ドルの補償資産に関する他の費用が含まれており、いくつかの販売対象不動産資産を販売する20万ドルの純収益が差し引かれており、詳細はテキスト項目の非公認会計基準計量部分を参照されたい。同社の現金純流出総額は約1，330万円2022年期間の合併、統合、その他の買収関連費用と関係がある。対照的に、2021年には、同社は70万ドルの加速減価償却を含む1860万ドルの合併、統合、その他の買収関連費用を生み出し、いくつかの販売対象不動産資産を売却する540万ドルの収益と、賠償資産に関連する60万ドルの他の収入を差し引いた。2021年の間、これらの費用に関する現金の純流出は約2060万ドルだった
2022年、同社は1，440万ドルの戦略計画費用を発生させた。同社は、これらの追加的な運営コストと関連するキャッシュフロー、および戦略計画、プロセス最適化、および会社がその足跡、プロセス、その他の機能をさらに最適化するための長期統合の次の段階に関連するより高い資本支出は、2023年に継続し、今後数年間続くと予想している。
貴格会ホートン経営陣は2019年にグローバル再編計画(QH計画)を承認し、合併に関連する計画コスト相乗効果の一部として会社が開始した。QH計画には、全世界の従業員総数約400人を削減するための再編と関連する解散費が含まれており、特定の製造および非製造施設を閉鎖する予定だ。2022年12月31日現在、会社はQH計画下のすべての計画をほぼ完了しており、わずかな余剰解散費しか支払われておらず、2023年に完成する予定だ
現在のマクロ経済の逆風と2022年のより疲弊した経営状況に対応するために、会社管理層はグローバルコストと最適化計画を開始し、そのコスト構造を改善し、より利益があり、より生産性のある組織を推進する。この計画は、会社の足跡をさらに最適化し、強化し、市場に参入する戦略を最適化し、製品の組み合わせや組織を簡略化し、会社がその戦略計画を実現できるように、いくつかの再編活動を計画の一部として含む。2022年第4四半期には、この計画に基づいて講じられた予備行動には、世界的に約40のポストを削減するための再編と関連する解散費が含まれる。これらのリストラは2022年第4四半期に始まり、2023年に完成する見通しだ。同社は評価を継続しており，この計画に基づいてさらなる行動を実施する予定であるため，将来的にはより多くのリストラや再編コストが発生する可能性がある。会社の再編計画によると、従業員の退職福祉は、解散費やその他の福祉を含むある外国の国の現地法規によって異なる。すべての行動を達成する正確な時間と関連する最終費用は多くの要素に依存し、変化する可能性がある。
これらの計画の結果として，会社は2022年，2021年，2020年12月31日までの年度でそれぞれ320万ドル，140万ドル，550万ドルの再編と関連費用を確認した。同社は2022年12月31日と2021年12月31日までの年間で、それぞれ150万ドルと530万ドルをこれらの計画の再編債務の決済に関する現金を支払った
2022年12月31日現在、利息と罰金を含む不確定税収に対する会社の総負債は2030万ドルである。当社では、その不確定な税務頭寸負債に関する期間でキャッシュフロー時間の信頼できる見積もりを決定することはできません。しかし、全ての債務を支払った場合、他の税収管内の相殺利益により、支払額は610万ドルまで減少する可能性がある。2021年、同社はそのあるブラジル子会社のために1310万ドルの非所得税控除を記録した。2022年、同社はこれらの相殺を利用していくつかのブラジル連邦税収を相殺した。本報告第8項連結財務諸表付記26を参照。
2021年の間、会社の2地点はそれぞれ洪水と電力火災で財産損失を受けた。その会社は世界のすべての場所に財産保険を提供している。同社，その保険理算士，保険引受人はこれらの事件に関する救済·回復活動を積極的に管理している。すべての既存情報とその保険理算者と保険引受人との検討によると、2021年の間に発生した損失は当社の財産保険の保険範囲で保証され、控除可能な総額200万ドルが差し引かれると予想される。同社はこれまでにその保険会社から460万ドルの支払いを受けており、2022年12月31日までにこれらの事件に関連した未収保険20万ドルを記録している。当社とその保険契約者は、潜在的な業務中断保険クレームに関連しているため、電気火災が生産施設運営に及ぼす影響を検討し続けているが、本報告日まで、会社は任意の可能な業務中断保険クレームが回収可能な金額を合理的に推定することができない。そのため、2022年12月31日現在、当社は発生する可能性のある業務中断保険クレームの有無を記録していません。本報告第8項連結財務諸表付記26を参照。
当社は、その既存の現金、予想される運営キャッシュフロー、および利用可能な追加流動資金は、その運営需要をサポートし、少なくとも今後12ヶ月以降の業務目標に資金を提供するのに十分であるが、株主への配当金の支払い、再構成活動(さらなる戦略および最適化計画を含む)、年金計画の供給、資本支出、他のビジネス機会(潜在的買収を含む)、当社の持続可能な開発目標を達成するための行動および他の潜在的または有事支払金を含むが、これらに限定されないと信じている。会社の流動性は多くの要素の影響を受け、その中のいくつかは私たちの業務の正常な運営に基づいており、もういくつかは疫病とその他の事件が私たちの業務と世界の経済状況に与える影響と関係があり、私たちが予測できない業界の不確定性と関連がある。経済状況や業界の衰退も予測できず、回復のタイミング、力、持続時間も予測できない。私たちは、会社の目的のための資本、運営資金、追加の流動資金需要、または可能な買収および投資を含む将来の成長機会に資金を提供するために、適切と考えられる場合に、追加の債務または株式融資を求めることができる。潜在資本需要の時間と金額は現在確定できず、多くの要素に依存し、著者らの製品に対する実際と期待需要、特殊化学工業業界の状況、競争要素と金融市場状況などを含む。
下表は，会社の2022年12月31日までの契約義務と，これらの義務が将来期間の流動性とキャッシュフローに及ぼす影響をまとめたものである。いずれの拠出額も将来の経済環境や年金信託資産の投資収益に大きく依存するため、2022年以降の年金や退職後の計画払込は確定できない。主に繰延補償プロトコルや環境準備金からなる他の長期負債に関する支払時間も不確実性があるため容易に決定できない。当社の長期債務と資本リースの利息義務は、現在の債務水準がその期間を通して返済されていないと仮定し、2022年12月31日の有効金利を採用する。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 期限どおりの支払い |
| (千ドル) | | | | | | | | | | | | | 2028 and
超える |
| 契約義務 | 合計する | | 2023 | | 2024 | | 2025 | | 2026 | | 2027 | |
| 長期債務(連結財務諸表付記20参照) | $ | 954,240 | | | $ | 19,063 | | | $ | 23,740 | | | $ | 37,745 | | | $ | 37,705 | | | $ | 825,964 | | | $ | 10,023 | |
| 利子義務(連結財務諸表付記20参照) | 196,374 | | | 45,771 | | | 44,745 | | | 43,263 | | | 41,438 | | | 20,982 | | | 175 | |
| 資本リース債務(連結財務諸表付記6参照) | 813 | | | 210 | | | 25 | | | 186 | | | 196 | | | 16 | | | 180 | |
| 経営リース(連結財務諸表付記6参照) | 45,002 | | | 13,551 | | | 11,149 | | | 7,266 | | | 5,280 | | | 2,457 | | | 5,299 | |
| 購入義務 | 5,756 | | | 5,687 | | | 69 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 非流動所得税の対応(連結財務諸表付記10および付記22参照) | 8,883 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 8,883 | |
| 年金その他退職後計画拠出金(連結財務諸表付記21参照) | 13,187 | | | 13,187 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| その他長期負債(連結財務諸表付記22参照) | 9,148 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 9,148 | |
| 契約現金債務総額 | $ | 1,233,403 | | | $ | 97,469 | | | $ | 79,728 | | | $ | 88,460 | | | $ | 84,619 | | | $ | 849,419 | | | $ | 33,708 | |
非GAAP測定基準
このForm 10−Kファイルの情報には、EBITDA、調整されたEBITDA、調整されたEBITDA利益率、非GAAP営業収入、非GAAP営業利益率、非GAAP純収入、非GAAP希釈後の1株当たり収益が含まれる非GAAP(未監査)財務情報が含まれる。同社は、これらの非公認会計基準の財務指標は意義のある補足情報を提供したと考えており、それらは読者の会社の財務業績に対する理解を強化し、会社の未来の経営業績を暗示し、そして会計期間の比較を促進した。非公認会計基準の財務指標には未来の経営業績を表明できない或いは会社の運営の核心とされない項目が含まれていないからである。非公認会計原則の結果は補足情報のみのためであり、公認会計原則に基づいて提出された財務情報に取って代わるべきではない。
当社はEBITDAを列報し、当社の減価償却及び償却前に純収益、利息支出、純額及び共同経営会社の純収入における権益前収益税項目で計算すべきである。当社はまた，EBITDAに将来の経営実績を反映していないか，会社の運営の中核とされていない項目を加えたり減算したりする調整されたEBITDAを掲載している。また，会社が提案した非GAAP営業収入は営業収入に何らかの項目を加えたり減算したりして計算されており，これらの項目は将来の経営業績を示すこともできず，会社運営の中核とも考えられない。調整後のEBITDA利益率と非GAAP営業利益率はそれぞれ調整後EBITDAと非GAAP営業収入が合併純売上高に占めるパーセンテージで計算した。同社は、これらの非GAAP測定基準が透明かつ有用な情報を提供し、わが業界のアナリスト、投資家と競争相手および経営陣に広く使用され、一致した基礎で会社の経営業績を評価すると信じている。
また、同社は非GAAP純収入と非GAAP希釈後の1株当たり収益を追加的な業績測定基準としている。非GAAP純収入の算出方法は調整後のEBITDAであり，上記のように，共同会社の純収入における減価償却と償却，利息支出，純額と税引き前収益を減算し，いずれの場合も，当社が占めるべき純収入と調整後EBITDAの台帳で決定された非コア項目によるいかなる減価償却，償却，利息または税収の影響に応じて適切な調整を行う。非GAAPの1株当たりの償却収益は“2種類の株式法”で計算した非GAAPの1株当たりの純利益で計算した。同社は、非GAAP純収益と非GAAP希釈後の1株当たり収益は透明かつ有用な情報を提供し、わが業界のアナリスト、投資家と競争相手および経営陣によって一致して会社の経営業績を評価するために広く用いられていると考えている。
次の表に列挙されたある前期非公認会計基準の財務計量はすでに今期の報告に符合するように調整された。以下の表は、同社の非GAAP財務計量(監査されていない)と、その最も直接的に比較可能なGAAP財務計量(別の説明がない限り、千ドルで計算され、1株当たりの金額を除く)とを一致させる
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 非GAAP営業収入と利益率調整 | 12月31日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 営業収入 | $ | 52,304 | | | $ | 150,466 | | | $ | 59,360 | |
| 合併·再編その他買収に係る費用(A) | 11,975 | | | 26,845 | | | 36,213 | |
| 戦略計画費用(B) | 14,446 | | | — | | | — | |
| 役員交代コスト(C) | 2,813 | | | 2,986 | | | — | |
| ロシア-ウクライナ紛争関連費用(K) | 2,487 | | | — | | | — | |
| 施設救済(復旧)費用，純額(D) | — | | | 1,509 | | | — | |
| 減価費用(E) | 93,000 | | | — | | | 38,000 | |
| その他の料金(J) | 866 | | | 819 | | | 463 | |
| 非公認会計基準営業収入 | $ | 177,891 | | | $ | 182,625 | | | $ | 134,036 | |
| 非GAAP営業利益率(%)(P) | 9.2 | % | | 10.4 | % | | 9.5 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| EBITDA，調整後のEBITDA，調整後のEBITDA利益率と非GAAP純収入調整 | 12月31日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 貴格化学会社の純収入 | $ | (15,931) | | | $ | 121,369 | | | $ | 39,658 | |
| 減価償却及び償却(A)(N) | 81,514 | | | 87,728 | | | 84,494 | |
| 利子支出，純額 | 32,579 | | | 22,326 | | | 26,603 | |
| 共同経営会社の純収入のうち権益前収益(赤字)を計上していない税額(O) | 24,925 | | | 34,939 | | | (5,296) | |
| EBITDA | 123,087 | | | 266,362 | | | 145,459 | |
| 専属自己保険会社の権益収益(F) | 1,427 | | | (4,993) | | | (1,151) | |
| 合併·再編その他買収に係る費用(A) | 14,153 | | | 20,151 | | | 35,305 | |
| 戦略計画費用(B) | 14,446 | | | — | | | — | |
| 役員交代コスト(C) | 2,813 | | | 2,986 | | | — | |
| 施設救済(復旧)費用，純額(D) | (1,804) | | | 2,066 | | | — | |
| 減価費用(E) | 93,000 | | | — | | | 38,000 | |
| 年金と退職後の福祉(収入)費用、非サービス部分(G) | (1,704) | | | (759) | | | 21,592 | |
| 不活発子会社の保険決済制限の変化と関連保険破綻回復の収益(H) | — | | | — | | | (18,144) | |
| ブラジルの非所得税控除 | — | | | (13,087) | | | — | |
| ロシア-ウクライナ紛争関連費用(K) | 2,487 | | | — | | | — | |
| 債務弁済損失(L) | 6,763 | | | — | | | — | |
| その他の料金(J) | 2,482 | | | 1,383 | | | 913 | |
| 調整後EBITDA | $ | 257,150 | | | $ | 274,109 | | | $ | 221,974 | |
| 調整後のEBITDA利益率(%)(P) | 13.2 | % | | 15.6 | % | | 15.7 | % |
| | | | | |
| 調整後EBITDA | $ | 257,150 | | | $ | 274,109 | | | $ | 221,974 | |
| 差し引く：減価償却と償却--調整後(A) | 81,514 | | | 87,002 | | | 83,732 | |
| 差し引く：利息支出、純額 | 32,579 | | | 22,326 | | | 26,603 | |
| 差し引く：共同経営会社の純収入から配当前収入(赤字)を差し引く税金--調整後(M)(O) | 37,737 | | | 41,976 | | | 26,488 | |
| 非公認会計基準純収益 | $ | 105,320 | | | $ | 122,805 | | | $ | 85,151 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 非GAAP希釈後の1株当たり収益調整 | 12月31日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 格化学会社普通株株主によるGAAP希釈後の1株当たり収益 | $ | (0.89) | | | $ | 6.77 | | | $ | 2.22 | |
| 専属自己保険会社1株当たりの権益収益(F) | 0.08 | | | (0.28) | | | (0.07) | |
| 1株当たり希釈後の合併、再編及びその他の買収に関する費用(A) | 0.62 | | | 0.89 | | | 1.55 | |
| 希釈後の1株当たりの戦略計画費用(B) | 0.63 | | | — | | | — | |
| 1株当たり希釈後の役員交代コスト(C) | 0.12 | | | 0.13 | | | — | |
| 施設救済(回収)コスト，希釈後1株当たり純額(D) | (0.08) | | | 0.09 | | | — | |
| 希釈して1株当たり減価費用(E) | 5.19 | | | — | | | 1.65 | |
| 年金と退職後の福祉コスト、希釈後の1株当たりの非サービス部分(G) | (0.08) | | | (0.04) | | | 0.79 | |
| 非アクティブ付属会社の保険決済制限と関連保険弁済能力を1株当たり薄くして取り戻す収益(H) | — | | | — | | | (0.78) | |
| ブラジルは希釈して1株当たり非所得税を免除する | — | | | (0.46) | | | — | |
| 希釈後のロシア-ウクライナ紛争関連費用(K) | 0.12 | | | — | | | — | |
| 希釈して1株あたりの債務弁済損失(L) | 0.29 | | | — | | | — | |
| 希釈して1株あたりの他の料金(1) | 0.13 | | | 0.07 | | | 0.04 | |
| 希釈後の1株あたりのある離散税目の影響(M) | (0.26) | | | (0.32) | | | (0.62) | |
| 非GAAP希釈後の1株当たり収益(Q) | $ | 5.87 | | | $ | 6.85 | | | $ | 4.78 | |
(a)合併、再編及びその他の買収関連支出は合併統合活動に関連するいくつかの法律、財務及びその他の顧問及び顧問費用を含み、内部統制準備及び救済を含む。これらの金額には、職務調査に関連するいくつかの法律、財務および他のコンサルティングおよびコンサルタントコスト、および買収された企業の在庫の売却に関連するコストが調達会計の一部として調整された公正な価値に調整された会社の最近の他の買収に関連する費用も含まれる。このような費用は会社の未来の経営業績を代表するものではない。当社の実際の税率を定める場合、2022年、2021年および2020年12月31日までの税引き前コストのうち、それぞれ約20万ドル、60万ドルおよび150万ドルが差し引くことができないとされているため、共同経営会社が調整した純収入における権益前収益の税項はこれらの項目の影響を反映している。2021年と2020年には、会社はそれぞれ70万ドルと80万ドルの会社のある施設に関する加速減価償却を記録しており、これらの費用には営業収入と非GAAP営業収入の入金における“合併、再編、その他の買収関連費用”と、会社で純収益とEBITDAとの入金における“減価償却と償却”が含まれているが、調整後のEBITDAと非GAAP純収益の帳簿には“減価償却と償却調整後の費用”は含まれていない。2022年、2021年、2020年には、会社は240万ドルの他の費用と賠償資産に関する60万ドルと80万ドルの他の収入を記録した。2022年の間, 二零二一年と二零二年には、会社はそれぞれ320万ドル、140万ドル、550万ドルの再編と関連費用を記録した。二零二一年と二零二年に、当社はそれぞれ80万ドルと20万ドルを記録し、公正価値調整された被買収業務在庫の売却に関係しています。2022年、2021年および2020年に、当社は合併に関するいくつかの保有販売待ち不動産資産を売却し、それぞれ20万ドルの収益、540万ドルの収益および60万ドルの損失を記録した。これらの項目の各々は、桂格化学会社の普通株株主によるGAAP 1株当たりの希薄収益と非GAAPの1株当たりの希薄収益との入金、および桂格化学会社の純収入と調整後のEBITDAおよび非GAAPの純収入との入金を含む“合併、再編、および他の買収に関連する支出”のタイトルに含まれている。連結財務諸表付記2、7、9、10を参照し、本報告項目8を参照されたい。
(b)戦略計画費用は会社の長期戦略計画及びプロセスの最適化と次の段階の会社の長期統合のいくつかの顧問とコンサルティング費用を含み、その足跡、プロセスとその他の機能を更に最適化する。このような費用は会社の未来の経営業績を代表するものではない
(c)役員交代コストとは、2021年に発生した役員交代に関連する会社が新CEOを探し、採用し、移行するコストと、2022年の間に他の幹部の採用と移行コストを指す。このような支出は一度の性質であり、当社の将来の経営表現を代表するものではない。
(d)施設修復(復旧)コスト純額とは，会社のある施設の財産損傷に関する修復，清掃，後続回復コストに関する総コストであり，受け取った保険賠償を差し引く。これらの費用は非日常的であり、会社の将来の経営業績を代表するものではない。連結財務諸表付記26を参照して、本報告項目8を参照。
(e)減価費用とは、商誉と無期限無形資産の価値を減記するために生じる非現金費用のことである。このような費用は会社の未来の経営業績を代表するものではない。連結財務諸表付記16を参照し、本報告項目8を参照されたい。
(f)専属自己保険会社の持分収入とは、会社の専属自己保険会社PrimeX，Ltd.(“PrimeX”)の権益が占めるべき税引き後収入である。当社はPrimeXの32%の投資を持ち、PrimeXに大きな影響力を持っているため、権益会計方法に基づいてこの投資を計上している。PrimeXの占めるべき収入は当社の将来の経営業績を代表するものではなく、当社の経営の核心ともみなされていない。連結財務諸表付記17を参照し、本報告項目8を参照されたい。
(g)年金と退職後の福祉(収入)コストは、非サービス部分は会社の各時期の年金と退職後の定期福祉純コストの税前·非サービス部分を代表する。このような費用は会社の未来の経営業績を代表するものではない。同社は2020年12月31日までの1年間、非納付の米国年金計画を終了したことで2270万ドルの和解費用を発生させた。連結財務諸表付記21を参照し、本報告項目8を参照されたい。
(h)非運営附属会社の保険決済制限の変動収益及び関連する保険無力債務返済能力回収収益とは、保険決済準備金の制限終了による収益と、当社の非運営付属会社が先に提出したクレームから得られる破産保険引受人からの現金領収書である。この他の収入は会社の未来の経営業績を代表するものではない。連結財務諸表付記9と付記26を参照し、本報告項目8を参照されたい。
(i)ブラジル非所得税控除とは、会社のあるブラジル子会社が法律訴訟で勝利したこと及びブラジル最高裁判所がこれらの非所得税事項に対して下した裁決に関連する間接税収控除である。非所得税控除は非日常的であり、会社の将来の経営業績を代表するものではない。連結財務諸表付記26を参照して、本報告項目8を参照。
(j)その他の費用には、保険決済準備金の制限終了による当社の非アクティブ子会社の費用、当社関連会社(その現地経済が米国公認会計基準により高インフレに指定されている)に関する外貨再計量影響、2020年に倒産を申請した顧客に関する未収貿易帳簿特定準備金に関するコストが含まれています。このような費用は会社の未来の経営業績を代表するものではない。本報告項目8に記載されている連結財務諸表付記1と付記13を参照。
(k)ロシア-ウクライナ紛争関連費用は、会社が2022年の間にロシアに撤退した業務に関連する直接コストであり、主に従業員の退職福祉、および特定の顧客の売掛金に関連する経済的不安定のため、会社のEMEA報告部門内で特定の準備金を確立したり、既存の売掛金準備金を変更したりする関連コストであり、これらの売掛金は、現在のロシアとウクライナとの間の経済的衝突または会社がロシアでの業務を終了することを決定した影響を直接受ける。このような費用は会社の未来の経営業績を代表するものではない。連結財務諸表付記13を参照し、本報告項目8を参照されたい。
(l)修正された信用手配の実行と関係があり、当社は債務弁済損失約680万ドルを記録し、その中にはいくつかの以前に償却されていない繰延融資コストの台帳と、改訂された信用手配の実行によって発生した一部の第三者及び債権者の債務発行コストが含まれている。このような費用は会社の未来の経営業績を代表するものではない。本報告項目8に列挙された連結財務諸表付記20を参照されたい。
(m)ある独立税項の影響は、会社のある外国税収控除記録の推定免税額の変化の影響、外国司法管轄区域税法の変化、源泉徴収税率の変化、会社のあるブラジル子会社に関連する非所得税控除の税収影響、会社のあるアジア太平洋子会社の以前に分配された影響、会社子会社間で無形資産を移転する際に記録された繰延税金利益、および会社が2020年に記録した類似の会社間無形資産移転に関連する繰延税金利益の相殺影響と償却を含む。連結財務諸表付記10を参照し、本報告項目8を参照されたい。
(n)2022年まで、2021年及び2020年12月31日までの年度の減価償却及び償却には、それぞれ100万ドル、120万ドル及び120万ドルの償却支出が含まれており、この等の償却支出は、それぞれ当社の総合経営報告書の共同経営会社の純収入の権益に記入されており、これは、会計購入を規定して当社が保有する韓国豪トン社に対して50%の権益の公正価値が逓増償却されたためである。
(o)調整された共同経営会社の純収入中の権益前収益の税金とは貴格化学会社が純収入と調整後EBITDAの入金項目に提出された任意の当期と繰延所得税支出(福祉)の影響を占めるべきであり、そしてこれらの調整が発生した税務管轄区の適用税率を利用して確定するが、差し引くことができる。(A)に記載されている合併、再編、およびその他の買収関連費用は、2022年、2021年、2020年にそれぞれ280万ドル、470万ドル、830万ドルの税収増加をもたらした。(B)戦略計画費用は、2022年の税収増加330万ドルをもたらす。(C)に記載の行政移行費用により、2022年と2021年にそれぞれ60万ドルと70万ドルの付加価値税が増加した。(D)に記載の施設救済費用純額による2022年の税収割引は40万ドル、2021年の逓増税収は50万ドルである。(E)に記載の減価費用による2020年の逓増税額は870万ドル。年金と退職後の福祉(収入)コスト、(G)項に記載されている非サービス部分は、2022年と2021年にそれぞれ30万ドルと10万ドルの減税、2020年に750万ドルの増税を招く。(H)に記載の不活性子会社の保険決済制限の変化や関連する保険倒産回復から得られる収益は、2020年に420万ドルの減税を招く。(I)に記載されているブラジルの非所得税控除は、2021年に480万ドルの減税を招く。(J)項に記載の他の費用は、2022年、2021年、および2020年の間にそれぞれ20万ドル、20万ドル、10万ドルの税収増加をもたらす, それぞれ分析を行った。(K)に記載されているロシア-ウクライナ紛争に関連する費用は、2022年の税収の50万ドルの増加をもたらす。(L)で述べた債務弁済損失により、2022年に160万ドルの税金が増加した。(M)項で述べたいくつかの離散税目の影響により、2022年の付加価値税は440万ドル、2021年の税収割引は580万ドル、2020年の付加価値税は1，120万ドルとなる。
(p)同社は調整後のEBITDA利益率と非GAAP営業利益率を調整後のEBITDAと非GAAP営業収入が合併純売上高に占める割合として計算した。
(q)当社は非GAAP 1株当たりの希薄収益を計算し、会社が1株当たり加重平均希薄化株式を発行した非GAAP純収入であり、“2種類の株式法”を用いて特定期間ごとに計算を行う。
表外手配
2022年12月31日現在、同社には重大な表外約束や債務がない。2022年12月31日現在、同社が唯一返済していない表外承諾または債務は、銀行信用状と保証総額の約500万ドルを占めている。銀行信用状と保証は会社の流動資金や資本源に重要ではない。本報告第8項連結財務諸表付記20を参照。
運営
総合業務審査−2022年と2021年の比較−
2022年の純売上高は記録的な19.436億ドルに達したが、2021年は17.612億ドルだった。純売上高は前年同期比約1兆824億ドルまたは10%増加し，主に販売価格や製品組合せの約22%の増加と，買収による追加純売上高の1%増加であったが，有機販売量の約7%低下や外貨両替による悪影響で約6%が部分的に相殺された。販売価格と製品組合せの増加は，主に2021年から2022年まで続く原材料やその他の投入コストの大幅な増加を相殺するために実施された価格上昇である。有機販売量の低下は，主に端末市場需要の疲弊，特にヨーロッパ，中東，アフリカ，アジア太平洋地域での需要疲弊，これまで剥離されていた合併関連製品の通行料協定の減少，ウクライナの持続的な戦争の影響によるものであるが，新業務純収益(会社が行っている価値ベースの価格設定措置の影響を含む)によって部分的に相殺されている。外貨両替の影響は主にユーロと人民元を含む主要世界通貨に対するドルの前年比が強いためだ。
2022年COGSは13.309億ドルであるが，2021年は11.665億ドルである。COGSが14%増加したのは、前年と比較して、会社の世界的な原材料、製造、サプライチェーン、物流コストが上昇し続けているためだ。
2022年の毛利益は6.127億ドルで、2021年より1800万ドル増加し、約3%増加した。同社が2022年に報告した毛金利は31.5%だったが、2021年には33.8%だった。同社の今年度の毛利は、原材料やその他の投入コストの著しい増加と、グローバル·サプライチェーンへの制限の影響を反映しているが、一部は会社が行っている価値に基づく定価措置によって相殺されている
2021年と比較して、2022年にSG&Aは3，660万ドル増加し、主に販売増加による直売コストへの影響、インフレ圧力による運営コストの上昇、戦略計画措置に関するコスト(上テキストプロジェクトの非GAAP措置部分参照)および最近の買収による追加SG&Aであるが、外貨換算によるSG&Aは前年より減少して部分的に相殺された。また，会社が新冠肺炎の到来に対応するために一時コスト節約措置を継続しているため，SG&Aは前年同期より低下している。
2022年と2021年の間に、会社はそれぞれ880万ドルと2390万ドルの合併、統合、その他の買収関連費用を発生させた。上のテキスト項目の非公認会計基準計量部分を参照する。
会社は2022年と2021年にそれぞれ320万ドルと140万ドルの再編費用が発生し、会社の再編計画に関係している。上のテキスト項目の非公認会計基準計量部分を参照する。
2022年、会社は9300万ドルの非現金減価費用を記録し、会社のEMEA報告部門に関連する営業権価値を減記する。この非現金減価費用は、当社がトリガーに基づく2022年第4四半期の減値評価の結果である。2022年には似たような減価費用はなく、2021年にも費用がない。上文の肝心な会計政策と推定一節及び非公認会計基準措置の一節を参照してください。
2022年の営業収入は5230万ドルだったが、2021年は1億505億ドルだった。非現金減価費用やその他の将来の経営業績を反映できない非中核項目は含まれておらず，会社の今年度の非GAAP営業収入は1兆779億ドルであったのに対し，前年は1.826億ドルであった。以上のように，非GAAP営業収入の低下は主にSG&Aが高いことによるものである。
2022年の他の支出には、会社が元の信用手配を再融資することに関連する債務補償損失680万ドルが含まれ、180万ドルの施設救済保険回収と賠償資産に関する240万ドルの他の収入部分によって相殺される。2021年の他の収入には、ブラジル子会社が記録した1310万ドルの非所得税控除と、販売対象の不動産資産を保有する特定の480万ドルの収益が含まれる。上のテキスト項目の非公認会計基準計量部分を参照する。また，2021年に比べて2022年の純為替損失が高い。
2021年に比べて利息支出純額が1，030万ドル増加したのは，主に平均未返済借入金の増加および金利が前年比上昇したためであり，2022年には当社の主なクレジット手配による借入加重平均金利が約3.0%であったのに対し，2021年は約1.6%であったからである。2022年6月の信用手配修正案とある以前の資本化された債務発行コストを解約したため、2022年の債務発行コストの償却は2021年より低下し、この減少額を部分的に相殺した。
同社の2022年と2021年の実質税率はそれぞれ35.2%と23.8%だ。当社の今年度の有効税率は、主に上記の非現金減価費用に後押しされ、次いで利益、収益の組み合わせ、外国税と源泉徴収税の低下を含むが、一部は不確定税収状況準備金の減少と外国税収推定値免税額の変化によって相殺される。同社の2021年の有効税率は、高い水準の税引前収益と収益の組み合わせと、非米国収益を国内に送金する計画に関する繰延税費支出によって推進されている。また、この比率は、会社間無形資産移転や関連特許権使用料収入確認に関するある一度の費用や利益の影響を受け、外国税収推定値免税額の変化によって相殺されている。すべての非コアプロジェクトの影響を除いて、当社は2022年と2021年の実質税率はそれぞれ約27%と26%になると予想している。本年度の高い推定税率は，主に低い税引き前収益レベルと収益の組合せ変化の影響によるものである。いくつかの要因により、企業の有効税率は、税務監査の時間および適用される訴訟時効が継続的に変動する可能性があり、不確定な税務状況に関連しているので、特定のインセンティブの時間および金額は、異なる税務管区では予測できない、いくつかの買収関連コストの処理、およびいくつかの株式補償に基づく税収割引の時間および金額、およびその他の要因である。また、外国の税収の推定免除額や税収は、いくつかの変数に依存する, 期待された収益を含めて、これは違うかもしれない。
2021年と比べ、連合会社の株式純収入は2022年に740万ドル減少し、主な原因は当社の専属自己保険会社の権益(上のテキスト項目非公認会計基準測定基準の節を参照)の今年度の収入が低下した原因は、株式投資の市場表現が悪いこと、及び全体の市場挑戦のため、当社は韓国の合弁企業の50%の権益にある
2022年と2021年には、非持株権による純収入は10万ドル未満となる。
外国為替の会社の年度業績へのマイナス影響は約8%であり、外貨換算による収益へのマイナス影響と今年度の外国為替取引損失が前年より増加したことが原因である。
総合業務審査−2021年と2020年の比較−
