カタログ表
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549
表格10-Q
☑ |
1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
|
2019年9月30日までの四半期 |
あるいは…。
☐ |
1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
|
_から_への過渡期 |
委員会ファイル第001-33407号
IsoRay,Inc.
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
デラウェア州 |
41-1458152 |
(州または他の管轄区域またはbr) |
(税務署の雇用主 |
|
|
ワシントン州リッチランドヒル通り350号、106号スイート |
99354 |
(主にオフィスアドレスを実行) |
(郵便番号) |
|
|
登録者の電話番号、市外局番を含む:(509)375-1202 |
同法第12条(B)に基づいて登録された証券:
クラスごとのタイトル |
取引コード |
登録された各取引所の名称 |
普通株、額面0.001ドル |
ISR |
ニューヨーク証券取引所アメリカ証券取引所 |
登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告を提出したかどうか、および(2)このような提出要求を過去90日以内に遵守してきたかどうかを、再選択マークで示す。はい、いいえ、☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す。はい、いいえ、☐
登録者が大型加速申告会社,加速申告会社,非加速申告会社,小さな報告会社,あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
大型加速ファイルサーバ |
☐ |
|
ファイルマネージャを加速する |
☐ |
非加速ファイルサーバ |
☐ |
|
規模の小さい報告会社 |
|
|
|
|
新興成長型会社 |
☐ |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている):YESNo
最終実行可能日までに発行者が所属する各種類の普通株式の発行済株式数:
クラス |
2019年11月11日現在の未返済債務 |
普通株、額面0.001ドル |
67,388,047 |
IsoRay,Inc.
カタログ表
第1部 |
財務情報 |
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プロジェクト1 |
合併未監査財務諸表 |
1 |
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合併貸借対照表 |
1 |
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連結業務報告書(監査を経ない) |
2 |
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合併現金フロー表(監査を経ていない) |
3 |
合併株主権益変動表(監査を経ず) | 4 | |
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合併は監査財務諸表に付記されていない |
5 |
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プロジェクト2 |
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 |
13 |
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|
第3項 |
市場リスクの定量的·定性的開示について |
18 |
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プロジェクト4 |
制御とプログラム |
18 |
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|
第II部 |
その他の情報 |
|
|
|
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プロジェクト1 |
法律訴訟 |
19 |
|
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第1 A項 |
リスク要因 |
19 |
|
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プロジェクト2 |
未登録株式証券販売と収益の使用 |
19 |
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|
第3項 |
高級証券違約 |
19 |
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|
プロジェクト4 |
炭鉱安全情報開示 |
19 |
|
|
|
第5項 |
その他の情報 |
19 |
|
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プロジェクト6 |
陳列品 |
20 |
|
|
|
サイン |
|
21 |
第1部-財務情報
プロジェクト1--財務諸表
IsoRay社とその子会社 |
合併貸借対照表(監査なし) |
(千単位で、株を除く) |
九月三十日 |
六月三十日 |
|||||||
2019 |
2019 |
|||||||
資産 |
||||||||
流動資産: |
||||||||
現金と現金等価物 |
$ | 4,575 | $ | 5,326 | ||||
売掛金純額 |
1,521 | 1,154 | ||||||
在庫品 |
501 | 530 | ||||||
前払い費用と他の流動資産 |
209 | 305 | ||||||
流動資産総額 |
6,806 | 7,315 | ||||||
財産と設備、純額 |
1,669 | 1,609 | ||||||
使用権資産、純額(付記10) | 1,172 | - | ||||||
制限現金 |
181 | 181 | ||||||
在庫、非流動 |
145 | 155 | ||||||
その他資産、累計償却後の純額 |
151 | 162 | ||||||
総資産 |
$ | 10,124 | $ | 9,422 | ||||
負債と株主権益 |
||||||||
流動負債: |
||||||||
売掛金と売掛金 |
$ | 984 | $ | 683 | ||||
リース責任(付記10) | 225 | - | ||||||
礼賓費用を計算する |
25 | 133 | ||||||
累積放射性廃棄物処分 |
83 | 74 | ||||||
賃金及び関連税額を計算すべきである |
194 | 89 | ||||||
休暇を計算する |
155 | 142 | ||||||
流動負債総額 |
1,666 | 1,121 | ||||||
長期負債: |
||||||||
非流動賃貸負債(付記10) | 948 | - | ||||||
資産廃棄債務 |
555 | 621 | ||||||
総負債 |
3,169 | 1,742 | ||||||
引受金及び又は有事項(付記7) |
||||||||
株主権益: |
||||||||
優先株、額面.001ドル;ライセンス株式7,000,000株: |
||||||||
Bシリーズ:配給5,000,000株;発行済59,065株 |
- | - | ||||||
普通株、額面.001ドル;ライセンス株式200,000,000株;発行済み株式67,388,047株 |
67 | 67 | ||||||
追加実収資本 |
92,196 | 92,105 | ||||||
赤字を累計する |
(85,308 | ) | (84,492 | ) | ||||
株主権益総額 |
6,955 | 7,680 | ||||||
総負債と株主権益 |
$ | 10,124 | $ | 9,422 |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。 |
IsoRay社とその子会社 |
連結業務報告書(監査を経ない) |
(千ドルと千株、1株を除く) |
