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アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549
表10-K
| | | | | | |
| þ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された年次報告 |
本財政年度末まで2022年12月31日
あるいは…。
| | | | | |
☐ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
移行期になります 至れり尽くせり
手数料書類番号001-06024
金剛狼世界有限会社です。
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| | | | | | | | | | | | | | |
デラウェア州 | | 38-1185150 |
国や他の司法管轄権 会社や組織を設立する | | (税務署の雇用主 識別番号) |
| | |
コトランド通り9341号東北方面 | | |
ロックフォード | , | ミシーゲン | | 49351 |
| | | | |
(主にオフィスアドレスを実行) | | (郵便番号) |
登録者の電話番号は市外局番を含んでいます(616) 866-5500
| | | | | | | | |
同法第12条(B)に基づいて登録された証券: |
クラスごとのタイトル | 取引コード | 登録された各取引所の名称 |
普通株、額面1ドル | WWW | ニューヨーク証券取引所 |
同法第12条(G)に基づいて登録された証券:ありません
登録者が証券法規則405で定義されている経験豊富な発行者である場合は、再選択マークで示してくださいはい、そうです þ No ¨
登録者がこの法第13節または第15節(D)節に基づいて報告を提出する必要がないかどうかを再選択マークで示す。はい、そうです¨ 違います。 þ
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです þ No ¨
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです þ No ¨
登録者が大型加速申告会社,加速申告会社,非加速申告会社,小さな報告会社,あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
| | | | | | | | | | | | | | |
大型加速ファイルサーバ | þ | | ファイルマネージャを加速する | ☐ |
非加速ファイルサーバ | ¨ | | 規模の小さい報告会社 | ☐ |
| | | 新興成長型会社 | ☐ |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する¨
登録者が報告書を提出したかどうかを再選択マークで示し、その経営陣が“サバンズ-オキシリー法案”(“米国連邦法典”第15編、第7262(B)節)第404(B)条に基づいてその財務報告の内部統制の有効性を評価したことを証明する。この評価は、その監査報告書を作成または発行する公認会計士事務所によって行われるþ
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(同法第12 b-2条で定義される)。はい、そうです☐ No þ
登録者の非関連会社が保有する登録者が議決権を有する株の総時価は、2022年7月1日、すなわち登録者が最近終了した第2四半期の最終営業日のニューヨーク証券取引所での終値:ドルに基づく1,520,484,722それは.登録者普通株の流通株数は,2023年2月10日額面は1ドルである: 78,933,602.
引用で編入された書類
登録者年度株主総会の最終委託書部分は held May 3, 2023 この報告書の第3部分は、引用的に組み込まれている
カタログ表
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第1部 | | |
第1項。 | 業務.業務 | 5 |
第1 A項。 | リスク要因 | 11 |
項目1 B。 | 未解決従業員意見 | 22 |
第二項です。 | 属性 | 22 |
第三項です。 | 法律訴訟 | 22 |
第四項です。 | 炭鉱安全情報開示 | 22 |
項目を補充する。 | 登録者の行政員 | 22 |
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第II部 | | |
五番目です。 | 登録者普通株市場、関連株主事項及び発行者による株式証券の購入 | 23 |
第六項です。 | 保留されている | 25 |
第七項。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 25 |
第七A項。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 35 |
第八項です。 | 財務諸表と補足データ | 37 |
第九項です。 | 会計と財務情報開示の変更と相違 | 78 |
第9条。 | 制御とプログラム | 78 |
プロジェクト9 B。 | その他の情報 | 78 |
プロジェクト9 Cです。 | 検査妨害に関する外国司法管区の開示 | 78 |
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第三部 | | |
第10項。 | 役員·幹部と会社の管理 | 78 |
第十一項。 | 役員報酬 | 78 |
第十二項。 | 特定の実益所有者の担保所有権及び経営陣及び関連株主の事項 | 79 |
十三項。 | 特定の関係や関連取引、取締役の独立性 | 80 |
14項です。 | チーフ会計士費用とサービス | 80 |
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第4部 | | |
第十五項。 | 展示·財務諸表明細書 | 80 |
第十六項。 | 表格10-Kの概要 | 84 |
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サイン | | 85 |
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| 付録A:財務諸表付表 | A-1 |
前向きに陳述する
本明細書には、過去の事件の陳述ではなく、未来の事件に関連する陳述である“前向きな陳述”が含まれる。この場合、前向きな陳述は、経営陣の現在の将来の業務と財務業績、国家、地域または世界の政治、経済と市場状況、および会社自身の信念、仮説、期待、推定、予測に関連することが多い。このような陳述は、一般に、“予想”、“信じ”、“推定”、“予想”、“予測”、“計画”、“可能”、“計画”、“予測”、“計画”、“すべき”、“将”などの語の変形、および同様の表現を含む。展望的陳述の性質は様々な程度の不確実な事項と関連がある。会社の業績と展望性陳述で表現されている不確定要素が大きく異なる可能性があるが、これらに限定されない
•当社製品を販売する市場と地域の全体的な経済状況、雇用率、ビジネス状況、金利、税収政策、その他の消費者支出に影響を与える要因の変化
•どんな理由でも世界の靴類、衣類、消費者向けの市場で効果的な競争はできない
•積極的なブランドイメージを保つことができず、変化する履物や服装の傾向や消費者の好みを予測、理解、対応することができない
•在庫レベルを効率的に管理することができない
•輸出入国の関税、関税、割当量、または適用課税の増加または変化
•為替レートが変動する
•貨幣制限;
•サプライチェーンと生産能力制限、生産中断、労働時間の減少、労働力不足、および新冠肺炎疫病の影響による会社メーカーの生産遅延による工場閉鎖、品質問題、価格上昇あるいはその他の海外調達に関するリスク
•インフレ圧力の影響および契約製造業者の原材料、在庫、サービスおよび労働力の獲得可能性を含むコスト
•労働力が中断する
•重要な卸売業者との関係は流失を含めて変化した
•会社の直接消費者向け業務の重大な投資と業績に関するリスク
•新市場への拡張と製品カテゴリの補完および消費者向け直接業務に関するリスク
•季節性と予測不可能な気象条件の影響
•全体的な経済状況および/または信用市場の変化が、会社のメーカー、流通業者、サプライヤー、合弁パートナーおよび卸売顧客に与える影響;
•会社の実際の税率の変化
•被許可者または流通業者が計画された年間販売目標を達成できなかったか、または適時に会社に支払うことができなかった
•発展途上国や政治的あるいは経済的に不安定な地域でビジネスをするリスクは
•独自の知的財産権を確保し、保護する能力、またはライセンス知的財産権を使用する能力;
•環境保護、環境救済およびその他の関連費用に関する連邦、州および地方法律および条例の遵守、環境または環境の人間の健康への影響に関する訴訟または他の法律手続きを含む、規則、規則および法律手続きおよび法律コンプライアンスリスクの影響
•ネットワーク攻撃または他の同様のイベントのために、会社のデータベースまたは他のシステムまたはそのサプライヤーのデータベース、またはいくつかの個人情報、支払いカードデータまたは独自の情報を含むシステムが破壊されるリスク;
•出荷と受け入れ港のサービス中断を含む、会社のサプライチェーンと流通システムに影響を与える問題
•新たな取り組みやベンチャー投資、買収·処分、買収された事業の統合における会社の成功を含む戦略行動汗だくのベティ®新しい計画やプロジェクトを実施しています
•株主の急進主義に関連するリスク
•新冠肺炎の疫病或いは未来の健康危機が会社の業務、運営、財務業績と流動性に与える潜在的な影響
•商業権と他の無形資産の減価リスク
•会社が時々行っている再編と再編措置が成功したかどうか;
•未来の年金資金需要と年金費用の変化。
これらまたは他の不確実性は、実際の結果と展望的な陳述との間に実質的な違いをもたらす可能性がある。ここに含まれる不確定要因は詳細ではなく,本10−K表年次報告第I部第1 A項:“リスク要因”にはより詳細に記述されている。これらのリスクと不確定性を考慮して、投資家は実際の結果の予測として前向き陳述に過度に依存してはならない。会社は、新しい情報、未来の事件、その他の理由でも、更新、修正、または前向きな陳述を明らかにする義務を負わない。私たちの環境、社会、ガバナンス、および他の持続可能な開発計画および目標を参照して制定された任意の測定および業績基準は、仮定に基づいて制定されており、どのような計画、計画、予測、目標、約束、期待または見通しが達成できるか、または達成されることは保証されない
第1部
プロジェクト1.ビジネス
一般情報
金剛狼環球会社(以下、“金剛狼”と呼ぶ)はトップのデザイナー、営業業者と授権業者で、一連の良質なカジュアル靴と服装、高性能屋外と運動靴と服装、子供靴、工業仕事靴と服装、制服靴と靴を提供する。同社の製品は、米国、カナダ、イギリスおよびヨーロッパ大陸とアジア太平洋地域のある国·地域での自営業務を通じて世界約170カ国·地域で販売されている。他の地域(ラテンアメリカ、ヨーロッパ、アジア太平洋地域の一部、中東、アフリカ)では、同社は第三者流通業者、被許可者、合弁企業からなるネットワークに依存している。
今日、同社はたくさんの有名なブランドで靴類と服のデザインを仕入れて販売しています。靴、ブーツとサンダルを含みますベッツ®, 猫®, 査科®, ハーレー·デビッドソン®, 静かな子犬®, HYTEST®, メレル®, ソコーニ®スペリー®, 汗だくのベティ® そして金剛狼®それは.その会社はそれを許可した大股の礼儀® 世界的な許可協定の下のブランド。その会社はまだ市場にあるメレル® そして金剛狼®ブランドの服とアクセサリー、そしていくつかのブランドが非靴製品で使用することを許可します静かな子犬®服装、眼鏡、腕時計、靴下、ハンドバッグ、ぬいぐるみ金剛狼®眼鏡と手袋ソコーニ®服装とスペリー®服装です猫®キャタピラー社の登録商標ですハーレー·デビッドソン®H-Dアメリカ有限責任会社の登録商標です
同社の製品は全体的に現代スタイルを採用し、独自技術を採用し、最大の快適性と性能を提供することを目的としている。同社は、その主要な競争優勢はその有名なブランド名、特許独自設計、多様な製品供給と快適技術、広範な流通ルート及び多元化の製造と調達基礎にあると信じている。同社は良質な材料と熟練したプロセスを組み合わせ,会社が持つ第三者製造施設でその規格に基づいて履物を生産している。同社の製品は様々な価格で販売されており、レジャー、仕事、屋外とスニーカー、衣類の幅広い消費者に向けられている
2022年度には、企業のブランド組み合わせが以下の3つの報告可能な細分化市場に組織される。
•Active Group以下の部分からなるメレル®靴類と服装ソコーニ®靴類と服装汗だくのベティ®スポーツウェア、そして査科®靴類
•ワーキンググループは以下の部分からなる金剛狼®靴類と服装猫®靴類ベッツ®統一した靴ハーレー·デビッドソン®靴類とHYTEST®安全靴類
•Lifestyleグループ他にもスペリー®靴類ケッツ®靴類、そして静かな子犬®靴類と服装です。
子供用靴製品はソコーニ®, スペリー®, ケッツ®, メレル®, 静かな子犬®そして猫®適用されるブランドに含まれています。
同社はまた、“その他”と“会社”カテゴリを報告した。その他のカテゴリには、会社の皮革マーケティング業務、第三者手数料収入を含む調達業務、多ブランド直接消費者向け小売店、大股の礼儀®ライセンスのある商売です。会社種別には、2022年の優勝商標の売却収益と、会社員コストなどの未分配会社費用が含まれている新冠肺炎疫病に関連するコスト、無形資産と商誉減値、再編活動及び環境とその他の関連コスト
申告部門は設計、製造、調達、マーケティング、許可及び流通ブランドの靴類、服装及びアクセサリーに従事しなければならない。報告可能な部門の収入には、ブランド靴類、衣類およびアクセサリーを第三者顧客に販売する収入、第三者流通業者、被許可者および合弁企業からの収入、および同社の消費者向け直接業務の収入が含まれるT会社の報告可能部門は、社内報告と経営決定を行うための財務情報を評価する方法に基づいて決定される。
同社の報告可能な部門および関連ブランドは、以下でより詳細に説明される。
1.活動班
メレル®:メレル®屋外の簡単な力を共有することを信じています誰であろうとどこから来ても誰を愛していてもどのように移動しても一貫して革新的で行き届いた設計と厳しいテストを重視していますメレル®徒歩旅行靴類の世界トップとなっており、徒歩走やライフスタイルの面で急速に増加しているフォロワーを持っている。すべては、誰もが屋外活動のメリットを安全に楽しむことができる世界を築くという願いによって推進されているメレル®世界各地、Merrell.comで、主要な屋外やスポーツ用品小売店、会社が所有している店で見つけることができますメレル®店です。
ソコーニ®: ソコーニ®目標駆動の性能ランニングブランドで、その歴史は1898年に遡ることができるソコーニ®受賞した設計、革新、性能技術を通じて、エリートやレジャーランナーに向けている。このブランドはランナーの機能生物力学需要を満たすことに集中し、同時に彼らの感情スタイルの需要を満たす。Sauconyの革新には,バッファ技術システムPowerrun+,PWRFOAMのボトム,PWRTRAC大底,適応貼り合わせシステムFormFitがあるソコーニ®5種類の高性能靴製品を提供し、競争類、道路類、歩道類、列車類、歩行類、およびインスピレーションを提供するソコーニ®70年代から2000年代までの製品ですソコーニ®ランニングウェアや厳選されたライフスタイルウェアも全線で披露されています。通り抜けるソコニデパート®良いブランドプラットフォームや慈善財団のために奔走しソコーニ®消費者とのつながりを強化し、ブランドの位置づけを向上させる。このブランドの製品は主にトップの専門とスポーツ用品小売業者と会社を通じて所有していますソコーニ®小売店と電子商取引サイトです。
汗だくのベティ®: 汗だくのベティ®世界的な女性スポーツウェアやライフスタイルブランドであり、1998年以来、フィットネスや他の方法で女性に権力を与える使命を担ってきた。“お尻彫刻”タイツと革新的なデザインで知られている汗だくのベティ®性能とスタイルを技術、高性能生地、信頼性の高いソース材料と一体化させる。このブランドはSweatybetty.comを通じて、忠誠心、急速に成長するグローバルコミュニティにサービスを提供し、イギリス、ヨーロッパ、アジア各地の小売店、セルフォリッジ、ハロルド、ニーマン·マーカス、ノルドストロンを含む世界最高の贅沢品小売業者を含む。汗ベティ財団を通じて、より多くの女の子が好きなイベントに参加し、次の世代が獲得し、生涯活躍するのを助けることを目的としている。
査科®: 査科®30年以上の豊富な歴史を持ち、どんなタイプの冒険靴にも適した、川を探索しても、小道を探しても曲がる都市街を作り出しています。激流漂流の世界から始まった革新です査科®今はアウトドアやライフスタイルコミュニティの様々な業界のために靴をデザインしています。このブランドの使命は,人々が自分の道を見つけ,新しい人,新しい場所,新しい体験に触れる道を提供し,自分が誰であるか,未来の方向に自信を持たせることである。それがその理由です査科®全地形多機能性、唯一無二の360度密着度、比類のない耐久性と象徴的なLUVSEATインソールアーチ型支持の履物を作ります。Mychacosオーダーメイドサンダル計画は、彼らのおしゃれな個性を表現する機会を提供し、ReChaco計画は古いサンダルを修復することで、探索する場所への影響を減らすのを助ける査科®製品は主に専門靴小売業者を通じて査科®電子商取引サイト、そして他の大手オンラインと実体小売業者。
2.ワーキンググループ
金剛狼®: 135年以上の間金剛狼®自分の道を開いた人たちを支援するためです。どんな代価を払っても彼らが望む未来を建設する男と女性です金剛狼®三つの戦略分野で靴類、服装とアクセサリーを設計し、創造します:仕事、屋外とレジャー。最も有名なブランドはDuraShockと超音波快適技術です金剛狼®1000マイルで収集された良質なライフスタイルブーツは、アメリカでアーカイブモデルから手作りされています。金剛狼®製品はWolverine.comでオンラインで見つけることができ、オンライン小売、農場とチーム、専門店、屋外専門店、デパート、全国的なホームショップを含む様々な小売ルートで見つけることができます。
猫®靴類: 猫®靴類一世代また一世代の建設者、製造者、創造者が挑戦を衰えない偉大に変えることができるという信念によって駆動されている。当社はキャタピラーの世界独占靴類授権業者であり、20年以上にわたって猫®靴類ずっと期待していたキャタピラー®商標とそのブランドを信頼する数百万人の消費者たち猫®靴類作業現場の課題を満たす快適性と耐久性を提供するために、作業現場の課題を満たす快適性と耐久性を提供するために、最初に強固で耐久性のある作業靴の小シリーズを設計した。今日は、猫®靴類仕事靴やカジュアルシューズを含む幅広い靴類を提供し、男性、女性、子供用に使用し、全世界の流通ネットワークを介して販売している。猫®キャタピラーおよびそのそれぞれの標識、“キャタピラー企業黄”および本稿で使用する企業製品表示は、いずれもキャタピラーの登録商標である。
ベッツ®: ベッツ®靴類救急隊員、アメリカ軍人、いくつかの国の軍人に戦術と制服靴を提供するリーディングサプライヤーです。文職制服利用者には、警察、消防士、安全、緊急医療サービス員、その他軽工業職業に従事する人が含まれるベッツ®製品はスポーツ用品チェーン店、百貨店、制服専門小売業者、カタログ小売業者、オンライン小売業者を通じて流通する
ハーレー·デビッドソン® 靴類:ハーレー·ダビッドソン自動車会社との許可手配によると、同社は以下の靴類マーケティングと販売権を持っていますハーレー·デビッドソン®ブランド靴ですハーレー·デビッドソン®ブランド靴製品にはオートバイカジュアル、ファッション、仕事、洋靴は、男性、女性、子供に適しています
ハーレー·デビッドソン®靴類は独立したハーレー·デビッドソン®販売店や他の小売店ですハーレー·デビッドソン®H-Dアメリカ有限責任会社の登録商標です。
HYTEST® 安全靴類:♪the the theHYTEST®製品ラインは高品質の工作靴と靴から構成され、これらのブーツと靴は職場の危険を防止するための各種の特殊な安全機能を融合し、鋼頭、複合足指、ナノ足指、足指板保護、電気危険保護、静電散逸と導電性靴類を含むHYTEST®靴類は主に独立したネットワークで流通しています靴類の自動車®移動トラック小売サイトは、工業施設の労働者に会社の職業や作業靴ブランドを直接販売し、大型工業顧客との直接販売手配を行う。
3.Lifestyleグループ
スペリー®: スペリー®熱狂的な船乗り、発明家、勇敢な探検家ポール·スペリーによって1935年に設立された。このブランドはアメリカ風の歴史に完全に根ざし、生活の中で忘れられない経験のためにツールを作り続け、水上でも水中でも。世界初のボートシューズの発明から始めましたスペリー®ボートシューズとレインブーツの市場の第一人者で、カジュアルシューズやスニーカーに業務を広げています。このブランドは主にSperry.comとIn Companyを通じてスペリー®小売店、そして有力なハイエンドでより良いライフスタイル小売業者。
ケッツ®:100年以上の間ケッツ®消費者のために永遠で快適で使いやすい靴を作り、自分のやり方でこの世界に入ってもらい続けてきた。象徴的なものを作って以来ケッツ®1916年の“スニーカー”で優勝しケッツ®私たちが内外の快適さを感じた時、私たちは前に進み、世界に自分の印を残すことができると信じてきた。この信念は毎日私たちを励まして推進し続けているケッツ®すべての人を支援するために各製品を設計します彼らに必要な多機能性、快適性、スタイルを与えて、彼らが最も本当の自分の中で自信を持って生きるようにしますケッツ®Keds.comを通じて独自のマーケティングや製品ストーリーを推進し、世界有数の靴小売業者で履物を流通させることに集中しています。2023年2月4日から世界的に販売されていますケッツ®当社と買い手が2023年2月7日に締結した資産購入契約によると、会社はDesigner Brands,Inc.(“買い手”)と資産購入契約を締結した。
静かな子犬®:1958年発売され静かな子犬®退屈な茶色の靴カテゴリーは色と楽観的な歴史をもたらす。今日は、静かな子犬®存在する目的は消費者たちが明るい面で生活するように奨励することだ。同社は楽観主義には感染力があり、積極的に奨励することで、より良い世界を作るのに役立つと信じている静かな子犬®靴類は卸や特許ルートおよび電子商取引サイトで流通している.また、静かな子犬®ブランドは第三者に許可され、服装、手袋、眼鏡、靴下、腕時計とぬいぐるみの製造、マーケティングと流通に従事し、世界各地に販売されている静かな子犬®そのバセット猟犬アイコンにより、世界で最も有名で最も人気のあるブランドの一つである。
その他の業務
その報告可能な部門のほかに、同社は高性能皮革業務、調達業務、マルチブランド直接消費者向け業務およびそれを経営している大股の礼儀®ブランドです。
キングコング皮革事業部:金剛革事業部は豚皮革を販売し、主に製靴業に使われています。同社は豚皮革は牛革よりも優れた性能と他の利点を持っていると考えている。同社の防水と汚れ防止革は会社のいくつかの靴類シリーズで特色があり、外部靴ブランドにも販売されている。
購買部:調達部門は、製品開発、生産制御、品質保証、材料調達、コンプライアンスなどのサービスに関するコンサルティングサービスを提供することで、第三者手数料収入を稼ぐ。
マルチブランド直売消費者事業部:多ブランド直接消費者向け部門には、会社のブランドグループの靴類や衣類を販売する小売店が含まれていますオーと他のブランドです。
大股の礼儀® カードを持つ業務:歴史は1919年にさかのぼります大股の礼儀®子供靴業界のトップです。同社は2017年に許可のための長年の許可協定に署名した大股の礼儀®ブランドです
マーケティングをする
同社のマーケティング戦略は、特定ブランドの計画や関連する宣伝材料を策定し、会社のグローバルなブランドごとに一致した情報を提供することである。マーケティング活動や戦略はブランドによって異なり、通常は消費者を狙って、会社のブランドに対する認知度と親和性を高めることを目的としている。同社のマーケティングは通常、新製品と既存製品に関連する魅力的なブランド物語とブランド認知度、およびわが社の各ブランドにおける性能、快適さと品質特徴とスタイルを強調し、全世界のブランドの関連性と知名度を高めている。会社のブランドマーケティングは全ルート方式を採用しています
印刷およびブロードキャスト広告、検索エンジン最適化、SNS、イベントスポンサー、店内ショッピングポイント展示、販売促進材料、および販売および技術援助などの様々な交付手段が含まれる。
同社はブランド電子商取引サイトを経営しており、同社はこれらのサイトを消費者に有効なマーケティングツールだと考えている。同社は様々なグローバルソーシャルメディアプラットフォーム上で活発な存在を維持しており、会社のデジタルマーケティングは新しい消費者の中で需要を創造し、消費者をブランド内容や製品と結びつけることを求めている
社内マーケティングの努力に加え、各ブランドは、世界的に一致したブランド情報を伝達するために、第三者の被許可者や流通業者にアイデア指導、ブランドイメージ、その他の材料を提供している。当社はそのブランドが競争優勢を代表すると信じ、当社、その特許所有者及び流通業者は重大な市場投資を行い、その製品の市場地位を普及及び向上させ、ブランドの知名度を向上させる。
国内販売と流通
会社は様々な手段を用いて国内の各種流通ルートへの販売をサポートしている
•会社は専門の販売チームと顧客サービスチーム、第三者販売代表、調達ポイント材料を持って国内販売をサポートしています
•同社はコア在庫を持ち,百貨店,全国チェーン店,専門小売業者,カタログ小売業者,独立小売業者,制服店,自分の消費者向け直接業務にサービスを提供している。
•同社は大量直売計画を用いて小売顧客に出荷し、競争力のある価格で製品を提供し、主要な小売、目録、大口商人と政府顧客にサービスを提供する。
•同社は実体小売店や電子商取引サイトも経営している
国際運営と世界的な許可
同社の海外収入は、(I)カナダ、イギリス、および欧州大陸およびアジア太平洋地域のある国および地域における自社業務を通じてブランド靴類および衣類を販売する企業、(Ii)ある市場および企業からの第三者流通業者の収入、(Iii)第三者ライセンスネットワークからの収入、および(Iv)メキシコおよび中国マーケティング会社のブランド製品からの合弁企業の収入および収入からのものである。同社が国際的に持つ業務は、その製品を小売口座に直接販売することで戦略的優位性を得ることができると考えられる市場に位置している。ライセンスおよび流通手配は、関連する海外業務、従業員、在庫、または現地化マーケティング計画を維持するために資本約束を必要とすることなく、会社が他の市場で販売を実現することを可能にする。同社は、従来の被許可者や流通業者合意よりも、急速に増加する市場での合弁企業に、より意味のある所有権株式と最近のブランド影響力を提供していると考えている。
同社は引き続きその第三者フランチャイズ業者と流通業者の国際ネットワークを発展させ、そのブランド製品をマーケティングする。同社はその許可側が個々の外国市場に適した製品を設計することに協力するとともに、グローバルブランドの位置づけと一致している。ライセンス又は流通契約に基づいて、第三者被許可者及び流通業者は、会社及びライセンスされた第三者メーカーから商品を直接購入するか、又は自らブランド製品を製造し、会社基準に適合する。会社の製品及びマーケティング支援の下で、流通業者及び被許可者がそれぞれの地域で独立したマーケティング及び流通会社のブランド製品を担当する。
製造と調達
当社は当社のブランド名で購入した靴や衣類の大部分を直接コントロールしています。同社の所有者は残高を直接コントロールしている。同社が調達したほとんどの設備はアジア太平洋地域の多くの第三者メーカーから調達されている。同社はアジア太平洋地域に事務所を設置し、調達戦略を策定·促進している。同社はすでに各第三者メーカーのためにガイドラインを制定し、製品の品質、労働実践と財務実行可能性を監視する。会社は“パートナーと出所の雇用基準”を採用しており,この政策は会社の国内外のメーカー,被許可者,流通業者に道徳に適合した商業基準を使用し,すべての適用される健康·安全法律法規を遵守し,環境安全の使用を約束し,賃金,福祉,労働条件の面で従業員を公平に扱い,児童労働者や刑務所労働者を使用しないことを約束している。会社の第三者調達戦略は,(I)低い製造コストと最先端の製造施設から利益を得ることができる,(Ii)世界各地から高品質の原材料を調達する,(Iii)工場所有に必要な資本支出の増加を避けることができる。同社は、その全体的なグローバル製造戦略は、タイムリーな出荷、高品質製品、競争力のある定価に対する需要を適切にバランスさせるための柔軟性を提供していると考えている。
同社の主な原材料は良質の皮革で、厳選された国内外のサプライヤーから購入した。汎用靴面材料と特殊皮革の広範な使用は会社の単一サプライヤーへの依存を解消した。
同社は多元化された生豚皮の供給基礎を持っており、現在その金剛皮部門で使用されている大部分の生豚皮はすべて1つの国内源から購入したものであり、この源は50年来ずっと当社の信頼性と一貫性のあるサプライヤーである。同社は様々なソースから他のすべての原材料や部品を購入しており、これらのソースのいずれかが支配的なサプライヤーだとは考えていない。
商標、許可証、特許
同社は大量の登録商標と一般法商標を有し、そのブランド製品や技術を識別するために使用されている。同社が所有している商標には静かな子犬、金剛狼、ベイツ、ジャンプ、チャコ、HYTEST、Merrell、Sperry、Saucony、Stride Rite、汗ベティ®そして関連するマークやデザインマークです同社の金剛皮部門は次の商標で豚皮皮革を販売しているシルク!®そして天気が厳密な®それは.当社は靴の履行および販売権を持っていますCAT!®そしてハーレー·デビッドソン®それぞれの商標所有者との許可手配に基づいて行われる商標登録。♪the the theCAT!®最近ライセンスが更新され、ライセンス期限は2028年12月31日まで続くハーレー·デビッドソン®ライセンス期間は2023年12月31日まで続くだろう。この二つの許可証は違反によって早期に終了する可能性がある。
同社は,消費者は会社の商標によってその製品を識別し,その商標は価値のある資産であると考えている。同社の政策は,その主要商標を登録し,実行可能な場合にはその商標を積極的に守り,侵害や他の脅威から保護することである。同社はまた、多くの設計と実用新案特許、著作権、その他様々な独自の権利を持っている。当社は適用法に基づいて所有権を保護しています。
季節性
同社の売上高は今年度中に緩やかな変動を経験し、四半期収入に反映されている。同社は、現在の季節的販売モデルが今後数年間継続すると予想している。同社の運営資本水準にも若干の変動が見られ、通常、第1·第3会計四半期が終わりに近づいた時点で、会社が在庫を構築して輸送ラッシュを支援するにつれて、純運営資本需要が増加していることが反映されている。歴史的には、卸売ルートの売掛金の徴収や休日期間の消費者向け直接販売が増加しているため、経営活動が提供する現金は本年度下半期に高い。当社は内部運営キャッシュフロー及び必要に応じてその循環信用手配項目の下で借金することで運営資金需要を満たしており、詳細は項目7:“経営層の財務状況及び経営業績に対する討論及び分析”の“流動資金及び資本資源”の節である。同社の運営資金も流行病を含む他の事件の影響を受ける可能性がある。
競争
同社は高度競争と分散した環境で靴類やアパレルシリーズをマーケティングしている。同社は多くの国内外の靴類やアパレルデザイナーや営業者と競争しており、その中の一部の人は会社よりも規模が大きく、より多くの資源を持っている。製品の性能と品質は、技術改善、製品特性、競争力のある定価、コストを制御する能力とスタイル変化に適応する能力を含み、すべて同社サービスの靴類とアパレル市場競争の重要な要素である。靴類とアパレル業界は消費者の好みの変化の影響を受けるだろう。同社はブランドの知名度、製造と調達効率及びその製品のスタイル、快適さと価値を高めるための販売促進活動を通じて、その競争地位を維持するために努力している。同社の将来の販売は、その製品を競争力のある価格で販売し、消費者の選好変化を満たす能力の影響を受け続けるだろう。
信頼できる統計データの公表が不足しているため、同社は靴類とアパレル業界全体における競争的地位を肯定的に述べることができない。非スニーカーやアパレル市場は高度に分散しており、主導的な市場地位を占めている会社は一社もない。
環境問題
当社は、ある連邦、州、地方法規に規定されている、または環境に有害とみなされる可能性のある物質や廃棄物を使用して生成します。同社は時々国内外の連邦、州と地方機関と協力し、各種の影響を受ける地点の整理問題とその他の監督管理問題を解決した。当社の環境ガバナンス活動に関する財務資料は当社総合財務諸表付記17に掲載されている。
人的資本資源
従業員プロファイル: 同社は2022年12月31日現在、国内外の生産、オフィス、販売従業員約4300人を擁している。会社の核心的価値観の一つは“私たちの人は違う人”であり、会社は既存従業員の参加度や貢献を最大限に高め、必要に応じて組織外部から最も優秀な人材を誘致することに取り組んでいる
人材募集、維持、発展:会社の人材戦略はトップレベルの人材の誘致に集中し、そして各種の維持と発展努力及び世界レベルの企業の便利な施設を通じて、絶えずトップレベルの従業員を育成、誘致、投資と維持している。私たちは世界一流の人材を招聘するとともに、チームメンバーに成長と発展の機会を確保するために努力している。私たちは会社が納得できる機会と包容力のある物語を語る、魅力的な現代の求人マーケティングサイトを維持している。開発は初日から、社員が会社でキャリアを始めた瞬間から良いスタートを切ることを目的とした豊かな初日体験を提供しています。会社は最高の職場の一つになることに取り組んでいます。
会社は、チームメンバーの参加度と貢献度を最大限に高め、従業員のライフサイクル全体で、初日の調査、会社のキャリア開始90日後の調査、定期的な脈拍とチェックイン調査、離職調査など、多くの体験接点を通じてチームメンバーと連絡を保つことに取り組んでいる。新冠肺炎疫病の変化に伴い、これらの調査で得られた知見は特に価値があり、従業員の需要を理解し、そして解決方案を制定し、積極的な従業員の福祉を維持することに役立つ。同社の年間人材計画プロセスは貴重なデータを提供し、職業計画とリーダーシップを通じてトップレベルの人材を連続的に維持することに役立ち、これらのデータを利用して採用と発展を通じて後継格差を識別と緩和する
同社は定期的に福祉基準を制定し、最新かつ最も効果的な戦略と同期して、会社の従業員の地理的地域に対する全面的かつ競争力のある報酬と福祉方案を提供し、年間激励計画、長期激励計画と健康福祉、例えば会社本部が従業員に提供する現場、最先端のフィットネスセンター、児童保育と犬デイサービス施設を含む。
同社は、リーダーはそのキャリアの各段階で育成され、新しいマネージャーから役員までを育成すべきだと考えている。私たちはすべての人のリーダー向けのグローバルリーダーシップ開発計画を持っていて、私たちはトップの教育機関と協力しています。この計画は学生の業務指導力を高めることに重点を置いて、会社がトップチームを創立、維持し、激励するために必要な業務と人員の指導能力を発展させる。私たちの発展と転換に伴い、リーダーの持続的な発展は私たちの未来の成功に重要だ。従業員の職業発展を促進するために、同社は様々な仮想学習課程、教師指導課程、ビデオライブラリ、迅速な参考文書を提供し、従業員の高等教育目標の実現を支援するために授業料精算を提供している。
多様性公平性包括性:会社の多元化と包容性従業員チームに対する承諾は広範な文化、宗教、民族と国籍及び会社従業員チームの中で現在代表されている各種の専門と教育背景に現れている。会社は全面的で多様な労働力チームを育成すると信じているため、会社はこの目標を反映して支持する個人を探し続けている。我々はさらに多様性と包摂性を優先し,専門家パートナーを招聘して枠組みを構築し,現在と将来の包括的な環境を促進し,会社をより良い職場にすることを支援している。過去2年間、会社の主な発展の重点は包括的な多元化、公平、包摂的な学習計画を実施することであり、その中には包括的なチームの学習、包括的なリーダーシップ、包摂的な選択が含まれている。
健康と安全:会社員たちの健康と安全はその最高の優先順位の一つだ。同社はすべての従業員の健康と安全を強化するための安全規程を制定した。環境、健康、安全保障理事会は会社全体からの代表で構成され、健康と安全事務をリアルタイムで調整する。同社の従業員の健康と安全に対する重視も、全世界の新冠肺炎疫病に対応するための行動に現れている
•従業員の在宅勤務の柔軟性を高める
•病気の人が家にいることを奨励するための配慮政策を調整し
•清掃協定を増やす。
利用可能な情報
同社に関する資料は、同社の“商業行為規則”、“会社管理指導”、“取締役独立準則”、“会計及び財務道徳規則”、“監査委員会定款”、“報酬委員会定款”及び“管理委員会定款”を含み、すべて同社のウェブサイトで調べることができ、URLはWww.wolverineworld wide.com/Investors-
関係/会社管理それは.以上に列挙した書類の印刷本は無料で請求できますので、手紙会社、住所:ミシガン州ロックフォード、N.E.コトランド通り9341号、郵便番号:49351にお電話ください。
その会社はウェブサイトやウェブサイトを介してWwww.wolverineWorldwide.com/Investor-Relationshipこれらの材料を電子的に米国証券取引委員会に提出するか、またはこれらの材料を電子的に米国証券取引委員会に提出した後、会社は、会社の年間報告書、表格10-Kの四半期報告、および現在の表格8-K報告、およびこれらの報告の修正(および会社が米国証券取引委員会(以下、“米国証券取引委員会”と略す)に提出した他のいくつかの文書)を合理的に実行可能な範囲で無料で提供する。これらの資料はアメリカ証券取引委員会のサイトでもアクセスできますWwwv.sec.gov.
