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2028メンバーアメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバーアメリカ公認会計基準：転換可能債務メンバー2021-03-162021-03-160001514416国：アメリカ2022-01-012022-12-310001514416国：アメリカ2021-01-012021-12-310001514416国：アメリカ2020-01-012020-12-310001514416アメリカ-GAAP：非アメリカのメンバー2022-01-012022-12-310001514416アメリカ-GAAP：非アメリカのメンバー2021-01-012021-12-310001514416アメリカ-GAAP：非アメリカのメンバー2020-01-012020-12-310001514416アメリカ-GAAP：非アメリカのメンバー2022-12-310001514416アメリカ-GAAP：非アメリカのメンバー2021-12-31バンド：投票0001514416米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-12-310001514416米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2021-12-310001514416米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-12-310001514416米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-12-310001514416米国-GAAP：株式補償計画のメンバー2022-12-310001514416米国-GAAP：株式補償計画のメンバー2021-12-310001514416バンド：StockOptionPlan 2010メンバー2017-11-090001514416レベル：A 2017持分補償計画メンバー2017-11-090001514416レベル：A 2017持分補償計画メンバー2018-01-012018-01-010001514416レベル：A 2017持分補償計画メンバー2022-01-012022-01-010001514416米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバーレベル：A 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2026メンバーアメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバーアメリカ公認会計基準：転換可能債務メンバー2022-01-012022-12-310001514416帯域：ZeroPointTwoFivePercent ConvertibleSeniorNotesDue 2026メンバーアメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバーアメリカ公認会計基準：転換可能債務メンバー2021-01-012021-12-310001514416バンド：ZeroPointFiveZeroPercent ConvertibleSeniorNotesDue 2028メンバーアメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバーアメリカ公認会計基準：転換可能債務メンバー2022-01-012022-12-310001514416バンド：ZeroPointFiveZeroPercent ConvertibleSeniorNotesDue 2028メンバーアメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバーアメリカ公認会計基準：転換可能債務メンバー2021-01-012021-12-31 アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
__________________________________
表10-K
__________________________________ | | | | | |
| ☒ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された年次報告 |
本財政年度末まで十二月三十一日, 2022
あるいは…。 | | | | | |
| ☐ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
そこからの過渡期について
依頼書類番号：001-38285
帯域幅会社
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
__________________________________
| | | | | | | | |
| デラウェア州 | | 56-2242657 |
(明またはその他の司法管轄権 会社や組織) | | (税務署の雇用主 識別コード) |
900メインキャンパス通り
ロリー, NC27606
(主な行政事務室住所)(郵便番号)
(800)808-5150
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
__________________________________
同法第12条(B)に基づいて登録された証券： | | | | | | | | | | | | | | |
| クラスごとのタイトル | | 取引コード | | 登録された各取引所の名称 |
| A類普通株は、1株当たり0.001ドルの価値があります | | バンド.バンド | | ナスダック世界ベスト市場 |
同法第12条(G)に基づいて登録された証券：ありません
__________________________________
登録者が証券法規則405で定義されている経験豊富な発行者である場合は、再選択マークで示してくださいはい、そうです x違います ☐
登録者がこの法第13節または第15節(D)節に基づいて報告を提出する必要がないかどうかを再選択マークで示す。はい、そうです ☐ 違います。 x
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです x違います ☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです x違います☐
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
| | | | | | | | | | | |
| 大型加速ファイルサーバ | ☐ | ファイルマネージャを加速する | ☒ |
| 非加速ファイルサーバ | ☐ | 規模の小さい報告会社 | ☐ |
| 新興成長型会社 | ☐ |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が報告書を提出したかどうかを再選択マークで示し、その経営陣が“サバンズ-オクスリ法案”(“米国連邦法典”第15編、第7262(B)節)第404(B)条に基づいてその財務報告の内部統制の有効性を評価したことを証明する。この評価は、その監査報告書を作成または発行する公認会計士事務所によって行われる☒
証券が同法第12条(B)に基づいて登録されている場合は，登録者の財務諸表が以前に発表された財務諸表の誤り訂正を反映しているか否かを示すチェックマークを適用する☐
これらのエラーのより真ん中に登録者の任意の実行者が関連回復中に第240.10 D−1(B)条に従って受信されたインセンティブベースの補償に従って回復分析を行う必要があるかどうかを再選択マークで示す ☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐ 違います。 ☒
2022年6月30日現在，すなわち登録者が最近終了した第2財期の最終営業日であり，登録者の非関連会社が保有する投票権と無投票権普通株の総時価は$である448.3ナスダック世界精選市場報告書のこの日の終値に基づいて計算される。
2023年2月17日までに23,477,180登録者のA類普通株と1,965,170登録者のB類普通株はそれぞれ流通株である。
引用で編入された書類
登録者は、2023年株主総会の最終委託書の一部について、本年度報告の第2部分および第3部分を参照して組み込む。表10−Kは、本明細書に記載された範囲内である。このような最終依頼書は，登録者が2022年12月31日までの財政年度の120日以内に証券取引委員会に提出される。
帯域幅会社
表格10-Kの年報
2022年12月31日までの年度
カタログ表 | | | | | | | | |
| | ページ |
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| | |
| 第1部 | |
第1項。 | 業務.業務 | 6 |
第1 A項。 | リスク要因 | 18 |
項目1 B | 未解決従業員意見 | 54 |
第二項です。 | 属性 | 55 |
第三項です。 | 法律訴訟 | 55 |
第四項です。 | 炭鉱安全情報開示 | 55 |
| 第II部 | |
五番目です。 | 登録者普通株市場、関連株主事項及び発行者による株式証券の購入 | 56 |
第六項です。 | [保留されている] | 57 |
第七項。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 58 |
第七A項。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 79 |
第八項です。 | 財務諸表と補足データ | 81 |
第九項です。 | 会計と財務情報開示の変更と相違 | 132 |
第9条。 | 制御とプログラム | 133 |
プロジェクト9 B。 | その他の情報 | 134 |
プロジェクト9 Cです。 | 検査妨害に関する外国司法管区の開示 | 134 |
| 第三部 | |
第10項。 | 役員·幹部と会社の管理 | 134 |
第十一項。 | 役員報酬 | 134 |
第十二項。 | 特定の実益所有者の担保所有権及び経営陣及び関連株主の事項 | 134 |
十三項。 | 特定の関係や関連取引と取締役の独立性 | 134 |
14項です。 | チーフ会計士費用とサービス | 134 |
| 第4部 | |
第十五項。 | 展示品と財務諸表の付表 | 135 |
第十六項。 | 表格10-Kの概要 | 139 |
前向き陳述に関する特別説明
本年度報告における10-K表は、1933年証券法(“証券法”)第27 A節及び1934年“証券取引法”(“取引法”)第21 E節の意味に適合する前向き陳述を含む。本年度報告に含まれる10-K表のすべての陳述は，歴史的事実に関する陳述を除いて前向き陳述である.前向きな陳述は、一般に、“可能”、“予想”、“予想”、“信じる”、“予想”、“意図”、“可能”、“将”、“プロジェクト”、“計画”、“推定”または“継続”といった言葉、または私たちの期待、戦略、計画または意図に関連する他の類似の用語または表現の否定によって識別することができる。本年度報告におけるForm 10−Kに関する前向きな陳述は、以下に限定されるものではない
•インフレおよび/または衰退圧力が私たちのビジネスおよび財務状況に及ぼす影響を含むマクロ経済状況に対する私たちの信念
•私たちは大手企業を含めて顧客を引き付けて維持する能力を持っています
•新しい顧客と既存の顧客を識別し、誘致し、維持する方法と、顧客の売上に対する私たちの期待
•私たちのネットワークトラフィックの増加と私たちの製品やサービスの使用に関する他の傾向に対する私たちの信念は
•私たちの顧客が適用された法律、私たちの政策、または私たちのプラットフォームを乱用した他の影響
•サービス拒否や恐喝ソフトウェア攻撃など、進化し続けるネットワークセキュリティの脅威から、私たちのネットワーク、システム、およびデータを保護することに成功しました
•収入、コスト、費用、毛利、ドルベースの純残存率、調整後のEBITDA、米国非公認会計原則(“GAAP”)の純収益と資本支出に対する期待
•私たちのビジネス成長に対する信念とそれが私たちの流動性と資本資源需要にどのように影響するか
•新冠肺炎などの公衆衛生流行病や自然災害が世界経済と私たちの業務、経営結果、財務状況に与える影響への期待
•私たちの現金と現金等価物は私たちの流動性需要を満たすのに十分であるかどうか
•合格した従業員とキーパーソンを引き付け、育成し、維持する能力がある
•販売チームの支出生産性競争に対する私たちの信念は
•従業員の数に対する私たちの期待は
•私たちが企業文化を維持し利益を得る能力は
•私たちは国際製品と私たちの成長と関連投資を効果的に管理する能力を含む、私たちの業務をさらに投資して発展させることを計画している
•私たちは新製品とサービスを発売し、既存の製品とサービスの能力を向上させる
•私たちは、Voxboneの買収(本明細書で定義したような)、または将来の戦略的買収や投資を含む、任意の戦略買収を統合し、そこから利益を得る能力を成功させた
•私たちは私たちの国際業務と拡張を効果的に管理することができる
•私たちは現在と未来の競争相手と競争する能力に成功した
•私たちの製品サービス市場の技術発展に影響を与えます
•いくつかの新しい会計基準および基準の影響、および既存の規則および基準を継続するのに必要な時間および費用
•私たちは非公認会計基準の財務指標を使用する信念を持っている
•私たちは、一般的なデータ保護条例(GDPR)、2018年のカリフォルニア消費者プライバシー法、および将来実施される可能性のある他のプライバシー規制、およびアサート情報のセキュリティ電話認証および署名ベースの処理(“STIR/Shaken”)、他のロボット通話予防および迷惑メール基準、およびこのコンプライアンスに関連するコストの増加を含む、修正されたまたは新しい業界基準、法律および法規を遵守することができます
•私たちはネットワーク提供者がすでに徴収しているか、または徴収する可能性のある費用を管理することができ、これらの費用は私たちのコストを増加させる
•私たちは知的財産権を維持し保護し向上させる能力を持っています
•私たちは訴訟と他の解決策または潜在的な紛争に対する期待を持っている
•私たちは、(本明細書で定義したように)変換可能なチケットの利息を支払い、必要な範囲でそのような変換可能なチケットを償還することができる
•私たちの負債と関連した他の危険。
上記のリストには、本年度報告書のForm 10−Kフォーマットで作成されたすべての前向きな陳述が含まれていない可能性があることを想起させます。
あなたは未来の事件の予測として前向きな陳述に依存してはいけない。本年度報告に含まれる展望的な陳述は主に私たちの現在の未来の事件と傾向の予想と予測に基づいており、これらの事件と傾向は私たちの業務、財務状況、運営結果、将来性に影響を与える可能性があると考えられる。これらの前向き陳述で記述されたイベントの結果は、“リスク要因”の節および本年度報告Form 10−Kの他の部分で述べたリスク、不確定要因、および他の要因の影響を受ける。しかも、私たちの運営環境は競争が激しく、変化が迅速だ。新しいリスクと不確定要素は時々出現し、私たちは本年度報告10-K表の展望性陳述に影響を与える可能性のあるすべてのリスクと不確定要素を予測することができない。前向き表現に反映された結果、イベント、および状況が達成または発生することを保証することはできません。実際の結果、イベント、または状況は、前向き表現に記載されているものとは大きく異なる可能性があります。
本年度報告におけるForm 10−K形式での前向き陳述は，陳述が行われた日までの事件のみに触れている。我々は、本Form 10−K年次報告書になされた任意の前向きな陳述を更新して、本Form 10−K年次報告日以降のイベントまたは状況を反映するか、または法律の要件を満たさない限り、新しい情報またはアクシデントの発生を反映する義務はない。私たちは私たちの展望声明で開示された計画、意図、または予想を実際に達成できないかもしれません。あなたは私たちの展望的声明に過度に依存してはいけません。私たちの展望的な陳述は、私たちが未来に行う可能性のあるいかなる買収、合併、処置、合弁企業、あるいは投資の潜在的な影響を反映していない。
リスク要因の概要
以下は，我々の業務，経営業績，財務状況に悪影響を及ぼす可能性のある主なリスクの概要である.
私たちの業務に関わるリスク
•私たちの未来の成長と拡張計画の成功は私たちがコントロールできない多くの要素にかかっている。
•私たちの成長と金融健康は多くの経済的リスクの影響を受けている。
•私たちが参加する市場競争は激しく、私たちは効果的に競争できないかもしれない。
•私たちは費用効果的な方法で新しい顧客を引き付けることができないかもしれない。
•私たちのいくつかのサービスの市場は新しくて、実証されておらず、減少したり、増加したりする可能性がある。
•私たちが収入増加、キャッシュフロー、経営業績目標を達成する能力は、顧客がますます私たちのサービスを利用していることにかかっています。
•私たちは私たちが企業から得た収入を増やすことができないかもしれない。
•私たちは市場で認められたサービス強化機能や新しいサービスを開発できないかもしれない。
•私たちの地域やその他の面での持続的な拡張に伴い、私たちは私たちの企業文化の維持やインフラの運営に直面する可能性があります。
•私たちは急速に発展して、この成長を効果的に管理できないかもしれない。
•私たちの価格と課金システムは複雑で、ミスは私たちの運営結果に悪影響を及ぼすかもしれない。
•私たちは私たちの業務を支援するために効果的なシステムを開発し続けなければならない。
•私たちは私たちのブランドを維持して向上させることができないかもしれないし、市場の知名度を高めることもできないかもしれない。
•質の高いサポートを提供できなかったことは、私たちの顧客関係に悪影響を及ぼす可能性があります。
•私たちは国際的に業務を展開して、これは私たちを重大な危険に直面させる。
•ロシアとウクライナの間の軍事衝突は、紛争が他の地域に拡大することを含め、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。
•もし新冠肺炎感染率が疫病レベルに戻れば、私たちの業務と運営結果を損なう可能性がある。
•私たちの収入の一部は限られた数の企業の顧客に集中している。
•サービス拒否や他のネットワーク攻撃を含む、私たちのネットワークまたはシステムまたは私たちが依存する第三者への攻撃または侵入は、私たちのサービス中断を招く可能性があり、これは私たちの業務を損なう可能性があります。
•私たちは現在、私たちが911サービスを提供することに関連した税金と費用の訴訟に直面している。
•顧客が私たちのサービスとソフトウェアを乱用することは訴訟を招き、私たちの業務を損なう可能性がある。
•私たちは正常な業務過程で訴訟を受け、これは私たちの業務を損なうかもしれない。
•通信産業は重大な規制不確実性に直面している。
•IPベースのサービスプロバイダに対する規制強化の影響は不明である。
•私たちは私たちのネットワークを運営するために、アメリカと国際で大量のライセンスとライセンスを取得して維持しなければならない。
•もし私たちが私たちの業務に適用される規制要求に違反したら、私たちは業務を展開できないかもしれない。
•FCCがそのネットワークにおけるルールを廃止することは，我々の業務を損なう可能性がある.
•私たちの業務は複雑で変化する法律、ビジネス基準、契約義務、その他のプライバシーやデータ保護に関する要求によって制約されています。
•もし私たちが地元や無料番号を取得、保留、配布できなければ、私たちの業務は損害を受ける可能性があります。
•私たちは反腐敗、輸出規制、そして経済制裁規定の責任に直面するかもしれない。
•第三者知的財産権は私たちがサービスを提供するために必要な技術を使用することを阻止するかもしれない。
•オープンソースソフトウェアを使用することは、私たちのサービスを販売する能力に悪影響を与え、私たちを訴訟に直面させるかもしれません。
•様々な合意の補償条項は私たちに重大な責任を負わせるかもしれない。
•私たちは私たちの内部で開発されたシステム、技術、ソフトウェア、そして私たちの知的財産権を保護できないかもしれない。
•私たちは、コンテンツ所有者や流通業者が私たちのネットワークを介して配布した情報に責任を負うことができる。
•第三者は私たちのサービスを使用して詐欺や私たちのサービスを盗むかもしれない。
•我々のクライアントは、従来のネットワークサービスプロバイダを使用する代わりに、VoIPベースのサービスの使用を停止することを選択する可能性がある。
•もし私たちのプラットフォームやネットワークに障害や中断が発生したら、私たちは顧客を失うかもしれない
•私たちのサービスの欠陥やミスは私たちの業務を損なうかもしれない。
•もし私たちの緊急サービスが正常に作動しなければ、私たちは重大な責任を負うかもしれない。
•主要供給者との関係を終了することは遅延と追加費用をもたらす可能性がある。
•私たちの顧客流出率は増加するかもしれない。
•私たちのいくつかのサービス価格は過去に下がって、未来にもそうするかもしれない。
•追加のIP回路を得る必要があるか、または他のネットワークとの相互接続は、我々のコストを増加させる可能性がある。
•私たちの高級管理チームのメンバーや重要な従業員の流出は私たちの業務を損なう可能性がある。
•もし私たちが合格者を募集し、維持し、奨励することができなければ、私たちの業務は影響を受けるだろう。
•私たちは歴史と未来の販売、使用、そして似たような税金のために追加の税金負担を負担するかもしれない。
•私たちの世界的な業務と法的実体構造は私たちを潜在的な不利な所得税の結果に直面させる。
•私たちは純営業損失と税収控除を使って将来の課税収入を相殺する能力が限られているかもしれません。
•分割(定義は下記参照)が課税される場合、私たちは重大な税務関連責任と賠償義務を負わなければならないかもしれません。
•重要な会計政策に対する私たちの推定や判断は正しくないことが証明されるかもしれない。
•私たちは効果的な財務報告書開示統制と内部統制システムを維持できないかもしれない。
•もし私たちの名誉や無形資産が損傷したら、私たちは重大な費用を記録しなければならないかもしれない。
•外貨為替レートの変動は私たちの業務を損なう可能性があります。
•自然災害、流行病、停電、テロ、戦争行為、民間人騒乱、そして似たような事件は私たちの業務を損なうかもしれない。
•私たちは他の事業を買収するかもしれませんが、これは経営陣の注意をそらし、株価に影響を与えるかもしれません。
転換可能な手形に関するリスク
•未来の借金を返済するには多額の現金が必要かもしれないが、私たちは持っていないかもしれない。
•私たちは現金決済変換手形に必要な資金を集めることができないかもしれない。
•転換可能な手形の条件転換機能は私たちの財務状況や経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります
•上限のあるコールオプション取引は転換可能手形と私たちのA種類普通株の価値に影響を与える可能性があります。
•私たちは閉鎖された通話の取引相手の危険に支配されている。
A類普通株所有権に関連するリスク
•私たちA類普通株の取引価格は変動する可能性があり、あなたはすべてまたは一部の投資を損失する可能性があります。
•将来的に私たちA類普通株の大量売却は私たちA類普通株の価格を低下させる可能性があります。
•わが国の二層資本構造には議決権制御権が集中している.
•私たちは私たちの資本構造が私たちの株価に及ぼす影響を予測できない。
•私たちは実際に私たちの共同創業者で最高経営責任者のDavid·A·モルケンによってコントロールされており、彼の利益は他の株主とは異なるかもしれない。
•証券や業界アナリストが私たちのA類普通株の報道を中止すれば、私たちの株価や取引量は低下する可能性がある。
•私たちの組織文書とデラウェア州法律の反買収条項は買収の試みを破壊するかもしれない。
•私たちの会社の証明書と規定は超多数投票条項を含む。
•私たちの規定は、デラウェア州が特定の株主訴訟の唯一で独占的なフォーラムになるだろう。
•私たちは未来に追加的な資本が必要かもしれないが、このような資本は限られているかもしれないし、得られないかもしれない
•予測可能な未来に、私たちは配当金を支払うつもりはない。
第1部-財務情報
プロジェクト1.ビジネス
概要
世界的な通信転換が行われており、私たちは帯域幅が核心だと思う。私たちの使命はコミュニケーションの力を開発して伝えることだ。私たちは革新組織-スタートアップアプリケーション開発者から世界最大の企業まで-彼らのエンドユーザーを引き付け、人々の生活、学習、仕事、娯楽のどこでも非凡な体験を提供することができるようにした。帯域幅通信雲のサポートの下、革新型企業は帯域幅のアプリケーションプログラミングインターフェース(API)を使用して、音声、メッセージ伝達、緊急サービス機能をソフトウェアとアプリケーションに簡単に埋め込む。帯域幅通信雲は世界で所有·運営されているネットワークであり、60カ国以上をカバーし、世界の国内総生産(GDP)の90%以上をカバーしている。Bandthは，我々自身のクラウドプラットフォームに基づいて構築された強力なAPI選択を提供する最初のCPaaSプロバイダである.私たちはしばしば受賞した支援チームは毎日世界各地の企業が複雑な通信課題を解決するのを手伝っています。
帯域幅のビジネスは、企業のクラウドへの移行、連絡センターであるサービスプラットフォームの採用、どこで働くことができる需要、顧客体験の再構築、および消費者と直接相互作用するメッセージ転送アプリケーションの増加を含む複数の世界的な大きな傾向から利益を得る。これらがかなり大きな総目標市場を創出した大きな傾向は長期的で長期的であり，依然として曲線を採用した早期にあると信じている
私たちのソフトウェアAPI、私たちのグローバル通信クラウドとグローバル規制フレームワークにおける私たちの広範な経験によって、私たちは帯域幅が私たちのこの分野でグローバル企業に重要な業務通信を提供する最適なサプライヤーの一つであると信じている。実際帯域幅は2022年のGartnerに動力を提供していますⓇ魔力駿は統一通信すなわちサービス(UCaaS)と連絡センターであるサービス(CcaaS)のキークラウド通信種別でリードしている。
私たちの長期的なビジョンは、この地位を引き続き強化し、通信転換の重要な支援プラットフォームにすることだ。我々は、(1)我々のグローバルフットプリントおよび自動化および拡張クラウド通信のための強力なAPIから利益を得るために、既存の顧客においてクロスセールスおよび追加販売を行うことによって、(2)企業への直接成長に集中することによって、帯域幅に直接参入するグローバル2000強企業にサービスを提供し、私たちのサービスを利用してデジタル転換を加速させることと、(3)対話型メッセージ伝達を用いてデジタル参加を作成し、顧客体験を向上させるためのソフトウェアすなわちサービス(SaaS)プラットフォームの第一選択プロバイダとなることと、の3つの方法で達成する。この三つの戦略は私たちが構築しようとしている持続的な業務の基礎だ。
細分化市場を運営する
私たちの業務は2022年3月31日までの四半期に何らかの変化があったため、私たちの部門報告書を再評価し、前に報告した“CPaaS”と“Other”を含む部門ではなく、そのうちの1つが適切であることを確認した。この変化の主な駆動力は，我々の運営部門の戦略調整とある無形遺産業務の売却である。私たちは現在運営部門で運営している。運営分部は、企業の構成要素として定義され、その独立した財務情報は、経営意思決定者(すなわち、我々の最高経営責任者)によって定期的に評価され、資源をどのように割り当て、業績を評価するかを決定する。私たちの首席運営意思決定者は、合併された財務情報に基づいて資源を割り当て、業績を評価します。
入市戦略
帯域幅の上場戦略は、グローバルな内部配備に基づく技術からクラウドベースの通信への転換をめぐって設計されている。私たちは私たちが私たち自身の通信クラウドネットワークを所有して運営する唯一のグローバルCPaaSプロバイダだと信じている。この競争優位により、帯域幅はクラウド通信革命のすべての波に動力を提供することができる-統一通信スーパー収縮者からメッセージプラットフォーム指導者まで、現在直接グローバル企業に至る。これらの顧客カテゴリのどれもが
帯域幅通信クラウド上でその独特な方法でサービスを提供するために、私たちは3つの重要な市場製品を設計してデジタル通信の転換を推進した
•市場製品1：グローバル通信計画ですそれは企業が企業(B 2 B)にモデルを提供することを通じて、UCaaSとCcaSの通信転換の最前線にあるリード電力プラットフォームにサービスを提供する。これらのクライアントは、拡張可能なグローバルベースで、音声、グローバル番号管理、および多くの他のサービスの自動化を迅速に実現することができる。
•市場製品2：プログラム可能なサービス。これには我々のテキストメッセージソリューションが含まれており、この解決策を通じて、私たちは企業による企業(B 2 B 2 C)配信モードを通じて、小売と電子商取引販売促進、金融サービス身分検証と医療患者参加などの用例を通じて革新的なSaaSプラットフォームを支持する。プログラム可能なサービス顧客が私たちの帯域幅通信クラウドに来たのは、高容量、高容量、および高い配信能力を提供するからです。私たちは顧客のニーズに応じて拡張する能力があるため、このカテゴリは未来の成長の重要な機会を表していると信じている。
•市場製品3：グローバル企業です。このカテゴリーは企業の企業に対するルートであり、全世界の2000強企業は今私たちと直接接触することができて、彼らのデジタル化転換の中で私たちのサービスを利用することができます。帯域幅は、これらのクライアントが現在のローカルデバイスから完全なクラウドベースの解決策に効率的に移行するのを助ける解決策を提供する。この持続的な成長の機会をつかむために、私たちは今企業に集中している。
市場供給1：グローバル通信計画
私たちのグローバル通信計画市場製品を通じて、私たちはマイクロソフト、グーグル、Zoom、RingCentral、Genesys、Five 9を含む、Gartnerが承認したUCaaSとCcaSのすべてのリーダーに動力を提供します。10年以上、私たちはその中の多くの顧客と共同で作ってきた
これらのリーダーは、帯域幅に依存して音声、メッセージ、および緊急サービスを提供し、これらのサービスは、彼ら自身のユーザ体験に重要である。当社のAPIはまた、リアルタイムのグローバルプログラム可能な番号管理(注文、移植、構成)によって顧客の自己登録を加速し、プロバイダが彼らの顧客スケジュールをカスタマイズし、私たちのグローバル通信機能を彼らのプラットフォームに埋め込み、摩擦を低減して自己登録を加速させることを可能にする。これらのプラットフォームは本質的に世界的であり、彼らは直接のグローバルカバーと規制洞察力を提供できる通信パートナーを望んでいる。私たちは私たちの世界的な足跡とともに、この分野での私たちのリードが拡大し続けると信じている
Bandthの無料音声解決策は，連絡センタープラットフォームが北米業務に帯域幅を提供する要因であると信じている.私たち自身の無料音声ネットワークは、4つの追加のネットワークパートナーと直接ドッキングすることができ、お客様により大きな安心を提供することができる5倍の冗長性と利用可能なハンズフリー代替ルーティングを提供します。可能性がある限り、帯域幅は自分のネットワーク上で呼を維持し、優れた品質とより良い投資リターンを実現する。我々の追加の4つのピアツーピアネットワークは、さらに、一流のカバレッジおよび弾力性を実現する−したがって、1つのネットワークが品質に影響を与える問題に遭遇した場合、呼は、影響を感じる前に、別のネットワークにシームレスにルーティングすることができる。帯域幅の呼保証解決策は2022年10月に、火災、自然災害或いはネットワーク攻撃などの特殊な中断を防止するために、コアネットワークと完全に絶縁されたハンズフリー代替ルーティングを提供することを発表した。
市場オプション2：プログラム可能なサービス
私たちのプログラマブルサービス市場製品は主に帯域幅を使用してデジタル参加体験を提供するB 2 B 2 Cプラットフォームに対して、主に私たちのテキストメッセージ解決方案を通過します。
ユーザの開通率が98%に達するにつれて、メールはすでに消費者に接触する重要な業務コミュニケーションチャネルとなっている。我々が使いやすいAPIと成熟した配信記録は，帯域幅を多くのリードしたメッセージプラットフォームの選択とする.
私たちの情報顧客は人々が毎日着用、食事、運転、使用する多くの主要ブランドの製品のデジタル参加を推進しています。利用例としては，小売や電子商取引販売促進，金融サービス認証，医療患者参加などがある。Bandainは、アプリケーションが個人(“A 2 P”)メッセージ転送ソリューションを含み、ローカル番号(“10 DLC”)、無料電話番号、および短いコードのメッセージおよびカラーメッセージをサポートする全メッセージ転送製品を提供する。私たちのすべての解決策は表情記号を含む双方向Unicodeを支持する。
帯域幅の容量、高い配信能力、および規制技術は、私たちをメッセージング·プラットフォームのリーディング·プロバイダにします。私たちは競争相手と生産能力が枯渇した企業から大量契約を獲得し続けると信じています
市場推進3：グローバル企業
クラウド通信分野のリーディングプラットフォームが長年やってきたように、SaaS分野の情報伝達リーダーが続いており、現在世界の2000強企業がデジタル化の転換を加速する必要がある。帯域幅は、これらの大規模企業が現在の内部装置から完全または混合クラウドベースの解決策に移行するのを助けることができる。私たちは今市場に進出する世界の2000強企業に集中している。
帯域幅と協力することによって、グローバル企業は複雑性を低減し、より良い制御を獲得し、通信資源と運営作業負荷を集中し、未来の規模をより良く準備することができる。私たちはパを信じているNDWIDTHのプラットフォームリーダーとしての推進者の歴史は、通信サービスの深さ自動化、企業レベルの品質およびサポート、および最大のUCaaSおよびCcaSプラットフォームとの深い運営関係のような追加の競争優位性を創出する。
この3つの市場製品を通じて、私たちの目標は帯域幅をグローバル企業、SaaSプラットフォーム、クラウド通信プラットフォームの“ワンストップ商店”と肝心な推進要素にすることだ。私たちのソフトウェアプラットフォームとグローバル通信クラウドを組み合わせた力は、私たちの顧客が現在の統合と未来の新しいサービスのための未来志向の戦略を策定するのに役立つと信じています。
帯域幅通信クラウド
私たちは帯域幅通信雲が私たちの重要な競争優位の中の一つだと信じている。これは、グローバルな全IPをカバーし、所有し、運営するネットワーク上に通信開発プラットフォームを提供する。我々は，世界的な業務キー通信に信頼性，スケーラビリティ，使用に基づく制御を提供できると信じている
自動化とワークフロー
帯域幅通信クラウドによる私たち自身の番号リソースの制御は、リアルタイム移植、構成、および番号注文を実現し、以下を含む
•世界のGDPの90%に奉仕する60カ国以上をカバーしています
•ネットワークプラットフォームと世界の主要なネットワークとの対等な関係は、私たちのクライアントが公衆交換電話網(PSTN)から決してホップを超えないことを保証する
•5倍の弾力性のある米国の無料ネットワークは、私たち自身のネットワークに加えて、単一のサプライヤーに提供される同種の最適な弾力性に特化して設計された4つの無料ネットワークに接続することができる
•世界各地の緊急コールネットワークと相互接続されている現在の活力に満ちた遠隔地化された労働力のために構築されています
•A 2 Pメッセージ転送は、一流の配信能力および洞察力をサポートすることを目的としている
•60以上の国と地域で通信サービスを提供することにより、広範なグローバル監督管理枠組みの経験を蓄積した。
コア製品分野
帯域幅は私たちの通信雲で絶えず新しい分野に投資されている。以下にサポートされるいくつかの主要製品と使用例を示す
声。SIPまたはプログラム可能な音声APIを介して我々の音声サービスと対話する能力をクライアントに提供する。我々の音声サービスは、アプリケーションおよびプラットフォームにおいて音声呼を構築するために使用され、ユーザまたは機械間の呼フローを調整し、記録およびブリッジ呼、テキストから音声への対話音声応答を開始するなどに使用される。企業は、業務音声使用ケースとグローバルカバー範囲に対して高品質な呼ルーティングをカスタマイズすることができます。一般的な使用例には
•クラウド通信プラットフォーム(UCaaS、CcaaS、会議ソリューション)内の呼計画をサポートする：私たちのプラットフォームは、クラウド通信リーダーが世界的にローカルで無料で接続している企業のエンドユーザーを可能にします。
•“ワンキーコール”機能を埋め込む:私たちは企業の顧客が消費者と即時に連絡する能力を強化した。我々のプログラム可能な音声APIは、呼通知および調査、広告活動などを含む多くの用例をサポートする。
•従来のローカルを中心とした通信からクラウドベースのサービスへの移行：企業が内部デバイスからクラウドに移行するにつれて、帯域幅は、ハイブリッドまたは全クラウド配備に統合されることを意図しているソフトウェア駆動SIP中継サービスによって、そのデジタル化移行を推進することができる
メッセージ伝達インタフェース。我々のメッセージ転送ソフトウェアAPIは，A 2 Pメッセージ転送機能全体を提供し，ブランドとクライアントのインタラクションを支援することを目指している.Bandainの北米メッセージサービスは、ローカルと無料電話番号およびショートコードをサポートしています。幅広い機能を提供していますが一般的な例は
•自動リアルタイム通知と警報:当社のAPIは、製品担当者および企業開発者が、所定の機能を使用してA 2 Pメッセージを送信および受信し、彼ら自身のワークフローまたは技術スタックと独自の統合を行うことを可能にします。
•二因子身分検証：我々は，ソフトウェアに基づくマルチチャネル検証サービスにより，エンドユーザに固有のコードを送信して移動やWebアプリケーションに登録し，企業がエンドユーザのアイデンティティを検証し，そのセキュリティを維持できるようにした.
•群発メッセージ：製品所有者は，我々のプラットフォームを用いてメッセージパッシングアプリケーションを構築し，エンドユーザがアプリケーションから離れることなくメッセージやカラーメッセージ，ビデオを共有し，世論調査や他の用途を行うことができるようにする.
緊急サービスセンターです。我々は、全世界38カ国·地域で完全な通信ソリューション(PSTNの完全な代替)および統合されたローカル緊急サービスを提供する。私たちは、信頼性の高い正確な緊急ルーティングによって、番号、デバイス、またはアプリケーションを緊急サービスに即時に接続することができる
•動的位置決め配線：発信者のX、Y座標および定義された公共セキュリティ応答点境界に基づくリアルタイム地理符号化ルーティングを有効にする。これは企業がコンプライアンス要求を満たし、ますます遠くにいる従業員を支持するのに役立つ。
•緊急呼び出しインタフェース：アプリケーションを、現場技術や電話の専門知識を必要とすることなく、公共セキュリティインフラに接続する。
•緊急通知API：大手企業内で緊急呼び出しが発生した場合には，現場安全者に送信するマルチチャネル通知を有効にする
ビデオインターフェースです我々のビデオAPIは、統合された協調体験を作成し、ユーザがビデオまたは音声呼を介して呼に参加することを可能にするために、プログラム可能な音声APIと容易に組み合わせることができる。モバイル機器を簡単に導入し
ブラウザおよびサーバSDKに加えて、我々のビデオAPIは、マルチセッション、VP 8、H.264ビデオコーデック、画面共有、PSTNへの接続、および詳細な通話記録などの機能を提供する。
•PSTN、SIP、およびブラウザに基づく端末：クライアントをPSTN、SIP、およびブラウザベースの音声およびビデオ端末に接続して、複数の通信体験を生成し、ユーザが全世界で電話をかけて出ることを可能にする
•アプリケーション内の直接通信の影響を向上させる：我々のAPIは、遠隔医療のような実際の接続を確立するアプリケーションに依存して、アプリケーションコンテキストから離れることなく接続することができ、それにより、追跡可能なビデオを介して消費者と対面接続することを可能にする。
電話番号です帯域ダッシュボードは、包括的な番号管理ソリューションのための帯域幅のユーザフレンドリーインタフェースである。帯域ダッシュボードの各機能には付属のAPIがあり，我々のクライアントの製品担当者や開発者が帯域幅の機能を自分のユーザインタフェースやWebアプリケーションに統合することができる
•グローバル番号管理: 世界中のローカル電話番号および無料電話番号をリアルタイムで注文、提供、アクティブ化し、利用可能性、地理的領域、都市/州、国/地域コード、および多くの他のオプションによる検索および順序付けを可能にします。
•20，000個もの数字をプログラミングで同時に転送します:困惑した事業者構造の制御を取得し、すべての主要事業者間で自動的に番号遷移を行う。これは、制御されたスケジューリングおよびトリガされたポートアクティブ化によって、より信頼性の高いエンドユーザ体験を提供することを可能にする
洞察力Bandth Insightsは、データ駆動の決定を行い、サービス品質を確保するために、その音声およびメッセージング性能の詳細なビューをクライアントに提供する。
•伝達問題を理解し解決しますリアルタイムエラーコードと警報は、企業が変化するテキストメッセージ環境におけるメッセージ配信課題を理解し、解決することを可能にする
•リアルタイムコール品質分析：コールパフォーマンスおよびお客様体験をよりよく理解するために、コール時間、クライアント感情、および他の属性を含むリアルタイムコール分析を私たちのクライアントに提供します。
•傾向、基準、使用状況を追跡する:当社の洞察APIは、製品および事業者ごとに傾向、転送率、および使用モードを表示します
ClaaSとUCaaSプラットフォームを統合する帯域幅のグローバル通信クラウドは、Duetの下でいくつかの有力なUCaaSおよびCcaSプラットフォームと統合されているＴＭ解決策を組み合わせて、組織とシームレスに結合された全体的な解決策を提供し、企業が独自の速度で通信をクラウドに移行させることを可能にする。番号が帯域幅通信雲に入ると、帯域幅から離れることなく、1つのプラットフォームから別のプラットフォームに移動することができ、それにより、クラウド移行リスクおよび複雑性を低減することができる
•デュエットＴＭマイクロソフトのチームには先に述べたように、私たちは有力なClaaSプラットフォームとDuetパートナー関係を構築した。私たちはUCaaS空間にもマイクロソフトチームのデュエットを含めてデュエットがあります。これには次のような
•直接ルーティングおよび動的E 911：電話への意味のある直接アクセスにより世界的にSIPを統合し、単一プロバイダを通じてますます活発になっている従業員チームの問題を解決する。
•トー管セッション境界コントローラ(SBCS)：他の内部機器を必要とせずに電話に接続することができる。ホストSBCは複雑性を除去し、真のクラウド展開を実現する。
•メッセージWebアプリケーションに送信します：企業がチーム環境から組織内外でテキストメッセージを送信できるようにし，この環境は直接ルーティングやBYOC戦略とシームレスに連携することを目指している.
競争優位
私たちは帯域幅を競争優位にする三つのことがあると思う。まず、私たちは世界をカバーする全IPプラットフォームを持っている。帯域幅通信クラウドは、接続、API、セキュリティ、プライバシー、ワークフロー、およびツールを提供し、様々な規模の企業に、私たちのサービスを使用するための簡単で拡張可能な方法を提供します。第2に、我々のAPI優先方法は、帯域幅通信クラウド全体に自動化、企業レベルツール、および簡単なUX/UIを埋め込むことを容易にする。第三に、私たちは私たちの通信サービス製品に基づく世界的な規制枠組みについて幅広い経験を持っている。私たちは、顧客は帯域幅を信頼できる資源と見なし、彼らが世界の規制構造の変化を制御するのを助けると信じている。また、私たちの革新文化、顧客中心の解決策、成功した実行の記録は、以下の競争優位性を提供してくれました
全スタックオープン通信クラウド：帯域幅通信クラウドを企業レベルに構築します。したがって、私たちの展開は迅速で、私たちのソフトウェアAPIは柔軟で、私たちは企業が迅速に起動し、拡張することができると信じています。私たちの通信クラウドの規模と品質は、大規模なインターネット会社とクラウドサービスプロバイダにサービスを提供することができます。それはまた、業界で最も広く、最も完全な通信サービス解決策の一つを企業に提供することを可能にし、これらの解決策はリードする統一通信と連絡センタープラットフォームと統合して、カスタマイズされた同類の最適な解決策を作成することができる。当社の膨大なAPIライブラリ(音声、メッセージング、番号、緊急サービス、洞察、統合を含む)は、お客様が他の方法では実現できない幅広い機能をその製品やサービスに組み込むことができます。
単一のソースから世界をカバーしています：私たちの通信クラウドは60以上の国/地域をカバーし、世界のGDPの90%以上をカバーしています。これは、我々のクライアントが、帯域幅によって通信プロバイダ関係を強化しながら、彼らの通信スタックのためのグローバルカバー範囲、弾力性、および効率を得ることができることを意味する。公共インターネットを介して、または転売パートナーを介して集約サービスを提供するプロバイダと比較して、より高いレベルの品質および配信保証を提供する。私たちの通信クラウドの制御は、私たちの顧客がクラウドローカルサービス、一貫した高品質、深い企業支援、リアルタイム流量の可視性、規模経済を展開できるようにすることを含む独自の競争優位性を提供してくれると信じています
CPaaSによる緊急コール能力：私たちは私たちだけが全スタック緊急サービス能力を持っているCPaaSプロバイダの一人だと信じています。多くの国で、現地で緊急サービスを受けることを保障することは法的義務だ。私たちの顧客は、彼らが事業を展開する複数の市場-北米、ヨーロッパ、アジア太平洋地域で-コンプライアンス約束を履行するために1つのサプライヤーを使用することができます。さらに、我々の動的地理空間ルーティング機能は、業界をリードする結果を生成するために、発呼者のリアルタイム位置に基づいて緊急呼をルーティングする。
経験と専門知識：私たちの上級指導者チームは新しい指導者と長期勤務の指導者で構成されています-誰もが電気通信とSaaS分野で深い経験と成熟した経験を持つ専門家です。WEは30カ国以上の現地規制機関と定期的に交流しています我々は現在，UCaaSとCcaSのすべての2022 Gartner魔力象限リーダーに動力を提供している。私たちはこの分野の経験と知識を私たちのすべての顧客活動に持っていくことを求めています
顧客流出率が低く，関係が日増しに密接になっている：私たちは私たちのサービスの顧客の複雑な需要を解決しました。そのため、これらの企業は長年私たちのプラットフォームを利用して革新と成長を続けてきました。私たちの最大の企業の顧客たちは私たちのプラットフォームで十年以上になります。時間が経つにつれて、私たちと私たちがサービスする各企業との関係は常に製品キット、部門、用例にまたがっています。2022年の顧客インタラクション後に行った調査によると，我々のクライアントは97%の満足率を示している.
人間本位の独特の文化：帯域幅の面では、私たちは使命第一だ。この使命を果たすために、私たちは独特な、サービス志向の文化を作り、意味のある仕事を中心に、お互いに活性化し、私たちのバンドメンバーの身体、精神、精神に投資しています。私たちの顧客にとって、これは電話の反対側にいつも笑顔の世界的なバンドメンバーがいて、彼は彼らのために追加的な努力をすることを意味します。私たちは私たちの顧客が帯域幅がもっと重要だと言うのをよく聞く。私たちの従業員にとってこれは私たちが“全員約束”をしたことを意味します
有意義な仕事や計画、バンドメンバーが必要な仕事や生活バランスを見つけることができ、健康と充実した生活を楽しむことができるようにする。私たちの文化は、お互いが私たちの使命を成功させ、仕事と生活のバランスを可能にすることに集中しています。これは単に良いことだけではありません。それは本当の結果をもたらす。私たちのバンドメンバーの参加度と満足度得点は私たちの同世代よりずっと高い。私たちは私たちが作ったチームを特に誇りに思っていますが、私たちはまた、より多様で包容的なチームを発展させなければならず、私たちにはまだ重要な仕事があることを認めます。私たちは多様性と包括的なグループがより革新的で、より良いビジネス決定をすることができると信じている。
バンド幅では“あなたの音楽はバンドに重要です”と言いました私たちは違うことを祝って、私たちのグループの会員たちが本当の自分になることを奨励する。チームメンバーがどんな音楽を演奏しても、私たちは私たちのプロジェクトを通じて各チームメンバーの独特な才能と需要を支援し、これらのプロジェクトは私たちの個人に対する約束を実現します。本当の傑作は私たちが共同で作った音楽と、私たちがサービスするすべての人の力と創造力を向上させることです。
私たちのYour Music Matters計画は、私たちの募集漏斗を埋め、“帯域幅の縁”の異なる候補者である聡明、常識、勤勉、誠実、競争力と情商を埋めるための外展計画と計画を立てた。私たちは、様々な背景、スキル、能力、経験からの人材を連絡するために、様々な背景、スキル、能力、経験からの人材を連絡するために、外部と内部活動を構築し、私たちの才能のあるチームメンバー、創造的なローカルおよび非ローカル出展パートナー関係、および仮想プラットフォームを利用して募集漏斗を埋める。
私たちは私たちがすべてのチームメンバーに提供した福祉が私たち全体の約束の重要な構成要素だと信じている。これらの福祉は，国の所在地や適用法によって異なり，100%医療，歯科，視力保険料を支払う穏健な医療福祉，401(K)計画，業界トップの育児休暇，心理的健康資源の獲得などがある。
帯域幅の報酬理念は透明であり、すべてのバンドメンバーに私たちの基準プロセス、給与構造設計、報酬戦略の合理的な方法を伝授します。研究によると、私たちのように厳格な報酬戦略を設計することは、報酬格差を解消し、各チームメンバーの公平さを確保する最適な方法の一つである。
私たちの取引先
私たちは広範囲で多様な顧客基盤を持っている。私たちはいくつかの最大の科学技術会社、公認された企業顧客及び革新的なSaaSプラットフォームとの長期協力関係から利益を得ている。私たちの多くの顧客は長年の契約を持っていて、2022年12月31日までの1年間、総収入の10%を占める顧客は一人もいません。
私たちの経営陣は、標準取引型顧客関係を超えた戦略的パートナーシップの構築と維持を重視しています。企業が任意のモバイルアプリケーションや接続されたデバイスで業務キーサービスを作成、拡張、運営できるようにする能力が顧客関係を強化していることを求めています。
私たちのほとんどのお客様は、請求書および支払い、違約、終了、責任制限、機密性、譲渡および通知、および他の重要な条項および条件を含む標準条項および条件を含むプライマリサービス協定(MSA)に署名します。クライアントは，MSAを適用した個別サービス注文を含めて特定のサービスを注文する.各サービス注文は，最短契約期間，任意の適用される毎月の経常料金，適用される非日常料金を詳細に説明している。各注文の条項や条件も適用されるサービス注文表で指定されている。
販売とマーケティング
私たちの販売とマーケティングチームは単一収入組織の一部であり、この組織は密接に協力し、新しい顧客を識別し、獲得し、既存企業との関係を拡大し、彼らを帯域幅と通信して集約する。私たちのマーケティングチームは様々な需要を通じてルートを生成して、私たちのウェブサイト、マーケティング活動、ネットセミナー、賛助の仮想と現場活動、白書とブログ、公共関係、ソーシャルメディア、アナリスト関係、有料
検索と検索エンジン最適化と出口は開発作業の先導である.これらのマーケティング活動は私たちのサービスの知名度、選好と採用率を高め、既存の顧客とのクロス販売機会を助けてくれます。
私たちは企業を中心とした販売方法で潜在顧客と既存顧客を誘致します。私たちの販売とマーケティング担当者はよくC級主管と他の高級業務、製品と技術決定者と直接連絡し、その企業のエンドユーザー体験と財務結果を担当します。私たちの販売およびマーケティング担当者は、これらの意思決定者およびそのチームを教育し、帯域幅通信雲を使用してエンドユーザーを引き付け、人々の生活、学習、仕事、娯楽のどこでも非凡な体験のメリットを提供することを理解させることに取り組んでいる。私たちの販売チームには完全な販売開発、内部販売、現場販売、収入支援と販売工程機能が含まれています。
研究と開発
私たちの競争能力は研究開発(R&D)に対する私たちの持続的な約束に大きく依存する。私たちは私たちの既存の製品とサービスを絶えず改善し、新しい製品とサービスを開発することを求めている。当社の製品とネットワークチームは、帯域幅通信クラウドにおける新しい特性と機能の持続的な設計、開発、テスト、発表を担当しています。私たちの実行管理層は、私たちの製品路線図と新しい革新のためのビジョンを作る責任があり、私たちの販売とマーケティングチームは、お客様の洞察、企業の需要、可能な新しい用例を伝えること、または機能を強化することを担当しています
我々の帯域幅通信クラウドのビジョンは，グローバル企業通信の独自の資源と見なすことである.私たちの最近の路線図は一連の解決策を含み、企業が連絡センター、混合仕事、メッセージ相互作用、スマート緊急サービス、またはそれらの組み合わせを通じて消費者と従業員のためにより良い全体体験を作るのを助けることができる
競争
CPaaS市場は急速に発展し、競争はますます激しくなっている。香港市場の主な競争要因は
•プラットフォームの拡張性、信頼性、交付可能性、安全性、および性能
•ネットワーク制御と品質
•世界をカバーしています
•要約の完全性
•統合しやすくプログラム可能であり
•製品の特徴
•顧客支援；
•評価できる価値と節約を提供することができます
•私たちのサービス製品を導入して使用するコストは
•実力のある販売とマーケティング努力
•ブランドの知名度と名誉度
•製品幹部と開発者の信頼性。
私たちは以上に列挙した要素に基づいて、私たちは優勢な競争優位性を持っていて、現在私たちのグローバル規模、全IP通信クラウド、企業レベルのAPIと私たちのサービス製品を通じて得られた広範な監督管理経験の組み合わせで私たちと直接競争する競争相手はいないと信じています。
私たちの競争相手は主に2つに分類されています
•CPaaS社は、第三者ネットワークおよび物理インフラに依存しながら、より少ないソフトウェアAPI、より限られたグローバルカバー範囲、それほど強力ではない顧客サポート、およびより少ない他の機能を提供する
•既存のネットワーク事業者は、AT&T、Colt、Lumen、Verizonのような限られた地理的カバー範囲および限られた開発者機能をそのネットワークおよび物理インフラ上で提供する。
私たちのいくつかの競争相手は私たちよりも多くの財政と技術資源、地理的カバー範囲、知名度、あるいは知的財産権の組み合わせを持っている。さらに、いくつかの競争相手は私たちよりも多くて多様な製品やサービスを提供するかもしれないし、私たちが業務をしていない地域でサービスを提供するかもしれない。私たちは未来に競争が激化すると予想する。我々が経営している競争環境や関連リスクに関するより多くの情報は，本年度報告10−K表の他の部分の“リスク要因−我々の業務に関するリスク”を参照されたい。
知的財産権
私たちは、米国および他の管轄地域の特許、著作権、商標および商業秘密法律、ならびにライセンス契約および他の契約保護に依存して、私たちのノウハウを保護します。私たちはまた登録商標と未登録商標に依存して私たちのブランドを保護する。
2022年12月31日現在、29件の米国特許と3つの米国特許出願が出願中です。また，2022年12月31日現在，米国や他の場所では19の登録商標と2つの商標出願が行われている。
私たちの知的財産権を保護するために、私たちの従業員と、私たちの知的財産を開発する独立請負業者との間で合意を締結し、彼らが私たちが生成または構想したすべての作品または他の知的財産が私たちの財産であることを認め、法律が適用可能な範囲で、知的財産権を私たちに譲渡することを含む、これらの作品または財産の中で主張または他の方法で所有する可能性のある任意の権利を承認することを要求する。参照してください“リスク要因-私たちの業務に関連するリスク本10-K表年次報告の他の場所では、我々の知的財産権や関連リスクに関するより多くの情報を取得する。
従業員
2022年12月31日までに、私たちは約1，100人の従業員を持ち、主にアメリカ、ヨーロッパ、アジア太平洋地域に分布しています。私たちの職員たちは労働組合代表もなく、集団交渉協定のカバー範囲もない。私たちは何の停止も経験しておらず、私たちは私たちが従業員と仲がいいと思う。
監督管理
一般情報
私たちと私たちの通信クラウドとソフトウェアAPIを通じて提供される通信サービスは多くのアメリカ連邦、州と外国の法律法規によって制約されています。これらの法律および法規は、電気通信、ならびにプライバシー、データ保護、知的財産権、競争、消費者保護、税金、または他のテーマに関連する可能性がある。私たちに適用される多くの法律法規と、私たちの通信クラウドおよびソフトウェアAPIを介して提供される通信サービスはまだ発展しており、法廷でテストを行うことで、私たちの業務を損なう可能性がある方法で解釈または適用される可能性があります。私たちは私たちが運営している規制フレームワークのいくつかの重要な構成要素を以下に説明する。参照してください“リスク要因-私たちの業務に関連するリスク本10−K表年次報告の他の箇所では，我々が運営する規制枠組みや関連リスクに関するより多くの情報を取得している
連邦電気通信条例
連邦通信委員会(“FCC”)は、米国の州間および国際電気通信サービスに管轄権を持っています。施設や転売に基づいてサービスを提供することができるFCCの許可を得ています。
1996年の通信法改正された1934年通信法(“1996年法”)によると、いかなる実体も、ケーブルテレビ会社と電力と天然ガス公共事業会社を含めて、任意の電気通信市場に入ることができるが、国家の安全、品質と消費者保護に対する合理的な規定を守らなければならない。その産業はIP技術に基づく新しいサービスに向かって発展し続けている。これらの技術の進歩に伴い，1996年の法案により，従来の規制構造が挑戦されている。挑戦には、不正ロボット通話と人気のないメール形式での詐欺と乱用が含まれる。2019年12月、国会は“電話Robocall乱用刑事法執行と抑止法(Traced)法案”を可決した。他の事項を除いて、追跡法は連邦通信委員会にいくつかの異なる規則制定手続きを行い、連邦通信委員会の法執行権力を増加させるように指示した。そのため、連邦通信委員会は、不正ロボットの通話形式の詐欺や乱用行為を理解し、解決するためのいくつかの訴訟を行っている。また，FCCや他の政府機関は1991年の電話消費者保護法(TCPA)により，電話販売や受信者の適切な同意なしに自動メールを使用することを制限した不正ロボット通話の阻止に努めている.連邦貿易委員会と州総検察長もまたTCPAを強制的に遵守する権利がある。また、“TCPA”は、侵害された個人当事者が直接民事救済を求め、受信者の適切な同意を得ずに受け取った電話やメールに対して法定定義の損害賠償を求めることも許可されている
VoIP規制それは.我々のソフトウェアAPIを介して提供されるいくつかの通信サービスは、インターネット音声プロトコル(VoIP)の資格に適合する可能性がある。FCCはVoIPプロバイダに対して、911機能を提供する義務、連邦普遍サービス基金への支払い、ローカル番号携帯性に関する法規の遵守、FCCのサービス中断規則の遵守、電気通信中継サービス基金への支払い、および顧客固有ネットワーク情報(“CPNI”)の遵守、中断報告、障害者チャネル、“通信協力執行法”の遵守、および緊急呼の送信に関する義務の拡大など、従来の電気通信プロバイダにのみ適用されていた規制要求を提出した。場合によっては、これらの規定は私たちの顧客に直接適用されるので、間接的に私たちに影響を及ぼすだろう。さらに、いくつかの州公共事業委員会は、IPベースの音声アプリケーションにおける私たちの権利および義務、または私たちの顧客の権利および義務に影響を与える可能性がある規制手続きを行っている。いくつかの州の立場は、VoIPサービスの“ローカル”部分は、州内の一般的なサービス料および他の州に関連する電気通信税、費用、および追加料金を支払う義務など、ローカル電気通信サービスに適用される従来の法規によって制限される。私たちは、FCCや州公共事業委員会が、私たちが提供するIP通信関連サービスに追加的な要求、法規、または料金を要求するかどうかを予測することができない。
普遍的サービスそれは.一部のサービスは連邦と州の条例を遵守しなければならず、これらの条例は農村と高コスト地区及び低収入消費者に合理的な費用率で通信サービスを獲得するために普遍的なサービス支持を提供する；及び学校、図書館と農村保健提供者は先進的な通信サービスを獲得する。場合によっては、これらの規定は私たちの顧客に直接適用されるので、間接的に私たちに影響を及ぼすだろう。FCCは、連邦普遍サービス基金への寄付として、ある顧客から得られた州間と国際収入の割合に基づいて寄付額を評価します。このような評価は普通私たちの顧客に転嫁されるだろう。さらに、FCCは、各州はVoIPプロバイダの州内収入を測定するために、その州普遍サービス基金への貢献を評価できると判断した。評価方法のどんな変化も私たちの収入と支出に影響を与える可能性があるが、今のところ私たちがどの程度影響を受けるかは予測できない。
キャリア間補償。電気通信事業者は、互いのネットワーク上で送信されるトラフィックを相互に補償する。相互接続事業者は、ローカルネットワークから開始および終了した長距離電話のアクセス料金をローカル電話会社に支払う。現地電話会社は従来、互いのネットワーク上で終了したローカルおよびインターネットトラフィックを相互に課金してきた。事業者が持つ方法論
交換される交通については，ローカル交通，州内交通，州間交通にかかわらず，相互補償は連邦通信委員会が行っている改革努力の影響を受けてきた。
2011年11月の一般サービス基金/事業者間補償変換令(“USF/ICC変換令”)およびその後の関連FCC命令では、ほとんどの端末交換アクセス料金およびすべての互恵補償費用は、当時の現在のレベルに制限され、私たちに関連する一般的な6年間の移行期間内にゼロに低下し、移行期間は2012年7月1日から開始される。
米国連邦/国際商会転換令によれば、VoIPはまだ情報または電気通信サービスに分類されていないが、ローカルまたは非ローカルトラフィックに分類されることが予想される。2019年12月17日，tFCCは、ローカル交換オペレータ(LEC)が、LECまたはそのVoIPパートナーがエンドユーザのための最後のマイル施設への物理的接続を提供する場合にのみ、ピア交換アクセス料金を評価することができると結論する命令を発行した。LECまたはそのVoIPパートナーがそのような物理的接続を提供しない場合、LECは、エンド局交換アクセスの機能等価物を提供しないので、エンド局交換アクセス料金を評価しない可能性がある。連邦通信委員会はまたその命令追跡力を与えることを決定した。現在、他の事業者が私たちの法的解釈や処理方法に同意するかどうかを含めて、私たちの業務への影響を予測することはできません。
2020年10月9日に発表された報告書とコマンドでは、FCCは、無料(8年)呼に適用される事業者間補償構造の様々な側面を管理する新しいルールを採択した(“8 YYオリジナル参入改革令”)それは.新しい8 YY始発アクセス規則は2020年12月28日に施行される。新しいルールは、一般に、8 YY電話の交換アクセス料金の大部分を3年以内に請求書および予約フレームワークに移行することを意図している
緊急サービスセンターですレイ·ボーム法案とカリ法律と呼ばれる連邦立法によると、連邦通信委員会は2020年初めに施行され、2022年1月まで続く新たな緊急コール法規を採択した。これらの新規定は，我々のような通信サービスプロバイダやソフトウェアプロバイダおよび様々な異なるタイプの通信システムの機器実装者，管理者，オペレータの義務に関連しており，通常，緊急オペレータに連絡するダイヤルモード統一，中央通知機能の実施が要求される.これらのルールはまた，企業やキャンパス環境においてより正確な位置情報を送信することが要求される.位置情報の粒度はサービスタイプに依存する.サービス提供チェーンに係るそれぞれの具体的な義務については，ルールには曖昧な点があり，ルールは連邦通信委員会や裁判所の解釈を得ていない.最近，FCCは2022年11月に新たな911停電報告要求を発表し，従来の911停電報告義務の範囲を始発サービスプロバイダを含めて現在に拡大している
“国家電気通信条例”
1996年の法案は、特に地域市場での電気通信業の競争を増加させることを目的としている。ローカルサービスでは、AT&Tのような既存のローカル交換事業者(“IEC”)は、その既存のネットワークとの相互接続を許容し、ネットワーク施設のチャネルを提供することと、いくつかの他の競合を促進する措置とを提供する必要がある。
私たちの施設とサービスが州内電気通信サービスを提供するために使用される時、州規制機関は管轄権を持っている。私たちの流量の一部は州内電気通信に分類される可能性があるので、州政府の規制を受けている。私たちは49州とコロンビア特区で競争力のあるローカル交換電気通信サービスを提供することを許可されているので、これらの追加的な規制制度の制約を受けている。適用される州規制の変化は私たちの業務に影響を及ぼすかもしれない。
また，サービスを提供したいところでは，ILECとの相互接続協定を維持する必要があり，これらの合意は個別の国の承認を受け，紛争が発生した場合には国家仲裁を受ける必要がある.私たちは、場合によっては、相互接続および特定のIECとの交換トラフィックに適用されるレート、条項、および条件が大きく変化する可能性があるにもかかわらず、他人の契約を採用することによって、または仲裁手続きによって交渉または他の方法で更新または後続合意を得ることができるはずであると予想する。
国際的に
国際会社として、私たちは私たちがサービスを提供する米国司法管轄区ではない電気通信の法律と法規を守らなければならない。これらの法律および法規は、電気通信、ならびにプライバシー、データ保護、知的財産権、競争、消費者保護、税金、または他のテーマに関連する可能性がある。欧州市場では、“欧州電子通信ルール”(以下、“ルール”と略す)を遵守し、私たちが業務を展開している欧州連合(EU)と欧州経済圏(EEA)諸国の法律に変換しなければならない。“規則”は、電子通信ネットワークとサービスの提供を管理するEUと欧州経済圏の欧州規制の枠組みと調整規則を述べている。“規則”は統一的な枠組みを提供しているが、EUと欧州経済区の各司法管区の法律·関連法規は国によって異なる。たとえば，番号付き資源のサブ割当てに関するルールは国/地域によって異なる
“電子プライバシーコマンド”は，電子通信において個人データを処理する際のプライバシーと機密性を確保することを目的としている.電子プライバシー指示“は、電子通信サービスを提供するサプライヤーが適切な技術的および組織的措置を講じて、サービスの安全を保障することを開示することを要求する。これらの措置は、許可された者のみが合法的な許可の目的で個人データにアクセスできることを保証すること、記憶または送信された個人データを意外または不正な破壊、予期しない損失または変更、および不正または不正な記憶、処理、アクセスまたは開示から保護すること、および個人データの処理に関するセキュリティポリシーを実行することを保証しなければならない。電子プライバシーコマンドは，適用されたNRAに個人データの違反や紛失を通知することも要求される.
