vlo-20221231ヴァレロエネルギー会社/テキサス州0001035002虚像2022会計年度2022年12月31日、2021年、2020年12月31日までの年度を含め、私たちの一部の海外業務の売上高は51.94億ドル、56.45億ドル、47.97億ドルだった。P 2 DHttp://Fasb.org/us-GAAP/2022#PropertyPlantAndEquipmentAndFinanceLeaseRightOfUseAssetAfterAccumulatedDepreationAmortifyHttp://Fasb.org/us-GAAP/2022#PropertyPlantAndEquipmentAndFinanceLeaseRightOfUseAssetAfterAccumulatedDepreationAmortifyHttp://Fasb.org/us-GAAP/2022#OtherAssetsNonCurrentHttp://Fasb.org/us-GAAP/2022#OtherAssetsNonCurrentHttp://Fasb.org/us-GAAP/2022#DebtCurrentHttp://Fasb.org/us-GAAP/2022#DebtCurrentHttp://Fasb.org/us-GAAP/2022#AcruedLiabilitiesCurrentHttp://Fasb.org/us-GAAP/2022#AcruedLiabilitiesCurrentHttp://Fasb.org/us-GAAP/2022#LongTermDebtAndCapitalLeaseObligationsHttp://Fasb.org/us-GAAP/2022#LongTermDebtAndCapitalLeaseObligationsHttp://Fasb.org/us-GAAP/2022#その他の負債は現在ではありませんHttp://Fasb.org/us-GAAP/2022#その他の負債は現在ではありません00010350022022-01-012022-12-3100010350022022-06-30ISO 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ControlingInterestメンバー2020-01-012020-12-310001035002米国-米国公認会計原則:他の総合収入を累積メンバーに再分類する2022-01-012022-12-310001035002米国-米国公認会計原則:他の総合収入を累積メンバーに再分類する2021-01-012021-12-310001035002米国-米国公認会計原則:他の総合収入を累積メンバーに再分類する2020-01-012020-12-310001035002VLO:可変利益エンティティ主要利益センターメキシコ端末メンバー2022-12-310001035002VLO:VariableInterestEntiyPrimaryBeneficiaryOtherVariableInterestEntiesMember2022-12-310001035002アメリカ-公認会計基準:可変利益実体の主要利益メンバー2022-12-310001035002VLO:可変利益エンティティ第一利益ダイヤモンドグリーンディーゼルホールディングスLLCMメンバー2021-12-310001035002VLO:可変利益エンティティ主要利益センターメキシコ端末メンバー2021-12-310001035002VLO:VariableInterestEntiyPrimaryBeneficiaryOtherVariableInterestEntiesMember2021-12-310001035002アメリカ-公認会計基準:可変利益実体の主要利益メンバー2021-12-310001035002VLO:MVP端末LLCMVPMメンバ2021-04-192021-04-190001035002アメリカ-公認会計基準:年金計画定義の福祉メンバー2021-12-310001035002アメリカ-公認会計基準:年金計画定義の福祉メンバー2020-12-310001035002アメリカ-GAAP:他の事後福祉計画で定義された福祉メンバー2021-12-310001035002アメリカ-GAAP:他の事後福祉計画で定義された福祉メンバー2020-12-310001035002アメリカ-公認会計基準:年金計画定義の福祉メンバー2022-01-012022-12-310001035002アメリカ-公認会計基準:年金計画定義の福祉メンバー2021-01-012021-12-310001035002アメリカ-GAAP:他の事後福祉計画で定義された福祉メンバー2022-01-012022-12-310001035002アメリカ-GAAP:他の事後福祉計画で定義された福祉メンバー2021-01-012021-12-310001035002アメリカ-公認会計基準:年金計画定義の福祉メンバー2022-12-310001035002アメリカ-GAAP:他の事後福祉計画で定義された福祉メンバー2022-12-310001035002アメリカ-公認会計基準:年金計画定義の福祉メンバー2020-01-012020-12-310001035002アメリカ-GAAP:他の事後福祉計画で定義された福祉メンバー2020-01-012020-12-310001035002アメリカ-公認会計基準:年金計画定義の福祉メンバー米国-GAAP:DefinedBenefitPlanEquitySecuritiesMembersアメリカ-公認会計基準:公正価値入力レベル1メンバー2022-12-310001035002アメリカ-公認会計基準:年金計画定義の福祉メンバーアメリカ-公認会計基準:公正価値入力レベル2メンバー米国-GAAP:DefinedBenefitPlanEquitySecuritiesMembers2022-12-310001035002アメリカ-公認会計基準:年金計画定義の福祉メンバー米国-GAAP:DefinedBenefitPlanEquitySecuritiesMembers2022-12-310001035002アメリカ-公認会計基準:年金計画定義の福祉メンバー米国-GAAP:DefinedBenefitPlanEquitySecuritiesMembersアメリカ-公認会計基準:公正価値入力レベル1メンバー2021-12-310001035002アメリカ-公認会計基準:年金計画定義の福祉メンバーアメリカ-公認会計基準:公正価値入力レベル2メンバー米国-GAAP:DefinedBenefitPlanEquitySecuritiesMembers2021-12-310001035002アメリカ-公認会計基準:年金計画定義の福祉メンバー米国-GAAP:DefinedBenefitPlanEquitySecuritiesMembers2021-12-310001035002アメリカ-公認会計基準:年金計画定義の福祉メンバー米国-公認会計基準:共同基金メンバーアメリカ-公認会計基準:公正価値入力レベル1メンバー2022-12-310001035002アメリカ-公認会計基準:年金計画定義の福祉メンバーアメリカ-公認会計基準:公正価値入力レベル2メンバー米国-公認会計基準:共同基金メンバー2022-12-310001035002アメリカ-公認会計基準:年金計画定義の福祉メンバー米国-公認会計基準:共同基金メンバー2022-12-310001035002アメリカ-公認会計基準:年金計画定義の福祉メンバー米国-公認会計基準:共同基金メンバーアメリカ-公認会計基準:公正価値入力レベル1メンバー2021-12-310001035002アメリカ-公認会計基準:年金計画定義の福祉メンバーアメリカ-公認会計基準:公正価値入力レベル2メンバー米国-公認会計基準:共同基金メンバー2021-12-310001035002アメリカ-公認会計基準:年金計画定義の福祉メンバー米国-公認会計基準:共同基金メンバー2021-12-310001035002アメリカ-公認会計基準:年金計画定義の福祉メンバーアメリカ-公認会計基準:会社債務証券メンバーアメリカ-公認会計基準:公正価値入力レベル1メンバー2022-12-310001035002アメリカ-公認会計基準:年金計画定義の福祉メンバーアメリカ-公認会計基準:会社債務証券メンバーアメリカ-公認会計基準:公正価値入力レベル2メンバー2022-12-310001035002アメリカ-公認会計基準:年金計画定義の福祉メンバーアメリカ-公認会計基準:会社債務証券メンバー2022-12-310001035002アメリカ-公認会計基準:年金計画定義の福祉メンバーアメリカ-公認会計基準:会社債務証券メンバーアメリカ-公認会計基準:公正価値入力レベル1メンバー2021-12-310001035002アメリカ-公認会計基準:年金計画定義の福祉メンバーアメリカ-公認会計基準:会社債務証券メンバーアメリカ-公認会計基準:公正価値入力レベル2メンバー2021-12-310001035002アメリカ-公認会計基準:年金計画定義の福祉メンバーアメリカ-公認会計基準:会社債務証券メンバー2021-12-310001035002アメリカ-公認会計基準:アメリカ政府メンバーアメリカ-公認会計基準:年金計画定義の福祉メンバーアメリカ-公認会計基準:公正価値入力レベル1メンバー2022-12-310001035002アメリカ-公認会計基準:アメリカ政府メンバーアメリカ-公認会計基準:年金計画定義の福祉メンバーアメリカ-公認会計基準:公正価値入力レベル2メンバー2022-12-310001035002アメリカ-公認会計基準:アメリカ政府メンバーアメリカ-公認会計基準:年金計画定義の福祉メンバー2022-12-310001035002アメリカ-公認会計基準:アメリカ政府メンバーアメリカ-公認会計基準:年金計画定義の福祉メンバーアメリカ-公認会計基準:公正価値入力レベル1メンバー2021-12-310001035002アメリカ-公認会計基準:アメリカ政府メンバーアメリカ-公認会計基準:年金計画定義の福祉メンバーアメリカ-公認会計基準:公正価値入力レベル2メンバー2021-12-310001035002アメリカ-公認会計基準:アメリカ政府メンバーアメリカ-公認会計基準:年金計画定義の福祉メンバー2021-12-310001035002アメリカ-公認会計基準:年金計画定義の福祉メンバーアメリカ-公認会計基準:公正価値入力レベル1メンバーUS-GAAP:DefinedBenefitPlanCommonCollectiveTrustMember2022-12-310001035002アメリカ-公認会計基準:年金計画定義の福祉メンバーアメリカ-公認会計基準:公正価値入力レベル2メンバーUS-GAAP:DefinedBenefitPlanCommonCollectiveTrustMember2022-12-310001035002アメリカ-公認会計基準:年金計画定義の福祉メンバーUS-GAAP:DefinedBenefitPlanCommonCollectiveTrustMember2022-12-310001035002アメリカ-公認会計基準:年金計画定義の福祉メンバーアメリカ-公認会計基準:公正価値入力レベル1メンバーUS-GAAP:DefinedBenefitPlanCommonCollectiveTrustMember2021-12-310001035002アメリカ-公認会計基準:年金計画定義の福祉メンバーアメリカ-公認会計基準:公正価値入力レベル2メンバーUS-GAAP:DefinedBenefitPlanCommonCollectiveTrustMember2021-12-310001035002アメリカ-公認会計基準:年金計画定義の福祉メンバーUS-GAAP:DefinedBenefitPlanCommonCollectiveTrustMember2021-12-310001035002アメリカ-公認会計基準:年金計画定義の福祉メンバーVLO:PooledSeparateAccountメンバーアメリカ-公認会計基準:公正価値入力レベル1メンバー2022-12-310001035002アメリカ-公認会計基準:年金計画定義の福祉メンバーアメリカ-公認会計基準:公正価値入力レベル2メンバーVLO:PooledSeparateAccountメンバー2022-12-310001035002アメリカ-公認会計基準:年金計画定義の福祉メンバーVLO:PooledSeparateAccountメンバー2022-12-310001035002アメリカ-公認会計基準:年金計画定義の福祉メンバーVLO:PooledSeparateAccountメンバーアメリカ-公認会計基準:公正価値入力レベル1メンバー2021-12-310001035002アメリカ-公認会計基準:年金計画定義の福祉メンバーアメリカ-公認会計基準:公正価値入力レベル2メンバーVLO:PooledSeparateAccountメンバー2021-12-310001035002アメリカ-公認会計基準:年金計画定義の福祉メンバーVLO:PooledSeparateAccountメンバー2021-12-310001035002アメリカ-公認会計基準:年金計画定義の福祉メンバーVLO:プライベートファンドのメンバーアメリカ-公認会計基準:公正価値入力レベル1メンバー2022-12-310001035002アメリカ-公認会計基準:年金計画定義の福祉メンバーVLO:プライベートファンドのメンバーアメリカ-公認会計基準:公正価値入力レベル2メンバー2022-12-310001035002アメリカ-公認会計基準:年金計画定義の福祉メンバーVLO:プライベートファンドのメンバー2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は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準:公正価値入力レベル2メンバー2021-12-310001035002アメリカ-GAAP:公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準:公正価値投入レベル3メンバー2021-12-310001035002アメリカ-GAAP:公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310001035002アメリカ公認会計基準:現金と現金等価物のメンバー2022-12-310001035002アメリカ-GAAP:前払い費用と他の現在の資産メンバー2022-12-310001035002US-GAAP:公正価値測定非日常的なメンバー2022-12-310001035002US-GAAP:公正価値測定非日常的なメンバー2021-12-310001035002アメリカ-公認会計基準:公正価値入力レベル1メンバー2022-12-310001035002アメリカ-公認会計基準:公正価値入力レベル1メンバー2021-12-310001035002アメリカ-公認会計基準:公正価値入力レベル2メンバー2022-12-310001035002アメリカ-公認会計基準:公正価値入力レベル2メンバー2021-12-310001035002米国-GAAP:公共事業在庫石油製品メンバーUS-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMemberアメリカ公認会計基準:キャッシュフローヘッジメンバーVLO:将来成熟して次の年度のメンバー米国-米国公認会計基準:長期メンバー2022-01-012022-12-31Utr:MBbls0001035002米国-GAAP:公共事業在庫石油製品メンバーUS-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMemberアメリカ公認会計基準:キャッシュフローヘッジメンバーVLO:将来成熟して次の年度のメンバーアメリカ公認会計基準:メンバーが短い2022-01-012022-12-310001035002VLO:原油と製油製品のメンバー米国-公認会計基準:ヘッジツール経済ヘッジメンバーに指定されていないVLO:将来成熟して次の年度のメンバー米国-米国公認会計基準:長期メンバー2022-01-012022-12-310001035002VLO:原油と製油製品のメンバー米国-公認会計基準:ヘッジツール経済ヘッジメンバーに指定されていないVLO:将来成熟して次の年度のメンバーアメリカ公認会計基準:メンバーが短い2022-01-012022-12-310001035002米国-公認会計基準:ヘッジツール経済ヘッジメンバーに指定されていないVLO:将来成熟して次の年度のメンバー米国-米国公認会計基準:長期メンバーVLO:GrainInBushelsMembers2022-01-012022-12-31Utr:BU0001035002米国-公認会計基準:ヘッジツール経済ヘッジメンバーに指定されていないVLO:将来成熟して次の年度のメンバーVLO:GrainInBushelsMembersアメリカ公認会計基準:メンバーが短い2022-01-012022-12-310001035002米国-公認会計基準:ヘッジツール経済ヘッジメンバーに指定されていない米国-米国公認会計基準:長期メンバーVLO:GrainInBushelsMembersVLO:長期契約満了次年度メンバー2022-01-012022-12-310001035002VLO:外国為替契約ドルメンバー米国-公認会計基準:ヘッジツール経済ヘッジメンバーに指定されていない2022-12-310001035002VLO:再生可能かつ低炭素燃料計画のメンバー2022-01-012022-12-310001035002VLO:再生可能かつ低炭素燃料計画のメンバー2021-01-012021-12-310001035002VLO:再生可能かつ低炭素燃料計画のメンバー2020-01-012020-12-310001035002US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMemberアメリカ-公認会計基準:貿易売掛金メンバーアメリカ-公認会計基準:商品契約メンバー2022-12-310001035002US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMemberアメリカ-公認会計基準:貿易売掛金メンバーアメリカ-公認会計基準:商品契約メンバー2021-12-310001035002米国-公認会計基準:非指定メンバーアメリカ-公認会計基準:貿易売掛金メンバーアメリカ-公認会計基準:商品契約メンバー2022-12-310001035002米国-公認会計基準:非指定メンバーアメリカ-公認会計基準:貿易売掛金メンバーアメリカ-公認会計基準:商品契約メンバー2021-12-310001035002米国-公認会計基準:非指定メンバーアメリカ公認会計基準:在庫メンバー米国-GAAP:エネルギー関連デリバティブのメンバー2022-12-310001035002米国-公認会計基準:非指定メンバーアメリカ公認会計基準:在庫メンバー米国-GAAP:エネルギー関連デリバティブのメンバー2021-12-310001035002米国-公認会計基準:非指定メンバー米国-米国公認会計基準:外国為替契約メンバーアメリカ-公認会計基準:貿易売掛金メンバー2022-12-310001035002米国-公認会計基準:非指定メンバー米国-米国公認会計基準:外国為替契約メンバーアメリカ-公認会計基準:貿易売掛金メンバー2021-12-310001035002米国-公認会計基準:非指定メンバーアメリカ公認会計基準:負債メンバーを計算すべき米国-米国公認会計基準:外国為替契約メンバー2022-12-310001035002米国-公認会計基準:非指定メンバーアメリカ公認会計基準:負債メンバーを計算すべき米国-米国公認会計基準:外国為替契約メンバー2021-12-310001035002米国-公認会計基準:非指定メンバー2022-12-310001035002米国-公認会計基準:非指定メンバー2021-12-310001035002アメリカ-公認会計基準:商品契約メンバー2022-01-012022-12-310001035002アメリカ-公認会計基準:商品契約メンバー2021-01-012021-12-310001035002アメリカ-公認会計基準:商品契約メンバー2020-01-012020-12-310001035002アメリカ-アメリカ公認会計基準:販売メンバーアメリカ-公認会計基準:商品契約メンバー2022-01-012022-12-310001035002アメリカ-アメリカ公認会計基準:販売メンバーアメリカ-公認会計基準:商品契約メンバー2021-01-012021-12-310001035002アメリカ-アメリカ公認会計基準:販売メンバーアメリカ-公認会計基準:商品契約メンバー2020-01-012020-12-310001035002米国-公認会計基準:非指定メンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準:販売メンバーアメリカ-公認会計基準:商品契約メンバー2022-01-012022-12-310001035002米国-公認会計基準:非指定メンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準:販売メンバーアメリカ-公認会計基準:商品契約メンバー2021-01-012021-12-310001035002米国-公認会計基準:非指定メンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準:販売メンバーアメリカ-公認会計基準:商品契約メンバー2020-01-012020-12-310001035002米国-GAAP:販売コストメンバー米国-公認会計基準:非指定メンバーアメリカ-公認会計基準:商品契約メンバー2022-01-012022-12-310001035002米国-GAAP:販売コストメンバー米国-公認会計基準:非指定メンバーアメリカ-公認会計基準:商品契約メンバー2021-01-012021-12-310001035002米国-GAAP:販売コストメンバー米国-公認会計基準:非指定メンバーアメリカ-公認会計基準:商品契約メンバー2020-01-012020-12-310001035002米国-公認会計基準:非指定メンバーアメリカ-公認会計基準:商品契約メンバーアメリカ公認会計基準:運営費用メンバー2022-01-012022-12-310001035002米国-公認会計基準:非指定メンバーアメリカ-公認会計基準:商品契約メンバーアメリカ公認会計基準:運営費用メンバー2021-01-012021-12-310001035002米国-公認会計基準:非指定メンバーアメリカ-公認会計基準:商品契約メンバーアメリカ公認会計基準:運営費用メンバー2020-01-012020-12-310001035002米国-GAAP:販売コストメンバー米国-公認会計基準:非指定メンバー米国-米国公認会計基準:外国為替契約メンバー2022-01-012022-12-310001035002米国-GAAP:販売コストメンバー米国-公認会計基準:非指定メンバー米国-米国公認会計基準:外国為替契約メンバー2021-01-012021-12-310001035002米国-GAAP:販売コストメンバー米国-公認会計基準:非指定メンバー米国-米国公認会計基準:外国為替契約メンバー2020-01-012020-12-310001035002米国-公認会計基準:非指定メンバー米国-米国公認会計基準:外国為替契約メンバーアメリカ-公認会計基準:その他の非運営収入支出メンバー2022-01-012022-12-310001035002米国-公認会計基準:非指定メンバー米国-米国公認会計基準:外国為替契約メンバーアメリカ-公認会計基準:その他の非運営収入支出メンバー2021-01-012021-12-310001035002米国-公認会計基準:非指定メンバー米国-米国公認会計基準:外国為替契約メンバーアメリカ-公認会計基準:その他の非運営収入支出メンバー2020-01-012020-12-31 アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549
表10-K
(マーク1)
| | | | | |
☑ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された年次報告 |
本財政年度末まで十二月三十一日, 2022
あるいは…。
| | | | | |
☐ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
| _から_への過渡期 |
手数料書類番号001-13175
ヴァレロエネルギー会社は
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| | | | | |
デラウェア州 | 74-1828067 |
(明またはその他の司法管轄権 | (税務署の雇用主 |
会社や組織) | 識別番号) |
片道ヴァレロ
サンアントニオ, テキサス州78249
(主な行政事務室住所)(郵便番号)
登録者の電話番号は市外局番を含んでいます(210) 345-2000
同法第12条(B)に基づいて登録された証券:
| | | | | | | | | | | | | | |
クラスごとのタイトル | | 取引コード | | 登録された各取引所の名称 |
普通株は、1株当たり0.01ドルです | | VLO | | ニューヨーク証券取引所 |
同法第12条(G)に基づいて登録された証券:ない。
登録者が証券法規則405で定義されている経験豊富な発行者である場合は、再選択マークで示してくださいはい、そうです☑違います☐
登録者がこの法第13節または第15節(D)節に基づいて報告を提出する必要がないかどうかを再選択マークで示す。はい、そうです☐ 違います。☑
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです☑違います☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです☑違います☐
登録者が大型加速申告会社,加速申告会社,非加速申告会社,小さな報告会社,あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速ファイルサーバ | ☑ | | ファイルマネージャを加速する | ☐ | | 非加速ファイルサーバ | ☐ | |
| | 規模の小さい報告会社 | ☐ | | 新興成長型会社 | ☐ | | | |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が報告書を提出したかどうかを再選択マークで示し、その経営陣が“サバンズ-オクスリ法案”(“米国連邦法典”第15編、第7262(B)節)第404(B)条に基づいてその財務報告の内部統制の有効性を評価したことを証明する。この評価は、その監査報告書を作成または発行する公認会計士事務所によって行われる☑
証券が同法第12条(B)に基づいて登録されている場合は,登録者の財務諸表が以前に発表された財務諸表の誤り訂正を反映しているか否かを示すチェックマークを適用する☐
これらのエラーのより真ん中に登録者の任意の実行者が関連回復中に第240.10 D−1(B)条に従って受信されたインセンティブベースの補償に従って回復分析を行う必要があるかどうかを再選択マークで示す☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(同法第12 b-2条で定義される)。はい、そうです☐違います☑
非関連会社が保有する投票権と無投票権のある普通株の総時価は約#ドルである41.910億ドルは、登録者が最近完成した第2四半期の最終営業日のニューヨーク証券取引所での2022年6月30日までの最終販売価格に基づいている。
2023年2月17日までに371,150,836登録者の普通株が発行された。
引用で編入された書類
2023年5月9日に開催予定の年次株主総会の最終依頼書を証券取引委員会に提出し、取締役を選出する予定です。2023年の依頼書の内容の一部は、参照によって当テーブル10-Kの第3の部分に組み込まれ、本報告の一部とみなされる。
交差参照表
次の表は、2023年の依頼書のタイトルを示しており、その中で、このテーブルの10−K第3の部分に要求されるいくつかの情報を見つけることができる。
| | | | | | | | | | | |
表格10-K項目番号見出しとなります | | 2023年予定依頼書のタイトル |
| | | |
10. | 役員、行政、 会社の管理 | | “董事局に関する資料- 取締役会各委員会-監査委員会 現在の監査委員会のメンバー、“情報” 取締役会-各委員会について 取締役会--監査委員会--2022年会議 “提案1役員選挙--資料 取締役指名者について、“アドバイス1” 選挙役員-有名人に選ばれ、“”識別“ 行政官は、“そして“雑項--管治 文書と道徳的規則“ |
| | | |
11. | 役員報酬 | | “董事局に関する資料- 取締役会の各委員会--人的資源と 報酬委員会--報酬委員会 インターロックや内部参加や“報酬” “議論と分析”“役員報酬” “役員報酬”“報酬比率開示”そして “何らかの関係や関連取引” |
| | | |
12. | ある受益者への保証所有権 所有者と管理職および関係者 株主事務 | | “ヴァレロ証券の実益所有権”そして “株式報酬計画情報” |
| | | |
13. | 何らかの関係や関連があります 取引、そして 役員は自主独立している | | “何らかの関係や関連取引”そして “董事局に関する資料- 独立役員“ |
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14. | チーフ会計士費用とサービス | | “ピマウェイ有限責任会社費用” |
合併されたすべての文書のコピー(このような文書の証拠品を除く)を参照することによって、本10-Kフォームのコピーを受信したすべての人に無料で提供され、ヴァレロエネルギー会社に書面請求を行わなければならない。宛先:秘書、郵便ポスト696000、サンアントニオ、テキサス州78269-6000。
カタログ
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第1部 | | 1 |
プロジェクト1.と2. | 企業と物件 | 1 |
| 私たちの業務 | 1 |
| 私たちの総合液体燃料戦略は | 1 |
| 環境管理システム | 5 |
| 私たちの運営は | 6 |
| 政府規則 | 13 |
| 人力資本 | 14 |
| 属性 | 17 |
| 利用可能な情報 | 17 |
第1 A項。 | リスク要因 | 18 |
項目1 B。 | 未解決従業員意見 | 32 |
第三項です。 | 法律訴訟 | 33 |
第四項です。 | 炭鉱安全情報開示 | 33 |
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第II部 | | 34 |
五番目です。 | 登録者普通株式市場、関連株主事項、 発行人が株式証券を購入する | 34 |
第六項です。 | [保留されている] | 36 |
第七項。 | 経営陣の財務状況と財務状況の検討と分析 経営成果 | 36 |
第七A項。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 64 |
第八項です。 | 財務諸表と補足データ | 66 |
第九項です。 | 会計と会計の変更と会計士との相違について 財務開示 | 140 |
第9条。 | 制御とプログラム | 140 |
プロジェクト9 B。 | その他の情報 | 140 |
プロジェクト9 Cです。 | 検査妨害に関する外国司法管区の開示 | 140 |
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第三部 | | 141 |
第10項。 | 役員·幹部と会社の管理 | 141 |
第十一項。 | 役員報酬 | 141 |
第十二項。 | 特定の実益所有者と経営陣の保証所有権 関連株主事項 | 141 |
十三項。 | 特定の関係や関連取引、取締役の独立性 | 141 |
14項です。 | チーフ会計士費用とサービス | 141 |
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第4部 | | 141 |
第十五項。 | 展示品と財務諸表の付表 | 141 |
第十六項。 | 表格10-Kの概要 | 145 |
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サイン | | 146 |
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本報告で使用される用語“ヴァレロ”、“私たち”、“私たち”および“私たち”は、ヴァレロエネルギー会社、その1つまたは複数の連結子会社、または これらすべては全体として考えられる.本報告で用いた“DGD”という言葉は,その完全所有の合併子会社であるダイヤモンドグリーンディーゼルホールディングスを指すこともでき,両者を全体として指すこともできる。この10-K表では、私たちは“1995年個人証券訴訟改革法”に基づく安全港条項に関する私たちの計画、戦略、目標、期待、意図、および資源に関する陳述を含むいくつかの前向きな陳述を行う。あなたは私たちの展望的な声明と私たちの開示を読まなければならない。この報告書の36ページから始めて、“1995年の個人証券訴訟改革法案における安全港条項に関する警告声明”と題する。注:本報告における連結財務諸表への付記の言及は、76ページの“第2部、第8項.財務諸表および補足データ”から始めることができる
第1部
プロジェクト1.および2.ビジネスおよび財産
私たちの業務
私たちはテキサス州サンアントニオに本部を置くフォーチュン500社です。私たちの会社のオフィスはOne Valero Way、サンアントニオ、テキサス州、郵便番号:78249、私たちの電話番号は(210)3452000です。私たちは1981年にデラウェア州に設立され、名前はヴァレロ製油とマーケティング会社です。1997年、私たちはヴァレロエネルギー会社と改称した。我々の普通株はニューヨーク証券取引所(NYSE)で取引され、取引コードは“VLO”である
私たちは石油ベースの低炭素液体輸送燃料と石化製品の多国籍メーカーと営業者で、私たちの製品は主にアメリカ、カナダ、イギリス、アイルランドとラテンアメリカで販売されています。我々は米国,カナダ,イギリスに15の製油所を持ち,日生産能力は約320万バレルである。私たちはダイヤモンドグリーンディーゼルホールディングス(DGD)の合弁メンバーです1同社は,米国メキシコ湾沿岸地域に再生可能ディーゼル工場を2つ有し,年間総生産能力は約12億ガロン,米国中部大陸地域には12のエタノール工場を有し,年間総生産能力は約16億ガロンである。私たちは精製油、再生可能ディーゼル、そしてエタノール部門を通じて私たちの運営を管理している。当社の各報告部門の運営、製品、属性に関するより多くの情報は、以下の“当社の運営”を参照されたい。
我々の全面的な液体燃料戦略は
概要
私たちは、信頼性と負担の増大する世界のエネルギー需要を責任を持って満たすために、私たちの業務を管理するために努力している。液体輸送燃料である石油ベースの燃料でも低炭素燃料でも,この需要を満たすのに役立つと考えられ,今後長い間輸送燃料の重要な源となることが予想される。私たちの戦略的行動は、私たちが世界の大部分の地域にこれらの液体輸送燃料を提供する低コストで効率的で信頼できる供給者になることができるようにしている。
1DGDは達林具会社(Darling)との合弁企業であり、我々はDGDの財務諸表を合併した。DGDに対する我々の会計処理については、連結財務諸表付記11を参照してください。
私たちのほとんどの製油所は、以下に述べるように、現在の運営コストおよび/または他の利点の場所で運営されている精油私たちは私たちの製油所が私たちの石油製品に対する世界の強い需要を満たすことができると信じている。私たちの製油業務を通じて、私たちは液体燃料製造に関する専門知識と液体燃料マーケティングと流通のプラットフォームが形成されたと信じて、この専門知識とプラットフォームを利用して、私たちの低炭素燃料事業を拡大し、最適化することを求めています。私たちは低炭素液体燃料がエネルギー組合にますます大きな割合を占めることが予想され、私たちは以下に述べるように、私たちの低炭素再生可能ディーゼルとエタノール事業を発展させ、発展させるために数十億ドルの投資を行っている再生可能ディーゼル油,” and “-エタノールだ“これらの業務は私たちを世界最大の低炭素燃料メーカーの一つにし、世界各国政府が温室効果ガス(GHG)削減目標を達成するのを助けてくれました低炭素燃料機会を求め続け、私たちの環境、社会、およびガバナンス(ESG)実践を改善する。
低炭素燃料需要の規制、政策、基準を推進する
世界各国政府は、温室効果ガス排出削減を支援し、交通燃料組み合わせにおける低炭素燃料の割合を向上させるための低炭素燃料法規、政策、基準の発表を検討している。これらの法規、政策、および基準は、RFS、LCFS、CFRおよび同様の計画(総称して再生可能燃料および低炭素燃料計画と総称される)を含むが、これらに限定されない。これらの計画は,以下の“米国環境保護庁(EPA)再生可能燃料基準(RFS)計画”,“カリフォルニア低炭素燃料基準(LCFS)”および“カナダクリーン燃料規制(CFR)”で定義·検討されている。これらの法規、政策、基準の多くは私たちの製油事業に追加のコストをもたらすが、それらは私たちの再生可能なディーゼルとエタノール事業の発展に機会を作り、それらは私たちの再生可能なディーゼルとエタノール製品の需要を推進するのを助け続けるべきだ。これらの低炭素燃料を供給する能力は,信頼できる方法で温室効果ガス削減目標を達成するのに重要な役割を果たすと信じている
次に議論するアメリカ、カリフォルニア州、そして最近決定されたカナダの低炭素燃料法規、政策と基準は私たちの業務に現在最も重要な影響を持っている。しかし、世界各地の他の市政、州、国家政府は、私たちが運営する多くの司法管轄区域を含めて、類似した低炭素燃料法規、政策、基準を発表または発表することを検討している。“第1 A項参照。リスク要因−法律,政府,規制リスク−再生可能と低炭素燃料計画および低炭素燃料需要に影響を及ぼす他の法規、政策、基準は私たちの業績に悪影響を及ぼす可能性がある“また、 連結財務諸表付記1を参照して、以下の混合項目コストに対する我々の会計処理について “再生可能及び低炭素燃料計画のコスト、“再生可能及び低炭素燃料計画価格リスク”項の下で混合計画費用を開示する付記19、及び“再生可能及び低炭素燃料計画価格リスク”の項の下で我々攪拌機の税収控除を開示する付記16市場情報を細分化する.”
米国環境保護局(EPA)再生可能燃料基準(RFS)計画
環境保護局は2005年のエネルギー政策法案と2007年のエネルギー独立·安全法案に基づいてRFS計画を作成した。RFS計画によると,EPAは毎年11月30日までに次のコンプライアンス年度に米国で消費される石油輸送燃料に混合される再生可能燃料の数に年間割当量を設定しなければならない。割当量は再生可能燃料別(すなわちバイオマスディーゼル,セルロースバイオ燃料,先進バイオ燃料,総再生可能燃料)に設定され,総称して再生可能容量義務(RVO)と呼ばれる。義務側は、米国で消費されている石油ベースの輸送燃料の生産者と輸入業者であるRVOを満たさなければならない。義務側は、各種類の再生可能燃料に関連する適切な数の再生可能識別番号(RIN)を毎年淘汰することによって、そのRVOを満たすために遵守を証明する。RINは実際に各ユーザに割り当てられたコンプライアンスポイントである
米国RINが生産または輸入した合格再生可能燃料ガロンは,これらの再生可能燃料を石油ベースの輸送燃料に混合することで得られ,義務当事者も公開市場でRINを購入することでコンプライアンスを実現することができる。
私たちはこの計画の義務側であり、私たちの製油部門はアメリカで消費された石油ベースの輸送燃料の生産者と輸入業者によって義務が発生していますが、私たちも私たちの再生可能ディーゼルとエタノール部門を通じて合格した再生可能燃料を生産するためにこの計画の下でRINを生成します。したがって,我々の製油業務はこの計画によりコストが発生し,我々のRVOを遵守するためには,合格した再生可能燃料を購入して混合したり,公開市場でRINを購入しなければならないが,我々は合格した再生可能燃料を生産·販売するために,この計画の再生可能ディーゼルとエタノール部門を通じて収入を創出しなければならない。
カリフォルニア州低炭素燃料基準(LCFS)
カリフォルニア州の2006年の地球温暖化解決法によると、カリフォルニア州空気資源委員会(CARB)は全州で温室効果ガス排出削減に努力することを求められている。これらの削減を支援するための計画の1つはLCFS計画である。LCFS計画は,この州で消費される交通燃料の炭素強度(CI)を低減することにより温室効果ガス排出を削減することを目指している。この計画によると,燃料ごとにCI値が割り当てられており,生産燃料の原料,燃料生産·分配活動および完成燃料の使用に関する温室効果ガス排出量を示すことを目的としている。CARBが開発したライフサイクル温室効果ガス排出分析モデルを用いてCIを決定し,ライフサイクル温室効果ガス排出を証明するために低炭素燃料メーカーに運営データを提出した後,CI経路はCARBによって認証される。低炭素燃料と石油燃料の認証CIは低下している年間基準と比較されている。基準を下回る燃料は信用が生じ,基準を超える燃料は赤字が生じる。基準に比べて燃料のCIスコアが低いほど,発生するクレジット数が多くなる.各燃料製造業者または輸入業者は、カリフォルニアに供給される燃料の全体的な組み合わせが各履行期間のCI基準に適合することを証明しなければならない。燃料組み合わせがCI基準よりも高い生産者または輸入業者は、CI基準を達成するのに十分なLCFSクレジットを購入しなければならない。
我々の製油部門はカリフォルニアで石油ベースの輸送燃料を生産·輸入しているため,CI基準に達するためには低CI燃料を混合したり購入したりしなければならない。しかし、私たちの再生可能ディーゼルとエタノール部門で生産された燃料のCI分率は、従来の石油ベースの輸送燃料よりも低く、これらの低炭素製品に対する他の規制されたエンティティの需要から利益を得ている。また,いくつかの低炭素輸送燃料の需要は,石油ベースの輸送燃料に比べて,CI分率が低いため,これらの燃料の価値をより高くすることが多い。私たちは私たちの低炭素燃料を含む多くの製品のCIをさらに下げる機会を求めている。参照してください“我々の低炭素プロジェクトは“下だ
カナダクリーン燃料規制(CFR)
2022年7月、カナダ連邦環境保護局は、カナダで生産または輸入されたガソリンまたはディーゼルの主要供給者にこれらの製品のCIを低減するように要求するCFR計画を発表した。CFR計画によって規定される年間CI削減要件は、主要サプライヤーによって作成されたコンプライアンスクレジット(低CI燃料を混合することによって)または彼らが購入したコンプライアンスクレジットを使用することによって満たすことができる。定められたCI削減要求を実現する義務は2023年7月1日から開始される。CFR計画は、LCFS計画と類似した低炭素燃料を使用する必要があるカナダの既存の省レベル計画(例えば、ケベック、オンタリオ州、ブリティッシュコロンビア州)の追加である。
カナダのガソリンとディーゼルの主要供給者として、私たちの製油部門は2023年7月1日に発効するCFR計画の要求を遵守するため、低CI燃料を混合したり、ポイントを購入しなければなりません
年間CI削減要求。以上のように,“カリフォルニア低炭素燃料基準(LCFS)”では,我々の再生可能ディーゼル·エタノール部門製燃料のCI分率が従来の石油輸送燃料よりも低く,これらの低炭素製品に対するCFR計画の需要増加に寄与することが予想される。
アメリカ連邦税収優遇政策
米国連邦政府は低炭素燃料の生産を奨励し、および/または温室効果ガスの排出を減少させるための税収優遇措置を公布した。1986年に改正された国内税法第6426条は、これらの燃料の生産および従来の石油ベースの輸送燃料との混合を奨励するために、特定の再生可能燃料の混合者に税金控除(一般に混合者の税金控除と呼ばれる)を提供する。混合物を生産して燃料混合物を販売または燃料として使用するミキサーのみがミキサーの税収免除を受ける資格がある。我々の再生可能ディーゼル部門で生産されている再生可能ディーゼルは,バイオマスから抽出した液体燃料であり,EPAの燃料登録要求に適合しているため,我々が生産·混合した再生可能ディーゼルは1ガロンあたり1ドルの税金還付を受ける資格がある。2022年インフレ削減法案(IRA)は、2024年12月31日(2022年12月31日に満了予定)に6426条を延長し、45 Z条に代わって、2025年から2027年までのクリーン燃料生産控除を提供する。第45 Z条によれば、持続可能な航空燃料(SAF)を含むクリーン燃料(例えば、バイオディーゼル、再生可能ディーゼル、および代替燃料)の製造および販売は、税金控除を申請することができる。さらに、第45 Q条は、合格した二酸化炭素(例えば、二酸化炭素)を捕捉し、封印し、貯蔵または使用する特定の納税者に連邦所得税控除を提供する。
私たちはこのような連邦所得税インセンティブを評価し、戦略的にいくつかの機会を求めて、そこから得られる潜在的な利益を最適化する可能性がある。たとえば,以下に述べるように,“私たちの低炭素プロジェクトは我々エタノール工場の炭素捕獲と封印プロジェクトは、CIスコアの低下と第45 Q条の税収控除の発生を期待することによって、これらの工場で生産されるエタノール製品の価値を増加させるべきであり、最近発表されたSAFプロジェクトは、低炭素航空燃料を生産し、45 Z条の税金控除を生成することが予想され、これは製品の価値を増加させるはずである.
我々の低炭素プロジェクトは
51億ドルを投資しました2今まで、私たちの低炭素燃料事業は増加してきており、私たちはこの分野でより多くの成長機会があると予想している。著者らは2021年にDGD初の再生可能ディーゼル工場の拡張を完成し、2022年第4四半期にDGD第2の再生可能ディーゼル工場の建設を完成した。これらの拡張はDGDの再生可能ディーゼル総合生産能力を年間約12億ガロンに向上させ,再生可能ナフサの総合生産能力を年間約5000万ガロンに向上させた。“私たちの業務は再生可能ディーゼル油我々の再生可能ディーゼル業務の拡張に関するより多くの情報は,以下を参照されたい
私たちは、私たちの製品CIを下げるためのプロジェクトを含め、経済、低炭素プロジェクトへの投資を評価し、推進していきます。例えば、2021年3月、私たちはアイオワ州、ミネソタ州、ネブラスカ州、アメリカアイオワ州の8つのエタノール工場でエタノール製造過程で発生した二酸化炭素を捕獲、輸送、貯蔵することが予想される米国中大陸地域の大型炭素捕獲および封入パイプラインシステムに参加することを発表した
2これまでの低炭素燃料事業への投資には,34億ドルの資本投資,我々の再生可能ディーゼル事業の建設,17億ドルの資本投資,我々のエタノール事業の建設に用いられてきた。再生可能ディーゼルへの資本投資はDGD資本投資の100%を占めている。また“プロジェクト7.経営陣の財務状況と業務成果の検討と分析−流動資金と資本資源−我々の資本資源は資本投資“は、参照によって本プロジェクトに組み込まれ、資本投資の定義のために使用される。
サウスダコタ州です。このシステムに接続された8つのエタノール工場の主要出荷業者となる予定である。この二酸化炭素の捕獲と封じ込めは,45 Q条の税収控除につながり,低炭素燃料市場で販売されると予想される低CIエタノール製品を生産し,より高い価値をもたらすことが予想される。第三者がこのシステムを建設、所有、運営することが予想され、私たちの資本投資は、適用可能な炭素捕獲装置を購入、設置、接続することになる。初期サービスは2024年末に開始される予定だ。また,我々の他のエタノール工場のいくつかは二酸化炭素の隔離に適していると考えられる地質付近に位置しており,これらの工場のエタノール製造過程で発生する二酸化炭素を隔離する独立プロジェクトを評価している
2023年1月、DGDが3.15億ドルのSAF生産プロジェクトを承認したことを発表しました。このプロジェクトは2025年に完成する予定であり,DGDを世界最大のSAFメーカーの一つにすることが期待される。より低いCIジェット燃料の生産は、45 Z条の税金控除を発生させ、この製品により高い価値を提供しなければならない
“プロジェクト7.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析−流動資金と資本資源−我々の資本資源は-資本投資“は、低炭素プロジェクトに関連する資本投資についてさらに議論する。
環境管理システム
私たちは、私たちの環境管理を支援する以下の3つの計画を含む、私たちの意思決定とリスク管理に重要な完全な管理構造を持っている
•私たちの卓越した約束管理システム(CTEMS)は、私たちの多くの製油所と工場の日常作業活動を改善するために、計画、実行、検査、行動のための独自のシステム方法である。CTEMSは9つの主要な要素がある:指導部の責任、人員と環境の保護、人員と技能の発展、業務信頼性と機械完全性、技術卓越と知識管理、変革管理、業務競争力、外部利害関係及び保証と審査。我々がCTEMSを実施する際には,規制問題に関するリスクと我々製油所や工場への物理的脅威が評価されている。
•環境卓越とリスク評価(ERA)は環境監査とコンプライアンス機能を環境卓越ビジョンに向上させた。その主な目標は,具体的な卓越した目標に基づいて環境パフォーマンスの設計と有効性を評価し,会社全体の持続的な改善を促進することである。ERAは、100以上の予想を定義し、データおよび実地評価の職務調査を使用して、外部および内部テーマの専門家によって共同で検討される独自の5段階手順を含む
•私たちの燃料規制保障計画は、私たちの製油所と工場に操作保障、ソフトウェア、訓練、一貫性協定を提供して、私たちの適用燃料法規の遵守を強化します。このシステムが成功した上で、私たちは、製品を販売する司法管轄区域で強制的に行われた独立検証を含む、複雑化する一連の低炭素燃料計画に適合することを確保するためのツールと監督を提供するための独自の低炭素保証計画を開発している。
私たちの業務
私たちの運営は以下に報告できる部門で管理されています
•我々の精油私たちの製油所の運営、石油精製製品のマーケティングに関する活動、これらの運営を支援する物流資産、
•我々の再生可能ディーゼル油DGDの業務および再生可能ディーゼルと再生可能ナフサの販売に関する活動と、
•我々のエタノール.エタノール市場を細分化しています 私たちのエタノール工場の運営と私たちのエタノールと副産物のマーケティングに関する活動を含めて。
これらの部分に関する財務資料は、本プロジェクトに参照的に組み込まれた総合財務諸表付記16に記載されている。
“第1 A項参照。リスク要因−私たちの業務,業界,運営に関するリスク−私たちの財務業績は不安定な利益率の影響を受けています。これは原料価格と製品を販売できる市場価格を含むコントロールできない要素にかかっています,”—“工業とその他の発展、そして化石燃料と温室効果ガス排出に対する絶えず変化する感情は、私たちの製品に対する需要を減少させ、私たちの業績に悪影響を及ぼす可能性があります,”—“原油、廃棄物、再生可能な原料、トウモロコシ、その他の原料を得る能力を破壊することは、私たちの運営に悪影響を及ぼすかもしれません,”—“合弁企業と他の実体への投資は私たちのリスク管理能力を低下させました“そして-”法律政府規制リスク-再生可能と低炭素燃料計画および低炭素燃料需要に影響を及ぼす他の法規、政策、基準は私たちの業績に悪影響を及ぼす可能性がある参照によって本プロジェクトに組み込まれる。
精油
製油所
概要
我々の15の製油所は米国,カナダ,イギリスに位置し,それらの原料日生産能力の合計は約320万バレルである。これらの製油所の位置と2022年12月31日現在の原料生産能力を表に示す。
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製油所 | | 位置 | | スループット 容量(A) (Bpd) |
アメリカ: | | | | |
ベニシア | | カリフォルニア州 | | 170,000 | |
ウィルミントン | | カリフォルニア州 | | 135,000 | |
メロ | | ルイジアナ州 | | 135,000 | |
セント·チャールズ | | ルイジアナ州 | | 340,000 | |
アルドモア | | オクラホマ州 | | 90,000 | |
メンフィス.メンフィス | | テネシー州 | | 195,000 | |
“クリスティ文集”(B) | | テキサス州 | | 370,000 | |
ヒューストン | | テキサス州 | | 255,000 | |
マッキー | | テキサス州 | | 200,000 | |
アーサー港 | | テキサス州 | | 395,000 | |
テキサス州 | | テキサス州 | | 260,000 | |
3本の川 | | テキサス州 | | 100,000 | |
カナダ: | | | | |
ケベック市 | | ケベック | | 235,000 | |
イギリス: | | | | |
ペンブローク | | ウェールズ | | 270,000 | |
合計する | | | | 3,150,000 | |
________________________
(a)生産能力とは,原油,中間体,その他の原料を加工する推定能力である。原油総生産能力は1日約260万バレルと推定されている。
(b)二つの製油所-Corpus Christi EastとCorpus Christi West製油所の総生産能力を代表する。
•カリフォルニア州
◦ベニシア製油所それは.私たちのベニシア製油所はサンフランシスコ東北部、旧金山湾のカキネス海峡にあります。硫黄含有原油をカリフォルニアで再配合されたガソリン調和油(CARBOB)と通常配合ガソリン(CBOB)ガソリン、CARBディーゼル、ディーゼル、ジェット燃料、アスファルトに加工した。ガソリンの生産は主にCARBOBであり、エタノールと混合する時、それはCARB規範に符合する。この製油所は海運埠頭とパイプを介して原料を受け取り、パイプとトラックを介して大部分の製品を流通する。
◦ウィルミントン製油所それは.私たちのウィルミントン製油所はロサンゼルスの近くにあります。重質と高硫黄原油の混合物を加工し、CARBOBとCBOBガソリン、CARBディーゼル、ディーゼル、ジェット燃料とアスファルトを生産する。製油所は接続されたパイプで原料を受け取る 海運埠頭と埠頭に行って、パイプを通じてその製品を各埠頭に流通します。
•ルイジアナ州
◦メロ製油所それは.私たちのMeraux製油所はニューオーリンズの南東約15マイルのミシシッピ川のほとりにあります。それは酸性と低硫黄原油を加工し、ガソリン、ディーゼル、ジェット燃料と高硫黄燃料油を生産する。この製油所はその埠頭で原料を受け取り、ルイジアナ州近海油港に入り、その埠頭と植民地パイプを通じて製品を流通することができる。この製油所は私たちの聖チャールズ製油所から約40マイル離れており、原料の統合と精製石油製品の混合を許可している。
◦サンチャールズ製油所それは.私たちの聖チャールズ製油所はニューオーリンズの西約二十五マイルのミシシッピ川のほとりにあります。それは硫黄含有原油と他の原料を加工してガソリンとディーゼルを生産する。この製油所はその埠頭を介して原料を受け取り,ルイジアナ州近海石油港に入ることができ,その埠頭と我々のParkway管とベンガル管を介して製品を流通させることができ,いずれも農園管と植民地管を接続している。
•オクラホマ州
◦アルドモア製油所それは.私たちのアドモア製油所はオクラホマシティの南約100マイルにあります。それは主に低硫黄原油を加工し、ガソリンとディーゼルを生産する。この製油所は配管を介して原料を受け取り,鉄道,トラック,マゼラン配管システムを介して製品を配布する。
•テネシー州
◦メンフィス製油所それは.私たちのメンフィス製油所はミシシッピ川にあります。それは主に低硫黄原油を加工し、ガソリン、ディーゼル、ジェット燃料を生産する。この製油所はダイヤモンドパイプ、ダコタ州パイプとバージを介して原料を受け取り、トラック、はしけ、ショソーンパイプを介して製品を流通する。
•テキサス州
◦コパースクリスティ東西製油所それは.私たちのコパースクリスティ東部と西部製油所はコパースクリスティ航路にあります。東部製油所は硫黄含有原油を加工し、西部製油所は低硫黄原油、硫黄含有原油と残渣燃料油を加工し、2つの製油所はガソリン、芳香族炭化水素、ジェット燃料、ディーゼルとアスファルトを生産する。製油所はコパースクリスティ航路とパイプの埠頭を介して原料を受け取る。製油所の物理的な位置はそれらの間で様々な原料と混合成分を移動させることを可能にする。製油所はトラック,汽船,はしけとパイプを介して彼らの製品を流通させる.
