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12年後出荷出荷メンバー2022-12-310000884887アメリカ公認会計基準:非安全債務メンバーRCL:UnsecuredTermLoanMaturing 12年後出荷出荷メンバー2022-01-012022-12-310000884887RCL:EdgeClassCelebrityAscentMemberRCL:有名人クルーズのメンバー2022-12-310000884887RCL:ユートピアのシーズンメンバーRCL:ロイヤルカリブ人国際メンバー2022-12-310000884887RCL:IconClassShipOneMemberRCL:ロイヤルカリブ人国際メンバー2022-12-310000884887RCL:IconClassShipTwoMemberRCL:ロイヤルカリブ人国際メンバー2022-12-310000884887RCL:IconClassShipThreeMemberRCL:ロイヤルカリブ人国際メンバー2022-12-310000884887RCL:SilverRayMemberRCL:銀海クルーズのメンバー2022-12-310000884887RCL:TUICruisesメンバーRCL:MeinSchiff 7メンバー2022-12-310000884887RCL:TUICruisesShipOneMemberRCL:TUICruisesメンバー2022-12-310000884887RCL:TUICruisesShipTwoMemberRCL:TUICruisesメンバー2022-12-3100008848872019-08-012019-08-31RCL:訴訟00008848872022-10-012022-12-310000884887US-GAAP:LineOfCreditMemberSRT:最小メンバ数2022-12-310000884887US-GAAP:LineOfCreditMember2022-01-012022-12-310000884887SRT:最小メンバ数アメリカ公認会計基準:債務証券メンバー2022-12-31 アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549
表10-K | | | | | |
(マーク1) | |
☒ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された年次報告 |
本財政年度末まで十二月三十一日, 2022
あるいは…。 | | | | | |
☐ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
For the transition period from to
依頼書類番号:1-11884
ロイヤルカリブクルーズ有限公司.
(登録者の正確な氏名はその定款に記載) | | | | | |
共和国リベリア (明またはその他の司法管轄権 会社や組織) | 98-0081645 (国際税務局雇用主身分証明書番号) |
カリブ海大通り1050号, マイアミです, フロリダ州33132
(主な行政事務室住所)(郵便番号)
(305) 539-6000
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券:
| | | | | | | | | | | | | | |
クラスごとのタイトル | | 取引コード | | 登録された各取引所の名称 |
普通株は、1株当たり0.01ドルです | | RCL | | ニューヨーク証券取引所 |
同法第12条(G)により登録された証券:なし
登録者が証券法規則405で定義されている経験豊富な発行者である場合は、再選択マークで示してくださいはい、そうです ☒ No ☐
登録者がこの法第13節または第15節(D)節に基づいて報告を提出する必要がないかどうかを再選択マークで示す。はい、そうです☐ 違います。 ☒
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです ☒ No ☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです ☒ No ☐
登録者が大型加速申告会社,加速申告会社,非加速申告会社,小さな報告会社,あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速ファイルサーバ ☒ | | ファイルマネージャを加速する☐ | | 非加速ファイルサーバ☐ | | 規模の小さい報告会社☐ |
新興成長型会社☐ | | |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が報告書を提出したかどうかを再選択マークで示し、その経営陣が“サバンズ-オクスリ法案”(“米国連邦法典”第15編、第7262(B)節)第404(B)条に基づいてその財務報告の内部統制の有効性を評価したことを証明する。この評価は、その監査報告書を作成または発行する公認会計士事務所によって行われる。はい、そうです☒ No ☐
証券が同法第12条(B)に基づいて登録されている場合は,登録者の財務諸表が以前に発表された財務諸表の誤り訂正を反映しているか否かを示すチェックマークを適用する
これらのエラーのより真ん中に登録者の任意の実行者が関連回復中に第240.10 D−1(B)条に従って受信されたインセンティブベースの補償に従って回復分析を行う必要があるかどうかを再選択マークで示す
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(同法第12 b-2条で定義される)。はい、そうです☐ No ☒
登録者が非関連会社とみなされる者が保有する登録者普通株の2022年6月30日の総時価(2022年6月30日普通株のニューヨーク証券取引所での終値に基づく)は約#ドルである8.1十億ドルです
いくつありますか255,350,6972023年2月20日までに発行された普通株。
引用で編入された書類
登録者は、その2023年年度株主総会の最終委託書の一部について、本明細書に示す10−K表第10−14項のように、本年度報告の第3部を引用して組み込む。
ロイヤルカリビアンクルーズ有限会社です。
カタログ | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | ページ |
第1部 | | | | |
第1項。 | | 業務.業務 | | 2 |
第1 A項。 | | リスク要因 | | 22 |
項目1 B。 | | 未解決従業員意見 | | 23 |
第二項です。 | | 属性 | | 23 |
第三項です。 | | 法律訴訟 | | 23 |
第四項です。 | | 炭鉱安全情報開示 | | 23 |
第II部 | | | | |
五番目です。 | | 登録者普通株市場、関連株主事項及び発行者による株式証券の購入 | | 24 |
第六項です。 | | 保留されている | | 26 |
第七項。 | | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | | 27 |
第七A項。 | | 市場リスクの定量的·定性的開示について | | 50 |
第八項です。 | | 財務諸表と補足データ | | 52 |
第九項です。 | | 会計と財務情報開示の変更と相違 | | 52 |
第9条。 | | 制御とプログラム | | 53 |
プロジェクト9 B。 | | その他の情報 | | 53 |
プロジェクト9 Cです。 | | 検査妨害に関する外国司法管区の開示 | | 53 |
第三部 | | | | |
第10項。 | | 役員·幹部と会社の管理 | | 54 |
第十一項。 | | 役員報酬 | | 54 |
第十二項。 | | 特定の実益所有者の担保所有権及び経営陣及び関連株主の事項 | | 54 |
十三項。 | | 特定の関係や関連取引、取締役の独立性 | | 54 |
14項です。 | | チーフ会計士費用とサービス | | 54 |
第4部 | | | | |
第十五項。 | | 展示品と財務諸表の付表 | | 55 |
第十六項。 | | 表格10-Kの概要 | | 64 |
サイン | | 65 |
第1部
本10-K表年次報告で使用される用語“ロイヤル·カリビアン”、“ロイヤル·カリビアン·グループ”、“会社”、“私たち”、“私たち”および“私たち”は、ロイヤル·カリブクルーズ株式会社を意味し、文脈に応じて、ロイヤル·カリブクルーズ株式会社の合併子会社および/または付属会社を意味する。用語“ロイヤル·カリブ国際クルーズ”、“有名人クルーズ”、“銀海クルーズ”は、私たちが完全に所有している世界クルーズブランドを意味する。このForm 10-K年度報告書では、“途易クルーズ”と“Hapag-Lloydクルーズ”を含む私たちの所有権を持つパートナーブランドにも言及している。しかし、,これらのパートナーブランドは合併されていない投資であるため、他の説明がない限り、私たちの経営業績や他の開示にはこれらのブランドは含まれていません。クルーズリゾート業界の慣例によると、多くの船室は3人以上の乗客を収容できるが、各船室の二重入居率に基づいて用語“寝台”を決定する。
このForm 10-K年次報告書には、他社の商標、商号、サービスマークも含まれている。本明細書に記載されていることに加えて、私たちが他の当事者の商標、商号、またはサービスマークを使用または表示するのは、私たちとこれらの他の当事者との間の関係を示唆しないためではなく、またはこれらの他の当事者によって裏書されているか、または後援されている。
プロジェクト1.ビジネス
一般情報
私たちは世界有数のクルーズ会社の一つです。私たちは三つの世界クルーズブランドを持って経営しています:ロイヤルカリブ国際クルーズ、有名人クルーズ、銀海クルーズ(総称して私たちの世界ブランドと呼ばれています)。TUIクルーズ株式会社(“TUIC”)の合弁資本の50%を有しており、同社はドイツブランドTUIクルーズとHapag-Lloydクルーズ(総称して“パートナーブランド”と呼ばれる)を経営しています。私たちは権益会計方法に基づいてパートナーブランドへの投資を会計計算します。2022年12月31日まで、私たちのグローバルブランドと私たちのパートナーブランドはクルーズリゾート業界に64隻の船を持っており、総駐車容量は約150,005個の停泊です。
私たちの船は全世界航路の選択を提供して、すべての七大陸の千以上の目的地に寄港することができます。フロリダ州マイアミの本部以外に、私たちは世界各地に事務所と国際代表ネットワークを設置して、主に販売と市場開発に集中しています。
私たちは主に価値のあるブランドを運営することで競争し、これらのブランドは私たちの乗組員が提供する卓越したサービスを提供し、船舶の革新と品質、航路の多様性、目的地の選択と価格に基づいている。私たちは最先端の船を建設し、私たちの船団の維持とアップグレードに投資して、私たちの多くの最新の象徴的な革新を取り入れて、私たちが引き続き新しいと忠誠なリピーターを引き付けることができると信じています。
ロイヤル·カリブは1968年に設立され、共同企業である。その会社構造は数年来絶えず変化し、現在の親会社ロイヤルカリブクルーズ有限会社は1985年7月23日に“リベリア商業会社法”に基づいてリベリアに登録設立された。
新冠肺炎の全世界的な流行の影響により、私たちは2020年3月に客船運営を一時停止し、2021年に客船運営を再開し、2022年6月までに私たちのすべての船隊がサービスを開始した。 私たちは引き続き私たちの財政的回復と私たちの財政的業績と流動性をさらに向上させることを優先する。
私たちのグローバルブランドは
私たちの世界ブランドはロイヤルカリブ国際、有名人クルーズと銀海クルーズを含みます。私たちの世界ブランドはクルーズリゾート業界の複数のクルーズ市場の細分化市場に入る多機能性を持っていると信じています。私たちの各グローバルブランドは独自のマーケティングスタイルと、異なる規模の船や乗組員を持っていますが、私たちのグローバルブランドが販売している製品と提供されるサービスの性質には共通の基礎があります(すなわちクルーズリゾートの販売と提供)。私たちの世界ブランドはまた似たような行程と似たようなコストと収入構成要素を提供する。また、我々のグローバルブランドは従来、世界各地の類似した市場から乗客を調達し、類似した経済環境で運営されており、ビジネスの重複度が高い。そこで,我々は戦略的に我々のグローバルブランドを単一業務として管理し,最終的には長期株主価値最大化を目指している
ロイヤル·カリブ国際
ロイヤルカリブ国際は世界最大のクルーズブランドです。このブランドは現代とハイエンドクルーズ業界で競争しており、すべての年齢層の子供のいる家庭、年上と若い夫婦を魅了している。ロイヤル·カリビアン国際はクルーズと陸上目的地を提供します。通常はレジャー雰囲気を特色とし、各種のイベントと娯楽場所を提供します。ロイヤルカリブ国際ブランドの品質はクルーズリゾート業界のすべての主要なクルーズブランドの中で最も広い市場カバー範囲を獲得したと信じています。ロイヤルカリブ国際会社の戦略はアラスカ、アジア、オーストラリア、バハマ、バミューダ、カナダ、カリブ海、ヨーロッパ、パナマ運河とニュージーランドなどの目的地への様々なルートを提供することで、一連の休暇客を誘致することで、クルーズの長さは一般的に2泊から19泊まで様々です。ロイヤルカリブ国際は機内食事、娯楽と他の機内活動に多種の革新的な選択を提供する。このブランドは極めて高い価値で消費者に広範かつ革新的な製品を提供する能力があるため、私たちはロイヤルカリブ国際会社が有利な地位にあり、新しい消費者を引きつけてクルーズ旅行を行い、彼らの次の休暇に忠誠なリピーターを引き付けることができると信じている。
ロイヤル·カリブ国際会社は26隻の船舶を運営し、総停泊容量は約94,100個。また,2022年12月31日現在,ロイヤル·カリブ国際会社は4隻の船を発注しており,総停泊容量は約22,500個である。注文した船には、Icon-Classと呼ばれる新世代船の上位3隻と、私たちの六隻目のオアシス級船がある海ユートピアそれは.最初のIcon級飛行船は海の象徴は2023年第4四半期に交付され、2024年第1四半期に使用される予定で、第2と第3のIcon級船舶はそれぞれ2025年第2四半期と2026年第2四半期に交付される予定だ海ユートピア2024年第2四半期に交付される予定だ。
名人クルーズ
有名人クルーズはクルーズリゾート業界の贅沢品の一部と位置づけられている。有名人クルーズの戦略は、裕福な消費者を狙い、高級クルーズで目的地の豊富な体験を提供し、卓越した料理、世界的なサービス、豪華な空間と宿泊、全体の健康体験を提供することだ。有名人クルーズはアラスカ、アジア、オーストラリア、バミューダ、カナダ、カリブ海、ヨーロッパ、ガラパゴス諸島、ハワイ、ニュージーランド、パナマ運河と南アメリカを含む一連の目的地への行程を提供します。クルーズの長さは3泊から18泊まで様々です。
有名人クルーズは15隻の船を運営しており,総停泊容量は約32,465個である。また,2022年12月31日現在,有名人クルーズはEdge級クルーズを1隻注文しており,総停泊容量は約3250個である.この船は有名人の気配2023年第4四半期に交付される予定だ。また、アトランティス商船と合意し、何らかの条件を満たしていれば、約3250個の駐車場を収容できるEdge級船を建設し、2025年に交付される予定だ。
銀海クルーズ
銀海クルーズは超豪華な探検クルーズ会社で、小さい船、高標準の宿泊、精巧な飲食、個性的なサービスと異国情緒あふれる行程を持っています。銀海クルーズは独特と辺鄙な目的地を訪問することで、ガラパゴス諸島、南極大陸と北極を含み、独特な目的地体験を提供し、クルーズの行程は普通5泊から24泊まで様々です
銀海クルーズは11隻の船を運営しており、総停泊容量は約4150個で、このブランドの最新クルーズも含まれている銀色に突き進む同社は2022年第3四半期に買収し、2022年第4四半期に運営を開始した。また、2022年12月31日までに、銀海クルーズは進化級と呼ばれる新世代船2隻を発注し、総停泊容量は約1,460個で、それぞれ2023年第2四半期と2024年第2四半期に交付される予定だ。
私たちが注文したすべての船舶の予想交付日は、造船所の建設遅延や、交付スケジュールに影響を与える範囲が変化することに同意する可能性があります。第I項、第1 A項を参照。造船所運営に関する更なる議論のリスク要因。
私たちのパートナーブランドは
私たちの世界ブランドと補完しているのは私たちのTUICへの興味であり、TUICは私たちが50%の株式を持つ合弁企業で、ドイツブランドの途易クルーズとHapag-Lloydクルーズ(総称して私たちのパートナーブランドと呼ばれる)を経営している。
TUICは合弁企業で、私たちとドイツ旅行会社TUIAGがそれぞれ50%の株式を占めており、ドイツのお客様のためにオーダーメイドした製品を提供することで、ドイツの現代とハイエンドクルーズ市場にサービスすることを目的としています。すべての船上活動、サービス、岸観光とメニューサービスはこの目標市場の好みに適応するために設計されました
途易クルーズは7隻の船を運営しており,総停泊容量は約17,700個である。また、2022年12月31日までに、途易クルーズはすでに3隻の船を発注しており、総停泊容量は約11,100個で、それぞれ2024年第2四半期、2024年第4四半期、2026年第2四半期に交付される予定だ。
ハパグ-ロイドクルーズ会社は豪華クルーズ2隻と小さな探検船3隻を運営しており、総停泊容量は約1590個。2022年12月31日まで、ハパグ-ロイドクルーズ会社は何の船も注文していない
別注7をご参照くださいそれは.その他の資産プロジェクト8の下で私たちの連結財務諸表を追加します財務諸表と補足データもっと詳細を知っています。
業界.業界
クルーズ業界は北米、ヨーロッパ、オーストラリア市場では成熟した休暇業界とされてきたが、他のいくつかの新興市場では発展途上の業界とされてきた。私たちはクルーズ旅行は引き続き人気のある休暇選択であると信じています。固有の価値、広範な行程と様々な船と岸で活動するからです。当社と他の業界参加者は2020年3月に自発的に運営を停止し、2021年下半期から2022年上半期にかけて全面的に運営を再開した。したがって,市場浸透率と他の指標に関する比較情報は2020年,2021年,2022年には意味がない。2020年前の5年間、業界データによると、市場浸透率は依然として低く、クルーズの大部分である
あの年のお客さんは巡洋艦に乗るのは初めてです。私たちはこれがその産業に運営と財務回復、そして長期成長の機会を提供すると思う。
2015年から2019年までの5年間、業界市場浸透率(年間クルーズ旅客数が総人口に占める割合に基づいて計算)は北米では3.36%から3.89%、欧州では1.25%から1.41%、アジア太平洋地域では0.08%から0.20%に増加した。浸透率の向上は、この業界のサービスが最も多い市場が持続的な成長潜在力を持っていることを示している
2022年の間、世界のクルーズ船の加重平均停泊位は約63.4万個で、2022年末までに約359隻ある。2022年12月31日現在、世界のクルーズ市場では約63隻の船舶が発注されており、2028年までに14.3万個の停泊が投入されると予想されており、その間に退役や発注した船舶は含まれていない。2020年の全世界クルーズの運営制限と、新冠肺炎疫病による2021年と2022年の限られた航行のため、この業界のクルーズ船は退役を加速し、新船の注文は延期された。2019年、世界のクルーズ業界は約3000万人のクルーズ乗客を輸送し、2018年は約2850万人となった。
次の表は、2022年および2015年から2019年までの5年間の世界加重平均泊位の増加および北米、ヨーロッパ、アジア太平洋地域のクルーズ旅客の割合を詳しく説明した
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年.年(1) | | 加重平均 供給する 寝台車 市場に出す 世界的範囲(2) | | ロイヤル·カリビアン·グループの総ベッド(3) | | 北米クルーズの旅客(2)(4) | | ヨーロッパクルーズ客(2)(5) | | アジア太平洋地域のクルーズ客(2)(6) | | 他のクルーズ客(2) |
2015 | | 469,000 | | 112,700 | | 52% | | 29% | | 14% | | 5% |
2016 | | 493,000 | | 123,270 | | 51% | | 27% | | 19% | | 3% |
2017 | | 515,000 | | 124,070 | | 48% | | 25% | | 20% | | 7% |
2018 | | 546,000 | | 135,520 | | 49% | | 26% | | 20% | | 5% |
2019 | | 579,000 | | 141,570 | | 47% | | 25% | | 24% | | 4% |
2022 | | 634,000 | | 150,005 | | 65% | | 28% | | 2% | | 5% |
___________________________________________________________________
(1)歴史的に,我々が年次情報を報告するのは,異なる時期の比較可能性を実現するためである。新冠肺炎により2020年の世界クルーズ事業が停止され,2021年下半期から2022年上半期にかけて全面的に運転が再開されたため,数年前の情報と有意な比較ができなかったため,2020年と2021年のデータはこの表から除外された。
(2)資料源:全世界のクルーズ旅客数と全世界市場駐車場の加重平均供給量の推定は各種の公開入手可能なクルーズ業界の貿易情報源から得られたデータに基づいている。Seatrade Insider,クルーズ業界ニュース,会社プレスから得られたデータを用いて泊位の加重平均供給量を推定し,CLIAとG.P.Wildを用いてクルーズ客情報を推定した。2022年、クルーズ客情報には2022年第3四半期までのデータが含まれている。また,我々の見積りは我々自身の分析に組み込まれており,同じ公開利用可能なクルーズ業界データをベースとして用いている
(3)総駐車位置には、私たちが世界ブランドとパートナーブランドに関連した駐車位置が含まれています。
(4)私たちの見積もりはアメリカとカナダを含んでいます。
(5)私たちの推定には、この業界に関連するヨーロッパ諸国(最も有名なのは:北欧、ドイツ、フランス、イタリア、スペイン、イギリス)が含まれている
(6)私たちの推定には、東南アジア(最も有名な:シンガポール、タイ、フィリピン)、東アジア(2022年まで、最も有名な:中国と日本)、南アジア(最も有名な:インド)、オセアニア(最も有名な:オーストラリアとニュージーランド)地域がある。2019年から2022年までのアジア太平洋地域のクルーズ旅客減少の一部の原因は、中国が新冠肺炎の継続制限により閉鎖を継続しているためだ
競争
私たちは多くのクルーズ会社と他の陸上休暇会社と競争している。私たちの主な競争相手はカーニバルクルーズ会社で、エダクルーズ、カーニバルクルーズ、コスタクルーズ、キューナードクルーズ、オランダアメリカクルーズ、P&Oクルーズ、プリンセスクルーズとSeabourn、ディズニークルーズ、MSCクルーズとノルウェークルーズなどのブランドを持っています
クルーズホールディングスは、ノルウェークルーズ会社、オセアニアクルーズ会社、麗晶七海クルーズ会社、ヴァージン運航会社を持っている。クルーズ会社はまた、陸上リゾートホテル、インターネットベースの代替宿泊サイト、観光目的地のような他の休暇選択と競争し、消費者にレジャー時間を提供する。
運営戦略
私たちの使命は私たちのお客さんに最高の休暇体験を提供することです。私たちは引き続きこの使命を支持する経営戦略と、私たちの財務回復を支援し、私たちの財務業績と流動性をさらに向上させる経営戦略を優先していきます。私たちは、社会や環境に責任のある方法でこれらの戦略を実行し、私たちの様々なビジネスやコミュニティパートナーと協力し、より持続可能なクルーズ業界に向かって発展させるために努力しています
わが社の経営戦略は以下の通りです
•私たちのお客様に最高の休暇体験を提供してくれます
•私たちのお客様と従業員の健康、安全、そして保障を保護します
•私たちの顧客関係を深めて収入を向上させます
•費用対効果、十分な現金と流動性を重視し、私たちの貸借対照表を強化し、全体的な目標は私たちの投資資本リターンと株主価値を最大化することである
•私たちの船と組織の作業環境を保護するのは脱炭素です
•私たちのグローバルな顧客基盤により良く奉仕し、私たちの業務を発展させ、性別平等、多様性、包摂性を促進するために、私たちの従業員チームに投資します
•私たちのブランドの世界的な知名度と市場浸透率を高め
•既存船のアップグレードと維持及び肝心な革新の移転を通じて、私たちの船団に戦略投資を行い、同時に最先端の新クルーズで私たちの船隊を拡大した
•我々の船舶の携帯性と柔軟性を利用して、既存の重要な市場に集中しながら、最適化の機会を提供する市場と航路に配置した
•私たちのお客さんに非凡な目的地体験と最先端の港施設を提供します
•技術力およびデータおよび分析の高度な使用を継続して展開し、革新的な顧客体験を提供し、従業員満足度を向上させるための運営効率を向上させること;
•旅行コンサルタントと強固な関係を維持しながら、私たちの顧客拡張と電子商取引計画を強化します
安全保障と衛生政策
私たちは私たちのお客さん、従業員、そして私たちを代表する他の人たちの健康、安全、保障を保護するために努力しています。我々のこれらの分野での取り組みは,海上安全,グローバル安全,環境管理,医療/公衆衛生活動を担当する社内のいくつかの部門で管理されている。私たちは、お客様や乗組員の安全と健康に影響を与える全体的な戦略、政策、計画の審査と監視を担当する専門取締役会委員会、すなわち安全、環境、持続可能な開発と健康委員会を持っています。ご参照ください規則−安全·保安規程詳細については、次の章を参照されたい
消費者参加度
私たちは顧客の需要を識別し、顧客が重視する製品機能と革新を創造することを非常に重視している。私たちは、消費者データや見解をよりよく知ることで、価値の高いお客様を位置づけ、獲得し、ターゲット視聴者に共感するコミュニケーション戦略を作ることに集中しています
我々は,重要な消費者意思決定点をターゲットとし,顧客がプレミアムを支払いたい潜在的な需要を決定する.私たちはクルーズ計画、巡航とクルーズ後の間に各種の計画と技術に頼って、航空券の価格、船の収入と入居率を高めることを目的としています。我々はすでに我々の船舶プロジェクトに戦略的投資を行う予定であり、これらのプロジェクトは市場と収益性を推進し、顧客体験を改善すると考えられる。
コスト効率、資本構成、十分な現金と流動性、そして私たちの貸借対照表の改善に集中します
我々は、強力な流動性状況とバランスのとれた債務期限状況を維持することに集中し、無担保貸借対照表の実現、費用便益(利息支出の低減を含む)の獲得、レバレッジ率の低減に進展している。例えば、2023年初め、私たちは主要関係銀行と循環信用手配を延長して、未来に十分な流動性があることを保証した。これらの戦略は、投資資本リターンと長期株主価値最大化の全体的な目標を達成する能力を強化すると信じている。
環境を保護する
私たちの重点は海洋環境と私たちが作業する地域社会の環境健康だ。これには我々の目的地純ゼロ戦略と,世界野生動物基金とのパートナーシップが含まれており,この2つの戦略の共通目標は,我々の炭素足跡を減らし,客や乗組員の海洋保護に対する認識を高め,世界各地の海洋保護プロジェクトを支援することである
目的地の純ゼロは我々の脱炭素戦略であり,2050年までに純ゼロ排出を実現し,2035年までに純ゼロ排出を実現できる船舶をどのように交付するかに重点を置いている。この戦略には、2025年までに炭素強度を2019年より2桁減らすことも含まれている。Destination Net Zeroの四管一致の方法は,新たな省エネルギーと代替燃料船を導入することで,我々の世界ブランド船団の近代化を実現し,エネルギー効率計画に投資し続け,代替燃料と代替電力解決策を開発し,戦略岸サプライチェーンを最適化し統合することである。私たちは目的地の純ゼロに達するために私たちの路線図を作り続けているが、私たちの戦略には新しい燃料と技術が必要であり、これらは今日は得られないということは明らかだ。第1 A項を参照。リスク要因は--“環境、社会、ガバナンス(ESG)事項を含む私たちの持続可能な活動は、名声リスク、コスト増加、およびその他のリスクをもたらす可能性があります“私たちの環境計画と関連した危険について議論する
我々と世界野生動物基金との長期協力パートナーシップは,温室効果ガス削減戦略,食品供給の持続可能な源,廃棄物管理,持続可能な目的地,海洋保全問題に関する客員教育に重点を置いており,プラスチックの使用を減らすなど船上の保護作業に寄与している。我々はまた,我々がその中で業務を展開しているコミュニティの業務に関連する潜在的な影響を評価·管理することにも取り組んでいる
我々の炭素強度目標を達成するために,我々の新しい船設計に含まれているエネルギーと炭素効率技術に投資し続けることを計画しており,我々が行っている船団エネルギー管理計画や他の技術を含んでいる。これらの投資には,先進的な排出浄化システム(“AEP”)や他の燃料消費や炭素フットプリントの削減が期待できる技術に関する設置コストが含まれている。
私たちは、私たちの環境と持続可能な管理と私たちの社会とガバナンスの努力に関する透明な報告書を信じ、2008年から毎年持続可能な開発報告書を発表している。この報告書の最新版は、当社のウェブサイトにアクセス可能であり、その中で、私たちの組織や利害関係者にとって最も重要と考えられるビジネス環境、社会、ガバナンスの進展を重点的に紹介しています。私たちの持続可能な開発努力を概説するほか、報告書はグローバル報告イニシアティブのガイドラインを参考にし、持続可能な会計基準委員会のクルーズ会社業界基準と一致している。我々は引き続き気候関連財務開示タスクフォース(TCFD)の提案に従って予備報告書を作成し、2023年に提出する予定だ。当社のウェブサイトはまた、私たちの環境パフォーマンス目標と持続可能な開発イニシアティブに関する情報を提供しています。私たちのウェブサイトに含まれる上記の情報は、これらの報告書の一部でもなく、参照によって本明細書に組み込まれているか、または米国証券取引委員会に提出されている任意の他の報告または文書に組み込まれていない。ご参照ください法規制-環境規制詳細については、次の章を参照されたい。
われわれの労働力に投資し,平等,多元化,包摂性を促進する
私たちの従業員は、船でも岸でも、私たちの業務成功の重要な要素だと信じています。私たちは最も優秀な従業員を探し、採用し、発展し、激励し、維持するために努力して、彼らは私たちのお客さんに非凡な休暇を提供します。私たちが重要な従業員を引きつけ、吸引し、維持する能力はいつも私たちの成功の鍵になり続けるだろう。我々の取締役会の人材と報酬委員会は、人材多元化、株式と包摂性、人材管理と企業文化方面の措置を含む会社の人的資本管理戦略を監督する。
私たちは、私たちの人的資本を強化し、支援するために、従業員に競争力のある報酬構造、発展機会、その他の個人や職業成長機会を提供することに集中しています。また、企業の現在と未来の発展を推進するために、高業績リーダーを維持する戦略を選択、発展させ、制定した。そのため,特に高表現の潜在的なリーダーを探し,これらのリーダーが組織全体でリーダーの役割を担うことができるようにチーム力を発展させることに注意した.
私たちは協力、激励、革新を強化する労働環境を維持するために努力し、従業員を中心とした強力な文化を維持することが私たちの業務の成長と拡張に有利だと信じている。私たちは私たちの幅広い職員たちに基づいて多様性と包括性を促進する。ご参照ください人力資本詳細については、次の章を参照されたい。
世界的な知名度と市場浸透率
私たちは様々な方法で私たちのクルーズブランドのブランド知名度と市場浸透率を高めて、各ブランドの品質を強調するためのコミュニケーション戦略とマーケティング活動を使用して、特にターゲットグループの中で。私たちのマーケティング戦略は、旅行コンサルタント、伝統メディア、モバイルとデジタルメディア、ならびにソーシャルメディア、影響力、ブランドサイトの使用を含む。私たちのブランドは旅行パートナーとコールセンター、国際事務所と国際代表との協力を通じて、過去と潜在的なお客さんを誘致します。また、私たちのグローバルブランドはリピーターを目指し、彼らそれぞれの忠誠度計画を通じて独占的な福祉を提供しています。
私たちは国際的な内部資源と世界各地に位置する独立した国際代表ネットワークの共同努力に専念することで、アメリカとカナダ以外のお客さんに私たちのグローバルブランドを販売し、マーケティングします。私たちの全世界ブランドの大多数のお客さんは北米から来ましたが、私たちは国際客の文化特徴と好みに応じてカスタマイズ行程と船上製品を通じて、北米以外の国のお客さんに私たちのクルーズブランドを販売してマーケティングします。また、出現する可能性のある買収や特定市場向けのブランドを開発する機会も模索している
第1 A項を参照リスク要因 - “世界的に業務を展開することはコスト増加と他の危険を招くだろう私たちの国際業務に関連した危険について議論する。
最先端のクルーズ船を交付し、船団のアップグレードとメンテナンスを行います
私たちは革新を非常に重視して、私たちの新しい船に新しい概念を導入し、私たちの既存の船団を絶えず改善することによって、例えば大型中庭、安全性を高める二重船体と先進的な鋼構造を実現することを求めています。私たちは、海軍と建築設計、お客様向けの機能、エネルギー効率、持続可能性、安全を含む様々な側面をカバーするために、私たちの革新的な努力を拡大しています
私たちは適度な成長率で最先端の船舶を建設することに力を入れており、私たちはこの分野での成功が私たちに競争優位を提供してくれると信じている。私たちの新しい船は伝統的により高い収入保険料を発生し、古い船よりもっと効率的で環境に優しい運営をしています。
2023年にはロイヤル·カリブ国際の新旗艦を含む3隻の新しい船が導入されます海の象徴有名人のクルーズ-有名人の気配銀海クルーズと-銀色の新星それは.各船はそれぞれのブランドの最新のハードウェアを代表します海の象徴そして銀色の新星新しいカテゴリーの最初の容器ですロイヤル·カリブ国際では新しい機能は海の象徴専門の家庭コミュニティ、サーフィンサイド、海上最大のプールと水上公園を特色とするプールデッキと、高さ82フィートのドーム上に海上最高の滝を展示する“アクォドルム”が含まれています。有名人のクルーズにとっては有名人の気配代表的である有名人以外の人Edgeシリーズの船舶を市場に出すことに成功した上でさらに努力する。銀海にとっては銀色の新星私たちが今まで最も環境に優しく、最も省エネな船舶の中の一つになるだろう。
2022年12月31日現在、私たちのグローバルブランドとパートナーブランドは10隻の船商品を注文しています。ご参照ください運営私たちが注文した船のさらなる情報については、次の章を参照されたい。我々の新たな建設計画のさらなる発展に伴い,目的地Net Zeroに新技術を試験する機会として各船を利用していきたい.
また、私たちは新しい船を発注し、既存の船舶を購入したり、既存の船団船舶を売却する機会を定期的に評価し、依然として資本投資によるリターンに集中していることを確保し、資本支出と運営レバーの面で高い規律を維持している。
市場と行程
まだ開発されていない市場に進出し、私たちの消費者基盤を多様化し、変化する経済と地政学的市場状況に反応するために、私たちは引き続き機会を探し、世界各地の新しい、より強力な市場と行程に船を配置し続けている。私たちの船の携帯性は私たちの船を配備して、私たちの既存と新しいクルーズ市場の需要を満たすことができます。私たちは通常18ヶ月から28ヶ月前に配置決定をします。目標は私たちの製品の組み合わせの全体的な収益力を最適化することです。また、柔軟なグローバル調達モデルを作るためのインフラ投資は、私たちのブランドが世界各地の多くの市場で関連性を持たせ、日和見主義で、私たちのスケジュールのために最も収益の高いお客さんを探すことができます。
私たちの船は広い航路選択を提供して、120以上の国の1,000以上の目的地を寄港して、すべての七大陸にまたがることができます。私たちは既存の基盤で運営することで長期的な株主収益を最大化することに集中している
発展途上国における私たちのシェアを拡大するとともに、発展途上国における私たちの市場シェアを拡大していきます。新しい輸送力は私たちのブランドを新しい市場と行程に拡張することができ、市場需要の変化に対応するために努力します。
目的地体験と港施設
私たちのお客さんに独特な目的地体験を提供するために、私たちはすでに私たちの個人土地目的地に投資し続けます。2018年、私たちは世界各地で一連の個人的な島目的地を開発する計画である完璧な日島コレクションを発表しました。このシリーズの最初の島、CocoCayの完璧な日は、2019年春にオープンし、完全な水上公園、滑索球場、淡水プール、ヘリウム気球乗り、水スプラッシュ、ビーチクラブなどの一連の観光地を含む。2023年には、高架の大人専用体験であるHideawayビーチを発売することでCocoCayの完璧な日を拡大する予定です。また、私たちのロイヤルビーチクラブ製品は、大容量の港で独占とブランド体験を提供する新製品を発売する予定です。新冠肺炎の流行による運営中断により、私たちは以前発表された完璧な日のウェブサイトの開業時間を延期し、それらの時間とロイヤルビーチクラブが製品セットを提供する時間を再評価しています。私たちは世界的にもっと多くの目的地を開発する機会を評価し続ける。
私たちの船が理想的な停泊施設を獲得し、私たちの客に新しいまたは強化されたクルーズ目的地を提供するために、戦略寄港に位置する総合用途商業物件を含む特定の港施設とインフラを積極的に協力または投資し、私たちの環境への影響を減少させます。例えば、2022年11月、私たちはテキサス州ガルヴィストンに新しいNet Zero母港クルーズ埠頭を開設し、現場太陽電池パネルで100%必要なエネルギーを発生させる初めてのクルーズ埠頭施設となった。
一般的に、私たちは、管理および/または財政援助を提供することによって、現地、個人または政府実体と協力し、長期港使用手配を締結することが多い。これらの努力への我々の参加は、一般に、関係政府当局との投資および/または港湾施設の開発および/または運営のために構築された様々な他の戦略的パートナーシップによって、直接的な開発および管理専門知識を提供することによって、または限られた場合には、直接的または間接的な財政支援を提供することによって達成される。私たちが参加した交換として、私たちは一般的に私たちの船のための優先停泊権のために努力するつもりだ
技術力
技術は私たちのほとんどの業務プロセスのどこにでもあります。私たちは私たちの運営戦略を支援し、お客様が巡航する前、期間、後に彼らに質の高い体験を提供するために使います。技術は私たちが制定した措置と合意でも重要な役割を果たし、私たちのクルーズで運行され続けるだろう。例えば、私たちの革新的な電子セキュリティ演習(“MUSTER 2.0”)計画を展開することで、便利さを増し、私たちのお客様の強制安全プレゼンテーションでの体験を改善しました
私たちは引き続きデジタル能力を私たちの運営に統合し、データ分析と人工知能を私たちのプロセスに導入して、私たちの保守や運営行動をどのようにモデル化するかに関するより良い知見を提供します。また、私たちはツールを開発し続けています。私たちのウェブサイトとアプリケーションを通じて、私たちのお客さんが彼らの次の休暇を計画し、最大化することで、私たちのお客さんのデジタル体験を強化し、船上収入を増加させます。同時に、SpaceXと協力して艦載接続の次世代Starlinkを発売し、改善された客体験を解放した。私たちの目的地の焦点と一致して、私たちの島の技術解決策は今私たちのお客さんがWiFiアクセスとの接続を維持し、食べ物と飲み物を注文し、私たちの船のようにすべての島での活動を簡単に利用することができます。
我々のコアプラットフォームおよび貿易および直接流通チャネルへの投資は、拡張性とより速いセルフサービス応答時間を有するとともに、フライトセットや追加の販促特典機能などの新しい機能を展開しているより現代的な解決策のメリットをもたらしている。
ネットワークセキュリティとデータプライバシーは持続的なポイントであり、私たちは顧客データ、知的財産権、世界的な運営を保護するために投資を継続していきます
旅行コンサルタント、消費者拡張、電子商取引
旅行コンサルタントはまだ私たちの船の重要な収入源ルートだ。私たちはこの流通ルートの価値を信じて、私たちの旅行パートナーと強固な関係を維持することに投資します。これを実現するために、市場と競争力のある手数料率とインセンティブ構造を維持することが求められている。私たちは絶えず旅行コンサルタントと協力して、航空とクルーズの前に購入して、滞在率と収益力を高めるために、アップグレードと追加サービスを販売します
そのチャンネルのです。私たちはブランド専任販売代表を提供して、私たちの旅行パートナーにコンサルティングサービスを提供します。私たちはまた、訓練された顧客サービス代表、コールセンター、オンライントレーニングツールを提供します。
私たちは引き続き私たちの消費者外展部を運営し、消費者に24時間私たちのコールセンターにアクセスするリゾート計画者と顧客サービスエージェント、モバイルアプリケーションやモバイルサイトを含む当社のサイトに投資します。私たちのお客さんは様々なルートを通じて私たちとコミュニケーションと予約をすることができます。例えば、電話、ネット、チャット、メール、および/または電子メールです。また、私たちは私たちの電子商取引能力を向上させ、私たちのお客さんに休暇ショッピング体験を提供し続けています。簡単な予約体験を提供するほか、モバイルアプリケーションを利用してWi-Fi、飲み物、岸観光と特色ある飲食などの船上体験を提供します。お客様が目的地まで休暇を予約できるようにします。
客サービス
私たちはお客さんのホテルの前とホテルの後の宿泊手配と航空運送の便利さを含む、お客さんの予約と輸送に関連するほとんどの旅行方面のサービスを提供します
ロイヤルカリブ国際クルーズ、有名人クルーズと銀海クルーズはそれぞれその顧客忠誠度計画、クラウンとアンカー協会、船長クラブとベネチア人協会を通じて客に認めと地位向上を提供し、リピーターを奨励する。クラウンアンカー協会は世界に約1780万人の会員を持っている。船長クラブとベネチア人協会は世界に合計約540万人の会員がいる。会員はクルーズ日数と船室種別に応じて比例してポイントやポイントを得ることができます。ロイヤルティプランは階層的な会員福祉を提供し、お客様がレベルごとに指定されたクルーズポイントやポイントを蓄積すると、お客様は獲得した状態に対するアップグレード体験と承認を得る権利があります。また、一定レベルのクルーズポイントやポイントに達した後、クラウンアンカー協会と船長クラブメンバーは、ロイヤルティ計画との間の互恵会員福祉の恩恵を受けることになる。私たちのロイヤルティ計画が提供する割引には、優先乗船、岸観光の優先ウェイティングリスト、無料洗濯サービス、無料インターネット、デジタル割引券、アップグレードされた浴室便利施設、プールデッキのプライベート席、遊覧船が含まれていますが、最も忠実なお客様が最高レベルのクルーズポイントやポイントを達成すれば、無料でクルーズに乗ることができます。私たちは常に新しい機能と便利な施設を増やすことで、私たちのすべての忠誠度計画を強化して、私たちのリピーターを奨励することに力を入れています
運営
クルーズとスケジュール
2022年12月31日現在、私たちのグローバルブランドとパートナーブランドは合計64隻の船を運営しており、そのグローバル航路は120以上の国と地域の1000以上の目的地を厳選している
次の表は、2023年に私たちのグローバルブランドとパートナーブランドの下で私たちの船団に登場すると予想される船舶に関する要約情報を提供します
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船舶.船舶 | | 年輪 すでに完成した | | 船舶投入·投入使用年 | | 近似値 寝台車 | | |
ロイヤル·カリブ国際 | | | | | | | | |
海の象徴(1) | | 2023 | | 2024 | | 5,600 | | |
海洋奇観 | | 2022 | | 2022 | | 5,700 | | |
海洋オデッセイ | | 2021 | | 2021 | | 4,200 | | |
海洋のスペクトル | | 2019 | | 2019 | | 4,150 | | |
海洋交響楽 | | 2018 | | 2018 | | 5,500 | | |
海の調和 | | 2016 | | 2016 | | 5,500 | | |
海の歓呼 | | 2016 | | 2016 | | 4,150 | | |
海の歌 | | 2015 | | 2015 | | 4,150 | | |
海の量子は | | 2014 | | 2014 | | 4,150 | | |
海の誘惑 | | 2010 | | 2010 | | 5,500 | | |
海洋オアシス | | 2009 | | 2009 | | 5,600 | | |
“海の独立” | | 2008 | | 2008 | | 3,850 | | |
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船舶.船舶 | | 年輪 すでに完成した | | 船舶投入·投入使用年 | | 近似値 寝台車 | | |
“海の自由” | | 2007 | | 2007 | | 3,800 | | |
海の自由 | | 2006 | | 2006 | | 3,950 | | |
海の珠 | | 2004 | | 2004 | | 2,200 | | |
“海の水夫” | | 2003 | | 2003 | | 3,350 | | |
海の小夜曲 | | 2003 | | 2003 | | 2,150 | | |
海洋航海家 | | 2002 | | 2002 | | 3,400 | | |
海の輝き | | 2002 | | 2002 | | 2,150 | | |
海洋奇遇記 | | 2001 | | 2001 | | 3,350 | | |
海の光 | | 2001 | | 2001 | | 2,150 | | |
海洋探検家 | | 2000 | | 2000 | | 3,300 | | |
“海の旅行者” | | 1999 | | 1999 | | 3,450 | | |
海洋遠景 | | 1998 | | 1998 | | 2,050 | | |
海の魅力 | | 1997 | | 1997 | | 2,300 | | |
海の狂想曲 | | 1997 | | 1997 | | 2,050 | | |
海の壮麗さ | | 1996 | | 1996 | | 2,000 | | |
名人クルーズ | | | | | | | | |
有名人の気配 | | 2023 | | 2023 | | 3,250 | | |
有名人以外の人 | | 2022 | | 2022 | | 3,250 | | |
名人の頂上 | | 2020 | | 2020 | | 2,900 | | |
有名人の花 | | 2019 | | 2019 | | 100 | | |
有名人の縁 | | 2018 | | 2018 | | 2,900 | | |
有名人が反省する | | 2012 | | 2012 | | 3,050 | | |
有名人のシルエット | | 2011 | | 2011 | | 2,900 | | |
名人日食 | | 2010 | | 2010 | | 2,850 | | |
有名人の春分 | | 2009 | | 2009 | | 2,850 | | |
有名人が来日する | | 2008 | | 2008 | | 2,850 | | |
著名人解読 | | 2007 | | 2016 | | 15 | | |
有名人星座 | | 2002 | | 2002 | | 2,200 | | |
有名人サミット | | 2001 | | 2001 | | 2,200 | | |
有名人は無限だ | | 2001 | | 2001 | | 2,150 | | |
名人探険 | | 2001 | | 2004 | | 50 | | |
有名人ミレニアム | | 2000 | | 2000 | | 2,200 | | |
銀海クルーズ | | | | | | | | |
銀色の新星 | | 2023 | | 2023 | | 730 | | |
銀色に突き進む | | 2021 | | 2022 | | 200 | | |
銀色の夜明け | | 2021 | | 2022 | | 600 | | |
白銀の起源 | | 2020 | | 2020 | | 100 | | |
銀色の月 | | 2020 | | 2020 | | 600 | | |
シルバーのミューズの女神 | | 2017 | | 2017 | | 600 | | |
銀色の精神 | | 2009 | | 2009 | | 600 | | |
銀色の耳打ち | | 2001 | | 2001 | | 400 | | |
銀影 | | 2000 | | 2000 | | 400 | | |
銀風 | | 1995 | | 1995 | | 250 | | |
銀色の雲 | | 1994 | | 1994 | | 250 | | |
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船舶.船舶 | | 年輪 すでに完成した | | 船舶投入·投入使用年 | | 近似値 寝台車 | | |
銀色の探索者 | | 1989 | | 2008 | | 150 | | |
途易クルーズ | | | | | | | | |
“私の希夫2” | | 2019 | | 2019 | | 2,900 | | |
私の希夫1 | | 2018 | | 2018 | | 2,900 | | |
私の希夫6 | | 2017 | | 2017 | | 2,500 | | |
私の希夫5 | | 2016 | | 2016 | | 2,500 | | |
私の希夫4 | | 2015 | | 2015 | | 2,500 | | |
“私の希夫3” | | 2014 | | 2014 | | 2,500 | | |
私のシッフ·ヘルツは | | 1997 | | 2011 | | 1,900 | | |
ハパグ·ロイド社は | | | | | | | | |
ハンザ精神 | | 2021 | | 2021 | | 230 | | |
ハンザ霊感 | | 2019 | | 2019 | | 230 | | |
ハンザ自然 | | 2019 | | 2019 | | 230 | | |
“エウロパ2” | | 2013 | | 2013 | | 500 | | |
エウロパ | | 1999 | | 1999 | | 400 | | |
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合計する | | 159,585 | | |
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(1)海の標識は2023年第4四半期に交付される予定で、2024年第1四半期にクルーズ収入運営を開始する予定だ。
2022年12月31日現在、私たちのグローバルブランドとパートナーブランドは10隻の船商品を注文しています。Meyer Werft GmbHはドイツで2隻の船を発注し,Meyer Turu造船所はフィンランドで4隻,Chantiers de l‘Atlantique社はフランスで2隻,Fincantieriはイタリアで2隻の船を建造した。2022年12月31日までに、発注した船舶の納入予定日は以下の通りであり、工事遅延が発生した場合、変更可能であり、その大まかな停泊位置は以下の通りである
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船舶.船舶 | | 造船所 | | 出荷予定 | | 近似値 寝台車 | | | |
ロイヤル·カリビアン·インターナショナルは | | | | | | | | | |
オアシスレベル: | | | | | | | | | |
海ユートピア | | “アトランティック聖歌” | | 2024年第2四半期 | | 5,700 | | | |
アイコンクラス: | | | | | | | | | |
海の象徴 | | マイエ·トゥルク·オイ | | 2023年第4四半期 | | 5,600 | | | |
命名されていない | | マイエ·トゥルク·オイ | | 2025年第2四半期 | | 5,600 | | | |
命名されていない | | マイエ·トゥルク·オイ | | 2026年第2四半期 | | 5,600 | | | |
有名人クルーズ- | | | | | | | | | |
エッジクラス: | | | | | | | | | |
有名人の気配 | | “アトランティック聖歌” | | 2023年第4四半期 | | 3,250 | | | |
銀海クルーズ- | | | | | | | | | |
進化レベル: | | | | | | | | | |
銀色の新星 | | マイヤー·ヴェルフト | | 2023年第2四半期 | | 730 | | | |
銀色の光 | | マイヤー·ヴェルフト | | 2024年第2四半期 | | 730 | | | |
途易クルーズ(合弁企業の50%)- | | | | | | | | | |
私の希夫7 | | マイエ·トゥルク·オイ | | 2024年第2四半期 | | 2,900 | | | |
命名されていない | | Fincantieri | | 2024年第4四半期 | | 4,100 | | | |
命名されていない | | Fincantieri | | 2026年第2四半期 | | 4,100 | | | |
総停泊数 | | | | | | 38,310 | | | |
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また、アトランティス商船と、事前条件と融資の完了状況に応じて、追加のEdge級船を建設し、2025年に交付することで合意した。
季節性
私たちの収入は従来、クルーズ需要に基づく季節的な収入だった。北半球の夏と休日期間のクルーズ需要は通常最も旺盛である。北半球の冬の天気の影響を軽減し、南半球の夏を利用するために、私たちのブランドはその間にカリブ海、アジア、オーストラリアへの配備に集中している。
旅客輸送量と輸送力
次の表に選定された統計情報を示す(参照財務報告書- ある行のプロジェクトの説明そして選定された運営と財務指標プロジェクト7で降ります経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析定義するために用いられる)旅客輸送量·旅客輸送量·利用可能旅客輸送量そして入居率2020年と2021年の一部の時期に新冠肺炎の流行による運営停止の影響と、2021年下半期から2022年上半期までの全面的な運営再開の影響を反映している
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| 12月31日までの年度(3) |
| 2022 | | 2021 (1)(3) | | 2020 (2) | | 2019 (2) | | 2018 (2) |
客数 | 5,536,335 | | 1,030,403 | | 1,295,144 | | 6,553,865 | | 6,084,201 |
旅客クルーズの日 | 35,051,935 | | 5,802,582 | | 8,697,893 | | 44,803,953 | | 41,853,052 |
利用可能な旅客輸送日数(APCD) | 41,197,650 | | 11,767,441 | | 8,539,903 | | 41,432,451 | | 38,425,304 |
入居率 | 85.1% | | 49.3% | | 101.9% | | 108.1% | | 108.9% |
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(1)銀海クルーズが2021年10月に3ヶ月間の報告遅れを解消したため、2021年12月31日までの年間で2020年10月1日から2021年6月30日まで、2021年10月1日から2021年12月31日までの指標を含む。2021年12月31日までの年度には2021年7月、8月、9月の統計は含まれておらず、銀海クルーズの3カ月の経営実績が含まれているからですその他の収入2021年12月31日までの年度総合総合損失表である。注1をご覧くださいそれは.一般情報プロジェクト8の下で私たちの連結財務諸表を追加します財務諸表と補足データ3ヶ月間の報告書の遅延に関するより多くの情報。
(2)2021年9月30日までの3ヶ月間の報告が遅れているため、2020年12月31日までの年度に2019年10月1日から2020年9月30日までの指標を含み、2019年12月31日までの年度に2018年10月1日から2019年9月30日までの指標を含み、2018年12月31日までの年度に2018年8月1日から2018年9月30日までの指標を含む。
(3)2021年12月31日までの1年間に、Azamaraクルーズ会社の2021年3月19日までの指標(ブランドの有効販売日)を含む。注1をご覧くださいそれは.一般情報プロジェクト8の下で私たちの連結財務諸表を追加します財務諸表と補足データAzamaraクルーズブランドの販売に関するより多くの情報。2020年12月31日、2019年12月31日、2018年12月31日までの年間で、Azamaraクルーズの年間運営を含めています。
クルーズ価格
私たちのクルーズの航空券の価格には宿泊と各種の活動と便利な施設が含まれています。食事と娯楽を含んでいます。価格は多くの要素によって異なります。目的地、クルーズの長さ、選んだ客室種別と毎年のクルーズ時間が含まれています
私たちは主にアメリカ以外の特定の市場で信用条項を提供しますが、私たちの支払い条項は通常前金を要求して予約を確認して、残高は就航前に満期になります。私たちのクルーズは普通少なくとも一年前に販売されます。普通は就航前の二年以上です。クルーズ販売期間中、私たちは絶えず監視し、需要に応じて利用可能な客室のクルーズ航空券の価格を調整して、純収益の最大化を実現します
私たちの業務の世界的な成長に伴い、私たちと旅行コンサルタントの販売スケジュールは違うかもしれません。例えば、私たちの直接業務は歴史的に急速に増加しているにもかかわらず、観光コンサルタントチャーター機とチーム販売を通じて達成された販売手配の中国市場での割合は、主に小売代理店と直売を通る他の市場よりも高い。
私たちは私たちの予約システムの強化を開発して実施し、私たちと私たちの旅行パートナーに追加の機能を提供して、私たちとのビジネスを容易にしました。例えば、私たちは世界の主要な都市で提供する航空輸送計画を通じて、私たちのお客さんに航空輸送を提供します
2022年、2021年、2020年、チケット収入はそれぞれ総収入の約66%、61%、68%を占めている。
船の活動やその他の収入
私たちのクルーズブランドは近代的な船団を提供し、広範な船上サービス、便利な施設と活動を提供します。これらのサービスと活動はブランドと船によって違います。クルーズ上の多くのイベントはクルーズの基本価格に含まれていますが、ゲーム、アルコールと他の飲み物の販売、インターネットとその他の電気通信サービス、ギフトショッププロジェクト、岸観光、撮影、スパ/サロンとフィットネスサービス、芸術品オークション、小売店と各種特色レストランと飲食選択などの面から追加収入を実現しました。その中の多くのサービスは搭乗前に予約できます。このような活動は私たちが直接提供するか、私たちがその収入から一定の割合を得る独立した許可者によって提供される。私たちが現在提供している全パッケージ定価計画は、その中のいくつかの船上活動とその他のサービスをクルーズの基本価格に追加します
私たちのクルーズ休暇中に、ロイヤルカリブ国際クルーズ、有名人クルーズと銀海クルーズのお客さんにクルーズ前とクルーズ後のホテルセットを提供します。私たちはまた複数の市場のお客さんにクルーズ休暇保険を提供して、お客さんに行程、医療保険と荷物保護の保険を提供します。2022年、2021年、2020年、機上とその他の収入はそれぞれ総収入の34%、39%、32%を占めている。
細分化市場報告
私たちのブランドはクルーズリゾート業界の複数のクルーズ市場の細分化市場に入る多機能性を持っていると信じています。私たちの各ブランドは自分のマーケティングスタイルと異なる規模の船と船員を持っていますが、私たちのブランドが販売している製品と提供されるサービスの性質には共通の基礎があります(すなわちクルーズ休暇の販売と提供)。私たちのブランドも似たような行程と似たようなコストと収入構成要素を持っている。さらに私たちの世界は
各ブランドは従来から世界各地の類似した市場から乗客を調達し、類似した経済環境の中で運営しており、ビジネスの重複度が大きい。したがって、私たちのブランドは、その経済的特徴、消費者タイプ、規制環境、維持要求、支援システムとプロセス、および提供される製品とサービスの類似性に基づいて、報告可能な細分化市場にまとめられている。私たちの総裁とCEOは経営意思決定者に指定されており、資源配分を含むすべての重大な運営決定は、会社の部門としての分析に基づいている(財務情報については、項目8参照財務諸表と補足データ.)
