カタログ表
第424条(B)第5条に基づいて提出する
登録番号333-227909
株式募集定款副刊第13号
(2018年10月19日までS-1用紙に提出された目論見書、
2018年12月10日に提出された表S-1第1号改正案により修正され、
2019年2月14日に提出された目論見書補編第1号で補足した
募集説明書補編第2号は2019年5月15日に提出され、
募集説明書補編第3号は2019年9月30日に提出され、
募集説明書補編第4号、提出日は2019年11月14日、
2020年2月13日に提出された目論見書補編第5号
2020年5月13日に提出された目論見書補編第6号
募集説明書補編第7号は、2020年9月29日に提出された
2020年11月17日に提出された目論見補編第8号
2021年2月11日に提出された目論見書補編第9号
2021年5月19日に提出された目論見書補編第10号
募集説明書補編第11号、提出日は2021年10月1日
2021年11月12日に提出された目論見補編第12号)
IsoRay,Inc.
5830,000株普通株式
本募集説明書補編第13号は、募集説明書で決定された売却株主発行及び転売最大5,830,000株IsoRay,Inc.の普通株に関し、2018年12月10日の目論見書(“目論見書”)の補充である。本募集定款増刊は募集定款と一緒に読まなければならず、募集定款は本募集定款増刊と一緒に交付される。株式募集明細書に含まれる任意の陳述は、本出願明細書の付録に記載された情報の修正または置換の範囲内で修正または置換されたものとみなされるべきである。修正または置換された任意の陳述は、本募集説明書の付録によって修正または置換されない限り、目論見説明書の一部とみなされてはならない。
本募集説明書の付録を提出し、目論見書中の情報を更新し、補充し、2022年2月9日に米国証券取引委員会に提出した2021年12月31日現在のForm 10-Q四半期報告書を提出する。
私たちの普通株に投資することは高い危険と関連がある。投資決定を下す前に、目論見書19ページからの“リスク要因”を先に読んでください。
米国証券取引委員会およびどの州証券委員会もこれらの証券を承認または承認しておらず、本入札説明書が事実または完全であるかどうかも確定されていない。どんな反対の陳述も刑事犯罪だ。
本募集説明書の日付は2022年2月10日です
カタログ表
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.,郵便番号:20549
表格10-Q
☑ |
1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
|
2021年12月31日までの四半期 |
あるいは…。
☐ |
1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
|
_から_への過渡期 |
委員会ファイル第001-33407号
IsoRay,Inc.
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
デラウェア州 |
41-1458152 |
(州または他の管轄区域またはbr) |
(税務署の雇用主 |
|
|
ワシントン州リッチランドヒル通り350号、106号スイート |
99354 |
(主にオフィスアドレスを実行) |
(郵便番号) |
|
|
登録者の電話番号、市外局番を含む:(509)375-1202 |
同法第12条(B)に基づいて登録された証券:
クラスごとのタイトル |
取引コード |
登録された各取引所の名称 |
普通株、額面0.001ドル |
ISR |
ニューヨーク証券取引所アメリカ証券取引所 |
登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告を提出したかどうか、および(2)このような提出要求を過去90日以内に遵守してきたかどうかを、再選択マークで示す。はい、いいえ、☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す。はい、いいえ、☐
登録者が大型加速申告会社,加速申告会社,非加速申告会社,小さな報告会社,あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
大型加速ファイルサーバ |
☐ |
|
ファイルマネージャを加速する |
☐ |
非加速ファイルサーバ |
|
規模の小さい報告会社 |
||
|
|
|
新興成長型会社 |
☐ |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている):YESNo
最終実行可能日までに発行者が所属する各種類の普通株式の発行済株式数:
クラス |
2022年2月7日現在の未返済金 |
普通株、額面0.001ドル |
142,040,266 |
IsoRay,Inc.
カタログ表
第1部 |
財務情報 |
|
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プロジェクト1 |
連結財務諸表(監査なし) |
1 |
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|
|
|
合併貸借対照表(監査なし) |
1 |
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|
|
|
連結業務報告書(監査を経ない) |
2 |
|
|
|
|
合併現金フロー表(監査を経ていない) |
3 |
合併株主権益変動表(監査を経ず) | 4 | |
|
|
|
|
連結財務諸表付記(監査なし) |
5 |
|
|
|
プロジェクト2 |
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 |
13 |
|
|
|
第3項 |
市場リスクの定量的·定性的開示について |
18 |
|
|
|
プロジェクト4 |
制御とプログラム |
18 |
|
|
|
第II部 |
その他の情報 |
|
|
|
|
プロジェクト1 |
法律訴訟 |
19 |
|
|
|
第1 A項 |
リスク要因 |
19 |
|
|
|
プロジェクト2 |
未登録株式証券販売と収益の使用 |
20 |
|
|
|
第3項 |
高級証券違約 |
20 |
|
|
|
プロジェクト4 |
炭鉱安全情報開示 |
20 |
|
|
|
第5項 |
その他の情報 |
20 |
|
|
|
プロジェクト6 |
陳列品 |
21 |
|
|
|
サイン |
|
22 |
第1部-財務情報
プロジェクト1--連結財務諸表(監査なし)
IsoRay社とその子会社 |
合併貸借対照表(監査なし) |
(千単位で、株を除く) |
十二月三十一日 |
六月三十日 |
|||||||
2021 |
2021 |
|||||||
資産 |
||||||||
流動資産: |
||||||||
現金と現金等価物 |
$ | 60,354 | $ | 63,828 | ||||
売掛金純額 |
1,647 | 2,013 | ||||||
在庫品 |
1,068 | 980 | ||||||
前払い費用と他の流動資産 |
535 | 481 | ||||||
流動資産総額 |
63,604 | 67,302 | ||||||
財産と設備、純額 |
1,973 | 1,958 | ||||||
使用権資産、純額(付記8) | 642 | 768 | ||||||
制限現金 |
182 | 182 | ||||||
在庫、非流動 |
741 | 76 | ||||||
その他の資産、純額 |
110 | 130 | ||||||
総資産 |
$ | 67,252 | $ | 70,416 | ||||
負債と株主権益 |
||||||||
流動負債: |
||||||||
売掛金と売掛金 |
$ | 847 | $ | 730 | ||||
リース責任(付記8) | 260 | 252 | ||||||
礼賓費用を計算する |
153 | 98 | ||||||
累積放射性廃棄物処分 |
103 | 100 | ||||||
賃金及び関連税額を計算すべきである |
223 | 362 | ||||||
休暇を計算する |
259 | 259 | ||||||
流動負債総額 |
1,845 | 1,801 | ||||||
非流動負債: |
||||||||
非流動賃貸負債(付記8) | 392 | 524 | ||||||
賃金及び関連税を計算しなければならない,流動ではない | - | 77 | ||||||
資産廃棄債務 |
624 | 608 | ||||||
総負債 |
2,861 | 3,010 | ||||||
引受金及び又は有事項(付記7) |
||||||||
株主権益: |
||||||||
普通株、額面.001ドル;認可株式200,000,000株;発行済み株と発行済み株はそれぞれ142,040,266株と141,915,266株である |
142 | 142 | ||||||
追加実収資本 |
159,421 | 158,589 | ||||||
赤字を累計する |
(95,172 | ) | (91,325 | ) | ||||
株主権益総額 |
64,391 | 67,406 | ||||||
総負債と株主権益 |
$ | 67,252 | $ | 70,416 |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
IsoRay社とその子会社 |
連結業務報告書(監査を経ない) |
(千ドルと千株、1株を除く) |
3か月まで |