◦ヒューストン製油所それは.私たちのヒューストン製油所はヒューストン航路にあります。低硫黄原油と中間油を加工し、ガソリン、ジェット燃料、ディーゼル油を生産する。この製油所はパイプ、船舶、バージを介して原料を受け取り、植民地パイプとエクスプローラーパイプを含む配管を通じて製品を流通させる。
◦マッキー製油所それは.私たちのマッキー製油所はテキサス州の細長い地帯にあります。それは主に低硫黄原油を加工し、ガソリン、ディーゼル、ジェット燃料とアスファルトを生産する。この製油所はパイプを介して原料を受け取り、主にパイプと鉄道を介して製品を流通する。
◦アーサー港製油所それは.私たちのアーサー港製油所はテキサス州メキシコ湾沿岸に位置し、ヒューストンから東に約90マイル離れています。重質硫黄含有原油と他の原料を加工し、ガソリン、ディーゼル、ジェット燃料と残渣燃料油を生産する。この製油所は鉄道、船舶、はしけとパイプを介して原料を受け取り、植民地パイプとパイプラインを含む製品をパイプラインで分配します
探検者のパイプと船とはしけを通過しますこの製油所の新しいコークス化装置は2023年第2四半期に完成する予定だ。
◦テキサス州の都市製油所それは.私たちのテキサス州都市製油所はヒューストン東南部に位置し、テキサス州都市航路に位置します。それは原油を加工し、ガソリン、ディーゼル、ジェット燃料を生産する。この製油所は配管およびテキサス州都市航路埠頭を使用した船舶やはしけを介して原料を受け取り,船舶とはしけおよび植民地管や探索者管を含む管路で製品を流通している。
◦三江製油所それは.私たちの三河製油所は南テキサス州コパスクリスティとサンアントニオの間にあります。それは主に低硫黄原油を加工し、ガソリン、ディーゼル、ジェット燃料と芳香族炭化水素を生産する。この製油所はパイプとトラックを介して原料を受け取り、パイプを介して製品を流通する。
•カナダ
◦ケベック製油所それは.私たちのケベック製油所はライビスの近くにあります。それは低硫黄原油を加工し、ガソリン、ディーゼル、ジェット燃料、暖房油と低硫黄燃料油を生産する。この製油所はセントローレンス川の海運埠頭で船舶を介して原料(その中のいくつかはカナダ西部から原油を受け取るモントリオールにある原油埠頭からのもの)を受け取り、私たちのパイプを介してモントリオール東部埠頭と他の埠頭に製品を配布し、鉄道、船舶、トラック、パイプラインを介して製品を分配する。
•イギリス.イギリス
◦ペンブローク製油所それは.私たちのペンブロク製油所はウェールズ西南部のペンブロク郡にあります。それは主に低硫黄原油を加工し、ガソリン、ディーゼル、ジェット燃料、暖房油と低硫黄燃料油を生産する。この製油所は船舶とはしけを介してミルフォード黒文水道の埠頭を介して原料を受け取り、船舶、はしけとトラック、そして私たちの本線パイプで製品を配布します。
原料供給
私どもの原油と他の原料は定期契約とスポット契約を組み合わせて購入しました。私たちの定期供給契約は市場に関連した価格で、原料は各種の国家石油会社及び国際とアメリカの石油会社から直接或いは間接的に購入します。契約は、一般に、当事者が契約(または終了契約)を修正し、次の予定の更新日から発効することを可能にし、方法は、現在の期限が満了する前の所定の期間内(例えば、60日または6ヶ月)に他方に適切な通知を行うことである。我々の定期契約に基づいて購入された原油の大部分は,我々の特定の交渉価格ではなく,生産者の公式声明価格(すなわち,売手がすべての買手のために決定した“市場”価格)に従って購入された.
マーケティングをする
概要
私たちは卸売棚とバルク市場で精製石油製品を販売しています。これらの販売には、我々の製油業務で製造された製品と、第三者から購入または交換された製品が含まれています。私たちのほとんどの製油所は海洋施設を使用することができます。それらは公共輸送パイプラインシステムと相互接続されていて、アメリカ、カナダ、イギリス、アイルランド、ラテンアメリカ、世界の他の地域で製品を販売することができます。
卸売り棚販売
私たちは広範なラックマーケティングネットワークを通じて私たちの製品を卸売りします。エンドトラック棚から私たちの製品を購入する主な買い手は、アメリカ、カナダ、イギリス、アイルランド、ラテンアメリカの卸売業者、流通業者、小売業者、トラック配送のエンドユーザーです。
私たちのラック容量の大部分は非ブランドルートで販売されています。残りの部分はヴァレロブランド家族の販売業者とディーラーに販売され、これらの販売業者とディーラーはアメリカ、カナダ、イギリス、アイルランド、メキシコでブランドサイトを経営している。このような場所は独立して所有されており、私たちが長年の契約に基づいて提供している。約7,000店舗が私たちのブランド名を使っています。ブランドサイトでは、製品はヴァレロブランドで販売されています®Beacon®、ダイヤモンドクローバー®, クローバーと®アメリカのブランド、Ultramar®カナダブランドのデズング®イギリスとアイルランドのブランド、そしてヴァレロ®メキシコのブランドです。
一括販売する
私たちはまた大口の販売ルートを通じてアメリカと国際市場で私たちの製品を販売します。私たちの大口販売対象は各種の石油会社、貿易業者と大口の端末ユーザー、例えば鉄道、航空会社と公共事業です。私たちの大口販売は主にパイプ、船舶とはしけを通じて主要な油庫と貿易センターに流通します。
物流
私たちは私たちの製油業務を支援する物流資産(原油パイプライン、製品油パイプ、埠頭、油タンク、海運埠頭、トラック棚、その他の資産)を持っています。輸送燃料に対するラテンアメリカの需要は引き続き増加すると予想される。ラテンアメリカにおける私たちの卸売棚業務を支援するために、メキシコとペルーの埠頭と輸送施設の使用を投資または拡大しました。私たちはアメリカメキシコ湾沿岸の製油所で有利な位置にあり、ラテンアメリカと世界の他の国への輸出増加を支持することができる。
再生可能ディーゼル油
DGDとの関係
DGDは私たちが合併した合弁企業です。私たちは2011年にDGD合弁企業に入り、この合弁企業は2013年に運営を開始した。DGDに対する我々の会計処理については、連結財務諸表付記11を参照してください。我々はDGDの再生可能ディーゼル工場を運営し,DGDとの合意により,独立請負業者としてDGDのために何らかの管理機能を果たしている.
再生可能ディーゼル工場
DGDは2つの再生可能ディーゼル工場を持っている。最初のDGD工場は2013年に運営を開始し、私たちの聖チャールズ製油所(DGD聖チャールズ工場)の隣にあります。第二のDGD工場は2022年第四四半期に運営を開始し、私たちのアーサー港製油所(DGDアーサー港工場、及びDGD聖チャールズ工場とDGD工場)の隣にあります。DGD工場では再生可能ディーゼルと再生可能ナフサを生産している。再生可能ディーゼル油は低炭素液体輸送燃料であり、石油ディーゼルと交換することができる。再生可能ナフサは再生可能ガソリンと再生可能プラスチックの製造に用いられる。これらの製品は廃棄物と再生可能原料を利用して、前処理技術と先進的な水素化処理-異性化プロセスを用いて生産された。再生可能ディーゼルの市場価値は地域政策,原料選好,CI得点によって異なる。廃棄物原料(主に動物脂肪、使用済み食用油、および食用不可能な蒸留トウモロコシ油)は、CIスコアが低いため、第一選択の原料である。他のいくつかの会社は再生可能ディーゼルプロジェクトへの投資に興味があることを発表しているが、DGD工場は現在、100%廃棄物と再生可能原料を処理することができる少数の運営施設のうちの2つであり、このような原料の柔軟性は現在利益率の利点を提供している
DGD工場は主に第三者が所有する鉄道、トラック、船舶、はしけを介して廃棄物と再生可能原料を受け取る。DGDはDarlingと締結した原材料供給プロトコルの一方であり,このプロトコルによりDarlingはDGDにその原料需要の一部を市場価格で提供することが義務付けられているが,DGDはDarlingからその全部または一部の原料を購入する義務はない。したがって,DGDは利用可能な最適原料供給を追求している.
DGDは2019年にDGDセントチャールズ工場の拡張を開始し、2021年第4四半期に運営を開始した。この拡張はDGD聖チャールズ工場の再生可能ディーゼル生産能力を約4.1億ガロン/年向上させ,これは当時DGDの再生可能ディーゼル生産能力を約7億ガロン/年に達成し,DGDに年間約3000万ガロンの再生可能ナフサを生産する能力を提供した
DGDアーサー港工場の年間生産能力は約4.7億ガロンの再生可能ディーゼルと約2000万ガロンの再生可能ナフサであり,2022年第4四半期に操業を開始し,運営を開始した。DGDの再生可能ディーゼルと再生可能ナフサの総合生産能力はそれぞれ年間約12億ガロンと5,000万ガロンに増加した。
マーケティングをする
DGDでは再生可能ディーゼルと再生可能ナフサを販売している ダイヤモンドグリーンディーゼル車の下®このブランドは主に石油ベースのディーゼルとガソリンをそれぞれ混合し,エンドユーザーがその運営に使用することができる。DGDは汽船と鉄道を介して国内と国際市場にその再生可能ディーゼルと再生可能ナフサを流通した。
エタノール.エタノール
エタノール工場
私たちのエタノール事業は2009年に始まり、私たちは最初のエタノール工場を購入した。それ以来、私たちはより多くのエタノール工場を購入することで業務を拡大した。我々の12のエタノール工場は米国中大陸部に位置しており,それらのエタノール年間生産能力の合計は約16億ガロンである。我々のエタノール工場は,家畜飼料(乾燥酒粕,またはDDGs,およびシロップ)や食用トウモロコシ油を含むエタノールおよび各種副産物を製造するための乾磨施設である。
以下に我々のエタノール工場の地点,それらのエタノール年産エネルギー(百万ガロン単位)とDDGの年産エネルギー(トン単位),およびそれらのトウモロコシ年間加工能力(百万リットル単位)を示した。
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状態.状態 | | 都市.都市 | | エタノール.エタノール 生産する 容量 | | DDG 生産する 容量 | | トウモロコシ 処理中です 容量 |
インディアナ州 | | ブラフトン | | 135 | | 355,000 | | 47 |
| | リンデン | | 135 | | 355,000 | | 47 |
| | マントフ農山 | | 100 | | 263,000 | | 35 |
アイオワ州 | | アルバート城(A) | | 135 | | 355,000 | | 47 |
| | チャールス城(A) | | 140 | | 368,000 | | 49 |
| | ドッチバーグ(A) | | 140 | | 368,000 | | 49 |
| | ハートレイ(Hartley)(A) | | 140 | | 368,000 | | 49 |
| | ラコタ(A)(B) | | 110 | | 289,000 | | 38 |
ミネソタ州 | | ようこそ(A) | | 140 | | 368,000 | | 49 |
ネブラスカ州 | | アビオン(A) | | 135 | | 355,000 | | 47 |
オハイオ州 | | ブルーミング城 | | 135 | | 355,000 | | 47 |
サウスダコタ州 | | オーロラ(オーロラ) | | 140 | | 368,000 | | 49 |
合計する | | | | 1,585 | | 4,167,000 | | 553 |
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(a)これらの工場は#号文書で議論されている炭素捕獲と封入配管システムに参加することが予想される私たちの低炭素プロジェクト“上です。
(b)この工場の現在の構成は、燃料レベルのエタノールではなく、より高いレベルのエタノール製品を生産することだ。そのため,同社の現在の生産能力は年間約5500万ガロンのエタノールである。
私たちのトウモロコシは地域の農民と商業エレベーターから供給されます。私たちの工場は主に鉄道とトラックでトウモロコシを受け取ります。
マーケティングをする
私たちはアメリカの大口市場で定期とスポット契約でエタノールを販売しています。私たちはエタノールを世界市場にも輸出します。私たちは主に鉄道(私たちが持っているいくつかの路面電車を使って)、トラック、船、はしけを使ってエタノールを流通しています。私たちは主にアメリカ、メキシコ、アジアの動物飼料顧客にDDGsを販売し、主に鉄道、トラック、汽船、はしけで流通しています。
季節性
私たちのほとんどの市場で、春と夏のガソリン、ディーゼル、アスファルトの需要は主にショッキングな金属加工交通と建物の季節的な増加によるものである。再生可能ディーゼル油の需要は季節によって大きく変動していない。エタノールは主にガソリンに混合されているため,エタノール需要は通常ガソリン需要と一致する。
政府規則
本報告では,以下の各節に記載されている関連政府法規を,環境法規の開示内容を含めて参考に本項目に組み入れた
•-我々の完全な液体燃料戦略-低炭素燃料需要の規制、政策、基準を推進する”;
•“第1 A項。リスク要因-法律、政府、規制リスク“;
•“プロジェクト3.法的手続き--環境法執行事項。”
政府の規定を守る資本支出に起因することができる
環境法規を含む政府法規を遵守することは、2022年の資本支出に実質的な影響を与えておらず、私たちは現在、これらの法規を遵守することが私たちの2023年の資本支出に実質的な影響を与えないと予想している。
他にも
私たちの業務は厳格に規制されているため、私たちは政府法規を遵守するコストが高く、特に連結財務諸表付記18および19に開示されている再生可能および低炭素燃料計画に関連するコストは、引用によって本プロジェクトに組み込まれている可能性が高い。
人力資本
私たちは私たちの職員たちが私たちの成功に競争優位を提供すると信じている。私たちは、多様性と包容性を支援する文化の育成に努め、従業員に安全、健康、リターンのある労働環境を提供し、従業員に職業成長と長期的な財務安定の機会を提供するように努力している。
人員編成
2022年12月31日までに、私たちは9,743人の従業員がいる。これらの従業員は以下の国/地域に分布している
| | | | | | | | |
国 | | 量 従業員 |
アメリカです。 | | 8,079 | |
カナダ | | 655 | |
イギリスとアイルランド | | 851 | |
メキシコとペルー | | 158 | |
合計する | | 9,743 | |
2022年12月31日現在、私たちの従業員総数のうち、1,728人が集団交渉や同様の合意で保障されており、9,716人が永久常勤職にいます。また“第1 A項”を参照。リスク要因-一般的なリスク要因-我々の業務は、停止、減速、またはストライキの負の影響を受ける可能性があり、新しい立法または十分な労働力を吸引および維持することができず、これに関連するコストの増加.”
企業文化と人的資本戦略
私たちの会社文化と私たちの道徳や行動に対する明確な期待は、私たち従業員の日常的な仕事を指導し、優れた会社の業績を創出するための私たちの努力を支持しています。私たちの文化を定義する6つの価値観は安全、責任、チームワーク、正しいこと、配慮、卓越.
私たちの人員戦略と計画は私たちの業務と戦略目標を支援するために設計され、実施されています。偉大なチームを設立し育成する際には、以下の原則に従っています
•私たちはチーム精神と職業道徳的価値観を持つトップ社員を採用し、抜擢しようと努力しています
•私たちの報酬、福祉、支援計画は、優秀な従業員を誘致し、維持し、革新、独創性、卓越を奨励することを目的としている
•私たちは、尊重、責任、信頼に基づいて、一流、多様化、包括的な作業環境を提供することを求めている
•著者らは、組織各レベルの卓越した表現を推進し、従業員のキャリアにおける成長と発展機会を促進するための学習文化を提唱している
•著者らは絶えず従業員の業績、組織構造と後継計画を評価し、運営の卓越、効率と有効性を支持する。
多様性と包括性
多様な従業員と包括性を持つチームは、私たちの成功に強みと優位性を提供し、私たちの取締役会(取締役会)と管理チームは多元化と包容性の促進と改善に努力していると信じています。2022年12月31日現在、私たちの全従業員のうち、約30%の世界の専門従業員が女性、11%の小時間労働者が女性、19%の従業員が女性だ。私たちのアメリカ人従業員の約37%は、スペイン系またはラテン系、黒人またはアフリカ系アメリカ人、アジア人、アメリカインディアンまたはアラスカ原住民、ハワイ先住民または他の太平洋島民、または2つ以上の人種である。私たちは、様々な従業員の募集と維持に努力し、様々な努力を通じて包容的な文化を育成し、代表的な不足グループの外連に対する的確な採用戦略の改善と、目標募集や異なる従業員の優位性など、多様化に関連するテーマの教育·訓練計画を含む。私たちはまた、アメリカ武装部隊の退役軍人と予備役軍人の採用と維持に力を入れており、2022年12月31日まで、彼らは私たちのアメリカ人従業員の12%を占めている。
私たちの実習生計画から私たちの取締役会まで、そして各レベルの間で、多様で包括的なチームを構築するために努力しています。私たちの2022年実習生プロジェクトクラスは私たちのプロジェクトの歴史上最も多様で、その中の43%は女性で、43%は人種や少数民族を代表している。また、私たちの12人の現取締役会のメンバーのうち7人は性別や人種/民族の多様性を代表している。私たちの多様性目標を促進するために、取締役会は2022年に私たちの政策を承認しました企業管理指導私たちの役員(1934年の証券取引法の下の規則3 b-7で定義されているように)が社外から募集された場合、最初の候補者リストは、提出された候補者の中に適格な性別や人種多様性候補者を含むことに規定されている。
安全問題
私たちは、私たちの従業員、コミュニティ、そして私たちが会社として追求している文化的価値観を保護するためだけでなく、運営成功に対しても非常に重要であると信じています。従業員とプロセス安全事件数の減少は、通常、計画外閉鎖を減少させ、私たちの製油所と工場の運営信頼性を高めるべきだからです。逆に,これもより安全な職場に変換し,環境事故を減らし,コミュニティ関係を強化すべきである。従業員や請負業者に通年安全訓練計画を提供し、同じ安全期待や文化の促進に努めることで、安全性と信頼性の向上に努めています。私たちはまた、私たちの製油所や工場の安全監査、品質保証訪問、および全面的な安全とリスク評価を行うことで、私たちの安全表現を高めることを求めています。
セキュリティパフォーマンスを評価するために、我々の従業員および請負業者に関するデータを含む年間総記録可能事故率(TRIR)を測定し、200,000労働時間当たりの記録可能ダメージ数として定義した。我々はまた,米国石油学会によって定義された指標であるTier 1プロセス安全事故率を毎年測定し,200,000人の従業員と請負業者の総作業時間あたりのプロセスセキュリティイベントを決定するための指標である.これらの測定基準を用いて、作業時間数に対するパフォーマンスを評価するため、私たちのセキュリティパフォーマンスを評価するのに役立つと信じています。このような指標はまた私たちの産業の他の人たちによって使用され、これは私たちの業績をより客観的に比較することができる。著者らの製油所の従業員と請負業者の2022年のTRIRはそれぞれ0.32と0.15であり、2022年の製油所の一級過程安全事故率は0.08であった
報酬と福祉
私たちは従業員たちに競争力のある報酬と福祉を提供することが重要だと信じている。私たちが従業員に提供する福祉は、すべての従業員に一般的に適用される医療計画、病気休暇の延長、新両親の休暇の取得、財務計画の取得、共働きの両親のキャリアの異なる段階を支援する計画を含む勤務先と資格状況に依存する
介護者支援ネットワーク(当本社の現場託児センターを含む)と障害児や親への支援、会社401(K)ペアプラン、各種会社が後援する年金計画、現場従業員健康センター(当本部の条件に適合した家族にも提供可能)、授業料精算計画、フィットネスセンター参入や手当、従業員認可計画。
従業員の業績を奨励することが重要であり、様々な運営、財務、戦略目標の達成を奨励する年間ボーナス計画があると考えられる。これらの目標には典型的な財務業績指標が含まれているが,ESGの業績も重要であると考えられ,我々の年間ボーナス計画は,持続可能な発展,多様性,包摂性,環境管理,コンプライアンス,企業市民,コミュニティなどの分野で達成された成果を奨励する。
我々の給与計画は、公平な待遇と同一労働同一賃金の概念を考慮し、市場競争力と業績に基づく報酬の基本理念の上に構築されている。私たちが招聘した独立コンサルタントは二年ごとに私たちのアメリカの専門従業員の給与公平性を分析します。
訓練と発展
私たちは、工学と技術の卓越、安全、環境、維持と機械/設備修理、道徳、リーダーシップ、従業員パフォーマンスを含む、私たちの従業員に全面的な訓練と発展計画を提供します。私たちはまた、すべての従業員に技術事項の訓練、例えばネットワークセキュリティと情報技術セキュリティ、商業道徳、利益衝突、反賄賂と反腐敗などの各種のコンプライアンスと会社の行為事項を完成させることを要求した。私たちの従業員発展計画はカスタマイズ専門と技術課程を含み、私たちのリーダーシップが従業員の発展過程に参加し、従業員の業績討論を提供するように努力している。私たちの多くの施設に分散されている従業員が、より高い可用性およびアクセス権を獲得し、即時トレーニングを実現することができる強力な仮想トレーニングコースを提供します。
健康度
私たちは職員たちとその家族の健康と福祉を促進するために努力している。我々の包括的健康計画は,従業員の健康の各方面の包括計画であり,この計画を通じて上記の多くの福祉を提供している。我々の包括的健康計画の核心は年間健康評価であり,従業員の現在の健康の詳細を提供し,リスク要因を強調し,生命を救うための情報を提供することで健康意思決定を教育·指導することを目的としている。私たちの全面的な健康計画の下で、年間を通じて健康と財務に関する様々なテーマの教育会議も手配されています。私たちの全面的な健康計画はまた、私たちの財務福祉計画を通じて従業員の財務健康を支援し、具体的には資格状態と勤務先に依存する
私たちはまた、私たちの秘密保持従業員援助計画を通じて従業員に広範な支援を提供し、従業員とその家族が人間関係の挑戦、相談需要、薬物乱用と回復、そして様々な行為の健康挑戦に対する自己看護計画を支援する。
特性
私たちの主な財産は、参照によって本プロジェクトに組み込まれた上記の“当社のビジネス”に記載されています。私たちの資産は全体的に私たちの運営を満たすのに十分で、私たちの製油所と工場は良好な修理状態を維持していると信じています。2022年12月31日まで、私たちはある物件のいくつかのキャンセルとキャンセルできないテナントです。私たちのレンタルは、参照によって本プロジェクトに組み込まれた総合財務諸表付記4で議論されます。当社の物件に関する財務資料は総合財務諸表付記5に記載されており、この付記は本プロジェクトに組み込まれて参考となる。
利用可能な情報
私たちのサイトの住所はwww.valero.comです。我々のウェブサイト上の情報(任意のプレゼンテーションまたは報告を含む)は、本報告ではなく、または本報告が10-K表形式で公表される前または後に行われても、その中の任意の一般的な合併言語にかかわらず、参照によって文書に組み込まれることが報告書に明示されていない限り、米国証券取引委員会(米国証券取引委員会)に提出または提出される可能性がある任意の他の報告または文書の一部ではない。また,我々のサイトURLへの参照は非アクティブテキスト参照のみに用いた.我々がこのような材料を提出または提供した直後に、米国証券取引委員会に提出または米国証券取引委員会に提出されたForm 10-K年次報告、Form 10-Q四半期報告、Form 8-K現在の報告、委託書および他の届出および報告、およびこれらの届出および報告の任意の修正は、私たちのサイト上で無料で閲覧することができる(投資家>財務>米国証券取引委員会の届出)
また、私たちのサイト(投資家>ESGの下)では、私たちのCを発表しました企業統治 指導方針その他の管理政策、道徳規則及び取締役会の各委員会の定款。同じ場所では、2022年のSASB報告、2021年の米国の平等な雇用機会情報(EEO-1)報告書(2022年に提出された)に対応するいくつかの米国雇用データ、2025年と2035年の温室効果ガス削減および排出目標およびその他の開示、および2022年のTCFD報告書を含む2022年のESG報告(以前は私たちの管理責任報告書)も発表した。ヴァレロエネルギー会社に書面で請求した株主は,これらの文書の印刷本を得ることができ,宛先:秘書,郵便ポスト696000,サンアントニオ,テキサス州78269-6000である。私たちのESG概要は、私たちのサイト(責任>ESG:環境、社会、およびガバナンスの下)でも取得することができ、私たちの政治的参加、気候ロビー、および業界協会に関する開示は、(投資家>ESGの下で)私たちのウェブサイトで取得することもできる。これらの報告および開示は、本10-K表年次報告の一部ではなく、米国証券取引委員会に提出された文書とはみなされず、引用によって引用によって文書に組み込まれない限り、その報告が本10-K年度報告日の前または後に提出されたものであっても、その中の任意の一般的な格納言語にかかわらず、参照によって文書に組み込まれていることが明確に指摘されていない。
第1 A項。リスク要因
この報告書に含まれている他の情報に加えて、あなたは以下のリスク要因を慎重に考慮しなければならない。これらのリスク要因の各々は、私たちの業務、財務状況、経営結果、および/または流動性に悪影響を与え、私たちの証券投資の価値に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの業務、業界、運営に関連するリスク
私たちの財務業績は不安定な利益率の影響を受けています。これは原料価格と私たちが販売している製品の市場価格を含むコントロールできない要素に依存します。
私たちの財務業績は製品価格と私たちが購入した原油、トウモロコシと他の原料価格との関係や利益率の影響を受けており、このような関係や利益率は世界、地域と現地の市場条件、製品タイプと種類によって異なる可能性がある。歴史的に見ると、製品の利益率は安定しておらず、未来は引き続き変動すると考えられる。私たちが原料を購入するコストと最終販売製品の価格は、地域と世界の原料(例えば、原油、廃棄物、再生可能原料、トウモロコシなど)の供給と需要を含むいくつかのコントロールできない要素に依存します液体輸送燃料(例えば、ガソリン、ディーゼル、再生可能ディーゼル、エタノール)他の製品もありますこれらの要素はまた、私たちの国で輸入された原料と液体輸送燃料の獲得可能性と数量、サプライヤーの生産レベル、製品在庫レベル、アメリカと世界経済の生産性と成長(または不足)、アメリカ政府と外国政府の関係、政治事務、政府規制の程度に依存する。石油輸出国機構(OPEC)加盟国が原油価格や生産制御能力の合意と維持、ロシア-ウクライナ紛争などの事件による貿易流動の変化は、原油や私たちの特定の製品の市場価格に大きな影響を与え続けている可能性もある。さらに,“プロジェクト1.と2.ビジネスと不動産−我々の液体燃料総合戦略−”で議論されている法規,政策,基準−低炭素燃料需要の規制、政策、基準を推進する“我々の低炭素燃料事業の原料と製品の市場価格はすでに大きな影響を受け続けている可能性がある。これらの規制、政策、および基準の任意の不利な変化(例えば、私たちの低炭素燃料価値に影響を与える炭素価格または他の投入の変化を含む)、または私たちが承認された燃料経路を得る能力の変化は、いくつかの市場で得られた利益率に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
その中のいくつかの要素は地域によって異なる可能性があり、迅速に変化し、それによって市場変動性を増加させる可能性があり、他の要素はより長期的な影響を与える可能性がある。これらの要素と他の要素が製品利益率に及ぼす長期的な影響は不確定だ。私たちは原油、廃棄物と再生可能な原料、トウモロコシあるいはその他の主要な原料を生産しないで、私たちが加工したほとんどの原料を購入しなければなりません。私たちは通常原料を加工して製品を販売する前に原料を購入しました。原料の購入から販売までの製品間の価格水準の変化はすでに行われており、将来的には引き続き私たちの財務業績に大きな影響を与える可能性がある。市場価格が下落し、再び私たちの在庫の帳簿価値に否定的な影響を及ぼす可能性がある。
経済不確実性、インフレ、サイバーセキュリティ事件、政治的動揺、あるいは敵対行動は、未来のテロの脅威を含め、米国と他の国の経済に影響を与える可能性がある。より低い経済活動は、私たちの製品に対する需要と消費を減少させる可能性があり、これは私たちの収入と利益率の低下を招き、私たちの将来の成長見通しを制限し、私たちの資本分配決定に影響を与える可能性がある。インフレは私たちの運営コストにマイナス影響を与え、製品価格の上昇を招く可能性があります
要求破壊の中で。製油、再生可能ディーゼル油とエタノール利益率もこのような製品の全世界生産能力変化の重大な影響を受ける可能性があり、既存施設の拡張、閉鎖或いは移行によるものであっても、新施設の建設によりも、このような製品の世界生産能力が需要を超えていれば、これらの製品の利益率は不利な影響を受ける。
私たちの収益の大部分は原油原料の購入と加工能力に由来しており、これらの原料は従来より基準原油より安い。これらの原油原料の差額は,全体の経済状況や傾向や原油や石油市場内部の状況によって大きく異なる石油製品を精製するそれは.過去のこのような差額の低下は私たちの運営結果にマイナス影響を与え、将来のどのような低下も再び私たちの運営結果にマイナス影響を与える可能性がある。
工業やその他の発展,化石燃料や温室効果ガス排出の変化に対する感情は,我々の製品への需要を減少させ,我々の業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
我々の製品に対する需要減少は,消費者が電気自動車(EVS)やハイブリッド自動車などの代替燃料自動車に移行したためである可能性があり,政府の強制的な要求やインセンティブ,業界の発展,消費者や投資家の化石燃料や温室効果ガス排出に対する感情が原因である可能性がある。新たな発展は、電池や貯蔵技術の改善、航続距離の増加、充電ステーションや他のインフラの利用可能性の増加、サプライチェーンの拡大と信頼性、在庫の増加、および水素燃料電池技術の改善を含む代替燃料自動車をより負担的またはより人気にする可能性がある。いずれの発展も消費者の受容度を向上させ,代替燃料自動車の市場浸透率をより高くする可能性がある。
低炭素燃料産業には、我々の技術および製品よりも効率的または低コストで低炭素輸送燃料および輸送方式の需要を満たすことができる新たな参入者がいる可能性がある。例えば、他のいくつかの会社は再生可能ディーゼルプロジェクトに投資することに関心があるか発表した。これらのプロジェクトの発展に伴い、廃棄物と再生可能原料と顧客への日々の激しい競争に直面し、これは私たちの製品利益率を低下させ、低炭素燃料事業の成長と収益力を制限する可能性がある。現在、このような事態の最終的な形態、時間、程度は予測できないが、どのような事件も、私たちの業務、財務状況、運営結果、流動性に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
気候変動、化石燃料、温室効果ガス排出、環境正義、および他のESG問題に対する感情は、私たちの業務および資金コストに悪影響を及ぼす可能性がある。
近年、米国や国際上のいくつかの提唱団体は、投資コンサルタント、主権財基金、年金基金、寄付基金および他の株主の投資と投票実践を通じて、気候および他のESG関連の変化、特に上場企業での気候およびその他のESG関連の変化を促進することを提唱してきた。これらの活動には,化石燃料会社の証券剥離を推進し,融資機関,保険会社,他の金融サービス会社に圧力をかけ,化石燃料会社との活動を制限または減少させることがある。そのため、一部の金融仲介機関、投資家、および他の資本市場参加者は、化石燃料業界で運営されている会社への融資、投資または保険の提供を減少または停止している。これらまたは同様の努力が継続されれば、私たちが資本市場に入ったり、他の方法で新しい投資、融資、または私たちの運営を全面的に確保する能力が否定的な影響を受ける可能性がある。
これらの活動はまた、気候変動、温室効果ガス排出目標、商業を含むESG慣行および開示に対する社会、投資家、および立法の関心および開示に対する社会、投資家、および立法の関心および圧力を増加させるのに役立つ様々なESG事項に関連する行動への関心および要求を増加させることを目的としている
需要制限シナリオ、純ゼロ抱負、過渡計画、多様性と包摂性に関する行動、政治活動、人種公平監査とガバナンス基準などの仮定下での復元力。例えば、化石燃料産業では、ESGに重点を置いた株主急進主義が増加しており、株主提案、投票拒否運動、委託書募集の免除などのメカニズムによるサービスまたはガバナンスの変革をより頻繁に実現しようとしている。したがって、我々は、我々の方法およびスケジュール、負の宣伝、およびESGに重点を置いた参加を要求するESGの実践および開示に関連して、ますます大きな圧力に直面することが予想されている投資家と利害関係者から来ました投資家、利害関係者、その他の利害関係者も環境正義に関する問題にますます注目しています. これは、私たちと私たちの取引相手の業務と運営のより厳格な審査、抗議、および否定的な宣伝を招き続ける可能性があり、これは逆にプロジェクトのキャンセルや遅延、ライセンスのキャンセルまたは遅延、契約終了、訴訟、規制行動、および政策変化を招く可能性があり、これらは私たちの業務戦略に悪影響を与え、私たちのコストを増加させる可能性があり、私たちの名声と財政的業績に悪影響を及ぼす。
ESGに重点を置いたこのような急進主義に対応することは、常にそうであり、高価で時間がかかり続ける可能性が高い。このような対応努力はまた、いくつかのESG慣行を実施することまたは開示をもたらす可能性があり、これは、より高いレベルの法律および規制リスクをもたらすか、または他の投資家および利害関係者における私たちの信頼を脅かす可能性がある。ESG事項に関する追跡および報告の方法および基準は比較的新しく、標準化されておらず、発展し続けている。したがって、我々のESG関連開示、指標、および目標は、必ずしも同じ方法で計算されるとは限らない場合があり、または、他の場合または他の会社または第三者推定によって提案された同様のタイトルの測定基準と比較される可能性がある。私たちのESG開示および方法は、私たちのサービス戦略を反映し、制定または使用する際に合理的であると信じているが、私たちのサービスまたは適用される方法、標準または法規の発展および発展に伴い、いくつかの開示および方法がもはや望ましくないまたは不適切であると判断すれば、報告を修正または停止するか、またはいくつかの開示および方法の使用を停止する可能性がある。もし私たちのESG開示および方法が政府当局、投資家、または利害関係者によって不十分、不正確、または適用される基準または法規に適合していないとみなされる場合、またはその中に重大な不正確さが存在することが発見された場合、私たちの名声は否定的な影響を受ける可能性があり、私たちは訴訟および他の規制行動に直面する可能性がある。
一部の資本市場参加者は、ESGを評価の要因としてますます多くしており、これは、私たちの資金コストまたは融資チャネルに影響を与える可能性がある。ESG投資機会に対する投資家の需要も加速しており、多くの機関投資家は、そのポートフォリオにおいてESG重点投資に配置される割合を増加させることを約束している。このため、ESGに集中した投資ファンドや、ESG志向の投資製品を求める市場参加者が急増している。会社のESG格付けの第三者プロバイダも増加しており,代理コンサルティング会社,ポートフォリオマネージャー,機関投資家におけるESGに重点を置いた投票政策も増加している.このようなESG評価および投票ポリシーは、一般に、プロバイダによって異なり、変化していく。最近、いくつかの政府および投資家のESG基金および投資慣行に対する強い反対は、このような基金に対するより厳格な審査と撤退を招いた。このような反発はまた、“反ESG”に集中する急進主義や投資基金を招き、会社資源に追加的な圧力をもたらす可能性がある。もし私たちがESG基準やこれらの当事者が制定した投資、ローン、格付け、または投票基準と政策を達成できない場合、私たちは投資家を失う可能性があり、投資家は一部の資本を私たちの手から分配するかもしれません。私たちはESGにもっと注目する急進主義に直面するかもしれません。私たちの資金コストは増加するかもしれません。私たちの名声もマイナスの影響を受ける可能性があります。
私たちの運営は天然ガスと信頼できる電力に依存しており、この依存は私たちの業務、財務状況、運営結果、流動性に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの運営は天然ガスの使用と信頼できる電力に依存する。私たちが製油所と工場を運営するには大量の天然ガスと電力を消費する必要があり、天然ガスと電力価格は私たちの運営コストに大きな影響を与える。私たちはまた他の商品を購入します。その価格は天然ガスや電力の価格によって異なるかもしれません。天然ガスと電力の価格が変動する可能性があるため、我々の経営業績に継続的な挑戦となっている。さらに、天然ガスおよび電力の供給は、天気(例えば、ハリケーンおよびかなり暑いまたは寒い時期、例えば、2021年の冬の嵐URI)、パイプラインおよび他の物流中断、電力網遮断、ネットワークセキュリティイベント、間欠性発電(特に風力および太陽エネルギー)、敵対行動、制裁、および電力および天然ガス需給不均衡のような多くのイベントの影響を受ける可能性がある。例えば、テキサス州の主要電力網サプライヤーのリアルタイム市場構造は、テキサス州に位置する多くの製油所と運営機関が需給不均衡時期に“希少価格設定”に直面している。電気化の継続に伴い、または公共事業または電力供給者が特定のエネルギーを利用する能力により多くの制限またはコスト(例えば、化石燃料または原発またはESG圧力を制限することによってこのような発電源を使用しない)を適用する場合、電力網の完全性、信頼性および弾性は、より大きな圧力およびリスクに直面する可能性があり、世界各地の天然ガスおよび電力供給のボラティリティおよび密着性も増加し、このようなイベントはコストおよび信頼性に悪影響を及ぼす可能性がある, 私たちの天然ガスと電力供給の利用可能性もあります電化度の向上は,電力や電力供給の間欠性や変化性を増加させる可能性もあり,上記の課題を悪化させる。また、政府法規の増加やパイプライン建設や発電·送電プロジェクトに対する国民の反対は、天然ガス原料や電力を信頼性と費用効果のある方法で得るために必要なインフラや物流資産の投資が不足したり、入手できない可能性がある。契約や価格変動のリスクを適切に締結し、第三者への依存を減らし、当社の資産弾力性を高めるプロジェクトを展開することでこれらのコストを積極的に管理していますが、天然ガスや電力価格の上昇や私たちの供給の中断は、私たちの業務、財務状況、運営結果、流動性に重大で不利な影響を与える可能性があります。
原油、廃棄物、再生可能な原料、トウモロコシ、その他の原料を得る能力を破壊することは私たちの運営に悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちは世界各地で製油原料を調達する需要がある。そのため、私たちは異なる地域にあるサプライヤーとのビジネスに伴う政治、地理、経済リスクに支配されている。もし私たちの1つ以上の供給契約が終了した場合、または政治的または他の事件が私たちの伝統的な原料供給を混乱させた場合、私たちは十分な代替供給源があると信じているが、私たちは十分または最適な代替供給源を見つけることができないかもしれない。我々の製油所や水路輸送や分流が得られない工場は鉄道,配管や地上輸送に依存しなければならないため,このようなリスクの影響を受けやすい可能性がある。もし私たちが十分または最適な生産量を得ることができない場合、あるいは不利な価格でこれらの数量を得ることができなければ、私たちの業務、財務状況、運営結果、流動性は、製品の販売量の減少やコスト上昇による利益率の低下を含む重大な悪影響を受ける可能性がある。アメリカ政府はまた私たちが他の国や他の国とビジネスをすることを阻止したり制限したりすることができる。例えば、米国のロシア、イラン、ベネズエラに対する制裁は、ほとんどの米国会社がこれらの国に関連する石油取引に従事する能力を制限しているが、必ずしも禁止されているとは限らない。米国及びその他の政府制裁及び政府及び民間市場参加者は、特定の国から原油及び石油系製品の購入又は輸送を回避するための行動をとっている
(ロシア-ウクライナ紛争への反応のように)貿易の流れに影響を与え続ける可能性があり、異なる国でのビジネス機会の獲得を制限し続ける可能性がある。
DGDの別の合弁メンバーDarlingは、競争力のある価格でDGDの廃棄物原料の一部を供給しているにもかかわらず、DGDは他の供給源から相当の量の廃棄物および再生可能原料需要を得なければならない。Darlingの供給中断または他の供給源からの供給が限られているか、または不利な条件でしか得られない場合、DGDは、代替供給源の開発を要求される可能性があり、低利益率製品を生産する廃棄物および再生可能原料の利用を増加させることが要求される可能性がある。再生可能ディーゼル生産量の持続的な増加に伴い,廃棄物と再生可能原料の競争が激化する可能性があり,我々の再生可能ディーゼル部門製品の利益率に下方圧力となる可能性がある。DGDはまた、これらの原料の競争が引き続き激化しているので、国際供給源からより多くの廃棄物および再生可能原料供給を満たす必要がある可能性があり、これは、これらの地域に位置する供給者およびこれらの地域からの供給者とのビジネスに伴う政治、地理、規制、および経済リスクを増加させるであろう。DGDの原料供給が中断された場合、このようなイベントは、当社の業務、財務状況、運営結果、および流動性に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちのエタノール部門はアメリカ中大陸地区の現地農民と商業エレベーターからのトウモロコシに依存しています。そのため、私たちのエタノール部門のトウモロコシ供給はこの地域で発生した天気と他の環境事件が作物の生産量や時間に与える影響を受けやすい。作物生産も政府政策(例えば農業補助金)と市場要素(例えば化学肥料の価格変化)の影響を受ける可能性がある。これらのような事件による作物生産量の任意の減少または遅延は、トウモロコシの供給を減少させ、中断するか、またはエタノール部門のためのトウモロコシを得るコストを増加させる可能性がある。
私たちのアメリカ以外の業務と世界的な政治と経済発展はリスクをもたらすだろう。
私たちはアメリカ以外の地域で私たちの製品、特にカナダ、ヨーロッパ、メキシコ、ペルー、イギリスでいくつかの製品を運営して販売しています。私たちの業務、財務状況、運営結果、流動性は、資産が没収または差し押さえられていること、外国政府と国有実体が契約を履行できなかったこと、財産紛争、経済不安定、資金移転の制限、関税と関税、利益、意外な財やその他の税収あるいは処罰、輸送遅延、輸出入規制、労働騒ぎ、キーパーソンと政府の決定に関連する安全問題、命令、許可、調査、調査を含むマイナス影響を受ける可能性があります。規制、ライセンス、および他の許可の発行または撤回、軍事衝突の影響、そして変化する規制と政治環境。このような事件の発生は、影響を受けた施設の運営一時停止、削減または停止、商業制限、プロジェクト遅延またはキャンセル、コスト増加、罰金、罰金、または他の方法で私たちの収益性を低下させ、私たちの業務、財務状況、運営結果、および流動性に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。私たちは過去にその中のいくつかの事件を経験して、未来にもっと多くの事件を経験することが予想される。私たちはまたアメリカと国際法律法規を守らなければならない。実際またはこれらの法律違反の疑いは、私たちの業務を混乱させ、巨額の法的費用を発生させ、私たちの業務、財務状況、運営結果、流動性に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
後方勤務中断や原油や他の原料および我々が生産した製品の第三者輸送への依存により,中断とコスト増加の影響を受けている。
私たち自身の物流資産のほかに、第三者のサービスを利用して原料を私たちの製油所と工場に輸送し、私たちの製品を市場に輸送します。長期的な供給中断または市場への製品の配送コストの増加に遭遇した場合、または天候イベント、貿易キー水道の水位、鉄道中断、ネットワークセキュリティ事件、事故、脱線、衝突、火災、爆発、漏れ、公衆衛生危機、敵対行動または他の政府または第三者行動(抗議を含む)によって当社の原料または製品を輸送するための能力が中断された場合、私たちの業務、財務状況、運営結果、および流動性に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
自分が供給する原料を生産し、自分の小売店を持ったり、より大きな財力を持つ競争相手が競争優位を持っている可能性がある。
製油と販売業界は原料供給と精製石油製品市場の面で強い競争力を持っている。私たちは多くの会社と利用可能な原油と他の原料供給と、私たちの石油製品を精製する第三者小売サイトを争っています。私たちはどんな主要原料も生産していないし、会社が持っている小売ネットワークもない。しかし、私たちの競争相手の中には会社が持っている生産からかなりの原料を獲得しており、幅広い小売ネットワークを持っているものもあります。これらの競争相手は、このような他の業務によって液体輸送燃料生産事業の損失を相殺することができ、製品利益率の低迷や原料中断の時期によりよく耐えることができる場合がある。私たちのいくつかの競争相手も私たちよりも多くの財政と他の資源を持っていて、私たちの業界のすべての段階に固有の経済リスクを負担するより強い能力があるかもしれない
私たちの1つ以上の製油所や工場の中断は私たちの業務に悪影響を及ぼすかもしれない。
我々の製油所、再生可能ディーゼル工場とエタノール工場は私たちの主要な運営資産であり、計画内と計画外の停止と中断の影響を受けている。私たちの1つ以上の製油所や工場で重大な事故や機械的故障が発生し、悪天候や自然災害(例えば、ハリケーン)や人為的災害(例えば、ネットワークセキュリティ事件やテロ行為)によって破壊されたり、他の方法で閉鎖または運営を余儀なくされたりした場合、私たちの運営も大きな中断を受ける可能性がある。いずれかの製油所や工場、または関連配管又は埠頭の運営が中断された場合、生産性及び修理及びその他のコストの損失により、我々の収益は実質的かつ不利な影響を受ける可能性がある(保険によって回復できない程度)。私たちの業務の重大な中断はまた私たちの原料と多くの製品の価格変動を悪化させる可能性があります。私たちは過去にその中のいくつかの事件を経験して、私たちは安全、安定、そして信頼できる操作に集中しているにもかかわらず、私たちは未来にもっと多くの事件を経験するかもしれない。
大型資本プロジェクトは長年を要する可能性があり、時間の経過に伴い、政治と監督環境或いは他の市場条件は変化或いは悪化する可能性があり、それによってプロジェクトリターンに負の影響を与える。
私たちは予測されたプロジェクト経済、政治と規制環境、そして予想される資本リターンに基づいて資本プロジェクトに従事するかもしれない。大規模プロジェクトが完成するまでには数年が必要であり,その間,政治や規制環境や他の市場状況は我々の予測と変化する可能性がある。サプライチェーンの中断はまたプロジェクトを遅延させたり、それに関連した費用を増加させる可能性がある。したがって、私たちは期待されたリターンを完全に達成できない可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、運営結果、流動性に悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちの合弁企業と他の実体への投資は私たちのリスク管理能力を低下させた。
私たちは合弁企業を通じていくつかの業務を展開し、合弁企業の中で、いくつかの経済、法律、商業利益に対するコントロール権を他の合弁企業のメンバーと共有することができる。私たちはまた、統合財務諸表付記11に記載された可変権益エンティティ(VIE)のような、少数の持分を有するエンティティまたは持分を有さないエンティティによって部分的なトラフィックを行う。VIEの他の合弁メンバーおよび第三者持分所有者は、私たちの機会、目標および利益と一致しないまたは異なる経済、商業または法的利益、機会または目標、または私たちとは異なる流動性の需要または財務状況の特徴を持っている可能性があり、私たちとは異なる法律または契約義務を担っているか、またはその義務を履行できない可能性がある。例えば、私たちは独立請負業者としてDGD工場を運営し、DGDのためにいくつかの日常的な運営および管理機能を履行しているが、私たちはDGD業務の側面とDGDに関連するいくつかの重大な決定を完全に制御していないが、その中には、ある価値のハードルを超える資産の買収または処分、DGDの業務計画のいくつかの変更、債務または持分資本の調達、DGDの流通政策、および特定の取引の達成を含み、これらもDarlingのいくつかの承認を得る必要がある。さらに、私たちはいくつかのVIEを統合しているにもかかわらず、私たちはこれらのVIEの様々な態様、またはそれらの第三者持分所有者が取った行動を完全に制御しているわけではなく、その中のいくつかは、私たちの業務、法的地位、財務状況、運営結果、および流動性に影響を及ぼす可能性がある。私たち、合弁企業の権利を持つエンティティやVIEは、このようなエンティティに関連するリスクを十分に管理できていません, 私たちは、他の合弁企業のメンバーやVIEの第三者株主とのいかなる意見の相違も、私たち、合弁企業、またはVIEの最適な利益に合った行動を阻止または延期することができ、私たちの財務状況、運営結果、および流動性に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちはヘッジ取引によって損失と追加費用を受けるかもしれない。
私たちは現在大口商品デリバティブツールを使用しており、私たちは未来にそれらを使用し続けると予想している。もし私たちが様々なリスクの開放を突破するための道具が無効になったり、私たちの意外な事件やリスクの開放を増加させたら、私たちは損失を受けるかもしれません。また、吾らは、将来的に吾等に適用されるデリバティブ規制に関する追加コストを招くことが求められる可能性がある。
新冠肺炎などの公衆衛生危機はすでに私たちの業務、財務状況、運営結果と流動性に悪影響を与え続ける可能性がある。
新冠肺炎の流行が私たちの業務に与える経済的影響はかつてはあったし、再び顕著だったかもしれない。2020年3月の疫病発生以来、私たちの業務は回復しているにもかかわらず、世界経済への影響は依然として不確実性と予測不可能性が存在しており、これは私たちの業務、財務状況、運営結果、未来の流動性にマイナスの影響を与える可能性がある。大流行とその影響は、私たちの将来の業務、財務状況、および運営結果に悪影響を及ぼす可能性の程度、および持続時間と規模は、継続して変化している要素に依存し、これらの要素は予測が困難であり、多くの場合、私たちのコントロールを超えている。これらの要素および他の要素の最終結果は、限定されないが、キー従業員の可用性の減少、キー設備または原料のサプライチェーンの中断または遅延、私たちの製品の需要に負の影響を与える経済活動の減少、および行政、コンプライアンス、および運営コストの増加を含む多くの不利な結果をもたらす可能性がある。また、将来の公衆衛生危機は深刻な経済混乱とその他の影響を招く可能性があり、私たちの業務、財務状況、運営結果と未来の一定期間の流動性に不利な影響を与え、その方式は新冠肺炎の大流行とその影響と類似している。新冠肺炎の大流行の悪影響は,本節で述べた多くの他のリスクを加速あるいは進行させる効果を生じ続ける可能性がある。
法律、政府、規制リスク
気候、温室効果ガス排出や環境に関する法律、政治、法規の発展は、私たちの業務、財務状況、運営結果、流動性に悪影響を及ぼす可能性があります。
世界各地の多くの政府当局は、石油依存の減少を促進するための交通手段を促進するための政策または法規(例えば、燃費基準、低炭素燃料基準、液体燃料の使用を制限および禁止する車両、関税、税金優遇および補助金)を将来的に実施することが可能であり、これは、石油ベースの製品および/またはすべての液体輸送燃料の需要を減少させる可能性がある。例えば、CARBは、カリフォルニアでの内燃機関自動車の販売を段階的に停止することを目的とした一連の法規を承認した。CARBは2022年12月現在、代替燃料自動車によるカリフォルニアの化石燃料消費を94%削減することを強制的に要求する措置を含む、2045年までに全州炭素中和を実現する戦略を決定するために、その範囲計画を更新した。イギリス、カナダ、米国の他の州のような世界各地の他の政府当局も、新型内燃機関自動車の販売に関する計画および/または制限、および/または石油製品および温室効果ガス排出の制限または処罰を発表した