第1 A項。リスク要因
業務と運営リスク
会社が消費者におけるブランドの積極的なイメージを保つことができない場合や、変化する靴類や服装傾向や消費者選好を予測、理解、対応できなければ、会社の経営業績は不利な影響を受ける可能性がある。
時間の経過とともに,消費者の選好や特定のデザインやカテゴリの履物や衣服の人気度は通常変化する.同社の成功は、そのブランドの正面イメージを維持する能力と、変化する履物や服装の傾向及び消費者の選好能力を適時に予測、理解、対応する能力にある程度依存している。同社は消費者の選好の変化を監視し、適時かつ適切に対応し、ブランドの知名度を高め、その製品のスタイル、快適性と感知価値を強化することによって、その競争地位を維持と改善する努力は成功しないかもしれない。当社がブランドイメージを維持あるいは向上させることができない場合や、新たな競争、変化する消費者の好みや発展していく靴や服装の傾向にタイムリーかつ適切に対応できなければ、消費者はそのブランドイメージが時代遅れであると考え、そのブランドを流行しないデザインと結びつけることで、その製品に対する需要を減らすことができるかもしれない。このような失敗は、市場シェアの損失、売上高の低下、在庫過剰、商号の減価、毛金利の低下、会社の経営業績へのその他の悪影響を招く可能性がある。
深刻な生産能力制限、生産中断、在庫管理、品質問題、価格上昇、その他の海外調達に関連するリスクは会社の運営コストを増加させ、会社の業務と名声に不利な影響を与える可能性がある。
同社の現在の製品の大部分は外国の第三者メーカーから来ており、主にアジア太平洋地域にある。靴類やアパレル業界でよく見られる場合と同様に、同社はその第三者メーカーと長期契約をしていない。これらのメーカーと協力した場合、生産能力の減少、生産締め切りまでに生産、在庫管理を完了できなかった、適用品質基準に適合した製品を生産できなかった、あるいは労働力や他の製造コストが増加するなど、困難に直面する可能性がある。同社の将来の業績は、第三者メーカーとの関係を維持する能力にある程度依存している。
外国製造業は停止、輸送遅延と中断、政治不安定、外国為替レートの変動、経済条件の変化、徴収、国有化、関税の徴収、輸出入規制とその他の非関税障壁及び政府政策の変化を含む多くのリスクに直面している。様々な要因は、中国またはその製品由来国との貿易または政治関係の不利な発展、またはこれらの国の製造能力が靴類や衣類から他の業界に移行することを含む、企業の製品調達能力を深刻に妨害する可能性がある。大流行やその他の衛生危機のような他の不利な事態の発展は、深刻な生産·輸送遅延を招く可能性がある。これらの事件のいずれも、企業の業務、経営結果、および財務状況に悪影響を及ぼす可能性があり、特に企業が顧客ニーズを満たし、コスト効果のある方法で製品を生産する能力に悪影響を及ぼす可能性がある。
会社が適時、経済的に効率的に製品を輸入する能力も、運賃コスト、港と運航能力の変動、労使紛争または気候変動による悪天候など、港湾条件またはその他の影響を受けて輸送や倉庫サプライヤーの問題の影響を受ける可能性がある。これらの問題は過去に発生しており、将来的に製品の輸入を延期したり、顧客への干渉を回避するために代替港や倉庫サプライヤーを探すことを会社に要求したりする可能性がある。これらの代替案は、短時間では得られない可能性があり、またはコスト上昇を招く可能性があり、企業の業務や財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
新冠肺炎の流行など、大流行とされている感染症が発生し、同社の業務に実質的な悪影響を与え続ける可能性がある。
同社の業務は、新冠肺炎が大流行するなど、感染症発生の悪影響を受ける可能性がある。新冠肺炎の流行は世界経済にマイナスの影響を与え、消費者支出とグローバルサプライチェーンを混乱させ、世界とアメリカの金融市場の変動性と混乱を著しく増加させた。新冠肺炎の流行後のこれらの状況は消費者の自由支配可能な支出を低下させ、これまで
会社の2020年の財務状況と経営業績への影響。これらの状況が再発しないことは保証されず、会社の将来の財務状況や経営結果に負の影響を与える。新冠肺炎の大流行または他の健康危機が会社の業務、運営および財務業績に与える影響の程度は、影響の持続時間と深刻さを含み、大流行または他の健康危機の持続時間と範囲および抑制措置の有効性など、多くの会社がコントロールできない要素に依存し、失業率、消費者が自由に支出および消費者を自由に支配できる支出および消費者自信レベルへの影響の持続時間と規模、および政府、企業および個人が大流行または他の健康危機に対して取る可能性のある行動を含む、世界および地域の経済および経済活動に対するマイナス影響を含む。会社の業務への潜在的影響は次のような要因の重大な悪影響を受ける可能性がある新冠肺炎の大流行あるいは他の衛生危機に関連するいくつかの要素は、含まれるが、これらに限定されない
•伝染病の爆発を制限する安全措置を取ったため、従業員、サプライヤーとその他の業務提供者は正常な業績レベルで任務を実行することができなかった。
•会社や会社の卸売顧客が経営する小売店の疫病を閉鎖する必要があります
•社会的疎遠措置、商店閉鎖、営業時間の減少、および/または消費者行動の変化による小売流量の低下。
•全体的なマクロ経済状況、可処分所得の減少と失業増加は消費者支出にマイナス影響を与える。
•消費者需要の低下により、卸売·流通業者の顧客注文がキャンセルされた。
•小売店の閉鎖、倒産または清算により、会社は主に顧客の業績や財務状況が低下している。
•私たちの製品に対する消費者の需要は経済状況の悪影響を受けるかもしれません。
•工場閉鎖、労働時間の減少、労働力や材料不足、旅行制限や公共交通の中断により、会社の配送センターとその第三者メーカーの運営が中断された。
•大流行が正常業務に与える影響の軽減に関する追加費用。
•サプライチェーン中断は、会社が貨物を送受信する能力およびサプライチェーンコストの増加に影響する。新冠肺炎疫病に関連するサプライチェーンの中断はすでに不利な影響を与え、会社が消費者の需要を満たす能力と財務業績に悪影響を与え続ける可能性がある。
•遠隔作業の従業員数が増加するため、ネットワークセキュリティリスクが増加する。
•当社製品に使用されている原材料の商品供給と価格変動、および関連するインフレ圧力。
新冠肺炎の流行やその他の健康危機も、当社が現在未知であるか、当社が現在その運営に重大なリスクとはならないと考えている方式で当社の運営や財務業績に影響を与えない可能性がある。
労働力の中断は会社の業務に悪影響を及ぼす可能性がある。
同社の業務は、タイムリーかつ費用対効果のある方法で製品を調達·流通する能力に依存する。会社製品を生産する独立工場、運航港、製革工場、輸送会社、小売店や配送センターで発生または影響を及ぼす労使紛争は、会社の業務に重大なリスクをもたらし、特にこれらの紛争が仕事の減速、停止、停止、ストライキまたはその他の中断を招く場合がある。このような中断は、在庫不足、顧客遅延またはキャンセル、意外な在庫蓄積を招く可能性があり、それによって会社の業務に悪影響を与え、会社の運営業績や財務状況に悪影響を与える可能性がある。
もし会社がその従業員のために合格者を募集できない場合、あるいはその従業員チームを維持し、発展させることができなければ、その経営業績は不利な影響を受ける可能性がある
会社の将来の成功はまた、その製品、電子商取引と指導チームにおける能力を含む、合格した人材を誘致と維持する能力にかかっている。会社の業界ではこのような人材の争奪は激しいです。もし会社がこれらの従業員を引き付けることができなければ、それはそのビジネス戦略の制定と実施に成功しないかもしれない。会社が合格者を雇用と維持する能力は、従業員を吸引と激励する能力、会社が合格者を雇用と維持する方面で直面している他の会社からの競争、および会社が従業員に遠隔勤務機会を提供する能力を含む多くの要素の影響を受ける可能性がある。もし会社が高いレベルの仕事に従事する能力のある従業員を募集し、維持することができなければ、その業務は、キャッシュフロー、運営結果、従業員満足度と名声を含み、不利な影響を受ける可能性がある。
卸売顧客が会社の製品を購入する数量が大幅に減少し、卸売顧客がより優遇された条項を求めたり、注文をキャンセルしたり、卸売顧客が適時に会社の製品のために支払うことができなかったりすることは、すべて会社の業務に悪影響を与える可能性がある。
同社の財務成功はその卸売顧客が引き続きその製品を購入することにかかっている。その会社は一般的にその卸売顧客と長期契約をしていない。当社の卸顧客への販売は一般的に注文通りに行われており、卸顧客はキャンセルと時間の再手配をする権利があります。2022年度には、小売顧客がより高い在庫レベルとサプライチェーンの中断を管理しようとしているため、会社はより高い卸売顧客取消率を経験している。卸売顧客の注文を速やかに満たすことができない場合、会社と卸顧客との関係を損なう可能性がある。また、当社のいずれかの主要卸顧客の業務が大幅に低下したり、自社の製品やブランドに引き続き取り組んでいない場合には、これらの卸顧客が自社への製品購入を減少または停止する可能性があり、当社の経営業績や財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
同社は卸顧客にその製品を販売し、各卸売顧客の財務状況の評価に基づいてクレジットを発行している。卸顧客の財政難は、当社が当該卸顧客とのビジネスを停止したり、当該卸顧客との業務を減少させたりする可能性がある。当社はその卸売顧客からお金を受け取ることができない、あるいは信用問題である卸売顧客への販売を停止または減少させることは、当社の業務、経営業績、財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
小売合併は卸売顧客の減少を招く可能性があり、卸売顧客は当社により安い価格、支払いまたはその他の条件を求め、当社の製品を販売する店舗数を減少させる。また、流通チャネルの変化、例えば電子商取引の持続的な増加や関連する競争圧力、および主要小売業者が自社ブランド製品を販売することは、会社の経営業績や財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
同社の消費者向け直接業務は引き続き大量の投資と資源約束を必要とし、多くのリスクや不確定要素の影響を受けている。
同社の消費者向け直接業務には,その実体場所および電子商取引やモバイルチャネルが含まれており,設備やリース改善,情報システム,ネットワークセキュリティインフラ,在庫,人員の面で大量の固定投資が必要である。同社はまた小売空間に対して大量の経営賃貸約束をした。当社の直接消費者向け実体業務の固定コスト構造が高いため、売上高の低下や個別または複数の店舗閉鎖や業績不振により、大量の賃貸終了コスト、設備のログアウトと賃貸改善、従業員関連のコストが発生する可能性があります。その直接消費者向け業務の成功は、実体から電子商取引およびモバイルチャネルへの転換、ショッピングセンター流量の減少、および会社がその電子商取引およびモバイルチャネルを効率的に開発する能力を含む、企業が消費者支出パターンおよび小売ショッピング選好の変化を識別し、適応する能力にも依存する。同社はすでに建設技術とデジタル能力に大きな投資を続けている。全ルート小売の発展に伴い、同社の顧客はますます多種のルートで買い物をする可能性があり、これらのルートは協同して彼らの需要を満たすことができる。企業がこれらの要因にうまく対応できなかった場合、会社の直接消費者向け業務に悪影響を及ぼす可能性があり、会社が顧客のために全チャネル体験を開発·拡張する能力を制限し、会社の名声やブランドを損ない、会社の経営業績や財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
会社の名声と競争地位は、その第三者メーカー、流通業者、被許可者、および適用法律および道徳基準を遵守する他の人に依存する。
当社では、独立契約メーカー、第三者流通業者、第三者ライセンシー及びそれと業務往来のある他の者が、作業条件及びその他の事項に関するすべての適用法律及び道徳基準を遵守することを確保することはできません。会社と業務往来がある側が適用される法律や道徳基準に違反していることが発見されれば、会社はマイナスの宣伝を受ける可能性があり、これは会社の名声を損ない、そのブランド価値にマイナスの影響を与え、会社を法的リスクに直面させる可能性がある。
また,同社は第三者許可者に依存して会社ブランドの価値保護を支援している。同社はその特許製品の設計、生産プロセス、品質、包装、商品、流通、広告、販売促進の承認権によって、そのブランドを保護しようとしている努力は成功しないかもしれない。同社はその特許ブランドの許可された人の使用を完全にコントロールできないからである。ライセンシーがあるブランドを乱用することはそのブランドの価値に悪影響を及ぼす可能性がある。
会社の電子商取引プラットフォームや他の情報技術システムの中断は、会社の業務に悪影響を及ぼす可能性がある。
同社の情報技術システムは、その電子商取引プラットフォームを含み、その業務運営に重要である。これらのシステムの将来の任意の重大な中断、許可されていないアクセス、データ完全性の破損、または損失、または障害は、製品の配送の遅延、および運用効率の低下を含む会社のビジネスに深刻な影響を与える可能性があります。さらに、新しいまたはアップグレードされたシステムを実装すること、または既存のシステムを維持または十分にサポートすることに関連するコスト、潜在的な問題、および中断は、会社の運営効率を妨害または低減する可能性がある。会社の情報技術システムの中断は、自然災害、事故、電力中断、電気通信障害、テロまたは戦争行為、サービス拒否攻撃、コンピュータウイルス、物理的または電子侵入、または同様のイベントまたは中断によって引き起こされる可能性がある。システム冗長性は無効または不十分である可能性があり、会社の災害復旧計画は発生可能なすべての状況に対応するのに十分ではない可能性がある。このような障害や中断は、会社のオンラインサービスへのアクセスを阻止し、商店取引を阻止する可能性がある。システム障害および中断はまた、製品の製造および輸送、取引処理、および財務報告を阻害する可能性がある。また、会社がその技術システムを改善、アップグレード、維持、拡張できなければ、不利な影響を受ける可能性がある。
同社が物流や流通システムに影響を与える問題に遭遇した場合、市場に製品を納入する能力が悪影響を受ける可能性がある。
同社は所有または独立して運営する流通施設で製品輸送、倉庫、発送を顧客に輸送している。会社の物流および配送システムは、コンピュータシステムのアップグレード、データ正確性、セキュリティまたはコンピュータウイルス、ソフトウェアおよびハードウェアの正確な動作、電力中断、または他のシステム故障に関連する一連のリスクの影響を受けるコンピュータ制御および自動化装置を含む。同社のほとんどの製品は比較的少ない場所から販売されています。これらの業務は,その配送センター付近の地震,洪水,火災や他の自然災害や会社が制御できない他の事件(例えば流行病)によって中断される可能性がある.当社の業務中断保険は、顧客の長期流失やブランドイメージの侵食など、その流通施設に影響を与える重大な中断による悪影響から当社を保護するには不十分である可能性があります。また、会社の流通能力は、製品往復会社の流通施設の輸送を含む第三者サービスのタイムリーな履行に依存する。もし会社がその流通システムに影響を与える問題に遭遇すれば、その経営結果や顧客の期待に応え、在庫を管理し、販売を完了し、運営効率を実現する能力が悪影響を受ける可能性がある。
同社は事業の買収や処分など、その成長戦略に関連するリスクに直面している。
同社は一部戦略買収により買収を含む製品と市場を拡大した汗だくのベティ®2021年度第3四半期、同社は、適切な買収候補を識別し、成功させる能力に依存して、これを継続する可能性がある。買収は、以前経験のない新しい市場に参入する可能性のある固有のリスク、重要な顧客または買収された業務のキーパーソンを失う可能性がある、買収の予想された利益をタイムリーにまたは全く得ていない、地理的位置の遠い業務を管理すること、および経営陣の注意を会社の業務の他の側面から移す可能性があることを含む多くのリスクに関連する。買収はまた、会社が債務を発生させたり、その株式証券の希釈発行、営業権の償却、その他の無形資産に関連する巨額の償却費用を招く可能性がある。同社は将来の買収に優遇的な条件で融資を得ることができず、どのような買収もコストを高くすることができない可能性がある。どのような資金調達にも会社の運営を制限する条項が含まれている可能性がある。当社はいかなる買収された業務の運営をその運営に統合することに成功せず、いかなる買収の期待収益も実現できない可能性がある。また、会社は様々な理由で潜在的な買収を達成できない可能性があるが、回収できない買収により大きなコストが生じる。新たに買収された事業の統合に成功しなかった場合や、将来的に戦略買収の期待利益を実現できなかったり、重大なコストが発生した後に潜在的買収を完了したりした場合、会社の業務、運営業績、財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
当社は時々、1つまたは複数の事業を売却することを求めたり、1つまたは複数のブランドを売却または許可したりすることができる。 会社戦略の一部として、最大の成長機会を提供する事業の一部に投資することを確保し、会社は現在その金剛皮部門の売却を求めており、会社は2023年2月7日に売却を完了したケッツ!®公事です。 このような取引には挑戦と危険が含まれるかもしれない。将来資産剥離が発生する保証はありません、あるいは確かに取引が発生した場合も保証できません潜在力取引が創造する価値。戦略代替案の探索或いは業務売却の過程は不確定性をもたらす可能性があり、そして私たちが肝心な従業員を誘致、維持と激励する能力に負の影響を与える可能性がある。また、会社は資産剥離と管理閉鎖後の手配を完了するためにコストと管理資源を費やしている。資産剥離を完了するいかなる失敗や遅延も、会社の財務業績やその戦略を実行する能力に悪影響を及ぼす可能性がある。
会社の国際業務は法律、規制、政治、経済リスクの影響を受ける可能性がある。
同社が新たかつ既存の国際市場で業務を展開する能力は、法律、法規、政治、経済リスクの影響を受けている。これらの措置には
•貿易と労働制限を含む外国の法律法規を遵守する負担
•米国企業が業務を獲得または保留する目的で外国人官僚への不当な金の支払いを禁止する米国“反海外腐敗法”(FCPA)を含む、米国や他の国の海外業務に関する法律を遵守する
•規制要求の意外な変化;
•中国を含むいくつかの国際市場には新しい関税や他の障壁が現れている。
同社はまた、その国際業務に関する一般的な政治的·経済的リスクに直面している
•政治的不安定戦争テロ
•企業文化の違い
•従業員やビジネスパートナーとの異なる法律を管理します
•外交·貿易関係の変化は、中国との関係を含む
•特定の国や市場の普遍的な経済変動。
当社は将来的に米国や外国が当社製品の輸出入に割当量、関税、税収またはその他の類似制限を実施するかどうか、あるいはこれらの行動のいずれかが当社の業務、財務状況、または経営結果にどのような影響を与えるかを予測することはできません。規制、地政学、社会または経済政策およびその他の要因の変化は、会社の将来の業務に悪影響を及ぼす可能性があり、または企業に特定の市場からの撤退を要求したり、会社の現在の業務慣行を大幅に修正したりする可能性がある。
外貨為替レートの変動は会社の業務に悪影響を及ぼす可能性がある。
外貨為替レートの変動は会社の収入と収益力に影響を与える。外貨為替レートの変化は、会社の任意の特定の時期の財務業績に積極的または消極的な影響を与える可能性があり、異なる時期の経営業績を比較することが困難になる可能性がある。外貨レート変動は、生産や原材料コストを増加させ、これらのコストを融資しにくくし、当社、その流通業者、ライセンサー側の価格を向上させたため、当社製品を製造する第三者にも悪影響を及ぼす可能性がある。同社のヘッジ戦略は同社の外貨為替リスクの緩和に成功しない可能性がある。外貨レート変動に関するリスクのより詳細な検討については,項目7 A:“市場リスクの定量的·定性的開示について”を参照されたい
また、会社の海外子会社がドルで製品を購入すると、これらの製品のコストは適用される外貨為替レートによって異なり、顧客から受け取る価格に影響を与える。同社の外国流通業者もドルで製品を購入し、現地通貨で販売しており、これは外国人消費者への価格に影響を与え、さらに会社にドルで支払われる特許使用料金額に影響を与える。ドルが外貨に対して強い場合、会社の外貨建ての収入と利益はドルに両替する際に減少し、会社の利益率は製品コスト増加のマイナス影響を受ける可能性がある。会社は値上げとさらなるコスト低減行動で外貨為替レート変動のマイナス影響を軽減することを求める可能性があるが、会社は影響を完全に相殺できない可能性がある。同社の成功は、他の通貨価値に対するドルの変化が会社の業務や経営結果に悪影響を及ぼす可能性があるため、これらの異なる外貨影響を管理する能力にある程度依存する。
当社の四半期売上高や収益は変動する可能性があり、当社や証券アナリストは当社の財務業績を正確に見積もることができない可能性があり、当社の株価の変動や下落を招く可能性があります。株主に提供されるリターンの減少は、最終的には私たちの業務、経営結果、財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
同社の四半期売上高と収益は多くの要素によって変化する可能性があり、その多くの要素は同社がコントロールできるものではない
•卸売業務では、履物の販売は大顧客の注文に依存し、大顧客は配達スケジュールを変更し、彼らが注文した製品の組み合わせを変更したり、罰を受けることなく注文をキャンセルしたりする可能性がある。
•当社は、今年度の国内·国際経営業績の予測に基づいて推定される年間税率の変化に基づいて、四半期ごとに必要な審査·改訂を行います
•同社の収益は一部の会社がコントロールできない要素にも敏感であり、ある製造と輸送コスト、製品販売組み合わせの変化、地理販売傾向、天気条件、顧客需要、消費者感情と為替レートの変動を含む。
これらの特定や他の一般的な要因により、会社の経営業績は四半期によって異なり、どの特定の四半期の業績も通年の業績を代表できない可能性がある。また、様々な証券アナリストは会社の財務結果を追跡して報告書を発表する。これらの報告書には、会社の歴史的財務業績に関する情報と、アナリストの将来の業績の見積もりが含まれている。アナリストの見積もりは彼ら自身の意見に基づいており、往々にして会社の見積もりや予想とは異なる。売上高や収益が投資家や証券アナリストの予想水準を下回れば、会社普通株の取引価格の低下を招く可能性がある。
私たちの株式取引価格の低下は私たちの株を持っている株主から得られる見返りに悪影響を及ぼすかもしれません。これらの悪影響、その他の要因は、個人参加、広報活動、株主提案、委託書による競争を含む会社の戦略的方向やガバナンスに関与する株主の行動を招く可能性がある。これらの行動への対応はコストが高く時間がかかる可能性があり、私たちの取締役会や上級管理職の注意を分散させ、私たちの運営を管理し、私たちの業務戦略を実施することができない可能性があります
全体的な経済状況の変化や他の消費者支出に影響を与える要因は、会社の販売、コスト、経営業績または財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
同社の経営業績は消費者の可処分所得と消費モデルに影響を与える要素に依存する。これらの要因には、会社またはその第三者流通業者および許可された人が経営する各市場および地域の一般的な経済状況、雇用率、ビジネス状況、金利および税収政策が含まれる。世界、地域、あるいは現地の経済状況の不確実性、およびこれらの状況が彼らに与える可能性のある影響により、顧客は自社製品の購入を延期またはキャンセルする可能性がある。可処分所得および消費者支出は、インフレ、衰退の経済周期、消費者または企業借款の高金利、信用供給制限、高失業率または消費者債務レベルの高い、高税率、消費者自信の低下、または他の要因によって低下する可能性がある。可処分所得や消費者支出の低下は会社製品の需要に悪影響を与え、さらに需要や会社の経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある
同社は競争の激しい業界と市場で事業を展開している。
同社は大量の履物やアパレル問屋,小売業者,消費者向け直接靴類やアパレル会社と競合している。会社と比較して、会社の多くの競争相手は、より多くのリソースおよびより大きな顧客および消費者基盤を有し、彼らの製品をより低い価格で販売することを選択したり、またはより多くの財務、技術またはマーケティングリソース、特に衣類および消費者向けのビジネスにおいて競争相手をより多く所有することができる。同社の競争相手は、より知名度の高いブランドを所有または許可する可能性がある;より効果的なマーケティング活動を実施すること、より急進的な価格設定政策を採用すること、潜在的な従業員、流通パートナー、および製造業者により魅力的なオファーを提供すること、または消費者選好の変化により迅速に反応すること。同社は引き続き競争力のある価格でその製品を販売し、消費者の選好の変化を迅速に満たす能力が将来の販売に影響を及ぼすだろう。会社が競争圧力に効果的に対応できなければ、その経営業績や財務状況は悪影響を受ける可能性がある。
場違いや極端な天気条件は会社の経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
同社は、夏のサンダルや底靴、冬のブーツなど、特定の季節に適した靴類や服装をマーケティング·販売している。特定の季節の気象条件が、異常に寒い雨の多い夏や異常に暖かく乾燥した冬のような季節の典型的な気象条件と大きく異なる場合、消費者は季節に適した製品の需要に悪影響を受ける可能性がある。季節製品に対する需要低下は在庫過剰を招く可能性があり、これらの製品を大幅な割引価格で販売させることは、会社の経営業績に悪影響を及ぼす。逆に、気象条件が季節初期に季節製品を販売することを会社が許可すれば、同じ季節の遅い時期の顧客の需要を満たすために必要な在庫レベルを減少させる可能性がある。したがって,同社の経営結果は,将来の天気状況と天候状況変化に対する反応能力に依存する。
極端な天気条件も会社の業務、経営結果、財務状況に悪影響を及ぼす。極端な天気イベントが会社または第三者メンテナンスの配送センターを閉鎖または中断させた場合、会社はより高いコストを発生させ、製品を会社の小売店、卸売顧客、または電子商取引消費者にタイムリーに流通させるために、より長い納期を経験する可能性がある。また、極端な天候条件は消費者流量の減少を招く可能性があり、ショッピング流量の減少は会社の運営業績や財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
会社の流通業者、サプライヤー、小売業者に影響を与える全体的な経済状況および/または信用市場の変化は、会社の経営業績および財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
全体的な経済状況および/または信用市場の変化は、会社の将来の経営業績や財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。世界経済情勢の負の傾向は、会社の第三者流通業者、サプライヤー、小売業者がその義務を履行し、これらの第三者の従来の価格、条項またはレベルで会社に必要な材料やサービスを提供する能力に悪影響を及ぼす可能性があり、これは、会社が消費者の需要を満たす能力に悪影響を与え、ひいては会社の経営業績や財務状況に影響を与える可能性がある。
また、会社の第三者ディーラー、サプライヤー、小売業者が優遇された条件で融資を受けることができない場合、または融資をまったく受けることができない場合、企業製品の注文を延期またはキャンセルするか、または会社への義務をタイムリーに履行できない可能性があり、いずれの場合も、会社の販売、キャッシュフロー、経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
世界の政治と経済の不確実性は会社の業務に悪影響を及ぼす可能性がある。
同社の製品は約170カ国·地域で販売されており、会社の製品の大部分は海外から調達されている。テロ行為や地域と国際衝突に対する懸念、例えば新冠肺炎疫病などの公衆衛生脅威に対する懸念は、すでに将来的に重大なグローバル経済と政治的不確実性をもたらす可能性があり、これらの不確実性は消費者需要、国際市場の米国ブランドに対する受け入れ程度、製品の海外調達、運航と輸送、製品の輸出入、製品の海外市場での販売に悪影響を与える可能性があり、これらの不確定性はすべて会社の調達、製造、流通、販売製品の能力に悪影響を及ぼす可能性がある。
また、不況は、実際的であっても予想されていても、経済成長率のさらなる低下や会社運営所市場の他の不確実な経済見通しが会社に悪影響を及ぼす可能性がある。同社は、世界的にも、会社が経営している市場でも、その業界内でも、その後の経済回復の時間、強度、持続時間を予測することはできない
同社はまた、発展途上国や経済が不安定な地域で業務を展開するリスクに直面している。これらのリスクには、社会的、政治的、経済的不安定、地方政府当局が会社、その流通業者、またはそのライセンシーの資産および業務を国有化すること、請求書の支払い速度が遅いこと、および会社が外貨を送金すること、または第三者流通業者およびライセンシーが不足していることを受け入れる能力が制限されている。また、これらの分野の商法は良好な発展や一致した管理が得られていない可能性があり、新たな不利な法律はさかのぼって適用される可能性がある。これらのリスクのいずれも、これらの分野における会社の将来性や経営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
金融リスク
会社の経営業績は在庫レベルを効率的に管理することにかかっています。
同社は在庫を有効に管理し、需要を正確に予測する能力がその運営における重要な要素である。在庫不足は、会社が需要を満たす能力を阻害し、顧客への出荷時間に悪影響を与え、小売顧客との業務関係に悪影響を与え、ブランド忠誠度を低下させ、売上を減少させる可能性がある
逆に、会社が在庫を清算するために価格を下げると、在庫過剰で毛金利が低下する可能性があります。さらに、時間の経過とともに、消費者選好の変化は在庫が時代遅れになる可能性がある。在庫を効率的に管理できなければ、会社の業務、経営結果、財務状況が悪影響を受ける可能性がある。
関税、割当量、関税、その他の貿易制限の増加または変化は、会社の販売と利益に悪影響を及ぼす可能性がある。
同社のすべての海外で生産され、米国、カナダ、EU、その他の国に輸入された製品は税関当局が徴収した関税を納めなければならない。同社が提出した税関情報は通常、税関当局の審査を受けており、どのような審査も追加の関税または処罰の評価につながる可能性がある。米国または外国の関税、割当、関税、反ダンピング税、保障措置、貨物制限、最恵国貿易地位の喪失、またはその他の貿易制限は、米国と他の国との貿易関係の変化による制限を含み、将来的に同社製品の輸入に徴収される可能性がある。会社が運営する国/地域および第三者流通業者やライセンス側が運営する国/地域でこのようなコストまたは制限を実施することは、会社製品のコストを一般的に増加させ、会社の販売や収益力に悪影響を及ぼす可能性がある。
原材料、労働力、サービスコストの増加は悪影響を及ぼす可能性があります影響当社の経営実績です。
同社がその製品の価格に競争力を有する能力は、綿、皮革、ゴム、石油、牛、豚の皮および他の原材料の価格、ならびに設備、労働力、輸送および輸送、保険および医療の価格など、その製品を製造および輸送するための商品の価格に依存する。商品、設備、サービス、材料のコストは、獲得性および予測が困難な一般的な経済および市場条件によって変化する可能性がある。皮革獲得性疾患など様々な場合、会社が販売している履物のコストに影響を与える。生産に使用される商品、設備、サービス、材料のコスト増加は、会社の経営業績や財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある
短期契約によると、同社は単一国内源からその皮革業務で使用されている豚皮の大部分を購入している。このソースが当社に生豚皮を供給し続けることができない場合や、あまり優遇されない条件で当社に生豚皮を供給することができなければ、当社の皮革業務用の原材料コストが増加し、当社の経営業績や財務状況に悪影響を与える可能性があります。
会社の有効税率の引き上げや国内又は海外税務機関の負の決定は、会社の経営業績や財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
同社の収益の大部分はカナダ、ヨーロッパ、アジア太平洋地域の子会社から来ており、所得税を納めない司法管轄区からわずかに発生している。そのため、会社の所得税支出は従来、米国の法定所得税税率で計算された税額と異なり、プロジェクトが連続していないこと、また会社が海外業務に永久再投資しようとしている非現金未分配収益のために米国税を提起していないことが原因である。会社の将来の有効税率は、会社が収入を生じるが、管轄区域の税率の変化、会社が業務を行う司法管轄区の税収規則や法規の変化や解釈の変化、または法定税率の低い国の収益額の減少を含む多くの要因の悪影響を受ける可能性がある。同社の実際の税率引き上げはその経営業績や財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
また、同社の所得税申告は米国国税局や他の国内外の税務機関の審査を受けなければならない。当社は、これらの審査結果の可能性を定期的に評価し、その所得税支出の十分性を決定し、これらの審査に生じる可能性のある潜在的な調整のための準備金を確立する。これらの審査のいずれの最終決定も、会社の経営結果や財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
営業権または他の無形資産の減価は、会社の経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
営業権の帳簿価値とは、買収された企業が買収日までに確認可能な資産と負債の公正価値を超えることである。その他無形資産の帳簿価値とは、買収日までの商号及び他の買収された無形資産の公正価値をいう。会社のキャッシュフローに無期限に貢献する営業権や他の無形資産の買収は償却されない見通しだが、会社は少なくとも毎年減価評価を行わなければならない。割引キャッシュフローと市場法に基づいて分析し、1つ以上の当該等資産の帳簿価値が回収できない場合、当該等資産の帳簿価値は、帳簿額面と推定公正価値との間の推定差額によって減値される。減価費用は会社の経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。例えば汗だくのベティ®2022年度の商号と営業権およびスペリー®2022年度および2020年度の商標。
現在の会社の負債水準は、業務の柔軟性を低下させ、貸借コストを増加させ、会社に悪影響を及ぼす可能性がある。
同社の現在の負債水準は、その業務の柔軟性を低下させ、その借金コストを増加させ、会社に悪影響を与える可能性がある。優先担保信用協定(“信用協定”)および優先手形によると、当社は未償還債務を抱えている。信用協定及び管理優先手形の契約には、当社がその長期的な最適利益に適合する可能性のある行為に従事することを制限する可能性のある制限を含む、当社に経営及び財務制限を加える慣用的制限性チェーノが掲載されている。この等の契約は、当社及びそのいくつかの付属会社が債務を発生又は保証すること、留置権を発生させること、配当金又は株を買い戻すこと、連属会社との取引、資産売却、買収又は合併を完了すること、何らかの他の債務を前払いすること、又は投資を行うことを制限する。また、信用協定における制限的なチノは、会社に特定の財務比率を維持し、他の財務状況テストを満たすことを要求する。
これらの制限条約は、会社が将来の運営または資本需要に資金を提供するか、または他の商業活動に従事する能力を制限する可能性がある。会社がいかなる財務契約を遵守する能力もコントロールできない事件の重大な影響を受ける可能性があり、会社はこのような要求を満たすことができない可能性がある。もし会社がこれらの条約を遵守できなかった場合、それはこれらの条約の免除や改正を求め、代替または追加の資金源を求める必要があるかもしれない
その支出を減らす。当社では、このような免除、修正、代替、または追加融資を特典条項や根本的に受けることができない可能性があります。
法律と規制リスク
もし同社が知的財産権の構築と保護に成功しなければ、そのブランド価値は不利な影響を受ける可能性がある。
会社が競争力を維持する能力は、米国および国際的に会社のすべての業務のために商標、特許、および他の知的財産権を獲得し、保護する持続的な能力に依存する。同社は、商業秘密、特許、商標、著作権および他の法律、ライセンス契約および他の契約条項および技術措置に依存して知的財産権を保護しているが、一部の国の法律は米国の法律のように知的財産権を保護していない。
会社が自分の知的財産権を保護できない場合、あるいは裁判所が他人の知的財産権を侵害していることを発見した場合、会社の業務は深刻な損害を受ける可能性がある。会社が原告または被告として参加するいかなる知的財産権訴訟や脅威訴訟にも、会社に多大な時間とお金がかかり、経営陣の会社業務運営への関心を分散させる可能性がある。もし同社がいかなる知的財産権クレームに勝つことができない場合、同社はその製造技術、製品、または商号を変更しなければならない可能性があり、いずれも収益性を低下させる可能性がある
また、同社のいくつかのブランド靴類業務は、第三者商標所有者とのライセンス契約に基づいて運営されている。このような合意は約束違反によって早期に終了することができる。これらの協定もその条項に従って満期になり、協定の満了に伴い、当社は関連製品の販売停止を余儀なくされる可能性があります。ライセンス側がこれらのライセンス契約のいずれかを終了または早期に終了することは、会社の業務、経営結果、および財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
雇用法律法規の変化やその他の関連変化は会社の雇用や年金コストの上昇を招く可能性がある。
会社運営所の国や地域の雇用法令の変化やその他の要因が会社全体の雇用コストを増加させる可能性がある。同社の雇用コストには、米国に本部を置く固定収益年金計画を含む医療や退職福祉に関するコストが含まれている。福祉の年間コストはいくつかの要因によって大きく異なる可能性があり,これらの要因には,年金計画資産の仮定や実際の収益率の変化,固定福祉計画に関連する年間サービス費用の割引率や死亡率を決定するための仮定の変化,年金供出義務を履行する方法や時間の変化,保健費のインフレ率がある。会社全体の雇用や年金コストの増加は、会社の業務、経営結果、財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
企業の環境、社会およびガバナンス(“ESG”)の実践に対する顧客、規制機関、投資家、および他の利害関係者の実践のますます厳しい審査および変化の期待は、会社に追加のコストをもたらすか、または新しいまたは追加のリスクに直面させる可能性がある。
世界的に、会社は、顧客、規制機関、投資家、従業員、およびそのESG実践および開示に関連する他の利害関係者からますます多く、頻繁に変化する審査に直面している。投資家は団体、投資基金と影響力のある投資家もこれらのやり方にますます注目しており、特に環境、健康と安全、取締役会と労働力の多様性、労働条件、人権及びネットワーク安全とデータプライバシーに関連している。第三者はまた、いくつかのESG指標に基づいて会社を独自の格付けまたは分析を行う。ESG関連コンプライアンスコストの増加は会社を招く可能性があります 全体的な運営コスト。規制要件または投資家または他の利害関係者の期待および基準に適応または遵守できないことは、会社の名声、特定のパートナーと業務を展開する能力、および株価に負の影響を与える可能性がある。新しい政府法規はまた、新しいまたはより厳しいESG監視形態をもたらし、強制的かつ自発的な報告、職務調査、開示を拡大する可能性がある。同社のESG計画および目標は、まだ発展中の進展を測定する基準、継続発展の内部制御およびプロセス、および将来変化する可能性があるという仮定に基づいている可能性がある。我々がESG計画や目標を報告する際には,これらの事項に関連する名声や運営リスク,コンプライアンスコストの影響を受ける可能性がある.増加した法規を遵守することは会社のコストを増加させ、運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。会社がこれらの利害関係者の期待を満たすことができないか、または達成できないか、または達成できないと考えられること、および不利な事件は、会社の株価、経営業績または名声にマイナス影響を与え、資本コストを増加させる可能性がある。
会社およびそのサプライヤーの会社の顧客、従業員、その他の第三者の個人情報および支払カードデータを含むデータベースが破られる可能性があり、これは会社を不利な宣伝、訴訟、罰金、費用に直面させる可能性がある。同社が銀行や支払カード業界基準を遵守できなければ、その運営に悪影響を受ける可能性がある。
会社の顧客、パートナー、そして会社のデータを保護することは会社に必須的だ。同社は、そのネットワーク、データベース、システムとプロセス、サプライヤーなどの第三者のネットワーク、データベース、システム、プロセスに依存して、その独自の情報と、その顧客、従業員、サプライヤーに関する情報を保護しています。会社の顧客やパートナーは、彼らの敏感な個人情報を十分に保護し、保護することに期待を寄せている。同社の運営はますます集中し,自動化された情報技術の流れに依存してきている。また,会社の業務運営の一部は電子的に行われており,データ損失や誤用,システム故障や運営中断を招く可能性のある攻撃やブロックリスクが増加している.許可されていない当事者がこれらのネットワークまたはデータベースにアクセスする場合、彼らは、会社の個人および敏感な第三者または従業員情報を盗み、発行、削除、または修正する可能性がある。第三者の不適切な活動、暗号化技術の利用、新しいデータハッカーツールおよび発見、ならびに他のイベントまたは発展は、会社のネットワーク、支払いカード端末、または他の支払いシステムの将来の安全または破壊をもたらす可能性がある。特に、犯罪者が敏感なデータに不正にアクセスするための技術はしばしば変化し、ターゲットに対する攻撃前に識別されないことが多いため、当社ではこれらの技術を予見したり、十分な予防措置を実施したりすることができない可能性がある。会社の顧客の敏感な情報或いは会社或いはそのサプライヤーに属するデータの安全を維持できないいかなるいかなることも会社を競争劣勢にさせ、顧客の会社に対する自信の悪化を招き、そしてそれを訴訟、責任、罰金と処罰に直面させる可能性がある, その財務状況と経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。当社の保険カバー範囲はすべての損失を補うのに十分ではない可能性があり、当社の名声に対する損害を補うこともできません。さらに、従業員は、個人または機密情報を不正に発行することをもたらすために、意図的または意図的にデータまたはセキュリティホールを引き起こす可能性がある。この場合、会社は、その顧客、他の当事者、または従業員に責任を負うか、またはプライバシー法違反またはそのような情報を十分に保護できないか、または違反行為に応答することによって、規制または他の行動の影響を受ける可能性がある。これは、費用の高い調査および訴訟、民事または刑事罰、運営変化および負の宣伝を招く可能性があり、会社の名声およびその運営結果および財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。また、会社が銀行やPCIセキュリティ基準を遵守できない場合には、罰金、制限、追放カード受け入れ計画を受ける可能性があり、会社の消費者向け業務に悪影響を及ぼす可能性がある。
会社の運営は環境や職場の安全法律法規に制約されており,これらの要求に関連するコストやクレームは会社の業務に悪影響を及ぼす可能性がある。
当社の運営は,空気,土壌や水中への汚染物質の排出管理,固体や危険材料や廃棄物の管理·処分,従業員の職場での危険への曝露,危険物質の放出による汚染の調査·救済など,環境保全に関する様々な連邦,州,地方法律法規によって制約されている。法律の要求を守らず、その他を除いて、必要な許可証の取り消し、行政法執行行動、罰金、民事と刑事責任を招く可能性がある。様々な第三者が訴訟を起こし、将来的に同社を提訴する可能性があり、同社が規定を遵守していないことによる健康関連の損害やその他の損害を告発する可能性がある。当社が現在または以前に所有または経営している物件で危険物質または他の環境状況から放出される調査、救済、または他の費用が発生する可能性があり、そのような環境状況が当社または第三者(例えば、以前の所有者またはテナント)によって引き起こされる可能性がある。同社はすでに,ある地点の土壌·地下水汚染問題を解決する費用を負担し続けている。これらの問題の解決コストが高くなったり、新たな問題が発生したりすると、企業の費用を増加させ、負の宣伝を生じたり、他の方法で会社に悪影響を与えたりする可能性がある。
既存および将来の同社に対する訴訟に関連する中断、費用、および潜在的責任は、その名声、財務状態、または経営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
その業務に関する訴訟や規制行動では、当社は時々被告とされる可能性がある。例えば、同社に対する規制訴訟、懲罰的集団訴訟、および個人訴訟は、他のクレームに加えて、財産損害、救済、および人間の健康への影響を含む、その廃棄物の処理、貯蔵、処理、輸送および/または処置を含む同社の運営を告発する。これらのクレームは、会社合併財務諸表付記17により詳細に記載されている。訴訟や規制手続き固有の不確実性のため、当社はこのような訴訟の最終結果を正確に予測することはできません。不利な結果は、会社の業務、経営結果、財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。さらに、どのような訴訟や規制手続きの結果にかかわらず、このような訴訟は高価であり、会社がそのような訴訟を弁護するために大量の資源と実行時間を投入する必要があるかもしれない。
デラウェア州法律及び会社の会社登録証明書や定款の規定は、会社株主の制御権変更や管理層変更に有利になる可能性があることを阻止または延期する可能性がある。
デラウェア州一般会社法の規定、及び会社の会社登録証明書と定款は、会社の合併、買収又はその他の会社株主に利益をもたらす可能性のある支配権変更を阻止、延期又は阻止する可能性がある。これらの規定は、会社の取締役会に連続性を提供し、会社取締役会が任意の潜在的な買収者と交渉することを奨励することを目的としている。これらの規定には、毎年3分の1の役員しか選挙に参加しない分類された取締役会が含まれている。これらの規定は,依頼書の競合を阻止し,株主が会社の大多数の取締役を交換しにくくし,会社の株主に有利になる可能性のある他社の行動をとる可能性もある。
会社のマーケティング計画、電子商取引計画と消費者情報の使用は、絶えず発展する法律、業界標準と法執行傾向の制約を受け、これらの法律、標準あるいは傾向の不利な変化、あるいは会社が既存または未来の法律を遵守できなかったことは、会社の業務と経営結果に負の影響を与える可能性がある。
同社はその業務において、そのオンライン活動を介して他の消費者と相互作用して提供されたデータを収集、維持、使用している。同社の現在と未来のマーケティング計画は、これらの情報を収集、維持、使用する能力に依存し、そのような能力は、第三者契約中のいくつかの契約制限および発展していく国際、連邦と州法律、業界標準、および法執行傾向によって制約されている。当社は、データをマーケティング目的に利用することに関する法律と義務を含む、プライバシー、データ保護、消費者保護に関する一連の適用法律及びその他の法律義務を遵守しなければならない。これらの要求の解釈および適用は、異なる管轄区域間で一致しない可能性があり、他の規則と衝突する可能性があり、または会社のやり方と衝突する可能性がある。もし会社がいかなる適用された要求も遵守できない場合、会社の名声はマイナスの影響を受ける可能性があり、会社は政府の実体や他の人の訴訟や訴訟を受ける可能性がある。
また、データプライバシーやマーケティング法の変化に伴い、会社はコンプライアンスを維持するための追加コストを発生させる可能性がある。適用されるデータプライバシーやマーケティング法が連邦や州レベルでより厳しくなれば、会社のコンプライアンスコストが増加する可能性があり、企業が個人化マーケティングを通じて顧客を効果的に誘致する能力が低下する可能性があり、増加に影響を与える可能性がある。
会社が支払カード情報を処理·転送するため,会社は支払カード業界データセキュリティ基準(“標準”)とカードブランド運営ルール(“カードルール”)の制約を受ける.この標準は支払い口座のデータセキュリティを強化するための全面的な要求であり、PCIセキュリティ標準委員会によって制定され、一致したデータセキュリティ措置の広範な採用を促進することを助ける。支払いカードネットワークルールは会社にこの基準を遵守することを要求しており,会社が守らないと罰金やその支払いカードを受け取る能力が制限される可能性がある.支払カードネットワーク規則に規定されている場合、会社は、定期監査、自己評価、またはそれが基準を満たしているかどうかの他の評価を受けることを要求される可能性がある。このような活動は会社がこの基準を遵守できなかったということを見せてくれるかもしれない。監査、自己評価、または他のテストが、会社が任意の欠陥を救済する必要があると判断した場合、会社は救済措置を要求される可能性があり、これは費用が高いか、または会社が一定期間カードを受け取ることができない可能性がある。また、会社がこの基準を守っても、セキュリティホールの影響を受けないように保護される保証はない。また,技術や処理プログラムの変化はカードルールの変化を招く可能性がある.これらの変化は、会社がオペレーティングシステムや技術面で大きな投資を行う必要がある可能性があり、業務に影響を与える可能性がある。技術変化のペースについていけなかったことは成長機会に影響を与える可能性がある。標準やカードルールを守らないとPCI規格による認証が失われ,支払いを処理できなくなる可能性がある.