人力資本
我々の人的資本戦略は業界内の最も優秀な人材を誘致、育成、維持することに集中している。これらの戦略のいくつかの重要な要素は、現在と未来の人材需要の評価、多様かつ包摂的な労働力チーム、従業員の成長と発展の強力な機会、健康と福祉への支持、および声が耳を傾け、持続的に改善されることを確保する積極的な傾聴戦略を含む。我々は、取締役会の人材·報酬委員会と共に、当社の人的資本指標と多様な持分·包括性(DEI)計画を定期的に検討しています。
2022年12月31日まで、私たちの三つの世界クルーズブランドは私たちの船団と岸の場所で約102,500人の従業員を雇った。私たちの岸労働力は、個人目的地を含めて、約8100人のフルタイム従業員と100人のアルバイト従業員で構成されている。我々の船上労働力には94,300人の従業員が含まれており,2022年12月31日現在,約88%の従業員が集団交渉合意に覆われている。
次の表は、2022年12月31日までの従業員タイプと地域別の従業員チームの分布状況を詳細に説明した
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従業員タイプ | アメリカの従業員は | 国際従業員 |
岸で行動する(1) | 4,100 | 3,000 |
船の従業員 | — | 94,300 |
個人目的地 (2) | — | 1,100 |
(1)フルタイムおよびパートタイム従業員を含む
(2)個人目的地には、Coco Cay、Labadee、ガラパゴスの従業員が含まれる。
グローバル運営機関として、従業員チームの広範な多様性と会社にもたらす価値を非常に誇りに思っています。私たちの岸の労働力は性別が多様で、58%が女性だ。私たちの船上従業員チームは約139カ国から来た従業員で構成されている。私たちの船上労働力の大部分はフィリピン(30%)、インドネシア(18%)、インド(14%)から来ている。私たちの海外労働力は主にアメリカ(57%)、フィリピン(21%)、メキシコ(7%)、イギリス(5%)から来ている。
次の表は、2022年12月31日までの従業員所在地別の従業員チームの性別分布を詳細に説明した
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従業員位置 | 男性 | 女性は |
海岸-アメリカ | 44% | 56% |
海浜-国際 | 41% | 59% |
船載 | 78% | 22% |
私たちがアメリカに住んでいる労働力は人種多様性で、約55%が非白人族で構成されている
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人種別アメリカ海岸代表権 | アメリカの海辺の総人口のパーセントを占めています |
白 | 42% |
西洋語系 | 40% |
アフリカ系アメリカ人 | 9% |
アジア人 | 5% |
他の人は(1) | 4% |
(1)他の個別カテゴリは1%を超えてはならない.
講師指導(授業や仮想)やネットワークベースの(独習)授業を含む様々な学習·発展計画をスタッフに提供しています。2022年、私たちの従業員は、道徳、コンプライアンス、データ分析、ビジネスソフトウェアとツール、財務/会計、専門発展、プロジェクト管理スキル、ネットワークセキュリティ、リーダーシップ、セキュリティ/セキュリティなど多くの分野の学習プロジェクトに約250万時間を投入しました。全体的に、私たちの従業員は私たちの学習管理システムで約120万の授業を終えた
私たちは定期的に従業員の脈拍調査を行い、従業員の体験を理解し、それに積極的な影響を与える。2022年、私たちの海外従業員の尊敬度得点は依然として高く、大多数の世界の業界基準を上回っている。
保険
私たちは船舶の船体と機械に保険をかけて、保険価値は一般的に各船の帳簿純価値に等しい。この保険範囲はイギリス、スカンジナビア、フランス、アメリカ、その他の評判の良い国際保険市場からの評判の良い保険契約者によって維持されている。
私たちは12のP&Iクラブからなるグローバルグループの一部で、P&Iクラブ国際グループ(IG)と呼ばれる4つの保護と賠償(P&I)クラブのメンバーである。私たちのクルーズ活動に関連する責任、費用と乗組員の疾病と負傷、旅客の負傷、汚染、その他の第三者クレームはすべて私たちのP&Iクラブが保証し、クラブの規則とIGによって決定された保証範囲の制限を受けます。クラブが提供する保険料と保険は相互であり、12個の保険証書と保険クラブの任意のメンバーが壊滅的な損失が発生した場合、IGで購入した再保険限度額を使い切るために追加の保険料を支払う必要があります。私たちはまた私たち自身の個別保険会社の経験に基づいた投資と保証不足に基づく追加保険料の支払いを受けています。
私たちは船員、お客さん、他の第三者の法的責任と、戦争行為(侵入、反乱、テロ、反乱、海賊、ハイジャックを含む)による私たちの船の損失や破損のために戦争保険を維持します。私たちの主な戦争保険はノルウェー戦争保険協会が提供し、超過戦争保険は私たちの四つのP&Iクラブが提供します。ほとんどの海洋戦争保険と同じように、危険が変化すると、私たちの保険範囲はキャンセルされるかもしれない。もし大国間で戦争が発生したら、私たちの主要保険証書は30日の通知後に終了し、私たちの超過保険証書はすぐに終了する。もしリスクが他に変化したら、私たちの超過保険書は7日の通知期間後にキャンセルすることもできます。このような通知期間は危険の変化に応じて保険料を再交渉することを可能にする。
その他のリスクの保険範囲は、岸の財産や死傷者、船上乗客、役員、高級管理者、ネットワークセキュリティとプライバシーなど、複数の世界の保険会社によって維持されている。
私たちのリスクとすでに取られた保護措置の評価によると、保険コストと比較して、私たちの船舶に保険業務中断保険をかけません。
すべての保険範囲はある制限、賠償免除額と賠償免除額の制限を受けている。さらに、場合によっては、私たちは自己保証または部分的なリスクを共同で保証するつもりだ。海上保険業の運送人を含む保険運送人は、徴収された保険料が時々増加または減少し、しかも往々にして周期的である。これらの周期は我々自身の損失経験の影響を受けるとともに,直接と再保険市場で発生する損失の影響も受ける.歴史的に、私たちは商業的に受け入れられると思う金額と保険料で保険を受けることができます。私たちは未来に負担があって安全で信頼できる保険市場、特に戦争保険があるということを保証できない
商標
ロイヤル·カリブ国際クルーズ、有名人クルーズ、銀海クルーズブランドに関連する登録商標を複数持っています。登録商標には、“Royal International”の名称およびそのクラウンおよびアンカー標識、“有名人クルーズ”の名称およびその“X”標識、“SilverSea Cruise”の名称およびその識別、ならびに様々なクルーズ、船場、および他のマーケティング計画の名称が含まれる。私たちは、私たちの最大のブランドの商標が全世界で広く認められ、かなりの価値を持っていると信じている。商標登録の期限は国によって異なる。しかしながら、商標は、通常、それらが使用されている限り、および/またはその登録が適切に維持されている限り、無期限に継続することができる有効である。
監督管理
私たちの船舶は様々な国際、国、州と地方の法律、法規、条約によって規制されており、これらの法律、法規、条約はそれらが運営されている司法管轄区域内で有効である。しかも、私たちの船はバハマ、キプロス、マルタ、またはエクアドルガラパゴス諸島で作業している私たちの船に登録されている。各船はその登録国が公布した規則を遵守しなければならず、中国の船舶、旅客と船員の安全及び環境保護に関する国際条約に基づいて公布された規則を含む。各登録国は、これらの条例を遵守していることを確認するために定期的に検査を行い、以下、これについてより全面的な議論を行う。世界各地に寄港して作業する船もその国の海事当局の検査を受け、国際条約や現地条例を遵守しているかどうかを見る。また,米国の港湾外で作業している船は,米国沿岸警備隊の検査を受け,国際条約を遵守しているかどうか,米国公衆衛生局の検査を受け,衛生や健康条件を満たしているかどうかを見る。私たちの船が訪問する他の国の法律と法規によると、私たちの船も似たような検査を受けなければならない
私たちは私たちの船舶に適用されるすべての規定を実質的に遵守し、私たちは業務を展開するために必要なすべての許可証を持っていると信じている。健康、安全、安保、環境、財政責任の問題は、米国と国際関係政府当局が注目している分野であり続けると信じていることだ。時々、様々な規制や立法変化が実施される可能性があり、これらの変化は私たちの運営に影響を与え、将来的にますます高いコンプライアンスコストに直面する可能性があります。
“安全と保安条例”
我々の船舶は“国際海上人命安全条約”で定義された国際安全基準に適合しなければならず、この条約は船舶設計、構造特徴、材料、建造、救命設備及び船舶の安全管理と操作などの面について規定して、旅客と乗組員の安全を保障する。SOLAS標準は時々改訂され、適用された場合には私たちの船舶設計と運営に組み込まれます。最新の改善は“極地規則”を追加し、極地区域で作業する船舶のために目標に基づく基準を設定し、既存船舶の新しい設計と操作措置に対して損害安定性要求を提出した。歴史的に見ると、これらの改正された基準を遵守することは、私たちの運営コストに実質的な影響を与えていない。SOLASは船舶の安全管理と操作及び汚染防止に国際基準を提供する国際安全管理規則(“ISM規則”)に組み込まれている。“国際安全管理規則”は客船事業者を含むすべての船に強制的だ
私たちのすべての業務と船舶は定期的に各国当局の監査を受けており、私たちは“国際安全管理規則”に適合する関連証明書を保存しなければならない。
また、私たちは“船員訓練、発行、当直基準”(STCW)で概説された条項を満たし、完全に遵守することが要求されている。この条約は、船の操作または緊急時に客と乗組員の安全を確保する指定された役割を担当するすべての乗組員に訓練と能力基準を設定している。監督機関は定期的に私たちの乗組員の訓練資質が最新であるかどうかを検査し、安全と緊急演習を観察することで能力を評価する。STCWの改正に伴い、私たちは私たちの船員訓練もそれに応じて更新されることを確実にする。
我々の船舶は,SOLASの“国際船舶·港湾施設安全規則”(“ISPS規則”)と,米国港で作業する船舶に適用される“2002年米国海上輸送安全法案”(“MTSA”)など,様々な安全要求に制約されている。これらの安全要求を満たすために,安全対策を実施し,船舶安全評価を行い,安全計画を策定した。我々のすべての船の安全計画は、公認された安全機関に提出され、その代表船旗国によって承認され、“国際安全·安全規則”と“海上運輸安全管理局”に適合している
“2010年クルーズ安全および安全法案”は、特定の安全設計特徴の実施、および確立を要求する米国内に寄港または寄港する客船に適用される
犯罪容疑を報告して処理する接近法。クルーズ産業はこの法案を支持し、私たちの内部基準は一般的に法律の要求と同じように厳格またはもっと厳しいと思う。その法案のいくつかの条項はまだ最後に決定されていない条例を制定することを要求する。私たちはこれから発表される規制が私たちの運営に実質的な影響を与えないと予想する。
環境法規
私たちは環境保護に関する様々な国際的で国家的な法律法規の制約を受けている。これらの法律によると、私たちは一般的に生ゴミ以外の材料を水道に排出することを禁止されている。私たちは環境の法律と法規を遵守するために資本支出と他の支出を継続していくつもりだ。環境や他の規制機関は時々より厳しい規制を考慮し、これは私たちの運営に影響を与え、私たちのコンプライアンスコストを増加させるかもしれない。船舶の地球環境への影響は,世界各地の関係当局が注目している分野であり続けると考えられるため,今後,以下に述べる項目を含めてますます多くのコンプライアンスコストに直面する可能性がある。
我々の船舶は、国際海事機関が“国際船舶による汚染防止条約”(“MARPOL規則”)と“船舶バラスト水と堆積物を制御·管理する国際条約”(“バラスト水管理条約”)に基づいて制定した“国際海事組織規則”およびEU指令および米国の“船舶通行証”のような他の地域的および全国的な法規を遵守しなければならない。その中には、石油、汚水、ゴミ、空気排出、非ローカル/非在来種汚染を最大限に削減するための要求が含まれている。私たちはすでに私たちのすべての船舶の石油、汚水、空気汚染防止とバラスト水に関する国際コンプライアンス証明書を取得した
排出物
2020年1月1日からMARPOL規制は世界的に作業する船舶から排出される硫黄含有量に世界的な規制を加え,3.5%から0.5%に低下した。私たちは、この増加した制限が私たちの運営結果に実質的な影響を与えないと予想しているが、これは、主に過去数年間、私たちが2014年から交付されたすべての新しい船のためにすべてのエンジンをカバーする先進的な排出浄化(AEP)システムを配備し、AEPシステムを積極的に開発·設置し、わが船団の70%がAEPシステムを配備したためである。また,我々が発注した多くの船舶は液化天然ガス(LNG)技術を採用しており,すべての硫黄要求を満たしている。このような努力は私たちにもっと多くの業務と配置柔軟性を提供するだろう
MARPOL条例では特別排出制御区(“ECA”)も設けられており,ある地理的領域の硫黄排出には追加的な厳しい規制が加えられている。2025年5月から、4つの構築された環境·環境保護局と、バルト海、北海/イギリス海峡、北米海岸周辺のいくつかの水域、プエルトリコと米領バージン諸島周辺の水域(“カリブヨーロッパと中央アジア”)と地中海の追加的なヨーロッパと中央アジアの硫黄排出制限があります。これらの硫黄ECAで運営されている船舶は,排出される硫黄含有量を0.1%に低減することが求められている。このような緩和措置を講じたため,この削減は我々のこれまでの業務成果に大きな影響を与えず,新たなアフリカ経済委員会の加入も大きな影響を与えない
また、2016年1月1日以降に建造が開始された北米および米国カリブ海欧州経済委員会の範囲内で作業を開始するすべての新船舶、および2021年1月1日以降に建造された北海およびバルト海船舶は、より厳しい窒素酸化物排出規制を満たさなければならない。私たちは就役中の関連船舶について、このような規則を遵守する。追加的な措置として、私たちが建設中のすべての船はこのような規則に従って建設された。このような規定はなくても、私たちの運営や費用に大きな影響を与えないだろう
それぞれ2018年と2019年から,欧州連合(EU)と国際海事機関(IMO)が船舶モニタリングと炭素排出報告の要求を実施している。このような規定を遵守することは私たちの費用や運営結果に実質的な影響を与えない。しかし、これらの立法は船舶の炭素排出を減らすことに重点を置いて、より多くの義務と制限を制定することを考慮している。EUは2030年の排出目標を達成するためのFit for 55パッケージに基づいて、船上の低炭素燃料の使用増加、岸電力との接続、炭素排出額の購入を要求する一連の重大な炭素改革案を提案した。Fit for 55パッケージには、EU排出取引システム(ETS)と燃料EU海事イニシアティブへの提案が含まれている。ETSは現在提案されている構造で船舶事業者をこの計画に支配し,2024年から欧州域内の排出量の40%の炭素排出量を購入し,2025年には70%,2026年には100%に増加することを求めている。まだ策定中のFuelEU海事イニシアティブは現在,2024年から2026年までに低炭素燃料を2−6%使用する燃料組み合わせ要求を提出し,2030年までに岸電力に接続している。採択されれば、55項目の提案に適用される提案は、コスト増加によって私たちの業務や経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性があります
影響を受けた地域のコンプライアンスや修正されたストロークに関連している。この規定の影響はまだ確定しておらず,提案の内容が決定されていないため,ETS手当のコストは将来の市場に依存するであろう。
2020年11月,国際海事機関は2023年から技術と操作方法(エネルギー効率既存船舶指数(EEXI)と炭素強度指標(CII))を組み合わせて炭素強度を低下させ,最初の海事組織温室効果ガス戦略の雄心に適合するように炭素強度を低下させる改正案を承認し,2030年までに国際運航の炭素強度を2008年より40%低減することを目標としている。承認されたEEXIとCII修正案の枠組みは我々の運営に実質的な影響を与えないと予想されるが,国際海事機関は2026年にCII枠組みを審査することが予想され,これはさらなる要求を招く可能性があり,これは我々のいくつかの船舶の行程柔軟性を変化させる可能性があり,具体的には遵守に必要な最終運営措置に依存する。また、海事機関は、可能な燃料基準や炭素税などの世界市場に基づく措置を含む様々な他の措置を考慮しており、これらの措置はさらに温室効果ガス排出を削減する。現時点では具体的な影響は定かではないが,提案が最終的に決定されていないため,この法規の世界的なコンプライアンスコスト増加を招く可能性がある。私たちは引き続き監視して討論に参加するつもりだ
バラスト水
国際海事機関バラスト水管理条約は2017年に発効し,特定の排出基準を達成するためにバラスト水を輸送·排出する船舶に2023年までにバラスト水処理システムを設置することを求めている。この規定を遵守することは私たちの経営業績に実質的な影響を与えていません。この規定を守り続けることは私たちの経営業績に実質的な影響を与えないと予想されます
第1 A項を参照リスク要因“環境、労働、健康と安全、財務責任、その他の海事法規は運営に影響を与え、コストを増加させる可能性がある”上記条例に係るリスクに関する更なる検討.
消費者金融責任条例
私たちはアメリカ連邦海事委員会から証明書を得て、私たちがお客さんへの義務や死傷者と人身被害を履行せずに責任を果たすことができることを証明する必要があります。必要な証明書を取得する条件として、私たちは通常、保険会社を通じて私たちの船舶運営会社に保証を提供します。お客様への義務を履行しないために必要な保証債券金額は現在、事業者あたり3200万ドルであり、消費者物価指数に基づく追加調整を受ける可能性があります
イギリス、ノルウェー、フィンランド、アイスランド、バルト海諸国はまた、私たちがこのような管轄区域のお客さんに対する私たちの義務を履行しないために、私たちの財政的責任を負うことを要求します。イギリスでは、イギリス旅行会社協会は現在一年間に異なる金額の履行保証金を提供することを要求しています。最盛期には最高1.54億ポンドに達することができます。また、民航局は合計3500万GBの履行保証金を提供することを要求した。年内に、私たちはノルウェー旅行保証基金とは違う金額の履行保証金を維持して、ノルウェー、フィンランド、アイスランド、バルト海諸国での私たちの財務責任を支払います。
いくつかの他の管轄区域もまた私たちの義務を履行しないために私たちのお客さんに財務責任を負うことを要求します。しかし、関連金額は私たちのコストに実質的な影響を与えません
会社の課税
以下は私たちの主な税金、免税、そして特別な制度の要約だ。所得税や代替所得税を除いて、私たちの船舶が寄港しているほとんどの管轄区域は、旅客数、トン数、または他の措置に応じていくつかの税金または費用を徴収しているか、またはその両方を持っている。私たちはまた私たちが運営している多くの司法管轄区域で付加価値税(VAT)や販売税を受け取り、送金します。
私たちの総合業務は主に国際輸送クルーズを所有し運営する外国の会社です
アメリカ所得税
以下は,米国連邦と州所得税法律の我々への適用状況に関する議論であり,米国国内税法,財務省法規,行政裁決,裁判所裁決および我々が業務を展開している州関連州の税収法律,法規,裁決,裁判所判決に基づいている。上記の内容はすべて変化する可能性があり,どのような変化も今回の議論の正確性に影響を与える可能性がある.
国税法第883条の適用
ロイヤルカリブクルーズ有限会社、有名人クルーズ有限会社と銀海クルーズ有限会社はアメリカで貿易或いは業務に従事しています。私たちの多くの船舶を持つ子会社はその船のスケジュールによってアメリカ国内から収入を得ています。銀海クルーズ株式会社と私たちのイギリストン数税会社は、重視されていない実体、あるいはアメリカ連邦所得税の目的でアメリカの収入源を得ることが可能な部門に分類されています。米国国税法883条によれば、一部の外国企業は、そのような船舶をレンタルする収入を含めて、1隻以上の船舶の国際運営からの収入を総収入から除外することができる(および、このような収入は有効な関連収益および利益を生じないので、実際の分岐利益税から除外することができる)
外国会社は、第883条の利益を享受する資格があり、関連部分では、(1)外国会社が組織した外国は、米国で設立された会社と同等の免除を与える、(2)当該会社(又はその直接又は間接親会社)の株式は、米国において“主にかつ定期的に成熟した証券市場で取引される”とする。我々の米国税務弁護士フェグレル·デリンク·ビデルとReath LLPは、この意見で提案された陳述と仮定に基づいて、ロイヤルカリブクルーズ株式会社、SilverSeaクルーズ株式会社、有名人クルーズ会社、米国運航収入を有する関連子会社を含む第883条のメリットを享受する資格があるとしている。ロイヤルカリブクルーズ株式会社およびこれらの各子会社はリベリアに登録されており、リベリアは資格に適合した国であり、私たちの普通株は主に米国の成熟した証券市場で定期的に取引されている(すなわち、私たちは“上場企業”である)。もし今後、(1)リベリアが同等の免除司法管轄区の資格を持たなくなり、確かに免除を受ける資格がある管轄区域で再登録されなくなった場合、または(2)上場企業資格を備えていない場合、私たちと私たちは、第883条に基づいて総収入から合格所得を除いた船舶所有または経営子会社は、米国からの運航収入と関連活動の収入に対して米国連邦所得税を納付する
私たちは、私たちの収入の大部分と私たちが船舶を所有する子会社の収入は、1隻以上の船舶の国際運営またはそれに関連する収入から来ていると信じているので、883条の規定により、私たちは免税することができる
第八百八十三条の条例は、航空便の売却と陸運、岸観光及び巡航前後の観光を含む船舶国際経営に付属しないと考える国税局の活動を挙げている。私たちがこのような活動から得たアメリカ内からの収入はアメリカの税金の影響を受けるだろう。
第883条により免除されていない場合の課税
もし私たちの船事業者ロイヤルカリブクルーズ株式会社、有名人クルーズ会社、または私たちの船舶所有子会社が“国内収入法”第883条の要求を満たしていない場合、またはこの条項が廃止された場合、以下に述べるように、これらの会社は、私たちの船舶の国際運営に由来または付随する収入の一部に対して米国所得税を納付する。
ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社と有名人クルーズ株式会社は、米国で貿易または事業を行っているため、ロイヤル·カリブクルーズ株式会社は、銀海クルーズ有限公司と有名人クルーズ有限公司を含み、私たち単独の会社に対する課税収入(すなわち、船舶を所有する子会社の収入を考慮しない)を通常の会社税率で納税し、これらの収入は実際にアメリカでの貿易または業務に関連している(通常はアメリカからの収入に限定される)。さらに、米国貿易または事業に関連する我々の任意の収益および利益が、米国貿易または事業から抽出されたとみなされるか、または米国貿易または事業から抽出されたとみなされる場合、これらの抽出された金額は、30%の税率で“支店利益”税を支払うことになる。ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社では、銀海クルーズ株式会社(税収目的)と有名人クルーズ会社が含まれており、私たちが支払った利息の一部に30%までの税率を課すことも可能です。
もし883条項が私たちの船舶を持つ子会社に適用されない場合、各そのような子会社は毎年、米国に固定された営業場所がなく、その収入が船舶レンタルからの収入であるため、米国からの輸送総収入(あれば)に4%の特別税を徴収する。
アメリカの他の税金
ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社は、銀海クルーズ有限公司と有名人クルーズ会社を含み、国際運航に付随するとは思われない活動で米国からの収入を稼いでいる。このような収入の税金は私たちのすべての年度の経営業績に重要ではない
州税
ロイヤルカリブクルーズ有限会社、有名人クルーズ会社と私たちのある子会社はアメリカ各州の各種所得税を納めなければなりません。これらの所得税は通常各州が連邦所得税を納めたアメリカ由来収入の一部に対して徴収されます。また,アラスカ州で業務を行っている会社やある他の付属会社の総収入の一部にアラスカ州会社所得税を徴収し,アラスカ水域で行われている船上ギャンブル活動の調整後の総収入に33%の税を徴収している。これは私たちの全年度の経営業績に実質的な影響を与えていません。
イギリス所得税
2022年12月31日までの年間で,イギリストン数税制度(“イギリストン数税”)に基づいて15隻の船舶を運営した。
イギリスのトン数税を納めなければならない会社は、条件を満たす船舶正味トン数によって決定された名目利益に基づいて会社税を納めなければならない。ある会社はイギリスのトン数税制度の要求に適合しており、イギリスの会社の所得税の納付、イギリスで戦略と商業管理を行う合格船舶を経営し、船員訓練要求を満たすことが含まれている。
関連運航利益には,条件を満たす船舶の経営収入と運航に関する活動の収入が含まれる。私たちイギリスからの非運航活動の収入はイギリスのトン数税制度の要求に適合しておらず、重要とも考えられず、通常のイギリス会社の所得税を納めなければならない
他税種
私たちと私たちのいくつかの子会社は付加価値税と他の間接税を支払う必要があります。その大部分は回収可能、ゼロ税率、あるいは免税です
EUは2022年12月、経済協力開発機構(OECD)の15%の世界最低税率イニシアティブ(第2の柱と呼ぶ)を実施すると発表した。もし通過すれば、これらの規則は通常大型多国籍企業に対して15%の企業最低税を徴収し、2025年からこれらの規則を適用する予定だ。OECDのモデル規則は“国際運航収入”といくつかの付属収入を除外し、私たちのいくつかの収入はこれらの収入を得る資格がある可能性がある。いくつかの重要な公開技術問題について最後の指導を提供し、財務諸表への影響を評価するのを待っています。
レポートのサイトアクセス権限
私たちは、証券取引委員会に報告書を電子的に提出するか、または私たちのウェブサイトを介してアメリカ証券取引委員会に報告を提出した後、合理的で実行可能な範囲内で、私たちの年間報告、すべての四半期と現在の報告、およびそのような報告のすべての修正をできるだけ早く無料で提供しますWww.rclinvestor.comそれは.我々のサイトに含まれる情報は,これらの報告の一部ではなく,参考に本明細書に組み込まれていない.
私たちの執行官に関する情報は
2023年2月23日まで、私たちの幹部は以下の通りです
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名前.名前 | 年ごろ | | ポスト |
ジェイソン·T·リバーティ | 47 | | 社長と最高経営責任者 |
ナフタリ·ホルツ | 45 | | 首席財務官 |
マイケル·W·ベイリー | 64 | | 社長とロイヤル·カリブ国際会社のCEO |
リサ·ルトーフ·ペロー | 65 | | 社長と有名人クルーズ最高経営責任者 |
ハリー·U·クロバラ | 70 | | 航運部常務副主任総裁 |
Rアレキサンダー·レイク | 51 | | 上級副総裁、首席法律官兼秘書 |
ジェイソン·T·リバーティは2022年1月以来総裁兼CEOを務めている。リバーティさんは2005年に入社して以来、多くの職務を担当してきた。最近、リバーティさんは2017年から執行副総裁兼最高財務責任者(CEO)を務めており、これに先立ち2013年から上級副総裁兼首席財務官を務めている。リーバーティ·さんは、2012年から2013年までの間、戦略·財務部の上級副総裁を務め、2010年から2012年までの間、企業·収入計画部の副総裁、企業部の副総裁を務めた
2008年から2010年までの戦略計画ですロイヤル·カリビアンに入社する前に、Libertyさんはピマウェイの会計士事務所国際会計士事務所の上級マネージャーです。リバーティさんは現在、WNSホールディングスの取締役会に勤めている
ナフタリ·ホルツは2022年1月以来最高財務官を務めている。ホルツさんは、最高財務責任者を務めている間、会社の財務計画と分析、会社の戦略、財務、法人税務、投資家関係、投資、内部監査、会計、財務報告を監督します。ホルツさんは最高財務責任者に就任する前に、財務計画と分析、リスク管理、財務を担当する財務上級副社長を務めていました。ホルツは2019年にロイヤル·カリビアン·グループに加入する前に、ゴールドマン·サックスで取締役社長や宿泊·レジャー投資銀行業務担当を務めていた。ホルツはイスラエル空軍の老兵でもある。
マイケル·W·ベイリーは2014年12月からロイヤル·カリブ国際会社の社長兼最高経営責任者を務めてきた。これまで、2012年8月から有名人クルーズ総裁兼最高経営責任者を務めていた。ベイリーさんは40年以上ロイヤル·カリブで働き、最初は会社の船で事務局長補佐を務めていた。2012年2月から2012年8月まで、運営執行副総裁を含む複数のポストを務めた。ベイリーさんは、社長(国際)執行副総裁、2010年5月~2012年2月、上級副社長(国際)、2007年12月~2010年5月、ロイヤル·カリブ国際ホテル運営上級副社長、島クルーズ会長兼取締役社長などを歴任した。
リサ·ルトフ·ペローは2014年12月以来、有名人クルーズ会社の総裁兼最高経営責任者を務め、1985年以来同社で働いている。彼女はまた同社のグローバル海洋組織を率いている。2012年から2014年まで、Lutoff-Perloさんはロイヤル·カリブ国際クルーズ執行副総裁を務め、2007年から2012年まで、有名人クルーズホテル運営副総裁を務め、2005年から2007年まで、有名人クルーズ船収入副総裁を務めた。1985年から2005年まで、Lutoff-Perloさんはロイヤルカリブ国際会社で販売とマーケティングの多くの高級職を務めた。Lutoff-Perloさんは現在AutoNation社の取締役会に勤めており、Broward県連合路会社の副議長を務めている。
ハリー·U·クロバラは2005年1月から海事部執行副総裁を務めている。クロバラは機械チームの設計と新規運営を担当している。クロバラさんもまた、私たち海事安全諮問委員会の議長です。Kulovaaraさんは1995年以降、ロイヤル·カリビアン·カンパニーに雇用されており、海洋運営部門の上級副社長や品質保証部の上級副社長を含む様々な職を務めている。クロバラは海軍建築家とエンジニアです。
R.Alexander Lakeは2021年6月から会社の首席法務官兼秘書を務め、会社の法律とコンプライアンス機能を担当している。レイクさんは、世界のエネルギーサービス会社から当社に加盟しており、法律、法規、コンプライアンス分野を17年以上リードしており、最近では2017年から2021年までの間に執行副総裁、最高法務官兼会社秘書を務めています。レイクさんは、World Fuel Servicesに参加する前に、America Onlineラテンアメリカの会社でアシスタントの総法律顧問を務め、ニューヨークとマイアミの有力法律事務所で会社の弁護士を務めました。
第1 A項。リスク要因
本年度報告Form 10−Kにおける以下および他の部分に挙げられるリスク要因は,実際の結果が期待や歴史的結果と異なる可能性のある重要な要因である。このようなすべての危険を予測したり識別することは不可能だ。私たちが重要でないまたは未知だと思う追加的なリスクが存在する可能性があり、これらのリスクのいずれも私たちの運営に影響を及ぼす可能性がある。 以下に示すリスク要因の順位付けは,リスクの潜在的可能性や程度を反映するためではない。展望性陳述に関する警告性説明は、項目7.管理層の財務状況と経営成果に対する討論と分析を見た。
マクロ経済、ビジネス、市場、経営リスク
不利な経済またはその他の条件は、クルーズや乗客への支出の需要を減少させる可能性があり、私たちの経営業績、キャッシュフローおよび財務状況に悪影響を及ぼす可能性があり、私たちの営業権、船舶、商標および他の資産の価値を損なうことを含み、私たちの経営業績に重大な影響を与える可能性のある他の重要な会計推定に影響を与える可能性がある。
クルーズの需要は国際、国、地方の経済状況の影響を受ける。疲弊または不確定な経済状況は、リゾートが自由に支配可能な支出を延期または減少させるため、消費者の信頼に影響を与え、リスクを構成する可能性がある。これは逆にクルーズ予約の鈍化、クルーズ価格の低下、船上収入の低下を招く可能性がある。私たちの業務のグローバル性を考慮して、私たちは多くの異なる経済に直面しており、私たちの業務は、私たちの市場の挑戦的な条件および/またはこれらの市場における私たちの競争相手の関連反応の負の影響を受ける可能性がある
市場力と私たちがコントロールできない経済や地政学的要因により、私たちの運営コストが増加する可能性がある。
私たちの運営コストは、燃料、食品、給料と福祉、航空券、税金、保険、安全コストを含み、世界的なインフレ圧力を含む市場力と経済的または地政学的条件、あるいは他の私たちがコントロールできない要素の影響を受けてきて、これは私たちの運営コストを増加させることができる。このような経営コストの増加は私たちの未来の収益性に悪影響を与え続ける可能性がある
特に、燃料価格の上昇は、燃料価格が私たちの燃料コストだけでなく、乗組員出張、運賃、商品価格のような他の費用にも影響を及ぼすため、私たちの業務に実質的な悪影響を与え続ける可能性がある。強制燃料制限はまた、ある燃料タイプの価格と獲得性に関する不確実性をもたらす可能性があり、業務コストに影響を与える可能性がある。
お客様に商業航空サービスの価格上昇または商業航空サービスおよび/または利用可能性の重大な変化を提供するか、または減少することは、クルーズ需要に悪影響を及ぼす可能性があり、合理的な価格の休暇セットをお客様に提供する能力を弱める。
私たちの多くのお客さんは定期的な商業航空サービスで私たちのクルーズ船あるいは下船港を往復します。航空券の価格の上昇は私たちのお客さんのクルーズ休暇の全体価格を増加させます。これは私たちのクルーズ需要に不利な影響を与えるかもしれません。さらに、可用性および/または商業航空会社サービスを管理する法規の変化は、私たちのお客さんが航空旅行を得る能力と、私たちのお客さんを私たちのクルーズに移したり、私たちのクルーズから移動する能力に悪影響を及ぼす可能性があり、これは私たちの運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
テロ、戦争、そして他の似たような事件は私たちの業務と運営結果に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちはテロ、戦争、衝突、内乱、その他の敵対行動を含む様々な不利な事件の影響を受けやすい。これらのイベントの発生または頻度または深刻度のアップグレード、ならびにそれによって生じる政治的不安定、旅行制限および提案、ならびに旅行安全および安保上の懸念または上記のいずれかの状況への恐怖は、将来的に旅行およびリゾートの需要および価格に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。これらの事件はまた、地方当局が追加の安全措置をとることをもたらす可能性があり、これらの措置は、将来的に港および/または目的地への通路に影響を与える可能性がある。また、このような事件は、グローバル市場、サプライチェーン、業界の中断、不安定さ、変動、燃料や食品などの運営コストの増加、および私たちの再建建設や機械チームの現代化努力の中断に影響を与える可能性があり、これらはいずれも私たちの業務や運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。さらに、このような事件は、本報告書で説明した他のリスクを悪化させる可能性があり、いずれも、私たちの業務および運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
疾病の発生と人々の疾病リスクに対する懸念の増加は私たちの業務と運営結果に不利な影響を与える可能性があり、重大な中断をもたらし、新しいリスクを発生させ、既存のリスクを悪化させる可能性がある。
疾病の発生および新冠肺炎などの船に行き、出発し、乗船する時の疾病に関連する懸念の増加は、クルーズ需要の低下、客のキャンセル、旅行制限、港および/または目的地の利用不可能、クルーズのキャンセル、船の再配置、およびどこかから私たちの乗組員、補給または補給を見つけることができない可能性がある。また,他の休暇方式よりもクルーズの方が感染症を伝播しやすいことがますます懸念されるかもしれない。例えば、各国政府や他の当局は、新冠肺炎の流行をコントロールし、抑制するためのかつてない反応をしている
関連する変種を含めて、私たちは2020年3月から私たちの世界クルーズ事業を自発的に停止させた。私たちは世界のクルーズ事業を回復しましたが、私たちのクルーズ事業が途切れることがないという保証はありません。病気の発生に対応するために、私たちの業界、私たちの乗客と乗組員を含めて、将来はより高い健康と安全要求の影響を受ける可能性があり、これは巨大な費用を消費し、私たちのチームで実施するのに多くの時間を要するかもしれない。例えば、地方政府は、自分の自己検疫規則を作成することができ、および/または訪問前または後に個人の健康状態を証明するか、またはワクチンを接種することを要求することができる。これらの要求と提案に対する私たちの評価、あるいは他の理由で、私たちは世界ブランドのいくつかのクルーズ航行をキャンセルしたり修正したりする必要があると決定するかもしれません。このような要素の影響はいずれも私たちの業務と経営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。さらに、私たちが制定するかもしれないまたは未来の法律によって要求されるかもしれない感染症対策の操作や健康計画は、高い開発と実施コストがかかる可能性があり、このような病気の私たちのクルーズ上での感染と伝播のリスクを低減する上で、私たちが予想している効果に及ばないかもしれません。これらはすべて私たちの運営にマイナス影響を与え、私たちを名声と法的リスクに直面させます。
船舶、港施設、陸地目的地、および/またはクルーズリゾート全体に影響を与える事件、ならびに関連する負のメディアの報道および宣伝は、私たちの名声に影響を与え、私たちの販売および経営業績に影響を与え続ける可能性がある
私たちと第三者によって運営および/または提供されるクルーズ、個人目的地、港施設および岸観光は、事故、病気、機械故障、環境事件、および他の事件の影響を受けやすい可能性があり、これらの事件は安全、健康、安保、休暇満足度に問題をもたらし、私たちの販売、運営、名声にマイナスの影響を与える可能性がある。クルーズに関連する事件、特に客と乗組員の安全、健康と安保、およびこれに対するメディアの報道は、新冠肺炎の大流行に関連する事件を含み、すでに私たちのクルーズの需要と業界内の定価に影響を与え続ける可能性がある。特に、私たちの財務業績への影響や、旅行の健康と安全に対する国民の関心、特にクルーズ旅行、旅行とクルーズ需要の関連低下を予測することはできません。また、お客様と乗組員を引き付ける能力は、わが社とわがブランドの認知と名声、一般旅行の健康と安全に対する国民の懸念、特にクルーズ業界と私たちの船の懸念にある程度依存しています。私たちの名声と業務もまた、新冠肺炎などの伝染病伝播に関する宣伝、主要な港と目的地の過度な旅行及びクルーズが環境に与える潜在的な不利な影響を含むクルーズ業界へのマイナス宣伝によって損なわれる可能性がある。ソーシャルメディアおよびデジタルメディアの大量使用は、任意の負の宣伝の潜在的範囲および影響範囲を悪化させる。さらに、クルーズに関連する事故は、私たちの業務に追加のコストをもたらす可能性があり、政府や他の規制機関の監督を増加させ、場合によっては訴訟を引き起こす可能性もある。
重大な天気、気候イベント、および/または自然災害は、私たちの業務および運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
自然災害(例えば、地震、火山、野火)、天気および/または気候事件(ハリケーンおよび台風を含む)は、私たちの客源市場と運営に影響を与える可能性があり、旅行制限、客のキャンセル、どこかから私たちの乗組員や私たちの物資や用品を得ることができません。このような事件のため、私たちはしばしばスケジュールを変更させられ、たまには一度や一連のクルーズをキャンセルしたり、私たちの船を再配置したりすることができます。これは私たちの現在と未来の販売、運営コスト、収益性に悪影響を及ぼすかもしれません。このようなイベントの頻度、深刻さ、または持続時間の増加は、それらの影響を悪化させ、私たちの運営を混乱させたり、いくつかの目的地をあまり望ましくなくしたり、利用できなくしたりして、私たちの収入および収益力にさらに影響を与える可能性がある。上記のいずれの状況も私たちの経営業績と業界パフォーマンスに悪影響を及ぼす可能性があります
私たちの持続可能な活動は、環境、社会、およびガバナンス(ESG)事項を含み、名声リスク、コスト増加、および他のリスクをもたらす可能性がある。
顧客、投資家、融資者、規制機関、および他の業界の利益関係者は、企業のESG実践およびその投資の影響および社会コストをますます重視しており、これは、私たちの運営に追加のコストと変化をもたらす可能性がある。私たちのESG実践または開示が利害関係者の絶えず変化する期待および基準に適合していない場合、私たちの顧客および従業員の保持率、私たちがいくつかのタイプの資本(輸出信用融資を含む)を獲得し、私たちのブランドおよび名声が負の影響を受ける可能性があり、これは私たちの業務運営および財務状況に影響を与える可能性がある。私たちはまた、様々なESG慣行を監視、報告、遵守するために追加のコストを生成し、追加のリソースを必要とする可能性があり、これは、私たちの運営コストを増加させ、私たちの運営結果および財務状況に影響を与える可能性があります
しかも、私たちは時々気候変化と他のESG事項についていくつかの計画を交流する。私たちはこのような計画を達成できないか、または達成できないと思われるかもしれないが、これは私たちの名声に否定的な影響を及ぼすかもしれない。将来的にこれらの措置を実現するために新技術や新技術を採用することは、既存の資産の減価を招く可能性もある。
私たちは造船所、その下請け業者、私たちのサプライヤーに依存して、私たちの新築と船舶アップグレード計画を実施し、私たちの船舶を修理し、維持することは、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性のあるリスクに直面させます
私たちは造船所、その下請け業者、私たちのサプライヤーに依存して、私たちの新しい船を効果的に建設し、費用効果のある方法で既存の船舶を適時に修理、維持、アップグレードします。この能力を持っている造船所の数は限られている
私たちの船を建造、修理、維持、および/またはアップグレードする能力もあります。したがって、新規または機械チームの現代化サプライチェーンの中断は、代替製品が限られているため、私たちの業務に悪影響を与えるだろう。
停止および/または造船所の作業が減速し、計画通りに新しい船を建設する能力、私たちが適時かつ経済的に効率的に新しい能力を調達する能力、および予定の乾燥ドックおよび/または船団の近代化を実行する能力に影響を与え続ける可能性がある。例えば、新冠肺炎の疫病が造船所、その下請け業者、そして私たちのサプライヤーに与える影響は、私たちが以前計画した船舶の交付を延期した。私たちの計画とは違って、私たちの業務運営や財務状況に大きなマイナス影響を及ぼす可能性があります
船の建造、修理、メンテナンス、および/またはアップグレードは複雑な作業であり、大きなリスクを伴う。大口商品や原材料価格の材料上昇や、労働力コストや融資コストなど、新船建造に影響を与える他のコスト圧力は、コスト効果に基づいて造船所が船舶を建造する能力に悪影響を及ぼす可能性がある。もし造船所、その下請け業者、および/または私たちのサプライヤーが船舶を建造または修理する時に財務困難、サプライチェーン、技術または設計の問題に遭遇した場合、私たちは影響を受けるかもしれない。これらの問題は、将来的に新しい船のタイムリーな交付または費用に影響を与え、あるいは造船所が私たちの必要に応じて、私たちの船団の能力を修理し、更新することを期待している可能性がある。さらに、遅延、機械的故障、および/または予見不可能なイベントは、クルーズキャンセルや新しい船舶注文の遅延を招く可能性があり、あるいは計画外のドライドックを行う必要がある。このような事件は、収入損失、運営費用の増加、または両方を招く可能性があり、それによって、私たちの運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
世界的な輸送力の増加またはある特定の市場の輸送力の過剰は、私たちのクルーズ販売および/または定価に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの船は再配置することができるにもかかわらず、クルーズ販売および/または定価は、市場における新しい船の導入、クルーズ輸送力の減少、全体的な市場成長、および私たちと私たちの競争相手の配置決定の影響を受ける可能性がある。クルーズ業界は2022年12月31日までに63隻の新しい船、約143,000個の停泊地を発注し、2028年までに交付される予定で、現在私たちの世界やパートナーブランドに納入される予定の10隻を含む。これらの新船や将来受注の輸送力はさらに純増加しているが、クルーズ業界の需要および/または休暇市場シェアは増加しておらず、クルーズ価格を低くし、収益向上を実現する能力を阻害している可能性がある
さらに、もし私たちまたは私たちの競争相手が船舶を特定の航路/地域に配置し、その地域の輸送力が需要を超えた場合、私たちの定価と収益力に悪影響を及ぼす可能性がある。上記のいずれの状況も、我々の船舶および他の資産の価値を損なう可能性があることを含む、我々の経営業績、キャッシュフローおよび財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
寄港の利用不可能は私たちの経営結果に悪影響を及ぼすかもしれない。
港の目的地は、客が特定のクルーズやクルーズで休暇を過ごすことを選択した要因だと考えられる。港と目的地の獲得性は一連の要素の影響を受け、肝心な港と目的地に対する業界の需要と競争、現有の能力制限、ある船舶の大きさに関連する制限、安全、港発展の財務制限、港が競争相手と達成する可能性のある専営権手配、地政学的事態の発展、現地政府法規、環境法規及び政府の疾病に対する突然の反応を含む。もっと高い燃料コストはまた私たちのいくつかの行程中の目的地に悪影響を及ぼすかもしれません。それらはあまりにも高くなって、含まれないからです。
また、一部の港や目的地はクルーズや非クルーズ旅行の急増に直面しており、場合によっては、これらの目的地で許容される観光客の数を制限するために、反旅行感情や関連対策を助長する場合がある。いくつかの目的地では、クルーズおよびクルーズ乗客の提案された制限を含む観光客の数を制限する対策が考慮および/または実施されており、これは、将来乗客に提供できるスケジュールおよび目的地選択を制限することができるかもしれない。
主な寄港または目的地の需要および競争の増加、特定の寄港の利用可能性または実行可能性の制限、および/またはそのような港または目的地の岸での観光および他のサービスプロバイダの利用可能性の制限は、私たちの運営および財務業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
休暇市場全体で、私たちのビジネスは競争相手に奪われるかもしれない。
私たちは休暇市場で経営しています。巡航は人々が休暇を選択する多くの選択の一つです。そのため、私たちの業務は他のクルーズ会社に奪われる可能性があるだけでなく、他のリゾート事業者に奪われる可能性もあります。これらの事業者はホテル、リゾート、インターネットに基づく代替宿泊場所、パッケージ価格休暇と旅行を含む他のレジャー選択を提供します。
クルーズ価格、旅行コンサルタントの好み、お客様に提供する船、サービス、目的地の性質の面で、私たちは他のクルーズ会社からの激しい競争に直面しています。私たちの収入は他のクルーズ会社の多くの分野での行動に敏感で、定価、スケジュール、輸送力と販売促進を含み、これは私たちの収入に重大な悪影響を与えるだけでなく、業界全体の収入に重大な悪影響を与える。
もし私たちが私たちのクルーズブランドを効果的にマーケティングしていない場合、あるいは私たちのクルーズブランドを私たちの競争相手と区別したり、他の休暇選択や新しいまたは既存のクルーズ会社と効果的に競争したりすれば、私たちの運営結果や財務状況は不利な影響を受けるかもしれません。
顧客の期待に応えるために当社のコストや資本配分戦略を適切に管理できなければ、業務成功に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは良質な製品と良質なサービスを提供するために努力している。私たちは私たちがこのような目標と私たちのコスト管理と資本分配戦略をバランスさせることに成功したという保証はない。私たちの業務はまた、異なるリターンプロファイルと価値実現の時間範囲を有する広範な投資選択範囲内で資本構成決定を行うことを要求している。これらの措置は、予想される市場選好、競争、および予想需要に基づいて、新しい船を注文すること、既存の船団をアップグレードすること、私たちの技術および/またはデータ能力を強化すること、および私たちの陸ベースの資産の組み合わせを拡大することなど、重大な資本投資決定を行うことを含む。私たちの戦略が成功する保証はありません。これは私たちの業務、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼすかもしれません。例えば、私たちは古いトン数の所有権と運営、特に新冠肺炎による業務中断期間中、期待リターンが資産の帳簿価値よりも低いため、資産価値が減少した。
私たちが新市場や新企業に事業を展開する試みは成功しないかもしれません。
私たちは新しい目的地やソース市場への拡張と私たちの既存製品と相補的な新しい企業の構築によって私たちの業務を発展させることを日和見主義的に求めています。これらの業務拡大の試みは、私たちの業務の複雑さを増加させ、大量の投資を必要とし、私たちの管理、人員、運営、システムに圧力を与える可能性がある。しかも、私たちは業務を拡大する試みを実行できないかもしれない。私たちはこれらの業務拡張努力が予想通りに発展するか、あるいは私たちが成功することを保証することはできません。私たちがそうしなければ、私たちは私たちの投資を回収できないかもしれません。これは私たちの業務、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼすかもしれません。
私たちの重要な陸上目的地プロジェクトの開発と運営に関するリスクは、私たちの業務や運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは合弁企業とパートナーシップを通じて、ますます多くの重要な陸上プロジェクトに直接或いは間接的に投資して、港と埠頭施設、個人目的地と多ブランド目的地プロジェクトを含む。これらの投資は、特定の重要なリスクに対する私たちの開放を増加させるかもしれません。具体的には、これらのプロジェクトの範囲、位置、および所有権と管理構造に依存します。これらのリスクは天気事件の影響を受けやすい、現地の政治/法規の発展と政策の影響を受けやすく、物流挑戦、人力資源と労働力リスク及び安全、環境と健康リスクを含み、新冠肺炎疫病による挑戦及びこれらのプロジェクトと関係を持つ現地への影響を含む。
私たちは旅行コンサルタントに依存して私たちのクルーズを販売してマーケティングして、これは私たちをいくつかのリスクに直面させて、これは私たちの業務に悪影響を与えるかもしれません。
私たちは旅行コンサルタントに頼って私たちの船のための予約を作った。したがって、私たちは競争力のある手数料率とインセンティブ構造を維持しなければならない。競争力のある報酬プランを提供できなかったり、私たちの関係を維持できなかったりすれば、これらの機関はインセンティブを受け、競争相手が提供するクルーズを販売する可能性があり、これは私たちの経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。第三者販売者に対する私たちの依存は特定の市場で特に顕著に現れている。また,旅行コンサルタントグループは消費者の自由可処分所得に影響を与える経済状況に非常に敏感である。新冠肺炎の流行による重大な中断や業界収縮は、私たちのマーケティングとクルーズ販売の旅行コンサルタントの数を減少させる可能性があり、これは私たちの財務状況と運営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。また、重要な旅行コンサルタントと一致して協力しなければ、運転停止から回復する力が遅れる可能性がある。
私たちが第三者と共同投資するビジネス活動は私たちを追加的な危険に直面させるかもしれない。
私たちの第三者との共同投資に関連する共同企業、合弁企業、および他の業務構造は、一般に、業務運営の何らかの形態の共有制御を含み、そのような合弁企業の他の投資家が倒産したり、他の方法でその義務を履行する財務資源が不足している可能性があるか、または私たちの商業利益、政策または目標と一致しない商業利益、政策または目標を有するか、または発展する可能性がある追加のリスクを生じる。財務リスクに加えて、私たちの共同投資活動は管理と運営リスクをもたらし、名声や法律面の懸念に直面させている。これらまたは第三者との共同投資に関する私たちの他の問題は、私たちの運営や流動性に悪影響を及ぼすかもしれない。また、私たちはこれらの合弁企業のパートナーと手配されているため、これらの合弁企業の戦略、あるいはそれらの資本使用とその運営結果に影響を与える他の重要な要素を制御する能力が限られており、これは私たちの投資と私たちの運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちが将来決定する可能性のある過去またはこれから行われる業務買収や潜在的買収には内在的なリスクがあり、私たちの財務業績や状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
当社は時々買収を行い、将来的に買収を行う可能性があり、これらの買収は、当社が魅力的なビジネス機会を識別することや、その機会について有利な条項を交渉する能力などの要因に影響される。そのため、当社は潜在的な買収が適時または完全に完了することを保証することもできず、一旦完成する保証もなく、このような買収の期待利益を実現する。買収自体にもリスクがあり、(I)私たちがビジネスプロセスの統合に成功し、予想される相乗効果を達成するための努力が遅延または失敗する可能性がある、(Ii)調整手順、制御および/または政策面の困難、および(Iii)買収に関連する可能性のある将来の未知の負債およびコストを含む。さらに、買収は、我々の流動性および/または債務レベルに悪影響を及ぼす可能性があり、営業権および他の無形資産の確認価値は、予測不可能なイベントおよび/または状況の負の影響を受ける可能性があり、これは減値費用を招く可能性がある。上記のどのような事件も私たちの財務状況と経営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちはサプライチェーン供給者と第三者サービスプロバイダに依存しています。彼らは私たちの業務運営に欠かせない部分です。これらの供給者およびサービスプロバイダは、その約束を履行できないか、または私たちの業務を損なう可能性がある方法をとることができるかもしれない
私たちはサプライチェーン供給者に依存して世界各地での業務運営に重要な製品を提供してくれます。所望の場所および時間に予想される品質の貨物を配送する能力に影響を与えるサプライヤーの能力に影響を与えるいかなるイベントも、クルーズ体験を提供する能力に悪影響を及ぼす可能性がある。私たちのサプライチェーンに影響を与える事件は、悪天候、自然災害、新しい法律法規、労働行動、需要増加、生産または流通問題、ネットワークセキュリティ事件および/または第三者物流または輸送システムの中断を含む、サプライヤーまたは私たちがコントロールできない要素によって引き起こされる可能性があります。サプライチェーンのどのような中断も私たちのコストを増加させ、私たちの運営に重要な製品の供給を制限する可能性があります。また、調達慣行に対する規制や利害関係者の期待を強化したり、サプライヤー行為がこのような基準に適合していないことは、当社の運営コストを増加させたり、私たちの名声に悪影響を与える宣伝を招いたりする可能性がある。
コストと運営効率を実現するために、私たちのグローバル業務運営に不可欠ないくつかのサービスを第三者サプライヤーにアウトソーシングします。例えば、私たちの車載特許権者、私たちのいくつかのコールセンター運営、クライアントポートサービス、物流配送、および私たちのほとんどの情報技術システムの運営です。私たちは私たちの第三者サービスプロバイダに支配されているいくつかの決定の危険に直面しており、これらの決定は私たちの活動に悪影響を及ぼすかもしれない。第三者サービス提供者がサービスレベル合意または法規または法律要件を遵守していることを十分に監視できなかった場合、私たちに重大な経済的および名声的損害をもたらす可能性があります。さらに、サード·パーティネットワークまたはプラットフォームを介してサード·パーティによって所有または送信されるデータの機密性、プライバシー、および/またはセキュリティも脅かされる可能性がある。
保険を受けることができないかもしれません。商業的に合理的なレートで保険を受けることができないか、あるいは私たちが発生した損失を補うのに十分な保険金額を得ることができません。これらは私たちの財務状況や経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは商業的に合理的な費用率で適切な保険範囲を維持することを求めている。私たちは通常、資産のコストに基づいて価値をリセットするのではなく、保険を獲得し、場合によっては、船舶が使用できない、または他の業務が中断するようないくつかのリスクに対応するために、自己保険、共同保険、または使用無料額を選択する。私たちが購入した保険範囲の制限は、保険範囲の可用性、私たちのリスク状況の評価と保険コストに基づいています。私たちは業務中断保険を受けませんので、船舶や他の業務の収入または収益損失を保証しません。したがって、私たちはすべてのリスクに保険を提供することができなくて、私たちの保険範囲が実際に発生した負債に対応するのに十分かどうかを確定することもできません。これらの負債は私たちの収入と運営結果が事故時に意外に低下する可能性があります
私たちは12のP&Iクラブからなるグローバルグループの一部で、P&Iクラブ国際グループ(IG)と呼ばれる4つの保護と賠償(P&I)クラブのメンバーである。クラブが提供する保険料と保険は相互的であり、12個の保険証書と保険クラブのいずれかのメンバーが壊滅的な損失を受けた場合、IGで購入した再保険限度額が使い切った場合、私たちは追加の保険料を支払う必要がある。私たちはまた私たち自身の個別保険会社の経験に基づいた投資と保証不足に基づく追加保険料の支払いを受けています
私たちは保険と再保険の保険範囲が将来商業的に合理的なレートで私たちに提供されるかどうか、あるいは完全に保証できないか、あるいはできれば、潜在的なクレームを支払うのに十分かどうかを決定することができない。また、もし私たちや他の保険加入者が大きな損失を受けた場合、結果的に保険料がもっと高くなり、保険がキャンセルされたり、保険を受けられない可能性があります。このような事件は私たちの財務状況や経営結果に悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちの岸や船上業務や私たちの情報システムの中断は私たちの業務結果に悪影響を及ぼすかもしれません。
私たちの主な実行事務室と主要な岸運営はフロリダ州にあり、私たちは世界各地に岸事務所を設置しています。実際または起こりうる自然災害(ハリケーン/台風、地震、竜巻、火災、洪水など)、
これらの地区の市政封鎖、夜間外出禁止、隔離或いは類似事件は私たちの業務の連続性、名声と運営結果に実質的な影響を与える可能性がある。また、深刻または繰り返しの情報システム障害、コンピュータウイルスやネットワーク攻撃が私たちの岸や船上運営に影響を与え、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。私たちは普通私たちの岸や船上業務あるいは私たちの情報システムに業務中断保険をかけません。したがって、私たちがもたらしたどんな損失や損害も、私たちの経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの定款、定款、リベリア法律の規定は統制権の変更を阻止し、私たちの株主が私たちの経営陣を変えるために努力することを阻止するかもしれません。
当社の定款や定款、リベリア法のいくつかの条項は、我々の取締役会の承認なしに会社の支配権を変更することを第三者が禁止する可能性があり、既存の経営陣の強固化を招く可能性があります。これらの条項には、A.Wilhelmsen ASおよびCruise Associatesおよびその譲渡許可者以外の第三者が取締役会の同意なしに4.9%を超える流通株の実益所有権を獲得することを禁止する会社定款中の条項が含まれている。
私たちは2025年度の金融と気候関連業績目標を達成できないかもしれない
2022年11月、我々の目標は、2025年度のいくつかの財務·気候関連業績目標であることを発表した。私たちがこのような目標を達成する能力は、本節で説明した他のリスク要因を含む多くの要素に依存する。もし私たちがこのような目標を達成できなければ、私たちの普通株価格と名声は否定的な影響を受けるかもしれない。
金融リスク
私たちは私たちの需要を満たすのに十分な資金や資本を得ることができないかもしれないし、受け入れられるか、または私たちの予想に一致する条項でそうすることができないかもしれない。
私たちの資本支出(新しい船舶注文を含む)、運営および予定された債務返済に資金を提供するために、私たちは従来、運営が提供するキャッシュフロー、利用可能な信用手配の下での引き出し、追加債務の発生、および個人または公共証券市場で株式または債務証券を売却することに依存してきた。クルーズ消費支出の減少を招く状況や事件、例えば世界の経済状況の悪化やクルーズ業界に影響を与える重大な事件、例えば新冠肺炎の疫病は、私たちの運営キャッシュフローにマイナスの影響を与える。新冠肺炎の流行とそれによる業務停止により、私たちは信用格付けの引き下げを経験し、私たちが獲得することが許可された債務金額を減らすことで債務を保証する能力を低下させ、私たちが債務融資を得る機会とコストに悪影響を及ぼす可能性がある。さらに、私たちの信用格付けがさらに引き下げられた場合、および/または私たちが未返済債務に適用される条約を遵守できなかった場合、および/または全体的な金融市場状況が悪化した場合、保証の有無にかかわらず、追加融資を調達する能力が制限される可能性がある
私たちが必要な時に追加資金を得る能力、私たちが受け入れ可能な条件で直ちに私たちの未返済債務証券と信用手配の再融資および/または私たちの未返済債務証券と信用手配を交換する能力があるかどうか、私たちの融資コストは多くの要素に依存します。金融市場の実力、世界市場状況(インフレ圧力、金利変動を含む)、私たちの回復と財務表現、業界全体の回復と表現、および私たちの金融需要の規模、範囲、タイミングを含む。また、融資承諾を得た場合であっても、資本や信用市場の重大な中断は、我々の銀行や他の取引相手が私たちに対する契約義務に違反したり、そのような資金を得ることができない条件を満たしたりする可能性がある。これには、銀行または他の金融サービス会社が、私たちの融資協定に従って必要な借金に資金を提供できなかったこと、または満期になりうる金額を私たちに支払うことができなかったこと、または私たちの金利デリバティブまたは他の合意によって償還可能な担保を返却できなかったことが含まれているかもしれません。上記のいずれかの状況が長期的に発生すれば、私たちのキャッシュフローと私たちの財務義務を履行する能力に長期的なマイナス影響を与えることになる。
私たちの巨額の債務は返済するために大量の現金が必要であり、私たちの財務状況に悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちは大量の債務と大量の債務返済義務を持っている。2022年12月31日まで、私たちの総債務は234億ドルだった。私たちの巨額の債務は、運営キャッシュフローの大部分を債務返済と債務返済に使用することを要求し、私たちのキャッシュフローを運営資本、資本支出、その他の一般会社費用を支払う能力を減少させる
私たちが将来計画的に債務返済義務を返済したり、債務の再融資を行う能力は、私たちの将来の運営と財務表現、現金を発生させる能力にかかっています。これは、私たちが業務戦略を成功させる能力の影響と、一般経済、金融、競争、規制、他の私たちがコントロールできない要素の影響、例えば新冠肺炎の疫病による破壊を受けるだろう。もし私たちが私たちの債務超過義務を履行したり、私たちの他の業務需要に資金を提供するのに十分な現金を生成できなければ、私たちは私たちの債務の全部または一部を再融資し、追加の融資を得て、計画された資本支出を延期したり、資産を売却したりする必要があるかもしれない。私たちは私たちが上記のいずれかを通じて十分な現金を生産できるということを保証できない。もし私たちがいかなる債務を再融資したり、追加融資を獲得したり、商業的に合理的な条項で資産を売却したりすることができなければ、私たちは債務に関する義務を履行できないかもしれない。
私たちの巨額の債務はまた私たちに他の否定的な結果をもたらすかもしれない。例えば、それは不利な一般的な経済または業界条件下での私たちの脆弱性を増加させるかもしれない;私たちの業務または所在業界の変化を計画したり、それに反応することを制限する柔軟性;負債の少ない競争相手に比べて競争を劣勢にさせる;私たちは業務、経済、または私たちの業界の衰退の影響を受けやすいようにする;将来の追加債務または持分資本の調達能力を制限して、運営資本、資本支出、開発プロジェクト、戦略的措置、または他の目的における私たちの要求を満たすことを制限し、戦略的買収、新技術の導入、またはビジネス機会の利用を制限する;顧客旅行、死傷者、人身傷害に対する私たちの異なる司法管轄区での財務的責任要求を満たすために、契約履行保証金を獲得し、維持する能力を制限したり、私たちの債務に関する義務を履行することを困難にしたり、私たちのいくつかの借金が(将来的に)変動金利で行われるので、金利上昇リスクのリスクを増加させます
私たちにはレバー作用があるにもかかわらず、私たちはより多くの債務を招く可能性があり、これは私たちの業務に悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちは未来に多くの追加債務を招くかもしれない。私たちの保証手形、私たちの優先保証手形、およびいくつかの他の債務ツール(私たちの無担保銀行および輸出信用手配を含む)の契約に関する制限を除いて、私たちの債務ツールの条項は私たちが追加的な債務を招くことを制限しない。担保手形、優先保証手形及びいくつかの他の債務ツールの契約が制限されており、著者らの無担保銀行及び輸出信用手配を含み、追加債務の発生に制限を加えているが、これらの制限はいくつかの重大な制限及び例外状況によって制限されなければならないが、場合によっては、これらの制限を遵守するために招く可能性のある債務額はかなり膨大である可能性がある。もし私たちの既存の債務水準で新たな債務を増加させれば、私たちが今直面している関連リスクは増加するだろう。また、将来融資がある保証はなく、このような融資が類似した条項や私たちが商業的に受け入れられる条項で提供されることも保証されない。2022年12月31日現在、私たちは、ロイヤル·カリブ国際、有名人クルーズ、銀海クルーズブランドが発注した7隻の船を支援するために、約71億ドルの債務を約束しており、これらは造船国の輸出信用機関によって保証されている。各施設の最終規模は、最終契約価格(変更書および所有者供給を含む)およびユーロ対ドルレートの変動に依存する。付記8を参照それは.債務プロジェクト8の下で私たちの連結財務諸表を追加します財務諸表と補足データ我々の“保証付き手形”および“優先保証手形”に関するさらなる資料を調べる.