現大統領下の米連邦政府は、温室効果ガス排出問題の解決にも石油依存の交通方式を制限するなど、積極的な行動をとっている。例えば、2021年1月、今回の政府は気候変動と環境正義に対する“全政府”方法を呼びかけ、米国連邦政府の全ての能力を斬新かつ協調的な方法で組織·配置し、温室効果ガス排出や大多数の石油製品の使用を削減しようとする行政命令を発表した。今回の政府はまた、各機関に前回政府が取った環境行動の審査を要求し、アメリカ連邦政府にその規模と調達権を利用して一連の憧れの純ゼロ排出目標を実現するよう指示し、2035年までに100%のゼロエミッション自動車買収を実現し、2027年までに100%のゼロエミッション軽自動車買収を実現することを含む他の関連行政命令を発表した
これらの行動は、交通輸送の温室効果ガス排出を規制するための米国の多くの連邦規則制定に寄与し、その中の多くの規則は電気自動車のライフサイクル全体の炭素足跡を無視または淡水化し、それによって電気自動車が内燃機関自動車に対して不適切に優位になることを求めている。例えば,2021年12月,米国環境保護庁は2023年以降の車種若年型車両温室効果ガス排出基準を決定し,2023年以降の車種年間の軽量車両温室効果ガス排出基準を改正し,内燃機関車両が燃焼効率を向上させることでは実現できないレベルに達した。国家ショッキング金属加工交通安全局はまた、自動車メーカーが電気自動車の使用を増加させることなくコンプライアンスを示すことができないように、ある乗用車や軽トラックの企業の平均燃費と二酸化炭素基準を向上させる規定を2022年5月に決定した。つまり,これらの連邦法規は電気自動車や他の代替燃料自動車の市場浸透率の増加を求めており,これらの自動車は2026年車種の年間乗用車販売台数の17%を占めることが予想される。米国環境保護庁によると、その最終ルールは2050年までに3600億ガロンを超えるガソリン消費を削減し、2050年に米国の年間ガソリン消費を15%削減する目標を達成する見通しだ。また,米国環境保護庁は,近い将来2027車種以降の乗用車により厳しい温室効果ガス排出基準を追求し,その“クリーントラック計画”に基づいて中型·大型車両の温室効果ガス排出削減を図る考えを示している。さらに2022年7月には, 米国連邦ショッキング金属加工管理局が提出した規則は、米国のある州交通部と大都市計画組織に自動車排ガス二酸化炭素排出削減のための二酸化炭素排出目標を制定することを要求し、今回の政府の純ゼロ目標と一致している。アイルランド共和軍これは
2022年8月に成立したこの法案には、電気自動車や他の代替燃料自動車の普及に大量の補助金を提供することも含まれている。
これらの米国連邦措置に加えて、2022年3月、米国環境保護局は連邦法律下の優先購入権免除(現在法的挑戦を受けている)を回復し、カリフォルニアに代替燃料自動車の販売割合の増加を要求し、代替燃料自動車の販売率を増加させることを許可し、カリフォルニアと同じ基準を採用する米国の他の州の能力も回復した。2022年11月、カリフォルニアは2035年までにゼロエミッション軽自動車販売の割合を増加させることを要求する“高級クリーン自動車II”規則の制定を承認し、2035年までにカリフォルニアの軽自動車販売は100%ゼロエミッション自動車でなければならない。この規則制定は,最近高級クリーン自動車I計画の回復のために回復したように,米国環境保護局から付与された優先購入権免除の制約を受ける。他のいくつかの州はこのようなゼロエミッション車両の要求事項を採択するか予想されている。カリフォルニア州はまた、現在制定されている“高級清掃チーム”ルールによって制定され、中型·大型車両に対して同様のゼロエミッション車両要求を実施する予定であり、環境保護局は優先購入権を放棄する可能性が予想され、これらのルールがカリフォルニアとカリフォルニア計画に従うことを選択した州で発効することを可能にしている
また、2005年、1992年に国連京都議定書(U.N.気候変動枠組み条約は、この条約を批准したすべての国に対して拘束力のある温室効果ガス排出目標を確立した。2015年、パリで開催された国連気候変動会議は、各国にその国の自主的な貢献の進展を審査し、2020年から5年ごとに削減目標を設定することを求める“パリ協定”の発生に寄与した。パリ協定の条項および上記で議論された他の行政命令および法規は、追加的な規制行動をもたらすことが予想され、これは私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。私たちが現在または未来に運営する可能性のある多くの場所では、エネルギー節約や代替エネルギー使用のインセンティブが私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。世界各地の政府当局も、化石燃料会社への利益や暴利税や罰金の徴収を検討したり、発表したり、製油所の運営に不利な温室効果ガス排出費や変化を発表したり実施している。例えば、2022年9月、EUはある化石燃料会社に利益税と罰金を徴収する立法を採択し、カリフォルニア州も同様の税収と処罰案を提案した。
これらおよび他の法律、政治、規制および国際合意事項、ならびに気候変動、温室効果ガスまたは他の空気排出、燃料効率または環境に関する発展は、電気、ハイブリッドおよび他の代替燃料自動車の使用を強制または奨励すること、または内燃機関自動車の使用を阻止または禁止する行政命令を含み、代替燃料自動車に対する消費者の選好および採用を増加させ、私たちの液体燃料の需要を減少させる可能性がある。これらの法律、政治及び規制発展、その他同様の重点法律及び法規、例えばカリフォルニア及びケベック排出取引計画、イギリス排出取引計画、イギリス再生可能輸送燃料義務、南海岸空気品質管理区域の規則1109.1-石油製油所及び関連作業の窒素酸化物排出、CARBの遠洋船停泊制御措置規則、国家環境空気品質基準の減少、いくつかの化学品又はプロセスの禁止又は制限、その他の気候、温室効果ガス排出、環境、健康、または安全問題は、(I)私たちの施設を運営·維持すること、(Ii)私たちの施設に新たな排出制御を設置すること、および(Iii)排出信用、割当量または割当量を得ることを含む任意の排出または混合計画を管理することを含む、コストおよび資本支出の増加をもたらす可能性がある。カリフォルニアの反化石燃料発展の速度と範囲のため、このようなリスクはカリフォルニアで特に深刻である。
技術と経済実行可能性、法律挑戦及び法律、法規或いは政策の潜在的な変化などの多種の要素のため、多くのこのような法律、政治、監督と国際協定事項と事態発展にはかなりの不確定性が存在し、現在これらの事項と事態発展が私たちに与える最終的な影響を予測することができない。しかし、上述したいずれの事件が、私たちの製品に対する需要の減少またはコストまたは資本支出の増加をもたらし、私たちの業務、財務状況、経営結果、および流動性に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。このような事件は、私たちの業務計画、戦略、運営、および資産の面で変化をもたらす可能性があり、これは、私たちの現在の財務および会計推定および仮定を含む、私たちの業務および財務業績に影響を与える可能性があり、否定的な宣伝と訴訟を引き起こす可能性があり、これは、私たちの業務、財務状況、運営結果、および流動性に実質的かつ不利な影響を与える可能性がある。
再生可能かつ低炭素燃料計画および低炭素燃料需要に影響を及ぼす他の法規、政策、基準は私たちの業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
“プロジェクト1.およびプロジェクト2.ビジネスおよび不動産−我々の液体燃料総合戦略”に記載されているように低炭素燃料需要の規制、政策、基準を推進する世界各地の政府当局は、温室効果ガス排出削減を支援し、交通燃料組み合わせにおける低炭素燃料の割合を向上させるための低炭素燃料規制、政策、基準の発表または発表を検討している。私たちは地域政策、原料選好、CI得点と私たちが燃料経路を得る能力に基づいて、私たちの低炭素燃料に対して戦略的マーケティングを行った。私たちの低炭素燃料の大部分はカリフォルニア、カナダ、ヨーロッパに販売されている。RFSについては,2022年12月,環境保護局は2023年,2024年,2025年のRVOを増加させるルールを提案した。提案したルールは,電気自動車や他の代替燃料車両(“ERIN”と呼ぶ)で用いられる再生可能電力から新たなRIN予車両メーカーを呼び出すこともあり,RFSの歴史的な動作や意図とは大きく異なる。
連結財務諸表付記19で述べたように、我々はRIN、LCFS信用、および他の信用の市場価格変動のリスクに直面している。私たちはRIN、LCFS信用、または他の信用の未来の価格を予測することができない。RIN、LCFSクレジットおよび他のクレジット限度額の価格は、適用されるEPAおよび州法規、他の国および司法管轄区域の法規、RIN、LCFSクレジットおよび購入のための他のクレジット限度額の利用可能性、輸送燃料生産レベル(四半期ごとに大きく異なる可能性がある)、承認されたCI経路およびCIスコアを含む様々な要因に依存する。最近提案されたRVO,RFS変化や小型製油所免除(SRE)申請が却下された最終結果もRIN価格に影響する可能性がある。例えば,環境保護局は,電気自動車メーカーが再生可能電力契約に基づいてセルロースバイオ燃料(D 3)ERINを生産することを許可し,ERIN発電量の期待レベルに応じて積極的な生産量義務を確立することを提案しており,これは価格変動を招く可能性があり,ERIN発電を制御する実体数が少ないことや,従来のセルロースバイオ燃料の生産量が低いため強力なD 3 RINバンクが不足していることを基礎としている。セルロースバイオ燃料のRVOがD 3 RINに対して発電が高ければ,RIN価格が上昇する可能性があり,EPAもセルロース免除信用限度額を適時に発行しない可能性があり,価格高騰を緩和するか,あるいは全く発行しない可能性がある。十分な数のRIN、LCFSクレジットまたは他のクレジット限度額が購入可能でない場合(またはより高い価格でのみ提供される)、またはEPAのRFS要件を他の方法で履行できない場合、または再生可能および低炭素燃料計画の下での私たちの他の義務を履行できない場合(例えば、電気自動車を用いた内燃機関車両の置換により、ガソリン、ディーゼル、再生可能燃料の需要が破壊され、所定のRVOを下回る生産量、混合壁の加速、または他の予想生産量から大きくずれている場合)私たちの業務、財務状況、運営結果、そして流動性は不利な影響を受けるかもしれない
燃料安全性と低炭素燃料基準に加えて、CFRのような類似の低炭素燃料規制、政策、基準の発表または発表を検討している複数の管轄区域で業務を行っている。RFS、LCFSと類似のアメリカ州と国際低炭素燃料法規、政策と標準は極めて複雑で、往々にして異なる或いは互いに衝突する要求或いは方法を持ち、常に変化し、規則性と監視を維持するために私たちのシステムと制御を定期的に更新する必要があり、これは大量の支出を必要とし、行政誤りのリスクを増加させる可能性がある。以下の状況が発生した場合、私たちの低炭素燃料事業は実質的な悪影響を受ける可能性がある:(I)これらの法規、政策、基準が不利に変化し、実行されていない、または実行されていない、(Ii)それによって生じる利点(例えば、第45 Q条および第45 Z条の税金相殺、撹拌機の税収相殺および他のインセンティブ措置)の減少、(Iii)私たちが生産しているいかなる製品もこれらの規定に適合していないと考えられるか、または(Iv)承認された経路を満たすか、または維持することができない。これらの変化はまた、私たちの多くの低炭素プロジェクトの経済的仮定と予測に負の影響を与える可能性があり、このようなプロジェクトの完成時間、プロジェクトリターン、その他の結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
適用される環境、健康、そして安全法は私たちの業績に悪影響を及ぼすかもしれない。
我々の運営は,環境への排出材料,廃棄物管理,汚染予防措置,温室効果ガス排出および燃料の特性と組成に関する法律法規を含む広範な環境,健康,安全法律法規によって制約されている。このような法律と法規のいくつかの規定は、私たちが廃棄物を処理したか、または私たちの廃棄物がそこに移動したかもしれない私たちの製油所と工場と、私たちが以前所有していた物件や第三者の場所での評価や救済作業を要求するかもしれない。我々の運営に関する主な環境リスクは,空気中への排出,廃棄物の処理,土壌,地表水や地下水への排出である。環境法は,不注意でも過ちでも,第三者の行為や採取時に適用要求を遵守する行為に責任を負うことを要求する可能性もある。
環境、健康と安全法律法規はますます厳しくなっているため、新しい環境、健康と安全法律法規は絶えず発表あるいは提出され、未来の環境事務所に必要な支出レベルは増加する可能性がある。現在と将来の立法行動と規制措置は、許可獲得の難しさの増加、許可の変更、運営の重大な変化、資本支出と運営コストの増加、わが製品コストの増加、わが製品に対する需要の減少を招く可能性があり、これらは現在確定的に評価されていない。私たちは、運営を変更し、特定の資産、原料、化学品または製品の使用を停止するために支出を要求されるか、または汚染制御または他のデバイスを設置または修正することが要求される可能性があり、これらは、私たちの業務、財務状態、運営結果、および流動性に実質的で不利な影響を及ぼす可能性がある。私たちはまた、人身傷害、財産および自然資源損害、環境正義の影響、または排出、汚染、汚染および/または化学物質または他の規制された材料(例えば、様々なパーフルオロアルキル、パーフルオロアルキルおよびポリフルオロアルキル物質、ベンゼン、MTBEおよび石油炭化水素)が、私たちの既存および以前に所有していた施設または私たちの既存および以前に所有していた施設から生成された清掃費用の責任に直面する可能性がある。このような負債または支出は、私たちの業務、財務状況、経営結果、および流動性に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
気候変動や他のESG事項に関する訴訟、規制手続き、強制開示要求、または化石燃料産業に対する訴訟、規制手続き、および強制開示要求は、私たちの業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは私たちの運営、開示、または製品に関するもっと多くの気候関連の訴訟に直面するかもしれない。世界各地の政府と民間団体は化石燃料会社に対して訴訟を提起したり、規制行動を取ったりしている。このような訴訟や行動はしばしば適用される法律を守らないと主張したり
法律、法規、または気候変化による損害は、様々な侵害および他の理論に基づいて損害および/または軽減を求めている。このような司法管轄区域と他の管轄区域では似たような訴訟と規制行動が提起されるかもしれない。政府および個人の側面も、気候変動および他のESG事項に関する会社のいくつかの公開声明および開示が虚偽および誤った“グリーン洗浄”であることを告発する訴訟または規制行動を開始することが増えており、詐欺的貿易慣行、消費者保護法規または他の同様の法律および法規に違反しているか、または適用される会社、証券、証券取引所または他の同様の法律および法規に従って詐欺的または誤解性を有している。同様の問題は、純ゼロまたは炭素中和目標などの憧れの声明にも関連する可能性があり、これらの宣言を十分に基礎的に支持することなく行われる。化石燃料会社が気候変動や他のESG問題により直面する責任リスクの増加の程度については,このような訴訟や行動は高度な不確実性をもたらしている。
投資家や利害関係者の要求に応じて自発的に情報を開示するほか、多くの政府は規定を提案または採択し、様々な気候変動やその他のESG事項について開示義務を規定している。例えば、2022年3月、米国証券取引委員会は、気候変動と温室効果ガス排出報告における米国上場企業の全面的かつ新規な開示義務を提出した。また、2022年11月、米国の複数の連邦機関は共同で、政府請負業者にその温室効果ガス排出を公開開示し、気候開示アンケートに回答し、温室効果ガス削減目標を設定·開示することを要求する連邦調達条例改正案を提出し、いずれの場合もまだ広く採用されていない特定の個人第三者枠組みまたは基準に基づいている。私たちが経営したり商売をしている他の国、例えばイギリスでも、最近法律が採択され、会社に様々な気候情報や目標の開示を強制的に要求したり発表したりしています。一部の政府は化石燃料業界の定価に基づいて法規を制定したり、調査を展開して情報提供を求めたりしている。例えば、2022年9月、カリフォルニア州は、カリフォルニア州の製油所に、購入した原油の数量およびコスト、彼らが販売している卸売ガソリンの数量および価格、およびガソリン1バレル当たりの毛利率などの情報を毎月報告するように要求する製油所コスト開示法案(SB 1322)を可決し、いくつかまたはすべてのデータが公開される可能性がある。私たちが以下の情報を開示することを要求するので、これらおよび他の要求および法規を遵守する努力は、(I)保護された商業秘密および/または競争敏感な情報の開示を要求するので、私たちをリスクに直面させるかもしれない, (Ii)独占禁止法または他の適用可能な価格設定または守秘法または義務に関連する訴訟および政府調査に直面させること、(Iii)他の政府法規または現在、異なる方法または基準を採用している可能性がある開示と一致しないこと、および(Iv)化石燃料産業に不利な議題を推進するために使用される可能性がある。
米国政府の現在または将来の貿易協定への参加、脱退、または修正の行動は、私たちの業務、財務状況、運営結果、流動性に悪影響を及ぼす可能性がある。
前回のアメリカ大統領政府はいくつかの既存と提案された貿易協定に疑問を提起した。例えば、アメリカ政府はアメリカを環太平洋パートナーシップ協定から離脱させた。また、同政府は様々な貿易関税を実施し、提出し、外国政府が米国商品に関税を課すことに対応している。米国社会、政治、規制、経済条件の変化、または対外貿易、製造業、発展と投資を管理する法律や政策の変化は、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。例えば、関税、輸出禁止、あるいは他の国際貿易障壁を徴収することは、国際源から原料を得る能力に影響を与え、私たちのコストを増加させ、私たちの製品の競争力を低下させる可能性がある。現在の多くのこのような行動の可能性、タイミング、詳細に不確実性があるにもかかわらず、現在の米国政府が現在または未来の国際貿易協定を締結、脱退または修正するために行動すれば、私たちの業務、財務状況、運営結果、流動性は不利な影響を受ける可能性がある。
税法の遵守と改正は私たちの業績に悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちは所得税、間接税(消費税/税、販売/使用税、毛収入と付加価値税)、賃金税、特許経営税、源泉徴収税、従価税を含む複数の司法管轄区域で適用される広範な税負担を負担する必要がある。新たな税収規制や現行の税収規制の改正が進められており、将来の税収負担支出の増加につながる可能性がある。例えば、アイルランド共和軍は米国税法を大きく改正したが、これに限らず、会社が自分の株を購入した会社に最低税と1%の消費税を徴収し、これらは通常2023年以降に施行される。これらの納税義務の多くはそれぞれの税務機関の定期監査を受けなければならない。吾らは、吾らが税務負債を計算する際に合理的な解釈や仮定を用いていると信じているにもかかわらず、これらの税務監査や任意の関連手続きの最終決定を確実に予測することはできない。このような税務監査または関連手続きのいかなる不利な結果も、個別的または全体的に私たちの現金税負債に重大な影響を与える可能性があり、それによって、私たちの業務、財務状況、経営業績、および流動性に影響を与える予測不可能な税務関連負債をもたらす可能性があります。私たちがコントロールできない政治的や経済的要因により、私たちが運営する各管轄区の税率は大きく変化する可能性がある。税法や税務条約またはその解釈の将来の変化は、私たちがこれまで記録してきた税収節約を実現する能力にも影響を与え、私たちの将来の有効税率に悪影響を及ぼす可能性がある。
ネットワークセキュリティとプライバシーに関するリスク
もし私たちの情報技術システムが深刻に破壊されたら、私たちの業務に悪影響を及ぼすかもしれない。
我々の情報技術システムおよびネットワークインフラは、コスト増加をもたらす可能性のある身代金関連イベントを含む許可されていないアクセスまたは攻撃を受ける可能性があり、より多くの人員および保護技術を配置し、従業員を訓練し、第三者専門家およびコンサルタントを招聘するなど、そのような事件に対応または緩和する準備をしている可能性がある。このようなイベントはまた、(I)知的財産権、固有情報または従業員、顧客、サプライヤーまたはサプライヤーデータの損失、(Ii)敏感な情報の開示、(Iii)システム中断、(Iv)当社の業務運営の中断、(V)システム破損の修復費用および修復、(Vi)顧客、サプライヤーまたは投資家の信頼に悪影響を及ぼす名声損害、および(Vii)私たちの競争力、証券価格、および長期株主価値の損害をもたらす可能性がある。抜け穴はまた、2021年5月の植民地パイプラインネットワークセキュリティ事件のように、私たちの顧客、サプライヤー、サプライヤー、または他の私たちがコントロールできない第三者ネットワークから来たり、危害を及ぼす可能性があります。我々は我々のシステムの第三者接続に対して厳しい制御を実施しているにもかかわらず,彼らのシステムが一貫して強力なネットワークセキュリティ制御を実施することを確保する上での制御は限られている.ロシアとウクライナの持続的な衝突のため、このような攻撃と破壊のリスクも増加している。契約違反はまた、私たちの株主、従業員、顧客、サプライヤー、政府当局が私たちに法的クレームや訴訟を提起する可能性があります。現在または将来のインフラ保護技術および災害復旧計画が、このような侵入、ネットワーク、身代金関連イベントやシステム障害を防止できる保証はありません, いずれも、私たちの業務、財務状況、運営結果、および流動性に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。持続的なネットワークセキュリティ事件の脅威も、米国運輸安全管理局が植民地パイプラインネットワークセキュリティ事件後に発表した指令、2022年3月に採択された米国キーインフラネットワーク事件報告法案に規定された義務、および米国証券取引委員会が提案したネットワークセキュリティ開示規則のような予防と開示をより重視している。私たちはこのような法律や法規を遵守し、遵守しないために罰金を科され、そのために訴訟と規制行動に直面するために多くの追加資源を使うことを要求されるかもしれない。
データプライバシーやセキュリティ問題に対する法律や規制の関心が高まっており、より多くの責任や運営変化、コストに直面する可能性があり、これは私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たち自身の正常な業務過程におけるデータや情報に加えて、特定の法律法規に制約されたいくつかのデータを収集して保持しています。このようなデータは国内での処理と国境を越えた移動がますます複雑になっている。我々の多くのビジネス分野および世界各地の司法管轄地域では、これらのデータは、カリフォルニア消費者プライバシー法(CCPA)、カリフォルニアプライバシー法(CPRA)、EU一般データ保護条例(GDPR)、イギリスおよび一般データ保護条例(U.K.GDPR)、欧州委員会およびイギリス議会が最近採択した標準契約条項(SCC)などのデータプライバシーおよびセキュリティ法律を含む各レベルの政府によって規制されており、GDPRおよび/またはイギリスGDPRの規定に適合して個人データを処理し、送信し、ケベックの第64号法案(Bill 64)を含む。CCPA、CPRA、GDPR、イギリスGDPR、および関連するSCC、およびBill 64に加えて、同様のデータプライバシー法が発行されているか、または発行されている複数の管轄区で業務を行っている。私たちに適用されるデータプライバシー法の数と厳格さが増加するにつれて、私たちはますます複雑なコンプライアンス挑戦と監視と制御義務に直面し、これらの挑戦は私たちのコストを高め続け、会社資源により多くの需要を提出する可能性がある。このような法律の実施、解釈と実行が絶えず進歩と発展するにつれて、一連の新しいコンプライアンス挑戦が出現し、それによってこのようなリスクを拡大する可能性がある。私たち(または私たちが買収した会社のいずれか)のこれらの法律·法規を遵守できなかった行為は、セキュリティやプライバシー漏洩やその他の理由により、重大な処罰や責任を招き、訴訟に直面させる可能性があることを含む。
一般リスク因子
金融市場の不確実性や流動性の不足、あるいは私たちの信用状況や格付けの変化は、私たちが信用や資本を得る能力に悪影響を及ぼす可能性があり、私たちのコストを増加させ、私たちの柔軟性を制限することができる。
私たちが信用と資本を得る能力は私たちがコントロールできない資本市場と流動性要素に大きく依存する。私たちがこれらの市場に参入したいか、あるいは必要とする場合、私たちが信用や資本市場に入る能力が制限される可能性があり、これは、変化する経済やビジネス状況に反応する柔軟性に影響を与えるかもしれない。さらに、債務および株式融資のコストおよび獲得性は、金利上昇、インフレ、不安定または流動性の乏しい市場状況、または私たちの信用状況または信用格付けの不利な変化の悪影響を受ける可能性がある。これは、私たちが有利な信用や債務融資を得る能力に悪影響や制限を与え、私たちの資本コストを向上させるか、あるいは担保や他の形態の保証を提供することを要求する可能性があり、これは私たちのコストを増加させ、運営や財政的柔軟性を制限するだろう。不安定または流動性の乏しい市場状況は、私たちの年金計画の資産や資金需要にも悪影響を及ぼす可能性があり、ロンドン銀行間の同業借り上げ金利からの離脱に関する不確実性は、金融市場や私たちが支払う金利に悪影響を及ぼす可能性がある。
時々、私たちは運営から発生した現金を融資活動の収益で補充したり、いくつかの商業取引で信用状を提供する必要があるかもしれない。私たちは既存の循環信用手配、未承諾信用状手配、売掛金販売手配を持っていて、私たちの持続的な現金需要と商業需要を満たすために利用可能な融資を提供することを目的としています。さらに、私たちは、このような手配の下での義務に資金を提供するために、私たちの大口商品のヘッジおよび派生ツールの取引相手に依存している。金融市場の不確実性と流動性不足は、私たちの融資者、金融機関、大口商品のヘッジとデリバティブ取引相手、顧客に悪影響を与え、彼らが私たちの義務を履行できない可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、運営結果、流動性に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。
悪天候は私たちの資産と運営に悪影響を及ぼすかもしれない。
嵐、ハリケーン、干ばつ、洪水のような悪天候事件は、私たちの運営に悪影響を与え、私たちのコストを増加させるかもしれない。例えば、悪天候は作物生産に影響を与える可能性があり、エタノールと再生可能ディーゼル部門のための原料の供給やコストを減少または増加させる可能性がある。私たちは、私たちの施設が正常に運営されていることを維持し、悪天候が私たちの運営に及ぼすリスクを軽減し、低減するために、追加のコストと支出を発生させ続けることを予想している。より強いまたはより頻繁な悪天候が発生した場合、物質的および破壊的な影響は、私たちの業務および資産に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの業務は停止、減速、またはストライキの否定的な影響を受ける可能性があり、新しい立法または十分な労働力を吸引して保留することができず、これに関連するコストが増加する可能性がある。
私たちのアメリカの5つの製油所と私たちのカナダとイギリスの製油所と私たちの埠頭のいくつかの従業員は、通常唯一かつ独立した満期日を持つ集団交渉または同様の合意によって保護されている。我々が将来満期の労働協定の交渉を行っている程度では,ストライキ,停止,その他の労働行動なしに合意することは保証されない。私たちの工場または第三者が所有または運営する私たちの運営を支援する施設における任意の長期スト、停止、または他の労働行動は、私たちの業務、財務状況、運営結果、および流動性に悪影響を及ぼす可能性があります。米国の将来の連邦、州、または国際労働立法は労働力不足とコスト上昇を招く可能性がある。
新冠肺炎の流行はほぼ収まったにもかかわらず、労働市場は依然として緊張している。遠隔作業の機会の増加はまた従業員と請負業者の競争を拡大した。十分な人員を募集、訓練、保留することができない、あるいは重要な技能や深い機関の知識を持つ人員が流失したり退職したりすることができず、私たちは十分な後継者を見つけることができず、私たちの業務にマイナスの影響を与える可能性がある。インフレにより将来的に従業員関連のコストが増加する可能性もあるが、これは賃金上昇のためであり、私たちの年金推定値が変化しているためであり、このような年金推定値の変化は奨励され、将来的に早期退職を奨励する可能性がある。
私たちは経営リスクによる損失に十分な保険を提供する能力が私たちの業務、財務状況、経営結果、流動性に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの業務は、爆発、火災、有毒物質の排出、海上危険、自然災害を含む業界でよく見られる様々な危険の影響を受ける。これらのリスクの保護として,潜在的損失と責任の一部(ただしすべてではない)に保険を提供する。私たちは私たちが必要なタイプと金額の保険を維持または獲得できないかもしれないし、受け入れ可能なレートで。市場状況により、ある保険証書の保険料と免責額が大幅に増加する可能性がある。場合によっては、いくつかの保険は利用できなくなるか、または保険金額が減少した場合にしか得られない可能性がある。例えば、ハリケーン被害の保険範囲は非常に限られており、テロとネットワークリスクの保険範囲は広い。もし私たちが重大な損失や責任を招いて、私たちが十分な保険を受けていなければ、それは私たちの業務、財務状況、運営結果、流動性に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。したがって、私たちは私たちが保険事件の全額保険を受けることができるという保証がない。
項目1 B。未解決従業員意見
ない。
項目3.法的手続き
訴訟を起こす
我々は、連結財務諸表付記1“法律または事項”で行われた開示を参考に本プロジェクトに組み込まれている
環境法執行の件
以下の環境訴訟の結果は予測できないが,いずれか1つ以上が裁定されると我々に不利であれば,我々の財務状況,経営結果,流動資金に実質的な影響を与えないと信じている。私たちは、このような訴訟が300,000ドル以上の罰金をもたらす可能性があると信じる理由があれば、米国連邦、州または地方規制材料が環境または環境保護に排出される条項に基づいて引き起こされる訴訟のいくつかの情報を開示することを要求する米国証券取引委員会法規を遵守するためにこれらの訴訟を報告する。
環境保護局(Benicia Refinery)。2021年12月31日までの年間10−K表報告では,環境保護局が潜在的な違反に関する通知を発表し,我々ベニシア製油所の2019年の排出活動に起因する環境保全局による一連の検査に関する機会を提供した。私たちは環境保護局と協力してこの問題を解決している。
テキサス州総検事(テキサス株式会社)(アーサー港製油所)。2021年12月31日までの年間Form 10−K年報では,テキサス州株式会社がテキサス州テルアビブ県第419司法地域裁判所に訴訟を起こし,我々のアーサー港製油所,原因号を起訴したことを報告した。D-1-GN-19-004121は、清掃空気法違反の疑いで禁止救済と処罰を求めた。私たちはテキサス株式会社と協力してこの問題を解決している。
湾区空気素管理区(BAAQMD)(Benicia Refinery)。2021年12月31日までのForm 10−K年度報告では,Benicia製油所の大気排出に関連したBAAQMDからの違反通知を受けたことを報告した。私たちはBAAQMDと協力してこの問題を解決している。
テキサス州環境品質委員会(TCEQ)(コパースクリスティ東部製油所)。我々は2021年12月31日までのForm 10−K年次報告で,我々Corpus Christi East製油所のタイトルVライセンス偏差に関連してTCEQから強制執行通知を受けたことを報告した。私たちはTCEQと協力してこの問題を解決している。
プロジェクト4.鉱山安全開示
ない。
第II部
項目5.登録者普通株式市場、関連株主事項、発行者による株式証券の購入
私たちの普通株はニューヨーク証券取引所で取引され、取引コードは“VLO”です
2023年1月31日現在、普通株保有者は4,562人。
配当金は取締役会が四半期ごとに考慮し、取締役会が承認した時にのみ支払うことができ、私たちの財務状況、運営結果、キャッシュフロー、見通し、業界状況、資本要求及び取締役会が関連する他の要素と制限に依存する。私たちは未来に私たちが歴史的に支払った金利で配当金を支払うか、あるいは根本的にそうしないという保証はない。
次の表は私たちが2022年第4四半期に購入した普通株を表しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
期間 | | 総数 の株 (A)を購入する | | 平均値 支払いの価格 1株当たり | | | | 総人数 購入株として 公開の一部 発表された計画や 番組 | | 近似値 以下の株の価値: また買うかもしれない 計画や 計画(B) |
2022年10月 | | 94,879 | | | $ | 127.85 | | | | | — | | | 41億ドル |
2022年11月 | | 5,718,669 | | | $ | 134.80 | | | | | 5,670,935 | | | 33億ドル |
2022年12月 | | 7,983,898 | | | $ | 122.03 | | | | | 7,980,785 | | | 23億ドル |
合計する | | 13,797,446 | | | $ | 127.36 | | | | | 13,651,720 | | | 23億ドル |
________________________
(a)当欄で報告されている株式は、株式ベースの報酬計画の条項に基づいて従業員および非従業員取締役から株式を購入することに関連する145,726株を含み、これらの株式は、株式オプションの行使、帰属制限株、および他の株式報酬取引に関するものである。
(b)2018年1月23日、取締役会は、期限なしに最大25億ドルの発行済み普通株の購入を許可し、2022年第2四半期に計画下のすべての認可株式購入を完了したと発表しました。2022年7月7日、取締役会は、満期日なしに25億ドルの発行済み普通株の追加購入を許可し、2022年第4四半期に計画下のすべての認可株式購入を完了したと発表した。2022年10月26日、私たちの取締役会は、未満期日の発行済み普通株を25億ドル追加購入することを承認しました(2022年10月計画)。 2022年12月31日までに、この計画によると、23億ドルの発行済み普通株が購入できる。2023年2月23日、私たちの取締役会は、2022年10月に計画された残り金額の補完である25億ドルの発行済み普通株を追加購入することを承認しました。
以下の業績グラフは“募集資料”ではなく、米国証券取引委員会に提出されたものとみなされず、引用によって1933年証券法または1934年証券取引法に基づいてそれぞれ改正されたいずれの文書にも組み込まれない.
このパフォーマンスグラフおよび関連テキスト情報は、履歴データに基づいており、将来のパフォーマンスを表すものではありません。以下の折れ線グラフは累積総リターンを比較しました3スタンダードプール500総合指数と同業者指数の累積総リターンに基づいて我々の普通株に投資し、2017年12月31日から2022年12月31日までの5年間。我々が選定した同業者グループは,コンフィ石油,CVRエネルギー会社,デラー米国ホールディングス,エネルギー選択部門SPDR基金,EOG Resources,Inc.,HF Sclair Corporation,マラソン石油会社,西洋石油会社,PBF Energy Inc.,Phillips 66からなる。エネルギー精選業界SPDR基金(XLE)はエネルギー業界の株価表現の指標であり、私たちが資本を奪い合うエネルギー会社を含む。我々の同業者は,競争の激しい運営環境で正面業績比較を行う会社を代表しており,米国に本社を置く会社のビジネスモデルには,主に下流製油業務と,我々と類似した運営に類似した類似規模のエネルギー会社が含まれており,これらの会社は石油と天然ガス業界の隣接細分化市場に位置していることが主な特徴であると考えられる。
5年間の累積総リターン比較3
ヴァレロ、標準プール500指数、同業グループでは
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日まで |
| 2017 | | 2018 | | 2019 | | 2020 | | 2021 | | 2022 |
ヴァレロ普通株 | $ | 100.00 | | | $ | 84.28 | | | $ | 109.87 | | | $ | 70.75 | | | $ | 99.28 | | | $ | 173.77 | |
標準プール500指数 | 100.00 | | | 95.62 | | | 125.72 | | | 148.85 | | | 191.58 | | | 156.89 | |
同級組 | 100.00 | | | 93.30 | | | 96.50 | | | 59.30 | | | 96.35 | | | 168.49 | |
32017年12月31日にValero普通株、スタンダードプール500指数、私たちの同業者グループへの投資を100ドルとする。累積総リターンは、2017年12月31日から2022年12月31日までの株価高に配当金を加えた再投資に基づいている。
第六項です[保留されている]
プロジェクト7.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
以下の議論と分析は、経営陣の現在の財務状況と経営結果に対する見方であり、“プロジェクト1 A”とともに読むべきである。本報告に記載されている“リスク要因”および“項目8.財務諸表および補足データ”。この議論と分析には,2022年12月31日までと2021年12月31日までの年度とこれらの年との比較が含まれている。この2022年12月31日までのForm 10−K年度報告では,2020年12月31日までの年度の検討および2021年12月31日までと2020年12月31日までの年度の比較は省略されており,これらの情報は,2022年2月22日に提出されたForm 10−K年度報告書の“項目7.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析”で見つけることができるからである。
1995年“個人証券訴訟改革法”安全港条項警告声明
本報告は、1933年証券法第27 A節及び1934年証券取引法第21 E節に適合する前向き陳述を含む、以下の“概要と展望”節における我々の開示に限定されるものではない。私たちの前向きな陳述は、“予想”、“信じ”、“予想”、“計画”、“予定”、“予定”、“見積もり”、“プロジェクト”、“予測”、“予測”、“予算”、“予測”、“目標”、“指導”、“目標”、“可能”、“将”、“すべき”、“可能”、“努力”などの言葉によって識別することができる。“求める”,“潜在する”,“機会”,“狙う”,“考えている”,“継続する”および類似した表現.
これらの前向きな陳述には、他に加えて、以下の態様に関する陳述が含まれる
•新冠肺炎ウイルスの新変種出現の影響と影響及びこれに対する政府の反応
•ロシア-ウクライナ紛争の効果、影響、潜在的持続時間、またはタイミング、または他の影響;
•将来の製油業務利益率は、ガソリンと留分利益率および割引を含む
•未来の再生可能ディーゼル部門の利益率
•将来のエタノール部門の利益率は
•原料コストの予想は、原油の差額、私たちの細分化された市場の製品価格、運営費用を含む
•原油と液体輸送燃料在庫と貯蔵能力の予想レベル;
•私たちの既存の製油所と工場、建設中のプロジェクトの生産と運営レベルと時間の予想
•私たちが予想する資本投資レベルは、回転遅延および触媒コスト支出を含み、成長性資本支出と持続可能な資本支出との間および/または内部への分配、環境および他の目的のための資本支出、および合弁投資、これらの資本投資および任意の関連プロジェクトに適用される予想時間、およびこれらの資本投資が私たちの業務、財務状況、運営結果、および流動性に与える影響を予想する
•私たちの配当率や私たちの適格年金計画や他の退職後の福祉計画への貢献のような私たちの現金分配または貢献の期待レベル
•私たちが将来の現金需要を満たす能力、私たちの業務から生まれた資金も、私たちが金融市場に効果的に参入する能力も、私たちが十分な流動性を維持する能力
•私たちの株式購入計画の下での任意の未来の活動や私たちの債務証券に関する取引の評価と期待
•我々が事業を展開している地域および世界的には、原油と他の原料、精製石油製品、再生可能ディーゼル、エタノールとトウモロコシ関連の共同生産製品の需給予想傾向がある
•私たちの繰延税金負債の予想金額と支払い時間、海外子会社が保有する現金を国内に送金する能力に影響を与える事項、および私たちの業務、財務状況、経営業績、流動性への期待影響を含む環境、税収、その他の規制事項に関する予想
•一般経済とその他の条件は、インフレと経済活動レベル、製油、再生可能ディーゼルとエタノール業界の基本面への影響を含む
•私たちのリスク管理活動への期待には、沖取引への期待の影響が含まれている
•取引相手への期待には、私たちが増加したコンプライアンスコストと、売掛金をタイムリーに回収する能力と、私たちの売掛金や売掛金の信用リスクが含まれています
•再生可能燃料需要に影響を与える新しい低炭素燃料基準または政策、混合および税収控除またはエネルギー効率基準の採用への期待;
•私たちが公開発表した温室効果ガス削減·排出量目標、そして私たちの現在と未来の任意の低炭素プロジェクトへの期待。
私たちの展望的な陳述は、私たち自身、私たちの業界、そして世界経済と金融市場に対する私たちの現在の全体的な期待、推定と予測に基づいている。私たちは、これらの陳述は未来の業績や結果の保証ではなく、既知と未知のリスクと不確実性に関連しており、私たちはその最終結果を正確に予測できないことを戒めている。さらに、私たちの多くの前向きな陳述は未来の事件の仮定に基づいており、私たちは最終結果を正確に予測することができず、不正確であることが証明されるかもしれない。したがって、実際の業績または結果は、私たちが展望性陳述で表現、提案または予測した未来の業績または結果と大きく異なる可能性がある。実際の業績または結果とこれらの前向きな陳述における表現、提案または予測の任意の未来の業績または結果との間の差異は、以下の要素を含む様々な要素によって引き起こされる可能性がある:
•ロシア-ウクライナ紛争による影響は、貿易流量の変化と原油や他の市場への影響を含む
•石油精製製品(例えば、ガソリン、ディーゼル、ジェット燃料と石化製品)、再生可能ディーゼル油、エタノールとトウモロコシ関連副産物の需要と供給;
•原油や他の原料の需要と供給
•公衆衛生脅威、流行病と流行病の影響、例えば新冠肺炎の大流行及びその変種、政府と社会のこれに対する反応、及び上述のような私たちの業務、財務状況、経営業績と流動性及び全世界経済と金融市場に対する不利な影響;
•テロ行為の目標は、私たちの製油所と工場であるか、精製石油製品、再生可能ディーゼル、エタノールまたはトウモロコシ関連製品の生産または輸送、原料を得るか、または他の方法で効率的に運転する能力を損なう可能性のある第三者施設である
•原油または他の原料または消費精製石油製品、再生可能ディーゼル、エタノールまたはトウモロコシ関連副産物を生産する国では、戦争または敵対行動の影響、および政治的および経済的条件
•OPEC加盟国は原油価格と生産制御能力に同意し、維持する
•季節的変動と市場価格の影響を含む消費需要、消費および全体経済活動のレベル
•製油所、再生可能な石油工場、あるいはエタノール工場の生産能力が過剰あるいは不足している
•いかなる取引も予想される利益を提供できないか、または予見できない損害をもたらす可能性のあるリスクを提供できない可能性がある
•市場状況に応じて製油能力または再生可能燃料生産の価格設定および調整を含む競争相手の行動
•競争相手が供給する市場への輸入水準
•事故、計画外停止、天気事件、内乱、資産没収、および他の経済、外交、立法または政治的事件または事態の発展、テロ、サイバー攻撃、または私たちの運営、生産施設、機械、パイプおよび他の物流資産、設備または情報システムの他の災害または中断、または私たちのサプライヤー、顧客または第三者サービスプロバイダのいずれかに影響を与える上記の状況;
•原料と私たちの製品の輸送または貯蔵能力のコストまたは利用可能性の変化
•環境保護団体および他の利害関係者は、原油または他の原料、石油製品の精製、再生可能ディーゼル、エタノールまたはトウモロコシ関連副産物の生産、輸送、貯蔵、精製、加工、販売および販売に関連する政策および決定の政治的圧力および影響;
•代替燃料と代替燃料車両の価格、獲得性、関連技術と受け入れ程度、および温室効果ガス排出に対する一般的な見方と見方
•炭素捕捉、炭素隔離および低炭素燃料に関連する技術またはイニシアティブ、または天然ガスおよび/または電力価格に影響を与える補助金レベル、およびこれらの技術またはイニシアティブに関連する行政命令、命令または他の政策を含む、代替燃料、代替燃料自動車および他の低炭素技術またはイニシアティブ
•再生可能·低炭素燃料計画下でのコンプライアンス信用(主にRFSを遵守するために必要なRIN)と他の環境排出計画で必要な排出クレジットの市場価格変動;
•計画中の資本または他のプロジェクトを延期、キャンセルまたは実施できなかった場合、そのようなプロジェクトの様々な仮定および利益を達成するか、またはそのような計画中の資本プロジェクトを建設する際にコスト超過を達成する
•地震、ハリケーン、竜巻、冬の嵐、および他の天気イベントは、予測不可能な状況下で電力、天然ガス、原油、廃棄物および再生可能原料、トウモロコシと他の原料、重要な供給、製品油、再生可能ディーゼルおよびエタノールの価格または獲得性に影響を与える可能性がある
•任意の準備金または保険カバー範囲を超える訴訟または他の法律または規制事項の裁決、判決または和解、意外な環境救済費用を含む;
•立法または規制行動は、政府当局の立法または規則の制定、環境法規、所得税税率の変化、世界の最低税率の導入、暴利税または罰金、海外への現金送金に影響を与える税収の変化または制限、再生可能および低炭素燃料スキームおよび他の環境排出スキームに基づいて実施される行動、数量要件またはRFS下の他の義務または免除の変更、および次の状況に起因する行動を含む
環境保護局または他の政府機関の温室効果ガスに関する法規、政策または計画は、私たちの業務または運営に悪影響を及ぼす可能性のある特定の技術の許可または禁止を含む
•私たちが業務を展開したり、他の方法で業務を展開している様々な国では、貿易制限、資産没収または差し押さえ、外国政府と国有実体がその契約、財産紛争、経済的不安定、資金移転の制限、関税と関税、輸送遅延、輸出入規制、労働騒ぎ、重要な人員に関連する安全問題、および他の行動、政策とイニシアティブを実施している国の州、県、市および他の司法管轄区域の決定、調査、法規、許可証およびその他の許可の発行または撤回など、変化する経済、法規および政治環境および関連事件、および関連する事件
•私たちの債務証券と貿易信用の信用格付けが変わりました
•私たちの合弁企業や他の統制されていない合弁企業のメンバーの経営、融資、分配決定
•ドルに対するカナダドル、ポンド、ユーロ、メキシコペソ、ペルーソールの価値を含む通貨レートの変化
•キャッシュフローの利用可能性、タイミングおよび数、または金融市場に借入または参入する能力を含む資本資源および流動性の十分性
•投資家、利害関係者、または他の関係者が開始した活動および負の宣伝に関連するコスト、干渉、および資源移転
•金融市場の安定性と流動性、消費需要への影響、および金融市場の安定性と流動性を含む全体的な経済状況
•“第1 A項に列挙された”リスク要因“の節で一般的に説明されている他の要因。危険要素“はこの報告書にある。
これらの要素のいずれかまたはこれらの要素の組み合わせは、私たちの未来の経営結果および任意の前向きな陳述が最終的に正確であることが証明されるかどうかに重大な影響を与える可能性がある。私たちの展望性陳述は未来の業績に対する保証ではなく、実際の結果と未来の業績は任意の展望性陳述の中で表現、提案或いは予測の内容と大きく異なるかもしれない。このような展望的陳述は本年度報告書がForm 10-Kの形で発表されただけであり、適用された証券法が要求されない限り、これらの陳述を更新するつもりはない。
私たちまたは私たちを代表する人のすべての後続の書面および口頭前向き声明によって、その全文は、私たちが将来アメリカ証券取引委員会に提出される文書で更新または修正される可能性があるので、前述の条項によって明確に限定されています。適用される証券法が私たちにそうすることを要求しない限り、私たちは、本報告日後のイベントまたは状況を反映したり、アクシデントの発生を反映するために、そのような前向きな陳述の任意の改正を公開する義務はない。
非公認会計基準財務測定基準
以下の“概要と展望”、“経営結果”および“流動性と資本資源”における討論は、米国公認会計原則(GAAP)で定義されていない財務指標への引用を含む。これらの非GAAP財務指標は、調整された営業収入(各報告可能部門の調整後の営業収入を含む)、精製油、再生可能ディーゼル、エタノール部門の利益率、およびValeroによる資本投資を含む。私たちは、異なる年度の経営業績を比較し、私たちのキャッシュフローの評価を助けるために、これらの非公認会計基準財務指標を組み入れ、以下に述べるように有用な情報を提供していると信じているからである。注(H)の表を参照
52ページから,調整後の営業収入(報告可能部門ごとの調整後の営業収入を含む)を製油,再生可能ディーゼル,エタノール部門の利益率と最も直接的に比較可能なGAAP財務指標と照合した。また、付記(H)では、このような非公認会計基準財務指標を用いて有用な情報を提供していると考えられる理由を開示した。Valeroによる資本投資とそれに最も直接比較可能なGAAP財務指標の入金については、60ページの表を参照されたい。59ページで、私たちがこの非公認会計基準財務指標を使用して有用な情報を提供していると考えられる理由を開示します。
概要と展望
概要
業務運営更新
我々の2022年12月31日までの年間業績は、世界の石油輸送燃料需要の持続的な回復の積極的な影響を受けているが、これらの製品の世界的な供給は依然として制限されている。この需給不均衡により石油ベースの輸送燃料(およびこれらの製品に加工された原油や他の原料)の市場価格が上昇し,製油利益率が向上した。製油所閉鎖の影響やロシア−ウクライナ紛争による原油や石油製品市場の中断など、様々な理由で供給が制限されているが、これに限定されない。過去2年間,製油所は閉鎖され,他の製油所は原油加工を停止し,再生可能燃料生産に移行している。また、2022年第2四半期、ロシア-ウクライナ紛争は、各国と民間市場参加者が紛争に対して行動し、ロシア原油や石油製品の購入と輸送を回避するために、石油製品供給へのこれらの負の影響を悪化させたが、いくつかの不確実性と関連影響は2022年最後の6ヶ月で散逸し始めた
わが製品への強い需要と精製油利益率の増加は2022年12月31日までの年間Valero株主が純収益115億ドルを占めるべき要因であると報告しています。我々の2022年の運営結果は,部門別の運営結果を含めて,次ページの要約で述べられており,詳細な説明は以下の“運営結果”の節で見つけることができる
私たちの業務は2022年に126億ドルの現金を作った。この現金は、私たちの業務に27億ドルの資本投資を行い、普通株を購入して国庫と配当金として支払うことで、私たちの株主に61億ドルを返します。また、連結財務諸表付記8で述べたように、2022年に約27億ドルの債務を削減した各種債務削減·再融資取引を完了した。この活動により、私たちの現金と現金等価物は2022年に7億4千万ドル増加し、2022年12月31日現在で49億ドルに達した。2022年12月31日まで、私たちは101億ドルの流動性を持っている。我々の流動性の構成要素および私たちのキャッシュフロー、資本投資およびその他の私たちの流動性および資本資源に影響を与える事項の記述は、以下の“流動性と資本資源”の節で見つけることができる
2022年12月31日までの年間業績
2022年にはヴァレロ株主の純収入が115億ドル、2021年には9.3億ドルと報告されている。106億ドルの増加は主に営業収入が136億ドル増加したためだが、所得税支出は32億ドル増加し、この増加を部分的に相殺した。私どもの営業収入と調整後の営業収入の詳細は部門と総数に応じて以下のように反映されています。調整後の営業収入には52ページ目からの付記(H)に各表に反映された調整は含まれていない.