2021年の純売上高は17.612億ドルだったが、2020年は14.177億ドルだった。純売上高は前年比約3兆435億ドルまたは24%増加し、主に売上高が13%増加したためで、その中には最近の買収による4%の追加純売上高、8%の販売価格と製品セットの増加、および3%の外貨両替の積極的な影響が含まれている。有機販売量は二零年より増加しており，主に前年の新冠肺炎の影響で終端市場状況が改善し続けていることと，市場シェアが増加し続けていることによるものである。当社は2020年12月にCoral Chemical Company(“Coral”)を買収し、2021年2月に錫めっきソリューション事業を買収し、主に買収による販売を促進する。販売価格とポートフォリオの伸びは、2021年の原材料コストの上昇に対応するため、今年度の販売価格上昇の影響を含む。外貨両替による積極的な影響は主に人民元、ユーロ、メキシコペソ、カナダドルとポンドの対ドルレートが年々強くなっているためだ。
2021年のCOGSは11.665億ドルであるが，2020年は9.042億ドルである。COGSが29%増加したのは，関連COGSの純売上高の増加，当社の世界的な原材料コストの前年比上昇の継続，および今年度の供給逼迫の影響によるものである。
2021年の毛利は5.946億ドルで、2020年より8120万ドルまたは約16%増加し、主に上記の純売上高の増加によるものだ。同社が2021年に報告した毛金利は33.8%だったが、2020年には36.2%だった。本年度の毛金利低下の要因は、2020年第4四半期から2021年まで続いてきた原材料やその他のコスト増加と、会社が行っている定価措置がグローバル·サプライチェーンの制限の影響を部分的に相殺していることである。
2021年にSG&Aは2020年より3，810万ドル増加し、主な原因は販売増加が直売コストに与える影響、同比インフレ上昇、最近の買収による追加SG&A及び外貨換算によるSG&Aの増加であるが、激励された報酬の同比低下及び合併による追加的な実現コスト協同効果のメリットは部分的に相殺される。また，会社が新冠肺炎に対応するために実施した一時コスト節約措置により，SG&Aは前年同期より低下した。会社は疫病期間中の管理コストを継続しているが、世界経済が徐々に反発し続けるにつれ、会社が発生したSG&Aは前年比で高くなっている。
2021年と2020年に、当社はそれぞれ2，390万ドル及び2，980万ドルの合併、統合及びその他の買収関連支出を発生し、主にHoughton統合及びその他の買収関連活動に関連する専門費用に用いられる。上のテキスト項目の非公認会計基準計量部分を参照する。
同社は2019年に、そのグローバル計画の一部として、合併に関連するコスト相乗効果を実現する再編計画を開始した。2021年と2020年の間、同社はこの計画に基づいて従業員数の減少とサイト閉鎖による再編と関連費用を削減し、解散費の初歩的な見積もりの調整を差し引くと、それぞれ140万ドルと550万ドルとなる。上のテキスト項目の非公認会計基準計量部分を参照する。
2021年の営業収入は1兆505億ドルだったが、2020年は5940万ドル。合併，統合，その他の買収に関連する費用，再編·関連費用，その他の非コアプロジェクトを除くと，当社の今年度の非GAAP営業収入は1.826億ドルと前年の1.34億ドルより増加しており，これは主に上記の純売上高の増加と，合併に関するコスト節約によるメリットがSG&Aの増加および原材料コストの前年比の大幅な増加によって相殺されているためである。同社は、2021年に実現したコスト相乗効果は約7500万ドルだが、2020年には約5800万ドルと推計している。
2021年、同社のその他(支出)収入純額は1890万ドルだったが、2020年のその他の支出純額は560万ドルだった。この前年比変化は主に、会社ブラジル子会社が記録したある非所得税相殺に関連する他の収入、ある販売待ち不動産資産を売却する収益、および2021年の外国為替取引損失が前年より減少したことによるものである。同社の今年度の年金と退職後の福祉収入のうち非サービス部分が前年の支出と比較したのは、非払込米国年金計画の終了に直接関連する2，270万ドルの年金決済費が、一部はある現金の制限の撤廃に関する収益部分によって相殺され、これらの現金は以前、非アクティブ子会社の決済に指定されていたアスベストクレームの制限が失効し、これらはすべて上記項目の非公認会計基準措置部分に記載されていたからである。
2020年と比較して、利息支出純額が430万ドル減少したのは、今年度平均未返済借金が減少したためである。これは、2020年の疫病発生当初に流動資金を増加させるために抽出した追加リボルバー借金に加え、全体の金利が前年比低下したためである。2021年に当社の信用手配による借入の加重平均金利は約1.6%、2020年は約2.2%であるからである。
同社の2021年と2020年の有効税率はそれぞれ23.8%の支出と19.5%の収益である。同社の今年度の高い有効税率は，高いレベルの税前収益と収益の組み合わせと，非米国収益を国内に送金する計画に関する繰延税項目支出によって推進されている。また、この比率は、会社間無形資産移転や関連特許権使用料収入確認に関するある一度の費用や利益の影響を受け、外国税収推定値免税額の変化によって相殺されている。対照的に、前年の有効税率は、2020年の会社間無形資産移転に関連するいくつかの使い捨て税金と福祉、特定の外国税務監査に関連する不確定税務職の追加費用、および会社が非支払いアメリカ年金計画を終了した税収の影響を受ける。上記の項目および他のすべての非コア項目の影響を除いて、当社は2021年および2020年の実際の税率はそれぞれ約26%および25%になると推定している。本年度の高い推定税率は，主に高い税引き前収益レベルおよび収益組合せ変化の影響，非米国収益の返送計画に関する繰延税金，前期の戻り調整支出の影響によるものである。いくつかの要因により、会社の有効税率は持続的に変動する可能性があり、税務監査の時間と適用される訴訟の時効が満了することを含む。それらは不確定な税収状況と関係があるので、異なる税務管轄区域のいくつかのインセンティブの時間と金額の予測不可能性がある, いくつかの買収関連コストの処理、およびいくつかの株式ベースの補償関連税金優遇の時間および金額、ならびに他の要因。そのほか、外国の税収推定値の免税額または税収は、収益の予測を含むいくつかの変数に依存し、これらの変数は異なる可能性がある。
2021年に、連合会社の株式純収入は2020年より2，000，000ドル増加し、主に当社の専属自己保険会社の権益による今年度の収入増加により、一部は当社の韓国合弁企業の50%の権益による収益が前年より減少して相殺された。上のテキスト項目の非公認会計基準計量部分を参照する。
2020年の10万ドルと比較すると、2021年は非持株権益の純収入が10万ドル未満であることが原因であり、これは主に2020年第1四半期に南アフリカにある関連会社の余剰所有権権益を買収したためである。
外国為替の会社の年度業績へのプラス影響は約6%で、主に外貨換算による収益への積極的な影響と今年度の外国為替取引損失の前年比減少に後押しされている。
報告可能細分化市場回顧−2022年と2021年の比較
会社の報告可能部門は、2022年12月31日と2021年12月31日現在、社内組織の構造、会社資源の配分方法、および会社の首席運営決定者がその業績を評価する方式を反映している。同社には(I)アメリカ，(Ii)ヨーロッパ，中東，アフリカ地域，(Iii)アジア太平洋地域，(Iv)グローバル専門業務の4つの報告可能な部門がある。これら3つの地域には、それぞれの地域の純売上高と業務が含まれており、グローバル特殊業務部門が管理するグローバル純売上高と業務は含まれていない。グローバル特殊業務部門には、同社のコンテナ、金属仕上げ、採鉱、離岸、特殊塗料、特殊グリース、ノーマン干し草業務が含まれている。
当社は部門の営業収益が純売上高からそれぞれの部門の製品やサービス販売に直接関連するCOGSとSG&Aを引いて構成されていることを報告すべきである。各支部の販売純額に関係のない運営支出，たとえばいくつかの会社や行政コスト，合併，統合およびその他の買収に関する支出，再編および関連費用，および売却された在庫買収に関するコスト保証(調達会計の一部として公正価値に調整)は，当該支部の運営収益には計上されていない.他に会社の報告すべき分部に明確に含まれていない項目には、利息支出純額とその他の収入(費用)純額が含まれている。
アメリカ.アメリカ
アメリカは同社の2022年の総合純売上高の約36%を占めている。同部門の純売上高は6.961億ドルで、2021年に比べて1兆235億ドル増加し、22%増となった。純売上高の増加は，販売価格と製品組合せの28%の増加と，買収による純売上高の1%増加であったが，有機販売量は約7%低下し，その増加を部分的に相殺した。販売価格と製品組合せの増加は、2021年から2022年まで続いてきた原材料、製造、その他の投入コストの著しい増加を相殺するため、主に価格上昇によるものである。本年度の有機製品の販売量低下の主な原因は端末市場状況の疲弊であり，主に自動車業界であり，これは主に半導体供給制限，次いで一次金属市場，これまで剥離していた合併関連製品の通行料協定の段階的終了，および会社が行っている価値に基づく定価措置により，一部は新業務の純収益によって相殺されている。この部門の営業収益は1.482億ドルで、2021年より2，330万ドルあるいは19%増加し、主に会社の持続的な価値に基づく定価措置が業務の持続的なインフレ圧力を相殺し、利益率が上昇したためである。
ヨーロッパ中東アフリカ地域では
欧州、中東、アフリカ地域は会社の2022年連結純売上高の約24%を占めている。同部門の純売上高は4億746億ドルで、2021年に比べて550万ドルか1%減少した。純売上高の減少は，販売価格と製品組合せの20%増加と，買収2%による追加純売上高によるものであるが，14%の外貨換算の悪影響と9%の販売量低下によって相殺されている。販売価格と製品組合せの増加は、2021年から2022年まで続いてきた原材料、製造、その他の投入コストの著しい増加を相殺するため、主に価格上昇によるものである。販売量低下の主な原因は、現在行われているウクライナ戦争の直接的かつ間接的な影響、戦争に対応するためにロシアに実施された経済および他の制裁の影響、以前に剥離された製品の通行料協定の段階的な終了、地域の経済状況の疲弊を含む現在の地政学的·マクロ経済圧力である。重大かつ不利な外貨両替の影響は主にドル対ユーロが強くなり、2022年のドル対ユーロの平均為替レートは1.05、2021年は1.18だった。同部門の営業収益は5，070万ドルで、2021年に比べて3，450万ドル減少し、減少幅は40%だった。この部門の営業収益の低下は，主に純売上高の低下，毛金利の低下，SG&Aを含む他のコストのインフレ圧力によるものである。
アジア太平洋地域
アジア太平洋地域は会社の2022年の総合純売上高の約20%を占めている。同部門の純売上高は3兆865億ドルで、2021年に比べて1%未満の約170万ドルに低下した。純売上高の低下は，販売価格と製品組合せが16%増加したためであるが，11%の販売量低下と5%の外貨両替の悪影響によって相殺された。販売価格と製品組合せの増加は、2021年から2022年まで続いてきた原材料、製造、その他の投入コストの著しい増加を相殺するため、主に価格上昇によるものである。有機製品の販売量の低下は主に疲弊した市場状況によって推進され、主に中国の市場状況であり、一部の原因は政府が2022年3月末に新冠肺炎隔離と関連する生産中断を実施し、2022年まで続いたが、一部は新業務の純収益によって相殺されたからである。不利な外貨影響は主にドル対人民元が強くなり、2022年の人民元対ドルの平均為替レートは6.71元だったが、2021年には6.45元が1ドルになった。この部門の営業収益は9300万ドルで、2021年に比べて330万ドル減少し、減少幅は3%であり、純売上高の低下、毛金利の低下、SG&Aを含む他のコストのインフレ圧力が原因である。
グローバル専門業務
世界の専門業務は会社の2022年の総合純売上高の約20%を占める。同部門の純売上高は3兆864億ドルで、2021年に比べて6620万ドルまたは21%増加した。純売上高の増加は，高い販売価格と17%の製品セット，5%の有機販売量および3%の買収による追加純売上高であったが，4%の外貨両替による悪影響部分はこの増加を相殺した。販売価格と製品組み合わせの増加は、主に価格上昇によるものであり、2021年から2022年まで続いてきた原材料、製造、その他の投入コストの著しい増加を相殺するのに役立つ。有機販売量の増加は主にこの細分化された市場製品の持続的に有利な需要環境によるものである。不利な外貨影響は主にユーロに対してドルが強くなっているためであり、上記のようにヨーロッパ、中東、アフリカ地域の一部で述べられている。同部門の営業収益は1兆139億ドルで、2021年に比べて2330万ドル増加し、26%増加した。支部営業収益の増加は今年度の純売上高と有毛金利の増加を反映しており、会社の価値に基づく定価措置が持続的なインフレ圧力による原材料、製造、その他のコストの増加を相殺しているためである。
報告可能細分化市場レビュー−2021年と2020年の比較−
アメリカ.アメリカ
アメリカは同社の2021年の総合純売上高の約33%を占めている。同部門の純売上高は5兆726億ドルで、2020年より1兆225億ドル増加し、27%増となった。純売上高の増加は，販売価格と製品組合せが11%増加し，有機販売量が約10%増加し，買収による追加純売上高が5%増加したこと，および外貨換算の積極的な影響が1%であったためである。本年度の有機販売量増加は，新冠肺炎の影響を受け，端末市場状況が前年より改善し続けたことによるものである。販売価格と製品組合せの増加は，主に2021年期間の原材料や他の投入コストの大幅な増加を相殺するために実施された価格上昇である。外国為替影響は主にメキシコペソ対ドル相場が強く推進されており、2021年のメキシコペソの対ドル平均レートは20.27、2020年は21.34となっている。この部門の運営収益は1兆249億ドルで、2020年より2850万ドル増加し、30%増加した。分部経営収益の増加は上記の純売上高の増加を反映しているが、原材料コストの持続的な上昇やグローバルサプライチェーンや物流圧力による毛金利の低下およびSG&Aの増加(純売上高の増加に関する直売コストの増加、買収によるSG&Aおよび前年のSG&Aの増加を含む)によって部分的に相殺され、新冠肺炎の流行に対応するための一時的なコスト節約措置が含まれている。
ヨーロッパ中東アフリカ地域では
欧州、中東、アフリカ地域は会社の2021年の総合純売上高の約27%を占めている。同部門の純売上高は4.801億ドルで、2020年より9690万ドル増加し、25%増となった。純売上高の増加は、10%の販売価格と製品セット、約9%の有機販売量増加、4%の外貨換算の積極的な影響、および2%の買収による追加純売上高のおかげだ。販売価格と製品組合せの増加は，主に2021年の原材料や他の投入コストの大幅な増加を相殺するために実施された価格上昇である。本年度の販売台数増加は，端末市場状況が前年より改善を続けていることが推進され，新冠肺炎の深刻な影響を受けている。外国為替影響は主にユーロ対ドルの強さによって推進され、2021年のユーロ対ドルの平均為替レートは1.18、2020年は1.14となる。同部門の営業収益は8，520万ドルで、2020年より1，600万ドル増加し、23%増加した。分部経営収益の増加は上記の純売上高の増加を反映しているが，今年度の毛金利の低下部分によって相殺され，これらの低下は原材料コストの持続的な増加とグローバルサプライチェーンと物流圧力およびSG&Aの増加によるものである(純売上高増加に関する直売コストの増加と前年の新冠肺炎対策のための一時的なコスト節約措置を含む)。
アジア太平洋地域
アジア太平洋地域は会社の2021年の総合純売上高の約22%を占めている。同部門の純売上高は3億882億ドルで、2020年に比べて約7290万ドルまたは23%増加した。純売上高の前年比増加は、販売量が約15%増加し、外貨換算の積極的な影響で5%増加し、販売価格と製品組合せが2%増加し、買収が1%増加したためである。本年度の販売台数増加は，新冠肺炎の影響を受け，端末市場状況が前年より改善し続けたことによるものである。外国為替の影響は主に人民元対ドルが強くなったためで、2021年の人民元の対ドル平均レートは6.45だったが、2020年は6.90だった。この部門の運営収益は9630万ドルで、2020年より800万ドル増加し、9%増となった。支部営業収益の増加は上記の純売上高の増加に推進されているが，原材料コストの持続的な増加とグローバルサプライチェーンや物流圧力による毛金利の低下や純売上高増加に関する直売コストの増加と，前年に新冠肺炎に対応するために実施された一時コスト節約措置によるSG&A増加分が相殺されている。
グローバル専門業務
世界の専門業務は会社の2021年の総合純売上高の約18%を占める。同部門の純売上高は3.202億ドルで、2020年より5120万ドル増加し、19%増加した。純売上高の増加は、販売価格と製品セット(Norman Hayを含む)が14%増加し、買収による追加純売上高が8%増加したことと、外貨両替2%の積極的な影響部分が販売量の約5%低下によって相殺されたためである。販売価格，ポートフォリオ，販売量の変化は，主に前年度の会社採鉱業務の低価格製品出荷量の増加によるものである。上述したように、外国為替影響はヨーロッパ、中東、アフリカ、アメリカのある通貨が類似して強くなった結果である。この部門の運営収益は9060万ドルで、2020年より1090万ドル増加し、14%増加した。分部経営収益の増加は上記の純売上高の増加を反映しているが，今年度の毛金利低下およびSG&A増加によって部分的に相殺され，純売上高増加に関する直売コスト増加，買収によるSG&AおよびSG&Aの増加が含まれており，前年には新冠肺炎対策のための一時コスト節約措置が含まれているためである。
環境清掃活動
同社は既存工場の位置や前廃棄物処理場に関する環境清掃活動に参加している。これには，1992年に完全子会社AC Products，Inc.(“ACP”)で発見されたいくつかの土壌や地下水汚染が含まれている。ACPはサンアナ州地域水質委員会との自発的な協調の下で汚染を修復してきた。2007年、ACPは、汚染物質濃度が4四半期連続して現在の連邦最高汚染物質レベルを下回るまで、ACP現場から排出される地下水汚染を水力的に制御する2つの地下水処理システムを運営することに同意した。ACPは2014年，上記の閉鎖条件を満たしているため，2つの地下水処理システムのうちの1つのシステムの運転を停止した。2020年、セントアナ地域水質制御委員会は、ACPが適用された現地基準に適合していることを確認するために、ACPの現場およびその近傍で追加的な室内および屋外土壌蒸気試験を行うようにACPに要求し、ACPが試験計画を開始した。このようなテストは2020年から2021年まで続いている。ACPは2022年12月31日現在，余剰地下水処理システムの閉鎖条件を満たすことに近いと考えているが，関係当局と検討しながら運営を継続している
同社は2022年12月31日現在、ACP水救済計画残高に関する潜在的既知負債範囲を約10万~100万ドルとしている。この範囲の最低端と最高端は地下水モデルに基づいて決定された処理システムの運転時間である。運営コストは採掘井の操作と維持、地下水モニタリング、プロジェクト管理と土壌蒸気テストを含む。
同社もある国内外の物件に関する環境事務の一方である。これらの環境問題は，主に会社に適用場所ごとの長期モニタリングおよび運営と維持が求められている。これらの事項の事実や状況は、2022年12月31日までの1年間、これらの場所ごとの継続的な監視·維持活動および定例支払いを除いて大きな変化はない。同社はこれらの事項に関連する債務を評価し続け、今後26年間に発生する歴史的コストと発生予想コストに基づいて、割引に基づいて、2022年12月31日現在、これらのすべての環境事項のコスト現在値範囲は約500万ドル~600万ドルであり、うち530万ドルは2022年12月31日現在の会社総合貸借対照表の他の計算すべき負債および他の非流動負債に計上されていると推定されている。対照的に、2021年12月31日現在、同社のこれらの事項に関する課税費用は560万ドルである。
ブラジルの環境、健康、安全法規によると、同社はブラジルサンパウロにある場所で許可証の更新過程の一部として環境評価を行わなければならない。予備調査では，選定された敷地域で土壌や地下水が汚染されていることが分かった。この場では長年の土壌·地下水調査を行い，調査結果に基づいてリスク評価を行った。2017年、このサイトは、新たな5年間のライセンス更新要求を提出しなければならず、現地規制機関サンパウロ環境会社(“CETESB”)による技術データの審査に基づいてサイトをさらに画定するための追加調査を完了することが求められている。最新の調査データの審査に基づき，CETESBはこれまでに講じられてきた調査と救済行動について技術的意見を発表した。このサイトはCETESBの要求に応じて行動計画を策定し，2018年にCETESBに提出した。場所介入計画は他の行動以外に、主に土壌蒸気中のメタンに対して定期的なモニタリングを行い、源区を画定し、地下水羽流を画定し、基岩帯水層を評価し、人類の健康リスク評価を更新し、現有の場所概念モデルを制定し、救済実行可能性研究を行い、そして改訂された干与計画を提供することを要求する。2019年, このサイトは、改訂されたサイト概念モデル、修復可能性研究の結果、およびそのサイトのために提案された修復戦略を含む完成した活動に関する報告書を提出した。その他の環境問題には，米国連邦スーパーファンド法規下のある危険廃棄物整理活動に関与する4つの現在有効な環境同意令に関するいくつかの支払いが含まれている。当社は環境保護局や他のPRPにより潜在責任者(“PRP”)に指定されており，具体的には場所に依存し，他の他の外国子会社での清掃活動が義務付けられている。これらの環境問題は，主に会社に適用場所ごとの長期モニタリングおよび運営と維持が求められている。
当社は，他の環境関係の結果は保証されていないが，当社はその知っている他の環境問題に関するコストについて十分な対策項目を作成していると信じている。2022年12月31日と2021年12月31日までに，それぞれ約30万ドルと40万ドルを累計し，予想される将来の環境評価と救済費用を支払うために用いられている。
上述したように、当社は将来の救済費用や損害賠償形式の負債が予約金額を超えないと判断することはできません。本報告第8項連結財務諸表付記26を参照
一般情報
本文報告項目7 Aを参照して、市場リスクに関するいくつかの定量的かつ定性的開示についてさらに検討する。
第七A項市場リスクに関する定量的で定性的な開示。
貴格はヒュントンの金利、外貨変動、大口商品価格の変化と信用リスクの影響に直面する。以下に開示する以外に、以下で議論する市場リスクは2021年12月31日以来大きな変化はない。
金利リスク2022年6月に、当社はその主要な信用手配(“元信用手配”、あるいは改訂された“改訂信用手配”)に対して改訂を行った。連結財務諸表付記20を参照して、本報告項目8を参照。2022年12月31日まで、信用手配を改訂した借入金はそれぞれSOFR期限または基本金利で利息を計上し、当社の総合純レバー率に基づく適用保証金を加え、SOFR期限ローンについては、利差調整は毎年0.10%に相当する。信用手配の下で適用される変動金利を改定するため、金利が大幅に上昇すれば、当社の債務コストが増加する。これは会社に悪影響を及ぼす可能性があり、これは会社が年間借金を返済していない程度にかかっている。2022年12月31日現在、同社の信用改定手配下での未返済借入金は約9.435億ドル。2022年12月31日まで、改訂された信用手配による未返済ローンの加重平均金利は約4.9%である。2022年12月31日まで、元の信用手配及び改訂された信用手配による未返済借金の加重平均金利は約3.0%である。金利が100ベーシスポイント変化すると、2022年12月31日までの年間の利息支出が約940万ドル増加または減少する。
外国為替リスクそれは.同社の収入と収益の大部分はその海外業務から来ている。 これらの海外業務も貴格会ホートンの資産と負債の大きな部分を占めている。一般的に、これらのすべての海外業務はその機能通貨として現地通貨を使用している。そのため、貴格会ハウトンの財務業績は外貨変動の影響を受け、特にドルとユーロ、ポンド、ブラジルレアル、メキシコペソ、人民元とインドルピーの間の変動を受ける。貴格はヒュントンの業績に実質的な影響を受ける可能性があり、これは為替レート変化の変動性と幅に依存する。ユーロ、ポンド、ブラジルレアル、メキシコペソ、人民元、インドルピーがドルに対して10%値下がりまたは値上がりすれば、会社の2022年の収入はそれに応じて約1.03億ドル減少または増加する。同じように、税引前収益は約1110万ドル増加または減少するだろう。
同社は外貨取引に関わる重大なリスクに直面させる金融商品を使用しないのが一般的だ。しかし，その非米国業務の規模は報告された経営業績とそれに伴う純資産に大きな影響を与えている。過去3年間で、その非米国子会社の売上高はその連結純売上高の約60%~70%を占めている。また、同社はたまにはそのグローバル業務で在庫を調達している。このやり方で為替リスクが生じる可能性があるのは，出荷先の在庫コストの違いや会社間残高の再評価によるものである。同社は主に現地調達努力を通じてこのリスクを緩和している。
商品価格リスクそれは.貴格会ホートンが使用している多くの原材料は商品化学品の派生品です。いいです 貴格ハウトンの価格変動が大きいため、原材料価格の市場変化は貴格ハウトンの収益に大きな影響を与える可能性がある。会社が固定価格の調達契約を結んでこのリスクを管理することがある。これらの契約は貴格ハウトンに保護を提供し、契約原材料の価格が上昇すれば、場合によっては価格が低下すれば、会社はメリットを実現できないかもしれない。毛金利が1ポイント変化するごとに、会社の税引き前収益はそれに応じて約1，940万ドル増加または減少する。
信用リスクそれは.あなたはホトンが債務を返済できないことによる推定損失のために信用損失手当を確立します 顧客は必要なお金を支払う必要がある。もし貴格がホートンの顧客の財務状況を悪化させ、彼らの支払い能力が損なわれた場合、追加の手当が必要になるかもしれない。全体的な経済環境の低迷は特定の顧客の財務問題を悪化させる可能性もある。同社の収入の大部分は、私たちのいくつかの大きな顧客を含む鉄鋼や自動車業界の顧客への販売から来ており、これらの顧客は過去に倒産し、会社は過去に財務困難を経験した。発生は少ないが，破産が発生した場合，貴格会ヒュントンは最終的に破産または清算手続で得られる可能性のある収益額(あれば)を判断しなければならない。
また、その貿易条項の一部として、貴格会ハウトンは、いくつかの大顧客のために製品をカスタマイズして生産することができ、および/または委託販売方法で出荷することができる。これらのやり方は、会社の倒産時のリスクを増加させる可能性があり、これらの在庫は時代遅れや市場が限られていると推定され、売掛金があるため、いくつかの在庫を減記または処分する必要があるかもしれない。顧客が製品を返品したり、トラブルが発生したりすることは、記録された売掛金や返品在庫の現金化に関する類似の問題を招く可能性もある。同社は2022年、2021年、2020年12月31日までの年度に、それぞれ信用貸付損失準備金430万ドル、70万ドル、360万ドルを支出する。2022年12月31日、2021年12月31日、2020年12月31日までの年度において、会社が支出した費用に10%の変化があれば、会社の税引前収益はそれぞれ40万ドル、10万ドル、40万ドル増加または減少する。
第八項です財務諸表と補足データ。
貴格会化学会社
連結財務諸表索引
| | | | | |
| ページ |
| 財務諸表： | |
独立公認会計士事務所レポート(PCAOB ID) 238) | 45 |
連結業務報告書 | 47 |
総合収益表 | 48 |
合併貸借対照表 | 49 |
統合現金フロー表 | 50 |
合併権益変動表 | 51 |
連結財務諸表付記 | 52 |
独立公認会計士事務所報告
貴格化学会社の取締役会と株主へ
財務諸表と財務報告の内部統制に関するいくつかの見方
関連付記(総称して“総合財務諸表”と呼ぶ)を含む、貴格化学会社とその子会社(“御社”)の2022年12月31日と2021年12月31日までの連結貸借対照表、および2022年12月31日までの3年度の関連合併関連総合収益表、全面収益表、権益変動表およびキャッシュフロー表を監査した。私たちはまた、会社が2022年12月31日までの財務報告の内部統制、根拠を監査しました内部制御--統合フレームワーク (2013) テレデビル委員会(COSO)が主催して組織委員会が発表した
上記の総合財務諸表は、米国公認の会計原則に従って、当社の2022年12月31日および2021年12月31日までの財務状況、および2022年12月31日までの3年度の経営実績およびキャッシュフローを各重大な面で公平に反映していると考えられる。また、2022年12月31日現在、当社はすべての実質的な面で財務報告に対する有効な内部統制を維持しており、その根拠は内部制御--統合フレームワーク (2013) COSOから発表されます。
意見の基礎
当社の経営陣は、添付されている9 A項の経営陣財務報告内部統制年次報告に含まれる、当該等の総合財務諸表の作成、財務報告に対する有効な内部統制の維持、財務報告の内部統制の有効性の評価を担当している。私たちの責任は、私たちの監査に基づいて、会社の合併財務諸表と会社が財務報告の内部統制に対して意見を述べることです。私たちは米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)に登録されている公共会計士事務所であり、米国連邦証券法および米国証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、会社と独立しなければならない。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、連結財務諸表に重大なミスがないかどうか、エラーによるものであっても詐欺であっても、すべての重大な点で財務報告に対する有効な内部統制が維持されているかどうかを決定するために、合理的な保証を得るために監査を計画し、実行することを要求する
我々の連結財務諸表の監査には、連結財務諸表の重大な誤報リスクを評価するプログラム、エラーによるものであっても詐欺であっても、これらのリスクに対応するプログラムを実行することが含まれる。これらの手続きは、連結財務諸表中の金額および開示に関する証拠をテストに基づいて検討することを含む。我々の監査には、経営陣が使用する会計原則の評価と重大な見積もり、合併財務諸表の全体列報の評価も含まれています。我々の財務報告の内部統制の監査には、財務報告の内部統制を理解すること、重大な弱点があるリスクを評価すること、評価されたリスクテストに基づいて内部統制の設計と運営有効性を評価することが含まれる。私たちの監査はまた、私たちがこのような状況で必要だと思う他の手続きを実行することを含む。私たちは私たちの監査が私たちの意見に合理的な基礎を提供すると信じている。
財務報告の内部統制の定義と限界
会社の財務報告に対する内部統制は、公認された会計原則に基づいて、財務報告の信頼性と外部目的の財務諸表の作成に合理的な保証を提供することを目的としたプログラムである。会社の財務報告に対する内部統制は、(1)合理的で詳細かつ正確かつ公平に会社の資産を反映した取引および処分の記録を維持することに関連している、(2)公認された会計原則に従って財務諸表を作成するために取引が必要とされている合理的な保証を提供し、会社の収入および支出は会社の経営陣および取締役の許可のみに基づいて行われる、という政策と手続きを含む。および(Iii)財務諸表に重大な影響を与える可能性のある不正買収、使用または処分会社の資産を防止またはタイムリーに発見することについて合理的な保証を提供する。
その固有の限界のため、財務報告書の内部統制は誤った陳述を防止したり発見できない可能性がある。また，将来的にどのような有効性評価を行うかの予測は，条件の変化により制御不足のリスクが生じる可能性があり，あるいは政策やプログラムの遵守度が悪化する可能性がある.
重要な監査事項
以下に述べる重要な監査事項は、監査委員会に監査委員会に伝達または要求を伝達することを指し、(I)総合財務諸表に対して重大な意義を有する勘定または開示に関連し、(Ii)私たちが特に挑戦的、主観的または複雑な判断を有する当期総合財務諸表監査によって生じる事項に関するものである。重要な監査事項のコミュニケーションは合併に対する私たちの意見を何の方法でも変えないだろう 財務諸表を全体として、次の重要監査事項を伝達することにより、重要監査事項又はそれに関連する勘定又は開示について個別の意見を提供することはない。
ヨーロッパ、中東、アフリカ地域報告株の名誉減価評価
総合財務諸表付記16に記載されているように、2022年12月31日現在、会社の総合営業権残高は5.15億ドルであり、そのうち3500万ドルはEMEA報告単位と関係がある。管理層は毎年第4四半期に年間営業権減価テストを完了し、トリガイベントがその1つまたは複数の報告単位に減少が発生する可能性があることを示す場合、より頻繁にテストを完了する。経営陣は、会社に影響を与える様々な財務、経済、地政学的状況を監視し、2022年第3四半期と第4四半期に、これらの事件はヨーロッパ、中東、アフリカ地域の報告機関に悪影響を与え、トリガー事件を代表していると結論した。営業権減価数量化テストを完成する時、管理層は報告単位の公正価値(主に未来の現金流量に基づく)とその帳簿価値を比較して、減価費用が必要かどうかを決定する。将来のキャッシュフローの推定は、かなりの経営陣の判断に関連し、加重平均資本コスト(WACC)および予想されるEBITDAを含むいくつかの重大な仮定に基づいており、その中には、収入増加率、毛金利レベル、および運営費用に関する仮定が含まれている。経営陣は第3四半期に中間減価評価を完了し、2022年10月1日に年次評価を完了し、減値費用は不要であると結論した。第4四半期に行われた中期減値評価により、EMEA報告単位の帳簿価値を減額するために減値費用9300万ドルが計上された。
EMEA報告部門の営業権減価評価の実行に関連するプログラムが重要な監査事項であることを決定する主な考慮要素は、(I)EMEA報告部門の公正な価値推定を策定する際の管理層の重大な判断、(Ii)管理層の加重平均資本コスト、収入増加率、毛金利レベルおよび運営費用に関する監査人の重大な仮定を実行する際の高度な判断、主観的および努力、および(Iii)監査作業は、専門的な技能と知識を有する専門家の使用に関するものである。
この問題を処理することは、統合財務諸表に対する私たちの全体的な意見を形成するための実行手順および評価監査証拠に関するものである。これらのプログラムには，会社EMEA報告部門の評価を制御することを含む経営陣の営業権減価評価に関する制御の有効性をテストすることが含まれている.これらのプログラムはまた、(I)テスト管理層がEMEA報告単位の公正価値推定を策定する流れ、(Ii)現金流量モデルの妥当性を評価すること、(Iii)現金流量モデルで使用される基礎データの完全性と正確性をテストすること、および(Iv)加重平均資本コスト、収入増加率、毛金利レベルおよび運営費用に関する管理層の重大な仮定の合理性を評価することを含む。経営陣が使用する仮説が合理的かどうかを評価し、(I)ヨーロッパ、中東及びアフリカ地域の報告単位の現在及び過去の表現を考慮することを含む経営層の収入増加率、毛金利レベル及び運営支出に関する仮定を評価する；(Ii)外部市場及び業界データとの一致性；及び(Iii)仮定が監査の他の分野で得られた証拠と一致するかどうか。専門的なスキルや知識を持つ専門家は，(I)会社割引キャッシュフローモデルの妥当性と(Ii)加重平均資本コスト仮定の合理性の評価に協力するために用いられる.