9月30日までの四半期は |
||||||||
2019 |
2018 |
|||||||
純売上高 |
$ | 2,315 | $ | 1,562 | ||||
販売コスト |
1,079 | 1,038 | ||||||
毛利 |
1,236 | 524 | ||||||
営業費用(収入): |
||||||||
研究開発 |
||||||||
独自の研究と開発 |
233 | 394 | ||||||
協力して手配して,精算後の純額を差し引く |
- | 26 | ||||||
総研究開発 |
233 | 420 | ||||||
販売とマーケティング |
815 | 649 | ||||||
一般と行政 |
1,097 | 973 | ||||||
資産廃棄債務推定変動収益(付記10) | (73 | ) | - | |||||
営業費合計 |
2,072 | 2,042 | ||||||
営業損失 |
(836 | ) | (1,518 | ) | ||||
営業外収入: |
||||||||
利子収入,純額 |
20 | 10 | ||||||
営業外収入,純額 |
20 | 10 | ||||||
純損失 |
(816 | ) | (1,508 | ) | ||||
優先配当金 |
(3 | ) | (3 | ) | ||||
普通株主に適用される純損失 |
(819 | ) | (1,511 | ) | ||||
1株当たりの基本損失と赤字 |
$ | (0.01 | ) | $ | (0.02 | ) | ||
1株当たり純損失時に使用する加重平均株式を計算する: |
||||||||
基本的希釈の |
67,388 | 66,147 |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。 |
IsoRay社とその子会社 |
合併現金フロー表(監査を経ていない) |
(単位:千) |
9月30日までの四半期は |
||||||||
2019 |
2018 |
|||||||
経営活動のキャッシュフロー: |
||||||||
純損失 |
$ | (816 | ) | $ | (1,508 | ) | ||
純損失と経営活動に使用する現金純額を調整する: |
||||||||
減価償却費用 |
38 | 32 | ||||||
その他資産の償却 |
11 | 12 | ||||||
資産廃棄債務の増加 |
7 | 8 | ||||||
資産廃棄負債推定の変動収益 | (73 | ) | - | |||||
株式ベースの報酬 |
91 | 93 | ||||||
経営性資産と負債変動状況: |
||||||||
売掛金,売掛金 |
(367 | ) | 121 | |||||
在庫品 |
39 | 10 | ||||||
前払い費用と他の流動資産 |
97 | (182 | ) | |||||
売掛金と売掛金 |
301 | (224 | ) | |||||
礼賓費用を計算する |
(108 | ) | 48 | |||||
累積放射性廃棄物処分 |
9 | 9 | ||||||
賃金及び関連税額を計算すべきである |
105 | (30 | ) | |||||
休暇を計算する |
13 | (1 | ) | |||||
経営活動に使用した現金純額 |
(653 | ) | (1,612 | ) | ||||
投資活動によるキャッシュフロー: |
||||||||
物件と設備の追加料金 |
(98 | ) | (114 | ) | ||||
預金が満期になって得た金 |
- | 575 | ||||||
預金証書とアメリカ国庫券を購入して利息を得ます |
- | (6,750 | ) | |||||
投資活動に使用した現金純額 |
(98 | ) | (6,289 | ) | ||||
資金調達活動のキャッシュフロー: |
||||||||
登録による普通株の直接発売および株式承認証による純額 |
- | 7,494 | ||||||
融資活動が提供する現金純額 |
- | 7,494 | ||||||
現金、現金等価物、および限定的な現金純減少 |
(751 | ) | (407 | ) | ||||
四半期初めの現金、現金等価物、および制限現金 |
5,507 | 2,781 | ||||||
現金、現金等価物、制限された現金シーズン末 |
$ | 4,756 | $ | 2,374 | ||||
連結貸借対照表中の現金、現金等価物、および限定的な現金を入金する: |
||||||||
現金と現金等価物 |
$ | 4,575 | $ | 2,193 | ||||
制限現金 |
181 | 181 | ||||||
統合現金フロー表に表示されている現金、現金等価物、および限定的な現金総額 |
$ | 4,756 | $ | 2,374 | ||||
非現金投資と融資活動: | ||||||||
経営リース負債と使用権資産の確認 | $ | 1,228 | $ | - | ||||
登録直接発売の配給代理への引受権証 | $ | - | $ | 163 |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。 |
IsoRay社とその子会社 |
総合株主権益変動表(監査なし) |
(千単位で、株を除く) |
Bシリーズ |
普通株 |
|||||||||||||||||||||||||||
株 |
金額 |
株 |
金額 |
追加実収資本 |
赤字を累計する |
合計する |
||||||||||||||||||||||
2018年6月30日の残高 |
59,065 | $ | - | 56,331,147 | $ | 56 | $ | 84,322 | $ | (79,348 | ) | $ | 5,030 | |||||||||||||||
登録に基づいて普通株を直接発売し,純額 |
11,000,000 | 11 | 7,483 | 7,494 | ||||||||||||||||||||||||
株式ベースの報酬 |
93 | 93 | ||||||||||||||||||||||||||
純損失 |
(1,508 | ) | (1,508 | ) | ||||||||||||||||||||||||
2018年9月30日の残高 |
59,065 | $ | - | 67,331,147 | $ | 67 | $ | 91,898 | $ | (80,856 | ) | $ | 11,109 |
Bシリーズ |
普通株 |
|||||||||||||||||||||||||||
株 |
金額 |
株 |
金額 |
追加実収資本 |
赤字を累計する |
合計する |
||||||||||||||||||||||
2019年6月30日の残高 |
59,065 | $ | - | 67,388,047 | $ | 67 | $ | 92,105 | $ | (84,492 | ) | $ | 7,680 | |||||||||||||||
株式ベースの報酬 |
91 | 91 | ||||||||||||||||||||||||||
純損失 |
(816 | ) | (816 | ) | ||||||||||||||||||||||||
2019年9月30日の残高 |
59,065 | $ | - | 67,388,047 | $ | 67 | $ | 92,196 | $ | (85,308 | ) | $ | 6,955 |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。 |
IsoRay,Inc.
監査されていない合併財務諸表の付記
2019年9月30日と2018年9月30日までの3ヶ月間
1. |
陳述の基礎 |
添付されている監査されていない中期連結財務諸表は、IsoRay社およびその完全子会社の財務諸表であり、ここでは“IsoRay”または“会社”と呼ばれる。合併で、すべての重要な会社間口座と取引はキャンセルされた。経営陣は、合併財務諸表を公報するために必要なすべての調整が含まれているとしている。これらの監査されていない中期総合財務諸表は、2019年6月30日現在のForm 10-K年度報告書に記載されている監査済み総合財務諸表および関連脚注とともに読まなければならない。
監査されていない連結財務諸表は、米国証券取引委員会(米国証券取引委員会)の規則と規定に基づいて作成されている。米国公認会計原則(GAAP)に従って作成された財務諸表に一般的に含まれるいくつかの情報および脚注開示は、開示された情報が情報が誤解を生じないことを保証するのに十分であるが、このような規則および規定に基づいて簡素化または漏れている。