6か月まで |
|||||||||||||||
十二月三十一日 |
十二月三十一日 |
|||||||||||||||
2021 |
2020 |
2021 |
2020 |
|||||||||||||
純売上高 |
$ | 2,816 | $ | 2,359 | $ | 5,380 | $ | 4,743 | ||||||||
販売コスト |
1,596 | 1,192 | 3,131 | 2,330 | ||||||||||||
毛利 |
1,220 | 1,167 | 2,249 | 2,413 | ||||||||||||
運営費用: |
||||||||||||||||
研究開発 |
535 | 285 | 1,237 | 597 | ||||||||||||
販売とマーケティング |
702 | 619 | 1,463 | 1,200 | ||||||||||||
一般と行政 |
1,618 | 1,129 | 3,458 | 2,196 | ||||||||||||
設備処分損失 |
- | 7 | - | 7 | ||||||||||||
総運営費 |
2,855 | 2,040 | 6,158 | 4,000 | ||||||||||||
営業損失 |
(1,635 |
) |
(873 |
) |
(3,909 |
) |
(1,587 |
) |
||||||||
営業外収入: |
||||||||||||||||
利子収入,純額 |
31 | 5 | 62 | 6 | ||||||||||||
営業外収入 |
31 | 5 | 62 | 6 | ||||||||||||
純損失 |
(1,604 |
) |
(868 |
) |
(3,847 |
) |
(1,581 |
) |
||||||||
優先配当金 |
- | - |
|
- |
|
(3 |
) |
|||||||||
普通株主に適用される純損失 |
$ | (1,604 |
) |
$ | (868 |
) |
$ | (3,847 |
) |
$ | (1,584 |
) |
||||
1株当たりの基本損失と赤字 |
$ | (0.01 |
) |
$ | (0.01 |
) |
$ | (0.03 |
) |
$ | (0.02 |
) |
||||
1株当たり純損失時に使用する加重平均株式を計算する: |
||||||||||||||||
基本的希釈の |
141,955 | 83,047 | 141,935 | 75,972 |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。 |
IsoRay社とその子会社 |
合併現金フロー表(監査を経ていない) |
(単位:千) |
12月31日までの6ヶ月間 |
||||||||
2021 |
2020 |
|||||||
経営活動のキャッシュフロー: |
||||||||
純損失 |
$ | (3,847 | ) | $ | (1,581 | ) | ||
純損失と経営活動に使用する現金純額を調整する: |
||||||||
減価償却費用 |
119 | 71 | ||||||
設備処分損失 | - | 7 | ||||||
その他資産の償却 |
21 | 19 | ||||||
資産廃棄債務の増加 |
16 | 16 | ||||||
株式ベースの報酬 |
776 | 166 | ||||||
経営性資産と負債変動状況: |
||||||||
売掛金純額 |
366 | 306 | ||||||
在庫品 |
(753 | ) | (85 | ) | ||||
前払い費用と他の流動資産 |
(54 | ) | 125 | |||||
売掛金と売掛金 |
117 | (158 | ) | |||||
礼賓費用を計算する |
55 | 31 | ||||||
累積放射性廃棄物処分 |
3 | 7 | ||||||
賃金及び関連税額を計算すべきである |
(216 | ) | (36 | ) | ||||
休暇を計算する |
- | 14 | ||||||
経営活動に使用した現金純額 |
(3,397 | ) | (1,098 | ) | ||||
投資活動によるキャッシュフロー: |
||||||||
物件と設備の追加料金 |
(135 | ) | (173 | ) | ||||
投資活動に使用した現金純額 |
(135 | ) | (173 | ) | ||||
資金調達活動のキャッシュフロー: |
||||||||
支払優先配当金 | - | (9 | ) | |||||
普通株を貸し切り発行によって売却して得られた収益,純額 | - | 8,471 | ||||||
オプションによって普通株を売却して得られた収益 | 56 | 3 | ||||||
融資活動提供の現金純額 | 56 | 8,465 | ||||||
現金、現金等価物、および制限的現金純増加(減少) |
(3,476 | ) | 7,194 | |||||
期初現金、現金等価物、および限定現金 |
64,010 | 2,573 | ||||||
現金、現金等価物、制限された現金期末 |
$ | 60,534 | $ | 9,767 | ||||
連結貸借対照表中の現金、現金等価物、および限定的な現金を入金する: |
||||||||
現金と現金等価物 |
$ | 60,354 | $ | 9,585 | ||||
制限現金 |
182 | 182 | ||||||
統合現金フロー表に表示されている現金、現金等価物、および限定的な現金総額 |
$ | 60,536 | $ | 9,767 |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。 |
IsoRay社とその子会社 |
合併株主権益変動表(監査を経ず) |
(千単位で、株を除く) |
Bシリーズ 優先株 |
普通株 |
|||||||||||||||||||||||||||
株 |
金額 |
株 |
金額 |
追加実収資本 |
赤字を累計する |
合計する |
||||||||||||||||||||||
2020年6月30日の残高 |
59,065 | $ | - | 68,897,779 | $ | 69 | $ | 93,592 | $ | (87,938 |
) |
$ | 5,723 | |||||||||||||||
株式ベースの報酬 |
85 | 85 | ||||||||||||||||||||||||||
純損失 |
(713 |
) |
(713 |
) |
||||||||||||||||||||||||
2020年9月30日の残高 |
59,065 | $ | - | 68,897,779 | $ | 69 | $ | 93,677 | $ | (88,651 |
) |
$ | 5,095 | |||||||||||||||
優先株を普通株に転換する |
(59,065 |
) |
59,065 | - | ||||||||||||||||||||||||
貸し切り発行により普通株を発行し,純額 |
18,269,230 | 18 | 8,453 | 8,471 | ||||||||||||||||||||||||
オプションの行使によって普通株式を発行する |
6,250 | 3 | 3 | |||||||||||||||||||||||||
優先株株主に配当金を支払う |
(9 |
) |
(9 |
) |
||||||||||||||||||||||||
株式ベースの報酬 |
81 | 81 | ||||||||||||||||||||||||||
純損失 |
(868 |
) |
(868 |
) |
||||||||||||||||||||||||
2020年12月31日の残高 |
- | $ | - | 87,232,324 | $ | 87 | $ | 102,205 | $ | (89,519 |
) |
$ | 12,773 |
Bシリーズ |
普通株 |
|||||||||||||||||||||||||||
株 |
金額 |
株 |
金額 |
追加実収資本 |
赤字を累計する |
合計する |
||||||||||||||||||||||
2021年6月30日の残高 |
- | $ | - | 141,915,266 | $ | 142 | $ | 158,589 | $ | (91,325 | ) | $ | 67,406 | |||||||||||||||
株式ベースの報酬 |
596 | 596 | ||||||||||||||||||||||||||
純損失 |
(2,243 | ) | (2,243 | ) | ||||||||||||||||||||||||
2021年9月30日の残高 |
- | $ | - | 141,915,266 | $ | 142 | $ | 159,185 | $ | (93,568 | ) | $ | 65,759 | |||||||||||||||
オプションの行使によって普通株式を発行する | 125,000 | 56 | 56 | |||||||||||||||||||||||||
株式ベースの報酬 | 180 | 180 | ||||||||||||||||||||||||||
純損失 | (1,604 | ) | (1,604 | ) | ||||||||||||||||||||||||
2021年12月31日の残高 | - | $ | - | 142,040,266 | $ | 142 | $ | 159,421 | $ | (95,172 | ) | $ | 64,391 |
|
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。 |
IsoRay,Inc.