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 変わる |
製油分部: | | | | | |
営業収入 | $ | 15,803 | | | $ | 1,862 | | | $ | 13,941 | |
調整後の営業収入 | 15,762 | | | 1,944 | | | 13,818 | |
再生可能ディーゼル細分化市場: | | | | | |
営業収入 | 774 | | | 709 | | | 65 | |
調整後の営業収入 | 774 | | | 712 | | | 62 | |
エタノール細分化市場: | | | | | |
営業収入 | 110 | | | 473 | | | (363) | |
調整後の営業収入 | 151 | | | 522 | | | (371) | |
会社の総数: | | | | | |
営業収入 | 15,690 | | | 2,130 | | | 13,560 | |
調整後の営業収入 | 15,710 | | | 2,264 | | | 13,446 | |
2022年の営業収入は2021年より136億ドル増加しましたが、調整後の営業収入は134億ドル増加しました。主な原因は以下の通りです
•製油段。製油分部調整後の営業収入が138億ドル増加したのは,主にガソリンや留分(主にディーゼル)の利益率の上昇と生産量の増加によるものであったが,他の製品の利益率の低下と運営費用の増加(減価償却や償却費用を除く)はこの増加を部分的に相殺した。
•再生可能ディーゼル部分。再生可能ディーゼル部門調整後の営業収入が6,200万ドル増加したのは,主に販売量の増加と再生可能ディーゼル価格の上昇によるものであるが,これは主に原料コストの上昇,我々の価格リスク管理活動に関する商品デリバティブツールの悪影響,運営費用(減価償却や償却費用を除く)および減価償却と償却費用の増加によって部分的に相殺される。
•エタノール部分ですエタノール部門調整後の営業収入が3.71億ドル減少したのは,主にトウモロコシ価格上昇と運営費用(減価償却や償却費用を除く)が増加したが,一部はエタノールとトウモロコシ関連製品価格上昇によって相殺された。
展望
世界の石油製品市場の需給不均衡には依然として多くの不確実性が存在しており、これが私たちに及ぼす最終的な経済影響を予測することは困難であるが、2023年第1四半期の我々の運営業績には、以下の要因が影響している可能性があることに注目している。
•ガソリンとディーゼル油需要は大流行前に近いレベルに回復しており、典型的な季節的モデルに従うことが予想される。航空燃料需要は引き続き改善されているが、大流行前の水準を下回っている。
•米国やヨーロッパの軽質製品(ガソリン,ディーゼル,ジェット燃料)の在庫は過去水準を下回っており,製油生産能力の高利用率の継続を支持するはずである。
•原油供給または可獲得性に変化がない場合、原油割引は現在のレベル付近に維持されることが予想される。
•再生可能ディーゼル利益率は現在の水準と一致すると予想される。DGDアーサー港工場の2022年第4四半期の生産に伴い、DGDの再生可能ディーゼル総合生産能力は毎年4.7億ガロン増加し、年間7億ガロンから約12億ガロンに増加した。
•エタノール需要は典型的な季節的モデルに従うと予想される。
行動の結果
次の表は、注(H)中の非公認会計基準財務計量とその最も直接比較可能な公認会計基準財務計量の入金状況を含む 52ページから、私たちの運営結果、私たちの運営業績、そして私たちの運営に直接影響を与える市場参考価格を強調します。注:本項の参考資料は、50ページから55ページ目で見つけることができます。
分部と本社に分けられた財務のハイライト
(百万ドル)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日までの年度 |
| 精油 | | 再生可能な ディーゼルオイル | | エタノール.エタノール | | 会社 そして 淘汰する | | 合計する |
収入: | | | | | | | | | |
外部顧客からの収入 | $ | 168,154 | | | $ | 3,483 | | | $ | 4,746 | | | $ | — | | | $ | 176,383 | |
部門間収入 | 56 | | | 2,018 | | | 740 | | | (2,814) | | | — | |
総収入 | 168,210 | | | 5,501 | | | 5,486 | | | (2,814) | | | 176,383 | |
販売コスト: | | | | | | | | | |
材料とその他の費用(A) | 144,588 | | | 4,350 | | | 4,628 | | | (2,796) | | | 150,770 | |
| | | | | | | | | |
営業費用(減価償却や 償却費用は以下の通り) | 5,509 | | | 255 | | | 625 | | | — | | | 6,389 | |
減価償却と償却費用(C) | 2,247 | | | 122 | | | 59 | | | — | | | 2,428 | |
販売総コスト | 152,344 | | | 4,727 | | | 5,312 | | | (2,796) | | | 159,587 | |
資産減価損失(D) | — | | | — | | | 61 | | | — | | | 61 | |
その他の運営費 | 63 | | | — | | | 3 | | | — | | | 66 | |
一般·行政費(含まれていない) 反映減価償却と償却費用 以下)(E) | — | | | — | | | — | | | 934 | | | 934 | |
減価償却および償却費用 | — | | | — | | | — | | | 45 | | | 45 | |
| | | | | | | | | |
部門別営業収入 | $ | 15,803 | | | $ | 774 | | | $ | 110 | | | $ | (997) | | | 15,690 | |
その他収入、純額(F) | | | | | | | | | 179 | |
利子と債務費用,資本化費用を差し引く 利子 | | | | | | | | | (562) | |
所得税前収入支出 | | | | | | | | | 15,307 | |
所得税支出(G) | | | | | | | | | 3,428 | |
純収入 | | | | | | | | | 11,879 | |
差し引く:非持株による純収入 利益. | | | | | | | | | 351 | |
それは… ヴァレロエネルギー会社の株主 | | | | | | | | | $ | 11,528 | |
分部と本社別の財務要項(続)
(百万ドル)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日までの年度 |
| 精油 | | 再生可能な ディーゼルオイル | | エタノール.エタノール | | 会社 そして 淘汰する | | 合計する |
収入: | | | | | | | | | |
外部顧客からの収入 | $ | 106,947 | | | $ | 1,874 | | | $ | 5,156 | | | $ | — | | | $ | 113,977 | |
部門間収入 | 14 | | | 468 | | | 433 | | | (915) | | | — | |
総収入 | 106,961 | | | 2,342 | | | 5,589 | | | (915) | | | 113,977 | |
販売コスト: | | | | | | | | | |
材料とその他の費用(B) | 97,759 | | | 1,438 | | | 4,428 | | | (911) | | | 102,714 | |
| | | | | | | | | |
営業費用(減価償却や 償却費用は以下の通りです)(B) | 5,088 | | | 134 | | | 556 | | | (2) | | | 5,776 | |
減価償却と償却費用(C) | 2,169 | | | 58 | | | 131 | | | — | | | 2,358 | |
販売総コスト | 105,016 | | | 1,630 | | | 5,115 | | | (913) | | | 110,848 | |
その他の運営費 | 83 | | | 3 | | | 1 | | | — | | | 87 | |
一般·行政費(含まれていない) 反映減価償却と償却費用 (下の図) | — | | | — | | | — | | | 865 | | | 865 | |
減価償却および償却費用 | — | | | — | | | — | | | 47 | | | 47 | |
部門別営業収入 | $ | 1,862 | | | $ | 709 | | | $ | 473 | | | $ | (914) | | | 2,130 | |
その他収入、純額(F) | | | | | | | | | 16 | |
利子と債務費用,資本化費用を差し引く 利子 | | | | | | | | | (603) | |
所得税前収入支出 | | | | | | | | | 1,543 | |
所得税支出(G) | | | | | | | | | 255 | |
純収入 | | | | | | | | | 1,288 | |
差し引く:非持株による純収入 利益. | | | | | | | | | 358 | |
それは… ヴァレロエネルギー会社の株主 | | | | | | | | | $ | 930 | |
平均市場参考価格と差額
| | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | | |
精油 | | | | | | |
原料(ドル/バレル) | | | | | | |
ブレント原油 | $ | 98.86 | | | $ | 70.79 | | | | |
ブレント原油からウエストテキサス中質原油(WTI)を差し引く | 4.43 | | | 2.83 | | | | |
ブレント原油からWTIヒューストン原油を差し引く | 2.82 | | | 1.91 | | | | |
ブレント原油は短い日にブレント原油を | (2.22) | | | 0.03 | | | | |
ブレント低アラスカ北坂原油 | 0.06 | | | 0.35 | | | | |
ブレント低アグス硫黄含有原油指数 | 7.42 | | | 3.92 | | | | |
ブレント原油からマヤ原油を引く | 11.68 | | | 6.48 | | | | |
ブレント原油価格はカナダ西部より低く、ヒューストン原油を選びます | 15.55 | | | 7.40 | | | | |
西テキサス中質原油 | 94.43 | | | 67.97 | | | | |
| | | | | | |
天然ガス(百万英熱単位ドル) | 5.83 | | | 7.85 | | | |
| | | | | | |
製品利益率(ドル/バレル) | | | | | | |
アメリカメキシコ湾沿岸: | | | | | | |
CBOBガソリンブレント原油の値引き | 17.26 | | | 13.66 | | | | |
超低硫黄(ULS)ディーゼルはブレントを含まない | 46.45 | | | 13.75 | | | | |
無プロピレンブレント原油 | (42.73) | | | (6.43) | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
アメリカ中大陸: | | | | | | |
CBOBガソリン値引きWTI | 23.60 | | | 17.36 | | | | |
ULSディーゼルからWTIを引く | 51.83 | | | 18.70 | | | | |
北大西洋: | | | | | | |
CBOBガソリンブレント原油の値引き | 26.96 | | | 16.89 | | | | |
ULSディーゼルからブレント原油を引く | 57.01 | | | 15.91 | | | | |
アメリカ西海岸: | | | | | | |
CARBOB 87ガソリンANS | 39.10 | | | 24.17 | | | | |
炭化ディーゼル減量ANS | 48.75 | | | 17.60 | | | | |
CARBOB 87ガソリンWTI | 43.47 | | | 26.64 | | | | |
非炭化水素ディーゼルWTI | 53.12 | | | 20.08 | | | | |
平均市場参考価格と差額
| | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | |
再生可能ディーゼル油 | | | | | |
ニューヨーク商品取引所ULSディーゼル (1ガロン当たりドル) | $ | 3.54 | | | $ | 2.07 | | | |
バイオディーゼル林貨(ドル/林貨) | 1.67 | | | 1.49 | | | |
カリフォルニア州LCFS(ドル/トン) | 98.73 | | | 177.78 | | | |
シカゴ先物取引所(CBOT)豆油(ドル/ポンド) | 0.71 | | | 0.58 | | | |
| | | | | |
エタノール.エタノール | | | | | |
| | | | | |
CBOTトウモロコシ(ドル/リットル) | 6.94 | | | 5.80 | | | |
ニューヨーク港エタノール(1ガロンあたり) | 2.57 | | | 2.49 | | | |
2022年は2021年と比較して
ダール社、会社、その他
次の表には、2022年と2021年の会社、会社、その他の部門の選定財務データが含まれています。別の説明がない限り、選択された財務データは、区分された財務ハイライトおよび会社集計表に由来する。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 変わる |
収入.収入 | $ | 176,383 | | | $ | 113,977 | | | $ | 62,406 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
販売原価(付記(A)から(C)参照) | 159,587 | | | 110,848 | | | 48,739 | |
一般と行政費用(減価償却は含まれていない および償却費 | 934 | | | 865 | | | 69 | |
| | | | | |
| | | | | |
営業収入 | 15,690 | | | 2,130 | | | 13,560 | |
調整後営業収入 | 15,710 | | | 2,264 | | | 13,446 | |
その他純収入(付記(F)参照) | 179 | | | 16 | | | 163 | |
| | | | | |
所得税支出 | 3,428 | | | 255 | | | 3,173 | |
| | | | | |
| | | | | |
2021年に比べて2022年の収入が624億ドル増加したのは,主に我々製油部門の販売に関する石油輸送燃料製品価格の上昇によるものである。この収入増加は487億ドルの販売コスト増加によって相殺されました これは主に原油やその他の原料コストの増加と,一般·行政費用(減価償却や償却費を除く)が6900万ドル増加したためであり,これは主に一部の従業員の報酬支出が3000万ドル増加したことと,環境備蓄調整費2000万ドルが増加したためである(付記(E)参照)。これらの変化により営業収入は136億ドル増加し、2021年の21億ドルから2022年の157億ドルに増加した。
調整後の営業収入は134億ドル増加し、2021年の23億ドルから2022年の157億ドルに増加した。この134億ドルの調整後の営業収入増加の構成部分はその後の支部分析で1つずつ部分的に討論される。
2022年の“その他の収入、純額”が2021年より1.63億ドル増加した理由は次の表に明記されている項目(備考を参照) (F)これらの構成要素の説明):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 変わる |
早期償還と退職の純収益 債務 | $ | 14 | | | $ | (193) | | | $ | 207 | |
年金決算費 | (58) | | | — | | | (58) | |
資産の解約に関連した資産減価損失 ダイヤモンドパイプ有限責任会社パイプ拡張プロジェクト(a 非合併合弁企業) | — | | | (24) | | | 24 |
24.99%の会員権益を売却して得た収益 MVP端末、有限責任会社(MVP)(非固結関節 ベンチャー投資) | — | | | 62 | | | (62) | |
利子収入、合弁企業持分収入その他 | 223 | | | 171 | | | 52 | |
その他の収入、純額 | $ | 179 | | | $ | 16 | | | $ | 163 | |
2021年に比べて2022年に所得税支出が32億ドル増加したのは、主に所得税支出前の収入が増加した結果である。
細分化市場結果を最適化する
次の表には、私たちの製油部門の2022年と2021年の精選財務と運営データが含まれています。別の説明がない限り、選択された財務データは、区分された財務ハイライトおよび会社集計表に由来する。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 変わる |
営業収入 | $ | 15,803 | | | $ | 1,862 | | | $ | 13,941 | |
調整後営業収入 | 15,762 | | | 1,944 | | | 13,818 | |
| | | | | |
| | | | | |
製油保証金 | $ | 23,518 | | | $ | 9,201 | | | $ | 14,317 | |
営業費用(減価償却や償却は含まれていません (備考(B)参照) | 5,509 | | | 5,088 | | | 421 | |
減価償却および償却費用 | 2,247 | | | 2,169 | | | 78 | |
| | | | | |
スループット(千バレル/日)(注(I)参照) | 2,953 | | | 2,787 | | | 166 | |
2021年と比較して、製油部門の2022年の営業収入は139億ドル増加したが、付記(H)の表の調整を含まない製油部門の調整後の営業収入は2022年に2021年より138億ドル増加した。調整後に結果が増加した構成部分およびこれらの構成部分が変化した原因を以下に概説する.
•2021年と比較して、2022年の製油部門利益率は143億ドル増加した
製油業務利益率は主に私たちが販売している石油ベースの輸送燃料の価格と私たちが加工した原油や他の原料のコストの影響を受けています。45ページの表は市場参考価格と差額を反映しており、これらの価格と差額は2022年の製油部門の利益率と2021年と比較した変化に大きな影響を与えたと考えられる
製油業務の利益率が増加した主な原因は以下の通りである
◦留分油(主にディーゼル)利益率の増加は約118億ドルの有利な影響を与えた。
◦ガソリン利益率の向上は約24億ドルの有利な影響を与えた。
◦日スループットは16.6万バレル増加し、約13億ドルの有利な影響を与えた。
◦他の製品の利益率が低いことは約11億ドルの悪影響を与えている。
•製油部門の運営費(減価償却や償却費用を除く)が4.21億ドル増加したのは,主に我々のある製油所運営に関する環境排出計画を守るコストが1.21億ドル増加し,化学品と触媒コストが1.03億ドル増加し,エネルギーコストが8900万ドル増加し,維持費用が8400万ドル増加したためである。
再生可能ディーゼル細分化市場結果
次の表には、私たちの再生可能ディーゼル部門の2022年と2021年の精選財務と運営データが含まれています。別の説明がない限り、選択された財務データは、区分された財務ハイライトおよび会社集計表に由来する。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 変わる |
営業収入 | $ | 774 | | | $ | 709 | | | $ | 65 | |
調整後営業収入 | 774 | | | 712 | | | 62 | |
| | | | | |
| | | | | |
再生可能ディーゼル油(付注(H)参照) | $ | 1,151 | | | $ | 904 | | | $ | 247 | |
営業費用(減価償却や償却は含まれていません 費用は以下のように反映される) | 255 | | | 134 | | | 121 | |
減価償却および償却費用 | 122 | | | 58 | | | 64 | |
| | | | | |
販売量(1日千ガロン) | 2,175 | | | 1,014 | | | 1,161 | |
2021年に比べて2022年の再生可能ディーゼル部門の営業収入は6500万ドル増加したが,付記(H)の表の調整を含まない再生可能ディーゼル部門調整後の営業収入は2022年に2021年より6200万ドル増加した。調整後に結果が増加した構成部分およびこれらの構成部分が変化した原因を以下に概説する.
•2021年と比較して,2022年の再生可能ディーゼル部門の利益率は2.47億ドル増加した
再生可能ディーゼル部門利益率は主に我々が販売している再生可能ディーゼル価格と我々が加工した原料コストの影響を受ける。46ページの表は,2022年の再生可能ディーゼル事業利益率の2021年と比較した変化に大きな影響を与えると考えられる市場参考価格を反映している。
再生可能ディーゼル部門の利益率が増加した要因は以下のとおりである
◦1日120万ガロンの販売量の増加は約13億ドルの有利な影響を与えた。販売量の増加は主にDGDセントチャールズ工場の拡張と2021年第4四半期と2022年第4四半期にそれぞれ運営を開始した新たなDGDアーサー港工場の完成により生産能力が増加した。
◦より高い再生可能ディーゼル価格は約7.49億ドルの有利な影響を与えた。
◦我々が加工した原料コストの増加は約16億ドルの悪影響を与えた。
◦価格リスク管理活動は2.41億ドルの悪影響を与えた。2022年には2億87億ドルの赤字があり、2021年には4600万ドルの赤字があることを確認した。
•再生可能ディーゼル部門の運営費(減価償却や償却費用を除く)が1.21億ドル増加したのは,主にDGD聖チャールズ工場の拡張と2021年と2022年第4四半期にそれぞれ運営を開始したDGDアーサー港工場の完成によるコスト増加である。
•再生可能ディーゼル部門の減価償却および償却支出が6,400万ドル増加したのは,主に2021年第4四半期に運営を開始したDGD聖チャールズ工場拡張に関する減価償却支出4,400万ドルと,融資リースに関する減価償却支出が1,400万ドル増加したためである。
エタノール分部結果
以下の表には、私たちのエタノール部門の2022年と2021年の精選財務と運営データが含まれています。別の説明がない限り、選択された財務データは、区分された財務ハイライトおよび会社集計表に由来する。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 変わる |
営業収入 | $ | 110 | | | $ | 473 | | | $ | (363) | |
調整後営業収入 | 151 | | | 522 | | | (371) | |
| | | | | |
エタノール保証金(付記(H)参照) | $ | 858 | | | $ | 1,161 | | | $ | (303) | |
営業費用(減価償却や償却は含まれていません (備考(B)参照) | 625 | | | 556 | | | 69 | |
減価償却と償却費用(付記(C)参照) | 59 | | | 131 | | | (72) | |
資産減価損失(付記(D)参照) | 61 | | | — | | | 61 | |
| | | | | |
生産量(1日千ガロン)(付記(I)参照) | 3,866 | | | 3,949 | | | (83) | |
2021年と比較して、2022年のエタノール部門の営業収入は3.63億ドル減少したが、エタノール部門調整後の営業収入には付記表の調整は含まれていない(h),
2021年と比較して、2022年には3.71億ドル減少した。調整後に結果が減少した構成部分およびこれらの構成部分が変化した原因を以下に概説する.
•2021年と比較して,2022年のエタノール部門の利益率は3.03億ドル低下した。
エタノール部門の利益率は,主に我々が販売しているエタノールとトウモロコシ関連副産物の価格および我々が加工したトウモロコシのコストの影響を受けている。46ページの表は,2022年のエタノール部門利益率の2021年と比較した変化に大きな影響を与えると考えられる市場参考価格を反映している
エタノール部門の利益率低下の主な原因は以下の通りである
◦トウモロコシ価格の上昇は約5.72億ドルの悪影響を与えた。
◦我々が生産した共同生産製品の価格上昇は,主にDDGと食用不可能な蒸留油トウモロコシ油であり,約1.95億ドルの有利な影響を与えた。
◦より高いエタノール価格は約8200万ドルの有利な影響を及ぼす。
•エタノール部門の運営費(減価償却や償却費用を除く)が6900万ドル増加したのは,主にエネルギーコストが4800万ドル増加し,化学品や触媒費用が1800万ドル増加したためである。
________________________
以下の注釈は43ページの参考文献と関係がある 49歳までです。
(a)RFS計画によると,環境保護局は再生可能燃料の数に年間割当量を設定しなければならず,我々などの義務側は米国で消費されている石油ベースの輸送燃料に混合しなければならない。割当量は義務側のRVOの決定に用いられる。環境保護局は2022年6月3日に2020年の数量基準の改正を含め、2021年と2022年の数量基準を初めて確立した最終規則を発表した
2020年には,当時環境保護局が設定していた2020年割当量を用いてRVOのコストを確認し,2021年には我々の割当量の見積もりを用いてRVOのコストを確認した。環境保護局が上述したように発表された最終規則により,2022年に1.04億ドルの収益を確認し,そのうち1.05億ドルの収益と100万ドルの純費用はそれぞれ2020年と2021年の割当量の改正に関連している。
(b)2021年2月中旬、私たちの多くの製油所と工場は寒さ、公共事業の中断、冬の嵐URIによるエネルギーコスト上昇の影響をある程度受けている。エネルギーコスト上昇の原因は、嵐の前の月に発生した平均価格のような正常な価格を大幅に超えた天然ガスと電力価格の上昇である。したがって、2021年12月31日までの年度の営業収入には、推定された5.79億ドルの超過エネルギーコストが含まれている。
上記の税引き前に推定された超過エネルギー費用は、私たちの損益表プロジェクトに反映され、2021年12月31日までの年間報告可能な部門は以下のようになります(百万計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 精油 | | 再生可能な ディーゼルオイル | | エタノール.エタノール | | 合計する |
材料やその他のコスト | $ | 47 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 47 | |
営業料金(減価償却は含まれていません 償却費と) | 478 | | | — | | | 54 | | | 532 | |
見積もられた超過エネルギーコスト総額 | $ | 525 | | | $ | — | | | $ | 54 | | | $ | 579 | |
(c)減価償却と償却費用には以下の費用が含まれている
◦2022年12月31日までの1年間に、ウィスコンシン州ジェファーソンにあるエタノール工場(ジェファーソンエタノール工場)を売却することで2300万ドルの収益を得た
◦2021年12月31日までの1年間に,我々ジェファーソン·エタノール工場の予想寿命の変化により,4800万ドルの減価償却が加速された
(d)著者らはアイオワ州ラコタに位置するエタノール工場(ラコタエタノール工場)の現在の配置は燃料級エタノールではなく、より高いレベルのエタノール製品を生産することであり、手洗い液混合或いは工業用途に適しており、その市場価値は燃料級エタノールより高い。2022年期間には高品位エタノールに対する需要が低下し,工場の収益力に負の影響を与えた。そこで,ラコタエタノール工場の帳簿価値の回復可能性を測定し,減値の結論を得た。そこで,工場の帳簿価値をその見積公正価値まで下げ,2022年12月31日までの年度で6,100万ドルの資産減価損失を確認した。
(e)2022年12月31日までの年度の一般·行政費用(減価償却·償却費を除く)には2000万ドルの費用が含まれており、非運営地点に関する環境備蓄調整に用いられている
(f)“その他の収入、純額”には、
◦2022年12月31日までの年間で、年金和解費用が5800万ドルであったのは、2022年に退職した従業員数が予想を超え、私たちの適格な米国固定収益年金計画から給付を一度に支払うことを選択したためである。1回の総選挙の増加は、2022年の金利上昇が2023年の一度払いに与えるマイナス影響によるものと考えられる
◦2022年12月31日までの1年間、各種シリーズ優先手形元金総額約31億ドルの早期退職により、純収益は1400万ドルだった
◦2021年12月31日までの年間費用は1.93億ドルで、各種系列優先債券の早期償還·解約の元金総額約21億ドルに関係している
◦2021年12月31日までの年間で、非合併合弁企業MVP 24.99%の会員権益を売却し、6200万ドルの収益を得た
◦2021年12月31日までの年間で、2,400万ドルの費用を計上しており、非合併合弁企業ダイヤモンドパイプライン有限責任会社が確認した我々の一部の資産減価損失であり、この合弁企業がその配管延長プロジェクトを廃止したためである。
(g)所得税支出には以下の内容が含まれる
◦2022年12月31日までの1年間、私たちの国際子会社が持っている現金が外国の源泉徴収税の繰延所得税債務に送金されることを確認することに関連した繰延所得税支出は5100万ドルであり、これらの現金はこの国での業務に永久的に投資されないと考えられている
◦2021年12月31日までの年度の6,400万ドルの繰延所得税支出は、2021年に公布されたいくつかの法定所得税税率の変動(主にイギリス税率を19%から2023年に発効する25%に引き上げる)に関連し、私たちの繰延所得税負債の再計量を招く
(h)我々が使用するいくつかの財務計測(以下に示す)はGAAPでは定義されていないので、非GAAP財務計測とみなされる。
私たちはすでにこれらの非GAAP測定基準を定義し、業界アナリスト、投資家、融資者、および格付け機関を含む、私たちの財務諸表の外部ユーザに有用だと信じています。これらの測定基準は、最も比較可能なGAAP測定基準と協調する際に、私たちのコア経営業績を反映できないと考えられるいくつかの項目を調整した後の各時期の比較可能性を提供し、これらのプロジェクトは、私たちの基本的な業務結果と傾向を曖昧にする可能性があるので、私たちの現在の財務パフォーマンスを評価するために有用であると信じている。これらの非GAAP指標はその最も比較可能なGAAP指標の代替指標とみなされるべきではなく、単独でGAAP報告による運営結果分析を考慮或いは代替すべきではない。また,これらの非GAAP指標は他社が使用している類似名称の指標と比較できない可能性があり,異なる定義を行う可能性があるため,実用性を低下させる.
非公認会計基準の財務指標は以下の通りである
•精製油利益率RVO調整修正を含まない製油部門の営業収入,営業費用(減価償却や償却費用は含まない),減価償却と償却費用,その他の営業費用と定義し,次の表に示す。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | | |
| 2022 | | | | 2021 | | | | | | |
製油営業収入掛け金 洗練された限界まで | | | | | | | | | | | |
製油営業収入 | $ | 15,803 | | | | | $ | 1,862 | | | | | | | |
調整: | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
RVOの修正 | (104) | | | | | (1) | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
営業費用(減価償却や 償却費(別注) | 5,509 | | | | | 5,088 | | | | | | | |
減価償却および償却費用 | 2,247 | | | | | 2,169 | | | | | | | |
その他の運営費 | 63 | | | | | 83 | | | | | | | |
精製油利益率 | $ | 23,518 | | | | | $ | 9,201 | | | | | | | |
•再生可能ディーゼル利益率再生可能ディーゼル部門の営業収入のことで、営業費用(減価償却や償却費用は含まれていません)、減価償却と償却費用、その他の営業費用は含まれていません。以下の表に示します。
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 |
再生可能ディーゼル運転収入台帳 再生可能ディーゼル利益率まで | | | |
再生可能ディーゼル運転収入 | $ | 774 | | | $ | 709 | |
調整: | | | |
営業費用(減価償却や 費用を償却する | 255 | | | 134 | |
減価償却および償却費用 | 122 | | | 58 | |
その他の運営費 | — | | | 3 | |
再生可能ディーゼル利益率 | $ | 1,151 | | | $ | 904 | |
•エタノール限界エタノール部門の営業収入と定義し,営業費用(減価償却や償却費用は含まない),減価償却と償却費用,資産減価損失,その他の営業費用は含まれておらず,次の表に示す。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | | |
| 2022 | | | | 2021 | | | | | | |
エタノール営業収入勘定 エタノールの限界まで | | | | | | | | | | | |
エタノール営業収入 | $ | 110 | | | | | $ | 473 | | | | | | | |
調整: | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
営業費用(減価償却や 償却費(別注) | 625 | | | | | 556 | | | | | | | |
減価償却と償却費用(付記(C)参照) | 59 | | | | | 131 | | | | | | | |
資産減価損失(付記(D)参照) | 61 | | | | | — | | | | | | | |
その他の運営費 | 3 | | | | | 1 | | | | | | | |
エタノール限界 | $ | 858 | | | | | $ | 1,161 | | | | | | | |
•調整後の製油営業収入製油部門の営業収入として定義されており、RVO調整の見直しやその他の営業費用は含まれておらず、次の表に示すとおりである。
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 |
製油営業収入掛け金 調整後の製油営業収入 | | | |
製油営業収入 | $ | 15,803 | | | $ | 1,862 | |
調整: | | | |
| | | |
RVOの修正 | (104) | | | (1) | |
| | | |
その他の運営費 | 63 | | | 83 | |
調整後の製油営業収入 | $ | 15,762 | | | $ | 1,944 | |
•調整後の再生可能ディーゼル運転収入他の運営費を含まない再生可能ディーゼル部門運営収入として定義されており,次表に示す。
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 |
再生可能ディーゼル運転収入台帳 調整後の再生可能ディーゼル運転収入 | | | |
再生可能ディーゼル運転収入 | $ | 774 | | | $ | 709 | |
調整:その他の業務費用 | — | | | 3 | |
調整後の再生可能ディーゼル運転収入 | $ | 774 | | | $ | 712 | |
•調整後のエタノール営業収入エタノール分部営業収入と定義し,エタノール装置売却収益,資産減価損失,エタノール装置推定使用寿命の変化およびその他の経営費用は含まれておらず,以下の表に示す。
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 |
エタノール営業収入勘定 調整後のエタノール営業収入 | | | |
エタノール営業収入 | $ | 110 | | | $ | 473 | |
調整: | | | |
エタノール装置の売却益(付記(C)参照) | (23) | | | — | |
資産減価損失(付記(D)参照) | 61 | | | — | |
エタノール装置推定使用寿命の変化(参照) 注(C)) | — | | | 48 | |
その他の運営費 | 3 | | | 1 | |
調整後のエタノール営業収入 | $ | 151 | | | $ | 522 | |
•調整後の営業収入会社の営業収入総額と定義し,RVO調整の見直し,エタノール装置の売却収益,資産減価損失,エタノール装置の予想使用寿命の変化,環境備蓄調整,その他の運営費用は含まれておらず,以下の表に示す。
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 |
会社の営業収入総額を帳簿に合わせる 調整後の営業収入 | | | |
会社の営業収入総額 | $ | 15,690 | | | $ | 2,130 | |
調整: | | | |
RVOの修正 | (104) | | | (1) | |
エタノール装置の売却益(付記(C)参照) | (23) | | | — | |
資産減価損失(付記(D)参照) | 61 | | | — | |
エタノール装置推定使用寿命の変化(参照) 注(C)) | — | | | 48 | |
環境備蓄調整(付記(E)参照) | 20 | | | — | |
その他の運営費 | 66 | | | 87 | |
調整後の営業収入 | $ | 15,710 | | | $ | 2,264 | |
(i)私たちは製油部門、再生可能ディーゼル部門、エタノール部門にそれぞれ生産量、販売量、生産量を使用しています。それらは通常他の運営施設の人に使用されています私たちの細分化市場に含まれる製品と似ている
流動資金と資本資源
我々の流動性は
2022年12月31日現在、私たちの流動性には以下のものが含まれています(百万単位)
| | | | | | | | | | | | | | |
私たちが約束した施設の利用可能容量(A): | | | | | | | | |
ヴァレロ回転器 | | | | | | | | $ | 3,994 | |
カナダ回転者(B) | | | | | | | | 107 | |
売掛金販売施設 | | | | | | | | 1,300 | |
| | | | | | | | |
総利用可能容量 | | | | | | | | 5,401 | |
現金と現金等価物(C) | | | | | | | | 4,713 | |
総流動資金 | | | | | | | | $ | 10,114 | |
_______________________
(a)合併VIEのコミットメント施設は含まれていない。
(b)私たちカナダの回転車の金額はドルで表示されています。私たちが合併財務諸表に付記した8における私たちの信用計画に関する要約で述べたように、2022年12月31日まで、私たちのカナダ革命者の項の利用可能なカナダドルは1.45億カナダドルである。
(c)統合VIEに関連する1.49億ドルの現金および現金等価物は含まれておらず、これらの現金および現金等価物はVIEのみの使用のために使用される。
当社の未返済借款、すでに発行された信用状及び当社の信用手配下の獲得性に関する資料は、総合財務諸表付記8に掲載されている。
私たちの債務と融資協定は格付け機関によって触発されておらず、これは私たちに追加的な担保を提供することを自動的に要求するだろう。しかし、格付け機関が私たちの優先無担保債務を何らかの格下げすれば、いくつかの銀行信用手配や他の手配での借入コストが増加する可能性がある。2022年12月31日現在、私たちの優先的な無担保債務(私たちの保証債務を含む)のすべての格付けは、投資レベル以上に達しています。具体的には以下のようになります
| | | | | | | | |
格付け機関 | | 目標値 |
ムーディーズ投資家サービス会社 | | Baa 2(見通しが安定) |
スタンダード&プアーズの格付けサービス | | BBB(見通し安定) |
恵誉格付け | | BBB(見通し安定) |
私たちはこれらの格付けが任意の所与の期間にわたって有効に維持されることを保証することはできないし、格付け機関がその中の1つまたは複数の格付けを完全に下方修正または撤回しない保証もない。私たちはこのような信用格付けが私たちの証券の購入、販売、または保有を提案しているわけではないということに注目している。すべての評価は他のどんな評価からも独立して評価されなければならない。将来的には、投資レベル以下の格下げや、私たちの1つまたは複数の信用格付けの撤回は、短期融資および長期融資を得る能力およびそのような融資のコストに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは、私たちが今後12ヶ月とその後予測可能な未来の持続可能な運営需要と他の約束を支援するために、運営と私たちの信用計画の下で利用可能な能力から十分な資金を持っていると信じている。必要な場合には、公的資本市場で株式や債務融資を行うか、追加の信用手配を手配することで、より多くの現金を調達できると予想している。しかし、未来の利用可能性は保証されません
融資または追加の信用手配、またはそのような融資または追加の信用手配が、私のような許容可能な条項で提供できるかどうか。
キャッシュフロー
私たちのキャッシュフローの構成要素は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | |
キャッシュフローは: | | | | | |
経営活動 | $ | 12,574 | | | $ | 5,859 | | | |
投資活動 | (2,805) | | | (2,159) | | | |
融資活動: | | | | | |
債務発行と借金 | 3,153 | | | 1,828 | | | |
債務と融資リース債務を返済する (早期償還時に支払う保険料も含まれている 借金の返済も | (6,019) | | | (3,214) | | | |
株主への返却: | | | | | |
国庫のために普通株を買う | (4,577) | | | (27) | | | |
普通配当金支払い | (1,562) | | | (1,602) | | | |
株主を返還する | (6,139) | | | (1,629) | | | |
その他の融資活動 | 156 | | | 169 | | | |
融資活動 | (8,849) | | | (2,846) | | | |
為替レート変動が現金に与える影響 | (180) | | | (45) | | | |
現金と現金等価物の純増加 | $ | 740 | | | $ | 809 | | | |
2022年12月31日までの年間キャッシュフロー
2022年には、運営による126億ドルの現金および32億ドルの債務発行と借金を利用して私たちの業務に28億ドルの投資を行い、60億ドルの債務と融資リース義務(債務の早期返済による保険料を含む)を返済し、普通株を購入することで株主に61億ドルを返還して国庫と配当金を支払い、手元に使える現金を7.4億ドル増加させた。債務の発行、借金、返済は連結財務諸表付記8に説明されている。
前述したように、我々の業務は2022年に126億ドルの現金を生み出し、主に119億ドルの純収入と23億ドルの非現金費用によって推進されているが、16億ドルの運営資金の不利な変化部分はこの影響を相殺している。非現金費用には、主に25億ドルの減価償却と償却費用、5000万ドルの繰延所得税費用、および合併財務諸表付記5に記載されているように、我々のラコタエタノール工場に関連する6100万ドルの資産減価損失が含まれる。運営資金変動組成物の詳細、及び当該等の構成要素変動の原因は、総合財務諸表付記17に記載されている。また、我々の純収入の重要な構成要素の分析については、“経営業績”を参照されたい。
28億ドルの投資には主に27億ドルが含まれています 資本投資、定義は以下の“資本投資”を参照し、その中の8.79億ドルはDGDによる資本投資と関係があり、4,000万ドルはDGD以外のVIEの資本支出と関係がある。
2021年12月31日までの年間キャッシュフロー
2021年には、業務で発生した59億ドルの現金と18億ドルの債務発行と借金を利用して、私たちの業務に22億ドルの投資を行い、32億ドルの債務と融資リース義務(事前償還と債務返済に支払われた保険料を含む)を返済し、普通株を購入して国庫と配当支払いに利用することで、株主に16億ドルを返還し、手元に使える現金を8.09億ドル増加させた。債務の発行、借金、返済は連結財務諸表付記8に説明されている。
先に述べたように,我々の業務は2021年に59億ドルの現金が発生し,主に非現金費用による収入23億ドル,運営資本が22億ドル,純収入13億ドルと積極的に変化している。非現金費用には、主に24億ドルの減価償却と償却費用、早期償還と債務返済による1.93億ドルの損失が含まれているが、一部は1.26億ドルの繰延所得税優遇とMVPの一部権益売却によって得られた6200万ドルの収益によって相殺され、総合財務諸表付記11に記載されている。運営資金変動組成物の詳細、及び当該等の構成要素変動の原因は、総合財務諸表付記17に記載されている。また、我々の純収入の重要な構成要素の分析については、“経営業績”を参照されたい。
我々の22億ドルの投資活動には25億ドルの資本投資が含まれており、そのうち10億ドルはDGDによる資本投資と関係があり、1.1億ドルはDGD以外のVIEの資本支出と関係がある。連結財務諸表付記12で述べたように、MVPを売却する権益の一部が受信した2.7億ドルの収益部分は、これらの活動を相殺している。
我々の資本資源は
2022年12月31日現在、我々の重大な現金需要は、主に運営資金需要、資本投資、契約義務、その他の事項を含み、以下に述べる。我々の業務履歴には,我々の運営資金要求と以下に議論する他の現金用途を満たすための正のキャッシュフローが生じている.
資本投資
資本投資には、私たちの資本支出、繰延回転と触媒コスト支出、および非合併合弁企業への投資が含まれており、75ページに示すように、私たちの合併現金フロー表に反映されている。資本投資には戦略投資や買収は含まれていない(あれば)。
また、支出に関連するプロジェクトの性質に基づいて、私たちの資本投資を以下のように決定します
•持続可能な資本投資一般的に私たちの物件の資産寿命の延長、その運営能力の維持及び安全(回転遅延及び触媒コスト支出を含む)或いは監督管理要求に符合する項目と関係がある。コンプライアンス資本投資は、通常、排出削減要求やわが製品中の禁止要素など、政府の規制要求を遵守するために生じるプロジェクトに関連している。
•成長型資本投資私たちの低炭素再生可能ディーゼルとエタノール事業の発展と成長を支援する低炭素成長資本投資を含め、通常は新しい不動産資産を建設するプロジェクトと関係があり、これらのプロジェクトは
非合併合弁企業への投資を含む、当社の収益性と現金発生能力を強化します。
我々は広範な長年資本投資計画を策定し,変化する内部·外部要因に基づいて更新·改訂を行った。次の表は、プロジェクトの性質と報告可能部門別に、2023年12月31日までの年間の予想資本投資と、2022年12月31日と2021年12月31日までの過去額(百万単位)を反映しています。次の表はまた、ヴァレロによる資本投資を反映しており、これは非公認会計基準の測定基準であり、“ヴァレロは資本投資に起因する”という節で定義と照合を行った
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 年末.年末 十二月三十一日 2023 (a) | | 現在までの年度 十二月三十一日 |
| | 2022 | | 2021 |
プロジェクトの性質に応じた資本投資(B): | | | | | |
持続可能な資本投資 | $ | 1,595 | | | $ | 1,368 | | | $ | 1,129 | |
成長型資本投資: | | | | | |
低炭素成長資本投資 | 225 | | | 836 | | | 1,042 | |
その他の成長型資本投資 | 200 | | | 534 | | | 296 | |
資本投資総額を増加させる | 425 | | | 1,370 | | | 1,338 | |
資本投資総額 | $ | 2,020 | | | $ | 2,738 | | | $ | 2,467 | |
部門別資本投資: | | | | | |
精油 | $ | 1,570 | | | $ | 1,764 | | | $ | 1,378 | |
再生可能ディーゼル油 | 280 | | | 879 | | | 1,048 | |
エタノール.エタノール | 70 | | | 22 | | | 15 | |
会社 | 100 | | | 73 | | | 26 | |
資本投資総額 | 2,020 | | | 2,738 | | | 2,467 | |
調整: | | | | | |
再生可能ディーゼル資本投資 DGDの他の合弁企業メンバーへ | (140) | | | (439) | | | (524) | |
他のVIEの資本支出 | — | | | (40) | | | (110) | |
ヴァレロの資本投資によるものです | $ | 1,880 | | | $ | 2,259 | | | $ | 1,833 | |
________________________
(a)2023年12月31日までの年度のすべての予想金額には、これらのVIEを経営していないため、合併VIE(DGDを除く)によって生じる可能性のある資本支出は含まれていません。
(b)プロジェクトの性質によると、ヴァレロによる資本投資は以下のようになる(百万計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 年末.年末 十二月三十一日 2023 | | 現在までの年度 十二月三十一日 |
| | 2022 | | 2021 |
持続可能な資本投資 | $ | 1,550 | | | $ | 1,340 | | | $ | 1,105 | |
成長型資本投資: | | | | | |
低炭素成長資本投資 | 130 | | | 422 | | | 538 | |
その他の成長型資本投資 | 200 | | | 497 | | | 190 | |
資本投資総額を増加させる | 330 | | | 919 | | | 728 | |
ヴァレロの資本投資によるものです | $ | 1,880 | | | $ | 2,259 | | | $ | 1,833 | |
我々はすでに2025年と2035年の温室効果ガス削減·排出目標を公開発表した。私たちは、低炭素プロジェクトのために期待される成長資本構成がこれらの目標と一致すると考えている。その中のいくつかの低炭素プロジェクトは完了または実施されており、関連資本投資は2023年の予想資本投資に含まれている。私たちが今後数年間これらの目標を達成するための資本投資には、いくつかの低炭素プロジェクトに関連する投資が含まれると予想され、これらのプロジェクトは現在異なる進展、評価、または承認段階にある。“プロジェクト1.とプロジェクト2.ビジネスと不動産--私たちの総合液体燃料戦略-我々の低炭素プロジェクトは低炭素プロジェクトを理解しています
ヴァレロの資本投資によるものです
Valeroは資本投資を占めるべき非公認会計基準財務計量であり、著者らの資本投資純シェアを反映し、すべての資本支出、繰延回転と触媒コスト支出及び非合併合弁企業への投資と定義され、DGDは他の合弁企業メンバーの資本投資部分とその他の合併VIEのすべての資本支出を含まない。
私たちはDGDの50%の合弁メンバーで、その財務諸表を統合します。したがって,DGDが経営活動によって提供するすべての純現金(または運営キャッシュフロー)は,我々の経営活動によって提供される総合純現金に含まれる.DGDのメンバーは、DGDの運営キャッシュフロー(その流動資産および流動負債の変化を含まない)を使用して、すべての現金を自分に割り当てるのではなく、その資本投資に資金を提供する。DGDの運営キャッシュフローは実際には各メンバーに帰することができるため、DGDの資本投資の50%のみが私たちの資本投資純シェアに起因すべきである。私たちはまた私たちがこのVIEを経営していないので、私たちが統合した他のVIEのすべての資本支出を排除した。統合されたVIEの詳細については、連結財務諸表付記11を参照されたい。ヴァレロによる資本投資は、我々の資本投資をより正確に反映しているため、重要な評価基準であると考えられる。
Valeroによる資本投資は資本投資の代替とみなされるべきではなく、後者は最も比較可能なGAAP測定基準であり、GAAP報告による我々のキャッシュフローの分析を単独で考慮または代替すべきではない。また,このような非GAAP指標は他社が使用している類似名称の指標と比較できない可能性があり,異なる定義を行う可能性があるため,実用性を低下させる可能性がある.
| | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | |
| 2022 | | 2021 | | | |
資本投資掛け金 ヴァレロの資本投資によるものです | | | | | | |
資本支出(VIEを除く) | $ | 788 | | | $ | 513 | | | | |
VIEの資本支出: | | | | | | |
DGD | 853 | | | 1,042 | | | | |
その他のVIE | 40 | | | 110 | | | | |
回転遅延と触媒コスト支出 (VIEを除く) | 1,030 | | | 787 | | | | |
回転遅延と触媒コスト支出 DGDの | 26 | | | 6 | | | | |
非合併合弁企業への投資 | 1 | | | 9 | | | | |
資本投資 | 2,738 | | | 2,467 | | | | |
調整: | | | | | | |
DGDの資本投資は私たちの連合によるものです 創設メンバー | (439) | | | (524) | | | | |
他のVIEの資本支出 | (40) | | | (110) | | | | |
ヴァレロの資本投資によるものです | $ | 2,259 | | | $ | 1,833 | | | | |
契約義務
以下は2022年12月31日までの契約義務要約(百万単位)であり、次の年以内およびその後に支払われる予定です。これらの債務は我々の貸借対照表に反映されているが、(I)債務債務、経営リース債務及び融資リース債務に関する利息支払い及び(Ii)購入債務を除く。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 期限どおりの支払い | | |
| 短期.短期 | | 長期の | | | | | | | | | | 合計する |
債務義務(A) | $ | 861 | | | $ | 8,464 | | | | | | | | | | | $ | 9,325 | |
債務に係る利子支払(B) | 466 | | | 5,419 | | | | | | | | | | | 5,885 | |
経営リース負債(C) | 345 | | | 1,043 | | | | | | | | | | | 1,388 | |
融資リース義務(C) | 350 | | | 3,112 | | | | | | | | | | | 3,462 | |
その他長期負債(D) | — | | | 1,534 | | | | | | | | | | | 1,534 | |
購入義務(E) | 20,753 | | | 12,990 | | | | | | | | | | | 33,743 | |
| | | | | | | | | | | | | |
________________________
(a)総合財務諸表付記8は債務責任を記述し、付記8は本プロジェクトに組み込まれ、私たちの債務の満期日分析を含む。債務には未償却債務の純発行コストや他の費用に関する額は含まれていない
(b)債務義務に関連した利息支払いは、2022年12月31日現在の利用可能情報に基づく予想支払いである。
(c)経営リース負債および融資リース責任は、総合財務諸表付記4に掲載され、付記4は本プロジェクトに組み込まれ、残りの最低賃貸支払いの満期日分析を含む。本表に反映される経営リース負債と融資リース負債には関連支払利息が含まれています
(d)他の長期負債は、参考として本プロジェクトに組み込まれた総合財務諸表付記7に記載されている。他の長期負債には、上記単独で示した経営リース負債の長期部分に関する金額は含まれていない。
(e)購入義務は、参照によって本項目に組み込まれる連結財務諸表付記9に記載されている。購入義務の根拠は,(1)購入すべき固定数量または最低数量,(2)現在の市場状況に応じて支払われるべき固定または推定価格である。
連結財務諸表付記8に定義·記載されているようなIEnova Revolverに関連する未償還額は、2022年12月31日現在の貸借対照表に反映された債務および融資リース債務の現在部分であり、前表の債務-短期債務にも含まれる。IEnova Revolverは必要に応じて返済される;しかし、私たちは貸主が今後12ヶ月以内に返済を要求しないと予想する。したがって,このツールの最終キャッシュフローは現在のところ肯定的に予測できない.