ある前期の額はすでに再分類されて、今期の列報方式に符合する。本報告書に記載されている期間の業務結果は、年間の予想結果を表していない可能性がある。同社は、継続的な運営赤字と前会計年度の重大純運転損失により、2020年度の有効所得税税率が0%となると予想している。
2. |
新会計基準 |
採用した会計基準の更新
FASBは2016年2月、借主が貸借対照表上で大多数の賃貸借契約による権利と義務の資産と負債を確認することを要求するASU 2016−02年度賃貸借契約(842テーマ)を発表した。今回の更新は、2018年12月15日以降に開始された年度と中間報告期間に適用されます。早期養子縁組を許可する。ASUは2020年6月30日までの会計年度第1四半期に会社を発効させ、会社に採用された。当社は、提出された比較期間を調整することなく、発効日に新たな指針を適用するための過渡期案を選択した。
会計基準の更新は今後有効になります
2018年11月、FASBは、トピック808とトピック606との間の相互作用を明らかにするASU 2018-18、連携スケジュール(トピック808):いくつかの協調スケジュール取引が主題606に計上されるべきかどうかをどのように評価するかについて指示を提供するASU 2018-18を発表した。本ASUにおける改正案は、2019年12月15日から、早期採用が許可されている場合には、財政年度とこれらの財政年度内の移行期間内に有効である。その会社はその基準がその財務諸表に及ぼす影響を評価している。
財務会計基準委員会が発表または提案した他の会計基準は、今後のある日までに採用する必要がなく、採用時に連結財務諸表に大きな影響を与えないと予想される。会社は、その財務状況、経営結果、キャッシュフロー、あるいは開示された財務状況に影響を与えないこと、またはそれとは無関係な最近の声明を議論しない。
3. |
1株当たり損失 |
1株当たり収益(損失)を基本と希釈することは、普通株株主が獲得可能な純収益(損失)を発行済み普通株の加重平均数量で割ることによって計算され、潜在希釈普通株等価物の影響は含まれていない。2019年9月30日と2018年9月30日現在、希釈加重平均株式の計算には、会社の純損失状況により、これらは逆希釈されるため、転換可能な優先株、普通株式承認権証、または普通株に変換可能なオプションは含まれていない。
加重平均株を希釈する際には考慮しない証券を計算するが、2019年9月30日と2018年9月30日現在、将来希釈可能な証券は以下のようになる(千単位)
九月三十日 |
||||||||
2019 |
2018 |
|||||||
Bシリーズ優先株 |
59 | 59 | ||||||
普通株式引受証 |
6,080 | 6,080 | ||||||
普通株式オプション |
4,621 | 3,794 | ||||||
潜在的希薄化証券総額 |
10,760 | 9,933 |
4. |
在庫品 |
2019年9月30日現在と2019年6月30日現在の在庫には、以下の内容が含まれています(単位:千):
九月三十日 |
六月三十日 |
|||||||
2019 |
2019 |
|||||||
原料.原料 |
$ | 330 | $ | 333 | ||||
Oracle Work in Process |
161 | 166 | ||||||
完成品 |
10 | 31 | ||||||
総在庫、現在 |
$ | 501 | $ | 530 |
九月三十日 |
六月三十日 |
|||||||
2019 |
2019 |
|||||||
濃縮バリウム、非電流型 |
$ | 117 | $ | 117 | ||||
原材料,非現品 |
28 | 38 | ||||||
総在庫、非流動 |
$ | 145 | $ | 155 |
在庫、非当期とは、大量コスト割引を得るために大量に注文された原材料を指し、これらの割引は、現在および予想される販売量に基づいており、1つの運営期間内に消費されない。二零一七年八月二十五日,当社はMedikorPharma−Ural LLCと委託契約および関連サービス契約を締結し,我々のBa 130炭酸塩豊富在庫の使用を開始した。当社はこの計画により4,000キュリーを超えるセシウム−131を得るのに十分なセシウム−131を得ることを期待していた。当社は2019年9月30日までの3ヶ月間、当社の合意により31キュリーのセシウム−131を取得し、生産に使用しています。2019年9月30日に、当社は残りの濃縮バリウムが894キュリー発生すると推定し、そのうち約60キュリーは今後12ヶ月以内に獲得され、834キュリーは2020年9月30日以降に獲得される。この全額を獲得し、他の供給源を使用する前に合意が終了するかどうかは保証されず、第三者セシウム−131サプライヤーとの協議会が実行される保証もない。
5. |
財産と設備 |
2019年9月30日と2019年6月30日現在、財産·設備には以下の内容が含まれています(単位:千)
九月三十日 |
六月三十日 |
|||||||
2019 |
2019 |
|||||||
土地 |
$ | 366 | $ | 366 | ||||
装備 |
3,872 | 3,825 | ||||||
賃借権改善 |
4,143 | 4,143 | ||||||
他にも1 |
696 | 645 | ||||||
財産と設備 |
9,077 | 8,979 | ||||||
減価償却累計を差し引く |
(7,408 |
) |
(7,370 |
) |
||||
財産と設備、純額 |
$ | 1,669 | $ | 1,609 |
1投入されていない工場や設備とは、資本化のハードルに達したか、または経営陣が完成時に敷居に達すると考えているが、貸借対照表の日付まで使用されていない項目であるため、減価償却費用は確認されていない。2019年9月30日および2019年6月30日には、会社の新生産施設の前期計画および設計に関するコスト207,000ドルも含まれています。
6. |
株式ベースの報酬 |
2019年9月30日と2018年9月30日までの3ヶ月間に確認された株式ベースの給与支出(単位:千)を以下の表に示します
9月30日までの3ヶ月 |
||||||||
2019 |
2018 |
|||||||
製品販売コスト |
$ | 8 | $ | 10 | ||||
研究開発費 |
19 | 18 | ||||||
販売とマーケティング費用 |
25 | 22 | ||||||
一般と行政費用 |
39 | 43 | ||||||
株式ベースの総報酬 |
$ | 91 | $ | 93 |
2019年9月30日現在,株式オプションに関する未確認報酬支出総額は約537,000ドルであり,確認された相関加重平均期間は約0.98年と予想される.
2019年9月30日現在、会社の株式ベースの報酬計画における株式オプションの概要は以下の通りです(行権価格と条項を除いて、千で)
重みをつける |
||||||||||||||||
重みをつける |
平均値 |
|||||||||||||||
量 |
トレーニングをする |
契約書 |
固有の |
|||||||||||||
2019年9月30日まで |
オプション |
値段 |
期限(年) |
価値がある |
||||||||||||
卓越した |
4,621 | $ | 0.64 | 7.70 | $ | - | ||||||||||
帰属していると予想されています |
4,621 | $ | 0.64 | 7.70 | $ | - | ||||||||||
既得和行使可能 |
2,909 | $ | 0.74 | 6.92 | $ | - |
2019年9月30日および2018年9月30日までの3ヶ月間、株式オプションは行使されていません。会社の現在の政策は株式オプションの行使を満たすために新株を発行することです。
2019年9月30日と2018年9月30日までの3ヶ月間に、それぞれ10,000ドルと82,500件のオプション奨励が付与され、公正価値はそれぞれ約3,000ドルと35,000ドルです。
2019年9月30日と2018年9月30日までの3ヶ月間、それぞれ8,250件と10,000件の株式オプション奨励が満期になりました。
2019年9月30日と2018年9月30日までの3ヶ月間、それぞれ26,250件と38,750件の株式オプション奨励が没収されました。
7. |
引受金とその他の事項 |
“同位体調達プロトコル”