簡明合併財務諸表付記(未監査)
2021年12月31日と2020年12月31日までの四半期
1. |
陳述の基礎 |
添付されている監査されていない中期連結財務諸表は、IsoRay社およびその完全子会社の財務諸表であり、ここでは“IsoRay”または“会社”と呼ばれる。合併で、すべての重要な会社間口座と取引はキャンセルされた。経営陣は、連結財務諸表の公報書に必要なすべての調整が含まれているとしている。これらの監査されていない中期総合財務諸表は、2021年6月30日現在のForm 10−K年度報告書に記載されている監査された総合財務諸表及び関連付記とともに読まなければならない。
監査されていない連結財務諸表は、米国証券取引委員会(米国証券取引委員会)の規則と規定に基づいて作成されている。米国公認会計原則(GAAP)に従って作成された財務諸表に一般的に含まれるいくつかの情報および付記開示は、開示された情報が情報が誤っていないことを保証するのに十分であるが、このような規則および規定に従って簡素化または漏れられている。
同社は、継続的な運営赤字と前会計年度の重大純運転損失により、2022年度の有効所得税税率が0%となると予想している。
2. |
新会計基準 |
会計基準の更新は今後有効になります
財務会計基準委員会または“財務会計基準委員会”が公布または提案した会計基準は、今後ある日までに採択する必要がない場合には、採択後に総合財務諸表に大きな影響を与えないことが予想される。会社は、その財務状況、経営結果、キャッシュフロー、あるいは開示された財務状況に影響を与えないこと、またはそれとは無関係な最近の声明を議論しない。
3. |
1株当たり損失 |
基本1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益(損失)の計算方法は,普通株株主が獲得可能な純収益(損失)を発行済み普通株の加重平均数で割ることである注釈任意の潜在的希釈普通株等価物の影響を含む。2021年12月31日に2020,加重平均株の計算をしました注釈会社の純損失状況のため、これらの株式承認証またはオプションは、会社の純損失状況のため、逆償却作用を有するため、普通株に変換可能な普通株式承認株式証またはオプションを含む。
証券注釈希釈加重平均株を計算する際に考慮されるが、これは2021年12月31日と2020,具体的な数字は以下の通り(千計)
十二月三十一日 |
||||||||
2021 |
2020 |
|||||||
普通株式引受証 |
2,646 | 14,965 | ||||||
普通株式オプション |
7,268 | 5,532 | ||||||
潜在的希薄化証券総額 |
9,914 | 20,497 |
4. |
在庫品 |
2021年12月31日現在と2021年6月30日現在の在庫には、以下の内容が含まれています(単位:千)
十二月三十一日 |
六月三十日 |
|||||||
2021 |
2021 |
|||||||
原料.原料 |
$ | 751 | $ | 645 | ||||
Oracle Work in Process |
288 | 286 | ||||||
完成品 |
29 | 49 | ||||||
総在庫、現在 |
$ | 1,068 | $ | 980 |
十二月三十一日 |
六月三十日 |
|||||||
2021 |
2021 |
|||||||
濃縮バリウム、非電流型 |
$ | 671 | $ | - | ||||
原材料,非現品 |
70 | 76 | ||||||
総在庫、非流動 |
$ | 741 | $ | 76 |
在庫、非当期とは、大量コスト割引を得るために大量に注文された原材料を指し、これらの割引は、現在および予想される販売量に基づいており、1つの運営期間内に消費されない。二零一七年八月二十五日,当社はMedikorPharma−Ural LLCと委託契約および関連サービス契約を締結し,我々のBa 130炭酸塩豊富在庫の使用を開始した。2021年12月13日、双方は2017年8月に調印したサービス協定の代わりに、2022年12月31日までサービス期間を延長する新たなサービス協定に調印した。当社は2021年6月30日までに、残りの富集バリウムは現在の原材料在庫に含まれる894キュリーを発生すると予測している
2021年9月9日、当社はMedikorPharma-Ural LLCと別の委託契約を締結した。2021年9月の委託契約によると,当社は2021年9月にセシウム−131製造に必要な6,000 mg濃縮炭酸バリウムを720,000ドルで購入し,この在庫をMedikorに託した。当社は2021年12月31日までの6カ月間,これらの合意により257キュリーのセシウム−131を獲得した。二零二年十二月三十一日には、当社は残りの濃縮バリウムが5,637キュリー発生すると推定され、そのうち約1,040キュリーは今後12ヶ月で獲得され、4,597キュリーは2022年12月31日に獲得される。1,040キュリーは原材料現物在庫に含まれています。サービス契約がこの全額を獲得し、他の供給源を使用する前に終了するかどうかは保証されず、これらの委託契約に依存した第三者原子炉が会社と契約を締結したセシウム−131サプライヤーによって使用される保証もない。
5. |
財産と設備 |
財産·設備には、2021年12月31日および2021年6月30日まで、以下の内容が含まれる(単位:千)
十二月三十一日 |
六月三十日 |
|||||||
2021 |
2021 |
|||||||
土地 |
$ | 366 | $ | 366 | ||||
装備 |
4,368 | 4,202 | ||||||
賃借権改善 |
4,143 | 4,143 | ||||||
他にも1 |
463 | 495 | ||||||
財産と設備 |
9,340 | 9,206 | ||||||
減価償却累計を差し引く |
(7,367 |
) |
(7,248 |
) |
||||
財産と設備、純額 |
$ | 1,973 | $ | 1,958 |
1未投入建屋や設備とは,資本化のハードルに達したり,経営陣が完成時に敷居に達すると考えられているが,貸借対照表の日付まで使用されていない項目であるため,減価償却費用は確認されていない。2021年12月31日と2021年6月30日には、会社の新生産施設の前期計画や設計作業に関するコストも含まれ、約20.7万ドル。前期計画と設計作業は主に2017年度に発生した。新しい生産施設は現在放置されており,会社には将来の需要を満たすのに十分な生産能力があるとともに,会社は収入増加に資源を集中させているからである。同社は今後3~5年以内に新たな生産施設を建設し続ける見通しだ。
6. |
株式ベースの報酬 |
付与された株式オプション報酬の加重平均公平価値とBlack-Scholes推定値モデルにおける公正価値を計算するための主な仮定は以下のとおりである
12月31日までの6ヶ月間 |
|||||||||||||
2021 |
2020 |
||||||||||||
加重平均公平価値 |
$0.58 |
$0.46 |
|||||||||||
既発行オプション |
3,064,100 |
40,000 |
|||||||||||
行権価格 |
$0.49 |
至れり尽くせり |
$0.79 |
$0.64 |
至れり尽くせり |
$0.74 |
|||||||
予想期限(年単位) |
5 |
5 |
|||||||||||
無リスク金利 |
0.73% |
至れり尽くせり |
1.33% |
0.22% |
至れり尽くせり |
0.29% |
|||||||
波動率 |
|
99% |
|
|
83% |
|
次の表に年内に確認された株式オプションの株式報酬支出を示す三つ2021年12月31日までの月と2020(単位:千):
12月31日までの3ヶ月間 |
||||||||
2021 |
2020 |
|||||||
販売コスト |
$ | 12 | $ | 2 | ||||
研究開発費 |
41 | 12 | ||||||
販売とマーケティング費用 |
15 | 16 | ||||||
一般と行政費用 |
112 | 51 | ||||||
株式ベースの総報酬 |
$ | 180 | $ | 81 |
次の表は、2021年12月31日までの6ヶ月以内に確認された株式のオプションに基づく株式ベースの報酬支出と2020(単位:千):
6か月 |
||||||||
2021 |
2020 |
|||||||
販売コスト |
$ | 56 | $ | 5 | ||||
研究開発費 |
171 | 24 | ||||||
販売とマーケティング費用 |
64 | 34 | ||||||
一般と行政費用 |
485 | 103 | ||||||
株式ベースの総報酬 |
$ | 776 | $ | 166 |
自分から2021年12月31日株式オプションに関する未確認報酬支出総額は約$1,433,000確認された相関加重平均期間は約1と予想される.21何年もです。
会社株報酬計画内の株式オプション要約2021年12月31日場合は以下のとおりである(行権価格と条項を除いて,千計)
重みをつける |
||||||||||||||||
重みをつける |
平均値 |
|||||||||||||||
量 |
トレーニングをする |
契約書 |
固有の |
|||||||||||||
2021年12月31日まで |
オプション |
値段 |
期限(年) |
価値がある |
||||||||||||
卓越した |