/s/普華永道会計士事務所
フィラデルフィアペンシルバニア州
2023年2月23日
少なくとも1972年以来、当社の監査役を務めてきました。私たちはまた私たちがその会社の監査役を始めた具体的な年を確信できない。
貴格会化学会社
連結業務報告書
(千ドル1株当たりのデータは除外します)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 純売上高 | $ | 1,943,585 | | | $ | 1,761,158 | | | $ | 1,417,677 | |
| 販売コスト(償却費用は含まれていません--付記16参照) | 1,330,931 | | | 1,166,518 | | | 904,234 | |
| 毛利 | 612,654 | | | 594,640 | | | 513,443 | |
| 販売、一般、行政費用 | 455,408 | | | 418,856 | | | 380,752 | |
| 減価費用 | 93,000 | | | — | | | 38,000 | |
| 再編成及び関連費用 | 3,163 | | | 1,433 | | | 5,541 | |
| 合併·統合その他買収に関連する費用 | 8,779 | | | 23,885 | | | 29,790 | |
| 営業収入 | 52,304 | | | 150,466 | | | 59,360 | |
| その他の収入，純額 | (12,607) | | | 18,851 | | | (5,618) | |
| 利子支出，純額 | (32,579) | | | (22,326) | | | (26,603) | |
| 共同経営会社の純収入における税引前収益と権益 | 7,118 | | | 146,991 | | | 27,139 | |
| 共同経営会社の純収入のうち権益前収益を計上していない税金 | 24,925 | | | 34,939 | | | (5,296) | |
| 共同経営会社の純収益のうち権益前収益 | (17,807) | | | 112,052 | | | 32,435 | |
| 相連会社の純収入における権益 | 1,965 | | | 9,379 | | | 7,352 | |
| 純収益 | (15,842) | | | 121,431 | | | 39,787 | |
| 差し引く：非持株権益による純収入 | 89 | | | 62 | | | 129 | |
| 貴格化学会社の純収入 | $ | (15,931) | | | $ | 121,369 | | | $ | 39,658 | |
| 1株当たりのデータ： | | | | | |
| 貴格化学会社の普通株主は純収入を占めるべきである−基本 | $ | (0.89) | | | $ | 6.79 | | | $ | 2.23 | |
| 貴格化学会社の普通株主が純収入を占めるべきである-割増 | $ | (0.89) | | | $ | 6.77 | | | $ | 2.22 | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
貴格会化学会社
総合収益表
(千単位のドル)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 純収益 | $ | (15,842) | | | $ | 121,431 | | | $ | 39,787 | |
| | | | | |
| その他総合収入，税引き後純額 | | | | | |
| 貨幣換算調整 | (82,368) | | | (46,952) | | | 41,601 | |
| 固定福祉退職計画 | | | | | |
| 期間中に発生した純収益(損失)、その他 | 8,177 | | | 9,210 | | | 8,827 | |
| 精算損失償却 | 628 | | | 1,078 | | | 2,308 | |
| 以前のサービス(収益)コストを償却する | (228) | | | 7 | | | (69) | |
| 派生ツールは価値の当期変動を公正に許容する | 1,372 | | | 2,226 | | | (3,278) | |
| 証券売却可能な未実現収益 | (1,881) | | | (2,945) | | | 2,091 | |
| その他総合収入 | (74,300) | | | (37,376) | | | 51,480 | |
| | | | | |
| 総合収益 | (90,142) | | | 84,055 | | | 91,267 | |
| 差し引く：非持株権益による総合収益 | (39) | | | (78) | | | (37) | |
| 貴格化学会社の総合収入による | $ | (90,181) | | | $ | 83,977 | | | $ | 91,230 | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
貴格会化学会社
合併貸借対照表
(ドル(千ドル)、額面を除く)
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 |
| 資産 | | | |
| 流動資産 | | | |
| 現金と現金等価物 | $ | 180,963 | | | $ | 165,176 | |
| 売掛金純額 | 472,888 | | | 430,676 | |
| 在庫、純額 | 284,848 | | | 264,531 | |
| 前払い費用と他の流動資産 | 55,438 | | | 59,871 | |
| 流動資産総額 | 994,137 | | | 920,254 | |
| 財産·工場·設備·純価値 | 198,595 | | | 197,520 | |
| リース資産を使用する | 43,766 | | | 36,635 | |
| 商誉 | 515,008 | | | 631,194 | |
| その他無形資産、純額 | 942,925 | | | 1,027,782 | |
| 相連会社への投資 | 88,234 | | | 95,278 | |
| 繰延税金資産 | 11,218 | | | 16,138 | |
| 他の非流動資産 | 27,739 | | | 30,959 | |
| 総資産 | $ | 2,821,622 | | | $ | 2,955,760 | |
| | | |
| 負債と権益 | | | |
| 流動負債 | | | |
| 短期借款と長期債務の当期部分 | $ | 19,245 | | | $ | 56,935 | |
| 売掛金 | 193,983 | | | 226,656 | |
| 配当金に応じる | 7,808 | | | 7,427 | |
| 補償すべきである | 39,834 | | | 38,197 | |
| 再編成すべきである | 5,483 | | | 4,087 | |
| 年金と退職後の給付 | 1,560 | | | 1,548 | |
| その他負債を計算すべき | 86,873 | | | 95,617 | |
| 流動負債総額 | 354,786 | | | 430,467 | |
| 長期債務 | 933,561 | | | 836,412 | |
| 長期賃貸負債 | 26,967 | | | 26,335 | |
| 繰延税金負債 | 160,294 | | | 179,025 | |
| 非当期年金と退職後福祉 | 28,765 | | | 45,984 | |
| 他の非流動負債 | 38,664 | | | 49,615 | |
| 総負債 | 1,543,037 | | | 1,567,838 | |
| 引受金及び又は有事項(付記26) | | | |
| 権益 | | | |
普通株、$1額面？額面30,000,000株式；発行済みと発行2022年-17,950,264 shares; 2021 – 17,897,033株 | 17,950 | | | 17,897 | |
| 額面価値を超えた資本 | 928,288 | | | 917,053 | |
| 利益を残す | 469,920 | | | 516,334 | |
| その他の総合損失を累計する | (138,240) | | | (63,990) | |
| 貴格会株主権益総額 | 1,277,918 | | | 1,387,294 | |
| 非持株権益 | 667 | | | 628 | |
| 総株 | 1,278,585 | | | 1,387,922 | |
| 負債と権益総額 | $ | 2,821,622 | | | $ | 2,955,760 | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
貴格会化学会社
統合現金フロー表
(千ドル)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 経営活動のキャッシュフロー | | | | | |
| 純収益 | $ | (15,842) | | | $ | 121,431 | | | $ | 39,787 | |
| 純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する： | | | | | |
| 債務発行原価償却 | 2,942 | | | 4,749 | | | 4,749 | |
| 減価償却および償却 | 80,467 | | | 86,550 | | | 83,246 | |
| 関連会社が収益の権益を分配していない場合、配当金を差し引いた純額 | 1,005 | | | (8,971) | | | 4,862 | |
| 買収に関する在庫に関する公正価値調整 | — | | | 801 | | | 229 | |
| 所得税を繰延する | (10,552) | | | (12,506) | | | (38,281) | |
| 不確定税務状況(非繰延部分) | (6,398) | | | (922) | | | 1,075 | |
| | | | | |
| 繰延報酬その他純額 | 2,613 | | | (5,325) | | | (471) | |
| 株式ベースの報酬 | 11,666 | | | 11,038 | | | 10,996 | |
| 債務返済損失 | 5,246 | | | — | | | — | |
| 財産·工場·設備·その他の資産の損失を処分する | (168) | | | (4,695) | | | 871 | |
| 実現した保険決済 | — | | | — | | | (1,035) | |
| 減価費用 | 93,000 | | | — | | | 38,000 | |
| 不活発な付属訴訟と和解準備金の収益 | — | | | — | | | (18,144) | |
| 支払後の合併その他買収に関する費用を差し引く | (4,460) | | | (1,974) | | | 860 | |
| 再編成及び関連費用 | 3,163 | | | 1,433 | | | 5,541 | |
| 退職金やその他の退職後の福祉 | (7,964) | | | (6,330) | | | 16,535 | |
| (減少)流動資産や流動負債変動により増加した現金は、買収後の純額を差し引く： | | | | | |
| 売掛金 | (59,112) | | | (67,473) | | | 17,170 | |
| 棚卸しをする | (29,858) | | | (84,428) | | | (3,854) | |
| 前払い費用と他の流動資産 | 3,705 | | | (21,174) | | | 927 | |
| 再編負債の変動 | (1,532) | | | (5,266) | | | (15,745) | |
| 売掛金と売掛金 | (23,439) | | | 37,998 | | | 22,308 | |
| 収入の見積もり税額 | (2,688) | | | 3,997 | | | 8,763 | |
| 経営活動が提供する現金純額 | 41,794 | | | 48,933 | | | 178,389 | |
| 投資活動によるキャッシュフロー | | | | | |
| 不動産·工場·設備への投資 | (28,539) | | | (21,457) | | | (17,901) | |
| 買収に関連した支払い，買収した現金を差し引く | (13,115) | | | (42,417) | | | (56,230) | |
| 資産所得収益を処分する | 1,463 | | | 14,744 | | | 2,702 | |
| 稼いだ保険決済利息 | — | | | — | | | 44 | |
| 投資活動のための現金純額 | (40,191) | | | (49,130) | | | (71,385) | |
| 融資活動によるキャッシュフロー | | | | | |
| 長期債務を償還する | (673,203) | | | (38,011) | | | (37,615) | |
| | | | | |
| 長期債務収益 | 750,000 | | | — | | | — | |
| 循環信用借款，純額 | (16,281) | | | 53,031 | | | (11,485) | |
| その他の債務を返済し，純額 | (1,629) | | | (776) | | | (661) | |
| | | | | |
| 融資に係る債務発行コスト | (3,734) | | | — | | | — | |
| 支払済み配当金 | (30,103) | | | (28,599) | | | (27,563) | |
| 行使した株式オプション、その他 | (378) | | | 890 | | | 3,867 | |
| 関連会社の非持株権益を購入する | — | | | — | | | (1,047) | |
| 非持株関連株主に割り当てる | — | | | — | | | (751) | |
| 融資活動提供の現金純額 | 24,672 | | | (13,465) | | | (75,255) | |
| 為替レート変動が現金に与える影響 | (10,488) | | | (3,057) | | | 6,591 | |
| 現金、現金等価物および制限現金純増加(マイナス) | 15,787 | | | (16,719) | | | 38,340 | |
| 期初の現金、現金等価物、および限定現金 | 165,176 | | | 181,895 | | | 143,555 | |
| 期末現金、現金等価物、および制限現金 | $ | 180,963 | | | $ | 165,176 | | | $ | 181,895 | |
| 補足キャッシュフロー開示： | | | | | |
| 年内に支払う現金： | | | | | |
| 所得税、返金された純額を差し引く | $ | 35,327 | | | $ | 34,775 | | | $ | 20,253 | |
| 利子 | 29,074 | | | 19,298 | | | 23,653 | |
| 非現金活動： | | | | | |
| 課税不動産·工場·設備購入額を純額に変動させる | $ | 278 | | | $ | 2,132 | | | $ | (1,376) | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
貴格会化学会社
合併権益変動表
(千ドル、1株を除く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ごく普通である
在庫品 | | 資本が流入する
超過
額面.額面 | | 保留する
収益.収益 | | 積算
他にも
全面的に
損 | | 非制御性
利子 | | 合計する |
| 2019年12月31日現在の残高 | $ | 17,735 | | | $ | 888,218 | | | $ | 412,979 | | | $ | (78,170) | | | $ | 1,604 | | | $ | 1,242,366 | |
| 会計変更の累積影響 | — | | | — | | | (911) | | | — | | | — | | | (911) | |
| 2020年1月1日の残高 | 17,735 | | | 888,218 | | | 412,068 | | | (78,170) | | | 1,604 | | | 1,241,455 | |
| 純収入 | — | | | — | | | 39,658 | | | — | | | 129 | | | 39,787 | |
| その他の包括収益(損失)で報告された金額 | — | | | — | | | — | | | 51,572 | | | (92) | | | 51,480 | |
発表された配当金($1.561株当たり) | — | | | — | | | (27,786) | | | — | | | — | | | (27,786) | |
| 非制御的権益を買収する | — | | | (707) | | | — | | | — | | | (340) | | | (1,047) | |
| 非持株関連株主に割り当てる | — | | | — | | | — | | | — | | | (751) | | | (751) | |
| 株式オプションその他の権利行使により発行された株式 | 66 | | | 6,714 | | | — | | | — | | | — | | | 6,780 | |
| 株式ベースの報酬計画 | 50 | | | 10,946 | | | — | | | — | | | — | | | 10,996 | |
| 2020年12月31日の残高 | 17,851 | | | 905,171 | | | 423,940 | | | (26,598) | | | 550 | | | 1,320,914 | |
| 純収入 | — | | | — | | | 121,369 | | | — | | | 62 | | | 121,431 | |
| その他の総合(損失)収入で報告された金額 | — | | | — | | | — | | | (37,392) | | | 16 | | | (37,376) | |
発表された配当金($1.621株当たり) | — | | | — | | | (28,975) | | | — | | | — | | | (28,975) | |
| 株式オプションその他の権利行使により発行された株式 | 17 | | | 1,677 | | | — | | | — | | | — | | | 1,694 | |
| 株式ベースの報酬計画 | 29 | | | 10,205 | | | — | | | — | | | — | | | 10,234 | |
| 2021年12月31日現在の残高 | 17,897 | | | 917,053 | | | 516,334 | | | (63,990) | | | 628 | | | 1,387,922 | |
| 純収益 | — | | | — | | | (15,931) | | | — | | | 89 | | | (15,842) | |
| その他の総合(損失)収入で報告された金額 | — | | | — | | | — | | | (74,250) | | | (50) | | | (74,300) | |
発表された配当金($1.701株当たり) | — | | | — | | | (30,483) | | | — | | | — | | | (30,483) | |
| 株式オプションその他の権利行使により発行された株式 | 1 | | | (355) | | | — | | | — | | | — | | | (354) | |
| 株式ベースの報酬計画 | 52 | | | 11,590 | | | — | | | — | | | — | | | 11,642 | |
| 2022年12月31日現在の残高 | $ | 17,950 | | | $ | 928,288 | | | $ | 469,920 | | | $ | (138,240) | | | $ | 667 | | | $ | 1,278,585 | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
カタログ表
貴格会化学会社
連結財務諸表付記
(別の説明がない限り、千ドル単位で、1株当たりの金額は除く)
Note 1 – 重大会計政策
これらの連結財務諸表付記で使用される用語“貴格会”、“貴格会”、“会社”、“私たち”とは、文意が別に指摘されていない限り、貴格会化学会社(貴格会の名義で業務を展開している)、その子会社と関連会社を意味する。“合併”とは、貴格会とホートン国際会社(“ホートン”)の合併を意味する。
合併の原則：すべての持株子会社は会社の連結財務諸表に計上されている 会社間残高と取引を適切に押し売りする共同経営会社(多数の株式及び当社の重大な影響力より少ない)の投資は権益法に従って入金される。当社が共同経営会社のこれらの投資に占める純収益または赤字シェアは総合経営報告書に計上されています。当社は当該等の投資の減値状況を定期的に審査しており、必要があれば、市場価値の低下や他の減値指標が非一時的とみなされた場合には、その等の投資を公正価値に調整する。連結財務諸表付記17を参照当社はいかなる可変権益実体(“VIE”)の主要な受益者ではないため、当社の総合財務諸表にはいかなるVIEの勘定も含まれていない。
外貨の換算：非米国子会社と共同経営会社の資産と負債を換算すると 年末それぞれの為替レートでドルを両替します。収入と費用勘定は年内の平均為替レートに換算します。この過程で発生した換算調整は直接権益に他の総合(損失)収入(“AOCI”)を計上し、関連実体或いは資産を売却或いは清算する時にのみ収入或いは支出を計上する。一般的に、同社のすべての非米国子会社は、その機能通貨として現地通貨を使用している。
現金と現金等価物：当社は90日以内に満期となる通貨市場証券と金融商品に一時的·過剰資金を投資する。当社はすべての原始期限が三ヶ月以下の高流動性投資を現金等価物と見なしています。当社は上記の投資により損失を被っていません。
売掛金と信用損失準備：売掛金は会社を信用リスクに直面させる。 売掛金は領収書金額で入金され、一般的に利息は計算されません。過去の事件や将来の経済状況の合理的かつ支援可能な予測を考慮して、会社は信用損失準備金を確認し、これは会社が契約期間内に回収しない予定の売掛金部分である。当社がその貿易売掛金計について提出した信用損失準備は，未償還売掛金と顧客ごとの具体的な入金可能事実と状況，未返済売掛金の帳簿齢および会社が推定したいくつかの超過帳簿種別に関する催促リスク，および回収できないと決定された履歴金額に基づくすべての未償還売掛金に基づく一般的なリスクである。その会社にはその顧客に関連した表外信用の開放は何もない。連結財務諸表付記13を参照。
在庫：在庫はコスト或いは現金化可能な純価値の中で低い者によって価格を計算し、先進的な先出法を採用して価格を計算する。連結財務諸表付記14を参照されたい。
賃貸資産と賃貸負債を使用します会社は最初から賃貸契約かどうかを確定しています。これが 一般に、決定された固定資産の使用は、ペア価格と交換するために、スケジュールが明示的または黙示的に一定期間制御されるかどうかに依存する。会社が対象資産を直接使用する権利を獲得し，使用対象資産から実質的にすべての経済的利益を獲得した場合，対象資産の制御権は譲渡される.変動レンタルと短期レンタルのレンタル料金は債務発生時に確認します。
当社のすべてのリース期間には、テナントの取消不可期間に、当社が行使する延長借款の選択権を合理的に決定することに含まれる任意の追加期間が含まれています。経営リースは、総合貸借対照表の使用権賃貸資産、その他の負債及び長期賃貸負債に計上しなければならない。使用権賃貸資産および負債は、レンタル開始日ごとにそれぞれのレンタル期間の賃貸支払い現在値で確認します経営リース費用はレンタル期間内に直線法で確認します
当社は借入契約がいつでも割り切れる場合には、前記借入金金利を採用しています。レンタル契約に規定されている借入金金利がない場合、当社はレンタル開始日に得られる情報に基づいて逓増借入金利を用いてそのレンタル支払いの現在値を決定する。賃貸借現在値ごとの逓増借款金利を決定する際には、当社及びその付属会社が随時入手可能な全面担保借入金金利を含むいくつかの資料を考慮する。同社には、物件、工場、設備の融資リース(“PP&E”)、長期債務の現在部分、総合貸借対照表上の長期債務が含まれている。
カタログ表
貴格会化学会社
連結財務諸表付記--続
(別の説明がない限り、千ドル単位で、1株当たりの金額は除く)
長期資産：PP&Eは総コストから減価償却累計を引いて計算します。減価償却は、個人資産をもとに、以下の推定耐用年数内に直線法で計算される10至れり尽くせり33年や賃貸借契約の残り期限；機械や設備4至れり尽くせり10年限、または賃貸借契約の残り期限。状況や現在のイベントの変化が長期資産の帳簿価値が回収できない可能性があることを示す限り、長期資産の帳簿価値を評価する。資産または適切な資産グループによって生成された未割引キャッシュフローの推定を帳簿価値と比較して、減値が存在するか否かを決定する。必要があれば、当社は資産台帳とその見積もり公正価値との差額について減価損失を確認します。公正な価値は現在と予想される未来の現金流量に基づいている。長期資産を売却またはその他の方法で処分する場合，資産コストおよび減価償却の適用額は勘定から除外され，純額から売却得られた金を減算し，総合経営報告書に計上される。資産推定使用寿命或いは能力の更新或いは改善支出は資本化すべきであり、修理と維持支出は発生時に支出しなければならないそれは.連結財務諸表付記9および付記15を参照。
大文字ソフトウェア：会社は内部ソフトウェアの開発や取得に関連するいくつかのコストを資本化する 使用は，具体的には関連する項目に依存する.これらのコストはしばらくの間償却します3至れり尽くせり5資産が予想されるように準備されると、数年以内に完了するだろう。会社のグローバル取引、合併、その他の関連システムの実施とアップグレードに関連して、約#ドルです3.5百万ドルとドル3.62022年12月31日と2021年12月31日まで、会社合併貸借対照表上の純コストはそれぞれPP&Eに資本化されている。
営業権と他の無形資産：当社は営業権、定期無形資産、無限定期無形資産を記録します 無形資産は買収の日に公正な価値で価格を計算する.営業権と無期限無形資産は償却しないが、少なくとも毎年減値テストを行う。トリガ·イベントが潜在的な障害を示す場合、これらのテストはより頻繁に実行されるであろう。固定寿命の無形資産は、その推定耐用年数内に直線的に償却され、期限は通常3至れり尽くせり24何年もです。当社はこれらの資産の耐用年数の合理性を評価し続けており、これは上記の長期資産に関する議論と一致している。連結財務諸表付記16を参照。
収入確認：同社が確認した収入額は、顧客に移転した商品やサービスと引き換えに、会社が獲得する権利があると予想された対価格を反映している。そのため，会社は，(1)顧客との契約の決定，(2)契約中の履行義務の決定，(3)取引価格の決定，(4)契約に取引価格を割り当てる履行義務，および(5)会社が契約履行義務を履行する際に収入を確認する5ステップモデルを採用している。
販売協定が当事者の承認と承諾を表明し、当事者の権利を決定し、支払い条件を決定し、商業的実質を有し、会社が顧客に譲渡する商品またはサービスと交換するためにその獲得権のある対価格を受け取る可能性が高い場合、会社は顧客との契約を決定する。
当社は、契約において、契約中の各約束された貨物またはサービスのための契約義務を決定し、この義務は、契約内の他の義務とは別に識別することができ、顧客は、顧客がいつでも利用可能な他のリソースと共に貨物またはサービスから利益を得ることができる。同社は取引価格を、任意の可変対価格、重大な融資要素、顧客に対応する金額、または非現金対価格の影響を含む契約履行義務の履行と引き換えに、その予想される対価格金額と決定した。いずれか1つ以上の履行義務を有する契約については、会社は、取引価格を各履行義務に割り当て、その金額は、各履行義務の履行と引き換えに、会社が獲得する権利が期待される対価格金額を記述する。
5ステップモードの最後のステップによれば、会社が約束された貨物の制御権を移転することによって、または顧客にサービスを提供することによって契約における履行義務を履行する場合、会社は収入を確認する。同社は通常、その業績義務を履行し、製品販売のある時点で収入を確認し、通常は製品を出荷または顧客に渡す際に、各手配に根拠する条項に依存する。会社製品の代理販売の場合、収入は通常顧客の使用や消費によって確認される。どんな流体ケアにも適していますＴＭ又は当社が顧客に提供する他のサービスは、当社は通常その履行義務を履行し、承諾したサービスを履行する際に、時間の経過とともに収入を確認する。同社は入力法を用いて労働コストや発生時間を含む一定期間のこれらのサービスに関する収入を確認している。同社は，これらの入力方法はFluidcareの最も指示的な尺度を代表していると考えているＴＭ会社が実行する他のサービスの仕事です
カタログ表
貴格会化学会社
連結財務諸表付記--続
(別の説明がない限り、千ドル単位で、1株当たりの金額は除く)
会社はすべての顧客に対する標準的な支払い条項を持っていませんが、会社の一般的な支払い条項は顧客が約束履行義務を履行した後に提供された製品またはサービスに支払うことを要求します。当社はその顧客と大きな融資手配をしていません。したがって、会社は、契約開始時に、会社が顧客に約束した貨物又はサービスを譲渡してから顧客がその貨物又はサービスのために支払うまでの期間が1年以上となることが予想されるので、重大な融資部分の影響に対して約束対価格金額を調整することはない。
また、予想受益期間および償却期間が1年以下の場合、当社が契約を取得するために生じる費用コスト。また、当社は、販売、使用、付加価値税、消費税、各種他の税項を含む、取引価格の計量から、政府当局によって評価された、特定の創収取引と同時に徴収され、実体から顧客に徴収されるすべての税項目を除外する。最後に，会社は顧客が貨物制御権を獲得した後に発生する輸送·運搬活動を履行コストとして選択し，追加的な承諾サービスではない。当社は顧客と締結した契約に大きな変動対価はありませんが、適用された場合、当社の変動対価は制限されないと思います。
同社は、その総合経営報告書に、知的財産権許可と交換するために、販売ベースの使用料を含む、いくつかの第三者許可料を他の収入(費用)の純額に記入している。これらのライセンス料は，その合意した条項に基づいて確認され，義務履行時に確認され，これは通常第三者が後続販売を行う際である。
会社が対価格を受け取る前にサービスまたは譲渡貨物を履行する場合、会社はその合併貸借対照表に契約資産または売掛金を確認する。売掛金は会社の無条件の対価格権利であり、掛け値を支払うまでに時間が経過するだけです。契約資産とは，会社が顧客に譲渡する権利のある商品やサービスを対価格することである.
契約責任は、会社が対価格を受け取ったときに確認するか、または会社が無条件の対価格権利を持っている場合は、履行前に確認します。契約責任は、会社が顧客に製品又はサービスを譲渡する義務であり、会社は顧客の掛け値を受け取ったか、又は特定の金額の掛け値を支払わなければならない。
連結財務諸表付記5を参照。
研究開発コスト：研究·開発コスト発生時に販売費用を計上するのは、一般的である 行政費用(“SG&A”)と。研究と開発費は$46.0百万、$44.9百万ドルとドル40.02022年12月31日まで、2021年、2020年12月31日までの年度はそれぞれ100万ドル。
環境負債と支出：環境事項の計上項目は以下のように記録されている すでに発生し、負債の額を合理的に推定することができる。推定負債範囲が存在し、その範囲内に他の範囲内の金額よりも高いと考えられる金額がない場合には、会社は、その範囲内の最低金額を記録する。環境コストおよび救済コストが購入または建設の日から物件の寿命を延長し、容量を増加させたり、安全性または効率を向上させたり、および/または将来の汚染を軽減または防止した場合、これらのコストは資本化される。連結財務諸表付記26を参照。
資産廃棄債務：当社は、長期資産および/または長期資産の正常運営の買収、建造または開発によって生じる有形長期資産の廃棄に関する法律または条件付き責任があるかどうかを評価し、有形長期資産構成要素を処分する必要がある任意の法的責任を含む。同社の総合貸借対照表には、2022年12月31日と2021年12月31日現在、重大なリスクのオープンポートや負債が記録されていない。
年金やその他の退職後の福祉：当社は様々な非供給退職計画を維持しています その一部の従業員は、オランダ、イギリス、メキシコ、スウェーデン、ドイツ、フランスを含む米国と他の国/地域にいる。残りの非米国子会社の計画の多くは全額保険であるか，地方政府の計画と結合している。当社は予想に基づいて総合貸借対照表上の固定利益退職金やその他の退職後計画の資金状況を確認し，期間中に発生したが定期福祉純コスト構成要素とは確認されていない損益および先のサービスコストまたは信用を確認し，税後純額と確認した。さらに、あるイベントが発生した場合、会社は、計画終了またはいくつかの計画債務の償還を含み、会社は、その総合業務報告書において決済費用を確認する。決済費用とは，決済された予想福祉債務シェアに基づいて，貸借対照表上でAOCI内で赤字が確認されていない一部の計上費用を即座に確認することである.同社の退職後の福祉計画の測定日は12月31日。
カタログ表
貴格会化学会社
連結財務諸表付記--続
(別の説明がない限り、千ドル単位で、1株当たりの金額は除く)
同社のグローバル年金投資政策は、年金資産の投資方式が年金計画の将来の福祉義務に適合していることを確保し、1974年の“従業員退職所得保障法”を含む様々な法律·法規の遵守を維持することを目的としている。当社は重要資産種別のために戦略資産配置パーセンテージ目標と基準を設定し、リターンとリスクの間で慎重なバランスを実現することを期待している。同社の投資期限は通常長期であるため、目標資産配置には、資本市場の長期的な視点、期待リスクとリターン、および予想される将来の経済状況が含まれるとともに、計画負債の概況も考慮されている。実行可能な範囲内で、短期ポートフォリオを管理して短期債務に適合させ、中間ポートフォリオの持続期間を一致させて中期計画分布における変動リスクを低減し、総リターン組合せを管理して計画資産の長期実質成長を最大化する。重要な投資原則、すなわち分散投資、リスク評価と所与のリスクレベルに対する最適な期待収益を応用した。当社の投資指針は、手紙株式及びその他の未登録証券、商品又は商品契約、空売り、保証金取引、私募(付録特別言及者を除く)又は任意の派生ツール、オプション又は先物の使用を禁止してレバレッジを組み合わせることを目的としている。
目標資産配置は定期的に審査を行い、資本市場結果、インフレ率、固定収益率、収益、変動性と相関性の長期予測に基づいて決定される。計画資産と福祉債務との相互作用を定期的に検討し、このような戦略的資産配分目標の構築に協力する。資産業績をモニタリングする場合、全体的な予想資産は5年間のスクロール期間中に基準業績を達成するか、または超えることが予想される。当社の年金委員会は、当社取締役会(“取締役会”)の許可を得て、当社の上級管理職が承認した既定資産配分範囲内で資産を管理する権利があります。連結財務諸表付記21を参照。
総合収益(損失)：当社はその全面(赤字)収益表にその他の全面(赤字)収益を列記している。当社はAOCIの構成要素ごとに再分類された重大な金額，関連税額，このような再分類の影響を受ける損益表項目を開示した。連結財務諸表付記23を参照。
所得税と不確定な税収状況：所得税の支出は貸借対照法を用いて決定された 所得税の会計計算。この方法によれば、繰延税金とは、報告された資産および負債金額を回収または支払いする際に発生すると予想される将来の税金結果を意味する。所得税準備とは、今年度支払われたまたは対応した所得税と今年度の繰延税項の変化である。繰延税項は、会社の資産と負債の財務と税務基盤の違いによるものであり、変化公布時に税率と税法の変化に応じて調整される。税金優遇が実現できない可能性が高い場合には、繰延税金資産を減らすために推定値を計上する。当社は，確認敷居と計量属性を財務諸表確認に適用し，納税申告書に採取されたまたは予想されている納税頭寸を計測することにより，所得税の不確実性を計上している。当社は税務倉庫位の技術的利点に基づいて、監査後に税務倉位の利益が可能かどうか、あるいはそれ以上持続可能かどうかを確定する。監査により持続可能性のある税務頭寸について、当社はより大きいことを確認しました50財務諸表で最終決算時に顕在化する可能性がある。監査後により持続可能であると判断されなかった税務頭寸については、当社は財務諸表においていかなる部分の利益も確認しません。また、会社は中期の終了確認、分類、処罰、利息を監視·調整し、適切な開示と移行を行う。また，不確定税務状況に関する利子支出と収入の金額は，適用された法定金利を確認した税収状況(時間差を含む)と，以前納税申告書で採用されていたまたは予想されていた金額との差額に適用することで計算される。当社は所得税支出において所得税事項に関する利息及び/又は罰金を確認します。最後に、適用される場合、当社は、課税利益が確認されていない負債と、営業純損失又は他の税項相殺繰越に関する繰延税項資産とを純額計算し、当該等の資産は、貸借対照表日に推定金額で決済される不確定税項状況に適用される。
“減税·雇用法”(以下、“米国税制改革”)によると、特に国内に送金されるとみなされる一次税(“過渡税”)によると、当社はその非米国子会社の未分配収益のために米国所得税を規定しているが、これらの未分配収益が最終的に米国に送金された場合、当社は、源泉徴収税や配当分配税などの他の税金を支払う必要がある。当社は現在、これらの子会社の運営資金需要や何らかの他の成長措置を支援するために、将来的には米国子会社ではない未分配収益を再投資する予定である。しかしながら、場合によっては、同社は、将来的に、これらの任意またはすべての未分配収益に対する無期限再投資主張を変更する可能性がある。この場合、会社は、これらの収益を最終的に米国に送金した非米国所得税金額の納税義務とそれに応じた税収支出を推定して記録する。連結財務諸表付記10を参照。
カタログ表
貴格会化学会社
連結財務諸表付記--続
(別の説明がない限り、千ドル単位で、1株当たりの金額は除く)
派生商品：当社は金利変化、外貨変動、商品価格変化、信用リスクの影響を受けています。歴史的に見ると、同社は金利交換協定を利用して、その可変金利債務に関連する利息支払いの可変性リスクを含むリスク管理能力を強化してきた。デリバティブの発注期限は関連するリスク開放口と一致しており，このようなリスク開放とは独立した倉位を構成していない。2022年10月、当社の金利交換契約が満期になりました。当社は2022年12月31日現在、類似した金利交換契約を締結していない。同社は以前総合貸借対照表に純額でこれらの手形を計上していた。プロトコル公平価値変動の有効部分はAOCIに記録され，取引相手が現金を支払う際に統合業務報告書で確認される.連結財務諸表付記25を参照。
公正価値計量：当社は公正価値階層構造を採用し、公正価値を計量するための評価技術の投入を3つの大きなレベルに分けた。連結財務諸表に21および24を付記することを参照。以下にこれら3つのレベルの簡単な説明を示す
•レベル1：活発な市場における同じ資産または負債のオファー(調整されていない)のような観察可能な投入。
•第2級：直接又は間接的に観察可能な資産又は負債の見積以外の投入。これらのオファーには、アクティブ市場における同様の資産または負債の見積もりと、非アクティブ市場における同じまたは同様の資産または負債の見積もりが含まれる。
•第3レベル：報告エンティティ自身の仮定を反映した観察不可能な入力.
株式ベースの報酬：当社は株式に基づく報酬の公正価値が費用の構成要素であることを確認した。会社には、肝心な従業員に対する長期インセンティブ計画(“LTIP”)があり、付与当日の時価を下回らない価格で株を購入するオプションを与えることが規定されている。ほとんどのオプションは3年承認日の後しばらく会社が決定した期間内ですが、超えません7年になる授与の日から効力を発揮する.LTIP計画に基づいて発行される制限株式報酬および制限株式単位は、通常、1つは至れり尽くせり3年ピリオド。また、会社の年間インセンティブ計画の一部として、非既得株をキー従業員に発行する可能性があり、これは通常超過付与される二つ至れり尽くせり5年ピリオド。
また、当社はいくつかの株式ベースの奨励のサービス条件で発生した没収について会計政策の選択を許可されていますが、当社はこの会計政策を選択するのではなく、没収比率仮定を引き続き採用することを選択することにしました。歴史的経験によると，同社は一般に罰金率を13それのいくつかの非既得権益株補償の割合。実際の罰金率が推定値を下回った場合、会社は追加費用を記録し、実際に没収して推定以上であれば、会社は以前の費用を記録回収する。
同社はまた、業績に応じて株式奨励を発行し、そのLTIPの構成要素としている。業績関連株奨励の公正価値はその付与日の市場価値に基づいて、モンテカルロシミュレーションモデルを用いて計算した。補償料金は一般に授権期間内に直線的に確認されております3年.
