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Membersアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2020-01-012020-12-310001332349BKD：独立生活メンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-12-310001332349BKD：独立生活メンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-12-310001332349BKD：AssistedLivingAndMemoyCareMembersアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-12-310001332349BKD：AssistedLivingAndMemoyCareMembersアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-12-310001332349アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーBKD：CcrcsRentalMember2022-12-310001332349アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーBKD：CcrcsRentalMember2021-12-310001332349BKD：会社や他のすべてのメンバーはアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-12-310001332349BKD：会社や他のすべてのメンバーはアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-12-310001332349BKD：独立生活メンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバーBKD：CARESActMember2022-01-012022-12-310001332349BKD：独立生活メンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバーBKD：CARESActMember2021-01-012021-12-310001332349BKD：独立生活メンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバーBKD：CARESActMember2020-01-012020-12-310001332349BKD：AssistedLivingAndMemoyCareMembersアメリカ公認会計基準：運営部門メンバーBKD：CARESActMember2022-01-012022-12-310001332349BKD：AssistedLivingAndMemoyCareMembersアメリカ公認会計基準：運営部門メンバーBKD：CARESActMember2021-01-012021-12-310001332349BKD：AssistedLivingAndMemoyCareMembersアメリカ公認会計基準：運営部門メンバーBKD：CARESActMember2020-01-012020-12-310001332349アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーBKD：CARESActMemberBKD：CcrcsRentalMember2022-01-012022-12-310001332349アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーBKD：CARESActMemberBKD：CcrcsRentalMember2021-01-012021-12-310001332349アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーBKD：CARESActMemberBKD：CcrcsRentalMember2020-01-012020-12-310001332349BKD：HealthCareServices Membersアメリカ公認会計基準：運営部門メンバーBKD：CARESActMember2022-01-012022-12-310001332349BKD：HealthCareServices Membersアメリカ公認会計基準：運営部門メンバーBKD：CARESActMember2021-01-012021-12-310001332349BKD：HealthCareServices Membersアメリカ公認会計基準：運営部門メンバーBKD：CARESActMember2020-01-012020-12-310001332349BKD：CARESActMember2020-01-012020-12-3100013323492021-01-010001332349BKD：HealthCareServices Members2021-01-010001332349BKD：独立生活メンバー2020-12-310001332349BKD：独立生活メンバー2021-12-310001332349BKD：独立生活メンバー2022-12-31 アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表10-K
| | | | | |
| ☒ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された年次報告 |
本財政年度末まで十二月三十一日, 2022
あるいは…。
| | | | | |
| ☐ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
手数料書類番号001-32641
Brookdale High Living Inc.
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| | | | | | | | |
| デラウェア州 | 20-3068069 |
国や他の司法管轄権
会社や組織を設立する | (国際税務局雇用主身分証明書番号) |
| | | | | | | | | | | | | | |
| ウェストウッド広場111番地 | 400号室です | ブレントウッド | テネシー州 | 37027 |
| (主にオフィスアドレスを実行) | (郵便番号) |
| | | | | | | | |
| 登録者の電話番号は市外局番を含んでいます | (615) | 221-2250 |
ACT第12条(B)に基づいて登録された証券：
| | | | | | | | |
| クラスごとのタイトル | 取引コード | 登録された各取引所の名称 |
| 普通株は、1株当たり0.01ドルです | BKD | ニューヨーク証券取引所 |
| 7.00%有形資本単位 | BKDT | ニューヨーク証券取引所 |
ACT第12(G)条により登録された証券：
ありません
登録者が証券法規則405で定義されている経験豊富な発行者である場合は、再選択マークで示してください。はい、そうです¨
違います。☒
登録者がこの法第13節または第15節(D)節に基づいて報告を提出する必要がないかどうかを再選択マークで示す。はい、そうです¨ 違います。☒
登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告を提出したかどうか、および(2)このような提出要求を過去90日以内に遵守してきたかどうかを、再選択マークで示すはい、そうです☒違います¨
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです☒違います¨
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速ファイルサーバ | ☒ | | ファイルマネージャを加速する | ☐ | |
| 非加速ファイルサーバ | ¨ | | 規模の小さい報告会社 | ☐ | |
| | | | 新興成長型会社 | ☐ | |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新しいまたは改正された会計基準を遵守する¨
登録者が報告書を提出したかどうかを再選択マークで示し、その経営陣が“サバンズ-オクスリ法案”(“米国連邦法典”第15編、第7262(B)節)第404(B)条に基づいてその財務報告の内部統制の有効性を評価したことを証明する。この評価は、その監査報告書を作成または発行する公認会計士事務所によって行われる☒
証券が同法第12条(B)に基づいて登録されている場合は，登録者の財務諸表が以前に発表された財務諸表の誤り訂正を反映しているか否かを示すチェックマークを適用する
これらのエラーのより真ん中に登録者の任意の実行者が関連回復中に第240.10 D−1(B)条に従って受信されたインセンティブベースの補償に従って回復分析を行う必要があるかどうかを再選択マークで示す
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(同法第12 b-2条で定義される)。はい、そうです☐違います☒
2022年6月30日、すなわち登録者が最近完成した第2四半期の最終営業日において、登録者の非関連会社が保有する普通株総時価は約$である0.8十億ドルです。時価の計算は、1株4.54ドルの価格、すなわち登録者の普通株が最後にその日にニューヨーク証券取引所で売却された価格を採用している。
2023年2月17日までに187,201,342登録者普通株の流通株額面は0.01ドル(限定株及び制限株式単位を除く)である。
引用で編入された書類
登録者は、2022年12月31日から120日以内に米国証券取引委員会に提出される2023年株主総会に関連する最終委託書の一部が、引用によって本年度報告書のForm 10−K第3部分に組み込まれる。
カタログ
Brookdale High Living Inc.
表格10-K
2022年12月31日までの年度
| | | | | | | | |
| | ページ |
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| 第1部 | | |
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| プロジェクト1 | 業務.業務 | 6 |
| 第1 A項 | リスク要因 | 22 |
| プロジェクト1 B | 未解決従業員意見 | 36 |
| プロジェクト2 | 属性 | 37 |
| 第3項 | 法律訴訟 | 39 |
| プロジェクト4 | 炭鉱安全情報開示 | 39 |
| | |
| 第II部 | | |
| | |
| 第5項 | 登録者普通株市場、関連株主事項及び発行者による株式証券の購入 | 40 |
| プロジェクト6 | (保留) | 42 |
| 第七項 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 42 |
| 第七A項 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 69 |
| プロジェクト8 | 財務諸表と補足データ | 71 |
| プロジェクト9 | 会計と財務情報開示の変更と相違 | 114 |
| 第9 A項 | 制御とプログラム | 114 |
| プロジェクト9 B | その他の情報 | 114 |
| プロジェクト9 C | 検査妨害に関する外国司法管区の開示 | 114 |
| | |
| 第三部 | | |
| | |
| 第10項 | 役員·幹部と会社の管理 | 116 |
| プロジェクト11 | 役員報酬 | 116 |
| プロジェクト12 | 特定の実益所有者の担保所有権及び経営陣及び関連株主の事項 | 116 |
| 第13項 | 特定の関係や関連取引、取締役の独立性 | 117 |
| プロジェクト14 | チーフ会計士費用とサービス | 117 |
| | |
| 第4部 | | |
| | |
| プロジェクト15 | 展示品と財務諸表の付表 | 118 |
| プロジェクト16 | 表格10-Kの概要 | 121 |
1995年“個人証券訴訟改革法”下の安全港声明
本年度報告におけるForm 10−Kに関するいくつかの陳述は、1995年の“個人証券訴訟改革法”が指摘した前向き陳述を構成する可能性がある。これらの展望的陳述は、すべての非歴史的事実陳述、および私たちの意図、信念、または予想に関連する陳述を含む、様々なリスクおよび不確実性の影響を受ける。前向き表現は、一般に、“可能”、“将”、“すべき”、“可能”、“将”、“可能”、“意図”、“予想”、“努力”、“求める”、“予想”、“推定”、“信じ”、“プロジェクト”、“予測”、“継続”、“計画”、“目標”または他の同様の言葉または表現のような前向き用語を使用することによって識別することができる。これらの展望的陳述は、いくつかの仮定および予想に基づいており、将来の計画または戦略の結果または実際の効果を予測する能力は本質的に不確実である。私たちはいかなる展望性陳述に反映された予想も合理的な仮定に基づいていると考えているが、私たちの仮説や予想が達成される保証はなく、実際の結果と業績は予想と大きく異なる可能性がある。私たちの運営と未来の見通しに実質的な悪影響を及ぼす可能性があり、あるいは事件や状況が展望性声明とは異なる要素を含むが、新冠肺炎疫病の影響を含むが、連邦、州と地方政府当局、企業、個人および私たちの私たちの業務に対する対応努力、運営結果、キャッシュフロー、収入、費用、流動性、および未来の成長計画を含む私たちの戦略的措置を含むが、これは多くの要素に依存し、その中のいくつかの要素は持続時間、持続時間、を含む予測できない要素である。大流行の深刻さと広さ、病気のいかなる死の再発や変種も, 新冠肺炎が国家経済、債務と株式市場及びわが市場における現地経済に与える影響、新冠肺炎テスト、治療剤とワクチンの発展、獲得可能性、利用率と有効性、及び企業と人口集団におけるこれらの資源に対する優先順位、企業と個人が獲得する可能性のある政府財政と監督管理救済努力は、私たちが経済救済条項と条件を獲得し、満たす能力があり、流行病期間とその後の老年生活コミュニティの安全に対する見方を含む。高齢者生活コミュニティの需要の変化および需要を満たすための販売とマーケティング努力の能力を調整した；新冠肺炎は、新冠肺炎による失業率、消費者自信、住宅市場と株式市場の変化を含む。新冠肺炎は、一般高齢者と私たちのコミュニティに住む高齢者に対する不比例の影響を含む。設備、用品、労働力、訴訟、検査、ワクチン接種診療所の増加を含む仕事の持続時間とコストに対応する。医療計画及びその他の支出、新冠肺炎及び一般労働市場状況は、契約社員、残業及びその他の良質労働者、新冠肺炎が私たちの各種資産の融資及び再融資、或いは他の取引を完成させるために必要な債務、利息及びレンタル支払いを支払うのに十分なキャッシュフローを発生させ、私たちの債務及びレンタル文書中の財務及びその他の契約の能力に与える影響、規制要求の増加を招き、資金支援のない強制的な住民及び同業検査及び私たちの健康計画参加者に検査キットを提供するコスト、新冠肺炎による法執行行動の増加を含む, 滞納口座の回収または返済作業に対する私たちの政府行動、および新冠肺炎または私たちの対応によって生じる可能性のある法的行動および責任クレームの頻度と規模を制限する可能性があり、高齢者の入院費支払い能力に悪影響を及ぼす事件は、経済、住宅市場、消費者自信または株式市場の低迷と住民家族の失業を含む；政府精算計画(連邦医療保険と医療補助計画を含む)下での精算料率、方法または時間の変化、老年住宅建設と開発、業界入居率の低下(疫病による)と競争激化の影響；住宅市場状況、規制変化、自然行動と気候変動が私たちの地理的地域に与える影響；私たちの居住協定の終了と私たちが借りた居住空間の空きは、疫病によるもの、私たちの情報システムの安全と機能を維持できなかった、ネットワークセキュリティ攻撃や侵入を防ぐことができなかった、あるいはHIPAAを含む適用されたプライバシーと消費者保護法を遵守できなかった；私たちは計画に従って資本支出を完成する能力；私たちは開発、投資と買収機会を発見し、追求する能力、そして私たちは買収に成功する能力、資産買収の競争；契約条件を満たすこと、監督管理の承認を得ていない、または意外な条件によって制約されるリスク、および成約時間の不確実性を含む、合意された条項または予期された処置、買収または他の取引を根本的に完了する能力があるかどうか, 私たちの戦略的優先順位を実行するための措置と私たちの業績への影響を含む、私たちの将来のこのような機会を発見し、追求する能力；私たちの戦略実施に関連するリスク、私たちの戦略的優先順位を実行するための措置と私たちの業績への影響；私たちは純営業損失の繰越を利用して未来の納税を減少させる能力が制限されている；規制部門の承認を得るための遅延；金融市場の中断または私たちのコミュニティの評価価値や業績の低下、これらは私たちが融資または債務満了時に延長または再融資を得る能力と私たちの融資コストを影響する；私たちは必要な利息、元金、長期賃貸支払いを支払うのに十分なキャッシュフローを生成し、私たちの計画中の資本プロジェクトに資金を提供する能力；私たちは、私たちがこのような合意に従わない場合、貸手またはレンタル人がクロス違約を宣言するリスクと、任意の賃貸終了および停止行動によって私たちの財産が賃貸と債務を失うリスクを含む、いかなる債務または賃貸プロトコル(その中に含まれる金融契約を含む)の影響を遵守しない；私たちの債務と長期賃貸が私たちの流動性と私たちの業務運営能力に与える影響；市場金利の上昇は私たちの債務義務のコストを増加させる；私たちは受け入れられる条件で追加資本の能力を得る；主要官僚の離職と管理層の変動による妨害；従業員の競争の激化または不足(流行病や一般労働市場の状況を含む)、競争の激化による賃金圧力、低失業率
レベル、最低賃金増加、残業法の変更、労働組合活動；私たちの任意のコミュニティの環境汚染；既存の環境法を遵守できなかった；推定された集団訴訟苦情を含む、私たちに対する苦情に対する不利な裁決または解決；増加し続けて変化する法規を遵守するコストと困難；政府の審査、監査と調査に応答するコスト、政府の審査、監査、調査による不利な裁決、雇用に関連する法律と法規の変化、または私たちは遵守できなかった；立法または規制発展の意外なコスト；インフレ、消費者価格指数、大口商品コスト、燃料および他のエネルギーコスト、労働市場競争、賃金、賃金、福祉および保険コスト、金利および税率などの現在の世界経済状況および一般的な経済要因に関連するリスク、季節性感染症または新冠肺炎または他の感染性疾患が私たちが経営している市場で爆発した影響、委託書競争を含む維権株主の行動、および“第1 A項に規定されたリスク”を含む米国証券取引委員会に時々提出された文書に詳細に記載されている他のリスク。リスク要因“は，本セル10−K年次報告および本テーブル10−K年次報告の他の部分に掲載されている。前向きな陳述を考慮する際には、米国証券取引委員会の届出文書中のリスク要因および他の警告的声明を肝に銘じなければならない。これらの前向き陳述のいずれかに過度に依存しないように読者に注意することは、本年度報告10-K表までの日経営陣の観点を反映している。法律が別に要求がない限り、未来の結果、活動レベル、業績、業績を保証することはできません, 我々は、このForm 10−K年次報告に含まれる任意の前向きな陳述の任意の更新または修正を公開して、これに対する私たちの予想される任意の変化、または任意の陳述に基づくイベント、条件、または状況の変化を反映する義務がないことを明確に示す。
第1部
プロジェクト1.ビジネス
特に説明しない限り、本10−K表年次報告で言及されている“Brookdale”、“We”、“Us”、“Our”または“Company”は、いずれもBrookdale High Living Inc.およびその合併子会社を意味する
私たちの業務
我々は米国屈指の高齢者生活コミュニティ事業者であり，2022年12月31日までに41州で673コミュニティを運営·管理し，60，000人以上の住民にサービスを提供する能力がある。私たちは私たちの住民に広範な連続サービスを提供して、老年生活業界の中で最も魅力的な部門をカバーします。私たちは独立生活、補助生活、記憶ケア、持続看護退職コミュニティ(“CCRC”)を運営·管理している
私たちの高齢者生活コミュニティと私たちの包括的なネットワークは、家の感覚のある環境で高齢者に介護やサービスを提供するのに役立つ。私たちの医療、ホテル、不動産に関する専門知識は住民に健康を改善し、情熱を追求し、友達と家族と連絡を保つ機会を提供した。住民需要の変化に伴い、私たちは彼らに一連のサービス選択を提供し、私たちはもっと良い連続性看護を提供して、老人が現地で養老できるようにして、私たちは彼らが私たちのところでもっと長い居住権を維持できると信じています。住民のその場での養老能力も私たちの住民家庭に有利であり、彼らは年老いた親族への配慮決定に関心を持っている。
戦略.戦略
私たちの目標は全国で最も信頼され、最も効果的な老年生活提供者となり、老年生活の第一選択となることである。Brookdaleは、同情、尊重、卓越、正直で、私たちがサービスする人の生活を豊かにするために、その使命を原動力にし続けている。疫病の回復段階では、私たちは引き続き私たちの住民と同僚の健康と福祉に注目し、価値のある質の高い看護と個人化サービスを提供することで“回復”を獲得する。この戦略を成功させることは、魅力的な長期株主価値を創出する最適な機会を提供すると信じている。私たちは優先順位に焦点を当て、これらの優先順位は私たちの成長を位置づけ、人口統計、顧客選好、業界におけるより低い新しい供給の積極的な傾向を利用し、規模を利用することが私たちに有利になるだろう。我々の主な戦略的重点は以下のとおりである
•最高の利益率で各客室をご提供いたします。私たちは高齢者に非常に価値のあるサービスを提供すると信じて、私たちは引き続き的確な努力を通じて私たちのサービスの高齢者の数を拡大して、私たちの入居率の向上と制御可能な費用管理を改善するとともに、依然として駆動率と利益率の向上に集中しています。この戦略的要点があれば、私たちはすべてのコミュニティがその市場範囲内で適切な価格設定を受けることを確実にするつもりだ。我々の的確な販売とマーケティング努力を通じて、私たちは品質に基づく影響力のある相違点、組み合わせを選択し、配慮と敬業の従業員が提供する個性化サービスを通じて外展を強化し、それによってより多くの入居を推進することを計画している。
•最高の同僚たちを引きつけ、吸引し、発展させ、維持する。ブルックデールの文化はしもべの指導者たちに基づいている。私たちは、敬業の従業員がより良い常駐体験、より高い生存率をもたらし、最終的に運営を改善し、業務の加速的な成長を推進すると信じている。この戦略的優先順位により、Brookdaleとの雇用期間をさらに支援·延長するために、成功したパイロット計画を拡大していきたい。私たちは、私たちの採用計画を多様化し、最適化し、従業員の訓練、教育、職業発展の機会を改善し、報酬、リーダーシップ、職業発展、意義のある仕事の分野で従業員のために魅力的な価値主張を向上させることを望んでいる
•価値のある高品質な看護と個性化サービスを提供することによって、住民と家庭の信頼と満足を得る。私たちは、住民とその家族の信頼を得ることが、私たちが関係を築き、情熱の提唱者と転介を作ることができると信じている。我々は，我々の質の高い臨床，運営，入院医参加計画の実施と実行を含め，入院医のために一致した質の高い体験を創出する予定である。私たちは多様なツールを使って住民、彼らの家族、私たちの同僚からフィードバックを得て、私たちのサービスを改善して、住民の絶えず変化する需要を満たす学習組織です。私たちは駐在体験を強化するためにパートナーの参加を強化することを望んでいる。
上記3つの優先事項は，需給ファンダメンタルズの改善に加え，増加するRevPAR，調整後のEBITDA，キャッシュフローに注目することで，我々の株主に長期的なリターンを提供することを目的としている。我々の“回復獲得”戦略を実行するにつれて，RevPARは入居率とRevPOR成長に同時に推進されることが予想され，これは(I)我々の戦略的重点，(Ii)目標人口の中での加速的な増加，および(Iii)供給増加の著しい低下に推進される。私たちの目標は長期的に私たちの歴史上の高い入居率を達成するか、またはそれを超えることだ。入居率の増加に伴い、運営から利益を得ることが予想されています
レバレッジ作用により、利益率を向上させる。RevPARの成長と運営レバーに合わせて，調整後のEBITDAとキャッシュフローの成長を推進することが予想される。
戦略的革新はまた私たちの長期的な成長の重要な要素であり続ける。私たちはいくつかの分野でパイロット計画を行っており、私たちの成長をさらに加速させる計画を立てている。私たちは、私たちの住民や私たちのコミュニティ以外に住んでいる高齢者により多くの製品やサービスを提供することができ、より長期的な機会が現れたときに、開発、投資、買収の機会を求めることができることを探る予定です
•医療と健康水準を向上させる私たちのビジョンは、住民に質の高い医療と健康プラットフォームを提供することで、私たちがサービスする人が良い生活を送ることができるようにすることです。Brookdaleは独自の地位にあり，価値に基づく医療生態系の重要な参加者やパートナーとなることができると信じている。我々の取り組みには，支援生活コミュニティ内で再設計された臨床看護交付を試行し，改善の結果を住民に示すことで，我々のコミュニティを支払者，提供者，医療保健システムとより良く一致させるための技術支援の看護管理機能を埋め込むことが含まれている。私たちはまた、私たちの個人当直サービス業務を試験的に拡大し、私たちのコミュニティ以外に住んでいる人たちにサービスを提供しています。これらの取り組みの成功は，住民の健康と福祉を改善し，収入の増加と価値創造を推進する(入居を増加させ，住民の平均滞在時間を延長することにより，入居率を増加させることを含む)と信じている。
•技術の革新と利用を推進する私たちは様々な革新活動に参加し、時間の経過とともに新しいアイデア、技術、運営モデルを試験·テストし、私たちの住民の参加度と体験を強化し、結果を改善し、平均滞在時間と入居率を増加させた。我々の技術プラットフォームを通じて、複雑性を低減し、生産性を向上させ、コストを低減し、第三者と協働する能力を強化するための解決策を見つけたい。
•私たちの高齢者生活製品の組み合わせを改善して拡大する。大流行を回復する前の結果を求めるとともに，(I)非戦略的あるいは不振な自社資産やレンタルから可能な限り撤退し，(Ii)明確なリーダーシップを持っているか実現できるコア市場で我々の足跡やサービスを拡大し，(Iii)さらなる成長機会を探る予定である。長期的には、私たちの発展資本支出計画にも投資し続け、この計画を通じて、選定された経済的優位性のある既存の高齢者居住コミュニティを拡大、再配置、再開発していきます
私たちは、これらの戦略的重点と私たちの長期成長計画を成功的に実行することで、収益性を高める目標を達成することができ、アメリカで最も信頼され、最も有効な老年生活提供者となり、老年生活の第一選択となると信じている
最新の発展動向
新冠肺炎が大流行する
2022年、新冠肺炎疫病は引き続き著者らの運営に重大な影響を与えた。私たちの住民と職員たちの健康と福祉はいつも私たちの最優先順位になり続けるだろう。
入居率と収入回収
疫病による入居率損失を挽回しながら料率率を維持することは，我々の運営損失を転換させるために重要であると考えられる。2020年と2021年に、私たちは観光客と転入の制限を含む、私たちの多くのコミュニティで制限措置を取った。2020年3月から2021年2月まで、疫病の影響により、著者らは1330ベーシスポイントの加重平均総合老年住宅入居率を失い、2021年2月に著者らの加重平均入居率は69.4%と最も低かった。全体的に言えば、2022年12月31日までの3年間で、大流行前の予想と比較して、大流行は、2022年12月31日までの年間推定損失の4億ドルの住民費用収入を含む、私たちの総合老年住宅ポートフォリオと元医療サービス部門が10億ドルの住民費用収入を損失したと推定される。
2022年を通して、私たちは入居率を再構築するための重要な措置を継続している。2022年12月31日までに760ベーシスポイントの加重平均総合高齢者住宅入居率を回収し、2022年12月までの入居率は77.0%だった。前年と比較して，2022年に総合高齢者住宅のRevPORを4.5%向上させた。2023年の間、入居率を大流行前のレベル以上に回復することに重点を置いていきたい。予測できません
かなり確実な場合、私たちの入居率は大流行前のレベルに回復するだろう。次の表に私たちの最近の総合入居率の傾向を示す。
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| Q1
2020 | Q2
2020 | Q3
2020 | Q4
2020 | Q1
2021 | Q2
2021 | Q3
2021 | Q4
2021 | Q1 2022 | Q2 2022 | Q3 2022 | Q4 2022 |
| 加重平均 | 83.2 | % | 78.7 | % | 75.3 | % | 72.7 | % | 69.6 | % | 70.5 | % | 72.5 | % | 73.5 | % | 73.4 | % | 74.6 | % | 76.4 | % | 77.1 | % |
| 四半期末 | 82.2 | % | 77.8 | % | 75.0 | % | 71.5 | % | 70.6 | % | 72.6 | % | 74.2 | % | 74.5 | % | 75.0 | % | 76.6 | % | 78.4 | % | 78.1 | % |
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2022 | Feb 2022 | Mar 2022 | Apr 2022 | May 2022 | Jun 2022 | Jul 2022 | Aug 2022 | Sep 2022 | Oct 2022 | Nov 2022 | Dec 2022 | Jan 2023 |
| 加重平均 | | | | | | | | | | | | | 73.4 | % | 73.3 | % | 73.6 | % | 73.9 | % | 74.6 | % | 75.2 | % | 75.9 | % | 76.4 | % | 76.9 | % | 77.2 | % | 77.0 | % | 77.0 | % | 76.6 | % |
| 月末 | | | | | | | | | | | | | 74.2 | % | 74.4 | % | 75.0 | % | 75.3 | % | 76.2 | % | 76.6 | % | 77.1 | % | 77.9 | % | 78.4 | % | 78.2 | % | 78.1 | % | 78.1 | % | 77.6 | % |
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大流行に関連する費用を減らす
2022年の症例数が有意に減少したため，2022年12月31日までの年間で大流行に対応するために増加した直接コストは1740万ドルであり，2021年12月31日までの年間に比べて63.5%低下した。累積すると，2022年12月31日までの3年間で，大流行に対応するために増加した直接コストに1兆906億ドルの施設運営費用が発生した。直接コストは、より多くの個人保護設備、医療設備、ならびに清掃および使い捨て食品サービス用品の購入、清掃および環境衛生の強化、労働力、労働者補償および医療計画費用を含む従業員関連のコスト増加、および政府支払者または第三者保険源がカバーできない場合に住民と同僚に対して新冠肺炎検出を行うことを含む。
政府が経済援助を提供する
全体的に、政府が提供する経済救済は、大流行に対応するために増加した直接的なコストと、損失を見積もる収入のごく一部を相殺している。2022年12月31日までの年間で、公共衛生·社会サービス緊急基金(“提供者救助基金”)からの6，110万ドルの贈与金と従業員の留任免除のための8，050万ドルの他の運営収入を確認した。2022年12月31日までの3年間で、提供者救済基金を含む計2.086億ドルの他の運営収入を確認した。COVIDに関連する法律によると、私たちは私たちの同僚のために従業員の留任ポイントを申請する資格があります。2022年と2021年12月31日までの年間で、それぞれ他の営業収入で940万ドルと990万ドルの従業員留任ポイントを確認した。2022年12月31日まで、約1，470万ドルの売掛金がこのような信用に使われています。2022年12月31日までの1年間に、疫病関連立法に基づいて延期された社会保障賃金税の雇用主部分の最終金額を返済し、連邦医療保険·医療補助サービスセンター(CMS)が管理する加速·前払い計画下で前払いされたすべての残り金額を回収した。
新冠肺炎が最終的に私たちの業務、運営結果、キャッシュフローと流動性にどのような影響を与えるかを合理的に肯定的に予測することはできず、私たちの対応努力は未来の成長計画を含む、私たちの戦略計画を延期したり、それにマイナスの影響を与える可能性がある。新冠肺炎の最終的な影響は多くの要素に依存し、その中のいくつかは予測できないことであり、大流行の持続時間、深刻さと広さ、および疾病のいかなる灰色の再発または変異を含む；新冠肺炎の国家経済、債務と株式市場および私たちの市場上の現地経済に対する影響；新冠肺炎の検出、治療剤とワクチンの開発、獲得性、利用と有効性、および企業と人口集団のこれらの資源に対する優先順位；企業および個人が入手可能な政府財政および規制救済努力は、私たちが財政救済条項および条件を獲得し、満たす能力があること、コミュニティ感染または規制要件を遵守するため、または管轄権のある当局の指示の下で私たちのコミュニティへの訪問者および転入の制限、大流行期間およびその後の老年生活コミュニティの安全に対する見方、高齢生活コミュニティの需要の変化、およびこのような需要を満たすために販売およびマーケティング努力を調整する能力を含む。新冠肺炎が私たちの住民とその家庭に住民費用を支払う能力に与える影響は、新冠肺炎による失業率、消費者自信、住宅市場と株式市場の変化を含む；私たちの新住民の視力レベルの変化；新冠肺炎が一般高齢者と私たちのコミュニティに住む高齢者の不比例に与える影響；私たちは増加した設備、用品、労働力、訴訟、テストを含む仕事の持続時間とコストに対応する, ワクチン接種診療所、健康計画およびその他の費用；新冠肺炎と一般労働市場の状況のため、契約社員と他の良質な労働力をより多く使用する；新冠肺炎は、必要な債務、利息および賃貸支払いを支払い、私たちの債務と賃貸書類の財務およびその他の契約を満たすために、私たちの様々な資産または他の取引の融資と再融資を完了するか、または必要な債務、利息および賃貸支払いを支払うために十分なキャッシュフローの能力に影響を与える；規制を強化する
これらのリスクおよび不確実性は、住民および同僚の資金支援のない強制検査および私たちの健康計画参加者に検出キットを提供するコスト、新冠肺炎による法執行行動の増加、延滞口座の収集または放出を制限する可能性のある政府行動、および新冠肺炎または私たちの対応によって引き起こされる可能性のある法的訴訟および責任クレームの頻度および規模を含む実際の結果の不確実性をもたらす可能性がある。
マクロ経済状況
2022年の間、競争の激しい労働力環境、高いインフレ、金利を含む一連のマクロ経済状況が私たちの運営に影響を与え、引き続きそうなるだろう。
労働圧力
人工コストは私たちの工場運営総コストの約三分の二を占めています。私たちは2021年に激しい競争の労働環境に関する圧力を経験し始め、この圧力は2022年まで続くだろう。2022年の間、米国の毎月の失業率は4.0%以下を維持し、半分以上の州が記録的な低失業率を経験した。労働力の圧力は従業員の流動率と賃金の増加を典型的な水準より高くし、私たちは適時に欠員を埋めることに困難に直面した。既存のポストを埋めるための採用力を強化し、2022年には約4，800人のコミュニティ従業員を増やすことになりました。私たちは引き続き私たちの市場の賃金水準を検討し、競争的な調整を行う。既存のポストを埋め、2021年まで2022年まで続けるためには、主に契約社員と残業代を主により高価な良質な労働力に依存する必要がある。2021年12月のピークから2022年12月までの毎月の契約人件費は約80%減少し，住民満足度と質の高い介護への関心を保ちつつある。私たちは良質な労働力への依存を減らすために引き続き努力するつもりだ
前年と比較して，2022年には当施設運営費の人工部分が1億221億ドル，あるいは9.6%増加した。私たちの同じコミュニティポートフォリオでは、前年と比較して、このような支出は2022年に11.0%増加した。これらの増加は主に業績と市場賃金率の調整によるものであり、その間により多くの労働時間とより高い入居率、及び良質な労働力の使用を増加させ、主に残業である。2023年には、先に述べた持続労働条件と、私たちの入居率の増加に伴い、労働時間が増加することが予想されるため、労働コスト圧力に直面し続けることが予想される。持続的に激化する看護師または他の補助看護師の競争または不足、および一般的なインフレ圧力は、これらの補助看護師を効率的に競争させるために、報酬および福利厚生を向上させることを要求する可能性さえある。
インフレ率
私たちの非労務施設運営費用は私たちの総施設運営費用の約3分の1を占め、インフレ圧力の影響を受けている。2022年、米国の消費者価格指数は6.5%上昇し、そのうち食品とエネルギー価格は10%以上上昇した。私たちはより多くの住民の規模利益、そして適切な製品代替を通じて、一部の食品コストの増加を緩和した。私たちは2022年とここ数年に行った持続可能な発展投資、例えば照明改造と用水プロジェクトを通じて、上昇している公共事業コストの一部を緩和した。緩和策を講じて入居率を向上させたにもかかわらず，2022年の非労働力施設運営支出は前年より5710万ドル増加し，8.9%に増加した。私たちの同じコミュニティポートフォリオでは、前年と比較して、2022年のこのような支出は9.2%増加した。2023年、私たちは引き続きインフレ圧力に直面すると予想される。
金利.金利
2022年12月31日現在、ロンドン銀行間同業借り換え金利(LIBOR)または担保付き隔夜融資金利(SOFR)を指標に、約230ベーシスポイントの加重平均保証金を加えた約16億ドルの長期可変金利債務が返済されていない。したがって，我々の長期変動金利債務に関する年間金利支出はLIBORやSOFR変動の影響を直接受ける。ロンドン銀行の同業借り換え金利とSOFRは2022年通年で着実に上昇し、年末は2021年末より400ベーシスポイント以上高かった。我々の約92%の長期変動金利債務は金利上限やスワップ協定に制約されており，2022年12月31日現在，これらのプロトコルの加重平均固定金利は4.14%，加重平均残存期間は1.2年である.私たちの多くの長期変動金利債務ツールには、既存の金利上限協定の満了時に追加金利上限協定を取得する義務がある条項が含まれています。追加金利上限プロトコルを得るコストは、私たちの既存の金利上限プロトコルのメリットを相殺するかもしれません。2022年12月31日までの年間で、私たちの債務利息支出は前年より1650万ドル、または11.6%増加しており、基本的には私たちの長期可変金利債務に関連した利息支出の増加によるものです。私たちの現金、現金等価物、および有価証券が稼いだ利息の部分は増加した利息支出を相殺した
住宅費がかさむ
我々が住民に徴収する料率は，地域の市場条件やコミュニティ運営の競争環境に大きく依存する。老年生活業界の再建が疫病によって失われた入居率に伴い、著者らは引き続き新住民の競争が激しい環境を経験している。
一般的に、毎年1月1日から、私たちは毎年個人支払い住民の月費を引き上げ、介護や他のサービスの費用を含めています。地元の個人支払住民に対して年間レート調整を行い，2022年1月1日から施行され，この調整は通常の年間レート調整よりも高く，2022年の同一コミュニティのRevPORは2021年比4.5%純増加した
私たちは最近、地元の個人支払い住民の年間料金率を調整し、2023年1月1日から発効した。この増幅は、私たちが最近労働力圧力、高インフレ、そして前述の金利上昇によって増加したコストを相殺するために、私たちの通常の年間金利調整を再び上回っている。住宅価格と入居率の増加により，2023年1月の総合RevPARは2022年1月より約13%増加した。私たちの回復業界の新住民は競争環境に直面しているため、高い比率調整は私たちの入居率の回復ペースを遅くしたり、私たちのコミュニティの入居率を低下させたりする可能性があります。任意の販売促進または他の割引の使用は、RevPARおよびRevPOR結果におけるこのようなレート調整の一部を相殺します。しかも、税率調整は私たちが増加した費用を相殺するのに十分ではないかもしれない。
老年生活産業
老年生活産業は過去数十年間に劇的な増加を経験し、その標識は1990年代中期に補助生活コミュニティが出現し、この業界は依然として高度に分散し、多くの現地と地域経営者がいることである。国家老年住宅·介護産業投資センター(NIC)のデータによると、2022年12月31日現在、約2500社の現地と地域の高齢者住宅事業者があり、その約90%が5つ以下のコミュニティを経営している。私たちは数少ないいくつかの大型事業者の一つで、それらは異なる価格レベルで広範なコミュニティの位置とサービスレベルを提供します。
この業界は過去10年間でより多くの投資を誘致し、新しい老年住宅供給の建設と開発を増加させた。新コミュニティの開業は老年住宅業界を供給過剰の局面に直面させ、競争圧力が増大した。NICのデータによると、新たな着工や供給過剰により、業界入居率は2016年から低下している。私たちは競争の激しい新開業の比率上昇を経験し、多くの市場で重大な新しい競争が出現し、これは私たちの入居率、収入、運営結果、キャッシュフローに悪影響を与えた。競争の激しい新ポストは引き続きある場所に影響を与えているが、2017年のピークに比べて大幅に低下しており、最近では大流行病や上記で議論されたマクロ経済要因の影響を受けている。
2020年初めから、新冠肺炎の疫病は私たちの業界に追加的な占有圧力をもたらした。NICデータによると、2020年3月31日から2021年3月31日まで、高級住宅入居率は4四半期連続で低下し、2021年第1四半期には、ほとんどの市場の入居率が記録的な低値に低下した。高齢者住宅業界の入居率がいつ大流行前のレベルに回復するかを合理的に肯定的に予測することはできず、大流行が需要に与える影響が住民から受け取ることができる住民費用にどの程度悪影響を与える可能性があるかを予測することはできない
老年生活産業の主な市場は80歳以上の個人である。人口傾向，科学，栄養，医療面の持続的な進歩により，高齢者人口は増加し続ける。アメリカ国勢調査の予測によると、この10年間の残りの時間の間に、毎年100万を超える潜在的な新住民があり、私たちは老年看護に対する需要が増加すると信じている
高齢者の寿命の延長やこの部分の人口の急速な増加に伴い，アルツハイマー病や他の認知症を有する人数や慢性病や疾患の負担も急速に増加する。社会流動性の増加，平均家庭規模の縮小，共働き夫婦数の増加により，家庭が高齢者の世話をすることが困難であるため，家庭以外の他の世話の仕方を探している。高齢者及びその家族は老年生活経営者が提供するサービスタイプに対する認識が日々増強し、これは更に老年生活サービスに対する需要を促進した
我々は、運営に集中することで新たな競争に対応し続け、高い顧客満足度を確保し、重要なリーダー的地位を維持し、地域管理層を積極的にコミュニティ運営に参加させることを目標としている。現地および全国でのマーケティングおよび広報努力を強化すること、競争に対する現在のコミュニティの地位を評価し、必要に応じて再配置(例えば、サービス、便利施設、プログラミング、価格)を再配置することである。他の会社のように、私たちの財務結果は否定的かもしれません
従業員の賃金、賃金、福祉コストの増加の影響を受け、特にこれらのコストが値上げを実施することで支払うことができなければ。食品、公共事業、設備と用品、保険、不動産税、金利のより高いコストは、私たちの財務業績にも悪影響を及ぼす可能性がある
上述したように、新冠肺炎の疫病は私たちの業界に重大な挑戦をもたらした。私たちの業界が直面している他の挑戦は、州と地方の生活補助、記憶看護、熟練看護部門の監督管理の増加を含み、経営コストの増加を招いている。州や地方官の法執行活動の増加に伴い、我々の法律·法規の数や種類に影響を与える規制環境が強化され続けている。また，コスト制御措置を実施し，将来の医療提供者への費用支払いを制限するための様々な連邦や州立法や規制提案が続いている。
競争
老年生活産業の競争は激しい。私たちは、同様のコミュニティおよびサービスを提供する非営利エンティティ、コミュニティベースのサービス計画、退職コミュニティ、リハビリセンター、および他の高度な生活提供者を含む多くの組織と競合する。全体的に言えば，独立生活，補助生活，高齢生活業界の記憶看護部門では，規制や他の競争進出の障害はそれほど大きくない。したがって、私たちは競争に遭遇する可能性があり、これらの競争は、私たちが住民と従業員を引き付け、維持し、住民費用を向上または維持し、業務を拡大する能力を制限する可能性があり、これは私たちの入居率、収入、運営業績、キャッシュフローに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。この業界の占有率は大流行前の水準を下回っているため、ある競争相手は市場シェアを取るために積極的に定価を設定する可能性がある。著者らの主要な老年住宅競争相手はAtria High Living Inc.，Life Care Services，LLC，Sunise High Living，LLC，Erickson High Living，AlerisLife Inc.，及び大量の現地化市場を持つ複数の地域業者，及び大量の非営利実体を含む
長期的には、機会が出てきたところで開発、投資、買収機会を求めて評価する予定です。高齢者生活コミュニティを買収および/または運営する市場競争は激しく、私たちのいくつかの既存および潜在的な老年生活競争相手は、私たちよりも多くの財務資源を所有しているか、または得ることができ、より低い資金コストを持つ可能性がある。また、いくつかの上場·非取引不動産投資信託基金(“REITs”)や私募株式会社は、私たちと類似した目標を持っており、私たちが得ることができるより多くの財務資源および/またはより低い資金コストを持っている。一部は、REIT投資多元化とエンパワーメント法案(“REITEA”)によって公布された税法の変化により、現在、高級住宅物件の買収において、様々な上場医療保健REITsとより直接的に競争しており、その中で最大のものはVentas，Inc.(“Ventas”)とWellTower Inc.である。また、米国国税局の最近の裁決により、このようなREITsは、ある独立した生活施設の管理を直接競争することができる可能性がある。
私たちの歴史
Brookdale High Living Inc.は2005年6月に設立され，デラウェア州の会社であり，2社のリードする高級Living運営会社，Brookdale Living Community，Inc.とAlterra Healthcare Corporationを合併することを目的としており，この2社はそれぞれ1986年と1981年から独立して運営されている。2005年11月22日、私たちは普通株の初公募株を完成させ、2006年7月25日、1978年以来独立して運営してきた別の大手シニアライフプロバイダーの米国退職会社を買収した。2011年9月1日、私たちはアメリカで9番目に高齢者生活コミュニティ事業者であった対地平線湾の買収を完了した。2014年7月31日、私たちは合併を通じて名誉退職会社の買収を完了し、当時栄誉退職会社はアメリカ第2の高齢者生活コミュニティ事業者であった。私たちが名誉退職を買収して以来、私たちは所有するコミュニティを売却し、三重純賃貸義務を終了することで350を超えるコミュニティを処分し、私たちのすべての高度な生活未合併リスクスケジュールを基本的に脱退しました。2021年7月1日、我々は医療サービス部門における80%の株式をHCA Healthcare，Inc.(以下“HCA Healthcare”と略す)に売却することを完了し、HCA Healthcare(“HCS Venture”)と合弁企業の20%の株式を保持した。
細分化市場
2022年12月31日現在、私たちは3つの報告可能な部分を持っている：独立生活、生活補助と記憶ケア、そしてCCRC。これらの細分化市場は，我々の首席運営決定者が我々の業務活動を組織して運営決定を行い，業績を評価し，戦略を策定し，資本資源を分配する方式に基づいて決定される.
私たちが所有またはレンタルするコミュニティは、適用可能な独立生活、補助生活、および記憶ケア、またはCCRC部分に含まれる。私たちは他人が管理するコミュニティを代表して他のすべてのカテゴリに含まれている。次の表は，2022年12月31日までの各高齢者住宅部門および他のすべてのカテゴリにおけるコミュニティとユニット数を示している
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| | コミュニティ | | 職場.職場 | | 総単位のパーセントを占める | | コミュニティあたりの平均単位数 |
| 独立して生活する | | 68 | | | 12,569 | | | 22.1 | % | | 185 | |
| 生活と記憶ケアの補助 | | 554 | | | 34,407 | | | 60.5 | % | | 62 | |
| CCRCs | | 19 | | | 5,191 | | | 9.1 | % | | 273 | |
| 他のすべての | | 32 | | | 4,725 | | | 8.3 | % | | 148 | |
| 合計する | | 673 | | | 56,892 | | | 100.0 | % | | 85 | |
2022年12月31日までの1年間に、私たちの居住費収入の93.5%は個人払い顧客から、5.1%は政府精算計画(主に連邦医療補助と連邦医療保険)、1.4%は他の支払者源から来ている。私たちのコミュニティは58.4%の住民費用収入を生み出し、私たちがレンタルしたコミュニティは41.6%の住民費用収入を生み出した。次の表は，2022年12月31日までの年度における，各部門またはすべての他のカテゴリの駐在費用と管理費収入の占める割合を示している。
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| (単位：千) | | 入院費と管理費収入 | | 全体のパーセントを占める |
| 独立して生活する | | $ | 507,793 | | | 19.5 | % |
| 生活と記憶ケアの補助 | | 1,755,092 | | | 67.6 | % |
| CCRCs | | 322,644 | | | 12.4 | % |
| 他のすべての | | 12,020 | | | 0.5 | % |
| 宿泊費と管理費収入を合計する | | $ | 2,597,549 | | | 100.0 | % |
我々の3つの報告可能部門の更なる経営業績と財務指標は“第7項.経営層の財務状況と経営結果の討論と分析”及び“第8項.財務諸表と補足データ”中の総合財務諸表付記21でさらに討論する
私たちのコミュニティ製品は
私たちは全米各地で様々な高齢者居住地域を提供している。私たちは独立生活、補助生活、記憶ケア、持続看護退職コミュニティを運営·管理しています。我々の多くの単位は，キャンパスのような環境で組織されているか，あるいは多様なサービスレベルを提供する独立したコミュニティである.