7,268 | $ | .72 | 7.87 | $ | - | ||||||||||
帰属していると予想されています |
7,268 | $ | .72 | 7.87 | $ | - | ||||||||||
既得和行使可能 |
4,060 | $ | .68 | 6.75 | $ | - |
年内には125,000と6,250件のオプションが行使されており,これらのオプションに関する内的価値はそれぞれ約3,000ドルと1,000ドルである三つ現在までの月2021年12月31日そして2020,それぞれ分析を行った。会社の現在の政策は株式オプションの行使を満たすために新株を発行することです。
112,500個あり、公正価値が付与されていないのは約$51,000そして$0,その間に三つ現在までの月2021年12月31日そして2020,それぞれ分析を行った。
22,000件の株式オプション奨励が年内に満期になります三つ現在までの月2021年12月31日そして2020,それぞれ分析を行った。
年内には23,725件と625件の株式オプション奨励が没収された三つ現在までの月2021年12月31日そして2020,それぞれ分析を行った。
2021年12月31日および2020年12月31日までの6カ月間,それぞれ125,000および6,250件の株式オプションが行使され,行使に関する内的価値はそれぞれ約3,000ドルおよび1,000ドルであった。
2021年と2020年12月31日までの6カ月間に,それぞれ3,064,100,40,000件のオプション奨励が付与され,公正価値はそれぞれ約1,763,000ドルと18,000ドルであった。
2021年12月31日と2020年12月31日までの6ヶ月間に、それぞれ29,500件と2,000件の株式オプション奨励が満期になりました。
2021年12月31日と2020年12月31日までの6ヶ月間に、それぞれ156,225と3,125件の株式オプションが没収された
7. |
引受金とその他の事項 |
“同位体調達プロトコル”
2020年8月26日、オープン株式会社と新たな供給契約を締結し、同社が以前の合意で許可された最大数のセシウム−131を購入したため、2020年8月から2021年12月までの期限となった。2021年2月10日、更新交付先の増編に署名した。2021年3月18日、当社はJSC Isotopeと新たな供給契約を締結し、この契約に基づき、当社はセシウム-131を購入し、有効期間は2021年3月18日から2023年3月31日までとなる。2021年7月29日、付録に署名し、メーカーを追加し、貨物出荷者を増やし、会社が購入可能なセシウム-131の数を増やした。2021年8月19日、ロシアの法律登録に基づいて設立された会社MedikorPharma-Ural LLC(“Medikor”)をサプライヤーとして、同社を代表してセシウム-131を製造するための濃縮炭酸バリウムをJSC同位体に供給する付録が署名された
8. |
賃貸借証書 |
2021年12月31日と2020年12月31日までの3ヶ月間、私たちの運営レンタル費用はそれぞれ約79,000ドルと76,000ドルです。2021年および2020年12月31日までの3カ月間,販売コスト確認のための運営リース支出はそれぞれ約50,000ドルおよび49,000ドルであり,一般および行政支出はそれぞれ約29,000ドルおよび27,000ドルであることが確認された
2021年12月31日および2020年12月31日までの6カ月間の運営リース支出はそれぞれ約156,000ドルおよび152,000ドルであり,運営報告書では販売コストおよび一般および行政支出であることが確認された。2021年および2020年12月31日までの6カ月間,販売コストで確認された運営リース支出はそれぞれ約99,000ドルおよび98,000ドルであり,一般および行政支出はそれぞれ約57,000ドルおよび54,000ドルであることが確認された。2021年12月31日までの加重平均残存期間と割引率はそれぞれ2.3年と6%であった。
2021年12月31日現在の会社経営リースに関する連結貸借対照表に含まれる将来の経営賃貸支払と賃貸負債(単位:千)を示す
六月三十日までの年度 | ||||
2022年(残り6ヶ月) | 146 | |||
2023 | 292 | |||
2024 | 264 | |||
合計する | 702 | |||
差し引く:推定利息 | (50 | ) | ||
リース総負債 |
652 |
|||
比較的小さな電流部分 | (260 | ) | ||
非流動賃貸負債 | $ | 392 |
9. |
取引先と契約を結ぶ |
収入源
収入源別に以下の収入を決定しました
1. |
国内-製品とサービスの直売。 |
2. |
国際-製品とサービスの直接販売。 |
当社は2021年12月31日及び2020年12月31日までの3ヶ月間、それぞれ国際収入及び名目国際収入を有していない。2021年12月31日までの3カ月間では,前立腺近位治療はわれわれの収入の76%を占め,その他の収入(脳,肺,頭/頸部,婦人科と骨盤治療およびサービスを含むが含まれる)は24%を占め,2020年12月31日までの3カ月はそれぞれ80%と20%であった。
当社は2021年12月31日及び2020年12月31日までの6ヶ月間、それぞれ国際収入及び名目国際収入を有していない。2021年12月31日までの6カ月のうち,前立腺近距離放射線治療はわれわれの収入の76%を占め,その他の収入は24%を占めているが,2020年12月31日までの6カ月の2つの割合はそれぞれ80%と20%であった。
顧客集中度
以下は、同社が複数の外科施設を使用している主要な顧客、施設、または医師診療所であり、総売上高に占める割合で表示される
12月31日までの6ヶ月間 |
|||||||||
施設 |
2021 % of 合計する 収入.収入 |
2020 % of 合計する 収入.収入 |
|||||||
エルカミノ、ロスガトス、その他の施設 |
25.2 |
% |
24.9 |
% |
|||||
GT医療技術 | 13.9 | % | % |
2021年12月31日現在、1人の個人顧客が私たちの売掛金の10.1%を占めている。2020年12月31日現在、私たちの売掛金の10%以上を占める個人顧客、施設、医師業務はありません。
プロジェクト2−経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
前向き情報に関する警告
歴史資料を除いて、本表10-Q“1995年個人証券訴訟改革法”(PSLRA)が指すいくつかの“前向き陳述”を含む。本宣言の目的は,IsoRay,Inc.によるPSLRAの安全港条項の保護を明確に利用することである。
本表10に記載されているすべての陳述-Q未来の活動、事件、または発展に関連する歴史的事実陳述に加えて、“信じる”、“予想”、“予想”、“意図”、“推定”、“予測”、“プロジェクト”などの言葉を含む陳述を含むが、これらに限定されない。歴史的事実に関する陳述を除いて、他のすべての陳述は、将来の経営の計画、戦略および管理目標に関する任意の陳述、新製品、サービス、発展または業界ランキングの提案に関する任意の陳述、未来の収入、経済状況または業績に関する任意の陳述、任意の信念陳述、および前述の任意の仮定に関連する任意の陳述を含む前向き陳述である。これらの陳述は、私たちの経験と、私たちの歴史的傾向、現在の状況、および予想される未来の発展に対する私たちの評価、およびこのような状況で適切だと思う他の要素に基づいたいくつかの仮定と分析に基づいている。しかし,実際の結果が経営陣の予想と予測に適合するかどうかは,第1 A項−リスク要因開始項で述べたいくつかのリスクと不確実性に依存する21ページ目この水準を下回ると実際の結果が大きく違うことになるかもしれない。
したがって、本表10で作成されたすべての前向きな陳述は、Qこれらの警告的声明は、経営陣が予想していた実際の結果が実現されることを保証しているわけではなく、あるいは実際に実現しても、我々の業務運営に予想された結果や影響を与える保証はない。これらの前向きな陳述に過度に依存しないように読者に警告するのは、同社の発表日までの観点のみを代表するからである。会社は、新しい情報、未来の事件、その他の理由でも、いかなる前向きな陳述も公開更新または修正する義務を負わない。
重要な会計政策と試算
会社の財務状況と経営結果の検討と分析は、その連結財務諸表に基づいており、これらの報告書は公認会計基準に基づいて作成されている。これらの財務諸表を作成するには、資産、負債、収入および支出の報告金額、および関連または負債の開示に影響を与えるために、管理層が推定および判断する必要がある。継続的な基礎の上で、管理層は、不良債権、在庫、計算すべき負債、派生負債およびまたは有事項に関連する判断および推定を含む過去の判断および推定を評価する。管理職は過去の経験や他の様々な当時の状況で部下が合理的と考えている仮説に基づいて推定されているが,これらの仮定の結果は資産や負債の帳簿価値を判断する基礎となっており,そのような資産や負債の帳簿価値は他の出所から容易に見られるわけではない。異なる仮定または条件では、実際の結果は、これらの推定値とは異なる可能性がある。会社が2021年9月27日に米国証券取引委員会に提出したForm 10−K年次報告書に記載されている会計政策および関連リスクは、これらの判断と推定に最も依存しているものである。2021年12月31日現在、報告書に記載されているいかなる重要な会計政策にも実質的な変化はない。
