受管分配計画
その基金は管理分配計画(計画)を採択した。この計画によると、同基金は現在四半期ごとに分配されており、金額は1株0.6500ドルに相当し、別途通知されるまで四半期ごとに支払う。この基金は、追加的な分配を行うことができる：(I)投資会社の基金レベルで連邦所得税を招かないために、あれば、このような定期的な分配には含まれない；および(Ii)このような定期的な分配に含まれていない一般的な収入および資本の純収入に対して連邦消費税を招かないように。
この計画は，基金取締役会が基金株主に事前に通知することなく，いつでもその計画の条項を修正したり，その計画を終了したりすることができると規定している。その計画は基金理事会によって定期的に検討されている。
あなたは基金の割り当て金額や基金計画の条項から基金投資業績に関するいかなる結論も出してはいけません。基金の純資産額で計算された総リターンは“財務要約”の一節に掲載されている。
不完全純収入からなる分配ごとに，基金は株主に通知や添付のニュース原稿を発行し，分配の金額や構成に関する詳細な情報およびその他の関連情報を提供する。通知中に株主に報告する割当金額および出所は推定数字のみであり，税務申告のためのものではない.納税目的のための実際の額および出所は、その財政年度の残り時間内の基金の投資経験に依存し、税務条例によって変化する可能性がある。この基金は、連邦所得税目的のためにこれらの割り当てをどのように報告するかをお教えします。カレンダー年度の1099-DIV表をお送りします。基金は時々その純投資収入と純達成資本収益を超える部分を分配する可能性があり、そのため、あなたの分配の一部は資本返還を招く可能性がある。例えば、基金に投資した資金の一部または全部をあなたに返済した場合、資本リターンが発生する可能性があります。資本収益は必ずしも基金の投資表現を反映しているわけではなく、“収益”や“収益”と混同すべきではない。
A メッセージです株主へ
ジョン·ハンコック
金融機会基金
カタログ
| 2 | あなたの基金は一目瞭然です |
| 4 | 経営陣の基金業績の検討 |
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| 33 | 税務情報 |
| 34 | 投資目標、主な投資戦略、主なリスク |
| 38 | 詳細はこちら |
| 43 | 受託者と上級者 |
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| 1 | ジョン·ハンコック金融機会基金 | 年次報告書 |
カタログ表
あなたの基金は一目瞭然です
投資目標
この基金は長期資本増加と現在の収入を含む高いレベルの総収益を提供することを求めている。
2022年12月31日までの年平均総税額(%)
スタンダードプール総合1500銀行指数は米国上場大中型銀行会社の表現を追跡した。
直接投資指数は不可能だ。指数データは支出を反映しておらず、これはより低い収益をもたらすだろう。
本材料に含まれる業績データは過去の業績を代表し、未来の結果を保証することができない。
投資リターンと元本価値が変動し、株主が損失を被る可能性がある。また、基金の資産純資産額による計算の表現は市場価格で計算した表現と異なり、市場価格は二級市場の取引動態の影響を受けるからである。株式を純資産価値よりも高い価格で購入したり、純資産値よりも低い価格で販売したりすると、市場リスクが増加する可能性がある。今月末の業績は引用された業績よりも高いか低いかもしれない。この基金の最新の表現は、jhinvestments.comで見ることができ、または800-852-0218に電話することができる。
| 年報. | ジョン·ハンコック金融機会基金 | 2 |
カタログ表
過去12ヶ月の業績が明るい
インフレは景気後退への懸念を激化させ，株式市場を引き延ばした
持続的な高インフレにより米連邦準備委員会(Federal Reserve)は一連の過激な利上げ行動を開始し、景気後退の可能性への懸念を強めている。
低迷した市場の中で，銀行のパフォーマンスは比較的よく，大盤よりも優れている
全体の絶対的なリターンは負であるにもかかわらず、銀行業の表現は大盤よりやや良く、この基金の比較指数である標準プール総合1500銀行指数はこれを代表している。
リターンは負であるにもかかわらず、この基金(資産純資産値で計算)の表現はその比較指数よりも明らかに良い
地域銀行株の中で株を選ぶことは相対的な業績に役立つ。
2022年12月31日現在の業界構成(総投資に占める割合)
| 3 | ジョン·ハンコック金融機会基金 | 年次報告書 |
カタログ表
経営陣の基金業績の検討
2022年12月31日までの12ヶ月間の経済状況をどのように説明しますか？
この間の大部分では、米国のインフレ加速に伴い、米国株式市場が下落し、景気後退への懸念が高まり、米連邦準備委員会(FRB/FED)が2022年3月から積極的に利上げを開始した。この間、FRBは最終的に7回の利上げを承認し、短期金利を4.25%から4.50%の範囲に引き上げた--前回の利上げは2007年だった。米国の消費者物価指数(CPI)では、インフレ率は6月に9.1%のピークに達し、その後この時期の最終月次報告では6.5%に低下し、年末のインフレ減速傾向が続いた。インフレ圧力の緩和は株式市場に触媒を提供し、FRBが予想よりも早く利上げペースを減速させる可能性があるという希望を燃やしているからだ。
それにもかかわらず、FRB当局者は彼らがさらなる利上げを承認する意図があることを示唆した。ロシアは2022年2月にウクライナに侵入し、その後の長引く衝突は、インフレを引き起こすいくつかの触媒の一つであり、世界のエネルギーと食品価格の上昇を推進した。潜在的衰退への懸念は依然として存在しており、雇用成長などのいくつかの指標の弾力性が経済の長期収縮を避けられないという説に反論しているにもかかわらず。
衰退圧力に対するより広範な懸念は株式市場に対する投資家の感情を引きずらせている。銀行業もこのような圧力から逃れることはできない；しかし、それは
| トップ10ホールディングス 2022年12月31日現在(総投資に占める割合) |
|
| PNC金融サービスグループです | 1.7 |
| 地域金融会社です | 1.7 |
| 第五、第三銀行 | 1.7 |
| Zion Bancorp NA | 1.7 |
| モルガン大通です | 1.7 |
| 公民金融グループ有限公司 | 1.7 |
| アメリカ銀行です | 1.6 |
| ハンティントン銀行株式会社 | 1.6 |
| クーレン/フロスト銀行家会社 | 1.6 |
| M&T銀行会社 | 1.6 |
| 合計して | 16.6 |
| 現金と現金等価物は含まれていません | |
| 年報. | ジョン·ハンコック金融機会基金 | 4 |
カタログ表
このような環境下で、基金の表現は比較的に良く、基金比較指数の見返りで評価し、表現は大盤よりやや良い。これらの不利な要素があるにもかかわらず、ここ数年来銀行の正面感情を推進する多くの要素は依然として無傷であり、強いローン需要を含む。
この基金のパフォーマンスはどうですか？
この基金は資産純資産で計算した収益率は負であるが、その比較可能指数より優れていることを示した。地域的銀行株の選株は相対的な表現を高めた。資産管理会社、信託銀行、多元化銀行への持株が減少した。
個人安全の面で、いくつかの地域銀行の頭寸は最大の貢献者だ。これらの持株には、カリフォルニア州に本社を置くTri Counties Bankの親会社Trico BancShares、インディアナ州に本社を置くFirst Merchants Corp.、カリフォルニア州に本社を置く市民商業銀行の親会社CVB Financial Corp.が含まれる。他の地域銀行持株では，ノースカロライナ州に本部を置くLive Oak BancShares，Inc.が顕著な負の影響を与えている。私募株式会社KKR&Company，Inc.と黒石グループ(Blackstone Group)の持ち株も相対業績を小幅に引きずっている。私たちは期末までに黒石グループでこの基金の持株を売却した。
基準指数の中で最大の銀行については，この基金は米国銀行(Bank of America Corp.)とシティグループ(Citigroup，Inc.)の減少が相対業績に積極的な影響を与えており，それらの株価が不振であるためである。しかし、この基金はモルガン·チェースの減収や富国銀行のリスク開放の不足にマイナス影響を与えており、この2つの大手銀行のパフォーマンスはいずれもモルガン·チェースよりも良いからである。私たちは期限が終わる前にシティグループでその基金の持株を売却した。
管理人
本報告で表現されている観点は、マクロ投資管理(米国)有限責任会社のスーザン·A·コーリー首席財務官とライアン·P·ランテルの観点のみを代表しており、変化する可能性がある。これらは投資提案ではありませんこの報告書で議論されている保有量は、全期間にわたって基金によって保有されているわけではないことに注意されたい。ポートフォリオ構成は基金の投資戦略に応じて検討され、将来的に異なる可能性がある。現在と未来のポートフォリオ保有量はリスクの影響を受けている。
| 5 | ジョン·ハンコック金融機会基金 | 年次報告書 |
カタログ表
ショーを見る
2022年12月31日までの総申告書
| 年間平均総報酬率(%) | 累積総収益率(%) | ||||
| 1年制 | 5年間 | 10年間 | 5年間 | 10年間 | |
| 純資産額で計算する | -11.39 | 4.61 | 12.20 | 25.28 | 216.28 |
| 市価で計算する | -23.11 | 3.62 | 13.14 | 19.46 | 243.72 |
| スタンダードプール総合1500銀行指数 | -17.29 | 2.37 | 10.37 | 12.41 | 168.32 |
業績データはすべての発行バージョンが再投資されたと仮定する。
これらのリターンは過去の結果を反映しており、将来の業績の指標とみなされてはならない。投資リターンと元本価値が変動し、株主が損失を被る可能性がある。また、基金の資産純資産額による計算の表現は市場価格で計算した表現と異なり、市場価格は二級市場の取引動態の影響を受けるからである。株式を純資産価値よりも高い価格で購入したり、純資産値よりも低い価格で販売する必要がある場合、市場リスクが増加する可能性がある。今月末の業績は引用された業績よりも高いか低いかもしれない。この基金の最新の表現は、jhinvestments.comで見ることができ、または800-852-0218に電話することができる。
上の業績表と次ページのグラフは、株主が基金割当または売却基金シェアに支払う税金の減額を反映していない。基金の業績結果は、適用される費用減免や費用削減を反映しており、そうでなければ費用が増加し、結果はそれほど有利ではない。
| 年報. | ジョン·ハンコック金融機会基金 | 6 |
カタログ表
このグラフは，すべての割当てが再投資されていると仮定し，示された時期にジョン·ハンコック金融機会基金に10，000ドルの仮説投資を行ったと仮定していることを示している.比較として、私たちはスタンダード1500銀行総合指数で同じ投資を示した。
スタンダードプール総合1500銀行指数は米国上場大中型銀行会社の表現を追跡した。
直接投資指数は不可能だ。指数データは支出を反映しておらず、これはより低い収益をもたらすだろう。
これらのリターンは過去の結果を反映しており、将来の業績の指標とみなされてはならない。
| 7 | ジョン·ハンコック金融機会基金 | 年次報告書 |
カタログ表
基金の投資
AS OF 12-31-22
| 株 | 価値がある | ||||
| 普通株112.3%(総投資の94.3%) | $710,123,314 | ||||
| (Cost $447,077,667) | |||||
| 金融系株111.8% | 706,684,455 | ||||
| 銀行97.3% | |||||
| 第一源会社 | 121,706 | 6,461,372 | |||
| コロラド州アルプス銀行(A)(B) | 175,439 | 5,645,591 | |||
| アメリカ商業銀行(アメリカ商業銀行) | 74,896 | 2,980,861 | |||
| アメリカ国立銀行株式会社です | 85,338 | 3,151,532 | |||
| アメリカリビエラ銀行(B) | 220,949 | 3,756,133 | |||
| アメリカン·バンコープ | 220,072 | 10,374,194 | |||
| 大西洋連合銀行株式会社 | 219,949 | 7,729,008 | |||
| Avidbank Holdings，Inc.(B) | 200,000 | 4,140,000 | |||