当社はまた、米国や国際データプライバシーやネットワークセキュリティ法律法規の制約を受けており、規定違反行為に罰金や処罰を科し、当社の運営に悪影響を及ぼす可能性があります。例えば、すべてのEU加盟国に適用される一般データ保護条例(GDPR)は、EUに新たなデータ保護要求を導入し、データ保護規則に違反した行為に巨額の罰金を科す。GDPRは、個人データの収集、処理、移転に関する私たちの責任と潜在的な責任を増加させ、新しいデータ保護ルールの遵守を確保するための追加的なメカニズムを構築しました。これらの規則やEU加盟国の関連国の法律を遵守しないいかなる行為も、政府の法執行行動と私たちへの重大な処罰を招き、私たちの業務、財務状況、キャッシュフロー、運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。また,カリフォルニア消費者プライバシー法(CCPA)は,個人データを収集して使用する方式を制限している.CCPAの影響は会社のデータ処理実践と政策を支配している。また、他の州は、企業のデータ処理実践や政策に影響を与える可能性がある類似の法律の公布を通過または検討している。
同社は多くの異なる国際市場で業務を展開しており、“海外腐敗防止法”や同様の世界的な反腐敗法違反の悪影響を受ける可能性がある
“海外腐敗防止法”や同様の世界的腐敗法は、一般に、会社とその中間者が業務を獲得または保留するために、非米国人に不正な金を支払うことを禁止している。会社の内部政策はこのような反腐敗法律を遵守することを要求する。研修やコンプライアンス計画があるにもかかわらず、社内統制政策やプログラムは、従業員や代理人の無謀さや犯罪から守ることができない可能性がある
同社は発展途上国を含めて国際的に拡大を続けており、将来的には“反海外腐敗法”違反のリスクが高まる可能性がある。これらの法律に違反したり、そのような違反を告発したりすることは、会社の業務を混乱させ、運営結果や財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
項目1 B。未解決従業員意見
ない。
項目2.財産
同社の国内行政、販売、マーケティング業務は主にミシガン州ロックフォード約30.7万平方フィートの自己所有施設とマサチューセッツ州ウォルザム約10.2万平方フィートとイギリス8万平方フィートのレンタル施設で運営されている。同社は主にカリフォルニア州ボモントで約720,000平方フィートの配送施設をレンタルし,ケンタッキー州ルイビルで約520,000平方フィートの配送施設をレンタルし,ミシガン州ハワード市で約468,000平方フィートの配送センターをレンタルし,カナダオンタリオ州で約242,000平方フィートの配送センターをレンタルし,オランダヒルフゴワッドで約125,000平方フィートの配送センターをレンタルすることでその流通業務を運営している。
同社はまた、米国、カナダ、イギリス、欧州大陸、香港、中国でオフィス、展示室、その他の施設を借りたり、所有したりして、その運営ニーズを満たしている。また,同社は主に米国,イギリス,カナダの様々な第三者大家と154の小売店をレンタル経営しており,総面積は約350,000平方フィートである。当社はその既存施設が現在の需要に対応するのに十分であると信じています。
項目3.法的訴訟
当社は、いくつかの環境コンプライアンス活動を含む、正常な業務過程で発生する訴訟と様々な法律事項に関連している。法律事項の検討については、会社合併財務諸表付記17を参照されたい。
プロジェクト4.鉱山安全情報開示
適用されません。
項目を補充する。私たちの執行官に関する情報は
次の表には2023年1月31日現在の会社役員の名前と年齢、彼らが会社で担当しているポストを示しています。次の表で提供される資料には、実行幹事1人当たりの過去5年間の業務経験が記載されています。すべての上級管理者が会社の取締役会の意思で在任しているか、または、取締役会が任命されていない場合は、管理職の意思で在任している。
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名前.名前 | | 年ごろ | | 会社に勤めているポスト |
ブランドン·L·ホフマン | | 54 | | 社長と最高経営責任者 |
ヘフナゲル | | 50 | | 社長、Active Group |
エイミー·M·クリメック | | 49 | | ユニバーサル人的資源部常務副総裁 |
レナード·M·ラシュ | | 52 | | 上級副総裁、総法律顧問兼事務総長 |
イザベル·ソリアーノ | | 52 | | 総裁、国際 |
マイケル·D·ストナート | | 56 | | 執行副総裁、首席財務官兼財務担当者 |
ジェームズ·D·ズヴィルス | | 55 | | グローバル運営部常務副総裁、総裁 |
ブレンダン·L·ホフマンは2022年1月から会社の最高経営責任者を務め、2020年9月から総裁を務める。2015年10月から2020年8月まで、世界上場アパレルブランドと小売業者バンズホールディングスの最高経営責任者兼最高経営責任者総裁を務めた。
ヘフナゲルは2022年11月から当社のアクティブグループ総裁を務め、2019年9月からメレルブランド総裁を務めている。2018年7月から2019年9月まで、猫靴業総裁を務めています。2013年1月から2018年7月まで、上級副総裁、企業戦略担当者を務めた。
エイミー·M·クリーメックは2016年5月以来、同社のグローバル人的資源部執行副総裁を務めてきた。2014年10月から2016年5月まで、人力資源部総裁副主任。
レナード·M·ラシュは2023年1月から会社総法律顧問兼秘書上級副総裁を務めている。2021年5月から2022年11月まで、Party City Holdco Inc.の首席法務官と会社秘書で、Party City Holdco Inc.は北米で発売されているパーティー商品会社である。2005年から2021年5月まで、ラシュはグローバル科学技術グループ楽天に雇われ、電子商取引、デジタル広告、データ情報に専念した。2016年から2021年5月まで、彼は楽天アメリカで法律主管と秘書を含む職責がますます重くなってきた
イザベル·ソリアノは2021年6月以来、国際会社総裁として会社に奉仕してきた。2018年6月から2021年5月まで、総裁副総裁兼取締役欧州、中東、アフリカ地域取締役社長を務める。2014年4月から2018年6月まで、彼女は発売された靴類とアパレル小売業者VF Corporationで副総裁と南美区マイクロバス、ティンバーランド、ギブリン社長を務めた。
マイケル·D·ストナートは2015年6月以来、会社執行副総裁、首席財務官兼財務担当者を務めてきた。2013年1月から2015年6月まで、総裁副主管を務め、企業融資を担当した
ジェームス·D·ズヴィルスは2017年2月から会社執行副総裁を務め、2021年1月からグローバル運営部総裁を務めている。2016年2月から2017年2月まで、金剛狼屋外ライフスタイルグループ総裁を務めた。2014年6月から2016年2月まで、それぞれ国際グループの上級副総裁と総裁を務めた.
第II部
項目5.登録者普通株式市場、関連株主事項、発行者による株式証券の購入
同社の普通株はニューヨーク証券取引所で取引され、コードは“WWW”である。登録株主数2023年2月10日、673です。
四半期配当金を1株当たり0.10ドルと発表しました2023年2月8日。同社は現在、2023年度に今後数四半期で現金配当金を支払うことができると予想している。
株式表現グラフ
以下の図では、会社普通株の5年間累計株主総リターンを標準プール1500指数と標準プール1500耐久消費財と衣類指数と比較し、その期間開始時に100ドル投資すると仮定した。同社は標準プール1500指数と標準プール1500耐久消費財と服装指数のメンバーだ。本株表現グラフは、引用によって会社の米国証券取引委員会申告書類に組み込まれているものとみなされるべきではなく、募集材料を構成すべきでもなく、1933年証券法(改正本)や1934年証券取引法(改訂本)によって提出された材料と見なすべきでもない。
5年間の累積総リターンの概要
次の表は、同社が2022年度第4四半期に自社の普通株式を購入することに関する情報を提供する。
発行人が株式証券を購入する
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期間 | 購入株式総数 | | 1株平均支払価格 | | 公開発表された計画または計画の一部として購入した株式総数 | | 計画や計画によってはまだ購入されていない可能性のある最大金額 |
第10期(2022年10月2日~2022年11月5日) | | | | | | | |
普通株買い戻し計画(1) | — | | | $ | — | | | — | | | $ | 366,524,492 | |
従業員取引記録(2) | 16,581 | | | $ | 17.18 | | | | | |
第11期(2022年11月6日~2022年12月3日) | | | | | | | |
普通株買い戻し計画(1) | — | | | $ | — | | | — | | | $ | 366,524,492 |
従業員取引記録(2) | 193 | | | $ | 11.20 | | | | |
第12期(2022年12月4日~2022年12月31日) | | | | | | | |
普通株買い戻し計画(1) | — | | | $ | — | | | — | | | $ | 366,524,492 | |
従業員取引記録(2) | 3,424 | | | $ | 10.74 | | | | | |
2022年12月31日までの第4四半期合計 | | | | | | | |
普通株買い戻し計画(1) | — | | | $ | — | | | — | | | $ | 366,524,492 | |
従業員取引記録(2) | 20,198 | | | $ | 16.03 | | | | | |
(1)2019年9月11日、会社取締役会は4年以内に4.0億ドルの普通株を買い戻すことを許可し、この日までに買い戻しに利用可能な1億134億ドルに増加することを許可した。その時から、同社は1億469億ドルの普通株を買い戻した。当社が改訂した優先信用手配及び優先手形契約の条項によると、どの株式の買い戻しの年間金額も制限されています。
(2)従業員取引は、(1)オプションを行使する従業員株式オプション所有者が行使価格および/または源泉徴収義務を満たすために交付または証明する株式と、(2)制限された株式および単位に帰属する際に発生する法定最低源泉徴収税額を相殺するために源泉徴収される制限された株式および単位とを含む。♪the the the
会社の従業員株式補償計画では、交付、目撃または差し止めされた株は、会社の普通株の関連取引が発生した日の終値に基づいて推定されると規定されている。
プロジェクト6.保留
プロジェクト7.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
概要
業務の概要
同社は世界有数のブランド靴類、服装とアクセサリーの設計業者、営業業者、授権者である。同社の戦略ビジョンは、高エネルギー靴類、服装、アクセサリーブランドを構築し、発展させ、消費者に積極的な生活を探索し、享受する能力を与えることだ。同社は革新的な製品と注目されたブランド主張を提供することで、強力な衣類やアクセサリーを提供することで靴ブランドを補完し、その世界的な直接消費者への足跡を拡大し、優れたサプライチェーンを提供し、このビジョンを実現しようとしている。
同社のブランドは、2022年12月31日現在、米国、カナダ、イギリス、欧州大陸およびアジア太平洋地域のある国·地域での自営事業を含む約170カ国·地域で販売されている。他の地域(ラテンアメリカ、ヨーロッパ、アジア太平洋地域の一部、中東、アフリカ)では、同社は第三者流通業者、被許可者、合弁企業からなるネットワークに依存している。2022年12月31日、会社が運営ふたをするアメリカ、イギリス、カナダの154の小売店とd63個の消費者向け電子商取引サイト
2021年7月31日、当社はレジャー夫人投資有限公司の100%流通株を買収する最終合意に達した。今回の買収は2021年8月2日に完了し、価格は4.174億ドルで、買収現金740万ドルを差し引いた。レジャー女性投資有限会社は汗だくのベティ®ブランドとスポーツウェア業務、ハイエンド婦人服スポーツウェアブランド。買収した資金は、手元の現金と会社の循環ローンの項目での借金から、以下のように定義される。
以下の議論には、同社の2022年度と2021年度の運営結果、流動性と資本資源の比較が含まれる。本10-K表は、会社の2021年度と2020年度の経営業績および流動性と資本資源の比較の検討を見落としているが、第7項で見つけることができる。経営陣は、2022年1月1日現在の10-K表年次報告における財務状況と経営結果の検討と分析を行い、2022年2月24日に米国証券取引委員会に提出する。会社が報告すべき部門再編に関するより多くの情報は、会社が2022年11月10日に米国証券取引委員会に提出した8-K/A表で見つけることができる。
私たちのビジネスに影響を与える既知の傾向は
マクロ経済状況とサプライチェーンの中断及び新冠肺炎の疫病は引き続き会社の業務業績に影響を与えた。2021年度と2022年度上半期には、船舶不足、労働力やコンテナ不足、米国港の渋滞によりグローバルサプライチェーンが中断され、輸送遅延が生じ、会社の在庫流動が中断され、卸売パートナーへの出荷が延期された。このため、同社は在庫輸送期間を通年で延長するという仮定に基づき、2022年度の製品調達を計画している。しかし、2022年第3四半期に、在庫輸送時間は事前に改善され、在庫流動を管理する時間に挑戦をもたらした。同社には2022年12月31日現在、1億468億ドルの在途在庫があり、同社配送センターに輸送される在途在庫も含まれており、会社配送センターの処理能力圧力で処理できない在庫も含まれている。このため、2022年12月31日現在の会社の在庫水準は前期を上回っている。在途在庫残高は2022年10月1日の2兆809億ドルから低下した。同社は2022年度第3四半期と第4四半期に販売促進活動を増加させ、2023年上半期にはこのような増加した販売促進活動レベルが継続して在庫水準を低下させると予想している
サプライチェーンの中断とインフレ圧力により、同社は2022年に送料と労働力コストを含むより高い物流コストを発生させた。同社はブランドと製品によって選択的な値上げを行い、インフレが会社の財務業績に与える影響を部分的に相殺する。その会社はその製品の未来の価格を評価し続ける予定だ。インフレ逆風のほか、他の主要通貨に対するドルの動きも会社の2022年の財務業績にマイナス影響を与え、会社の2023年の財務業績にマイナス影響を与えることが予想される。
2022年3月、ロシア紛争のため、当社はロシアでのすべての業務運営を停止しました。その会社はロシアやウクライナに資産や従業員を持っていない。同社のロシアでの業務運営は収入の1%未満だ。企業が業務で遭遇するリスクのより包括的な議論については、項目1 A“リスク要因”を参照されたい。
2022年財務概要
•2022年の収入は26.848億ドルで、前年の24.149億ドルより11.2%増加した。
•2022年の毛利率は39.9%で、2021年より270ベーシスポイント低下した。
•2022年の有効税率は25.2%だが、2021年は16.6%だ。
•2022年希釈後の1株当たり損失は2.37ドルだったが、2021年に希釈した1株当たり収益は0.81ドルだった。
•同社は2022年と2021年の現金配当金を1株当たり0.40ドルと発表した。
•2022年の経営活動のためのキャッシュフローは1.789億ドル、2021年に経営活動から提供されたキャッシュフローは8680万ドル。
•前年と比較して在庫は3兆797億ドル増加し,103.9%と増加した.
行動の結果
以下に同社の経営業績,流動性,資本資源について検討する。本節では、本年度報告第8項のForm 10−K表に含まれる会社の連結財務諸表と関連付記とを併せて読まなければならない。
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| 財政年度 |
(単位:百万、1株当たりのデータは含まれていない) | 2022 | | 2021 | | | | 百分率変化 |
収入.収入 | $ | 2,684.8 | | | $ | 2,414.9 | | | | | 11.2 | % | | |
販売原価 | 1,614.4 | | | 1,385.0 | | | | | 16.6 | % | | |
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| | | | | | | | | |
毛利 | 1,070.4 | | | 1,029.9 | | | | | 3.9 | % | | |
販売、一般、行政費用 | 906.4 | | | 817.8 | | | | | 10.8 | % | | |
| | | | | | | | | |
商標売却の収益 | (90.0) | | | — | | | | | — | | | |
営業権と無形資産の減価 | 428.7 | | | — | | | | | — | | | |
回収後の環境とその他の関連費用を差し引く | 33.7 | | | 56.4 | | | | | (40.2) | % | | |
営業利益(赤字) | (208.4) | | | 155.7 | | | | | (233.8) | % | | |
利子支出,純額 | 47.3 | | | 37.4 | | | | | 26.5 | % | | |
| | | | | | | | | |
債務とその他の費用を返済する | — | | | 34.3 | | | | | (100.0) | % | | |
その他の費用(収入),純額 | (2.8) | | | 3.7 | | | | | (175.7) | % | | |
所得税前収益 | (252.9) | | | 80.3 | | | | | (414.9) | % | | |
所得税支出 | (63.8) | | | 13.3 | | | | | (579.7) | % | | |
純収益(赤字) | (189.1) | | | 67.0 | | | | | (382.2) | % | | |
差し引く:非持株権益は純損失を占めるべき | (0.8) | | | (1.6) | | | | | 50.0 | % | | |
金剛狼ユニバーサル社の純収益(赤字) | $ | (188.3) | | | $ | 68.6 | | | | | (374.5) | % | | |
薄めて1株当たりの収益 | $ | (2.37) | | | $ | 0.81 | | | | | (392.6) | % | | |
収入.収入
2022年の収入は26.848億ドルで、前年の24.149億ドルより11.2%増加した。収入の変化は,活動群が19.0%,ワーキンググループが7.6%,ライフスタイル群が6.2%減少したことを反映している。Active Groupの収入増加は以下の1兆169億ドルの増加によって推進されているメレル®9430万ドル汗だくのベティ®, 2910万ドルですソコーニ®1030万ドルです査科®それは.ワーキンググループの収入増加は以下のように増加した3210万ドルによって推進された猫® そして2010万ドルは金剛狼®920万ドル減少して一部相殺されましたベッツ®.Lifestyle Groupの収入が低下した理由はスペリー® 780万ドルはケッツ®1,170万ドル増えて部分的に相殺されました静かな子犬®それは.2022年と2021年、国際収入はそれぞれ報告総収入の41.8%と34.8%を占めた。2022年、為替レートの変化は収入を7000万ドル減少させた。2021年と比較して,2022年の直接消費者向け収入は6410万ドル増加し,10.2%増加した。
毛利率
2022年、会社の毛金利は39.9%だったが、2021年は42.6%だった。毛金利低下の原因は、不利な製品組合せと会社の直接消費者チャネル向けの販売促進活動の増加(150ベーシスポイント)、決済販売と決済準備金の増加(90ベーシスポイント)、および不利な製品組合せと会社ブランド全体の販売促進活動の増加(30ベーシスポイント)である。
運営費
2022年には運営費が4兆046億ドル増加して12億788億ドルに達した。増加の原因は無形資産減額の増加(4億287億ドル)だった汗だくのベティ® 運営費には、買収1周年の貢献(6020万ドル)、より高い一般的かつ行政コスト(2660万ドル)、より高い販売コスト(1040万ドル)、より高い流通コスト(950万ドル)、より高い広告コスト(600万ドル)、汗だくのベティ® 統合コスト(200万ドル)とより高い製品開発コスト(110万ドル)が販売されています優勝者米国とカナダの靴類商標(9000万ドル)は,回収後の環境やその他の関連コストを差し引いて低い(2270万ドル),奨励補償コストが低い(2000万ドル),調達コストが低い(750万ドル)。2022年と2021年の環境およびその他の関連コストは、それぞれ5630万ドル、7390万ドルです。さらに検討したところ、当社の連結財務諸表付記17を参照されたい
利子、その他及び税金
2022年の純利息支出は4730万ドルだったが、2021年は3740万ドルだった。可変金利債務の平均元本残高の増加や、会社可変金利債務の平均金利上昇により、今年度の利息支出は増加したが、会社優先手形金利低下分で相殺された。当社は2025年に満期となった6.375分の優先手形と2026年に満期の5.000分の優先手形を償還し、2021年8月に満期となった4.000分の優先手形で代替します。
2022年の有効税率は25.2%だが、2021年は16.6%だ。会社は2022年に税収優遇を確認し、税引き前損失から確認した税収割引を増加させ、より高い有効税率を生み出した。2021年には、税収優遇を確認し、税引き前収入の税収支出を減らし、有効税率を下げた。
2022年のその他の収入は280万ドルですが、2021年の他の支出は370万ドルです。支出の減少は,非サービス年金コストが低い(300万ドル),転貸収入が高い(180万ドル),権益法投資損失が低い(160万ドル)ためである。
報告可能な細分化市場
同社のブランドグループは以下の3つの報告可能な部分に分けられている。2022年第4四半期、経営意思決定者、会社最高経営責任者が会社運営部門に資源を割り当て、運営部門の業績を評価する方式が変化したため、会社はその報告可能部門の変化を発表した。すべての前期開示はすでに遡及調整を行い、新しい必要な報告分部を反映する。
•Active Group以下の部分からなるメレル®靴類と服装ソコーニ®靴類と服装汗だくのベティ®スポーツウェア、そして査科®靴類
•ワーキンググループは以下の部分からなる金剛狼®靴類と服装猫®靴類ベッツ®統一した靴ハーレー·デビッドソン®靴類とHYTEST®安全靴類
•Lifestyleグループ他にもスペリー®靴類ケッツ®靴類、そして静かな子犬®靴類と服装です。
子供用靴製品はソコーニ®, スペリー®, ケッツ®, メレル®, 静かな子犬®そして猫®適用されるブランドに含まれています。
同社はまた、“その他”と“会社”カテゴリを報告した。その他のカテゴリには、会社の皮革マーケティング業務、第三者手数料収入を含む調達業務、多ブランド直接消費者向け小売店、大股の礼儀®ライセンスのある商売です。会社カテゴリには、2022年のチャンピオン商標売却の収益および分配されていない会社費用、例えば、会社員コスト、新冠肺炎疫病に関連するコスト、無形資産と商業権減値、再編活動、および環境およびその他の関連コストが含まれる。
2022年と2021年の報告可能な支部結果は以下のとおりである
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| 財政年度 | | | | | | |
(単位:百万) | 2022 | | 2021 | | 変わる | | 百分率変化 | | | | | | | |
収入.収入 | | | | | | | | | | | | | | | |
活動班 | $ | 1,570.2 | | | $ | 1,319.6 | | | $ | 250.6 | | | 19.0 | % | | | | | | | | |
ワーキンググループ | 590.5 | | | 548.8 | | | 41.7 | | | 7.6 | % | | | | | | | | |
Lifestyleグループ | 447.5 | | | 477.0 | | | (29.5) | | | (6.2) | % | | | | | | | | |
他にも | 76.6 | | | 69.5 | | | 7.1 | | | 10.2 | % | | | | | | | | |
合計する | $ | 2,684.8 | | | $ | 2,414.9 | | | $ | 269.9 | | | 11.2 | % | | | | | | | | |
営業利益(赤字) | | | | | | | | | | | | | | | |
活動班 | $ | 198.4 | | | $ | 229.5 | | | $ | (31.1) | | | (13.6) | % | | | | | | | | |
ワーキンググループ | 102.5 | | | 103.8 | | | (1.3) | | | (1.3) | % | | | | | | | | |
Lifestyleグループ | 48.1 | | | 67.5 | | | (19.4) | | | (28.7) | % | | | | | | | | |
他にも | 11.8 | | | 8.1 | | | 3.7 | | | 45.7 | % | | | | | | | | |
会社 | (569.2) | | | (253.2) | | | (316.0) | | | (124.8) | % | | | | | | | | |
合計する | $ | (208.4) | | | $ | 155.7 | | | $ | (364.1) | | | (233.8) | % | | | | | | | | |
報告可能なセクションに関するより多くの情報は、会社総合財務諸表付記18で見つけることができる。
活動班
Active Groupの2022年の収入は2021年に比べて2.506億ドル、あるいは19.0%増加した。収入増加は以下のように増加した1兆169億ドルによって推進されたメレル®9430万ドル汗だくのベティ®, 2910万ドルですソコーニ®1030万ドルです査科®それは.♪the the theメレル®成長は主にHike製品類別の強力な表現によるものであり、その中に業界リードのMoab特許経営権及びすべての地区の強い表現、特に国際ルートを含む。♪the the the汗だくのベティ® 買収による1周年の貢献を増やすことを含む。♪the the theソコーニ®成長は主にコア技術道路とTRAIL製品特許経営権の実力と販売拡大によるものであり、その中にRide、Guide、Kinvara、Triumph、PeregineとEndforminシリーズが含まれている。♪the the the査科®増加の要因は、当期在庫状況が前時期より改善されたことであり、サプライチェーン制限の負の影響を受けている。
Active Groupの2022年の営業利益は2021年に比べて3110万ドル減少し、減少幅は13.6%だった。営業利益が低下した原因は毛金利が320ベーシスポイント低下し、販売、一般と行政コストが9700万ドル増加したが、一部は収入増加によって相殺された。本年度の毛金利低下は,不利な製品組合せや会社の直接消費者向け販売促進活動の増加と,卸売ルートの終了販売増加によるものである。2022年の販売、一般、行政費の増加には6020万ドルの寄付が含まれている汗だくのベティ® 買収1周年の運営費用、およびより高い広告コスト、労働力と流通コスト、および従業員コストによって。
ワーキンググループ
2021年と比較して,ワーキンググループの2022年の収入は4170万ドル増加し,7.6%増加した。収入の増加は以下の3210万ドルの増加によって推進されている猫® そして2010万ドルは金剛狼®920万ドル減少して一部相殺されましたベッツ®.♪the the the猫®成長は主に生活と作業製品カテゴリーの強力な成長によるものだ。♪the the the金剛狼®成長は主にその核心特許経営権の強力な表現によるものであり、RaiderとRancher、仕事製品カテゴリーの実力、及びワークシューズ製品の拡大を含む。♪the the theベッツ®低下の主な原因は、軍事交換顧客の国内製造製品に対する収入の減少だ。
ワーキンググループの2022年の営業利益は2021年に比べて130万ドル減少し、減少幅は1.3%だった。営業利益低下の原因は毛金利が240ベーシスポイント低下し、販売、一般、行政コストが290万ドル増加したが、収入増加分はこの低下を相殺した。本年度の毛金利低下は,不利な製品組合せや会社の直接消費者向け販売促進活動の増加と,卸売ルートの終了販売増加によるものである。2022年の販売、一般と行政費用の増加は、主に広告コスト、労働力と流通コスト、従業員コストの上昇によるものだ。
Lifestyleグループ
2021年に比べ、2022年のLifestyle Groupの収入は2950万ドル減少し、減少幅は6.2%だった。収入減少の主な原因はスペリー® 780万ドルはケッツ®1,170万ドル増えて部分的に相殺されました静かな子犬®それは.♪the the theスペリー®そしてケッツ®低下の主な原因は、サプライチェーンの問題および米国の卸売と直接消費者向け販売ルートの消費者需要の疲弊である。♪the the the静かな子犬®成長の主な原因はDSWと北米で戦略流通パートナー関係をスタートさせ、及びこのブランドの頭から足までの生活方式製品の国際上の優勢であり、重点はレジャー、快適と色彩である。
2021年と比較して、Lifestyleグループの2022年の営業利益は1940万ドル減少し、減少幅は28.7%だった。営業利益の低下の原因は毛金利の低下150ベーシスポイントと収入の減少だが、販売、一般、行政コストの減少は40万ドル分でこの低下を相殺した。本年度の毛金利低下は,不利な製品組合せや会社の直接消費者向け販売促進活動の増加と,卸売ルートの終了販売増加によるものである。
他にも
2021年と比較して,2022年の他カテゴリの収入は710万ドル増加し,10.2%増加した。収入増加の主な原因はPerformance皮革業務が600万ドル増加したことだ。
会社
2021年と比較して、2022年の会社支出が3.16億ドル増加したのは、主にスペリー®商品名と汗だくのベティ®商業名および営業権(4.287億ドル)、再編および統合活動(960万ドル)、および従業員コスト(780万ドル)は増加したが、米国およびカナダで優勝靴商標を販売した収益(9000万ドル)、環境およびその他の関連コストの低減(2270万ドル)、および奨励補償コストの低下(1920万ドル)によって部分的に相殺された。
流動資金と資本資源
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| 財政年度 |
(単位:百万) | 2022 | | 2021 | | |
現金と現金等価物(1) | $ | 135.5 | | | $ | 161.7 | | | |
債務 | 1,158.0 | | | 966.8 | | | |
循環施設を提供する(2) | 569.3 | | | 769.2 | | | |
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(1)総合現金フロー表の年末の現金および現金等価物は、2022年12月31日に総合貸借対照表に含まれる現金および現金等価物には含まれない400万ドルの金剛皮ビジネス関連現金および現金等価物を含む。
(2)金額は,借入金(ある場合)と循環融資条項によって発行された未償還予備信用状を差し引いた純額である
流動性
2022年12月31日現在、現金と現金等価物は1兆355億ドルで、2022年1月1日より2620万ドル減少した。減少の要因は,経営活動に使用されている現金1.789億ドル,株買い戻し8,130万ドル,不動産,工場や設備の3,650万ドルの増加,現金配当金3,280万ドル,従業員の株式計画に関する買収株式770万ドルであるが,リボルバーから借金されて純額2億ドル,売却されている優勝者商標価値は9000万ドル,会社が所有する生命保険収入は3050万ドル,非持株権益は700万ドル貢献している。2022年12月31日現在、同社の循環融資項目での利用可能な借入能力は5.693億ドル。2022年12月31日現在、外国司法管轄区にある現金と現金等価物は合計1兆149億ドル。
経営活動からのキャッシュフローは、予見可能な将来における会社の運営資金需要を満たすのに十分であると予想される。経営活動からのいかなる余分なキャッシュフローも、有機成長計画に資金を提供し、債務を減少させ、配当金を支払い、一般企業の目的に用いることが予想される。
2023年に満期となる既存の普通株買い戻し計画によると、同社は最大3.665億ドルの株を追加購入する可能性がある。普通株買い戻し計画は、会社にいかなる株式も購入することを要求せず、いつでも一時停止する可能性がある。同社は2022年と2021年にそれぞれ8130万ドルと3960万ドルの株を買い戻した
環境ガバナンス費用の詳細な検討は当社合併財務諸表付記17を参照されたい。同社は,影響を受けた地点ごとの既存事実の評価に基づき,推定された環境救済費用のための準備金を作成した。2022年12月31日現在、会社には7,410万ドルの準備金があり、そのうち4,980万ドルは今後12カ月以内に支払うと予想され、流動債務として他の計算すべき負債に記録され、残りの2,430万ドルは他の負債に記録され、25年に及ぶ支払いが予定されている。会社はその前の製革工場跡地と会社が製革工場の副産物を処分した場所での救済活動が行われている。適用される環境法律や条例の解釈·実行,環境汚染の程度,代替清掃方法の有無などの不確実性から,環境遵守や救済のコストを見積もることは困難である。
当社の総合財務諸表付記17には、環境訴訟の詳細な検討も含まれている。付記17で述べたように、当社は2022年12月31日までの年度内のいくつかの事項について計算すべき項目4,050万ドルを設立し、関連金5,010万ドルを支払いました。当社は2023年に既定の計上項目の残りと等しい金額を支払うことを期待しています。
起こりうる事態は会社の現在のコスト見積もりを大きく変えるかもしれません。さらなる情報の発展や状況の変化に伴い、会社は記録された負債を調整する。
同社は、通常の業務過程において、その典型的な流動資金源(例えば、経営活動の現金)による契約義務の履行を期待しており、これらの契約義務を履行する財源を有していると信じている。2022年12月31日現在、会社には以下の期限満了の契約義務があります
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(単位:百万) | 合計する | | 少ないです 1年 | | 1-3年 | | 3-5年 | | 超過 5年間 |
長期債務債務(1) | $ | 1,446.3 | | | $ | 489.4 | | | $ | 135.4 | | | $ | 234.7 | | | $ | 586.8 | |
経営リース義務 | 236.5 | | | 38.6 | | | 60.8 | | | 47.1 | | | 90.0 | |
購入義務(2) | 423.1 | | | 423.1 | | | — | | | — | | | — | |
年金.年金(3) | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
行政員退職計画を補充する | 44.9 | | | 3.9 | | | 8.3 | | | 8.8 | | | 23.9 | |
市政用水改善(3) | 31.9 | | 31.9 | | | — | | | — | | | — | |
TCJA移行義務 | 28.1 | | | 7.0 | | | 21.1 | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | |
合計する(4) | $ | 2,210.8 | | | $ | 993.9 | | | $ | 225.6 | | | $ | 290.6 | | | $ | 700.7 | |
(1)会社の長期債務の元本と利息支払いを含めて。将来の未返済債務に対する利息支払いは2022年12月31日の金利に基づくと予想される。基礎金利の変化により、実際の現金流出が大きく異なる可能性があります。
(2)調達債務は主に在庫と資本支出約束と関連がある。
(3)ある民事·規制行動を解決する同意法令の条項によると、同社は市政給水路の延長、代替井場の開発、Plainfield Township既存の水処理場の何らかの改善費用を支払う義務があり、これらのすべての費用の総上限は6950万ドルです。D.D2022年と2021年に同社は給与者をts of $15.0 and $12それぞれ総上限の90万ドルを占めている。他社の環境救済コストに関する時間や金額の不確実性により,これらのコストは本表から除外されている。詳細は、会社連結財務諸表付記17を参照されたい。
(4)総合貸借対照表の2022年12月31日の未確認税額割引総額は900万ドルそれは.現在、税務監査結果の時期が確定していないため、当社は12ヶ月後の個別年度の支払い時間を合理的かつ確実に見積もることができません。したがって、この金額は上の表に含まれていない。
融資手配
2021年10月21日、当社は当社の信用手配について“2021年代替融資改訂及び再確認協定”(“改訂”)を締結した(改訂及び再記述された、即ち“信用協定”)である。既存の定期融資Aの代わりに元金総額200,000,000ドルの定期融資A融資(“定期融資”)を提供すること、(Ii)増加した循環融資(“循環融資”および定期融資、“高度信用融資”)を提供し、総負担額が10,000,000ドルであり、既存の循環融資より200,000,000ドル増加すること、および(Iii)ロンドン銀行の同業解体を0.00%に限定し、既存の循環融資より0.750%減少させるために、信用協定を改訂し、再記述する。高級信用手配のローン満期日は10月21日に延期された
2026年。改正規定は、改正された優先信用手配に記載されているいくつかの指定条件を満たしていない限り、債務能力は総債務金額(許可された増分債務のほか、未返済定期融資元金と左輪拳銃承諾額も含む)を20億元を超えないことを規定している。定期ローンは四半期ごとに元金の支払いを要求し、風船支払いは2026年10月21日に満期となる。
2021年8月26日、同社は5億5千万ドルの元本債務総額4.000%の優先債券を発行し、2029年8月15日に満期となった。関連利息は2022年2月15日から半年ごとに支払われる。優先手形はその会社のほとんどの国内子会社によって保証される。優先手形の収益は、会社が2026年9月1日に満期となった2.5億ドル優先手形と、2025年5月15日に満期となった3.00億ドル優先手形の償還に使われる。
当社は2022年12月31日現在、信用協定下のすべての契約と業績比率を遵守しています。
同社の債務総額は2022年12月31日現在で11.58億ドルだが、2022年1月1日現在の債務総額は9兆668億ドル。同社は現在の借金を利用して有機成長計画に資金を提供し、債務を減らし、配当金を支払い、一般会社の目的に利用する予定だ。♪the the the増額債務状況は、循環融資メカニズムの下で有機的な成長措置に資金を提供し、配当金を支払い、一般会社の目的のための借金によるものである。
キャッシュフロー
次の表はキャッシュフローの活動をまとめています
| | | | | | | | | | | |
| 財政年度が終わる |
(単位:百万) | 十二月三十一日 2022 | | 1月1日 2022 |
経営活動提供の現金純額 | (178.9) | | | 86.8 | |
投資活動提供の現金純額 | 54.6 | | | (437.3) | |
融資活動提供の現金純額 | 107.1 | | | 169.3 | |
物件·工場·設備の課徴金 | (36.5) | | | (17.6) | |
減価償却および償却 | 34.6 | | | 33.2 | |
経営活動
会社が運営するキャッシュフローの主な源は純収益であり、会社の製品を販売する現金収入を含め、商品を販売するコストを差し引く。
年内に運営する現金収入2022かつては…比較的低い2021年と比較して,主に純運営資本の増加により,現金2.744億ドルであっても。運転資金残高は不利な影響を受け、在庫は4.289億ドル増加し、売掛金は8,450万ドル減少し、他の業務資産は2,110万ドル増加したが、売掛金は6,260万ドル増加し、他の業務負債は2,610万ドル増加したため部分的に相殺された。営業キャッシュフローには、4.287億ドルの無形資産減価非現金リベート、3460万ドルの減価償却と償却費用調整、3340万ドルの株式報酬費用調整、1.057億ドルの繰延所得税調整、および優勝者商標費用は9,000万ドル,環境その他関連費用は,現金支払いと回収を差し引いた純額は2,300万ドル,年金費用調整数は930万ドルであった
投資活動
同社の2022年と2021年の資本支出はそれぞれ3650万ドルと1760万ドルで、建築改善、電子商取引サイトの強化、新小売店、流通運営の改善、情報システムの強化に用いられている。本年度の活動には,当社の中国合弁企業への追加投資2,800,000ドルおよび売却が含まれている優勝者9000万ドルの商標です。
融資活動
本年度の債務活動には、循環融資メカニズム下の純借款2億ドルと会社が所有する生命保険証書収益3050万ドルが含まれている。2022年と2021年には、会社はそれぞれ770万ドルと1410万ドルの株式または単位源泉徴収を支払い、株式インセンティブ計画の奨励に関連する従業員税を支払い、2022年と2021年にそれぞれ株式オプション行使から140万ドルと1710万ドルの収益を得た。同社はまた、2022年と2021年にそれぞれ8130万ドルと3960万ドルの普通株を買い戻した。♪the the the