独立した生活コミュニティ
私たちの独立した生活コミュニティは主に中高収入の高齢者のために設計されており、彼らは自分を持つために努力するのではなく、家の感覚のある居住環境で生活することを望んでいる。私たちのいくつかの独立して住んでいる住民は彼らの大人の子供にもっと近い大都市地域のコミュニティに移転することを選択した。私たちの多くの独立生活コミュニティは単一コミュニティの中の独立と補助生活ユニットから構成されており、これにより、住民は彼らに広範な連続的な老年独立と補助生活サービスを提供することによって、彼らの絶えず変化する需要に適応し、彼らが晩年を過ごすことができるようにする。数字は特定のコミュニティによって異なるが，2022年12月31日現在，我々の独立生活コミュニティの約80%の単位が独立生活単位であり，残りの単位は許可された補助生活や記憶看護単位として運営されている。
私たちの独立生活コミュニティは通常大型多層建築であり、より多くの独立した高齢者の生活様式の選好を支持するために、広範な公共区域と便利な施設を持っている。住民は具体的なコミュニティに応じて個室，1 DK，2 DKユニットから選択することができる。各独立した生活コミュニティは、飲食サービスオプション、緊急警報システム、家政、教育と健康計画、娯楽活動などの住民に基本サービスを提供する。これらのコミュニティの大多数はまた、(直接または第三者サービスプロバイダにアクセスすることによって)カスタマイズされたコンシェルジュおよび個人支援/個人当直サービスを提供し、薬物警告、日常チェックイン、交通、ショッピング、護送、および同伴サービスを含む可能性がある追加料金を徴収する
基本サービスに加えて、私たちの独立生活コミュニティ(補助生活コミュニティを含む)は、日常生活活動(ADL)における支援を提供するために、住民にパーソナルケアおよび便利なサービスオプションを提供する。住民に提供される看護レベルはコミュニティによって異なり，それ以外は，コミュニティの所在州のライセンス要件や医療法規に依存する。
選択可能なサービス範囲が広い(熟練介護を含まない)ため、私たちは独立してコミュニティに住んでいる住民は長い間居住権を維持することができる。認知または身体的欠陥およびより高いレベルのサービスを必要とする住民は、通常、自分の単位内で補足サービスを得ることができ、またはいくつかのコミュニティでは、別個の側面またはフロアのより構造的で監視された環境で配慮されることができる。これらのコミュニティにも一般的に専門的な補助生活パートナーがいて、単独の補助生活レストランと活動エリアがある
生活と記憶ケアコミュニティの支援
私たちの補助生活と記憶ケアコミュニティは私たちの住民に住宅と24時間ADL援助を提供する。住民は通常、相対的に直接的な需要が医療事件によって引き起こされるサービスである可能性があるため、補助生活や記憶看護コミュニティに入る。私たちの補助生活と記憶ケアコミュニティは、50個以上のユニットを持つ独立多層コミュニティと、より小さい独立型単層コミュニティも含む。建物のレイアウトは、具体的な位置によって異なるが、コミュニティは、(I)プライベートスタジオ、1 DK、および1 DKの豪華なマンション、または(Ii)1~2人が居住するための独立した部屋、または1世帯住宅に拡張された“コミュニティ”を含むことができ、リビング、レストラン、テラスまたは閉鎖されたポーチ、洗濯室、およびパーソナルケアエリア、ならびに介護者作業台が含まれる。
私たちはまた、アルツハイマー病や他の形態の認知障害を含む認知症患者のために設計された独立した記憶ケアコミュニティで記憶ケアサービスを提供する。私たちの独立記憶ケアコミュニティは平均39ユニットであり、その中のいくつかは学校式環境の一部であり、その中には独立した生活支援コミュニティが含まれている。2022年12月31日現在，339コミュニティで記憶ケアサービスを提供しており，我々の細分化市場では合計8996単位である。これらのコミュニティは108個の独立した記憶ケアコミュニティを含み、4203単位は私たちの補助生活および記憶ケア部分に含まれる
私たちの生活と記憶ケアコミュニティを支援するすべての住民は、持続的な健康評価、1日3食とおやつ、登録栄養士によって計画された特殊な食事調整、24時間スタッフ援助、医療協調援助、教育および健康計画、社交および参加の社交および娯楽活動の提供、家政および個人洗濯サービスを含む基本的なケアレベルを得る資格がある。一部の場所では、アルツハイマー病の早期段階や他の認知症に関連する需要を満たすために、住民にトレーニング計画や計画を提供している。これらのコミュニティの追加費用のために、私たちは、より虚弱で、より頻繁またはより密集した身体援助を必要とするか、または認知障害のためにパーソナルケアおよび監視を増加させる住民に、より高いレベルのパーソナルケアサービスを提供する。
認知能力の低下により，われわれ記憶看護病棟の住民は通常，補助生活よりも高いレベルのパーソナルケアやサービスを必要とするため，毎月より高いサービス料を支払う。専門的なサービスにはADL援助，行動管理，活動計画があり，住民の機能能力低下を支援する正常化環境の提供を目指している
CCRCs
我々のCCRCは大規模なコミュニティであり，幅広い身体能力や医療ニーズに対応するために様々な生活手配やサービスを提供している。私たちのCCRCの多くは、1つのキャンパスまたは隣接地域で独立した生活、補助生活、記憶ケア、および熟練看護を提供している。私たちのCCRC住民は通常高齢者で、彼らはコミュニティを求めて、広範な連続世話を提供して、彼らがその場で養老できるようにします。一般に，これらの住民は最初は独立生活住民としてコミュニティに入り，後には彼らのニーズの変化に応じて生活補助，記憶ケアあるいは熟練看護エリアに入る可能性がある。住民はCCRCコミュニティに直接入って生活支援，記憶看護あるいは熟練看護を行うことも可能であり，緊急事態発生後に熟練看護製品ラインを介して進入し，熟練看護ユニットから他のキャンパスサービスラインの1つに移行する場合もある
管理サービス
2022年12月31日まで、私たちは他人を代表して合計32のコミュニティ(4725ユニット)を管理し、私たちの老年住宅容量の約8%を占めている。私たちの管理手配の下で、私たちは管理費を受け取りました。これは
一般的に合意された毛収入パーセンテージ(管理手配中の定義など)と精算費用によって決定され、精算費用は私たちが所有者を代表して発生したいくつかの費用の精算を代表する
競争優位
私たちは、全国的な高齢者生活コミュニティネットワークが有利な位置にあり、この業界の成長と増加する需要から利益を得ることができると信じている。私たちの最も重要な競争力は
•経験豊富で技術が熟練した管理チームそれは.私たちの高級管理チームは、広範な高級生活資産の運営と管理、関連する医療、ホテル、不動産経験を含む老年生活業界で豊富な経験を持っている。
•地理的位置が多様化し質が高く専門的に構築されたコミュニティそれは.2022年12月31日までに，全国で41州の673コミュニティを運営している。
•幅広いケアをご提供できますそれは.私たちの独立生活、補助生活、記憶看護とCCRCSコミュニティの多様な組み合わせに鑑み、私たちは顧客の広範な需要を満たすことができる。私たちの包括的なサービスネットワークを通じて、私たちは高齢者に介護やサービスを提供し、くつろぎの環境での彼らのライフスタイルを支援しています。私たちは、高齢者生活業界の中でこのような能力を持って全国的にそれをすることができる数少ない会社の一つだと信じています。私たちが提供する多様な製品はマーケティング協同効果と交差販売機会を作ることができると信じています
•私たちの業務規模は私たちがコストと運営効率を達成できるようにする総容量で計算すると、私たちはアメリカ最大の高齢者生活コミュニティ事業者です。私たちの業務規模は私たちが商品やサービスを調達する上でコスト節約と規模経済を実現できるようにしています。私たちの規模はまた私たちが様々な会社の機能の面でより高い効率を実現できるようにしてくれます。私たちは引き続き私たちの専門知識と規模を利用して、私たちの国家プラットフォームによる規模経済を利用して私たちの住民の体験を改善するつもりです。私たちの地理的位置と集中化されたインフラは私たちに運営利点を提供してくれる。私たちは食品、保険、その他の商品やサービスの契約を交渉し、規模提供の優位性を利用する。さらに、財務、人的資源、法律、情報技術、マーケティングなど、私たちが集中している会社の機能を利用していきます。
季節性
私たちの老年住宅業務は通常いくつかの季節性を経験し、天気モード、地理位置及び冬の数ケ月のインフルエンザとその他の疾病のもっと高い発病率と深刻性のため、私たちはある地域で他の地区よりこの状況を経験しやすい。私たちの季節性モデルは毎年異なり、入居率モデルも新冠肺炎疫病の影響を受けているが、歴史的に見ると、私たちの月平均入居率は一般的に第4四半期末に近づくと環比が低下し始め、毎月の平均入居率は毎年第2四半期末から上昇することが予想され、歴史的に見ると、第3四半期は1年の中で入居率の増加が最も速い時期である。公共事業費は毎年第1四半期と第3四半期に季節的に高い傾向にある。労働日数の増加により、下半期の施設運営費、労働力、食品·用品なども、上半期より上昇傾向にある
運営
運営概要
詳細なアシスタントリソースやトレーニングを含む密集した基準、ポリシー、プログラム、およびシステムを実施しており、高いレベルの顧客サービスを提供するのに役立つと信じています。また，私たちの集中的な支援インフラは，私たちのコミュニティリーダーやスタッフが住民ケアや家族関係に集中できるようにしていると信じている
総合企業運営支援
インフラやサービスを集中的に支援するプラットフォームを開発しており，地域や地域の高齢者生活コミュニティ事業者に対する顕著な運営メリットを提供していると信じている。私たちの業務規模はまた、調達、人的資源、財務、会計、法律、情報技術とマーケティングなどの様々な会社の機能の面でより高い効率を実現することができます。また、食品、用品、保険、福祉、その他の商品やサービスを購入する上でコスト効果を実現することができます。また、私たちは集中運営チームを構築し、訓練、法規事務、資産管理、飲食、臨床サービス、販売、顧客参加、マーケティングと調達などの分野で私たちのすべての製品ラインとコミュニティをサポートしています。私たちは会社全体の政策と
他の事項を除いて、私たちの業務の流れは、住民ケア、コミュニティ設計とコミュニティ運営、請求書と請求書、売掛金、財務と会計、リスク管理、開発アシスタント訓練材料と計画、広告とマーケティング活動、管理者と他のコミュニティ者の採用と訓練、適用される現地と州法規の要求の遵守、そして私たちの買収、開発、レンタル計画の実施に関する
コミュニティスタッフの配置と訓練
各コミュニティには役員がいて、介護とサービスの質、社会サービスと財務業績を含むコミュニティ全体の日常運営を担当している。すべての役員幹部は私たちの学習と開発パートナーの専門的な訓練を受けました。また，役員個々の役員の報酬のうち，一部はコミュニティの運営業績に直接リンクしている.私たちは引き続き行動して、役員役員の役割を簡素化して、彼らが私たちの住民とその家族と私たちの同僚に集中するようにします。私たちのコミュニティの質と、地域支援インフラの提供支援と、業界をリードするシステムと訓練の能力を提供することで、高い素質、専門的なコミュニティ執行役員を引き付けることができると信じています
コミュニティの規模およびタイプに応じて、各役員は、重要な指導者、健康および健康取締役(または介護取締役)および/または販売取締役の支援を有する。健康養生役員や介護役員は住民の日常看護を直接担当しています。販売役員はコミュニティの販売、マーケティング、コミュニティ外連計画を監督する。各コミュニティをサポートする他の重要なポストには、食品サービス、医療サービス、活動、家政、およびメンテナンスを担当する個人が含まれることができる。
住民や関係者と直接接触することで，看護の質と運営効率を最大限に向上させることができると信じている。行政アシスタントを含む駐屯地看護に参加するアシスタントは、緊急技術を含む支援および看護規程に関する訓練を受ける。私たちは、私たちの入院医が質の高い看護を受けることを確保するために、正式な訓練と評価手続きを取った。私たちは多くの政策や手順書を持っており、定期的に各コミュニティの管理者や非管理者のための研修コースを開催している
品質保証
私たちは会社と地域従業員の監督の下で、私たちの各コミュニティで品質保証計画を維持しています。私たちの品質保証計画は、私たちが提供する看護とサービスを通じて住民と家族の高い満足度を実現することを目的としており、サプライヤーとの協力および遠隔と対面訪問を組み合わせることで、疫病期間を通じて私たちの努力を転換し続けている。私たちの品質管理措置には会社連合会社が定期的にコミュニティ検査を行うことが含まれています。これらの検査には，外部と地面の外観，内部の外観と清掃，従業員の専門性と友好性，住民介護の質(生活支援サービスや介護を含む)，活動や飲食計画の質，日常生活活動における住民の遵守状況，政府規定の遵守状況がある。私たちの品質管理措置には、住民に提供されるサービスの質に対する彼らの見方を監視するために、定期的に住民や家族に調査を行うことも含まれている
帰属感や参加感を育成し，住民のニーズや願いに応えるために，多くのコミュニティに住民理事会や他の住民諮問委員会を設置し，少なくとも毎月コミュニティ執行役員と会議を開催している。多くのこのようなコミュニティの中には、食品サービス、活動、マーケティング、接待を担当する単独の住民委員会もある。これらの委員会は住民の参加と満足度を促進し，コミュニティ管理が住民のニーズや願望によりよく応えることができるようにしている
マーケティングと販売
私たちのマーケティング努力は、潜在的な顧客と推薦元のBrookdaleに関する違いを教育するために、私たちのブランドとサービスの知名度を確立することを目的としています。彼らが初めて高齢者の生活を知っても、私たちのコミュニティで訪問を手配しなければならなくても、私たちは彼らの旅で潜在的な顧客に出会うだろう。私たちは、医療界(病院退院計画者、医師、熟練看護機関、家庭健康機関、ソーシャルワーカー)、専門組織、雇用主団体、聖職者、地域高齢者機関、有料紹介組織を含む、高齢者住宅と私たちの医療サービス決定過程で機能する様々な受け手に向けている。私たちのマーケティング担当者は戦略を立てて、地域市場と国家レベルで私たちのコミュニティを普及させます。我々は、ローカルメディアおよび外展計画、デジタル広告、ソーシャルメディア、平面広告、電子メール、直接郵送、および健康博覧会およびコミュニティレセプションなどの特別な活動を含む統合されたマーケティング活動方法を実行する。オンラインフォームや多くの電話はブルックデール連絡センターで訓練された高級生活コンサルタントが処理しています
彼らは私たちのコミュニティに直接訪問するように手配した。連邦と州法律の制限範囲内で、多くのコミュニティでいくつかの住民紹介方案を設立と普及させた
私たちは引き続き私たちのBrookdaleブランドを利用して発展させて、私たちのサービス市場で現地の勝利を獲得します。多くの市場では、予算、ライフスタイル、介護ニーズに応じて高齢者生活により多くの選択を提供し、ネットワーク販売方法を使用して潜在的な顧客に利用可能なすべての選択を教育している。私たちの販売モードでは、販売員は個人と複数のコミュニティを直接支援するように組織されている。現地のニーズや供給を満たすために，価格，提供するサービス，便利な施設，提供する計画に応じてコミュニティを細分化することで，差別化された価値を創出する
人的資本資源
私たちの同僚は
私たちは同情、尊重、卓越、正直で私たちが奉仕する人の生活を豊かにするために努力している。私たちは私たちの成功が最高の従業員を引き付け、吸引し、発展させ、維持することに依存することを知っている。2022年12月31日現在、約36，000人の従業員を雇用しており、その70%がフルタイム社員です。約1，400社と地域従業員が私たちのコミュニティ従業員を支援してくれます。2022年12月31日現在、私たちの従業員の約80%は女性で、彼女たちは私たちのコミュニティと会社のオフィスの指導職の約70%を占めている。私たちのリーダーシップでは、従業員の約60%と個人の15%が有色人種です
2022年の間、私たちは激しい競争の労働環境に関連した圧力を経験し続けた。私たちは私たちの地域社会がフルタイムとパートタイム職員を配置していることを確実にするために努力している。2022年には、既存の空きポストをカバーするために、より高価な良質な労働力の使用を減らすために純求人を増やすことに集中していますので、2022年には約4，800人のコミュニティアシスタントの数を増やしました。私たちは、欠員を埋めるために、私たちの採用努力を多様化し、最適化し続け、私たちの市場の賃金水準を検討し、調整して、競争力を維持するために監視します
包括性と多様性
従業員を誘致し、維持するために、私たちは人々に平等な機会を与えて成長と成功させるために、歓迎と包容の環境を維持することに取り組んでいる。私たちは私たちの従業員を支持し、開放的な政策を提供し、訓練を提供し、私たちの従業員の成長を助け、差別や嫌がらせのない職場を提供するという私たちの約束を理解し、私たちの政策を一貫して実行し、私たちすべての従業員が尊厳と尊重される期待を維持する。Brookdaleは信頼、パートナーシップ、勇気、情熱に基づいた包括性と多様性に取り組んでいる。多様性を，異なる集団，異なる考え方，異なる観点，異なる価値観からの同僚の代表と定義する.私たちは包括性を積極的に参加する政策と実践文化と定義し、私たちのすべての従業員にブルックデールで成功する機会を提供する
私たちは包容と多様な文化が次のように私たちの使命を達成するのを助けることができると信じている
•最も優秀な人材を誘致し、維持し、組織の各レベルの広範な背景の中から募集し、私たちの人材に投資を行う
•すべての従業員が価値を感じ、その潜在力を最大限に発揮する職場を作ることで、成長、生産性、参加度を高める
•ブルックデールをトップレベルの人材の集積地にし、私たちの住民に卓越したサービスを提供し、株主価値を増やす
•私たちの従業員のために資源を配備して、絶えず変化する人口統計と住民の需要を満たす
2022年には、役員役員の職業道に興味を持つ多様な従業員の組み合わせを決定することに重点を置いた最初の6カ月間の発展計画を開始した。プロジェクト参加者の50%近くが自分を有色人種だと思っている。このプロジェクトは未来のリーダーがブルックデールでキャリアを発展させるために必要なスキルを身につけるのを助ける。私たちは2023年にこの計画をさらに拡大するつもりだ。
人材の獲得·発展·維持
私たちは挑戦的だが見返りのある仕事をしたい、他人の生活を変えたい人を惹きつけたい。私たちは私たちの従業員が自分の価値を感じて、彼らの仕事の中で目標と意味を見つけ、彼らが与える影響がコミュニティやオフィスの範囲を超えていることを知ってほしい。高い素質の人材を誘致するために、競争力のある給料と福祉を提供し、教育、訓練、在職経験を通じてブルックデールでキャリアを発展させる機会を提供する。
採用戦略
彼ら自身よりも重要なことの一部になる機会を望んでいる人を引きつけるために、様々な戦略を使って、異なる人材を誘致して採用してくれました。私たちのコミュニティの採用マネージャーを支援するために、私たちはサプライヤーと協力して、現地の採用と募集の流れを簡略化し、強化するために、私たちの採用技術を最適化し続けます。また、市場ベースの求人数を増やし、コミュニティベースの役割に追加的な求人支援を提供しています。私たちは軍事機関からの徴兵を支援する手続きを実施した。また、不足しているグループを代表する求人サイトに投稿や調達を続け、候補者ルートを拡大しています。
発展する
私たちの従業員がBrookdaleに参加した時、私たちは彼らに学習機会を提供し、彼らのキャリア全体で彼らにより良いサービスを提供し、彼らのキャリアを発展させた。私たちのブルックデール大学は組織全体のリーダーに訓練とリーダーシップを提供しています。私たちの学習と発展計画は2022年に認められ、当時Brookdaleは3年連続で研修誌にエリート研修APEX賞受賞者の一人に選ばれていた。
2022年には、登録看護師アシスタント(CNA)または薬物技術者の同僚になることを支援するための前払い費用計画の提供を開始する。資格のある従業員は研修費を事前に支払うことができ、これらの分野の認証を得ることができる。この取り組みは，CNAやブルックデールの薬物技術者の職業に興味を持つ人のコスト障害を解消するのに役立つ。
取っておいて
私たちの個人コミュニティと会社全体の表現は、私たちの主要なコミュニティ指導者と私たちの会社と地域従業員を維持することに関連していると信じています。我々の2022年年次インセンティブ計画には，我々の同じコミュニティグループにおいて重要なコミュニティリーダー(執行役員，健康および健康ディレクター，販売総監)を保持することと，我々の会社や地域従業員を保持する戦略目標が含まれている.2022年12月31日までの1年間、私たちは同じコミュニティポートフォリオに62%のキーコミュニティ指導者を保持し、私たちは82%の会社と地域従業員を保持した。また，我々の同僚の意見を聞き，彼らを引き付ける方法とすることが重要であると考えられる。そのため、著者らは2022年に特定の人群に対して参加度脈拍調査を行い、重点的に彼らのある行動を吸引と維持することに注目した
総奨励
最高の従業員を誘致し、維持するために、競争力のある全体的な奨励計画を提供することが、私たち全体の報酬の重要な側面だと思います。フルタイムおよびパートタイム従業員は、401(K)退職貯蓄計画およびマッチング支払いの機会、ならびに医療、歯科、および他のタイプの保険を含む福祉を持っている。2022年には，我々の条件に適合した全職員の約半分が医療計画に参加した
私たちはまた全体的な福祉を維持することが重要だということを知っている。それが私たちが一連の需要を満たすために福祉を提供する理由だ。例えば，我々のある医療計画に参加した全職員は，年次健康診断を終えた後に健康奨励を受けることができる。Brookdale医療計画に参加した従業員も，コーチが指導する慢性背部，膝や臀部痛に対する無料デジタルプログラムに参加する資格がある。彼らはまた、携帯アプリを無料で使用して、個人の処理や生活における挑戦への対応を支援することができる。Brookdaleはまた財務的健康の重要性を認識しており、それが私たちがすべての従業員に財務的健康計画を提供している理由だ。
業界規制
高齢者生活業をめぐる規制環境は引き続き強化され、それに影響する法律法規の数とタイプが増加している。連邦、州、そして地方官僚たちはますますこのような法律と法規の施行に重点を置いている。私たちのような大規模な営利、マルチコミュニティ提供者にとって、状況は特にそうだ。私たちの業界に影響を与えるいくつかの法律と法規は、許可に影響を与える州と地方の法律、不公平かつ詐欺的な貿易行為から消費者を保護し、財産と設備の管理に普遍的に影響を与え、消防、健康、安全、プライバシーの法律や法規などの他の方法で業務を展開している；連邦と州の医療保険と医療補助を管理する連邦と州法律、これらの法律規範が許可するコスト、定価、サービスの質、介護品質、食品サービス、住民権利(乱用と不注意を含む)と詐欺；連邦と州住民権利法規；バックルと医師の自己転換法；職業安全と健康管理局が制定した安全と健康基準；そして連邦、州、地方の雇用に関する法律と法規。私たちは連邦、州、そして地方立法や規制の未来を予測できない。規制の枠組みの変化は私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない
多くの老年生活コミュニティも州と地方衛生と社会サービス機構及びその他の監督管理機関の監督と許可を受けている。各州の要求は異なるが、これらの要求は、人員教育、訓練と記録、コミュニティサービス、人員配備、実体工場の仕様、住民単位の配備、食品とルームサービス、緊急避難計画、緊急発電機要求、従業員の専門的な許可と認証、および住民の権利と責任に関連する可能性がある。私たちが業務を展開しているいくつかの州では、ライセンスのレベルに応じて異なるレベルのケアを提供することができる。私たちが運営あるいは運営しようとしているいくつかの州では，生活や記憶ケアを支援するコミュニティや熟練看護機関がコミュニティ開放や既存コミュニティのサービスが拡大する可能性がある前に，必要証明を得る必要がある。高齢者生活コミュニティはまた、州および/または地方建築、区画、消防および食品サービス法規の制約を受ける可能性があり、許可証または認証を授与する前に、これらの現地法規を遵守しなければならない。このような法律と規制要件は私たちの新しい市場への拡張と既存市場で私たちのサービスとコミュニティを拡大する能力に影響を及ぼすかもしれない
未発表の調査または検査は、毎年、2年または3年ごとに行われるか、または監督機関がサプライヤーに関する苦情を受けた後に行われる可能性がある。正常な業務過程で、私たちは時々州や連邦規制機関の調査報告を受け、このような検査や調査による欠陥を指摘する。検査欠陥の多くは、コミュニティ運営に関連する是正行動計画によって解決されるが、審査機関は、許可または認証を得たコミュニティに対してさらなる行動をとる権利がある可能性があり、これは、罰金の適用、一時的または条件付き許可の適用、許可証の一時停止または取り消し、入学支払いの一時停止または拒否または入学支払いの拒否、連邦および/または州補償計画下のプロバイダ認証の喪失、または刑事罰を含む他の制裁をもたらす可能性がある。ライセンスの紛失、一時停止、または修正はまた、債務およびレンタルファイルの下での契約違反、および/または交差違約をトリガする可能性があります。提供者や施設のコンプライアンス履歴を考慮することなく、提供者または施設に対して制裁を行うことができる。また、各州の総検察長は消費者保護法を強力に施行しており、これらの法律は老年生活業界と関係があるからである。州医療補助詐欺や乱用単位も、そのコミュニティまたはその住民が連邦や州の資金を受けていなくても、生活支援や記憶ケアコミュニティを調査することができる。私たちはまた、連邦や州の調査または法律または法規の下での他の法執行行動(州総検事長や他の州や地方当局の調査および行動を含む)に対応するために大量の資源を使う可能性がある。今まで私たちが受け取ったどんな欠陥報告書も停職、罰金を招くことはありませんでした, あるいは私たちの収入、経営業績、またはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす他の処置。しかし、将来的には、適用されるいかなる法律や法規要件を遵守しない場合も、私たちの全体的な業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
老年生活業界に対する規制は変化しており、少なくとも一部の原因は各種の提唱組織と政治運動がますます興味を持っており、これらの組織と政治運動はこの業界のある部分の監督管理、特に生活と記憶看護を補助することを標準化しようとしている。私たちの運営は、連邦補助生活および記憶ケア法律法規、ならびに調査または検査官によって決定された欠陥範囲および重症度の強制的な増加、または民事または刑事罰の伝票数の増加をもたらす可能性がある将来の規制発展の影響を受ける可能性がある。いくつかの現行の州法律および法規は、法執行者が、私たちの1つまたは複数のコミュニティによって提供される看護が、そのコミュニティが許可された看護レベルを超えるかどうかについて決定することを可能にする。しかも、いくつかの州は地域社会の引用がその州の他の共同体に影響を及ぼすことを可能にするかもしれない。したがって、特定のコミュニティでライセンスを取り消したり、一時停止したり、伝票を発行したりすることは、他のコミュニティで新しいライセンスを取得したり、既存のライセンスを更新したりする能力に影響を与える可能性があり、これは、私たちがローンまたはレンタルプロトコルの下で契約を違約し、交差違約をトリガすること、または私たちの特定のクレジットプロトコルの下での違約をトリガするか、または私たちの将来の運営および/または融資を得る能力に悪影響を及ぼす可能性もあります。一方の州が一つのコミュニティの引用を発見すれば、私たちの別のコミュニティに影響を与え、これはまたコストを増加させ、州調査機関の監視強化につながるだろう。規制要求が増加した場合、増加を含む新しい法律または条例を公布することによっても、既存の規則の実行を変更しても、増加を含む
連邦や州規制機関以外にも、提唱団体による法執行は私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。調査および検査官のいかなる不利な発見も、個人原告が虚偽クレーム訴訟を提起する基礎となる可能性があり、連邦および州法律による調査を招く可能性があり、これは、コミュニティまたは個人に対する民事および/または刑事罰をもたらす可能性がある
各種の極めて複雑な連邦と州法律は広範な転介、関係と手配を管理し、そして老年生活業界の医療保健提供者を含む医療保健提供者の詐欺行為を禁止し、政府機関はますます多くの注意力と資源を投入してこのような反詐欺措置を実施している。1996年の“健康保険携行性と責任法案”と1997年の“バランス予算法案”は医療詐欺に対する処罰を拡大した。私たちが連邦医療精算計画に参加することについては、政府または政府を代表して行動する個人は、虚偽クレーム法案に基づいて訴訟を提起し、ヘルスケア提供者が政府をだまし、虚偽クレームのために3倍の賠償を求め、追加の民事罰金を支払うことができる。虚偽請求法案は、詐欺行為を知った個人が連邦政府を代表してクレームを出し、連邦政府の回収から一定の割合の収入を稼ぐことを可能にしている。これらのインセンティブにより、いわゆる“密告者”訴訟がより頻繁になった
また、私たちが経営しているコミュニティは連邦および/または州医療精算計画に参加しているため、私たちは、誰もが虚偽、詐欺的、またはクレーム通りに提供されていない物品やサービスの精算申請を提出したり、提出したりすることを禁止している連邦および州の法律の制約を受けている。似たような州の法律は州によって違う。これらの法律の違反のいずれも、免許証、伝票、制裁および他の刑事または民事または罰金および処罰、追加金の払い戻し、支払いの一時停止、またはMedicareおよびMedicaid計画への参加の中止をもたらす可能性があり、これはまた、債務およびレンタル文書の下での契約違反および/または交差違約をトリガする可能性があります
私たちはいくつかの連邦と州法律の制約を受けて、これらの法律は医療保健提供者の財務手配、例えば連邦反リベート法規、スターク法律、いくつかの州紹介法を規制しています。連邦反リベート法規は、“任意の報酬…直接または間接、公開または秘密、現金または実物”を提供または支払い(または請求または受け入れ)し、連邦医療保険および/または医療補助計画に基づいて支払う資格のある任意の物品またはサービスの購入を紹介または推薦することは、不法であると規定されている。この法規に対する当局の解釈は非常に広く、医療保健提供者と患者の紹介源との間の多くのやり方と関係に適用される。もし私たちが連邦反減税法規に違反した場合、私たちは罰金を含めて刑事罰と民事制裁に直面する可能性があり、政府補償計画から除外される可能性があり、これはまた、債務と賃貸文書の下での違約および/または交差違約を誘発する可能性がある。もし私たちがある連邦医療保険や医療補助医の推薦に関連する連邦Stark法律に違反すれば、不良な結果を招く可能性もある。私たちの業務許可と運営を規範化するすべての法律を守るために努力していますが、私たちがこのような違反行為を告発した訴訟を受けたら、私たちの収入がどのような影響を受けるかを予測することは難しいです
私たちは患者の健康情報の機密性を保護するための連邦と州法律の制約を受けている。アメリカ衛生·公衆サービス部はすでにHIPAAに基づいてこのような情報のプライバシーに関する規則を発表した。2003年に施行された規則は、HIPAAでカバーされているいくつかのコミュニティで健康情報を使用して開示することを管理している。我々は，これらのコミュニティでHIPAAのプライバシー要求を遵守する手続きを構築した.著者らは2005年前にHIPAA規則を遵守することを要求され、この規則は衛生情報のために行政、物理と技術安全標準を確立した。私たちが知っている限り、私たちはこのような規則を遵守する。さらに、各州では、消費者のデータ保護または透明性の権利を解決するために、より包括的なプライバシー法律および法規が制定され始めている。例えば、カリフォルニア州消費者プライバシー法案は2020年に発効し、カリフォルニアプライバシー権利法案、コロラド州プライバシー法案、バージニア州消費者データ保護法案は2023年に発効する。私たちは今後、消費者のプライバシー保護を規制するために、より多くの連邦と州立法と規制があると予想している。このような立法と規制発展は私たちの業務の設計と運営と私たちのプライバシーと安全努力に影響を及ぼすだろう。
著者らは連邦と州の法律、法規と行政命令を受け、これらの法律、法規と行政命令は医療サービス提供者の新冠肺炎疫病への対応に関連している。これらの要求は提供者タイプや管轄範囲によって異なるが，一般的には，スタッフ休暇，住民および/またはスタッフの検査，新冠肺炎関連有給休暇の提供，感染制御基準とプログラムの実施，住民の新規入院あるいは再入院に制限を加える，コミュニティに入るすべての人員に必要なスクリーニング，住民を面会する人員や方式に制限や制限を加えること，および新冠肺炎陽性症例に対して住民，家庭，職員，監督機関への通知要求を強制的に実施することである。このような要求に違反した行為には、より高いまたはそれ以上の処罰が加えられる可能性がある。
私たちはまた、賃金および工数要件、平等な雇用機会義務、休暇および合理的な宿泊、従業員福祉、組織労働組合を含む保護された協調活動(組織労働組合を含む)に参加する権利、職業健康および安全要件を含む様々な連邦、州、地方雇用に関する法律および法規に支配されている。労働力が私たちの運営費用の大きな部分を占めているため、連邦、州、地方の雇用関連の法律法規の変化は私たちのコストを増加させるかもしれません
商売をします。さらに、これらの法律を遵守しないいかなる行為も、重大な長引く訴訟、政府調査、処罰、または他の損害をもたらす可能性があり、これは私たちの名声を損なう可能性があり、私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
医療保険と医療補助計画
連邦医療保険と医療補助の精算金額はそれぞれ2022年12月31日までの年度総合住民費用収入の1.8%と3.3%を占めている。この間，連邦医療保険と医療補助精算は我々CCRC部門駐在費用収入の18.0%を占めていた。
医療保険は連邦計画であり、65歳以上の高齢者とある障害者に一定の病院と医療保険福祉を提供する。私たちの熟練介護サービスは連邦医療保険から収入を得ている。医療補助は州ごとに管理されている医療援助計画であり，連邦と州政府が援助し，この計画により，ある貧困や障害患者が医療福祉を受けることができる。私たちは医療補助(州医療補助免除計画を含む)に基づいて、私たちの多くの補助生活や記憶介護コミュニティのために精算を受けた。
連邦医療保険や医療補助計画下の精算レベルは現在のレベルに相当するレベルを維持していない可能性があり，あるいは精算を受ける資格のある患者に割り当てられる費用を支払うのに不十分である可能性がある。熟練介護サービスの連邦医療保険精算は連邦医療保険期待支払システムに基づいて固定支払いを行う。連邦医療保険法によると，CMSは毎年連邦医療保険支払率を調整している。
我々の多くの支援生活や記憶介護コミュニティの医療補助販売率も固定支払システムに基づいている。一般的に、このような税率は毎年インフレに応じて調整される。しかし，これらの調整は医療サービスを提供するコストの実際の増加を反映していない可能性がある。また，医療補助精算は州予算圧力の負の影響を受ける可能性があり，精算の減少や支払いの遅れを招く可能性がある。
連邦医療保険や医療補助精算計画は厳しく規制されており，重大な行政裁量権に関連し，立法，行政，解釈面で大きな変化を受けることが多く，精算料率やこれらの計画に基づいて支払う支払い方法や時間に著しく影響する可能性がある。私たちはこのような計画に参加しているので、これらの計画および適用される法律法規の適合性を確認するために、政府の審査、監査、調査を受ける。CMSは、請求書の適切性を評価するために、第三者会社を招いて請求データを審査している。多額の支払いを識別するほか、監査請負業者は違反の疑いのある行為を政府当局に提出することもできる。政府の審査の不利な結果は、召喚、制裁、その他の刑事または民事罰金と処罰、多額の支払いの払い戻し、支払いの一時停止、または連邦医療保険および医療補助計画への参加の中止を招く可能性がある。
環境問題
様々な連邦、州、地方環境法によると、場合によっては、私たちのような不動産の現所有者または前任者または経営者は、石油およびアスベスト含有材料を含むいくつかの危険または有毒物質を調査、除去または修復する費用を負担する必要があるかもしれない。これらの物質は、これらの材料がどのように物件上に位置しているかにかかわらず、不動産上、内、上または下に位置する可能性がある。さらに、このような不動産所有者または経営者は、政府の罰金や近隣財産への人身傷害または損傷の賠償を含む危険または有毒物質の放出に関連する費用を発生させる可能性がある。したがって、任意の必要な調査、修復、移転、緩和、コンプライアンス、罰金または人身または財産損害のコスト、および私たちの責任は、財産の価値および/または私たちの資産の価値を超える可能性がある。これらの物質の存在，あるいはこれらの物質による被害を適切に処分あるいは救済できなかったことは，我々がそのような財産を売却し，より多くの住民を誘致し，既存住民を引き留め，そのような財産を担保として借金したり，そのような財産を開発あるいは再開発したりする能力に悪影響を及ぼす可能性がある。このような法律では，第三者の場所で危険物質の処分を処置または手配した者が調査，救済，除去，緩和費用の責任を負うことが規定されている。このような法律や条例はしばしば責任を規定し，所有者や経営者がそのような物質の存在，放出または処置に責任があるかどうかを考慮しないし，そのような物質の放出や処置が発生時に法律に適合しているかどうかも考慮しない。しかも、このような責任を私たちに強要することは連帯できる, これは私たちが他の破産や他の判断証拠による汚染を整理する費用を支払うことを要求される可能性があるということを意味する。私たちは私たちの業務、財務状況、運営結果、キャッシュフローに重大な悪影響を及ぼすこのような負債を生じたとは思わない。
私たちの業務は、様々な連邦、州、地方環境法律によって規制されており、以下の法律を含む：私たちのコミュニティで発生した医療廃棄物の処理、貯蔵、輸送、処理、処理、建築物中のアスベスト含有材料の識別と警告、およびこのような材料の除去、室内環境中の他の物質の存在、および私たちの不動産開発または建設に関連する環境および自然資源保護
私たちのいくつかのコミュニティは、血液で汚染された包帯、綿棒および他の医療廃棄物製品、および感染症と診断された住民の失禁製品を含む、住民の疾患または身体状態のために感染性または他の有害な医療廃棄物を生成する。伝染性医療廃棄物の管理は、その処理、貯蔵、輸送、処理と処分を含み、各種の連邦、州と地方環境法の監督管理を受けている。これらの環境法は，このような廃棄物の管理要求，および関連する許可，記録保存，通知，報告義務を規定している。私たちのコミュニティは廃棄物管理会社を招いてすべての感染性医療廃棄物を適切に処理することは、私たちが担当する業務でこのような医療廃棄物法律に違反した疑いを免れることはできません。このような廃棄物管理会社が行っても、このような廃棄物を処分する場所を整理する費用について第三者がクレームを出すことを免れることはできません。環境法律を遵守しないことを発見したいかなる行為も、私たちの業務、財務状況、経営結果、キャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性がある。
連邦法規は，建物所有者と建物管理に対して制御権を行使する者に，建物内で経営している従業員や他の何らかの雇用主が職場に設置されたアスベスト含有材料や建物中の潜在的なアスベスト含有材料からなる潜在的危険にさらされていることを標識やラベルで識別して警告することを求めている。条例では，アスベスト含有材料と潜在的アスベスト含有材料に関する従業員訓練，記録保存要求，サンプリング案も規定されている。このような規定に違反すれば、巨額の罰金が科されるかもしれない。建物所有者や建物管理を制御する人は，労働者や他のアスベスト含有材料や潜在的なアスベスト含有材料に接触した人から人身傷害訴訟を起こすリスクが増加する可能性がある。これらの規制は，我々が投資しているアスベスト含有資材とアスベスト含有材料が可能な建物の価値に影響を与える可能性がある。連邦、州、および地方の法律および法規はまた、アスベスト含有材料および潜在的なアスベスト含有材料の除去、封止、妨害、処理および/または処分を管理しており、これらの材料は、より悪い状態にあるか、または建築、再建、更生または解体の場合に管理されている。このような法律は，アスベスト含有材料やアスベスト含有材料の不適切な処理や環境への放出の責任を規定することができ，アスベスト含有材料やアスベスト含有材料に関する人身傷害や不当な作業に暴露された不動産所有者や経営者に罰金を科すことを規定し，第3方向の代償を要求することができる
私たちが所有または買収可能な任意のコミュニティにおいて、カビ、鉛含有コーティング、飲料水中の汚染物質、オスミウムおよび/または他の物質が存在する場合、操作および維持計画を修復、緩和または実施する費用をもたらす可能性がある。さらに、私たちが所有または買収可能な任意のコミュニティにおいて、カビ、鉛含有コーティング、飲料水汚染物質、オスミウムおよび/または他の物質が存在する場合、第三者が人身傷害または財産損失によってそのような物件の所有者、事業者、またはテナントに賠償を求めるリスクをもたらす可能性がある。場合によっては、カビの影響を受けた領域は、一定期間修復に使用できない可能性があり、修復に成功した後であっても、以前に存在した大量のカビは、コミュニティが住民を維持または吸引する能力に悪影響を及ぼす可能性があり、コミュニティの市場価値に悪影響を及ぼす可能性がある
私たちは私たちが適用された環境法を実質的に遵守したと信じている。私たちは連邦、州、そして地方環境規制と立法の未来を予測できない。環境規制枠組みの変化(気候変動に対応するための立法や規制努力を含む)は、私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
利用可能な情報
私たちのコミュニティとサービス製品に関する情報は、私たちのサイトwww.brookdale.comにアクセスしてください。私たちの10-Kフォーム年次報告、10-Qフォーム四半期報告、現在の8-Kフォーム報告、およびこれらの報告の修正は、私たちが電子的にアメリカ証券取引委員会にアーカイブしたり、これらの材料を提供した後、合理的で実行可能な範囲内でできるだけ早く私たちのウェブサイトを通じて無料で取得することができます。住所はwww.brookdaleInvestors.comです。我々のサイトアドレス内の情報や我々のサイトアドレスを介してアクセス可能な情報は本報告にはない
第1 A項。リスク要因
私たちの業務は重大な危険と不確実性に直面している。以下の議論は、私たちが現在認識している最も重要な要素に関連し、これらの要素は、私たちの業務、財務状況、運営結果、キャッシュフロー、流動性、株価、および将来の見通しに影響を与える可能性がある。しかし、他の私たちは現在知られていないか、または現在重要でないと考えている要素は、私たちの業務、財務状況、運営結果、キャッシュフロー、流動性、株価、および将来の見通しに悪影響を及ぼす可能性もある。したがって、以下のリスク要因は、私たちが直面する可能性のある潜在的なリスクの完全なリストとみなされてはならない。これらのリスクのいずれかが実際に発生した場合、私たちの業務、財務状況、運営結果、キャッシュフロー、流動性、株価、および将来の見通しは実質的な悪影響を受ける可能性がある。
新冠肺炎が大流行する
新冠肺炎の疫病はすでに私たちの業務、運営結果、キャッシュフロー、流動性と株価に悪影響を与え続ける可能性があり、これらの影響は実質的である可能性がある。
この大流行は、連邦、州と地方政府当局、企業、個人、私たちの対応努力を含み、すでに私たちの業務、運営結果、キャッシュフロー、流動性に悪影響を与えている。私たちはこのような悪影響が2023年まで続くと予想している。新冠肺炎が最終的に我々の業務、運営結果、キャッシュフロー、流動性、株価にどのような影響を与えるかを合理的に肯定的に予測することはできず、これらの影響は実質的であり、しばらく続く可能性がある。さらに、私たちの対応努力は、将来の成長計画を含む、私たちの戦略的措置を延期したり、それに負の影響を与えるかもしれない。
われわれ住民の平均年齢と慢性疾患の流行率により，彼らは通常新冠肺炎による重病のリスクが高くない。コミュニティが新冠肺炎に陽性接触していることを確認した後，個人保護規程を強化し，住民を一時的に隔離したり，代替看護環境に配置したりして，彼らの看護需要を最適に満たすことを含むさらなる接触をできるだけ少なくする措置をとり，場合によっては管轄権のある当局の指示に基づいて新住民の入院を制限する。私たちはまた、私たちのコミュニティの訪問者を制限し、同僚と許可された訪問者を選別し、集団遠足や番組を一時停止し、必要に応じて、または管轄権のある当局の指示の下で公共食事を修正することができる。私たちは、規制の要求に応じて、または管轄権のある当局の指示の下で、訪問者や地域社会感染によって入る人を制限することを含む、私たちのコミュニティ回復にもっと厳しい措置をとるかもしれない。
大流行期間中には，潜在住民とその家族は，高齢者生活コミュニティへの引っ越しにはより慎重であったり，決定を一時的に延期したりすることが長く続く可能性があると考えられる。2020年3月から2021年2月まで，1330ベーシスポイントの加重平均総合高齢者住宅入居率を失った。私たちは大流行で失われた入居率を再構築するために重要な計画を実行し続ける。2022年12月31日までに、我々は760ベーシスポイントの加重平均総合老年住宅入居率を回収した。私たちの入居率がいつ新冠肺炎が大流行する前のレベルに回復するかを合理的に肯定的に予測することはできず、疫病が入居率に与える影響がどの程度住民に徴収できる宿泊費金額に悪影響を与える可能性があるか予測できない。私たちは需要を満たすために私たちの販売とマーケティング努力を調整して成功しないかもしれません。また，高齢者の遠隔医療や在宅医療のより多くの使用は，疫病期間中に規制障害を緩和し，我々のサービスへの需要減少につながる可能性がある。
全体的に言えば、2022年12月31日までの3年間で、大流行前の予想と比較して、大流行は、2022年12月31日までの年間推定損失の4億ドルの住民費用収入を含む、私たちの総合老年住宅ポートフォリオと元医療サービス部門が10億ドルの住民費用収入を損失したと推定される。全体的に言えば、2022年12月31日までの3年間、大流行に対応するための増分直接コスト支出は1兆906億ドルで、2022年12月31日までの年度の1740万ドルを含む。直接コストは、より多くの個人保護設備、医療設備、ならびに清掃および使い捨て食品サービス用品の購入、清掃および環境衛生の強化、労働力、労働者補償および医療計画費用を含む従業員関連のコスト増加、および政府支払者または第三者保険源がカバーできない場合に住民と同僚に対して新冠肺炎検出を行うことを含む。私たちは大流行に関連した総コストを合理的に予測することができず、これらのコストは引き続き大きいかもしれない。コミュニティ運営実績が予想を下回っているため、今後しばらくは新冠肺炎に関連する重大な減価費用を負担する可能性がある
私たちは引き続き私たちの流動性を維持し、強化するための機会を探し続け、私たちの各間の利用可能な資産収益率を増加させ、費用規律を維持し、私たちの融資構造と債務市場の状況を引き続き評価し、非戦略的またはパフォーマンスの悪い自己資産を貨幣化することと、さらなる政府支援を求める新冠肺炎疫病に関連する金融救済を求めることを含む。債務融資が私たちの予想と一致した条項で継続されることは保証されない
すべて、または私たちの努力は、さらなる政府援助の経済救済を求めることに成功するか、または任意のそのような救済を受ける資格がある金額または条件について
疫病はまた、私たちの株を含む株式市場の市場価格と取引量を大幅に変動させる。大流行により、我々の株価や取引量は引き続き広範な変動の影響を受ける可能性があり、将来的には低下する可能性がある。
新冠肺炎の私たちの業務、経営結果、キャッシュフロー、流動性と株価に対する最終的な影響は多くの要素に依存し、その中のいくつかの要素は予測できない、大流行の持続時間、深刻性と広さ、および疾病のいかなる死の再発或いは変異を含む；新冠肺炎の国家経済、債務と株式市場及び私たちの市場の地方経済に対する影響；新冠肺炎の検出、治療剤とワクチンの発展、獲得性、使用と有効性、並びに企業と人口集団のこれらの資源に対する優先順位；企業および個人が入手可能な政府財政および規制救済努力は、私たちが財政救済条項および条件を獲得し、満たす能力があること、コミュニティ感染または規制要件を遵守するため、または管轄権のある当局の指示の下で私たちのコミュニティへの訪問者および転入の制限、大流行期間およびその後の老年生活コミュニティの安全に対する見方、高齢生活コミュニティの需要の変化、およびこのような需要を満たすために販売およびマーケティング努力を調整する能力を含む。新冠肺炎が新冠肺炎による失業率、消費者自信、住宅市場と株式市場の変化を含む、私たちの住民とその家庭の住民費用支払い能力に与える影響；私たちの新住民の視力レベルの変化；新冠肺炎が一般高齢者と私たちのコミュニティに住む高齢者に比例しない影響；私たちは増加した設備、用品、労働力、訴訟、検査、ワクチン接種診療所と医療計画を含む仕事の持続時間とコストに対応する, その他の費用；新冠肺炎と一般労働市場の状況のため、契約社員および他の良質な労働力をより多く使用する；新冠肺炎は、私たちの様々な資産や他の取引の融資および再融資を達成し、必要な債務、利息および賃貸支払い、および私たちの債務および賃貸文書中の財務および他の契約の能力を満たすための十分なキャッシュフローを生成する；規制要件の増加は、資金支援のない、住民と同僚の検査を強制するコスト、および私たちの健康計画参加者に検査キットを提供するコストを含む；新冠肺炎による法執行行動の増加；政府行動は、延滞口座の収集または補償努力を制限する可能性がある。そして新冠肺炎や我々の対応努力が引き起こす可能性のある法的行動と責任クレームの頻度と規模。
業務·運営·戦略
私たちの収入は個人給与源に依存するため、高齢者が入院費を支払う能力に悪影響を及ぼす事件(経済、不動産市場、消費者自信や株式市場の低迷、インフレの激化、住民家族の失業を含む)は、私たちの入居率、収入、経営業績、キャッシュフローを低下させる可能性がある。
連邦医療保険や医療補助などの政府精算計画によると，独立生活，補助生活，記憶介護コミュニティに関する高齢者費用は通常精算されない。2022年12月31日までの1年間、私たちの総合居住費収入の93.5%は個人払い顧客から来ました。私たちのコミュニティのある地域の収入または資産が中央値を達成するか、またはそれを超える高齢者だけが、私たちの毎月の住民費用を支払うことができる。不況、インフレの激化、不動産市場の疲弊、住民家族の失業率の上昇、消費者の自信低下、株式市場の変動及び人口構造の変化は高齢者が入院費を支払う能力に悪影響を及ぼす可能性がある。独立および補助生活サービスおよび他のサービスに関連する費用を支払うのに十分な収入、資産、または他の資源を持つ高齢者を引き留めることができない場合、私たちの入居率、収入、運営結果、キャッシュフローは低下する可能性がある。私たちは最近、地元の個人支払い住民の年間料金率を調整し、2023年1月1日から発効した。この成長は、私たちが最近労働力圧力、高インフレ、金利上昇によって増加したコストを相殺するために、私たちの典型的な年間金利調整よりも高い。私たちの回復業界の新住民は競争環境に直面しているため、高い比率調整は私たちの入居率の回復ペースを遅くしたり、私たちのコミュニティの入居率を低下させたりする可能性があります。任意の販売促進または他の割引の使用は、RevPARおよびRevPOR結果におけるこのようなレート調整の一部を相殺します。また、, 税率の調整は私たちが増加した費用を相殺するのに十分ではないかもしれない。2023年1月に実施されたより高い料金引き上げ(および今後数年に実施される任意の料金引き上げ)は、私たちの住民のより高い流出量をもたらす可能性もあり、これは私たちの入居率、収入、運営結果、およびキャッシュフローに悪影響を及ぼすかもしれない。
政府精算計画の販売率、方法や支払い時間の変化は、私たちの収入、運営結果、キャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの収入の一部は主に私たちのCCRC部門で政府計画の精算に依存している。2022年12月31日までの1年間で，連邦医療保険と医療補助精算は我々CCRC部門駐在費用収入の18.0%を占め，総合駐在費用収入の5.1%を占めている。将来の清算水準が低下しないことは保証できません。これは私たちの収入、経営業績、キャッシュフローに悪影響を及ぼすかもしれません。政府の医療支出削減努力や、より広範な医療改革は、私たちのサービスに利用できる資金の削減や、私たちの運営コストの増加を含む、国と州の2レベルの医療提供·精算制度に大きな変化をもたらす可能性があります。この精算レベルは現在の水準に相当するレベルを維持していない可能性があり，あるいは精算を受ける資格のある患者に割り当てられる費用を支払うのに不十分である可能性がある。
高級住宅建設と開発、業界入居率の低下と競争が激化し、私たちの入居率、収入、運営結果、キャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性がある
老年生活産業の競争は激しい。私たちは、同様のコミュニティおよびサービスを提供する非営利エンティティ、コミュニティベースのサービス計画、退職コミュニティ、リハビリセンター、および他の高度な生活提供者を含む多くの組織と競合する。全体的に言えば，独立生活，補助生活，高齢生活業界の記憶看護部門では，規制や他の競争進出の障害はそれほど大きくない。この業界はより多くの投資を誘致し、過去数年間に新たな老年住宅供給の建設と開発を増加させた。そのほか、新冠肺炎疫病は私たちの業界に追加の入居率圧力をもたらし、業界データによると、2021年第1四半期まで、ほとんどの市場の入居率は記録的な低点まで低下した。この業界が占有率を回復すると同時に、ある競争相手は積極的な定価で市場シェアを奪取する可能性がある。したがって、私たちは競争に遭遇する可能性があり、これらの競争は、私たちが住民と同僚を引き付け、維持し、住民費用を向上または維持し、業務を拡大する能力を制限する可能性があり、これは私たちの入居率、収入、運営業績、キャッシュフローに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちのコミュニティの地理的集中度は、私たちがこれらの地域の経済低迷、規制変化、自然行為あるいは気候変化の影響を受けやすくなる可能性があり、これは私たちの財務状況、収入、運営結果、キャッシュフローにマイナスの影響を与えるかもしれない。
私たちは違う地理区域に高度に集中したコミュニティがあります。カリフォルニア州、フロリダ州とテキサス州を含みます。このような集中により、現地経済と不動産市場の状況、政府法規の変化、自然行為、及びその他の地区の老年生活サービス需要の減少を招く可能性のある要素は、私たちの財務状況、収入、経営業績とキャッシュフローに不利な影響を与える可能性がある。私たちのコミュニティの地理的位置を考慮すると、私たちは特に悪天候条件(冬の嵐やハリケーン、野火、地震、竜巻などの自然災害を含む)による収入損失、コスト増加または破壊の影響を受けやすい。このような事件によるいかなる重大な損失も保険範囲内ではない可能性があり、保険コストの増加を招くか、または許容可能な条件で保険を受けることができない可能性がある。気候変動はまた、財産保険のコストを増加させたり、受け入れ可能な条件で保険を受けることができないようにしたりするため、私たちの業務に影響を与える可能性がある。もし私たちのコミュニティの地域の気候が大きく変化した場合、私たちはより頻繁な悪天候条件や自然災害または他の天気パターンの変化を経験するかもしれません。これらのすべては、これらの条件の影響を受ける財産の物理的損害または需要の減少をもたらす可能性があります。もし気候変動の影響が実質的または長期的に発生すれば、私たちの財務状況、収入、経営業績またはキャッシュフローは不利な影響を受ける可能性がある。さらに、気候変動、悪天候パターン、または自然災害の影響を軽減するための政府規制は、それに応じて私たちの収入を増加させることなく、これらの規制規定を遵守するために必要な追加資本支出をもたらす可能性がある
私たちの居住協定と私たちが借りた居住空間の空きを中止することは私たちの入居率、収入、運営結果、キャッシュフローに悪影響を及ぼすかもしれません。
生活支援や記憶ケアコミュニティに関する国の規定は，住民ごとに書面住民協定を締結することを求めている。これらの条例のいくつかはまた、各住民が合理的に通知した後、任意の理由で住民合意を終了する権利があることを要求している。これらの規定と一致して、私たちの多くの補助生活および記憶ケア住民協定は、住民が30日以下の時間で彼らの合意を終了することを通知することを可能にする。我々の独立在世住民協定は、一般に、住民が亡くなったときに賃貸契約を終了すること、またはコミュニティが提供していないより高いレベルの介護が必要な場合に賃貸契約を終了することを可能にすることを規定している。もし複数の住民が同時に或いはほぼ同時に彼らの住民協議を中止すれば、新冠肺炎疫病の結果を含めて、私たちの入居率、収入、運営結果とキャッシュフローは不利な影響を受ける可能性がある。また私たちの典型的な住民の人口統計には年齢や
健康、住民流動率は私たちの地域社会では予測が難しい。したがって、私たちが借りた居住空間はしばらく空いている可能性があり、これは私たちの入居率、収入、運営結果、キャッシュフローに悪影響を及ぼすかもしれない。
我々の情報システムおよびデータのセキュリティおよび機能を維持し、ネットワークセキュリティ攻撃や侵入を防止することができない場合、またはHIPAAを含む適用されるプライバシーおよび消費者保護法律を遵守しない場合、私たちの業務、名声、および私たちの住民、従業員および推薦源との関係に悪影響を与え、救済コスト、政府調査、債務に直面させる可能性があり、これらはいずれも私たちの収入、運営結果、キャッシュフロー、流動性に大きな悪影響を及ぼす可能性がある
私たちは、固有の業務情報および私たちの住民および従業員の個人識別情報を含む、当社の情報システム(ハードウェア、ソフトウェア、アプリケーション、および電子データストアを含む)の適切な機能および利用可能性に依存して、当社の業務情報を格納、処理、送信します。我々は、我々の情報システムのネットワークセキュリティおよび物理的セキュリティを保護するための措置を講じ、HIPAAおよび他のプライバシー法律、ルール、法規に適合した政策およびプログラムを実施しているにもかかわらず、私たちのセキュリティ対策および災害復旧計画が、当社の情報システムまたは独自または個人情報への他の不正なアクセスが被害、中断、または破壊されることを防止する保証はありません
不正アクセスシステムのための技術はしばしば変化し、長い間検出されにくい可能性があるため、これらの技術を予測したり、十分な予防措置を実施することができない可能性がある。我々が開発または第三者から調達した情報システムコンポーネントには、設計または製造上の欠陥または他の問題が含まれている可能性があり、これらの問題は、意外にも私たちの情報システムのセキュリティまたは機能を脅かす可能性がある。不正者はまた、電子メール釣り攻撃のような詐欺または他の形態で私たちの従業員または請負業者を詐欺しようとすることができ、私たちのシステムまたは施設にアクセスするか、または私たちと業務往来のある第三者のシステムまたは施設にアクセスしようとする可能性がある。ネットワーク脅威の持続的な発展に伴い、私たちは、私たちのネットワークセキュリティを修正または強化し続けるために、または任意のネットワークセキュリティホール、攻撃、またはイベントを調査し、修復するために、大量の追加資源を必要とするかもしれない
さらに、私たちは第三者のソフトウェア支援に依存して、私たちの情報システムを保護して維持します。私たちまたはこれらの第三者は、私たちの情報システムを維持し、アップグレードすることができず、私たちの運営効率を混乱させたり、低下させたりする可能性があります。新しいシステムまたはアップグレードされたシステムおよび技術を実装すること、または既存のシステムを維持または十分にサポートすることに関連する費用、潜在的な問題、および中断は、私たちの業務の効率を妨害または低減する可能性があります
私たちの情報システムのセキュリティと機能を維持できない場合、ネットワークセキュリティ攻撃や私たちの情報システムへの他の不正なアクセスを防ぐことができない場合、またはHIPAAを含む適用されたプライバシーおよび消費者保護法に従わない場合、私たちは、(I)私たちの業務中断、(Ii)敏感な情報の盗難、廃棄、紛失、流用または漏洩、私たち住民と従業員の独自の業務情報および個人身分情報、(Iii)重大な修復コストを含む多くの不利な結果に直面する可能性があります。(Iv)私たちの名声および私たちの住民、従業員および転職源との関係を損なう可能性のある否定的な宣伝、(V)プライバシー、安全、および消費者保護法(HIPAAまたは他の適用法律、規則または規制を含む)に基づいて提起された訴訟および潜在的な責任、および(Vi)制裁および他の刑事または民事または罰金または処罰をもたらす可能性のある政府調査。上記のいずれも、我々の収入、経営業績、キャッシュフロー、流動性に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある
私たちの計画通りに資本支出を達成できなかったことは私たちの予想収入、経営結果、キャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性があります
私たちが計画している2023年通年の非開発的資本支出には、維持、改修、アップグレード、私たちのコミュニティの他の重要な建築インフラプロジェクトが含まれています。私たちの戦略を支援し、私たちのコミュニティポートフォリオの価値を保護するために、私たちのコミュニティが適切な物質的条件にあることを確実にするためのプロジェクトが必要かもしれない。
私たちの基本的な工事計画は計画と発展の異なる段階にあり、多くの要素の影響を受けているが、これらの要素はコントロールが困難で、完全にコントロールできないかもしれない。これらの要因には、これらのプロジェクトを達成するために必要な資金を提供するために、賃貸、担保融資、または他の融資を個別に手配する必要があること、区画、土地使用、建築、占有、許可証、証明およびその他に必要な政府許可および承認を得る上で困難または遅延があること、予算および期日どおりにプロジェクト建設を完了できなかったこと、第三者請負業者と下請け業者が契約を履行できなかったこと、労働力や材料不足、プロジェクトの延期またはコストの向上(サプライチェーン中断を含む)が延期される可能性があり、悪天候条件はプロジェクトの完了を遅らせる可能性がある、これらの要因は、我々のコミュニティに対する作業制限、単独で賃貸、担保融資、または他の融資を手配する必要がある；一般的な経済状況や材料や労働コストの増加によるコスト増加
(インフレおよび一般労働市場状況を含む)；および法律および法規の変化によって増加するコスト
私たちは私たちがすべての計画の資本支出を負担したり完成したりすることを保証することができないし、私たちがこのようなプロジェクトを完成させる上で遅延に遭遇しないという保証もない。また，いくつかの基本項目の安定した入居率を実現する前に，大量のコストが発生する可能性があり，これらのコストが期待以上にならない保証はない。私たちはまた私たちのどんな基本的なプロジェクトも経済的に成功したり、私たちの計画や根本的に投資収益を提供できないという保証はない。しかも、私たちは私たちが計画した地域社会一級資本支出を達成したり遅延したりすることができず、私たちのコミュニティの価値と私たちの収入、運営結果、そしてキャッシュフローを損なうかもしれない
私たちが将来の発展、投資、または買収機会を識別し、求めることについては、魅力的な価格で機会を探したり、買収を私たちの業務と統合することが困難になる可能性があり、これは私たちの財務状況、運営結果、キャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性がある
私たちは私たちの戦略に合った開発、投資、買収機会を魅力的な条項で決定することができないかもしれない。私たちがこのような機会を発見してこれで最終合意に到達する限り、私たちは取引が完了するという保証はない。私たちが最終合意に達した後、取引が完了できなければ、私たちに巨額の費用をもたらすかもしれない。そのような機会を発見してつかむ限り、買収されたコミュニティや会社を既存の業務に統合することは、予期せぬ困難を招き、経営陣の注意をそらすことや、大量の財務や他の資源を必要とする可能性がある。このような閉鎖は、私たちが追加的な債務と負債を招くことを必要とし、予測できない費用やコンプライアンスの問題を招く可能性がある。将来のどんな開発、投資、または買収取引も、私たちに追加収入をもたらしたり、私たちの業務に何のメリットも提供しないかもしれません
競合買収戦略資産の買い手は、私たちよりも多くの財務資源や低い資本コストを持っているか、あるいは私たちが予想しているよりも低いリターンを持っており、これは私たちの競争戦略買収の能力を制限し、私たちの業務を効率的に発展させることができます。
高齢者生活業界の潜在的買収者の間には激しい競争があり，買収に成功する保証はなく，業務を成長させる能力を制限する可能性がある。いくつかの公開取引および非取引の不動産投資信託基金(REITs)および私募株式会社は、私たちと似たような資産買収目標と、私たちが得ることができるより多くの財務資源および/またはより低い資金コストを持っている。一部の原因はRIdeaが公布した税法の変化であり、私たちは現在、各種上場の医療保健REITsと競争して高齢者住宅物件を買収している。
完成すべき処分取引は、適用された場合に規制承認を得ることを含む様々な成約条件の制約を受けており、これは私たちの収入を減少させ、私たちの運営結果やキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性がある。
短期的に、私たちは計画的に販売された自己共同体の処理を完了する予定だ。長期的には、資産の売却と賃貸の終了と満期によって、所有または賃貸のコミュニティを処分することができるかもしれない。このような取引の完了、または将来的に決定された取引は、通常、規制部門の承認を受けることを含む可能性があり、そのような取引が完了することを保証することができないか、または完了すれば、実際に完了する時間が発生する可能性がある。これらのコミュニティの基本的な表現や私たちがコントロールできない条件のため、完成待ちまたは将来の販売価格は私たちの予想に合わない可能性があり、そのような資産の帳簿価値が提案販売価格を超えた場合、私たちはそのような販売に関連する減価費用を負担する必要があるかもしれません。これは私たちの財務状況や運営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。しかも、私たちは私たちが受け入れられる条項や根本的に受け入れられない条項で処理機会を探して求めることに成功するという保証はない。私たちは、賃貸借契約の立て直しまたは終了の巨額の費用の支払いを要求される可能性があり、このような活動に関連する費用を負担することが要求される可能性があり、これは、私たちの財務状況および運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
販売またはレンタルによってコミュニティの処置を完了したり、未解決の取引および将来達成された取引を含む私たちの管理スケジュールを終了したりすることは、私たちの収入を減少させ、私たちの運営結果およびキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性があります。また、完了した処置や管理スケジュールの終了に関連する一般的かつ行政的費用を私たちの予想通りに減らすことができない場合、このような取引の予想される利点を実現できない可能性があり、予想される運営結果やキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの戦略実行は成功しないかもしれませんが、私たちの戦略優先事項を実行するための措置は、私たちの業務、財務状況、運営結果、キャッシュフロー、私たちの普通株の価格に悪影響を及ぼす可能性があります
私たちの戦略が成功するかどうかは、私たちの戦略優先順位と、私たちがコントロールできない要素を実行するために、私たちが能動的な行動を決定し、実施できるかどうかにかかっている。これらの計画は、私たちの期待を成功的に達成できないかもしれないし、実施するために予想よりも多くの時間と資源を必要とするかもしれない。私たちの戦略や私たちの戦略優先事項を実行するための措置が成功する保証はありませんので、これらの措置は私たちの業務、財務状況、経営業績、キャッシュフロー、私たちの普通株の価格に悪影響を及ぼす可能性があります
私たちが純営業損失の繰越を利用して将来の納税を減らす能力は限られているかもしれません
国税法第382節には、所有権変更を経験した会社が、その純営業損失の繰越と所有権変更後数年で確認されたいくつかの固有損失を利用する能力を制限する規則が含まれている。所有権変更とは、通常、3年以内に50%の株式所有権が変化することを指す。これらの規則は、通常、会社の5%以上の株式を直接または間接的に所有する株主の所有権変更、および会社の新規発行株による所有権変更に重点を置いている。このような年間制限は、2018年までに納税年度が満期までに発生したすべての純営業損失を利用して繰り越すことができない可能性があります。
流動性と負債
金融市場の中断や私たちのコミュニティの評価価値やパフォーマンスの低下は、私たちが融資を受ける能力、あるいは債務満了時に延長または再融資する能力に影響を与える可能性があり、これは私たちの流動性、財務状況、および私たちの普通株の市場価格に悪影響を及ぼす可能性がある
2022年12月31日現在、36億ドルの担保融資元金、2.3億ドル2.00%の転換可能優先手形、2026年満期の2.00%の転換可能優先手形、2560万ドルの有形権益単位優先償却手形部分の元本、および8650万ドルの信用状がある。もし私たちが予定期限までに債務期限を延長したり、債務を再融資できなければ、私たちの流動性や財務状況は悪影響を受ける可能性がある。私たちが満期になる債務や信用または信用ローンを延長または再融資することができても、新しい融資の条項は既存の融資の条項よりも有利かもしれない。
私たちは連邦全国抵当ローン協会(Fannie Mae)と連邦住宅ローン担保会社(Freddie Mac)が提供した担保ローン融資に深刻に依存しており、この2つの会社は現在2008年からの管理の下で運営し、連邦住宅金融局の指導の下で業務を展開している。住宅利美や不動産美に関する改革努力は、このような融資源を将来的により少なくしたり、獲得できなくなったりする可能性があり、それほど魅力的でないか、獲得できない可能性がある他の融資源を探すことになる可能性がある
私たちの共同体が得ることができる担保融資金額は一般的にそれらの評価価値と表現にかかっている。私たちのコミュニティの評価価値は、不動産市場の状況の不利な変化やその表現を含め、利用可能な担保ローンの再融資金額がコミュニティが満期になる債務よりも低いことを招き続ける可能性がある。また，個別コミュニティの保証基準を満たすことができず，住宅利美や住宅地美を含むこのようなコミュニティの歴史的融資源の獲得を制限する可能性がある.新冠肺炎疫病により、著者らのあるコミュニティの運営業績は低下し、2021年から2022年までの間に、著者らは期限を迎える不動産美と不動産利美債務に対して部分的な再融資を行うために、非機関担保融資を求め、獲得した。私たちはこのような非機関担保融資が房利美と住宅地美融資の代替案として継続されることを保証できない。私たちは、計画されている資産保証の2970万ドルの担保債務を除いて、2023年に満期になったすべての債務の再融資を完了した。私たちは2024年以降に満期になった債務をカバーするのに十分な再融資収益を得ることができず、私たちの流動性に悪影響を及ぼす可能性があり、より多くの代替融資源を求めることになる可能性があり、これらの源はそれほど魅力的でないかもしれないし、利用できない可能性がある。そのような追加融資があるか、または私たちが受け入れられる条件で提供される保証はない。また、計画中の販売取引の完了は、規制部門の承認を受けることを含む様々な完了条件の満足に依存する。取引が終了することが保証されないか，あるいは取引が終了すれば，実際に終了する時間も保証されない.