| Avidbank Holdings，Inc.(A)(B) | 60,000 | 1,230,851 | |||
| アメリカ銀行(Bank of America Corp.)(C)(D) | 371,201 | 12,294,177 | |||
| アイダホ州銀行ホールディングス(A)(B) | 150,000 | 4,292,087 | |||
| マーリン銀行 | 167,891 | 5,520,256 | |||
| Bank 7 Corp | 116,363 | 2,978,893 | |||
| バーナー·コープ | 12,091 | 764,151 | |||
| バルハー銀行株式会社 | 144,017 | 4,614,305 | |||
| ベイトン社です | 175,855 | 3,337,728 | |||
| Bremer Financial Corp.(A)(E) | 41,667 | 5,139,314 | |||
| 商業第一銀行株式会社です | 184,537 | 4,085,649 | |||
| C&F金融会社 | 37,912 | 2,209,132 | |||
| California Bancorp(B) | 121,815 | 2,896,761 | |||
| ケンブリッジ銀行 | 85,031 | 7,062,675 | |||
| カムデン国立会社 | 68,551 | 2,857,891 | |||
| CB Financial Services，Inc.(C)(D) | 57,155 | 1,224,832 | |||
| 中太平洋金融会社 | 154,908 | 3,141,534 | |||
| 中央谷コミュニティ銀行 | 129,878 | 2,750,816 | |||
| Centrate Financial Corp.(B) | 289,240 | 4,353,062 | |||
| 市民コミュニティ銀行Inc | 169,116 | 2,034,465 | |||
| 公民金融グループ(公民金融グループ)(C)(D) | 315,661 | 12,427,574 | |||
| Civista銀行株式会社 | 183,001 | 4,027,852 | |||
| 海岸金融会社(Coastal Financial Corp.)(B) | 134,013 | 6,368,298 | |||
| コドルス山谷銀行、Inc | 99,915 | 2,377,977 | |||
| 植民地銀行会社 | 86,996 | 1,103,979 | |||
| コロンビア銀行システム会社(Columbia Banking System，Inc.)(C)(D) | 66,697 | 2,009,581 | |||
| Comerica，Inc | 165,325 | 11,051,976 | |||
| コミュニティ第一金融会社(Community First Financial Corp.) | 99,506 | 6,020,113 | |||
| コミュニティ遺産金融会社 | 134,000 | 2,663,920 | |||
| ConnectOne Bancorp社 | 85,763 | 2,076,322 | |||
| クーレン/フロスト銀行家会社 | 88,344 | 11,811,593 | |||
| CVB金融会社 | 192,862 | 4,966,197 | |||
| 財務諸表の付記を参照 | 年報. | ジョン·ハンコック金融機会基金 | 8 |
カタログ表
| 株 | 価値がある | ||||
| 金融類株 | |||||
| 銀行(継続) | |||||
| Eagle Bancorp Montana，Inc | 127,715 | $2,063,874 | |||
| 東西方班科学普及会社 | 43,408 | 2,860,587 | |||
| 企業銀行株式会社です | 9,549 | 337,080 | |||
| 株式銀行株式会社、A類 | 148,933 | 4,865,641 | |||
| エバンス銀行株式会社 | 69,760 | 2,608,326 | |||
| 農商銀行株式有限公司 | 114,822 | 3,120,862 | |||
| 農場主国家銀行会社 | 162,398 | 2,293,060 | |||
| 第五第三銀行(C)(D) | 384,950 | 12,630,210 | |||
| 第一商業金融サービス会社 | 91,858 | 3,357,410 | |||
| 第一コミュニティ会社 | 132,912 | 2,909,444 | |||
| 第一金融銀行 | 365,772 | 8,862,656 | |||
| 第一州間銀行システム会社Aクラス | 175,848 | 6,796,525 | |||
| 第一誘致会社 | 153,928 | 6,327,980 | |||
| First Mid Bancshare，Inc | 76,166 | 2,443,405 | |||
| 第一西北銀行 | 68,718 | 1,055,508 | |||
| 第一信実銀行株式会社(B)(F) | 426,454 | 3,697,356 | |||
| ファラ盛金融会社 | 77,792 | 1,507,609 | |||
| ドイツ系アメリカ銀行株式会社 | 125,538 | 4,682,567 | |||
| 大南方銀行株式会社 | 40,257 | 2,394,889 | |||
| ハンコック·ホイットニー社は | 235,476 | 11,394,684 | |||
| HBT金融会社 | 211,830 | 4,145,513 | |||
| 文化遺産商業会社 | 519,533 | 6,753,929 | |||
| Horizon銀行株式会社 | 438,980 | 6,619,818 | |||
| ハンティントン銀行株式会社(Huntington BancShares，Inc.)(C)(D) | 870,915 | 12,279,902 | |||
| InBankShares Corp.(B) | 207,676 | 1,634,410 | |||
| 独立銀行(マサチューセッツ州) | 79,360 | 6,700,365 | |||
| 独立銀行(ミシガン) | 163,971 | 3,922,186 | |||
| モルガン大通です | 92,973 | 12,467,679 | |||
| KeyCorp(C)(D) | 654,072 | 11,393,934 | |||
| ランドマーク銀行株式会社です | 61,696 | 1,396,180 | |||
| Live Oak BancShares，Inc.(C)(D) | 111,305 | 3,361,411 | |||
| M&T銀行会社 | 81,151 | 11,771,764 | |||
| メトロポリタン銀行株式会社です | 65,263 | 1,411,639 | |||
| 中ペンシルバニア銀行株式会社 | 71,323 | 2,137,550 | |||
| MidWestOne金融グループ会社 | 133,914 | 4,251,770 | |||
| NBT銀行，Inc | 101,770 | 4,418,853 | |||
| Nicolet BankShares，Inc.(B) | 95,864 | 7,648,989 | |||
| ノリム銀行株式会社 | 97,720 | 5,332,580 | |||
| オハイオ谷銀行会社 | 51,721 | 1,366,469 | |||
| 旧国民銀行 | 364,040 | 6,545,439 | |||
| 旧第二銀行株式会社 | 318,549 | 5,109,526 | |||
| オークランド県Bancorp，Inc.(C)(D) | 43,740 | 2,037,409 | |||
| Pacific Premier Bancorp，Inc.(C)(D) | 198,741 | 6,272,266 | |||
| 9 | ジョン·ハンコック金融機会基金 | 年次報告書 | 財務諸表の付記を参照 |
カタログ表
| 株 | 価値がある | ||||
| 金融類株 | |||||
| 銀行(継続) | |||||
| パシフィック銀行(C)(D) | 181,252 | $4,159,733 | |||
| ピーク金融パートナー会社 | 126,415 | 9,278,861 | |||
| プルマス銀行 | 62,876 | 2,329,556 | |||
| Popular，Inc.(D) | 142,766 | 9,468,240 | |||
| Premier Financial Corp.(D) | 376,511 | 10,154,502 | |||
| 本初子午線持株会社 | 125,087 | 3,102,158 | |||
| アメリカ民間銀行(Private Bancorp，Inc.) | 118,082 | 3,824,676 | |||
| QCRホールディングス | 76,319 | 3,788,475 | |||
| 紅河銀行株式会社 | 58,027 | 2,962,859 | |||
| 地域金融会社(Regions Financial Corp.)(C)(D) | 588,524 | 12,688,577 | |||
| リナサン社 | 146,291 | 5,499,079 | |||
| 河景銀行株式会社 | 290,261 | 2,229,204 | |||
| SB金融グループ会社 | 260,087 | 4,359,058 | |||
| ショール銀行株式会社 | 209,035 | 3,643,480 | |||
| Sierra Bancorp | 163,038 | 3,462,927 | |||
| 南大西洋銀行株式会社(South Atlantic BancShares，Inc.) | 289,568 | 3,938,125 | |||
| 南カリフォルニア銀行(B) | 264,614 | 4,453,427 | |||
| 南方第一銀行株式会社(B) | 131,586 | 6,020,060 | |||
| 南州会社 | 92,643 | 7,074,219 | |||
| 庫場Bancorp，Inc | 80,738 | 5,246,355 | |||
| Synovus Financial Corp | 230,856 | 8,668,643 | |||
| コミュニティ金融会社です | 89,596 | 3,574,880 | |||
| 第一銀行，Inc | 245,664 | 7,355,180 | |||
| 第一銀行株式会社です | 197,940 | 6,336,059 | |||
| PNC金融サービスグループ(PNC Financial Services Group，Inc.) | 81,094 | 12,807,985 | |||
| トリコ銀行株式会社 | 204,465 | 10,425,670 | |||
| Truist金融会社 | 228,439 | 9,829,730 | |||
| U.S.Bancorp(C)(D) | 241,185 | 10,518,078 | |||
| Umpqua Holdings Corp | 257,141 | 4,589,967 | |||
| アラバマ州ユニオン銀行、クラスA | 170,487 | 6,018,191 | |||
| Univest Financial Corp | 136,945 | 3,578,373 | |||
| バージニア国立銀行株式会社 | 67,874 | 2,488,261 | |||
| 華登互恵銀行(A)(B)(E) | 100,000 | 1,000,000 | |||
| ワシントン信託銀行、Inc | 112,988 | 5,330,774 | |||
| WTB金融会社、クラスB | 9,140 | 3,117,654 | |||
| Zion Bancorp NA(C)(D) | 253,711 | 12,472,433 | |||
| 資本市場6.7% | |||||
| 戦神管理会社，A(C)(D)類 | 166,769 | 11,413,670 | |||
| Brookfield Asset Management，Ltd.，A(B)(C)(D)クラス | 26,002 | 745,485 | |||
| Brookfield Corp.(C)(D) | 104,009 | 3,272,123 | |||
| KKR&Company，Inc.(D) | 240,867 | 11,181,046 | |||
| オーク専門ローン会社 | 873,464 | 6,000,698 | |||