当社は2022年および2021年にそれぞれ当社の中国合営会社の非持株株主から700万ドルおよび480万ドルを徴収し、合営会社の成長を支援している
年、会社は1株当たり0.40ドルの現金配当金を送ることを発表しましたどれも2022年と2021年。配当金の総額は3280万ドルです3350万ドル適用することができます2022そして2021それぞれ,である2023年2月8日に2023年4月3日に登録された株主に1株0.10ドルの四半期配当金を発表した。
新会計基準
新会計基準に関する情報は、会社合併財務諸表付記2を参照されたい
重要な会計政策と試算
会社の総合財務諸表は米国公認の会計原則(“米国公認会計原則”)に従って作成されており、経営陣は財務諸表や付記に報告された金額に影響を与える見積もりと仮定を行う必要がある。持続的な基礎の上で、経営陣はこのような推定値を評価する。過去の経験や関連する場合に合理的とされる他の様々な仮定に基づいて行われ,その結果,資産や負債の帳簿価値を判断する基礎となるが,そのような資産や負債の帳簿価値は他の出所から容易に見られるものではないと考えられる。歴史的に見ると、実際の結果は会社の見積もりと実質的な差はない。しかしながら、異なる仮定または条件では、実際の結果は、これらの推定値と大きく異なる可能性がある。
当社は、報告金額の見積もりと仮定を決定する際に使用する次の重要な会計政策を決定した。経営陣は、これらの政策を知ることは、会社の総合財務諸表を全面的に知るために重要だと考えている。重要会計政策概要は当社の総合財務諸表付記1に掲載されている。
収入確認と業績義務
収入は、約束された貨物またはサービスを顧客に譲渡する際に確認され、額は、これらの貨物またはサービスと交換するために予期された対価格を反映している。当社は契約で履行義務を確定し、取引価格を確定し、取引価格を履行義務に割り当て、義務履行時に収入を確認する。収入は可変対価格と顧客から受け取った任意の税金を差し引いて確認し、これらの税金はその後政府当局に送金される。
会社の商品やサービスおよび関連収入の制御はある時点で顧客に移行する.同社の契約収入には卸売収入と消費者向け直接収入が含まれている。支配権が通常、ブランド製品を購入、積み込みまたは納入するか、または顧客に渡す場合、会社が調達した製品の卸売収入が確認される。直接消費者向け収入には,会社が調達した製品が関連商品出荷後に顧客に制御権を移行する際に確認された電子商取引収入と,販売時に確認された小売店収入がある.購入または積み込みポイントは、会社による貨物の支払権、顧客の資産に対する合法的な所有権、実物所有権の移転及び顧客の貨物に対するリスクとリターンの移転に基づいて評価し、支配権移転の時間を最もよく代表する。会社の収入の支払い条件は販売ルートによって違います。標準信用条項は会社の卸売売掛金に適用され、支払いは販売時に消費者向けのルートで行われる。
収入は販売純価格(“取引価格”)で入金され、その中には引当金を計算した可変対価格の推定が含まれている。可変対価格の構成要素は、貿易割引と補助金、製品返品、顧客値下げ、顧客リベート、販売会社製品に関連する他の販売インセンティブ措置を含む。これらの準備金は、稼いだ金額に基づいて、または関連販売で請求される金額である。これらの推定は、現在の契約および法的要件、特定の既知の市場イベントおよび傾向、業界データ、ならびに予測された顧客購入および支払いパターンを含む関連要因の期待値法に従って確率的に重み付けされた一連の可能な結果を考慮する。全体的に、これらの準備金は、会社がそれぞれの関連契約の条項に基づいて獲得する権利がある対価格金額の最適な推定を反映している。2022年12月31日までの1年間に確認された会社契約負債に関する収入は名目上である
在庫品
会社はコストまたは現金化可能な純価値の低い者でその在庫を推定している。コストはある国内完成品在庫の後進先出(“後進先出”)法によって決定される。コストは先進先出し(“FIFO”)法を採用し、すべての国外での原材料、製品と完成品在庫及びある国内完成品在庫に適用される。在庫の平均コストは会社の生産品在庫の直接供給である
消費者業務と汗だくのベティ®在庫品です。会社は毎年これらの在庫原価計算方法を採用しています。
当社は将来の需要と市場状況の仮定に基づき、その在庫の帳簿価値をコストまたは超過または古い在庫の可変現純値の低い者に低減する。当社がその在庫の推定可変現価値が当該等の在庫の帳簿価値よりも低いと判断した場合、当社は差額に計上し、販売コストの費用とする。実際の市場状況が予想状況と異なる場合、これらの在庫備蓄を調整する必要があるかもしれない。これらの調整は、達成または記録中の会社の販売コストおよび純収入を増加または減少させるだろう。実物棚卸しを行い,その後これらの結果を永久在庫残高と比較することにより,年間の異なる時間で在庫数を確認する.当社が在庫数量の調整が適切であると判断した場合、当社の貨物販売コストと在庫コストの調整は、その決定を下した期間に記録されます
企業合併
当社は買収会計方法を用いて企業合併に対して会計計算を行い、一旦コントロール権を獲得することを要求し、合併財務諸表は買収された企業の買収日からの経営状況を反映すべきである。
すべての買収した資産及び負担した負債は買収日の公正価値に基づいて入金される。当社は買収業務の買収価格を買収の有形と識別可能な無形資産及び負担する負債の公正価値に応じて分配し、いかなる超過した買収価格も営業権と表記する。またはある場合は買収価格を計上し、買収日にはその公正価値で確認する。買収日から最長1年の計量期間内に、買収資産と負債負担の調整が記録され、営業権に応じた相殺が行われる可能性がある。
資産と負債を確認できる公正な価値を決定するには、推定技術の推定と使用が必要であり、管理層に重大な推定の使用に関与する可能性があると判断することが求められる。企業合併で買収された無形資産については、会社は通常収益法を使用する。ある無形資産を評価する際に用いる重大な推定には,将来のキャッシュフローの金額や時間,成長率,割引率などの項目があるがこれらに限定されない.実際の結果が使用の推定および判断と異なる場合、総合財務諸表に記録された金額は、以下の“営業権および無限生活無形資産”の節で説明するように、無形資産および営業権の潜在的減価の影響を受ける可能性がある。より多くの議論については、付記19“事業買収”を参照されたい。
商誉と無限の無形資産
無期限寿命を有するとされている営業権や無形資産は償却されないが、少なくとも毎年減値テストを受けている。当社は、少なくとも毎年、または減値指標が発生した場合に、その等の資産が減値可能かどうかを決定するために、報告単位で営業権と無期限無形資産の帳簿金額を審査する。割引現金流量及び市場法に基づいて分析すると、当該等の資産の帳簿価値が回収できない場合、当該等の資産の帳簿価値から帳簿価値を減算することと公正価値を推定することとの間の推定差額である。同社には割引率や将来の経営業績予想などの仮定が含まれており、その中には予測が含まれている収入増加、利子控除、税項、減価償却と償却前の収益(“EBITDA”)利益率資本コストは,内部予測と運営計画から得られたものであり,公正価値を見積もる割引キャッシュフロー分析の一部である
営業権については、報告単位の推定公正価値がその帳簿価値を超える場合、これ以上の審査を必要としない。しかしながら、報告単位の推定公正価値がその帳簿価値よりも低い場合、当社は、記録された営業権の許容価値を超える減価費用を計上する。
当社はまず定性的要素を評価して、営業権と無期限無形資産の公正価値がその帳簿価値よりも低い可能性があるかどうかを決定する可能性がある。当社が定性的評価に基づいて公正価値を決定しない限り、当社は数量化公正価値を要求されないであろう。
同社は会計年度第4四半期初めにすべての報告単位に対して営業権と無期限無形資産減価の年間テストを行った。2022年第4四半期に、年間減値テストを完了した後、当社は汗だくのベティ®善意。当社は2021年度および2020年度に営業権減価費用を確認していません。2022年第4四半期に当社が確認した減価費用は1.91億ドルスペリー® 商品名と1.893億ドル汗だくのベティ®商標名。当社の無形資産は2021年以内に減価費用は何も確認されていません二零二年第四期に、当社はスペリー®商標名。注4を参照してください。“営業権その他
“無形資産”について、さらに議論する汗だくのベティ® 営業権の減価と汗だくのベティ® そしてスペリー®商号が値下がりする。
環境.環境
同社は,影響を受けた地点ごとの既存事実の評価に基づき,推定された環境救済費用のための準備金を作成した。コストが可能かつ合理的に評価できる時、通常実行可能性研究の完成、会社の行動計画に対する承諾或いは監督管理機関の承認より遅くなく、未割引原則に従って入金する。環境救済推定費用の負債は,主に第三者環境研究,その他の内部分析,汚染程度,地点ごとに必要な救済行動の性質に基づいている。必要な救済活動の範囲、汚染程度、政府法規や救済技術が変化すれば、当社は見積もりコストの調整を記録する。過去の業務による既存条件に関する環境コストは現在または将来の収入に貢献せず,発生時に費用を計上する推定された環境救済費用については,付記17,“訴訟及び又は有事”を参照されたい。
他の責任者から回収可能な資産に関する資産は、最終合意に達して現金を回収できる場合に確認する。クレームが実現する可能性があると考えられた場合にのみ、保険金の場合の保険損失の賠償を認める
当社は当社の総合財務諸表付記17に記載の環境事項に関する法的手続き及び請求を受けなければならない。当社は、各事項の法律及び事実状況、当該事項に何らかの不利な結果が生じる可能性、及び起こりうる損失範囲を定期的に評価している。訴訟およびクレームの評価は、将来の事件の一連の複雑な判断に関連する可能性があり、推定および仮定に大きく依存する可能性がある。当社は評価可能な法的訴訟請求請求に応じて負債を推定することが可能であり、準備金は各事項の新たな発展によって将来的に変化する可能性がある。さらなる議論については、付記17“訴訟およびまたは有事項”を参照されたい。
退職福祉
退職金の債務と費用を決定することは、このような額を計算する際に使用されるいくつかの精算仮説の選択に依存する。その他にも,これらの仮定には,割引率,計画資産の期待長期収益率,死亡率,賠償増加率がある。これらの仮定は、会社の精算師と共に審査され、関連する外部および内部要因および情報に基づいて毎年更新され、長期予想資産リターン、停止率、規制要件、および計画変化を含むがこれらに限定されない。
同社は、年末年金負債と来年度の年金支出を計算するための割引率を債券マッチング計算を用いて決定している。想定される債券ポートフォリオは、個別債券の想定購入に基づいて、計画予想される将来の福祉支払いを決済する。割引率は債券ポートフォリオの結果収益率を仮定したものである.選定された債券は少なくとも2つの公認された格付け機関によって高等級とされ、償還できない、現在購入可能であり、前払いできない。2022年12月31日現在の割引率は5.56%であるのに対し,2022年1月1日の割引率は3.09%である。年金支出は計画資産予想長期収益率の影響も受けており、会社は2022年度と2021年度の予想長期収益率をそれぞれ6.87%、6.75%と決定している。この比率は、年金資産の実際の履歴収益率にも、年金資産のほぼ多様化を反映した株式と固定収益証券の組み合わせの長期収益率にも基づく。
所得税
同社は海外子会社で一定の戦略管理と経営活動を維持しており、その海外収益の税率は通常米国連邦法定所得税税率を下回っている。同社の収益の大部分はカナダ、ヨーロッパ、アジアの子会社から来ており、所得税を納める必要がない司法管轄区からわずかに由来している。この所得分配や他の複雑な問題に関連する所得税監査は、解決に長い時間を要する可能性があり、異なる所得税税率の司法管轄区域間で所得分配を変更する必要がある場合、所得税調整を招く可能性がある。当社は、事実又は状況の変化、税法の変化、解決された監査問題や新たな監査活動等の要因に基づいて、税務状況が有効に維持される可能性及び不確定な税収状況のために確認された金額の妥当性を評価する。会社の評価の変化は、私たちの評価の変化中に税金優遇を確認したり、追加的な税収支出を計上したりする可能性があります。当社の繰延税金資産の帳簿価値は、当社が今後数年でこれらの繰延税金資産を利用するのに十分な課税収入を生み出すことができると仮定している。これらの仮定が変化すれば、当社は今後数年間に繰延税金総額を推定準備に計上することを要求される可能性があり、これにより、当社はその総合経営報告書に追加の所得税支出を記録することになる。経営陣は、当社が繰延税項目の総資産を実現する潜在力を評価し、四半期ごとに評価評価に備えた需要を評価した。
当社は定期的に年間有効税率を推定し、通年税率に基づいて四半期所得税を記録して準備している。この1年の進展に伴い、この見積もりは実際の事件とこの年の税務管区ごとの所得分配状況に応じて調整される。この継続的な推定過程は定期的に今年度の期待有効税率の変化を招く。このような状況が発生した場合、会社は推定が変化した四半期内に所得税の支出を調整し、年初から現在までの支出が改訂後の予想年率を反映させる。
同社は、外国司法管轄区域で保有している現金を国内に送金しようとしており、推定された州税と、将来的に外国子会社から米国で受け取った配当金の外国源泉徴収税に関する繰延税負債を記録している
同社は,すべての非現金未分配収益を恒久的に米国以外の地域に再投資しようとしているため,その額の海外未送金収益に対して繰延納税責任を決定していない。しかし、これらの非現金未分配収益が国内に送金された場合、同社は適用される米国の税金と各国への源泉徴収税の支払いを要求される。仮定計算の複雑さから,これらの非現金未送金収益に関する繰延税項負債額を見積もることは不可能である
第七A項。市場リスクの定量的·定性的開示について
正常業務過程において、会社の財務状況や経営結果は、借入金や投資金利変動に関する市場リスク、および非ドル資産、負債、キャッシュフローの為替変動を含む様々なリスクの影響を受けることが多い。同社はこれらのリスクを定期的に評価し、これらや他の潜在的リスクの一部の悪影響を軽減できるように政策やビジネス慣行を策定している。
外国為替リスク
外貨為替レートの変化が会社の海外資産、負債、在庫購入承諾に影響を与えると、会社は市場リスクに直面する。同社は契約や他の外国の手配をドル建てで管理しようとしている。当社は、当社の主要市場リスクの開放の性質に大きな変化はなく、当社が直面している市場リスク種別と、当社にとって主要な損失リスクを構成する特定市場を含むと考えている。本年度報告Form 10−Kの日までに,同社はその一次市場リスク開放の一般的な性質が短期的に大きな変化があることを知らなかった。
“財務会計基準委員会会計基準編集特集815”の規定によると、派生ツールおよびヘッジ会社は公正価値に基づいて貸借対照表上のすべての派生商品を確認しなければならない。適格なヘッジに属さない派生商品は利益によって公正な価値に調整されなければならない。派生ツールが合資格ヘッジに属する場合、ヘッジの性質に依存し、派生ツールの公正価値変動は収益の中でヘッジ資産、負債或いは会社が承諾した公正価値変動を相殺するか、あるいはヘッジプロジェクトが収益で確認されるまで、他の全面収益(損失)の累計で確認される。
同社はアメリカ以外のカナダ、ヨーロッパ大陸、イギリス、香港、中国とメキシコで卸売業務に従事しており、機能通貨はそれぞれカナダドル、ユーロ、ポンド、香港ドル、人民元とメキシコペソである。同社は外貨長期外貨契約を利用して、主に非アメリカ卸売業務が正常業務過程でドル在庫を購入することに関する変動性を管理し、外貨両替リスクを管理する。2022年12月31日および2022年1月1日に、当社は未平倉長期貨幣両替契約を持ち、主にドルを購入し、金額はそれぞれ3.342億ドルおよび2.967億ドル、満期日はそれぞれ524日および538日だった。
同社はアジアにも調達場所を設置しており、そこの財務諸表にはドルを機能通貨として反映している。しかし、運営費用は現地通貨で支払われる。当社が第三者外国許可側から得た収入は現地通貨で計算しますが、ドルで支払います。そのため、同社の報告書の業績はこの収入や支出の外貨リスクの影響を受けている。現地通貨決済に関する外貨収益または損失は、会社の総合経営報告書および全面収益表に反映されている。
アメリカ以外の資産と負債は主にイギリス、カナダ、オランダにある。ドル以外の機能通貨を使用する外国子会社への同社の投資は通常長期的とされている。2022年12月31日、ドルはある外貨に対して強くなり、これらの純資産投資の価値は2022年1月1日の価値より7630万ドル減少した。2022年1月1日、ドルは外貨に対して強くなり、これらの純資産投資の価値は2021年1月2日の価値より2000万ドル減少した
金利リスク
当社が金利変動のリスクに直面しているのは、主に増額定期ローン借入金と循環ローン項目のいずれかの借金の利息支出によるものである。2022年12月31日現在、会社の可変金利債務総額は6.15億ドルで、会社はドル建ての長期金利交換協定を持っており、そのうちの1.762億ドルを固定金利債務に効果的に変換する。金利交換デリバティブは、金利リスクを管理するツールとして当社が保有·使用しています。交換ツールの取引相手は当社が質の高い信用を持つと考えている大型金融機関です。当社は取引相手が義務を履行しない信用リスクにより潜在的な損失に直面する可能性があるが、このような損失は予想外である。2022年12月31日現在、金利交換の公正価値は純資産610万ドルと決定されている。2022年12月31日現在、金利交換の影響を差し引いた会社の変動金利債務の加重平均金利は4.86%である。当日までの未償還変動金利債務水準によると、加重平均金利を100ベーシスポイント増加させることで、会社の年間税引き前利息支出を約440万ドル増加させる。その会社はできない投機や取引目的のために契約を締結することも、いかなるレバレッジ誘導ツールの一方でもない。
項目8.財務諸表と補足データ
カタログ表
連結財務諸表
| | | | | |
連結業務報告書 | 38 |
総合総合収益表(損益表) | 39 |
合併貸借対照表 | 40 |
統合現金フロー表 | 41 |
株主権益合併報告書 | 43 |
付記1.主要会計政策の概要 | 45 |
付記2.新会計基準 | 50 |
注3.1株当たり収益 | 50 |
付記4.営業権その他無形資産 | 51 |
備考5.売掛金 | 52 |
注6.顧客と契約を結んだ収入 | 52 |
注7.在庫 | 54 |
注8.債務 | 54 |
注9.財産、工場、設備 | 56 |
注10.賃貸借契約 | 56 |
注11.派生金融商品 | 56 |
注12.株ベースの報酬 | 57 |
注13.退職計画 | 59 |
注14.所得税 | 62 |
付記15.その他総合収益(損失)を累計する | 65 |
付記16.公正価値計量 | 65 |
付記17.訴訟やその他の事項 | 66 |
注18.業務細分化 | 68 |
注19.業務買収 | 71 |
付記20.可変利益エンティティと関連者取引 | 72 |
注21.販売対象資産と負債を保有する | 73 |
注22。後続事件 | 74 |
| |
独立公認会計士事務所レポート(PCAOB ID:42) | 75 |
金剛狼世界有限会社です。そして付属会社
連結業務報告書
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 財政年度 |
(単位:百万、1株当たりのデータは含まれていない) | 2022 | | 2021 | | 2020 |
収入.収入 | $ | 2,684.8 | | | $ | 2,414.9 | | | $ | 1,791.1 | |
販売原価 | 1,614.4 | | | 1,385.0 | | | 1,055.5 | |
| | | | | |
| | | | | |
毛利 | 1,070.4 | | | 1,029.9 | | | 735.6 | |
販売、一般、行政費用 | 906.4 | | | 817.8 | | | 639.4 | |
| | | | | |
商標売却の収益 | (90.0) | | | — | | | — | |
営業権と無形資産の減価 | 428.7 | | | — | | | 222.2 | |
回収後の環境とその他の関連費用を差し引く | 33.7 | | | 56.4 | | | 11.1 | |
営業利益(赤字) | (208.4) | | | 155.7 | | | (137.1) | |
その他の費用: | | | | | |
利子支出,純額 | 47.3 | | | 37.4 | | | 43.6 | |
債務とその他の費用を返済する | — | | | 34.3 | | | 5.5 | |
その他の費用(収入),純額 | (2.8) | | | 3.7 | | | (2.1) | |
その他費用合計 | 44.5 | | | 75.4 | | | 47.0 | |
所得税前収益 | (252.9) | | | 80.3 | | | (184.1) | |
所得税支出 | (63.8) | | | 13.3 | | | (45.5) | |
純収益(赤字) | (189.1) | | | 67.0 | | | (138.6) | |
差し引く:非持株権益は純損失を占めるべき | (0.8) | | | (1.6) | | | (1.7) | |
金剛狼ユニバーサル社の純収益(赤字) | $ | (188.3) | | | $ | 68.6 | | | $ | (136.9) | |
1株当たり純収益(損失)(付記3参照): | | | | | |
基本的な情報 | $ | (2.37) | | | $ | 0.82 | | | $ | (1.70) | |
薄めにする | $ | (2.37) | | | $ | 0.81 | | | $ | (1.70) | |
連結財務諸表の付記を参照。
金剛狼世界有限会社です。そして付属会社
総合総合収益表(損益表)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 財政年度 |
(単位:百万) | 2022 | | 2021 | | 2020 |
純収益(赤字) | $ | (189.1) | | | $ | 67.0 | | | $ | (138.6) | |
その他総合収益(損失)税後純額: | | | | | |
外貨換算調整 | (76.8) | | | (20.0) | | | 10.6 | |
派生ツールの未実現収益(損失): | | | | | |
期間中に発生した未実現収益(損失)、税引き後純額は#ドル7.9, $3.0と$(5.2) | 25.4 | | | 7.7 | | | (17.6) | |
再分類調整は純収益(損失)、税引き後純額は$(4.7), $1.4そして$0.4 | (14.6) | | | 3.7 | | | 3.1 | |
年金調整: | | | | | |
期間中に発生した精算純収益(損失)、税引き後純額#ドル6.3, $7.8と$(8.0) | 22.6 | | | 29.5 | | | (30.0) | |
以前の精算損失は償却して、税引き後の純額#ドル2.4, $3.0そして$1.4 | 8.9 | | | 10.8 | | | 5.2 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
その他全面収益(赤字) | (34.5) | | | 31.7 | | | (28.7) | |
差し引く:非持株権益が占めるべきその他の総合収益(損失) | (0.5) | | | — | | | (0.2) | |
金剛狼ユニバーサル社の他の全面収益(赤字)。 | (34.0) | | | 31.7 | | | (28.5) | |
| | | | | |
総合収益(赤字) | (223.6) | | | 98.7 | | | (167.3) | |
差し引く:非持株権益の総合損失 | (1.3) | | | (1.6) | | | (1.9) | |
金剛狼ユニバーサル社の全面収益(赤字)。 | $ | (222.3) | | | $ | 100.3 | | | $ | (165.4) | |
連結財務諸表の付記を参照。
金剛狼世界有限会社です。そして付属会社
合併貸借対照表
| | | | | | | | | | | |
(単位:百万、共有データを除く) | 十二月三十一日 2022 | | 1月1日 2022 |
資産 | | | |
流動資産: | | | |
現金と現金等価物 | $ | 131.5 | | | $ | 161.7 | |
売掛金から予備金を引いた#ドル11.1そして$28.3 | 241.7 | | | 319.6 | |
完成品、正味価値 | 743.2 | | | 354.1 | |
原材料と製品の純額 | 2.0 | | | 11.4 | |
総在庫 | 745.2 | | | 365.5 | |
前払い費用と他の流動資産 | 79.0 | | | 56.9 | |
販売待ち流動資産を保有する | 67.9 | | | — | |
流動資産総額 | 1,265.3 | | | 903.7 | |
財産、工場と設備、減価償却累計を差し引く#ドル236.1そして$219.1 | 136.2 | | | 129.0 | |
賃貸使用権資産 | 174.7 | | | 138.2 | |
商誉 | 485.0 | | | 556.6 | |
無限生存無形資産 | 274.0 | | | 718.1 | |
無形資産の償却が可能で,純額 | 67.4 | | | 74.6 | |
所得税を繰延する | 24.5 | | | 1.8 | |
その他の資産 | 65.6 | | | 64.4 | |
総資産 | $ | 2,492.7 | | | $ | 2,586.4 | |
| | | |
負債と株主権益 | | | |
流動負債: | | | |
売掛金 | $ | 272.2 | | | $ | 222.1 | |
賃金と賃金を計算すべきである | 32.3 | | | 41.7 | |
その他負債を計算すべき | 322.9 | | | 222.5 | |
賃貸負債 | 39.1 | | | 38.3 | |
長期債務当期満期日 | 10.0 | | | 10.0 | |
循環信用協定下の借入金 | 425.0 | | | 225.0 | |
販売待ち流動負債を保有する | 8.8 | | | — | |
流動負債総額 | 1,110.3 | | | 759.6 | |
長期債務は当面の期限が少ない | 723.0 | | | 731.8 | |
年金負債 | 72.9 | | | 107.4 | |
所得税を繰延する | 35.3 | | | 118.9 | |
非流動賃貸負債 | 153.6 | | | 118.2 | |
その他負債 | 58.6 | | | 106.1 | |
株主権益 | | | |
普通株--額面$1許可します320,000,000株式;112,202,078そして、そして111,632,094既発行株 | 112.2 | | | 111.6 | |
追加実収資本 | 325.4 | | | 298.9 | |
利益を残す | 907.2 | | | 1,128.2 | |
その他の総合損失を累計する | (132.9) | | | (98.9) | |
国庫株のコスト33,413,204そして、そして29,604,013株 | (891.3) | | | (810.2) | |
金剛狼ユニバーサル会社の株主権益総額 | 320.6 | | | 629.6 | |
非持株権益 | 18.4 | | | 14.8 | |
株主権益総額 | 339.0 | | | 644.4 | |
総負債と株主権益 | $ | 2,492.7 | | | $ | 2,586.4 | |
連結財務諸表の付記を参照。
金剛狼世界有限会社です。そして付属会社
統合現金フロー表
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 財政年度 |
(単位:百万) | 2022 | | 2021 | | 2020 |
経営活動 | | | | | |
純収益(赤字) | $ | (189.1) | | | $ | 67.0 | | | $ | (138.6) | |
純収益(損失)と経営活動提供の現金純額を調整する: | | | | | |
減価償却および償却 | 34.6 | | | 33.2 | | | 32.8 | |
所得税を繰延する | (105.7) | | | (14.7) | | | (56.9) | |
株に基づく報酬費用 | 33.4 | | | 38.1 | | | 28.9 | |
| | | | | |
年金とSERP費用 | 9.3 | | | 14.0 | | | 8.5 | |
債務返済、金利交換終了、その他のコスト | — | | | 5.8 | | | 5.5 | |
| | | | | |
営業権と無形資産の減価 | 428.7 | | | — | | | 222.2 | |
環境その他関連費用は,受け取った現金支払いと回収後の純額を差し引く | (23.0) | | | 33.7 | | | 31.5 | |
商標売却の収益 | (90.0) | | | — | | | — | |
他にも | (2.7) | | | (1.9) | | | (12.7) | |
経営性資産と負債変動状況: | | | | | |
売掛金 | 84.5 | | | (49.2) | | | 64.8 | |
棚卸しをする | (428.9) | | | (77.2) | | | 107.2 | |
その他運営資産 | (21.1) | | | (2.3) | | | 7.4 | |
売掛金 | 62.6 | | | 23.0 | | | (18.9) | |
所得税 | 2.4 | | | 1.6 | | | (0.5) | |
その他経営負債 | 26.1 | | | 15.7 | | | 27.9 | |
経営活動提供の現金純額 | (178.9) | | | 86.8 | | | 309.1 | |
投資活動 | | | | | |
業務買収,現金買い入れ後の純額を差し引く | — | | | (417.4) | | | (5.5) | |
物件·工場·設備の課徴金 | (36.5) | | | (17.6) | | | (10.3) | |
| | | | | |
合弁企業への投資 | (2.8) | | | — | | | (3.5) | |
商標を売却して得た収益 | 90.0 | | | — | | | — | |
会社が持っている生命保険証書の収益 | — | | | — | | | 26.8 | |
他にも | 3.9 | | | (2.3) | | | (1.4) | |
投資活動提供の現金純額 | 54.6 | | | (437.3) | | | 6.1 | |
融資活動 | | | | | |
循環信用協議の下での支払い | (740.0) | | | (435.0) | | | (898.0) | |
循環信用協定下の借入金 | 940.0 | | | 660.0 | | | 538.0 | |
会社が持っている生命保険証書の収益 | 30.5 | | | — | | | — | |
長期債務の借金 | — | | | 750.0 | | | 471.0 | |
長期債務を償還する | (10.0) | | | (730.0) | | | (183.5) | |
債務発行と債務返済の費用を支払う | — | | | (10.4) | | | (6.4) | |
金利交換を終了する | — | | | — | | | (7.3) | |
支払現金配当金 | (32.8) | | | (33.5) | | | (33.6) | |
国庫のために普通株を買う | (81.3) | | | (39.6) | | | (21.0) | |
株式ベースの報酬計画に基づく従業員税 | (7.7) | | | (14.1) | | | (24.8) | |
株式オプションを行使して得られる収益 | 1.4 | | | 17.1 | | | 9.8 | |
非制御的権益の貢献 | 7.0 | | | 4.8 | | | 1.8 | |
| | | | | |
| | | | | |
融資活動提供の現金純額 | 107.1 | | | 169.3 | | | (154.0) | |
為替レート変動の影響 | (9.0) | | | (4.5) | | | 5.6 | |
現金と現金等価物を増やす(減らす) | (26.2) | | | (185.7) | | | 166.8 | |
年初現金および現金等価物 | 161.7 | | | 347.4 | | | 180.6 | |
年末現金および現金等価物 | $ | 135.5 | | | $ | 161.7 | | | $ | 347.4 | |
| | | | | |
| | | | | |
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連結財務諸表の付記を参照。
金剛狼世界有限会社です。そして付属会社
統合現金フロー表--継続
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| 財政年度 |
(単位:百万) | 2022 | | 2021 | | 2020 |
その他のキャッシュフロー情報 | | | | | |
支払の利子 | $ | 43.0 | | | $ | 34.6 | | | $ | 41.4 | |
納めた所得税の純額 | 44.3 | | | 27.8 | | | 8.6 | |
非現金投融資活動 | | | | | |
未払いの財産·工場·設備の課徴金 | 3.3 | | | 3.2 | | | 0.9 | |
| | | | | |
連結財務諸表の付記を参照。
統合現金フロー表の年末現金と現金等価物には#ドルが含まれています4.02022年12月31日現在、販売される金剛皮業務関連現金および現金等価物を有する100万ドルに分類され、これらの現金および現金等価物は、総合貸借対照表中の現金および現金等価物には含まれていない。
金剛狼世界有限会社です。そして付属会社
株主権益合併報告書
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 金剛狼ユニバーサル会社の株主権益 | | | | |
(百万単位で、1株当たりのデータは含まれていません) | 普通株 | | 追加実収資本 | | 利益を残す | | 積算 他にも 全面的に 損 | | 在庫株 | | 非制御的権益 | | 合計する |
2019年12月28日の残高 | $ | 108.3 | | | $ | 233.4 | | | $ | 1,263.3 | | | $ | (102.1) | | | $ | (736.2) | | | $ | 11.7 | | | $ | 778.4 | |
純損失 | | | | | (136.9) | | | | | | | (1.7) | | | (138.6) | |
その他総合損失 | | | | | | | (28.5) | | | | | (0.2) | | | (28.7) | |
株式を没収し、株式インセンティブ計画により発行された株式を差し引く(1,497,478株式) | 1.5 | | | (19.0) | | | | | | | | | | | (17.5) | |
株式オプション行使のために発行された株式、純額(600,041株式) | 0.6 | | | 9.3 | | | | | | | | | | | 9.9 | |
株に基づく報酬費用 | | | 28.9 | | | | | | | | | | | 28.9 | |
発表された現金配当金(ドル0.401株当たり) | | | | | (33.1) | | | | | | | | | (33.1) | |
在庫株を発行する5,479株式) | | | — | | | | | | | 0.2 | | | | | 0.2 | |
国庫のために普通株を買う877,624株式) | | | | | | | | | (21.0) | | | | | (21.0) | |
株式ベースの報酬計画に基づいて株を購入する(231,617株式) | | | | | | | | | (7.3) | | | | | (7.3) | |
非持株権益出資 | | | | | | | | | | | 1.8 | | | 1.8 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
2021年1月2日の残高 | $ | 110.4 | | | $ | 252.6 | | | $ | 1,093.3 | | | $ | (130.6) | | | $ | (764.3) | | | $ | 11.6 | | | $ | 573.0 | |
純収益(赤字) | | | | | 68.6 | | | | | | | (1.6) | | | 67.0 | |
その他総合収益 | | | | | | | 31.7 | | | | | — | | | 31.7 | |
株式発行、株式インセンティブ計画により没収された株を差し引く(431,180株式) | 0.4 | | | (8.2) | | | | | | | | | | | (7.8) | |
株式オプション行使のために発行された株式、純額(774,145株式) | 0.8 | | | 16.4 | | | | | | | | | | | 17.2 | |
株に基づく報酬費用 | | | 38.1 | | | | | | | | | | | 38.1 | |
発表された現金配当金(ドル0.401株当たり) | | | | | (33.7) | | | | | | | | | (33.7) | |
在庫株を発行する4,005株式) | | | — | | | | | | | 0.1 | | | | | 0.1 | |
国庫のために普通株を買う1,150,721株式) | | | | | | | | | (39.6) | | | | | (39.6) | |
株式ベースの報酬計画に基づいて株を購入する(172,023株式) | | | | | | | | | (6.4) | | | | | (6.4) | |
非持株権益出資 | | | | | | | | | | | 4.8 | | | 4.8 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
2022年1月1日の残高 | $ | 111.6 | | | $ | 298.9 | | | $ | 1,128.2 | | | $ | (98.9) | | | $ | (810.2) | | | $ | 14.8 | | | $ | 644.4 | |
連結財務諸表の付記を参照。
金剛狼世界有限会社です。そして付属会社
株主権益合併報告書--継続
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 金剛狼ユニバーサル会社の株主権益 | | | | |
(百万単位で、1株当たりのデータは含まれていません) | 普通株 | | 追加実収資本 | | 利益を残す | | 積算 他にも 全面的に 損 | | 在庫株 | | 非制御的権益 | | 合計する |
2022年1月1日の残高 | $ | 111.6 | | | $ | 298.9 | | | $ | 1,128.2 | | | $ | (98.9) | | | $ | (810.2) | | | $ | 14.8 | | | $ | 644.4 | |
純損失 | | | | | (188.3) | | | | | | | (0.8) | | | (189.1) | |
その他総合損失 | | | | | | | (34.0) | | | | | (0.5) | | | (34.5) | |
発行済み株式は、株式インセンティブ計画により没収された株式を差し引く(495,502株式) | 0.5 | | | (8.2) | | | | | | | | | | | (7.7) | |
株式オプション行使のために発行された株式、純額(74,482株式) | 0.1 | | | 1.3 | | | | | | | | | | | 1.4 | |
株に基づく報酬費用 | | | 33.4 | | | | | | | | | | | 33.4 | |
発表された現金配当金(ドル0.401株当たり) | | | | | (32.7) | | | | | | | | | (32.7) | |
在庫株を発行する5,973株式) | | | — | | | | | | | 0.2 | | | | | 0.2 | |
国庫のために普通株を買う3,815,164株式) | | | | | | | | | (81.3) | | | | | (81.3) | |
| | | | | | | | | | | | | |
非持株権益出資 | | | | | | | | | | | 7.0 | | | 7.0 | |
他にも | | | | | | | | | | | (2.1) | | | (2.1) | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
2022年12月31日の残高 | $ | 112.2 | | | $ | 325.4 | | | $ | 907.2 | | | $ | (132.9) | | | $ | (891.3) | | | $ | 18.4 | | | $ | 339.0 | |
連結財務諸表の付記を参照。
金剛狼世界有限会社です。そして付属会社
連結財務諸表付記
2022、2021、2020年度
1.重要会計政策の概要
運営の性質
金剛狼ユニバーサル会社(“当社”)は、様々な良質なカジュアル靴と服装、高性能アウトドアと運動靴と服装、子供靴、工業工作靴、ブーツと服装、制服靴とブーツを含むトップのデザイン、営業業者、授権業者です。同社の自社ブランドとライセンスブランドの組み合わせには、ベッツ®, 猫®, 査科®, ハーレー·デビッドソン®, 静かな子犬®, HYTEST®, ケッツ®メルrell®, ソコーニ®スペリー®Stride Rite®, 汗だくのベティ®そして金剛狼®それは.同社の製品は自営業務、第三者との許可と流通手配、合弁企業を通じて世界的に販売されている。同社は小売店や電子商取引サイトも経営しており、自分のブランドや他のメーカーからのブランド靴類や衣類を販売し、皮革部門を設置してマーケティングを行っている金剛狼ショー革™.