私たちは制限された債務契約の制約を受けており、これは私たちが将来の運営と資本需要に資金を提供し、ビジネス機会と活動を追求する能力を制限するかもしれない。しかも、もし私たちがこのような制限のいずれかを守らなければ、私たちに実質的な悪影響を及ぼすかもしれない
私たちの契約と私たちの無担保銀行と輸出信用手配を含め、私たちのいくつかの債務ツールは、私たちの経営業務の柔軟性を制限します。例えば、私たちのいくつかの融資協定および契約は、私たちと私たちの子会社との追加債務の発生または保証、配当金または割り当ての支払い、または配当金の償還または買い戻し、他の制限的な支払い、投資を行うこと、特定の資産売却を完了すること、関連会社とのいくつかの取引を行うこと、特定の留置権を付与または負担すること、および私たちのすべてまたは実質的にすべての資産を合併、合併または譲渡する能力を制限または制限する。また、私たちの輸出信用手配と非輸出信用手配は公約を掲載しており、私たちは最低流動資金、指定された最低固定料金カバー比率を維持し、私たちの純債務と資本比率を制限しなければならないと規定されている。しかも、私たちのECA施設は私たちに最低株主の権利を維持することを要求する。付記8を参照それは.債務プロジェクト8の下で私たちの連結財務諸表を追加します財務諸表と補足データ私たちの契約と既存の免除についてさらに議論するために。
このようなすべての制限は重大な例外と制限条件によって制約される。これらの例外や制限にもかかわらず、私たちのいくつかの債務ツールにおける運営と財務制限、契約は、私たちの将来の運営や資本需要に資金を提供したり、私たちの利益に合致する可能性のある他の商業活動に従事する能力に悪影響を与えないことを保証することはできません。未来のどんな債務にも似たようなまたは他の制限条項が含まれる可能性があり、私たちは私たちの資産をさらに差し押さえることを要求されるかもしれない。しかも、私たちがこのような条約と制限を遵守する能力は私たちがコントロールできない事件の影響を受けるかもしれない。このような要素は現在の経済、金融、そして産業状況を含む。もし吾等がいかなるそのような契約又は制限に違反した場合、吾等は当該等の債務及びいくつかの他の債務ツールの下で違約する可能性があり、関連する債務保有者又は貸金者は、当該等の債務が当算及び未払いの利息及びその他の費用(ある場合)とともに即時に満期及び対処し、任意の当該債務を担保する担保で訴訟を行うことを選択することができる。もし私たちが締結したいくつかの債務ツールの下で債務が加速すれば、私たちの流動資産はこれらの債務を全額返済するのに十分ではないかもしれない。交差違約条項を含む他の債務ツールでの借金も加速またはオンデマンド支払いとなる可能性がある。この場合、私たちの資産は当時返済されていなかった債務や他の債務を全額返済するのに十分ではないかもしれない。
しかも、私たちが信用計画を維持する能力はまた私たちの所有権の基礎変化の影響を受けるかもしれない。より具体的には、もし誰かが50%を超える私たちの普通株式の所有権を獲得した場合、またはいくつかの例外を除いて、任意の24ヶ月の間、私たちの取締役会の大多数のメンバーは、その期間の最初の日に私たちの取締役会のメンバーとなった個人で構成されなくなり、私たちは私たちの非ECAとECA施設を前払いする必要があるかもしれない。我々の債務証券には、制御権変更条項も含まれており、第三者買収の50%以上の普通株に格付け引き下げがトリガとなり、制御権がこのような変更が発生した場合に私たちの債務証券の買い戻しを要求することになる
もし私たちの変換可能な手形を私たちの普通株の株または現金と普通株の組み合わせに変換することを選択すれば、私たちの転換可能な手形の転換は私たちの既存の株主の希釈を招くだろう。また、新しい株式または転換可能な債券を発行することは、私たちの既存株主の株式を希釈することにもなるだろう
私たちが発行した転換可能な手形の元本総額は17億ドルです。手形所持者が転換を選択すれば、手形は私たちの普通株、現金あるいは普通株と現金の組み合わせに変換され、私たちが適宜決定します。2023年3月15日、2023年8月15日、2025年5月15日までに、それぞれ2020年6月、2020年10月、2022年8月に発行された変換可能チケットは、ある条件を満たす場合にのみ、特定の時期に所有者によって選択的に変換することができます。この等日の後、変換可能チケットは、その満期日の直前の第2の予定取引日の取引が終了するまで随時変換可能である。私たちの転換可能な手形を普通株式または普通株と現金の組み合わせに変換することは、私たちの株主の株式を希釈することになります。さらに、もし私たちが株式または変換可能債券を発行することでより多くの資金を調達する場合、私たちの株主は彼らの所有権権益が希釈されることを経験する可能性があり、これらの株式または転換可能債券は私たちの普通株保有者よりも高い権利、優遇、特権を持つ可能性がある
2022年12月31日までの四半期では、普通株の四半期配当金を発表しておらず、予測可能な未来に普通株配当金を支払うことも望んでいない。
2020年第1四半期以来、私たちは配当を発表しなかった。私たちは運営から得られたどんな収入も私たちの未来の運営と回復に使用されると予想している。予測可能な未来に、私たちは私たちの普通株に現金配当金を支払わないと予想される。 しかも、もし私たちがその後配当を発表したら、私たちは輸出信用に基づいて延期された金額を返済する必要があるだろう。いずれの場合も、配当金の支払いは、私たちの当時の収益性、これらの配当金に利用可能な現金、および私たちの取締役会が関連する他の要素に依存するかもしれない
規制を強化し、ロンドン銀行の同業借り換え金利を段階的に廃止することは、私たちの一部の債務の価値に悪影響を及ぼす可能性がある。
いくつかのLIBOR設定の発表は2021年12月31日以降に停止されており、多くの市場参加者が残りのドルLIBOR期限(現在2023年6月30日に停止予定)の停止を待つ前に、代替製品をより広く採用しているため、代替基準金利に関する不確実性が残っている。ロンドン銀行の同業借り換え金利がなくなった場合、私たち、代理人、および/またはそのような債務の大部分を保有していないローンまたは約束した貸手が代替金利を実施するためにその債務を修正できない場合、変動金利で利下げされた債務部分の利息支払いレベルが影響を受ける可能性がある。いずれにしても、そのような代替率は、予期される利息支払いとは異なる可能性がある任意の変化または当時に存在する同様のクレジット配置の慣行を適切に考慮するであろう。
コンプライアンスと規制リスク
アメリカや他の国の海外旅行政策の変化はすでに私たちの運営結果に影響を与え続ける可能性がある。
アメリカと他の国の外交政策の変化は、過去と未来に、ある国に対して旅行制限や旅行禁止を実施したり、旅行アドバイス、警告、規則、法規または立法を実施したりして、私たちを罰や金銭損失クレームに直面させる可能性がある。また、一部の国はすでにアメリカ人観光客に制限措置を取っており、これらの制限がいつ緩和されるか予測できない。これらの変化と規定された時間と範囲は予測できないかもしれません。それらは私たちが予約したフライトをキャンセルすることを招くかもしれません。短時間で通知するかもしれません。あるいは私たちに対する訴訟を引き起こす可能性があります。逆に、これは私たちの収入を減らし、私たちの運営コストを増加させるかもしれない。そうでなければ、私たちの収益性を損なうかもしれない。
気候変動に関連する要因は、ますます注目されている世界的な規制を含め、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。
気候変動、温室効果ガス、その他の排出に対する世界的な規制機関の関心はますます高まっている。これらの国際·米国の規制努力はまだ発展中であり、これらの努力を含む国際協調は、最終的な規制計画やそれらが私たちの業務にどのような影響を与えるかを決定することはできない。しかし、将来的には、このような気候変動に関する規制活動は、排出削減を要求し、私たちの排出にお金を払い、私たちのスケジュールを修正し、気候変動関連訴訟に対する私たちのリスクを増加させる可能性があるので、私たちの業務や財務業績に悪影響を及ぼすかもしれません。このような活動はまた私たちの運営コストを増加させ、燃料コストを含めて、私たちに影響を与えるかもしれない。例えば、EUはそのFit for 55パッケージの下で、2030年の排出目標を達成するための一連の重大な炭素改革を提案しており、その中で、船上の低炭素燃料の使用増加と岸電力との接続を要求する。提案された立法はまた、2024年から炭素排出額の購入を要求するEU排出取引システムの更新を含む。さらに、米国および諸州および外国政府または規制機関は、低硫黄燃料(例えば、IMO硫黄制限)の使用や、特定の市場での私たちの運営の直接コストを増加させたり、コンプライアンス燃料の供給を制限したりすることができ、新規設備の購入および/または開発に巨額の費用を発生させ、クルーズリゾート業に悪影響を及ぼす可能性がある低硫黄燃料(例えば、IMO硫黄制限)の使用やこれから来る炭素強度指標法規などの環境規制または政策を策定している可能性がある。もし通過したら, これらの規制は、影響を受けた地域のコンプライアンスおよび修正スケジュールに関連するコストが増加するため、単独でまたは共同で、私たちの業務および運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
クルーズリゾート業の環境影響に対する環境審査もますます多くなっており、一部の環境保護組織は停泊地や海上の船舶排出をより厳格な監督管理を提唱している。このようなクルーズ業界への否定的な宣伝および任意の関連措置は、旅行方法や頻度のような消費者選好の変化をもたらす可能性があり、これは、私たちの運営や財務業績に悪影響を与え、名声の影響やコストの影響を受ける可能性がある。
労働者、健康と安全、財務責任、その他の海事法規と措置は運営に影響を与え、運営コストを増加させる可能性がある。
我々は守らなければならない私たちの船舶排出、私たちの船舶に適用される安全基準、障害者待遇、私たちの顧客に適用される健康と衛生基準、私たちの船舶と船舶/港インターフェース地域の安全基準、そして私たちの顧客の財務責任に対する様々な国際、国、州、地方の法律、法規、条約を管理します。このような問題は、私たちが世界各地の関係当局の重点分野であり続けると信じているということだ。これはクルーズのより厳しい規制をもたらす可能性があり、これは私たちを将来的により高いコンプライアンスコストに直面させ、環境関連訴訟に対する私たちのリスクを増加させる可能性がある。
アメリカ国税法や他の司法管轄区によると、私たちの税務地位の変化は私たちの経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社と私たちの多くの子会社は外国会社であり、それらの収入はアメリカの貿易や業務および/またはアメリカ国内からの出所から来ています。年末監査では、私たちのアメリカの税務弁護士Faegre Drinker Bdle&Reath LLPは毎年、その中に記載されているいくつかの陳述と仮定に基づいて、米国国税法第883節の規定に基づいて、これらの収入は1隻以上の船舶の国際運営から由来し、またはそれに付随する国際運営は、米国連邦所得税総額から差し引かれるべきであるという意見を提出します。私たちの収入の大部分(私たちの子会社の収入を含む)は、船舶の国際運営またはその業務に付随していると考えられる。
私たちが883条項に依存する能力は挑戦されるかもしれないし、未来に変化するかもしれない。国税法第883条を含む国税法の条項は、随時立法を改正することができる。さらに、直接または間接株主の身分、住所または保有株式、私たちの株式の取引量または取引頻度、またはリベリアまたはバハマの関連外国税法は、今後、司法管轄区域を同等に免除する資格を持たないように変化する可能性があり、これは、第883条免除の資格を得ることに影響を与える可能性がある。したがって、私たちが将来アメリカからの運航収入に対して米国所得税を免除し続けることは保証されない。もし私たちが第883条の利益を享受する資格がなければ、私たちと私たちの子会社は、アメリカによって私たちの船舶からの国際運営またはそれに関連する収入の一部に課税され、これは私たちの純収入を減少させるだろう。
また、私たちの業務の一部はイギリストン数税制内の会社が経営しています。しかも、私たちのいくつかの業務は私たちが税金条約に依存して免税を提供する司法管轄区域で行われている。イギリスのトン数税法が変化した場合、あるいは私たちが適用された資格要件を満たし続けていない場合、あるいは税務条約が変更または撤回された場合、私たちはこれらの司法管轄区でより高い所得税を支払う必要があり、私たちの経営業績に悪影響を及ぼすかもしれない。
多くの国がOECDの15%の世界最低税率の実施を考えており、これは私たちに実質的な影響を与える可能性がある。また、予算制限は私たちの管轄区域の財政政策に悪影響を及ぼす可能性があるため、既存の税収待遇や他の税収改革を変更し、税務監査を増加させる可能性があります。
私たちはアメリカの会社ではありませんので、私たちの株主は彼らの利益を守る上で外国の法制度の不確実性の影響を受ける可能性があります。
私たちの会社事務は定款と付例および“リベリア商業会社法”の管轄を受けています。リベリアの“商業会社法”の条項は、米国のいくつかの州の会社法条項と似ている。しかし、リベリアでは、“リベリア商業会社法”を解釈する司法事例は少ない。リベリア“商業会社法”は、“リベリア商業会社法”の主題について、リベリア法の適用と解釈の目的は、リベリア法律をデラウェア州や他の立法規定とほぼ類似した州の法律と一致させることであるが(衝突せずにこれらの州の判例法を通過する)が、リベリア商業会社法を解釈するリベリア裁判所のケースは少なく、リベリア裁判所が米国裁判所と同じ結論を出すかどうかは予測できない。私たちは、リベリア立法機関が立法を提案したが、採択されていないことを知っており、この立法は、非リベリア法の採択に関する規定を改正し、それ以外に、デラウェア州の成文法および判例法を規定し、実質的に類似した立法規定がなく、リベリア裁判所がリベリア法が規定されていない場合にデラウェア州の非法定会社法を適用する際の自由裁量権を規定する可能性があることを知っている。リベリア裁判所で株主がデリバティブ訴訟を提起する権利は米国司法管轄区よりも限られている可能性がある。リベリアで訴訟を起こそうとする株主にとっても、実際の困難がある可能性があり、リベリア裁判所は外国の判決を認め、執行しない可能性もある。したがって、私たちの株主は経営陣が取った行動に挑戦するのがもっと難しいかもしれない, 取締役または持株株主は、米国司法管区に登録されている会社の株主よりも多い。
一般リスク因子
世界的な範囲で業務を展開することはコストと他の危険を増加させるだろう。
私たちは世界で業務を展開しており、これは、より広い地域と現地の経済状況、動揺した現地の政治状況、潜在的な関税と税収の変化、既存の税金法律と法規の変化および/または不確定な解釈を含む多くのリスクに直面させ、クルーズ、休暇または海運業務に影響を与え、外国企業の運営に影響を与えるより多くの法律と政策、通貨変動、金利変動、現地のビジネス環境での運営の困難、ある地域の港の品質と利用可能性、米国と世界の反賄賂法律法規を遵守し、貿易障壁と為替収入を制限する必要がある
私たちの未来の成長戦略は国際市場の成長と持続的な収益力にますます依存している。私たちがこれらの市場で成功した重要な要素は、私たちが私たちの製品に対する人々の認知度を高め続ける能力と、急速に変化する消費者のニーズを最大限に満たすために私たちの製品を調整する能力を含む。私たちが計画している成長戦略の実行は、各市場を満たす政府と規制措置と政策にかかっている。私たちが将来の成長戦略を達成する能力は、サービスを回復するために特定の国の政策と要求を満たす能力と、サービス回復に伴いオンラインで特定の地域の消費者の選好の需要を満たす能力に高く依存する。このような要素は私たちに私たちのいくつかの国際業務戦略を再評価させるかもしれない。
グローバル化された経営はまた私たちを多くの、時々衝突する法律、規制、そして税金要求に直面させる。世界の多くの場所で、私たちが業務を展開している国を含めて、現地のビジネス界のやり方は国際ビジネス基準に適合していないかもしれない。私たちは新しく発表された規則と法規が一致して解釈され、適用され、実行されることを保証することはできません。これらの規則と法規は私たちの運営を制限したり、私たちのコストを増加させたりし、重要な成長市場における私たちの未来の成長戦略に否定的な影響を与える可能性があります。私たちは法律と規制のコンプライアンスを促進するための政策と適用された法律と法規を固守しなければならない。しかし、私たちは私たちの従業員、代理、代表、および私たちと適切に関連している他の第三者が適用される法律と法規を遵守することを確実にすることができないかもしれない。しかも、私たちが適用されるすべての法律と法規の要求を守らなければ、私たちは処罰と他の責任のリスクに直面するかもしれない。もし私たち、私たちの従業員、またはこれらの任意の第三者が私たちの政策または適用された法律または法規を遵守できなかった場合、罰、制裁、私たちの名声被害、および関連コストを招く可能性があり、これは逆に私たちの運営結果およびキャッシュフローに否定的な影響を与える可能性がある。
グローバル事業者として、私たちの業務は、米国の政策変化や貿易、移民および/または環境や労働法規などの分野の優先順位の影響を受ける可能性もある。このような変化の性質と範囲によって、それらは私たちの国内と国際業務運営に影響を与える可能性があります。このような変化、およびこれに対する国際社会のいかなる反応も、乗客または乗員の旅行および/または国境を越えた取引に新たな障害をもたらし、私たちの客の体験に影響を与え、および/または私たちの運営コストを増加させる可能性がある。
もし私たちがこれらのリスクに十分に対応できなければ、私たちの財務状況と経営結果は、私たちの船舶や他の資産の価値を損なうことを含む悪影響を受けるかもしれない。
私たちの既存の債務融資の条項は与えられ、任意の将来の優先持分または債務融資は、私たちの普通株主の権利よりも優先的な任意の優先証券または債務証券の権利の所有者に与えられる可能性がある。
私たちの既存債務の保有者は清算時に私たちの普通株式保有者より優先的な権利、優先権、特権を持っている。もし私たちが優先株または転換可能な証券を発行することによって追加の債務または調達株を生成する場合、発行された債務または優先株の条項は、特に清算の場合、私たちの普通株式保有者よりも優先的な権利、優遇、および特権を所有者に与える可能性がある。もし私たちが増発株を通じて本来資金を調達したら、私たちの既存の株主の所有権比率は希釈されるだろう。
外貨為替レート、燃料価格、金利の変動は私たちの財務業績に影響を与える可能性があります。
外貨為替レート、燃料価格、金利の変化により、私たちは市場リスクに直面している。ヘッジ活動と自然相殺の影響を差し引いた後、上記のいずれの重大な変化も我々の財務業績に実質的な影響を与える可能性がある。私たちの経営業績はすでにこれらの要素の変化の影響を受け続け、往々にして顕著である
私たちの債務の一部は変動金利で利上げされていますが、変動金利は変化する市場金利にリンクしています。したがって、市場金利の上昇は私たちの利息支出と債務超過義務を増加させるだろう。2022年12月31日現在、約60億ドルの債務が変動金利で利上げされており、これには金利交換協定は含まれていない。このお金は私たちの総負債の約25.0%を占めている。2022年12月31日現在、現行金利が1%上昇するごとに、2023年の利息支出は約3480万ドル増加すると予想される。また、私たちが外貨で計算した収益価値は強いドルの悪影響を受けている
私たちの営業権、長期資産、株式投資と受取手形のどのさらなる減価も、私たちの財務状況と経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは毎年減値営業権を評価したり、状況表示報告単位の帳簿価値が回収できない可能性がある場合には、営業権減価をより頻繁に評価します。挑戦的な経営環境、消費者の需要や支出に影響を与える条件、全体的なマクロ経済状況の悪化、予想される船舶交付、または他の要素は、私たちの業務から得られる将来のキャッシュフローを変化させる可能性がある。評価分析に用いたキャッシュフローの減少は減値記録を招く可能性があり,我々の財務状況や経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある
重要な人員の流出、私たちは合格者を募集したり、維持することができない、あるいは私たちの船の人員の中断は私たちの行動結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの成功は重要な幹部と他の従業員の技能と貢献に大きく依存し、私たちが高素質の人員を募集、育成と維持する能力、及び肝心な幹部が在任できない時に十分な後継計画と予備業務計画があることにかかっている。業界の適格人材需要の増加に伴い、私たちは引き続き有効に岸と船上の従業員を募集、訓練、激励、維持し、私たちの業界で効率的に競争し、現在の業務を維持し、私たちの予想される世界的な成長を支持しなければならない。
労働市場の競争により、私たちは過去に合格した人材を募集し、維持することが難しく、将来も困難に直面する可能性がある。合格者の長期的な不足および/または売上の増加は、私たちが最適な方法で業務を運営する能力を抑制する可能性があり、もし私たちが臨時人員を雇う必要があれば、コスト増加を招く可能性があり、および/または従業員を引き付けて維持するために給料および/または福祉を増加させる可能性があり、これらはすべて私たちの運営結果にマイナスの影響を与える可能性がある。
2022年12月31日現在、私たちの船従業員の約88%が集団交渉協定にカバーされている。私たちの集団交渉合意によると、トラブルが発生すると、合意が含まれている従業員の停止につながる可能性があります。このような集団交渉協定が満了した時、私たちは満足できるように再交渉できないかもしれない。しかも、既存の集団交渉協定は私たちの船のストライキや停止を防ぐことができないかもしれない。私たちはまた私たちの業務や集団交渉協定とは関係のない停止や停止の影響を受けるかもしれない。このような停止または潜在的な停止はいずれも私たちの財務業績に実質的な悪影響を及ぼす可能性があり、肝心な従業員の流失、私たちは合格者を募集できない、あるいは私たちの人員を維持することができない、あるいは私たちの人員が中断する可能性も影響を与える可能性がある
技術の発展や設計や実施についていけなければ私たちの運営や競争の地位は損なわれるかもしれない。
私たちの業務は先端技術とシステムの使用を要求し続けている。これらの技術およびシステムは、顧客のニーズおよび期待を満たし、私たちの情報を効率的に処理するために、検証、改善、更新、アップグレード、および/またはより先進的なシステムに交換されなければならない大量の投資を必要とする。もし…私たちは、設計中に中断、遅延、または欠陥が発生した場合、またはこれらの新しいシステムのいずれかを適切かつタイムリーに訓練することができなければ、私たちの業務が影響を受ける可能性があります新しい技術やシステムから期待される利点を得ることもできないかもしれません私たちの経営業績を損ないました
私たちは適切な技術をタイムリーにまたは根本的に得ることができないかもしれないし、私たちはそうする過程で大きなコストを発生させるかもしれない。適切な技術を採用できなかったり、私たちが採用した技術が故障したり時代遅れになったりすると、私たちの運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは、ネットワークセキュリティ攻撃とデータ漏洩、および私たちのシステムの保護とデータの完全性およびセキュリティの維持に関連するリスクとコストに直面しています。
私たちはサイバーセキュリティ攻撃を受けた。これらのサイバー攻撃の範囲と意図は異なる可能性があり、攻撃の目的は、経済的利益のために私たちのシステム、ネットワーク、および通信に危害を加えること、または妨害、麻痺、または他の方法で私たちの海上および/または海岸行動に危害を加えることである。これらの攻撃は、ネットワーク釣り攻撃、不正支払い要求、知的財産権の窃盗、機密または非公開情報の窃取、マルウェアのインストール、恐喝ソフトウェアのインストール、および個人または商業情報の窃取を含む広範な方法および意図を含むことができる。時間の経過とともに,これらの攻撃の頻度や複雑さ,これらの攻撃を行う方法が増加している.
成功したネットワークセキュリティ攻撃は,我々を直接対象としている可能性があり,第三者の配慮不足の結果,あるいはライセンスソフトウェアにおける脆弱性によるものである可能性もある.いずれの場合も、会社のシステムやデータが損害を受ける可能性があり、私たちの運営を中断し、私たちのブランド名声に悪影響を与え、より大きな政府調査、訴訟、罰金、その他の責任のリスクに直面させる可能性があり、いずれも私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。さらに、このような攻撃に対応し、将来の攻撃のリスクを低減することは、技術、人員、監視、および他の投資における追加の業務および資本コストをもたらす可能性がある。
私たちはまた、敏感な情報の収集、処理、保存、および送信に関連する様々なリスクに直面している。通常の業務プロセスでは、様々な業務目的のために、個人識別情報および個人支払いデータを含む従業員、顧客、および他の第三者データを収集する。これらの敏感な情報を保護するための政策および手順が制定されているにもかかわらず、これらの情報はネットワークセキュリティ攻撃および前述のリスクを受ける可能性がある。また、私たちは連邦、州、国際法の制約を受けて、個人識別情報と個人支払いデータの収集、使用、保留、安全、伝送に関する。これらの法律には、EU一般データ保護条例およびニューヨーク州金融サービス部および同様の州機関の条例が含まれており、これらの条例は、いくつかの保険商品を提供するために追加のネットワークセキュリティ要件を加えている。これらや他の適用法を遵守し、巨額のコストを発生させたり、私たちの業務慣行を変更することを要求したりする可能性があり、そうしなければ、巨額の罰金、処罰、制限、訴訟、または他の費用に直面させ、私たちの業務に悪影響を与える可能性があります。さらに、我々の業務に適用される新しい制限または要件を含む法律または法規の任意の変化、または既存の法律および法規の実行を強化することは、追加のコストおよび責任を直面させる可能性があり、このような情報の使用および開示を制限する可能性がある。
我々は、業務の技術への依存と変化する外部脅威構造に基づいて、私たちのネットワークセキュリティ実践を発展させ、時間、エネルギー、財務資源を投入して私たちのシステム、ネットワーク、通信を保護しているが、私たちのセキュリティ対策は、私たちの運営に影響を与えるすべてのネットワークセキュリティ攻撃を防止または防御することに成功することを絶対に保証することはできない。いかなる違反や事件が私たちの運営と財務業績に実質的な影響を与えないという保証はない
顧客、従業員、第三者、または会社のデータのいかなる漏洩、盗難、紛失、または詐欺使用は、私たちの名声とブランド、および新しい顧客を保持または誘致する能力に悪影響を及ぼす可能性があり、データ損失、業務中断、政府調査、訴訟、および他の責任のリスクに直面させ、いずれも私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。データ漏洩者に追加のセキュリティ技術、人員、専門家、および信用監視サービスを提供することに関連する費用を含む、問題を是正し、将来の違反を防止するために、大量の資本投資および他の支援が必要となる可能性がある。さらに、私たちまたは私たちのサプライヤーが重大なデータセキュリティホールに遭遇したり、重大なデータセキュリティホールを検出して適切に対応できなかったりすると、私たちは政府の法執行行動と個人訴訟に直面する可能性があります。
訴訟、法執行行動、罰金、または処罰は、私たちの財務状況または経営結果に悪影響を与え、および/または私たちの名声を損なう可能性がある。
私たちの業務は様々なアメリカと国際法律法規によって制約されており、これらの法規は法執行行動、罰金、民事または刑事処罰、あるいは訴訟請求と損害賠償を主張する可能性があります。さらに、私たちの従業員、代理人、または合弁パートナーの不適切な行為は、私たちの名声を損なう可能性があり、および/または訴訟または法的手続きを招き、巨額の罰金を含む民事または刑事罰をもたらす可能性がある。場合によっては、このような事件を弁護するのは割に合わないかもしれないし、/または私たちの法的戦略は最終的に私たちを事件で勝利させないかもしれない。このような事件は私たちの財務状況や運営結果に悪影響を及ぼすかもしれない。私たちはこのような訴訟の数や結果、それらが私たちの財務業績に与える影響を予測することはできないが、どのような影響も実質的である可能性がある。その中のいくつかのクレームは保険範囲内にありますが、すべてのクレームが保険範囲内にあることは確認できません。これは私たちの財務状況や運営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
項目1 B。未解決従業員意見
ない。
項目2.財産
私たちのクルーズに関する情報はそれらの大きさを含めて運用戦略-マシンチームのアップグレードとメンテナンス部分和業務-クルーズとスケジュール中の部分 プロジェクト1それは.業務.業務それは.私たちが建設しているクルーズ、予想支出、資金調達に関する情報は未来資本約束そして資金需要と資金源項目7の各節。経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析
私たちの主な行政事務室と主要な岸業務はフロリダ州マイア密港のレンタルオフィスビル内にあります。私たちはまたアメリカとヨーロッパ全体、アジア、メキシコ、南米とオーストラリアで多くの他の事務所を借りて、私たちの世界でのブランド業務を管理しています。
私たちは私たちの施設が私たちの現在の需要を満たすのに十分であり、私たちは必要な時にもっと多くの施設を得ることができると信じている
私たちはまた二つの個人的な目的地を経営していて、私たちはいくつかの行程で寄港として使用しています:(I)私たちがバハマに持っているCocoCayと呼ばれる島、(Ii)ハイチ北海岸で借りた孤立した半島Labadee。
項目3.法的訴訟
先に報道されたように、2019年8月、米国フロリダ州南区裁判所は“キューバ自由と民主主義団結法”第3章(ヘルムズ-バートン法案とも呼ばれる)に基づいて私たちに2つの訴訟を提起した。ハバナ船着場会社(“ハバナ港行動”)は、ハバナクルーズ港埠頭の権益を持っており、ハビル·ガルシア-ベンゴチェア(“サンディエゴ港行動”)はキューバのサンジアナ港で権益を持っており、この二つの港はキューバ政府に没収されたと訴えた。訴えはまた、私たちはこのような施設で乗客を上下させることでこの財産を人身売買すると言った。原告は没収された財産の価値、利息、三倍損害賠償金、弁護士費、費用を含むすべての利用可能な法定救済措置を求めた
裁判所は原告が“ヘルムズ-バートン法案”公布後にサンディエゴ港の権益を獲得したことを理由に、偏見でサンディエゴ港訴訟を却下した。2022年11月,米国第11巡回控訴裁判所は裁判所が訴訟を却下する決定を確認した
ハバナ波止場訴訟では,裁判所は2022年12月に原告に有利な最終判決を下し,原告に合計約1.12億ドルの損害賠償金と弁護士費を判決した。我々は判決について米国第11巡回控訴裁判所に上訴し、原告は損害賠償を確定するための利息計算について交差控訴した。私たちは私たちが私たちの要求を強力に提起する十分な理由があると思う。2022年第4四半期に約1億3千万ドルの費用を記録しましたその他の収入私たちのハバナ埠頭行動に関する総合的な全面損失報告書には、判決後の利息と関連する法律弁護費用と保証費が含まれている
しかも、私たちはしばしばクルーズ旅行業界で典型的なクレームを扱っている。このようなクレームの大部分は保険範囲内にある。予想された保険賠償を差し引いた後、このようなクレームの結果は、私たちの財務状況や経営業績やキャッシュフローに実質的な悪影響を与えないと信じています。
プロジェクト4.鉱山安全情報開示
ない。
第II部
項目5.登録者普通株式市場、関連株主事項、発行者による株式証券の購入
市場情報
私たちの普通株はニューヨーク証券取引所に上場し、コードは“RCL”です
所持者
2023年2月20日現在,我々普通株の記録保持者は約1243人である。私たちのいくつかの株式はブローカーや他の機関が株主を代表して保有しているため、上記の数字は利益所有者の数を表すものではない。
配当をする
私たちの普通株式の保有者は平等な権利を持っていて、保有株式の数に応じて取締役会で合法的な利用可能な資金から配当の形で私たちの利益を共有することを発表しましたが、優先株保有者の任意の権利は除外されます。私たちの普通株の保有者はいかなる債務超過基金も受ける権利がない
リベリアでの登録が成立したため、普通配当金の送金には外国為替規制制限がない。(1)2000年に改正されたリベリア税法とその下の条例に基づいて非住民リベリアの実体としての地位を維持しようとしているからである。(2)私たちが所有する船舶の子会社は現在はなく、将来はリベリア共和国の領海のみの航行を含むリベリアでの業務にも従事しないからである。リベリアの現行法によると、リベリア住民の実体または住民個人またはリベリアに改正された2000年のリベリア税法の意味で常設機関を持っているため、リベリアで納税すべき個人または実体を除いて、私たちの証券所持者への支払いはリベリア税や源泉徴収を受けない
配当金の発表は、常に我々の取締役会の最終決定に準じて、すなわち業務の必要を考慮した場合、当時の配当は慎重であるべきである。もし私たちが配当を発表すれば、2020年から2021年までに彼らと達成した元本償却延期の一部として、私たちの輸出信用手配で延期された金額を返済する必要があるだろう。したがって、2020年第1四半期以来、私たちは配当を発表しなかった。参考までに 注10それは.株主権益プロジェクト8の下で私たちの連結財務諸表を追加します財務諸表と補足データ発表された配当金に関するより多くの情報を得る
株式買い戻し
2022年12月31日までの年間では、普通株の買い戻しはない
もし私たちが普通株を買い戻すなら、私たちは2020年から2021年までに私たちの貸主と達成した元本償却延期の一部として、私たちの輸出信用手配で延期された金額を返済する必要があるだろう。
[パフォーマンスチャート]
次の図は、2017年12月31日から2022年12月31日までの普通株価格の変化を測定することにより、会社の普通株表現に基づいて会社に投資する総リターンとスタンダードプール500総合株式指数(S&P 500)とダウアメリカ旅行レジャー指数(Dow Jones United States Travel andレジャーIndex)の5年間の総リターン(配当再投資を想定)を比較したものである。
![https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/884887/000088488723000006/rcl-20221231_g1.jpg](https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/884887/000088488723000006/rcl-20221231_g1.jpg)
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| | 12/17 | 12/18 | | 12/19 | | 12/20 | | 12/21 | | 12/22 |
ロイヤルカリブクルーズ有限公司. | | 100.00 | 83.86 | | 117.36 | | 66.43 | | 68.40 | | 43.97 |
S&P 500 | | 100.00 | 95.62 | | 125.72 | | 148.85 | | 191.58 | | 156.89 |
ダウアメリカ旅行とレジャー会社 | | 100.00 | 94.41 | | 117.01 | | 119.05 | | 132.73 | | 105.83 |
株式業績グラフは、会社普通株と1指数あたり2017年12月31日の価値を100ドルとし、すべての配当金が再投資されたと仮定している。過去の表現は必ずしも未来の結果の指標とは限らない。
第六項保留。
適用されません。
プロジェクト7.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
前向き陳述に関する注意事項
“経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析”という見出しの下および本年度報告10-K表の他の部分の議論には、1995年の個人証券訴訟改革法で指摘された“前向き陳述”が含まれている。歴史的事実に関する陳述を除いて、本年度報告でForm 10-K形式で行われたすべての陳述は、将来の時期に対する私たちの期待、業務および業界の将来性または将来の経営結果または財務状況に関する陳述を含み、すべて前向きな陳述である。“予想”、“信じる”、“考えている”、“可能”、“運転”、“推定”、“予想”、“目標”、“予定”、“可能”、“計画”、“プロジェクト”、“求める”、“すべき”、“会する”、“会する”、および同様の表現は、これらの前向き陳述をさらに識別することを目的としている。前向きな陳述は経営陣の現在の予想を反映しているが、それらは判断に基づいており、本質的には不確定である。さらに、それらはリスク、不確定要素と他の要素の影響を受け、これらの要素は私たちの実際の結果、業績或いは業績を招く可能性があり、これらの展望性陳述に明示或いは暗示された未来の結果、業績或いは業績とは大きく異なる。これらのリスク、不確定要因、および他の要因の例は、本年度報告において表格10−Kの形態で議論されるリスク、特に本稿の第1部1 A項の“リスク要因”のタイトルで議論されるリスクを含むが、これらに限定されない。
本年度報告でForm 10−K形式で作成したすべての前向き陳述は,本文書提出日にのみ発表された。これらのリスクと不確実性を考慮して、読者にこのような展望的陳述に過度に依存しないように注意する。私たちは新しい情報、未来の事件、または他の理由でも、いかなる前向きな陳述も公開的に更新または修正する義務はない
概要
著者らは私たちの財務状況と経営成果の討論と分析を組織し、以下の内容を提出した
•私たちが業務を管理するためのいくつかの運営と財務指標を議論することを含む、私たちの重要な会計政策と推定と私たちの財務報告を振り返ってみてください
•当社の2022年12月31日までの年度の経営実績と2021年同期との比較検討
•私たちの未来の資本と物質的現金需要と潜在的な資金源を含む、私たちの流動性と資本資源について議論する。
第2部では,2021年12月31日終了年度と2020年12月31日終了年度と比較した経営結果,現金源,用途について検討した経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析我々の2021年12月31日までのForm 10−K年次報告2022年3月1日に米国証券取引委員会に提出され、引用によって本10-K表に組み込まれる。
重要な会計政策と試算
我々の総合財務諸表は米国公認会計原則(“公認会計原則”)に基づいて作成されている。(注1を参照)それは.一般情報と注2それは.重要会計政策の概要プロジェクト8の下で私たちの連結財務諸表を追加します財務諸表と補足データ)である。私たちのいくつかの会計政策は、経営陣が最高の判断、見積もり、仮説を下す必要があるため、“重要”とされている。私たちは私たちの取締役会の監査委員会とこのような会計政策と推定について議論した。私たちは、私たちの最も重要な会計政策と推定は以下の通りだと思う
経営陣の計画と流動性
新冠肺炎の世界的な大流行の影響に直面して,2020年3月に客船運営を休止し,2021年に客船運転を再開し,2022年6月までに全船団がサービスを開始した
私たちの流動性管理の一部として、私たちは様々なリスクや不確定要素の影響を受ける仮説を含む、私たちの将来の流動性の推定に依存している。未来の流動資金を推定するための主な仮定は
•大型定期船の予約のために現金を受け取る予定です
•利用可能な旅客1日あたりの収入は持続的に増加すると予想される
•入居率は増加し、2023年春には過去最高水準に達する見通し
•2019年と比較して、インフレは私たちの運営コストを増加させ、主に燃料や食品の期待コストに影響を与えている。
我々は、今後の債務満期日に関連する債務に資金を提供し、および/または、我々の既存債務または融資に関連する満期日を延長するために、様々な機会を求めて追加資本を調達し続ける。資本調達の行動は、個人または公共取引における債務の発行、転換可能な債券または株式の発行、または新たなまたは拡大された信用配置を含むことができる。
船舶会計
船舶は私たちの最も重要な資産で、コストから減価償却と償却償却を引いて報告します。船舶減価償却は一般に資産推定耐用年数(一般的に30−35年)で直線法で計算され,10%−15%の予想残存価値を減算する。30年~35年の使用寿命および10%~15%の残値は、船舶のすべての主要部品の加重平均である。我々の耐用年数と残存価値推定は期待技術変化、長期クルーズと休暇市場状況及び船舶建造の歴史耐用年数の影響を考慮した。また,船体,上層建築,主電気,エンジン,船室などの主要部品システムの加重平均使用寿命の推定も考えた。我々は,構成部分にコスト配分手法を採用し,推定された加重平均使用寿命と残存価値を支援し,置換された資産の正味コストベースを決定する.私たちの船舶は非常に膨大で複雑であることから、私たちの船舶に関する会計見積もりと資本化されるべき船舶の改善コストの決定にはかなりの判断力が必要であり、本質的には不確実である。私たちはコスト分離研究を行っておらず、特に私たちの船舶システムをコンポーネント化している。しかし、私たちは主に知られている主要な船舶部品システムとその寿命に関する一般的かつ技術的な情報と私たちのクルーズ旅行業界に対する知識に基づいて、部品システムのコスト、使用寿命と残存価値を推定する。船舶部品システムで減価償却を識別し追跡しません, 代替またはリフォームされた資産の正味コストベースを決定するために、これらの推定数を使用する。我々の船舶に価値を増加させる改良コストは,船舶の付加価値に資本化され,改善された推定使用寿命や関連船舶の推定使用寿命が短い場合に減価償却されると考えられる。交換又は改修された船舶部品の推定コスト及び減価償却累計は抹消され、それによって生じる損失はいずれもクルーズの運営費用私たちの総合的な総合損失報告書にあります。
我々は定期的に耐用年数と残存価値を推定し,持続的な合理性を決定し,各種類の船舶の期待用途に対する長期的な見方と,これらの種別の船舶を維持·強化するための計画の改善レベルを考慮した。もし中国船舶の推定耐用年数と残存価値が変化する可能性のある要素を確定すれば、推定値の審査を完了する
私たちは繰延方法を使って乾燥ドックの費用を計算する。遅延法では,発生した乾ドック費用が繰延され,次の予定幹ドックの期間に直線的に料金が計上され,Classに要求される船齢から30~60カ月と推定される。繰延乾ドック費用には、乾ドック費用と乾ドックに関する他の費用が含まれており、これらの費用は船舶レベル認証を維持するために必要である。私たちのクルーズが特定の国に旗を掲げ、責任保険を受け、合法的に旅客クルーズとして運営するためには、等級認証が必要だ。これらの乾ドック費用に関する活動は船舶就役期間中に行うことができないため,乾ドック期間中は計画の主な維持活動として行われている。♪the the the
大量に繰延される幹ドック費用は、幹ドック施設が提供する牽引と埠頭サービス、船体検査と関連活動(例えば、掻爬、圧力洗浄、底部塗装)、ステアリング推進装置、プロペラ設備とバラスト室のメンテナンス、曳船、引航と線路荷役などの港サービス、およびこれらのプロジェクトに関連する運賃を含む。我々は,幹ドックごとに実行される様々な活動を詳細に分析し,Classを維持するために必要な計画の主な保守活動に直接関連するコストのみを延期した.繰延費用は,定期的に行われる活動ではなく,船舶の設計や期待作業能力を維持するための活動に関係している。修理·保守活動は発生時に費用を計上する。
乾ドック間の期間を推定する際に判断を使用することは、乾ドックコストの見積もり償却を調整することにつながる可能性がある。船舶が次の乾ドックの前に処理された場合、遅延乾ドックの残りの残高は、販売中に発生した船舶処置損益として打ち消される。また、乾燥ドック中に船舶レベル認証を維持するために必要なコストを決定し、メンテナンスとメンテナンスに起因すべきコストと比較し、発生時に費用を計上する判断を用いた
私たちは船舶会計の目的で、私たちが合理的な推定をしたと信じている。しかし、何らかの要因や場合によっては、船舶の耐用年数や予想残存価値の推定値を修正した場合、減価償却費用は大幅に増加または減少する可能性があります。もし状況が船舶を改善資本化するかどうかを決定する時に私たちの仮定を変えることができれば、私たちは毎年修理と維持コストとしての支出が増加するかもしれませんが、一部は減価償却費用の減少によって相殺されます。私たちが推定した船舶の平均使用寿命を1年減らすと、2022年の減価償却費用は約8500万ドル増加する。もし私たちの船舶が残額がなければ、2022年の減価償却費用は約3.076億ドル増加すると予想される。私たちは現在の環境に基づいて私たちが推定した船舶の使用寿命と予想される残存価値を評価し、これらの推定に変化がないことを確認した。
営業権、無期限無形資産、長期資産の価値評価
私たちは毎年報告単位レベルで営業権および無期限無形資産の減値を検討したり、イベントや状況が必要な場合に減値をより頻繁に検討したりします。営業権減値審査は、報告単位の公正価値がその帳簿価値よりも低い可能性があるかどうかの定性的評価を含み、必要であれば、営業権減値テストも含む。定性的評価を行う際に考慮すべき要因としては,一般経済状況,資本獲得制限,経営結果の予測,燃料価格の変化,為替レートの変動がある。
商誉減値分析は報告単位の公正価値とその帳簿価値の比較を含む。我々は通常、市場に基づく推定方法の組み合わせを含む可能性がある報告単位の公正価値を推定するために、割引キャッシュフローモデルを使用する。割引を使用した将来の現金流量推定公正価値には多くの不確実性が含まれており、これらの不確定性は、予想収入、運営コスト、マーケティング、販売と管理費用、金利、船舶増加と退職、およびクルーズリゾートの競争環境と一般経済と商業状況などの要素を仮定する際に重大な判断を下す必要がある。2022年の減価評価の割引キャッシュフローモデルで使用されている主な仮定は、以下の通りです
•利用可能な旅客クルーズ日ごとの収入を予測する
•既存と予想される船舶の入居率
•船舶運営費
•端末の成長率
•加重平均資本コスト(すなわち割引率).
