leu-202212310001065059--12-31本当です誤り誤り2022会計年度7.756.1101.8Http：//Fasb.org/us-GAAP/2022#OtherAssetsNonCurrentHttp：//Fasb.org/us-GAAP/2022#OtherAssetsNonCurrentHttp：//Fasb.org/us-GAAP/2022#AccountsPayableAndAcruedLiabilitiesCurrentHttp：//Fasb.org/us-GAAP/2022#AccountsPayableAndAcruedLiabilitiesCurrentHttp：//Fasb.org/us-GAAP/2022#その他の負債は現在ではありませんHttp：//Fasb.org/us-GAAP/2022#その他の負債は現在ではありません00010650592022-01-012022-12-3100010650592022-06-30ISO 4217：ドル0001065059アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2023-02-07Xbrli：共有0001065059アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2022-12-31ISO 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公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー米国-公認会計基準：共同基金メンバー2021-12-310001065059アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル12および3メンバー米国-公認会計基準：共同基金メンバー2022-12-310001065059アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル12および3メンバー米国-公認会計基準：共同基金メンバー2021-12-310001065059米国-公認会計基準：資産認可証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2022-12-310001065059米国-公認会計基準：資産認可証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2021-12-310001065059米国-公認会計基準：資産認可証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-12-310001065059米国-公認会計基準：資産認可証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2021-12-310001065059米国-公認会計基準：資産認可証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-12-310001065059米国-公認会計基準：資産認可証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2021-12-310001065059米国-公認会計基準：資産認可証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル12および3メンバー2022-12-310001065059米国-公認会計基準：資産認可証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル12および3メンバー2021-12-310001065059アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル12および3メンバー2022-12-310001065059アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル12および3メンバー2021-12-310001065059US-GAAP：合格した計画メンバーアメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー2022-12-310001065059アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバーUS-GAAP：不合格の計画メンバー2022-12-310001065059Leu：NotionalStockUnitsMember2021-01-012021-12-310001065059アメリカ公認会計基準：副次的事件メンバーLeu：NotionalStockUnitsPerformanceConditionMember2021-01-012023-12-310001065059米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2022-01-012022-12-310001065059米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2021-01-012021-12-310001065059米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2020-01-012020-12-310001065059米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-01-012022-12-310001065059米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-01-012021-12-310001065059米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2020-01-012020-12-310001065059Leu：取締役会制限株式単位メンバー2019-12-310001065059Leu：取締役会制限株式単位メンバー2020-01-012020-12-310001065059Leu：取締役会制限株式単位メンバー2020-12-310001065059Leu：取締役会制限株式単位メンバー2021-01-012021-12-310001065059Leu：取締役会制限株式単位メンバー2021-12-310001065059Leu：取締役会制限株式単位メンバー2022-01-012022-12-310001065059Leu：取締役会制限株式単位メンバー2022-12-310001065059Leu：従業員制限株式単位メンバー2020-12-310001065059Leu：従業員制限株式単位メンバー2021-01-012021-12-310001065059Leu：従業員制限株式単位メンバー2021-12-310001065059Leu：従業員制限株式単位メンバー2022-01-012022-12-310001065059Leu：従業員制限株式単位メンバー2022-12-3100010650592019-01-012019-12-310001065059Leu：OptionGroupOneMember2022-12-310001065059Leu：OptionGroupOneMember2022-01-012022-12-310001065059米国-GAAP：株式承認権SARSMメンバー2019-12-310001065059米国-GAAP：株式承認権SARSMメンバー2020-01-012020-12-310001065059米国-GAAP：株式承認権SARSMメンバー2020-12-310001065059米国-GAAP：株式承認権SARSMメンバー2021-01-012021-12-310001065059米国-GAAP：株式承認権SARSMメンバー2021-12-310001065059米国-GAAP：株式承認権SARSMメンバー2022-01-012022-12-310001065059米国-GAAP：株式承認権SARSMメンバー2022-12-310001065059Leu：株式承認権SARSPerformanceConditionMember2020-12-310001065059Leu：株式承認権SARSPerformanceConditionMember2021-01-012021-12-310001065059Leu：株式承認権SARSPerformanceConditionMember2021-12-310001065059Leu：株式承認権SARSPerformanceConditionMember2022-01-012022-12-310001065059Leu：株式承認権SARSPerformanceConditionMember2022-12-310001065059Leu：NotionalStockUnitsMember2019-12-310001065059Leu：NotionalStockUnitsMember2020-01-012020-12-310001065059Leu：NotionalStockUnitsMember2020-12-310001065059Leu：NotionalStockUnitsMember2021-12-310001065059Leu：NotionalStockUnitsMember2022-01-012022-12-310001065059Leu：NotionalStockUnitsMember2022-12-310001065059Leu：NotionalStockUnitsPerformanceConditionMember2020-12-310001065059Leu：NotionalStockUnitsPerformanceConditionMember2021-01-012021-12-310001065059Leu：NotionalStockUnitsPerformanceConditionMember2021-12-310001065059Leu：NotionalStockUnitsPerformanceConditionMember2022-01-012022-12-310001065059Leu：NotionalStockUnitsPerformanceConditionMember2022-12-310001065059Leu：制限された株式性能条件域2021-12-310001065059Leu：制限された株式性能条件域2022-01-012022-12-310001065059Leu：制限された株式性能条件域2022-12-310001065059米国-GAAP：国内/地域メンバー2022-01-012022-12-310001065059米国-GAAP：国内/地域メンバー2021-01-012021-12-310001065059米国-GAAP：国内/地域メンバー2020-01-012020-12-310001065059アメリカ-公認会計基準：州と地方法律法規のメンバー2022-01-012022-12-310001065059アメリカ-公認会計基準：州と地方法律法規のメンバー2021-01-012021-12-310001065059アメリカ-公認会計基準：州と地方法律法規のメンバー2020-01-012020-12-310001065059アメリカ-公認会計基準：外国人メンバー2022-01-012022-12-310001065059アメリカ-公認会計基準：外国人メンバー2021-01-012021-12-310001065059アメリカ-公認会計基準：外国人メンバー2020-01-012020-12-3100010650592017-12-310001065059アメリカ-公認会計基準：州と地方法律法規のメンバー2022-12-310001065059アメリカ-アメリカ公認会計基準：シリーズBPferredStockMember2020-01-012020-12-310001065059アメリカ-アメリカ公認会計基準：シリーズBPferredStockMember2020-09-300001065059US-GAAP：第一選択カテゴリメンバ2020-09-3000010650592020-10-012020-12-310001065059アメリカ-アメリカ公認会計基準：シリーズBPferredStockMember2020-10-012020-12-310001065059US-GAAP：第一選択カテゴリメンバ2021-01-012021-12-310001065059アメリカ-アメリカ公認会計基準：シリーズBPferredStockMember2022-12-310001065059アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2021-11-012021-11-300001065059アメリカ公認会計基準：保証メンバー2021-01-012021-12-310001065059アメリカ-アメリカ公認会計基準：シリーズBPferredStockMember2021-11-012021-11-300001065059アメリカ-アメリカ公認会計基準：シリーズBPferredStockMember2021-12-012021-12-3100010650592021-12-012021-12-310001065059US-GAAP：第一選択カテゴリメンバ2019-12-310001065059アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2019-12-310001065059アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2019-12-310001065059アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2020-09-012020-09-010001065059アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2020-01-012020-12-310001065059アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2020-01-012020-12-310001065059US-GAAP：第一選択カテゴリメンバ2020-01-012020-12-310001065059US-GAAP：第一選択カテゴリメンバ2020-12-3100010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Carolinaメンバー2020-01-012020-12-310001065059Leu：LowEnrichedUraniumSegmentMember2022-01-012022-12-310001065059Leu：LowEnrichedUraniumSegmentMember2021-01-012021-12-310001065059Leu：LowEnrichedUraniumSegmentMember2020-01-012020-12-310001065059Leu：契約サービス細分化メンバー2022-01-012022-12-310001065059Leu：契約サービス細分化メンバー2021-01-012021-12-310001065059Leu：契約サービス細分化メンバー2020-01-012020-12-31
アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表10-K
この条例第13条又は15(D)条に基づいて年報を提出する
1934年証券取引法
本財政年度末まで2022年12月31日
手数料書類番号1-14287
サンテラーズエネルギー会社
| | | | | |
| デラウェア州 | 52-2107911 |
| (法団として設立された国) | (税務署雇用主身分証明書番号) |
Rockledge Drive 6901、スイートルーム800, ベセスタ, メリーランド州20817
(301)564-3200
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
| | | | | | | | |
| クラスごとのタイトル | 取引記号 | 登録された各取引所の名称 |
| A類普通株、1株当たり額面0.10ドル | ロイシン | ニューヨーク証券取引所アメリカ証券取引所 |
同法第12条(G)により登録された証券：なし
登録者が証券法規則405で定義されている経験豊富な発行者である場合は、再選択マークで示してください。はい、そうです☐. 違います。☒
登録者がこの法第13節または第15節(D)節に基づいて報告を提出する必要がないかどうかを再選択マークで示す。はい、そうです☐. 違います。☒
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです☒ No ☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです☒ No ☐
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい
| | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速ファイルサーバ | ☐ | | 規模の小さい報告会社 | ☐ |
| ファイルマネージャを加速する | ☒ | | 新興成長型会社 | ☐ |
| 非加速ファイルサーバ | ☐ | | | |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守するo
登録者が報告書を提出したかどうかを再選択マークで示し、その経営陣が“サバンズ-オクスリ法案”(“米国連邦法典”第15編、第7262(B)節)第404(B)条に基づいてその財務報告の内部統制の有効性を評価したことを証明する。この評価は、その監査報告書を作成または発行する公認会計士事務所によって行われる☒
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい。☐違います。☒
証券が同法第12条(B)に基づいて登録されている場合は，登録者の財務諸表が以前に発表された財務諸表の誤り訂正を反映しているか否かを示すチェックマークを適用する
これらのエラーのより真ん中に登録者の任意の実行者が関連回復中に第240.10 D−1(B)条に従って受信されたインセンティブベースの補償に従って回復分析を行う必要があるかどうかを再選択マークで示す
2022年6月30日までにニューヨーク証券取引所で報告された普通株の最終売却価格から計算すると、非関連会社が保有する普通株の総時価は$となる266.6百万ドルです。2023年2月7日までに13,919,646登録者のA類普通株，額面$0.101株当たり、そして719,200登録者のB類普通株，額面$0.101株当たり，流通株.
引用で編入された書類
2022年度終了後120日以内に米国証券取引委員会に提出される2023年度株主総会最終委託書の一部は、本年度報告書のForm 10−K第3部に参照により組み込まれる。
カタログ
| | | | | | | | |
| | | ページ |
| | 第1部 | |
第1項。 | 業務.業務 | 9 |
第1 A項。 | リスク要因 | 22 |
項目1 B。 | 未解決従業員意見 | 39 |
第二項です。 | 属性 | 39 |
第三項です。 | 法律訴訟 | 39 |
第四項です。 | 炭鉱安全情報開示 | 39 |
| | 第II部 | |
五番目です。 | 登録者普通株市場、関連株主事項及び発行者による株式証券の購入 | 40 |
第六項です。 | [保留されている] | 42 |
第七項。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 43 |
第七A項。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 66 |
第八項です。 | 財務諸表と補足データ | 67 |
第九項です。 | 会計と財務情報開示の変更と相違 | 67 |
第9条。 | 制御とプログラム | 67 |
プロジェクト9 B。 | その他の情報 | 68 |
プロジェクト9 Cです。 | 検査妨害に関する外国司法管区の開示 | 68 |
| | 第三部 | |
第10項。 | 役員·幹部と会社の管理 | 69 |
第十一項。 | 役員報酬 | 69 |
第十二項。 | 特定の実益所有者の担保所有権及び経営陣及び関連株主の事項 | 69 |
十三項。 | 特定の関係や関連取引、取締役の独立性 | 69 |
14項です。 | 最高料金とサービス | 69 |
| 第4部 | |
第十五項。 | 展示品と財務諸表の付表 | 70 |
第十六項。 | 表格10-Kの概要 | 70 |
展示品索引 | 71 |
サイン | 79 |
連結財務諸表 | 80 |
いくつかのタームと略語のタームリスト
| | | | | |
| Centrus Energy Corp.および関連エンティティ |
| サーフボード | サントルースエネルギー会社の取締役会 |
| 半人馬座 | サンテラーズエネルギー会社 |
| ウラン濃縮委員会 | Centrus Energy Corp.の子会社Enrichment Corp.の独立取締役会。 |
| 濃縮ウラン会社です。 | アメリカウラン濃縮会社は |
| オークリッジ | テネシー州オークリッジの技術と製造センター |
| パディユカGDP | パディカガス拡散工場は、ケンタッキー州パディユカにある濃縮工場で、以前は濃縮会社が運営していた。 |
| ピックトン | オハイオ州ピックトンにある生産工場 |
| 朴次マスGDP | ポーツマスガス拡散工場，オハイオ州ポーツマス付近の濃縮工場は，以前は濃縮会社が運営していた。 |
| USEC-政府 | 1993年以前の濃縮会社は完全な政府会社でした |
| |
| その他の用語と略語 |
| 2002年米国エネルギー省-米国証券取引委員会協定 | 2002年6月17日Centrus(当時USEC Inc.)が合意したそしてエネルギー省は |
| 2014年計画 | 会社の2014年度持分インセンティブ計画 |
| 2019年計画 | 会社の2019年幹部激励計画 |
| 8.25%債券 | 金利8.25%債券、2027年2月満期 |
| 年次総会 | 会社年度株主総会 |
| ARDP | エネルギー省先進原子炉モデル計画 |
| 現金自動支払機 | 市場では |
| 原子力法案 | 1954年原子力法案 |
| 遠心分離機IP | 遠心分離機技術知的財産権 |
| A類普通株 | A類普通株、1株当たり額面0.10ドル |
| B類普通株 | B類普通株、1株当たり0.10ドル |
| CNEIC | 中国原子力工業総公司 |
| COBC | “センテラーズビジネス行動規範” |
| コード | 1986年国税法 |
| 普通株 | A類普通株とB類普通株 |
| 同意を求める | 2021年の入札要約結果に関する同意を求める |
| 新冠肺炎 | 2019新型コロナウイルス |
| D&D | 除染と引退 |
| ドク | アメリカ商務部 |
| DOOD | アメリカ国防総省 |
| 名無しさん | アメリカエネルギー省 |
| EU.EU | EU.EU |
| “取引所法案” | 1934年改正証券取引法 |
| 交換協定 | 会社がKulayba LLCと締結した交換協定は、2021年2月2日です |
| 遠い | アメリカ政府の連邦買収条例は |
| ハールー | 高含有量低濃縮ウラン |
| HALEUモデル契約 | Centrusの子会社ACOは2019年に米国エネルギー省と3年間の1.15億ドルのコスト分担契約を結んだ |
| | | | | |
| HALEU運営契約 | 2022年にエネルギー省とHALEU生産契約を締結 |
| 国際エネルギー庁 | 国際エネルギー庁 |
| それは… | 情報技術 |
| 国家貿易センター | アメリカ国際貿易委員会 |
| ロイシン | 低濃縮ウラン；この用語は、商業顧客に様々な核燃料を供給するためのCentrus Energy Corp.ビジネス部門にも使用される |
| MBグループ | Morris Bawabehさん，Kulayba LLCとM&D Bawabeh Foundation，Inc. |
| 天然ウラン | 低濃縮ウランと高濃縮ウランの生産に必要な原材料 |
| NAV | 純資産額 |
| いいえ | 純営業損失 |
| NRC | アメリカ核管理委員会 |
| NRV | 可変現算入 |
| ヌビラー | 未完純損失 |
| オラノ | オラノ循環 |
| オラノ供給協定 | 低濃縮ウランに含まれるSWUを長期供給し，米国ウラン濃縮会社とオラノが2018年に署名した |
| 注文簿 | Leu支部契約販売注文簿 |
| POWER MOU | 米国エネルギー省と米国証券取引委員会との了解覚書−政府− |
| プライス·アンダーソン法案 | プライス·アンダーソン核産業賠償法(1954年米国原子力法第170節、改正) |
| ロシア国立原子力会社は | ロシア国立原子力会社は |
| ＲＳＡ | 1992年に改正された“ロシア一時停止協定” |
| 非典 | 株式付加価値権 |
| アメリカ証券取引委員会 | アメリカ証券取引委員会 |
| SWU | 分離作業ユニット |
| 技術的解決策 | Centrus Energy Corp.ビジネス部門、公共部門および民間顧客のための技術、製造、エンジニアリング、運営サービス |
| Tenex | ロシア国有実体TENEX株式会社 |
| Tenex納入契約 | 2028年までTENEXと合意しました |
| Triso | 三構造同位体燃料製造プロセス |
| アメリカは会計原則を公認している | アメリカは会計原則を公認している |
U235 | ウラン-235同位体 |
U238 | ウラン238同位体 |
U3O8 | 酸化ウランは“黄餅”とも呼ばれます |
UF6 | 六フッ化ウラン |
| ウレンコ | Urenco，Limited，イギリスとオランダ政府およびドイツの公共事業会社2社が所有またはコントロールする財団 |
| USW | 連合鉄鋼労働者地方689-5労働組合 |
| 投票合意修正案 | MBグループとの既存の投票·指名協定の修正案 |
| 投票権協定 | 会社とMBグループが2022年12月に締結した協定 |
| 捜査命令 | Centrus Energy Corp.普通株を購入する権利証は，Kulayba LLCが持ち，日付は2021年2月2日である |
| 新授権書 | Kulayba LLCが保有する株式承認証の期限を延長するために株式承認証を改訂する |
| WNA | 世界核協会 |
| |
前向きに陳述する
前向き情報に関する警告的声明
本Centrus年次報告におけるForm 10-K(“会社”、“私たち”または“私たち”)は“前向き陳述”を含み、改正された1934年証券取引法第21 E節と1995年個人証券訴訟改革法の意味を満たしている。この場合、前向き陳述は、将来の事件に関する陳述を意味し、私たちの予想される将来の業務および財務業績に影響を与える可能性があり、一般に、“予想”、“予想”、“計画”、“計画”、“信じる”、“将”、“すべき”、“可能”、“将”または“可能”などの類似した意味を含む言葉である。これらの前向き陳述は、本年度報告10-K表までの日に我々が把握した情報をもとに、経営陣の将来の事件および経営、経済、財務業績に対する現在の見方と仮定を代表する。展望性陳述は未来の業績、事件または結果の保証ではなく、既知と未知のリスク、不確定性およびその他の要素に関連し、これらの要素は私たちの制御範囲を超える可能性がある
実際の結果が我々の前向き陳述と大きく異なることをもたらす可能性のある要素は、(A)第1の部分1 A項で議論された要因を含む本明細書で議論される要素を含むリスク要因，(B)第2部，第7項経営陣の財務状況と経営結果の議論と分析(C)第2部，第8項財務諸表と補足データ: Note 16, 引受金とその他の事項(D)同社が米国証券取引委員会に提出した文書で議論されている他の要因。これらの前向き陳述に過度に依存しないように読者に戒め，これらの陳述は本報告の日にのみ適用される。登録者は、法律の要件がない限り、本年度報告がForm 10−K形式で発行された後に発生する可能性のあるイベントまたは状況を反映するために、その前向きな陳述を開示するいかなる義務も負わない。
Centrusにとって、私たちの未来の実際の結果は、私たちの前向き声明で表現された結果と大きく異なる特殊なリスクおよび不確実性をもたらす可能性があるが、以下のリスクおよび不確実性に限定されないが、これらのリスクおよび不確実性は、新冠肺炎の大流行とその変異によって進行しており、それによるグローバルなビジネスおよび経済環境の悪化を含む
ウクライナ戦争に関連するリスク要因主に：
•ウクライナ戦争および地政学的衝突に関連するリスク、ならびに米国または外国政府、組織(国連、欧州連合または他の国際機関を含む)、エンティティ(プライベートエンティティまたは個人を含む)が制裁または他の措置を実施することは、ロシア政府が所有するエンティティTENEXとの既存の供給契約に従って低濃縮ウランを取得または販売する能力に直接的または間接的に影響を与える可能性がある
•TENEXが低濃縮ウランの提供を拒否することに関連するリスクは、任意の政府、国際または企業の行動または指示または他の理由により、TENEXが支払いまたは天然ウランの返送を受けることができないことを含む。
経済や業界要因に関連するリスク主に：
•政府資金または政府または商業用途のHALEU需要が達成されるか否かに関連するリスク；
•米国の遠心分離機技術の継続と配備に関する資金のリスクと不確実性
•以下のリスクに関連するリスク：(I)先進原子炉(HALEU運営契約)の生産の合意、コストを実行および吸収する能力、(Ii)運転を継続できるように契約および資金を得る能力、および(Iii)他の合意に従って実行および/または実行する能力を示すために、エネルギー省と達成された配備および操作に基づいて下落遠心分離機を運転することに関連するリスク
•リスク：(I)HALEU運営契約の全利益を得ることができない可能性があり、完成後にHALEU濃縮施設を運営してHALEUを生産することができないか、または許可されない可能性がある
既存のHALEU作業契約や(2)HALEU濃縮施設は将来の供給源とならない可能性がある
•私たちは、例えば、TENEXとの商業供給協定に基づいて、Oranoまたは他のサプライヤーとの長期商業供給協定に基づいて、TENEXからの交付を含む低濃縮ウランの輸送業者を交付するなど、他人に依存するリスクに依存する
•2011年3月の日本の地震と津波が原子力産業と私たちの業務、業務結果、見通しに及ぼす持続的な影響を含む自然災害やその他の災害に関連するリスク
•顧客またはサプライヤーが遭遇する財務的困難に関連するリスクは、可能な破産、破産、または私たちの製品またはサービスのために支払う力がない他の任意のリスク、またはタイムリーな支払いの遅延のリスクを含む
•大流行、地方性疾患、その他の健康危機に関連するリスク
•低濃縮ウラン市場の需給不均衡の影響と延長可能な持続時間に関するリスク
•供給協定に規定されている購入義務に基づいて、私たちが調達した低濃縮ウランを販売する能力に関連するリスクと、改正された1992年の“ロシア一時停止協定”に基づいて適用された制裁または制限、国際貿易立法、および他の国際貿易制限を含む、このような低濃縮ウラン輸入に対する制裁または制限
•既存または新しい貿易障壁および契約条項に関連するリスクであり、これらの貿易障壁および契約条項は、私たちが顧客のために低濃縮ウランを調達するか、または顧客に低濃縮ウランを渡す能力を制限する
•ウランと濃縮市場の価格設定傾向と需要に関連するリスクとそれが私たちの収益性に及ぼす影響
•顧客の注文の移動とスケジュールに関するリスク；
•私たちが第三者サプライヤーやサービスプロバイダに依存して基本的な製品やサービスを提供することに関するリスク
•私たちは主要生産者からの激しい競争に関連したリスクに直面しており、これらの生産者はコストにそれほど敏感ではないか、または完全にまたは部分的に政府が所有しているかもしれない
•様々な理由で、私たちの海外市場での競争能力が制限される可能性のあるリスク
•私たちの収入は私たちの最大の顧客の事実に大きく依存するリスクと
•我々の販売注文に関連するリスクは、市場状況と現在の生産能力の不足による顧客の現在の契約下での行動と将来の契約における不確実性を含む
運営要因に関するリスク主に：
•競争的濃縮技術を商業的に展開する能力の不確実性に関するリスク
•私たちのアメリカ遠心分離機の仕事が復員したり終了したりする可能性のあるリスク
•私たちは私たちが義務的な仕事を終わらせることができない危険になるだろう
•HALEU運営契約のような固定価格とコスト共有契約を実行する能力に関連するリスクは、我々が負担しなければならないコストが予想以上のリスクを含む可能性がある。
財務要因に関連するリスク主に：
•私たちの重大な長期負債に関するリスクは、重大な資金源のない固定収益年金計画債務と退職後の健康および生涯福祉債務を含む
•8.25%2027年2月期の手形に関するリスク
•収入と経営業績のリスクは四半期ごとに、場合によっては毎年大きく変動している
•金融市場状況が私たちの業務、流動性、見通し、年金資産、保険施設に与える影響に関するリスク
•会社の資本集中に関連するリスク
•販売注文と顧客関係に関連する無形資産価値に関するリスク；
•中国の証券取引市場の限られたリスク
•私たちのB類株主が会社の業績とは関係のない要素に基づいた投資決定に関するリスク
•私たちA類普通株の少数株主(彼らの利益が私たちA類普通株の他の保有者と一致しない可能性がある)は、会社の方向に大きな影響を与える可能性があり、会社の他のA類株主と一致しない利益によって駆動される可能性がある
•(I)将来の課税収入を相殺するために我々のNOL繰越およびNubilsを使用すること、および“規則”第382節で定義される“所有権変更”を防止するために権利協定(本明細書で定義する)を使用すること、および(Ii)NOLおよびNubilsの満了前にNOLおよびNubilsの全部または一部を利用する能力を利用するための課税収入を生成することに関連するリスク
•私たちの情報技術システムに障害やセキュリティホールがあります。
一般的要因に関連するリスク主に：
•私たちがキーパーソンの能力を引き付けて維持することに関連するリスクは
•米国政府、ロシア政府、または他の政府がとる可能性のある行動に関連するリスクは、審査を含むリスクであり、これらの行動は、私たちの契約義務を履行する能力、または私たちの供給源が契約義務を履行する能力に影響を与える可能性がある
•政府の持続的な援助および潜在的な監査に関連するリスクおよび不確実性を含む、エネルギー省または他の政府機関との合意に基づいてタイムリーに支払いを履行および受け取る能力に関するリスク
•米国政府または他の取引相手との合意の変更または終了に関連するリスク、またはこれらの取引相手が契約救済を行使するリスク；
•私たちの製品やサービスの競争環境に関連するリスクは
•原子力産業の変化に関連したリスク
•政府契約に関連する競争入札プロセスに関連するリスクを含む契約を取得すること
•私たちは、新しいビジネス機会や市場が私たちの製品やサービスを受け入れることができないリスク、または他の会社が提供する製品やサービスが、私たちの製品やサービスを時代遅れにしたり、競争力に欠けたりするリスクを得ることができないだろう
•潜在的な戦略取引に関連するリスクは、これらの取引が実施されにくく、当社の業務を混乱させたり、当社の業務状況を著しく変化させたりすることが困難である可能性があります。
法律やコンプライアンスに関するリスク主に：
•法律訴訟結果およびその他の意外な状況(訴訟および政府調査または監査を含む)に関連するリスク；
•米国エネルギー省と米国核管理委員会の影響を含む政府法規や政策の影響に関するリスク
•有毒、危険または放射性物質は輸送、運搬または加工中に人類または動物の健康に脅威となり、財産や環境損害をもたらし、あるいは予防的避難を招く事故リスクとなる可能性がある
•私たちが現在運営している場所や私たちが運営していない場所(ケンタッキー州のパディユカとオハイオ州のポーツマスを含む)の過去の活動によるクレームや訴訟に関するリスク；
•私たちがアメリカ証券取引委員会に提出した他の文書で議論されている他のリスクと不確実性。
これらのリスクおよび不確実性、および実際の結果が我々の前向き陳述に記載されている結果と大きく異なる他の問題をもたらす可能性のあるより詳細な議論については、(A)第1部、項目1 Aを参照されたいリスク要因(B)第2部第7項経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析(C)第2部8項財務諸表と補足データ：付記16、引受金とその他の事項(D)我々が米国証券取引委員会に提出した文書で議論されている他の要因。これらの前向き陳述に過度に依存しないように読者に戒め，これらの陳述は本報告の日にのみ適用される。これらの要素は、実際の結果が任意の前向き陳述で議論された結果とは異なるすべての要素をもたらす可能性があるすべての要素を構成しない可能性がある。したがって、実際の結果を予測するために展望的陳述に依存してはならない。我々は、読者に、本報告書および米国証券取引委員会に提出された他の文書における様々な開示をよく読んで考慮することを促し、これらの開示は、関心のある当事者に、私たちの業務に影響を与える可能性のあるリスクおよび要因を提供しようとしている。私たちは、法律が別途要求されない限り、本年度報告書10-Kフォームの日付の後に発生する可能性のあるイベントまたは状況を反映するために、私たちの前向きな陳述を更新することを約束しない。
第1部
第1項。 業務.業務
概要
Centrus Energy Corp.はデラウェア州の会社であり、信頼できる核燃料濃縮ウランサプライヤーであり、原発業界に信頼できる無炭素エネルギーを提供する。意味が他に説明されていない限り、言及された“Centrus”、“会社”、“私たち”または“私たち”には、Centrus Energy Corp.とその完全子会社、およびCentrusの前身が含まれている。私たちは1998年にアメリカ政府ウラン濃縮企業の民営化の一部として設立された。
Centrusは2つの業務部門を経営している：(A)LEU、私たちのグローバルサプライヤーネットワークから商業顧客に各種の核燃料を供給する；(B)技術解決策は、政府と民間部門の顧客に先進的な工事、設計と製造サービスを提供し、ウラン濃縮とその他の先進的な核燃料の生産に必要な能力を配備し、世界各地の既存と次世代原子炉に動力を提供している。
我々の低濃縮ウラン部門は，核燃料用濃縮ウランを顧客に販売することに関連して会社の収入の大部分を提供しており，これらの顧客は主に商業原発を運営する公共事業会社である。これらの販売の大部分は低濃縮ウランの濃縮部分であり，これはSWUで測定されている。Centrusは天然ウラン(低濃縮ウラン生産に必要な原材料)も販売しており，天然ウラン，ウラン転化，低濃縮ウランコンポーネントを合併して販売されることもある。
発電炉のために核燃料を生産する過程で、濃縮ウランは重要な構成要素である。我々は世界各地の原子炉に低濃縮ウランとその部品を国内·国際公共事業会社に供給している。私たちは私たちの在庫、中長期供給契約、現物購入を含む多様な供給源から低濃縮ウランを提供します。私たちの顧客の長期低濃縮ウラン供給者として、私たちの供給源の信頼性と多様性を通じて価値を提供することを目標としています。
私たちのグローバル注文には、主要公共事業会社と締結された2029年前の長期販売契約が含まれています。私たちは、本10年が終わるまで、長期契約に基づいてコスト競争力のあるSWU供給を獲得しており、既存の顧客注文を満たし、新たな販売を行うことができます。我々の最大の供給契約における市場関連価格リセット条項は2018年に発生し、2019年初めに施行された-当時SWUの市場価格は過去安値に近づいていた-これは私たちの販売コストを著しく低下させ、利益率の向上に寄与した
米国エネルギー省との契約によると、我々の技術ソリューション部門は、世界の核工業と米国政府の変化する需要を満たすために、ウラン濃縮と先進的な核燃料の生産に必要な他の能力を配備している。我々はまた，我々独自の技術専門長，運営経験，専門施設を利用して，我々の業務をウラン濃縮以外に拡張し，多様化させ，相補市場の既存と新規顧客に新たなサービスを提供している。
我々の技術解決部門は米国国内のウラン濃縮能力の回復に取り組んでおり，米国の国家安全とエネルギー安全要求を満たし，米国の拡散防止，エネルギーと気候目標の推進に重要な役割を果たしている。私たちのテクニカルソリューション部門は、破砕や脆弱なサプライチェーンの修復にも注力し、クリーンエネルギー作業の機会を提供し、事業を展開するコミュニティを支援しています。我々の目標は，世界各地で信頼できる無炭素電力を提供するために，次世代核燃料の主要な構成要素を提供することであり，これらの燃料は原子力の将来に動力を提供する
2013年のパディユカGDP閉鎖以来、米国には米国の国家安全要求に適した国内ウラン濃縮能力がなかった。米国の長期政策と拘束力のある拡散防止協定は，外国由来のウラン濃縮技術を米国の国家安全任務に用いることを禁止している。我々のAC 100 M遠心分離機は現在、材料源の微小な変更が必要であるにもかかわらず、これらの国家安全要求を満たすことができる唯一の配備可能なアメリカウラン濃縮技術である。1つは受け入れられる
この単一材料の代替源が決定され、現在代替材料がテストされている
Centrusは米国のHALEU生産の先駆者であり，新世代HALEU燃料炉の配備が無炭素電力の増加に対する世界の需要を満たすことができるように努力している。HALEUは高性能核燃料集合体であり，いくつかの先進的な原子炉や燃料設計にはこのような部品が必要と予想され，これらの設計は現在開発されており，商業や政府用途に利用されている。既存の原子炉は通常低濃縮ウランで運転されていますがU235同位体濃度は5%未満であり，HALEUはさらに濃縮してUを235濃度は5%~20%であった。もっと高い使い方235濃縮は多くの潜在的な利点を提供し、その中には、より良い燃料利用率、より良い性能、より少ない給油中断、より簡単な原子炉設計、廃棄物体積の減少、およびより大きな拡散防止抵抗が含まれる可能性がある
国内HALEU供給の不足はこれらの新原子炉の商業化成功の主要な障害と広く考えられている。例えば，米国核工業理事会が2020年と2021年に行った調査では，先進的な原子炉開発者は，あなたが夜眠れない第一の問題はHALEU訪問であると述べている。NRCの許可を得た唯一の会社として最高20%のウランを濃縮できます235実験室HALEUでは、Centrusは独特な地位にあり、サプライチェーン中の肝心な空白を埋め、これらの将来性の高い次世代原子炉の配備を促進することができる
我々のHALEU技術への投資は，政府と商業顧客の将来の先進原子炉と次世代燃料の配備需要に応えるように会社を位置づけると信じている。現在、いくつかの先進的な原子炉が開発されている。例えば，米国エネルギー省がそのARDPのために選択した10の先進原子炉設計のうち，9つにHALEUが必要となる。 また，最初に有効なNRCライセンス審査を開始した非軽水炉にはHALEUが必要である。 国防総省はまた、2024年までにHALEUを燃料とした移動式マイクロ原子炉原型を建設する予定で、“ベイリー計画”という計画の一部である 米空軍はアラスカエルソン空軍基地にマイクロ原子炉を配備する計画も発表した。 HALEUの使用は空軍計画の明確な要求ではないが，ほとんどのマイクロリアクター設計にはHALEUが必要であると予想される
先進的な原子炉は信頼できる無炭素電力の重要な源を提供することが期待される。現在HALEUの商業市場はないが，現在HALEU技術への投資と，現在HALEU濃縮能力を開発してNRC生産許可証を有している米国唯一の会社として，先進原子炉の開発に伴い，2020年代後半にHALEUによる燃料需要が増加しているため，潜在的な新市場を利用すると位置づけられると信じている。しかし、政府や商業のHALEUへの需要がいつ実現されるかどうかは保証されず、これらの燃料や原子炉の市場進出は、いくつかの技術、規制、経済的障害を克服しなければならない。また、外国政府の所有·運営するライバルは市場参入を求め、より競争力のある価格でHALEUを提供することができる。現在、貿易制限を受けているにもかかわらず、供給源から米国に輸入される材料の数を制限していることが知られている外国政府のすべての実体がHALEUを生産する能力がある。しかし、現在米国の貿易制限を受けていない他の外国政府のすべての実体が市場に参入する可能性がある。このような外国政府のすべての実体はすでにHALEU生産への興味と潜在能力を表明しているが、10%以上のウランを濃縮するために市場に参入することは公開されていない235濃縮分析。このエンティティはHALEUを生産するのに6~7年かかることを公言していた
詳細は第2部第7項経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析−市場状況と展望−それは.我々の業務が直面している潜在的リスクと不確定要因についての議論は、第1部、プロジェクト1 Aを参照されたいリスク要因.
低濃縮ウラン
Leuは2つの成分からなる：SWUと天然ウラン。低濃縮ウラン部門の収入は主に
•LEUのSWUコンポーネントの販売
•低濃縮ウランを販売するSWUと天然ウランコンポーネント、および
•天然ウランの販売。
2022年12月31日までの1年間、私たちのLEU部門は私たちの総収入の約80%を占めています。私たちの顧客は主に原発を運営する国内と国際公共事業会社です。私たちの電力会社との合意は主に中長期的な固定約束契約だ。これらの契約により、顧客は特定の数の低濃縮ウランのSWUコンポーネントを購入する義務がある。私たちの濃縮ウラン製品販売協定で、私たちはSWUとLEUのウランコンポーネントを同時に販売する。このような契約は一般的により短期的な固定約束契約だ
ウランと濃縮
ウランは自然に存在する元素であり，カザフスタン，カナダ，オーストラリア，米国を含む他のいくつかの国の鉱床から採掘されている。WNAによると，現在の使用率によれば，原発に燃料を供給するのに十分な天然ウラン資源があり，約90年続いている。その自然状態でウランは主に2つの同位体から構成されている：ウラン235使用しています238それは.Usの濃度235天然ウランの重量は0.711%しかない。ウラン濃縮とはウラン濃縮の過程である235増えています。ほとんどの商用原発炉はウランを含む低濃縮ウラン燃料を必要とする235濃縮ウランの濃度は天然ウランより高く，重量は最大5%に達する。現在開発中の未来の原子炉設計にはより高い使用量が必要かもしれません235濃度レベルは20%と高かった
SWUは標準測定単位であり，ウラン含有量の高い濃縮ウラン間で天然ウランを選別するための努力を代表する235ウラン含有量の低い枯渇ウランと235それは.低濃縮ウランに含まれるSWUは濃縮物理に基づく業界標準式を用いて計算される。この式により低濃縮ウランに含まれると考えられる濃縮量は、一般にそのSWU成分と呼ばれ、この式により低濃縮ウランに含まれると考えられる天然ウランの数は、そのウランまたは“供給”成分と呼ばれる
場合によっては、顧客は低濃縮ウランと低濃縮ウランのウランコンポーネントを購入してくれるが、公共事業顧客は通常、その濃縮契約の一部として天然ウランを提供してくれ、交換として、低濃縮ウランをこれらの顧客に渡し、SWUコンポーネントに課金する。顧客が提供する天然ウランの所有権は通常，Centrusが低濃縮ウランを交付するまで顧客の手に保持され，このとき低濃縮ウランの所有権は顧客に譲渡され，Centrusは天然ウランの所有権を得る。
以下では，天然ウランを低濃縮ウラン燃料に変換する手順について概説し，一般に核燃料サイクルと呼ばれる
採鉱と磨鉱。天然または未濃縮ウランは鉱石の形で地球から移動し，粉砕·濃縮される
変換します。 U3O8フッ化ガスと組み合わせて限外ろ過を製造する6室温では固体であり，加熱時はガスである。UF6濃縮工場に運ばれました
濃縮物。UF6ウラン濃度を増やす過程で濃縮する235限外ろ過膜中の同位体60.711%から5%までの自然状態、あるいは低濃縮ウランと呼ばれ、現在の軽水商業原発炉の燃料として使用することができる。将来の商業原子炉設計は20%Uに濃縮されたウランを使用する可能性があります235HALEUです
燃料製造。そして，製造者がLeuをウラン酸化物に変換し，小さなセラミック粒子を形成する。これらの粒子は燃料集合体を形成する金属管に積載され，これらのアセンブリは原子力発電所に搬送される。先進原子炉市場の発展に伴い、HALEUは酸化ウラン、金属、塩化物またはフッ化物塩または他の形態に変換され、特定の原子炉設計を最適化する様々な燃料集合体タイプに搭載される可能性がある。
原子力発電所燃料集合体は原子炉に搭載され，制御された連鎖反応からエネルギーが発生する。原発発電量は米国発電量の約20%を占め、世界発電量の10%を占めている。
中古燃料貯蔵庫核燃料は原子炉に数年放置すると効率が低下し，モジュールも原子炉の炉心から除去される。使用された燃料は暖かくて放射性で、深い水池で数年間保存されている。多くの公共事業会社は使用済み燃料を鉄鋼やコンクリートとドラム缶に移して一時貯蔵することを選択している。
Leu細分化市場注文簿
私たちの注文は2029年まで延長されるだろう。2022年12月31日と2021年12月31日まで、私たちの注文は約$です1.0十億ドルです。注文は約$を含む将来のSWUとウラン交付の推定総ドル収入です3192022年12月31日現在、顧客の繰延収入と前払いは100万ドルで、顧客は前払いしており、将来の交付に利用される。私たちの注文簿には注文がありません。お客様の運営に関するリスクとみなされています
私たちのほとんどの顧客契約は特定の年にSWUを固定購入することを規定しています。私たちの注文推定部は、顧客の燃料需要の時間と大きさの推定、および他に変化する可能性があるという仮定に基づいている。例えば、特定の契約の条項に基づいて、顧客は、合意された範囲内で交付数量を増加または減少させることができる。私たちの注文推定も販売価格の見積もりに基づいていますが、これは変化するかもしれません。例えば、具体的な契約の条項によれば、価格は全体インフレ指数、納品時に公表されるSWU価格指標や他の要因の上昇状況に応じて調整される可能性があり、これらの要因はすべて可変である。私たちは価格設定推定に未来の市場価格とインフレ率の外部総合予測を使用する第I部第1 A項を参照してくださいリスク要因私たちの注文に関連した危険を議論するために。
仕入先
私たちは多様な供給基盤を持っています
•低濃縮ウランの既存在庫(付注4参照)棚卸しをする本年度報告第IV部の総合財務諸表では、
•濃縮生産者との中長期契約は
•在庫過剰の原子力発電所を含む二次供給源からの購入及び融資、並びに
•現品はSWU、ウラン、低濃縮ウランを購入する。
私たちの目標はこの供給基盤をさらに多様化し続け、機会を利用してより多くの低濃縮ウランの短期的かつ長期的な供給を得ることだ。現在、私たちの最大のSWUサプライヤーはTENEXとフランスの国有企業Oranoです
TENEXの供給契約により，低濃縮ウランに含まれるSWUを購入し，TENEXに天然ウランを渡し，低濃縮ウランのウランコンポーネントを製造するために用いた。TENEXの供給契約は2028年まで延長されるだろう。我々は通常，低濃縮ウランに含まれるSWUに費用を支払い，天然ウランコンポーネントを得るためにTENEXに天然ウランを供給する。SWU定価は、市場に関連する価格点および他の要因を組み合わせた式によって決定される。我々がTENEX供給契約に基づいてTENEXから得た低濃縮ウランは現在，米国とロシア連邦の間でロシアウラン輸出を管理するRSAが規定している割当量やその他の制限を受けている
製品はアメリカに販売されます。現在、この割当量は私たちが2028年前に私たちのアメリカの顧客にロシアの低濃縮ウランを供給することを可能にする。RSAの条項が延長された後，2021年の総合支出法案では米国議会で可決され法律となった。1 A項を参照してくださいリスク要因−運営リスクさらなる議論に供する。
TENEX供給契約によると、TENEXから購入しなければならないSWUの数は現在の注文を超えているので、私たちが注文しなければならないすべてのロシアLEUを注文して、TENEXのSWU調達義務を履行するために、新しい販売を行う必要がありますでも…RSA割当量は，TENEX供給契約で定められた調達義務を履行するために発注しなければならない低濃縮ウランの大部分をカバーしており，TENEX供給契約期間内に発注されたロシアの低濃縮ウランの一部は，非米国原子炉でそれを使用する顧客に交付される必要があると予想される
現在、米国政府はロシア連邦から輸入された低濃縮ウランに対していかなる制裁も実施しておらず、米国議会はこのような制裁提案を提出しているにもかかわらず、低濃縮ウラン輸入に影響を与える制裁措置はまだ採択されていない。カナダが持つ会社がロシア連邦から低濃縮ウランを輸送することに制裁を加えたことは、歴史的に低濃縮ウランをロシアから米国に輸送し続ける航空会社の能力を妨害する可能性がある。その航空会社は2023年6月まで低濃縮ウランを輸送し続けることができる許可証を持っている。現在制裁が適用されていないにもかかわらず、制裁の脅威は依然としてロシアの低濃縮ウランを輸入する能力に重大なリスクとなっている。第I部第1 A項を参照してくださいリスク要因−操作リスクとウクライナ戦争リスク更なる議論のために。
また，2023年から低濃縮ウランに含まれるSWUを長期供給するOrano供給協定であるOranoと合意した。Orano供給プロトコルによると，Oranoから受け取った低濃縮ウランに含まれるSWUを購入し，低濃縮ウランの天然ウラン原料コンポーネントとして天然ウランをOranoに渡す。我々は最近、6年間の購入期間をさらに2年間延長する選択権を行使し、2029年と2030年に追加供給を受けることを選択した。Orano供給プロトコルは調達量を柔軟に調整する柔軟性を提供しており，年間最低と最高調達量に制限され，調達量は毎年異なる。購入されたSWUの定価は、市場に関連する価格点および他の要因を組み合わせ、いくつかの下限および上限によって制限される式によって決定される。価格はドルとユーロを組み合わせた形で支払います。
私たちは短期と長期契約に基づいて他の源から低濃縮ウランを調達し、在庫を持って、私たちの供給組み合わせを多様化し、柔軟性を提供して、顧客の需要を満たすのを助けてくれます。私たちはまたSWUを借りることで合意しました。これらのSWUを使用して、私たちの調達と交付を最適化することができます。
2011年の日本の福島原発事故後、SWUの市場価格は大幅に下落し、2018年に底を打った。2018年以降、SWU価格は着実に上昇しており、ロシアがウクライナに侵入した後、2011年の福島事件までと一致した水準に上昇している。
TENEX供給契約により，Centrusの調達価格は，使い捨て市場関連価格に基づいてリセットされた低い市場価格を反映するように調整された。価格リセットは2018年に発生し、2019年から2028年まで私たちの調達コストを下げました。同様に，CentrusがOranoとの長期契約に基づいて購入したSWUは，2018年にCentrusとOranoが長期契約を締結した際に一般的に存在する低い市場価格を反映している.