金融市場の中断や長期低迷は、私たちが他のあまり魅力的ではない可能性のある融資源を探すことを招き、それに応じて私たちのビジネス計画をさらに調整する必要があるかもしれない。このような事件はまた普通株式を発行することを含めて、私たちをより難しくまたはコスト的に資金を調達することを可能にするかもしれない。金融市場の中断は私たちの業務に悪影響を及ぼすかもしれない。もし私たちが優遇された条件で追加的な融資を得ることができなければ、私たちはまた、計画の一部または全部の資本支出、潜在的な賃貸再構成機会を放棄、延期、または放棄しなければならないかもしれない
私たちは私たちの戦略を支持するために決定したり投資したりして、これは私たちの収入、運営結果、そしてキャッシュフローに悪影響を及ぼすかもしれない
必要な利息、元本、および賃貸費用を支払うのに十分なキャッシュフローを生成できない場合、関連債務またはレンタルの違約、および私たちの他の債務または賃貸文書での交差違約を招く可能性があり、これは私たちの資本構造、財務状況、経営業績、およびキャッシュフローに悪影響を及ぼすだろう
私たちには大量の債務と賃貸義務があり、私たちは担保融資、長期賃貸、その他の種類の融資を通じて私たちのコミュニティに資金を提供し続けるつもりだ。私たちに必要なレンタル料は、一般に固定または消費物価指数や賃貸物件収入変動につながるエスカレーターの影響を受けています。私たちは運営から十分なキャッシュフローを発生させて、必要な利息、元金、レンタル費用を支払うことを保証できません。私たちの融資スケジュールによると、いかなる支払いや他の違約も、貸手がこのような債務を保証するコミュニティの担保償還権をキャンセルすることにつながる可能性があり、あるいは賃貸の場合、レンタル者がレンタルを終了させる可能性があり、すべては私たちの収入と資産価値の損失を招く。場合によっては、債務は1つのコミュニティ(または複数のコミュニティ)の担保によって保証され、私たちおよび/または私たちの1つまたは複数の子会社によって保証される。いずれかの場合に違約が発生した場合、貸手は、担保項の下で直ちに満期と対応する未償還金額を宣言し、それぞれの保証人にそのような金の支払い義務を履行することを要求することにより、不動産担保償還権の廃止に必要な司法手続きを回避することができる。このような状況の達成は私たちの財政的状況と資本構造に悪影響を及ぼすだろう。私たちの多くの未返済債務および賃貸文書には、交差違約および交差担保条項が含まれているため、私たちが1つのコミュニティに関連する違約すれば、他のコミュニティおよびそれに対応する融資スケジュールおよび賃貸(他の貸手またはレンタル人との文書を含む)に影響を与える可能性がある。このような違約が発生した場合、私たちは私たちに受け入れられるか有利な条項で、または貸手やレンタル者から免除を受けることができないかもしれない, これは私たちの資本構造と財政状況に否定的な影響を及ぼすだろう。
私たちの負債と長期レンタルは私たちの流動性と私たちの業務を運営する能力に悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちの負債レベルと私たちの長期レンタルは、私たちの将来の運営および/または私たちの株主に悪影響を及ぼす可能性があります。理由はいくつかありますが、これらに限定されません
•必要な利息、元金、レンタル費用を支払うためのキャッシュフローを除いて、キャッシュフローはほとんどないかもしれない
•私たちの未返済債務、レバレッジ、長期賃貸債務の増加は、全体的な経済と業界状況の不利な変化と競争圧力下での脆弱性を増加させるだろう
•私たちの未返済債務の増加は、運営資本、資本支出、買収と開発、一般会社および他の目的のための追加融資を受ける能力を制限するかもしれない
•私たちが株主に配当金を支払う能力(私たちが将来配当金を支払い始めるなら)は限られているかもしれない。
もし私たちが将来の運営から十分なキャッシュフローを生成して債務を返済したり、リース費用を支払うことができない場合、私たちは債務や株式市場で追加融資を求め、私たちの債務の全部または一部を再融資または再編し、選択された資産を売却し、計画された資本支出を減らしたり、延期したり、望ましい買収を延期したり、放棄することが要求されるかもしれない。これらの措置は私たちの債務やレンタルに必要なお金を支払うのに十分ではないかもしれません。これは私たちの将来の収入を生み出す能力と私たちの運営業績とキャッシュフローに悪影響を及ぼすかもしれません。予想される融資、再融資、再編、または資産売却は、経済的に有利な条件で私たちに提供されないかもしれない
私たちの債務および賃貸文書には財務および他の契約が含まれており、このような文書の下の任意の違約は、私たちの債務および賃貸義務の加速、私たちの担保コミュニティの担保償還権の喪失、私たちの賃貸資本の終了および/または私たちの他の債務または賃貸文書での交差違約を招く可能性があり、そのいずれも、私たちの資本構造、財務状況、経営業績、キャッシュフロー、流動性に実質的な悪影響を与え、私たちの戦略を実施する能力を妨害する可能性がある。
私たちのいくつかの債務およびレンタル文書には、規定された最低流動性、純価値および株主権益レベル、ならびに債務超過およびレンタルカバー率を維持することが要求され、総合的、ポートフォリオ範囲、マルチコミュニティ、単一コミュニティ、および/または実体に基づいて規定されたレバレッジ率を超えないように要求される制限および財務契約が含まれている。純価値は一般に株主権益によって計算され、米国公認会計原則(“GAAP”)に従って計算され、場合によっては、無形資産または負債を減算したり、売却-レンタル取引の繰延収益および繰延入場料収入を増加させたりする。債務超過およびレンタルカバー率は、通常、債務(元金および利息)またはリース支払いを除いた暗黙的な管理費および資本支出準備金を含む収入から運営費用を減算する。これらは
契約には、私たちのいくつかの長期債務ファイルに含まれている要求が含まれています。各四半期末の決定日に少なくとも1.3億ドルの流動資金を維持する必要があり、私たちのいくつかのレンタルファイルに含まれる要求は、各四半期末の決定日に少なくとも4.0億ドルの株主資本を維持します。2022年12月31日現在、我々の流動資金と株主権益はそれぞれ4.526億ドルと5.826億ドルである。
さらに、私たちの債務およびレンタル文書は、一般に、MedicareまたはMedicaidプロバイダが要求し、保険カバー範囲を維持することを要求する契約など、非金融的契約を含む。適用された債務又は賃貸文書によれば、私たちは適用された条約を遵守しないことが違約事件を構成する可能性がある。私たちの多くの債務およびレンタルファイルは交差違約条項を含みますので、これらのツールのうちの1つによる違約は、他の貸主およびレンタルファイル(他の貸手およびレンタル者との文書を含む)の違約をもたらす可能性があります
このような制限と協約は、私たちが融資を獲得したり、他の商業活動に従事する能力を妨害する可能性があり、これは私たちが戦略を推進する能力を抑制するかもしれない。吾等のいくつかの未弁済債務及びリース制限又は制限(その中に含まれる)は、吾等及びその付属会社が、貸金人又はレンタル者の同意を適用せずに追加資金を借入し、支配権変更取引を行い、吾等又は彼等の全部又はほぼ全部の資産を処分し、又は合併又はその他の業務合併を行う能力を有する。場合によっては、貸手の同意が適用されるか、またはいくつかの客観的条件が満たされない場合、レンタル者は、貸手またはレンタル者の唯一の自由裁量に基づくことができる。私たちはこのような取引について適用される貸手や大家さんの同意を得ることができず、このような取引を完了する能力をあらかじめ阻止しておくかもしれません。さらに、このような同意を得るコストは、どのような取引においても我々の株主が達成可能な価値を低下させる可能性がある。
私たちの大部分のレンタル手配は主レンタルの形式で行われます。総賃貸契約によると、多くのコミュニティが不可分の賃貸でレンタルされている。私たちは普通私たちの付属テナントの主レンタル契約の履行とレンタル支払い義務を保証します。このような総賃貸契約の性質により、適用所有者の同意を得ない場合には、我々のリース資産グループの構成やリース契約の経済条項を再構成することは困難である。さらに、主賃貸組み合わせにおける単一の物件または限られた数の物件に関連する違約イベントは、主賃貸組み合わせ全体を違約させる可能性がある。
さらに、私たちの債務やレンタルは、私たちのコミュニティによって保証され、場合によっては、私たちおよび/または私たちの1つまたは複数の子会社が保証を提供します。したがって、私たちの任意の債務または賃貸書類の下で違約事件が発生した場合、場合によっては、救済条項に基づいて、対応する貸金人またはレンタル者は、即時満期および対応するすべての関連未償還債務または現金賃貸債務を宣言する権利があり、私たちの担保コミュニティを停止し、私たちの賃貸権益を終了し、他の担保債務および賃貸の担保を停止し、私たちの賃貸コミュニティの運営を停止し、および/またはその貸主またはレンタル人が利用可能な他の救済措置を求める。さらに、違約イベントは、他の貸手またはレンタル者とのファイルを含む私たちの他の債務およびレンタルファイルで交差違約条項をトリガする可能性があります。債務や賃貸義務が違約事件が発生した後に満期を加速すれば、これらの債務や賃貸義務を返済することができるという保証はありません。
さらに、私たちのいくつかの主レンタルは半径制限を含み、これは、このようなプロトコルがカバーするいくつかの既存のコミュニティの指定された距離内で新しいコミュニティを所有、開発、または買収する能力を制限する。これらの半径制限は、高齢者住宅コミュニティや運営会社の能力を拡大または開発または買収することに悪影響を及ぼす可能性がある。
賃貸債務と担保債務は私たちをより大きな財産損失リスクに直面させ、これは私たちの将来の収入創出能力を損なう可能性があり、悪影響を及ぼす可能性がある。
賃貸義務と担保債務は、賃貸違約や物件保証の債務により、レンタル者が賃貸と貸金を中止する可能性があるため、損失リスクを増加させます。税収目的で、私たちの任意の財産の償還は、担保債務の未返済残高に等しい購入価格で財産を売却するものとみなされる。担保融資担保の未返済債務残高が不動産における納税基盤を超えていれば、担保償還権を失ったときに課税収入を確認しますが、現金収益は何も得られません。これは私たちの運営結果やキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性があります。さらに、私たちの多くの未返済債務および賃貸文書には交差違約および交差担保条項が含まれているため、私たちが1つのコミュニティに関連する違約すれば、私たちの他の多くのコミュニティおよびそれに対応する融資手配および賃貸に影響を及ぼす可能性がある。
私たちのレンタル契約は通常、更新または延期オプションを提供し、場合によっては購入オプションも提供します。私たちは、通常の業務過程でいくつかのレンタルについて更新、延長、または購入選択権を行使することを期待しているが、これらの権利が将来的に行使される保証はなく、私たちがこのような権利を行使するための事前条件を満たすことができるという保証もない。公平な市場価値に基づくこのような購入選択権の条項は本質的に不確定であり、可能である
行使時の状況によっては、私たちに受け入れたり不利になったりすることはできない。既存の賃貸条項の終了時または以前に既存の賃貸契約を更新または延長することができない場合、またはそのような賃貸契約によって制約されたコミュニティを購入することができない場合、またはそのようなオプションの条項が私たちに不利または受け入れられない場合、私たちの業務、運営結果、およびキャッシュフローは悪影響を受ける可能性があります。
市場金利の上昇は私たちの債務コストを著しく増加させる可能性があり、これは私たちの運営業績やキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの可変金利債務は私たちを金利リスクに直面させる。通常業務中には、一部の変動金利債務金利よりも高いリスクを管理するために、主要金融機関と金利協定を締結する。これらの協定は私たちのリスク開放を一定の水準より高い金利に制限するだけで、通常2年から3年ごとに更新しなければならない。現行金利の上昇は、既存の変動金利債務に対する支払い義務を増加させ、未ヘッジ程度に達し、将来の借金やヘッジコストを増加させる可能性があり、これは私たちの経営業績やキャッシュフローにマイナスの影響を与えるだろう。
私たちのほとんどの可変金利債務債券の金利はLIBOR利差に基づいて計算されており、私たちの金利上限プロトコルは通常LIBORにリンクされています。ロンドン銀行間同業借り換え金利の管理人は2023年6月30日までにLIBOR期限を段階的に淘汰する予定だ。私たちはロンドン銀行の同業借り換え金利に関連する可変金利債務協定のほとんどが規定されており、貸手は比較可能な情報に基づいて代替指数を選択することができ、私たちの金利上限プロトコルは、計算エージェントが代替指数を選択できることを規定している。LIBORがなくなるかどうか、あるいは新たなLIBORを計算する方法が適用される段階的淘汰日までに変化するかどうか、あるいは私たちの貸手や他の金融機関が代替と比較可能な指数金利を制定して採用するかどうかは不明である。ロンドン銀行の同業借り換え金利からの移行は金利が中性的になると信じているが、ロンドン銀行の同業借り換え金利を段階的に廃止する過程で、私たちの可変金利債務債券金利計算に関する不確実性や変動性は、私たちの運営結果やキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは私たちの運営、資本支出計画、戦略的優先順位に資金を提供するための追加の資本が必要かもしれないが、私たちは私たちが受け入れられる条件でこれらの資金を得ることができないかもしれないし、全く得られないかもしれない。
私たちの資本支出計画に資金を提供し、私たちが決定した任意の買収、投資、開発、または潜在的なリース再構成機会を求めたり、私たちの戦略を支持する投資に資金を提供したり、追加の資本が必要になるかもしれません。私たちは資金調達を受けることができないかもしれないし、有利でない条項の下でのみ融資を受けることができるかもしれない。さらに、私たちのいくつかの未返済債務と長期賃貸は、私たち(または私たちの子会社)が追加債務を発生させる能力を制限している。もし私たちがより多くの資金を集めたり、私たちが受け入れられる条件で資金を得ることができなければ、私たちは計画や機会の一部または全部を延期したり放棄しなければならないかもしれない。また、追加の株式証券を発行することでより多くの資金を調達すれば、私たちの株主の所有権の割合は希釈されるだろう。新しく発行された任意の株式証券は、私たちの普通株に優先する権利、割引、または特権を持っている可能性がある
人力資本
経営陣の変動や私たちの主要官僚の意外な退職は私たちの業務を損なう可能性があります
私たちは私たちの上級管理職の努力に依存している。管理層の交代、私たちのいかなる幹部サービスの意外な流失或いは有限可獲得性、あるいは私たちは未来に合格者を募集と維持することができなくて、すべて私たちの業務、経営業績と財務状況に不利な影響を与え、そして資本市場に負の影響を与える可能性がある
従業員に対する競争の激化や不足、競争の激化、低失業率、最低賃金の増加、残業法の変化、労働組合活動による賃金圧力は、我々の業務、運営結果、キャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの成功は、私たちの各コミュニティの日常運営を担当する適格な経営陣と他の従業員を引き付けて維持する能力があることにかかっている。著者らは各種の医療保健サービス提供者、他の高級生活提供者及びホテルと食品サービス会社と合格した従業員の誘致と維持の面で競争を展開した。もし私たちが合格した従業員を引き付けることができなければ、私たちが効果的に業務運営を展開する能力、私たちの全体の運営業績、キャッシュフローは損害を受ける可能性があります。2021年と2022年の間に、従業員の流動率の増加や、速やかに欠員を埋めることが困難なことなど、競争の激しい労働環境に関する圧力を経験した。新冠肺炎の大流行、一般的な労働市場状況、低失業率、または一般的なインフレ圧力を含む、持続的に激化する看護師または他の同僚の競争または不足は、このような同僚を効率的に競争するために、報酬および福祉プログラムを向上させることを要求する可能性がある。さらに私たちは経験し続けているかもしれません
州や地方の法律で定められた最低賃金と最低賃金の敷居の増加による賃金圧力を経験する。労働市場の競争が激しいため、私たちはより高価な良質な労働力を使用して、主に契約社員と残業代で、既存の空きポストを補うために2021年に増加し、2022年に高い水準を維持している。契約社員を調達する第三者人事機関は、彼らが徴収する料率を引き上げ、契約社員のコストの増加をさらに招く可能性がある。もし私たちがすぐに欠員を埋めることができなければ、私たちの良質な労働力への依存は継続したり増加するかもしれない。賃金の増加と良質な労働力の使用はより高い運営コストを招き、住民から徴収される料率やサービス費用を上げることで増加したコストを相殺することができない可能性があり、運営結果やキャッシュフローに悪影響を与えるだろう
さらに、労働組合組織の任意のコミュニティスタッフの努力は、経営陣の注意を分散させ、コスト増加を招き、および/またはいくつかの職場規則における私たちの柔軟性を低下させる可能性がある。もし私たちが組織活動の増加を経験すれば、私たちが煩雑な集団交渉合意条項を強要された場合、あるいは私たちが人員と労働コストの増加を経験すれば、私たちの運営結果とキャッシュフローは負の影響を受けるだろう。
法規、コンプライアンス、法律
私たちのどのコミュニティの環境汚染も、私たちへの巨額の負債を招く可能性があり、これは基礎資産の価値を超え、私たちの財務状況、運営結果、キャッシュフローに重大で不利な影響を及ぼす可能性がある。
様々な連邦、州、地方環境法によると、場合によっては、私たちのような不動産の現所有者または前任者または経営者は、これらの物質がどのように物件上に配置されているかにかかわらず、特定の危険または有毒物質を調査、除去または修復する費用、または特定の危険または有毒物質の放出に関連する費用を負担する必要があるかもしれない。したがって、任意の必要な調査、修復、移転、緩和、コンプライアンス、罰金または人身または財産損害のコスト、および私たちの責任は、財産の価値および/または私たちの資産の価値を超える可能性がある。さらに、このような物質の存在または適切な処理または救済ができなかったことは、これらの財産を売却し、より多くの住民を誘致し、既存の住民を引き留め、その財産を担保として借金したり、その財産を開発または再開発したりする能力に悪影響を及ぼす可能性がある。このような法律では，第三者の場所で危険物質の処置や手配を行う者が調査，救済，除去，緩和費用の責任を負うことが規定されており，責任は連帯している可能性がある。このような法律や条例はしばしば責任を規定し，所有者や経営者がそのような物質の存在，放出または処置に責任があるかどうかを考慮しないし，そのような物質の放出や処置が発生時に法律に適合しているかどうかも考慮しない。私たちは、私たちの業務、財務状況、経営結果に重大な悪影響を及ぼす責任を担っているとは思いませんが、将来的には環境汚染によって重大な責任を負う可能性があり、本報告の発表日には知られておらず、および/または私たちには過ちがないかもしれません。
既存の環境法を遵守しなければ、支出増加、訴訟を招き、私たちの業務や資産価値に潜在的な損失をもたらす可能性があり、これは私たちの財務状況、運営結果、キャッシュフローに悪影響を及ぼす。
私たちの業務は、様々な連邦、州、地方環境法律によって規制されており、以下の法律を含む：私たちのコミュニティで発生した医療廃棄物の処理、貯蔵、輸送、処理、処理、建築物中のアスベスト含有材料の識別と警告、およびこのような材料の除去、室内環境中の他の物質の存在、および私たちの不動産開発または建設に関連する環境および自然資源保護。
住民の病気や身体状態のため、私たちのいくつかのコミュニティは伝染性や他の危険な医療廃棄物を発生させる。私たちのコミュニティは廃棄物管理会社を招いて感染性のあるすべての医療廃棄物を適切に処理することは、私たちが担当する業務でこのような法律に違反した疑いを免れることはできません。このような廃棄物管理会社が行っても、このような廃棄物を処分する場所の費用に対する第三者のクレームを免れることはできません。
連邦法規は、建物所有者と、建物管理に対して制御権を行使する人と、彼らの従業員と、建物内で経営されているいくつかの他の雇用主とを識別して警告することを要求し、彼らの建物は、設置されたアスベスト含有材料および潜在的なアスベスト含有材料の職場構成の潜在的危険にさらされる。このような規定に違反すれば、巨額の罰金が科されるかもしれない。建物所有者や建物管理に対して支配権を行使する者は，より大きな人身傷害訴訟リスクに直面する可能性がある。連邦、州、地方の法律および法規はまた、アスベスト含有材料および潜在的なアスベスト含有材料の除去、封止、妨害、処理および/または処分を管理しており、これらの材料は、より悪い状態にあるか、または建設、改築、改修または解体されている
ビルです。このような法律は，アスベスト含有材料やアスベスト含有材料の不適切な処理や環境への放出の責任を規定することができ，アスベスト含有材料やアスベスト含有材料に関する人身傷害や不当な作業に暴露された不動産所有者や経営者に罰金を科すことを規定し，第3方向の代償を要求することができる。
私たちが所有または買収する可能性のある任意のコミュニティにおいて、カビ、鉛含有コーティング、飲料水中の汚染物質、オスミウムおよび/または他の物質が存在する場合、運営および維持計画を修復、緩和または実施する費用を招き、第三者人身傷害または財産損失訴訟を引き起こす可能性がある。さらに、場合によっては、カビの影響を受けた領域は、一定期間修理に使用できない可能性があり、修復に成功した後であっても、以前に存在した大量のカビは、コミュニティが住民を維持または吸引する能力に悪影響を及ぼす可能性があり、コミュニティの市場価値に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは現在、適用された環境法律を実質的に遵守していると考えているが、もし私たちが将来これらの法律を守らなければ、罰金や潜在的な問題の救済、そのような材料への暴露に関する潜在的な訴訟、そして私たちの業務価値と基礎資産価値の潜在的な低下を含むより多くの支出に直面するだろう。したがって，既存の環境法律を遵守しなければ，我々の財務状況，経営結果，キャッシュフローに悪影響を及ぼすであろう。私たちは連邦、州、そして地方環境規制と立法の未来を予測できない。環境規制枠組みの変化(気候変動に対応するための立法や規制努力を含む)は、私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある
私たちの重大な法的訴訟と責任クレームは、可能な集団訴訟を含めて、より高い運営コストと大量の未保険の負債に直面させる可能性があり、これは私たちの財務状況や運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは、私たちの業務行為に関連した訴訟やクレームに参加してきましたが、これらの訴訟やクレームは、一般に高齢者生活や医療業界の他の会社に匹敵することができると考えられていますが、これに限らず、時々発生する可能性のある私たちのコミュニティスタッフの消費者保護法や米国障害者法を遵守する集団訴訟に関するクレームです。特定のクレームと訴訟は損害金額が大きいと主張し、弁護して解決するために巨額の費用が必要かもしれない。したがって、私たちは、私たちの業務の性質とリスク、歴史的経験、可用性、業界基準に基づいて、一般的な責任、専門的な責任、その他の保険証書の金額と保証範囲と賠償免除額を維持することが適切です。私たちの現在の保険証書は各クレームに賠償免除額を提供し、保険範囲から除外された様々な内容が含まれています。私たちは私たちの完全所有の専属自己保険会社を使って、私たちの一般と専門責任保険計画の下のいくつかのリスク保留に保険を提供します。したがって、実際には、賠償免除額を下回るクレーム、私たちの完全な専属自己保険会社の資金レベルを超えるクレーム、このような保険証書のカバー範囲内でないクレーム、および/または保険限度額を超えるクレームまたは一部のクレームについては、私たちは実際に自己保証している。もし私たちが予想していたより多くの損失を受けた場合、あるいはいくつかのクレームが保険範囲内でなければ、私たちの経営業績と財務状況は不利な影響を受けるかもしれない
高齢者生活業界には固有の責任リスクがあり，特に我々住民の人口構造と我々が提供するサービスを考慮している。近年、私たちおよび私たちの業界の他の参加者たちは、私たちのサービスが住民傷害や他の悪影響を招いたと主張するクレームや訴訟をますます受けている。その中の多くの訴訟は巨額の賠償要求と巨額の法的費用と関連がある。新型肺炎の大流行や私たちの対応努力により、このような告発クレームの頻度と規模、法的費用が増加する可能性がある。多くの州は権利侵害改革と、それがどのように老年生活産業に適用されるかを考慮し続けている。私たちは大型高齢生活提供者を好まない司法管轄区域で大規模な陪審判決を下す脅威に直面し続けるかもしれない。私たちが未来に保険限度額を超えたクレームがないという保証はありません。これは私たちに大量の未保険の債務を負担させるかもしれません
もし私たちに成功したクレームを出し、そのクレームが私たちの保険範囲内にないか、あるいは保険限度額を超えた場合、私たちの財務状況と経営結果は実質的な悪影響を受ける可能性があります。いくつかの州では、州法は、専門責任および一般責任クレームおよび/または訴訟によって生じる懲罰的損害賠償リスクの保険範囲を禁止または制限することができる。したがって、私たちはこれらの州の懲罰的損害賠償に責任があるかもしれません。これらの州は保険範囲内にないか、私たちの保険限度額を超えています。また、私たちの保険証書の賠償免除額、あるいは自己保険留保は、将来の負債の精算予測に基づいて蓄積されています。もしこれらの予測が不正確であれば、予想外の大量の成功クレームがあれば、負債が私たちの準備金を超えていれば、私たちの経営業績はマイナスの影響を受ける可能性がある。私たちのクレームに対しては、その価値や最終結果にかかわらず、住民を誘致したり、業務を拡大したりする能力に実質的な悪影響を与える可能性があり、私たちの経営陣には、私たちの業務の日常運営とは無関係な事務に時間を投入することが求められるかもしれません。私たちはまた毎年私たちの保険証書を更新して、保険条項について交渉しなければなりません。これは可能な料金引き上げと保険条項と他の条項の変化を含む保険市場の変動に直面させます。あそこ
私たちは私たちが将来責任保険を受けることができるという保証はありません。あるいは、できれば、私たちは受け入れ可能な条項でこのような保険を提供する保証はありません。
私たちは政府機関の定期的かつ定期的な審査、監査、調査に直面しており、いかなる不利な結果も、私たちの業務、財務状況、運営結果、キャッシュフローにマイナスの影響を与える可能性がある
老年生活と医療保健業界は絶えず政府監督管理機関の審査を受け、これは監督管理コンプライアンス事項に関連する審査、監査、調査、法執行行動或いは訴訟を招く可能性がある。また、連邦医療保険や医療補助計画、その他の適用される法律や法規を遵守しているかどうかを確認するために、様々な政府の審査、監査、調査を受けています。CMSは、請求書の適切性を評価するために、第三者会社を招いて請求データを審査している。多額の支払いを識別するほか、監査請負業者は違反の疑いのある行為を政府当局に提出することもできる。また、各州の総検察長は消費者保護法を強力に施行しており、これらの法律は老年生活業界と関係があるからである。政府の審査の不利な結果は、伝票、制裁、他の刑事または民事または罰金と処罰、多額の支払いの払い戻し、支払いの一時停止、連邦医療保険および医療補助計画への参加の中止、および私たちの商業的名声を損なう可能性がある。私たちがこのような監査、審査、調査に応じて弁護するコストは高くなる可能性があり、それによって生じるいかなる制裁または刑事、民事または規制処罰は、私たちの業務、財務状況、運営結果、およびキャッシュフローに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
増加し、変化していく監督管理と法執行のコストと難しさは、私たちの業務、運営結果、キャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性がある。
老年生活業界をめぐる監督管理環境は引き続き強化され、この業界に影響する法律と法規の数量とタイプは絶えず強化され、その中の多くの法律と法規は州によって異なる。多くの老年生活コミュニティは州と地方衛生と社会サービス機構及びその他の監督管理機関の監督と許可を受けている。私たちが業務を展開しているいくつかの州では、ライセンスのレベルに応じて異なるレベルのケアを提供することができる。私たちが運営したり運営しようとしているいくつかの州では，生活や記憶介護コミュニティを支援したり，熟練した介護施設を提供したりしており，コミュニティが開放または既存のコミュニティのサービスを拡張できる前に，必要な証明が必要である。これらの規制要件とその強化された実行は、私たちが新しい市場を開拓する能力に影響を与え、既存市場での私たちのサービスやコミュニティを拡大する可能性があり、もし私たちが現在許可を得ているコミュニティがその許可の外で運営されていれば、私たちはコミュニティを閉鎖することを含めて処罰されるかもしれない。
連邦、州、そして地方官僚たちはますますこのような法律と法規の施行に重点を置いている。私たちのような大規模な営利、マルチコミュニティ提供者にとって、状況は特にそうだ。今後の規制発展や、調査や検査官が決定した欠陥範囲や重症度の強制的な増加は、我々の業務に影響を与える可能性がある。私たちは連邦、州、そして地方立法や規制の未来を予測できない。規制要求が増加すれば、新しい法律や法規を制定することによっても、既存の規則の実行を変更しても、私たちの業務、運営結果、キャッシュフローは不利な影響を受ける可能性がある。
強化された規制と法執行環境は、政府当局の検査や調査の回数が増加したため、規制要求を遵守できなかったことを告発したため、私たちのようなサプライヤーに影響を与えた。私たちはまた連邦と州の調査や他の法執行行動に対応するために多くの資源を費やしている。正常な業務過程で、私たちは時々州や連邦規制機関の調査報告を受け、このような検査や調査による欠陥を指摘する。検査欠陥の多くは、是正行動計画によって解決されるが、審査機関は、許可または認証を得たコミュニティに対してさらなる行動をとる権利がある可能性があり、これは、罰金の適用、一時的または条件付き許可の適用、許可証の一時停止または取り消し、入学支払いの一時停止または拒否または入学支払いの拒否、連邦補償計画下の提供者の認証を失うこと、または刑事罰を含む他の制裁を加えることをもたらす可能性がある。しかも、いくつかの州は地域社会の引用がその州の他の共同体に影響を及ぼすことを可能にするかもしれない。したがって、所与のコミュニティでライセンスをキャンセルまたは一時停止するか、または伝票を発行することは、他のコミュニティで新しいライセンスを取得すること、または既存のライセンスを更新する能力に影響を与える可能性があり、これは、債務およびレンタルファイルの下での契約違反および/または交差違約をトリガする可能性もある。適用される法律や法規の要件を守らないことは、私たちの全体的な業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
各種の極めて複雑な連邦と州法律は広範な転介、関係と手配を管理し、そして老年生活業界の医療保健提供者を含む医療保健提供者の詐欺行為を禁止し、政府機関はますます多くの注意力と資源を投入してこのような反詐欺措置を実施している。いくつかの例は、1996年の“健康保険携帯·責任法案”、またはHIPAA、1997年のバランス予算法案、および“虚偽請求法案”であり、個人に連邦政府を代表して訴訟を提起する能力を与える。これらの法律または法規のいずれに違反しても罰金や他の処罰を招く可能性があり、これは私たちのコストを増加させるかもしれません。そうでなければ、私たちの業務を危険にさらします
インセンティブ措置により個人が連邦政府を代表してクレームを出すことが許されたため、いわゆる“密告者”訴訟がより頻繁になった
また、私たちが経営しているコミュニティは連邦および/または州医療精算計画に参加しているため、私たちは、誰もが虚偽、詐欺的、またはクレーム通りに提供されていない物品やサービスの精算申請を提出したり、提出したりすることを禁止している連邦および州の法律の制約を受けている。似たような州の法律は州によって違う。これらの法律の違反のいずれも、免許証、伝票、制裁および他の刑事または民事または罰金および処罰、追加金の払い戻し、支払いの一時停止、またはMedicareおよびMedicaid計画への参加の中止をもたらす可能性があり、これはまた、債務およびレンタル文書の下での契約違反および/または交差違約をトリガする可能性があります。
私たちはいくつかの連邦と州法律の制約を受けて、これらの法律は医療保健提供者の財務手配、例えば連邦反リベート法規、スターク法律、いくつかの州紹介法を規制しています。当局は連邦反リベート法規に対して非常に広範な解釈を行い、多くのやり方及び医療保健提供者と患者紹介源との関係に適用する。もし私たちが連邦反減税法規に違反した場合、私たちは罰金を含めて刑事罰と民事制裁に直面する可能性があり、政府補償計画から除外される可能性があり、これはまた、債務と賃貸文書の下での違約および/または交差違約を誘発する可能性がある。もし私たちがある連邦医療保険や医療補助医の推薦に関連する連邦Stark法律に違反すれば、不良な結果を招く可能性もある。私たちの業務許可と運営を規範化するすべての法律を守るために努力していますが、私たちがこのような違反行為を告発した訴訟を受けたら、私たちの収入がどのような影響を受けるかを予測することは難しいです。
アメリカの障害者法案と公平な住宅法案、職業安全と健康管理局の安全と健康基準、その他の消防、安全、健康、その他の法規を遵守することは私たちの意外な支出を必要とするかもしれません。これは私たちのコストを増加させ、私たちの運営結果と財務状況に悪影響を与える可能性があります.
私たちのいくつかのコミュニティまたは一部のコミュニティは“アメリカ障害者法”(ADA)を遵守する必要があるかもしれない。米国のアンチ·ドーピング機関は“公共施設”と“商業物件”に対して異なるコンプライアンス要求を持っているが，一般に建物は障害者に開放しなければならないことが求められている。適用される場合、ADA要求を遵守することは、準拠障害を除去する必要がある可能性があり、遵守しないことは、個人訴訟当事者に政府の罰金または損害賠償を科すことになる可能性がある。
私たちはまた、どのような実践においても何らかの基礎に基づいて個人を差別することを禁止する“公平住宅法”を遵守しなければならない。もし、これらの個人が私たちのどのコミュニティでも滞在権を獲得する際に障害に直面することになる場合がある。さらに、公平な住宅法や他の州の法律は、多様性を制限するのではなく促進する方法で私たちのサービスを宣伝することを要求している。他の事項を除いて、私たちはこのような要求に適合するために私たちのマーケティング技術を変更することを要求されるかもしれない。
また、私たちは、アメリカの職業安全·健康管理局が適用する安全と健康基準、ならびに他の消防、健康·安全法規、建築規範および他の土地使用法規、ならびに政府機関や機関が時々採用する可能性のある食品許可または認証要件を遵守して、私たちのコミュニティを運営しなければならない。高齢者生活コミュニティも，他の医療施設と同様に，規制要求の遵守を評価·確保するために，政府当局の定期的な調査や検査を受けなければならない。調査は定期的(通常は年または2年ごとに行われる)で行われ，特殊調査は住民，家族，または我々の競争相手のうちの1つからの特定の苦情に起因する可能性がある。私たちはこのような要求に適合するために多くの資本支出を要求されるかもしれない。
フロリダ州は2018年3月に立法により，フロリダ州に技能のある療養所と補助生活コミュニティに運転維持に必要な発電機や燃料を獲得し，停電下で快適な温度を維持することを求めた。他の州や管轄区域が同様の立法や法規によって、これらの要求を遵守するコストが高くなる可能性があり、追加的な収入をもたらさない可能性がある。上記のいずれかの規定を遵守するために、コストと資本支出を増加させる可能性があり、これは私たちの運営結果や財務状況にマイナスの影響を与えるだろう
連邦、州、地方雇用に関する法律法規の変化、あるいは私たちがこれらの法律法規を遵守できなかったことは、私たちの財務状況、経営業績、キャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは、賃金および工数要件、平等な雇用機会義務、休暇および合理的な宿泊、従業員福祉、組織労働組合を含む保護された協調活動(組織労働組合を含む)に参加する権利、職業健康および安全要件を含む様々な連邦、州、地方雇用に関する法律および法規に支配されている。労働力は私たちの生活の大部分を占めているからです
運営費用、連邦、州、地方雇用に関する法律法規の変化は私たちの経営コストを増加させる可能性がある。さらに、これらの法律を遵守しないいかなる行為も、重大な長引く訴訟、政府調査、罰金、または他の損害賠償をもたらす可能性があり、これは、私たちの財務状況、運営結果、およびキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性がある。
企業組織構造
私たちの組織文書の反買収条項は投資家が有利と思うかもしれない買収要約、合併または買収を延期、阻止、または阻止する可能性があります.