2022年6月30日、会社は販売しました優勝者アメリカとカナダでの履物商標はHanesbrand Inc.が$で90.0百万の現金です。その会社は#ドルの収益を記録した90.0取引関連の百万ドル。
2021年8月2日、当社は康楽夫人投資有限公司を$で買収することを完了しました(“買収会社”)417.4百万ドル現金を差し引くと純額は$です7.4百万ドルです。被買収会社が所有する汗だくのベティ®ブランドとスポーツウェア業務、ハイエンド婦人服スポーツウェアブランド。さらなる議論については、付記19を参照されたい。
合併原則と列報根拠
総合財務諸表は、Wolverine World Wide,Inc.及び多数の株式を持つ子会社(総称して“当社”と呼ぶ)及び著者らがその主要な受益者である任意の可変権益実体の勘定を含む。合併では、すべての会社間口座と取引がキャンセルされた。
2022年第4四半期、経営意思決定者、会社最高経営責任者が会社運営部門に資源を割り当て、運営部門の業績を評価する方式が変化したため、会社はその報告可能部門の変化を発表した。すべての前期開示はすでに遡及調整を行い、新しい必要な報告分部を反映する。
財政年度
同社の会計年度は52週または53週の期間で、12月31日に最も近い土曜日に終了した。2022年度と2021年度はそれぞれ52数週間2020年度53数週間です。
予算の使用
米国公認会計原則に従って財務諸表を作成することは、経営陣に推定と仮定を要求し、これらの推定と仮定は、連結財務諸表と付記報告の金額に影響を与える。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
収入確認
当社は財務会計基準委員会(FASB)会計基準編纂(ASC)テーマ606に基づいて収入を確認した取引先と契約した収入それは.収入は、約束された貨物またはサービスを顧客に譲渡する際に確認され、額は、これらの貨物またはサービスと交換するために予期された対価格を反映している。当社は契約で履行義務を確定し、取引価格を確定し、取引価格を履行義務に割り当て、義務履行時に収入を確認する
会社の商品やサービスおよび関連収入の制御はある時点で顧客に移行する.同社の契約収入には卸売収入と消費者向け直接収入が含まれている。制御権が顧客に移転すると、会社が調達した製品の卸売収入は、通常、顧客にブランド製品を出荷または納入する際に発生する。直接消費者向けには,会社が調達した製品が関連商品を出荷して販売時に小売店の収入を確認した後,顧客に移行する際に確認した電子商取引収入を制御する.貨物に対する会社の支払権、顧客の資産に対する合法的な所有権、実物所有権の移転、および顧客の貨物に対するリスクとリターンの移転によって、貨物出荷または小売店販売の購入点は、最適な代表制御権移転の時間として評価される
収入は顧客から受け取ったいかなる税金を差し引いて確認し、これらの税金はその後政府当局に送金される。顧客に支払われ顧客が精算する輸送·運搬コストは収入として確認され、会社で発生した関連費用は販売貨物のコストとして記録されている。当社は実際の便宜策を選択し、顧客に貨物を譲渡した後に発生した輸送·運搬活動を履行活動としている。
会社の収入の支払い条件は販売ルートによって違います。標準信用条項は会社の卸売売掛金に適用され、支払いは販売時に消費者向けのルートで行われる。収入確認、請求書、および現金徴収のスケジュールは、連結貸借対照表上の売掛金(契約資産)および顧客前払い(契約負債)をもたらす。一般に,開票は収入確認に見合って契約資産を生成する.詳細については、注釈6を参照されたい。
販売原価
商品販売コストには、仕入運賃および特定の出荷運賃、調達、調達、検査、受信コストが含まれる実製品コストが含まれています。倉庫費用には販売費用、一般費用、行政費用が含まれています。
広告費
広告費用は発生時に費用を計上するが、ある材料が初めて広告をした時に発生した費用は除外する。広告費は$220.7百万、$195.4百万ドルとドル135.62022年、2021年、2020年度はそれぞれ100万ドル。プリペイド広告総額は$2.7百万ドルとドル3.6それぞれ2022年12月31日と2022年1月1日まで。
1株当たりの収益
当社はFASB ASCテーマ260に基づいて1株当たり収益を計算している1株当たりの収益(“ASC 260”)。ASC 260は、株式ベースの支払い取引において付与された手段が帰属前の参加証券であるか否かを解決し、したがって、2種類の方法に従って1株当たりの収益を計算する際に収益分配に含める必要がある。ASC 260の指示によれば、当社の非帰属株式支払い報酬は、支払われたか支払われていないかにかかわらず、参加証券であり、2段階法に基づいて1株当たりの収益を計算しなければならない没収できない配当権を含む。
現金等価物
現金等価物は、元の期限が3ヶ月以下の高流動性投資を含む。現金等価物はコストごとに列報され、公正価値に近い。
信用損失準備
同社が売掛金の信用貸付損失計に対応して準備金を提出したのは、顧客が要求通りに支払うことができなかったことによる見積もり損失である。会社管理層は現在の顧客状況と歴史収集経験の回顧、及び未来の経済状況に対する現在と合理的な支持予測に基づいて、信用損失準備を評価する。
棚卸しをする
会社はコストまたは現金化可能な純価値の低い者でその在庫を推定している。一部の国内完成品在庫については、コストは後進先出法によって決定される。国外のすべての原材料、製品と生産品在庫及びある国内生産品在庫は先進先出し法を用いてコストを確定する。平均在庫コスト会社の消費者向け直接業務に用いられる完成品在庫と汗だくのベティ® 在庫品です。会社は毎年これらの在庫原価計算方法を採用しています。
当社は将来の需要と市場状況の仮定に基づき、その在庫の帳簿価値をコストまたは超過または古い在庫の可変現純値の低い者に低減する。当社がその在庫の推定可変現価値が当該等の在庫の帳簿価値よりも低いと判断した場合、当社は差額に計上し、販売コストの費用とする。実際の市場状況が予想状況と異なる場合、これらの在庫備蓄を調整する必要があるかもしれない。これらの調整は、達成または記録中の会社の販売コストおよび純収入を増加または減少させるだろう。実物棚卸しを行い,その後これらの結果を永久在庫残高と比較することにより,年間の異なる時間で在庫数を確認する.当社が在庫数量の調整が適切であると判断した場合、当社の貨物販売コストと在庫コストの調整は、その決定を下した期間に記録されます。
不動産·工場および設備
不動産、工場と設備はコストによって報告され、建築物、レンタル改善、家具と固定装置、材料運搬システム、設備とコンピュータハードウェアとソフトウェアの支出が含まれている。正常な修理と維持費用は発生時に計上される。財産·工場·設備の減価償却は直線法を用いて計算する。減価償却可能な寿命範囲は14至れり尽くせり20建築年限は5至れり尽くせり15賃借権改善年数から3至れり尽くせり10家具、固定装置、設備の年限と3至れり尽くせり5数年のソフトウェア時間です。
賃貸借証書
同社のレンタルには主に会社のオフィス、小売店、配送センター、展示室、車両、オフィス設備が含まれている。同社は通常の業務過程で資産をリースし、その現在と将来の需要を満たすとともに、その運営に柔軟性を提供する。当社は第三者と契約を結び、特定の確定した資産をレンタルする。同社のほとんどの賃貸借契約には契約の期限が定められています。多くの小売店のレンタルには早期終了条項があり、規定の売上高に達していなければ、会社は早期終了条項を選択することができる。当社は、契約毎の条項及び継続期間及び早期終了オプションの要因に基づいて、各レンタルのレンタル期間を決定し、その等のオプションが合理的に行使されることを決定すれば。
FASB ASCテーマ842では賃貸借証書当社はすでに実際の便宜策を選択し、個別賃貸に関する賃貸組成物及び非賃貸組成物をそのすべての賃貸契約の単一賃貸構成要素として会計処理を行っている。また、当社は複数のリース構成要素を単一リース構成要素として会計処理することを選択している。同社のレンタルには、指数変化に基づく支払い、小売店の売上パーセントに基づく支払い、およびレンタル条項に従ってレンタル者への直接支払い、公共事業、共有マーケティング、または他のサービスコストなどの可変レンタルコストが含まれる場合があります。発生して確定可能な金額が発生した場合、会社は可変レンタル支払いを確認します。当社は1年以下の賃貸を短期賃貸に計上することを選択しているため、当該等の賃貸の使用権資産や賃貸負債は確認していません。当社はレンタル期間中にレンタル料支出を直線的に確認しています
同社は現在運営に必要なレンタルオフィスや配送センターの一部を転貸している。当社は大部分のレンタルスペースを使用し、レンタル者への責任を保留しているため、関連賃貸は引き続き経営賃貸入金としている。転貸収入は転貸期間中に直線原則で確認し,総合経営報告書中の他の費用(収益)で確認した。
当社が確認した賃貸負債は流動負債と非流動負債であり、固定未来賃貸支払いの現在値に相当し、レンタル開始日ごとに借入金金利で計算される。逓増借款金利は、当社が通常類似期限内に担保方式で借金して支払う金利と、賃貸支払いに相当する金額に基づいています。同社はまた、2022年12月31日現在の賃貸負債に等しい使用権資産を確認し、賃貸料と未償却賃貸インセンティブの残高調整を経て調整した
繰延融資コスト
繰延融資コストとは、融資承諾の獲得に関する承諾費、法律、その他の第三者コストであり、これらのコストは、当社のこのような融資終了を招く。定期借款に関する繰延融資コストは総合貸借対照表では長期債務の減少と記されている。循環信用手配に関連する繰延融資コストは、合併貸借対照表に他の非流動資産として入金される。これらのコストはそれぞれ合意された条項の下で利息支出によって償却されて収益となる。
派生商品
当社はFASB ASCテーマ815に従い、派生ツールおよびヘッジ(“ASC 815”)は、すべての派生ツールが公平な価値で総合貸借対照表に計上されなければならないことを規定し、方法は、ヘッジ関係の指定および有効性のための基準を確立することである。当社は取引目的のための金融商品を保有または発行していません。当社のデリバティブ手配及びデリバティブ会計のさらなる検討については、付記11を参照されたい。
権益法投資
会社は非持株権益を持っているが、重大な影響力を持つ権益法投資は、権益法会計で処理される。会社の原投資コストは、株式被投資者の収益における会社の持分シェアに応じて調整される。
営業権とその他の無形資産
営業権とは、買収価格が買収された企業の有形と識別可能な無形資産の純資産価値を超える公正な価値である。無期限の無形資産には商標と商号が含まれる。無期限寿命を有するとされている営業権や無形資産は償却されないが、少なくとも毎年減値テストを受けている。会社は輸送を審査する
少なくとも毎年、または減値指標がある場合には、その資産が減値可能かどうかを決定するために、報告単位で営業権および無期限無形資産の金額を列挙する。同社には割引率や将来の経営業績予想などの仮定が含まれており、その中には予測が含まれている収入増加、利子控除、税項、減価償却と償却前の収益(“EBITDA”)利益率資本コストは,内部予測と運営計画から得られたものであり,公正価値を見積もる割引キャッシュフロー分析の一部である。もしこれらの資産の帳簿価値が回収できなければ、管理層は割引現金流量分析に基づいて、資産の公正価値と帳簿価値を比較する。記録価値が公正価値を超える場合、営業権および無期限無形資産は減値とみなされる。
当社はまず定性的要素を評価して、営業権と無期限無形資産の公正価値がその帳簿価値よりも低い可能性があるかどうかを決定する可能性がある。当社が定性的評価に基づいて公正価値を決定しない限り、当社は数量化公正価値を要求されないであろう
同社は会計年度第4四半期初めにすべての報告単位に対して営業権と無期限無形資産減価の年間テストを行った。会社の年間テスト結果に関する情報は、付記4を参照されたい。
長期資産減価準備
事件や環境変化がある資産やある資産グループの帳簿金額が回収できない可能性があることを示すたびに、当社は長期資産の減値を審査する。各減値テストは、資産または資産グループの帳簿金額と、資産または資産グループによって予想される将来の割引されていないキャッシュフローとの比較に基づく。当該等資産が減値とみなされる場合、確認すべき減価額は、当該等資産の帳簿価値がその公正価値を超えた金額である。
金融商品の公正価値
当社はFASB ASCのテーマ820に従っている公正価値計量と開示(“ASC 820”)は、公正価値の一貫した定義を提供し、退出価格に重点を置き、公正価値を計量する際に、実体に固有の投入ではなく、市場ベースの投入を優先的に使用し、公正価値計量の三段階階層構造を構築した。ASC 820は、公正価値計量を以下の3つのカテゴリのうちの1つで分類および開示することを要求する
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レベル1: | | 公正価値は、市場で同じ資産および負債の見積もり(調整されていない)を活性化するために計量される。 |
| | |
第2レベル: | | 公正価値は、レベル1内のオファーを含まない直接または間接投入計量を使用しており、これは、同様の資産または負債についても観察することができる。 |
| | |
第3レベル: | | 公正価値は推定技術を用いて計量され、その中の1つ以上の重大な投入は観察できない。 |
環境.環境
同社は,影響を受けた地点ごとの既存事実の評価に基づき,推定された環境救済費用のための準備金を作成した。コストが可能かつ合理的に評価できる時、通常実行可能性研究の完成、会社の行動計画に対する承諾或いは監督管理機関の承認より遅くなく、未割引原則に従って入金する。環境救済推定費用の負債は,主に第三者環境研究,その他の内部分析,汚染程度,地点ごとに必要な救済行動の性質に基づいている。必要な救済活動の範囲、汚染程度、政府法規や救済技術が変化すれば、当社は見積もりコストの調整を記録する。過去の業務による既存条件に関する環境コストは現在または将来の収入に貢献せず,発生時に費用を計上する。
他の責任者から回収可能な資産に関する資産は、最終合意に達して現金を回収できる場合に確認する。クレームが実現する可能性があると考えられた場合にのみ、保険金の場合の保険損失の賠償を認める
当社は、付記17に記載されている環境事項に関する法的手続及び請求を受けなければならない。当社は、各事項の法律及び事実状況、当該事項にいかなる不利な結果が生じる可能性、及び可能な損失範囲を定期的に評価する。訴訟およびクレームの評価は、将来の事件の一連の複雑な判断に関連する可能性があり、推定および仮定に大きく依存する可能性がある。当社は評価可能な法的訴訟請求請求に応じて負債を推定することが可能であり、準備金は各事項の新たな発展によって将来的に変化する可能性がある。詳細な議論については付記17を参照されたい。
退職福祉
退職金の債務と費用を決定することは、このような額を計算する際に使用されるいくつかの精算仮説の選択に依存する。その他にも,これらの仮定には,割引率,計画資産の期待長期収益率,死亡率,賠償増加率がある。これらの仮定は、会社の精算師と共に審査され、関連する外部および内部要因および情報に基づいて毎年更新され、長期予想資産リターン、停止率、規制要件、および計画変化を含むがこれらに限定されない。その他の情報については、付記13を参照されたい。会社は、会社の実際の会計年度終了日、すなわち12月31日に最も近い土曜日には、毎年12月31日までの固定収益計画資産や債務を測定することを選択している。
株に基づく報酬
当社は、ASCテーマ718の公正価値確認条項に基づいて株式報酬を会計処理します報酬--株式報酬それは.当社は一般に、株式ベースの報酬計画に基づいて、制限株式または単位(“制限報酬”)、業績に基づく制限株式または単位(“業績奨励”)および株式オプションを付与する。すべての株式ベースの奨励は、そのそれぞれの付与日公允価値に基づいて入金される。付与される予定のすべての報酬の補償コストは、退職資格に適合する従業員の加速確認を含む帰属期間中に確認される。
所得税
所得税計上は、連結財務諸表に報告された収益の地理的分散度に基づいて計算される。繰延所得税資産または負債は、現行公布された税法および税率を財務諸表資産および負債の帳簿価値と所得税との累積仮差異に適用することによって決定される。税率変動が繰延税金資産や負債に及ぼす影響は、公布日を含む期間の収益で確認されている。見積準備は、繰延税金資産をより顕在化する可能性のある額に減らすためのものだ。当社が繰延税金資産は後日現金にならない可能性が高いと考えている場合、繰延税金資産の推定値調整準備は、当社が同時期の収益を計上することになる。同社は世界無形低税(“GILTI”)を発生時の当期税費支出に計上している。
同社は、納税申告書で主張されているが財務諸表で確認されていない税収割引(未確認税収割引)に関する所得税課税項目の負債増加を記録している。不確定な税金状況が存在するか否かを判断する際には、企業は、その技術的利点に完全に基づいて、その税金状況が審査後に継続して存在する可能性が高いかどうかを判断し、そうであれば、税金優遇を決定するそれは累積確率に基づいて測定され、最終和解時に達成される可能性が高い。T.T会社はそれぞれ利子支出と所得税支出で税収割引に関する利息と罰金を確認した。
外貨?外貨
会社のほとんどの国際子会社にとって、現地通貨は機能通貨だ。これらの子会社の資産と負債は年末為替レートでドルに換算される。営業報告書金額は期間ごとの平均為替レートに換算します。為替変動による累計換算調整は総合貸借対照表に計上され、株主権益累積他の全面収益(損失)の構成要素となる。取引損益は、2022、2021、および2020年度に実質的ではない総合業務レポートに含まれる。
業務.業務 組み合わせ
当社は買収会計方法を用いて企業合併に対して会計計算を行い、一旦コントロール権を獲得することを要求し、合併財務諸表は買収された企業の買収日からの経営状況を反映すべきである。
すべての買収した資産及び負担した負債は買収日の公正価値に基づいて入金される。当社は買収業務の買収価格を買収の有形と識別可能な無形資産及び負担する負債の公正価値に応じて分配し、いかなる超過した買収価格も営業権と表記する。またはある場合は買収価格を計上し、買収日にはその公正価値で確認する。買収日から最長1年の計量期間内に、買収資産と負債負担の調整が記録され、営業権に応じた相殺が行われる可能性がある。
資産と負債を確認できる公正な価値を決定するには、推定技術の推定と使用が必要であり、管理層に重大な推定の使用に関与する可能性があると判断することが求められる。企業合併で買収された無形資産については、会社は通常収益法を使用する。ある無形資産を評価する際に用いる重大な見積もり
資産には,将来のキャッシュフローの数や時間,成長率,割引率などの項目が含まれるが,これらに限定されない.実際の結果が使用の推定および判断と異なる場合、総合財務諸表に記録されている金額は、“営業権および無期限無形資産”会計政策で議論されている無形資産および営業権の潜在的減値の影響を受ける可能性がある。さらに議論する必要がある場合は、付記19を参照されたい。
2.新会計基準
財務会計基準委員会は、会社が採用していない以下の会計基準更新(“ASU”)を発表した。以下に新正解の要約を示す
| | | | | | | | | | | | | | |
基準 | | 説明する | | 財務諸表またはその他の重大事項への影響 |
ASU 2020-04、参照為替レート改革(テーマ848);参照為替レート改革の財務報告への影響の促進(ASU 2021-01とASU 2022-06改訂) | | 契約修正および終了が予想される基準金利移行に関連するいくつかのヘッジ関係に実際の便宜を提供する。本指針は、ロンドン銀行の同業解体を参考金利とし、即時に発効する改訂された優先信用手配下の当社の借入金ツールに適用される。しかし、2022年12月31日までしか使用できません。2022年12月、ASU 2022-06では、FASBは満期日を延期し、トピック848の減免をドルLIBORの停止日の後に延長した。新しい会計規則は2024年12月31日までに採択されなければならない。 | | 同社はその連結財務諸表に対する新基準の影響を評価している |
3.1株当たりの収益
以下の表に基本1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益の計算方法を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 財政年度 |
(単位:百万、1株当たりのデータは含まれていない) | 2022 | | 2021 | | 2020 |
分子: | | | | | |
金剛狼ユニバーサル社の純収益(赤字) | $ | (188.3) | | | $ | 68.6 | | | $ | (136.9) | |
減算:株式奨励による純収益 | (0.6) | | | (1.1) | | | (0.8) | |
| | | | | |
| | | | | |
1株当たりの純収益(損失)の計算に用いる | $ | (188.9) | | | $ | 67.5 | | | $ | (137.7) | |
分母: | | | | | |
加重平均流通株 | 79.7 | | | 82.4 | | | 81.8 | |
無帰属制限普通株式の調整 | — | | | (0.1) | | | (0.8) | |
基本的な1株当たりの収益を計算するための株 | 79.7 | | | 82.3 | | | 81.0 | |
希釈性株式奨励の効果 | — | | | 1.0 | | | — | |
希釈した1株当たりの収益を計算するための株 | 79.7 | | | 83.3 | | | 81.0 | |
1株当たり純収益(損失): | | | | | |
基本的な情報 | $ | (2.37) | | | $ | 0.82 | | | $ | (1.70) | |
薄めにする | $ | (2.37) | | | $ | 0.81 | | | $ | (1.70) | |
2022、2021、2020年度1,434,081, 605,774そして1,179,088未償還株式オプションは、逆希釈されているので、希釈後の1株当たり収益を計算する分母にはそれぞれ含まれていない。
その会社は所有している2,000,000ライセンス株式:$1額面優先株は、2022年12月31日または2022年1月1日まで発行または発行されていない。当社はすでに指定しました150,000Aシリーズ初級参加優先株としての優先株と500,000優先株はBシリーズ初級参加優先株として将来的に発行される可能性がある。
同社は$を買い戻した81.3百万、$39.6百万ドルとドル21.0株式買い戻し計画によると、2022、2021、2020年度はそれぞれ会社普通株100万株。株式買い戻し計画活動のほか、会社は#ドルを獲得した7.7百万、$14.1百万ドルとドル24.82022、2021、2020年度はそれぞれ100万株の会社普通株であり、株式インセンティブ計画に関連する従業員取引に関連している。
2019年2月11日、会社取締役会は普通株の買い戻し計画を承認し、追加のドルの買い戻しを許可した400.04年以内に100万円の普通株を増やし、先の買い戻し計画での余剰額に増やす。当社の信用協定の条項によると、毎年の株式買い戻し額が制限されています。
4.営業権とその他の無形資産
商誉帳簿金額の変動状況は以下の通りである
| | | | | | | | | | | |
| 財政年度 |
(単位:百万) | 2022 | | 2021 |
年初営業権残高 | $ | 556.6 | | | $ | 442.4 | |
企業買収(付記19参照) | — | | | 118.9 | |
減損する | (48.4) | | | — | |
| | | |
外貨換算効果 | (23.2) | | | (4.7) | |
年末営業残高 | $ | 485.0 | | | $ | 556.6 | |
2022年度第4四半期に、年間減値テストを完了した後、会社は1件を確認した48.4百万の営業権減価費用を計上する汗だくのベティ® 報告単位です。減値は,推定に用いた割引率の増加によるものである.同社は2021年度と2020年度に営業権減価費用を確認していない
同社の無期限無形資産は、商号と商標を含み、総額は$274.0百万ドルとドル718.1それぞれ2022年12月31日と2022年1月1日まで2022会計年度第4四半期に、年間減値テストを完了した後、当社は減価費用が$191.0百万ドルと$189.3百万送られますスペリー® そして汗だくのベティ®それぞれ商標名です。本プロジェクトは料金を減価しますスペリー® これは,将来の業績低下が期待されることや,評価に用いる割引率の増加によるものである.本プロジェクトは料金を減価します汗だくのベティ® 推定に用いる割引率の増加により,将来のキャッシュフロー仮説が減少する.2020年度第4四半期に、年間減値テストを完了した後、会社は1つの項目を確認した222.2100万ドルの減価費用スペリー® 商標名
♪the the theスペリー®そして汗だくのベティ® 商標名の推定値は収益法,特に多期超過収益法を採用する♪the the the汗だくのベティ® 報告単位の公正価値は収入ベースと市場ベースの推定方法を用いて推定した。T.T推定に用いた鍵となる仮定は,収入増加,EBITDA利益率,割引率である。当社は推定に用いた推定と仮定は適切であると考えているが,仮説は将来的に変化する可能性がある。将来の欠陥のリスクスペリー® そして汗だくのベティ®商品名と汗だくのベティ®商標権は,商標名を決定する際に使用される重要な仮定に依存する汗だくのベティ®報告単位の公正価値,例えば収入増加,EBITDA利益率,割引率,仮説税率,あるいは会社価値に悪影響を及ぼす可能性のあるマクロ経済状況スペリー® そして汗だくのベティ®商品名と汗だくのベティ®報告単位です。将来の減価費用スペリー®商品名または汗だくのベティ®商品名と汗だくのベティ®報告単位の営業権は、会社の総合財務結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある当社の株の帳簿価値スペリー® そして汗だくのベティ®商号生きている無限無形資産は#ドルです105.3百万ドルとドル94.12022年12月31日まで、それぞれ100万円。
無形資産を償却し、その予想耐用年数内に直線法で償却しなければならないこれらの無形資産の償却可能な帳簿総生産と累積償却総額は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 |
(単位:百万) | 総輸送量 価値がある | | 積算 償却する | | ネットワークがあります | | 平均残存寿命(年) |
取引先関係 | $ | 118.4 | | | $ | 55.2 | | | $ | 63.2 | | | 10 |
他にも | 22.2 | | | 18.0 | | | 4.2 | | | 3 |
合計する | $ | 140.6 | | | $ | 73.2 | | | $ | 67.4 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年1月1日 |
(単位:百万) | 総輸送量 価値がある | | 積算 償却する | | ネットワークがあります | | 平均残存寿命(年) |
取引先関係 | $ | 119.9 | | | $ | 49.1 | | | $ | 70.8 | | | 11 |
他にも | 20.3 | | | 16.5 | | | 3.8 | | | 3 |
合計する | $ | 140.2 | | | $ | 65.6 | | | $ | 74.6 | | | |
このような無形資産を償却できる償却費用は#ドルだ7.9百万、$8.4百万ドルとドル7.12022年、2021年、2020年度はそれぞれ100万ドルこのような無形資産の2022年12月31日以降の会計年度の推定償却費用総額は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(単位:百万) | 2023 | | 2024 | | 2025 | | 2026 | | 2027 |
費用を償却する | $ | 7.6 | | | $ | 7.3 | | | $ | 7.0 | | | $ | 6.7 | | | $ | 6.4 | |
5.売掛金
当社とそのいくつかの付属会社は連続的にその貿易売掛金をRockford ARS,LLC(“Rockford ARS”)に売却し,Rockford ARSは当社の完全子会社であり,倒産の影響を受けない。2022年12月7日、ロックフォードARSは最高可達$を販売する売掛金購入契約(RPA)を締結した175.0移転した売掛金総額に等しい現金と交換するために、一定の購入者(“購入者”)に日常的な原則に従って百万ドルの売掛金を支払う(RPAでは“資本”と呼ぶ)。双方の当事者は売掛金を買い手に譲渡し,受取金の売買を構成しようとしている.Rockford ARSはすべての買い手に販売された売掛金を迅速に支払うことを保証し、買い手の利益にその資産の保証権益を付与した。RPAでは2025年12月5日買い手ごとの資本シェアは変動金利に適用される保証金を加えて収益を計算する。当社はRPA下の主要なサービス機関であり、売掛金の管理と回収を担当している。
RPAの収益は,会社の総合キャッシュフロー表では経営活動に分類される.販売された売掛金から受け取った現金は、追加購入売掛金に循環的に資金を提供するために使用されてもよく、または買い手の未返済資本の全部または一部を返却するために使用されてもよい。売れ残りの売掛金の後続入金は、入金時に運営キャッシュフローに分類される。RPAによる売掛金の総額は#ドルです218.2RPAによると、現金収入総額は100万ドルです75.52022年度には100万に達する。その信用品質および短期的な性質により,売掛金の公正価値は帳簿価値に近いため,売掛金の損益は記録されていない.