イギリス(“U.K.”)EU離脱は2020年12月に決定された。したがって、この規則はイギリスに直接適用されなくなったにもかかわらず、私たちは現在、イギリスの規制枠組みに大きな変化はないと予想している。
企業情報
ブロードバンド会社は2000年7月に設立され、2001年3月29日にデラウェア州に登録設立された。私たちの主な実行事務室はノースカロライナ州ローリー市のメインキャンパス通り900号にあります。郵便番号：27606、電話番号は(800)8085150です。私たちのサイトの住所はwww.band width.comです。我々のサイトに含まれている，あるいは我々のサイトを介してアクセス可能な情報は，本Form 10-K年次報告の一部を構成していない.
利用可能な情報
以下の情報は会社のサイトで無料で見つけることができます：http：//www.band width.com/：
•我々の年間報告書Form 10-K、Form 10-Qの四半期報告、Form 8-Kの現在の報告、およびこれらの材料が米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に電子的に提出または提出された後、これらの報告書のすべての修正は、合理的で実行可能な範囲内でできるだけ早く行われる
•私たちの取締役、上級管理職、従業員(私たちの最高経営責任者および財務会計官を含む)に適用されるビジネス行動および道徳基準を含むコーポレート·ガバナンスに関する政策は、適用されるルールおよび法規を満たすためにこれらの基準を採用しています
•取締役会の監査委員会と給与委員会の規定。
しかも、書面の要求があれば、私たちは私たちの年間報告書のコピーを無料で提供するつもりだ。
私たちは、私たちのウェブサイトでこのような情報を公開することで、私たちの商業行為および道徳基準条項の改正または免除に関する適用開示要件を満たすつもりです。当社のサイトに掲載されているまたは本サイトで閲覧可能な資料は、本10-K表年次報告に参考的に組み込まれていないため、本報告の一部と見なすべきではない。
第1 A項。リスク要因
以下は私たちの業務に関連するリスクと不確実性について説明する。以下に述べるリスクおよび不確定要因、および本年度報告におけるForm 10-Kに関する他のすべての情報は、“経営陣の財務状況および経営成果の議論および分析”と題する章と、本年度報告におけるForm 10-Kの他の部分の総合財務諸表および関連付記を含むすべての情報をよく考慮しなければならない。以下に説明するリスクと不確実性は、私たちが直面している唯一のリスクと不確実性ではないかもしれない。もしどんなリスクが実際に発生すれば、私たちの業務、財務状況、運営結果、見通しは実質的な悪影響を受ける可能性がある。この場合、私たちA種類普通株の市場価格は下落する可能性がある。
私たちの業務に関わるリスク
私たちの未来の成長と拡張計画の成功は私たちがコントロールできない多くの要素にかかっている。
ここ数年間、私たちの業務は大きく発展してきた。私たちは私たちが私たちの成長を維持することができるか、あるいは私たちが未来に同じ成長速度を選択することを保障できない。私たちが持続的な成長を達成できるかどうかはいくつかの要素にかかっています
•私たちは、私たちのサービス製品の開発と維持、これらの製品の販売、私たちの業務を効率的に運営するために必要な専門知識を持っている人を含む、合格と有効な人員を採用し、維持することができます
•新市場と既存市場の全体的な経済健康状態
•競争者の数と効力
•顧客にサービスを提供するために必要なサービスを購入できるようにする価格構造
•新しいサービス製品を発売し、既存製品を維持したり強化したりすることができます
•競争力を維持するために必要な技術を提供してくれます
•従来のネットワークサービスプロバイダまたは私たちと競争相手であり、サプライヤーである他のより大きな市場力を有する他の人との不公平なビジネス行動から私たちを保護することを含む、連邦、州、および国際規制条件
•アメリカと国際的な業界基準、法律、法規、あるいは規制法の変化
私たちの成長と金融健康は、不確定な資本市場、衰退への懸念、高インフレ率、より高い金利を含む一連のリスクの影響を受ける。
近年、米国の金融市場は証券価格の大幅な変動、流動性と信用供給の減少、ある投資の格付け引き下げ及び他の投資に対する価値の低下を経験した。資本と信用市場が不確実性を経験し続けると、私たちは債務や株式融資を得ることができない、あるいは優遇条件で既存の債務の再融資を行うことができない可能性があり、これは私たちの戦略を実行する能力を弱化させ、私たちの財務業績を損なう可能性がある。現在、これらの条件は信用市場への参入や事業融資を阻止しているわけではないが、金融市場や主要経済体の信頼が悪化しない保証はない。
In addition, we are vulnerable to changes in market preferences or other market changes, such as general economic conditions, recession and fears of recession, interest rates, tax rates and policies, and inflation. The U.S. is currently experiencing higher rates of inflation than in previous years, and we may experience a compression in our gross margins as a result. These inflationary pressures could affect wages, the cost of and our ability to obtain
これらの要素には、部品、製品とサービスの価格、顧客の需要を満たす能力、毛金利と営業利益が含まれている。インフレは、本“リスク要因”の一部で議論されている他のリスクをさらに悪化させる可能性があり、例えば、私たちの販売およびマーケティングの仕事、ならびに販売、工学、および他のキーパーソンの能力に関連するリスクを引き付け、激励し、維持することができる。インフレの影響をうまく管理できなければ、私たちの業務、経営業績、キャッシュフロー、財務状況は不利な影響を受ける可能性があります
これらの高いインフレ率を緩和するために、2022年3月から米国連邦準備委員会(Federal Reserve)が基準連邦基金金利を着実に引き上げ、多くの借金種別の金利が引き上げられた。金利の上昇は、私たちが受け入れられる条項で債務資本を得る能力に影響を与えるか、または全く影響を与えないかもしれない
米国と世界経済は過去も未来も経済衰退期と不安定性時期を経験した。その間、私たちの既存および潜在的な顧客は、私たちが提供するサービスの潜在市場に対する期待に応じて、私たちが予想した金額をかけないことを選択することができるかもしれない。不利な一般的な商業および経済状況は、当社の任意の第三者サプライヤーまたは請負業者の破産、市場自信の低下、通信ソリューションへの関心の低下、自由に支配可能な支出の減少、および顧客の私たちが提供するサービスに対する需要の減少を含む他の影響を与える可能性があり、これらは、当社の業務、財務状況、および経営業績に重大な悪影響を与え、本年度報告に含まれるいくつかの他のリスク要因を悪化させる可能性がある。
私たちが依存している主要サプライヤーはまた、私たちの通信プラットフォームを運営するために必要な材料やサービスを提供してくれることができないか、または受け入れられると思う条項で私たちに提供することができないかもしれません。私たちの金融取引相手、保険提供者、あるいは他の人たちもまた私たちに対する契約義務を滞納しているかもしれない。もし私たちの主要なサプライヤーが失敗したら、私たちは私たちのサービスを中断したり悪化させたりすることなくそれらを交換することができないかもしれませんし、新しいサプライヤーによってより高いコストが発生する可能性もあります。新しいベンダーへの移行は、サードパーティサービスを当社のネットワークまたはサービス製品に統合することに関連する資産価値損失をもたらす可能性もあります
私たちが参加する市場競争は激しく、もし私たちが効果的に競争できなければ、私たちの業務、経営業績、財務状況は不利な影響を受けるかもしれない
クラウド通信市場は急速に発展しており、高度に分散し、競争が激しく、ある細分化市場の参入ハードルは相対的に低い。私たちの市場における主要な競争要素は、私たちが提供する一連のサービスの完全性、企業と開発者における信頼性、世界的なカバー範囲、統合とプログラム可能性、製品機能、プラットフォームのスケーラビリティ、信頼性、配信能力、安全と性能、ブランドの知名度と名声、販売とマーケティングの実力、顧客サポート、そして私たちのサービスを展開と使用するコストを含む。私たちの競争相手は主に2つに分類されています
•CPaaS社は、第三者ネットワークおよび物理インフラに依存しながら、ソフトウェアAPI、それほど強力ではない顧客サポート、および少ない他の機能を提供する
•独自のネットワークや物理インフラに限られた開発者機能を提供するネットワークサービスプロバイダを提供する
私たちのいくつかの競争相手と潜在的な競争相手は私たちよりも大きく、より高い知名度、より長い運営歴史、より成熟した顧客関係、より大きなグローバルカバー範囲、より大きな予算、より多くの資源を持っている。さらに、彼らは、より大規模な販売取引の一部として、より低い価格でこれらの製品およびサービスを提供することを含む、競争相手の製品およびサービスを少ない増分コストまたはゼロ増分コストでバンドルすることができる運営柔軟性を有する。したがって、私たちの競争相手は、私たちよりも速く、より効率的に新しいまたは変化する機会、技術、標準、または顧客要求に応答するかもしれない。さらに、いくつかの競争相手は、私たちのサービスまたは異なる地域でのサービスよりも深い深さの1つまたは限られた数の機能を満たすサービスをより低い価格で提供するかもしれない。私たちの既存と潜在的な競争相手は、私たちのサービス機能に相当する新しいサービスを開発し、マーケティングするかもしれません。これは、競争力を維持するために価格を下げなければならない可能性があります。はい
また、私たちのいくつかの競争相手の価格は私たちを下回っています。これは、これらのサービスが異なるまたはそれ以下の機能を持っていても、いくつかの顧客に魅力を持つかもしれません。もし私たちが競争圧力で現在の価格を維持できなければ、私たちの収入と利益率は減少し、私たちの業務、運営結果、財務状況は不利な影響を受けるだろう。お客様は、様々な方法で当社のサービスを使用し、当社のサービスが提供またはそのアプリケーションでサポートまたは有効にすることができる異なるレベルの機能を使用します。私たちのサービスの多くの機能を使用して、または私たちのサービスを使用して、そのアプリケーションのコア機能をサポートまたは有効にする顧客は、競合他社のサービスで私たちのサービスを置き換えることが困難または非現実的であることを発見することが困難であるかもしれませんが、限られた機能のみを使用するお客様は、競合製品で私たちのサービスをより容易に置き換えることができるかもしれません
新サービスと新市場参入者の発売に伴い、将来的に競争が激化することが予想される。また、私たちのいくつかの顧客は、自分たちの製品を渡すために冗長な能力を提供するために、私たちのサービスと競争相手のサービスを同時に使用することを選択しました。しかも、私たちのサービス範囲が拡大するにつれて、私たちは追加的な競争に直面するかもしれない
もし私たちの1つまたは複数の競争相手が他の競争相手と合併または協力すれば、競争構造のこのような変化は、私たちの効果的な競争能力にさらに悪影響を及ぼす可能性がある。さらに、価格設定圧力および競争の激化は、通常、収入減少、利益率の低下、損失の増加、または私たちのサービスが広範な市場受容度を得ることができないか、または維持する可能性があり、これらはいずれも、私たちの業務、運営結果、および財務状況を損なう可能性がある
私たちは現在、潜在的な競争相手と国際的にも国内でも入手可能なサービス製品を開発し、将来的に開発する可能性があります。もし顧客が国際支援と拡張を含むサービス製品を求めた場合、彼らは他のサービスプロバイダを使用して彼らの通信サービス需要を満たすことを選択し、その後、私たちの国際製品を完全に開発し統合することができるかもしれない。これらの要素の各々は、私たちの業界の競争相手の収入減少、成長鈍化、ブランド認知度の低下を招く可能性があり、これらのすべての要素は、私たちの業務、運営結果、および財務状況を損なう可能性がある
もし私たちが費用効果のある方法で新しい顧客を誘致できなければ、私たちの業務、運営結果、財務状況は不利な影響を受けるだろう
私たちの業務を発展させるために、私たちは引き続き費用効果のある方法で新しい顧客を誘致しなければならない。私たちは様々なマーケティングルートを使用して、私たちのサービスと私たちのコミュニケーションプラットフォームを普及させ、定期的に私たちのマーケティング計画の組み合わせを調整します。もし私たちが使用しているマーケティングルートのコストが大幅に増加すれば、私たちは代替的で、より安いルートを使用することを選択するかもしれません。これは私たちが今使用しているチャンネルよりも効果的ではないかもしれません。私たちのマーケティング戦略の組み合わせを増やしたり変えたりするにつれて、私たちは私たちが今いるよりも高価なルートに拡張する必要があるかもしれません。これは私たちの業務、運営結果、財務状況に悪影響を及ぼすかもしれません。マーケティング活動によって生じる可能性のある任意の収入を確認する前に、マーケティング費用が発生しますが、これらの費用は収入やブランド知名度の増加を招くことはありません。私たちは過去に新しいマーケティング活動に大量の資金を投入し、未来にも大量の資金を投入する可能性がある。販売およびマーケティングにおけるいかなる新しい投資も、企業の販売の仕事に対するより多くの関心を含めて、より多くの顧客を獲得したり、売上を増加させたり、あるいは私たちの販売とマーケティング効率が前の時期と一致することを保証することはできません。もし私たちが有効なマーケティング計画を維持できなければ、私たちが新しい顧客を引き付ける能力は実質的な悪影響を受ける可能性があり、私たちの広告とマーケティング費用は大幅に増加する可能性があり、私たちの運営業績は影響を受ける可能性があります。
私たちのいくつかのサービスの市場は新しくて実証されておらず、減少したり、限られた成長を経験したりする可能性があり、一部は企業と開発者が引き続き私たちのプラットフォームを採用し、私たちのサービスを使用することに依存している。
我々は、開発者や組織が音声およびメッセージ通信機能を彼らのソフトウェアアプリケーションに統合できるように、クラウドベースのプラットフォームを開発し、提供してきた。この市場は比較的新しく、実証されておらず、多くの危険と不確実性が存在する。私たちは私たちの未来の成功がこの市場の成長に大きく依存すると信じている。例えば、ソフトウェアAPIの利用率は
開発者および組織は、通信機能を彼らのアプリケーションに構築することは依然として比較的新しいものであり、開発者および組織は、私たちのサービスおよびプラットフォームのニーズや利点を意識していない可能性がある。もし彼らが私たちのサービスおよびプラットフォームの需要および利点を認識しなければ、彼らは代替サービスを採用し、および/または必要な内部サービスを開発して、その業務需要を満たすことを決定することができる。私たちの業務を発展させ、私たちの市場地位を拡大するために、私たちは企業の顧客を教育して私たちのサービスとプラットフォームのメリットを理解し、私たちのサービスの機能を拡大し、新しい技術を市場に出して、私たちのプラットフォームに対する市場の受容度と使用率を高めるつもりです。私たちが私たちのサービスおよびプラットフォームを拡大する能力があるかどうかは、このようなサービスおよびプラットフォームに関連するコスト、性能、および知覚価値を含む多くの要素に依存する。私たちのサービスとプラットフォームの市場は著しく成長できないかもしれません、あるいは私たちのサービスとプラットフォームに対する需要が減少する可能性があります。その理由は、顧客の受け入れ程度の不足、技術変化や挑戦、私たちが新製品、競争相手のサービスとプラットフォーム、既存と潜在顧客の支出の減少、経済状況の疲弊、地政学的事態の発展、世界的な流行病、不利な監督管理の発展、あるいはその他の原因を含む。もし私たちの市場が著しい成長や私たちのサービスやプラットフォームへの需要が低下していなければ、私たちの業務、運営結果、財務状況は不利な影響を受ける可能性がある
予想される収入増加、キャッシュフロー、経営業績目標を達成する能力は、顧客の私たちのサービスの使用増加に依存し、いかなる顧客の流失や彼らの私たちのサービスの使用の減少は、私たちの業務、運営結果、財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
お客様は一般的に私たちのサービスの利用状況に応じて料金を取ります。私たちのほとんどの顧客は私たちに対して長期的な契約財務約束を持っていないので、私たちの大多数の顧客は罰金や停止料を受け取ることなく、いつでも私たちのサービスの使用を減少または停止することができます。お客様の使用レベルを正確に予測することはできません,もし私たちの顧客が私たちのサービスに満足していなければ、顧客の流失や彼らの私たちのサービスの使用レベルの低下は私たちの業務、運営結果、財務状況にマイナス影響を与える可能性があり、未来のドルベースの純預金率を低下させる可能性があります。大量の顧客が私たちのサービスの使用を停止したり、減少したりする場合、顧客からの収入を維持または増加させるために、販売およびマーケティングへの支出が現在計画されている支出を大幅に超える必要があるかもしれない。このような追加的な販売およびマーケティング支出は、私たちの業務、運営結果、および財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。より具体的には
•私たちは既存の主要顧客との既存の関係を維持または改善しません
•お客様のニーズを満たすためにネットワーク上の利用可能な容量をタイムリーに拡張することはできません
•私たちは新しい大手企業の顧客と発展と維持関係を持っていません
•私たちの顧客は自分のネットワークや競争相手の一人からこれらのサービスを得ることを選択しています
それでは、私たちは許容可能な利益率で私たちの収入を増加させたり維持することができないかもしれない
もし私たちが企業から得た収入を増やすことができなければ、私たちの業務、経営業績、財務状況は不利な影響を受けるかもしれない。
私たちが企業顧客に販売を拡大する能力は、私たちが効果的に私たちの販売とマーケティング人員を組織、集中し、訓練することができるかどうか、そして企業への販売経験を持つ販売員を誘致し、維持する能力にかかっている。私たちに必要なスキルと技術知識を持つ経験豊富な販売専門家は激しい競争に直面すると信じています。私たちが未来に著しい収入増加を達成できるかどうかは、ある程度、私たちが十分な数の経験のある販売専門家、特に企業に販売経験のある販売員を募集、訓練、維持する能力があるかどうかにかかっている。また、たとえ私たちが合資格の販売員の招聘に成功しても、新招聘人員は大量の訓練と経験を経て、生産性、特に企業と新地区に対する販売仕事を全面的に高めることができる。私たちの最近の求人や計画での採用は
生産性の向上速度は私たちが予想していたように速く、将来私たちが事業を展開する市場で十分な数の合格者を募集したり、維持したりすることができないかもしれない
企業顧客に対しては、我々のサービスを採用する決定には、セキュリティ、コンプライアンス、調達、運営、ITを含む複数の技術および業務意思決定者の承認が必要となる可能性がある。また、企業の顧客は限られた基礎の上で迅速に私たちのサービスを展開する可能性がありますが、彼らが私たちのサービスを大規模に配備することを約束する前に、彼らは通常、私たちのサービスに関する広範な訓練と大量の顧客支援時間を必要とし、長引く価格設定交渉に参加し、いつでも利用可能な開発資源を得ることを求めています。また、企業の販売周期は本質的に複雑で長いものであり、一部の企業顧客はこのような顧客を得るコストに見合った収入を生み出すことができない可能性がある。また、これらの複雑で資源集約型の販売作業は、私たちに限られた製品やエンジニアリング資源に追加的な圧力をもたらすかもしれない。また、企業は、私たちのいくつかの顧客を含めて、私たちのサービスを含まずに自分の解決策を開発することを選択することができます。彼らの私たちのサービスに対する使用量が増加するにつれて、彼らはまた定価を下げることを要求するかもしれません。これは私たちの毛金利に悪影響を及ぼすかもしれません。私たちがこのような潜在的な顧客に製品を販売する努力は成功しないかもしれない。もし私たちが企業から得た収入を増やすことができなければ、私たちの業務、経営業績、財務状況は不利な影響を受けるかもしれない
私たちのサービスを改善し、市場に認められた新しいサービスを発売しなければ、私たちの業務、運営結果、財務状況は不利な影響を受ける可能性があります
私たちが新しい顧客を誘致し、既存の顧客の収入を増加させる能力は、既存のサービスを強化し、改善し、私たちのサービスの採用と使用を増加させ、新しいサービスを発売する能力にある程度依存します。任意の改善または新しいサービスの成功は、適時に完了し、十分な品質テスト、実際の性能品質、市場が許容できる価格設定レベル、および全体の市場受容度を含むいくつかの要素に依存する。我々が開発した強化機能および新しいサービスは、タイムリーまたは費用効果のある方法で発売されない可能性があり、誤りまたは欠陥が含まれている可能性があり、私たちの通信プラットフォーム、ネットワークまたは他のサービスと相互運用性が困難であるか、または大量の収入を生成するために必要な広範な市場受容度を得ることができない可能性がある。私たちはまた、様々なネットワーク、ハードウェア、モバイル、ソフトウェアプラットフォームと技術を結合しなければなりません。これは、これらの技術の変化と革新に適応するために、私たちの製品と通信プラットフォームを強化し、修正することを要求します。アップルおよびグーグルのような有線および無線電話プロバイダまたは携帯電話オペレーティングシステム提供業者は、不正ロボット通話または他の望ましくない電話またはメッセージをフィルタリングすることを目的として、新たなアプリケーション、機能または技術を開発し、将来的に開発することが可能である。このようなアプリケーション、機能、または技術は、我々のクライアントへの合法的および必要な呼またはメッセージを意図的にフィルタリングするか、または送信する可能性がある。場合によっては、これらのアプリケーション、機能、または技術と協働して動作するために、私たちのサービスおよび技術を更新する必要があるかもしれません。発展しつつあるまたは新しい技術を利用して効率的に運営できない場合は、私たちのサービスに対する需要を減少させる可能性がある。経済的に効率的な方法でこれらの変化に対応できなければ、私たちのサービスはそんなに競争力がなく、時代遅れになるかもしれません。私たちの業務は, 運営結果と財政状況は不利な影響を受けるかもしれない。新しいサービスを発売するには既存の製品、サービスと技術をアップグレードする必要があり、これらのアップグレードの成功はサプライヤーと双方が受け入れられる条件を達成することと、サプライヤーが適時にその義務を履行することに依存する可能性がある。
また，我々がサービス使用率を増加させる能力は，我々のサービスの新しい用例の開発にある程度依存しており，これは我々が制御できるものではないかもしれない.お客様により多くのサービスを提供する能力は、ますます複雑でコストの高い販売作業を必要とし、より長い販売サイクルをもたらす可能性があります。変化する顧客ニーズを満たすために既存のサービスを強化することに成功し、私たちのサービスの採用率と使用率を増加させたり、新しいサービスを開発したりすることができなければ、もし私たちがサービス使用量を増やす努力が私たちが予想していたよりも高価であれば、私たちの業務、運営結果、財務状況は不利な影響を受けるだろう
私たちの地域やその他の面での持続的な拡張に伴い、私たちは私たちの企業文化、運営インフラ、管理を維持することが困難になる可能性があり、私たちの業務、運営結果、財務状況は不利な影響を受ける可能性があります。
2020年末のVoxbone買収による国際的な拡張を含む事業の大幅な拡張を経験した。私たちは私たちの企業文化が私たちの成功の重要な構成要素だと信じている。私たちは私たちのグループを建設し、私たちの文化を育成するために多くの時間と資源を投入した。私たちが事業をさらに拡大し、国際的に発展し続けることに伴い、私たちは私たちの企業文化を維持することが難しいことを発見するかもしれない。私たちの文化の重要な側面を保留する方法で組織変革を管理できなかったいかなるやり方も、私たちの将来の成功の機会を損なう可能性があり、私たちの人員を募集し、維持する能力と、私たちの会社の目標に効果的に集中し、追求することを含む。これは逆に私たちの業務、運営結果、そして財政状況に悪影響を及ぼすかもしれない。
しかも、私たちの組織構造はもっと複雑になった。このような複雑化している状況を管理するためには、私たちの組織方式、私たちの業務、財務、管理制御、そして私たちの報告システムと手続きを引き続き拡大して調整する必要があります。私たちのシステムとインフラの拡張は、私たちの収入が増加することを保証することなく、収入を増加させる前に大量の財務、運営、管理資源を投入することを要求するだろう
このような拡張は私たちが顧客の信頼できるサービスレベルを維持する能力を弱めるかもしれない。もし私たちが私たちの発展に伴って私たちの組織で必要な効率レベルを達成できなければ、私たちの業務、運営結果、財務状況は不利な影響を受けるかもしれない
私たちの価格と課金システムは複雑で、ミスは私たちの運営結果に悪影響を及ぼすかもしれない
私たちの価格設定と課金システムの開発は複雑で、実施も挑戦的です。利益を得るためには、音声およびメッセージに関連する正確かつ完全なコスト情報を持ち、これらの情報を適切に価格設定モデルに組み込まなければならない。私たちの価格設定モデルはまた、私たちのサービスの競争代替案の価格設定、交通量の信頼できる予測を含む、私たちのサービス市場に関する正確かつ最新の情報を反映しなければならない。私たちは時代遅れや欠陥のあるデータに基づいて私たちのサービスの価格を決定するかもしれない。私たちが完全で正確な市場情報を持っていても、収入を最適化し、利益を最適化する価格を設定できないかもしれない。もし私たちのサービスの価格が高すぎると、私たちの顧客は私たちのネットワークへのトラフィックを減らすかもしれないので、私たちの収入は下がるかもしれません。もし私たちのサービスの価格が低すぎると、私たちの利益率は不利な影響を受ける可能性があり、これは私たちが達成して利益を維持する能力を低下させるだろう
しかも、私たちは第三者に依存して私たちの請求書に重要なソフトウェアとサービスを提供する。これらの第三者が何らかの理由でこれらのサービスの提供を停止したり、請求書サービスを正確かつ完全に実行できなかった場合、正確な請求書をタイムリーに提供することができない可能性があります。領収書発行の遅延は収入確認の遅延を招く可能性がありますが、私たちの請求書の不正確さは収入損失を招く可能性があります。もし私たちのコスト、価格、請求書に影響を与える変化に迅速かつ効果的に適応できなければ、私たちの収益力とキャッシュフローは不利な影響を受けるだろう
顧客の注文を実行し、顧客にサービスを提供し、料金を徴収するために、効率的な業務支援システムの開発を継続しなければならない。
私たちは私たちが効果的な業務支援システムを開発し続ける能力に依存している。この複雑な仕事は大量の資源、専門知識、そして第三者サプライヤーの支援を必要とする。業務支援システムの発展に伴い、必ずデータ遷移を完成しなければ、システムの十分な利益を実現することができる。以下の点で業務支援システムが必要である：
•見積もり、顧客のサービス注文の受け入れ、入力
•サービスの提供、インストール、および提供
•顧客が私たちの通信プラットフォームに含まれる情報システムを直接使用することができ、彼らが私たちから購入したサービスを管理することができ、通常はネット上の顧客入門サイトを介して、
•サービスに料金を計算する
もし私たちが私たちのブランドを維持して向上させ、わが社とサービスの市場知名度を高めることができなければ、私たちの業務、運営結果、財務状況は不利な影響を受けるかもしれません。
私たちは、私たちのブランドの共感を維持し、強化し、わが社とサービスに対する市場認知度を高めることは、わが社と私たちの通信プラットフォームの広範な受け入れを実現し、既存の顧客との関係を強化し、新しい顧客を誘致する能力を強化するために重要であると信じています。私たちのブランドの成功的な普及は、私たちの持続的なマーケティング努力に大きく依存し、既存の顧客と潜在的な顧客が変化していく需要を満たす高品質なサービスを提供する能力と、私たちのサービスを競争製品やサービスと区別する能力を提供することに成功しました。私たちのブランド普及活動は成功しないかもしれないし、もっと多くの収入をもたらすかもしれない。また、独立業界のアナリストは、私たちのサービスやそれと競争する製品やサービスについてよくコメントしており、これは市場でのサービスに対する見方に著しく影響を与える可能性がある。もしこのような論評が否定的だったり、私たちの競争相手のサービスに対するコメントがそんなに強くなかったら、私たちのブランドは損害を受けるかもしれない
私たちの顧客は時々私たちの価格と顧客支援に対する不満など、私たちのサービスに不満を提起します。しかも、私たちは時々私たちのサービス中断や中断に関連した顧客不満に遭遇する。お客様のクレームを効果的に処理しなければ、私たちのブランドと名声が損なわれる可能性があり、私たちの顧客は私たちに自信を失って、彼らは私たちのサービスの使用を減少または停止するかもしれません。さらに、私たちの多くの顧客は、私たちのサービスや通信プラットフォームを含むソーシャルメディア上で製品やサービスを発表し、議論しています。私たちの成功は、既存と潜在的な顧客が情報を求め、共有するソーシャルメディアチャネル上で積極的な顧客フィードバックを生成し、負のフィードバックを最小限に抑えることができるかどうかにある程度依存する。もし私たちが私たちのサービスやコミュニケーションプラットフォームに対する行動や変化がこれらの顧客を怒らせた場合、彼らのオンラインコメントは私たちのブランドと名声に否定的な影響を与えるかもしれない。私たち、私たちのサービス、または私たちの通信プラットフォームへの苦情や否定的な宣伝は、私たちの顧客を誘致し、維持する能力、私たちの業務、運営結果、財務状況に重大で不利な影響を与える可能性があります
私たちのブランドを普及させるにはまた私たちが大量の支出をする必要があり、私たちはこれらの支出が私たちの市場競争がもっと激しくなり、私たちが新しい市場に拡張するにつれて増加すると予想しています。このような活動が収入を増加させる程度では、このような収入はまだ私たちの増加した費用を相殺するのに十分ではないかもしれない。また，新冠肺炎による旅行や対面会議の制限により，計画中の顧客や業界活動に仮想体験の形で参加し，他の活動を中止した。私たちは未来に他の活動を変更、延期、またはキャンセルするかもしれない。仮想会議、イベント、インタラクションはそんなに成功しない可能性があり、私たちのマーケティング、販売促進、販売活動を制限するかもしれません。もし私たちが私たちのブランドの維持と向上に成功できなければ、私たちの業務は成長しないかもしれません。私たちは競争相手に対する価格決定権の低下を見るかもしれません。私たちは顧客を失うかもしれません。これらはすべて私たちの業務、運営結果、財務状況に悪影響を与えます
質の高い顧客支援を提供·維持できないことは、顧客や潜在顧客との関係に悪影響を及ぼす可能性があり、当社の名声、業務、運営結果、財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります
私たちの多くのお客様は、導入後の問題を迅速に解決し、持続的な支援を提供するために、私たちのサービスを効率的に配置または使用するのを助けるために、私たちの顧客支援チームに依存しています。もし私たちが十分な資源を投入していない場合、あるいは他の面で私たちの顧客を効果的に助けることができない場合、これは既存の顧客を維持する能力に悪影響を与え、潜在的な顧客が私たちのサービスを採用することを阻止する可能性があります。私たちは十分に迅速に反応できないかもしれないし、顧客支援需要の短期的な成長に適応できないかもしれない。競合他社が提供する支援サービスの変化と競争するために、顧客サポートの性質、範囲、配信を修正することもできない可能性があります。対応する収入がない場合には、顧客支援への需要増加がコストを増加させ、我々の業務、運営結果、財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。私たちの販売は私たちの商業的名声と既存の顧客の積極的な推薦に大きく依存します。質の高い顧客支援を提供·維持できなかったり、質の高い顧客支援を維持していないと市場が判断したりすることは、私たちの名声、業務、運営結果、財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります
私たちは国際的に業務を展開して、これは私たちを重大な危険に直面させる。
ヨーロッパのある場所にデータセンターを配置することで、2020年末にVoxboneを買収することを含む、私たちの国際業務を拡大しました。私たちの成長戦略の一部として、私たちはさらに国際拡張の潜在的な機会を評価し続けるつもりだ。
国際市場での運営には大量の資源と管理層の関心が必要であり、米国で直面しているリスクに加えて、法律、規制、経済、政治的リスクに直面させる。国際業務での私たちの経験は限られており、さらなる国際拡張努力は成功しないかもしれない
また、私たちは国際的に業務を展開する際に、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性のあるリスクに直面しています
•イギリスの政治発展に触れる(“イギリス”)イギリスが2020年1月にEUを離脱したため、不確定な政治と経済環境、企業の不安定さ、世界の金融市場と外貨価値の変動をもたらし、これらはすべて私たちの貿易、私たちのサービス販売、そして私たちの従業員と請負業者のイギリス、EUと他の司法管轄区域間の流れを乱す可能性がある
•業務、出張、インフラ、従業員の自然減、および多くの国際場所に関する法的コンプライアンス費用の増加に関する困難を含む国際業務の管理および人員配置の困難
•競争の激しい国際市場で効果的に製品を価格設定することができます
•新しい競争源があります
•アメリカ以外のネットワークサービスプロバイダに関連するコストは
•特定の国に対して私たちの製品を調整して現地化する必要があります
•特に電気通信、データプライバシー、セキュリティ分野では、外国司法管轄区の現地の法律、条例、風習を理解し、遵守する上で挑戦に直面している
•米国外の異なる技術基準、データプライバシー、電気通信法規、認証要件に関連する複雑さは、顧客が私たちの製品を配備したり、彼らの使用を制限したりすることを阻止する可能性がある
•米国商務省工業·安全保障局と米国財務省外国資産規制弁公室が実施した輸出規制と経済制裁
•米国の“海外腐敗防止法”やイギリスの“2010年収賄法”など、様々な反賄賂や反腐敗法律を遵守している
•国際貿易政策、関税、その他の非関税障壁、例えば割当量
•一部の国では知的財産権の保護が限られている
•異なる税収枠を有する複数の国際司法管轄区域で業務を展開する複雑さに関する不利な結果
•通貨レートの変動は、私たちの製品のアメリカ以外の価格を高め、私たちの国際業務の費用を増加させ、外貨為替レートのリスクに直面させるかもしれません
•通貨規制条例は、他の通貨をドルに両替することを制限または禁止する可能性がある
•資金移転の制限
•アメリカと他の国との政治関係は悪化しています
•新冠肺炎などの公衆衛生流行病や自然災害は、私たちの従業員、請負業者、顧客、パートナー、旅行、世界経済に悪影響を及ぼす可能性がある
•政治的または社会的動乱、戦争行為、または私たちが業務を展開している特定の国や地域の経済が不安定であることは、地域における私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある
また、私たちの国際拡張努力とアメリカ以外のネットワークサービスプロバイダ費用の潜在コストにより、私たちの国際顧客に対する毛金利は私たちの国内顧客に対する毛金利を下回る可能性があります。そのため、私たちが業務や国際顧客基盤をさらに拡大するにつれて、私たちの全体の毛金利が変動する可能性があります。
これらのリスクのいずれかをうまく管理できなければ、私たちの国際業務を損なう可能性があり、私たちの業務、運営結果、財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
ロシアとウクライナの間の軍事衝突や、この紛争に対する世界的な反応は、私たちの業務や行動結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
ロシアとウクライナ間の軍事衝突への対応として、米国、イギリス、EU、その他の国はロシアおよびいくつかのロシア個人と実体に対して新たな重大な制裁と輸出規制を実施した。この紛争はまた世界市場の激しい変動と混乱を招いたこの衝突の短期的または長期的な影響を予測することはできないが、さらなる制裁、経済および政治的安定の不確実性、インフレ率およびエネルギー価格の上昇、サプライチェーンの挑戦、および通貨レートおよび金融市場への悪影響を含むことができるが、これらに限定されない。また、米政府は、衝突への対応として、米国のロシアへの制裁が米国会社に対するサイバー攻撃の脅威を増加させる可能性があると報告している。これらの増加した脅威は、私たちの情報技術システム、私たちのネットワークと私たちが提供するサービスのセキュリティ、および私たちのデータのセキュリティ、可用性、および完全性にリスクをもたらす可能性があります
私たちはヨーロッパのいくつかの場所に業務を持っていて、ルーマニアの事務所を含めて既存で潜在的な新しい顧客を持っている。もし紛争がウクライナ以外に延在したり、さらに悪化したりすれば、ルーマニアや他の影響を受けた地域での私たちの行動に悪影響を及ぼすかもしれない。紛争に関連する制裁に従ってサービスを提供するために必要な複雑さと業務負担により、私たちはロシアとベラルーシで提供されたサービスを終了した。ロシアもベラルーシも私たちの業務の実質的な構成要素ではないにもかかわらず、衝突の現在の範囲の著しいアップグレードやさらなる拡大、あるいは世界市場への関連妨害は私たちの業務結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。ウクライナでは何のサービスも提供していませんが、同国と世界の情勢に注目し、軍事衝突が私たちの業務に与える潜在的な影響を評価し続けています。
もし新冠肺炎感染率が疫病レベルに戻れば、私たちの業務と運営結果を損なう可能性がある。
新型コロナウイルス病(“新冠肺炎”)の全世界伝播及びその影響の制御措置は著者らの顧客、サプライヤーと第三者業務パートナーが業務を展開する地域で深刻な変動、不確定性と経済中断をもたらした。人々は、新冠肺炎はすでに全世界の流行レベルまで低下し、その持続性は現在の時期にある程度弱まっていると考えられている。しかし、新冠肺炎感染率が疫病レベルに戻ることは、私たちの顧客と潜在顧客の業務支出の減少、顧客の契約率の低下、販売期間の延長または遅延、あるいは私たちが提供するサービスの予算減少または最低約束を招く可能性があり、これらは私たちの財務状況や運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。具体的には、企業が私たちのサービスの利用を減らしたり、私たちのサービスを実施する決定を延期したりする影響を感じるかもしれません。新冠肺炎感染率がどの程度可能かは予測できません
将来の成長、またはそのような任意の成長は、私たちの業務、財務状態、または運営結果に短期的または長期的な影響を与える可能性がある。
私たちのいくつかの収入は限られた数の顧客に集中している
私たちの収入の大部分は限られた数の顧客に集中している。もし私たちが十大顧客のうちの1つまたは複数を失った場合、またはこれらの大顧客のうちの1つまたは複数が私たちのサービスへの注文を大幅に減少させた場合、私たちの業務は実質的で不利な影響を受けるだろう
私たちのネットワークやシステム、または私たちが依存している第三者への攻撃または侵入は、私たちの業務を展開する能力を低下させ、私たちのサービスと通信プラットフォームの完全性を損なう可能性があり、サービスの劣化や中断、重大なデータの損失、私たちの知的財産権の盗難、政府機関の調査、および私たちの名声が損なわれ、第三者に責任を負わせる可能性があり、私たちのネットワークおよびデータの安全を維持するために多くの追加コストを発生させることが要求されます。
私たちは、私たちのITシステムによってほとんどの業務運営を行い、私たちの内部運営と研究開発活動から私たちのマーケティングと販売まで、私たちの顧客や業務パートナーとのコミュニケーションを行っています。マルウェア、コンピュータウイルス、分散拒否サービス(“DDoS”)攻撃、証拠窃取および他の方法を使用して、許可されていないアクセスまたは中断されたネットワークおよびシステム、ならびに私たちのプロバイダ、プロバイダおよび他のサービスプロバイダのネットワークおよびシステムの動作を取得することによって、当社の独自情報または当社の顧客、従業員およびビジネスパートナーの独自情報を盗用すること、または私たちのサービスおよび通信プラットフォームを中断させることを含む、当社の業務に損害を与える可能性があるネットワーク攻撃。ネットワーク攻撃は、サービス劣化または中断、デバイス障害、情報損失、顧客または従業員の敏感な個人情報または価値のある技術およびマーケティング情報、ならびに私たちまたは私たちの顧客の運営中断を引き起こす可能性があります。近年，会社に対するサイバー攻撃は頻度，範囲，潜在的被害が増加している。また，ネットワーク攻撃の加害者は特定の集団や個人に限定されない.これらの攻撃は、そのような攻撃を解決していないか、または解決されていない法執行措置または無効な司法管轄区域を含む、会社の従業員または任意の地域で業務を行う外部行為者によって実施される可能性があり、さらには、民族国家または民族国家の要求に応じて発動される可能性がある
我々は、我々のシステムやネットワークを保護するための防御措置やプロトコルの実施を含むサイバー攻撃に関するリスクを低減するために努力しているが、このような努力は、重大なネットワーク攻撃の影響を撃退または軽減するのに不十分である可能性がある。我々が2021年末に経験したDDoS攻撃(本Form 10-K年次報告における“経営陣の財務状況と運営結果の検討と分析-DDoS攻撃”で議論された)のように、時間の経過とともに連鎖効果が生じ、防御措置、調査、契約クレーム、性能処罰、訴訟、将来の業務損失および他の予見不可能な損失および責任に関するコストを含む追加のコストが生じる可能性がある。既存および潜在的な顧客は、私たちのネットワークやシステムが安全ではなく、業務や収入の大きな損失を招き、私たちの名声を損なう可能性があると考えています。私たちは私たちのネットワークをさらに保護するために安全強化機能を導入し続けるつもりだ
個人またはエンティティがデバイス、システム、およびネットワークにアクセス、破壊または破壊するための技術はしばしば変化し、ターゲットに対して攻撃を開始する前に識別できない可能性がある。私たちはこれらの技術を予見できないかもしれませんし、セキュリティホールをタイムリーに認識できないかもしれません。これは、このような事件が私たちの業務や私たちの顧客に悪影響を及ぼす可能性があります。さらに、私たちは、適用される連邦法に基づいて、顧客データおよび顧客固有のネットワーク情報を含む機密および敏感なデータを適切に処理し、当社のITリソースを安全で信頼性の高い方法で配備し、私たちのネットワークシステムをセキュリティホールやデータ損失に直面させることなく、従業員および請負業者に依存しています。私たち従業員の不注意開示または内部背任、不正アクセスまたは使用、ウイルスまたは同様の私たちまたは私たちのサービスプロバイダへの破壊または中断を含む任意のデータセキュリティイベントは、機密情報の損失、私たちの知的財産権の盗難、私たちの名声被害、顧客流失、訴訟、規制調査、罰金、処罰、および他の責任を引き起こす可能性があります。
私たちの既存の一般的な責任およびネットワーク責任保証書は、私たちが経験したことだけを保証しないか、または私たちが適用する可能性のあるすべてまたは一部の責任のネットワークイベントまたはセキュリティホールに関連する任意の潜在的なクレームを賠償するのに十分ではないかもしれません。私たちはまた、安全事故や脆弱性に起因する可能性のある潜在的な重大な損失を補うために、私たちの既存の保険範囲が許容可能な条項または金額で提供され続けるか、または保険会社が未来のクレームを拒否しないかを決定することもできない。少なくともある有名な世界保険会社は、2023年から民族国家による攻撃をそのサイバー保険リストから除外すると発表した。したがって、私たちおよびサービス提供者のネットワークセキュリティ対策が、不正なアクセス、攻撃(複雑なネットワーク攻撃を含む可能性があります)、および私たちの従業員および請負者のデータの不適切な処理を防ぐことができない場合、私たちの名声、業務、運営結果、および財務状況は悪影響を受ける可能性があります。
私たちは現在、911サービスの提供に関する税金や費用に関する訴訟に直面しており、経営陣の注意をそらし、私たちの運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは多くの他の電気通信会社や似たようなサービス提供者と同様に、現在、カリフォルニア州、イリノイ州、ニューヨーク州のある州、県、市政当局に適用されると言われている911サービスに関する私たちの非収入ベースの税金の請求書、徴収と送金、その他の同様の費用に関する訴訟に直面している。本年度報告表格10−Kにおける“第2部，第3項.法的訴訟”を参照されたい。私たちは未来に他の管轄区域で似たような訴訟に直面するかもしれない。私たちはこのような訴訟を積極的に弁護しているが、訴訟自体は不確実だ。これらの訴訟によって生じる納税評価、罰金および利息または将来の要求、任意のそのような訴訟の和解、または他の管轄区域で発生する可能性のある任意の他の訴訟は、私たちの業務、運営結果、および財務状態に悪影響を及ぼす可能性がある
私たちは、顧客が私たちのサービスおよびソフトウェアを乱用して、許可されていない電話および/または要求されていない電話および/またはメッセージ(電話消費者保護法に違反した電話および/またはメッセージを含む)をダイヤルまたは送信することによる訴訟リスクに直面している。顧客が私たちのサービスとソフトウェアを乱用することはまた私たちの名声を損なうかもしれない。
私たちの顧客が私たちに開始または伝達した電話および/またはメッセージは、訴訟、規制法執行、罰金、名声被害を含む潜在的なリスクに直面する可能性があります。例えば、1991年の電話消費者保護法(TCPA)は、電話販売を制限し、顧客の適切な同意なしに自動呼および/またはメッセージングを可能にする技術を使用する。これは、当社の顧客が私たちのプラットフォームを使用することによるクレーム、第三者伝票または規制調査要求による情報の提供を含む、私たちの民事クレームを引き起こす可能性があります。国際的にも、私たちは同様の法律の制約を受け、有線および無線番号のマーケティングコールに制限を加える可能性がある。電話および/または情報を送信および/または送信するために適用されるか、または適用可能な法律の範囲および解釈は、進化および発展しつつある。もし私たちがこれらの法律や法規を守らない場合、あるいは私たちの顧客が強制的な行動(例えば、顧客の適切な同意を得ること)によってこれらの法律や法規を遵守することによって責任を負うことができない場合、私たちは訴訟、罰金、民事処罰、潜在的な重大な法定損害賠償、法令、禁止、不利な宣伝、ユーザーの私たちのサービスに対する自信喪失、ユーザーの流失、その他の不利な結果を受ける可能性があり、これは私たちの業務に実質的な損害を与える可能性がある
私たちのいくつかのお客様は、迷惑メール、インターネット釣り詐欺、および有害アプリケーションのリンクを含む、不正、攻撃的、無要求、および/または不正な電話およびメッセージを、私たちのプラットフォームを使用して送信するかもしれません。私たちのいくつかのお客様はまた、著作権保護された材料や他人の商標を無許可で複製して配布することができます。このような行為は私たちがすべての顧客に適用される許容可能な使用政策を含む私たちのやり方と政策に違反する。私たちは通常、お客様と特定の司法管轄区域のエンドユーザーが私たちのプラットフォームを使用する前に、私たちの許容可能な使用ポリシーを含めて、私たちの実践や政策に適合しているかどうかを確認するために、常に後に私たちの顧客を能動的に監査することはできませんが、かなりの“お客様を知る”審査を完了することができます。私たちは一般的に私たちの顧客が私たちに作った契約声明に依存しています。すなわち、彼らは私たちのプラットフォームを使用して適用される法律と私たちのやり方と政策を遵守します。私たちの顧客が私たちのサービスを転売する場合、私たちは私たちの顧客に契約を通じてそのエンドユーザーの類似の契約陳述を伝えることに依存します。私たちはまた私たちのプラットフォームを使用することに対する私たちの顧客からの不満を一般的に評価する。私たちの大きな努力はすべての不法なロボット通話と他の詐欺的な活動を阻止しないだろう。不正や詐欺的に私たちのプラットフォームを使うことで