2015年12月,当社はオープン株式会社(ロシア)と核物質研究所製セシウム−131の購入に関する交渉を完了した。この購入協定は同社に1年間のセシウム-131供給を提供した。当初の合意は2017年3月31日に満了する予定だったが、2016年12月に付録に署名し、2017年12月31日まで延長した。2017年10月23日、当社はオープン株式会社とRIAR製セシウム-131を含む契約付録を締結し、2018年12月31日まで延長した。2018年12月24日、供給契約期間を2019年12月31日まで延長し、追加出荷されたセシウム-131の数量を修正する増編に署名した。増編によると、現在のセシウム−131調達価格と調達量は2019年5月31日まで維持されている。2019年7月11日、定価条項を2019年8月4日まで延長する付録が署名された。2019年7月30日、オープン株式会社と新たな供給契約を締結し、契約期間は2019年8月から2020年12月までであり、同社が以前の合意で許可された最大数のセシウム−131を購入したためである。
8. |
公正価値計量 |
以下の表には、当社が公正価値体系内の各階層ごとに公正価値の経常的に計量した金融資産及び負債を記載する。資産と負債は、公正価値計測に重要な意味を持つ最低投入レベルに基づいて全体的に分類される(千計)
2019年9月30日の公正価値 |
||||||||||||||||
合計する |
レベル1 |
レベル2 |
レベル3 |
|||||||||||||
現金と現金等価物 |
$ | 4,575 | $ | 4,575 | $ | - | $ | - |
2019年6月30日の公正価値 |
||||||||||||||||
合計する |
レベル1 |
レベル2 |
レベル3 |
|||||||||||||
現金と現金等価物 |
$ | 5,326 | $ | 5,326 | $ | - | $ | - |
会社の現金と現金等価物ツールは、市場オファーによって評価されるので、公正価値レベルの第1レベルに分類される。
9. |
関係者取引 |
2019年9月30日および2018年9月30日までの3ヶ月間、関連先取引は何もありません。
10. |
賃貸借証書 |
同社はワシントン州リッチランド市の応用工芸工学実験室(APEL)に生産施設を設置している。阿宝工場は2007年9月に運営を開始した。生産施設の面積は15,000平方フィートを超え、同位体分離、種子生産、注文分配、私たちが提供する製品組み立てのクリーンルーム、専用出荷エリアを含む。2015年、当社は生産施設賃貸を改訂し、会社が適宜撤退を決定した際に施設を地上に返還する要求を改正し、2017年にレンタル期間を2021年4月30日に延長し、レンタル中止に必要な通知を12ヶ月から6ヶ月に減少させた。2019年7月、当社は生産施設レンタルを別の改正を行い、レンタル期間を2026年4月20日に延長し、現在のレンタル料を2020年4月まで維持し、18ヶ月の終了通知を規定し、罰金は最高40,000ドルに達し、毎年減少することができる。
2019年7月1日にテーマ842を通過した後、会社は約120万ドルの使用権資産と賃貸負債を確認した。使用権資産と賃貸負債の金額を決定する際には、2024年4月にレンタルが終了し、20,000ドルの終了罰金を招くと仮定します。採用日には,経営リースは将来の基本支払いの現在値に貸借対照表を計上し,6%の割引率で割引し,金利は自社が類似経済環境下で類似期限や金額で担保貸借に必要な金利であり,レンタルには暗黙的割引率が提供されていないためである。2019年9月30日までの加重平均残存期間と割引率はそれぞれ4.5年と6%であった。
2019年9月30日までの3ヶ月間、私たちの運営レンタル費用は約73,000ドルです。2019年9月30日までの3カ月間、経営的使用権資産の償却は約55,000ドルだった。レンタル料金が支払済み金額を超えたため、2019年9月30日までの3ヶ月間、レンタル負債は約54,000ドル減少しました。
次の表には、2019年9月30日現在の会社経営リースに関する簡明貸借対照表に含まれる将来の経営賃貸支払いおよび賃貸負債(単位:千)を示しています
六月三十日までの年度 | ||||
2020年(1年の残り9ヶ月) | $ | 217 | ||
2021 | 290 | |||
2022 | 290 | |||
2023 | 290 | |||
2024 | 237 | |||
合計する | 1,324 | |||
差し引く:推定利息 | (151 | ) | ||
リース総負債 | $ | 1,173 | ||
比較的小さな電流部分 | (225 | ) |
資産廃棄義務
同社には現在レンタルされている施設に関する資産廃棄義務(ARO)がある。2019年7月に署名された賃貸契約改正について、AROは以下のように変更しました(千単位)
9月30日までの3ヶ月間 | ||||||||
2019 | 2018 | |||||||
期初残高 | $ | 621 | $ | 590 | ||||
割引の増加 | 7 | 8 | ||||||
賃貸契約変更によるARO推定変化の収益 | (73 | ) | - | |||||
期末残高 | $ | 555 | $ | 598 |
元の施設賃貸契約は2016年第4四半期に満期になる予定だった。元リース期間終了時には,初期資産廃棄推定はすべて増加し,関連するARO資産はすべて償却された。当社は2019年9月30日までの3ヶ月間、レンタル期間をさらに5年間延長し、資産廃棄コストが発生するまでの期間を延長します。これによりARO残高は555,000ドルの公正価値に減少し,会社は2019年9月30日までの3カ月間で73,000ドルの推定変化収益を確認した
11. |
株主権益 |
2018年7月11日、当社は数名の機関及び認可投資家(それぞれ“投資家”)と登録直接発売を完了し、1株0.75ドルで合計11,000,000株当社普通株(“株”)を売却し、当社に合計825万ドルの総収益をもたらした。今回の発売に関連した現金支出は約75万ドル。
同時に行われた私募では、当社は投資家1人当たり無登録株式証を売却し、当該等投資家の株式50%に最大等しい自社普通株式数または総株式5,500,000株を購入し、行使価格は1株0.75ドルであり、2019年1月11日から2024年1月11日まで行使できる(“投資家株式承認証”)。同社はまた、直接発売を登録した配給代理H.C.Wainwright&Co.(“ウェインライト”)の代表に引受権証を発行し、0.9375ドルの使用価格で最大330,000株の会社普通株を購入し、その補償の一部とした(“配給代理権証”および投資家株式承認証とともに“株式承認証”と呼ぶ)。
株式承認証の行使により、我々が発行可能な普通株総数は5,830,000株であり、今回の発行に関連する株である。私たちは今回の発行から毛収入を得て、どの株式承認証も現金形式で行使することを前提としています。
12. |
取引先と契約を結ぶ |
私たちはよく顧客と契約を結びます。その中には一般的な商業条項と条件、値上げ通知要求、輸送条項が含まれています。多くの場合、私たちが提供する製品の価格も含まれています。しかし、これらの合意は私たちが顧客に商品を提供する義務もなく、このような手配が始まった時に私たちに何の価格も約束してくれなかった。単独プロトコルを持たないクライアントに対しては,すべての製品に対して標準価格表価格を作成し,我々の伝票には単独プロトコルが制御されていないクライアントに適した標準条項と条件が含まれている.私たちの履行義務は、顧客が購入注文または電子メール通知(書面、電子または口頭形式で)を提出して注文を受けたときに確定します。私たちは契約履行義務を顧客の要求に応じて私たちの製品とサービスを販売すると定義します。製品制御権が顧客の手に移る時、私たちは通常これらの基準を満たす時に収入を確認し、その時私たちは無条件に支払いを受ける権利があります。私たちの価格は固定されていて、取引価格に影響を与える可能性があることやイベントの影響を受けません。私たちは価格割引を提供しませんし、私たちが注文を受けた時に述べた価格以下の支払いも受けません。ごく少数の信用に関連した場合を除いて。私たちが他の実体の代理人である時、私たちは何の実質的な履行義務もない。
すべての製品の収入は通常製品出荷時に確認され、その際に所有権は顧客に移転し、これ以上の業績義務はありません。
収入源
収入源別に以下の収入を決定しました
|
1. | 国内-製品とサービスの直売。 |
2. | 国際-製品とサービスの直接販売。 |