連結財務諸表付記8を参照。
1株当たりの収益：同社は非既得権益集団の1株当たり収益を計算している 没収不能配当権を有する株式奨励は、2段階法における基本加重平均株式計算の一部として、没収不能配当権を有する非既得性株式報酬を要求する。連結財務諸表付記11を参照。
細分化市場：会社の経営部門はその報告可能な部門と一致しており，反映されている 社内組織、会社資源の配分方法、及び首席運営意思決定者が会社の業績を評価する方法。連結財務諸表付記4を参照。
悪性インフレ会計：3年間の累積インフレ率が100%が考慮されます 悪性インフレ。高インフレとされている経済体で運営されている法人実体は、適用される公表レートに従ってその貨幣資産と負債を再計量し、再計量による関連収益または損失を総合経営報告書に直接記録しなければならない。
アルゼンチンとトゥルキエの経済はそれぞれ2018年7月1日と2022年4月1日から悪性インフレとされている。当社は2022年12月31日までにアルゼンチン及びトルコの付属会社で合算します1%和2会社合併総資産と純売上高の割合をそれぞれ占めています。当社は2022年、2021年及び2020年12月31日まで年度を収録しています1.6百万、$0.6百万ドルと$0.4アルゼンチンとTürkiyeに関する適用通貨両替に関する再計量損失はそれぞれ100万ドルであった。これらの損失は為替損失純額内に記録されており、為替損失純額は会社総合経営報告書における他(費用)収入純額の1つの構成要素である。
カタログ表
貴格会化学会社
連結財務諸表付記--続
(別の説明がない限り、千ドル単位で、1株当たりの金額は除く)
業務グループ：当社は買収会計法を用いて企業合併を計算します。これが この方法は、個別に確認可能な無形資産と、それぞれの買収日に負担される負債推定公正価値とを含む買収資産の記録を要求する。買収価格は買収された純資産の推定公正価値を識別できる任意の部分を超えて営業権に計上される。購入された資産と負担する負債の推定公正価値を決定するには、大量の推定と仮定が必要である。当社は買収日から1年に及ぶ推定期間内の追加資料の評価に基づいて、買収資産及び負担する負債の推定公正価値を調整することができる。連結財務諸表付記2を参照。
再構成活動：再編計画には従業員の解散、製造業の合理化、その他が含まれています 施設やその他の関連物品。このような計画を説明するために、会社は、脱退または処分活動に関連する費用の責任を確認し、その責任が発生した場合、その責任は推定可能であり、支払う可能性がある。連結財務諸表付記7を参照。
再分類：ある情報は本年度に該当する列報方式で再分類された.
会計見積もり：アメリカ公認会計原則(“アメリカ公認会計原則”)に従って財務諸表を作成する 財務諸表の日に報告された資産、負債およびまたは事項の開示、ならびに報告中に報告された純売上および費用に影響を与えるために、管理層に推定および仮定を要求する。実際の結果はこのような推定とは異なる可能性がある.
Note 2 – 企業合併
2022年買収
2022年10月、会社は酸洗·洗浄製品·サービスを提供する事業を買収し、EMEAが細分化市場の一部を報告することができ、価格は約3.5百万ユーロか約ドルです3.5百万ドルです。今回の買収に加え、会社の2022年1月にアメリカで細分化市場の買収(以下に述べる)を報告することができ、類似の専門化と製品供給を持ち、貴格ハウトンの酸洗抑制剤と添加剤の方面の地位を強化し、会社が金属業界全体の顧客に生産プロセスをより良く支持し、最適化することができるようにした。その会社は$を割り当てた2.8購入価格の百万ドルをドルを含む無形資産に移す2.3何百万人もの顧客関係が償却する必要があります10年数？年数0.2何百万もの既存製品技術が10年と$0.3何百万もの許可商標が償却される10何年もです。また、同社は#ドルも記録している0.8他の買収資産に割り当てられていない期待価値に関する商誉は100万ユーロ。
2022年1月、同社は酸洗浄防止剤技術、引抜潤滑剤とプレス油、および様々な他の潤滑、防錆、洗浄応用を提供する事業を買収した。これはアメリカ報告部門の一部であり、価格は約$である8.0百万ドルです。この事業はアメリカ報告可能部門の既存の金属と金属加工業務の範囲内での会社の製品供給を拡大した。その会社は$を割り当てた5.6購入価格の百万ドルをドルを含む無形資産に移す5.1何百万人もの顧客関係が償却する必要があります14年と$0.5何百万もの既存製品技術が14何年もです。また、同社は#ドルも記録している1.8他の買収資産に割り当てられていない期待価値に関する営業権百万ドルは、これらすべてが当社が運営する各司法管轄区で減税されると予想される。2022年第3四半期に、会社は閉鎖後の調整を決定し、会社は#ドルを支払うことができなくなった0.1百万ドルの追加購入対価格です。販売権を招く買収価格要素には買収業務の流れと人員が含まれており、これは貴格ハウトンがよりよく顧客にサービスを提供できるようにする。
2022年1月、会社は自動車業界の金属鋳物のシール及び含浸に関する業務、並びに金属部品の含浸樹脂及び含浸システムを買収し、これは世界専門業務報告部門の一部であり、約1.2百万ユーロか約ドルです1.4百万ドルです。この業務は既存の浸漬業務においてその製品供給とサービス能力を拡大している。
カタログ表
貴格会化学会社
連結財務諸表付記--続
(別の説明がない限り、千ドル単位で、1株当たりの金額は除く)
この前の他の買収
2021年11月、会社はBaron Industries(“Baron”)を買収し、世界の専門業務報告部門に鋳物、粉末金属、電子部品の真空浸漬サービスを提供し、価格は1ドルである個人持株会社である11.0第一期現金支払いを含む100万ドル#ドル7.12022年から2025年までの間に異なる時期に支払うべき終了後調整数と何らかの獲得準備金。収入支出総額は最高$に達する4.5百万ドルです。2022年9月に同社は$を支払いました2.5このようなプレミアム条項のいくつかの条項に関連した100万ドル。同社は増益支出#ドルを記録した0.12022年12月31日までの年度内に、この等オーバーフローに関連する百万ドルは、当社の簡明総合経営報告書の財務諸表タイトル“合併、統合及びその他の買収に関する支出”に記録されている。2022年12月31日現在、会社はその簡明総合貸借対照表に残りのオーバーフロー負債#ドルを記録している1.6百万ドルです。その会社は$を割り当てた8.0購入価格の百万ドルを無形資産に回し1.1100万ドルの財産や工場や設備や1.5買収した他の資産は#ドルを含む負債を差し引いた百万ドル0.3百万ドルの現金を得ました。また、同社は#ドルも記録している0.4数百万の販売権があり、減税できるものは一つもないと予想される。無形資産は#ドルを含む7.2何百万人もの顧客関係が償却する必要があります15年と$0.8数百万の既存製品技術が償却されるだろう13何年もです。販売権を招く買収価格要素には買収業務の流れと人員が含まれており、これは貴格ハウトンがよりよく顧客にサービスを提供できるようにする。2022年第3四半期に、会社は閉鎖後の調整を決定し、会社は#ドルを受け取ることができませんでした0.1百万ドルです。
2021年11月、同社はTürkiyeでEMEA報告部門に油圧油、冷却剤、洗浄剤、防錆油を提供する事業を買収した3.2百万ユーロか約ドルです3.7百万ドルです。
2021年9月、当社はGrindaix-GmbH(“Grindaix”)の余剰権益を買収し、Grindaix-GmbHはドイツに本部を置くハイテクサプライヤーであり、そのグローバル専門業務報告部門である2.4百万ユーロか約ドルです2.9100万ドルつまり毛の収入は約$です0.3百万ドルの現金を得ました。これまで，当社は2021年2月に1社を買収した38Grindaixの所有権の割合は1.4百万ユーロか約ドルです1.7百万ドルです。当社は総合財務諸表においてその初期投資を権益法投資とし、購入余剰権益を段階的買収に計上することにより、当社が以前保有していた権益法投資をその公正価値として再計量した。
2021年6月、会社はその化学研磨パック製品ラインのために世界の専門業務報告部門のある資産を買収した2.3百万ユーロか約ドルです2.8百万ドルです。
同社は2021年2月、鉄鋼端末市場の錫めっきソリューション事業を1ドルで買収した25.0百万ドルです。この買収はその会社のすべての報告可能な地理部門の一部だ。その会社は$を割り当てた19.6購入価格の百万ドルをドルを含む無形資産に移す18.3何百万人もの顧客関係は償却する必要がある19年数？年数0.9数百万の既存製品技術が償却されるだろう14年と$0.4100万ドルの許可商標は償却されるだろう3何年もです。また、同社は#ドルも記録している5.0百万ドルの名声は、これらすべてが私たちが運営する各司法管轄区で減税されると予想される。販売権を招く買収価格要素には買収業務の流れと人員が含まれており、これは貴格ハウトンがよりよく顧客にサービスを提供できるようにする。
2020年12月、会社は米国の個人持株金属塗装液ソリューションサプライヤーサンゴ化学会社(“サンゴ”)の買収を完了した。今回の買収は飲料缶と一般工業端末市場の前処理、金属加工と廃水処理応用に技術専門長と製品解決方案を提供した。買収された資産と負債は、アメリカと世界の専門業務の報告可能な部門に割り当てられる。最初の買い取り価格は約$です54.11000万ドルは、運転資金と純負債レベルに関する定例と慣行の会計後調整に依存する。買収完了後、当社とCoralの売り手(“売り手”)は、ある取引完了後の調整を決定するように努力しています。2022年第2四半期、解決策が達成できなかった後、売り手はいくつかの金額が買収の税収属性に関係していると主張する訴訟を起こした。2022年第2四半期以降、売り手が主張するクレームの事実や状況に実質的な変化はなく、会社は依然としてこのクレームの潜在的リスク範囲を#ドルとしている0$まで1.5百万ドルです。
2020年5月，同社は潤滑油や工事に特化した会社であり，主にEMEA報告部門に高圧アルミニウムダイカストを提供しているTEL北欧APS(“TEL”)を買収した。支払いの代価は本チケットに変換可能な形で支払います。金額は20.0100万ドルのデンマーククローナです2.9100万ドル、その後、当社の普通株に転換します。買い入れ価格の調整は約0.4100万ドル以下のデンマーククローナか0.12020年第2四半期に決済後の決済が決定したため、600万ドルを支払いました。その会社は約$を割り当てた2.4買収価格の百万ドルを無形資産の償却に使う17何年もです。また、同社は約#ドルを記録した0.5百万の商業権は、他の買収資産に割り当てられていない期待価値と関係があり、これらの資産はすべて税金を減税することができない
カタログ表
貴格会化学会社
連結財務諸表付記--続
(別の説明がない限り、千ドル単位で、1株当たりの金額は除く)
2020年3月、当社は残りのを買収しました49南アフリカにある付属会社桂格化学南アフリカ有限会社(“QSA”)の株式を持っています16.7百万ZARか約ドルです1.0100万ドルはその合弁パートナーのPQホールディングス南アフリカからですQSAは同社のEMEA報告可能部門の一部である。今回の買収は既存の持株所有権の変更であるため、会社は#ドルを記録した0.7買収価格は資本非持株権益の帳簿価値が額面の百万ユーロを超える。
2020年第1四半期に、当社はNorman Hay plc(“Norman Hay”)買収の成約後調整を決定し、約を支払いました2.5閉鎖後の調整を解決するために100万ポンドです
2022年12月31日現在、2022年買収の各買収の買収価格配分はまだ決定されておらず、そのいずれかの買収の1年試算期間はまだ終了していない。買収された資産および負担された負債の公正な価値に関する追加情報を会社が継続的に評価するため、さらなる調整が必要となる可能性がある。2022年12月31日までに、これまでのすべての他の買収の買収価格配分が最終的に決定され、1年の決算期間が終了した。
各買収日以降の各買収の経営結果は総合経営報告書に記載されている。これらの買収に関する適用取引費用は、会社の総合経営報告書における合併、統合、その他の買収に関する費用に含まれる。いくつかの予備試験及びその他の資料は提出されていないが、資産買収及び業務の運営は当社の提出期間中の全体運営に大きな影響を与えないためである。
Note 3 – 最近発表された会計基準
最近発表された採用会計基準
FASBはASU 2020-04を発表しました、中間価格改革(主題848)：中間価格改革対の促進 財務報告書2020年3月。FASBはその後ASU 2021-01を発表しました参照為替レート改革(トピック848)：範囲はい。 2021年1月にガイドラインとASU 2022-06を明らかにしました参考為替レート改革(テーマ848)：テーマ848の日没日を延期し、テーマ848の日没日を2022年12月31日から2024年12月31日に延期した。アリゾナ州立大学はこのガイドラインや当社への適用性を実質的に変更していません。修正案は、米国公認会計原則を契約修正、ヘッジ関係、および他の取引に適用するために、一時的に選択可能な便宜的な措置および例外を提供し、終了が予想される基準金利(ロンドン銀行間同業借り換え金利(LIBOR)を含む)からの移行に関連する潜在的会計および財務報告負担を軽減する。ASU 2020-04は2020年3月12日から会社に有効で、一般的に2024年12月31日まで適用可能です。2022年6月17日、当社は、米ドル通貨LIBORの後続金利(期限保証隔夜融資金利(“期限SOFR”)の使用を規定する主要な信用手配を改訂した。 連結財務諸表付記20を参照。
Note 4 – 業務の細分化
会社の経営部門はその報告すべき部門と一致し，会社の内部組織構造，会社資源の分配方法，および首席運営意思決定者が会社の業績を評価する方式を反映している。その会社は所有している四つ報告可能な細分化市場：(I)アメリカ、(Ii)ヨーロッパ、中東、アフリカ地域、(Iii)アジア太平洋地域、および(Iv)グローバル専門業務。♪the the the三つ地理部門は地域ごとの純売上高と業務で構成されており、グローバル特殊業務部門が管理するグローバル純売上高や業務は含まれていません。グローバル特殊業務部門には、会社のコンテナ、金属仕上げ、採鉱、離岸、特殊塗料、特殊グリース、ノーマン干し草業務が含まれています。
当社の各報告可能部門の部門運営収益は、当該部門の純売上高からなり、COGSやSG&Aとの直接関連は少ない。部門ごとの純売上高に直接関連する運営費用は、ある会社や行政コスト、合併、統合、その他の買収関連費用、再編および関連費用など、部門運営収益には含まれていない。他に会社の報告すべき分部に明確に含まれていない項目には、利息支出純額とその他(支出)収入純額が含まれている。
カタログ表
貴格会化学会社
連結財務諸表付記--続
(別の説明がない限り、千ドル単位で、1株当たりの金額は除く)
次の表は、2022年、2022年、2021年、2020年12月31日までの年間会社報告可能部門の業績情報を提供しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 純売上高 | | | | | |
| アメリカ.アメリカ | $ | 696,102 | | | $ | 572,643 | | | $ | 450,161 | |
| ヨーロッパ中東アフリカ地域では | 474,604 | | | 480,126 | | | 383,187 | |
| アジア太平洋地域 | 386,450 | | | 388,160 | | | 315,299 | |
| グローバル専門業務 | 386,429 | | | 320,229 | | | 269,030 | |
| 総純売上高 | $ | 1,943,585 | | | $ | 1,761,158 | | | $ | 1,417,677 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 分部営業収益 | | | | | |
| アメリカ.アメリカ | $ | 148,181 | | | $ | 124,863 | | | $ | 96,379 | |
| ヨーロッパ中東アフリカ地域では | 50,708 | | | 85,209 | | | 69,163 | |
| アジア太平洋地域 | 92,995 | | | 96,318 | | | 88,356 | |
| グローバル専門業務 | 113,940 | | | 90,632 | | | 79,690 | |
| 部門総営業収益 | 405,824 | | | 397,022 | | | 333,588 | |
| 合併·統合その他買収に関連する費用 | (8,779) | | | (23,885) | | | (29,790) | |
| 再編成及び関連費用 | (3,163) | | | (1,433) | | | (5,541) | |
| 在庫品の買い入れ販売の公正価値が上昇する | — | | | (801) | | | (226) | |
| 減価費用 | (93,000) | | | — | | | (38,000) | |
| 非経営性と管理的費用 | (187,830) | | | (157,864) | | | (143,202) | |
| 企業資産減価償却及び償却 | (60,748) | | | (62,573) | | | (57,469) | |
| 営業収入 | 52,304 | | | 150,466 | | | 59,360 | |
| その他の収入，純額 | (12,607) | | | 18,851 | | | (5,618) | |
| 利子支出，純額 | (32,579) | | | (22,326) | | | (26,603) | |
| 共同経営会社の純収入における税引前収益と権益 | $ | 7,118 | | | $ | 146,991 | | | $ | 27,139 | |
次の表は、2022年、2022年、2021年、2020年12月31日までの会社報告可能部門の資産および長期資産(特定可能な資産および共有資産の割り当てを含む)の情報を示しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 資産を細分化する | | | | | |
| アメリカ.アメリカ | $ | 1,014,115 | | | $ | 983,521 | | | $ | 969,551 | |
| ヨーロッパ中東アフリカ地域では | 602,289 | | | 714,659 | | | 697,821 | |
| アジア太平洋地域 | 685,607 | | | 750,970 | | | 713,004 | |
| グローバル専門業務 | 519,611 | | | 506,610 | | | 511,458 | |
| 部門総資産 | $ | 2,821,622 | | | $ | 2,955,760 | | | $ | 2,891,834 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 長期資産を細分化する | | | | | |
| アメリカ.アメリカ | $ | 118,525 | | | $ | 129,321 | | | $ | 122,302 | |
| ヨーロッパ中東アフリカ地域では | 66,151 | | | 69,990 | | | 69,344 | |
| アジア太平洋地域 | 113,476 | | | 123,130 | | | 119,233 | |
| グローバル専門業務 | 60,182 | | | 37,951 | | | 59,091 | |
| 分部長期資産総額 | $ | 358,334 | | | $ | 360,392 | | | $ | 369,970 | |
カタログ表
貴格会化学会社
連結財務諸表付記--続
(別の説明がない限り、千ドル単位で、1株当たりの金額は除く)
次の表には、2022年、2022年、2021年、2020年12月31日までの年度における会社報告部門の資本支出と識別可能資産減価償却の情報を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 資本支出 | | | | | |
| アメリカ.アメリカ | $ | 18,188 | | | $ | 9,678 | | | $ | 6,451 | |
| ヨーロッパ中東アフリカ地域では | 5,628 | | | 6,767 | | | 3,844 | |
| アジア太平洋地域 | 3,245 | | | 2,264 | | | 5,688 | |
| グローバル専門業務 | 1,478 | | | 2,748 | | | 1,918 | |
| 分部資本支出総額 | $ | 28,539 | | | $ | 21,457 | | | $ | 17,901 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 減価償却 | | | | | |
| アメリカ.アメリカ | $ | 8,858 | | | $ | 12,074 | | | $ | 12,322 | |
| ヨーロッパ中東アフリカ地域では | 4,897 | | | 6,936 | | | 6,813 | |
| アジア太平洋地域 | 4,060 | | | 4,596 | | | 4,672 | |
| グローバル専門業務 | 5,109 | | | 3,043 | | | 3,544 | |
| 支部減価償却総額 | $ | 22,924 | | | $ | 26,649 | | | $ | 27,351 | |
2022年、2021年、2020年12月31日までの年間で、会社は約1,246.7百万、$1,198.4百万ドルとドル963.2純売上高はそれぞれ100万ドルで、非米国事業に起因する。同社は2022年、2021年、2020年12月31日までに約156.4百万、$155.2百万ドルとドル176.6それぞれ100万ドルの長期資産は非米国事業に帰することができる。
2022年12月31日、2021年、2020年12月31日までの部門間収入は11.9百万、$12.2百万ドルとドル9.1アメリカ百万ドル32.4百万、$29.0百万ドルとドル22.0100万ドルをヨーロッパ中東アフリカ地域に使います0.9百万、$1.6百万ドルとドル0.6アジア太平洋地域は100万ドルです8.5百万、$7.4百万ドルとドル4.7100万ドルが世界の専門ビジネスに使われていますしかしながら、すべての部門間取引は、報告可能な経営部門毎の純売上高および上表に記載されたすべての期間の収益から除外されている。
2023年1月、会社は新たな業務構造に適応するために一部の実行管理チームを再編し、企業の将来の業績評価や資源配分方法を反映している。この変動は2022年12月31日以降に行われるため，前述の表中の報告可能部門は，会社が前記期間中に運営する業務構造を代表している.2023年第1四半期から会社の新しい構造には三つ報告すべき部分：(1)アメリカ，(2)ヨーロッパ，中東，アフリカ(“EMEA”)，(3)アジア/太平洋地域。♪the the the三つ地理ゾーンは，従来のグローバル専門業務ゾーンに含まれていた純売上高と運営を含む地域ごとの純売上高と運営から構成されている。
Note 5 – 純売上高と収入確認
純報告の手配に至る
会社の流体ケアの一部としてＴＭ業務面では、ある第三者製品の顧客への販売は当社が管理しています。同社は手配により第三者製品を譲渡し，純報告は#ドルである83.8百万、$71.7百万ドルとドル42.52022年12月31日まで、2021年、2020年12月31日までの年度はそれぞれ100万ドル。
顧客集中度
同社の収入の大部分は鉄鋼、アルミニウム、自動車、航空機、工業設備、耐久用品メーカーへの加工液とサービスの販売から来ている。2022年12月31日までの年間で、当社の5大顧客(各顧客は複数の半自主調達権限を持つ付属会社や部門からなる)が約半数を占めています11連結純売上高の%を占め，その最大顧客は約半数を占めている3連結純売上高のパーセントを占める。
契約資産と負債
同社の連結貸借対照表には、2022年12月31日と2021年12月31日現在、重大な契約資産が記録されていない。
カタログ表
貴格会化学会社
連結財務諸表付記--続
(別の説明がない限り、千ドル単位で、1株当たりの金額は除く)
その会社は約ドルを持っている5.7百万ドルとドル7.02022年12月31日までと2021年12月31日までの繰延収入はそれぞれ100万ドル。当社は、2022年12月31日及び2021年12月31日までに、すべての履行責任を履行し、それぞれ2021年12月31日及び2020年12月31日に受信及び記録された前金を収入として確認する。
仕分け収入
同社は全世界の製品組み合わせの形でその各種の工業過程流体、その特殊化学品とその技術専門家を販売している。当社は通常、市場を細分化し、その後、個別製品ラインではなく、顧客業界別にその業績を管理し、評価する。また、各主要製品ラインの純売上高は、一般に会社の3つの地理的地域に分布しており、多くの場合、地域ごとの総売上高にほぼ比例している。
次の表は会社の純売上高に関する分類情報を提供しており，まず主要製品線別に分類されており，これらの製品線は上回っていることを示している10会社の2022年、2022年、2021年、2020年12月31日までのいずれの年度の総合純売上高の割合を占め、部門、地理地域、顧客業界、2022年、2021年、2020年12月31日までの年度確認収入期間によって会社の純売上高を細分化します
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 金属除去液 | 22.9 | % | | 23.4 | % | | 23.9 | % |
| 転動潤滑剤 | 20.8 | % | | 22.2 | % | | 21.8 | % |
| 油圧油 | 14.1 | % | | 13.6 | % | | 13.3 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年12月31日までの年間純売上高 |
| | アメリカ.アメリカ | | ヨーロッパ中東アフリカ地域では | | アジア太平洋地域 | | 統合された
合計する |
| | | |
| 取引先業界 | | | | | | | | |
| 金属 | | $ | 252,513 | | | $ | 137,767 | | | $ | 214,377 | | | $ | 604,657 | |
| 金属加工その他 | | 443,589 | | | 336,837 | | | 172,073 | | | 952,499 | |
| | 696,102 | | | 474,604 | | | 386,450 | | | 1,557,156 | |
| グローバル専門業務 | | 247,646 | | | 83,738 | | | 55,045 | | | 386,429 | |
| | $ | 943,748 | | | $ | 558,342 | | | $ | 441,495 | | | $ | 1,943,585 | |
| | | | | | | | |
| 収入を確認する時間 | | | | | | | | |
| ある時点の製品販売状況 | | $ | 903,610 | | | $ | 526,977 | | | $ | 430,857 | | | $ | 1,861,444 | |
| 時間が経つにつれて移動するサービス | | 40,138 | | | 31,365 | | | 10,638 | | | 82,141 | |
| | $ | 943,748 | | | $ | 558,342 | | | $ | 441,495 | | | $ | 1,943,585 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年12月31日までの年間純売上高 | |
| | アメリカ.アメリカ | | ヨーロッパ中東アフリカ地域では | | アジア太平洋地域 | | 統合された
合計する | |
| | | | | |
| 取引先業界 | | | | | | | | | |
| 金属 | | $ | 210,340 | | | $ | 141,950 | | | $ | 207,160 | | | $ | 559,450 | | |
| 金属加工その他 | | 362,303 | | | 338,176 | | | 181,000 | | | 881,479 | | |
| | 572,643 | | | 480,126 | | | 388,160 | | | 1,440,929 | | |
| グローバル専門業務 | | 186,859 | | | 80,541 | | | 52,829 | | | 320,229 | | |
| | $ | 759,502 | | | $ | 560,667 | | | $ | 440,989 | | | $ | 1,761,158 | | |
| | | | | | | | | |
| 収入を確認する時間 | | | | | | | | | |
| ある時点の製品販売状況 | | $ | 724,357 | | | $ | 527,083 | | | $ | 429,130 | | | $ | 1,680,570 | | |
| 時間が経つにつれて移動するサービス | | 35,145 | | | 33,584 | | | 11,859 | | | 80,588 | | |
| | $ | 759,502 | | | $ | 560,667 | | | $ | 440,989 | | | $ | 1,761,158 | | |
カタログ表
貴格会化学会社
連結財務諸表付記--続
(別の説明がない限り、千ドル単位で、1株当たりの金額は除く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2020年12月31日までの年間純売上高 | |
| | アメリカ.アメリカ | | ヨーロッパ中東アフリカ地域では | | アジア太平洋地域 | | 統合された
合計する | |
| | | | |
| 取引先業界 | | | | | | | | | |
| 金属 | | $ | 163,135 | | | $ | 107,880 | | | $ | 168,096 | | | $ | 439,111 | | |
| 金属加工その他 | | 287,026 | | | 275,307 | | | 147,203 | | | 709,536 | | |
| | 450,161 | | | 383,187 | | | 315,299 | | | 1,148,647 | | |
| グローバル専門業務 | | 154,796 | | | 68,164 | | | 46,070 | | | 269,030 | | |
| | $ | 604,957 | | | $ | 451,351 | | | $ | 361,369 | | | $ | 1,417,677 | | |
| | | | | | | | | |
| 収入を確認する時間 | | | | | | | | | |
| ある時点の製品販売状況 | | $ | 580,663 | | | $ | 434,549 | | | $ | 352,917 | | | $ | 1,368,129 | | |
| 時間が経つにつれて移動するサービス | | 24,294 | | | 16,802 | | | 8,452 | | | 49,548 | | |
| | $ | 604,957 | | | $ | 451,351 | | | $ | 361,369 | | | $ | 1,417,677 | | |
Note 6 – 賃貸借証書
この会社はある施設、車両と機械設備に対して経営的なレンタルを持っていて、残りのレンタル条項は最高です9何年もです。また，当社はいくつかの土地用途契約を有しており，その残りの契約条項は最高である93何年もです
当社の融資リースは総合貸借対照表のPP及びE項に計上されています。連結財務諸表付記15を参照。その会社は所有している違います。2022年、2021年および2020年12月31日までの年度の重大な変動賃貸コストまたは分譲収入以下の表に、同社の2022年、2021年、2020年12月31日までのレンタルコストの構成要素を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | 2020年12月31日 |
| レンタル費用を経営する | $ | 15,171 | | | $ | 14,061 | | | $ | 14,247 | |
| 短期レンタル費用 | 816 | | | 861 | | | 1,308 | |
会社のレンタルに関する補足キャッシュフロー情報は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日
2022 | | 十二月三十一日
2021 | | 十二月三十一日
2020 |
| 賃貸負債に含まれる金額を計量するために支払う現金： | | | | | |
| レンタル経営からの経営キャッシュフロー | $ | 19,215 | | | $ | 13,859 | | | $ | 14,101 | |
| 非現金リース負債活動： | | | | | |
| 新しい経営リースと引き換えに賃貸資産を獲得する 負債.負債 | 23,356 | | | 11,142 | | | 6,949 | |
会社のリースに関する補足貸借対照表情報は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
| リース資産を使用する | $ | 43,766 | | | $ | 36,635 | |
| | | |
| その他負債を計算すべき | 12,024 | | | 9,976 | |
| 長期賃貸負債 | 26,967 | | | 26,335 | |
| リース負債総額を経営する | $ | 38,991 | | | $ | 36,311 | |
| | | |
| 加重平均残存賃貸年限(年) | 5.1 | | 5.6 |
| 加重平均割引率 | 4.36 | % | | 4.22 | % |
カタログ表
貴格会化学会社
連結財務諸表付記--続
(別の説明がない限り、千ドル単位で、1株当たりの金額は除く)
2022年12月31日までの経営リース負債満期日は以下の通り
| | | | | |
| 2022年12月31日 |
| 2023年12月31日までの年度 | $ | 13,551 | |
| 2024年12月31日までの年度 | 11,149 | |
| 2025年12月31日までの年度 | 7,266 | |
| 2026年12月31日までの年度 | 5,280 | |
| 2027年12月31日までの年度 | 2,457 | |
| 2028年12月31日までの年度 | 5,299 | |
| 賃貸支払総額 | 45,002 | |
| 差し引く：推定利息 | (6,011) | |
| 賃貸負債現在価値 | $ | 38,991 | |
Note 7 – 構造調整と関連活動
会社経営陣は、2019年第3四半期に合併に関連するいくつかのコスト相乗効果を実現することを目的として、その予備計画の一部としてグローバル再編計画(“QH計画”)を承認した。QH計画には、従業員総数の約40%を削減するための再編と関連する解散費が含まれています400世界的な人々の移動と、特定の製造と非製造施設を閉鎖する計画。2022年12月31日現在、会社はQH計画下のすべての計画をほぼ完了しており、わずかな余剰解散費しか支払われておらず、2023年に完成する予定だ
現在のマクロ経済の逆風と疲弊した経営状況に対応するため、会社管理層は2022年にグローバルコストと最適化計画を開始し、そのコスト構造を改善し、より利益があり、より生産性のある組織を推進する。この計画は、会社の足跡をさらに最適化し、強化し、市場に参入する戦略を最適化し、製品の組み合わせや組織を簡略化し、会社がその戦略計画を実現できるように、いくつかの再編活動を計画の一部として含む。2022年第4四半期に、計画に基づいて取られた予備行動には、約10%の削減のための再編成と関連する解散費が含まれている40世界の頭寸。これらのリストラは2022年第4四半期に始まり、2023年に完成する見通しだ
会社の再編計画によると、従業員の退職福祉は、解散費やその他の福祉を含むある外国の国の現地法規によって異なる。すべての行動を達成する正確な時間と関連する最終費用は多くの要素に依存し、変化する可能性がある。2022年12月31日、2021年12月31日、2020年12月31日までの年度内に発生する再編コストには、従業員の退職コストを初期推定する通常および通常の調整、特定の施設を閉鎖するコストを含む従業員数の解散費の削減が含まれ、会社の総合運営報告書の再編および関連費用に記録されている
当社は、ある製造施設と非製造施設を閉鎖する計画について、特定の施設や財産を販売しています。2022年，2021年，2020年12月31日までの年間で，その中のいくつかの施設が売却され，会社は収益が$であることを確認した0.22022年には100万ドルです5.42021年には100万ドルになります0.6その他(支出)収入に含まれる2020年の純額、すなわち連結業務報告書の純額である。さらにある土地の帳簿総価値は約$です0.62022年12月31日現在、100万ドルが販売されており、会社総合貸借対照表の前払い費用や他の流動資産に記録されている。同社は2023年にこの土地の売却を完了する予定だ。同社は、将来的にいくつかの他の施設や不動産を売却することを含む可能性がある既存の施設および敷地面積を強化し、最適化する行動を評価し続ける。総合財務諸表付記4で述べたように、再編及び関連費用は、当社報告分部の運営収益計算に計上されていないため、当該等のコストは報告すべき分部が審査又は記録すべき報告分部に記録されることはない。
カタログ表
貴格会化学会社
連結財務諸表付記--続
(別の説明がない限り、千ドル単位で、1株当たりの金額は除く)
2022年12月31日と2021年12月31日までの年度における会社再編対応プロジェクトの活動は以下のとおりである
| | | | | |
| 再編成計画 |
| 2020年12月31日までの課税再編 | $ | 8,248 | |
| 再編成及び関連費用 | 1,433 | |
| 現金払い | (5,266) | |
| 貨幣換算調整 | (328) | |
| 2021年12月31日までの応計再編 | 4,087 | |
| 再編成及び関連費用 | 3,163 | |
| 現金払い | (1,532) | |
| 貨幣換算調整 | (235) | |
| 2022年12月31日までの応計再編 | $ | 5,483 | |