クレーム損害、著作権または商標侵害、規制法執行、詐欺または不注意、または私たちの名声を損なう。私たちに対するクレームが責任につながらなくても、私たちはこのようなクレームを調査して弁護するために巨額の費用を発生させるかもしれない。もし私たちが顧客の行動に責任があることが発見された場合、私たちは罰金や罰金の支払いを要求され、私たちの業務方法を再設計し、私たちが提供するいくつかのサービスを制限したり、他の方法でこのような行為によるいかなる損害を救済し、将来の責任を回避することができます。
私たちは正常業務過程でも訴訟の影響を受け、未保険の判決や保険料の上昇は私たちの経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
正常な業務過程で、私たちは様々なクレームと訴訟を受けるだろう。事件にかかわらず、このような告発の弁護は時間がかかり、費用がかかり、管理職の注意と資源を分散させる可能性がある。慣例的に、私たちはこのような潜在的なクレームのいくつかに加入しているが、全部保険をかけているわけではない。提示されたリスクに対して保険を受けることができるコストが高すぎると考えるなら、保険を購入しないことを選択することができます。私たちが維持している保険水準はすべての損失や債務を完全にカバーするのに十分ではないかもしれない。しかも、私たちは保険を商業的に受け入れられる保険水準に維持できないかもしれないし、維持できないかもしれない。いかなる重大な判決、クレーム(または一連のクレーム)、和解または他の事件が十分な保険または賠償を受けていない場合、私たちの業務、財務状況、および運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。このような負債の実際の金額や時間は保障されない。私たちは現在または未来の訴訟結果が私たちの業務と運営結果に実質的な悪影響を与えないと確信できない。
通信業界は重大な規制不確実性に直面しており、これらの不確実性の解決は私たちの業務、運営結果、財務状況を損なう可能性がある。
現在または将来の規制が変化した場合、連邦通信委員会(“FCC”)、州規制機関、または他の管轄区域の規制機関は、私たちに必要な規制権限を与えない可能性があり、または必要な許可を得ずにサービスを提供することが発見された場合、またはその規則および命令に違反する他の要求が発見された場合、私たちに行動するかもしれない。必要な規制の承認を遅延させたり、新しい不利な法規や規制要件を公布したりすることは、私たちの成長を減速させ、私たちの業務、運営結果、財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性があります
FCCまたは国際司法管轄区域の規制機関への訴訟は、様々なネットワークサービスへのアクセスを制限したり、そのようなサービスのために支払わなければならないレートをさらに高めたりする可能性がある。例えば、FCCに提起された訴訟は、私たちが他の事業者に支払う金額を増加させるか、または他の事業者から得られる収入を減少させるか、またはアクセス料および互恵賠償に対する私たちの追跡責任をもたらす可能性がある。2019年12月17日、FCCはインターネット音声プロトコル(VoIP)対称ルールの解釈を修正するコマンドを発表した。FCCは、LECまたはそのVoIPパートナーがエンドユーザをサービスするための最後のマイル施設への物理的接続を提供する場合にのみ、エンド局交換アクセス料金を評価することができると結論している。LECおよびそのVoIPパートナーの両方がそのような物理的接続を提供しない場合、LECは、ピア交換アクセス料金を評価しない可能性がある。連邦通信委員会はまたその命令追跡力を与えることを決定した。現在、このFCCコマンドが他の事業者が私たちの法的解釈や処理方法に同意するかどうかを含めて、私たちの業務に影響を与える可能性は予測できません。FCCに提起された他の訴訟も規制コンプライアンスコストの増加を招く可能性がある。例えば、FCCは、緊急911サービスの配信をどのように改善するか、および現在緊急呼義務に制限されていない通信サービスを含むように要件を拡大するかどうかを検討し続ける。いくつかの州にも係属中の訴訟手続きがあり、これは私たちのネットワークサービスへのアクセスとネットワークサービスの支払いに影響を与える可能性がある。他の州の訴訟手続きは私たちの価格と課金柔軟性を制限するかもしれない。もし連邦通信委員会、裁判所あるいは州委員会が私たちが顧客にサービスする施設とサービスを使用する機会を取り消して、私たちが施設とサービスのために支払う費用率を大幅に高めたら、私たちの業務は深刻な損害を受けます, 緊急911サービスの提供に関連するコストまたは複雑さが増加するか、または他の事業者または私たちの顧客から得られる収入に悪影響を及ぼす。また、国会が1996年の“電信法”を書き換えたり、他の電信法を制定する立法努力や、様々な州立法イニシアティブは、重大な業界や規制の変化を招く可能性がある。私たちは、これらの訴訟や立法措置の結果、あるいはこれらの訴訟や立法措置が私たちの業務や運営に及ぼす影響を予測することができない(もしあれば)。
私たちはすべての重要な面ですべての重要な連邦、州、地方、国際規則と法規を遵守していると思いますが、これらの法規は解釈の影響を受ける可能性があり、関連する規制機関はこれらの規則と法規に対する私たちの適用がその解釈と一致しないことを確定するかもしれません。さらに、第三者または政府機関がプロバイダが適用された規則および法規に違反していると判断した場合、彼らは連邦、州、現地、または国際規制機関に訴訟を提起することができる
IPベースのサービスプロバイダに対する規制強化の影響は不明である。
FCCは通常、米国のIPベースのサービスプロバイダに対する規制は従来の一般オペレータほど厳しくないが、FCCは、普遍サービス基金への寄付、911サービスの提供、および通信支援法の遵守の義務を含む、相互接続および非相互接続VoIPサービスプロバイダに何らかの規制義務を課している。Traced Actは，STIR/Shakenと呼ばれる技術基準への参加を要求するルールを含む，FCCに何らかのルール作成プログラムを指示することで不正ロボット通話の影響を軽減することを目的としている米国で運営される大手事業者の場合、2021年6月30日から、IPベースのネットワークデバイスおよびそのようなデバイス上で動作するIPサービスは、STIR/SHARKEDフレームワークをサポートしなければならない。以前に報告しましたが、一部のサービスと顧客アカウントは、規定された締め切りまでSTIR/SHAKED機能を備えていない旧型IPデバイス上で動作しています。しかし、このデバイスは2022年に停止されており、私たちは現在STIR/SHARKED要求に適合していますより多くの国はSTIR/SHARKEDフレームワークを採用しているか予想されているが、他の国は不正ロボット通話を減らすための代替的な規制義務を課すことを求めている可能性がある。
適用されるFCCまたは他の法規または要求を遵守しないことは、調査、制裁、法執行行動、罰金、同意法令、または他の付随的な結果に直面する可能性がある。いかなる政府制裁や罰金が実施されれば、私たちの業務、経営結果、財務状況は実質的な悪影響を受ける可能性がある。また、任意の政府行動への対応は、経営陣の注意力や資源移転を招き、専門費の増加を招く可能性がある。
私たちの運営は厳格に規制されており、私たちはアメリカと国際的に大量の政府許可証と許可を得て維持することを要求している。もし私たちがこのような許可と許可を得て維持できなければ、私たちは業務を展開できないかもしれない。しかも、規制要件の変化は私たちのコストを著しく増加させるか、あるいは他の方法で私たちの運営に悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちのネットワークを運営し、私たちのサービスを提供する通常の過程で、私たちは様々な電気通信および他のライセンス、許可、許可を取得して維持しなければならない。私たちはまた様々な持続的な規制義務を守らなければならない。私たちが受け入れ可能な条項でネットワークを運営し、拡大するために必要なライセンスやライセンスをタイムリーに取得し、維持することができなければ、私たちの業務は実質的な悪影響を受ける可能性がある。さらに、私たちが持っているライセンスまたはライセンスをキャンセルまたは更新しないことは、私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。私たちは、費用の支払いを含むライセンスおよびライセンス所持者に課せられた義務を履行することができず、サービスの提供の許可を取り消すことを含む制裁または追加のコストをもたらす可能性があります
私たちの業務は国家、州、そして地方の各レベルで規制されている。既存の法規や規則の変更、または規制機関は、ネットワーク中立性、許可料、環境、健康と安全、プライバシー、オペレータ間補償、緊急サービス、相互接続、不法ロボット通話、海外使用電話番号、および他の分野のような歴史的に監督管理されていない分野を規制することができず、一般的または私たちの業界に特定されており、不確実性を増加させ、コストを増加させ、運営を制限し、収入を減少させる可能性がある
私たちは電気通信と他の法律法規に従うことができないか、私たちの業務を一時的または永久的に一時的または永久的に一時的に中断させるかもしれない。さらに、私たちの通信プラットフォームを介して緊急コール機能を提供できなければ、どんな適用可能な連邦、州、あるいは国際を満たすことができます
私たちの要求に応じて、私たちが持っている競争優位は続かない可能性があり、企業の顧客を獲得し、維持する能力に悪影響を与え、これは私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちはサービスを提供する米国以外の国/地域の電気通信の法律と法規の制約を受けている。多くの特定の国の法律や政府法規が私たちの業務に適用され、私たちのコストを増加させ、私たちの製品や通信プラットフォームに影響を与えたり、特定の国/地域で私たちの製品を提供したり提供したりすることを阻止したりする可能性がある。多くの既存の非米国の法律と法規はCPaaS解決策を十分に考慮していない可能性があり、非米国の法律と法規の解釈と実行は重大な不確実性に関連する可能性がある。例えば、いくつかのヨーロッパ諸国は、エンドユーザに関する“あなたの顧客を知る”という要求を通過し、国家法執行当局のシステムにリアルタイムでデータを提供することを要求する
2018年1月，FCCはそのネットワークにおけるルールを廃止した.私たちの業務は以下のような影響を受けるかもしれません：私たちが提供するサービスの品質は、私たちがインターネットベースのサービスと私たちの通信プラットフォームを介して提供するサービスの能力を維持し、私たちの収益性が低下したり、私たちのサービス価格が上昇して、私たちの製品の市場での競争力を低下させます。
2018年1月、FCCは、そのネットワークにおけるルール(“コマンド”)を大きく廃止するコマンドを採択した。他の事項に加えて、既存のネットワークでは、有線テレビおよび電話会社のような広帯域インターネットアクセスサービスプロバイダの阻止、障害、および低減などの非関連第三者が提供するサービスを規則的に阻止する。2019年、米コロンビア特区巡回控訴裁判所はこの命令を大きく確認したが、命令の中でFCC命令に合わないルールや要求を各州が実施することを禁止する部分を取り消した。2022年4月、米国第9巡回控訴裁判所が控訴敗訴した後、カリフォルニア州がネットワーク中立性を確立した州法が発効した。それ以来、いくつかの州は立法を通過し、以前に存在したネットワークの規則を回復した。ブロードバンドプロバイダが、私たちの通信プラットフォームを介して提供するインターネットベースのサービスまたはサービスを阻止し、低減したり、私たちまたは私たちのクライアントにアクセスして、私たちのインターネットベースのサービスを使用したり、私たちの通信プラットフォームを介して提供されるサービスの費用を徴収したりする場合、私たちは顧客を失う可能性があり、私たちの業務は大きな悪影響を受ける可能性があります。主要なブロードバンド·インターネットアクセスプロバイダのほとんどは、第三者サービスを阻止、障害、または劣化させないことを公言している。私たちは連邦レベルでネットワーク中立性を回復するための未来のいかなる努力の潜在的な影響を予測することができない。
私たちの業務は複雑で変化していく法律法規、ビジネス基準、契約義務、その他の情報収集に関する要求によって制約されています
私たちは様々な連邦、州、地方と外国の法律法規、契約承諾、および業界標準の制約を受けており、これらの約束と業界標準は、適用される米国の法律下の“顧客独自ネットワーク情報”を含む個人データおよび他の顧客データを収集、保存、保存、使用、処理、送信、共有、開示、保護し、義務と制限を与えている。私たちはこのような義務と制限を守らなければならない。もし私たちが守らなければ、罰と罰金を含む深刻な結果を受けるかもしれない。このような義務と制限は引き続き迅速に発展し、変化し、私たちはすべての義務と制限を遵守していないか、または遵守していないかもしれない。
これらの義務と制限の複雑さと絶えず変化する性質は、私たちを国家や規則の間に異なる解釈、不一致、あるいは衝突のリスクに直面させ、それを私たちの業務に適用する上で不確実性をもたらす。複数の管轄区域で要求される不確実性と変化は、コンプライアンスコストを増加させ、私たちのサービスに対する需要を遅延または減少させ、私たちがある場所でサービスを提供する能力を制限し、私たちの顧客がある司法管轄区域で私たちのサービスを使用する能力に影響を与えるか、あるいは国家データ保護監督機関の制裁を受けることができ、これらすべてが私たちの業務、財務状況、運営結果を損なう可能性がある。
これらの義務および制限は、顧客、従業員、コンサルタント、および第三者プロバイダとデータを収集、保存、処理、使用、送信、および共有する能力を制限する可能性があり、場合によっては顧客にサービスを提供したり、グローバルな顧客体験を提供することができなくなる可能性があります。これらの義務はまた、お客様がデータを収集、保存、保存、保護、使用、処理、送信、共有、および開示する能力を制限する可能性があります
私たちのサービスを通じて他の人たちと協力する。このような義務や制限の遵守、それによる他の負担は、私たちの運営コストを増加させ、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。
これらの義務および制限または私たち自身が掲示したプライバシーポリシーおよび通知を遵守できなかった、または個人データの漏洩または無許可アクセスまたは取得、配布または移転を招く任意のセキュリティ事件は、私たちの政府エンティティまたは他の人の私たちに対する調査、訴訟、罰金、刑事罰、法定損害賠償、同意法令、禁止、不利な宣伝、契約責任、民事責任、顧客自信喪失、私たちのブランドと名声の損害または顧客損失に直面する可能性があり、いずれも私たちの業務に実質的な損害を与える可能性がある
もし私たちが損失を受けた場合、あるいは私たちの顧客またはサプライヤーのうちの1つが個人データ漏洩や他のセキュリティ事件を受けた場合、私たちは様々な政府機関の管轄を受ける可能性があります。我々は、米国および他の国/地域の国および州レベルで様々なデータ漏洩要求を遵守し、それによって生じる任意の調査を遵守し、顧客およびサービスを提供するいくつかの顧客の潜在的エンドユーザに緩和を提供しなければならないかもしれない。私たちはまた罰金、没収、そして私たちの業務に悪影響を及ぼすかもしれない他の処罰を受けるかもしれない。
各連邦、州、および外国の立法または規制機関は、データ保護問題に関する新しいまたは追加の法律および法規を時々発行することができる。例えば、いくつかの法律または法規は、国内または国際法執行機関に顧客情報を開示することを要求する可能性があり、これは、私たちの業務、私たちのブランド、または顧客における私たちの名声に悪影響を与える可能性があり、常にそのような情報に他の法律または法規によって要求される保護レベルを提供するわけではないかもしれない。他の場合、一部の国では、個人データの転送を制限したり、その国の顧客に関する個人データをその国にのみ保存することを要求したりする可能性がある。ローカルデータセンターを維持し、個人データの処理を単一の国/地域に制限するために、製品、サービス、および業務運営を再設計しなければならず、これは、私たちの運営コストを著しく増加させる可能性がある。
さらに、私たちの第三者仕入先のいくつかは、顧客、エンドユーザ、または従業員データにアクセスする権利があるかもしれません。これらの第三者サプライヤーが適用されるデータ保護法または私たちの政策または契約承諾に関連する義務および制限に違反した場合、このような違反はまた、私たちまたは私たちの顧客、エンドユーザー、または従業員に関連するデータをリスクに直面させ、さらに私たちの業務に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちがローカルまたは無料番号を取得または保持できない場合、ローカルまたは無料番号の取得が禁止されている場合、またはいくつかの顧客にローカルまたは無料番号を割り当てることに限定されている場合、私たちの業務は影響を受ける可能性があります
私たちの将来の成功は、不必要な制限を受けることなく、お客様のニーズを満たすために、合理的な価格で大量のローカル電話と無料電話を購入する能力にかかっています。私たちが番号を取得して配布する能力は、法規、いくつかの司法管轄区域で番号を提供してくれる通信事業者のやり方、番号を取得して管理するコスト、新しい番号に対する需要レベルなど、私たちがコントロールできない要素に依存する。獲得可能性が限られているため、いくつかの流行的な市外局番プレフィックスおよび専門番号は、必要な数を得ることができない可能性がある。私たちは番号を取得したり保留したりすることができません。これは、私たちの通信プラットフォームを含めて、特定の番号資源を割り当てたい潜在的な顧客に対する吸引力を低下させます。また、私たちの将来の顧客群の増加、および他の通信サービスプロバイダの顧客群の増加は、大量のローカル番号と無料番号への依存を増加させ、これらの番号は理想的な市外局番や特定の無料番号資源に関連し、コストが合理的で、不適切な制限がない。十分なローカル電話番号および無料電話番号、またはそのようなリソースの魅力的なサブセットを取得または保持することができない場合、私たちの業務、運営実績、および財務状況は重大な悪影響を受ける可能性がある
さらに、いくつかの外国司法管轄区で電話番号を調達、配布、保留するために、現地電気通信規制機関に登録することが要求され、いくつかの規制機関は、地理、地域、ローカル、および無料電話番号を含む、私たちの顧客に提供する資格のある電話番号カテゴリをますます監視し、規制してきた。許可証を取得しています
我々が業務を行っている国によってはライセンスを取得しているが、一部の国では、電話番号を提供する規制制度については不明であり、変化する可能性があり、異なる管轄区域で衝突する可能性がある。また、これらの法規や政府がこれらの法規を施行する方法や、私たちの製品やサービスは変化しており、重大なコストなしに適用法規の遵守を維持したり、顧客に遵守を強制したりすることができない可能性があります。さらに、これらの法規を遵守することは、収入の減少を招くために、製品またはビジネス実践を変更する必要があるかもしれない。私たちまたは私たちの顧客がこれらの国/地域で電話番号を使用または割り当てる方法が適用される規制に違反した場合、私たちはまた、政府による監査を含む重大な処罰や政府行動を受ける可能性があり、極端な場合、特定の国/地域での業務を禁止される可能性がある。規定を遵守しない状況が発生した場合、私たちは顧客から電話番号を回収することを余儀なくされる可能性があり、これは顧客流失、違約クレーム、収入損失、名声損害を招く可能性があり、これらはすべて私たちの業務、運営結果、財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは反腐敗、輸出規制、経済制裁法規、および同様の法律法規の責任に直面する可能性があり、私たちがこれらの法律や法規に違反したと判断するいかなる行為も、私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは“反海外腐敗法”(“FCPA”)、イギリスの反賄賂法、および他の法律の制約を受けており、これらの法律は、個人および実体が業務を獲得または保留するために外国政府およびその官僚、政党および/または個人政党に不正な支払いを支払うことを禁止している。私たちの国際活動は、これらの当事者がいつも私たちのコントロールされているわけではなくても、許可されていない支払いや、私たちの従業員やコンサルタントが支払いを提供するリスクを生む。私たちの政策は、私たちの既存の保障措置や任意の未来の改善が無効であることが証明されているかもしれないにもかかわらず、私たちの従業員やコンサルタントのこれらのやり方を禁止しています。私たちの従業員やコンサルタントは、私たちが責任を負うかもしれない行動に従事するかもしれません。“海外腐敗防止法”、イギリスの“贈収賄法”や他の法律に違反した行為は、厳しい刑事や民事制裁を招く可能性があり、他の責任を負う可能性もあり、私たちの業務、経営業績、財務状況にマイナスの影響を与える可能性があります
私たちの製品とサービスは、米国の輸出管理法規、アメリカの税関法規、アメリカ財務省外国資産規制事務室によって実施された様々な経済·貿易制裁法規を含む輸出規制と経済制裁法規によって制約される可能性がある。私たちの製品とサービスの提供と販売はこのような法律に適合しなければならない。もし私たちがこれらの法律や法規を守らない場合、あるいは私たちの顧客が適切な同意を得ることでこれらの法律や法規を遵守できなかった場合、私たちは責任を負う可能性があります。さらに、当社の製品やサービスの変化、適用規制の変化、またはそのような規制目標の変化は、当社の製品やサービスの使用を減少させたり、国際業務を有する既存または潜在的な顧客に当社の製品を販売したり、サービスを提供する能力を低下させたりする可能性もあります。私たちの製品やサービスの使用を減らしたり、私たちの輸出製品やサービスを提供する能力を制限したりすることは、私たちの業務、運営結果、財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります
知的財産権と他人の独自の権利は、私たちが必要な技術を使用して私たちのサービスを提供することを阻止したり、費用の高い知的財産権訴訟に直面させるかもしれない。
もし私たちが私たちの通信プラットフォームを含めてサービスに必要な技術を提供する場合、裁判所は他のエンティティが持っている特許を侵害していると判断され、別のエンティティは私たちが受け入れられる条項で私たちに許可を与えない場合、私たちは裁判所にこの技術の使用を禁止することを命令される可能性があり、特許所有者に巨額の金銭損害賠償金を支払うことを要求される可能性がある。これらの特許の実施に成功したか、または受け入れ可能な条項でこれらの特許の許可を交渉することができず、(I)関連技術の使用を停止させ、(Ii)その技術を含むサービスの提供を停止させる可能性がある。もし私たちの技術や私たちの顧客が私たちのサービスを使用して私たちに侵害請求をした場合、私たちはこれを賠償する義務があります。このような使用または販売が確かに侵害行為であるかどうかを決定するために訴訟を受ける可能性があります。結果がどうであれ、この訴訟は費用が高くて気が散るかもしれない
私たち自身の限られた特許組合は、他の運営会社がこのような訴訟を起こすことを阻止する可能性があるが、特許保有会社は技術を使用せず、その唯一の業務は金銭的利益のために私たちなどの事業者に特許を実行することである。このような特許保有会社は，一般に特許“巨魔”と呼ばれ，サービスや技術を提供せず，反クレーム方式で我々自身の特許が大きく無効になると主張しているからである
オープンソースソフトウェアを使用することは、私たちのサービスを販売する能力に悪影響を与え、私たちを訴訟に直面させるかもしれません。
私たちのサービスは、私たちの通信プラットフォームを含めてオープンソースソフトウェアを採用しており、今後も私たちのサービスでオープンソースソフトウェアを採用していく予定です。オープンソースソフトウェアに適したライセンスは、私たちのサービス(私たちの通信プラットフォームを含む)の商業化能力に予期しない条件または制限を加える可能性があると解釈される可能性がある裁判所によって解釈されることは少ない。また，オープンソースソフトウェアの使用を規範化し，我々のサービスを組み込むための政策を実施しているにもかかわらず，これらの政策と一致しない方法でオープンソースソフトウェアを導入していないことは確認できない.オープンソースソフトウェアを含むサービスを無料で提供することを含む、オープンソースソフトウェアを含むサービスを無料で提供することを含む、オープンソースソフトウェアを遵守できない場合、オープンソースソフトウェアを使用して作成された修正または派生作品にソースコードを提供し、適用されるオープンソースライセンス条項に基づいてこのような修正または派生作品を許可することを含むいくつかの要求に制約される可能性がある。著者またはそのようなオープンソースソフトウェアを配布する他の第三者が、私たちがそのうちの1つまたは複数のライセンスの条件を遵守していないと主張する場合、私たちは、そのような疑惑に対する巨額の法的費用を招くことを要求され、大きな損害賠償を受ける可能性があり、オープンソースソフトウェアを含むサービスを使用して顧客から収入を得ることが禁止され、これらのサービスに対する煩雑な条件または制限を遵守することが要求される可能性がある。このような事件の中で, 私たちと私たちの顧客は、私たちのサービスを継続して提供し、私たちのサービスを再設計するために、第三者に許可を求めることを要求されるかもしれません。あるいは、すぐに再設計が完了できない場合には、お客様へのサービスの提供を停止します。上記のいずれの場合も、私たちのサービスを再設計するために追加の研究開発資源を投入する必要があるかもしれません。お客様の不満を招き、私たちの業務、運営結果、財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
様々な協定の賠償条項は私たちを知的財産権侵害と他の損失の重大な責任に直面させるかもしれない
私たちの顧客および他の第三者との合意には、通常、賠償または他の条項が含まれており、これらの条項によると、知的財産侵害請求、財産または個人に対する私たちの損害、または私たちのサービスやプラットフォームまたは他の行為、または関連または発生した他の責任として受けていない損失を賠償すること、または彼らに他の責任を負うことに同意します。このような契約条項の期限は一般的に適用協定の終了または満了後に依然として有効である。巨額の賠償または違約による損害クレームは、私たちの業務、運営結果、財務状況を損なう可能性があります。私たちは通常、このような義務に対する私たちの責任を契約的に制限していますが、私たちはそれに関連する重大な責任を招く可能性があります。顧客とこのような義務について発生した任意のトラブルは、その顧客および他の既存および潜在顧客との関係に悪影響を与え、当社のサービスへの需要を減少させ、私たちの業務、運営結果、財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります
もし私たちが私たちの内部で開発されたシステム、技術とソフトウェア、そして私たちの特許と商標を保護できなければ、私たちは費用の高い訴訟に巻き込まれたり、私たちの業務やブランドが損害を受ける可能性があります
我々の効果的な競争能力は、いくつかのオープン標準に基づくシステムおよびソフトウェアを含む、我々の内部で開発されたシステムおよびソフトウェアの維持と保護に大きく依存する。私たちは私たちの業務に重要な多くの技術のために特許を申請することができない。さらに、未解決の特許出願は承認されない可能性があり、私たちが所有している任意の発行された特許は、挑戦、縮小、無効、または回避される可能性がある。私たちはこれまで、特許法、著作権法、商業秘密法、および秘密手続きと許可手配によって、私たちの技術的権利を確立し、保護してきました。私たちは通常
技術、ソフトウェア、文書、および他の情報へのアクセスおよび配信を制御するために、当社の従業員、コンサルタント、顧客、およびサプライヤーと機密協定を締結し、これらのプロトコルは、機密情報の漏洩を効果的に阻止することができず、機密情報の不正開示を許可されていない場合に十分な救済措置を提供できない可能性がある。このような予防措置にもかかわらず、第三者は許可されていない場合に複製または他の方法で私たちの技術を取得して使用する可能性がある。また、他の人は、商業秘密や独自の情報を独立して発見する可能性があり、この場合、私たちはそのような当事者にいかなる権利も主張することはできない。私たちの技術を無許可で使用することを規制することは難しい。私たちが取った措置は私たちが依存している技術が流用されることを防ぐことができないかもしれない。また、米国以外のいくつかの管轄区域では、効果的な保護が得られないか、制限される可能性がある。将来的には、私たちの権利を強制的に執行または保護したり、他人の権利の有効性と範囲を決定するために訴訟を提起する必要があるかもしれない。この訴訟は、私たちに巨額のコストを発生させ、私たちの日常業務から資源を分流させる可能性があり、逆に私たちの業務、運営結果、財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある
第三者が私たちのブランドを許可せずに使用することは、私たちの名声を損ない、私たちの顧客の中で混乱をもたらしたり、私たちのサービスをマーケティングする能力を損なうかもしれません。そこで、私たちは商標とサービスマークを登録し、私たちの知的財産戦略の一部として、私たちのブランド名を確立して保護するために、アメリカやアメリカ以外のいくつかの司法管轄区域で私たちの商標とサービスマークの登録を申請しました。いくつかの国の法律は知的財産権と他の固有の権利に対する保護の程度はアメリカの法律に及ばない。私たちが国際業務を拡大するにつれて、私たちが直面している許可されていない複製、移転、そして私たちのノウハウや情報を使用するリスクは増加するかもしれない。私たちはあなたに私たちの未解決または未来の商標申請が承認されることを保証できません。私たちは私たちがこのような拒否に答える機会があると予想しているにもかかわらず、私たちはこのような拒否を克服できないかもしれない。また，米国特許商標局の訴訟では，第三者は係属中の商標出願に反対し，登録商標のキャンセルを求める機会がある。私たちの商標に反対またはキャンセル訴訟を提起するかもしれないが、私たちの商標は継続できないかもしれない。もし私たちの商標が成功的に挑戦されたら、私たちは私たちのサービスを再命名することを余儀なくされるかもしれません。これはブランド認知度の喪失を招くかもしれません。さらに、私たちの申請に成功したことは、第三者が私たちにより多くの反対または商標侵害訴訟を開始することを奨励するかもしれません。これは、高価で時間のかかる弁護になるかもしれません。もし私たちが限られた行動を取るか、または私たちの商標を保護するために行動しないことを決定すれば、私たちの商標権は希釈され、挑戦または無効に直面する可能性がある, これは市場での私たちのブランドに実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。私たちが使用するかもしれないいくつかの商標は、それらの使用が汎用的になり、商標保護を失うかもしれないほど広く知られるかもしれない。長期的には、私たちの商標や商号に基づいて名称を確立することができなければ、効果的に競争できない可能性があり、私たちの業務は悪影響を受ける可能性があります。しかも、私たちは競争相手が私たちの商標を侵害しないことを保証することができません。あるいは私たちは私たちの商標を実行するのに十分な資源を持っています。
私たちは、コンテンツ所有者や流通業者が私たちのネットワークを介して配布した情報に責任を負うことができる。
プライベートネットワーク事業者のネットワークを介して搬送または伝播される情報に対する責任に関する法律はまだ決定されていない。我々は，我々のサービスプロトコルでは第三者コンテンツに何の責任も負わないが，このようなコンテンツが我々のクライアントや我々のクライアントのクライアントが所有したり配布したりしても，我々のネットワーク上で伝播されるコンテンツに関する法的クレームを受ける可能性がある.例えば、私たちのネットワークを介して配布された材料が不正確、模倣的、または法律または他人の権利に違反していることを告発するために、私たちに訴訟を提起するかもしれない。クレームはまた名誉毀損、プライバシー侵害、著作権侵害などの事項に関連する可能性がある。また、内容が一方の合法的な管轄区域から他の非合法な司法管轄区に伝播できるかどうかについては、法律はまだ不明である。専用ネットワークを運営する会社は過去に起訴され，配布された材料の性質により，コンテンツがネットワーク事業者の所有に属さなくても，ネットワーク事業者はコンテンツやその正当性について何も知らないことがある.私たちにとって、私たちのネットワークを介して配布されたすべてのコンテンツを監視することは非現実的だ。私たちは、このようなクレームの影響を受けないように、これらのリスクに対する私たちの開放を減少させるために、費用の高い措置をとる必要があるかもしれません。これらのクレームは、私たちの運営業績や財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります
第三者は、私たちの名前を詐欺的に使用して顧客口座や他の個人情報を取得し、私たちのサービスを利用して詐欺を実施したり、私たちのサービスを盗んだりする可能性があり、これは私たちの名声を損ない、私たちの成長を制限したり、追加料金を発生させたりする可能性があります。
我々のクライアントは、クライアントにサービスを提供する企業または組織からのクライアントに電子メールまたはポップアップメッセージを送信する際に発生する“ネットワーク釣り”を受ける可能性がある。問合せの目的は、通常、合法的な企業または組織によって運営されているサイトのように設計された、または事業者に情報を提供するように設計された偽りのサイトへの顧客のアクセスを奨励することである。偽のウェブサイト上で、オペレータは、クレジットカード情報のような顧客アカウントまたは他の個人情報を詐欺しようと試みるか、または“トロイの木馬”プログラムを介してウイルスを顧客のコンピュータに導入しようとする。これは顧客の身分が盗まれ、私たちのサービスを不正に利用することを招くかもしれない。第三者はまた私たちの通信サービスを利用して詐欺をする。もし私たちが“ネット釣り”や他の類似した方法を発見し、阻止することができなければ、私たちのサービスを利用して詐欺や同様の活動を行うことができなければ、私たちのブランドの名声と成長は影響を受ける可能性があり、私たちは安全なコストを強化すること、あるいは顧客に大量の資金を融資することを要求されるかもしれない
第三者は詐欺的信用情報と詐欺的クレジットカード情報の提出を含む当社の通信サービスも無料で利用できます。これにより、コール停止料を生成することを含むサービスを提供するコストが発生し、対応する収入はない。私たちは窃盗サービスによる費用を制限するための反詐欺手続きを施行した。もし私たちの手続きが有効でなければ、盗みサービスは私たちの費用を著しく増加させ、私たちの業務、運営結果、財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります
私たちのクライアントまたは彼らのエンドユーザが、私たちのサービスと従来の電話サービスとの間の差を受け入れない場合、彼らは、現在の電話サービスプロバイダを使用し続けることを選択することができ、従来のネットワークサービスプロバイダが提供するサービスに戻ることを選択することもできる
我々のVoIPベースのサービスは，従来のネットワークサービスプロバイダとは異なる我々の通信プラットフォームを含む.我々の持続的な成長は，主流クライアントとそのエンドユーザの我々のサービスへの採用に依存するため，これらの違いは非常に重要である.例えば：
•我々の911呼および他の緊急呼サービスは、従来の有線および無線電話プロバイダに関連する911および他の緊急呼サービスと大きく異なり、場合によっては他のVoIPプロバイダとも異なる。
•お客様が停電やインターネットアクセスが中断された場合、私たちのサービスは中断される可能性があります。
•私たちの顧客のエンドユーザは、送信中の静的、エコー、および遅延を含む、従来の有線または無線電話会社から取得することに慣れているよりも低い通話品質を経験することができるかもしれない。
•私たちの顧客のエンドユーザーは1-900と976などの有料電話番号に電話できないかもしれません
もし私たちのシステムや通信プラットフォームに障害が発生した場合、私たちが提供するサービスの可用性と品質を深刻に乱し、顧客を失う可能性があります。このような障害はまた、サービス提供や他社の機能の完了中断を招く可能性がある
私たちの運営は私たちが顧客サービスの中断や降格を制限し、減少させる能力にかかっている。サービス中断や性能の問題は、どのような理由でも、顧客のサービスに対する信頼を低下させ、顧客を失ったり、新規顧客を誘致することを難しくしたりする可能性があります。私たちの多くのサービスは、私たちの多くの顧客または顧客のエンドユーザのビジネスまたは日常生活に重要であるため、サービスの任意の重大な中断または劣化は、顧客の利益損失または他の損失をもたらす可能性があります。私たちのサービス協定は通常私たちのサービス障害に対する責任を制限し、通常排除します
利益損失などの“後果性”損害のいかなる責任についても、裁判所はこれらの責任制限を強制的に執行しない可能性があり、経済的損失に直面する可能性がある。私たちは時々顧客に約束されたサービス水準を提供する。もし私たちがこれらの約束されたサービスレベルに到達できなかった場合、私たちは顧客にサービスポイントや他の補償を提供することを要求されるかもしれません。これは私たちの運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります
当社のネットワーク運営制御センターやネットワークデータ格納場所を含めて、当社のネットワーク上の任意のデバイスや施設に障害が発生し、必要な修理や交換デバイスの設置が完了するまで、顧客サービスや他社の機能を中断する可能性があります。私たちの業務連続計画はまた私たちが経験した特定の障害に対応するのに十分ではないかもしれない。遅延、エラー、またはネットワークデバイスまたは施設の故障は、自然災害、新冠肺炎などの流行病、疾患、事故、テロ、戦争行為、停電、セキュリティホール、破壊または他の不法行為、コンピュータウイルス、または他の原因による可能性がある。以下の理由により、これらの遅延、エラー、または障害は、私たちのトラフィックに深刻な影響を与える可能性があります
•サービスが中断する
•私たちの通信プラットフォームに障害が発生し、私たちの企業ユーザは、音声、メッセージ、または緊急サービス機能を実現するためにプラットフォームに依存します
•顧客の責任を負う
•新しいサービスをインストールできません
•サービスを提供するために必要な従業員はいません
•手形の発行や財務諸表の作成など、他の会社の機能の完了を遅延させること
•私たちのシステムとインフラを高価な修正が必要だ
私たちのサービスの欠陥やエラーは、私たちのサービスへの需要を減らし、私たちの業務と運営結果を損害し、私たちに責任を負わせるかもしれません
私たちの顧客は私たちのサービスをその業務の重要な側面に使用して、私たちのサービスのいかなるミス、欠陥、あるいは中断、そして私たちのサービスの他のどんな性能問題も私たちの顧客の業務を損害し、私たちのブランドと名声を損なう可能性があります。我々は定期的に我々のサービスを更新し，これらのサービスは過去に含まれており，将来的には初めて導入や配布時に検出されなかったエラー，障害，脆弱性，エラーも含まれる可能性がある.当社のサービスにおける実際または予想ミス、失敗またはエラーは、負の宣伝を招き、市場の当社のプラットフォームへの受け入れを失ったり、競争的地位を失ったり、顧客の保留率が低下したり、顧客がその損失についてクレームを出したりする可能性があります。この場合、お客様の関係や他の理由で、問題の修正を支援するために追加のリソースがかかることを選択する必要があるか、または選択することができます。さらに、私たちは、私たちのサービス欠陥や中断によって引き起こされる可能性のあるクレームに起因する可能性のある損失を補償するために十分な保険を提供していないかもしれません。したがって、私たちのブランドと名声は損なわれる可能性があり、私たちの業務、運営結果、財務状況は不利な影響を受ける可能性があります
もし私たちの緊急サービスが正常に作動しなければ、私たちはユーザーの重大な責任に直面するかもしれない。
当社のいくつかのIP電話製品および当社が提供する911および他の緊急サービス解決策は、FCCおよび他の緊急呼サービス送達を管理するルールによって制限されています。通信技術や消費者用例の発展にともない，緊急呼サービスを管理するルールや法律が変化する可能性がある.同様のIP電話サービスプロバイダ、我々の911および他の緊急サービスは、従来のローカル電気通信サービスに関連するサービスとは異なる。これらの違いは、従来の電話サービスをダイヤルおよび完了できないユーザが発生しない呼をもたらす可能性がある。例えば、我々のIP電話クライアントにFCCルールによって要求される緊急呼サービスを提供するために、有線および無線インフラストラクチャのコンポーネントを独自の方法で使用することができ、これは、接続失敗および呼ルーティングを誤った緊急コールセンターにルーティングする可能性がある。インターネット接続による緊急コールは、以下のような悪影響を受ける可能性があります
従来の電話サービスユーザは、停電およびネットワーク輻輳が発生しない可能性がある。緊急コールセンターは、我々のIP電話サービスクライアントによって開始された緊急呼を正確に処理して応答するための適切なハードウェアまたはソフトウェアを備えていない可能性があり、誤った緊急コールセンターにルーティングされた呼は、第1の応答者の応答時間を著しく遅延させる可能性がある。米国の固定アドレスで相互接続VoIP電話サービスを使用するユーザは、911にダイヤルする際に使用するために、彼らの位置情報を手動で更新する必要があり、そうしないと、援助を誤った位置にスケジューリングすることをもたらす可能性がある。手動更新であっても、更新されたアドレスが関連データベースに出現するまでに時間を要する必要があり、これは、緊急呼を誤って誤った緊急呼センターにルーティングすること、第1の応答者を誤ったアドレスにスケジューリングすること、または両方をもたらす可能性がある。関連データベースに適用される同様の要件および遅延は、米国国外で提供される現地緊急サービスにも適用される。さらに、呼がモバイルアプリケーションから開始されると、緊急コールセンターにどのアドレス情報を提供すべきかに関する関連ルールは、不確定かつ発展していく。したがって、私たちはFCCまたは他のエンティティの法執行行動を受けるかもしれない-私たちは巨額の罰金、停止令、民事責任、ユーザーの私たちのサービスに対する自信の喪失、ユーザーの流失、および私たちの業務に実質的な損害を与える可能性のある他の不利な結果に直面させるかもしれない。連邦通信委員会の規則といくつかの州はまた他の義務を規定して、例えば私たちの顧客の登録場所を正確に記録することができます, クライアントからの肯定的な確認、すなわち、IP電話に関連する緊急呼サービスと従来の電気通信サービスとの間の差を認識し、IP電話呼を発行するためのハードウェア上またはその近くに配置するために適切な警告タグを配信する。似たような義務はまたアメリカ国外で提供される現地緊急サービスにも適用される。これらの要求を遵守できなかった、あるいは私たちの通信プラットフォームの故障により911および他の緊急コールが完了されなかったり、エラーに接続されたりして、FCC、外国監督機関または他の法執行行動、州総検察長の調査、重大な罰金、停止と停止命令に直面する可能性があり、私たちのユーザーおよびその顧客に民事責任を負うこと、ユーザーが私たちのサービスに自信を失ったこと、ユーザーの流失、およびその他の不利な結果を招く可能性があり、これらはすべて私たちの業務に実質的な損害を与える可能性がある。
FCCの規則を含む国家法規は、特定の911および他の緊急サービス中断をタイムリーに報告することも要求されている。FCCまたは他の適用可能な規制機関は、報告された任意の911または他の緊急サービス中断に関する事項を問い合わせることができる。どんな調査も規制された法執行行動、潜在的な罰金、そして他の不利な結果を招く可能性がある。
主要サプライヤーとの合意の中断または終了は、遅延および追加コストをもたらす可能性があり、既存および潜在的なクライアントとの関係を損なう可能性があります
当社のビジネスは、光ファイバ、コンピュータ、ソフトウェア、電子製品および関連ネットワークコンポーネントを転送する第三者プロバイダ、および当社のネットワークに統合されたネットワーク代行施設プロバイダに依存しており、いくつかは私たちの業務運営に重要です。これらの重要な関係のいずれかが終了した場合、サプライヤーが経済状況のためにその業務を脱退または削減し、サプライヤーがキーサービスまたはデバイスを提供できなかった場合、またはサプライヤーがサプライチェーン問題や法的制限(例えば、特許侵害)のためにデバイスまたはサービスの提供を停止させることを余儀なくされ、適切な代替スケジュールを迅速に達成することができず、大きな追加コストに遭遇する可能性があり、またはいくつかのサービスを顧客に提供できない可能性がある。このような状況が発生すれば、私たちの業務、運営結果、財務状況は実質的な悪影響を受ける可能性がある。必要に応じて、または商業的に合理的な条項で代替コンポーネントまたはデバイスを提供することは保証されません。これは、私たちの納期を延長し、私たちのネットワークの維持コストを増加させ、サービス中断を招き、他の方法で私たちの業務、運営結果、および財務状況を損なう可能性があります。私たちは引き続き合理的な価格で部品を調達できないかもしれません。これは部品サプライヤーと長期契約を締結して、競争力のある価格で部品を得る必要があるかもしれません。上記のどの中断も他のリスク要因を悪化させ、私たちのコストを増加させ、私たちの毛金利を下げ、私たちの業務、経営業績と財務状況を損なう可能性があります。
私たちの多くの第三者サプライヤーは、長期的に約束された契約を持っておらず、通知または30日前に書面通知を提供することなく、サービスを中断したり、契約を終了したりする可能性があります。他の第三者サプライヤーから似たようなサービスを受けることができると予想されていますが
第三者プロバイダが終了または中断された場合、お客様にサービスを提供する能力が中断される可能性があり、代替プロバイダを手配する際に遅延や追加料金が発生する可能性があります。我々の第三者プロバイダの大部分が、コスト効果に適合した方法でこれらのサービスを提供することができなかった場合、または他の方法でこれらのサービスを終了または中断することができない場合、資格を取得し、他のプロバイダに切り替えることによる遅延は、時間がかかり、コストがかかり、私たちの業務、運営結果、および財務状態に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの顧客流出率は増加するかもしれない。
クライアントが自発的または非自発的に私たちのサービスの使用を減少または中断すると、クライアントが使用の一部または全部を競合相手に変更したり、休業したりするようなクライアント流失が発生する。経済変化，他のプロバイダからの競争激化，2021年のDDoS攻撃などのネットワークイベントや我々が提供するサービス品質の問題は，我々のクライアント流出率に影響を与える.私たちは競争相手の未来の価格を予測できないが、私たちは価格競争が続くと予想する。私たちの競争相手が提供する低価格は顧客流出率を増加させるかもしれない。私たちは経済状況が悪化した時間、持続時間、程度を予測することもできず、私たちの顧客目標への影響も予測できない。より高い顧客流出率は私たちの収入増加に悪影響を及ぼすかもしれない。より高い顧客流出率は私たちのドルベースの純保持率を低下させるかもしれない。流出率の持続的かつ顕著な増加は、私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない
私たちのいくつかのサービスの市場価格は過去に低下し、未来には低下し、収入が私たちの予想を下回る可能性がある
近年、私たちの特定のサービスの市場価格は減少している。これらの低下は、市場の下振れ圧力と他の要因によるものである
•技術的変化とネットワーク拡張は、私たちと私たちの競争相手が販売可能な伝送容量を増加させる
•私たちのいくつかの競争相手は短期的に低い営業利益率を受け入れ、長期収入を増加させようとしてきた
顧客と収入を維持するためには、市場状況や傾向に応じて価格を下げなければならないことがある。競争力を維持するために価格をどの程度下げる必要があるのか予測できませんし、競争相手がより低い価格で競争サービスや類似サービスを発売するにつれて、私たちが将来の価格設定レベルを維持できるかどうかを予測することもできません。私たちが価格競争に対応する能力は、私たちの競争相手または潜在的な競争相手のコスト以下で運営する能力にかかっているかもしれない。私たちの一部のサービスの価格の低下に伴い、私たちの経営業績は影響を受ける可能性があります。運営コストを減らしたり、交通量を増加させたりして、追加収入を得ることができない限りです
他のプロバイダから追加のIP回路を得る必要があることは私たちのコストを増加させる。また，他者によって制御されるネットワークに我々のネットワークを相互接続する必要があることは，我々のコストを増加させ，我々の業務に悪影響を与える可能性がある.