新型肺炎の流行が私たちの業務にマイナスの影響を与えたため、私たちは2020年に40億ドルの増量債務を調達した。2021年下半期と2022年12月31日までの年間で完了した債務削減と再融資取引は、合計40億ドルを超える債務を減少させました。私たちはさらにレバレッジを除去する機会を評価し続けるつもりだ。
私たちは表外負債につながる可能性のある取引、合意、または他の契約事項に到達しなかった。
流動資金及び資本資源に影響を及ぼすその他の事項
株式購入計画
2022年12月31日までの1年間に、私たちは46億ドルで37,999,481株を買収した。2022年12月31日までに 23億ドル 2022年10月計画に基づいて購入することもできます。私たちは適切な時に購入時間を評価し続けるつもりだ。私たちは本計画の下で購入する義務はありません。2023年2月23日、私たちの取締役会は、2022年10月に計画された残り金額の補完である25億ドルの発行済み普通株を追加購入することを承認しました。
年金計画資金源
私たちは2023年に私たちの年金計画に1.08億ドル、私たちの他の退職後福祉計画に2100万ドルを貢献する予定だ。我々の従業員福祉計画の検討については、連結財務諸表付記12を参照されたい。
税務の件
アイルランド共和軍には、15%の会社が最低税の代わりに、普通株を購入するために1%の消費税を徴収し、私たちに影響を与える可能性のある低炭素プロジェクトに対する税金控除を拡大するなど、様々な税金条項が含まれている。本規定は2022年12月31日以降に開始される納税年度が有効である。
海外の子会社が持っている現金
2022年12月31日現在、私たちの現金と現金等価物のうち41億ドルは私たちの海外子会社が持っています。私たちの海外子会社が持っている現金は配当金で私たちに送金することができて、アメリカ連邦所得税の結果は発生しませんが、ある外国司法管轄区で徴収された源泉徴収税、アメリカ州所得税と外国為替収益のアメリカ連邦所得税を含むが、いくつかの他の税金を徴収する可能性があります。したがって、私たちのいくつかの海外子会社が持っている現金を私たちに送金するのはコストがある。2022年12月31日現在、海外子会社が約10億ドルの現金を送金する予定の外国源泉徴収税に5100万ドルの繰延所得税負債が確認された。
環境問題
我々の運営は政府当局の広範な環境法規に制約されており,これらの法規は環境への排出材料,廃棄物管理,汚染予防措置,温室効果ガス排出,および我々の多くの製品の特徴と組成に関連している。環境法律法規がより複雑かつ厳格になっているため,新たな環境法律法規が登場あるいは提出されており,将来的には環境事務のための支出レベルが増加する可能性がある。環境負債の開示については、総合財務諸表付記7を参照されたい。
顧客集中度
私たちの業務は製油業界の顧客と精製石油製品卸売業者や小売業者の顧客に集中しています。これらの顧客の集中は私たちの全体の信用リスクの開放に積極的或いは消極的な影響を与える可能性があり、これらの顧客は新冠肺炎の大流行に関連する不確定性及びその他の世界的な原油市場の変動を招く世界的な事件を含む経済或いはその他の条件変化の類似の影響を受ける可能性があるからである。しかし、私たちは私たちの売掛金の組み合わせが潜在的な信用リスクを最小限に抑えるのに十分に多様だと信じている。歴史的に見ると、私たちは売掛金を回収する上で何の重大な問題にも直面していない。また“第1 A項”を参照。リスク要因−法律,政府,規制リスク−気候、温室効果ガス排出や環境に関する法律、政治、法規の発展は、私たちの業務、財務状況、運営結果、流動性に悪影響を及ぼす可能性があります。”
肝心な会計見積もり
公認会計原則に基づいて財務諸表を作成する際には、財務諸表や付記中の報告金額に影響を与える推定と仮定を行う必要がある。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。以下の要約は、私たちがキー会計推定に関連するキー会計政策に関するさらなる情報を提供し、総合財務諸表付記1と一緒に読むべきであり、この付記1は私たちの重要な会計政策を概説する。以下の会計政策は、関連する主観性と判断レベル及び我々の財務状況及び経営結果への影響に関するものであり、重要な見積もりであると考えられる。私たちは私たちのすべての推定が合理的だと信じている。別の説明がない限り、多くの仮説およびまたは事象、ならびに様々な可能な結果が含まれるため、推定を決定する際に我々が使用する仮説の変化の収益に対する感受性の推定は不可能である。
未確認税収割引
私たちは時々申告書の中で最終的に関連税務機関によって許可されないかもしれない納税ヘッドを持っている。私たちがこれらの頭寸を持っている時、私たちはこれらの頭寸を維持する可能性を評価し、私たちの財務諸表で確認すべきこのような頭寸から生じる税金割引金額(あれば)を決定します。確認されていない税金優遇は、未確認の税収割引の負債として記録されており、これは、税収状況が持続しなければ、私たちの将来の各税務機関への潜在的な義務を表している。
税務状況を評価し、私たちの財務諸表で確認されたこのような状況によって生じる利益を決定する際には、複雑な税収法律法規と関連解釈の分析に基づいて重大な判断と推定を行う必要がある。多くの要因により、これらの判断と推定は、進行中の税務監査の進展、判例法、立法の変化を含む変化が生じる可能性がある。
税収割引が確認されていない負債の詳細と、連結財務諸表付記14に含まれている税収割引が確認されていない他の情報については、以下のようにいたします。
長期資産減価準備
事件や環境変化が資産の帳簿金額を回収できない可能性があることを示す限り、長期資産(主に財産、工場、設備)の回復性をテストする。長期資産の帳簿価値がその使用と最終処分で予想される未割引キャッシュフローの合計を超える場合、その資産は回収できない。長期資産が回収できない場合は、長期資産の帳簿価値がその公正価値を超えた金額で減値損失を確認し、公正価値は割引推定純現金流量または他の適切な方法によって決定される。
回復可能性をテストするためには,評価された資産に関する予測キャッシュフローを推定しなければならない.このような推定は、将来の販売量、商品価格、運営コスト、利益率、資産の使用または処分、資産の推定残り使用年数、および既存および予想される法規に従って資産の既存サービス潜在力を維持するために必要な将来の支出の仮定を含むが、これらに限定されない。回収可能能力をテストするための仮定は大きな主観性を持つため,市場状況の変化は将来的に重大な減価費用を招き,我々の収益に影響を与える可能性がある。
2022年12月31日現在、我々のラコタエタノール工場は減価され、連結財務諸表付記5で述べたように、資産減価損失6100万ドルをもたらすことが決定された。
新しい環境と税金法律法規および既存の法律法規の改正が絶えず公布または提出されている。今後の立法·規制措置(項目1 Aで議論されている取り組みのような)を実施する。リスク要因)は我々の経営に悪影響を及ぼす可能性があり,資産の帳簿価値が回収できない可能性があり,重大な減価損失を招く可能性があることを示している。減価をトリガした場合にも資産の予想寿命が短縮される場合には,その資産の資産廃棄義務を確認する必要がある可能性がある
第七A項。市場リスクの定量的·定性的開示について
商品価格リスク
我々は原料(主に原油,廃棄物,再生可能原料およびトウモロコシ),我々が生産した製品および我々の運営に使用されている天然ガス価格の変動に関する市場リスクに直面している。価格変動が私たちの運営結果とキャッシュフローに与える影響を減らすために、私たちは先物とオプションを含む大口商品デリバティブツールを使用して、以下の項目の変動性を管理する
•在庫と購入在庫の確定承諾とは、今年度の在庫レベル(これから先出をもとに決定する)と前年の年末後進先出在庫レベルとは異なる額を指すのが一般的である
•私たちが有利だと思う既存の市場価格で購入および/または製品販売を予測します。
私たちのリスクコントロールチームは、取締役会で承認された既定のリスク管理政策の遵守を保証するために、商品デリバティブにおける当社のポジションを毎日監視し、管理しています。
2022年12月31日と2021年12月31日まで、我々のすべての大口商品デリバティブツールの標的価格は上昇または10%下落するごとに、市場リスクのある取引を行う以外に、生じる収益や損失は実質的ではない。2022年12月31日現在のこれらの派生契約の名目金額については、連結財務諸表付記19を参照されたい。
コンプライアンス計画価格リスク
私たちは再生可能エネルギーと低炭素燃料計画に適合するために必要な信用価格変動に関する市場リスクに直面している。このリスクを管理するために、私たちはこれらの信用を購入する契約を締結した。2022年12月31日と2021年12月31日までに,デリバティブの公正価値が契約対象価格の上昇または10%低下による損益金額は 物質的ではありません。これらの混合案の検討については、連結財務諸表付記19を参照されたい。
金利リスク
次の表は我々の債務ツール(百万ドル単位)に関する情報を提供し,これらのツールの公正な価値は金利の変化に敏感である.私たちの変動金利の上昇も10%の低下も私たちの経営業績に実質的な影響を与えません。元本キャッシュフローおよび関連加重平均金利を予想満期日に示した。私たちの債務に関するより多くの情報は、連結財務諸表付記8を参照されたい。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 (a) |
| 期日を予想する | | | | |
| 2023 | | 2024 | | 2025 | | 2026 | | 2027 | | そこでは- その後… | | 合計する | | 公平である 価値がある |
定率率 | $ | — | | | $ | 167 | | $ | 441 | | $ | 672 | | $ | 578 | | $ | 6,606 | | $ | 8,464 | | $ | 8,041 | |
平均金利 | — | % | | 1.2 | % | | 3.2 | % | | 4.2 | % | | 2.2 | % | | 5.3 | % | | 4.8 | % | | |
変動為替レート | $ | 861 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 861 | | $ | 861 | |
平均金利 | 7.1 | % | | — | % | | — | % | | — | % | | — | % | | — | % | | 7.1 | % | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日2021 (a) |
| 期日を予想する | | | | |
| 2022 | | 2023 | | 2024 | | 2025 | | 2026 | | そこでは- その後… | | 合計する | | 公平である 価値がある |
定率率 | $ | 300 | | $ | — | | | $ | 169 | | $ | 1,374 | | $ | 1,726 | | $ | 7,637 | | $ | 11,206 | | $ | 12,838 | |
平均金利 | 4.0 | % | | — | % | | 1.2 | % | | 3.0 | % | | 3.9 | % | | 5.0 | % | | 4.5 | % | | |
変動為替レート | $ | 810 | | $ | 20 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 830 | | $ | 830 | |
平均金利 | 3.5 | % | | 3.9 | % | | — | % | | — | % | | — | % | | — | % | | 3.5 | % | | |
________________________
(a)未償却割引と債務発行コストは含まれていません。
外貨リスク
我々は我々の海外業務に関する取引において為替レート変動の影響を受けており、これらの取引はこれらの業務の現地(機能)通貨以外の通貨建てである。これらの為替レート変動によるリスクの開放を管理するために、私たちは外貨契約をよく使います。2022年12月31日と2021年12月31日まで、私たちの外貨契約の公正価値は重要ではありません。
我々の外貨リスク管理活動の検討については、連結財務諸表付記19を参照されたい。
項目8.財務諸表と補足データ
財務報告の内部統制に関する経営陣の報告
我々の経営陣は、ヴァレロエネルギー会社のための適切な“財務報告内部統制”(1934年証券取引法第13 a-15条(F)条の定義による)の確立と維持を担当している。我々の経営陣は、2022年12月31日までのヴァレロ財務報告の内部統制の有効性を評価した。その評価には,経営陣が#年に確立した基準を用いた内部統制--統合フレームワーク(2013)テレデビル委員会(COSO)が主催して組織委員会が発表した。経営陣は、2022年12月31日現在、財務報告書に対する内部統制は、これらの基準に基づいて有効であると考えている。
私たちの独立公認会計士事務所は、本報告の69ページから始まる財務報告書の内部統制の有効性に関する私たちの認証報告書を発表しました。
独立公認会計士事務所報告
取締役会と株主へ
ヴァレロエネルギー会社:
連結財務諸表に対するいくつかの見方
ヴァレロエネルギー会社とその子会社(当社)の2022年12月31日現在と2021年12月31日までの連結貸借対照表、2022年12月31日までの3年間の各年度に関する総合収益表、全面収益表、権益とキャッシュフロー表および関連付記(総称して総合財務諸表と呼ぶ)を監査した。総合財務諸表は、すべての重要な面で、会社の2022年12月31日と2021年12月31日までの財務状況、および2022年12月31日までの3年間の毎年の経営結果と現金流量を公平に反映しており、米国公認会計原則に適合していると考えられる。
我々はまた、米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)の基準に基づき、次の基準に基づいて、会社が2022年12月31日までの財務報告内部統制を監査した内部統制--統合フレームワーク(2013)テレデビル委員会後援組織委員会が発表した報告書と,我々の2023年2月23日の報告書は,社内財務報告の内部統制の有効性について保留されていない意見を示した。
意見の基礎
これらの連結財務諸表は会社の経営陣が責任を負う。私たちの責任は私たちの監査に基づいてこのような連結財務諸表に意見を発表することだ。私たちはPCAOBに登録されている公共会計士事務所で、アメリカ連邦証券法およびアメリカ証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、私たちは会社と独立しなければなりません。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、連結財務諸表に重大な誤報がないかどうかに関する合理的な保証を得るために、エラーによるものであっても不正であっても、監査を計画し、実行することを要求する。我々の監査には、連結財務諸表の重大な誤報リスクを評価するプログラム、エラーによるものであっても詐欺であっても、これらのリスクに対応するプログラムを実行することが含まれる。これらの手続きは、連結財務諸表中の金額および開示に関する証拠をテストに基づいて検討することを含む。我々の監査には、経営陣が使用する会計原則の評価と重大な見積もり、合併財務諸表の全体列報の評価も含まれています。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
重要な監査事項
以下に述べる重要な監査事項は、監査委員会が監査委員会に伝達または要求する当期総合財務諸表監査によって生じる事項を指すことである:(1)総合財務諸表に対して大きな意味を有する勘定または開示に関するものであり、(2)私たちが特に挑戦的で主観的または複雑な判断に関するものである。重要な監査事項のコミュニケーションは合併に対する私たちの意見を何の方法でも変えないだろう
財務諸表を全体として、次の重要監査事項を伝達することにより、重要監査事項又はそれに関連する勘定又は開示について個別の意見を提供することはない。
税収割引総額の評価は確認されていません
総合財務諸表付記14に記載されているように、2022年12月31日現在、同社の未確認税収総額(関連利息および罰金は含まれていない)は2.84億ドルである。当社の税務状況は現地税務機関の審査を受ける必要がありますが、当該等の審査の結果は長年にまたがる可能性があります。国内外の司法管轄区域の所得税法律の解釈自体に複雑性があるため、当社のある所得税状況が審査後に持続するかどうかはまだ確定していない。
私たちは会社が税金優遇総額を確認していない評価を重要な監査事項として決定する。会社の所得税法の解釈とその所得税の最終解決策の評価会社の推定を評価する際には、複雑な監査人判断が必要である。
以下は私たちがこの重要な監査問題を解決するために実行した主な手続きだ。我々は設計を評価し、会社所得税の流れに対するある内部制御の操作効果をテストした。これには、どの会社の所得税の評価が審査後に維持できない可能性があるかをコントロールすることと、確認されていない税金優遇総額を推定することが含まれる。専門的なスキルと知識を持つ国内と国際所得税の専門家を招待しました
•会社が申告または申告する所得税の状況を理解して評価する
•評価会社の所得税法の解釈を評価し、会社の所得税状況を独立して評価し、評価結果を会社の評価結果と比較する
•決済の検査と適用される税務機関とのコミュニケーション
•適用された訴訟時効が期限が切れているかどうかを評価する。
また,歴史的に不確定な所得税状況(未確認税収総額を含む)と税務審査終了後の実際の結果を比較することにより,企業が税収割引総額を確認していないと見積もる能力を評価した。
/s/ ピマウェイ会計士事務所
2004年以来、当社の監査役を務めてきました。
テキサス州サンアントニオ
2023年2月23日
独立公認会計士事務所報告
取締役会と株主へ
ヴァレロエネルギー会社:
財務報告の内部統制については
ヴァレロエネルギー会社とその子会社(当社)の2022年12月31日までの財務報告内部統制を監査し、内部統制--統合フレームワーク(2013)テレデビル委員会が主催して委員会が発表された。 2022年12月31日現在、当社はすべての重要な面で財務報告に対する有効な内部統制を維持しており、その根拠は内部統制--統合フレームワーク(2013)テレデビル委員会が主催して委員会が発表された。
また、米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)の基準に従って、当社の2022年12月31日と2021年12月31日までの総合貸借対照表を監査し、2022年12月31日までの3年間の各年度の関連総合収益表、全面収益表、権益とキャッシュフロー表および関連付記(総称して総合財務諸表と呼ぶ)を監査し、2023年2月23日の報告書でこのなどの総合財務諸表に対して保留のない意見を表明した。
意見の基礎
当社経営陣は、効果的な財務報告内部統制を維持し、添付されている“経営陣財務報告内部統制報告”に含まれる財務報告内部統制の有効性を評価する責任を負う。私たちの責任は私たちの監査に基づいて、会社の財務報告書の内部統制に意見を述べることです。私たちはPCAOBに登録されている公共会計士事務所で、アメリカ連邦証券法およびアメリカ証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、私たちは会社と独立しなければなりません。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、財務報告の有効な内部統制がすべての重要な面で維持されているかどうかを決定するために、合理的な保証を得るために監査を計画し、実行することを要求する。我々の財務報告の内部統制の監査には、財務報告の内部統制を理解すること、重大な弱点があるリスクを評価すること、評価されたリスクテストに基づいて内部統制の設計と運営有効性を評価することが含まれる。私たちの監査はまた、私たちがこのような状況で必要だと思う他の手続きを実行することを含む。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
財務報告の内部統制の定義と限界
会社の財務報告に対する内部統制は、公認された会計原則に基づいて、財務報告の信頼性と外部目的の財務諸表の作成に合理的な保証を提供することを目的としたプログラムである。会社の財務報告に対する内部統制には、以下の政策と手続きが含まれている:(1)会社の取引と処置を合理的かつ詳細かつ正確に反映した記録保存に関する政策およびプログラム
(3)財務諸表に重大な影響を及ぼす可能性のある無許可買収、使用、または処分を防止またはタイムリーに発見する合理的な保証を提供する。
その固有の限界のため、財務報告書の内部統制は誤った陳述を防止したり発見できない可能性がある。また,将来的にどのような有効性評価を行うかの予測は,条件の変化により制御不足のリスクが生じる可能性があり,あるいは政策やプログラムの遵守度が悪化する可能性がある.
/s/ピマウェイ法律事務所
テキサス州サンアントニオ
2023年2月23日
ヴァレロエネルギー会社は
合併貸借対照表
(100万ドルは含まれていません)
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| 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 |
資産 | | | |
流動資産: | | | |
現金と現金等価物 | $ | 4,862 | | | $ | 4,122 | |
売掛金純額 | 11,919 | | | 10,378 | |
棚卸しをする | 6,752 | | | 6,265 | |
前払い費用とその他 | 600 | | | 400 | |
流動資産総額 | 24,133 | | | 21,165 | |
財産·工場·設備はコストで計算する | 50,576 | | | 49,072 | |
減価償却累計 | (19,598) | | | (18,225) | |
財産·工場·設備·純価値 | 30,978 | | | 30,847 | |
繰延費用とその他の資産、純額 | 5,871 | | | 5,876 | |
総資産 | $ | 60,982 | | | $ | 57,888 | |
負債と権益 | | | |
流動負債: | | | |
債務と融資リース債務の当期部分 | $ | 1,109 | | | $ | 1,264 | |
売掛金 | 12,728 | | | 12,495 | |
費用を計算する | 1,215 | | | 1,253 | |
所得税を除いた税金 | 1,568 | | | 1,461 | |
所得税に対処する | 841 | | | 378 | |
流動負債総額 | 17,461 | | | 16,851 | |
債務と融資リース債務、流動分を差し引く | 10,526 | | | 12,606 | |
繰延所得税負債 | 5,217 | | | 5,210 | |
その他長期負債 | 2,310 | | | 3,404 | |
引受金とその他の事項 | | | |
株本: | | | |
ヴァレロエネルギー会社の株主資本: | | | |
普通株、$0.01額面価値1,200,000,000ライセンス株; 673,501,593そして673,501,593既発行株 | 7 | | | 7 | |
追加実収資本 | 6,863 | | | 6,827 | |
在庫株は、コストで計算する 301,372,958そして264,305,955普通株 | (20,197) | | | (15,677) | |
利益を残す | 38,247 | | | 28,281 | |
その他の総合損失を累計する | (1,359) | | | (1,008) | |
合計ヴァレロエネルギー会社の株主権益 | 23,561 | | | 18,430 | |
非制御的権益 | 1,907 | | | 1,387 | |
総株 | 25,468 | | | 19,817 | |
負債と権益総額 | $ | 60,982 | | | $ | 57,888 | |
連結財務諸表付記を参照してください。
ヴァレロエネルギー会社は
合併損益表
(100万ドル、1株当たりの金額は含まれていない) | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 | |
収入(A) | $ | 176,383 | | | $ | 113,977 | | | $ | 64,912 | | |
販売コスト: | | | | | | |
材料やその他のコスト | 150,770 | | | 102,714 | | | 58,933 | | |
コストや時価が低い(LCM)在庫推定値調整 | — | | | — | | | (19) | | |
営業費用(減価償却や償却は含まれていません 費用は以下のように反映される) | 6,389 | | | 5,776 | | | 4,435 | | |
減価償却および償却費用 | 2,428 | | | 2,358 | | | 2,303 | | |
販売総コスト | 159,587 | | | 110,848 | | | 65,652 | | |
資産減価損失 | 61 | | | — | | | — | | |
その他の運営費 | 66 | | | 87 | | | 35 | | |
一般·行政費用(減価償却や 償却費用は以下の通り) | 934 | | | 865 | | | 756 | | |
減価償却および償却費用 | 45 | | | 47 | | | 48 | | |
| | | | | | |
営業収入(赤字) | 15,690 | | | 2,130 | | | (1,579) | | |
その他の収入、純額 | 179 | | | 16 | | | 132 | | |
資本化利息を差し引いた利子と債務費用 | (562) | | | (603) | | | (563) | | |
所得税前収益(赤字)費用 | 15,307 | | | 1,543 | | | (2,010) | | |
所得税支出 | 3,428 | | | 255 | | | (903) | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
純収益(赤字) | 11,879 | | | 1,288 | | | (1,107) | | |
差し引く:非持株権益による純収入 | 351 | | | 358 | | | 314 | | |
ヴァレロエネルギー会社の純収益(赤字) 株主.株主 | $ | 11,528 | | | $ | 930 | | | $ | (1,421) | | |
| | | | | | |
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| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
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| | | | | | |
普通株1株当たり収益 | $ | 29.05 | | | $ | 2.27 | | | $ | (3.50) | | |
加重平均発行済み普通株式(百万株) | 395 | | | 407 | | | 407 | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
普通株1株当たり収益(損失)-減額とする | $ | 29.04 | | | $ | 2.27 | | | $ | (3.50) | | |
加重平均発行普通株式- 希釈すると仮定する | 396 | | | 407 | | | 407 | | |
__________________________ | | | | | | |
補足情報: | | | | | | |
(A)一部の外国企業によって販売される消費税が含まれています 運営 | $ | 5,194 | | | $ | 5,645 | | | $ | 4,797 | | |
連結財務諸表付記を参照してください。
ヴァレロエネルギー会社は
総合総合収益表
(百万ドル)
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| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
純収益(赤字) | $ | 11,879 | | | $ | 1,288 | | | $ | (1,107) | |
その他の全面収益(損失): | | | | | |
外貨換算調整 | (613) | | | (47) | | | 161 | |
年金純収益 他の退職後の福祉も | 335 | | | 378 | | | (80) | |
キャッシュフローヘッジ純収益(赤字) | (6) | | | (2) | | | 2 | |
| | | | | |
以前のその他の全面収益 所得税支出 | (284) | | | 329 | | | 83 | |
所得税に関する支出(福祉) その他総合収益プロジェクト | 70 | | | 82 | | | (16) | |
その他全面収益(赤字) | (354) | | | 247 | | | 99 | |
総合収益(赤字) | 11,525 | | | 1,535 | | | (1,008) | |
マイナス:総合収益によるもの 非制御的権益へ | 348 | | | 359 | | | 316 | |
総合収益(赤字)は ヴァレロエネルギー会社の株主 | $ | 11,177 | | | $ | 1,176 | | | $ | (1,324) | |
連結財務諸表付記を参照してください。
ヴァレロエネルギー会社は
合併権益表
(百万ドル)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ヴァレロエネルギー会社の株主権益 | | | | |
| ごく普通である 在庫品 | | その他の内容 支払い済み 資本 | | 財務局 在庫品 | | 保留する 収益.収益 | | 積算 他にも 全面的に 損 | | 合計する | | -ではない 制御管 利益. | | 合計する 権益 |
2019年12月31日現在の残高 | $ | 7 | | | $ | 6,821 | | | $ | (15,648) | | | $ | 31,974 | | | $ | (1,351) | | | $ | 21,803 | | | $ | 733 | | | $ | 22,536 | |
純収益(赤字) | — | | | — | | | — | | | (1,421) | | | — | | | (1,421) | | | 314 | | | (1,107) | |
普通配当金 ($3.921株当たり) | — | | | — | | | — | | | (1,600) | | | — | | | (1,600) | | | — | | | (1,600) | |
株に基づく報酬費用 | — | | | 76 | | | — | | | — | | | — | | | 76 | | | — | | | 76 | |
以下の事項に関する取引 株に基づく報酬計画 | — | | | (83) | | | 85 | | | — | | | — | | | 2 | | | — | | | 2 | |
国庫のために普通株を買う | — | | | — | | | (156) | | | — | | | — | | | (156) | | | — | | | (156) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
非持株権への分配 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (208) | | | (208) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
その他総合収益 | — | | | — | | | — | | | — | | | 97 | | | 97 | | | 2 | | | 99 | |
2020年12月31日の残高 | 7 | | | 6,814 | | | (15,719) | | | 28,953 | | | (1,254) | | | 18,801 | | | 841 | | | 19,642 | |
純収入 | — | | | — | | | — | | | 930 | | | — | | | 930 | | | 358 | | | 1,288 | |
普通配当金 ($3.921株当たり) | — | | | — | | | — | | | (1,602) | | | — | | | (1,602) | | | — | | | (1,602) | |
株に基づく報酬費用 | — | | | 80 | | | — | | | — | | | — | | | 80 | | | — | | | 80 | |
以下の事項に関する取引 株に基づく報酬計画 | — | | | (67) | | | 69 | | | — | | | — | | | 2 | | | — | | | 2 | |
国庫のために普通株を買う | — | | | — | | | (27) | | | — | | | — | | | (27) | | | — | | | (27) | |
非制御的権益の貢献 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 189 | | | 189 | |
非持株権への分配 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (2) | | | (2) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
その他総合収益 | — | | | — | | | — | | | — | | | 246 | | | 246 | | | 1 | | | 247 | |
2021年12月31日現在の残高 | 7 | | | 6,827 | | | (15,677) | | | 28,281 | | | (1,008) | | | 18,430 | | | 1,387 | | | 19,817 | |
純収入 | — | | | — | | | — | | | 11,528 | | | — | | | 11,528 | | | 351 | | | 11,879 | |
普通配当金 ($3.921株当たり) | — | | | — | | | — | | | (1,562) | | | — | | | (1,562) | | | — | | | (1,562) | |
株に基づく報酬費用 | — | | | 89 | | | — | | | — | | | — | | | 89 | | | — | | | 89 | |
以下の事項に関する取引 株に基づく報酬計画 | — | | | (53) | | | 57 | | | — | | | — | | | 4 | | | — | | | 4 | |
国庫のために普通株を買う | — | | | — | | | (4,577) | | | — | | | — | | | (4,577) | | | — | | | (4,577) | |
非制御的権益の貢献 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 265 | | | 265 | |
非持株権への分配 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (93) | | | (93) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
その他総合損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | (351) | | | (351) | | | (3) | | | (354) | |
2022年12月31日現在の残高 | $ | 7 | | | $ | 6,863 | | | $ | (20,197) | | | $ | 38,247 | | | $ | (1,359) | | | $ | 23,561 | | | $ | 1,907 | | | $ | 25,468 | |
連結財務諸表付記を参照してください。
ヴァレロエネルギー会社は
統合現金フロー表
(百万ドル)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
経営活動のキャッシュフロー: | | | | | |
純収益(赤字) | $ | 11,879 | | | $ | 1,288 | | | $ | (1,107) | |
純収益を調節するように調整する 提供純現金まで 経営活動: | | | | | |
減価償却および償却費用 | 2,473 | | | 2,405 | | | 2,351 | |
繰り上げ償還と債務の損失(収益)の純額 | (14) | | | 193 | | | — | |
LCM在庫評価調整 | — | | | — | | | (19) | |
資産減価損失 | 61 | | | — | | | — | |
資産売却の収益 | — | | | (62) | | | — | |
所得税支出を繰延する | 50 | | | (126) | | | 158 | |
流動資産と流動負債の変動 | (1,626) | | | 2,225 | | | (345) | |
繰延費用及び貸金その他の経営活動の変動,純額 | (249) | | | (64) | | | (90) | |
経営活動が提供する現金純額 | 12,574 | | | 5,859 | | | 948 | |
投資活動によるキャッシュフロー: | | | | | |
資本支出(可変利子実体を除く) | (788) | | | (513) | | | (1,014) | |
VIEの資本支出: | | | | | |
ダイヤモンドグリーンディーゼルホールディングス(DGD) | (853) | | | (1,042) | | | (523) | |
その他のVIE | (40) | | | (110) | | | (251) | |
回転延期と触媒コスト支出(VIEを除く) | (1,030) | | | (787) | | | (623) | |
DGD遅延回転と触媒コスト支出 | (26) | | | (6) | | | (25) | |
資産を売却して得た収益 | 32 | | | 270 | | | — | |
非合併合弁企業への投資 | (1) | | | (9) | | | (54) | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
その他の投資活動、純額 | (99) | | | 38 | | | 65 | |
投資活動のための現金純額 | (2,805) | | | (2,159) | | | (2,425) | |
資金調達活動のキャッシュフロー: | | | | | |
債務発行と借入金収益(VIEを除く) | 2,239 | | | 1,446 | | | 4,320 | |
VIEの借入収益: | | | | | |
DGD | 809 | | | 301 | | | — | |
その他のVIE | 105 | | | 81 | | | 250 | |
債務返済と融資リース債務(VIEを除く) | (5,067) | | | (2,849) | | | (490) | |
VIEの債務返済と融資リース義務: | | | | | |
DGD | (823) | | | (180) | | | — | |
その他のVIE | (73) | | | (6) | | | (5) | |
繰り上げ償還と債務返済で支払われる保険料 | (56) | | | (179) | | | — | |
国庫のために普通株を買う | (4,577) | | | (27) | | | (156) | |
普通配当金支払い | (1,562) | | | (1,602) | | | (1,600) | |
非制御的権益の貢献 | 265 | | | 189 | | | — | |
非持株権への分配 | (93) | | | (2) | | | (208) | |
他の資金調達活動、純額 | (16) | | | (18) | | | (34) | |
融資活動提供の現金純額 | (8,849) | | | (2,846) | | | 2,077 | |
為替レート変動が現金に与える影響 | (180) | | | (45) | | | 130 | |
現金と現金等価物の純増加 | 740 | | | 809 | | | 730 | |
年初現金および現金等価物 | 4,122 | | | 3,313 | | | 2,583 | |
年末現金および現金等価物 | $ | 4,862 | | | $ | 4,122 | | | $ | 3,313 | |
連結財務諸表付記を参照してください。
カタログ表
ヴァレロエネルギー会社は
連結財務諸表付記
1.ビジネス記述、列報根拠、および重要な会計政策
業務説明
本報告書で使用される用語“ヴァレロ”、“私たち”、“私たち”および“私たち”は、ヴァレロエネルギー会社、その1つまたは複数の連結子会社、またはそれらを全体として意味することができる。本報告で用いた“DGD”という言葉は,その完全所有の合併子会社であるダイヤモンドグリーンディーゼルホールディングスを指すこともでき,両者を全体として指すこともできる。
私たちは石油ベースの低炭素液体輸送燃料と石化製品の多国籍メーカーと営業者で、私たちの製品は主にアメリカ、カナダ、イギリス、アイルランドとラテンアメリカで販売されています。私たちは持っています15アメリカ、カナダ、イギリスにある製油所の総合生産能力は約3.2毎日百万バレルです。我々はDGDの合弁メンバーで、DGDは持っています二つ 米国メキシコ湾沿岸地域に位置する再生可能ディーゼル工場の総合生産能力は約1.2毎年10億ガロンは12アメリカ中部大陸に位置するエタノール工場の総合生産能力は約1.6年間10億ガロンです
陳述の基礎
一般情報
これらの総合財務諸表は、米国公認会計原則(GAAP)と米国証券取引委員会(米国証券取引委員会)の規則と規定に従って作成されている。
重大会計政策
合併原則
これらの財務諸表には、私たちが所有する子会社Valeroの財務諸表と、私たちが持株権を持つVIEの財務諸表が含まれています。私たちが合併したVIEは付記11に記載されています。他の人がVIEに保有している所有権は非持株権益として記録されています。会社間プロジェクトと取引は合併でキャンセルされた。私たちに大きな影響力を持つ非完全資本実体への投資は権益法を用いて入金される。
予算の使用
公認会計原則に従って財務諸表を作成することは、財務諸表と付記された報告金額に影響を与える推定と仮定を行うことを要求します。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。持続的な基礎の上で、私たちは現在利用可能な情報に基づいて私たちの推定を検討する。事実と状況の変化は推定数の修正につながるかもしれない。
現金等価物
我々の現金等価物は短期的で流動性の高い投資であり、いつでも既知金額の現金に変換することができ、買収時の満期日は3ヶ月以下である。
債務証券投資
買収の日から満期日が3ヶ月以下と規定されている債務証券投資は現金等価物に分類され、満期日が3ヶ月を超えると規定されている債務証券投資は現金等価物に分類される
カタログ表
ヴァレロエネルギー会社は
連結財務諸表付記
しかし、1年未満の期間は短期投資に分類され、前払い費用と私たちの貸借対照表の他の側面に反映される。私たちの債務証券への投資は売却可能(AFS)に分類され、その後、私たちの貸借対照表上で公正価値計量と台帳に基づいて、公正価値変化を実現する前に他の包括収益で報告される。証券売却のコストは先進的な先出しの方法で決定された。
売掛金
売掛金は剰余コストに基づいて提示され、償却コストは現金入金、核販売と外貨調整後の原始領収書金額である。我々は信用損失準備金を保留し、管理層による顧客履歴収集経験、既知または予想される信用リスク、および業界と経済状況の評価を調整する。
棚卸しをする
(I)製油所原料、石油製品および混合原料の精製、(Ii)再生可能ディーゼル原料(すなわち、廃棄物および再生可能原料、主に動物脂肪、使用済み食用油および食用不可能な蒸留トウモロコシ油)および製品のコスト、および(Iii)エタノール原料および製品のコストは、後進先出し(LIFO)方法およびドル価値後進先出(LIFO)法によって決定され、いずれの増分も年内の平均買付価格に基づいて決定される。私どもの後進先出し在庫はコストや市価の中で低い価格で入金されています。転売製品を購入するコストおよび材料と用品のコストは主に加重平均コスト法によって決定される。私たちの非後進は先に在庫を出してコストあるいは現金化可能な純価値の中の低い者が入金します。
我々の在庫の市場価値を決定する際には,原料が製品に変換されると仮定し,これらの原料が予想生産する製品と,これらの原料を製品に変換するのに要する変換コストを見積もることが求められる。私たちはまた、在庫を私たちの工場から適切な販売所に移すのに必要な通常と慣行輸送コストを見積もりました。そして、私たちは推定した販売価格を私たちの在庫に適用します。もし私たちの後進先出在庫の総時価または私たちの非後進先出在庫の可変現純値が関連する総コストを下回ったら、損益表で差額損失を確認します。もし私たちの後進先出在庫の総市場価値がその後増加すれば、私たちの在庫価値の増加(コストを超えない)と私たちの損益表での収益を確認します。
財産·工場·設備
購入または建造された財産·建屋や設備(財産資産)のコストは、財産資産の現金化を含め、資本化される。しかし、物件資産の修理と正常維持費用は発生時に費用を計上する。財産資産の付加価値とは,資産の使用寿命を延長し,資産の容量を増加させたり,資産の運営効率を向上させたり,我々の運営安全を改善したりする資産増値である.財産資産を建設するコストには、利息と、建築活動に割り当てることができるいくつかの間接費用が含まれる。
私たちの業務は高度資本集約型です。私たちのすべての製油所と工場は、一連の相互関連、高度集積と相互依存の原油と他の原料加工施設、そして私たちの業務を支援するセットインフラ(ユニット)と他の不動産資産を含む膨大な資産基盤を持っている。改善は、新しい単位と他の財産資産を増加させることと、これらの単位と資産を改善することを含む。我々は、変化する内部·外部要因に基づいて更新·改訂を行う長年の資本投資計画を策定することで、これらの改善を実現する予定である。
カタログ表
ヴァレロエネルギー会社は
連結財務諸表付記
原油加工,廃棄物,再生可能原料加工施設の減価償却は主に総合償却法を用いており,これらの資産の推定耐用年数内に直線的に記録されている。私たちは私たちの各製油所と私たちの再生可能ディーゼル工場のために単独の不動産資産グループを維持します。グループを構成する物件資産の評価に基づいて、各グループの耐用年数を推定し、このような評価には、資産を実物検査してその状況を決定すること、資産の維持方法を考慮すること、資産交換の必要性を評価すること、およびグループの使用寿命に及ぼす改善措置の影響を評価することが含まれるが、これらに限定されない。私たちの複合グループの推定寿命は20至れり尽くせり30何年もです。
総合償却法では、改善されたコストは、それに関連する総合グループに加算され、そのグループの推定耐用年数内に減価償却される。我々は,業界で受け入れられていると考えられる工程規範,設計基準,実践に基づいて,我々の原油加工,廃棄物と再生可能原料加工施設の設計改善を行い,これらの改善された設計寿命は我々が推定した使用寿命と一致している。したがって,集団寿命を利用して集団に対する改善のコストを減価償却することは合理的であり,毎回改善された推定使用寿命は集団の推定使用寿命と一致するからであると考えられる。
同様に総合減価償却法では,廃棄または交換された副次的財産資産の歴史的コスト(残値控除後)に減価償却累計を計上し,損益を確認しない。しかしながら、廃棄、置換、販売された主要財産資産、または財産資産の非正常処分(主に非自発的転換)については、損益が確認される。損益は減価償却や償却費用に反映され,重要性のためにこのような金額を個別に報告しない限り。
我々のトウモロコシ加工施設,行政ビル,その他の資産の減価償却は,関連資産の推定耐用年数内に直線をもとに記録されており,使用成分減価償却法である。私たちのトウモロコシ加工施設の予想寿命は20何年もです。
リース改善直線法によるリース期間または関連資産の推定使用年数の中で短い時間で償却する。融資リース使用権資産は下記“賃貸”で議論されている方式で償却されます
繰延費用とその他の資産
“繰延費用とその他の資産、純額”は主に:
•著者らの製油所、再生可能ディーゼル工場とエタノール工場計画の主要な維持活動に関連する回転コストは発生時に繰延し、次の回転が発生するまでの期間内に直線的に償却すると推定した
•固定床触媒コスト、すなわち触媒品質悪化がその所定機能を超えた場合に定期的に交換される触媒コストを発生時に繰延し、特定の触媒の推定使用寿命内に直線的に償却すること
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•経営性賃貸使用権資産は、以下の“レンタル”の項目で議論された方式で償却する
•非合併合営企業への投資
•購入されたコンプライアンスクレジットは、以下の“再生可能および低炭素燃料計画のコスト”の項で説明される
•善意
•無形資産は、その推定耐用年数内に償却される
•非流動所得税を課税する。
賃貸借証書
私たちは契約の開始時に契約がレンタルかレンタルかを評価します。契約がレンタルであるか、またはレンタルが含まれていると判断した場合、レンタル期間内のレンタル支払いの現在値に基づいて、レンタル開始日に使用権(ROU)資産とレンタル負債を確認します。レンタル支払いの現在値は暗黙的な金利を使用することで決定され、確定しやすい場合。容易に判断できない場合には、中央管理の財務グループは、金融機関から得られた見積金利に応じて増加した借入金金利を提供する。使用料率の期限は賃貸契約の期限と類似しており,開始日に提供された資料から計算される。レンタル条項には、私たちがこれらの選択権を行使すると合理的に確定した場合、レンタル契約を延長または終了する選択権が含まれています。
私たちは1年以上のレンタル手配のROU資産とレンタル負債を確認します。海運資産種別を除いて、契約中の賃貸と非賃貸部分をすべての基礎資産種別の単一賃貸部分として計算します。私たちの海運契約には維持費と乗組員費用などの非レンタル部分が含まれています。私たちは第三者仲介人が提供する価格情報に基づいてこれらの契約に価格を割り当てます。
経営的リースの費用は,レンタル期間内に直線原則で単一賃貸コストであることを確認し,リース資産の機能に応じて適切な収益表行項目に反映される。融資リースROU資産の償却費用は、リース資産の使用年数またはリース期間のうち短い時間で直線的に確認する。しかしながら、レンタル者がレンタル期間終了時に融資リースROU資産の所有権を譲渡する場合、融資リースROU資産は、リース資産の使用年数内に償却される。償却費用は減価償却と償却費用に反映される。利子支出はリース負債の帳簿価値に基づいて発生し、“利息と債務費用が資本化利息を差し引いた純額”に反映される
資産減価
事件や環境変化が資産の帳簿価値を回収できない可能性があることを示す限り,長期資産の回収可能性をテストする。長期資産の帳簿価値がその使用と最終処分で予想される未割引キャッシュフローの総和を超えていれば、回収可能とはみなされない。長期資産が回収不可能とみなされた場合、長期資産の帳簿価値がその公正価値を超えた金額で減値損失を確認し、公正価値は割引に基づいて純現金流量または他の適切な方法で決定する。
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投資の帳簿金額を回収できない可能性があることや、投資先が帳簿金額に応じた収益力を維持できない可能性があることが証明された場合、権益法投資の減価を評価します。非一時的に下落した投資価値の損失は,投資の推定現在の公正価値とその帳簿価値との差額によって確認された。
営業権は償却しないが、毎年10月1日と事件或いは状況変化が商業権を有する報告単位の公正価値がその帳簿価値より低い過渡期に減値テストを行うことを表明した。営業権減価損失は、報告単位の帳簿金額(営業権を含む)がその公正価値を超える金額であることが確認されたが、その報告単位に割り当てられた営業権総額に限定される。
資産廃棄債務
私たちは、負債が発生した場合の有形長期資産廃棄の推定コストに応じて、通常、資産の購入、構築、またはレンタルの際に発生する価値に応じて資産廃棄負債を記録する。廃棄資産の費用を発生させる法律義務があり、負債の公正な価値を合理的に推定できる場合、私たちは負債を記録する。負債が発生したときに合理的な推定ができない場合、負債の公正な価値を推定するのに十分な情報があるときに負債を記録する。
製油所と工場における私たちのいくつかの資産については、資産廃棄時にこれらの資産の各構成要素を整理および/または処分する義務がある。しかしながら、適切なメンテナンスおよび/またはアップグレードが得られる限り、これらのコンポーネントは、より長い期間および不確実な期間を使用することができる。私たちのやり方と現在の意図は、私たちのすべての資産を維持し、技術の進歩に基づいてこれらの資産を改善し続けることだ。したがって,我々の製油所や工場の資産は,資産廃棄義務を推定するための不確定な寿命を有していると考えられ,現在,これらの資産の廃棄日や日付範囲を合理的に推定することができないからである。現在の技術を用いて公正な価値を推定するのに必要なある日または一連の潜在的な決済日を推定するのに十分な資料がある場合、吾らは負債を確認する。
環境問題
環境評価および/または修復作業が可能であり、費用を合理的に推定することができる場合に、将来の救済費用の負債を記録する。評価に加えて、これらの計算すべきプロジェクトの時間および額は、一般に、調査または他の研究を完了するか、または正式な行動計画に対する約束に基づいている。環境負債記録のための金額は第三者から回収可能なために減少しておらず,割引に基づいて計測されていない。
法律や事項がある
私たちは法的手続き、クレーム、そして正常な業務過程で発生した責任の制約を受けている。このような損失が可能であれば、法的クレームに関連する損失を蓄積し、合理的に推定することができる。損失が可能であり、損失の具体的な額を推定することができないが、損失の範囲を推定することができる場合、その範囲内の最適な推定値を計算すべきである。この範囲内の任意の金額が他のいかなる金額よりも良い推定値でない場合、その範囲内の最小金額は計算されるべきである。見積数は追加料金として調整されます
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情報が利用可能になったり、状況が変化したりする。損失または損失に関する法的弁護費用は発生した期間内に支出される。
外貨換算
一般的に、私たちの海外子会社はその本位貨幣として現地通貨を使います。貸借対照表金額は貸借対照表日までの有効為替レートを用いてドルに換算する。損益表金額は基礎取引発生時の有効為替レートを用いてドルに換算します。外貨換算調整は他の全面的な損失を累積する構成要素に計上される。
収入確認
私たちの収入は主に顧客との契約から来ています。私たちは顧客と契約を結び、私たちの製油、再生可能ディーゼル、エタノール部門の製品を販売することで収入を得ます。我々が顧客に製品を譲渡する履行義務を履行した場合,収入は通常製品出荷または納入後のある時点で発生し,金額は履行義務に割り当てられた取引価格を反映していることが確認される.
顧客は、積み込みや配送時に製品を直接使用することができ、製品から基本的にすべてのメリットを得ることができる。したがって、私たちは現在の支払権があり、顧客は資産の合法的な所有権を持っていて、私たちは資産の実際の所有権を移転しており、顧客は資産の所有権に対して重大なリスクとリターンを持っているため、統制権は出荷または交付時に移転されたと考えられる。
私たちが顧客と締結した契約は、販売されている商品の記述、数量、価格を含む販売の最終条項を規定しています。私たちの顧客の支払い条件はお客様のタイプと配送方法によって異なります。しかし、支払いは通常二つ至れり尽くせり10日間領収書の日付から始めます。正常な業務過程では、私たちは一般的に製品の返品を受け付けません。
取引価格は私たちが予想していた製品を交換するための価格です。私たちのほとんどの契約の取引価格は通常商品市場定価(すなわち可変対価格)に基づいています。したがって,このような市場定価は契約開始時に制約される可能性がある(すなわち計り知れない)が,適用される市場定価によって確認され,その市場定価は貨物を顧客に譲渡する際に知ることになる.私たちのいくつかの契約はまた、割引やリベートのような可変対価格を販売インセンティブの形で顧客に提供することを含む。可変対価格を含む契約については、取引価格を決定するために可変対価格を決定する要素を推定します。
私たちは、政府当局によって評価され、特定の創出取引と同時に徴収され、私たちが顧客に受け取るすべての税金(例えば、販売税、使用税、付加価値税など)を取引価格の測定から除外することを選択した。私たちは引き続き取引価格に私たちの海外業務のいくつかの在庫に徴収される消費税を計上し続けます。このような税額は損益表脚注の補充資料で提供される。
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いくつかの場合、私たちは顧客に販売された貨物のための輸送サービスを提供する。顧客が貨物制御権を取得する前に発生する輸送·運搬コストは、履行活動とみなされ、材料やその他のコストを計上する。我々は,顧客が貨物制御権を獲得した後に発生する輸送や運搬活動を約束のサービスではなく履行活動とすることを選択し,これらの活動を材料や他のコストに計上した.