割引キャッシュフローモデルは、来る会計年度の最新の予想経営実績をもとにしている。我々は報告単位を用いてその加重平均資本コストの特定比率に基づいて予測キャッシュフローを割引した。
報告単位の公正価値がその帳簿価値を超える場合、営業権を減記する必要はない。ASU第2017-04号で改訂され無形資産-営業権およびその他(主題350)-営業権減価テストの簡略化報告単位の公正価値がその純資産の帳簿価値よりも低い場合には、報告単位の帳簿価値がその公正価値を超える金額に基づいて減値を確認するが、その報告単位に割り当てられた営業権総額を超えてはならない。注釈4を参照それは.商誉プロジェクト8の下で私たちの連結財務諸表を追加します財務諸表と補足データビジネス権に関するより多くの情報を得るために。
無期限無形資産の減値評価は、定性的または定量的な減値評価を採用することができる。数量化評価は、資産の公正価値をその帳簿価値と比較することを含む。我々は、無形資産の性質に基づいて、割引キャッシュフローモデルおよび様々な推定方法(例えば、商標や商号の特許権使用料減免法)を用いて、これらの資産の公正価値を推定する。2022年の減価評価の割引キャッシュフローモデルで使用されている主な仮定は、以下の通りです
•利用可能な旅客クルーズ日ごとの収入を予測する
•既存と予想される船舶の入居率
•端末成長率;
•専門権使用料
•加重平均資本コスト(すなわち割引率).
帳簿価値がその公正価値を超えていれば、減値損失の金額がその超過した金額に等しいことを確認する。公正価値がその帳簿価値を超える場合、無期限無形資産は減値とみなされない。その他の有限耐用年数が割り当てられた無形資産は、その推定耐用年数内に直線的に償却される。注5を参照してください。無形資産プロジェクト8の下で私たちの連結財務諸表を追加します財務諸表と補足データ無期限無形資産に関するより多くの情報を得る。
イベントや環境変化が示すように,近未来および予想キャッシュフロー表現および残存耐用年数表示により,我々の船舶や他の長期資産(使用権資産を含む)の帳簿価値が完全に回収できない可能性がある場合には,そのような資産の帳簿価値を評価する。私たちは、キャッシュフローが他の資産および負債キャッシュフローとは大きく独立していることを識別できる最低レベルで資産減価を評価する。私たちが他の資産と負債キャッシュフローとは独立した識別可能なキャッシュフローを維持する最低レベルは私たちの船舶のレベルです。未割引の将来のキャッシュフローが資産の帳票価値よりも低いと推定されれば,帳票価値が公平価値を超える範囲で減値費用を確認する.注釈6を参照それは.財産と設備プロジェクト8の下で私たちの連結財務諸表を追加します財務諸表と補足データ長期資産公正価値決定に関するさらなる情報を取得する
私たちは活発な市場の見積もりに基づいて公正価値を推定する(もしあれば)。活発な市場がなければ、独立評価、販売価格交渉、将来のキャッシュフローに基づいて、経営陣が推定した業務リスクに見合った比率で割引し、公正な価値を基礎とする。個別報告単位と無期限無形資産の市場オファーは往々にして得られない。したがって,我々は期待現在値法を用いて報告単位と無期限無形資産の公正価値を推定する.
ロイヤル·カリブ国際報告株
2022年第4四半期、私たちはロイヤル·カリブ国際報告株について定性的評価を行った。我々の定性評価に基づいて、著者らはロイヤル·カリブ国際報告機関の推定公正価値がその帳簿価値を超える可能性が高いと結論したため、私たちは2段階の営業権減値テストを行っていない。減値指標が存在しないのは、主に報告単位の公正価値がその帳簿価値を大幅に超え続けているためであり、報告単位の予想による経営業績の予測はその帳簿価値を支持するのに十分であるようである。2022年12月31日現在、私たちロイヤル·カリブ報告部門の営業利益総額は2兆964億ドルです。
私たちは、何のトリガも発見されなかったので、2022年におけるロイヤル·カリブ国際の名誉について中間減価評価を行っていない。
銀海クルーズ報告株
2022年第4四半期と2021年第4四半期に、銀海クルーズ事業者の年間減価審査を行った。私たちは定性的評価を行うのではなく、直接営業権減価テストを行っている。2022年11月30日と2021年11月30日まで、銀海クルーズ報告部門の公正価値は割引キャッシュフローモデルを用いて市場に基づく推定方法を組み合わせて決定された。テストの結果として、2022年と2021年11月30日にSilverSea Cruise報告機関の公正価値がそれぞれその帳簿価値より約26%および35%高いことが決定されたので、SilverSea Cruiseの商標権は欠陥がなかった。2022年12月31日と2021年12月31日まで、私たち銀海クルーズ報告部門の営業利益総額は5.086億ドルです。
2022年第4四半期と2021年第4四半期に、SilverSea Cruise商標の年間減値審査を行った。定量化テストの結果として,2022年11月30日と2021年11月30日までの銀海クルーズの商号の公正価値は,それぞれその帳簿価値より約25%と19%高いことが確認されたため,銀海クルーズのtrは何の被害も受けなかったエドの名前です
2022年と2021年12月31日までの無期限無形資産の帳簿価値は3.215億ドルで、主にSilverSea Cruise商標と関係がある。
2022年から2021年までの間、私たちは銀海クルーズの営業権や商号の中間減価評価を行っていません。何のトリガも発見されていないからです。
派生ツール
私たちは各種の長期、スワップとオプション契約を締結して、私たちの金利の開放を管理して、外貨為替レートと燃料価格変動に対する開放を制限します。これらのツールはその公正価値に応じて貸借対照表に計上され、その大多数はヘッジ価値として指定されている。私たちはまた、私たちの純投資のヘッジとして、私たちの海外業務と投資に非派生金融商品を使用しています。私たちのデリバティブ金融商品の一部はヘッジ会計資格を満たしていないか、またはヘッジ会計に含まれていないが、私たちは取引や他の投機的用途として派生金融商品を持ったり発行したりしていない。私たちは権威の指針に基づいて派生金融商品を会計処理する。注釈2を参照それは.重要会計政策の概要16を付記します。公正価値計量·派生ツールプロジェクト8の下で私たちの連結財務諸表を追加します財務諸表と補足データ関連する権威指針に関するより多くの情報は、当社のヘッジ計画および派生金融商品を参照してください。
我々は定期的に場外市場で第三者機関と外貨長期契約、金利交換、燃料交換とオプションを締結する。著者らは外貨長期契約及び金利の契約条項及び公表された長期価格及び金利に基づいて、未来の現金流量を期待して外貨長期契約及び金利スワップの公正価値を推定する。標準オプション定価モデルを用いて,オプションの契約条項(たとえば行権価格と満期日)および既製の市場データ(たとえば長期金利と金利変動率)に基づいて,金利スワップに埋め込まれた下限を推定する.我々は現在値技術を適用して、予想される将来のキャッシュフローをツールの現在の公正価値に変換する。
私たちは、スワップ契約条項および長期価格に基づく予想される将来のキャッシュフローを使用して、私たちの燃料スワップの公正な価値を推定します。我々は公表された長期燃料曲線から長期価格を得たが、長期燃料曲線は実際の市場取引と類似資産の公表見積もりに基づいている。我々は現在値技術を適用して、予想される将来のキャッシュフローをツールの現在の公正価値に変換する。私たちはまた私たちの取引相手が提供した推定値を使用して私たちの公正な価値推定を確認する。
私たちは信用リスクを計上するために派生金融商品の推定値を調整した。
我々の外貨長期契約、金利スワップ、燃料スワップ及びオプションの公正価値推定は、実際の歴史経験によって提案された類似仮定、投入或いは条件に基づいて、他の適切な推定モデルから得ることはあまり不可能であると信じている。
事件や訴訟があります
持続的な基礎の上で、私たちは私たちに対する任意の訴訟やクレームに関連する潜在的な責任を評価する。通常、このような行動の時間および最終結果を決定することは困難であるが、そのような事項の和解または最終裁決に関連する費用が生じる可能性があるかどうか、およびそのような可能な損失を合理的に推定できるかどうか(あれば)を決定するために、私たちの最適な判断を使用する。可能な損失を評価する際には,保険回収金額(ある場合)の見積りを考慮し,取り戻す可能性がある場合には,その金額を資産とする.私たちが損失が発生する可能性があり、損失金額が合理的に推定できると思う時、私たちは責任を負わなければならない。訴訟の最終結果および潜在的な保険賠償に関連する固有の不確実性のため、いくつかの問題は、私たちが以前に行った任意の準備または開示とは大きく異なる金額で解決される可能性がある
季節性
私たちの収入はクルーズ需要に基づく季節的な収入だ。歴史的に見ると、北半球の夏と休日期間のクルーズ需要が最も旺盛である。北半球の冬の天気の影響を軽減し、南半球の夏を利用するために、私たちのブランドはこれまでカリブ海、アジア、オーストラリアに配備することに集中してきた。新冠肺炎疫病に対応するため、2020年3月から、著者らは自発的に全世界のクルーズ業務を一時停止し、この季節的な傾向を打破した。私たちは2021年下半期に世界クルーズ事業を再開し、2022年6月に全面的にサービスを開始した。すべての飛行機チームが使用されたので、季節的な傾向を回復する予定です
財務報告書
ある行のプロジェクトの説明
収入.収入
私たちの収入には以下のことが含まれています
•切符収入チケットの販売と、私たちの船舶を往復する航空輸送で確認された収入が含まれています
•機内と他の収入これには主に私たちの船で貨物および/またはサービスを販売する収入が含まれています。これらの収入は乗客の航空券価格、キャンセル費用、休暇保護保険の販売、クルーズ前後の旅行、およびいくつかの港施設の運営費に含まれていません機内と他の収入我々が独立第三者フランチャイズ業者から得た収入も含まれており、これらのフランチャイズ業者は、私たちの船舶上で選択された貨物および/またはサービスを提供する権利と、合併していない付属会社を代表して調達および管理関連サービスを提供することによって得られる収入とを交換して、その収入の一定の割合を支払ってくれます。
クルーズの運営費用
私たちのクルーズ運営費用には以下のものが含まれています
•手数料、交通費、その他の費用旅行コンサルタント手数料、航空便および他の輸送費用、旅客数に応じて変化する港費用、および関連するクレジットカード料金を含むチケット収入に直接関連する費用が含まれている
•宿泊費とその他の費用船で販売されている製品のコスト、休暇保護保険料、クルーズ前後の旅行に関連するコスト、および関連するクレジットカード費用、および特許収入に関連する最低コストが含まれています。これらのコストは、主に第三者の特許者によって生成され、私たちが合併していない子会社に代わって調達および管理関連サービスを提供することによって生成されるので、船に関連する直接コストおよび他の収入が含まれています
•給与明細及び関連費用その中には船の人員の費用が含まれています(私たちの岸の人員に関する費用はマーケティング、販売、行政費用);
•食品費客や乗組員の食費も含まれています
•燃料費燃料および関連交付、貯蔵·排出消耗品コストおよび燃料交換協定の財務的影響;
•その他の運営費主に,保守および保守,乗客数に応じて変動しない港コスト,船関連保険,娯楽および当社船舶の売却に関する収益および/または損失(あり)などの運営コストが含まれる
私たちは、クルーズ休暇体験全体を提供するために生成されたので、給料と関連費用、食品費用、燃料費用、または他の運営費用を、乗客の航空券収入や船上および他の収入に起因する費用カテゴリに分配しない。
選定された運営と財務指標
私たちは以下に定義する様々な運営と財務指標を利用して私たちの業績と財務状況を評価します。本明細書でより詳細に議論されているように、これらの指標のいくつかは非公認会計基準財務指標である。これらの非GAAP財務指標は、関連するGAAP財務指標と共に提供され、投資家に有用な情報を提供していると考えられるので、これらの報告書は、我々の総合財務諸表の補完として作成され、報告されている
公認会計原則に合致する。非公認会計原則財務情報の列報は孤立的に考慮されてはならず、代替或いは公認会計原則に基づいて作成と列報された財務情報よりも優れているとみなされてはならない。
調整後EBITDAEBITDA(以下で定義する)を代表する非GAAP尺度であり,調整を行うことが意味があると考えられる項目は含まれていない比較に基づいて私たちの収益性を評価する。P上のこれらのプロジェクトには、(1)2022年に記録されたハバナ埠頭訴訟に関連した損失や損失が含まれている他の費用、(2)Impa債務と信用損失(三)構造の調整費用とその他の能動的費用、(4)株式投資資産の減価、(5)保険回収純額、またはバハマ造船所の乾ドック構造の倒壊に関する費用、関連海洋オアシス(Vi)Pullmann再構成和解、(Vii)2021年に確認されたAzamaraブランドの売却に関連する純収益、(Viii)Heritage Cruise Holding Ltd.が保有する販売オプションに関連する契約付加価値要件の影響を排除するための非ホールディング権益調整、および(Ix)2018年SilverSea Cruise買収に関連する取引コスト。調和するロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社の純収益(赤字)調整後のEBITDAは以下の経営実績項目に記載されている
調整後1株当たり損失(“調整後1株当たり収益”)非公認会計基準の測定基準です ロイヤルカリブクルーズ有限会社(定義は後述)の調整後の純損失を加重平均流通株または希釈後の加重平均流通株で割る(場合による)。私たちの業績を比較に基づいて評価する際には、このような非公認会計基準の測定基準は意義があると考えられる1株当たりの損失と調整された1株当たりの損失の掛け金は以下の経営業績の項目に列挙される.
ロイヤルカリブクルーズ株式会社は調整後純損失を出しています。 非公認会計基準の測定基準です代表純損失から非持株権益に起因する純収入を差し引くと、比較に基づいて我々の業績を評価する際に意義があると考えられる項目は含まれていない。本報告に記載されている間、これらのプロジェクトには、(1)債務補償損失額(2)私たちの転換可能な手形の非現金債務割引償却(3)PULLMANTUR顧客に支払われる予定の推定現金返金と、Pullmann S.A.再編の一部として発生する他の費用(4)減価および信用損失(5)株式投資資産減価額(6)海洋オアシスに関連する大バハマ造船所幹ドック構造倒壊に関する保険回収純額(7)が含まれる再編成費用とその他の計画費用オスミウム(Viii)2018年に銀海クルーズによる銀海クルーズ無形資産の償却を買収SilverSea Cruiseまたは価格の公正な価値変動がある;(Ix)Heritage Cruise Holding Ltd.(前身はSilverSea Cruise Group Ltd.)が保有する承認オプションに関連する契約増価要求の影響を排除するための非ホールディング権益調整。我々が2020年7月9日に買収した銀海クルーズの非持ち株権益φ(X)が2021年第1四半期に確認されたAzamaraブランドバーツ(Xi)の貨幣両替損失に関する純収益は、以前Pullmanur≡に借りられていた被販売船舶に分類された船舶販売に関するものであり、2021年第1四半期に確認された純収益(Xii)は、銀海クルーズの3ヶ月の報告遅延の解消に関する2021年第4四半期に確認された純損失、および(Xiii)行われているハバナ埠頭訴訟に関する損失または損失、関連する法律費用およびコストコストを含むそれは.純損失への掛け金ロイヤルカリブクルーズ株式会社のおかげです調整後純損失ロイヤルカリブクルーズ株式会社のおかげです以下の業務成果項目の下で提供する.
旅客輸送可能なクルーズ日数 ("APCD)は、各客室の2倍の入居率に、キャンセルされたクルーズ日数および販売不可能な客室は含まれていない期間のクルーズ日数を表している。この指標を用いて、私たちのクルーズ収入および支出の変化をもたらす主要な非乗客量運転手を決定するために、この指標を用いて運賃分析を行った。
EBITDA非GAAPメトリックですのですロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社の純収入(損失)は、(I)利息収入、(Ii)利息控除後の利息支出、(Iii)減価償却および償却支出、および(Iv)所得税優遇または支出を含まない。私たちは、比較に基づいて私たちの経営業績を評価する際に、この非公認会計基準の測定基準は意義があると考えている。ロイヤルカリブクルーズ有限会社はEBITDAの純収入(赤字)を占めるべきであり、入金は以下の通りである:経営業績の下で。
総クルーズコストクルーズ総運営費用にマーケティング、販売、行政費用の合計を加えたものを示します
炭素質 強度.強度総トン当たりの二酸化炭素排出量を測定しています
純クルーズコストそして純額Cルイスコスト(燃料を除く)非公認会計基準計量は、手数料、輸送および他の費用、ならびに船上および他の費用を含まないクルーズ総コストを表し、燃料を含まないクルーズ正味コストである場合、燃料料金である(各費用は、上記のいくつかの項目のタイトルの下で説明されている)。純収入に積極的に影響を与える方法でコストを制御する能力を測定する際には,純クルーズコストと燃料を含まない純クルーズコストの変化が我々の業績の最も関連する指標であると考えられるグロス·クルーズの和解
純クルーズコストと燃料を含まないクルーズ純コストのコストは業務成果項に記載されている。2022年に列挙された期間、クルーズ純コストおよび燃料を含まないクルーズ正味コストには、再構成および他のイニシアティブ費用は含まれていない。
入居率(“負荷率”)クルーズリゾート業界の慣例によると、旅客クルーズ日数(以下のように定義する)をAPCDで割ることで計算される。100%以上の割合は、3人以上の乗客がいくつかのキャビンを占有していることを示している。
旅客クルーズの日この期間の乗客数にそれぞれのフライトの日数を乗じたことを示す.
前の時期に議論しましたが、2019年12月31日までの10-Kフォーム年次報告書で定義された毛金利および純収益率を本報告で開示または確認していません。歴史的に、私たちはこれらの財務指標を利用して他の時期との関連金利の比較を測定した。しかし,新冠肺炎の流行がわれわれの運営に及ぼす影響により,われわれの2022年と2021年の生産能力と収入は減少し,これらの指標を有意に分析·比較することができなかったため,これらの指標は本報告から除外された。総クルーズコスト、純クルーズコスト、燃料を含まない純クルーズコストについては、2019年と比較した金額を不変通貨で挙げ、2019年は正常化運営の最終年となります。
幹部の概要
2022年は過渡期の年であり、多くの成果をあげた。艦隊全体を再稼働させました有名人以外の人そして海洋奇観買収されました銀色に突き進むそれは.また,我々は通年で正のEBITDAと運営キャッシュフローを実現し,コストを抑えてインフレの影響を最大限に削減し,年間記録的な船舶収入を目撃した。
我々の2022年の純損失は22億ドル、あるいは1株当たり希釈後8.45ドルの赤字であるのに対し、ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社の2019年の純利益は19億ドル、あるいは1株当たり希釈後の収益は8.95ドルで、正常化運営の最近1年である。2022年の調整後の純損失は19億ドル、あるいは1株当たり希釈後7.50ドルの赤字だったが、ロイヤル·カリビアンクルーズ有限公司の2019年の調整後の純収入は20億ドル、あるいは1株当たり希釈後の収益は9.54ドルだった。2022年の調整後のEBITDAは7.116億ドルであるのに対し,2019年の調整後のEBITDAは36億ドルである。2022年から51隻の船舶を運航し、2022年第1四半期には57%の乗客率で航行した。私たちは第2四半期に航空機チーム全体の回復運営に成功し、第3四半期に96%の乗客率を達成したが、カリブ海地域の第3四半期の乗客率は3桁に達し、105%に近づいた。2022年12月、私たちはほぼ100%の乗客率でこの年の航行を終え、第4四半期の休日航行は110%に近づいた。
今年上半期は一部しか運営されていなかったにもかかわらず、2022年の総収入は88億ドル、2019年は110億ドルだった。2022年の負荷率は85%,下半期は96%である。また、強い船上収入ぶりに後押しされ、2022年の乗客1人当たりのクルーズ日総収入は2019年の記録的水準を上回った
クルーズ運営費は2019年の61億ドルから2022年の66億ドルに増加した。2019年と比較して、APCDあたりの総クルーズコストは8.2%増加し、不変通貨では8.8%増加した。2019年と比較して、APCDあたりのクルーズ純コスト(燃料を除く)は12.9%、不変通貨では13.5%増加した。我々はコストを重視した心理状態がインフレの影響を緩和するのを助け,時間の経過とともに医療案に関するコスト低減の恩恵を受けている。本年度のクルーズ純コストには,医療案に関する一過性コストがAPCDあたり5.97ドルと,航空機チーム向上に関する一次遅延コストが含まれている。2022年にはガールビストン埠頭建設コストとCocoCayに関する増加コストも含まれており、これらのコストは2019年には発生していない。
2023年には、Azamaraの剥離や古い船の売却による輸送力の低下にもかかわらず、2019年より14%の輸送力が増加すると予想されています。2019年以来、私たちは5つのブランドの9隻の新しい船を歓迎し、増加しました有名人の気配そして銀色の新星2023年、私たちは年末までに計11隻の新しい船が運営される予定だ。私たちの輸送力の拡大に伴い、これらの新しい船は、強化された船上製品や目的地への持続的な投資に加え、純収益と総収入の増加を推進するのに役立つと予想される。また、より効率的な新しい建築に投資し、既存の船団を技術的に改造し、炭素強度を低減する長期目標の実現を支援する計画だ。最後に、次の貨物を受け取る予定です海の象徴今年末までに、2024年までに運営収入航行を開始する。
経営成果
上記の“実行概要”で議論された項目のほか、2022年の重要な項目には、以下のようなものがある
•2022年12月31日までの年間で、ロイヤル·カリブクルーズ株式会社の純損失とロイヤル·カリブクルーズ株式会社の調整後の純損失はそれぞれ(22億ドル)と(19億ドル)、または希釈後の1株当たり損失(8.45ドルと7.50ドル)を占め、全面的な運営を回復することを反映しているのに対し、ロイヤル·カリブクルーズ株式会社の純損失とロイヤル·カリブクルーズ株式会社の調整後の純損失はそれぞれ(53億ドルと48億ドル)だった。2021年12月31日までの年間で、希釈後の1株当たり収益はそれぞれ20.89ドルと19.19ドルだった。
•2022年12月31日までの1年間で、外貨為替レート変化の影響を含まない総収入は2021年同期比75億ドル増加したこの成長は2021年と比較して2022年6月までに全面的に運転を再開し、当時私たちの船団の大部分が世界クルーズ事業を停止したことを反映している。 この年度までのAPCDS2022年12月31日 41,197,650人であったが,2021年の同時期は11,767,441人であった.
•我々のチケットや機内取引に関する外貨為替レートの変化やドル以外の通貨建ての他の収入取引の影響により、2022年12月31日までの年間の総収入は2021年同期比1.49億ドル減少した。
•2022年12月31日までの1年間に、外貨為替レート変化の影響を含まず、クルーズ運営総支出は2021年同期比40億ドル増加し、2021年に比べて2022年に運転を再開し、当時私たちの船団の大部分が世界クルーズ事業を休止していたことを反映している
•クルーズ運営費用に関する外貨為替レートの変化により、クルーズ運営費用はドル以外の通貨で価格され、2022年12月31日までの年間総運営費用は2021年同期に比べて7950万ドル減少した。
•2022年1月と2022年4月に受け取りました海洋奇観そして有名人以外の人それぞれ,である.購入に資金を提供するために、私たちはこれまで約束した無担保定期融資に基づいてそれぞれ13億ドルと7億ユーロを借り入れたり、2022年12月31日の為替レートによって約7億ドルを借りたりした。付記8を参照それは.債務プロジェクト8の下で私たちの連結財務諸表を追加します財務諸表と補足データより多くの情報を得るために海洋奇観そして有名人以外の人それぞれ2022年第1四半期と第2四半期に使用された。
•2022年7月に私たちは銀色に突き進む銀海クルーズブランドのために。資金調達のために、私たちは2.77億ドルの債務を負担した銀色に突き進む2022年第4四半期に使用開始。付記8を参照それは.債務プロジェクト8の下で私たちの連結財務諸表を追加します財務諸表と補足データより多くの情報を得るために。
•2022年12月31日までの年間で、各種融資手配を実行·改訂し、2022年と2023年に満期となった69億ドルを再融資し、総債務弁済損失9380万ドルを招いた。付記8を参照それは.債務プロジェクト8の下で私たちの連結財務諸表を追加します財務諸表と補足データ私たちの2022年の資金調達活動に関するより多くの情報を得るために。
•2022年12月31日までの年度中に、当社は記録または損失があります1億3千万ドル現在行われているハバナ埠頭訴訟に関する法的費用と費用。付記17を参照されたい。引受金とその他の事項プロジェクト8の下で私たちの連結財務諸表を追加します財務諸表と補足データより多くの情報を得るために。
ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社の純損失、ロイヤル·カリブクルーズ株式会社の調整後の純損失、1株当たり損失、調整後の1株当たり損失を報告しました。以下の表に示すように(単位は千、1株当たりのデータは除く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
ロイヤルカリブクルーズ有限会社は純損失を占めなければならない。 | $ | (2,155,962) | | | $ | (5,260,499) | | | $ | (5,797,462) | |
債務弁済損失(1) | $ | 93,810 | | | $ | 138,759 | | | $ | 41,109 | |
転債償却債務割引(2) | — | | | 104,291 | | | 46,546 | |
プルマントゥール再構築和解(3) | — | | | 10,242 | | | 21,637 | |
減価と信用損失(4) | 562 | | | 82,001 | | | 1,566,380 | |
持分投資減価準備(5) | — | | | 31,344 | | | 39,735 | |
海オアシス事件(6) | — | | | (6,584) | | | (1,938) | |
再編成費用及びその他計画費用(7) | 11,625 | | | 1,831 | | | 51,853 | |
銀海クルーズ買収に関連する無形資産の償却とまたは価格の公正価値の変化(8) | 6,493 | | | 6,493 | | | (33,814) | |
非持株権益調整(9) | — | | | — | | | 72,331 | |
Azamaraブランドの販売に関する純収益(10) | — | | | (3,371) | | | — | |
両替調整損失(11) | — | | | — | | | 69,044 | |
銀海クルーズ報告遅れの解消に関する純損失(12) | — | | | 62,604 | | | — | |
または訴訟損失がある(13) | 130,033 | | | — | | | — | |
ロイヤルカリブクルーズ株式会社は調整後純損失を出しています。 | $ | (1,913,439) | | | $ | (4,832,889) | | | $ | (3,924,579) | |
| | | | | |
基本的な情報: | | | | | |
1株当たり損失 | $ | (8.45) | | | $ | (20.89) | | | $ | (27.05) | |
調整後1株当たり損失 | $ | (7.50) | | | $ | (19.19) | | | $ | (18.31) | |
| | | | | |
希釈: | | | | | |
1株当たり損失 | $ | (8.45) | | | $ | (20.89) | | | $ | (27.05) | |
調整後1株当たり損失 | $ | (7.50) | | | $ | (19.19) | | | $ | (18.31) | |
| | | | | |
加重平均未償還株式: | | | | | |
基本的な情報 | 255,011 | | | 251,812 | | | 214,335 | |
薄めにする | 255,011 | | | 251,812 | | | 214,335 | |
(1) 債務の早期返済と関連した純損失を代表する。返済取引のさらなる情報は、付記8を参照されたいそれは.債務プロジェクト8の下で私たちの連結財務諸表を追加します財務諸表と補足データ.
(2)私たちの転換可能な手形を代表する非現金債務割引償却。2022年1月1日からASU 2020-06を採用した転換可能手形非現金債務割引への会計影響については、付記2を参照されたいそれは.重要会計政策の概要プロジェクト8の下で私たちの連結財務諸表を追加します財務諸表と補足データ.
(3)代表者がプルマントゥール客に支払う予定現金払い戻し及びプルマントゥール社再編の一部として発生する他の費用。
(4)新冠肺炎の影響による資産減値と信用損失を代表し、先に確認された信用損失後の2022年と2021年の金額を差し引く。
(5)株式投資資産の減価を代表するのは、主に新冠肺炎の影響を受けるためであり、著者らは2021年に途易クルーズ有限会社及び2020年にバハマ造船所への投資を行う。これらの金額は株式投資収益私たちの総合総合収益(損失)表にあります。
(6)2021年と2020年には、海洋オアシスに関連する大バハマ造船所の乾ドック構造の倒壊に関する保険賠償純額が含まれる。
(7)主に我々の米国人従業員数やその他の計画費用の削減に関する再編費用をいう。
(8)2022年および2021年に、2018年にSilverSea Cruiseを買収したSilverSea Cruise無形資産の償却を代表する。2020年には,他の収入で記録されたSilverSea Cruiseや代償のある公正な価値変動を指すが,SilverSea Cruise無形資産の償却に相殺される
(9)Heritage Cruise Holding Ltd.(前身は銀海クルーズグループ株式会社)が保有する見下げオプションに関する契約増益要求の影響を排除するように調整し、2020年7月9日に非持株権を取得した。
(10)は、2021年第1四半期に確認されたAzamaraブランドの売却に関する純収益を指す。
(11)確認された両替損失を代表し、これらの損失は、2020年に販売された以前にプルマントゥールにレンタルされた船舶に関係する。詳細については、当社連結財務諸表第8項の付記7.その他の資産及び補足資料を参照されたい。
(12)銀海クルーズ報告遅延の解消に関する純損失を代表する。
(13)関連する法的費用および費用を含む、進行中のハバナ埠頭訴訟に関連するまたは損失を、私たちに代わって記録する。
次の表は、過去3年間の経営業績が総収入に占める割合を示している
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
切符収入 | 65.5 | % | | 61.4 | % | | 68.1 | % |
機内と他の収入 | 34.5 | % | | 38.6 | % | | 31.9 | % |
総収入 | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % |
大型定期船の運営費用: | | | | | |
手数料、輸送、その他 | 15.3 | % | | 13.5 | % | | 15.6 | % |
車載やその他 | 6.7 | % | | 7.6 | % | | 7.1 | % |
給与明細及び関連 | 14.6 | % | | 54.7 | % | | 35.7 | % |
食べ物 | 7.4 | % | | 10.7 | % | | 7.3 | % |
燃料.燃料 | 12.1 | % | | 25.1 | % | | 16.8 | % |
その他の運営 | 18.6 | % | | 61.7 | % | | 42.7 | % |
クルーズ運営費用の総額 | 74.8 | % | | 173.5 | % | | 125.2 | % |
マーケティング、販売、行政費用 | 17.9 | % | | 89.4 | % | | 54.3 | % |
減価償却および償却費用 | 15.9 | % | | 84.4 | % | | 57.9 | % |
減価と信用損失 | — | % | | 5.4 | % | | 70.9 | % |
営業損失 | (8.6) | % | | (252.6) | % | | (208.3) | % |
その他の収入(支出): | | | | | |
利子収入 | 0.4 | % | | 1.1 | % | | 1.0 | % |
利子支出は,資本化利息を差し引いた純額 | (15.4) | % | | (84.3) | % | | (38.2) | % |
株式投資収益 | 0.6 | % | | (8.8) | % | | (9.7) | % |
その他の収入 | (1.4) | % | | 1.3 | % | | (6.2) | % |
| (15.7) | % | | (90.7) | % | | (53.1) | % |
純損失 | (24.4) | % | | (343.3) | % | | (261.5) | % |
差し引く:非持株権益による純収入 | — | % | | — | % | | 1.0 | % |
ロイヤルカリブクルーズ有限会社は純損失を占めなければならない。 | (24.4) | % | | (343.3) | % | | (262.5) | % |
選択された統計情報を次の表に示す:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021(1)(3) | | 2020(2) |
客数 | 5,536,335 | | | 1,030,403 | | | 1,295,144 | |
旅客クルーズの日 | 35,051,935 | | | 5,802,582 | | | 8,697,893 | |
APCD | 41,197,650 | | | 11,767,441 | | | 8,539,903 | |
入居率 | 85.1 | % | | 49.3 | % | | 101.9 | % |
___________________________________________________________________
(1) 銀海クルーズは2021年10月に3カ月の報告遅れを解消したため,2021年12月31日までの年間で2020年10月1日から2021年6月30日までと2021年10月1日から2021年12月31日までの指標を含む。2021年12月31日までの年度には2021年7月、8月、9月の統計は含まれておらず、銀海クルーズの3カ月の経営実績が含まれているからですその他の収入2021年12月31日までの年度総合総合損失表である。参考までに注1.一般状況3ヶ月の報告遅延に関するより多くの情報は、項目8.財務諸表および補足データの下の総合財務諸表を参照してください。
(2)2021年9月30日までの3ヶ月間の報告が遅れているため、銀海クルーズの2019年10月1日から2020年9月30日までの指標を2020年12月31日までの年度に計上した。
(3)2021年12月31日までの1年間に、Azamaraクルーズ会社の2021年3月19日までの指標(ブランドの有効販売日)を含む。参考までに注1.一般状況私たちの連結財務諸表プロジェクト8.財務諸表と補足
Azamaraクルーズブランドの販売に関するより多くの情報は、データを参照してください。2020年12月31日までの1年間に、Azamaraクルーズ会社の年間指標を含む。
EBITDAと調整後のEBITDAは以下のように計算される(千計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | | | | | |
ロイヤルカリブクルーズ有限会社は純損失を占めなければならない。 | | $ | (2,155,962) | | | $ | (5,260,499) | | | $ | (5,797,462) | |
利子収入 | | (35,857) | | | (16,773) | | | (21,036) | |
利子支出は,資本化利息を差し引いた純額 | | 1,364,162 | | | 1,291,753 | | | 844,238 | |
減価償却および償却費用 | | 1,406,689 | | | 1,292,878 | | | 1,279,254 | |
所得税(福祉)支出(1) | | 4,153 | | | (47,167) | | | (14,990) | |
EBITDA | | 583,185 | | | (2,739,808) | | | (3,709,996) | |
| | | | | | |
その他の費用(2) | | 116,223 | | | 26,883 | | | 152,075 | |
減価と信用損失 | | 562 | | | 82,001 | | | 1,566,380 | |
再編成費用とその他の計画費用 | | 11,625 | | | 1,831 | | | 51,853 | |
持分投資減価準備(3) | | — | | | 31,344 | | | 39,735 | |
海オアシス事件(四) | | — | | | (6,584) | | | (1,938) | |
プルマントゥール再構築和解(5) | | — | | | 5,242 | | | 1,637 | |
Azamaraブランドの販売に関する純収益 | | — | | | (3,371) | | | — | |
非持株権益調整(6) | | — | | | — | | | 72,331 | |
調整後EBITDA | | $ | 711,595 | | | $ | (2,602,462) | | | $ | (1,827,923) | |
(1)含まれるその他の収入私たちの総合総合損失表にあります
(2)営業外収入または費用純額を表す。2022年には、主に、関連する法的費用およびコスト、および現金流量ヘッジ会計割引の燃料スワップ公正価値の変化に関連する金額を含む、進行中のハバナ埠頭訴訟に関連する約1.3億ドルの損失または損失を記録する。2021年と2020年には、主にキャッシュフローヘッジ会計を停止する燃料スワップ公正価値の変化に関連する。これらの金額には所得税(福祉)費用は含まれておらず、上記のEBITDA計算に含まれている。
(3)株式投資資産の減価を代表し、主に2021年に途易クルーズ有限会社及び2020年にバハマ造船所への投資であり、これは新冠肺炎の影響によるものである。これらの金額は株式投資収益私たちの総合総合収益(損失)表にあります。
(4)バハマ造船所の乾ドック構造倒壊に関する保険賠償純額を代表し、関連する海のオアシス。
(5)プルマントゥール社再編のために発生する現金返金予定以外の費用。
(6)Heritage Cruise Holding Ltd.(前身は銀海クルーズグループ株式会社)が保有する見下げオプションに関する契約増益要求の影響を排除するように調整し、2020年7月9日に非持株権を取得した。
2019年のEBITDAと調整後のEBITDAは以下のように計算される(単位は千であり、APCDとAPCDごとのデータは含まれていない)
| | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2019 |
ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社の純収入。 | $ | 1,878,887 | |
利子収入 | (26,945) | |
利子支出は,資本化利息を差し引いた純額 | 408,513 | |
減価償却および償却費用 | 1,245,942 | |
所得税支出(1) | 32,602 | |
EBITDA | 3,538,999 | |
| |
その他収入(2) | (8,089) | |
再編成費用とその他の計画費用 | 13,707 | |
海洋オアシス事件、バハマ乾ドックログアウトとその他の付帯費用(3) | 35,239 | |
2018年のSilverSea買収に関する取引と統合コスト | 2,048 | |
非持株権益調整(四) | 35,965 | |
調整後EBITDA | $ | 3,617,869 | |
(1)含まれるその他の収入(費用)私たちの総合総合収益表にあります
(2)所得税支出は含まれておらず、上記のEBITDA計算に含まれる
(3)額には付帯費用が含まれており、バハマ造船所の乾ドック構造の倒壊に関する1450万ドルの保険賠償後の純額を差し引く海洋オアシスこれらは主に2019年12月31日現在の総合全面収益(赤字)表で他の運営費用のうち、1つの乾ドックに関連する大バハマ事件に関する2,070万ドルが報告されており、2019年12月31日現在の総合全面収益(赤字)表における持分投資収入に含まれている。
(4)Heritage Cruise Holding Ltd.(前身は銀海クルーズグループ株式会社)が保有する見下げオプションに関する契約増益要求の影響を排除するように調整し、2020年7月9日に非持株権を取得した
総クルーズコスト、純クルーズコスト、および燃料を含まない純クルーズコストは以下のように計算される(単位:千、APCDおよびAPCDあたりコストは含まれていない):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
クルーズ運営費用の総額 | $ | 6,614,336 | | | $ | 2,657,512 | | | 2,765,108 | |
マーケティング、販売、行政費用 | 1,582,929 | | | 1,370,076 | | | 1,199,620 | |
総クルーズコスト | 8,197,265 | | | 4,027,588 | | | 3,964,728 | |
もっと少ない: | | | | | |
手数料、輸送、その他 | 1,357,008 | | | 207,562 | | | 344,625 | |
車載やその他 | 596,554 | | | 116,946 | | | 157,213 | |
純クルーズコストには他のコストが含まれています | 6,243,703 | | | 3,703,080 | | | 3,462,890 | |
もっと少ない: | | | | | |
再編成費用とその他計画費用(1) | 11,625 | | | 1,831 | | | 51,853 | |
純クルーズコスト | 6,232,078 | | | 3,701,249 | | | 3,411,037 | |
もっと少ない: | | | | | |
燃料.燃料 | 1,072,567 | | | 385,322 | | | 371,015 | |
純クルーズコスト(燃料を除く) | $ | 5,159,511 | | | $ | 3,315,927 | | | $ | 3,040,022 | |
| | | | | |
APCD | 41,197,650 | | | 11,767,441 | | | 8,539,903 | |
APCDあたりの総クルーズコスト | $ | 198.97 | | | $ | 342.27 | | | $ | 464.26 | |
APCDあたりの純クルーズコスト | $ | 151.27 | | | $ | 314.53 | | | $ | 399.42 | |
APCD当たりの純クルーズコスト(燃料を除く) | $ | 125.24 | | | $ | 281.79 | | | $ | 355.98 | |
(1)含まれるマーケティング、販売、行政費用私たちの総合総合損失表にあります
不変貨幣に基づいて、クルーズ総コスト、クルーズ純コスト、および燃料を含まないクルーズの純コストは以下のように計算される(千単位で、APCDおよびAPCDあたりのコストは含まれない)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2022年に不変通貨で計算 | | 2019 |
クルーズ運営費用の総額 | 6,614,336 | | | $ | — | | | $ | 6,062,765 | |
マーケティング、販売、行政費用 | 1,582,929 | | | — | | | 1,559,253 | |
総クルーズコスト | 8,197,265 | | | 8,247,096 | | | 7,622,018 | |
もっと少ない: | | | | | |
手数料、輸送、その他 | 1,357,008 | | | — | | | 1,656,297 | |
車載やその他 | 596,554 | | | — | | | 639,782 | |
純クルーズコストには他のコストが含まれています | 6,243,703 | | | — | | | 5,325,939 | |
もっと少ない: | | | | | |
再編成費用とその他計画費用(1) | 11,625 | | | — | | | 13,707 | |
銀海クルーズの買収に関する統合コスト(1) | — | | | — | | | 862 | |
銀海クルーズの買収に関する取引コスト(1) | — | | | — | | | 1,186 | |
海洋オアシス事件に関する費用、保険賠償を差し引いた純額(2) | — | | | — | | | 14,530 | |
純クルーズコスト | 6,232,078 | | | 6,262,111 | | | 5,295,654 | |
もっと少ない: | | | | | |
燃料.燃料 | 1,072,567 | | | — | | | 697,962 | |
純クルーズコスト(燃料を除く) | $ | 5,159,511 | | | $ | 5,189,542 | | | $ | 4,597,692 | |
| | | | | |
APCD | 41,197,650 | | | 41,197,650 | | | 41,432,451 | |
APCDあたりの総クルーズコスト | $ | 198.97 | | | $ | 200.18 | | | $ | 183.96 | |
APCDあたりの純クルーズコスト | $ | 151.27 | | | $ | 152.00 | | | $ | 127.81 | |
APCD当たりの純クルーズコスト(燃料を除く) | $ | 125.24 | | | $ | 125.97 | | | $ | 110.97 | |
(1)含まれるマーケティング、販売、行政費用私たちの総合総合損失表にあります
(2)含まれるクルーズ運営費用の総額私たちの総合総合損失表にあります
2022年12月31日までの年度と2021年12月31日現在の年度との比較
本節では,2022年とは2022年12月31日までの年度,2021年は2021年12月31日までの年度を指す.
収入.収入
総収入2021年の15億ドルから2022年の88億ドルに増加し、73億ドルと477.0%に増幅された。
切符収入2022年の総収入の65.5%を占めています切符収入増額 2022年には2021年の9億ドルから580億ドルに増加し515.6に増加します ドル以外の通貨での収入取引に関する外貨為替レートの不利な変動部分は1兆298億ドルを相殺した。
残りの34.5%は機内と他の収入2021年の5.91億ドルから2022年の30億ドルに増加し415.6に増加しましたドル以外の通貨で価格された1920万ドルの収入取引に関する外貨為替レートの不利な変動部分はこの影響を相殺した.
総収入の増加は,我々が運転を再開したためであり,2021年の客船運転再開に比べて,我々の船団全体が2022年6月までにサービスを開始したからである。2022年の入居率は85.1%だったが、2021年は49.3%だった。
機内と他の収入2022年の3億319億ドルと2021年の7200万ドルの特許収入を含む。
クルーズの運営費用
合計するCr運営費を利用する2021年の27億ドルから2022年の66億ドルに増加し、148.9と増幅された
この成長はクルーズの運営費用これは2022年の運転再開によって推進され、2021年と比較して、私たちのほとんどの船団はまだサービスを提供しており、当時私たちの世界クルーズ事業は一時的に発効していた。2022年の運営費用には、私たちの船のサービス再開と乗組員を船に戻すための管理コストが含まれています。しかも、インフレ圧力は私たちの運営コスト、特に燃料と食品支出に影響を及ぼす。私たちの燃料コスト(燃料交換協定の財務的影響を差し引く)022%増43%増2021年と比較して、主な原因は燃料価格の上昇だ
マーケティング、販売、管理費用
マーケティング、販売、行政費用2022年には2億ドル増加し、15.5%増加し、2021年の14億ドルから16億ドルに増加した。成長したのは、2021年下半期から運営を再開し、グローバル販売とマーケティングに力を入れたためです。また、2021年と比較して、私たちの全機チームは2022年6月30日に使用を開始し、全体的な支出を増加させた。
減価償却および償却費用
減価償却および償却費用2022年の13億ドルに比べ、2022年には1億ドル増加し、8.8%増の14億ドルに達した。増加の要因は増加したことである海洋奇観そして有名人以外の人それぞれ2022年1月と2022年4月に私たちのチームを減価償却します海洋オデッセイそして銀色の夜明けそれぞれ2021年3月と2021年11月に交付される。
.減価と信用損失
欠陥和c振込損失2022年は60万ドル与8200万ドル2021年に。減価損失の減少は主にCEの2021年の減価費用によるものである新冠肺炎により規模縮小や終了した建設中プロジェクトは保留されており,これらのプロジェクトは2022年には再発しなかった。
その他の収入(費用)
利子支出は,資本化利息を差し引いた純額2021年の13億ドルから2022年の14億ドルに増加し、7240万ドルと5.6%増となった。増加の主な理由は新しい船の交付と関連した追加債務だ。
株式投資収益2022年は5670万ドルですが株式投資損失2021年は1兆355億ドル。収入の増加は主に2022年の私たちの株式投資の一つである途易クルーズの収入によるものであり、2021年は赤字である。
その他の収入1兆407億ドル減少し693.5%となりました 2021年2030万ドルの他の収入から2022年1.204億ドルの他の支出を差し引く。減少の主な原因は、進行中のハバナ埠頭訴訟と関連しているか、または1億3千万ドルの損失だ
その他の全面的収入
その他総合収益2022年は6770万ドルですが、2021年は2850万ドルです。この変化は主な理由は固定福祉計画における変更はい2022のです4890万ドル対照的に、2021年の収入は870万ドルだ。
会計基準の将来の応用
備考を参照してください。2重要会計政策の概要プロジェクト8の下で私たちの連結財務諸表を追加します財務諸表と補足データ以下の内容に関するより多くの情報最近の会計公告.
流動性と資本資源
現金の出所と用途
経営活動提供の現金純額2022年12月31日までの1年間、提供された現金は24億ドル増加して5億ドルに達したが、2021年同期の現金使用量は19億ドルだった。我々は2022年に全面的に運転を再開し,2021年の部分運転再開に比べて,2022年12月31日までの12カ月間にチケットと機内入金が増加した。
投資活動のための現金純額増えた 2022年12月31日までの年間現金使用量は8.43億ドル、現金使用量は30億ドルだったが、2021年同期の現金使用量は21億ドルだった。投資活動のための現金増加の主な原因は、資本支出が4.804億ドル増加したことであり、これは集荷に関連する費用が増加したためである海洋奇観そして有名人以外の人2022年には海洋オデッセイそして銀色の夜明け2021年には、2021年と比較して、2022年に支払われたデリバティブ金融商品決済現金が2兆817億ドル増加した。
融資活動が提供する現金純額2022年には17億ドル、2021年には30億ドルの現金を提供する。13億ドル減少の要因は、2021年12月31日までの12カ月間、普通株発行の収益が16億ドルだったのに対し、2022年同期はゼロだったのに対し、2021年12月31日までの12カ月間では、商業手形の返済は4.146億ドルだったのに対し、2022年同期はゼロだったからだ
未来資本約束
資本支出
私たちの未来の資本約束は主に新しい船舶注文を含む。2022年12月31日現在、王立カリブ国際ブランドのためにオアシス級船舶1隻とIcon級と呼ばれる新世代船舶3隻を注文しており、総停泊容量は約22,500個である。2022年12月31日までに、名人クルーズブランドにEdge級クルーズを注文し、約3,250個の駐車スペースを収容できます。また,2022年12月31日までに,我々のSilverSeaクルーズブランドに2隻の船を発注し,総停泊容量は約1,460個であった。第1項を参照されたい商業-運営私たちが注文した船に関するもっと多くの情報。私たちは私たちの世界ブランドが注文した7隻の船に80%の融資計画を提供することを約束した。これらはすべて主権融資保証を含む。また、アトランティス商船と、事前条件と融資の完了状況に応じて、追加のEdge級船を建設し、2025年に交付することで合意した。
2022年12月31日現在、私たちが注文した船舶の総コストは約98億ドルで、パートナーブランドが注文した船舶は含まれていません。その中で8.32億ドルが入金されています。2022年12月31日現在、総コストの約52.3%がユーロレート変動の影響を受けている。付記16を参照されたい。公正価値計量·派生ツールそして注17。引受金とその他の事項プロジェクト8の下で私たちの連結財務諸表を追加します財務諸表と補足データ.
新冠肺炎の疫病はすでに私たちのキャッシュフロー、流動性と財務状況にマイナスの影響を与え続ける可能性がある。流動性を維持するために、私たちは計画中の2020年、2021年、2022年の資本支出の大きな部分を延期した。2022年12月31日現在、既存の発注済み船舶に基づいて、2023年通年の総資本支出は約41億ドルと予想されている。この金額には私たちのパートナーブランドが注文した船舶は含まれていません。
材料現金需要
2022年12月31日現在、私たちの物質現金需要は以下の通りです(千計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 期限どおりの支払い |
| | | | | | | | | | | | | |
| 2023 | | 2024 | | 2025 | | 2026 | | 2027 | | その後… | | 合計する |
経営活動: | | | | | | | | | | | | | |
債務利息(1) | $ | 1,345,729 | | | $ | 1,187,749 | | | $ | 1,036,011 | | | $ | 780,404 | | | $ | 648,639 | | | $ | 1,106,447 | | | $ | 6,104,979 | |
投資活動: | | | | | | | | | | | | | |
船舶購入義務(2) | 2,705,127 | | | 1,846,333 | | | 1,287,368 | | | 1,218,073 | | | — | | | — | | | 7,056,901 | |
合計する | $ | 4,050,856 | | | $ | 3,034,082 | | | $ | 2,323,379 | | | $ | 1,998,477 | | | $ | 648,639 | | | $ | 1,106,447 | | | $ | 13,161,880 | |
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(1)長期債務は、2037年度まで異なる日に満期となり、固定金利および可変金利で利上げされる。可変金利債務の利息は、予測された債務残高に基づいて算出され、金利交換協定の影響を含めて、2022年12月31日の適用金利を使用する。他の通貨建て債務は2022年12月31日の適用為替レートに基づいて計算される。
(2)金額は,我々が注文した船舶の契約分割払いと交付日から計算される.これらの数字には57億ドルの最終契約分割払いが含まれており、これらの分割払い約束の融資は私たちの世界ブランドが注文した船舶コストの80%をカバーしており、これらのほとんどには主権融資保証が含まれている。金額には、依然として当方が自ら決定して取り消すことができる潜在的債務も含まれておらず、注文船舶のために締結されたいかなる合意も含まれておらず、これらの合意は前例条件の完成による。
付記8を参照それは.債務プロジェクト8の下で私たちの連結財務諸表を追加します財務諸表と補足データ債務関連の満期日。
別注9をご参照くださいそれは.賃貸借証書プロジェクト8の下で私たちの連結財務諸表を追加します財務諸表と補足データ賃貸負債に関する満期日。
参考までに資金需要と資金源上記実質的な契約債務の計画出資については、以下を参照されたい
私たちの業務の正常な構成要素として、私たちは市場状況、定価、私たちの全体成長戦略に基づいて、より多くの船舶を建設する契約を締結する機会を考え続けています。私たちはまた船舶を売却したり、既存の船舶を購入することを考慮することができる。私たちは潜在的な買収と戦略連合を考慮してきた。いずれかが発生した場合、それらは、追加の債務を発生させること、追加の株式証券を発行すること、または現金フローを運営することによって資金を調達するだろう。
表外手配.
別注7をご参照くださいそれは.その他の資産プロジェクト8の下で私たちの連結財務諸表を追加します財務諸表と補足データ途易クルーズに関連した所有権制限。
付記8を参照それは.債務プロジェクト8の下で私たちの連結財務諸表を追加します財務諸表と補足データ輸出信用機関に保証する。
付記17を参照されたい。引受金とその他の事項プロジェクト8の下で私たちの連結財務諸表を追加します財務諸表と補足データ他の合意に対して。
2022年12月31日まで、上記の項目を除いて、保証契約、留保または利息、特定の派生ツール、および可変利息エンティティを含む他の表外手配には参加しません。これらの手配は、私たちの現在または未来の財務状況に重大な影響を与える可能性があります。
資金需要と資金源
歴史的に見ると、私たちは運営が提供するキャッシュフロー、私たちの信用手配下の引き出し、追加債務の発生および/または既存債務の再融資、および追加株式証券株の発行に依存して、私たちの債務に融資することができる。新冠肺炎により、私たちは2020年3月から自発的に世界クルーズ事業を一時停止し、2022年第2四半期まで私たちのすべての船団がサービスを再開した。業務停止は私たちのキャッシュフローと流動資金源を緊張させ、私たちの行動を引き起こし、それによって私たちの運営費用を減少させ、私たちの資本支出を減少させ、新しい融資と他の流動性行動を行った。
その会社は十分な流動性を維持するための行動を決定して評価し続けている。これらの措置は、資本支出、業務費用、行政費用、および追加融資をさらに減らすことを含むが、これらに限定されない。また、今後の債務満期日に関連する債務に資金を提供し、および/または、我々の既存債務や融資に関連する満期日を延長するために、様々な機会を求めて追加資本を調達していきたい。資本調達の行動は、個人または公共取引における債務の発行、転換可能な債券または株式の発行、または新たなまたは拡大された信用配置を含むことができる。
私たちは私たちの債務超過義務と私たちの船舶購入に関連した資本支出が私たちの最大の資金需要である大量の契約義務を持っている。2022年12月31日まで、私たちは私たちの船舶のために約76億ドルの約束融資を注文した。
2022年12月31日現在、私たちの満期債務には、主に債務満期日に関する21億ドル、債務利息に関する13億ドル、わが船舶注文の進捗支払いに関する27億ドル、予想交付日に基づく最終支払い分割払いが含まれています銀新星海洋アイドルそして有名人の気配.