技術的解決策
我々の技術ソリューション部門は、HALEUモデル契約とHALEU運営契約に基づいて実行される米国遠心分離機工事、調達、施工、製造、運営サービスを含む、公共および民間顧客に提供する技術、製造、工事、運営サービスを反映している。私たちの民間顧客には、私たちの国内での濃縮経験と、私たちの工学技術と精密製造施設を利用して、次世代原子炉の燃料生産と関連施設の開発を含む一連の工事、設計、先進製造プロジェクトの支援を求めています。第2部第7項を参照してください経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析
政府請負
2019年10月31日、私たちは米国エネルギー省とコスト分担のハレウランモデル契約を結び、先進原子炉のためにハレウランをモデル生産する下落遠心分離機を配備した。この3年間の計画は2019年5月31日に開始され、当時会社と米エネルギー省は仮HALEU書簡協定に署名し、完全契約の決定期間中の作業開始を許可した。私たちは先進技術に多くの投資を行っています。会社は将来新しい業務分野に発展する可能性があると同時に、テネシー州オークリッジにある技術と製造センター、オハイオ州ピックトン付近の生産施設の独自の従業員チームを保持しているからです。同社はエネルギー省とこのコスト分担契約を締結し、濃縮ウラン商業生産の道に戻る上での重要な第一歩となった。2013年、Paducah GDPの閉鎖に伴い、同社は濃縮ウランの商業生産を終了した。HALEUモデル契約に基づき，同社は最終的な現場運営とHALEU生産に16台の遠心分離機を製造·組み立てた。また，会社は必要な支援システムの多くを設計，調達，実装している.Centrusは現在NRC許可証を持つ唯一の会社であり，HALEUに含まれる20%濃度にウランを濃縮することができる
HALEUモデル契約に基づき，エネルギー省は契約履行による費用の80%を会社に補償することに同意した。エネルギー省は何度も契約を修正し、契約総資金を#ドルに増加させた168.7百万ドルです。HALEUモデル契約の履行期間は2022年11月に終了した。HALEUプレゼンテーション契約でのコストは，計画コストを含み，直接人工と材料および関連する間接コストを含めて分類される販売コストこれらのコストは、その計画をサポートする会社のコスト配分に分類される販売、一般、行政費用それは.契約に基づいて提供されるサービスには、遠心分離機および関連インフラの建設と組み立て、およびその施設を操作する労働力の訓練と訓練が含まれる。このような総合的な建築型契約の総コストの推定が稼いだ総収入に対応する推定値を超える場合には、契約の余剰損失準備金を記入する販売コストその間、損失は確定された。私たちがその計画を支持する会社コストは、契約期間内に発生した費用として確認されています。従来HALEUモデル契約で計上すべき損失は契約期間内に実現されていた。
HALEUモデル契約期間中，エネルギー省はHALEU貯蔵鋼瓶の獲得に新冠肺炎に関するサプライチェーン遅延に遭遇した。鋼瓶を貯蔵せずにHALEU生産を開始することは不可能であるため，契約満了前にHALEUモデル契約の業務部分を完成させることは不可能である。そこで，エネルギー省はHALEUモデル契約の範囲を変更し，モデルの操作部分をHALEUモデル契約条項以外の操作を規定する新たな競争的に付与された契約に移行することにした。
米国エネルギー省は2022年11月10日，競争入札のHALEU運営契約を取得し，2022年11月14日に開始することをCentrusに通知した。これは3段階に分けた契約であり、第1段階はコスト分担契約であり、Centrusは初期の少量のHALEU生産が正しいことが証明されるまで50%のコストを担当する。基礎契約の第2段階は運営とメンテナンスの継続とHALEU UFの年間生産を含み、年間生産量は900キロです6費用と奨励費用に基づいています。最後に、HALEU運営契約には、政府が一方的に業績を最大9年間延長できるオプションが含まれており、その中には3つのオプションが含まれており、各オプションは3年間、コストと奨励費用に基づいている。Piketon工場のリース契約を契約とともに修正し，すべてのD&D責任をエネルギー省に分配した。現在，2023年に少量のHALEUを生産する作業は期日どおりと予算通りに行われている。HALEU運営契約第1段階における会社の予想コストシェアは，予想案コストにおける会社のシェアを代表して，販売コスト2022年12月31日までの第4四半期の赤字として、実際の結果と余剰計画コスト予測に基づいて余剰契約期間内に調整する。
2023年2月9日、同社は、下落号と大部分の支持システムの建設と予備テストが完了したと発表した。運営を開始する前に、会社は核分裂材料貯蔵区域を含む余剰支援システムの建設を完了し、エネルギー省のために生産されたHALEUの現場貯蔵を許可し、核管理委員会と最終運営準備状況を審査して生産の承認を得る必要がある
始めましょう。運営準備状況審査は，2021年に改訂に成功し，HALEU生産を許可し，Piketon工場をNRC許可を得た唯一のHALEU生産施設とした会社のNRCライセンスに基づいて行った
Centrusは、Piketon工場のHALEU生産能力を拡大するために、任意の後続契約を競争することができる有利な地位にあると信じている。米国エネルギー省は，ARDPと先進原子炉市場へのHALEUの全体的な提供を確保するために，より多くの契約を締結することを検討している。Centrusは2022年10月下旬に情報源が求めたエネルギー省に応答した。米国エネルギー省は，2023年に競争的に業界に提供される可能性のあるHALEU可用性計画の発展を指導するためにこれらのソースを使用する計画である。
商業契約
Centrusは2018年以降，そのTRISO燃料製造プロセスに関する設計，技術，資源支援をX−Energyに提供してきた。現在，TRISO燃料製造施設の詳細設計にサービスを提供し，そのTRISO研究開発センターの設立に様々な支援サービスを提供する2021年8月にX−Energyと署名されたサービス協定に基づいて作業中である。X-Energyの資金は米国エネルギー省の現在のARDPという協力協定から来ている。私たちの判断によると、新しい合意でのタスク注文には、現在は提供されていませんが、将来提供可能な実物寄付が含まれている可能性があります。既存の契約作業範囲は2023年3月31日に満了し、Xエネルギー会社は契約範囲を延長するかどうかを決定することができる。
以前のサイトサービスの仕事
私たちは以前ポーツマスGDPがエネルギー省とその請負業者との契約の下で現場サービスに従事していました。2021年9月、会社とエネルギー省は、過去の返済可能コストの契約に関連したポーツマスGDPで働く特定の年金と退職後の福祉費用の返済要求を完全に解決した。和解協定の条項によると、エネルギー省は会社に#ドルを支払った43.52021年9月には100万ドルです33.82021年9月に子会社Enrichment Corp.の年金計画に100万ドル寄付9.72021年10月、100万ドルはEnrichment Corp.が支払うべき退職後の健康福祉の支払いに使用される信託基金に入金される43.5百万ドルは2021年12月31日までの年間技術ソリューション部門の収入に含まれている
競争と対外貿易
低濃縮ウランを動力とする商業原子炉の濃縮業市場は現在年間約5000万SWUと推定されている。世界の低濃縮ウラン市場での私たちのシェアは5%未満だ。私たちの競争の激しい業界では、世界の低濃縮ウランサプライヤーは価格と供給信頼性に基づいて競争している。4つの最大の低濃縮ウラン供給者は3月の95%以上を占めているKet Share合計：
•ロシア国家原子力会社は、ロシア政府の実体で、その完全子会社TENEXを通じて低濃縮ウランを販売している
•Urencoはイギリスとオランダ政府が所有またはコントロールしている会社とドイツの公共事業会社2社からなる財団である
•Oranoは主にフランス政府が所有していた会社で、フランス政府の一部だった
•中国電力集団公司は中国政府が所有する会社である。
WNAの推計では，2020年までにロシア国家原子力会社/TENEXの生産能力は約テリー年間2800万SWUああ。ロシア連邦で生産されている低濃縮ウランや他のウラン製品の輸入は以下のように制限されている“ロシアの一時停止協定”.
Urencoはヨーロッパとアメリカの濃縮ウランの設備容量を報告しています2020年末までに年間1，900万SWUの装飾施設。
オラノはフランスのガス遠心分離機濃縮工場で2011年に商業運営を開始し，公称生産能力は800万SWUで2016年末に使用されたと報告されている
中国から見ると、中電は主に国内需要を満たすことに集中している重要なメーカーになっている。CNEICの商業SWU生産能力推定約600万SWU2020年までに年に1回増加します
我々の現在のすべての競争相手は外国政府が所有または制御し，全部または一部は外国政府が所有または制御し，外国政府の財政支援の下で濃縮技術を開発している。これらの競争相手は、商業的考慮だけの影響を受けるのではなく、国内および国際市場で政治的または経済政策的考慮の影響を受けるビジネス意思決定を行う可能性がある。
政府の高濃縮ウラン在庫を減らすことで低濃縮ウランを生産することもできる。各国政府はこの目的のために放出される高濃縮ウランのタイミングと獲得性を制御しており，このような材料を市場に放出することは市場状況に影響を与える可能性がある。現在の核燃料市場の供給が過剰であることから、市場に放出されるいかなる追加の低濃縮ウランも低濃縮ウランの価格に下振れ圧力を与える可能性がある。
我々の外国顧客への低濃縮ウラン供給は，米国と目的国政府または他の実体(例えばEUや原子力機関)との間の核協力に関する国際合意の条項に基づいて輸出されている。私たちに供給される低濃縮ウランは、材料生産国と目的地国または他の実体との間の協力協定条項を守らなければならない。
“ロシアの一時停止協定”
CentrusがTENEX供給契約に基づいて輸入した低濃縮ウランを含む米国に輸入された低濃縮ウランおよびロシア連邦が生産した他のウラン製品は、2040年12月31日までに、2008年9月と2020年12月に発効した米国立法および2008年と2020年に改正されたRSA規定に基づく割当量を遵守しなければならない。この割当量はアメリカに輸入できるロシアの低濃縮ウランの数を制限しています1.
RSAは米国国防総省とロシア原子力会社が1992年に調印した貿易協定であり、ロシアウランに対する反ダンピング税調査を停止し、ロシアが低濃縮ウランを含むウラン製品を米国に輸出することに数量制限を加えた。2020年10月5日に署名された改正案によると、RSAによるロシアの米国へのウラン製品の輸出制限は少なくとも2040年まで延長されている。また、米国議会が改正案署名直後に採択した立法により、延長されたRSAの実質的な条項が法律として制定された。
この法律とRSAによると、ロシアのウラン製品の輸入は2023年にピークに達し、米国が予測するウラン濃縮需要の24%を占め、その後低下し始め、2028年には15%に達する。全体的な制限は徐々に低下するにもかかわらず、2020年に改訂されたRSAはCentrusに十分な割当量を残し、2021年から2028年までに十分な割当量を残していることが明らかになった。RSAと立法規定は、WNAが将来発表するSWU需要予測を考慮して、2023年、2029年、2035年の割当量を改正することを規定している。RSAに対するいかなる割当調整や他の変更も、米国で納品を受けた顧客に販売することでTENEX供給契約を実行する能力に影響を与える可能性があり、米国は私たちの最も重要な市場である。
TENEX供給契約のためにCentrusに割り当てられた年間割当量の実際の規模は秘密であるが、公開バージョンの割当量は、RSAによって2021年から2028年までに提供される総割当量の大きな部分を表すことを示している。TENEX供給契約のための割当量は
1簡単のために、ここでは“割当量”という用語が使用される。米国に輸送可能なロシアウラン製品の数はRSAでは輸出制限，立法では輸入制限と呼ばれているが，実際にはこの2つの用語は同じ効力を持っている。
企業の長期戦略目標を支援し、TENEX供給契約の残り期間内にTENEXから調達した濃縮ウランの輸入を許可し、米国公共事業会社を供給し、企業の供給基盤の重要な部分を確保し、顧客に利益を与え、米国におけるHALEUや他の先進技術プロジェクトの作業を支援するために会社に必要な収入を提供する。
2022年9月から、商務部と国際貿易委員会はそれぞれ2回の“日没”審査を開始し、RSAを維持すべきかどうかを決定した。このような“夕日が沈む”審査は5年ごとに行われることを要求している。RSAの5回目の“夕日が西に沈む回顧”である。2016-17年の前回の検討では、RSAの終了は、フランスの低濃縮ウランの継続または再投棄(DOCによる決定)をもたらし、米国ウラン業の継続または再実質的な損害(ITCによる決定)をもたらし、RSAが維持されると結論した。RSAが“日没”審査で終了しても、2020年の立法下の割当量は変わらないだろう。
詳細は第1部1 A項を参照されたいリスク要因-ロシアのサプライヤーおよび他の供給源から購入したSWUまたはウランの輸入または販売を制限することは、私たちの業務の収益性および生存能力に悪影響を及ぼす可能性があります。
ウクライナ戦争
現在ウクライナの戦争により、米国、ロシアなどは制裁やその他の国際貿易制限措置を実施しているはい。現在，制裁は当社やTENEXがTENEX供給契約を履行することを阻止していないが，状況は変化しており，将来とりうる行動や自社や市場に及ぼす可能性のある影響を確実に予測することはできない。
米国と外国政府がTENEX供給契約を履行するために必要な貨物、サービス、実体、ツールに対する制裁は、ロシアから輸入された低濃縮ウランやロシアとの他の核物質貿易でなくても、TENEX供給契約に悪影響を及ぼす可能性がある。詳細は第1部1 A項を参照リスク要因ウクライナの現在の戦争および関連する国際制裁や貿易制限は、私たちの業務、運営結果、財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
国際貿易に悪影響を及ぼすその他の行為
2018年、米国が2015年の共同包括行動計画と呼ばれる多国間協定から離脱することに伴い、米国政府はAEOIとその一部の子会社に制裁を再実施した。承認免除は、ロシア原子力会社の付属会社がイランで核プロジェクトを継続できるようにすることを含む、非イラン実体が何らかのプロジェクトを継続することを可能にするためのものだ。これらの免除は満期または終了しているため、米国政府は、ロシア原子力会社またはその子会社を含むイラン核活動に参加する可能性のあるロシア実体に対する制裁を決定する可能性がある。これらの制裁は、イランで事業を展開しなくても、TENEXを含むロシア国家原子力会社が所有する会社に影響を与える可能性がある。これまで、ロシア原子力会社またはイランの子会社の仕事について、TENEXまたはTENEX供給契約に参加している他のロシア原子力会社の子会社に対していかなる制裁を実施したり、発表したりしていない。
エネルギー省施設
3年間低濃縮ウランを生産しましたPiketonの前ポーツマスGDPとPaducahでの前Paducah GDPは2013年を通して、この2つの施設は私たちがエネルギー省から借りたものです。ポーツマスGDPとPaducah GDPは，1998年に政府企業民営化により会社を設立するまで，米国政府機関が40年以上運営してきた。この操作の結果，汚染や米国政府以前のこれらの工場運営に関する他の潜在的な環境責任が存在した。USEC民営化法案と我々が工場を借りる条項は，エネルギー省が依然としてガス拡散工場の開発と開発を担当していることを規定している。また、エネルギー省は私たちの施設の行動期間とその後に行動と整理活動を続けている。
私たちはアメリカエネルギー省からピクトン近くの施設と関連する個人財産をレンタルした。HALEUモデル契約前の書面合意について、米国エネルギー省とCentrusは2019年6月30日に満了する予定だったリース協定を修正した。借約は2022年5月31日まで延長される。2021年9月、会社とエネルギー省は約2025年12月31日までレンタルを更新し延長した。2022年11月30日、新たなHALEU運営契約に基づいて作成されたすべてのD&D責任がエネルギー省が担うことを確実にするために、リース契約がさらに改正された。HALEUモデル契約の場合と同様に，建設または設置された任意の施設や設備はエネルギー省が所有し，リース期間終了時にエネルギー省にそのまま返却することができる。エネルギー省はどんな返品された施設や設備の研究開発を担当するだろう。もし私たちが設備と施設がHALEU計画完了後にCentrusを利益にする可能性があると判断すれば、施設レンタルを延長することができ、設備の所有権は私たちに移転するが、双方がD&Dと他の問題について合意した合意を守らなければならない。
人的資本管理
メリーランド州、オハイオ州、テネシー州の従業員は、誠実さ、信頼、そして最高レベルの誠実さ、安全と保障に基づく会社理念に取り組んでいます。毎日、このような価値観は私たちがどのように私たちの業務を運営するか、私たちがお互いと私たちの顧客、パートナー、サプライヤーとどのように交流するかを支配し、私たちが従業員を扱う方法を指導し、私たちとコミュニティとの連絡先を決定する。私たちは“ビジネス行動規範”で道徳的なビジネス実践に対する私たちの約束を概説した。従業員一人一人に受信、理解、そして私たちの基準を確認して遵守することを要求します。
私たちの業務の高度な専門性のため、私たちは最先端の設備を設計、製造、操作し、我が国と私たちの顧客を支援するために、技術的に熟練した合格者を雇用し、訓練する必要があります。私たちの仕事は、質の高い仕事を継続的に実行するために努力する人を引き付けることを要求し、私たちの多くのポストに対して安全許可を得ることができる。私たちは会社として、私たちの成功は私たちがこのような従業員チームを誘致、発展、維持する能力にかかっていることを認識している。私たちは従業員たちの健康、福祉、そして安全を促進するために努力している。私たちの責任の一部は、すべての従業員を尊厳と尊重で扱い、彼らに公平で、市場に基づいて、競争力があり、公平な報酬を提供することを含む。著者らは業績別支払いの理念に従って従業員の表現を表彰と奨励し、そして全面的な福祉選択を提供し、私たちの従業員とその家族が健康と生産的な生活を送ることができるようにした。
私たちの職場の安全が最も重要だ。私たちは、職場の危険を予防し、安全行為を奨励し、持続的に改善された文化を推進し、私たちのプロセスが事故や傷害の除去に役立ち、管理されている健康と安全法律を遵守することを確保するための措置を講じている
私たちは、この多様性がより良い結果をもたらすと信じているので、革新を推進し、お客様に提供する解決策を強化するために、思想、経験、視点、背景、能力の多様性を促進することに取り組んでいます。私たちは包容的な文化を誇りに思って支持し、異なる意見を尊重し、個人のスキルを重視し、私たち従業員が持つ独特な経験を祝う労働環境を奨励しています。各空きが異なる候補者群を考慮していることを確保するために、AAPSに関連するサービスや製品を提供し、OFCCPの要求に応じて平等な雇用機会を提供する人材コンサルティング会社を招聘した
私たちの価値観は私たちが強力な職場実践を促進し、開発と訓練機会を提供するように激励する。私たちの訓練と発展努力は、従業員が私たちの理念と一致した重要な仕事技能と指導力の適切な訓練を受けることを確保することに重点を置いている新冠肺炎の疫病が最も深刻な時期に、同社はその従業員を保護し、肝心な業務を維持する措置を取った。
私たちは引き続き疾病管理·予防センターのガイドラインに従い、新冠肺炎の伝播率に関連する任意の新しい発展を監視し、私たちの従業員と私たちの運営の健康と安全を維持するために適切な行動をとることを保証します。
私たちが場所別にリストした従業員の概要は以下の通りです
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| | 違います。従業員の割合 十二月三十一日 |
| 位置 | | 2022 | | 2021 |
| オハイオ州ピックトン | | 122 | | | 115 | |
| テネシー州オークリッジ | | 104 | | | 101 | |
| メリーランド州ベセスタ | | 49 | | | 50 | |
| 従業員総数 | | 275 | | | 266 | |
2022年10月1日、全米鉄鋼労働者地方689-5労働組合を代表とする従業員集団交渉協定が満期になった。Centrusと全米鉄鋼労働者地方689−5組合は会議を継続し，ピックトン付近の先進技術施設代表社員の新集団交渉で合意したため，作業は中断しなかった。
私たちの執行官に関する情報は
執行者は取締役会の選挙によって選出され、取締役会が適宜決定する。2022年12月31日までの執行幹事は以下の通り
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| 名前.名前 | 年ごろ | ポスト |
| ダニエルB.ポンマン | 66 | 社長と最高経営責任者 |
| ラリー·B·カートリップ | 63 | 上級副社長、野戦行動 |
| ケビン·ハリル | 46 | 主計長兼首席会計官 |
| デニス·J·スコット | 63 | 上級副総裁、総法律顧問、首席コンプライアンス官兼会社秘書 |
| フィリップ·O·ストラウブリッジ | 68 | 上級副総裁、首席財務官、首席行政官兼財務主管 |
| ジョン·M·A·ドナサン | 58 | 上級副社長と首席営業官 |
Daniel·B·ポンマンは2015年4月から総裁兼CEOを務め、2015年3月に首席戦略官を務めてきた。Ponemanさんは、入社前の2009年5月から2014年10月までエネルギー省の副大臣を務め、エネルギー省の首席運営官を務めていた期間もエネルギー省の首席営業官を務めていた
ラリー·B·カリップは2018年1月から上級副総裁、2016年5月から2017年12月まで現場運営副総裁、2015年1月から2016年5月まで取締役米国遠心分離機プロジェクト副総監、2008年4月から2014年12月まで取締役遠心分離機製造部門責任者、2005年12月から2008年4月まで取締役プロジェクト管理と戦略計画部マネージャー、1999年5月から2005年12月まで取締役工事マネージャーを務め、1981年から会社とその前身で運営管理と工事職を担当した
ケビン·J·ハリルは2021年11月以来、会社総監兼首席会計官を務めてきた。ハリルさんは、富500社と私募株式支援会社を含む複数の多国籍企業でリーダーシップを担当していた豊富な財務·会計リーダーシップ経験を持っています。Harrillさんは、当社に入社する前に、2015年から2021年まで、Blackboard，Inc.副財務長官兼財務総監総裁を含む責任がますます高まっているポストに就いています。
デニス·J·スコットは2018年1月から上級副総裁総法律顧問、首席コンプライアンス官兼会社秘書を務め、2016年5月から2017年12月まで副総裁総法律顧問、首席コンプライアンス官兼会社秘書を務めた。Scottさんは、2011年4月から2016年5月までの間に取締役コンプライアンス副法律顧問、2010年8月~2011年4月に署名副総法律顧問、2005年4月~2010年8月に会社コンプライアンス総法律顧問、1994年1月から2005年4月までの間に取締役総法律顧問を務めた
フィリップ·O·ストラウブリッジは2019年9月から上級副総裁首席財務官、首席行政官兼財務担当者を務めてきた。Strawbridgeさんは、当社に加入する前に2010年から2013年にかけて、Court Square Capitalの執行コンサルタントを務めていました。スターロブリッジさんは、2006年から2010年まで、原子力サービスおよび技術会社EnergySolutionsの首席財務官を含む複数の役員職を務めていました。1999年から2006年初めまでEnergySolutionsに買収されるまで、米国政府や商業顧客に核廃棄物管理サービスと技術を提供するBNG Americaの最高経営責任者兼最高経営責任者を務めてきた
ジョン·M·A·ドナルソンは2019年10月から上級副総裁兼首席営業官を務め、2018年1月から2019年10月まで総裁副販売兼首席営業官を務めた。ドナルソンさんは、2011年4月~2017年12月にマーケティング·ダイナミクス副総裁、2005年12月~2011年4月にマーケティング·販売部副総裁、2004年6月~2005年12月に北米·欧州地域セールス副総裁、2000年8月~2004年6月に北米営業副総裁、1999年7月から2000年8月まで高級販売担当取締役を務めた。
利用可能な情報
私たちのサイトはwww.centusenergy.comです。我々は、1934年の証券取引法(以下、“取引法”という。)第13(A)または15(D)節に米国証券取引委員会に電子報告書を提出または提出し、合理的で実行可能な範囲内で無料で提供するか、または米国証券取引委員会の年間報告、表格10-Q四半期報告、現在の表格8-K報告、およびこれらの報告の改正を無料で閲覧することを要求する。米国証券取引委員会はまた、Centrusを含む米国証券取引委員会登録者に関する報告書、依頼書、および他の情報を含むウェブサイトをwww.sec.gov上に作成した。
我々のCOBCは，我々の業務運営の基礎となる行動基準を簡単にまとめた。“ビジネス行動規範”は、私たちが適用されるすべての法律を厳格に遵守して業務を展開することを規定している。各従業員は“ビジネス行動規範”を読み、彼または彼女が“ビジネス行動規範”を読んで理解し、同意したことを宣言する表に署名しなければならない。“ビジネス行動規範”のコピーは、当社のウェブサイトで無料で取得することができ、または要求に応じて無料で提供することができます。私たちは公開されなければならない任意の“商業行動規範”の改正または免除をウェブサイトで開示するつもりだ。
私たちはまた、私たちのウェブサイトで、または要求に応じて、私たちの“ビジネス行動基準”、取締役会管理基準、および取締役会委員会規約を無料で提供します。
第1 A項リスク要因
以下の議論では，我々の財務状況や運営に影響を及ぼす可能性のある重大なリスク要因について述べた。このようなリスクは、主に次のカテゴリに属する当社の連結財務諸表に悪影響を及ぼす可能性があります。読者は、どんな説明も私たちに影響を与える可能性のあるすべての潜在的なリスクの完全な集合だと考えてはならない。
ウクライナ戦争に関連するリスク要因主に：
•ウクライナの現在の戦争と関連した国際制裁と制限。
経済や業界要因に関連するリスク主に：
•私たちの顧客とサプライヤーが経験した財務的困難と経営状況
•流行病やその他の健康に関する問題は、新冠肺炎の大流行を含むが、これらに限定されない
•市場で過剰な低濃縮ウラン供給が続いています
•特殊部隊とウランの調達と関連した価格変動。
運営要因に関するリスク主に：
•私たちのロシア供給者および他の供給源から購入したSWUまたはウランの輸入を制限または販売し、
•私たちが供給協定に従って購入しなければならないすべての低濃縮ウランを売ることはできません。価格は私たちのコストを補うのに十分です。
財務要因に関連するリスク主に：
•重大な長期負債
•物質的に資金源のない固定給付年金計画債務と退職後の健康および生涯福祉債務
•私たちの収入と経営業績は四半期ごとに大きく変動するかもしれません
•当社の無形資産に関する可能性のある減価損失
•CentrusはEnrichment Corp.の会社間サポートに依存します
•私たちの証券の取引量は限られており、私たちの証券の市場価格は変動する可能性がある
•私たちA類普通株の少数保有者は会社の発展方向に大きな影響を与える可能性があります
•少数のA系株主も8.25%債券の大量の株式を保有しており、彼らの動機は他のA類株主の利益と一致しない可能性がある
•私たちのNOL繰り越しを利用して未来の課税収入を相殺する能力は限られている。
一般的要因に関連するリスク主に：
•機密または他の敏感な情報を保護できなかった、または情報技術システムのセキュリティ規定に違反し、重大な責任を招く可能性がある
•重要な人を引き付けて引き止めることができません
•エネルギー省は、2002年の“エネルギー省-米国証券取引会協定”およびエネルギー省との他の協定の下での救済措置の中止または行使を求めることができ、またはこのような協定の修正を要求することができる
•政府の審査や監査は、私たちへの支払いの差し止めや遅延、賠償費の未受信、法的行動、罰金、処罰、責任、および私たちに対する他の救済措置をもたらす可能性があります
•私たちのアメリカ政府契約と下請け契約は、アメリカ政府の持続的な資金と政府支出に依存しており、これらの資金は適時に支払われないかもしれない
•米国政府とのいかなる合意も変更または終了したり、米国政府との関係を悪化させたりした
•核産業が急速に変化する競争環境に適応する能力。
法律やコンプライアンスに関するリスク主に：
•私たちの行動はNRCとアメリカエネルギー省、オハイオ州、テネシー州など、アメリカ政府によって規制されています
•私たちの業務は、有毒、危険、および/または放射性材料の使用、輸送および処置に関し、過失または不注意を考慮しない責任をもたらす可能性がある
•私たちの会社登録証明書は、外国人が持っている(実益または記録されている)持分証券のいくつかの権利を与えます。もしわが社の登録証明書に規定されている外国所有権レベルを超えた場合、私たちは外国人が持っている普通株を償還または交換する権利があり、場合によっては、適用される償還価格や交換価値は公平な市場価値または外国人の購入価格の中の低い者に等しい可能性がある。
ウクライナ戦争はリスクに直面している
ウクライナの現在の戦争および関連する国際制裁と貿易制限は、私たちの業務、運営結果、財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
現在ウクライナの戦争により、米国、ロシアなどは制裁やその他の国際貿易制限措置を実施している。現在，制裁は当社やTENEXがTENEX供給契約を履行することを阻止していないが，状況は変化しており，将来とりうる行動や自社や市場に影響を与える可能性は予測できない
TENEX供給契約の履行に必要となる可能性のある貨物、サービス、実体、ツールに対する米国と外国政府の制裁拡大は、ロシアから輸入された低濃縮ウランやロシアとの他の核物質との貿易でなくても、TENEX供給契約に悪影響を及ぼす可能性がある。例えば、ロシア銀行に対する制裁は、私たちが支払ったアメリカ銀行からTENEXの口座への資金の移転を阻止するかもしれない。TENEXがロシアで支払いを受けることができなければ、どのような行動をとるかもしれませんが、将来の納品を拒否すれば、この行動は顧客への納品義務を履行する能力に影響を与える可能性があります。
さらに、米国、ロシア、または他の国の制裁は、TENEX供給契約の履行に直接または間接的に影響を与える可能性があり、私たちが輸送、輸入、出荷、または私たちが購入した低濃縮ウランに関連する能力を支払うことができる。例えば、2022年6月、カナダは、ウラン濃縮を含む様々な産業の輸送サービスをロシア人またはロシア人に提供することを禁止している。TENEX供給契約に基づいて同社に輸送サービスを提供している会社は、制裁を同社のロシア低濃縮ウランの輸送に適していると解釈し、カナダ社はカナダ政府の許可を得るまでロシアの低濃縮ウランを積載することができないことを同社に通知した。ライセンスは発行されていますが、有効期限は2023年6月までですが、ライセンスが更新されていない場合、会社は別の運送会社を探す必要があり、これは困難かもしれませんし、合格したサービスプロバイダの数が限られているので、コストも高いです。また、米国の核燃料サイクルに密接に関連する会社(例えば、ロシアの低濃縮ウランのウラン成分をTENEXに戻すための天然ウランの供給を含む)がRSA条項の要求に従ってTENEXにこのような天然ウランを提供し、ロシアに返却することが阻止された場合、将来ロシアに渡される低濃縮ウランに悪影響を及ぼす可能性がある。また，TENEX供給契約を実行するために必要なサービスを提供してくれる会社は，カナダなどの制裁の影響を受けている会社を含むが，リスク，コスト，その他の要因により，これらのサービスを提供できないか，または提供しなくなる可能性があると結論している可能性がある。また、制裁により、この輸送会社がロシアを往復できる非核貨物の種類も制限されている, 同社のロシアでの業務範囲は縮小し、ロシアを往復する専用船舶数が減少し、同社が低濃縮ウランを速やかに納入することが困難になった。
米国や外国政府(ロシア政府を含む)は将来的に追加的な制裁や他の措置を実施する可能性がある。米国議会や他の地方ではウランの輸入禁止が提案されており，TENEX供給契約に基づいて1年または複数年以内に低濃縮ウランを輸入する能力に影響する可能性があるが，申請提出日までにこれらの提案は採択されていない。ロシアからの低濃縮ウラン貿易またはそのような貿易に参加する当事者または他の方法で行われる任意の制裁または措置は、TENEX供給契約の履行を妨害または阻害する可能性がある。したがって，現在の状況は予測不可能であるため，将来の事態が当社の調達，支払い，交付または低濃縮ウランの販売に大きな悪影響を与えない保証はない。
ロシアの低濃縮ウランの輸入を制限する措置を講じた場合、またはTENEXまたはロシア原子力会社を含むが、これらに限定されないロシアエンティティとの取引を禁止または制限する場合、会社は、TENEX供給契約に従って交付された低濃縮ウランを使用してその調達および販売義務を履行することができることを保証するために、そのような措置を実施する政府の許可証、免除または他の承認を求めることができる。もしそのような許可、免除、または承認を求めるならば、付与される保証はない。許可証、免除、または承認が付与されていない場合、同社はTENEXから得られない低濃縮ウランの代わりに代替の低濃縮ウラン源を探す必要があるだろう。同社は代替エネルギーの契約を締結し、最近の影響の一部を緩和することができる。しかしながら、これらのソースが不足しているか、またはそれ以上高価であるか、または追加的な供給を得ることができない場合、私たちの業務、運営結果、および競合地位に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
現在のロシアとの貿易の不確実性や、ウクライナに対する戦争でのロシアの行動により、顧客は既存の契約の再交渉を求め、ロシアLEUの納品を拒否したり、私たちの業務、運営結果、競争地位に実質的な悪影響を与える可能性のある他の行動をとる可能性がある。また、私たちが購入を約束した材料を販売するための新しい契約を締結する能力が影響を受ける可能性がある。最後に、私たちのほとんどの供給契約には市場ベースの定価部分が含まれているため、ウクライナ戦争や関連制裁による市場価格の急速な上昇は、私たちの既存の供給契約(TENEX供給契約を含むが、限定されない)での販売コストを大幅に増加させる可能性がある。
経済と業界のリスク
私たちの未来の見通しは世界的な原子力産業と直接関連している。私たちの顧客やサプライヤーが経験した財務的困難や経営状況は、私たちの経営業績や財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
現在または未来の私たちとの契約または核産業全体との契約によると、私たちの顧客またはサプライヤーに影響を与える可能性のある潜在的なイベントは、以下のことを含む
•流行病、武力衝突(ウクライナ戦争を含む)、政府行動、およびサプライチェーン、生産、輸送、支払いおよび核物質または他の重要な物資またはサービスの輸入を乱す事件；
•核施設または核物質輸送に影響を及ぼす自然災害またはその他の災害(例えば、2011年福島災害)；
•アメリカや外国政府の政策と優先順位の変化
•私たち、私たちのサプライヤー、または私たちの顧客に適用される核規制機関の規制行動または規制変更
•私たち、私たちのサプライヤー、または私たちの顧客に適用される貿易および他の法律に基づいて、機関、裁判所、または他の機関が下した決定
•ウラン供給や転換のような核燃料サイクルの他の分野の中断；
•市民は核作業に関する政府の政策に反対したり変えたりします
•原子炉や原子炉の運転に関するビジネス意思決定
•原子炉所有者と運営の財務状況
•発電能力の必要
•電力業界内部の統合。
これらのイベントは、顧客が私たちに調達した契約要件の減少またはキャンセル、原子炉の運転停止または減少、原材料、天然ウランまたは濃縮ウランまたはSWU供給の減少または遮断、需要の低下、規制負担の重い、輸送中断、生産輸入または支払い(輸送サービスまたはハードウェアの阻害または制限を含む)、第三者からの競争の激化、コストの増加または困難、または実際または脅威による財産損害または人身傷害の賠償責任の増加の場合に悪影響を及ぼす可能性がある。また、顧客は、核産業とは無関係な要素を含む財務的困難に直面する可能性があり、これらの要素は、彼らの購買意欲や能力に影響を与える可能性がある。私たちは事件が私たちの顧客への納品を阻止したり、私たちのコストを増加させないことを保証することができません。また、私たちの顧客、サプライヤー、または請負業者が約束を破ったり、破産保護を申請しないことを保証することはできません。例えば、顧客が破産保護を申請したら、私たちは私たちに借りた金額の全部、さらには大部分を回収できない可能性が高い。1つまたは複数の顧客またはサプライヤーの違約および破産申請、または上記に記載の材料またはサービスを取得または販売する能力を阻止または制限するイベントは、私たちの業務、財務状況、運営結果、またはキャッシュフローに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
我々の業務、財務、運営業績は、新冠肺炎流行を含むが、これらに限定されない流行病や他の健康関連問題の悪影響を受ける可能性がある。
新冠肺炎の全世界での爆発は世界保健機関によって大流行と発表され、アメリカ政府に全国緊急事態と宣言され、すでにアメリカと世界経済に負の影響を与え、サプライチェーンを混乱させ、深刻な旅行、交通、その他の制限を招いた。新冠肺炎疫病は会社、サプライヤー、請負業者と顧客のサプライチェーンと日常運営を混乱させ、著者らの運営に重大な不利な影響を与える可能性がある。この点では、グローバル·サプライチェーン及び国内からの調達又は他国から輸入された製品又は製品部品のタイムリーな供給、を含む
私たちが購入した低濃縮ウランは、全世界の新冠肺炎の大流行または他の世界的な大流行または健康危機による隔離、減速または閉鎖、国境閉鎖、および旅行制限の実質的な妨害を受ける可能性がある。また、新冠肺炎感染と他の新冠肺炎疫病に関連する影響は私たちの管理層と従業員、あるいは私たちのサプライヤー、請負業者または顧客への影響は私たちの業務に不利な影響を与える可能性がある。私たちは私たちの労働力を保護して運営を続ける措置を取っているが、私たちはすべての潜在的な影響を軽減することができないかもしれない。著者らは新冠肺炎疫病と関連する或いはそれによるコストが増加することを予想し、原因はサプライヤーの納品遅延、旅行制限の影響、現場参入と検疫要求及び遠隔作業と調整の仕事スケジュールの影響を含む。
もし新冠肺炎の疫病が私たちの従業員や請負業者が自分たちの現場で仕事をすることができなくなったり、あるいは私たちのサプライヤーが私たちの予想された時間に商品とサービスを提供できなければ、私たちのスケジュールとコストへの影響は大きいかもしれません。同様に，影響を軽減しようと努力しているにもかかわらず，大流行がその業務に与える影響により，コストが増加する場合がある
新冠肺炎疫病は私たち或いは政府予算、私たちの顧客、請負業者とサプライヤーの長期的な影響も予測しにくいが、私たちの業務、運営結果と将来性に不利な影響を与える可能性がある
市場で過剰な低濃縮ウラン供給が続くことは市場価格や我々の業務業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
2011年3月の地震と津波は日本福島の4基の原子炉に取り返しのつかない破壊をもたらし、核燃料供給過剰を招き、引き続き市場価格に深刻な影響を与えた。また，天然ガスや風力や太陽光などの補助再生可能エネルギー発電からの激しい価格競争に直面している原子炉事業者はすでに原子炉を閉鎖したり計画したりしており，我々の製品やサービスへの需要をさらに減少させている。需要が減少しているにもかかわらず、私たちの競争相手のいくつかは外国政府の支援を受けて生産能力を拡大し続けている。市場の不確実性と需要の減少に加え、過剰な生産能力と供給は、私たちが低濃縮ウランと低濃縮ウランを販売する能力に悪影響を及ぼす可能性があり、それによって私たちの業務、運営結果、将来性に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの業務はSWUとウラン調達に関する価格変動の影響を受けている。
当社はSWUとウランの購入により商品価格リスクに直面しています。したがって，我々の収益とキャッシュフローは，その運営する市場においてスポットや長期市場価格変動の影響を受ける.低濃縮ウラン，低濃縮ウラン，その他のウランの供給市場は価格変動と供給制限の影響を受けている。
操作リスク
ロシアサプライヤー及びその他の供給源から購入したSWU又はウランの輸入又は販売制限は、我々の収益性及び業務生存能力に悪影響を及ぼす可能性がある。
我々は，顧客と既存の契約を締結するためのSWUとLEUの大部分が米国以外からであり，TENEX供給協定によるロシアからの調達を含めて，これらの手配は将来まで続くと予想している。このSWUとLEUを既存および将来の顧客との契約に組み込む能力は、貿易制限、制裁、および米国、他国政府、および私たちの顧客によって適用される他の制限を受けています。例えば、私たちのロシアからの輸入はアメリカの割当量によって制限されている。割当量、制限、顧客制限がTENEX供給プロトコルに従って米国と世界で販売されているSWUとLEUの能力を制限していることから、TENEX供給プロトコルの下での最低購入義務を履行するのに十分な販売を行うことができる保証はありません。(詳細については、第1項第1項を参照競争と対外貿易).
さらに、現在進化している国際事件は、ウクライナ戦争を含み、TENEX供給協定に従って材料の購入、輸入、交付、および/または販売材料の購入、輸入、交付および/または販売材料を直接または間接的に制限または阻止する新しいまたは追加の制裁または他の米国または外国政府の行動をもたらす可能性がある。このような制限がなくても、私たちのいくつかのアメリカと外国の顧客はロシアのSWUとウランを受け入れることができないか受け入れたくない
このような事件に対する国内または国際の反応または反応、および国家安全または他の問題に対する懸念を含む地政学的事件は、米国または外国政府または国際が、LEU、SWUまたは他のウラン製品を購入、輸入、販売または交付する能力を破壊し、さらには、私たちの1つまたは複数のサプライヤーまたはその付属会社と商売を継続する能力を破壊する可能性がある。私たちは購入や販売義務を履行できない、あるいはアメリカや国際販売から収入を得ることができないことは、私たちの財務状況、運営結果、キャッシュフロー、私たちの業務の生存能力に悪影響を及ぼすだろう。これらすべての結果は、単独であっても集団であっても、既存の契約を履行したり、新しい契約を獲得したりすることを阻害または阻止することに加えて、重大な財務的損失を受ける可能性があり、私たちの収益性および業務生存能力に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは供給協定に従って購入しなければならないすべての低濃縮ウランを私たちのコストをカバーする価格で売ることができないかもしれません。これは私たちの収益性と業務生存能力に悪影響を及ぼすかもしれません。
私たちは私たちが締結した供給協定から期待された利益を得ることができないかもしれない。いくつかの供給契約によると、私たちが受け取る価格は式によって決定されますが、これらの式は、顧客と契約した場合の現行の市場価格と一致しない可能性があります。したがって、私たちの契約での販売価格は私たちの購入コストをカバーできないかもしれません。あるいはこれらの購入コストは、利益のある販売を得る能力を制限するかもしれません。
私たちは顧客に対する義務を履行するためにサプライヤーや他のソースの調達に依存し、第三者に必要なサービスを提供することに依存しています。
私たちは現在、ロシア政府実体TENEXからの調達を含む、サプライヤーの調達に依存して顧客に対する義務を履行しています。私たちの供給契約によると、私たちに材料を渡す重大な遅延、停止、または終了は、お客様に配送する能力に悪影響を及ぼす可能性があります
私たちはまた、在庫の貯蔵と管理、輸送、放射線防護など、第三者に必要なサービスを提供することに依存しています。これらのサービスプロバイダは、様々な理由で時間通りにできないか、所望の品質を達成できないか、またはそれを全くできない可能性があり、その多くの原因は私たちが制御できないことである。当社のサプライヤーの納品中断や第三者が基本サービスを提供することは、当社の業務、運営結果、見通しに悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは主要生産者からの激しい競争に直面しており、これらの生産者たちはコストにそれほど敏感ではないか、あるいは外国政府の支持によって好まれるかもしれない。
私たちはOrano(フランス)、Rostom/TENEX(ロシア)、Urenco(オランダ、イギリス、ドイツの公共事業2社)、CNEIC(中国)によって完全にまたは基本的に所有されている低濃縮ウランの主要生産者と競争している。私たちの競争相手は私たちよりもっと多くの財力を持っている。外国の競争相手は政府所有者からの財政や他の支援を受けており、これは彼らのコストや利益に対する感度を私たちよりも低くする可能性がある。また、外国の競争相手の決定は、商業的考慮ではなく、政治的·経済政策的考慮の影響を受ける可能性がある。例えば、市場条件が不合理な場合であっても、外国の競争相手は、その低濃縮ウラン、低濃縮ウラン、または他のウラン製品(HALEUを含む)の生産量または輸出を増加させ、それによって価格を低下させ、私たちの低濃縮ウラン、低濃縮ウラン、および他のウラン製品の需要を減少させることを選択する可能性がある。これは私たちの業務、運営結果、そして見通しに悪影響を及ぼすかもしれない。また、我々の競争相手は、将来の任意の市場拡張を満たすために、市場状況の改善と輸送力の向上をよりよく利用することができる。
法律、政治、経済、または他の理由により、いくつかの外国市場での競争能力が制限される可能性がある。
海外市場でビジネスをすることは追加的な危険と挑戦をもたらすだろう。例えば、米国政府と各種外国政府や政府機関との協力協定は、米国の核物質の輸出を制御している。効果的な協力協定がない限り、私たちは外国の原子炉に燃料を供給することができない。私たち1人以上の顧客がいる国/地域との合意が失効、終了、または修正された場合、私たちの販売または交付は減少または終了し、当社の業務、運営結果、および将来性に悪影響を及ぼす可能性があります。また、米国政府と新興市場の政府や機関との間には、このような協力協定が不足しており、これらの市場に製品を販売する能力を制限する可能性がある。また、各国は私たちの業務に関連する材料やサービスの輸出入に他の制限を加える可能性がある
EUの顧客が低濃縮ウランと低濃縮ウランを購入するには、外国濃縮ウランを年間EU消費量の20%以下に制限することを求める欧州原子力供給機関の政策を遵守しなければならない。同様に、中国の政策は中国の低濃縮ウランと低濃縮ウラン源を使用することだ。このような政策はこのような国での私たちの販売能力を制限する。
一部の外国市場には包括的な核責任法が不足しており、第3人が核施設の原発事故で受けた損害と財産損失の賠償責任を当該施設の運営者に転嫁することでサプライヤーを保護している。サプライヤーに対する法的保護の不足は、LEUやSWUに対するこれらの市場の日々増加する需要を満たすために、私たちの競争販売の能力に悪影響を及ぼす可能性があり、私たちは今後このような販売から収入を得る見通しがある。
私たちの最大顧客への依存は私たちに悪影響を及ぼすかもしれない。
2022年に私たちの10大核燃料顧客は約75私たちの二人の最大の顧客は総収入の約28%を占めている。私たちの顧客からの調達を減らして、彼らがオプションの数量を購入しないことを決定したからであっても、他の理由でも、彼らの運営中断や変化を含めて、あるいは私たちからLEU、SWUまたは他のウラン製品を購入する財務状況を減らすことは、私たちに可能性があります業務、経営結果、将来性。顧客を失うと、顧客を再獲得することは難しいかもしれません。彼らは通常長期契約に従って購入しますから。したがって、私たちは収入の減少と私たちが購入義務のある材料を販売する困難に直面する可能性があり、これは私たちの業務に悪影響を及ぼすかもしれない経営と将来性
注文されたドル金額は、任意の所与の時間に説明されるように、必ずしも将来の販売収入を表すとは限らず、不確実性の影響を受ける。
私たちの注文はSWUとウラン販売の推定総金額であり、顧客との既存契約により、今後いくつかの時期に収入として確認される予定です。これには、私たちが支払いを受けたがまだ納品義務のある販売の繰延収入が含まれており、これは私たちが将来これらの納品から現金を得ないことを意味する。予想された収入が実現されるか、あるいは実現すれば利益をもたらすかどうかは保証されない。私たちの注文の推定は、顧客の燃料需要の時間と規模の推定、および将来の販売価格の推定を含む一連の要因に基づいている。例えば，具体的な契約の条項により，価格は一般インフレ指数，納品時に公表されるSWUやウラン市場価格指標，その他の要因によって調整される可能性があり，これらの要因はすべて予測不可能である。将来の価格推定の不正確さは、注文推定の不確実性を増加させるだろう。私たちは時々顧客と協力して契約を修正します。これらの契約には、納品、スケジュール、ソース、または修正すべき可能性のある他の条項が含まれていて、私たちの予想される供給源を満たすことができます。もし私たちが将来このような議論を始めたら、私たちの顧客が既存の契約の修正に同意したり、譲歩を要求しないという保証はありません。これは、私たちの注文価値と私たちの業務、運営結果、見通しに悪影響を及ぼす可能性があります
我々が契約完了後にHALEU運営契約に基づいて配備したHALEU濃縮施設の運営能力は，米国政府や他の源からより多くの契約や資金を得る能力に依存する。
2019年、Centrusは米国エネルギー省と3年間、コスト分担の契約を締結し、国産技術を用いたHALEUの生産を実演するために、我々のAC 100 M遠心分離機16台からなる下落遠心分離機を配備した。2022年11月30日、競争的選考賞を受賞した後、2019年に建設を開始した濃縮工場を完成し、運営する契約をエネルギー省と結んだ。HALEU運営契約の基本契約価値は約1.5億ドルで，2段階で2024年まで続いた。第1段階は，Centrusが提供した約3，000万ドルのコスト分担寄付と，米国エネルギー省から提供された約3，000万ドルを含めて建設を完了し，下落をオンライン化し，2023年12月31日まで20 kg 19.75%濃縮ウランを生産することを示した。第二段階では，1年間生産を継続し，年間生産量は900 kg HALEUと予想される。エネルギー省はモデル下落生産を有するHALEU，Centrusはコスト加励起費に基づいて補償され，第2段階契約価値は約9000万ドルと予想され，支出による。HALEU事業契約はまた、エネルギー省に基本契約に基づいてコストプラス奨励費用で下落から最大9年間の追加生産の選択権を得ることを与えており、これらの選択権はエネルギー省が単独で決定し、国会支出の利用可能性に依存する。
ビジネスおよび/または政府部門のHALEUへの需要が増加した場合に，モジュール化で施設規模の生産と拡大を開始できることを目標としている。しかし、HALEU運営契約の第2段階が完了した後に私たちが建設中の施設を運営し続ける権利は、米国政府から付与された1つ以上の後続契約と、米国政府または他の源からの持続的な運営資金に依存する。私たちは私たちがそのような契約を得ることを保証できないし、私たちがそのような資金を持っているという保証もない。また，この施設の規模拡大を支援する需要がいつ実現されるかは不明である。必要な契約や資金が得られなければ、十分な需要がなければ、施設の運営を継続したり拡大したりすることができず、開発中の先進原子炉へのHALEU燃料の提供を支援できない可能性もある
HALEU運営契約に基づいてHALEUが下落した施設をレンタル配備し、契約満了時に遠心分離機と支援設備とともに米国エネルギー省に返還することを要求された場合、NRC運営許可証を終了し、Piketon従業員を解雇する可能性がある。しかし、もし私たちがその施設を運営し続けることができれば、私たちはその施設に関連した追加費用と負債を生むだろう
会社がPiketon施設の運営を終了すれば，将来Piketon工場や他の場所でPiketon施設を再利用したり，新たなNRCライセンスを取得したりできる保証はなく，この場合，HALEUの商業生産を開始することができなくなる。私たちはまたPiketon工場のリストラや閉鎖に関連した追加費用を発生させるかもしれない。Piketon工場の持続的な運営を支援するためにアメリカ政府や他の資金を得ることができず、私たちのNRC免許を保持することができなければ、私たちの業務や財務状況、私たちの将来の成長計画に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちのテクニカルソリューション部門は、固定価格契約とコスト分担契約を含む様々なタイプの契約に基づいて業務を展開しており、コスト超過に関するリスクに直面しています。
テクニカルソリューション部門は、固定価格契約とコスト分担契約を含む様々なタイプの契約に基づいて業務を展開しており、これらの契約のコストは私たちの業績の前に推定されなければならない。これらのタイプの契約の価格は、経験的な労働力、設備、および材料の価格および利用可能性、ならびに私たちが実行する予定の他の契約仕事量の推定を含む仮定に基づいているコストおよび進捗推定にある程度基づいている。もし私たちのコストが超過したら、私たちは追加的に完了した仕事や発生した費用の補償を受けることができないかもしれない。固定価格やコスト共有契約に必要な資源と時間を正確に見積もることができなかったり、時間枠内で私たちの契約義務および約束を達成できなかったコストは、利益減少、コスト増加、または契約損失を招く可能性があります。契約上のコスト超過が大きい場合、あるいは複数の契約に影響を与える問題に遭遇した場合、コスト超過は私たちの業務、財務状況、運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
金融リスク
私たちは大量の長期債務を持っている。
私たちは2027年2月に満期になる8.25%の債券の債務を含む大量の長期負債を持ち続けている。私たちは多くの年金と退職後の健康と生涯福祉義務と他の長期負債を持っている。
私たちの重大な長期負債(および他の第三者財務義務)は、重要な結果をもたらす可能性がある
•融資者および他の債権者への義務を履行することを困難にし、そのような債務を違約して加速させるか、またはそのような他の約束に違反する可能性がある
•不利な経済条件や核産業の変化に反応しやすくなりました
•将来の運営資金や他の一般会社の需要のための追加融資を妨げる能力
•8.25%の債券を支払うための現金資源を減らし、運営、資本支出、将来のビジネス機会に資金を提供する能力を制限します
•私たちの子会社Enrichment Corp.私たちに現金および他の資産を移転する能力にいくつかの制限を加えることは、私たちが普通配当金を支払うか、または私たちの8.25%債券を管理する契約に基づいて、私たちの約束または他の子会社の約束に資金を提供する能力を制限することができますが、いくつかの例外を除いて；
•これは、8.25%債券を管理する契約に基づいて何らかの合併や買収を行う能力を制限しており、この契約は、何らかの支配権変化が発生した場合に、その未償還元本の101%でこのような未償還手形をすべて買い戻すことを要求している。
私たちの8.25%債券を管理する契約条項は、Centrusまたはその任意の子会社が将来的に大量の追加債務を発生させることを制限しない。しかし、もし私たちが大量の追加債務を招いたら、このような危険は悪化するだろう。8.25分の債券に関するその他の資料は、8.25分の債券の条項及び条件を含み、付記8に掲載されている債務連結財務諸表の財務諸表。
当社には重大な資金源のない固定収益年金計画義務と退職後健康と終身福祉義務があります。年金および退職後福祉計画資産のリターンレベル、金利変化、および将来の年金および退職後福祉負債の払込額に影響を与える他の要因は、将来の収益およびキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性がある。
Centrusとその子会社Enrichment Corp.は、1974年の従業員退職収入保障法に基づいて設立された米国政府の完全資本会社である年金福祉保証会社によって保証される適格な固定収益年金計画を維持する。Centrusはまた、ある幹部のために非限定固定収益年金計画を維持する。これらの計画は、将来的に大量の現金寄付が必要と予想され、これは、他の用途のために資金を移動させる可能性があり、具体的には、私たちの現金源および他の支払い義務に関連する任意の必要な寄付または支払いの時間に依存する可能性がある
また、収入は、従業員福祉計画のために記録された費用金額の積極的または負の影響を受ける可能性がある。アメリカ公認会計原則は会社に精算値を用いてこれらの計画の費用を計算することを要求しています。米国国税局と2006年の年金保護法は、私たちが年金計画に支払う最低額を規定している。私たちが年金計画のために支払うことを要求された金額は私たちのキャッシュフローに悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちの収入と経営業績は四半期ごとに毎年大きく変動する可能性があり、これは私たちのキャッシュフローに悪影響を及ぼすかもしれません。
収入は私たちが約束した低濃縮ウランやウランの統制権を顧客に譲渡する時に確認される。顧客需要は電力市場、原子炉運転、メンテナンスと給油中断時間などの要素の影響を受ける。そのため、顧客給油計画や他の理由により、顧客注文の時間、金額、または他の条項が相対的に小さく変化し、運営結果が予想を大幅に上回ったり、下回ったりする可能性があり、これは私たちのキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性がある。
不利な条件や環境変化が、我々の無形資産に関する減価損失が発生する可能性があることを示す場合、運営業績は負の影響を受ける可能性がある。
無形資産は、2014年9月30日に私たちが再編し、会計の適用を再開したことに由来している。無形資産は，我々のLEU部門の資産と負債に対する公正価値調整である.私たちの貸借対照表に残っている無形資産は私たちの販売注文と顧客関係に関係しています。注文発生時の価値が減少したため、注文無形資産が費用に償却されたのは、主に顧客に納入された結果である。顧客関係無形資産は、推定された平均耐用年数内に直線法を用いて費用を償却する156.75年の定期償却期限が残っています。
不利な状況や環境変化が減値損失になる可能性があることを示した場合、無形資産の帳簿価値は減値テストを受ける必要がある。減値を計算すれば、資産帳簿価値はその公正価値まで減値される。私たちの公正価値決定に固有なのはいくつかの判断と推定であり、未来のキャッシュフローの予測、未来のキャッシュフローの固有リスクを反映する割引率、現在の経済指標と市場推定値の解読、及び運営に関する戦略計画を含む。これらの基本的な仮定の変更は、無形資産の公正価値がそれぞれの帳簿価値よりも低いことをもたらす可能性がある。
CentrusはEnrichment Corp.の会社間サポートに依存する.