我々は,同じ取引相手と何らかの売買プロトコルを締結しており,これらのプロトコルは相手を考慮して行われていると考えられる.私たちはこのような取引を統合して、材料と他の費用の純影響を見せた。私たちはまた製品油交換取引を締結し、私たち自身が製油所を経営していない市場で製品油を獲得することで顧客との販売契約を履行します。これらの精製石油製品取引は非貨幣的資産取引と記載されており、これらの取引は何の収入も記録されていない。
原価分類
材料と他のコストは主に私たちが製品を販売する構成要素としての材料コストを含む。これらのコストには、(I)原油および他の製油所原料、石油製品および混合燃料の精製、再生可能ディーゼル原料および製品、エタノール原料および製品などの製品の構成要素としての材料の直接コスト、(Ii)販売された製品の交付に関連するコスト(例えば、輸送および処理コスト)、(Iii)以下の“再生可能燃料および低炭素燃料計画を遵守するコスト”に定義される再生可能および低炭素燃料計画に関連するコスト、(Iv)混合物の課税免除、および(Iv)混合物の税金免除;(V)私たちのデリバティブツールの損益;および。(Vi)いくつかの消費税。
運営費用(減価償却や償却費用を除く)には、我々の製油所(および関連する物流資産)、再生可能ディーゼル工場、エタノール工場を運営するコストが含まれている。これらのコストには、主に従業員に関連する費用、エネルギーと公共事業コスト、触媒と化学品コスト、修理とメンテナンス費用が含まれる。
当社の業務に関する減価償却及び償却費用は、当社の損益表に販売コスト及び一般及び行政費用の一部として個別に示し、付記16における報告すべき分項に開示する。
その他の運営費用には,販売コストに関係なく報告可能部門で発生したコスト(あれば)が含まれている。
再生可能かつ低炭素燃料計画のコスト
私たちは、米国環境保護局の再生可能燃料基準、カリフォルニア低炭素燃料基準、カナダクリーン燃料規制、および私たちが運営する他の管轄区の類似計画(総称して再生可能燃料と低炭素燃料計画と総称する)のような様々な政府と規制混合計画に適合するように信用限度額を購入した。私たちは政府法規を遵守するためにコンプライアンスポイント(主に再生可能識別番号(RIN))を購入し、一定数の再生可能燃料と低炭素燃料をそれぞれの管轄区域で生産または輸入された石油ベースの輸送燃料に混合して、毎年この管轄区域で消費することを要求している
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割当量。私たちが要求された割当量で再生可能燃料と低炭素燃料を混合できない程度で、私たちは私たちの義務を履行するためにコンプライアンスを購入しなければならない。
コンプライアンス信用を購入するコストは、材料や他のコストに計上され、このようなクレジットがコンプライアンス義務を履行するために必要な場合。貸借対照表の日付までに、十分な信用限度額を購入していない場合、固定価格の購入契約も締結していない場合、貸借対照表の日付信用限度額の市場価格に基づいて材料やその他のコストを受け取り、これらの信用限度額を購入する責任を記録します。公正価値負債の開示については、付記18を参照されたい。もし貸借対照表の日に購入した信用限度額が私たちの債務を超えたら、前払い資産を記録します。その金額はこれらの超過信用限度額のために支払われた金額に等しいです。
株に基づく報酬
株式ベースの補償計画の補償支出は、奨励金の公正価値を付与することに基づいて、以下の短い時間で直線基準で確認する:(I)各報酬の必要サービス期間または(Ii)付与日から退職資格に達した日まで(その日が奨励に設定された帰属期間内に発生すると予想される場合)。
所得税
所得税は貸借対照法で計算される。この方法によれば、繰延税金資産および負債の既存の資産および負債の財務諸表の帳簿金額とそれぞれの課税ベースとの間の差額は、将来の税務結果によって確認されることができる。繰延金額は,これらの仮差額の回収または決済が予定されている年度の課税所得額の策定された税率計量に適用される予定である。繰延税金資産は未確認の税額割引を減算し、このような項目が未確認の税額割引を相殺できることを前提としている。所得税の影響は,他の全面的な損失の累積から留保収益まで(適用すれば),これらの項目が新たに収入に分類された場合には,個別項目をもとに放出される。
私たちは所得税の少なさに関連する任意の利息、費用、罰金を所得税費用に分類することを選択した。
私たちは世界的な無形低税所得税(GILTI)を期間支出とすることを選択した。
普通株1株当たり収益
1株当たりの普通株収益の計算方法は、Valero株主が占めるべき純収入をその年に発行された普通株の加重平均で割る。参株証券は2級法で計算した基本的な1株当たり収益に計上される。普通株1株当たり収益-償却は、Valero株主が占めるべき純収益を、希釈証券の影響で増加した発行済み普通株の加重平均で割ることで計算されると仮定する。潜在的な希釈証券は普通株1株当たり収益の計算から除外される--このような株を計上する影響が逆希釈になると仮定して希釈する。
金融商品
私たちの金融商品には、現金と現金等価物、債務証券投資、売掛金、売掛金、債務債務、経営と融資リース債務、商品デリバティブ契約、外貨デリバティブ契約が含まれている。現金および現金等価物、売掛金、
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付記18に開示されたいくつかの債務を除いて、支払すべき帳簿、債務負債、運営及び融資リース負債は、その帳簿額面とほぼ同じである。債務証券、商品デリバティブ契約及び外貨派生ツール契約の投資は、その公正価値で確認される。
派生ツールおよびヘッジ
すべての派生ツール(正常売買として指定されていない)は、貸借対照表において、その公正価値に応じて計量された資産または負債であることが確認され、現行収入または他の全面収益によって確認された公正価値変動である。大口商品の価格リスクを管理するために、私たちは主に現金流量ヘッジと経済ヘッジを使用して、私たちもたまに公正価値ヘッジを使用します。私たちのすべての派生ツールのキャッシュフローの影響は総合現金フロー表の経営活動に反映されている。
2022年に採択された会計公告
財務会計基準委員会(FASB)会計基準更新(ASU) 2022-06-“参照為替レート改革(特集) 848):テーマ848の日没日を延期する“は、2022年12月21日に発表され、通過が予想される。私たちがこのASUを採用することは、私たちの財務諸表や関連開示に実質的な影響を与えない。
2.売掛金
売掛金には以下の内容が含まれる(百万計)
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 |
取引先との契約売掛金 | $ | 7,189 | | | $ | 6,228 | |
ある商売が手配した売掛金 | 3,602 | | | 3,768 | |
信用損失準備前の売掛金を差し引く | 10,791 | | | 9,996 | |
信用損失準備 | (30) | | | (28) | |
融資損失準備後の入金 | 10,761 | | | 9,968 | |
課税所得税 | 142 | | | 21 | |
その他売掛金 | 1,016 | | | 389 | |
売掛金純額 | $ | 11,919 | | | $ | 10,378 | |
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3.在庫
在庫には以下の内容(百万単位)が含まれる
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 |
製油所の原料 | $ | 1,949 | | | $ | 1,995 | |
石油製品と混合燃料を精製する | 3,579 | | | 3,567 | |
再生可能ディーゼル原料及び製品 | 583 | | | 135 | |
エタノール原料と製品 | 328 | | | 273 | |
材料と用品 | 313 | | | 295 | |
| | | |
| | | |
棚卸しをする | $ | 6,752 | | | $ | 6,265 | |
2022年12月31日と2021年12月31日現在、後進先出在庫のリセットコスト(時価)は、その後進先出帳簿金額よりも#ドル高い6.310億ドル5.2それぞれ10億ドルです2020年3月31日現在、我々の後進先出在庫の時価はその後進先出在庫帳簿金額を下回っているため、LCM在庫推定準備金#ドルを記録した2.5市場で私たちの在庫を陳述するために10億ドル。2020年9月30日まで、私たちは私たちの在庫を再評価し、私たちのコストが市場より低いことを確認した。そのため、2020年9月30日現在、我々のLCM在庫推定準備金は完全に打ち切られています。LCM在庫推定備蓄の変動による純収益$192020年12月31日現在、LCM在庫推定調整分の外貨換算の影響により、私たちの海外業務につながっています。
2022年12月31日までの年度中に、年末に発生した天候に関する生産中断により材料やその他のコストが#ドル減少したため、いくつかの後進先出し在庫層を清算した323百万ドルです。
私たちの非後進先出在庫は$を占めています1.610億ドル1.4それぞれ2022年と2021年12月31日までの総在庫の10億ドルです。
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4.レンタル証書
一般情報
各種類の対象資産の使用権について長期賃貸手配を締結しました
•パイプ、端末、タンク製油所の原料、石油製品、エタノールおよびトウモロコシ在庫を貯蔵、輸送、生産および販売するための施設および設備;
•海上輸送遠洋タンカーと沿岸船舶を含む定期レンタル船
•鉄道輸送路面電車や関連する貯蔵施設や
•他にも私たちの製油、再生可能ディーゼル、エタノール事業で使用される機械、設備、様々な施設、私たちの業務で使用される工業ガスと電力に関連する施設と設備、私たちの製油所、工場、パイプ、その他の物流資産に関連する土地と通行権、および事務施設、主に私たちの会社のオフィスで使用される設備、例えばプリンタやコピー機などが含まれています。
固定レンタル支払い以外に、いくつかの手配には可変レンタル支払いの規定が含まれています。パイプ,埠頭,タンクのいくつかのリースは,基準量を超えるスループットなどに応じて可変なリース支払いを規定している。いくつかの海運賃貸契約には、使用状況に応じてお金を支払う条項が含まれている。さらに、レンタル契約にレンタル料の上昇がスケジュールされていない場合、例えば、指数またはレートのその後の変化に応じてレンタル料が増加する場合、これらのレンタル料は可変レンタル支払いとみなされる。すべての場合、可変レンタル支払いは、これらの支払い義務が発生している間に確認されます。
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レンタル料その他補足資料
私たちの総レンタルコストには、私たちの損益表に含まれるコストと、財産、工場と設備または在庫の一部として資本化されたコストが含まれています総レンタルコストは以下の通り(百万単位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| パイプは 端末は、 戦車と | | 交通輸送 | | 他にも | | 合計する |
| | 海兵隊 | | 線路.線路 | | |
2022年12月31日までの年度 | | | | | | | | | |
融資リースコスト: | | | | | | | | | |
ROU資産の償却 | $ | 183 | | | $ | — | | | $ | 3 | | | $ | 32 | | | $ | 218 | |
賃貸負債利息 | 78 | | | — | | | 1 | | | 5 | | | 84 | |
リースコストを経営する | 171 | | | 102 | | | 68 | | | 38 | | | 379 | |
可変リースコスト | 79 | | | 50 | | | — | | | 9 | | | 138 | |
短期賃貸コスト | 15 | | | 82 | | | 3 | | | 57 | | | 157 | |
転貸収入 | — | | | (27) | | | — | | | (2) | | | (29) | |
総賃貸コスト | $ | 526 | | | $ | 207 | | | $ | 75 | | | $ | 139 | | | $ | 947 | |
| | | | | | | | | |
2021年12月31日までの年度 | | | | | | | | | |
融資リースコスト: | | | | | | | | | |
ROU資産の償却 | $ | 137 | | | $ | — | | | $ | 2 | | | $ | 28 | | | $ | 167 | |
賃貸負債利息 | 66 | | | — | | | 1 | | | 5 | | | 72 | |
リースコストを経営する | 163 | | | 105 | | | 64 | | | 49 | | | 381 | |
可変リースコスト | 51 | | | 21 | | | — | | | 7 | | | 79 | |
短期賃貸コスト | 5 | | | 44 | | | 1 | | | 46 | | | 96 | |
転貸収入 | — | | | (4) | | | — | | | (3) | | | (7) | |
総賃貸コスト | $ | 422 | | | $ | 166 | | | $ | 68 | | | $ | 132 | | | $ | 788 | |
| | | | | | | | | |
2020年12月31日までの年度 | | | | | | | | | |
融資リースコスト: | | | | | | | | | |
ROU資産の償却 | $ | 109 | | | $ | — | | | $ | 2 | | | $ | 17 | | | $ | 128 | |
賃貸負債利息 | 92 | | | — | | | — | | | 6 | | | 98 | |
リースコストを経営する | 165 | | | 156 | | | 61 | | | 52 | | | 434 | |
可変リースコスト | 53 | | | 40 | | | 1 | | | 5 | | | 99 | |
短期賃貸コスト | 9 | | | 45 | | | — | | | 37 | | | 91 | |
転貸収入 | — | | | (10) | | | — | | | (2) | | | (12) | |
総賃貸コスト | $ | 428 | | | $ | 231 | | | $ | 64 | | | $ | 115 | | | $ | 838 | |
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次の表は、当社の運営や融資リースに関する他の情報(単位:百万、賃貸条項や割引率は含まれていません)を提供します
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
| 運営中です 賃貸借証書 | | 金融 賃貸借証書 | | 運営中です 賃貸借証書 | | 金融 賃貸借証書 |
貸借対照表情報を補完する | | | | | | | |
純収益資産は、以下のように反映される アセットバランスシート行プロジェクト: | | | | | | | |
財産·工場·設備·純価値 | $ | — | | $ | 2,278 | | $ | — | | $ | 1,846 |
繰延費用とその他の資産、純額 | 1,114 | | — | | 1,284 | | — |
純収益資産総額 | $ | 1,114 | | $ | 2,278 | | $ | 1,284 | | $ | 1,846 |
| | | | | | | |
流動賃貸負債は 以下は貸借対照表行の項目である | | | | | | | |
| $ | — | | $ | 248 | | $ | — | | $ | 154 |
費用を計算する | 311 | | — | | 315 | | — |
非流動賃貸負債は 以下は貸借対照表行の項目である | | | | | | | |
| — | | 2,146 | | — | | 1,766 |
その他長期負債 | 776 | | — | | 940 | | — |
リース総負債 | $ | 1,087 | | $ | 2,394 | | $ | 1,255 | | $ | 1,920 |
| | | | | | | |
その他補足資料 | | | | | | | |
加重平均残余レンタル期間 | 7.5年.年 | | 14.6年.年 | | 7.1年.年 | | 14.3年.年 |
加重平均割引率 | 5.2 | % | | 4.6 | % | | 4.2 | % | | 4.0 | % |
当社の運営および融資リースに関する補完キャッシュフロー資料は付記17に記載されている。
DGDアーサー港工場融資リース
我々のアーサー港製油所(DGD港製油所)の隣のDGD工場の建設と関係があり、DGDは第三者と協定を締結し、ある鉄道施設、トラックフレーム施設と油タンクを使用して原料と再生可能ディーゼルを輸送と貯蔵する。この協定は2022年第4四半期にDGDアーサー港工場完成時に発効し、初期期限は20数年の間二つ自動的に5年制契約期間を延長する。DGDは2022年第4四半期に融資リースROU資産と関連負債が約#ドルであることを確認した500この合意に関連した百万ドル。
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成熟度分析
2022年12月31日現在、長期賃貸期限が満了した残りの最低賃貸支払いは以下の通りです(百万単位)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 運営中です 賃貸借証書 | | 金融 賃貸借証書 | | | | |
| | | | | | | |
2023 | $ | 345 | | | $ | 350 | | | | | |
2024 | 240 | | | 287 | | | | | |
2025 | 163 | | | 278 | | | | | |
2026 | 125 | | | 254 | | | | | |
2027 | 81 | | | 224 | | | | | |
その後… | 434 | | | 2,069 | | | | | |
未割引賃貸支払総額 | 1,388 | | | 3,462 | | | | | |
差し引く:割引に関する金額 | 301 | | | 1,068 | | | | | |
リース総負債 | $ | 1,087 | | | $ | 2,394 | | | | | |
5.財産、工場、設備
専門カテゴリ別の要約
主なカテゴリの財産、工場、および設備は、以下のカテゴリ(百万単位)を含む融資リースに従って保有されている資産を含む
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 |
土地 | $ | 499 | | | $ | 494 | |
原油加工施設 | 32,699 | | | 32,744 | |
交通と終点施設 | 5,900 | | | 5,747 | |
廃棄物と再生可能原料加工施設 | 3,215 | | | 1,826 | |
トウモロコシ加工施設 | 1,052 | | | 1,216 | |
行政ビル | 1,095 | | | 1,055 | |
融資リースROU資産(付記4参照) | 2,906 | | | 2,293 | |
他にも | 1,886 | | | 1,835 | |
建設中の工事 | 1,324 | | | 1,862 | |
財産·工場·設備はコストで計算する | 50,576 | | | 49,072 | |
減価償却累計 | (19,598) | | | (18,225) | |
財産·工場·設備·純価値 | $ | 30,978 | | | $ | 30,847 | |
2022年12月31日現在、2021年12月31日と2020年12月31日までの年間減価償却費用は1.7億ドルだ1.7億ドルと1.6それぞれ10億ドルです
資産減価
著者らはアイオワ州ラコタに位置するエタノール工場(ラコタエタノール工場)の現在の配置は燃料級エタノールではなく、より高いレベルのエタノール製品を生産することであり、手洗い液混合或いは工業用途に適しており、その市場価値は燃料級エタノールより高い。2022年の間に
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高いレベルのエタノール生産量の低下は、工場の収益力に負の影響を与えた。そこで,ラコタエタノール工場の帳簿価値の回復可能性を測定し,減値の結論を得た。そこで,工場の帳簿価値をその見積公正価値まで下げ,資産減価損失#ドルを確認した612022年12月31日までの1年間で公正価値査定方法の開示については、付記18を参照されたい。
エタノール工場を販売する
2022年6月、ウィスコンシン州ジェファーソンにあるエタノール工場(ジェファーソンエタノール工場)を1ドルで販売した32100万ドルの収益が得られました232022年12月31日までの年度の減価償却·償却費用に含まれる100万ドル。
有用寿命の変化
2020年に新冠肺炎が発生した時、ジェファーソンエタノール工場は一時的に放置され、大流行病が私たちの業務に与える影響によるエタノール需要の低下に対応し、私たちは以前、運営が回復すると仮定してこの工場の潜在的な損害を評価した。しかし,2021年第3四半期に工場の評価を完了し,我々のエタノール事業の戦略資産ではないと結論した。工場はその時永久に運転を停止し,その予想寿命を下げ,帳簿純値を推定残値に低下させた。追加減価償却費用は#ドルです48この変化による2021年12月31日までの年間利益は100万ドルであり、我々の運営結果に実質的な影響はなく、我々の財務状況にも実質的な影響はない。
現地の第三者トウモロコシ原料が供給するトウモロコシの品質問題のため、私たちはミシガン州リガにあるエタノール工場は2019年に一時的に遊休した。トウモロコシの収穫改善後に運転再開が予想されているにもかかわらず,2020年第3四半期に工場の評価を完了し,エタノール事業の戦略資産ではないと結論した。工場はその時永久に運転を停止し,その予想寿命を下げ,帳簿純値を推定残値に低下させた。追加減価償却費用は#ドルです30この変化による2020年12月31日までの年間利益は100万ユーロであり、我々の経営業績に実質的な影響はなく、我々の財務状況にも実質的な影響はない。
カタログ表
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6.繰延費用およびその他の資産
“繰延費用およびその他の資産純資産額”は、以下の部分からなる(単位:百万)
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 |
回転延期と触媒コスト、純額 | $ | 2,139 | | | $ | 1,853 | |
リース純資産(ROU)を経営する(付記4参照) | 1,114 | | | 1,284 | |
非合併合弁企業への投資 | 724 | | | 734 | |
購入したコンプライアンスポイント | 543 | | | 222 | |
商誉 | 260 | | | 260 | |
無形資産、純額 | 202 | | | 218 | |
課税所得税 | 26 | | | 586 | |
他にも | 863 | | | 719 | |
繰延費用とその他の資産、純額 | $ | 5,871 | | | $ | 5,876 | |
回転延期、触媒コスト、無形資産の償却費用は#ドル745百万、$695百万ドルと$748それぞれ2022年12月31日,2021年12月31日,2020年12月31日である
全体的な営業権残高は私たちの製油部門と関連がある。私たちの報告可能な細分化市場に関する情報は、付記16を参照されたい。
カタログ表
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7.課税費用およびその他の長期負債
計算すべき費用およびその他の長期負債は、以下の部分からなる(単位:百万)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 応策 費用.費用 | | 他長期の 負債.負債 |
| 十二月三十一日 | | 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
賃貸負債を経営する(付記4参照) | $ | 311 | | | $ | 315 | | | $ | 776 | | | $ | 940 | |
税金優遇の責任が確認されていない(付記14参照) | — | | | — | | | 239 | | | 863 | |
固定福祉計画負債(付記12参照) | 35 | | | 41 | | | 448 | | | 601 | |
送還税負担(付記14)(A) | — | | | — | | | 301 | | | 367 | |
環境責任 | 21 | | | 35 | | | 296 | | | 269 | |
賃金や従業員に関する他の負債 | 388 | | | 349 | | | 87 | | | 133 | |
利子支出を計算する | 67 | | | 88 | | | — | | | — | |
顧客との契約による契約責任 (付記16参照) | 129 | | | 78 | | | — | | | — | |
混合計画義務(付記18参照) | 189 | | | 268 | | | — | | | — | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
その他負債を計算すべき | 75 | | | 79 | | | 163 | | | 231 | |
費用とその他の長期負債を計算しなければならない | $ | 1,215 | | | $ | 1,253 | | | $ | 2,310 | | | $ | 3,404 | |
________________________
(a)送金税の現在の部分は所得税に含まれている。2022年12月31日現在、帰国税金を送金する現在の部分は#ドルです100百万ドルです。あったことがある違います。2021年12月31日現在の還付税負債の現在部分は、2021年第4四半期に提出された2020年連邦所得税申告書に代わる追加税収純営業損失(NOL)の繰越に関連する部分とみなされているからである。
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8.債務と融資リース義務
規定された価値で計算される債務と融資リース債務には、以下の内容が含まれる(百万単位)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 最終的には 成熟性 | | 十二月三十一日 |
| | 2022 | | 2021 |
信用手配: | | | | | |
ヴァレロ回転器 | 2027 | | $ | — | | | $ | — | |
カナダ革命者 | 2023 | | — | | | — | |
売掛金販売手配 | 2023 | | — | | | — | |
| | | | | |
DGD回転器 | 2024 | | 100 | | | 100 | |
DGDローン契約 | 2023 | | 25 | | | 25 | |
IEnova回転器 | 2028 | | 717 | | | 679 | |
公共債務: | | | | | |
ヴァレロ高級ノート | | | | | |
1.200% | 2024 | | 167 | | | 169 | |
2.850% | 2025 | | 251 | | | 1,050 | |
3.65% | 2025 | | 189 | | | 324 | |
3.400% | 2026 | | 426 | | | 1,250 | |
2.150% | 2027 | | 578 | | | 600 | |
4.350% | 2028 | | 606 | | | 750 | |
4.000% | 2029 | | 439 | | | 1,000 | |
8.75% | 2030 | | 200 | | | 200 | |
2.800% | 2031 | | 472 | | | 500 | |
7.5% | 2032 | | 733 | | | 750 | |
6.625% | 2037 | | 1,442 | | | 1,500 | |
6.75% | 2037 | | 24 | | | 24 | |
10.500% | 2039 | | 113 | | | 113 | |
4.90% | 2045 | | 626 | | | 650 | |
3.650% | 2051 | | 855 | | | 950 | |
4.000% | 2052 | | 553 | | | — | |
7.45% | 2097 | | 70 | | | 100 | |
| | | | | |
| | | | | |
VLP高級手形 | | | | | |
4.375% | 2026 | | 146 | | | 376 | |
4.500% | 2028 | | 474 | | | 500 | |
債券は7.65% | 2026 | | 100 | | | 100 | |
湾岸チャンス地域収益債券2010シリーズ4.00% | 2040 | | — | | | 300 | |
その他の債務 | 2023 | | 19 | | | 26 | |
未償却債務発行純額その他 | | | (84) | | | (86) | |
債務総額 | | | 9,241 | | | 11,950 | |
融資リース義務(付記4参照) | | | 2,394 | | | 1,920 | |
債務と融資リース債務総額 | | | 11,635 | | | 13,870 | |
マイナス:現在の部分 | | | 1,109 | | | 1,264 | |
債務と融資リース債務、流動分を差し引く | | | $ | 10,526 | | | $ | 12,606 | |
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信用手配
ヴァレロ回転器
2022年11月、私たちは#ドルの借入能力を有する循環信用計画(Valero Revolver)を改訂しました4億ドル、期日を2024年3月から2027年11月に延長し、移行する基準基準金利以前はロンドン銀行間同業借り換え金利(LIBOR)から担保付き隔夜融資金利(SOFR)に基づいていましたそれは.Valero Revolverでの総負担額を#ドルに増やすことを選択することができます5.510億ドルですがいくつかの条件を満たさなければなりませんValero Revolverはまた、最大#ドルまでの信用状を発行することを規定している2.4十億ドルです。
2022年11月からValero Revolver項での未返済借入金は(I)調整後期限SOFRまたは(Ii)代替基本金利(これらの金利はいずれもValero Revolverで定義されている)に適用保証金計上を加え、こちらが選択します。Valero Revolverはまた、施設費用、信用状参加費、行政代理費などの一般的な費用を支払う必要があります。Valero Revolver項の金利と融資費は、私たちが優先する無担保債務の信用格付けに応じて調整される可能性があります。
カナダ革命者
2022年11月、私たちのカナダ子会社は約束した循環信用手配(カナダ革命銀行)を修正して、金額はカナダドルです150100万ドルで、期日を2022年11月から2023年11月に延長する。カナダ革命基金項下の未返済借款は、調整されたSOFR期限又は合意条項によって許可された適用市場金利に基づいて利息を計上し、適用保証金を印加する。カナダ革命者法はまた信用状の発行を規定している。カナダ革命者の金利と費用は、ヴァレロ優先無担保債務に割り当てられた信用格付けによって調整される可能性がある。
売掛金販売手配
私たちは一連の第三者実体と金融機関と売掛金販売メカニズムを構築し、条件に合った売掛金を循環的に販売する。2022年7月、私たちはこのローンの満期日を2023年7月に延長した。この計画によると、私たちのマーケティング子会社(Valero Marketing)は、条件に合った売掛金を私たちの別の子会社(Valero Capital)に販売しているが、追加権がないため、売掛金はValero Marketingが所有していない。逆に、Valero Capitalは適格売掛金の無分割パーセント所有権権益を第三者実体や金融機関に売却し、請求権はない。Valero CapitalがValero Marketingから購入した売掛金の所有権権益を保持している範囲では、この権益はValero Capitalの財務諸表とValero Energy Corporationの財務諸表との合併により我々の財務諸表に計上されており、売掛金はValero MarketingやValero Energy Corporationの債権者の債権を満たすためには使用できない。
2022年12月31日と2021年12月31日までに3.010億ドル2.8我々の売掛金のうちそれぞれ10億ドルがこの計画で指定された売掛金プールを構成している。売掛金販売手配項のすべての未返済金額は、我々の貸借対照表に債務として反映され、収益及び償還は融資活動のキャッシュフローに反映される。当該融資項下の未返済借入金は、(I)調整された毎日単純SOFR又は(Ii)本融資条項で許可された代替基本金利に適用保証金を加算する。この計画の金利は
カタログ表
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私たちの優先的な無担保債務に割り当てられた信用格付けに基づいて調整される。その計画はまた施設費用を含めて一般的な費用を支払うことを要求する。
364日間の循環クレジットスケジュール
2020年4月に私たちは875364日間のクレジット契約(364日間の循環クレジットスケジュール)。この手配は元金総額が最大#ドルに達する循環信用手配を提供する875百万ドルです違います。このローンは2021年4月12日に満期になる前に当該ローンに基づいて行われており、このローンは継続されていない。
DGD回転器
2021年3月、付記11で述べたように、新聞部は#ドルを締結した400金融機関と構成した銀団が提供した100万無担保循環信用手配(DGD Revolver)は、2024年3月に満期になる。DGDは、DGD Revolver項での総負担額を#ドルに増加させることを選択できます550百万ドルですがいくつかの制限を受けています最初に,DGD Revolverは#ドルまでの信用状を発行することも規定している10百万ドルです。2021年9月、DGD Revolverを修正し、信用状金額を1ドルから1ドルに引き上げた10百万ドルから百万ドルまで50DGDがDGDによって取得可能な他の信用状によって発生する債務を制限し、最大#ドルまで25いつでも百万ドルの未済債務があります。この制限はヴァレロの信用状の手配に影響を与えないだろう。2022年11月、DGD Revolverを修正し、信用状金額を1ドルから1ドルに引き上げた50百万ドルから百万ドルまで150百万ドルです。DGD Revolverは、DGDの運営にのみ資金を提供します。DGDの貸主は私たちに請求権を持っていない。2022年12月31日現在、この左輪拳銃下のすべての未返済借款は、支払いが2023年に行われる予定であるため、債務の現在部分に反映されている。
DGD Revolver項での未返済借入金は、一般に(I)代替基本金利または(Ii)が時々発効する適用利子期間合意条項によって許容される調整LIBORに適用保証金計上を加え、DGDが利息を選択する。DGD Revolverの変動金利は、2022年12月31日と2021年12月31日現在5.880パーセントと1.860百分率はそれぞれ。DGD Revolverはまた、未使用の承諾料、信用状費用、および行政代理費を含む一般的な費用を支払う必要があります。
DGDローン契約
DGDは$を持っている50そのメンバー(Darling社(Darling)と私たち)が締結した100万無担保循環ローンプロトコル(DGDローンプロトコル)。2022年3月、このローンの満期日は2023年4月に延長された。すべてのメンバーは$を約束した25100万ドルで、総額#ドルの支払いを生成します50百万ドルです。DGDローンプロトコルは、DGDの運営にのみ資金を提供します。DGDと私たちの間のこの左輪拳銃下でのいかなる取引も合併中にログアウトされたため、本左輪拳銃下のいかなる未返済借金は非持株メンバーが発行した融資を代表している。
DGDローン契約項下の未返済借入金は時々発効する適用利子期のロンドン銀行同業解体プラス適用保証金計上。DGDローン契約の変動金利は、2022年12月31日と2021年12月31日まで6.672パーセントと2.603百分率はそれぞれ。元金と受取利息はカレンダー月の最終日に期限が切れなければなりません。DGDが少なくとも二日前に書面で返済を次のカレンダー月末に延期することを選択しなければなりません。
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IEnova回転器
付記11で述べたように,メキシコ中部埠頭はIEnova(付記11に定義)との合併無担保循環信用手配(IEnova Revolver)を有し,2028年2月に満期となる。2020年にはIEnova Revolverでの借入能力が#ドルから491百万ドルから百万ドルまで660百万ドルは2021年12月31日までの1年間で$に増加します830百万ドルです。IEnovaはこのリボルバーをいつでも終了し、すべての未返済金額の返済を要求することができ、そのため、すべての未返済の借金は債務の現在の部分に反映される。IEnova Revolverは中メキシコ埠頭の運営にのみ適用され、中メキシコ埠頭の債権者は私たちに追加権を持っていない。
IEnova Revolverでの未返済借金は時々発効する適用利子期間の3ヶ月間ロンドン銀行同業解体に適用保証金を加算しています。双方の同意により、本合意項における金利は市場状況の変化に応じて調整することができる。変動金利は2022年12月31日と2021年12月31日まで7.393パーセントと3.781百分率はそれぞれ。
信用手配の概要
私たちの信用手配の下で、私たちは未返済の借金、発行された信用状、および獲得性が以下のようにあります(金額は百万単位、通貨はドル単位で、他に説明がない限り)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 2022年12月31日 |
| | 施設 金額 | | 期日まで | | 卓越した 借金をする | | 信用状 (A)を発行した | | ユーザビリティ |
| | | | | |
約束された施設: | | | | | | | | | | |
ヴァレロ回転器 | | $ | 4,000 | | | 2027年11月 | | $ | — | | | $ | 6 | | | $ | 3,994 | |
カナダ革命者 | | C$ | 150 | | | 2023年11月 | | C$ | — | | | C$ | 5 | | | C$ | 145 | |
売掛金 販売施設 | | $ | 1,300 | | | 2023年7月 | | $ | — | | | 適用されない | | $ | 1,300 | |
| | | | | | | | | | |
承諾的施設 VIES(B): | | | | | | | | | | |
DGD回転器 | | $ | 400 | | | 2024年3月 | | $ | 100 | | | $ | 117 | | | $ | 183 | |
DGDローンプロトコル(C) | | $ | 25 | | | 2023年4月 | | $ | 25 | | | 適用されない | | $ | — | |
IEnova回転器 | | $ | 830 | | | 2028年2月 | | $ | 717 | | | 適用されない | | $ | 113 | |
未承諾の施設: | | | | | | | | | | |
信用状が便利である | | 適用されない | | 適用されない | | 適用されない | | $ | 1,523 | | | 適用されない |
________________________
(a)2022年12月31日までに発行された信用状は、2023年から2024年までの異なる期間で満期になります。
(b)VIEの債権者たちは私たちに追加権を持っていない。
(c)本融資の金額は,非持株メンバーの利用可能な融資金額および未返済借金であり,DGDと吾らの間でこの融資による任意の取引が合併で除外されているためである.
私たちの各種の約束されていない短期銀行の信用手配によると、私たちは信用状の発行費用を受け取ります。このような約束されていない信用計画は約束された費用や補償残高要件を持っていない。
カタログ表
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連結財務諸表付記
私たちの信用計画の活動は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
借金: | | | | | |
売掛金販売施設 | $ | 1,600 | | | $ | — | | | $ | 300 | |
DGD回転器 | 759 | | | 276 | | | — | |
DGDローン契約 | 50 | | | 25 | | | — | |
IEnova回転器 | 105 | | | 81 | | | 250 | |
返済: | | | | | |
売掛金販売施設 | (1,600) | | | — | | | (400) | |
DGD回転器 | (759) | | | (176) | | | — | |
DGDローン契約 | (50) | | | — | | | — | |
IEnova回転器 | (67) | | | — | | | — | |
公共債務
2022年12月31日までの年間で、以下のような活動が発生した
•2022年11月と12月に、手元の現金で以下の手形(単位:百万)を購入し、無効にした
| | | | | | | | |
購入して廃棄された債務 | | 元金 金額 |
| | |
| | |
| | |
| | |
2.1502027年満期の優先債券の割合 | | $ | 22 | |
4.5002028年に満了したVLPプレミアムチケットの割合 | | 26 | |
| | |
| | |
2.8002031年満期の優先債券の割合 | | 28 | |
| | |
6.6252037年満期の優先債券率 | | 58 | |
4.902045年満期の優先債券の割合 | | 24 | |
3.6502051年満期の優先債券の割合 | | 95 | |
4.0002052年満期の優先債券率 | | 97 | |
7.452097年満期の優先債券率 | | 30 | |
他のヴァレロ高級手形 | | 62 | |
合計する | | $ | 442 | |
カタログ表
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連結財務諸表付記
•2022年9月、私たちは、2022年8月に公開発表され、2022年9月に完了した現金入札見積に関する以下の手形(百万計)を手元の現金で購入し、ログアウトしました
| | | | | | | | |
購入して廃棄された債務 | | 元金 金額 |
3.652025年満期の優先債券の割合 | | $ | 48 | |
2.8502025年満期の優先債券の割合 | | 291 | |
4.3752026年までのVLPプレミアムチケットの割合 | | 62 | |
3.4002026年満期の優先債券の割合 | | 166 | |
4.3502028年満期の優先債券の割合 | | 131 | |
4.0002029年満期の優先債券の割合 | | 552 | |
合計する | | $ | 1,250 | |
•2022年6月にドルを買収することで債務を削減しました300百万ドル4.00湾岸機会区収入債券シリーズ2010年満期のパーセンテージは、2040年12月1日に満期となるが、2022年6月1日に強制入札を行わなければならない。私たちはこのような債券を再マーケティングすることを選択することができる。
•2022年2月にドルを発行しました650百万ドル4.000優先債券は2052年6月1日に満期になる。今回の債券発行の収益総額は1ドルである639引受割引や他の債券発行コストを差し引く前に得られた金額および手元現金は、2022年2月に公開発表され、完成した現金入札見積に関する以下の手形(単位:百万)の購入およびログアウトに使用される
| | | | | | | | |
購入して廃棄された債務 | | 元金 金額 |
3.652025年満期の優先債券の割合 | | $ | 72 | |
2.8502025年満期の優先債券の割合 | | 507 | |
4.3752026年までのVLPプレミアムチケットの割合 | | 168 | |
3.4002026年満期の優先債券の割合 | | 653 | |
合計する | | $ | 1,400 | |
2021年12月31日までの年間で、以下のような活動が発生した
•2021年11月にドルを発行しました500百万ドル2.8002031年12月1日満期の優先債券率と$950百万ドル3.650優先債券は2051年12月1日に満期となる。これらの債券発行の収益総額は#ドルである1.446引受割引と他の債券発行コストを差し引く前にこれらの収益と手元の現金は購入、廃棄、償還に使われています
カタログ表
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連結財務諸表付記
以下は、2021年11月に公開発表され、2021年12月に完了した現金入札見積に関する説明(単位:百万):
| | | | | | | | | | | | |
購入した債務と 退職や償還 | | 元金 金額 | | | | |
2.7002023年満期の優先債券の割合 | | $ | 850 | | | | | |
1.2002024年満期の優先債券の割合 | | 756 | | | | | |
3.652025年満期の優先債券の割合 | | 276 | | | | | |
4.3752026年までのVLPプレミアムチケットの割合 | | 124 | | | | | |
10.5002039年満期の優先債券の割合 | | 137 | | | | | |
合計する | | $ | 2,143 | | | | | |
上記の早期債務返済と退職活動について、#ドルの費用を確認しました193100万ドルの“他の収入純額”は#を含む179百万ドルの保険料を支払いました10未償却債務割引と繰延債務コスト100万ドル4何百万もの銀行手数料がかかります
•2021年9月に、2023年9月15日に満期となった利上げ優先債券(利上げ債券)を償還し、金額は$とします575百万ドルです。
2020年12月31日までの年間で、以下の活動 発生時間:
•2020年9月には次のような高度な手形を発行しました
◦変動金利債券、利息率は3ヶ月ロンドン銀行の同業解体プラス1.150年利率は、変動金利手形条項に記載されているいくつかの調整の規定によって制限される
◦$925百万ドル1.2002024年3月15日に満期になった優先債券の割合
◦$400百万ドル2.8502025年4月15日に満期になった優先債券の割合は、私たちの2.8502020年4月に発行された2025年4月15日満期の優先債券率(以下参照)
◦$600百万ドル2.150優先債券は2027年9月15日に満期になる。
•2020年4月にドルを発行しました850百万ドル2.7002023年4月15日に満期となる優先債券の割合と$650百万ドル2.850優先債券は2025年4月15日に満期になる。
2020年4月と9月の債券発行収益総額は1ドル4.020引受割引と他の債券発行コストを差し引く前に。
カタログ表
ヴァレロエネルギー会社は
連結財務諸表付記
その他の開示
“資本化利息を差し引いた利息と債務支出”は以下のように構成される(単位:百万)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
利子と債務支出 | $ | 619 | | | $ | 651 | | | $ | 638 | |
差し引く:資本化利息 | 57 | | | 48 | | | 75 | |
利息と債務費用,控除 資本化利息 | $ | 562 | | | $ | 603 | | | $ | 563 | |
私たちの信用手配と他の債務手配は交差違約と交差加速条項を含む様々な慣用的な制限条項を含んでいる。
2022年12月31日現在、私たちの債務の元金満期日は以下の通りです(単位:百万)
| | | | | |
2023 (a) | $ | 861 | |
2024 | 167 | |
2025 | 441 | |
2026 | 672 | |
2027 | 578 | |
その後… | 6,606 | |
未償却債務発行純額その他 | (84) | |
債務総額 | $ | 9,241 | |
________________________
(a)2023年に満了するローンには、DGD Revolver、DGDローンプロトコル、IEnova Revolverが含まれています。
9.支払いの引受およびその他の事項
購入義務
いくつかの原油および他の原料供給スケジュール、工業ガス供給スケジュール(例えば、水素供給スケジュール)、天然ガス供給スケジュール、および様々なスループット、輸送および終了プロトコルに基づいて、様々な購入義務がある。私たちは、十分な原料と公共事業の供給を確保し、私たちの製油所とエタノール工場を運営するのに十分な貯蔵能力を確保するためにこれらの契約を締結した。私たちのほとんどの購入義務は市場価格や市場指数に基づく調整に基づいています。その中のいくつかの購入義務は固定または最小数量要件を含み、他は私たちの使用要件に基づいている。このすべての債務は供給者たちの資金調達計画とは関係がない。このような購入義務は負債として反映されない。
自己保険
著者らはある医療と歯科、労働者賠償、自動車責任、一般責任とその他の第三者責任クレームに自己保険を提供し、適用可能な保留限度額に達する。自己保険請求については、または推定損失が保証限度額を超え、十分な情報がある場合には、負債を計上しなければならない
カタログ表
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損失金額を合理的に見積もることができる。このような負債は計算すべき費用と他の長期負債に計上される。
10.権益
活動を共有する
普通株と在庫株数の活動状況は以下の通り(単位:百万):
| | | | | | | | | | | |
| ごく普通である 在庫品 | | 財務局 在庫品 |
2019年12月31日現在の残高 | 673 | | | (264) | |
以下の事項に関する取引 株に基づく報酬計画 | — | | | 1 | |
国庫のために普通株を買う | — | | | (2) | |
2020年12月31日の残高 | 673 | | | (265) | |
以下の事項に関する取引 株に基づく報酬計画 | — | | | 1 | |
| | | |
2021年12月31日現在の残高 | 673 | | | (264) | |
以下の事項に関する取引 株に基づく報酬計画 | — | | | 1 | |
国庫のために普通株を買う | — | | | (38) | |
2022年12月31日現在の残高 | 673 | | | (301) | |
優先株
私たちは20百万株認可優先株、額面は$0.01一株ずつです違います。優先株は2022年12月31日または2021年までに発行された。
在庫株
我々は、株式購入計画(以下に述べる)と従業員株に基づく報酬計画とを含む取締役会の許可に従って発行された普通株の株式を購入する。
2018年1月23日に取締役会は最高$の購入を許可しました2.510億の発行済み普通株は、満期日がなく、2022年第2四半期にこの計画下のすべての認可株購入を完了した。2022年7月7日、取締役会は私たちが最高$を追加購入することを許可したと発表しました2.510億の発行済み普通株は、満期日がなく、2022年第4四半期にこの計画下のすべての認可株購入を完了した。2022年10月26日、取締役会は最高$の追加購入を許可しました2.510億株私たちの発行済み普通株は、満期日がありません(2022年10月計画)。2022年12月31日までに $2.310億 2022年10月計画に基づいて購入することもできます。2023年2月23日、取締役会は最高$の追加購入を許可しました2.510億株の私たちの発行済み普通株は、満期日がなく、これには2022年10月計画での残り金額は含まれていない。
普通株配当
2023年1月31日、当社取締役会は四半期現金配当金を$と発表した1.022023年3月16日に2023年2月14日の取引終了時に登録された所持者の1株当たり普通株に支払う。
カタログ表
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連結財務諸表付記
その他の全面収益(損失)組成物に関する所得税の影響
他の総合収益(損失)の各構成要素に分配される税収の影響は以下のとおりである(百万計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 税引き前 金額 | | 税金支出 (利益) | | 純額 |
2022年12月31日までの年度 | | | | | |
外貨換算調整 | $ | (613) | | | $ | (7) | | | $ | (606) | |
年金やその他の退職後の福祉: | | | | | |
| | | | | |
今年度中に発生する純精算収益 | 244 | | | 57 | | | 187 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
収入に再分類された額は以下の点に関連している | | | | | |
純精算損失 | 52 | | | 12 | | | 40 | |
以前のサービスポイント | (22) | | | (5) | | | (17) | |
損失を決算する | 61 | | | 13 | | | 48 | |
| | | | | |
ネットワークがあります 利得 年金やその他について 退職後の福祉 | 335 | | | 77 | | | 258 | |
特定の派生ツールと キャッシュフロー·ヘッジの条件を満たす: | | | | | |
今年度中に生じた純損失 | (292) | | | (32) | | | (260) | |
純損失を収益に再分類する | 286 | | | 32 | | | 254 | |
現金流量ヘッジ純損失 | (6) | | | — | | | (6) | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
その他総合損失 | $ | (284) | | | $ | 70 | | | $ | (354) | |
カタログ表
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連結財務諸表付記
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 税引き前 金額 | | 税金支出 (利益) | | 純額 |
2021年12月31日までの年度 | | | | | |
外貨換算調整 | $ | (47) | | | $ | — | | | $ | (47) | |
年金やその他の退職後の福祉: | | | | | |
本年度に発生した収益は以下の点に関連している | | | | | |
純精算収益 | 317 | | | 69 | | | 248 | |
| | | | | |
前期サービスコスト | (4) | | | (1) | | | (3) | |
| | | | | |
収入に再分類された額は以下の点に関連している | | | | | |
純精算損失 | 80 | | | 18 | | | 62 | |
以前のサービスポイント | (25) | | | (6) | | | (19) | |
損失を決算する | 8 | | | 2 | | | 6 | |
為替レートの影響 | 2 | | | — | | | 2 | |
年金やその他の項目の純収益 退職後の福祉 | 378 | | | 82 | | | 296 | |
特定の派生ツールと キャッシュフロー·ヘッジの条件を満たす: | | | | | |
今年度中に生じた純損失 | (48) | | | (5) | | | (43) | |
純損失を収益に再分類する | 46 | | | 5 | | | 41 | |
現金流量ヘッジ純損失 | (2) | | | — | | | (2) | |
その他総合収益 | $ | 329 | | | $ | 82 | | | $ | 247 | |
| | | | | |
2020年12月31日までの年度 | | | | | |
外貨換算調整 | $ | 161 | | | $ | — | | | $ | 161 | |
年金やその他の退職後の福祉: | | | | | |
年内に発生する損失は以下の事項と関係がある | | | | | |
純精算損失 | (128) | | | (26) | | | (102) | |
| | | | | |
前期サービスコスト | (5) | | | (1) | | | (4) | |
| | | | | |
収入に再分類された額は以下の点に関連している | | | | | |
純精算損失 | 74 | | | 17 | | | 57 | |
以前のサービスポイント | (26) | | | (6) | | | (20) | |
損失を決算する | 5 | | | 1 | | | 4 | |
| | | | | |
年金やその他の項目の純損失 退職後の福祉 | (80) | | | (15) | | | (65) | |
特定の派生ツールと キャッシュフロー·ヘッジの条件を満たす: | | | | | |
今年度中に発生する純収益 | 36 | | | 3 | | | 33 | |
純収益を収入に再分類する | (34) | | | (4) | | | (30) | |
現金流動期保証純収益 | 2 | | | (1) | | | 3 | |
その他総合収益 | $ | 83 | | | $ | (16) | | | $ | 99 | |
カタログ表
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連結財務諸表付記
その他の総合損失を累計する
構成部分、税後純額別の累積その他総合損失変動状況は以下の通り(単位:百万)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 外国.外国 貨幣 訳す 調整、調整 | | 定義されている 効果がある 平面図 プロジェクト | | 収益.収益 (損をする) キャッシュフロー 期日保証 | | | | 合計する |
2019年12月31日現在の残高 | $ | (676) | | | $ | (672) | | | $ | (3) | | | | | $ | (1,351) | |
その他全面収益(赤字) 再分類する前に | 161 | | | (106) | | | 14 | | | | | 69 | |
再分類された金額は 累積的その他総合 損 | — | | | 41 | | | (13) | | | | | 28 | |
| | | | | | | | | |
その他全面収益(赤字) | 161 | | | (65) | | | 1 | | | | | 97 | |
2020年12月31日の残高 | (515) | | | (737) | | | (2) | | | | | (1,254) | |
その他全面収益(赤字) 再分類する前に | (47) | | | 245 | | | (21) | | | | | 177 | |
再分類された金額は 累積的その他総合 損 | — | | | 49 | | | 18 | | | | | 67 | |
為替レートの影響 | — | | | 2 | | | — | | | | | 2 | |
その他全面収益(赤字) | (47) | | | 296 | | | (3) | | | | | 246 | |
2021年12月31日現在の残高 | (562) | | | (441) | | | (5) | | | | | (1,008) | |
その他全面収益(赤字) 再分類する前に | (606) | | | 187 | | | (114) | | | | | (533) | |
再分類された金額は 累積的その他総合 損 | — | | | 71 | | | 111 | | | | | 182 | |
| | | | | | | | | |
その他全面収益(赤字) | (606) | | | 258 | | | (3) | | | | | (351) | |
2022年12月31日現在の残高 | $ | (1,168) | | | $ | (183) | | | $ | (8) | | | | | $ | (1,359) | |
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累計他の総合損失の中から純収益(赤字)に再分類された収益(損失)は以下の通り(単位:百万):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
に関する詳細な情報 その他を累計する 総合損失 コンポーネント.コンポーネント | | | | 影響を受けた回線 プロジェクト中の の声明です 収入.収入 |
| 十二月三十一日までの年度 | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 | |
定義されたプロジェクトに関する償却 厚生年金計画: | | | | | | | | |
純精算損失 | | $ | (52) | | | $ | (80) | | | $ | (74) | | | (A)その他の収入,純額 |
以前のサービスポイント | | 22 | | | 25 | | | 26 | | | (A)その他の収入,純額 |
損失を決算する | | (61) | | | (8) | | | (5) | | | (A)その他の収入,純額 |
| | (91) | | | (63) | | | (53) | | | 税引き前合計 |
| | 20 | | | 14 | | | 12 | | | 税収割引 |
| | $ | (71) | | | $ | (49) | | | $ | (41) | | | 税引き後純額 |
| | | | | | | | |
キャッシュフローヘッジの収益(損失): | | | | | | | | |
商品契約 | | $ | (286) | | | $ | (46) | | | $ | 34 | | | 収入.収入 |
| | (286) | | | (46) | | | 34 | | | 税引き前合計 |
| | 32 | | | 5 | | | (4) | | | 税金(費用)の割引 |
| | $ | (254) | | | $ | (41) | | | $ | 30 | | | 税引き後純額 |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
本年度はクラス総数を再決定する | | $ | (325) | | | $ | (90) | | | $ | (11) | | | 税引き後純額 |
________________________
(a)付記12で述べたように、当該等が蓄積した他の全面赤字部分に定期収益純コストの算出を計上する。
11.可変金利エンティティ
合併後のVIE
通常のビジネスプロセスでは、私たちはVIEと決定されたいくつかのエンティティで財務的利益を持っている。私たちがVIEの主な受益者であるエンティティで可変利益を持っている場合、(I)VIEの活動を指導し、それによってVIEの経済的表現に最大限の影響を与える権利があるように、(Ii)VIEの損失を吸収する義務があるか、またはVIEからVIEに大きな影響を与える可能性のある利益を得る権利があるようにVIEを統合する。この決定を下すために、私たちは資産の使用、製品とサービスの購入、債務、株式、または経営活動管理の手配を含むVIEとの契約スケジュールを評価した。
以下の議論は、統合VIEへの我々の参加をまとめたものである
•DGDはダリンの子会社と設立された合弁企業であり,その子会社が所有し運営している二つ廃棄物と再生可能原料(主に動物脂肪,使用済み食用油と食用不可能な蒸留トウモロコシ油)を再生可能ディーゼルと再生可能ナフサの植物に加工した。一つの工場は私たちの聖チャールズ製油所(DGD聖チャールズ工場)の隣にあり、もう一つの工場はDGD工場です
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アーサー港工場です。DGDとの重要なプロトコルは、2つの工場事業者としての私たちの責任について概説した運営プロトコルを含む。
事業者として,我々は工場を運営し,独立請負業者としてDGDのための何らかの日常運営や管理機能を実行している.運営プロトコルは我々に一定の権力を提供し,DGDの経済表現に最も影響を与える活動を指導することができる.本プロトコルは私たちにこのような権力を伝達し、私たちの所有権とは分離されているので、DGDがVIEであることを決定します。このような理由で私たちは50私たちが持っている所有権は私たちに重大な経済権利と義務を提供しているので、私たちはDGDの主要な受益者であることを確認しました。DGDは外部クライアントから収入を得るため,その運営に関するリスクがある.