2022年12月31日現在、私たちは29億ドルの流動資金、19億ドルの現金と現金等価物、3億ドルの未抽出循環信用手配能力、および364日間の定期融資計画に7億ドルを約束しました2023年2月に終了し、当社が7億ドル7.25%優先担保債券発売を完了したことと関係がある。付記8に記載されているように、私たちの循環信用手配部分は、2022年12月31日までにこの手配の下で抽出された金額と発行された信用状との組み合わせによって使用され、その後、2023年1月に改訂されたそれは.債務私たちの連結財務諸表まで。私たちは2020年と2021年に私たちの輸出信用計画によって延期された残りの元金を返済しない限り、配当金を支払ったり、株の買い戻しをしたりしないことで、私たちのいくつかの貸主と合意した。付記10をご参照くださいそれは.株主権益プロジェクト8の下で私たちの連結財務諸表を追加します財務諸表と補足データより多くの情報を得るために。
もし誰かが私たちの普通株式の50%を超える所有権を獲得した場合、またはいくつかの例外を除いて、任意の24ヶ月の間、私たちの取締役会の大多数のメンバーは、この期間の初日に私たちの取締役会のメンバーである個人で構成されなくなり、私たちは信用で手配された未返済債務を事前に返済する義務があるかもしれません。私たちは同様の条項でこれらの債務を交換することができないかもしれません。私たちの公共債務証券には制御権変更条項も含まれており、第三者が私たちの普通株を50%以上買収し、格付け引き下げを加えると、この条項がトリガされる。もしこのような状況が発生したら、私たちの流動性と運営に悪影響を及ぼすだろう。
私たちの仮定と推定、そして私たちの財務状況によると、私たちは、少なくともこれらの財務諸表が発表されてから今後12ヶ月以内に、私たちの債務に資金を提供する十分な財務資源があると信じています。しかし、私たちは未来の流動性需要を予測する能力に内在的な不確実性があるので、私たちの仮説と推定が正確であることを保証することはできない。注1をご覧くださいそれは.一般的な管理計画と流動性はプロジェクト8の下で私たちの連結財務諸表を追加します財務諸表と補足データより多くの情報を得るために
債務契約
私たちの輸出信用手配、私たちの非輸出信用手配、そして私たちのいくつかのクレジットカード処理プロトコルはすべて契約を含み、その中には、私たちに固定された有料カバー比率の維持、私たちの純債務と資本比率の制限、最低流動資金の維持、そしていくつかの手配の下で、最低レベルの株主権益を維持することが含まれています。固定費用カバー率の算出方法は、過去4四半期の経営純現金を過去4四半期の配当金支払いに加えて任意の新融資を超える予定元本債務支払いの総和とする。我々の最低株主権益と最高純債務資本比率計算には以下の影響は含まれていませんその他の総合損失を累計する開ける株主権益総額それは.2021年と2022年には、2023年と2024年の財政契約水準が改正された。2022年12月31日まで、私たちは私たちの財務契約を遵守して、私たちは少なくとも今後12ヶ月以内に私たちは遵守すると予想しています
任意のさらなる契約免除は、コスト増加、金利上昇、追加的な制限契約、および私たちの貸手と合意する可能性のある他の利用可能な貸手保護措置をもたらす可能性がある。私たちは私たちがタイムリーまたは許容可能な条件で追加的な免除を受けることができるということを保証できない。もし私たちが追加的な免除が必要だが、免除や債務融資を受けることができない場合、これは違約事件を招き、私たちのすべての未返済債務とデリバティブ契約下の満期金額を加速させる可能性がある。付記8を参照それは.債務プロジェクト8の下で私たちの連結財務諸表を追加します財務諸表と補足データ債務契約に関するより多くの情報を知る。
配当をする
配当金の発表は、常に我々の取締役会の最終決定に準じて、すなわち業務の必要を考慮した場合、当時の配当は慎重であるべきである。もし私たちが配当や株式買い戻しを発表したら、私たちの輸出信用に基づいて延期された金額を返済する必要があります。したがって、2020年第1四半期以来、私たちは配当を発表しなかった。
第七A項。市場リスクの定量的·定性的開示について
金融商品やその他
一般情報
金利、外貨為替レート、燃料価格の変化により、私たちは市場リスクに直面している。私たちは私たちの正常な経営と融資活動を結合し、私たちのヘッジアプローチや政策に基づいて派生金融商品を使用することで、これらのリスクを低減しようとしている。このようなヘッジツールの財政的影響は主にヘッジベースのリスクの対応する変化によって相殺される。我々は,デリバティブの金額,期限,条件をヘッジされた基礎リスクと密接にマッチングさせることで実現している.私たちのいくつかの派生金融商品は資格に適合していないか、またはヘッジ会計に含まれていないが、私たちの目標はデリバティブ金融商品の保有または発行を取引や他の投機的用途とすることではない。付記16を参照されたい。公正価値計量·派生ツールプロジェクト8の下で私たちの連結財務諸表を追加します財務諸表と補足データ。
金利リスク
私たちが金利変化によって直面している市場リスクは、将来の利息支払いを含む私たちの長期債務義務と関連がある。2022年12月31日現在、約75.0%の長期債務が効果的に解決されているが、2021年12月31日現在、この割合は65.7%である。私たちは金利交換協定を使って金利変動に対する開放を調整し、私たちの利息支出を管理します。
我々の固定金利債務に関連する市場リスクは、金利低下による公正価値の潜在的な増加である。我々は、金利交換プロトコルを用いて、固定金利債務の一部を変動金利債務に効率的に変換し、このリスクを管理する2022年9月30日までの四半期まで、吾らは2022年に満期になる5.25%優先無担保手形を償還し、関連金利交換協定を終了し、指定公正価値ヘッジを取り消し、このような手形の公正価値対沖帳簿額面調整の無形損失を確認した。2022年12月31日現在、固定金利債務ツールの金利交換協定はない。
2022年12月31日現在、我々の長期固定金利債務の推定公正価値は148億ドルであり、利用可能な見積市場価格を使用したり、リスク状況に組み込まれた予想される将来のキャッシュフローの現在値を使用したりする。将来のキャッシュフローを予想する現在値によると、2021年12月31日現在、私たちの固定金利から浮動金利スワップ協定までの公正価値は770万ドルの資産と推定されている。金利が2022年12月31日に1ポイント低下すると仮定すると、私たちのヘッジと非ヘッジ長期固定金利債務の公正価値は約3億694億ドル減少する。
我々の長期変動金利債務に関連する市場リスクは、金利上昇による金利支出の増加である。我々は金利交換プロトコルを用いて、変動金利債務の一部を固定金利ベースに効率的に変換し、このリスクを管理する。金利が1ポイント上昇したと仮定し、外貨為替レートが変わらないと仮定すると、2023年の利息支出は約3480万ドル増加すると予想される
2022年12月31日現在、以下の変動金利債務ツールの金利交換協定を維持しています
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債務道具 | 2022年12月31日までのスワップ名義(単位:千) | 成熟性 | 債務変動金利 | All-inスワップ固定金利 |
有名人が反省する定期ローン | $ | 109,083 | | 2024年10月 | Liborプラス | 0.40% | 2.85% |
海の量子は定期ローン | 245,000 | | 2026年10月 | Liborプラス | 1.30% | 3.74% |
海の歌定期ローン | 271,875 | | 2027年4月 | Liborプラス | 1.30% | 3.86% |
海の歓呼定期ローン | 380,417 | | 2028年4月 | Liborプラス | 1.00% | 3.16% |
海の調和定期ローン(1) | 338,990 | | May 2028 | Euriborプラス | 1.15% | 2.26% |
海洋オデッセイ定期ローン(2) | 383,333 | | 2032年10月 | Liborプラス | 0.96% | 3.21% |
海洋オデッセイ定期ローン(2) | 191,667 | | 2032年10月 | Liborプラス | 0.96% | 2.84% |
| $ | 1,920,365 | | | | | |
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(1) 金利交換協定はユーロ建ての定期融資に対して海の調和ヘッジ債務EURIBORゼロ下限に一致するEURIBORゼロ下限が含まれています。提出された金額は2022年12月31日の為替レートによって計算される。
(2)人民元定期融資に対する金利交換協定海洋オデッセイ債務LIBORゼロ下限にマッチするLIBORゼロ下限を含む。3.833億ドルと1.917億ドルの金利交換協定の発効日はそれぞれ2020年10月と2022年10月である。融資のための無担保定期融資海洋オデッセイ2021年3月に描かれました
このような金利交換協定はキャッシュフローヘッジに計上されている。
予想される将来のキャッシュフローの現在値によると、2022年12月31日現在、私たちの変動金利から固定金利スワップ協定までの公正価値は1.233億ドルの資産と推定される。このような金利交換協定はキャッシュフローヘッジに計上されている。
外貨為替リスク
私たちの外貨為替リスクの主な開口は私たちのユーロ建ての船舶建造契約、私たちの外貨建て債務と私たちの国際業務と関係があります。私たちは定期的に外貨長期契約を締結し、時々クロス通貨交換プロトコルと裁定オプションを利用して一部の外貨為替レート変動のリスクを管理します
予想される将来のキャッシュフローの現在値によると、2022年12月31日現在、我々の船舶建造契約に関連するユーロ建ての長期契約の推定公正価値は4070万ドルである。2022年12月31日現在、私たちが注文した船舶の総コストは約98億ドルで、その中にはパートナーブランドが注文した船舶は含まれておらず、この日までに8億ドルを入金しています。それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日に、建設中船舶の総コストの約52.3%がユーロレート変動の影響を受けている。ユーロが2022年12月31日までに10%値上がりすると仮定すると、比較金利が変わらないと仮定すると、ユーロレート変動の影響を受ける外貨建て船舶建造契約のドルコストが5.117億ドル増加する。私たちの外貨長期契約契約はキャッシュフローや純投資ヘッジファンドに計上されていますが、これは関連ヘッジの指定に依存します。
私たちの国際業務は私たちを外貨両替のリスクに直面させた。我々は多様な外貨で取引を行い、海外業務への投資を維持しており、外貨為替レートの変動による金融市場リスクに直面する可能性がある。外貨為替レートの変動は私たちの外貨収益とキャッシュフローの価値に影響を与える可能性があります。私たちは合併に基づいて大部分のリスク開放を管理し、これは私たちがどんな自然相殺を利用することができるようにする。したがって、時間が経つにつれて、特定の通貨の疲弊は他の通貨の強さによって相殺される可能性がある。1つの通貨が別の通貨としての自然相殺の有効度は時間の経過とともに変動する。また、いくつかの外貨開放は緩和に使用できる自然相殺がほとんどないか、または全くない
私たちの海外業務への投資は比較的安定した通貨建てであり、長期的な性質を持っていると考えられる。私たちは、子会社や投資会社の機能通貨で一部の債務を計上し、これらの子会社や投資のヘッジツールに指定することで、海外業務における投資の開放を解決しています。2022年12月31日現在、私たちは主に途易クルーズへの約4.33億ユーロ(約4兆619億ドル)の純投資へのヘッジとして債務を指定している。2021年12月31日現在、私たちは主に易クルーズへの純投資のヘッジとして債務を指定しており、金額は約9700万ユーロ、約1億103億ドル。
約6,350万ドルの純収益と4,770万ドルの外貨取引の再計量および派生ツールの公正な価値変動を計上しましたその他の総合損失を累計する2022年12月31日と2021年12月31日にそれぞれ。
私たちは定期的に外貨長期契約を締結し、時々交差通貨交換プロトコルと襟元オプションを利用して、私たちの機能通貨あるいは私たちの海外付属会社の機能通貨以外の通貨建ての純資産と負債を再計量することによる変動をできるだけ少なくします。2022年の間、私たちは平均約11億ドルのこのような外貨長期契約を維持した。これらの道具はヘッジツールとして指定されていない。2022年、2022年、2021年および2020年12月31日までの年度まで、外貨長期契約の公正価値変動はそれぞれ約(101.8)百万元、(3,090万元)および(1,900万円)の損失を招き、これらの年度内に外貨で計算した通貨資産および負債の再計量による収益(損失)はそれぞれ9,300万元、2,430万元および(150万元)であった。これらの変化は年内の収益で確認されたその他の収入(費用)私たちの総合総合収益表にあります。
燃料価格リスク
私たちが燃料価格の変化で直面している市場リスクは主に私たちの船の燃料消費と関連がある。燃料コストは,燃料交換協定の財務影響を差し引くと,我々の総収入に占める割合は,2022年は約12.1%,2021年は約25.1%,2020年は約16.8%である。私たちは燃料交換協定を使用して燃料価格変動の財政的影響を緩和する。
2022年12月31日現在,固定価格の燃料を支払う燃料交換協定が成立し,名目総金額は約4.981億ドルであり,2023年に満期となる。このような燃料交換協定は一般的にキャッシュフローのヘッジに計上される。予定燃料購入量をヘッジする燃料交換協定に指定されているのは2023年に予想される燃料需要の50%を占めている。2022年12月31日現在、私たちの燃料交換協定の推定公正価値は610万ドルと推定されている。2022年12月31日までの1年間に,我々の加重平均燃料価格は10%上昇すると仮定し,燃料交換協定の影響を差し引くと,2023年の燃料コストは約6100万ドル増加すると予想される。
項目8.財務諸表と補足データ
私たちの連結財務諸表は本報告書のF-1ページから始まります。
項目9.会計·財務開示面の変更と会計士との相違
ない。
第9条。制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
我々の経営陣は、総裁および最高経営責任者および財務責任者の参加の下で、本Form 10-K年次報告がカバーする期間まで終了する取引規制13 a-15(E)で定義されている開示制御およびプログラムの有効性を評価した。上記の評価に基づき、吾らの総裁及び最高経営責任者兼最高財務官は、当該等の制御及び手続が有効であり、適切な保証を提供し、吾等が取引所法案に基づいて提出又は提出した報告書に開示すべき情報を確保し、総裁及び最高経営責任者及び最高財務官(状況に応じて定める)を含む管理層に情報を伝達し、必要な開示について速やかに決定し、合理的な保証を効果的に提供し、当該等の情報が米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)の規則及び表で指定された時間内に記録、処理、まとめ及び報告することを確保することができると結論した。
財務報告の内部統制に関する経営陣の報告
我々の経営陣は、“取引法”ルール13 a-15(F)に定義されている財務報告の十分な内部統制の確立と維持を担当している。我々の経営陣は、総裁、最高経営責任者、財務責任者の参加の下、以下の要因に基づいて財務報告内部統制の有効性を評価した内部統制--統合フレームワーク(2013)テレデビル委員会が主催して委員会が発表された。この評価によると、経営陣は、財務報告書に対する内部統制は2022年12月31日から有効であると結論した
2022年12月31日現在の財務報告内部統制の有効性は、本年度報告に含まれる総合財務諸表Form 10−Kを監査し、その報告に記載されているように、F−2ページに含まれる独立公認会計士事務所普華永道によって監査されている。
財務報告の内部統制の変化
2022年12月31日までの四半期内に、財務報告の内部統制には何の変化も生じておらず、これらの変化は取引法規13 a-15(D)要求の評価に関連しており、私たちの財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性がある
制御措置の有効性の固有の制限
いずれの規制制度も、その設計や運営がどのように整備されていても、絶対的な保証ではなく合理的な保証しか提供できず、この制度の目標が実現できることを確保していることを指摘すべきである。また,いずれの制御システムの設計も,将来のイベントの可能性に対する何らかの仮定にある程度基づいている.制御システムのこれらと他の固有の限界により、合理的な保証のみで、私たちの制御はすべての潜在的な未来条件でその目標を達成することに成功するだろう。
プロジェクト9 B。その他の情報
ない。
プロジェクト9 Cです。検査妨害に関する外国司法管区の開示
適用されません。
第三部
プロジェクト10、11、12、13および14.役員、役員および会社管理;役員報酬;特定の実益所有者の保証所有権と管理層および関連株主事項;いくつかの関係および関連取引、取締役の独立性、およびチーフ会計士費用およびサービス.
本年度報告第I部に記載されている10−K表内の行政者に関する資料(S−K規約第401(B)項に規定する者)を除いて、第10、11、12、13及び14項に規定する資料は、ロイヤル·カリブクルーズ株式会社の一部を参考にする。当社の2023年株主総会に関する最終委託書(“委託書”)は、財政年度終了後120日以内に米国証券取引委員会に提出しなければならない。より多くの情報については、エージェント宣言の以下の部分を参照してください“会社の管理"; "提言1--取締役を選出する"; "関係者と取引しています"; “延滞ローンの第16条(A)報告書”; “役員報酬”; “特定の実益所有者と経営陣の保証所有権”“と”3-主な独立公認会計士事務所を認めることをお勧めします“依頼書のコピーは、私たちの投資家関係サイトwww.rclCorporation ate.com.(“財務情報”の下の“財務報告”を参照)、私たちに連絡した投資家関係部(住所:フロリダ州マイアミカリブ海通り1050カリブ海通り1050カリブ海路、郵便番号:33132)、または米国証券取引委員会のウェブサイト(www.sec.gov)にアクセスして取得することができます。
私たちは私たちの役員や役員を含む、私たちのすべての従業員に適用されるビジネス行動と道徳基準を採択しました。商業行為と道徳基準のコピーは私たちのウェブサイトの会社管理部分に掲示されています。URLはwww.rclCorporation ate.comで、株主が書面で要求すれば、私たちのロイヤルカリブクルーズ会社の会社秘書に無料で請求することができます。郵便番号:マイアミカリブ海路1050、フロリダ州33132。基準のいかなる改正または役員または役員に付与された準則のいかなる条項の免除も、当社のウェブサイトwww.rclCorporation ate.comに掲示されることによって迅速に投資家に開示されるだろう。本年度報告で参照される10−Kフォーム中の任意のウェブサイトまたはその中に含まれる情報は、参照によって本明細書に組み込まれていない。
第4部
プロジェクト15.証拠品および財務諸表の添付表
(A)(1)財務諸表
私たちの連結財務諸表はプロジェクト8に基づいて作成された財務諸表と補足データ本報告F−1ページから入れた。
(1)財務諸表明細書
ない。
(1)陳列品
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展示品番号 | | | | 表 | | 展示品 | | 提出日/期間終了日 |
3.1 | | 改訂された会社登録定款(総合)を重述する | | S-3 | | 3.1 | | 3/23/2009 |
3.2 | | 改訂および改訂された会社の付例を改訂·改訂する | | 8-K | | 3.1 | | 2/11/2022 |
4.1 | | ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社は、米国証券取引委員会に何らかの債務ツールを提供する協定* | | | | | | |
4.2 | | 会社証券説明書 | | 10-K | | 4.1 | | 12/31/2020 |
10.1 | | 改訂と再署名された登録権契約日は1997年7月30日であり,A.Wilhelmsen AS社,Cruise Associates,Monument Capital Corporation,ArChinv Holdings,Ltd.,Overseas Cruisesship,Inc.である。 | | 20-F | | 2.20 | | 12/31/1997 |
10.2 | | 船体番号B 34 2015年1月30日までの信用協定は、ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社、シティバンクロンドン支店、シティ欧州会社イギリス支店と貸手である銀行と金融機関との間の2015年1月30日の更新協定(改訂された)に基づいて、実際の納期に発効、改訂、再記述される | | 10-Q | | 10.1 | | 3/31/2018 |
10.3 | | 船体番号S-700信用協定、日付は2015年11月13日で、会社、時々の融資者とKfW IPEX-Bank GmbHがHermesエージェント、融資エージェント、および初期受託手配者として署名した | | 8-K | | 10.1 | | 11/19/2015 |
10.4 | | 船体第1号修正案S-700信用協定、日付は2015年11月13日で、会社、時々の融資者とKfW IPEX-Bank GmbHがHermesエージェント、融資エージェント、および初期受託手配者として署名した | | 10-Q | | 10.7 | | 6/30/2018 |
10.5 | | 船体第2号修正案S-700信用協定は、日付は2018年7月3日で、会社、時々の融資者とKfW IPEX-Bank GmbHがHermesエージェント、融資エージェント、および初期受託手配者として署名した | | 10-Q | | 10.8 | | 6/30/2018 |
10.6 | | 船体番号S-713信用協定、日付は2015年11月13日で、会社、時々の融資者とKfW IPEX-Bank GmbHがHermesエージェント、融資エージェント、および初期受託手配人として署名した | | 8-K | | 10.2 | | 11/19/2015 |
10.7 | | 船体第1号修正案S-713信用協定、日付は2016年9月7日で、会社、時々の融資者とKfW IPEX-Bank GmbHがHermesエージェント、融資エージェント、および初期受託手配人として署名した | | 10-Q | | 10.9 | | 6/30/2018 |
10.8 | | 船体第2号修正案S-713信用協定、日付は2018年7月3日で、会社、時々の融資者とKfW IPEX-Bank GmbHがHermesエージェント、融資エージェント、および初期受託手配者として署名した | | 10-Q | | 10.10 | | 6/30/2018 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 引用で編入する |
展示品番号 | | | | 表 | | 展示品 | | 提出日/期間終了日 |
10.9 | | 更新契約は、2016年6月22日、Azaiemia Finance Ltd.,ロイヤルカリビアンクルーズ株式会社、シティヨーロッパ会社イギリス支店、Citicorp Trust Company Limited、Citibank N.A.ロンドン支店、HSBC France、Sumitomo Mitsui Banking Corporation Europe Limitedパリ支店、貸手である銀行と金融機関が署名した | | 8-K | | 10.2 | | 6/28/2016 |
10.10 | | 2018年10月5日までの最初の補足協定は、船体番号に関するものである。K 34と署名日は2016年6月22日の革新協定で、Azaiemia Finance Ltd.,ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社、シティ欧州会社イギリス支店、シティ信託有限公司、シティバンクロンドン支店、HSBC銀行フランス支店、三井住友銀行欧州有限公司パリ支店、貸手である銀行と金融機関が署名した | | 10-K | | 10.20 | | 12/31/2018 |
10.11 | | 更新契約は、2017年7月24日、裕信金融有限公司、ロイヤルカリブクルーズ有限公司、シティバンクヨーロッパ会社イギリス支店、シティ信託有限公司、シティバンクロンドン支店、HSBC銀行フランス支店、三井住友銀行ヨーロッパ有限公司パリ支店、貸手である銀行と金融機関が署名しました | | 8-K | | 10.1 | | 7/28/2017 |
10.12 | | 2019年12月13日現在、Palmeraie Finance Limited、ロイヤルカリブクルーズ株式会社、シティヨーロッパ会社イギリス支店、シティ信託有限公司、シティバンクロンドン支店、フランスHSBC銀行、サンタンダー銀行、ビルバオビズカヤ銀行アルゼンチン支店、フランスパリ銀行、三井住友銀行欧州有限公司、パリ支店、フランス興業銀行、フランス連合信用銀行と貸手である銀行と金融機関の間で2019年12月13日に調印された革新的合意 | | 8-K | | 10.1 | | 12/18/2019 |
10.13 | | アイコン1船体番号S-1400信用協定は、日付は2017年10月11日で、ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社が借り手として、時々貸手とし、KfW IPEX-Bank GmbHをHermesエージェント、融資エージェント、ファイルエージェント、初期受託手配人として、BNP Paribas Fortis SA/NVをFinnveraエージェントとした | | 8-K | | 10.1 | | 10/17/2017 |
10.14 | | アイコン1船体番号の第1号修正案S-1400信用協定は、日付は2018年7月3日で、ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社が借り手として、時々貸手とし、KfW IPEX-Bank GmbHをHermesエージェント、融資エージェント、ファイルエージェントと初期受託手配者とし、BNP Paribas Fortis SA/NVをFinnveraエージェントとした | | 10-Q | | 10.11 | | 6/30/2018 |
10.15 | | アイコン2船体番号S-1401信用協定は、日付は2017年10月11日で、ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社が借り手として、時々貸手とし、KfW IPEX-Bank GmbHをHermesエージェント、融資エージェント、ファイルエージェント、初期許可先頭手配人として、BNP Paribas Fortis SA/NVをFinnveraエージェントとした | | 8-K | | 10.2 | | 10/17/2017 |
10.16 | | アイコン2船体番号の第1号修正案S-1401信用協定は、日付は2018年7月3日で、ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社が借り手として、時々貸手とし、KfW IPEX-Bank GmbHをHermesエージェント、融資エージェント、ファイルエージェントと初期受託手配者として、BNP Paribas Fortis SA/NVをFinnveraエージェントとした | | 10-Q | | 10.12 | | 6/30/2018 |
10.17 | | ICON 3船体番号1402、日付は2019年12月18日、ロイヤル·カリブクルーズ株式会社が借り手としてKfW IPEX-Bank GmbHを融資機関代理CIRRエージェント、ファイルエージェント、Hermesエージェント、初期受託牽引手配人と唯一の簿記管理人、および貸手と余剰リスク保証人として時々締結した | | 8-K | | 10.1 | | 12/20/2019 |
10.18 | | ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社、現在、または協議側となる各金融機関がモルガン·スタンレー高級融資有限会社と締結した、期日は2020年3月23日の定期融資協定であり、貸主の行政代理と担保当事者の担保代理とする | | 8-K | | 10.1 | | 3/23/2020 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 引用で編入する |
展示品番号 | | | | 表 | | 展示品 | | 提出日/期間終了日 |
10.19 | | 信用協定の第3次修正協定は、日付は2015年11月13日(時々改訂と再記述)、“海洋スペクトル”--ex Hull No.S-700、日付は2020年4月8日で、貸手ロイヤルカリブクルーズ有限会社、KfW IPEX-Bank GmbHがエルメス代理、融資エージェント、初期受託牽引手配人と受託牽引手配人として署名した | | 8-K | | 10.2 | | 4/10/2020 |
10.20 | | M.V.融資を買収するための信用協定に関する第2の補足協定。有名人の先端(前船体番号)K 34)は,2020年4月29日に,ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社,シティバンク,ロンドン銀行がグローバルコーディネーターとして,三井住友銀行ヨーロッパ株式会社パリ支店がECAエージェントとして,シティ銀行ヨーロッパ会社イギリス支店がローンエージェントとして,受託手配者と他の貸手との間で署名された | | 8-K | | 10.2 | | 5/4/2020 |
10.21 | | M.V.融資の買収に関する信用協定第4補充協定。“海のシンフォニー”(前船体番号。B 34)は、2020年4月29日にロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社、シティバンクロンドン支店(ECA代理として)、シティバンク欧州会社(Citibank Europe PLC)、イギリス支店(ローン代理として)、受託先頭手配者と他の貸手との間で調印された | | 8-K | | 10.3 | | 5/4/2020 |
10.22 | | 船体番号に関する第1補足プロトコルC 34はChantiers de l‘Atlantique(前身はSTX France S.A.),日付は2020年3月12日,借入者としてHiBisyeu Finance Limited,Chantiers de L’Atlantiqueを売り手,当社は買い手,Citibank Europe PLC,英国支店は融資エージェント,Citicorp Trust CompLany imitedは証券受託者,Citibank N.A.,ロンドン支店はグローバルコーディネーター,HSBC Franceはフランス協調行,三井銀行住友ヨーロッパ株式会社,フランスパリ支店はECAエージェント,およびこの銀行と金融機関に上場する銀行と金融機関の金融機関と金融機関である | | 10-Q | | 10.6 | | 5/21/2020 |
10.23 | | 著名人の尖点融資を買収する方面の財務契約免除期間の延長に関する補充協定(ex hull no.K 34)、ロイヤルカリブクルーズ有限公司とシティバンクヨーロッパ会社イギリス支店の間で、日付は2020年7月28日です | | 8-K | | 10.6 | | 8/3/2020 |
10.24 | | 海洋シンフォニー買収の融資に関する財務契約免除期間の延長に関する補足協定(船体を除く,第B 34),日付は2020年7月28日,ロイヤルカリブクルーズ有限公司とシティバンクヨーロッパ会社イギリス支店 | | 8-K | | 10.7 | | 8/3/2020 |
10.25 | | 当社は融資先KfW IPEX-Bank GmbHと二零二年四月三十日に“海洋オデッセイ”--Hull S-713について締結した二零一五年十一月十三日に締結した信用協定の第三回改訂協定(時々改訂及び再記述を経て)であり、この協定はエルメス代理、融資エージェント、初期受託が先頭に立って行を手配し、受託して先頭に立って手配した | | 10-Q | | 10.15 | | 8/10/2020 |
10.26 | | 当社、貸手と余剰リスク保証側は2019年12月18日、およびKfW IPEX-Bank GmbHを融資エージェント、CIRRエージェント、ファイルエージェント、Hermesエージェント、初期受託牽引手配人と唯一の簿記管理人として、2019年12月18日にIcon 3 Hull番号1402号クレジット合意について改訂状を出した | | 10-Q | | 10.16 | | 8/10/2020 |
10.27 | | オアシス5号について船体番号。C 34)、日付は2020年8月29日で、会社、日月財務有限会社、シティヨーロッパ会社イギリス支店、シティ信託有限公司、シティバンクロンドン支店、HSBCフランス支店を含む | | 10-Q | | 10.12 | | 11/4/2020 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 引用で編入する |
展示品番号 | | | | 表 | | 展示品 | | 提出日/期間終了日 |
10.28 | | OASIS 6についてSilverSea Cruise Holding Ltd.に関する(例えば船体番号。A 35),日付は2020年8月29日で,会社,Palmeraie Finance Limited,Citibank Europe Plcイギリス支店,Citicorp Trust Company Limited,Citibank N.A.ロンドン支店,HSBCフランス支店を含む | | 10-Q | | 10.13 | | 11/4/2020 |
10.29 | | MV融資の買収に関連する信用協定の第4の補足協定。有名人の先端(前船体番号)K 34)は、ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社、シティバンクロンドン支店、SMBC銀行国際有限公司、シティヨーロッパ会社イギリス支店、受託牽引者及び貸手である銀行と金融機関によって署名されました | | 10-K | | 10.69 | | 12/31/2020 |
10.30 | | M.V.融資を買収するための信用協定に関する第6の補充協定。“海のシンフォニー”(前船体番号。B 34)は、2020年10月30日に、ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社、シティバンクロンドン支店、シティヨーロッパ会社イギリス支店、その中に記載されている受託手配者及び貸手である銀行·金融機関が署名します | | 10-K | | 10.72 | | 12/31/2020 |
10.31 | | 船体番号に関する補足プロトコル。C 34はアトランティスシャンゼリゼで開催され、日付は2020年11月13日で、HiBisyeu Finance Limited、ロイヤルカリブクルーズ有限公司、シティヨーロッパ会社イギリス支店、シティ信託有限公司、シティバンクロンドン支店、HSBC銀行フランス支店、SMBC Bank International PLC、それに関連する銀行と金融機関、受託受託者の間で開催されている | | 10-K | | 10.75 | | 12/31/2020 |
10.32 | | 船体番号に関する補足プロトコル。A 35はアトランティスシャンゼリゼで、日付は2020年11月13日で、Palmeraie Finance Limited、ロイヤルカリブクルーズ有限公司、シティバンクヨーロッパ会社イギリス支店、シティ信託有限公司、シティバンクロンドン支店、HSBCフランス支店、受託手配者、銀行と金融機関の間で署名された | | 10-K | | 10.76 | | 12/31/2020 |
10.33 | | ロイヤル·カリブ海クルーズ株式会社、KfW IPEX-Bank GmbH、受託手配人と銀行と金融機関との間で2020年12月21日に締結された“海上オデッセイ”--Hull S-713信用協定の第4号改正案 | | 10-K | | 10.80 | | 12/31/2020 |
10.34 | | ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社、KfW IPEX-Bank GmbH、受託手配人と銀行と金融機関との間で2020年12月21日に締結された“海洋のスペクトル”に関するHull S-700の信用協定に関する第4号改正案 | | 10-K | | 10.83 | | 12/31/2020 |
10.35 | | Icon 1-Hull 1400の信用協定に関連する第2号修正案は、2021年2月15日であり、この協定は、会社、融資先KfW IPEX-Bank GmbHがHermesエージェントと融資エージェント、BNP Paribas Fortis SA/NVをFinnveraエージェントとして、その中に列挙された初期受託牽引行の銀行と金融機関、他の受託先頭手配行または先頭手配行、およびその中に列挙された貸手の銀行と金融機関の間で締結される | | 8-K | | 10.4 | | 2/18/2021 |
10.36 | | 第2号修正案は、Icon 2-Hull 1401の信用協定に関連しており、この協定日は2021年2月15日であり、当社、融資先KfW IPEX-Bank GmbHがHermesエージェントと融資エージェント、BNP Paribas Fortis SA/NVをFinnveraエージェントとし、その中に列挙された初期受託牽引行の銀行と金融機関、他の受託牽引手配または先頭手配行、及びその中に列挙された貸手の銀行と金融機関が締結したものである | | 8-K | | 10.5 | | 2/18/2021 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 引用で編入する |
展示品番号 | | | | 表 | | 展示品 | | 提出日/期間終了日 |
10.37 | | 2021年2月15日現在の会社、貸手KfW IPEX−Bank GmbHをHermesエージェント、融資エージェント、初期受託牽引者及び唯一の簿記管理者とその中で貸手及び余剰リスク保証人である銀行と金融機関との間のIcon 3−Hull 1402の信用協定に関する第1号改正案 | | 8-K | | 10.6 | | 2/18/2021 |
10.38 | | ロイヤルカリブ海クルーズ株式会社,行政代理とエルメス代理であるKfW IPEX−GmbHと貸手である銀行·金融機関との間で2021年2月18日に署名された“海洋オデッセイ”−Hull S−713の信用協定に関する改正案第5号 | | 8-K | | 10.5 | | 2/23/2021 |
10.39 | | ロイヤルカリブ海クルーズ株式会社,行政代理とエルメス代理であるKfW IPEX−GmbHと貸手である銀行·金融機関との間で2021年2月17日に署名された“海洋スペクトル”−Hull S−700に関する信用協定の第5号改正案 | | 8-K | | 10.7 | | 2/23/2021 |
10.40 | | “有名人APEX”クレジット協定に関連する修正プロトコル(例えば、:Hull K 34)は,2021年2月18日にロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社,シティバンクロンドン支店をグローバルコーディネーター,SMBC Bank International plcをECAエージェント,シティ欧州会社イギリス支店を融資エージェントとして,その中に列挙された受託手配行の銀行と金融機関および融資先となる銀行と金融機関が署名した | | 8-K | | 10.12 | | 2/23/2021 |
10.41 | | “海洋シンフォニー”のクレジット協定に関する改訂プロトコル(例えば、Hull B 34)は、2021年2月17日にロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社、シティバンクロンドン支店をグローバルコーディネーター、SMBC Bank International plcをECAエージェント、Citibank Europe plcイギリス支店を融資代理とし、その中に列挙された受託手配行の銀行と金融機関及び融資先となる銀行と金融機関が署名した | | 8-K | | 10.15 | | 2/23/2021 |
10.42 | | 当社,融資エージェントとHermesエージェントであるKfW IPEX−Bank GmbH,受託手配先である銀行と金融機関,および貸手である銀行と金融機関の間で2021年3月10日に署名された“海洋オデッセイ”に関する信用協定−Hull S−713の第6号改正案について。 | | 8-K | | 10.1 | | 3/16/2021 |
10.43 | | “アイコン1”--船体1400のクレジット協定の第3号改正案については、2021年3月16日に、当社、KfW IPEX−Bank GmbHが融資エージェントとHermesエージェント、BNP Paribas Fortis SA/NVをFinnveraエージェント、受託牽引先としての銀行と金融機関、その中で貸手とされる銀行と金融機関が締結したものである | | 8-K | | 10.1 | | 3/19/2021 |
10.44 | | “アイコン2”-船体1401のクレジット協定の第3号改正案については、2021年3月16日に、当社、KfW IPEX−Bank GmbHが融資エージェントとHermesエージェント、BNP Paribas Fortis SA/NVをFinnveraエージェント、受託手配先としての銀行と金融機関、その中に列挙された貸手の銀行と金融機関とで締結した | | 8-K | | 10.2 | | 3/19/2021 |
10.45 | | 当社、KfW IPEX−Bank GmbHを融資エージェントとHermesエージェントとして、KfW IPEX−Bank GmbHを受託牽引者として、受託牽引者としての一方の銀行と金融機関及び貸手である銀行と金融機関との間で2021年3月18日に署名した“アイコン3”に関する信用協定の第2号改正案 | | 8-K | | 10.3 | | 3/19/2021 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 引用で編入する |
展示品番号 | | | | 表 | | 展示品 | | 提出日/期間終了日 |
10.46 | | 3つ目の補足協定は船体番号に関するものですA 35はChantiers l‘Atlantique S.A.であり,日付は2021年7月6日であり,Palmeraie Finance Limited,ロイヤルカリビアンクルーズ株式会社,Citibank Europe PLC英国支店,Citicorp Trust Company Limited,Citibank N.A.ロンドン支店,HSBC Continental Europe,SMBC Bank International PLC,受託受託手配者およびそれに関連する銀行·金融機関によって署名された。 | | 10-Q | | 10.1 | | 9/30/2021 |
10.47 | | 船体番号に関する第4補足協定C 34はアトランティスシャンゼリゼで、日付は2021年7月12日で、HiBisyeu Finance Limited、ロイヤルカリブクルーズ有限公司、シティバンクヨーロッパ会社イギリス支店、シティ信託有限公司、シティバンクロンドン支店、HSBCヨーロッパ大陸銀行、SMBC銀行国際会社、受託手配者、それに関連する銀行と金融機関が署名した | | 10-Q | | 10.4 | | 9/30/2021 |
10.48 | | ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社、融資先KfW IPEX-Bank GmbHとその中に列挙された受託手配人の銀行と金融機関との間の2021年12月22日までのSeas-Hull S-713の信用協定に関する修正案7 | | 8-K | | 10.1 | | 12/28/2021 |
10.49 | | ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社、融資先KfW IPEX-Bank GmbHとその中に列挙された受託手配行の銀行と金融機関との間の2021年12月22日までの海殻スペクトルS-700の信用協定に関する修正案6 | | 8-K | | 10.5 | | 12/28/2021 |
10.50 | | 2021年12月22日現在ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社、その貸手、KfW IPEX−Bank GmbH、BNP Paribas Fortis SA/NVとその中に列挙されている受託手配者である銀行と金融機関との間のIcon 1−Hull 1400に関するクレジット合意に関する第4号改正案 | | 8-K | | 10.13 | | 12/28/2021 |
10.51 | | 2021年12月22日までロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社、その貸手、KfW IPEX−Bank GmbH、BNP Paribas Fortis SA/NVとその中に列挙された受託手配者である銀行と金融機関との間のIcon 2−Hull 1401に関する信用協定に関する改正案第4号 | | 8-K | | 10.14 | | 12/28/2021 |
10.52 | | Icon 3-Hull 1402信用協定の第3号修正案について、この協定の貸手であるロイヤルカリブクルーズ株式会社とKfW IPEX-Bank GmbHは2021年12月22日にこの協定に署名した | | 8-K | | 10.15 | | 12/28/2021 |
10.53 | | 海洋船体シンフォニーB 34の信用協定に関する改訂合意であり、この合意日は2021年12月22日であり、ロイヤル·カリブクルーズ株式会社、この合意の融資先、シティバンクロンドン支店、シティバンクヨーロッパ会社、およびその中に記載されている受託者として手配された銀行と金融機関によって達成された | | 8-K | | 10.17 | | 12/28/2021 |
10.54 | | 著名人先端-船体K 34信用協定の改訂協定について、期日は2021年12月22日であり、この協定の貸主はロイヤルカリブクルーズ有限会社、シティバンクロンドン支店、SMBC銀行国際有限会社、シティバンクヨーロッパ有限会社イギリス支店、及びその中に記載されている受託手配人としての銀行と金融機関である | | 8-K | | 10.19 | | 12/28/2021 |
10.55 | | ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社、Palmeraie Finance Limited、融資先、シティヨーロッパ株式会社イギリス支店、シティ信託株式会社、シティバンクロンドン支店、HSBC大陸銀行ロンドン支店と受託手配先の間で2021年12月22日にChantiers de L‘Atlantique S.A.で締結されたHull A 35に関するクレジット協定の改訂合意 | | 8-K | | 10.20 | | 12/28/2021 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 引用で編入する |
展示品番号 | | | | 表 | | 展示品 | | 提出日/期間終了日 |
10.56 | | ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社、東洋財務有限公司、融資先、シティヨーロッパ株式会社イギリス支店、シティ信託株式会社、シティバンクロンドン支店、HSBC銀行ヨーロッパ大陸銀行、SMBC銀行国際有限公司、およびその中に列挙された他の銀行と金融機関が2021年12月22日に締結したAtlantique S.A.におけるHull C 34の信用協定に関する改訂協定について | | 8-K | | 10.21 | | 12/28/2021 |
10.57 | | Hull C 34信用協定は、2017年7月24日に、ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社、シティバンク、三井住友銀行株式会社(パリ支店)、シティ欧州会社(イギリス支店)および融資先である銀行と金融機関間の実際の納品日の更新、改訂、再記述に基づきます | | 10-K | | 10.142 | | 12/31/2021 |
10.58 | | アイコン1船体番号の第5号修正案S-1400信用協定、期日は2022年7月1日であり、ロイヤルカリブクルーズ有限会社が借り手、受託の牽引者と貸手として手配し、KfW IPEX-Bank GmbHをHermesエージェントと融資エージェントとし、BNP Paribas Fortis SA/NVをFinnveraエージェントとした。 | | 10-Q | | 10.1 | | 6/30/2022 |
10.59 | | アイコン2船体番号:修正案第5号S-1401信用協定、期日は2022年7月1日であり、ロイヤルカリブクルーズ有限会社が借り手、受託の牽引者と貸手として手配し、KfW IPEX-Bank GmbHをHermesエージェントと融資エージェントとし、BNP Paribas Fortis SA/NVをFinnveraエージェントとした。 | | 10-Q | | 10.2 | | 6/30/2022 |
10.60 | | 著名人先端-船体K 34の信用協定の改訂協定について、期日は2022年7月21日であり、この協定の融資先はロイヤルカリブクルーズ有限会社、シティバンクロンドン支店、SMBC銀行国際有限会社、シティヨーロッパ会社イギリス支店、およびその中に記載されている受託者として手配された銀行と金融機関である。 | | 10-Q | | 10.9 | | 6/30/2022 |
10.61 | | Icon 1-Hull 1400信用協定の第6号改正案について、期日は2022年7月21日であり、この協定の貸主はロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社、KfW IPEX-Bank GmbH、BNP Paribas Fortis SA/NV、およびその中に記載されている受託手配者としての銀行と金融機関である。 | | 10-Q | | 10.12 | | 6/30/2022 |
10.62 | | Icon 2-Hull 1401信用協定の第6号改正案について、期日は2022年7月21日であり、この協定の貸主はロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社、KfW IPEX-Bank GmbH、BNP Paribas Fortis SA/NV、及びその中に記載されている受託手配者としての銀行と金融機関である | | 10-Q | | 10.13 | | 6/30/2022 |
10.63 | | Icon 3-Hull 1402信用協定の第4号修正案について、この協定の貸手ロイヤルカリブクルーズ株式会社とKfW IPEX-Bank GmbHは2022年7月21日にこの協定に署名した。 | | 10-Q | | 10.14 | | 6/30/2022 |
10.64 | | 海洋船体シンフォニーB 34に関する信用協定の改訂協定は、2022年7月21日であり、この協定はロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社、貸手側シティバンクロンドン支店、シティバンク欧州有限会社、およびその中に記載されている受託手配者としての銀行と金融機関の間のものである | | 10-Q | | 10.15 | | 6/30/2022 |
10.65 | | ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社、貸手側ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社、シティ·ヨーロッパ株式会社イギリス支店、シティバンクロンドン支店、SMBC銀行国際有限公司、およびその中に列挙された他の銀行と金融機関が2022年7月21日に調印したHull C 34に関する信用協定の改訂協定について。 | | 10-Q | | 10.16 | | 6/30/2022 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 引用で編入する |
展示品番号 | | | | 表 | | 展示品 | | 提出日/期間終了日 |
10.66 | | ロイヤルカリブクルーズ有限会社、Palmeraie Finance Limited、融資先、Citibank Europe PLCイギリス支店、Citicorp Trust Company Limited、Citibank N.A.ロンドン支店、HSBC Continental Europe依頼された手配先は2022年7月21日にHull A 35がChantiers de L‘Atlantique S.A.で締結した信用協定改訂合意に調印した。 | | 10-Q | | 10.17 | | 6/30/2022 |
10.67 | | 貸手ロイヤルカリブクルーズ株式会社とフランスパリ銀行富通銀行との間の海洋オアシス1363に関する信用協定に関する第8号改正案は、2022年7月21日となっている。 | | 10-Q | | 10.18 | | 6/30/2022 |
10.68 | | ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社、貸手側KfW IPEX-Bank GmbHとその中に記載されている受託手配者の銀行と金融機関との間のSeas-Hull S-713に関する信用協定の第8号改正案について、期日は2022年7月21日である。 | | 10-Q | | 10.21 | | 6/30/2022 |
10.69 | | ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社、融資先KfW IPEX-Bank GmbHとその中に記載されている受託手配人の銀行と金融機関との間のシェルスペクトルS-700に関する信用協定の第7号改正案について、期日は2022年7月21日である。 | | 10-Q | | 10.27 | | 6/30/2022 |
10.70 | | A定期融資協定を修正し、期日は2022年9月19日で、借り手であるロイヤル·カリブクルーズ株式会社、各金融機関とノースカロライナ州アメリカ銀行が締結した。 | | 10-Q | | 10.1 | | 9/30/2022 |
10.71 | | ロンドン銀行間同業借り換え金利置換改正案定期融資協定は、2022年9月19日、ロイヤル·カリブクルーズ株式会社が借り手とし、米国銀行が行政代理としている。 | | 10-Q | | 10.2 | | 9/30/2022 |
10.72 | | 19.25億ドルの改正と再署名の信用協定は、2023年1月12日に、当社、各金融機関、および行政代理であるモルガン大通銀行が共同で署名した。* | | | | | | |
10.73 | | 11.1億ドルの改正と再署名の信用協定は、2023年1月12日に、当社、各金融機関、および行政代理であるモルガン大通銀行が共同で署名した。* | | | | | | |
10.74 | | ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社2008年株式インセンティブ計画(改訂) † | | 10-K | | 10.17 | | 12/31/2016 |
10.75 | | 2008年の株式インセンティブ計画を改正し、再確認する | | 8-K | | 10.1 | | 6/3/2022 |
10.76 | | 2008年株式インセンティブ計画制限株式単位協定表-行政官授権書 † | | 10-K | | 10.23 | | 12/31/2013 |
10.77 | | 2008年株式インセンティブ計画限定株式単位協定表-行政員補助金(退職に帰属しない) † | | 10-Q | | 10.7 | | 9/30/2017 |
10.78 | | 2008年株式インセンティブ計画制限株式単位プロトコルフォーマット-取締役付与 † | | 10-K | | 10.31 | | 12/31/2010 |
10.79 | | 2008年株式インセンティブ計画実績株式プロトコルフォーマット † | | 10-K | | 10.27 | | 12/31/2014 |
10.80 | | 2008年株式インセンティブ計画業績限定株契約フォーマット † | | 10-K | | 10.26 | | 12/31/2015 |
10.81 | | 当社がJason T.Libertyと締結した雇用契約は、2013年5月20日です † | | 10-Q | | 10.2 | | 6/30/2013 |
10.82 | | 会社とマイケル·W·ベイリーとの雇用協定は2015年7月16日 † | | 10-Q | | 10.3 | | 6/30/2015 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 引用で編入する |
展示品番号 | | | | 表 | | 展示品 | | 提出日/期間終了日 |
10.83 | | 雇用契約第1修正案表は、2015年2月6日(会社がLibertyさんと締結) † | | 10-K | | 10.33 | | 12/31/2014 |
10.84 | | 著名人クルーズ会社とLisa Lutoff-Perloの間で2015年8月3日に署名された雇用協定 † | | 10-K | | 10.31 | | 12/31/2016 |
10.85 | | 会社がハリー·U·クロバラと締結した雇用契約は、2012年12月31日 † | | 10-K | | 10.26 | | 2/25/2013 |
10.86 | | 雇用契約第1修正案表は、2015年2月6日(会社とKulovaaraさんとLibertyさんがそれぞれ締結)となっています † | | 10-K | | 10.33 | | 12/31/2014 |
10.87 | | ロイヤル·カリビアン·クルーズ有限公司幹部短期ボーナス計画 † | | 10-Q | | 10.4 | | 6/30/2015 |
10.88 | | ロイヤルカリブクルーズ有限会社の行政員補充退職計画 † | | 8-K | | 10.3 | | 12/8/2005 |
10.89 | | ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社行政員補充退職計画修正案 † | | 10-K | | 10.31 | | 12/31/2006 |
10.90 | | ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社行政員補充退職計画修正案 † | | 10-K | | 10.31 | | 12/31/2007 |
10.91 | | ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社行政員補充退職計画修正案 † | | 10-Q | | 10.1 | | 9/30/2008 |
10.92 | | ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社行政員補充退職計画修正案 † | | 10-K | | 10.38 | | 12/31/2008 |
10.93 | | 会社の取締役会メンバーのクルーズ政策 | | 10-K | | 10.35 | | 12/31/2013 |
21.1 | | 付属会社リスト* | | | | | | |
23.1 | | 独立公認会計士事務所普華永道会計士事務所同意* | | | | | | |
23.2 | | フェグレル·デリンク·ビデルとReath LLPの同意* | | | | | | |
24.1 | | 授権書* | | | | | | |
31.1 | | 1934年“証券取引法”ルール13 a-14(A)またはルール15 d-14(A)に要求されたJason T.Liberty証明* | | | | | | |
31.2 | | 1934年証券取引法第13 a-14条又は第15 d-14(A)条に規定するNaftali Holtz認証* | | | | | | |
32.1 | | “アメリカ法典”第18編第63章1350節に基づいてJason T.LibertyとNaftali Holtzの認証を行う** | | | | | | |
*同封のアーカイブ
**手紙でご利用いただけます
† 契約や補償計画や手配を管理します。
相互データ·ファイル | | | | | | | | |
101 | ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社がiXBRL(イントラネット拡張可能なビジネスレポート言語)形式で作成した2022年12月31日現在のForm 10-K年次報告書の以下の財務諸表は以下の通りです |
| (i) | 2022年、2021年、2020年12月31日終了年度総合総合収益(赤字)表 |
| (Ii) | 2022年12月31日と2021年12月31日までの総合貸借対照表 |
| (Iii) | 2022年、2021年、2020年12月31日終了年度統合キャッシュフロー表 |
| (Iv) | 2022年まで、2021年及び2020年12月31日までの年度株主権益総合報告書、及び |
| (v) | 連結財務諸表に付記し、要約と明細に表記する。 |
104 | | 表紙対話データファイルは、添付ファイル101に含まれるiXBRL形式である |
項目16.表格10-Kの概要
ない。
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。 | | | | | |
ロイヤルカリビアンクルーズ有限会社です。 (登録者) |
差出人: | /s/Naftali Holtz |
| Naftali Holtz 首席財務官 (最高財務官と正式に許可された署名者) |
2023年2月23日
1934年の証券取引法の要求によると、本報告は2023年2月23日に以下の登録者によって登録者として署名された。 | | |
/s/Jason T.Liberty |
ジェイソン·T·リバーティ 役員と最高経営責任者 (首席行政主任) |
|
/s/Naftali Holtz |
ナフタリ·ホルツ 首席財務官 (首席財務官) |
|
/s/Henry L.Pujol |
ヘンリー·L·プヨール 上級副総裁、首席会計官(首席会計官) |
|
* |
リチャード·D·ファイン 取締役会議長 |
|
* |
ジョン·F·ブローク 役員.取締役 |
|
* |
スティーブン·R·豪 役員.取締役 |
|
* |
ウィリアム·L·キンシー 役員.取締役 |
|
* |
Maritza G.Montiel 役員.取締役 |
|
* |
アン·S·ムーア 役員.取締役 |
|
* |
エアル·M·オーバー 役員.取締役 |
|
|
* |
ワーグーン·ソレンソン 役員.取締役 |
|
* |
ドナルド·トンプソン 役員.取締役 |
|
* |
アーイン·アレクサンダー·ウィリアムソン 役員.取締役 |
|
* |
エイミー·C·マクファーソン 役員.取締役 |
|
* |
マイケル·O·レヴィット 役員.取締役 |
|
| | | | | |
*由: | /s/Naftali Holtz |
| ナフタリ·ホルツ事実弁護士として |
ロイヤルカリビアンクルーズ有限会社です。
連結財務諸表索引 | | | | | |
| ページ |
独立公認会計士事務所レポート(PCAOB ID番号)238) | F-2 |
合併全面損失表 | F-5 |
合併貸借対照表 | F-6 |
統合現金フロー表 | F-7 |
合併株主権益報告書 | F-9 |
連結財務諸表付記 | F-10 |
独立公認会計士事務所報告
ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社の取締役会と株主へ。
財務諸表と財務報告の内部統制に関するいくつかの見方
当社はロイヤル·カリビアン·クルーズ有限公司及びその付属会社(“貴社”)を監査しており、2022年12月31日及び2021年12月31日までの連結貸借対照表、及び2022年12月31日までの3年度の各年度の関連総合全面損益表、株主権益及びキャッシュフロー表は、関連付記(総称して“総合財務諸表”と呼ぶ)を含む。私たちはまた、会社が2022年12月31日までの財務報告の内部統制、根拠を監査しました内部制御--統合フレームワーク(2013)テレデビル委員会(COSO)協賛組織委員会によって発表されました。
上記の総合財務諸表は、米国公認の会計原則に従って、当社の2022年12月31日および2021年12月31日までの財務状況、および2022年12月31日までの3年度の経営実績およびキャッシュフローを各重大な面で公平に反映していると考えられる。また、2022年12月31日現在、当社はすべての実質的な面で財務報告に対する有効な内部統制を維持しており、その根拠は内部制御--統合フレームワーク(2013)COSOによって発表されます。
会計原則の変化
総合財務諸表付記2と付記1で述べたように、会社は2022年1月1日から転換可能な手形の会計処理方式を変更し、2021年10月1日からSilverSea Cruise合併に対する会計処理方式を変更した。
意見の基礎
当社経営陣は、これらの連結財務諸表の作成を担当し、財務報告の有効な内部統制を維持し、9 A項の経営陣の財務報告内部統制報告に含まれる財務報告の内部統制の有効性を評価する。私たちの責任は、私たちの監査に基づいて、会社の合併財務諸表と会社が財務報告の内部統制に対して意見を述べることです。私たちは米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)に登録されている公共会計士事務所であり、米国連邦証券法および米国証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、会社と独立しなければならない。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、連結財務諸表に重大なミスがないかどうか、エラーによるものであっても詐欺であっても、すべての重大な点で財務報告に対する有効な内部統制が維持されているかどうかを決定するために、合理的な保証を得るために監査を計画し、実行することを要求する。
我々の連結財務諸表の監査には、連結財務諸表の重大な誤報リスクを評価するプログラム、エラーによるものであっても詐欺であっても、これらのリスクに対応するプログラムを実行することが含まれる。これらの手続きは、連結財務諸表中の金額および開示に関する証拠をテストに基づいて検討することを含む。我々の監査には、経営陣が使用する会計原則の評価と重大な見積もり、合併財務諸表の全体列報の評価も含まれています。我々の財務報告の内部統制の監査には、財務報告の内部統制を理解すること、重大な弱点があるリスクを評価すること、評価されたリスクテストに基づいて内部統制の設計と運営有効性を評価することが含まれる。私たちの監査はまた、私たちがこのような状況で必要だと思う他の手続きを実行することを含む。私たちは私たちの監査が私たちの意見に合理的な基礎を提供すると信じている。
物質的重点
合併財務諸表付記1で述べたように、新冠肺炎疫病による影響は会社の運営キャッシュフローと流動資金に重大なマイナス影響を与える。付記1では,経営陣のこれらのイベントや状況の評価およびこれらの問題を軽減する計画について説明した。
財務報告の内部統制の定義と限界
会社の財務報告に対する内部統制は、財務報告の信頼性と外部目的の財務諸表の作成に合理的な保証を提供するための過程であり、一般状況に基づいて
公認会計原則。会社の財務報告に対する内部統制は、(1)合理的で詳細かつ正確かつ公平に会社の資産を反映した取引および処分の記録を維持することに関連している、(2)公認された会計原則に従って財務諸表を作成するために取引が必要とされている合理的な保証を提供し、会社の収入および支出は会社の経営陣および取締役の許可のみに基づいて行われる、という政策と手続きを含む。および(Iii)財務諸表に重大な影響を与える可能性のある不正買収、使用または処分会社の資産を防止またはタイムリーに発見することについて合理的な保証を提供する。
その固有の限界のため、財務報告書の内部統制は誤った陳述を防止したり発見できない可能性がある。また,将来的にどのような有効性評価を行うかの予測は,条件の変化により制御不足のリスクが生じる可能性があり,あるいは政策やプログラムの遵守度が悪化する可能性がある.