2019年9月30日までの3ヶ月間、当社には国際収入もなく、2018年9月30日までの3ヶ月以内に名目金額はありません。2019年9月30日までの3カ月のうち,前立腺近接放射線治療はわれわれの収入の90%,その他の収入は10%であったが,2018年9月30日までの3カ月はそれぞれ88%,12%であった。
契約残高
私たちは受け入れたが履行されていない一般顧客の購入注文と電子メールに義務を負います。受注と納入関連製品との間の持続時間が短いため、いつでも、これらの義務に関連する残高は通常重要ではないことが確認された。私たちは、開示が適切かどうかを決定するために、各報告期間の終了時に受け入れられたが履行されていない注文の価値を監視する。
保証付き
私たちの一般製品保証は、納品された製品が規定された規格に適合することを保証し、単独の性能義務は含まれていません。
返品
一般的に、返品は許可されています。もし埋め込まれていなければ、返品義務を履行してから数週間以内に通知を受けます。出荷後の返品は出荷費の50%を招く可能性があります。
ガイド“がASC 606に適用される重要な判断
私たちの履行義務の履行に関する重大な判断はありません。私たちは通常製品を顧客に出荷する際に義務を履行します。これは顧客が製品統制権を獲得する時間と一致する。したがって、どんな報告期間の終わりにも履行されていない履行債務の価値は一般的に重要ではない。我々は,履歴情報および期待値の解析を用いて可変対価格推定を制限する必要性を適切に計算し考慮する.関連収入が確認された期間内に、これらの額を製品販売収入の減少額として計上し、今後の期間に必要な調整を行う。
手数料と契約費用
私たちが販売チームに注文の手数料を支払うのは私たちの業績義務を履行するためです。私たちは一般的に顧客との合意による追加費用は発生しませんが、これらの合意は合意の有効期間内に資本化し、回収する必要があります。
実用的方便
私たちが顧客や流通業者に直接販売する支払い条件は、1年の受取期間を大幅に下回っており、これは重大な融資部分が存在するかどうかを決定する実際の方便に合致している。
運賃と手数料
顧客から受け取った製品輸送·搬送費用を収入に計上し、製品輸送·搬送コストを販売コストに計上する。
顧客から徴収された税金
私たちの製品は別のサービスに使用され、免税されているので、今まで課税されていません。税金を徴収する場合、これらの税金は取引収入の価値に応じて徴収され、収入と販売コストから除外され、政府当局に送金される前に流動負債が計上される。
顧客集中度
1組の顧客、施設、または医師診療所の収入合計は会社の総売上高の10%を超えている。グループメンバーの総収入は会社の総売上高の10%を超えているが、グループのどのメンバーの収入も会社の総売上高の10%を超えていない。これらの施設は同じ医師チームがサービスを提供しています1人は私たちの医療役員です
9月30日までの3ヶ月間 |
||||||||
施設 |
2019 収入.収入 |
2018 収入.収入 |
||||||
エルカミノ、ロスガトス、その他の施設 |
23.64 |
% |
25.18 |
% |
プロジェクト2−経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
前向き情報に関する警告
歴史資料を除いて、本表10-Q“1995年個人証券訴訟改革法”(PSLRA)が指すいくつかの“前向き陳述”を含む。本宣言の目的は,IsoRay,Inc.によるPSLRAの安全港条項の保護を明確に利用することである。
本表10に記載されているすべての陳述-Q未来の活動、事件、または発展に関連する歴史的事実陳述に加えて、“信じる”、“予想”、“予想”、“意図”、“推定”、“予測”、“プロジェクト”などの言葉を含む陳述を含むが、これらに限定されない。歴史的事実に関する陳述を除いて、他のすべての陳述は、将来の経営の計画、戦略および管理目標に関する任意の陳述、新製品、サービス、発展または業界ランキングの提案に関する任意の陳述、未来の収入、経済状況または業績に関する任意の陳述、任意の信念陳述、および前述の任意の仮定に関連する任意の陳述を含む前向き陳述である。これらの陳述は、私たちの経験と、私たちの歴史的傾向、現在の状況、および予想される未来の発展に対する私たちの評価、およびこのような状況で適切だと思う他の要素に基づいたいくつかの仮定と分析に基づいている。しかし,実際の結果が経営陣の予想と予測に適合するかどうかは,第1 A項−リスク要因開始項で述べたいくつかのリスクと不確実性に依存する19ページこの水準を下回ると実際の結果が大きく違うことになるかもしれない。
したがって、本表10で作成されたすべての前向きな陳述は、Qこれらの警告的声明は、経営陣が予想していた実際の結果が実現されることを保証しているわけではなく、あるいは実際に実現しても、我々の業務運営に予想された結果や影響を与える保証はない。これらの前向きな陳述に過度に依存しないように読者に警告するのは、同社の発表日までの観点のみを代表するからである。会社は、新しい情報、未来の事件、その他の理由でも、いかなる前向きな陳述も公開更新または修正する義務を負わない。
重要な会計政策と試算
会社の財務状況と経営結果の検討と分析は、その連結財務諸表に基づいており、これらの報告書は公認会計基準に基づいて作成されている。これらの財務諸表を作成するには、資産、負債、収入および支出の報告金額、および関連または負債の開示に影響を与えるために、管理層が推定および判断する必要がある。継続的な基礎の上で、管理層は、不良債権、在庫、計算すべき負債、派生負債およびまたは有事項に関連する判断および推定を含む過去の判断および推定を評価する。管理職は過去の経験や他の様々な当時の状況で部下が合理的と考えている仮説に基づいて推定されているが,これらの仮定の結果は資産や負債の帳簿価値を判断する基礎となっており,そのような資産や負債の帳簿価値は他の出所から容易に見られるわけではない。異なる仮定または条件では、実際の結果は、これらの推定値とは異なる可能性がある。会社が2019年9月27日に米国証券取引委員会に提出したForm 10-K年報に記載されている会計政策および関連リスクは、これらの判断と推定に最も依存しているものである。2019年9月30日現在、掲載されているいかなる重要な会計政策も実質的に変化していない。
概要
IsoRayはFDAの承認を得た近距離放射線治療装置メーカーであり,複数の身体部位癌を治療する処方に従って複数の構成で医師に渡すことができる。同社はセシウム−131近距離放射線治療種子としてこの製品を製造·販売している。
近距離放射線治療種子には,放射源として半減期9.7日のセシウム−131を用いた。当社は,このような短い半減期とセシウム−131同位体のエネルギーのユニークな結合こそが,有益な治療結果を生み出していると信じており,これらの結果はすでに同業者評議の定期刊行物文章で発表され,様々な形で会議や貿易展で展示されている。
その会社はアメリカ以外で販売協定を持っています。これらの流通業者は、会社の支援の下、規制許可を得て、その領土で会社の製品を販売することを担当している。本報告の日現在,同社はロシア連邦とペルーに流通業者を有しており,2019年9月30日までの3カ月間,これらの地域では収入は報告されていない。
当社はロシアのOpen Joint Stock Company>とセシウム−131を供給する供給契約を締結しており、この協定は最近付録で2019年12月31日まで延長され、数量も修正されている。増編によると、現在のセシウム−131調達価格と調達量は2019年5月31日まで維持されている。2019年7月11日、定価条項を2019年8月4日まで延長する付録が署名された。2019年7月30日、オープン株式会社と新たな供給契約を締結し、契約期間は2019年8月から2020年12月までであり、同社が以前の合意で許可された最大数のセシウム−131を購入したためである。会社はまた、ロシアの別の原子炉で会社の濃縮バリウムを加工するために、MedikorPharma-Ural LLC(“Medikor”)と在庫販売協定を締結した。この委託契約の期限は2017年11月から10年間です。ロシアから供給されたセシウム−131は従来、2つの原子炉のうちの1つを用いて生産されており、この2つの原子炉はセシウム−131の生産に必要な放射線を提供している。うち1基のロシア原子炉は2017年12月から2018年8月まで閉鎖され、もう1基のロシア原子炉は2019年8月に閉鎖され、2020年まで閉鎖される予定だ。これらの計画中の停止により,この間,同社の歴史あるセシウム−131ロシアサプライヤーのうち1社のみが供給可能となった。
経営成果
2019年9月30日と2018年9月30日までの3ヶ月(単位:千):