私たちが改訂して再説明した会社登録証明書、および私たちの改正および再記載された定款のいくつかの条項は、投資家が有利だと思うかもしれない要約買収、合併または買収を遅延、阻止、または阻止する可能性があり、または現在の取締役会の罷免を阻止する可能性がある。これらの規定には
•取締役会が空白小切手優先株を発行することを許可する規定
•株主が特別会議を開いたり、書面で同意して行動することを防止する規定
•株主への取締役指名と年次総会での行動に関する事前通知要求；
•私たちが改正して再記載した会社登録証明書には取締役選挙での累積投票に関する規定はありません。これは、私たち普通株の大多数の流通株の所有者が選挙に参加するすべての取締役を選挙することができることを意味します
また、私たちが改正して再記載した会社登録証明書は、デラウェア州会社法第203条は、場合によっては利益関連株主の特定の業務と合併することを制限する私たちには適用されません
私たちは業務のない持ち株会社で、私たちの運営子会社に頼って財務義務を履行するために必要な資金を提供してくれます
私たちは持株会社で、実質的な直接業務はありません。私たちの主な資産は私たちが運営子会社で直接または間接的に保有する株式だ。したがって、私たちは財務義務を履行するために必要な資金を生成するために、子会社の融資、分配、および他の支払いに依存する。私たちの子会社は法的に私たちとは異なり、私たちに資金を提供する義務はない。
他の市場要因
全体的な経済状況や感染症の伝播を含む様々な要因は、我々の財務業績や業務の他の面に悪影響を及ぼす可能性がある。
インフレ、消費者物価指数、商品コスト、燃料と他のエネルギーコスト、労働市場競争、賃金、賃金、福祉と保険コスト、金利、税率などの一般経済状況は、私たちの施設運営、施設レンタル、一般と行政、その他の費用に影響を与え、私たちはこれらの要素をコントロールしたりコントロールする能力が限られている。前向き表現には、新冠肺炎の流行、金融機関の倒産または再編の可能性、利用可能な信用への関連影響を含む現在の世界経済情勢および不確定性に限定されないが、流動性資金や信用を得る方法を低減すること、信用コストの増加、金利リスクを制限する能力、私たちのある業務パートナー、大家または取引相手が私たちに負う義務を履行できないリスク、および私たちが完全に予見できない他の影響を含むが、我々のいくつかの業務パートナー、大家または取引相手が私たちに負う義務を履行できないリスク、および私たちが完全に予見できない他の影響を含むが、これらに限定されない。新冠肺炎疫病が著者らの入居率に与える影響以外に、風邪やインフルエンザなどの季節性伝染病は著者らの入居率に負の影響を与える可能性があり、これらの疾病の老人への影響は通常一般の人より深刻である。持続的な新冠肺炎の大流行、深刻な風邪とインフルエンザの季節、あるいは私たちが運営する市場で他の伝染性疾病が発生し、監督機関の入場禁止、入居率を減少させ、他の方法で私たちの業務に悪影響を与える可能性がある
私たちの普通株の市場価格と取引量は変動する可能性があり、これは私たちの株主に迅速かつ重大な損失をもたらす可能性がある
私たち普通株の市場価格は大きく変動する可能性があり、広範な変動の影響を受ける可能性があります。また、私たちの普通株の取引量は変動し、価格が大きく変化する可能性がある。もし私たちの普通株の市場価格が大幅に下落すれば、株主は購入価格以上の価格でその株を転売できないかもしれない。市場価格
私たちの普通株は未来に大きく変動したり低下したりするかもしれない。私たちの株価にマイナスの影響を与える可能性があり、私たちの普通株式価格や取引量の変動を招く要素は以下の通りです
•私たちが報告した経営業績とキャッシュフローの変化、そして私たちの財務指針の変化
•証券アナリストは、私たちの普通株、または同様の会社の時価変化をカバーできなかった、私たちまたは老年生活、医療、または不動産業界に関する報告書の内容を発表した
•重要な管理者の増減
•私たちが発生する可能性のある増加した債務、満期債務の再融資ができない場合、あるいは私たちが将来負担する可能性のある賃貸義務
•機関株主の行動
•私たちまたは私たちの競争相手は、重大な契約、買収、戦略的パートナーシップ、合弁企業、または資本約束を発表します
•メディアまたは投資界は、私たち、他の高度な生活経営者またはヘルスケア提供者、または高齢者生活、医療または不動産業界全体の推測または報道；
•依頼書競争や他の株主急進主義；
•市場金利の上昇は、私たち株の購入者がより高い収益を要求したり、不動産市場の低迷を招いたりする可能性がある
•高齢者生活および保健産業に影響を及ぼす法律または法規の変更または提案された変更、またはこれらの法律および法規の実行、またはこれらの事項に関連する公告；
•一般的な市場と経済状況
私たちが未来に発行する債務や株式証券は私たちの普通株の市場価格に悪影響を及ぼすかもしれない。
将来、私たちは追加の債務または株式証券を発行することによって、商業手形、中期手形、優先または二次手形、変換可能証券、シリーズ優先株、または普通株を含む資本資源を増加させることを試みるかもしれない。清算時には、私たちの債務証券と優先株の保有者、および他の借金の貸手は、私たちの普通株の保有者よりも優先的に私たちが利用できる資産の分配を得るだろう。私たちは、私たちの株主が何の行動や承認もすることなく、すべての許可されているが発行されていない普通株式を発行することができます(そして、私たちの株式インセンティブ計画または購入計画、未償還株式証明書、未償還転換可能優先手形、または未償還有形株式単位に基づいて予約されていません)。追加株式発行は、私たちの既存株主の経済と投票権を希釈したり、私たちの普通株の市場価格を下げたり、両者を両立させたりする可能性がある。私たちの優先株が発行されれば、清算分配よりも優先的または配当支払いよりも優先される可能性があり、これは普通株式保有者に配当金を支払う能力を制限する可能性がある。私たちが未来のどの発行でも証券を発行する決定は市場状況と他のコントロールできない要素に依存するため、私たちは私たちが未来に発行する金額、時間、性質を予測したり推定することができません。したがって、私たちの普通株の保有者は私たちが未来に普通株を発行するリスクを負い、私たちの普通株の市場価格を下げ、私たちの株式で彼らを希釈した
維権株主の行動は、私たちに大量のコストを発生させ、経営陣の関心と資源を移転させ、私たちの業務、運営結果、キャッシュフロー、私たちの普通株の市場価格に悪影響を及ぼす可能性がある
私たちは株主からの建設的な意見を重視し、私たちのガバナンス実践、戦略、業績について株主と対話する。しかし、維権株主は、私たちの取締役会または経営陣の構成、私たちの戦略または資本分配決定に同意しない可能性があり、個人参加から公開活動、委託書競争、強制提案への努力、または私たちの取締役会の支持を得ない取引および訴訟への様々な戦略による変化を求めることができる。これらの行動に対する反応は高価で時間がかかり、私たちの運営を乱し、私たちの取締役会、経営陣、私たちの同僚の注意を移し、私たちの戦略の実施を妨害し、合格した取締役会と幹部指導部の能力を吸引し、保留する可能性がある。維権株主の行動は私たちの未来の方向に不確実性を与える可能性があり、これは私たちがコミュニティ住民を誘致し、維持する能力にマイナスの影響を与える可能性もある。私たちは私たちの株主との建設的な接触が成功するという保証がない。どのような株主急進主義も、私たちの業務、運営結果、キャッシュフロー、私たち普通株の市場価格に悪影響を及ぼす可能性があります。
項目1 B。未解決従業員意見
ない
項目2.財産
コミュニティ
2022年12月31日現在，41州の673コミュニティを運営·管理しており，6万人を超える住民にサービスを提供する能力がある。2022年12月31日までに、346コミュニティ、295コミュニティをレンタルし、32コミュニティを代行管理しています。2022年12月31日現在、私たちが持っているコミュニティの87%が担保ローンの影響を受けている。次の表は，2022年12月31日までに我々が所有，レンタル，管理するコミュニティの何らかの情報，あるいは，入居率について，2022年12月の加重平均入居率を示している
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | コミュニティの数 |
| 状態.状態 | | 職場.職場 | | | | 持っている | | レンタルする | | 管を受ける | | 合計する |
| テキサス州 | | 8,018 | | | | | 56 | | | 19 | | | 11 | | | 86 | |
| フロリダ州 | | 6,083 | | | | | 43 | | | 29 | | | — | | | 72 | |
| カリフォルニア州 | | 5,214 | | | | | 27 | | | 15 | | | 2 | | | 44 | |
| ノースカロライナ州 | | 3,401 | | | | | 7 | | | 50 | | | — | | | 57 | |
| コロラド州 | | 3,367 | | | | | 13 | | | 11 | | | 5 | | | 29 | |
| オハイオ州 | | 2,887 | | | | | 15 | | | 14 | | | 6 | | | 35 | |
| イリノイ州 | | 2,816 | | | | | 3 | | | 9 | | | 1 | | | 13 | |
| ワシントン | | 2,705 | | | | | 13 | | | 18 | | | — | | | 31 | |
| アリゾナ州 | | 2,054 | | | | | 17 | | | 9 | | | — | | | 26 | |
| オレゴン州 | | 1,805 | | | | | 12 | | | 11 | | | — | | | 23 | |
| ミシーゲン | | 1,678 | | | | | 9 | | | 22 | | | — | | | 31 | |
| テネシー州 | | 1,506 | | | | | 16 | | | 6 | | | 1 | | | 23 | |
| ニューヨークです | | 1,498 | | | | | 10 | | | 9 | | | 2 | | | 21 | |
| カンザス州 | | 1,117 | | | | | 8 | | | 10 | | | — | | | 18 | |
| ニュージャージー | | 1,024 | | | | | 7 | | | 5 | | | — | | | 12 | |
| バージニア | | 964 | | | | | 7 | | | 3 | | | — | | | 10 | |
| マサチューセッツ州 | | 899 | | | | | 3 | | | 3 | | | — | | | 6 | |
| ペンシルバニア州 | | 766 | | | | | 7 | | | 3 | | | — | | | 10 | |
| アラバマ州 | | 732 | | | | | 4 | | | — | | | — | | | 4 | |
| オクラホマ州 | | 688 | | | | | 3 | | | 15 | | | — | | | 18 | |
| ジョージア州 | | 656 | | | | | 8 | | | — | | | — | | | 8 | |
| サウスカロライナ州 | | 611 | | | | | 4 | | | 6 | | | 1 | | | 11 | |
| ルイジアナ州 | | 606 | | | | | 6 | | | — | | | 1 | | | 7 | |
| コネチカット州 | | 590 | | | | | 2 | | | 3 | | | — | | | 5 | |
| アイダホ州 | | 548 | | | | | 6 | | | 1 | | | — | | | 7 | |
| ミネソタ州 | | 538 | | | | | — | | | 12 | | | — | | | 12 | |
| ウィスコンシン州 | | 485 | | | | | 5 | | | 7 | | | — | | | 12 | |
| ミズーリ | | 479 | | | | | 2 | | | — | | | 1 | | | 3 | |
| ニューメキシコ州 | | 426 | | | | | 2 | | | 1 | | | — | | | 3 | |
| ロードアイランド | | 396 | | | | | 3 | | | — | | | — | | | 3 | |
| ミシシッピ州 | | 386 | | | | | 5 | | | — | | | — | | | 5 | |
| インディアナ州 | | 373 | | | | | 4 | | | 4 | | | — | | | 8 | |
| メリーランド州 | | 359 | | | | | 3 | | | — | | | 1 | | | 4 | |
| アーカンソー | | 332 | | | | | 4 | | | — | | | — | | | 4 | |
| ネバダ州 | | 257 | | | | | 4 | | | — | | | — | | | 4 | |
| ケンタッキー州 | | 163 | | | | | 2 | | | — | | | — | | | 2 | |
| デラウェア州 | | 105 | | | | | 2 | | | — | | | — | | | 2 | |
| バーモント州 | | 101 | | | | | 1 | | | — | | | — | | | 1 | |
| ウェストバージニア州 | | 93 | | | | | 1 | | | — | | | — | | | 1 | |
| 新ハンプシャー | | 90 | | | | | 1 | | | — | | | — | | | 1 | |
| モンタナ州 | | 76 | | | | | 1 | | | — | | | — | | | 1 | |
| 合計する | | 56,892 | | | | | 346 | | | 295 | | | 32 | | | 673 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月入居率(加重平均) | | | | 76.4 | % | | 78.0 | % | | 74.3 | % | | 76.8 | % |
会社事務室
私たちの主な会社のオフィスはレンタルです。テネシー州ブレントウッドにある九十八，六五六平方フィートの本部とウィスコンシン州ミルウォーキーにある156，016平方フィートのオフィスを含みます
項目3.法的訴訟
総合財務諸表付記13に掲載されている資料は参考に供するために“第8項財務諸表及び補足データ”に掲載されている
プロジェクト4.鉱山安全情報開示
適用されません
第II部
項目5.登録者普通株式市場、関連株主事項、発行者による株式証券の購入
市場情報
私たちの普通株はニューヨーク証券取引所またはニューヨーク証券取引所で取引され、コードは“BKD”です。2023年2月17日現在、私たちの普通株には約355人の登録保有者がいます。
2022年11月25日、我々の有形権益単位の7.00%がニューヨーク証券取引所で取引を開始し、取引コードは“BKDT”である
配当政策
2008年12月30日、私たちの取締役会は私たちの四半期現金配当金を無期限に一時停止することに投票した。私たちは将来定期的に普通株式保有者に四半期配当金を支払うことを決定するかもしれないが、短期的には、計画中の資本支出、私たちが決定した任意の潜在的な賃貸再構成機会、私たちの戦略を支持する投資、または私たちの債務と賃貸レバーを減らすための資本を配置する予定だ
私たちが将来現金配当金を支払い、維持する能力は、当時存在していた契約制限や制限、私たちの戦略を実行する能力、有利なレンタルと他の契約条項を交渉する能力、予想される運営費用レベル、私たちの資本支出計画、私たちの単位に対する需要レベル、入居率、私たちが徴収したレート、そして私たちの流動性状況を含む多くの要素に基づくだろう。その中のいくつかの要素は私たちがコントロールできないことであり、どのような要素の変化も私たちが配当金を支払うか維持する能力に影響を及ぼす可能性がある。私たちは私たちが将来配当金を支払うことができるか維持できるか保証できない。私たちが過去にしたように、私たちは未来に公認会計基準に従って計算された関連期間の純収入を超える配当金を支払うかもしれない
株価動向図
次の図はBrookdale普通株の5年間累積総リターンをラッセル3000と標準プール医療保健指数の比較可能な累積リターンと比較した。
この図は、一人が2017年12月31日に100ドル投資してBrookdale株と各指数を購入し、配当金を再投資したと仮定している。本グラフでの比較は，Brookdale株やこのような指数の将来可能性を予測したり指示したりするための表現ではない
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 12/17 | | 12/18 | | 12/19 | | 12/20 | | 12/21 | | 12/22 |
| Brookdale High Living Inc. | | $ | 100.00 | | | $ | 69.07 | | | $ | 74.95 | | | $ | 45.67 | | | $ | 53.20 | | | $ | 28.14 | |
| ラッセル3000 | | 100.00 | | | 94.76 | | | 124.15 | | | 150.08 | | | 188.60 | | | 152.37 | |
| 標準医療 | | 100.00 | | | 106.47 | | | 128.64 | | | 145.93 | | | 184.07 | | | 180.47 | |
業績グラフおよび関連情報は、10-K表の形態で提出された本年度報告の一部とみなされてはならず、募集材料を構成するものでもなく、参照によって明示的にそのような文書に組み込まれない限り、提出されたか、または引用的に吾などに組み込まれたものとみなされてはならない
最近売られている未登録証券
2022年12月31日までの四半期内にはない。
発行者および関連購入者が株式証券を購入する
次の表には、2022年12月31日までの3ヶ月以内に、当社または“取引法”第10 b-18(A)(3)条に定義された“関連バイヤー”によって当社の普通株を購入するか、または代表するかに関する情報が含まれる
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 期間 | | 合計する 量 株 購入した(1) | | 平均値
支払いの価格
1株当たり | | 総人数
購入株として
公開の一部
発表された計画
あるいはプログラムです | | ドルに近い値です またあるかもしれない株 以下の条項によって購入する 計画や計画(2) |
| 10/1/2022 - 10/31/2022 | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | 44,026 | |
| 11/1/2022 - 11/30/2022 | | 3,366 | | | $ | 3.14 | | | — | | | $ | 44,026 | |
| 12/1/2022 - 12/31/2022 | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | 44,026 | |
| 合計する | | 3,366 | | | $ | 3.14 | | | — | | | |
(1)すべて帰属制限株と制限株式単位を償還するために納めるべき税金のために差し押さえられた株式からなる。株式を差し引くために支払われる1株当たり平均価格は、制限株式および制限株式単位帰属日に基づく1株当たりの終値であり、その日が取引日でない場合は、その帰属日の直前の取引日の1株当たり終値に基づく
(2)2016年11月1日、我々の取締役会は、合計1.00億ドルの普通株の購入を許可する株式買い戻し計画を承認したと発表した。株式買い戻し計画は、適用されるインサイダー取引および他の証券法律および法規に従って、公開市場購入、私的交渉取引または大口取引、またはこれらの方法の任意の組み合わせを含むことができる様々な方法を時々使用することによって実施されることが意図されている。任意の購入の規模、範囲、および時間は、価格、規制および契約要件、および資金利用可能性を含むビジネス、市場、および他の条件および要因に基づくだろう。買い戻し計画は、予告なくいつでも一時停止、修正、終了することができる特定の数の普通株を購入することを要求していません。この計画に基づいて買い戻した株は在庫株として保有する。2022年12月31日現在、買い戻し計画によると、4400万ドルが使用可能だ
項目6.(保留)
プロジェクト7.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
本討論と分析は、私たちの歴史連結財務諸表と“第8項.財務諸表と補足データ”に掲載されている関連付記と一緒に読まなければならない。歴史的情報を除いて、本議論と分析には、リスク、不確実性、および仮説に関する前向きな陳述が含まれている可能性があり、これは、実際の結果が経営陣の予想と大きく異なる可能性がある。詳細については、“1995年個人証券訴訟改革法案下の安全港宣言”に記載されている他のリスクおよび不確実性を参照されたい。このような違いを引き起こす可能性のある要因には、本節および本年度報告10−K表の“第1 A項目リスク要因”に記載されている要因が含まれる。
役員概要と最新の発展
私たちの業務
我々は米国屈指の高齢者生活コミュニティ事業者であり，2022年12月31日までに41州で673コミュニティを運営·管理し，60，000人以上の住民にサービスを提供する能力がある。私たちは私たちの住民に広範な連続サービスを提供して、老年生活業界の中で最も魅力的な部門をカバーします。私たちは独立生活、補助生活、記憶ケア、持続看護退職コミュニティを運営·管理しています。
私たちの高齢者生活コミュニティと私たちの包括的なネットワークは、家の感覚のある環境で高齢者に介護やサービスを提供するのに役立つ。私たちの医療、ホテル、不動産に関する専門知識は住民に健康を改善し、情熱を追求し、友達と家族と連絡を保つ機会を提供した。住民に一連のサービスを提供することで
サービスオプションは彼らの需要の変化に伴い、私たちはもっと大きな連続性看護を提供して、老人が現地で養老できるようにして、私たちは彼らが私たちのところでもっと長い居住権を維持できると信じています。住民のその場での養老能力も私たちの住民家庭に有利であり、彼らは年老いた親族への配慮決定に関心を持っている。
戦略.戦略
私たちの目標は全国で最も信頼され、最も効果的な老年生活提供者となり、老年生活の第一選択となることである。Brookdaleは、同情、尊重、卓越、正直で、私たちがサービスする人の生活を豊かにするために、その使命を原動力にし続けている。疫病の回復段階では、私たちは引き続き私たちの住民と同僚の健康と福祉に注目し、価値のある質の高い看護と個人化サービスを提供することで“回復”を獲得する。この戦略を成功させることは、魅力的な長期株主価値を創出する最適な機会を提供すると信じている。私たちは優先順位に焦点を当て、これらの優先順位は私たちの成長を位置づけ、人口統計、顧客選好、業界におけるより低い新しい供給の積極的な傾向を利用し、規模を利用することが私たちに有利になるだろう。我々の主な戦略的重点は以下のとおりである
•最高の利益率で各客室をご提供いたします。私たちは高齢者に非常に価値のあるサービスを提供すると信じて、私たちは引き続き的確な努力を通じて私たちのサービスの高齢者の数を拡大して、私たちの入居率の向上と制御可能な費用管理を改善するとともに、依然として駆動率と利益率の向上に集中しています。この戦略的要点があれば、私たちはすべてのコミュニティがその市場範囲内で適切な価格設定を受けることを確実にするつもりだ。我々の的確な販売とマーケティング努力を通じて、私たちは品質に基づく影響力のある相違点、組み合わせを選択し、配慮と敬業の従業員が提供する個性化サービスを通じて外展を強化し、それによってより多くの入居を推進することを計画している。
•最高の同僚たちを引きつけ、吸引し、発展させ、維持するブルックデールの文化はしもべの指導者たちに基づいている。私たちは、敬業の従業員がより良い常駐体験、より高い生存率をもたらし、最終的に運営を改善し、業務の加速的な成長を推進すると信じている。この戦略的優先順位により、Brookdaleとの雇用期間をさらに支援·延長するために、成功したパイロット計画を拡大していきたい。私たちは、私たちの採用計画を多様化し、最適化し、従業員の訓練、教育、職業発展の機会を改善し、報酬、リーダーシップ、職業発展、意義のある仕事の分野で従業員のために魅力的な価値主張を向上させることを望んでいる。
•価値のある高品質な看護と個性化サービスを提供することによって、住民と家庭の信頼と満足を得る私たちは、住民とその家族の信頼を得ることが、私たちが関係を築き、情熱の提唱者と転介を作ることができると信じている。我々は，我々の質の高い臨床，運営，入院医参加計画の実施と実行を含め，入院医のために一致した質の高い体験を創出する予定である。私たちは多様なツールを使って住民、彼らの家族、私たちの同僚からフィードバックを得て、私たちのサービスを改善して、住民の絶えず変化する需要を満たす学習組織です。私たちは駐在体験を強化するためにパートナーの参加を強化することを望んでいる。
上記3つの優先事項は，需給ファンダメンタルズの改善に加え，増加するRevPAR，調整後のEBITDA，キャッシュフローに注目することで，我々の株主に長期的なリターンを提供することを目的としている。我々の“回復獲得”戦略を実行するにつれて，RevPARは入居率とRevPOR成長に同時に推進されることが予想され，これは(I)我々の戦略的重点，(Ii)目標人口の中での加速的な増加，および(Iii)供給増加の著しい低下に推進される。私たちの目標は長期的に私たちの歴史上の高い入居率を達成するか、またはそれを超えることだ。入居率の増加に伴い、運営レバーの恩恵を受け、利益率を向上させることが予想される。RevPARの成長と運営レバーに合わせて，調整後のEBITDAとキャッシュフローの成長を推進することが予想される。
戦略的革新はまた私たちの長期的な成長の重要な要素であり続ける。私たちはいくつかの分野でパイロット計画を行っており、私たちの成長をさらに加速させる計画を立てている。私たちは、私たちの住民や私たちのコミュニティ以外に住んでいる高齢者により多くの製品やサービスを提供することができ、より長期的な機会が現れたときに、開発、投資、買収の機会を求めることができることを探る予定です
•医療と健康水準を向上させる私たちのビジョンは、住民に質の高い医療と健康プラットフォームを提供することで、私たちがサービスする人が良い生活を送ることができるようにすることです。Brookdaleは独自の地位にあり，価値に基づく医療生態系の重要な参加者やパートナーとなることができると信じている。我々の取り組みには，支援生活コミュニティ内で再設計された臨床看護交付を試行し，改善の結果を住民に示すことで，我々のコミュニティを支払者，提供者，医療保健システムとより良く一致させるための技術支援の看護管理機能を埋め込むことが含まれている。私たちはまた、私たちの個人当直サービス業務を試験的に拡大し、私たちのコミュニティ以外に住んでいる人たちにサービスを提供しています。これらの取り組みの成功は，住民の健康と福祉を改善し，収入の増加と価値創造を推進する(入居を増加させ，住民の平均滞在時間を延長することにより，入居率を増加させることを含む)と信じている。
•技術の革新と利用を推進する私たちは様々な革新活動に参加し、時間の経過とともに新しいアイデア、技術、運営モデルを試験·テストし、私たちの住民の参加度と体験を強化し、結果を改善し、平均滞在時間と入居率を増加させた。我々の技術プラットフォームを通じて、複雑性を低減し、生産性を向上させ、コストを低減し、第三者と協働する能力を強化するための解決策を見つけたい。
•私たちの高齢者生活製品の組み合わせを改善して拡大する。大流行を回復する前の結果を求めるとともに，(I)非戦略的あるいは不振な自社資産やレンタルから可能な限り撤退し，(Ii)明確なリーダーシップを持っているか実現できるコア市場で我々の足跡やサービスを拡大し，(Iii)さらなる成長機会を探る予定である。長期的には、私たちの発展資本支出計画にも投資し続け、この計画を通じて、選定された経済的優位性のある既存の高齢者居住コミュニティを拡大、再配置、再開発していきます
私たちは、これらの戦略的重点と私たちの長期成長計画を成功的に実行することで、収益性を高める目標を達成することができ、アメリカで最も信頼され、最も有効な老年生活提供者となり、老年生活の第一選択となると信じている
新冠肺炎が大流行する
2022年、新冠肺炎疫病は引き続き著者らの運営に重大な影響を与えた。私たちの住民と職員たちの健康と福祉はいつも私たちの最優先順位になり続けるだろう。
入居率と収入回収
疫病による入居率損失を挽回しながら料率率を維持することは，我々の運営損失を転換させるために重要であると考えられる。2020年と2021年に、私たちは観光客と転入の制限を含む、私たちの多くのコミュニティで制限措置を取った。2020年3月から2021年2月まで、疫病の影響により、著者らは1330ベーシスポイントの加重平均総合老年住宅入居率を失い、2021年2月に著者らの加重平均入居率は69.4%と最も低かった。全体的に言えば、2022年12月31日までの3年間で、大流行前の予想と比較して、大流行は、2022年12月31日までの年間推定損失の4億ドルの住民費用収入を含む、私たちの総合老年住宅ポートフォリオと元医療サービス部門が10億ドルの住民費用収入を損失したと推定される。
2022年を通して、私たちは入居率を再構築するための重要な措置を継続している。2022年12月31日までに760ベーシスポイントの加重平均総合高齢者住宅入居率を回収し、2022年12月までの入居率は77.0%だった。前年と比較して，2022年に総合高齢者住宅のRevPORを4.5%向上させた。2023年の間、入居率を大流行前のレベル以上に回復することに重点を置いていきたい。私たちの入居率がいつ大流行前のレベルに戻るかを合理的に肯定的に予測することはできない。次の表に私たちの最近の総合入居率の傾向を示す。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Q1
2020 | Q2
2020 | Q3
2020 | Q4
2020 | Q1
2021 | Q2
2021 | Q3
2021 | Q4
2021 | Q1 2022 | Q2 2022 | Q3 2022 | Q4 2022 |
| 加重平均 | 83.2 | % | 78.7 | % | 75.3 | % | 72.7 | % | 69.6 | % | 70.5 | % | 72.5 | % | 73.5 | % | 73.4 | % | 74.6 | % | 76.4 | % | 77.1 | % |
| 四半期末 | 82.2 | % | 77.8 | % | 75.0 | % | 71.5 | % | 70.6 | % | 72.6 | % | 74.2 | % | 74.5 | % | 75.0 | % | 76.6 | % | 78.4 | % | 78.1 | % |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | 1月
2022 | Feb 2022 | Mar 2022 | Apr 2022 | May 2022 | Jun 2022 | Jul 2022 | Aug 2022 | Sep 2022 | Oct 2022 | Nov 2022 | Dec 2022 | Jan 2023 |
| 加重平均 | | | | | | | | | | | | | 73.4 | % | 73.3 | % | 73.6 | % | 73.9 | % | 74.6 | % | 75.2 | % | 75.9 | % | 76.4 | % | 76.9 | % | 77.2 | % | 77.0 | % | 77.0 | % | 76.6 | % |
| 月末 | | | | | | | | | | | | | 74.2 | % | 74.4 | % | 75.0 | % | 75.3 | % | 76.2 | % | 76.6 | % | 77.1 | % | 77.9 | % | 78.4 | % | 78.2 | % | 78.1 | % | 78.1 | % | 77.6 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
大流行に関連する費用を減らす
2022年の症例数が有意に減少したため，2022年12月31日までの年間で大流行に対応するために増加した直接コストは1740万ドルであり，2021年12月31日までの年間に比べて63.5%低下した。累積すると，2022年12月31日までの3年間で，大流行に対応するために増加した直接コストに1兆906億ドルの施設運営費用が発生した。直接コストは、より多くの個人保護設備、医療設備、ならびに清掃および使い捨て食品サービス用品の購入、清掃および環境衛生の強化、労働力、労働者補償および医療計画費用を含む従業員関連のコスト増加、および政府支払者または第三者保険源がカバーできない場合に住民と同僚に対して新冠肺炎検出を行うことを含む。
政府が経済援助を提供する
全体的に、政府が提供する経済救済は、大流行に対応するために増加した直接的なコストと、損失を見積もる収入のごく一部を相殺している。2022年12月31日までの1年間に、提供者救済基金が提供する6，110万ドルの贈与を含む8，050万ドルの他の運営収入、政府から提供された贈与と従業員の留任控除を確認した。2022年12月31日までの3年間で、提供者救済基金を含む計2.086億ドルの他の運営収入を確認した。COVIDに関連する法律によると、私たちは私たちの同僚のために従業員の留任ポイントを申請する資格があります。2022年と2021年12月31日までの年間で、それぞれ他の営業収入で940万ドルと990万ドルの従業員留任ポイントを確認した。2022年12月31日まで、約1，470万ドルの売掛金がこのような信用に使われています。2022年12月31日までの1年間に、疫病関連立法に基づいて延期された社会保障賃金税の雇用主部分の最終金額を返済し、CMS管理の加速と前払い計画の下で前払いされたすべての残りの金額を回収した。
新冠肺炎が最終的に私たちの業務、運営結果、キャッシュフローと流動性にどのような影響を与えるかを合理的に肯定的に予測することはできず、私たちの対応努力は未来の成長計画を含む、私たちの戦略計画を延期したり、それにマイナスの影響を与える可能性がある。新冠肺炎の最終的な影響は多くの要素に依存し、その中のいくつかは予測できないことであり、大流行の持続時間、深刻さと広さ、および疾病のいかなる灰色の再発または変異を含む；新冠肺炎の国家経済、債務と株式市場および私たちの市場上の現地経済に対する影響；新冠肺炎の検出、治療剤とワクチンの開発、獲得性、利用と有効性、および企業と人口集団のこれらの資源に対する優先順位；企業および個人が入手可能な政府財政および規制救済努力は、私たちが財政救済条項および条件を獲得し、満たす能力があること、コミュニティ感染または規制要件を遵守するため、または管轄権のある当局の指示の下で私たちのコミュニティへの訪問者および転入の制限、大流行期間およびその後の老年生活コミュニティの安全に対する見方、高齢生活コミュニティの需要の変化、およびこのような需要を満たすために販売およびマーケティング努力を調整する能力を含む。新冠肺炎が私たちの住民とその家庭に住民費用を支払う能力に与える影響は、新冠肺炎による失業率、消費者自信、住宅市場と株式市場の変化を含む；私たちの新住民の視力レベルの変化；新冠肺炎が一般高齢者と私たちのコミュニティに住む高齢者の不比例に与える影響；私たちは増加した設備、用品、労働力、訴訟、テストを含む仕事の持続時間とコストに対応する, ワクチン接種診療所、健康計画およびその他の費用；新冠肺炎および一般労働市場の状況のため、契約社員および他の良質な労働力をより多く使用する；新冠肺炎は、私たちの様々な資産または他の取引の融資および再融資を完了し、必要な債務、利息および賃貸支払い、ならびに私たちの債務および賃貸文書中の財務および他の契約を満たす能力を支払うのに十分なキャッシュフローを生成する；規制要求は、住民および同僚に対する無資金支援の強制的な検査のコスト、および私たちの健康計画参加者に検査キットを提供するコストを含む；新冠肺炎による法執行行動の増加；私たちが口座を回収したり返済したりする政府の行動；および新冠肺炎または私たちの対応がもたらす可能性のある法的行動および責任クレームの頻度と規模を制限することができる。
マクロ経済状況
2022年の間、競争の激しい労働力環境、高いインフレ、金利を含む一連のマクロ経済状況が私たちの運営に影響を与え、引き続きそうなるだろう。
労働圧力
人工コストは私たちの工場運営総コストの約三分の二を占めています。私たちは2021年に激しい競争の労働環境に関する圧力を経験し始め、この圧力は2022年まで続くだろう。2022年の間、米国の毎月の失業率は4.0%以下を維持し、半分以上の州が記録的な低失業率を経験した。労働力の圧力は従業員の流動率と賃金の増加を典型的な水準より高くし、私たちは適時に欠員を埋めることに困難に直面した。既存のポストを埋めるための採用力を強化し、2022年には約4，800人のコミュニティ従業員を増やすことになりました。私たちは引き続き私たちの市場の賃金水準を検討し、競争的な調整を行う。既存のポストを埋め、2021年まで2022年まで続けるためには、主に契約社員と残業代を主により高価な良質な労働力に依存する必要がある。2021年12月のピークから2022年12月までの毎月の契約人件費は約80%減少し，住民満足度と質の高い介護への関心を保ちつつある。私たちは良質な労働力への依存を減らすために引き続き努力するつもりだ
前年と比較して，2022年には当施設運営費の人工部分が1億221億ドル，あるいは9.6%増加した。私たちの同じコミュニティポートフォリオでは、前年と比較して、このような支出は2022年に11.0%増加した。これらの増加は主に業績と市場賃金率の調整によるものであり、その間により多くの労働時間とより高い入居率、及び良質な労働力の使用を増加させ、主に残業である。2023年には、先に述べた持続労働条件と、私たちの入居率の増加に伴い、労働時間が増加することが予想されるため、労働コスト圧力に直面し続けることが予想される。持続的に激化する看護師または他の補助看護師の競争または不足、および一般的なインフレ圧力は、これらの補助看護師を効率的に競争させるために、報酬および福利厚生を向上させることを要求する可能性さえある。
インフレ率
私たちの非労務施設運営費用は私たちの総施設運営費用の約3分の1を占め、インフレ圧力の影響を受けている。2022年、米国の消費者価格指数は6.5%上昇し、そのうち食品とエネルギー価格は10%以上上昇した。私たちはより多くの住民の規模利益、そして適切な製品代替を通じて、一部の食品コストの増加を緩和した。私たちは2022年とここ数年に行った持続可能な発展投資、例えば照明改造と用水プロジェクトを通じて、上昇している公共事業コストの一部を緩和した。緩和策を講じて入居率を向上させたにもかかわらず，2022年の非労働力施設運営支出は前年より5710万ドル増加し，8.9%に増加した。私たちの同じコミュニティポートフォリオでは、前年と比較して、2022年のこのような支出は9.2%増加した。2023年、私たちは引き続きインフレ圧力に直面すると予想される。
金利.金利
2022年12月31日現在、我々は約16億ドルの長期可変金利債務未返済を有しており、これらの債務はLIBORまたはSOFRを指数とし、約230ベーシスポイントの加重平均保証金を加えている。したがって，我々の長期変動金利債務に関する年間金利支出はLIBORやSOFR変動の影響を直接受ける。ロンドン銀行の同業借り換え金利とSOFRは2022年通年で着実に上昇し、年末は2021年末より400ベーシスポイント以上高かった。我々の約92%の長期変動金利債務は金利上限やスワップ協定に制約されており，2022年12月31日現在，これらのプロトコルの加重平均固定金利は4.14%，加重平均残存期間は1.2年である.私たちの多くの長期変動金利債務ツールには、既存の金利上限協定の満了時に追加金利上限協定を取得する義務がある条項が含まれています。追加金利上限プロトコルを得るコストは、私たちの既存の金利上限プロトコルのメリットを相殺するかもしれません。2022年12月31日までの年間で、私たちの債務利息支出は前年より1650万ドル、または11.6%増加しており、基本的には私たちの長期可変金利債務に関連した利息支出の増加によるものです。私たちの現金、現金等価物、および有価証券が稼いだ利息の部分は増加した利息支出を相殺した
住宅費がかさむ
我々が住民に徴収する料率は，地域の市場条件やコミュニティ運営の競争環境に大きく依存する。老年生活業界の再建が疫病によって失われた入居率に伴い、著者らは引き続き新住民の競争が激しい環境を経験している。
一般的に、毎年1月1日から、私たちは毎年個人支払い住民の月費を引き上げ、介護や他のサービスの費用を含めています。地元の個人支払住民に対して年間レート調整を行い，2022年1月1日から施行され，この調整は通常の年間レート調整よりも高く，2022年の同一コミュニティのRevPORは2021年比4.5%純増加した
私たちは最近、地元の個人支払い住民の年間料金率を調整し、2023年1月1日から発効した。この増幅は、私たちが最近労働力圧力、高インフレ、そして前述の金利上昇によって増加したコストを相殺するために、私たちの通常の年間金利調整を再び上回っている。住宅価格と入居率の増加により，2023年1月の総合RevPARは2022年1月より約13%増加した。私たちの回復業界の新住民は競争環境に直面しているため、高い比率調整は私たちの入居率の回復ペースを遅くしたり、私たちのコミュニティの入居率を低下させたりする可能性があります。任意の販売促進または他の割引の使用は、RevPARおよびRevPOR結果におけるこのようなレート調整の一部を相殺します。しかも、税率調整は私たちが増加した費用を相殺するのに十分ではないかもしれない。
有形権益単位
2022年12月31日までの3カ月間に、単位50.00ドルあたりの公開発行価格で2，875，000個の7.00%有形権益単位(“当等単位”)を発行し、総発売金額は1.438億ドルとなった。引受業者の割引を差し引いた後、1億394億ドルの収益を受け取り、収益を一般会社用途に利用しようとしている。各単位には前払い株式購入契約と初期元金8.8996ドルの優先償却手形が含まれている。購入契約ごとに、2025年11月15日に最低12.9341株、最大15.1976株の普通株を保有者に交付する義務があります。これは決済前の20取引日の普通株の出来高加重平均価格に依存します。償却手形1枚あたりの利息年利は10.25%で、四半期分割払い元金と利息が必要で、最終分割払い日は2025年11月15日。現金分割払いは単位50.00ドルあたりの現金分割払いで年間7.00%に相当する。当該等単位、購入契約及び償却手形は、吾等と米国株譲渡及び信託会社、購入契約代理である有限責任会社(“AST”)が2022年11月21日に締結した購入契約契約、及び吾等とASTが受託者として2022年11月21日に締結した契約及び第1補充契約に記載されている条項及び条件規定に規定されており、その中に記載されているいくつかの早期受け渡し、買い戻し及び調整事項を含む。
取引活動
医療サービスの販売
2021年7月1日、吾らは医療サービス部門における80%の株式をHCA Healthcare連属会社に売却することを完了し、買収価格は4.0億ドルの現金であり、2021年2月24日の証券購入協定(“購入協定”)に記載されているいくつかの調整所規定を受けなければならず、医療サービス部門に関連するMedicare前払いと繰延賃金税支払い(“HCS売却”)終了時の未返済残高の削減を含む。2021年7月1日の取引完了時の3.058億ドルと2021年10月の取引完了後の運営資金純額調整後の680万ドルを含む3.126億ドルの現金純収益を受け取った。購入協定にはまた購入者の利益のために合意されたいくつかの賠償が含まれている。2021年7月1日現在、医療保健サービス部門の業績と財務状況は私たちの総合財務諸表から分離され、私たちがHCS合弁企業に保留している20%の持分はこの日以降に権益会計方法に従って入金される。2021年7月1日現在、我々は、HCS合弁企業に保持されている20%非持株権益の推定公正価値として、未合併企業投資における1.00億ドルの資産を連結貸借対照表で確認した。我々は，2021年12月31日までの年度総合営業レポートにおいて，HCS販売の販売収益2.865億ドル(取引コスト控除)を確認した。2021年6月30日現在の保健サービス部分の選定財務データについては、“項目8.財務諸表と補足データ”に掲載されている連結財務諸表の付記21を参照されたい。
2021年11月1日、HCS Ventureは、HCA Healthcareがサービスを提供していない地域のある家庭健康、ホスピス、外来治療機関をLHC Group Inc.に売却した。販売完了後、HCS Ventureから3，500万ドルの現金分配を得て、未合併企業への投資を減少させた。我々は残りのHCS Venture社の20%の株式を保有し続けており，同社はHCA Healthcareサービスの地域で家庭健康とホスピス施設を運営し続けている。
共同体取引
2022年の間、私たちは引き続き私たちが行っている資本回収計画を実行し、この計画を通じて、非戦略的またはパフォーマンスの悪い自己資産やレンタルから撤退した。2022年12月31日までの年間で、2つの自社コミュニティ(130単位)の販売を完了し、取引コストを差し引いた現金収益は440万ドルであり、4つのコミュニティ(386単位)の三重純賃貸義務(以前にレンタルされたコミュニティ(114単位)の買収を含む)を終了した。2021年12月31日までの年間で，3つの自社コミュニティ(249単位)の販売を完了し，取引コストを差し引いた現金収益は1650万ドルであり，2コミュニティ(164単位)の三重純賃貸義務を終了した
取引活動が住民手数料収入と施設運営費用に及ぼす影響
以下の表に，我々の従来の医療サービス部門と2020年1月1日以来処分されているコミュニティの住民費用収入と施設運営費用を示す。
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| 十二月三十一日までの年度 |
| (単位：千) | 2022 | | 2021 | | 2020 |
医療サービスや処置による住民費用収入は
コミュニティ | $ | 6,578 | | | $ | 202,337 | | | $ | 437,598 | |
衛生保健サービスと施設運営費用
処分されたコミュニティ | 6,408 | | | 199,366 | | | 455,435 | |
経営成果
2022年12月31日まで、私たちの総業務は673コミュニティを含み、6万人を超える住民にサービスを提供することができます。これまでに346コミュニティ(31，597ユニット)を持ち，295コミュニティ(20，570ユニット)を借り，32コミュニティ(4，725ユニット)を管理している.以下の議論は、本年度報告書10-K表の“第8項.財務諸表および補足データ”に含まれる我々の連結財務諸表および関連付記とともに読まなければならない。どんな特定の時期の業務成果も必ずしも未来のどの時期の成果を代表するとは限らない。2021年1月1日から2022年12月31日までの間に完了した取引会は、我々の運営結果の比較可能性に影響を与え、このような取引の概要と我々の運営結果への影響は、上記の“取引活動”で議論される
私たちは私たちの業務を経営して管理し、私たちの経営結果を報告する際に以下に述べる経営措置を使います。
•高級住宅経営実績とデータが発表されました同じコミュニティの基盤は我々のコミュニティの組合せ構成変化の影響を取り除くことで，コミュニティの人口が一致した結果とデータを反映する.経営実績には自然災害費用や関連保険賠償は含まれていません。我々は，我々の同じコミュニティの組合せを，2つの比較年の全期間にわたって統合して動作するコミュニティと定義する.同じコミュニティグループから除外された統合コミュニティには、前年初めから買収または処分されたコミュニティ、販売される資産に分類されたコミュニティ、処置を計画しているいくつかのコミュニティ、拡大、再開発、再配置プロジェクトを経験しているいくつかのコミュニティ、およびその業務に深刻な影響を与える死傷事件を経験したいくつかのコミュニティが含まれる。我々の経営陣は、同じコミュニティ経営結果およびデータを用いて意思決定を行い、これらの結果およびデータは、比較中に統合されて運営されていないコミュニティ、比較中に買収または処置(または計画処分)されたコミュニティ、および結果が完了または進行中の開発関連資本支出プロジェクトの影響を受ける可能性のあるコミュニティに影響を与えることなく、一定期間継続的なポートフォリオの収入、費用および他の運営指標を比較することができるので、投資家に有用な情報を提供すると信じている
•RevPARまたは、各利用可能ユニットの毎月の平均老年住宅住民費用収入は、その期間の対応するポートフォリオの住民費用収入(私たちの以前の医療サービス部門の収入を含まず、私たちのコミュニティ以外に住む高齢者に提供される個人当直サービスの収入、および入場料償却)として定義され、その期間の対応するポートフォリオにおける利用可能なユニットの加重平均数をその期間の月数で割る。著者らは総合レベルでRevPARを測定し、細分化市場レベルで私たちの独立生活、補助生活と記憶看護及びCCRC細分化市場を測定した。我々の経営陣はRevPARを用いて意思決定を行い，高齢者住宅入居率や料率の影響を反映した高齢者住宅住民の費用収入表現を反映した指標であるため，投資家に有用な情報を提供していると信じている。
•RevPORまたは、各入居単位の毎月平均高齢者住宅住民費用収入は、その期間の対応するポートフォリオの住民費用収入(私たちの以前の医療サービス部門の収入を含まず、私たちのコミュニティ以外に住む高齢者に提供される個人当直サービスの収入、および入場料償却)で、その期間の対応するポートフォリオにおける単位入居率加重平均をその期間の月数で割ったものと定義される。著者らは総合レベルでRevPORを測定し、細分化市場レベルで私たちの独立生活、補助生活と記憶看護及びCCRC細分化市場を測定した。我々の経営陣はRevPORを用いて意思決定を行っており，この指標は入居率を考慮せずに毎月1つの入居率単位から得られる高齢者住宅居住費収入の平均額を反映しているため投資家に有用な情報を提供していると信じている。RevPORは私たちの高級住宅収入表現の重要な駆動力だ。
•加重平均入居率は，報告期間中に自有·賃貸コミュニティの住民が使用した単位のパーセンテージを反映している。著者らは独立生活、補助生活と記憶看護及びCCRC部門の入居率を測定し、そして老年住宅と同じコミュニティを総合した上でこの指標を測定した。私たちの経営陣は加重平均入居率を使用しており、この指標は私たちの老年住宅収入表現の重要な駆動要素であるため、投資家に有用な情報を提供していると信じている。
本節では、非公認会計基準業績評価調整後のEBITDAを含む。以下の“非GAAP財務計量”を参照して、GAAPと最も比較可能な計量による入金を含む、我々の計量の定義およびそのような計量に関する他の重要な情報を理解してください
2022年12月31日現在、私たちは3つの報告可能な部分を持っている：独立生活、生活補助と記憶ケア、そしてCCRC。これらの細分化市場は，我々の首席運営決定者が我々の業務活動を組織して運営決定を行い，業績を評価し，戦略を策定し，資本資源を分配する方式に基づいて決定される.
2021年7月1日、私たちは医療サービス部門の株式の80%を売却した。2021年7月1日から、私たちの医療保健サービス部門の業績と財務状況は私たちの総合財務諸表から合併を解除し、私たちがHCS合弁企業に保留した20%の株式は権益会計方法に従って入金した。
以下に2022年12月31日までの年度と2021年12月31日までの年度の財務状況と経営実績について検討する。2021年12月31日までの年度と2020年12月31日までの年度の財務状況と経営業績の検討については，我々が2022年2月15日に米国証券取引委員会に提出した2021年12月31日現在の10-K表年次報告の第7項.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析で見つけることができる。
2022年12月31日までと2021年12月31日までの年次比較
経営業績概要
下表は2022年12月31日までと2021年12月31日までの年度全体の経営実績をまとめたものである
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| 締切り年数
十二月三十一日 | | (減少を)増やす |
| (単位：千) | 2022 | | 2021 | | 金額 | | パーセント |
| 宿泊費と管理費収入を合計する | $ | 2,597,549 | | | $ | 2,564,446 | | | $ | 33,103 | | | 1.3 | % |
| その他の営業収入 | 80,469 | | | 12,368 | | | 68,101 | | | NM |
| 施設運行費 | 2,083,605 | | | 2,075,863 | | | 7,742 | | | 0.4 | % |
| 純収益(赤字) | (238,340) | | | (99,364) | | | 138,976 | | | 139.9 | % |
| 調整後EBITDA | 241,305 | | | 138,476 | | | 102,829 | | | 74.3 | % |
住民費用および管理費総収入の増加は主に同一コミュニティの1間可処分所得が10.2%増加したためであり，このうち同一コミュニティの加重平均入居率は390ベーシスポイント増加し，同一コミュニティの1間レンタル料は4.5%増加した。入院費用の増加は2021年7月1日に施行された医療サービス部門の業績の合併廃止分で相殺され，入院費用は前年に比べて1億742億ドル減少した。管理費収入が860万ドル減少したのは，主に43の純コミュニティの管理協定の前年年初からの移行によるものである。
2022年および2021年12月31日までの年度中に，それぞれ8，050万ドルの政府補助金および1，240万ドルの従業員の留任を他の運営収入として免除することを確認した
この年の贈与と信用条件には、2022年期間に提供者救済基金第4段階から一般的に割り当てられた6，110万ドルの贈与が含まれる。
施設運営費の増加は主に同一コミュニティ施設運営費の10.4%増加であり，1.317億ドルあるいは11.0%の同一コミュニティ労働支出の増加を含み，主な原因は業績と市場賃金率調整，期間内勤務時間数の増加による入居率の高いこと，良質労働者の増加(主に残業)である。また，広範なインフレ圧力，年内入居率の高い食品コストの上昇，メンテナンスやメンテナンス量の増加により，我々の同一コミュニティ施設運営費用が増加している。施設運営費の増加は2021年7月1日に施行された医療サービス部門の業績の解除合併分で相殺され，施設運営費は1兆715億ドル減少した。2022年と2021年12月31日までの年度まで、施設運営支出はそれぞれ1，740万ドルと4，770万ドルの増分直接コストを含み、新冠肺炎の大流行に対応する。同一コミュニティ施設運営支出には，2022年12月31日と2021年12月31日までの年間，それぞれ820万ドルと160万ドルの自然災害支出は含まれておらず，2022年のハリケーンイアンと冬季ストームエリオットによる嵐破壊の救済が主に含まれている。
純損失の増加は，主に前年HCS販売の販売純収益が2兆865億ドルであり，前年に比べて未合併企業の株式収益が減少したことと，債務利息支出が前年に比べて増加したためである。これらの変化が前述した他の営業収入や住民手数料収入の増加と7390万ドル16コミュニティの賃貸契約を修正して確認されたコミュニティが販売している非現金収益は，これらのコミュニティは従来失敗とされていたアフターレンタル取引である.リース改訂に関する詳細は、“第8項財務諸表及び補足データ”の連結財務諸表付記9を参照されたい。
調整されたEBITDAの増加は主に他の営業収入が前年より増加し、収入及び施設運営支出要素の純影響、及び一般及び行政支出が前年より減少したため、主にHCSの売却及び推定奨励補償コストの減少によるものである。
経営実績−高級住宅細分化市場
次表は，2022年12月31日，2022年12月31日，2021年12月31日までの3つの高齢者住宅部門(独立生活，補助生活と記憶ケアおよびCCRC)の運営結果とデータをまとめ，同一コミュニティに基づく運営結果とデータを含む。以下の各ページの管理層による個別分部経営結果の検討と分析を参照
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| (千単位、コミュニティ、単位、入居率、RevPAR、RevPORは除く) | 締切り年数
十二月三十一日 | | (減少を)増やす |
| 2022 | | 2021 | | 金額 | | パーセント |
| 入院費 | $ | 2,585,529 | | | $ | 2,369,684 | | | $ | 215,845 | | | 9.1 | % |
| その他の営業収入 | $ | 80,469 | | | $ | 9,263 | | | $ | 71,206 | | | NM |
| 施設運行費 | $ | 2,083,605 | | | $ | 1,904,410 | | | $ | 179,195 | | | 9.4 | % |
| | | | | | | |
| コミュニティ数(期末) | 641 | | | 646 | | | (5) | | | (0.8) | % |
| | | | | | | |
| 総平均単位 | 52,320 | | | 52,840 | | | (520) | | | (1.0) | % |
| RevPAR | $ | 4,113 | | | $ | 3,734 | | | $ | 379 | | | 10.1 | % |
| 入居率(加重平均) | 75.4 | % | | 71.5 | % | | 390 | Bps | | 適用されない |
| RevPOR | $ | 5,457 | | | $ | 5,221 | | | $ | 236 | | | 4.5 | % |
| | | | | | | |
| 同じコミュニティの運営結果とデータは | | | | | | | |
| 入院費 | $ | 2,495,297 | | | $ | 2,263,996 | | | $ | 231,301 | | | 10.2 | % |
| その他の営業収入 | $ | 77,627 | | | $ | 8,423 | | | $ | 69,204 | | | NM |
| 施設運行費 | $ | 1,991,277 | | | $ | 1,803,891 | | | $ | 187,386 | | | 10.4 | % |
| | | | | | | |
| コミュニティの数 | 632 | | | 632 | | | — | | | — | % |
| 総平均単位 | 50,553 | | | 50,555 | | | (2) | | | — | % |
| RevPAR | $ | 4,113 | | | $ | 3,732 | | | $ | 381 | | | 10.2 | % |
| 入居率(加重平均) | 75.4 | % | | 71.5 | % | | 390 | Bps | | 適用されない |
| RevPOR | $ | 5,453 | | | $ | 5,220 | | | $ | 233 | | | 4.5 | % |
独立生活区間
次表は，2022年12月31日と2021年12月31日までの独立生活部門の経営実績とデータをまとめ，同一コミュニティベースの経営実績とデータを含む
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (千単位、コミュニティ、単位、入居率、RevPAR、RevPORは除く) | 締切り年数
十二月三十一日 | | (減少を)増やす |
| 2022 | | 2021 | | 金額 | | パーセント |
| 入院費 | $ | 507,793 | | | $ | 475,538 | | | $ | 32,255 | | | 6.8 | % |
| その他の営業収入 | $ | 10,906 | | | $ | 1,512 | | | $ | 9,394 | | | NM |
| 施設運行費 | $ | 359,749 | | | $ | 330,942 | | | $ | 28,807 | | | 8.7 | % |
| | | | | | | |
| コミュニティ数(期末) | 68 | | | 68 | | | — | | | — | % |
| | | | | | | |
| 総平均単位 | 12,569 | | | 12,556 | | | 13 | | | 0.1 | % |
| RevPAR | $ | 3,367 | | | $ | 3,156 | | | $ | 211 | | | 6.7 | % |
| 入居率(加重平均) | 77.0 | % | | 74.2 | % | | 280 | Bps | | 適用されない |
| RevPOR | $ | 4,371 | | | $ | 4,252 | | | $ | 119 | | | 2.8 | % |
| | | | | | | |
| 同じコミュニティの運営結果とデータは | | | | | | | |
| 入院費 | $ | 501,115 | | | $ | 470,072 | | | $ | 31,043 | | | 6.6 | % |
| その他の営業収入 | $ | 10,649 | | | $ | 1,492 | | | $ | 9,157 | | | NM |
| 施設運行費 | $ | 353,334 | | | $ | 326,695 | | | $ | 26,639 | | | 8.2 | % |
| | | | | | | |
| コミュニティの数 | 67 | | | 67 | | | — | | | — | % |
| 総平均単位 | 12,379 | | | 12,376 | | | 3 | | | — | % |
| RevPAR | $ | 3,373 | | | $ | 3,165 | | | $ | 208 | | | 6.6 | % |
| 入居率(加重平均) | 77.0 | % | | 74.2 | % | | 280 | Bps | | 適用されない |
| RevPOR | $ | 4,384 | | | $ | 4,269 | | | $ | 115 | | | 2.7 | % |
この分部住民費用の増加は，主に同一コミュニティの同一コミュニティ1間あたりの平均賃貸料が増加し，同一コミュニティの加重平均入居率が280ベーシスポイント増加したことと，同一コミュニティの1間あたりの賃貸料が2.7%増加したためである。この部分の同一コミュニティの加重平均入居率の増加は，主に大流行により失われた入居率を再建するための我々の実行の重要な取り組みへの影響を反映している。この細分化市場の同一コミュニティのRevPORの増加は，主にその場賃貸料上昇の結果である.
この支部の施設運営支出の増加は主にこの支部の同一コミュニティ施設の運営支出の増加によるものであり、この支部を含む同一コミュニティの労働支出の増加は15，000，000ドルあるいは7.7%であり、主に業績と市場賃金率の調整によるものであり、及び良質な労働者の使用を増加させ、主に残業と契約社員である。また，広範なインフレ圧力，年内入居率の高い食品コストの増加，メンテナンス·メンテナンス量の増加により，同部門の同一コミュニティ施設運営費用が増加している。2022年と2021年12月31日までの年度では，同部門の施設運営費用には，それぞれ230万ドルと590万ドルの増量直接コストが含まれており，新冠肺炎の大流行に対応している
補助生活と記憶ケア細分化市場
次の表は，我々の支援生活·記憶ケア部門の2022年12月31日と2021年12月31日までの運営結果とデータをまとめ，同一コミュニティに基づく運営結果とデータを含む
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| (千単位、コミュニティ、単位、入居率、RevPAR、RevPORは除く) | 締切り年数
十二月三十一日 | | (減少を)増やす |
| 2022 | | 2021 | | 金額 | | パーセント |
| 入院費 | $ | 1,755,092 | | | $ | 1,589,721 | | | $ | 165,371 | | | 10.4 | % |
| その他の営業収入 | $ | 60,630 | | | $ | 5,963 | | | $ | 54,667 | | | NM |
| 施設運行費 | $ | 1,435,764 | | | $ | 1,301,364 | | | $ | 134,400 | | | 10.3 | % |
| | | | | | | |
| コミュニティ数(期末) | 554 | | | 559 | | | (5) | | | (0.9) | % |
| | | | | | | |
| 総平均単位 | 34,555 | | | 34,977 | | | (422) | | | (1.2) | % |
| RevPAR | $ | 4,230 | | | $ | 3,787 | | | $ | 443 | | | 11.7 | % |
| 入居率(加重平均) | 75.1 | % | | 70.7 | % | | 440 | Bps | | 適用されない |
| RevPOR | $ | 5,636 | | | $ | 5,357 | | | $ | 279 | | | 5.2 | % |
| | | | | | | |
| 同じコミュニティの運営結果とデータは | | | | | | | |
| 入院費 | $ | 1,737,704 | | | $ | 1,558,719 | | | $ | 178,985 | | | 11.5 | % |
| その他の営業収入 | $ | 60,207 | | | $ | 5,751 | | | $ | 54,456 | | | NM |
| 施設運行費 | $ | 1,412,729 | | | $ | 1,271,372 | | | $ | 141,357 | | | 11.1 | % |
| | | | | | | |
| コミュニティの数 | 550 | | | 550 | | | — | | | — | % |
| 総平均単位 | 34,204 | | | 34,204 | | | — | | | — | % |
| RevPAR | $ | 4,234 | | | $ | 3,798 | | | $ | 436 | | | 11.5 | % |
| 入居率(加重平均) | 75.1 | % | | 70.7 | % | | 440 | Bps | | 適用されない |
| RevPOR | $ | 5,641 | | | $ | 5,376 | | | $ | 265 | | | 4.9 | % |
この分部住民費用の増加は，主に当該分部の同一コミュニティ1間あたりの平均賃貸料が増加し，同一コミュニティの加重平均入居率が440ベーシスポイント増加したことと，同一コミュニティの1間あたりの賃貸料が4.9%増加したためである。この部分の同一コミュニティの加重平均入居率の増加は，主に大流行により失われた入居率を再建するための我々の実行の重要な取り組みへの影響を反映している。この細分化市場の同一コミュニティのRevPORの増加は，主にその場賃貸料上昇の結果である.前年年初以来、9コミュニティ(695単位)の処分部分はこの部門住民費用の増加を相殺し、2022年12月31日までの年間住民費用は前年より1，500万ドル減少した。
この支部施設運営費の増加は，主に同支部の同一コミュニティ施設運営費の増加によるものであり，同支部の同一コミュニティ労働支出の1.023億ドル増加，あるいは11.8%の増加を含めて，主に業績や市場賃金率の調整によるものであり，期間内勤務時数の増加による入居率の高いことと，良質労働者(主に残業)の増加によるものである。また，広範なインフレ圧力，年内入居率の高い食品コストの増加，メンテナンス·メンテナンス量の増加により，同部門の同一コミュニティ施設運営費用が増加している。同部門の施設運営費の増加は前年年初以来のコミュニティ処分部分によって相殺され，2022年12月31日までの年間施設運営費は前年比1410万ドル減少した。2022年と2021年12月31日までの年度では，同部門の施設運営費用にはそれぞれ1，230万ドルと3，230万ドルの増量直接コストが含まれており，新冠肺炎の大流行に対応している。同部門の同一コミュニティ施設運営支出には、2022年12月31日と2021年12月31日までの年間、それぞれ620万ドルと160万ドルの自然災害支出は含まれておらず、主に2022年のイアンと冬の嵐エリオットによる嵐の破壊を救済することが含まれている。
CCRCSセグメント
次の表は，2022年12月31日と2021年12月31日までのCCRC部門の運営結果とデータをまとめ，同一コミュニティに基づく運営結果とデータを含む
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (千単位、コミュニティ、単位、入居率、RevPAR、RevPORは除く) | 締切り年数
十二月三十一日 | | (減少を)増やす |
| 2022 | | 2021 | | 金額 | | パーセント |
| 入院費 | $ | 322,644 | | | $ | 304,425 | | | $ | 18,219 | | | 6.0 | % |
| その他の営業収入 | $ | 8,933 | | | $ | 1,788 | | | $ | 7,145 | | | NM |
| 施設運行費 | $ | 288,092 | | | $ | 272,104 | | | $ | 15,988 | | | 5.9 | % |
| | | | | | | |
| コミュニティ数(期末) | 19 | | | 19 | | | — | | | — | % |
| | | | | | | |
| 総平均単位 | 5,196 | | | 5,307 | | | (111) | | | (2.1) | % |
| RevPAR | $ | 5,138 | | | $ | 4,753 | | | $ | 385 | | | 8.1 | % |
| 入居率(加重平均) | 73.4 | % | | 70.6 | % | | 280 | Bps | | 適用されない |
| RevPOR | $ | 6,997 | | | $ | 6,733 | | | $ | 264 | | | 3.9 | % |
| | | | | | | |
| 同じコミュニティの運営結果とデータは | | | | | | | |
| 入院費 | $ | 256,478 | | | $ | 235,205 | | | $ | 21,273 | | | 9.0 | % |
| その他の営業収入 | $ | 6,771 | | | $ | 1,180 | | | $ | 5,591 | | | NM |
| 施設運行費 | $ | 225,214 | | | $ | 205,824 | | | $ | 19,390 | | | 9.4 | % |
| | | | | | | |
| コミュニティの数 | 15 | | | 15 | | | — | | | — | % |
| 総平均単位 | 3,970 | | | 3,975 | | | (5) | | | (0.1) | % |
| RevPAR | $ | 5,384 | | | $ | 4,931 | | | $ | 453 | | | 9.2 | % |
| 入居率(加重平均) | 74.0 | % | | 70.6 | % | | 340 | Bps | | 適用されない |
| RevPOR | $ | 7,279 | | | $ | 6,987 | | | $ | 292 | | | 4.2 | % |
この分部住民費用の増加は，主に同一コミュニティの同一コミュニティ1間あたりの平均賃貸料が増加し，同一コミュニティの加重平均入居率が340ベーシスポイント増加したことと，同一コミュニティの1間あたりの賃貸料が4.2%増加したためである。この部分の同一コミュニティの加重平均入居率の増加は，主に大流行により失われた入居率を再建するための我々の実行の重要な取り組みへの影響を反映している。この細分化市場の同一コミュニティRevPORの増加は，主にローカル賃貸料の上昇と居住組合せがこの細分化市場内のより熟練した看護サービスに移行したためである。同部門の住民費用の増加は、前年年初以来のコミュニティ(120単位)の処分部分によって相殺され、2022年12月31日までの年間住民費用は前年より650万ドル減少した。
この支部の施設運営支出の増加は主にこの支部の同一コミュニティ施設の運営支出の増加によるものであり、この支部を含む同一コミュニティの労働支出の増加は1，430万ドル、あるいは10.1%であり、主に業績と市場賃金率の調整によるものであり、及び良質な労働者の使用を増加させ、主に契約社員と残業である。また，広範なインフレ圧力，より高いメンテナンス·維持量，年内入居率の高い食品コストの増加により，同部門の同一コミュニティ施設運営費用が増加している。同部門の施設運営費の増加は、前年年初以来のコミュニティの処分部分によって相殺され、2022年12月31日までの年間施設運営費が前年比740万ドル減少した。2022年と2021年12月31日までの年度では，同部門の施設運営費用には，それぞれ290万ドルと740万ドルの増量直接コストが含まれており，新冠肺炎の大流行に対応している。
経営実績--その他の収入と支出項目
次の表は，2022年12月31日と2021年12月31日までの年間経営実績におけるその他の収入と支出項目をまとめたものである。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：千) | 締切り年数
十二月三十一日 | | (減少を)増やす |
| 2022 | | 2021 | | 金額 | | パーセント |
| 管理費 | $ | 12,020 | | | $ | 20,598 | | | $ | (8,578) | | | (41.6) | % |
| 管理されているコミュニティで発生した精算費用を代表して | 147,361 | | | 181,445 | | | (34,084) | | | (18.8) | % |
| 管理されているコミュニティが生み出すコストを表しています | 147,361 | | | 181,445 | | | (34,084) | | | (18.8) | % |
| 一般と行政費用 | 168,594 | | | 184,916 | | | (16,322) | | | (8.8) | % |
| 施設運営レンタル料 | 165,294 | | | 174,358 | | | (9,064) | | | (5.2) | % |
| 減価償却および償却 | 347,444 | | | 337,613 | | | 9,831 | | | 2.9 | % |
| 資産減価 | 29,618 | | | 23,003 | | | 6,615 | | | 28.8 | % |
| コミュニティ販売損失(収益)、純額 | (73,850) | | | — | | | 73,850 | | | NM |
| 施設運営リース終了損益純額 | — | | | (2,003) | | | (2,003) | | | NM |
| 利子収入 | 6,935 | | | 1,349 | | | 5,586 | | | NM |
| 利子支出 | 204,717 | | | 195,140 | | | 9,577 | | | 4.9 | % |
債務修正と清算損益，純額 | (1,357) | | | (1,932) | | | (575) | | | (29.8) | % |
| 未合併企業収益の権益 | (10,782) | | | 10,394 | | | (21,176) | | | NM |
| 資産売却の営業外収益純額 | 595 | | | 288,835 | | | (288,240) | | | (99.8) | % |
| その他営業外収入 | 12,114 | | | 5,903 | | | 6,211 | | | 105.2 | % |
| 所得税の優遇 | 1,559 | | | 8,163 | | | (6,604) | | | (80.9) | % |
管理費管理費の減少は主に43の純コミュニティの管理スケジュールが前年年初からの移行によるものであり、一般的に私たちが権益を売却するいくつかの以前合併していない企業の管理スケジュールと、以前レンタルしたコミュニティに関する一時管理スケジュールである。
ホストコミュニティを代表して発生した費用とホストコミュニティを代表して発生した費用が精算された精算費用と代表管理コミュニティで発生する費用が減少した要因は，前年から管理プロトコルを終了したが，この2年間管理されたコミュニティの精算済みコミュニティの人件費増加分はこの減少額を相殺したためである.