私たちは第三者から私たちのすべてのIP回路を借ります。もし私たちが代替IP回路を探すことを要求されたら、私たちは物質的費用を発生させるかもしれない。必要であれば、私たちは合理的な代替IP回路を得ることができないかもしれない。必要であれば，代替IP回路を使用できなければ，我々の業務運営を行う能力に大きな悪影響を与える可能性がある.さらに、他のサプライヤーとのいくつかの合意は、これらのサービスが使用されているかどうかにかかわらず、サービスのための費用を支払うことを要求している。第三者プロバイダへの依存は、当社の運営柔軟性、サービス変更をタイムリーに行う能力、サービス品質を制御する能力を低下させる可能性があります
通常のビジネスプロセスでは、多くのローカル電話会社、および私たちのクライアントがそのサービスを提供するためにアクセスすることを望むネットワークの所有者と相互接続プロトコルを締結する必要がある。私たちはいつも優遇された条件でこのような相互接続合意に到達できるわけではない。いくつかの管轄区域では、私たちは第三者アクセスとネットワークに依存してローカルに接続している。私たちはいつもこのようなアクセスや地元を守ることができるわけではありません
相互接続条件は有利である.他の通信事業者からサービスを受けるコストは長距離事業者の運営費用の大きな割合を占めている。規制の変更、特に電気通信事業者とローカルアクセスネットワーク所有者の規制は、間接的であるが、私たちの競争地位に著しく影響を与える可能性がある。このような変化は私たちのサービスを提供する費用を増加または減少させるかもしれない。また，我々の第三者プロバイダやローカル電話会社に問題が発生すると，エラーや通信品質の低下を招く可能性があり，問題の根源を決定する際に困難に遭遇する可能性がある.私たちのプラットフォームまたは第三者プロバイダによるものであっても、私たちのサービスにエラーや低品質の通信が発生した場合、既存の顧客の流失や潜在的な顧客の遅延を招く可能性があり、私たちの業務、運営結果、および財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
規制、競争、または業界に関連する他の変化が私たちのコストを増加させるため、ネットワークプロバイダはまた追加料金を受け取る可能性がある。例えば、米国の主要なモバイル事業者およびその仲介機関は、その加入者に送信されたアプリケーション対個人(“A 2 P”)メッセージに適用される様々な費用を増加させる。ネットワークプロバイダと交渉したり、増加したコストを吸収したり、お客様にこれらのコストを受け取ることができるかもしれませんが、それができることを保証することはできません。新しいA 2 P料金の場合、私たちは現在、これらの費用をオペレータユーザにA 2 Pメッセージを送信する顧客に転嫁し、引き続き彼らに転嫁する予定です。これは私たちの収入と商品販売のコストを増加させることが予想されるが、これらのメッセージを送信することで得られる毛利益には影響しないと予想される。しかし、数学的には、このような変化はまだ私たちの毛金利に否定的な影響を及ぼすかもしれない。特定の市場内のすべてのネットワークプロバイダが同じ料金構造を実施している場合、私たちの顧客が支払う基礎価格に比べて料金の幅が大きすぎたり、市場状況が顧客から価格を受け取る能力を向上させる能力を制限したりすると、新たな料金に効果的に対応できない可能性もあります。
米国のモバイル事業者クライアントにテキストメッセージを送信する場合、および他の場合、我々のクライアントのトラフィックは、ネットワークサービスプロバイダに直接アクセスできる中間業者を介してルーティングされなければならない。一部の国のネットワークサービスプロバイダとの直接連絡を求めているにもかかわらず、しばらくの間、仲介機関に依存してこれらのサービスを提供していく予定です。これらの仲介者は、時々私たちの製品と直接競争する製品を提供し、費用効果のある方法で私たちにサービスを提供することを停止する可能性があります。これらの仲介機関の大部分がサービスを提供しなくなったり、費用便益に適合した方法でサービスを提供しなくなったりすると、我々の業務は悪影響を受ける可能性がある
私たちは私たちの上級管理職や他の重要な従業員の持続的なサービスに大きく依存しており、彼らのいずれかの流失は私たちの業務、運営結果、財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの将来の業績は、私たちの業務計画を実行し、私たちのプラットフォームを開発し、顧客に私たちのサービスを提供し、顧客を引き付け、維持し、発見し、機会を探すために、私たちの上級管理職や他の重要な従業員の持続的なサービスと貢献に依存しています。私たちのサービス製品の開発や維持など、上級管理職や他の重要な従業員のサービスを失うことは、開発や戦略目標の達成を著しく遅らせたり阻害したりする可能性があります。特に、私たちは私たちの最高経営責任者David·A·モルケンの先見性、スキル、経験、努力に大きく依存しています。私たちの任意の上級管理職や他の重要な従業員を交換することは、大量の時間とコストを伴う可能性があり、このような損失は、業務目標の達成を著しく延期または阻害する可能性があります。どのような理由で上級管理職や他の重要な従業員のサービスを失っても、私たちの業務、運営結果、財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります
もし私たちが合格者を募集し、維持し、奨励することができなければ、私たちの業務は影響を受けるだろう。
私たちの将来の成功は、私たちが高技能人材を誘致し、維持し続ける能力にある程度かかっており、私たちがそれができなければ、私たちの業務、運営結果、財務状況に悪影響を及ぼすかもしれない。科学技術業界の人材競争は日々激しくなり、人材の採用、維持と激励の市場競争は更に激しくなっている。多くの重要な個人貢献者、特にソフトウェア開発、販売、およびクラウドコンピューティングと電気通信インフラの分野では、私たちの成功に重要であり、非常に相当な報酬プランを引き付けることができる。しかも、私たちは今そうであり、引き続き激しくなると思う
私たちの本社があるノースカロライナ州ローリー地区および私たちが事務所を設立した他の地理的位置で、私たちの業界経験を持つ高い技能管理、技術、販売、その他の人員を競争します
私たちは適切な経歴を持つ高技能人材を誘致、採用と維持する上で困難に直面し、必要な地理区域のポストを埋めることができず、甚だしきに至っては埋めることができないかもしれない。遠隔作業の柔軟性に関する私たちの政策に対する従業員と潜在的な従業員の反応は、これらの困難を悪化させるかもしれない。したがって、生産性の向上や売上高の増加によって相殺できない可能性があり、収益性を低下させる可能性がある報酬や訓練コストの増加を経験し、経験し続けることができる。
競争力のある報酬プランと質の高い労働環境を提供して、従業員を募集、維持、激励することを求めています。もし私たちが既存の従業員を維持して激励し、合格した人員を引き付けることができなければ、私たちは私たちのサービスの開発、マーケティング、販売を含む私たちの業務を効果的に管理することができないかもしれません。これは私たちの業務、運営結果、財務状況に悪影響を及ぼすかもしれません。私たちが競争相手から人員を雇用する場合、私たちはまた彼らが不正に募集されたり、採用されたり、独自または他の機密情報が漏れているという疑惑を受ける可能性がある
私たちの株価の変動や下落はまた私たちが重要な人材を引きつけて維持する能力に影響を与えるかもしれない。従業員が保有する株式又は任意の制限株式単位関連株式の価値が大幅に上昇していない場合、又は彼らが保有する制限株式単位関連株式の価値が大幅に低下した場合、従業員は我々との雇用関係を終了する可能性が高い。もし私たちが従業員を引き留めることができなければ、私たちの業務、運営結果、そして財務状況は不利な影響を受けるかもしれない
しかも、私たちは今まで、私たちの企業文化が私たちの成功の重要な要素だったと信じている。著者らと科学技術業界の多くの会社は平均レベルより高い人員流失を経験し、即ち2020年と2021年の新冠肺炎疫病期間中に、科学技術業界は大幅に増加した従業員の退職現象が現れた。私たちが世界規模で発展と拡張を続け、変化する労働力優先事項に適応することに伴い、私たちの多くの従業員と潜在従業員の1週間の部分で遠隔作業が可能な混合作業モードへの渇望、および従業員と潜在従業員の完全な遠隔作業に対する日々増加する需要に伴い、私たちは私たちの企業文化を維持することが困難な重要な面を発見することができるかもしれない。これは私たちの将来の成功に重要な人員の能力を維持し、採用することにマイナスの影響を与え、最終的に私たちの技術と業務を革新する能力にマイナスの影響を与える可能性がある。2020年以降、私たちは通常レベルを超える従業員流出率に直面し続けている可能性があり、2022年12月31日現在、約24.8%の従業員が1年以下雇用されている。したがって、私たちは、私たちの業務実行の有効性と私たちの企業文化の有益な側面を維持しながら、大量の新入社員を効果的に統合、発展、激励することができなければならない
私たちは歴史と未来の販売、使用、類似の税金によって追加の税金負担を負担するかもしれません。これは私たちの経営業績に悪影響を及ぼすかもしれません。
私たちは全米と国際的な多くの税務管轄区域で事業を展開している。これらの管轄地域の多くの地域では、VoIP電話サービスまたは911サービスに関連する(または関連する場合がある)税金を含む販売税、使用税、および通信税などの非所得税は、私たちのトラフィックに基づいて評価されるか、または評価される可能性がある。私たちはまた、私たちの業務を評価しているか、または可能性のある付加価値税のような、収入ベースではない他の国際税収に直面している。これらの法域では遵守に必要な制度や手続きが複雑であり，制定·実施が困難である。しかも、私たちはコンプライアンスを達成するために第三者に重要なソフトウェアとサービスを提供することに深刻に依存している。これらの第三者が何らかの理由でこれらのサービスの提供を停止したり、サービスを正確かつ完全に履行できなかった場合、適用される非所得税を正確に発行、徴収、または送金することができない可能性があります。過去、吾らは当該等の税項について請求書を発行したり、当該等の税項を徴収したりすることはなかったが、公認会計原則に基づいて、吾らはすでに当社が当該等の管轄区にある税項リスク計について準備しており、当該等の税項のリスクはすでに発生している可能性があり、リスク金額は合理的に推定されることができる。これらの推定にはいくつかの主な仮定が含まれていますが、これらに限らず、私たちのサービスの課税度、
私たちは私たちと関連された司法管轄区域とこのような管轄区域の収入源だと思う。もしこれらの管轄区域が私たちの仮説と分析に疑問を提起すれば、私たちの実際のリスクの開放は私たちの現在の推定とは大きく違うかもしれない
税務機関はまた、遵守状況を確認するために定期的に監査を行うことができ、適用法律に基づいて開放されているすべての期限を含め、通常3年から4年まで様々である。いつでも、もし私たちが規定を遵守していないことが発見されたら、私たちは監査を受けるかもしれないし、これは過去の税金、罰金、利息の重大な評価につながるかもしれない。監査過程では、政策問題として、税務機関は、私たちの規則の解釈および/または適用を疑問視する可能性があり、私たちが私たちの立場を成功的に証明できなければ、私たちに重大な財務的影響を与える可能性がある
さらに、私たちが販売税、使用税、および似たような税金を徴収しない司法管轄区域は、これらの税金が適用されていると断言するかもしれないが、これは納税評価、罰金、利息につながる可能性があり、私たちは将来このような税金を徴収することを要求されるかもしれない。このような納税評価、罰金、利息、または将来の要求は、私たちの業務、運営結果、および財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります
私たちの世界的な業務と法的実体構造は私たちを潜在的な不利な所得税の結果に直面させる。
私たちは子会社を通じて国際業務を展開し、これらの管轄区域での私たちの業務運営報告に基づいて、世界の各管轄区での課税所得額を報告します。私たちの会社間関係は、異なる司法管区の税務当局が管理する複雑な譲渡定価法規によって制約されています。しかも、私たちの税金は影響を受ける可能性があります。これは、私たちがその業務運営が存在するいくつかの司法管轄区域の税法の下で源泉徴収および他の税金の適用性に依存します。収入と税務機関は私たちの全体的な立場に同意しないかもしれないし、特定の司法管轄区域の収入と支出に対する私たちの決定に同意しないかもしれない。もしこのような相違があって、私たちの地位が維持できなければ、私たちは追加の税金、利息、罰金を支払う必要があるかもしれません。これは追加の税金、より高い実際の税率、キャッシュフローの減少、そして私たちの業務の全体的な収益力の低下を招くかもしれません。
私たちは将来何が世界やアメリカの税金改革を提案したり実施したり、あるいはこれらの未来の変化が私たちの業務にどのような影響を与えるのか予測できません。私たちが業務を展開している司法管轄区域内では、税収法律、法規、政策、またはやり方のどのような変化も、私たちがこれまで支出してきた資産負債表での支払いまたは計算すべき推定税負担を増加させる可能性があります。私たちの財務状況、将来の業務結果、キャッシュフロー、および私たちの業務展開に影響する有効な税率は、私たちの株主の税引後リターンを減少させ、税務コンプライアンスの複雑さ、負担、コストを増加させることができます。私たちは多国籍企業に適用される税法の変化を含む関連税金、会計、および他の法律、法規、解釈の変化を受けるかもしれない。
我々およびその付属会社が業務を展開している司法管轄区域内では、一部の政府機関は多国籍企業の税収に関する問題に重点を置いている。例えば、経済協力開発機構(“OECD”)は、いくつかの国際基準を確立し、多国籍企業のグローバル収入に課税することを目的とした国際構造における基数侵食と利益移転に重点を置いたプロジェクトを行っている。また、経済協力開発機構は、(I)消費者の司法管轄区域に課税権利を移転し、(Ii)全企業が世界最低税額を納付することを確保するための“BEPS 2.0”イニシアティブを策定している。OECDは2021年10月8日、包括的枠組みメンバーが達成した合意を発表し、実施計画を策定し、2021年12月20日、OECDは15%の世界最低税率が国内で実施されるモデル規則を発表した。さらに、いくつかの国は、デジタルサービスに適した税金を提案または公布しており、これは私たちの業務に適用される可能性がある。これらの発展により、私たちとその関連会社が業務を展開しているいくつかの国の税法は期待または追跡に基づいて変化する可能性があり、どのような変化も私たちの税金、利息、罰金責任を増加させる可能性があるので、私たちの業務、キャッシュフロー、運営結果、財務状況を損なう可能性があります
私たちの業務がある国の政府や他の政府機関は、その管轄内でどのように税金を決定するかを前代未聞の断言をするかもしれません。これは私たちの説明と歴史的に私たちを適用しています
管轄区域です。新しい法律は私たちの業務の所在国の納税義務を著しく増加させるか、あるいは私たちに業務を経営する方法を変更することを要求するかもしれません。私たちの国際業務活動の規模が大きく、拡大しているため、私たちの活動の税収面の多くの変化は、世界的な有効税率に悪影響を与え、私たちの財務状況、経営業績、キャッシュフローを損なう可能性があります
私たちは純営業損失と税収控除を使って将来の課税収入を相殺する能力が制限されるかもしれません。
当社の経営損失純額および税額控除繰越(総称して“税務属性”)の将来の用途は、1986年に改正された“国内税法”(以下、“守則”と呼ぶ)第382節で定義された所有権変更によって制限される可能性がある。一般的に、私たちが3年以内にいくつかの重要な株主または集団所有権の総変動を50%以上経験した場合、規則382節(同様の州法律)によれば、私たちの変動前の税金属性の利用は年間制限される。年間限度額は、通常、所有権変更時に私たちの株式価値に適用される長期免税税率を乗じて決定されます(いくつかの調整を受けて)。これらの制限は、一部の変動前の税収属性が使用前に満期になる可能性があり、かなり大きい可能性がある。過去、私たちは経験したことがあるかもしれないし、将来も経験したことがあるかもしれないが、私たちの株式所有権のその後の変化によって所有権が変化した。したがって，純課税収入を稼ぐと，変動前の税収属性を用いて米国連邦課税収入を相殺する能力が制限される可能性があり，将来の納税義務が増加する可能性がある。
剥離した資産を米国連邦所得税に課税すべきであると判断すれば、米国連邦所得税に関する重大な債務と賠償義務を負う可能性がある。
我々は，Relay，Inc.(F/k/a Republic Wireless，Inc.)のすべての発行済みおよび発行済み普通株をあらかじめ割り当てておくことで，米国連邦所得税に関連する重大な債務を負担する可能性がある.(“Relay”)我々の前子会社は、2016年11月30日に我々の株主(“剥離”)に、剥離が米国連邦所得税の課税目的であると判断した場合。この点で、剥離時においても、第355節、第368(A)(1)(D)節、及び1986年に改正された“米国国内税法”(以下、“規則”という。)の関連条項によれば、我々及び我々の株主にとって、剥離は免税取引資格に適合しており、所有権が50%以上変化した場合には、この規則第355(E)節(以下、第355(E)節)に基づいて会社レベルの課税収益を納付する。我々の株またはRelayの株は、剥離を含む計画または一連の関連取引の一部として剥離後に発生する。第355条については、分譲後2年以内に発生した任意の買収又は発行吾等の株式は、吾等の初公募及び吾等の初公開株式又はリレー株式に関する再編及び手配により、一般に分譲に関する計画又は一連の関連取引の一部と推定される
剥離については，規則355節と第368(A)(1)(D)節の規定により，米国連邦所得税目的に適合すべき免税取引資格を剥離すべきであるというSkadden，Arps，Slate，Meagher&Flom LLPからの意見を受けた。また、第355条が分割が我々に与える影響に適用されていることから、(I)初公募株の日から、第355条に基づいて分割に関する収益を確認する必要はないというKilpatrick Townend&Stockton LLPから意見を受けた。そして(Ii)初公募当日に私たちB類普通株を持っている人が私たちのB類普通株をA類普通株に変換して投票権の増加を招くことは、私たちが第355(E)条に基づいて分割に関する収益を確認することにはならない(Skadden，Arps，Slate，Meagher&Flom LLPの分割に関する意見、すなわち“税務意見”)である。しかし、これら2つの税務意見は国税局(IRS)または裁判所に対して拘束力がなく、国税局または裁判所は税務意見から得られた結論に同意しない可能性がある。また、税務意見は、個々の税務意見の当時の現行法律、および吾などが事実事項について行ったいくつかの仮定及び陳述に基づいている。適用される法律の任意の変更はトレーサビリティを有する可能性があり、またはそのような仮定または陳述が事実でない場合は、税務意見で達成された結論の有効性に悪影響を及ぼす可能性がある
税務意見の結論が正しくない場合、あるいは剥離が最終的に課税取引と確定された場合、米国連邦所得税に関連する重大な債務を負担する。また、私たちがRelayと2016年11月30日に締結した税金共有協定(“税金共有協定”)によると、私たちが後続行動を取ることができなかったり、米国連邦所得税に規定されている免税取引資格(第355(E)条の適用を含む)に適合できなかったりすることによって、Relay(またはそのそれぞれの子会社)で発生した任意の税金または損失について、Relayに賠償しなければなりません。この場合、私たちが税金共有協定によって負担する可能性のある任意の賠償義務の金額は大きいかもしれない
第355条(E)条が私たちの初公募の日に分割に適用されなくても、または私たちが最初の公募時にB類普通株を持っている保有者が私たちのB類普通株を転換することにより投票権が増加したとしても、私たちの株式の後続買収または発行は、分割に関連する計画または一連の関連取引の一部とみなされる可能性がある。したがって、第355条(E)の要求により、株式買い戻し、株式発行、その他の戦略取引を放棄する可能性がある。上述したにもかかわらず、私たち、Relay、または私たちのそれぞれの株の所有者は、無意識に、私たちの株式またはRelayの株式所有権の変化を意図的に、許可、または阻止する可能性があり、これは、第355(E)条が剥離に適用され、米国連邦所得税関連債務および税収共有協定の約5，000万ドルの賠償義務を引き起こすことになる。この近似値は，我々の現在の期待と，我々が初めて公募したときに発効した税法に基づいている.しかし、私たちは第355条が適用された場合にこの推定が正確であることが証明されることを保証できない
もし私たちの重要な会計政策の見積もりや判断が正しくないことが証明されれば、私たちの経営結果は悪影響を受ける可能性がある。
公認会計基準に従って財務諸表を作成することは、合併財務諸表と付記報告書の金額に影響を与えるために、管理層に推定と仮定を要求する。我々の見積もりは、“経営陣の財務状況や経営結果の検討·分析”で述べられているように、歴史的経験と、このような場合に合理的であると考えられる様々な他の仮定に基づいている。これらの見積りの結果は，資産，負債，権益の帳簿価値および他のソースからは見えにくい収入や支出金額を判断する基礎を構成している。連結財務諸表を作成する際に使用される重大な仮定および推定には、収入確認、資本化の内部使用ソフトウェアコスト、他の非所得税、営業権および購入された無形資産の業務合併および推定、ならびに株式に基づく報酬に関する仮定および推定が含まれる。もし私たちの仮説が変化した場合、あるいは実際の状況が私たちの仮定と異なる場合、私たちの運営結果は不利な影響を受ける可能性があり、これは私たちの運営結果が証券アナリストや投資家の予想を下回って、私たちA種類の普通株の取引価格を低下させる可能性がある
有効な財務報告開示制御および内部統制制度を維持できない場合、タイムリーで正確な財務諸表を作成したり、適用法規を遵守する能力が損なわれる可能性があります。
当社は“取引所法案”、2002年の“サバンズ-オクスリ法案”(以下、“サバンズ-オクスリー法案”)およびナスダック世界精選市場適用基準の報告要件を遵守しなければならない。私たちは、これらの規則と条例の要求が引き続き私たちの法律、会計、財務コンプライアンスコストを増加させ、いくつかの活動をより困難にし、時間と費用を増加させ、私たちの人員、システム、そして資源に大きな圧力を与えると予想している
“サバンズ-オキシリー法”(Sarbanes-Oxley Act)は、私たちに効率的な開示制御と手続きと財務報告に対する内部統制を維持することを要求する。私たちの開示制御およびその他の手続きは、米国証券取引委員会に提出された報告書で開示を要求した情報が、米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、集約および報告されることを保証し、取引法に基づいて報告書に開示された情報が蓄積され、私たちの依頼者に伝達されることを保証することを目的としている
私たちはまだ制御をどのように改善するかを評価し続けている。私たちはまた財政報告書に対する内部統制を改善し続けている。財務報告書の開示制御および手続きおよび内部統制に対する我々の有効性を発展、維持、向上させるために、会計に関連するコストおよび重要な管理監視を含む大量の資源が引き続きかかることが予想される
私たちの現在の統制と私たちが開発したどんな新しい制御も私たちの業務条件の変化によって十分ではないかもしれません。しかも、財務報告書開示統制と内部統制に関する私たちの弱点は未来に発見されるかもしれない。効果的な制御を発展させたり維持できなかったり、実施または改善過程でどんな困難に遭遇しても、私たちの経営業績を損なう可能性があり、または私たちの報告義務を履行できず、前の期間の総合財務諸表を再報告することにつながる可能性があります。財務報告に対して有効な内部統制を実施·維持できなかったことは、財務報告の内部統制の有効性に関する定期管理評価や独立公認会計士事務所の年間認証報告の結果に悪影響を及ぼす可能性もある。無効な開示制御および手続きおよび財務報告の内部統制は、投資家が私たちが報告した財務や他の情報に自信を失う可能性もあり、これは私たちA種類の普通株の取引価格に負の影響を与える可能性がある。また、もし私たちがこれらの要求を満たし続けることができなければ、私たちはナスダック世界の精選市場で上場し続けることができないかもしれない
私たちの独立公認会計士事務所は財務報告書の内部統制に対する私たちの有効性を証明しなければならない。もし私たちの独立公認会計士事務所が財務報告の内部統制を記録、設計、あるいは操作するレベルに満足していなければ、不利な報告をするかもしれません。財務報告に有効な開示制御および内部統制を維持できなかった場合、私たちの業務、運営結果、および財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性があり、私たちA類普通株の取引価格を低下させる可能性があります
もし私たちの商業権や無形資産が損傷したら、私たちは収益に重大な費用を計上しなければならないかもしれない。
イベントや環境変化が帳簿価値が回収できない可能性があることを示した場合、無形資産の減値を審査します。営業権は少なくとも年に1回減価テストが行われなければならない。市場状況の不利な変化、特にこのような変化が私たちの重要な仮定や推定を変えるならば、公正な価値推定の変化を招く可能性があり、それによって私たちの商業権或いは無形資産の減価費用の計上を招く可能性がある。このような費用は私たちの運営結果に悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちは外貨為替レートの変動のリスクに直面しており、このような変動は私たちの業務、経営業績、財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは通貨レート変動の影響のリスクに直面している。歴史的には、私たちは主にドルで取引していますが、私たちは通常ポンドとユーロでヨーロッパの顧客やパートナーと取引しています。私たちが国際的に業務を展開し続けることに伴い、将来的に顧客やパートナーとの外貨建て取引数を拡大することが予想される。私たちはまた、アメリカ以外のネットワークサービスプロバイダが現地通貨で支払うコストの一部と、現地通貨で支払う従業員の報酬と他の運営費用に費用を発生させます。ドルと他の通貨との為替レート変動は、このような費用に相当するドルを増加させる可能性がある
また、我々の国際子会社は、これらの実体の機能で通貨以外の通貨建ての純資産を保持している。私たちが国際業務を拡大するにつれて、私たちは通貨為替レートの変動の影響を受けやすいだろう。そのため、取引や転換再計量により、ドルに対する外貨の価値変化が私たちの運営結果に影響を与える可能性があります。この外貨為替レートの変動は、私たちの業務と運営結果の潜在的な傾向を発見することを難しくするかもしれません。A類普通株の取引価格も
通貨レートの変動が私たちの経営結果を私たちの予想や私たちの株を追跡した投資家や証券アナリストの予想と違っていれば、悪影響を受けるだろう
私たちは今のところ外貨取引を開放する計画はありません。しかし、将来的には、いくつかの外貨為替レート変動のリスクを緩和するために、外貨長期契約やオプション契約のようなデリバティブツールを使用する可能性がある。このようなヘッジアクティビティの使用は、ヘッジ実装の限られた時間内の外国為替レートの不利な変動による悪影響のいずれまたは一部を超える財務的影響を相殺しない可能性がある。さらに、ヘッジツールを利用して効率的なヘッジツールを構築することができない場合、ヘッジツールの使用は追加のリスクをもたらす可能性がある。
地震、ハリケーン、火災、洪水、流行病、停電、テロ、戦争行為、庶民騒動、その他の重大な事件は、私たちの業務を混乱させ、顧客にサービスを提供する能力を乱す可能性があります。
地震、ハリケーン、火災、洪水、大流行、停電、テロ、戦争行為、民間人騒動のような重大な事件は、私たちの業務、運営結果、または財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。例えば、新冠肺炎の世界での急速な伝播は商業を混乱させ、世界の旅行制限を増加させた。私たちまたは私たちの顧客、パートナー、およびサービスプロバイダが存在するアメリカまたは他の国/地域の健康問題や政府、法律、政治または規制の動きは、経済、労働力または社会的不安定を招き、私たちの業務および私たちの運営結果および財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。政府と企業が変化していく反応を含め、未来の発展は非常に不確定だ。これらの将来の発展は私たちの業務と私たちの運営結果と財務状況に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。我々のIPネットワークは冗長に設計されており、緊急時にシームレスなバックアップサポートを提供することができます。私たちのネットワークは、任意の時点でのデータセンターの損失に耐えることができますが、複数のデータセンターが同時に障害を発生することは、お客様にサービスを提供する能力を破壊する可能性があります。しかも、私たちのいくつかの能力は実行可能または費用効果がある場合に余分になってはいけない。戦争行為を含む実体的またはネットワークテロ行為または他の地政学的動揺は、私たちの業務中断を招く可能性もある。もし私たちの災害復旧計画が不十分であることが証明されたら、このようなリスクの悪影響が増加するかもしれない
私たちは会社を買収したり投資したりするかもしれませんが、これは私たちの経営陣の注意をそらし、株主への債務や希釈を招く可能性があります。買収した業務を効率的かつ効率的に統合できない可能性があるため、このような買収の期待収益を十分に実現できない可能性がある。
将来の企業、技術、サービス、製品、および他の資産への買収または投資を含む潜在的な戦略取引を評価して考慮することができます。私たちはまた、私たちの製品とプラットフォームを拡張するために、他の企業と協力関係を構築することができます。これは、優先的または独占的な許可、追加の流通ルート、割引価格、または他社への投資に関連する可能性があります。
いかなる買収の期待利益を実現するかは、ある程度私たちが高効率かつ有効な方法で新しい業務を統合できるかどうかにかかっている。買収された業務の統合は多くのリスクに関連しているが、これらに限定されない
•買収後の規模は経営陣への要求を大幅に拡大した
•進行中の業務を中断し、経営陣の注意を日常業務の管理から総合活動の管理に移す
•期待された相乗効果とコスト節約を十分に達成できなかった
•会計システム、技術、帳簿、記録およびプログラムを含む各部門、システムを統合し、“サバンズ-オキシリー法案”が要求する財務報告内部統制、プログラム、政策を含む統一基準、制御を維持する上で予期せぬ障害に遭遇した
•買収した企業のために適切な管理、報告関係、政策、制御、プログラムを確立し、維持することは困難であり、特にその企業の本部が私たちが以前業務を展開していなかった国や地域に設置されていれば、
•私たちが経験していないまたは限られた新しい司法管轄区域または地理的地域で運営される可能性のある国際買収に関連するリスクを含む、買収によって生じる新しいまたはより厳格な規制コンプライアンス義務およびコスト
•顧客が流出したり、顧客が注文を期待していたインクリメンタルサービスを注文できなかったり
•買収された業務の製品、技術プラットフォーム、運営、システムと人員を私たち自身の業務と統合することの困難さと遅延、特に買収された業務が私たちの核心能力と現在の地理市場の状況でない場合
•お客様が統合中に注文したサービスを提供できませんでした
•統合コストは予想以上です
•高い素質、経験のある従業員を吸収し、維持することに困難があり、彼らの多くは地理的に分散している可能性がある
•取引または買収企業によって引き起こされる、またはそれに関連する訴訟、調査、訴訟、罰金または処罰、およびそれによって生じる任意の負債は、私たちの予想を超える可能性がある
•異なる収入モデル、異なる契約関係と顧客集中リスクを増加させる業務を買収する
•長期契約義務、約束、または負債(例えば、レンタル施設に関連するコスト)を負担することは、収益性を達成し維持するための私たちの努力に悪影響を与え、私たちのキャッシュフローを損なう可能性があります
•買収された企業の技術を評価または利用し、会計費用を含む買収の財務影響を正確に予測することができなかった
•私たちの全体的な収入増加率や純損失の増加を妨げており、アナリストや投資家がわが社に対する評価を低下させる可能性がある
買収された任意の業務または運営の成功的な統合は、これらの業務を管理する能力に依存し、サービス提供を強化し、地理的市場カバーを拡大することによる収入増加機会を実現し、購買力の増加により、私たちのサプライヤーからより良い条項を獲得し、余分かつ追加的なコストを除去して、予想される相乗効果を十分に達成する。地理的に遠く離れた業務と不完全互換性のあるシステムを統合することは困難であるため、買収から予想される財務力や成長を得ることができない可能性がある
買収から得られる期待収益(あれば)を実現できない場合や、買収した業務を計画通りに効率的に統合できない可能性がある。買収した業務と運営を効率的に統合できなかったり、期待されたメリットを実現できなかったりすれば、私たちの業務、財務状況、運営結果、将来の見通しに実質的な悪影響を及ぼす可能性があります
買収または投資はまた、私たちが債務または株式証券を発行し、私たちの現金資源を使用して、債務または負債を発生させ、無形資産を償却するか、または買収に関連する費用を解約する必要があるかもしれない。さらに、私たちが行う可能性のある買収や将来の買収を発表していない市場の反応を予測することはできません
いかなる買収機会についても職務調査を行うが、このような職務遂行調査の努力が発見されていない、開示されていない、または十分に開示されていないリスクまたは負債が存在する可能性がある
評価する。いかなる買収に関連するいかなる重大な負債も、当社の業務、運営結果、財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
我々は、業務支援システムおよびサービス製品を統合するコストを含む、買収およびVoxboneの業務統合に関する巨額の非日常的なコストを継続して発生させることが可能である。私たちは重複コストを除去したり、他の効率を達成することが短期的にまたは取引および統合コストを根本的に相殺しないことを確実にすることができない。
転換可能な手形に関するリスク
債務の返済には大量の現金が必要だが、私たちの業務は債務を返済するのに十分なキャッシュフローを生み出すことができないかもしれない。
私たちが計画的に転換可能な手形元金を支払うこと、利息を支払うこと、あるいは転換可能な手形のための再融資の能力は私たちの未来の表現に依存し、これは経済、財務、競争、その他の私たちがコントロールできない要素の影響を受ける。私たちの業務は将来的に運営から十分なキャッシュフローを生み出して債務返済や必要な資本支出を行うことはできないかもしれません。もし私たちがそのようなキャッシュフローを生成できない場合、私たちは資産の売却、再編債務、または煩雑または高度に希釈される可能性のある条項で追加の債務融資または株式資本を得るような1つまたは複数の代替案を採用することを要求されるかもしれない。私たちが債務を再融資する能力は資本市場と私たちの現在の財務状況に依存するだろう。私たちはこのような活動のいずれにも従事できないかもしれないし、理想的な条件でこれらの活動に従事することができないかもしれません。これは私たちの債務不履行をもたらす可能性があります。しかも、私たちの未来のどんな債務協定にも制限条約が含まれている可能性があり、私たちがこのような代替案を採択することを禁止するかもしれない。もし私たちがこのような条約を守らなければ、違約事件を招くかもしれないし、違約を治癒したり免除しなければ、私たちの債務を加速させるかもしれない
私たちはより多くの借金を招いたり、他の行動を取るかもしれないし、これは上記の危険を悪化させるだろう。
私たちと私たちの子会社たちは未来に多くの追加債務を発生するかもしれないが、その中のいくつかは保証された債務かもしれない。私たちは、転換可能な手形を管理する契約条項の制限を受けず、追加債務の発生、既存または将来の債務の保証、私たちの債務の資本再編、または転換可能な手形契約条項に制限されない他の行動をとることはできません。これらの行動は、満期時に転換可能な手形を支払う能力を弱めるかもしれません
私たちは転換可能なチケットを変換する際に現金決済に必要な資金を調達する能力がないかもしれないし、大きな変化が発生した後に現金と交換可能なチケットを買い戻す能力がないかもしれませんが、私たちの将来の債務は、転換可能なチケットを変換する際に現金を支払う能力や転換可能なチケットを買い戻す能力を制限するかもしれません。
限られた例外を除いて、交換可能手形所有者は、吾などに基本的な変動が発生した場合、現金買い戻し価格で交換可能手形を買い戻す権利があり、買い戻し価格は一般に交換可能手形の本金額の100%に等しく、また、基本変動買い戻し日の課税および未払い利息(あり)に加算する権利がある。また、交換手形変換時には、当該等株式交換(いかなる断片的株式の代わりに現金の支払いを含まない)を決済するためにA類普通株式のみを発行するかを選択しない限り、吾等は、変換されている交換可能株式券について現金を支払わなければならない。しかし、私たちは十分な利用可能な現金を持っていないかもしれないし、私たちがそれのために渡された変換可能な手形を買い戻すことを要求されたとき、または変換する際に支払うべき現金の金額を支払うことができるときに融資を受けることができるかもしれない。さらに、私たちが変換可能なチケットを買い戻したり、変換可能なチケットを変換する際に現金を支払う能力は、法律、規制機関、または私たちの将来の債務を管理する協定によって制限される可能性があります。吾等は、交換可能手形を管限した契約要求が当該等交換手形を買い戻すことができなかった場合に当該等交換手形を買い戻すことができなかった場合や、当該等交換手形の将来転換時の満期現金金額を当該等契約の要求に従って支払うことができなかった場合には、当該等契約項の下での違約を構成する。転換可能な手形を管理する契約の違約または根本的な変化自体も、私たちの既存または未来の債務を管理する協定に基づいて違約を招く可能性があり、これは、そのような既存または未来の債務が即時全額支払いとなる可能性がある。この場合に満期になったすべての金額を支払う十分な資金がないかもしれません
既存または将来の債務を取得し、変換可能なチケットを買い戻すか、または変換時に現金を支払う。
変換可能チケットの条件変換機能がトリガされると、私たちの財務状況や経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
変換可能チケットの条件変換機能がトリガされた場合、変換可能チケットの所有者は、変換可能チケットを管理する契約によって説明されるように、指定された期間内の任意の時間に変換可能チケットを選択する権利がある。もし1人以上の所持者が彼らの転換可能な手形を転換することを選択した場合、私たちがA種類の普通株のみを渡すことで私たちの転換義務を履行することを選択しない限り、私たちは現金を支払うことで転換義務の一部または全部を返済することを要求され、これは私たちの流動性に悪影響を及ぼす可能性がある。また、所有者が彼らの転換可能な手形を選択しなくても、適用される会計規則により、転換可能な手形のすべてまたは一部の未償還元本を長期負債ではなく流動負債に再分類する必要がある可能性があり、これにより、私たちの運営資本の純額が大幅に減少する
上限のある償還は転換可能な手形と私たちのA類普通株の価値に影響を与える可能性がある。
会社の定価と関係がある2026年3月1日に満期になった0.25%変換可能手形(“2026年変換可能手形“)と2028年4月1日に満期となった0.50%の換算手形(“2028年の交換可能手形“と、2026年の交換可能手形、”交換可能手形“)とともに、私的協議の上限償還取引を達成した(“2026年完封呼”と“2028年完封呼”、総称して“完封済み呼”と呼ぶ)ある金融機関(“オプション相手側”)と取引する。上限のある催促は、一般に、任意の転換可能株式手形を減少させる際の潜在的な償却および/または相殺吾などが支払わなければならない転換可能株手形元金を超える任意の現金支払いを減少させることができ、減少および/または相殺に関しては上限規定を受けなければならない
その初期ヘッジを確立する際には，オプション相手側またはそのそれぞれの関連会社が交換手形定価と同時にあるいは直後に我々のA類普通株について様々なデリバティブ取引を行っていることが分かった
さらに、オプション当事者またはそのそれぞれの連属会社は、時々、変換可能手形の満了前の二次市場取引において、私たちのAクラス普通株式に関連する様々な派生商品を締結または解除することによって、および/または私たちのAクラス普通株式または他の証券を購入または販売することによって、その対を調整することができる(そして、変換可能チケットの変換に関連する任意の観察期間内にそうすることができる)。この活動はまた、クラスAの普通株式または変換可能チケットの市場価格の増加または低下をもたらすか、または回避する可能性があり、これは、変換可能チケットを変換する能力に影響を与える可能性があり、イベントが変換可能チケットに関連する任意の観察期間内に発生した場合、そのような変換可能チケットを変換する際に受信される株式数および対価格価値に影響を与える可能性がある。
私たちは、上記の取引が転換可能な手形または私たちAクラスの普通株式価格に生じる可能性のある任意の潜在的な影響の方向または程度についていかなる陳述または予測もしない。また，吾らはオプション取引相手がその等の取引に参加することや，その等の取引が開始されると，通知なしに終了することはないことを示している
私たちは閉鎖された通話の取引相手の危険に支配されている
オプション相手側は金融機関であり、いずれかまたはすべての機関が上限のコールオプションで違約するリスクに直面する。私たちのオプション取引相手の信用リスクの開放は何の担保もないだろう。過去の世界経済状況は、多くの金融機関が実際にまたは考えられていた失敗や財務困難を招いた。オプション取引相手が破産手続きに直面すれば、そのプログラム中の無担保債権者となり、その債権は、そのオプション取引相手との上限でオプション取引をしていたときのリスクに相当する。私たちのリスクの開放は多くの要素にかかっています
しかし，一般に，我々のオープンな増加は市場価格の増加と我々A類普通株の変動性に関連する.また、オプション取引相手が違約した場合、現在予想されているA類普通株よりも大きな希釈を受ける可能性がある。私たちはオプション取引相手の財政的安定性や生存能力を何も保証することができない。
A類普通株所有権に関連するリスク
私たちA類普通株の取引価格は変動する可能性があり、あなたはすべてまたは一部の投資を損失する可能性があります
私たちが初めて株式を公開する前に、私たちのA類普通株は市場を公開しなかった。2017年11月10日、私たちはA類普通株を1株20.00ドルで大衆に売却した。2017年11月10日に我々のA類普通株がナスダック全世界ベスト市場で取引を開始してから、2022年12月31日まで、私たちのA類普通株の取引価格は1株18.05ドルから1株198.61ドルまで様々である。私たちA類普通株の取引価格は引き続き変動する可能性があり、多くの要素によって大幅に変動する可能性があり、その中の多くの要素は制御できません
•流行病、風土病と新冠肺炎などの流行病、戦争行為或いはその他の重大な国内或いは国際事件による普遍的な市場変動；
•株式市場全体の価格と出来高は時々変動する
•科学技術株の取引価格と出来高の変動
•Aクラス普通株取引量の変動性；
•他の科学技術会社、特に当社の経営業績と株式評価の変化
•私たちや株主はA種類の普通株を売っています
•証券アナリストは私たちの報道を維持できず、わが社の証券アナリストを追跡して財務推定を変更したり、これらの推定や投資家の期待を達成できなかった
•私たちが大衆に提供する可能性のある財務的予測、これらの予測のいかなる変化も、私たちはこれらの予測を満たすことができなかった
•私たちや競争相手が新製品やサービスの公告を出したり
•私たちのニュース原稿、他の公告、およびアメリカ証券取引委員会に提出された文書に対する大衆の反応
•私たちや業界の他の会社の噂や市場投機に関するものです
•経営業績の実際や予想の変化や経営業績の変動
•私たちのビジネス、私たちの競争相手のビジネス、または全体的な競争構造の実際または予想された発展
•訴訟は私たち、私たちの産業、または両方と関連している
•私たちの運営、私たちの競争相手、またはより広い業界の規制行動や発展に影響を与える
•私たちの知的財産権や他の固有の権利に関する開発や論争；
•私たちまたは私たちの競争相手は、業務、製品、サービス、または技術の買収を発表または完了しました
•当社の業務に適用される新しい法律法規または既存の法律法規の新しい解釈
•会計基準、政策、基準、解釈または原則の変更；
•いくつかの指数プロバイダ(例えば、標準ダウ)が採用した新しい規則は、多種類の資本構造を有する会社をそのいくつかの指数に組み込むことを制限または排除する
•経営陣に重大な変化があるかどうか
•全体的な経済状況と私たちの市場の緩やかまたは負の成長
また、従来、証券集団訴訟は、全体市場とある会社証券の市場価格が変動した後に提起されるのが一般的であった。私たちを提訴すれば、巨額の費用を招き、私たちの経営陣の注意と資源を移す可能性がある
将来的に私たちA類普通株を大量に売る株は私たちA類普通株の市場価格を低下させる可能性があります。
私たちA類普通株の大量売却、特に私たちの役員、役員、大株主の売却、あるいは市場で大量の株の保有者が彼らの株を売却しようとしていると考えられているため、私たちA類普通株の市場価格が下がる可能性があります
また、私たちの持分インセンティブ計画によれば、未償還オプションと制限株式単位で奨励されるA類普通株と、私たちの持分インセンティブ計画に基づいて将来の発行のために予約された株は、発行時に公開市場で販売する資格があります。いくつかの条件の下で、Aクラス普通株のいくつかの保有者は、彼らの株式に関する登録声明を提出することを要求する権利があり、または彼らの株式を、私たちの株主または私たち自身のために提出する可能性のある登録声明に含める権利がある
私たち普通株の二重株式構造は、私たちの初公募が完了する前に私たちの株式を持っている株主に投票権を集中させる効果があります。これは、取締役を選挙すること、私たちの組織文書を修正すること、および任意の合併、合併、当社のすべてまたはほぼすべての資産を売却すること、または株主の承認を必要とする他の重大な会社取引を含む、株主が会社の事務に影響を与える能力を制限または排除する可能性がある。
私たちのA類普通株は1株当たり1票があり、私たちのB類普通株は1株当たり10票です。私たちのほとんどのB類普通株はまだ私たちの現会長兼最高経営責任者のDavid·モルケンと私たちの共同創業者のヘンリー·ケストナーが持っています。我々のB類普通株とA類普通株との投票権割合は10：1であり，我々B類普通株のこれらの保有者は我々の普通株総投票権の約46%を共同で制御しているため，株主に承認されたすべての事項に大きな影響を与えることができる.このような集中的な投票制御は、取締役を選挙すること、私たちの組織文書を修正すること、および任意の合併、合併、当社のすべてまたはほぼすべての資産を売却すること、または株主の承認を必要とする他の重大な会社取引を含む、予測可能な将来に会社の事務に影響を与える株主の能力を制限または排除する。また、これは、株主が我々の株主の一人としての利益に最も適合していると考えられる当社株への能動的な買収提案や要約を阻止または阻止する可能性がある。
B類普通株保有者の将来の譲渡は、一般にこれらの株式をA類普通株に変換するが、限られた例外の場合を除いて、例えば遺産計画目的で行われるいくつかの譲渡を招く。時間の経過とともに、B類普通株をA類普通株に変換する効果は、長期的に株式を保持しているB類普通株保有者の相対投票権を増加させる
私たちは私たちの資本構造が私たちの株価に及ぼす影響を予測できない
2017年7月、注目されている株式指数提供商標ダウ(S&P Dow Jones)は、私たちのような複数の株式カテゴリを持つ会社が特定の指数に入れる資格がないと発表した。したがって、私たちのA類普通株はこれらの株式指数の資格を満たしていない可能性が高い。多くの投資基金はこのような指数に含まれていない会社に投資することが禁止されており、これらの基金は私たちのクラスを購入することができません
もし私たちがそのような指数に統合されなければ、それは普通株だ。私たちはあなたに未来の他の株式指が標準ダウと似たような接近をしないということを保証することはできません。A類普通株を指数から除外すると我々のA類普通株の投資家への吸引力が低下する可能性があるため、我々A類普通株の市場価格は悪影響を受ける可能性がある
また、いくつかの株主コンサルティング会社は多重株式構造の使用に反対することを発表した。したがって、私たち普通株の二重株式構造は、株主コンサルティング会社がわが社のガバナンス実践に対する否定的なコメントを発表したり、資本構造を変更しようとしたりする可能性があります。株主コンサルティング会社がわが社のガバナンス実践や資本構造を批判するいかなる行動や出版物も、私たちA類普通株の価値に悪影響を及ぼす可能性があります
私たちは実際に私たちの共同創業者で最高経営責任者のDavid·A·モルケンによってコントロールされており、彼の利益は他の株主とは異なるかもしれない
モルケンさんは、当社の経営陣の任命、合併、当社のほとんどすべての資産およびその他の非常に取引を効果的にコントロールする能力があり、当社の登録証明書や定款の改正に影響を与えます。上記のいずれの事項においても、モーケンさんの利益は、あなたの利益と異なるか、またはあなたの利益と衝突する可能性があります。また、このような所有権の集中は、投資家が持株株主を持つ会社の株に不利な点があると考えているため、我々A類普通株の取引価格に悪影響を及ぼす可能性もある
証券や業界アナリストが私たち、私たちの業務、または私たちの市場に関する研究や報告を発表することを停止した場合、または彼らが私たちのAクラス普通株に対して逆の提案をした場合、私たちAクラス普通株の取引価格および取引量は低下する可能性がある。
私たちA類普通株の取引市場は、証券や業界アナリストが発表する可能性のある、私たちの業務、私たちの市場、または私たちの競争相手に関する研究と報告の影響を受けています。もし私たちのアナリストを追跡して不利な方法で私たちA種類の普通株への推薦を変えることができれば、あるいは私たちの競争相手に私たちよりも有利な提案をすれば、私たちA種類の普通株の取引価格は下がるかもしれません。私たちのアナリストを追跡してわが社への報告を停止したり、私たちに関する報告書を定期的に発表できなかったりすれば、金融市場での可視性を失う可能性があり、逆に私たちA種類の普通株の取引価格や取引量を低下させる可能性があります
我々の第二次改正及び再記載された会社登録証明書及び第二次改正及び再記載された会社定款に含まれる逆買収条項、並びにデラウェア州法律の条項は、買収の試みを損なう可能性がある。
当社の第二次改正及び再記載された会社登録証明書、第二次改正及び再記載された会社定款及びデラウェア州法律に含まれる条項は、我々取締役会が望ましくないと考えている買収をより困難、遅延、又は阻止する可能性がある。その他の事項を除いて、当社の第二次改正及び再記載された会社登録証明書及び第二次改正及び再記載の付例には、以下の規定が含まれる
•“空白小切手”優先株を付与し、株主の承認を必要とせずに当社取締役会から発行することができ、当社A類およびB類普通株よりも優れた投票権、清算権、配当金、その他の権利を含むことができる
•役員と上級管理者の責任を制限し、賠償を提供する
•私たちの株主が特別会議の前に業務を招集して展開する能力を制限する
•二層普通株構造が規定されており、このような構造では、私たちB類普通株の保有者は、株主の承認を必要とする事項を制御することができた結果、たとえ彼らが保有するA類およびB類普通株の流通株が、合併または他の方法でわが社またはその資産を売却するなど、私たちA類およびB類普通株の多数よりも明らかに少なくても、
•もし私たちの取締役会が3種類の役員に分かれば、任期は3年になります
•株主の書面同意による行動を禁止することは、すべての株主の行動が私たちの株主会議で行われなければならないことを要求する
•絶対多数票で私たちの2回目の改訂および再記載された会社登録証明書および第2の改訂および再記載された定款のいくつかの条項を修正することを要求する
•私たちの株主会議で株主の業務提案を事前に通知し、取締役会に入る候補者を指名することを要求します
•取締役会と株主会議の進行と手配の手続きを制御する
これらの条項は単独でまたは一緒に敵意の買収、統制権の変更、または私たちの経営陣の変動を延期または阻止する可能性がある
デラウェア州会社として、私たちはまた、デラウェア州会社法第203条を含むデラウェア州の法律の条項を遵守しなければならない。この条項は、私たちが発行した普通株の15%以上を保有する特定の株主が、発行された普通株式の少なくとも3分の2を保有する株主の承認を受けずにいくつかの商業合併を行うことを防止しなければならない。これらの株主は、15%以上の株主が保有しているものではない
私たちの二回目の改正と再記載された会社登録証明書、二回目の改正と再記載された会社定款またはデラウェア州法律の遅延、防止または抑止権変更を有するいかなる条項も、私たちの株主が彼らが持っているA類普通株からプレミアムを得る機会を制限する可能性があり、また一部の投資家が私たちのA類普通株に支払う価格に影響を与える可能性があります
私たちの2つ目の改正と再記述された会社登録証明書と私たちの2つ目の改正および再記述の定款は、あなたが会社の事務に影響を与える能力を制限する超多数の投票条項を含みます
私たちの2回目の改正と再記載された会社登録証明書と私たちの第2の改正および再記載の定款は、いくつかの変化を実施するために、投票権のある株式のすべての流通株の3分の2に賛成票を投じることを要求する条項を含む。これらの変化には、第二次改正及び再記載された会社定款の改正又は廃止、又は第二次改正及び再記載された会社登録証明書の改正又は廃止、又は理由により取締役を免職することが含まれる。我々Bクラス普通株式の所有者が自発的または非自発的にそれらの株式をすべてまたはほぼすべてのタイプの普通株式に変換する場合、モルケンさんは、発行済み株式の大部分の投票権を制御することができ、したがって、そのような変更のいずれもを阻止する能力を持つことができ、それによって、株主が会社の事務に影響を与える能力を制限することになります
私たちの二回目の改正と再記載の定款規定は、ある例外的な状況を除いて、デラウェア州衡平裁判所は、私たちまたは私たちの取締役、高級管理者、従業員、または株主との紛争を処理するために、私たちの株主が有利な司法フォーラムを得ることを制限することができるいくつかの株主訴訟事項の唯一かつ独占的なフォーラムとなるだろう。
私たちの第二次改正と再記載の定款規定は、限られた例外を除いて、デラウェア州衡平裁判所は、法律で許容される最大範囲内で、以下の点の唯一かつ独占的なフォーラムとなるであろう：(I)私たちが提起した任意の派生訴訟または訴訟を代表し、(Ii)私たちのいかなる取締役、上級管理者、または株主の私たちまたは株主の受託責任に違反していると主張するいかなる訴訟も、(Iii)内部事務原則に基づいて私たちにクレームを提起することを主張する訴訟。または(Iv)デラウェア州会社法、私たちの第二の改正および再記載された会社登録証明書、または私たちの第二の改正および再記載の定款の任意の条項に基づいて引き起こされる任意の訴訟。この排他的裁判所条項は、連邦裁判所の排他的管轄権を規定する取引法に規定された義務または責任を執行するための訴訟には適用されない。しかし、証券法第22条が連邦および州裁判所が提起したすべての訴訟に対して同時に管轄権を作成するために、証券法第22条に基づいて請求を主張し、我々が選択した裁判所条項に列挙された1つまたは複数のカテゴリに属する訴訟に適用することができる
証券法またはその下の規制。裁判所が証券法下のクレームに対してこのような条項を強制的に執行するかどうかには不確実性があり、我々の株主は連邦証券法とその規則や条例の遵守を放棄したとはみなされない
私たちの裁判所条項の選択は、私たちまたは私たちの任意の取締役、上級管理者、他の従業員または株主との紛争に有利だと思うクレームを司法裁判所で株主が提出する能力を制限する可能性があり、このようなクレームに関連する訴訟を阻害する可能性がある。デラウェア州裁判所は選択された裁判所条項が表面的に有効であることを決定しているが、株主は依然として我々の独占裁判所条項が指定した場所以外の場所でクレームを求めることができる。このような状況の中で、私たちは、第2次改正と再記述された規約における専属フォーラム条項の有効性と実行可能性を強く主張することを期待している。あるいは、裁判所が、私たちの第2回改正および再確認された法律に含まれる裁判所条項の選択が訴訟において適用されないか、または実行できないことを発見した場合、私たちは、他の管轄区域でこのような訴訟の解決に関連する追加費用を発生させる可能性があり、これは、私たちの業務、財務状況、および運営結果に実質的かつ不利な影響を与える可能性がある
私たちは未来に追加的な資本が必要かもしれないが、このような資本は限られているかもしれないし、得られないかもしれない。必要な時に資金を調達できなければ、私たちの計画通りの成長を阻害するかもしれない。
私たちは将来的に株式や債務融資からより多くの資本を獲得し、私たちの運営に資金を提供し、設備やインフラ投資に資金を提供し、業務や技術を買収し、競争圧力と潜在的な戦略的チャンスに対応する必要があるかもしれない。もし私たちが株式または他の株式に変換可能な証券をさらに発行することで追加資金を調達することを要求された場合、私たちの既存の株主は重大な希釈を受ける可能性があり、私たちが発行した任意の新株は私たちAクラスの普通株式保有者よりも優先的な権利、優先権、または特権を持っている可能性がある。私たちが求める可能性のある追加資本は優遇的な条件で提供されないかもしれないし、根本的にそうではないかもしれない。もし私たちが有利な条件で資金を得ることができない場合、私たちは私たちの業務を減らしたり、機会を放棄しなければならないかもしれません。これは私たちの業務、財務状況、および経営業績に実質的な悪影響を及ぼすかもしれません
予測可能な未来に、私たちは配当金を支払うつもりはない。
私たちは私たちのA種類の普通株のいかなる現金配当金も発表したり支払ったことがありません。予測可能な未来にもいかなる現金配当金も支払うつもりはありません。私たちは私たちの将来のすべての収益を維持して、私たちの業務発展と一般会社の用途に使うと予想しています。未来に配当金を送るかどうかは、私たちの取締役会が自ら決定するだろう。そのため、投資家は、将来の収益を実現する唯一の方法として、価格上昇後に彼らのA類普通株を売ることに依存しなければならない
もし私たちA類普通株の大量株を公開市場で販売すれば、売却は私たちA類普通株の取引価格を下げ、将来の資金調達能力を阻害する可能性があります
私たちが将来発行するA類普通株が私たちA類普通株の市場価格にどのような影響を与えるか予測できません。また、我々が買収のために発行したA類普通株は転売制限を受けない可能性がある。もし私たちA類普通株のいくつかの大株主または買収に関連するA類普通株の受給者が彼らが持っているA類普通株の全部または大部分を売却した場合、あるいは市場がこれらの株を非秩序的に売却しようとしていると考えられた場合、私たちA類普通株の市場価格は大幅に低下する可能性がある。また、これらの売却は、資本市場で追加のA類普通株を売却することで資金を調達する能力を弱める可能性がある。
項目1 B。未解決従業員意見
ない。
項目2.財産
私たちの会社の本社はノースカロライナ州ローリー市にあります。ノースカロライナ州ローリー市のノースカロライナ州立大学百年キャンパスで約120，041平方フィートのメインキャンパス大通りのオフィス空間と40，802平方フィートの追加オフィススペースを借りました。
私たちはアメリカと世界各地に事務所を設置している。本社のほかに、コロラド州デンバー、ニューヨーク州ロチェスター、テキサス州オースティン、カリフォルニア州シーミー谷、ベルギーブリュッセル、イギリスロンドン、アイルランドダブリン、ルーマニアIasi、シンガポール、ドイツフランクフルト、スペインマドリード、トルコイスタンブールでオフィスを借りています。
ノースカロライナ州ローリー(私たちのネットワーク運営センターを含む)、カリフォルニア州ロサンゼルス、テキサス州ダラス、ジョージア州アトランタ、ニューヨーク州ニューヨーク、ドイツフランクフルトとイギリスロンドンにデータセンターがあります。
私たちは現在すべての施設を借りています。2021年6月4日、ノースカロライナ州から約40エーカーの未開発の土地を購入し、ノースカロライナ州ローリーに新しい本部を建設するために使用した。その後、私たちは約24エーカーのこのような資産を私たちの新しい本部施設を建設している第三者に売却し、約17エーカーのこのような資産を保留した。私たちは2023年中に私たちの会社本部を移転する予定です。私たちはこの新しい施設が私たちのますます増加する労働力を収容するために追加的な空間を提供すると信じている
項目3.法的訴訟
Phone Recovery Services，LLCおよびPhone Administration Services，Inc.代表または代表が適用される司法管轄区または適用される県または市自体が、911サービスの提供に関連するいくつかの税金および追加料金に請求書、徴収および送金を発行できなかったことを告発するために、私たちおよび/または私たちの子会社に対して複数の訴訟を提起します。
以下の県または市は、911税金および追加料金の徴収および送金に関する訴訟で、(A)カリフォルニア州サンフランシスコ市と県、(B)クックとケーン県、イリノイ州、シカゴ、イリノイ州、イリノイ州、および(C)ニューヨーク州と総称されるイリノイ州司法管轄区域を名指しする。起訴状によると、私たちは適用された法律に基づいて911サービスに関連するいくつかの税金と追加料金を請求書、徴収、送金していないという。
2023年1月27日、ある非執行実体が提起した特許侵害の疑いに関する訴訟で、私たちは被告とされた
私たちはこのような訴訟を積極的に弁護するつもりで、私たちはすべての訴訟を正当化する価値があると信じている。しかし、訴訟は本質的に不確定であり、私たちに対する判決や禁止救済、またはいかなる不利な和解も、私たちの業務、運営結果、および財務状況に否定的な影響を及ぼす可能性がある。
上記の訴訟に加えて、正常な業務過程において、法的訴訟やクレームの影響を時々受ける可能性がある。私たちは、今後も第三者から番号管理に関するクレームや、その知的財産権の侵害を主張するクレームを受け取り、今後も継続している可能性がある。将来の訴訟は、第三者の独占権の範囲、実行可能性、有効性を決定することによって、私たち自身、私たちのパートナー、そして私たちの顧客を弁護したり、私たちの独占権を確立したりする必要があるかもしれない。いかなる現在または未来の訴訟の結果も肯定的に予測することはできず、結果にかかわらず、訴訟は弁護および和解コスト、管理資源分流などの要因によって私たちに不利な影響を与える可能性がある。
プロジェクト4.鉱山安全情報開示
適用されません。
第2部-その他の資料
項目5.登録者の市場’普通株·関連株主事項と発行者による株式証券の購入
A類普通株市場情報
私たちのA類普通株は2017年11月10日からナスダック世界ベスト市場に上場し、取引コードはBANDである。これまで、私たちのA種類普通株は公開取引市場を持っていなかった。
株主.株主
2023年2月17日現在，A類とB類普通株保有者は22名である。実際の株主数はこの記録保持者の人数を超えており、受益者である株主を含むが、その株式は仲介人や他の被命名者が街頭名義で保有している。
配当政策
私たちは普通株式に対するどんな現金配当金も発表したり支払ったりしたことがない。私たちは現在、私たちの将来の業務から生じるすべての収益を保留するつもりで、もしあれば、私たちの業務の発展と成長に使用します。配当金を派遣するかどうかは私たちの取締役会が自分で決定し、私たちの財務状況、経営結果、資本要求及び取締役会が関連すると思う他の要素に依存する。
株式表現グラフ
取引法第18節の目的に関して、本業績グラフは、“募集材料”または米国証券取引委員会に“保存”されたものとみなされるべきではなく、またはこの節の下の責任を他の方法で負うべきであり、参照によってBandain Inc.証券法または取引法に従って提出された任意の文書に組み込まれているとみなされてはならない。
以下の図は、2017年11月10日(我々のA類普通株がナスダック全世界精選市場で取引を開始した日)から2022年12月31日までの株主が獲得した累積総リターンを比較し、ナスダック総合指数と標準プール情報技術指数と比較したものである。この図は，2017年11月10日に帯域会社のA類普通株，ナスダック総合指数，標準プール500情報技術指数にそれぞれ100ドル投資したと仮定し，どの配当も再投資を行っていると仮定している。
以下のグラフでの比較は履歴データに基づいており，我々Aクラス普通株の未来表現を指示も予測するつもりもない.