Note 8 – 株式ベースの報酬
同社は、2022年、2021年、2020年12月31日までの年度総合経営報告書で、以下の株式ベースの報酬支出を確認した
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 株式オプション | $ | 1,774 | | | $ | 1,235 | | | $ | 1,491 | |
| 既得株式奨励および制限株式単位ではない | 6,679 | | | 5,438 | | | 5,012 | |
| 非選択性および選択性401(K)株配資 | — | | | 1,553 | | | 3,112 | |
| 役員入株計画 | 63 | | | 901 | | | 541 | |
| 業績ストック単位 | 3,150 | | | 1,911 | | | 840 | |
| 株式に基づく報酬総支出 | $ | 11,666 | | | $ | 11,038 | | | $ | 10,996 | |
株式ベースの報酬費用はSG&Aに記録されているが$0.2百万、$0.9百万ドルとドル1.52022年、2021年及び2020年12月31日までの年度内に、それぞれ合併、統合及びその他の買収関連支出に百万元を記録した。
株式オプション
すべての計画下の株式オプション活動は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 量
オプション | | 重みをつける
平均値
トレーニングをする
値段
(各オプション) | | 重みをつける
平均値
残り
契約書
期限(年) | | 骨材
固有の
価値がある |
| 2022年1月1日現在の未返済オプション | 109,684 | | $ | 165.47 | | | | | |
| 付与したオプション | 31,914 | | 222.82 | | | | | |
| 行使のオプション | (11,801) | | 133.10 | | | | | |
| 没収されたオプション | (10,315) | | 172.41 | | | | | |
| 2022年12月31日までの未返済オプション | 119,482 | | $ | 183.39 | | | 4.7 | | $ | (373) | |
| 2022年12月31日以降に付与される予定のオプション | 54,245 | | $ | 182.20 | | | 5.5 | | $ | (830) | |
| 2022年12月31日までに行使可能なオプション | 65,237 | | $ | 159.93 | | | 3.9 | | $ | 455 | |
2022年、2021年および2020年12月31日までの年間で、オプションを行使した内在的価値総額は約0.8百万、$2.7百万ドルとドル6.5それぞれ100万ドルです内的価値は指標となる証券の現在の市場価格と関連オプションの実行価格との差額である。
カタログ表
貴格会化学会社
連結財務諸表付記--続
(別の説明がない限り、千ドル単位で、1株当たりの金額は除く)
2022年12月31日現在、会社の未返済株式オプションの概要は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
範囲.範囲
行権価格 | | 番号をつける
選択肢の数
卓越した | | 重みをつける
平均値
残り
契約書
期限(年) | | 重みをつける
平均値
行権価格
(各オプション) | | 番号をつける
選択肢の数
練習可能である | | 重みをつける
平均値
行権価格
(各オプション) |
| $ | 120.01 | | - | $ | 150.00 | | | 40,781 | | 4.5 | | 137.28 | | | 23,262 | | 136.64 | |
| $ | 150.01 | | - | $ | 180.00 | | | 56,834 | | 4.6 | | 164.63 | | | 33,833 | | 155.35 | |
| $ | 220.01 | | - | $ | 250.00 | | | 21,867 | | 5.2 | | 245.10 | | | 8,142 | | 245.49 | |
| | | | 119,482 | | 4.7 | | 183.39 | | | 65,237 | | 159.93 | |
2022年12月31日現在，2022年12月31日現在，2021年と2020年12月31日までの年度に付与されたオプションに関する未確認補償支出は$である0.8百万、$0.5百万ドルとドル0.1100万ドルそれぞれ加重平均の間に確認されました1.3何年もです。
会社はそのLTIP計画に基づいて株式オプションを付与し，これらの株式オプションは通常時間帰属の制限のみを受ける3年 period during 2022, 2021, 2020 and 2019. 株式オプション報酬の公正価値を決定するために、同社はブラック·スコアーズオプション定価モデルを使用し、主に次の表に述べる仮定を用いた
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年7月贈呈 | | 2022年3月贈呈 | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 付与済み株式オプション数 | 4,837 | | 27,077 | | 25,250 | | 49,115 | | 51,610 |
| 配当率 | 0.79 | % | | 0.80 | % | | 0.85 | % | | 0.99 | % | | 1.12 | % |
| 予想変動率 | 40.47 | % | | 38.60 | % | | 37.33 | % | | 31.57 | % | | 26.29 | % |
| 無リスク金利 | 2.87 | % | | 2.07 | % | | 0.60 | % | | 0.36 | % | | 1.52 | % |
| 所期期間(年) | 4.0 | | 4.0 | | 4.0 | | 4.0 | | 4.0 |
これらのオプションの公正価値は、各報酬のそれぞれの帰属中に直線的に償却される。2022年、2021年、2020年12月31日に年度記録を終了した賠償金ごとの支出は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 2022年株式オプション賞 | $ | 783 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 2021年株式オプション賞 | 521 | | | 429 | | | — | |
| 2020年度株式オプション賞 | 443 | | | 516 | | | 385 | |
| 2019年度株式オプション賞 | 27 | | | 234 | | | 698 | |
| 2018年株式オプション賞 | — | | | 56 | | | 357 | |
制限株式賞
会社LTIP計画により付与された非既存限定株式奨励活動は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | |
| 量
株 | | 加重平均付与日公正価値(1株当たり) |
| 既得奨励ではなく、2021年12月31日 | 68,693 | | $ | 179.26 | |
| 授与する | 54,433 | | 166.07 | |
| 既得 | (38,583) | | 175.80 | |
| 没収される | (5,088) | | 184.64 | |
| 既得奨励ではなく、2022年12月31日 | 79,455 | | $ | 171.61 | |
非既得権益株の公正価値は、付与された日の会社普通株の取引価格に基づいている。当社は類似奨励の歴史的経験に基づいて、所期没収された授与日の公正価値を調整する。2022年12月31日現在、これらの賠償に関する未確認補償支出は$7.4100万ドル加重平均残りの期間で確認します1.6何年もです。
カタログ表
貴格会化学会社
連結財務諸表付記--続
(別の説明がない限り、千ドル単位で、1株当たりの金額は除く)
限定株単位
会社LTIP計画により付与された非既存限定株式単位の活動は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | |
| 量
職場.職場 | | 加重平均付与日公正価値(単位) |
| 既得奨励ではなく、2021年12月31日 | 10,977 | | $ | 170.82 | |
| 授与する | 10,703 | | 169.29 | |
| 既得 | (3,009) | | 158.09 | |
| 没収される | (171) | | 190.37 | |
| 既得奨励ではなく、2022年12月31日 | 18,500 | | $ | 171.83 | |
非既得性制限株式単位の公正価値は、日会社普通株に付与された取引価格に基づいている。当社は類似奨励の歴史的経験に基づいて、所期没収された授与日の公正価値を調整する。2022年12月31日現在、これらの賠償に関する未確認補償支出は$1.7100万ドル加重平均残りの期間で確認します1.9何年もです。
業績株単位
会社は業績に応じて株式奨励(“PSU”)を付与し、そのLTIPの構成要素として、市場と時間に基づく帰属条件に基づいて、これらの奨励は一定数の株式で決済される。各裁決の和解として最終的に発行可能な完全帰属株式の数は以下の範囲内である可能性がある0最高パーセント200目標報酬の%は、会社の同業者標準プル中型株400材料集団に対する会社の総株主リターン(TSR)の実現状況に依存する。PSUに必要なサービス期限は3年一方，PSUのTSR計量期間は，年度を付与した1月1日から決算時までの株式発行前年の12月31日が一般的である。
PSUの報酬費用はその付与日の公正価値に基づいて測定され、3年帰属期間贈与日にモンテカルロシミュレーション手法を用い，次表に示す仮定を用いてPSUの贈与日公正価値を推定した
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 最高経営責任者グラント2021(1) | | 2021 | | 2020 |
| 与えられたPSUの数 | 18,462 | | 3,775 | | 12,103 | | 18,485 |
| 無リスク金利 | 2.11 | % | | 0.65 | % | | 0.29 | % | | 0.28 | % |
| 配当率 | 0.93 | % | | 0.72 | % | | 0.64 | % | | 1.13 | % |
| 所期期間(年) | 3.0 | | 3.0 | | 3.0 | | 3.0 |
(1)2021年9月2日、取締役会はAndrew Tometichを最高経営責任者に任命し、雇用契約を締結し、時間に基づく制限株式とPSUからなる株式奨励を付与した。
2022年12月31日までに4.0PSUに関する未確認補償コスト総額の百万ドルは，会社が加重平均期間中に確認する予定である1.8何年もです。
支払い計画を確定する
2020年4月から2021年3月まで続き、会社は会社普通株の完全既得株で現金の非選択性と選択性401(K)入金に一致している。いくつありますか違います。2022年12月31日までの年度の等額在庫寄付金。2021年と2020年12月31日終了年度の在庫寄付総額は#ドル1.5百万ドルとドル3.1それぞれ100万ドルです
カタログ表
貴格会化学会社
連結財務諸表付記--続
(別の説明がない限り、千ドル単位で、1株当たりの金額は除く)
2013年取締役入株計画
2013年、会社は“2013年取締役持株計画”(以下、“計画”)を採択し、取締役が自社株式を増資することを奨励し、2013年5月の会社株主総会で採択した。この計画は最も多くの発行を許可している75,000本計画の条項によると、2013年及びその後数年の間、当社の非従業員取締役は、本計画期間内に各非従業員取締役の全部又は一部に年間現金前払い金を支払わなければならない。この計画によると、適用日例年5月1日に、各取締役が所有する400例年の年間現金予約金の%を適用して、上記の日を除いて例年のニューヨーク証券取引所総合テープで報告された桂格普通株株終値の平均値(“敷居金額”)を受け取ることができます75貴格は普通株と貴格は普通株年間現金予約金の%です25手付金の%は現金で、取締役がもっと大きな割合を得る貴格を選択しない限り、普通株になります。最高で達成できます100年間現金予約金の%が適用されます。敷居を超えた金額を持つ役員は、一定の割合(最高で)を支払うために普通株を得ることを選択することができます100%)の年間現金前払金。毎年の予約料は$です0.1百万ドルで、前金の期日は六月一日です。
Note 9 – その他の収入，純額
2022年、2021年、2020年12月31日終了年度のその他の純収入は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 第三者許可料収入 | $ | 1,268 | | | $ | 1,367 | | | $ | 999 | |
| 為替損失純額 | (9,399) | | | (3,821) | | | (6,082) | |
| 財産·工場·設備·その他の資産の収益(損失)を処分し，純額 | 168 | | | 4,695 | | | (871) | |
| 非所得税還付その他の関連費用は免除される | (1,613) | | | 15,155 | | | 3,345 | |
| 年金と退職後の福祉収入(費用)、非サービス部分 | 1,704 | | | 759 | | | (21,592) | |
| 債務返済損失 | (6,763) | | | — | | | — | |
| 保険賠償収益 | 1,804 | | | — | | | 18,144 | |
| その他営業外収入，純額 | 224 | | | 696 | | | 439 | |
| その他の収入合計，純額 | $ | (12,607) | | | $ | 18,851 | | | $ | (5,618) | |
2022年、2021年、2020年12月31日までの純為替損失には約#ドルの外貨取引損失が含まれている1.6百万、$0.6百万ドルとドル0.4百万ドルは、それぞれ高度インフレの会計と関連がある。連結財務諸表付記1を参照。
連結財務諸表付記26に記載されているように、会社の2021年のペンシルバニア州コンショーホーケン本社洪水による財産損失に関する特定の固定資産処分の損失を含む財産、工場、設備、その他の資産を売却する収益(損失)の純額。本タイトルには、2022年と2021年に合併に関するいくつかの販売待ち不動産資産の売却による2022年と2021年の収益と2020年の損失も含まれており、詳細は連結財務諸表付記7を参照されたい。
2022年12月31日までの年間において、非所得税還付およびその他の関連(支出)控除には、イタリアおよびドイツのある付属会社が2019年8月1日までの納税期間に特定の所得税監査を決済することに関連する合併関連賠償資産の調整が含まれているが、2021年12月31日までの年度内には、合併財務諸表付記26に記載されている会社ブラジル子会社のいくつかの非所得税控除が含まれている
2020年12月31日までの年間で、年金と退職後の福祉収入(コスト)、非サービス部分には1ドルが含まれている1.6百万は保険料と一ドルを返します22.7連結財務諸表付記21に記載されているように、非支払い終了米国年金計画に関連する百万非現金決済費用
2022年12月31日までの年度の債務清算損失には、いくつかの先に償却されていない繰延融資コストの台帳と、改訂当社の主要な信用手配による一部の第三者及び債権者の債務発行コストが含まれる。連結財務諸表付記20を参照。
2022年12月31日までの保険賠償収益は、2021年の間に発生した財産損失に関する保険会社からの支払いを反映しているが(上述したように)、2020年12月31日までの年間では、自社の不活発な子会社のアスベストクレームの解決や、破綻保険会社から得られた以前に提出されたクレームに関する現金収益のみに指定されていた何らかの現金の制限を撤廃することに関するものである。連結財務諸表付記12、付記19、および付記26を参照。
カタログ表
貴格会化学会社
連結財務諸表付記--続
(別の説明がない限り、千ドル単位で、1株当たりの金額は除く)
Note 10 – 所得税
2017年12月22日、米国政府は包括的な税法を公布し、私たちは米国税制改革と呼んでいる。アメリカ税制改革は非アメリカ収入に対して新しい税収制度を実施し、ある外国子会社の配当に対するアメリカ連邦所得税の徴収を廃止し、ある外国子会社の未分配収益に対して国内に送金するとみなされ、一度の過渡税を徴収し、この税は八年以内に支払うべきである。
アメリカ国税局(IRS)、アメリカ財務省と各州税務機関が大量の法規、通知、その他の正式な指導意見を発表した後、会社は過渡税の会計処理を完了し、その$を支払うことを選択した15.5米国の税制改革の許可により、8年以内に100万の過渡税を分割して納付する。2022年12月31日までにドル6.9残りのドルで100万ドル分割払いした8.6100万ドルで、今後数年分割払いにします。
2022年12月31日現在、会社の繰延納税義務は$6.8分配されていない海外収益については、主に当社が最終的に何らかの収益を米国に振り込んだ非米国所得税の見積もりである。当社の再投資主張は以下のとおりである。
共同経営会社の2022年、2021年、2020年12月31日までの権益前収益が純収入に占める税額は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 現在： | | | | | |
| 連邦制 | $ | (708) | | | $ | 955 | | | $ | (1,359) | |
| 状態.状態 | 1,450 | | | 2,115 | | | 1,171 | |
| 外国.外国 | 34,735 | | | 44,375 | | | 33,173 | |
| 35,477 | | | 47,445 | | | 32,985 | |
| 延期： | | | | | |
| 連邦制 | (2,798) | | | (3,863) | | | (28,437) | |
| 状態.状態 | (713) | | | (3,117) | | | (3,087) | |
| 外国.外国 | (7,041) | | | (5,526) | | | (6,757) | |
| 合計する | $ | 24,925 | | | $ | 34,939 | | | $ | (5,296) | |
2022年12月31日、2021年、2020年12月31日までの年間所得税前収益構成は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| アメリカです。 | $ | (4,933) | | | $ | 7,263 | | | $ | (66,585) | |
| 外国.外国 | 12,051 | | | 139,728 | | | 93,724 | |
| 合計する | $ | 7,118 | | | $ | 146,991 | | | $ | 27,139 | |
カタログ表
貴格会化学会社
連結財務諸表付記--続
(別の説明がない限り、千ドル単位で、1株当たりの金額は除く)
2022年12月31日と2021年12月31日まで、繰延税金資産と負債総額は以下の部分からなる
| | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | |
| 退職福祉 | $ | 8,469 | | | $ | 11,860 | | |
| 信用損失準備 | 2,246 | | | 2,155 | | |
| 保険と訴訟準備金 | 716 | | | 675 | | |
| パフォーマンス·インセンティブ | 3,327 | | | 2,881 | | |
| 株式ベースの報酬 | 2,723 | | | 1,920 | | |
| 前払い費用 | 486 | | | 460 | | |
| 営業損失繰り越し | 20,519 | | | 18,544 | | |
| 外国の税収控除とその他の控除 | 5,506 | | | 16,285 | | |
| 利子 | 9,928 | | | 9,940 | | |
| 備蓄を再編する | 791 | | | 631 | | |
| リース資産を使用する | 8,440 | | | 8,322 | | |
| 在庫備蓄 | 2,967 | | | 2,941 | | |
| 研究開発 | 11,936 | | | 8,832 | | |
| 他にも | 4,307 | | | 2,846 | | |
| 82,361 | | | 88,292 | | |
| 推定免税額 | (11,730) | | | (17,400) | | |
| 繰延税項目の総資産，純額 | $ | 70,631 | | | $ | 70,892 | | |
| 減価償却 | 11,935 | | | 11,580 | | |
| 外国年金その他 | 2,691 | | | 2,332 | | |
| 無形資産 | 182,838 | | | 197,066 | | |
| 賃貸負債 | 9,590 | | | 8,421 | | |
| 株式投資における外部基盤 | 5,886 | | | 5,999 | | |
| 未送金収益 | 6,766 | | | 8,381 | | |
| 繰延税金負債総額 | $ | 219,706 | | | $ | 233,779 | | |
その会社は$を持っている7.4国の純営業損失に関する繰延税金資産は100万ドルに達した。経営陣は既存の課税一過性差異を転換する期待影響を分析し，満期日を考慮して現在の州税法を分析し，$を決定した1.7繰り越しの国家純営業損失は繰延税金負債の押し売りに基づいて将来の収益として実現される見通しだ。したがって、部分的な推定手当は#ドルだ5.7100万人が設立されましたこれらの国の純営業損失は異なる繰越期の影響を受けている5数年前20数年または無期限に繰り越す。追加$0.9他の国の繰延税項目の純資産のために100万ユーロの推定値を設定した。
その会社は$を持っている13.1海外純営業損失に関連した繰延税金資産は百万ドルに繰り越します。一部の評価免税額#ドル2.3この額に基づいて100万ドルの純額を作った10.8百万の将来収益を期待していますこれらの海外純営業損失は繰越期別の影響を受けており、その大部分に不確定な繰越期がある。追加部分評価免税額#ドル1.5いくつかの他の外国繰延税金資産に対して100万ユーロの準備金が確立された。
合併と同時に、会社は海外税収繰延税金資産#ドルを買収した41.82019年から2028年までの間に満期になった100万。外国の税収は免除して繰り越して用いることができる10何年もです。経営陣は、予想される米国の課税収入、国内全体の損失の再計上、国内収入法による所有権変更による年間制限を含む外国税控除を利用した予想影響をいくつかの仮説に基づいて分析した。その会社は外国の税金の繰越免除#ドルを持っています5.2百万ドルとドル15.92022年12月31日と2021年12月31日まで、それぞれ1.3百万ドルとドル5.82022年12月31日までと2021年12月31日までの推定手当はそれぞれ100万ユーロであり、満期までに使用されないと予想される信用限度額を反映している。
同社はまた、利息繰延税金資産#ドルを買収した14.0統合の一部として。許可されていない利息は無期限に繰り越すことができる.経営陣は、予想される米国の課税収入に基づいて、使用が許可されていない利息の繰越の予想影響を分析し、会社が2028年までにすべての予想される将来収益を利用することを決定した。2022年12月31日現在、会社の可変現在利息の繰越純額は$とすることはできません10.1資産負債表にはアメリカのビジネスに関連した百万ドルと0.6100万ドルは非米国ビジネスと関連がある。
カタログ表
貴格会化学会社
連結財務諸表付記--続
(別の説明がない限り、千ドル単位で、1株当たりの金額は除く)
2022年12月31日までに、会社は納税義務を延期しました$169.4百万ドルは主にNorman Hayの合併と買収による無形資産の増加と関連がある。
合併の一環として同社は買収した50韓国のホートン社の合弁企業では%の権益を持っており、$として記録されています5.9その外部基盤差による百万繰延税金負債。
以下は、当社の2022年、2021年および2020年12月31日までの年度繰延税金資産推定値準備の変動である
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 残高は
初めから
周期の | | 購入
会計計算
調整する | | その他の内容
価値を見積もる
手当 | | 手当
利用率
他にも | | 効果があります
取引所
料率率
変化 | | てんびん
最後尾に
周期の |
| 評価税免除額 | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日までの年度 | $ | 17,400 | | | $ | — | | | $ | 1,326 | | | $ | (6,789) | | | $ | (207) | | | $ | 11,730 | |
| 2021年12月31日までの年度 | $ | 21,511 | | | $ | — | | | $ | 29 | | | $ | (4,470) | | | $ | 330 | | | $ | 17,400 | |
| 2020年12月31日までの年度 | $ | 13,834 | | | $ | 7,148 | | | $ | 2,738 | | | $ | (2,153) | | | $ | (56) | | | $ | 21,511 | |
会社が2022年、2022年、2021年12月31日までの総合貸借対照表の繰延税項目の純資産と負債を以下のように分類する
| | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 |
| 非流動繰延税金資産 | $ | 11,218 | | | $ | 16,138 | |
| 非流動繰延税金負債 | 160,294 | | | 179,025 | |
| 繰延税金純負債 | $ | (149,076) | | | $ | (162,887) | |
以下は、連邦法定税率で計算された所得税と、会社が2022年12月31日現在、2021年と2020年12月31日までの年度に記録した所得税との入金である。所得税台帳では、2021年と2020年12月31日終了年度についていくつかの非実質的な再分類が行われている
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 連邦法定税率で所得税を計上する | $ | 1,495 | | | $ | 30,868 | | | $ | 5,699 | |
| 未送金収益 | (1,839) | | | 1,841 | | | (2,308) | |
| 税法変更·改革 | 823 | | | 1,955 | | | (1,059) | |
| アメリカは海外業務に課税している | 4,864 | | | 10,479 | | | 5,140 | |
| 年金決済 | — | | | — | | | (2,247) | |
| 海外で得られた無形収入 | (917) | | | (8,698) | | | (7,339) | |
| 差し引かれない購入費用 | 45 | | | 129 | | | 131 | |
| 税金を前納する | 7,785 | | | 6,584 | | | 7,809 | |
| 外国の税収控除 | (5,850) | | | (14,725) | | | (4,699) | |
| 株式ベースの報酬 | 1,234 | | | 600 | | | 335 | |
| 海外税率の違い | 4,782 | | | 1,712 | | | 332 | |
| 信用を研究開発する | (1,757) | | | (1,685) | | | (1,018) | |
| 監査決算 | 2,697 | | | 1,378 | | | 807 | |
| 不確定税収状況 | (6,375) | | | 519 | | | 1,990 | |
| 国家所得税の規定，純額 | 432 | | | (1,446) | | | (2,245) | |
| 飲食と娯楽費は差し引かれません | 146 | | | 426 | | | 290 | |
| 無形資産の会社間移転 | (1,932) | | | 4,347 | | | (4,384) | |
| 営業権の減価 | 19,550 | | | — | | | — | |
| 雑物，純額 | (258) | | | 655 | | | (2,530) | |
| 共同経営会社の純収入のうち権益前収入の税額 | $ | 24,925 | | | $ | 34,939 | | | $ | (5,296) | |
カタログ表
貴格会化学会社
連結財務諸表付記--続
(別の説明がない限り、千ドル単位で、1株当たりの金額は除く)
アメリカの税制改革によると、同社は1ドルを記録した15.5米国子会社ではない未分配収益に米国所得税の百万移行税を徴収する。しかし、これらの分配されていない収益が最終的に米国に送金された場合、会社は源泉徴収税や配当分配税のような他の税金を支払う必要があるかもしれない。合併の結果、追加の第三者債務が発生し、会社は今後数年でレバーを下げる目標を達成するために、世界的な現金戦略を再評価することになる。2022年12月31日現在、会社は繰延納税義務があります$6.8百万ドル、これは主に、会社がこれらの収益を最終的に米国に送金することで生じる非米国税収の推定である。会社は現在、その追加の非米国子会社の未分配収益を米国以外の運営資金需要といくつかの他の増加計画に再投資しようとしている。2022年12月31日現在、このような未分配収益の金額は約$である424.7百万ドルです。これらの収入は、最終的に生じる可能性のある任意の納税義務を送金することは、外国の税収控除によって大きく相殺されることが予想される(ある制限を受ける)。現在、このような増加税金支出を推定することは非現実的だ。
2022年12月31日現在、会社が税収割引総額を確認していない累計負債は16.3百万ドルです。その会社は約#ドル蓄積した1.3累計100万元の罰金と$2.72022年12月31日までの累計利息は百万ドル。2021年12月31日現在、会社が税収割引総額を確認していない累計負債は22.5百万ドルです。その会社は約#ドル蓄積した3.1累計100万元の罰金と$3.12021年12月31日までの累計利息は百万ドル。
当社は引き続きその総合経営報告書の中で不確定税務状況に関する利息と罰金を確認し、共同会社の権益前収入の税務支出の構成要素としている。同社は#ドルの利益を確認した1.7罰金は100万ドルで福祉は$です0.32022年12月31日までの年度の総合収益表に利息(満期と決済後の純額を差し引いた)100万ドルを計上し、収益は#ドル0.5罰金100万ドルと費用$0.32021年12月31日終了年度総合収益表の利息(満期と決算後純額)100万ドル、支出#ドル未満0.1罰金100万ドルと費用$0.62020年12月31日までの年間総合収益表における利息(満期と決済後の純額を差し引いた)は100万ドルである。
同社は、2022年12月31日までの1年間に、税収割引総額を確認していない累積負債を約$削減すると推定している4.9ある税務職に対する訴訟の時効が切れたため、100万ドルの損失が生じる。税収割引累計負債が確認されていないこの推定減少額は、既存の税務頭寸に関する未確認税収割引負債の増加、または2022年12月31日現在の新税収頭寸に関する未確認税収割引累積負債の増加を考慮していない。
2022年、2021年、2020年12月31日終了年度の未確認税収割引の期初と期末額をそれぞれ照合すると以下のようになる
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 1月1日現在確認されていない税金割引 | $ | 22,464 | | | $ | 22,152 | | | $ | 19,097 | |
| 前期未確認税収増 | (1,174) | | | 1,002 | | | 2,025 | |
| 今期は税収増は確認されていません | 953 | | | 2,915 | | | 3,095 | |
| 未確認の税収割引は訴訟時効で減少しています | (2,378) | | | (1,527) | | | (2,024) | |
| 監査決済により、未確認の税収割引が減少しております | (2,509) | | | (1,104) | | | (1,635) | |
| 買収による未確認税収割引 | — | | | — | | | 597 | |
| 為替レートで増加する | (1,016) | | | (974) | | | 997 | |
| 12月31日現在確認されていない税金割引 | $ | 16,340 | | | $ | 22,464 | | | $ | 22,152 | |
この額を超えた未確認税収純額は，確認すれば，会社の税収支出と実際の税率に影響を与える$となる10.2百万、$15.2百万ドルとドル14.72022年12月31日まで、2021年、2020年12月31日までの年度はそれぞれ100万ドル。
同社及びその子会社は米国連邦所得税、及び各州と外国税収管区の所得税を納付しなければならない。なお主要税収管区審査を受ける必要がある納税年度は、イタリアが2007年から、ブラジルが2011年から、オランダが2016年から、カナダ、中国、メキシコ、ドイツ、スペイン、米国が2018年から、イギリスが2019年から、インドが2017年4月1日から2018年3月31日まで終了することと、米国各州の税収管轄区域が2011年から開始されることである。
カタログ表
貴格会化学会社
連結財務諸表付記--続
(別の説明がない限り、千ドル単位で、1株当たりの金額は除く)
前に報告されたように、イタリアの税務当局は、2007年から2015年度までに課税された追加税金を、会社の子会社Quaker Italia S.r.l.を評価した。当社は、経済協力開発機構の共同合意手続き(“MAP”)に基づいて、主管当局が2007年以外のすべての年度にこれらの評価を免除することを申請した。2020年、イタリア、スペイン、オランダの税務当局はMAP訴訟手続きについて合意し、会社はこの合意を受け入れた。2022年12月31日までに、会社はすでに受け取りました1.6オランダとスペインからの百万ドルの払い戻し。2022年2月、当社はイタリア税務当局から和解通知を受け、対応金額が#ドルであることを確認した2.6会社の請求を承認し、その残りの純営業損失部分を利用して負債を相殺した。2022年12月31日まで、会社はすべての和解金を支払いました。そのうち約ドル0.2百万ドルが返金されます。
イタリアのホートン社は、イタリアの税務機関による2014年から2018年までの税務年度の企業所得税監査にも参加している。2021年第4四半期に、会社はイタリアのホートンホテルの一部を決済した。イタリア税務機関に2014年度と2015年度の企業所得税を監査します。当社は2022年12月31日までに2016年度から2018年度までに税金を合算します2.0百万ドルです。全体的に言えば、同社は現在、2014年から2018年までの全年度に$を支払っている3.7百万ドルです。そこで、当社はすでに清算された税務年度に今回の監査に関連するすべての準備金を計上しています。清算と準備金の放出により、会社は税収準備の純収益#ドルを確認した1.92022年12月31日までの年間で会社は#ドルの売掛金を持っています3.6この件について生じた任意の合併前税務責任がHoughtonの前所有者に提出したクレーム及びその他の監査和解及び税務事項に関するクレームよりも。
ホートンドイツ株式会社も2015年から2017年度にかけてドイツ税務機関の監査を受けた。2022年第2四半期、当社はドイツの税務機関と2015-2017年度の納税年度の会社税務監査について決済を行い、総額は1ドルだった0.3百万ドルです。会社は#ドルの売掛金を持っています0.3Houghtonの前所有者にこの件で発生した任意の合併前税務責任に関するクレームを請求するよりも。
Note 11 – 1株当たりの収益
下表は、2022年、2021年、2020年12月31日までの年間1株当たり収益計算をまとめた
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 基本的に1株当たりの収益 | | | | | |
| 貴格化学会社の純収入 | $ | (15,931) | | | $ | 121,369 | | | $ | 39,658 | |
| 減算：参加証券に割り当てられた損失(収益) | 92 | | | (480) | | | (148) | |
| 普通株主が獲得できる純収益 | $ | (15,839) | | | $ | 120,889 | | | $ | 39,510 | |
| 基本加重平均普通株式発行済み | 17,841,487 | | 17,805,034 | | 17,719,792 |
| 普通株1株当たり基本収益 | $ | (0.89) | | | $ | 6.79 | | | $ | 2.23 | |
| | | | | |
| 薄めて1株当たりの収益 | | | | | |
| 貴格化学会社の純収入 | $ | (15,931) | | | $ | 121,369 | | | $ | 39,658 | |
| 減算：参加証券に割り当てられた損失(収益) | 92 | | | (479) | | | (148) | |
| 普通株主が獲得できる純収益 | $ | (15,839) | | | $ | 120,890 | | | $ | 39,510 | |
| 基本加重平均普通株式発行済み | 17,841,487 | | 17,805,034 | | 17,719,792 |
| 希釈証券の影響 | 15,005 | | 50,090 | | 31,087 |
| 希釈加重平均普通株式発行 | 17,856,492 | | 17,855,124 | | 17,750,879 |
| 普通株当たりの収益を薄める | $ | (0.89) | | | $ | 6.77 | | | $ | 2.22 | |
一部の株式オプション、制限株式単位、PSUは希釈後の1株当たり収益計算には含まれていないが、この影響は本来逆薄である。未含有逆希釈株の計算金額は28,222 in 2022, 4,070 in 2021 and 945 in 2020.