概要
IsoRayはFDAの承認を得た近距離放射線治療装置メーカーであり,複数の身体部位癌を治療する処方に従って複数の構成で医師に渡すことができる。同社はセシウム−131近距離放射線治療種子や藍の形でこの製品を製造·販売している。
近距離放射線治療種子には,放射源として半減期9.7日のセシウム−131を用いた。当社は,このような短い半減期とセシウム−131同位体のエネルギーのユニークな結合こそが,有益な治療結果を生み出していると信じており,これらの結果はすでに同業者評議の定期刊行物文章で発表され,様々な形で会議や貿易展で展示されている。
その会社はアメリカ以外で販売協定を持っています。これらの流通業者は、会社の支援の下、規制許可を得て、その領土で会社の製品を販売することを担当している。本報告の日現在,同社はロシア連邦,ペルー,インドに流通業者を有しており,2021年12月31日までの3カ月間,これらの地域では収入は報告されていない。
同社はロシアのOpen Joint Stock Company>とセシウム−131を供給する供給契約を締結し、供給期限は2020年8月から2021年12月までとなっている。当社は2021年3月18日にJSC Isotopeと新たな供給契約(“新契約”)を締結し、この契約に基づき、当社はセシウム-131を購入し、有効期間は2021年3月18日から2023年3月31日までとなる。ロシアから供給されたセシウム−131は従来、2つの原子炉のうちの1つを用いて生産されており、この2つの原子炉はセシウム−131の生産に必要な放射線を提供している。うち1基のロシア原子炉は2017年12月から2018年8月までの間に閉鎖され、もう1基のロシア原子炉は2019年、2020年、2021年の大部分で閉鎖された。これらの計画中の停止により、この間、同社の歴史あるセシウム−131ロシアサプライヤーのうち1社しか出荷されなかった。当社はMedikorPharma-Ural LLC(“Medikor”)と、ロシアの別の原子炉で当社の濃縮バリウムを加工するための在庫契約を持っている。この委託契約の期限は2017年11月から10年間です。同社はMedikorとサービス協定も締結しており、同協定によると、同社の完全子会社IsoRay Medical,Inc.(“医療”)は2022年12月31日までにセシウム−131の何らかの定性的かつ定量的な化学分析を行う。
2021年9月9日、当社はMedikorPharma-Ural LLCと別の委託契約を締結した。この委託契約に基づき,当社はセシウム−131の生産に必要な6,000 mg濃縮炭酸バリウムを720,000ドルで購入し,この在庫をMedikorに託した。Medikorは2021年10月から会社から依頼された炭酸バリウムの使用を開始し,第三者メーカーとセシウム−131の生産契約を締結した。この委託契約によると、Medikorは会社が購入したセシウム-131がキュリーごとに異なるドルの金額を会社に支払う。会社がどれだけキュリーのセシウム-131を購入したかによって、数が違います。この計画は、同社がロシアからセシウム-131を入手した源である原子炉の一時閉鎖による同社への影響を最小限に抑える見通しだ。
同社は私たちの特許同位体がより多くの癌を効果的に治療する方法を模索し続けている。私たちは最近、転移性黒色腫の治療を研究するための研究支出協定をリードしている癌センターと合意した。この免疫腫瘍学的研究では,セシウム−131は免疫チェックポイント阻害剤と併用される。転移性黒色腫は最も致命的な皮膚癌であり,通常リンパ節,肺,肝,脳と皮下組織に進展する。セシウム−131と免疫治療薬であるKeytrudaとの併用による再発頭頸部癌の治療についてもシンシナティ大学と合意した。
同社は最近、私たちのセシウム-131種子を使用して指向性用量を達成することを目的とした臨時特許出願を提出した。この装置は、放射線を特定の治療領域に集中させるために、セシウム-131種子を収容するベッドである。この装置は、膵臓癌および後腹膜肉腫の治療に使用することができる配向メッシュに固定されている。セシウム−131を用いた一方向近距離放射線治療も非常に魅力的な進行腹部癌の潜在的治療法であると考えられる。この実際の応用では、この装置は、腹壁および骨盤底を侵害する腹部癌、例えば末期結腸癌と直腸癌、および卵巣癌および子宮癌などの末期婦人科癌を対象とする。定位用量装置は最初に上記の再発癌に使用される可能性があり,我々のライバルは以前そこで体外線放射線治療を行ったことがある。
同社は最近,2021年10月にシカゴで開催された米国放射線治療腫瘍学会(“ASTRO”)年次総会に参加した。セシウム131に関するいくつかの講演が、GammaTileおよび同社の伝統的な製品の編組を含む、セシウム131の使用による再発脳転移腫瘍および高レベル脳膜腫の治療を支持し続けている。
経営成果
2021年12月31日と2020年12月31日までの3ヶ月(単位:千):
12月31日までの3ヶ月間 |
||||||||||||||||||||
2021 |
2020 |
2021 - 2020 | ||||||||||||||||||
金額 |
% (a) |
金額 |
% (a) |
変更率 |
||||||||||||||||
純売上高 |
$ | 2,816 | 100 | $ | 2,359 | 100 | 19 | |||||||||||||
販売コスト |
1,596 | 57 | 1,192 | 51 | 34 | |||||||||||||||
毛利 |
1,220 | 43 | 1,167 | 49 | 5 | |||||||||||||||
運営費用: |
||||||||||||||||||||
研究開発費 |
535 | 19 | 285 | 12 | 88 | |||||||||||||||
販売とマーケティング費用 |
702 | 25 | 619 | 26 | 13 | |||||||||||||||
一般と行政費用 |
1,618 | 57 | 1,129 | 48 | 43 | |||||||||||||||
設備処分損失 | - | - | 7 | - | (100 | ) | ||||||||||||||
総運営費 |
2,855 | 101 | 2,040 | 86 | 40 | |||||||||||||||
営業損失 |
$ | (1,635 | ) | (58 | ) | $ | (873 | ) | (37 | ) | 87 |
(a) |
売上高のパーセントとし,純額 |
2021年12月と2020年12月までの6ヶ月(単位:千):
12月31日までの6ヶ月間 |
||||||||||||||||||||
2021 |
2020 |
2021 - 2020 | ||||||||||||||||||
金額 |
% (a) |
金額 |
% (a) |
変更率 |
||||||||||||||||
純売上高 |
$ | 5,380 | 100 | $ | 4,743 | 100 | 13 | |||||||||||||
販売コスト |
3,131 | 58 | 2,330 | 49 | 34 | |||||||||||||||
毛利 |
2,249 | 42 | 2,413 | 51 | (7 | ) | ||||||||||||||
運営費用: |
||||||||||||||||||||
研究開発費 |
1,237 | 23 | 597 | 13 | 107 | |||||||||||||||
販売とマーケティング費用 |
1,463 | 27 | 1,200 | 25 | 22 | |||||||||||||||
一般と行政費用 |
3,458 | 64 | 2,196 | 46 | 57 | |||||||||||||||
設備処分損失 |
- | - | 7 | |||||||||||||||||
総運営費 |
6,158 | 114 | 4,000 | 84 | 54 | |||||||||||||||
営業損失 |
$ | (3,909 |
) |
(73 |
) |
$ | (1,587 |
) |
(33 |
) |
146 |
(a) |
売上高のパーセントとし,純額 |
売上高
前立腺薬と非前立腺薬の販売内訳は以下のとおりである。
2021年12月31日と2020年12月31日までの3ヶ月(単位:千):
12月31日までの3ヶ月間 |
||||||||||||||||||||
2021 |
2020 |
2021 - 2020 | ||||||||||||||||||
金額 |
% (a) |
金額 |
% (a) |
変更率 |
||||||||||||||||
前立腺近距離放射線治療 |
$ | 2,139 | 76 | $ | 1,894 | 80 | 13 | |||||||||||||
その他の販売 |
677 | 24 | 465 | 20 | 46 | |||||||||||||||
純売上高 |
$ | 2,816 | 100 | 2,359 | 100 | 19 |
(a) |
売上高のパーセントとし,純額 |
2021年12月と2020年12月までの6ヶ月(単位:千):
12月31日までの6ヶ月間 |
||||||||||||||||||||
2021 |
2020 |
2021 - 2020 |
||||||||||||||||||
金額 |
% (a) |
金額 |
% (a) |
変更率 |
||||||||||||||||