株式補償計画に基づいて発行された証券
本プロジェクトに要求される情報は、2023年株主総会に関する我々の依頼書を参考にして組み込まれています。依頼書は2022年12月31日までの会計年度後120日以内に米国証券取引委員会に提出される。
最近売られている未登録証券
2022年1月1日から2022年12月31日まで、未登録に基づいて証券を販売していません
第六項です[保留されている]
プロジェクト7.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
以下、当社の財務状況および経営結果の検討および分析は、本年度報告書10-K表の他の部分に含まれる当社の連結財務諸表および関連付記とともに読まなければなりません。本議論は、リスクおよび不確実性に関連する現在の計画、期待、および信念に基づく前向きな陳述を含む。本年度報告10-K表の“リスク要因”の項目で以下に示す要素を含む様々な要素のため、私たちの実際の結果はこれらの前向き陳述で予想された結果と大きく異なる可能性がある。私たちの財政年度は12月31日に終わるだろう。
概要
世界的な通信転換が行われており、私たちは帯域幅が核心だと思う。私たちの使命はコミュニケーションの力を開発して伝えることだ。私たちは革新組織-スタートアップアプリケーション開発者から世界最大の企業まで-彼らのエンドユーザーを引き付け、人々の生活、学習、仕事、娯楽のどこでも非凡な体験を提供することができるようにした。帯域幅通信雲のサポートの下、革新企業は帯域幅のAPIを使用して、音声、メッセージ、緊急サービス機能をソフトウェアやアプリケーションに簡単に埋め込む。帯域幅通信雲は、60以上の国と地域をカバーし、国内総生産の90%以上をカバーする世界的に所有·運営されているネットワークである。Bandthは，我々自身のクラウドプラットフォームに基づいて構築された強力なAPI選択を提供する最初のCPaaSプロバイダである.私たちはしばしば受賞した支援チームは毎日世界各地の企業が複雑な通信課題を解決するのを手伝っています。
帯域幅のビジネスは、企業のクラウドへの移行、連絡センターであるサービスプラットフォームの採用、どこで働くことができる需要、顧客体験の再構築、および消費者と直接相互作用するメッセージ転送アプリケーションの増加を含む複数の世界的な大きな傾向から利益を得る。これらがかなり大きな総目標市場を創出した大きな傾向は長期的で長期的であり，依然として曲線を採用した早期にあると信じている
私たちのソフトウェアAPI、私たちのグローバル通信クラウドとグローバル規制フレームワークにおける私たちの広範な経験によって、私たちは帯域幅が私たちのこの分野でグローバル企業に重要な業務通信を提供する最適なサプライヤーの一つであると信じている。実際帯域幅は2022年のGartnerに動力を提供していますⓇ魔力象限はUCaaSとClaaSのキークラウド通信カテゴリでリードしている。
私たちの長期的なビジョンは、この地位を引き続き強化し、通信転換の重要な支援プラットフォームにすることだ。我々は、(1)我々のグローバルフットプリントおよび自動化および拡張クラウド通信のための強力なAPIから利益を得るために、既存の顧客においてクロスセールスおよび追加販売を行うことによって、(2)直接企業への成長に集中することによって、帯域幅に直接参入するグローバル2000強企業にサービスを提供し、私たちのサービスを利用してデジタル化転換を加速させることと、(3)対話型メッセージ伝達を使用してデジタル参加を作成し、顧客体験を向上させるSaaSプラットフォームの第一選択プロバイダとなることと、の3つの方法で実現する。この三つの戦略は私たちが構築しようとしている持続的な業務の基礎だ。
2022年、2021年、2020年12月31日までの年間総収入はそれぞれ5.73億ドル、4.91億ドル、3.43億ドルで、2022年と2021年にはそれぞれ17%と43%増加した。2022年の純収益は2000万ドル、2021年と2020年の純損失は2700万ドルそして4400万ドルそれぞれ，である.2022年12月31日、2021年12月31日、2020年12月31日までのアクティブ顧客口座数はそれぞれ3405、3300、2879個で、2022年と2021年はそれぞれ前年比3%と15%増加した。
細分化市場報告更新とコスト調整
私たちの業務は2022年3月31日までの四半期に何らかの変化があったため、私たちの部門報告書を再評価し、前に報告した“CPaaS”と“Other”を含む部門ではなく、そのうちの1つが適切であることを確認した。この変化の主な駆動力は，我々の運営部門の戦略調整とある無形遺産業務の売却である。
また、2022年3月31日までの四半期内に、収入コスト、研究開発コスト、販売とマーケティングコスト、一般と管理費用の基準定義と一致するように、いくつかのコストの記述を変更した。より多くの情報については、本年度報告書の他の部分に含まれる連結財務諸表の付記2、“重要会計政策概要”を参照されたい。この2つの事項について言えば、前期の資料はすでに今期の新聞と一致している。
以下は，料金変化と前期間の比較である
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2021年12月31日までの年度 | | 2020年12月31日までの年度 |
| | | | | 報道で述べたとおり | | 前に報じたように | | 報道で述べたとおり | | 前に報じたように |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | (単位：千) |
| 運営説明書 | | | | | | | | | | | |
| 収入コスト | | | | | $ | 277,094 | | | $ | 272,384 | | | $ | 189,203 | | | $ | 185,252 | |
| 研究開発 | | | | | 69,505 | | | 55,173 | | | 54,555 | | | 42,059 | |
| 販売とマーケティング | | | | | 82,333 | | | 51,817 | | | 61,216 | | | 40,552 | |
| 一般と行政 | | | | | 64,212 | | | 113,770 | | | 51,644 | | | 88,755 | |
2020−06年度の最新会計基準を採択
我々は2022年1月1日に改訂された遡及会計基準を用いて2020-06年度(“ASU 2020-06”)を更新し、累積赤字は900万ドル減少し、既納資本は1.56億ドル増加し、繰延税金負債は100万ドル減少した。転換可能な手形残高が1.48億ドル増加したことも記録されているが、これは転換可能債務と株式の分離が逆転したためである。権益部分に関する割引が解消されたため、この基準を採用して今期と将来の期間に確認すべき非現金利息支出額を減少させた。2022年12月31日までの1年間にASU 2020−06年度を採用すると，2026年の変換可能手形と2028年の転換可能手形の総合利息支出は2700万ドル減少した。在庫方法から仮説転換方法に移行するため、希釈後の株式数が増加し、2022年12月31日までの年度の1株当たり収益に影響している。この移行は，2021年12月31日と2020年12月31日までの年度には影響しておらず，両報告期とも純損失を出しているためである。より多くの情報については、本年度報告書の他の部分に含まれる連結財務諸表の付記2、“重要会計政策概要”を参照されたい。
2026年の転換可能な手形の買い戻し
2022年11月に、私たちはそれぞれ数量の限られた2026年の交換可能な手形所持者とひそかに協議した買い戻し協定を締結して、約を買い戻します1.6億ドル2026年の転換手形元金総額、総現金価格は約1億17億ドルです買い戻しは2022年11月28日に終了した。買い戻し後，2026年に転換可能な手形の元金総額は約2.4億ドルであった。2026年の転換可能手形の対価格と2026年の転換可能手形の帳簿価値との差額による収益は4000万ドルその他の収入(費用)を計上し，純額は本年度報告10−K表中の他の部分の総合経営報告書に計上した。
新冠肺炎が更新される
しかし，新冠肺炎は世界的に流行レベルまで低下しており，現在その持続性は弱まっているにもかかわらず，将来的には米国や世界の他の地域に異なる程度の影響を与える可能性があると考えられる。新冠肺炎の大流行期間中、その悪影響は私たち、私たちの顧客、サプライヤーと第三者の商業パートナーが業務を展開する場所に普遍的に存在する。私たちは新冠肺炎が経済と私たちの業務の将来に追加的な影響を及ぼす可能性があることを認めた
新冠肺炎が著者らの運営結果に対する潜在的な広範或いは未知の影響について不確定性が存在し、全体の財務業績はまだ確定していない。もし新冠肺炎感染率がアメリカあるいは私たちが業務を展開している他の全世界地域で大流行レベルに回復すれば、私たちは顧客需要が減少する状況に遭遇する可能性があり、これは私たちの業務、運営結果、将来の全体的な財務業績に実質的な悪影響を与える可能性がある。具体的には、これは企業が私たちのサービスを使用することを減らしたり、私たちのサービスを実施する決定を延期したりする可能性がある。“第1 A項参照。新冠肺炎が我々の業務に及ぼす可能性のある影響のさらなる検討については，“リスク要因”を参照されたい。
DDoS攻撃
2021年9月25日から，我々の通信ネットワークは分散拒否サービス攻撃(DDoS攻撃)を受け，最初は通信サービスの間欠的な中断を招き，我々のある市場やクライアントに影響を与える.DDoS攻撃は，ターゲットサーバ，サービスやネットワークの正常な通信量の中断を悪意をもって試みるものであり，複数のソースからの大量の不要なインターネット通信量でターゲットやその周囲のインフラをフラッディングし，正当な通信量の減速や輻輳を招く方法である.事実は、私たちがサイバーセキュリティ会社をリードするパートナーと共同で行った緩和事業が成功したことを証明した。2021年9月29日夜以来、私たちのネットワークは基本的に安定しており、いくつかの持続的な間欠的中断があるにもかかわらず、通常のサービスレベルで動作している。
重要な業績指標
著者らは以下の重要な業績指標(“KPI”)を監視し、私たちが業務を評価し、影響業務の傾向を識別し、業務計画の制定と戦略決定を助ける。我々は以下のKPIが我々の業務を評価する際に有用であると信じている
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 十二月三十一日までの年度 |
| | | | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | | | | | | | | | |
アクティブ顧客数(期末まで)(1) | | | | | | 3,405 | | | 3,300 | | | 2,879 | |
| | | | | | | | | | |
ドルで計算した純保有率(1) | | | | | | 112 | % | | 117 | % | | 131 | % |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
________________________(1) 収入部門報告の変化により、2022年3月31日までの報告期間前に提出された米国証券取引委員会の届出書類、プレスリリース、プレゼンテーションで開示されたアクティブ顧客数とドルの純保留率に基づくKPIは、将来報告するKPIと直接比較することができなくなる。上の表に列挙した期間を比較するために、アクティブ顧客数とドルで計算した純預金率はすべて今期の方法を採用した。
アクティブ顧客口座数
私たちは、任意の期間終了時のアクティブ顧客アカウントを、一意のアカウント識別子によって識別される個人アカウントとして定義し、このアカウントについて、その期間の最後の月に少なくとも100ドルの収入を確認した。アクティブな顧客が我々のプラットフォームを使用して毎月100ドルを超える敷居を達成したり，毎月100ドル以下の閾値を試用したりすることは，将来の潜在的な参加を示唆していると考えられる.単一の組織が複数の一意のアカウント識別子を有し、各一意のアカウント識別子が別個のアクティブ顧客アカウントとみなされる場合、組織は、複数の一意のアクティブ顧客アカウントを構成することができる。当社のプラットフォームを使用して後払いしたお客様とクレジット残高のあるお客様はアクティブなお客様アカウント数に含まれています。比較のため，上表中のアクティブクライアント数は，我々の報告部の変化を反映するように更新された.
ドルで計算した純保有率
私たちが増加を推進し、増加収入を創出する能力は、私たちが既存の顧客との関係を維持し、発展させる能力にある程度依存し、これらの顧客は収入を生成し、私たちのプラットフォームへの使用を増加させることを求めている。我々は，創設顧客のドルベースの純保有率を測定することで，この分野での我々の表現を追跡している.ドルベースの純残存率を計算するために，まず収入が発生するクライアントキューを決定し，これらのクライアントは前年同四半期のクライアントである.ドルベースの純残存率は、そのキューが1四半期に発生した収入を、1年分の四半期にそのキューから発生した収入を割ることで得られる。そして，この四半期の結果を以前の3四半期の対応結果を割ることにより，この四半期報告のドルベースの純残存率を得た。買収された企業の顧客は次の年に含まれる’買収したカレンダー四半期。このような顧客が製品の使用を増やし，製品の使用を新たなアプリケーションに拡張したり，新製品を採用したりすると，ドルベースの純残存率が増加する.これらの顧客が製品の使用を停止したり減らしたりして、解決策の価格を下げると、ドルベースの純預金率が低下します。
私たちの顧客の業務の発展と私たちのプラットフォームの使用量の増加に伴い、彼らは運営やその他の理由で私たちのところに複数の顧客アカウントを作成することがあります。したがって、新規顧客の重要な顧客組織(四半期報告期間内に1%を超える収入を創出した単一の顧客組織として定義される)が作成されたと判断された場合、新規顧客は、元の顧客とバンドルされ、新規顧客からの収入を元の顧客に含めて、この指標を計算する。比較のため，上表に示したドルで計算した純残存率は，我々の報告部の変化を反映するように更新された。
運営報告書の主要な構成要素
収入.収入
収入は、(I)毎分の音声使用および音声通話、テキストメッセージあたりの使用および他の使用サービスおよび費用、(Ii)電話番号サービス、911を有効にする電話番号サービス、メッセージ送信サービスおよび他のサービスによって生成される毎月の日常的な料金、および(Iii)他の様々な通信サービスおよび製品、間接収入、およびメッセージ送信追加料金収入のような重複して生じるソースからのものである。
2022年、2021年、2020年12月31日までの年度では、それぞれ78%、75%、74%の収入が重複発生源から来ている。私たちの残りの収入の大部分は日常的な月費から来ている。
私たちは顧客が領収書を発行する時に売掛金を確認します。また、サービスが交付され、後続の期間に請求書を発行できる場合、未開収入のために売掛金を記録します。2022年、2021年、2020年12月31日まで、不良債権準備後、未払い収入はそれぞれ未払い売掛金の45%、52%、50%を占めている。
収入コストと利回り
収入コストには、他のネットワークサービスプロバイダに支払われる費用、ネットワーク運営コスト、人員コスト、施設および情報技術の分配コスト、取得された技術無形資産の償却および減価償却が含まれる
他のネットワークサービスプロバイダに支払われる費用は、分数、電話番号、メッセージ、クライアント番号移植、およびネットワーク回路の使用など、サービスを購入する際に生成される
ネットワーク運用コストには、ネットワークサービスおよびクラウドインフラストラクチャ、容量計画および管理、ソフトウェアライセンス、ハードウェアおよびソフトウェア保守費、顧客サポート、およびネットワークに関連する施設レンタル料が含まれます
サービス提供および通信ネットワークの操作および保守を担当する従業員は、人件費(非現金、株式ベースの補償費用を含む)を生成する。
毛利の計算方法は、収入から収入コストを減算し、収入を割って百分率で表す。私たちの収入コストと毛金利はずっといくつかの要素の影響を受け続けて、私たちのネット投資のタイミングと程度、私たちがネットからの使用分数とメッセージコストを管理する能力、私たちの収入コストの中で人員に関連するコストの組み合わせや金額の変化、収入の製品の組み合わせ、資本化ソフトウェア開発コストの償却時間、そして私たちが顧客に受け取るサービス価格の変動を含む。
運営費
運営費用の中で最も重要な構成要素は、賃金、福祉、ボーナス、株式ベースの給与支出を含む人員コストである。私たちはまた、施設費用、ソフトウェア許可証、ネットワークサービス、私たちのサービス配送とは関係のない資産の減価償却、償却を含む、私たちの一般管理費用に関連する他の非人員コストを生成します。私たちは、業務成長に後押しされて、私たちの運営費用が絶対値計算で増加すると予想しています。
研究と開発
R研究と開発費用には、私たちのクラウドネットワークおよびソフトウェア製品の賃金および関係者コストの設計、開発、テスト、および強化が含まれています。研究開発費には，我々研究開発者が使用する施設や情報技術の減価償却と分担コストが含まれている
販売とマーケティング
S販売およびマーケティング費用には、賃金および関係者コスト、手数料、広告、マーケティング、ブランドキャンペーン、販売サポートおよび専門サービス料、顧客請求書および入金機能に関連するコストが含まれています。販売及びマーケティング費用には、取得された顧客関係無形資産の減価償却、償却、並びに我々の販売及びマーケティング担当者が使用する施設及び情報技術の分配コストが含まれる。
一般と行政
一般および行政費用には、会計、法律、人的資源、会社およびその他の行政およびコンプライアンス機能の賃金および関係者費用が含まれる。一般·行政費用には，減価償却，第三者専門サービスの支出，会社や行政者が使用する施設や情報技術の分担コストがある。
所得税
2022年，2021年，2020年12月31日までの有効税率はそれぞれ(13.1%)%，12.3%，(51.8%)%であった。私たちの実際の税率の低下は主に異なる管轄区域の間で収益と損失を分配するためです。2022年、私たちは手当の推定がない管轄区域で税引き前損失状態にあるため、所得税割引を確認しました。しかし、債務買い戻しに関する確認収入の結果として、米国で税前収入を確認しました。税金属性と推定手当の地位を利用しているため、米国では名目税費支出を招いています。
繰延税金資産が全部または部分的に現金化されるかどうかを決定する際には、判断する必要がある。経営陣は、繰延税金資産が確認されるかどうかを推定するために、司法管轄に基づいて既存のプラスおよび負の証拠を評価し、繰延税金資産のすべてまたは一部が現金化できない可能性が高い場合には、推定値を確立して準備しなければならない。2022年12月31日まで、私たちは引き続き私たちのアメリカ連邦と州の繰延純資産のために推定手当を維持します。
経営成果
総合経営成果
次の表に示した統合された示した期間の業務報告書。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 十二月三十一日までの年度 |
| | | | | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | (単位：千) |
| 収入.収入 | | | | | $ | 573,152 | | | $ | 490,907 | | | $ | 343,113 | |
| 収入コスト | | | | | 334,799 | | | 277,094 | | | 189,203 | |
| 毛利 | | | | | 238,353 | | | 213,813 | | | 153,910 | |
| 運営費用： | | | | | | | | | |
| 研究開発 | | | | | 97,990 | | | 69,505 | | | 54,555 | |
| 販売とマーケティング | | | | | 96,658 | | | 82,333 | | | 61,216 | |
| 一般と行政 | | | | | 68,029 | | | 64,212 | | | 51,644 | |
| 総運営費 | | | | | 262,677 | | | 216,050 | | | 167,415 | |
| 営業損失 | | | | | (24,324) | | | (2,237) | | | (13,505) | |
| その他の収入(費用)、純額： | | | | | | | | | |
| 債務の純収益を返済する | | | | | 40,205 | | | — | | | — | |
| 利子支出，純額 | | | | | (3,048) | | | (28,784) | | | (13,672) | |
| その他の収入，純額 | | | | | 4,473 | | | (174) | | | (1,795) | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| その他の収入を合計して純額 | | | | | 41,630 | | | (28,958) | | | (15,467) | |
| 所得税前収入 | | | | | 17,306 | | | (31,195) | | | (28,972) | |
| 所得税の割引 | | | | | 2,264 | | | 3,833 | | | (15,005) | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 純収益(赤字) | | | | | $ | 19,570 | | | $ | (27,362) | | | $ | (43,977) | |
次の表は私たちのリスト期間の経営結果が総収入に占める割合を示しています。**
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 十二月三十一日までの年度 |
| | | | | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 収入.収入 | | | | | 100 | % | | 100 | % | | 100 | % |
| 収入コスト | | | | | 58 | % | | 56 | % | | 55 | % |
| 毛利 | | | | | 42 | % | | 44 | % | | 45 | % |
| 運営費用： | | | | | | | | | |
| 研究開発 | | | | | 17 | % | | 14 | % | | 16 | % |
| 販売とマーケティング | | | | | 17 | % | | 17 | % | | 18 | % |
| 一般と行政 | | | | | 12 | % | | 13 | % | | 15 | % |
| 総運営費 | | | | | 46 | % | | 44 | % | | 49 | % |
| 営業損失 | | | | | (4) | % | | — | % | | (4) | % |
| その他の収入(費用)、純額： | | | | | | | | | |
| 債務の純収益を返済する | | | | | 7 | % | | — | % | | — | % |
| 利子支出，純額 | | | | | (1) | % | | (6) | % | | (4) | % |
| その他の収入，純額 | | | | | 1 | % | | — | % | | (1) | % |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| その他の収入を合計して純額 | | | | | 7 | % | | (6) | % | | (5) | % |
| 所得税前収入 | | | | | 3 | % | | (6) | % | | (8) | % |
| 所得税の割引 | | | | | — | % | | 1 | % | | (4) | % |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 純収益(赤字) | | | | | 3 | % | | (5) | % | | (13) | % |
(*)丸めのため、柱に足がない可能性があります。
2022年と2021年12月31日終了年度比較
収入.収入 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | | | | |
| | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 変わる |
| | | | | | | |
| (千ドル) |
| 収入.収入 | $ | 573,152 | | | $ | 490,907 | | | $ | 82,245 | | | 17 | % |
2022年には総収入が増加しました8200万ドル2021年の同時期と比較して17%か17%ですこの増加は，我々のコアメッセージ転送製品の使用率向上と余分なA 2 Pの結果である直通するある事業者が徴収したメッセージ転送付加料金.2021年同期と比較して、私たちの直通メッセージ付加費以外の収入の増加は、主に私たちのコアメッセージサービスの46%の増加と、電話番号と911をサポートする電話番号サービスのためであるが、主に音声サービス収入の低下によって相殺される。私たちのコアメッセージサービスの増加は、2022年11月の米国中間選挙前のある顧客からのより高いメッセージ転送量のおかげです。我々の2022年の音声製品収入は，前年同期と比較して，2021年のDDoS事件による使用量の低下や，2022年の早い時期に剥離された業務収入の減少の影響を受けている
2022年12月31日現在、アクティブ顧客口座は3%増の3405件だったが、2021年12月31日現在のアクティブ顧客口座は3300口座。2022年12月31日現在、米ドルで計算した純保有率は112%である。
収入コストと利回り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | | | | |
| | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 変わる |
| | | | | | | |
| (千ドル) |
| 収入コスト | $ | 334,799 | | | $ | 277,094 | | | $ | 57,705 | | | 21 | % |
| 毛利 | $ | 238,353 | | | $ | 213,813 | | | $ | 24,540 | | | 11 | % |
| 総毛利率 | 42 | % | | 44 | % | | | | |
2022年、収入総コストが増加5800万ドルは，2021年同期と比較して，直通メッセージ転送付加費が5600万ドル増加したためである.はい2022総収入と総収入コストの変化を組み合わせて，毛利益総額が増加した 2021年同期と比較して収入が2500万ドルと11%に増加したのは，我々の収入と直通メッセージ転送付加費以外の収入コストによる利益改善によるものである.
2022年に我々の総毛金利は42%であり，2021年同期に比べて2ポイント低下したのは，運営と製品構造の改善が総収入により高い直通メッセージ転送付加費を組み込むことで相殺されたためである.
運営費
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | | | | |
| | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 変わる |
| | | | | | | |
| (千ドル) |
| 研究開発 | $ | 97,990 | | | $ | 69,505 | | | $ | 28,485 | | | 41 | % |
| 販売とマーケティング | 96,658 | | | 82,333 | | | 14,325 | | | 17 | % |
| 一般と行政 | 68,029 | | | 64,212 | | | 3,817 | | | 6 | % |
| 総運営費 | $ | 262,677 | | | $ | 216,050 | | | $ | 46,627 | | | 22 | % |
総運営費が収入に占める割合は、2022年12月31日と2021年12月31日までの年度でそれぞれ46%と44%であった。
In 2022,2021年同期と比較して，研究開発費は約2800万ドル増加し，41%に増加した。増加の主な原因は、雇用する従業員が2200万ドル増加し、人件費が増加したことだ。従業員数の増加も分配された施設やIT費用の700万ドルの増加につながった。
2022年には販売とマーケティング費用が増加しました1400万ドル17%でもE 2021年同期は，主に雇用された従業員が1300万ドル増加し，販売員費用が増加したためである。
In 2022, g一般的な行政費は400万ドルつまり6%増加しました2021年同期と比較して、主に人員費用の増加による#500万ドル.
利子支出，純額
2022年、利息収入を差し引いた利息支出が2021年同期比2600万ドル減少した理由は a 2400万ドル利息支出の減少は主にASU 2020-06を採用した転換可能なチケットへの影響と関連がある。連結財務諸表付記8、“債務”を参照本年度報告書10-K表に含まれるその他の部分もっと詳しい情報を知ります。
所得税割引
2022年12月31日までの年間で確認します所得税割引200万ドル減少しました200万ドル#年の同時期と比べると2021それは.2022年12月31日までの年度の実質税率は(13.1%)であるのに対し，2022年12月31日までの実税率は12.3%である2021それは.2022年12月31日までの年間における有効税率の有利な変化は、主に管轄区域間の収益と損失の分割によるものである。はい2022私たちは、手当の推定がない管轄区域で税引前損失状態にあるため、所得税の割引を確認します。しかし、債務買い戻しに関する確認収入の結果として、米国で税前収入を確認しました。税収属性と推定免税額を利用しているため、米国では名目所得税支出につながっています。2022年12月31日まで、2021年12月31日までf (13.1)%12.3%と、それぞれ米国連邦法定税率21%と異なり、主に米国連邦と州繰延税項資産確認の推定免税額によるものである
私たちの実際の税率の範囲内で、ほとんどの永久的な税金調整は推定免税額によって相殺される。これらの調整には、州税、米国国税法第41条に規定されている連邦研究税控除、米国の株式補償、米国のその他の控除不能支出が含まれています。推定手当の影響を除いて、州有効税率は4.3%と推定されています。また、推定値免税に加えて、米国で認められた合格研究活動の所得税控除に関する所得税優遇を継続して生成します。適用された連邦税法および法規は、合格した研究活動を米国で行われた研究および開発活動として定義し、新たなまたは改善された業務構成要素を開発するための新たな情報を発見するための実験過程に関する。推定手当がない場合、所得税控除が関連帳簿費用を超えるか、または下回る場合、持分補償は、ASC 718−740−35−2の要求である実際の税率にも影響を与える。推定手当によって相殺される他の米国控除不可費用には、主に米国国税法162(M)に規定されている役員報酬控除不可が含まれている
私たちの有効税率内で推定手当によって相殺されていない永久税収調整には、最低州税、外国税収割引、外国税率の違いが含まれている。私たちが国際業務を拡大し続けるにつれて、外国の商業活動のどんな変化も私たちの将来の有効税率に影響を与える可能性がある。
米国内の繰延税金資産がその後の期間に増加または減少するにつれて、推定値準備が恒常的に変化することを予想し続けている。私たちは、私たちの連邦と州繰延税金資産のメリットが実現する可能性が高くなるまで、すべてのアメリカ連邦と州繰延税金資産の推定手当を維持します。
2021年12月31日までと2020年12月31日までの年度比較
収入.収入 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | | | | |
| | | | | | |
| 2021 | | 2020 | | 変わる |
| | | | | | | |
| (千ドル) |
| 収入.収入 | $ | 490,907 | | | $ | 343,113 | | | $ | 147,794 | | | 43 | % |
はい20212020年同期と比較して、私たちの総収入は1.48億ドル増加し、43%増加した。この増加は主に私たちの核心音声、メッセージ伝達と関連付加費、電話番号サービスがそれぞれ7100万ドル、4100万ドル、2600万ドル増加したためだ。この成長は2020年11月のVoxbone買収の年間収入貢献のおかげだ。私たちの収入の結果は2021これまでに開示された2021年のDDoS攻撃により損失した取引量と顧客信用。
収入コストと利回り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | | | | |
| | | | | | |
| 2021 | | 2020 | | 変わる |
| | | | | | | |
| (千ドル) |
| 収入コスト | $ | 277,094 | | | $ | 189,203 | | | $ | 87,891 | | | 46 | % |
| 毛利 | $ | 213,813 | | | $ | 153,910 | | | $ | 59,903 | | | 39 | % |
| 総毛利率 | 44 | % | | 45 | % | | | | |
はい20212020年同期と比較して、総収入コストは8800万ドル増加した。この増加は，我々のメッセージ転送業務の収入コストの上昇および関連付加費，ネットワーク関連コスト，コア音声がそれぞれ3300万ドル，2400万ドル，2300万ドルで推進されている.この増加は2020年11月のVoxbone買収の年間収入貢献コストのおかげだ。
2021年、総収入と総収入コストの変化を組み合わせて、毛利益総額は増加した6000万ドルあるいは39%は、2020年同期に比べて、より高い収入と運営レバーの改善に押されている。2021年12月31日までの年度の総毛金利は44.0%であるのに対し，2020年12月31日までの年次毛金利は45.0%であり，総収入の中でより高い直通メッセージ転送付加費の影響を受けている。
運営費
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | | | | |
| | | | | | |
| 2021 | | 2020 | | 変わる |
| | | | | | | |
| (千ドル) |
| 研究開発 | $ | 69,505 | | | $ | 54,555 | | | $ | 14,950 | | | 27 | % |
| 販売とマーケティング | 82,333 | | | 61,216 | | | 21,117 | | | 34 | % |
| 一般と行政 | 64,212 | | | 51,644 | | | 12,568 | | | 24 | % |
| 総運営費 | $ | 216,050 | | | $ | 167,415 | | | $ | 48,635 | | | 29 | % |
収入に占める割合、2021年12月31日までの年度の総運営費と2020それぞれ44%と49%であった.
はい2021, 2020年同期と比較して、研究開発費は約1500万ドル増加し、27%に増加したこの成長は主に2020年11月にVoxboneを買収して1，000万ドルの雇用従業員を増加させたことによる人事コストである。
はい2021販売やマーケティング費用が増加しました2100万ドル34%ですがE年同期2020年には販売員コストは2020年11月にVoxboneを買収したことで800万ドル増加し、より多くの従業員を雇用したためだ。
はい2021, g一般と行政費用は約1，300万ドル増加します, or 24%,#年の同時期と比べると2020、MainLy From2020年11月のVoxbone買収に後押しされ、従業員コストは1，400万ドル増加した。
利子支出，純額
はい2021利息支出、利息収入を差し引いて純額が増加します1500万ドル#年の同時期と比べると2020なぜなら、1200万ドル転換可能な手形に関連する利息支出の増加、および200万ドル後続株式発行による投資利息収入が減少する。付記8を参照“借金を抱え”より詳細については、連結財務諸表を参照してください。
所得税の割引
はい20212020年同期と比較して、所得税支出は1900万ドル減少した。2021年12月31日までの年間有効税率は12.3%であるのに対し、2020年同期は(51.8%)%である。私たちの実際の税率の増加は主にいくつかの繰延税金資産に関する推定免税額の変化によるものです。
流動性と資本資源
私たちの流動資金は私たちの運営キャッシュフローから資本設備支出を差し引いて提供され、時々融資活動の補完を受ける。私たちの運営キャッシュフローは、お客様がその間に消費する通信サービスの毎月の支払いによって推進されています。私たちの現金の主な用途は、他のネットワークサービスプロバイダに支払う費用、ネットワーク運営コスト、人員コストと施設費用、および私たちの通信プラットフォームの増加をサポートするために不動産、工場、設備を購入し、私たちの新しい会社本部のための土地を購入するなどの運営コストを含む。
2022年6月6日、私たちは信用協定(“信用協定”)を締結し、私たちは借り手、貸手として時々シリコンバレー銀行と信用協定を締結し、シリコンバレー銀行は行政代理として、融資者とSwingline貸手を発行した。信用協定は5，000万ドルの循環信用手配(“信用手配”)を規定し、信用状を発行するための2，000万ドルの再融資と最大500万ドルのSwingline分ローンを含む。この信用計画は2025年6月6日に満期になるだろう。2022年12月31日まで、信用手配で借金はありません。
また、過去3年間、2020年2月と2021年3月にそれぞれ2026年転換債券と2028年転換債券を発行することで流動資金を補完してきました。私たちは2026年に転換可能な手形を発行して得られた資金の大部分を使ってVoxboneの買収を完了した。2022年11月2日、我々は1.6億ドルの2026年転換可能手形を買い戻したことは、本年度報告Form 10-Kの他の部分の連結財務諸表の付記8“債務”にさらに記載されている。私たちは、いつでも、現金購入および/または株式または債務交換、公開市場購入、私的交渉取引、または他の方法で、私たちの2026年手形または2028年手形の解約または購入を求めることができます。当該等の買い戻しや交換(ある場合)は、吾等が定めた条項及び価格に従って行い、当時の市場状況、吾等の流動資金需要、契約制限及びその他の要因に依存する。関連した金額は大きいかもしれません。
私たちの現金と現金等価物の残高と、私たちの業務によって生成されるキャッシュフローは、少なくとも今後12ヶ月の運営資本と資本支出の予想される現金需要を満たすのに十分だと信じています。しかし、私たちの信念は間違っていることが証明されるかもしれないし、私たちは現在予想されているよりも早く私たちが利用できる財政資源を利用することができる。私たちの将来の資本需要と利用可能な資金の十分性は、“リスク要因”と題する章に記載された要因を含む多くの要因に依存する。私たちはこのような未来の資本要求を満たすために追加の株式や債務融資を求める必要があるかもしれない。外部源から追加的な融資を受ける必要があれば、私たちは受け入れられる条件で資金を調達できないかもしれないし、資金を調達できないかもしれない。もし要求通りに追加資本を調達できなければ、私たちの業務、経営業績、財務状況はすべて不利な影響を受けるだろう.
私たちの未来の主な約束は：(I)合計4.9億ドルの転換可能な手形(参照)を含む付記8“債務”送られます統合された本表のその他の部分に掲げる財務諸表表格10-Kの年報2026年の転換可能なチケットと2028年の転換可能なチケットを検討し、(Ii)4.96億オーストラリアドル私たちのレンタル契約はキャンセルできません将来の事務本部は，年中に着工する予定だ2023 最初の20年以内に継続します(拍手)“本部賃貸”) (では)注5：“資産と賃貸負債の使用権”送られます統合された本表のその他の部分に掲げる財務諸表表格10-Kの年報私たちの本部賃貸を検討するために)、(3)1200万ドルの購入債務のキャンセル不可と、今後の契約に応じて様々なサービスプロバイダに支払う最低支払い、および(4)1700万ドル未来の最低レンタル料は支払います現在のオフィススペースです。付記12を参照“約束とまたは事項がある”送られます統合された本表のその他の部分に掲げる財務諸表表格10-Kの年報未来のためのレンタル約束。
現金フロー表
次の表は、示す期間のキャッシュフローをまとめたものである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 十二月三十一日までの年度 | |
| | | | | | 2022 | | 2021 | | 2020 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | (単位：千) | | | |
| 経営活動が提供する現金純額 | | | | | | $ | 34,906 | | | $ | 40,803 | | | $ | 4,518 | | |
| 投資活動が提供する現金純額 | | | | | | (133,449) | | | 2,833 | | | (455,085) | | |
| 融資活動が提供する現金純額 | | | | | | (120,005) | | | 207,027 | | | 346,891 | | |
| 現金、現金等価物および限定現金に及ぼす為替レート変動の影響 | | | | | | 881 | | | 189 | | | 109 | | |
| 現金、現金等価物、および制限的現金純増加 | | | | | | $ | (217,667) | | | $ | 250,852 | | | $ | (103,567) | | |
経営活動のキャッシュフロー
2022年に、経営活動が提供する現金純額は3，500万ドルで、期間内の私たちの総合業績から4，000万ドルが発生し、非現金項目を差し引くと、減価償却と償却、使用権資産の非現金減少、債務割引と発行コストの償却、株式ベースの給与、繰延税支出とその他の純収益、および債務補償純収益と増加した経営負債による現金流入1，400万ドルを差し引くと、一部は経営資産がまとめた現金純流出によって相殺される1900万ドルそれは.債務返済の純収益は2026年に転換可能な手形元金総額1.6億ドルを買い戻した結果である。経営負債については，2022年期間に売掛金増加により提供された現金純額は1 700万ドルであり，主にサービスや有形商品の購入時間と金額とその関連支払手配に用いられている。2022年の期間中の課税費用および他の負債が300万ドル増加して提供される現金は、主にリース報酬のための課税費用の増加と前払い請求書の増加です。 この部分は経営的使用権負債に関する現金流出によって相殺される800万ドルですW経営性資産のうち、売掛金の増加により使用されている現金1300万ドル2022年には次のような要因に押されています200万ドル2022年最後の月の使用額が高いため、1100万ドルの請求書入金時間があります。前払い費用や他の資産の増加により使用される現金600万ドル2022年には 高い付加価値税売掛金とソフトウェアと他のサービスの前払い時間。
はい2021経営活動が提供する現金純額は4，100万ドルで、その中には2700万ドル7600万ドルの非現金項目を調整し、以下の項目の経営資産と負債変化に用いた現金で相殺する800万ドルそれは.経営性資産と負債のための現金には売掛金の増加が含まれている#700万ドル経営的使用権の責任が減少します600万ドル前払い費用や他の資産の増加700万ドルそれは.計上費用やその他の負債は1000万ドル増加し、売掛金は200万ドル増加し、資産や負債のこれらの現金使用項目を相殺した。非現金プロジェクトには、3700万ドルの減価償却と償却費用、2700万ドルの債務割引と発行費用の償却、1500万ドルの株式ベースの補償費用、600万ドルの使用権資産の償却、100万ドルの財産、工場、設備処分損失が含まれ、繰延税の利益によって相殺される800万ドル.
2020年、経営活動が提供する現金純額は500万ドルで、純損失を含む4400万ドル a調整された非現金項目6200万ドル以下の項目の経営資産と負債の現金使用変化に相殺される1300万ドルそれは.営業資産と負債から発生した現金には、課税費用の増加及びその他が含まれています負債.負債のです1400万ドルそれは.資産や負債の中でこれらの現金が発生した項目は売掛金が増加した1900万ドル経営的使用権の責任が減少します500万ドル前払い費用や他の資産の増加400万ドル. 非現金項目には減価償却と償却費用が含まれています
百万、amo債務割引と発行コストは1600万ドル、繰延税金費は1400万ドル、株式ベースの補償費用は1000万ドル、使用権償却は500万ドルである。
投資活動によるキャッシュフロー
2022年の投資活動のための現金純額は1億33億ドルそれは.投資活動のための現金には#の有価証券の購入が含まれている1億8千万ドル一部は取引可能証券の収益と満期日に相殺された1.09億ドルです建設中の工事と不動産、工場、設備の購入のための保証金の現金は6000万ドルで、主にノースカロライナ州ローリーにある本社に使われています
はい2021投資活動が提供する現金の純額は300万ドルだ。投資活動が提供する現金には、売却収益と他の投資満期収益4，000万ドル、売却土地収益1，700万ドルが含まれ、#年の土地購入によって相殺される3000万ドル不動産、工場、設備を購入します2100万ドル内部開発のソフトウェアコストを資本化しています400万ドル.
2020年には投資活動のための現金純額は4億55億ドルです主にVoxbone買収に関するコストから来ています4億ドル現金純額です。また、投資活動で使用する現金は購入です2.31億ドル不動産、工場、設備を購入します1200万ドル内部開発のソフトウェアコストを資本化しています200万ドル売却収益と他の投資満期の1.91億ドルで相殺された。
融資活動によるキャッシュフロー
2022年の融資活動のための現金純額は1億2千万ドル主に以下のものからなる1億17億ドル2026年に転換可能な手形の元金総額が1.6億ドルの純現金を買い戻す。
はい2021融資活動が提供する現金純額は2.07億ドルで、主に2028年の転換可能手形の発行2.5億ドルと株式オプション行使の100万ドルを含むが、2，600万ドル2028年に上限のある電話を購入したとき800万ドル債務発行コストを支払う際には700万ドル前Voxbone株主が源泉徴収収益を支払い、400万ドル納税義務により差し押さえられた持分奨励価値。
2020年、融資活動が提供する現金純額は3.47億ドルで、主に2026年に転換可能な手形を発行する4億ドルの収益と株式オプションを行使する400万ドルの収益が含まれているが、4300万ドル上限のある2026個の電話を購入したとき1200万ドル債務発行コストの支払いと200万ドル納税義務により差し押さえられた持分奨励価値。
表外手配
Voxboneの買収により、2023年12月31日までに満期となる100万ドル未満の短期オフィスビル賃貸の表外契約を持っています.
非公認会計基準財務指標
著者らは非GAAP利潤、非GAAP毛利、非GAAP純収入、調整後のEBITDAと自由キャッシュ流量を用いて財務と運営決定を制定し、私たちの業績の期間間の差異を評価した。非GAAP毛利、非GAAP毛利、非GAAP純収入、調整後EBITDAと自由キャッシュフローは非GAAP財務指標であり、著者らはこれらの指標は投資家が著者らの全体的な財務表現を評価するのに有用であると信じている。これらの措置は経営業績に関する有用な情報を提供し、過去の財務業績と未来の見通しに対する全面的な理解を強化し、管理層が財務と運営決定に使用する肝心な業績指標をより透明にすると信じている。以下に述べる各非公認会計基準財務計量の入金については、以下を参照されたい。
非公認会計基準毛利と非公認会計基準毛利金利
公認会計基準は毛利益を収入から収入コストを引くと定義している。収入コストには、私たちの様々なサービス製品に関連するすべての費用が含まれており、“営業報告書の主要な構成要素-収入コストおよび毛金利”というタイトルにはより全面的に記載されている。非公認会計基準毛利を以下の項目を差し引いた毛利と定義します
•減価償却と償却
•買収に関連した無形資産の売却
•株に基づく報酬
非GAAP毛利を計算する方法は，非GAAP毛利を営業で割ってメッセージ伝達付加費を減算し，営業のパーセンテージで表す
非GAAP毛利と非GAAP毛利を計算する際に、私たちは減価償却と償却、買収に関連するすでに買収された無形資産の償却、株式ベースの報酬、直通メッセージ付加費、およびすべての非現金プロジェクトの影響を除去した。それらが私たちの核心経営業績を反映するとは思わないからだ。これらのプロジェクトには計上していませんが私どもの経営実績を経時的に比較するのに便利です。経営陣は非GAAP毛利と非GAAP毛利を使用して経営業績を評価し、私たちの各種サービス製品間の資源配分を決定した。非GAAP毛利と非GAAP毛利は投資家と他の人に有用な情報を提供し、彼らが私たちの管理層と取締役会と同じ方法で私たちの経営業績を理解し、評価することができ、私たちの競争相手の財務業績をよりよく比較することができると信じている。非GAAP毛利および非GAAP毛利は、他の会社が我々のように非GAAP毛利および非GAAP毛利または同様の名称の測定基準を計算しない可能性があるので、他の会社の類似名称測定基準と比較することができない可能性がある。
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| | | 十二月三十一日までの年度 |
| | | | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
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| | | | | (単位：千) |
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| 毛利 | | | | | $ | 238,353 | | | $ | 213,813 | | | $ | 153,910 | |
| 毛利率% | | | | | 42 | % | | 44 | % | | 45 | % |
| 減価償却 | | | | | 13,602 | | | 12,606 | | | 9,997 | |
| 無形資産の償却を取得した | | | | | 7,657 | | | 8,543 | | | 1,445 | |
| 株に基づく報酬 | | | | | 404 | | | 364 | | | 306 | |
| 非公認会計基準毛利 | | | | | $ | 260,016 | | | $ | 235,326 | | | $ | 165,658 | |
非GAAP毛金利%(1) | | | | | 55 | % | | 52 | % | | 50 | % |
________________________
(1)計算方法は非GAAP毛利を収入で割ってメッセージ伝達付加費を引く 2022年、2021年、2020年12月31日までの年度では、それぞれ9900万ドル、4100万ドル、1100万ドルだった
非公認会計基準純収益
非GAAP純収益を影響期間間の比較可能性のある項目調整後の純収益または純損失と定義した。非GAAP純収入は含まれていません
•株に基づいた報酬
•買収された無形資産の償却
•債務償却と転債発行コスト
•買収に関連する費用
•無形資産減価準備もしあれば;
•賃貸借契約の早期終了と経済的利益のない賃貸に関する純費用
•売却業務の損失
•債務が純損をする
•非日常的なプロジェクトは、進行中の業務および他のプロジェクトを示さない；および
•上記調整の推定税収の影響は，推定免税額を差し引く
発行されたA系列償還可能優先株の加重平均値をそれぞれ発行された基本および希釈株式の加重平均に加算することにより、非GAAP基本および希釈株式を計算した。非公認会計原則調整の税務影響は非公認会計原則に従って税項を再計算して準備したものである。推定免税額を記録し、いかなる税金優遇も確認しない場合、税率はゼロとされる。
非GAAP純収入は意義のある測定基準であると信じており、いくつかの非現金と他の費用を除去することで、当期業績をより反映できると考えて経営業績を評価することができるからである。非GAAP純収入を使用することは、過去の財務業績との整合性と比較性を提供し、経営業績の経時的比較を容易にし、他社との比較に役立つ可能性があるため、多くの会社が類似した非GAAP財務情報を使用してGAAP結果を補完する可能性があるからであると考えられる。2022年1月1日に米国会計基準第2020−06号が採択されたため、中間転換のように、希釈後の非GAAP純収益や非GAAP株式1株当たりの目的を計算するために、この影響は薄くなっている
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| | | 十二月三十一日までの年度 |
| | | | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
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| | | | | (千単位で1株当たりと1株当たりの金額は含まれていない) |
| 純収益(赤字) | | | | | $ | 19,570 | | | $ | (27,362) | | | $ | (43,977) | |
| 株に基づく報酬 | | | | | 20,655 | | | 14,537 | | | 9,881 | |
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| 無形資産の償却を獲得した | | | | | 17,180 | | | 19,119 | | | 3,666 | |
| 債務償却割引および転債発行コスト | | | | | 2,977 | | | 26,672 | | | 15,565 | |
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| 買収に関連する費用 | | | | | — | | | — | | | 14,458 | |
| 事業の収益を売る | | | | | (3,777) | | | — | | | — | |
| 債務の純収益を返済する | | | | | (40,205) | | | — | | | — | |
非日常的なプロジェクトは行われている業務やその他を表明しない(1) | | | | | 1,992 | | | 832 | | | 334 | |
調整推定税影響(2) | | | | | (3,396) | | | (8,087) | | | 14,266 | |
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| 非公認会計基準純収益 | | | | | $ | 14,996 | | | $ | 25,711 | | | $ | 14,193 | |
転換可能手形の利子支出(3) | | | | | 1,666 | | | — | | | — | |
| 非GAAP希釈後の1株当たりの純収益を計算するための分子 | | | | | $ | 16,662 | | | $ | 25,711 | | | $ | 14,193 | |
| | | | | | | | | |
| 1株当たり純収益 | | | | | | | | | |
| 基本的な情報 | | | | | $ | 0.77 | | | $ | (1.09) | | | $ | (1.83) | |
| 薄めにする | | | | | $ | (0.48) | | | $ | (1.09) | | | $ | (1.83) | |
| | | | | | | | | |
| 1株当たりの非GAAP純収益 | | | | | | | | | |
| 基本的な情報 | | | | | $ | 0.59 | | | $ | 1.02 | | | $ | 0.59 | |
| 薄めにする | | | | | $ | 0.54 | | | $ | 0.97 | | | $ | 0.55 | |
| | | | | | | | | |
| 加重平均流通株数 | | | | | | | | | |
| 基本的な情報 | | | | | 25,282,796 | | | 25,090,916 | | | 24,092,574 | |
| 薄めにする | | | | | 30,907,869 | | | 25,090,916 | | | 24,092,574 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 非公認会計基準基本株 | | | | | 25,282,796 | | | 25,090,916 | | | 24,092,574 | |
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| 転換債転換 | | | | | 5,625,073 | | | 987,149 | | | 1,022,941 | |
| 発行済みおよび未償還株式オプション | | | | | 100,088 | | | 180,318 | | | 443,738 | |
| RSU未償還債務に帰属しない | | | | | — | | | 197,538 | | | 352,854 | |
| 非公認会計基準で株式を希釈する | | | | | 31,007,957 | | | 26,455,921 | | | 25,912,107 | |
________________________(1) 非日常的なプロジェクトは，決済会社間借入金の90万ドルの外貨損失を含めて行われている運営やその他の項目を示しておらず，これらの損失は2026年の転換可能手形の一部とともに送金され，2022年12月31日までの年間60万ドルの非日常的訴訟費用と，2022年12月31日，2021年，2020年12月31日までの年度に財産，工場や設備の50万ドル，80万ドル，30万ドルの損失がそれぞれ処分されている。
(2)調整された推定税項の影響は非公認会計の原則に従って税項を再計算して準備したものである。2022年、2021年、2020年12月31日までの非公認会計基準の有効所得税率はそれぞれ7.0%、14.2%、5.0%だった。2022年12月31日までの1年間、非GAAP有効所得税率は米国連邦法定税率21%と異なり、これは主に2022年に発生した研究と開発税収免除によるものである。2021年12月31日と2020年12月31日までの年間の有効所得税率は、米国連邦法定税率21%とは異なり、主に米国連邦および州繰延税金資産確認の評価に充てられている。非公認会計基準の評価状況を四半期ごとに分析している。2022年第4四半期に、我々は過去3年間の累積非GAAP米国収入および非GAAPベースの純営業損失と税収控除の著しい消費による、非GAAP目的のすべての米国繰延税金資産の評価を廃止した。2022年12月31日現在、GAAP目的ではない残余繰延税金資産に対する推定準備金はありません
(3) ASU 2020−06年度を採用すると、償却非GAAPの1株当たり収益を計算する一部として、純収入が利息支出を増加させる。連結財務諸表付記2を参照して、“重要会計政策概要”本年度報告書10-K表に含まれるその他の部分ASU 2020-06を採用することについてのより詳細な情報。
調整後EBITDA
調整後のEBITDAを継続的に運営する純収益または損失と定義し、調整後の純利益または損失は、特定の損益表項目の増加または廃止を反映しているが、これらに限定されない
•所得税(福祉)規定
•利息(収入)費用，純額
•減価償却および償却費用
•買収に関連する費用
•株の報酬に基づいて
•無形資産減価準備(あれば)；
•売却業務の損失
•賃貸借契約の早期終了と経済的利益のない賃貸に関する純費用
•債務を返済する純損益
•非日常的なプロジェクトは行われている業務やその他を表明しない
調整後のEBITDAは重要な指標である経営陣はSEDを通じて私たちの核心運営業績と傾向を理解し、評価し、未来の運営計画を制定し、資本分配について戦略決定を行う。特に，調整されたEBITDAの計算には何らかの費用は計上されておらず，我々の経営実績の経時的比較が容易である。
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| | | 十二月三十一日までの年度 |
| | | | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
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| | | | | (単位：千) |
| 純収益(赤字) | | | | | $ | 19,570 | | | $ | (27,362) | | | $ | (43,977) | |
| 所得税を支給する | | | | | (2,264) | | | (3,833) | | | 15,005 | |
| 利子支出，純額 | | | | | 3,048 | | | 28,784 | | | 13,672 | |
| 減価償却 | | | | | 18,419 | | | 17,523 | | | 13,137 | |
| 償却する | | | | | 17,180 | | | 19,119 | | | 3,666 | |
| 買収に関連する費用 | | | | | — | | | — | | | 14,458 | |
| 株に基づく報酬 | | | | | 20,655 | | | 14,537 | | | 9,881 | |
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| 事業の収益を売る | | | | | (3,777) | | | — | | | — | |
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| 債務の純収益を返済する | | | | | (40,205) | | | — | | | — | |
非日常的なプロジェクトは行われている業務やその他を表明しない(1) | | | | | 1,992 | | | 832 | | | 334 | |
| 調整後EBITDA | | | | | $ | 34,618 | | | $ | 49,600 | | | $ | 26,176 | |
________________________(1) 非日常的なプロジェクトは，決済会社間借入金の90万ドルの外貨損失を含めて行われている運営やその他の項目を示しておらず，これらの損失は2026年の転換可能手形の一部とともに送金され，2022年12月31日までの年度の60万ドルの非日常的訴訟費用，および2022年12月31日，2021年および2020年12月31日までの年度に財産，工場や設備の50万ドル，80万ドル，30万ドルの損失がそれぞれ処分されている。
自由キャッシュフロー
自由キャッシュフローとは，経営活動から提供または経営活動のための現金純額から財産，工場や設備を購入するための現金純額と内部使用のためのソフトウェア資本化開発コストを差し引くことである.私たちは、自由キャッシュフローは流動性を測定するための有用な指標であり、私たちのコア業務によって生成された私たちの業務に投資するために使用可能な現金数に関する情報を管理層および投資家に提供すると信じている。自由現金流動は一定の局限性があり、それは運営資本の時間スケジュールの制約を受けているため、それはこの期間の現金残高の総増減を代表せず、それは長期証券への投資を考慮せず、自由支配支出に利用できる余剰キャッシュフローを代表しない。したがって、自由現金流量と私たちの統合現金フロー表を評価することは重要だ。
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| | | 十二月三十一日までの年度 |
| | | | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
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| | | | | (単位：千) |
| 経営活動が提供する現金純額 | | | | | $ | 34,906 | | | $ | 40,803 | | | $ | 4,518 | |
資本資産に投資するための純現金(1) (2) | | | | | (45,416) | | | (37,167) | | | (14,592) | |
| 自由キャッシュフロー | | | | | $ | (10,510) | | | $ | 3,636 | | | $ | (10,074) | |
________________________(1)不動産，建屋，設備の購入コストおよび内部使用ソフトウェアの資本化開発コストを示す。
(2)土地購入用現金純額(3，000万ドル)と，2021年12月31日までの年間キャッシュフロー表の投資活動で得られた1，750万ドルの売却所得を含めて相殺する。
重要な会計政策と重大な判断と見積もり
私たちの連結財務諸表は公認会計基準に基づいて作成された。これらの財務諸表を作成する際には、報告書の資産、負債、収入、コストおよび費用、および関連して開示された金額に影響を与えるために、私たちの経営陣が推定と仮定を行う必要がある。我々の見積もりは，我々の歴史的経験と，当時の状況では合理的な様々な他の要因に基づいており，これらの要因の結果は資産や負債の帳簿価値を判断する基礎を構成しているが，これらの資産や負債の帳簿価値は他の源からは明らかではないように見える。異なる仮定または条件では、実際の結果は、これらの判断および推定とは異なる可能性があり、任意のこのような違いは実質的である可能性がある。
以下で議論する会計政策は、財務諸表を作成する際に重大な判断と推定を行う過程と、私たちの歴史と将来の業績を知るために重要であると信じています。
収入確認と繰延収入
私たちの収入は主に企業の顧客に通信サービスを販売することから来ています。収入確認は、約束された商品やサービスの制御権を顧客に譲渡することから始まり、これらの商品やサービスと引き換えに金額を受け取る予定です。
私たちの収入の大部分は顧客が私たちの通信プラットフォームにアクセスして稼いだ使用ベースの費用から来ます。通信プラットフォームへのアクセスは一連の異なるサービスと考えられ，義務履行を含めて制御権を顧客に移し続けている.利用状況に基づく料金はトラフィックが我々のネットワークを通過している間に収入で確認される.