重要な監査事項
以下に述べる重要な監査事項とは、監査委員会に伝達または要求が監査委員会に伝達された今期の総合財務諸表監査によって生成された事項であり、(I)は、総合財務諸表に対して大きな意味を有する勘定または開示に関連し、(Ii)は、私たちが特に挑戦的で主観的または複雑な判断に関するものである。重要な監査事項の伝達は、総合財務諸表に対する私たちの全体的な意見をいかなる方法でも変えることはなく、以下の重要な監査事項を伝達することによって、重要な監査事項またはそれに関連する勘定または開示について個別の意見を提供することもない。
流動性−新冠肺炎の影響
総合財務諸表付記1で述べたように、管理層は新冠肺炎疫病による影響は会社の運営キャッシュフローと流動資金に重大なマイナス影響を与えていると考えている。経営陣は、債務や普通株の発行、支払いを延期するための信用協定の改正、契約要件の修正、免除などの流動資金の管理措置を講じている。経営陣の将来の流動資金の推定に使用される主な仮定は、(I)クルーズ予約現金収入の予想時間、(Ii)各利用可能なクルーズ日の予想収入の持続的な増加、(Iii)旅客率レベルが過去のレベルに達する予想成長、および(Iv)会社の運営コストのインフレ増加、主に燃料および食品の予想コストに影響を与えることを含む。経営陣の行動、及び当社の現在の財務状況及び流動資金の仮定によると、管理層は、少なくとも財務諸表発表後の今後12ヶ月以内にその債務に資金を提供するのに十分な流動資金を持っていると信じている。
COVID 19の会社の流動性への影響に関する手続きの実行が重要な監査事項であることを決定する主な考慮要因は、将来の流動性の推定を策定する際の管理層の重大な判断であり、これは、逆に、監査人の高度な判断、主観的、努力的な実行手順、および管理層の将来の流動性の推定を評価すること、および(I)予想されるクルーズ船の予約現金徴収の時間、(Ii)各利用可能なクルーズ日収入の予想持続的な増加、に関する仮定である。(Iii)入居率は過去レベルまで上昇すると予想され、(Iv)会社の運営コストのインフレ上昇は、主に予想される燃料及び食物コストに影響する。
この問題を処理することは、統合財務諸表に対する私たちの全体的な意見を形成するための実行手順および評価監査証拠に関するものである。これらの手続きには、将来の流動性の推定に関する管理層の制御措置の有効性をテストすることが含まれる。他にも、これらのプログラムは、(1)財務報告書発行後12ヶ月以内に管理層が将来の流動資金を推定するプログラムをテストするステップと、(2)テスト推定に使用される基礎データの完全性および正確性をテストするステップと、(3)管理職が使用する財務諸表に関する重大な仮定の合理性を評価するステップと、を含む定期船の予約のために現金を受け取る予定時間利用可能な各旅客クルーズ日の収入が持続的に増加することが予想され、入居率が過去の水準に達することが予想され、会社の運営コストのインフレが増加し、主に燃料および食品の予想コストに影響を与えることが予想され、(Iv)管理層の将来の流動資金の推定および総合財務諸表において、少なくとも財務諸表の発表後の今後12ヶ月以内に会社の義務の開示を履行するのに十分な流動資金があることが評価される。評価管理層がクルーズ予約に対して現金を受け取る予想時間、各利用可能なクルーズ日収入の予想持続的な増加、入居率レベルの予想が過去レベルに達する予想成長、および会社の運営コストのインフレ増加(主に燃料および食品の予想コストに影響を与える)の仮定は、(I)会社の現在および過去の業績を考慮して、(I)会社の現在および過去の業績を考慮し、(Ii)外部市場および業界データとの整合性、および(Iii)これらの仮定が監査の他の分野で得られた証拠と一致するかどうかを評価することに関連する。
減価評価−銀海クルーズ報告機関の営業権と商号
総合財務諸表付記2、4及び5に記載されているように、2022年12月31日現在、会社の総合営業権残高は8.09億ドル、無期限無形資産残高は3.21億ドルであり、SilverSea Cruise報告単位と商号に関する営業権と商号はそれぞれ5.09億ドルと3.19億ドルである
それぞれ分析を行った。管理層は、毎年、またはイベントまたは状況が必要な場合に、報告単位レベルおよび資産レベルで、営業権および無期限無形資産の減価をそれぞれより頻繁に検討する。定量化減値評価は、報告単位または資産の公正価値とその帳簿価値との比較を含む。公正価値は,管理層が割引キャッシュフローモデルを用いて報告単位の市場推定方法と商品名に基づく特許権使用料減免方法を組み合わせて推定する. 経営陣のSilverSea Cruise報告単位と商号に対する主な仮定は、利用可能な旅客クルーズ日あたりの収入、既存と予想船舶交付の入居率、船舶運営費用、埠頭成長率、特許使用料、加重平均資本コスト(即ち割引率)を予測することである
我々は,SilverSea Cruise報告単位の営業権と商号の減価評価に関する手続きを実行することを決定したが,重要な監査事項の主な考慮要因は,(I)公正な価値推定を行う際の経営陣の重大な判断,(Ii)高度な監査人である(I)手続き及び評価管理層の重大な仮定を実行する際には、比較的に高い判断力、主観性及び努力が必要である;及び(I)監査作業は専門技能及び知識を備えた専門家の参加に関連し、及び(Ii)監査作業は専門技能及び知識を備えた専門家の参加に係る
この問題を処理することは、統合財務諸表に対する私たちの全体的な意見を形成するための実行手順および評価監査証拠に関するものである。これらのプログラムには、SilverSea Cruise報告単位および商号の推定値の制御を含む、経営陣の営業権および商号の減価評価に関する制御措置の有効性をテストすることが含まれる。他にも、これらのプログラムは、(1)管理層が公正価値推定数を決定するプログラムをテストするステップと、(2)将来のキャッシュフローモデルおよび特許権使用料減免方法の適切性を評価するステップと、(3)公正価値推定数使用の基礎データの完全性および正確性をテストするステップと、を含む。および(Iv)管理層が使用する重大な仮定の合理性を評価し、このような仮定は、乗客クルーズ日当たりの予測収入、既存および予想交付船舶の入居率、埠頭成長率、営業権および商号減値評価の割引率、商業権減値評価の船舶運営支出および商号減値評価の特許権使用料に関する。管理職の仮定を評価し、これらの仮定は、利用可能な客船日当たりの予測収入、既存および予想船舶交付の入居率、船舶運営費用および端末成長率調査は,経営陣の使用を評価する仮説が合理的であるかどうかを調べ,(I)報告単位とSilverSea Cruiseブランドの現在と過去の業績,(Ii)外部市場や業界データとの整合性,および(Iii)これらの仮定が監査の他の分野で得られた証拠と一致するかどうかを考慮した。専門的技能および知識を有する専門家は、(I)会社の割引キャッシュフローモデルおよび特許権使用料減免方法、ならびに(Ii)割引率および特許権使用料料率の仮定の評価に協力するために使用される
/s/ 普華永道会計士事務所
フロリダ州ハーランデールビーチ
2023年2月23日
私たちは少なくとも1989年から会社の監査役を務めており、会社が米国証券取引委員会の報告の要求を受けるまでの期間を含む。私たちはまた私たちがその会社の監査役を始めた具体的な年を確信できない。
ロイヤルカリビアンクルーズ有限会社です。
総合総合損失表
(単位は千、1株当たりのデータは除く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
切符収入 | $ | 5,793,492 | | | $ | 941,175 | | | $ | 1,504,569 | |
機内と他の収入 | 3,047,048 | | | 590,958 | | | 704,236 | |
総収入 | 8,840,540 | | | 1,532,133 | | | 2,208,805 | |
大型定期船の運営費用: | | | | | |
手数料、輸送、その他 | 1,357,008 | | | 207,562 | | | 344,625 | |
車載やその他 | 596,554 | | | 116,946 | | | 157,213 | |
給与明細及び関連 | 1,287,801 | | | 838,088 | | | 788,273 | |
食べ物 | 653,139 | | | 164,389 | | | 161,750 | |
燃料.燃料 | 1,072,567 | | | 385,322 | | | 371,015 | |
その他の運営 | 1,647,267 | | | 945,205 | | | 942,232 | |
クルーズ運営費用の総額 | 6,614,336 | | | 2,657,512 | | | 2,765,108 | |
マーケティング、販売、行政費用 | 1,582,929 | | | 1,370,076 | | | 1,199,620 | |
減価償却および償却費用 | 1,406,689 | | | 1,292,878 | | | 1,279,254 | |
減価と信用損失 | 562 | | | 82,001 | | | 1,566,380 | |
営業損失 | (763,976) | | | (3,870,334) | | | (4,601,557) | |
その他の収入(支出): | | | | | |
利子収入 | 35,857 | | | 16,773 | | | 21,036 | |
利子支出は,資本化利息を差し引いた純額 | (1,364,162) | | | (1,291,753) | | | (844,238) | |
株式投資収益 | 56,695 | | | (135,469) | | | (213,286) | |
その他の収入(1) | (120,376) | | | 20,284 | | | (137,085) | |
| (1,391,986) | | | (1,390,165) | | | (1,173,573) | |
純損失 | (2,155,962) | | | (5,260,499) | | | (5,775,130) | |
差し引く:非持株権益による純収入 | — | | | — | | | 22,332 | |
ロイヤルカリブクルーズ有限会社は純損失を占めなければならない。 | $ | (2,155,962) | | | $ | (5,260,499) | | | $ | (5,797,462) | |
1株当たりの損失: | | | | | |
基本的な情報 | $ | (8.45) | | | $ | (20.89) | | | $ | (27.05) | |
薄めにする | $ | (8.45) | | | $ | (20.89) | | | $ | (27.05) | |
総合損失 | | | | | |
純損失 | $ | (2,155,962) | | | $ | (5,260,499) | | | $ | (5,775,130) | |
その他の全面収益(損失): | | | | | |
外貨換算調整 | 10,295 | | | 15,703 | | | 40,346 | |
固定福祉計画における変更 | 48,914 | | | 8,707 | | | (19,984) | |
キャッシュフロー派生ツールセット期間保証収益 | 8,462 | | | 4,046 | | | 38,010 | |
その他の全面収入合計 | 67,671 | | | 28,456 | | | 58,372 | |
総合損失 | $ | (2,088,291) | | | $ | (5,232,043) | | | $ | (5,716,758) | |
差し引く:非持株権益による総合収益 | — | | | — | | | 22,332 | |
ロイヤル·カリブクルーズ株式会社の全面的な赤字。 | $ | (2,088,291) | | | $ | (5,232,043) | | | $ | (5,739,090) | |
____________________________________________________________
(1) 1ドルを含めて62.62021年の銀海クルーズの解消に関する純損失100万ポンドは2021年12月31日までの年次報告が遅れている。
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
F-5
ロイヤルカリビアンクルーズ有限会社です。
合併貸借対照表 | | | | | | | | | | | |
| 12月31日まで |
| 2022 | | 2021 |
| (単位:千、共有データを除く) |
資産 | | | |
流動資産 | | | |
現金と現金等価物 | $ | 1,935,005 | | | $ | 2,701,770 | |
貿易売掛金とその他の売掛金、引抜準備金純額#ドル11,612そして$13,4112022年12月31日と2021年12月31日にそれぞれ | 531,066 | | | 408,067 | |
棚卸しをする | 224,016 | | | 150,224 | |
前払い費用と他の資産 | 455,836 | | | 286,026 | |
デリバティブ金融商品 | 59,083 | | | 54,184 | |
流動資産総額 | 3,205,006 | | | 3,600,271 | |
財産と設備、純額 | 27,546,445 | | | 25,907,949 | |
経営的リース使用権資産 | 537,559 | | | 542,128 | |
商誉 | 809,277 | | | 809,383 | |
その他の資産、手当純額を差し引く$71,614そして$86,7812022年12月31日と2021年12月31日にそれぞれ | 1,678,074 | | | 1,398,624 | |
総資産 | $ | 33,776,361 | | | $ | 32,258,355 | |
負債と株主権益 | | | |
流動負債 | | | |
長期債務の当期部分 | $ | 2,087,711 | | | $ | 2,243,131 | |
賃貸負債の当期部分を経営する | 79,760 | | | 68,922 | |
売掛金 | 646,727 | | | 545,978 | |
応算利息 | 388,828 | | | 251,974 | |
費用とその他の負債を計算すべきである | 1,071,129 | | | 887,575 | |
デリバティブ金融商品 | 131,312 | | | 127,236 | |
取引先預金 | 4,167,997 | | | 3,160,867 | |
流動負債総額 | 8,573,464 | | | 7,285,683 | |
長期債務 | 21,303,480 | | | 18,847,209 | |
長期経営賃貸負債 | 523,006 | | | 534,726 | |
その他長期負債 | 507,599 | | | 505,181 | |
総負債 | 30,907,549 | | | 27,172,799 | |
引受金及び又は有事項(付記17) | | | |
株主権益 | | | |
優先株($0.01額面価値20,000,000ライセンス株;違います。Ne傑出した) | — | | | — | |
普通株($0.01額面価値500,000,000ライセンス株;283,257,102そして282,703,246発行済み株式は、それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日) | 2,832 | | | 2,827 | |
実収資本 | 7,284,852 | | | 7,557,297 | |
(累積損失)利益を残す | (1,707,429) | | | 302,276 | |
その他の総合損失を累計する | (643,214) | | | (710,885) | |
在庫株(株)28,018,385そして27,882,987原価計算の普通株は、それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日) | (2,068,229) | | | (2,065,959) | |
株主権益総額 | 2,868,812 | | | 5,085,556 | |
総負債と株主権益 | $ | 33,776,361 | | | $ | 32,258,355 | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
F-6
ロイヤルカリビアンクルーズ有限会社です。
統合現金フロー表
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| (単位:千) |
経営活動 | | | | | |
純損失 | $ | (2,155,962) | | | $ | (5,260,499) | | | $ | (5,775,130) | |
調整: | | | | | |
減価償却および償却 | 1,406,689 | | | 1,292,878 | | | 1,279,254 | |
減価と信用損失 | 562 | | | 82,001 | | | 1,566,380 | |
繰延所得税純額 | (21,576) | | | (42,979) | | | (8,791) | |
ヘッジに指定されていないデリバティブツールの損失(収益) | 99,985 | | | (1,492) | | | 49,316 | |
株式ベースの給与費用 | 36,116 | | | 63,638 | | | 39,779 | |
株式投資(収益)損失 | (56,695) | | | 135,469 | | | 213,286 | |
債務発行原価償却 | 148,790 | | | 125,116 | | | 89,442 | |
債務割引と割増償却 | 13,978 | | | 123,439 | | | 66,776 | |
債務返済損失 | 93,810 | | | 138,759 | | | 41,109 | |
貨幣換算調整損失 | — | | | — | | | 69,044 | |
価格の公正価値変動があるかもしれない | — | | | — | | | (45,126) | |
経営性資産と負債変動状況: | | | | | |
貿易その他の売掛金純額が減少する | (234,348) | | | (181,707) | | | 121,055 | |
在庫が減る | (73,792) | | | (34,527) | | | 27,077 | |
前払い費用およびその他の資産の減少 | (153,196) | | | (152,071) | | | 295,876 | |
売掛金が増える | 74,657 | | | 188,518 | | | (133,815) | |
利子の増加を計算する | 136,855 | | | (694) | | | 182,578 | |
計算すべき費用その他の負債の増加(減少) | 215,981 | | | 235,446 | | | (180,479) | |
顧客預金が増加する | 1,007,129 | | | 1,426,647 | | | (1,643,560) | |
その他、純額 | (57,126) | | | (15,757) | | | 14,276 | |
経営活動提供の現金純額 | 481,857 | | | (1,877,815) | | | (3,731,653) | |
投資活動 | | | | | |
財産と設備を購入する | (2,710,063) | | | (2,229,704) | | | (1,965,131) | |
デリバティブ金融商品の決済時に受け取った現金 | 52,550 | | | 44,492 | | | 15,874 | |
デリバティブ金融商品の決済時に支払われた現金 | (355,909) | | | (74,249) | | | (161,335) | |
未合併関連会社への投資とそれへの融資 | — | | | (70,228) | | | (100,609) | |
未合併付属会社に貸した現金 | 18,650 | | | 31,334 | | | 21,086 | |
財産や設備その他の資産を売却して得られる収益 | 421 | | | 176,039 | | | 27,796 | |
その他、純額 | 6,585 | | | (22,423) | | | (16,247) | |
投資活動のための現金純額 | (2,987,766) | | | (2,144,739) | | | (2,178,566) | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
F-7
ロイヤルカリビアンクルーズ有限会社です。
統合現金フロー表--継続
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| (単位:千) |
融資活動 | | | | | |
債務収益 | 9,787,166 | | | 4,467,789 | | | 13,547,189 | |
起債コスト | (251,888) | | | (201,698) | | | (374,715) | |
債務を返済する | (7,728,568) | | | (2,296,990) | | | (3,845,133) | |
債務の保険料を償還する | (49,367) | | | (135,372) | | | — | |
商業手形発行で得られた金 | — | | | — | | | 6,765,816 | |
商業手形の償還 | — | | | (414,570) | | | (7,837,635) | |
支払済み配当金 | — | | | — | | | (326,421) | |
普通株発行で得た金 | — | | | 1,621,860 | | | 1,431,375 | |
その他、純額 | (16,370) | | | (442) | | | (10,688) | |
融資活動が提供する現金純額 | 1,740,973 | | | 3,040,577 | | | 9,349,788 | |
為替レート変動が現金に与える影響 | (1,829) | | | (727) | | | 1,167 | |
現金および現金等価物の純増加 | (766,765) | | | (982,704) | | | 3,440,736 | |
年初現金および現金等価物 | 2,701,770 | | | 3,684,474 | | | 243,738 | |
年末現金および現金等価物 | $ | 1,935,005 | | | $ | 2,701,770 | | | $ | 3,684,474 | |
補足開示 | | | | | |
年内に支払う現金: | | | | | |
資本化金額を差し引いた利子純額 | $ | 959,907 | | | $ | 834,245 | | | $ | 418,164 | |
非現金投資活動 | | | | | |
財産及び設備その他の資産を売却する際に発行されるべき受取手形 | $ | — | | | $ | 16,000 | | | $ | 53,419 | |
支払すべき帳簿及び売掛金及びその他の負債に掲げる財産及び設備の購入 | $ | 33,853 | | | $ | 14,097 | | | $ | 16,189 | |
負担した債務から財産と設備を購入する | $ | 277,000 | | | $ | — | | | $ | — | |
非現金融資活動 | | | | | |
銀海クルーズ非持株権益を買収する | $ | — | | | $ | — | | | $ | 592,313 | |
銀海クルーズを中止するか、価格を比較する義務があります | $ | — | | | $ | — | | | $ | 16,564 | |
現金決済を待って売掛金を計上した普通株発行 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 121,352 | |
財産や設備の購入にかかわる債務 | $ | 277,000 | | | $ | — | | | $ | — | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
F-8
ロイヤルカリビアンクルーズ有限会社です。
合併株主権益報告書 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通株 | | 実収資本 | | 利益剰余金(累積損失) | | その他の総合収益を累計する | | 在庫株 | | 株主権益総額 |
| (単位は千、1株当たりのデータは除く) |
2020年1月1日の残高 | $ | 2,365 | | | $ | 3,493,959 | | | $ | 11,523,326 | | | $ | (797,713) | | | $ | (2,058,091) | | | $ | 12,163,846 | |
従業員株式計画に関する活動 | 9 | | | 29,750 | | | — | | | — | | | — | | | 29,759 | |
普通株発行 | 226 | | | 1,552,500 | | | — | | | — | | | — | | | 1,552,726 | |
転換可能手形の権益部分は、発行コストを差し引く | — | | | 307,640 | | | — | | | — | | | — | | | 307,640 | |
銀海非持株権益を買収する | 52 | | | 608,825 | | | — | | | — | | | — | | | 608,877 | |
普通配当金、$0.781株当たり | — | | | — | | | (163,089) | | | — | | | — | | | (163,089) | |
キャッシュフロー派生ツールのヘッジに関する変化 | — | | | — | | | — | | | 38,010 | | | — | | | 38,010 | |
固定福祉計画における変更 | — | | | — | | | — | | | (19,984) | | | — | | | (19,984) | |
外貨換算調整 | — | | | — | | | — | | | 40,346 | | | — | | | 40,346 | |
在庫株を購入する | — | | | 5,900 | | | — | | | — | | | (5,900) | | | — | |
ロイヤルカリブクルーズ有限会社は純損失を占めなければならない。 | — | | | — | | | (5,797,462) | | | — | | | — | | | (5,797,462) | |
2020年12月31日の残高 | $ | 2,652 | | | $ | 5,998,574 | | | $ | 5,562,775 | | | $ | (739,341) | | | $ | (2,063,991) | | | $ | 8,760,669 | |
従業員株式計画に関する活動 | 5 | | | 62,991 | | | — | | | — | | | — | | | 62,996 | |
普通株発行 | 170 | | | 1,495,732 | | | — | | | — | | | — | | | 1,495,902 | |
キャッシュフロー派生ツールのヘッジに関する変化 | — | | | — | | | — | | | 4,046 | | | — | | | 4,046 | |
固定福祉計画における変更 | — | | | — | | | — | | | 8,707 | | | — | | | 8,707 | |
外貨換算調整 | — | | | — | | | — | | | 15,703 | | | — | | | 15,703 | |
在庫株を購入する | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,968) | | | (1,968) | |
ロイヤルカリブクルーズ有限会社は純損失を占めなければならない。 | — | | | — | | | (5,260,499) | | | — | | | — | | | (5,260,499) | |
2021年12月31日の残高 | $ | 2,827 | | | $ | 7,557,297 | | | $ | 302,276 | | | $ | (710,885) | | | $ | (2,065,959) | | | $ | 5,085,556 | |
従業員株式計画に関する活動 | 5 | | | 35,195 | | | 37 | | | — | | | — | | | 35,237 | |
2020-06年度の新会計基準を採用した累積効果 | — | | | (307,640) | | | 146,220 | | | — | | | — | | | (161,420) | |
キャッシュフロー派生ツールのヘッジに関する変化 | — | | | — | | | — | | | 8,462 | | | — | | | 8,462 | |
固定福祉計画における変更 | — | | | — | | | — | | | 48,914 | | | — | | | 48,914 | |
外貨換算調整 | — | | | — | | | — | | | 10,295 | | | — | | | 10,295 | |
在庫株を購入する | — | | | — | | | — | | | — | | | (2,270) | | | (2,270) | |
ロイヤルカリブクルーズ有限会社は純損失を占めなければならない。 | — | | | — | | | (2,155,962) | | | — | | | — | | | (2,155,962) | |
2022年12月31日の残高 | $ | 2,832 | | | $ | 7,284,852 | | | $ | (1,707,429) | | | $ | (643,214) | | | $ | (2,068,229) | | | $ | 2,868,812 | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
F-9
ロイヤルカリビアンクルーズ有限会社です。
連結財務諸表付記
注1それは.一般情報
業務説明
私たちはグローバルクルーズ会社です。私たちは所有し運営しています三つ世界クルーズブランド:ロイヤルカリブ国際クルーズ、有名人クルーズ、銀海クルーズ(総称して私たちの世界ブランドと呼ばれる)。私たちはもう一つの家を持っている50ドイツブランドの途易クルーズとHapag-Lloydクルーズ(総称して私たちの“パートナーブランド”と呼ばれる)を経営する途易クルーズ有限公司(“途易クルーズ”)の合弁企業権益。私たちは権益会計方法に基づいてパートナーブランドへの投資を会計計算します。私たちのグローバルブランドはパートナーブランドと共同で運営しています642022年12月31日までの出荷量。私たちの船は一連の世界航路を提供して、選ぶことができます1,000目的地を超える120すべての国にあります7人各大陸。
経営陣の計画と流動性
新冠肺炎の全世界的な流行の影響により、私たちは2020年3月に客船運営を一時停止し、2021年に客船運営を再開し、2022年6月までに私たちのすべての船隊がサービスを開始した。
私たちの流動性管理の一部として、私たちは様々なリスクや不確定要素の影響を受ける仮説を含む、私たちの将来の流動性の推定に依存している。未来の流動資金を推定するための主な仮定は
•大型定期船の予約のために現金を受け取る予定です
•利用可能な旅客1日あたりの収入は持続的に増加すると予想される
•入居率は増加し、2023年春末には過去最高水準に達すると予想される
•2019年と比較して、インフレは私たちの運営コストを増加させ、主に燃料や食品の期待コストに影響を与えている。
新冠肺炎疫病の結果は著者らの運営キャッシュフローと流動性に実質的な負の影響を与えた。私たちはこれらの事件が私たちの総合財務諸表に与える影響に対して合理的な推定と判断を下したと信じているが、私たちの未来の流動性需要に対する推定と仮定が実現される保証はなく、実際の結果は大きく異なるかもしれない。私たちは債務と普通株の発行、支払いを延期するための信用協定の修正を含む積極的な措置を取って私たちの流動性を管理しました(付記8参照それは.債務)、条約の要件及び免除に関する改正を得る(付記8参照)それは.債務)と、休止中に運営費および資本支出を削減する
2022年12月31日現在私たちの流動資金は2.9億ドルというのは0.3未抽出の循環信用手配能力、10億ドル1.910億ドルの現金と現金等価物、および0.710億ドルの約束364-期間定期ローンの手配は、2023年2月のドル発行で終了します700元金総額は百万ドルである7.25%優先保証手形。私たちの循環信用手配は、2022年12月31日までにこの手配の下で抽出された金額と発行された信用状を使用して使用され、この計画はその後、付記8で述べたように、2023年1月に改訂されたそれは.債務私たちの連結財務諸表まで。
私たちの行動、そして私たちの現在の財務状況と前述の流動性に関する仮定に基づいて、私たちは少なくとも財務諸表発表後の今後12ヶ月以内に私たちの債務に資金を提供する十分な流動資金を持っていると信じています。2022年12月31日まで、私たちは私たちの財務契約を遵守して、私たちは今後12ヶ月以内に遵守すると思います。付記8を参照それは.債務再融資取引と適用される金融契約に関するより多くの情報。
我々は、今後の債務満期日に関連する債務に資金を提供し、および/または、我々の既存債務または融資に関連する満期日を延長するために、様々な機会を求めて追加資本を調達し続ける。資本調達の行動は、個人または公共取引における債務の発行、転換可能な債券または株式の発行、または新たなまたは拡大された信用配置を含むことができる。
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
F-10
カタログ表
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連結財務諸表付記
連結財務諸表の作成根拠
総合財務諸表は米国公認会計原則(“公認会計原則”)に基づいて作成される。これらの原則に基づいて財務諸表を作成するには見積もり数が必要である。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。注釈2を参照それは.重要会計政策の概要重要な会計政策について議論しています
すべての重要な会社間口座と取引は合併で除去されるだろう。私たちが統制しているエンティティは、通常50%を超える直接所有権権益によって証明され、私たちが主要な受益者として決定された可変利益エンティティ。別注7をご参照くださいそれは.その他の資産私たちの可変利益実体に関するより多くの情報。私たちがコントロールしないが財務と経営政策に重大な影響を与える関連会社に対しては、通常20%から50%の直接所有権権益証明、投資使用権益法で入金される。
2021年3月19日から、当社の完全ブランドAzamara Cruise(“Azamara”)を販売しました三つ-船団および関連知的財産権、$でSycamore Partnersに売却201百万ドル、調整が終わる前に。2021年3月のAzamara売却は、戦略転換を意味するものではなく、同様のスケジュールを提供し続け、Azamaraビジネスサービスの市場から乗客を探しているため、私たちの運営や財務業績に大きな影響を与えません。したがって、Azamaraの販売はその報告書の運営停止の基準を満たしていない。2021年3月19日から、Azamaraの貸借対照表を連結しなくなり、連結財務諸表でその運営結果を確認することもなくなりました。2021年3月31日までの四半期内に、販売中の非実質的な収益を確認し、一定期間Azamaraに何らかの有償移行サービスを提供することに同意しました。
2020年7月9日に残りの33.32021年10月1日までに、私たちは、私たちの合併財務諸表をよりタイムリーに作成するために、3ヶ月の報告遅延時間内に銀海クルーズの経営業績を統合しました。2021年10月1日から3カ月間の報告遅れを廃止し、同時に会社の会計カレンダーと一致してSilverSea Cruiseの財務状況、運営結果、キャッシュフローを反映した(“SilverSea報告遅れの解消”)。銀海報告の遅れの解消は会計原則の変化を表しており、財務諸表のユーザーに更新された情報を提供しているため、より望ましいと考えています。会計原則の変更は遡及適用が必要であり、重大であれば。報告遅延の影響を除去することは、前の時期とは無関係であり、2021年12月31日までの会計年度についても無関係である。そこで、2021年12月31日までの年度総合業績に会計原則のこの変化を計上しました。そのため、銀海クルーズの2020年10月1日から2021年12月31日までの業績は、2021年12月31日までの年度総合全面赤字報告書に含まれています。この変化を実現するために、銀海クルーズ2021年第3四半期の経営業績を反映し、純損失#ドルを計上した62.62021年12月31日までの年度総合総合損失表では,その他の収入(費用)は100万ドルであった。
注2それは.重要会計政策の概要
収入と支出
旅客クルーズ販売が受け取った保証金は、最初に私たちの貸借対照表に顧客保証金負債記録として記録されています。お客様の保証金は、その後、チケット収入、船と他の商品とサービスの収入、そして一航のすべての関連クルーズ運営費用として確認されました。収入確認の詳細については、注3を参照されたいそれは.収入.収入.
現金と現金等価物
現金および現金等価物は、元の満期日が90日未満の現金および有価証券を含む。
棚卸しをする
在庫には、コスト(加重平均)または現金化可能な純価値の低い者によって輸送される食糧、用品、および燃料が含まれる。
財産と設備
財産と設備はコストから減価償却累計と償却を差し引く。私たちの船舶に価値を増加させる改善コストは船舶の付加物に資本化され、改善された使用寿命推定と
カタログ表
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連結財務諸表付記
改善された推定耐用年数或いは関連船舶の推定耐用年数の中で比較的に短い減価償却に従って、資産をリセットして純コスト基準で処分する。また,基建プロジェクトが積極的に施工されている間は,借入利息を資本化している。資産化利息を資産コストに計上し、資産の予想耐用年数内に減価償却する。交換または改修された船舶部品の推定コストおよび減価償却累計が抹消され、それによって生じる損失は#で確認されますクルーズの運営費用それは.1隻の新船の納入遅延により造船所から受け取った違約金は、当該船のコストベースの減少額と記されている
財産や設備の減価償却は、資産の推定耐用年数内に直線法で計算される。私たちの艦船の使用寿命は30-35年,純額は10%-15剰余価値の割合を予想する。♪the the the30-35-耐用年数と10%-15残値百分率は船舶のすべての主要部品の加重平均値に基づく。我々の耐用年数と残存価値推定は期待技術変化、長期クルーズと休暇市場状況及び船舶建造の歴史耐用年数の影響を考慮した。また,船体,上層建築,主電気,エンジン,船室などの主要部品システムの加重平均使用寿命の推定も考えた。我々は,構成部分にコスト配分手法を採用し,推定された加重平均使用寿命と残存価値を支援し,置換された資産の正味コストベースを決定する.私たちの船舶は非常に膨大で複雑であることから、私たちの船舶に関する会計見積もりと資本化されるべき船舶の改善コストの決定にはかなりの判断力が必要であり、本質的には不確実である。融資リース項下の資産の減価償却は、資産が所有権譲渡または行使される購入選択権を合理的に決定することによって生じる融資リースでない限り、リース期間または関連資産年限のうちの短い1つで計算され、この場合、資産は関連資産年限内で減価償却される。
財産および設備の減価償却は、以下の耐用年数を利用して計算される
| | | | | |
| 年.年 |
船舶.船舶 | 一般的には30-35 |
船舶改装 | 3-25 |
建物と改善策 | 10-40 |
コンピュータハードウェアとソフトウェア | 3-10 |
輸送設備やその他 | 3-30 |
賃借権改善 | 残りのレンタル期間や使用年数が短い3-30 |
我々は定期的に耐用年数と残存価値を推定し,持続的な合理性を決定し,各種類の船舶の期待用途に対する長期的な見方と,これらの種別の船舶を維持·強化するための計画の改善レベルを考慮した。もし中国船舶の推定耐用年数と残存価値が変化する可能性のある要素を確定すれば、推定値の審査を完了する
イベントや環境変化が(推定された未割引将来のキャッシュフローに基づく)長期資産(使用権資産を含む)の帳簿価値を完全に回収できない可能性がある場合には、これらの資産を検討する。確認および計量減価損失については,長期資産と他の資産および負債は,キャッシュフローが他の資産および負債キャッシュフローとほぼ独立していることが確認できる最低レベルで分類されている。私たちが他の資産と負債キャッシュフローとは独立した識別可能なキャッシュフローを維持する最低レベルは私たちの船舶のレベルです。将来のキャッシュフローが資産の帳票価値よりも低いと推定されれば,帳票価値が公平価値を超える範囲で減値費用を確認する.注釈6を参照それは.財産と設備長期資産公正価値決定に関するさらなる情報を取得する
私たちは繰延方法を使って乾燥ドックの費用を計算する。遅延法によると、乾燥ドック料金は繰延され、次の予定乾燥ドックの期間に直線的に料金が計上されていると推定されます30歳至れり尽くせり60か月船級社の要求に応じて、船齢に基づいている。繰延乾ドック費用には、乾ドック費用と乾ドックに関する他の費用が含まれており、これらの費用は船舶レベル認証を維持するために必要である。私たちのクルーズが特定の国に旗を掲げ、責任保険を受け、合法的に旅客クルーズとして運営するためには、等級認証が必要だ。これらの乾ドック費用に関する活動は船舶就役期間中に行うことができないため,乾ドック期間中は計画の主な維持活動として行われている。大量に繰延される幹ドック費用は、幹ドック施設が提供する牽引と埠頭サービス、船体検査と関連活動(例えば、掻爬、圧力洗浄、底部塗装)、ステアリング推進装置、プロペラ設備とバラスト室のメンテナンス、曳船、引航と線路荷役などの港サービス、およびこれらのプロジェクトに関連する運賃を含む。我々は,幹ドックごとに実行される様々な活動を詳細に分析し,Classを維持するために必要な計画の主な保守活動に直接関連するコストのみを延期した.繰延費用は他の側面ではなく活動と関連がある
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連結財務諸表付記
船舶の設計及び期待操作能力を維持するために定期的に実行する。修理·保守活動は発生時に費用を計上する。
商誉
営業権とは、取得した有形及び識別可能な無形資産の純資産価値が公正価値を超えるコストである。私たちは毎年報告単位レベルで減価営業権を検討したり、イベントや状況が必要な時に営業権をより頻繁に審査したりします。私たちは報告単位がもっと損傷する可能性があるかどうかを決定するために最初に定性的な評価を行うことができる。減値商誉を評価する時、著者らは個別報告単位に対して定性評価を行う決定は複数の要素の影響を受け、報告単位の営業権の帳簿価値、報告単位の最後の数量化評価日における推定公正価値が帳簿価値を超える重要性、マクロ経済状況、市場状況と著者らの経営業績を含む
もし吾らが定性的な評価を行っていない場合や,吾らが申告単位の公正価値がその額面を超える可能性が低いと考えている場合,吾らは収益法を用いて申告単位の推定公正価値を計算し,市場に基づく推定方法を組み合わせることも可能である。予想される将来のキャッシュフロー割引を用いた公正価値の推定には多くの不確定性が含まれており、期待収入、運営コスト、金利、船舶増加と退職及びクルーズリゾート業の競争環境と一般経済と商業条件を仮定する際には、重大な判断が必要である。我々が2022年の減価評価の割引キャッシュフローモデルで用いた主な仮定は,(I)利用可能客船日あたりの予測収入,(Ii)既存と期待船舶交付の入居率,(Iii)船舶運営費用,(Iv)埠頭成長率,および(V)加重平均資本コスト(すなわち割引率)である。割引キャッシュフローモデルは、来る会計年度の最新の予想経営実績をもとにしている。我々は報告単位を用いてその加重平均資本コストの特定比率に基づいて予測キャッシュフローを割引した。報告単位の公正価値がその帳簿価値を超える場合、営業権を減記する必要はない。報告単位の公正価値がその純資産の帳簿価値よりも低い場合には、報告単位の帳簿価値がその公正価値を超える金額に基づいて減値を確認するが、その報告単位に割り当てられた営業権総額を超えてはならない。
無形資産
私たちの買収に関連して、私たちはいくつかの無形資産を買収し、これらの資産の価値は私たちの推定に基づいて分配されました。無限年限を持つとされる無形資産は償却されないが、より頻繁に年間減値テストを受けたり、イベントや状況が必要なときに行われたりする。無期限無形資産の減値評価は、定性的または定量的な減値評価を採用することができる。数量化評価は、資産の公正価値をその帳簿価値と比較することを含む。我々は、割引キャッシュフローモデルおよび無形資産の性質に依存した様々な推定方法を用いて、商標および商号の免版税方法のような資産の公正価値を推定する。2022年の減価評価の割引キャッシュフローモデルで用いられている主な仮定は,(I)利用可能な客船日あたりの予測収入,(Ii)既存および予想船舶交付の入居率,(Iii)埠頭成長率,(Iv)特許権使用料,および(V)加重平均資本コスト(すなわち割引率)である。帳簿価値がその公正価値を超えていれば、減値損失の金額がその超過した金額に等しいことを確認する。公正価値がその帳簿価値を超える場合、無期限無形資産は減値とみなされない。
その他の有限耐用年数が割り当てられた無形資産は、その推定耐用年数内に直線的に償却される。
事件や訴訟があります
持続的な基礎の上で、私たちは私たちに対する任意の訴訟やクレームに関連する潜在的な責任を評価する。通常、このような行動の時間および最終結果を決定することは困難であるが、そのような事項の和解または最終裁決に関連する費用が生じる可能性があるかどうか、およびそのような可能な損失を合理的に推定できるかどうか(あれば)を決定するために、私たちの最適な判断を使用する。可能な損失を評価する際には,保険回収金額(ある場合)の見積りを考慮し,取り戻す可能性がある場合には,その金額を資産とする.損失が発生する可能性があり、損失金額が合理的に推定できると思う場合、私たちは法的費用を含めて責任を負わなければならない。訴訟の最終結果および潜在的な保険賠償に関連する固有の不確実性のため、いくつかの問題は、私たちが以前に行った任意の準備または開示とは大きく異なる金額で解決される可能性がある。
広告費
広告コストは、有形資産を発生させるコスト(パンフレットのような)を除いて、発生した費用に基づいて料金を計上し、その等の費用は前払い費用とみなされ、消費された費用に応じて費用を計上する。広告費用には、メディアとオンライン広告、パンフレット、作成と直接郵送の費用が含まれています。
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メディア広告は$380.2百万、$303.2百万ドルとドル138.1100万ドルパンフレット作成直接郵送コストは$129.4百万、$88.9百万ドルとドル69.12022年12月31日まで、2021年、2020年12月31日までの年度はそれぞれ100万ドル。
派生ツール
私たちは各種の長期、スワップとオプション契約を締結して、私たちの金利の開放を管理して、外貨為替レートと燃料価格変動に対する開放を制限します。これらのツールはその公正価値に応じて貸借対照表に計上され、その大多数はヘッジ価値として指定されている。私たちはまた、私たちの純投資のヘッジとして、私たちの海外業務と投資に非派生金融商品を使用しています。私たちのいくつかの派生金融商品は資格に適合していないか、またはヘッジ会計に含まれていないが、私たちの目標はデリバティブ金融商品の保有または発行を取引や他の投機的用途とすることではない。
ヘッジ関係の開始時に、会社が資産または負債の公正価値変化を約束または確認したことをヘッジする派生ツールは、公正価値ヘッジとして指定される。資産または負債が確認されたことに関連する予期される取引またはキャッシュフロー変動性をヘッジする派生ツールは、キャッシュフローヘッジとして指定される。
公正価値ヘッジの派生ツールとして指定された公正価値変動は、関連するヘッジ資産、負債、または会社が約束した公正価値変動と相殺される。キャッシュフローヘッジファンドに指定されたデリバティブの収益と損失が記録されているその他の総合損失を累計するヘッジされるまで保証取引は収益で確認される。当社の非デリバティブ金融商品の外貨取引損益及び当社の対外業務及び投資純投資セット期間の派生ツールとしての公正価値変動を指定し、確認したその他の総合損失を累計する対外経営や投資の関連外貨換算調整に伴う。我々の海外業務と投資純投資のいくつかのヘッジでは,長期点数をヘッジ有効性評価から除外し,関連金額を収益に直接償却する。
私たちはヘッジ取引で使用される派生ツールがヘッジプロジェクトの公正価値やキャッシュフロー変動を相殺する上で“非常に有効”であるかどうかを継続的に評価する。私たちの純投資ヘッジについて、私たちはドル相殺法を使用して有効性を測定する。他のすべてのヘッジ計画について,長期的な手法を用いて,それぞれの対沖関係を回帰分析することでヘッジ効果を評価した。ヘッジの有効性を評価する方法は、私たちの各ヘッジ計画(すなわち、金利、外貨造船、外貨純投資、燃料)に適用される。私たちの回帰分析では最長観察期間は3年各対沖関係のヘッジレベルに関する市場データを利用する。統計的に有効な関係がデリバティブとヘッジプロジェクトの公正価値変動との高度な相殺と相関を反映した場合,高い有効性を実現した。デリバティブ手段がヘッジまたはヘッジ会計終了時に高度に有効ではないと判定された場合、派生ツールは、最後に有効日として決定されてからの任意の公正価値変動が収益において確認される
公正価値またはキャッシュ流量ヘッジのデリバティブとして指定されたキャッシュフローは、関連するヘッジアイテムのキャッシュフローと同じカテゴリに分類される。ヘッジ会計が終了した場合、終了日以降のキャッシュフローは投資活動に分類される。ヘッジツールとして指定されていないデリバティブツールのキャッシュフローは、投資活動に分類される。
我々は,デリバティブキャッシュフローを指定する分類を決定する際に,関連するヘッジアイテムのキャッシュフローの分類を考える.ヘッジプロジェクトの性質に基づき、基準金利ヘッジまたは燃料料金ヘッジによる派生ツールキャッシュフローを経営活動に分類した。同様に、私たちは新しく作られた船舶支払いの外国為替リスクヘッジ依存ツールキャッシュフローを投資活動に分類した。
外貨換算と取引
我々は、貸借対照表日の有効為替レート換算機能通貨を現地通貨の海外子会社の資産及び負債に換算する。私たちは加重平均為替レートで当期収入と支出に換算します。権益は歴史的為替レートで換算し、それによって発生した外貨換算調整としてその他の総合損失を累計する個々のコンポーネントとして反映されています株主権益それは.実体に関する機能通貨以外の通貨建ての貨幣資産や負債を再計量することにより生じる為替収益または損失は直ちに我々の収益に計上されるが、ヘッジ外国業務または投資における純投資に指定されているいくつかの負債は除く。為替収益がドルになる93.0百万、$24.3百万ドルと$(1.5)はそれぞれ2022年、2021年、2020年12月31日終了年度の百万ドルである
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その他の収入(費用)それは.私たちの取引の大部分はドルで決済されます。他の通貨建て取引所で発生した収益又は損失は、貸借対照表日毎の収益で確認される。
信用リスクの集中度
我々は,我々が重大な業務を行っている金融機関や他の機関に関連する信用リスクを監視し,これらのリスクを最小限に抑えるために,我々が受け入れられる信用リスクを持つ取引相手を選択し,個々の取引相手に対するリスクを制限する開放を求めている.信用リスクは、デリバティブ、私たちの信用手配、および新しい船舶進捗支払い保証項目の下での取引相手の不履行を含むが、重大ではないと考えられる。私たちは主に良好な大型金融機関、保険会社、輸出信用機関と業務を展開しているため、その多くの機関は私たちと長期的な関係があり、これらの機関の信用リスクを受け入れることができ、あるいは信用リスクが大量の取引相手の間に分散している。2022年12月31日と2021年12月31日まで、我々のデリバティブツール下の取引相手信用リスクはドルである103.3百万ドルとドル1.9この費用は契約相手側が契約を履行しない場合に契約を交換する費用に限られていますが、契約相手側は現在の大部分が私たちのローン銀行です。私たちは私たちのどんな重要な取引相手も不良な表現がないと予想している。また,安全性と流動性を維持するための信用格付けとツール満期日に関するガイドラインを策定した。私たちは通常、信用関係を支援するために担保や他の保証を必要としない;しかし、場合によっては、私たちはこのような選択を選択することができる。
1株当たり損失
1株当たりの基本損失の計算方法は:ロイヤルカリブクルーズ有限会社は純損失を占めなければならない。期間ごとに発行された普通株式の加重平均で計算する.1株当たり償却損失には、株式オプションの行使と潜在的希薄化証券の転換を想定した場合に発行可能な増額株式が含まれる。
株に基づく従業員の報酬
私たちは従業員の株式奨励の推定公正価値で給与支出を計量し、確認します。補償された補償費用と関連する税金の影響は帰属として確認された。私たちは没収予定の見積もり金額を使ってすべての未完賠償の補償コストを計算します。
細分化市場報告
私たちのブランドはクルーズリゾート業界の複数のクルーズ市場の細分化市場に入る多機能性を持っていると信じています。各ブランドは独自のマーケティングスタイルと異なる規模の船や乗組員を持っているが、これらのブランドが販売する製品と提供されるサービスの性質には共通の基礎がある(すなわちクルーズ休暇の販売と提供)。私たちのブランドも似たような行程と似たようなコストと収入構成要素を持っている。また、私たちのブランドは世界各地の類似した市場から乗客を探し、似たような経済環境で運営されており、ビジネスの重複度が大きい。したがって、私たちのブランドは、その経済的特徴、消費者タイプ、規制環境、維持要求、支援システムとプロセス、および提供される製品とサービスの類似性に基づいて、報告可能な細分化市場にまとめられている。私たちのCEOは最高経営決定者に指定されています。すべての重要な運営意思決定は、資源配分を含めて、会社の以下の分析に基づいています1つは市場を細分化する。
会計公告を採用する
2020年3月、財務会計基準委員会(FASB)は、LIBORおよび他の銀行間同業解体金利から代替参考金利への市場移行を予想する財務報告負担を軽減するために、契約修正および対沖関係に関する現在の指導にオプションの便宜的な計および例外を提供する会計基準更新(ASU)第2020-04号を発表した。その後、FASBは2021年1月に、ASR番号2021-01を発表し、金利改革(主題848)を参照して、契約修正およびヘッジ会計に対する主題848のいくつかのオプションの便宜的な計および例外が割引移行の影響を受ける派生商品に適用されることを明らかにする改正を提案した。ASUSとASUSの指導は発表の日から施行された。FASBは2022年12月にこの指導を適用できる日を2022年12月31日から2024年12月31日に延期する。私たちは2022年に新しい指針を採択した。私たちの連結財務諸表への影響(あれば)は、参考為替レートの変化に関連する今後の契約修正の時間と条項に依存します。
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2020年8月にアメリカ財務会計基準委員会はASU No. 2020-06債務−転換債務および他のオプション(主題470−20)および派生ツールおよびヘッジを有するエンティティ自己資本契約(主題815−40)(“ASU 2020−06”)は、変換可能ツールの会計処理を簡略化する。指導意見はいくつかの会計モデルを削除し、これらのモデルは埋め込まれた変換特徴を変換可能ツールの主契約と分離し、転換可能債務特徴が会計基準編纂(ASC)815に規定された派生商品資格に符合する場合にのみ分岐する必要がある派生ツールおよびヘッジ(“ASC 815”)またはかなり高いプレミアムで発行された変換可能債券。ASUは株式契約がデリバティブ範囲の例外を取得する資格があるために必要ないくつかの決済条件を廃止し、より多くの契約がこの資格を取得することを許可した。また,指導意見は転換可能ツールを計算して1株当たり収益を希釈する在庫株方法を廃止し,IF−変換方法の使用を要求した。残りの非現金転債割引が逆転したため、この指針は利息支出を減少させた。2022年1月1日,我々はこの声明を採用し,修正された遡及方法を採用し,我々の変換可能手形を単一負債ツールとして確認したが,ASC 815のデリバティブ資格を満たしておらず,高い割増で発行されていないためである.2022年1月1日までに161.4債務が100万ドル増加した主な原因は、残りの非現金転換可能債務の割引を逆転させたことと#ドルの減少だった307.6100万ドルは追加の実納資本に使用され、これは約#ドルの累積影響をもたらします146.2利益剰余金を増やすために百万ドルが使われています
最近の会計公告
2022年9月、FASBはASU番号2022-04、負債-仕入先財務計画(サブテーマ405-50)-仕入先財務計画義務の開示を発表した。本ASUは、財務諸表のユーザが、その計画の性質、期間の活動、期間の変化、および潜在的な規模を知ることができるように、仕入先財務計画中の買い手に、計画に関する十分な情報を開示することを要求する。このASUは、これらの計画の新たな開示を要求することによって財務報告を改善し、財務諸表ユーザがこれらの計画が実体運営資本、流動性、およびキャッシュフローに与える影響をよりよく考慮することができると予想される。本ASUは2022年12月15日以降に開始された財政年度に対して有効であるが,前転情報の修正は除外し,この修正は2023年12月15日以降に開始される財政年度に対して有効である。私たちは現在、新しい指針が私たちの総合財務諸表開示に与える影響を評価しています。私たちは影響が大きくないと予想されています。
再分類する
2022年12月31日まで,当社は単独では提出しない合併したことのない関連会社が受け取った配当金私たちの統合現金フロー表で。したがって,前のいくつかの期間に列報されたいくつかの無形金額は,本年度の列報に適合するように業務活動内の他の純額に再分類される.