前立腺近距離放射線治療 |
$ |
4,112 |
76 |
$ |
3,784 |
80 |
9 |
|||||||||||||
その他の販売 |
1,268 |
24 |
959 |
20 |
32 |
|||||||||||||||
純売上高 |
$ |
5,380 |
100 |
4,743 |
100 |
13 |
(a) |
売上高のパーセントとし,純額 |
前立腺近距離放射線治療
前立腺売上高は,2021年12月31日までの3カ月と6カ月の間,2020年12月31日までの3カ月と6カ月に比べてそれぞれ約13%と9%増加した。2021年12月31日までの3カ月間,デルタ航空やオミック変種を含む複数の州の病院が新冠肺炎に重点を置いているため,患者の近距離放射線治療プログラムは延期やキャンセルを継続していると考えられる。これらの遅延やキャンセルが生じたにもかかわらず、販売種子数の増加と会社の価格向上により、収入は前年の3カ月と6カ月より増加した。販売量の増加は主に既存顧客使用率の増加と新規顧客への販売に関係している。同社は2021年11月に種子価格を引き上げ、持続的な全世界の新冠肺炎疫病による原材料とその他のコストの上昇を相殺するのを助ける
経営陣は、前立腺近距離放射線治療収入の持続的な増加は、非近距離放射線治療と比較したコスト、より良い治療結果、患者の生活の質の改善を含む医師、支払者と患者がますます全体的な治療優位性を考慮した結果であると考えている。米国癌協会は,2021年に25万例近くの新たな前立腺癌症例が診断され,2020年の推定数より約30%増加すると推定している(米国癌協会,2021年)。2022年1月,米国癌協会は2022年の癌事実とデジタル報告を発表し,2022年には27万近くの新たな前立腺癌症例が診断されると推定され,2021年の推定値(米国癌協会,2022年)より約8%増加した。この増加は,患者が治療を受けられないことやCOVIDの大流行により治療が遅れているためであるが,このようなことが起こる保証はなく,発生すれば会社の業績に積極的な影響を与える。他の選択肢の代わりに近距離放射線治療を用いる傾向が業績を改善し始めていると信じているが,この傾向がどのくらい続くかは保証されていない。
その他の販売
その他の販売には,脳,肺,頭/頸部,婦人科および骨盤治療およびサービスが含まれているが,これらに限定されない。2020年12月31日までの3カ月と6カ月と比較して、2021年12月31日までの3カ月と2021年12月31日までの6カ月の純売上高はそれぞれ46%と32%増加した。この増加の主な駆動力は骨盤と脳癌の治療およびサービスの増加である。サービス増加の要因は,GT医療技術社の2021年12月31日までの3カ月と6カ月以内の予測注文が実際の注文よりも大きいため,最低注文料が向上したためである。これらの他の近距離放射線治療の最初の応用は、主に再発癌治療または救急症例に使用され、これらの症例は通常侵襲性癌の治療が困難であるが、他の治療レジメンは無効であるか、または使用できない。
その他の近距離放射線治療も一部の革新医師の影響を受け、彼らはこの技術の早期採用者であり、よく教育病院の教員であり、次世代医師を訓練する。これにより,これらのタイプの治療アプリケーションが作成した収入はより不安定になり,毎年大きな差がある。各センターは患者によって,このプログラムの価値を他の治療優先事項とトレードオフする
脳、肺、頭/頸部などの他の近距離放射線治療は、通常入院患者環境においてDRGまたは診断関連群を用いて行われる。DRGsはMedicareのために設計され,病院入院サービスの支払いレベルを設定するためのものである。他の健康保険会社は,支払料率を設定する際に,連邦医療保険の精算規定に従う可能性がある。これらの他のタイプの近距離放射線治療が外来環境で行われる場合、前立腺近接放射線治療のためにも使用される既存のセシウム−131コードは、これらのプログラムの費用を支払うために使用される。
GammaTile™
数年来、同社は多くの形態の脳癌に対して、そのセシウム-131近距離放射線治療種子の頭蓋腔における多くの異なる応用に集中してきた。最近,同社は編チェーン配置の使用に専念し,GammaTile治療を生産するGT医療技術会社(“GT医療技術社”)にセシウム−131の近距離放射線治療種子を供給している。2021年11月17日、医療グループはGT Med Techと改正され、再署名された製造·供給協定第3号改正案を締結し、医療グループが提供するサービス性質をセシウム-131種子を含むガンマティルスを製造することからGT医療テクノロジーにのみセシウム-131種子を提供することに変更し、GT医療テクノロジーがガンマタイルスの組み立てを内部で処理することができるようにした。GammaTile治療は、セシウム-131近位放射線治療種子を脳内の癌腫瘍接触に送達する生分解性“タイル”を使用する。
GammaTile療法は最初に再発した脳癌の治療に承認された。GT Med Techは,セシウム−131による新たに診断された脳腫瘍の治療を含むGammaTile療法の適応を拡大する510 K文書を米国食品医薬品局に提出した。2020年1月27日,GT Med Techは,米国食品医薬品局の承認を得て,新たに診断された悪性脳腫瘍患者のGammaTile治療の適応を拡大したと発表した。2021年12月31日までの3カ月と6カ月で,GT Med Techへの最低注文料を含む販売総収入はそれぞれ売上高の約13%と14%を占めている
販売コスト
販売コストには主に製造·流通会社製品のコストが含まれており、2021年12月31日までの期間は2020年12月31日までの期間より34%増加している。
2021年12月31日と2020年12月31日までの3ヶ月と6ヶ月の比較では、増加の原因は同位体や他の材料コストの増加、労働力や減価償却の増加である。販売量が予想を下回ったため、手元に余分な同位体があり、使用していません。また、2021年10月から、第2の原子炉初期設定の一部として追加同位体の発注を開始した。これは,原子炉起動段階における同位体供給の可変性を考慮するためである。仕入先価格の上昇により、他の材料コストが増加した。生産者の年間業績増加、労働コストの増加、および生産自動化プロジェクトの完成により、増加した従業員数や減価償却が増加した。
毛利
2020年12月31日までの3カ月間と比較して,2021年12月31日までの3カ月間の利益増加は,売上高が増加し,同位体供給を含む生産コスト増加によって相殺され,第2原子炉の初期起動と,業績増加による賃金増加を説明するために追加供給が発注されたためである。2021年12月31日までの6ヶ月間は、12月31日までの6ヶ月間と比較して、2020年毛利益の減少幅は、注文がキャンセルまたは延期されたこと、特に2021年会計年度第1四半期には、新冠肺炎の影響により同位体コストが予想を下回る販売量により増加し、手元に余分な同位体が使用されず、同時に第2の原子炉初期設置の一部として追加同位体が発注されたことや、年間業績増加や余剰従業員数の増加による賃金増加が原因である。また,2020年12月31日までの3カ月と6カ月に比べて材料コストが上昇している
研究開発
研究開発には主に研究開発活動に関連する従業員と第三者コストが含まれる。
2020年12月31日までの3カ月と6カ月と比較して,2021年12月31日までの3カ月と6カ月の研究開発比較の結果,年度業績の増加および市場研究に関連する従業員数の増加と相談費用の増加により,賃金総額が増加した。この成長は,リアルタイム前立腺近位放射線治療のためのBLU Build送達システム開発の投資減少部分によって相殺される。
同社は2020年12月31日にFDA 510 kの許可を得て,C 4イメージング社のシリウス正信号核磁気共鳴(磁気共鳴イメージング)マーカーを社のセシウム−131近距離放射線治療種子とともに使用することができる。シリウスは前立腺癌を治療する過程でセシウム-131種子を移植し、移植後の単一核磁気共鳴プログラムを利用して前立腺内での種子の定位を促進した。我々は、2022年度第1四半期にシリウスマークに関する上場前活動を完了し、2022年度第2四半期にこの技術の製品性能評価(以前は有限市場発表と呼ばれていた)を開始し、2022年度後半に全面的に発売される予定であるが、この時期が発生する保証はない。管理層は、シリウス核磁気共鳴画像プログラムはより正確に種子を移植し、癌腫瘍の影響を受けていないが、この理解を検証している部位に潜在的な付帯損害を与えることを避けることができると信じている。
経営陣は、私たちが新しいプロジェクトと協力を模索し続けるにつれて、研究開発費は引き続きこのレベルに維持されると信じている。
販売とマーケティング費用
販売およびマーケティング費用には、主に、会社の販売、マーケティングおよび顧客サービス機能の内部および外部活動に関連するコストが含まれる。今後12カ月以内に地域マネージャーの数を7人から10人に増やす予定だが、これが起こる保証はない。
一部の新冠肺炎規制緩和は、2021年12月31日までの3カ月と2020年12月31日までの6カ月と比較して、旅行やビジネスコストの増加や、年間業績の増加、新入社員の採用、インセンティブ報酬の増加により賃金支出が増加した。これらの増加は相談費用の減少分によって相殺されるが,これは精算相談を一般と行政費用に再分類したためである。
一般と行政費用
一般と行政費用は主に会社の管理、人力資源/訓練、品質保証/監督事務、財務と情報技術機能に関連する費用を含む。