2022年12月31日までの会計年度,買手への売却額は$142.7100万ドル、総合貸借対照表から確認がキャンセルされました。売れた売掛金の担保として、ロックフォード売掛金は一定の未売売掛金レベル、すなわち#ドルを保っている70.02022年12月31日までの事業年度。
6. 取引先と契約した収入
収入確認と業績義務
同社は卸売と直接消費者向けの販売ルートに分類収入を提供し,会社の報告可能部門と照合している卸売ルートには特許使用料収入が含まれており、その運営方法と
その他の卸売収入は、類似した監督と管理、顧客基盤、履行義務(靴類と衣類商品)と契約履行義務を達成した時点に起因する。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 財政年度 |
(単位:百万) | 2022 | | 2021 | | 2020 |
活動グループ: | | | | | |
卸売 | $ | 1,086.6 | | | $ | 930.7 | | | $ | 682.9 | |
直接消費者向けに | 483.6 | | | 388.9 | | | 226.4 | |
合計する | 1,570.2 | | | 1,319.6 | | | 909.3 | |
ワーキンググループ: | | | | | |
卸売 | 532.0 | | | 487.3 | | | 372.0 | |
直接消費者向けに | 58.5 | | | 61.5 | | | 53.4 | |
合計する | 590.5 | | | 548.8 | | | 425.4 | |
Lifestyle Group: | | | | | |
卸売 | 304.0 | | | 305.6 | | | 263.4 | |
直接消費者向けに | 143.5 | | | 171.4 | | | 143.6 | |
合計する | 447.5 | | | 477.0 | | | 407.0 | |
その他: | | | | | |
卸売 | 70.4 | | | 63.6 | | | 45.3 | |
直接消費者向けに | 6.2 | | | 5.9 | | | 4.1 | |
合計する | 76.6 | | | 69.5 | | | 49.4 | |
総収入 | $ | 2,684.8 | | | $ | 2,414.9 | | | $ | 1,791.1 | |
同社は最小限の担保または固定された対価格許可の象徴的な知的財産権を協定している。同社は満期になります$11.12022年12月31日現在、ライセンス契約下で残っている固定取引価格の百万ドルは、12月31日までの期間内に契約条項に基づいて確認される予定です2026それは.会社が確認した収入が領収書を発行する権利のある収入に等しいことから、その金額は会社のこれまでの業績の顧客に対する価値に直接対応しており、会社はその許可契約での残りの可変対価格を省略することを選択している。
可変対価準備金
収入は販売純価格(“取引価格”)で入金され、その中には引当金を計算した可変対価格の推定が含まれている。可変対価格の構成要素は、貿易割引と補助金、製品返品、顧客値下げ、顧客リベート、販売会社製品に関連する他の販売インセンティブ措置を含む。以下に述べるように、これらの準備金は、稼いだ金額に基づいているか、または関連販売において請求される金額である。これらの推定は、現在の契約および法的要件、特定の既知の市場イベントおよび傾向、業界データ、ならびに予測された顧客購入および支払いパターンを含む関連要因の期待値法に従って確率的に重み付けされた一連の可能な結果を考慮する。全体的に、これらの準備金は、同社がそれぞれの関連契約の条項に基づいて獲得する権利がある対価格金額の最適な推定を反映している。2022年度および2021年度に確認された会社契約負債に関する収入は名目上である
当社の契約残高は以下の通りです
| | | | | | | | | | | |
(単位:百万) | 十二月三十一日 2022 | | 1月1日 2022 |
製品返品備蓄 | $ | 15.3 | | | $ | 16.6 | |
顧客値引き準備金 | 2.6 | | | 2.3 | |
その他販売奨励保留 | 3.3 | | | 3.4 | |
取引先は責任を返します | 19.8 | | | 17.0 | |
顧客が責任を立て替える | 9.1 | | | 6.8 | |
取引価格に含まれる可変対価金額が制限される可能性があり、契約項で確認された累積収入金額が今後の期間に大きな逆転が生じない可能性が高い場合にのみ、販売純価格が計上される可能性が高い。最終的に受け取った実際の対価格金額は最初に推定されたものと異なる可能性がある
将来の実際の結果が最初の推定と異なる場合、当社はその後、これらの推定値を調整し、これらの差異が既知の期間の純収入および収益に影響を与える。
製品を返品する
業界慣行と一致して、同社は様々な返品シーンに限られた製品返品権を提供している。当社は、顧客が返却可能な製品販売金額を推定し、この推定を関連製品収入確認期間中の収入減少、および合併貸借対照表上の他の計算すべき負債の相殺的増加として記録する。同社は、実際の返品は記録された金額とは異なる可能性があるにもかかわらず、製品の返品予想価値の推定を記録するのに十分な現在と履歴情報があると考えている。製品返品在庫の見積もりコストは、連結貸借対照表上の前払い費用や他の流動資産に記録されている。製品返品の在庫コストは#ドルと推定されます6.7百万ドルとドル6.1それぞれ2022年12月31日と2022年1月1日である。
取引先が値下げする
値下げとは、会社から製品を直接購入した顧客から受け取った価格表よりも低い価格で会社の顧客に製品を販売することを約束した推定備蓄のことである。顧客は彼らが製品に支払った価格と最終販売価格との差額に基づいて会社に料金を取ります。準備金は、関連収入の確認と同期間に作成され、製品収入の減少と売掛金の減少を招き、連結貸借対照表上の純額となる。
その他販売インセンティブ
当社は購入に必要な数量または他の基準を満たすある顧客のために他の顧客手当を提示します。これらの準備金は、関連収入の確認と同期間に構築され、製品収入の減少や貿易売掛金の減少を招き、項目の性質に応じて総合貸借対照表に純額される。
取引先が戻ってくる
必要な数量を購入した場合、または他の基準を満たす顧客については、会社は顧客に関連するリベートを提供しなければならない。これらの準備金は、関連収入の確認と同時に確立され、製品収入の減少を招き、総合貸借対照表上に流動負債を確立する。
取引先前払い
収入を確認する前に、同社は顧客から受け取った金額の負債を確認した。顧客立て替えは、総合貸借対照表の他の計上すべき負債で確認する。
7.在庫品
同社は#ドル相当の在庫品を後進先出し法を用いて評価している109.8百万ドルとドル42.0それぞれ2022年12月31日と2022年1月1日である。2022年と2021年の財政年度では、後進先出し備蓄金の変化により商品販売コストが#ドル増加した3.0百万ドルとドル0.5それぞれ100万ドルです先進的な先出し法を採用すれば、在庫は#ドルになるはずだ11.0百万ドルとドル8.0それぞれ2022年12月31日と2022年1月1日の報告より100万高かった。
8.債務
債務総額には以下の債務が含まれる
| | | | | | | | | | | |
(単位:百万) | 十二月三十一日 2022 | | 1月1日 2022 |
定期ローン、2026年10月21日満期 | $ | 190.0 | | | $ | 200.0 | |
| | | |
| | | |
優先債券、金利4.000、2029年8月15日に満期 | 550.0 | | | 550.0 | |
循環信用協定下の借入金 | 425.0 | | | 225.0 | |
| | | |
未償却繰延融資コスト | (7.0) | | | (8.2) | |
債務総額 | $ | 1,158.0 | | | $ | 966.8 | |
2021年10月21日、当社はその信用手配について“2021年信用手配改訂及び再確認合意”(“改訂”)を締結した(改訂及び再記述された、即ち“信用協定”)である。改正案は、以前の信用協定を改正し、その他の事項を除いて、(1)元金総額#ドルの定期融資Aローン(“定期ローン”)を提供する200.0(2)より多くの循環信用手配(“循環融資”および“高度信用手配”)を提供し、支払い総額は#ドルである1.0億ドル増加しました200.0(三)ロンドン銀行の同業借り換え金利の下限を0.000%, a
既存の高級信用計画より0.750%減少した。高級信用手配下のローン満期日は2026年10月21日に延期された。改正案では、債務能力は総債務金額を超えてはならない(許可された増分債務のほか、未返済の定期融資元金とリボルバー承諾額も含まれる)2.0信用協定で規定されている特定の条件が満たされない限り、当グループの融資総額は10億ユーロに達するだろう。
定期ローンは四半期ごとに元金の支払いを要求し、風船支払いは2026年10月21日に満期となる。定期借款で満期になった予定元金支払い 次の12ヶ月で合計$は10.02022年12月31日現在、長期債務の満期日は100万ユーロであり、連結貸借対照表に長期債務の当期満期日を計上する
循環ローンは会社の借金総額が最大#ドルに達することを許可している1.0十億ドルです。循環ローンのメカニズムには#ドルも含まれている100.0100万ドルのSwinglineサブ施設と価値50.0百万信用状のサブローン。同社は循環ローンの下で未返済信用状#ドルを持っている5.7百万ドルとドル5.8それぞれ2022年12月31日と2022年1月1日まで。これらの未払い信用状は循環融資メカニズムでの借入能力を減少させる。
定期ローンの場合の未返済金額および循環ローンの場合のドル未返済金額に適用される金利は、(1)予備基本金利と当社の総合レバレッジ率によって決定される適用保証金を加えた範囲となります0.125%から1.000%または(2)欧州通貨金利に企業の総合レバレッジ率による適用保証金を加えた範囲は1.125%から2.000%(この文中で使用されるすべての大文字用語は、クレジットプロトコルで定義されています)。2022年12月31日現在、定期ローンと循環ローンの加重平均金利は4.86%.
いくつかの例外を除いて、当社が信用協定に基づいて負う責任は、当社のほとんどの主要な国内付属会社が保証し、当社とその主要な国内付属会社が実質的にすべての動産及び不動産を抵当にする。
高級信用手配にもいくつかのプラスと負の契約が記載されており、当社及びその制限された付属会社の債務の発生或いは保証、留置権の発生、配当金の支払い或いは株の買い戻し、連属会社との取引、資産売却、買収又は合併の完了、いくつかの他の債務又は投資を前払いする契約、及び当社のある知的財産権関連資産を保有する海外付属会社の活動を制限する契約を含む。そのほか、高級信用手配は以下の財務契約を遵守する必要がある:最高総合レバレッジ率と最低総合利息カバー率(本段落で使用したすべての資本化用語はすべて高級信用手配の定義に符合する)。2022年12月31日現在、会社は高級信用手配下のすべての契約と業績比率を遵守している
2021年8月26日、同社はドルを発行した550.0100万ドルの元金債務総額4.0002029年8月15日に満期となる優先債券%。関連利息は2022年2月15日から半年ごとに支払われる。優先手形はその会社のほとんどの国内子会社によって保証される。優先手形の収益は会社の#ドルを返済するために使われます250.02026年9月1日に満期となるミリオン優先債券と300.02025年5月15日に満期になった百万優先手形。その会社は$を生み出した34.0優先手形の廃止に関する債務超過とその他の費用百万ドル、その中の#ドル28.4100万ドルは償還費用とドルに関係しています5.6百万ドルは資本化融資費用の解約と関連がある
その会社は外国の循環信用手配があって、総金額を借りることができます$の%s2.0100万人の国連したがって、融資を担保にしたすべての借金は貸手の承認を受けなければならない。2022年12月31日と2022年1月1日現在、この予定に対する借金はない。
同社は利息支出に繰延融資コストの償却#ドルを計上した2.0百万、$2.3百万ドルと$2.72022年、2021年、2020年度はそれぞれ100万円
2022年12月31日以降の各財政年度の債務年度満期日は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(単位:百万) | 2023 | | 2024 | | 2025 | | 2026 | | 2027 | | その後… |
債務の年度満期日 | $ | 435.0 | | | $ | 10.0 | | | $ | 10.0 | | | $ | 160.0 | | | $ | — | | | $ | 550.0 | |
9.財産·工場·設備
不動産、工場、設備には、
| | | | | | | | | | | |
(単位:百万) | 十二月三十一日 2022 | | 2022年1月1日 |
土地 | $ | 3.9 | | | $ | 3.9 | |
建物とレンタル施設の改善 | 121.8 | | | 122.2 | |
家具、固定装置、および装置 | 170.2 | | | 144.7 | |
ソフトウェア | 76.4 | | | 77.3 | |
総コスト | 372.3 | | | 348.1 | |
減算:減価償却累計 | 236.1 | | | 219.1 | |
財産·工場·設備·純価値 | $ | 136.2 | | | $ | 129.0 | |
減価償却費用は$26.7百万、$24.8百万ドルとドル25.72022年、2021年、2020年度はそれぞれ100万ドル。
10.賃貸借証書
以下に同社のリースコストの概要を示す。
| | | | | | | | | | | | | |
| 財政年度 |
(単位:百万) | 2022 | | 2021 | | |
リースコストを経営する | $ | 36.0 | | | $ | 34.5 | | | |
可変リースコスト | 14.5 | | | 12.3 | | | |
短期賃貸コスト | 3.1 | | | 1.3 | | | |
転貸収入 | (8.3) | | | (6.5) | | | |
総賃貸コスト | $ | 45.3 | | | $ | 41.6 | | | |
以下に会社のリースに関する補完キャッシュフロー情報の概要を示す
| | | | | | | | | | | |
| 財政年度 |
(単位:百万) | 2022 | | 2021 |
賃貸負債経営のための現金 | $ | 39.5 | | | $ | 38.5 | |
リース負債と引き換えに経営的リース資産 | 72.5 | | | 14.6 | |
2022年12月31日までの営業レンタル加重平均割引率は5.1%です。2022年12月31日までの経営性賃貸の加重平均残存期間は8.2何年もです2022年12月31日以降の各会計期間中にレンタルを経営する未来の未割引キャッシュフローは以下の通り
| | | | | |
(単位:百万) | 賃貸借契約を経営する |
2023 | $ | 38.6 | |
2024 | 33.1 | |
2025 | 27.7 | |
2026 | 24.8 | |
2027 | 22.3 | |
その後… | 90.0 | |
将来支払総額 | 236.5 | |
差し引く:推定利息 | 43.8 | |
賃貸負債を確認しました | $ | 192.7 | |
当社は発効日が2022年12月31日以降の不動産賃貸契約を締結していません。
11.デリバティブ金融商品
会社はキャッシュフローのヘッジに指定された外貨長期外貨契約を利用して、主に非アメリカ卸売業務が正常な過程でドル在庫を購入することに関する変動性を管理しています
公事です。これらの外貨長期外貨ヘッジ契約は最大で524日数和538日数はそれぞれ2022年12月31日と2022年1月1日である。将来の外国為替契約が高度に有効ではないと判定された場合、または契約終了日までに終了した場合、当社は、そのような契約からヘッジ指定をキャンセルし、そうでなければ、株主権益内に計上された他の全面収益(損失)の未実現収益または損失を収益に再分類する。2020年度には、同社は$を再分類した0.6100万ドルは、もはや非常に有効とされていない外貨派生商品の他の収入に使用される
同社はまた、ヘッジツールに指定されていない外貨長期外貨契約を利用して外貨取引リスクを管理している。ヘッジツールに指定されていない外貨デリバティブは、外貨資産と負債の基礎リスクによる為替損益によって相殺される
当社には、他の方法で終了しない限り、金利交換手配がありますMay 30, 2025それは.このプロトコルは、協定有効期間内に変動金利支払いを固定金利支払いと交換し、関連名義金額を交換することなく、対象債務として指定されたキャッシュフローヘッジを行う。金利交換手配の名目金額は、支払いまたは受信される利息を測定するために使用され、信用損失のリスクを意味するものではない。金利交換手配支払いまたは受け取った差額について利息支出純額であることを確認します。ASC 815によると、当社は金利交換と変動金利借入金との関係、およびヘッジ取引を行うリスク管理目標と戦略を正式に記録している。このプロセスは、派生ツールをアセットバランスシート上の特定の負債または資産にリンクさせることを含む。当社もヘッジ開始時に評価を行い,ヘッジ取引で使用されるデリバティブがヘッジプロジェクトのキャッシュフロー変動を相殺する上で非常に有効であるかどうかを継続的に評価し続けている
同社は為替変動の影響を最大限に減らすためにクロス通貨交換を行った2021年9月1日それは.外貨現金変動に関する公正価値変動は累計他の全面収益(損失)を計上し、基礎投資純額に関する貨幣換算調整を相殺し、当該純投資も他の全面収益(赤字)を計上した。公正価値の他のすべての変動は利息支出に計上される。
当社の派生ツールの名目金額は以下の通りです
| | | | | | | | | | | |
(百万ドル) | 十二月三十一日 2022 | | 1月1日 2022 |
| | | |
外国為替ヘッジ契約 | $ | 334.2 | | | $ | 296.7 | |
| | | |
金利が入れ替わる | 176.2 | | | 311.3 | |
| | | |
当社の派生ツールの記録公正価値は以下の通りである
| | | | | | | | | | | |
(単位:百万) | 十二月三十一日 2022 | | 1月1日 2022 |
金融資産: | | | |
外国為替ヘッジ契約 | $ | 7.5 | | | $ | 5.9 | |
| | | |
金利が入れ替わる | 6.1 | | | — | |
| | | |
財務負債: | | | |
外国為替ヘッジ契約 | $ | (1.3) | | | $ | (1.0) | |
| | | |
金利が入れ替わる | — | | | (0.1) | |
| | | |
外国為替ヘッジ契約金融資産は前払い費用とその他の流動資産に計上される金融負債は合併貸借対照表に他の計上すべき負債を計上する。金利交換金融資産は他の資産に記入し、金融負債は総合貸借対照表の他の負債に記入する。
12.株に基づく報酬
会社は株ベースの報酬支出が#ドルであることを確認した33.4百万、$38.1百万ドルとドル28.9百万ドルと関連所得税の割引6.5百万、$7.5百万ドルとドル5.62022年、2021年、2020年度の業務報告書では、それぞれ株式ベースの報酬計画に基づいて100万ドルの贈与が提供されている
2022年12月31日までに会社は5,543,811株式インセンティブ単位(株式オプション、株式付加価値権、制限株、制限株式単位および普通株)は、改正および重記された2016年株式インセンティブ計画(“株式計画”)に従って発行することができる。付与された各株式オプションまたは株式付加価値権1.0持分インセンティブ単位。株式オプション
株式計画に基づいて付与された行権価格は,関連株式の授出日の公平な市価に等しく,遅くない10年授与された日から,通常は3年それは.授与された他のすべての賞は、制限賞と演技賞を含めて、すべて賞とします2.6株式インセンティブ単位は、1株当たり、限定株または限定株で付与される。株式計画に基づいて発行される制限された奨励は、上級職員または従業員が帰属中に任意の売却、譲渡または他の処置(一部の高級職員が遺産計画目的のために行ういくつかの譲渡を除く)を禁止すること、および特定の雇用終了時に報酬の全部または一部の没収を要求することを含むいくつかの制限された規定によって制限されなければならない。これらの制限は通常3年から4年裁決の日からしばらく。当社はこれらの株式ベースのインセンティブ計画の費用を直線に基づいて比例的に確認することを選択しました。特定の選択権と制限的な奨励規定は、退職、死亡、障害、会社の統制権が変化した場合を含む様々な状況で帰属を加速する。指定退職年齢及びサービス要求に適合する従業員への奨励は、計画条文及び株式計画に基づいて発行される適用奨励協定を従業員が退職したときに付与する。その会社は、株式に基づくインセンティブ報酬を行使または付与する際に、許可されているが発行されていない株式または在庫株の中から計画参加者に株式を発行する。
取締役会は毎年特定の計画参加者に業績賞を授与する。業績期間中に獲得される(資格がある)業績賞の数は、2つの具体的に決定された業績目標を達成するための会社の成功度に依存する。3年間の測定期間が終了した時も業績奨励を受けていない部分は没収される。業績賞の最終授与数は会社取締役会報酬委員会によって決定される。
制限賞と演技賞
授与されなかった制限賞および表現賞の概要は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 制限される 賞.賞 | | 重み付けの- 平均値 授与日 公正価値 | | 性能 賞.賞 | | 重み付けの- 平均値 授与日 公正価値 |
2019年12月28日に帰属していない | 1,618,916 | | | $ | 27.36 | | | 1,127,102 | | | $ | 31.94 | |
授与する | 1,416,117 | | | 22.59 | | | 455,207 | | | 34.00 | |
既得 | (1,122,811) | | | 22.07 | | | (451,334) | | | 23.51 | |
没収される | (268,205) | | | 29.67 | | | (125,653) | | | 35.91 | |
2021年1月2日に帰属していない | 1,644,017 | | | $ | 26.39 | | | 1,005,322 | | | $ | 35.25 | |
授与する | 654,898 | | | 34.64 | | | 630,996 | | | 38.02 | |
既得 | (981,681) | | | 22.78 | | | (181,657) | | | 35.03 | |
没収される | (109,234) | | | 32.75 | | | (690,246) | | | 35.71 | |
2022年1月1日に帰属していない | 1,208,000 | | | $ | 33.62 | | | 764,415 | | | $ | 35.69 | |
授与する | 980,456 | | | 25.86 | | | 437,253 | | | 27.40 | |
既得 | (452,448) | | | 33.37 | | | (343,290) | | | 37.06 | |
没収される | (219,530) | | | 30.05 | | | (83,724) | | | 27.31 | |
2022年12月31日に帰属していない | 1,516,478 | | | $ | 28.95 | | | 774,654 | | | $ | 34.14 | |
2022年12月31日までに19.4未許可の制限賞に関する未確認補償支出は、加重平均中に確認される予定である1.6何年もです。2022年12月31日までの年間帰属制限報酬の総公平価値は$10.9百万ドルです。2022年1月1日までに19.8許可されていない制限賞に関する未確認補償支出は、加重平均中に確認される予定である1.6何年もです。2022年1月1日までの年間帰属制限報酬の公平価値総額は$34.8百万ドルです。2021年1月2日までに18.5許可されていない制限賞に関する未確認補償支出は、加重平均中に確認される予定である1.5何年もです。2021年1月2日までの年間帰属制限報酬の公平価値総額は$35.0百万ドルです。
2022年12月31日までに10.8未帰属実績賞に関する未確認報酬支出は、加重平均期間中に確認される予定です1.6何年もです。2022年12月31日までに年度内に付与されたパフォーマンス奨励の公正値総額は$である9.3百万ドルです。2022年1月1日までに16.1未帰属業績賞に関する未確認報酬支出は、加重平均期間中に確認される予定です1.4何年もです。業績公正価値の合計2022年1月1日までの年度内に帰属する不良資産は$6.2百万ドルです。2021年1月2日までに1.4業績賞未付与に関する未確認報酬支出は、1週間以内に確認される予定ですHted-平均期間1.4何年もです。2021年1月2日までに年度内に付与されたパフォーマンス奨励の公平価値総額は$である28.0百万ドルです。
株式オプション
同社はブラック·スコイルズ·マートン式を用いて日従業員に付与された株式オプションの公正価値を推定した。付与された各オプションの推定加重平均公正価値は$である8.46, $11.14そして$8.20それぞれ2022、2021、2020年度の1株当たり収益。
株式オプション取引の概要は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| オプション下の株式 | | 加重平均行権値 | | 平均残存契約期間(年) | | 内在的価値を集める (単位:百万) |
2019年12月28日現在返済しておりません | 4,033,107 | | | $ | 21.41 | | | 4.4 | | $ | 49.8 | |
授与する | 28,171 | | | 32.85 | | | | | |
鍛えられた | (788,883) | | | 18.39 | | | | | |
キャンセルします | (12,990) | | | 25.39 | | | | | |
2021年1月2日現在の未返済金 | 3,259,405 | | | $ | 22.22 | | | 3.9 | | $ | 29.7 | |
授与する | 23,610 | | | 34.22 | | | | | |
鍛えられた | (776,850) | | | 22.11 | | | | | |
キャンセルします | (17,353) | | | 33.79 | | | | | |
2022年1月1日に返済されていません | 2,488,812 | | | $ | 22.29 | | | 3.2 | | $ | 16.7 | |
授与する | 20,171 | | | 25.19 | | | | | |
鍛えられた | (74,482) | | | 18.26 | | | | | |
キャンセルします | (101,091) | | | 22.57 | | | | | |
2022年12月31日に返済されていません | 2,333,410 | | | $ | 22.43 | | | 2.4 | | $ | — | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
2022年12月31日に帰属していない | (36,909) | | | | | | | |
2022年12月31日に行使できます | 2,296,501 | | | $ | 22.33 | | | 2.3 | | $ | — | |
2022年、2021年、2020年度に行使される株式オプションの税引前内在価値総額は#ドル0.4百万、$11.4百万ドルとドル9.3それぞれ100万ドルです2022年12月31日までにはい$です0.1百万ドル株式オプション付与に関する未確認報酬支出は、加重平均期間中に確認される予定です0.9何年もです。2022年1月1日と2021年1月2日まで0.2百万ドルとドル0.1それぞれ株式オプション報酬に関する未確認報酬支出であり,加重平均期間は1.3年和0.9それぞれ数年です。
上の表の総内在価値は税前内在価値総額を代表し、会社の各財政年度末までの終値に基づいて、もしすべてのオプション所有者がオプションを行使すれば、オプション所有者が受け取るべき税前内在価値、その中の市場価格或いはFはこの日現在、会社の株が実行価格(“額面”)より高い。2022年12月31日現在、会社の終値#ドルにより、行使可能な現金オプションはありません10.931株当たりそれは.2022年1月1日までに2,247,575未償還オプションは行使可能であり,かつ実物オプションであり,重み付き平均実行価格は#ドルである21.70一株ずつです。
13.退職計画
その会社は所有している二つ非納付型固定収益年金計画は、国内従業員の半分未満に退職給付を提供する。同社の主な固定収益年金計画は新規参加者に開放されず、従業員のサービス年限と最終平均収入に応じて福祉を提供している。二番目の計画は新しい参加者たちを閉鎖し、これ以上未来の福祉を蓄積しない。
当社には、複数の現職および前任従業員に対する補充行政員退職計画(“SERP”)が設けられており、計画に参加した従業員が退職後に従業員のサービス年資および最終平均収入(SERPの定義を参照)に基づいて当社から金を受け取る権利がある。SERP計画の下で、従業員は早期退職を選択し、それに応じて福祉を減らすことができる。会社はまた、ある元従業員と個人繰延補償協定を締結し、これらの従業員が退職後に会社から支払いを受ける権利があり、通常彼らの生きている間に。当社は現金払い戻し額$$の生命保険を維持しています46.62022年12月31日には百万ドルです45.62022年1月1日現在、連結貸借対照表で他の資産として確認されており、戦略資源計画と繰延補償協定下の繰延補償福祉に一部の資金を提供することを目的としている。
その会社は所有している二つ固定支払い401(K)計画は、ほとんどの家庭従業員をカバーし、参加者が延期した金額に応じて会社が自由に支配可能な支払いを規定する。その会社はその費用を確認した
固定払込計画への払込#ドル5.6百万、$5.2百万ドルとドル4.22022年、2021年、2020年度はそれぞれ100万円。
その会社は外国子会社にもいくつかの固定払込計画があります。これらの計画に対する寄付金は#ドルです1.5百万、$1.4百万ドルとドル1.32022年、2021年、2020年度はそれぞれ100万円。同社には海外にも福祉計画があり、サービス年限に応じて退職給付を提供している。この計画に基づいて記録された債務は#ドルだ0.82022年12月31日には百万ドルです1.02022年1月1日現在、繰延補償負債として確認されている。
以下では、2022年度および2021年度の企業年金計画(企業の固定収益年金計画およびSERPを含む)の資産および関連債務の状況および変化をまとめた
| | | | | | | | | | | |
| 財政年度 |
(単位:百万) | 2022 | | 2021 |
福祉義務の変化を予想する: | | | |
年初予想の福祉引受 | $ | 434.3 | | | $ | 455.8 | |
今年度稼いだ福祉に関するサービスコスト | 5.3 | | | 6.9 | |
福祉債務の利子コストを予想する | 13.2 | | | 12.8 | |
精算収益 | (107.8) | | | (26.6) | |
計画参加者に支払う福祉 | (16.8) | | | (14.6) | |
| | | |
| | | |
年末の福祉義務 | $ | 328.2 | | | $ | 434.3 | |
年金資産公正価値変動: | | | |
年金資産年初公正価値 | $ | 323.0 | | | $ | 305.0 | |
計画資産実益(損失) | (58.7) | | | 30.1 | |
| | | |
会社貢献-SERP | 3.8 | | | 2.5 | |
計画参加者に支払う福祉 | (16.7) | | | (14.6) | |
| | | |
年末年金資産公正価値 | $ | 251.4 | | | $ | 323.0 | |
資金状況 | $ | (76.8) | | | $ | (111.3) | |
総合貸借対照表で確認された金額: | | | |
| | | |
流動負債 | $ | (3.9) | | | $ | (3.9) | |
年金負債 | (72.9) | | | (107.4) | |
純額を確認する | $ | (76.8) | | | $ | (111.3) | |
年金計画と企業資源計画の出資状況(補足): | | | |
適格固定収益計画と戦略資源計画の資金状況 | $ | (76.8) | | | $ | (111.3) | |
他の資産に記録されている不適格信託資産(生命保険の現金払戻価値)は、資金源のないSERP債務の予想福祉義務を満たすことを目的としている | 38.8 | | | 38.0 | |
年金計画と企業資源計画の資金純額(補足) | $ | (38.0) | | | $ | (73.3) | |
他の全面収入の累計で確認された未確認精算損失純額は#ドルであった1.8百万ドルとドル41.8100万ドル税金を差し引いた純額は$です1.7百万ドルとドル33.2それぞれ2022年12月31日と2022年1月1日まで。すべての固定年金計画と戦略資源計画の累積福祉義務は#ドルである315.92022年12月31日には百万ドルです416.12022年1月1日には百万. 2022年度福祉債務の減少は割引率変化による精算収益である. 他の総合損失を積算し、2023財政年度中に年金純収入で確認された精算収益は#ドルと予想されています0.7百万ドルです。
以下は、会社が確認した年金とSERP費用純額のまとめです
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 財政年度 |
(単位:百万) | 2022 | | 2021 | | 2020 |
今年度稼いだ福祉に関するサービスコスト | $ | 5.3 | | | $ | 6.9 | | | $ | 6.4 | |
福祉債務の利子コストを予想する | 13.2 | | | 12.8 | | | 14.2 | |
年金資産の期待リターン | (20.5) | | | (19.5) | | | (18.7) | |
償却純損失 | 11.3 | | | 13.8 | | | 6.6 | |
| | | | | |
年金純支出 | $ | 9.3 | | | $ | 14.0 | | | $ | 8.5 | |
減算:SERP料金 | 3.8 | | | 5.7 | | | 5.2 | |
合格固定収益年金計画費用 | $ | 5.5 | | | $ | 8.3 | | | $ | 3.3 | |
年金支出純額の非サービスコスト部分はその他の費用(収入),純額総合業務表と包括収益表のサブ。
会社年金と退職後計画を決定するための福祉債務額と定期福祉純コストの加重平均精算を以下のように仮定する
| | | | | | | | | | | |
| 財政年度 |
| 2022 | | 2021 |
財政年末福祉義務を決定するための加重平均仮定: | | | |
割引率 | 5.56% | | 3.09% |
報酬増加率−年金 | 4.13% | | 4.18% |
報酬増加率(SERPと略記) | 7.00% | | 7.00% |
年度までの定期福祉純コストを決定するための加重平均仮定: | | |
割引率 | 3.09% | | 2.85% |
長期計画資産収益率を期待する | 6.87% | | 6.75% |
報酬増加率−年金 | 4.18% | | 4.18% |
報酬増加率(SERPと略記) | 7.00% | | 7.00% |
いくつかの廊下を超える未確認純精算損失は、各計画の選択に応じて、2つの償却期間のうちの1つを償却する。償却期間は、平均余剰サービス年限に基づく最低償却方法がより高い償却を生じない限り、または福祉を受けることが予想される参加者の平均余剰サービス期間内である。同社は債券マッチング計算を用いて割引率を決定している。債券組合せは、想定購入を想定した高品質社債に基づいており、その満期日は、この計画が予想する将来の現金流出に一致する。割引率は債券ポートフォリオの結果収益率を仮定したものである.割引率は,年末年金負債および来年度のサービスと利息コストの計算に用いられる。
長期収益率はバランスポートフォリオに対する市場の全体的な期待に基づいており、資産グループは会社の資産グループと類似しており、広範な市場と固定収益指数の歴史的リターンを利用している。同社の計画資産への投資政策は、米国と外国株と米国の固定収益投資を組み合わせた混合方法を採用している。2022年12月31日までの目標投資配置は43%の持分証券と57%の固定収益証券。株式と固定収益のカテゴリーでは、投資は多様化している会社が資産の種類と公正価値によって計量する資産は以下のように配置されている
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | | 2022年1月1日 |
(単位:百万) | 合計する | | 全体のパーセントを占める | | 合計する | | 全体のパーセントを占める |
株式証券 | $ | 112.2 | | 1 | 44.7 | % | | $ | 181.3 | | 1 | 56.1 | % |
固定収益証券 | 90.0 | | 1 | 35.8 | % | | 118.9 | | 1 | 36.8 | % |
不動産.不動産 | — | | 1 | — | % | | 19.9 | | 1 | 6.2 | % |
現金 | 46.6 | | | 18.5 | % | | — | | | — | % |
他にも | 2.6 | | 2 | 1.0 | % | | 2.9 | | 2 | 0.9 | % |
計画資産の公正価値 | $ | 251.4 | | | 100.0 | % | | $ | 323.0 | | | 100.0 | % |
1ASC 820によると公正価値計量(“ASC 820”)、いくつかの投資は、1株当たりの資産純資産額を実際の便宜的なものとし、公正な価値に応じて計量する。これらの資産は公正価値階層構造で分類されていない.
2米国会計基準委員会820によれば、投資は推定技術を用いて計量され、そのうちの1つまたは複数の重大な投入は観察できない(第3レベル)。詳細については、注釈1を参照されたい。
当社は2023年度に合格した固定収益年金計画に何の貢献もしないと予想され、将来的には3.92023年度にSERPに提供された寄付は100万ドル
2022年12月31日以降の財政年度の予想福祉支出は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(単位:百万) | 2023 | | 2024 | | 2025 | | 2026 | | 2027 | | 2028-2032 |
所期給付金 | $ | 18.3 | | | $ | 19.0 | | | $ | 19.6 | | | $ | 20.3 | | | $ | 20.9 | | | $ | 112.2 | |
14.所得税
所得税前収益(損失)の地理的構成は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 財政年度 |
(単位:百万) | 2022 | | 2021 | | 2020 |
アメリカです | $ | (94.6) | | | $ | 22.7 | | | $ | (218.6) | |
外国.外国 | (158.3) | | | 57.6 | | | 34.5 | |
所得税前収益 | $ | (252.9) | | | $ | 80.3 | | | $ | (184.1) | |
所得税支出(利益)準備には以下の内容が含まれている
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 財政年度 |
(単位:百万) | 2022 | | 2021 | | 2020 |
当期費用: | | | | | |
連邦制 | $ | 22.7 | | | $ | 14.6 | | | $ | 0.7 | |
状態.状態 | 4.0 | | | 2.5 | | | 0.6 | |
外国.外国 | 28.2 | | | 15.0 | | | 8.3 | |
繰延費用(福祉): | | | | | |
連邦制 | (52.9) | | | (17.1) | | | (51.6) | |
状態.状態 | (4.9) | | | (1.8) | | | (4.4) | |
外国.外国 | (60.9) | | | 0.1 | | | 0.9 | |
所得税支出 | $ | (63.8) | | | $ | 13.3 | | | $ | (45.5) | |
会社所得税総支出と所得税前収益に法定連邦所得税税率を適用して計算された金額との入金は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 財政年度 |
(単位:百万) | 2022 | | 2021 | | 2020 |
アメリカの法定税率21%で徴収される所得税 | $ | (53.1) | | | $ | 16.9 | | | $ | (38.7) | |
州所得税、連邦所得税を差し引いた純額 | (2.3) | | | (1.1) | | | (8.1) | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
米国の法定税率とは異なる税率で課税される外国収益: | | | | | |
香港.香港 | (14.2) | | | (7.2) | | | (3.3) | |
| | | | | |
他にも | 2.1 | | | 3.1 | | | 1.2 | |
不確定な税収状況を調整する | (0.9) | | | (1.3) | | | (1.4) | |
評価免除額を変更する | 2.1 | | | 2.2 | | | 4.7 | |
外国管轄区の税収に及ぼす減価の影響 | 3.0 | | | — | | | — | |
| | | | | |
| | | | | |
世界無形低税所得税 | 3.8 | | | 3.2 | | | 2.5 | |
外国派生無形所得税優遇 | (8.2) | | | (3.7) | | | (1.6) | |
差し引かれない役員報酬 | 3.3 | | | 5.2 | | | 1.6 | |
従業員の株式に基づく報酬に関する永久的な調整 | 1.6 | | | (3.7) | | | (4.6) | |
将来現金配当金の繰延税金 | (0.2) | | | (0.9) | | | 1.0 | |
所得税監査調整 | — | | | 2.5 | | | — | |
所得税監査繰延調整 | — | | | (1.2) | | | — | |
その他の永久調整と差し引かれない費用 | (1.4) | | | (0.3) | | | 1.0 | |
他にも | 0.6 | | | (0.4) | | | 0.2 | |
所得税支出 | $ | (63.8) | | | $ | 13.3 | | | $ | (45.5) | |
会社の繰延所得税資産と負債の重要な構成要素は以下の通りである
| | | | | | | | | | | |
(単位:百万) | 十二月三十一日 2022 | | 1月1日 2022 |
繰延所得税資産: | | | |
売掛金と在庫建て準備 | $ | 18.1 | | | $ | 5.2 | |
繰延補償課税項目 | 4.3 | | | 7.2 | |
年金費用を計算すべきだ | 18.7 | | | 25.7 | |
株に基づく報酬 | 9.1 | | | 8.2 | |
純営業損失と海外税収の繰り越し免除 | 19.9 | | | 18.5 | |
減価償却および償却 | 0.5 | | | 0.4 | |
テナント料 | 4.3 | | | 4.0 | |
環境保護区 | 28.3 | | | 33.7 | |
他にも | 6.5 | | | 9.5 | |
繰延所得税の総資産総額 | 109.7 | | | 112.4 | |
推定免税額を差し引く | (26.7) | | | (24.6) | |
所得税純資産を繰延する | 83.0 | | | 87.8 | |
繰延所得税負債: | | | |
無形資産 | (76.2) | | | (190.6) | |
税引き後の減価償却と償却 | (9.4) | | | (9.3) | |
他にも | (8.2) | | | (5.0) | |
繰延所得税負債総額 | (93.8) | | | (204.9) | |
繰延所得税純負債 | $ | (10.8) | | | $ | (117.1) | |
2022年12月31日と2022年1月1日までの繰延所得税資産推定免税額は#ドル26.7百万ドルとドル24.6それぞれ100万ドルです2022財政年度総推定手当は210万ドル純増加した。この2年間の評価準備は、主にアメリカ州と地方の純営業損失の繰越と、あるアメリカ法人実体に対する国家繰延税金資産、海外純営業損失の繰越と外国司法管轄区の税収控除繰越の評価準備に関連している。繰延税金資産の最終的な実現は、外国司法管轄区および州および地方税収管轄区で発生する将来の課税所得額に依存する。本年度の見積準備の変化により国の繰延税金資産が#ドル減少した0.3百万ドルの増加は州純営業損失の繰越#ドルと関係がある0.31000万ドル、純増加は海外純営業損失、外国税収相殺、その他の繰延税金資産と関係がある#ドル2.1百万ドルです。
当社は2022年12月31日に海外純営業損失$を繰り越します33.7彼らの期日は2023年から無期限まで様々で、その間に未来の外国の課税収入を相殺することができる。同社には米国連邦純営業損失繰越、州純営業損失繰越と国内税法第163条利息支出繰越$があります15.7百万、$224.7百万ドルとドル43.6それらの期日は2023年から無制限期限まで様々であり、その間、未来の国家課税収入を相殺することができる。同社の外国司法管轄区における税収控除控除額は#ドルである2.7100万ドルで、将来の外国税を相殺するために、期限を制限することができません
以下の表は、会社が確認していない税収割引に関する活動をまとめています
| | | | | | | | | | | |
| 財政年度 |
(単位:百万) | 2022 | | 2021 |
年明け未確認の税収割引 | $ | 10.9 | | | $ | 5.5 | |
| | | |
今年度の税収状況に関する増加 | 0.2 | | | 7.8 | |
前年のポストに関する減少 | (1.1) | | | (0.9) | |
税務機関の和解に関する減少額 | (0.5) | | | (1.4) | |
法規の失効により減少する | (0.5) | | | (0.1) | |
年末未確認税収割引 | $ | 9.0 | | | $ | 10.9 | |
未確認の税収割引部分は、現在確認されていれば、年間有効税率を#ドルに下げる9.0百万ドルとドル10.1それぞれ2022年12月31日と2022年1月1日まで。当社はそれぞれ利息支出と所得税支出により税収割引に関する利息と罰金を確認しています。未確認の税収割引に関する課税利息は#ドルである0.5百万ドルとドル0.6それぞれ2022年12月31日と2022年1月1日まで。
当社は国内外の税務機関の定期監査を受けています。現在、同社は国内と国外の税務管轄区の定期監査を受けている。監査の結果、未確認の税収割引額が今後12カ月以内に変化する可能性がある。しかし、どんな税金の支払いも連結財務諸表に大きな影響を与えないと予想される。ほとんどの税収管区については、2017年前の数年以内に、会社は米国連邦、州、地方あるいは非米国所得税機関の審査を受けなくなった。
同社は外国司法管轄区域で保有している現金を国内に送金しようとしているため、将来的に外国子会社から米国で受け取った配当金の追加州税と外国源泉徴収税に関する繰延税金負債#ドルを記録している1.1百万ドルとドル1.42022年度と2021年度はそれぞれ100万ドル。同社はすべての非現金未分配収益を恒久的に米国以外に再投資しようとしているため、非現金外国未分配収益額に対して繰延納税負債#ドルを確定していない176.02022年12月31日は100万人。しかし、これらの非現金未分配収益が国内に送金された場合、同社は適用される米国の税金と各国への源泉徴収税の支払いを要求される。仮定計算の複雑さから,これらの非現金未送金収益に関する繰延税項負債額を見積もることは不可能である.