サービス料で徴収された収入は、電話番号や緊急サービス参入を提供·管理する場合、サービスを提供する際に課税方式で確認され、通常は1ヶ月となる。
お客様と契約を結びましたが、契約期間は通常2年から3年で、自動更新機能を持っています。提供サービスの一部として必要な場合には、払戻不可能な前払いサービス活性化および設定費用に関連する収入および関連費用が繰延され、関連サービス契約期間または推定受益期間中に長い時間内に確認される。
我々のスケジュールには一般返品権利は含まれておらず，アプリケーションをサポートするソフトウェアを持つ権利もクライアントに提供されていない.領収書を発行した金額は、売掛金と収入または繰延収入に記録されており、収入確認基準が満たされているかどうかに応じて決定される。
私たちは販売ポイントの準備金を保留した。貸方は可変対価格を計上し、歴史経験、契約義務と信用支給の現在の傾向などのいくつかの投入に基づいて推定を行う。準備金の調整は収入に応じて入金される。
企業合併
我々は，業務合併の買収会計方法を採用し，買収した有形資産と無形資産および想定した負債を買収日にそれぞれの公正な市場価値で入金することを求めた。営業権とは、譲渡の対価格が取得した純資産の公正価値を超える部分である。資産の買収及び負債を担う公正な価値は管理層の推定値に基づいて決定され、買収日に存在する事実と状況に基づいて重大な推定と仮定を行うことに関連している。買収日以降の計量期間を用いて、買収資産と負担する負債の公正価値を決定するために必要な買収日までに存在する情報を収集する。すべての情報を入手すれば、試算期間は終了するが、買収日から1年遅れてはならない。
商誉と無形資産
商誉
営業権とは、企業合併中に譲渡された総対価格の公正価値総額であり、買収資産の公正価値を超え、負担した負債を差し引く。営業権は償却しないが，年間減価テストを受けなければならない.私たちは毎年の12月31日に営業権の減価をテストします。もし商業環境の事件や変化が資産が減値する可能性があることを表明すれば、私たちはもっと頻繁に営業権をテストします。営業権は報告単位のレベルで減価テストを行った。営業権の回復可能性を評価する際に、私たちは商業権がより損傷する可能性があることを示す事件と状況が存在するかどうかを決定するために定性分析を行った。我々が考えている定性的要因には，マクロ経済状況，業界や市場状況，会社特定事件，環境変化が含まれているが，これらに限定されない。我々は2022年まで、2021年及び2020年12月31日までに年度営業権減価分析を完了し、いかなる減価費用も記録していない。2022年12月31日現在、営業権は3.26億ドル。
長寿資産
確定年限を有する無形資産を含む長期資産は、その推定耐用年数内に償却され、減値指標が発生した場合に減値が審査される。
イベントや状況が資産の帳簿価値を表示して回収できない可能性がある場合には、長期資産の減価回収可能性を評価する。長期資産の回収可能能力は、資産の帳簿価値と資産予想による将来の未割引キャッシュフローとの比較によって測定される。この資産が減値とみなされる場合、いずれの減値金額も、減値資産の帳簿価値と公正価値との差額で計量される。2022年12月31日現在、累計償却後の無形資産を差し引いた無形資産は1.77億ドルで、主に顧客関係、顧客契約、開発の技術を含む。2022年，2022年，2021年，2020年12月31日までの年度では，何の減値指標も決定されていない。
内部使用ソフトウェア開発コスト
内部使用ソフトウェアには，会社のニーズを満たすために購入，内部開発，修正するためのソフトウェアが含まれる.我々は，アプリケーション開発段階で生じる合格内部使用ソフトウェア開発コストを利用する.費用資本化は2つの標準を満たすことから始まる：(1)初歩的なプロジェクト段階の完成；(2)ソフトウェアは完成し、その期待機能に使用される可能性が高い。ソフトウェアが基本的に完了し，その予想される用途のための準備ができている場合には，すべての重要なテストを完了することを含めて，資本化は停止する.特定のアップグレードおよび強化に関連するコストが追加の機能および維持および二次アップグレードおよび強化によって生じる費用をもたらす可能性が高い場合、私たちもこれらのコストを資本化します。予備プロジェクト活動と実施後の業務活動に関する費用は，発生時に費用を計上する。2022年12月31日現在、累計償却後のソフトウェア開発コストを差し引いて800万ドル
プラットフォームや他のソフトウェアアプリケーションの資本化コストは、財産、工場、設備に含まれている。これらの費用は、ソフトウェアの推定耐用年数内に直線的に3年以内に償却され、業務報告書の収入コストに記録される。私たちは毎年これらの資産の使用年数を評価し、これらの資産の回収可能性に影響を与える可能性のあるイベントや状況の変化が発生した場合に減値をテストする。
所得税
私たちは貸借対照法に基づいて所得税を計算し、この方法は財務諸表に列挙された事件の予想される将来の税務結果について繰延税金資産と負債を確認することを要求する。この方法によれば、繰延税金資産と負債は、資産と負債の財務諸表と課税基礎との差に基づいて、当該年度の現行税率を用いて決定される
このような違いは逆転すると予想される。税率変動が繰延税金資産や負債に及ぼす影響は、公布日を含む期間の収入で確認されている。
もし私たちがさらに繰延税金資産の一部または全部を表現できない可能性があれば、私たちは繰延税金資産の計量を減少させ、必要であれば、推定値を差し引いて準備することができる。四半期ごとに、私たちは歴史課税収入、未来の課税収入の予想、現有の一時的な差が逆転した予想時間、慎重かつ実行可能な納税計画策略の実施状況及び最近の経営の結果に基づいて、繰延税金資産の回収可能性を審査した。繰延税金資産の回収可能性を評価するには、将来の収益性を評価する際に判断する必要がある。繰延税金資産を回収する能力が変化した場合、私たちの所得税支出は評価が変化している間に増加または減少するだろう。
私たちは税務頭寸の財務諸表の影響を確認することで不確定な税務頭寸を計上して、技術的優位性に基づいて、この頭寸は審査後に更に持続する可能性がある時にのみ、私たちはこの頭寸の財務諸表の影響を確認します。確認された税額割引は累積確率で定められた最大金額で計算されており、このような利益は最終決済時には実現されない可能性があると信じている。所得税支出で確認されていない税務頭寸に関する潜在的な課税利息と罰金を確認します。
他にも事項がある
私たちは正常な業務過程で法的訴訟と訴訟の影響を受けるだろう。私たちは各法的問題の状況を定期的に評価し、私たちの潜在的な財務リスクを評価する。任意の法的手続きまたは訴訟の潜在的損失が可能であると考えられ、金額を合理的に推定することができる場合、推定された損失は責任を負う。損失の可能性や損失の金額が合理的に見積もることができるかどうかを決定する際には，重大な判断が必要である.どんな訴訟の結果も事前に確定することはできない。したがって，潜在負債の評価や記録に必要な任意の項目の金額は，我々が当時把握していた情報のみに基づいている。より多くの情報を得るにつれて、私たちは法的手続きや訴訟に関連する潜在的な責任を再評価し、私たちの推定を修正することができる。どんな修正も私たちの運営結果に実質的な影響を及ぼすかもしれない。
私たちは全米と世界の多くの税務管轄区域で事業を展開している。その多くの司法管轄区域では、VoIP電話サービスまたは911サービスに関連する(または関連する場合がある)費用を含む、販売税および使用税、付加価値税(“付加価値税”)、通信税および規制費用のような収入ベースでない税金は、我々の業務に基づいて評価される。私たちは間接税を払わなければなりません。そしてある司法管轄区でいくつかの他の税金と追加料金を払うかもしれません。私たちは一般的に顧客からこのような税金と追加料金を受け取る。私たちは顧客から受け取ったが適切な管轄区域に支払われていない税金の責任を記録した。また、私たちは司法管轄区で収入に基づく税項と費用計の支出ではなく、このような税項と費用はすでに負債を招く可能性があり、リスク金額も合理的に見積もることができる。したがって、2022年と2021年12月31日現在、私たちはそれぞれ800万ドルと1100万ドルの負債を記録し、計算すべき費用と他の流動負債に含まれている。これらの推定は、私たちのサービスの課税、私たちがどのような管轄区域と関係があると思うか、これらの管轄区の収入源を含むいくつかの主要な仮定に基づいている。もしこれらの管轄区域が私たちの仮説と分析に疑問を提起すれば、私たちの実際のリスクの開放は私たちの現在の推定とは大きく違うかもしれない。
最近発表された会計基準
最近採用されている会計基準と未採用の会計公告の概要については、本年度報告の他の部分の連結財務諸表付記2“重要会計政策概要”を参照されたい。
第七A項。市場リスクの定量的·定性的開示について
正常な業務過程で、私たちは一定の市場リスクに直面している。市場リスクとは、金融市場の価格や金利の不利な変化により、我々の財務状況に影響を及ぼす可能性のある損失リスクである。私たちの市場リスクの開放は主に金利と外貨為替レートの変動の結果です。
金利リスク
私たちの市場リスクに対する主な開放は金利の変化と関連がある。2022年12月31日現在、私たちは1.14億ドルの現金と現金等価物、および7100万ドルの有価証券を持っており、これらの証券は運営資本として保有している。私たちの現金と現金等価物は主に利息小切手と直接預金口座と通貨市場口座からなります。有価証券には、会社債務証券、米国債、現金等価物に属さない商業手形が含まれる
このような利息を稼ぐ道具はある程度の金利リスクを持っている。今まで、利息収入の変動は大きくなかった。私たちの投資活動の主な目標は、リスクを著しく増加させることなく元本を維持しながら収益を最大化することです。私たちは取引や投機目的に投資しないし、派生金融商品を使って私たちの金利リスクを管理していません。私たちの投資は短期的なものなので、私たちは持っていないし、金利の変化によって大きなリスクに直面するとは期待していない。金利が10%変化すると、我々の財務業績に実質的な影響を与えないと仮定し、これらの財務業績は本年度報告書10-K表の他の部分に含まれる。
2022年6月6日、私たちは信用協定に署名し、その中で5000万ドルの信用手配を規定した。私たちの選択では、借入金利息は基本金利または担保付き隔夜融資金利(SOFR)にリンクした年利で利息を計算します。SOFRベースのローンの利息はSOFRプラス1.50%から2.00%の間の適用利益率に等しく、これは前四半期の総合調整後の急速な比率に依存し、基本金利に基づくローンの金利は基本金利プラス0.50%~1.00%の間の適用利益率に等しく、これは前四半期の総合調整後の急速な比率に依存する。したがって、私たちが信用計画を使用する時、私たちは金利の危険に直面している。2022年12月31日現在、未返済の借金はありません。
2020年2月と2021年3月に、元金総額4億ドルと2.5億ドルの2026年転換債券と2028年転換債券をそれぞれ発行した。2022年11月2日、我々は1.6億ドルの2026年転換可能手形を買い戻したことは、本年度報告Form 10-Kの他の部分の連結財務諸表の付記8“債務”にさらに記載されている。交換手形の年利固定により、金利変動による財務や経済的利益リスクはありません。しかし、固定金利債務ツールの公正価値は金利の変化に応じて変動するだろう。しかも、私たちの普通株の市場価格が変動した時、公正価値は影響を受けるかもしれない。私たちは貸借対照表で額面から未償却割引価格を引いて交換可能な手形を発行し、私たちは要求した開示目的についてのみ公正価値を提示した。
外貨リスク
私たちの海外子会社の機能通貨はその運営所の管轄区域それぞれの現地通貨で、主にユーロとポンドです。2022年12月31日までの1年間で、私たちの総収入の約10%はアメリカ以外の地域から来ています。私たちの収入と運営費用の大部分はドルで価格されているので、今のところ重大な外貨リスクの影響を受けません。我々の子会社は期末レートで貨幣資産と負債を再計量し、通貨項目を歴史的な為替レートで再計量するのではない。収入と費用口座は年内有効の平均為替レートで再計量されます。外貨換算調整は株主権益内に他の全面的な損失を累積する構成要素に計上される。外貨取引の収益又は損失を他の収入(費用)に計上し、純額を我々の総合経営報告書に計上する。私たちは現在、私たちが未来にそうするかもしれないにもかかわらず、為替変動に対する潜在的な開放を減らすためにヘッジ活動をしていない。ドルが外貨に対して弱い限り、これらの外貨の両替は私たちの非アメリカ業務の収入と運営費用を増加させます。同様に、ドルが外国通貨に強くなれば、私たちの非アメリカ業務の収入と運営費用も下がるだろう。外貨レートに10%の悪影響があると仮定すると、2022年12月31日までの年度の純収入に約240万ドルの悪影響を与えることになる。
項目8.財務諸表と補足データ
帯域幅会社
連結財務諸表索引
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| ページ |
独立公認会計士事務所報告 | 82 |
合併貸借対照表 | 85 |
連結業務報告書 | 86 |
合併全面損失表 | 87 |
合併株主権益変動表 | 88 |
統合現金フロー表 | 90 |
連結財務諸表付記 | 92 |
独立公認会計士事務所報告
Bandain Inc.株主と取締役会へ。
財務諸表のいくつかの見方
添付されている帯域会社(当社)の2022年12月31日現在と2021年12月31日までの総合貸借対照表、2022年12月31日までの3年度の関連総合経営報告書、全面赤字、株主権益とキャッシュフローの変化および関連付記(総称して“総合財務諸表”と呼ぶ)を監査した。総合財務諸表は、すべての重要な面で、2022年12月31日、2022年12月31日、2021年12月31日までの会社の財務状況、および2022年12月31日までの3年度の経営結果とキャッシュフローを公平に反映しており、米国公認会計原則に適合していると考えられる。
また、米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)の基準に基づき、テレデビル委員会協賛組織委員会が発表した“内部統制-総合枠組み(2013枠組み)”で確立された基準に基づき、2022年12月31日までの財務報告内部統制を監査し、2023年2月23日に発表された報告書について保留意見を発表した。
意見の基礎
これらの財務諸表は会社の経営陣が責任を負う。私たちの責任は私たちの監査に基づいて会社の財務諸表に意見を発表することです。私たちはPCAOBに登録されている公共会計士事務所で、アメリカ連邦証券法およびアメリカ証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、私たちは会社と独立しなければなりません。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、財務諸表に重大な誤報がないかどうかに関する合理的な保証を得るために、エラーによるものであっても不正であっても、監査を計画し、実行することを要求する。我々の監査には、財務諸表の重大な誤報リスクを評価するプログラム、エラーによるものであれ詐欺であっても、これらのリスクに対応するプログラムを実行することが含まれています。これらの手続きは、財務諸表中の金額および開示に関連する証拠をテストに基づいて検討することを含む。我々の監査には、経営陣が使用する会計原則の評価と重大な見積もり、財務諸表の全体列報を評価することも含まれています。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
重要な監査事項
以下に述べる重要な監査事項とは、監査委員会に伝達または要求が監査委員会に伝達された当期財務諸表監査によって生じる事項である：(1)財務諸表に対して重大な意義を有する勘定または開示に関するものであり、(2)特に挑戦的で主観的または複雑な判断に関するものである。重要監査事項の伝達は、総合財務諸表に対する私たちの全体的な意見をいかなる方法でも変えることはなく、以下の重要な監査事項を伝達することによって、キー監査事項またはそれに関連する勘定または開示に関する個別的な意見を提供することはない。
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| 収入確認 |
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説明：
物質 | 付記2に記載されているように、同社は、ソフトウェアソリューションによって提供される通信サービスの販売収入を確認し、これらのサービスは、通常、使用料および毎月サービス料からのものである。使用収入は、音声通信(主に着信分数、出局分数、および無料分数によって駆動される)およびメッセージ通信(プラットフォームおよびネットワークを通るメッセージ数によって駆動される)を含む。これらのサービスの収入は利用中に確認します。毎月のサービス料には、電話番号と緊急サービスアクセスの提供と管理が含まれています。これは、サービスを提供する際に料金で確認され、通常は1ヶ月です。 音声およびメッセージデータの使用収入の処理および記録は、複数のシステムにわたって大量のデータを捕捉し、それを価格設定することに関連して高度に自動化される。同様に、電話番号および緊急サービスアクセスの提供および管理も高度に自動化され、サービス内の電話番号の数およびその月に緊急サービスを介してアクセスされる電話番号の数を捕捉し、価格を設定することに関連する。収入を取得、処理し、最終的に記録するための複雑な自動化システムを考慮すると、監査収入を実行するプログラムは高度な監査師の判断と広範な監査作業を必要とする。 |
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どうやって解決したのか
私たちの問題は
監査？監査 | 我々は理解を得て，設計を評価し，制御措置の操作有効性をテストし，これらの制御措置は収入計測や発生に関する重大な誤報リスクを解決した。これには，情報技術(IT)を用いた業務運営支援や関連制御に豊富な経験のある監査専門家を参加させることが含まれている。我々のIT専門家の参加の下で、音声使用、電話番号サービス、緊急サービスアクセスおよびメッセージ量を捕捉して処理するための重要なシステムを決定し、ユーザアクセスのテストおよび管理制御の変更を含むこれらのシステムに対するIT一般制御をテストした。さらに、我々の監査プログラムは、音声およびメッセージ使用の収入の確認、サービス内の電話番号の数、およびその間に緊急サービスにアクセス可能な電話番号の数に関する複数のプラットフォーム上で処理および送信されるデータの正確性および完全性を決定するための他の人工的な入金および分析的審査制御をテストすることを含む 会社の収入をテストするために、当社の監査プログラムは、他のプログラムに加えて、会社のシステムからデータを抽出してデータ分析を実行して、記録収入の完全性および正確性を評価すること、顧客契約および承認されたコスト表をチェックして取引価格を評価すること、および音声およびメッセージ使用状況記録に基づく収入の数学的正確性をテストすること、およびサービス中の電話番号数および緊急サービスアクセスの電話番号数をテストすることを含む、当社の監査プログラム |
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2012年以来、当社の監査役を務めてきました。
/S/安永法律事務所
ノースカロライナ州ローリー市
2023年2月23日
独立公認会計士事務所報告
Bandain Inc.株主と取締役会へ
財務報告の内部統制については
我々は、テレデビル委員会後援組織委員会が発表した内部統制-総合枠組み(2013年枠組み)(COSO基準)で確立された基準に基づいて、Bandain Inc.2022年12月31日までの財務報告内部統制を監査した。COSO規格によれば，2022年12月31日現在，帯域会社(当社)はすべての重要な面で財務報告を効率的に内部統制していると考えられる。
また、米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)の基準に従って、会社の2022年12月31日と2021年12月31日までの総合貸借対照表、2022年12月31日までの3年度の関連総合経営報告書、全面赤字、株主権益と現金流量の変化及び関連付記を監査した 私たちの2023年2月23日の報告書はこれについて何の保留もない意見を発表した。
意見の基礎
当社経営陣は、効果的な財務報告内部統制を維持し、添付されている“経営陣財務報告内部統制年次報告”における財務報告内部統制の有効性を評価する責任がある。私たちの責任は私たちの監査に基づいて、会社の財務報告書の内部統制に意見を述べることです。私たちはPCAOBに登録されている公共会計士事務所で、アメリカ連邦証券法およびアメリカ証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、私たちは会社と独立しなければなりません。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、財務報告の有効な内部統制がすべての重要な面で維持されているかどうかを決定するために、合理的な保証を得るために監査を計画し、実行することを要求する。
我々の監査には，財務報告の内部統制を理解すること，重大な弱点があるリスクを評価すること，評価されたリスクテストに基づいて内部統制の設計·運用有効性を評価すること，および状況下で必要と考えられる他のプロセスを実行することが含まれる。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
財務報告の内部統制の定義と限界
会社の財務報告に対する内部統制は、公認された会計原則に基づいて、財務報告の信頼性と外部目的の財務諸表の作成に合理的な保証を提供することを目的としたプログラムである。会社の財務報告に対する内部統制には、(1)合理的で詳細かつ正確かつ公平に会社の資産を反映した取引および処分に関する記録の保存、(2)公認された会計原則に従って財務諸表を作成するために必要な取引が記録されている合理的な保証を提供し、会社の収入および支出は会社の経営陣と取締役の許可のみに基づいて行われる。(三)財務諸表に重大な影響を及ぼす可能性のある不正買収、使用、または処分会社の資産を防止またはタイムリーに発見する合理的な保証を提供する。
その固有の限界のため、財務報告書の内部統制は誤った陳述を防止したり発見できない可能性がある。また，将来的にどのような有効性評価を行うかの予測は，条件の変化により制御不足のリスクが生じる可能性があり，あるいは政策やプログラムの遵守度が悪化する可能性がある.
/S/安永法律事務所
ノースカロライナ州ローリー市
2023年2月23日
帯域幅会社
合併貸借対照表
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)
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| 12月31日まで |
| 2022 | | 2021 |
| 資産 | | | |
| 流動資産： | | | |
| 現金と現金等価物 | $ | 113,641 | | | $ | 331,453 | |
| 制限現金 | 981 | | | 836 | |
| 有価証券 | 71,231 | | | — | |
| | | |
| 売掛金は，不良債権準備後の純額を差し引く | 74,465 | | | 61,572 | |
| 繰延コスト | 3,566 | | | 3,204 | |
| 前払い費用と他の流動資産 | 15,724 | | | 15,820 | |
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| | | |
| 流動資産総額 | 279,608 | | | 412,885 | |
| 財産·工場·設備·純価値 | 99,753 | | | 69,604 | |
| 経営性使用権資産、純額 | 9,993 | | | 14,061 | |
| 無形資産、純額 | 177,370 | | | 211,217 | |
| 繰延コスト、非流動コスト | 4,938 | | | 4,676 | |
| その他長期資産 | 31,251 | | | 8,673 | |
| 商誉 | 326,405 | | | 344,423 | |
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| 総資産 | $ | 929,318 | | | $ | 1,065,539 | |
| 負債と株主権益 | | | |
| 流動負債： | | | |
| 売掛金 | $ | 26,750 | | | $ | 9,142 | |
| 費用とその他の流動負債を計算しなければならない | 62,577 | | | 65,921 | |
| 繰延収入の当期分 | 7,181 | | | 6,248 | |
| 高級勘定書 | 10,049 | | | 6,380 | |
| 賃貸負債を経営し、流動 | 7,450 | | | 5,807 | |
| | | |
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| 流動負債総額 | 114,007 | | | 93,498 | |
| その他負債 | 11,176 | | | 6,018 | |
| 賃貸負債を経営し，当期分を差し引く | 4,640 | | | 10,958 | |
| | | |
| 繰延収入，当期分を差し引く | 8,306 | | | 7,634 | |
| | | |
| 繰延税金負債 | 38,466 | | | 48,396 | |
| 転換可能優先手形 | 480,546 | | | 486,440 | |
| 総負債 | 657,141 | | | 652,944 | |
| | | |
| 引受金とその他の事項 | | | |
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| 株主権益： | | | |
優先株0.001額面価値10,000,000ライセンス株；0既発行株 | — | | | — | |
A類には投票権普通株がある；$0.001額面価値100,000,0002022年12月31日と2021年12月31日までに認可された株23,379,000そして23,177,9882022年12月31日と2021年12月31日までの発行済株式 | 23 | | | 23 | |
B類は投票権のある普通株、$0.001額面価値20,000,0002022年12月31日と2021年12月31日までに認可された株1,965,1702022年12月31日と2021年12月31日までの発行済株式 | 2 | | | 2 | |
| | | |
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| 追加実収資本 | 364,913 | | | 502,477 | |
| 赤字を累計する | (48,547) | | | (76,867) | |
| その他の総合損失を累計する | (44,214) | | | (13,040) | |
| 株主権益総額 | 272,177 | | | 412,595 | |
| 総負債と株主権益 | $ | 929,318 | | | $ | 1,065,539 | |
添付の説明を参照してください。
カタログ表
帯域幅会社
連結業務報告書
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 十二月三十一日までの年度 |
| | | | | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 収入.収入 | | | | | $ | 573,152 | | | $ | 490,907 | | | $ | 343,113 | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 収入コスト | | | | | 334,799 | | | 277,094 | | | 189,203 | |
| | | | | | | | | | |
| 毛利 | | | | | 238,353 | | | 213,813 | | | 153,910 | |
| 運営費用： | | | | | | | | | |
| 研究開発 | | | | | 97,990 | | | 69,505 | | | 54,555 | |
| 販売とマーケティング | | | | | 96,658 | | | 82,333 | | | 61,216 | |
| 一般と行政 | | | | | 68,029 | | | 64,212 | | | 51,644 | |
| 総運営費 | | | | | 262,677 | | | 216,050 | | | 167,415 | |
| | | | | | | | | | |
| 営業損失 | | | | | (24,324) | | | (2,237) | | | (13,505) | |
| その他の収入(費用)、純額： | | | | | | | | | |
| 債務の純収益を返済する | | | | | 40,205 | | | — | | | — | |
| 利子支出，純額 | | | | | (3,048) | | | (28,784) | | | (13,672) | |
| その他の収入，純額 | | | | | 4,473 | | | (174) | | | (1,795) | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| その他の収入を合計して純額 | | | | | 41,630 | | | (28,958) | | | (15,467) | |
| | | | | | | | | | |
| 所得税前収入 | | | | | 17,306 | | | (31,195) | | | (28,972) | |
| 所得税の割引 | | | | | 2,264 | | | 3,833 | | | (15,005) | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 純収益(赤字) | | | | | $ | 19,570 | | | $ | (27,362) | | | $ | (43,977) | |
| 1株当たりの収益： | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | |
| 1株当たり純収益(損失)： | | | | | | | | | |
| 基本的な情報 | | | | | $ | 0.77 | | | $ | (1.09) | | | $ | (1.83) | |
| 薄めにする | | | | | $ | (0.48) | | | $ | (1.09) | | | $ | (1.83) | |
| | | | | | | | | | |
| 1株当たりの純利益(損失)を計算するための分子： | | | | | | | | | |
| 基本的な情報 | | | | | $ | 19,570 | | | $ | (27,362) | | | $ | (43,977) | |
| 薄めにする | | | | | $ | (14,897) | | | $ | (27,362) | | | $ | (43,977) | |
| | | | | | | | | | |
| 発行済み普通株式加重平均： | | | | | | | | | |
| 基本的な情報 | | | | | 25,282,796 | | | 25,090,916 | | | 24,092,574 | |
| 薄めにする | | | | | 30,907,869 | | | 25,090,916 | | | 24,092,574 | |
添付の説明を参照してください。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 十二月三十一日までの年度 |
| | | | | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 純収益(赤字) | | | | | $ | 19,570 | | | $ | (27,362) | | | $ | (43,977) | |
| その他総合収入 | | | | | | | | | |
| 有価証券が収益を実現せず，純額 | | | | | 314 | | | — | | | — | |
| 外貨換算 | | | | | (31,855) | | | (41,150) | | | 27,900 | |
| 従業員福祉計画の未実現収益、純額 | | | | | 367 | | | 169 | | | — | |
| その他総合収入合計 | | | | | (31,174) | | | (40,981) | | | 27,900 | |
| 全面損失総額 | | | | | $ | (11,604) | | | $ | (68,343) | | | $ | (16,077) | |
添付の説明を参照してください。
カタログ表
帯域幅会社
合併株主変動表’権益
(単位は千で、シェアは含まれていない)
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普通株 | | | | | | 追加実収資本 | | その他の総合収益を累計する | | 赤字を累計する | | 株主権益総額 | | |
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| 2019年12月31日の残高 | | | | | 18,584,478 | | $ | 19 | | | 4,927,401 | | $ | 5 | | | | | | | | | $ | 275,553 | | | $ | 41 | | | $ | (5,528) | | | $ | 270,090 | | | |
| 債務転換オプションを発行する | | | | | — | | — | | | — | | — | | | | | | | | | 104,553 | | | — | | | — | | | 104,553 | | | |
| 債務転換オプション発行コスト、税引き後純額 | | | | | — | | — | | | — | | — | | | | | | | | | (3,742) | | | — | | | — | | | (3,742) | | | |
| 上限オプション買入れ価格 | | | | | — | | — | | | — | | — | | | | | | | | | (43,320) | | | — | | | — | | | (43,320) | | | |
| 既得株式オプションの行使 | | | | | 593,084 | | 1 | | | — | | — | | | | | | | | | 4,075 | | | — | | | — | | | 4,076 | | | |
| 株式単位の帰属を制限する | | | | | 161,067 | | — | | | — | | — | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | |
| 納税義務で差し押さえられた持分奨励 | | | | | (20,295) | | — | | | — | | — | | | | | | | | | (1,916) | | | — | | | — | | | (1,916) | | | |
| B類議決権付き普通株からA類議決権付き普通株への転換 | | | | | 2,431,276 | | 1 | | | (2,431,276) | | (3) | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | (2) | | | |
| Voxboneの株式対価格を買収する | | | | | 663,394 | | 1 | | | — | | — | | | | | | | | | 106,379 | | | — | | | — | | | 106,380 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 外貨換算 | | | | | — | | — | | | — | | — | | | | | | | | | — | | | 27,900 | | | — | | | 27,900 | | | |
| 株に基づく報酬 | | | | | — | | — | | | — | | — | | | | | | | | | 9,881 | | | — | | | — | | | 9,881 | | | |
| 純損失 | | | | | — | | — | | | — | | — | | | | | | | | | — | | | — | | | (43,977) | | | (43,977) | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020年12月31日残高 | | | | | 22,413,004 | | 22 | | | 2,496,125 | | 2 | | | | | | | | | 451,463 | | | 27,941 | | | (49,505) | | | 429,923 | | | |
| 債務転換オプションを発行する | | | | | — | | — | | | — | | — | | | | | | | | | 66,908 | | | — | | | — | | | 66,908 | | | |
| 債務転換オプション発行コスト、税引き後純額 | | | | | — | | — | | | — | | — | | | | | | | | | (2,019) | | | — | | | — | | | (2,019) | | | |
| 上限オプション買入れ価格 | | | | | — | | — | | | — | | — | | | | | | | | | (25,500) | | | — | | | — | | | (25,500) | | | |
| 既得株式オプションの行使 | | | | | 73,985 | | — | | | — | | — | | | | | | | | | 923 | | | — | | | — | | | 923 | | | |
| 株式単位の帰属を制限する | | | | | 186,502 | | — | | | — | | — | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | |
| 納税義務で差し押さえられた持分奨励 | | | | | (26,458) | | — | | | — | | — | | | | | | | | | (3,835) | | | — | | | — | | | (3,835) | | | |
| B類議決権付き普通株からA類議決権付き普通株への転換 | | | | | 530,955 | | 1 | | | (530,955) | | — | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | 1 | | | |
| 外貨換算 | | | | | — | | — | | | — | | — | | | | | | | | | — | | | (41,150) | | | — | | | (41,150) | | | |
| 従業員厚生年金計画の未実現収益 | | | | | — | | — | | | — | | — | | | | | | | | | — | | | 169 | | | — | | | 169 | | | |
| 株に基づく報酬 | | | | | — | | — | | | — | | — | | | | | | | | | 14,537 | | | — | | | — | | | 14,537 | | | |
| 純損失 | | | | | — | | — | | | — | | — | | | | | | | | | — | | | — | | | (27,362) | | | (27,362) | | | |
| 2021年12月31日の残高 | | | | | 23,177,988 | | 23 | | | 1,965,170 | | 2 | | | | | | | | | 502,477 | | | (13,040) | | | (76,867) | | | 412,595 | | | |
| 既得株式オプションの行使 | | | | | 20,468 | | — | | | — | | — | | | | | | | | | 163 | | | — | | | — | | | 163 | | | |
| 株式単位の帰属を制限する | | | | | 231,234 | | — | | | — | | — | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | |
| 納税義務で差し押さえられた持分奨励 | | | | | (50,690) | | — | | | — | | — | | | | | | | | | (2,134) | | | — | | | — | | | (2,134) | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ASU 2020−06年度初めの利益剰余金を採用した調整 | | | | | — | | — | | | — | | — | | | | | | | | | (156,248) | | | — | | | 8,750 | | | (147,498) | | | |
| 有価証券の未実現収益 | | | | | — | | — | | | — | | — | | | | | | | | | — | | | 314 | | | — | | | 314 | | | |
| 外貨換算 | | | | | — | | — | | | — | | — | | | | | | | | | — | | | (31,855) | | | — | | | (31,855) | | | |
| 従業員厚生年金計画の未実現収益 | | | | | — | | — | | | — | | — | | | | | | | | | — | | | 367 | | | — | | | 367 | | | |
カタログ表
帯域幅会社
合併株主変動表’権益
(単位は千で、シェアは含まれていない)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | A類投票
普通株 | | クラスB投票
普通株 | | | | | | 追加実収資本 | | その他の総合収益を累計する | | 赤字を累計する | | 株主権益総額 | | |
| | | | | 株 | 金額 | | 株 | 金額 | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 株に基づく報酬 | | | | | — | | — | | | — | | — | | | | | | | | | 20,655 | | | — | | | — | | | 20,655 | | | |
| 純収入 | | | | | — | | — | | | — | | — | | | | | | | | | — | | | — | | | 19,570 | | | 19,570 | | | |
| 2022年12月31日の残高 | | | | | 23,379,000 | | $ | 23 | | | 1,965,170 | | $ | 2 | | | | | | | | | $ | 364,913 | | | $ | (44,214) | | | $ | (48,547) | | | $ | 272,177 | | | |
添付の説明を参照してください。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 経営活動のキャッシュフロー | | | | | |
| 純収益(赤字) | $ | 19,570 | | | $ | (27,362) | | | $ | (43,977) | |
| | | | | | |
| 純収益(赤字)を経営活動に提供する現金純額に調整する | | | | | |
| 減価償却および償却 | 35,599 | | | 36,642 | | | 16,803 | |
| 資産を使用した非現金減価 | 6,977 | | | 5,722 | | | 4,812 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 債務償却割引と発行コスト | 3,082 | | | 26,754 | | | 15,647 | |
| 株に基づく報酬 | 20,655 | | | 14,537 | | | 9,881 | |
| | | | | | |
| 繰延税金その他 | (5,557) | | | (7,486) | | | 14,600 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 債務の純収益を返済する | (40,205) | | | — | | | — | |
| 経営性資産と負債変動状況： | | | | | |
| 売掛金 | (13,341) | | | (6,711) | | | (18,832) | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 前払い費用と他の資産 | (5,795) | | | (6,751) | | | (3,823) | |
| 売掛金 | 17,210 | | | 1,992 | | | 315 | |
| 費用とその他の負債を計算すべきである | 4,291 | | | 9,693 | | | 14,393 | |
| | | | | | |
| 経営的使用権責任 | (7,580) | | | (6,227) | | | (5,301) | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 経営活動が提供する現金純額 | 34,906 | | | 40,803 | | | 4,518 | |
| 投資活動によるキャッシュフロー | | | | | |
| 家屋·工場·設備を購入する | (41,661) | | | (17,686) | | | (12,273) | |
| 建設中の工事保証金 | (18,674) | | | (3,000) | | | — | |
| 資本化ソフトウェア開発コスト | (3,755) | | | (3,926) | | | (2,319) | |
| | | | | | |
| 土地を買う | — | | | (30,017) | | | — | |
| 土地売り収益 | — | | | 17,462 | | | — | |
| 有価証券を購入する | (179,598) | | | — | | | — | |
| 有価証券の販売収益と満期日 | 108,681 | | | — | | | — | |
| 他の投資を購入する | — | | | — | | | (230,780) | |
| その他投資の販売収益と満期日 | — | | | 40,000 | | | 190,780 | |
| 業務を売却して得た収益 | 1,558 | | | — | | | — | |
| 買収，買収現金を差し引いた純額 | — | | | — | | | (400,493) | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 投資活動が提供する現金純額 | (133,449) | | | 2,833 | | | (455,085) | |
| 融資活動によるキャッシュフロー | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 融資リースの支払い | (190) | | | (212) | | | (28) | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 転換可能優先手形を発行して得た金 | — | | | 250,000 | | | 400,000 | |
| 債務返済のための現金純額 | (117,286) | | | — | | | — | |
| 購入上限のあるコール | — | | | (25,500) | | | (43,320) | |
| 買収前払金の支払い | — | | | (6,689) | | | — | |
| 債務発行コストを支払う | (553) | | | (7,544) | | | (11,990) | |
| 株式オプションを行使して得られる収益 | 163 | | | 926 | | | 4,073 | |
| | | | | | |
| 納税義務で差し押さえられた持分奨励価値 | (2,139) | | | (3,954) | | | (1,844) | |
| | | | | | |
| 融資活動が提供する現金純額 | (120,005) | | | 207,027 | | | 346,891 | |
| 現金、現金等価物および限定現金に及ぼす為替レート変動の影響 | 881 | | | 189 | | | 109 | |
| 現金、現金等価物、および制限的現金純増加 | (217,667) | | | 250,852 | | | (103,567) | |
| 期初現金、現金等価物、および限定現金 | 332,289 | | | 81,437 | | | 185,004 | |
| 現金、現金等価物、制限された現金、期末 | $ | 114,622 | | | $ | 332,289 | | | $ | 81,437 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | | | | | |
| キャッシュフロー情報を補足開示する | | | | | |
| 利子を支払う現金 | $ | 18 | | | $ | 1,476 | | | $ | 579 | |
| 税金の現金を納める | $ | 3,932 | | | $ | 1,999 | | | $ | 454 | |
| 新しい経営リース負債と引き換えに使用権資産 | $ | 3,421 | | | $ | 526 | | | $ | 3,105 | |
| 新しい融資リース負債と引き換えに得られた財産、工場、設備 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 462 | |
| | | | | | |
| 非現金投資·融資活動の追加開示 | | | | | |
| 計算に応じて支払われていない財産·工場·設備の購入 | $ | 1,741 | | | $ | 3,760 | | | $ | 6,043 | |
| | | | | | |
| リースインセンティブ | $ | 5,791 | | | $ | 4,677 | | | $ | — | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 買収で発行された普通株価値 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 106,379 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 買収の妨げ | $ | — | | | $ | — | | | $ | 8,595 | |
| 納税義務で差し押さえられた持分奨励は，計上すべきであるが支払われていない | $ | 121 | | | $ | 127 | | | $ | 247 | |
| 計算すべきだが実現していない有価証券は収益を実現していない | $ | 314 | | | $ | — | | | $ | — | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 融資リースで設備を購入する | $ | 147 | | | $ | 160 | | | $ | 113 | |
| | | | | | |
添付の説明を参照してください。
帯域幅会社
連結財務諸表付記
1.業務組織機関および業務説明
帯域幅会社(その子会社、“帯域幅”または“会社”)は2000年7月に設立され、2001年3月29日にデラウェア州に登録設立された。同社の本社はノースカロライナ州のローリーにある。同社は、企業が任意のモバイルアプリケーションまたは接続されたデバイス上で音声またはメッセージ通信サービスを作成、拡張、および運営することができるように、クラウドベースのソフトウェア駆動国際通信プラットフォームであるサービス(CPaaS)プロバイダである。
2022年3月31日までの四半期内に会社の業務に何らかの変化が生じたため、会社はその支部報告を再評価し、確定した1つはこの部分は、以前に報告された“CPaaS”と“Other”からなる部分ではなく、適切である。この変化の主な駆動力は、会社のその運営部門に対する戦略調整とレガシー資産の売却である。以前報告されたすべての細分化された市場情報は、適合するように再変換されました1つはセグメント構造です。
2.主な会計政策の概要
陳述の基礎
総合財務諸表及び付記は米国公認会計原則(“米国公認会計原則”)に基づいて作成された。
コスト調整
2022年3月31日までの四半期内に、同社はあるコストの列報方式を変更し、収入コスト、研究開発コスト、販売とマーケティングコスト及び一般と行政費用の基準定義と一致している。基準定義の一部として、同社は、収入コスト、研究開発コスト、販売およびマーケティングコスト、ならびに一般および行政費用のカテゴリに、従業員数に基づく施設分配およびITコストを分担している。さらに、製品管理機能は、現在、以前に報告された一般的かつ行政的機能ではなく、研究開発に含まれており、顧客請求書および入金機能、および取得された顧客関係無形資産の償却は、以前に報告された一般的および行政的機能ではなく、販売およびマーケティングに含まれている。経営陣は、基準定義を使用することは、同業者との比較性を増加させ、財務諸表の可用性を向上させると考えている。
新聞に掲載されたすべての期間は、収入コスト、研究開発コスト、販売とマーケティングコスト、および一般と行政費用の現行定義に適合している。列報方式の変更は列報のどの期間の収入や純収入にも影響を与えない。合併貸借対照表、合併株主権益変動表、合併現金フロー表はこれらの変化の影響を受けない。
以下は，料金変化と前期間の比較である
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2021年12月31日までの年度 | | 2020年12月31日までの年度 |
| | | | | 報道で述べたとおり | | 前に報じたように | | 報道で述べたとおり | | 前に報じたように |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | (単位：千) |
| 運営説明書 | | | | | | | | | | | |
| 収入コスト | | | | | $ | 277,094 | | | $ | 272,384 | | | $ | 189,203 | | | $ | 185,252 | |
| 研究開発 | | | | | 69,505 | | | 55,173 | | | 54,555 | | | 42,059 | |
| 販売とマーケティング | | | | | 82,333 | | | 51,817 | | | 61,216 | | | 40,552 | |
| 一般と行政 | | | | | 64,212 | | | 113,770 | | | 51,644 | | | 88,755 | |
再分類する
会社は前年度のある金額を再分類し、今年度に該当する列報方式である。これらの再分類は，以前に報告された総資産，負債，株主赤字または純収入に影響を与えない。
合併原則
連結財務諸表には、帯域幅会社およびその完全子会社の勘定が含まれる。合併では、すべての会社間口座と取引がキャンセルされた。
予算の使用
公認会計原則に従って会社の連結財務諸表を作成する際には、会社はこれらの財務諸表と付記に報告された金額に影響を与える見積もりと判断を行う必要がある。総合財務諸表中のこれらの推定には、不良債権準備、予想信用損失準備、販売信用準備、長期資産および無形資産の回収可能性、無形資産および商業権の買収の公正価値、使用権資産および賃貸負債を評価するための割引率、会社変換可能手形負債および権益部分の公正価値(本明細書参照)、推定受益期間、繰延税項目資産の推定準備、いくつかの課税費用およびまたはある事項、年金およびその他の退職後の福祉コストおよび負債に関する経済および人口精算仮定が含まれるが、これらに限定されない。当社はその使用の推定が合理的であると信じているが，これらの推定に係る内在的不確実性により，将来の期間報告の実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
収入確認
収入確認は，承諾した商品やサービスの制御権を顧客に譲渡することから始まり，会社はそのような製品やサービスの交換金額を受け取る予定である.
会社は以下の手順で収入確認を決定した
•顧客と締結された1つまたは複数の契約の識別；
•契約の履行義務を確定する
•取引価格の決定
•取引価格を契約に割り当てる義務；および
•会社が業績義務を果たした場合、収入を確認する。
製品とサービスの性質
収入は主にアプリケーションプログラミングインタフェース(“API”)ソフトウェアソリューションを介して大規模企業および中小企業や顧客に提供される通信サービスの販売からであり，一般に使用料やサービス料から来ている.使用収入は、音声通信(主に着信分数、出局分数、および無料分数によって駆動される)およびメッセージ通信(プラットフォームおよびネットワークを通るメッセージ数によって駆動される)を含む。サービス料には電話番号と緊急サービスアクセスの提供と管理が含まれています。
同社の収入の大部分は、顧客のアクセスと同社の通信プラットフォームを使用して稼いだ再現性費用から来ている。会社の通信プラットフォームへのアクセスは一連の異なるサービスと考えられ、義務履行を含む顧客に制御権を移し続けている。重複して発生した費用は，トラフィックが会社ネットワークを通過している間の収入で確認する.2022年12月31日まで、2021年12月31日、2020年12月31日までの年度の再建費収入は#ドル445.7百万、$392.5百万ドルと$260.6それぞれ総収入の100万ドルを占めている。
経常料金の収入は、サービス提供時に授業税制で確認され、通常は1ヶ月です。2022年、2021年、2020年12月31日までの経常費用収入は#ドル116.9百万、$91.1百万ドルとドル76.5それぞれ総収入の100万ドルを占めている。
残りの$10.6百万、$7.3百万ドルと$6.02022年12月31日，2021年，2020年12月31日までの年度では，それぞれ100万の収入が他の雑サービスから来ている。
少ない場合、帯域幅とクライアントとの契約には、複数の性能義務が含まれる可能性がある。このような手配に対して，収入はその相対的に独立した販売価格に応じて各履行義務に割り当てられる.一般に，独立販売価格は，類似サービスが類似クライアントから受け取る価格によって決定される.
提供サービスの一部として必要とされる場合、払い戻し不可能な前払いサービスアクティブ化および設定費用に関連する収入および関連費用は、関連するサービス契約期間または予想顧客寿命において長い時間にわたって延期され、確認される。
同社の契約には一般帰還権は含まれていません。しかし、たまに単位が支給されることもある。同社の契約は、アプリケーションをサポートするソフトウェアを持つ権利を顧客に提供しない。領収書を発行した金額は、売掛金と収入または繰延収入に記録されており、収入確認基準が満たされているかどうかに応じて決定される。
同社は販売ポイントのために準備金を保留した。信用は可変対価格を計算し、そしていくつかの投入に基づいて推定を行い、その中に信用配布の歴史経験と現在の傾向を含む。準備金の調整は収入に応じて入金される。
同社には様々な販売手数料計画があり、条件に合った従業員は顧客に製品やサービスを販売することから手数料を稼ぐことができる。合格した従業員は手数料を得るために支払い時に雇用されなければならない。会社は時間に応じて手数料を支払い、それに応じて必要な実質的なサービス条件が存在し、従業員に手数料を獲得させる。同社は、手数料の支払い時間は、当該従業員が提供する基本サービスに見合っていると認定している。したがって、販売手数料は一般的に発生時に費用を計上する。このような費用は販売とマーケティング費用に記録されている。
契約資産と負債
次の表は、お客様と締結された契約における入金および契約負債に関する情報を提供します
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日まで |
| 2022 | | 2021 |
| | | |
| (単位：千) |
売掛金(1) | $ | 74,465 | | | $ | 61,572 | |
契約責任(2) | 15,487 | | | 13,882 | |
________________________(1)売掛金を計上し、総合貸借対照表上の不良債権を差し引いて準備する。
(2)繰延収入と繰延収入の当期部分を計上し、連結貸借対照表上の当期部分を差し引く。
将来の契約が使用される前に現金支払いを受けると、繰延収入が記録される。収入は通常サービスを提供する翌月に確認し，払い戻し不可能な前払い料金であれば，顧客が費用を発生した日からの予想受益期間内に確認する。お客様の払い戻しは前払い請求書として記録されています。2022年12月31日までの年間で、会社が確認した収入は5.7年初に記録された契約負債と関連した100万ドル。同社は$を確認する予定です7.2次の年に100万円の収入を達成します122022年12月31日現在、その契約負債に関する月。
収入コスト
収入コストには、他のネットワークサービスプロバイダに支払われる費用、ネットワーク運営コスト、人員コスト、施設および情報技術の分配コスト、取得された技術無形資産の償却および減価償却が含まれる。
他のネットワークサービスプロバイダに支払われる費用は、使用分数、電話番号、メッセージ、クライアント番号移植、およびネットワーク回路のような会社がサービスを購入する際に発生する。
ネットワーク運用コストには、ネットワークサービスおよびクラウドインフラストラクチャ、容量計画および管理、ソフトウェアライセンス、ハードウェアおよびソフトウェア保守費、顧客サポート、およびネットワークに関連する施設レンタル料が含まれます
サービスの提供、運営、および通信ネットワークの維持を担当する従業員は、人件費(非現金、株式ベースの補償費用を含む)を生成する。
運営費
研究と開発
研究開発費には、私たちのクラウドネットワークおよびソフトウェア製品の賃金および関係者コストの設計、開発、テスト、および強化が含まれています。研究開発費には，我々研究開発者が使用する施設や情報技術の減価償却と分担コストが含まれている。
販売とマーケティング
販売およびマーケティング費用には、賃金および関係者コスト、手数料、広告、マーケティング、ブランドキャンペーン、販売サポートおよび専門サービス料、顧客請求書および入金機能に関連するコストが含まれています。販売とマーケティング費用には買収の減価償却、償却が含まれています
顧客関係無形資産、及び我々の販売·マーケティング者が使用する施設や情報技術の分担コストを提供する。
一般と行政
一般および行政費用には、会計、法律、人的資源、会社およびその他の行政およびコンプライアンス機能の賃金および関係者費用が含まれる。一般·行政費用には，減価償却，第三者専門サービスの支出，会社や行政者が使用する施設や情報技術の分担コストがある。
現金と現金等価物
当社はすべての購入日から三ヶ月以下の高流動性投資を現金等価物に分類します。すべての最初の宣言満期日が購入日から3ヶ月を超える高流動性投資は流動有価証券に分類される。現金預金は主にアメリカの金融機関に保管されている。しかし、国際業務の毎月の運営コストの現金は米国以外の銀行に保管されている。同社の政策は、少なくとも投資レベルの信用格付けを持つ商業機関のみと投資することだ。当社は投資選択として通貨市場ファンドを利用し、AAA格付けのファンドのみに投資している。
制限現金
制限現金には、主に送金されていない従業員の源泉徴収義務と従業員福祉入金が含まれる。会社はこの資産を予想される制限期間に適合するように短期資産に分類している。
有価証券
同社の有価証券には、定期預金、米国債証券、商業手形、会社債務証券が含まれる。同社は有価証券を購入時に販売可能な証券に分類し、各貸借対照表の日付にこのような分類を再評価する。会社はこれらの証券をいつでも販売することができ、現在の業務に使用することができ、これらの証券がまだ満期になっていなくても。そこで、同社は満期日が90日を超える投資を連結貸借対照表の有価証券に分類した。証券の売却は、各報告期間が終了したときに公正価値で入金することができる。未実現損益は収益から除外し，総合貸借対照表の累計他の全面損失には実現まで単独構成要素として記録した。利子収入は合併経営報告書中の他の収入(費用)で報告する。当社はその投資に対して評価を行い、余剰コストベースが推定公正価値を超えているかどうかを評価し、差額のどれだけが予想信用損失によるものかを確定した。信用損失準備は他の収入(費用)の費用を確認し、総合経営報告書上の純額、どの残りの未実現損失も総合貸借対照表に累計された他の全面赤字に計上する。会社の有価証券の性質と投資レベルのため、2022年12月31日までの年度は信用損失を記録していない。期間内に損失を達成していない減価費用は何もない.当社は特定の識別方法を用いて有価証券の売却済み損益を決定し，その損益を他の収入(費用)に計上する, NETが統合業務報告書に与える影響。
売掛金と当期予想信用損失
売掛金は可変動価値控除で準備して後記し、その中に不良債権準備と期待信用損失準備金が含まれている。不良債権準備は、経営陣が顧客口座を回収できるかどうかの評価に基づいている。会社は定期的に売掛金の構成、歴史不良債権、支払いモードの変化、顧客信用、現在の経済傾向及び未来に対する合理的かつ支持可能な予測を審査する。関連リスク
特徴は顧客規模と歴史的流失モデルを含む。経営陣は、売掛金に関する予想信用損失を評価し、約#ドルの引当額を決定した1.2百万ドルとドル1.72022年12月31日と2021年12月31日までに、論争のある不良債権と顧客残高はそれぞれ100万ドル必要となる。2022年12月31日現在と2021年12月31日現在の手当構成部分の前転については、これらの連結財務諸表付記4“財務諸表構成部分”を参照されたい。
同社はその売掛金残高に未開勘定書の売掛金を計上している。一般に、これらの売掛金は、顧客がサービスを提供して得られた収入を指すものであり、これらの収入は、次の課金期間において課金される。すべての金額は入金可能と発行すべき請求書とされています。2022年12月31日と2021年12月31日までの未開票売掛金は33.9百万ドルとドル31.8それぞれ100万ドルです
信用リスクが集中する
集中的な信用リスクに直面している金融商品は主に現金と現金等価物、有価証券、売掛金を含む。現金預金は保険限度額を超える可能性があります。当社はその現金預金を持つ金融機関の財務が健全であると信じているため、当該等残高に関する信用リスクはわずかである。
顧客側では，信用評価と口座監視プログラムを用いて，損失リスクを最小限に抑える.当社は、不良債権準備準備金額を除いて、売掛金に追加の信用リスクは存在しないと信じている。2022年12月31日現在、会社の売掛金(不良債権控除準備)の10%以上を占める個人顧客の売掛金は何もない。2021年12月31日まで、一人の個人顧客代表は約10会社は売掛金の%を受け取り、不良債権準備後の純額を差し引く。
2022年12月31日、2021年12月31日、2020年12月31日までの年間で、会社収入の10%以上を占める個人顧客はいない
財産·工場·設備·純価値
財産·工場·設備の純額はコストから減価償却と償却を差し引く減価償却や償却は、これらの資産の推定耐用年数内で直線的に計算すると以下のようになる
| | | | | |
| コンピュータハードウェアとソフトウェア | 1至れり尽くせり7年.年 |
| 内部使用ソフトウェア開発コスト | 4至れり尽くせり7年.年 |
| 家具と固定装置 | 2至れり尽くせり5年.年 |
| 土地 | 不定である |
| 賃借権改善 | 短い予定レンタル期間または4至れり尽くせり7年.年 |
保修と修理は発生時に費用を計上する。
繰延コスト
同社は、収入フローを生成したり、新しい顧客プロトコルを取得することに関連するいくつかの直接および増加の前コストを延期した。このような費用には配当金、活性化、および他の電気通信費用が含まれている。会社はこれらのコストを資本化し、顧客契約期間または推定受益期間の長い時間内に償却します。これは約4年.