•メキシコ中部埠頭は,メキシコ会社,米国上場会社Semprra Energyの間接子会社Sempra Energyの間接子会社メキシコインフラ会社の3つの子会社からなる集団集団である。私たちは中国メキシコ埠頭と異なる利益を代表する終了協定を締結しました。なぜなら、私たちはこれらの埠頭を独占的に使用するため、それらが融資リースであることを確認したからです。吾らは3つの埠頭を持つ実体に所有権を持っていないが、融資リースは(I)すべての3つの埠頭の経済表現に最も大きな影響を与える活動を指導する権力、及び(Ii)埠頭が吾等の埠頭を使用することによって受けた収益又は発生した損失に影響を与える能力を吾等に伝達する。したがって、私たちは各エンティティがVIEであることを決定し、私たちは各エンティティの主な受益者だ。中メキシコ埠頭のほとんどの収入は私たちから来るだろう;そのため、中国メキシコ埠頭の運営に関するリスクは限られていると考えられる。
•これらのエンティティの契約スケジュールは、その経済パフォーマンスに最も影響を与える活動を指導するために、またはエンティティによる運営変異性および損失リスクを低減するために、その経済パフォーマンスに最も影響を与える活動を指導するために、これらのエンティティの契約スケジュールが私たちに権限を移しているので、私たちはVIEとして決定された他のエンティティにおいても財務的権益を有している。さらに、(I)いくつかの契約構成(私たちの所有権を含まない)が、これらの実体の経済表現に最も重要な活動および/または(Ii)私たちのことを指導する権利があるので、私たちはこれらのVIEの主な受益者であると確信しています50百パーセントの所有権は私たちに重大な経済的権利と義務を提供してくれる。
合併VIEの資産は自分の債務の返済にしか使用できず、合併VIEの債権者は私たちの他の資産に対して追加権を持っていない。私たちは一般的にVIEに財政的保証を提供しない。それらの建設や買収活動を支援するためにVIEの一部にクレジット手配を提供していますが、これらの取引は合併時に無効になりました。我々の財務状況,経営結果,キャッシュフローは合併VIEの業績(会社間相殺)の影響を受け,影響の程度は個々のVIEにおける所有権利益に依存する。
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次の表は、統合VIEの重要な資産および負債の貸借対照表のまとめ情報を提供し、これらの資産および負債は、我々の貸借対照表(百万単位)に含まれる
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| DGD | | 中環 メキシコだ 端末機 | | 他にも | | 合計する |
2022年12月31日 | | | | | | | |
資産 | | | | | | | |
現金と現金等価物 | $ | 133 | | | $ | — | | | $ | 16 | | | $ | 149 | |
その他流動資産 | 1,106 | | | 7 | | | 32 | | | 1,145 | |
財産·工場·設備·純価値 | 3,785 | | | 681 | | | 79 | | | 4,545 | |
負債.負債 | | | | | | | |
流動負債、流動部分を含む 債務と融資リース義務 | $ | 626 | | | $ | 737 | | | $ | 21 | | | $ | 1,384 | |
債務と融資リース義務は 比較的小さな電流部分 | 693 | | | — | | | — | | | 693 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |
| | | | | | | |
2021年12月31日 | | | | | | | |
資産 | | | | | | | |
現金と現金等価物 | $ | 21 | | | $ | — | | | $ | 15 | | | $ | 36 | |
その他流動資産 | 558 | | | 10 | | | 13 | | | 581 | |
財産·工場·設備·純価値 | 2,629 | | | 676 | | | 91 | | | 3,396 | |
負債.負債 | | | | | | | |
流動負債、流動部分を含む 債務と融資リース義務 | $ | 398 | | | $ | 729 | | | $ | 9 | | | $ | 1,136 | |
債務と融資リース義務は 比較的小さな電流部分 | 264 | | | — | | | 20 | | | 284 | |
非統合VIE
私たちは主要な受益者とみなされないので、私たちは合併されていないVIEの可変権益を持っている。これらの未合併VIEは私たちの財務状況や経営結果に重要ではなく、株式投資に計上されている。
2021年4月19日に販売しました24.99MVP Terminling,LLC(MVP)のパーセント会員権益,これは非合併の合弁企業であり,価格は$である270100万ドルで$を持ってきました62100万ドルは、2021年12月31日終了年度の“その他収入、純額”に計上される。MVPはテキサス州パサディナ市ヒューストン航路にある海運埠頭(MVP埠頭)を所有し、運営している。私たちは1つ保留しました25.01MVPの会員権益率。
カタログ表
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12.従業員福祉計画
固定福祉計画
私たちは厚生年金計画を決定しましたが、その中のいくつかの計画は集団交渉協定によって制約され、私たちのほとんどの従業員をカバーしています。最終平均賃金と現金残高式によると、これらの計画が条件を満たす従業員に提供する退職収入は、主にサービス年限と特定時期の補償に基づく。私たちは地域法規の要求に従って私たちのすべての年金計画に資金を提供する。米国では、すべての合格した年金計画は“従業員退職所得保障法”の最低資金基準を守らなければならない。私たちは通常、資金要求に制限されていない米国の不適格年金計画および特定の外国年金計画に資金または全額資金を提供しない。これらの年金計画の支払いはそれほど経済的ではないかもしれないので、投資収益は私たちの他の投資選択よりも魅力的かもしれない。
私たちはまた退職後福祉計画を通じて特定の退職従業員に医療と生命保険福祉を提供する。もし私たちのほとんどの従業員が私たちのために働きながら正常な退職年齢に達したり、早期退職したりすれば、彼らはこれらの福祉を受ける資格がある。このような計画は資金がなく、退職職員たちは私たちと費用を分担する。買収協定に関連する条項によると、買収により私たちの従業員となった個人は、私たちが計画した退職後の福祉を得る資格があります。
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我々のすべての固定福祉計画に関する福祉義務の変化,計画資産の公正価値の変化(a)私たちの固定福祉計画の資金供給状況は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 年金計画 | | 他の退職後 福祉計画 |
| 十二月三十一日 | | 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
福祉義務の変化 | | | | | | | |
年初の福祉義務 | $ | 3,463 | | | $ | 3,625 | | | $ | 347 | | | $ | 358 | |
サービスコスト | 152 | | | 161 | | | 6 | | | 7 | |
利子コスト | 85 | | | 73 | | | 8 | | | 7 | |
| | | | | | | |
参加者の貢献 | — | | | — | | | 13 | | | 13 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
支払われた福祉 | (366) | | | (284) | | | (29) | | | (29) | |
精算収益 | (882) | | | (111) | | | (86) | | | (9) | |
| | | | | | | |
外貨為替レート変動 | (39) | | | (1) | | | (1) | | | — | |
| | | | | | | |
年末までの福祉義務 | $ | 2,413 | | | $ | 3,463 | | | $ | 258 | | | $ | 347 | |
| | | | | | | |
計画資産変動(A) | | | | | | | |
年初までの計画資産公正価値 | $ | 3,303 | | | $ | 3,067 | | | $ | — | | | $ | — | |
計画資産の実際収益率 | (532) | | | 389 | | | — | | | — | |
会社が支払いをする | 120 | | | 135 | | | 16 | | | 16 | |
参加者の貢献 | — | | | — | | | 13 | | | 13 | |
支払われた福祉 | (366) | | | (284) | | | (29) | | | (29) | |
| | | | | | | |
外貨為替レート変動 | (40) | | | (4) | | | — | | | — | |
| | | | | | | |
年末までの計画資産公正価値 | $ | 2,485 | | | $ | 3,303 | | | $ | — | | | $ | — | |
| | | | | | | |
資金状況入金(A) | | | | | | | |
年末までの計画資産公正価値 | $ | 2,485 | | | $ | 3,303 | | | $ | — | | | $ | — | |
減算:年末までの福祉義務 | 2,413 | | | 3,463 | | | 258 | | | 347 | |
年末までの資金状況 | $ | 72 | | | $ | (160) | | | $ | (258) | | | $ | (347) | |
| | | | | | | |
利益義務を累積する | $ | 2,271 | | | $ | 3,238 | | | 適用されない | | 適用されない |
________________________
(a)計画資産には、法定最低資金調達基準を満たす年金計画に関する資産のみが含まれる。米国の非適格年金計画に関連する計画資産はここには含まれておらず,我々債権者の保護を受けていないため,年金計画に基づいて負う義務の減少には反映されていない。したがって,資金状態の調節は,福祉計画が存在する計画資産を定義した我々のすべての影響を反映していない。いくつかの米国の非適格年金計画に関連する資産については、付記18を参照されたい。
カタログ表
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連結財務諸表付記
精算師 2022年12月31日までの年間収益は,主に我々の年金計画を決定するための福祉義務の割引率から2.932021年には5.192022年に2%増加したのは、主に連邦準備システムと他の中央銀行が行動してインフレに対応し、2022年の間に金利が上昇したためだ。2021年12月31日までの年度精算収益は,主に我々の年金計画を決定するための福祉義務の割引率から2.622020年までの割合は2.932021年までにこの割合は4%に達するだろう。
2022年12月31日までの年間支給の給付が2021年に支給される給付よりも高いのは、より多くの参加者が2022年に退職し、一括配分を選択しているためである。一度の選挙増加の原因は、金利上昇が2022年12月31日以降の一次支払いにマイナス影響を与えるためと考えられる。
我々の計画資産2022年12月31日までの公正価値は、主に通年の株式市場価格の大幅な下落による計画資産の負のリターンの悪影響を受ける予定である。2021年12月31日現在、我々の計画資産の公正価値は、主に年間株式市場価格の改善による計画資産リターンの有利な影響を受けている。
私たちの貸借対照表で確認された年金と他の退職後福祉計画の金額には(百万単位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 年金計画 | | 他の退職後 福祉計画 |
| 十二月三十一日 | | 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
繰延費用とその他の資産、純額 | $ | 297 | | | $ | 135 | | | $ | — | | | $ | — | |
費用を計算する | (14) | | | (19) | | | (21) | | | (22) | |
その他長期負債 | (211) | | | (276) | | | (237) | | | (325) | |
| $ | 72 | | | $ | (160) | | | $ | (258) | | | $ | (347) | |
次の表は、私たちの年金計画の情報を提供し、これらの計画の予想福祉義務は計画資産(百万単位)を超える
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 |
福祉義務を見込む | $ | 249 | | | $ | 335 | |
計画資産の公正価値 | 24 | | | 40 | |
下表は、累積福祉義務が計画資産を超える年金計画の情報(百万単位)を提供している
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 |
利益義務を累積する | $ | 209 | | | $ | 265 | |
計画資産の公正価値 | 24 | | | 31 | |
カタログ表
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連結財務諸表付記
私たちが受け取る予定の将来のサービスに関する金額を含む給付金を支払う予定で、12月31日までの年間で以下のようになります
| | | | | | | | | | | |
| 年金.年金 優位性 | | 他にも 退職後 優位性 |
2023 | $ | 159 | | | $ | 21 | |
2024 | 203 | | | 21 | |
2025 | 181 | | | 20 | |
2026 | 192 | | | 19 | |
2027 | 198 | | | 19 | |
2028-2032 | 969 | | | 88 | |
私たちは貢献を計画している108100万ドルは私たちの年金計画と212023年に私たちの他の退職後福祉計画に100万ドルを寄付する。
我々の固定福祉計画に関する定期福祉純コストの構成要素は以下のとおりである(百万単位)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 年金計画 | | 他の退職後 福祉計画 |
| 十二月三十一日までの年度 | | 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
サービスコスト | $ | 152 | | | $ | 161 | | | $ | 140 | | | $ | 6 | | | $ | 7 | | | $ | 6 | |
利子コスト | 85 | | | 73 | | | 85 | | | 8 | | | 7 | | | 9 | |
計画資産の期待リターン | (192) | | | (192) | | | (179) | | | — | | | — | | | — | |
償却: | | | | | | | | | | | |
純損失を計算する | 52 | | | 81 | | | 74 | | | — | | | (1) | | | — | |
以前のサービスポイント | (18) | | | (18) | | | (19) | | | (4) | | | (7) | | | (7) | |
損失を決算する | 61 | | | 8 | | | 5 | | | — | | | — | | | — | |
定期純収益コスト | $ | 140 | | | $ | 113 | | | $ | 106 | | | $ | 10 | | | $ | 6 | | | $ | 8 | |
サービスコスト部分(すなわち非サービスコスト部分)を除く定期収益純コスト部分は“他の収入,純額”に含まれる
上表に示した純精算(収益)損失の償却は,未確認(収益)損失が超過した部分による直線償却である10計画資産の予想福祉義務または市場関連価値(平滑化資産価値)は、各計画に応じて福祉を受給することが予想される在職従業員の平均余剰サービス期間内の大きな割合である。表に示す先のサービス単位の償却は,それぞれの計画に応じて福祉を受け取ると予想される従業員が平均余剰サービス期間中に直線的に償却する単位である.
カタログ表
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その他の全面収益(赤字)で確認された税引き前金額は以下の通り(単位:百万)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 年金計画 | | 他の退職後 福祉計画 |
| 十二月三十一日までの年度 | | 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
期間中に生じた純収益 年: | | | | | | | | | | | |
純収益を精算する | $ | 158 | | | $ | 308 | | | $ | (105) | | | $ | 86 | | | $ | 9 | | | $ | (23) | |
前期サービスコスト | — | | | (4) | | | (5) | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | |
純損を再分類する 収入: | | | | | | | | | | | |
純損失を計算する | 53 | | | 81 | | | 74 | | | (1) | | | (1) | | | — | |
以前のサービスポイント | (18) | | | (18) | | | (19) | | | (4) | | | (7) | | | (7) | |
損失を決算する | 61 | | | 8 | | | 5 | | | — | | | — | | | — | |
為替レートの影響 | — | | | 2 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | |
その他の項目の合計変更 総合収益(赤字) | $ | 254 | | | $ | 377 | | | $ | (50) | | | $ | 81 | | | $ | 1 | | | $ | (30) | |
定期収益純コスト構成要素として確認されていない累積他の総合損失の税引き前金額は以下のとおりである(百万計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 年金計画 | | 他の退職後 福祉計画 |
| 十二月三十一日 | | 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
純損失を計算する | $ | 342 | | | $ | 615 | | | $ | (89) | | | $ | (4) | |
以前のサービスポイント | (25) | | | (44) | | | (2) | | | (6) | |
合計する | $ | 317 | | | $ | 571 | | | $ | (91) | | | $ | (10) | |
福祉義務を決定するための加重平均は以下のように仮定される
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 年金計画 | | 他の退職後 福祉計画 |
| 十二月三十一日 | | 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
割引率 | 5.19 | % | | 2.93 | % | | 5.20 | % | | 2.96 | % |
補償増値率 | 3.76 | % | | 3.70 | % | | 適用されない | | 適用されない |
利子貸記金利 現金残高計画 | 3.76 | % | | 3.03 | % | | 適用されない | | 適用されない |
私たちの大部分の年金計画と他の退職後福祉計画の2022年12月31日現在と2021年12月31日までの福祉義務を決定するための割引率仮説は、中央値収益率曲線のみを超える怡安AAに基づいており、現金流出が予想される時間を考慮した。この曲線は私たちの精算コンサルタントが設計したもので、計画の発起人に手段を提供することを目的としています
カタログ表
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連結財務諸表付記
彼らの年金計画や退職後の福祉計画の負債を評価する。この曲線を開発するために,仮定したAA収益率曲線は一連の経年化個人割引率で表され,満期日は6か月至れり尽くせり99年は構造化されている。平均ムーディーズ投資家サービス会社、スタンダードプアーズ格付けサービス会社、およびホイホマレ格付け会社のすべての利用可能な格付けの場合、AA収益率曲線の基礎となる各債券の平均格付けはAAと要求される。そして、このAA級収益率曲線の中で最も収益率の高い50%を代表する債券のみが怡安AAに組み込まれ、収益率曲線の中央値よりもわずかに高い。
我々の割引率は、収益率曲線の中央値よりも高い怡安AAのみに基づいていると仮定しており、この日までに年金や他の退職後福祉計画債務を決済するための債券タイプを表していると信じているからである。この収益率曲線を作成するための債券に関する収益率は、現在の金利水準を反映していると考えられる。
定期的な利益純コストを決定するための加重平均は以下のように仮定される
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 年金計画 | | 他の退職後 福祉計画 |
| 十二月三十一日までの年度 | | 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
割引率 | 2.94 | % | | 2.62 | % | | 3.14 | % | | 2.96 | % | | 2.64 | % | | 3.32 | % |
期待長期収益率 計画資産について | 6.71 | % | | 7.09 | % | | 7.20 | % | | 適用されない | | 適用されない | | 適用されない |
補償増値率 | 3.70 | % | | 3.66 | % | | 3.75 | % | | 適用されない | | 適用されない | | 適用されない |
利子貸記金利 現金残高計画 | 3.03 | % | | 3.03 | % | | 3.03 | % | | 適用されない | | 適用されない | | 適用されない |
想定される医療費の傾向率は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 |
次の年の医療コスト傾向比率を仮定すると | 6.78 | % | | 6.61 | % |
コスト傾向率が低下すると仮定すると (最終トレンド金利) | 4.97 | % | | 5.00 | % |
金利が最終傾向金利に達した年 | 2032 | | 2026 |
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次の表は,2022年12月31日と2021年12月31日までの我々の年金計画資産の公正価値(百万単位)を公正価値レベルで示している。各国証券取引所の調整されていない見積もりによると、市場法を採用して公正価値によって第一級の資産に分類される。階層構造の第2レベル分類における資産は、非アクティブ市場の資産純値又は観察可能な見積以外の投入で計測される。2022年12月31日と2021年12月31日現在、階層構造の第3レベルに分類されている資産はない。先に述べたように、私たちは資金要求に制限されていないアメリカの不合格や特定の外国年金計画に資金を提供したり、完全に資金を提供したりしませんし、私たちの他の退職後福祉計画にも資金を提供しません。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | | | | | |
| レベル1 | | レベル2 | | 合計する | | レベル1 | | レベル2 | | 合計する | | | | | | |
株式証券(A) | $ | 528 | | | $ | — | | | $ | 528 | | | $ | 681 | | | $ | — | | | $ | 681 | | | | | | | |
共同基金 | 191 | | | — | | | 191 | | | 246 | | | — | | | 246 | | | | | | | |
会社債務ツール(A) | — | | | 253 | | | 253 | | | — | | | 355 | | | 355 | | | | | | | |
政府証券 | 69 | | | 127 | | | 196 | | | 94 | | | 141 | | | 235 | | | | | | | |
共同集団信託(B) | — | | | 940 | | | 940 | | | — | | | 1,202 | | | 1,202 | | | | | | | |
集約独立口座(C) | — | | | 279 | | | 279 | | | — | | | 370 | | | 370 | | | | | | | |
私募基金 | — | | | 43 | | | 43 | | | — | | | 112 | | | 112 | | | | | | | |
保険契約 | — | | | 14 | | | 14 | | | — | | | 15 | | | 15 | | | | | | | |
受取利息と受取配当金 | 5 | | | — | | | 5 | | | 5 | | | — | | | 5 | | | | | | | |
現金と現金等価物 | 38 | | | 3 | | | 41 | | | 82 | | | — | | | 82 | | | | | | | |
証券取引に対処し,純額 | (5) | | | — | | | (5) | | | — | | | — | | | — | | | | | | | |
年金計画総資産 | $ | 826 | | | $ | 1,659 | | | $ | 2,485 | | | $ | 1,108 | | | $ | 2,195 | | | $ | 3,303 | | | | | | | |
________________________
(a)このような証券は国内と国際証券を含み、それらは幅広い産業部門で保有されている。
(b)このカテゴリーには主に以下の投資が含まれている80持分率と202022年12月31日と2021年12月31日までの債券率。
(c)このカテゴリーには主に以下の投資が含まれている55持分率と452022年12月31日と2021年12月31日までの債券率。
私たちの年金計画資産の投資政策と戦略には、資本増値と増加していく現在の収入から長期的なリターンを得ることが予想される多様な方法が含まれている。この方法は、資産がリスクに直面し、年金計画資産の市場価値が毎年変動する可能性があることを認識している。リスク許容度は,我々が投資計画内でリスクを防ぐ財務能力とリターン変動を受ける意欲に基づいて決定される。年金計画のポートフォリオは、投資リターン目標およびリスクパラメータに基づいて、株式および固定収益投資の多元化ポートフォリオを含む。株式証券には,国際証券および各種時価の米国成長型株と価値型株の混合体が含まれる。固定収益証券には、米国政府及びその機関が発行する債券や手形、社債、担保融資支援証券が含まれる。総資産配分は年に1回審査される。2022年12月31日現在、我々の基本年金計画下で計画されている資産の目標配分は70株式証券の割合と30固定収益投資の割合です
計画資産の期待長期収益率は前向き期待資産リターンモデルに基づく。このモデルは,計画の目標資産配置から期待収益率を得る
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資産です。資産種別ごとの予想収益率に関する基本的な仮定は、これらの資産種別に対する怡安の最適な予想を反映している。このモデルは多元化資産クラス間の周期的再バランスの積極的な影響を反映している。私たちはこのモデルによって支持された期待された資産収益を選択する。
固定払込計画
私たちはほとんどの従業員たちをカバーする支払い計画を確認した。このような計画に対する私たちの貢献は、従業員補償および/または従業員の計画に対する部分的な一致に基づいている。このような固定支払計画に対する私たちの貢献は#ドルだ83百万、$82百万ドルと$80それぞれ2022年12月31日,2021年12月31日,2020年12月31日である。
13.株ベースの報酬
概要
我々の2020年総合株式インセンティブ計画(2020 OSIP)によると、従業員、非従業員取締役、第三者サービスプロバイダに様々な株や株式ベースの奨励を付与する可能性がある。2020年にOSIPは、(I)制限株式および制限株式単位、(Ii)株式オプション(奨励および非制限株式オプションを含む)、(Iii)株式付加価値権、(Iv)現金、株式または他の証券の業績奨励、および(V)他の株式ベースの報酬(例えば、株式単位報酬)の付与を可能にする。2020 OSIPでの報酬は、帰属または業績期限、業績目標、または他の制限の影響を受ける可能性があります。私たちの株主は2020年4月30日に2020 OSIPを承認し、この日までに、2011年総合株式インセンティブ計画(2011 OSIP)によって付与可能な任意の普通株式は2020 OSIPに従って発行することができ、任意の普通株式も2020 OSIPに従って発行することができ、その後、没収、終了、ログアウトまたは撤回、普通株式の代わりに現金で交換することができ、普通株式に関連しない奨励または満期未行使の普通株式を交換しても2020 OSIPに従って発行することができる。未来には2011年のOSIPにどんな賞も授与されないだろう。2022年12月31日までに12,747,181私たちの普通株式はまだ2020年にOSIPに従って付与されることができる。
次の表は、株式ベースの報酬スケジュールに関する活動(単位:百万)を反映しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
株式ベースの報酬費用: | | | | | |
制限株 | $ | 67 | | | $ | 65 | | | $ | 63 | |
演技賞 | 32 | | | 21 | | | 15 | |
株式オプションとその他の奨励 | 4 | | | 2 | | | 2 | |
株式に基づく報酬総支出 | $ | 103 | | | $ | 88 | | | $ | 80 | |
株式の給与支出確認に基づく税収割引 | $ | 15 | | | $ | 13 | | | $ | 13 | |
以下の理由による税収減免による税収割引 運動とレオタード | 2 | | | 1 | | | 1 | |
| | | | | |
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制限株
制限株は私たちが株に基づいた最も重要な報酬計画だ。従業員、非従業員取締役、第三者サービス提供者は、参加者と我々との間の個別書面協定に基づいて付与された制限株式を取得する資格があり、通常一定期間は年等額で分割払いする3年授与の日から一年が始まります。1株当たりの制限株の公正な価値は私たちの普通株の市場価格に等しい次の表は、私たちの制限的な株式奨励の状況をまとめています
| | | | | | | | | | | |
|
量 株 | | 重み付けの- 平均値 授与日 公正価値 1株当たり |
2022年1月1日現在の非既得株 | 1,458,191 | | | $ | 70.93 | |
授与する | 575,074 | | | 112.88 | |
既得 | (835,828) | | | 76.54 | |
没収される | (15,260) | | | 72.52 | |
2022年12月31日現在の非既得株 | 1,182,177 | | | 87.36 | |
2022年12月31日までに54帰属していない限定的な株式報酬に関する未確認補償コストは,加重平均期間で確認され,加重平均期間は約0.5であると予想される2年..
次の表は私たちの制限株に関する活動を反映しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
加重平均授出日1株当たり公正価値 付与制限株 | $ | 112.88 | | | $ | 77.71 | | | $ | 55.62 | |
制限株の公正価値(単位:百万) | 99 | | | 59 | | | 35 | |
カタログ表
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14.所得税
損益表構成要素
所得税費用(収益)を差し引く前の収入(損失)は以下の通り(単位:百万):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
アメリカ業務 | $ | 11,716 | | | $ | 1,023 | | | $ | (2,072) | |
海外業務 | 3,591 | | | 520 | | | 62 | |
所得税前収益(赤字)費用 | $ | 15,307 | | | $ | 1,543 | | | $ | (2,010) | |
2022年、2021年、2020年12月31日までの毎年、私たちが業務を展開している国·地域に適用される法定所得税率は以下の通りです
| | | | | |
アメリカです。 | 21 | % |
カナダ | 15 | % |
イギリス.イギリス | 19 | % |
アイルランド | 13 | % |
ペルー | 30 | % |
メキシコだ | 30 | % |
以下は、法定所得税税率を実際の所得税費用(福祉)(百万単位)に適用することにより計算される所得税費用(福祉)の入金である
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| アメリカです。 | | 外国.外国 | | 合計する |
| 金額 | | パーセント | | 金額 | | パーセント | | 金額 | | パーセント |
2022年12月31日までの年度 | | | | | | | | | | | |
法定税率で計算される所得税費用 | $ | 2,460 | | | 21.0 | % | | $ | 611 | | | 17.0 | % | | $ | 3,071 | | | 20.1 | % |
アメリカ各州とカナダ各省 税金、連邦政府を差し引く 所得税効果 | 182 | | | 1.6 | % | | 255 | | | 7.1 | % | | 437 | | | 2.8 | % |
恒久的差異 | (61) | | | (0.5) | % | | (16) | | | (0.5) | % | | (77) | | | (0.5) | % |
吉利税 | 413 | | | 3.5 | % | | — | | | — | | | 413 | | | 2.7 | % |
外国の税収控除 | (396) | | | (3.4) | % | | — | | | — | | | (396) | | | (2.6) | % |
源泉徴収税の送還 | 51 | | | 0.4 | % | | — | | | — | | | 51 | | | 0.3 | % |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
関連して得られた税金の影響 非制御的権益を持つ | (78) | | | (0.7) | % | | 25 | | | 0.7 | % | | (53) | | | (0.3) | % |
その他、純額 | (27) | | | (0.2) | % | | 9 | | | 0.3 | % | | (18) | | | (0.1) | % |
所得税費用 | $ | 2,544 | | | 21.7 | % | | $ | 884 | | | 24.6 | % | | $ | 3,428 | | | 22.4 | % |
________________________
118ページの注釈を参照.
カタログ表
ヴァレロエネルギー会社は
連結財務諸表付記
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| アメリカです。 | | 外国.外国 | | 合計する |
| 金額 | | パーセント | | 金額 | | パーセント | | 金額 | | パーセント |
2021年12月31日までの年度 | | | | | | | | | | | |
法定税率で計算される所得税費用 | $ | 215 | | | 21.0 | % | | $ | 73 | | | 14.0 | % | | $ | 288 | | | 18.7 | % |
アメリカ各州とカナダ各省 税金、連邦政府を差し引く 所得税効果 | 16 | | | 1.6 | % | | 53 | | | 10.2 | % | | 69 | | | 4.5 | % |
恒久的差異 | (34) | | | (3.3) | % | | (14) | | | (2.7) | % | | (48) | | | (3.1) | % |
税法の改正(A) | (10) | | | (1.0) | % | | 74 | | | 14.2 | % | | 64 | | | 4.1 | % |
CARE法案(B) | (56) | | | (5.5) | % | | — | | | — | | | (56) | | | (3.6) | % |
吉利税 | 125 | | | 12.2 | % | | — | | | — | | | 125 | | | 8.1 | % |
| | | | | | | | | | | |
外国の税収控除 | (103) | | | (10.1) | % | | — | | | — | | | (103) | | | (6.7) | % |
集まって落ち合う | (22) | | | (2.1) | % | | — | | | — | | | (22) | | | (1.4) | % |
関連して得られた税金の影響 非制御的権益を持つ | (74) | | | (7.2) | % | | 30 | | | 5.8 | % | | (44) | | | (2.9) | % |
その他、純額 | (7) | | | (0.7) | % | | (11) | | | (2.1) | % | | (18) | | | (1.2) | % |
所得税費用 | $ | 50 | | | 4.9 | % | | $ | 205 | | | 39.4 | % | | $ | 255 | | | 16.5 | % |
| | | | | | | | | | | |
2020年12月31日までの年度 | | | | | | | | | | | |
法定税率の所得税割引 | $ | (435) | | | 21.0 | % | | $ | (10) | | | (16.1) | % | | $ | (445) | | | 22.1 | % |
アメリカ各州とカナダ各省 税金(福祉),連邦純額 所得税効果 | (33) | | | 1.6 | % | | 27 | | | 43.5 | % | | (6) | | | 0.3 | % |
恒久的差異 | (23) | | | 1.1 | % | | 15 | | | 24.2 | % | | (8) | | | 0.4 | % |
CARE法案(B) | (360) | | | 17.4 | % | | — | | | — | | | (360) | | | 17.9 | % |
| | | | | | | | | | | |
連邦訴訟の時効は無効になる | (39) | | | 1.8 | % | | — | | | — | | | (39) | | | 1.9 | % |
| | | | | | | | | | | |
税法の改正 | — | | | — | % | | 21 | | | 33.9 | % | | 21 | | | (1.0) | % |
関連して得られた税金の影響 非制御的権益を持つ | (66) | | | 3.2 | % | | (8) | | | (12.9) | % | | (74) | | | 3.7 | % |
その他、純額 | 7 | | | (0.3) | % | | 1 | | | 1.6 | % | | 8 | | | (0.4) | % |
所得税支出 | $ | (949) | | | 45.8 | % | | $ | 46 | | | 74.2 | % | | $ | (903) | | | 44.9 | % |
________________________
(a)2021年6月30日までの3ヶ月以内に、いくつかの法定所得税税率の変化(主に2023年から発効したイギリス税率を19%から25%に引き上げる)が公布され、私たちの繰延所得税負債と関連繰延所得税支出の再計量がもたらされた。
(b)参照してください“CARE法案“123ページ、2020年に公布された米国税法の重大な変化について議論する。
カタログ表
ヴァレロエネルギー会社は
連結財務諸表付記
所得税支出(福祉)の構成は以下のとおりである(百万単位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| アメリカです。 | | 外国.外国 | | 合計する |
2022年12月31日までの年度 | | | | | |
現在: | | | | | |
国 | $ | 2,147 | | | $ | 766 | | | $ | 2,913 | |
アメリカ州/カナダ省政府 | 153 | | | 312 | | | 465 | |
総電流 | 2,300 | | | 1,078 | | | 3,378 | |
延期: | | | | | |
国 | 164 | | | (138) | | | 26 | |
アメリカ州/カナダ省政府 | 80 | | | (56) | | | 24 | |
集計を延期する | 244 | | | (194) | | | 50 | |
所得税費用 | $ | 2,544 | | | $ | 884 | | | $ | 3,428 | |
| | | | | |
2021年12月31日までの年度 | | | | | |
現在: | | | | | |
国 | $ | 68 | | | $ | 215 | | | $ | 283 | |
アメリカ州/カナダ省政府 | 1 | | | 97 | | | 98 | |
総電流 | 69 | | | 312 | | | 381 | |
延期: | | | | | |
国 | 5 | | | (63) | | | (58) | |
アメリカ州/カナダ省政府 | (24) | | | (44) | | | (68) | |
集計を延期する | (19) | | | (107) | | | (126) | |
所得税費用 | $ | 50 | | | $ | 205 | | | $ | 255 | |
| | | | | |
2020年12月31日までの年度 | | | | | |
現在: | | | | | |
国 | $ | (1,033) | | | $ | (34) | | | $ | (1,067) | |
アメリカ州/カナダ省政府 | 9 | | | (3) | | | 6 | |
総電流 | (1,024) | | | (37) | | | (1,061) | |
延期: | | | | | |
国 | 126 | | | 53 | | | 179 | |
アメリカ州/カナダ省政府 | (51) | | | 30 | | | (21) | |
集計を延期する | 75 | | | 83 | | | 158 | |
所得税支出 | $ | (949) | | | $ | 46 | | | $ | (903) | |
カタログ表
ヴァレロエネルギー会社は
連結財務諸表付記
未納所得税
米国と外国の税務当局に支払われる所得税は以下の通り(単位:百万)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 | |
アメリカです。 | $ | 2,396 | | | $ | (878) | | (a) | $ | 130 | | |
外国.外国 | 892 | | | 36 | | | 73 | | |
未納所得税,純額 | $ | 3,288 | | | $ | (842) | | | $ | 203 | | |
________________________
(a)この金額には返金#ドルが含まれています962私たちは2020年のアメリカ連邦所得税申告書と関連した100万ドルを受け取った。
繰延所得税資産と負債
繰延所得税資産と負債の重大な一時的な違いを代表する税収の影響は以下のとおりである(百万計)
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 |
繰延所得税資産: | | | |
税金の繰り越しを免除する | $ | 660 | | | $ | 679 | |
ノルス | 642 | | | 697 | |
棚卸しをする | 326 | | | 217 | |
| | | |
報酬と従業員福祉負債 | 44 | | | 123 | |
環境責任 | 57 | | | 53 | |
他にも | 186 | | | 149 | |
繰延所得税の資産総額 | 1,915 | | | 1,918 | |
推定免税額 | (1,234) | | | (1,262) | |
所得税純資産を繰延する | 681 | | | 656 | |
| | | |
繰延所得税負債: | | | |
財産·工場·設備 | 4,708 | | | 4,866 | |
運転延期コスト | 369 | | | 308 | |
棚卸しをする | 234 | | | 191 | |
投資する | 431 | | | 268 | |
他にも | 156 | | | 233 | |
繰延所得税負債総額 | 5,898 | | | 5,866 | |
繰延所得税純負債 | $ | 5,217 | | | $ | 5,210 | |
カタログ表
ヴァレロエネルギー会社は
連結財務諸表付記
2022年12月31日現在、以下の所得税控除と赤字繰越(単位:百万)があります
| | | | | | | | | | | |
| 金額 | | 満期になる |
アメリカ州所得税控除 | $ | 73 | | | 2023年から2033年まで |
アメリカ州所得税控除 | 5 | | | 無限 |
アメリカの外国税控除 | 598 | | | 2027 |
米国州所得税NOL(総額) | 12,002 | | | 2023年から2040年まで |
米国州所得税NOL(総額) | 390 | | | 無限 |
| | | |
外国NOL(総額) | 9 | | | 無限 |
| | | |
2022年12月31日までの推定手当を記録しました and 2021 私たちがアメリカの外国税収控除、あるアメリカ州所得税控除、ある外国繰延税金資産、およびあるNOL満期前に私たちの一部の繰延所得税資産を利用する能力があるかどうかに不確実性があるからです。評価免税額は、私たちが業務を経営している各管轄区域の将来の課税所得額の見積もりと、繰延所得税資産が回収可能な期間に基づいています。推定手当は#ドル減少する282022年は、主に外国司法管轄区の資産と不良資産の現金化能力の向上によるものである。
未確認税収割引
未確認税収割引の変化
以下は未確認の税収優遇変化の入金であり、関連利息や罰金は含まれていない。(単位:百万):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
年初残高 | $ | 816 | | | $ | 847 | | | $ | 897 | |
今年度に関連する税務職の増加 | 27 | | | 3 | | | 5 | |
数年前に関係する税務職を増やす | 19 | | | 13 | | | 9 | |
数年前に関連した税務職の減少額 | (573) | | | (25) | | | (20) | |
以下の理由で減少した税務頭寸 適用訴訟時効 | (5) | | | — | | | (44) | |
集まって落ち合う | — | | | (22) | | | — | |
| | | | | |
年末までの残高 | $ | 284 | | | $ | 816 | | | $ | 847 | |
未確認税収割引の責任
以下は,未確認の税収割引と我々貸借対照表で税収割引が確認されていない負債との入金(単位:百万)である.
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 |
未確認税収割引 | $ | 284 | | | $ | 816 | |
税金の払い戻し申請はまだ提出されていませんが、税金の払い戻し申請を提出するつもりです | — | | | (28) | |
利子及び罰則 | 105 | | | 86 | |
貸借対照表に税収割引が確認されていない負債 | $ | 389 | | | $ | 874 | |
カタログ表
ヴァレロエネルギー会社は
連結財務諸表付記
税金優遇が確認されていない負債は、以下の貸借対照表の項目(百万単位)に反映されています
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 |
繰延費用とその他の資産、純額 | $ | (26) | | | $ | — | |
所得税に対処する | 169 | | | 1 | |
その他長期負債 | 239 | | | 863 | |
繰延税金負債 | 7 | | | 10 | |
貸借対照表に税収割引が確認されていない負債 | $ | 389 | | | $ | 874 | |
2021年12月31日現在、税金割引が確認されていない負債には$が含まれています525数百万ドルの返金は、バイオ燃料を石油輸送燃料に混合するために米国連邦政府が支払った奨励金に関連する税金を要求する。私たちは税金の払い戻しを記録した#ドル525百万ドルは私たちの払い戻し申請と関係がありますが、私たちはまた未確認の税金優遇負債を記録しました525この件の複雑さとこれらの返金要求を維持する不確定要素により、本グループの賠償額は600万ドルである。2022年12月、私たちはこの問題に対する訴訟を撤回した。私たちの財務状況、経営結果、そして流動性は今回の撤退の影響を受けなかった
2022年12月31日と2021年12月31日までに190百万ドルとドル708それぞれ100万未確認の税収割引があり、確認すれば年間有効税率を下げる。
次の12ヶ月間、私たちの税務監査決議は、私たちの未確認税収割引(利息を含まない)の負債を約$減少させる可能性がある112私たちの税務状況が監査後に続いているので、百万ドルです。あるいは私たちが彼らの不許可に同意したからです。これらの減税は私たちの財務諸表に実質的な影響を与えないと予想されます。このような減税は私たちの年間有効税率に実質的な影響を与えないからです
監査を受ける納税表
アメリカ連邦政府は
2022年12月31日までに 2012年から2015年、2017年、2018年までの米国連邦所得税申告書は、米国国税局(IRS)の監査を受けています。アメリカ国税局はすでにある開放年のための調整提案を提出しており、私たちは現在アメリカ国税局控訴事務室と提案した調整について異議を唱えている。私たちはアメリカ国税局と協力してこれらの問題を解決し続け、これらの問題は解決され、金額は私たちが記録したこれらの問題に関連する未確認税収割引金額と一致すると信じています。
アメリカの各州
2021年、私たちは2004年から2006年までのカリフォルニア州納税申告書に関する監査を解決した。監査決済後、私たちは税金優遇が確認されていない負債に大きな変化はない。2022年12月31日現在、2007年と2011年から2019年までのカリフォルニア州納税申告書はカリフォルニア州の監査を受けています。私たちはこのような監査の最終的な処分が私たちの財務状況、経営結果、流動性に実質的な変化をもたらさないと予想する。私たちは、これらの監査が、私たちが記録したこれらの監査に関連した確認されていない税金割引金額と一致する金額を解決すると信じている。
カタログ表
ヴァレロエネルギー会社は
連結財務諸表付記
外国.外国
2022年12月31日まで、私たちのあるカナダ子会社の2013~2018年の連邦納税申告書はカナダ税務局の監査を受けています。私たちケベック州の2013年から2018年の納税申告書はケベック税務署が監査しています。さらに、私たちはLa Superintendencia Nacional de Aduanas y de Administration ación Tribtariaの監査を受けている私たちのペルー子会社2018年連邦納税申告書に関連した提案された調整に抗議する。2022年12月31日現在、メキシコ子会社の2020年納税申告書は3者サービス機関の監査を受けており、この納税申告書の提案調整に抗議している。私たちはこれらの監査や調査の最終処分が私たちの財務状況、運営結果、流動性に実質的な変化をもたらさないと予想する。
CARE法案
2020年3月27日、“コロナウイルス援助、救済、経済安全法案”(CARE)が公布され、改正された“1986年米国国税法”(The Code Of 1986)に大きな変化が生じた。我々に最も影響を与える変化は以下のとおりである
•2017年の減税と雇用法案の前に設定された規制が改正され、2018年、2019年または2020年からの納税年度から発生する税収NOLは5年さかのぼることが規定されています。この条項は、納税者が2018年前の納税年度までに35%の連邦所得税税率で納めた税金を取り戻すことを可能にしている。また、CARE法案は課税所得制限を廃止し、税収NOLが2021年1月1日までの納税年度に課税収入を完全に相殺することを許可している。
•2019年と2020年の利息支出控除割合を調整後の課税所得額の30%から50%に引き上げる。また、納税者は、2019年に調整された課税所得額を使用して、当該年度の利息支出相殺可能金額を決定することを選択することができる。
2020年12月31日までの年間、私たちの所得税割引には1ドルの税金割引が含まれています360100万は、CARE法案によって2020納税NOLに提供された納税NOLが2015納税年度に繰り越し、2015納税年度に35%の税率で連邦所得税を支払うことに起因します。2021年第4四半期に2020年の連邦所得税申告書を提出した時、私たちは追加の税金優遇を記録しました562021年12月31日までの年間で、2020年のNOL追加税収に関する百万ユーロは2015年に繰り越される。
その他の開示
海外子会社は収益を分配していない
2022年12月31日現在、私たちの海外子会社は、関連国への永久再投資とみなされている累計未分配収益を$としています7.6十億ドルです。この金額には#ドルは含まれていません110億ドルの収益はこれ以上永久的な再投資とはみなされない。私たちは私たちの海外子会社から得た配当金を通じて現金を分配し、アメリカで全額配当を控除することができます。しかし、私たちのいくつかの海外子会社の未分配収益を送金することはコストがあります。一部の外国司法管轄区で徴収された源泉徴収税、アメリカ州所得税、外国為替収益に限定されない米国連邦所得税を含めてコストがあります。私たちは$を蓄積しました51百万ドルの源泉徴収税とその他の税金1上記の収入のうち10億ドルはあるが、永久再投資とみなされる未分配収益が納付すべき追加税額は不可能であると予想される。
カタログ表
ヴァレロエネルギー会社は
連結財務諸表付記
私たちの送金税責任は、私たちの海外子会社が以前に分配していなかった累積収益と利益を送金し、他の長期負債に計上するとみなされる一次移行税と関係があることを確認します(付記7参照)。この過渡税は“基準”に規定されている8年以内に米国国税局に送金され、2025年まで年分割払いになる。
利子及び罰則
2022年12月31日、2021年、2020年12月31日までの年間で発生する利息や罰金は実質的なものではない。
15.普通株1株当たり収益(損失)
普通株の1株当たり収益(損失)は以下のように計算される(ドルと株は、1株当たりの金額を含まず、百万ドルで計算)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
普通株1株当たり収益(損失): | | | | | |
Valero株主の純利益(損失)に起因する | $ | 11,528 | | | $ | 930 | | | $ | (1,421) | |
差し引く:参加証券に割り当てられた収入 | 43 | | | 6 | | | 5 | |
普通株主が獲得できる純収益(赤字) | $ | 11,485 | | | $ | 924 | | | $ | (1,426) | |
| | | | | |
加重平均普通株式発行済み | 395 | | | 407 | | | 407 | |
| | | | | |
普通株1株当たり収益 | $ | 29.05 | | | $ | 2.27 | | | $ | (3.50) | |
| | | | | |
普通株1株当たり収益(損失)-仮定希釈: | | | | | |
Valero株主の純利益(損失)に起因する | $ | 11,528 | | | $ | 930 | | | $ | (1,421) | |
差し引く:参加証券に割り当てられた収入 | 43 | | | 6 | | | 5 | |
普通株主が獲得できる純収益(赤字) | $ | 11,485 | | | $ | 924 | | | $ | (1,426) | |
| | | | | |
加重平均普通株式発行済み | 395 | | | 407 | | | 407 | |
希釈証券の影響 | 1 | | | — | | | — | |
加重平均発行普通株式- 希釈すると仮定する | 396 | | | 407 | | | 407 | |
| | | | | |
普通株1株当たり収益(損失)-減額とする | $ | 29.04 | | | $ | 2.27 | | | $ | (3.50) | |
参加証券には、我々の2020年のOSIPまたは2011年のOSIPによって付与された制限株および業績奨励が含まれています。希釈証券は参加証券と未償還株式オプションを含む。
カタログ表
ヴァレロエネルギー会社は
連結財務諸表付記
16.収益および部分情報
取引先と契約した収入
収入の分類
収入を次の表に掲げる“細分化市場情報”製品によって分類されます。これは経営陣が私たちの財務諸表ユーザーに有利な分類レベルを決定するからです。
契約残高
契約残高は以下の通り(百万単位)
| | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 | | |
| 2022 | | 2021 | | |
取引先との契約売掛金(付記2参照) | $ | 7,189 | | | $ | 6,228 | | | |
契約負債、計上費用に含まれる(付記7参照) | 129 | | | 78 | | | |
2022年、2021年、2020年12月31日までの年間で確認した収入は76百万、$47百万ドルと$50それぞれ2021年、2020年、2019年12月31日に契約負債に含まれる100万ドル。
余剰履行義務
私たちは顧客と現品と定期契約を締結しましたが、その大部分は現品契約で、残りの履行義務はありません。私たちは期限が1年以下の契約の残り履行義務を開示しない。我々の残りの定期契約の取引価格は,固定部分と可変対価格(すなわち商品価格)を含み,両者は完全に未履行の譲渡が単一履行義務の一部を構成する独自の財の承諾に完全に割り当てられる.固定された構成要素は実質的ではなく、可変考慮要素は高度な不確実性を有する。したがって、2022年12月31日現在、私たちは残りの履行義務に割り当てられた取引価格総額を開示していません。
市場情報を細分化する
私たちは三つ報告可能な部門-製油、再生可能ディーゼル、そしてエタノール。各部門は戦略業務単位であり、独特な技術とマーケティング戦略を採用することによって異なる製品とサービスを提供し、その運営と経営業績はそれぞれ管理と評価を行う。経営業績は、各支部が直接管理することができる収入と支出を含む当該支部による営業収入に基づいて測定される。部門間販売は一般に現行の市場為替レートによる取引から来ている。以下に細分化市場ごとの業務運営について述べる.