| 財務諸表の付記を参照 | 年報. | ジョン·ハンコック金融機会基金 | 10 |
カタログ表
| 株 | 価値がある | ||||
| 金融類株 | |||||
| 資本市場(継続) | |||||
| OneX社 | 124,888 | $6,022,110 | |||
| 第六街専門融資会社(第六街専門融資会社)(C)(D) | 219,531 | 3,907,652 | |||
| 消費金融1.2% | |||||
| 金融サービスの発見 | 57,696 | 5,644,400 | |||
| LendingClub Corp.(B) | 223,205 | 1,964,204 | |||
| 多様な金融サービス1.0% | |||||
| Eurazeo SE | 102,323 | 6,370,379 | |||
| 保険業0.9% | |||||
| 保証株式会社を保証します | 92,812 | 5,778,475 | |||
| 貯蓄と担保融資4.7% | |||||
| Essa Bancorp，Inc | 94,578 | 1,973,843 | |||
| OP Bancorp | 170,717 | 1,905,202 | |||
| プロヴィデンテ金融ホールディングス | 106,084 | 1,460,777 | |||
| 南ミズーリ州銀行，Inc | 105,980 | 4,857,063 | |||
| 天伯倫銀行株式会社 | 113,266 | 3,865,769 | |||
| Westbury Bancorp，Inc.(B) | 137,138 | 3,752,096 | |||
| WSFS金融会社 | 256,994 | 11,652,108 | |||
| 不動産0.5% | 3,438,859 | ||||
| 株式不動産投資信託基金0.5% | |||||
| プリマス実業不動産投資信託基金会社(D) | 179,294 | 3,438,859 | |||
| 優先証券4.7%(総投資の3.9%) | $29,431,277 | ||||
| (Cost $30,862,575) | |||||
| 金融系株4.3% | 26,959,541 | ||||
| 銀行4.0% | |||||
| 大西洋連合銀行株式会社、6.875% | 57,500 | 1,439,800 | |||
| CNB金融会社、7.125% | 60,000 | 1,524,000 | |||
| First Business Financial Services，Inc.，7.000%(7.000%~3-15-27，次いで3ヶ月のCME期限SOFR+5.390%)(E)(G) | 4,000 | 3,574,533 | |||
| 第一誘致会社、7.500% | 50,000 | 1,274,500 | |||
| Midland States Bancorp，Inc.，7.750%(7.750%から9-30-27，その後5年間担保ローン+4.713%) | 120,000 | 3,116,400 | |||
| 北点銀行株式会社、8.250%(8.250%から12-30-25、次いでSOFR+7.990%)(B)(G) | 160,000 | 3,672,000 | |||
| PacWest Bancorp, 7.750% (7.750% to 9-1-27, then 5 Year CMT + 4.820%) | 157,000 | 3,925,000 | |||
| ピーク金融パートナー会社、6.750% | 71,825 | 1,842,311 | |||
| 構造金融会社、9.000%(9.000%から5-15-24、次いで3ヶ月間のロンドン銀行の同業借り換え金利+6.720%) | 186,840 | 1,924,452 | |||
| 共同コミュニティ銀行，Inc.，6.875%(C)(D) | 57,500 | 1,462,225 | |||
| WesBanco, Inc., 6.750% (6.750% to 11-15-25, then 5 Year CMT + 6.557%) | 50,000 | 1,256,000 | |||
| 担保融資不動産投資信託基金は0.3% | |||||
| 景順担保融資資本会社、7.750%(7.750%から12-27-24、その後3ヶ月のロンドン銀行同業借り換え金利+5.180%) | 99,000 | 1,948,320 | |||
| 11 | ジョン·ハンコック金融機会基金 | 年次報告書 | 財務諸表の付記を参照 |
カタログ表
| 株 | 価値がある | ||||
| 不動産0.4% | $2,471,736 | ||||
| 権益系不動産投資信託基金0.4% | |||||
| ソサリーホテルグループ，8.000%(B) | 50,424 | 1,059,912 | |||
| ソサリーホテルグループ，8.250%(B) | 67,358 | 1,411,824 | |||
| 料率(%) | 期日まで | 額面^ | 価値がある | ||
| 社債1.3%(総投資の1.1%) | $8,238,051 | ||||
| (Cost $7,947,284) | |||||
| 金融類株1.3% | 8,238,051 | ||||
| 銀行株0.6% | |||||
| BNP Paribas SA (7.750% to 8-16-29, then 5 Year CMT + 4.899%) (G)(H) | 7.750 | 08-16-29 | 2,903,000 | 2,866,713 | |
| BNP Paribas SA (9.250% to 11-17-27, then 5 Year CMT + 4.969%) (G)(H) | 9.250 | 11-17-27 | 832,000 | 867,400 | |
| 保険業0.7% | |||||
| リンカーン·ナショナル社(9.250%から12-1-27、次いで5年間CMT+5.318%)(H) | 9.250 | 12-01-27 | 4,239,000 | 4,503,938 | |
| 転換債券0.6%(総投資の0.5%) | $3,536,688 | ||||
| (Cost $3,699,132) | |||||
| 金融系株0.6% | 3,536,688 | ||||
| 担保ローン不動産投資信託基金0.6% | |||||
| レッドウッド·トラスト社 | 7.750 | 06-15-27 | 4,179,000 | 3,536,688 | |
| 預金残高0.0%(総投資の0.0%) | $69,441 | ||||
| (Cost $69,441) | |||||
| 東ボストン貯蓄銀行 | 0.150 | 11-01-23 | 1,938 | 1,938 | |
| 東方貯蓄銀行FSB | 0.200 | 04-24-23 | 1,962 | 1,962 | |
| リッチモンド第一銀行 | 1.250 | 12-05-24 | 21,642 | 21,642 | |
| 北ミシガン州第一連邦 | 0.250 | 01-09-23 | 3,057 | 3,057 | |
| ポルケス第一貯蓄銀行 | 0.600 | 04-05-23 | 5,138 | 5,138 | |
| Home National Bank | 0.200 | 11-04-23 | 18,927 | 18,927 | |
| ハドソン連合銀行 | 0.800 | 04-24-23 | 2,260 | 2,260 | |
| マチアス貯蓄銀行 | 0.200 | 05-31-23 | 2,019 | 2,019 | |
| ミルフォード連邦貯蓄ローン銀行 | 0.250 | 06-12-23 | 1,933 | 1,933 | |
| MutualOne Bank(E) | 0.500 | 09-11-23 | 4,265 | 4,265 | |
| ニュー·バーリポート5セント貯蓄銀行 | 0.700 | 10-19-24 | 2,152 | 2,152 | |
| ロスデール連邦貯蓄ローン協会は | 0.250 | 06-01-23 | 2,061 | 2,061 | |
| サンシャイン連邦貯蓄ローン協会 | 0.500 | 05-10-23 | 2,087 | 2,087 | |
| 収益率(%) | 株 | 価値がある | |||
| 短期投資0.2%(総投資の0.2%) | $1,253,479 | ||||
| (Cost $1,253,152) | |||||
| 短期資金0.2% | 1,253,479 | ||||
| ジョン·ハンコック担保信託(一) | 4.2988(J) | 125,401 | 1,253,479 | ||
| 財務諸表の付記を参照 | 年報. | ジョン·ハンコック金融機会基金 | 12 |
カタログ表
| 総投資(490，909，251ドル)119.1% | $752,652,250 | ||||
| その他の資産と負債、純額(19.1%) | (120,523,796) | ||||
| 純資産総額100.0% | $632,128,454 | ||||
| 別の説明がない限り、各投資カテゴリが示すパーセンテージは、基金純資産に占めるそのカテゴリの総価値のパーセンテージである | |
| ^別の説明がない限り、すべての額面はドルで価格を計算します | |
| セキュリティ略語と図例 | |
| CME | シカゴ商品取引所 |
| CMT | 定満期国債 |
| ロンドン銀行の同業借り換え金利 | ロンドン銀行間同業借り換え金利 |
| 軟性 | 担保付き隔夜融資金利 |
| (A) | 転売制限証券については、144 A証券は含まれていない。この安全性に関するより多くの情報は、財務諸表付記を参照されたい |
| (B) | 非創収証券 |
| (C) | 2012年12月31日現在、当該証券の全部又は一部は貸し出されており、流動性協定下の基金レバレッジの構成要素である |
| (D) | 流動資金協定によれば、当該証券の全部又は一部が担保として質抵当される。12-31-22年度の担保総価値は145，808，209ドルであった。一部の質抵当を担保とした証券はすでに流動資金協定に基づいて貸し出されている.貸し出し証券の価値は101，210，737ドルである |
| (E) | 安全に重大な観察不可能な投入を用いて推定され，公正価値階層構造では第3レベルに分類される.財務諸表付記2を参照してください |
| (F) | この基金は発行者の5%以上の発行済み議決権株式を有しており、この証券は当該基金の付属会社とみなされている。この安全性に関するより多くの情報は、財務諸表付記を参照されたい |
| (G) | 1933年証券法第144 A条の規定により、これらの証券は登録を免れることができる。このような証券は，免除登録された取引で転売することができ，通常合格した機関の買手に販売される |
| (H) | 永久債券には期限が規定されていない。満期日と表示された日付は次の呼び出し日である |
| (I) | 投資は基金の付属機関、コンサルタントおよび/またはサブコンサルタントである |
| (J) | 表示された金利は12-31-22年までの7日間の年化収益率だ |
| 13 | ジョン·ハンコック金融機会基金 | 年次報告書 | 財務諸表の付記を参照 |
カタログ表
派生商品
期日が遅れる
| 金利が入れ替わる | ||||||||||
| 取引相手(場外取引)/ 集中的に整理する |
概念上の 金額 |
貨幣 | 支払い 製造する |
支払い 了解です |
据え置き 支払い 周波数、周波数 |
浮いている 支払い 周波数、周波数 |
成熟性 日取り |
未償却 前払い費用 支払い 同前を払う (受け取りました) |
実現していない 鑑賞する (減価償却) |
価値がある |
| 集中的に整理する | 15,000,000 | ドル | Fixed 1.220% | ドルは3ヶ月ロンドン銀行の同業解体(a) | 半年度報告 | 季刊 | Mar 2030 | — | $2,502,064 | $2,502,064 |
| 集中的に整理する | 25,000,000 | ドル | Fixed 1.136% | ドルは3ヶ月ロンドン銀行の同業解体(a) | 半年度報告 | 季刊 | Mar 2030 | — | 4,301,313 | 4,301,313 |
| 集中的に整理する | 25,000,000 | ドル | Fixed 1.077% | ドルは3ヶ月ロンドン銀行の同業解体(a) | 半年度報告 | 季刊 | Mar 2030 | — | 4,388,692 | 4,388,692 |
| — | $11,192,069 | $11,192,069 | ||||||||