Note 12 – 制限現金
2020年12月までに、当社が他の資産に記録している現金を制限することは、自社の不活発な子会社の収益に関係しており、この子会社はこれまでに2つの保険会社と単独の和解·解除協定を結んでおり、元の総価値は#ドルである35.0百万ドルです。この2つの和解の収益はいずれも制限されており，この子会社のアスベスト訴訟に関するクレームと弁護費用の支払いにしか利用できない。和解と免除協定の収益は利息口座に入金され、稼いだ収益は#ドルに満たない0.12020年12月31日までの年間100万ドルを相殺します1.02020年の純支払いは百万ドルです。収益の制限的な性質のため、他の非流動負債の中に相応の繰延信用が設立され、金額が等しく、相互に相殺され、制限失効まで続く。
カタログ表
貴格会化学会社
連結財務諸表付記--続
(別の説明がない限り、千ドル単位で、1株当たりの金額は除く)
2020年12月の間に、これら以前に受け取った保険決済の制限が終了し、会社は現金を1つの運営口座に移す。制限終了について、当社は1ドルを確認しました35.02020年12月31日現在，その連結損益表の他の収入(費用)純収益は，先に制限された現金金額の純額であり，支払クレームの推定負債と非アクティブ子会社のアスベスト訴訟に関する純額を減算している。このような制限の終了により違います。それぞれ2021年と2022年12月31日までの年度限定現金。連結財務諸表には、18、22、26が付記されている。
次の表は、2022年、2021年、2020年、2019年12月31日までの現金、現金等価物、および制限現金の入金を提供します
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 現金と現金等価物 | $ | 180,963 | | | $ | 165,176 | | | $ | 181,833 | | | $ | 123,524 | |
| 他の流動資産に含まれる制限された現金 | — | | | — | | | 62 | | | 353 | |
| 他の資産に含まれる制限された現金 | — | | | — | | | — | | | 19,678 | |
| 現金、現金等価物、および限定現金 | $ | 180,963 | | | $ | 165,176 | | | $ | 181,895 | | | $ | 143,555 | |
Note 13 – 売掛金と信用損失の準備
2022年12月31日と2021年12月31日までの会社の貿易売掛金総額は米ドルである486.4百万ドルとドル443.0それぞれ100万ドルです
以下に2022年，2021年，2020年12月31日までの年間信用損失準備変動状況を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 残高は
初めから
周期の | | 変化
コストと
費用.費用 | | 核販売
料金は…
手当 | | 為替レート、為替レート
変化
他にも
調整する | | てんびん
最後尾に
周期の |
| 信用損失準備 | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日までの年度 | $ | 12,334 | | | $ | 4,319 | | | $ | (2,441) | | | $ | (685) | | | $ | 13,527 | |
| 2021年12月31日までの年度 | $ | 13,145 | | | $ | 653 | | | $ | (946) | | | $ | (518) | | | $ | 12,334 | |
| 2020年12月31日までの年度 | $ | 11,716 | | | $ | 3,582 | | | $ | (2,187) | | | $ | 34 | | | $ | 13,145 | |
Note 14 – 棚卸しをする
2022年12月31日と2021年12月31日までの在庫純額は以下の通り
| | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 |
| 原材料と供給品 | $ | 151,105 | | | $ | 129,382 | |
| 製品、生産品、備蓄品で | 133,743 | | | 135,149 | |
| 総在庫、純額 | $ | 284,848 | | | $ | 264,531 | |
Note 15 – 不動産·工場および設備
2022年12月31日と2021年12月31日までの財産、工場、設備は以下の通り
| | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 |
| 土地 | $ | 29,010 | | | $ | 30,793 | |
| 建築と改善 | 138,759 | | | 134,313 | |
| 機械と設備 | 240,097 | | | 252,779 | |
| 建設中の工事 | 20,324 | | | 16,459 | |
| 財産·工場·設備はコストで計算する | 428,190 | | | 434,344 | |
| 減算：減価償却累計 | (229,595) | | | (236,824) | |
| 財産·工場と設備を合計して純額 | $ | 198,595 | | | $ | 197,520 | |
カタログ表
貴格会化学会社
連結財務諸表付記--続
(別の説明がない限り、千ドル単位で、1株当たりの金額は除く)
2022年12月31日までにPP&E$も含めて0.6資金調達リース資産と将来最低賃貸支払いの百万ドル。帳簿総価値約$の土地0.62022年12月31日現在、百万ドルは販売待ち資産であり、会社総合貸借対照表の前払い費用とその他の流動資産に計上されている。
Note 16 – 商業権その他無形資産
2022年12月31日と2021年12月31日までの年度の営業権帳額面の変動状況は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| アメリカ.アメリカ | | ヨーロッパ中東アフリカ地域では | | アジア太平洋地域 | | グローバル専門業務 | | 合計する |
| | | |
| | | |
| 2020年12月31日の残高 | $ | 213,242 | | | $ | 140,162 | | | $ | 158,090 | | | $ | 119,718 | | | $ | 631,212 | |
| 営業権を増やす | 1,490 | | | 3,380 | | | 1,308 | | | 2,624 | | | 8,802 | |
| 貨幣換算とその他の調整 | (709) | | | (8,022) | | | 3,060 | | | (3,149) | | | (8,820) | |
| 2021年12月31日現在の残高 | 214,023 | | | 135,520 | | | 162,458 | | | 119,193 | | | 631,194 | |
| 営業権が増加する | 1,853 | | | 251 | | | — | | | (59) | | | 2,045 | |
| 営業権の減価 | — | | | (93,000) | | | — | | | — | | | (93,000) | |
| 貨幣換算とその他の調整 | 23 | | | (8,204) | | | (12,083) | | | (4,967) | | | (25,231) | |
| 2022年12月31日現在の残高 | $ | 215,899 | | | $ | 34,567 | | | $ | 150,375 | | | $ | 114,167 | | | $ | 515,008 | |
2022年12月31日、2022年12月31日、2021年12月31日までの固定居住無形資産の帳簿価値総額と累計償却は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 総輸送量
金額 | | 積算
償却する | | 帳簿純価値 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 顧客リストと販売権限 | $ | 831,600 | | | $ | 853,122 | | | $ | 191,286 | | | $ | 147,858 | | | $ | 640,314 | | | $ | 705,264 | |
| 商標、調合、製品技術 | 158,564 | | | 163,974 | | | 46,281 | | | 38,747 | | | 112,283 | | | 125,227 | |
| 他にも | 7,576 | | | 6,309 | | | 6,390 | | | 5,900 | | | 1,186 | | | 409 | |
| 確定無形資産総額 | $ | 997,740 | | | $ | 1,023,405 | | | $ | 243,957 | | | $ | 192,505 | | | $ | 753,783 | | | $ | 830,900 | |
同社は$を記録した57.5百万、$59.9百万ドルとドル55.9それぞれ2022年、2021年、2020年12月31日までの年間償却費は100万ユーロ償却はSG&Aに会社の総合経営報告書に記録されている。今後5年間の年間償却費用総額は以下の通りと予想される
| | | | | |
| 2023年12月31日までの年度 | $ | 57,822 | |
| 2024年12月31日までの年度 | 57,218 | |
| 2025年12月31日までの年度 | 56,466 | |
| 2026年12月31日までの年度 | 56,194 | |
| 2027年12月31日までの年度 | 55,897 | |
同社は4つの無期限無形資産を持っており，総額は$である189.12022年12月31日までに、百万ドル188.0合併に関連する商標と商号の百万無期限無形資産。対照的に、同社は4つの商標と商号の無期限無形資産を持っており、総額は$196.92021年12月31日まで。2020年第1四半期に同社は38.0減値は、買収されたあるホートン商標と商号に関連するいくつかの無期限無形資産の価値を減記するために準備されており、主に新冠肺炎がその推定公正価値に負の影響を与えることによる百万非現金減価費用である。
当社は毎年第4四半期に年間営業権および無期限無形資産減価テストを完了し、トリガイベントがその1つまたは複数の報告単位が減値する可能性があることを示す場合、より頻繁にテストを完了する。同社は2022年10月1日までの年間減値評価を完了し、減値費用は何も必要ないと結論した。当社は財務表現、経済状況及びその他の最新の発展を継続的に評価し、トリガーイベントが営業権、無期限或いは長期資産の帳簿価値が損なわれているかどうかを評価する
カタログ表
貴格会化学会社
連結財務諸表付記--続
(別の説明がない限り、千ドル単位で、1株当たりの金額は除く)
当社は、進行中のロシア-ウクライナ戦争や当社がロシアでの業務停止を決定したこと、原材料コストの持続的な上昇、サプライチェーン制限と中断、金利上昇、当社の資金コストなど、当社の各種財務、経済、地政学的状況に影響を与えるモニタリングを継続しています。2022年第3四半期に会社はこれらの事件のアップグレードは会社のヨーロッパ中東アフリカ地域報告書は財務的な表現は、トリガーイベントを代表する。この結論の結果として，会社は2022年第3四半期にそのEMEA報告部門および関連資産グループの中期減値評価を完了した。当社は、未割引のキャッシュフローが長期資産の帳簿価値を超えており、減値がある可能性は大きくないと結論している。営業権減価数量化テストを完了する際に、当社は報告単位の公正価値(主に未来の割引現金流量に基づく)とその帳簿価値を比較し、減価費用が必要かどうかを決定する。将来のキャッシュフローの推定はかなりの判断に関連し、加重平均資本コスト(“WACC”)および予想EBITDAを含むいくつかの重大な仮定に基づいており、その中には、収入増加率、毛金利レベル、および運営費用に関する仮定が含まれている。今回の中期減値評価まで，EMEA報告単位の推定公正価値はその帳簿価値を超えており，会社は減値する必要はないと結論した。
2022年第4四半期に、当社が2022年10月1日までの年間減値テストを完了した後、当社は、上記の事件の持続的なマイナス影響、特に当社の資金コスト上昇を招いた金利の持続的な上昇と、毛利回収の持続遅れによる財務業績が予想を下回っており、当社のEMEA報告部門と関連事業者および関連資産グループにとって追加のトリガーとなると結論した。この結論の結果として，会社は2022年12月31日までの中間減値評価を完了し，そのEMEA報告部門と関連資産グループの評価を行った。当社は、未割引のキャッシュフローが長期資産の帳簿価値を超えており、減値がある可能性は大きくないと結論している。営業権減価数量化テストを完了する際に、当社は報告単位の公正価値(主に未来の割引現金流量に基づく)とその帳簿価値を比較し、減価費用が必要かどうかを決定する。将来のキャッシュフローの推定はかなりの判断に関連し、WACCおよび予測されたEBITDAを含むいくつかの重大な仮定に基づいており、その中には、収入増加率、毛金利レベル、および運営費用に関する仮定が含まれている。金融、経済、地政学的要因により今年度のヨーロッパ、中東、アフリカ地域の収益減少、今年度の収益低下が予想収益に与える影響、および今回の第4四半期中期量的減価評価に用いたWACC仮説が増加したため、当社は、ヨーロッパ、中東、アフリカ地域報告単位の推定公正価値がその帳簿価値よりも低いと結論した。非現金減価費用は $93.0百万EMEA報告部門の営業権の帳簿価値をその推定公正価値に減記し、2022年第4四半期に入金した。
当社は2022年に年度と中間減価評価をトリガし、2022年第4四半期に営業権減価費用を計上したが、当社が原材料コストと持続的なインフレ圧力を相殺するための行動を成功させず、EMEA報告機関の財務業績がさらに低下したり、金利が上昇し続けたりして資金コストが上昇した場合、これらの財務、経済的および地政学的条件は、欧州、中東、およびアフリカ報告単位の将来的に再びトリガイベントを発生させる可能性があり、欧州、中東およびアフリカ報告単位の残りの営業権または他の無期限または長期資産の追加的な減価をもたらす可能性がある。
Note 17 – 共同経営会社への投資
2022年12月31日までに会社が開催しました50%の投資は、日本貴格化学有限会社(“日本”)、ケルコ貴格化学会社(“ケルコパナマ”)とホートン韓国社に大きな影響を与え、開催されました32PrimeX，Ltd.(“PrimeX”)の投資割合は、それに重大な影響を与える。
2022年12月31日現在、会社の株式投資の帳簿価値は88.2100万ドルの投資$を含めて62.9韓国のホートンでは100万ドル18.1PrimeXの100万ドル6.6日本では100万ドル0.6パナマのケルコには100万人がいます。
会社はもう一つ持っています50ベネズエラのケルコ社の%株式ですベネズエラの外貨規制強化、悪化しつつある経済環境、その他の規制により、2018年、同社は同社に大きな影響を与えなくなったと結論した。確定する前に、当社は従来、権益法に従って当該連合会社に対して会計処理を行ってきた。2022年12月31日と2021年12月31日まで、会社は違います。ベネズエラのケルコへの投資はまだ帳簿的価値がある。
カタログ表
貴格会化学会社
連結財務諸表付記--続
(別の説明がない限り、千ドル単位で、1株当たりの金額は除く)
次の表は、2022年、2022年、2021年、2020年12月31日までの投資年度別の共同経営会社の株式収益の概要です
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 韓国のホートン | $ | 2,644 | | | $ | 3,808 | | | $ | 5,241 | |
| 日本です | 323 | | | 461 | | | 853 | |
| ケルコパナマ | 425 | | | 154 | | | 107 | |
| Grindaix(1) | — | | | (37) | | | — | |
| PrimeX | (1,427) | | | 4,993 | | | 1,151 | |
| 共同経営会社の純収益の中の総株 | $ | 1,965 | | | $ | 9,379 | | | $ | 7,352 | |
(1)2021年2月に会社は買収しました38Grindaixの%所有権を持っています。この日から2021年9月まで、当社はGrindaixの余剰権益を購入し、当社はそれを38権益会計法により計算された権益及び入金権益は連合会社の純収入のパーセンテージを占める。連結財務諸表付記2を参照。
Note 18 – 他の非流動資産
2022年12月31日と2021年12月31日までの他の非流動資産は以下の通り
| | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 |
| 退職金資産(付記21参照) | $ | 8,639 | | | $ | 7,916 | |
| 不確定税務状況(付記10参照) | 5,803 | | | 6,931 | |
| 起債コスト(付記20参照) | 4,305 | | | 4,267 | |
| 賠償資産 | 3,909 | | | 6,630 | |
| 補充退職所得計画(付記21及び24参照) | 2,114 | | | 2,269 | |
| 他にも | 2,969 | | | 2,946 | |
| その他非流動資産合計 | $ | 27,739 | | | $ | 30,959 | |
2022年12月31日および2021年12月31日まで、代償資産はあるホートン海外子会社と関係があり、会社はこれらの子会社に追加の税金を発生する予定であり、株式の購入と合併協定の条項によると、これらの税金は補償されなければならない。これらの賠償資産の一部は、他の非流動負債に対応する不確実な税金状況を記録している。2022年12月31日と2021年12月31日現在、会社の外国年金計画資産の公正価値がその総福祉義務を超えているため、資金が過剰であることは、上表の年金資産ラインで示されている。連結財務諸表には、10、12、21、22が付記されている。
Note 19 – その他負債を計算すべき
2022年12月31日と2021年12月31日までの他の計上すべき負債は以下の通り
| | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 |
| 非所得税 | $ | 25,525 | | | $ | 23,725 | |
| 当期所得税(付記10参照) | 12,966 | | | 16,642 | |
| 短期賃貸負債(付記6参照) | 12,024 | | | 9,976 | |
| 販売料金と運賃は課税項目となっております | 9,822 | | | 11,695 | |
| お客様の前金と販売返品準備金 | 6,585 | | | 7,965 | |
| 専門費用、法律費用、買収に関連する課税項目 | 5,415 | | | 12,264 | |
| 課税利息(付記20参照) | 2,749 | | | 2,129 | |
| 金利交換(付記25参照) | — | | | 1,782 | |
| 他にも | 11,787 | | | 9,439 | |
| その他の負債総額を計算すべき | $ | 86,873 | | | $ | 95,617 | |
カタログ表
貴格会化学会社
連結財務諸表付記--続
(別の説明がない限り、千ドル単位で、1株当たりの金額は除く)
Note 20 – 債務
2022年12月31日と2021年12月31日までの債務は、
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日まで | | 2021年12月31日まで |
| 利子
料率率 | | 卓越した
てんびん | | 利子
料率率 | 卓越した
てんびん |
| 信用手配： | | | | | | |
| 原始回転器 | —% | | $ | — | | | 1.62% | $ | 211,955 | |
| 元のアメリカの定期ローン | —% | | — | | | 1.65% | 540,000 | |
| 元のユーロ定期ローン | —% | | — | | | 1.50% | 137,616 | |
| 修正されたRevolver | 5.17% | | 195,673 | | | —% | — | |
| 修正されたアメリカの定期ローン | 5.70% | | 596,250 | | | —% | — | |
| 改訂されたユーロ定期ローン | 1.50% | | 151,572 | | | —% | — | |
| 工業発展債券 | 5.26% | | 10,000 | | | 5.26% | 10,000 | |
| 銀行の信用限度額と他の債務 | 多種多様である | | 1,303 | | | 多種多様である | 1,777 | |
| 債務総額 | | | $ | 954,798 | | | | $ | 901,348 | |
| 減算：債務発行コスト | | | (1,992) | | | | (8,001) | |
| 差し引く：長期債務の短期と流動部分 | | | (19,245) | | | | (56,935) | |
| 長期債務総額 | | | $ | 933,561 | | | | $ | 836,412 | |
信用手配
当社は、その完全子会社である貴格化学会社を借り手とし、米国銀行、N.A.行政代理、ドル旋回限度額貸金人及び信用証発行人として、その他の融資者と2019年8月1日に改訂された信用協定(“元信用手配”)を締結した。最初の信用手配には$が含まれています400.0100万ドル以上のレボルバーです1ドルです600.0100万ドルの定期融資(“オリジナルアメリカ定期融資”)では、各ローンはその会社を借り手とし、$150.0百万ユーロ(2019年8月1日現在)ユーロ等定期ローン(“原始ユーロ定期ローン”)は、借り手が同社のオランダ子会社貴格化学会社のために、各ローンを融資している5年任期は、2024年8月に満了する。
2022年6月、当社及びその全額付属会社貴格会(Quaker Houghton B.V.)は借入者であり、アメリカ銀行(Bank of America，N.A.)は行政代理、ドル旋回限度額貸金人及び信用証発行人、アメリカ銀行ヨーロッパ指定アクティブ会社(Active Company)はユーロ旋回限度額貸金人、若干の保証人及びその他の貸手は元の信用手配(“改訂信用手配”)に対して改訂を行った。改訂された信用手配(A)は新しいドルを設立した150.0百万ユーロ同値優先保証定期融資(“改正ユーロ定期融資”)、(B)新たな#ドル600.0百万優先保証定期融資(“改訂された米国定期融資”)と(C)新たな#ドル500.0百万優先保証循環信用計画(“改正された変動者”)。当社は改訂された信用手配の金額を増加させる権利があり、総額は大きな者を超えてはいけません300.0百万か100総合EBITDAの%は、このような増加した融資者が融資を提供することに同意することを含む、いくつかの条件によって制限される。また、改正された信用計画には、以下のことが含まれる
(1)重要な外国子会社が元のユーロ定期融資を保証しなければならない要求を廃止した
(2)ドル借款参考金利をロンドン銀行同業借り換え金利からSOFRに変更する
(Iii)既存の信用計画の満期日を2024年8月から2027年6月に延長する
(Iv)修正されたクレジットスケジュールに掲載されている元のクレジットスケジュールにいくつかの他の変更を行う
当社は改訂された信用融資で得られた金を元の信用融資項目の下ですべての未返済融資、元の信用融資決算日の未払い利息及び費用、及びいくつかの支出及び費用を返済する。改訂信用手配の下でドル建ての借金は、当社が自分で選択し、基本金利または期限SOFRプラス適用金利で利息を計算し、範囲は1.00%から1.75定期SOFRローンと自己0.00%から0.75基本金利ローンは%で、会社の総合純資産率に依存します。SOFR期限に基づくローンには0.10年利率です。改訂された信用手配に基づいてドル以外の通貨で計算した借金は、別の通貨の定期金利に適用金利を加えて利息を計算し、範囲は1.00%から1.75%
カタログ表
貴格会化学会社
連結財務諸表付記--続
(別の説明がない限り、千ドル単位で、1株当たりの金額は除く)
修正された信用スケジュールは、(A)追加債務の発生、(B)他の業務、業務および部門の投資および買収、(C)配当金の支払いまたは配当金の購入、および(D)資産の処分を含むが、これらに限定されない正および負のチノ、財務的チノ、および違約事件を含む。配当金と株式買い戻しが毎年許容される金額は$を超えない75年間百万ドルです25違約がなければ，統合EBITDAの%である.もし合併純レバレッジ率が2.501.00までは、会社は支払い制限を受けなくなった
改訂された信用手配に掲載された財務チノは総合利息カバー率テスト及び総合純レバー率テストを含む。四半期末の総合純レバレッジ率は大きくてはいけません4.001.00までですが、いくつかの買収後の4四半期以内に増加が認められなければなりません。もし当社があるタイプの無担保手形を発行すれば、当社は総合純レバー率テストの代わりに総合高級正味レバー率テストを選択することができますが、いくつかの制限を受けなければなりません。信用手配の改訂中の違約事件は、支払い、陳述と保証違反、契約不履行、交差違約、資金不償還、およびある場合のコントロール権の変更を含むが、これらに限定されない。改訂された信用手配の下で違約事件が発生し、すべてのローンと他の債務の即時満期と対応を招く可能性があり、改訂された信用手配は終了される。当社は2022年12月31日と2021年12月31日まで、すべての改訂と原始的な信用手配契約を遵守しています
二零二二年十二月三十一日までの十二ヶ月以内に、元の信用手配及び改訂された信用手配の下で未返済借金の加重平均変動金利は約3.0%です。2022年12月31日現在、信用改定後の未返済借款の金利は約4.9%です。元の信用手配で元金を返済していない利息を支払う以外に，当社は承諾費を支払わなければならない，承諾費は0.2%から0.3%は、当社が元の振込項目で約束された総合純レバー率を使用していないと見ている。信用改定手配の一部として、当社は以下の承諾料を支払わなければなりません0.150%から0.275改訂された振込メカニズムの項で使用されていない約束に関するパーセンテージは、当社の総合的な純レバー率に依存します。改訂されたRevolverによると、同社の未使用生産能力は約$です301.1百万ドルです。これは銀行信用状を差し引いた純額約#ドルです3百万、2022年12月31日まで。
その会社は以前資本化した$23.7元の信用手配の実行に関連する特定の第三者債務発行コストの数百万ドル。約$15.5資本化コストのうち100万ドルは元の定期融資によるものであり、会社総合貸借対照表には長期債務の直接減少と記されている。約$8.3そのうち100万の資本化コストは最初のRevolverに起因し、会社総合貸借対照表の他の資産に記録されている。これらの資本化されたコストは利息支出に償却されている5年元の信用手配の期限。改訂された信用手配を立てる前に、2021年12月31日まで、当社は所有しています8.0債務発行費用百万ドルは、元の信用手配による長期債務の減少と#ドルと記されている4.3元の信用手配された他の資産に記録されている債務発行コストの百万ドル。
改訂された信用手配の実行と関係があり、当社は債務返済時に約#ドルの損失を記録した6.8その中には、いくつかの以前に償却されていなかった繰延融資コストの台帳と、改訂された信用手配を実行することによって発生した一部の第三者及び債権者の債務発行コストが含まれている。また、改訂された信用手配の実行において、2022年第2四半期に、当社は$を資本化した2.2特定の第三者と債権者の債務発行費用は数百万ドルだ。約$0.7資本化コストのうち100万ドルは、改正されたユーロ定期融資と改訂後の米国定期融資によるものだ。これらの費用は総合貸借対照表に長期債務の直接減少と記されている。約$1.5資本化されたコストのうち1百万ドルは改訂されたRevolverによるものであり、総合貸借対照表の他の資産に記入される。これらの資本化のコストおよび以前資本化された未解約のコストは共同償却を利息支出とする5年改訂された信用手配の期限。2022年12月31日現在、同社は2.0総合貸借対照表には長期債務削減の百万ドル債務発行コストと4.3総合貸借対照表の他の資産に記録されている債務発行コストの百万ドル
最初の信用手配はその変動金利を少なくとも一定にすることを同社に要求した20全定期ローンの%を占めています。この要求を満たし、信用手配に関する変動金利リスクに対する当社の開放を管理するために、当社は2019年11月に締結しました170.0百万名義金額の3年間の金利スワップ、基本金利は1.64%プラスクレジット手配による適用保証金は、当社の総合純レバレッジ率に基づいています。当社が当該等スワップ契約を締結した場合、当該等スワップ契約の総金利(固定基本金利プラス適用保証金を含む)は3.1%です。改訂された信用手配は当社にいかなる部分借款の変動金利も要求していません。2022年10月、当社の金利交換契約が満期になりました。期間満了後、会社は取引相手の現金支払い#ドルを受け取った0.2百万ドルです。連結財務諸表付記25を参照。
カタログ表
貴格会化学会社
連結財務諸表付記--続
(別の説明がない限り、千ドル単位で、1株当たりの金額は除く)
工業発展債券
同社は2022年12月31日と2021年12月31日現在、固定金利、工業発展局債券を保有しており、総額は$10.02028年に満期になった元金は100万ドル。これらの債券は、上述した修正された信用手配と同様の契約を有する。
銀行の信用限度額と他の債務
当社はある外国子会社にある無担保の銀行信用限度額と割引手配を持っており、これらの融資と割引手配には担保がない。当社のその他の債務は主にいくつかの国内外の低利或いは無利子市政府関連融資、いくつかの外国子会社のローカル信用手配及び資本賃貸債務を含む。2022年12月31日現在、これらの手配により、未使用の総容量は約35百万ドルです。
上記の“信用手配”節で述べた銀行信用状を除いて、当社の唯一の他の表外手配には、いくつかの財務および他の保証が含まれている。2022年12月31日現在，同社が返済していない銀行信用状と保証総額は約$である5百万ドルです。
当社が連結経営報告書に計上した支払利息純額の債務関連費用は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 利子支出 | $ | 33,691 | | | $ | 19,089 | | | $ | 23,552 | |
| 債務発行原価償却 | 2,942 | | | 4,749 | | | 4,749 | |
| 合計する | $ | 36,633 | | | $ | 23,838 | | | $ | 28,301 | |
改訂された信用手配及び元の信用手配と関連する変動金利計算によると、2022年12月31日及び2021年12月31日まで、当社の総債務入金金額はその公平な市価と大きな差がない。
2022年12月31日現在、今後5財政年度満期の長期借入金の年度満期日(資本化と未償却債務発行コストによる長期債務減少は含まれていない)は以下の通り
| | | | | |
| 2023年12月31日までの年度 | $ | 19,063 | |
| 2024年12月31日までの年度 | 23,740 | |
| 2025年12月31日までの年度 | 37,745 | |
| 2026年12月31日までの年度 | 37,705 | |
| 2027年12月31日までの年度 | 825,964 | |
| 今後5財政年度の債務総満期日 | 944,217 | |
カタログ表
貴格会化学会社
連結財務諸表付記--続
(別の説明がない限り、千ドル単位で、1株当たりの金額は除く)
Note 21 – 退職金やその他の退職後の福祉
次の表は、2022年12月31日と2021年12月31日までの会社計画の資金状況が総合貸借対照表に報告されている金額と一致していることを示している
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 年金福祉 | | 他のポスト-
退職福祉 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 外国.外国 | | アメリカです。 | | 合計する | | 外国.外国 | | アメリカです。 | | 合計する | | アメリカです。 | | アメリカです。 |
| 福祉義務の変更 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 年初の毛利債務 | $ | 228,752 | | | $ | 103,420 | | | $ | 332,172 | | | $ | 247,675 | | | $ | 109,969 | | | $ | 357,644 | | | $ | 2,010 | | | $ | 3,234 | |
| サービスコスト | 465 | | | 47 | | | 512 | | | 698 | | | 547 | | | 1,245 | | | — | | | 1 | |
| 利子コスト | 3,079 | | | 2,145 | | | 5,224 | | | 2,594 | | | 1,737 | | | 4,331 | | | 37 | | | 27 | |
| 従業員支払い | 20 | | | — | | | 20 | | | 71 | | | — | | | 71 | | | — | | | — | |
| 図は改訂の効力を示している | 303 | | | — | | | 303 | | | — | | | — | | | — | | | (2) | | | (78) | |
| 収益を削減する | 207 | | | — | | | 207 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 居留地を計画する | (1,726) | | | — | | | (1,726) | | | (541) | | | — | | | (541) | | | — | | | — | |
| 支払われた福祉 | (5,343) | | | (5,838) | | | (11,181) | | | (6,869) | | | (5,064) | | | (11,933) | | | (176) | | | (182) | |
| 支払い済みの費用と保険料を計画する | (66) | | | — | | | (66) | | | (74) | | | — | | | (74) | | | — | | | — | |
| 業務買収転入 | — | | | — | | | — | | | 231 | | | — | | | 231 | | | — | | | — | |
| 損失を精算する | (77,244) | | | (20,688) | | | (97,932) | | | (4,160) | | | (3,769) | | | (7,929) | | | (263) | | | (992) | |
| 翻訳の違いその他 | (17,893) | | | — | | | (17,893) | | | (10,873) | | | — | | | (10,873) | | | — | | | — | |
| 年末総福祉債務 | $ | 130,554 | | | $ | 79,086 | | | $ | 209,640 | | | $ | 228,752 | | | $ | 103,420 | | | $ | 332,172 | | | $ | 1,606 | | | $ | 2,010 | |
カタログ表
貴格会化学会社
連結財務諸表付記--続
(別の説明がない限り、千ドル単位で、1株当たりの金額は除く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 年金福祉 | | 他のポスト-
退職福祉 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 外国.外国 | | アメリカです。 | | 合計する | | 外国.外国 | | アメリカです。 | | 合計する | | アメリカです。 | | アメリカです。 |
| 計画資産変動 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 年初計画資産の公正価値 | $ | 216,886 | | | $ | 77,680 | | | $ | 294,566 | | | $ | 228,789 | | | $ | 73,481 | | | $ | 302,270 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 計画資産の実際収益率 | (65,396) | | | (14,871) | | | (80,267) | | | 915 | | | 7,201 | | | 8,116 | | | — | | | — | |
| 雇い主が金を供給する | 3,241 | | | 2,620 | | | 5,861 | | | 4,289 | | | 2,063 | | | 6,352 | | | 176 | | | 182 | |
| 従業員支払い | 20 | | | — | | | 20 | | | 71 | | | — | | | 71 | | | — | | | — | |
| 居留地を計画する | (1,726) | | | — | | | (1,726) | | | (541) | | | — | | | (541) | | | — | | | — | |
| 支払われた福祉 | (5,343) | | | (5,838) | | | (11,181) | | | (6,869) | | | (5,065) | | | (11,934) | | | (176) | | | (182) | |
| 支払い済みの費用と保険料を計画する | (66) | | | — | | | (66) | | | (74) | | | — | | | (74) | | | — | | | — | |
| 翻訳の違い | (17,672) | | | — | | | (17,672) | | | (9,694) | | | — | | | (9,694) | | | — | | | — | |
| 計画資産歳末公正価値 | $ | 129,944 | | | $ | 59,591 | | | $ | 189,535 | | | $ | 216,886 | | | $ | 77,680 | | | $ | 294,566 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 確認された純収益債務 | $ | (610) | | | $ | (19,495) | | | $ | (20,105) | | | $ | (11,866) | | | $ | (25,740) | | | $ | (37,606) | | | $ | (1,606) | | | $ | (2,010) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 貸借対照表で確認された金額は、 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 非流動資産 | $ | 8,639 | | | $ | — | | | $ | 8,639 | | | $ | 7,916 | | | $ | — | | | $ | 7,916 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 流動負債 | (210) | | | (1,128) | | | (1,338) | | | (191) | | | (1,137) | | | (1,328) | | | (222) | | | (220) | |
| 非流動負債 | (9,039) | | | (18,367) | | | (27,406) | | | (19,591) | | | (24,603) | | | (44,194) | | | (1,384) | | | (1,790) | |
| 確認された純収益債務 | $ | (610) | | | $ | (19,495) | | | $ | (20,105) | | | $ | (11,866) | | | $ | (25,740) | | | $ | (37,606) | | | $ | (1,606) | | | $ | (2,010) | |
| 定期福祉純コストには反映されておらず、他の総合損失を累積した額に計上されている | | | | | | | | | | | | | | | |
| 前期サービス相殺 | (333) | | | (36) | | | (369) | | | (22) | | | 43 | | | 21 | | | 16 | | | 46 | |
| 収益を累計する | (10,387) | | | 2,532 | | | (7,855) | | | (19,163) | | | (9,763) | | | (28,926) | | | 1,218 | | | 1,034 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| AOCI | (10,720) | | | 2,496 | | | (8,224) | | | (19,185) | | | (9,720) | | | (28,905) | | | 1,234 | | | 1,080 | |
| 定期給付純コストを超えるまたは下回る雇用主の累計納付 | 10,110 | | | (21,991) | | | (11,881) | | | 7,319 | | | (16,020) | | | (8,701) | | | (2,840) | | | (3,090) | |
| 確認された純収益債務 | $ | (610) | | | $ | (19,495) | | | $ | (20,105) | | | $ | (11,866) | | | $ | (25,740) | | | $ | (37,606) | | | $ | (1,606) | | | $ | (2,010) | |
すべての固定年金計画の累積福祉義務は#ドルである204.5百万ドル79.1百万ドルとドル125.4百万ドルとドル321.5百万ドル103.4百万ドル、約百万ドル218.1それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日まで。
累積福祉義務が計画資産を超える年金計画の情報：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 |
| 外国.外国 | | アメリカです。 | | 合計する | | 外国.外国 | | アメリカです。 | | 合計する |
| 利益義務を累積する | 5,983 | | | 79,086 | | | 85,069 | | | 128,268 | | | 103,420 | | | 231,688 | |
| 計画資産の公正価値 | 1,842 | | | 59,591 | | | 61,433 | | | 119,181 | | | 77,680 | | | 196,861 | |
福祉義務が計画資産を超えると予想される年金計画の情報：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 |
| 外国.外国 | | アメリカです。 | | 合計する | | 外国.外国 | | アメリカです。 | | 合計する |
| 福祉義務を見込む | $ | 71,318 | | | $ | 79,086 | | | $ | 150,404 | | | $ | 138,963 | | | $ | 103,420 | | | $ | 242,383 | |
| 計画資産の公正価値 | 61,805 | | | 59,591 | | | 121,396 | | | 119,181 | | | 77,680 | | | 196,861 | |
カタログ表
貴格会化学会社
連結財務諸表付記--続
(別の説明がない限り、千ドル単位で、1株当たりの金額は除く)
定期給付純コストの構成部分である年金計画：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 |
| 外国.外国 | | アメリカです。 | | 合計する | | 外国.外国 | | アメリカです。 | | 合計する |
| サービスコスト | $ | 465 | | | $ | 47 | | | $ | 512 | | | $ | 698 | | | $ | 547 | | | $ | 1,245 | |
| 利子コスト | 3,079 | | | 2,145 | | | 5,224 | | | 2,594 | | | 1,737 | | | 4,331 | |
| 計画資産の期待リターン | (4,472) | | | (3,509) | | | (7,981) | | | (4,686) | | | (3,611) | | | (8,297) | |
| 損失(収益)を決算する | (71) | | | — | | | (71) | | | 35 | | | — | | | 35 | |
| 費用を削減する | 207 | | | — | | | 207 | | | — | | | — | | | — | |
| 精算損失償却 | 658 | | | 323 | | | 981 | | | 996 | | | 2,252 | | | 3,248 | |
| 前期サービスコストの償却 | 3 | | | 7 | | | 10 | | | 3 | | | 7 | | | 10 | |
| 定期収益純コスト | $ | (131) | | | $ | (987) | | | $ | (1,118) | | | $ | (360) | | | $ | 932 | | | $ | 572 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020 |
| 外国.外国 | | アメリカです。 | | 合計する |
| サービスコスト | $ | 4,340 | | | $ | 491 | | | $ | 4,831 | |
| 利子コスト | 3,416 | | | 2,923 | | | 6,339 | |
| 計画資産の期待リターン | (4,262) | | | (4,810) | | | (9,072) | |
| 損失を決算する | (88) | | | 22,667 | | | 22,579 | |
| 費用を削減する | (1,155) | | | — | | | (1,155) | |
| 精算損失償却 | 886 | | | 2,110 | | | 2,996 | |
| 前期サービス信用償却 | (167) | | | — | | | (167) | |
| 定期純収益コスト | $ | 2,970 | | | $ | 23,381 | | | $ | 26,351 | |
他の包括的な収入-年金計画で認められた他の変化：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 |
| 外国.外国 | | アメリカです。 | | 合計する | | 外国.外国 | | アメリカです。 | | 合計する |
| 期間内に発生した純損益 | $ | (7,008) | | | $ | (3,555) | | | $ | (10,563) | | | $ | (388) | | | $ | (448) | | | $ | (836) | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 損失を決算する | — | | | (323) | | | (323) | | | (83) | | | (2,252) | | | (2,335) | |
| 前期サービス相殺 | 303 | | | (7) | | | 296 | | | — | | | (7) | | | (7) | |
| 収益を精算する | (587) | | | 1,247 | | | 660 | | | (954) | | | (6,925) | | | (7,879) | |
| 削減確認 | (3) | | | — | | | (3) | | | (3) | | | — | | | (3) | |
| AOCI計上金額に及ぼす為替レートの影響 | (1,169) | | | — | | | (1,169) | | | (1,390) | | | — | | | (1,390) | |
| その他の総合損失で確認された総額 | (8,464) | | | (2,638) | | | (11,102) | | | (2,818) | | | (9,632) | | | (12,450) | |
| 純定期収益コストとその他の総合(収益)損失で確認された総額 | $ | (8,595) | | | $ | (3,625) | | | $ | (12,220) | | | $ | (3,178) | | | $ | (8,700) | | | $ | (11,878) | |
カタログ表
貴格会化学会社
連結財務諸表付記--続
(別の説明がない限り、千ドル単位で、1株当たりの金額は除く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020 |
| 外国.外国 | | アメリカです。 | | 合計する |
| 期間中に生じた純損益 | $ | (1,594) | | | $ | 1,536 | | | $ | (58) | |
| 定期収益純コストにおける償却の確認 | | | | | |
| 損失を決算する | (39) | | | (22,667) | | | (22,706) | |
| 以前のサービスポイント | 1,325 | | | 50 | | | 1,375 | |
| 収益を精算する | (758) | | | 3,967 | | | 3,209 | |
| 削減確認 | (3) | | | — | | | (3) | |
| AOCI計上金額に及ぼす為替レートの影響 | 1,535 | | | — | | | 1,535 | |
| 他の全面赤字で確認した総額 | 466 | | | (17,114) | | | (16,648) | |