注3それは.収入.収入
収入確認
収入は私たちが顧客との契約に規定されている対価格に基づいて計量され、関連する業績義務が履行されていることが確認された。
私たちの収入の大部分はクルーズ旅客輸送契約から来ています。これらの契約は切符収入私たちの総合総合損失表にあります。これらの契約書によると、私たちの義務は航空券の価格と交換するためにクルーズ休暇を提供することです。私たちはこの履行義務を履行して、毎回の巡航期間中に収入を確認します。通常範囲は二つ至れり尽くせり19夜です。
切符収入私たちのお客様からの港料も含めて、旅客数によって違います。これらのタイプの港コストと、旅客数の影響を受けない港コストは、私たちの運営費用に含まれています。私たちのお客さんから受け取った港の料金は切符収入毛額で計算すると$です638.8百万、$104.8百万ドルとドル125.02022年12月31日まで、2021年、2020年12月31日までの年度はそれぞれ100万ドル。
私たちの総収入には機内と他の収入その中には主に私たちの船で貨物とサービスを販売する収入が含まれています。これらの収入はチケット価格に含まれていません。私たちはこれらの商品とサービスをクルーズ乗客に譲渡する前に、あるいは同時に支払いを受けて、関連するクルーズ中に収入を確認します。
実際の便宜策として、顧客との契約期間が1年未満であるため、私たちの余剰履行義務に関する開示は省略します。
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仕分け収入
次の表はクルーズコースを提供する地理的地域ごとに総収入(千単位)を細分化しています
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| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
スケジュールどおりの収入 | | | | | |
北米(1) | $ | 5,716,169 | | | $ | 1,039,783 | | | $ | 1,342,429 | |
アジア太平洋地域 | 372,237 | | | 128,348 | | | 411,865 | |
ヨーロッパ.ヨーロッパ | 1,754,205 | | | 180,256 | | | 18,604 | |
その他の地域(2) | 539,680 | | | 77,985 | | | 241,590 | |
スケジュールどおりの総収入 | 8,382,291 | | | 1,426,372 | | | 2,014,488 | |
その他収入(3) | 458,249 | | | 105,761 | | | 194,317 | |
総収入 | $ | 8,840,540 | | | $ | 1,532,133 | | | $ | 2,208,805 | |
(1) アメリカ、カナダ、メキシコ、カリブ海地域を含む。
(2) 主に南アメリカとラテンアメリカ諸国で季節的な影響を受ける行程を含む。
(3) 主にキャンセル費用、休暇保護保険とクルーズ前後の旅行及びある港施設運営費に関する収入が含まれている。金額には、私たちが合併していない付属会社を代表して提供する調達·管理関連サービスに関する収入も含まれています。別注7をご参照くださいそれは.その他の資産私たちが合併していない付属会社に関するもっと多くの情報。
チケット収入は予約場所によって地理的地域によって異なります2022年、2022年、2021年、2020年12月31日までの年間で、私たちのお客様は以下の地域から来ています
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
チケット収入: | | | | | |
アメリカです | 75 | % | | 76 | % | | 67 | % |
他のすべての国/地域(1) | 25 | % | | 24 | % | | 33 | % |
(1) 2022年、2021年、2020年12月31日までの数年間、他の国の収入が10%を超えていない。
顧客預金と契約負債
私たちの支払い条件は普通予約金を前払いして予約を確認する必要があります。残高はクルーズの前に支払います。客船販売から受け取った保証金は最初に取引先預金私たちの総合貸借対照表で確認し、その後、クルーズ中のチケット収入または船上収入として確認します。ASC 606、取引先と契約した収入“契約責任”は、エンティティが顧客に貨物またはサービスを譲渡する義務として定義され、エンティティは、顧客の対価格を受信している。顧客保証金は、顧客が時間経過による顧客予約をキャンセルし、全額返金の一方的な権利を得るまで、契約責任であるとは考えられない取引先預金私たちの総合貸借対照表に記載されている契約負債は#ドルです1.810億ドル0.8それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日まで。
私たちは新冠肺炎で航海予約をキャンセルしたお客様に柔軟性を提供し、未来のクルーズポイント(“FCC”)を獲得することを許可しました。2022年12月31日現在、私たちの顧客預金残高は約0.5何十億もの未償還FCCです新冠肺炎による旅行需要の不確実性や,比較可能なFCC償還の歴史的経験が不足していることから,将来的には使用されず破損が確認されたFCCの数を見積もることはできない。未来の情報を受け取ると、私たちは私たちの破損分析を更新するつもりだ
契約売掛金と契約資産
私たちは通常お客様にクルーズ前に全額支払いを要求しますが、アメリカ以外の特定の市場からの収入の一部に信用条項を与えます。したがって、私たちはこのような市場の旅客輸送クルーズ契約に未返済の売掛金を持っている。クレジットカード業者からクルーズ航空券を購入する売掛金や、クルーズ旅行の前、期間、または直後にお客様に販売する商品やサービスもございます
カタログ表
ロイヤルカリビアンクルーズ有限会社です。
連結財務諸表付記
航程。しかも、私たちは船の特許権者の売掛金を持っている。これらの売掛金は貿易その他売掛金純額私たちの総合貸借対照表にあります
私たちのクレジットカード処理業者の合意は、場合によっては準備金を維持して、担保を入金することでこの要求を満たすことができることを要求します。私たちの加工業者は現在、就航するまで、または資金を顧客に返還するまで、顧客預金の一部を持っている。2022年12月31日現在、加工業者が持っている現金備蓄は約#ドル133.0100万ドルで貿易とその他の売掛金の純額。
私たちは契約資産を持っています。これらの資産はサービス特許権に基づいて建築サービスの履行義務を履行する条件付き対価格権利を手配します。2022年12月31日と2021年12月31日までの契約資産は167.9百万ドルとドル52.9それぞれ100万ドルですその他の資産私たちの総合貸借対照表にあります。私たちの巡航の持続時間が短いことと、私たちの入金条項を考慮すると、他に重要な契約資産はありません。
顧客との契約のコストから確認した資産
前払い旅行コンサルタント手数料は顧客と契約を結ぶ増額コストであり、これらの契約は資産であり、含まれていると考えられます前払い費用と他の資産私たちの総合貸借対照表にあります。旅行コンサルタントの手数料を前払いして$です98.4百万ドルとドル75.4それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日まで。2021年12月31日まで、すべての前払い旅行コンサルタント手数料は基本的に以下の時間内に支出と報告します手数料、輸送、その他2022年12月31日までの年度の総合全面損失表にある。
注4それは.商誉
2022年11月30日まで、年間営業権減価審査を行い、決定しました違います。銀海クルーズとロイヤル·カリブ国際報告機関の営業権減価。
SilverSea Cruise報告単位については,SilverSea Cruise報告単位の公正価値がその帳簿価値よりも約高いことが確認された26%、2022年11月30日現在。トリガーイベントは何も発見されていないため、2022年3月31日、2022年6月30日、2022年9月30日までの四半期で中間減値評価を行っていない。我々は,割引キャッシュフローモデルと市場に基づく推定手法を組み合わせたSilverSea報告単位の評価を用いた.これは危険と不確実性の影響を受ける仮定を使用する必要がある。我々SilverSea Cruise報告単位の営業権減価評価をサポートする割引キャッシュフロー分析で使用される主な仮定は、以下の通りです
•利用可能な旅客クルーズ日ごとの収入を予測する
•既存と予想される船舶の入居率
•船舶運営費
•端末の成長率
•加重平均資本コスト(すなわち割引率)
2020年3月31日までに、銀海クルーズ報告機関の帳簿価値がその公正価値を超えていることが確認された。そこで,我々は営業権減価損失#ドルを確認した576.22020年3月31日までの四半期では2021年11月30日まで、私たちは年間営業権減値審査を行い、いかなる増分減値損失も存在しないことを確定した
ロイヤル·カリブ国際報告機関について、私たちのロイヤル·カリブ国際報告機関の公正な価値がその帳簿価値よりも低い可能性があるかどうかを決定するために、定性的な評価を行った。定性分析はある要素の影響を評価することを含み、例えば一般経済条件、資本獲得の制限、経営結果の変化の予測、燃料価格の変化と為替レートの変動を含む。私たちの定性的評価によると、王立カリブ国際報告機関の推定公正価値はその帳簿価値を超える可能性が高いと結論した。トリガーイベントは何も発見されていないため、2022年3月31日、2022年6月30日、2022年9月30日までの四半期で中間減値評価を行っていない。
2022年と2021年12月31日までの年間で、ロイヤル·カリブ国際、有名人クルーズ、銀海クルーズ報告機関の営業帳簿価値とこれらの残高の変化は以下の通りである(千計)
カタログ表
ロイヤルカリビアンクルーズ有限会社です。
連結財務諸表付記
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ロイヤル·カリブ国際 | | 名人クルーズ | | 銀海クルーズ | | 合計する |
2020年12月31日残高 | $ | 296,576 | | | $ | 4,326 | | | $ | 508,578 | | | $ | 809,480 | |
外貨換算調整 | (97) | | | — | | | — | | | (97) | |
2021年12月31日の残高 | 296,479 | | | 4,326 | | | 508,578 | | | 809,383 | |
外貨換算調整 | (106) | | | — | | | — | | | (106) | |
2022年12月31日の残高 | $ | 296,373 | | | $ | 4,326 | | | $ | 508,578 | | | $ | 809,277 | |
注5.無形資産
無形資産は限られた人寿資産で構成されておりその他の資産私たちの総合貸借対照表にあります
2022年11月30日現在、年次商号減価審査を行い、今年度の評価日に増減損失が存在しないことを決定した。私たちは銀海クルーズ商号の公正価値がその帳簿価値より約高いことを確認しました25%本年度の税金審査の日。トリガーイベントは何も発見されていないため、2022年3月31日、2022年6月30日、2022年9月30日までの四半期で中間減値評価を行っていない。
割引キャッシュフローモデルや無形資産の性質に応じた様々な推定方法(例えば、特許権使用料減免法)を用いて我々の商標公正価値を決定する際には、リスクや不確実性の影響を受ける仮定を用いる必要がある。銀海クルーズ商号の減価評価をサポートする割引キャッシュフロー分析に使用される主な仮定は、以下の通りである
•利用可能な旅客クルーズ日ごとの収入を予測する
•既存と予想される船舶の入居率
•端末成長率;
•専門権使用料
•加重平均資本コスト(すなわち割引率).
2020年3月31日までに、銀海クルーズの商号の帳簿価値がその公正価値を超えていることを確認した。そこで私たちが認識したのは減価費用共$30.82020年3月31日までの四半期は100万ドル。2021年11月30日現在,年次商号減値審査を行い,増分減額損失が存在しないことを確認した
以下は、2022年12月31日までの無形資産の概要(単位:千、加重平均償却期間は含まれていません)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年12月31日まで |
| | 残り加重平均償却期間(年) | | 総帳簿価値 | | 累計償却する | | 減価損失を累計する | | 帳簿純価値 |
有限寿命無形資産: | | | | | | | | | | |
取引先関係 | | 10.6 | | $ | 97,400 | | | $ | 28,679 | | | $ | — | | | $ | 68,721 | |
ガラパゴス経営許可証 | | 21.6 | | 47,669 | | | 11,487 | | | — | | | 36,182 | |
他の有限寿命無形資産 | | 0 | | 11,560 | | | 11,560 | | | — | | | — | |
有限寿命無形資産総額 | | | | 156,629 | | | 51,726 | | | — | | | 104,903 | |
無期限無形資産(1) | | | | 352,275 | | | — | | | 30,800 | | | 321,475 | |
無形資産総額,純額 | | | | $ | 508,904 | | | $ | 51,726 | | | $ | 30,800 | | | $ | 426,378 | |
(1) 主に銀海クルーズの商標と関係があり、約$である318.7百万ドルです。
カタログ表
ロイヤルカリビアンクルーズ有限会社です。
連結財務諸表付記
以下は、2021年12月31日までの無形資産の概要(単位:千、加重平均償却期間は含まれていません)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年12月31日まで |
| | 残り加重平均償却期間(年) | | 総帳簿価値 | | 累計償却する | | 減価損失を累計する | 帳簿純価値 |
有限寿命無形資産: | | | | | | | | | |
取引先関係 | | 11.6 | | $ | 97,400 | | | $ | 22,186 | | | $ | — | | $ | 75,214 | |
ガラパゴス経営許可証 | | 22.6 | | 47,669 | | | 9,802 | | | — | | 37,867 | |
他の有限寿命無形資産 | | 0 | | 11,560 | | | 11,560 | | | — | | — | |
有限寿命無形資産総額 | | | | 156,629 | | | 43,548 | | | — | | 113,081 | |
無期限無形資産(1) | | | | 352,275 | | | — | | | 30,800 | | 321,475 | |
無形資産総額,純額 | | | | $ | 508,904 | | | $ | 43,548 | | | $ | 30,800 | | $ | 434,556 | |
(1)主に銀海クルーズの商標と関係があり、約$である318.7百万ドルです。
今後5年間の年間有限寿命無形資産の将来償却推定数は以下の通り(千計)
| | | | | | | | |
年.年 | | |
2023 | | $ | 8,179 | |
2024 | | $ | 8,179 | |
2025 | | $ | 8,179 | |
2026 | | $ | 8,179 | |
2027 | | $ | 8,179 | |
注6それは.財産と設備
財産と設備は以下の部分から構成される(千計)
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日まで |
| 2022 | | 2021 |
船舶.船舶 | $ | 34,343,826 | | | $ | 31,357,703 | |
船舶改装 | 2,367,289 | | | 2,152,457 | |
建造中の船舶 | 1,060,736 | | | 1,180,486 | |
賃貸改善と港湾施設を含む土地、建物、改善 | 771,739 | | | 746,785 | |
コンピュータハードウェアやソフトウェア、輸送設備など | 1,531,837 | | | 1,650,249 | |
総資産と設備 | 40,075,427 | | | 37,087,680 | |
減価償却累計と償却を差し引く(1) | (12,528,982) | | | (11,179,731) | |
| $ | 27,546,445 | | | $ | 25,907,949 | |
(1)金額は資産の減価償却と償却に含まれています。
建造中の船舶には、新しい船舶建造の進度支払いおよび計画、設計、資本化利息、その他の関連費用が含まれる。私たちは利息コストを$に資本化する64.1百万、$58.8百万ドルと$59.12022年12月31日まで、2021年、2020年12月31日までの年度はそれぞれ100万ドル。
カタログ表
ロイヤルカリビアンクルーズ有限会社です。
連結財務諸表付記
2022年1月と2022年4月に受け取りました海洋奇観そして有名人のほかに別れる. 付記8を参照それは.債務資金調達に関するより多くの情報は海洋奇観そして有名人の外です2022年12月31日までの年度総合現金フロー表では、船舶の検収および造船契約項への義務の履行は投資活動内の流出と推定支払いに分類され、私たちが以前約束した融資手配に基づいて貸金人から得られ、有効な前借りの金額は流入と推定収入に分類される融資活動.
2022年7月に私たちは銀色に突き進む銀海クルーズのブランドは一ドルです277百万、取引手数料が含まれています。この船は2022年第4四半期に使用された。船舶融資に関する情報は、付記8を参照してくださいそれは.借金です。
2021年に私たちは海洋オデッセイそして銀色の夜明け2021年11月の交付と関連融資銀色の夜明け銀海クルーズでは3カ月間の報告遅れが解消されたため,2021年12月31日および2021年12月31日までの年度について,我々の総合財務諸表でこの数字を報告した。別注9をご参照くださいそれは.賃貸借証書より多くの関係を知っている銀色の夜明け融資リース
長期資産減価準備
イベントや状況が潜在的な減価損失があることを示すたびに、私たちの長期資産の減値を検討します。2022年12月31日と2021年12月31日までの年間では、トリガーイベントは何も発見されなかった。
2020年には,いくつかの船舶の帳簿純値がその推定を超える未割引将来キャッシュフローが発見されたため,公正価値評価が必要である。公正価値は吾らの識別した船に対する期待用途に基づいて決定されたため、吾らは割引現金流、リセットコスト、廃棄及び残存価値技術を総合的に使用して公正価値を推定した。公正価値と帳簿純価値との差額を推定して損失確認期間に減値費用を計上する。そこで私たちは$を記録しました635.52020年末までに年間100万元の減価損をする。この2020年の金額には$が含まれています171.3年間100万元の減価損を記録した三つ私たちはその会社が再編を申請する前に、プルマントゥール持ち株会社の船に貸した。別注7をご参照くださいそれは.その他の資産プルマントゥール再構成に関する追加的な情報。2020年9月30日までの四半期内に、Pullmantu Holdingsに貸した船舶をその帳簿価値に近い金額で第三者に売却し、さらなる減値を記録していない。$にも含まれている635.52020年12月31日までの年間減価損失は166.8100万ドルの減価費用三つAzamara船舶はAzamaraブランドの販売に含まれ、2021年3月19日から施行される
私たちがキャッシュフローで使用している主な仮定は
•市場状況と港や他の制限の変化
•収益は私たちの最も重要な可変コスト、すなわち手数料、輸送、その他の費用、船とその他の費用を差し引くと予想される
•入居率
•残りの使用年数内の容器の予期される用途
私たちは私たちの評価の一部として、私たちが合理的な推定と判断をしたと信じている。主な仮定の変化は追加的な減価検討を必要とする可能性がある。
2022年,2021年,2020年12月31日までの年度内に,我々が新冠肺炎が我々の流動性に与える影響に対応するための資本コスト制御措置により,建設中のプロジェクトの規模が縮小または完了しなくなることも確認された。私たちが記録した財産と設備の減価費用は#ドルです10.2百万ドルとドル55.2百万ドルと$91.52022年、2021年、2020年12月31日までの年間で、それぞれ100万ドルで、主に建設中資産と関係がある。
これらの減価費用は減価と信用損失私たちの総合総合損失表にあります。
カタログ表
ロイヤルカリビアンクルーズ有限会社です。
連結財務諸表付記
注7それは.その他の資産
可変利益エンティティ(“VIE”)とは、株式投資家が実体の活動に資金を提供するのに十分な持分を提供していないこと、または株式投資家が(1)その投票権または同様の権利によって実体の活動について直接または間接的に決定することができないこと、(2)実体の予想損失を吸収する義務がないこと、(3)エンティティの期待的な余剰収益を得る権利がないこと、または(4)その経済的利益に比例しない投票権を有し、実体の活動が投票権のごく小さい投資家に関連しているか、または代表して行う権利がないことを意味する。私たちは私たちのクルーズ事業に関連する合弁企業で株式を持っています。私たちはこれらの投資の大部分を権益法投資または制御子会社として行っている。
途易クルーズ有限会社(“TUIC”)を確定しました50%の株式を持つ合弁企業は、途易クルーズとHapag-Lloydクルーズブランドを運営しており、VIEである。私たちは私たちがTUICの主な受益者ではないということを確認した。TUIC経済パフォーマンスに最も影響を与える活動を指導する権力は、私たちと私たちの合弁パートナーの途易株式会社が共有すると信じています。TUICのすべての重大な運営と財務決定は双方の同意を必要とし、私たちはこれがTUICの共有権を生むと考えている。そのため、私たちはこの実体を合併せず、権益会計方法に従ってこの投資に対して会計計算を行う。
TUICは2020年6月30日、TUI AGからドイツ語観光客向けの豪華·探検ブランドHapag-Lloyd Cruiseを約ユーロで買収した1.210億ドル約10億ドル1.310億ドル購入日までですハパグ·ロイドクルーズ会社が運営しています二つ豪華客船と二つ小さな探検船です私たちと途易株式会社はそれぞれユーロを出資しました75.0百万ドル、約百万ドルです84.2TUICには100万ドルを提供し、買収価格の一部に資金を提供し、残りは第三者が融資して資金を提供する。
2022年12月31日現在、TUICに投資した帳簿純価値は$です466.0百万ドルは主に$を含みます361.5百万ユーロの株式と1ユーロのローン87.2百万ドル、約百万ドルです93.0百万ドルは、2022年12月31日の為替レートで計算される。2021年12月31日現在、TUICに投資した帳簿純価値は$です444.4百万ドルは主に$を含みます322.4百万ユーロの株式と1ユーロのローン103.0百万ドル、約百万ドルです117.2百万ドルは、2021年12月31日の為替レートで計算される。このローンは販売と海の壮麗さ2016年4月には6.25年利%を払って超過しなければならない10何年もです。このローンは50%は途易株式会社によって保証され、船舶の優先担保権として保証されます。これらの金額のほとんどはその他の資産私たちの総合貸借対照表にあります。2021年3月31日までの四半期で、私たちと途易株式会社はそれぞれユーロに貢献しました59.5百万ドル、約百万ドルです69.92021年3月31日の為替レートに基づいて、現金入金と既存の売掛金転換により追加配当金を得る。2021年6月ハパグ·ロイドクルーズが受け取りましたハンザ精神, a 230豪華探検クルーズに停泊する。
TUICには様々な造船および融資プロトコルがあり、その中には、私たちおよびTUIAGがそれぞれTUICにおける現在の所有権権益を減少させる能力を含むいくつかの制限が以下のように制限されている37.552033年5月までです。私たちの投資額と返済されていない定期ローンは基本的にTUICで投資する最大の損失の開放です
プルマントゥールホールディングスがあることを確認しました49%の非持株権、Springwater Capital LLCを所有51%利息はVIEであり、私たちは実体経済に最も重要な活動を指導する権限がないので、VIEの主な受益者ではありません。2020年、新冠肺炎疫病が会社に与えるマイナス影響により、プルマントゥール持株会社及びその一部の子会社はスペイン破産法の条項に基づいて再編を申請し、2021年7月15日、プルマントゥール持株会社及びその一部の子会社は清算を申請した。我々は2020年第2四半期にプルマントゥールホールディングスの権益会計方法を停止した。なぜなら、私たちはこのエンティティの将来の損失に資金を提供するつもりがなく、再編と清算過程によって当該エンティティの活動に重大な影響を与える能力を失ったからである。
再編成に関して、私たちはレンタル契約を終了した三つ2020年9月30日までの四半期内に、我々はプルマントゥールホールディングスに我々の船舶を売却し、その帳簿価値に近い金額でこれらの船舶を第三者に売却した。注釈6を参照それは.財産と設備船舶販売が私たちの総合財務諸表に及ぼす影響をさらに検討するために。しかも、私たちは#ドルの損失を確認した69.0百万内その他費用収入私たちの総合全面(赤字)報告書の中で、2020年6月30日までの四半期において、繰延通貨換算を代表して損失を調整し、ヘッジを差し引いて、私たちはPullmantu業務に重大に参加しなくなったからです
2020年6月30日までの四半期内に、Springwater Capital LLCと、以前に発表された保証とPullmanturS.A.再構成による費用を終わらせることで合意しました。和解の一部として、Pullmann客にオプションを提供し、彼らが支払った保証金をロイヤルカリブ国際クルーズや有名人クルーズの航行に使用したり、現金払い戻しを要求したりすることに同意しました。支払う予定です
カタログ表
ロイヤルカリビアンクルーズ有限会社です。
連結財務諸表付記
清算の一部として、プルマントゥール客とその他の費用は約#ドルである10.2百万ドルとドル21.62021年12月31日までと2020年12月31日までの年度はそれぞれ100万ドル。これらの金額はその他の運営.の中でその他の収入2021年12月31日までと2020年12月31日までの総合総合損失表である
大バハマ造船有限公司(“バハマ”)が船舶メンテナンス·メンテナンス施設であることが確認されました。そのうちの1つです40%の非持株権は、VIEです。この施設はクルーズと貨物船、石油と天然ガスタンカー、海上部門にサービスを提供している。他の船舶修理施設のほかに、私たちはこの施設を利用して定期的に乾ドックと必要かもしれないいくつかの緊急修理を手配します。私たちは、このメカニズムの経済パフォーマンスに最も影響を与える活動を指導する権限がないので、私たちはこのメカニズムの主な受益者ではないことを確認した。したがって、私たちはこの実体を強化しない。
2022年12月には、戦略的クルーズ港インフラを発展させるために、ICONインフラパートナーVI,L.P.(“ICON”)基金と新たなパートナーシップを構築することを発表した。提案されたパートナーシップは、ポートマイアミ、イタリア、スペイン、アメリカ領バージン諸島のいくつかの開発プロジェクトを含む、主に港に寄港するクルーズ埠頭施設とインフラを保有、開発、管理する。私たちは2023年上半期にこの取引を完了する予定だ。取引完了後、ポッターマイアミはVIEとみなされることが予想され、私たちはVIEの主要な受益者となり、合併を継続する。
私たちの持分投資公正価値を推定するための計量に関するより多くの情報は、参照されたい注16.公正価値計量·派生ツール.
以下の表は、資本会計方法で入金された投資に関する情報を示しており、上記で説明したエンティティ(千計)を含む
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
投資権益収益 | | $ | 56,695 | | | $ | (135,469) | | | $ | (213,286) | |
受け取った配当金(1) | | $ | 1,493 | | | $ | — | | | $ | 2,215 | |
(1) 2022年まで、2021年および2020年12月31日までの年度に権益会計方法に基づいてそれぞれ入金された投資所収配当金を指す。上表に記載されている額は源泉徴収税を差し引いた純額です。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 12月31日まで |
| | 2022 | | 2021 |
持分投資満期受取手形総額 | | $ | 101,392 | | | $ | 130,587 | |
比較的小さな電流部分 (1) | | 18,406 | | | 21,508 | |
長期部分 (2) | | $ | 82,986 | | | $ | 109,079 | |
___________________________________________________________________
(1) 含まれています貿易その他売掛金純額私たちの総合貸借対照表にあります。
(2) 含まれていますその他の資産私たちの総合貸借対照表にあります。
カタログ表
ロイヤルカリビアンクルーズ有限会社です。
連結財務諸表付記
権益会計法により計算された弊社の財務情報の概要は以下の通りです(千計)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 12月31日まで |
| | 2022 | | 2021 |
流動資産 | | $ | 658,243 | | | $ | 736,263 | |
非流動資産 | | 4,838,287 | | | 5,241,302 | |
総資産 | | $ | 5,496,530 | | | $ | 5,977,565 | |
| | | | |
流動負債 | | $ | 1,144,783 | | | $ | 1,225,032 | |
非流動負債 | | 3,381,366 | | | 3,860,646 | |
総負債 | | $ | 4,526,149 | | | $ | 5,085,678 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
総収入 | | $ | 1,539,110 | | | $ | 679,137 | | | $ | 619,795 | |
総費用 | | (1,416,325) | | | (897,308) | | | (939,481) | |
純収益(赤字) | | $ | 122,785 | | | $ | (218,171) | | | $ | (319,686) | |
信用損失
2022年12月31日までの年次財務諸表を作成する際に、信用損失に関する売掛金を審査した。手当を評価する際に、管理層は、歴史的損失経験、融資組合における融資タイプと融資金額、借り手の返済能力に影響を与える可能性のある不利な状況、任意の関連担保の推定価値、同業グループ情報と現在の経済状況などのいくつかの要素を考慮した。私たちの2022年12月31日と2021年12月31日までの信用損失準備期間末残高は、主に以前に私たちの財産と設備を売却した受取手形で確認された信用損失#ドルに関連しています81.6百万ドルです。
下表は、売掛金に関する信用損失準備(単位:千)をまとめています
| | | | | | | | | | | | |
| | 信用損失を計上する | | |
2021年1月1日の残高 | | $ | 85,447 | | | | | |
信用損失,純額 | | 43,822 | | | | |
核販売 | | (29,077) | | | | | |
2021年12月31日の残高 | | 100,192 | | | | | |
信用損失,純額 | | (9,658) | | | | | |
核販売 | | (7,307) | | | | | |
2022年12月31日の残高 | | $ | 83,227 | | | | | |
カタログ表
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注8それは.債務
債務は以下の部分から構成される(千で計算) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 12月31日まで |
| | 金利.金利(1) | | 期日が来る | | 2022 | | 2021 |
固定金利債務: | | | | | | | | |
無担保優先手形 | | 3.70% - 11.63% | | 2026 - 2029 | | $ | 7,199,331 | | | $ | 5,604,498 | |
担保優先手形 | | 8.25% - 11.50% | | 2025 - 2029 | | 2,370,855 | | | 2,354,037 | |
無担保定期ローン | | 1.28% - 5.89% | | 2027 - 2034 | | 4,561,129 | | | 2,860,567 | |
転換可能な手形 | | 2.88% - 6.00% | | 2023 - 2025 | | 1,725,000 | | | 1,558,780 | |
固定金利債務総額 | | | | | | 15,856,315 | | | 12,377,882 | |
可変金利債務: | | | | | | | | |
無担保循環信用手配(2) | | 5.72% -6.12% | | 2024 | | 2,744,105 | | | 2,899,342 | |
ドル無担保定期ローン | | 5.54% - 9.27% | | 2023 - 2037 | | 4,335,973 | | | 5,018,740 | |
ユーロ無担保定期ローン | | 6.29% -6.92% | | 2023 - 2028 | | 534,589 | | | 685,633 | |
変動金利債務総額 | | | | | | 7,614,667 | | | 8,603,715 | |
融資リース負債 | | | | | | 351,332 | | | 472,275 | |
債務総額(3) | | | | | | 23,822,314 | | | 21,453,872 | |
差し引く:未償却債務発行コスト | | | | | | (431,123) | | | (363,532) | |
債務総額,未償却債務発行コストを差し引く | | | | | | 23,391,191 | | | 21,090,340 | |
比較的小さな電流部分 | | | | | | (2,087,711) | | | (2,243,131) | |
長期部分 | | | | | | $ | 21,303,480 | | | $ | 18,847,209 | |
(1)金利は、2022年12月31日現在の未返済ローン残高に基づいており、可変金利債務については、LIBOR、EURIBOR、Term Sofrが含まれています追加する適用の限界。
(2)総容量は$3.010億ドルのうち0.32022年12月31日までの未抽出生産能力は10億ドル。$も含めて1.910億ドルの施設と1.110億ドルの融資は、2022年12月31日までに2024年4月に満期になる。私たちのドル1.910億のローンをLIBORで利上げし、最高利差は1.30%、金利は5.72%は、2022年12月31日から最高納付しなければなりません0.20%. Our $1.110億のローンをLIBORで利上げし、最高利差は1.70%、利息は6.122022年12月31日から%となり、最高徴収されます0.30%.
(3)2022年と2021年12月31日の総債務の加重平均金利は6.23%和5.47%です。
無担保循環信用手配
2022年12月31日までの総借入金能力は3.0私たちの二つの無担保循環信用手配は2024年4月に満期になり、総額は10億ドルで、主にこの手配の下で抽出した金額と発行された信用状を組み合わせた方式で使用される。2022年12月31日までにドル0.3このような施設の下で、まだ10億ドルが抽出されていない。2023年1月私たちは私たちの大部分を修正して延長しました二つ無担保循環信用手配。修正案はドルの満期日を延長した2.330億ドル3.0億総循環能力は1年2025年4月まで、残りの部分は2024年4月に満期になる。
2023年債務融資取引
2023年2月にドルを発行しました700元金総額は百万ドルである7.252030年1月期の優先保証手形の割合(“7.25%優先保証手形“と9.25%優先保証チケット、すなわち“優先保証チケット”)です。取引が終わった時、私たちはドルに対する約束を中止しました700百万364-期間中の定期ローンの手配。さらに残りの$は350百万の約束を支持する資金調達もまた取引が終わった時に終了する。
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2022年債務融資取引
2022年1月に$を発行しました1.02027年満期の10億優先手形(“2022年1月無担保手形”)は、純収益は約$990.0百万ドルです。利子の課税金利を固定する5.375年利%は,半年ごとに滞納する.2022年1月に発行された無担保手形で得られた金は、2022年満期債務の元本の返済に使用される(当該等の返済に関連する費用及び支出を含む)。
2022年1月に受け取りました海の奇観。私たちは納品融資のために全部で$を借りた1.32022年1月の納品時に私たちに更新してくれた信用協定によると、無担保定期ローンが発生しました100%は、フランス公式輸出信用機関Bpifrance AsInsurance Export(“BpiFAE”)によって保証されます。この無担保ローンは半年ごとに償却する12年利が固定されており,利息は固定されている3.18年利率です
2022年4月に受け取りました有名人以外の人それは.納品融資のために全部でユーロを借りました0.710億ドルまたは約1,000ドル0.72022年12月31日の為替レートをもとに、2022年4月の納品時に更新してくれた信用協定に基づいて、無担保定期融資が発生しました100%はBpiFAEによって保証されます。この無担保ローンは半年ごとに償却する12年利が固定されており,利息は固定されている1.28年利率です
2022年7月に私たちは銀色に突き進む銀海クルーズブランドのために。購入に資金を提供するために$があると仮定します277百万ドルの借金ですこれは95%は、ドイツ公式輸出信用機関Euler Hermes Aktiengesellschaft(“Hermes”)によって保証されます。このローンは半年ごとに償却する132024年7月から、SOFRプラス利益率に相当する変動金利で利上げを行います1.25%です。このローンは2037年7月に満期になるだろう。
2022年8月に$を発行しました1.1510億ドルの転換可能な優先手形、利息は6.00%は、2025年8月に満了します(“2025年換算手形”)。選択を転換した後、私たちは私たちの選択に応じて普通株、現金または普通株と現金の組み合わせを渡すことができます。変換可能手形1,000ドルあたりの元本の初期転換率は我々普通株の19.9577株であり,初期転換価格約1,000ドルに相当する50.11各株は、場合によっては調整されるかもしれない。2025年5月15日までに、変換可能チケットは、ある期間にわたって所有者によって選択されて変換され、2025年に変換可能チケット契約が規定されている特定の場合にのみ変換可能となる。
2025年5月15日以降、変換可能チケットは、その満期日の直前の第2の予定取引日の取引が終了するまで随時変換可能となる。私たちは発売から総収益#ドルを獲得した1.1510億ドルで買い戻しに使います$800百万私たちの元金総額4.252023年6月15日に満期となる%転換優先債券とドル350百万ドルの元金総額2.875%2023年11月15日に満了した変換可能優先チケット(“既存の変換可能チケット”)は、非公開ネゴシエーションされた取引であります。これは1ドルです1.1510億ドルの返済による債務返済の総損失は#ドル12.8百万ドルこれは利子支出は,資本化利息を差し引いた純額2022年12月31日までの年度総合全面損失表である。
2022年8月に$を発行しました1.2510億ドルの優先無担保手形、利息は11.625%は、2027年8月に満了します。今回発行された純収益は#ドルである1.232022年満期の債務返済に10億ドルが含まれています650百万5.252022年11月に満期になった無担保優先手形の割合は、債務返済の大きな損失を招いている。
2022年9月にドルを修正しました0.62023年10月に満期になった10億人の無担保定期融資。その他を除いて、改正案は、貸主が保有する融資下の前払金の満期日を2024年10月まで12カ月延長することに同意した。同意した貸手が受け取った前払金は10彼らはそれぞれ前金の割合を返済していない。この改訂後、無担保定期融資項目の未返済元金残高総額は#ドルとなった501.6100万ドルと$と30.02023年10月に満期となる100万ドルと471.6100万ドルは2024年10月に満期になる。
2022年10月にドルを発行しました1.010億ドルの元金総額9.2502029年に満期になった優先保証手形の割合(“9.25%優先保証手形“)および$1.010億ドルの元金総額8.2502029年に満期になった優先保証手形の割合(“8.25%保証手形“と11.5担保付き手形、“担保付き手形”)は、いずれも2025年4月に償還可能である。私たちは各発売の総合純収益を用いて、手元の現金とともに、保険料、費用、支出を含む未返済債券の償還に資金を提供します9.1252023年満期の優先保証手形の割合10.875%2023年満期の優先保証手形は、債務返済の総損失が#ドルになります77.4百万ドルこれは利子支出は,資本化利息を差し引いた純額2022年12月31日までの年度総合全面損失表である。
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2021年債務融資取引
2021年3月に受け取りました海洋オデッセイそれは.私たちは購入に資金を提供するために$を借りた994.1先に約束した無担保定期ローンによると95%は、ドイツ公式輸出信用機関Euler Hermes Aktiengesellschaft(“Hermes”)によって保証されます。このローンは半年ごとに償却する12年,ロンドン銀行の同業解体利差に等しい変動金利で利息を計算する0.96%です。2021年第1四半期の納品前に、(I)融資項目下の最高融資額を増加させ、最高額に相当するように信用協定を修正しました80船舶購入価格の%追加100エルメスに支払うべき保険料の%および(Ii)2021年4月から2022年4月までの間に満期になったすべての元金の支払いを遅延させ、半年ごとに返済する5年2022年4月から始まります。
2021年3月にドルを発行しました1.502028年満期の10億優先無担保手形、純収益は$1.48十億ドルです。優先手形の利子は5.5毎年%を支払い、半年ごとに支払います。私たちは手形で得られた2021年と2022年の満期または支払いが必要な債務の元金を返済し、残りは一般企業用途に使用する。
2021年6月にドルを発行しました650.02026年に満期になった百万優先無担保手形(“6月無担保手形”)は、純収益は約$640.6百万ドルです。6月の無担保手形は利子率で計算される4.25年利%は,半年ごとに滞納する.銀海クルーズを全額返済しました7.25%2025年満期の優先保証手形(“銀海手形”)で、金額は$619.8100万ドルで、その一部は6月の無担保手形から来ている。また、6月の無担保債券の収益でSilverSea債券の償還保証費、手数料、支出を支払った。また、2021年第2四半期に、私たちは全額オーストラリアドルを返済しました130百万人の定期ローン。
2021年8月に$を発行しました1.02026年満期の10億優先手形(“8月無担保手形”)は,純収益は約$である986.0百万ドルです。8月の無担保債券の利息は5.50年利%は,半年ごとに滞納する.8月に発行された無担保手形で資本を補充しました。その理由は一部を償還したからです11.502025年に満期となる優先保証手形の割合(“11.5%担保手形“)、金額は#ドル928.0百万ドルで、利息と保険料を計算しなければなりません。2022年12月31日までに1.410億ドル11.5%保証手形はまだ返済されていません。この金の返済11.5%保証手形による返済債務の総損失は#ドルです141.92021年12月31日までの年度内に、利息支出で確認された利息純額から、総合全面損失表の資本利息を減算します。
輸出信用代理保証
私たちが買収するための定期ローンを除いて有名人の花そして銀色の月私たちのすべての無担保船舶融資定期融資は船舶を建設する国の輸出信用機関によって保証されています。2022年12月31日までの大部分の融資について、融資協定に基づいて適用される輸出信用機関に支払います2.35%から5.48このような保証の最高対価格融資額の%です。私たちはローンの有効期限内に前払いした費用を償却します。これらの費用を債務発行原価償却私たちの統合現金フロー表で。ローンを引き出す前に、以下の範囲でこれらの費用を提出しますその他の資産私たちの総合貸借対照表にあります。一旦融資が抽出されると、これらの費用は関連融資の割引に分類されるか、または長期債務の当期部分あるいは…。長期債務.
債務契約
私たちの輸出信用手配と非輸出信用手配の未返済元金は約#ドルです12.12022年12月31日まで。これらの手配と、私たちのいくつかのクレジットカード処理プロトコルには、固定費用カバー率の維持、私たちの純債務と資本比率の制限、最低流動性の維持、およびいくつかの手配の下で、最低株主権益を維持することを要求する契約が含まれています。2022年7月、我々は非輸出信用手配と輸出信用手配、そしていくつかのクレジットカード処理協定を修正した。改正案は、その他の事項を除いて、免除期間終了直後に開始した一定期間(非輸出2022年9月30日まで、輸出施設は2022年12月31日まで)から2025年末までのテスト水準と、2025年までの最低株主権益額の維持を求めている。改正案は毎月テストの最低流動資金契約を継続し、金額は#ドル350.0非輸出信用計画については、免除期間の終了時に終了し(Revolverは2025年4月までの最低流動資金を含むように2023年1月に改訂された)、輸出信用計画については、2025年7月に終了するか、またはすべての繰延金額を返済した時点で終了し、早い者を基準とする。また、非輸出信用手配の改訂は引き続き現金配当金の派遣と株式買い戻しに制限を加え、2022年第3四半期末まで、輸出信用手配の改訂はいかなる繰延金額の早期返済を要求している
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もし私たちが配当金を支払うか株式買い戻しを完了することを選択したら。2022年12月31日まで、私たちは私たちの債務契約を遵守し、私たちは今後12ヶ月以内に遵守すると予想される。
変換可能な手形の帳簿純価値は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | |
(単位:千) | 2022年12月31日まで | | 2021年12月31日まで | |
元金 | $ | 1,725,000 | | | $ | 1,725,000 | | |
差し引く:未償却債務発行コスト | 24,110 | | | 188,764 | | |
| $ | 1,700,890 | | | $ | 1,536,236 | | |
変換可能チケットに関する確認された支払利息は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | |
(単位:千) | 2022年12月31日まで | | 2021年12月31日まで | |
契約利子支出 | $ | 75,519 | | | $ | 65,406 | | |
債務発行原価償却 | 16,145 | | | 118,566 | | |
| $ | 91,664 | | | $ | 183,972 | | |
以下は、2022年12月31日現在の総債務(融資リースを含む)の年間満期表であり、今後5年間の毎年(単位:千)である
| | | | | |
年.年 | 2022年12月31日まで(1) |
2023 | $ | 2,090,457 | |
2024 (2) | 4,662,837 | |
2025 | 3,663,440 | |
2026 | 2,754,876 | |
2027 | 3,493,703 | |
その後… | 7,157,001 | |
| $ | 23,822,314 | |
(1) 他の通貨建て債務は2022年12月31日の適用為替レートに基づいて計算される。
(2) 2023年1月にドルを改訂し拡大しました2.310億ドルです二つ無担保循環信用手配1年2024年4月から2025年4月まで。
注9それは.賃貸借証書
賃貸借契約を経営する
私たちの経営レンタルは主に優先駐車、不動産と船上設備に関連していて、そして経営的リース使用権資産S和長期にわたって賃貸負債を経営しています負債の当期部分は賃貸負債の当期部分を経営する2022年と2021年12月31日までの連結貸借対照表にある。初期期間が12ヶ月以下の賃貸は総合貸借対照表に計上されない。私たちはレンタル期間内に直線原則でこれらのレンタル費用を確認します。私たちの経営レンタルには銀色の探索者銀海クルーズが運営しています。の経営賃貸契約銀色の探索者2023年に満期になります。
私たちのいくつかの不動産賃貸と停泊協定について、私たちは確かに現在のレンタル期間を延長することを選択することができます。継続選択のある賃貸契約については、不動産賃貸契約の継続期間は1つは至れり尽くせり10年、停泊協定の継続期間は1つは至れり尽くせり20何年もです。一般的に、私たちは停泊協定の現在値を計算する構成要素として更新オプションを使用しない。しかし、特定の不動産賃貸のために、私たちはそれを含める
2021年6月、SMBCリース金融会社(“レンタル者”)との経営賃貸契約における選択権を行使し、2021年7月にポーターマイアミにあるAターミナルを事前に合意した購入価格$で購入した220.0百万ドルです。端末を購入するとき
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2021年7月に、対象資産を年内にリース改善入金とする財産と設備、純額それは.2021年7月に購入したPortMiamiは残存価値保証と賃貸契約をキャンセルして$の掲示を要求しました181.1百万の現金担保。
また,我々が購入選択権を行使したことによる再評価リース期間に基づいてAターミナル賃貸契約に関する土地賃貸契約を再計測した。土地賃貸は経営賃貸として保留し、総合貸借対照表における経営賃貸負債と関連使用権資産を調整すべきであることを決定した。
私たちのほとんどのレンタルは隠れた金利を提供しないので、私たちは増加借入金金利を使用してレンタル支払いの現在値を決定します。私たちはLIBORと賃貸条項に対応するアメリカ国庫券金利から私たちの増量借入金金利を推定し、この金利は会社の信用リスク利差が増加し、担保の推定影響を減算します。また、私たちはレンタルと非レンタル構成要素と賃貸契約を締結しました。これらの構成要素は通常別々に計算されます。しかし、駐車協定については、レンタル部分と非レンタル部分を単独のレンタル部分として考慮する。
融資リース
私たちの融資リースは主にマイアミ本部にある建物と周辺の土地、そして私たちの銀色の夜明けそして銀色の耳打ち船です。融資リースは財産と設備, NETプラットフォームの下でそして長期債務負債の当期部分は長期債務の当期部分2022年と2021年12月31日までの連結貸借対照表にある。
当社がマイアミ-デル県と締結したマイアミ本社に位置する建物と周辺土地に関する主賃貸契約(“主賃貸”)は、ASC 842により融資リースに分類されている賃貸借証書それは.2022年1月に、吾らは主賃貸契約を改訂し、レンタル期間を2072年から2074年に延長した。その後,マイアミ−ダイド県とマイアミ本部ビルと周辺土地の融資計画の開発を継続することで合意した後,2022年12月に賃貸借契約を修正し,賃貸借契約の満期日を2074年からさらに2076年に延長した。総レンタル契約は引き続き含まれています二つ5年制レンタル延長のオプション。私たちは引き続き行使を考えます二つ5年制選択は合理的で確定的だ。総賃貸契約の修正は賃貸契約の分類を変更していない。本総借約記録の融資リース負債総額は#ドルです55.5百万ドルとドル127.0それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日まで。
銀海クルーズ運営銀色の夜明け販売後レンタル契約によると、年末に駆け引きをして購入選択権を持っています15一年間のレンタル期間です。2036年のレンタル期間終了時に駆け引き購入選択権があるため、銀海クルーズにはその船の所有権を獲得する理由がある銀色の夜明け融資リースとして入金する。賃貸契約には3年目からの他の購入選択権が含まれており、この時点でこれらの選択権を行使するかどうかは合理的には確定できない。この船が記録した融資リース負債総額は#ドルだ264.8百万ドルとドル283.7それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日まで。借地料銀色の夜明けLIBOR金利によって調整されるかもしれません。
銀海クルーズ運営銀色の耳打ち融資借款に基づいて。融資リースです銀色の耳打ち2023年に満期になり、この船の購入の選択権に応じて、この選択権を行使することが予想される。この船が記録した融資リース負債総額は#ドルだ8.9百万ドルとドル24.1それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日である。借地料銀色の耳打ちLIBOR金利によって調整されるかもしれません
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リースの補足貸借対照表情報は以下の通り(千計):
| | | | | | | | |
| 2022年12月31日まで | 2021年12月31日まで |
リース資産: | | |
融資リース使用権資産、純額: | | |
財産と設備、毛額 | $ | 668,801 | | $ | 737,444 | |
減価償却累計 | (123,567) | | (94,729) | |
財産と設備、純額 | 545,234 | | 642,715 | |
経営的リース使用権資産 | 537,559 | | 542,128 | |
リース資産総額 | $ | 1,082,793 | | $ | 1,184,843 | |
賃貸負債: | | |
融資リース負債: | | |
債務の当期分 | $ | 34,154 | | $ | 51,470 | |
長期債務 | 317,178 | | 420,805 | |
融資リース負債総額 | 351,332 | | 472,275 | |
賃貸負債を経営する: | | |
賃貸負債の当期部分を経営する | 79,760 | | 68,922 | |
長期経営賃貸負債 | 523,006 | | 534,726 | |
リース負債総額を経営する | 602,766 | | 603,648 | |
リース総負債 | $ | 954,098 | | $ | 1,075,923 | |
レンタル料金の構成は以下の通り(千で計算)
| | | | | | | | | | | | | | |
| 総合収益(損失)分類報告書 | 2022年12月31日までの年度 | 2021年12月31日までの年度 | 2020年12月31日までの年度 |
レンタル料: | | | | |
リースコストを経営する | 手数料、輸送その他 | $ | 127,315 | | $ | 18,860 | | $ | 38,349 | |
リースコストを経営する | その他の運営費 | 22,085 | | 23,261 | | 30,955 | |
リースコストを経営する | マーケティング、販売、行政費用 | 18,646 | | 18,027 | | 21,971 | |
融資リースコスト: | | | | |
使用権資産の償却 | 減価償却および償却費用 | 24,428 | | 16,814 | | 6,901 | |
賃貸負債利息 | 利子支出は,資本化利息を差し引いた純額 | 21,550 | | 2,593 | | 4,429 | |
総賃貸コスト | | $ | 214,024 | | $ | 79,555 | | $ | 102,605 | |
また、私たちのいくつかの寝台協定には、駐車客の数に応じて変動するレンタル費用も含まれています。2022年12月31日までの12ヶ月間に66.2記録された可変レンタルコストは百万ドルです手数料、輸送その他私たちの総合総合損失表にあります。2021年12月31日までの12ヶ月間に違います。記録可変レンタルコスト手数料、輸送その他私たちの総合総合損失表にあります。
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残りのリース条項の重み平均および重み付き平均割引率は以下のとおりである
| | | | | | | | |
| 2022年12月31日まで | 2021年12月31日まで |
残りレンタル期間の加重平均値 | | |
賃貸借契約を経営する | 17.69 | 18.18 |
融資リース | 19.26 | 23.96 |
加重平均割引率 | | |
賃貸借契約を経営する | 6.92 | % | 6.52 | % |
融資リース | 6.43 | % | 5.54 | % |
レンタルに関する補足キャッシュフロー情報は以下の通り(千計):
| | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日までの年度 | 2021年12月31日までの年度 | 2020年12月31日までの年度 |
賃貸負債に含まれる金額を計量するために支払う現金: | | | |
レンタル経営からの経営キャッシュフロー | $ | 126,797 | | $ | 42,759 | | $ | 89,179 | |
融資リースの運営キャッシュフロー | $ | 21,550 | | $ | 2,593 | | $ | 4,429 | |
融資リースによるキャッシュフロー | $ | 48,199 | | $ | 23,522 | | $ | 19,778 | |
2022年12月31日現在、賃貸負債に関する満期日は以下の通り(千計)
| | | | | | | | |
年.年 | 賃貸借契約を経営する | 融資リース |
2023 | $ | 115,636 | | $ | 53,617 | |
2024 | 101,801 | | 44,465 | |
2025 | 96,290 | | 43,974 | |
2026 | 90,178 | | 38,412 | |
2027 | 70,424 | | 37,358 | |
その後… | 789,158 | | 706,070 | |
賃貸支払総額 | 1,263,487 | | 923,896 | |
差し引く:利息 | (660,721) | | (572,564) | |
賃貸負債現在価値 | $ | 602,766 | | $ | 351,332 | |
使用権資産減価
2020年12月31日までの年度内に、吾らは、新冠肺炎のマイナス影響により、いくつかの使用権資産の未割引現金流量がその帳簿価値を下回っていることを確認した。私たちは私たちの長期資産減価テストに基づいてこれらの資産を評価し、減価費用は#ドルになった65.92020年12月31日までの年度内に、これらの資産をその推定公正価値に減記する。2022年12月31日と2021年12月31日までの年度違います。資産を使って減価する。
注10それは.株主権益
2022年1月1日にASU 2020-06を採用し,改正トレーサビリティを採用し,我々の変換可能手形を単一負債ツールとして確認した.この発表を通過したので株主権益かつては…
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値引き$161.4百万ドルです。記録に関する項目と通過ASU 2020-06別注2をご参照くださいそれは.重要な会計政策の概要。
普通株式を発行した
2021年3月に私たちは16.9百万株普通株、額面$0.011株当たり、価格は$です91.00一株ずつです。私たちは純収益#ドルを受け取った1.5私たちが支払うべき推定発売費用を差し引いた後、私たちの普通株を売ってから10億ドルを獲得します。
発表した配当金
2022年12月31日と2021年12月31日までの年間で、私たちは何の配当も発表していません。その間、私たちはいくつかの信用手配の制限を受けて、配当金を送ることができません。これらの手配内の財務契約の免除は有効です。免除は今満期になりましたが、配当を発表すれば、私たちの輸出信用計画に基づいて繰延された元金を返済する必要があります。
注11それは.株に基づく従業員の報酬
私たちは現在以下のプロジェクトで未解決の賞を持っています1つは株式ベースの給与計画、私たちの2008株式計画は、私たちの高級管理者、役員、重要な従業員に報酬を提供します。改正された2008年株式計画は最大発行を規定した10,083,570(I)奨励性および非制限株式オプションの付与、(Ii)株式付加権、(Iii)株式奨励(時間および/または業績ベースの株式奨励を含む)、および(Iv)制限株式単位(時間および業績ベースの制限株式単位を含む)に基づいて、我々の普通株が付与される。いかなる例年にも,いかなる個人(当社の取締役会の非従業員メンバーを除く)は超えてはならない500,000当社の取締役会のどのメンバーと非従業員も奨励を受けてはいけません。その価値は授出日で計算され、この例年に関係役員に支払われた現金報酬とともに、$を超えることになります750,000それは.2022年12月31日までの未返済オプションと制限株式単位は、一般的に等額分割払いが一般的です4年授与の日から効力を発揮する.また、業績シェアと業績シェア単位は通常、3年それは.特定の限られた例外を除いて、受給者が株式付与前に従業員でなくなった場合、報酬は没収される。私たちは2016年以降株式オプションを発行していませんが、2021年12月31日現在、すべての株式オプションが行使されています。2022年12月31日、2021年、2020年12月31日までの年度の株式オプション支出は重要ではない。
私たちの人員は業績株式単位と制限株式単位の組み合わせで長期的なインセンティブを獲得する。各業績株単位奨励は業績株式単位の目標数量で表され、この目標数量は奨励発行日の私たちの普通株の公平な市場価値に基づいている。各報酬の実際の株式数(それ以上ではない)200目標業績シェア単位数のパーセンテージ)は、会社が指定された業績目標範囲に達した場合に応じて決定される。2022年には目標数の209,020業績共有単位は3年授賞日の後です。これらの寄付金の業績支出は、会社の2024年12月31日までの年度の投資資本収益率(ROIC)、1株当たり収益(EPS)、レバレッジ率、特定の環境、社会·ガバナンス指標(ESG)に基づいており、私たち取締役会の人材·報酬委員会は2025年初めに経営陣がコントロールできないイベントを調整する可能性があります。
私たちの上級者はある最低年齢とサービス基準に符合し、制限的な株式奨励と制限的な株式単位を組み合わせた方法で長期奨励を獲得する。制限された株式報酬は、業績および時間に基づく帰属基準によって同時に制約され、制限された株式単位は、時間に基づく帰属基準のみによって制限される。1つの制限株式報酬の発行金額は200奨励発表日の私たちの普通株の公平な時価に基づいて、奨励に関連する目標株式数の割合を奨励する。帰属期間中、限定的な株式報酬の発表された配当は計算されるべきであるが(支払われない)、帰属後に計上されるべき金額は、報酬関連株式の数のみに基づいて支払われ、これらの株式は、実際には業績基準の満足度に帰属する。帰属の実株式数(超えない)200%の株式)は、企業が指定された業績目標範囲に達した場合に応じて決定されます
2022年には171,240限定的な株奨励、代表200奨励の目標株式数のパーセンテージは、これらの株式のすべてが発行された日から発行されたとみなされているが、贈与者は、会社が試算期間内に業績目標を達成したために稼いだ株式のみを保持する。2022年の賞の業績支出は、2024年12月31日までの年間のROIC、EPS、レバレッジ率、いくつかのESG指標に基づいており、我々の取締役会の人材·報酬委員会は、2025年初めに経営陣がコントロールできないイベントについて調整する可能性があります。
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従業員が最も多く購入するのに便利な従業員株式購入計画(ESPP)も提供します2,800,000普通株の合計。従業員に提供される報酬は四半期ごとに支給される。一定の制限条件の下で,1株当たりの普通株の買い入れ価格は等しい85購入期間の第1営業日と毎月の最終営業日において、普通株がニューヨーク証券取引所で公表されている平均市価の%である。2022年、2021年、2020年12月31日までの年間で、171,279, 136,480そして184,936私たちの普通株はESPPによって加重平均価格$で購入されました44.01, $70.95そして$48.08それぞれ,である.