| (a) | 12月31日から22日までの3カ月間のロンドン銀行の同業解体は4.767%だった |
| デリバティブ通貨の略語 | |
| ドル | ドル |
| 派生商品の略語 | |
| BBA | イギリス銀行家協会 |
| ロンドン銀行の同業借り換え金利 | ロンドン銀行間同業借り換え金利 |
| 場外取引 | 非処方薬 |
12-31-22年度の連邦所得税目的の投資総コストは490，910，889ドルだった。未実現付加価値純額は合計272 933 430ドルであり、その中で未実現付加価値毛額287 081 167ドル、未実現減価償却毛額14 147 737ドルである。
投資取引及びその他のデリバティブ情報については、財務諸表付記を参照されたい。
| 財務諸表の付記を参照 | 年報. | ジョン·ハンコック金融機会基金 | 14 |
カタログ表
財務諸表
貸借対照表 12-31-2022
| 資産 | |
| 非付属投資は、価値で計算されます(費用485，773，132ドル) | $747,701,415 |
| 付属投資、価値で計算(費用は5136119ドル) | 4,950,835 |
| 総投資は、価値で計算されます(費用は490，909，251ドル) | 752,652,250 |
| スワップの売掛金を集中清算する | 2,347,907 |
| 現金 | 1,091,784 |
| 受取配当金と受取利息 | 1,496,370 |
| 売掛金付属会社の帳簿 | 98,314 |
| その他の資産 | 206,378 |
| 総資産 | 757,893,003 |
| 負債.負債 | |
| 流動資金協定 | 125,000,000 |
| 購入した投資に支払うべきだ | 10,145 |
| 支払利息 | 529,097 |
| 付属会社に支払うべきだ | |
| 行政サービス料 | 163,856 |
| 受託者の費用 | 153 |
| その他の負債と課税費用 | 61,298 |
| 総負債 | 125,764,549 |
| 純資産 | $632,128,454 |
| 純資産には | |
| 実収資本 | $354,603,995 |
| 分配可能収益(損失)総額 | 277,524,459 |
| 純資産 | $632,128,454 |
| 1株当たり純資産額 | |
| 発行された実益資本19，263，174株に基づく額面無許可無限数の株式 | $32.82 |
| 15 | ジョン·ハンコック金融機会基金 | 年次報告書 | 財務諸表の付記を参照 |
カタログ表
運営説明書この年度までに 12-31-22
| 投資収益 | |
| 配当をする | $22,754,672 |
| 利子 | 132,348 |
| 関連投資の配当 | 53,654 |
| 源泉徴収の外国税を減らす | (93,422) |
| 総投資収益 | 22,847,252 |
| 費用.費用 | |
| 投資管理費 | 8,835,682 |
| 利子支出 | 3,179,233 |
| 行政サービス料 | 2,022,175 |
| 移籍代行費 | 28,539 |
| 受託者の費用 | 44,136 |
| 委託料 | 94,680 |
| 印刷と郵便料金 | 52,072 |
| 専門費 | 179,399 |
| 証券取引所上市費 | 23,656 |
| 他にも | 42,891 |
| 総費用 | 14,502,463 |
| より少ない費用削減 | (1,277,104) |
| 費用純額 | 13,225,359 |
| 純投資収益 | 9,621,893 |
| 実現していない収益(赤字) | |
| 純利益を達成した | |
| 非付属投資と外貨取引 | 32,125,241 |
| 関連投資 | 1,729 |
| 期限が切れる契約 | (124,591) |
| 32,002,379 | |
| 未実現純増値(減価償却)の変化 | |
| 非付属投資および資産と負債の外貨換算 | (137,418,504) |
| 関連投資 | (652,148) |
| 期限が切れる契約 | 9,529,005 |
| (128,541,647) | |
| すでに実現していると実現していない純損失 | (96,539,268) |
| 運営純資産が減少する | $(86,917,375) |
| 財務諸表の付記を参照 | 年報. | ジョン·ハンコック金融機会基金 | 16 |
カタログ表
純資産変動表
| 現在までの年度 12-31-22 |
現在までの年度 12-31-21 |
|
| 純資産が増加する | ||
| 運営部から | ||
| 純投資収益 | $9,621,893 | $10,150,938 |
| 純収益を実現した | 32,002,379 | 40,667,850 |
| 純増価(減価償却)変動を実現していない | (128,541,647) | 203,202,681 |
| 経営による純資産の増加 | (86,917,375) | 254,021,469 |
| 株主に分配する | ||
| 収入の中から | (47,926,823) | (41,495,291) |
| 総分配 | (47,926,823) | (41,495,291) |
| ファンドシェア取引 | ||
| 棚販売形式で発行する | 6,595,560 | 7,430,959 |
| 配当再投資計画に基づいて発行する | 3,138,679 | 2,545,932 |
| ファンドシェア取引合計 | 9,734,239 | 9,976,891 |
| 合計増加(減少) | (125,109,959) | 222,503,069 |
| 純資産 | ||
| 年初 | 757,238,413 | 534,735,344 |
| 年末.年末 | $632,128,454 | $757,238,413 |
| 活動を共有する | ||
| 流通株 | ||
| 年初 | 19,014,318 | 18,772,598 |
| 棚販売形式で発行する | 156,533 | 176,852 |
| 配当再投資計画に基づいて発行する | 92,323 | 64,868 |
| 年末.年末 | 19,263,174 | 19,014,318 |
| 17 | ジョン·ハンコック金融機会基金 | 年次報告書 | 財務諸表の付記を参照 |
カタログ表
現金フロー表この年度までに 12-31-22
| 経営活動のキャッシュフロー | |
| 営業純資産減少額 | $(86,917,375) |
| 業務純資産減少額と業務活動が提供する現金純額を調整する： | |
| 購入長期投資 | (83,028,396) |
| 売却長期投資 | 98,826,510 |
| 短期投資純買いと純売り | 2,782,162 |
| 保険料は全額償却する | (1,697) |
| (増加)資産減少： | |
| スワップの売掛金を集中清算する | (88,494) |
| 受取配当金と受取利息 | (131,625) |
| 売却済み投資の売掛金 | 354,658 |
| 売掛金付属会社の帳簿 | 12,323 |
| その他の資産 | 30,420 |
| 負債増加(減少)： | |
| 購入した投資に支払うべきだ | 7,492 |
| 支払利息 | 453,338 |
| 付属会社に支払うべきだ | (20,404) |
| その他の負債と課税費用 | (148,671) |
| 未実現(付加価値)減価償却純変化は以下の通り | |
| 投資する | 138,070,269 |
| 達成された損失純額： | |
| 投資する | (32,128,017) |
| 資本として返還する収益を受ける | 330,804 |
| 経営活動が提供する現金純額 | $38,403,297 |
| 融資活動から提供されるキャッシュフロー | |
| 株主に分配する | $(44,788,144) |
| 保留方式で発行された基金シェア | 6,595,560 |
| 融資活動のための現金純額 | $(38,192,584) |
| 現金純増 | $210,713 |
| 年初現金 | $881,071 |
| 年末現金 | $1,091,784 |
| キャッシュフロー情報の追加開示： | |
| 利子を支払う現金 | $(2,725,895) |
| ここに含まれていない非現金融資活動には、割り当てられた再投資が含まれている | $3,138,679 |
| 財務諸表の付記を参照 | 年報. | ジョン·ハンコック金融機会基金 | 18 |
カタログ表
金融のハイライト
| 期間は終わりました | 12-31-22 | 12-31-21 | 12-31-20 | 12-31-19 | 12-31-18 |
| 1株当たりの経営業績 | |||||
| 純資産額，期初 | $39.82 | $28.48 | $36.38 | $29.06 | $36.94 |
| 純投資収益1 | 0.50 | 0.54 | 0.60 | 0.50 | 0.39 |
| 投資はすでに実現しており，純収益を実現していない | (5.03) | 12.96 | (6.30) | 9.02 | (6.61) |
| 投資運営からの総額 | (4.53) | 13.50 | (5.70) | 9.52 | (6.22) |
| 比較的少ない分布 | |||||
| 純投資収益 | (0.47) | (0.62) | (0.65) | (0.48) | (0.40) |
| すでに実現した純収益から | (2.03) | (1.58) | (1.55) | (1.72) | (1.26) |
| 総分配 | (2.50) | (2.20) | (2.20) | (2.20) | (1.66) |
| 発売を棚上げした株の割増で | 0.03 | 0.04 | — | — | — |
| 純資産額、期末 | $32.82 | $39.82 | $28.48 | $36.38 | $29.06 |
| 1株当たりの時価，期末 | $33.31 | $46.59 | $30.35 | $36.30 | $27.93 |
| 純資産額による総収益率(%)2,3 | (11.39) | 47.83 | (13.38) | 33.71 | (17.42) |
| 時価で計算した総収益率(%)2 | (23.11) | 62.31 | (7.49) | 38.81 | (25.46) |
| 比率と補足データ | |||||
| 期末純資産(百万) | $632 | $757 | $535 | $680 | $543 |
| 比率(平均純資産に占める割合)： | |||||
| 減給前費用 | 2.12 | 1.78 | 2.21 | 2.27 | 2.04 |
| 費用には減幅が含まれている4 | 1.93 | 1.60 | 2.01 | 2.08 | 1.86 |
| 純投資収益 | 1.41 | 1.45 | 2.50 | 1.52 | 1.04 |
| ポートフォリオ回転率(%) | 10 | 14 | 10 | 13 | 11 |
| 高級証券 | |||||
| 期末未済債務総額(単位：百万) | $125 | $125 | $125 | $125 | $120 |
| 1000ドルあたりの資産カバー率は5 | $6,057 | $7,058 | $5,278 | $6,440 | $5,522 |
| 1 | 1日平均流通株に基づいて計算する |
| 2 | 資産純資産に基づく総リターンは、各時期におけるファンドの資産純資産値の変化を反映している。市場価値に基づく総リターンは市場価値の変化を反映している。それぞれの数字は，収入，資本利益，資本納税リターンからの分配(あれば)が再投資されていると仮定している |
| 3 | もしいくつかの費用が適用期間中に減少しなければ、総収益はもっと低くなるだろう |
| 4 | 12-31-22、12-31-21、12-31-20、12-31-19および12-31-18年度まで、利息支出を差し引いた減額支出はそれぞれ1.47%、1.47%、1.69%、1.50%、および1.44%であった |
| 5 | 資産カバー率は、総純資産に借金を加えて期末基金の未返済借金で割ったものに等しい(付記8)。未済債務の変化に伴い、投資資産のレベルはそれに応じて変化する可能性がある。資産カバー率はレバレッジ率の測定基準を提供する |
| 19 | ジョン·ハンコック金融機会基金 | 年次報告書 | 財務諸表の付記を参照 |
カタログ表
財務諸表付記
注1—組織する
John Hancock Financial Opportunities Fundは閉鎖的な管理投資会社であり、1940年に改正された“投資会社法”(The 1940 Act)に基づいて登録されたマサチューセッツ州の商業信託会社である。
注2—重大会計政策