一般と行政費用です一般及び行政支出の減少は主に前年度のHCS売却に関連する会社従業員の人数の減少、推定奨励報酬コスト、及び取引及び組織再編コストによる給与コストの減少によるものである。一般と行政費用には、2022年12月31日と2021年12月31日までの年度それぞれ120万ドルと380万ドルの取引と組織再編コストが含まれている。取引コストには、買収、処分、融資、リース活動に直接関連するコストが含まれ、主に法律、財務、コンサルティング、専門費用、その他の第三者コストが含まれる。組織構造調整コストには、解散費を含む一般的かつ行政費用およびトップリーダー変動に関するコストの削減に努めることが含まれている。2023年3月31日までの3ヶ月間、私たちの一般的かつ行政的費用には、最近発表された高級指導部変動の解散費を主に約300万ドルの組織再編コストが含まれることが予想される
施設運営レンタル費用です施設運営リース支出が減少した主な原因は，前年年初から受けた資本支出リース奨励の支出の減少，前年度年初から運営リース使用権資産の減値を確認した後の支出の減少，前年度初め以来のリース終了活動である。
減価償却と償却減価償却や償却費用の増加は、主に前年年初以来、コミュニティリフォーム、マンションアップグレード、賃貸コミュニティの他の主要な建築インフラプロジェクトが完了したためである。
資産減価それは.本年度は，2，960万ドルの非現金減価費用を記録し，主に入居率が低下したある賃貸コミュニティの使用権資産と，新冠肺炎の大流行の持続的な影響により推定された将来のキャッシュフローと，2022年9月のハリケーンイアンと2022年12月の冬季嵐エリオットによる財産損失を含むいくつかのコミュニティが年内に受けた自然災害に関連した財産損失に用いられた。前年度、私たちは2，300万ドルの非現金減価費用を記録し、主にあるレンタルコミュニティの使用権資産に使用され、これらの資産の未来のキャッシュフローは新冠肺炎の流行によって減少し、あるコミュニティは年内に自然災害に関連する財産損失を受けると推定された。
コミュニティの損失を売却し，純額それは.本年度中に確認しました7390万ドル16コミュニティの賃貸契約を改訂するために生成された売却コミュニティの非現金収益は、従来失敗とされていたアフターバック取引は、改訂によりコミュニティ資産の支配権を移行させ、会計目的や売却の資格として使用されていた。改訂された詳細については、“項目8.財務諸表および補足データ”に掲載されている連結財務諸表の付記9を参照されたい。
利息支出利息支出の増加の主な原因は、長期債務の利息支出が1，650万ドル増加したことであり、これは主に可変金利の増加によるものであるが、一部は金利派生ツールの公正価値の増加によって相殺されている
未合併合弁企業収益(赤字)における権益未合併合弁会社の利益(赤字)における権益の変動は、主に我々の未合併入社費用を売却して合弁会社が前年度に残りの入社費用CCRCを2つ売却して確認した資産収益によるものである。本年度の未合併合弁企業の権益損失は、主にHCS合弁企業の経営業績に占める我々のシェアによるものである。
資産売却の営業外収益(赤字)、純額。売却資産収益が減少したのは、前年にHCS売却で確認された2兆865億ドルの収益によるもの。
その他営業外収入それは.その他の営業外収入の増加は，我々の財産や傷害保険証書から確認された保険賠償収入の増加によるものである。
所得税の優遇(支給)2022年12月31日までの年度と2021年12月31日までの実質税率の違いは，主に前年度のHCS売却の税務影響によるものである。
2022年12月31日までの1年間に、合計5840万ドルの繰延連邦、州、地方税収割引を記録した。税額優遇は現在の経営損失のために5，710万ドルの推定値を増加させ、将来の税額を予想して未来の税金負債を相殺し、税金優遇を相殺した。
2021年12月31日までの1年間に合計320万ドルの繰延連邦，州，地方税支出を記録し，そのうち1.043億ドルはHCS売却の結果であり，2021年12月31日までの年度の運営損失による1.011億ドルの収益で相殺された。税務支出はHCSの売却、現在の経営損失及び未来の税額相殺の推定値から1300万ドル減少した相殺に充当されている。
流動性と資本資源
この部分は非公認会計基準流動性指標調整後の自由キャッシュフローを含む。以下の“非GAAP財務指標”を参照してください。この指標の定義およびこのような指標に関する他の重要な情報は、最も比較可能なGAAP指標との入金を含むことができます
流動性
以下は経営，投資，融資活動のキャッシュフローの概要であり，統合キャッシュフロー表と我々が調整した自由キャッシュフローに反映される
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | | (減少を)増やす |
| (単位：千) | 2022 | | 2021 | | 金額 | | パーセント | | |
| 経営活動提供の現金純額 | $ | 3,281 | | | $ | (94,634) | | | $ | 97,915 | | | NM | | |
| 投資活動提供の現金純額 | (67,429) | | | 181,457 | | | (248,886) | | | NM | | |
| 融資活動提供の現金純額 | 100,382 | | | (113,657) | | | 214,039 | | | NM | | |
現金、現金等価物、および制限的現金純増加(減少) | 36,234 | | | (26,834) | | | 63,068 | | | NM | | |
| 年初の現金、現金等価物、制限現金 | 438,314 | | | 465,148 | | | (26,834) | | | (5.8) | % | | |
| 年末現金、現金等価物、制限された現金 | $ | 474,548 | | | $ | 438,314 | | | $ | 36,234 | | | 8.3 | % | | |
| 調整後自由キャッシュフロー | $ | (201,385) | | | $ | (286,694) | | | $ | 85,309 | | | 29.8 | % | | |
経営活動が提供する現金純額の変化は，主に受け取った政府からの贈与や信用が6560万ドル増加し，前年に比べて同一コミュニティの収入も増加したためである。前年と比較して，同じコミュニティ施設運営費用の増加やレンタル者の運営賃貸資本支出の返済減少は，これらの変化を部分的に相殺している。今年度の経営活動が提供する現金純額は330万ドルで、今年度3460万ドルの返済と補償が含まれており、2020年にコロナウイルス援助、救済、経済安全法案(“CARE法案”)に基づいて2020年に受けた一時流動資金救済の結果である。前年に経営活動で使用された現金純額は9，460万ドルであり，新冠肺炎の発生が我々の業務に対する重大な妨害を反映しており，2020年にCARE法案により得られた一時流動性救済により，前年の償還と補償5，240万ドルが反映されている。
投資活動が提供する現金純額の変化は，主に前年にHCS販売から受け取った純収益が305.8百万ドルであり，合併していない企業が受け取った分配が前年比3，610万ドル減少し，資本支出に支払う現金が前年より2，030万ドル増加したことと，他の資産を売却する純収益が前年に比べて1，680万ドル減少したためである。前年同期と比較して、有価証券購入量は9860万ドル減少し、販売収益と有価証券満期日は4580万ドル増加し、上記の変化を部分的に相殺した。
融資活動が提供する現金純額の変化は、主に返済債務と融資リース債務が1.604億ドル減少し、発行単位の収益が1.394億ドル増加したことと、前年度の完封取引に関する支払いが159.9万ドル減少したことによるものであるが、前年同期に比べて債務収益は9870万ドル減少し、この影響を部分的に相殺した。
調整後の自由キャッシュフローの変化は，主に受け取った政府からの贈与と信用が6560万ドル増加し，前年同期に比べて同一コミュニティの収入も増加したためである。前年同期と比較して，同じコミュニティ施設の運営費の増加および非開発資本支出の純増加は3080万ドルであり，これらの変化を部分的に相殺した。
私たちの流動性の主な源は
•手元の現金残高、現金等価物、および有価証券
•キャッシュフローを経営する
•私たちの信用スケジュールから得られた収益は
•統合されていない合弁計画によって生まれた資金
•様々な資産の担保融資や再融資で得られた
•債券や株式市場で調達した資金
•資産所得収益を処分する
長期的には、私たちはこれらの主要な流動性源を通じて私たちの業務に資金を提供し続ける予定だ。私たちはまた、現金贈与を含む大流行に関連した政府救済を受けた
私たちの流動性の需要は
•運営資金
•人件費、解散費、一般費用、行政費用、供給コストなどの運営コスト
•債務、利息、レンタル料
•買収対価格、リース終了と再構成コスト、取引と統合コスト
•私たちの既存のコミュニティの改造、拡張、再開発と再配置、そして新しいコミュニティの発展を含む資本支出と改善
•私たちの金融商品と保険計画に関連した現金担保を要求する
•私たちの株式買い戻しに基づいて普通株の購入を許可します
•他の会社イニシアティブ(統合、情報システム、ブランド、その他の戦略プロジェクトを含む)；
•2009年までに配当金が支払われた
短期的には私たちの流動性の需要は主に
•運営資金
•人件費、解散費、一般費用、行政費用、供給コストなどの運営コスト
•債務、利息、レンタル料
•私たちの医療と健康計画の取引コストと投資
•資本支出と改善は、私たちの現在のコミュニティを改造し、死傷者損失による資産を修復または交換することを含む
•私たちの金融商品や保険計画に関連した現金担保を要求します
•他の会社は(情報システムや他の戦略プロジェクトを含む)イニシアティブを計画している
私たちのレバレッジ率は高く、大量の債務とレンタル義務がある。2022年12月31日現在、39億ドルの未返済債務があり、加重平均金利は5.08%です。2022年12月31日まで、私たちは2023年の担保ローン債務満期日は2970万ドルで、毎月の経常元金支払いは含まれていません
2022年12月31日現在、10億ドルの運営と融資リース義務があります。2023年12月31日までの12ヶ月以内に、私たちは約20%の決定を要求されます2.334億ドルそして4860万ドルそれぞれ私たちの既存の経営リースと融資リースに関する現金レンタル支払いです。
2022年12月31日まで、7260万ドルの信用状があります。8000万ドルの保証信用手配の下で未返済の現金借入金はありません。信用手配は2024年1月15日に満期になり、私たちはある条件を満たす場合にローンを2回延長し、毎回1年間延長することを選択することができる。私たちはまた独立した保証信用状の手配を持っています。2022年12月31日までに、1，500万ドルにのぼる信用状を提供し、この日までに1，390万ドルを発行しました。
2022年12月31日現在、総流動資金は4.526億ドルであり、その中には3.989億ドルの非限定現金および現金等価物(7570万ドルの制限現金を含まない)、4870万ドルの有価証券、および私たちが信用手配を保証する500万ドルの利用可能資金が含まれている。2022年12月31日までの総流動資金は、2021年12月31日現在の5兆368億ドルから8420万ドル減少した。減少は主に調整後の自由キャッシュフローがマイナス2.014億ドルおよび住宅ローン債務の返済が2.366億ドルであったが，住宅ローン債務で得られた金2.200億ドルおよび発行先から得られた金1.394億ドル分が相殺されたためである。
2022年12月31日現在、私たちの流動負債は流動資産より410万ドル高い。私たちの流動負債には2.08億ドルの経営と融資リース債務の現在の部分が含まれており、関連する使用権資産は私たちの総合貸借対照表の流動資産には含まれていません。私たちは現在、私たちの歴史上の主要な流動性源は、主に私たちが運営しているキャッシュフローから来て、手元の現金残高、現金等価物と有価証券を加えて、私たちの少なくとも今後12ヶ月の流動性需要を満たすのに十分であると推定している。私たちは、私たちのRevPARを増加させ、費用規律を維持し、満期債務の再融資を継続し、私たちの資本構造および債務と株式市場の状況を評価し、非戦略的またはパフォーマンスの悪い自己資産を貨幣化することを含む、私たちの流動性を保存し、向上させる機会を探し続けます。資金調達が私たちの予想に合った条項で提供され続けることは保証されないし、私たちの努力が特定の資産を貨幣化することに成功する保証はない。
私たちの実際の流動資金と資本資金需要は、私たちの経営業績、私たちの実際の資本支出レベル、全体的な経済状況と資本コスト、及び“第1 A項目リスク要素”に記載されている他の要素を含む多くの要素に依存する。私たちのコミュニティで得られる担保ローンの金額は通常彼らの評価にかかっています
価値と表現。また，個別コミュニティの保証基準を満たすことができず，住宅利美や住宅地美を含むこのようなコミュニティの歴史的融資源の獲得を制限する可能性がある.新冠肺炎疫病により、著者らのあるコミュニティの運営業績は低下し、2021年から2022年までの間に、著者らは期限を迎える不動産美と不動産利美債務に対して部分的な再融資を行うために、非機関担保融資を求め、獲得した。私たちは、計画されている資産保証の2970万ドルの担保債務を除いて、2023年に満期になったすべての債務の再融資を完了した。私たちは2024年以降に満期になった債務をカバーするのに十分な再融資収益を得ることができず、私たちの流動性に悪影響を及ぼす可能性があり、より多くの代替融資源を求めることになる可能性があり、これらの源はそれほど魅力的でないかもしれないし、利用できない可能性がある。経営実績または他の主要流動資金源からのキャッシュフロー不足は、計画された資本支出に資金を提供し、私たちが決定した任意の潜在的リース再構成機会を求めたり、私たちの戦略を支援する投資に資金を提供する能力に悪影響を及ぼす可能性があります。その中のいくつかの活動を歴史的または計画レベルで継続するために、追加の資金を提供するために、追加の債務やリース融資が発生する可能性があります。そのような追加融資があるか、または私たちが受け入れられる条件で提供される保証はない。計画された販売取引の完了は、規制部門の承認を受けることを含む様々な完了条件の満足にかかっている。取引が終了することが保証されないか，あるいは取引が終了すれば，実際に終了する時間も保証されない.
資本支出
私たちの資本支出は地域社会、企業、そして開発資本支出を含む。コミュニティレベルの資本支出には、修理支出(コミュニティの1回あたり1500ドル以上の日常保守を含む)、コミュニティリフォーム、ユニットアップグレード(ユニット回転量が500ドルを超えることを含む)、および他の主要建築インフラプロジェクト(主要建築システムの交換を含む)が含まれる。会社の資本支出には、情報技術システムと設備、私たちが支援するプラットフォームの拡張、人員死傷損失による資産救済またはリセットが含まれています。発展資本支出には、コミュニティ拡張、重大なコミュニティ再建と再配置プロジェクト、新コミュニティの発展が含まれる
私たちの開発資本支出計画を通じて、私たちは経済的利点を持つ私たちのいくつかのコミュニティを拡大、再開発、再配置しようとしている。私たちのいくつかのコミュニティは、追加および拡張から利益を得るか、または住民のための新しいサービスレベルを追加して、顧客の変化する需要を満たすことから利益を得るかもしれない。これらの開発プロジェクトには，空間を1つの看護レベルから別のレベルに変換し，既存ユニットを再配置し，現在存在しないサービスを増加させたり，工場を物理的に改造したりすることがある.
次の表は，2022年12月31日までの年度我々の合併業務の資本支出をまとめたものである
| | | | | |
| (単位：百万) | |
コミュニティ一級資本支出、純額(1) | $ | 138.7 | |
企業資本支出純額(2) | 29.5 | |
非開発性資本支出、純額(3) | 168.2 | |
| 発展資本支出，純額 | 6.2 | |
| 資本支出総額 | $ | 174.4 | |
(1)投資金額を反映して、レンタル者が返済した2570万ドルを差し引く
(2)ハリケーン·イアンの影響で財産救済のための890万ドルの資本支出を含む、私たちのコミュニティの自然災害による970万ドルの救済費用が含まれている。
(3)金額は調整された自由現金流量に含まれています
全体的に言えば、2023年通年の非発展資本支出は、予想されるレンタル者補償を差し引いて、私たちのコミュニティが最近の自然災害による救済費用を含む約2.2億ドルになると予想される。私たちは、2023年の資本支出は、手元の現金、現金等価物、有価証券、運営キャッシュフロー、レンタル人の精算、そして私たちの財産と意外保険証書の約2000万ドルの精算から来ると予想しています。2022年12月31日までの総合高齢者住宅組合における建築の平均床齢は約25年である。私たちのコミュニティレベルの非開発資本支出は、レンタル者補償を差し引いて、2022年に1単位2651ドルですが、私たちの2023年計画は1単位あたり約3200ドルに相当します。2023年に私たちが増加する予定の非開発資本支出(レンタル者返済を差し引く)は、主に、私たちのコミュニティ賃貸条項におけるレンタル者返済の減少、広範なインフレ圧力、最近の自然災害による当社コミュニティの救済費用、および主要建築システムの交換増加によるものです。私たちの戦略を支持し、私たちのコミュニティポートフォリオの価値を保護し、私たちのコミュニティが適切にあることを保証します
実際の状況によると、中期的には、私たちのコミュニティレベルの非発展資本支出は、レンタル者の返済を差し引いた後、近くと2023年に予測される単位支出の類似範囲内の年間レベルになると予想される
私たちは短期的に私たちの資本支出をコミュニティレベルの非開発支出に優先して、私たちのコミュニティを支持し、私たちの戦略を実行するために、計画されていない2023年の開発資本支出を計画していない。長期的には、私たちの発展資本支出計画に引き続き投資し、この計画を通じて、選定された経済的優位性のある既存の高齢者居住コミュニティを拡大、再配置、再開発する。
私たちが計画した資本支出、私たちが決定した任意の潜在的なリース再構成機会、または私たちの戦略を支持する投資に資金を提供するためには、追加の資本が必要かもしれません。私たちは引き続き私たちの融資選択を定期的に評価し、日和見的に資本市場に入る予定だ。もし私たちの既存の資源が私たちの流動性要求を満たすのに十分でなければ、私たちは追加の株式や債務証券を売る必要があるかもしれない。このような追加株式証券の販売は、私たちの既存の株主のパーセンテージ所有権を希釈し、もしあれば、私たちが受け入れられる金額や条項で追加の公共資金または個人融資を受けるかどうかを決定することはできません。新しく発行された任意の株式証券は、私たちの普通株に優先する権利、割引、または特権を持っている可能性がある。もし私たちがもっと多くの資金を集めたり、私たちが受け入れられる条件で資金を得ることができなければ、私たちは私たちの計画を延期したり放棄しなければならないかもしれない
負債.負債
2022年12月31日現在、39億ドルの未返済債務があり、加重平均金利は5.08%です。その日から92.0%, or $3.5私たちの債務総額のうち、10億ドルは請求権のない財産級担保融資だ。2022年12月31日までに2.3億ドル長期固定金利債務(2026年満期の2.00%転換可能優先手形元本2.00億ドルと上記単位優先償却手形部分元金2560万ドルを含む)、加重平均金利は4.00%.
2022年12月31日現在、約16億ドルの長期可変金利債務があり、加重平均金利は6.68%である。インフレやその他の要因による現行金利上昇により、変動金利債務に対する支払義務が増加し、未ヘッジ程度に達し、将来の借入金やヘッジコストが増加する可能性がある。通常業務中には、一部の変動金利債務金利よりも高いリスクを管理するために、主要金融機関と金利協定を締結する。私たちは私たちの長期可変金利債務の大部分のために金利上限や交換協定を制定したにもかかわらず、これらの協定は私たちの金利があるレベルより高いリスクを制限するだけであり、通常は2年から3年ごとに継続しなければならない。2022年12月31日現在、我々16億ドルの未償還長期可変金利債務のうち、78%はLIBORプラス229ベーシスポイントの加重平均保証金を指標とし、22%の未償還長期可変金利債務はSOFRプラス237ベーシスポイントの加重平均保証金を指標としている。現在まで、我々の長期可変金利債務のうち14億ドル(92%)は金利上限またはスワップ協定に制約されているが、1.287億ドルの長期可変金利債務はいかなる金利上限やスワップ協定にも制約されていない。2022年12月31日現在，我々のLIBORとSOFR金利上限とスワッププロトコルの加重平均固定金利は4.14%，加重平均残存期間は1.2年である。私たちの多くの長期変動金利債務ツールには、既存の金利上限協定の満了時に追加金利上限協定を取得する義務がある条項が含まれています。
2022年12月31日現在、長期未済債務の年間計画満期日総額(経常元金支払いを含む)は以下の通り(千で計算)。
| | | | | | | | | | | | |
12月31日までの年度 | | | | | 長期の
債務 | 加重為替レート |
| 2023 | | | | | $ | 73,176 | | 6.47 | % |
| 2024 | | | | | 310,214 | | 4.70 | % |
| 2025 | | | | | 573,885 | | 6.41 | % |
| 2026 | | | | | 304,779 | | 2.64 | % |
| 2027 | | | | | 959,872 | | 5.53 | % |
| その後… | | | | | 1,658,082 | | 4.81 | % |
| 債務総額 | | | | | 3,880,008 | | 5.08 | % |
| 繰延融資コスト，純額を差し引く | | | | | (29,866) | | |
| 合計する | | | | | $ | 3,850,142 | | |
転換可能優先手形
当社は2021年10月1日に元本2.00%が2026年に満期となる転換可能優先手形(以下、“手形”と略す)を発行します。最初の購入者の割引を差し引いた後、成約時に2億243億ドルの純収益を受けた。我々は，純利益のうち1，590万ドルで以下に述べる上限通話取引のコストを支払った.また、残りの純収益と手元の現金で2億844億ドルの長期担保ローン債務と4500万ドルの支払手形を返済した
債券は，吾らと受託者である米国株譲渡信託有限責任会社が期日2021年10月1日の契約に基づいて発行され，その契約によって管轄されている。債券は私たちの優先無担保債務であり、その支払権は手形に明確に従属するいかなる債務よりも優先し、支払権はそのような従属的地位を持たないいかなる債務にも等しい。このような債務を担保する資産価値については、その手形の支払権は、実際には私たちの任意の担保債務よりも低く、構造的には、私たちの既存または未来の付属会社のすべての債務および他の負債(貿易売掛金を含む)および任意の優先株よりも優先的である。
この債券の利息は年利2.00厘で、2022年4月15日から半年ごとに配当され、それぞれ毎年4月15日および10月15日に配当される。この債券は、以前にその条項に従って転換、償還、または購入しない限り、二零二六年十月十五日に満了する。債券保有者は、2026年7月15日前の営業日取引終了直前の任意の時間に、以下の場合において、その全部または任意の部分債券を変換することを選択することができる：(1)2021年12月31日までのカレンダー四半期以降に開始される任意のカレンダー四半期内(かつ、このカレンダー四半期内のみ)、以下の日を含み連続する30取引日以内に、我々の普通株式の最終報告販売価格が少なくとも20取引日(連続するか否かにかかわらず)、前のカレンダー四半期の最終取引日は、適用取引日あたりの換算価格の130%以上である。(2)連続した10取引日(“算定期間”)後の5営業日において、算定期間内の各取引日当たり1，000ドル当たりの債券元金の取引価格は、自社普通株の最後に報告された販売価格と当該取引日における債券の換算率との積の5営業日以内である。(3)償還日直前の第2の予定取引日受信市の直前の任意の時間に任意又は全ての債券を償還するが、償還(又は償還とみなされる)された債券に限定される。または(4)特定の会社事項が発生した場合。2026年7月15日またはその後日, 上記条件にかかわらず、債券保有者は、満期直前の第2の予定取引日取引終了前の任意の時間に、その債券の全部または任意の部分を変換することができる。転換時には、現金、私たちの普通株、または私たちが選択した現金と普通株の組み合わせを支払いまたは交付することで、転換義務を履行します。
手形の為替レートは最初は1，000ドル手形あたり123.4568株私たちの普通株(初期両替価格は1株当たり約8.10ドルに相当)です。転換率は場合によっては調整されるが、任意の計算および未払い利息については調整されない。さらに、満期日前または償還通知が出された後に発生したある会社イベントの後、その会社イベントに関連して私たちの債券を転換することを選択した保有者の換算率を向上させるか、または関連する償還中に催促された(または償還されたとみなされる)債券の所有者のいずれかの換算率を転換することを選択する場合がある。
私たちは2024年10月21日までに債券を償還しないかもしれない。当社は、2024年10月21日以降、満期直前の51番目の予定取引日の直前に、吾等の選択権に基づいて全て又は(ある制限された)債券の任意の部分を償還することができ、当社の普通株の最終報告販売価格が任意の連続30取引日(この期間の最終取引日を含む)内に最低20取引日(連続するか否かにかかわらず)が当時有効な転換価格の130%であることを前提とする。償還通知が発行される直前の取引日には、償還価格は、償還された債券元金の100%に等しく、償還日(ただし償還日を含まない)の課税及び未払い利息を別途加算する。債券には債務返済基金が用意されていない。
もし私が満期日までに基本変動(定義は契約参照)を行うようにすれば、所持者は吾などにその全部または一部の債券を現金で買い戻すことを要求することができるが、基本変動買い戻し価格は購入すべき手形の本金額の100%に等しく、基本変動買い戻し日(ただし基本変動買い戻し日を含まない)の応算および未払い利息を加えることができる。
改正された“1933年証券法”第4(A)(2)条によると、手形を転換する際に発行可能な手形と普通株(あれば)は初期購入者に発行される。これらの手形は，最初の購入者から最初の購入者に転売され，証券法第144 A条に規定する“適格機関の買い手”に該当すると信じる理由がある
手形の発売については，米国銀行，N.A.，カナダロイヤル銀行，富国銀行，国民協会またはそれぞれとひそかに協議したトップコールオプション取引(“完頂コールオプション取引”)を締結した
それぞれの付属会社(“上限のある呼び出し相手”)です。従来の逆希釈調整によると、上限のあるコール取引は最初に手形ベースとなった私たち普通株の株式数を含み、最初の行使価格は1株普通株当たり8.10ドルだった。上限のあるコールオプション取引の上限価格は、最初は普通株1株あたり約9.90ドルで、2021年9月28日の私たちの普通株1株6.00ドルの最終報告価格より65%割増し、上限コール取引の条項によって何らかの調整が行われる可能性がある。上限が予想される催促取引は、一般に、転換債券の場合の普通株式保有者に対する潜在的な償却を減少または相殺することができ、および/または相殺は、変換時に支払う可能性のある任意の変換済み手形元金を超える潜在的現金支払いに等しく、これらの減少および/または相殺は、上限価格に基づく上限によって制限されなければならない。
封印催促取引は、吾らが取引相手と締結した独立した取引であり、手形条項の一部ではない。上限のあるコール取引のコストは1，590万ドルで、2021年10月1日に債券の収益から支払われる。上限催促取引と手形を分離して計算し、上限催促取引は私たちの普通株をインデックスとしているため、2021年12月31日までの年度追加実収資本の減少であることを確認した。
信用手配
2020年12月11日，行政代理や貸手であるCapital One，国家協会，および他の貸手と循環信用協定を締結した。この協定は8000万ドルまでの承諾額を提供し、現金や信用状を引き出すことができる。信用手配は2024年1月15日に満期になり、私たちはある条件を満たす場合にローンを2回延長し、毎回1年間延長することを選択することができる。この手配により抽出された金はSOFRに計上され、2022年12月31日に2.75%の適用保証金が印加される。また，2022年12月31日現在，同施設の未使用部分には年間0.25%の四半期承諾料が適用されている。循環信用メカニズムは現在優先的な担保ローンと私たちのいくつかのコミュニティに対する否定的な約束を保証としている。この融資下の利用可能容量は、信用融資を保証するコミュニティの評価価値と表現及び信用ローンの可変金利に関する借入基数計算によって時々変化する。
2022年12月31日現在、私たちの8000万ドルの保証信用手配の下で、7，260万ドルの信用状と未返済の現金借款を返済しておらず、この手配には500万ドルの利用可能資金がある。2022年12月31日現在、私たちは1500万ドルに達する信用状を提供する単独の保証信用状を持っている1390万ドル当日に発送しました。
長期賃貸借契約
2022年12月31日現在、295コミュニティ(経営性リース246社と融資リース49件)を長期リース方式で運営しています。私たちの大部分のレンタル手配は主レンタルの形式で行われます。総賃貸契約によると、多くのコミュニティが不可分の賃貸でレンタルされている。私たちは普通私たちの付属テナントの主レンタル契約の履行とレンタル支払い義務を保証します。このような総賃貸契約の性質により、適用所有者の同意を得ない場合には、我々のリース資産グループの構成やリース契約の経済条項を再構成することは困難である。さらに、主賃貸組み合わせにおける単一の物件または限られた数の物件に関連する違約イベントは、主賃貸組み合わせ全体を違約させる可能性がある。
これらのコミュニティに関する賃貸約は一般に固定金利リースであり，固定あるいは消費物価指数や賃貸物件収入変動に応じて決定される年次エスカレーターが付いている。上限のある消費物価指数によると，約89%のコミュニティレンタルは毎年固定エスカレータまたは毎年可変エスカレータの加重平均最高年増幅で計算し，2.7%に増加している。残りのコミュニティ賃貸支払いは主に消費物価指数の変化によって年変動に応じて支払います。消費者物価指数がさらに1%上昇すると、2022年12月31日までの12カ月間に約20万ドルの現金レンタル費用が追加される。私たちは修理費、財産税、保険料を含むすべての運営コストを担当します。2022年12月31日まで、私たちの経営と融資リースの加重平均残り賃貸期間は5.2年と3.6年それぞれ，である.レンタル条項は一般的に5年から20年の選択権を更新または延長することを規定し、場合によっては購入選択権も規定する。我々の高齢者住宅コミュニティ賃貸契約の賃貸期限は以下のとおりであり、将来の継続や延期オプションに影響を与えない
| | | | | | | | | | | | | | |
12月31日までの年度 | | コミュニティカウント | | 総単位数 |
| 2023 | | 35 | | | 1,468 | |
| 2024 | | 7 | | | 904 | |
| 2025 | | 121 | | | 10,289 | |
| 2026 | | 41 | | | 1,994 | |
| 2027 | | 24 | | | 2,555 | |
| その後… | | 67 | | | 3,360 | |
| 合計する | | 295 | | | 20,570 | |
コミュニティ賃貸契約には、制御権制限の譲渡および変更、維持および資本支出義務、終了条項、および金融契約が含まれる可能性があり、例えば、規定された最低流動資金、純価値および株主権益レベル、および賃貸カバー率を維持することが要求される条項が含まれています。私たちの2023年の資本支出計画は、私たちのいくつかのコミュニティ賃貸契約に基づいて、資本支出に必要な最低支出は約1500万ドルを含む。この等賃貸契約の初歩的な賃貸条項によると、その後2年間で毎年平均約2，700万ドルを支出し、その後約1，900万ドルを支出しなければならない。私たちのレンタルファイルは通常、MedicareまたはMedicaidプロバイダが要求し、保険カバー範囲を維持することを要求する契約など、非金融的契約を含みます。いくつかのレンタルには治癒条項が含まれており、通常、必要な契約を満たさずに追加のレンタル保証金を提出することができます。
私たちのいくつかの主レンタルは半径制限を含み、これは、このようなプロトコルがカバーするいくつかの既存のコミュニティの指定された距離内で新しいコミュニティを所有、開発、または買収する能力を制限する。これらの半径制限は、高齢者住宅コミュニティや運営会社の能力の拡大、開発、買収にマイナス影響を与える可能性がある。
2022年12月31日までの1年間で、私たちの経営リースの現金レンタル支払いは2.065億ドル、融資リースの現金レンタル支払いは7030万ドルです。将来的には16コミュニティの賃貸コストを融資リースから運営リースに再分類し、2023年に運営リースが満期になった最低賃貸支払いを2220万ドル増加させ、2023年の融資リース満期の最低賃貸支払いの減少を相殺した。レンタルに関する詳細は、“第8項.財務諸表と補足データ”の連結財務諸表付記9を参照されたい
再分類する。2022年12月31日現在、合併貸借対照表で確認された今後の最低賃貸支払総額は、以下のように、コミュニティ、オフィス、設備賃貸を含む。
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの年度 | 運営中です
レンタル料 | 融資する
レンタル料 | 最低賃貸支払総額 |
| 2023 | $ | 233.4 | | $ | 48.6 | | $ | 282.0 | |
| 2024 | 219.3 | | 49.3 | | 268.6 | |
| 2025 | 217.5 | | 37.2 | | 254.7 | |
| 2026 | 102.7 | | 37.9 | | 140.6 | |
| 2027 | 99.6 | | 5.8 | | 105.4 | |
| その後… | 135.3 | | 24.2 | | 159.5 | |
| 最低賃貸支払総額 | $ | 1,007.8 | | $ | 203.0 | | $ | 1,210.8 | |
債務と賃貸契約
私たちのいくつかの長期債務およびレンタル文書には、制限および財務契約が含まれており、例えば、規定された最低流動性、純価値および株主権益レベル、債務超過およびレンタルカバー率を維持することを要求し、総合的、ポートフォリオ範囲、マルチコミュニティ、単一コミュニティおよび/または実体に基づいて規定されたレバレッジ率を超えないことを要求する。純価値は、一般に、公認会計原則に従って計算される株主権益に従って計算され、場合によっては、無形資産または負債を減算するか、または売却·レンタル取引の繰延収益および繰延入場料収入を増加させる。債務超過およびレンタルカバー率は、通常、債務(元金および利息)またはリース支払いを除いた暗黙的な管理費および資本支出準備金を含む収入から運営費用を減算する。これらの契約には、私たちのいくつかの長期債務ファイルに含まれている要求が含まれており、各四半期末の決定日に少なくとも1.3億ドルの流動資金を維持することと、私たちのいくつかのレンタルファイルに含まれる要求は、各四半期末の決定日に少なくとも4.0億ドルの株主権益を維持することを要求します。2022年12月31日現在、我々の流動資金と株主権益はそれぞれ4.526億ドルと5.826億ドルである。
さらに、私たちの債務およびレンタル文書は、一般に、MedicareまたはMedicaidプロバイダが要求し、保険カバー範囲を維持することを要求する契約など、非金融的契約を含む。適用された債務又は賃貸文書によれば、私たちは適用された条約を遵守しないことが違約事件を構成する可能性がある。私たちの多くの債務およびレンタルファイルは交差違約条項を含みますので、これらのツールのうちの1つによる違約は、他の貸主およびレンタルファイル(他の貸手およびレンタル者との文書を含む)の違約をもたらす可能性があります。
さらに、私たちの長期債務や賃貸は、私たちのコミュニティによって保証され、場合によっては、私たちおよび/または私たちの1つまたは複数の子会社が保証を提供します。したがって、私たちの任意の債務または賃貸書類の下で違約事件が発生した場合、場合によっては、救済条項に基づいて、対応する貸金人またはレンタル者は、即時満期および対応するすべての関連未償還債務または現金賃貸債務を宣言する権利があり、私たちの担保コミュニティを停止し、私たちの賃貸権益を終了し、他の担保債務および賃貸の担保を停止し、私たちの賃貸コミュニティの運営を停止し、および/またはその貸主またはレンタル人が利用可能な他の救済措置を求める。さらに、違約イベントは、他の貸手またはレンタル者とのファイルを含む私たちの他の債務およびレンタルファイルで交差違約条項をトリガする可能性があります。債務や賃貸義務が違約事件が発生した後に満期を加速すれば、これらの債務や賃貸義務を返済することができるという保証はありません。
2022年12月31日現在、債務協定と長期賃貸の財務契約を遵守しています。
契約義務要約
次の表に示したT 2022年12月31日現在、私たちの重大な債務と賃貸義務の概要。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの年度中に満期になって支払う金 | | |
| (単位：百万) | 2023 | | 2024 | | 2025 | | 2026 | | 2027 | | その後… | | 合計する |
| | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
長期債務元金(1) | $ | 73.2 | | | $ | 310.2 | | | $ | 573.9 | | | $ | 304.8 | | | $ | 959.9 | | | $ | 1,658.0 | | | $ | 3,880.0 | |
長期債務利息(2) | 196.8 | | | 190.9 | | | 167.0 | | | 140.5 | | | 113.8 | | | 140.8 | | | 949.8 | |
| 長期債務債務 | 270.0 | | | 501.1 | | | 740.9 | | | 445.3 | | | 1,073.7 | | | 1,798.8 | | | 4,829.8 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
レンタル義務(3) | 282.0 | | | 268.6 | | | 254.7 | | | 140.6 | | | 105.4 | | | 159.5 | | | 1,210.8 | |
| 長期債務とリース債務総額 | $ | 552.0 | | | $ | 769.7 | | | $ | 995.6 | | | $ | 585.9 | | | $ | 1,179.1 | | | $ | 1,958.3 | | | $ | 6,040.6 | |
(1)2022年12月31日現在の2990万ドルの繰延融資コストは含まれていない。
(2)すべての固定金利債務を代表する契約金利及び可変金利ツールの利息は、金利上限及びスワップ協定の影響を含まない各ツールの2022年12月31日金利に適用される。2022年12月31日現在、我々の長期変動金利債の加重平均金利は6.68%である。私たちは金利変化による市場リスクの影響を受け、現行金利の上昇は変動金利債務に対する私たちの支払い義務を増加させるだろう。
(3)未来を反映した最低Lea可変支払いが発効する前のSE支払い.
肝心な会計見積もり
公認会計原則に基づいて私たちの財務諸表を作成し、見積もり、仮説と判断を要求し、これらの推定、仮説と判断は連結財務諸表の日付の資産と負債額、報告期間内の収入と費用に影響を与える。以下の会計推定が最も重要であると考えられるが、推定を行う際に不確実な仮定を作成する必要があるため、推定の変化または本来選択可能な異なる推定は、我々の総合的な運営結果または財務状況に大きな影響を与える可能性がある。これらの推定は、現在および将来の状況に対する我々の最適な判断に基づいているが、実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。我々の重要会計政策は，総合財務諸表付記2“第8項.財務諸表と補足データ”で検討した
長期資産減価
2022年12月31日まで、私たちの長期資産は主に純財産、工場と設備及びレンタル無形資産と経営賃貸使用権資産を含み、それぞれ45億ドルと6億ドルです
私たちは、第4四半期またはイベントや環境変化がある資産グループの帳簿価値が回収できない可能性があることを示した場合、毎年長期資産の回収可能性をテストする。資産グループ別の回収能力を評価することは、その帳簿額面と資産グループ別予想が運営或いは処置を通じて発生した推定将来の未割引現金流量の純額を比較し、現金流量を識別できる最低レベルで計算する。この比較がある資産グループの帳簿金額が回収できないことを示していれば，減価損失を確認しなければならない.減価損失は，資産の帳簿価値がその見積公正価値を超える金額で計測される
我々の長期資産減価テスト目的のために資産グループの回収可能能力を推定する際には、通常内部で策定されている将来のキャッシュフロー予測を用いる。将来のキャッシュフロー予測の任意の推定は必然的に未知の未来状況とイベントの予測に関連し、大量の管理職の判断と推定が必要である。我々のキャッシュフロー予測を得る際には，我々の歴史経営業績，承認された予算と業務計画，将来の人口要因，期待成長率，推定資産保有期間，その他の要因を考慮した。私たちの長期資産減価テストの目的のために資産グループの将来のキャッシュフローを推定する際に、いくつかの重要な仮定を立てた。これらの仮定には，将来の収入，施設運営費用，キャッシュフローが含まれており，我々が資産を売却する際に得られる販売収益を含め，コミュニティの場合には，推定された資本化率を用いる.我々が最近の市場取引から観察した資本化率は，これらの計算に用いた見積資本化率を確認した
1つの資産グループの将来のキャッシュフローを決定することは、予測不可能および内在的不確定な重大な推定および仮定の使用に関連する。これらの推定および仮定は、収入および支出成長率、営業利益率、および将来のキャッシュフローを計算するための資産保有期間を含む。未来の出来事は
経営陣の現在の判断と見積もりは、さらに将来の減値を招く可能性がある。減価費用をもたらす可能性のある将来のイベントには、入居率や毎月のサービス料率の違い、既存のコミュニティコスト構造の変化、および非戦略的またはパフォーマンスの悪い自己資産またはレンタルから撤退することによって、私たちが行っている資本回収計画を実行することを含む資産の処分の決定が含まれています。我々の将来の収入および/または営業利益率の重大な不利な変化、高齢者住宅市場の重大な変化、あるいは高齢者居住コミュニティ不動産の推定値、および競争激化や経済または市場状況の変化を含むが、これらに限定されない他の事件および状況は、推定された将来のキャッシュフローの変化を招き、追加資産の減価を決定する可能性がある
2022年、2021年、2020年に、私たちは長期減価償却資産と賃貸使用権資産を評価し、これらの資産の帳簿価値が私たちのあるコミュニティの未割引現金フローを超えていることを決定した。このような物件の推定公正価値はすでに決定され、資産減価費用に計上されている。以下にこれらの資産の資産減価費用のまとめを示す.
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの年度 |
| (単位：百万) | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | | | | |
| 経営的リース使用権資産 | $ | 13.7 | | | $ | 16.6 | | | $ | 76.3 | |
| 不動産、工場と設備及び賃貸無形資産、純額 | 15.9 | | | 6.4 | | | 29.3 | |
| 合計する | $ | 29.6 | | | $ | 23.0 | | | $ | 105.6 | |
| | | | | |
これらの減価費用は主に新冠肺炎疫病及びこれらのコミュニティの経営業績が予想より低く、資産の帳簿価値がその推定公正価値を超える金額を反映している。我々のキャッシュフロー予測を得る際には，大流行への影響の推定を考慮した。経営陣の大流行病への影響の推定は、“項目8.財務諸表と補足データ”に掲載されている連結財務諸表付記3がさらに説明したように、予測困難な変数に大きく依存する。将来の事件は、経営陣の現在の判断や推定とは異なることを示している可能性があり、逆に将来の減値を招く可能性がある。
我々の減価損失評価には不確実性が含まれており，帳簿金額が回収できない可能性があるかどうか，資産グループの回収可能度，および我々の資産の公正価値(必要に応じて)を推定する判断を適用することが求められているからである.私たちが定期的にこの評価を行っているので、私たちの推定と仮定の変化は、私たちが未来に大きな減価費用を達成することをもたらすかもしれない。資産の将来のキャッシュフローの推定の正確性を確保するためにすべての合理的な努力をしているにもかかわらず、将来的にこれらの推定を行うための仮説の変化は、計上減値損失を招く可能性がある。
自己保証負債課税項目
私たちは通常の業務過程で様々な法的手続きとクレームの影響を受けるだろう。私たちは主保険計画の下で私たちが所有、レンタル、管理するコミュニティ維持一般責任と専門責任保険ですが、現在の保険証書は各クレームに賠償免除額を提供し、保険範囲から除外された様々な内容が含まれています。私たちは私たちの完全所有の専属自己保険会社を使って、私たちの一般と専門責任保険計画の下のいくつかのリスク保留に保険を提供します。したがって、実際には、賠償免除額を下回るクレーム、私たちの完全な専属自己保険会社の資金レベルを超えるクレーム、このような保険証書のカバー範囲内でないクレーム、および/または保険限度額を超えるクレームまたは一部のクレームについては、私たちは実際に自己保証している。しかも、私たちは高い賠償免除の労働者補償計画を維持している。第三者保険会社は計画免責額と保留金を超えたクレーム費用を担当している。
一般責任、専門責任及び労働者賠償の未解決損失及び費用は、独立精算師の提案及び経営陣の見積もりに基づいて推定される。精算方法貸借対照表の日付までに発生したクレームに基づいて将来の最終クレーム費用を推定する。我々は，歴史的クレーム，精算評価，第三者管理人推定，コンサルタント，法律顧問のアドバイス，業界データを用いて，これらの負債に関する課税項目の十分性を継続的に審査し，定期的に課税項目を調整している。これらの自己保険計画に関する見積もりコストは，既知のクレームと発生したが報告されていない予想クレームから累算されている。これらの見積もりは重大な判断を必要とするため、これらの見積もりは不確定であり、私たちの実際のリスク開放は私たちの見積もりとは異なるかもしれない。実際の経験の後続変化を監視し、情報が利用可能なときに推定を更新する
2022年12月31日現在、我々は一般責任、専門責任、労働者補償計画のために1.04億ドルの準備金を蓄積した。2022年2021年2020年12月31日までの数年間で対を下げました
最近のクレーム経験によると、これらの案の負債総額はそれぞれ1200万ドル、1420万ドル、420万ドル減少した
新会計公告
新会計声明に関する議論は、“項目8.財務諸表と補足データ”に掲載されている連結財務諸表付記2を参照されたい
非公認会計基準財務指標
この10−K表の年次報告には，調整後のEBITDAと調整後の自由キャッシュフローの財務計測が含まれており，公認会計基準では計算されていない。これらの非公認会計基準の財務指標を紹介する目的は投資家が私たちの業績と流動性に影響する要素と傾向をよりよく理解することを助けることである。しかしながら、投資家は、これらの非GAAP財務指標をGAAPによって決定された財務指標の代替品と見なすべきではなく、これらの財務指標は、純収益(損失)、経営収益(損失)、または経営活動が提供(使用)する純現金を含む。我々は投資家に、これらの非GAAP財務指標の定義に基づいて提案された金額は、すべての会社が同じ方法で非GAAP指標を計算するわけではないので、他社が開示した類似指標と比較できない可能性があることを注意した。我々は投資家に、これらの非GAAP財務指標とGAAPによって決定された最も比較可能な財務指標との以下の入金を検討するように促す
調整後EBITDA
調整後のEBITDAは非GAAP業績評価基準であり、所得税、非営業収入/費用項目および減価償却と償却の収益/準備金を含まない純収益(損失)と定義し、さらに調整し、非現金、非業務、取引性、コスト低減または組織再編プロジェクトに関する収入/費用は含まれておらず、管理層はこれらの項目が私たちの基本的な核心経営業績の一部であるとは考えず、管理層はこれらのプロジェクトが異なる時期の業績の比較可能性に影響すると考えている。本報告に記載されている間、他の項目は、非現金減価費用、施設運営リース終了損益、運営リース費用調整、非現金株補償支出、コミュニティ売却損益、および取引および組織再編コストを含む。取引コストには、買収、処分、融資、リース活動に直接関連するコストが含まれ、主に法律、財務、コンサルティング、専門費用、その他の第三者コストが含まれる。組織構造調整コストには、解散費を含む一般的かつ行政費用およびトップリーダー変動に関するコストの削減に努めることが含まれている
(I)私たちの経営陣が予算や他の計画目的のための指標の一つであり、私たちの歴史と予想されるコア経営業績を審査し、日常的な経営決定を行うための調整されたEBITDAを業績評価基準として投資家に有用であると考え、(Ii)私たちの融資や資本構造に関連するプロジェクトおよび経営層が異なる時期の業績比較性に影響を与えると考えている他の項目を除去することによって、経営層が短期的に影響を与える可能性のある経営要素、すなわち収入と組織の制御可能なコスト構造を評価する。そして(Iii)私たちはこの測定基準が研究アナリストや投資家によって私たちの経営業績を評価し、私たちの業界の会社を評価するために使われていると信じています
調整されたEBITDAは業績評価基準として実質的な限界があり、(I)私たちの現在の融資と資本構造の下で、利息と所得税を計算しないことが私たちの業務運営に必要であること、(Ii)減価償却、償却および減価費用を計算しないことは、私たちのコミュニティ、営業権および他の資産の損失および/または価値の低下を表す可能性があり、将来の資本支出に対する需要を予測する可能性がある；および(Iii)吾などは、資産売却の収益/損失、施設運営レンタルの終了または債務修正および償還、非現金株補償支出および取引およびその他のコストのような調整された収入/支出に類似した収入/支出を生じる可能性があり、このような収入/支出は当社の経営業績に大きな影響を与える可能性がある。
下表では，調整後のEBITDAを純収入(損失)と照合する。
| | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| (単位：千) | 2022 | | 2021 | | |
| 純収益(赤字) | $ | (238,340) | | | $ | (99,364) | | | |
| 所得税を支給する | (1,559) | | | (8,163) | | | |
| 未合併企業の権益損失 | 10,782 | | | (10,394) | | | |
| 債務改正と補償損失(収益)純額 | 1,357 | | | 1,932 | | | |
| 売却資産の営業外損益純額 | (595) | | | (288,835) | | | |
| その他営業外損失 | (12,114) | | | (5,903) | | | |
| 利子支出 | 204,717 | | | 195,140 | | | |
| 利子収入 | (6,935) | | | (1,349) | | | |
| 営業収入(赤字) | (42,687) | | | (216,936) | | | |
| 減価償却および償却 | 347,444 | | | 337,613 | | | |
| 資産減価 | 29,618 | | | 23,003 | | | |
| コミュニティ販売損失(収益)、純額 | (73,850) | | | — | | | |
| 施設運営リース終了損益純額 | — | | | (2,003) | | | |
| レンタル費用の調整を行う | (34,896) | | | (23,280) | | | |
| 非現金株報酬費 | 14,466 | | | 16,270 | | | |
| 取引と組織構造調整コスト | 1,210 | | | 3,809 | | | |
調整後EBITDA(1) | $ | 241,305 | | | $ | 138,476 | | | |
(1)調整後のEBITDAには，2022年12月31日と2021年12月31日までの年度それぞれ8050万ドルと1240万ドルの福祉と，他の営業収入で確認された政府贈与と信用が含まれている。
調整後自由キャッシュフロー
自由現金流量の調整は非公認会計基準流動性指標であり、これをこれまでの経営活動が提供(使用)した現金純額：未合併企業が累積純収益シェアから得た分配、手形融資に対応する前払い保険料の変化、レンタル終了した経営賃貸資産と負債の変化、施設運営賃貸終了の損益が支払われた/受け取った現金、および経営リース項目下でのレンタル者資本支出の精算、プラス：財産保険収益と払戻可能入場料収益控除返金、減算：非開発資本支出と融資リース債務の支払いと定義する。非開発資本支出には、メンテナンス、改修、アップグレード、私たちのコミュニティの他の主要な建築インフラプロジェクトに関連する資本支出を含む会社とコミュニティレベルの資本支出が含まれ、レンタル者の返済後の純額が差し引かれる。非発展資本支出には、コミュニティ拡張、重大なコミュニティ再建と再配置プロジェクト、新しいコミュニティ開発のための資本支出は含まれていない
(I)我々の経営陣が予算や他の計画目的のための指標の1つであるため、調整後の自由現金流量を流動性測定指標として投資家に有用であると考え、(I)我々の歴史的および予想される経営流動性源を審査し、未返済債務の返済、株主への配当金の支払い、株式買い戻しおよび資本支出(開発資本支出を含む)を行う能力を検討し、(Ii)現在の支出決定を調整する必要があるかどうかを決定するための指標を管理層に提供する
調整された自由現金流量は、流動性指標として大きな限界があり、(I)配当金、株式買い戻し、または自由支配支出に使用可能な現金を代表しない。強制債務元金支払いを含むいくつかの非自由支配支出がこの指標に反映されていないため、(Ii)施設賃貸終了の損益に関連する非日常的費用のうちの現金部分は、通常、私たちの流動性に重大な影響を与える可能性のある費用/収益を表し、(Iii)非開発性資本支出の時間を含む現金支出時間は、この指標の短期比較に対する有効性を制限する。さらに、調整後の自由キャッシュフローには、金利上限ツールを購入するための現金や、金利上限ツール決済によって提供される現金は含まれていない
次の表は，経営活動から提供される現金純額における調整後の自由現金流量を照合した
| | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| (単位：千) | 2022 | | 2021 | | |
| 経営活動提供の現金純額 | $ | 3,281 | | | $ | (94,634) | | | |
| 投資活動提供の現金純額 | (67,429) | | | 181,457 | | | |
| 融資活動提供の現金純額 | 100,382 | | | (113,657) | | | |
現金、現金等価物、および制限的現金純増加(減少) | $ | 36,234 | | | $ | (26,834) | | | |
| | | | | |
| 経営活動提供の現金純額 | $ | 3,281 | | | $ | (94,634) | | | |
| 未合併企業の純収益における累積シェア配分 | (561) | | | (6,191) | | | |
| | | | | |
| リース終了時の経営リース資産と負債の変化 | — | | | 2,380 | | | |
| 経営賃貸項下でレンタル者資本支出返済の資産と負債変動 | (13,718) | | | (30,965) | | | |
| 非開発性資本支出、純額 | (168,166) | | | (137,410) | | | |
| 融資リース債務を支払う | (22,221) | | | (19,874) | | | |
調整後自由キャッシュフロー(1) | $ | (201,385) | | | $ | (286,694) | | | |
(1)調整後の自由キャッシュフローは，
•2022年12月31日と2021年12月31日までの年度は、それぞれ6950万ドルと390万ドルの福祉が政府からの贈与と信用から来ている。
•2022年12月31日と2021年12月31日までの年度はそれぞれ310万ドルと2080万ドルの加速·前払い医療保険支払いを回収した。
•2022年12月31日と2021年12月31日までの2年間で，2020年12月31日までの年度に3160万ドルの繰延賃金税が支払われた。
•2022年12月31日と2021年12月31日までの年度はそれぞれ120万ドルと380万ドルで、取引と組織再編費用に使われている。
第七A項。市場リスクの定量的·定性的開示について
私たちは市場リスクの影響を受けており、市場リスクは私たちの信用手配の金利変化と他の可変金利債務から来ている。市場金利や価格の変動により、我々の長期債務の収益や価値への影響が変化する可能性がある。2022年12月31日現在、我々の長期債務の59.6%、すなわち23億ドル、加重平均固定金利は4.00%である。2022年12月31日現在、16億ドルの長期可変金利債務があり、加重平均金利は6.68%である。
通常業務中には、特定の変動金利債務金利よりも高いリスクを管理するために、主要金融機関と一定の金利上限及び交換協定を締結する。2022年12月31日現在、我々16億ドルの未償還長期可変金利債務の78%はLIBORプラス229ベーシスポイントの加重平均保証金を指数とし、22%の未償還長期可変金利債務はSOFRプラス237ベーシスポイントの加重平均保証金を指数としている。したがって，我々の長期変動金利債務に関する年間金利支出はLIBORやSOFR変動の影響を直接受ける。2022年12月31日現在、我々の長期可変金利債務のうち14億ドル(92%)は金利上限またはスワップ協定の制約を受けているが、1.287億ドルの可変金利債務はいかなる金利上限やスワップ協定にも制約されていない。2022年12月31日現在，我々のLIBORとSOFR金利上限とスワッププロトコルの加重平均固定金利は4.14%，加重平均残存期間は1.2年である。私たちの多くの長期変動金利債務ツールには、既存の金利上限協定の満了時に追加金利上限協定を取得する義務がある条項が含まれています。追加金利上限プロトコルを得るコストは、私たちの既存の金利上限プロトコルのメリットを相殺するかもしれません。
下表は、2022年12月31日現在、ロンドン銀行間の同業借り換え金利とSOFRがそれぞれ基点を引き上げたことによる追加年度債務利息支出を反映している
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 指数的増加 (単位：基点) | | | 年間利子支出が増加する (1) (単位：百万) | | | | | |
| 100 | | | $ | 4.4 | | | | | | |
| 200 | | | 6.1 | | | | | | |
| 500 | | | 10.9 | | | | | | |
| 1,000 | | | 17.5 | | | | | | |
| | | | | | | | | |
(1)金額は2022年12月31日に発効する金利上限とスワップ協定を考慮したものであり，その加重平均残存期限は1.2年.
項目8.財務諸表と補足データ
Brookdale High Living Inc.