内部使用ソフトウェア開発コスト
内部使用ソフトウェアには，会社のニーズを満たすために購入，内部開発，修正するためのソフトウェアが含まれる.同社はアプリケーション開発段階で発生した条件に応じた内部使用ソフトウェア開発コストを資本化している。コスト資本化は以下の2つの基準から始まった
MET：(1)予備プロジェクト段階が完了し、(2)ソフトウェアが完成し、その予想される機能に使用される可能性が高い。ソフトウェアが基本的に完了し，その予想される用途のための準備ができている場合には，すべての重要なテストを完了することを含めて，資本化は停止する.特定のアップグレードおよび強化された支出が追加の機能をもたらす場合、会社はまた、これらの支出に関連するコストを資本化し、メンテナンスと副次的なアップグレードと強化によって生じる支出コストを資本化する。予備プロジェクト活動と実施後の業務活動に関する費用は，発生時に費用を計上する。
プラットフォームとその他のソフトウェアアプリケーションの資本化コストは財産、工場と設備の純額に計上される。これらのコストはソフトウェアの予想寿命内に直線的に償却される四つ至れり尽くせり7年になるそれは.管理職は、これらの資産の使用年数を毎年評価し、これらの資産回収性に影響を与える可能性のあるイベントや状況変化が発生した場合に減値テストを行う。
起債コスト
同社は信用協定の取得と締結および転換可能な手形の発行に関する債務発行コストを発生させている。これらの費用には、通常、払い戻しできない構造費、承諾費、前払い、およびシンジケート費用が含まれる。当社の政策は、信用協定や転換可能手形(何者に適用されるかに応じて決定される)の期限内の実際の利息方法の繰延及び当該等のコストの償却である。
無形資産の償却
経済寿命を確定できる無形資産はコストで提案されており、累計償却を差し引く。償却は直線に基づいて資産ごとの推定耐用年数で計算される。当社は、個々の無形資産に関する具体的な事実と状況を考慮した後、無形資産を識別できる耐用年数を決定します。当社が資産使用年を特定する際に考慮する要因には、資産に関する任意の合意の契約条項、資産の歴史的表現、当社の資産使用の長期戦略、資産の使用寿命に影響を与える可能性のある任意の法律または他のローカル法規、競争および特定の市場状況を含む他の経済的要因が含まれる。経済寿命が確定していない無形資産はコスト別に計上し、償却せず、少なくとも毎年減値審査を行う。本連結財務諸表付記7“営業権及び無形資産”を参照して、会社無形資産の2022年12月31日現在及び2021年12月31日までの使用年数を把握してください
商誉
会計基準アセンブリ350によれば、“無形資産-営業権およびその他”(“ASC 350”)は、営業権を償却するのではなく、会社の各会計年度第4四半期の最後の日に、または報告単位の公正価値が報告単位の帳簿価値(営業権を含む)よりも低いことを示す証拠がある場合には、報告単位レベルで減値審査を行う
当社は現在の組織構造と経営陣の業務に対する見方に基づいてその報告単位を構築しています。その会社はすでに確認しました1つは報告単位です
ASC 350によれば、当社は、まず、報告単位の公正価値がその帳簿価値(営業権を含む)よりも低い可能性があるかどうかを定性的に評価する権利がある。ASC 350-20-35-3 Cに適合した定性的評価を行う際に、会社が考慮する要因は、マクロ経済状況(米国および国際)、会社全体の財務表現(前の時期との比較、当期内部予想および同業者会社よりも比較可能であることを含むが含まれる)、より広い業界および市場考慮要因、および会社A類普通株の取引価格表現を含む。
当社は、2022年12月31日現在、ASC 350に基づいて、イベントまたは状況の存在が、その報告単位の公正価値がそれぞれの帳簿価値よりも帳簿価値を下回る可能性があることを示すかどうかを決定するために、年間品質評価を完了した。その会社の結論は
関連イベントや状況によっては，報告単位の公正価値がその関連帳票価値を超える可能性が高いため，定量的な評価を行う必要はない。違います。2022年まで、2021年および2020年12月31日までに年間営業権減価費用を計上した。
長期資産減価準備
当社は、物件、工場及び設備及び確定した既存無形資産を含む長期資産を評価し、事件や状況の変化がある資産の額面が回収できない可能性があることを示した場合、資産の減値を評価する。保有および使用される資産の回収可能能力は、資産または資産グループの帳簿金額を、その資産または資産グループによって生成されると予想される推定未割引将来のキャッシュフローと比較することによって測定される。このような評価が資産または資産グループ別の帳簿額面が回収できないことを示している場合、いかなる減価損失は、帳簿額面が公正な価値を超えた金額に等しい。
企業合併
当社は業務合併会計買い入れ法を採用し、買収した有形資産と無形資産および想定した負債を買収日にそれぞれの公正な市場価値で入金することを要求している。営業権とは、譲渡の対価格が取得した純資産の公正価値を超える部分である。資産の買収と負債を担う公正な価値は当社の推定値に基づいて決定され、買収日に存在する事実と状況に基づいて重大な推定と仮定を行うことに関連している。会社は、買収日以降の計量期間を用いて、買収日までに存在する情報を収集し、これらの情報は、買収資産と負担する負債の公正価値を決定するために必要である。すべての情報を入手すれば、試算期間は終了するが、買収日から1年遅れてはならない。
当社は2020年11月2日、Voice Topco Limited全株式を株式購入協議(“SPA”)を通じて買収した。当社は2021年12月31日までに、SPA発効日(“発効日”)2020年10月31日に存在する事実や状況を反映するための計量期調整を行っている。調整は主にいくつかの州と地方税負債と、最終的に運営資本純額調整を決定することに関連する調整であり、これらの調整は有効日に#ドルを含む合理的な評価ができない1.0売上高は百万ドルとドルに増加しました1.0費用と他の流動負債は百万ドル増加しなければならない。また，2021年にはSPAにより，会社は売却株主に#ドルを支払った7.6$を含む100万ドル7.4事前提出金額と#ドルとして保管額の百万ドルを代行します0.2第三者預かりから百万ドルの利息を稼いだ
広告費
当社の広告費用は発生した費用です。広告費用は合計1ドルです1.5百万、$1.8百万ドルとドル1.62022年12月31日現在、2021年12月31日現在、2020年12月31日までの年度はそれぞれ100万ユーロであり、添付の総合経営報告書に販売とマーケティング費用に含まれています。
手数料
手数料は販売員と第三者ディーラーが稼いだ可変報酬で構成されている。新規顧客契約の取得に関連する販売手数料は、月収に応じて経時的に支払われ、発生した期間に販売およびマーケティング費用として確認される。
株に基づく報酬
当社は、付与日奨励の公正価値に基づいて、すべての株式奨励に関する株式報酬支出を会計処理する。株式に基づく報酬料金は、必要なサービス期間内に直線的に確認され、通常は三つあるいは…4年それは.制限株式単位の公正価値は、付与日会社A類普通株の公正価値に基づいて決定される。同社はブラック·スコアーズオプション定価モデルを用いて、見積もりの没収を差し引いて、その株式オプションの公正価値を測定した
当社は予想される没収を選択しているため、当社はまた、株に基づく奨励補償費用を計算するために、没収比率を決定しなければならない。会社は2022年12月31日現在、従業員の履歴による解雇行為による推定罰金率を使用した部分限定株式単位の補償費用のみを確認している。2022年12月31日現在、すべての未返済株式オプションが完全に付与されている。
所得税
当社は貸借対照法で所得税を計算します。この方法によれば、繰延税金資産および負債は、財務諸表と資産および負債の課税ベースとの間の一時的な差異に基づいて、制定された税率を使用して決定される。当社は税率変動が公布日を含む期間内に繰延税金資産及び負債に与える影響を確認した。
必要があれば、当社は繰延税金資産の一部または全部を現金化しない可能性がさらにあり、推定値に基づいて繰延税金資産の計量を減らすことができる。当社は四半期ごとに歴史的課税収入、将来の課税収入の予想、現有の一時的な差異逆転の予想時間及び慎重かつ実行可能な税務計画策略の実施に基づいて、繰延税金資産の回収可能性を審査する。繰延税金資産の回収可能性を評価するには、将来の収益性を評価する際に判断する必要がある。繰延税金資産を回収する能力が変化した場合、会社の所得税支出は評価が変化している間に増加または減少する。
当社は税務頭寸の財務諸表の影響を確認することで不確定な税務頭寸を計上し、技術的優位性に基づいて、この頭寸が審査後にさらに維持される可能性がある場合にのみその頭寸を確認する。確認された税務利益は、当社が最終決済時により実現可能であると考えている累積確率に基づいて決定された最大利益金額で計測されます。当社は所得税支出で確認されていない税務頭寸に関する潜在的な課税利息と罰金を確認します。
細分化市場を運営する
運営分部は企業の構成部分として定義され、その独立した財務情報は首席経営決定者がどのように経営決定を行い、資源を分配し、業績を評価するかを決定する時に定期的に評価することができる。会社の最高経営決定者は最高経営責任者であり、彼は総合的な基礎の上で会社の財務情報を評価する。そこで当社は1つは運営部門です。
1株当たりの収益
普通株株主が1株当たりの基本収益を占めるべき計算方法は、普通株株主が純収益を当期に発行された普通株の加重平均株式数で割るべきである。
1株当たり純収入は、発行された普通株の加重平均数を決定する際に、すべての潜在的な希薄普通株を考慮することで計算される。1株当たりの純利益(損失)を計算する際には、普通株、制限性株式単位、償還可能な優先株を購入するオプションを潜在普通株とする。
外貨換算
同社には非ドル機能通貨を使った海外業務があります。ユーロとポンドは会社の国際業務の主要な機能通貨だ
これらの子会社のすべての資産と負債は貸借対照表の日の有効為替レートでドルに換算され、権益口座は歴史的為替レートに換算されている。収入と支出は報告期間ごとに有効な平均為替レートに換算される. 貨幣の純効果
換算調整は株主権益に計上され、添付の総合貸借対照表に他の全面的な損失を累計する構成要素となる。
外貨取引損益は、機能通貨以外の通貨建ての取引現金決済時に実現される。これらは、このような取引の完了と現金決済との間の一定期間の為替レートの変化によるものである。実現時には，外貨取引損益は当期収益で発生していることが確認された。同社は$を記録した0.22022年12月31日までの年間関連収益は百万ドル0.12021年12月31日と2020年12月31日までの年間で、他の収入(費用)に含まれる関連損失は100万ドルで、純額は会社の総合経営報告書に計上されている。
未実現収益と損失は、報告日の為替レートで外貨資産と負債を適切な機能通貨に再計量する過程によるものである。未実現損益は添付の総合全面損失表に外貨換算純額で列報されている。
金融商品の公正価値
同社は主に投資レベルの高い流動性の強い証券に投資することで、投資に関する信用リスクを最小限に抑える。同社の政策は、資本を保護し、流動性を維持し、信用リスクを最大限に減少させることを目的としており、この政策はいずれかの発行者に対するリスクの開放を制限し、承認された投資のための最低信用格付けを確立した。当社の投資戦略は、このような発行者の相対的な信用状況を定期的に評価することを考えています。
当社は3層公正価値システムを用いて、公正価値に応じて恒常的に計量されたすべての資産と負債、および公正価値に応じて非日常的に計量された資産と負債を最初の計量後の期間に分類して開示する。この階層構造は、利用可能なときに観察可能な入力を使用し、公正な価値を決定する際に、観察できない入力の使用を最大限に低減することを必要とする。この3つの階層の定義は以下のとおりである
•レベル1です。同じ資産または負債の活発な市場未調整見積もりに基づく観察可能な投入；
•レベル2です。直接または間接的に観察されることができる投入、活発な市場オファーを除外する；および
•レベル3です。市場データの観察できない入力がないか少ないかは、会社に自分の仮説を立てることが求められる。
金融商品の推定レベルにおける分類は公正価値計量に重要な意義がある最低投入レベルに基づいている。
総合損失
当社は全面的な損失とその構成要素を単独の財務諸表として列報することを選択しました。総合収益とは純収益とその他の収入、費用、損益のことです
一般的に受け入れられている会計原則は株主権益の一要素として記録されているが、純収益の計算には含まれていない。
最近採用された会計基準
2020年8月、財務会計基準委員会(FASB)は会計基準更新2020-06を発表した債務--転換可能な債務および他のオプション(主題470-20)と派生ツールおよびヘッジ--エンティティ自身の権益の契約(主題815-40)負債および権益の特徴を有するいくつかの金融商品にGAAPを適用することによって発見された問題を解決することが目的である(“ASU 2020-06”)。変換可能ツールの場合、ASU 2020-06は変換可能債務ツールおよび転換可能優先株の会計モード数を減少させ、財務諸表使用者のフィードバックに基づいて変換可能ツールの開示と1株当たり収益指導を的確に改善し、それによって情報の透明性を向上させた。ASU 2020−06は財政年度，およびこれらの財政年度内の移行期間に適用され，2021年12月15日以降に開始される。早期採用は許可されているが、2020年12月15日以降に開始される財政年度よりも早く、これらの財政年度内の過渡期を含めてはならない。当社は2022年1月1日に新ガイドラインを採用し、改正トレーサビリティ法を採用し、累積損失減少$8.8百万ドル追加実納資本$156.2百万ドル、繰延納税義務は#ドルです1.0百万ドルです。同社は転換可能な手形残高が#ドル増加したことも記録している148.4債務と持分の間の転換可能な債務分離の逆転により、100万ユーロの損失が生じた。権益部分に関する割引が解消されたため、この基準を採用して今期と将来の期間に確認すべき非現金利息支出額を減少させた。2022年12月31日までの年間交換可能手形の総合利息支出は$27.52020-06年度にASUを採用すると、コストが100万削減されました。在庫株方法から2022年12月31日までの年度1株当たり収益に影響を与える仮説転換法に移行するため、希釈後の株式数が増加している。この移行は2021年12月31日と2020年12月31日までの年度に影響しておらず、会社は両報告期とも純損失を出しているためだ。
FASBは2021年5月に会計基準更新2021-04を発表した1株当たり収益(主題260)、債務修正および補償(主題470-50)、補償-株式補償(主題718)、および派生ツールおよびヘッジ--エンティティ自身の資本契約(主題815-40)独立株式分類書面コールオプションの修正または交換の処理をめぐって明確な解釈を提供することが目的である(“ASU 2021-04”)。この等改訂は、1株当たり利益(“EPS”)を提出した実体が、独立株式分類書面引受オプションのいくつかの改訂または交換確認および1株当たり収益(“EPS”)の計量に指針を提供するためにも提供される。これらの改正は独立したコールオプションに対する保持者の会計処理に影響を与えない。ASU 2021−04は2021年12月15日以降に開始された財政年度に有効であり，これらの財政年度内の過渡期を含む。過渡期内の養子縁組を含む事前養子縁組を許可する。同社は2022年1月1日に新たなガイドラインを採用した。当社は報告期間中に権益種別に分類された独立書面コールオプションに対して何の改訂や交換を行っていないため、その財務諸表に影響を与えていない。
最近採用されていない会計公告
当社には適用される最近の会計声明は何も採用されていません。
3.公正価値計測
現金および現金等価物，売掛金，売掛金と売掛金の持続期間が相対的に短いため，2022年と2021年までの現金および現金等価物の帳簿価値は公正価値に近い。有価証券には、定期預金、会社債務証券、米国国債、現金等価物に属さない商業手形が含まれる。すべての有価証券は販売可能とみなされ、その推定公正価値で入金される。証券売却可能な未実現損益は他の総合損失に計上される。
当社は定期的に公正価値計量に従ってその金融資産と負債を評価し、各報告期間に分類する適切なレベルを決定する。
次の表は、2022年12月31日現在と2021年12月31日現在の公正価値で計量された資産をまとめています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 償却コストや帳簿価値 | | 未実現収益 | | 未実現損失 | | 公正価値恒常性計量
2022年12月31日 |
| レベル1 | | レベル2 | | レベル3 | | 合計する |
| | | | | | | | | | | | | |
| (単位：千) |
| 金融資産： | | | | | | | | | | | | | |
| 現金と現金等価物： | | | | | | | | | | | | | |
| 貨幣市場口座 | $ | 36,728 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 36,728 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 36,728 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 商業手形 | 28,254 | | | — | | | — | | | 28,254 | | | — | | | — | | | 28,254 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 現金と現金等価物に含まれる総額 | $ | 64,982 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 64,982 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 64,982 | |
| 有価証券： | | | | | | | | | | | | | |
| 定期預金 | $ | 6,645 | | | $ | — | | | $ | (15) | | | $ | 6,630 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 6,630 | |
| アメリカ国債 | 14,718 | | | 74 | | | — | | | 14,792 | | | — | | | — | | | 14,792 | |
| 会社債務証券 | 23,412 | | | — | | | (97) | | | — | | | 23,315 | | | — | | | 23,315 | |
| 商業手形 | 26,142 | | | 352 | | | — | | | 26,494 | | | — | | | — | | | 26,494 | |
| 有価証券総額 | $ | 70,917 | | | $ | 426 | | | $ | (112) | | | $ | 47,916 | | | $ | 23,315 | | | $ | — | | | $ | 71,231 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 金融資産総額 | $ | 135,899 | | | $ | 426 | | | $ | (112) | | | $ | 112,898 | | | $ | 23,315 | | | $ | — | | | $ | 136,213 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | 公正価値恒常性計量
2021年12月31日 |
| レベル1 | | レベル2 | | レベル3 | | 合計する |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | (単位：千) |
| 金融資産： | | | | | | | | | | | | | |
| 現金と現金等価物： | | | | | | | | | | | | | |
| 貨幣市場口座 | | | | | | | $ | 241,157 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 241,157 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 金融資産総額 | | | | | | | $ | 241,157 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 241,157 | |
同社は現在の経営ニーズを満たすことができるため、有価証券を流動資産に分類している次の表は、2022年12月31日までの有価証券契約満期日をまとめています
| | | | | | | | | | | |
| 原価を償却する | | 公正価値合計 |
| | | |
| (単位：千) |
| 金融資産： | | | |
| 1年もたたないうちに | $ | 70,917 | | | $ | 71,231 | |
| | | |
| 合計する | $ | 70,917 | | | $ | 71,231 | |
これらの有価証券は2022年12月31日現在、収益を実現していない状態にある。当社は、(I)当該等投資を売却する意図がないこと及び(Ii)すべての償却コスト基準を回収する前に、当社は当該等投資の売却を要求される可能性はないことを決定した。同社は2022年12月31日までに、その有価証券のすべての償却コストベースを回収する予定だ。
2022年12月31日までの年間で74.3百万ドルの有価証券の期日です。いくつありますか違います。2021年12月31日と2020年12月31日までの年度有価証券満期日
有価証券の売却益は#ドルです34.42022年12月31日までの1年間でいくつありますか違います。有価証券は2021年12月31日と2020年12月31日までの年度内に売却される
有価証券の利子は#ドル1.22022年12月31日までの1年間であったことがある違います。2021年12月31日と2020年12月31日までの年間で稼いだ有価証券利息。利子は添付の連結業務報告書の他の収入(費用)純額に記入する。2022年12月31日現在、信用損失準備金を差し引いた受取利息は#ドルである0.3百万ドルです。受取利息を計算して入金する前払い費用と他の流動資産添付の連結貸借対照表にあります。
2022年12月31日現在、2026年転換可能手形と2028年転換可能手形の公正価値、例えば付記8“債務”のこれらの連結財務諸表のさらなる記述は、約$である180.9百万ドルとドル156.5それぞれ100万ドルです2021年12月31日現在，2026年変換可能手形と2028年変換可能手形の公正価値は約$である427.1百万ドルとドル194.2それぞれ100万ドルです公正価値は交換可能株式手形によって報告期間の最後の取引日の市場価格によって決定され、公正価値等級中の第二級とみなされる。
2022年と2021年12月31日までの年金計画資産の公正価値は、これらの連結財務諸表付記13“従業員福祉計画”がさらに述べたように、約#ドルである3.2百万ドルとドル3.0それぞれ100万ドルです公正価値は独立精算師によって決定され、公正価値レベルの第2レベルとみなされる。
当社は市場データの獲得性を観察することができ、公正な価値体系内の金融商品の適切な分類を評価することができる。経済的条件またはモデルに基づく推定技術の変化は、金融商品を1つの公正な価値レベルから別のレベルに移す必要があるかもしれない。この場合、移転状況は報告期間の開始時に報告されなければならない。2022年12月31日と2021年12月31日までの年間では，1級，2級または3級の間に移行はなかった。
通貨市場口座は、2022年12月31日および2021年12月31日現在、連結貸借対照表に含まれる現金および現金等価物に含まれる。
4.財務諸表構成部分
引当後の売掛金を差し引くと、
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日まで |
| 2022 | | 2021 |
| | | |
| (単位：千) |
| 売掛金 | $ | 40,332 | | | $ | 31,036 | |
| 未開売掛金 | 33,863 | | | 31,786 | |
不良債権準備と期待信用損失準備 | (1,191) | | | (1,661) | |
| その他売掛金 | 1,461 | | | 411 | |
| 売掛金総額，純額 | $ | 74,465 | | | $ | 61,572 | |
不良債権準備と予想信用損失準備の構成は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 十二月三十一日までの年度 |
| | | | | 2022 | | 2021 | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | (単位：千) | | |
| 不良債権準備： | | | | | | | | | |
| 期初残高 | | | | | $ | (1,661) | | | $ | (1,203) | | | |
| 押し売り後記不良債権費用の純額を差し引く | | | | | (543) | | | (913) | | | |
| 控除額(1) | | | | | 983 | | | 416 | | | |
| 外貨両替の影響 | | | | | 30 | | | 39 | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 期末残高 | | | | | $ | (1,191) | | | $ | (1,661) | | | |
| | | | | | | | | |
________________________
(一)すべての催促作業終了後の不良債権査定。
計算すべき費用と他の流動負債には：
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日まで |
| 2022 | | 2021 |
| | | |
| (単位：千) |
| 費用を計算する | $ | 29,990 | | | $ | 31,264 | |
| 報酬と福祉に計上すべきである | 21,595 | | | 19,042 | |
| 販売，使用，付加価値税，電気通信相関税を計算しなければならない | 7,799 | | | 11,046 | |
| | | |
| 融資リース当期分 | 143 | | | 177 | |
| | | |
| 所得税に対処する | 2,235 | | | 3,420 | |
| その他の課税費用 | 815 | | | 972 | |
| 費用とその他の流動負債総額を計算しなければならない | $ | 62,577 | | | $ | 65,921 | |
5.資産と賃貸負債の使用権
使用権(“ROU”)資産代表会社がリース期間内に対象資産を使用する権利は、リース負債代表会社がリースにより発生したリース金を支払う義務を有する。会社は最初から賃貸契約かどうかを確定しています。純収益資産および負債は、開始日にレンタル期間内の賃貸支払いの現在値によって確認される。リース支払いによる経営リース支出は、レンタル期間内に直線的に確認され、収入コスト、研究開発コスト、販売、マーケティングコスト、および会社総合運営報告書上の一般および行政費用種別における従業員数に基づいて割り当てられた施設コストの一部である。融資リースによる減価償却費用と利息費用の確認は、減価償却費用はリース資産の期待寿命内に直線ベースで確認され、利息支出は有効金利法により確認される。融資リースは減価償却費用を当社の総合経営報告書の営業費用に計上しなければならない。当社は付随する総合貸借対照表に長期資産及び流動及び長期負債の経営リースを列記する。融資リースは、会社の総合貸借対照表上の物件、工場や設備、純額、計上費用、その他の流動負債、その他の負債に記載されています。
会社はすでに各種事務用住宅経営賃貸契約と自動車融資賃貸契約を締結した。
その会社は前に約を転貸した17,073関連側Relay，Inc.(F/K/a Republic Wireless，Inc.)へのオフィス空間は平方フィートである.(“リレー”)。レンタル契約を取り消すことができなかったレンタル期間は2022年7月に満期になりました。
2022年12月31日現在、同社はアメリカと国際で様々な賃貸物件を持っており、残りの賃貸条項は5か月至れり尽くせり4数年、その中には延長レンタルが含まれています5何年もです。レンタル延長のいずれのオプションも、レンタルROU資産またはレンタル負債のいずれでも確認されていません。その会社は所有している1つは選択権を事前に終了するレンタルがあり、それはこの選択権を行使しないと予想される。
総合業務報告書に記録されているリース費用構成は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 十二月三十一日までの年度 |
| | | | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | | | | | | | | |
| | | | | (単位：千) |
| リースコストを経営する | | | | | $ | 7,750 | | | $ | 6,818 | | | $ | 5,949 | |
| 融資リースコスト： | | | | | | | | | |
| 資産減価償却 | | | | | 183 | | | 218 | | | 20 | |
| 賃貸負債利息 | | | | | 14 | | | 18 | | | 2 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 転貸収入 | | | | | (206) | | | (384) | | | (384) | |
| 賃貸純コスト合計 | | | | | $ | 7,741 | | | $ | 6,670 | | | $ | 5,587 | |
2022年、2021年および2020年12月31日までの短期経営リース支出は0.6百万、$1.3百万ドルと$0.2それぞれ100万ドルです
リースに関する補足貸借対照表情報は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 12月31日まで |
| 賃貸借証書 | 分類する | 2022 | | 2021 |
| | | | |
| | (単位：千) |
| 資産： | | | | |
| 経営的リース資産 | 経営的使用権資産、純額(1) | $ | 9,993 | | | $ | 14,061 | |
| 融資リース資産 | 財産·工場·設備，純額(2) | 307 | | | 373 | |
| リース資産総額 | $ | 10,300 | | | $ | 14,434 | |
| | | | |
| 負債： | | | | |
| 現在のところ | | | | |
| 運営中です | 賃貸負債を経営し、流動 | $ | 7,450 | | | $ | 5,807 | |
| 金融 | 費用とその他の流動負債を計算しなければならない | 143 | | | 177 | |
| 当面ではない | | | | |
| 運営中です | 賃貸負債を経営し，当期分を差し引く | 4,640 | | | 10,958 | |
| 金融 | その他負債 | 172 | | | 202 | |
| リース総負債 | $ | 12,405 | | | $ | 17,144 | |
________________________
(1)経営リース資産は累計償却純額#ドルに記入17.7百万ドルとドル14.8それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日まで。
(2)融資リース資産は減価償却#ドルで入金される0.3百万ドルとドル0.2それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日まで。
レンタルに関する補足キャッシュフローとその他の情報は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 十二月三十一日までの年度 |
| | | | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | | | | | | | | |
| | | | | (単位：千) |
| 賃貸負債の金額を計上するための現金 | | | | | | | | | |
| レンタル経営からの経営キャッシュフロー | | | | | $ | 7,580 | | | $ | 6,227 | | | $ | 5,301 | |
| | | | | | | | | |
| 融資リースによるキャッシュフロー | | | | | 190 | | | 212 | | | 28 | |
| | | | | $ | 7,770 | | | $ | 6,439 | | | $ | 5,329 | |
| | | | | | | | | |
| 加重平均残存賃貸年限(年) | | | | | | | | | |
| 賃貸借契約を経営する | | | | | 2.12 | | 2.95 | | 3.79 |
| 融資リース | | | | | 2.53 | | 2.44 | | 2.99 |
| | | | | | | | | |
| 加重平均割引率 | | | | | | | | | |
| 賃貸借契約を経営する | | | | | 4.58 | % | | 4.78 | % | | 4.81 | % |
| 融資リース | | | | | 5.48 | % | | 3.91 | % | | 4.00 | % |
| | | | | | | | | |
賃貸負債の満期日は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | |
| | | 2022年12月31日まで |
| | | |
| | | 賃貸借契約を経営する | | 融資リース |
| | | | | |
| | | (単位：千) |
| | | | | |
| 2023 | | | $ | 7,809 | | | $ | 162 | |
| 2024 | | | 2,614 | | | 104 | |
| 2025 | | | 1,587 | | | 51 | |
| 2026 | | | 655 | | | 21 | |
| | | | | |
| | | | | |
| 賃貸支払総額 | | | 12,665 | | | 338 | |
| 差し引く：推定利息 | | | (575) | | | (23) | |
| | | | | |
| リース債務総額 | | | 12,090 | | | 315 | |
| 減算：流動債務 | | | (7,450) | | | (143) | |
| 長期賃貸義務 | | | $ | 4,640 | | | $ | 172 | |
未来の会社本部
2021年6月4日、会社は約40ノースカロライナ州ローリー市の数エーカー未開発の土地(“財産”)ノースカロライナ州(“州”)から、価格は$30.0百万ドルです。また、同社は、当該財産に対する対価格として、自費で当該財産に隣接する国のすべての土地に駐車場と関連する改善施設(“駐車場改善”)を建設することに同意した。当該財産を購入した後，同社はその財産の一部を売却し，約半数を占めた23.76Acres(“運送済み小包”)をUSEF Edwards Mill所有者有限責任会社に$で売る(“開発業者”)17.5百万ドルです。その会社は約17.06物件面積はコストで入金され、物件、工場および設備の一部として会社総合貸借対照表、純額に計上される。リース報酬は、開発者から受信した譲渡ブロックの対価格と譲渡ブロックのコストベースとの間の差額として確認され、他の負債の構成要素として連結貸借対照表に計上される。自分から
2022年12月31日、レンタル報酬の残高は、プロジェクト開発期間中に得られた追加奨励を含めて#ドルです10.5百万ドルです。
二零二一年五月二十七日、当社と発展業者はこのブロックについて賃貸契約(“当該レンタル”)を締結し、その上に建設するオフィス及び関連インフラの改善工事と合わせて契約を構成した534,000建築面積は2平方フィート(“プロジェクト”)。借約は，開発者への譲渡したブロックの売却が完了した時点で発効する.工事が完了したら、会社は会社本部を工事プロジェクトに移転しようとしています。レンタル期間は，ローリー市が発行した占有証明書(“着工日”)証明書の最後に交付された建物がほぼ完成してから開始され，レンタル期間は#年となる20歳 (20)年(“初期任期”)。着工予定日は2023年中。その会社は以下の項目の初期期限を更新する権利がある二つ10年賃借率は等しい100ノースカロライナ州ローリー市市場では建築当時の市場賃貸料の1%を超えることができる。発効日に当社は$を入金します2.5開発者を賃貸借契約上の担保とする。また、同社は#ドルも入金している21.7プロジェクト開発の一部として建設される予定のいくつかの改善プロジェクトを支援するために100万ドルが使用されています。預金は当社の総合貸借対照表の他の長期資産に計上されています。
違います。2022年12月31日現在、リース関連ROU資産または賃貸負債が確認されている。将来の賃貸支払いは、これらの連結財務諸表に付記されている12“引受およびまたは事項”に含まれています。
6.不動産、工場、および設備
財産、工場、設備網は以下の部分からなる
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日まで |
| 2022 | | 2021 |
| | | |
| (単位：千) |
| 家具と固定装置 | $ | 16,494 | | | $ | 2,240 | |
| コンピュータとオフィス機器 | 14,160 | | | 5,419 | |
| 電気通信装置 | 80,251 | | | 76,963 | |
| 賃借権改善 | 6,410 | | | 6,970 | |
| ソフトウェア | 7,051 | | | 6,942 | |
| 内部使用ソフトウェア開発 | 23,677 | | | 22,917 | |
| 自動車 | 665 | | | 616 | |
| 土地 | 23,090 | | | 17,269 | |
| 総コスト | 171,798 | | | 139,336 | |
| 減価償却累計を差し引く | (72,045) | | | (69,732) | |
| 財産·工場と設備を合計して純額 | $ | 99,753 | | | $ | 69,604 | |
プロジェクトのアプリケーション開発段階では，会社はそのプラットフォーム開発に関する内部使用ソフトウェアの設計コストを資本化している.費用は主にプロジェクトエンジニアと製品開発チームの給料と福祉を含む。内部開発したソフトウェアはコストから累積償却を差し引いて報告する。プロジェクトがほぼ完了し、予想される用途に投入する準備ができたら、償却が開始される。アプリケーション開発段階，保守活動，または小型アップグレード前に発生した費用は発生した期間内に計上される.未償却のソフトウェア開発コストは約$8.4百万ドルとドル7.5それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日まで。
同社は資本化した$3.8百万、$3.9百万ドルと$2.32022年12月31日まで，2021年12月31日と2020年12月31日までの年間ソフトウェア開発コストはそれぞれ100万ドルである.
資本化ソフトウェア開発コストに関する償却費用は$2.2百万、$1.8百万ドルと$2.02022年12月31日まで、2021年、2020年12月31日までの年度はそれぞれ100万ドル。2022年12月31日現在、クラウドコンピューティング手配に関する未償却実施コストは#ドル0.3100万ドルのうち0.1百万ドルを前払い費用と他の流動資産と#に計上する0.2100万ドルは他の長期資産に含まれている。
当社は賃貸項目の下のレンタカーを融資リースとし、満期日は2023年2月7日から2026年6月23日までとしている。2022年12月31日現在、当社が記録した融資リース資産のコストと減価償却累計額は#ドルです0.7百万ドルとドル0.3それぞれ100万ドルです2021年12月31日現在、当社が記録した融資リース資産のコストと減価償却累計額は#ドルです0.6百万ドルとドル0.2それぞれ100万ドルです
同社は#ドルの減価を確認した0.5百万、$0.5百万ドルと$0.22022年，2021年，2020年12月31日までの年度では，それぞれ資本化されたソフトウェア開発コストに関連しており，これらのコストは将来のメリットを提供しないため，減値を受けている。この支出は、添付されている合併経営報告書における他の収入(支出)、2022年12月31日現在の純額と2021年12月31日現在と2020年12月31日現在の収入コストに反映されている。
当社が確認した減価償却費用は、資本化されたソフトウェア開発コストの償却を含め、以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 十二月三十一日までの年度 |
| | | | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | | | | | | | | |
| | | | | (単位：千) |
| 収入コスト | | | | | $ | 13,602 | | | $ | 12,606 | | | $ | 9,997 | |
| 研究開発 | | | | | 2,311 | | | 2,166 | | | 1,446 | |
| 販売とマーケティング | | | | | 1,331 | | | 1,090 | | | 1,275 | |
| 一般と行政 | | | | | 1,175 | | | 1,661 | | | 419 | |
| 減価償却費用合計 | | | | | $ | 18,419 | | | $ | 17,523 | | | $ | 13,137 | |
7.営業権および無形資産
商誉
商誉帳簿金額の変動状況は以下のとおりである
| | | | | |
| 合計する |
| |
| (単位：千) |
| 2020年12月31日の残高 | $ | 372,239 | |
| 測算期調整 | 999 | |
| 外貨両替の影響 | (28,815) | |
| 2021年12月31日現在の残高 | 344,423 | |
| |
| 外貨両替の影響 | (18,018) | |
| 2022年12月31日現在の残高 | $ | 326,405 | |
無形資産
2022年12月31日現在の無形資産純資産額には、以下が含まれる
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 毛収入
金額 | | 積算
償却する | | 純積載運
価値がある | | 償却する
期間 |
| | | | | | | |
| (単位：千) | | (単位：年) |
| 取引先関係 | $ | 141,146 | | | $ | (25,037) | | | $ | 116,109 | | | 15 - 20 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 発達した技術 | 77,409 | | | (16,772) | | | 60,637 | | | 10 |
| 他の人は、確実にそこに住んでいます | 2,828 | | | (2,828) | | | — | | | 2 - 7 |
| 許可証、無期限居住 | 624 | | | — | | | 624 | | | 不定である |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 無形資産総額，純額 | $ | 222,007 | | | $ | (44,637) | | | $ | 177,370 | | | |
無形資産純資産額は、2021年12月31日現在、以下を含む
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 毛収入
金額 | | 積算
償却する | | 純積載運
価値がある | | 償却する
期間 |
| | | | | | | |
| (単位：千) | | (単位：年) |
| 取引先関係 | $ | 155,081 | | | $ | (16,861) | | | $ | 138,220 | | | 15 - 20 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 発達した技術 | 82,548 | | | (10,315) | | | 72,233 | | | 10 |
| 他の人は、確実にそこに住んでいます | 3,158 | | | (3,158) | | | — | | | 2 - 7 |
| 許可証、無期限居住 | 764 | | | — | | | 764 | | | 不定である |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 無形資産総額，純額 | $ | 241,551 | | | $ | (30,334) | | | $ | 211,217 | | | |
会社が確認した償却費用は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 十二月三十一日までの年度 |
| | | | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | | | | | | | | |
| | | | | (単位：千) |
| 収入コスト | | | | | $ | 7,657 | | | $ | 8,543 | | | $ | 1,445 | |
| | | | | | | | | |
| 販売とマーケティング | | | | | 9,523 | | | 10,576 | | | 2,221 | |
| | | | | | | | | |
| 総費用を償却する | | | | | $ | 17,180 | | | $ | 19,119 | | | $ | 3,666 | |
決定された生体無形資産の残り加重平均償却期間は11.0何年もです。
確定された生体無形資産の将来予想償却費用は以下の通りである
| | | | | |
| 2022年12月31日まで |
| |
| |
| (単位：千) |
| |
| 2023 | $ | 16,977 | |
| 2024 | 16,977 | |
| 2025 | 16,977 | |
| 2026 | 16,977 | |
| 2027 | 16,977 | |
| |
| その後… | 91,861 | |
| $ | 176,746 | |
8.債務
循環信用手配
2022年6月6日、当社は借り手として当社と信用協定(“信用協定”)を締結した 貸手は時々それと契約し、シリコンバレー銀行は行政代理として、融資者とSwingline貸金人を発行する。信用協定は$を規定している50.0#ドルを含む百万循環信用手配(“信用手配”)20.0信用状と最高#ドルのSwingline二次ローンを発行するための百万ドル5.0百万ドルです。この信用計画は2025年6月6日に満期になるだろう。
クレジット手配項目の借入金の利息は、基本金利または担保付き隔夜融資金利(“SOFR”)にリンクした年利累算で、当社が選択します。SOFRベースの融資は、金利はSOFRに適用される利益率に等しい1.50%和2.00%は当社の前四半期の総合調整後速動比率に依存しますが、基本金利に基づくローンの金利は、基本金利に適用される利益率に等しい0.50%和1.00%は当社の前四半期の総合調整後速動比率に依存します。会社は以下の金額に相当する四半期承諾料を支払う必要がある0.0625借入承諾額には未使用分の%があります。信用協定は、会社が最低流動資金金額#ドルを維持しなければ、会社は四半期ごとに最低速動比率に達することを要求する70.0百万ドルの現金と現金等価物です。
2022年12月31日現在、未償却債務発行コストは0.4100万ドルのうち0.2百万ドルは前払い費用と他の流動資産と#ドルに計上される0.2100万ドルは他の長期資産に含まれている
2022年12月31日までに違います。信用手配及び当社のすべての提出期間中の借金はすべてすべての財務と非財務チノに符合する。クレジットで手配された貸借可能な能力は#ドルです50.02022年12月31日まで。
転換可能優先手形と上限コールオプション取引
2026年の変換可能チケット
2020年2月28日に会社はドルを発行しました400.0元金総額は百万ドルである0.25%証券法第144 A条によると、私募方式で2026年3月1日に満期となる転換可能債券(“2026年転換可能債券”)となる。2026年に換算可能な手形の利息は半年ごとに支払い、2020年9月1日から毎年3月1日と9月1日に支給される。
2026年の交換可能手形を管理する契約(“2026年交換可能債券”)の下での報告義務を当社が履行できない場合、または2026年交換可能手形が2026年交換可能債券の要求に従って自由に取引できない場合には、特別利息を計上することができる。2026年の転換可能な手形は、会社が事前に買い戻し、償還し、またはその条項に基づいて転換しない限り、2026年3月1日に期限が切れる。予備購入者割引、2026年の上限催促に関するコスト(本稿参照)および当社が支払う債務発行コストを差し引くと、2026年の交換可能手形の総収益純額は約$となる344.7百万ドルです。
2026年に転換可能な手形の元本は1株0.001ドルで、最初に会社A類普通株に転換できる10.9857株、額面は$0.0011株当たり、初期転換価格が約$に相当する91.03一株ずつです。換算率は、ある特定のイベントが発生したときに調整されるが、計算すべき特別な利息や支払われていない特別な利息については調整されない。また、2026年契約で定義された重大な変動が発生した場合、当社は場合によっては、関連する重大な変動または関連償還期間に2026年の交換可能手形の所有者を転換することを選択するために、いくつかの追加株式の株式交換比率を増加させる。
2026年変換可能手形は2023年3月6日以降になるが、40日目(40これは…。)満期日までの予定取引日、現金償還価格は100Aクラス普通株の最終報告販売価格のような、2026年に償還された転換可能な手形元金の割合は、少なくとも130当時有効だった換算価格の%は、少なくとも20任意期間の取引日(連続するか否かにかかわらず)30償還通知発行日の直前の取引日及び当該等通知が発行される直前の取引日までの連続取引日。
2025年9月1日前の営業日の取引が終了する直前に、2026年の変換可能チケットは、以下の場合にのみ所有者によって選択的に変換することができます
(1)2020年6月30日に終了したカレンダー四半期以降に開始された任意のカレンダー四半期内(かつこのカレンダー四半期期間のみ)、A類普通株の最終報告が1株当たり販売価格を超えていれば130換算価格の割合は少なくともそれぞれです20取引日は連続しているかどうかにかかわらず30前のカレンダー四半期の最後の取引日に終了し、それを含む連続取引日
(2)その間に5人次の日の直後の連続営業日10連続取引日期間(例えば10連続取引日期間とは、2026年の転換可能手形の0.001ドル当たりの元金の取引価格が測定期間内の各取引日よりも低いことを意味する98A種類普通株の当該取引日に最終申告された1株当たり販売価格の積のパーセンテージと、当該取引日の換算率と、
(3)Aクラス普通株にある会社のイベントまたは割り当てが発生した場合；
(4)もし会社がこのような2026年の転換可能な手形の償還を要求したら。
2025年9月1日以降、満期日直前の第2の予定取引日の取引が終了するまで、2026年変換可能チケットの所持者は、上記条件にかかわらず、2026年変換可能チケットの全部または一部を選択することができる。
2021年9月30日までの9ヶ月前及び期間中、当社A類普通株最終報販売価格が以上であるため、2026交換手形の条件転換機能をトリガする130少なくとも換算価格の%です20の期間内の取引日(連続の有無にかかわらず)302020年6月30日まで(カレンダー四半期の最終取引日)またはその後の連続取引日であるため、2026年変換可能手形は、2020年7月1日から2021年9月30日までの間に所有者によって全部または一部を選択して変換することができる。2026年の変換可能チケットの条件変換機能は、会社Aクラス普通株の最終報告販売価格が以下であるため、2021年10月1日から2022年12月31日までの間にトリガされなかった130少なくとも換算価格の%です20の期間内の取引日(連続の有無にかかわらず)30連続取引日(カレンダー四半期の最終取引日)。2026年の交換可能手形がこの期限が過ぎた後に株式交換が可能かどうかは、この条件または将来の別の株式交換条件の満足状況に依存する。契約決済条項によると、会社は2022年12月31日までの総合貸借対照表で2026年転換可能手形を長期負債に分類し続けている
転換後、会社は状況に応じて現金、A類普通株、または現金とA類普通株の組み合わせを支払いまたは交付し、会社が選択する。当社の現在の意図は、2026年に転換可能な手形の元本金額を現金で決済することです。
2026年に転換可能な手形は債務超過基金を計上しない。満期日までに重大な変動(“2026年契約”で定義されているように)が発生した場合、所持者は、全額または一部の2026年変換可能手形を現金で買い戻すことを要求することができ、買い戻し価格は、購入すべき2026年変換可能手形の元本金額に相当し、基本変動買い戻し日(ただし含まない)の任意の課税利息と未払い利息に相当する。
2026年の転換可能手形の発行を会計処理する際には、ASU 2020−06年度を採用する前に、会社は2026年の転換可能手形を負債と権益部分に分離する。負債部分の帳票金額は，変換可能な特徴を持たない類似債務ツールの公正価値を計測することで計算される.転換オプションの権益部分を代表する帳票金額は#ドルである125.2これは、2026年の変換可能手形の額面から負債部分の公正価値を差し引くことによって決定される。差額とは，以下の実金利で利子支出に償却する債務割引のことである6.7632026年に換算可能なチケットの期限内の%です。権益部分の帳簿金額は#ドルです57.5百万ドルを追加的な実収資本に計上します。権益部分が権益分類の条件を満たし続ける限り、それは再計量されない。負債部分元金が帳簿価値を超えた部分、又は債務割引は、年間実利率6.9072026年の転換可能手形の契約条項より%高い。2022年1月1日にASU 2020-06を通過した後、会社は転換選択権を代表する債務と株式部分の分離を逆転し、2026年の転換可能手形をすべて債務として入金した。同社は債務割引の償却も逆転し、採用日の留保収益を累積調整した
2026年の転換可能手形に関する取引コストを計算する際には、ASU 2020−06年度までに、会社は債務と持分部分に割り当てられた収益の割合に基づいて、発生した総金額を2026年転換可能手形の負債と持分部分に分配する。負債部分の発行費用は約#ドルである8.22026年に交換手形の契約条項を実際の利息方法で償却し、追加債務の割引及び利息支出に償却することを計上する。資本部分の発行コストに起因する#ドル3.7百万ドルの純額は株主権益の権益部分に計上される。2022年1月1日にASU 2020-06を採択した後、当社は発行コストを権益部分に振り替え、すべて債務発行コストを計上した
このお金は利息として償却しますが、実際の利率は0.5132026年に手形期限の%を転換し、採択日の利益剰余金を累積調整します。
2022年11月の間、当社は数量の限られた2026年交換可能手形所持者と単独の私的協議買い戻し協定を締結し、約を買い戻すことができる$160.0百万2026年の転換手形元金総額、総現金価格は約$117.2百万ドルです。買い戻しは2022年11月28日に終了した。同社はこれまで、ある金融機関と2026年の転換手形について上限コールオプション取引を達成していた。買い戻しにもかかわらず、このすべての取引はまだ効果的になると予想される。買い戻し後、約$240.02026年に転換可能な手形の元本はまだ返済されていない。2026年の転換可能手形の対価格と2026年の転換可能手形の帳簿価値との差額による収益は$40.2百万2022年12月31日までの年度会社総合経営報告書に記録されている他の収入(費用)純額。
2028年変換可能手形
2021年3月16日、同社はドルを発行した250.0元金総額は百万ドルである0.50%証券法第144 A条によると、私募方式で2028年4月1日に満期となった交換可能手形(“2028年交換可能手形”および2026年交換可能手形とともに“交換可能手形”と呼ばれる)。2028年に発行された転換可能手形の利息は半年ごとに支払い、2021年10月1日から毎年4月1日と10月1日に支給される。
2028年の交換可能手形は、2028年の交換可能手形を管理する契約(“2028年交換可能債券”)の下での報告義務を当社が履行できなかった場合、または2028年の交換可能手形が2028年の交換可能債券の要求に従って自由に取引できない場合には、特別利息を計上することができる。2028年に転換可能な手形は、会社が事前に買い戻し、償還し、またはその条項に基づいて転換しない限り、2028年4月1日に期限が切れる。最初の購入者割引、2028年の上限催促に関するコスト(本稿参照)および当社が支払う債務発行コストを差し引くと、2028年の交換可能手形の総収益純額は約$となる217.0百万ドルです。
2028年の転換手形の元本は1株0.001ドルで、最初に会社A類普通株に転換できる5.5781株、額面は$0.0011株当たり、初期転換価格が約$に相当する179.27一株ずつです。換算率は、ある特定のイベントが発生したときに調整されるが、計算すべき特別な利息や支払われていない特別な利息については調整されない。また、2028年契約で定義された重大な変動が発生した場合、当社は場合によっては、関連する重大な変動または関連償還期間に2028年の交換可能手形の所有者を転換することを選択するために、いくつかの追加株式の株式交換比率を増加させる。
2028年変換可能手形は2025年4月6日以降となるが、第40年(40)日までに、会社の選択に応じて全部または一部償還されるこれは…。)満期日までの予定取引日、現金償還価格は100A類普通株の最終報告販売価格のように、償還された2028年転換手形元金の%を130当時有効だった換算価格の%は、少なくとも20任意期間の取引日(連続するか否かにかかわらず)30償還通知発行日の直前の取引日及び当該等通知が発行される直前の取引日までの連続取引日。
2025年4月6日以降、満期日直前の予定取引日の取引が終了するまで、2028年変換可能チケットは、以下の場合にのみ所有者が選択変換することができる
(1)2021年6月30日に終了したカレンダー四半期以降に開始された任意のカレンダー四半期内(かつこのカレンダー四半期期間のみ)に、会社A類普通株の最後の報告が1株当たり販売価格を超えた場合130換算価格の割合は少なくともそれぞれです20取引日の有無にかかわらず
連続して、30前のカレンダー四半期の最後の取引日に終了し、それを含む連続取引日
(2)その間に5人次の日の直後の連続営業日10連続取引日期間(例えば10連続取引日期間とは、2028年に換算可能な手形の0.001ドル当たりの元金の取引価格が測定期間内の各取引日よりも低いことを指す98A種類普通株の当該取引日に最終申告された1株当たり販売価格の積のパーセンテージと、当該取引日の換算率と、
(3)Aクラス普通株にある会社のイベントまたは割り当てが発生した場合；
(4)もし会社がこのような2028年の転換可能な手形の償還を要求したら。
2027年10月1日以降、満期日直前の第2の予定取引日の取引が終了するまで、2028年変換可能チケットの所持者は、上記の条件にかかわらず、その全部または一部を変換可能チケットを選択することができる。
2022年12月31日および2021年12月31日までの年間で、当社A類普通株最終報販売価格がそれ以上ではないため、2028年の交換可能手形の条件転換機能はトリガされていない130少なくとも換算価格の%です20の期間内の取引日(連続の有無にかかわらず)30連続取引日(カレンダー四半期の最終取引日)。2028年の交換可能手形がこの期限が過ぎた後に株式交換可能かどうかは、この条件または将来の別の株式交換条件の満足状況に依存する。契約決済条項によると、会社は2022年12月31日までの総合貸借対照表で2028年転換可能手形を長期負債に分類し続けている
転換後、会社は状況に応じて現金、A類普通株、または現金とA類普通株の組み合わせを支払いまたは交付し、会社が選択する。当社の現在の意図は、2028年に転換可能な手形の元本金額を現金で決済することです。
2028年に転換可能な手形は債務返済基金に計上されない。満期日までに重大な変動(2028年契約で定義されているように)が発生した場合、所持者は当社にすべてまたは一部の2028年転換可能手形を現金で買い戻すことを要求することができ、買い戻し価格は購入待ちの2028年転換可能手形の元本金額に相当し、基本変動買い戻し日(基本変動買い戻し日を含まないが)の任意の課税利息および未払い利息に相当する。
2028年の転換可能手形の発行を会計処理する際には、ASU 2020−06年度までに、会社は2028年の転換可能手形を負債と権益部分に分離した。負債部分の帳票金額は，変換可能な特徴を持たない類似債務ツールの公正価値を計測することで計算される.転換オプションの権益部分を代表する帳票金額は#ドルである66.92028年の交換手形の額面から負債部分の公正価値を引いて決定する。差額は債務の割引を表し，償却されたのは利息支出であり，実際の金利は5.1252028年に換算可能なチケットの期限内の%です。権益部分の帳簿金額は#ドルです39.4100万ドルを追加的な実収資本に計上する。権益部分が権益分類の条件を満たし続ける限り、それは再計量されない。負債部分元金が帳簿価値を超えた部分、又は債務割引は、年間実利率4.9592028年の転換可能手形の契約条項より2%高い。2022年1月1日にASU 2020-06を通過した後、会社は転換選択権を代表する債務と株式部分の分離を逆転し、2028年の転換可能手形をすべて債務として入金した。同社は債務割引の償却も逆転し、採用日の留保収益を累積調整した。
2028年の転換可能手形に関する取引コストを計算する際には，ASU 2020−06年度までに，当社は発生した総金額を2028年転換可能手形の負債と権益部分に分配する
転換可能手形は、債務と持分部分に割り当てられた収益割合に基づいて計算される。負債部分の発行費用は約#ドルである5.52028年の交換手形の契約条項を実際の利息方法で償却し、追加債務の割引及び償却利息の支出を計算する。資本部分の発行コストに起因する#ドル2.0百万ドルの純額は株主権益の権益部分に計上される。2022年1月1日にASU 2020-06年度を採択した後、当社は発行コストを権益部分に振り替え、すべて債務発行コストを計上し、実際の金利に応じて0.4422028年に手形期限の%を転換し、採択日の利益剰余金を累積調整します
先に述べたように、ASU 2020-06年度を採択した後、当社は2026年の交換手形と2028年の交換手形の債務と株式部分の分離を転換し、交換可能手形をすべて債務として入金した。また，2026年変換可能手形と2028年転換可能手形の発行コストはすべて債務発行コストとして入金されている。採用日、すなわち2022年1月1日まで、株式部分に帳簿純額はありません。
2026年の転換可能手形と2028年の転換可能手形負債部分の帳簿純額は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | |
| | | 12月31日まで |
| | | 2022 | | 2021 |
| | | | | |
| 2026年変換可能チケット： | | | (単位：千) |
| 元金 | | | $ | 240,000 | | | $ | 400,000 | |
| 未償却割引 | | | 適用されない | | (92,034) | |
| 未償却債務発行コスト | | | (3,805) | | | (6,043) | |
| 2026年転換手形帳簿純額 | | | $ | 236,195 | | | $ | 301,923 | |
| | | | | |
| 2028年変換可能チケット： | | | | | |
| 元金 | | | $ | 250,000 | | | $ | 250,000 | |
| 未償却割引 | | | 適用されない | | (60,488) | |
| 未償却債務発行コスト | | | (5,649) | | | (4,995) | |
| 2028年転換手形帳簿純額 | | | $ | 244,351 | | | $ | 184,517 | |
| 総帳簿純額 | | | $ | 480,546 | | | $ | 486,440 | |
2026年と2028年の変換可能手形の権益部分の帳簿純価値は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 12月31日まで | | |
| | | 2022 | | 2021 | | |
| | | | | | | |
| 2026年変換可能チケット： | | | (単位：千) | | |
| 転換オプションに割り当てられた収益(債務割引) | | | 適用されない | | $ | 125,152 | | | |
| 発行コスト | | | 適用されない | | (3,742) | | | |
| 2026年転換手形帳簿純額 | | | 適用されない | | $ | 121,410 | | | |
| | | | | | | |
| 2028年変換可能チケット： | | | | | | | |
| 転換オプションに割り当てられた収益(債務割引) | | | 適用されない | | $ | 66,908 | | | |
| 発行コスト | | | 適用されない | | (2,019) | | | |
| 2028年転換手形帳簿純額 | | | 適用されない | | $ | 64,889 | | | |
| 総帳簿純額 | | | 適用されない | | $ | 186,299 | | | |
次の表は、2026年と2028年の変換可能チケットに関する確認された利息支出を示しています
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 十二月三十一日までの年度 |
| | | | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | |
| 2026年変換可能チケット： | | | | | (単位：千) |
| 契約利子支出 | | | | | $ | 997 | | | $ | 1,000 | |
債務割引償却(1) | | | | | 適用されない | | 18,505 | |
| 債務発行原価償却 | | | | | 1,915 | | | 1,214 | |
| 2026年の転換可能手形に関する支払利息総額 | | | | | $ | 2,912 | | | $ | 20,719 | |
| | | | | | | |
| 2028年変換可能チケット： | | | | | | | |
| 契約利子支出 | | | | | $ | 1,250 | | | $ | 991 | |
債務割引償却(1) | | | | | 適用されない | | 6,419 | |
| 債務発行原価償却 | | | | | 1,062 | | | 532 | |
| 2028年の転換手形に関する支払利息総額 | | | | | $ | 2,312 | | | $ | 7,942 | |
| 利子支出総額 | | | | | $ | 5,224 | | | $ | 28,661 | |
________________________(1)ASU 2020−06年度の採用後、未償還転換債務の権益部分に関する債務割引が逆転され、将来確認される非現金利息支出額が減少した。
2026年の交換手形および2028年の交換可能手形の発売について、当社はいくつかの取引相手(それぞれ“2026年完封催促”および“2028年完封催促”および総称して“封頂催納”と呼ぶ)と私的協議の完封催促取引を締結した。上限付きコールオプション2026個と上限付きコールオプション2028個の初期実行価格は約1ドルです91.03そして$179.27若干の調整後、それぞれ2026年の交換可能手形および2028年の交換可能手形の初期交換株価で調整される。2026年上限コールと2028年上限コールの初期上限価格$137.40そして$260.761株につきそれぞれ若干の調整をしなければならない.上限のある2026のコールと2028個の上限のあるコールの範囲は、逆希釈調整の影響を受け、約4,394,276そして1,394,525それぞれ2026年転換債券と2028年転換社債のA類普通株である。♪the the the
上限のある催促は、一般的に2026年の交換可能手形と2028年の交換可能手形の任意の転換時のA類普通株に対する潜在的な償却を減少または相殺することを目的としており、状況に応じて決定されるが、上限価格に基づく上限規制を受けなければならない。上限のある償還は、(I)任意の転換可能証券が返済されていない最終日と(Ii)2026年3月1日(2026年に上限のある追徴)と2028年4月1日(上限のある催促について)が満期になり、早い行使を基準とする。合併事件、要約買収、当社の国有化、倒産または退市を含む当社に影響を与える特定非常事件が発生すると、制限された催促は調整または終了する可能性があります。さらに、封印された催促は、法的変更、破産申請、およびヘッジ保証中断を含む、いくつかの特定の追加中断イベントの影響を受ける可能性がある。完封されたコールオプション取引は株主権益に記録されており、派生商品には計上されていない。純コストは$43.3百万ドルとドル25.52026年上限コールオプションの購入と2028年の上限コールオプションの購入による100万ユーロは、付随する総合貸借対照表における追加実収資本の減少にそれぞれ計上されている。
交換可能手形は、実際には、当該債務の担保価値を担保する範囲内で、信用手配を含む当社の将来の優先担保債務に従属する。交換可能手形は当社の優先無担保債務であり、当社の将来の優先無担保債務(あれば)と同等の支払権を有し、交換可能手形に明確に従属する当社の既存及び未来債務より優先し、交換手形は構造的には当社付属会社に属するすべての既存及び未来債務及びその他の負債、貿易対応金及び優先株(あればあり)を含む。
9.地理情報
同社の収入は主にアメリカから来ています。地理的地域別収入の詳細は次の表を参照されたい(お客様の請求書住所から決定)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 十二月三十一日までの年度 |
| | | | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | | | | | | | | |
| | | | | (単位：千) |
| アメリカです | | | | | $ | 514,036 | | | $ | 433,463 | | | $ | 324,449 | |
| 国際的に | | | | | 59,116 | | | 57,444 | | | 18,664 | |
| 合計する | | | | | $ | 573,152 | | | $ | 490,907 | | | $ | 343,113 | |
2022年12月31日と2021年12月31日現在、会社の長期資産は主に米国で保有されている。2022年12月31日と2021年12月31日まで、米国国外で保有する長期資産は10.8百万ドルとドル9.2それぞれ100万ドルです
10.株主権益
優先株
2022年12月31日と2021年12月31日までに、会社は許可しました10,000,000非指定優先株株、額面$0.001その中で違います。株式は発行され発行された。
普通株
2022年12月31日と2021年12月31日までに、会社は許可しました100,000,000A類普通株、額面$0.0011株当たり、1つは1株当たりの投票権と20,000,000B類普通株、額面$0.0011株当たり、10個1株当たりの投票数。
2022年12月31日までに23,379,000そして1,965,170A類普通株とB類普通株はそれぞれ発行と発行される。
2021年12月31日までに23,177,988そして1,965,170A類普通株とB類普通株はそれぞれ発行と発行される。
B類普通株式はA類普通株式に変換することができる1：1株主が自発的に書面で会社の譲渡代理又は株主譲渡を通知するが、遺産計画目的で譲渡を行う限られた例外を除く。
投票権
A類普通株とB類普通株の保有者は同じ権利を有するが，A類は議決権を有する普通株の保有者に権利がある1つはA類普通株1株当たり投票権とB類普通株保有者には権利がある10個B類普通株1株当たり投票権。
配当をする
A類普通株およびB類普通株保有者に支払うまたは対応する任意の配当金または分配は、同等の優先順位で比例して支払わなければならない。2022年、2021年、2020年12月31日までの年間で、違います。配当金を発表した。配当金の支払いは制限されない
保留株
株式に基づく奨励協定によると、会社はA種類の普通株を予約して発行しており、具体的には以下の通りである
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日まで |
| 2022 | | 2021 |
| 発行済みおよび未償還株式オプション | 159,741 | | | 180,209 | |
| 発行済みと未発行の非既存限定株式単位 | 2,607,106 | | | 344,486 | |
| 2017年計画によると付与可能な株式奨励 | 1,879,368 | | | 3,060,674 | |
| 4,646,215 | | | 3,585,369 | |
11.株ベースの報酬
2010年株式オプション計画
2010年7月26日現在、会社は2010年株式補償計画(“2010計画”)を採択した。二零一零年計画は二零一七年十一月九日に会社初公募で中止されました。だから、違います。2010年計画によると、未来に株を発行することができる。しかし、2010年には、この計画に従って付与されたまだ支払われていない賠償の条項と条件を管理し続ける予定だ。
2017年インセンティブ·アワード計画の改訂と再策定
会社が改訂して改訂した“2017年度奨励計画”(不定期改訂された“2017年度計画”)が2017年11月9日から施行された。2017年計画では、奨励的株式オプションおよび非制限株式オプション、株式付加価値権、制限株、配当等価物、制限株式単位、およびその他の株式または現金ベースの奨励を含む、会社員、コンサルタントおよび取締役に株式オプションを付与することが規定されている。合計する1,050,000会社A類普通株式はもともと2017年計画発行のために保留されていた。2018年1月1日から、これらの利用可能株は自動的に増加します5会社が発行したA類普通株数の割合
例年の最後の日だった。2022年1月1日、2017年計画で付与可能な株式が自動的に増加1,158,899株式です。
株式オプション付与の条項は会社の取締役会によって決定される。会社の株式オプションは株式オプション協定の条項によって付与されます。株式オプションの契約期限は10年.