財務諸表の作成は米国公認の会計原則(米国公認会計原則)に適合し、この原則は管理層に財務諸表の日付にいくつかの推定と仮定を要求する。実際の結果はこれらの見積り値とは異なる可能性があり，これらの差が大きい可能性がある.この基金はアメリカGAAP会計基準編纂946テーマ下の投資会社の資格に符合する。
財務諸表を作成する際には，財務期間終了後から財務諸表発行日までに発生したイベントや取引を評価した。以下は基金の重要な会計政策の概要である
安全評価です。投資はニューヨーク証券取引所(NYSE)の通常取引予定終値時の価値申告で、通常は米国東部時間午後4時。緊急事態または他の干渉が発生し、ニュー交差所が通常のスケジュールの収集時間以外の時間に市取引所を開くことができない場合、資産純資産値(NAV)は、コンサルタントの推定政策および手順に基づいて、ニュー交差所の通常のスケジュールの終了時に決定されることができる。
証券を評価するために、基金は、取引所取引基金または閉鎖基金を含む株式証券を使用し、通常、証券取引所の取引所または主要市場での最終販売価格または公式終値で推定する。当日販売や終値が利用できない場合、証券は最後に利用可能な入札を用いて証券を推定する。この基金のオープン共同基金への投資には、ジョン·ハンコック担保信託基金(JHCT)が含まれ、各営業日にそれぞれの資産純資産額で評価されている。債務は一般的に独立した価格設定供給者が提供する評価価格に基づいて推定される。独立定価仕入先は行列定価を利用し、その中に類似証券グループの機関規模取引、収益率、品質、額面金利、満期日、発行タイプ、取引特徴とその他の市場データ及びブローカーが提供する価格などの要素を考慮した。スワップは、通常、独立した価格設定供給者から得られた評価価格を使用して推定される。外国証券と貨幣は独立定価仕入先が提供する外貨為替レートに基づいてドルで価格を計算する。
場合によっては、通常価格を取得した取引所または市場の取引が予定通りに開始されていない場合、または取引が早期に終了し、取引が他の取引所または市場で正常に行われている場合、コンサルタントの定価委員会は、別の取引所または市場から得られた価格を使用して株式証券を推定することを決定することができる。
他の信頼できる市場オファーが不足している有価証券と資産は、定価委員会が顧問に基づいて制定し、取締役会が採択した手続きを経て誠実に確定し、公正な価値で評価を行う。これらの公正評価プログラムの使用頻度は予測できず、証券の公正価値は、このような証券が既製市場に存在する場合の使用価値と大きく異なる可能性がある。外国証券の取引はニューヨーク証券取引所で予定されている毎日の終値までに完了する可能性がある。発行者や市場レベルの重大な事件は証券の価値に影響する可能性があり、証券の推定値からニューヨーク証券取引所の終値まで一般的に決定される。重大な事件が発生した場合、これらの証券はコンサルタントが制定し、取締役会が採択した手続きに従って、定価委員会が誠実に決定した方法で公正評価を行うことができる。コンサルタントは、独立定価サプライヤーによって提供される公正価値調整係数を使用して、外国為替取引所または市場終値とニューヨーク証券取引所の終値との間で発生する可能性のあるイベントを調整するために、ある外国証券を推定する。
| 年報. | ジョン·ハンコック金融機会基金 | 20 |
カタログ表
この基金は三級階層構造を使用して価格設定仮説の優先順位を決定し、これらの仮定は投入と呼ばれ、公正な価値を評価するための評価技術のために使用される。第1級には、登録投資会社を含む同一証券の活発な市場見積証券が含まれる。第2レベルには，他の重要な観察可能な投入を用いて評価する証券がある.観察可能な情報には、類似した証券の見積もり、金利、早期返済速度、および信用リスクが含まれる可能性がある。これらの情報を用いて推定された証券の価格は、独立した定価仕入先と仲介人から受信され、その情報の評価に基づいている。第3級には、市場価格が入手しにくい場合や信頼できない場合には、投資公正価値を決定する際のコンサルタントの仮定を含む、重大な観察不能投入を用いて評価を行う証券が含まれる。価値を決定する際に使用される要因は、市場または発行者固有のイベントまたは傾向、金利および信用品質の変化を含むことができる。証券の評価のための投入や方法は、必ずしもこれらの証券への投資に関連するリスクを示すとは限らない。推定技術および関連する投入の変化は、開示階層構造において指定されたレベルへの移行または転出をもたらす可能性がある。
以下は、2022年12月31日までに主要証券種別またはタイプ別に投入分類に記載された基金投資価値の概要である
| 合計する 価値のある 12-31-22 |
レベル1 自自に導く 値段 |
レベル2 顕著性 観察できるのは 入力 |
レベル3 顕著性 見えない 入力 |
|
| 証券投資： | ||||
| 資産 | ||||
| 普通株 | ||||
| 金融類株 | ||||
| 銀行.銀行 | $614,917,355 | $597,609,512 | $11,168,529 | $6,139,314 |
| 資本市場 | 42,542,784 | 42,542,784 | — | — |
| 消費金融 | 7,608,604 | 7,608,604 | — | — |
| 多様な金融サービス | 6,370,379 | — | 6,370,379 | — |
| 保険 | 5,778,475 | 5,778,475 | — | — |
| 倹約と抵当ローン | 29,466,858 | 29,466,858 | — | — |
| 不動産.不動産 | ||||
| 株式不動産投資信託基金 | 3,438,859 | 3,438,859 | — | — |
| 優先証券 | ||||
| 金融類株 | ||||
| 銀行.銀行 | 25,011,221 | 17,764,688 | 3,672,000 | 3,574,533 |
| 抵当不動産投資信託基金 | 1,948,320 | 1,948,320 | — | — |
| 不動産.不動産 | ||||
| 株式不動産投資信託基金 | 2,471,736 | 2,471,736 | — | — |
| 社債 | 8,238,051 | — | 8,238,051 | — |
| 転換可能債券 | 3,536,688 | — | 3,536,688 | — |
| 預金証書 | 69,441 | — | 65,176 | 4,265 |
| 短期投資 | 1,253,479 | 1,253,479 | — | — |
| 証券投資総額 | $752,652,250 | $709,883,315 | $33,050,823 | $9,718,112 |
| 派生商品： | ||||
| 資産 | ||||
| 期限が切れる契約 | $11,192,069 | — | $11,192,069 | — |
| 21 | ジョン·ハンコック金融機会基金 | 年次報告書 |
カタログ表
基金は財務諸表の帳簿金額に近い公正価値の負債を持っている。2022年12月31日現在、貸借対照表に関する基金の流動性協定の負債は、開示レベルで第2レベルに分類されている。
以下は3級資産への入金であり，その中で重大な観察不可能な投入を用いて公正価値を決定する.3レベルの証券またはツール(ある場合)は、任意の証券またはツールの初期価値を意味し、そのような証券またはツールのレベルは、期間初めから期末までの間に変化し、すべての場合に2レベルに移行または移動される。証券が3レベルに移動されるか、または移動されるのは、観察可能な市場データが不足しているためであり、このような証券は市場活動が不足している。また，観察可能な市場データはこれらの証券の市場活動度の増加により見られるため，証券は第3段階から移行している。
| ごく普通である 株 |
優先して優先する 証券 |
証書 預金の割合 |
合計する | ||
| 12/31/21までの残高 | $4,410,583 | — | — | $4,410,583 | |
| すでに損益を実現した | — | — | — | — | |
| 未達成切り上げ(償却)変動 | 728,731 | $(425,467) | — | 303,264 | |
| 購入 | 1,000,000 | 4,000,000 | — | 5,000,000 | |
| 売上高 | — | — | — | — | |
| レベル3に移る | — | — | $4,265 | 4,265 | |
| レベル3に移行する | — | — | — | — | |
| 12/31/22までの残高 | $6,139,314 | $3,574,533 | $4,265 | $9,718,112 | |
| 期末に変動が実現していない1 | $728,731 | $(425,467) | — | $303,264 |
| 1 | 期末に保有する第3級証券の未実現付加価値(減価償却)変動。この残高は，財務諸表の未実現増値(減価償却)変動に含まれる |
次の表は、基金第三級証券の公正価値計量に使用される推定技術と大量の観察できない投入について概説した
| 公正価値 at 12-31-22 |
技術を評価する | 意味が重大である 観測不可能な入力 |
入力/範囲 | |
| 普通株 | $5,139,314 | 市場比較性 | 価格/帳簿価値倍数 隠れ倍数割増 割引 |
1.22x 9.53% 18% |
| 1,000,000 | 価値を示す取引 | 以前/最近の取引 | $10.00 | |
| $6,139,314 | ||||
| 優先証券 | $3,574,533 | 債券可比 | 基準オプション調整価格差(OAS) | 355.18 |
| 隠れOAS保険料 | 2% | |||
| 預金証書 | $4,265 | 価値を示す取引 | 以前/最近の取引 | $100.00 |
| 合計する | $9,718,112 | |||
2022年12月31日まで、基金3級証券では観察できない投入の変化は、公正価値計量の変化を招く可能性があり、以下のようになる
| 年報. | ジョン·ハンコック金融機会基金 | 22 |
カタログ表
| 観察できない重要な入力 | 評価への影響 もし投入が増えたら |
評価への影響 もし投入が減ったら |
| 基準オプション調整価格差(OAS) | 増す | 少量を減らす |
| 割引 | 少量を減らす | 増す |
| 隠れ倍数割増 | 増す | 少量を減らす |
| 隠れOAS保険料 | 増す | 少量を減らす |
| 価格/帳簿価値倍数 | 増す | 少量を減らす |
| 以前/最近の取引 | 増す | 少量を減らす |
不動産投資信託基金。この基金は不動産投資信託基金(REITs)に投資される可能性がある。不動産投資信託基金の分配は収入として記録することができ、その後、その財政年度終了時に不動産投資信託基金によって投資コストの減少および/または達成された収益として記述されることができる。したがって、基金はこのような証券の分配構成要素を推定するだろう。この推定値は、分布の実際の成分が既知である場合に修正される。
証券取引および関連投資収益。投資証券取引は取引日ごとに計算され、それに加えて毎日の資産純資産値を計算する1つの基数である。しかし、財務報告の目的で、投資取引は取引日に報告される。利息収入は計上すべき収入である.利子収入には、利札利息と債務証券割増/割引の償却/増加が含まれる。債務は非課税債務状態に置くことができ、関連する利息収入は、当期債務を停止し、利息の全部または一部の受け取りが不審になったときに受取利息を査定することによって減少することができる。配当収入は満期日に入金されるが、ある外国証券の配当は満期日以降になる可能性がある。このような場合、基金が配当金を認識すると、源泉徴収後の配当収入を記録する。非現金配当金は，もしあれば，受け取った証券の公平な市価で入金する.受領された代表資本の納税申告書および/または資本収益(例えば、ある)の証券割り当ては、投資コストの減少および/または達成された収益(金額が推定可能である場合)として記録される。証券売却の収益及び損失は、確定されたコストに基づいて決定され、訴訟収益を含むことができる。
外商投資。外貨建ての資産は、投資と負債を含め、毎日現行レートでドル価値に換算されている。証券の売買、収入、支出は取引当日の現行為替レートでドルに換算される。外貨為替レート変化が証券価値に与える影響は投資の実現済みと未実現収益(損失)の1つの構成要素に反映されている。外国投資は外貨対ドル安の影響を受け、この通貨建て証券のドル価値を低下させる。
国際投資の基金は通常、米国証券に厳格に投資する基金よりも大きなリスクを負う。リスクは、経済的および政治的条件、法規、市場慣行(より高い取引コストを含む)、会計基準、および他の要因の違いに起因する可能性がある。