私たちのほとんどの創設業務は私たちの子会社の里興会社で行われています。リヨン社から得られた融資は、8.25%の債券の利息を支払うことを含む、リヨン社からの融資は、限られた従属に基づいて保証を提供する8.25%の債券の利息を含む。Centrusの完全子会社として，Enrichment Corp.は，自分のグループの債権者と単独の取締役会，すなわちCentrus選挙によって選出されたEnrichment Boardを持つ.現在と将来の資金と支援には条件があり，濃縮会社自身の財務状況や，このような資金が濃縮会社の利益に合致することに関する濃縮委員会の決定に依存する。
私たちの証券の取引量は限られており、私たちの証券の市場価格は変動する可能性がある。
私たちA類普通株の価格は依然として変動の影響を受けている。私たちA類普通株の市場価格と取引レベルは多くの要素の広範な変動を受ける可能性があり、その中の多くの要素は私たちがコントロールできない。これらの要因には、私たちの限られた取引歴史、限られた取引量、私たちA種類の普通株の保有量集中、私たちの経営業績とキャッシュフローの実際または予想の変化、私たちの収益発表の性質と内容、私たちの製品、顧客、競争相手や市場に影響を与える公告や事件、私たちの市場のビジネス状況と証券市場とエネルギー関連株式市場の全体的な状況、一般経済と市場状況、その他私たちの未来の業績に影響を与える可能性のある要素が含まれています。さらに、将来的には、公開または非公開発行で私たちの普通株を販売したり、普通株に変換できるツールが株価を押し下げる可能性があります。
私たちB類普通株の保有者は会社の業績とは関係のない要素に基づいて会社への投資を決定することができます。我々B類普通株保有者のどの株式売却もB類普通株をA類普通株に自動的に変換することになり、逆にA類普通株の取引価格に悪影響を及ぼす可能性がある
私たちの8.25%の債券はどの証券取引所にも上場されていない。8.25分の債券の取引市場の流動資金は保証されない。このロットの8.25%の債券はブローカー手配やその他の手配の取引でのみよく売買することができ、このロットの8.25%の債券も必ずしも信頼できる市場オファーがあるとは限らない。また、8.25%債券の取引価格は、当時の金利、取引量、および上述したA類普通株に関する他の要因を含む多くの要素に依存する
私たちA類普通株の少数保有者は会社の発展方向に大きな影響を与える可能性があります。
2022年12月31日現在、米国証券取引委員会に提出された付表13 Dと13 G文書に報告された金額のみに基づいて、私たちA類普通株を最も多く保有している2つの株主は合計で私たちA類普通株の約21%を持っている。したがって、これらの株主は、会社の合併や売却会社のほとんどの資産など、取締役の選挙や会社取引の承認など、株主の承認を必要とするすべての事項に大きな影響を与えることができる。これらの株主の利益は、A類普通株の他の株主とは異なる可能性があり、A類普通株の他の株主に不利な方法で投票するか、または会社管理層の提案とは逆である可能性がある。このような所有権集中は、他の株主が会社を実質的に変更することを困難にする可能性があり、会社がある計画や他の株主の承認を必要とするプロジェクトを通過する能力を制限する可能性があり、会社の制御権の変更を遅延、防止、または加速させる可能性もある(場合によっては)
少数のA系株主も社債の8.25%の大量の株式を保有しており、彼らの動機は他社のA類株主の利益と一致しない可能性がある。
現在、少数でA類株主でもある人は、私たち8.25%債券の約33%を共有しています。したがって，これらの株主は我々A種類の普通株の残りの株主とは異なる利益を持つ可能性があるため，A類普通株の他の保有者に不利な投票や他の不利な方式をとる可能性がある.
私たちが将来の課税収入を相殺するためにNOL繰り越しを利用する能力は限られているかもしれない。
以下の場合、私たちが既存のNOLまたはNubilsを十分に利用する能力は制限またはキャンセルされる可能性があります：(I)私たちは本規則382節で述べた“所有権変更”を経験しました。(Ii)私たちは利益を達成していないか、またはマイクロ利のみを達成していますか、または(Iii)米国政府の法律法規が変化しています。所有権変更“は、一般に、3年間のスクロール期間中に価値で計算される持分所有権変動が50%を超えるように定義される。過去または将来の所有権変更、その中のいくつかは私たちがコントロールできない可能性があり、私たちの株式証券価値の違いと変動は、私たちがNOLを利用する能力に悪影響を及ぼす可能性があり、将来の株式融資や他の取引で資本を調達する柔軟性を低下させるか、あるいは所有権変更を招き、NOLを使用する能力を弱める可能性があっても、取引を行うことを決定するかもしれません。また，普通株についてとった“382条項権利協定”には，“所有権変更”の発生を防ぐための譲渡可能性の制限が含まれているが，これらの措置が有効であるかどうかは確認できない。所有権の変更を招き、NOLを使用する能力を損なうことがあっても、取引を継続することを決定する可能性がある。さらに、税収規則および法規の任意の変更または税収規則および法規の解釈は、私たちのNOLまたはNubilsの任意の潜在的な利益を確認する能力に悪影響を及ぼす可能性がある
法律とコンプライアンスリスク
私たちの業務はNRCと米国エネルギー省、オハイオ州、テネシー州を含む米国政府の高度な規制を受けており、政府の政策や優先順位の変化は私たちの業務に大きな影響を与える可能性がある。
私たちの業務は、オハイオ州ピックトン付近で借りた施設を含めて、NRCによって規制されています。核管理委員会は、2004年2月に付与されたLead下落試験施設の許可証と、2007年4月に付与された商業工場の建設·運営の単独許可証との2つのPiketon施設の許可証を発行してくれた。私たちが商業工場を建設·運営するライセンスは2037年4月13日に満期になります。2021年6月、NRCは、より大きな商業工場ライセンスのサブセットとしてHALEU生産を可能にする修正案を承認した。我々は現在，米国エネルギー省との契約に基づき，生産HALEUの下落を建造·運営している。この契約は現在、2024年12月31日に遅くない第2段階の終了時に満了する。我々は、HALEU運営契約下での予想生産量を満たすために、材料所有制限を向上させるための新しいライセンス修正案をNRCに提出し、私たちのライセンス下での生産許可期間を延長した。
以下の場合、NRCは、(1)私たちが外資所有、制御、または支配している、(2)修正案の発表は、信頼性と経済的な国内ウラン濃縮源の維持に不利になる、(3)修正案の発表は、米国の国防または安全目標に不利になる、または(4)修正案の発表は、当時の有効な適用法律や法規と一致しない、商業工場の建設と運営を許可する許可証修正案を拒否することができる。
NRCは、原子力法、NRC条例およびライセンス条件に違反し、証明書または命令に適合する行為に対して違反通知を行う権利がある。核管理委員会は，その条例に違反した行為に民事罰や追加要求を加え，運用停止を命ずる権利がある。NRCの規定によると、処罰には、巨額の罰金、追加の要求、または免許の取り消し、または証明書の取り消しが含まれる可能性がある。私たちに与えられたどんな処罰も私たちの結果に悪影響を及ぼす可能性がある
運営と流動資金。NRCはまた新しい規制要件を発表したり、既存の要求を変更する権利がある。規制要件の変化はまた私たちの運営結果と財政状況に悪影響を及ぼすかもしれない。
しかも、私たちのいくつかの業務はエネルギー省の規制や契約要求によって制限されている。オークリッジでの技術と製造施設もテネシー州のNRCによる合意州計画および適用される州法律によって規制されている。私たちのピクトン付近での施設の運営もオハイオ州政府の各機関によって規制されている。これらの州と連邦機関は民事処罰と追加要求を適用する権利がある可能性があり、これは私たちの運営結果に悪影響を及ぼすかもしれない。さらに、連邦、州、または地方政府の政策と優先順位の変化は私たちの運営と核産業に影響を及ぼす可能性がある。これには，規制要件の解釈の変更，検査や法執行活動の増加，予算優先順位の変更，税収法や条例の変更，政府がとることができる他の行動または行動しないことが含まれる。
私たちの業務は有毒、危険、および/または放射性材料の使用、輸送および処置に関連し、過失や不注意を考慮しない責任を招く可能性がある。
私たちの業務は有毒、危険、および/または放射性物質の使用、輸送、そして処分に関するものだ。このような物質の放出は人間や動物の健康に脅威になるかもしれない。事故が発生した場合、その深刻さは、放出量と応急人員が是正行動をとる速度と、天気や風力条件のような他の制御できない要素に依存する。これらの材料の漏洩が実際または疑われる行動は，予防的避難を含め，大量の費用を招く可能性があり，法的責任を負うことができる。健康リスクに加えて、これらの材料の放出は財産の損傷や損失を招く可能性があり、財産価値に悪影響を及ぼす可能性がある。また，我々が行ったり以前に操作を行ったりした施設の開発や開発を担当することが可能である.私たちの請負業者、サプライヤー、または他の取引相手の活動は、同様に有毒、危険および放射性材料に関連する可能性があり、契約または適用法に基づいて、第三者施設の開発および開発を含む、そのような活動によって生じる損害または他の費用を賠償する責任がある可能性があります。
私たちはピクトン近くのエネルギー省から施設を借りた。“プライス·アンダーソン法案”と“HALEU運営契約”によると、エネルギー省は、原発事故や予防的避難(輸送を含む)下の原発事故または予防的避難(場合によっては)による公共責任クレーム(“原子力法案”参照)について、当該協定締約国である会社の子会社および“原子力法”が保障されている個人の定義に適合する他社実体を賠償することに同意している。事故や避難が米国エネルギー省の賠償範囲内でなければ、このような事件や避難による損害に経済的責任を負う可能性があり、これは私たちの運営結果や財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある
エネルギー省はプリウス·アンダーソン法案に基づいて賠償を提供しているが，エネルギー省からの費用補償に遅延が生じる可能性があり，またエネルギー省は賠償により一部または全費用が補償されないことも確定している可能性がある。また、プリウス·アンダーソン法案の賠償には、原発事故によるレンタル施設上の財産による損失や損害は含まれていない
私たちが過去にポーツマスでGDPで借りた施設と、私たちがPiketon付近で借りた遠心分離機施設が漏れて被害を受けたことを告発する訴訟では、CentrusとEnrichment Corp.が被告とされた。これらのクレームには、原告が“プライス·アンダーソン法案”(Price-Anderson Act)の範囲内でないと主張した損害賠償疑惑が含まれており、私たちと他の被告はこれに疑問を提起した。もしアメリカエネルギー省がプリウス·アンダーソン法案が適用されないと認定した場合、私たちはそのようなクレームによって得られた損害賠償の全部または一部を支払わなければなりません。私たちのコスト、法的費用を含めて、私たちの運営結果や財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。付記16を参照してください引受金とその他の事項--法律事項より詳細を知るために、本年度報告書第4部の総合財務諸表を参照してください。
私たちの契約では、私たちは、プリウス·アンダーソン法案が適用されない場所、例えば、濃縮ウランと天然ウランを受け入れたり持っている場所、またはそのような場所間の輸送中にそのような材料を顧客に渡す場所、またはそのような材料を加工または使用する施設を含む責任から自分を保護しようと努力していますが、このような契約による賠償責任の制限がすべての場合に有効であることは保証されません。原発事故や予防的避難によるクレームを弁護する費用，およびこのようなクレームにより判決された任意の損害賠償は，我々の運営結果や財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの会社登録証明書は、外国人が持っている(実益または記録されている)持分証券のいくつかの権利を与えます。もしわが社の登録証明書に規定されている外国所有権レベルを超えた場合、私たちは外国人が持っている普通株を償還または交換する権利があり、場合によっては、適用される償還価格や交換価値は公平な市場価値または外国人の購入価格の中の低い者に等しい可能性がある。
私たちの会社登録証明書は、私たちが外国に持っている(実益または記録されている)私たちの普通株に対するいくつかの権利を与えます。わが社の登録証明書には、外国人の定義には、非米国市民の個人、非米国司法管轄区の法律に基づいて組織された実体、非米国市民個人によって統制された実体、または非米国管轄区域の法律に基づいて組織された実体が含まれる。
(1)外国人実益が、(A)当社の任意の種類の株式証券の発行および流通株の5%以上、(B)当社の全株式証券の発行および流通株の5%以上の投票権を有する、(1)外国人実益が、(A)当社の任意の種類の株式証券の発行および流通株の5%以上を所有する権利を有する、すなわち“外資持株審査事件”が発生し、取締役会が自社登録証明書に基づいて様々な行動をとる権利をトリガする。または(C)私たちの任意のカテゴリの株式証券の発行および流通株の5%未満、または私たちのすべてのカテゴリの株式証券の発行および流通株の投票権の5%未満であり、もし外国人が私たちの任意の管理職または任意の取締役の委任および任期を制御する権利がある場合、(2)外国ウラン濃縮供給者または外国競争相手(わが社の登録証明書では“違反者”と定義される)またはその口座実益のために私たちの任意のカテゴリの持分証券の任意の株式を所有するか、または(3)私たちの任意の種類の持分証券の任意の所有権またはその権利の行使、または私たちに対して支配権を行使または行使しようとする他の行為は、任意の規制制限に違反したり、違反したり、私たちの施設の持続的な運営を脅かす可能性がある(当社の登録証明書では“不利な規制事件”と定義されている)。これらの権利には、私たちの証券の保有者(または提案された所有者)に情報を提供することを要求すること、これらの保有者が証券を譲渡することを許可することを拒否すること、これらの保有者の投票権を一時停止または制限すること、わが社の登録証明書に規定されている条項に従って当該保有者が保有する私たちの株を償還または交換すること、および外資所有権制限の遵守を保証するために必要または適切であると考えられる他の行動をとることが含まれる。
外国人又は違約者が保有する株式の償還又は交換権の権利に関する条項及び条件は以下のとおりである
•買い戻し価格や交換価値：一般的に、当社の普通株の任意の株式の償還価格または交換価値を償還または交換することは、その公平な市場価値となる。しかし、もし吾らが外国人または違反者が持っている株式を償還または交換し、吾らの取締役会は、その所有権が外国所有権審査事件を構成することを知っているか、または知っているべきである(当社取締役会が当該者が購入したときに当該株式の所有権を判断したり、その株式を行使する権利が当時不利な規制事件を構成していなかった株式を除く)と判断した場合、償還価格または両替価値は、公平な市価およびその者が株式を償還または交換する購入価格の両方のうち低い者を基準としなければならない。
•支払い方法：現金、証券、あるいはそれらの組み合わせは、当社取締役会が誠実に評価する。
•注意：償還には少なくとも30日の書面通知が必要である；しかし、私たちが償還のために現金または証券を入金した場合、または関連する所有者の利益のために信託形式で交換した場合、通知を出した同じ日にその等の所有者が保有している株式を償還することができる
したがって、場合によっては、外国人株主または違約者がその株式の投票権を失う可能性があり、または外国人または違反者が保有する株式を償還または交換することができ、この場合、償還または交換は、償還または交換された株式の売買価格のうちの低い者に対して公平な市場価値とその人の購入価格のうちの低い者とで行われる可能性があり、これはその人の大きな損失を招く可能性がある。
一般リスク因子
機密または他の敏感な情報またはITシステムを保護できないセキュリティホールは、重大な責任をもたらすか、または私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。
当社の業務は、機密、敏感および他の保護された情報、ならびに業務固有の情報および知的財産権(総称して“敏感情報”と呼ぶ)を使用して保護することを要求しています。我々のコンピュータネットワークや他のITシステムは，機密ネットワークや他のプログラムを使用することでこれらの情報を保護することを目指している.私たちは様々なネットワークセキュリティの脅威、私たちの情報技術インフラへの脅威、不正に会社にアクセスしようとする敏感な情報、サービス拒否攻撃によく遭遇します。私たちの顧客、サプライヤー、下請け業者、および他の業務パートナーも同様です。私たちが直面している脅威は多種多様で、大多数の業界でよく見られる攻撃から、より先進的で、より持続的で、より強い相手の攻撃まで、民族国家を含み、彼らは私たちと他の政府請負業者を攻撃目標としています。私たちは敏感な情報を持っているからです。もし私たちが敏感な情報を保護できない場合、私たちの顧客や政府当局は、私たちの脅威緩和と検査プロセスと手続きが十分であるかどうかを疑問視し、事件の深刻さに応じて、アメリカ政府データ、会社データ、顧客データ、私たち従業員のデータ、私たちの知的財産権、および他の敏感な情報が漏洩する可能性がある。これらの攻撃の持続性、複雑さ、規模のため、私たちはこのようなすべての攻撃を防御することに成功できないかもしれない。これらのセキュリティ脅威の変化の性質と、私たちが持っている多くの敏感な情報の国家安全面では、未来のどんな事件の影響も予測できない。
私たちは多くのサプライヤーと間接サプライヤーがいて、様々なシステムとネットワークセキュリティ能力を持っていて、私たちは相手が私たちのサプライチェーンに存在する可能性のある弱点を利用することを阻止することに成功できないかもしれません。私たちはまた、このサプライチェーンに依存してネットワークイベントを検出し、報告しなければなりません。これは、サイバーセキュリティ事件をタイムリーに報告したり、対応したりする能力に影響を与える可能性があります。ネットワークまたは他のセキュリティ脅威または破壊に関連する費用は、他の方法で完全に保険をかけたり、賠償を受けることができない可能性がある。
何らかの理由(人為的エラーに限定されないが含む)のために、当社または第三者のITシステムのセキュリティに重大なネットワーク破壊をもたらし、当社およびお客様の業務固有および知的財産権を含むが、これらに限定されない敏感な情報の窃取を含む可能性がある。任意のセキュリティホールまたは人為的エラーが敏感な情報の損失または破損、または敏感な情報の不適切または無許可の開示をもたらす場合、この脆弱性は国家セキュリティおよび私たちの業務に深刻な損害を与える可能性がある。内部脅威や第三者による我々のITシステム構成の脅威は進化しており，我々のITシステムの維持と改善のための我々の努力は，現在または将来の脅威に対応するのに十分である保証はない。セキュリティホールや敏感な情報の紛失や破損を招くいかなる事件も、私たちの従業員や第三者によるものであっても、負の宣伝、巨額の救済コスト、法的責任、そして私たちの名声を損なう可能性があり、私たちの業務、財務状況、運営結果、およびキャッシュフローに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。極端な場合、エネルギー省は私たちの機密情報取得の許可を終了する可能性があり、HALEU行動契約を含む米国遠心分離機の作業を継続したり、エネルギー省契約を履行する能力を失ってしまう可能性がある。
重要な人員を引き付けて維持できないことは私たちの業務に悪影響を及ぼすかもしれない。
同社の低濃縮ウランと技術サービス部門はウラン濃縮業界で独自の技能と経験を持つ者が必要である。それはまたアメリカの安全許可を持っている人たちを要求する。従業員を訓練し、彼らのために必要なアメリカの安全許可を得るにはかなりの時間と費用がかかるかもしれない。私たちの業務の成功は重要な幹部、マネージャー、科学者、エンジニア、その他の熟練者に依存します。現在業務が直面している不確定要素、及び著者らは絶えず変化する状況に適応するために組織構造を調整する可能性があり、これらの肝心な人員を吸引と維持する能力は実現しにくいかもしれない
上級管理職の変動は、私たちの従業員、顧客、サプライヤー、他の私たちと業務往来のある第三者に不確実性をもたらす可能性があります。合格し、経験豊富な高級管理者を引き留めることができなければ、私たちの運営、戦略計画、業績にマイナスの影響を与える可能性がある。
エネルギー省は、2002年の米国エネルギー省-米国証券取引委員会合意および米国エネルギー省との他の合意の下での救済措置の中止または行使を求めることができ、またはこのような合意の修正を要求することができ、これは私たちの利益に不利であり、会社に不利な結果をもたらす可能性がある
同社と米国エネルギー省は、マイルストーンに基づいて先進的な濃縮技術を開発、実演、配備し、場合によってはマイルストーンに達しなかった場合の救済措置を規定する“2002年エネルギー省-米国証券取引委員会協定”に署名した。もし私たちがマイルストーンに到達できなかった場合、あるいは先進的な濃縮技術の商業展開を放棄または建設的に放棄すれば、米国エネルギー省は2002年の“エネルギー省-USEC協定”に基づいて具体的な救済措置を持っている。これらの救済措置には，2002年の米国エネルギー省−USEC協定の終了，米国遠心分離機プロジェクト，HALEU事業契約または他のプロジェクトの成功に必要な米国エネルギー省遠心分離機技術の使用権を廃止し，米国遠心分離機技術や施設のいくつかの権利を米国エネルギー省に譲渡し，米国エネルギー省の米国遠心分離機プロジェクトに関連する何らかの費用を返済することが求められている。
私たちはエネルギー省に撤回不可能な非排他的権利を付与し、エネルギー省に代わってすべての遠心分離機の知的財産権使用料を米国政府の目的に無料で使用または許可することができる(核物質を提供して商業原発炉を生産するための核物質を提供することを含む)。また、我々が自費開発したこのような遠心分離機知的財産権を商業目的(再許可権を含む)に使用することを許可するために、米国エネルギー省に撤回不可能な非排他的許可を付与し、2002年のDOE-USEC協定下のいかなるマイルストーンにも到達できなかった場合、または私たち(または私たちの付属会社または実体が私たちが行動することによって)遠心分離機技術の商業配備を放棄または放棄することを決定したか、または建設的に放棄することを決定した場合にのみ、許可を行使することができる。このような商業用途許可証は私たちに約束した特許権使用料を支払う必要があり、総額は6.65億ドルを超えない。我々の長期目標は、商業的に実行可能な場合に米国遠心分離機技術を商業配備することであるが、米国エネルギー省は、これ以上商業配備を継続したくないか、または実際にまたは建設的に商業配備を放棄し、上記のライセンスに従ってその権利を行使することができると考えるかもしれない。このような行動のいずれも私たちの業務と見通しに悪影響を及ぼす可能性がある。
エネルギー省はこれらの協定による救済措置を求める可能性があるが，双方が将来的に協定の適切な修正について合意できる保証はない。さらに、各当事者がこのような合意の修正について合意しても、そのような修正が実質的な追加的な要求を加えないこと、エネルギー省に実質的な追加的な権利または救済措置を提供しないこと、または米国遠心分離機技術の全体的な経済に影響を与えること、および私たちがこの技術を支援し、成功させる能力を提供することは保証されない。このような行動のいずれも私たちの業務と見通しに悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちのアメリカ政府の契約はアメリカ政府によって定期的に審査され、監査されます。これらの審査は、私たちへの支払いの差し止めや遅延、授権料、法的訴訟、罰金、処罰、責任、そして私たちに対する他の救済措置をもたらす可能性があります。
我々の米国政府契約と下請け契約は連邦調達条例などの特定法規の制約を受け、米国政府契約監督機関の監査、コスト審査、調査も受けている。契約代理機関が、私たちの契約および下請け契約の条項および適用された法律法規を遵守していないと判断した場合、私たちへの支払いが許可されない可能性があり、これは、以前に報告された収入を調整し、以前に受け取った現金収益を返金する可能性があります。また、個人が米国政府を代表して連邦虚偽請求法案に基づいて提起された訴訟を受ける可能性があり、その中には3倍の損害賠償の請求が含まれている可能性がある。もし私たちが任意のアメリカ政府契約と下請け契約の下で性能問題に遭遇した場合、アメリカ政府は任意の影響を受けた契約に従って契約を終了することを含むかもしれない救済措置を求める権利を保持する。契約または下請け契約の終了は、将来の契約を得る能力に悪影響を及ぼす可能性があり、当社の業務、財務状況、運営結果、およびキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちのアメリカ政府契約と下請け契約は、アメリカ政府の持続的な資金と政府支出に依存しており、これらの資金は適時に支払われないかもしれないし、根本的にはなく、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。
現在と将来の米国政府契約および下請け契約は、我々のHALEU運営契約を含め、政府資金に依存しており、これらの資金は通常国会支出の影響を受けている。私たちがこれらの連邦契約と下請け契約を履行する能力は、私たちがそれと契約を締結した実体が十分な資金とタイムリーな支払いを持っていることにかかっている。契約政府機関または主請負者が十分な支出を受けていない場合、それは、私たちの契約または下請け(全部または一部)を終了するか、または私たちの契約または下請けの範囲を縮小するか、または私たちに支払うお金を延期または減少させることができる。私たちに付与できない契約または下請け契約、任意の遅延支払い、または契約または下請け契約の全部または部分的な終了は、資金不足または他の理由により、私たちの業務、財務状態または運営結果、またはキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性があります。
米国政府とのいかなる合意も変更または終了したり、米国政府との関係を悪化させたりすることは、運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちはアメリカ政府と私たちのHALEU運営契約、Piketon付近の遠心分離機施設のレンタル、2002年のエネルギー省-USEC協定を含む、私たちの業務に非常に重要な協定と手配に多くの協定と手配を締結した。そのようなまたは他のプロトコルのうちの1つまたは複数を終了、満了、または修正することは、私たちのビジネスおよび将来性に悪影響を及ぼす可能性があります。さらに、これらの合意締約国である米国機関との関係の悪化は、これらの合意の実行に成功する能力を弱めるか、阻害する可能性があり、これは、私たちの業務、財務状況、または運営結果、またはキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの成功は核産業が急速に変化する競争環境に適応する私たちの能力にかかっている。
競争構造の変化は定価傾向に悪影響を与え、顧客支出モデルを変更したり、不確実性をもたらしたりする可能性がある。これらの変化に対応するために、我々のコスト構造や運営を調整し、有機的な方法や買収や他の戦略取引による業務成長を実現する機会を評価することが求められる可能性がある。私たちは積極的に考慮しており、将来的に潜在的な戦略取引を時々考慮することが予想され、これらの取引は、私たちの資本構造の変化、業務または資産の買収および/または処分、合弁企業または業務、製品または技術への投資に関連する可能性があるが、これらに限定されない。このような取引のいずれについても、追加債務または株式融資、出資または処分資産、追加債務を負担するか、または他の当事者と協力して取引を完了することを求めることができる。このような取引は予想される利益を生じない可能性があり、私たちの財務と他の資源の重大な約束に関連する可能性がある。開発中の債務または持分融資取引に関する法律および相談費用は繰延され、そのような取引が発生しにくい場合には直ちに費用が支払われる。もし私たちが産業変化に対する行動が成功しなければ、私たちの業務、運営結果、そして財務状況は不利な影響を受けるかもしれない。
項目1 B未解決従業員意見
ない。
第二項です属性
私たちの会社の本社はメリーランド州20817、ベセスタ、800、Suite 800、Rockledge Drive 6901号にあります。2027年10月まで24，000平方フィートのオフィススペースを借りました。私たちはメリーランド州ベセスタに位置していて、私たちのLEUとテクニカルソリューション部門にも利用されています。私たちはセットの事務空間を含む440，000平方フィートの製造工場を持っています。敷地は72エーカーで、テネシー州37830オーク嶺遠心機路400号に位置しています。私たちはまたアメリカエネルギー省から工業建築と110，000平方フィートのセットオフィス空間を借りて、住所はオハイオ州45661ピクトンアメリカ23号線3930号です。これらの工業建築は屋上下に14エーカーを超え，遠心分離機技術を用いたウラン濃縮作業を収容するために建設された。テネシー州オークリッジとオハイオ州ピクトンにある工場は私たちの技術解決策部門を支援してくれます。私たちはまたワシントンD.C.に小さなオフィス空間の短期賃貸契約があります。私たちの会社の機能に使うことができます。私たちは私たちの施設を良好な運行状態に維持し、それらは私たちの現在の需要と予測可能な未来を満たすのに十分だと信じている
第三項です法律訴訟
付記16を参照してください引受金とその他の事項--法律事項私たちの連結財務諸表は本年度報告書の第4部にあります
第四項です炭鉱安全情報開示
適用されません。
第II部
五番目です登録者普通株市場、関連株主事項及び発行者による株式証券の購入
会社の会社登録証明書は70，000，000株のA類普通株と30，000，000株のB類普通株を含む100，000，000株の普通株を発行することを許可しており、2023年2月7日までに、会社は13，919，646株A類普通株と719，200株B類普通株を含む14，638，846株の普通株を発行した。B類普通株は東芝米国原子力会社とBabcok&Wilcox投資会社に発行され、A類普通株と同じ権利、権力、優遇、制限を持ち、投票権を除いて、すべての事項でA類普通株と平等である。B類普通株の保有者は現在、ある持株要求に適合した場合に会社の取締役会メンバーを選挙する権利がある。また、当社は、その経営陣奨励計画の下で1，900，000株のA類普通株を予約しており、2022年12月31日現在、522，608株は、奨励の終了または行使なしに廃止された奨励に関する120，000株を含む将来の奨励に使用することができる。
A類普通株はニューヨーク証券取引所米国有限責任会社で取引され、コードは“LEU”である。
2023年2月7日現在，会社A類普通株は約833名の登録保有者と約19547名の実益所有者である。会社B類普通株は2023年2月7日までに2人の保有者がいる
2022年か2021年には現金配当金が支給されておらず、予測可能な未来にも私たちは現金配当金を送るつもりはない。私たちの8.25%手形を管理する契約は、いくつかの例外を除いて、Enrichment Corp.が私たちに現金や他の資産を移す能力に制限を加えています。これは私たちがA種類の普通配当金を支払う能力を制限するかもしれない。
当社は2022年12月31日までに株式証券を未登録で売却していません。
株式表現グラフ
次の図にCentrus A類普通株、標準プール500指数と標準プル航空宇宙と国防(A&D)指数投資の累積総リターンの比較を示す。同図は、2017年12月31日のA類普通株、標準プール500指数、標準プールA&D指数への100ドル投資を反映しており、配当金の再投資を反映している。次の図の株価表現は未来の株表現を表していません。我々が以前に証券取引法によって提出された任意の文書には、本10−K表を含む将来の文書に全部または部分的に組み込まれる可能性があるが、以下の業績グラフは、参照によってそのような文書のいずれかに統合されるとみなされてはならない。
わが国の海外株主に影響を与える事項
私たちのNRCライセンスを遵守するのを助けるために、私たちの会社登録証明書は、外国人が持っている(実益または記録されている)私たちの普通株に関するいくつかの権利を与えてくれます。わが社の登録証明書には、外国人の定義には、非米国市民の個人、非米国司法管轄区の法律に基づいて組織された実体、非米国市民の個人、または非米国司法管轄区の法律組織の実体に基づいて制御されるエンティティが含まれる。
(1)外国人実益が、(A)当社の任意の種類の株式証券の発行および流通株の5%以上、(B)当社の全株式証券の発行および流通株の5%以上の投票権を有する、(1)外国人実益が、(A)当社の任意の種類の株式証券の発行および流通株の5%以上を所有する権利を有する、すなわち“外資持株審査事件”が発生し、取締役会が自社登録証明書に基づいて様々な行動をとる権利をトリガする。または(C)私たちの任意のカテゴリの株式証券の発行および流通株の5%未満、または私たちのすべてのカテゴリの株式証券の発行および流通株の投票権の5%未満であり、もし外国人が私たちの任意の管理職または任意の取締役の委任および任期を制御する権利がある場合、(2)外国ウラン濃縮供給者または外国競争相手(“違約者”と呼ぶ)またはその口座実益のために私たちの任意の種類の持分証券の任意の株式を所有しているか、または(3)私たちの任意の種類の持分証券の任意の所有権または権利の行使、または私たちに対して支配権を行使または行使しようとしている行為に対して、いかなる規制制限に違反したり、違反したり、または私たちの施設の持続的な運営を危険にさらす可能性がある(“不利な規制事件”)。これらの権利には要求が含まれている
我々の証券保有者(又は提案された保有者)から情報を取得し、当該等所有者が証券を譲渡することを許可することを拒否し、当該等所有者の投票権を一時停止又は制限し、わが社の登録証明書に規定されている条項に従って当該等所有者が保有するわが株を償還又は交換し、外資所有権制限の遵守を確保するために必要又は適切であると考えられる他の行動をとる。
わが社の登録証明書に規定されている外資所有権制限に関する情報は、第1部、第1 A項を参照されたいリスク要因 私たちの会社登録証明書は、外国人が持っている(実益または記録されている)持分証券のいくつかの権利を与えます。もしわが社の登録証明書に規定されている外国所有権レベルを超えた場合、私たちは外国人が持っている普通株を償還または交換する権利があり、場合によっては、適用される償還価格や交換価値は公平な市場価値または外国人の購入価格の中の低い者に等しい可能性がある
第六項です[保留されている]
第七項経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
以下の議論は，本報告の他の部分の連結財務諸表と関連付記とともに読み，全文に限定すべきである
この討論には危険と不確実性に関する前向きな陳述が含まれている。実際の結果は展望性声明で討論された結果と大きく異なる可能性があり、特に新冠肺炎の大流行(新たに出現した変種を含む)とウクライナ戦争などによる経済、社会と市場の不確定性を考慮する。本年度報告書冒頭のForm 10−K“前向き陳述”を参照されたい。
概要
Centrusはデラウェア州の会社(“会社”、“私たち”あるいは“私たち”)であり、原発業界の信頼できる核燃料とサービス供給者であり、原発業界に信頼できる無炭素エネルギーを提供する。意味が他に説明されていない限り、言及された“Centrus”、“会社”、“私たち”または“私たち”には、Centrus Energy Corp.とその完全子会社、およびCentrusの前身が含まれている
公表されたSWUスポット価格指標は2009年4月に過去最高水準に達し、1 SWU 163ドルに達した。2011年の日本の福島事故から数年間、スポット価格は75%以上下落した 2018年8月に底をつき、SWUあたり34ドル。その後、緩やかで安定した上昇となり、2021年12月31日にはSWUあたり56ドルに達した。2022年には、スポット価格は引き続き大幅に上昇し、2022年12月31日にはSWU当たり110ドルに達する。 これは年初から96%増加し、2018年の過去安値より22.4%増加したことを意味する。SWUスポット価格の突然の高騰は、ロシアのウクライナ侵攻による不確実性と、安全で炭素のないエネルギーとしての原子力への関心が高まっていることによって推進されている
ロシアの供給を含めると、世界の核燃料市場のウラン濃縮部分は供給過剰になるが、ロシアの供給がなければ、世界市場のウラン濃縮は供給が不足する。ウクライナ戦争による需給バランスと競争構造の変化は定価傾向に影響し、顧客支出モデルを変化させ、ウラン市場に不確定性をもたらす可能性がある。これらの変化に対応するために、有機的な方法や買収や他の戦略取引による業務成長を実現する機会を評価していきます。
HALEUモデル契約に基づき，米国エネルギー省はCentrusを招聘してPiketonにAC 100 M型遠心分離機16台からなる下落遠心分離機を建設し，HALEUの生産を示した。HALEUモデル契約によると、同社はHALEUとLEUのモデルの完成と生産拡大を目指し、新規と既存の原子炉の需要、国家安全と米国政府の濃縮ウランに対する他の要求を満たすことを目標としている
HALEUモデル契約は2022年6月1日に満了する予定だったが、2022年11月30日まで延長された。エネルギー省はHALEUモデル契約の範囲を変更し，モデル事業部分を既存のHALEUモデル契約の期限を超えることを規定する新たな競争的契約に移行することを決定した。アメリカエネルギー省は HALEUモデル契約に関する資金を徐々に増加させ，これまでの資金総額は1兆687億ドルであった。
エネルギー省は2022年11月10日，Centrus社にHALEU運営契約を獲得し，2022年11月14日から開始することを通知した。HALEU運営契約をベースに契約第1段階で50/50のコスト分担契約を規定し，下落を達成し，20キロのHALEU UFを運転開始して生産した62023年12月31日より遅くありません。第二段階は、コストと奨励費用に基づいて運営とメンテナンスを継続し、年間900キロのHALEU UFの年間生産量で年間生産することを含む6しかし、2024年12月31日より遅くはない。最後に，HALEU業務契約によると，エネルギー省は3年間の選択があり，コストプラス奨励費用に基づいて契約期間を延長することができる。エネルギー省がこのようなオプションのいずれかを行使するか、または会社が生産を継続することを保証することはできない。同時に私たちの賃貸契約修正案によると
Piketon工場では，エネルギー省がHALEU運営契約によるすべてのD&D責任を担っている。現在，2023年12月31日までの四半期に少量のHALEUを生産する作業は計画と予算で行われている。
2023年2月9日、同社は、下落号と大部分の支持システムの建設と予備テストが完了したと発表した。運営開始前には，エネルギー省で生産されたHALEUの現場貯蔵を可能にし，核管理委員会との最終運営準備状況審査を完了し，生産開始の承認を得るための核分裂材料貯蔵領域を含む余剰支援システムの建設を完了する必要がある。運営準備状況審査は，2021年に改訂に成功し，HALEU生産を許可し，Piketon工場をNRC許可を得た唯一のHALEU生産施設とした会社のNRCライセンスに基づいて行った
Centrusは、Piketon工場のHALEU生産能力を拡大するために、任意の後続契約を競争することができる有利な地位にあると信じている。米国エネルギー省は，ARDPと先進原子炉市場へのHALEUの全体的な提供を確保するために，より多くの契約を締結することを検討している。Centrusは2022年10月下旬に情報源が求めたエネルギー省に応答した。米国エネルギー省は，2023年に競争の基礎として業界に提供する可能性のあるHALEU可用性計画の発展を指導するためにこれらのソースを使用する計画である。
2022年8月16日に法律となったインフレ削減法案に署名したのは、米国エネルギー省HALEU可用性計画に7億ドルを支出し、2026年までにHALEUを商業使用に投入することを目標としており、そのうち5億ドルは新たな生産を支援するために使用され、2億ドルはHALEU輸送のような関連するサプライチェーン課題の解決に使用される。2022年10月6日、米エネルギー省は“情報源を求める”という通知を発表し、政府が毎年25トンものHALEUを購入することで、米国HALEU濃縮ウランの建設と運営を支援する潜在的な10年計画を概説した。通知を求める情報源は、正式な提案要求ではなく、初歩的なステップであり、米国エネルギー省は、この計画を十分に実施するために、インフレ削減法案に含まれる年次支出を増加させる必要があるだろう。2022年10月14日，同社は業界デーイベントに参加し，米国エネルギー省は会議で潜在調達活動に関するより多くの情報を提供した。同社は将来可能な入札書への参加に関する次の行動を評価している。
ウクライナの戦争により濃縮ウランの市場価格が大幅に上昇し，国内の新たなウラン濃縮能力への公的·個人投資を促し，HALEUだけでなく低濃縮ウランの生産にも利用され，既存の原子炉を支援している。そのため、CentrusはHALEU濃縮を配備しながら低濃縮ウランを配備する機会を模索しており、一連の商業と米国政府の要求を満たし、コスト相乗効果をもたらし、同時に収入機会を増加させる。私たちは、資金および/または購入約束の利用可能性に依存して、低濃縮ウランおよび/または高濃縮ウランを配備する能力、およびこれらの能力の時間、順序および規模に依存する。
私たちの濃縮ウラン技術とHALEUモデルへの投資は、会社が政府と商業顧客の将来の先進原子炉と次世代燃料の配備の需要を満たすことができ、低濃縮ウラン生産の回復に潜在的なコスト相乗効果を提供すると信じている。現在，開発中の先進原子炉のいくつかはHALEU燃料を使用する。例えば，米国エネルギー省がそのARDPのために選択した10個の先進原子炉設計のうち，9つにHALEUが必要となる。 さらに，最初に有効なNRCライセンス審査が開始された非軽水炉にはHALEUが必要である。 米国防総省は最近、“ベイリー計画”という計画の一部であるHALEUを燃料とする移動マイクロリアクターの原型を2024年までに建設する契約を付与した 米空軍はアラスカエルソン空軍基地にマイクロ原子炉を配備する計画も発表した。 HALEUの使用は空軍計画の明確な要求ではないが，ほとんどのマイクロリアクター設計にはHALEUが必要であると予想される。また、米国国防高等研究計画局は、HALEUを燃料とした核熱推進システムを展示することを目的とした“機敏環月作戦デモロケット”というプロジェクトを援助しており、最終的に月面着陸と火星任務を支援する可能性がある
月間価格指標は数年来増加しているが、核燃料市場のウラン濃縮部分は依然として供給過剰であり、未来の原発需要の不確定性に直面している。競争構造の変化は定価傾向に影響し、顧客支出モデルを変化させ、不確定性をもたらす。これらの変化に対応するために、私たちはコスト構造を調整するための措置を取っています。私たちは、私たちのコスト構造と運営をさらに調整し、有機的または買収や他の戦略取引によって業務成長を実現する機会を評価することが求められるかもしれません。
私たちも積極的に考慮しており、将来的には潜在的な戦略取引が時々考慮されることが予想され、これらの取引は、事業または資産、合弁企業、または業務、製品または技術への投資、または私たちの資本構造を変更することに関連する可能性があるが、これらに限定されない。このような取引のいずれについても、追加債務または株式融資、出資または処分資産、追加債務を負担するか、または他の当事者と協力して取引を完了することを求めることができる。
第1項の項を参照してください業務.業務もっと多くの情報を知ります。
市況と展望
世界の核産業の見通しは、長年の下落と停滞を経験した後、好転し始めている。先進的な小型·大型原子炉の発展、革新的な先進燃料タイプ、および各国が自国に原発シェアを配備あるいは増加させることを約束し、市場で楽観的な気持ちを創出した。この勢いの一部の原因は、気候変動に対応し、健康と安全を改善するための温室効果ガス排出を削減するための努力だ。
WNAのデータによると，2023年1月現在，世界で建設中の原子炉は58個であり，その約3分の1は中国にある。米国は92の稼働中の原子炉を持ち、依然として世界最大の核燃料市場である。米国、日本、欧州の核工業は向かい風にもチャンスにも直面している。米国では，天然ガス業界はより低コストな天然ガス資源の圧力を受けており，最近まで天然ガス価格の上昇に伴い，再生可能エネルギーの拡大を補助してきた。過去10年間に、米国では12基の原子炉が早期に閉鎖され、他の原子炉は今後数年以内に閉鎖される可能性がある。同時に，2基の大型原子炉が建設中であり，米国は次世代原子炉の開発，モデル，配備に積極的に努力しており，その多くはHALEUが必要と予想されている。
国際エネルギー庁は、今後30年で世界の原子力発電量が大幅に増加すると予想している。国際エネルギー庁の2022年に世界エネルギー展望“既定政策”の場合、原子力発電量は2030年までに25%、2040年には46%増加すると予想される。“2050年までの純ゼロ排出”の想定では、2030年までに原子力発電量は46%増加し、2040年には2倍以上に増加する。注目すべきは、これらの世界の原子力成長の推定値は、国際エネルギー庁の2021年の予測に比べて大幅に増加していることである“世界エネルギー展望”原子力の将来性に対する期待が改善されていることを反映している。
2011年3月に日本で発生した地震と津波により、日本とドイツの60以上の原子炉が停止され、他の国は新原子炉の建設を減らしたり、既存の原発の退役を加速したりした。日本ではすでに10基の原子炉が再稼働しており、他の7基は2023年に再稼働する予定で、日本のより多くの原子炉はその後数年で再稼働する予定だ。ウクライナ戦争のため、EUはロシアの天然ガス輸入への依存を減らすために、既存工場の早期退役計画を再検討することを加盟国に奨励している。
2020年10月、DOCとロシア連邦はRSAの延長について合意し、RSAは貿易協定であり、ロシア原産の核燃料の限られた数の米国への輸出を許可した。双方は合意を2040年まで延長し、Centrusが米国に出荷した年間割当量の大部分を2028年まで保留し、TENEXとの長期TENEX供給契約を実行することに同意した。この結果はCentrusがその公共事業顧客にサービスを提供し続けるのに十分な割当量を持つようにした。
ウクライナ戦争はロシアと国際社会の緊張関係を悪化させた。したがって、米国および他の国は、特定のロシア製品、サービス、組織、および/または個人に対して追加の制裁および輸出規制を継続している可能性がある。これまで実施されてきた制裁はロシアウラン製品の米国への輸入を阻止していないが、将来的には追加的な制限が増加し、ロシアウランの購入と転売能力に影響を与える可能性がある
濃縮されて、これは私たちの業務に否定的な影響を及ぼすかもしれない。さらに、米国、ロシア、または他の国の制裁は、私たちの輸送、輸出、輸入、集荷、または私たちが購入した低濃縮ウランに関連するお金の支払い、または顧客へのタイムリーな納品能力およびコストに影響を与える可能性があり、利用可能な範囲で非ロシア源からの調達を増加させることが要求されるかもしれません。
ウクライナ戦争への対応として、米国議会や他の地方はウラン製品の輸入禁止を提案しており、これらの製品はTENEX供給契約に基づいて1年または数年以内に低濃縮ウランを輸入する能力に影響を与える可能性があるが、申請提出日までにこれらの提案は採択されていない。
米国や外国政府は、ロシアへの支払いや輸送や他のサービスを含むサービスを獲得するためのメカニズムに対する制裁が拡大しており、将来TENEX供給契約の実行を中断する可能性が高まるリスクが高まっている。 そのため、引き続き関連状況を密接に監視し、任意の新しい制裁の潜在的な影響を評価し、当社への影響をどのように軽減するかを評価します。
これらのリスクおよび不確定要因のさらなる議論については、第1部、項目1 Aを参照されたいリスク要因であるウクライナの現在の戦争および関連する国際制裁および貿易制限は、私たちの業務、運営結果、財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
経営実績
私たちの収入、経営業績、キャッシュフローは四半期や年度によって大きく変動する可能性があります。 私たちのLEU分野での注文には主に長期的な固定約束契約が含まれており、2023-2026年の収入について大きく知っています
現在の市場の不確実性や混乱、ウクライナ戦争などを考慮して、2023年の運営実績を指導しなくなった。 どうぞご覧ください前向きに陳述する本年度報告Form 10−Kの冒頭にある。
低濃縮ウラン分野での私たちの注文は2029年まで延長されるだろう。2022年12月31日と2021年12月31日現在、私たちの注文は約10億ドルです。注文は、2022年12月31日現在の約3.19億ドルの繰延収入および顧客前払いを含む将来のSWUおよびウラン交付の推定ドル収入総額であり、これらによる前払いは将来の交付に使用される。私たちの注文簿には注文がありません。お客様の運営に関するリスクとみなされています。これらの中長期契約は、既存の輸入法および制限、例えば、ロシアウラン製品の米国への輸入を制限し、TENEX供給契約に従って調達された材料を使用した販売に適したRSA、ウクライナ戦争の変化する情勢に対して実施される可能性のある追加制裁および他の制限など、重大なリスクおよび不確実性の影響を受ける
私たちの将来の経営業績は不確実性の影響を受け、これらの不確実性は業績に積極的またはマイナスの影響を与える可能性がある。私たちの結果に影響を与える可能性のある要素には、以下の要素が含まれている
•ウクライナ戦争、政府行動、およびサプライチェーン、生産、輸送、支払いおよび核物質または他の重要な物資またはサービスの輸入を妨害する他の事件または第三者行動を含む武力衝突
•低濃縮ウラン、低濃縮ウランまたはウランの購入、またはそのような低濃縮ウラン、低濃縮ウランまたはウランの購入または交付に必要な貨物またはサービスに対して制裁および他の措置を実施することができる
•低濃縮ウラン、低濃縮ウラン、およびウランの供給状況および条件を補充的に購入または販売する
•価格設定、需要、運営、輸入、輸出または投資に対する政府の制限、および私たちと私たちの顧客、サプライヤー、請負業者および下請け業者の業務および活動の規制を含む低濃縮ウランおよびエネルギー市場の状況
•顧客の注文、関連交付および低濃縮ウランまたはその部品の購入の時間スケジュール；
•コスト、将来の資金、HALEUへの需要
•金融市場状況および他の年金および福祉負債および関連資産価値に影響を与える可能性のある要因
•法律手続きの結果と他の意外な状況
•現金は戦略的または財政的措置に使用される可能性がある
•既存の契約に影響を与える可能性のある行動を含む顧客およびサプライヤーがとる行動；
•市場、国際貿易、およびCentrus顧客および業界に影響を与える他の条件；
•新冠肺炎の大流行の持続時間と重症度及び著者らの業務への影響。
これらのリスクおよび不確定要因のさらなる議論については、第1部、項目1 Aを参照されたいリスク要因 - (1) ロシアのサプライヤーや他の供給源から購入したSWUまたはウランの輸入または販売制限は、私たちの収益性や業務生存能力に悪影響を及ぼす可能性がありますそして - (2) 注文されたドル金額は、任意の所与の時間に説明されるように、必ずしも将来の販売収入を示し、不確実性の影響を受けるとは限らない.