9月30日までの3ヶ月間 |
||||||||||||||||||||
2019 |
2018 |
2019 - 2018 | ||||||||||||||||||
金額 |
% (a) |
金額 |
% (a) |
変更率 |
||||||||||||||||
純売上高 |
$ | 2,315 | 100 | $ | 1,562 | 100 | 48 | |||||||||||||
販売コスト |
1,079 | 47 | 1,038 | 66 | 4 | |||||||||||||||
毛利 |
1,236 | 53 | 524 | 34 | 136 | |||||||||||||||
運営費用: |
||||||||||||||||||||
研究開発費-独自 |
233 | 10 | 394 | 25 | (41 | ) | ||||||||||||||
研究と開発費--協力協定,純額精算 |
- | - | 26 | 2 | (100 |
) |
||||||||||||||
販売とマーケティング費用 |
815 | 35 | 649 | 42 | 26 | |||||||||||||||
一般と行政費用 |
1,097 | 47 | 973 | 62 | 13 | |||||||||||||||
資産廃棄債務推定変動収益(付記10) | (73 | ) | (3 | ) | - | - | - | |||||||||||||
総運営費 |
2,072 | 89 | 2,042 | 131 | 1 | |||||||||||||||
営業損失 |
$ | (836 | ) | (36 | ) | $ | (1,518 | ) | (97 | ) | (45 | ) |
(a) |
売上高のパーセントとし,純額 |
売上高
2018年9月30日までの3カ月間と比較して、2019年9月30日までの3カ月間の純売上高は48%増加した。同社の販売員は引き続き新規顧客を導入するとともに、既存顧客と協力し、受注量を増加させている。BLU Buildローダは限られた市場発表段階にあるが,2019年9月30日までの3カ月間で収入増加を支援した
前立腺薬と非前立腺薬の販売内訳は以下のとおりである。
9月30日までの3ヶ月間 |
||||||||||||||||||||
2019 |
2018 |
2019 - 2018 | ||||||||||||||||||
金額 |
% (a) |
金額 |
% (a) |
変更率 |
||||||||||||||||
前立腺近距離放射線治療 |
$ | 2,073 | 90 | $ | 1,376 | 88 | 51 | |||||||||||||
その他の販売 |
242 | 10 | 186 | 12 | 30 | |||||||||||||||
純売上高 |
2,315 | 100 | 1,562 | 100 | 48 |
(A)売上高のパーセントで示した純額
前立腺近距離放射線治療
前立腺売上高は、2019年9月30日までの3カ月間、2018年9月30日までの3カ月と比較して約51%増加しており、医師研修計画やマーケティング活動による新規顧客の獲得に注目し続け、既存の顧客を支援して業務を支援し続けているためである。限られた市場発表期間中,BLU Buildローダも前立腺収入の増加に貢献しており,術中ローダシステムの新たな顧客に販売されているためである。同社は引き続きそのサイトや他のマーケティング宣伝資料を更新し、貿易展示会に参加し、私たちの販売者に新たな手がかりを得る。さらに、ウェブサイトおよびいくつかのソーシャルメディア宣伝活動は、治療選択の利用可能性としてセシウム131に関する患者を教育するためにも使用される。
経営陣は、前立腺近距離放射線治療収入の持続的な増加は、非近距離放射線治療と比較したコスト、より良い治療結果、患者の生活の質の改善を含む医師、支払者と患者がますます全体的な治療優位性を考慮した結果であると考えている。他の選択肢の代わりに近距離放射線治療を用いる傾向が業績を改善し始めていると信じているが,この傾向がどのくらい続くかは保証されていない。
経営陣は、2019年9月30日までの3カ月間、有効な医療を提供するストレス増加が治療選択を推進し、それに応じて会社の前立腺収入を推進したと考えている。
その他の販売
他の販売は、脳、肺、頭/頸部、婦人科治療およびサービスを含むが、これらに限定されない。2018年9月30日までの3カ月間と比較して、2019年9月30日までの3カ月間の他の純売上高は30%増加した。これらの他の近距離放射線治療の最初の応用は、主に再発癌治療または救急症例に使用され、これらの症例は通常侵襲性癌の治療が困難であるが、他の治療レジメンは無効であるか、または使用できない。
その他の近距離放射線治療も一部の革新医師の影響を受け、彼らはこの技術の早期採用者であり、よく教育病院の教員であり、次世代医師を訓練する。これにより,これらのタイプの治療アプリケーションが作成した収入はより不安定になり,毎年大きな差がある。また,これらのプログラムの精算には,他の近距離放射線外科手術プログラムと比較しても不一致や不確実性がある。これらの新しい手続きに対するこのような信頼できない精算は、具体的なコード化とカバー政策が制定されるまで数年かかるかもしれない。各センターは患者によって,このプログラムの価値を他の治療優先事項とトレードオフする。IsoRayは、より多くの臨床データが清算を支持し、この手続きの採用を増加させることを支持する納得できる論拠を確立し始めるだろうと考えているが、どのような成長も短期的には一致しないだろう。
GammaTile™
数年来、同社は多くの形態の脳癌に対して、そのセシウム-131近距離放射線治療種子の頭蓋腔における多くの異なる応用に集中してきた。最近,同社は編チェーン配置の使用に専念し,GT医療技術会社(GT Med Tech)が持つGammaTileTreatmentの契約メーカーとなっている。GammaTile治療は、セシウム-131近位放射線治療種子を脳内の癌腫瘍接触に送達する生分解性“タイル”を使用する。
現在,GammaTile療法は再発性脳癌の治療に承認されている。最近,GT Med Techは米国食品医薬品局に510 K申請を提出し,GammaTile療法の適応を新たに診断された脳腫瘍を含めて拡大した。承認されれば、セシウム-131の拡大応用にますます多くの機会をもたらす可能性がある。2019年9月30日現在,GT Med Techには拡大した適応があり,FDAの積極的な審査を受けていることが分かった。2019年9月30日までの3カ月間、GT Med Techからの販売総収入は象徴的だった。2018年9月30日までの3ヶ月間、GT Med Techは何の製品も販売していません。GT Med Techが2019年1月からGammaTile療法の限定発売を開始したためです。GT Med TechはIsoRayに販売とマーケティング努力が着実に改善されることを保証し続けているが,このようなことが起こる保証はない.
販売コスト
販売コストには主に会社の製品の製造と流通のコストが含まれる。
2019年9月30日までの四半期と2018年の比較では、他の直接材料調達の増加と販売改善により増加した労働力が生産需要を満たすことがその一部である。販売は大幅に改善されたが、販売コストの増加は象徴的であり、主に国内同位体供給者が2019年度に使用を停止して同位体コストを節約したため、同位体単位コストが2018年9月30日までの四半期よりも低下し、収入増加により同位体使用効率が高くなり、同位体の崩壊による損失が減少した。
毛利
2019年9月30日までの3カ月および2018年の毛利比較の要因は,売上増加および同位体単位コストが前年同期より大幅に低下し,販売コスト内で固定コスト部分がレバー作用を発揮し続けていること,同位体使用の方が効率的であることである。低い同位体単位コストは,先に検討した2018年末の我々のサプライチェーンの変化と関係がある。
研究開発
2018年9月30日までの四半期と比較して、総研究開発費は45%低下した。
研究と開発−独自
独自開発には主に研究開発活動に関連する従業員と第三者コストが含まれる。
2019年9月30日までの四半期に2018年の独自開発と比較した理由は,マナー費用の減少であり,主に双方が贈与協定の終了に同意したことに関連しており,対応項目が逆転し,リアルタイム前立腺近距離放射線治療のためのBLU Build交付システムの開発投資が減少した。
研究と開発--協力手配
連携手配に関するコストは,連携研究や開発プロジェクトに関する発生,分担,単独で述べたコストである.