外国税です。この基金は特定の国から徴収された収入、資本利益、または送金に源泉徴収税を徴収する必要がある可能性があり、その一部は取り戻すことができるかもしれない。外国税収は、基金が投資する外国市場に存在する税収ルールや税率の理解に基づいて計算されるべきだ。税収はある外国証券販売によって基金が実現した収益に基づいて計算される。場合によっては、推定税金は、このような証券の未達成付加価値に基づいて計算される。投資収益は外国の源泉徴収税を差し引いて入金されます。
貸越します。信託合意によれば、基金の受託者は、適切な許可された支払いを行うために、適宜基金に資金を前借りすることができる。このような支払いが貸越を招いた場合、基金は、貸越に関連する任意の費用または支出を含む、受託者の任意の貸越を返済する義務がある。受託者は、任意の基金財産に対して留置権、担保権益または担保権利を有することができ、当該基金財産は、法律で許容される最大範囲内で他の方法で貸越の程度に分離または担保されていない。
| 23 | ジョン·ハンコック金融機会基金 | 年次報告書 |
カタログ表
料金です。John Hancock Group of Funds Complexでは、単一の基金の費用によって直接基金に割り当てられることができる。ある特定の基金に容易に帰属する費用をすべての基金間に公平な方法で分配することはできず、他に加えて、費用の性質やタイプ、およびその基金の相対的純資産を考慮する。費用推定量は関連期間に計上し，実際の金額が分かった場合に調整する。
現金フロー表です。基金がこの期間に大量の借入金がある場合、または基金投資のあるパーセントが公正価値階層構造中の第3レベルに分類されている場合、総資産に対する平均借入総額に基づいて、キャッシュフロー表を発行することができる。キャッシュフロー表には現金受取決済による財務取引の情報が記載されている。現金フロー表に表示される現金の額は、基金資産および貸借対照表に含まれる額であり、基金委託者の手元の現金を表し、短期投資または派生契約担保(ある場合)は含まれていない。
連邦所得税です。この基金は，米国国税法の適用条項を遵守することにより，規制された投資会社の資格を継続し，株主に割り当てられた課税収入によって連邦所得税を納付しないようにしようとしている。したがって、連邦所得税条項は必要ない。
2022年12月31日現在、この基金は財務諸表の不確定税務状況を確認、キャンセル、または開示する必要はない。同基金の連邦納税申告書は米国国税局の3年間の審査を受けなければならない。
委託分配計画。その基金は管理分配計画(計画)を採択した。現在の計画によると、同基金は2022年3月24日から四半期配分を行い、金額は1株0.6500ドルに相当し、2022年6月30日から発効し、これまでの1株0.5500ドルの四半期配分より0.1000ドル増加し、別途通知されるまで四半期ごとに支払う。
この計画下での分配には、純投資収入、実現された資本収益の純額を含むことができ、必要に応じて資本返還も含むことができる。基金の純投資収益と純資本収益が最低分配を満たすのに十分でない場合には、資本分配を返還する必要がある可能性がある。また、この基金は連邦所得税や消費税を招かない目的のための追加的な分配を行うこともできる。
取締役会はこの計画に従って支払われた金額をいつでも終了または減少させることができる。終了または減少は基金シェアの市場価格に悪影響を及ぼす可能性がある。
収入と収益の分配。純投資収益と純実現収益(あれば)への株主への分配は離職日に入金される。基金は一般に上記の管理分配計画に基づいて四半期ごとに配当金を発表して支払う。資本収益分配(あれば)は通常年に1回分配される。
2022年と2021年12月31日の終了年度配分の納税性質は以下の通り
| 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |
| 普通収入 | $8,945,964 | $14,398,979 |
| 長期資本利益 | 38,980,859 | 27,096,312 |
| 合計する | $47,926,823 | $41,495,291 |
2022年12月31日まで、税ベースで分配可能な収益の構成要素は、168，222ドルの非分配一般収入および4，424，921ドルの長期資本収益が割り当てられていないことを含む。
このような分配と分配可能な収益は税収に基づいて所得税規定によって決定されるが、所得税規定は米国公認会計原則とは異なる可能性がある。超過税ベース収益及び利益の分配(あれば)は、基金の財務諸表において資本返還報告として報告される。
| 年報. | ジョン·ハンコック金融機会基金 | 24 |
カタログ表
財務諸表内の資本口座は永久帳簿税の違いに応じて調整された。このような調整は純資産や経営結果に影響を与えない。一時的な帳簿税差があれば、次の期間内に押し売りします。2022年12月31日現在、同基金には実質的な帳簿税額の差はない。
注3—派生ツール
その基金はその投資目標を満たすために派生商品に投資するかもしれない。デリバティブには様々な異なるツールが含まれており、場外取引(OTC)市場、規制された取引所、または清算施設を介して取引することができる。デリバティブを使用するリスクは、レバーの使用、選択権、契約の流動資金または流動資金の不足、取引相手または決済組織の信用、および頭寸のボラティリティを含むツールの構造によって異なる。いくつかの派生ツールに関連するリスクは、参照証券または他の参照対象ツールに直接投資する関連リスクよりも大きい可能性がある。具体的には、この基金は、場外デリバティブ契約の取引相手が和解金を適時に支払うことができないか、または他の方法でその義務を履行することができないリスクに直面している。場外デリバティブ取引は通常、取引の他方としか取引できない。
いくつかのデリバティブは、取引所または中央手形交換所で取引または清算を行う。場外取引と比較して、取引所取引または中央清算取引は基金の取引相手に対するリスクが通常小さい。取引所や手形交換所は基金と契約仲介人の間に位置するため，信用リスクは一般に取引所や手形交換所や決済会員の倒産に限られる.
集中清算のスワップ契約は、初期および変動保証金要求、1日債務決済および手形交換所からブローカーへの支払いの保証を含む手形交換所規則によって制約される。しかし、ブローカーは取引業者の顧客口座に保有しているいかなる保証金に対しても債務を返済しない可能性があるため、取引相手のリスクが依然として存在する。決済会員は顧客資産を自身の資産と分離することを要求しているが、破産が発生した場合、ブローカーが顧客のために持っている保証金が不足する可能性がある。集中清算デリバティブの担保または保証金要求は，ブローカーまたは適用される手形交換所が設定する。集中決済取引の保証金は貸借対照表で中央決済スワップの未収/支払金としている。基金は中央決済取引質権の証券であり、あれば、基金の投資で確認する。
入れ替わる。交換協定は基金と取引相手との間の合意であり、特定の間隔でキャッシュフロー、資産、外貨、あるいは市場にリンクしたリターンを交換する。スワッププロトコルは，場外取引市場でひそかに交渉する(場外スワップ)，あるいは登録された商品取引所で実行することができる(集中清算のスワップ).スワップは毎日時価で計算され、価値変化はスワップ契約が切り上げ/切り下げを実現していない一つの構成部分として記録されている。スワップの価値は通常、スワップにお金がないと思われる方に担保入金義務を負わせます。
基金支払い/受信された前払い(ある場合)は、財務報告目的の償却/付加価値のために、未償却/未付加分は資産および負債表に含まれる。相手側または基金の終了支払いは、達成された損益と、基金が受信または支払いした定期支払純額と記載される
交換協定を締結することは、クレジット、市場、および文書リスク要因に異なる程度に関連し、これらのリスク要因が生じる可能性のある損失は、貸借対照表で確認された額を超える。このようなリスクは、交換が流動性のない市場を含む可能性があるか、または取引相手が契約を違反する可能性があるか、または交換条項に従って支払いを遅延させる可能性がある。対局者はスワップ条項に異議や異議を提起することができる。金利リスクに加えて、市場リスクはまたスワップに影響を及ぼす可能性がある。この基金が未償還スワップを終了または分配できない場合、あるいは相殺取引によって開放を減少させることができない場合、その基金も損失を被る可能性がある。
金利が入れ替わる。金利交換とは、基金と取引相手が名目金額の2つの金利との差額に応じてキャッシュフローを交換する合意である。支払いプロセスは通常相互に相殺され、差額は一方から他方に支払われる。♪the the the
| 25 | ジョン·ハンコック金融機会基金 | 年次報告書 |
カタログ表
基金は指定された未来の時間間隔でスワップ契約下の受取または対応する純利息を決済します
この基金は、2022年12月31日までの年度内に、金利スワップ契約を用いて流動性プロトコル金利の変化を管理している。四半期末の計算によると、同基金が保有する金利スワップ総ドル名目金額は6，500万ドルから7，000万ドルまで様々である。
リスク別に分類された派生ツールの公正価値
この基金が2022年12月31日までに保有するデリバティブの公正価値をリスク別にまとめた
| リスク | 貸借対照表 負債があります 位置 |
金融 計器.計器 位置 |
資産 誘導体.誘導体 公正価値 |
負債.負債 誘導体.誘導体 公正価値 |
| 金利.金利 | 契約を破棄して価値で計算する1 | 金利が入れ替わる | $11,192,069 | — |
| 1 | スワップ契約の累積価値を反映する。集中清算スワップの受取/対応は、価値と保証金を含み、貸借対照表に個別に示される |
デリバティブが経営報告書に与える影響
次の表は、2022年12月31日までの年度のデリバティブとリスク別の経営純資産純増加(減少)に含まれる実現済純利益(赤字)をまとめたものである
| 営業地点表−以下の項目の純収益(損失)を実現した | |
| リスク | 期限が切れる契約 |
| 金利.金利 | $(124,591) |
次の表は、2022年12月31日までの年度のデリバティブとリスク別の運営純資産純増加(減少)に含まれる未実現増値(減価償却)の純変化をまとめたものである
| 営業場所表−未実現純増値(減価償却)の変化： | |
| リスク | 期限が切れる契約 |
| 金利.金利 | $9,529,005 |
注4—保証と補償
基金の組織文書によると、基金管理者と受託者が基金に対する職責を履行することにより生じるいくつかの責任は賠償される。また、通常業務中に、基金はサービスプロバイダと一般賠償条項を含む契約を締結した。このような計画の下での基金の最大のリスクの開口は未知であり、これは将来基金に提起される可能性のあるまだ発生していないクレームに関連するからだ。このようなクレームによる物質損失のリスクはわずかであると考えられる。
注5—費用と共同経営会社との取引
John Hancock Investment Management LLC(コンサルタント)はこの基金の投資顧問を務めている。John Hancock Investment Management Distributors LLC(流通業者)は，同社のコンサルタント会社の付属会社であり，同基金の株式を通じて発売を保留して提供する普通株の流通業者を担当している。コンサルタントはジョン·ハンコック生命保険会社(米国)の間接的で主要な子会社であり、ジョン·ハンコック生命保険会社は宏利金融-S(MFC)の子会社でもある。
| 年報. | ジョン·ハンコック金融機会基金 | 26 |
カタログ表
管理費。この基金は顧問と投資顧問協定を締結し、この協定によると、基金は年ごとに顧問に毎日管理費を支払い、(A)基金の平均1日総資産の1.15%に相当し、流動資金協定に分類された資産(付記8参照)(総称して管理総資産と呼ぶ)、および(B)5億元を超える基金の平均1日管理総資産の1.00%に相当する。同顧問は宏利投資管理(米国)有限責任会社と付属顧問協定を締結し、宏利投資管理(米国)有限会社はMFCの間接的に付属会社を所有し、同顧問の共同経営会社でもある。その基金は二次相談料の支払いに責任がない。
コンサルタントは、基金(ポートフォリオ参加)を含む、契約に従って管理費の一部を免除すること、および/またはJohn Hancock Group of Funds Complexのいくつかの基金の費用を返済することに同意した。この免除はすべての参加ポートフォリオの総純資産に基づいている。精算金額は日ごとに計算し、基金ごとの1日当たりの純資産の割合ですべての参加ポートフォリオに分配する。この免除は、2022年12月31日までの1年間で、基金の1日平均純資産の0.01%に相当する。この計画は、基金とコンサルタントの双方の同意を得ない限り、2024年7月31日に満了し、当時の状況でそうすることが適切であると判断される。