2017年の計画に基づいて従業員および非従業員取締役会メンバーに付与される制限株式単位(“RSU”)は、一般に、時間に基づく帰属条件によって制限される。これらの報酬に関する補償費用は，付与日のRSUの公正価値から計算され，適用されるサービス期間内に課税額で確認される.異なるカテゴリーの受賞者間の授与スケジュールは異なる可能性がある。
株式オプション
以下に示す期間の株式オプション活動をまとめる
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 量
オプション
卓越した | | 重み付けの-
平均値
行権価格
(1株あたり) | | 重み付けの-
平均値
残り
契約期間
(単位：年) | | 骨材
内在的価値
(単位：千) |
| 2021年12月31日現在の未返済債務 | 180,209 | | | $ | 10.14 | | | 3.39 | | $ | 11,104 | |
| 授与する | — | | | — | | | | | |
| 鍛えられた | (20,468) | | | 7.95 | | | | | |
| 没収またはキャンセルされる | — | | | — | | | | | |
| 2022年12月31日現在の未返済債務 | 159,741 | | | $ | 10.42 | | | 2.57 | | $ | 2,001 | |
| | | | | | | |
| 2022年12月31日に帰属し行使可能なオプション | 159,741 | | | $ | 10.42 | | | 2.57 | | $ | 2,001 | |
| 2022年12月31日現在帰属と予想帰属のオプション | 159,741 | | | $ | 10.42 | | | 2.57 | | $ | 2,001 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 十二月三十一日までの年度 |
| | | | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | | | | | | | | |
| | | | | (単位：千) |
| 株式オプション行使の合計内的価値 | | | | | $ | 635 | | | $ | 9,297 | | | $ | 54,088 | |
| 付与されたオプションの総推定授出日公正価値 | | | | | — | | | 247 | | | 416 | |
総内在価値はオプション行使価格と会社普通株2022年12月31日までの公正価値との差額に基づいて、ナスダック全世界精選市場報告の会社A類普通株価格に基づいて計算される。
違います。2022年12月31日までの年度のオプションが付与された
2022年12月31日までに会社は違います。非既得株式オプションに関連した未確認報酬コスト。すべての発行済み株式オプションは今年度までにすべて付与されます。
限定株単位
以下、本報告に記載されている期間のRSU活動をまとめる
| | | | | | | | | | | |
| 未決定賞の数 | | 加重平均は日公正価値(1株当たり)を付与する |
| 2021年12月31日現在の非帰属RSU | 344,486 | | | $ | 82.38 | |
| 授与する | 2,631,931 | | | 30.43 | |
| 既得 | (231,234) | | | 65.03 | |
| 没収またはキャンセルされる | (138,077) | | | 67.35 | |
| 2022年12月31日までの未帰属RSU | 2,607,106 | | | $ | 32.33 | |
2022年12月31日現在，未帰属RSUに関する未確認補償コスト総額は$である71.9100万ドルは加重平均期間内に償却されます2.85何年もです。
株に基づく報酬費用
会社が株式ベースの報酬支出総額を確認したのは以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 十二月三十一日までの年度 |
| | | | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | | | | | | | | |
| | | | | (単位：千) |
| 収入コスト | | | | | $ | 404 | | | $ | 364 | | | $ | 306 | |
| 研究開発 | | | | | 7,523 | | | 3,681 | | | 3,030 | |
| 販売とマーケティング | | | | | 2,808 | | | 2,225 | | | 1,834 | |
| 一般と行政 | | | | | 9,920 | | | 8,267 | | | 4,711 | |
| 合計する | | | | | $ | 20,655 | | | $ | 14,537 | | | $ | 9,881 | |
12.支払いの引受および事項
賃貸借契約を経営する
当社は経営賃貸契約に基づいてオフィススペースをレンタルし，この協定は次の年に満期になる4何年もです。2022年12月31日までに会社は$17.0百万未来の現在のオフィス空間の最低賃貸料支払い。当社の経営賃貸承諾の詳細については、連結財務諸表付記5、“使用権資産及び賃貸負債”を参照されたい。
契約義務
2022年12月31日現在、同社は12.0百万ドルのキャンセルできない購入債務、主にネットワーク設備の保守とソフトウェア許可契約を含みます。その中で#9.9百万ドルは1年以内に達成されるだろう。
2021年5月27日、同社は開発者と同輸送ブロックの賃貸契約、およびこのプロジェクトを締結した。当社及び発展業者は借約項の下でそれぞれの責任を負い、発展業者が二零二一年六月四日に譲渡ブロックの簡単な業権を取得することを条件としています。レンタル期間は、発効日から計算され、最初のレンタル期間まで継続されます。着工予定日は2023年中。発効日が以下の日以内でなければ120個 (120発効予定日から計算日から、当社は賃貸契約で述べたように、若干のレンタル料減免を受ける権利があります。発効日が以下の日以内でなければ12個 (12)月内に、当社はレンタル契約を終了することができます。
その会社は以下の項目の初期期限を更新する権利がある二つ10年ピリオド。基本レンタル料は着工日から支払います。最初の基本レンタル料は増加します1.85施行日の各記念日の%に。最初のレンタル期間内のレンタル料総額は約$である495.7百万ドルです。当社の経営賃貸承諾の詳細については、連結財務諸表付記5、“使用権資産及び賃貸負債”を参照されたい。
法律事務
当社は被告として様々な訴訟に参加しているが、これらに限定されないが、(A)当社が911サービスの提供に関連するいくつかの税金および追加料金の請求書、徴収および送金金を異なる司法管轄区域の適用法に基づいて告発することができなかった訴訟、および(B)非執行実体によって提起された特許侵害に関する訴訟を含む。
同社はこれらの訴訟を積極的に弁護し、すべての訴訟に対して望ましい弁護理由があると信じている。しかし、訴訟は本質的に不確定であり、当社に対する判決や禁止救済、またはいかなる不利な和解も、当社の業務、運営結果、財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
13.従業員福祉計画
同社は、条件を満たす米国人従業員が給与の一部の支払いを延期することを可能にする米国固定支払い401(K)計画を開始した。会社は適宜相応の貢献をすることができる.2020年11月1日のVoxbone S.A.の買収に伴い、同社はVoxbone S.A.の米国における401(K)固定出資計画のスポンサーを担っている。今回の買収では、同社は米国ではない固定払込計画への協賛も担当し、別の実体に固定拠出金を支払った。基金が当期またはそれまでの期間の従業員サービスに関連する福祉をすべての従業員に支払うのに十分な資産がない場合、会社はさらなる供給を支払う法律または推定義務がない。支払いは満期時に従業員福祉支出であることが確認された。会社は固定払込計画に等額#ドルを提供した4.6百万、$3.8百万ドルと$2.22022年12月31日まで、2021年、2020年12月31日までの年度はそれぞれ100万ドル。
また、Voxbone S.A.を買収した結果、同社はVoxbone S.A.の米国以外での固定収益年金計画のスポンサーを担った。確認された負債は、報告期間終了時に決定された福祉債務の現在値から計画資産の公正価値を減算し、添付の連結貸借対照表に登録された他の負債である。福祉債務は独立精算師が予測単位クレジット法を用いて毎年計算することを定義した。
次の表は年金計画の情報をまとめた
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日まで |
| 2022 | | 2021 |
| | | |
| (単位：千) |
| 福祉義務の変化： | | | |
| 年初の福祉義務 | $ | 3,874 | | | $ | 4,064 | |
| サービスコスト | 268 | | | 396 | |
| 利子コスト | 35 | | | 21 | |
| 精算収益 | (418) | | | (237) | |
| 税金、保険料、行政費用 | (50) | | | (55) | |
| | | |
| 外貨両替の影響 | (207) | | | (315) | |
| 年末福祉義務 | $ | 3,502 | | | $ | 3,874 | |
| | | |
| 計画資産変動： | | | |
| 年初計画資産の公正価値 | $ | 2,958 | | | $ | 2,882 | |
| 計画資産収益率 | 26 | | | 14 | |
| 精算収益 | 72 | | | 6 | |
| 雇い主が金を供給する | 332 | | | 335 | |
| | | |
| 税金、保険料、行政費用 | (50) | | | (55) | |
| 外貨両替の影響 | (157) | | | (224) | |
| 計画資産歳末公正価値 | 3,181 | | | 2,958 | |
| 資金状況、純負債 | $ | 321 | | | $ | 916 | |
以下の表は、会社の非米国固定収益年金計画の年金負債の貸借対照表の位置を示す
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日まで |
| 2022 | | 2021 |
| | | |
| (単位：千) |
| その他負債 | $ | 321 | | | $ | 916 | |
下表は、会社の累積福祉義務が計画資産を超えた年金計画の情報をまとめた
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日まで |
| 2022 | | 2021 |
| | | |
| (単位：千) |
| 福祉義務を見込む | $ | 3,502 | | | $ | 3,874 | |
| 利益義務を累積する | 3,265 | | | 3,282 | |
| 計画資産の公正価値 | 3,181 | | | 2,958 | |
会社は、従業員がサービスを提供することによる他の補償コストと同じ項目で定期的な福祉純コストのサービスコスト構成要素を報告し、定期的な福祉純コストの他の構成要素を記録するその他の収入，純額.
定期給付純コストの税引き前金額と固定給付年金計画の他の金額は、以下の部分からなる
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | | | | |
| (単位：千) |
| サービスコスト | $ | 268 | | | $ | 396 | | | $ | 75 | |
| 利子コスト | 35 | | | 21 | | | 3 | |
| 計画資産収益率 | (26) | | | (14) | | | (8) | |
| 定期年金純コスト | 277 | | | 403 | | | 70 | |
| 他の包括的損失を計上する計画資産と福祉債務の変化： | | | | | |
| 年初未確認の精算純損失 | (227) | | | 17 | | | — | |
| 福祉債務の精算損失 | (418) | | | (237) | | | 15 | |
| 計画資産公正価値精算(収益)損失 | (72) | | | (6) | | | 2 | |
| 外貨両替の影響 | 12 | | | (1) | | | — | |
| | | | | |
| その他の総合損失合計(税引き前)に計上する | (705) | | | (227) | | | 17 | |
| 純定期収益コストに他の総合損失の総額を確認して計上する | $ | (428) | | | $ | 176 | | | $ | 87 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
同社は重大な判断を用いて、その非米国固定収益年金計画の資産と負債の計量を決定した。これらの金額は独立した精算師によって計算される。固定福祉債務の現在値はいくつかの要素に依存し、これらの要素は精算に基づいていくつかの仮定を利用して確定されている。このような仮定のどんな変化も固定収益債務の現在値に影響を及ぼすだろう。
年金費用で確認された精算損益は，いわゆる“10%廊下”法を用いて決定された，すなわち計画資産と予想福祉債務のうち高い者の10%を超える精算損益は，現役計画参加者の平均余剰サービス期間内に直線的に償却される。いずれの従来のサービス費用も現行計画参加者の平均余剰サービス期間内に直線的に販売されている
会社は毎年年末に適切な割引率を決定する。この金利は、年金債務を返済するために必要と予想される将来の現金流出の現在値を決定するために適用される。適切な割引率を決定する際には、当社は、利益を支払う通貨建ての良質社債の金利と、満期期限が関連債務の条項に近い債券の金利を考慮します。年金義務の他の仮定は市場状況にある程度基づいている。
福祉義務や定期福祉純コストを決定する際に使用する重要な仮定は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 確定的な福祉義務： | | | | | |
| 割引率 | 3.80 | % | | 0.90 | % | | 0.50 | % |
| 賃上げ幅 | 4.67 | % | | 4.27 | % | | 4.07 | % |
| インフレ率 | 2.30 | % | | 1.80 | % | | 1.60 | % |
| | | | | |
| 決定された収益コスト： | | | | | |
| 割引率 | 3.80 | % | | 0.90 | % | | 1.50 | % |
| 賃上げ幅 | 4.67 | % | | 4.27 | % | | 4.37 | % |
| 計画資産収益率 | 1.20 | % | | 0.90 | % | | 0.50 | % |
| インフレ率 | 2.30 | % | | 1.80 | % | | 1.90 | % |
計画資産
同社の非アメリカ固定福祉計画は第三者が保証します。これらの投資は保険会社が管理し、保険会社はすべての投資決定を監督する。保険契約は、基礎資金の一部が他の重要な観察可能な投入を用いて推定されるため、第2級に分類される。保険契約は、保険会社の基礎投資資産の実績に基づく保証利子信用と利益共有調整を規定している。契約の公正価値は、当社が支払った保険料と利息控除プラス利益共有調整から福祉支払を差し引いた保険会社によって決定されます
計画資産の主なカテゴリは以下のとおりである
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日まで |
| 2022 | | 2021 |
| | | |
| (単位：千) |
| 資産保有者： | | | |
| 保険会社(集団と個人) | $ | 3,181 | | | $ | 2,958 | |
| | | |
| | | |
キャッシュフローを期待する
同社は貢献すると予想している0.32023年の間、その非米国固定収益年金計画は100万ドル増加する。
14.所得税
次の表は、2022年、2021年、2020年12月31日までの納税年度所得税前収益(赤字)の国内と海外構成要素を示している
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | | | | |
| (単位：千) |
| アメリカです | $ | 30,594 | | | $ | (27,547) | | | $ | (25,745) | |
| 国際的に | (13,288) | | | (3,648) | | | (3,227) | |
| 所得税前収入 | $ | 17,306 | | | $ | (31,195) | | | $ | (28,972) | |
営業所得税の利益(準備金)には以下の内容が含まれる
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | | | | |
| (単位：千) |
| 現在： | | | | | |
| 連邦制 | $ | (2,717) | | | $ | (2,713) | | | $ | 431 | |
| 状態.状態 | (803) | | | (145) | | | (87) | |
| 外国.外国 | (815) | | | (1,627) | | | (1,083) | |
| 合計する | (4,335) | | | (4,485) | | | (739) | |
| 延期： | | | | | |
| 連邦制 | 1,004 | | | (364) | | | (9,847) | |
| 状態.状態 | (1) | | | — | | | (5,176) | |
| 外国.外国 | 5,596 | | | 8,682 | | | 757 | |
| 合計する | 6,599 | | | 8,318 | | | (14,266) | |
| 所得税の割引 | $ | 2,264 | | | $ | 3,833 | | | $ | (15,005) | |
次の表に、2022年12月31日、2021年12月31日、2020年12月31日までの年間法定連邦税率と会社の有効税率の入金状況を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 連邦税率 | 21.0 | % | | 21.0 | % | | 21.0 | % |
| 州税率-法定混合税率 | 4.3 | | | 4.2 | | | 4.1 | |
| 他の有効な州税調整 | 3.6 | | | (1.4) | | | (2.1) | |
| 差し引かれない費用 | 4.0 | | | (6.1) | | | (9.2) | |
| 税収割引を検討する | (31.6) | | | 7.9 | | | 10.5 | |
| 株に基づく報酬 | 6.3 | | | 13.9 | | | 46.8 | |
| 評価免除額を変更する | (16.1) | | | 16.3 | | | (123.4) | |
| 繰延税率変動 | 0.5 | | | (0.2) | | | 0.2 | |
| Voxbone US 338(G)収益 | — | | | (8.9) | | | — | |
| 無形資産と繰延調整 | (4.7) | | | (40.2) | | | — | |
| 外貨利回り | 1.6 | | | 1.3 | | | — | |
| 他にも | (2.0) | | | 4.5 | | | 0.3 | |
| 合計する | (13.1) | % | | 12.3 | % | | (51.8) | % |
当社は2022年12月31日までに所得税割引を$と確認しました2.3百万ドルの税引前帳簿収入17.3百万ドルで有効所得税の税率は13.1)%です。会社は世界的に税前帳簿収入を持っているにもかかわらず、米国内での推定準備状況のため、会社は所得税優遇を確認した。2021年12月31日までの1年間に、会社は所得税優遇$を確認した3.8税引き前の帳簿は100万ドル損しています31.2100万ドルで実際の所得税率は12.3%です。当社は2020年12月31日までに所得税支出を確認しました15.0税引き前の帳簿は100万ドル損しています29.0百万ドルで有効所得税の税率は51.8)%.
2022年、米国での会社の推定免税額は、実際の税率内の多くの恒久的な税収調整を相殺し続けた。これらの調整には、州税、国内税法第41条に規定されている連邦研究税収控除、米国の株式補償、米国のその他の控除不能支出が含まれている。同社は所得税税率調整表に法定の混合州所得税税率を開示している。この法定混合州所得税税率は、米国における会社の課税所得額に適用され、その州所得税負担を計算する税率である。会社はまた、永久税収調整が州税収に与える影響と、米国国外で発生した収入や損失から法定混合州所得税税率の影響を除去する帳簿調整を主に含む他の有効な州税収調整を開示している。この間、会社は米国で確認された合格研究活動の所得税控除に関する所得税優遇を継続している。適用された連邦税法および法規は、合格した研究活動を米国で行われた研究および開発活動と定義し、新たなまたは改善された業務構成要素を開発するための新しい情報を発見するための実験過程に関する。推定手当がない場合、所得税控除が関連帳簿費用を超えるか、または下回る場合、持分補償は、ASC 718−740−35−2の要求である実際の税率にも影響を与える。推定手当によって相殺される他の米国控除不可費用には、主に米国国税法162(M)に規定されている役員報酬控除不可が含まれている。ASU 2020−06年度により，同社の繰延税金負債が減少した$37.2債務に関連した百万ドルはそれに応じて増加する#36.2100万から100万の推定免税額。ASU 2020−06年度に関連するこれらの所得税変化の純影響は，追加支払い資本をドル増加させた30.0100万ドルの累積赤字は29.0100万ドル、繰延税金負債を削減$1.0百万ドルです。
以下の表は、同社の繰延納税純負債の重要な構成要素を示している
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日まで |
| 2022 | | 2021 |
| | | |
| (単位：千) |
| 繰延税金資産： | | | |
| 不良債権準備 | $ | 173 | | | $ | 262 | |
| 負債を計算すべきである | 4,370 | | | 3,412 | |
| リース負債を経営する | 3,456 | | | 3,456 | |
| 収入を繰り越す | 1,949 | | | 1,880 | |
| | | |
| 株式ベースの報酬-繰延税金資産 | 3,216 | | | 2,278 | |
| OID | — | | | 8,848 | |
| 第百四十四条 | 20,997 | | | — | |
| リースインセンティブに応じて | 2,645 | | | — | |
| 税金控除 | 10,948 | | | 9,214 | |
| 純営業損失 | 25,691 | | | 50,285 | |
| その他繰延税金資産 | 4,592 | | | 4,166 | |
| 繰延税項目総資産 | 78,037 | | | 83,801 | |
| 減算：推定免税額 | (65,678) | | | (32,224) | |
| 繰延税金資産総額 | 12,359 | | | 51,577 | |
| 繰延税金負債： | | | |
| 財産·工場·設備 | 4,890 | | | 7,813 | |
| 商誉 | 1,272 | | | 1,130 | |
| 無形資産 | 41,591 | | | 49,470 | |
| 経営的リース資産 | 3,072 | | | 2,860 | |
| 債務 | — | | | 38,411 | |
| その他負債 | — | | | 289 | |
| 繰延税金負債総額 | 50,825 | | | 99,973 | |
| 繰延税金純負債 | $ | (38,466) | | | $ | (48,396) | |
同社の繰延税項目会計はその繰延税金項目資産の現金化に関連するいくつかの要素を評価することに関連している。同社は主に帯域幅の歴史表現、会社繰延税金資産の性質、およびこれらの一時差額と繰越可能期間中の将来の課税収入の時間、可能性、金額(あれば)を考慮している。これらの要因の分析に基づいて、同社は2022年には米国繰延税金資産計の評価を準備する必要があると主張している
2022年12月31日までに同社は100.1アメリカ連邦の純営業損失は百万ドルになりました3.8百万ポンドのイギリスの損失の繰越とドル10.9百万ドルの連邦税収免除。すべての繰り越しの米国連邦純営業損失は減税と雇用法案(“法案”)が公布された後に生じたため、失効することはないが、任意の所与の年度の80%に達する課税収入を相殺するためにしか使用できない。連邦税金控除は2038年から異なる日付で満期になり始めた
2022年12月31日までに同社は59.6繰り越した州の純営業損失は百万ドルでした。利用しなければ、一部の繰り越しした州の純営業損失は2025年に始まる異なる日に満期になる。
2022年12月31日現在、会社の海外子会社による未送金収益額は顕著ではない。同社は2022年12月31日現在のある外国子会社の一部に収益を振り込まない無期限再投資を主張していない。無期限再投資のない収益については，送金されていない海外収益に関する繰延所得税は確認されておらず，これらの収益は税収割引で国内に送金されるためである。会社が永久再投資を主張している子会社に対して、送金が発生した場合、会社は米国の税金(あれば)を計算し、適用された源泉徴収税を適宜送金することを要求される。未分配収益送金方式の必要な仮定の複雑さと多様性に基づくため，これらの未分配収益に関する未確認繰延税項負債額を決定することは不可能である.
未確認税収割引の期初と期末金額の入金は以下の通り
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 |
| | | |
| (単位：千) |
| 未確認税収割引-1月1日 | $ | 3,062 | | | $ | 2,414 | |
| 前年度の税収状況は | 613 | | | — | |
| | | |
| 総額の増加--今期の税収状況 | 1,125 | | | 648 | |
| | | |
| | | |
| 未確認の税金割引-12月31日 | $ | 4,800 | | | $ | 3,062 | |
もし$が4.8未確認の税額割引が確認されれば、当社の米国繰延税項純資産の推定免税額により実際の税率に影響を与えることはありません。
2022年12月31日まで、当社は利息及び罰金を$と確認しました0.3所得税支出内の所得税と関連した百万ドル。2021年12月31日まで、当社は注釈所得税に関連したいかなる実質的な税金、利息、または罰金を招く。
同社は、2022年12月31日以降の12カ月以内に、その不確定な税務状況に大きな変化は生じないと予想している。
同社はアメリカ連邦所得税申告書とアメリカの多くの州と外国司法管轄区の所得税申告書を提出します。2017-2021納税年度は、当社の課税対象の主要な管轄区域の審査を受けることができます。
15.関連するパーティ
2015年4月20日、会社は完全子会社Relay，Inc.(F/K/a Republic Wireless，Inc.)を設立した。デラウェア州に登録されています2016年11月30日、当社は終値時点で登録されている株主へのRelay普通株の比例配分を完了した。当社は、進行中のメインプロトコルと、2022年7月に満了する施設共有プロトコルを通じてRelayと一定の参加をしています。これらの手配によって徴収される費用総額は$です1.1百万、$1.8百万ドルと$2.22022年12月31日まで、2021年12月31日および2020年12月31日までの年度はそれぞれ100万ドルであり、当社の総合経営報告書の収入に計上されている。このような計画に基づいて支払われるべき金額の総額は#ドル未満だ0.12022年、2022年、2021年12月31日現在、不良債権純額は100万ドルであり、連結貸借対照表から不良債権準備後の売掛金を差し引いて報告されている。
16.普通株基本収益と償却収益(赤字)
1株当たり基本純収益(損失)の計算方法は，当期に発行された普通株の加重平均株式数を純収益(損失)で割る。1株当たり純利益(損失)の算出方法は、株式オプションと非既得制限株式奨励に関連する株を含む普通株のすべての潜在株式を考慮することである。会社は2021年12月31日と2020年12月31日までの年度に純損失状態にあるため、希釈後の株式は基本株式に相当する。
1株当たり基本収益(損失)と希釈収益(損失)の構成は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 十二月三十一日までの年度 |
| | | | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | | | | | | | | |
| | | | | (単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない) |
| 1株当たりの収益 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 普通株主は純収益を占めなければならない | | | | | $ | 19,570 | | | $ | (27,362) | | | $ | (43,977) | |
| 1株当たり純収益(損失)： | | | | | | | | | |
| 基本的な情報 | | | | | $ | 0.77 | | | $ | (1.09) | | | $ | (1.83) | |
| 薄めにする | | | | | $ | (0.48) | | | $ | (1.09) | | | $ | (1.83) | |
| 1株当たりの純利益(損失)を計算するための分子： | | | | | | | | | |
| 基本的な情報 | | | | | $ | 19,570 | | | $ | (27,362) | | | $ | (43,977) | |
| 債務の純収益，税引き後純額を返済する | | | | | (39,614) | | | — | | | — | |
| 手形の利息支出，税引き後純額を転換できる | | | | | 5,147 | | | — | | | — | |
薄めにする(1) | | | | | $ | (14,897) | | | $ | (27,362) | | | $ | (43,977) | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 発行済み普通株式加重平均： | | | | | | | | | |
| 基本的な情報 | | | | | 25,282,796 | | | 25,090,916 | | | 24,092,574 | |
| | | | | | | | | |
| 転換債転換 | | | | | 5,625,073 | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 薄めにする | | | | | 30,907,869 | | | 25,090,916 | | | 24,092,574 | |
________________________(1) ASU 2020−06年度を採用した後，純収益は債務弁済純収益の逆転に応じて調整され，希釈後の非GAAP 1株当たり収益を計算する際に利子支出が再計上される。ASU 2020-06を採用する詳細については、連結財務諸表付記2“重要会計政策概要”を参照されたい。
以下の普通株等価物は、それらの影響が逆希釈されるので、1株当たりの普通株純利益(損失)を計算するための加重平均株から除外される
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日まで |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 発行済みおよび未償還株式オプション | 159,741 | | | 180,209 | | | 255,000 | |
| 発行済みおよび未発行の限定株式単位 | 2,607,106 | | | 344,486 | | | 450,614 | |
転換可能優先手形(1) (2) | 5,625,073 | | | 987,149 | | | 1,022,941 | |
| 合計する | 8,391,920 | | | 1,511,844 | | | 1,728,555 | |
________________________
(1)2022年12月31日現在、ASU 2020-06(2022年1月1日現在)を採用した後、会社はIF-変換方法を用いて2026年変換可能手形と2028年転換可能手形が1株当たりの希薄収益に与える影響を計算している(適用すれば)。同社はこれらの手形の元本金額を現金で支払い、会社A類普通株の任意の残り株式を支払う予定だ。希釈株式は、2026年転換債券と2028年転換可能債券の初期転換率がそれぞれ0.001ドル当たり10.9857株と5.5781株から計算される。ASU 2020-06を採用する詳細については、連結財務諸表の付記2“重要会計政策概要”を参照されたい。会社の変換可能な手形の詳細については、付記8、“債務”を参照されたい。
(2) 2021年12月31日現在、会社は在庫株方法を用いて2026年の転換可能手形と2028年の転換可能手形の希薄な影響を計算している。当時、会社はこれらの手形の元本金額を現金で決済し、会社A類普通株の任意の残り株式を予想していたからである。2021年12月31日現在、会社A類普通株の特定期間の平均市場価格が転換価格$を超えた場合、在庫株方法と一致する期間におけるA類普通株の平均市場価格を用いて算出した転換価格差は、2026年に転換可能手形の希釈1株当たりA類普通株純収益に希薄な影響を与える91.03一株ずつです。2021年12月31日現在、2028年の転換可能手形の転換価格差は逆に希薄であり、会社A類普通株の特定時期の平均市場価格は転換価格$を超えないからである179.27一株ずつです。
項目9.会計·財務開示面の変更と会計士との相違
ない。
第9条。制御とプログラム
開示制御とプログラムの評価
我々の経営陣は，我々のCEOと財務責任者の参加の下で，本報告に関連する期間が終了するまで，我々の開示制御および手順(取引法下のルール13 a-15(E)および15 d-15(E)で定義されるような)を評価した年に1回表についての報告10-Kそれは.この評価によると、我々の最高経営責任者とCEOは、本報告に関連する期間が終了するまでの間に結論を出した年に1回表についての報告10-Kさらに、我々の開示制御および手続きは、合理的な保証レベルで設計され、合理的な保証を効果的に提供することができ、取引所法案に基づいて提出または提出された報告書で開示を要求する情報が、米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、集約および報告され、これらの情報が蓄積され、我々の最高経営者および最高財務官を含み、必要な開示に関する決定をタイムリーに行うことができることを保証することができる
経営陣財務報告内部統制年次報告書
我々の経営陣は、“取引法”ルール13 a-15(F)および15 d-15(F)に定義されている財務報告の十分な内部統制の確立と維持を担当している。最高経営責任者や最高財務責任者を含む経営陣の監督と参加の下、トレデビル委員会後援組織委員会が発表した内部統制·総合枠組み(2013枠組み)で確立されたガイドラインに基づき、2022年12月31日までの財務報告内部統制の有効性を評価した。財務報告の内部統制には、財務報告の信頼性を合理的に保証する政策及び手順と、公認会計基準に基づいて外部報告目的の財務諸表を作成する政策及びプログラムとが含まれる。我々の評価結果によると、我々の経営陣は、財務報告書の内部統制が2022年12月31日から有効であると結論した
我々の2022年12月31日までの財務報告内部統制の有効性は，独立公認会計士事務所安永会計士事務所が監査し，その報告は本報告第8項に掲載されている年に1回表についての報告10-K.
財務報告の内部統制の変化
本四半期終了までの四半期内に、取引法第13 a-15(D)及び15 d-15(D)条に要求される評価に基づいて、財務報告の内部統制に変化はない2022年12月31日私たちの財務報告書の内部統制に大きな影響を与えたり、合理的に大きな影響を及ぼす可能性がある。
内部統制の有効性の内在的限界
いかなる財務報告内部制御制度の有効性は、私たちの内部制御制度を含めて、内在的に制限されており、設計、実施、運営と制御とプログラムを評価する時に判断力を行使し、不正行為を完全に除去できないことを含む。したがって、どのような財務報告書の内部統制制度も、私たちの制度を含めて、設計と運営がどんなに良くても、絶対的な保証ではなく、合理的な保証しか提供できない。また，将来的に任意の有効性評価を行う予測は，条件の変化により制御不足のリスクが生じたり，政策やプログラムの遵守度が悪化したりする可能性がある.私たちは私たちの業務の必要性や適切な内部統制の監視とアップグレードを継続するつもりですが、これらの改善が財務報告に対する効果的な内部統制を提供するのに十分であることは保証できません。
プロジェクト9 B。他の情報。
適用されません。
プロジェクト9 Cです。検査を妨害する外国司法管轄区域を開示する。
適用されません。
第三部
プロジェクト10.取締役、上級管理者、および企業管理
本プロジェクトに要求される情報は、2023年株主総会に関する我々の依頼書を参考にして組み込まれています。依頼書は2022年12月31日までの会計年度の120日以内に米国証券取引委員会に提出される。
ビジネス行為と道徳的基準
私たちの取締役会は、私たちのウェブサイト(https：//investors.band width.com/Corporation-heidance/ガバナンス-概要)の“ガバナンスファイル”で取得することができるすべての上級管理者、役員、および従業員に適したビジネス行動および道徳基準を採択しました。私たちは、ビジネス行為および道徳基準条項の修正または免除に関するForm 8-K第5.05項の開示要件を満たし、上記で指定されたサイトアドレスおよび位置を介してこのような情報を配布する予定です。
プロジェクト11.役員報酬
本プロジェクトに要求される情報は、2023年株主総会に関する我々の依頼書を参考にして組み込まれています。依頼書は2022年12月31日までの会計年度の120日以内に米国証券取引委員会に提出される。
プロジェクト12.特定の実益所有者の保証所有権と管理に関連する株主事項
本プロジェクトに要求される情報は、2023年株主総会に関する我々の依頼書を参考にして組み込まれています。依頼書は2022年12月31日までの会計年度の120日以内に米国証券取引委員会に提出される。
第十三項特定関係及び関連取引及び取締役独立性
本プロジェクトに要求される情報は、2023年株主総会に関する我々の依頼書を参考にして組み込まれています。依頼書は2022年12月31日までの会計年度の120日以内に米国証券取引委員会に提出される。
プロジェクト14.チーフ会計士費用とサービス
独立公認会計士事務所は安永法律事務所, ノースカロライナ州ローリー監査役事務所ID：42.
本プロジェクトに要求される情報は、2023年株主総会に関する我々の依頼書を参考にして組み込まれています。依頼書は2022年12月31日までの会計年度の120日以内に米国証券取引委員会に提出される。
第4部
プロジェクト15.証拠品および財務諸表の添付表
(A)本報告の一部として、以下の書類を提出した
1.財務諸表
本文書第8項の財務諸表索引を参照。
2.財務諸表明細書
上に記載されていないスケジュールは省略されているが、それらは必要ではない、適用されない、または他の方法で必要な情報が含まれているからである。
3.陳列品
展示品索引
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
展示品 番号をつける | 展示品説明 | | 表 | 書類番号. | 展示品 | 提出日 |
2.1 | 再構成協定は、2016年11月30日にBandwidth.com、Inc.とRepublic Wireless，Inc.が署名した。 | | S-1 | 333-220945 | 2.1 | 10/13/2017 |
2.2 | Bandth Inc.およびVoicebox S.≡R.L，Itay Rosenfeldさん，Stefaan Koningsさん，Dirk Hermansさん，Gaetan Brichetさん，Stichting Administration ekantoor Voiceの間の購入契約は、2020年10月12日である。 | | 8-K | 001-38285 | 2.1 | 10/13/2020 |
3.1 | 2回目の改正と再発行された会社登録証明書。 | | 10-Q | 001-38285 | 3.1 | 12/14/2017 |
3.2 | 二番目に、添付例を修正して再設定する。 | | 10-Q | 001-38285 | 3.2 | 12/14/2017 |
4.1 | 投資家権利協定。 | | S-1 | 333-220945 | 4.2 | 10/13/2017 |
4.2 | 売買協議の形式。 | | S-1 | 333-220945 | 4.3 | 10/13/2017 |
4.3 | 登録者証券説明。 | | | | | 同封アーカイブ |
4.4 | Bandain Inc.と全国協会ウィルミントン信託会社との契約は，期日は2020年2月28日である | | 8-K | 001-38285 | 4.1 | 3/2/2020 |
4.5 | 2026年3月1日満期の0.250分の転換可能優先債券表(添付ファイルA~添付ファイル4.1に掲載) | | 8-K | 001-38285 | 4.2 | 3/2/2020 |
4.6 | Bandain Inc.と全国協会ウィルミントン信託会社との契約は，期日は2021年3月16日である。 | | 8-K | 001-38285 | 4.1 | 3/16/2021 |
4.7 | 2028年4月1日に満了した0.50%転換優先債券の表(添付ファイルA~添付ファイル4.1に掲載)。 | | 8-K | 001-38285 | 4.2 | 3/16/2021 |
| | | | | | |
10.1 | Bandth Inc.とその役員とある上級職員との間の賠償および促進協議フォーマット。 | | 10-K | 001-38285 | 10.1 | 2/25/2022 |
| | | | | | |
10.2 | 2010年株式補償計画とその奨励形態。 | | S-1 | 333-220945 | 10.4 | 10/13/2017 |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
10.3 | 雇用協定は，2015年1月1日，2017年3月9日に改訂され，BandWidth.com，Inc.とDavid·A·モルケンが署名した。 | | S-1 | 333-220945 | 10.8 | 10/13/2017 |
| | | | | | |
| | | | | | |
10.4 | オフィスレンタルは，Venture Center LLCとBandwidth.com，Inc.が提供され，日付は2013年1月22日であり，これまでに改訂されている。 | | S-1 | 333-220945 | 10.11 | 10/13/2017 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
10.5 | 転貸は，連合電気通信資本会社とBandwidth.com，Inc.の間で行われ，日付は2015年12月1日である。 | | S-1 | 333-220945 | 10.12 | 10/13/2017 |
| | | | | | |
10.6 | Bandwidth.com，Inc.とRepublic Wireless，Inc.の間の移行サービスプロトコルは，2016年11月30日である. | | S-1 | 333-220945 | 10.14 | 10/13/2017 |
10.7 | 移行サービス協定は，Republic Wireless，Inc.とBandwidth.com，Inc.によって締結され，日付は2016年11月30日である. | | S-1 | 333-220945 | 10.15 | 10/13/2017 |
10.8 | Bandwidth.com，Inc.とRepublic Wireless，Inc.の間の税収共有協定は，2016年11月30日である. | | S-1 | 333-220945 | 10.16 | 10/13/2017 |
10.9 | Bandwidth.com，Inc.とRepublic Wireless，Inc.の間の従業員事項協定は，2016年11月30日である. | | S-1 | 333-220945 | 10.17 | 10/13/2017 |
10.10 | Bandwidth.com，Inc.とRepublic Wireless，Inc.の間のプライマリサービスプロトコルは，2016年11月30日である. | | S-1 | 333-220945 | 10.18 | 10/13/2017 |
10.11 | Level 3 Communications，LLCとBandwidth.com，Inc.が締結したプライマリサービスプロトコルは，2008年3月14日であり，これまでに改訂されている. | | S-1 | 333-220945 | 10.19 | 10/13/2017 |
10.12 | 帯域幅会社と鍵保持者との間のロックプロトコルフォーマットを変換する. | | S-1 a | 333-220945 | 10.2 | 10/30/2017 |
10.13 | 2017年度報酬プログラム、および報酬プロトコルのフォーマット。 | | S-1 a | 333-220945 | 10.21 | 10/30/2017 |
10.14 | オフィスレンタルは，Keystone−百年II有限責任会社とBandwidth.com，Inc.が締結され，2018年1月12日となった。 | | 10-K | 001-38285 | 10.22 | 2/26/2018 |
10.15 | WP Propco III，LLCとBandain Inc.の間のオフィスレンタルは，2019年1月1日，Venture III修正案である. | | 10-K | 001-38285 | 10.23 | 2/15/2019 |
10.16 | WP Propco III，LLCとBandain Inc.の間のオフィスレンタルは，2019年1月1日，Venture I修正案である. | | 10-K | 001-38285 | 10.24 | 2/15/2019 |
10.17 | Bandth Inc.，KeyBank National AssociationとKeyBanc Capital Markets Inc.の間の信用とセキュリティプロトコルは，日付は2016年11月4日であり，改訂され，2019年3月1日に再声明された。 | | 8-K | 001-38285 | 10.1 | 3/04/2019 |
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10.18 | 販売リストは、日付が2019年5月29日です。 | | 8-K | 001-38285 | 10.2 | 6/3/2019 |
10.19 | KeyBank National AssociationとPacific Western Bank間の譲渡と受け入れプロトコルは，2019年6月4日である | | 10-Q | 001-38285 | 10.4 | 8/2/2019 |
10.20 | Bandband Inc.とRepublic Wireless，Inc.の間の収入約束スケジュールは、2019年7月1日である | | 10-Q | 001-38285 | 10.5 | 8/2/2019 |
10.21 | 帯域幅会社と共和無線会社間のサービス契約は、2019年9月30日となっています。 | | 10-Q | 001-38285 | 10.1 | 11/7/2019 |
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10.22 | 雇用協定は，2019年12月6日にBandwidth.com，Inc.とRebecca Bottorffによって署名された。 | | 10-K | 001-38285 | 10.30 | 2/21/2020 |
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10.23 | BaseCaped Call取引を確認し，日付は2020年2月25日，Bandain Inc.とバークレイズ銀行PLCとの間の取引である。 | | 8-K | 001-38285 | 10.1 | 3/2/2020 |
10.24 | Bandain Inc.とモルガン大通銀行全国協会ニューヨーク支店間のBaseCaped Call取引を確認したのは，2020年2月25日であった。 | | 8-K | 001-38285 | 10.2 | 3/2/2020 |
10.25 | BaseCaped Call取引を確認し，日付は2020年2月25日であり，Bandain Inc.とモントリオール銀行が達成した。 | | 8-K | 001-38285 | 10.3 | 3/2/2020 |
10.26 | BaseCaped Call取引を確認し，日付は2020年2月25日であり，Bandain Inc.とモルガン·スタンレー有限責任会社が達成した。 | | 8-K | 001-38285 | 10.4 | 3/2/2020 |
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10.27 | Bandain Inc.とGoldman Sachs&Co.LLC間のBaseCaped Call取引を確認した日は2020年2月25日であった。 | | 8-K | 001-38285 | 10.5 | 3/2/2020 |
10.28 | Bandain Inc.とBarclays Bank PLC間の追加上限呼取引を確認し，日付は2020年2月26日であった。 | | 8-K | 001-38285 | 10.6 | 3/2/2020 |
10.29 | Bandain Inc.とモルガン大通銀行全国協会ニューヨーク支店との間の追加上限電話取引が確認され、日付は2020年2月26日。 | | 8-K | 001-38285 | 10.7 | 3/2/2020 |
10.30 | Bandain Inc.とモントリオール銀行間の追加上限コール取引を確認し，日付は2020年2月26日である. | | 8-K | 001-38285 | 10.8 | 3/2/2020 |
10.31 | Bandain Inc.とモルガン·スタンレー有限責任会社との間で2020年2月26日に行われた追加上限呼取引を確認した。 | | 8-K | 001-38285 | 10.9 | 3/2/2020 |
10.32 | Bandain Inc.とGoldman Sachs&Co.LLCとの間の追加上限呼取引を確認し，日付は2020年2月26日である. | | 8-K | 001-38285 | 10.10 | 3/2/2020 |
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10.33 | ノースカロライナ州との売買協定は，日付は2020年6月15日である。 | | 8-K | 001-38285 | 10.1 | 6/17/2020 |
10.34 | Bandband Inc.Itay Rosenfeldさん、Stefaan Koningsさん、Dirk HermansさんとGaetan Brichetさんとの管理保証契約は、2020年10月12日となります。 | | 8-K | 001-38285 | 10.1 | 10/13/2020 |
10.35 | Bandband Inc.とVoicebox S.áR.Lとの間の登録権協定は，2020年10月12日である。 | | 8-K | 001-38285 | 10.2 | 10/13/2020 |
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10.36 | Bandain Inc.とモントリオール銀行との間で2021年3月11日のBaseCaped Call取引を確認した。 | | 8-K | 001-38285 | 10.1 | 3/16/2021 |
10.37 | Bandain Inc.とニュージャージー州シティバンクが2021年3月11日に行ったBaseCaped Call取引を確認した。 | | 8-K | 001-38285 | 10.2 | 3/16/2021 |
10.38 | Bandain Inc.とGoldman Sachs&Co.LLCの間で2021年3月11日のBase Caped Call取引を確認した。 | | 8-K | 001-38285 | 10.3 | 3/16/2021 |
10.39 | Bandband Inc.とモルガン·スタンレー有限責任会社が2021年3月11日に行ったBase Caped Call取引を確認した。 | | 8-K | 001-38285 | 10.4 | 3/16/2021 |
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10.40^ | 2021年5月27日、帯域幅会社とUSEF Edwards Mill Owner，LLCとの間の購入契約。 | | 8-K | 001-38285 | 10.1 | 5/28/2021 |
10.41^ | 2021年5月27日、帯域幅会社とUSEF Edwards Mill Owner，LLCとの間のレンタルプロトコル | | 8-K | 001-38285 | 10.2 | 5/28/2021 |
10.42 | 2021年5月27日、帯域幅会社、USEF Edwards Mill Owner、LLCとシカゴ財産権保険会社との間のホストプロトコル。 | | 8-K | 001-38285 | 10.3 | 5/28/2021 |
10.43 | 会社とダリル·ライフォードが2021年7月6日に締結した雇用協定。 | | 8-K | 001-38285 | 10.1 | 7/8/2021 |
| | | | | | |
10.44 | 会社とAnthony F.Bartoloが2022年2月22日に締結した雇用協定。 | | 8-K | 001-38285 | 10.1 | 2/22/2022 |
| | | | | | |
10.45 | 会社はR.Brandon AsBillと2022年2月24日に締結した雇用協定。 | | 10-K | 001-38285 | 10.52 | 2/25/2022 |
10.46 | 2017年の奨励金計画が修正されて再制定された。 | | 10-Q | 001-38285 | 10.2 | 5/6/2022 |
10.47 | 2022年4月21日、帯域幅会社とUSEF Edwards Mill Owner，LLCとの間のレンタルプロトコル第1の修正案。 | | 10-Q | 001-38285 | 10.3 | 5/6/2022 |
10.48 | 2022年4月21日、帯域幅会社、USEF Edwards Mill Owner、LLCとシカゴ財産権保険会社との間のホストプロトコル第1の修正案。 | | 10-Q | 001-38285 | 10.4 | 5/6/2022 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
10.49^ | Bandth Inc.とシリコンバレー銀行の間の高級担保信用施設信用協定は、期日は2022年6月6日である。 | | 10-Q | 001-38285 | 10.1^ | 8/4/2022 |
10.50 | “グローバル限定株式単位授出通知書”と“グローバル限定株式単位合意”フォーマット。 | | | | | 同封アーカイブ |
10.51 | 会社とAnthony F.Bartoloが2022年3月24日に締結した雇用協定第1修正案。 | | | | | 同封アーカイブ |
10.52 | 会社とダリル·E·ライフォードが2022年3月25日に署名した雇用協定第1改正案。 | | | | | 同封アーカイブ |
21.1 | 帯域会社の子会社リスト。 | | | | | 同封アーカイブ |
23.1 | 安永法律事務所同意、独立登録
公共会計士事務所です。 | | | | | 同封アーカイブ |
23.2 | 独立公認会計士事務所ピマウェイ会計士事務所が同意します。 | | 8-K/A | 001-38285 | 23.1 | 1/14/2021 |
31.1 | 2002年サバンズ-オキシリー法第302節で可決された取引法第13 a-14(A)及び15 d-14(A)条に規定される最高経営責任者証明書。 | | | | | 同封アーカイブ |
31.2 | 2002年サバンズ-オキシリー法第302節で可決された“取引法”第13 a-14(A)及び15 d-14(A)条に基づいて、首席財務官の認証が行われる。 | | | | | 同封アーカイブ |
32.1* | 2002年サバンズ-オキシリー法案第906節で可決された“米国法典”第18編1350条による最高経営責任者と最高財務責任者の証明。 | | | | | 同封して提供する |
| 101.INS | XBRLインスタンス文書−インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには現れない | | | | | 同封アーカイブ |
| 101.書院 | XBRL分類アーキテクチャドキュメント。 | | | | | 同封アーカイブ |
| 101.カール | XBRL分類拡張はリンクベース文書を計算する. | | | | | 同封アーカイブ |
| 101.def | XBRL分類拡張はLinkbase文書を定義する. | | | | | 同封アーカイブ |
| 101.介護会 | XBRL分類拡張タグLinkbase文書. | | | | | 同封アーカイブ |
| 101.Pre | XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント. | | | | | 同封アーカイブ |
^ S-K規則601項によれば、表10.40、10.41、および10.49のいくつかの展示品は省略されている。登録者は、米国証券取引委員会の要求に応じて、すべての漏れた展示品のコピーを提供することに同意する。
*本契約添付ファイル32.1で提供された証明は、本契約とみなされる表格10-Kの年報改正された1934年証券取引法第18条の規定によると、登録者が引用によって明確に組み込まれていない限り、提出されたとはみなされない。
項目16.表格10-Kの概要
ない。
サイン
改正された1934年“証券取引法”第13又は15(D)節の要求に基づいて、登録者は、本10-K表年次報告を正式に許可された以下の署名者がその署名を代表して署名することを正式に促した。
| | | | | | | | | | | |
| | 帯域幅会社 |
| | | |
| 日付： | 2023年2月23日 | 差出人： | デヴィッド·A·モルケン |
| | | デヴィッド·A·モルケン |
| | | 最高経営責任者 |
| | | (首席行政主任) |
| | | |
| 日付： | 2023年2月23日 | 差出人： | /s/ダリル·E·レイフォード |
| | | ダリル·E·レイフォード |
| | | 首席財務官 |
| | | (首席財務官) |
| | | |
| 日付： | 2023年2月23日 | 差出人： | /s/Devin M.Krupka |
| | | デヴィン·M·クループカ |
| | | 上級副社長、会社財務総監 |
| | | (首席会計主任) |
| | | |
| 日付： | 2023年2月23日 | 差出人： | ジョン·C·マードック |
| | | ジョン·C.マードック |
| | | 役員.取締役 |
| | | |
| 日付： | 2023年2月23日 | 差出人： | /s/Brian D.Bailey |
| | | ブライアン·D·ベイリー |
| | | 役員.取締役 |
| | | |
| 日付： | 2023年2月23日 | 差出人： | /s/ルーカス·M·ルーシュ |
| | | ルーカス·M·ルーシュ |
| | | 役員.取締役 |
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| 日付： | 2023年2月23日 | 差出人： | /s/ダグラス·A·スリアーノ |
| | | ダグラス·A·スリアーノ |
| | | 役員.取締役 |
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| 日付： | 2023年2月23日 | 差出人： | /s/レベッカ·ボトフ |
| | | レベッカ·ボトフ |
| | | 役員.取締役 |
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