2019年9月30日と2018年9月30日までの四半期を比較した理由は、GammaTile,LLCとの連携スケジュールによる支払いが不要になったためであり、連携スケジュールは主に510(K)の許可を得ることに関連するものであり、510(K)の許可は現在取得されているからである。
経営陣は、研究開発費は過去の正常な水準に近づくと考えており、将来的には逆転することはないと予想しているため、将来計画されている新しいプロジェクトや協力は他の成長が生じる可能性がある。
販売とマーケティング費用
販売およびマーケティング費用には、主に、会社の販売、マーケティングおよび顧客サービス機能の内部および外部活動に関連するコストが含まれる。会社が売上高の向上を重視するようになるにつれ、マーケティングや余分な人手に関するコストも増加し続けている。
2019年9月30日までの四半期が2018年9月と比較した原因は、2018年10月に開催された貿易展が2019年9月に発生したため、出張コストが増加したためです。2019年9月30日現在の四半期では、収入増加により奨励的報酬が増加している。
一般と行政費用
一般と行政費用は主に会社の管理、人力資源/訓練、品質保証/監督事務、財務と情報技術機能に関連する費用を含む。
2019年9月30日までの四半期を2018年と比較した理由は、各種コストの増加である。これらの措置には、従業員数の増加、2019年7月の昇給の実施、収入増加に関する奨励的な報酬が含まれている。
流動資金と資本資源
当社は、現金を発生させてその経営、投資、融資活動に資金を提供する能力に基づいて流動性を評価している。同社は従来から投資家に株式を売却することでその運営に資金を提供してきた。2019年9月30日と2018年9月30日までの四半期において、会社は既存の現金備蓄を使用してその運営と資本支出に資金を提供しています(流動比率を除く)
3か月 |
||||||||
9月30日まで |
||||||||
2019 |
2018 |
|||||||
経営活動現金純額 |
$ | (653 | ) | $ | (1,612 |
) |
||
投資活動に使用した現金純額 |
(98 | ) | (6,289 |
) |
||||
融資活動が提供する現金純額 |
- | 7,494 | ||||||
現金及び現金等価物純額(減少) |
$ | (751 | ) | $ | (407 |
) |
||
運営資本 |
$ | 5,140 | $ | 9,631 | ||||
電流比 |
4.09 | 6.88 |
経営活動のキャッシュフロー
2019年9月30日までの3ヶ月間、経営活動に使用された現金純額は、主に純損失が約809,000ドルであり、減価償却や償却費用、株式による報酬、資産廃棄債務推定の変化など、非現金活動調整純額約37,000ドルを差し引いたものである。業務資産と負債の変化は業務活動に約90,000ドルを提供し,前払い費用の減少および売掛金と売掛金および売掛金と関連税金の増加は売上高増加による売掛金増加および主に双方が合意した贈与終了協定に関する売掛金費用減少分を相殺した。
2018年9月30日までの3ヶ月間、経営活動に使用された現金純額は、主に純損失約151万ドル、減価償却や償却費用などの非現金活動調整や株による給与純額約140,000ドルを差し引いたものである。業務資産と負債の変化は約249,000ドルが業務活動への資金提供に用いられており,前払い費用の増加,売掛金と売掛金の減少,および売掛金と関連税の増加は入金の改善による売掛金の減少および売掛金費用の増加により部分的に相殺されている。
投資活動によるキャッシュフロー
2019年9月30日までの3ヶ月間の投資活動には、生産プロセスの自動化を含む固定資産購入に関する取引が含まれている。経営陣は、生産プロセスを改善·簡略化する技術や機械に引き続き投資し、資産を保護し、より大きな保証を提供する低リスク投資機会を提供し、これらの資源は流動し、業務需要が発生した場合に使用可能となる。
2018年9月30日までの3カ月間の投資活動には、固定資産購入に関する取引、生産プロセスの自動化、および預金証書の購入およびその後の満期が含まれる。
融資活動によるキャッシュフロー
2019年9月30日までの四半期に融資活動はありません。
2018年9月30日までの四半期の融資活動は、登録により普通株を直接発行して売却したためである。
2020年度の流動性と資本資源の見通し
経営活動
非常支出(運営でも資本でも)が発生しないと仮定し、経営陣が消費者を前立腺市場に誘致する戦略を再重視し、2020年度の収入増加25%を達成または超える年間成長目標を実施することに成功し、この年間成長が継続すれば、同社は3~4年以内にキャッシュフロー収支バランスを達成する予定である。同社は2020年度第1四半期に25%の収入増加目標を超えた。今後3~4年以内に目標販売増加が続くという保証はない。しかし、経営陣は2019年9月30日までの四半期業績を鼓舞している。
資本支出
経営陣は未来の生産と管理施設の設計を完了した。融資を受けて施設を建設する場合、新施設の非現金減価償却コストは現在の施設の月レンタル料コスト以上になると信じられている。
経営陣は、適切な材料、システム、および人員が販売を支援および推進するために使用できることを保証するために、最も効率的な資本構成を評価するために、生産運営(プロセス自動化を含む)、研究開発、販売およびマーケティング、および一般および行政機能のすべての態様を検討している。
同社は2019年9月30日までの3カ月間、生産プロセスの自動化に約72,000ドルを投資した。同社は2017年度から2019年9月30日まで、5つの生産プロセスの自動化のために約912,000ドルを投資しており、そのうちの4つが2019年9月30日末に使用されている。経営陣は今後3カ月以内に残りの自動化プロジェクトに約54,000ドルを再投資する予定だが、この額が改訂されない保証はない。この投資は,セシウム−131の近距離放射線治療種子の生産量を大幅に増加させるとともに,種子生産に関する労働コストを低減し,我々の業務全体の安全性を向上させることを目的としている。
融資活動
我々が2014年3月24日に規則424(B)条に基づいて米国証券取引委員会に提出した最終入札説明書補編で述べたように、我々の公募株式取得資金の使用には実質的な変化はない。当社は2019年9月30日現在、公開発売で述べた2014年3月発売分の純額を使用しています。当社は、当社の任意の取締役又は上級管理者(又はその連絡先)又は当社の任意の種類の持分証券を10%以上有する者又は任意の他の連属会社に発売費用を直接又は間接的に支払うことはない。
また、会社は最大5500,000株の普通株を購入するために、未登録の引受権証を購入者に発行した。株式承認証の行使価格は1株当たり0.75ドルであり、発行後6ヶ月で行使を開始することができ、自発行日から5年半で満期となる。現金を行使すれば、将来的にこれらの株式承認証の行使は会社に追加的な資本を提供するだろう
2018年10月19日、当社は5830,000株の普通株の登録を要求するS-1表登録声明を提出し、投資家とウェインwrightの代表は、2018年7月11日に完了した登録直接発行に関連する引受権証を行使する際に受け取る。株式承認証が現金で行使された範囲内でのみ、同社は4,434,375ドルにのぼる毛収入を得ることができる。表S-1登録宣言は2018年12月14日に施行されました。
2019年9月30日現在、会社は合計458万ドルの現金と現金等価物を持っているが、2019年6月30日現在の2019年度末は533万ドル。同社の長期債務はゼロです。2020年度第1四半期末、株主権益総額は696万ドル、2019年度末は768万ドル。
同社は株式売却、可能な戦略協力、債務融資、または既存の株主権益を希釈する可能性のある他の出所を通じて、その将来の現金需要に資金を提供する見通しだ。経営陣は、追加融資を調達すれば、市場価格以下の価格で販売され、株主の権益を希釈すると予想している。
その他の引受金とその他の事項
同社は,2019年6月30日までの財政年度のForm 10−K年度報告で,その他の約束や事項を紹介した。2019年9月30日までの四半期では、これらの債務は正常業務プロセス以外で大きな変化は生じていませんが、本文書に掲載されている財務諸表付記7に先に開示された変化は除外されています。
表外手配
当社には表外の手配はありません。
重要な会計政策と試算
私たちの財務状況と経営結果の検討と分析は、公認会計基準に基づいて作成された私たちの連結財務諸表に基づいています。これらの連結財務諸表を作成するには、連結財務諸表の日に報告された資産及び負債額、又は有資産及び負債の開示、並びに報告期間内の収入及び支出に影響を与えるために、管理層が推定及び判断を行う必要がある。当社はその見積もりと判断を継続的に評価しています。当社は過去の経験及び当社が当時の状況で部下が合理的であると考えている他の様々な要因から推定し、その結果、資産及び負債額面を判断する基礎となっている。したがって,実際の状況が我々の仮定と異なれば,実際の結果はこれらの見積りと大きく異なる可能性がある.