2022年12月31日現在、2021年、2020年12月31日までに確認された従業員株式給与総支出は以下の通り(千計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 従業員株報酬 |
費用分類 | 2022 | | 2021 | | 2020 |
マーケティング、販売、行政費用 | $ | 36,116 | | | $ | 63,638 | | | $ | 39,780 | |
総補償費用 | $ | 36,116 | | | $ | 63,638 | | | $ | 39,780 | |
制限株式単位は、帰属時に普通株に変換するか、又は、適用される場合には、1つは-1を基本とする。これらの奨励のコストは、付与された日に私たちの普通株式の公正価値に基づいて決定され、補償費用は帰属期間中に確認される以下の表は限定的な株式活動をまとめたものである
| | | | | | | | | | | |
制限株式単位活動 | 量 賞.賞 | | 重み付けの- 平均値 授与日 公正価値 |
2022年1月1日現在の非既得株単位 | 995,038 | | | $ | 88.19 | |
授与する | 570,432 | | | 72.21 | |
既得 | (464,492) | | | 86.29 | |
キャンセルします | (117,905) | | | 81.78 | |
2022年12月31日現在の非既得株単位 | 983,073 | | | $ | 80.58 | |
2021年12月31日まで及び2020年12月31日までに年度内に付与された制限株式単位の加重平均推定公正価値を$とする85.08そして$78.51それぞれ,である.2022年,2021年および2020年12月31日までの年度中に,制限された株式単位に帰属することにより放出された株式公開価値総額は$である29.7百万、$36.1百万ドルと$31.2それぞれ100万ドルです2022年12月31日までに38.2制限株式単位の贈与に関する未確認補償支出総額は、推定没収金を差し引いて、#年加重平均期間中に確認されます1.13何年もです。
業績株単位は1つは-1を基本とする。吾らは授権書の授権及び関連サービス期間が開始された時点で1株当たりの業績株式の公正価値を推定している。付与日、すなわち業績条件が満たされる日まで、その後の各報告期間内に業績株式の公正価値を再計測します。帰属期間の補償コストは、サービスと業績条件が達成される確率に基づいていることを確認し、付与日までその後の各公正価値計量を調整する。指定されたサービスおよびパフォーマンス条件が満たされていない場合には、補償費用は確認されず、出荷前に確認された補償費用は一切使用されない次の表はパフォーマンス共有単位活動をまとめたものである
| | | | | | | | | | | |
パフォーマンス共有単位活動 | 量 賞.賞 | | 重み付けの- 平均値 授与日 公正価値 |
2022年1月1日現在の非既得株単位 | 466,352 | | | $ | 92.45 | |
授与する | 209,020 | | | 79.80 | |
既得 | (64,614) | | | 110.01 | |
キャンセルします | (57,711) | | | 89.42 | |
2022年12月31日現在の非既得株単位 | 553,047 | | | $ | 85.93 | |
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2021年12月31日まで及び2020年12月31日まで年度に与えられた業績株単位の加重平均推定公正価値は#ドルである84.83そして$95.81それぞれ分析を行った。二零二二年、二零二一年及び二零年十二月三十一日までの年間、帰属業績株式単位により発行された株式公正価値総額は$である5.2百万、$5.6百万ドルとドル24.6それぞれ100万ドルです2022年12月31日までに8.6業績シェア単位の贈与に関する未確認報酬支出総額は、推定された没収金を差し引くと、#年加重平均期間中に確認されます1.22何年もです。
授権書が許可され、関連サービス期間がすでに開始された時、著者らは各制限性株式奨励の公正価値を推定する。これらの制限的な株式報酬の公正価値は、付与日が発生するまで、その後の各報告期間内に再計量され、その日付は、業績条件が満たされた日である。帰属期間の補償コストは、サービスと業績条件が達成される確率に基づいていることを確認し、付与日までその後の各公正価値計量を調整する。所定のサービス及び業績条件を満たしていない場合は、補償費用を確認せず、以前に確認された任意の補償費用が打ち切られ、いかなる稼いでいない株式も会社に返却される次の表は限定的な株式奨励活動をまとめています
| | | | | | | | | | | |
制限株式奨励活動 | 量 賞.賞 | | 重み付けの- 平均値 授与日 公正価値 |
2022年1月1日現在の非既得株単位 | 797,212 | | | $ | 101.25 | |
授与する | 171,240 | | | 79.80 | |
既得 | (87,521) | | | 118.08 | |
キャンセルします | (106,965) | | | 118.08 | |
2022年12月31日現在の非既得株単位 | 773,966 | | | $ | 92.28 | |
2021年12月31日まで及び2020年12月31日までに年度に付与された制限株式奨励の加重平均推定公正価値を$とする84.83そして$110.21それぞれ,である.2022年12月31日までに0.86制限株式奨励贈与に関する未確認補償支出総額は、推定された没収金を減算し、#年加重平均期間中に確認される1.06何年もです。
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注12それは.1株当たり損失
1株当たり基本損失と希釈後の1株当たり損失との間の入金は以下のとおりである(単位は千、1株当たりデータは除く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社の1株当たりの基本損失と赤字の純損失 | $ | (2,155,962) | | | $ | (5,260,499) | | | $ | (5,797,462) | |
加重平均普通株式発行済み | 255,011 | | | 251,812 | | | 214,335 | |
希釈加重平均流通株 | 255,011 | | | 251,812 | | | 214,335 | |
1株当たり基本損失 | $ | (8.45) | | | $ | (20.89) | | | $ | (27.05) | |
1株当たり損失を薄める | $ | (8.45) | | | $ | (20.89) | | | $ | (27.05) | |
1株当たりの基本損失の計算方法は:ロイヤルカリブクルーズ有限会社は純損失を占めなければならない期間ごとに発行された普通株式の加重平均で計算する.1株当たり償却損失には、株式オプションの行使と潜在的希薄化証券の転換を想定した場合に発行可能な増額株式が含まれる。もし私たちがこの期間に純損失を出したら、すべての潜在的な普通株は逆薄とみなされ、これらの時期の基本と希釈後の1株当たりの純損失額は同じになる。約あります31,027,815, 504,250そして282,1182022年12月31日現在、2021年と2020年12月31日までの年度の減額株式
ASU 2020-06は2022年1月1日から在庫株方法を廃止し、工具が現金や株式決済が可能な場合には、IF変換方法を適用して希釈後の1株当たり収益に及ぼす変換可能ツールの影響を計算することを要求した。IF−変換法により,我々の変換可能チケットに関する株式は希釈の範囲内であり,報告期間開始時に普通株式に変換されると仮定した。我々の変換可能チケットに必要なIF変換方法は、IF変換計算がこの期間中に逆希釈されているため、2022年12月31日までの年度の1株当たりの赤字に影響を与えない。ASU 2020-06の採用についての詳細は、注2を参照されたいそれは.重要な会計政策の概要。
注13それは.退職計画
私たちは海辺の職員たちを含めた固定的な供給計画を維持する。2016年1月1日から、資格を有するすべての参加者を代表して、この計画に年間非選択的な支払いを提供することを開始しました3参加者が条件に合った収入の割合。この計画に対する追加年度の入金は自分で決定することができ、参加者の給料とサービス年限の固定パーセントを基礎として、いくつかの最高限度額を超えてはならない。寄付費用は$19.6百万、$17.9百万ドルとドル18.42022年12月31日まで、2021年、2020年12月31日までの年度はそれぞれ100万ドル。
付記14それは.所得税
私たちが事業や子会社を持っている国では、私たちは企業所得税を払わなければならない。アメリカ国税法883条によると、私たちと私たちの大多数の船舶運営と船舶所有子会社は現在、アメリカからの船舶国際運営収入に対してアメリカ企業所得税を免除しています。第八百八十三条下の条例は、船舶又はそれに付随する国際業務とみなされる活動を制限する。したがって、私たちのアメリカ連邦と州所得税の規定には、特定の活動に対する税金が含まれており、これらの活動は私たちの船舶の国際運営に付随しているとは考えられない。
また、イギリスのトン数税制によると、私たちの船舶運営子会社は税金を払わなければなりません。この制度の下で、資格活動に該当する収入は企業所得税を納付しなければならないが、この税は税制関連規定に基づいて登録された船舶のトン数(“関連運航利益”)を参照して計算され、通常の課税収入基数に代わって計算される。資格に適合するとは思われない活動からの収入は、あまり重要ではないと考えられ、やはり連合王国の会社所得税を納めなければならない。
2022年12月31日までの年間で、私たちの所得税支出は約$です4.2主に私たちの非アメリカ事業の所得税と第883条に規定されていないプロジェクトによって推進されます。2021年12月31日と2020年12月31日までの年度における所得税割引は約45.2百万ドルとドル15.0第883条に規定されていない項目については、私たちの残りの子会社のトン数税と所得税はそれぞれ100万ポンドです。所得税記入その他の収入(費用)それは.また、所得税負債に関連するすべての支払利息および罰金は所得税費用に分類されるその他の収入(費用).
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私たちのほとんどの子会社について、私たちは未来に分配されていない収益の分配に所得税が発生しないと予想する。したがって、このような収益の分配に繰延所得税は割り当てられていない。私たちが未来に分配されていない収益の分配に所得税が生じることが予想される場合、私たちは繰延税金を提案しており、これは私たちの業務に重要ではないと考えている
2022年12月31日現在、会社は米国と海外の純営業損失(“NOL”)の繰延税金資産約$を提供している74.2百万ドルです。私たちは約$の推定手当を提供した23.7このNOLは何百万もあります$6.3その中の100万のNOL繰延税金資産は2023年から2041年までの満期のNOLに関連する
2022年12月31日と2021年12月31日まで、私たちの業務に関連する繰延税金資産と繰延税金負債およびそれに応じた推定手当は重要ではありません。
私たちは私たちの利益の歴史、未来の利益に対する期待と税務計画戦略に基づいて、繰延税金資産の回収可能性を定期的に審査します。繰延税金資産の現金化は、最終的には、繰延税額をサポートするのに十分な課税所得額が存在するかどうかに依存する。繰延税金資産が満期になる前に繰延税金資産を回収することは不可能であると結論した場合には、推定値を計上して準備する。
注15それは.累積その他総合収入変動
以下の表は、2022年、2021年、2020年12月31日までの累計その他総合損失変動状況(単位:千)を構成部分ごとに示している
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | キャッシュフロー派生ツールのヘッジに関する変化 | | 定義された変更 福祉計画 | | 外貨換算調整 | | その他の総合収入を累計する |
| | | | | | | | |
2020年1月1日累計総合損失 | | $ | (688,529) | | | $ | (45,558) | | | $ | (63,626) | | | $ | (797,713) | |
再分類前の他の総合収益(損失) | | (41,109) | | | (22,051) | | | (28,698) | | | (91,858) | |
累計他の全面赤字から再分類した金額 | | 79,119 | | | 2,067 | | | 69,044 | | | 150,230 | |
当期その他総合収益純額 | | 38,010 | | | (19,984) | | | 40,346 | | | 58,372 | |
| | | | | | | | |
2021年1月1日までの累計総合損失 | | (650,519) | | | (65,542) | | | (23,280) | | | (739,341) | |
再分類前の他の総合収益(損失) | | (16,667) | | | 4,790 | | | 15,703 | | | 3,826 | |
累計他の全面赤字から再分類した金額 | | 20,713 | | | 3,917 | | | — | | | 24,630 | |
今期のその他総合収入純額 | | 4,046 | | | 8,707 | | | 15,703 | | | 28,456 | |
| | | | | | | | |
2022年1月1日までの累計総合損失 | | (646,473) | | | (56,835) | | | (7,577) | | | (710,885) | |
改叙前のその他総合収入 | | 171,040 | | | 45,599 | | | 10,295 | | | 226,934 | |
累計他の全面赤字から再分類した金額 | | (162,578) | | | 3,315 | | | — | | | (159,263) | |
今期のその他総合収入純額 | | 8,462 | | | 48,914 | | | 10,295 | | | 67,671 | |
| | | | | | | | |
2022年12月31日累計総合損失 | | $ | (638,011) | | | $ | (7,921) | | | $ | 2,718 | | | $ | (643,214) | |
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次の表に2022年12月31日,2021年,2020年12月31日までの年度累計その他総合損失の再分類(単位:千)を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 累計その他全面赤字の中から収益の損益額に再分類する |
累積その他全面損失構成明細 | | 2022年12月31日までの年度 | | 2021年12月31日までの年度 | | 2020年12月31日までの年度 | | 全面損益表で影響を受けた項目(赤字) |
キャッシュフロー派生ツールヘッジ収益(損失): | | | | | | | | |
金利が入れ替わる | | $ | (12,635) | | | $ | (43,185) | | | $ | (25,267) | | | 利子支出は,資本化利息を差し引いた純額 |
外貨長期契約 | | (17,085) | | | (15,359) | | | (14,679) | | | 減価償却および償却費用 |
外貨長期契約 | | (2,703) | | | (2,797) | | | (7,315) | | | その他の収入 |
燃料が入れ替わる | | (360) | | | (409) | | | 3,549 | | | その他の収入 |
燃料が入れ替わる | | 195,361 | | | 41,037 | | | (35,407) | | | 燃料.燃料 |
| | 162,578 | | | (20,713) | | | (79,119) | | | |
福祉計画の償却を決定します | | | | | | | | |
精算損失 | | (3,315) | | | (3,917) | | | (2,067) | | | 給与明細及び関連 |
| | (3,315) | | | (3,917) | | | (2,067) | | | |
販売または清算業務のために発表された対外累計翻訳: | | | | | | | | |
外国語累計翻訳 | | — | | | — | | | (69,044) | | | その他の運営 |
この期間の改叙総数 | | $ | 159,263 | | | $ | (24,630) | | | $ | (150,230) | | | |
2020年12月31日までの年間で69.0年に百万元の純損失を記録したその他の費用私たちの総合総合損失表には1ドルが含まれています92.6通貨換算調整による百万ドルの損失を確認することは、繰延確認の#ドル部分によって相殺されます23.6プルマントゥール純投資ヘッジに関連した百万為替収益。2020年のPullmantu再編については、Pullmantuの業務に大きく関与していません。これらの金額は以前に延期されましたその他を累計する 総合損失収益の中で確認しました。
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注16.公正価値計量·派生ツール
公正価値計量
私たちが公正価値で計量していない金融商品の見積公正価値(公正価値等級別)は以下の通りである(千で計算)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日の公正価値計測 | | 2021年12月31日の公正価値計測 |
説明する | 総帳簿金額 | | 公正価値 | | レベル1(1) | | レベル2(2) | | レベル3(3) | | 総帳簿金額 | | 公正価値 | | レベル1(1) | | レベル2(2) | | レベル3(3) |
資産: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
現金と現金等価物(4) | $ | 1,935,005 | | | $ | 1,935,005 | | | $ | 1,935,005 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 2,701,770 | | | $ | 2,701,770 | | | $ | 2,701,770 | | | $ | — | | | $ | — | |
総資産 | $ | 1,935,005 | | | $ | 1,935,005 | | | $ | 1,935,005 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 2,701,770 | | | $ | 2,701,770 | | | $ | 2,701,770 | | | $ | — | | | $ | — | |
負債: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
長期債務(長期債務の当期部分を含む)(5) | $ | 23,039,859 | | | $ | 22,856,306 | | | $ | — | | | $ | 22,856,306 | | | $ | — | | | $ | 20,618,065 | | | $ | 22,376,480 | | | $ | — | | | $ | 22,376,480 | | | $ | — | |
総負債 | $ | 23,039,859 | | | $ | 22,856,306 | | | $ | — | | | $ | 22,856,306 | | | $ | — | | | $ | 20,618,065 | | | $ | 22,376,480 | | | $ | — | | | $ | 22,376,480 | | | $ | — | |
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(1)アクティブ市場で我々がアクセスする能力がある同じ資産または負債の見積もり(未調整)の投入に基づく。このような物品の推定値は多くの判断を必要としない。
(2)直接または間接的に観察可能な第1レベルに含まれる見積以外の投入。無担保循環信用手配と無担保定期融資に対して、公正価値は収益推定法を用いて確定した。この推定モデルは、債務期限と債務金利のような私たちの債務の契約条項を考慮する。評価モデルは会社の信用も考慮しています。
(3)観察できない入力。2022年12月31日と2021年12月31日まで、会社はいかなる3級投入も使用していない。
(4)元の満期日が90日以下の現金と有価証券からなる。
(5)無担保循環信用手配、優先手形、定期ローンと転換可能な手形が含まれている。このような金額には私たちの資金調達賃貸義務は含まれていない。
他の金融商品
2022年12月31日と2021年12月31日まで、売掛金利息及び売掛金の帳簿価値は公正価値に近い。
公正価値によって入金された資産と負債は、公正価値等級によって分類されている以下の表に、同社が公正な価値で恒常的に記録している金融商品の情報(千計)を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日の公正価値計測 | | 2021年12月31日の公正価値計測 |
説明する | 公正価値 | | レベル1(1) | | レベル2(2) | | レベル3(3) | | 公正価値 | | レベル1(1) | | レベル2(2) | | レベル3(3) |
資産: | | | | | | | | | | | | | | | |
デリバティブ金融商品(4) | $ | 203,802 | | | $ | — | | | $ | 203,802 | | | $ | — | | | $ | 69,808 | | | $ | — | | | $ | 69,808 | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
総資産 | $ | 203,802 | | | $ | — | | | $ | 203,802 | | | $ | — | | | $ | 69,808 | | | $ | — | | | $ | 69,808 | | | $ | — | |
負債: | | | | | | | | | | | | | | | |
デリバティブ金融商品(5) | $ | 135,608 | | | $ | — | | | $ | 135,608 | | | $ | — | | | $ | 200,541 | | | $ | — | | | $ | 200,541 | | | $ | — | |
総負債 | $ | 135,608 | | | $ | — | | | $ | 135,608 | | | $ | — | | | $ | 200,541 | | | $ | — | | | $ | 200,541 | | | $ | — | |
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(1)アクティブ市場で我々がアクセスする能力がある同じ資産または負債の見積もり(未調整)の投入に基づく。このような物品の推定値は多くの判断を必要としない。
(2)直接又は間接的に観察可能な資産又は負債の第1級見積以外の他の投入。外貨長期契約,金利スワップ,燃料スワップについては,公正価値は収益推定方法を用いた推定モデルにより得られた。これらの推定モデルは、満期日、その他の投入、例えば外国為替レートと曲線、燃料タイプ、燃料曲線、金利収益率曲線などの契約条項を考慮している。デリバティブ公正価値は取引相手および当社の信用を考慮する。
(3)観察できない入力。現在,他の金融商品の公正価値計測には第3級投入は使用されていない2022年12月31日と2021年12月31日
(4)外貨長期契約、金利、燃料スワップが含まれています。ツール別に細分化し、“派生ツール公正価値”表を参照されたい。
(5)外貨長期契約、金利、燃料スワップが含まれています。ツール別に細分化し、“派生ツール公正価値”表を参照されたい。
その報告書の公正な価値は様々な要素と仮定に基づいている。したがって、公正価値は、2022年または2021年12月31日まで、または将来実現可能な金融商品の実際の価値を表すものではなく、実際の販売または決済において生じる可能性のある費用も含まれていない可能性がある。
非日常性に基づいて公正な価値で記録された非金融商品
非金融商品は商業権、無期限無形資産、長期資産、使用権資産と権益法投資などの項目を含み、事件と状況が帳簿価値が回収できないことを表明した場合、公正価値によって非日常的に計量する以下の表では、同社が公正価値に応じて非日常的に記録している非金融商品の情報(千計)を紹介した
| | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日の公正価値計測 |
説明する | 総帳簿金額 | 公正価値 | レベル3 | 2022年12月31日までの年間減額総額(1) |
長寿資産 | — | | — | | — | | $ | 10,186 | |
合計する | — | | — | | — | | $ | 10,186 | |
(1) 金額には、主に2022年12月31日までの年度内に規模縮小やプロジェクト不完成の決定により減値された建設中資産が含まれる。減価は秩序清算価値に基づいて計算される。これらの資産の公正価値は資産が最後に減価された日に推定される。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日の公正価値計測 |
説明する | 総帳簿金額 | 公正価値 | レベル3 | 2021年12月31日までの年間減額総額(1) |
長寿資産 | — | | — | | — | | $ | 55,213 | |
合計する | — | | — | | — | | $ | 55,213 | |
(1) 金額には主に2021年までの年度内に規模縮小やプロジェクト不完成の決定により減値された建設中資産が含まれる。減価は秩序清算価値に基づいて計算される。これらの資産の公正価値は資産が最後に減価された日に推定される。
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総純額決算協定
我々は我々のデリバティブ取引相手と国際スワップおよびデリバティブ協会(“ISDA”)の主要な合意を締結した.これらのISDAプロトコルは一般に,ISDAプロトコルが違約または終了した場合には,我々の取引相手とすべての頭寸について最終的に平倉を行うことが規定されている.我々のISDAプロトコルは,収益金を持つデリバティブツールの公正価値と,同一取引相手と赤字頭寸にあるデリバティブツールの公正価値を相殺する権利を提供していることを確認した.私たちはこのような派生ツールの公正な価値を私たちの総合貸借対照表に出荷しないことを選択した。
参照してください信用に関連したり特徴がある私たちが派生した道具や担保要求をさらに議論するために。
以下の表に、同社がデリバティブ取引相手と締結した主要純額決済協定に基づいて金融資産を相殺する情報(千計)を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 総合貸借対照表で相殺されていない主要純額調整プロトコルに制約された総額 |
| | 2022年12月31日まで | | 2021年12月31日まで |
| | 総合貸借対照表に列報された派生資産総額 | | 条件を満たした相殺総額 公認の 派生負債 | | 現金担保品 受け取りました | | 純額 派生資産 | | 総合貸借対照表に列報された派生資産総額 | | 条件を満たした相殺総額 公認の 派生負債 | | 現金担保品 受け取りました | | 純額 派生資産 |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
主要純額決済協定の制約を受けた派生商品 | | $ | 203,802 | | | $ | (105,228) | | | $ | — | | | $ | 98,574 | | | $ | 69,808 | | | $ | (67,995) | | | $ | — | | | $ | 1,813 | |
合計する | | $ | 203,802 | | | $ | (105,228) | | | $ | — | | | $ | 98,574 | | | $ | 69,808 | | | $ | (67,995) | | | $ | — | | | $ | 1,813 | |
以下の表に、同社がデリバティブ取引相手と締結した主要純額決済契約に基づいて財務負債を相殺する情報(単位:千)を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 総合貸借対照表で相殺されていない主要純額調整プロトコルに制約された総額 |
| | 2022年12月31日まで | | 2021年12月31日まで |
| | 総合貸借対照表に記載されている派生負債総額 | | 条件を満たした相殺総額 公認の 派生資産 | | 現金担保品 約束しました | | 純額 派生負債 | | 総合貸借対照表に記載されている派生負債総額 | | 条件を満たした相殺総額 公認の 派生資産 | | 現金担保品 約束しました | | 純額 派生負債 |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
主要純額決済協定の制約を受けた派生商品 | | $ | (135,608) | | | $ | 105,228 | | | $ | — | | | $ | (30,380) | | | $ | (200,541) | | | $ | 67,995 | | | $ | 44,411 | | | $ | (88,135) | |
合計する | | $ | (135,608) | | | $ | 105,228 | | | $ | — | | | $ | (30,380) | | | $ | (200,541) | | | $ | 67,995 | | | $ | 44,411 | | | $ | (88,135) | |
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信用リスクの集中度
我々は,我々が大きな業務を行っている金融機関や他の機関に関連する信用リスクを監視し,これらのリスクを最小限に抑えるために,信用リスクを受け入れられる取引相手を選択し,個々の取引相手に対するリスクを制限することを求めている.信用リスクは、デリバティブ、私たちの信用手配、および新しい船舶進捗支払い保証項目の下での取引相手の不履行を含むが、重大ではないと考えられる。私たちは主に良好な大型金融機関、保険会社、輸出信用機関と業務を展開しているため、その多くの機関は私たちと長期的な関係があり、これらの機関の信用リスクを受け入れることができ、あるいは信用リスクが大量の取引相手の間に分散している。2022年12月31日現在,我々のデリバティブツール下の取引相手信用リスクは$である103.3これは契約相手側が契約を履行しない場合の契約交換費用に限られており,現在契約相手側の多くは我々の融資銀行である.私たちは私たちのどんな重要な取引相手も不良な表現がないと予想している。また,安全性と流動性を維持するための信用格付けとツール満期日に関するガイドラインを策定した。私たちは通常、信用関係を支援するために担保や他の保証を必要としない;しかし、場合によっては、私たちはこのような選択を選択することができる。
派生ツール
金利、外貨為替レート、燃料価格の変化により、私たちは市場リスクに直面している。私たちは私たちの正常な経営と融資活動を結合し、私たちのヘッジアプローチや政策に基づいて派生金融商品を使用することで、これらのリスクを低減しようとしている。このようなヘッジツールの財政的影響は主にヘッジベースのリスクの対応する変化によって相殺される。我々は,派生ツールの名義金額,期限,条件をヘッジされる基礎リスクと密接にマッチングさせることで実現している.私たちのいくつかの派生金融商品は資格に適合していないか、またはヘッジ会計に含まれていないが、私たちの目標はデリバティブ金融商品の保有または発行を取引や他の投機的用途とすることではない
私たちは各種の長期、スワップとオプション契約を締結して、私たちの金利の開放を管理して、外貨為替レートと燃料価格変動に対する開放を制限します。これらのツールはその公正価値に応じて貸借対照表に計上され、その大多数はヘッジ価値として指定されている。私たちはまた、私たちの純投資のヘッジとして、私たちの海外業務と投資に非派生金融商品を使用しています。
ヘッジ関係の開始時に、会社が資産または負債の公正価値変化を約束または確認したことをヘッジする派生ツールは、公正価値ヘッジとして指定される。資産または負債が確認されたことに関連する予期される取引またはキャッシュフロー変動性をヘッジする派生ツールは、キャッシュフローヘッジとして指定される。
公正価値ヘッジの派生ツールとして指定された公正価値変動は、関連するヘッジ資産、負債、または会社が約束した公正価値変動と相殺される。キャッシュフローヘッジファンドに指定されたデリバティブの収益と損失が記録されているその他の総合損失を累計するヘッジされるまで保証取引は収益で確認される。当社の非デリバティブ金融商品の外貨取引損益及び当社の対外業務及び投資純投資セット期間の派生ツールとしての公正価値変動を指定し、確認したその他の総合損失を累計する対外経営や投資の関連外貨換算調整に伴う。我々の海外業務と投資純投資のいくつかのヘッジでは,長期点数をヘッジ有効性評価から除外し,関連金額を収益に直接償却する。
私たちはヘッジ取引で使用される派生ツールがヘッジプロジェクトの公正価値やキャッシュフロー変動を相殺する上で“非常に有効”であるかどうかを継続的に評価する。私たちの純投資ヘッジについて、私たちはドル相殺法を使用して有効性を測定する。他のすべてのヘッジ計画について,長期的な手法を用いて,それぞれの対沖関係を回帰分析することでヘッジ効果を評価した。ヘッジの有効性を評価する方法は、私たちの各ヘッジ計画(すなわち、金利、外貨造船、外貨純投資、燃料)に適用される。私たちの回帰分析では最長観察期間は3年各対沖関係のヘッジレベルに関する市場データを利用する。統計的に有効な関係がデリバティブとヘッジプロジェクトの公正価値変動との高度な相殺と相関を反映した場合,高い有効性を実現した。派生ツールが高度に有効なヘッジまたはヘッジ会計終了ではないと判断された場合、派生ツールは、最後に有効と決定された日付からの任意の公正な価値変動が収益において確認される
公正価値またはキャッシュ流量ヘッジのデリバティブとして指定されたキャッシュフローは、関連するヘッジアイテムのキャッシュフローと同じカテゴリに分類される。ヘッジ会計が終了した場合、終了日以降のキャッシュフローは投資活動に分類される。ヘッジツールとして指定されていないデリバティブツールのキャッシュフローは、投資活動に分類される。
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我々は,デリバティブキャッシュフローを指定する分類を決定する際に,関連するヘッジアイテムのキャッシュフローの分類を考える.ヘッジプロジェクトの性質に基づき、基準金利ヘッジまたは燃料料金ヘッジによる派生ツールキャッシュフローを経営活動に分類した。同様に、私たちは新しく作られた船舶支払いの外国為替リスクヘッジ依存ツールキャッシュフローを投資活動に分類した。
金利リスク
私たちが金利変化によって直面している市場リスクは、主に将来の利息支払いを含む私たちの債務義務と関連がある。2022年と2021年12月31日には75.0%和65.7それぞれの%の債務は実際に固定金利債務だ。私たちは金利交換協定を使って金利変動に対する開放を調整し、私たちの利息支出を管理します。
我々の固定金利債務に関連する市場リスクは、金利低下による公正価値の潜在的な増加である。我々は、金利交換プロトコルを用いて、固定金利債務の一部を変動金利債務に効率的に変換し、このリスクを管理する2022年9月30日までの四半期に償還しました5.25%優先無担保手形は2022年に全額満期になり、関連金利スワップ協定を終了し、公正価値ヘッジが除去され、これらの手形の公正価値ヘッジ帳簿金額調整の無形損失が確認される。2022年12月31日現在、固定金利債務ツールの金利交換協定はない。
金利交換プロトコルを用いて、変動金利債務の一部を固定金利債務に効率的に変換し、利上げのリスクを管理する2022年12月31日現在、以下の変動金利債務ツールの金利交換協定を維持しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
債務道具 | 2022年12月31日までのスワップ名義(単位:千) | 成熟性 | 債務変動金利 | All-inスワップ固定金利 |
有名人が反省する定期ローン | $ | 109,083 | | 2024年10月 | Liborプラス | 0.40% | 2.85% |
海の量子は定期ローン | 245,000 | | 2026年10月 | Liborプラス | 1.30% | 3.74% |
海の歌定期ローン | 271,875 | | 2027年4月 | Liborプラス | 1.30% | 3.86% |
海の歓呼定期ローン | 380,417 | | 2028年4月 | Liborプラス | 1.00% | 3.16% |
海の調和定期ローン (1) | 338,990 | | May 2028 | Euriborプラス | 1.15% | 2.26% |
海洋オデッセイ定期ローン(2) | 383,333 | | 2032年10月 | Liborプラス | 0.96% | 3.21% |
海洋オデッセイ定期ローン(2) | 191,667 | | 2032年10月 | Liborプラス | 0.96% | 2.84% |
| $ | 1,920,365 | | | | | |
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(1) 金利交換協定はユーロ建ての定期融資に対して海の調和ヘッジ債務EURIBORゼロ下限に一致するEURIBORゼロ下限が含まれています。提出された金額は2022年12月31日の為替レートによって計算される。
(2) ヘッジ金利交換協定海洋オデッセイ債務LIBORゼロ下限にマッチするLIBORゼロ下限を含む。ドルの発効日383.3百万ドルとドル191.7百万件の金利交換協定はそれぞれ2020年10月と2022年10月である。融資のための無担保定期融資海洋オデッセイ2021年3月に描かれました
このような金利交換協定はキャッシュフローヘッジに計上されている。
2022年12月31日と2021年12月31日現在、未返済債務に関する金利交換協定名目金額は#ドルである1.910億ドル2.9それぞれ10億ドルです
外貨為替リスク
派生ツール
私たちの外貨為替リスクの主な開口は私たちのユーロ建ての船舶建造契約、私たちの外貨建て債務と私たちの国際業務と関係があります。私たちは外貨為替レートの変動の影響を受ける部分のリスクを管理するために外貨長期契約を締結します。2022年12月31日現在、私たちが注文した船舶の総コストは$です9.810億ドルのうち私たちは831.6その日までに百万ドルに達した。これらの金額には、前提条件の完了に依存し、および/または私たちのパートナーブランドが注文した任意の船舶に資金を提供する発注船舶は含まれていません。付記17を参照されたい。引受金とその他の事項私たちが注文した船に関する更なる情報を得るために。2022年と2021年12月31日には52.3%和59.0建設中の船舶の総コストの%を占めています
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ユーロ為替レートの変動。私たちの外貨長期契約契約はキャッシュフローや純投資ヘッジファンドに計上されていますが、これは関連ヘッジの指定に依存します。
私たちは定期的に外貨長期契約を締結し、時々交差通貨交換プロトコルと襟元オプションを利用して、私たちの機能通貨あるいは私たちの海外付属会社の機能通貨以外の通貨建ての純資産と負債を再計量することによる変動をできるだけ少なくします。2022年12月31日までの1年間平均的に1.110億ドルの長期契約ですこれらの道具はヘッジツールとして指定されていない。2022年12月31日、2021年12月31日、2020年12月31日まで、外貨長期契約の公正価値変動による損失(101.8)百万、$(30.9)百万元と(19.0)は、同じ年に外貨建ての貨幣資産と負債の再計量による収益(損失)#ドルをそれぞれ相殺した93.0百万、$24.3百万ドルと$(1.5)はそれぞれ100万である。これらの金額は年内の収益で確認しますその他の収入私たちの総合総合損失表にあります。
2022年12月31日と2021年12月31日現在、未返済外国為替契約名目金額は#ドルであり、再計量変動をできるだけ少なくするために締結された長期契約は含まれていない2.910億ドル3.4それぞれ10億ドルです
非派生ツール
私たちの海外業務への投資は比較的安定した通貨建てであり、長期的な性質を持っていると考えられる。私たちは、子会社や投資会社の機能通貨で一部の債務を計上し、これらの子会社や投資のヘッジツールに指定することで、海外業務における投資の開放を解決しています。私たちは債務を私たちの純投資のヘッジとして指定して、主にユーロの途易クルーズです433.0百万ドル、約百万ドルです461.9百万、2022年12月31日まで。2021年12月31日まで、私たちは債務を私たちの純投資のヘッジとして指定しました。主にユーロの途易クルーズです97.0百万ドル、約百万ドルです110.3百万ドルです。
燃料価格リスク
私たちが燃料価格の変化で直面している市場リスクは主に私たちの船の燃料消費と関連がある。私たちは燃料交換協定を使用して燃料価格変動の財政的影響を緩和する。
私たちの燃料交換協定は一般的にキャッシュフローのヘッジとみなされる。私たちのヘッジ予測燃料消費量が発生しない場合、ヘッジ会計は終了され、関連する累積他の総合損益は再分類されますその他の収入すぐに。まだ発生する可能性のある期間予測燃料消費量については,ヘッジ会計が停止し,関連積算他の総合損益は累積他の総合損益に保持され,関連する裁定取引が収益で確認または関連するヘッジ予測燃料消費量が発生しない可能性があると考えられる
これまで、新冠肺炎の流行により、私たちのクルーズ業務は一時停止し、私たちは次第にクルーズ業務を回復し、私たちの予測燃料購入量が減少した。2021年12月31日までの年間で、現金流量ヘッジ会計を終了します0.2我々の燃料交換協定は2021年と2022年に満期になり,そのうち100万トンが再分類され,純額は#ドルである0.7百万ドルの損失はその他の総合損失を累計する至れり尽くせりその他の収入(費用)それは.2022年12月31日までの年間で、私たちの燃料交換協定に対するキャッシュフローヘッジ会計は停止していません。キャッシュフローヘッジ会計を行わない燃料スワップの公正価値変動は現在確認されているその他の収入燃料交換満期日までの各報告期間。
未来のsアメリカは私たちの業務を一時停止したり、私たちの行程を修正することは私たちの予想される燃料購入に影響を与える可能性があります。これは燃料交換キャッシュフローのヘッジ会計のさらなる中断と、繰延収益または損失の再分類を招く可能性がありますその他の総合損失を累計する収益に転化する.
2022年12月31日までに,2023年までに発生したいくつかの予測燃料取引の将来のキャッシュフローの可変性をヘッジした2022年12月31日と2021年12月31日までに、以下の未完成の燃料交換協定があります
| | | | | | | | | | | |
| 燃料交換協定 |
| 2022年12月31日まで | | 2021年12月31日まで |
| (公トン) |
ヘッジに指定されています | | | |
2023 | 825,651 | | | 249,050 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
カタログ表
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連結財務諸表付記
| | | | | | | | | | | |
| 燃料交換協定 |
| 2022年12月31日まで | | 2021年12月31日まで |
| (ヘッジ率) |
予測燃料購入量に占める指定されたヘッジ値: | | | |
2023 | 50 | % | | 15 | % |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
2022年12月31日に$7.9我々の燃料交換協定に関するキャッシュフローヘッジに関する見積りは純損失百万ドルを実現しておらず,再分類される予定であるその他の総合損失を累計する今後12ヶ月以内に23.82021年12月31日現在の推定未実現純損失は百万ドル。我々のヘッジ予測燃料購入に関する燃料消費により,再分類が発生する予定である。
我々の総合貸借対照表に記録されている派生ツールの公正価値および項目タイトルは以下のとおりである(千で計算)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 派生ツールの公正価値 |
| 資産デリバティブ | | 負債誘導ツール |
| 貸借対照表 位置 | | 2022年12月31日まで | | 2021年12月31日まで | | 貸借対照表 位置 | | 2022年12月31日まで | | 2021年12月31日まで |
| | 公正価値 | | 公正価値 | | | 公正価値 | | 公正価値 |
ASC 815-20に従ってヘッジツールとして指定された派生ツール(1) | | | | | | | | | | | |
金利が入れ替わる | その他の資産 | | $ | 115,049 | | | $ | — | | | その他長期負債 | | $ | — | | | $ | 62,080 | |
金利が入れ替わる | デリバティブ金融商品 | | — | | | 6,478 | | | デリバティブ金融商品 | | — | | | — | |
外貨長期契約 | デリバティブ金融商品 | | 18,892 | | | 7,357 | | | デリバティブ金融商品 | | 84,953 | | | 116,027 | |
外貨長期契約 | その他の資産 | | 25,504 | | | 2,070 | | | その他長期負債 | | 150 | | | 8,813 | |
燃料が入れ替わる | デリバティブ金融商品 | | 40,191 | | | 31,919 | | | デリバティブ金融商品 | | 46,359 | | | 7,944 | |
燃料が入れ替わる | その他の資産 | | 4,166 | | | 13,452 | | | その他長期負債 | | 4,147 | | | 1,202 | |
ASC 815-20に従ってヘッジツールとして指定された派生ツールの総額 | | | 203,802 | | | 61,276 | | | | | 135,609 | | | 196,066 | |
ASC 815-20に従ってヘッジツールとして指定されていない派生ツール | | | | | | | | | | | |
燃料が入れ替わる | デリバティブ金融商品 | | — | | | 8,430 | | | デリバティブ金融商品 | | — | | | 3,264 | |
燃料が入れ替わる | その他の資産 | | — | | | 102 | | | その他長期負債 | | — | | | 1,211 | |
ASC 815-20に従ってヘッジツールとして指定されていない派生ツールの総額 | | | — | | | 8,532 | | | | | — | | | 4,475 | |
総派生商品 | | | $ | 203,802 | | | $ | 69,808 | | | | | $ | 135,609 | | | $ | 200,541 | |
___________________________________________________________________
(1)サブテーマ815-20“契約期間保証--普通ASC 815で降ります。
カタログ表
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連結財務諸表付記
我々の総合貸借対照表では、ヘッジツールとして指定されている非派生ツールの帳簿価値および項目タイトルは以下の通りである(千計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 帳簿価値 |
非派生ツールは ASC 815-20のヘッジツール | | 貸借対照表位置 | | 2022年12月31日まで | | 2021年12月31日まで |
外貨債務 | | 長期債務の当期部分 | | $ | 62,282 | | | $ | 75,518 | |
外貨債務 | | 長期債務 | | 399,577 | | | 34,795 | |
| | | | $ | 461,859 | | | $ | 110,313 | |
ヘッジ資格に適合する派生ツールと公正価値ヘッジ中の関連ヘッジ項目が総合全面収益表(損益表)に与える影響は以下の通りである(千計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | デリバティブとヘッジ項目の収益で確認された損益の位置 | | デリバティブ収益で確認された収益(損失)金額 | | 裁定項目収入で確認された収益(赤字)金額 |
ASC 815-20公正価値ヘッジ関係下のデリバティブと関連期間プロジェクト | | 2022年12月31日までの年度 | | 2021年12月31日までの年度 | | 2020年12月31日までの年度 | | 2022年12月31日までの年度 | | 2021年12月31日までの年度 | | 2020年12月31日までの年度 |
金利が入れ替わる | | 利子支出は,資本化利息を差し引いた純額 | | $ | (3,569) | | | $ | (1,349) | | | $ | 23,819 | | | $ | 4,534 | | | $ | 11,083 | | | $ | (18,813) | |
| | | | $ | (3,569) | | | $ | (1,349) | | | $ | 23,819 | | | $ | 4,534 | | | $ | 11,083 | | | $ | (18,813) | |
私たちの総合貸借対照表に記録されている公正価値ヘッジの累積ベース調整のための派生ツールの公正価値およびプロジェクトタイトルは以下の通りである(千計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
財務状況表に期限項目が含まれている行項目 | | ヘッジ負債の帳簿金額 | | 満期負債帳簿金額を計上した公正価値ヘッジ調整累積金額 |
| 2022年12月31日まで | | 2021年12月31日まで | | 2022年12月31日まで | | 2021年12月31日まで |
長期債務と長期債務の当期部分 | | $ | — | | | $ | 655,502 | | | $ | — | | | $ | 6,428 | |
| | $ | — | | | $ | 655,502 | | | $ | — | | | $ | 6,428 | |
資格を満たし、キャッシュフローヘッジツールとして指定されているデリバティブツールが連結財務諸表に与える影響は以下の通り(千計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 派生ツール累計その他総合収益(損失)で確認された損益金額 |
ASC 815-20キャッシュフローのヘッジ関係下の派生製品 | | 2022年12月31日までの年度 | | 2021年12月31日までの年度 | | 2020年12月31日までの年度 |
金利が入れ替わる | | $ | 165,377 | | | $ | 45,572 | | | $ | (112,960) | |
外貨長期契約 | | (145,832) | | | (203,129) | | | 130,426 | |
燃料が入れ替わる | | 151,495 | | | 140,890 | | | (58,575) | |
| | $ | 171,040 | | | $ | (16,667) | | | $ | (41,109) | |
カタログ表
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連結財務諸表付記
次の表は、私たちの純投資ヘッジツールの有効性評価に含まれていない金額を表し、その公正価値変化と定期償却との差額は、累積他の総合損失に記録されています(千計)
| | | | | | | | |
収入で確認された収益(赤字)(純投資構成要素を除く) | | 2022年12月31日までの年度 |
2022年1月1日の創業公正価値正味価値 | | $ | (554) | |
2022年12月31日までの年間デリバティブ収入確認収益 | | 554 | |
2022年12月31日までに累計他の総合損失における償却待ちの損失額 | | — | |
2022年12月31日の公正価値 | | $ | — | |
条件を満たし、純投資ヘッジツールとして指定された非派生ツールが連結財務諸表に与える影響は以下のとおりである(千計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 額を得る その他の全面収益(赤字)で確認する |
ASC 815-20下の非派生ツール 純投資ヘッジ関係 | | 2022年12月31日までの年度 | | 2021年12月31日までの年度 | | 2020年12月31日までの年度 |
外貨債務 | | $ | 4,757 | | | $ | 7,837 | | | $ | (28,062) | |
| | $ | 4,757 | | | $ | 7,837 | | | $ | (28,062) | |
ヘッジツールとして指定されていないデリバティブが連結財務諸表に与える影響は以下の通り(千計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 確認損益額 派生製品の収入の中で |
ヘッジデリバティブに指定されていない ASC 815-20下の機器 | | 損益位置 収入の中で確認する 浅談導数 | | 2022年12月31日までの年度 | | 2021年12月31日までの年度 | | 2020年12月31日までの年度 |
外貨長期契約 | | その他の収入 | | $ | (101,837) | | | $ | (30,903) | | | $ | (18,961) | |
燃料が入れ替わる | | その他の収入 | | (108) | | | 33,720 | | | (102,740) | |
| | | | $ | (101,945) | | | $ | 2,817 | | | $ | (121,701) | |
信用に関連したり特徴がある
私たちの現在の金利デリバティブは、もし私たちの標準プールとムーディーズの信用格付けが特定のレベル以下に下がったら、私たちは担保を提供しなければならないと要求している。具体的には、我々の合意の大部分によれば、デリバティブの実行5周年、またはその後の任意の5年間に、私たちの優先無担保債務の信用格付けが標準プールによってBBB-より低く評価され、ムーディがBaa 3と評価された場合、取引相手は、(I)その取引相手との5周年に達した派生商品取引のすべての市場純値、程度が負、(Ii)が適用される最低償還金額に等しい担保を定期的に要求する権利がある。
入金を要求した担保金額は、私たちの純負債残高が適用される最低催促金額を超えて増加または減少するにつれて変化します。もし私たちが優先的な無担保債務に対する信用格付けがその後BBB-(標準プル)またはBaa 3(ムーディ)以上であれば、この時点で発表された任意の担保は私たちに放出され、私たちは次の5周年記念日に担保トリガー要求を満たさない限り、私たちは担保の提供を要求されなくなるだろう
2022年12月31日現在、我々の高級無担保債務信用格付けはスタンダードプールB級、ムーディーズB 3級に格付けされている5人私たちの金利デリバティブ·ヘッジツールのヘッジはすでに5年になる;しかし、このような派生ツールのヘッジの市場純資産額は純資産額であるため、この日まで、私たちなどは何の担保も提供する必要はない。
カタログ表
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注17.引受金とその他の事項
船舶購入義務
私たちの未来の資本約束は主に新しい船舶注文を含む。2022年12月31日までに1つはオアシス級船と三つロイヤル·カリブ国際ブランドのために注文した新しい世代の船は、私たちのIcon級と呼ばれ、総容量は約22,500寝台です。2022年12月31日までに1つは私たちの有名人ブランドのために注文したエッジ級の船舶で、総容量は約3,250寝台です。さらに2022年12月31日までに二つ発注した船舶は,その総容量は約1,460私たちの銀海クルーズブランドの駐車場です。以下は当方の船舶注文の最新の発展状況に関する更なる情報である。
2019年9月、銀海クルーズが入ります二つ私たちが保証した二級進化級船舶無担保融資信用協定は、金額は最高です801隻当たりの契約価格の%は保証施設を介して95%はドイツ公式輸出信用機関Euler Hermesによって提供されます。各ローンの最高融資額は同値ユーロのドルを超えてはならない351.6最初の進化型船舶とユーロの場合359.02隻目の進化船であれば100万ドルか約$です375.0百万ドルとドル382.92022年12月31日の為替レートによると、それぞれ百万ドル。各ローンはいったん資金を獲得すると,半年ごとに償却し,満期になる12各船が交付されてから数年後です。私たちの選択では、各ローンの利息は以下の2つの方法のうちの1つになる4.14%和4.18%(適用保証金を含む)または(2)ロンドン銀行の同業引当金で加算される0.79%和0.83%です。1隻目と2隻目の進化級艦艇の容量はそれぞれ約730寝台です。2021年9月、私たちは第1および第2の化学級船舶の信用協定を修正し、その最高融資額をユーロに増加させた175.6合計百万ドル、あるいは約百万ドルです187.3百万ドルは、2022年12月31日の為替レートで計算される。私たちの選択では、各ローンの増額分の利息は以下の2つの方式のうちの1つになる:(1)押す4.34%和4.38%(適用保証金を含む)または(2)ロンドン銀行の同業引当金で加算される0.99%和1.03%です。
2019年12月、私たちは6隻目のオアシス級船舶の無担保融資について信用協定を締結しました。最高です80%の契約価格は施設によって保証されます100%はフランス公式輸出信用機関Bpifrance AsInsurance Exportによって提供されます。融資手配によると、我々には権利があるが、義務はなく、船舶納入及び検収時に造船業者が船舶建造中に間接的に発生する債務を負担することにより、造船契約に基づいて交付及び検収時に生じる義務を履行する。この融資の最高融資額はユーロに相当するドルを超えてはならない1.310億ドル約10億ドル1.410億ドルは、2022年12月31日の為替レートで計算される。ローンは半年ごとに償却され、満期になるだろう12この船が交付されてから数年以内に。このローンの利息は固定金利になります3.00%(保証金を含む)。6隻目のオアシス級船の客数は約5,700寝台です。
2019年12月、私たちは3隻目のIcon級船舶の無担保融資について信用協定を締結し、最高で最高80契約価格の%です。フィンランド公式輸出信用機関Finnvera plcは保証に同意した95融資の大部分は資金調達の小さな部分が95%はEuler Hermesによって保証されます。この融資の最高融資額はユーロに相当するドルを超えてはならない1.410億ドル約10億ドル1.510億ドルは、2022年12月31日の為替レートで計算される。融資はいったん資金を獲得すると,半年ごとに償却され,満期になる12この船が交付されてから数年の間。大ざっぱに60ローンの%は固定金利で利息を計算します3.29%です。ローン残高はロンドン銀行の同業解体と変動金利で計算される0.85%です。3隻目のIcon級飛行船の容量は5,600寝台車
2017年には最初の無担保融資の信用協定を締結しました二つICON級の船舶は、最大でご利用いただけます80船ごとの契約価格の%です。すべての船についてフェンベラ社は保証に同意しました100融資の%の大部分を融資者に渡すと、小さな割合の融資が行われます95%はEuler Hermesによって保証されます。各ローンの最高融資額はユーロを超えてはならない1.410億ドル約10億ドル1.5億は、2022年12月31日の為替レートに基づく。利息は約751つのローンの%は固定金利で3.56%和3.761隻目と2隻目のIcon級船舶はそれぞれ%で、残高はLIBORプラス変動金利で計算されます1.10%から1.15%とLIBORプラス1.15%から1.201隻目と2隻目のIcon級船舶については、それぞれ%だった。ローンは半年ごとに償却され、満期になる12各船が交付されてから数年後です。1隻目と2隻目のIcon級艦艇の容量はそれぞれ約5,600寝台です。
2017年以内に、私たちは4隻目のEdge級船舶の無担保融資について信用協定を締結しました。最高で80契約代金の%で施設で保証する100BPIFRance保険で導出された割合です。これらの融資手配によれば、我々には権利があるが、義務はなく、船舶建造契約に規定されている交付及び検収時に生じる義務は、船舶建造中に間接的に発生する債務を造船業者が負担することにより、船舶交付及び検収時に生じる義務を履行する。この融資の最高貸金額はドルを超えてはならない
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連結財務諸表付記
ユーロに相当する714.6百万ドルか約百万ドルです762.2百万ドルは、2022年12月31日の為替レートで計算される。ローンは半年ごとに償却され、満期になるだろう12この船が交付されてから数年以内に。このローンの利息は固定金利になります3.18%です。第4陣の縁級艦艇の客数は約3,250寝台です
私たちの未来の資本約束は主に新しい船舶注文を含む2022年12月31日まで、私たちのグローバルブランドとパートナーブランドが注文した貨物は納品される予定で、工事が遅れると、変化する可能性があり、それらの大まかな位置は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
船舶.船舶 | | 造船所 | | 交付される予定です | | 近似値 寝台車 |
ロイヤル·カリビアン·インターナショナルは | | | | | | |
オアシスレベル: | | | | | | |
海ユートピア | | “アトランティック聖歌” | | 2024年第2四半期 | | 5,700 |
アイコンクラス: | | | | | | |
海の象徴 | | マイエ·トゥルク·オイ | | 2023年第4四半期 | | 5,600 |
命名されていない | | マイエ·トゥルク·オイ | | 2025年第2四半期 | | 5,600 |
命名されていない | | マイエ·トゥルク·オイ | | 2026年第2四半期 | | 5,600 |
有名人クルーズ- | | | | | | |
エッジクラス: | | | | | | |
有名人の気配 | | “アトランティック聖歌” | | 2023年第4四半期 | | 3,250 |
銀海クルーズ- | | | | | | |
進化レベル: | | | | | | |
銀色の新星 | | マイヤー·ヴェルフト | | 2023年第2四半期 | | 730 |
銀色の光 | | マイヤー·ヴェルフト | | 2024年第2四半期 | | 730 |
途易クルーズ(合弁企業の50%)- | | | | | | |
私の希夫7 | | マイエ·トゥルク·オイ | | 2024年第2四半期 | | 2,900 |
命名されていない | | Fincantieri | | 2024年第4四半期 | | 4,100 |
命名されていない | | Fincantieri | | 2026年第2四半期 | | 4,100 |
総停泊数 | | | | | | 38,310 |
また、2022年12月31日現在、アトランティスのChantiers de l‘Atlantiqueと、事前条件と融資の完了状況に応じてEdge級の船を追加建設し、2025年に交付することで合意しました
2022年12月31日まで、上の表に示すように、私たちが注文した船舶の総コストは約ドルで、これにはパートナーBrandsが注文した船舶は含まれていません9.810億ドルのうち私たちは831.6百万ドルです。大ざっぱに52.32022年12月31日現在、総コストの30%はユーロレート変動の影響を受けている。付記16を参照されたい。公正価値計量·派生ツールより多くの情報を得るために。
訴訟を起こす
先ほど報道されたように二つ2019年8月、米国フロリダ州南区裁判所は“キューバ自由と民主主義連合法”第3章(ヘルムズ-バートン法案とも呼ばれる)に基づいて私たちを提訴した。ハバナ船着場会社(“ハバナ港行動”)は、ハバナクルーズ港埠頭の権益を持っており、ハビル·ガルシア-ベンゴチェア(“サンディエゴ港行動”)はキューバのサンジアナ港で権益を持っており、この二つの港はキューバ政府に没収されたと訴えた。訴えはまた、私たちはこのような施設で乗客を上下させることでこの財産を人身売買すると言った。原告は没収された財産の価値、利息、三倍損害賠償金、弁護士費、費用を含むすべての利用可能な法定救済措置を求めた
裁判所は原告が“ヘルムズ-バートン法案”公布後にサンディエゴ港の権益を獲得したことを理由に、偏見でサンディエゴ港訴訟を却下した。2022年11月,米国第11巡回控訴裁判所は裁判所が訴訟を却下する決定を確認した
カタログ表
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ハバナ波止場訴訟では、裁判所は2022年12月に原告に有利な最終審判決を下し、原告の損害賠償金と弁護士費の計約#ドルを判決した112百万ドルです。我々は判決について米国第11巡回控訴裁判所に上訴し、原告は損害賠償を確定するための利息計算について交差控訴した。私たちは私たちが私たちの要求を強力に提起する十分な理由があると思う。2022年第4四半期に約$を記録しました130.0百万ドルからその他の収入私たちのハバナ埠頭行動に関する総合的な全面損失報告書には、判決後の利息と関連する法律弁護費用と保証費が含まれている
しかも、私たちはしばしばクルーズ旅行業界で典型的なクレームを扱っている。このようなクレームの大部分は保険範囲内にある。予想された保険賠償を差し引いた後、このようなクレームの結果は、私たちの財務状況や経営業績やキャッシュフローに実質的な悪影響を与えないと信じています。
他にも
私たちが締結したいくつかの契約には賠償条項が含まれています。もしある事件が発生したら、取引相手に支払う義務があります。これらまたはいくつかの事項は、一般に、税金の変化、貸手資本コストの増加、および他の同様の費用と関連している。賠償条項は通常標準契約条項であり、正常な業務過程で締結されている。賠償条項には規定や名目上の金額がありませんが、これらの賠償条項の下で将来支払う可能性のある最大金額(あれば)を見積もることはできません。私たちは過去にこのような賠償条項に基づいて何の支払いも要求されていませんでしたが、現在の場合、私たちはいかなる実質的な賠償を受ける可能性があるとは思いません。
もし誰かが所有権を超えて50%の普通株式、またはいくつかの例外を除いて、任意の場合241ヶ月以内に、私たちの取締役会メンバーの多くが、その期間の最初の日に私たちの取締役会メンバーである個人で構成されなくなった場合、私たちは信用手配された未返済債務を事前に返済する義務があるかもしれませんが、似たような条項でこれらの債務を交換することができないかもしれません。私たちの公共債務証券には制御権変更条項も含まれています。これらの条項は第三者によって買収されます50私たちの普通株の%に、格付け引き下げを加えます。もしこのような状況が発生したら、私たちの流動性と運営に悪影響を及ぼすだろう。
2022年12月31日現在、ある港施設、海洋消耗品、サービス、維持契約の使用に対する将来の約束は以下の通りです(千単位)
| | | | | |
年.年 | |
2023 | $ | 187,855 | |
2024 | 101,324 | |
2025 | 96,798 | |
2026 | 55,872 | |
2027 | 52,883 | |
その後… | 455,858 | |
| $ | 950,590 | |