収入.収入
私たちは二つの報告可能な部分を持っている：LEU部分と技術的解決策部分
低濃縮ウラン部門の収入は主に
•低濃縮ウランを販売するSWUコンポーネント；
•天然ウランを販売し
•天然ウラン及び低濃縮ウラン成分を含む濃縮ウラン製品の販売。
当社のテクニカルソリューション部門は、企業が現在行っているプロジェクトおよびテスト活動、技術およびリソース支援を含む、公的および民間のお客様に提供する技術、製造、エンジニアリング、運営サービスを反映しています。これには，HALEUモデル契約，HALEU運営契約，公共·民間顧客との各種その他の契約が含まれている。
SWUとウラン販売
2022年12月31日までの1年間、低濃縮ウラン部門からの収入は私たちの総収入の約80%を占めている。私たちの顧客の多くは原発を運営する国内と国際公共事業会社で、2020年以降、国際販売は私たちの低濃縮ウラン部門の収入の約50%を占めている。私たちの電力会社との合意は主に中長期固定承諾契約であり、これらの契約に基づいて、私たちの顧客は特定の数の低濃縮ウランのSWUコンポーネントを購入する義務があります。私たちは公共事業会社にSWUと低濃縮ウラン中の天然ウラン成分を売却する契約、または公共事業会社と他の核燃料関連会社に天然ウランを売却する契約は、通常より短期的な固定約束契約である。2022年に完了したLEUのSWU部分の単一顧客注文は、1注文あたり約1，000万ドルである。そのため，LEUの顧客注文時間の相対的に小さい変化により，我々の経営業績は毎年大きく変化する可能性がある.
一般に、公共事業顧客は支払いを選択することができるが、契約販売期間後にCentrusから購入したSWUとウラン製品を受け取ることができ、コストと収入確認が遅れる。注2を参照してください収入と顧客との契約は詳細については、本年度報告第4部の総合財務諸表を参照されたい。
時間が経つにつれて、私たちの財務業績はSWUと天然ウラン価格の変化の大きな影響を受けるかもしれない。2011年から2018年にかけてSWUとウランの市場価格は大幅に低下し、その後上昇傾向にあり始めた。最近、ロシアのウクライナ侵攻後の市場不確実性はSWUとウラン価格の大幅な上昇を推進している。私たちの注文には数年前に私たちに授与された契約が含まれているので、お客様に発行するSWU平均価格は通常発表された価格指標より数年遅れます。いくつかの比較的新しい販売は近年普遍的に存在する低価格を反映しているが、私たちの注文に含まれるいくつかの古い契約の販売価格は現在の市場価格より明らかに高い。
最近，ロシアからの低濃縮ウラン供給の厳格な制限や遮断に関する提案が市場供給を大幅に引き締める可能性があることに注目されている。 ロシアのウラン濃縮工場は世界生産能力の46%を占め、ロシアの生産能力はその国内需要を大きく上回っている。WNAのデータによると，ロシア以外の世界各地の原子炉の年間濃縮ウラン需要は非ロシアウラン濃縮の利用可能な供給量をはるかに超えており，米国の原子炉を含むいくつかの原子炉の生存能力を脅かす可能性がある。 非ロシア工場の在庫と生産量の増加は不足を緩和する可能性があるにもかかわらず、これらの選択はロシアの供給に完全に代わることはない。新しい能力を配備することは最終的にロシアのウラン濃縮に代わる可能性があるが、この能力は使用するために数年と個人または政府源からの大量の資金を要するだろう。
下表に長期とスポットSWU価格指標，およびUFスポット価格指標をまとめた6TradeTech LLCは核市場回顧:
SWUとウラン市場価格指標*
*ソース：核市場回顧TradeTech出版物www.uranium.info
私たちの顧客との契約は主にドル建てで、収入はドルレートの変化の実質的な影響を受けていませんが、競争的な入札過程で新しい契約を得ることができます。これはドルの疲弊や強さにかかっています。時々、ユーロで支払った現物販売を受け入れます。受けるかもしれません
短期為替リスク。私たちの主な競争相手の費用は他の通貨で計算される。私たちの仕入先との契約は主にドルで計算されます。私たちはSWU供給協定を持っています。名目上2023年から、価格はドルとユーロを組み合わせた形で支払いますが、契約で定義された為替レートがあります。
時々、私たちは天然ウラン形態のSWU支払いを受け入れるだろう。このような契約に従ってSWUを販売する収入は、低濃縮ウランの交付時に確認され、契約開始時の天然ウランの公正価値に基づいて、または天然ウランの数が最終的に決定された場合(可変であれば)。
SWUと天然ウランの販売コストは，期間中に販売·納入されたSWUと天然ウランの数量および単位在庫コストから計算される。単位在庫コストは平均コスト法で決定される。調達コストの変化は在庫コストや販売コストに影響を与える。販売コストには，非現場許可地点で在庫管理を行うコストが含まれる.販売コストには、ポーツマスGDPおよびPaducah GDP前従業員に関するいくつかのレガシーコストも含まれている
重要な会計政策と試算
私たちの重要な会計政策の概要は付記1に掲載されています重要会計政策の概要米国公認会計基準に基づいて作成された本年度報告書第4部の総合財務諸表。アメリカは会計原則を公認している我々の業務に関連する広範な事項の会計声明、実施ガイドラインと解釈は複雑であり、多くの主観的仮説、推定と判断に関連し、これらの仮説、推定と判断は本質的に重大なリスクと不確定要素の影響を受ける肝心な会計推定は管理層に推定を要求する際に不確定な事項に対して仮定した推定であり、これらの推定に対して、異なる推定は通常私たちが合理的と考えている複雑な判断、確率と仮定に基づいているが、本質的には不確定で予測不可能であり、私たちの経営業績と財務状況に重大な影響を与える可能性がある。他の専門家も、同じ事実や状況に対して自分の判断を下し、一連の代替推定額を作成し、支持する可能性がある。我々はまた，リスクや不確実性の影響を受けており，これらのリスクや不確実性は，医療環境，法律，法規のような実際の結果と推定された金額とは異なる可能性がある。また，c会計規則やその解釈の抜け穴は、私たちの運営結果や財務状況に大きな影響を及ぼす可能性がある
以下で用いる感受性分析は，我々が用いた推定の可変性の予測を読者に提供するためではない.逆に，変化を見積もる一般的な原因や結果を読者に知ってもらうための感受性を用いている.
私たちは以下が私たちの重要な会計推定であることを確認しました
収入確認-テクニカルソリューション
テクニカルソリューション部門の収入は，サービス提供時に契約期間内に確認される.顧客に統制権を移管し続けているため、会社はこれらの契約を履行する際に、一定期間収入を確認する。
会社は契約によって提供された製品またはサービスが期待して受信した対価格に基づいて、各契約の取引価格を決定する。契約に履行義務ごとの取引価格が説明されていない場合，契約価格は承諾サービスの推定に応じて相対的に独立した販売価格を履行義務に割り当てる.複数の履行義務を有する契約については、当社は、契約義務毎に係る製品又はサービスの推定独立販売価格に基づいて、取引価格を契約義務毎に割り当てる。独立販売価格代表会社は、独立したベース(すなわち、他の製品またはサービスとバンドル販売しない)で顧客に製品またはサービスを販売する金額を表す。同社と米国政府との契約はFARに制約されており、価格は通常推定または実際のコストに合理的な利益率を加えている。これらの規定により、会社がアメリカ政府と締結した契約における製品またはサービスの独立販売価格は
通常は契約に規定されている販売価格に等しい。同社は、法的に実行可能になるまで、行使されていない選択権を含む将来の改正を考慮していない。契約はその後、仕様、要件、または価格の変化を含むように修正される可能性があり、これは、既存の強制的に実行可能な権利および義務を新たにまたは変更する可能性がある。修正の性質を考慮して、当社は修正を既存契約の調整とみなすか、独立した契約とするかを考えます
会社が履行義務に対して進捗コスト比入力法を用いると，達成進捗の程度は，これまでに発生した直接コストと履行義務を達成する際に推定される直接コスト総額の割合に基づいて測定される.収入は発生したコストに比例して入金される。顧客へのサービス提供の履行義務については，時間の経過とともに，収入は顧客の受信と消費収益時に発生する直接コストや開票方式(移転した価値が会社の発行権にマッチしている場合)に基づいて確認する
コスト比法により収入と推定総コストを推定し，推定された契約損益を含む場合には，大量の見積りと仮定を行った。長期契約開始時に、会社は契約技術、進捗、コスト面の実現リスクを決定し、監視し、これらのリスクが契約完了の収入と総コスト推定に与える影響を評価する。見積り数は技術的要求，スケジュール，費用を考慮した.各契約の初期推定総コストは、契約を完了する初期推定総コストのうち、技術的要件、進捗、およびコストを実現する能力をめぐるリスクを考慮する。もし会社が契約をめぐる技術、進捗、コスト面のリスクを解消することに成功すれば、契約履行期間中に総コストが減少する可能性が予想される。逆に、契約を完了する推定総コストが増加すれば、推定総コストが減少する可能性がある。1つまたは複数の推定の重大な変化は、当社の契約の収益性に影響を与える可能性があるため、当社は、契約に関連する推定を定期的に検討し、更新する。総合建築系契約竣工時の総コスト推定数が複雑設備や関連サービスに関する履行義務が稼ぐべき総収入推定数を超えていれば，損失が確定した期間は履行義務の余剰損失計準備金となる。推定費用は契約履行中に変化する可能性があり、契約推定損失に影響を与える可能性がある。
資産評価値
SWUとウラン在庫の会計計算には推定と判断が含まれている。SWUとウラン在庫コストは平均コスト法を用いて決定されたSWUとウランの在庫は、コストまたはNRVの低価格で計算される。NRVは正常な業務過程で推定された販売価格であるが、合理的に予測された完成、処置、輸送コストは含まれていない。契約によると、SWUとウランの推定販売価格は私たちの注文中の契約定価条項に基づいています。契約を締結していないウランについては，推定販売価格は主に貸借対照表日に公表された価格指標に基づいている
無形資産は、2014年9月30日に私たちが再編し、会計の適用を再開したことに由来している。無形資産は，我々のLEU部門の資産と負債に対する公正価値調整である.識別可能な無形資産は私たちの注文と顧客関係と関連がある。注文無形資産は，注文発生時に価値が減少した場合に償却され，主に顧客に納入された結果である.顧客関係無形資産は直線法を用いて推定平均耐用年数15年以内に償却され、6.75年の予定償却期限が残っている。2022年12月31日現在、無形資産を識別できる純残高総額は4570万ドル。
イベントや業務環境の変化が無形資産の帳簿価値を完全に回収できない可能性があることを示した場合，そのような無形資産の帳簿価値は減値テストを受ける必要がある。長期資産の帳簿価値が資産の使用と最終処分による未割引キャッシュフローの総和を超えると、帳簿価値を回収することができない。減価損失とは、長期資産または資産群の帳簿価値がその公正価値を超える金額である。
私たちの公正価値決定に固有なのはいくつかの判断と推定であり、未来のキャッシュフローの予測、未来のキャッシュフローの固有リスクを反映する割引率、現在の経済指標と市場推定値の解読、及び運営に関する戦略計画を含む。これらの基本的な仮定の変化は、テスト結果の変化をもたらし、これは、無形資産の公正価値がそれぞれの帳簿価値よりも低い可能性がある
年金と退職後の健康と人寿福祉費と義務
私たちは、固定収益年金計画と退職後の健康·生活福祉計画に基づいて、特定の従業員や退職者に退職給付を提供する。福祉債務と費用の推定値は，判断と推定に関する計画と精算仮定の規定に基づいて行われる
私たちの退職者福祉計画に関連する資産や債務は毎年資産負債表日に再計測され，その年の実績と予想結果との間に差がある。同社は会計オプションを選択し、第4四半期の営業報告書でこれらの精算損益を確認した。もう一つの選択は、時間の経過とともに収益と赤字を経営業績に償却することだ。同社の精算損益の即時確認処理は、計画資産や福祉債務の変動が財務結果の透明性にどのように影響するかを増加させるためだ。経営報告書でこれらの損益を直ちに確認することは、私たちの経営業績に大きな変動を招く可能性があります。さらに、計画された一括払いがあるレベルを超える場合、その計画の中期再計量および損益の確認が必要となる可能性がある
サービスコストを除いて、退職福祉支出/収入の構成要素は私たちの総合経営報告書に示されています定期福祉純収入の非経営的構成要素それは.これらの構成要素は主に計画資産のリターンと、福祉債務の現在価値が支払いに近いため、利息コストによって相殺されることを含む。業績はクレーム経験，死亡率，医療保健クレーム仮説の変化および市場金利の変化を反映している。サービスコスト確認は販売コスト(低濃縮ウラン部分用)および販売、一般、行政料金です。
定期福祉純収入の非経営的部分2022年12月31日現在、2021年、2020年12月31日までの年間純収益はそれぞれ660万ドル、6760万ドル、160万ドルで、このうち2022年12月31日までの年間純損益は780万ドル、2021年12月31日までの年間純精算収益は5050万ドル、2020年12月31日までの年間純純損益は720万ドル。2022年12月31日までの純精算損失は、期待リターンに対して不利と仮定された投資リターンを反映しているが、金利は約2.8%から5.5%に上昇して一部相殺されている。2021年12月31日までの1年間，純精算収益は金利が約2.5%から2.8%に上昇し，期待リターン仮説や医療クレーム仮説に対する有利な投資リターンを反映しているが，死亡率，医療コスト傾向仮説とクレーム経験の変化によって部分的に相殺されている。2020年12月31日までの年度では，純精算損失は市場金利が約3.3%から2.5%に低下したことを反映しているが，期待リターン仮説に対する有利な投資リターンおよび死亡率とヘルスケアクレーム仮説の変化部分によって相殺されている。
精算仮説の変化は，福祉債務や福祉コストの計測に影響を与える可能性があり，以下のようになる
•2023年の福祉計画資産の予想収益率は約6.8%だった。期待収益は、この計画の株式と債務証券の歴史的収益と将来の収益への期待に基づく。計画資産予想収益率は0.5ポイント低下し、2023年の年間年金コストを230万ドル増加させる。しかしながら、予想される福祉計画資産収益率の任意の変化が2023年度に確認された最終福祉コストに対する純影響は0ドルとなり、我々の時価建て会計方法によれば、実資産収益率は2023年12月31日に有効に反映されることになるからである。
•年金債務の現在値は、市場金利を用いて長期債務を割引することで計算される。この割引率とは，計量日に福祉債務の推定金利を有効に返済し，高品質固定収益投資の収益率をもとに，これらの投資のキャッシュフローが計画された期待福祉支払いの時間と金額にマッチすることである2022年12月31日現在、割引率は約5.5%。割引率を0.5ポイント下げると年金福祉債務の推定額が2170万ドル増加し、退職後の健康·生活福祉債務の推定額が370万ドル増加することによる推定変化は、年間年金費と退職後の健康·生活福祉費のサービス費と利息費用の総額をそれぞれ140万ドル、30万ドル減少させる
•2023年に予想される医療費傾向比率は7%，2031年には5%の最終傾向比率に低下した。医療費動向比率は，福祉を提供する総コスト年間成長率の推定値を表している。傾向率は医療保健インフレ仮説、医療保健利用と提供モードの変化、技術進歩及び著者らの計画参加者の健康状況の変化を反映している。
所得税
通常の業務過程では、一部の取引と計算の最終納税決定は不確定である。そこで、私たちは追加税金と利息を支払うべきかどうかの見積もりに基づいて納税義務を確認します。当該等の事項の最終税務結果が最初に記録された金額と異なる場合、当該等の違いは、当該等特定期間の所得税支給に影響を与える。
会計基準は、関連する税収割引が財務諸表で確認できる前に達成するために必要な最低確認閾値を規定している。2022年12月31日現在、本年度報告第4部総合貸借対照表その他の長期負債に含まれる未確認税収割引負債は190万ドルであり、利息及び罰金総額は10万ドルである。
所得税会計は、資産および負債の課税基礎および繰延税金資産の将来の回収可能性に関する推定および判断に関する。繰延税金資産の現金化を評価する際に、私たちは繰延税金資産をより実現する可能性があるかどうかを決定する。繰延税金資産の最終的な現金化は、繰延税金資産が回収可能または予想販売可能な今後の年度に十分な課税所得額を生成することに依存する。将来の課税収入推定に影響を与える可能性のある要素は、競争、収入、コストまたは利益率の変化、市場シェア、および米国遠心分離機技術に関連する発展を含むが、これらに限定されない。実際には、積極的かつ消極的な証拠を審査し、客観的な証拠はより大きく重視されている。既存の証拠の重みに基づいて、繰延税金資産のすべてまたは一部が現金化できない可能性が高い場合、私たちは推定値に計上します。存在する負の証拠が多ければ多いほど、積極的な証拠を提供する必要があり、すべてまたは一部の繰延税金資産計の評価準備を必要としない結論を支持することは困難になる
すべての利用可能な正と負の証拠は四半期ごとに分析され、推定手当の金額を決定する。重大な損失とその他の負の証拠により、連邦と州繰延純資産の全額推定準備金は2011年第4四半期に初めて入金された
2020年第2四半期、国が利益を回復したため、国家所得税目的で累積収入が生じ、国家繰延税項目純資産の推定免税額が放出された。残りの業務の連邦と州純繰延税資産の全額推定手当は2020年を通して依然として存在している。累積損失を含む負の証拠がプラスの証拠を超えているからだ。
2021年、Centrusは、Centrusの連邦繰延税金資産に必要な連邦推定免税額を決定するために、客観的に確認可能な正および負の証拠を評価した。運営実績で議論されているように，Centrusは2026年までのLEU細分化市場の大部分の収入を可視化している
主にその長期販売契約から来ています。Centrusは，2021年に持続的な利益と累積収入，および予測された収入を実現したことは，重要な積極的な証拠であるとしている。否定的な証拠には、Centrusの既存の注文と供給契約がその低濃縮ウラン部分で満期になったとき、客観的に確認可能な証拠が不足していることが、今後数年間の収益性を証明することが含まれている。はいCentrus‘T技術的解決策の部分では，負の証拠には高濃縮ウラン濃縮施設の将来の供給への不確実性が含まれているため，予測モデルには高濃縮ウラン濃縮施設の将来供給の仮定は含まれておらず，客観的に確認できないためである。Centrusは肯定的な証拠が否定的な証拠を超えていると考え、連邦推定手当の釈放を支持する。しかし、その後数年は客観的に確認可能な情報が不足しているため、予測された将来の収入を決定することは、すべての繰延税金資産を表現するのに十分ではない。そのため、Centrusは2021年第4四半期に4070万ドルの連邦推定手当の部分放出を記録した2022年には、連邦推定手当をさらに変更する必要があるかどうかを決定するために、プラスとマイナスの証拠を分析した。分析によると、連邦評価手当を変更する必要がないことが確認された2022年12月31日現在、残りの連邦と州逓延税純資産に対する推定手当は4.141億ドル。
将来を展望すると、Centrusは引き続き肯定的で否定的な証拠を評価し、これは残りの連邦と州推定手当を変える必要があるだろう。当技術ソリューション部門のそのような証拠は、利益率が現在の予測よりも明らかに高いか、またはそれよりも低い新しい契約に署名すること、HALEU計画に関連する後続の仕事に署名すること、または遠心分離機技術の商業展開を放棄することなど、税引前収入に重大な影響を与える可能性のあるイベントを含むことができる第I部第1 A項を参照してくださいリスク要因より多くの情報を得るために。当社LEU部門のこのような証拠には、既存の顧客とSWU販売契約を更新すること、および/または重要な顧客と新しいSWU販売または調達契約を署名することを含むことができます利益率は現在の予測を上回っているか下回っている。LEU部門の他の証拠には，そのクライアント要求の交付時間が遅れる可能性があり，収入確認時間に影響を与える可能性がある.これらと他の潜在的なプラスおよび負のイベントとの影響は、将来推定免税額を増加または減少させるべきかどうかを決定するために、トレードオフおよび評価される。
経営成果
以下は，我々の2022年12月31日までの年度と2021年12月31日までの年度の経営実績である。我々は、2022年3月11日に米国証券取引委員会に提出された2021年年次報告書10-K表の第7項に含まれるため、2020年実績の議論を省略した。
市場情報を細分化する
下記表に添付されている連結業務報告書の要素を示し、区分別(百万ドル単位)：
2022年12月31日までの年度と2021年12月31日現在の年度との比較
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | | | | |
| | 2022 | | 2021 | | $Change | | 変更率 |
| Leu段 | | | | | | | |
| 収入： | | | | | | | |
| SWU収入 | $ | 196.2 | | | $ | 163.3 | | | $ | 32.9 | | | 20 | % |
| ウラン収入 | 39.4 | | | 22.8 | | | 16.6 | | | 73 | % |
| 合計する | 235.6 | | | 186.1 | | | 49.5 | | | 27 | % |
| 販売コスト | 105.0 | | | 113.1 | | | (8.1) | | | (7) | % |
| 毛利 | $ | 130.6 | | | $ | 73.0 | | | $ | 57.6 | | | 79 | % |
| | | | | | | |
| 技術的解決策細分化市場 | | | | | | | |
| 収入.収入 | $ | 58.2 | | | $ | 112.2 | | | $ | (54.0) | | | (48) | % |
| 販売コスト | 70.9 | | | 70.7 | | | 0.2 | | | — | % |
| 毛利(損) | $ | (12.7) | | | $ | 41.5 | | | $ | (54.2) | | | (131) | % |
| | | | | | | |
| 合計する | | | | | | | |
| 収入.収入 | $ | 293.8 | | | $ | 298.3 | | | $ | (4.5) | | | (2) | % |
| 販売コスト | 175.9 | | | 183.8 | | | (7.9) | | | (4) | % |
| 毛利 | $ | 117.9 | | | $ | 114.5 | | | $ | 3.4 | | | 3 | % |
収入.収入
2022年と2021年12月31日現在の低濃縮ウラン事業の収入はそれぞれ2.356億ドルと1.861億ドルで、4，950万ドル(または27%)増加した。SWU収入が3，290万ドル(または20%)増加したのは，SWU販売の平均SWU価格が11%増加し，SWU販売量が9%増加したためである。
ウラン販売収入は2022年と2021年12月31日までにそれぞれ3，940万ドルと2，280万ドルで1，660万ドル(または73%)増加した。ウランの平均価格(UF)6 使用しています3O8 )は83%増加したが、販売量が6%減少したため部分的に相殺された。
2022年12月31日と2021年12月31日までの年度の技術ソリューション部門の収入はそれぞれ5820万ドルと1億122億ドルで、5400万ドル(または48%)減少した。2021年の収入には、過去にポーツマスGDPで履行されていた償還可能コスト契約に関連する会社の特定の年金や退職後の福祉コストの精算要求を解決するための4350万ドルが含まれる。この支払いは含まれておらず、2022年のテクニカルソリューション部門の収入は1050万ドル(または15%)減少した
所要資源減少の要因は，HALEUモデル契約とXエネルギー契約での作業量がそれぞれ1 130万ドルと330万ドル減少したが，HALEU業務契約で増加した180万ドルと他の契約で230万ドルの作業量部分で相殺されたことである。
販売コスト
LEU部門の販売コストは、2022年12月31日と2021年12月31日までの年間販売コストはそれぞれ1.05億ドルと1.131億ドルで、810万ドル(または7%)減少した。SWUとウラン(UF)の体積6 )販売台数はそれぞれ9%と27%増加し、平均SWUとウラン(UF)6 )単位コストは、それぞれ26%および30%増加した。
2022年と2021年12月31日までの年度まで、テクニカルソリューション部門の販売コストはそれぞれ7090万ドルと7070万ドルで、20万ドル(または0%)増加し、主に完成した契約作業の増加を反映している。増加した額には，HALEU業務契約第1段階で2130万ドルの損失があり，その契約に関連する180万ドルの他の費用が含まれている。HALEUモデル契約とXエネルギー契約に関する費用はそれぞれ2140万ドルと350万ドル減少し，この減少額を相殺した。HALEU運行とモデル契約計算の詳細については、ご参照ください技術的解決策--政府契約上です
毛利
当社の2022年及び2021年12月31日までの年度の毛利はそれぞれ1.179億元及び1.145億元であり、前年同期よりそれぞれ340万元(又は3%)増加した
LEU部門の毛利は2022年と2021年12月31日までにそれぞれ1億306億ドルと7300万ドルで5760万ドル(または79%)増加した。増加の要因は，SWUとウランの平均販売価格上昇，SWU販売量増加およびSWUの平均単位コスト低下である。
2022年12月31日と2021年12月31日までの年度、技術ソリューション部門の毛利益はそれぞれ1270万ドルと4150万ドルの純損失を出し、5420万ドル(または131%)減少した。エネルギー省との和解を含まず，テクニカルソリューション部門の毛利益が1070万ドル(または535%)減少したのは，主にHALEU運営契約第1段階に関する課税損失による毛利益が2130万ドル減少したが，HALEUデモ契約による1010万ドルの毛利益増加分によって相殺されたためである。
非細分化市場情報
以下の表は、部分別に分類されていない統合業務報告書の内容(百万ドル単位)を示している
2022年12月31日までの年度と2021年12月31日現在の年度との比較
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | | | | |
| | 2022 | | 2021 | | $Change | | 変更率 |
| 毛利 | $ | 117.9 | | | $ | 114.5 | | | $ | 3.4 | | | 3 | % |
| 先進技術コスト | 14.8 | | | 2.1 | | | 12.7 | | | 605 | % |
| 販売、一般、行政 | 33.9 | | | 36.0 | | | (2.1) | | | (6) | % |
無形資産の償却 | 9.0 | | | 8.1 | | | 0.9 | | | 11 | % |
| リストラ特別料金 | 0.5 | | | — | | | 0.5 | | | 適用されない |
| | | | | | | |
| 営業収入 | 59.7 | | | 68.3 | | | (8.6) | | | (13) | % |
| 定期福祉純収入の非経営的部分 | (6.6) | | | (67.6) | | | 61.0 | | | 90 | % |
| 利子支出 | 0.5 | | | 0.1 | | | 0.4 | | | 400 | % |
| 投資収益 | (2.0) | | | (0.1) | | | (1.9) | | | (1,900) | % |
| 所得税前収入 | 67.8 | | | 135.9 | | | (68.1) | | | (50) | % |
| 所得税支出 | 15.6 | | | (39.1) | | | 54.7 | | | 140 | % |
| 純収入 | $ | 52.2 | | | $ | 175.0 | | | $ | (122.8) | | | (70) | % |
高度な技術コスト
2022年と2021年12月31日までの年度の先進技術コストはそれぞれ1，480万ドルと210万ドルで、1，270万ドル(または605%)増加した。先進的な技術コストには、入札と提案活動、私たちの遠心分離機技術の改善を含む米国遠心分離機の仕事と技術ソリューション部門の顧客契約以外の私たちの費用が含まれています
無形資産の償却
2022年と2021年12月31日までの年度の無形資産償却はそれぞれ900万ドルと810万ドルで、90万ドル(または11%)増加した。2014年9月の販売注文に関する無形資産の償却費用は、当該注文におけるSWU販売量の関数であり、顧客関係に関連する無形資産の償却費用は直線的に償却される。
定期福祉純収入の非経営的構成要素
2022年12月31日と2021年12月31日までの年度の定期福祉純収入の非営業分はそれぞれ(660万ドル)と(6760万ドル)で、6100万ドル(または90%)減少した。2022年12月31日までの1年間で、純定期福祉収入の非営業部分は主に割引率増加に関するもの(164.1ドル)が含まれ、計画資産損失1.37億ドルとその年に償却された利息コストを含む2，050万ドルの追加コストで相殺された。2021年12月31日までの1年間で、純定期福祉収入の非営業部分は、主に計画資産収益率(5820万ドル)と割引率増加に関する計画資産収益率(3100万ドル)を含み、年内の償却利息コストを含む2150万ドルの追加コストで相殺されている。
所得税支出
2022年と2021年12月31日までの年度の所得税支出(福祉)はそれぞれ1，560万ドルと(3，910万ドル)、5，470万ドル(または140%)増加した。2022年12月31日までの1年間に、所得税支出には1490万ドルの連邦税、350万ドルの永久差額、70万ドルの州所得税支出が含まれる。2021年12月31日までの1年間で、所得税優遇は主に4070万ドルの連邦推定手当の支給と関係があるが、120万ドルの州税率変化と40万ドルの州所得税支出の影響で相殺されている。2022年12月31日と2021年12月31日までの国家所得税支出主に、現在税収割引が確認されていない課税項目が、以前に税収割引が確認されていない沖販売によって相殺されることを指す。
純収入
2022年と2021年12月31日までの年間純収入はそれぞれ5，220万ドルと1.75億ドルで、1兆228億ドル(または70%)減少した。減少の主な原因は、定期福祉純収入の非営業分が6100万ドル減少し、所得税支出が5470万ドル増加したが、毛利益が340万ドル増加し、この減少を部分的に相殺したことである
1株当たり純収益
付記14を参照してください1株当たりの純収入は本年度報告書第4部の連結財務諸表。
同社は公認会計基準と調整後の基礎計量純収益と1株当たり純収益に基づいて、ログアウトした優先株に分配可能な配当金と権証修正を含まないようにした(“調整後純収益”と“調整後1株当たり純収益”)。我々は、調整後の純収入と調整後の1株当たり純収入は非公認会計基準の財務指標であり、投資家が会社の財務表現及び戦略財務計画分析と期間間の比較可能性を更に理解できるようにすると信じている。これらの指標は管理職がある影響指標の比較可能性のある取引と活動を除いた後、会社の核心業務を反映するのではなく、どのように会社の持続的な経営業績を期ごとに評価するかを反映しているため、投資家に有用である。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 12月31日までの3ヶ月間 | | 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 分子(百万)： | | | | | | | | | | | |
| 純収入 | $ | 21.3 | | | $ | 116.2 | | | $ | 16.4 | | | $ | 52.2 | | | $ | 175.0 | | | $ | 54.4 | |
| 減算：分配された収益は保証修正に分配される | 1.5 | | | — | | | — | | | 1.5 | | | — | | | — | |
| 差し引く：優先配当金--未申告と累積 | — | | | — | | | 0.8 | | | — | | | 2.1 | | | 6.7 | |
| 減算：廃棄済み優先株に分配可能な分配収益 | — | | | 31.0 | | | 41.9 | | | — | | | 37.6 | | | 41.9 | |
| 普通株主に分配可能な純収益(損失) | $ | 19.8 | | | $ | 85.2 | | | $ | (26.3) | | | $ | 50.7 | | | $ | 135.3 | | | $ | 5.8 | |
| | | | | | | | | | | |
| 加えて，分配された報酬は保証修正に分配できる | $ | 1.5 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1.5 | | | $ | — | | | $ | — | |
| プラス：廃棄された優先株に収益を分配する | — | | | 31.0 | | | 41.9 | | | — | | | 37.6 | | | 41.9 | |
| | | | | | | | | | | |
| 廃棄優先株に分配可能な分配収益(非公認会計基準)を含む調整後の純収入 | $ | 21.3 | | | $ | 116.2 | | | $ | 15.6 | | | $ | 52.2 | | | $ | 172.9 | | | $ | 47.7 | |
| | | | | | | | | | | |
| 分母(千)(A)： | | | | | | | | | | | |
| 平均発行済み普通株式-基本 | 14,648 | | | 13,873 | | | 10,322 | | | 14,601 | | | 13,493 | | | 9,825 | |
| 平均発行済み普通株−希釈後(B) | 15,029 | | | 14,278 | | | 10,322 | | | 14,988 | | | 13,879 | | | 10,123 | |
| | | | | | | | | | | |
| 1株当たり純収益(損失)(ドル)： | | | | | | | | | | | |
| 基本的な情報 | $ | 1.35 | | | $ | 6.14 | | | $ | (2.55) | | | $ | 3.47 | | | $ | 10.03 | | | $ | 0.59 | |
| 薄めにする | $ | 1.32 | | | $ | 5.97 | | | $ | (2.55) | | | $ | 3.38 | | | $ | 9.75 | | | $ | 0.57 | |
| | | | | | | | | | | |
| 加えて、廃棄優先株と権利証改正に分配可能な分配収益の影響、1株当たり普通株(ドル)： | | | | | | | | | | | |
| 基本的な情報 | $ | 0.10 | | | $ | 2.24 | | | $ | 4.06 | | | $ | 0.11 | | | $ | 2.78 | | | $ | 4.26 | |
| 薄めにする | $ | 0.10 | | | $ | 2.17 | | | $ | 4.01 | | | $ | 0.10 | | | $ | 2.71 | | | $ | 4.14 | |
| | | | | | | | | | | |
| 調整後の1株当たり純収益(非GAAP)(ドル)： | | | | | | | | | | | |
| 基本的な情報 | $ | 1.45 | | | $ | 8.38 | | | $ | 1.51 | | | $ | 3.58 | | | $ | 12.81 | | | $ | 4.85 | |
| 薄めにする | $ | 1.42 | | | $ | 8.14 | | | $ | 1.46 | | | $ | 3.48 | | | $ | 12.46 | | | $ | 4.71 | |
(A)平均発行済み株式の詳細については、付記14を参照普通株1株当たりの純収益は連結財務諸表の財務諸表。
(B)2020年12月31日までの3ヶ月間の調整された1株当たり純収益については、償却後の平均発行済み普通株は10，659，000株であった。純損失が発生している間は、希薄化効果は生じない。
流動性と資本資源
2022年12月31日現在、会社の総合現金残高は1兆799億ドル。また、2980万ドルの制限的な現金は3つの在庫ローンと関係があり、現金を代理管理基金に預ける必要がある。付記3を参照現金、現金等価物、制限現金本年度報告書第4部の連結財務諸表。当社は、本報告日から少なくとも今後12ヶ月以内に十分な流動資金が私たちの業務運営をサポートすることを期待しています。私たちの流動性に対する見方は、市場、国際貿易制限、新冠肺炎とその他の条件、私たちのサービス契約の支出レベルと政府資金、顧客支払いの時間を含む、私たちの運営に影響を与える条件に依存します。私たちの既存業務の流動性需要は、主に顧客販売と私たちの在庫購入の時間と金額の影響を受けています
同社はLEU部門での私たちの注文が私たちの流動性状況の安定した供給源だと信じている。市場状況から，今後数年間の低濃縮ウランに対する未承諾需要は，2025年以降の加速開放需要とともに増加する可能性が考えられる。
私たちのLEU部門の現金資源と純販売収益は、技術ソリューション部門の顧客契約以外の技術コストと一般会社費用を支払うために使用され、私たちの債務の現金利息を含めています。私たちのアメリカの先進的なウラン濃縮技術への投資は、私たちの顧客が先進原子炉と次世代燃料を展開する需要を満たすために、会社を有利な地位に置くと信じています。我々は2019年10月にエネルギー省と3年間のHALEUモデル契約を締結した。HALEUモデル契約によると、同社は2021年11月30日までに必要な貢献をした。この計画は2019年5月31日から行われており、Centrusと米国エネルギー省は完全な契約を決定しながら作業を開始することを許可する予備手紙協定に署名した
同社はエネルギー省とこのコスト分担契約を締結し、濃縮ウラン商業生産の道に戻る上での重要な第一歩となった。2013年、Paducah GDPの閉鎖に伴い、同社は濃縮ウランの商業生産を終了した。現在開発中の多くの先進原子炉設計には，2020年にARDPのために選択された10原子炉設計のうち9つを含むHALEUが必要であると予想される。我々のHALEUモデル契約期間は2022年11月に終了した。
2022年11月10日、同社はHALEU運営契約を取得した。HALEU運営契約は，基礎契約の第1段階でそれぞれ半分を占める費用分担契約を規定し，下落，運営開始，初歩的な小数デモHALEUを完成させた。第二段階は、費用と奨励費用に基づいて運営と維持を継続することを含む。最後に、HALEU運営契約には、政府が一方的に業績を最大9年間延長できるオプションが含まれており、その中には3つのオプションが含まれており、各オプションは3年間、コストと奨励費用に基づいている。同社は，商業·政府部門のHALEU需要の増加に伴い，同工場の製品を資金および/または契約で購入することを条件にモジュール的に施設の規模を拡大することを目標としている。
同社はHALEUへの需要が今後数年以内に出現すると信じているが，政府や商業のHALEUへの需要がいつ実現するかどうかは保証されず，これらの燃料や原子炉の市場進出はいくつかの技術，法規，経済障害を克服しなければならない。さらなる議論については、第1部、項目1 Aを参照されたいリスク要因.