2019年9月30日までの四半期内に、2019年6月30日までの年度について、我々のForm 10-K第II部第7項で議論されているキー会計政策と見積もりに変化はありません。
プロジェクト3−市場リスクの定量的·定性的開示について−
2019年6月30日までの10−K表年次報告では、“市場リスク要因に関する定量的·定性的開示”部分の開示に大きな変化はなかった。
プロジェクト4--制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
我々の経営陣(我々の最高経営責任者や連座財務官を含む)の監督·参加の下で、1934年の証券取引法(改正取引法)下の規則13 a-14(C)および15 d-14(C)に基づいて定義された2019年9月30日までの我が国の開示制御およびプログラムの設計·運営を評価した。この評価に基づいて、我々の最高経営責任者と合同財務官は、我々の開示制御およびプログラムの設計および動作が有効であると結論した。どの制御システムの設計もある程度未来のイベントの可能性に対するいくつかの仮定に基づいており、どの設計もどんなに遠くても、すべての潜在的な未来条件でその目標を達成することに成功する保証はない。しかし、経営陣は、私たちの開示制御やプログラム制度は、この制度の目標を達成するために合理的なレベルの保証を提供することを目指していると信じている。
財務報告の内部統制の変化
最近の会計四半期内に、私たちは財務報告の内部統制(取引法の下のルール13 a-15(E)および15 d-15(E)で定義されている)に大きな影響を与えなかったか、または合理的に私たちの財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化を生じなかった。
第2部-その他の資料
プロジェクト1−法的訴訟
何も話すことはありません。
プロジェクト1 A--リスク要因
我々の業務に関連するリスク要因の記述は、2019年6月30日現在のForm 10−K年度報告第I部第1 A項の“リスク要因”に含まれている。申請を提出して以来、私たちのリスク要因は実質的に変化していないが、以下の場合を除く
私たちは大きく依存しており開ける5名様のお客様
2019年9月30日までの3ヶ月間、会社の収入の約48%は5つの顧客に依存しており、そのうちの約24%は1組の顧客から来ている。これらの顧客のいずれを失っても会社の収入に実質的な悪影響を与え、他の顧客はこの影響を代替できない可能性があり、特にこれらの顧客がいる前立腺癌部門は、他の治療法からの激しい競争に直面している。
私たちは未来にニューヨーク証券取引所アメリカ上場の地位を維持するために追加の資本が必要かもしれません.
我々の普通株は現在ニューヨーク証券取引所に上場しており、1社が最低株主権益を維持できなければ、同取引所は同社の証券を買い取ることを検討する。私たちはこれまでより早く資金を調達する必要があると思っていましたが、最近の積極的な四半期業績を考慮して、現在、既存の現金備蓄の下で、今後9~12ヶ月以内に資金を調達しない限り、ニューヨーク証券取引所アメリカ証券取引所での上場を維持できないと考えています。我々の普通株がニューヨーク証券取引所米国取引所から退市すれば、普通株の取引は場外取引市場で行われる。したがって、私たちの株主は、私たちの普通株を売却することがもっと難しいことを発見したり、私たちの普通株の時価に関する正確なオファーを得ることがより難しいかもしれません。
項目2−未登録持分証券販売及び収益の使用
ありません
第3項--高級証券違約
ない。
プロジェクト4−鉱山安全開示
適用されません。
第5項--その他の資料
ありません
項目6.展示品
展示品: |
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3.1 | 会社登録証明書は、2018年11月9日に提出されたフォームDef 14 Aの添付ファイルAを参照して組み込まれます。 | ||
3.2 | 別例は、2018年11月9日に提出されたフォームDef 14 Aの添付ファイルCを参照することによって組み込まれる。 | ||
10.1 | IsoRay Medical,Inc.と株式会社との間の契約付録9は、2019年7月11日であり、2019年9月27日に提出されたForm 10−Kの添付ファイル10.41を参照して本明細書に組み込まれる。 | ||
10.2 | IsoRay Inc.とJennifer Streeterとの間の改訂および再署名された雇用協定は、2019年7月19日であり、2019年7月24日に提出された8-Kフォームの添付ファイル10.1を参照して編入される。 | ||
10.3 | IsoRay Medical,Inc.と株式会社(Isotope)との間の供給契約は、2019年7月30日(添付ファイルの機密部分が省略されている)であり、2019年8月5日に提出されたForm 8−Kの添付ファイル10.1を参照して組み込まれる。 |
10.4 | 契約修正は、2019年8月19日に発効し、発効日は2019年7月3日、契約番号はX-40403は、Energy NorthwestとIsoRay Medical,Inc.によって協力され、2019年9月27日に提出されたForm 10−Kの添付ファイル10.45を参照することによって統合される。 | ||
31.1* |
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細則13 a-14(A)/15 d-14(A)特等実行幹事の証明書 |
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31.2* |
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細則13 a-14(A)/15 d-14(A)連合財務幹事の認証 |
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31.3* | 細則13 a-14(A)/15 d-14(A)連合財務幹事の認証 | ||
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32.1** |
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第1350節認証 |
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101.INS* |
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XBRLインスタンスドキュメント |
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101.SCH* |
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XBRL分類拡張アーキテクチャドキュメント |
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101.CAL* |
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XBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 |
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101.DEF* |
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XBRL分類拡張Linkbase文書を定義する
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101.LAB* |
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XBRL分類拡張タグLinkbaseドキュメント |
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101.PRE* |
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XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント |
*同封のアーカイブ
**手紙でご利用いただけます
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
日付:2019年11月13日 |
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IsoRay Inc.,デラウェア州の会社
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/s/ ローリー·A·ウッズ |
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ローリー·A·ウッズ |
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最高経営責任者 |
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/s/ ジョナサン·ハント |
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ジョナサン·ハント |
首席財務官 (連座首席財務官) |
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/s/ マーク·J·オースティン |
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マーク·J·オースティン |
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コントローラ |
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