15.その他の総合収益を累計する
累積されたその他の全面的な収益とは、純収益とアメリカ公認会計原則に基づいて純収益に含まれず、株主権益構成要素として直接確認されたいかなる収入、費用、収益と損失であることを指す。
2022年と2021年の財政年度累計その他の総合収益(赤字)の変動状況は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(単位:百万) | 外国.外国 貨幣 訳す | | 派生商品 | | 年金.年金 | | 合計する |
2021年1月2日の残高 | $ | (36.8) | | | $ | (20.3) | | | $ | (73.5) | | | $ | (130.6) | |
再分類前の他の総合収益(損失)(1) | (20.0) | | | 7.7 | | | 29.5 | | | 17.2 | |
他の全面収益(損失)の累計から再分類された金額 | — | | | 5.1 | | (2) | 13.8 | | (3) | 18.9 | |
所得税給付 | — | | | (1.4) | | | (3.0) | | | (4.4) | |
改叙ばかりする | — | | | 3.7 | | | 10.8 | | | 14.5 | |
当期その他総合収益純額(1) | (20.0) | | | 11.4 | | | 40.3 | | | 31.7 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
2022年1月1日の残高 | $ | (56.8) | | | $ | (8.9) | | | $ | (33.2) | | | $ | (98.9) | |
再分類前の他の総合収益(損失)(1) | (76.3) | | | 25.4 | | | 22.6 | | | (28.3) | |
他の全面収益(損失)の累計から再分類された金額 | — | | | (19.3) | | (2) | 11.3 | | (3) | (8.0) | |
所得税給付 | — | | | 4.7 | | | (2.4) | | | 2.3 | |
改叙ばかりする | — | | | (14.6) | | | 8.9 | | | (5.7) | |
当期その他総合収益純額(1) | (76.3) | | | 10.8 | | | 31.5 | | | (34.0) | |
| | | | | | | |
2022年12月31日の残高 | $ | (133.1) | | | $ | 1.9 | | | $ | (1.7) | | | $ | (132.9) | |
(1)その他総合収益(損失)は税金と非制御利息を差し引いた純額です。
(2)外貨デリバティブに関する金額は、各種通貨での在庫購入に関する変動性を管理するために使用され、非常に有効とされ、販売商品コストを計上している。有効でなくなった外貨派生商品に関する金額は他の収入に計上される。金利スワップとクロスマネースワップに関する金額は利息支出に含まれる。
(3)再分類された額は年金支出純額に計上される。
16.公正価値計量
経常公正価値計測
以下の表は総合貸借対照表の公正価値によって計量された金融資産と負債、及び公正価値計量が公正価値レベルで分類されたそれぞれの定価レベルを示す。
| | | | | | | | | | | |
| 公正価値計量 |
| その他観察可能な投入の見積もり(第2級) |
(単位:百万) | 2022年12月31日 | | 2022年1月1日 |
金融資産: | | | |
派生商品 | $ | 13.6 | | | $ | 5.9 | |
財務負債: | | | |
派生商品 | $ | (1.3) | | | $ | (1.1) | |
外貨長期外国為替契約の公正価値とは、契約を終了するために必要な推定収入或いは支払いを指す。クロス通貨交換の公正な価値は、現在の長期レートおよび即時レート変化を使用して決定される
非日常的公正価値計測
不定期無形資産と商業権は年度ごとにテストを行い、あるいはすでに減値損失が発生した可能性があることを示すトリガイベントが発生した場合、公正価値計量及び観察できない投入(第3級)を採用する2022年度第4四半期に、年間減値テストを完了した後、会社は1件を確認した48.4百万の営業権減価費用を計上する汗だくのベティ® 報告単位です同社は減価費用#ドルも記録している189.3百万ドルとドル191.0百万ドルから
♪the the the汗だくのベティ®そしてスペリー®2022年度は、それぞれ不確定な生きている商標名です。関連を理解するために、付記4、“営業権その他無形資産”を参照してください汗だくのベティ®営業権の減価とスペリー® そして汗だくのベティ®商号が値下がりする。
公正価値開示
当社が公正価値で記録されていない金融商品には、現金及び現金等価物、売掛金及び手形、売掛金、循環信用協定下の借入金及びその他の短期及び長期債務が含まれている。これらの金融商品の帳簿金額は歴史的コストであり、債務を除いて公正価値に近い当社の債務の帳簿価値と公正価値は以下の通りである
| | | | | | | | | | | |
(単位:百万) | 2022年12月31日 | | 2022年1月1日 |
帳簿価値 | $ | 1,158.0 | | | $ | 966.8 | |
公正価値 | 1,042.9 | | | 960.6 | |
固定金利債務の公正価値は第三者オファーに基づいている(第2級)。変動金利債務の公正価値は,同一期限に基づく無リスク金利(第3級)の割引率を用いて将来のキャッシュフローをその現在値に割引することで計算される.
17.訴訟やその他の事項
訴訟を起こす
20世紀初頭から2009年にかけて、同社はミシガン州ロックフォードで皮革製革工場(“製革工場”)を経営していた。同社はまた、1970年まで製革工場の副産物(“House Street”ブロック)の処分に用いられてきたプレンフィールド町のHouse Streetにブロックを所有している。1950年代末から,同社は製革工場である皮革を加工する際に3 MのScotchgardを使用していた。2002年に3 Mがスコチガルド処方を変更する前に、当社がHouse Street現場および他の場所で処分した製革副産物は、パーフルオロアルキル物質とポリフルオロアルキル物質(総称して“パーフルオロアルキル物質”と呼ばれる)ファミリー中の2種類の化合物であるパーフルオロオクタンスルホン酸および/またはパーフルオロオクタンスルホン酸を含む可能性がある。パーフルオロオクタンスルホン酸とパーフルオロオクタンスルホン酸は不粘着、防汚と防水の品質の提供に役立ち、数十年来泡消火や金属めっきなどの商業製品、及び食品包装、マイクロ波爆米花袋、ピザ箱、テフロン、カーペットとScotchgardなどのよく見られる消費財に使用されてきた。
2016年5月、米国環境保護局は、パーフルオロオクタン酸とパーフルオロオクタンスルホン酸の生涯健康推奨レベルを合計100万分の70(“ppt”)と発表し、環境保護局は202年6月にパーフルオロオクタン酸とパーフルオロオクタンスルホン酸の0.004と0.02 pptにそれぞれ低下させた。 2018年1月,ミシガン州環境質量部(“MDEQ”,現在ミシガン州環境,五大湖とエネルギー省(“Egle”))はパーフルオロオクタンスルホン酸とパーフルオロオクタンスルホン酸の飲用水基準を70 pptと公布し,飲用水に用いられる地下水中のこれらの汚染物質の許容濃度に公式な州基準を設定した。ミシガン州では2020年8月3日,飲用水中のパーフルオロオクタンスルホン酸とパーフルオロオクタンスルホン酸の基準をそれぞれ8 pptと16 pptに変更し,他の4種類のパーフルオロオクタンスルホン酸物質に基準を設定した。
環境保護庁と環境保護局の民事·規制行動
2018年1月10日、Egleは1976年の連邦資源保護·回収法案(RCRA)およびミシガン州自然資源·環境保護法(NREPA)第201および31部分に基づいて、会社が過去および現在会社の財産で固体廃棄物を処理、貯蔵、処理、輸送および/または処分した行為が、PFASの排出量がミシガン州で適用されるパーフルオロオクタンスルホン酸およびパーフルオロオクタンスルホン酸の清掃基準を超えることを告発した。プラインフィールドとアルバマ町はEgle訴訟に介入し、RCRA、NREPA、総合環境反応、賠償と責任法案(“CERCLA”)と一般法によるクレームを告発した。
2020年2月3日、双方は卵行動を解決する同意法令に署名し、2020年2月19日に米国地域裁判官ジャネット·T·内夫の承認を得た(“同意法令”)。同意法令によると,同社はPlainfield Townshipの市政給水システムをPlainfieldとアルバマ町に拡張した1,000カ所以上の物件の費用を支払うことに同意し,総上限は6950万ドルであった。同社はまた,ある所有者のための浄水器のメンテナンスを継続し,ある住宅井戸をパーフルオロオクタンスルホン酸のために再サンプリングし,同社の製革工場やハウス街場で救済を継続し,地域の地下水中にペルフルオロオクタンスルホン酸が存在するかどうかを評価するためのさらなる調査とモニタリングを行うことにも同意した。同社の同意法令下での活動は,2020年8月3日に発効した飲用水基準や環境保護局が2022年6月に発表した改正後の諮問レベルの実質的な影響を受けない。
2018年12月19日、当社は3 Mに対して第三者訴えを提起し、当社の救済費用とその他のエゲル訴訟(“3 M訴訟”)を弁護するための費用を取り戻すことを求めた。2019年6月20日、
3 M訴訟への対応として,3 Mは同社に対して反訴し,他の事項以外にも,“及び及びCERCLA>”及びNREPA第201部に基づいて,同社に反訴することを求めた。2020年2月20日、当社は3 Mと和解協定を締結し、3 M行動を解決し、この合意に基づき、3 Mは当社に一度に支払います$55.0百万2020年第1四半期に
2018年1月10日,米国環境保護庁は“>第42編第9606(A)条”第106(A)条に基づく一方的行政命令(“命令”)を公布し,発効日は2018年2月1日であった。この命令は、2019年4月29日に環境保護局の手紙で決定されたいくつかの時間的に緊急な除去行動を含む、会社の製革工場およびHouse Street場所での特定の除去行動に関し、これらの場所での、またはこれらの場所からの実際または脅威からの危険物質の放出を減少させる。2019年10月28日、米国環境保護局と当社は、この命令の代わりに行政和解と同意命令(“AOC”)を達成し、命令で概説された合意された解体行動を解決した。当社はAOCが要求する活動を完了し、EPAの最終審査と決定を待っている。
当社では以下環境責任の節でその救済費用準備金について検討する。
個人と集団訴訟
2017年末から、同社の個人訴訟と3件の可能な集団訴訟について、財産、救済、人間の健康への影響に関するクレームを含む様々なクレームが提出された。この3件の推定集団訴訟はその後、合併の推定集団訴訟として米ミシガン州西区地区裁判所に再提出された。3 Mは、個人訴訟および合併推定集団訴訟の共同被告として指定されている。また,前ごみ埋立地や砂利採掘作業の現所有者は同社を起訴し,パーフルオロオクタンスルホン酸を含む製革廃棄物の処分による財産損失の賠償を求めた(この訴訟は個人訴訟や可能な集団訴訟“訴訟事項”とともに提起された)
2022年1月11日、当社は3 Mと訴訟事項に列挙された個別訴訟の中でいくつかの原告を代表する弁護士事務所と和解協議を締結し、各原告はその後和解に参加することに同意した。これらの原告の訴訟は2022年4月25日または前後に偏見で却下された。
2021年12月9日、当社は3 Mと訴訟事項の一部の残りの個人訴訟を解決することについて原則和解を達成し、双方は2022年3月に最終和解合意を締結した。2022年6月14日、これらの原告の訴訟は偏見で却下された。訴訟事項の最後の残りの個人訴訟は2022年6月24日に無罪却下された。
また,2022年9月には,集団訴訟を推定する当事者が動議を提出し,集団訴訟原告のクレームを推定するための提案集団訴訟和解(“予備承認動議”)の初歩的な承認を求めた.2022年9月19日、裁判所は予備承認動議を承認し、2023年3月29日に和解に関する最終承認公聴会を開催するように手配した
訴訟事項の中で、ミシガン州裁判所では、前ゴミ埋立地と砂利採掘業務の現所有者によって提起された訴訟のみが、訴訟の発見と動議の段階にある
上記のいくつかの訴訟については、2022年の事態の発展により、当社はその計上項目を増加させました#40.52022年1月1日以降、関連金$が支払われている50.1百万ドルです。2022年12月31日現在、会社が記録した負債は40.5上記のいくつかの訴訟事項は、総合貸借対照表に他の計上すべき負債として入金される
2018年12月、当社はそのある歴史的責任保険者に対して訴訟を提起し、当社を代表して訴訟事項について抗弁を提供させ、当社の救済努力と当社が提供する賠償に保険を提供しようとした。同社は2022年と2021年にレガシー保険証書から得られたいくつかの賠償を確認し、訴訟を通じて追加賠償を求め続けている。
その他の訴訟
同社はその業務に関する訴訟にも関与しており、法律訴訟やクレームの一方であり、雇用、知的財産権、消費者関連事項に関する訴訟やクレームを含むがこれらに限定されない。いくつかの法的手続きは補償と懲罰的損害賠償を要求することを含む。これらの事項の最終結果は肯定的に予測できないが、他の事項に加えて、会社が入手可能な価値のある法律弁護及び会社が記録した責任準備金、及び適用された保険を考慮して、経営陣は、これらの事項の結果と考えている
これらのプロジェクトは,会社の総合財務状況,経営業績やキャッシュフローに大きな悪影響を与えないと予想される。
環境責任
以下に会社が構築した環境修復備蓄に関する活動の概要を示す
| | | | | | | | | | | |
| 財政年度 |
(単位:百万) | 2022 | | 2021 |
年初の救済責任 | $ | 85.7 | | | $ | 101.8 | |
予算の変動 | 6.8 | | | — | |
支払済み金額 | (18.4) | | | (16.1) | |
年末救済責任 | $ | 74.1 | | | $ | 85.7 | |
2022年12月31日現在の準備金残高には#ドルが含まれている49.8今後12ヶ月以内に支払う予定の100万ドルは、他の計算すべき流動債務、残りの#ドルと記す24.3最高で到達する予定です25年,記録に記録されているはい。 他にも 負債.負債.
当社は製革工場、House Street場、その他の関連作業や処分場の救済活動を行っています。“同意法令”は最近のコストを明らかにしているが,環境法律法規の解釈と実行,環境汚染の程度,代替清掃方法の存在などの不確実性から,環境コンプライアンスや救済の長期コストを見積もることは困難である。将来発生する可能性のある事態の発展は、(I)会社の業務と製品環境影響に関する既存の情報の変化、(Ii)環境法規の変化、飲料水水源中の特定の化合物の許容含有量の変化、自然資源損害の回復に努力すること、(Iii)新しい分析と修復技術、(Iv)修復形態の変化、(V)他の潜在的な責任者に責任を割り当てることに成功したことを含む、会社の現在のコスト試算を大きく変更する可能性があるが、これらに限定されない。他の潜在的責任者や第三者賠償者の財務的可能性もあります主に救済活動を行っている地点については、上記のような理由により、当社は関連既定備蓄を超える可能性のある損失や損失範囲を見積もることができません。さらなる情報の発展や状況の変化に伴い、会社は記録された負債を調整する
最低印税と広告約束
会社が持っているある許可証の条項によると、会社は将来的に最低特許権使用料と広告義務が満期になる2022年12月31日以降の各財政年度のこれらの将来最低債務は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(単位:百万) | 2023 | | 2024 | | 2025 | | 2026 | | 2027 | | その後… |
最低印税 | $ | 1.0 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
最低限の広告 | 3.9 | | | 3.9 | | | 4.2 | | | 4.3 | | | 4.4 | | | 4.6 | |
最低特許権使用料は固定的な義務にも,消費者物価指数に関する仮定にも基づいている。最低要求を超える特許権使用料義務は将来の販売水準に依存する。これらの合意によると、同社が発生した特許使用料費用は#ドルである2.3百万、$2.3百万ドルとドル1.92022年、2021年、2020年度はそれぞれ100万ドル。
あるライセンス契約の条項はまた、同社にライセンス製品の販売レベルに応じた広告支出を要求する。これらの合意によると、同社が発生した広告費用は#ドルだ6.5百万、$6.5百万ドルとドル2.52022年、2021年、2020年度はそれぞれ100万ドル。
18.業務の細分化
同社のブランドグループは以下の3つの報告可能な部分に分けられている。2022年第4四半期、経営意思決定者、会社最高経営責任者が会社運営部門に資源を割り当て、運営部門の業績を評価する方式が変化したため、会社はその報告可能部門の変化を発表した。すべての前期開示はすでに遡及調整を行い、新しい必要な報告分部を反映する。
•Active Group以下の部分からなるメレル®靴類と服装ソコーニ®靴類と服装汗だくのベティ®スポーツウェア、そして査科®靴類
•ワーキンググループは以下の部分からなる金剛狼®靴類と服装猫®靴類ベッツ®統一した靴ハーレー·デビッドソン®靴類とHYTEST®安全靴類
• Lifestyleグループ他にもスペリー®靴類ケッツ®靴類、そして静かな子犬®靴類と服装です。
会社の経営部門には、ワーキンググループ、ライフスタイルグループ、積極グループ、汗だくのベティ®. 汗だくのベティ®関連会計基準に規定されている類似の経済的特徴および定性的重合基準に適合するので、アクティブグループが評価され、報告可能な部門に統合される
子供用靴製品はソコーニ®, スペリー®, ケッツ®, メレル®, 静かな子犬®そして猫®適用されるブランドに含まれています。
同社はまた、“その他”と“会社”カテゴリを報告した。もう1つのカテゴリには,同社の皮革マーケティング業務,第三者手数料収入を含む調達業務,マルチブランド直接消費者向け小売店,Stride Riteライセンス業務がある.会社種別には、2022年度のチャンピオン商標の販売収益と、会社員コストなどの未分配会社費用が含まれている新冠肺炎疫病に関連するコスト、無形資産と商誉減値、再編活動及び環境とその他の関連コスト
申告部門は設計、製造、調達、マーケティング、許可及び流通ブランドの靴類、服装及びアクセサリーに従事しなければならない。報告可能な部門の収入には、ブランド靴類、衣類およびアクセサリーを第三者顧客に販売する収入、第三者許可者および流通業者からの収入、および同社の消費者向け直接業務の収入がある。会社の報告可能部門は、社内報告と経営決定を行うための財務情報を評価する方法に基づいて決定される
会社の経営陣は様々な財務指標を使って報告可能な部門の業績を評価します以下は、各財政期間に示されたいくつかの重要な財務措置の概要である。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 財政年度 |
(単位:百万) | 2022 | | 2021 | | 2020 |
収入: | | | | | |
活動班 | $ | 1,570.2 | | | $ | 1,319.6 | | | $ | 909.3 | |
ワーキンググループ | 590.5 | | | 548.8 | | | 425.4 | |
Lifestyleグループ | 447.5 | | | 477.0 | | | 407.0 | |
他にも | 76.6 | | | 69.5 | | | 49.4 | |
合計する | $ | 2,684.8 | | | $ | 2,414.9 | | | $ | 1,791.1 | |
営業利益(赤字): | | | | | |
活動班 | $ | 198.4 | | | $ | 229.5 | | | $ | 164.1 | |
ワーキンググループ | 102.5 | | | 103.8 | | | 65.2 | |
Lifestyleグループ | 48.1 | | | 67.5 | | | 34.2 | |
他にも | 11.8 | | | 8.1 | | | 6.1 | |
会社 | (569.2) | | | (253.2) | | | (406.7) | |
合計する | $ | (208.4) | | | $ | 155.7 | | | $ | (137.1) | |
利子支出,純額 | 47.3 | | | 37.4 | | | 43.6 | |
債務とその他の費用を返済する | — | | | 34.3 | | | 5.5 | |
その他の費用(収入),純額 | (2.8) | | | 3.7 | | | (2.1) | |
所得税前収益 | $ | (252.9) | | | $ | 80.3 | | | $ | (184.1) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 財政年度 |
(単位:百万) | 2022 | | 2021 | | 2020 |
減価償却と償却費用: | | | | | |
活動班 | $ | 8.1 | | | $ | 5.4 | | | $ | 2.7 | |
ワーキンググループ | 0.3 | | | 0.3 | | | 0.4 | |
Lifestyleグループ | 2.0 | | | 2.3 | | | 3.0 | |
他にも | 1.4 | | | 1.6 | | | 2.0 | |
会社 | 22.8 | | | 23.6 | | | 24.7 | |
合計する | $ | 34.6 | | | $ | 33.2 | | | $ | 32.8 | |
資本支出: | | | | | |
活動班 | $ | 18.9 | | | $ | 5.0 | | | $ | 1.4 | |
ワーキンググループ | 0.4 | | | 0.4 | | | — | |
Lifestyleグループ | 2.0 | | | 0.1 | | | 1.7 | |
他にも | 3.2 | | | 1.7 | | | 0.9 | |
会社 | 12.0 | | | 10.4 | | | 6.3 | |
合計する | $ | 36.5 | | | $ | 17.6 | | | $ | 10.3 | |
| | | | | | | | | | | |
(単位:百万) | 十二月三十一日 2022 | | 1月1日 2022 |
総資産: | | | |
活動班 | $ | 1,331.5 | | | $ | 1,377.3 | |
ワーキンググループ | 375.7 | | | 284.2 | |
Lifestyleグループ | 514.8 | | | 663.4 | |
他にも | 58.6 | | | 57.8 | |
会社 | 212.1 | | | 203.7 | |
合計する | $ | 2,492.7 | | | $ | 2,586.4 | |
営業権: | | | |
活動班 | $ | 314.4 | | | $ | 380.3 | |
ワーキンググループ | 59.6 | | | 61.3 | |
Lifestyleグループ | 97.4 | | | 101.3 | |
他にも | 13.6 | | | 13.7 | |
合計する | $ | 485.0 | | | $ | 556.6 | |
出荷先による外部クライアントからの収入の地理的分布は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 財政年度 |
(単位:百万) | 2022 | | 2021 | | 2020 |
アメリカです | $ | 1,563.1 | | | $ | 1,573.9 | | | $ | 1,234.2 | |
外国: | | | | | |
ヨーロッパ中東アフリカ | 602.5 | | | 460.3 | | | 279.8 | |
アジア太平洋地域 | 245.7 | | | 161.6 | | | 120.3 | |
カナダ | 126.8 | | | 116.9 | | | 88.9 | |
ラテンアメリカ.ラテンアメリカ | 146.7 | | | 102.2 | | | 67.9 | |
外国領土からの総数 | 1,121.7 | | | 841.0 | | | 556.9 | |
総収入 | $ | 2,684.8 | | | $ | 2,414.9 | | | $ | 1,791.1 | |
当社の有形長期資産は、財産、工場、設備および賃貸使用権資産を含む所在地は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(単位:百万) | 十二月三十一日 2022 | | 1月1日 2022 | | 1月2日 2021 |
アメリカです | $ | 222.3 | | | $ | 205.8 | | | $ | 222.2 | |
外国.外国 | 88.6 | | | 61.4 | | | 44.9 | |
合計する | $ | 310.9 | | | $ | 267.2 | | | $ | 267.1 | |
当社は、いずれの年間も、総合収入の10%以上を占める顧客がいないため、単一顧客に依存しているとは信じていない。
2022年度には100その靴類製品、服装とアクセサリーの%は第三者サプライヤーから来ており、主にアジア太平洋地域に位置している。サプライヤーの変化は製造遅延や可能な販売損失を招く可能性があるが、経営陣は、他のサプライヤーは同様の条件で類似した製品を提供することができると考えている。
19.商業買収
汗だくのベティ®
2021年7月31日、会社は最終合意を締結し、買収した100レジャー女性投資有限会社の発行された株式の割合。この買収は2021年8月2日に完了し、価格は1ドル417.4百万ドル現金を差し引くと純額は$です7.4百万ドルです。被買収会社が所有する汗だくのベティ®ブランドとスポーツウェア業務です。今回買収した資金は手元の現金と会社循環ローンの下の借金から来ている。
汗だくのベティ®ハイエンド女性スポーツウェアブランドで、主に直接消費者向けのルートを通じて世界各地で各種の革新的な流行上着、パンツ、水着、コートとアクセサリーを流通している。♪the the the汗だくのベティ®買収は同社の過去数年間の戦略転換の一部であり、同社は伝統的な靴問屋から消費者に集中し、デジタル発展に専念する会社に変わった。今回の買収は、同社の戦略成長計画、すなわち会社の数字や国際足跡の拡大に注力し、靴類以外のブランドの組み合わせを構築することにも適合している。
汗だくのベティ®貢献した純収入は211.5百万ドル純損失$5.52022年12月31日までに当社に百万元を支払います。♪the the the汗だくのベティ®経営実績は活動種別に含まれており,分部報告目的に用いられている。
会社は買収に関連する取引コストが#ドルであることを確認した7.51000万ドル、これらは2021財政年度に総合業務報告書の販売、一般、行政費用の内訳で確認されました。これらのコストには、買収に関連する投資銀行費用、法律と専門費用、取引費、相談費が含まれています
当社はFASB ASCテーマ805に従って買収した企業合併買収された関連資産と負担した負債は買収日に公正価値で入金される。購入総価格は主に購入日の公正価値に応じて主要カテゴリの購入資産と負担する負債に割り当てられ,主に第2級と第3級投入が用いられる.レベル2およびレベル3推定入力には、将来のキャッシュフローおよび割引率の推定が含まれる。♪the the the汗だくのベティ®商標の寿命は無限で、その価値は$に達していると推定されている346.4百万ドル、多期超過収益法を使用する。多期超過収益法は,将来の収入,成長率,EBITDA利益率,税率,割引率を含むが,将来の収入,成長率,EBITDA利益率を含む重要な見積りと仮定を用いる必要がある。買収価格配分は2022年7月2日までの四半期内に決定された
次の表は、購入日買収資産と負担した負債の購入価格配分状況をまとめたものである
| | | | | | | | |
(単位:百万) | 公正価値 | | | |
売掛金 | $ | 3.6 | | | | |
棚卸しをする | 48.4 | | | | |
前払い費用と他の流動資産 | 5.3 | | | | |
財産·工場·設備 | 10.0 | | | | |
賃貸使用権資産 | 7.0 | | | | |
商誉 | 118.9 | | | | |
無形資産 | 355.0 | | | | |
その他の資産 | 0.6 | | | | |
買収した総資産 | 548.8 | | | | |
売掛金 | 13.1 | | | | |
賃金と賃金を計算すべきである | 6.0 | | | | |
その他負債を計算すべき | 14.3 | | | | |
賃貸負債 | 7.0 | | | | |
所得税を繰延する | 91.0 | | | | |
負担総負債 | 131.4 | | | | |
取得した純資産 | $ | 417.4 | | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
営業権は予想される協同効果と会社の発展である汗だくのベティ®ブランドや獲得した集合労働力。すべての営業権はアクティブグループ内に新聞を列して、分部報告のために使用し、そして汗だくのベティ®申告先は、所得税から差し引くことはできません。
買収で得られた無形資産の買収日における推定値は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | |
(単位:百万) | 無形資産 | | 使用寿命 |
商号と商標 | $ | 346.4 | | | 不定である |
取引先関係 | 7.2 | | | 18年.年 |
たまっている | 1.0 | | | 51か月 |
顧客リスト | 0.4 | | | 3年.年 |
買収した無形資産総額 | $ | 355.0 | | | |
以下の監査を受けていない備考要約は、買収のような当社の総合情報を提供しています汗だくのベティ®ブランドとスポーツウェア事業は2020年初めに発生した。形式的な情報は,買収がその日や将来に得られる可能性のある実際の結果が発生したとは限らない.これらの予想金額は履歴を含めて計算されます汗だくのベティ®経営業績は当社の総合業績に反映され、無形資産および買収在庫の公正価値調整、2021年および2020年に発生する買収に関するコストを確認する時間調整、および歴史的利息支出を反映した調整を反映する。このような調整は適用され、関連された税金の影響を及ぼす
| | | | | | | | | | | |
| 財政年度 |
(単位:百万) | 2021 | | 2020 |
純収入 | $ | 2,552.4 | | | $ | 1,954.7 | |
金剛狼ユニバーサル社の純収益。 | 83.9 | | | (144.9) | |
20.可変利益実体と関連者取引
VIEの資産と負債を統合する
当社は中国に合弁企業を設置し、当社の靴類や衣類製品の調達と販売を担当しています。FASB ASC 810で提案された基準に基づいて整固する当社はその中の2社の合併合弁企業が可変権益実体(VIE)であることを決定し、当社は主要な受益者である。主な受益者の決定は、当社とVIEとの契約合意を含む当社とVIEとの関係に基づく
具体的には、当社は実体業績にとって最も重要とされる活動を指導する権利があり、当社は損失を負う義務があり、実体にとって重要な利益を得る権利がある。他の株主の権益は、総合経営報告書における“非制御的権益が純収益(損失)”と総合貸借対照表における“非制御的権益”に反映されるべきである。VIEが保有する資産は、それぞれの実体の債務の返済にのみ使用できる。VIEの負債保有者は当社に対して追徴権を持っていません。
以下は、会社総合貸借対照表に含まれる実体資産と負債の概要である。
| | | | | | | | | | | |
| 財政年度 |
(単位:百万) | 2022 | | 2021 |
現金 | $ | 5.8 | | | $ | 3.7 | |
売掛金 | 19.7 | | 8.0 |
在庫品 | 16.0 | | 9.7 |
その他流動資産 | 2.4 | | 0.1 |
非流動資産 | 0.8 | | 0.7 |
総資産 | 44.7 | | 22.2 |
| | | |
流動負債 | 9.6 | | 4.0 |
非流動負債 | 1.6 | | 2.4 |
総負債 | $ | 11.2 | | | $ | 6.4 | |
非統合VIE
当社には合弁企業が2社ありますが、この2つの合弁企業はVIEであり、合併していません。会社にはVIEの経済業績に影響を与える最も重要な活動を指導する権限がないからです。この2社のVIEはアジア太平洋地域で靴類と衣類製品を流通している。以下は、会社が2022年と2021年の財政年度連結貸借対照表のうち、会社が主要な受益者ではないVIEに関する資産帳簿金額の概要である。当社の最大損失リスクは帳簿金額と同じです
以下に当社総合貸借対照表に記載されている資産の帳簿金額の概要を示す。
| | | | | | | | | | | |
| 財政年度 |
(単位:百万) | 2022 | | 2021 |
権益法投資(1) | $ | 8.1 | | | $ | 7.1 | |
(1)権益法は総合貸借対照表に計上されている“その他の資産”に投資する。
関係者取引
正常業務の過程で、当社は関連先株式関連会社と取引を行う。関連側取引には,一定距離で行われる貨物販売や他の手配が含まれる.会社は2022年12月31日と2022年1月1日までの財政年度において,持分関連会社に対する純売上高合計が$であることを確認した35.5百万ドルとドル19.5それぞれ100万ドルです
次の表は,連結貸借対照表における関連先取引をまとめたものである.