もし米国政府がガス遠心分離機技術研究、開発、デモのための資金の減少または停止、あるいは米国エネルギー省の下落運営継続の契約を得られなければ、これらの行動は米国遠心分離機技術を配備する能力と私たちの流動性に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
今後12カ月間の資本支出は約100万ドルと予想される。
私たちは積極的に考慮しており、将来的に潜在的な戦略取引を時々考慮することが予想され、これらの取引は任意の所与の時間に議論、努力、または交渉の異なる段階にある可能性がある。もし私たちが資本を必要とする機会を求めれば、私たちは運営資本、運営によって発生した現金または追加の債務または株式融資によってこれらの需要を満たすことを求めると信じている。
キャッシュフロー表中の現金、現金等価物、および制限現金のまとめに基づく変化は以下の通りである(百万単位)
| | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| | 2022 | | 2021 | | |
| 経営活動が提供する現金 | $ | 20.6 | | | $ | 50.0 | | | |
| 投資活動用の現金 | (0.7) | | | (1.2) | | | |
| 融資活動のための現金 | (4.3) | | | (9.9) | | | |
| 現金、現金等価物、および制限現金の増加 | $ | 15.6 | | | $ | 38.9 | | | |
経営活動
2022年の間、経営活動が提供する現金純額は2，060万ドル。純減少の要因は顧客から受け取った2.52億ドルの現金であったが，低濃縮ウラン在庫の支払い1.591億ドルと技術ソリューション部門の現金流出により相殺された。残りの差額は主に福祉クレーム、会社管理、先行技術コストの支払いと関係がある。
2021年の間、経営活動が提供する現金純額は5，000万ドル。2021年12月31日までの1年間で、非現金支出を差し引いた純収益は1.75億ドルであり、重要な現金源である。純収入には，過去に履行された契約サービスに関する費用を取り戻す精算クレーム4350万ドルが含まれている。純増加は、売掛金やその他の負債が1660万ドル増加したことと、顧客繰延収入と前払いが1320万ドル増加した結果でもある。これらの増加は、年金と退職後の福祉負債の5700万ドルの減少と在庫の1070万ドルの増加によって部分的に相殺される
投資活動
2022年と2021年12月31日までの1年間に、投資活動にはそれぞれ70万ドルと120万ドルの資本支出が含まれている。
融資活動
2022年12月31日と2021年12月31日までの1年間、毎年610万ドルを支払うことが債務に分類される利息は融資活動に分類される。付記8を参照してください借金を抱え本年度報告第IV部分総合財務諸表における8.25%付記の会計処理について。
2021年12月31日までの1年間に、融資活動のための現金純額には、入札要約に基づいて4440万ドルの優先株を償還し、直接コストを差し引いた純額と、S-3表登録声明に基づいて普通株を発行して受け取った純収益4210万ドルが含まれる。
運営資金
同社の運営資金(単位：百万)を下表にまとめた
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| 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 |
| 現金と現金等価物 | $ | 179.9 | | | $ | 193.8 | |
| 売掛金 | 38.1 | | | 29.1 | |
| 在庫、純額 | 148.4 | | | 82.7 | |
| 流動債務 | (6.1) | | | (6.1) | |
| 繰延収入と顧客の立て替え、繰延コストを差し引く | (137.5) | | | (159.8) | |
| 他の流動資産や負債、純額 | (84.9) | | | (67.1) | |
| 運営資本 | $ | 137.9 | | | $ | 72.6 | |
私たちは、LEUおよびテクニカルソリューション業務の長期的な価値を向上させるために、当社の運営資本を管理しており、すべての利害関係者の最良の利益に適合していると信じているので、通常の過程で会社の適格年金計画に資金を提供し続ける予定である。運営資金の他の用途は、これらの戦略優先事項に基づいて行われることが予想され、その経営業績と見通し、財務状況および予想流動資金需要に対する会社の相対的な実力の決定に基づく。また、運営資金の他のいかなる用途も、8.25%債券の条項および条件を含む当社およびその付属会社が受ける契約制限を遵守しなければならないと予想される。私たちは絶えず私たちの資本構造を管理する代替案を評価し、時々会社の証券を買い戻し、交換したり、償還したりする可能性がある
普通株発行
2022年と2021年には、同社はそれぞれ99，090株と1，516，467株のA類普通株を市価で売却し、総金額はそれぞれ380万ドルと4420万ドルだった。2022年と2021年に代理店に支払う費用と手数料を差し引くと、同社の収益総額はそれぞれ360万ドルと4240万ドルとなる。また、2021年には、同社は発行に関する直接コスト30万ドルを記録した。A類普通株は、会社が2020年8月5日に発効したS-3表棚上げ登録声明(第333-239242号文書)および目論見書日付が2020年12月31日の目論見書補充書類に基づいて発行された。現在、2020年12月31日の目論見書補充協定によると、会社はまだ200万ドルを販売でき、時々販売協定で追加株式を売却する可能性がある。同社は今回発行した純収益を一般運営資本用途に適用し、技術開発に投資し、未償還債務を返済し、Bシリーズ高級優先株の株を解約した。
2021年2月2日、当社はMB Groupと既存の投票及び指名協定に対する採決合意修正案及び交換合意を締結し、これにより、MB Groupは経営陣が当社の2021年株主総会でいくつかの事項について提案することを支持することに同意し、Kulayba LLCはA類普通株を優先株株式で交換し、追加A類普通株株式を買収することに同意した。投票及び指名協定第1修正案によると、MBグループは、株主総会で(I)自社日が2016年4月6日である第382節株式供給協定(改訂後)の改正を2年間延長することに賛成し、2021年6月30日から2023年6月30日まで、及び(Ii)当社の2014年株式インセンティブ計画に基づいて保留して納入するA類普通株式株式を増加させることに同意した。70万株A類普通株を増発する。
署名投票協定の改訂について、当社とKulayba LLCも交換協定を締結し、これにより、Kulayba LLCと連結所は(I)231，276株のA類普通株について交換協定に署名した日の終市価格21.62ドル及び(Ii)株式承認証は250，000株A類普通株を行使することができ、1株21.62ドル(即ち交換協定調印当日の収市価)について株式権証を行使し、5，000，198ドルの清算優先権(課税及び未支払い配当金を含む)に相当し、株式証明条項に基づいていくつかの常習調整を行わなければならない。この株式承認証はKulayba LLCによって行使することができ、期間は、(株式証の規定に基づいて以前に終了しない限り)以下の日(最初の発生者を基準として)終了するまで、(A)連結所の受信日の2周年または(B)基本取引(承認持分証を定義する)が完了する直前の最後の営業日まで、その基本取引の直前の当社の株主は、基本取引が完了した直後にまだ存在している実体の50%未満の投票権持分を所有する。当社は交換契約により当社が徴収した3，873株の優先株を解約します。
2022年12月29日、会社は引受権証を改訂·再記載し、MBグループと投票権協定を締結した。投票権協定の条項によれば、MBグループの各メンバーおよび各許可された譲受人(投票権協定の定義参照)は、会社2023年および2024年年次総会および会社の普通株式所有者の任意の他の採決において、(I)すべての普通株式が記録を有する場合、および(Ii)MB Groupがその実益所有者(投票権合意を参照)であるが、所有するすべての普通株式を記録していない場合には、記録所有者を指示し、促す。適用記録日には、それまたは任意のMB連合会社(定義は投票権協定参照)が会議および(Ii)投票に出席する権利があり、投票権は以下のとおりである：(A)取締役会が指名立候補したすべての取締役、(B)取締役会の提案に基づいて提出された他のすべての提案、および(C)任意の会社の提案の休会。さらに、MB Groupの各メンバーは、譲受人が2023年および2024年の年次総会および2023年および2024年の他の会議で同じ投票条件を遵守することに同意しない限り、直接または間接的に贈呈、売却、処置、または他の方法で任意の普通株を譲渡しないことに同意するが、国家証券取引所で普通株を売却または処分するか、またはMBグループの任意のメンバーに関連していない、または他の方法で関連する誰にも新しい株式証明書を売却または処分する一般株については除外する。交換として、当社はこの株式証明書の改訂と再記載に同意し、株式証の承認期限を2024年2月5日まで延長するが、株式証(このように改正と再記載された新株式証)の他の条項の制限を受けなければならない。2022年10月17日に非実質的な修正が行われた。
2022年12月6日、会社は2020年8月5日に第2回株式募集説明書の補編を米証券取引委員会に提出した。この目論見書付録によると、会社はその代理人と締結した2022年12月5日に改訂されたATM販売契約の条項に基づいて、あるいは販売代理や依頼人である代理人にA類普通株を発売することができ、総発行価格は最高2，400万ドルに達する。同社は、本募集説明書の付録に基づいて提供される普通株売却によって得られた純収益を、資本支出、運営資本、債務返済、潜在的買収、その他のビジネス機会を含むが、これらに限定されない運営資金および一般会社の目的に使用する予定である。任意の具体的な申請の前に、当社は資金を短期有価証券に初歩的に投資するか、または債務削減に使用することができる。当社では、今回ATM機で発売された株式は一切販売していません。
資本構造と財務源
債券の利息は8.25厘で、半年ごとに配当され、2月28日及び8月31日まで、1年360日で、その中には12ヶ月30日が含まれている。8.25%の債券は、従属および限られたベースでEnrichment Corp.によって保証され、そのほとんどの資産を担保とする。8.25%の債券は2027年2月28日に満期となる。8.25%債券の追加条項と条件は付記8に記載されている借金を抱え本年度報告書第4部の連結財務諸表。
2021年入札見積
当社は2021年10月20日に、1株当たり額面1.00ドル(“Bシリーズ高級優先株”)のすべての発行されたBシリーズ高級優先株の買収を開始し、価格はBシリーズ高級優先株1株当たり1，145.20ドル(配当金を支払うべきであるが支払われていないいかなる権利を含む)であり、現金形式で売り手に売却し、任意の適用される源泉徴収税(“要約”)を差し引くことを発表した。今回の要約買収は、当社が2021年10月20日に米国証券取引委員会に提出した“入札要約声明”に基づいて提出された。2021年9月30日現在、Bシリーズ高級優先株(計算すべきだが支払われていない配当を含む)の清算優先株総額は1，347.29ドルである
当社は2021年11月23日に、要約買収結果及びBシリーズ高級優先株指定証明書(“Bシリーズ優先株改訂”)に関する同意書の改訂を発表した。36，867株Bシリーズ高級優先株は、要約で適切な入札を行ったが、適切に撤回されず、対応する同意が同意募集で交付された。要約と同意を求める条項によると，会社はすでに要約に入札された全B系列高級優先株の購入を受けており，総購入価格は4220万ドルである.2021年9月30日現在、引受を受けた株式は、会社が発行したBシリーズ高級優先株の97.4%を占めている。最終結果に基づき、B系列優先株改正案を承認するために必要な少なくとも90%のB系列高級優先株を承認する必要があるという同意を得た。2021年11月23日、会社は全面償還通知を発表し、会社が発行されたBシリーズ高級優先株のすべての買収と発行されたBシリーズ高級優先株の入札要約が完了した後、任意およびすべての発行されたBシリーズ高級優先株を償還することを規定した。2021年12月15日、会社は全980株の発行済みBシリーズ高級優先株の償還を完了し、総現金対価格は110万ドルとなった。合計4330万ドルの購入価格は合計90万ドルの直接コストで相殺された。
Bシリーズ優先株修正案の効果は、(I)Bシリーズ優先株の任意の配当金の支払い停止(清算、解散または清算時の償還または分配資産に関する課税配当金の支払いを除く)、(Ii)会社は、Bシリーズ優先株改正案の発効日から90日以内に、Bシリーズ優先株改正案の発効日から償還日までの期間(当該日を含む)までの任意の追加配当金を1株当たり1，145.20ドル相当の償還価格で償還することを許可することである。(Iii)当社の改正および再改訂された会社登録証明書において“普通株”と定義されたすべての自社株を含む、当社の普通株配当金の発表および支払いの禁止、またはこれらの普通株の償還、購入または買収、および(Iv)当社株とBシリーズ高級優先株平価配列の制限を取り消し、購入または買収すること
2021年12月16日、会社はデラウェア州国務長官にCentrus Energy Corp.Bシリーズの優先株を廃止する証明書を提出し、Bシリーズの優先株の指定を取り消し、以前Bシリーズの優先株に指定されていたすべての会社の優先株を会社が許可したが発行されていない優先株と未指定の優先株に返還した。
2020入札見積
2010年11月17日、2020年10月19日に発表された入札要約によると、同社は1株954.59ドルから適用される源泉徴収税を引いた価格で発行されたBシリーズ高級優先株62，854株の購入を完了し、総買収価格は約6，000万ドルであった。1株当たりの買い取り価格は2020年9月30日までの総清算優先株(計算すべきだが支払われていない配当を含む)1株当たり1，272.78ドルと25%の割引がある。2020年9月30日現在、これらの株は会社が発行したBシリーズ高級優先株の約60%を占めている。取引後に残ったBシリーズ高級優先株は41，720株。
契約承諾
Centrusの契約約束は、2022年12月31日現在、債務の返済、経営リースによる支払い、商品やサービスの購入協定に関する債務の弁済、税収やその他の債務の弁済である。
Centrusは、上述したように、私たちが2027年2月に満期した8.25%の債券と関連する義務がある。2027年までに異なる日に満期になった運営賃貸契約に基づいて支払う義務があります。付記9を参照してください賃貸借証書本年度報告書第4部の総合財務諸表を参照して、さらなる資料を取得してください。
私たちのテクニカルソリューション部門では、私たちの契約の大部分は、アメリカ政府の顧客と締結した契約に基づいて達成されました。一般的に、米国政府がFAR条項の関連契約を終了すれば、資金が到着した場合、米国政府はこれらの約束によって生じた任意の費用を支払うことを要求されるだろう。私たちがアメリカ政府の契約に基づいて主な請負業者が下請け作業を行う場合も同様です。外国、州、地方政府との契約には、便宜上契約を終了することも含まれている可能性がある。私たちはまた、商業顧客との契約を含む便利条項終了条項を含まない契約を顧客と締結した
我々の低濃縮ウラン部分では，TENEXとOranoと長期在庫調達協定を締結し，それぞれ2028年と2030年に延長した。付記16を参照してください約束と意外な状況は本年度報告書第4部の総合財務諸表を参照して、より多くの情報を取得してください。また、Centrusは複数の在庫ローンを取得しており、これらのローンは2023年から2025年までに返済されると予想されています。付記4を参照してください在庫、本年度報告書第4部の総合財務諸表を参照して、より多くの情報を取得してください。
エネルギー省技術許可証
私たちはガス遠心分離機技術を用いたウラン濃縮に関するエネルギー省の非独占的許可を持っている。米国エネルギー省とのライセンス協定では，毎年の特許使用料は，同社が米国エネルギー省遠心分離機技術を用いて生産した低濃縮ウランSWUコンポーネントを販売する年収の異なる割合(1%~2%)に基づいて支払われることが規定されている。年間の特許権使用料は最低100，000ドル，ライセンス有効期間内の最高累計特許権使用料は1億ドルである。エネルギー省遠心分離機技術を用いて低濃縮ウランを生産する商業濃縮施設は現在のところない。我々は，米国エネルギー省のオークリッジにおける専門技術と製造施設の発明から進化した米国遠心分離機技術を進めており，市場状況回復後の商業濃縮施設の長期配備を期待している。
表外手配
我々のSWU調達約束と米国エネルギー省と米国遠心分離機技術に関する許可合意を除いて、2022年12月31日現在、重大な表外手配はない。
新会計基準
ご参照ください新会計基準注1では、重要な会計政策の概要本年度報告第4部の連結財務諸表は、新会計基準に関する情報を取得する。
第七A項。 市場リスクの定量的·定性的開示について
私たちは派生金融商品を使用して投機取引をしないし、現在はいかなる市場リスクもないだろう。
金利リスク
私たちは金利リスクの影響を受ける金融商品を持っていて、主に私たちの8.25%の債券です。2022年12月31日までに$があります101.88.25%債券に関連した百万ドルの債務、公正価値は約$68.8百万ドルです。私たちの8.25%債券の条項は一般的に投資家が満期前にこのような債務を返済することを要求することを許さない。したがって、私たちの8.25%債券は重大な金利リスクを開放していない。しかし、もし私たちが満期前に8.25%の債券を買い戻したり交換したりすれば、私たちは公正な価値のリスクがある。
インフレリスク
世界のマクロ経済環境はすでに、近年最高のインフレ率を含む異例の挑戦を経験し続けるだろう。このようなマクロ経済要素がもたらし、私たちは引き続きコスト増加と他の懸念される問題をもたらすと予想される。これらのインフレ圧力がどのくらい続くか、あるいはそれらが時間の経過とともにどのように変化するかは予測できませんが、世界経済、私たちの顧客、私たちの業界、当社の会社への持続的な影響が見られると予想されています。
契約のために価格を設定する時、私たちは一般的にコストの増加を予想することができる。私たちの技術的解決策部門では、契約は通常、労働力、材料、および管理費用の上昇の仮定を含み、通常はコストプラスに基づいて実行される。我々の低濃縮ウラン部分では，比較的長期契約の入札には，通常輸送や処理コスト上昇の仮定が含まれており，その金額は納期内のコスト増加を補うのに十分である.
外貨為替リスク
私たちの顧客とサプライヤーとの契約は主にドルで価格を計算します。時々、短期為替リスクに直面する可能性のあるスポット販売については、ユーロ支払いを受けます。私たちのOrano供給協定の半分はユーロ建てで、固定為替レートで両替します。ユーロがドルに対して約20%上昇し、過去10年間の最高値に近づいた場合、この契約には10%未満のキャッシュフローに悪影響が生じる。私たちの業務の大部分はドルで行われているので、ユーロの20%の変化は私たちの財務状況や運営結果に実質的な影響を与えないだろう。
商品価格リスク
大口商品価格リスクは，需給，燃料コスト，市場流動性，天気状況，政府規制と環境政策，その他の要因の変化による価格変動と関係がある。Centrusは長期と短期契約およびスポット市場を通じてSWUとウランを調達している。同様に，Centrusは長期と短期契約およびスポット販売によりSWUとウランを販売している。同社の調達協定は市場価格変動の影響を受けている。同社の調達プロトコルの価格は、一般に、固定価格部分の価格がより優遇され、そのOrano供給プロトコルにおける市場関連部分の定価上限を採用する固定価格と市場関連価格との組み合わせを採用することによって決定される。また、同社は固定価格販売協定に基づいて調達注文の大部分を約束しており、最近の合意は市場状況改善に基づくより高い市場定価を反映している。したがって、当社はSWUとウラン価格のいかなる変動も重大な市場リスクを与えないと信じており、当社はその購入手配に天然のヘッジがあるからである
第八項です財務諸表と補足データ
私どもの総合財務諸表、関連付記及び当社の独立公認会計士事務所普華永道会計士事務所の報告は本年度報告第四部第十五項に掲載されています。
第九項です会計と財務情報開示の変更と相違
ない。
第9条制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
Centrusは、Centrusが取引所法案の提出または提出された報告書に基づいて開示を要求する情報が、米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、集約および報告されることを確実にし、適切な場合にそのような情報を蓄積し、必要な開示に関する決定をタイムリーに行うために、Centrusが開示を要求する情報を保証することを目的とする。
2022年12月31日現在、すなわち本報告に記載されている期間が終了した時点で、我々の経営陣は、最高経営責任者及び最高財務官の監督の下、最高財務官の参加の下で、我々の開示制御及び手続(“取引法”第13 a−15(E)条で定義されている)の有効性を評価した。この評価によると、CEOおよび最高財務官は、会社の開示統制や手続きが有効であると結論した
経営陣財務報告内部統制年次報告書
我々の経営陣は、取引法第13 a-15(F)および15 d-15(F)条で定義されているように、財務報告の十分な内部統制の確立と維持を担当している。我々の財務報告に対する内部統制は最高経営責任者と最高財務官が設計し、その監督の下で、取締役会、管理層、その他の人員が実施するプログラムであり、アメリカ公認会計原則に基づいて財務報告の信頼性と外部目的の財務諸表の作成に合理的な保証を提供することを目的としている。その固有の限界のため、財務報告書の内部統制は誤った陳述を防止したり発見できない可能性がある。
我々の経営陣は、2022年12月31日までの財務報告内部統制の有効性を評価した。この評価はトレデビル委員会後援組織委員会(COSO)#年に提案された枠組みに基づいている内部統制--統合フレームワーク(2013)それは.この評価に基づき、我々の経営陣は、財務報告書の内部統制が2022年12月31日から有効であると結論した。
本報告で述べたように、2022年12月31日までの財務報告内部統制の有効性は、独立公認会計士事務所の普華永道会計士事務所が監査している。
財務報告の内部統制の変化
2022年12月31日までの四半期内に、財務報告の内部統制には何の変化もなく、これらの変化は、私たちの財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、合理的になったりする可能性がある。
プロジェクト9 Bその他の情報
ない。
プロジェクト9 Cです検査妨害に関する外国司法管区の開示
ない。
第三部
第10項役員·幹部と会社の管理
本年度報告書の第1部には執行幹事に関する資料が掲載されている。役員·行政関係者および会社管理に関する補足資料提言1.役員選挙·ガバナンス情報そして取締役会と委員会のメンバー当社は2022年12月31日後120日後に提出された2023年株主周年総会の最終依頼書(“2023年依頼書”)を引用して本明細書に組み込む。
私たちは、CEO、最高財務官、最高会計官、および私たちの取締役会のメンバーを含む、私たちの従業員に適用される“ビジネス行動基準”を採択しました。我々のCOBCは，我々の業務運営の基礎となる行動基準を簡単にまとめた。“ビジネス行動規範”は、私たちが適用されるすべての法律を厳格に遵守して業務を展開することを規定している。各従業員は“ビジネス行動規範”を読み、彼または彼女が“ビジネス行動規範”を読んで理解し、同意したことを宣言する表に署名しなければならない。“ビジネス行動基準”のコピーは、当サイトwww.centusenergy.comのコーポレート·ガバナンス部分で取得することができ、または要求に応じて無料で取得することができる。私たちは公開されなければならない任意の“商業行動規範”の改正または免除をウェブサイトで開示するつもりだ
第十一項役員報酬
役員報酬と役員報酬に関する情報が見出しに登場した報酬問題の検討と分析そして役員の報酬参考までに，それぞれ2023年のエージェント宣言でここに引用する.
第十二項特定の実益所有者の担保所有権及び経営陣及び関連株主の事項
タイトルの下に表示される特定の実益所有者と管理の保証所有権に関する情報特定の実益所有者と経営陣の保証所有権2023年の代理声明では、参照によって本明細書に組み込まれる。
2014年株式インセンティブ計画(2017年5月改正·再記載)により発行可能な普通株式に関する情報が見出しに登場した株式報酬計画情報2023年の代理声明では、参照によって本明細書に組み込まれる。
十三項特定の関係や関連取引、取締役の独立性
ある関係や関連取引および取締役の独立性に関する情報がタイトルの下に現れる関係者との取引はそして役員は自主独立している2023年の代理声明では、参照によって本明細書に組み込まれる。
14項です最高料金とサービス
タイトルの下に表示されている主要会計費用とサービスに関する資料監査および非監査費用2023年の代理声明では、参照によって本明細書に組み込まれる。
第4部
第十五項。 展示品と財務諸表の付表
(a) (1) 連結財務諸表
本年度報告書の他の部分の総合財務諸表を参照してください。
(2) 財務諸表明細書
本年度報告書は財務諸表明細書の提出を要求しない。
(3) 陳列品
本報告の一部として、添付の添付ファイルインデックスに記載された証拠物は、参照によって提出または組み込まれ、添付ファイルインデックスは、参照によって本明細書に組み込まれる。添付された添付ファイルインデックスには、本報告書の添付ファイルとして提出される必要がある各管理契約または補償計画またはスケジュールが記載されている。
第十六項。 表格10-Kの概要
ない。
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| 展示品索引 |
| 証拠品番号： | 説明する |
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| 1.1 | Centrus Energy Corp.普通株(1株当たり額面0.10ドル)，日付は2020年12月31日の市場発行販売契約であり，同社，B.Riley Securities，Inc.とLake Street Capital Markets，LLC(2020年12月31日に米国証券取引委員会に提出された当社現在報告8−K表の添付ファイル1.1を参照して合併したもの)である。 |
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| 1.2 | 当社，B.Riley Securities，Inc.とLake Street Capital Markets，LLCは2022年12月5日に署名した市場発行販売協定第1号を改訂した。（Ａ） |
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| 3.1 | 改訂·再発行されたCentrus Energy Corp.社登録証明書(会社が2014年9月30日に米国証券取引委員会に提出した8-A表登録説明書添付ファイル3.1登録成立を参照)。 |
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| 3.2 | 3回目の改訂·再改訂“Centrus Energy Corp.附例”(合併内容は、2017年3月31日に米国証券取引委員会に提出された会社が2016年12月31日までの10-K表年次報告添付ファイル3.2参照) |
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| 3.3 | 投票権証明書、指定、優先および相対参加、オプションおよびその他の特別な権利、ならびにCentrus Energy Corp.Aシリーズが累積優先株に参加する資格、制限または制限(会社が2016年4月7日に米国証券取引委員会に提出した8-A表登録声明の証拠として3.1)。 |
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| 4.1 | Centrus Energy Corp.発行元である米国濃縮会社は手形保証人とデラウェア信託会社として受託者と担保代理としての契約であり，日付は2014年9月30日である(2014年9月30日に米国証券取引委員会に提出された会社現在8−K報告書の添付ファイル4.1合併を参照)。 |
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| 4.2 | 発行者として，米国濃縮会社，手形保証人とデラウェア信託会社，受託者と担保代理としてのCentrus Energy Corp.との間の補充契約(会社として2017年2月15日に証券取引委員会に提出された8−K表現在報告の添付ファイル4.5)。 |
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| 4.3 | 担保代理人であるデラウェア信託会社が米国濃縮会社と締結した質権·担保協定は、2014年9月30日となっている(合併内容は2014年9月30日に米国証券取引委員会に提出された会社の現在8-K表報告の添付ファイル4.2参照)。 |
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| 4.4 | 注：受託者である米国濃縮会社とデラウェア州信託会社との従属協定は、2014年9月30日となっている(2014年9月30日に米国証券取引委員会に提出された会社の現在の報告8-K表の添付ファイル4.3を参照して合併した)。 |
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| 4.5 | 受託者である米国濃縮会社とデラウェア州信託会社との間の未償還手形ランキング協定は、2017年2月14日(2017年2月15日に米国証券取引委員会に提出された会社の現在8-Kレポートの添付ファイル4.6を引用して組み入れられている)。 |
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| 4.6 | 二零一六年四月六日、Centrus Energy Corp.，ComputerShare Inc.(“ComputerShare”)及びComputerShare Trust Company，N.A.は株式供給代理として締結された株式供給協定である(当社が二零一六年四月七日に米国証券取引委員会に提出した8−A表登録声明添付ファイル4.1を参照して合併する)。 |
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| 4.7 | 権利証明書フォーマット(会社が2016年4月7日に証券取引委員会に提出したテーブル8-A登録宣言の添付ファイル4.2を参照して組み込まれる)。 |
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| 4.8 | Centrus Energy Corp.，ComputerShare Trust Company，N.A.とComputerShare Inc.の間の第382条権利協定第1修正案の表は，2017年2月7日頃である(2017年1月5日に米国証券取引委員会に提出された会社現在8-K表の添付ファイル4.1を参照して編入)。 |
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| 4.9 | Centrus Energy Corp.発行元である米国濃縮会社は，手形保証人とデラウェア信託会社として受託者と担保代理としての契約であり，日付は2017年2月14日である(2017年2月15日に米国証券取引委員会に提出された会社現在8−Kレポートの添付ファイル4.1合併を参照)。 |
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| 4.10 | 担保·担保協定は、担保代理であるデラウェア州信託会社と米国濃縮会社が2017年2月14日に締結し、2017年2月14日に締結された(合併内容参考会社が2017年2月15日に米国証券取引委員会に提出した現在の8-K表報告の添付ファイル4.2)。 |
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| 4.11 | 受託者である米国濃縮会社とデラウェア州信託会社との間の新手形ランキング協定は、2017年2月14日となっている(2017年2月15日に米国証券取引委員会に提出された会社の現在8-Kレポートの添付ファイル4.3を参照して組み込まれている)。 |
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| 4.12 | 米国濃縮会社とデラウェア州信託会社が受託者として合意した債権者間同等権益協定は、2017年2月14日(引用会社が2017年2月15日に米国証券取引委員会に提出した現在の8-K表報告書の添付ファイル4.4により合併)である。 |
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| 4.13 | Centrus Energy Corp.，ComputerShare Trust Company，N.A.とComputerShare Inc.の間で2019年4月3日に締結された第382条権利協定第2修正案(2019年4月4日に米国証券取引委員会に提出された会社の現在の8−Kレポートの添付ファイル4.1を参照してこの協定に組み込まれる)。 |
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| 4.14 | 当社、ComputerShare Trust Company N.A.とComputerShare Inc.の間で2020年4月13日に署名された第382条権利協定に対する第3次改正案(2020年4月14日に米国証券取引委員会に提出された会社現在の8−Kレポートの添付ファイル4.1を引用して当社に組み込む)。 |
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| 4.15 | 当社、ComputerShare Trust Company N.A.とComputerShare Inc.との間で署名された日付は、2021年6月16日の第382条権利協定第4改正案である(2021年6月16日に米国証券取引委員会に提出された会社の現在8-Kレポートの添付ファイル4.1合併を引用することにより)。 |
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| 4.16 | 当社の証券説明です。（Ａ） |
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| 4.17 | 会社とクライバ有限責任会社の間で普通株を購入する改訂と再署名された引受権証表(2022年11月9日に米国証券取引委員会に提出された会社2022年9月30日までの10-Q表四半期報告書の添付ファイル4.1を参照して統合されます。 |
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| 4.18 | 二番目の改訂と再署名された普通株式購入承認のフォーマットは、2022年12月29日に、Centrus Energy Corp.，Morris Bawabehさん、Kulayba LLCとM&D Bawabeh Foundation，Inc |
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| 10.1 | 米国エネルギー省(“エネルギー省”)と米国濃縮会社との間のリース協定は、期日が1993年7月1日であり、更新選択権の行使の通知を含む(1998年6月29日に米国証券取引委員会に提出された会社S-1表登録声明の添付ファイル10.1を参照して組み込まれる)。 |
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| 10.2 | 米国エネルギー省と米国濃縮会社が2019年5月31日に締結した“米国エネルギー省と米国濃縮会社のガス遠心分離機濃縮工場に関するリース協定”付録1改正案(規則24 b-2の機密処理によると、いくつかの情報が漏れて個別に届出されている)(合併内容は、引用会社を介して2019年8月12日に米国証券取引委員会の2019年6月30日までの10-Q表四半期報告書の添付ファイル10.2)に提出されている。 |
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| 10.3 | 米国エネルギー省と米国濃縮会社が2021年9月9日に締結した“米国エネルギー省と米国濃縮会社のガス遠心分離機濃縮工場に関するリース協定”付録1修正案2(合併内容参考会社は2021年11月12日に米国証券取引委員会の10-Q表四半期報告添付ファイル10.3)に提出した。 |
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| 10.4 | 米国エネルギー省と米国濃縮会社が2006年12月7日に締結したリース契約の第1号補充協定(合併内容参考会社が2007年2月27日に米国証券取引委員会に提出した2006年12月31日現在の10−K表年次報告の添付ファイル10.2)。(ルール24 b-2のセキュリティ処理によれば、いくつかの情報は省略され、個別にアーカイブされている)。 |
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| 10.5 | 米国エネルギー省とCentrus Energy Corp.との間の“サービス提供協定”、エネルギー省と米国証券取引委員会会社との間の遠心分離機配備プロジェクトリース協定の添付ファイルJ(2018年11月8日に米国証券取引委員会に提出された2018年9月30日までの10-Q表四半期報告書の添付ファイル10.49を引用して統合された)、2018年9月27日の作業許可。 |
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| 10.6 | 管理·予算事務所と米国濃縮会社の民営化後の負債に関する協定覚書は、1998年4月6日である(1998年6月29日に米国証券取引委員会に提出された会社S-1表登録説明書添付ファイル10.18合併を参照)。 |
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| 10.7 | 2002年6月17日米国エネルギー省と米国証券取引委員会との間の合意(“2002年米国エネルギー省-米国証券取引委員会合意”)(2002年6月21日に米国証券取引委員会に提出された同社の現在の8-Kレポートの99.3号添付ファイルを引用して組み込まれる)。 |
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| 10.8 | 2002年8月20日に調印された2002年米国エネルギー省−米国証券取引委員会協定修正件1(合併内容は、同社が2006年2月24日に米国証券取引委員会に提出した2005年12月31日現在の10−K表年次報告書の添付ファイル10.15を参照)。 |
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| 10.9 | 2009年1月12日2002年米国エネルギー省−米国証券取引委員会協定の第2号改正(合併内容は、2009年1月13日に米国証券取引委員会に提出された会社現在8−Kレポートの添付ファイル10.1を参照)。 |
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| 10.10 | 2010年1月28日2002年米国エネルギー省−米国証券取引委員会協定の第3号改正(合併内容は2010年2月2日に米国証券取引委員会に提出された会社現在の8−Kレポートの添付ファイル10.1を参照)。 |
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| 10.11 | 2011年2月11日米国エネルギー省−米国証券取引委員会協定の第4号改正(合併内容は、2011年2月16日に米国証券取引委員会に提出された会社現在の8−Kレポートの添付ファイル10.1を参照)。 |
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| 10.12 | 米国エネルギー省と米国証券取引委員会社が2002年6月17日に締結した協定の第5号改正意見は、2012年6月12日(2012年8月1日に米国証券取引委員会に提出された会社2012年6月30日現在の10-Q表四半期報告書の添付ファイル10.10参照)である。 |
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| 10.13 | ライセンス日は2006年12月7日であり，米国エネルギー省に代表されるアメリカ合衆国を許可者とし，米国証券取引委員会会社を許可者とした(米国証券取引委員会会社を引用して2007年2月27日に米国証券取引委員会に提出された2006年12月31日現在の10−K表年次報告書の添付ファイル10.34合併)。 |
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| 10.14 | 米国濃縮会社と“タイソン輸出”株式会社が2011年3月23日に締結した濃縮製品の過渡的供給契約(合併内容参考会社は、2011年5月4日に米国証券取引委員会の2011年3月31日までの10-Q表四半期報告添付ファイル10.3)に提出した。(ルール24 b-2のセキュリティ処理によれば、いくつかの情報は省略され、個別にアーカイブされている)。 |
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| 10.15 | 2013年4月22日、米国濃縮会社とTENEXが2011年3月23日に締結した濃縮製品過渡的供給契約の第001号改正案(合併内容は、会社が2013年8月6日に米国証券取引委員会に提出した2013年6月30日現在の10-Q表四半期報告書の添付ファイル10.1を参照)。(ルール24 b-2のセキュリティ処理によれば、いくつかの情報は省略され、個別にアーカイブされている)。 |
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| 10.16 | 2013年7月29日に米国濃縮会社とTENEXが2011年3月23日に締結した濃縮製品過渡的供給契約の第002号改正案(合併内容は、2013年11月5日に米国証券取引委員会に提出された2013年9月30日までの10-Q表四半期報告書の添付ファイル10.4を参照)。(ルール24 b-2のセキュリティ処理によれば、いくつかの情報は省略され、個別にアーカイブされている)。 |
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| 10.17 | 2014年7月23日米国濃縮会社とTENEXが2011年3月23日に締結した濃縮製品過渡的供給契約の第003号改正案(合併内容は、会社が2014年11月14日に米国証券取引委員会に提出した2014年9月30日現在の10-Q表四半期報告書の添付ファイル10.2を参照)。(ルール24 b-2のセキュリティ処理によれば、いくつかの情報は省略され、個別にアーカイブされている)。 |
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| 10.18 | 2014年9月10日に米国濃縮会社とTENEXが2011年3月23日に締結した濃縮製品過渡的供給契約の第004号改正案(合併内容は、同社が2014年11月14日に米国証券取引委員会に提出した2014年9月30日までの10-Q表四半期報告書の添付ファイル10.6を参照)。(ルール24 b-2のセキュリティ処理によれば、いくつかの情報は省略され、個別にアーカイブされている)。
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| 10.19 | 2015年6月22日の書簡では、2011年3月23日に米国濃縮会社とTENEXとの間の濃縮製品移行供給契約を補完することが合意された。(合併内容参考会社は、2015年8月7日に米国証券取引委員会に提出された2015年6月30日までの四半期報告書10-Q表の添付ファイル10.1)。(ルール24 b-2のセキュリティ処理によれば、いくつかの情報は省略され、個別にアーカイブされている)。 |
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| 10.20 | 2015年7月7日、米国濃縮会社とTENEXが2011年3月23日に締結した濃縮製品過渡的供給契約の改正案第005号改正案(合併内容は、同社が2015年11月12日に米国証券取引委員会に提出した2015年9月30日までの10-Q表四半期報告書の添付ファイル10.1を参照)。(ルール24 b-2のセキュリティ処理によれば、いくつかの情報は省略され、個別にアーカイブされている)。 |
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| 10.21 | 2015年9月4日、米国濃縮会社とTENEXが2011年3月23日に締結した濃縮製品過渡的供給契約の改正案第006号改正案(合併内容は、同社が2015年11月12日に米国証券取引委員会に提出した2015年9月30日までの10-Q表四半期報告書の添付ファイル10.2を参照)。(ルール24 b-2のセキュリティ処理によれば、いくつかの情報は省略され、個別にアーカイブされている)。
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| 10.22 | 2015年10月19日，米国濃縮会社とTENEXが2011年3月23日に締結した濃縮製品過渡的供給契約の改正案第007号改正案(合併内容は，同社が2016年3月23日に米国証券取引委員会に提出した2015年12月31日までの10−K表年次報告書の添付ファイル10.19を参考にした)。(ルール24 b-2のセキュリティ処理によれば、いくつかの情報は省略され、個別にアーカイブされている)。 |
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| 10.23 | 2015年12月22日，米国濃縮会社とTENEXが2011年3月23日に締結した濃縮製品過渡的供給契約の第008号改正案(合併内容は，同社が2016年3月23日に米国証券取引委員会に提出した2015年12月31日までの10−K表年次報告書の添付ファイル10.20を参考にした)。(ルール24 b-2のセキュリティ処理によれば、いくつかの情報は省略され、個別にアーカイブされている)。 |
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| 10.24 | “テノ”株式会社と米国濃縮会社(参考会社が2016年11月10日に米国証券取引委員会に提出した2016年9月30日までの10-Q表四半期報告書の添付ファイル10.1を合併したことにより)、日付は2016年8月1日の書簡で合意した。(ルール24 b-2のセキュリティ処理によれば、いくつかの情報は省略され、個別にアーカイブされている)。 |
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| 10.25 | 当社は2019年9月23日に“TENEX”株式会社と米国濃縮会社との間で署名された“書簡協定”(特定の情報が漏れているため、決定された秘密部分(I)が実質的ではないため、(Ii)公開開示が競争に損害を与えることになる)(合併時には、会社が2019年11月8日に米国証券取引委員会に提出した10-Q表四半期報告書の添付ファイル10.1を参考にした)。 |
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| 10.26 | 日付は、2019年9月23日の米国濃縮会社とTENEXとの間で2011年3月23日に締結された富化製品過渡的供給契約第009号修正案(特定の情報が漏れている。決定された機密部分(I)が実質的ではないので、(Ii)公開開示すれば競争に損害を与える)(引用会社により2019年11月8日に米国証券取引委員会に提出された2019年9月30日までの10-Q表四半期報告書の添付ファイル10.2に組み込まれる)。 |
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| 10.27 | 当社は2018年6月12日に“TENEX”株式会社と米国濃縮会社との間で署名された“書簡協定”(特定の情報が漏れているため、決定された秘匿部分(I)が実質的ではないため、(Ii)公開開示が競争に損害を与えることになる)(合併時には、会社が米国証券取引委員会に提出した2019年9月30日までの10-Q表四半期報告書の添付ファイル10.3を参考にした)。 |
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| 10.28 | “TENEX”株式会社と米国濃縮会社との間の書簡合意は、2019年9月28日(特定の機密部分(I)が実質的ではないので省略されている。(Ii)開示されていれば競争に有害である) (当社が2019年11月8日に米国証券取引委員会に提出した2019年9月30日現在の10-Q表四半期報告書の添付ファイル10.4を参照)。 |
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| 10.29 | 2010年6月9日に署名された“濃縮製品過渡的供給契約”(2020年8月6日に米国証券取引委員会に提出された会社が2020年6月30日までの10-Q表四半期報告書の添付ファイル10.3を参照)。 |
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| 10.30 | 米国濃縮会社とTENEXとの間で2011年3月23日に締結された濃縮製品過渡的供給契約の第010号修正案は、2022年2月11日である(特定の情報は省略されている。決定された機密部分(I)が実質的ではないので、(Ii)公開開示は競争に有害である)。 |
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| 10.31 | 取締役と上級管理職賠償協定(会社が2015年3月16日に米証券取引委員会に提出した2014年12月31日現在の10-K表年次報告書の添付ファイル10.77を参照して設立) |
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| 10.32 | 上級管理者と締結された制御権変更表協定(2013年1月16日に米国証券取引委員会に提出された会社の現在の8−K表の添付ファイル10.3を参照して編入)。（Ｂ） |
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| 10.33 | Centrus Energy Corp.とDaniel·B·ポマンとの間で2015年3月6日に署名された雇用協定(合併内容は、会社が2015年5月7日に米国証券取引委員会に提出した2015年3月31日までの10-Q表四半期報告書の添付ファイル10.7)を参考にした。（Ｂ） |
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| 10.34 | Centrus Energy Corp.とDaniel B.Ponemanとの間で2018年11月28日に署名された改訂された雇用協定(合併内容は、当社が2020年3月27日に米国証券取引委員会に提出した2019年12月31日現在の10-K表年次報告添付ファイル10.29参照)。（Ｂ） |
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| 10.35 | Centrus Energy Corp.2014持分インセンティブ計画下の従業員無制限株式オプション奨励プロトコル表(合併時には、会社が2015年3月16日に米国証券取引委員会に提出した2014年12月31日現在の会社年報10-K表添付ファイル10.80)を参考にした。（Ｂ） |
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| 10.36 | Centrus Energy Corp.2014持分インセンティブ計画項下の非従業員取締役限定株式単位奨励協定(年間求人費と会議費)(合併内容参考会社は2015年3月16日に米国証券取引委員会に提出された2014年12月31日現在の10−K年度報告添付ファイル10.81)。（Ｂ） |
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| 10.37 | Centrus Energy Corp.幹部退職計画の改訂と再起動(合併内容は2014年9月30日に米国証券取引委員会に提出された会社の現在8-Kレポートの添付ファイル10.3を参照)。（Ｂ） |
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| 10.38 | 2019年役員インセンティブ計画(合併内容は、2020年3月27日に米証券取引委員会に提出された会社の2019年12月31日までの年報10-K表添付ファイル10.60を参照)。（Ｂ） |
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| 10.39 | 米国証券取引委員会会社年金回復計画は、改訂及び再記載され、日付は2007年11月1日(合併内容参考会社が2008年2月29日に米国証券取引委員会に提出した2007年12月31日現在の10-K/A表年次報告書の添付ファイル10.55)である。（Ｂ） |
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| 10.40 | 米国証券取引委員会年金回復計画の第1改正案は、2008年8月1日、改訂及び再記載され、日付は2007年11月1日である(2008年11月5日に米国証券取引委員会に提出された2008年9月30日現在の10-Q表四半期報告書の添付ファイル10.3を参照して編入される)。（Ｂ） |
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| 10.41 | 米国証券取引委員会年金回復計画2013年7月25日第2改正案は、2008年1月1日から改訂され、再記載されている(合併内容は、2013年7月26日に米国証券取引委員会に提出された会社の現在の8-K表報告書の添付ファイル10.1参照)。（Ｂ） |
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| 10.42 | 米国証券取引委員会1999年補充幹部退職計画は、2010年11月1日に改訂·再記載された(2011年2月24日に米国証券取引委員会に提出された会社を参照して2010年12月31日現在の10-K表年次報告書の添付ファイル10.65を参照して編入)。（Ｂ） |
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| 10.43 | Centrus Energy Corp.役員繰延給与計画は、改訂および再記述された(合併内容参考会社は、2015年8月7日に米国証券取引委員会の2015年6月30日までの10-Q表四半期報告書の添付ファイル10.5)に提出された。（Ｂ） |
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| 10.44 | Centrus Energy Corp.2014年持分インセンティブ計画(改訂され2021年6月16日に再記述)(合併内容は、当社が2021年4月28日に米国証券取引委員会に提出した付表14 Aに関する最終委託書付録Cを参照。（Ｂ） |
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| 10.45 | Centrus Energy Corp.従業員名義株式単位奨励協定とCentrus Energy Corp.従業員株式付加価値権奨励協定(合併内容は2021年11月12日に米国証券取引委員会に提出された会社10-Q四半期報告添付ファイル10.1参照) |
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| 10.46 | Orano Cycleと米国濃縮会社が2018年4月27日に締結した売買契約(合併内容参考会社は、2018年8月9日に米国証券取引委員会の2018年6月30日までの10-Q表四半期報告書の添付ファイル10.47)に提出した。(24.b 2条の秘匿処理により、いくつかの情報が欠落して個別に提出された) |
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| 10.47 | オラノサイクル社と米国濃縮会社が2018年4月27日に締結した2020年6月5日付の“第1改正案”(合併内容は、同社が2020年8月6日に米証券取引委員会に提出した2020年6月30日までの10-Q表四半期報告書の添付ファイル10.2参照)。 |
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| 10.48 | Centrus Energy Corp.と米国エネルギー省が2019年5月31日に署名した書簡協定(ルール24 b-2のセキュリティ処理によると、いくつかの情報が漏れて個別に提出されている)(合併内容は、2019年8月12日に米国証券取引委員会に提出された会社の2019年6月30日までの10-Q表四半期報告書の添付ファイル10.1を参照) |
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| 10.49 | 米国遠心分離機運営有限責任会社と米国エネルギー省との間で2019年10月31日に署名された協定(2020年3月27日に米国証券取引委員会に提出された会社を引用して2019年12月31日までの10-K表年次報告添付ファイル10.59を参照して組み込まれる)。 |
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| 10.50 | 米国遠心分離機運営有限責任会社と米国エネルギー省との間の合意改正14は、2021年12月7日(参考会社が2021年3月11日に米国証券取引委員会に提出した2021年12月31日現在の10−K表年次報告書の添付ファイル10.50合併である |
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| 10.51 | 投票及び指名協定は、日付が2020年4月13日であり、会社とMBグループとの間で締結される(2020年4月14日に米国証券取引委員会に提出された会社の現在の8-K表の添付ファイル10.1合併を参照することにより)。 |
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| 10.52 | 投票と指名合意に対する第1修正案は、2021年2月2日に、会社、Morris Bawabeh、Kulayba LLCおよびM&D Bawabeh Foundation，Inc.(2021年2月5日に米国証券取引委員会に提出された会社の現在8-Kレポートの添付ファイル10.1を参照して統合された)である。 |
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| 10.53 | 会社とクライバ有限責任会社との間で2021年2月2日に締結された交換協定(合併時には、2021年2月5日に米国証券取引委員会に提出された会社の現在の8-Kレポートの添付ファイル10.2を参照)。 |
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| 10.54 | 米国ウラン濃縮会社と米国エネルギー省との間で2021年9月7日に署名された協定(2021年11月12日に米国証券取引委員会に提出された会社の四半期報告10-Q表の添付ファイル10.2を参照して組み込まれる)。 |
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| 10.55 | 2022年4月8日の役員インセンティブ計画(合併内容は、2022年4月12日に米国証券取引委員会に提出された会社の現在の8-K表の添付ファイル99.1参照)。（Ｂ） |
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| 10.56 | 2022年4月8日の役員インセンティブ計画下の従業員制限株式奨励通知表(合併時には、2022年5月6日に米国証券取引委員会に提出された会社が2022年3月31日までの10-Q表四半期報告の添付ファイル10.2)を参考にした。（Ｂ） |
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| 10.57 | 協定の改正1，日は2019年9月25日であり，米国遠心分離機運営有限責任会社と米国エネルギー省との間で締結されている(合併により引用会社を介して2022年5月6日に米国証券取引委員会に提出された2022年3月31日現在の10-Q表四半期報告の添付ファイル10.2)。 |
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| 10.58 | 米国遠心分離機運営有限責任会社と米国エネルギー省との間の合意改正3は，2020年3月18日である(合併内容は，同社が2022年5月6日に米国証券取引委員会に提出した2022年3月31日現在の10−Q表四半期報告書の添付ファイル10.2を引用することにより)。 |
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| 10.59 | 米国遠心分離機運営有限責任会社と米国エネルギー省との間の合意修正案4は、期日は2020年6月5日である(合併内容は、同社が2022年5月6日に米国証券取引委員会に提出した2022年3月31日現在の10-Q表四半期報告書の添付ファイル10.2を引用することにより)。 |
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| 10.60 | 米国遠心分離機運営有限責任会社と米国エネルギー省との間の合意修正案5は，2020年6月17日である(合併内容は，同社が2022年5月6日に米国証券取引委員会に提出した2022年3月31日現在の10−Q表四半期報告書の添付ファイル10.2を引用することにより) |
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| 10.61 | 米国遠心分離機運営有限責任会社と米国エネルギー省との合意修正6は，2020年9月1日である(合併内容参考会社は2022年5月6日に米国証券取引委員会の2022年3月31日までの10-Q表四半期報告の添付ファイル10.2)としている |
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| 10.62 | 米国遠心分離機運営有限責任会社と米国エネルギー省との間の合意修正7は，2021年2月19日である(合併内容参考会社は2022年5月6日に米国証券取引委員会に提出された2022年3月31日現在の10−Q表四半期報告の添付ファイル10.2) |
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| 10.63 | 米国遠心分離機運営有限責任会社と米国エネルギー省との間の合意改正8は，2021年4月7日(合併内容参考会社が2022年5月6日に米国証券取引委員会に提出した2022年3月31日現在の10−Q表四半期報告書の添付ファイル10.2)である |
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| 10.64 | 米国遠心分離機運営有限責任会社と米国エネルギー省との間の合意改正9は，2021年5月10日(合併内容参考会社が2022年5月6日に米国証券取引委員会に提出した2022年3月31日現在の10−Q表四半期報告の添付ファイル10.2)である |
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| 10.65 | 米国遠心分離機運営有限責任会社と米国エネルギー省との間の合意改正10は，2021年8月6日(合併内容参考会社が2022年5月6日に米国証券取引委員会に提出した2022年3月31日現在の10−Q表四半期報告の添付ファイル10.2)である。 |
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| 10.66 | 米国遠心分離機運営有限責任会社と米国エネルギー省との間の合意改正12は、2021年10月19日である(合併内容は、引用会社を介して2022年5月6日に米国証券取引委員会に提出された2022年3月31日現在の10-Q表四半期報告書の添付ファイル10.2)。 |
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| 10.67 | 米国遠心分離機運営有限責任会社と米国エネルギー省との間の合意修正案13は、2021年10月28日(合併内容参考会社が2022年5月6日に米国証券取引委員会に提出した2022年3月31日現在の10-Q表四半期報告の添付ファイル10.2)である。 |
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| 10.68 | 米国遠心分離機運営有限責任会社と米国エネルギー省との間の合意修正案15は、2022年1月26日(合併内容は引用会社を介して2022年5月6日に米国証券取引委員会に提出された2022年3月31日現在の10-Q表四半期報告書の添付ファイル10.2)である。 |
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| 10.69 | 米国遠心分離機運営有限責任会社と米国エネルギー省との合意修正16は、2022年3月11日(合併内容参考会社が2022年5月6日に米国証券取引委員会に提出した2022年3月31日現在の10-Q表四半期報告書の添付ファイル10.2)である。 |
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| 10.70 | 米国遠心分離機運営有限責任会社と米国エネルギー省との間の合意修正17は，2022年3月16日(合併内容参考会社が2022年5月6日に米国証券取引委員会に提出した2022年3月31日現在の10−Q表四半期報告の添付ファイル10.2)である |
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| 10.71 | 米国遠心分離機運営有限責任会社と米国エネルギー省との間の合意修正案18は、2022年4月7日(合併内容は引用会社を介して2022年5月6日に米国証券取引委員会に提出された2022年3月31日現在の10-Q表四半期報告書の添付ファイル10.2)である。 |
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| 10.72 | 米国遠心分離機運営有限責任会社と米国エネルギー省との合意改正19は、2022年4月25日(合併内容参考会社が2022年5月6日に米国証券取引委員会に提出した2022年3月31日現在の10-Q表四半期報告書の添付ファイル10.2)である。 |
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| 10.73 | 米国遠心分離機運営有限責任会社と米国エネルギー省との間の合意改正20，期日は2022年5月18日(合併内容参考会社が2022年8月5日に米国証券取引委員会に提出した2022年6月30日現在の10-Q表四半期報告書の添付ファイル10.2). |
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| 10.74 | 米国遠心分離機運営有限責任会社と米国エネルギー省との間の合意修正案21は，2022年7月7日(合併内容参考会社が2022年8月5日に米国証券取引委員会に提出した2022年6月30日現在の10-Q表四半期報告の添付ファイル10.2)である。 |
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| 10.75 | 米国遠心分離機有限責任会社と米国エネルギー省との間の合意修正案22は、2022年7月27日(合併内容参考会社が2022年8月5日に米国証券取引委員会に提出した2022年6月30日現在の10-Q表四半期報告書の添付ファイル10.2)である。 |
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| 10.76 | 米国遠心分離機有限責任会社と米国エネルギー省との間の合意改正23は、2022年7月29日(合併内容参考会社が2022年8月5日に米国証券取引委員会に提出した2022年6月30日現在の10-Q表四半期報告書の添付ファイル10.2)である。 |
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| 10.77 | 米国遠心分離機有限責任会社と米国エネルギー省との間の合意修正案24は、2022年8月1日(合併内容参考会社が2022年8月5日に米国証券取引委員会に提出した2022年6月30日現在の10-Q表四半期報告書の添付ファイル10.2)である。 |
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| 10.78 | 米国遠心分離機有限責任会社と米国エネルギー省との間の合意修正案25は、2022年9月7日(合併内容参考会社が2022年11月9日に米国証券取引委員会に提出した2022年9月30日現在の10-Q表四半期報告書の添付ファイル10.2)である。 |
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| 10.79 | 米国遠心分離機有限責任会社と米国エネルギー省との間の合意修正案26は、2022年10月19日(合併内容参考会社が2022年11月9日に米国証券取引委員会に提出した2022年9月30日現在の10-Q表四半期報告書の添付ファイル10.2)である。 |
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| 10.80 | 米国遠心分離機有限責任会社と米国エネルギー省の間で2022年11月28日に合意の修正27が行われた。（Ａ） |
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| 10.81 | 米国遠心分離機有限責任会社と米国エネルギー省との間で2022年11月30日に合意された。（Ａ） |
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| 10.82 | 付録1米国エネルギー省と米国濃縮会社のガス遠心分離機濃縮工場に関するリース協定改正案3，期日は2022年11月30日，(A)である。 |
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| 10.83 | 投票と指名プロトコル，日付は2022年12月29日，Centrus Energy Corp.とMorris Bawabehさん，Kulayba LLCとM&D Bawabeh Foundation，Inc.(A) |
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| 10.84 | 米国遠心分離機有限責任会社と米国エネルギー省との間の合意改正28は、2023年1月25日である。（Ａ） |
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| 10.85 | 米国遠心分離機有限責任会社と米国エネルギー省との間の合意改正は1であり，期日は2023年1月19日である。（Ａ） |
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| 10.86 | 米国遠心分離機有限責任会社と米国エネルギー省との間で2023年2月14日に合意された合意の改正29。（Ａ） |
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| 21 | Centrus Energy Corp.の子会社(A) |
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| 23.1 | 独立公認会計士事務所の普華永道会計士事務所の同意を得た。（Ａ） |
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| 31.1 | ルール13 a−14(A)/15 d−14(A)に従って首席実行幹事証明書が発行される。（Ａ） |
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| 31.2 | 財務チーフ幹事は、細則13 a~14(A)/15 d−14(A)に従って認証される。（Ａ） |
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| 32.1 | 米国法第18編第1350条に基づいて最高経営責任者及び最高財務官証明書を発行する。（Ａ） |
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| 101 | 2022年12月31日までの財政年度Form 10−K年度報告書の連結財務諸表をインタラクションデータファイル(XBRL)形式で提出した。（Ａ） |
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(A)一緒にアーカイブを送付する.