財務諸表索引
| | | | | |
| ページ |
独立公認会計士事務所報告(PCAOB ID：42) | 72 |
独立公認会計士事務所報告(PCAOB ID：42) | 74 |
2022年と2021年12月31日までの連結貸借対照表 | 75 |
2022年12月31日現在、2021年12月31日および2020年12月31日までの総合業務レポート | 76 |
2022年12月31日現在、2021年12月31日および2020年12月31日までの総合権益レポート | 77 |
2022年12月31日現在、2021年12月31日と2020年12月31日までの連結現金フロー表 | 78 |
連結財務諸表付記 | 79 |
| |
独立公認会計士事務所報告
Brookdale High Living Inc.の株主と取締役会
財務諸表のいくつかの見方
Brookdale High Living Inc.(当社)2022年12月31日までと2021年12月31日までの連結貸借対照表、2022年12月31日までの年間ごとの関連総合経営報告書、権益とキャッシュフロー表および関連付記(総称して“総合財務諸表”と呼ぶ)を監査しました。総合財務諸表は、すべての重要な面で、2022年12月31日、2022年12月31日、2021年12月31日までの会社の財務状況、および2022年12月31日までの3年度の経営結果とキャッシュフローを公平に反映しており、米国公認会計原則に適合していると考えられる
また、米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)の基準に基づき、テレデビル委員会協賛組織委員会が発表した“内部統制-総合枠組み(2013枠組み)”で確立された基準に基づいて、2022年12月31日までの財務報告内部統制を監査し、2023年2月22日に発表された報告書について保留意見を発表した。
意見の基礎
これらの財務諸表は会社の経営陣が責任を負う。私たちの責任は私たちの監査に基づいて会社の財務諸表に意見を発表することです。私たちはPCAOBに登録されている公共会計士事務所で、アメリカ連邦証券法およびアメリカ証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、私たちは会社と独立しなければなりません。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、財務諸表に重大な誤報がないかどうかに関する合理的な保証を得るために、エラーによるものであっても不正であっても、監査を計画し、実行することを要求する。我々の監査には、財務諸表の重大な誤報リスクを評価するプログラム、エラーによるものであれ詐欺であっても、これらのリスクに対応するプログラムを実行することが含まれています。これらの手続きは、財務諸表中の金額および開示に関連する証拠をテストに基づいて検討することを含む。我々の監査には、経営陣が使用する会計原則の評価と重大な見積もり、財務諸表の全体列報を評価することも含まれています。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている
重要な監査事項
以下に述べる重要な監査事項とは、監査委員会に伝達または要求が監査委員会に伝達された当期財務諸表監査によって生じる事項である：(1)財務諸表に対して重大な意義を有する勘定または開示に関するものであり、(2)特に挑戦的で主観的または複雑な判断に関するものである。重要監査事項の伝達は、総合財務諸表に対する私たちの全体的な意見をいかなる方法でも変えることはなく、以下の重要な監査事項を伝達することによって、重要な監査事項またはそれに関連する勘定または開示について個別の意見を提供することはない。
| | | | | |
| 不動産·建屋·設備·リース無形資産·純資産·経営性賃貸使用権資産の減価評価 |
| 関係事項の記述 | 2022年12月31日現在、会社の総合資産負債表には、物件、工場と設備および賃貸無形資産、純資産、経営賃貸使用権資産が含まれ、それぞれ45億ドルと6億ドルである。総合財務諸表付記2及び付記5に記載されているように、物件、工場及び設備及び賃貸無形資産、純資産及び経営賃貸使用権資産は減価指標に従って定例評価を行う必要がある。物件、工場及び設備及び賃貸無形資産、純及び経営性賃貸使用権資産及び減値指標について、当社は各長期資産グループ別の見積もり未割引未来の現金流量をその帳簿金額と比較した。長期資産グループの帳簿金額がその推定された未割引将来のキャッシュフローを超えた場合、管理層は、その長期資産グループの公正価値を推定し、その帳簿金額と比較する。帳簿金額が公正価値を超えた場合には、これらの長期資産に対して減価費用を確認する。
審査管理層は物件、工場と設備及び賃貸無形資産、純資産及び経営性賃貸使用権資産に対する減値評価は非常に複雑であり、そして高度な主観性に関連しており、これはすでに減値指標が存在することが確定した長期資産グループ別の推定が未来の現金流量と公正価値を割引していないことを確定するためである。特に、将来の現金流量と公正価値推定は、収入と支出成長率と資本化率の推定を含む重大な仮定に敏感であり、これらの仮定は未来の市場や経済状況に対する期待の影響を受ける。
|
| 私たちが監査でどのようにこの問題を解決したのか | 吾らは当社が物件、工場及び設備及び賃貸無形資産、純資産及び経営賃貸使用権資産を評価して減価を計算するプログラムについて理解、設計及びテスト運営効果を評価し、管理層に対する上述の重大な仮定の審査の制御を含む。
長期資産グループの減価に対する会社の評価をテストするために、将来のキャッシュフローを推定し、公正価値を推定するための方法を評価する方法と、将来のキャッシュフローおよび公正価値推定を策定するための重要な仮定と、会社が分析に使用する基礎データの完全性および正確性をテストするテストプログラムとを含む監査プログラムを行った。経営陣が使用している重大な仮定を現在の業界や経済動向と比較し、会社業務やその他の関連要因の変化が大きな仮説に影響を与えるかどうかを評価した。会社の方法とキー仮説の評価は私たちの評価専門家の協力の下で行われました。著者らは、当社の推定の歴史的正確性を評価し、主要な仮説の変化がもたらす長期資産グループの未割引未来の現金流量と公正価値の変化を評価するために、重大な仮説に対して敏感性分析を行った。 |
/s/ 安永法律事務所
1993年以来、私たちは同社の監査役を務めてきた。
シカゴ、イリノイ州
2023年2月22日
独立公認会計士事務所報告
Brookdale High Living Inc.の株主と取締役会
財務報告の内部統制については
Brookdale High Living Inc.2022年12月31日までの財務報告内部統制を監査しましたが、基準はテレデビル委員会後援組織委員会が発表した内部統制-総合枠組み(2013フレームワーク)(COSO基準)に基づいています。Brookdale High Living Inc.(当社)はCOSO基準に基づき、すべての重要な点で2022年12月31日までの財務報告に対して有効な内部統制を維持していると考えられます。
また、米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)の基準に従って、当社の2022年12月31日と2021年12月31日までの総合貸借対照表、2022年12月31日までの3年度の関連総合経営報告書、権益とキャッシュフロー表、および2023年2月22日までの付記と私たちの報告を監査し、これについて無保留意見を発表した。
意見の基礎
当社経営陣は、効果的な財務報告内部統制を維持し、添付されている“経営陣財務報告内部統制評価”における財務報告内部統制の有効性を評価する責任がある。私たちの責任は私たちの監査に基づいて、会社の財務報告書の内部統制に意見を述べることです。私たちはPCAOBに登録されている公共会計士事務所で、アメリカ連邦証券法およびアメリカ証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、私たちは会社と独立しなければなりません
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、財務報告の有効な内部統制がすべての重要な面で維持されているかどうかを決定するために、合理的な保証を得るために監査を計画し、実行することを要求する
我々の監査には，財務報告の内部統制を理解すること，重大な弱点があるリスクを評価すること，評価されたリスクテストに基づいて内部統制の設計·運用有効性を評価すること，および状況下で必要と考えられる他のプロセスを実行することが含まれる。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている
財務報告の内部統制の定義と限界
会社の財務報告に対する内部統制は、公認された会計原則に基づいて、財務報告の信頼性と外部目的の財務諸表の作成に合理的な保証を提供することを目的としたプログラムである。会社の財務報告に対する内部統制には、(1)合理的で詳細かつ正確かつ公平に会社の資産を反映した取引および処分に関する記録の保存、(2)公認された会計原則に従って財務諸表を作成するために必要な取引が記録されている合理的な保証を提供し、会社の収入および支出は会社の経営陣と取締役の許可のみに基づいて行われる。(三)財務諸表に重大な影響を及ぼす可能性のある不正買収、使用、または処分会社の資産を防止またはタイムリーに発見する合理的な保証を提供する。
その固有の限界のため、財務報告書の内部統制は誤った陳述を防止したり発見できない可能性がある。また，将来的にどのような有効性評価を行うかの予測は，条件の変化により制御不足のリスクが生じる可能性があり，あるいは政策やプログラムの遵守度が悪化する可能性がある.
/S/安永法律事務所
シカゴ、イリノイ州
2023年2月22日
Brookdale High Living Inc.
合併貸借対照表
(在庫量を除いて、千単位)
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 |
| 資産 | | | |
| 流動資産 | | | |
| 現金と現金等価物 | $ | 398,850 | | | $ | 347,031 | |
| 有価証券 | 48,680 | | | 182,393 | |
| 制限現金 | 27,735 | | | 26,845 | |
| 売掛金純額 | 55,761 | | | 51,137 | |
| 販売待ち資産を保有する | — | | | 3,642 | |
| 前払い費用と他の流動資産、純額 | 106,067 | | | 87,946 | |
| 流動資産総額 | 637,093 | | | 698,994 | |
| 不動産、工場と設備及び賃貸無形資産、純額 | 4,535,702 | | | 4,904,292 | |
| 経営的リース使用権資産 | 597,130 | | | 630,423 | |
| 制限現金 | 47,963 | | | 64,438 | |
| 未合併企業への投資 | 55,333 | | | 67,424 | |
| 商誉 | 27,321 | | | 27,321 | |
| 繰延税金資産 | 1,604 | | | 279 | |
| その他の資産、純額 | 34,916 | | | 17,296 | |
| 総資産 | $ | 5,937,062 | | | $ | 6,410,467 | |
| 負債と権益 | | | |
| 流動負債 | | | |
| 長期債務の当期部分 | $ | 66,043 | | | $ | 63,125 | |
| 融資リース債務の当期部分 | 24,059 | | | 22,151 | |
| 賃貸債務の当期分を経営する | 176,758 | | | 148,642 | |
| 売掛金 | 71,000 | | | 76,125 | |
| 費用を計算する | 237,148 | | | 254,831 | |
| 払い戻し可能な料金と繰延収入 | 66,197 | | | 67,080 | |
| 流動負債総額 | 641,205 | | | 631,954 | |
| 長期債務、流動部分を減らす | 3,784,099 | | | 3,778,087 | |
| 融資リース債務、流動分を差し引く | 224,801 | | | 532,136 | |
| 賃貸債務を経営し、流動部分が少ない | 616,973 | | | 681,876 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| その他負債 | 85,831 | | | 86,791 | |
| 総負債 | 5,352,909 | | | 5,710,844 | |
優先株、$0.01額面は50,000,0002022年12月31日と2021年12月31日に認可された株違います。発行済みおよび発行済み株式 | — | | | — | |
普通株、$0.01額面は400,000,0002022年12月31日と2021年12月31日に認可された株197,776,991そして197,485,318発行済みおよび発行済み株式187,249,466そして186,957,793発行済み株式(含む)422,542そして1,549,059無帰属限定株)、それぞれ | 1,978 | | | 1,975 | |
| 実収資本を追加する | 4,332,302 | | | 4,208,675 | |
在庫株は、コストで計算する10,527,5252022年12月31日と2021年12月31日の株 | (102,774) | | | (102,774) | |
| 赤字を累計する | (3,648,901) | | | (3,410,474) | |
| 合計Brookdale High Living Inc.株主資本 | 582,605 | | | 697,402 | |
| 非持株権益 | 1,548 | | | 2,221 | |
| 総株 | 584,153 | | | 699,623 | |
| 負債と権益総額 | $ | 5,937,062 | | | $ | 6,410,467 | |
連結財務諸表の付記を参照。
Brookdale High Living Inc.
連結業務報告書
(単位は千、1株当たりのデータは除く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | | | | |
| 入院費 | $ | 2,585,529 | | | $ | 2,543,848 | | | $ | 2,892,567 | |
| 管理費 | 12,020 | | | 20,598 | | | 130,690 | |
| 管理されているコミュニティで発生した精算費用を代表して | 147,361 | | | 181,445 | | | 401,189 | |
| その他の営業収入 | 80,469 | | | 12,368 | | | 115,749 | |
| 総収入とその他の営業収入 | 2,825,379 | | | 2,758,259 | | | 3,540,195 | |
| | | | | |
| | | | | |
施設運営費用(施設減価償却や償却を含まない#ドル324,904, $313,830、と$334,768，別) | 2,083,605 | | | 2,075,863 | | | 2,341,859 | |
一般および行政費用(株式ベースの非現金報酬費用を含む#ドル14,466, $16,270、と$20,747，別) | 168,594 | | | 184,916 | | | 206,575 | |
| 施設運営レンタル料 | 165,294 | | | 174,358 | | | 224,033 | |
| 減価償却および償却 | 347,444 | | | 337,613 | | | 359,226 | |
| 資産減価 | 29,618 | | | 23,003 | | | 107,308 | |
| コミュニティ販売損失(収益)、純額 | (73,850) | | | — | | | — | |
| 施設運営リース終了損益純額 | — | | | (2,003) | | | (2,303) | |
| 管理されているコミュニティが生み出すコストを表しています | 147,361 | | | 181,445 | | | 401,189 | |
| | | | | |
| 営業収入(赤字) | (42,687) | | | (216,936) | | | (97,692) | |
| | | | | |
| 利子収入 | 6,935 | | | 1,349 | | | 4,799 | |
| 利息支出： | | | | | |
| 債務 | (157,869) | | | (141,409) | | | (153,817) | |
| 融資リース義務 | (48,061) | | | (46,282) | | | (48,534) | |
| 繰延融資コストの償却 | (6,446) | | | (7,297) | | | (6,203) | |
| 派生ツールは価値変動を公平に許容する | 7,659 | | | (152) | | | (225) | |
| 債務修正と清算損益，純額 | (1,357) | | | (1,932) | | | 10,896 | |
| 未合併企業収益の権益 | (10,782) | | | 10,394 | | | (2,107) | |
| 資産売却の営業外収益純額 | 595 | | | 288,835 | | | 374,532 | |
| その他営業外収入 | 12,114 | | | 5,903 | | | 5,648 | |
| 所得税前収入 | (239,899) | | | (107,527) | | | 87,297 | |
| 所得税の優遇 | 1,559 | | | 8,163 | | | (5,352) | |
| 純収益(赤字) | (238,340) | | | (99,364) | | | 81,945 | |
| 非持株権益の純損失に帰することができる | (87) | | | 74 | | | 74 | |
| Brookdale High Living Inc.普通株主の純利益(損失) | $ | (238,427) | | | $ | (99,290) | | | $ | 82,019 | |
| | | | | |
| Brookdale High Living Inc.普通株主1株当たり純収益(損失)： | | | | | |
| 基本的な情報 | $ | (1.25) | | | $ | (0.54) | | | $ | 0.45 | |
| 薄めにする | $ | (1.25) | | | $ | (0.54) | | | $ | 0.44 | |
| 加重平均発行された普通株式： | | | | | |
| 基本的な情報 | 190,463 | | | 184,975 | | | 183,498 | |
| 薄めにする | 190,463 | | | 184,975 | | | 184,386 | |
連結財務諸表の付記を参照。
Brookdale High Living Inc.
合併権益表
(単位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 総配当金，期初残高 | $ | 699,623 | | | $ | 802,729 | | | $ | 698,725 | |
| 普通株： | | | | | |
| 期初残高 | $ | 1,975 | | | $ | 1,983 | | | $ | 1,996 | |
| 共同購入株計画下の普通株の発行 | — | | | — | | | 2 | |
| 制限株及び制限株式単位、純額 | 9 | | | (1) | | | (9) | |
| 従業員税株式を差し押さえて支払う | (6) | | | (7) | | | (6) | |
| | | | | |
| 期末残高 | $ | 1,978 | | | $ | 1,975 | | | $ | 1,983 | |
| 追加実収資本： | | | | | |
| 期初残高 | $ | 4,208,675 | | | $ | 4,212,409 | | | $ | 4,172,099 | |
| 制限株式付与に関する補償費用 | 14,466 | | | 16,270 | | | 20,747 | |
| 共同購入株計画下の普通株の発行 | — | | | 699 | | | 638 | |
| 有形権益単位を発行し，発行コストを差し引く | 113,457 | | | — | | | — | |
| 購入に上限のあるコール取引 | — | | | (15,916) | | | — | |
| 株式承認証を発行する | — | | | — | | | 22,883 | |
| 制限株及び制限株式単位、純額 | (9) | | | 1 | | | 9 | |
| 従業員税株式を差し押さえて支払う | (4,287) | | | (4,813) | | | (4,037) | |
| その他、純額 | — | | | 25 | | | 70 | |
| 期末残高 | $ | 4,332,302 | | | $ | 4,208,675 | | | $ | 4,212,409 | |
| 在庫株： | | | | | |
| 期初残高 | $ | (102,774) | | | $ | (102,774) | | | $ | (84,651) | |
| 在庫株を購入する | — | | | — | | | (18,123) | |
| 期末残高 | $ | (102,774) | | | $ | (102,774) | | | $ | (102,774) | |
| 累積赤字： | | | | | |
| 期初残高 | $ | (3,410,474) | | | $ | (3,311,184) | | | $ | (3,393,088) | |
| 会計原則変更の累積影響 | — | | | — | | | (115) | |
| 純収益(赤字) | (238,427) | | | (99,290) | | | 82,019 | |
| | | | | |
| 期末残高 | $ | (3,648,901) | | | $ | (3,410,474) | | | $ | (3,311,184) | |
| 非持株権： | | | | | |
| 期初残高 | $ | 2,221 | | | $ | 2,295 | | | $ | 2,369 | |
| 非持株権益の純収益(損失)に帰することができる | 87 | | | (74) | | | (74) | |
| | | | | |
| 非制御的利益分配 | (760) | | | — | | | — | |
| 期末残高 | $ | 1,548 | | | $ | 2,221 | | | $ | 2,295 | |
| 総配当金，期末残高 | $ | 584,153 | | | $ | 699,623 | | | $ | 802,729 | |
| 普通株活動 | | | | | |
| 普通株式流通株： | | | | | |
| 期初残高 | 186,958 | | | 187,804 | | | 192,129 | |
| 共同購入株計画下の普通株の発行 | — | | | 124 | | | 224 | |
| | | | | |
| 制限株及び制限株式単位、純額 | 911 | | | (159) | | | (830) | |
| 従業員税株式を差し押さえて支払う | (620) | | | (811) | | | (656) | |
| 在庫株を購入する | — | | | — | | | (3,063) | |
| 期末残高 | 187,249 | | | 186,958 | | | 187,804 | |
連結財務諸表の付記を参照。
Brookdale High Living Inc.
統合現金フロー表
(単位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 12月31日までの年度 |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 経営活動のキャッシュフロー | | | | | |
| 純収益(赤字) | $ | (238,340) | | | $ | (99,364) | | | $ | 81,945 | |
| 純収益(損失)と経営活動提供の現金純額を調整する： | | | | | |
| 債務改正と補償損失(収益)純額 | 1,357 | | | 1,932 | | | (10,896) | |
| 減価償却と償却，純額 | 353,890 | | | 344,910 | | | 365,429 | |
| 資産減価 | 29,618 | | | 23,003 | | | 107,308 | |
| 未合併企業の権益損失 | 10,782 | | | (10,394) | | | 2,107 | |
| 未合併企業の純収益における累積シェア配分 | 561 | | | 6,191 | | | 766 | |
| | | | | |
| 入場料を償却する | (2,307) | | | (1,758) | | | (2,122) | |
| 繰延入場料収入収益 | 4,222 | | | 3,562 | | | 734 | |
| 所得税を繰延する準備 | (1,324) | | | (9,837) | | | (5,840) | |
| レンタル費用の調整を行う | (34,896) | | | (23,280) | | | (136,276) | |
| 派生ツールは価値変動を公平に許容する | (7,659) | | | 152 | | | 225 | |
| 売却資産損失純額 | (74,445) | | | (288,835) | | | (374,532) | |
| 施設運営リース終了損益純額 | — | | | (2,003) | | | (2,303) | |
| 非現金株報酬費 | 14,466 | | | 16,270 | | | 20,747 | |
| | | | | |
| | | | | |
| 財産と傷害保険収入 | (11,379) | | | (4,689) | | | (2,777) | |
| 経営性資産と負債変動状況： | | | | | |
| 売掛金純額 | (4,624) | | | 502 | | | 24,277 | |
| 前払い費用とその他の資産、純額 | (21,240) | | | (15,483) | | | 24,707 | |
| | | | | |
| 貿易勘定と売掛金をまかなう | (27,185) | | | (54,032) | | | 27,294 | |
| 払い戻し可能な料金と繰延収入 | (1,934) | | | (10,066) | | | 62,614 | |
レンタル者資本支出の経営リース資産と負債
精算する | 13,718 | | | 30,965 | | | 22,242 | |
| リース終了時の経営リース資産と負債 | — | | | (2,380) | | | — | |
| 経営活動提供の現金純額 | 3,281 | | | (94,634) | | | 205,649 | |
| 投資活動によるキャッシュフロー | | | | | |
| 賃貸保証保証金と賃貸購入保証金の変動、純額 | 355 | | | (100) | | | 3,569 | |
| 有価証券を購入する | (263,669) | | | (362,257) | | | (378,269) | |
| 有価証券の売却と満期日 | 398,752 | | | 352,988 | | | 275,000 | |
| 資本支出，関連支払金を差し引いた純額 | (196,924) | | | (176,657) | | | (185,871) | |
| 資産を買い入れる | (6,004) | | | — | | | (472,193) | |
| 未合併企業への投資 | (218) | | | (5,436) | | | (4,082) | |
| 合併したことのない合弁企業が受け取った分配 | 966 | | | 37,113 | | | — | |
| 資産を売却して得た純額 | 4,653 | | | 334,006 | | | 331,316 | |
| 受取手形収益 | — | | | 1,800 | | | 5,419 | |
| 他にも | (5,340) | | | — | | | — | |
| 投資活動提供の現金純額 | (67,429) | | | 181,457 | | | (425,111) | |
| 融資活動によるキャッシュフロー | | | | | |
| 債務収益 | 254,259 | | | 352,962 | | | 963,099 | |
| 債務返済と融資リース義務 | (281,185) | | | (441,571) | | | (538,859) | |
| 信用限度額からの収益 | — | | | — | | | 166,381 | |
| 信用限度額を償還する | — | | | — | | | (166,381) | |
| 有形権益単位で得られた金を発行する | 139,438 | | | — | | | — | |
| 在庫株を購入し，関連支払金を差し引いた純額 | — | | | — | | | (18,123) | |
| 購入に上限のあるコール取引 | — | | | (15,916) | | | — | |
| 融資コストを支払い，関連する支払を差し引く | (7,077) | | | (3,904) | | | (19,649) | |
| | | | | |
| | | | | |
| 源泉徴収株に従業員税を支払う | (4,293) | | | (4,820) | | | (4,037) | |
| 他にも | (760) | | | (408) | | | 482 | |
| 融資活動提供の現金純額 | 100,382 | | | (113,657) | | | 382,913 | |
| 現金、現金等価物、および制限的現金純増加(減少) | 36,234 | | | (26,834) | | | 163,451 | |
| 期初現金、現金等価物、および限定現金 | 438,314 | | | 465,148 | | | 301,697 | |
| 期末現金、現金等価物、および制限現金 | $ | 474,548 | | | $ | 438,314 | | | $ | 465,148 | |
連結財務諸表の付記を参照。
Brookdale High Living Inc.
連結財務諸表付記
1.業務説明
Brookdale High Living Inc.とその合併子会社(“Brookdale”または“会社”)は673全米の高齢者生活コミュニティに広がっています同社は同情、尊重、卓越、正直で奉仕する人々の生活を豊かにすることに取り組んでいる。同社は独立生活、補助生活、記憶ケア、持続看護退職コミュニティ(“CCRC”)を経営·管理している。同社の高齢者生活コミュニティ及びその全面的なネットワークは、くつろぎの環境の中で高齢者に看護とサービスを提供することに役立つ。2022年12月31日までに会社は346コミュニティは会社のコミュニティポートフォリオの大部分を占めています295コミュニティを管理し32コミュニティです
2021年7月1日、会社が販売80医療サービス部門での持分の割合です添付されている連結財務諸表には，2021年6月30日までの医療サービス部門の運営結果とキャッシュフローが含まれている。2021年7月1日より、医療サービス部門の業績及び財務状況を会社の総合財務諸表とその20医療保健サービス合営会社(“保健サービス合営会社”)の持分は権益会計方法で入金される。
2.主な会計政策の概要
総合財務諸表は米国公認会計原則(“公認会計原則”)に基づいて作成される。重要な会計政策の概要は以下の通りである
合併原則
連結財務諸表には、Brookdaleおよびその連結子会社の勘定が含まれる。当社の完全資本が所有する合併実体の所有権権益が添付されている総合財務諸表に非持株権益として示されているわけではありません。会社間残高と取引はすでに合併で押し売りされており、純収益(損失)から非持株権益に起因する純収益(損失)分を引いている。当社は未合併実体への投資を報告し、権益会計方法により、当社はその経営と財務政策に重大な影響を与える能力がある。
当社は財務会計基準委員会(FASB)会計基準編纂(ASC)810に規定されているいくつかの基準に基づいて、その潜在的な可変利益実体(VIE)関係を評価し続けている整固する(“ASC 810”)。ASC 810は、一般に、VIEを、以下の1つまたは複数の特徴を有するエンティティとして定義する：(A)リスク持分投資総額は、追加の従属財務サポートなしにエンティティの活動に資金を提供するのに不十分であり、(B)リスク持分投資の所有者は、(1)投票権または同様の権利によってエンティティの活動を決定する能力が不足している、(2)エンティティの予期される損失を負担する義務を負う、または(3)エンティティの予期される残りの収益を得る権利が不足している、1つまたは複数の特徴を有するエンティティとして定義される。または(C)株式投資家は、その経済的利益に比例しない投票権を有し、実体のほとんどの活動は、投票権を有する極めて少ない投資家に関連するか、投資家を代表して行われる。当社はこの分析を継続的に行い、当社がVIEの主な受益者として決定された任意のVIEを合併することは、VIE活動を指導する当社の権力と、その損失を負担し、またはその利益を得る権利に依存しており、これらはVIEに大きな意味を持つ可能性がある。
予算の使用
公認会計原則に従って連結財務諸表と関連開示を作成し、経営陣に合併財務諸表と付記所の報告金額に影響を与える推定と仮定を行うことを要求する。推定数は、収入、その他の営業収入、資産減額、自己保険準備金、業績に基づく補償、信用損失準備、減価償却および償却、リース取引、所得税およびその他の事項に使用されるが、これらに限定されない。これらの見積もりは、現在の事件や会社が将来取る可能性のある行動に対する経営陣の最適な理解に基づいているが、実際の結果は最初の見積もりとは異なる可能性がある。
収入確認
入院費
住民手数料収入の報告額は，会社が提供するサービスから得られると予想される対価格を反映している。これらの金額は、住民または第三者支払者が支払うべきであり、精算計画下の見積もり精算(ある場合)を遡及調整する可変対価格を含む。履行義務は提供されたサービスの性質に基づいて決定される。駐屯地費用収入は契約履行義務を履行する際に確認される。
会社の高級居住協定によると、この契約の契約期間は通常30日数1年当社は、住民に高齢者生活サービスを提供し、規定により日または月ごとに料金を徴収している。当社はASC 842でレンタル者の実際の方便を選択した賃貸借証書(“ASC 842”)は、契約の主要部分(賃貸または非レンタル部分)に基づいて、当社の高級居住者契約項目のサービス収入を確認、計量、列報、および開示する。当社は，当社の独立生活，補助生活，記憶ケア居住協定に含まれるサービスが同じ移行時間とパターンを持ち，時間の経過とともに履行義務であることを決定した。会社はASC 606項目の収入を確認した顧客との契約から収入を確認するその独立した居住、補助生活、および記憶ケア居住プロトコルのための(“ASC 606”)、そのような居住プロトコルの非レンタル部分が契約の主要な構成要素であると推定される。
当社は連邦医療保険、医療補助、その他の第三者支払者を含む様々な第三者支払者計画下のサービス支払いを受けています。サービスを提供する推定取引価格を決定する際には、第三者支払者と監査、審査または調査により生じる推定支払額を遡及調整する決済推定数が含まれる。同社は支払人との契約条項、支払人との通信および歴史的支払い傾向に基づいて取引価格を推定している。遡及調整されたこれらの推定数の変化は、変化または調整を知っている間、または最終決済が決定されたときに確認される。
第三者支払者が計画したサービスの請求書は、見積もりの遡及調整(ある場合)を差し引いて記録されています。遡及調整は、将来の期間に関連サービスを提供および調整する間、または最後の決済を決定する際に推定ベースで提案される。連邦医療保険または医療補助の契約またはコストに関する調整は、評価時に計算されなければならない(いつ支払われても抑留評価されても)。これらの計算すべき金額の後続調整は、既知の場合に純収入に記入する。
管理サービス
会社は契約に基づいてあるコミュニティを管理し、定期的に会社に管理費を支払い、これらのコミュニティに関連する費用や費用を返済する。管理費は、一般に、管理プロトコルにおける定義のような合意された毛収入のパーセンテージによって決定される。ある管理契約はまた，契約で決定された何らかの指標に達した場合には，会社に年次奨励費を支払うことを規定している。同社は，すべてのコミュニティ管理活動が単一の履行義務であり，サービスの提供に伴い，時間の経過とともに満たされることを決定している.当社は年度契約期間中に稼げる見込みの奨励費用収入(あれば)を見積もり、収入をサービス提供として確認します。同社の管理サービス取引価格の推定には、コミュニティ所有者が償還すべき提供されたサービスの金額と、発生した関連費用も含まれている。これらの収入は、管理されているコミュニティが統合業務報告書上で生成した償還済み費用を代表する。関連費用には、統合業務報告書に管理されているコミュニティを代表して発生する費用が含まれています。
政府補助金
当社は、当社が支出に関する適用条項や条件を遵守することを合理的に保証している場合や、補助金を受け取ることが合理的に保証されている場合には、当社が贈与が補償しようとしている関連支出や収入損失を確認している間に、政府補助金の収入を体系的かつ理性的に確認します。
リース会計
当社はテナントとして、その長期賃貸の総合貸借対照表において使用権資産と賃貸負債を確認している。賃貸開始日から、賃貸負債とそれに応じた使用権資産が成立する
将来最低賃貸支払いの見積もり現在価値に基づいて会社の総合貸借対照表に計上します。同社のコミュニティ賃貸契約は、一般に、消費者物価指数のような一定の年間レンタル料エスカレータまたはある指数に基づく年間レンタル料エスカレータを含む。総合貸借対照表で確認された将来の最低賃貸支払いは、固定支払い(実質固定支払いを含む)と、リース開始日の指数またはレートを用いて推定された可変支払いとを含む。当社はレンタル料金が追加浮動払いによる費用であることを確認しました。当社に隠れた金利が含まれていないレンタルについては、当社はそれを利用して増量借入金金利を推定し、レンタル開始時に得られる情報に基づいてレンタル支払いの現在値を決定します。当社の見積もり増額借入金利は、当社が担保に基づいて同じ期間内に類似額の固定金利を借り入れることができることを反映しています。会計については、当社が選択権を行使すると合理的に判断した場合、継続または延期選択権は、レンタル開始または改訂時にレンタル期間に計上される。当社は短期賃貸例外政策を選択し、初期期限が12ヶ月以下の賃貸は当社の総合貸借対照表に計上しないことを許可しています。
当社はテナントとして、そのテナントごとに決定し、各テナントを運営リースまたは融資リースに計上するか否かを決定する。分類基準は、リース資産の公正価値、最低賃貸支払い、実際の資金コスト、資産の経済寿命、および賃貸プロトコルのいくつかの他の条項の推定に基づく
状況が変化する限り、ある資産グループの帳簿金額が回収できない可能性があることを示し、レンタル使用権資産は減値が審査される。使用権資産の回収可能性は，資産グループの帳票金額と資産グループによって予想される将来の未割引キャッシュフローを比較することで評価され，識別可能なキャッシュフローの最低レベルを用いて計算される.推定された将来のキャッシュフローが資産グループの帳簿価値よりも少ない場合、その資産の公正価値が推定される。減価損失は、資産の推定公正価値とその帳簿価値、および公正価値を超える任意の金額を今期に減値損失として確認することによって決定される。未割引キャッシュフロー予測および公正価値金額の推定は、収入および支出増加率および推定レンタルカバー率(第3レベル)のようないくつかの仮定に基づく。
賃貸借契約を経営する
当社では実際に支払われたレンタル料で運営リース支出を確認し，最低レンタルエスカレーターを加算または減算する直線調整(適用)が一般的である。使用権資産は一般に期間ごとに経営リース費用とリース負債費用との差額に相当する金額を減計し、有効利息法を採用している。経営的リース使用権資産の減価後、当社は、残りのリース期間内に直線的に減値した使用権資産と、実利息法を用いたリース負債費用金額とを含む経営性リース費用を確認する。
融資リース
融資リース使用権資産は、物件、工場や設備および賃貸無形資産で確認され、純額は会社の総合貸借対照表に計上される。当社は実際の利息法を用いて融資リース負債の支払利息を確認します。使用権資産は一般にリース期間内に減価償却と償却費用を直線的に償却し、レンタルには自社が行使する対象資産の選択権が合理的に決定されていることが含まれていない限り。もし会社が合理的に購入選択権を行使することを確定すれば、資産は使用年数内に償却される
アフターバック取引
自社コミュニティが売却され、買い手から借りられた取引(売却−借り戻し取引)については、会社は資産売却を確認し、会社がコミュニティ制御権を譲渡する場合にリース会計を適用する。当該等の取引については、当社は移転した資産を総合貸借対照表から除外し、売却資産の帳簿価値と売却取引の取引価格との差額について売却収益又は損失を確認する。
当社が対象資産制御権を譲渡していないアフターレンタル取引については、制御権譲渡まで、当社は資産売却や確認対象資産のキャンセルは確認しません。当該等の取引については、当社は融資リース項下の資産内の関連資産が物件、建屋及び設備及び賃貸無形資産の構成要素であることを確認し、総合貸借対照表に純額を計上し、資産の使用期間内に減価償却を継続する。また、当社は受け取った任意の金額を融資リース負債として入金し、実際の利息法を用いて融資リース負債の支払利息を確認し、利子支出は融資リース負債のリース期間内の現金支払いを超えてはならない。発生するイベントまたは状況の変化は、制御権が移行した可能性があることを示し、
当社は資産売却を確認し、当社が対象資産の制御権を譲渡した場合は、リース会計を適用します。当該等の取引について資産売却を確認する場合、当社は移転した資産及び融資リース負債を総合貸借対照表から除外し、資産の帳簿価値と融資リース負債との差額について売却損益を確認する。
売却資産の損益
当社は定期的に不動産取引を行っており、その中には関連する不動産を含むいくつかのコミュニティの処分が含まれている可能性がある。支配権移転が完了すると、会社は不動産販売の収益または損失を確認する。
制御権譲渡が完了し、当社が譲渡された金融資産に引き続き参加しなくなった場合、当社は売却権益法投資の収益または損失を確認する。
仕入会計
事業定義に適合していない資産の買収については、買収価格(買収コストを含む)で買収資産と負担した負債(確認された無形資産及び負債を含む)に割り当てられた購入価格(買収コストを含む)に応じて、買収日の相対公正価値(第3級投入を使用)で取引を資産買収として入金する
買収業務については、当社は買収方法により取引を業務合併入金とし、買収した資産及び負担した負債は、確認された無形資産及び負債を含めて、公正価値で入金する。当社は、買収された有形および確認された無形資産および負担された負債純価に会社およびコミュニティの買収価格を割り当てることを決定する際に、取得された情報を、買収前の職務調査、マーケティング、リース活動、および/または独立評価を使用して公正価値を推定する
企業合併については、負担された負債および発行された普通株式の公正価値が取得された確認可能資産の公正価値を超える部分は営業権に割り当てられなければならない。企業合併に関する取引コストは発生時に費用を計上する。
繰延融資コスト
新たな長期債務の獲得に直接関連する第三者に発生するコスト及び費用(当社が以下にさらに説明する信用限度額を含まない)は、長期債務帳簿金額の直接調整として記録されている。当社は関連債務期限内の有効収益率法に近い直線償却で融資コストを繰延している
同社は信用限度額の手配に関連する繰延融資コストを資産として総合貸借対照表に列記し、信用限度額の手配に未返済の借金があるかどうかにかかわらず。
株に基づく報酬
株式に基づく報酬と引き換えに得られる従業員サービスコストの計量は、日従業員に株式奨励を付与する公正価値に基づいており、従業員株奨励の公正価値は、日本企業に大部分の奨励を付与する普通株見積に基づいている。当社は、当社が授出日に重大な非公開資料を持っているかどうか、およびその資料を開示した後の当社の株価の変動に基づいて、授与日に公正な価値調整を行う必要があるかどうかを評価していますが、何の調整もしていません。同社は株式奨励発生時に没収を確認し、以前に確認された補償費用は報酬喪失で戻ってくる。株式に基づく奨励は、必要なサービス期間内に付与されるが、業績又は市場状況がある奨励を除き、通常一定期間内に比例して年分割する三つ至れり尽くせり4年それは.認可日以降に奨励金の修正による逓増補償費用が発生した場合に確認する。
会社のある従業員の株式奨励は業績条件に達してからのみ付与されることができる。会社は業績条件を達成する可能性があると考えた場合にのみ、補償コストを確認します。したがって，会社が株式に基づく報酬支出額を決定する際には，これらの業績条件を実現する確率を見積もる際に判断する必要がある.パフォーマンス条件報酬は、敷居レベル以上の様々なパフォーマンスレベルに依存し、通常は3年制出演期間。最終的に付与される株式数は以下の範囲内となる可能性がある0%から150株式ベースの報酬の割合は業績基準の実現度に依存する。
会社のある従業員の株式奨励は市場状況に達してからのみ授与され、この市場条件の下で、計算期間は3年報酬の付与は、それぞれの特定の会社指数に対する特定の株主総リターンを達成する会社の付加価値パーセントに基づく3年制計算期間を測る。市場条件のある奨励の補償費用はサービス期間内に確認するのが一般的です4年しかし、市場状況の実際の表現は費用確認に影響を与えない。同社はモンテカルロ推定値モデルを用いて、このような奨励の授与日公正価値を推定した。見ている3年制計算期間内に最終的に帰属する株式数は0%から150株ベースの報酬の割合。当社の普通株の授出日の予想変動率は過去の平均変動率から推定されています3年制業績期間および予想予想加重平均変動率は76.0%和42.52022年と2020年にそれぞれ付与された報酬の割合。無リスク金利仮定は，観察された金利が近似値と一致することに基づいている3年制計量期間および推定加重平均無リスク金利は1.8%和1.42022年と2020年にそれぞれ付与された報酬の割合
業績条件奨励以外の等級別に帰属するすべての株式奨励について、当社は必要なサービス期間内に直線法(または適用されれば、加速法)で報酬全体の補償費用を記録する。業績条件報酬については、業績条件が実現可能であると考えられると、個々に帰属する報酬の必要なサービス期間内に総報酬支出が確認され、あたかも当該報酬が実質的に複数の報酬であるかのようになる。業績状況は四半期ごとに評価される。これらの条件が最終的に満たされていない場合、または達成不可能である場合、パフォーマンス条件報酬の補償費用は確認されず、以前に確認された任意の補償費用が打ち切られる。
所得税
当社は、課税所得額に影響を与えると予想される年度の有効税率を用いて、繰延税金資産と負債と資産·負債の財務報告と納税基礎との差額を確認することを求める貸借対照法に基づいて所得税を計算する。繰延税金資産の一部または全部が現金化できない可能性が高い場合、評価支出は繰延税金資産を減少させる。当社が将来的に純記録金額を超える繰延税金資産を実現する可能性があると判断した場合、繰延税金資産を調整して収入に反映させる。この決定は、既存の一時的な差異の沖販売とタイミング、税務計画戦略、および輸出の一時的な違いを含まない将来の課税所得額の見積もりを含む様々な要素を考慮して行われた。
金融商品の公正価値
公正価値計量は公正価値計量の三級推定等級を開示することを基礎とする。評価レベルは、計量日までの資産や負債推定値の投入の透明性に基づいている。推定値レベル内の分類は公正価値計測に重要な意義がある最低投入レベルに基づいている。この3つのクラスを以下のように定義する.
第1レベル--アクティブ市場における同じ資産または負債の見積もり(調整されていない)；
第2レベル--アクティブ市場における類似資産および負債のオファー；非アクティブ市場における同じまたは同様のツールのオファー；およびアクティブ市場において重大な投入および重大な価値駆動要因が観察されるモデル派生推定値；
第3級-公正価値計量は推定技術に由来し、その中の1つ以上の重要な投入或いは重大な価値駆動要素は観察できない。
有価証券
有価証券とは、会社買収の日から満期日が90日を超える商業手形と短期社債の投資をいう。
売掛金純額
売掛金は、信用損失準備後に報告された純額を差し引いて、会社の貸借対照表の日における予想損失の推定を代表する。当社の信用損失計上の十分性は、歴史的支払傾向、ログアウト経験、支払者由来対応売掛金の組み合わせの分析と売掛金の帳簿年齢、特定口座の審査、および予想される将来の経済状況と市場傾向に基づいて継続的に審査し、必要に応じて準備を調整する。
不動産、工場と設備及び賃貸無形資産、純額
不動産、建屋、設備および賃貸無形資産の純額はコストで入金される減価償却と償却は直線法を用いて資産の推定使用寿命を計算すると，以下のようになる。
| | | | | | | | |
| 資産種別 | | 推定数
使用寿命
(単位：年) |
| 建物と改善策 | | 40 |
| 家具と設備 | | 3 – 10 |
| 住民賃貸無形資産 | | 1 – 3 |
日常メンテナンスとメンテナンスの支出は発生時に運営費用を計上する。資産使用寿命を改善及び/又は延長するリフォーム及び改善は、リフォーム又は改善の推定耐用年数内に資本化及び減価償却を行う。経営または融資リースの制約を受けているコミュニティの場合、賃貸改善は、資産の推定使用年数またはリース期間の短い短い時間で減価償却される。当社が購入選択権を行使する融資リースを合理的に決定した場合、リース改善はその推定耐用年数内に減価償却される。施設運営費用には施設減価償却や償却は含まれていない。
イベントや環境変化が資産グループの帳票金額を回収できない可能性があることを示す場合，長期資産は減値が審査される.資産グループ別の回収能力を評価することは、その帳簿額面と資産グループ別予想が運営或いは処置を通じて発生した推定将来の未割引現金流量の純額を比較し、現金流量を識別できる最低レベルで計算する。この比較がある資産グループの帳簿金額が回収できないことを示している場合、当社は減価損失を確認しなければならない。減価損失は，資産の帳簿価値がその見積公正価値を超える金額で計量され，公正価値を超えたいずれの金額も今期に費用として確認された。未割引現金流量予測と公正価値金額の推定は、収入と費用成長率、保有期間の推定、資本化率の推定(第3級)などのいくつかの仮定に基づいている。
未合併ベンチャー投資
未合併企業投資の初期帳簿額面は、購入投資に支払われた金額或いはその公正価値に基づいて、前付属会社が合併解除時に保留した非持株権益に属する場合は、その金額で計算する。当社が報告した未合併合弁企業の収益シェアは、その株式投資帳簿価値と合弁企業関連資産に占めるシェアとの基礎差の影響(あれば)に基づいて調整される。
被投資先から受け取った分配は投資帳簿金額の減少として確認された。投資先から受け取った割り当てが権益法投資の帳簿価値をゼロ以下にする場合、会社は、収益源の評価、および被投資先に資金を提供するための暗黙的または明確な約束を含む、割り当てられた事実および状況を評価して、超過分配の適切な会計処理を決定するであろう。超過割当が投資収益として記録されている場合、または収益源が融資活動からのものであるか、または当社が被投資先に資金を提供することを重大な約束がある場合、超過割当は権益法負債を招き、会社は被投資先の収益および損失におけるシェアを記録し続ける
もし当社の投資が一時的な減値ではないことを示した場合、当社は権益法を用いてリスク投資における投資実現状況を評価する。1つの投資の現在の公正価値はその帳簿価値よりも低く、その投資の価値に損失が発生したことを示す可能性がある。当社が権益法投資が一時的な減値ではないと判断した場合は、その公正価値で入金し、資産減価費用にその帳簿金額と公正価値との差額について減値費用を計上する。
商誉
同社は第4四半期に毎年営業権の減値をテストし、もし減値指標が出現すれば、より頻繁に営業権をテストする。減値指標が存在するかどうかを分析する際、会社が重要と考える要素は前回のテスト日以来、会社の株価或いは時価が大幅に下落し続け、歴史或いは予測された未来の経営業績と比較して深刻な不良を示し、及び重大な負の業界或いは経済傾向を含む。当社はまず、報告単位の公正価値がその帳簿価値よりも少ない可能性があるかどうかを決定するために、定性的要素を評価する。もしそうであれば，当社は1項に基づいて
割り当てられた報告単位の推定公正価値と報告単位の帳簿金額との比較。数量化商誉減値テストに使用する公正価値は報告単位の割引未来の現金流量予測に基づいて、第三級投入を用いて推定した。これらのキャッシュフロー予測は、収入と費用成長率、資本化率、割引率など、いくつかの推定と仮定に基づいている。当社では，その報告単位の見積公正価値を分析する際に，市場収益率などの市場に基づく評価基準も考慮している。数量化営業権減値テストにより報告単位の帳簿金額がその推定公正価値を超える場合、差額に基づいて減値費用を計上し、減値費用は報告単位に割り当てられた営業権金額を限度とする。
自己保証負債課税項目
同社はその正常な業務過程で様々な法的手続きやクレームの影響を受ける。会社は主保険計画の下で所有、レンタル、管理するコミュニティ維持一般責任と専門責任保険であるが、会社の現在の保険書は各請求のために賠償免除額を規定しており、各種の保険範囲から除外されている場合が含まれている。同社はその全額所有の専属自己保険保険会社を利用して、その一般と専門責任保険計画に基づいて、そのリスク保留のある部分に保険を提供する。したがって、賠償免除額を下回るクレーム、当社の完全所有の専属自己保険会社の資金レベルを超えるクレーム、このような保険契約の範囲内ではないクレーム、および/または保険限度額を超えるクレームまたは一部のクレームについては、当社は実際には自己保険である。また、会社は高い控除可能な労働者補償計画と自己保険の従業員医療計画を維持している
同社は，履歴クレーム，精算評価，第三者管理人推定，コンサルタント，法律顧問のアドバイス，業界データを用いて，これらの負債に関する課税項目の十分性を継続的に審査し，定期的に課税項目を調整している。これらの自己保険計画に関する見積もりコストは，既知のクレームと発生したが報告されていない予想クレームから累算されている。実際の体験の後続変化を監視し、情報が利用可能なときに推定値を更新する。
在庫株
当社はコスト法により在庫株を計算し、在庫株を株主権益の構成要素としている。
最近採用された会計公告
FASBは2016年6月、2016-13年度会計基準更新(ASU)を発表した金融商品·信用損失：金融商品信用損失の測定(“ASU 2016-13”)。ASU 2016-13は期待信用損失を反映する方法で現在発生した信用損失減値方法を代替し、更に広範な合理的かつサポート可能な情報を考慮して信用損失推定値を通知する必要がある。当社は2020年1月1日からこの基準を採用し，この基準を採用した累積効果が2020年1月1日までの累積赤字の非実質的な調整であることを確認した。
2020年3月にFASBはASU 2020-04を発表しました参考為替レート改革の促進が財務報告に及ぼす影響(“ASU 2020-04”)は、契約、ヘッジ関係、および参照ロンドン銀行間の同業借り換え金利(LIBOR)または終了される予定の他の基準金利に対する基準金利改革の会計処理(または基準金利改革の影響を認識する)の潜在的負担を軽減するために、2022年12月31日までの限られた時間内にオプションの指導を提供する。2022年12月、FASBはASU 2022-06を発表した参考為替レート改革(テーマ848)：テーマ848の日没日を延期)それは、この案内書の日没日を2024年12月31日に延期する。この指導は時間の経過とともに生じる可能性があり、当社はASU 2020-04が参照金利の終了に関連する債務契約修正のために提供するオプションの実際の便宜策を選択した。選択可能な方便を採用することは当社の総合財務諸表に大きな影響を与えておらず、当社の総合財務諸表にも大きな影響を与えないと予想される
2020年8月にFASBはASU 2020-06を発表しました債務-転換可能債務および他のオプション(特別テーマ470-20)および派生ツールおよびヘッジ--エンティティ自己資本契約(特別テーマ815-40)：エンティティ自己資本変換可能ツールおよび契約の会計(“ASU 2020-06”)は、転換可能な債務ツール利用可能な会計モードの数を減らすことにより、変換可能債務ツールの会計計算を簡略化する。本指針では，変換可能ツールを計算して1株当たり収益を希釈する在庫株方法を廃止し，IF−変換方法の使用を要求した。当社は2021年1月1日から改正された遡及採用方法を採用し、ASU 2020-06標準を事前に採用しています。当社がASU 2020-06を採択した後、当社は$を発行しました230.0百万ドルの元金2.002021年10月1日に満了した2026年満期の転換可能優先手形(“手形”)は長期債務として確認されている
債務は当社の総合貸借対照表内でその剰余コストで計量され、株主権益内で公正価値に応じて単独で列報して変換機能を埋め込むのではない。
再分類する
ある前期金額は現在の財務諸表の列報に適合するように再分類され、会社の総合財務状況或いは経営結果に影響を与えない。
3.新冠肺炎が大流行
2020年3月から，新冠肺炎の流行は会社の入居率や宿泊費収入に悪影響を与え，疫病対応の直接コストが増加し，2021年12月31日までの年度，運営活動に使用されている現金純額が増加した。会社の住民と従業員の健康と福祉はずっと会社の最高優先事項であり続けるだろう
政府が経済援助を提供するそれは.2020年3月27日に法律となる2020年コロナウイルス援助，救済，経済安全法案(“CARE法案”)と，2020年4月24日に法律となるPaycheck保護計画と医療保健強化法案に署名し，他を除いてある企業に流動性と経済救済を提供する。以下はこのような計画のいくつかの影響を提供する。
•会社は2022年12月31日、2021年、2020年12月31日までの年間で受け入れた61.1百万、$0.8百万ドルと$109.8米国の衛生·公衆サービス部が管理する公衆衛生·社会サービス緊急基金(“提供者救助基金”)が提供する贈与金にはそれぞれ100万の現金があり、この基金によると、条件を満たす医療保健提供者に贈与を提供し、医療関連費用や新冠肺炎で損失した収入を支払うために使用されている
•2020年12月31日までの年間で、当社は受け取りました87.5医療保険と医療補助サービスセンター(CMS)管理の加速と前払い計画によると、百万ドル、$75.2100万ドルは以前の医療サービス部門と関連しています12.3そのうち100万ドルはCCRC部門と関連がある。2022年12月31日と2021年12月31日までの年間で3.1百万ドルとドル20.8この計画の条項によると、それぞれ100万ドルの前金が回収された。販売によると80その保健サービス部門における会社の株式の割合(付記4で述べたように)，$63.6従来の保健サービス部門に関連したこのような債務のうち，100万は合併していない保健サービス合弁企業が保留していた。同社は2022年12月31日現在、同計画の下で余剰の義務を負っていない。
•2020年12月31日までに、当社は支払いを延期します$72.7CARE法案によると、2020年3月27日から2020年12月31日までの間に発生する社会保障賃金税のうち雇用者部分の100万円。販売によると80その会社の医療サービス部門の株式の%、$9.6従来の保健サービス部門に関連したこのような債務のうち，100万は合併していない保健サービス合弁企業が保留していた。2021年12月と2022年12月に同社は支払いました31.6その繰延金額の100万ドルが残っている。2022年12月31日現在、会社は賃金税を繰延する計画の余剰債務を持っていない
•CARE法案とその後の立法によると、会社は2020年3月12日から2021年12月31日までに特定の従業員に支払われた給料から従業員の留任ポイントを得る資格がある。当社は2021年12月31日までに年度内に確認します9.92020年3月12日から2020年12月31日まで他の営業収入で支払われた従業員の在留賃金は百万ドル免除され、会社はすでに受け取りました4.62022年12月31日現在、現金は百万ドル。2022年12月31日までの年度中に、当社は確認します9.42021年に他の営業収入で支払われた給料のうち100万人の従業員がポイントを留任する。その会社は$の売掛金を持っている14.7百万ドルとドル6.5前払い費用とその他の流動資産に含まれる100万ドルは、それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日までの連結貸借対照表で純額される
上記の贈与を除いて、会社は2022年、2021年、2020年12月31日までの年度内に$を確認しました10.0百万、$1.7百万ドルと$5.9他の政府からの寄付金の他の営業収入はそれぞれ100万ドルだった
同社は新冠肺炎が最終的にその業務、運営結果、キャッシュフローと流動性に与える影響を合理的に肯定的に予測することができず、その対応努力は将来の成長計画を含むその戦略措置にマイナス影響を与える可能性がある。新冠肺炎の最終的な影響は多くの要素に依存し、その中のいくつかの要素は予測できない、大流行の持続時間、深刻さと広さ、疾病のいかなる灰色再発或いは変異を含む；新冠肺炎が国家経済、債務と株式市場及び会社市場の現地経済に与える影響；
新冠肺炎テスト、治療剤およびワクチンの開発、獲得可能性、使用および有効性、およびこれらの資源の企業および人口集団における優先順位；企業および個人が獲得可能な政府財政および監督管理救済努力は、会社が財政救済条項および条件を獲得し、満たす能力があることを含む；コミュニティ感染または規制要件を遵守するため、または管轄権のある当局の指示の下で会社コミュニティ訪問者および転入の制限；大流行期間とその後の老年生活コミュニティの安全に対する見方；老年生活コミュニティの需要の変化及び会社はこのような需要を満たすためにその販売とマーケティング努力を調整する能力；新冠肺炎は会社住民及びその家庭が住民費用を支払う能力に対する影響、新冠肺炎による失業率、消費者自信、住宅市場と株式市場の変化；会社の新住民視力レベルの変化；新冠肺炎が一般老人と会社コミュニティに住む老人の不比例に対する影響を含む。会社は、増加した設備、用品、労働力、訴訟、検査、ワクチン接種診療所、健康計画およびその他の費用を含む仕事の持続時間とコストに対応すべきである；新冠肺炎と一般労働市場条件のため、契約社員および他の良質な労働力をより多く使用する；新冠肺炎は、会社が様々な資産の融資と再融資または他の取引を完了し、あるいは必要な債務、利息およびレンタル金を支払い、その債務と賃貸文書中の財務およびその他の契約を満たすために十分なキャッシュフローを生成する能力に影響を与える；資金支援のないコストを含む規制要件の増加, 住民と仲間を強制的に検査し、会社の健康計画参加者に検査キットを提供する；新冠肺炎による法執行行動の増加、政府は延滞口座の清算または返済を制限することができる会社の行動、および新冠肺炎または会社の対応が引き起こす可能性のある法的行動および責任クレームの頻度と規模を制限する。
4.買収、処置、その他の重大なリース取引
医療サービスの販売
2021年7月1日、当社は完成しました80医療サービス部門での持分の%をHCA Healthcare，Inc.の付属会社に売却し，購入価格は$とした400.02021年2月24日の証券購入協定(“購入協定”)に記載されているいくつかの調整によると、医療サービス分部(“医療サービス販売”)に関するMedicare前払いおよび繰延賃金税支払い決済時の未返済残高(“購入契約”)を減らし、現金で百万ユーロを支払うことが含まれる。同社は純現金収益#ドルを受け取った312.6$を含む百万ドル305.82021年7月1日に100万ドルを成約しました6.82021年10月に決算を完了した後、運営資金の純額調整を行う。購入協定にはまた購入者の利益のために合意されたいくつかの賠償が含まれている。取引が完了したとき，会社は1部保留した20HCS合弁企業における%持分。
医療サービス部門の業績と財務状況2021年7月1日現在の総合財務諸表から合併を解除し，その20この日付後、HCS合営会社の株式は権益会計方法で入金される。2021年7月1日現在、会社は1件を確認しました100.0合併貸借対照表には未合併企業投資中の百万資産があり、その留保の推定公正価値に用いられる20非持株権の%です。その会社は1ドルを確認した286.52021年12月31日までの年度総合経営報告書では、取引コストを差し引いた販売収益は100万ドル。2021年6月30日現在のヘルスケアサービス細分化市場の財務データの一部については，付記21を参照されたい。
HCS合弁会社は2021年11月1日、HCA Healthcareサービスを受けていない地域の家庭健康、ホスピス、外来治療機関をLHC Group Inc.に売却した。売却完了後、同社は$を獲得した35.0HCSベンチャー企業の現金分配は純販売収益から100万ドル減少し，未合併企業への投資を減少させた。会社は引き続き1社を持っている20残りのHCS Ventureの%持分は，同社はHCA Healthcareがサービスを提供する地域で家庭健康とホスピス施設を運営し続けている。
共同体取引
当社は2020年7月27日にVentas，Inc.(“Ventas”)との取引を発表し、2019年10月1日にHealthPeak Properties，Inc.(“HealthPeak”)との取引を発表し、この2つの取引は共同で当社の大部分の三重純賃貸義務を再編した。HealthPeakとの取引や他のコミュニティとの取引により、同社は282020年から2022年の間、同社は、合併されていない高級住宅企業における実質的にすべての所有権を有するコミュニティを賃貸し、販売した。また会社は完成しました222020年から2022年までに販売7人所有するコミュニティや輸送5人コミュニティがVentasに譲渡し、同社の三重純賃貸義務を終了する10コミュニティ(コミュニティ)5人 in 2020, 二つ in 2021, and 三つ in 2022).