| | | | | | | | | | | |
| 財政年度 |
(単位:百万) | 2022 | | 2021 |
関係者の売掛金 | $ | 18.1 | | | $ | 10.3 | |
関係者の長期負債に対応する | — | | | 2.4 | |
関係者が対応する長期資産 | 1.6 | | — | |
21.販売対象資産と負債を保有する
2022年第4四半期に、当社は正式なプログラムを開始し、剥離することを発表しましたケッツ®Businessと金剛皮業務は、両社とも微利の貢献者である。当社はすでに二つの項目を決定したケッツ®
業務および金剛皮業務は販売待ちに分類される基準を満たしているため、総合貸借対照表上の関連資産および負債を販売待ちに再分類した。
以下は、2022年12月31日現在の総合貸借対照表において、販売対象の主要資産と負債カテゴリに分類された概要である
| | | | | |
(単位:百万) | 2022 |
現金と現金等価物 | $ | 4.0 | |
売掛金純額 | 3.5 | |
棚卸しをする | 43.1 | |
| |
| |
| |
無限生存無形資産 | 11.4 | |
| |
| |
その他の資産 | 5.9 | |
保有販売資産総額 | 67.9 | |
| |
売掛金 | 8.1 | |
| |
負債を計算すべきである | 0.7 | |
| |
| |
販売待ち負債総額を保有する | 8.8 | |
当社は剥離することにしましたケッツ®業務と金剛皮業務は、すでにまたは業務総合業績に大きな影響を与える戦略転換を意味するものではないため、業績は非持続業務に分類されない。
22.後続事件
2023年2月7日,当社はDesigner Brands,Inc.(“買い手”)と資産購入プロトコルを締結し,これにより,買手はグローバル購入に同意したケッツ®資産を除く(資産購入プロトコルを参照)以外の業務は、いくつかの負債を負担する。購入価格は約1ドルです83.6資産購入協定の条項と条件によると、売却は二零二三年二月四日に発効した。
独立公認会計士事務所報告
Wolverine World Wide,Inc.株主と取締役会へ
財務諸表のいくつかの見方
我々は、金剛狼ユニバーサル会社とその子会社(当社)の2022年12月31日と2022年1月1日までの総合貸借対照表、2022年12月31日、2022年1月1日および2021年1月2日までの各会計年度の関連総合経営報告書、全面収益(損失)、株主権益と現金流量、および指数第15(A)(2)項に記載された関連付記と財務諸表付表(総称して“総合財務諸表”)を監査した。総合財務諸表は,すべての重要な点で,2022年12月31日と2022年1月1日の会社の財務状況と,2022年12月31日,2022年1月1日,2021年1月2日までの財政年度の経営結果とキャッシュフローを公平に反映しており,米国公認会計原則に適合していると考えられる。
また、米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)の基準に基づき、テレデビル委員会協賛組織委員会が発表した“内部統制-総合枠組み(2013枠組み)”で確立された基準に基づき、2022年12月31日までの財務報告内部統制を監査し、2023年2月23日に発表された報告書について保留意見を発表した。
意見の基礎
これらの財務諸表は会社の経営陣が責任を負う。私たちの責任は私たちの監査に基づいて会社の財務諸表に意見を発表することです。私たちはPCAOBに登録されている公共会計士事務所で、アメリカ連邦証券法およびアメリカ証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、私たちは会社と独立しなければなりません。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、財務諸表に重大な誤報がないかどうかに関する合理的な保証を得るために、エラーによるものであっても不正であっても、監査を計画し、実行することを要求する。我々の監査には、財務諸表の重大な誤報リスクを評価するプログラム、エラーによるものであれ詐欺であっても、これらのリスクに対応するプログラムを実行することが含まれています。これらの手続きは、財務諸表中の金額および開示に関連する証拠をテストに基づいて検討することを含む。我々の監査には、経営陣が使用する会計原則の評価と重大な見積もり、財務諸表の全体列報を評価することも含まれています。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
重要な監査事項
以下に述べる重要な監査事項とは、監査委員会に伝達または要求が監査委員会に伝達された当期財務諸表監査によって生じる事項である:(1)財務諸表に対して重大な意義を有する勘定または開示に関するものであり、(2)特に挑戦的で主観的または複雑な判断に関するものである。重要監査事項の伝達は、総合財務諸表に対する私たちの全体的な意見をいかなる方法でも変えることはなく、以下の重要な監査事項を伝達することによって、重要な監査事項またはそれに関連する勘定または開示について個別の意見を提供することはない。
| | | | | |
| 営業権と無期限無形資産の評価 |
関係事項の記述 | 2022年12月31日まで、会社の営業権と無期限無形資産はそれぞれ4.85億ドルと2.74億ドルだった。2022年、当社はその汗ベティ報告部門に関連する営業権減価費用4840万ドルと、スペリーと汗ベティ無期限無形資産に関する減価費用1.91億ドルと1億893億ドルをそれぞれ確認した。総合財務諸表付記1及び付記4に記載されているように、営業権及び無期限無形資産は少なくとも毎年減値テストを行う。営業権減値テストは計量報告単位の公正価値を含み、それを報告単位の帳簿金額と比較する。無期限無形資産の減価テストは、計量資産の公正価値を含み、資産の帳簿価値と比較する。 監査管理層は、いくつかの報告単位およびSperryおよび汗ベティ商標の公正な価値を決定する際に重大な推定不確実性を必要とするため、営業権および無期限無形資産の年間減価テストを複雑にする。いくつかの報告単位およびSperryおよびSwety Betty商標の公正価値を推定するための重要な仮定は、予測された収入増加、EBITDA利益率、および割引率を含む。このような重大な仮定は展望的であり、未来の経済と市場状況の影響を受けるかもしれない。これらの仮定の変化は、いくつかの報告単位およびSperryおよびSwety Betty商標の公正価値、任意の減価費用の金額、または両方に大きな影響を与える可能性がある
|
私たちが監査でどのようにこの問題を解決したのか | 我々は,設計を評価し,減価審査過程の制御に対する会社の操作有効性をテストしたことが分かった。例えば、いくつかの報告単位およびSperryおよびSwety Betty商標の推定に関連する重大なミス報告リスクに対応するためのいくつかの制御措置をテストし、上述した重大な仮定の管理層の審査、およびそのような推定を作成するためのデータの完全性および正確性を含む。
ある報告単位とSperryとSwety Betty商標の推定公正価値をテストするために、著者らの審査プログラムは使用した推定モデルの妥当性の評価、上述した重大な仮定の評価、及び重大な仮説と推定を支持する基礎データの完全性と正確性を評価することを含む。財務予測を現在の業界や経済動向および経営陣が推定した歴史的正確性と比較した。私たちの評価専門家に会社のモデル、推定方法、割引率の評価に協力してもらいました。
|
/s/ 安永法律事務所
私たちは少なくとも1933年から会社の監査役を務めていますが、具体的な年は特定できません。
ミシガン州大急流城
2023年2月23日
独立公認会計士事務所報告
Wolverine World Wide,Inc.株主と取締役会へ
財務報告の内部統制については
我々は、トレデビル協賛組織委員会が発表した内部統制-総合枠組み(2013年枠組み)(COSO基準)で確立された基準に基づいて、金剛狼ユニバーサル社とその子会社の2022年12月31日までの財務報告内部統制を監査した。金剛狼世界会社とその子会社(当社)はCOSO基準に基づき,2022年12月31日に財務報告に対してすべての重大な面で有効な内部統制を行ったと考えられる。
また、米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)の基準に従って、会社の2022年12月31日と2022年1月1日までの総合貸借対照表、2022年12月31日、2022年1月1日、2021年1月2日までの各会計年度の関連総合経営報告書、総合収益(損失)、株主権益と現金流量、および関連付記と財務諸表付表および2023年2月23日に発表した報告書を監査し、無保留意見を発表した。
意見の基礎
当社経営陣は、効果的な財務報告内部統制を維持し、添付されている“経営陣財務報告内部統制報告”に掲載されている財務報告内部統制の有効性を評価する責任がある。私たちの責任は私たちの監査に基づいて、会社の財務報告書の内部統制に意見を述べることです。私たちはPCAOBに登録されている公共会計士事務所で、アメリカ連邦証券法およびアメリカ証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、私たちは会社と独立しなければなりません。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、財務報告の有効な内部統制がすべての重要な面で維持されているかどうかを決定するために、合理的な保証を得るために監査を計画し、実行することを要求する。
我々の監査には,財務報告の内部統制を理解すること,重大な弱点があるリスクを評価すること,評価されたリスクテストに基づいて内部統制の設計·運用有効性を評価すること,および状況下で必要と考えられる他のプロセスを実行することが含まれる。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
財務報告の内部統制の定義と限界
会社の財務報告に対する内部統制は、公認された会計原則に基づいて、財務報告の信頼性と外部目的の財務諸表の作成に合理的な保証を提供することを目的としたプログラムである。会社の財務報告に対する内部統制には、(1)合理的で詳細かつ正確かつ公平に会社の資産を反映した取引および処分に関する記録の保存、(2)公認された会計原則に従って財務諸表を作成するために必要な取引が記録されている合理的な保証を提供し、会社の収入および支出は会社の経営陣と取締役の許可のみに基づいて行われる。(三)財務諸表に重大な影響を及ぼす可能性のある不正買収、使用、または処分会社の資産を防止またはタイムリーに発見する合理的な保証を提供する。
その固有の限界のため、財務報告書の内部統制は誤った陳述を防止したり発見できない可能性がある。また,将来的にどのような有効性評価を行うかの予測は,条件の変化により制御不足のリスクが生じる可能性があり,あるいは政策やプログラムの遵守度が悪化する可能性がある.
/s/ 安永法律事務所
ミシガン州大急流城
2023年2月23日
項目9.会計·財務開示面の変更と会計士との相違
ない。
第9条。制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
最高経営責任者や最高財務官を含む会社経営陣の監督·参加の下で、会社開示制御やプログラムの設計·運営の有効性を評価した。これまでの評価によると、会社経営陣は、CEOやCEOを含め、今年度の報告Form 10-Kに係る期間が終了した時点で、会社の開示制御やプログラムが有効であると結論した。
財務報告の内部統制に関する経営陣の報告
経営陣は、“証券取引法”規則13 a-15(F)に定義されている財務報告の十分な内部統制の確立と維持を担当している。最高経営責任者や最高財務責任者を含む経営陣の監督と参加の下、会社は、テレデビル委員会後援組織委員会が内部統制-総合枠組み(2013年枠組み)で提案した基準に基づいて、2022年12月31日までの財務報告内部統制の有効性を評価した。この評価によると、CEOや最高財務責任者を含む経営陣は、財務報告の内部統制が2022年12月31日から発効すると結論した。
当社の2022年12月31日現在の財務報告内部統制有効性は、本年度報告の第8項表格10−Kに含まれ、引用により本明細書に組み込まれた独立公認会計士事務所安永会計士事務所によって監査されている。
財務報告の内部統制の変化
2022年12月31日までの四半期内に、会社の財務報告に対する内部統制に大きな影響が生じていないか、あるいは合理的に会社財務報告の内部統制に重大な影響を与える可能性のある変化が発生していない。
プロジェクト9 B。その他の情報
ない。
プロジェクト9 Cです。検査妨害に関する外国司法管区の開示
適用されません。
第三部
プロジェクト10.取締役、上級管理者、および企業管理
第10項に求めた資料は、金剛狼ユニバーサル社の株主総会に関する最終委託書に組み込まれ、2023年5月3日に“役員選挙”及び“会社管治”の節で開催される予定である。会社は,本年度報告10−K表に含まれる財政年度終了後120日以内に,第14 A条に基づいて米国証券取引委員会に当該最終依頼書を提出する予定である。
私たちは、私たちの主要幹部、主要財務、主要会計担当者、または類似の機能を実行する者を含む、私たちのすべての役員、高級管理者、および従業員に適用されるビジネス行動基準を採択しました。我々のビジネス行動規範は我々のサイトに掲示されており,サイトはhttp://www.wolverineWorldWide.com/Investors-Relationship/コーポレート/である.改正または免除後の4営業日以内に、将来の“ビジネス行動基準”のいくつかの条項の改正と、役員および取締役に付与された“ビジネス行動基準”の免除をウェブサイト上で開示する予定です。
プロジェクト11.役員報酬
項目11によって要求される情報は、項目10において上述した最終エージェント宣言を参照することによって、項目10の部分における補償議論および分析を参照することによって本明細書に組み込まれる。
プロジェクト12.特定の実益所有者の保証所有権及び管理職及び株主に関する事項
第12項に要求される資料は、上述した第10項“上級管理者及び取締役、並びにいくつかの実益所有者の証券所有権”に記載されている最終委託書を参照して本明細書に組み込まれる。
株式報酬計画情報
次の表は、2022年12月31日までの会社持分給与計画に関する情報を提供します
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計画種別(1) | 未償還オプション,株式承認証及び権利を行使する際に発行される証券数 (a) | | 未償還オプション、権証および権利の加重平均行権価格 (b) | | 株式補償計画に基づいて将来発行可能な証券の数((A)欄に反映されている証券を除く) (c) | |
証券保有者が承認した持分補償計画 | 2,333,410 | (2), (3) | $22.43 | | 5,648,310 | (4) |
証券保有者の許可を得ていない持分補償計画 | — | | | — | | | — | | |
合計する | 2,333,410 | | $22.43 | | 5,648,310 | |
(1)集約された情報を提供する各計画は、株式分割、株式配当、または会社資本のいくつかの他の変化に適用される慣用的な逆希釈条項を含む
(2)(I)改訂および再記載された1999年改訂および再改訂された株式インセンティブ計画、2001年の改訂および再改訂された株式インセンティブ計画、2003年の改訂および再予約された株式インセンティブ計画、2005年の改訂および再改訂された株式インセンティブ計画、2010年の株式インセンティブ計画、2013年の株式インセンティブ計画および2016年の株式インセンティブ計画に基づいて従業員に付与された2,086,864件の株式オプション、および(Ii)改訂および再記述された2005年の改訂および回復された株式インセンティブ計画、2010年の株式インセンティブ計画、2013年の株式インセンティブ計画および2016年の株式インセンティブ計画に基づいて非従業員取締役の246,546件の株式オプションを付与することを含む。(A)欄には、外部取締役繰延補償計画に従って外部取締役報酬口座または退職口座に記入する株式単位は含まれていない。株式単位には取引権がない.外部取締役繰延補償計画によると、取締役費用口座と退職口座に記入された各株式単位は、分配時に普通株に変換される。(A)欄には、自社持分補償計画に従って以前に発行された限定的または非限定的な普通株式も含まれない
(3)このうち,2022年12月31日現在,帰属制限により36,909件のオプションが行使できない
(4)(I)104,499株が現取締役退職または制御権変更時に外部取締役繰延補償計画に基づいて発行可能な株式;および(Ii)を含む5,543,811改正·再述された2016年度株式インセンティブ計画に基づいて発行可能な株。
外部取締役繰延給与計画は非従業員取締役に対する補充、資金なし、保留のない繰延給与計画である。2006年から、当社は外部取締役繰延補償計画に基づいて、資金提供の形で非管理取締役に年間持分予約金を支払うようになった。非管理取締役も任意にいくつかの株式単位を選択して、一部または全取締役報酬金の代わりに、繰延役員報酬金額を会社普通株の支払い当日の公平市価で割ることに等しい。これらの株式単位は,会社が支払った配当金および参加役員費用口座と廃棄口座に記入された株式単位金額に応じて同値な配当金を増加させる.分配時には、参加役員は、その時点で分配される株式単位数に相当する会社普通株数を獲得する。流通は取締役サービス終了や会社制御権変更によってトリガされ、使い捨て、分割払い、または他の延期方式で行うことができます。総309,164株は、分配開始時の会社の義務を履行し、発行済みおよび発行済み株式として報告された株式に含まれる信託基金に発行された。
改訂·再確認された2016年度株式激励計画は、幹部、重要従業員、取締役に対する株式激励計画である。この計画は、株式オプション、制限普通株、普通株、制限株式単位および/または株式付加価値権を付与することを許可する。改正·再述された2016年株式インセンティブ計画は、当該計画に基づいて発行された1株当たり制限又は非制限普通株及び制限株式単位毎に、当該計画に基づいて発行された株式総数の2.6株を計上することが規定されている。表中(C)の欄に記載されている残りの利用可能証券の数は,今後はその計画のみに基づいて株式オプションを発行すると仮定しており,1株式オプションはその計画によって承認された株式総数に対して1株のみである.会社が計画に従って制限普通株式、非限定普通株式、または制限株式単位を奨励する場合、その計画下の実際に利用可能な株式は減少する。本脚注および(C)の欄に提供される数字は、表(A)の欄に記載されている株式数に関するオプション、またはその計画に従って以前に発行されていた他の未発行の奨励(例えば、制限または非限定株式、制限株式単位または株式付加価値権)がキャンセル、引き渡し、修正、代替品に置き換えられる限り、増加するであろう
そのような報酬に関連する株式の数は、そのような報酬が付与された計画に従って再び発行されることができるので、行使または帰属の前に満了または終了される
(C)欄の下の利用可能株式総数のうち、2022年12月31日現在、オプション、株式承認証又は発行済み権利を除いて、以下の計画に関連する株式数を発行することができる:
•社外取締役繰延報酬計画:104,499
•改訂と再記述された2016年株式インセンティブ計画:2,132,235
第13項:特定の関係及び関連取引、並びに取締役独立性
第13項で要求される情報は、上記第10項の“関連者事項”および“取締役独立性”の部分で参照された最終依頼書を参照することによって本明細書に組み込まれる。
プロジェクト14.チーフ会計士費用とサービス
第14項に要求される情報は、上述した第10項“独立公認会計士事務所”で参照された最終委託書を参照することによって本明細書に組み込まれる。
第4部
項目15.物証、財務諸表付表
(a)以下の書類は本報告の一部として提出される:
(1)財務諸表項目8に含まれています
Wolverine World Wide,Inc.およびその子会社の以下の連結財務諸表を本報告の一部として提出する:
•2022年12月31日、2022年1月1日、2021年1月2日までの財政年度総合業務報告書。
•2022年12月31日、2022年1月1日、2021年1月2日までの会計年度総合収益(赤字)報告書。
•2022年12月31日と2022年1月1日までの連結貸借対照表。
•2022年12月31日、2022年1月1日、2021年1月2日までの財政年度連結キャッシュフロー表。
•2022年12月31日、2022年1月1日、2021年1月2日までの財政年度株主権益連結報告書。
•連結財務諸表に付記する。
•独立公認会計士事務所に報告します。
(2)財務諸表明細書付録Aとして添付する
Wolverine World Wide,Inc.およびその子会社の以下の連結財務諸表スケジュールを本報告の一部として提出する:
•付表2--推定値と合格口座。
米国証券取引委員会が適用する会計条例は、すべての他の付表(I、III、IVおよびV)に規定されている他のすべての付表(I、III、IVおよびV)は、関連する指示によって要求されているか、適用されていないので省略されている。
(3)陳列品
以下の証拠は、本年度報告と共にアーカイブ化されるか、または参照によって本報告に組み込まれる。総法律顧問兼秘書に書面で要求すれば、当社は任意の株主に以下の任意の展示品のコピー、住所:ミシガン49351、ロックフォード、9341 Courtland Drive N.Eを無料で提供する。
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展示品番号 | | 文書 |
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2.1 | | 株式購入協定は、2021年7月31日に機関の売り手、管理売り手、金剛狼世界範囲会社によって締結され、日付は2021年7月31日。会社は2021年10月2日までの10-Q表四半期報告書に添付ファイル2.1を引用して会社として登録されている。 |
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展示品番号 | | 文書 |
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2.2 | | 保証契約を管理し,日付は2021年7月31日であり,保証人とWolverine World Wide,Inc.が署名し,引用会社による2021年10月2日までのForm 10-Q四半期報告添付ファイル2.2登録により設立された。 |
3.1 | | 会社登録証明書の改訂と再予約。当社は2014年4月24日に提出した8-K表の現在の報告書に添付ファイル3.1を引用しました。 |
3.2 | | 改訂及び再改訂付例。添付ファイル3.1を参照して、2022年11月7日に提出された現在の8−Kフォーム報告書に組み込まれる。 |
4.1 | | 1934年“証券取引法”第12条に基づいて登録された登録者証券の説明。添付ファイル4.1を参照して、2019年12月28日までの財政年度10-K表の年次報告書に組み込まれます。 |
4.2 | | 高級手形契約は,期日は2021年8月26日であり,Wolverine World Wide,Inc.,その中で指定された保証人とハンチントン国立銀行が署名した。添付ファイル4.1を参照して、2021年8月26日に提出された現在の8-Kフォーム報告書に会社に組み込まれる。 |
4.3 | | 年利4.000の優先債券は、2029年に満期になる。2021年8月26日に会社が提出した8-Kフォームの現在の報告書に添付ファイル4.2を参照することによって組み込まれます。 |
10.1 | | *会社は2007年12月29日現在の財政年度の10-K表年次報告書に添付ファイル10.9を引用して会社として設立されました。 |
10.2 | | 外部取締役繰延給与計画。*2008年12月17日に提出された会社の現在の8-Kレポートの添付ファイル10.2を参照して統合します。 |
10.3 | | Wolverine World Wide,Inc.繰延補償計画、改訂および再提出。*2018年2月13日に会社が提出した現在の8-Kフォーム報告書の添付ファイル10.1を参照して統合されます。 |
10.4 | | Wolverine World Wide,Inc.繰延補償計画の第1修正案は、2020年12月29日となっています。*同社の2021年1月2日までの10-K表年次報告書の添付ファイル10.35を参照して登録成立します。 |
10.5 | | 改正·再実施された株式オプション融資計画。*2007年12月29日現在の財政年度10-K表年次報告書の添付ファイル10.12登録を参照して成立します。 |
10.6 | | Wolverine World Wide,Inc.とBlake W.Kruegerとの間の分離協定は、2008年3月13日に改訂された。*2008年3月22日現在のForm 10-Q四半期報告書の添付ファイル10.1に従って会社として設立された。 |
10.7 | | Wolverine World Wide,Inc.Blake W.Kruegerと締結された分離協定の第1改正案は、2008年12月11日である。*会社は2009年1月3日までの財政年度のForm 10-K年度報告書で添付ファイル10.30を参照して設立されている。 |
10.8 | | 幹部退職協定。*2008年12月17日に提出された会社の現在の8-Kレポートの添付ファイル10.3を参照して会社として設立されました。 本協定締約国の現実行幹事である参加者スケジュールは添付ファイル10.8として添付されている。 |
10.9 | | 役員離職協定。*2011年12月31日までの財政年度Form 10-K年度報告書の添付ファイル10.14登録を参照して設立します。 本協定締約国の現実行幹事である参加者スケジュールは添付ファイル10.9として添付されている。 |
10.10 | | ブレンダン·ホフマンが会社と締結した役員離職協定は、2020年8月7日です。*会社が2020年8月13日に提出した8-K表の現在の報告書に添付ファイル10.1を引用して会社として設立されました。 |
10.11 | | ブレンダン·ホフマンと会社との間の役員離職協定の改正案は、2021年3月25日、日付は2020年9月8日。*会社が2021年3月26日に提出した現在の8-K表報告書の添付ファイル10.1を参考にして会社として設立された。 |
10.12 | | *会社は各役員および一部の役員と賠償協定を締結しました。2007年4月25日に提出された会社の現在の8-Kレポートに添付ファイル10.1を参照して組み込まれている。すべての執行役員と役員はこの協定の締約国だ。 |
10.13 | | ブレンダン·ホフマンと会社の間の賠償協定は、2020年8月7日となっています。*会社が2020年8月13日に提出した8-K表の現在の報告では、添付ファイル10.2を参照して会社として設立されています。 |
10.14 | | イザベル·ソリアノと会社の雇用協定。*会社は2022年4月2日までの10-Q表四半期報告書に添付ファイル10.3を引用して会社として設立されました。 |
10.15 | | 2007年4月25日に改正および再署名された福祉信託協定。*2007年4月25日に会社が提出した現在の8-K表報告書の添付ファイル10.5を参照して会社として設立されました。 |
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展示品番号 | | 文書 |
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10.16 | | Blake W.Kruegerと締結された409 a補充退職計画参加協定表。*会社は2009年1月3日現在の財政年度のForm 10-K年度報告書に添付ファイル10.32を引用して会社として設立されました。 |
10.17 | | 409 a補充幹部退職計画(2008年に第1改正案を採択)。*2017年4月1日現在の会社の10-Q表四半期報告書の添付ファイル10.4を参考にして法団として設立されました。 この計画に参加した現実行幹事の参加スケジュールは添付ファイル10.17として添付されている。 |
10.18 | | 従業員退職金計画(2017年12月29日に改訂)。*会社の2017年12月30日までの財政年度10-K表年報添付ファイル10.13を参考に法団として設立されました。 |
10.19 | | 金剛狼従業員年金計画第6修正案。*2018年12月29日までの財政年度10-K表の添付ファイル10.34を参考にして法団として設立されました。 |
10.20 | | 金剛狼従業員年金計画の第1改正案は、期日は2020年12月2日。*会社の2021年1月2日までの財政年度10-K表年次報告書の添付ファイル10.41を参考にして法団として設立された。 |
10.21 | | 金剛狼従業員年金計画の第2回改正は、2021年12月9日となっている。*会社の2022年1月1日までの財政年度10-K表年次報告書の添付ファイル10.20を参考にして法団として設立された。 |
10.22 | | 2010年株式インセンティブ計画。*会社が2010年3月4日に提出したS-8表登録説明書の添付ファイル10.1登録を参照して成立します。 |
10.23 | | 2013年の株式インセンティブ計画を改訂·再実施しました。*2013年12月28日までの財政年度の10-K表では、添付ファイル10.38を参照して会社として設立されました。 |
10.24 | | 2016年株式オプション契約表なし。*2016年1月2日現在の財政年度10-K表年次報告書の添付ファイル10.24を参照して登録が成立しました。 |
10.25 | | Wolverine World Wide,Inc.2016年株式インセンティブ計画は、改訂·再記述されています。*会社が2021年3月26日に提出した最終依頼書の付録Bを参考にして設立されました。 |
10.26 | | 2018年限定株式単位プロトコルフォーム。*2018年3月31日現在の会社の10-Qフォーム四半期レポートの添付ファイル10.1登録を参照して成立します。 |
10.27 | | 2019年限定株式単位プロトコル表*会社2019年3月30日までの10-Q表四半期報告の添付ファイル10.1を参照して法団として設立されました。 |
10.28 | | 2020年限定株式単位プロトコル表。*会社が2020年3月28日までの10-Q表四半期報告の添付ファイル10.1登録を参照して成立します。 |
10.29 | | 2020年限定株式契約表。*会社が2020年4月22日に提出した現在の8-K表報告書の添付ファイル10.1を参照して会社として設立されます。 |
10.30 | | 2021年限定株式単位プロトコル表*会社2021年4月3日までの10-Q表四半期報告の添付ファイル10.1を参照して法団として設立されました。 |
10.31 | | 2022限定株式単位プロトコル表*会社2022年4月2日までの10-Q表四半期報告の添付ファイル10.1を参照して法団として設立されました。 |
10.32 | | 業績株式単位プロトコルフォーマット(2021年実績期間)。*会社の2021年4月3日までのForm 10-Q四半期報告書の添付ファイル10.2を参照して登録が成立しました。 |
10.33 | | 業績株式単位プロトコルフォーマット(2021-2022年業績期間)。*会社を参考にして2021年4月3日までの10-Q四半期報告添付ファイル10.3登録により設立されました。 |
10.34 | | 業績株式単位プロトコルフォーマット(2021-2023年業績期間)。*会社を参考にして2021年4月3日までの10-Q表四半期報告添付ファイル10.4を会社として設立しました。 |
10.35 | | 業績株単位プロトコル表(2022-2024年業績期間)*会社の2022年4月2日までの10-Q表四半期報告の添付ファイル10.2を参考にして会社として設立されました。 |
10.36 | | 2012年7月31日にWolverine World Wide,Inc.(借り手として),JPMorgan Chase Bank,N.A.(行政エージェントと貸手として),J.P.Morgan Europe Limited(外貨エージェントとして),Wells Fargo Bank(National Association)(シンジケートエージェントと融資者として),Five Third Bank(文書エージェントと貸手として)およびPNC Bank(NationalAssociation)(文書エージェントと融資者として)により2012年7月31日にクレジット契約が締結された.2012年8月1日に提出された会社の現在の8-Kレポートに添付ファイル10.1を参照して組み込まれています |
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展示品番号 | | 文書 |
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10.37 | | クレジット協定第1修正案は,日付は2012年9月28日であり,Wolverine World Wide,Inc.を借り手,JPMorgan Chase Bank,N.A.行政エージェントと貸手,J.P.Morgan Europe Limitedを外貨エージェント,Wells Fargo Bank,National Association,シンジケートエージェントと貸手として,Five Third Bankをファイルエージェントと貸金人,およびPNC Bank,National Association,文書エージェントと貸金人とした。2012年10月4日に提出された会社の現在の8-Kレポートに添付ファイル10.1を参照して組み込まれています |
10.38 | | 2012年10月8日までの“信用協定第2修正案”:Wolverine World Wide,Inc.借主としてJPMorgan Chase Bank,N.A.,行政エージェントと貸手として,J.P.Morgan Europe Limited,外貨エージェントとして,Wells Fargo Bank,National Association,シンジケートエージェントと貸手として,Five Third Bank,ファイルエージェントと貸手として,PNC銀行は,文書エージェントや貸手としてである.2012年10月9日に提出された会社の現在の8-Kレポートに添付ファイル10.1を参照して組み込まれています。 |
10.39 | | 期日は2013年10月10日の代替融資修正案で、貸主の金剛狼ユニバーサル会社と行政代理モルガン大通銀行との間で改正と再署名された信用協定に適用される。2013年10月11日に提出された会社の現在の8-Kレポートに添付ファイル10.1を参照して組み込まれています。 |
10.40 | | 2014年12月19日に施行された包括修正案では、2013年10月10日に金剛狼環球有限公司(融資先)、富国銀行(National Association)がシンジケート代理として、米国銀行(Bank of America,N.A.)、第5第3銀行(Five Third Bank)、PNC銀行(National Association)、三井住友銀行(Sumitomo Mitsui Banking Corporation)、連合銀行(Union Bank,N.A.)とスペイン対外銀行コンパス銀行(BBVA Compass Bank)が共同で文書を提出し、摩根大通欧州有限公司(J.P.Morgan Europe Limited)が外貨代理として大根Jank(PMJank,Jank)を代理として提出した。会社が2015年3月3日に提出したForm 10-K年度報告書に添付ファイル10.45を参照して組み込まれている。 |
10.41 | | 交換手配修正案は,2015年7月13日にWolverine World Wide,Inc.,JP Morgan Chase Bank,N.A.が行政エージェントと貸手,J.P.Morgan Europe Limitedを外貨エージェント,Wells Fargo Bank,National AssociationとMUFG Union Bank,N.A.を連合シンジガエージェントと貸手,およびその他の貸手の1つとした。2015年7月15日に提出された会社の現在の8-Kレポートに添付ファイル10.1を参照して組み込まれています。 |
10.42 | | 二零一六年九月十五日に改訂及び再予約された信用協定(期日は二零一五年七月十三日)に対して改訂及び再予約された第一修正案は、金剛狼環球有限公司(母借入人)、数銀行及びその他の金融機関又は実体(時々協議当事者と)、数社の代理店及びその他の金融機関又は実体(時々と協議当事者)、モルガン大通欧州有限会社(外貨代理として)及びモルガン大通銀行(北アジア州)(行政代理として)が締結した。2016年9月19日に提出された8-Kフォームで添付ファイル10.1を参照して、会社の現在のレポートに統合します。 |
10.43 | | 2018年12月6日に施行された“2018年代替融資改正案”は、当社、行政代理·貸手であるモルガン大通銀行、シンジケート代理と貸手である富国銀行、全国協会、米国銀行、米HSBC銀行、その他の貸手からなる。2018年12月11日に会社が提出した現在の8-Kレポートに添付ファイル10.1を参照して編入します。 |
10.44 | | 改正·再署名された信用協定の第2改正案は、日付が2020年5月5日、日付が2018年12月6日であり、親借り手としてWolverine World Wide,Inc.が親借り手、JPMorgan Chase Bank,N.A.が行政代理及び貸手として、借主である他の借り手及び貸手である。添付ファイル10.1を参照して、2020年5月6日に当社が提出した現在の8-K表レポートに組み込まれます。 |
10.45 | | “2021年代替融資改正と再確認協定”は、2021年10月21日に、親借り手としてWolverine World Wide,Inc.によって締結され、その追加借入先、JP Morgan Chase Bank,N.A.は、行政代理および貸手として、およびその他の貸手として締結される。添付ファイル10.1を参照することによって、2021年10月25日に提出された現在の8−Kフォーム報告書に企業に組み込まれる。 |
10.46 | | 2022年12月7日まで,Wolverine World Wide,Inc.とそのある子会社を売り手とし,富国銀行(Wells Fargo Bank,N.A.)を買い手の売掛金購入プロトコルとする. |
10.47 | | 改訂·再策定された役員短期インセンティブ計画(年間ボーナス計画)。*会社が2017年3月28日に提出した最終依頼書付録Aを参照して設立されます。 |
10.48 | | Wolverine World Wide,Inc.は、役員短期インセンティブ計画(年間ボーナス計画)を改訂し、再策定しました。*会社は2019年6月29日現在の10-Q表四半期報告書で添付ファイル10.1を参照して会社として設立されました。 |
10.49 | | Wolverine World Wide,Inc.,ミシガン州,プラインフェルド憲章町とアルバマ町の間の同意法令。添付ファイル10.1を参照して、2020年2月7日に当社が提出した現在の8-K表レポートに組み込まれます |
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展示品番号 | | 文書 |
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10.50 | | Brendan Hoffmanと会社との間の雇用協定。*2020年9月26日までのForm 10-Q四半期報告添付ファイル10.1を参照して会社として設立されました。 |
10.51 | | ブレンダン·ホフマンと会社の間の雇用協定を改訂しました。*会社が2021年12月23日に提出した現在の8-K表報告書の添付ファイル10.1を参考にして会社として設立されました。 |
10.52 | | SR Holdings,LLC,KEDS,LLC,Hanesbrand,Inc.とHBIブランドアパレル企業間の商標買収協定は,2022年6月30日である。添付ファイル99.2を参照することによって、2022年6月30日に提出された現在の8-Kフォーム報告書に組み込まれる。 |
10.53 | | 売り手であるWolverine World Wide,Inc.とそのある子会社,および買い手であるVincent Camuto LLCとDBI Brands Management LLCの間で2023年2月7日に署名された資産購入協定。 |
21 | | 登録者の子会社 |
23 | | 安永法律事務所は同意した。 |
31.1 | | 2002年のサバンズ-オキシリー法第302条に基づいて会長、最高経営責任者、総裁証明書が発行された。 |
31.2 | | 2002年の“サバンズ-オキシリー法案”第302節に基づいて、執行副総裁、首席財務官兼財務担当総裁の証明書が発行された。 |
32 | | “アメリカ法典”第18編1350節による認証。 |
101 | | 以下の財務情報は,会社が2022年12月31日までの財政年度のForm 10−K年報から,Inline XBRL:(I)総合経営報告書,(Ii)総合総合収益表,(Iii)総合貸借対照表,(Iv)総合キャッシュフロー表,(V)総合株主権益表,(Vi)総合財務諸表に付記する。 |
104 | | 会社が2022年12月31日までの財政年度Form 10-K年度報告の表紙は、イントラネットXBRL(添付ファイル101に含まれる)である。 |
| | |
*契約または補償計画またはスケジュールを管理します。
項目16.表格10-Kの概要
ない。
サイン
1934年“証券取引法”第13又は15(D)節の要求に基づいて、登録者は、次の署名者が代表して本報告書に署名することを正式に許可した。
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| | 金剛狼世界有限会社です。 | |
| | | | |
日付: | 2023年2月23日 | 差出人: | /s/Brendan L.Hoffman | |
| | | ブランドン·L·ホフマン 社長とCEO(最高経営責任者) |
本報告は、1934年の証券取引法の要求に基づき、以下の者によって登録者として指定日に署名された。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| サイン | | タイトル | | 日取り |
| | | | | |
| /s/Brendan L.Hoffman | | 社長とCEO(最高経営責任者) | | 2023年2月23日 |
| ブランドン·L·ホフマン | | | |
| | | | | |
| /s/マイケル·D·ストナート | | 執行副総裁、首席財務官兼財務担当者 (首席財務会計官) | | 2023年2月23日 |
| マイケル·D·ストナート | | | |
| | | | | |
| /s/ブラック·W·クルーガー | | 取締役会議長 | | 2023年2月23日 |
| ブラック·W·クルーガー | | | | |
| | | | | |
| ジェフリー·M·ボロミサ | | 役員.取締役 | | 2023年2月23日 |
| ジェフリー·M·ボロミサ | | | | |
| | | | | |
| /s/ウィリアム·K·ガーバー | | 役員.取締役 | | 2023年2月23日 |
| ウィリアム·K·ガーバー | | | | |
| | | | | |
| /s/David T.Kollat | | 役員.取締役 | | 2023年2月23日 |
| デヴィッド·T·コラット | | | | |
| | | | | |
| /s/ブランダ·J·ロードバック | | 役員.取締役 | | 2023年2月23日 |
| ブラダ·J·ラウドバック | | | | |
| | | | | |
| /s/Nicholas T.Long | | 役員.取締役 | | 2023年2月23日 |
| ニコラス·T·ラン | | | | |
| | | | | |
| /s/David W.マクライト | | 役員.取締役 | | 2023年2月23日 |
| デイビッド·W·マクライト | | | | |
| | | | | |
| キャサリン·ウィルソン·トンプソン | | 役員.取締役 | | 2023年2月23日 |
| キャサリン·ウィルソン·トンプソン | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
付録A
別表二-推定及び合資格勘定
金剛狼環球会社とその子会社
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| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
(単位:百万) | | 残高は 始まったのは 期間 | | 料金は… コストと 費用.費用 | | | | 控除額 (説明) | | | | 残高は 終わりだ 期間 |
2022年12月31日までの会計年度 | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
信用損失準備 | | $ | 4.0 | | | $ | 1.8 | | | | | $ | 2.5 | | | (A) | | $ | 3.3 | |
製品返品備蓄 | | 16.6 | | | 106.0 | | | | | 107.3 | | | (B) | | 15.3 | |
現金割引とお客様の割引をご提供しております | | 7.7 | | | 10.9 | | | | | 10.8 | | | (C) | | 7.8 | |
在庫評価免税額 | | 10.7 | | | 30.0 | | | | | 7.7 | | | (D) | | 33.0 | |
合計する | | $ | 39.0 | | | $ | 148.7 | | | | | $ | 128.3 | | | | | $ | 59.4 | |
2022年1月1日までの会計年度 | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
信用損失準備 | | $ | 6.7 | | | $ | (2.4) | | | | | $ | 0.3 | | | (A) | | $ | 4.0 | |
製品返品備蓄 | | 15.6 | | | 52.5 | | | | | 51.5 | | | (B) | | 16.6 | |
現金割引とお客様の割引をご提供しております | | 11.2 | | | 9.4 | | | | | 12.9 | | | (C) | | 7.7 | |
在庫評価免税額 | | 9.1 | | | 5.6 | | | | | 4.0 | | | (D) | | 10.7 | |
合計する | | $ | 42.6 | | | $ | 65.1 | | | | | $ | 68.7 | | | | | $ | 39.0 | |
2021年1月2日までの会計年度 | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
信用損失準備 | | $ | 6.0 | | | $ | 9.7 | | | | | $ | 9.0 | | | (A) | | $ | 6.7 | |
製品返品備蓄 | | 11.4 | | | 41.5 | | | | | 37.3 | | | (B) | | 15.6 | |
現金割引とお客様の割引をご提供しております | | 9.3 | | | 19.8 | | | | | 17.9 | | | (C) | | 11.2 | |
在庫評価免税額 | | 7.3 | | | 9.3 | | | | | 7.5 | | | (D) | | 9.1 | |
合計する | | $ | 34.0 | | | $ | 80.3 | | | | | $ | 71.7 | | | | | $ | 42.6 | |
(A)回収した勘定を帳消しにする。
(B)実際にお客様が返品します。
(C)お客様への割引。
(D)関連在庫を処分する際に調整します。