(B)本報告書第15(B)項の要件に基づいて証拠として提出された管理契約及び補償計画及び手配。
サイン
1934年“証券取引法”第13又は15(D)節の要求に基づいて、登録者は、次の署名者が代表して本報告書に署名することを正式に許可した。
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| サンテラーズエネルギー会社 |
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| 2023年2月22日 | /s/Daniel B.ポンマン |
| ダニエルB.ポンマン |
| 社長と最高経営責任者 |
1934年の証券取引法の要求によると、本報告は、以下の者が登録者を代表し、2023年2月22日に表明された身分で署名された
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| サイン | | タイトル |
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| /s/Daniel B.ポンマン | | 社長と最高経営責任者
(CEO)と役員 |
| ダニエルB.ポンマン | |
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/s/フィリップ·O·ストラウブリッジ | | 上級副総裁、首席財務官、首席行政官兼財務主管(首席財務官) |
| フィリップ·O·ストラウブリッジ | |
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/ケビン·J·ハリル | | 主計長兼首席会計官
(首席会計主任) |
| ケビン·ハリル | |
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| /s/Mikel H.Williams | | 取締役会議長と取締役 |
| ミクル·H·ウィリアムズ | | |
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| /s/コクラン·H·ドナルド | | 役員.取締役 |
| コクラン·H·ドナルド | | |
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/s/井口哲夫 | | 役員.取締役 |
| 井口哲夫 | | |
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トーマス·ヤゴディンスキー | | 役員.取締役 |
| トーマス·ヤゴディンスキー | | |
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/s/Tina W.Jonas | | 役員.取締役 |
| ティナ·W·ジョナス | | |
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| /ウィリアム·J·マディア | | 役員.取締役 |
| ウィリアム·J·マディア | | |
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| /s/ブラッドリー·K·サワツク | | 役員.取締役 |
| ブラッドリー·K·サワツク | | |
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/s/Neil S.Subin | | 役員.取締役 |
| ニール·S·スビン | | |
世紀エネルギー会社です。
連結財務諸表索引
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| ページ |
独立公認会計士事務所報告(PCAOB ID238) | 81 |
合併貸借対照表 | 83 |
合併経営表と全面収益表 | 84 |
統合現金フロー表 | 85 |
合併株主損失表 | 87 |
連結財務諸表付記 | 88 |
独立公認会計士事務所報告
Centrus Energy Corp.取締役会と株主へ。
財務諸表と財務報告の内部統制に関するいくつかの見方
本監査人は、添付Centrus Energy Corp.及びその付属会社(“貴社”)の二零二年十二月三十一日及び二零二一年十二月三十一日の総合貸借対照表、及び二零二年十二月三十一日までの三年度の各年度に関する総合運営及び全面収益表、株主赤字表及び現金流動表を審査した(総称して“総合財務諸表”と呼ぶ)。私たちはまた、会社が2022年12月31日までの財務報告の内部統制、根拠を監査しました内部制御--統合フレームワーク(2013)テレデビル委員会(COSO)協賛組織委員会によって発表されました。
上記の総合財務諸表は、米国公認の会計原則に従って、当社の2022年12月31日および2021年12月31日までの財務状況、および2022年12月31日までの3年度の経営実績およびキャッシュフローを各重大な面で公平に反映していると考えられる。また、2022年12月31日現在、当社はすべての実質的な面で財務報告に対する有効な内部統制を維持しており、その根拠は内部制御--統合フレームワーク(2013)COSOによって発表されます。
意見の基礎
当社経営陣は、このような総合財務諸表の作成、有効な財務報告内部統制の維持、財務報告内部統制の有効性の評価を担当しており、9 A項の経営陣の財務報告内部統制年次報告書に含まれている。私たちの責任は、私たちの監査に基づいて、会社の合併財務諸表と会社が財務報告の内部統制に対して意見を述べることです。私たちは米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)に登録されている公共会計士事務所であり、米国連邦証券法および米国証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、会社と独立しなければならない。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、連結財務諸表に重大なミスがないかどうか、エラーによるものであっても詐欺であっても、すべての重大な点で財務報告に対する有効な内部統制が維持されているかどうかを決定するために、合理的な保証を得るために監査を計画し、実行することを要求する。
我々の連結財務諸表の監査には、連結財務諸表の重大な誤報リスクを評価するプログラム、エラーによるものであっても詐欺であっても、これらのリスクに対応するプログラムを実行することが含まれる。これらの手続きは、連結財務諸表中の金額および開示に関する証拠をテストに基づいて検討することを含む。我々の監査には、経営陣が使用する会計原則の評価と重大な見積もり、合併財務諸表の全体列報の評価も含まれています。我々の財務報告の内部統制の監査には、財務報告の内部統制を理解すること、重大な弱点があるリスクを評価すること、評価されたリスクテストに基づいて内部統制の設計と運営有効性を評価することが含まれる。私たちの監査はまた、私たちがこのような状況で必要だと思う他の手続きを実行することを含む。私たちは私たちの監査が私たちの意見に合理的な基礎を提供すると信じている。
財務報告の内部統制の定義と限界
会社の財務報告に対する内部統制は、公認された会計原則に基づいて、財務報告の信頼性と外部目的の財務諸表の作成に合理的な保証を提供することを目的としたプログラムである。会社の財務報告に対する内部統制は、(1)合理的で詳細かつ正確かつ公平に会社の資産を反映した取引および処分の記録を維持することに関連している、(2)公認された会計原則に従って財務諸表を作成するために取引が必要とされている合理的な保証を提供し、会社の収入および支出は会社の経営陣および取締役の許可のみに基づいて行われる、という政策と手続きを含む。および(Iii)財務諸表に重大な影響を与える可能性のある不正買収、使用または処分会社の資産を防止またはタイムリーに発見することについて合理的な保証を提供する。
その固有の限界のため、財務報告書の内部統制は誤った陳述を防止したり発見できない可能性がある。また，将来的にどのような有効性評価を行うかの予測は，条件の変化により制御不足のリスクが生じる可能性があり，あるいは政策やプログラムの遵守度が悪化する可能性がある.
重要な監査事項
以下に述べる重要な監査事項は、監査委員会に監査委員会に伝達または要求を伝達することを指し、(I)総合財務諸表に対して重大な意義を有する勘定または開示に関連し、(Ii)私たちが特に挑戦的、主観的または複雑な判断を有する当期総合財務諸表監査によって生じる事項に関するものである。重要監査事項の伝達は、総合財務諸表に対する私たちの全体的な意見をいかなる方法でも変えることはなく、以下の重要な監査事項を伝達することによって、重要な監査事項又はそれに関連する勘定又は開示について個別の意見を提供することもない。
連邦繰延納税資産に関する推定免税額
総合財務諸表付記1と付記13に記載されているように、2022年12月31日現在、会社の繰延税金資産は4.521億ドルであり、4.141億ドルの評価額を差し引いて準備されており、この2つの資産の大部分は連邦繰延税金資産と関係がある。繰延税金資産の最終的な現金化は、繰延税金資産が回収できるか、販売が期待できる今後の年度に十分な収入を生み出すことに依存する。繰延税金資産が現金化できない可能性が高い場合、評価準備が提供される。経営陣は客観的に確認可能な正と負の証拠を評価し、推定手当の金額を決定する。持続的な収益性と累積収入および予測収入は重要な積極的な証拠形式とされている。負の証拠には、会社の既存の注文や供給契約が満了した場合、会社の今後数年間の収益性を証明するための客観的かつ確認可能な証拠が不足していることが含まれる。
私たちが連邦繰延税金資産に関する評価準備を実行することを決定したプログラムは、(I)連邦繰延税金資産を実現する能力を評価する際の管理層の重大な判断と、推定準備が必要かどうか、特に収入予測に関連する場合、(Ii)監査人のプログラムの実行および管理層の予測収入に関する重大な仮定を評価する上での高度な判断、主観的、努力である。
この問題を処理することは、統合財務諸表に対する私たちの全体的な意見を形成するための実行手順および評価監査証拠に関するものである。これらのプログラムには、連邦繰延税金資産を実現する能力に関する制御措置の有効性と、予測収入の制御を含む推定手当が必要かどうかをテストすることが含まれる。これらのプログラムには、(1)連邦繰延税金資産を実現する能力を評価する能力および評価手当が必要かどうかを評価するプログラム、(2)試験管理層が連邦繰延税金資産を実現する能力および評価する必要があるかどうかを評価する基本データの完全性および正確性、および(3)管理職が使用する予測収入に関する重大な仮定の合理性を評価することが含まれる。経営陣の収入予測に関する仮定の評価は、管理職が使用する仮定が合理的であるかどうかを評価し、(I)当社の現在および過去の業績、(Ii)自社とその顧客およびサプライヤーとの既存の契約契約の条項、(Iii)市場関連投入の出所および信頼性、および(Iv)仮定が監査の他の分野で得られた証拠と一致するかどうかを考慮することに関する
/s/ 普華永道会計士事務所
メリーランド州ボルチモア
2023年2月22日
2002年以来、私たちは同社の監査役を務めてきた。
世紀エネルギー会社です。
合併貸借対照表
(百万単位で、1株当たりのデータは含まれていません) | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| | 2022 | | 2021 |
| 資産 | | | |
| 流動資産： | | | |
| 現金と現金等価物 | $ | 179.9 | | | $ | 193.8 | |
| 売掛金 | 38.1 | | | 29.1 | |
| 棚卸しをする | 209.2 | | | 91.1 | |
| 繰延収入に関する繰延コスト | 135.7 | | | 143.3 | |
| その他流動資産 | 24.2 | | | 8.6 | |
| 流動資産総額 | 587.1 | | | 465.9 | |
財産·工場·設備·純価値 | 5.5 | | | 5.3 | |
| 財務保証用預金 | 32.3 | | | 2.8 | |
| 無形資産、純額 | 45.7 | | | 54.7 | |
| 税金資産を繰延し，純額 | 26.8 | | | 41.4 | |
| その他長期資産 | 8.1 | | | 2.3 | |
| 総資産 | $ | 705.5 | | | $ | 572.4 | |
| | | |
| 負債と株主赤字 | | | |
| 流動負債： | | | |
| 売掛金と売掛金 | $ | 65.5 | | | $ | 37.8 | |
| 在庫調達協議の下での応払い | 43.6 | | | 37.9 | |
| 顧客と仕入先の在庫不足 | 60.8 | | | 8.4 | |
| 顧客の繰延収入と立て替え金 | 273.2 | | | 303.1 | |
| 流動債務 | 6.1 | | | 6.1 | |
| 流動負債総額 | 449.2 | | | 393.3 | |
| 長期債務 | 95.7 | | | 101.8 | |
| 退職後の健康と生活福祉義務 | 84.5 | | | 114.9 | |
| 年金福祉負債 | 43.6 | | | 23.1 | |
| お客様からの前金 | 46.2 | | | 45.1 | |
| 長期在庫ローン | 48.7 | | | 22.4 | |
| その他長期負債 | 11.7 | | | 13.7 | |
| 総負債 | 779.6 | | | 714.3 | |
| 引受金及び又は事項(付記16) | | | |
| 株主赤字： | | | |
| | | |
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| | | |
A類普通株、1株当たり0.10ドル70,000,000株式を許可して13,919,646そして13,649,9332022年12月31日と2021年12月31日までの発行済株式 | 1.4 | | | 1.4 | |
B類普通株、額面$0.10一株一株30,000,000株式を許可して719,2002022年12月31日と2021年12月31日までの発行済株式 | 0.1 | | | 0.1 | |
| 額面価値を超えた資本 | 158.1 | | | 140.7 | |
| 赤字を累計する | (233.9) | | | (284.6) | |
| その他の総合収益を累計する | 0.2 | | | 0.5 | |
| 株主総損失額 | (74.1) | | | (141.9) | |
| 総負債と株主赤字 | $ | 705.5 | | | $ | 572.4 | |
付記はこれらの総合財務諸表の不可分の一部である。
世紀エネルギー会社です。
合併業務表と包括収益表
(百万単位で、1株当たりのデータは含まれていません)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 収入： | | | | | |
| 職場を分離する | $ | 196.2 | | | $ | 163.3 | | | $ | 151.5 | |
| ウラン.ウラン | 39.4 | | | 22.8 | | | 39.0 | |
| 技術的解決策 | 58.2 | | | 112.2 | | | 56.7 | |
| 総収入 | 293.8 | | | 298.3 | | | 247.2 | |
| 販売コスト： | | | | | |
| 作業単位とウランを分離する | 105.0 | | | 113.1 | | | 92.7 | |
| 技術的解決策 | 70.9 | | | 70.7 | | | 56.9 | |
| 販売総コスト | 175.9 | | | 183.8 | | | 149.6 | |
| 毛利 | 117.9 | | | 114.5 | | | 97.6 | |
先進技術コスト | 14.8 | | | 2.1 | | | 2.8 | |
販売、一般、行政 | 33.9 | | | 36.0 | | | 36.0 | |
無形資産の償却 | 9.0 | | | 8.1 | | | 6.8 | |
| リストラ特別料金 | 0.5 | | | — | | | 0.6 | |
| その他の費用、純額 | — | | | — | | | 0.4 | |
| 営業収入 | 59.7 | | | 68.3 | | | 51.0 | |
| 定期福祉純収入の非経営的部分 | (6.6) | | | (67.6) | | | (1.6) | |
利子支出 | 0.5 | | | 0.1 | | | 0.1 | |
投資収益 | (2.0) | | | (0.1) | | | (0.5) | |
| 所得税前収入 | 67.8 | | | 135.9 | | | 53.0 | |
| 所得税支出 | 15.6 | | | (39.1) | | | (1.4) | |
| 純収益と総合収益 | 52.2 | | | 175.0 | | | 54.4 | |
| 許可された修正された分配収益に分配できる | 1.5 | | | — | | | — | |
優先株配当--未申告と累積 | — | | | 2.1 | | | 6.7 | |
| 廃車優先株に分配できる分配収益 | — | | | 37.6 | | | 41.9 | |
| 普通株主に分配可能な純利益 | $ | 50.7 | | | $ | 135.3 | | | $ | 5.8 | |
| | | | | |
| 1株当たり純収益： | | | | | |
| 基本的な情報 | $ | 3.47 | | | $ | 10.03 | | | $ | 0.59 | |
| 薄めにする | $ | 3.38 | | | $ | 9.75 | | | $ | 0.57 | |
| 発行済み普通株の平均数(千株)： | | | | | |
| 基本的な情報 | 14,601 | | | 13,493 | | | 9,825 | |
| 薄めにする | 14,988 | | | 13,879 | | | 10,123 | |
付記はこれらの総合財務諸表の不可分の一部である。
世紀エネルギー会社です。
統合現金フロー表
(単位：百万)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 運営中です | | | | | |
| 純収入 | $ | 52.2 | | | $ | 175.0 | | | $ | 54.4 | |
| 純収入と業務活動で提供される現金を照合する調整： | | | | | |
| 減価償却および償却 | 9.6 | | | 8.6 | | | 7.3 | |
| 長期契約の応計損失 | 19.5 | | | (7.2) | | | (10.6) | |
| 繰延税金資産 | 14.7 | | | (39.5) | | | (1.9) | |
| 退職福祉計画が赤字で純額 | 7.8 | | | (50.5) | | | 7.2 | |
| 在庫借用のリスコアリング | 8.0 | | | 4.8 | | | — | |
| 株式関連報酬 | 1.9 | | | 12.1 | | 7.1 |
| 経営性資産と負債変動状況： | | | | | |
| 売掛金 | (9.0) | | | 0.5 | | | (8.6) | |
| 棚卸しをする | (88.5) | | | (14.2) | | | 26.6 | |
| 顧客と仕入先の在庫不足 | 52.4 | | | 3.5 | | | (0.8) | |
| その他流動資産 | (15.6) | | | (1.0) | | | (0.4) | |
| 在庫調達協議の下での応払い | 5.7 | | | 16.6 | | | 13.2 | |
| 繰延収入と顧客の立て替え、繰延コストを差し引く | (22.5) | | | 13.2 | | | 9.7 | |
| 売掛金とその他の負債 | 2.6 | | | (4.6) | | | (5.2) | |
| 年金と退職後の負債 | (18.1) | | | (67.0) | | | (32.7) | |
| その他、純額 | (0.1) | | | (0.3) | | | 1.8 | |
| 経営活動が提供する現金 | 20.6 | | | 50.0 | | | 67.1 | |
| | | | | |
| 投資する | | | | | |
| 資本支出 | (0.7) | | | (1.2) | | | (1.4) | |
| 投資活動用の現金 | (0.7) | | | (1.2) | | | (1.4) | |
| | | | | |
| 融資する | | | | | |
| 普通株発行で得られた金の純額 | 3.6 | | | 42.1 | | | 23.1 | |
| 優先株償還純額 | — | | | (44.4) | | | (61.6) | |
| 支払は債権の利子に分類される | (6.1) | | | (6.1) | | | (6.1) | |
| 株式オプションの行使 | 0.4 | | | 0.9 | | | 0.3 | |
| 株に基づく報酬計画下の譲受人の納税義務を助成するために株式を差し引く | (1.9) | | | (2.4) | | | — | |
| 他にも | (0.3) | | | — | | | (0.1) | |
| 融資活動のための現金 | (4.3) | | | (9.9) | | | (44.4) | |
| | | | | |
| 現金、現金等価物、および制限現金の増加 | 15.6 | | | 38.9 | | | 21.3 | |
| 期初現金、現金等価物、制限現金(付記3) | 196.8 | | | 157.9 | | | 136.6 | |
| 現金、現金等価物、制限された現金、期末(付記3) | $ | 212.4 | | | $ | 196.8 | | | $ | 157.9 | |
| | | | | |
| キャッシュフロー情報の追加： | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 非現金活動： | | | | | |
| 売掛金及び売掛金に含まれる財産、工場及び設備 | 0.2 | | | — | | | 0.3 | |
| 売掛金と売掛金を計上する権益取引コスト | 0.2 | | | 0.4 | | | 0.2 | |
| リース変更によるリース資産使用権の調整 | 6.6 | | | — | | | — | |
| 賃貸資産使用権への借款変更処分 | — | | | 1.0 | | | 0.2 | |
| 持分補償責任を持分に再分類する | 10.6 | | | 7.5 | | | — | |
| 優先株交換のために発行された普通株と引受権証 | — | | | 7.5 | | | — | |
| 許可された修正された分配収益に分配できる | 1.5 | | | — | | | — | |
付記はこれらの総合財務諸表の不可分の一部である。
世紀エネルギー会社です。
合併株主損失表
(単位：百万、1株当たりのデータは含まれていない)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 優先株
Bシリーズ | | 普通株
クラスA、
額面.額面
1株0.10ドル | | 普通株
B級、
額面.額面
1株0.10ドル | | 超過
資本過剰
額面.額面 | | 赤字を累計する | | 積算
その他全面収益(赤字) | | 合計する |
| | | | | | | | | | | | | |
| 2019年12月31日の残高 | $ | 4.6 | | | $ | 0.8 | | | $ | 0.1 | | | $ | 61.5 | | | $ | (405.0) | | | $ | 1.1 | | | $ | (336.9) | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 純収入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 54.4 | | | — | | | 54.4 | |
普通株発行 | — | | | 0.3 | | | — | | | 22.8 | | | — | | | — | | | 23.1 | |
| 入札見積もりで購入する | (4.5) | | | — | | | — | | | — | | | (57.1) | | | — | | | (61.6) | |
| その他総合損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (0.3) | | | (0.3) | |
| 株に基づく報酬 | — | | | — | | | — | | | 0.7 | | | — | | | — | | | 0.7 | |
| 2020年12月31日残高 | $ | 0.1 | | | $ | 1.1 | | | $ | 0.1 | | | $ | 85.0 | | | $ | (407.7) | | | $ | 0.8 | | | $ | (320.6) | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 純収入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 175.0 | | | — | | | 175.0 | |
普通株発行 | — | | | 0.2 | | | — | | | 41.9 | | | — | | | — | | | 42.1 | |
| 優先株で普通株式及び普通株式承認証を交換する | — | | | 0.1 | | | — | | | 7.5 | | | (7.6) | | | — | | | — | |
| 入札見積もりで購入する | (0.1) | | | — | | | — | | | — | | | (44.3) | | | — | | | (44.4) | |
| 株に基づく報酬責任を持分に再分類する | — | | | — | | | — | | | 7.5 | | | — | | | — | | | 7.5 | |
| 従業員税の代納を差し引く株式報酬シェア | — | | | — | | | — | | | (2.4) | | | — | | | — | | | (2.4) | |
| その他総合損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (0.3) | | | (0.3) | |
| 株に基づく報酬 | — | | | — | | | — | | | 1.2 | | | — | | | — | | | 1.2 | |
| 2021年12月31日の残高 | $ | — | | | $ | 1.4 | | | $ | 0.1 | | | $ | 140.7 | | | $ | (284.6) | | | $ | 0.5 | | | $ | (141.9) | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 純収入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 52.2 | | | — | | | 52.2 | |
普通株発行 | — | | | — | | | — | | | 4.0 | | | — | | | — | | | 4.0 | |
| 株に基づく報酬責任を持分に再分類する | — | | | — | | | — | | | 10.6 | | | — | | | — | | | 10.6 | |
| 従業員税の代納を差し引く株式報酬シェア | — | | | — | | | — | | | (1.9) | | | — | | | — | | | (1.9) | |
| 授権証修正 | — | | | — | | | — | | | 1.5 | | | (1.5) | | | — | | | — | |
| その他総合損失(税引き後純額) | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (0.3) | | | (0.3) | |
| 株に基づく報酬 | — | | | — | | | — | | | 3.2 | | | — | | | — | | | 3.2 | |
| 2022年12月31日の残高 | $ | — | | | $ | 1.4 | | | $ | 0.1 | | | $ | 158.1 | | | $ | (233.9) | | | $ | 0.2 | | | $ | (74.1) | |
付記はこれらの総合財務諸表の不可分の一部である。
世紀エネルギー会社です。
連結財務諸表付記
1.主な会計政策の概要
列報根拠と合併原則
Centrus Energy Corp.(“Centrus”または“当社”)の総合財務諸表は、当社、その主要な付属会社Enrichment Corp.及び他の付属会社の勘定を含み、アメリカ公認会計原則に基づいて作成されている。今年度の新聞と一致するように，前年のある額を再分類した。すべての重要な会社間取引はキャンセルされた。
予算の使用
米国公認会計原則に従って連結財務諸表を作成することは、経営陣に合併財務諸表の列報と開示に影響を与える報告金額の推定と仮定を行うことを要求する。重大な見積もりと判断は、収入及び関連コスト、資産推定値、退職後の健康及び人寿福祉コスト及び債務、資産及び負債の課税基礎、繰延税金資産の将来回収可能程度、及び繰延税金項目資産の推定免税額の決定を含むが、これらに限定されない。実際の結果はこのような見積りとは異なる可能性があり，基礎条件や仮説が変化すると変化する可能性がある.
現金と現金等価物
現金および現金等価物は、元の満期日が3ヶ月以下である短期または高流動性資産を含む。
在庫と顧客と仕入先の在庫
Leuは二つの構成要素から構成されている：SWUとウラン。SWUは、所与の量の天然ウランを2つの成分に変換するために必要な努力を表す標準測定単位であり、ウラン含有量の高い濃縮ウランである235ウラン含有量の低い枯渇ウランと235それは.低濃縮ウランに含まれるSWUは濃縮物理に基づく業界標準式を用いて計算される。この式より低濃縮ウランに含まれる濃縮量は通常そのSWU成分と呼ばれ，この式により低濃縮ウランを生産するための天然ウランの数はそのウランまたは“飼料”成分と呼ばれると考えられる。
SWUとウラン在庫コストは平均コスト法を用いて決定された。もし適用されれば、SWUとウラン調達費用は輸送費用を含む。SWUとウランの在庫は、コストまたはNRVの低価格で計算される。NRVは正常な業務過程で推定された販売価格であるが、合理的に予測された完成、処置、輸送コストは含まれていない。SWUとウランの推定販売価格は，当社の注文中の契約の定価条項に基づいて計算されるが，契約でないウランについては，推定販売価格は主に貸借対照表で公表された価格指標に基づいている。
流動負債に含まれる不足顧客および供給者の在庫には、主に欠製造業者のSWUおよびウラン在庫が含まれる。製造業者は低濃縮ウランを燃料に加工して原子炉に使用する。Centrusと国内製造業者との間の在庫最適化スケジュールによれば、製造業者は、将来の間に送達するために、ユーティリティ会社の顧客からの予定または予想される注文に基づいて、Centrusに大量の低濃縮ウランを注文する。実際の顧客注文での交付義務の発生に伴い，Centrusは通常，メーカーが指定した数の低濃縮ウランの所有権を顧客に譲渡するように手配することでこれらの義務を履行する。メーカーがCentrusから発注した低濃縮ウランの時間と大きさ，およびメーカーの低濃縮ウラン作業在庫の需要により，CentrusのSWUとウラン残高は時間とともに変化する。残高は正であってもよいし，負であってもよく，メーカーが自ら決定する.メーカーは他の在庫供給があり、メーカーがCentrusから少ない材料を注文することを選択した場合
Centrusがメーカーの顧客に渡すことを要求された場合、製造業者は、Centrusの代わりに顧客注文義務を履行するためにこれらの他の在庫を使用する。この場合、Centrusから低濃縮ウランの所有権を顧客に譲渡することは、Centrusが製造業者に大量のSWUとウランを不足させることを招く。将来的に製造者に低濃縮ウランを納入するに伴い，SWUと製造者のウランの数は満たされるであろう。
税金を繰延する
Centrusは貸借対照法を用いて繰延税金を会計処理する。繰延税項資産及び負債は、資産及び負債の貸借対照表の帳簿金額とそれぞれの課税基礎との一時的な差異による予想将来の税務結果について確認する。繰延税項は，一時的な差が逆転すると予想される年度の有効所得税率に基づいて計算される。所得税税率の変化が繰延税金に及ぼす影響は法律で税率が変化した場合に収入で確認される。繰延税金資産のすべてまたは一部が現金化できない可能性が高い場合は、推定準備を計上する。
不動産·工場および設備
財産·工場と設備は購入コストに応じて入金する.リース改善及び機器及び設備は資産の使用年数又はレンタル期間(例えば適用)に応じて短い時間で直線的に減価償却する。別項参照長期資産の帳簿価値下です。
無形資産
2014年9月30日に破産法第11章の破産から抜け出したため、Centrusは会計を再開して発生した無形資産を持っている。識別可能な無形資産は販売注文簿と顧客関係に関連している。注文無形資産は，注文発生時に価値が減少した場合に償却され，主に顧客に納入された結果である.顧客関係無形資産は直線的な方法を用いて推定された平均耐用年数内に償却される153年、残り6.75年の定期償却。別項参照長期資産の帳簿価値下です。
長期資産の帳簿価値
業務環境のイベントや変化が資産や資産グループの帳簿価値を完全に回収できない可能性があることを示す場合、当社は物件、工場および設備および無形資産を識別できる帳簿価値を評価します。長期資産の帳簿価値が資産の使用と最終処分による未割引キャッシュフローの総和を超えると、帳簿価値を回収することができない。減価損失とは、長期資産または資産群の帳簿価値がその公正価値を超える金額である。
金融商品と公正価値計測
会計基準は、公正価値を、計量日に資産を売却するか、または市場参加者間の秩序ある取引において負債を移動させることによって支払われる価格と定義する。公正価値記録の資産及び負債の公正価値計量を必要又は許可する際には、元金又は最も有利な市場、及び市場参加者が資産又は負債の定価のために使用する仮定を考慮する
会計基準によると、Centrus‘8.252027年2月に満期になった%手形は額面ごとに記録され、公正価値が開示される。8.25%債券の推定公正価値は、現在の貸借対照表日まで、または貸借対照表日に近い購入/売却見積もりに基づいている。債務発行費用は手形の有効期間内に延期され、償却される
手形の短期的な性質により，貸借対照表上の売掛金，売掛金と売掛金，および在庫調達プロトコル項での未払いは公正価値に近い.
信用リスクの集中度
信用リスクは、顧客が契約条項に従って履行または支払いできなかった可能性に起因する可能性がある。信用の延長は各顧客の財務状況の評価に基づいている。Centrusは定期的に信用リスクの開放を監視し，このような開放による損失の可能性を低減する措置を講じている。
ウクライナ戦争に関する他の考慮事項を集中的に供給する
ウクライナの現在の戦争は、米国、ロシア、その他の国が制裁やその他の国際貿易を制限する措置を実施している。情勢はめまぐるしく変化し，将来とりうる行動を予測できない.その会社には複数の供給源がある；しかし、TENEXとの供給契約は依然として私たちの最大の供給源だ。現在、制裁は当社やTENEXがTENEX供給契約に基づいて契約を履行する能力に影響を与えていない。最近、米国は化石燃料輸出に対して制裁を実施した。ロシアは大口商品の輸出に制裁を加えたが、低濃縮ウランの輸出は含まれていない。米国や外国政府(ロシア政府を含む)は追加的な制裁や他の措置を実施する可能性がある。ロシアからの低濃縮ウラン貿易またはそのような貿易に参加する当事者または他の態様に対する任意の制裁または措置は、TENEX供給契約の実行を妨害または阻止する可能性がある。最初に発表された制裁は，会社やTENEXがTENEX供給契約を履行する能力に影響を与えないが，現状では予測不可能であるため，将来の事態がTENEX供給契約による会社のTENEX供給契約による調達，支払い，交付または販売に大きな悪影響を与えない保証はない。
ロシアの低濃縮ウランの供給を制限する措置を講じた場合、またはTENEXまたはロシア原子力会社を含むが、これらに限定されないロシアエンティティとの取引を禁止または制限する場合、会社は、会社がその調達および販売義務を継続することができることを保証するために、そのような措置を実施する政府の許可証、免除または他の承認を求める。そのような許可、免除、または承認が付与されることは保証されない。許可証、免除、または承認が付与されていない場合、同社はTENEXから得られない低濃縮ウランの代わりに代替の低濃縮ウラン源を探す必要があるだろう。同社は最近の影響の一部を緩和するための代替エネルギー契約を締結している。しかしながら、これらのソースが不足しているか、またはそれ以上高価であるか、または追加的な供給を得ることができない場合、私たちの業務、運営結果、および競合地位に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
細分化市場
Centrusは、公共事業会社に様々な核燃料部品を供給するLeuと、政府や民間顧客に先進的な工事、設計、製造サービスを提供する技術ソリューション会社の2つの業務部門を経営している。
関連先
私たちが2020年12月31日に提出した8-Kフォームの現在の報告書に開示されているように、会社は同じ日にB.Riley Securities，Inc.と
Lake Street Capital Markets，LLC(“エージェント”)は，市販(“ATM発売”)に関するものである
会社A類普通株、1株当たり額面0.10ドル。Centrus取締役会長Williamsさんは、B.Riley Financial，Inc.の取締役会にも勤めていました。Williamsさんは、B.Rileyの選択や販売契約条項の交渉に参加しない自分を回避しました。2021年のATM発売に関する説明は、付記15、株主権益を参照してください。
収入.収入
会社が契約を計算する際には、双方の承認と承諾を得て、当事者の権利を確定し、支払い条件を確定し、契約は商業実質を持ち、対価格可収がある可能性がある。製品及びサービス販売収入は、会社が承諾した製品又はサービスの制御権を顧客に移譲する際に確認する。収入は取引価格で計量され、取引価格は、会社が顧客に約束した商品やサービスを譲渡することで得られると予想される対価格金額に基づく。取引価格には可変対価格の推定が含まれ、確認された収入が大きく逆転する可能性が高い
SWUとウラン収入
同社の低濃縮ウラン部門の収入は，低濃縮ウランを販売するSWUコンポーネント，低濃縮ウランを販売するSWUとウランコンポーネント，ウラン販売によるものである。顧客との契約は主に中長期固定承諾契約であり、これらの契約によれば、その顧客は特定数の低濃縮ウラン部品又は低濃縮ウラン部品及び低濃縮ウラン部品を購入する義務がある。その会社の天然ウラン契約は一般的に比較的短期的な固定約束契約だ
収入は顧客が低濃縮ウランやウランに対する支配権を獲得したときに確認される。顧客は通常核燃料製造業者で低濃縮ウランの統制権を獲得する。Centrusは公共事業顧客の予定または予想された注文を得るために、低濃縮ウランを核燃料製造業者に出荷する。顧客の注文に応じて，Centrusは燃料メーカーが指定した数の低濃縮ウラン所有権をCentrusから顧客に譲渡するように手配している。顧客へのこのような交付は、契約項の下の異なる履行義務とみなされ、契約は、いくつかの期間内に複数回の交付が要求される可能性がある。契約の取引価格は、個々に交付されたSWUまたはウランの観察可能な独立販売価格に基づいて各履行義務に割り当てられる。いくつかの契約の場合、顧客は低濃縮ウランまたはウランを制御しないことを選択することができ、Centrusは契約合意の条項に従って強制支払いを強制する権利がある可能性がある。これらの契約の収入確認は発生時に評価される。
公共事業顧客は一般に、同社から購入したウラン製品の受け取りを延期し、契約販売期間の後に延期することを選択することができる。この場合、SWUおよび/またはウランコンポーネントの所有権を顧客に譲渡し、Centrusの履行義務を作成し、売掛金を記録する。通常の信用条件では、売掛金は現金を受け取る。履行義務は中で繰延収入と表示される顧客の繰延収入と立て替え金総合貸借対照表において、顧客をタイトルとした製品を分類する繰延収入に関する繰延コスト総合貸借対照表にあります。顧客がウラン製品の統制権を得る前に、Centrusは損失のリスクがある。販売収入および関連コストの確認は、顧客がSWUまたはウランの制御権を取得し、製品が顧客に移転するリスクが1年を超える可能性がある時点で発生する。通知期間の要求に応じて，制御権転送の時間はクライアントが選択する.したがって、繰延コストおよび繰延収入は、それぞれ流動資産および流動負債に分類される
時々、その会社はウランの形で支払いを受けるだろう。このような契約に従って低濃縮ウランを販売する収入は、低濃縮ウラン制御権移動が発生したときに確認され、契約開始時またはウラン数が最終的に決定されたときの公正価値(可変であれば)に基づく
顧客からの手数料額は売上に含まれています。処理コストは履行コストに計上され、販売コストに計上される。製品統制権が顧客の手元に移転した後、会社は外運運賃に関する輸送コストを負担しない。その会社が顧客と締結した契約には重要な支払条項や融資部分が規定されていない。
技術的解決策収入
技術ソリューション部門の収入は主に公共と民間の顧客に提供される技術、製造、工事、調達、建築と業務サービスであり、サービスを提供する際に契約期間内に確認する。顧客に統制権を移管し続けているため、会社はこれらの契約を履行する際に、一定期間収入を確認する。公共部門契約については、このような持続的な支配権移転は、顧客が便宜のために一方的に契約を終了し、発生したコストと合理的な利益を会社に支払い、進行中のすべての作業を引き継ぐことを可能にする契約条項の支援を受けている。その会社の政府と民間部門の契約には、通常、契約終了条項が含まれているか、または代替用途のない貨物やサービスのためにこれまでに行われてきた仕事の支払いを得る権利がある。制御権は時間の経過とともに移行し，収入は履行義務達成の進展度に応じて確認される。契約は1つ以上の履行義務を含むことができる。貨物またはサービスが互いに依存しているか、または高度に関連しており、約束された貨物またはサービスの顧客への効用が会社によって提供される統合サービスを含む場合、貨物またはサービスを顧客に譲渡する2つ以上のコミットメントは、単一の義務履行と見なすことができる。
会社は契約によって提供された製品またはサービスが期待して受信した対価格に基づいて、各契約の取引価格を決定する。契約に履行義務ごとの取引価格が説明されていない場合，契約価格は承諾サービスの推定に応じて相対的に独立した販売価格を履行義務に割り当てる.複数の履行義務を有する契約については、当社は、契約義務毎に係る製品又はサービスの推定独立販売価格に基づいて、取引価格を契約義務毎に割り当てる。独立販売価格代表会社は、独立したベース(すなわち、他の製品またはサービスとバンドル販売しない)で顧客に製品またはサービスを販売する金額を表す。同社と米国政府との契約はFARに制約されており、価格は通常推定または実際のコストに合理的な利益率を加えている。これらの規定により、会社が米国政府と締結した契約における製品またはサービスの独立販売価格は、通常、契約に規定された販売価格に等しい。同社は、法的に実行可能になるまで、行使されていない選択権を含む将来の改正を考慮していない。契約はその後、仕様、要件、または価格の変化を含むように修正される可能性があり、これは、既存の強制的に実行可能な権利および義務を新たにまたは変更する可能性がある。修正の性質を考慮して、当社は修正を既存契約の調整とみなすか、独立した契約とするかを考えます。
企業は通常、業績義務進捗のコスト-コスト入力法を使用して製品を納入し、企業がコストが発生したときに顧客に制御権を移転する状況を最適に説明しているため、絶えず顧客に制御権を移転している。コスト比法によると，達成作業の進捗度は，これまでに発生した直接費用が義務履行時に推定された直接費用総額に占める割合に基づいて測定される。収入は発生したコストに比例して入金される。顧客へのサービス提供の履行義務については，時間の経過とともに，収入は顧客の受信と消費収益時に発生する直接コストや開票方式(移転した価値が会社の発行権にマッチしている場合)に基づいて確認する
コスト比法を使用するには、会社が製品とサービスの設計、製造と交付に関連する竣工コストを合理的で信頼できる見積もりを行い、収入を計算する必要がある。重大な判断は、特に、仕入先の請求書または見積が提供されていない内部作業時間および第三者サービスに関する仮定において、完成時の総収入およびコストを推定するために使用される。1つまたは複数の推定の重大な変化は、当社の契約の収益性に影響を与える可能性があるため、当社は、契約に関連する推定を定期的に検討し、更新する。推定損益の調整は累積追い込み法で確認した。この方法により、調整の影響は確認調整期間中に確認される。このような総合建築系契約竣工時の総コスト推定数が複雑設備や関連サービスに関する履行義務の収入推定総額を超えていれば、損失が確定した期間は履行義務の余剰損失計準備金となる
会社は、ASC 606-10-50-14段落における実際の便宜的な計を採用しており、最初の予想期間が1年以下であるサービス契約項における残りの履行義務の価値は開示されていない。
収入を確認する時間は、お客様に領収書を発行する時間とは異なる可能性があります。顧客契約に規定する履行義務を履行する進捗状況及び関連する請求書及び現金入金は、総合貸借対照表に契約資産又は契約負債として入金される。契約残高は、各報告期間が終了したときに契約ごとに資産または負債に分類される。
未開の売掛金は売掛金総合貸借対照表内では，顧客から現金を受け取る時間と収入を確認する時間が異なる.これらの資産は，開票前に契約に関する収入を確認する際に確認し，契約条項に基づいて請求書を発行する際に確認をキャンセルする.テクニカルソリューションの収入を確認する前にお客様に請求書を発行する範囲内で、会社が確認します顧客の繰延収入と立て替え金総合貸借対照表にあります。
高度な技術コスト
私たちの顧客契約以外のアメリカ遠心分離機と関連費用は高度な技術コスト.
年金と退職後の健康と人寿福祉計画
当社は固定収益年金計画と退職後の健康·生活福祉計画に基づいて特定の従業員や退職者に退職給付を提供しています。福祉債務と費用の推定値は，判断と推定に関する計画と精算仮定の規定に基づいて行われる計画資産·福祉債務は、毎年貸借対照表の日に再計量されたり、一括払いがあるレベルを超えた場合に再計量されたりして、実際の結果と期待される結果との間の差が生じる。同社は、計画資産や福祉義務の変化の影響に関する透明性を提供するために、これらの精算損益を直ちに経営報告書で確認することを選択している。
株に基づく報酬
Centrusは、オプション、名義株式単位、株式付加価値権、制限株式単位、制限株式、業績奨励、配当等価権、および他の株式ベースの報酬に基づいて、会社の従業員、高級管理者、取締役および他の会社またはその関連会社にサービスを提供する個人に普通株を発行する株式ベースの補償計画を有する
オプションと株式決済奨励の株式補償コストは、付与日に奨励の公正価値に基づいて計量される。コストは、必要なサービス期間内にホーム期間内に直線的に確認される
現金で支払うことができる報酬の株式ベース補償コストは、必要なサービス期間内に確認され、負債として計上され、会社普通株の取引価格に応じて各報告期間において再計量される。
会社は没収行為が発生した場合に確認します。
2.収入と顧客との契約
収入の分類
次の表は、SWUとウラン販売の収入を示し、収入の10%以上を占める外国国/地域を含む地理的地域別に、顧客の請求書住所(百万単位)に基づいている
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| アメリカです | $ | 96.1 | | | $ | 108.3 | | | $ | 115.0 | |
| 外国： | | | | | |
ベルギー | 38.3 | | | 36.6 | | | 35.8 | |
日本です | 61.6 | | | 34.6 | | | 23.4 | |
他にも | 39.6 | | | 6.6 | | | 16.3 | |
海外合算 | 139.5 | | | 77.8 | | | 75.5 | |
| 収入-SWUとウラン | $ | 235.6 | | | $ | 186.1 | | | $ | 190.5 | |
注18を参照してください地理的地域、主要顧客、細分化された市場情報によって区分された収入細分化された市場と端末市場によって収入を細分化するために使用される。SWUの販売は主に電力ユーティリティ顧客向けであり，ウラン販売は主に他の核燃料関連会社向けである。技術的解決策の収入は主に政府とその請負業者に提供されるサービスから来ている。SWUとウランの収入は販売時点で確認され、技術的解決策の収入は一般に時間の経過とともに確認される
SWUの2020年の収入は32.6顧客から百万ドルを徴収して、顧客の破産手続きに制限された供給契約を終わらせる
売掛金
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日 | |
| | 2022 | | 2021 | |
| | (百万ドル) |
売掛金： | | | | | |
料金を計算した | | $ | 29.0 | | | $ | 23.1 | | |
| 未開票* | | 9.1 | | | 6.0 | | |
| 売掛金 | | $ | 38.1 | | | $ | 29.1 | | |
| | | | | |
| *テクニカルソリューション部分のいくつかの契約下の請求書は、承認された一時的請求書レートに従って発行されます。未開票収入とは，実際に発生したコストと開票金額との差額である.同社は実際の料率を顧客に提出して承認を得た後、顧客に領収書を発行し、請求書が発行されていない金額を受け取ることを望んでいる。未開収入には無条件で支払いを得る権利も含まれているが、適用契約によると、証明書類を作成する前に、これらの権利はまだ請求書を発行することができない。 | |
契約責任
以下の表に契約負債残高の変化(百万単位)を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日 | | |
| | 2022 | | 2021 | | 変わる |
| HALEUモデルとHALEU運営契約の課税損失： | | | | | | |
現在-売掛金と売掛金 | | $ | 20.0 | | | $ | 0.5 | | | $ | 19.5 | |
| | | | | | |
繰延収入--当期 | | $ | 258.4 | | | $ | 288.1 | | | $ | (29.7) | |
お客様からの前金-現在 | | $ | 14.8 | | | $ | 15.0 | | | $ | (0.2) | |
| お客様からの進捗-現在ではない | | $ | 46.2 | | | $ | 45.1 | | | $ | 1.1 | |
繰延販売総額は$33.7百万ドルとドル47.2この2つの数字は、2022年12月31日と2021年12月31日までの1年間でそれぞれ100万となっている。以前収入で確認されていた繰延販売総額は$62.4百万ドルとドル42.6この2つの数字は、2022年12月31日と2021年12月31日までの1年間でそれぞれ100万となっている
Leu細分化市場
低濃縮ウランのSWUコンポーネントは通常契約によって売買され，交付期間は数年である。同社の天然ウラン販売協定は通常、比較的短期的な固定約束契約である。同社の注文は2029年に延長される。2022年12月31日と2021年12月31日まで、私たちの注文は約$です1.0十億ドルです。注文簿は契約下の未来のSWUとウラン交付の推定総ドル収入を表し、約#ドルを含む319百万ドル顧客の繰延収入と立て替え金2022年12月31日.