•♪the the the製油段私たちの製油所の運営、私たちの精製石油製品のマーケティングに関する活動、そして私たちの製油業務を支援する物流資産を含みます。私たちの製油所が生産し、この細分化された市場で販売している主要な製品はガソリンと混合油、留分とその他の製品を含みます。
•♪the the the再生可能ディーゼル細分化市場DGDを代表する業務は、付記11で述べたように、合併した合弁企業と、再生可能ディーゼルと再生可能ディーゼルをマーケティングする関連活動である
カタログ表
ヴァレロエネルギー会社は
連結財務諸表付記
ナフサです。DGDの生産と販売の主要製品は再生可能ディーゼルと再生可能ナフサである。この細分化市場はいくつかの再生可能ディーゼル油を精製油細分化市場に売却し、その細分化市場の顧客に販売する。
•♪the the theエタノール分部私たちのエタノール工場の運営と私たちのエタノールと副産物のマーケティングに関する活動を含めて。私たちのエタノール工場で生産された主な製品はエタノールと酒粕だ。この部分は精製油部分にエタノールを販売し、ガソリンに混合するために使用され、ガソリンは完成品としてその部分の顧客に販売される。
報告可能な部門に含まれていないビジネスは、会社のカテゴリに含まれています。
以下の表は、私たちの長期資産の営業収入(赤字)と総支出の情報(百万単位)を報告できる部分で反映しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 精油 | | 再生可能な ディーゼルオイル | | エタノール.エタノール | | 会社 そして 淘汰する | | 合計する |
2022年12月31日までの年度 | | | | | | | | | |
収入: | | | | | | | | | |
外部顧客からの収入 | $ | 168,154 | | | $ | 3,483 | | | $ | 4,746 | | | $ | — | | | $ | 176,383 | |
部門間収入 | 56 | | | 2,018 | | | 740 | | | (2,814) | | | — | |
総収入 | 168,210 | | | 5,501 | | | 5,486 | | | (2,814) | | | 176,383 | |
販売コスト: | | | | | | | | | |
材料とその他の費用(A) | 144,588 | | | 4,350 | | | 4,628 | | | (2,796) | | | 150,770 | |
| | | | | | | | | |
営業料金(減価償却は含まれていません 以下に示す償却費用) | 5,509 | | | 255 | | | 625 | | | — | | | 6,389 | |
減価償却および償却費用 | 2,247 | | | 122 | | | 59 | | | — | | | 2,428 | |
販売総コスト | 152,344 | | | 4,727 | | | 5,312 | | | (2,796) | | | 159,587 | |
資産減価損失 | — | | | — | | | 61 | | | — | | | 61 | |
その他の運営費 | 63 | | | — | | | 3 | | | — | | | 66 | |
一般·行政費(含まれていない) 減価償却および償却費用 (以下に示す) | — | | | — | | | — | | | 934 | | | 934 | |
減価償却および償却費用 | — | | | — | | | — | | | 45 | | | 45 | |
部門別営業収入 | $ | 15,803 | | | $ | 774 | | | $ | 110 | | | $ | (997) | | | $ | 15,690 | |
| | | | | | | | | |
長期資産支出総額(B) | $ | 1,763 | | | $ | 879 | | | $ | 22 | | | $ | 73 | | | $ | 2,737 | |
________________________
127ページの注釈を参照してください。
カタログ表
ヴァレロエネルギー会社は
連結財務諸表付記
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 精油 | | 再生可能な ディーゼルオイル | | エタノール.エタノール | | 会社 そして 淘汰する | | 合計する |
2021年12月31日までの年度 | | | | | | | | | |
収入: | | | | | | | | | |
外部顧客からの収入 | $ | 106,947 | | | $ | 1,874 | | | $ | 5,156 | | | $ | — | | | $ | 113,977 | |
部門間収入 | 14 | | | 468 | | | 433 | | | (915) | | | — | |
総収入 | 106,961 | | | 2,342 | | | 5,589 | | | (915) | | | 113,977 | |
販売コスト: | | | | | | | | | |
材料とその他の費用(A) | 97,759 | | | 1,438 | | | 4,428 | | | (911) | | | 102,714 | |
| | | | | | | | | |
営業料金(減価償却は含まれていません 以下に示す償却費用) | 5,088 | | | 134 | | | 556 | | | (2) | | | 5,776 | |
減価償却および償却費用 | 2,169 | | | 58 | | | 131 | | | — | | | 2,358 | |
販売総コスト | 105,016 | | | 1,630 | | | 5,115 | | | (913) | | | 110,848 | |
その他の運営費 | 83 | | | 3 | | | 1 | | | — | | | 87 | |
一般·行政費(含まれていない) 減価償却および償却費用 (以下に示す) | — | | | — | | | — | | | 865 | | | 865 | |
減価償却および償却費用 | — | | | — | | | — | | | 47 | | | 47 | |
| | | | | | | | | |
部門別営業収入 | $ | 1,862 | | | $ | 709 | | | $ | 473 | | | $ | (914) | | | $ | 2,130 | |
| | | | | | | | | |
長期資産支出総額(B) | $ | 1,374 | | | $ | 1,049 | | | $ | 18 | | | $ | 17 | | | $ | 2,458 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
2020年12月31日までの年度 | | | | | | | | | |
収入: | | | | | | | | | |
外部顧客からの収入 | $ | 60,840 | | | $ | 1,055 | | | $ | 3,017 | | | $ | — | | | $ | 64,912 | |
部門間収入 | 8 | | | 212 | | | 226 | | | (446) | | | — | |
総収入 | 60,848 | | | 1,267 | | | 3,243 | | | (446) | | | 64,912 | |
販売コスト: | | | | | | | | | |
材料とその他の費用(A) | 56,093 | | | 500 | | | 2,784 | | | (444) | | | 58,933 | |
LCM在庫評価調整 | (19) | | | — | | | — | | | — | | | (19) | |
営業料金(減価償却は含まれていません 以下に示す償却費用) | 3,944 | | | 85 | | | 406 | | | — | | | 4,435 | |
減価償却および償却費用 | 2,138 | | | 44 | | | 121 | | | — | | | 2,303 | |
販売総コスト | 62,156 | | | 629 | | | 3,311 | | | (444) | | | 65,652 | |
その他の運営費 | 34 | | | — | | | 1 | | | — | | | 35 | |
一般·行政費(含まれていない) 減価償却および償却費用 (以下に示す) | — | | | — | | | — | | | 756 | | | 756 | |
減価償却および償却費用 | — | | | — | | | — | | | 48 | | | 48 | |
| | | | | | | | | |
部門別営業収入 | $ | (1,342) | | | $ | 638 | | | $ | (69) | | | $ | (806) | | | $ | (1,579) | |
| | | | | | | | | |
長期資産支出総額(B) | $ | 1,838 | | | $ | 548 | | | $ | 23 | | | $ | 27 | | | $ | 2,436 | |
______________________________________________________
(a)私たちの再生可能ディーゼル部門の材料とその他のコストはミキサーを差し引くことで合格燃料混合物の税金を免除します761百万、$371百万ドルと$288それぞれ2022年12月31日,2021年12月31日,2020年12月31日である。
(b)長期資産の総支出には、資本支出、繰延回転および触媒コスト、買収のための財産、工場や設備に関する金額が含まれる。
カタログ表
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連結財務諸表付記
以下の表は、私たちの主要製品の外部顧客収入を報告可能部門別に分類しました(百万単位)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
精製: | | | | | |
ガソリンと混合燃料 | $ | 70,496 | | | $ | 49,534 | | | $ | 26,278 | |
蒸留油 | 82,521 | | | 45,939 | | | 28,234 | |
他の製品収入 | 15,137 | | | 11,474 | | | 6,328 | |
製油総収入 | 168,154 | | | 106,947 | | | 60,840 | |
再生可能ディーゼルオイル: | | | | | |
再生可能ディーゼル油 | 3,333 | | | 1,874 | | | 1,055 | |
再生可能ナフサ | 150 | | | — | | | — | |
再生可能ディーゼルの総収入 | 3,483 | | | 1,874 | | | 1,055 | |
エタノール: | | | | | |
エタノール.エタノール | 3,653 | | | 4,122 | | | 2,353 | |
酒粕 | 1,093 | | | 1,034 | | | 664 | |
エタノール総収入 | 4,746 | | | 5,156 | | | 3,017 | |
| | | | | |
| | | | | |
収入.収入 | $ | 176,383 | | | $ | 113,977 | | | $ | 64,912 | |
地理的地域別収入を次の表に示す(百万単位)。地理的地域は顧客の位置に基づいており、顧客は私たちの収入の10%以上を占めていない。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
アメリカです。 | $ | 126,722 | | | $ | 82,940 | | | $ | 45,174 | |
カナダ | 11,743 | | | 6,597 | | | 4,294 | |
イギリスとアイルランド | 17,822 | | | 13,307 | | | 9,268 | |
他の国 | 20,096 | | | 11,133 | | | 6,176 | |
収入.収入 | $ | 176,383 | | | $ | 113,977 | | | $ | 64,912 | |
長期資産には、財産、工場、設備、および“繰延費用およびその他の資産純資産”に含まれるいくつかの長期資産が含まれる地理的地域別の長期資産には、以下のものが含まれる(百万単位)
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 |
アメリカです。 | $ | 29,378 | | | $ | 28,518 | |
カナダ | 1,634 | | | 1,855 | |
イギリスとアイルランド | 1,301 | | | 1,528 | |
メキシコとペルー | 860 | | | 859 | |
長期資産総額 | $ | 33,173 | | | $ | 32,760 | |
カタログ表
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報告可能部門別の総資産は以下の通り(百万単位)
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 |
精油 | $ | 48,484 | | | $ | 47,365 | |
再生可能ディーゼル油 | 5,217 | | | 3,437 | |
エタノール.エタノール | 1,551 | | | 1,812 | |
会社と淘汰 | 5,730 | | | 5,274 | |
総資産 | $ | 60,982 | | | $ | 57,888 | |
2022年、2022年、2021年12月31日現在、非合併合弁企業における投資は権益法により$に入金されています724百万ドルとドル734それぞれ1,000,000,000ドルであり,すべて製油分部に関連しており,付記6に示す“繰延費用およびその他の資産純額”に反映されている。
17.キャッシュフロー情報の追加
経営活動が提供する現金純額を決定するために、それ以外にも、流動資産や流動負債の変化に応じて純収益(損失)を調整し、具体的には以下のようにする
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
流動資産の減少(増加): | | | | | |
売掛金純額 | $ | (1,619) | | | $ | (4,382) | | | $ | 2,773 | |
棚卸しをする | (672) | | | (253) | | | 1,007 | |
| | | | | |
前払い費用とその他 | (180) | | | (22) | | | 101 | |
流動負債の増加(減少): | | | | | |
売掛金 | 521 | | | 6,301 | | | (4,068) | |
費用を計算する | (5) | | | 253 | | | 48 | |
所得税を除いた税金 | 98 | | | 104 | | | 37 | |
所得税に対処する | 231 | | | 224 | | | (243) | |
流動資産と流動負債の変動 | $ | (1,626) | | | $ | 2,225 | | | $ | (345) | |
2022年12月31日現在の年度の流動資産と流動負債の変化は、主に以下の理由によるものである
•売掛金増加の主な原因は、2022年12月の製品油価格が2021年12月より上昇したことである
•在庫増加の主な原因はDGDアーサー港工場に関する在庫量の増加であり、この工場は第4四半期に運営を開始した
•売掛金が増加した要因は,2021年12月と比較して,2022年12月にDGD港アーサー港工場で調達を開始した原料数が増加したことである。
カタログ表
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2021年12月31日現在の年度の流動資産と流動負債の変化は、主に以下の理由によるものである
•受取金が増加した要因は,2021年12月の製品油価格が2020年12月より上昇し,製品油の販売量が増加したことに加え,1ドルの受取所得税の減少により部分的に相殺されたことである9622020年のアメリカ連邦所得税申告書に関連した百万ドルの税金還付と
•売掛金増加の要因は,2020年12月に比べて2021年12月に原油や他の原料価格が上昇し,原油や他の原料調達量が増加したことである。
2020年12月31日現在の年度の流動資産と流動負債の変化は、主に以下の理由によるものである
•入金が減少した原因は:(一)#ドルの減少である3.310億ドルは販売量が減少したことに加えて 2020年12月のわが製品の価格は2019年12月に比べて低下しており、(2)#ドルを徴収しています4492019年と2018年の間の混合量によるミキサーの課税課税額は100万ドルを相殺し、一部は所得税の増加#ドルで相殺されます1.0主に現在の所得税割引が確認されたため、30億ドル
•在庫減少の主な原因は、2019年12月と比較して、我が製油部門の2020年12月の高コスト在庫量の減少である
•売掛金が減少した理由は、2019年12月に比べて2020年12月に購入した原油や他の原料数量の減少に加え、原油や他の原料価格が低下したためである。
利息や所得税に関するキャッシュフローは以下の通り(単位:百万):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
支払利息は資本額を超えています 融資リースの利息も含めて | $ | 570 | | | $ | 598 | | | $ | 526 | |
未納所得税,純額(付記14参照) | 3,288 | | | (842) | | | 203 | |
カタログ表
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連結財務諸表付記
我々の経営や融資リースに関する補完キャッシュフロー情報は以下のとおりである(百万単位)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 運営中です 賃貸借証書 | | 金融 賃貸借証書 | | 運営中です 賃貸借証書 | | 金融 賃貸借証書 | | 運営中です 賃貸借証書 | | 金融 賃貸借証書 |
含まれている金額に支払う現金 …の測定では 賃貸負債: | | | | | | | | | | | |
運営キャッシュフロー | $ | 395 | | | $ | 83 | | | $ | 397 | | | $ | 72 | | | $ | 444 | | | $ | 97 | |
投資キャッシュフロー | — | | | — | | | 1 | | | — | | | 1 | | | — | |
融資キャッシュフロー | — | | | 180 | | | — | | | 135 | | | — | | | 80 | |
賃貸借残高の変動 新しい和から生まれました 改訂借書(A) | 178 | | | 660 | | | 451 | | | 378 | | | 263 | | | 950 | |
________________________
(a)2022年12月31日までの年間非現金活動には主に約$が含まれている500付記4に記載のDGDアーサー港工場の竣工に関する確認のための融資リースROU資産および関連負債のための1,000,000,000ドル。
2020年12月31日までの年間の非現金活動は主に約800MVP終了プロトコルに関連する融資リースROU資産および関連負債のための百万ドル。2020年第1四半期にMVPターミナル建設を完了した後,融資リースROU資産および関連負債が約$であることを確認した1.4MVP終了プロトコルに関する10億ドル,MVP端末を用いた初期期限は12年数と更新オプションの期限。2020年第4四半期には、当社のいくつかの物流投資を検討する際に、MVPを含め、契約終了当初キャンセルできない期限が過ぎた後、更新しないことをMVPに通知します。そこで私たちは約$を確認することをキャンセルしました600融資リース負債と関連ROU資産はそれぞれ非現金融資と投資活動である。
2022年12月31日、2021年、2020年12月31日までの年間では、表で述べた以外に、重大な非現金投資や融資活動はない。
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18.公正価値計測
一般情報
GAAPは、当社の貸借対照表において、公正な価値の経常的または非日常的なベースで特定の資産および負債を計量することを要求または可能にしており、これらの資産および負債は以下である“経常公正価値計測” そして“非日常的公正価値計測.” 経常的な基礎の上で公正な価値によって計量された資産と負債、例えば派生金融商品は、各報告期間の終了時に公正価値によって計量される。非日常的な基礎の上で公正な価値によって計量した資産と負債、例えば財産、工場と設備の減価は、特定の情況下で公正価値によって計量する。
GAAPはまた、公正価値会計を選択する選択を提供する際に金融商品の公正価値を開示することを要求しているが、そのような選択はなされていない。債務債務はこのような金融商品の一例だ。私たちの貸借対照表では、公正価値で確認されていない金融商品の公正価値は以下のように開示されています“他の金融商品.”
GAAPは公正価値を計量するためにフレームを提供し、そして3級公正価値レベルを構築し、外部アクティブ市場の目標価格によって公正価値を計量できる程度に基づいて、評価技術の投入に対して優先順位を行った。以下に公平価値階層構造におけるクラスごとの説明を示す.
•レベル1-アクティブ市場における同じ資産または負債の未調整オファーのような観察可能な投入。
•レベル2-直接又は間接的に観察可能な資産又は負債の第1級見積以外の他の投入。これらのオファーには、アクティブ市場における同様の資産または負債の見積もりと、非アクティブ市場における同じまたは同様の資産または負債の見積もりが含まれる。
•レベル3-資産や負債の観察できない投入。見えない入力は、市場参加者が資産や負債のために何を価格設定するのかという私たち自身の仮定を反映している。これらの投入は、時々の市場オファーまたは同様のツールの販売、または内部開発された価格設定モデル、キャッシュフロー方法、および公正価値決定に重大な判断を必要とするツールのような、当社自身の財務データを含むことができる当時に得られる最適な情報に基づいて作成される。
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経常公正価値計測
次の表は、私たちの貸借対照表において公正価値で確認された資産および負債に関する情報(百万単位)を提供し、これらの資産および負債は、2022年12月31日および2021年12月31日までの公正価値の投入を決定するための公正価値レベルに基づいて分類される。
我々は、以下に示すように、同じ取引相手と締結された複数の類似派生ツール契約によって確認された公正価値金額を相殺することを選択したが、以下に示すように、任意の関連する現金担保資産または債務を含む。デリバティブ契約は貸借対照表に総額を反映した主要な純額決済手配に制約されていません。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 |
| | | | | | | 合計する 毛収入 公平である 価値がある | | 効果があります カウンター- 政党.政党 網に編む | | 効果があります 現金 抵当品 網に編む | | ネットワークがあります 携帯する 有効価値 てんびん 薄片 | | 現金 抵当品 支払い済みか 受け取りました ずれない |
| 公正価値階層構造 | | | | | |
| レベル1 | | レベル2 | | レベル3 | | | | | |
資産 | | | | | | | | | | | | | | | |
商品デリバティブ 契約書 | $ | 830 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 830 | | | $ | (705) | | | $ | (8) | | | $ | 117 | | | $ | — | |
実物調達 契約書 | — | | | 4 | | | — | | | 4 | | | 適用されない | | 適用されない | | 4 | | | 適用されない |
| | | | | | | | | | | | | | | |
あるプロジェクトの投資 福祉計画 | 72 | | | — | | | 6 | | | 78 | | | 適用されない | | 適用されない | | 78 | | | 適用されない |
AFSへの投資 債務証券 | 56 | | | 165 | | | — | | | 221 | | | 適用されない | | 適用されない | | 221 | | | 適用されない |
合計する | $ | 958 | | | $ | 169 | | | $ | 6 | | | $ | 1,133 | | | $ | (705) | | | $ | (8) | | | $ | 420 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
負債.負債 | | | | | | | | | | | | | | | |
商品デリバティブ 契約書 | $ | 705 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 705 | | | $ | (705) | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (149) | |
覚え書きプログラム 義務 | — | | | 55 | | | — | | | 55 | | | 適用されない | | 適用されない | | 55 | | | 適用されない |
実物調達 契約書 | — | | | 4 | | | — | | | 4 | | | 適用されない | | 適用されない | | 4 | | | 適用されない |
外貨?外貨 契約書 | 2 | | | — | | | — | | | 2 | | | 適用されない | | 適用されない | | 2 | | | 適用されない |
| | | | | | | | | | | | | | | |
合計する | $ | 707 | | | $ | 59 | | | $ | — | | | $ | 766 | | | $ | (705) | | | $ | — | | | $ | 61 | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日 |
| | | 合計する 毛収入 公平である 価値がある | | 効果があります カウンター- 政党.政党 網に編む | | 効果があります 現金 抵当品 網に編む | | ネットワークがあります 携帯する 有効価値 てんびん 薄片 | | 現金 抵当品 支払い済みか 受け取りました ずれない |
| 公正価値階層構造 | | | | |
| レベル1 | | レベル2 | | レベル3 | | | | |
資産 | | | | | | | | | | | | | | | |
商品デリバティブ 契約書 | $ | 522 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 522 | | | $ | (444) | | | $ | (15) | | | $ | 63 | | | $ | — | |
実物調達 契約書 | — | | | 4 | | | — | | | 4 | | | 適用されない | | 適用されない | | 4 | | | 適用されない |
外貨?外貨 契約書 | 1 | | | — | | | — | | | 1 | | | 適用されない | | 適用されない | | 1 | | | 適用されない |
あるプロジェクトの投資 福祉計画 | 83 | | | — | | | 6 | | | 89 | | | 適用されない | | 適用されない | | 89 | | | 適用されない |
| | | | | | | | | | | | | | | |
合計する | $ | 606 | | | $ | 4 | | | $ | 6 | | | $ | 616 | | | $ | (444) | | | $ | (15) | | | $ | 157 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
負債.負債 | | | | | | | | | | | | | | | |
商品デリバティブ 契約書 | $ | 472 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 472 | | | $ | (444) | | | $ | (28) | | | $ | — | | | $ | (41) | |
覚え書きプログラム 義務 | — | | | 57 | | | — | | | 57 | | | 適用されない | | 適用されない | | 57 | | | 適用されない |
実物調達 契約書 | — | | | 5 | | | — | | | 5 | | | 適用されない | | 適用されない | | 5 | | | 適用されない |
外貨?外貨 契約書 | 10 | | | — | | | — | | | 10 | | | 適用されない | | 適用されない | | 10 | | | 適用されない |
合計する | $ | 482 | | | $ | 62 | | | $ | — | | | $ | 544 | | | $ | (444) | | | $ | (28) | | | $ | 72 | | | |
公正価値によって確認された資産と負債の記述と、その公正価値計量の推定方法を作成し、以下のように投入します
•商品デリバティブ契約は、付記19で述べたように、価格変動が当社の経営業績やキャッシュフローに与える影響を低減するために、主に取引所で売買される先物からなる。このような契約は、商品取引所のオファーに基づく市場法を用いて公正価値で計量され、公正価値レベルの第1級に分類される。
•実物買収契約は固定価格トウモロコシ買収契約の公正価値を代表する。これらの調達契約の公正価値は、商品取引所或いは独立定価サービスのオファーに基づいて市場法を用いて計量され、公正価値等級の第二級に分類される。
•特定の福祉計画の投資には、特定の米国の非限定福祉計画の下での義務の一部を履行することを目的とした信託保有投資証券が含まれる。公正価値等級第1級に分類された計画資産は、各国証券取引所のオファーに基づく市場法を用いて公正価値によって計量される。公正価値階層構造第3級で分類された計画資産は保険契約を代表し、その公正価値は保険会社が提供する。
カタログ表
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•AFS債務証券への投資は主に商業手形と米国政府国庫券を含み、期限は1年以内である。2022年12月31日現在、現金と現金等価物および前払い費用とその他の費用に反映された証券は#ドルです125百万ドルとドル96それぞれ100万ユーロで、買収時の原始期限にかかっている。第一級分類の証券は各国証券取引所のオファーに基づく市場法を用いて公正価値で計量し、第二級分類の証券は独立定価サービスのオファーに基づく市場法を用いて公正価値で計量する。この証券の余剰コストの基礎は公正な価値に近い。未実現損益と実現済み損益は最小である。いくつありますか違います。2021年12月31日現在保有するAFS債務証券。
•ハイブリッド計画義務は,再生可能燃料と低炭素燃料計画における我々の混合義務を満たすために,コンプライアンス信用を購入するために必要な責任を代表する。混合計画債務は、公正価値レベルの第2レベルに分類され、独立定価サービスオファーに基づく市場方法を使用して公正価値に計量される。
•外貨契約には、外貨両替·購入契約及び我々の海外業務に関連する外貨交換協定が含まれており、業務の現地(機能)通貨以外の通貨建ての取引で為替変動を受けるリスクを管理している。これらの契約は、見積された外貨為替レートに基づいて推定され、公正価値レベルの第1級に分類される。
非日常的公正価値計測
付記5で述べたように,2022年12月31日現在,我々のラコタエタノール工場は減価され,資産減価損失#ドルを招いていると結論した61百万ドルです。ラコタ·エタノール工場の公正価値は、収入法と市場法を組み合わせた方法を用いて決定され、レベル3に分類され、使用を含む将来可能なキャッシュフローシナリオを決定するために確率重み付け手法を採用した 同業者会社の指標と最近の販売取引との比較。
いくつありますか違います。2022年12月31日現在、2022年12月31日現在、2021年12月31日現在、公正価値に応じて非日常的に計量された資産又は負債については、上記で別途説明した。
他の金融商品
我々が貸借対照表で確認した帳簿金額の金融商品とその関連公正価値(百万単位)を以下の表に示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
| 公正価値 階層構造 | | 携帯する 金額 | | 公平である 価値がある | | 携帯する 金額 | | 公平である 価値がある |
金融資産: | | | | | | | | | |
現金と現金等価物 | レベル1 | | $ | 4,862 | | | $ | 4,862 | | | $ | 4,122 | | | $ | 4,122 | |
財務負債: | | | | | | | | | |
債務(融資リースを除く) 義務) | レベル2 | | 9,241 | | | 8,902 | | | 11,950 | | | 13,668 | |
カタログ表
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19.価格リスク管理活動
一般情報
私たちが直面している市場リスクは主に大口商品価格、外貨為替レート及び再生可能エネルギーと低炭素燃料計画を守るために必要な信用限度額の価格変動と関係がある。私たちは、私たちが購入または生産した様々な商品に関連する派生ツールと、以下に説明する外貨両替および購入契約を含むいくつかのリスクを管理するための派生ツールを締結しますリスクタイプ別のリスク管理活動これらの派生ツールは、その公正な価値に応じて計量された資産または負債として記録されており(付記18参照)、以下のように概説される“派生ツールの公正価値.” このような派生ツールが当社の収入およびその他の全面的な収益(赤字)に与える影響は以下の通りである“と述べた派生ツールが収益とその他の総合収益(損失)に及ぼす影響.”
リスクタイプ別のリスク管理活動
商品価格リスク
我々は原料(主に原油,廃棄物,再生可能原料およびトウモロコシ),我々が生産した製品および我々の運営に使用されている天然ガス価格の変動に関する市場リスクに直面している。価格変動が我々の運営結果やキャッシュフローに及ぼす影響を減らすために,先物やオプションなどの大口商品デリバティブツールを用いた。私たちのリスクコントロールチームは、取締役会で承認された既定のリスク管理政策の遵守を保証するために、商品デリバティブにおける当社のポジションを毎日監視し、管理しています。
私たちは主にキャッシュフローのヘッジと経済的ヘッジファンドとして商品デリバティブを使用しています。私たちが各タイプのヘッジに入る目標は以下の通りだ。
•キャッシュフローヘッジ·我々のキャッシュフローヘッジアップの目標は、有利と考えられる既存の市場価格の予測購入および/または製品販売の価格を特定することである。
•経済ヘッジ(I)特定の原料および製品在庫の価格変動を管理すること、および(Ii)有利と考えられる既存の市場価格の予測購入および/または製品販売の価格をロックすることである。
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連結財務諸表付記
2022年12月31日現在,キャッシュフローヘッジや経済ヘッジとして利用される未償還商品デリバティブツールと,トウモロコシ関連商品デリバティブツールを固定価格で実物購入するための以下のようなものを持っている。これらの情報は,ツールタイプと納期ごとに未平倉契約の名義数(数千バレル単位の数,数千升単位のトウモロコシ契約を除く)を示している。
| | | | | | | | | | | | |
| | 名義契約量別 期日まで | | |
| | 2023 | | | | |
キャッシュフローのヘッジに指定されたデリバティブ: | | | | | | |
石油製品を精製します | | | | | | |
先物-多頭 | | 2,929 | | | | | |
先物-空頭 | | 7,589 | | | | | |
| | | | | | |
経済的対立の派生商品に指定されています | | | | | | |
原油と精製石油製品: | | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
先物-多頭 | | 73,415 | | | | | |
先物-空頭 | | 68,973 | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
トウモロコシ: | | | | | | |
先物-多頭 | | 46,820 | | | | | |
先物-空頭 | | 92,830 | | | | | |
実物契約-長期契約 | | 42,223 | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
外貨リスク
私たちは私たちの海外業務に関連する取引で為替変動の影響を受けており、これらの取引は私たちの業務の現地(機能)通貨以外の通貨で価格を計算しています。これらの為替レート変動によるリスクの開放を管理するために、私たちは外貨契約をよく使います。これらの契約は会計上のヘッジツールに指定されていないため、経済ヘッジに分類される。2022年12月31日まで、米ドルを購入する外貨契約を持っています610百万ドルです。これらの約束は この債券は2023年1月25日までに満期になる。
再生可能·低炭素燃料計画の価格リスク
私たちは再生可能エネルギーと低炭素燃料計画に適合するために必要な信用価格変動に関する市場リスクに直面している。このリスクを管理するために、私たちはこれらの信用を購入する契約を締結した。その中のいくつかの契約は派生ツールである;しかし、私たちは正常な購入例外を選択し、その公正な価値に従ってこれらの契約を記録しない。再生可能燃料と低炭素燃料計画は,それぞれの管轄区域で生産または輸入された石油ベースの輸送燃料に一定量の再生可能燃料と低炭素燃料を混合し,年間割当量に応じて消費することを求めている。私たちが必要な割当量に到達できない程度で、私たちはコンプライアンス信用(主にRIN)を購入しなければならない。2022年12月31日,2021年12月31日,2020年12月31日までの年度内に,再生可能燃料と低炭素燃料計画に基づいて我々のクレジット義務を履行するコストは$となる1.5億ドルだ2.1億ドルと767材料コストと他のコストにそれぞれ反映される
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派生ツールの公正価値
次の表は、2022年12月31日および2021年12月31日現在の我々の派生ツールの公正価値(百万単位)および公正価値を反映した貸借対照表の項目の情報を提供する。派生ツールの公正価値に関する他の資料は、付記18を参照されたい。
付記18に示すように、主要純額決済に基づいて、同一取引相手と締結された複数の類似派生契約確認の公正価値正味額には、現金担保資産および債務が含まれる。しかしながら、次の表は、総資産および総負債ごとに記載されており、これにより、いくつかの資産が負債アカウントに反映され、いくつかの負債が資産アカウントに反映される
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 貸借対照表 位置 | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
| | 資産 派生商品 | | 負債.負債 派生商品 | | 資産 派生商品 | | 負債.負債 派生商品 |
指定デリバティブ ヘッジツールとして: | | | | | | | | | |
商品契約 | 売掛金純額 | | $ | 61 | | | $ | 44 | | | $ | 3 | | | $ | 26 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
デリバティブは指定されていない ヘッジツールとして: | | | | | | | | | |
商品契約 | 売掛金純額 | | $ | 769 | | | $ | 661 | | | $ | 519 | | | $ | 446 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
実物購入契約 | 棚卸しをする | | 4 | | | 4 | | | 4 | | | 5 | |
外貨契約 | 売掛金純額 | | — | | | — | | | 1 | | | — | |
外貨契約 | 費用を計算する | | — | | | 2 | | | — | | | 10 | |
合計する | | | $ | 773 | | | $ | 667 | | | $ | 524 | | | $ | 461 | |
市場リスク
私たちの価格リスク管理活動は未来の固定価格約束の受信または支払いに関するものだ。これらの取引は,将来の市場状況の変化が何らかのツールの価値を低下させる可能性があるという市場リスクを生じる.私たちは取締役会が承認した政策に基づいて、毎日市場リスクに対する私たちの開放を密接に監視し、管理している。市場リスクは、我々のリスク管理チームによって監視され、私たちが述べたリスク管理政策の遵守を保証する私たちは私たちが入った派生ツールを支持するために担保や他の保証を必要としない。私たちはまた私たちに最低投資レベルの信用評価を維持することを要求する派生商品道具を持っていない。
カタログ表
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派生ツールが収益とその他の総合収益(損失)に及ぼす影響
次の表は,我々のキャッシュフローヘッジの公正価値調整により収入と他の全面収益(損失)で確認された収益(損失)情報(百万単位)を提供する
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
派生品のある 現金流量ヘッジ 両性関係 | | 損益位置 収入の中で確認する 浅談導数 | | 十二月三十一日までの年度 | | |
2022 | | 2021 | | 2020 | | |
商品契約: | | | | | | | | | | |
確認的損益 他総合的の 収入(損) | | 適用されない | | $ | (292) | | | $ | (44) | | | $ | 38 | | | |
損益再分類 蓄積してきた 他総合的の 損失を収益に転換する | | 収入.収入 | | (286) | | | (46) | | | 34 | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
キャッシュフローヘッジについては,2022年12月31日,2021年,2020年12月31日までの年度のヘッジ有効性評価では,派生ツールの損益は何も除外されていない。キャッシュフローヘッジは,2022年,2021年,2020年12月31日までの年度で,主に再生可能ディーゼルの長期販売に関係している。繰延税の見積もりの後 収入の赤字に再分類される見通しだ 2022年12月31日に発生すると予想されるヘッジ取引は今後12カ月以内に重要ではない。2022年12月31日まで、2021年12月31日と2020年12月31日までに、キャッシュフローヘッジ会計の終了により、累積他の全面赤字から収入に再分類される金額はありません。2022年、2021年及び2020年12月31日までに、税額別の累計その他総合損失変動は付記10に記載されている。
次の表は、我々の経済ヘッジと私たちの外貨ヘッジに関するデリバティブ収益のうち確認された収益(損失)情報と、これらの収益(損失)を反映した損益の損益表の項目(百万計)を提供します
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
デリバティブではない 指定して 期限保証ツール | | 損益位置 収入の中で確認する 浅談導数 | | 12月末現在の年度 31, |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
商品契約 | | 収入.収入 | | $ | (17) | | | $ | 28 | | | $ | — | |
商品契約 | | 材料やその他のコスト | | (988) | | | (86) | | | 99 | |
商品契約 | | 運営費 (減価償却および 費用を償却する | | (1) | | | 54 | | | 2 | |
外貨契約 | | 材料やその他のコスト | | 73 | | | 9 | | | 27 | |
外貨契約 | | その他の収入、純額 | | (119) | | | 44 | | | (13) | |
項目9.会計·財務開示面の変化と会計士との相違
ない。
第9条。制御とプログラム
制御とプログラムを開示する
我々の経営陣は、CEO及び最高財務官の参加の下、本報告で述べた期間終了までの開示制御及び手続(1934年証券取引法第13 a−15(E)条に定義されているような)の有効性を評価し、我々の開示制御及び手続は2022年12月31日から有効であると結論した。
財務報告の内部統制
(a) 財務報告書の内部統制に関する経営陣の報告書。
本プロジェクトに要求される弊社財務報告内部制御管理報告は、本報告第66ページ“第8項.財務諸表及び補足データ”を参照して本プロジェクトに組み込まれる。
(b) 独立公認会計士事務所認証報告。
ピマウェイ会計士事務所の当社の財務報告内部統制に関する報告は、本報告の69ページから始まる“第8項.財務諸表及び補足データ”に掲載され、引用により本プロジェクトに組み込まれる。
(c) 財務報告書の内部統制の変化。
私たちの財務報告の内部統制は前の四半期に大きな影響を与えなかったか、または合理的に私たちの財務報告の内部統制に重大な影響を与える可能性のある変化が発生した。
プロジェクト9 B。その他の情報
2022年には、我々の業績は2025年の温室効果ガス削減·排出目標を超え、これは計画より3年早くなった。そこで,2023年2月23日,我々の人的資源·報酬委員会(取締役会の委員会)は,2035年の温室効果ガス削減·排出削減目標を達成するためのエネルギー移行実績修正器の改正を承認した。
プロジェクト9 Cです。検査妨害に関する外国司法管区の開示
適用されません。
第三部
10項目目から14項目目。
表格10-K第10項から14項までに要求された情報は、参照により2023年年度株主総会の最終依頼書に組み込まれています。私たちは2023年3月31日までにアメリカ証券取引委員会に依頼書を提出する予定です。これらの項目には、表格10-K第10~14項を満たすために必要な情報を除いて、参照によってこれらの項目に組み込まれる情報はない。“I”ページの交差参照テーブルを参照する
第4部
プロジェクト15.証拠品および財務諸表の添付表
(A)1.財務諸表それは.本テーブル10−Kの“項目8.財務諸表および補足データ”には、以下が含まれる
| | | | | |
| ページ |
財務報告の内部統制に関する経営陣の報告 | 66 |
独立公認会計士事務所の報告(PCAOB ID:185) | 67 |
2022年と2021年12月31日までの連結貸借対照表 | 71 |
2022年12月31日現在、2021年12月31日と2020年12月31日までの連結損益表 | 72 |
2022年12月31日までの総合総合収益表 2021, and 2020 |
73 |
2022年12月31日現在、2021年12月31日と2020年12月31日までの連結権益レポート | 74 |
2022年12月31日現在、2021年12月31日と2020年12月31日までの連結現金フロー表 | 75 |
連結財務諸表付記 | 76 |
2.財務諸表明細書およびその他の財務情報それは.財務諸表明細書は提出されていませんが、これらの明細書は適用されていないため、あるいは連結財務諸表や付記に必要な資料が入っているためです。
3.展示品それは.この表格10-Kの一部として提出されたのは以下の展示品である
| | | | | | | | |
展示品索引 |
3.01 | — | ヴァレロエネルギー会社(前身はヴァレロ製油·マーケティング会社)の登録証明書を改正して再発行-1997年5月13日に提出されたヴァレロS-1表登録声明(米国証券取引委員会文書第333-27013号)の添付ファイル3.1を引用して編入する。 |
| | |
3.02 | — | ヴァレロエネルギー会社再登録証明書の修正証明書(1997年7月31日)-添付ファイル3.02を参照してヴァレロ社の2003年12月31日までの10-K表年次報告書(米国証券取引委員会第001-13175号文書)に組み込まれている。 |
| | |
3.03 | — | 2001年12月31日アウトレットダイヤモンドクローバー社がヴァレロエネルギー会社と合併した証明書−添付ファイル3.03を参照してヴァレロエネルギー会社に組み込まれた2003年12月31日までの10−K表年次報告書(米国証券取引委員会文書第001−13175号)。 |
| | |
3.04 | — | ヴァレロエネルギー会社再登録証明書改正案(2001年12月31日施行)-2001年12月31日ヴァレロ社現在の8-K表報告書の添付ファイル3.1を参照して編入され、2002年1月11日に提出された(米国証券取引委員会文書第001-13175号)。 |
| | |
| | | | | | | | |
3.05 | — | ヴァレロエネルギー会社再登録証明書の第2次改訂証明書(2004年9月17日施行)−添付ファイル3.04を参照してヴァレロエネルギー会社に組み込まれた2004年9月30日までの10-Q表四半期報告書(米国証券取引委員会文書第001-13175号)。 |
| | |
3.06 | — | 2005年9月1日に施行されたPremcor社とヴァレロエネルギー会社との合併証明書--添付ファイル2.01を参照してヴァレロ社に組み込まれた2005年9月30日までの10-Q表四半期報告書(米国証券取引委員会文書第001-13175号)。 |
| | |
3.07 | — | ヴァレロエネルギー会社再登録証明書の第3次改訂証明書(2005年12月2日施行)-添付ファイル3.07を参照してヴァレロ社に組み込まれた2005年12月31日までの10-K表年次報告書(米国証券取引委員会文書第001-13175号)。 |
| | |
3.08 | — | ヴァレロエネルギー会社再登録証明書の第4次修正証明書(2011年5月24日施行)-添付ファイル4.8を参照してヴァレロが2011年5月24日に提出した現在の8-K表報告書(米国証券取引委員会文書第001-13175号)に組み込まれる。 |
| | |
3.09 | — | ヴァレロエネルギー会社再登録証明書の第5次修正証明書(2016年5月13日発効)-添付ファイル3.02を参照してヴァレロの現在の8-K表報告書に組み込まれ、日付は2016年5月12日であり、2016年5月18日に提出された(米国証券取引委員会文書番号001-13175)。 |
| | |
3.10 | — | ヴァレロエネルギー会社定款の改正と再制定-添付ファイル3.01を引用してヴァレロの現在の8-Kレポートに組み込まれ、日付は2022年3月15日、提出日は2022年3月18日(米国証券取引委員会文書第001-13175号). |
| | |
4.01 | — | 1997年12月12日のヴァレロエネルギー会社とニューヨーク銀行との契約--1998年6月11日に提出されたヴァレロS-3表登録声明(米国証券取引委員会文書第333-56599号)の添付ファイル3.4を引用して編入された。 |
| | |
4.02 | — | 日付は2004年6月18日のヴァレロエネルギー会社とニューヨーク銀行との契約(高度契約)−2004年6月21日に提出されたヴァレロS−3表登録声明(米国証券取引委員会文書第333−116668号)を引用した添付ファイル4.7合併である。 |
| | |
4.03 | — | 2004年6月21日に提出されたヴァレロS-3表登録声明(米国証券取引委員会文書333-116668号)の添付ファイル4.8を参照して、二次債務証券に関連する契約形態が組み込まれている。 |
| | |
4.04 | — | ヴァレロエネルギー会社と受託者である米国銀行全国協会との間の日付が2015年3月10日の契約−2015年3月10日に提出されたヴァレロS−3表登録声明(米国証券取引委員会文書第333−202635号)を引用した添付ファイル4.1合併。 |
| | |
4.05 | — | 発行者であるValero Energy Partners LPと受託者である米国銀行全国協会との契約は,2016年11月30日−2016年11月30日に提出されたValero Energy Partners LPを参照して表S−3の登録宣言(登録文書番号333−208052)の添付ファイル4.1を統合した。 |
| | |
4.06 | — | 第一補充契約(親会社保証あり)、日付は2019年1月10日、発行者はヴァレロエネルギー組合会社、ヴァレロエネルギー会社は母保証人、米国銀行全国協会は受託者-2019年1月10日に提出されたヴァレロ現在8-K報告書の添付ファイル4.2合併を参考にする(米国証券取引委員会文書第001-13175号)。 |
| | |
4.07 | — | 普通株式証明書サンプル-2004年6月21日に提出されたヴァレロS-3表登録声明(米国証券取引委員会文書第333-116668号)の添付ファイル4.1を参照して合併します。 |
| | |
4.08 | — | ヴァレロエネルギー会社普通株説明書によると、額面0.01ドル-添付ファイル4.09を参照することにより、2019年12月31日までの10-K表年次報告書(米国証券取引委員会文書第001-13175号)に組み込まれる。 |
| | |
+10.01 | — | ヴァレロエネルギー会社年間ボーナス計画は、2018年2月28日現在-添付ファイル10.01を参照してヴァレロに組み込まれた2017年12月31日までの10-K表年次報告書(米国証券取引委員会文書第001-13175号)に改訂·再記述されている。 |
| | |
+10.02 | — | ヴァレロエネルギー会社2011年総合株式インセンティブ計画は、2016年2月25日に改訂され、再記述された-添付ファイル10.04を参照することにより、2015年12月31日までの10-K表年次報告書(米国証券取引委員会文書第001-13175号)に組み込まれた。 |
| | |
| | | | | | | | |
+10.03 | — | ヴァレロエネルギー会社2020年総合株式インセンティブ計画−ヴァレロが2020年3月19日に提出した付表14 Aに関する最終委託書付録A(米国証券取引委員会文書第001−13175号)を引用して合併する。 |
| | |
+10.04 | — | ヴァレロエネルギー会社2020年総合株式インセンティブ計画改正案1は、2021年10月1日から施行される--添付ファイル10.04を引用してヴァレロ2021年12月31日までの10-K表年次報告書(米国証券取引委員会文書第001-13175号)に組み込まれている。 |
| | |
+10.05 | — | ヴァレロエネルギー会社延期補償計画は、2008年1月1日に改訂および再記載された--添付ファイル10.04を参照して、2008年12月31日までの10-K表年次報告書(米国証券取引委員会第001-13175号文書)に組み込まれた。 |
| | |
+10.06 | — | ヴァレロエネルギー会社は、2008年11月10日に改正·再述された補充幹部退職計画を改訂·再発表した−添付ファイル10.08を参照して、2008年12月31日までの10-K表年次報告書(米国証券取引委員会文書第001-13175号)に組み込まれた。 |
| | |
+10.07 | — | ヴァレロエネルギー会社超過年金計画は、2011年12月31日から改訂および再記載された−添付ファイル10.10を参照することにより、2011年12月31日までの10-K表年次報告書(米国証券取引委員会文書第001-13175号)に組み込まれる。 |
| | |
+10.08 | — | ヴァレロエネルギー会社と幹部との間の統制権変更協定(第I層)-添付ファイル10.15を参照して、2011年12月31日までの10-K表年次報告書(米国証券取引委員会文書第001-13175号)に組み込まれた。 |
| | |
+10.09 | — | 統制権変更免除協定改正案表(日付は2013年1月7日)-添付ファイル10.17を参照して2012年12月31日までの10-K表年次報告書(米国証券取引委員会文書第001-13175号)に組み込まれる。 |
| | |
+10.10 | — | ヴァレロエネルギー会社と幹部との間の統制権変更協定(第II-A級)-添付ファイル10.02を参照してヴァレロ現在の8-K表報告書に組み込まれ、日付は2016年11月2日であり、2016年11月7日に提出された(米国証券取引委員会文書第001-13175号)。 |
| | |
+10.11 | — | 第II級-制御プロトコル変更添付表-添付ファイル10.10を参照して、2020年12月31日までのヴァレロ10-K表年次報告書(米国証券取引委員会第001-13175号文書)に組み込まれる。 |
| | |
+10.12 | — | 制御変更免除協定修正案表(日付は2017年1月17日)は、第9節--添付ファイル10.01を参照してヴァレロが2017年1月17日に提出した現在の8-K表報告書(米国証券取引委員会文書第001-13175号)に組み込まれている。 |
| | |
+10.13 | — | 業績共有契約表(2019年とそれまでの未償還贈与)-添付ファイル10.13を参照して2019年12月31日までの10-K表年次報告書に組み込む(米国証券取引委員会文書第001-13175号)。 |
| | |
+10.14 | — | 履行株式協定表(2020年付与-第1弾)-添付ファイル10.13を参照して、2020年12月31日までの10-K表年次報告書(米国証券取引委員会文書第001-13175号)に編入する。 |
| | |
+10.15 | — | 株式オプション協定表-添付ファイル10.21を参照して、2011年12月31日までの10-K表年次報告書(米国証券取引委員会第001-13175号文書)に組み込まれる。 |
| | |
+10.16 | — | 履行株式オプション協定表-添付ファイル10.21を参照することにより、2012年12月31日までの10-K表年次報告書(米国証券取引委員会第001-13175号文書)に組み込まれる。 |
| | |
+10.17 | — | 制限株式契約表(2019年及びそれまでの未償還付与)-添付ファイル10.25を参照して2012年12月31日までの10-K表年次報告書(米国証券取引委員会文書第001-13175号)に編入する。 |
| | |
+10.18 | — | 限定株式協定表(2020年と2021年付与)-添付ファイル10.17を参照して、2020年12月31日までの10-K表年次報告書(米国証券取引委員会第001-13175号文書)に組み込まれる。 |
| | |
+10.19 | — | ヴァレロエネルギー会社とR.ライアン·リッグスが2019年12月18日に署名した長期インセンティブ協定--添付ファイル10.17を参照して、2019年12月31日までの10-K表年次報告書(米国証券取引委員会文書第001-13175号)に組み込まれた。 |
| | |
| | | | | | | | |
+10.20 | — | ヴァレロエネルギー会社とドナ·M·テツマンが2020年6月18日に署名した書簡協定は、添付ファイル10.1を参照してヴァレロが2020年6月18日に提出した8-K表の現在の報告書に組み込まれ、2020年6月22日に提出される(米国証券取引委員会案巻第001-13175号)。 |
| | |
+10.21 | — | 非従業員取締役株式単位報酬協議表(標準)-ヴァレロの現在の8-K表に添付ファイル10.01を参照することにより、日付は2019年4月30日であり、2019年5月1日に提出される(米国証券取引委員会文書第001-13175号)。 |
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+10.22 | — | 非従業員取締役株式単位奨励協定表(1年保有条項あり)-添付ファイル10.02を参照してヴァレロ2019年4月30日に提出された現在の8-K表に組み込まれています(米国証券取引委員会文書第001-13175号)。 |
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10.23 | — | 5回目の改正と再署名2022年11月22日の循環信用協定に署名し、借主はヴァレロエネルギー会社、行政代理はノースカロライナ州モルガン大通銀行、およびその中で言及された貸手-2022年11月22日に提出されたヴァレロの現在の8-K報告書添付ファイル99.1合併を引用することにより(米国証券取引委員会文書第001-13175号)。 |
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+10.24 | — | 改訂および再署名された履行株式協定表(2020年付与-第2および第3回)-添付ファイル10.01を参照してヴァレロに組み込まれた2021年3月31日までの10-Q表四半期報告(米国証券取引委員会文書第001-13175号)。 |
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+10.25 | — | 履行株式協定フォーマット(2021年付与および現在)-添付ファイル10.02を参照してヴァレロに組み込まれ、2021年3月31日までの四半期報告書10-Q表(米国証券取引委員会文書第001-13175号)。 |
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+10.26 | — | 制限株式プロトコル表(現在)-添付ファイル10.26を参照してヴァレロの2021年12月31日までの10-K表年次報告書(米国証券取引委員会第001-13175号文書)に組み込まれる。 |
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14.01 | — | 上級財務官道徳規則--添付ファイル14.01を参照して、ヴァレロ社の2003年12月31日までの10-K表年次報告書(米国証券取引委員会第001-13175号文書)に組み込まれた。 |
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14.02 | — | ヴァレロエネルギー会社の商業行為および道徳基準-ヴァレロの現在の報告書の添付ファイル14.1を参照することによって、ヴァレロ現在の8-K表に組み込まれ、日付は2021年1月26日であり、2021年1月29日に提出される(米国証券取引委員会文書第001-13175号)。 |
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*21.01 | — | ヴァレロエネルギー会社の子会社です。 |
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22.01 | — | 保証証券子会社発行元-2020年12月31日までの10-K表年次報告書(米国証券取引委員会文書第001-13175号)に添付ファイル22.01を参照して格納する。 |
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*23.01 | — | ピマウェイ会計士事務所同意書の日付は2023年2月23日です。 |
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*24.01 | — | 日付は2023年2月23日の授権書(本表格10-Kの署名ページ上)である. |
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*31.01 | — | 第13 a-14(A)条(2002年“サバンズ·オキシリー法”第302条に従って)首席執行幹事証明書が発行される。 |
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*31.02 | — | 第13 a-14条(2002年のサバンズ·オキシリー法第302条に基づく)の主要財務幹事の認証。 |
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**32.01 | — | 第1350条認証(2002年サバンズ-オキシリー法第906条に基づく)。 |
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99.01 | — | 監査委員会は、2020年12月31日までの10-K表年次報告書(米国証券取引委員会第001-13175号文書)に添付ファイル99.01を参照して導入する方針を事前に承認している。 |
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***101.INS | — | 連結されたXBRLインスタンス文書−インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、相互作用データファイルには表示されない。 |
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***101.SCH | — | インラインXBRL分類拡張アーキテクチャ文書. |
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***101.CAL | — | インラインXBRL分類拡張はリンクベース文書を計算する. |
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***101.DEF | — | XBRLソート拡張を連結してLinkbase文書を定義する. |
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***101.LAB | — | XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する. |
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***101.PRE | — | XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメントを内部接続する. |
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***104 | — | 表紙対話データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)。 |
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* | 本局に提出します。 |
** | 手紙で提供する。 |
*** | ここでは電子的に提出する. |
+ | 管理契約または補償計画または手配を決定するには、本契約の証拠品としてアーカイブする必要がある。 |
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S-K条例第601(B)(4)(Iii)(A)段落によれば、登録者は上記の証拠リストに漏れているので、米国証券取引委員会の要請に応じて特定の手形の写しを提供することに同意し、各手形に関連する債務は、登録者及びその子会社の総資産の10%を超えない。
項目16.表格10-Kの概要
ない。
サイン
1934年“証券取引法”第13又は15(D)節の要求に基づいて、登録者は、次の署名者が代表して本報告書に署名することを正式に許可した。
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| ヴァレロエネルギー会社は (登録者)
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| 差出人: | /s/ジョセフ·W·ゴルド |
| | (ジョセフ·W·ゴッド) |
| | 取締役会議長 最高経営責任者と |
日付:2023年2月23日
授権依頼書
これらのプレゼントを通じてすべての人を認識して、下に現れたすべての人はここで構成してジョセフ·W·ゴア、ジェイソン·W·フレイザー、リチャードを任命します J.Walshまたは彼らのいずれかは、相手、その真および合法的な事実権利者および代理人なしに行動する権利があり、十分な代替および再代替の権力を有し、任意およびすべての身分で、彼の名義、場所および代替身分で、本年度報告書のリスト10-Kの任意またはすべてのその後の修正および補充に署名し、そのすべての証拠物およびこれに関連する他の書類と共に証券取引委員会に提出し、各上記事実受権者及び代理人に全面的な権力を付与し、その場所内及び周囲で必要及び必要なすべてのことを行い及び実行し、その可能性又は自ら行うことができるすべての意図及び目的を尽くして行うことができ、現在、これらの事実受権者及び代理人又はその1人又は複数の代理人が、本条例によって合法的に又は手配されたすべてのことを及び事柄として行うことができることを確認及び確認する。
本報告は、1934年の証券取引法の要求に基づき、以下の者によって登録者として指定日に署名された。
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サイン | | タイトル | | 日取り |
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/s/ジョセフ·W·ゴルド | | 取締役会議長 最高経営責任者と (首席行政主任) | | 2023年2月23日 |
(ジョセフ·W·ゴッド) | | |
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/s/ジェイソンW.フレイザー | | 総裁常務副社長 最高財務官と (首席財務会計官) | | 2023年2月23日 |
(ジェイソン·W·フレイザー) | | |
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/s/フレッド·M·ディアス | | 役員.取締役 | | 2023年2月23日 |
(フレッド·M·ディアス) | | |
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/H·ポーレット·エバーハート | | 役員.取締役 | | 2023年2月23日 |
(H·ポリット·エバーハート) | | |
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/s/Marie A.Ffolkes | | 役員.取締役 | | 2023年2月23日 |
(メアリー·A·フックス) | | |
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キンバリー·S·グリーン | | 役員.取締役 | | 2023年2月23日 |
(キンバリー·S·グリーン) | | |
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/s/デボラ·P·マヨラス | | 役員.取締役 | | 2023年2月23日 |
(デボラ·P·マヨラス) | | |
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/s/Eric D.Mullins | | 役員.取締役 | | 2023年2月23日 |
(エリック·D·ムリンズ) | | |
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/s/Donald L.Nickles | | 役員.取締役 | | 2023年2月23日 |
(ドナルド·L·ニコルズ) | | |
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/s/フィリップ·J·ファイファー | | 役員.取締役 | | 2023年2月23日 |
(フィリップ·J·フィーバー) | | |
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ロバート·A·プロサーク | | 役員.取締役 | | 2023年2月23日 |
(ロバート·A·プロサーク) | | |
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/s/ランデル·J·ウェゼンバーグ | | 役員.取締役 | | 2023年2月23日 |
(ランデル·J·ヴァイセンバーグ) | | |
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/s/レイフォード·ウィルキンス | | 役員.取締役 | | 2023年2月23日 |
(リトル·レイフォード·ウィルキンス) | | |