2021年と2020年と比較して、12月31日までの3ヶ月と6ヶ月の原因としては、年間業績増加と新入社員募集により増加した賃金総額、雇用募集費用、IT相談費用、役員·上級管理職保険費用、上場企業関連費用、監査·法律費用の増加、一部の新冠肺炎制限の緩和により増加した出張が挙げられる。また、過去の大部分の従業員や役員の年間株式奨励は第4四半期に授与されたが、2021年度の業績奨励は2021年7月に付与されたため、2020年12月31日までの6カ月と比較して、2021年12月31日までの6カ月の株式報酬支出が増加した。
新冠肺炎の影響
新冠肺炎の全世界疫病が発生して以来、私たちはずっと積極的に計画を実施して、私たちの従業員の健康と福祉を確保すると同時に、依然として私たちの医者と患者に絶え間ない製品の流れを提供することに集中している。私たちは多くの従業員に家で仕事をさせ、他の調整を行って、私たちの業務がこの期間連続性を維持することを保証した。大流行の初めに、私たちは迅速に行動して、私たちの非同位体供給在庫を適切に確保して、私たちのサプライチェーンが中断しないようにします。さらに、私たちは、多くの国際便のキャンセルによる代替貨物輸送サービスの審査と使用を含む、ロシアにおけるサプライヤーの持続的かつ断続的な同位体供給を維持するための戦略を開始した。
新冠肺炎の伝播に伴い、多くの州は新しいガイドラインを実施し、ウイルスの伝播を緩和し、ある医療用品を節約しようとしている。これらのガイドラインは、前立腺近位放射線治療プログラムを含む選択的および非緊急外科手術の中止または延期をもたらす。2022年度までの6ヶ月間、私たちの販売収入は2021年度前の6ヶ月より13%増加したにもかかわらず、2020年度第3四半期に新冠肺炎が私たちの運営に影響を与える前に達成された月平均前立腺癌収入を下回っている。これは,病院が変種を含む新冠肺炎に注目し,医師受診予定であった患者が延期やキャンセルされたためと考えられる。また,病院は看護師の配備に困難を抱えており,これらの看護師は我々の製品が存在するプログラムを支援する必要があると考えられる。これは前立腺近距離放射線治療の泌尿器科転診が比較的に少ない或いは遅延を招く。
2022年度の前6カ月では,特に前立腺癌症例の増加が予測され,デルタやオミック変種新冠肺炎の増加,医師休暇の増加や病院人員不足が予想される程度ではなかった。私たちは引き続き私たちの費用を管理し、サプライヤーが許可する場合に同位体注文を調整して、潜在的に増加する治療需要を満たすことを計画している。
流動資金と資本資源
当社は、現金を発生させてその経営、投資、融資活動に資金を提供する能力に基づいて流動性を評価している。同社は従来から投資家に株式を売却することでその運営に資金を提供してきた。会社は、2021年12月31日と2020年12月31日までの6ヶ月間、既存の現金備蓄を使用して、その運営と資本支出に資金を提供する(流動比率を除く)
6か月 |
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12月31日まで |
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2021 |
2020 |
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経営活動現金純額 |
$ | (3,397 | ) | $ | (1,098 |
) |
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投資活動に使用した現金純額 | (135 | ) | (173 | ) | ||||
融資活動が提供する現金純額 | 56 | 8,465 | ||||||
現金および現金等価物の純増加(減額) |
$ | (3,476 | ) | $ | 7,194 |
自分から | ||||||||
2021年12月31日 | June 30, 2021 | |||||||
運営資本 |
$ | 61,759 | $ | 65,501 | ||||
電流比 |
34.47 | 37.37 |
経営活動のキャッシュフロー
2021年12月31日までの6ヶ月間、経営活動に使用された現金純額は、主に純損失約385万ドルと、株式ベースの給与、減価償却·償却費用、資産廃棄債務の増加など、約93.3万ドルの非現金活動調整によるものである。業務資産や負債の変化は業務活動に使用される現金に約481,000ドル貢献しており,在庫の増加は,主に濃縮炭酸バリウムの購入,および売掛金と関連税の減少であるが,入金努力増加による売掛金の減少,および売掛金と売掛金,売掛金費用と売掛金処分の増加により,一部相殺されている。
2020年12月31日までの6カ月間、経営活動に使用された現金純額は、株式ベースの報酬、減価償却や償却費用、資産廃棄債務の増加、設備処分損失など約27.9万ドルなど、非現金活動の調整による純損失約158万ドルだった。業務資産と負債の変化は業務活動に約204,000ドルを提供し、催促努力と前払い費用の増加により減少した売掛金、および売掛金費用、課税休暇および計算された放射性廃棄物処分の増加は、売掛金と未計賃金および関連税金の減少と在庫調達の増加部分によって相殺された。
投資活動によるキャッシュフロー
2021年12月31日と2020年12月31日までの6ヶ月間の投資活動には、固定資産購入に関する取引が含まれている。経営陣は、生産プロセスを改善·簡略化する技術や機械に引き続き投資し、資産を保護し、より大きな保証を提供する低リスク投資機会を提供し、これらの資源は流動し、業務需要が発生した場合に使用可能となる。
融資活動によるキャッシュフロー
融資活動には、2021年12月31日までの6ヶ月間、普通株を購入したオプションの行使によって得られた収益が含まれている。
2020年12月31日までの6ヶ月間の融資活動には、優先配当金の支払いと、18,269,230株の普通株の売却による純収益は約8,500,000ドルであった。
2022年度の流動性と資本資源の見通し
経営活動
経営陣は、2022年度の現金需要は、数年前に比べて増加し、現在の現金および現金等価物は、今後12カ月間に予想される運営現金需要を満たすのに十分になると予測している。経営陣がその戦略を実施しようと努力することにより、2022年度の毎月の運営費の予算が増加し、販売とマーケティング、研究開発、一般と行政費用に充てられる。非常支出(運営でも資本でも)が発生しないと仮定し、経営陣が戦略を実施することに成功すれば、消費者を前立腺市場に押し上げることを再重視し、2022年度に収入増加25%を超える成長目標を達成し、この年間成長が継続すれば、同社は3~4年以内にキャッシュフロー損益バランスを達成することが予想される。これらの仮定は、GammaTileが総収入に貢献すると仮定するが、それらが今日名目収入を生成するが、それらが著しい改善を示す場合、キャッシュフロー損益バランスがより早く達成される可能性があるので、他の非前立腺癌アプリケーションのいかなる顕著な増加も含まない。目標販売増加が達成されることは保証されないが、管理層はその販売チームの深さと経験と、新冠肺炎疫病が継続しているにもかかわらず過去3会計年度の増加記録を鼓舞している。同社は2022年度までの6カ月間の収入増加の25%という予想を達成しておらず、目標販売増加が今後3~4年継続する保証もない。
資本支出
経営陣は将来の生産·管理施設の設計を完了しているが、いつ建設が進められるかは未定だ。融資を受けて施設を建設する場合、新施設の非現金減価償却コストは現在の施設の月レンタル料コスト以上になると信じられている。同社の現在の追加空間は限られており、将来的にはより多くのオフィススペースが必要になるかもしれない。
経営陣は、適切な材料、システム、および人員が販売を支援および推進するために使用できることを保証するために、最も効率的な資本構成を評価するために、生産運営(プロセス自動化を含む)、研究開発、販売およびマーケティング、および一般および行政機能のすべての態様を検討している。
融資活動
未来に確かに資本が必要な場合、会社は株式売却、可能な戦略協力、債務融資、または既存の株主の出所を希釈することによって、将来の現金需要に融資することが予想され、管理層は、追加の融資を調達すれば、その価格は市場価格よりも低くなり、株主の権益を希釈すると予想する。
その他の引受金とその他の事項
同社は,2021年6月30日までの財政年度のForm 10−K年度報告で,その他の約束や事項を紹介した。これらの債務は、2021年12月31日までの6ヶ月間、本文書に記載されている財務諸表付記7に開示されていることを除いて、正常な業務プロセス以外に大きな変化は生じていない。
表外手配
当社には表外の手配はありません。
重要な会計政策と試算
私たちの財務状況と経営結果の検討と分析は、公認会計基準に基づいて作成された私たちの連結財務諸表に基づいています。これらの連結財務諸表を作成するには、連結財務諸表の日に報告された資産及び負債額、又は有資産及び負債の開示、並びに報告期間内の収入及び支出に影響を与えるために、管理層が推定及び判断を行う必要がある。当社はその見積もりと判断を継続的に評価しています。当社は過去の経験及び当社が当時の状況で部下が合理的であると考えている他の様々な要因から推定し、その結果、資産及び負債額面を判断する基礎となっている。したがって,実際の状況が我々の仮定と異なれば,実際の結果はこれらの見積りと大きく異なる可能性がある.