2022年12月31日までの1年間で、上記費用削減総額は63，799ドルであった。
本財政期間に免除または返済された費用は、将来の財政期間に再計上されない。
2022年12月31日までの年度に生じる投資管理費は、上記免除及び償還の影響を含め、基金の1日平均管理資産の1.08%の純年有効料率に相当する。
行政サービス。基金はコンサルタントと管理協定を締結し、この協定に基づいて、コンサルタントが基金に何らかの行政サービスを提供し、基金の業務活動を監督する。この期間の年補償額は基金の毎週平均管理資産毛額の0.25%である。コンサルタントは行政サービス料を基金の週平均総資産の0.10%に制限することに同意した。この計画は、基金とコンサルタントの双方の同意を得ない限り、2023年4月30日に満了し、当時の状況でそうすることが適切であると判断される。そのため、2022年12月31日までの1年間で、行政サービス料に関する支出は1213305ドル減少した。2022年12月31日までの年度に発生する行政サービス料は、基金の週平均管理資産総額の0.10%に相当する。
総代理店。この基金は株式保留発売により提供された普通株の販売について流通業者に補償を提供し、手数料率は普通株販売総収益の1.00%であり、その一部は売却取引業者に分配される。2022年12月31日までの1年間で，総エージェントへの補償は66，889ドルであった。流通業者は配給代理店と普通株の売却で合意した。基金は配給代理に手数料を支払う責任がありません。
受託者費用。その基金はすべてのコンサルタントやその付属会社の従業員ではない受託者を補償する。この受託者たちはこの基金と他のJohn Hancock閉鎖基金から年間採用金を獲得した。また、受託者自己負担費用は、John Hancock Group of Funds Complex内の他の基金に対する各基金の純資産に基づいて割り当てられる。
注6—ファンドシェア取引
2009年5月、取締役会は株式買い戻し計画を承認し、取締役会はその後毎年12月にこの計画を審査した。現在の株式買い戻し計画によると、2023年1月1日から2023年12月31日までの間に、同基金は2022年12月31日までの発行済み普通株の10%を公開市場で購入する可能性がある。株式買い戻し計画は2023年1月1日から2023年12月31日まで有効である。
この基金は、2022年12月31日と2021年12月31日までの数年間、買い戻し計画の下で何の活動もしていない。
| 27 | ジョン·ハンコック金融機会基金 | 年次報告書 |
カタログ表
株式の買い戻しおよびそれに応じたドル金額(あれば)を純資産変動表に計上する。これらの株買い戻しの逆希釈影響(あれば)は財務要約に含まれている。
普通株取引があれば、純資産変動表に示す。2021年、基金は米国証券取引委員会に登録声明を提出し、株式棚上げ提供計画によって1500，000株の普通株を追加登録した。この計画によると、市場条件によると、基金は時々、基金の1株当たりの普通株資産純資産額以上の価格で新しい普通株を発行し、追加の株式を調達する可能性がある。発売保留方式で発行された株式とそれに応じたドル金額(あれば)を純資産変動表に計上する。2022年12月31日と2021年12月31日までの年間で、売却株の純資産額を超えた純収益はそれぞれ652，440ドル、700，320ドルだった。これらの棚製品を介して販売される株の割増(あれば)は財務要約に含まれる。棚発売に関する収益は，手数料と発売費用を差し引いた純額である。総発行コストは246，511ドルで、基金によって前払いされました。2022年12月31日現在、49874ドルは発行株の収益から差し引かれ、残りの196637ドルは貸借対照表の他の資産に含まれている。
注7—レバレッジリスク
基金は流動資金協定(LA)を利用して投資可能な資産を増加させる。基金がその資産をレバレッジ化する場合、株主は法的援助に関連する費用を負担し、レバーの使用によって利益を得たり、不利な立場にある可能性がある。コンサルタントの費用もレバーの使用によってドルで増加している。したがって、基金とコンサルタントは基金の資産を利用するかどうかを決定する上で異なる利益を持つ可能性がある。レバレッジによるリスクは、株式保有者のリターンに悪影響を及ぼす可能性がある
| • | 資産純資産と株式市場価格がより大きく変動する可能性 |
| • | 土地使用料の金利変動 |
| • | 運営コストが増加し、これは基金の総収益を減少させるかもしれない |
| • | レバレッジによって得られた投資価値が低下する可能性があり、このようなレバーの下での基金の債務は変わらない |
| • | この基金は、資産カバーや他の債務コンプライアンス要件を満たすために、動揺した市場で証券を売却しなければならない可能性が高い |
レバレッジから得られた資金が証券を購入して獲得した収益または資本増加値がレバレッジコストを超える場合、基金のリターンはレバーを使用していない場合より高くなり、逆に、レバレッジコストが獲得した収入または資本増加値を超える場合、リターンはより低くなる。担保を短期高格付け投資に再投資するよりも、証券貸借を利用して基金の投資でレバレッジを得ることは、基金をより大きな損失リスクに直面させる可能性がある。
基金がレバレッジを使用することによるリスクのほかに、基金は融資協定を終了すれば、その基金は適時あるいは根本的に代替融資を得ることができなくなるというリスクに直面している。このような状況が発生すれば、基金はレバレッジ化を要求され、場違いかもしれない時に証券を売却し、税金の結果を招くだろう。しかも、その基金はレバーを利用して収入を創出する能力が悪影響を受けるだろう。
注8—流動資金協定
この基金は、道富銀行および信託会社(SSB)と流動資金協定(LA)を達成し、信用限度額、証券貸借、および逆買い戻し合意によって、1.5億ドル(最高限度額)までの借入を可能にしている。2022年12月31日現在の未返済額は貸借対照表に流動資金合意として示されている
同基金はその資産を担保とし、“法律”に規定された義務の履行を確保する。基金は、法的援助協定下の責任を保証するために担保された資産の所有権のリスクおよびリターンを保持し、これらの資産を証券貸借および逆買い戻し取引に使用し、SSBは基金の許可代理としてこれらの取引を行う。SSBを通じて始まったすべての取引は受け取った現金で担保しなければなりません
| 年報. | ジョン·ハンコック金融機会基金 | 28 |
カタログ表
証券借り手(借り手)または現金は逆買い戻し協議(逆買い戻し)取引相手からのものである。証券貸借取引は現金担保で保証され、その金額はこれらの取引で使用される証券の時価の少なくとも100%に等しい。SSBが証券貸借または逆買い戻し取引から得た現金は、信用限度額での借金金額に計上される。LA残高は2022年12月31日現在、信用限度額から20，944，953ドル、SSBが証券貸借または逆買い戻し取引から受け取った104，055，047ドルの現金を含む1.25億ドルである
借り手または取引相手が証券を逆に返却する場合、SSBは借入者に現金担保または逆購入収益を返却し(場合によっては)、信用限度額への信用を除去し、信用限度額での引き出しが返却金額を増加させる。貸し出された証券から稼いだ収入はSSBが保留し、逆買い戻しプロトコルの任意の満期利息はSSBが支払う
もし借り手あるいは逆買い戻し取引相手が満期時に証券を返却できなかった場合、SSBはすでに発生する可能性のある損失はこの基金に対して賠償を行った。証券貸借取引では、証券借り手が違約した場合、SSBは借り手から受け取った担保を用いて同じ発行、タイプ、種別、シリーズの代替証券を購入する。担保の価値がリセット証券の購入コストより低い場合、SSBは差額を補う責任があるが、基金の再投資の現金担保上の任意の損失による差額に限られる。借り手または逆買い戻し取引相手から担保または収益を獲得し、SSBによって補償することによって、証券損失のリスクが緩和されたにもかかわらず、借り手または逆買い戻し取引相手が適時に証券を返却できなかった場合、基金は証券の回収を遅延させる可能性があり、あるいは予想を下回るリターンを経験する可能性がある
受け取った利息は1ヶ月のロンドン銀行の同業解体金プラス0.600厘で、ローン未返済引き出しのまとめ残高は月ごとに支払います。2022年12月31日現在、この基金のまとめ残りは1.25億ドル、金利は4.99%であり、これは貸借対照表上の流動性協定に反映されている。2022年12月31日までの年間貸出平均残高および実平均金利はそれぞれ1.25億元および2.54%だった
その基金は60日前に法的援助協定を終了することを通知することができる。ある資産カバー範囲および担保要求または他の契約が満たされていない場合、違約とみなされ、終了する可能性がある。もし違約やローン終了事件がなければ、SSBはローンを終了する360日前に基金に通知しなければならない
付記9で述べたように、ロンドン銀行の同業解体が終了することが予想されるため、法律援助書は、ロンドン銀行の同業解体を基準金利として廃止し、基金と社会保障局が共同で合意した別の金利参考金利で代替する改正が行われる可能性がある。しかし、LIBORの将来の使用については依然として不確実性があり、任意の置換率の性質およびLIBORから基金および/または法務署への潜在的な影響はまだ完全には決定できない。
注9—ロンドン銀行の同業借り換え金利はリスクを終了します
香港銀行の同業解体はロンドン銀行の同業解体を計算金利の参考金利としている。ロンドン銀行間同業借り換え金利は世界の各銀行間借り換え平均金利を測る指標である。金利操作が指摘され、流動性不足が懸念された後、2017年7月、LIBORを規制する英国金融市場行動監視局は、銀行へのLIBOR維持に必要なオファーの提供を停止すると発表した。ロンドン銀行間同業借り換え金利の管理人大陸間取引所基準管理有限公司は2021年12月31日に多くのLIBOR満期日の発表を停止し、一部の米国LIBOR満期日を含め、2023年6月30日に余剰と流動性が最も強い米国LIBOR満期日の発表を停止する予定だ。この基金やSSBなどの市場参加者は、適用されるLIBORが停止日を公表する前に代替基準金利や基準金利の使用に移行することが予想される。しかしながら、規制当局は、担保付き隔夜融資金利(SOFR)のような代替金利の開発および採用を奨励しているが、LIBORまたは任意の特定の代替金利の将来の使用に関する明確な情報はまだない。
ロンドン銀行間の借り換え金利からの移行過程は
| 29 | ジョン·ハンコック金融機会基金 | 年次報告書 |
カタログ表
予定されている生産停止日はまだ確定していないにもかかわらず、ロサンゼルスへの影響は確定していない。市場参加者は、LIBORや他の同様の市場混乱事件の終了を考慮した予備条項や他の措置を組み込むために、LIBORを参照した金融商品を改訂することが予想されるが、移行過程の影響やそのような措置の実行可能性は知られていない。ロンドン銀行間の同業借り換え金利を参照した従来のデリバティブ契約の移行を促進するため、国際スワップとデリバティブ協会は合意を打ち出し、予備条項を盛り込んだ。しかしながら、いくつかのより長期的な証券および取引を1つまたは複数の新しい基準に変換することには障害があり、複数の代替基準金利に対する新しいまたは既存の金融商品および製品の1つの代替基準金利の有効性はまだ決定されていない。ある提案されたロンドン銀行同業解体リセット金利、例えばSOFRは、隔夜の米国債買い戻し金利を保証する広義の指標であり、LIBORと大きな差があるため、LIBORから移行する金融商品の適用利差を調整し、差異に適応する必要がある。また、代替参考金利への秩序ある移行が速やかに完了しなければ、ロンドン銀行間の同業借り換え金利の停止や代替金利への移行に関するリスクが高まる可能性がある。
市場参加者がロンドン銀行間同業借り上げ金利から遠ざかっていくにつれ、ロンドン銀行間同業借り換え金利の有用性が悪化する可能性がある。移行過程は，現在LIBORに依存して金利を決定している市場の変動性の増加や流動性不足を招く可能性がある。Liborの悪化は、基準金利としてLIBORを用いた証券の流動性および/または時価に悪影響を及ぼす可能性がある。代替基準金利の使用または代替基準金利への移行プロセスは、協定に基づいて基金が支払う利息を増加させる可能性があるため、基金の業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
注10—証券取引
2022年12月31日までの1年間で、短期投資を除く証券の購入と売却はそれぞれ83，028，396ドルと98，826，510ドルだった。
注11—業界や部門リスク