ほとんどはその会社の顧客契約は特定の年内にSWUを固定購入することに規定されている。T.T彼の会社の受注部は，燃料需要に対する顧客の時間や規模の推定，その他変化可能であるという仮定に基づいている。例えば、特定の契約の条項に基づいて、顧客は、合意された範囲内で交付数量を増加または減少させることができる。T.T彼の会社の注文簿の見積もりはその会社の推定された販売価格は、これが変化するかもしれない。例えば、具体的な契約の条項によれば、価格は全体インフレ指数、納品時に公表されるSWU価格指標や他の要因の上昇状況に応じて調整される可能性があり、これらの要因はすべて可変である。T.T会社とその定価見積もりには将来の市場価格とインフレ率の外部総合予測が用いられる。
低濃縮ウラン部分の顧客と締結されたいくつかの契約条項によると、同社はウランの形で支払われた低濃縮ウランを受け入れる。このような契約に基づいてウランを販売する収入は，低濃縮ウランを納入する際に確認され，契約開始時のウラン公正価値に基づいているか，あるいはウラン数が最終的に確定した場合(可変であれば)。2022年12月31日現在、2021年と2020年12月31日までの年度のSWU収入はそれぞれ14.5百万、$0、と$23.4このような契約により，納入されたSWUと引き換えに得られたウランの公平な市場価値により，100万個のウランが確認された。顧客から受け取ったウランの将来SWUとして販売される前金は合計#ドルである61.0百万ドルとドル59.6それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日まで。前金は以下の2項に含まれているお客様の前払い、当面あるいは…顧客からの前金、現品ではない予想に基づくSWU販売期間
技術的解決策細分化市場
技術ソリューション部門の収入、すなわち会社が公共·民間顧客に提供する技術、製造、工事、調達、建築·運営サービスは、サービスを提供する契約期間内に確認する。詳細は付記1を参照重要な会計政策の概要 — 収入.収入 —技術的解決策の収入。
2019年10月31日、会社はエネルギー省とコスト分担契約、すなわちハレウランモデル契約に調印し、先進原子炉のためにハレウランの生産を実演する下落遠心分離機を配備した。HALEUは先進的な原子炉燃料の成分であり，現在商業·政府部門が開発しているいくつかの先進的な原子炉や燃料設計にはこのような燃料が必要である可能性がある。この計画は2019年5月31日から行われており、同社と米エネルギー省は完全契約の決定期間中の作業開始を許可する予備書簡協定に署名している。
2019年、HALEUモデル契約に基づき、エネルギー省は契約履行に伴う費用の80%を会社に返済することに同意した。エネルギー省は何度も契約を修正し、契約総資金を#ドルに増加させた168.72022年11月30日まで履行期間を延長する。HALEUプレゼンテーション契約でのコストは，計画コストを含み，直接人工と材料および関連する間接コストを含めて分類される販売コストこれらのコストは、その計画をサポートする会社のコスト配分に分類される販売、一般、行政費用。…への影響販売コスト2022年、2021年、2020年12月31日までの年間はドル0.5百万、$7.2百万ドルと$10.6以前この2つの期間に完成した仕事で計上された契約損失はそれぞれ100万ドルだった。2022年12月31日までに19.6以前計上すべき契約損失百万を実現し，計算すべき契約損失残高を計上した売掛金と売掛金はい$です0それは.その会社は現金で#ドルの支払いを受けた164.32022年12月31日まで。
先に報告したように，エネルギー省はHALEUガスボンベの獲得に新冠肺炎に関するサプライチェーン遅延に遭遇した。そこで，エネルギー省は既存契約の範囲を変更し，プレゼンテーションの操作部分を新たな競争性のある付与契約に移行することにした。
エネルギー省は2022年11月10日にHALEU運営契約を同社に授与し、契約は2022年11月14日に開始される。HALEU運営契約は，ベース契約第1段階の50%のコスト分担契約を規定し，下落，運転開始，最初の20キロのHALEU UFを完了することを規定している6それは.基礎契約の第2段階は運営とメンテナンスの継続とHALEU UFの年間生産を含み、年間生産量は900キロです6費用と奨励費用に基づいています。最後に、HALEU運営契約には、政府が一方的に業績を最大9年間延長できるオプションが含まれており、その中には3つのオプションが含まれており、各オプションは3年間、コストと奨励費用に基づいている。HALEU運営契約でのコストは，計画コストを含み，直接人工と材料および関連する間接コストを含み，以下のように分類される販売コストこれらのコストは、その計画をサポートする会社のコスト配分に分類される販売、一般、行政費用それは.総合建築類契約の計画コスト推定数が総収入推定数を超える場合には、契約余剰損失準備金に損失期間中の販売コストを計上する。当社がこの計画を支援している会社コストは、契約期間内に発生した費用であることを確認しています。2022年12月31日現在、HALEU運営契約によると、予想コストシェアのうち、計画コストにおける会社のシェアを代表する部分が販売コスト損失として#ドル21.3百万ドルです。2022年12月31日に$20.0損失に応じた百万ドルを計上する売掛金と売掛金それは.契約の累積損失は、実際の結果と余剰計画コスト予測に基づいて余剰契約期間内に調整される。HALEU運営契約は徐々に資金を提供しており，エネルギー省が現在負担している費用は約#ドルに達している5.0百万ドル120.1第1段階と第2段階の推定取引価格は100万ドル。会社は2022年12月31日現在、HALEU運営契約から現金支払いを受けていない
同社は現在、エネルギー省から提供された資金を超える仕事を契約義務を果たしていない。エネルギー省が既存資金以外の追加コストを負担することを承諾しない場合、会社は将来的に重大な追加コストまたは損失が発生する可能性があり、これはその財務状況および流動性に悪影響を及ぼす可能性がある。
2021年12月31日までの1年間で、テクニカルソリューション部門の収入には43.5100万ドルは、HALEUモデル契約とは無関係で、過去に米国エネルギー省と締結された償還可能コスト契約と関係がある会社のある年金や退職後の福祉費の精算請求を解決するために使用される。和解協定の条項によると、エネルギー省は会社に#ドルを支払った43.5100万ドルのうち33.82021年9月、その子会社Enrichment Corp.の年金計画に100万ドルを納めた9.72021年10月、富力会社が支払うべき退職後の健康福祉のために100万ドルを信託基金に入金した。支払いを受けた後、会社の要求を受け、事件は却下されたセド。参考までに付記16、約束と、またはある事項-法的事項
3. 現金、現金等価物、および限定現金
次の表は、合併貸借対照表に記載されている会社の現金、現金等価物、および制限現金をまとめ、統合現金フロー表上の金額単位(百万単位)
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 |
現金と現金等価物 | $ | 179.9 | | | $ | 193.8 | |
| 財務保証のための預金−流動預金(A) | 0.2 | | | 0.2 | |
| 金融保証預金--非流動預金 | 32.3 | | | 2.8 | |
現金総額、現金等価物、および限定現金 | $ | 212.4 | | | $ | 196.8 | |
(A)財務保証のための預金--経常預金はその他流動資産総合貸借対照表にあります。
次の表は、同社の財務保証のための預金に関するより多くの詳細(百万単位)を提供します
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
| 現在のところ | | 長期の | | 現在のところ | | 長期の |
| 在庫ローン担保 | $ | — | | | $ | 29.8 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 労働者補償 | — | | | 2.4 | | | — | | | 2.6 | |
| 他にも | 0.2 | | | 0.1 | | | 0.2 | | | 0.2 | |
| 財務保証のための総預金 | $ | 0.2 | | | $ | 32.3 | | | $ | 0.2 | | | $ | 2.8 | |
同社は各州の要求に応じて，Centrus社の全額現金担保の保証金または保証金の形で，従来労働者補償に自己保険を提供していた州に財務保証を提供した。各保証保証金または保証金は、各州が確定しているので、自己保険期間に関連するさらなる労働者賠償義務の可能性が減少および/またはキャンセルすることができる。2022年3月、5月、10月に、同社は3つの在庫ローンを発行し、現金を信託基金に預けることを要求した。付記4を参照、在庫です。
4.在庫
Centrusは許可を得た地点(例えば製造者)や輸送途中に天然ウランの形でウランを持ち，低濃縮ウランのウラン成分とする。Centrusはまた、SWUをLEUのSWUコンポーネントとし、許可された場所または輸送中に、顧客およびサプライヤーの図書転送要求を満たす。製造業者は低濃縮ウランを燃料に加工して原子炉に使用する在庫構成は以下の通り(単位：百万)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
| | 現在のところ
資産 | | 現在のところ
負債.負債
(a) | | 在庫、純額 | | 現在のところ
資産 | | 現在のところ
負債.負債
(a) | | 在庫、純額 |
| 職場を分離する | $ | 24.1 | | | $ | — | | | $ | 24.1 | | | $ | 8.8 | | | $ | — | | | $ | 8.8 | |
| ウラン.ウラン | 185.1 | | | 60.8 | | | 124.3 | | | 82.3 | | | 8.4 | | | 73.9 | |
| 合計する | $ | 209.2 | | | $ | 60.8 | | | $ | 148.4 | | | $ | 91.1 | | | $ | 8.4 | | | $ | 82.7 | |
(a)これにはウランの事前支払いのための供給者の在庫が含まれている。
在庫品はコストまたは純現在価値のうちの低いもので価格を計算します
当社は顧客やサプライヤーにSWUやウランを借り入れることも可能であり、この場合、当社は借入期間の予測および予測購入価格記録を用いてSWUおよび/またはウランおよび関連負債を借入する。2022年3月と5月、会社はSWUを借り入れ、在庫に記入し、#ドルの価値がある9.4百万ドルとドル8.5それぞれ100万ドルです在庫値は購入日に返済に用いられる予定の在庫源から計算される.2022年6月に当社は長期在庫ローン返済に用いる在庫の時間と源の最新予測を反映している。このリスコアリングは販売コスト$を増加させました5.5関連する責任のために百万ドルが使用される。2022年10月、会社はまた#ドルの特別引き出し株を借り入れた10.4百万ドルです。2022年第4四半期に当社は長期在庫ローン返済に用いる在庫の時間と源の最新予測を反映している。このリスコアリングは販売コスト$を増加させました2.4関連する責任のために百万ドルが使用される。
2018年から2020年までの間に、同社はドルのSWU在庫を借り入れた20.7百万ドルです。累積負債は#ドルに再評価される25.5返済に用いる在庫の時期や出所の最新予測を反映するため、2021年第3四半期に100万ドルが予想される販売コスト2021年12月31日までの12ヶ月間、関連費用を含めて#ドル4.8百万ドルです。2021年第4四半期、会社は借り入れたSWU在庫を返済し、#ドル価値がある3.1借入期間の平均購入価格を用いることにより、SWUと関連負債を削減した
5. 財産·工場·設備
財産、工場、設備の変化の概要は以下の通り(単位：百万)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日
2021 | | 増加/(減価償却) | | | | 十二月三十一日
2022 |
| 土地 | $ | 1.2 | | | $ | — | | | | | $ | 1.2 | |
| 建物とレンタル施設の改善 | 4.6 | | | 0.2 | | | | | 4.8 | |
| 機械と設備 | 1.4 | | | 0.6 | | | | | 2.0 | |
| 他にも | 1.1 | | | — | | | | | 1.1 | |
| 財産·工場·設備の損失額 | 8.3 | | | 0.8 | | | | | 9.1 | |
| 減価償却累計 | (3.0) | | | (0.6) | | | | | (3.6) | |
| 財産·工場·設備·純価値 | $ | 5.3 | | | $ | 0.2 | | | | | $ | 5.5 | |
減価償却費用は$0.62022年には百万ドル0.62021年には100万ドルです0.52020年までに100万に達するだろう。
6. 無形資産
無形資産は、当社が2014年9月30日に倒産した日からの再編と会計処理の再開に由来し、当時の状況を反映している。会社の注文に関連する無形資産が注文減少により償却されたのは、主に顧客への納入によるものである。顧客関係に関する無形資産は、推定された平均耐用年数内に直線法で償却される15何年もです。償却費用は合併経営報告書の毛利の下に示されている無形資産残高は以下の通り(単位：百万)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
| 総帳簿金額 | | 累計償却する | | 純額 | | 総帳簿金額 | | 累計償却する | | 純額 |
| 販売注文簿 | $ | 54.6 | | | $ | 39.9 | | | $ | 14.7 | | | $ | 54.6 | | | $ | 35.5 | | | $ | 19.1 | |
| 取引先関係 | 68.9 | | | 37.9 | | | 31.0 | | | 68.9 | | | 33.3 | | | 35.6 | |
| 合計する | $ | 123.5 | | | $ | 77.8 | | | $ | 45.7 | | | $ | 123.5 | | | $ | 68.8 | | | $ | 54.7 | |
その後各年度の無形資産償却費用は以下のように見積もられる(単位：百万)
| | | | | |
| 2023 | $ | 6.3 | |
| 2024 | 9.4 | |
| 2025 | 8.9 | |
| 2026 | 7.3 | |
| 2027 | 5.9 | |
| その後… | 7.9 | |
| 合計する | $ | 45.7 | |
7. 売掛金と売掛金
売掛金と売掛金の構成は以下のとおりである(単位：百万)：
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 |
| | | |
| 貿易応払い | $ | 5.9 | | | $ | 4.9 | |
| 報酬と従業員の福祉 | 15.7 | | | 23.1 | |
| 退職後の健康と生活福祉義務−当期 | 7.3 | | | 7.0 | |
| HALEUモデルと運営契約損失を計上すべきである | 20.0 | | | 0.5 | |
| 短期在庫ローン | 9.9 | | | — | |
| リース負債を経営する | 3.3 | | | 0.9 | |
| その他負債を計算すべき | 3.4 | | | 1.4 | |
| 売掛金と売掛金総額 | $ | 65.5 | | | $ | 37.8 | |
8. 債務
以下は債務の概要(単位：百万)である
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
| 成熟性 | | 現在のところ | | 長期の | | 現在のところ | | 長期の |
| 8.25%債券： | Feb. 2027 | | | | | | | | |
| 元金 | | | $ | — | | | $ | 74.3 | | | $ | — | | | $ | 74.3 | |
| 利子 | | | 6.1 | | | 21.4 | | | 6.1 | | | 27.5 | |
| 合計する | | | $ | 6.1 | | | $ | 95.7 | | | $ | 6.1 | | | $ | 101.8 | |
利子率8.252027年2月に満期となった手形は半年ごとに支払われ、2月28日と8月31日まで360日を1年とし、そのうち12~30日が月となる。この年利8.25分の債券は2027年2月28日に満了する。この8.25%の債券は問題債務再編に関連して発行されているため、8.25%の債券の将来の利息支払責任は8.25%の債券の帳簿価値に計上されている。したがって、利息支払いは利息支出ではなく、8.25%債券の帳簿価値減少と報告されている。2022年12月31日と2021年12月31日まで、ドル6.1百万ドルの利息は現在の利息として記録され、流動債務総合貸借対照表にあります。
8.25%の債券は、当社のすべての既存および将来の非付属債務(発行者優先債務および我々の有限担保買収債務(以下の定義を参照)を除く)と同等の支払権を有する。8.25%の債券は、当社のすべての既存および将来の二次債務および当社のいくつかの有限保証買収債務(“有限保証買収債務”)よりも優先される。有限保証買収債務は、(I)任意の融資者の保有権が、そのような取引で得られた資産に限定されている場合、その収益は、買収または同様の取引の全部または一部に資金を提供するために使用され、(Ii)米国遠心分離機プロジェクトまたは別の次世代濃縮技術の全部または一部に資金を提供するための任意の債務であり、任意の融資者の保有権がそのような資産に限定される場合、保証8.25%手形の留置権は、この有限保証買収債務によって得られる資産に限定される。
8.25%債券の支払権は、(I)会社の任意の債務(Enrichment Corp.の任意の債務を含む)を含む、8.25%債券を管理する契約(“発行者優先債務”)のように、会社に属するいくつかの債務および義務から説明される。最高ドルの将来の信用計画によると50百万ドル、最高純借款は$40最低現金残高を考慮した後(8.25%の元金総額の多数の所有者の同意を得てより高い金額を承認しない限り)
(Ii)在庫および関連運営資金需要を購入するために資金を提供する任意の循環クレジット配置；および(Iii)保証された会社間手形の下でEnabling Corp.の任意の債務を抱えている
8.25%の手形は付属および有限基準で保証され、豊富な会社のほとんどの資産を担保としている。豊かな会社保証は担保債務であり、豊富な会社の既存および将来のすべての非付属債務(指定優先債権(以下、定義)および有限担保買収債務を除く)および優先支払権は、すべての既存および将来の付属債務および有限保証買収債務と並んでいる。濃縮会社保証支払い権利上8.25%手形契約(総称して“指定優先クレーム”と呼ぶ)に記載されている濃縮会社のいくつかの義務および濃縮会社へのクレームは、義務およびクレームを含む
•最高ドルの将来の信用計画によると50百万ドル、最高純借款は$40最低現金残高を考えると100万ドルです
•任意の循環信用手配の下で、在庫購入と関連する運転資金需要に資金を提供する
•任意の和解協定(退職金計画を含む任意の必要な資金)に基づいて、退職金利益保証会社によって所有されているか、またはその会社の利益のために保有されているか、および
•規制要求に応じて、米国政府または代表米国政府が保有する担保債券または同様の義務。
Enrichment Corp.保証8.25%手形の留置権は、有限担保買収債務を担保とする留置権よりも優先され、この留置権は、当該有限担保買収債務で買収された資産に限られる。
9.賃貸証書
Centrusはレンタル形式で施設と設備をレンタルしています。経営的リースのレンタル料金はレンタル期間内に直線法で確認します。当社は期限が12ヶ月を超える施設賃貸を所有しており、当社はレンタル期間内にレンタル支払いの現在価値記録関連資産と債務を記録しています。初期期限が12ヶ月以下の賃貸契約は貸借対照表に計上されない。
リース資産はリース期間内に対象資産を使用する権利を表し、リース負債はリースによるリース金の支払い義務を表す。レンタル資産にはレンタル報酬は含まれていません。賃貸条項は，これらの選択権を行使することを合理的に決定した場合にリース契約を延長または終了する選択権を反映している.賃貸資産や賃貸改善の減価償却年数は予想される賃貸期限によって制限されている。加重平均残余レンタル期間は3.6年和5.3期日はそれぞれ2022年12月31日，2022年12月31日，2021年12月31日であり，満期日は2025年12月31日から2027年9月までである。加重平均割引率は10.1%和12.5それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日である。レンタル費用は主にレンタル経営と関係があり、総額は#ドルです0.7100万ドル貸方は$0.5百万ドルと$2.6それぞれ2022年12月31日，2021年12月31日，2020年12月31日である。2022年12月31日まで、2021年12月31日と2020年12月31日までの年間賃貸費用エネルギー省信用限度額を差し引いた純額は#ドル1.6百万、$2.0百万ドルと$0.3数年前のレンタル費用をそれぞれ実報に使います。短期レンタル費用に関する他の金額は取るに足らない。経営レンタル費用は販売コスト、販売コスト、一般費用、管理費用、そして先期技術コスト運営説明書についてです。経営キャッシュフローに含まれる経営リース支払いの現金は#ドルです1.6百万、$2.4百万ドルと$3.2それぞれ2022年12月31日，2021年12月31日，2020年12月31日である。
リース経営に分類された協定によると、同社は米国エネルギー省からオハイオ州ピックトン付近の施設や関連個人財産をレンタルしている。借約は2021年5月6日に改正され、2021年6月から毎月のレンタル料が削減される。当社はこの改正を改正と見なし、2022年5月31日までの残りの将来賃貸支払いを再計量し、#ドルを記録した1.0関連賃貸資産と負債は100万ユーロ減少した。2021年9月には、賃貸契約をさらに改正し、レンタル期間を2025年12月31日に延長した。会社は賃貸資産や負債を再計量していないが、賃貸改訂条項がHALEUモデル契約での作業完了後に早期に終了することが許可されているため、2022年11月30日までに完了する予定だ。2022年11月、HALEU運営契約の付与に関連して、会社は2025年12月31日までの賃貸期限までの賃貸資産と負債を再計測し、#ドルを追加記録した6.6百万ドルの賃貸資産と負債。2022年11月、賃貸借契約はさらに改正され、エネルギー省との契約に基づいて建設または設置された任意の施設、遠心分離機または他の設備はエネルギー省に所有され、リース期間終了時にエネルギー部にそのまま返還できることが規定され、エネルギー省はそのD&Dを担当する。
リース資産と負債を経営する
次の表は、統合貸借対照表に記録されているリース関連資産および負債(百万単位)を示している。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 | | |
| 2022 | | 2021 | | 貸借対照表上の分類 |
| 賃貸資産 | $ | 7.9 | | | $ | 2.1 | | | その他長期資産 |
| 賃貸負債： | | | | | |
現在のところ | $ | 3.3 | | | $ | 0.9 | | | 売掛金と売掛金 |
| 非電流 | 6.1 | | | 3.0 | | | その他長期負債 |
リース総負債 | $ | 9.4 | | | $ | 3.9 | | | |
賃貸負債満期日を経営する
下表は、期限が12ヶ月を超える経営リースの未割引支払いと、貸借対照表に記録されている経営リース負債とを照合する(百万単位)。
| | | | | |
| 2023 | $ | 3.9 | |
| 2024 | 3.1 | |
| 2025 | 3.1 | |
| 2026 | 1.0 | |
| 2027 | 0.8 | |
| その後… | — | |
| 賃貸支払総額 | 11.9 | |
| 計上された利息を差し引く | 2.5 | |
| 賃貸支払いの現在価値 | $ | 9.4 | |
10. 公正価値
公正価値とは、計量日の市場参加者間の秩序ある取引において資産を売却して得られた価格または支払われた移転負債の価格を意味する。資産と負債の公正価値を決定する際には、これらの投入が最も透明または最も信頼できるので、投入を選択する際には、第1級優先を採用する
•一級資産には、報告日会社が清算する能力があり、活発な市場でオファーされた投資が含まれている。
•二級資産には、米国政府機関証券、会社、市政債券への投資が含まれており、これらの投資の推定値は見積もりではなく、観察可能な投入に基づいている。
•レベル3資産には、市場活動が少ないか、または市場活動が全くないため、第三者推定値のような観察できない投入を有する投資が含まれる。
公正な価値記録された金融商品(百万)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
| | レベル1 | | レベル2 | | レベル3 | | 合計する | | レベル1 | | レベル2 | | レベル3 | | 合計する |
| 資産： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 現金と現金等価物 | $ | 179.9 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 179.9 | | | $ | 193.8 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 193.8 | |
| 繰延補償資産(A) | 2.4 | | | — | | | — | | | 2.4 | | | 3.2 | | | — | | | — | | | 3.2 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 負債： | | | | | | | | | | | | | | | |
繰延賠償義務(A) | $ | 2.4 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 2.4 | | | $ | 3.2 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 3.2 | |
(A)繰延補償債務は、繰延補償に純投資収益を加えた残高である。延期補償計画の資金はラビ信託基金から来た。信託基金は共同基金に投資され、その単位価格は活発な市場でオファーされ、推定レベルの第1レベルに分類される。
本報告で説明されている間、レベル1、レベル2、またはレベル3の間には何の遷移もない。
他の金融商品
2022年12月31日と2021年12月31日までの連結貸借対照表売掛金, 売掛金と売掛金(上記繰延賠償義務を含まない)、及び在庫調達協議の下での応払いその短期性のため，これは近似的な公正価値である.
長期債務の帳簿価値と推定公正価値は以下のとおりである(単位：百万)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
| 帳簿価値 | | 公正価値を見積もる(a) | | 帳簿価値 | | 公正価値を見積もる(a) |
| 8.25%債券 | $ | 101.8 | | (b) | $ | 68.8 | | | $ | 107.9 | | (b) | $ | 74.3 | |
(a)この見積は、貸借対照表日まで、または貸借対照表日に近い購入/売却見積もりに基づいて、取引頻度に応じて二次投入とみなされる。
(b) 債券の帳簿価値は8.25%で、元金残高$を含む74.3百万ドルと満期前の流れと非流動利息支払い義務の合計です。付記8を参照そして、債務.
11. 年金と退職後の健康·生活福祉
いくつぐらいありますか3,500条件に適合する固定収益年金計画がカバーする従業員及び退職者は、補償及びサービス年限に基づく退職給付を提供し、約2,900退職後の健康と生活福祉計画が扱っている従業員と退職者たち。米国エネルギー省は1998年7月28日までに退職した労働者の退職後の健康と生活福祉の義務を保持している。非限定補充年金計画によると、Centrusは目標福祉目標に応じて、税法で規定されている限定計画の制限を超えた追加退職給付をある幹部に提供する。2008年9月1日以降に雇用された従業員は、集団交渉協定のカバー範囲内にない場合は、適格な固定給付年金計画又は退職後の健康·生活福祉計画に参加しない。
予想される福祉債務と計画資産および計画の出資状況の変化は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 固定収益年金計画 | | 退職後は健康である
生命保険計画と |
| (百万ドル) | 十二月三十一日までの年度 | | 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 福祉義務の変化： | | | | | | | |
| 期初の債務 | $ | 696.2 | | | $ | 757.9 | | | $ | 131.1 | | | $ | 142.4 | |
| 損失を精算し，純額 | (138.0) | | | (28.7) | | | (27.0) | | | (2.3) | |
| サービスコスト | 2.7 | | | 2.7 | | | — | | | — | |
| 利子コスト | 19.1 | | | 18.1 | | | 3.5 | | | 3.4 | |
| 計画資産からの給付 | (50.0) | | | (51.3) | | | (12.3) | | | (12.4) | |
| 会社の資産から支払う給付 | (0.4) | | | (0.4) | | | — | | | — | |
| | | | | | | |
| 支払われた行政費用 | (2.3) | | | (2.1) | | | — | | | — | |
| 満期時の債務 | 527.3 | | | 696.2 | | | 95.3 | | | 131.1 | |
| 計画資産の変化： | | | | | | | |
期初計画資産の公正価値 | 672.7 | | | 633.1 | | | 9.2 | | | — | |
| 計画資産の実際収益率 | (137.1) | | | 57.8 | | | (0.1) | | | — | |
| 会社が支払いをする | 0.4 | | | 35.7 | | | 6.7 | | | 21.5 | |
| 支払われた福祉 | (50.4) | | | (51.7) | | | (12.3) | | | (12.3) | |
| | | | | | | |
| 支払われた行政費用 | (2.3) | | | (2.2) | | | — | | | — | |
計画資産期末公正価値 | 483.3 | | | 672.7 | | | 3.5 | | | 9.2 | |
| 期末資金不足の状況 | $ | (44.0) | | | $ | (23.5) | | | $ | (91.8) | | | $ | (121.9) | |
| | | | | | | |
| 資産と負債で確認された金額： | | | | | | | |
| 流動負債 | $ | (0.4) | | | $ | (0.4) | | | $ | (7.3) | | | $ | (7.0) | |
| 非流動負債 | (43.6) | | | (23.1) | | | (84.5) | | | (114.9) | |
| $ | (44.0) | | | $ | (23.5) | | | $ | (91.8) | | | $ | (121.9) | |
累計その他総合収益(損失)税引き前金額： | | | | | | | |
| 以前のサービスポイント | $ | (0.7) | | | $ | (0.9) | | | $ | (1.9) | | | $ | (2.0) | |
現在の負債は、不合格計画と退職後の健康·人寿福祉計画の来年度の福祉支払いに対する期待入金を反映している。
以下の割引率(最も近い0.1%に四捨五入)は，計量日に福祉責任を有効に償還する推定金利であり，良質固定収益投資の収益率に基づいているが，この等投資のキャッシュフローは，計画の期待福祉支払時間および金額にマッチしている。
資産負債表日までは，計画資産や福祉債務が毎年再計測されており，その年の実績と予想結果との間に差がある。これらの精算損益は第4四半期の総合業務報告書で確認された。また，1つの計画の一括払いが今年度の定期給付純コストを超えると予想されるサービス費用と利息コスト部分の和を超える場合には，その計画を中期的に再計量して損益を確認する必要がある可能性がある。2022年と2021年には中期再測定は行われていない。
固定給付年金計画では、(A)会社のリストラで解雇された在職従業員の一次支給オプションが許可されているはい強制終了および(B)は、その福祉を開始しておらず、当社の効力減少によって終了されたか、または自発的終了または非自発的終了によって終了された既得権益参加者であるが、理由により終了した非自発的終了は除外される。
会社がその年金債務や行政費用を減らす規模と変動性の持続的な努力の一部として、会社は約#ドルを移転した30.4年金計画資産は百万ドルで、約30.42020年第4四半期に団体年金購入契約により1つの保険会社に100万ドルの福祉義務が支払われた
福祉義務を見込む将来増加する可能性のある賠償金も含めて精算仮説に基づいている福祉義務を累積する精算仮説に基づいているが、将来増加する可能性のある賠償額は含まれていない。2013年8月から、固定収益年金計画下の課税給付は固定されており、報酬や会社サービスの変化を反映するために増加しなくなっている。したがって、累積福祉債務は予想される福祉債務#ドルに等しい527.3百万ドルとドル696.2それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日まで。Centrusの計画は、2022年12月31日と2021年12月31日までに、累積福祉義務を超える計画資産の公正価値を超える計画はない。
他の包括収益で確認された定期収益純コストとその他の金額の構成
同社は#年に固定収益年金計画と退職後の健康·生活福祉計画のサービスコストを報告している販売コストそして販売、一般、行政費用それは.定期給付(相殺)純コストの残り部分を以下に報告する純収入の非営業分を定期的に給付する。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 固定収益年金計画 | | 退職後は健康である
生命保険計画と |
| (単位：百万) | 十二月三十一日までの年度 | | 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 定期収益純コスト | | | | | | | | | | | |
| サービスコスト | $ | 2.7 | | | $ | 2.7 | | | $ | 3.5 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| 利子コスト | 19.1 | | | 18.1 | | | 24.3 | | | 3.5 | | | 3.4 | | | 4.8 | |
| 計画資産の期待リターン | (35.6) | | | (38.3) | | | (37.5) | | | (0.1) | | | — | | | — | |
| 以前のサービス信用を償却し，純額 | (0.2) | | | (0.2) | | | (0.2) | | | (0.1) | | | (0.1) | | | (0.1) | |
損失を精算し，純額 | 34.7 | | | (48.2) | | | 8.9 | | | (26.9) | | | (2.3) | | | (1.7) | |
| 定期収益純コスト | $ | 20.7 | | | $ | (65.9) | | | $ | (1.0) | | | $ | (23.6) | | | $ | 1.0 | | | $ | 3.0 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| その他包括収益(赤字)で確認された計画資産と福祉義務のその他の変化 | | | | | | | | | | | |
| 以前のサービス費用の純償却額 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (1.9) | | | $ | (2.0) | | | $ | (2.1) | |
| 以前のサービスポイント | (0.7) | | | (0.9) | | | (1.1) | | | — | | | — | | | — | |
| 他税前総合損失で確認した総額 | $ | (0.7) | | | $ | (0.9) | | | $ | (1.1) | | | $ | (1.9) | | | $ | (2.0) | | | $ | (2.1) | |
税引き前定期収益純コスト(収益)とその他の包括収益(赤字)で確認された総額 | $ | 20.0 | | | $ | (66.8) | | | $ | (2.1) | | | $ | (25.5) | | | $ | (1.0) | | | $ | 0.9 | |
定期給付純額には、従業員がサービス中に蓄積した年金給付を提供するサービスと利息費用が含まれる。以前のサービスコストまたはポイントは、従業員が40歳から完全に福祉資格に適合した日またはすべての計画参加者の平均期待未来寿命(適用される場合)の間の平均余剰サービス年限内で償却される。退職後の健康·生活福祉計画の参加者は、50歳後の退職時に福祉を受ける資格があり、退職時には10年連続で働く資格がある。
2021年9月7日、同社はドルを受け取った43.5アメリカのエネルギー省からの100万ドルは33.82021年9月、その子会社Enrichment Corp.の年金計画に100万ドルを納めた9.72021年10月、Enrichment Corp.が支払うべき退職後の健康福祉のために100万ドルを信託基金に入金した引受金とその他の事項そして 注2、収入と顧客との契約。
2014年1月1日から施行されるか、または以前に集団交渉単位に代表されていたいくつかの計画参加者に対して、65歳以上(“65歳後”)の計画参加者は、会社が実施したMedicare Exchangeによって、異なるコストおよび収益を有する一連の医療計画選択を得ることができる。同社は、取引所を通じて保険に加入している65歳後の退職者と65歳後の配偶者に1人当たり年間手当を提供している。参加者が選択した福祉水準に応じて、参加者は手当額を超える納付を要求される可能性がある
65歳に移行した連邦医療保険取引所は計画改正案に反映され、計画義務を#ドル削減した6.82014年12月31日まで。債務の減少は2014年の他の全面的な収入で以前のサービス貸金として確認された。従来のサービス相殺は時間の経過とともに純定期福祉コストに償却されて相殺となった。2017年には65歳後の連邦医療保険交換手当額が増加した。債務が#ドル増加する3.62016年12月31日現在、他の全面収益で確認
2016年は従来のサービス費用として、時間の経過とともに定期収益純コストに償却された。前集団交渉先との和解合意の規定によると、65歳後の連邦医療保険交換手当額は2018年に増加した。和解協定はまた、2019年1月1日から悲劇的な薬物保険を増加させることを規定している。2019年の福祉増加は、集団交渉合意の過去の代表状況を考慮することなく、65歳以降のすべての参加者に適用される。債務が#ドル増加する10.0和解合意による100万ドルは2017年の純定期福祉コストで合法和解による計画変化であることが確認され，報告されている定期福祉純収入の非経営的構成要素.
固定給付金は2019年3月に改正され、年金資格に適合する従業員が契約終了時に一括払いの選択権を恒久化し、福祉の大きさにかかわらず計画債務を#ドル減少させる計画だ1.3百万ドルです。これらの計画変更の影響はその他の総合収益を累計する未確認の先行サービスコストとして、2020年から在職従業員の平均未来サービスで償却する
純定期収益コストを決定するための仮定
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 固定収益年金計画 | | 退職後は健康である
生命保険計画と |
| 十二月三十一日までの年度 | | 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
割引率 | 5.5% | | 2.8% | | 2.5% | | 5.5% | | 2.8% | | 2.5% |
計画資産の期待リターン | 5.5% | | 6.3% | | 6.4% | | 0.8% | | — | | — |
計画資産の予想リターンは、計画された株式および債務証券の組み合わせに対する長期リターン予想の加重平均に基づく。株式証券の期待リターンは株式市場の歴史的長期リターンに基づく。債務証券の期待収益は現在の金利環境に基づいている
退職後の健康福祉義務を測るための医療コスト傾向比率は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 |
来年度の医療費動向比率 | 7.0% | | 6.0% |
医療費傾向率が徐々に低下している長期比率 | 5% | | 5% |
医療費の傾向率が長期比率に達する年が予想されます | 2031 | | 2026 |
福祉計画資産
独立コンサルタントは，Centrusの固定収益年金計画と退職後の健康·生活福祉計画の投資資産を管理する。Centrusは様々な投資コンサルタントの業績を審査する受託責任がある。これらの計画された投資政策の目標は、予想される負債に対応し、すべての参加者の福祉をタイムリーに支払うために、合理的かつ慎重なリスクレベルでポートフォリオ収益を最大化することである。計画資産の分散と戦略的資産配置方法に従うことでリスクを低減する。また、計画が凍結されたため、資金状況が改善され、会社は市場リスクを最小限に抑えるために投資配分を低リスク投資に移しており、承認された資金マイルストーンに基づいて引き続きそうしている。資産種別と目標重みは、長期ポートフォリオのリスク/リターントレードオフを最適化し、福祉支払いに流動性を提供し、ポートフォリオリスクを基礎債務と一致させるために定期的に調整される。この計画の投資政策は、レバーの使用、有形資産への直接投資、または法律または法規が適用して禁止されている任意の投資を禁止する
固定収益年金計画の計画資産の権益と債務証券との分配および資産種別別目標配分範囲は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 | | |
| 2022 | | 2021 | | 2023年の目標 |
| 株式証券 | 36 | % | | 45 | % | | 35 | | - | 50% |
| 債務証券 | 62 | % | | 51 | % | | 50 | | - | 65% |
| 現金 | 2 | % | | 4 | % | | 0 | - | 5% |
| 100 | % | | 100 | % | | | | |
計画資産は公平な価値に応じて計量される.以下は、2022年12月31日と2021年12月31日までの計画投資であり、付記10に記載されている公正価値階層別に分類する公正価値:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 固定収益年金と退職後の健康·人寿福祉計画 |
| (単位：百万) | レベル1 | | レベル2 | | レベル3 | | 合計する |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| アメリカ政府証券 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 13.0 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 13.0 | |
| 会社の債務 | — | | | — | | | 60.3 | | | 56.4 | | | — | | | — | | | 60.3 | | | 56.4 | |
市政債券と非米国債 | — | | | — | | | — | | | 1.7 | | | — | | | — | | | — | | | 1.7 | |
| 互恵基金(B) | 320.4 | | | 582.9 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 320.4 | | | 582.9 | |
| 担保融資と資産支援証券 | — | | | — | | | — | | | 7.9 | | | — | | | — | | | — | | | 7.9 | |
階層別投資公正価値 | $ | 320.4 | | | $ | 582.9 | | | $ | 60.3 | | | $ | 79.0 | | | $ | — | | | $ | — | | | 380.7 | | | 661.9 | |
| 資産純資産(A)で計算した投資 | | | | | | | | | | | | | 105.8 | | | 20.1 | |
| 受取利息を計算する | | | | | | | | | | | | | 0.6 | | | 1.2 | |
| 未決済取引 | | | | | | | | | | | | | (0.3) | | | (1.4) | |
| 計画資産 | | | | | | | | | | | | | $ | 486.8 | | | $ | 681.8 | |
(A)集団信託基金が保有する株式、債券及び通貨市場投資は、基金管理者が提供する資産純資産に基づいて推定される。各基金の純資産値は、基金が所有する対象資産に基づいて基金が計算すべき任意の費用を差し引いたものであり、発行された基金シェア数で割る。対象投資は取引所で取引されているが、基金はそうではない。集合信託投資の公正価値は純資産純値を実際の便宜策として計量したものであり，公正価値クラスに分類されない.
(B)退職後の健康·生命福祉計画資産は#ドル3.5100万個はレベル1の共同基金に含まれている。
福祉計画キャッシュフロー
同社は貢献すると予想している0適格な固定収益年金計画まで#ドル0.4不合格の固定収益年金計画に100万ドル、#ドルを提供する7.32023年には、退職後の健康·生活福祉計画に100万ドルを提供する。1974年の従業員退職所得保障法によると、退職後の健康·生活福祉計画は料金を支払う必要がない。
将来の福祉計画の支払いは以下の通りである(百万単位)
| | | | | | | | | | | |
| 固定収益年金計画 | | 退職後の健康と生活福祉計画 |
| 2023 | $ | 50.5 | | | $ | 10.9 | |
| 2024 | 48.8 | | | 10.2 | |
| 2025 | 47.3 | | | 9.6 | |
| 2026 | 47.1 | | | 9.1 | |
| 2027 | 44.8 | | | 8.5 | |
| 2028 to 2032 | 206.2 | | | 34.1 | |
その他の計画
同社は従業員のために401(K)固定払込計画を開始した。従業員の支払いは既定の比率で一致した。寄付金は参加者が利用できる一連の投資選択に投資され、資金は独立受託者によって管理される。会社の等額現金寄付金は#ドルです2.12022年には100万ドルです2.02021年には100万に達する
幹部繰延補償計画によると、条件を満たす従業員は計画制限に基づいて納税繰延補償を延期することができる。会社401(K)計画の下で“規則”の年間給与制限により放棄された任意のマッチング供出は、役員繰延補償計画に従って会社から取得する資格があり、従業員が延期しなければならないことを前提としている401(K)プランで許容される最大税引前支払いそれは.2022年と2021年には、同社の等額寄付金は10万ドル未満となった。
12. 株に基づく報酬
当社は2014年に、当社またはその関連会社にサービスを提供する従業員、上級管理者、取締役およびその他の個人に株式オプション、特別引き出し権、制限株式単位、制限株式、名義株式単位、業績奨励、配当等価権およびその他の株式ベースの奨励および現金ベースの奨励を許可する予定です。付記15に開示されているように株主権益2021年2月、会社の2014年計画により、会社はA類普通株の利用可能株を増加させた700,000株式です。2014年には現在最も多くの発行を許可しています1,900,000株式です。2022年12月31日までに522,608将来の報酬に使える株。
2019年1月、会社は2014年計画の条項に制限された2019年株式インセンティブ計画を採択し、この計画に基づいて、参加従業員は名義株式単位やSARSなどの株式奨励を獲得する資格がある。この計画によると、同社は崖または業績に基づく帰属に基づく報酬を付与した。崖に基づく賞はサービス3年後に受賞した。もし会社が3年間の奨励期間内に所定の純収入目標を達成または超過した場合、業績に基づく奨励を得ることができる。株式奨励は普通株、現金または両者の組み合わせで支払うことができ、取締役会が適宜決定する。現金で支払われる可能性のある奨励金の補償コストは、報告期間ごとに会社A類普通株の終値に基づいて再計量される。これらの累計は既得コストを計上する売掛金そして負債を計算すべきであるあるいは…その他長期負債それは.株式形式で支払わなければならない持分奨励は、持分と報酬コストによって帰属期間中に直線的に償却して入金される。
2019年、2014年計画に基づき、会社は2021年12月31日までの3年間の名義株式単位を参加幹部に付与する。最初の賠償金は授与日に現金で決済される予定だったため、会社は#年に累積賠償費用を記録したその他長期負債2020年12月31日。いくつありますか206,183名義株式単位(これらの奨励金の3分の2)は2021年4月に株式形式で支払い、残りは2022年4月に支払われる予定だ。2021年3月31日現在、取締役会が株式決済を承認することに伴い、会社はこれらの株式を株式に再分類している。ドル関連債務7.5100万ドルを再分類し売掛金と売掛金至れり尽くせり額面価値を超えた資本第1四半期に
取締役会が決定した場合の市場株価計算によると、2021年に発効する。2021年第2四半期に同社は$を抑留した2.4百万株は、譲受人が2021年4月中間支払いに関連する源泉徴収義務に資金を提供する。
2020年、会社は参加役員に2023年4月26日までの3年間の名義株式単位と株式付加価値権を付与する。これらの配当金奨励は、取締役会が適宜普通株、現金、または両者の組み合わせで支払うことができる。既存コストを累計#年で積算するその他長期負債なぜなら彼らは現金で支払う可能性が高いからだ.
2021年9月、会社は参加する役員名義株式単位とSARSを授与した。付与された奨励は、2024年5月1日までに株式で支払い、所定の業績条件を達成することを前提としている。奨励を得るために、会社が2021年、2022年、2023年12月31日までの10-K表で報告した累計純収入総額は$以上でなければならない160百万ドルです。名義株式単位の公正価値は、付与日A類普通株の終値に基づいて決定される。SARSの付与日公正価値は、Black-Scholesオプション定価モデルに基づいて決定される。当社は，履行条件を達成する可能性が高いと結論したため，補償コストを記録した。これらの名義株式単位とSARSの補償コストは、帰属期間中に直線的に支出に償却される
2022年2月、取締役会報酬、指名、ガバナンス委員会は、2019年と2020年に付与された残り名義株式単位を会社A類普通株の株式で支払うことを決定した。ドル関連債務10.6100万ドルを再分類し売掛金と売掛金至れり尽くせり額面価値を超えた資本2022年第1四半期に、取締役会が決定した際の市場株価で計算する。2022年第1四半期に同社は$を抑留した1.9この間、被贈与者が株式の補償計画に基づく条項に基づいて負担する源泉徴収義務に基づいて帰属する株式の百万株を援助する
2022年3月には、参加した幹部に制限株を付与し、執行期間は2025年3月まで。2022年3月の奨励は、会社A類普通株の株式で支払われ、付与日の価値は額面価値を超えた資本価値は帰属中に償却されるからだ。
制限株式単位と株式オプションの補償コストは、付与された日に報酬の公正価値に基づいて計測され、必要なサービス期間内に直線的に確認される。2022年12月31日までに0.6未確認の補償コストは、実際に没収調整された後、付与された非既存株支払いに関連しており、これらはすべて制限株式単位に関係している。このコストは重み付き平均期間内に確認される予定である7何ヶ月になりますか。
株式に基づく報酬コストの概要は以下のとおりである(単位：百万)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | | | | | |
| 名義株式単位と株式付加価値権 | $ | 0.9 | | | $ | 11.6 | | | $ | 6.6 | |
| 制限株 | 0.2 | | | — | | | — | |
| BODと従業員制限株式単位 | 0.7 | | | 0.5 | | | 0.4 | |
| 株式オプション | 0.1 | | | 0.1 | | | 0.1 | |
| 株式に基づく報酬総コスト | $ | 1.9 | | | $ | 12.2 | | | $ | 7.1 | |
| | | | | |
| 確認された税収割引総額 | $ | (0.2) | | | $ | (1.5) | | | $ | — | |
確認された税収割引総額は連邦法定税率で税収推定免税額を差し引いて報告します。
取締役会限定株式単位
非従業員の独立取締役は、彼らが取締役会に在任している補償の一部として制限株式単位を付与される。これらの制限された株式単位の決済は、取締役の退役や他のサービスが終了した場合にのみA類普通株で行われる。制限株式単位の帰属は一般に1年以上であるが、以下の場合、帰属を加速する：(1)取締役が退職資格に達した場合、(2)取締役が死亡や障害によりサービスを終了するか、または(3)制御権が変化する。2022年12月31日までに220,000一旦帰属·決済されると、限定株式単位の株式がA類普通株に変換される可能性がある
次の表はCentrus取締役会の制限株式単位の活動をまとめたものである
| | | | | | | | | | | |
| (千の計で)共有する | | 加重平均付与日公正価値(1株当たり) |
| | | |
2019年12月31日現在帰属していない | 74 | | $3.09 |
| 授与する | 47 | | $10.38 |
| 既得 | (74) | | $3.09 |
| 没収される | — | | — |
2020年12月31日帰属していない | 47 | | $10.38 |
| 授与する | 20 | | $25.13 |
| 既得 | (47) | | $10.38 |
| 没収される | — | | — |
2021年12月31日現在帰属していません | 20 | | $25.13 |
| 授与する | 28 | | $38.80 |
| 既得 | (20) | | $25.13 |
| 没収される | — | | — |
2022年12月31日現在帰属していません | 28 | | $38.80 |
従業員制限株式単位
2021年、一部の従業員は彼らの報酬の一部として制限的な株式単位を獲得した。これらの制限株式単位の決済は、帰属時にA類普通株で行われる。制限株式単位は一般的に3年後に授与される。2022年12月31日までに3,000一旦帰属·決済されると、限定株式単位の株式がA類普通株に変換される可能性がある
次の表は、Centrusの従業員制限株式単位活動をまとめています
| | | | | | | | | | | |
| 株
(単位：千) | | 加重平均付与日公正価値(1株当たり) |
| | | |
2020年12月31日帰属していない | — | | — |
| 授与する | 4 | | $24.01 |
| 既得 | — | | — |
| 没収される | — | | — |
2021年12月31日現在帰属していません | 4 | | $24.01 |
| 授与する | — | | — |
| 既得 | (1) | | $24.01 |
| 没収される | — | | — |
2022年12月31日現在帰属していません | 3 | | $24.01 |
株式オプション
オプションの内在的価値は、あれば、普通株を代表する公正価値が行権価格を超える。株式オプション報酬の公正価値は、株価変動性、従業員株式オプション行使行為、将来の配当支払い、および無リスク金利の推定を含むいくつかの仮定を含むブラック-スコアーズオプション定価モデルを使用して推定される。
譲渡された株式の予想期間は、歴史的行使および帰属後に終了する推定期間であり、帰属期間から予想行使または他の受け渡し日までである。Centrusは、米国証券取引委員会従業員会計公告テーマ14に記載されている簡略化方法を用いて予想期間を推定した株式支払これは、当社が再編以来、歴史的行使と帰属後に終了する情報が不足しているためである。将来の株価変動は会社の歴史的変動に基づいて推定される。期待オプション期限の無リスク金利は、付与時に発効する米国債収益率曲線に基づいている。予測可能な未来には現金配当金がないことが予想されるため、オプション推定モデルで使用される期待配当収益率はゼロとなる
オプション付与は、2022年12月31日と2021年12月31日までの1年間ではない。
株式オプションは3年または4年以内に同額の年間分割払い方式で付与されて行使可能であり，付与された日から10年満期となる以下に株式オプション活動の概要を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 株式オプション | | 加重平均行権値 | | 加重平均残存契約年限(年) | | 内的価値(単位：百万)を合計する |
| | | | | | | |
2019年12月31日現在返済しておりません | 518 | | $4.02 | | 6.2 | | $1.5 |
| 授与する | — | | — | | — | | — |
| 鍛えられた | (107) | | $3.43 | | — | | — |
| 没収/キャンセルされる | — | | — | | — | | — |
2020年12月31日現在返済していません | 411 | | $4.18 | | 5.3 | | $7.8 |
| 授与する | — | | — | | — | | — |
| 鍛えられた | (217) | | $4.17 | | — | | — |
| 没収/キャンセルされる | — | | — | | — | | — |
2021年12月31日現在の未返済債務 | 194 | | $4.18 | | 4.4 | | $8.9 |
| 授与する | — | | — | | — | | — |
| 鍛えられた | (98) | | $4.00 | | — | | — |
| 没収/キャンセルされる | — | | — | | — | | — |
2022年12月31日に返済されていません | 96 | | $4.37 | | 2.2 | | $2.7 |
2022年12月31日に行使できます | 96 | | $4.37 | | 2.2 | | $2.7 |
2022年12月31日までに発行された株式オプションと行使可能なオプションは以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 株相場 | | 未完成オプション | | 残り契約期間 | | 行使可能なオプション |
| | | | | | |
| $4.37 | | 96 | | 2.2 | | 96 |
| | | | | | |
株式付加価値権-2020年度大賞
一つの特別行政区の内在価値は、もしあれば、普通株を代表する公正価値が行権価格を超える。SAR奨励の公正価値はBlack-Scholesオプション定価モデルを用いて推定され、このモデルはCentrusの株価変動性、期待期限、未来の配当支払いと無リスク金利の推定を含む多くの仮定を含む。
これらの特別行政区には通常3年間の規定期限があり，受賞から起算し，任期終了時に自動的に行使される。将来の株価変動は会社の歴史的変動に基づいて推定される。期待期限の無リスク金利は、付与時に発効した米国債収益率曲線に基づいている。予測可能な将来に現金配当金はないことが予想されるため，推定モデルで用いられる期待配当収益率はゼロである
2022年12月31日までの2014年計画で、SARSの時間別分類の概要は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 株式付加価値権 | | 加重平均行権値 | | 加重平均残存契約年限(年) | | 内的価値(単位：百万)を合計する |
| | | | | | | |
2019年12月31日現在返済しておりません | — | | — | | — | | — |
| 授与する | 84 | | $5.53 | | — | | — |
| 鍛えられた | — | | — | | — | | — |
| 没収/キャンセルされる | — | | — | | — | | — |
2020年12月31日現在返済していません | 84 | | $5.53 | | 2.3 | | $1.5 |
| 授与する | — | | — | | — | | — |
| 鍛えられた | — | | — | | — | | — |
| 没収/キャンセルされる | — | | — | | — | | — |
2021年12月31日現在の未返済債務 | 84 | | $5.53 | | 1.3 | | $3.7 |
| 授与する | — | | — | | — | | — |
| 鍛えられた | — | | — | | — | | — |
| 没収/キャンセルされる | (14) | | $5.53 | | — | | — |
2022年12月31日に返済されていません | 70 | | $5.53 | | 0.3 | | $2.7 |
2022年12月31日に行使できます | 70 | | $5.53 | | 0.3 | | $2.7 |
推定モデルに用いられた加重平均仮定は、2014年の計画によって従業員に与えられた非典型肺炎の公正価値を以下のように決定する
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | | | | |
| 非典承認(単位：千人) | 適用されない | | 適用されない | | 83.5 |
| 平均無リスク金利 | 適用されない | | 適用されない | | 0.14% |
| 予想変動率 | 適用されない | | 適用されない | | 94% |
| 所期期間(年) | 適用されない | | 適用されない | | 2.3 |
| 配当率 | 適用されない | | 適用されない | | — |
株式付加価値権(業績条件)-2021年賞
一つの特別行政区の内在価値は、もしあれば、普通株を代表する公正価値が行権価格を超える。SAR奨励の公正価値はBlack-Scholesオプション定価モデルを用いて推定され、このモデルはCentrusの株価変動性、期待期限、未来の配当支払いと無リスク金利の推定を含む多くの仮定を含む。
これらの特別行政区の規定期限は授与日から3年であり，業績条件が満たされていれば任期終了時に自動的に行使される。将来の株価変動は会社の歴史的変動に基づいて推定される。期待期限の無リスク金利は、付与時に発効した米国債収益率曲線に基づいている。予測可能な将来に現金配当金はないことが予想されるため，推定モデルで用いられる期待配当収益率はゼロである
2022年12月31日までの年間で、2014年計画に基づいて業績転帰を付与されたSARSの概要は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 株式付加価値権(業績条件)(千) | | 加重平均行権値 | | 加重平均残存契約年限(年) | | 内的価値(単位：百万)を合計する |
| | | | | | | |
2020年12月31日現在返済していません | — | | — | | — | | — |
| 授与する | 21 | | $19.44 | | — | | — |
| 鍛えられた | — | | — | | — | | — |
| 没収/キャンセルされる | — | | — | | — | | — |
2021年12月31日現在の未返済債務 | 21 | | $19.44 | | 2.3 | | $0.6 |
| 授与する | — | | — | | — | | — |
| 鍛えられた | — | | — | | — | | — |
| 没収/キャンセルされる | (3) | | $19.44 | | — | | — |
2022年12月31日に返済されていません | 18 | | $19.44 | | 1.3 | | — |
2022年12月31日に行使できます | 18 | | $19.44 | | 1.3 | | — |
推定モデルに用いられた加重平均仮定は、2014年の計画によって従業員に与えられた非典型肺炎の公正価値を以下のように決定する
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | | | | |
| 株式付加価値権(単位：千)を付与する | 適用されない | | 21.0 | | 適用されない |
| 平均無リスク金利 | 適用されない | | 0.3% | | 適用されない |
| 予想変動率 | 適用されない | | 82.8% | | 適用されない |
| 所期期間(年) | 適用されない | | 2.5 | | 適用されない |
| 配当率 | 適用されない | | — | | 適用されない |
名義株式単位-2019年と2020年賞
2022年12月31日までの年度において、2014年計画に基づいて時間的に帰属する名義株式単位の要約は以下の通りである
| | | | | | | | | | | |
| (千を)共有する | | 加重平均付与日公正価値(1株当たり) |
| | | |
2019年12月31日現在返済しておりません | 468 | | $3.16 |
| 授与する | 125 | | $5.53 |
| 鍛えられた | — | | — |
| 没収/キャンセルされる | (22) | | $3.16 |
2020年12月31日帰属していない | 571 | | $3.68 |
| 授与する | — | | — |
| 既得 | (319) | | — |
| 没収される | — | | — |
2021年12月31日現在帰属していません | 252 | | $4.33 |
| 授与する | — | | — |
| 既得 | (128) | | $3.16 |
| 没収される | (2) | | $5.53 |
2022年12月31日現在帰属していません | 122 | | $5.53 |
名義株式単位(業績状況)-2021年賞
2022年12月31日までの年度において、2014年計画に基づいて付与された業績帰属別名義株式単位の概要は以下の通りである
| | | | | | | | | | | |
| 株
(単位：千) | | 加重平均付与日公正価値(1株当たり) |
| | | |
2020年12月31日帰属していない | — | | — |
| 授与する | 10 | | $39.55 |
| 既得 | — | | — |
| 没収される | — | | — |
2021年12月31日現在帰属していません | 10 | | $39.55 |
| 授与する | — | | — |
| 既得 | — | | — |
| 没収される | (2) | | $39.55 |
2022年12月31日現在帰属していません | 8 | | $39.55 |
| | | |
限定株(業績条件)-2022年賞
2022年12月31日までの年度内に、2014年計画に基づいて付与された業績帰属制限付き株式の概要は以下の通りである
| | | | | | | | | | | |
| 株
(単位：千) | | 加重平均付与日公正価値(1株当たり) |
| | | |
2021年12月31日現在帰属していません | — | | — |
| 授与する | 24 | | $33.70 |
| 既得 | — | | — |
| 没収される | (2) | | $33.70 |
2022年12月31日現在帰属していません | 22 | | $33.70 |
| | | |
13. 所得税
所得税支出
所得税支出(収益)は以下の通り(単位：百万)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 現在： | | | | | |
| 連邦制 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| 州と地方 | 1.0 | | | 0.4 | | | 0.5 | |
| 外国.外国 | — | | | — | | | — | |
| 1.0 | | | 0.4 | | | 0.5 | |
| 延期： | | | | | |
| 連邦(A) | 14.9 | | | (40.7) | | | — | |
| 州と地方 | (0.3) | | | 1.2 | | | (1.9) | |
| 外国.外国 | — | | | — | | | — | |
| 14.6 | | | (39.5) | | | (1.9) | |
| 所得税支出 | $ | 15.6 | | | $ | (39.1) | | | $ | (1.4) | |
(A)2021年の所得税優遇には、連邦繰延税純資産推定手当の一部が含まれる。以下の更なる議論を参照されたい.