以下の表に当社年度総合財務諸表に含まれる金額を示す222022年，2022年，2021年，2020年12月31日までの年度内に，販売，譲渡，賃貸終了方式で処分されたコミュニティは，それぞれの処分日までである
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| (単位：千) | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 入院費 | | | | | |
| | | | | |
| 生活と記憶ケアの補助 | $ | 6,653 | | | $ | 21,702 | | | $ | 41,585 | |
| CCRCs | (75) | | | 6,471 | | | 29,203 | |
| 老年住宅居住費 | $ | 6,578 | | | $ | 28,173 | | | $ | 70,788 | |
| 施設運行費 | | | | | |
| | | | | |
| 生活と記憶ケアの補助 | $ | 6,132 | | | $ | 20,233 | | | $ | 37,291 | |
| CCRCs | 276 | | | 7,680 | | | 30,310 | |
| 高齢者住宅施設運営費 | $ | 6,408 | | | $ | 27,913 | | | $ | 67,601 | |
| | | | | |
既存のコミュニティの完全な処分
2022年12月31日までに当社は完成します二つコミュニティを持ち現金収益は$です4.4百万ドル、取引コストを差し引く。当社は2021年12月31日までに年度中に完成します三つコミュニティを持ち現金収益は$です16.5百万ドル、取引コストを差し引く。輸送を除いて5人当社は2020年12月31日までにVentasへの販売を完了しました二つコミュニティを持ち現金収益は$です38.1百万ドル、取引コストを差し引く
Ventasリース再編
二零二年七月二十六日(“発効日”)、当社とVentasは、当社とVentasのリース手配について、総取引書簡協定(“総合意”)を含む最終合意を締結した。メインプロトコルによると：
•発効日に、契約側は改訂及び再予約された総レンタル及び保証協定(“総レンタル”)及び改訂及び再予約された保証(“保証”)を締結し、以前の総レンタル及び保証協定及び以前の保証を改訂及び再記述し、期日はすべて2018年4月26日であり、時々改訂された。総借款により、当社は引き続きレンタルしております120コミュニティの初期年間最低賃貸料総額は約$である100.0100万ドルは約#ドル減少しました83取引前に発効した年間最低レンタル料の百万ドルです。2022年1月1日から、毎年の最低レンタル料は3%エスカレーターです。主契約の初期期限は2025年12月31日に終了する二つ10年間会社が選択可能な拡張オプション。このような契約継続期間の初期賃貸年度の年間最低賃貸料は、コミュニティ公平市場賃貸料又は上記規定を適用した当該賃貸年度に増加した年間最低賃貸料のうち大きいものを基準とする3%エスカレーターです。主レンタルは、当社が制御権変更取引を完了したときに初期期限を自動的に延長する以前の準備を削除しました。総レンタル約は会社に少なくとも費用を要求する(またはVentasに預ける)$1,500コミュニティベースの各単位と$3,600すべてのコミュニティの合計を単位として，それぞれの場合24ヶ月レンタル期間内の12月31日までの期間は、自24ヶ月2021年12月31日までの期間。また、Ventasは、ある事前に承認された資本支出項目に関する費用に資金を提供することに同意し、総額は最高#ドルに達する37.8百万ドルです。当該等の支出を支払った後、総借款項目の下の年度最低賃貸料は支払額に乗じられます50当時の電流の合計の割合は10年間国庫券金利と4.5%です。Ventasとの取引プロトコルはさらに、双方間の主レンタルといくつかの他のプロトコルとが交差して違約することを規定している。
当社付属会社の主賃貸契約の下での責任は親会社が保証契約に基づいて保証します。保証は、会社が親会社レベルで財務契約を満たす以前の要求と、会社がVentasで保証金を維持する要求を取り消した。保証人はまた、Ventasが親会社レベルの財務契約に基づいて主レンタルを終了する優先権利を取り消した。保証条項によると、ある客観的な条件を満たしていれば、取引後の保証人が少なくともドルの有形純資産値を維持することを含めて、会社はコントロール権変更取引を完成することができ、合弁会社の同意を得る必要がない600.0100万ドルで最低レベルの運営経験と
高度生活産業、支配権変更費を支払う$25.0ベンタスに百万円。担保は以前の条項を廃止し、これらの条項は取引後の保証人が最高レバレッジ水準を満たすことを要求し、会社に追加の資本支出に資金を提供することを要求し、会社に制御権変更取引が発生した時に期限を延長することを要求した。保証条項によると、Ventasは2024年1月1日から(および当社で主賃貸についてレンタル期間を延長して選択権を延長する前に)、Ventasは主賃貸を終了する権利がある(1つは尾引きを前提としています12か月このようなコミュニティのカバー率は0.9Xはさらに、このようなコミュニティの遷移および終了は、プライマリリースにおける残りのコミュニティのポートフォリオカバー率を除去および終了前のポートフォリオカバー率よりも低下させないことをさらに規定する。
•発効日に、当社はVentasと、違約状況がいくつかの他の重大なリースまたはいくつかの重大な融資によって発生および持続し、違約が許可された救済期限または適用された所有者または融資者が任意の重大な救済措置を行使し続ける場合、Ventasが市場管理プロトコル(いずれか一方によって終了することができる)に従って全体または一部のコミュニティを総リース契約から当社と締結した管理スケジュールに移行する権利があることを規定する改訂および再予約された2つ目の総合合意を締結する。それにもかかわらずベンタスは移行するだけかもしれません1つはまたは、このような移行が、プライマリリースにおける残りのコミュニティのポートフォリオカバー率を、そのような移行前のポートフォリオカバー率よりも低下させないことを前提として、より多くのコミュニティがプライマリリースから管理スケジュールに移行する。
•発効日に会社が伝えた5人Ventasに所有しているコミュニティを完全に解放して$を得る78.4地域社会保証の元本債務金額は100万ドルだ。取引完了後、双方は新たな終了可能な市場料率管理協定を締結し、これらの合意に基づき、当社はコミュニティを管理する。同社はベンタスにも#ドルを支払った115.0百万の現金、以前の保証によってVentasにすべての保証金を解放しました(その中には1ドルの放出が含まれています42.4Ventasが持っている百万の保証金と支払いの$4.2百万の現金を信用状金額の決済として)、#ドルを発行した45.0Ventasに支払われた百万の無担保利息元票。本チケットの初期利率は9.0年利率は，合わせて押さなければならない0.50発行日ごとの記念日の%で。本チケットは2025年12月31日までに満期または制御権変更取引が発生する予定です(“保証”参照)。2021年10月に会社はドルを返済しました45.0100万枚の本切符には，割増金や違約金は含まれていない
•発効日に、当社はVentasに株式承認証(“株式承認証”)を発行して購入します16.3百万株の会社普通株、$0.011株当たりの額面、1株当たりの価格は$です3.00それは.この株式承認証は、2025年12月31日までに、Ventasによって随時または時々全部または部分的に行使されることができる。株式承認証を行使する際の使用価格と発行可能な株式数は、現金配当、株式配当、株式分割、再分類、非現金分配、ある普通株の買い戻しと業務合併取引を含むいくつかの逆希釈調整の影響を受ける。Ventasが所有する株式(株式承認証関連株式を含む)の数は9.6当社の全カテゴリ株式の総投票権または当社の全カテゴリ株式の株式総価値(“所有権上限”)の総投票権の割合(“所有権上限”)のように(合弁会社が行動しているため)、当社は一般に、合弁会社が所有権の上限を超えることを避けるために必要な株式数を買い戻し、合弁会社が所有権の上限を超える引受権証に基づいて株式を発行する代わりに、合弁会社が自社に現金を支払うことを要求しない限り、合弁会社に現金を支払うことを選択しなければならない。株式承認証と引受権証を行使する際に発行可能な株式は、改正された1933年証券法第4(A)(2)条に基づいて私募方式で発行された。発効日に、双方は、Ventas及びその譲受人が特定の登録権を有することを許可された登録権契約を締結した。合意条項に基づき、当社は2020年8月17日に発効を宣言する株式承認証関連普通株株式に関する棚上げ登録声明を米証券取引委員会に提出した。Ventasは株式承認証に関連する株の常套販売発行，搭載，追加の要求登録権を獲得する権利がある.
Ventasとのコミュニティ賃貸契約を修正したため、会社は賃貸債務と賃貸資産の帳簿金額を#ドル減少させた370.0百万ドルとドル159.52020年9月30日までの3カ月間で、それぞれ100万ドルだった。当社のコミュニティ賃貸契約には暗黙的な金利が含まれていないため、当社は発効日に得られる資料に基づいて、それを利用して借入金金利を増加させ、Ventasと締結したコミュニティ賃貸契約の残りの賃貸支払いの現在値を決定する。また、同社の業績及び財務状況5人発効日からVentasに伝えられたコミュニティは，会社の財務諸表から合併を解除した。有効日までに、引受権証は株主権益の一部として確認され、その承認価値は#ドルと推定される22.9百万ドルです。当社が2020年12月31日までの年度の経営活動に提供する現金純額は119.2百万回の現金レンタル
2020年7月26日に施行されたリース再編成取引についてVentasに支払われた金。今回の取引の会社総合貸借対照表の調整に関するより多くの情報は、付記20を参照されたい。
HealthPeak CCRCリスク投資と主リース取引
2019年10月1日、当社は最終合意を締結し、1つの主取引及び協力協定(“MTCA”)及び1つの株式購入プロトコル(“持分購入プロトコル”)を含み、Healthakと多部分取引を行うことを規定した。双方はその後協定を修正した1つは追加の入場料CCRCコミュニティは、Healthakの未合併入場料CCRC合弁企業(“CCRC合弁企業”)との資本の一部として当社として販売されている(共同マーケティングおよび販売のためにCCRC合弁企業からコミュニティを除外するのではない)。この多くの部分からなる取引は
•中国中車ベンチャー投資取引。持分購入協定によると、HealthPeakは2020年1月31日に当社の51保有する中国中車合弁会社の%持分14CCRC入場料、購入総価格は$289.2百万ドル、$を差し引く5.92020年6月30日までの3ヶ月間、HealthPeakに支払われた成約後の純運営資本調整数は百万ドル(総推定値は1.06ポートフォリオ債務は10億ドル減少したが，純運営資本調整が必要であった)。これは1ドルです289.2HealthPeakから受け取った100万の現金は、2020年12月31日までの年間投資活動で使用された現金純資産に記載されている。その会社は1ドルを確認した369.8当社の二零二年十二月三十一日現在の売却資産収益は百万元であり、中国中車合営会社の所有権権益の売却を確認した権益純額法負債を廃止した。取引終了時に、双方は当社と14CCRC入場料HealthPeakは会社に$を支払いました100.0管理契約終了料は100万ドルで、会社は入場料CCRCの業務を新たな事業者に移譲した。同社は$を確認した100.02020年3月31日までの3カ月間の管理費収入のうち百万ドルが管理停止費に使われている。2020年1月31日までに、双方は残ります二つCCRCは、CCRC合弁企業と実質的に同じ条項で、このような売却に適応するために、新たな未合併合弁企業の入会金に加入する二つコミュニティです
•主賃貸取引記録。MTCAによると、双方は2020年1月31日に既存の総賃貸契約を改訂·再記載し、当該総賃貸契約に基づいて、当社は引き続きレンタルを行っている25コミュニティは会社を買収しました18以前HealthPeakから借りていたコミュニティは18コミュニティは主賃貸契約から削除される。終値時に同社は$を支払った405.5このようなコミュニティを買収し、改訂及び再記載された総賃貸契約に基づいて年間レンタル料を低減する。これは1ドルです405.5HealthPeakに支払われた現金は100万ドルです1.7百万ドルの直接買収コストは、2020年12月31日までの年間投資活動で使用された現金純額に記載されている。同社はコミュニティ買収に資金を提供しています192.6百万人の無請求権担保融資と多様な取引の収益。さらにHealthPeakは賃貸契約を終了することに同意した1つはレンタルコミュニティは、2020年12月に発生した。レンタル終了のため、会社は1ドルを確認しました2.3リース責任は、2020年12月31日までの年間で、当社のリース終了日の運営リース資産簿額面純額の賃貸終了収益百万元を超えています。持続的な24コミュニティの場合、当社の改訂および再記載された総借款：(I)初期年間は2027年12月31日に満了する；(Ii)24コミュニティは$41.7100万ドルで2.4毎年4月1日の年利率；および(Iii)HealthPeakは最大$を提供することに同意した35.01，000，000ドル5年制以下に関連する期間24コミュニティの初期レンタル率は7.0%です。コミュニティ買収取引の結果，会社は1ドルを確認した19.72020年12月31日までの年度内に債務返済から百万ドルの収益を獲得し、確認を取り消す105.1年間融資リース債務帳簿金額百万ドル8人以前会社は継続的に参加していたアフターレンタル取引のコミュニティとされていた。2020年3月に同社は30.0買収された共同体に対する追加的な担保融資を行う。
2001年12月31日までの年間で，新非総合入会金中国中車合営会社が売却を完了した二つ現金収益$の残りの入場料CCRC14.0百万ドル、関連担保債務返済と取引コストを差し引いた純額。売却取引が完了すると、新たな未合併入社費用の中国中車合弁会社は経営を継続しなくなる。2021年12月31日までの年間で、当社は受け取りました8.3新しい未合併入会金CCRC合弁企業からの百万現金分配と確認されたドル13.6未合併企業収益の中の権益が当社の新未合併入場料中国中車合弁企業の純収入に占める割合は、主に資産売却収益を含む二つ残りの入場料CCRC。これらの取引の後、同社は基本的にそのすべての入場料CCRC事業から撤退した。
5.公正価値計測
現金、現金等価物、制限された現金
現金、現金等価物と制限性現金は満期日が短いか90日未満であるため、添付の総合貸借対照表では管理層によって合理的に公正な価値に近いと考えられる金額が反映されている。
有価証券
取引可能証券は2022年12月31日と2021年12月31日まで48.7百万ドルとドル182.4百万ユーロは、それぞれ第三者価格設定サービスが提供する推定値に基づいて公正価値に記載され、評価レベルの第2レベルに分類される
未合併ベンチャー投資
2021年7月1日現在、会社は1件を確認しました100.0合併貸借対照表には未合併企業投資中の百万資産があり、その留保の推定公正価値に用いられる20非持株権の%です。当社の初期確認金額20当社の合営会社の持分は合営会社の総企業価値の比例株式に基づいて決定され、考慮金額は400.0HCA Healthcareが支払った百万の買収価格は会社の20%の利息は、HCS合弁企業によって予想されるすべての収益および損失を比例的に共有します。公正価値計量は推定レベルの第2レベルに分類される。
金利デリバティブ
同社の派生資産には、金利上限とスワップツールが含まれており、これらのツールは、会社の一部の長期可変金利債務がある金利よりも高いリスクを効率的に管理することができる。当社では金利上限やスワップツールをヘッジツールとして指定していないため，このなどのツールの公正価値が変動期間の収益に変動することを確認した.金利派生ツールホルダーは、いつでも得られる観察可能な市場パラメータ(例えば、長期収益率曲線)を基準とし、推定アーキテクチャの第2レベルに分類される取引相手の発展に関するモデルから推定される。当社はその派生ツールの公正価値を評価する際に、取引相手の信用リスクを考慮する。
次の表は、会社が2022年12月31日までのLIBORと保証付き隔夜融資金利(SOFR)金利上限ツールをまとめたものです
| | | | | |
| (千ドル) | |
| 現行名義残高 | $ | 1,231,920 | |
| 加重平均固定上限金利 | 4.34 | % |
| いちばん早い期日 | 2023 | |
| 遅くとも期日まで | 2025 | |
| 加重平均残期限 | 1.2年.年 |
| 2022年12月31日現在の推定資産公正価値(他の資産に計上、純額) | $ | 10,599 | |
| 2021年12月31日現在の推定資産公正価値(他の資産に計上、純額) | $ | 313 | |
下表は、会社が2022年11月に購入した2022年12月31日現在のSOFR金利交換ツールをまとめたものです
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| (千ドル) | |
| 現行名義残高 | $ | 220,000 | |
| 固定金利 | 3.00 | % |
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| 残り期限 | 1.3年.年 |
| 2022年12月31日現在の推定資産公正価値(他の資産に計上、純額) | $ | 4,834 | |
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長期債務
当社は主に割引キャッシュフロー分析を用いてその債務の公正価値を推定し、この割引キャッシュフロー分析は、満期日のような債務と担保債務の担保に対する当社の現在の借入金金利に基づく。同社は第三者価格設定サービスが提供する推定値に基づいて、転換可能な優先手形の公正価値を推定する。同社には未返済の長期債務があり，帳簿金額は約#ドルである3.910億ドル3.8それぞれ2022年と2021年12月31日までの10億ドル。長期債務の公正価値は約#ドルだ3.42022年12月31日の帳簿金額は、2021年12月31日の帳簿金額とほぼ同等である。当社の長期債務開示の公正価値は推定レベルの第2レベルに分類される
捜査命令
2020年7月26日、会社はVentasに引受権証を発行して、最も多く購入します16.3百万株会社普通株で、1株当たりの価格は$です3.00それは.本株式証明書の公正価値は$である22.92020年7月26日現在の百万ドルはBlack-Scholesオプション定価モデルを用いて推定され，このモデルは株価変動性仮説を用いている65%は、評価階層構造の二次入力と考えられます。
資産減価費用
以下に資産減価費用のまとめを示す.
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| 12月31日までの年度 |
| (単位：百万) | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | | | | |
| 経営的リース使用権資産 | $ | 13.7 | | | $ | 16.6 | | | $ | 76.3 | |
| 不動産、工場と設備及び賃貸無形資産、純額 | 15.9 | | | 6.4 | | | 29.3 | |
| 未合併企業への投資 | — | | | — | | | 1.5 | |
| | | | | |
| 販売待ち資産を保有する | — | | | — | | | 0.2 | |
| 資産減価 | $ | 29.6 | | | $ | 23.0 | | | $ | 107.3 | |
当社は新冠肺炎疫病の最終影響を合理的に肯定的に予測することはできないが、当社は今回の大流行の影響は当社がその老年住宅コミュニティの長期資産の収入、費用とキャッシュフローの予測に不利な影響を与え、潜在的な減値指標を構成していると結論した。そこで，当社はその長期資産の回収可能性を評価した。会社長期資産減価テストの目的のために、資産グループの回収可能能力を評価する際に、社内で策定された将来のキャッシュフロー予測を用いる。将来のキャッシュフロー予測の任意の推定は必然的に未知の未来状況とイベントの予測に関連し、大量の管理職の判断と推定が必要である。キャッシュフロー予測を得る時、会社は疫病影響の推定、歴史経営業績、承認された予算と業務計画、未来の人口要素、予想された収入と支出成長率、推定された資産保有期間、推定資本化率及びその他の要素を考慮した。経営陣の大流行影響の推定は、付記3でさらに説明されているように、予測困難な変数に大きく依存している。将来のイベントは、経営陣の現在の判断や推定とは異なることを示す可能性があり、逆に将来の減少を招く可能性がある。
経営的リース使用権資産
当社は、2022年12月31日、2021年12月31日および2020年12月31日までの年度中に、運営リース使用権資産の減価を評価し、資産額面が資産予想を超えて生じると予想される将来の純現金流量を割引していないコミュニティを決定する。当社は，資産の見積公正価値とその確認コミュニティの帳簿金額を比較し，帳票金額が公正価値を超えていることについて減値費用を計上している。当社は2022年12月31日までに、以下の経営リースの使用権資産を確認します8人貸借対照表上のコミュニティを統合し、公正価値を#ドルと推定する30.9百万ドルです。当社は2021年12月31日までに、以下の経営リースの使用権資産を確認します11貸借対照表上のコミュニティを統合し、公正価値を#ドルと推定する31.0百万ドルです。二零年十二月三十一日現在、当社は以下の経営リースの使用権資産を確認しました42貸借対照表上のコミュニティを統合し、公正価値を#ドルと推定する117.9百万ドルです。合計すると、会社が記録した非現金減価費用は#ドルです13.7百万、$16.6百万ドルと$76.32022年12月31日まで、2021年、2020年12月31日までの年度はそれぞれ100万ドルで、経営的リース使用権資産に使用されている。これらの減価費用は主に入居率とキャッシュフロー推定の減少によるものです
これは新冠肺炎の流行及びこれらのコミュニティの経営業績が予想より低かったことによるものであり、資産の帳簿価値がその推定公正価値を超える額を反映している。
運営リース使用権資産の公正価値は，予測されたコミュニティキャッシュフローおよび市場データ(管理費や市場支援のリースカバー率を含む)に基づいて割引キャッシュフロー法を用いて推定され，これらはすべて推定システム内の第三レベル投入とみなされる.市場参加者の観点から見ると，推定される将来のキャッシュフローの割引率は加重平均資本コストと一致している
不動産、工場と設備及び賃貸無形資産、純額
当社は、2022年12月31日、2021年12月31日及び2020年12月31日までに、物件、工場及び設備及び賃貸無形資産の減価を評価し、資産帳額面が当該等の資産予想を超える将来現金流量を割引していない物件を確認した。当社は、当該等の確認済み物件の推定公正価値をその帳簿価額と比較し、帳簿額面が公正価値を超えていることについて減値費用を計上している。
会社はその#ドルの経営実績に財産、工場や設備、レンタル無形資産の非現金減価費用を計上している15.9百万、$6.4百万ドルと$29.3それぞれ2022年12月31日，2021年12月31日，2020年12月31日である。これらのコミュニティ資産の公正価値は，主に割引キャッシュフロー法や安定した施設運営収入と時価比率を考慮した直接資本化方法を用いて決定される。これらの公正価値計測は，推定値階層における第3レベル計測とみなされる.当社は販売比較法を用いて最近の市場取引で観察された情報と推定の公正価値を確認した。これらの減価費用は主に新冠肺炎疫病、あるコミュニティの経営業績が予想より低い或いはあるコミュニティが財産損失を受けたことによるものであり、そして資産の帳簿価値がその推定公正価値を超える金額を反映している。
6.収入
支払者源別の住民手数料収入は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 個人払い | 93.5 | % | | 86.8 | % | | 81.9 | % |
| 政府が精算する | 5.1 | % | | 10.3 | % | | 14.5 | % |
| 他の第三者支払人計画 | 1.4 | % | | 2.9 | % | | 3.6 | % |
売り出す802021年7月1日、その医療サービス部門における会社の持分は、政府精算計画からの収入を減少させた。政府の精算を代表する18.0%, 18.8%、および18.5CCRC部門の住民手数料収入の割合は、2022年12月31日、2021年12月31日、2020年12月31日までの年度である。付記21を参照して、報告可能な区分別の収入を理解してください。
会社創設契約における支払条項や条件は、一般的に30日以内に支払うことが含まれているにもかかわらず、契約タイプと支払者源によって異なる。会社の独立生活、補助生活と記憶介護居住協定によると、日常性と通常の月間サービスの居住費収入は通常月ごとに前払いされる。独立または特定の医療サービスの住民料金収入は一般的に月ごとに計算される。また，会社の独立居住，補助生活，記憶介護居住協定によると，コミュニティ費用は通常，あらかじめあるいは住民入居時に徴収され，払い戻しはできない。あらかじめ住民から受け取った収入金額は義務が履行されるまで繰延収入であることが確認された。
会社の繰延収入総額(払戻可能な費用および繰延収入、および合併貸借対照表の他の負債を含む)は#ドルである67.3百万ドルとドル67.5$を含む百万ドル25.2百万ドルとドル27.5それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日まで、毎月の前払いと宿泊費の百万ドルを前払いする。2022年12月31日現在、2021年12月31日と2020年12月31日までの年度、会社が確認54.5百万、$60.2百万ドルと$60.62022年1月1日現在、2021年1月1日現在、2020年1月1日現在の繰延収入残高に含まれる収入の100万ドルである。当社は、ASC 606-10-50-14における実際の方便を適用し、元の予想期間が1年以上である残りの履行債務の金額を開示しない。
以下の表に示す期間の売掛金信用損失準備の変動状況を示す。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 12月31日までの年度 |
| (単位：百万) | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | | | | | |
| 期初残高 | | $ | 13.3 | | | $ | 9.8 | | | $ | 7.8 | |
| 施設運営費に充てておく | | 20.0 | | | 21.6 | | | 16.7 | |
| 核販売 | | (22.2) | | | (19.2) | | | (16.2) | |
| 回復とその他 | | 1.7 | | | 1.1 | | | 1.5 | |
| 期末残高 | | $ | 12.8 | | | $ | 13.3 | | | $ | 9.8 | |
| | | | | | |
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7.不動産、工場や設備、レンタル無形資産、純額
2022年12月31日と2021年12月31日まで、純財産、工場や設備および賃貸無形資産は、融資リース項目の下の資産を含み、以下の内容が含まれる。
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日まで |
| (単位：千) | 2022 | | 2021 |
| 土地 | $ | 506,968 | | | $ | 502,610 | |
| 建物と改善策 | 5,323,736 | | | 5,262,136 | |
| 家具と設備 | 1,055,304 | | | 990,006 | |
| 住民とリース経営性無形資産 | 286,122 | | | 303,737 | |
| 建設中の工事 | 41,778 | | | 51,037 | |
| 融資リースとリース改善項目の資産 | 1,375,521 | | | 1,609,217 | |
| 不動産·工場·設備·リース無形資産 | 8,589,429 | | | 8,718,743 | |
| 減価償却累計と償却 | (4,053,727) | | | (3,814,451) | |
| 不動産、工場と設備及び賃貸無形資産、純額 | $ | 4,535,702 | | | $ | 4,904,292 | |
融資リースとリース改善項目の資産には#ドルが含まれています98.4百万ドルとドル332.32022年と2021年12月31日までの融資リース使用権資産は、累計償却後の純額を差し引く。当社の融資リースのさらなる資料については、付記9を参照されたい
使用年数を決定する長期資産を有する推定耐用年数(または場合によっては、その推定耐用年数またはレンタル期間の短い者)は、直線法で減価償却または償却し、減価指標が発生した場合に減値テストを行う。物件、建屋及び設備及び賃貸無形資産の減価準備資料については、付記5を参照されたい
当社は、2022年12月31日、2021年12月31日及び2020年12月31日までに、その物件、建屋及び設備及び賃貸無形資産の減価償却及び償却費用を確認した347.4百万、$337.6百万ドルと$359.2それぞれ100万ドルです
8.債務
長期債務は以下の部分で構成されている。
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| (単位：千) | 2022 | | 2021 |
2024年から2047年までの固定担保手形；加重平均金利は4.142022年12月31日と2021年12月31日まで。 | $ | 2,055,867 | | | $ | 2,164,115 | |
2023年から2030年までの可変担保手形；加重平均金利は6.68%和2.442022年と2021年12月31日までの割合。 | 1,568,555 | | | 1,476,943 | |
2026年10月に満期になった転換可能な手形；金利は2.002022年12月31日と2021年12月31日まで。 | 230,000 | | | 230,000 | |
有形資産単位2025年11月満期の優先償却手形10.252022年12月31日まで | 25,586 | | | — | |
| 繰延融資コスト、純額 | (29,866) | | | (29,846) | |
| 長期債務総額 | 3,850,142 | | | 3,841,212 | |
| 現在の部分 | 66,043 | | | 63,125 | |
| 長期債務総額から流動分を差し引く | $ | 3,784,099 | | | $ | 3,778,087 | |
2022年12月31日までに92.0%, or $3.5同社の債務総額のうち10億ドルは請求権のない財産級担保融資である。
2022年12月31日現在、長期未済債務の年間計画満期日総額(経常元金支払いを含む)は以下の通り(千で計算)。
| | | | | | | | |
十二月三十一日までの年度 | 長期の
債務 | 加重為替レート |
| 2023 | $ | 73,176 | | 6.47 | % |
| 2024 | 310,214 | | 4.70 | % |
| 2025 | 573,885 | | 6.41 | % |
| 2026 | 304,779 | | 2.64 | % |
| 2027 | 959,872 | | 5.53 | % |
| その後… | 1,658,082 | | 4.81 | % |
| 債務総額 | 3,880,008 | | 5.08 | % |
| 繰延融資コスト，純額を差し引く | (29,866) | | |
| | |
| 合計する | $ | 3,850,142 | | |
転債発行
2021年10月1日、同社はドルを発行した230.0百万ドルの元金2.002026年に満了した変換可能優先チケットの割合(“手形”)。同社は純収益#ドルを受け取った224.3最初の購入者の割引を差し引いたところ、成約時は100万ドルだった。同社は$を使用している15.92，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，また、同社は余剰純収益を手元現金とともに返済に利用している$284.4百万担保ローン債務と1ドル45.0百万枚の支払手形。
これらの手形は，当社と受託者である米国株式譲渡信託会社との間で2021年10月1日に発行された契約に基づいて発行され，この契約に管轄されている.当該等手形は当社の優先無担保債務であり、その支払権は自社のいかなる債務よりも優先されるが、当該等債務の支払権は明確に当該等手形に属するが、支払権においては当社のどのように従属しない債務と同等である。このような債務を担保する資産価値については、当該手形の支払権は、実際には当社の任意の担保債務よりも低く、構造的には、当社の既存または将来の付属会社のすべての債務および他の負債(貿易売掛金を含む)および任意の優先株よりも低い。
この債券の利息は2.002022年4月15日から、毎年4月15日と10月15日に現金形式で半年ごとに延滞している。この債券は2026年10月15日に満了する予定である
彼らの条項と一致する。債券保有者は、2026年7月15日前の営業日営業終了直前のいつでも、以下の場合、その全部または一部の債券を変換することを選択することができる：(1)2021年12月31日までのカレンダー四半期の後に開始された任意のカレンダー四半期期間(かつ、このカレンダー四半期期間のみ)、普通株の最後の報告販売価格が少なくとも20以下の期間内の取引日(連続の有無にかかわらず)30前のカレンダー四半期の最終取引日が終了し、それを含む連続取引日がそれ以上である130各適用取引日の換算価格の割合；(2)5人いつでも後の営業日の間10個連続取引日期間(“精算期間”)は，算定期間内の取引日ごとに，1，000ドルあたりの債券元金の取引価格が下回っている98(3)当社が償還日直前の第2の予定取引日受信市の前の任意の時間に任意又は全ての債券を償還するが、償還された(又は償還されたとみなされる)債券についてのみ、又は(4)指定企業事項が発生したときに償還する。2026年7月15日以降、保有者は、満期直前の第2の予定取引日取引が終了する直前の任意の時間に、上記条件にかかわらず、その全部または任意の部分債券を変換することができる。転換後、当社は現金、当社普通株または現金と当社普通株との組み合わせを支払いまたは交付し、その転換義務を履行します。
債券の為替レートは，最初は1，000ドルあたり債券元金123.4568株会社普通株(初期転換価格約1，000ドルに相当)を持っていた8.101株当たり普通株)。転換率は場合によっては調整されるが、任意の計算および未払い利息については調整されない。さらに、満期日前または償還通知が発行された後に発生したいくつかの会社イベントの後、当社は、その会社イベントに関連して、その債券の所有者を転換することを選択する換算率を向上させるか、または関連する償還中に催促される(または償還とみなされる)任意の債券の所有者の換算率を転換することを選択する。
会社は2024年10月21日までに債券を償還しないかもしれない。会社は、2024年10月21日以降およびそれ以前に現金で債券の全部または一部を償還することを選択することができる(いくつかの制限されている)51満期直前の予定取引日において、会社普通株の最終報告販売価格が少なくとも130当時有効だった換算価格の%は、少なくとも20任意期間の取引日(連続するか否かにかかわらず)30連続取引日(当該期間の最終取引日を含む)は、自社が償還通知を出した日の直前の取引日まで、償還価格は100償還した債券元金の%を、別途償還日(ただし償還日を除く)の課税及び未払い利息を加算する。債券には債務返済基金が用意されていない。
当社は手形をすべて総合貸借対照表上の負債として確認しており、転換可能債務ツールを発行して得られた金は単独で株主権益内の転換特徴として入金されていない。これらの手形は最初に$で確認された223.3百万ドルというのは230.0百万元金から$を引く5.7百万人の初購入者割引と$1.0何百万もの債券発行費用。
上限のコール取引
手形の発売については、当社は米国銀行、ノースカロライナ銀行、カナダロイヤル銀行、富国銀行、National Associationまたはそのそれぞれの連属会社(“上限催促相手”)と私的協議の上限催促取引(“上限催促取引”)を締結している。慣例的な逆希釈調整によると、上限のあるコール取引は最初に会社普通株の数を含み、これらの普通株は最初は債券の基礎であり、最初の取引価格は#ドルである8.101株当たり普通株。完封されたコール取引の上限価格は最初は約$だった9.901株当たりの普通株で，割増価格は65前回報告した出来高より$6.002021年9月28日に当社の普通株1株当たり計算し、上限のあるコールオプション取引条項に基づいて若干の調整を行う。上限のある催促取引は、一般に、転換債券に低減または相殺することができると予想される場合、当社の普通株式保有者に対する潜在的償却および/または転換時に当社が支払う可能性のある任意の転換債券元金を超える潜在的現金支払いを相殺することができ、減少および/または相殺に関しては、上限価格に基づく上限によって制限されなければならない。
封印催促取引は、当社が封印して取引相手と締結した独立取引であり、手形条項の一部ではない。上限のある通話取引のコストは$15.9百万元は、2021年10月1日に債券から支払われる。当社は上限催促取引と手形を別々に計算し、$を確認します15.92021年12月31日までの年間で、上限催促取引が会社の普通株にリンクしているため、追加実収資本は100万ドル減少した
信用手配
2020年12月11日，当社は行政代理や貸手であるCapital One全国協会およびそれに時々関連する他の貸手と循環信用協定を締結した。その協定は#ドルまでの約束を提供する80.0百万ドルです。現金か信用状で引き出すことができます。信用手配は2024年1月15日に満期になり、当社はローンを延長する権利があります二つ条項を付加する1年すべての項目は一定の条件を満たさなければならない。LIBORは終了すると予想されるため，循環信用協定はLIBORではなくSOFRを参照するために2022年に改訂された。この融資により抽出された金額はSOFRに計上され、適用される保証金が付加される、すなわち2.752022年12月31日まで。また四半期ごとの承諾料は0.252022年12月31日現在、同施設の未使用部分に年利が適用されている。循環信用手配は現在会社のあるコミュニティの優先担保と負担保によって保証されている。この融資下の利用可能容量は、信用融資を保証するコミュニティの評価価値と表現及び信用ローンの可変金利に関する借入基数計算によって時々変化する
2022年12月31日までに$72.6百万当社の#ドル項では、未返済の現金借入金はありません80.0百万担保信用手配。その会社はまた単独の保証信用状の手配を持っていて、最高$を提供します15.02022年12月31日までの百万件の信用状は、その中で13.9当日までに100万枚が発行された。
2022年融資
2022年10月13日、同社は220.0優先担保融資で保証された百万ドルの債務24コミュニティです。このローンの金利変動金利はSOFRプラスに等しい245基点、しかも最初の基点にしか興味がありません3年それは.この債務は2025年10月に満期になります二つ1年制継続選択権は、会社がある条件を満たした場合に行使される。債務文書は会社に少なくとも#ドルの流動資金を維持することを要求する130.0百万ドルと25貸金額の%は当社が保証しなければなりません。融資所得は主に#ドルの返済に使われる199.6これまで2023年に満期を予定していた未返済担保ローン債務は100万ドルで、SOFR金利交換ツールを購入していました6.1百万ドルです。金利交換ツールは1ドルです220.0百万の名目金額、固定金利は3.0%で、期限は18ヶ月です.
2021年融資
2021年12月17日会社はドルを獲得しました100.0第一担保なしで保証された百万ドルの債務11コミュニティです。このローンの金利変動金利はSOFRプラスに等しい215基点、2025年1月に満期になり、延期を選択することができます二つ条項を付加する1年みんなです。
金融契約
会社のいくつかの債務文書には、規定された最低流動性、純価値、株主株式レベルと債務超過比率の維持を要求するような制限および財務契約が含まれており、要求会社は所定のレバレッジ率を超えてはならず、いずれの場合も総合、ポートフォリオ、マルチコミュニティ、単一コミュニティおよび/または実体に基づいて行われる。また，会社の債務文書には通常，連邦医療保険や医療補助提供者の要求を遵守し，保険カバー範囲を維持する契約が要求される非財務契約が含まれている
適用された債務文書によると、会社が適用された条約を遵守できなかったことが違約事件となる可能性がある。当社の多くの債務文書には交差違約条項が含まれているため、これらのツールのうちの1つによる違約は、他の債務および賃貸文書(他の貸手およびレンタル者との文書を含む)の違約をもたらす可能性がある。さらに、会社の債務はそのコミュニティによって保証され、場合によっては、会社および/またはその1つまたは複数の子会社によって保証される
同社は2022年12月31日現在、その債務協定の財務契約を遵守している。
9.賃貸証書
2022年12月31日まで会社が運営しています295長期賃貸コミュニティ(246経営賃貸借契約と49融資リース)。同社の大部分の賃貸手配は総賃貸契約の形で行われている。総賃貸契約によると、多くのコミュニティが不可分の賃貸でレンタルされている。当社は通常、その付属テナントの総賃貸契約下での履行及び賃貸支払い義務の保証を提供しています。主賃貸組み合わせにおける単一の物件または限られた数の物件に関連する違約イベントは、主賃貸組み合わせ全体の違約をもたらす可能性がある。
これらのコミュニティに関する賃貸約は一般に固定金利リースであり，固定あるいは消費物価指数や賃貸物件収入変動に応じて決定される年次エスカレーターが付いている。同社は修理、財産税、保険を含むすべての運営コストを担当している。2022年12月31日までの会社経営と融資リースの加重平均残存リース期間は5.2そして3.6それぞれ数年です。レンタル契約は通常、継続または延期のオプションを提供します5至れり尽くせり20年限、場合によっては購入選択権がある。2022年12月31日現在、会計目的で、当社のいかなる継続期間または延期選択期間もレンタル期間に含まれていません
コミュニティリースは、規定された最低流動資金、純価値、株主権益レベル、および賃貸カバー率を維持することを要求する条項など、制御権制限、維持および資本支出義務、終了条項、および金融契約を含むことができる他の慣行条項を含み、いずれの場合も、総合、ポートフォリオ範囲、マルチコミュニティ、単一コミュニティおよび/またはエンティティに基づいて行われる。また、同社のレンタルファイルには通常、非金融契約が含まれており、例えば、当社はMedicareまたはMedicaid提供者が要求し、保険カバー範囲を維持する契約を遵守することを要求している。
適用された賃貸書類により、会社が適用された契約を遵守しないことが違約事件を構成する可能性がある。当社の多くの債務および賃貸文書には交差違約条項が含まれているため、これらのツールのうちの1つによる違約は、他の債務および賃貸文書(他の貸手およびレンタル者との文書を含む)の違約をもたらす可能性がある。いくつかのレンタル契約にはCURE条項が含まれており、通常、会社が必要な契約を満たさずに追加のレンタル保証金を提出することが可能です。さらに、会社のリースはそのコミュニティによって保証され、場合によっては、会社および/またはその1つまたは複数の子会社が保証を提供する
同社は2022年12月31日現在、長期賃貸契約の財務契約を遵守している。
経営と融資リース費用(それぞれの総合経営報告書への列報を含む)とリース現金純流出の概要は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
賃貸借契約を経営する(単位：千) | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 施設運行費 | $ | 6,329 | | | $ | 12,606 | | | $ | 19,241 | |
| 施設レンタル料 | 165,294 | | | 174,358 | | | 224,033 | |
| レンタル費用を経営する | 171,623 | | | 186,964 | | | 243,274 | |
レンタル費用の調整を行う(1) | 34,896 | | | 23,280 | | | 136,276 | |
| レンタル者資本支出返済の経営リース資産と負債変動 | (13,718) | | | (30,965) | | | (22,242) | |
| レンタル経営の現金が純流出する | $ | 192,801 | | | $ | 179,279 | | | $ | 357,308 | |
| | | | | |
| | | | | |
(1)現金経営リース支払額と経営リース費用金額との差額をいう。2020年12月31日までの運営リース運営キャッシュフローには119.2Ventasに支払われた会社が2020年7月26日に発効したリース再編取引に関する一次現金リース支払い100万ドル。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
融資リース(単位：千) | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 減価償却および償却 | $ | 30,065 | | | $ | 30,542 | | | $ | 32,647 | |
| 利子支出：融資リース債務 | 48,061 | | | 46,282 | | | 48,534 | |
| 融資リース費用 | $ | 78,126 | | | $ | 76,824 | | | $ | 81,181 | |
| | | | | |
| 融資リースの経営的現金流出 | $ | 48,061 | | | $ | 46,282 | | | $ | 48,534 | |
| 融資リースによる現金流出 | 22,221 | | | 19,874 | | | 18,867 | |
| 賃貸者資本支出の償還のための融資リース資産と負債変動 | (11,932) | | | (11,135) | | | (5,603) | |
| 融資リース現金純流出総額 | $ | 58,350 | | | $ | 55,021 | | | $ | 61,798 | |
| | | | | |
| | | | | |
2022年12月31日現在の会社経営と融資リースの加重平均割引率は7.6%和8.3%です。
当社は2022年12月31日までの3ヶ月間、当社の既存総賃貸契約の改訂をレンタル者と締結し、これにより、当社は賃貸を継続しています24コミュニティです。修正案はある資産買い戻し条項を削除し、延期選択権条項を調整した。修正案は、必要な賃貸支払い金額や賃貸借契約の初期期限を変更していない。の借約16当社は以前、会計目的で対象資産の制御権を移転していなかったため、これらのコミュニティの一部のコミュニティは以前に失敗したアフターレンタル取引に計上されていた。当社は、2022年12月の延長オプション条項の調整と資産買い戻し条項の廃止が対になったと認定している16共同体は会計目的のために使用され、販売としての資格を招いた。その会社はあることを認めた$73.9百万2022年12月31日までの3ヶ月間、コミュニティの非現金収益を売却する。また、このようなコミュニティの改訂テナントは、2022年12月31日、すなわち改訂発効日から経営賃貸契約に前向きに分類される。このようなレンタル費用を経営レンタル費用に再分類することが期待されていますが、結果は#ドルです22.22023年の経営リース満期最低賃貸支払いは100万ドル増加し、2023年の融資リース満期最低賃貸支払いは相殺される。今回の取引が会社総合貸借対照表に与える影響に関するより多くの情報は、付記20を参照されたい
2022年12月31日までに総合貸借対照表で確認された今後の最低賃貸支払総額(コミュニティ、オフィス、設備賃貸を含む)(上記賃貸改訂を実施した賃貸分類の変化後)は以下の通り(千で)
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | 賃貸借契約を経営する | | 融資リース |
| 2023 | $ | 233,409 | | | $ | 48,615 | |
| 2024 | 219,311 | | | 49,303 | |
| 2025 | 217,526 | | | 37,184 | |
| 2026 | 102,712 | | | 37,889 | |
| 2027 | 99,566 | | | 5,856 | |
| その後… | 135,306 | | | 24,172 | |
| 賃貸支払総額 | 1,007,830 | | | 203,019 | |
| 選択権負債の購入と将来の売却財産の非現金収益 | — | | | 135,751 | |
| 利子と可変賃貸払いを計上する | (214,099) | | | (89,910) | |
| リース債務総額 | $ | 793,731 | | | $ | 248,860 | |
10.有形権益単位
2022年12月31日までの3ヶ月以内に、当社は発送します2,875,000スマート交通システムの7.00%有形権益単位(“単位”)、公開発行価格$50.00単位あたりの合計発売金額は$143.8百万ドルです。同社が受け取った収益は#ドルだった139.4引受業者の割引を差し引くと、100万ドルになる。各単位には、前払い株式購入契約と、初期元金#ドルの優先償却手形が含まれている8.8996それは.各購入契約によると、会社は2025年11月15日に少なくとも所持者に交付する義務がある12.9341そして最も多く15.1976会社普通株の株式は会社普通株の1日出来高加重平均価格に依存する20決算日までの取引日です。1枚の償却手形の利息は10.25年利率は%で、四半期分割払い元金と利息が要求され、最終分割払い日は2025年11月15日。現金分割払いは7.001ドルあたり毎年の割合は50.00表示された単位数量。当該等単位、購入契約及び償却手形は、当社が米国株式譲渡及び信託会社と2022年11月21日に締結した購入契約契約、購入契約代理である有限責任会社(“AST”)及び当社と受託者であるASTが2022年11月21日に締結した契約及び第1補充契約に記載されている条項及び条件に記載されている条項及び条件に規定されており、その中に記載されているいくつかの早期決済、買い戻し及び調整事項を含む。
発行後、各単位は法的に分離することができます二つ構成要素、この両方は独立したツールと独立した課金単位である。当社は単位発行日に定められた各構成要素の相対公正価値に基づいて、単位発行で得られた金を購入契約及び償却手形に分配する。当社は単位購入契約部分の発行を確認し、発行コストを差し引いて、総合貸借対照表上の追加実収資本とします。当社は総合貸借対照表において単位から発行コストを差し引いた償却手形部分が長期債務であることを単独で確認しています
これらの単位を発行する収益は、各単位のそれぞれの構成要素の相対的な公正価値に基づいて株式と債務に分配され、具体的には以下のようになる
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (単位は千、単位価値は除く) | 株式構成 | | 債務構成 | | 合計する |
| | | | | |
| 単位価値 | $ | 41.10 | | | $ | 8.90 | | | $ | 50.00 | |
| | | | | |
| 総収益 | $ | 118,164 | | | $ | 25,586 | | | $ | 143,750 | |
| 差し引く：引受業者割引 | (3,544) | | | (768) | | | (4,312) | |
| 発行先が得た金 | $ | 114,620 | | | $ | 24,818 | | | $ | 139,438 | |
| 減算：発行コスト | (1,163) | | | (252) | | | (1,415) | |
| 純収益 | $ | 113,457 | | | $ | 24,566 | | | $ | 138,023 | |
手形条項に基づいて事前に決済しない限り、前払い株式購入契約は、当社の普通株の年間VWAPの算術平均値に基づいて、2025年11月15日(強制決算日)に一部の会社の普通株を自動的に決済する202025年11月15日までの21回目の予定取引日(時価適用)から(当該日を含む)連続取引日には、以下の決済レートを参考にします
| | | | | |
| 市場価値を適用する | 普通株式を発行した |
| 閾値以上の割増価格 | 12.9341株式(最低決済金利) |
| しきい値よりも低いが，参考価格より大きい | $50適用市場価値で割る |
| 参考価格以下か等しい | 15.1976株式(最高決算金利) |
敷居高価格は最初は約#ドルだった3.87参考価格は最初は$にほぼ等しい3.29.