| 純定期収益コストとその他の総合損失で確認した総額 | $ | 3,436 | | | $ | 6,267 | | | $ | 9,703 | |
定期的な福祉純コストの構成要素である他の退職後計画：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| サービスコスト | $ | — | | | $ | 1 | | | $ | 5 | |
| 利子コスト | 37 | | | 27 | | | 77 | |
| 精算損失償却 | (79) | | | (82) | | | (5) | |
| 前期サービス信用償却 | (32) | | | (31) | | | — | |
| 定期収益純コスト | $ | (74) | | | $ | (85) | | | $ | 77 | |
他の包括的な収入-他の退職後の福祉計画で確認された他の変化：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 期間中に生じた純損益 | $ | (263) | | | $ | (992) | | | $ | (864) | |
| 定期収益純コストにおける償却の確認 | (2) | | | (78) | | | — | |
| 以前のサービスポイント | 32 | | | 31 | | | — | |
| 精算収益の償却 | 79 | | | 82 | | | 5 | |
| その他の総合損失で確認された総額 | (154) | | | (957) | | | (859) | |
| 純定期収益コストとその他の総合(収益)損失で確認された総額 | $ | (228) | | | $ | (1,042) | | | $ | (782) | |
加重平均仮定は、2022年および2021年12月31日までの福祉義務を決定するために使用される
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 年金福祉 | | 他の退職後
優位性 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| アメリカの計画： | | | | | | | |
| 割引率 | 5.21% | | 2.58% | | 5.14% | | 2.45% |
| 補償増値率 | 適用されない | | 適用されない | | 適用されない | | 適用されない |
| | | | | | | |
| 海外計画： | | | | | | | |
| 割引率 | 6.29% | | 1.71% | | 適用されない | | 適用されない |
| 補償増値率 | 3.93% | | 2.21% | | 適用されない | | 適用されない |
カタログ表
貴格会化学会社
連結財務諸表付記--続
(別の説明がない限り、千ドル単位で、1株当たりの金額は除く)
加重平均仮定は、2022年12月31日、2021年12月31日、2020年12月31日までの年度の定期福祉純コストを決定するためのものである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 年金福祉 | | 他の退職後
優位性 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| アメリカの計画： | | | | | | | | | | | |
| 割引率 | 2.67 | % | | 2.67 | % | | 3.11 | % | | 2.45 | % | | 1.90 | % | | 2.99 | % |
| 計画資産の長期リターン | 5.75 | % | | 5.75 | % | | 6.50 | % | | 適用されない | | 適用されない | | 適用されない |
| 補償増値率 | 適用されない | | 6.00 | % | | 6.00 | % | | 適用されない | | 適用されない | | 適用されない |
| | | | | | | | | | | |
| 海外計画： | | | | | | | | | | | |
| 割引率 | 3.97 | % | | 1.38 | % | | 2.30 | % | | 適用されない | | 適用されない | | 適用されない |
| 計画資産の長期リターン | 2.26 | % | | 2.06 | % | | 2.20 | % | | 適用されない | | 適用されない | | 適用されない |
| 補償増値率 | 3.21 | % | | 2.52 | % | | 2.79 | % | | 適用されない | | 適用されない | | 適用されない |
長期資産収益率は、(A)投資政策がカバーする資産種別の履歴実績収益率と、(B)計画参加者に福祉を支払う長期期間のインフレ予測によって決定された合理的な比率の範囲から選択される。さらなる情報については、連結財務諸表付記1を参照されたい。
2022年12月31日、2021年12月31日、2020年12月31日の想定医療コスト傾向比率：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 来年の医療コスト傾向率 | 5.60 | % | | 5.65 | % | | 5.70 | % |
| コスト傾向率が低下した比率(最終傾向率)を仮定する | 4.00 | % | | 4.00 | % | | 4.50 | % |
| 金利が最終傾向金利に達した年 | 2047 | | 2046 | | 2037 |
計画資産と公正価値
当社の2022年、2022年、2021年12月31日までの年金計画目標資産配置と加重平均資産配置は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 資産種別 | 目標.目標 | | 2022 | | 2021 |
| アメリカの計画 | | | | | |
| 株式証券 | 32 | % | | 32 | % | | 46 | % |
| 債務証券 | 60 | % | | 60 | % | | 48 | % |
| 他にも | 8 | % | | 8 | % | | 6 | % |
| 合計する | 100 | % | | 100 | % | | 100 | % |
| | | | | |
| 海外計画 | | | | | |
| 株式証券 | 15 | % | | 8 | % | | 36 | % |
| 債務証券 | 79 | % | | 79 | % | | 43 | % |
| 他にも | 6 | % | | 13 | % | | 21 | % |
| 合計する | 100 | % | | 100 | % | | 100 | % |
“その他”には、2022年12月31日と2021年12月31日現在、主に現金と現金等価物、不動産基金への投資が含まれている。
以下は、このようなツールを評価レベルに応じた一般的な分類(例えば、適用)を含む、公正な価値で計測された投資に使用される推定方法の説明である
現金と現金等価物
現金と現金等価物は現金と通貨市場基金からなり、第1級投資に分類される。
カタログ表
貴格会化学会社
連結財務諸表付記--続
(別の説明がない限り、千ドル単位で、1株当たりの金額は除く)
混合型基金
米国集合独立口座の投資は主に共通基金からなり、各共通基金は単独の投資戦略に従い、年末報告の単位価値に基づいて評価される。外国年金計画混合型基金は集合機関投資を代表し、主に集合投資信託基金を含む。この等混合基金は取引所や活発な市場で販売されているわけではないが，この等投資はその資産純資産値(“資産純資産”)で推定されており，資産純値は信託保有投資に関する資産価値に基づいているのが一般的である。2022年12月31日現在、外国年金計画混合基金は約34株式証券投資の割合は50固定収益証券投資の割合と16他の非関連投資の割合を占め、主に不動産だ。2021年12月31日現在、外国年金計画混合基金は約35株式証券投資の割合は51固定収益証券投資の割合と14他の非関連投資の割合を占め、主に不動産だ
別の口座を集約する
米国年金計画の投資は個別の口座を集め、年金契約で構成され、年末報告の単位価値に基づいて推定される。集合独立口座の単位は、取引所または活発な市場で取引されていないが、推定値は、各集合独立口座の基礎投資に基づいており、レベル2投資に分類される。2022年12月31日現在、米国年金計画が集約している個別口座には約35株式証券投資の割合と65固定収益証券投資の割合。
固定収益政府証券
外国年金計画固定収益政府証券への投資は第三者定価サービスを用いて評価され，第三者定価サービスは活発な市場における取引所のオファーおよび独自価格モデルと観察可能な市場データを用いた投入に基づいて二次投資に分類される。
保険契約
外国年金計画保険契約における投資は、年末に当社が利用可能な最高価値推定値、すなわち契約報告書の現金差戻し価値または既得権益債務である。現金差戻し価値と既得権益債務はいずれも観察できない投入に基づいて決定され、これらの投入は契約または精算によって決定され、リターン、費用、契約の将来のキャッシュフローの現在値および福祉債務に関連する。この契約はレベル3投資に分類される。
多様な株式証券--登録投資会社
海外退職金計画登録投資会社の多元株式証券に投資し、当該計画が所有する基金の年末の株式償還見積価値を基準とする。基金の株式は、取引所または活発な市場で購入することはできないが、公正価値は、活発な市場で取引される取引所で取引される基金の関連投資に基づいて決定され、レベル2投資に分類される。
固定収益-外国登録投資会社
海外登録投資会社による海外年金計画固定収益証券への投資は、年末に当該計画が保有する基金シェアの見積償還価値に基づいている。基金の株式は、取引所または活発な市場で購入することはできないが、公正価値は、活発な市場で取引される取引所で取引される基金の関連投資に基づいて決定され、レベル2投資に分類される。
多元化投資基金登録投資会社
登録投資会社の海外年金計画多元化投資基金の投資は、年末の同計画の保有基金シェアの見積償還価値を基準とする。このファンドは取引所や活発な市場で利用可能ではなく、この投資はその資産純資産値で推定され、資産純資産値は通常、保有投資の対象資産価値に基づいている。2021年12月31日まで、多元化投資基金は約62株式証券投資の割合は20固定収益証券投資の割合と18他の種類の投資の割合を占めています2022年12月31日現在、このような投資はない。
他の種類の投資は
外国年金計画への投資には、インフレや金利交換のような他の代替投資が含まれる。これらの投資は観察できない投入に基づいて推定され、これらの投資は契約または精算によって決定され、リターン、費用、契約の将来のキャッシュフローの現在値と福祉債務に関連する。このような他の種類の投資はレベル3投資に分類される。
カタログ表
貴格会化学会社
連結財務諸表付記--続
(別の説明がない限り、千ドル単位で、1株当たりの金額は除く)
不動産.不動産
米国と外国年金計画の不動産への投資には不動産基金への投資が含まれている。これらの基金の基礎投資は不動産で構成されており、これらの不動産は観察できない投入を用いて推定されている。このような不動産基金はレベル3投資に分類される。
2022年12月31日と2021年12月31日まで、米国と外国計画の経常的公正価値投資は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 2022年12月31日の公正価値計測 | |
| | 合計する
公正価値 | | 公正価値階層構造を用いる | |
| アメリカの年金資産 | | | レベル1 | | レベル2 | | レベル3 | |
| 別の口座を集約する | | $ | 54,596 | | | $ | — | | | $ | 54,596 | | | $ | — | | |
| 不動産.不動産 | | 4,995 | | | — | | | — | | | 4,995 | | |
| 公正価値階層における米国年金計画資産小計 | | $ | 59,591 | | | $ | — | | | $ | 54,596 | | | $ | 4,995 | | |
| アメリカ年金計画総資産 | | $ | 59,591 | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 外国年金資産 | | | | | | | | | |
| 現金と現金等価物 | | $ | 4,923 | | | $ | 4,923 | | | $ | — | | | $ | — | | |
| 保険契約 | | 59,963 | | | — | | | — | | | 59,963 | | |
| 多様な株式証券--登録投資会社 | | 5,211 | | | — | | | 5,211 | | | — | | |
| 固定収益-外国登録投資会社 | | 54,098 | | | — | | | 54,098 | | | — | | |
| 不動産.不動産 | | 3,907 | | | — | | | — | | | 3,907 | | |
| 公正価値レベルにおける外国年金資産小計 | | $ | 128,102 | | | $ | 4,923 | | | $ | 59,309 | | | $ | 63,870 | | |
| 資産純資産で計算した混合基金 | | 1,842 | | | | | | | | |
| 外国年金資産総額 | | $ | 129,944 | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 価値レベルの年金総資産を公正に承認する | | $ | 187,693 | | | $ | 4,923 | | | $ | 113,905 | | | $ | 68,865 | | |
| 純資産で計算された年金総資産 | | 1,842 | | | | | | | | |
| 年金総資産 | | $ | 189,535 | | | | | | | | |
カタログ表
貴格会化学会社
連結財務諸表付記--続
(別の説明がない限り、千ドル単位で、1株当たりの金額は除く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 2021年12月31日の公正価値計測 | |
| | 合計する
公正価値 | | 公正価値階層構造を用いる | |
| アメリカの年金資産 | | | レベル1 | | レベル2 | | レベル3 | |
| 別の口座を集約する | | $ | 72,721 | | | $ | — | | | $ | 72,721 | | | $ | — | | |
| 不動産.不動産 | | 4,959 | | | — | | | — | | | 4,959 | | |
| 公正価値階層における米国年金計画資産小計 | | $ | 77,680 | | | $ | — | | | $ | 72,721 | | | $ | 4,959 | | |
| アメリカ年金計画総資産 | | $ | 77,680 | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 外国年金資産 | | | | | | | | | |
| 現金と現金等価物 | | $ | 1,989 | | | $ | 1,989 | | | $ | — | | | $ | — | | |
| 保険契約 | | 99,527 | | | — | | | — | | | 99,527 | | |
| 多様な株式証券--登録投資会社 | | 10,999 | | | — | | | 10,999 | | | — | | |
| 固定収益-外国登録投資会社 | | 3,593 | | | — | | | 3,593 | | | — | | |
| 固定収益国債 | | 35,339 | | | — | | | 35,339 | | | — | | |
| 不動産.不動産 | | 6,588 | | | — | | | — | | | 6,588 | | |
| 他の種類の投資は | | 6,979 | | | — | | | — | | | 6,979 | | |
| 公正価値レベルにおける外国年金資産小計 | | $ | 165,014 | | | $ | 1,989 | | | $ | 49,931 | | | $ | 113,094 | | |
| 資産純資産で計算した混合基金 | | 2,300 | | | | | | | | |
| 純資産価値で評価される多元化投資基金登録投資会社 | | 49,572 | | | | | | | | |
| 外国年金資産総額 | | $ | 216,886 | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 価値レベルの年金総資産を公正に承認する | | $ | 242,694 | | | $ | 1,989 | | | $ | 122,652 | | | $ | 118,053 | | |
| 純資産で計算された年金総資産 | | 51,872 | | | | | | | | |
| 年金総資産 | | $ | 294,566 | | | | | | | | |
1株当たりの純資産価値(またはその等価物)を使用して公正価値によって計量されたいくつかの投資は、公正価値レベルで分類されていない。上の表でこれらの投資列報の公正価値金額は、公正価値レベルが収益に利用可能な純資産報告書に示されている項目と一致するようにすることを目的としている。
これらの計画の第3次投資の公正価値は、2022年12月31日と2021年12月31日までの年間で以下のように変動する
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 保険
契約書 | | 不動産.不動産 | | 予備選択
投資する | | 合計する |
| 2020年12月31日の残高 | $ | 112,920 | | | $ | 9,775 | | | $ | 10,638 | | | $ | 133,333 | |
| 購入 | 1,722 | | | (78) | | | (334) | | | 1,310 | |
| 集まって落ち合う | (1,812) | | | — | | | — | | | (1,812) | |
| 未達成収益 | (5,031) | | | 1,926 | | | (3,282) | | | (6,387) | |
| 貨幣換算調整 | (8,272) | | | (76) | | | (43) | | | (8,391) | |
| 2021年12月31日現在の残高 | 99,527 | | | 11,547 | | | 6,979 | | | 118,053 | |
| 購入 | (1,136) | | | (122) | | | (6,979) | | | (8,237) | |
| 未実現損失 | (32,305) | | | (1,842) | | | — | | | (34,147) | |
| 貨幣換算調整 | (6,123) | | | (681) | | | — | | | (6,804) | |
| 2022年12月31日現在の残高 | $ | 59,963 | | | $ | 8,902 | | | $ | — | | | $ | 68,865 | |
カタログ表
貴格会化学会社
連結財務諸表付記--続
(別の説明がない限り、千ドル単位で、1株当たりの金額は除く)
2018年、同社は非納付アメリカ年金計画の終了を開始した。2019年、当社は国税局から有利な終了決定書を受け取り、2020年に終了します。国税局と年金福祉保証会社の要求に応じて計画を終了するために、同社は終了に基づいて計画に全額資金を提供することを要求され、それに必要な金額は約#ドルである1.8100万ドルは最終的な真の調整にかかっています2020年、当社は最終的に負債と関連年金支払いの金額を決定し、約#ドルの保険料返金を受けました1.6百万ドルです。また、会社は計画終了時に約#ドルの非現金年金決済費用を記録した22.7百万ドルです。この和解費用には即時承認が含まれている費用.費用現在までに日貸借対照表上のAOCI内の関連損失は確認されていない.
当社は集団交渉組合契約(クリーブランドパン職人とトラック運転手年金基金、雇用主識別番号：34-0904419-001)に基づいて、多雇用主固定福祉年金計画のために支払いを行う。集団交渉契約満期日は2025年5月1日。2021年1月1日現在、マルチ雇用主計画の最終利用可能な推定日は、計画総負債は約$である583百万ドルです。2021年12月31日現在、多雇用主年金計画の計画総資産は約$である427百万ドルです。多雇用主年金計画に対する会社の納付率は、集団交渉組合契約で規定され、その労働組合従業員の賃金に基づいて当該計画に納付される。その会社は$を貢献した0.12022年12月31日までの年間で1980年に“多雇用主年金計画改正案”によって改正された1974年の“従業員退職収入保障法”は、雇用主が退職計画または計画終了または大規模脱退計画を終了した場合、雇用主は多雇用主年金計画の納付者として、いくつかまたは負債を負担すると規定されている。会社は多雇用主固定収益年金計画に参加することで法律上の追加責任を受ける可能性もあるが、違います。2022年12月31日までの負債。
2006年の年金保護法(“年金保護法”)はまた、2007年以降に開始された計画年度に一般的に適用される特別資金供給および業務規則を追加し、様々な要因に基づくいくつかの分類を有する多雇用主計画(例えば、計画の出資比率、キャッシュフロー状況、および計画に最低限の資金不足が予想されるかどうかを含む)に適用される。同社が参加した計画は“危急”状態にある。“危急”状態にある計画は、資金改善または回復計画によってその資金状態を改善するための措置を取らなければならず、これは、雇用主が追加の支払い(福祉納付に追加料金を請求する場合がある)を提供すること、および/または退職者福祉を修正することを必要とする可能性がある。これらの金額は、計画がカバーする必要がある労働組合員の特定用途の将来の作業レベルに基づいている可能性があり、将来の仕事の金額および必要な影響を受ける可能性のある従業員の数は合理的に推定できないので、会社は将来、その計画に貢献する追加資金の金額を推定することができないかもしれない。
キャッシュフロー
投稿する．
同社は最低現金寄付金を約#ドルと予想している5.2100万ドルを年金計画に使っています2.6百万ドルとドル2.6100万ドルと約100ドルです0.22023年には、同社のもう一つの退職後福祉計画が100万ドル増加する。
将来の福祉支払を予想する
購買力平価協定に関連する上記のいかなる影響に加えて、予想される将来のサービスを反映した以下の福祉支払いを適宜支払うことが予想される
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 年金福祉 | | 他のポスト-
定年退職する
優位性 |
| 外国.外国 | | アメリカです。 | | 合計する | |
| 2023 | $ | 6,097 | | | $ | 6,868 | | | $ | 12,965 | | | $ | 222 | |
| 2024 | 5,935 | | | 6,290 | | | 12,225 | | | 203 | |
| 2025 | 6,423 | | | 6,271 | | | 12,694 | | | 190 | |
| 2026 | 7,117 | | | 6,272 | | | 13,389 | | | 174 | |
| 2027 | 6,844 | | | 6,254 | | | 13,098 | | | 151 | |
| 2028 to 2032 | 41,304 | | | 29,868 | | | 71,172 | | | 597 | |
同社は計画を維持し、その計画に基づいて、一部の役人に補充退職給付を提供する。この計画に基づいて支払われるべき福祉は、サービス年限と既存の退職後福祉に基づいて計算される。年金総費用には#ドルの費用が含まれている0.7百万、$3.0百万ドルとドル2.52022年12月31日，2021年12月31日，2020年12月31日終了年度はそれぞれ100万ドル，すなわち本計画の来年度は福祉に計上される。
カタログ表
貴格会化学会社
連結財務諸表付記--続
(別の説明がない限り、千ドル単位で、1株当たりの金額は除く)
支払い計画を確定する
同社はその米国と非米国子会社で様々な固定払込計画を開始しており、これらの計画によると、条件を満たす参加者は報酬の一部の支払いを延期することができ、最高で同計画が規定する許容額に達することができる。すべての寄付と会社の試合は参加者の指導の下で投資されます。最も重要な計画は同社の主要なアメリカ401(K)計画であり、その雇用主はその大多数のアメリカ人従業員をカバーする。2020年4月から2021年3月まで続き、会社は非選択性と選択性401(K)入金を現金ではなく、会社普通株の完全既得権益シェアに適合させている。連結財務諸表付記8を参照。このアメリカ401(K)計画によると、会社の総支払いは$です7.2百万、$4.8百万ドルとドル5.72022年12月31日まで、2021年、2020年12月31日までの年度はそれぞれ100万ドル。会社の他の固定払込計画の年間現金入金は約#ドルです1百万ドルです。
Note 22 – 他の非流動負債
2022年12月31日と2021年12月31日までの他の非流動負債は以下の通り
| | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 |
| 不確定な税金状況(利息と罰金を含む-付記10参照) | $ | 20,322 | | | $ | 28,665 | |
| 非当期所得税対応(付記10参照) | 8,883 | | | 8,500 | |
| 環境保護区(付記26参照) | 4,342 | | | 4,424 | |
| 繰延その他の長期補償 | 3,132 | | | 4,820 | |
| 買収に関する割増負債(付記2参照) | 1,024 | | | 1,568 | |
| 不活発な付属訴訟と和解準備金(付記26参照) | 311 | | | 410 | |
| 他にも | 650 | | | 1,228 | |
| その他の非流動負債総額 | $ | 38,664 | | | $ | 49,615 | |
Note 23 – 権益及び累計その他総合損失
その会社は所有している30,000,000認可額面$の普通株1そして、そして17,950,264そして17,897,0332022年12月31日現在と2021年12月31日までに発行·発行された株式。2022年発行済み株式および発行済み株式の変動と52,653株式ベースの報酬計画のために発行された株と578株式オプションや他の株式活動を行使するために発行された株。
当社は発行を許可されている10,000,000額面$優先株株1額面は，取締役会の承認が必要である.取締役会は、1つまたは複数の優先株系列、および各シリーズの株式数、権利、優先株、および制限を指定することができる。2022年12月31日までに違います。優先株は既に発行された.
会社は2015年に取締役会の承認を得て、買い戻し金額は最高$に達する株式買い戻し計画を持っている100.0貴格会化学会社の普通株です。その会社は所有している注釈2022年、2021年、2020年12月31日までの年間で、この計画下の任意の株を買い戻した。2022年12月31日までに86.9この株式買い戻し計画によると、まだ100万株の普通株が購入されなければならない。
カタログ表
貴格会化学会社
連結財務諸表付記--続
(別の説明がない限り、千ドル単位で、1株当たりの金額は除く)
表にAOCIの2022年，2021年，2020年12月31日終了年度の再分類とそれによる残高を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 貨幣
訳す
調整する | | 定義されている
効果がある
年金.年金
平面図 | | 実現していない
収益のある
利用可能です-
証券を売る | | 導関数
計器.計器 | | 合計する |
| 2019年12月31日現在の残高 | $ | (44,568) | | | $ | (34,533) | | | $ | 1,251 | | | $ | (320) | | | $ | (78,170) | |
| 再分類前の他の総合収益(損失) | 41,693 | | | (6,617) | | | 2,848 | | | (4,257) | | | 33,667 | |
| AOCIから再分類された金額 | — | | | 24,141 | | | (202) | | | — | | | 23,939 | |
| 関連税額 | — | | | (6,458) | | | (555) | | | 979 | | | (6,034) | |
| 2020年12月31日の残高 | (2,875) | | | (23,467) | | | 3,342 | | | (3,598) | | | (26,598) | |
| 改叙前のその他総合収入 | (46,968) | | | 11,948 | | | (531) | | | 2,890 | | | (32,661) | |
| AOCIから再分類された金額 | — | | | 1,459 | | | (3,197) | | | — | | | (1,738) | |
| 関連税額 | — | | | (3,112) | | | 783 | | | (664) | | | (2,993) | |
| 2021年12月31日現在の残高 | (49,843) | | | (13,172) | | | 397 | | | (1,372) | | | (63,990) | |
| 改叙前のその他総合収入 | (82,318) | | | 10,789 | | | (3,276) | | | — | | | (74,805) | |
| AOCIから再分類された金額 | — | | | 479 | | | 895 | | | 1,372 | | | 2,746 | |
| 関連税額 | — | | | (2,691) | | | 500 | | | — | | | (2,191) | |
| 2022年12月31日現在の残高 | $ | (132,161) | | | $ | (4,595) | | | $ | (1,484) | | | $ | — | | | $ | (138,240) | |
売却可能な証券の未実現収益(損失)に関するすべての再分類は、当社の専属自己保険会社における持分に関係し、共同経営会社の純収益に持分を計上する。他の総合(損失)収入で報告されている非制御利息金額は通貨換算調整に関係している。
Note 24 – 公正価値計量
その会社はその会社が持っている生命保険証書を公正な価値で推定している。これらの資産の公正価値は以下のように計測される
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 2022年12月31日の公正価値計測 |
| | 公正価値 | | 公正価値階層構造を用いる |
| 資産 | | | レベル1 | | レベル2 | | レベル3 |
| 会社所有の生命保険 | | $ | 2,114 | | | $ | — | | | $ | 2,114 | | | $ | — | |
| 合計する | | $ | 2,114 | | | $ | — | | | $ | 2,114 | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 2021年12月31日の公正価値計測 |
| | 公正価値 | | 公正価値階層構造を用いる |
| 資産 | | | レベル1 | | レベル2 | | レベル3 |
| 会社所有の生命保険 | | $ | 2,533 | | | $ | — | | | $ | 2,533 | | | $ | — | |
| 合計する | | $ | 2,533 | | | $ | — | | | $ | 2,533 | | | $ | — | |
会社が所有する生命保険資産の公正価値は、信用格付けと条項が似ている同種のツールの見積に基づいて計算される。2022年12月31日または2021年12月31日まで、会社はそれぞれ3級投資を持っていない。
カタログ表
貴格会化学会社
連結財務諸表付記--続
(別の説明がない限り、千ドル単位で、1株当たりの金額は除く)
公正価値非日常的基礎計量の項目
公正価値によって経常的基礎によって計量された資産と負債のほかに、当社は公正価値に基づいて非日常的な基礎に従ってある項目を計量しなければならない。同社が記録した商標権と商標の非現金減価費用は#ドルです93.0百万ドルとドル38.02022年12月31日と2020年12月31日までの年度はそれぞれ100万ドル。公正価値の推定には管理層の判断が必要であり、将来の現金流入と流出、WACC、特許使用料率、資産寿命および市場倍数などの項目に関する仮定を含む重大な推定および仮定の使用に関連する。見えない時価については、当社は許容可能な推定原則を用いて公正価値を確定し、超過収益、特許権使用料の減免、利益損失或いはコスト法を含む。2022年12月31日までのEMEA報告単位の公正価値を推定するための重大な観察不能投入には、WACCが含まれている12.0%です。連結財務諸表付記16を参照。
Note 25 – ヘッジ活動
既存の信用手配のいくつかの要求を満たし、当社の信用手配に関する変動金利リスクのリスクを管理するために、当社は2019年11月に締結した170.0三年間の金利交換の名目金額は百万ドルです。連結財務諸表付記20を参照。この等金利スワップはキャッシュフローヘッジとして指定されているため、この契約は、各報告日ごとに市価で計算され、いかなる実現されていない収益または損失も有効範囲でAOCIに計上され、取引が利益に影響を与えるか、または取引が発生しない可能性が予測される期間に利息支出に再分類される。
2022年6月、当社は元の信用手配を改訂した。連結財務諸表付記20を参照。改訂された信用手配は当社にいかなる部分借款の変動金利も要求していません。2022年10月、当社の金利交換契約が満期になりました。満了後、会社は取引相手から現金支払いを受け、金額は約#ドルだった0.2百万ドルです。当社は2022年12月31日現在、類似した金利交換契約を締結していない
当社の派生ツールの貸借対照表の分類と公正価値は2級計量であり、以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 公正価値 | |
デリバティブ設計は
キャッシュフローのヘッジ： | 合併貸借対照表
位置 | | 十二月三十一日 | |
| 2022 | | 2021 | |
| 金利が入れ替わる | 前払い費用と他の流動資産 | | $ | — | | | $ | — | | |
| 他の非流動負債 | | — | | | 1,782 | | |
| | | $ | — | | | $ | 1,782 | | |
以下の表にAOCIに繰延された未実現純損失を示す
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日 |
| | 2022 | | 2021 |
| キャッシュフローのヘッジに指定されたデリバティブ： | | | | |
| 金利が入れ替わる | AOCI | $ | — | | | $ | 1,372 | |
| | $ | — | | | $ | 1,372 | |
AOCIから収益に再分類された純損失を以下の表に示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | ここ数年で
十二月三十一日 |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| AOCIから料金(有効部分)の料金金額と場所に再分類する | 利子支出，純額 | $ | — | | | $ | (2,649) | | | $ | (1,754) | |
2022年10月の満期までに、金利交換は限られた数の取引相手と締結され、各取引相手は、いずれの契約が違約または終了した場合にも、単一通貨による1回の支払いですべての契約を純決済することを許可する。そこで、当社の会計政策に基づき、当該等デリバティブツールは純額で総合貸借対照表に計上される。
カタログ表
貴格会化学会社
連結財務諸表付記--続
(別の説明がない限り、千ドル単位で、1株当たりの金額は除く)
Note 26 – 引受金とその他の事項
1990年代初め，同社は完全子会社AC Products，Inc.(“ACP”)でいくつかの土壌や地下水汚染を発見した。ACPはサンアナカリフォルニア地域水質委員会の自発的な協調の下で汚染を修復しており，その主要汚染物質は全塩化ビニル(“PERC”)である。2004年、オランド県水区(OCWD)はACPとその他の各方面に対して民事訴訟を提起し、地下水汚染調査と救済に関連する補償性とその他の損害賠償を要求した。OCWDとの和解合意に基づき、ACPは、ACPから放出されるPERC濃度が4四半期連続してサンプリングイベントが現在の連邦最高汚染物質レベルを下回るまで、ACP現場から排出される地下水汚染を油圧的に制御する2つの地下水処理システムを運営することに同意した。ACPは2014年，上記の閉鎖条件を満たしているため，2つの地下水処理システムのうちの1つのシステムの運転を停止した。2020年には、セントアナ地域水質制御委員会は、ACPが適用される現地基準に適合していることを確認し、2022年にこのような試験計画を行い、2023年まで継続することを確認するために、ACPの工事現場とその付近で追加的な室内および屋外土壌蒸気試験を行うように要求している。ACPは2022年12月31日現在，余剰地下水処理システムの閉鎖条件を満たすことに近いと考えているが，関係当局と検討しながら運営を継続している。
当社は2022年12月31日現在、ACP水救済計画残高に関する潜在的既知負債範囲を約$としている0.1百万ドルから百万ドルまで1.0百万ドルです。この範囲の最低端と最高端は地下水モデルに基づいて決定された処理システムの運転時間である。運営コストは採掘井の操作と維持、地下水モニタリング、プロジェクト管理と土壌蒸気テストを含む。
1970年代末に買収された同社の不活発な子会社は、主に設置に基づいて特定のアスベスト含有製品を販売しており、同子会社はアスベスト接触による負傷を告発する多くの訴訟の被告の一人である。この子会社は1991年に経営を停止し、保険賠償から得られた収益を除いて、いかなる余剰資産もない。これまで、これらのクレームの大多数は支払いなしに処分されており、その子会社に不利な判決はなかった。この子会社の既存と予想される将来のクレームの持続的な分析によると、現在、この子会社の今後50年間のこれらのクレームに対する総負債は約#ドルと予想されている0.2百万ドル(国防費は含まない)。当社はある事件でも被告とされていますが、当社には何のクレームも積極的に提起しておらず、当社も当該付属会社の事件に対する抗弁や和解に貢献していません。
これらの事件は当初、同社の主要かつ超過保険会社によって処理され、1997年にすべての弁護費用の支払いに同意し、既存および将来のアスベストクレームによって評価された子会社のすべての損害賠償を担当したが、その保険金の総限度額を超えてはならない。このような基本保険の大部分は破産した保険会社によって提供され、他の主要保険会社はその保険証の総限度額が使い切ったと主張している。その子会社はこのような制限がこの子会社に対するクレームに適用されたことに疑問を提起した。これに応じて、3社のうち2社はそれぞれ2005年と2007年に子会社と和解と釈放協定を締結し、金額は1ドルだった15.0百万ドルとドル20.0それぞれ100万ドルです
2007年、子会社と残りの主要保険運送業者はクレーム処理と融資協定を締結し、運送業者はこの合意に基づいて支払いを行った27アスベスト人身傷害クレームによる弁護及び賠償費用の割合を表す子会社又はその代表。協定は終了まで続き、どちらも合意を終わらせるために少なくとも2年前に書面で通知されなければならない。2022年12月31日現在、本プロトコルにより終了通知は発行されていません。
契約期限が終了した場合、子会社は再び保険限度額の適用について当該保険会社に請求することを選択することができる。当社は、残りの引受人との主要保険契約下の保証問題が子会社に不利に解決され、すべての和解収益が使用された場合、子会社の主要保険会社が倒産して設立された国家保証基金から限られた追加保証を受ける可能性があると考えている。しかし、クレームに関連する負債は子会社の資産と保証範囲を超える可能性がある。
子会社の資産や保険範囲が枯渇しようとすれば、子会社の請求者は親子会社関係で積極的に会社にクレームすることができる。当社は当該等の請求に根拠があるとは考えておらず、当社が当該等の請求により履行できなかった付属会社の債務に責任を負わなければならないとも考えていない。子会社に対するクレームの性質と、任意の支払いを招くこのようなクレームの少量、子会社レベルで得られる可能性のある追加保険カバー範囲、会社自身の保険の追加可獲得性、および親会社関係によって子会社の義務に責任を負うべき会社のクレームの有力な弁護を評価した後、会社は会社が損失を発生する可能性が低いと考えている。同社はこれまで成功し、最初の訴訟でクレームを点呼して却下した。当社はまだ訴訟段階にある可能性があるため、追加的な損失や損失範囲(あれば)を見積もることはできません。
カタログ表
貴格会化学会社
連結財務諸表付記--続
(別の説明がない限り、千ドル単位で、1株当たりの金額は除く)
同社はある国内外の物件に関する環境事務の一方である。これらの環境問題は，主に会社に適用場所ごとの長期モニタリングおよび運営と維持が求められている。これらの事項の事実や状況は、2022年12月31日までの1年間、これらの場所ごとの継続的な監視·維持活動および定例支払いを除いて大きな変化はない。当社はこのような事項に関する責任を評価し続け，過去に発生したコストおよび今後26年間に発生すると予想されるコストから，これらすべての環境事項のコスト現在値範囲を約$と割引方式で推定している5.0百万ドルとドル6.02022年12月31日までに百万ドルです5.32022年12月31日現在、会社総合貸借対照表上の他の計上すべき負債およびその他の非流動負債には100万ドルを計上しなければならない。対照的に、2021年12月31日現在、同社は5.6これらの事項に関する累計金額は100万ドルだ。
ブラジルの環境、健康、安全法規によると、同社はブラジルサンパウロにある場所で許可証の更新過程の一部として環境評価を行わなければならない。予備調査では，選定された敷地域で土壌や地下水が汚染されていることが分かった。この場では長年の土壌·地下水調査を行い，調査結果に基づいてリスク評価を行った。2017年、このサイトは、新たな5年間のライセンス更新要求を提出しなければならず、現地規制機関サンパウロ環境会社(“CETESB”)による技術データの審査に基づいてサイトをさらに画定するための追加調査を完了することが求められている。最新の調査データの審査に基づき，CETESBはこれまでに講じられてきた調査と救済行動について技術的意見を発表した。このサイトはCETESBの要求に応じて行動計画を策定し，2018年にCETESBに提出した。工事現場介入計画は主に工事現場が定期的に土壌蒸気中のメタンをモニタリングし、源区を画定し、地下水羽流を画定し、基岩帯水層を評価し、人類の健康リスク評価を更新し、現在の工事現場の概念モデルを開発し、救済実行可能性研究を行い、そして改訂した干与計画を提供することを要求する。2020年、工事現場は完成した活動に関する報告書を提出し、その中に改訂された工事現場の概念モデル、修復可能性研究の結果及び工事現場のために提案した修復戦略を含む。
その他の環境問題には，米国連邦スーパーファンド法規下のある危険廃棄物整理活動に関与する4つの現在有効な環境同意令に関するいくつかの支払いが含まれている。当社は環境保護局や他のPRPにより潜在責任者(“PRP”)に指定されており，具体的には場所に依存し，他の他の外国子会社での清掃活動が義務付けられている。これらの環境問題は，主に会社に適用場所ごとの長期モニタリングおよび運営と維持が求められている。
当社は，他の環境関係の結果は保証されていないが，当社はその知っている他の環境問題に関するコストについて十分な対策項目を作成していると信じている。約$0.3百万ドルとドル0.42022年12月31日と2021年12月31日までに，それぞれ100万ドルが累計され，予想される将来の環境評価と救済費用の支払いに用いられている。
2020年以内に、当社のうちの1つの付属会社は、そのいくつかの付属会社が所在する国家税務機関から検査通知を受け、この通知は、その付属会社が販売する特定の製品に適用可能な非所得税(間接)税に関するものである。2021年の間、当社の子会社は検査が終了し、納税評価を発表していないと税務機関から通知を受けた。この発展に基づいて、同社は2021年に以前に記録されたドルを逆転させた1.8この件に関連した百万の責任。その会社は関連するドルを逆転させた1.1売掛金は1百万ドルで、合併で買収されたHoughhtonエンティティおよび合併前の期間に関する一部の売掛金として、当社はHoughhtonの元所有者から賠償を受ける権利がある。本報告日までのすべての利用可能な情報によると、当社は税務機関がこの事項に関するさらなる税務責任を提出しないと予想しています。
2021年の間、同社のブラジル子会社は、同社が以前に徴収して支払われたいくつかの非所得税(間接)税の既存の法律について勝訴したという通知を受けた。この事項は、具体的には、ブラジル国が貨物販売に対して徴収するいくつかの追加間接税(特に社会融合計画(PIS)と社会保障資金調達(COFINS))を計算する際に、貨物流通税(付加価値税または付加価値税等価物、ブラジルでは“ISMS”と呼ばれる)を除外する権利に関する。2021年5月、ブラジル最高裁は、ISMSはPISとCOFINSの税収ベースに組み込むべきではないと判断し、納税者が獲得する権利のあるPISとCOFINS税収控除の計算方法を確認した。同社のブラジル実体は以前、この件について法律或いは行政紛争を提起し、税収相殺と利息を得る権利があり、最初にその法律クレーム日の5年前に遡ることができる。これらの裁判所の裁決の結果として，2021年の間に会社が確認した67.0百万BRLか約ドルです13.3約$を含む百万ドルです8.4PISとCOFINS税金控除とこれらの税金控除の利息#億ドル4.9百万ドルは、当社の総合貸借対照表の前払い資産とその他の流動資産に計上される。会社ブラジル子会社が獲得する権利のある税収控除はブラジル税務機関に登録した後に申請することができる。同社は2021年に正式な税収控除申請を提出した。このような税金控除は未来のブラジルの連邦税を相殺するために使用されることができる。当社は2022年12月31日までに全信用限度額を使用しています。同様に2021年の間、ブラジル最高裁判所は、会社がこのようなクレームなどの事項で獲得する権利のある利息収入が課税されず、記録された税収控除に関する推定所得税支出が減少したと判断した。
カタログ表
貴格会化学会社
連結財務諸表付記--続
(別の説明がない限り、千ドル単位で、1株当たりの金額は除く)
規制部門の合併承認を得るため、ハウトンは2019年8月に鉄鋼やアルミニウムに関するいくつかの製品ラインを剥離した。2021年、これらの剥離製品ラインを買収したエンティティは、ホートンがこれらの資産を剥離する協定において代表権違反の疑いがあるいくつかの行為を賠償するための賠償要求を提出した。当社は賠償要求のテーマ事項に応え、2022年の間、当社の期待と立場に基づいて、当社には何の借金もないという問題を解決しました。
2021年の間、会社の2地点はそれぞれ洪水と電力火災で財産損失を受けた。その会社は世界のすべての施設に財産保険を提供している。ペンシルバニア州コンショホーケンでは、同社の世界本部とその実験室がハリケーン·エダの洪水で財産損失を受けている。また、同社は世界の専門業務部門の北米生産施設で電気火災が発生し、損傷と一時的な生産停止を招き、修復、清掃、その後の修復も必要だ。当社、その保険理算師、保険引受人はこれらの事件に関する救済·回復活動を積極的に管理しており、現在当社はすべての既存情報とその保険理算士と保険運送人との検討に基づいて結論を出しており、2021年に発生した損失は当社の財産保険引受範囲で保証され、控除可能な総額は#ドルである2.0百万ドルです。2022年12月31日現在、同社はその保険会社から支払いを受けている$4.6このような事件に関連した百万ドルです2022年に同社は保険が収益を取り戻すことを確認しました#ドル1.8百万ドルです。同社はこれらの事件に関連した受取保険金額#ドルを記録している0.22022年12月31日まで。当社とその保険契約者は、潜在的な業務中断保険クレームに関連しているため、電気火災が生産施設運営に及ぼす影響を検討し続けているが、本報告日まで、会社は任意の可能な業務中断保険クレームが回収可能な金額を合理的に推定することができない。そのため、2022年12月31日現在、当社は発生する可能性のある業務中断保険クレームの有無を記録していません。
当社は他の訴訟の側であり、経営陣は現在、これらの訴訟は当社の経営業績、キャッシュフローや財務状況に大きな悪影響を与えないと考えています。しかも、その会社には非実質的な契約調達義務がある。
第九項です会計や財務開示における会計士との変更と食い違い。
適用されません。
第9条制御とプログラムです
開示制御とプログラムの有効性に関する結論
改正された1934年証券取引法(“取引法”)第13 a-15(B)条の要求によると、我々の経営陣は、我々の主要幹部および主要財務官を含み、本報告で述べた期間終了までの開示制御および手順(取引法第13 a-15(E)条で定義されている)の有効性を評価している。この評価に基づいて、我々の最高経営責任者および最高財務責任者は、2022年12月31日まで、すなわち本報告がカバーする期間が終了した時点で、我々の開示制御および手順(取引法第13 a-15(E)条で定義されるような)が有効であると結論した。
財務報告の内部統制に関する経営陣の報告
経営陣は、“取引法”ルール13 a-15(F)に定義されている財務報告の十分な内部統制の確立と維持を担当する。財務報告の内部統制は財務報告の信頼性と公認された会計原則に基づいて外部目的の財務諸表の作成に合理的な保証を提供する過程である。
その固有の限界のため、財務報告書の内部統制は誤った陳述を防止したり発見できない可能性がある。また，将来的にどのような有効性評価を行うかの予測は，条件の変化により制御不足のリスクが生じる可能性があり，あるいは政策やプログラムの遵守度が悪化する可能性がある.