税金を繰延する
財務報告のための帳簿金額と企業の資産および負債の課税ベースの推定との間の一時的な差は、以下のように(百万単位で)繰延税金資産および負債をもたらす将来の税収結果に起因する
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 |
| 繰延税金資産： | | | |
従業員福祉コスト | $ | 33.5 | | | $ | 36.2 | |
在庫品 | 21.3 | | | 18.6 | |
財産·工場·設備 | 190.2 | | | 191.5 | |
| 研究と実験支出 | 3.5 | | | — | |
| 純営業損失と貸記繰り越し | 188.6 | | | 206.2 | |
費用を計算する | 4.9 | | | 0.4 | |
長期債務と融資コスト | 7.6 | | | 10.8 | |
リース責任 | 2.1 | | | 0.9 | |
他にも | 0.4 | | | 0.2 | |
繰延税金資産 | 452.1 | | | 464.8 | |
推定免税額 | (414.1) | | | (414.7) | |
繰延税金資産は，推定準備後の純額を差し引く | $ | 38.0 | | | $ | 50.1 | |
| | | |
| 繰延税金負債： | | | |
無形資産 | $ | 9.0 | | | $ | 7.9 | |
賃貸資産 | 1.8 | | | 0.4 | |
前払い費用 | 0.4 | | | 0.4 | |
繰延税金負債 | $ | 11.2 | | | $ | 8.7 | |
| 税金資産を繰延し，純額 | $ | 26.8 | | | $ | 41.4 | |
評価は繰延税項目の純資産をその現金化可能な純資産に減額するために準備されている。繰延税項目純資産の最終的な実現は、繰延税金資産が回収可能または予想償却される将来の年度に十分な課税所得額を生成することに依存する。
2022年には1ドルです0.6国の繰延税金資産の変化により、推定免税額は100万ドル減少した。
2021年第4四半期に同社は40.7担保評価免税額さらに実現可能な連邦繰延税金純額. In 2021, Centrusは客観的に確認可能な正と負の証拠を評価し、Centrusの連邦繰延税金資産に必要な連邦推定免税額を確定する。Centrusは主にその長期販売契約を通じて2023年から2026年までのLEU細分化市場の大きな収入を知っている。Centrusは，2021年に持続的な利益と累積収入，および予測された収入を実現したことは，重要な積極的な証拠であるとしている。負の証拠には、会社の既存の注文と供給契約がそのLEU部門で満了した場合、会社の今後数年間の収益性を証明する客観的な確認可能な証拠が不足していることが含まれる。はいその会社の“技術解決策”の部分では，負の証拠には水素低濃縮ウラン濃縮施設の将来の供給への不確実性が含まれているため，予測モデルには水素低濃縮ウラン濃縮施設の将来供給の仮定はなく，客観的に確認できないためである。Centrusは肯定的な証拠が否定的な証拠を超えていると考え、連邦推定手当の釈放を支持する。しかし、その後数年は客観的に確認可能な情報が不足しているため、予測された未来の収入はすべての繰延税金資産を表現するのに十分ではなく、連邦推定手当の部分放出を記録した一部配布を除いて
連邦繰延税金純額は、2021年の推定手当が#ドル減少した30.6年初以来繰延税金資産は百万ドル変動したこの一年です
2022年には、連邦推定手当を変更する必要があるかどうかを決定するために、プラスとマイナスの証拠を分析した。Centrusは客観的に確認可能な正と負の証拠を評価し、Centrusの繰延税金資産に必要な推定支出金額を決定する。Centrusは今後数年間のLEU部門の収入の大部分に可視性があり，主にその長期販売契約から来ている.Centrusは，2022年に持続的な利益と累積収入，および予測された収入を実現したことは，重要な積極的な証拠であるとしている。負の証拠には、既存の注文と供給契約が満了した場合、Centrusの低濃縮ウラン部門と、HALEU濃縮施設の将来の資金に関する技術解決部門が、今後数年間の収益性に不確実性があり、客観的に確認可能な証拠が不足している。分析によると、積極的な証拠は消極的な証拠よりも引き続き多く、2021年の分析も同様である。しかし、2022年は連邦推定手当をさらに変更する必要がないことが確定された。連邦と州の純営業損失と将来の課税所得額が不足しているため、同社はその残りの連邦と州純繰延税項資産保留部分の評価手当を継続している。2022年12月31日現在、残りの連邦と州逓延税純資産に対する推定手当は#ドルとなっている414.1百万ドルです
将来を展望すると、Centrusは連邦と州余剰推定手当のさらなる変化を支持する積極的で消極的な証拠を評価し続けるだろう。当技術ソリューション部門のそのような証拠は、利益率が現在の予測よりも明らかに高いか、またはそれよりも低い新しい契約に署名すること、HALEU計画に関連する後続の仕事に署名すること、または遠心分離機技術の商業展開を放棄することなど、税引前収入に重大な影響を与える可能性のあるイベントを含むことができる。我々LEU部門のこのような証拠は、既存の顧客とSWU販売契約を更新すること、および/または新しいSWU販売または調達契約に署名することを含むことができ、利益率は現在の予測よりも明らかに高いか、または下回っている可能性がある。LEU部門の他の証拠には，そのクライアント要求の交付時間が遅れる可能性があり，収入確認時間に影響を与える可能性がある.これらと他の潜在的なプラスおよび負のイベントとの影響は、将来推定免税額を増加または減少させるべきかどうかを決定するために、トレードオフおよび評価される。
同社の連邦NOLは$649.12017年12月31日までに発生した100万ドルは、現在2037年までに満期になる。また、同社は連邦NOL繰越資金$を持っている131.42017年12月31日以降に発生した100万ドルは、満期になりません。Centrusには州立大学の$もあります479.2100万ドル、全額推定手当を加えて、現在2037年に満期になる。
実際の税率
連邦法定所得税率と有効税率から計算される所得税の入金は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 連邦法定税率 | 21 | % | | 21 | % | | 21 | % |
| 繰延税項純資産の見積準備 | (1) | | | (53) | | | (26) | |
| 国の金利の変化 | 2 | | | 1 | | | (1) | |
| 役員報酬 | 1 | | | 1 | | | 2 | |
| 連邦福祉を差し引いた州所得税支出 | (1) | | | 1 | | | — | |
| 不確定税収状況 | 1 | | | — | | | 1 | |
実際の税率 | 23 | % | | (29) | % | | (3) | % |
2022年12月31日までの実質税率には、減計国の繰延税項目純資産の推定免税額#ドルが含まれる0.6百万ドル、あるいは(1%)の実際の税率に変更します
2021年12月31日までの年度の実質税率は、繰延税項純資産の減価準備#ドルを含む71.3百万ドル、あるいは三十三%の実際の税率に変更します。減価免税額の減少には、連邦繰延税金純額#ドルに対するドル建て免税額の支給が含まれている40.7百万ドル、あるいは(30%)の実際の税率に変更します。
2020年12月31日までの年度の実質税率は、繰延税減税項目の純資産減価準備#ドルを含む13.9百万ドル、または(26%)の実際の税率に変更します。推定免税額の減少には、国の純繰延税額#ドルを相殺するための推定免税額の支給が含まれる2.0百万ドル、あるいは(4%)の実際の税率に変更します。
不確定税収状況
会計基準は、財務諸表の中で関連する税収優遇を確認するために、税務頭寸が最低確認閾値に達することを要求する。未確認税収割引の責任は、その他長期負債はい$です1.92022年12月31日までに1.02021年12月31日まで。もし認められれば、このような税金優遇は実際の税率に影響を及ぼすだろう。未確認の税収優遇の変化により、所得税支出(州税、連邦福祉控除)が#ドル増加した0.9百万ドルとドル0.22022年と2021年12月31日までの年間でそれぞれ100万ドル。次の表で税収割引が確認されていない負債は、未確認の州所得税割引と関係があります。Centrusは、税収割引が確認されていない負債は今後12カ月以内に大きな変化はないとしている。
未確認の税収割引の開始と終了金額の入金は以下の通り(百万単位)
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 |
| 期初残高 | $ | 1.0 | | | $ | 0.8 | |
| 当期税額増加状況 | 0.9 | | | 0.4 | |
| 数年前の税収を減らす | — | | | (0.2) | |
| 期末残高 | $ | 1.9 | | | $ | 1.0 | |
Centrusとその子会社はアメリカ政府、各州、外国司法管轄区に所得税申告書を提出する。2022年12月31日までに、連邦、メリーランド州、テネシー州の訴訟時効法規は2018年までのすべての納税年度で閉鎖される。
Centrus不確定な税収状況に関する課税利息の確認利子支出それは.従来の所得税利息の割り出しは通常利息支出と相殺されていたが、金額が大きい場合は、総合経営報告書で利子収入に再分類される。Centrusは所得税の罰金の増加または減少を確認することがSの構成要素であるエリン一般と行政総合業務報告書にあります。
総合経営報告書に計上される利息と所得税の罰金の影響は、2022年12月31日までの年間支出が10万ドル増加し、2021年12月31日までの年間10万ドル未満増加した。利息と所得税の罰金を計算しなければならないその他長期負債総額は$0.12022年12月31日までに0.12021年12月31日まで。
14. 普通株1株当たり純収益
1株当たり基本純収入の算出方法は、普通株主に割り当てられた収入を、その期間に発行された普通株の加重平均株式数で割る。1株当たりの純利益を算出する際には、株式数には、株式補償報酬に関連する潜在株式の加重平均数が乗算される。純損失が発生している間は、希薄化効果は生じない
2020年11月17日、当社は対を完成しました62,854発行されたBシリーズ高級優先株、1株当たり価格は$954.59適用される源泉徴収税を差し引く。(付記15を参照)株主権益Y)です。1株当たりの買い取り価格は総清算優先株より25%割引させ、その中には計算すべきだが支払われていない配当が含まれている1,272.782020年9月30日までの1株当たり収益。 成立以来，総合貸借対照表の帳簿価値は#ドルであった43.80出先証券取引所に割り当てられた価値に基づく1株当たり。開始時の清算金額は#ドルです1,000.00一株ずつです。
総購入価格は約$です601，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，1株当たり純収益配当金が総合貸借対照表の帳簿価値を超える場合、すなわち$41.9百万ドルです。
2021年2月2日、当社は完成しました3,873発行されたBシリーズ高級優先株の株、額面$1.00(I)1株(“優先株”)231,276A類普通株及び(Ii)引受権証250,000A類普通株、行使価格は$21.621株当たりの総推定値は約$である7.5百万ドルです。貸借対照表上のB系列優先株の帳簿価値は#ドルである1.00一株当たりの額面。Bシリーズ高級優先株の清算優先株総額は#ドルで、計算すべきだが支払われていない配当を含む1,291.042020年12月31日までの1株当たり収益
2021年11月23日、当社は買収を完了しました36,867発行されたBシリーズ高級優先株、1株当たり価格は$1,145.20適用される源泉徴収税を差し引く。同社は残りの株式の購入も完了した980発行されたBシリーズ高級優先株、1株当たり価格は$1,149.99適用可能な源泉徴収税は、2021年12月15日(付記15参照)に差し引かれている株主権益)である。この二つの取引の総購入価格は#ドルです43.3百万ドルです。総合貸借対照表におけるB系列優先株の帳簿価値は$1.00一株当たりの額面
2021年の全優先株取引の総推定値は約1ドル50.81，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，1株当たり純収益配当金とみなし、その総額は、総合貸借対照表上の優先株式帳簿価値を超える額、または$に等しい37.6百万ドルです
2022年12月29日、会社は2021年2月2日に発行された引受権証を改訂·再記載し、有効期限を2024年2月5日に延長した。権利証の公正な価値変動が考慮されるだろう 普通株主として以下の目的に利用可能な純収入の減少1株当たり純収益それは.詳細は付記15を参照のこと株主権益.
普通株と普通株等価株の加重平均および普通株の基本収益と希釈収益の計算は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 分子(百万)： | | | | | |
| 純収入 | $ | 52.2 | | | $ | 175.0 | | | $ | 54.4 | |
| 授権証修正 | 1.5 | | | — | | | — | |
| 優先株配当--未申告と累積 | — | | | 2.1 | | | 6.7 | |
| 廃車優先株に分配できる分配収益 | — | | | 37.6 | | | 41.9 | |
| 普通株主に分配可能な純利益 | $ | 50.7 | | | $ | 135.3 | | | $ | 5.8 | |
| | | | | |
| 分母(千)： | | | | | |
| 平均発行済み普通株式-基本 | 14,601 | | | 13,493 | | | 9,825 | |
株式オプションと制限株式単位に関する潜在的希薄化株式 (a) | 387 | | | 386 | | | 298 | |
| 平均発行済み普通株--希釈して | 14,988 | | | 13,879 | | | 10,123 | |
| | | | | |
| 普通株式1株当たり純収入(ドル)： | | | | | |
| 基本的な情報 | $ | 3.47 | | | $ | 10.03 | | | $ | 0.59 | |
| 薄めにする | $ | 3.38 | | | $ | 9.75 | | | $ | 0.57 | |
普通株式等価物は、期間または発行済みオプションの純損失によって希薄化計算に含まれず、その行使価格が株式市場平均を超えるため、逆償却とみなされる値段です。
15.株主資本
未償還株
流通株数の変化は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 優先株
Bシリーズ | | 普通株
A類 | | 普通株
クラスB |
| | | | | |
2019年12月31日の残高 | 104,574 | | | 8,347,427 | | | 1,117,462 | |
| 公開発行する | — | | | 2,537,500 | | | — | |
| オプション行使のために発行された普通株 | — | | | 107,000 | | | — | |
| 普通株をB類からA類に転換する | — | | | 398,262 | | | (398,262) | |
| 入札見積もりで購入する | (62,854) | | | — | | | — | |
2020年12月31日残高 | 41,720 | | | 11,390,189 | | | 719,200 | |
| 公開発行する | — | | | 1,516,467 | | | — | |
| オプション行使のために発行された普通株 | — | | | 216,500 | | | — | |
| 発行以前帰属制限株式単位 | — | | | 89,318 | | | — | |
| 株式支払名義株式単位 | — | | | 206,183 | | | — | |
| 優先株交換のために発行された普通株と引受権証 | (3,873) | | | 231,276 | | | — | |
| 入札見積もりで購入する | (37,847) | | | — | | | — | |
2021年12月31日の残高 | — | | | 13,649,933 | | | 719,200 | |
| 公開発行する | — | | | 99,090 | | | — | |
| オプション行使のために発行された普通株 | — | | | 98,000 | | | — | |
| 発行以前帰属制限株式単位 | — | | | 1,172 | | | — | |
| 株式支払名義株式単位 | — | | | 71,451 | | | — | |
| | | | | |
| | | | | |
2022年12月31日の残高 | — | | | 13,919,646 | | | 719,200 | |
普通株
当社の会社登録証明書授権20,000,000優先株、額面$1.00一株一株70,000,000A類普通株と30,000,000B類普通株の株式。当社は2022年12月31日までに発行しました14,638,846普通株式は、13,919,646A類普通株と719,200B類普通株
その代理店との販売協定により，同社はAt市場を介して合計を販売した99,090株と1,516,467A類普通株、総価格は$3.8百万ドルとドル44.22022年と2021年はそれぞれ100万である。代理店に支払われる費用と手数料を差し引くと、会社の2022年と2021年の収益の合計は$となる3.6百万ドルとドル42.4それぞれ100万ドルですまた、同社が記録した直接費用は#ドルだった0.32021年の発行に関連した100万ドル。A類普通株は、会社が2020年8月5日に発効したS-3表棚上げ登録声明(第333-239242号文書)および目論見書日付が2020年12月31日の目論見書補充書類に基づいて発行された。同社は現在、今回発行された純収益を一般運営資金用途に利用し、技術開発と配備に投資し、未済債務を返済する予定だ。
2022年12月6日、会社は2020年8月5日に第2回株式募集説明書の補編を米証券取引委員会に提出した。本募集説明書の補編によると、同社はA類普通株を発売することができ、総発行価格は最高$に達する24.02022年12月5日に改訂されたATM機とその代理人との販売協定の条項に基づいて、または販売代理または依頼者である代理人に支払う。当社は本募集説明書補編項の下で普通株を売却して得られた純額を運営資金及び一般会社用途として使用する予定であるが，資本に限定されない
支出、運営資金、債務返済、潜在的買収、その他のビジネス機会。任意の具体的な申請の前に、当社は資金を短期有価証券に初歩的に投資するか、または債務削減に使用することができる。当社では、今回ATM機で発売された株式は一切販売していません。
先に2021年2月5日に提出されたForm 8-Kが開示したように、会社は2021年2月2日にMB Groupと既存の投票および指名協定の改訂および交換協定(以下に述べる)を締結し、この合意に基づいて、MB Groupは会社の2021年年次総会でいくつかの事項について経営陣の提案を支持することに同意し、Kulayba LLCは会社A類普通株株式を会社優先株で交換し、追加A類普通株株式を買収することに同意した。投票及び指名協定第1修正案によると、MBグループは、株主総会で(I)自社日が2016年4月6日である第382節供株協定(改正された)の改正を2年間延長することに賛成し、2021年6月30日から2023年6月30日まで、及び(Ii)改正された当社Centrus Energy Corp 2014株式インセンティブ計画に基づいて交付されたA類普通株を追加的に予約するために、A類普通株株式を増加させることに賛成している700,000A類普通株。株主周年総会では、上記2つの提案はいずれも当社の株主の承認を得た。
この改訂については，当社はKulayba LLCと交換プロトコルも締結しており，このプロトコルによりKulayba LLCは交換に同意している3,873優先株は$に相当する5,000,198清算優先権(計算すべき配当金及び未払い配当金を含む)は、(I)に適用される231,276A類普通株の終値は$である21.62交換協定調印の日及び(Ii)本承認持分証を行使することができる250,000A類普通株、行使価格は$21.62株式承認証の条項によると、交換協定に調印した当日の収市価は1株当たりの市価であるが、いくつかの常習調整を行わなければならない。この株式承認証はKulayba LLCによって行使することができ、有効期間は、(株式証の規定に基づいて以前に終了しない限り)以下の日(最初の発生者を基準として)終了するまで、有効期限は、(A)連結所の受信日の2周年または(B)基本取引(承認持分証を定義する)が完了する直前の最後の営業日までであり、この取引は、当該基本取引の直前に当社の株主が基本取引完了直後にまだ存在する実体の50%未満の投票権持分を保有することをもたらす。その会社はすでに3,873当社が交換協定に基づいて受け取った優先株株。
2022年12月29日、Centrusは株式承認証を修正し、再確認し、MBグループと投票権協定を締結した。投票権協定の条項によれば、MBグループの各メンバーおよび各許可された譲受人(投票権協定の定義参照)は、会社2023年および2024年年次総会および会社の普通株式所有者の任意の他の採決において、(I)すべての普通株式が記録を有する場合、および(Ii)MB Groupがその実益所有者(投票権合意を参照)であるが、所有するすべての普通株式を記録していない場合には、記録所有者を指示し、促す。適用記録日には、それまたは任意のMB連合会社(定義は投票権協定参照)が会議および(Ii)投票に出席する権利があり、投票権は以下のとおりである：(A)取締役会が指名立候補したすべての取締役、(B)取締役会の提案に基づいて提出された他のすべての提案、および(C)任意の会社の提案の休会。さらに、MB Groupの各メンバーは、譲受人が2023年および2024年年次総会および他の会議で同じ投票条件を遵守することに同意しない限り、直接または間接的に贈呈、売却、処分、または他の方法で任意の普通株を譲渡しないことに同意するが、国家証券取引所で普通株式を売却または処分することについて、またはMBグループの任意のメンバーに関連していない、関連していない、または他の方法で関連する任意の者に新しい株式証明書を売却または処分する普通株を除外する。交換として、会社はこの株式証明書の修正と再確認に同意し、株式承認証の期限を2024年2月5日まで延長するが、新株式証の他の条項に適合しなければならない。2022年10月17日に非実質的な修正が行われた。アメリカ公認会計原則によると, 新しい引受権証は元の手形の交換とみなされる。そのため、当社は株式交換前および株式交換後、合併経営表と全面収益表配当として.
2020年9月1日会社が完成しました2,537,5002020年8月5日に発効するS-3表登録説明書と、2020年8月21日に米国証券取引委員会に提出された目論見書に基づいて補充されたA類普通株。今回公開された価格は1ドルです10.00A類普通株1株。今回発売された総収益は約#元25.4百万ドル、引受割引と手数料を差し引いて、会社が支払うべきその他の推定発売費用$2.3百万ドルです
市販されているB類普通株は自動的にA類普通株に変換される。A類普通株に市販され変換されたB類普通株0 in 2022 and 2021 and 398,262 in 2020.
当社はすでに予約しました1,900,000A類普通株はその経営陣激励計画に従って保有しており、その中で522,6082022年12月31日から、株は未来の奨励に利用できる。付記12を参照してください株に基づく報酬もっと多くの情報を知ります。
A類普通株はニューヨーク証券取引所米国有限責任会社の取引プラットフォーム上で“LEU”をコードとして取引されている。
B類普通株は東芝米国原子力会社とBabcok&Wilcox投資会社に発行され、A類普通株と同じ権利、権力、優遇、制限を持ち、投票権を除いて、すべての事項でA類普通株と平等である。B類普通株の保有者は、ある持株要求に適合した場合に、会社取締役会の2人のメンバーを選挙する権利がある。
Bシリーズ高級優先株
2017年にCentrusが発表しました104,574証券取引所の一部であるB系列高級優先株株。Bシリーズ高級優先株の発行は非現金融資取引である。以下に述べるように、Bシリーズ高級優先株は当社が2020及び2021年に購入し、Bシリーズ高級優先株の指定は廃止され、先にBシリーズ高級優先株に指定された当社優先株株式はすべて自社が認めているが発行されていない及び未指定の優先株株に返送される。
Bシリーズの高級優先株の額面は#ドルです1.001株当たりと清算優先権は$1,0001株あたり(“清算優先権”)。Bシリーズ高級優先株の保有者は清算優先株の年間7.5%の累積配当金を得る権利がある。Centrusは2021年のBシリーズ高級優先株発行から最終償還までの期間の配当支払い基準に達していない
2020入札見積
2020年11月17日、2020年10月19日に発表された入札要約によると、会社は対を完了した62,854発行されたBシリーズ高級優先株、1株当たり価格は$954.59任意の源泉徴収税を引いて、購入総価格は約$です60百万ドルです。1株当たりの買い取り価格は総清算優先株より25%割引させ、その中には計算すべきだが支払われていない配当が含まれている1,272.782020年9月30日までの1株当たり収益。2020年9月30日現在、これらの株は会社が発行したBシリーズ高級優先株の約60%を占めている。取引後に残ったBシリーズ高級優先株が発行されました41,720株式です。
2020年12月22日にデラウェア州国務長官に提出されました62,854Bシリーズ高級優先株、額面$1.001株当たり、会社が完成前に発表したBシリーズ高級優先株買収の入札要約完了後に買い戻したBシリーズ高級優先株を退職させる。提出時より，退職証明書は改訂·再発行された会社登録証明書を改訂し，Bシリーズ高級優先株の認可株式総数を減少させた62,854当社が認めているBシリーズ高級優先株の総数は41,720株式です。
2021年入札見積
2021年10月20日、同社は発行されたBシリーズ高級優先株のすべての買収を開始すると発表した。額面は$1.001株当たり、価格は$です1,145.20Bシリーズ高級優先株(配当金を支払う必要があるが支払われていない任意の権利を含む)に従って、売り手に現金形態で販売され、任意の適用可能な源泉徴収税(“要約”)が減算される。今回の要約買収は、当社が2021年10月20日に米国証券取引委員会に提出した予定通りに提出した入札要約声明に基づいて提出された。Bシリーズ高級優先株(計算すべきが支払われていない配当を含む)の総清算優先権は$1,347.292021年9月30日まで
当社は2021年11月23日に、要約買収結果及びBシリーズ高級優先株指定証明書(“Bシリーズ優先株改訂”)に関する同意書の改訂を発表した36,867B系列高級優先株は要約で適切な入札を行ったが，適切に撤回せず，同意を求める際に該当する同意を提出した.要約と同意を求める条項によると，会社はすでに要約に入札されたすべてのB系列高級優先株の購入を受け付けており，総購入価格は$である42.2百万ドルです。2021年9月30日現在、引受を受けた株式は、会社が発行したBシリーズ高級優先株の97.4%を占めている。最終結果に基づき、B系列優先株改正案を承認するために必要な少なくとも90%のB系列高級優先株を承認する必要があるという同意を得た。2021年11月23日、会社は発行されたBシリーズ高級優先株のすべての買収と発行されたBシリーズ高級優先株の入札要約を完了した後、任意およびすべての発行されたBシリーズ高級優先株を償還することを規定する全面償還通知を発表した。2021年12月15日、当社はすべての償還を完了しました980Bシリーズは高級優先株を返済しておらず，総買い取り価格は$である1.1百万ドルです。購入総価格は$43.3100万ドルは合計#ドルの直接コストで相殺されます0.9百万ドルです
Bシリーズ優先株修正案の効果は、(I)Bシリーズ優先株配当金の支払いを停止するいかなる義務(清算、解散または清算時に償還または分配資産に関する課税配当金を支払うことを除く)、(Ii)会社は、Bシリーズ優先株改正案の発効日後90日以内に1株あたり$に相当する償還価格でBシリーズ優先株を償還することを許可することである1,145.20(Iii)当社の普通株主配当金(当社の改訂および再予約された会社登録証明書で“普通株”と定義されているすべての株式を含む)の廃止および配布、またはこれらの優先株の償還、購入または買収、および(Iv)当社とBシリーズ高級優先株平価との自社株の償還、購入または買収の制限
2021年12月16日、会社はデラウェア州国務長官にCentrus Energy Corp.Bシリーズの優先株を廃止する証明書を提出し、Bシリーズの優先株の指定を取り消し、以前Bシリーズの優先株に指定されていたすべての会社の優先株を会社が許可したが発行されていない優先株と未指定の優先株に返還した。
権利協定
当社取締役会(“取締役会”)は、2016年4月6日(“取締役会”)2017年2月14日に改正された第382条の権利協定を採択し、交換要約及び同意募集の一部として発行されたBシリーズ高級優先株を決済·完了交換要約及び同意募集に関する“普通株”の定義から除外し、(B)を2019年4月3日にさらに改正することを含む第382条権利協定を採択した。(I)1株当たり額面1.00ドルの自社Aシリーズ参加累積優先株1株当たりの購入価格を26.00ドルから18.00ドルに引き下げ、および(Ii)最終満期日(供株合意参照)を2019年4月5日から2022年4月5日に延長する(改訂された“株式供給協定”)。取締役会は、株主価値を保護するための権利協定を採択し、当社がその純営業損失繰越および他の税務優遇を使用しようとする能力を可能な制限から保護しようとする能力を含み、これらの特典は、潜在的な将来の所得税義務を低減するために使用することができる。
割当協定の採択について、取締役会は発効日に1株当たり発行されたA類普通株及びB類普通株に優先株購入権配当金を発行することを発表した。このような権利は最初に普通株と一緒に取引され、行使できない。取締役会がこれ以上の行動を取らない場合には、これらの権利は通常行使することができ、所有者が任意の個人又は団体が自社の新系列優先株の株式を買収することを許可する4.99%以上の企業普通株式流通株、またはAクラス普通株をすでに所有している個人または団体が4.99%以上の追加取得に相当する0.5会社A類普通株式流通株の%以上を占めている。購入者の実益が所有する権利は無効となり，その購入者の所有権権益が深刻に希釈される.
取締役会は、当社の普通株の買収は、当社の税務資産の使用に危害を与えたり、その他の面で当社の最適な利益に合致していると考えた場合、当社の普通株の買収を免除し、株式供給契約の規定に制限されないようにすることができる。取締役会はまた事件をトリガする前に権利協定を修正または終了する権利を持っている。
当社は2021年6月16日に権利協定第4改正案(“第4修正案”)を締結した。第4の修正案は、最終期限(権利協定に定義されているように)を2023年6月30日に修正する。
16. 引受金とその他の事項
SWU調達協定での約束
Tenex
ロシアの国有実体TENEXは同社SWUの主要なサプライヤーである。2011年のTENEX供給契約によると，会社はTENEXから受け取った低濃縮ウランに含まれるSWUを購入し，TENEXに天然ウランを納入して低濃縮ウランのウランコンポーネントを製造した。同社がTENEXから得た低濃縮ウランは割当量や他のロシア商業低濃縮ウランへの適用に制限されている。さらに、会社またはTENEXがTENEX供給契約に従って契約を履行する能力は、(I)ロシア、米国または他の国がウクライナ戦争によって実施される可能性のある制裁または制限、または(Ii)ロシアLEUまたはSWUを受信または処理する顧客および他の当事者に反対する可能性があり、または(Iii)ロシア関連業務に参加するサプライヤーおよびサービスプロバイダの影響を制限しようと試みる可能性がある。
TENEX供給契約の最初に署名された約束は2022年までであるが、2015年には、会社が最初に約束したいくつかの数のSWUを2023年以降に再配置する権利があり、ここ数年に追加のSWUを購入する権利があるように修正された。会社はすでにこれを行使した
2022年12月31日まで毎年時間を再手配する権利がある。この再スケジュールの権利の行使により、同社は2028年まで延長可能な購入約束を持つことになる。
TENEX供給契約は，会社がすべてのSWUの注文を提出できなくても，同社は毎年その最低購入義務の中ですべてのSWUの費用を支払わなければならないと規定している。この場合、会社はSWUの費用を支払うが、来年度に未注文のSWUを受信しなければならない
TENEX供給契約によると，SWUの定価条項は市場に関連する価格点と他の要因との組み合わせに基づいている。この式は2018年末に調整され、2019年の本契約項の下と契約期間内の特設局単位コストを削減しました。
オラノ
2018年、当社はフランスのOrano Cycle社とOrano供給協定を締結し、低濃縮ウランに含まれるSWUを長期的に当社に供給した。Orano Cycleはその後、Oranoプロビジョニングプロトコルをその付属会社Orano CEに譲渡します。改正されたOrano供給協定によると、SWUの供給は2030年まで続くだろう。Orano供給協定は調達量の調整に大きな柔軟性を提供し、毎年異なる固定金額の年間最低と最高限度額に制限されている。同社が購入したSWUの定価は、市場に関連する価格点とその他の要素を結合し、ある下限と上限の制限を受けている公式によって決定されている
“ロシアの一時停止協定”
2022年9月から、商務部と国際貿易委員会はそれぞれRSAに対して2回の“日没”審査を行い、RSAを保留すべきかどうかを決定した。このような“夕日が沈む”審査は5年ごとに行われることを要求している。RSAの5回目の“夕日が西に沈む回顧”である。2016-17年の前回の検討では、RSAの終了は、フランスの低濃縮ウランの継続または再投棄(DOCによる決定)をもたらし、米国ウラン業の継続または再実質的な損害(ITCによる決定)をもたらし、RSAが維持されると結論した。RSAが“日没”審査で終了しても、2020年の立法下の割当量は変わらないだろう。
2002年エネルギー省-米国証券取引委員会合意下のマイルストーン
同社の前身であるUSEC社とエネルギー省は2002年6月17日に2002年エネルギー省−USEC協定に調印し，この合意に基づき，双方は国内ウラン濃縮業界の安定と安全に関する問題を解決するための長期的な約束を行った。2002年の米国エネルギー省-USEC協定は、商業米国遠心分離機工場の配備を含むマイルストーンに従って先進的な濃縮技術を開発、実演、配備することを要求し、2002年の米国エネルギー省-USEC協定を終了し、Centrusが米国エネルギー省遠心分離機技術の使用権を獲得することを含む、場合によってはマイルストーンに達しなかった場合の救済措置を規定し、これは会社が米国遠心分離機技術の持続的な成功に必要なものであり、Centrusは米国遠心分離機技術と施設のある権利をエネルギー省に譲渡し、Centrusに米国遠心分離機技術に関連するいくつかの費用を返済することを要求した。2002年に米国エネルギー省-USECプロトコルは、制御範囲を超え、Centrusの過ちや不注意のない遅延事件が発生した場合、Centrusが2002年の米国エネルギー省-USEC協定によって米国遠心分離機工場のマイルストーンに達する能力に影響を与える可能性があると規定し、米国エネルギー省と同社は共同会議を開き、遅延事件の可能性に適応するためにマイルストーンを適切に調整することを誠実に検討する。2014年，米国エネルギー省と米国エネルギー省は2002年の“米国エネルギー省−米国証券取引委員会協定”および米国エネルギー省と米国エネルギー省との間の他の合意を締結したが，米国エネルギー省と米国エネルギー省はこれらの合意の下で米国エネルギー省と米国エネルギー省のすべての権利，救済措置，抗弁を明確に保持している。エネルギー省と会社は、2002年の“エネルギー省-米国証券取引委員会合意”に基づいて、任意の逃した予想マイルストーンおよび他のすべての事項について享受しているすべての権利、救済措置、および抗弁を継続することに同意した, すべての当事者が逃した予想されたマイルストーンに反応する時間制限は引き続き費用を徴収するだろう。
法律事務
当社は時々、以下に述べる係属中の法律手続きを含む様々な係属中の法律手続きに触れている。
1993年，USEC−政府はエネルギー省とPaducahとポーツマスGDPSのリース契約を締結した。借入契約の一部として，エネルギー省とUSEC−政府は，エネルギー省とGDPに電力を供給するサプライヤーとの電力購入合意について電力了解覚書を達成した。“電力了解覚書”によると、エネルギー省とUSEC-政府は、電気購入合意下の権利と責任配分について合意した。1998年，USEC−GOGATIONが民営化され，Enrichment Corp.となり，現在は同社の主要子会社である。民営化を認可する立法により，“電力了解覚書”を付録のGDPSのリースとして濃縮会社に譲渡し，濃縮会社にエネルギー省から電力を購入する権利を与えた。Paducah GDPは2013年に閉鎖され、2014年にウラン濃縮会社によって解体された。2021年8月4日、米エネルギー省は濃縮会社に、パディユカのGDPに電力を供給するJoppa発電所の開発計画を非公式に通知した。米エネルギー省によると、Electric Energy Inc.との電力調達協定は、Joppa発電所の研究開発コストの一部を米エネルギー省に支払うよう求めており、米エネルギー省は電力了解覚書によると、米国エネルギー省の債務の一部は濃縮会社の責任であり、金額は約$だと主張している9.6百万ドルです。同社は、以前にこのような潜在的責任のすべてまたは一部が解決されたかどうかを含む米エネルギー省の説を評価している。当社はその是非について意見を述べておらず、潜在的な負債(あれば)を見積もることもできず、計算すべき費用や負債も生じていない。
2019年5月26日、オハイオ州南区東区アメリカ地区裁判所で、Ursula McGlone、ジェイソンMcGlone、Julia DunhamおよびK.D.とC.D.の4人の未成年の子供(総称して“McGlone原告”と呼ぶ)が米国オハイオ州南区地区裁判所で集団訴訟を提起し、ポーツマスGDPで施設(当社については、工場内に位置する米国遠心分離機工場を含む)を運営する当社、Enrichment Corp.および他の6社の米国エネルギー省請負業者を被告とした。起訴状はポーツマスの国内総生産場での活動による場外汚染の賠償を求めた。McGlone原告は、(I)ポーツマスGDP地点半径7マイルの範囲内のすべての現職または前任住民、(Ii)1993年から現在までZahn‘s Corner中学校にいるすべての学生およびその保護者の階層を代表しようとしている。2019年12月10日と2020年1月10日に起訴状を修正し、追加の原告と新たなクレームを追加した。2020年7月31日，裁判所は被告の却下事件の動議を部分的に承認·部分的に却下した。裁判所は15件のクレームのうち10件を却下し、残りのクレームが訴訟手続きの次の段階に入ることを許可した。2020年8月18日、マグロン原告は、3回目の改訂後の起訴状の提起と、3人の個人原告の解雇の通知を許可する動議を提出した。2021年3月18日、マグロン原告は、新たな原告および告発を増加させるために、4回目の修正された起訴状の提起を許可する動議を提出した。2021年3月19日，裁判所はマグロン原告の動議を承認し，起訴状の修正を許可し，プライス·アンダーソン法案を含めて 他の8つの州の法律声明です2021年5月24日、当社、豊富会社、その他の被告は訴訟の却下を要求する動議を提出した。2022年3月31日、裁判所は私たちの動議を承認し、未成年の子供を代表するクレームを一部却下したが、他のクレームの継続を許可した。したがって、訴訟の証拠提示段階はまだ続いている。2022年4月28日、当社、濃縮会社、その他の被告は第4回改訂後の起訴状に回答した。同社は，ポーツマスGDP工場での運営は核管理委員会の規定に完全に適合しているとしている。また，当社とEnrichment Corp.は，どのような責任も“プライス·アンダーソン法案”に基づいて賠償すべきであると考えている。“プライス·アンダーソン法案”やその他の契約条項によると、会社と富化会社は米国エネルギー省に通知を出し、賠償を求めている。
2022年6月8日、オハイオ州南区東区アメリカ地区裁判所で、Brad Allen LykinsはBraden Aaron Lee Lykins遺産管理人として訴訟を起こし、ポーツマスGDPで施設を運営する当社、Enrichment Corp.および他の6社の米国エネルギー省請負業者を被告とした。2021年3月、13歳のブレデン·レギンズが白血病で亡くなった。起訴状によると、被告はレギンス死を招いたプライス·アンダーソン法案に違反し、環境に放射性物質を排出し、金銭賠償を求めた。2022年8月30日、当社、Enrichment Corp.と
他の被告人たちはレギンス規則に対する彼らの答えを提出した。当社と濃縮会社は，ポーツマスGDP工場での運営は核管理委員会の規定に完全に適合していると考えている。また，当社とEnrichment Corp.は，どのような責任も“プライス·アンダーソン法案”に基づいて賠償すべきであると考えている。“プライス·アンダーソン法案”やその他の契約条項によると、会社と富化会社はすでに米国エネルギー省に賠償要求を援用する通知を出している。
Centrusは様々な法的手続きやクレームの影響を受け，アサートでも非アサートでも，これらは正常な業務過程で出現する.上記の場合を除いて，これらのクレームの結果は確実に予測できないが，Centrusはこれらの法的問題の結果は，単独でも全体的にも，そのキャッシュフロー，経営業績，総合財務状況に大きな悪影響を与えないと考えている。
17. その他の総合収益を累計する
累積された他の包括的収入(損失)の唯一の構成要素は、年金と退職後の健康·生命福祉計画の会計活動と関係がある。従来のサービス費用(貸項)の償却は，累積した他の総合収入(損失)から再分類し，定期収益純コストの計算に計上していた。詳細は付記11を参照のこと年金と退職後の健康と生活福祉.
18. 地理的地域、主要顧客、細分化された市場情報によって区分された収入
総収入の10%以上を占める外国人顧客を含む顧客所在地別の収入は、以下のようになる(百万単位)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| アメリカです | $ | 154.3 | | | $ | 220.5 | | | $ | 171.7 | |
| 外国： | | | | | |
ベルギー | 38.3 | | | 36.6 | | | 35.8 | |
日本です | 61.6 | | | 34.6 | | | 23.4 | |
他にも | 39.6 | | | 6.6 | | | 16.3 | |
海外合算 | 139.5 | | | 77.8 | | | 75.5 | |
| 総収入 | $ | 293.8 | | | $ | 298.3 | | | $ | 247.2 | |
| *10%未満 | | | | | |
会社の技術ソリューション部門では、アメリカ政府とその請負業者の代表は約202022年12月31日までの年間総収入の割合を占めています382021年12月31日までの年度の212020年12月31日までの年度の割合
同社のLEU部門の10大顧客は約752022年12月31日までの年間総収入の割合を占める。九州電力とSynatomの収入は約15%和132022年12月31日までの年間総収入のそれぞれ1%を占めている
同社のLEU部門の10大顧客は約572021年12月31日までの年間総収入の割合を占める。セナトンと九州電力のそれぞれの収入は約122021年12月31日までの年間総収入の割合を占める
同社のLEU部門の10大顧客は約712020年12月31日までの年間総収入の割合を占める。セナトン、エネルギー港核会社、サウスカロライナ州道明エネルギー会社の収入は約14%, 13%、および102020年12月31日までの年間総収入のそれぞれ1%を占めている
2022年、2021年または2020年12月31日までの会計年度では、総収入の10%以上を占める顧客は他にいない。
Centrusには2つの報告可能な部分がある：2つの構成要素の低濃縮ウラン部分、SWUとウラン、および技術的解決策部分がある。低濃縮ウラン部分は、低濃縮ウランのSWUコンポーネントの販売、低濃縮ウランのSWUおよびウランコンポーネントの販売、およびウランの販売を含む。テクニカルソリューション部分には、HALEUプレゼンテーションおよび運営契約に基づいてCentrusが実行する作業の収入および販売コストが含まれる。テクニカルソリューション部門はまた、Centrusが米国エネルギー省およびPiketon工場の請負業者に提供する限られたサービスを含む。毛利益はCentrusの部門報告書に対する測定基準だ。本報告書に掲げる期間内に部門間販売はありません。注釈2を参照収入や顧客との契約各細分化された市場収入に関するより多くの詳細な情報
以下の表に同社の部門情報(単位：百万)：を紹介します
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 収入.収入 | | | | | |
| Leu細分化市場： | | | | | |
| 職場を分離する | $ | 196.2 | | | $ | 163.3 | | | $ | 151.5 | |
| ウラン.ウラン | 39.4 | | | 22.8 | | | 39.0 | |
| 合計する | 235.6 | | | 186.1 | | | 190.5 | |
| 技術的解決策細分化市場 | 58.2 | | | 112.2 | | | 56.7 | |
| 総収入 | $ | 293.8 | | | $ | 298.3 | | | $ | 247.2 | |
| | | | | |
| 分部毛利 | | | | | |
| Leu段 | $ | 130.6 | | | $ | 73.0 | | | $ | 97.8 | |
| 技術的解決策細分化市場 | (12.7) | | | 41.5 | | | (0.2) | |
| 毛利 | $ | 117.9 | | | $ | 114.5 | | | $ | 97.6 | |
当社の総資産は、首席運営決定者の審査を経ておらず、他の方法で定期的に首席運営決定者に提供されていないため、報告可能部門ごとに記載されていない。Centrusの長期または長期資産には、財産、工場および設備、および総合貸借対照表で報告されている他の資産が含まれており、2022年12月31日および2021年12月31日現在米国に位置している。