当社が2021年12月31日までの6ヶ月間、2021年6月30日までの年度のForm 10−K第II部第7項で検討したキー会計政策および見積もりには何の変動もありません。
プロジェクト3−市場リスクの定量的·定性的開示について−
適用されません。
プロジェクト4--制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
我々の経営陣(我々の最高経営責任者や連座財務官を含む)の監督·参加の下で、1934年の証券取引法(改正取引法)下の規則13 a-14(C)および15 d-14(C)に基づいて定義された、2021年12月31日までの我が国の開示制御·プログラムの設計·動作を評価した。この評価に基づいて、我々の最高経営責任者と合同財務官は、我々の開示制御およびプログラムの設計および動作が有効であると結論した。どの制御システムの設計もある程度未来のイベントの可能性に対するいくつかの仮定に基づいており、どの設計もどんなに遠くても、すべての潜在的な未来条件でその目標を達成することに成功する保証はない。しかし、経営陣は、私たちの開示制御やプログラム制度は、この制度の目標を達成するために合理的なレベルの保証を提供することを目指していると信じている。
財務報告の内部統制の変化
最近の会計四半期内に、私たちは財務報告の内部統制(取引法の下のルール13 a-15(E)および15 d-15(E)で定義されている)に大きな影響を与えなかったか、または合理的に私たちの財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化を生じなかった。
第2部-その他の資料
プロジェクト1−法的訴訟
何も話すことはありません。
プロジェクト1 A--リスク要因
我々の業務に関連するリスク要因の記述は,2021年6月30日現在のForm 10−K年度報告第I部第1 A項の“リスク要因”に含まれている。申請を提出して以来、私たちのリスク要因は実質的に変化していないが、以下の場合を除く
私たちは大きく依存しており開ける3人の取引先
2021年12月31日までの6ヶ月間、会社の収入の約45%は3つの顧客に依存し、その約25%は1組の顧客から来ている。これらの顧客のいずれを失っても会社の収入に実質的な悪影響を及ぼすことになり、他の顧客はこの影響を代替できない可能性があり、特にこれらの顧客がいる前立腺部門は他の治療法からの激しい競争に直面している。
我々の製品を使った精算の不確実性については解決しました.
病院と独立診療所は私たちの製品を購入することができないかもしれません。もし彼らが第三者支払者(連邦医療保険や個人健康保険計画など)から私たちの製品を使った治療の有利な補償を受けることができなければ。現在、連邦医療保険はサービス料金(FFS)モードによって病院に精算し、このモデルは座礁と散発種子の費用をカバーしている。独立センターで手術を行う診療所や医師は種子の実際のコストで精算する
2019年7月,CMSは外来放射線サービスの医療保険支払い方式を大きく変更することを提案した。放射線腫瘍学代替支払いモード(RO APM)はLDR近距離放射線治療、強度変調放射線治療、SBRT、プロトン治療とHDR近距離放射線治療を含む90日間の放射線治療事件を単一、バンドル支払いすることを提案した。RO APMは,医師室,独立センター,病院外来で提供されるサービスに同じ支払いレベルを適用することを提案している。さらに、いくつかの外科コードをバンドル支払い、例えば婦人科治療のコードに含めることも提案されている。改正支払いに対するこのCMSの提案は近距離放射線治療源を含む。
最終規則は2020年9月18日に発表され、初歩的な発効日は2021年1月1日であるが、CMSはその後、発効日を2021年7月1日に延期する。
2021年7月、CMSは、現在のサービス課金モードに従って近距離放射線治療費用を依然として支払うために、ROモードに含まれる医療モードから削除される近接放射線治療を含むRO APMの修正を提案する。提案されたルールでは,CMSは近接放射線治療をRO APMから除外し,近距離放射線治療とEBRTを組み合わせたことが臨床的に示された場合に,提供者に近距離放射線治療の放棄を奨励しないようにするためであると説明している。また,提案された規則には,郵便番号の一部の5年履行期間が含まれており,2022年1月1日から2026年12月31日までである.
CMSは2021年11月2日から2021年7月から提案されたルールを最終的に決定し,すべての近距離放射線治療とソースをサービス別料金のモデルに維持することを決定し,RO APMに含まれる医療方式リストから削除した。経営陣は、会社のセシウム−131製品のサービス料金モデルによる課金を許可することは依然として会社に有利であると考えているが、RO APMでの多くの他の治療法が発効するバンドル支払いのような代替課金方法について新たな提案を行う保証はない。近距離放射線治療と資源または種子は単独で支払い続けるだろう
2021年12月、国会はRO APMの開始を延期し、現在から2023年1月1日に開始した。
項目2−未登録持分証券販売及び収益の使用
ありません
第3項--高級証券違約
ない。
プロジェクト4−鉱山安全開示
適用されません。
第5項--その他の資料
ない。
項目6.展示品
(別の説明に加えて、(A)すべての証拠品が予めアーカイブされており、(B)すべての漏れた証拠品が意図的に漏れており、(C)以下に言及するすべての文書が、米国証券取引委員会第001-33407号でアーカイブされている。)
展示品: |
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3(i) | 会社登録証明書は、2018年11月9日に提出されたフォームDef 14 Aの添付ファイルAを参照して組み込まれます。 | ||
3(Ii) | 別例は、2018年11月9日に提出されたフォームDef 14 Aの添付ファイルCを参照することによって組み込まれる。 | ||
10.1 | 2021年11月17日にIsoRay Medical,Inc.およびGT Medical Technologies,Inc.が2019年4月26日に改訂および再署名された製造および供給協定の第3号修正案は、2021年11月23日に提出された8-K表の添付ファイル10.1を参照して編入される。 |
10.2 | IsoRay Medical,Inc.とMedikorPharma-Ural LLCとの間のサービスプロトコルは、2021年12月13日であり、2021年12月17日に提出された8−Kフォームの添付ファイル10.1を参照して組み込まれる。 | ||
31.1* |
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細則13 a-14(A)/15 d-14(A)特等実行幹事の証明書 |
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31.2* |
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細則13 a-14(A)/15 d-14(A)連合財務幹事の認証 |
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31.3* | 細則13 a-14(A)/15 d-14(A)連合財務幹事の認証 | ||
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32.1** |
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第1350節認証 |
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101.INS* |
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XBRLインスタンスドキュメントを連結する |
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101.SCH* |
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イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 |
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101.CAL* |
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インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 |
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101.DEF* |
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インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する
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101.LAB* |
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XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する |
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101.PRE* |
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インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント |
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104 | 表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット) |
*同封のアーカイブ
**手紙でご利用いただけます
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
日付:2022年2月9日 |
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IsoRay Inc.,デラウェア州の会社
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/s/ ローリー·A·ウッズ |
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ローリー·A·ウッズ |
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最高経営責任者 |
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/s/ ジョナサン·ハント |
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ジョナサン·ハント |
首席財務官 (連座首席財務官) |
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/s/ マーク·J·オースティン |
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マーク·J·オースティン |
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財務·企業監理部総裁副主任 |