11.課税料金
会社総合貸借対照表の流動負債に反映されるべき費用には、以下のものが含まれる
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日まで |
| (単位：千) | 2022 | | 2021 |
| 保険準備金 | $ | 65,757 | | | $ | 55,309 | |
| 従業員報酬 | 64,838 | | | 60,601 | |
| 不動産税 | 26,661 | | | 25,826 | |
| 有給休暇 | 20,772 | | | 26,821 | |
| 利子 | 17,569 | | | 11,239 | |
| 公共事業 | 8,533 | | | 7,430 | |
| 所得税に対処する | 2,081 | | | 1,978 | |
| 延給給料税(付記3) | — | | | 31,553 | |
| 他にも | 30,937 | | | 34,074 | |
| 合計する | $ | 237,148 | | | $ | 254,831 | |
12.未合併ベンチャー企業への投資
2022年12月31日現在、会社は20%持分、HCA Healthcare所有80%資本であり、当社はHCS合弁会社をVIEと決定しました。HCSリスク投資会社は米国で家庭健康とホスピス機構を経営している。会社はVIEの経済表現に最も影響を与える活動を制御する能力がないため、このVIEを合併していない。当社はHCS合弁会社の権益を権益会計方法で入金します。当社の未合併合営会社への投資の額面および当社のHCS合営会社の所有権権益による最大損失リスクは#ドルである49.82022年12月31日現在、連結貸借対照表に含まれる未合併企業投資のうち100万ドル。2022年12月31日から、当社は流動資金手配やその他の方法でHCS合弁企業に財務支援を提供する必要はない。HCS合弁企業の設立に関する情報は、付記4を参照されたい。
13.支払いの引受およびまたは事項
訴訟を起こす
当社は、これらの訴訟やクレームは、一般に高齢者生活やヘルスケア業界の他の会社に匹敵することができると考えており、その業務展開に関連した訴訟やクレームに参加しており、これらに限定されるものではないが、消費者保護法や米国障害者法に準拠した集団訴訟クレームが時々発生する可能性がある。特定のクレームと訴訟は損害金額が大きいと主張し、弁護して解決するために巨額の費用が必要かもしれない。そのため、会社はその業務の性質とリスク、歴史経験、可用性と業界標準に基づいて、一般責任、専門責任とその他の保険証書の金額及び保険範囲と賠償免除額を維持する。同社の現在の保険証は、請求ごとに賠償免除額が規定されており、保険範囲から除外された様々な状況が含まれている。同社はその全額所有の専属自己保険保険会社を利用して、その一般と専門責任保険計画に基づいて、そのリスク保留のある部分に保険を提供する。したがって、賠償免除額を下回るクレーム、当社の完全所有の専属自己保険会社の資金レベルを超えるクレーム、このような保険契約の範囲内ではないクレーム、および/または保険限度額を超えるクレームまたは一部のクレームについては、当社は実際には自己保険である。
老年生活と医療保健業界は絶えず政府監督管理機関の審査を受け、これは監督管理コンプライアンス事項に関連する審査、監査、調査、法執行行動或いは訴訟を招く可能性がある。また，会社は各種政府の審査，監査，調査を受け，連邦医療保険や医療補助計画やその他の適用される法律や法規を遵守しているかどうかを確認している。CMSは、請求書の適切性を評価するために、第三者会社を招いて請求データを審査している。多額の支払いを識別するほか、監査請負業者は違反の疑いのある行為を政府当局に提出することもできる。また、各州の総検察長は消費者保護法を強力に施行しており、これらの法律は老年生活業界と関係があるからである。政府審査の不利な結果は、伝票、制裁、その他の刑事または民事または罰金と処罰、多額の支払いの払い戻し、支払いの一時停止、連邦医療保険および医療補助計画への参加の中止、および会社の商業的名声を損なう可能性がある。会社がこのような監査、審査、そして調査に答えて弁護する費用は高いかもしれない。
2020年6月、テネシー州中区連邦裁判所が提起した可能性のある集団訴訟では、会社と数人の現幹部と元幹部が被告とされ、連邦証券法違反を告発した。訴訟によると、被告は2016年8月から2020年4月までの間に、会社の業務、運営とコンプライアンス政策、適用された法規と法規の遵守、人員配置のやり方について重大な誤った陳述と漏れを行い、会社の株価が人為的に誇張された。2021年9月、区裁判所は訴訟を却下し、被告に有利な判決を下し、原告は控訴しなかった。2020年10月から2021年6月までの間に、会社の株主はテネシー州中区とデラウェア州地域の連邦裁判所にいくつかの株主派生訴訟を起こしたと言われ、これらの訴訟はその後テネシー州中区に移管された。デリバティブ訴訟は現在審理中であり、会社を代表して一部の現·前上級管理職や取締役にクレームをつけ、会社に対する義務に違反していることを告発している。このような告発は以前に説明された証券訴訟と実質的に似た疑いを含む。
他にも
当社は、当社のある高級社員と雇用又は通信契約を締結し、当社のある高級社員が参加する資格のある政策を採用しており、当該等の合意及び政策によると、当該等の従業員は、当該等の合意及び政策に記載されているある高級職員の雇用を終了する権利がある場合には、一定期間内に部分又は倍数の基本給、比例して支給されるボーナス、ボーナス及び/又は何らかの福祉の継続を受ける権利がある。
14.自己保険
当社は商業運送業者から各種保険を取得し、一般責任と職業責任および労働者賠償計画を含み、保険金額は適用保険書に規定されている額と一致する。同社の現在の一般的·専門的責任政策は、各クレームの賠償免除額を規定しており、保険範囲から除外された様々な状況が含まれている。同社はその全額所有の専属自己保険保険会社を利用して、その一般と専門責任保険計画に基づいて、そのリスク保留のある部分に保険を提供する。したがって、賠償免除額を下回るクレーム、当社の完全所有の専属自己保険会社の資金レベルを超えるクレーム、このような保険契約の範囲内ではないクレーム、および/または保険限度額を超えるクレームまたは一部のクレームについては、当社は実際には自己保険である。保険金額に関する損失は、予想損失に発生したが報告されていないクレームを加えた会社の推定に基づいて計算される
2022年12月31日と2021年12月31日まで、会社の準備金は#ドルです135.9百万ドルとドル130.7会社の保険計画によるとそれぞれ100万ドルです70.2百万ドルとドル75.42022年12月31日と2021年12月31日現在、100万ドルはそれぞれ他の負債に分類されている。2022年12月31日と2021年12月31日まで、会社は計算しなければならない9.9百万ドルとドル14.3これらの保険計画によると、保険会社から受け取るべき金額はそれぞれ100万ドルと見積もられている。
同社はすでにその主要労働者補償計画の下で自己保険の留任リスクを確保しており、制限された現金預金は#ドルである8.4百万ドルとドル15.8それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日まで。これらの計画に保証を提供する信用状の総額は$です62.12022年12月31日と2021年12月31日まではいずれも100万人であった。また、同社は#ドルの預金も持っている6.1百万ドルとドル6.52022年12月31日と2021年12月31日まで、それぞれ高損害賠償額、担保労災保険に基づいて支払われたクレームに資金を提供する。また、同社の全額専属自己保険会社は現金やその他の預金を#ドルに制限している6.0百万ドルとドル3.1それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日まで。
15.株ベースの報酬
次の表に会社限定株式奨励と制限株式単位に関する情報を示す。
| | | | | | | | | | | |
| (単位は千、1株当たりの価値と単位は除く) | 制限株式単位数と株式奨励 | | 重みをつける
平均値
付与日公正価値 |
| 2020年1月1日未返済 | 7,252 | | | $ | 9.08 | |
| 授与する | 4,603 | | | 6.92 | |
| 既得 | (2,073) | | | 10.19 | |
| 取消·没収 | (1,277) | | | 8.83 | |
| 2020年12月31日未返済 | 8,505 | | | 7.68 | |
| 授与する | 1,998 | | | 5.12 | |
| 既得 | (2,641) | | | 8.40 | |
| 取消·没収 | (2,851) | | | 6.77 | |
| 未返済日は2021年12月31日 | 5,011 | | | 6.80 | |
| 授与する | 2,921 | | | 5.58 | |
| 既得 | (2,039) | | | 7.15 | |
| 取消·没収 | (520) | | | 6.88 | |
| 未返済日は2022年12月31日 | 5,373 | | | 6.00 | |
2022年12月31日までに20.3未確認報酬総コストのうち、支払われていない非帰属株式ベースの報酬報酬に関連する百万ドル。このコストは加重平均期間内に確認される予定である2.3年度は、付与日の公正価値に基づいている。
2022年の期間に、当社の2014年総合インセンティブ計画に基づいて付与された制限株と制限株式単位は以下のとおりである。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (千単位、加重平均額を除く) | 制限株式単位及び株式奨励 | | 加重平均付与日公正価値 | | 付与日公正価値合計 |
| 2022年3月31日までの3ヶ月間 | 2,862 | | | $ | 5.50 | | | $ | 15,743 | |
| 2022年6月30日までの3ヶ月 | 26 | | | $ | 6.40 | | | $ | 166 | |
| 2022年9月30日までの3ヶ月 | 7 | | | $ | 4.86 | | | $ | 33 | |
| 2022年12月31日までの3ヶ月間 | 26 | | | $ | 4.50 | | | $ | 115 | |
16.1株当たり収益
1株当たり基本収益(“EPS”)の計算方法は，純収益(損失)を発行済み普通株の加重平均株式数で除算し，単位前払い株契約部分決済時に発行可能な最低株式数を計上する。
1株当たり収益を希釈することは基本的な1株当たり収益の成分を含み、普通株等価物の希釈にも適用できる。1株当たりの利益を希釈することは、普通株に変換可能な証券または他のツールが行使される場合、または普通株発行をもたらす可能性がある場合に発生する可能性のある希釈を反映する。希釈可能な普通株等価物は、非帰属限定株、制限株式単位、株式承認証、手形、および単位の前払い株式購入契約部分を含む。株式承認証、付記、単位に関するより多くの情報は、それぞれ付記4、8、10を参照してください
下表は、総合経営報告書に記載されている基本1株当たり収益(損失)と希釈後の1株当たり収益(損失)金額の計算をまとめたものである
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| (千単位で、1株当たりの金額を除く) | 2022 | | 2021 | | 2020 |
Brookdale High Living Inc.普通株の純収益(損失)
株主.株主 | $ | (238,427) | | | $ | (99,290) | | | $ | 82,019 | |
| | | | | |
| 加重平均普通株式発行済み | 186,574 | | | 184,975 | | | 183,498 | |
| 購入契約によって発行可能な加重平均最低株式 | 3,889 | | | — | | | — | |
| 加重平均流通株-基本 | 190,463 | | | 184,975 | | | 183,498 | |
| 希釈証券の影響 | | | | | |
| 限定株及び限定株式単位 | — | | | — | | | 137 | |
| 株式承認証 | — | | | — | | | 751 | |
| | | | | |
| | | | | |
| 加重平均流通株-希釈 | 190,463 | | | 184,975 | | | 184,386 | |
| | | | | |
1株当たり純利益(損失)はBrookdale High Living Inc.によるものである
普通株主-BASIC | $ | (1.25) | | | $ | (0.54) | | | $ | 0.45 | |
1株当たり純利益(損失)はBrookdale High Living Inc.によるものである
普通株主--減額 | $ | (1.25) | | | $ | (0.54) | | | $ | 0.44 | |
希薄化1株当たりの収益を計算する場合、加重平均流通株には在庫株方法やIF-転換法による逆薄化された潜在的希薄化証券は含まれておらず、業績に基づく株式奨励は報告期間末までの適用業績指標に基づいて計上されている同社は以下のように発行される可能性のある普通株を有しており、これらの普通株は普通株株主が1株当たりの純収益(損失)の計算範囲内を占めるべきであるが、これらの期間において、普通株株主の希薄純収益(損失)は逆薄である。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日まで | |
| (単位：百万) | 2022(1) | | 2021(1) | | 2020 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 限定株及び限定株式単位 | 5.4 | | 5.0 | | | 8.4 | | |
| 株式承認証 | 16.3 | | 16.3 | | | — | | |
| 購入契約により増発可能な株式 | 6.5 | | — | | | — | | |
| 転換可能優先手形 | 38.3 | | 38.3 | | | — | | |
| 合計する | 66.5 | | 59.6 | | 8.4 | |
(1)この期間に報告された純損失により、潜在的希薄化普通株等価物は、この期間において逆薄化されるため、計算希薄化加重平均流通株には含まれない。
2022年12月31日現在，変換可能優先チケットを変換する際に発行可能な最高株式数は38.3百万株(ある会社または他のイベントの発生に関連する転換を実施する際に発行可能な追加株式の後)。
2022年12月31日現在、単位前払い株契約決済時に発行可能な最高株式数は43.7100万ドルのうち37.22022年に発行された加重平均基本株の計算には100万株が含まれている。
17.株式買い戻し計画
2016年11月1日、会社は取締役会が株式買い戻し計画を承認し、会社に最高$を購入することを許可したと発表した100.0会社の普通株式総額は100万ドルです。株式買い戻し計画は、適用されるインサイダー取引および他の証券法律および法規に従って、公開市場購入、私的交渉取引または大口取引、またはこれらの方法の任意の組み合わせを含むことができる様々な方法を時々使用することによって実施されることが意図されている。
任意の買収の規模、範囲、および時間は、価格、法規および契約要件または同意、および資金利用可能性を含む商業、市場、および他の条件および要因に基づくだろう。買い戻し計画は、事前に通知することなく、会社がいつでも一時停止、修正、または終了を決定することができる特定の数の普通株を購入することを要求するものではない。この計画に基づいて買い戻した株は在庫株として保有する。新型肺炎の流行に対応するため、当社は2020年3月に株式買い戻し計画に基づいて買い戻しを一時停止した。
いくつありますか違います。株式買い戻し計画によると2022年または2021年に買い戻しを行う。2020年12月31日までの年度は3.1100万株が買い戻され、総購入価格は$18.1百万ドル平均価格は$です5.92一株ずつです。2022年12月31日までに44.0株式買い戻し計画によると、まだ100万人が利用可能だ。
18.退職計画
同社は最低雇用基準を満たすすべての従業員のために401(K)退職貯蓄計画を維持している。この計画では，参加者はある国内収入法の最高額に応じて条件に応じた補償を延期することができる。その会社は等額の寄付金を提供しており，額は相当する25.0従業員のこの計画に対する供給の割合は、供給上限は4.0条件を満たした報酬の%です。追加的なペアリング貢献は12.5%ですが、同じ合資格補償制限を受けなければなりません。当社は当社の表現に応じて適宜作成することができます。2022年12月31日，2021年12月31日，2020年12月31日までの年度において，会社がこのような計画に用いる費用は$である4.1百万、$4.6百万ドルと$6.2それぞれ100万ドルです
19.所得税
所得税の給付(準備金)は以下の部分からなる。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの年度 |
| (単位：千) | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 連邦政府： | | | | | |
| 現在のところ | $ | (17) | | | $ | 161 | | | $ | 55 | |
| 延期する | 1,325 | | | 9,837 | | | 5,840 | |
| 連邦政府合計 | 1,308 | | | 9,998 | | | 5,895 | |
| 国： | | | | | |
| 現在のところ | 251 | | | (1,835) | | | (11,247) | |
| 延期(上記連邦政府に含まれる) | — | | | — | | | — | |
| 総状態 | 251 | | | (1,835) | | | (11,247) | |
| 合計する | $ | 1,559 | | | $ | 8,163 | | | $ | (5,352) | |
所得税給付(準備金)と米国連邦法定税率で計算された金額の入金21%は以下の通りです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの年度 |
| (単位：千) | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 米国の法定税率で計算される税収割引 | $ | 50,397 | | | $ | 22,565 | | | $ | (18,348) | |
| 州税、連邦所得税を差し引いた純額 | 10,811 | | | 7,673 | | | (11,909) | |
| | | | | |
| 推定免税額 | (57,080) | | | 13,027 | | | 27,913 | |
| 営業権解除確認 | — | | | (31,829) | | | — | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 株の報酬 | (181) | | | (1,856) | | | (2,118) | |
| | | | | |
| 他にも | (2,388) | | | (1,417) | | | (890) | |
| 合計する | $ | 1,559 | | | $ | 8,163 | | | $ | (5,352) | |
会社の繰延税金資産と負債の重要な構成要素は以下の通りだ
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日まで |
| (単位：千) | 2022 | | 2021 |
| 繰延所得税資産： | | | |
| 営業損失繰り越し | $ | 361,160 | | | $ | 281,384 | |
| 経営リース義務 | 199,226 | | | 208,460 | |
| 税金控除 | 50,415 | | | 50,415 | |
| 費用を計算する | 42,828 | | | 56,151 | |
| 無形資産 | 39,360 | | | 50,576 | |
| | | |
| 融資リース義務 | 12,749 | | | 87,992 | |
| 資本損失繰越 | 2,140 | | | 2,205 | |
| 他にも | 3,091 | | | 6,450 | |
| 繰延所得税の総資産総額 | 710,969 | | | 743,633 | |
| 推定免税額 | (425,043) | | | (367,963) | |
| 所得税純資産を繰延する | 285,926 | | | 375,670 | |
| 繰延所得税負債： | | | |
| 経営的リース使用権資産 | (149,881) | | | (158,237) | |
| 財産·工場·設備 | (122,377) | | | (202,103) | |
| 未合併企業への投資 | (12,064) | | | (15,051) | |
| | | |
| 繰延所得税総負債総額 | (284,322) | | | (375,391) | |
| 繰延税項目純資産(負債) | $ | 1,604 | | | $ | 279 | |
繰延税額推定準備の期初と期末金額の入金は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 足し算 | | | | |
| 現在までの年度 | | 期初残高 | | コストと費用を計上する | | 他の口座に記入する | | 控除額 | | 期末残高 |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 2020年12月31日 | | $ | 408,903 | | | $ | (27,913) | | (1) | $ | — | | | $ | — | | | $ | 380,990 | |
| 2021年12月31日 | | $ | 380,990 | | | $ | (13,027) | | (2) | $ | — | | | $ | — | | | $ | 367,963 | |
| 2022年12月31日 | | $ | 367,963 | | | $ | 57,080 | | (3) | $ | — | | | $ | — | | | $ | 425,043 | |
(1)連邦と州の純営業損失を減少させる評価を計上する。
(2)連邦と州の営業純損失と信用の評価を減らす。
(3)連邦と州の営業純損失と信用の評価免税額を高める。
同社の2017年およびそれまでに発生した連邦純営業損失は、2022年12月31日と2021年12月31日現在で約$となっている802.2百万ドルとドル808.7それぞれ100万ドルで、2023年から2037年までの将来の課税収入を相殺するために使用できる。また、同社の2017年以降に発生した連邦純営業損失は、2022年12月31日と2021年12月31日現在$に移行しています659.7百万ドルとドル335.8彼らの寿命は無期限だが、使用量は任意の所与の年度の課税所得額の80%に制限されている。同社は繰り越しの国有資本損失#ドル2.1百万ドルとドル2.22022年12月31日と2021年12月31日まで、それぞれ100万ドルで、2023年までの将来の資本利益を相殺し、推定手当で完全に相殺することができる。2022年12月31日と2021年12月31日までの既存時間差の推定将来逆転を考慮した後、会社は推定準備金を計上する必要があると決定した。累積歴史営業損失が存在するため、当社は確定時に将来の課税所得額の見積もりを考慮していません。2022年12月31日と2021年12月31日までに必要な推定手当は#ドル425.0百万ドルとドル368.0それぞれ100万ドルです
同社が記録した評価免税額は#ドルだった372.5百万ドルとドル315.32022年12月31日と2021年12月31日までの連邦と州の純営業損失はそれぞれ100万ユーロだった。同社はすでにその国家資本損失繰越#ドルに推定準備金を計上している2.1百万ドルとドル2.2それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日まで。当社は2020年に中制御合弁会社での所有権権益を売却し、すべての繰り越し資本損失を連邦税務目的、および一部の純営業損失に使用している。会社が計上した見積手当は#ドル減少した95.2年収百万ドル
2021年12月31日現在，2021年7月1日にHCSを売却した結果，一部推定手当が増加した$82.22021年12月31日までの年度内に、現在の運営損失に対して100万ユーロを構築した。同社は連邦と州信用の推定手当#ドルも記録している50.42022年12月31日と2021年12月31日まではいずれも100万人であった。
2022年12月31日と2021年12月31日までの同社の未確認税収割引総額は18.1100万ドル、確認すれば、総合経営報告書に所得税割引を記録することになります。これらの税務状況に関連する利息や罰金は、会社の総合財務諸表で税金に分類される。保留利息と罰金総額は$0.12022年12月31日と2021年12月31日まではいずれも100万人であった。2022年12月31日現在、2018年から2021年までの納税申告書は税務機関の将来審査を受ける。また、数年前の純営業損失は審査中に調整される。同社は、2022年およびこれまでの数年間の未確認税収割引は2023年に大きな変化はないと予想している
未確認の税収割引の入金は以下の通りです。
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの年度 |
| (単位：千) | 2022 | | 2021 |
| 期初残高 | $ | 18,089 | | | $ | 18,385 | |
| 今年度に関連する税務職の増加 | — | | | — | |
| 数年前に関連した税務職の減少額 | (1) | | | (296) | |
| 期末残高 | $ | 18,088 | | | $ | 18,089 | |
20.キャッシュフロー情報の追加開示
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：千) | 12月31日までの年度 |
| キャッシュフロー情報の追加開示： | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 支払の利子 | $ | 200,308 | | | $ | 188,791 | | | $ | 204,696 | |
| 所得税を納めたので，返金後の純額を差し引く | $ | (330) | | | $ | 5,923 | | | $ | 8,878 | |
| | | | | |
| 資本支出、関連支払後の純額を差し引く： | | | | | |
| 資本支出--非開発プロジェクト、純額 | $ | 168,166 | | | $ | 137,410 | | | $ | 139,592 | |
| 資本支出--発展、純額 | 6,193 | | | 3,208 | | | 13,667 | |
| 資本支出-非開発-返済可能 | 25,650 | | | 42,100 | | | 27,846 | |
| 売掛金 | (3,085) | | | (6,061) | | | 4,766 | |
| 現金純額を支払いました | $ | 196,924 | | | $ | 176,657 | | | $ | 185,871 | |
| HealthPeakからコミュニティを買収しました | | | | | |
| 不動産、工場と設備及び賃貸無形資産、純額 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 286,734 | |
| 経営的リース使用権資産 | — | | | — | | | (63,285) | |
| 融資リース義務 | — | | | — | | | 129,196 | |
| 経営リース義務 | — | | | — | | | 74,335 | |
| 債務改正と補償損失(収益)純額 | — | | | — | | | (19,731) | |
| 現金純額を支払いました | $ | — | | | $ | — | | | $ | 407,249 | |
| | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの年度 |
| (単位：千) | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 他の資産を買収する： | | | | | |
| 不動産、工場と設備及び賃貸無形資産、純額 | $ | 4 | | | $ | — | | | $ | 684 | |
| | | | | |
| 融資リース義務 | 6,000 | | | — | | | 64,260 | |
| | | | | |
| | | | | |
| 現金純額を支払いました | $ | 6,004 | | | $ | — | | | $ | 64,944 | |
| HCS販売収益、純額： | | | | | |
| 売掛金純額 | $ | — | | | $ | (57,582) | | | $ | — | |
| 不動産、工場と設備及び賃貸無形資産、純額 | — | | | (1,806) | | | — | |
| 経営的リース使用権資産 | — | | | (8,145) | | | — | |
| 未合併企業への投資 | — | | | 100,000 | | | — | |
| 商誉 | — | | | (126,810) | | | — | |
| 前払い費用とその他の資産、純額 | — | | | (32,963) | | | — | |
| 売掛金 | — | | | 1,387 | | | — | |
| 費用を計算する | — | | | 25,226 | | | — | |
| 払い戻し可能な料金と繰延収入 | — | | | 57,314 | | | — | |
| 経営リース義務 | — | | | 8,145 | | | — | |
| その他負債 | — | | | 9,165 | | | — | |
| 売却資産の営業外損益純額 | — | | | (286,489) | | | — | |
| 受け取った現金純額 | $ | — | | | $ | (312,558) | | | $ | — | |
| | | | | |
| 中国中車合弁企業を売却して得られた純額： | | | | | |
| 未合併企業への投資 | $ | — | | | $ | — | | | $ | (14,848) | |
| 長期債務の当期部分 | — | | | — | | | 34,706 | |
| その他負債 | — | | | — | | | 60,748 | |
| 売却資産の営業外損益純額 | — | | | — | | | (369,831) | |
| 受け取った現金純額 | $ | — | | | $ | — | | | $ | (289,225) | |
| 他の資産を売却して得られる収益、純額： | | | | | |
| 前払い費用とその他の資産、純額 | $ | (1,308) | | | $ | (1,983) | | | $ | (1,318) | |
| 販売待ち資産を保有する | (3,668) | | | (16,166) | | | (34,348) | |
| 不動産、工場と設備及び賃貸無形資産、純額 | (107) | | | (878) | | | (938) | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| その他負債 | 1,025 | | | (75) | | | (786) | |
| 売却資産の営業外損益純額 | (595) | | | (2,346) | | | (4,701) | |
| 受け取った現金純額 | $ | (4,653) | | | $ | (21,448) | | | $ | (42,091) | |
| Ventasと締結されたメインプロトコル： | | | | | |
| 不動産、工場と設備及び賃貸無形資産、純額 | $ | — | | | $ | — | | | $ | (66,444) | |
| 経営的リース使用権資産 | — | | | — | | | (153,213) | |
| その他の資産、純額 | — | | | — | | | (42,354) | |
| 長期債務 | — | | | — | | | 34,053 | |
| 融資リース義務 | — | | | — | | | 7,077 | |
| 経営リース義務 | — | | | — | | | 362,944 | |
| 実収資本を追加する | — | | | — | | | (22,883) | |
| 現金純額を支払いました | $ | — | | | $ | — | | | $ | 119,180 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 非現金経営、投資、融資活動の追加スケジュール： |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 12月31日までの年度 |
| (単位：千) | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 売却待ちの資産として指定されている： | | | | | |
| | | | | |
| 販売待ち資産を保有する | $ | — | | | $ | 3,612 | | | $ | 7,935 | |
| 不動産、工場と設備及び賃貸無形資産、純額 | — | | | (3,612) | | | (7,935) | |
| | | | | |
| | | | | |
| ネットワークがあります | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| HealthPeakオーナー契約の修正： | | | | | |
| 不動産、工場と設備及び賃貸無形資産、純額 | $ | — | | | $ | — | | | $ | (57,462) | |
| 経営的リース使用権資産 | — | | | — | | | 88,044 | |
| 融資リース義務 | — | | | — | | | 70,874 | |
| 経営リース義務 | — | | | — | | | (101,456) | |
| ネットワークがあります | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| 主賃貸証書改訂の売却収益： | | | | | |
| 不動産、工場と設備及び賃貸無形資産、純額 | $ | (220,477) | | | $ | — | | | $ | — | |
| 経営的リース使用権資産 | 91,641 | | | — | | | — | |
| 融資リース義務 | 294,327 | | | — | | | — | |
| 経営リース義務 | (91,641) | | | — | | | — | |
| コミュニティ販売損失(収益)、純額 | (73,850) | | | — | | | — | |
| ネットワークがあります | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| 他の非現金賃貸取引、純額： | | | | | |
| | | | | |
| 不動産、工場と設備及び賃貸無形資産、純額 | 11,098 | | | 4,056 | | | 10,707 | |
| | | | | |
| 経営的リース使用権資産 | 11,419 | | | 17,197 | | | (7,941) | |
| 経営リース義務 | (16,179) | | | (17,197) | | | 15,126 | |
| 融資リース義務 | (6,338) | | | (4,056) | | | (15,483) | |
| | | | | |
| その他負債 | — | | | — | | | (77) | |
| | | | | |
| 施設運営リース終了損益純額 | — | | | — | | | (2,332) | |
| ネットワークがあります | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
制限現金には、主に労働者補償計画および財産保険計画下の自己保険留保リスクの担保としての預金、不動産税、財産保険および資本支出のための信託預金、あるCCRCの規制準備金、および特定の貸手が担保債務合意に基づいて要求する債務超過準備金口座が含まれる。限定キャッシュの構成は以下のとおりである.
| | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日 |
| (単位：千) | 2022 | | 2021 |
| 現在： | | | |
| 不動産税と財産保険代理管理 | $ | 15,722 | | | $ | 16,272 | |
| 代替準備金代行 | 7,999 | | | 9,756 | |
| | | |
| 金利上限信託 | 3,797 | | | 585 | |
| 他にも | 217 | | | 232 | |
| 小計 | 27,735 | | | 26,845 | |
| 長期： | | | |
| 保険預金 | 18,230 | | | 30,932 | |
| CCRCsホスト | 15,847 | | | 15,346 | |
| 債務準備金 | 13,779 | | | 18,053 | |
| 信用状担保品 | 107 | | | 107 | |
| | | |
| 小計 | 47,963 | | | 64,438 | |
| 合計する | $ | 75,698 | | | $ | 91,283 | |
次の表は、統合貸借対照表内に報告されている現金、現金等価物、および限定的な現金の入金を提供し、これらの現金の合計は、統合キャッシュフロー表に示される同じ金額の総和である。
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| (単位：千) | 2022 | | 2021 |
| 現金、現金等価物、および制限された現金の入金： | | | |
| 現金と現金等価物 | $ | 398,850 | | | $ | 347,031 | |
| 制限現金 | 27,735 | | | 26,845 | |
| 長期制限現金 | 47,963 | | | 64,438 | |
| 現金総額、現金等価物、制限された現金 | $ | 474,548 | | | $ | 438,314 | |
二十一市場情報を細分化する
2022年12月31日までに会社は三つ報告可能な部分：独立生活；生活と記憶ケアの支援；およびCCRC。運営分部は業務活動に従事する企業構成要素として定義され、その中から収入と支出を稼ぐことができ、単独の財務情報を得ることができ、その経営結果は首席経営決定者が定期的に審査し、個別支部の業績を評価し、その支部に割り当てられた資源について決定する。2021年7月1日までに、同社には追加の報告可能部門、すなわち医療サービスがある。2021年7月1日、会社が販売80付記4に記載のように、2021年7月1日から、その医療サービス部門の業績及び財務状況は、当社の総合財務諸表及び20この日から、HCS合弁会社の株式は権益会計方法で入金される。
独立して生活するそれは.同社の独立生活部門には，主に中高収入高齢者のために設計された自己所有や賃貸コミュニティが含まれており，努力する必要なく家のような住宅環境で生活したいと考えている。当社の大多数の独立生活コミュニティは単一コミュニティの中の独立と補助生活ユニットから構成されており、これにより、住民は彼らに広範な高度な独立と補助生活サービスを提供することによって、彼らの絶えず変化する需要に適応し、現地養老を実現することができる
生活と記憶ケアを補助する。同社の生活補助·記憶ケア部門には、会社住民に住宅や24時間日常生活活動支援を提供する所有またはレンタルのコミュニティが含まれている。同社の生活支援と記憶ケアコミュニティには、独立した多層コミュニティと
規模が小さく独立した単層コミュニティです同社はアルツハイマー病や他の認知症患者のために設計された独立型記憶ケアコミュニティにも記憶ケアサービスを提供している。
CCRCです。同社のCCRC部門には、幅広い身体能力や医療ニーズに対応するための様々な生活スケジュールやサービスを提供する大規模な自己資本またはレンタルコミュニティが含まれている。会社のCCRCの多くは1つのキャンパス内で独立生活、補助生活、記憶看護、熟練看護を提供している。
他は全部です。他のすべての会社は管理協定に従って運営されているコミュニティを含む。これらのコミュニティの管理協定によると、会社は管理費を受け取り、所有者に代わって発生した費用を返済する
医療サービスそれは.同社の従来のヘルスケアサービス部門には，多くのコミュニティの住民やコミュニティ以外に住む高齢者のための家庭健康，ホスピス，外来治療サービスが含まれていた。医療サービス部門には，会社の技術看護部門が提供する技術看護や入院保健サービスは含まれておらず，これらのサービスは会社のCCRCS部門に含まれている。
当社が申告しなければならない分部の会計政策は、付記2の主要会計政策の概要で述べたものと同じである
次の表に選定された支部財務データを示します
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの年度 |
| (単位：千) | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 収入と他の営業収入： | | | | | |
独立して生活する(1)(2) | $ | 518,699 | | | $ | 477,050 | | | $ | 524,421 | |
生活と記憶ケアの補助(1)(2) | 1,815,722 | | | 1,595,684 | | | 1,753,861 | |
CCRCs(1)(2) | 331,577 | | | 306,213 | | | 340,337 | |
他のすべての(3) | 159,381 | | | 202,043 | | | 531,879 | |
医療サービス(1)(2) | — | | | 177,269 | | | 389,697 | |
| 総収入とその他の営業収入 | $ | 2,825,379 | | | $ | 2,758,259 | | | $ | 3,540,195 | |
部門営業収入：(4) | | | | | |
| 独立して生活する | $ | 158,950 | | | $ | 146,108 | | | $ | 182,813 | |
| 生活と記憶ケアの補助 | 379,958 | | | 294,320 | | | 428,601 | |
| CCRCs | 43,485 | | | 34,109 | | | 53,180 | |
| 他のすべての | 12,020 | | | 20,598 | | | 130,690 | |
| 医療サービス | — | | | 5,816 | | | 1,863 | |
| 部門総営業収入 | 594,413 | | | 500,951 | | | 797,147 | |
| 一般と行政費用(非現金、株式ベースの報酬費用を含む) | 168,594 | | | 184,916 | | | 206,575 | |
| 施設運営レンタル費用： | | | | | |
| 独立して生活する | 39,700 | | | 42,162 | | | 60,445 | |
| 生活と記憶ケアの補助 | 106,961 | | | 111,117 | | | 137,900 | |
| CCRCs | 13,883 | | | 15,932 | | | 20,406 | |
| 会社や他のすべての会社は | 4,750 | | | 5,147 | | | 5,282 | |
| |
| | | | | |
| | | | | |
| 減価償却と償却： | | | | | |
| 独立して生活する | 79,521 | | | 74,922 | | | 70,803 | |
| 生活と記憶ケアの補助 | 207,344 | | | 200,677 | | | 224,790 | |
| CCRCs | 38,039 | | | 37,891 | | | 38,426 | |
| 会社や他のすべての会社は | 22,540 | | | 23,783 | | | 24,458 | |
| 医療サービス | — | | | 340 | | | 749 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 資産減額： | | | | | |
| 独立して生活する | 10,893 | | | 3,483 | | | 31,317 | |
| 生活と記憶ケアの補助 | 11,613 | | | 14,384 | | | 61,640 | |
| CCRCs | 5,970 | | | 4,790 | | | 12,413 | |
| 会社や他のすべての会社は | 1,142 | | | 346 | | | 1,938 | |
| コミュニティ販売損失(収益)、純額 | (73,850) | | | — | | | — | |
| 施設運営リース終了損益純額 | — | | | (2,003) | | | (2,303) | |
| 営業収入(赤字) | $ | (42,687) | | | $ | (216,936) | | | $ | (97,692) | |
| | | | | |
| 利息支出総額： | | | | | |
| 独立して生活する | $ | 48,788 | | | $ | 45,209 | | | $ | 44,682 | |
| 生活と記憶ケアの補助 | 133,139 | | | 121,785 | | | 134,015 | |
| CCRCs | 21,251 | | | 18,756 | | | 19,928 | |
| 会社や他のすべての会社は | 1,539 | | | 9,390 | | | 10,154 | |
| $ | 204,717 | | | $ | 195,140 | | | $ | 208,779 | |
| |
| | | | | |
| | | | | |
| 不動産、工場、設備、リース無形資産の資本支出総額： | | | | | |
| 独立して生活する | $ | 44,857 | | | $ | 36,992 | | | $ | 47,889 | |
| 生活と記憶ケアの補助 | 111,978 | | | 105,177 | | | 90,354 | |
| CCRCs | 20,467 | | | 19,086 | | | 18,709 | |
| 会社や他のすべての会社は | 22,707 | | | 21,463 | | | 23,638 | |
| 医療サービス | — | | | — | | | 515 | |
| $ | 200,009 | | | $ | 182,718 | | | $ | 181,105 | |
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日まで |
| (単位：千) | 2022 | | 2021 |
| 総資産： | | | |
独立して生活する(5) | $ | 1,267,825 | | | $ | 1,349,341 | |
| 生活と記憶ケアの補助 | 3,329,516 | | | 3,601,144 | |
| CCRCs | 664,502 | | | 693,386 | |
| 会社や他のすべての会社は | 675,219 | | | 766,596 | |
総資産(5) | $ | 5,937,062 | | | $ | 6,410,467 | |
(1)すべての収入と他の営業収入はアメリカの外部第三者から得られました。
(2)付記3に記載されているように、提供者救済基金、従業員保留信用、および他の政府源から確認された他の営業収入を含む。適用部門への分配は、通常、その部門が稼いだ信用、当該部門の贈与に対する受信および受け入れ状況、または当該部門の贈与に対する割合利用状況を反映する。部門別の他の営業収入は以下の通りです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの年度 |
| (単位：千) | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 独立して生活する | $ | 10,906 | | | $ | 1,512 | | | $ | 11,823 | |
| 生活と記憶ケアの補助 | 60,630 | | | 5,963 | | | 62,585 | |
| CCRCs | 8,933 | | | 1,788 | | | 18,454 | |
| 医療サービス | — | | | 3,105 | | | 22,887 | |
| その他営業収入合計 | $ | 80,469 | | | $ | 12,368 | | | $ | 115,749 | |
| | | | | |
(3)他のすべての収入および他の業務収入には、管理費と、管理されたコミュニティによって発生した費用を表す補償が含まれる。2022年12月31日、2021年12月31日、2020年12月31日までの年度、収入その他の運営収入には4.2百万、$17.2百万ドルと$67.2当社が所有権または所有権を持っている未合併企業が稼いだ収入の百万ドル。
(4)支部営業収入は、支部収入およびその他の営業収入から、支部施設運営費用(施設減価償却や償却を除く)と、管理されているコミュニティを代表して発生するコストとを減算すると定義される。
(5)同社の営業利益総額は$である27.3百万、$27.3百万ドルと$154.1それぞれ2022年12月31日、2021年12月31日、2020年12月31日まで。同社のヘルスケアサービス部門の帳簿営業権額は$126.82020年12月31日までに，2021年7月1日にHCS販売時のキャンセル確認を完了し，2021年12月31日までの年間総営業権減少を計上した。同社の独立生活部門の帳簿営業権額は$27.32022年12月31日まで、2021年12月31日、2020年12月31日まで。
項目9.会計·財務開示面の変更と会計士との相違
ない
第9条。制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
会社は開示制御及び手続を維持する(改正された1934年証券取引法第13 a-15(E)及び15 d-15(E)条の規定による)。私たちの経営陣は、最高経営責任者と最高財務官の監督と参加の下で、私たちの開示制御と手続きの有効性を評価しました。このような評価に基づき、我々の最高経営責任者と最高財務責任者は、2022年12月31日までに、我々の開示制御及び手続が有効であると結論した
財務報告の内部統制に対する経営陣の評価
我々の経営陣は、取引法ルール13 a-15(F)によって定義された財務報告の十分な内部統制の確立と維持を担当している。最高経営責任者や最高財務責任者を含む経営陣の監督と参加の下、トレデビル委員会後援組織委員会が発表した“内部統制枠組み-総合枠組み(2013)”に基づいて、財務報告の内部統制の有効性を評価した。その固有の限界のため、財務報告書の内部統制は誤った陳述を防止したり発見できない可能性がある。したがって，有効と判定されたシステムであっても，財務諸表の作成や列報に合理的な保証を提供することしかできない
会社の評価によると、経営陣は、財務報告に対する内部統制は2022年12月31日から有効であると結論した。経営陣は私たちの監査委員会と一緒に彼らの評価結果を検討した。我々の2022年12月31日現在の財務報告の内部統制の有効性は、本Form 10−K年次報告に含まれる当社の総合財務諸表を監査し、本Form 10−K年次報告の第8項に含まれ、引用により本明細書に組み込まれた安永会計士事務所によって監査されている
財務報告の内部統制
2022年12月31日までの財政四半期において、財務報告の内部統制(取引法の下のルール13 a-15(F)および15 d-15(F)で定義されている)には何の変化もなく、これは私たちの財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、それに大きな影響を与えたりする可能性が高い
プロジェクト9 B。その他の情報
2023年2月15日、会社取締役会報酬委員会(以下、“委員会”と略す)は、会社の最高経営責任者兼最高経営責任者のルシンダ·M·バイル総裁に対する業績現金奨励(以下、“賞”と略す)を承認した。同賞は、会社が改訂·再編成した2014年総合インセンティブ計画(“計画”)以外に授与された。インセンティブの目標金額は、2023年に付与された目標長期インセンティブ報酬の約36.1%を占める1，806，667ドルであり、残りの約63.9%は、計画下で前年とほぼ一致する時間ベースの制限株式単位および業績ベースの制限株式単位であるため、2023年の長期インセンティブ報酬報酬総額のうち、50%は時間ベースの制限株式単位で構成され、残りの50%の長期インセンティブ報酬報酬は、業績に基づく制限株式単位と業績ベースの現金報酬とからなる
バイエルさんの目標賞については、約65.4%が2026年2月27日に授与され、約34.6%が2027年2月27日に授与される資格があるため、バイエルさんの2023年の業績に基づく制限的な株式単位奨励と業績に基づく現金奨励の75%が2026年2月27日に授与され、25%が2027年2月27日に授与される資格があるため、いずれの場合も雇用を継続して委員会が策定した業績目標を実現する必要がある。2026年2月27日に授与される資格のある目標賞部分は3つの等額部分に分類され，各部分はそれぞれ2023年，2024年，2025年に同じコミュニティの年平均利用可能年率の増加に依存する。2027年2月27日に付与される資格のある目標奨励部分は、2025年12月31日までの3年間の相対総株主リターン業績目標に依存する。業績目標の業績が敷居レベルを下回ると奨励適用部分の目標現金金額が没収され、目標業績レベルに達した業績は100%の適用目標現金金額を招き、業績は目標を達成するか、またはそれ以上になる
達成レベルは、適用可能な目標現金金額の150%まで帰属することになり、帰属率は2つのレベルの間に挿入される。
プロジェクト9 Cです。検査妨害に関する外国司法管区の開示
適用されません
第三部
プロジェクト10.取締役、上級管理者、および企業管理
本プロジェクトに必要な情報は、本明細書に記載されていない範囲内で、2023年5月1日に米国証券取引委員会に提出される2023年株主総会の最終委託書に引用されることにより、議論のタイトルは“役員選挙”、“コーポレートガバナンス”、“役員者”である
取締役会は、すべての従業員、役員および上級管理者に適用されるビジネス行動および道徳基準を採択し、CEO、最高財務官、最高会計官または財務総監、または同様の機能を履行する者、およびCEOおよび高級財務官に適用される道徳基準を採択し、総裁および最高経営責任者、最高財務官、最高会計官および財務担当者に適用され、両者は私たちのウェブサイトwww.brookdaleInvestors.comで調べることができる。最高経営責任者、最高財務責任者、最高会計官または財務総監、または同様の機能を実行する者、または任意の幹部または取締役に付与されたこのような道徳的規則条項の任意の改訂または免除は、私たちのウェブサイト上に発表される
プロジェクト11.役員報酬
本プロジェクトに必要な情報は、2023年5月1日までに米国証券取引委員会に提出される2023年株主年次総会の最終依頼書における“米国証券取引委員会報酬”と“役員報酬”というタイトルでの議論内容を参考にします
プロジェクト12.特定の実益所有者の保証所有権及び管理職及び株主に関する事項
本明細書に記載されていない範囲内で、本プロジェクトによって要求されるいくつかの実益所有者および管理層の保証所有権に関する情報は、2023年5月1日に米国証券取引委員会に提出される2023年株主総会の最終委託書における“株式情報”というタイトルの下での議論に引用される。
次の表は、2022年12月31日現在の当社の持分補償計画に関するいくつかの情報(その日の発行および/または帰属株式の発効後)を提供します。
株式報酬計画情報
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 未完済オプション，株式承認証及び権利を行使する際に発行しなければならない証券数 | | 未償還オプション、権証および権利の加重平均行権価格 | | 株式補償計画に基づいて将来発行可能な証券の数((A)欄に反映されている証券を除く) |
| 計画種別 | | (a) (1) | | (b) | | (c) |
証券保有者が承認した持分補償計画(2) | | $ | 5,465,190 | | | $ | — | | | $ | 7,750,168 | |
証券保有者の許可を得ていない持分補償計画(3) | | — | | — | | 35,936 |
| 合計する | | $ | 5,465,190 | | | — | | $ | 7,786,104 | |
(1)上表は、既存制限株式単位によって発行可能な118，316株と、非既存制限株式単位によって発行可能な5，346，874株とを含み、業績が目標を超える可能性がある540，221株を含む。米国証券取引委員会の指導によると、上の表には、2022年12月31日までに我々の2014年総合インセンティブ計画に基づいて発行された合計422，542株の非帰属制限株は含まれていない。私たちの2014年総合インセンティブ計画は、株式オプション、株式付加価値権、制限株式、制限株式単位、非限定株、業績奨励、その他の株式ベースの奨励の形で奨励することを許可しています。
(2)証券保有者が承認した持分補償計画によると、将来発行可能な残りの株式数には、(A)欄に報告されている株式を含まない、当社の2014年総合インセンティブ計画に基づいて残りの将来発行可能な7，750，168株が含まれる
(3)私たちの取締役を代表して株を購入して将来発行可能な残りの株式を計画しています。取締役会メンバーの2022年給与計画によると、非従業員の取締役は、彼または彼女の四半期現金の50%の代わりに、即時に既得株または制限株式単位を受け入れることを選択する機会がある
補償します。受け入れに選ばれた直接既得株は取締役株購入計画に基づいて発行することができます。取締役補償計画によると、すべての現金金額は四半期ごとに支払い、支払日はそれぞれ4月1日、7月1日、10月1日、1月1日です。取締役株購入計画によって選ばれた任意の直接既得株は、現金支払いと同時に発行されます。発行される株式数は、私たちの普通株の発行日(すなわち4月1日、7月1日、10月1日、1月1日)の終値に基づいていますか、またはその日が取引日でなければ、以前の取引日の終値に基づいています。細かい金額は現金で払います。2023年から、各非従業員取締役は、上記の条項に基づいて、その四半期の現金報酬の50%の代わりに、取締役株式購入計画発行の即時既得株を獲得し、あるいはその四半期の現金報酬の100%の代わりに制限的な株式単位を受け取る機会がある。また、Brookdale High Living Inc.が2022年12月12日に発効した非従業員取締役延期補償計画によると、2023年にサービスが獲得した現金報酬から、非従業員取締役1人当たり、最大100%の四半期現金報酬を選択する機会がある。取締役会は取締役の株式購入計画に基づいて発行するために、私たちの普通株を100，000株初歩的に予約した。
第13項：特定の関係及び関連取引、並びに取締役独立性
本プロジェクトに必要な情報は，我々が2023年5月1日までに米国証券取引委員会に提出する2023年株主年次総会の最終依頼書における“何らかの関係および関連取引”と“米国証券取引委員会独立性”というタイトルでの検討内容を参考にする.
プロジェクト14.チーフ会計士費用とサービス
本プロジェクトに必要な情報は，我々が2023年5月1日までに米国証券取引委員会に提出する2023年株主年次総会の最終依頼書“2023年独立公認会計士事務所の任命承認”からの検討を参考にした
第4部
プロジェクト15.証拠品および財務諸表の添付表
以下の書類は本報告の一部として提出される：
1)私たちが監査した合併財務諸表は
独立公認会計士事務所報告
独立公認会計士事務所報告
2022年と2021年12月31日までの連結貸借対照表
2022年12月31日現在、2021年12月31日および2020年12月31日までの総合業務レポート
2022年12月31日現在、2021年12月31日および2020年12月31日までの総合権益レポート
2022年12月31日現在、2021年12月31日と2020年12月31日までの連結現金フロー表
連結財務諸表付記
それらが適用されないか、または必要ではないので、すべての付表は省略され、または要求された資料は、連結財務諸表またはその付記に含まれている。
2)展示品：
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証拠品番号： | | 説明する |
| 2.1 | | 当社とそのいくつかの付属会社及びHCA Healthcare，Inc.いくつかの付属会社との間で2021年2月24日に締結された証券購入契約(当社が2021年2月24日に提出した8-K表(ファイル番号001-32641)添付ファイル2.1に基づいて編入)).† |
| | |
| 3.1 | | 改訂および再予約された会社登録証明書(会社が2019年11月5日に提出した10-Q表四半期報告(第001-32641号ファイル)添付ファイル3.1編入参照)。 |
| | |
| 3.2 | | 当社が2019年10月29日に改訂·改訂した会社規約(2019年10月29日に提出した当社現行8-Kレポート(書類番号001-32641)の添付ファイル3.3)。 |
| | |
| 4.1 | | 普通株式証明書表(会社が2005年11月7日に提出したS-1表登録説明書(第3号修正案)添付ファイル4.1(第333-127372号文書)参照)。 |
| 4.2 | | 会社普通株説明(会社が2020年2月19日に提出したForm 10-K年度報告(文書番号001-32641)添付ファイル4.2参照). |
| 4.3 | | 当社と受託者である米国株譲渡と信託会社との間で2021年10月1日に署名された契約は、2026年満期の2.00%転換可能優先手形を管轄する(当社が2021年10月1日に提出した8-Kフォーム現在報告(ファイル番号001-32641)の添付ファイル4.1を参照して組み込む)。 |
| 4.4 | | 2026年に満了した2.00%の変換可能な優先チケットの表(添付ファイル4.3に掲載)。 |
| 4.5 | | 当社と受託者である米国株譲渡と信託会社との契約は、期日は2022年11月21日(当社が2022年11月22日に提出した現在の8-K表報告(文書番号001-32641)の添付ファイル4.4を参照して統合されます)。 |
| 4.6 | | 第一補足契約は、期日は2022年11月21日であり、会社と受託者である米国株譲渡と信託会社(参考会社が2022年11月22日に提出した現在の8-K表報告(文書番号001-32641)の添付ファイル4.5合併を参照することにより)。 |
| 4.7 | | 2025年に満期となる10.25%の高級償却手形の表(添付ファイル4.6に掲載)。 |
| | | | | | | | |
| 4.8 | | 当社は、米国株式譲渡信託会社と2022年11月21日に締結された“購入契約協定”を、購入契約エージェント、その中で言及された購入契約所有者の事実代理人及びその中で言及された契約下の受託者とする(当社が2022年11月22日に提出した8-K表現在報告(文書番号001-32641)の添付ファイル4.1を参照して組み込む)。 |
| 4.9 | | 7.00%有形権益単位表(添付ファイル4.8参照)。 |
| 4.10 | | 調達契約フォーマット(添付ファイル4.8参照)。 |
| 4.11 | | 会社7.00%有形権益単位説明(購入契約および高級償却手形を含む)。 |
10.1.1 | | 会社とベンタスの間で2020年7月26日に署名された書簡協定(2020年8月10日に提出された会社の10-Q四半期報告添付ファイル10.1(文書番号001-32641)の合併を参照) |
10.1.2 | | 2020年7月26日までの総リース·担保協定を改正·再締結し、会社のある子会社をテナントとして、ベンタスのある子会社を所有者とする(2020年8月10日に会社が提出したForm 10-Q四半期報告書(書類番号001-32641)の添付ファイル10.2を参照して編入) |
10.1.3 | | 保証人である会社、テナントとしての会社のある子会社、Ventas及びそのある子会社(会社が2020年8月10日に提出したForm 10-Q四半期報告(書類番号001-32641)の添付ファイル10.3を参照して編入することにより)改正·再設定された2020年7月26日現在の担保である |
10.1.4 | | 会社とVentasの間で2020年7月26日に発行された引受権証(会社が2020年8月10日に提出したForm 10-Q四半期報告(書類番号001-32641)添付ファイル10.4参照). |
10.1.5 | | 当社とVentasの間で2020年7月26日に締結された登録権協定(当社が2020年8月10日に提出したForm 10−Q四半期報告(ファイル番号001−32641)添付ファイル10.5を参照)。 |
10.1.6 | | 2021年4月15日に施行された改正案第1号は、テナントである会社の特定の関連会社と事業主であるベンタスの特定の子会社との間で改正および再署名された総リース·保証協定(2021年5月7日に提出された会社の10-Q四半期報告書の添付ファイル10.1(書類番号001-32641)を参照して編入される) |
10.1.7 | | 2021年7月12日に施行された改正案第2号は、テナントである会社の特定の関連会社と事業主であるベンタスの特定の子会社との間で改正および再署名された総リース·保証協定(2021年8月6日に提出された会社の10-Q四半期報告書の添付ファイル10.2(書類番号001-32641)を参照して編入される) |
10.1.8 | | 2022年7月15日に施行された改正案第3号は、テナントである会社の特定の関連会社と事業主であるベンタスのある子会社との間で改正および再署名された総賃貸·担保協定(2022年11月8日に会社が提出したForm 10-Q四半期報告書の添付ファイル10.1(文書番号001-32641)を参照して編入される) |
| 10.2 | | 2017年8月31日現在の総信用手配協定(高級住宅)は、仲量連行とその中で借り手として指名された会社子会社との間で締結されている(会社が2017年11月7日に提出した10-Q四半期報告添付ファイル10.3(書類番号001-32641)を参考にして組み込まれている)。 |
| 10.3 | | 会社とルシンダ·M·バイルによって2021年11月3日に改訂·再署名された雇用協定(2021年11月4日に提出された会社現在報告8-K表の添付ファイル10.1を参照して組み込まれる(文書番号001-32641)* |
10.4.1 | | Brookdale High Living Inc.2014年総合インセンティブ計画の改訂と再有効化(当社が2019年10月29日に提出した8-Kフォーム(ファイル番号001-32641)添付ファイル10.1を参照して組み込む)(総合インセンティブ計画)* |
10.4.2 | | 2020年2月12日に施行される総合インセンティブ計画第1号改正案(会社が2020年2月19日に提出したForm 10-K年報(文書番号001-32641)添付ファイル10.6.2参照)* |
10.4.3 | | 総合インセンティブ計画第2号修正案は、2022年1月26日から発効する(会社が2022年2月15日に提出したForm 10-K年報(ファイル番号001-32641)添付ファイル10.4.3参照)* |
| 10.5 | | 統合インセンティブ計画下の限定株式契約表(2019年上級管理者の時間ベースホーム表)(2019年4月29日に会社が2019年4月29日に実施した10-K/A表年次報告修正案第1号添付ファイル10.37(書類第001-32641号)を参照して編入)。* |
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| 10.6 | | 総合インセンティブ計画下の限定株式契約表(2019年役員業績帰属表)(会社2019年4月29日10-K/A表年報修正案第1号添付ファイル10.38(書類第001-32641号)を参照)。* |
| 10.7 | | 統合インセンティブ計画下の限定株式単位プロトコル表(2020年上級管理者時間ベース表)(会社が2020年4月29日に提出した10-K/A表年次報告修正案第1号(第001-32641号文書)の添付ファイル10.29を参照して編入)。* |
| 10.8 | | 総合インセンティブ計画下の限定株式単位プロトコル表(2020年上級管理者業績評価表)(会社が2020年4月29日に提出した10-K/A表年次報告修正案第1号(第001-32641号文書)添付ファイル10.30を参照)。* |
| 10.9 | | 統合インセンティブ計画下の限定株式単位プロトコル表(2021年上級管理者時間ベース表)(添付ファイル10.2を参照して2021年5月7日に会社に編入されたForm 10-Q四半期報告書(文書番号001-32641))* |
| 10.10 | | 総合インセンティブ計画下のパフォーマンス現金報酬プロトコルテーブル(CEO以外の上級管理職の2021年業績奨励テーブル)(2021年5月7日に会社が提出したForm 10-Q四半期報告の添付ファイル10.3(ファイル番号001-32641)参照)* |
| 10.11 | | 会社とルシンダ·M·バイルの間で2021年2月22日に署名された業績現金奨励協定(会社が2021年5月7日に提出したForm 10-Q四半期報告書(ファイル番号001-32641)添付ファイル10.4参照)* |
| 10.12 | | 日付は2021年2月22日で、2019年と2020年の長期インセンティブを自発的に没収することを規定する書簡プロトコルフォーマットです(添付ファイル10.5を参照して2021年5月7日に会社に編入されたForm 10-Q四半期報告書(ファイル番号001-32641)* |
| 10.13 | | 統合インセンティブ計画下の限定株式単位プロトコル表(2022年上級管理者の時間ベースの表)(添付ファイル10.4を参照して2022年5月6日に提出されたForm 10-Q四半期報告書(ファイル番号001-32641))に組み込まれています。* |
| 10.14 | | 統合インセンティブ計画下の限定株式単位プロトコル表(2022年高度管理者業績表)(添付ファイル10.5を参照して2022年5月6日に提出されたForm 10-Q四半期報告書(ファイル番号001-32641))に組み込む |
| 10.15 | | 総合インセンティブ計画下の外部取締役限定株式単位プロトコル表(会社が2016年8月9日に提出した10-Q四半期報告(ファイル番号001-32641)添付ファイル10.1を参照)。* |
| 10.16 | | 2022年2月10日に改正·再調整された第I級離職報酬政策(添付ファイル10.17を参照して2022年2月15日に提出されたForm 10-K年報(書類番号001-32641))に編入する。* |
| 10.17 | | 2010年8月6日に改訂および改訂された第I級離職報酬政策下の離職通知書表(トッド·ケスナー適用)(2010年8月6日に提出された会社の10-Q四半期報告添付ファイル10.2(第001-32641号文書))* |
| 10.18 | | 会社とケビン·バウマンとの間で2021年9月13日に署名された要項協定(会社が2022年2月15日に提出した10-K表年次報告添付ファイル10.18(文書番号001-32641)を参考に合併)。* |
| 10.19 | | 取締役及び上級職員協議表(当社が2011年2月28日に提出した10-K年度報告添付ファイル10.16(第001-32641号文書)を参照)。* |
| 10.20 | | Brookdale High Living Inc.取締役株式購入計画要約(2009年6月30日に会社が提出したS-8表登録説明書(文書番号333-160354)の添付ファイル99.1を参照して編入)。* |
| 10.21 | | 非従業員取締役繰延給与計画日は2022年12月12日。* |
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| 21 | | 登録者の子会社。 |
| 23 | | 安永法律事務所は同意した。 |
| 31.1 | | 2002年のサバンズ-オキシリー法第302条に基づいて最高経営責任者証明書が発行された。 |
| 31.2 | | 2002年のサバンズ-オキシリー法第302節に基づいて首席財務官証明書が発行された。 |
| 32 | | 2002年の“サバンズ-オックススリー法案”906節で採択された“米国法典”第18編1350条による最高経営責任者と最高財務官の認証。 |
101.書院 | | インラインXBRL分類拡張アーキテクチャ文書. |
101.カール | | インラインXBRL分類拡張はリンクベース文書を計算する. |
101.def | | XBRLソート拡張を連結してLinkbase文書を定義する. |
101.介護会 | | XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する. |
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101.Pre | | XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメントを内部接続する. |
| 104 | | 会社が2022年12月31日までの年次報告Form 10-Kの表紙は、イントラネットXBRL(添付ファイル101に含まれる)である。 |
*契約または補償計画の管理
S-K規則601項によれば，時刻表と証拠品は省略されている.会社はアメリカ証券取引委員会の要求に応じて、任意の漏れたスケジュールと証拠品のコピーを提供することを約束した
S-K条例第601(B)(10)(Iv)項によれば、本展示品の鍔部分は省略されている
項目16.表格10-Kの概要
ない
サイン
1934年“証券取引法”第13又は15(D)節の要求に基づいて、登録者は、次の署名者が代表して本報告書に署名することを正式に許可した。
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| Brookdale High Living Inc. |
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| 差出人： | /s/Lucinda M.Baier | |
| 名前： | ルシンダ·M·バイル | |
| タイトル： | 社長と最高経営責任者 | |
| 日付： | 2023年2月22日 | |
本報告は、1934年の証券取引法の要求に基づき、以下の者によって登録者として指定日に署名された。
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| サイン | | タイトル | | 日取り |
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| /s/ゲイ·P·サンソン | | 取締役会非執行議長 | | 2023年2月22日 |
| ゲイ·P·サンソン | | | | |
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| /s/Lucinda M.Baier | | 取締役最高経営責任者総裁 | | 2023年2月22日 |
| ルシンダ·M·バイル | | (首席行政主任) | | |
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| /s/Steven E.Swain | | 常務副総裁兼首席財務官 | | 2023年2月22日 |
| スティーブン·E·スウィン | | (首席財務官) | | |
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| /s/Dawn L.Kussow | | 上級副社長と首席会計官 | | 2023年2月22日 |
| ドーン·L·クソ | | (首席会計主任) | | |
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| /s/ジョーダン·R·アー舎 | | 役員.取締役 | | 2023年2月22日 |
| ジョーダン·R·アーシャ | | | | |
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| /s/マーカス·E·ブロムリー | | 役員.取締役 | | 2023年2月22日 |
| マーカス·E·ブロムリー | | | | |
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| /s/フランクM.Bumstead | | 役員.取締役 | | 2023年2月22日 |
| フランク·M·バムステッド | | | | |
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| /s/ビクトリア·L·フリード | | 役員.取締役 | | 2023年2月22日 |
| ビクトリア·L·フリード | | | | |
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| /s/デニス·W·ウォーレン | | 役員.取締役 | | 2023年2月22日 |
| デニス·W·ウォーレン | | | | |
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| /s/Lee S.Wielansky | | 役員.取締役 | | 2023年2月22日 |
| リー·S·ヴィランスキー | | | | |