我々の経営陣は、最高経営責任者と財務責任者の参加の下、2022年12月31日までの社内財務報告内部統制の有効性を評価した。この評価を行う際には，我々の経営陣は#年に提案された基準をテレデビル委員会後援組織委員会が使用している内部.内部 制御-統合フレームワーク(2013)(“COSOフレームワーク”)。その評価によると経営陣は結論を出しました 2022年12月31日、これらの基準に基づき、会社は財務報告の内部統制に有効である。
会社が2022年12月31日までの財務報告内部統制の有効性は、独立公認会計士事務所の普華永道会計士事務所が監査しており、同社の報告書には“第8項.財務諸表及び補足データ”に含まれている
財務報告の内部統制の変化
取引法第13 a-15(D)条の要求によると、我々の経営陣は、我々のCEOおよび最高財務官を含めて、2022年12月31日までの第4四半期に、我々の財務報告内部統制に重大な影響を与えるか、または合理的に大きな影響を与える可能性のある変化が発生しているか否かを決定するために、我々の財務報告内部統制を評価している。この評価によると、2022年12月31日までの第4四半期には、財務報告の内部統制の変化に重大な影響や合理的な影響がない可能性がある。
プロジェクト9 B他の情報。
適用されません。
プロジェクト9 Cです検査を妨害する外国司法管轄区域を開示する。
適用されません。
第三部
第10項役員、幹部、会社が管理する。
引用により編入されたのは、(I)貴格会−ホートンの2023年株主総会に関する最終委託書(2022年12月31日までの財政年度終了後120日以内に米国証券取引委員会に提出される最終委託書)に開始され、“Proposal 1−選挙役員と被著名人の伝記”というタイトルの情報が含まれているが、小見出しは含まれていないが“ガバナンス委員会が取締役が著名人を選出する手続き”まで、(Ii)が本報告第4(A)項に登場する情報である。(Iii)2023年の依頼書には“行動基準”で始まるが“報酬委員会連動と内部者参加”の副題の情報は含まれておらず、(Iv)2023年の依頼書には“株主指名·提案”をはじめとするが“取締役会監督リスク”の副題の情報は含まれていない。我々の実行幹事に関する資料は本報告の項目4(A)に掲載されている.
第十一項役員報酬。
引用により組み込まれているのは、(I)2023年の依頼書に“報酬委員会連動および内部人参加”で始まる情報であるが、“特定の利益所有者および管理職の株式所有権”は含まれていない
第十二項いくつかの実益所有者の保証所有権及び管理層及び関連株主事項。
2023年の依頼書の情報は、“特定の利益所有者および管理職の株式所有権”で始まり、“特定の関係および関連者取引”というタイトルを含むが、“特定の関係および関連者取引”は含まれていない
持分補償計画
次の表は、会社が2022年12月31日までの持分補償計画に関するいくつかの情報を示している。表に反映されている各証券数は，貴格会普通株への引用である.
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 株式報酬計画情報 | |
計画種別 | | 証券数量 以下の期日に発送します 演習をする 未完成の選択肢は 株式証書及び権利を承認する | | 加重平均 行権価格 未完成の選択肢は 株式証書及び権利を承認する | | 証券数量 利用可能な時間を保つ 以下の条項により将来発行される 持分補償計画 (証券は除く) (A)欄に反映する | |
| | (a) | | (b) | | (c) | |
証券保有者が承認した持分補償計画 | | 119,482 | | $ | 183.39 | | | 514,070 | (1) |
証券保有者の許可を得ていない持分補償計画 | | — | | — | | | — | |
合計する | | 119,482 | | $ | 183.39 | | | 514,070 | (1) |
(1)2022年12月31日まで、その中の304，900株は会社の2001年全世界年間激励計画に従って制限株式奨励として発行することができ、148，169株は会社の2016年長期業績激励計画に従って制限株式奨励および/または制限株式単位奨励として発行することができ、61，001株は2013年取締役持分計画に従って発行することができる。
十三項特定の関係と関連取引、そして役員の独立性。
引用により組み込まれたのは、(I)2023年の依頼書に含まれる情報であり、その先頭には、タイトル“特定の関係及び関連者取引”が含まれているが、タイトルは“提案5−独立公認会計士事務所の任命承認”は含まれていない；(Ii)2023年の依頼書の情報は、冒頭に“取締役独立性”を含む副題“取締役独立性”が含まれており、副題は“ガバナンス委員会取締役が著名人を選出する手順”、及び(Iii)2023年の依頼書の情報であり、その冒頭には“取締役会会議及び委員会”というタイトルが含まれているが、含まれていない。タイトル“報酬委員会はお互いに関連していて、内部者たちが参加している”
14項ですチーフ会計士料金とサービス料です。
2023年の依頼書の情報は“監査費用”で始まり、2023年12月31日までの独立公認会計士事務所への普華永道会計士事務所の任命承認を提案する声明を含む副題“監査費用”が含まれている。
第4部
第十五項展示品と財務諸表明細書。
(a)展示品と財務諸表の付表
1.財務諸表と補足データ
| | | | | |
| ページ |
| 財務諸表： | |
独立公認会計士事務所報告 | 45 |
連結業務報告書 | 47 |
総合収益表 | 48 |
合併貸借対照表 | 49 |
統合現金フロー表 | 50 |
合併権益変動表 | 51 |
連結財務諸表付記 | 52 |
2.財務諸表明細書
これらは適用されないので、または必要な資料が財務諸表または付記に記載されているので、すべての付表は省略される。株式を所有する企業の50%以下の財務諸表は省略されている。このようなレポートを含む要求に適合する会社はないからである。
3.展示品--S-K規則601項に基づいて保存されて番号付けされています(説明がある以外は、すべて委員会アーカイブ第001-12019号下)
| | | | | |
| 2.1 — | 2017年4月4日の株式購入契約は、ペンシルバニア州の貴格化学会社、ケイマン諸島の法律に基づいて登録された免除会社Bay Houghton Lubricants、Ltd.，ケイマン諸島の法律に基づいて登録された免除会社Global Houghton Ltd.，および売り手代理であるGlobal Houghton Ltd.，Bay Houghton Lubricants，Ltd.のある管理職によって締結された。登録者を参照して2017年4月5日に提出された8−K表の添付ファイル10.1を参照して編入する。** |
| |
| 3.1 — | 改正·再改訂された定款(2019年7月24日まで改正)。引用登録者によって2019年8月1日にその10-Q表四半期報告書に提出された添付ファイル3.1が組み込まれます。 |
| |
| 3.2 — | 付例の改正と再制定(2022年12月19日施行)。参照登録者によって2022年12月20日に提出された8−Kフォームの現在の報告書に提出された添付ファイル3.1が組み込まれる。 |
| |
| 4.1 — | 日付は2019年8月1日の登録権で、貴格化学社からGlobal Houghton Ltd.とBay Houghton Lubricants，Ltd.のいくつかの管理職メンバーに発行された。登録者を参照することにより、2019年8月29日にS-3表に提出された添付ファイル4.5を組み込む。 |
| |
| 4.2 — | 貴格会-ホートンの普通株説明。登録者を参照して提出された2019年までの10-Kフォームの添付ファイル4.2を編入します。 |
| |
| 10.1 — | 登録者の非アクティブ子会社SB Decking，Inc.とウォソの雇用主保険会社との間のクレーム処理及び融資協定は、2007年9月25日である。登録者が2007年9月30日までの10−Q表に提出された添付ファイル10(FFFF)を参照することによって組み込まれる。 |
| |
| 10.2 — | 登録者の完全子会社AC Products，Inc.が奥蘭治県水区と締結した和解協定と相互解放協定は2007年11月8日に発効した。登録者を参照して提出された2007年までの10−K表の添付ファイル10.47によって組み込まれる。 |
| |
| 10.3 — | 登録者とマイケル·F·バリーが2008年7月1日に締結した雇用協定。引用登録者によって2008年6月30日までの10−Q表に提出された添付ファイル10.5が組み込まれている。ガンギエイ |
| |
| 10.4 — | L.Willem Platzerと貴格化学会社(オランダ社，登録者の子会社)との間の雇用協定は，2006年8月21日である。登録者が2006年8月22日に提出された8−K表に提出された添付ファイル10を参照することによって組み込まれる。ガンギエイ |
| |
| 10.5 — | 登録者とL.Willem Platzerの間で2007年4月2日に締結された制御権変更協定は，2007年1月1日に発効した。登録者が2007年3月31日までの10−Qテーブルに提出された添付ファイル10(Aaaa)を参照することによって組み込まれる。ガンギエイ |
| |
| | | | | |
| 10.6 — | 登録者とジョセフ·ベキストの間で2010年4月1日に署名された雇用覚書。引用登録者によって提出された2010年3月31日現在の10-Q表の添付ファイル10.2が組み込まれている。ガンギエイ |
| |
| 10.7 — | 登録者とジョセフ·ベキストとの間で2010年4月1日に締結された支配権変更協定。引用登録者によって提出された2010年3月31日現在の10-Q表の添付ファイル10.3が組み込まれている。ガンギエイ |
| |
| 10.8 — | 登録者とジョセフ·ベキストが2021年8月18日に締結した雇用協定は、2021年9月9日に発効する。参照登録者によって2021年9月30日までの10-Q表に提出された添付ファイル10.3が組み込まれる。ガンギエイ |
| |
| 10.9 — | Dieter Lainingerと貴格化学(登録者の子会社)との雇用契約日は2011年6月1日、2011年6月15日に発効した。登録者によって提出された2011年6月30日現在の10-Q表の添付ファイル10.1を参照して編入される。ガンギエイ |
| |
| 10.10 — | 登録者とDieter Lainingerの間で2011年5月31日に署名された制御権変更協定は、2011年6月15日に発効した。参照登録者によって提出された2011年6月30日現在の10-Q表の添付ファイル10.2が組み込まれている。ガンギエイ |
| |
| 10.11 — | 登録者とAndrew Tometichとの雇用契約日は2021年9月2日であり，2021年10月11日に発効した。参照登録者によって2021年9月30日までの10−Q表に提出された添付ファイル10.1が組み込まれる。ガンギエイ |
| |
| 10.12 — | 登録者とAndrew Tometich間の制御変更プロトコル日は2021年9月2日であり，2021年10月11日に発効した。参照登録者によって2021年9月30日までの10-Q表に提出された添付ファイル10.2が組み込まれる。ガンギエイ |
| |
| 10.13 — | 登録者とDieter Lainingerとの間の外国人協定は、2017年9月27日、2019年8月1日に発効した。登録者を参照することにより、2019年11月12日に提出された10-Qフォームの添付ファイル10.1に組み込まれます |
| |
| 10.14 — | 登録者とメダカ·スティプスとの間の“居留民協定”は、2017年10月12日、2019年8月1日に発効した。登録者を参照して2019年11月12日に提出された10-Qフォームの添付ファイル10.2を参照して編入します |
| |
| 10.15 — | 登録官と特定の行政官(Robert Traub、Jewat Bijlani、およびDavid·スリクマンを含む)との間の雇用メモ形式。登録者を引用して2019年11月12日に提出された10-Qフォームの添付ファイル10.3を参照して編入します |
| |
| 10.16 — | 登録者と特定の幹部(ロバート·トリップ、Jeewat Bijlani、およびDavid·スリクマンを含む)との間の制御権は、プロトコルフォーマットを変更する。登録者を参照して2019年11月12日に提出された10-Qフォームの添付ファイル10.4を参照して編入します |
| |
| 10.17 — | 登録者とシェン·ホストとの間の雇用メモは，期日は2021年4月19日，発効日である。登録者を参照して提出された2021年3月31日までの10−Q表の添付ファイル10.1が組み込まれている。ガンギエイ |
| |
| 10.18 — | 登録者とShane Hostetter間の制御はプロトコルフォーマットを変更し，日付は2021年4月19日に発効する.参照登録者によって2021年3月31日までの10−Q表に提出された添付ファイル10.2が組み込まれる。ガンギエイ |
| |
| 10.19 — | 登録者とDavidとの間の雇用メモ日は2021年3月22日，発効日は2021年4月19日である。参照登録者によって提出された2021年3月31日までの10−Q表の添付ファイル10.3が組み込まれている。ガンギエイ |
| 10.20 — | 貴格化学有限公司とカエデ·スティプスとの間の雇用条項と条件は、日付は2010年12月7日。引用登録者によって提出された2019年までの10-K表の添付ファイル10.19を統合します |
| |
| 10.21 — | 登録官とメリッサ·ルネスの間の雇用覚書は、期日は2022年5月24日、2022年7月5日に発効する。引用登録者によって2022年6月30日までの10-Q表に提出された添付ファイル10.2が編入される |
| |
| 10.22 — | 登録者とある実行官(メリッサ·ルネスを含む)との間の制御は、プロトコルフォーマットを変更する。引用登録者によって2022年6月30日までの10-Q表に提出された添付ファイル10.3が編入される |
| |
| | | | | |
| 10.23 — | 登録者とDhruwa Raiの間の雇用覚書は，期日は2022年6月23日，2022年7月6日に発効する。引用登録者によって2022年6月30日までの10-Q表に提出された添付ファイル10.4が編入される |
| |
| 10.24 — | 登録者といくつかの実行官(Dhruwa Raiを含む)との間の制御は、プロトコルフォーマットを変更する。引用登録者によって2022年6月30日までの10-Q表に提出された添付ファイル10.5が編入される |
| |
| 10.25 — | 貴格化学有限公司とカエデ·スティプスとの間の雇用条項と条件修正案は、日付は2011年6月15日。登録者を参照して2019年までの10-K表に提出された添付ファイル10.20を編入する。ガンギエイ |
| |
| 10.26 — | 補充退職所得計画(改正·再記述は2008年1月1日施行)、2008年11月19日に承認された。登録者を参照して提出された2008年現在の10−Kフォームの添付ファイル10.58によって組み込まれる。ガンギエイ |
| |
| 10.27 — | 2013年5月8日に承認された2013年取締役持株計画。登録者が二零一三年三月二十八日に提出した最終依頼書付録Bを参考に編入します。ガンギエイ |
| |
| 10.28 — | 2021年1月22日から改訂·再記述された退職貯蓄計画は、2021年11月1日に承認された。*そうだ |
| |
| 10.29 — | 貴格会-ホートン年間インセンティブ計画(2021年11月17日から改訂·再記述)。*そうだ |
| |
| 10.30 — | 2011年度長期業績インセンティブ計画。登録者が二零一一年三月三十一日に提出した最終依頼書付録Cを参考に合併します。ガンギエイ |
| |
| 10.31 — | 登録者は2011年長期業績インセンティブ計画の下で幹部と他の従業員の制限的株式単位合意フォーマットを作成する。登録者を参照して登録者に提出された2012年3月31日現在の10-Q表の添付ファイル10.1を統合する。ガンギエイ |
| |
| 10.32 — | 2016年度長期業績インセンティブ計画。参考登録者により2016年3月28日に提出された最終委託書は付録Cに編入される。ガンギエイ |
| |
| 10.33 — | 登録者は2016年長期業績インセンティブ計画の下で幹部と他の従業員の制限的株式奨励協定フォーマットを提供する。引用登録者によって2016年5月6日に提出された8−K表に提出された添付ファイル10.3が組み込まれる。ガンギエイ |
| |
| 10.34 — | 登録者は2016年長期業績インセンティブ計画の下で幹部と他の従業員の制限的株式単位合意表を作成する。引用登録者によって2016年5月6日に提出されたForm 8−Kによって提出された添付ファイル10.4が組み込まれる。ガンギエイ |
| |
| 10.35 — | 登録者は2016年長期業績インセンティブ計画の下で幹部と他の従業員の株式オプション協定フォーマットを作成する。登録者が2019年までの10-K表に提出された添付ファイル10.30を参照することによって組み込まれます。ガンギエイ |
| |
| 10.36 — | 2021年4月22日に署名された“最高経営責任者交代協定”は、2021年12月31日に発効する。引用登録者によって提出された2021年3月31日現在の10-Q表の添付ファイル10.4は、当社に組み込まれている。ガンギエイ |
| |
| 10.37 — | 登録者2016年度長期業績インセンティブ計画の下で非従業員取締役制限株式奨励協定表。登録者を参照して提出された2021年6月30日までの10−Q表の添付ファイル10.1が組み込まれている。ガンギエイ |
| |
| 10.38 — | 登録者は2016年長期業績インセンティブ計画の下で幹部と他の従業員の制限的株式奨励協定フォーマットを提供する。参照登録者によって2021年6月30日までの10-Q表に提出された添付ファイル10.2が組み込まれる。ガンギエイ |
| |
| 10.39 — | 登録者は2016年度長期業績インセンティブ計画の下で幹部と他の従業員の株式オプションインセンティブ協定フォーマットを作成する。参照登録者によって提出された2021年6月30日までの10−Q表の添付ファイル10.3が組み込まれている。ガンギエイ |
| |
| 10.40 — | 登録者は2016年長期業績インセンティブ計画の下で幹部と他の従業員の非適格株式オプション奨励協定の形式である。参照登録者によって提出された2021年6月30日までの10−Q表の添付ファイル10.4が組み込まれている。ガンギエイ |
| |
| 10.41 — | 登録者は2016年長期業績インセンティブ計画の下で幹部と他の従業員の制限的株式単位奨励協定フォーマットを提供する。参照登録者によって2021年6月30日までの10-Q表に提出された添付ファイル10.5が組み込まれる。ガンギエイ |
| |
| | | | | |
| 10.42 — | 登録者2016年長期業績インセンティブ計画の下で幹部と他の従業員の業績株単位奨励プロトコル表。参照登録者によって提出された2021年6月30日までの10−Q表の表10.6が組み込まれている。ガンギエイ |
| |
| 10.43 — | バトラー県港湾局、登録者、ブラウン兄弟ハリマン社間の融資協定は、2008年5月15日。参照登録者によって2008年6月30日までの10−Qフォームに提出された添付ファイル10.1が組み込まれる。 |
| |
| 10.44 — | バトラー県港湾局工業発展収入債券は、日付は2008年5月15日である。引用登録者によって2008年6月30日までの10−Q表に提出された添付ファイル10.7が組み込まれている。 |
| |
| 10.45 — | 高級担保信用手配承諾書は、2017年4月4日で、貴格化学会社、アメリカ銀行、美林、ピアース、フェンナとスミス社、ドイツ銀行株式会社ニューヨーク支店、ドイツ銀行証券会社から構成されている。登録者が2017年4月7日に提出した8-K表の添付ファイル10.1を引用して合併する。 |
| |
| 10.46 — | 貴格化学会社とそのある子会社、アメリカ銀行、N.A.と各貸主との間の信用協定は、2019年8月1日です。登録者を参照して2019年8月2日に提出されたForm 8−Kによって提出された添付ファイル10.3を編入する。** |
| |
| 10.47 — | 期日は2020年3月17日の信用協定第1号改正案で、日付は2019年8月1日。登録者を参照して2020年3月17日に提出されたForm 8−Kによって提出された添付ファイル10.1が組み込まれる。 |
| |
| 10.48 — | 期日は2021年12月10日の信用協定第2号改正案で、日付は2019年8月1日です。* |
| |
| 10.49 — | 期日は2022年6月17日の信用協定第3号改正案で、日付は2019年8月1日で、修正された。登録者を参照して2022年6月21日に提出された表格8−Kによって提出された添付ファイル10.1に組み込まれる。 |
| |
| 10.50 — | 2019年8月1日、貴格化学、ハンガリー湾岸ホールディングス、Korlátolt Felel≡sség Társaág、湾岸石油国際有限公司、GOCL株式会社との間の株主合意。Inc.登録者が2019年8月2日に提出したForm 8-Kを参照することによって提出された添付ファイル10.1を統合する。 |
| |
| 10.51 — | 貴格化学会社、湾岸豪トン潤滑油有限会社、湾岸石油国際有限会社、GOCL有限会社と湾岸石油潤滑油インド有限会社との間の競争禁止および競業禁止協定は、2019年8月1日です。登録者が2019年8月2日に提出した8-K表の添付ファイル10.2を参照して本明細書に組み込まれます。* |
| |
| 10.52 — | 貴格化学会社、Bay Houghton Lubricants、Ltd.とCitibank N.A.の間のホストプロトコルは、日付は2019年8月1日です。登録者が2019年8月29日に表S-3に提出した添付ファイル4.4を参考にこの合意を統合しました。* |
| |
| 10.53 — | 貴格会-ホートン退職貯蓄計画の第1号改正案が、2020年3月1日に発効した。登録者を参照することによって、2020年5月11日にその10-Q表四半期報告書に提出された添付ファイル10.2が組み込まれる。ガンギエイ |
| |
| 10.54 — | “貴格会-ホートン退職貯蓄計画”第2号改正案が2020年2月10日に発効した。登録者が2020年8月5日にその10-Q表四半期報告書に提出された添付ファイル10.1を参照することによって組み込まれる。ガンギエイ |
| |
| 10.55 — | 貴格会-ホートン退職貯蓄計画の第3号改正案が、2020年4月17日に発効した。登録者が2020年8月5日にその10-Q表四半期報告書に提出された添付ファイル10.2を参照することによって編入される。ガンギエイ |
| |
| 21 — | 登録者の子会社と共同経営会社 |
| |
| 23 — | 独立公認会計士事務所が同意します。* |
| |
| 31.1 — | 1934年証券取引法第13 a-14条に基づく会社最高経営責任者の証明 |
| |
| 31.2 — | 1934年証券取引法第13 a-14条(A)条に基づく会社首席財務官の証明 |
| |
| 32.1 — | “アメリカ法典”第18編1350条によるAndrew E.Tometichの証明。** |
| |
| 32.2 — | “アメリカ法典”第18編1350条によるShane W.Hostetterの証明。** |
| |
| 101.INS — | XBRLインスタンスドキュメントをイントラネット* |
| |
| 101.SCH — | イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャドキュメント* |
| |
| | | | | |
| 101.CAL — | インラインXBRL分類計算Linkbase文書* |
| |
| 101.DEF — | インラインXBRL分類Linkbase文書を定義* |
| |
| 101.LAB — | XBRL分類タグLinkbaseドキュメントをイントラネット* |
| |
| 101.PRE — | インラインXBRL分類プレゼンテーションLinkbaseドキュメント* |
| |
| 104 — | 表紙対話データファイル(添付ファイル101.INSに含まれるイントラネットXBRL形式)* |
*本局に提出します。
**関数で提供されます。
*いくつかの証拠品および添付表が漏れており、会社は、任意の漏れた証拠品および添付表のコピーを証券取引委員会に追加提供することを要求することに同意しなければならない。
契約または補償計画を管理する
第十六項表格10-K要約。
当社は、本プロジェクト16では10-Kフォーム要約に登録しないことを決定しました。
サイン
1934年“証券取引法”第13又は15(D)節の要求に基づいて、登録者は、正式に許可された以下の署名者がその代表を代表して本報告に署名することを正式に手配した。
| | | | | | | | |
| 貴格会化学会社 |
| 登録者 |
| | |
| 差出人： | /s/アンドリュー·E·トメティッチ |
| | |
| | アンドリュー·E·トメティッチ |
| | 取締役CEO兼社長 |
日付：2023年2月23日
本報告は、1934年の証券取引法の要求に基づき、以下の登録者によって登録者として指定日に署名された。
| | | | | | | | | | | | | | |
| サイン | | 容量 | | 日取り |
| | | | |
| /s/アンドリュー·E·トメティッチ | | CEO兼社長 | | 2023年2月23日 |
| アンドリュー·E·トメティッチ | | 取締役CEO兼最高経営責任者 | | |
| | | | |
| /s/Shane W.Hostetter | | 最高財務官上級副社長 | | 2023年2月23日 |
| ショーン·W·ホスト | | 首席財務官 | | |
| | | | |
| デヴィッドA | | 総裁副首席会計官 | | 2023年2月23日 |
| デヴィッドA·遺言 | | 首席会計官 | | |
| | | | |
| /s/マイケル·F·バリー | | 取締役、取締役会非執行議長 | | 2023年2月23日 |
| マイケル·F·バリー | | | | |
| | | | |
| ドナルド·R·コドウェル | | 役員.取締役 | | 2023年2月23日 |
| ドナルド·R·コドウェル | | | | |
| | | | |
| /s/シャーロット·C·デッカー | | 役員.取締役 | | 2023年2月23日 |
| シャーロット·C·デッカー | | | | |
| | | | |
| /s/Mark A.Douglas | | 役員.取締役 | | 2023年2月23日 |
| マーク·ダグラス | | | | |
| | | | |
| /s/Jeffry D.Frisby | | 役員.取締役 | | 2023年2月23日 |
| ジェフリー·D·フリスビー | | | | |
| | | | |
| /s/ウィリアム·H·オズボーン | | 役員.取締役 | | 2023年2月23日 |
| ウィリアム·H·オズボーン | | | | |
| | | | |
| /s/ロバート·H·ロック | | 役員.取締役 | | 2023年2月23日 |
| ロバート·H·ロック | | | | |
| | | | |
| /s/フィッシャー·ウェスト | | 役員.取締役 | | 2023年2月23日 |
| フェイ·ウェスト | | | | |
| | | | |
| /s/Sanjay Hindja | | 役員.取締役 | | 2023年2月23日 |
| サンジャー·インドシナ | | | | |
| | | | |
| /s/Ramaswami Seshasayee | | 役員.取締役 | | 2023年2月23日 |
| ラマスワミ·セサイ | | | | |
| | | | |
| /s/マイケル·シャノン | | 役員.取締役 | | 2023年2月23日 |
| マイケル·シャノン | | | | |