基金は資産の大きな割合を1つまたは複数の特定の産業または経済部門に投資することができる。基金の大きな割合の資産が単一或いは少数の業界或いは経済部門と経済的に連結されていれば、この基金の多元化程度はより広範な多元化基金よりも低くなり、もしその業界或いは業界のパフォーマンスが良くなければ、基金の表現が良くない可能性がある。さらに、ある特定の業界または部門に集中することは、基金の資産純資産値をより変動させる可能性がある。さらに、特定の業界または部門に投資される基金は、特に、これらの業界または部門に影響を与える市場、経済、規制、および他の要因の影響を受けやすい。金融サービス会社は経済の低下、金利の変化、規制と市場の影響を受ける可能性がある。
注12—付属対象基金への投資
この基金はAdvisor及びその付属会社が管理する付属対象基金に投資することができる。基金の本財政年度までの付属基礎基金の購入と売却状況および基金の収入と資本利益に関する資料は以下の通りである
| 配当と分配 | |||||||||
| 付属会社 | 終わりにする 共有 金額 |
初めから 価値がある |
コスト 購入品 |
収益.収益 株から来た 販売する |
実現しました 利得 (損をする) |
変更中です 実現していない 鑑賞する (減価償却) |
収入.収入 分布 了解です |
資本利益 分布 了解です |
終わりにする 価値がある |
| ジョン·ハンコック担保信託基金 | 125,401 | — | $50,701,606 | $(49,450,183) | $1,729 | $327 | $53,654 | — | $1,253,479 |
| 年報. | ジョン·ハンコック金融機会基金 | 30 |
カタログ表
注13—被制限証券
この基金は制限された証券を保有することができ、これらの証券は転売に限られており、1933年の証券法によると、この基金が登録する権利は限られている。処分は時間のかかる交渉や費用に及ぶ可能性があり、受け入れ可能な価格で迅速に販売することは困難かもしれない。次の表は、2022年12月31日現在保有する制限証券をまとめたものである
| 発行人は 説明する |
オリジナル 買い入れ期日 |
採掘する コスト |
初めから 共有 金額 |
株 購入した |
株 販売する |
終わりにする 共有 金額 |
価値として パーセント 純資産 |
終わりにする 価値がある |
| コロラド州高山銀行 | 7-12-22 | 5,000,012 | — | 175,439 | — | 175,439 | 0.9% | $5,645,591 |
| Avidbankホールディングス | 5-6-22 | 1,350,000 | — | 60,000 | — | 60,000 | 0.2% | 1,230,851 |
| アイダホ州銀行ホールディングス | 5-6-22 | 4,500,000 | — | 150,000 | — | 150,000 | 0.7% | 4,292,087 |
| ブレマー金融会社 | 10-25-19 | 5,000,040 | 41,667 | — | — | 41,667 | 0.8% | 5,139,314 |
| 華登互恵銀行 | 9-1-22 | 1,000,000 | — | 100,000 | — | 100,000 | 0.2% | 1,000,000 |
| $17,307,843 |
付記14—関連発行者の証券取引
1940年法案の定義によると、関連発行者とは、基金が保有する発行者が発行者の未償還および議決権証券の5%以上を占める発行者を指す。2022年12月31日までの1年間、基金のこれらの発行者の証券取引の概要は以下の通り
| 配当と分配 | |||||||||
| 付属会社 | 終わりにする 共有 金額 |
初めから 価値がある |
コスト 購入品 |
収益.収益 株から来た 販売する |
実現しました 利得 (損をする) |
変更中です 実現していない 鑑賞する (減価償却) |
収入.収入 分布 了解です |
資本利益 分布 了解です |
終わりにする 価値がある |
| 第一信実銀行株式会社 | 426,454 | $4,349,831 | — | — | — | $(652,475) | — | — | $3,697,356 |
注15—新会計公告
2020年3月、財務会計基準委員会(FASB)は、LIBORおよび他のIBORベースの基準金利の使用を2021年末に停止する予定の他のタイプの修正された契約の財務報告に対して、オプションの一時的減免を提供する会計基準更新(ASU)ASU 2020-04を発表した。ASU 2020-04が提供する臨時救済は、2020年3月12日から2024年12月31日までの間に発生したいくつかの参考料率に関する契約改正に有効である。経営陣は、当該指導意見の採択が財務諸表に実質的な影響を与えないと予想している。
| 31 | ジョン·ハンコック金融機会基金 | 年次報告書 |
カタログ表
独立公認会計士事務所報告
ジョン·ハンコックFinancial Opportunities Fund取締役会と株主へ
財務諸表のいくつかの見方
John Hancock Financial Opportunities Fund(“基金”)2022年12月31日現在の貸借対照表(基金の投資を含む)、2022年12月31日現在の関連経営報告書と現金フロー表、2022年12月31日現在の2年度の純資産変動表(関連付記を含む)、および2022年12月31日までの5年度の財務概要(“財務諸表”と総称する)を監査した。財務諸表は，アメリカ合衆国で一般的に受け入れられている会計原則に従って，基金の2022年12月31日までの財務状況，その基金の当年終了年度の業務成果とキャッシュフロー，2022年12月31日に2年間の年間純資産の変化，および2022年12月31日終了5年間の毎年の財務要約を各重要な面で公平に報告していると考えられる。
意見の基礎
このような財務諸表は基金管理層が責任を負う。私たちの責任は私たちの監査に基づいて基金の財務諸表に意見を発表することだ。私たちは米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)に登録されている公共会計士事務所であり、米国連邦証券法および米国証券取引委員会とPCAOBの適用規則と規定に基づいて、基金と独立しなければならない。
私たちはPCAOBの基準に従ってこれらの財務諸表を監査した。これらの基準は、財務諸表に重大な誤報がないかどうかに関する合理的な保証を得るために、エラーによるものであっても不正であっても、監査を計画し、実行することを要求する。
我々の監査には、財務諸表の重大な誤報リスクを評価するプログラム、エラーによるものであれ詐欺であっても、これらのリスクに対応するプログラムを実行することが含まれています。これらの手続きは、財務諸表中の金額および開示に関連する証拠をテストに基づいて検討することを含む。我々の監査には、経営陣が使用する会計原則の評価と重大な見積もり、財務諸表の全体列報を評価することも含まれています。私たちの手続きには、仲介人や仲介人との通信で2022年12月31日まで所有している証券を確認することが含まれています。仲介人からの返事がない場合は、他の監査手続きを実行します。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
/s/普華永道会計士事務所
ボストン、マサチューセッツ州
2023年2月10日
1988年以来、私たちはジョン·ハンコック基金グループの1つ以上の投資会社の監査役を務めてきた。
| 年報. | ジョン·ハンコック金融機会基金 | 32 |
カタログ表
税務情報
(未監査)
連邦所得税の目的で，2022年12月31日までの納税年度内に支払われる基金配分(あれば)について以下の情報を提供した。
この基金はその純課税所得額の中で会社の配当金の最高限度額を差し引く資格があると報告した。
この基金は2003年の“雇用·成長税減免対帳簿法”の規定に基づき、その課税収入純額の最高限度額を合格配当収入として報告している。
同基金は，第163条(J)に規定されている利子配当許可の最高額を報告している。
その基金は38，980，859ドルの長期資本利得配当金を支払った。
この基金は、提案された財政部条例第1.199 A-3(D)節に規定された199 A項の配当金の許容最高額を報告している。
条件を満たした株主は2023年初めに2022年1099-DIV表を受け取る。これは2022年に支払われるすべての分配の納税特性に反映されるだろう。
税務顧問に問い合わせて、あなたの資本基金の税務結果を理解してください。
| 33 | ジョン·ハンコック金融機会基金 | 年次報告書 |
カタログ表
投資目標、主な投資戦略、主なリスク
監査を受けていない
投資目標
基金の主な投資目標は、長期資本増加と当期収入を含む高レベルの総リターンを提供することだ。
元金投資戦略
通常の場合、基金は、純資産の少なくとも80%を、任意の規模の米国および外国金融サービス会社の株式証券に投資する。これらの会社は、銀行、貯蓄機関、金融·金融技術会社、ブローカー·コンサルティング会社、不動産関連会社、保険会社、金融持ち株会社を含むことができるが、これらに限定されない。基金投資可能な権益証券は普通株、優先株、株式承認証、株式購入権及び他の権益証券に変換可能な証券を含む。この基金は通常、銀行や貯蓄業界の発行者の証券に25%以上の資産を投資するため、この基金はその業界の“集中地”とされている。“純資産”の定義は、純資産に投資目的のための任意の借金を加えることである。基金は80%の政策が変化する前に少なくとも60日前に株主に通知されるだろう。
基金は総資産の最大20%を外国銀行、融資、金融サービス会社の普通株や優先株証券、その他の優先証券に投資することができ、外貨でオファーされた証券を含む。基金は投資レベルの証券に投資することができ、変動性と収益率を低下させ、基金の分布を達成または超えることを可能にする。ファンドは発行者の普通株と優先株証券に重点を置いており、コンサルタントは市場が以下の要素を過小評価していると考えているからである：(1)金融サービス会社の関連資産の価値と品質；(2)金融サービス会社の利益潜在力と比較可能な会社の市場推定値の価値。
基金は国から見れば規模は小さいが現地市場でかなりのシェアを占める発行者の証券に投資できる。資産品質を評価する際には，コンサルタントはその投資分析の重点を延滞傾向，準備金レベル，投資と融資組合せ構成などに重点を置く予定である。
正常な市況下でも、基金は最大20%の純資産を非金融サービス会社の普通株及び優先株証券及びその他の優先証券に投資することができる。本基金は、購入時に投資レベル(ゴミ債券)よりも低い格付けを有する債務証券(すなわち、ムーディーズまたはスタンダード格付けが“BA”または“BB”以下の債券)、または基金に投資するコンサルタントまたは付属コンサルタントが対応していると考える未格付け証券にも投資することができる。基金はC級より低い格付けや購入時に違約した債務証券を購入しない。
基金はリスクを低減し、有効な市場開放を獲得し、および/または投資リターンを向上させる目的で金利交換を行うことができる。基金はポートフォリオ取引、優先株の発行、短期債務証券の借入或いは発行、及び逆買い戻し協定を締結し、単独及び/又は他の形式の投資レバレッジと結合したり、一時的な用途としたりして、投資レバレッジを得ることができる。この基金は、流動資金協定を利用して投資可能な資産を増加させ、そのポートフォリオ証券の担保融資の価値をその総資産の331/3%に達することによって、追加収入またはポートフォリオレバーを得ることができる。
マネージャはまた、その投資選択プロセスの一部として、環境、社会および/または管理(ESG)要因、および他の関連要因を考慮することができる。基金投資プロセスで使用されるESG特徴は、時間の経過とともに変化する可能性があり、1つまたは複数の特徴は、すべての条件に適合する基金投資発行者には適用されない可能性がある
| 年報. | ジョン·ハンコック金融機会基金 | 34 |
カタログ表
主なリスク
取引所に上場しているすべてのクローズドファンドと同様に、このファンドの株式取引価格は、当該ファンドの純資産値よりも低い可能性があり、当該ファンドの純資産値よりも高い可能性がある。基金への投資は投資や市場リスクの影響を受け、損失可能性を含めてすべての投資元金を損失する。
この基金の主な危険は重要な順序ではなく、アルファベット順に列挙されている。
銀行業のリスク。上述した商業銀行、貯蓄融資協会、持株会社は特に金利変動、融資が特定の業界に集中し、激しい競争に不利な影響を受けている。これらの企業の収益性は資本資金の入手可能性とコストに大きく依存する。商業銀行と貯蓄協会は広範囲な連邦と州によって規制されている。
資本リスクの分布レベルと収益を変える。以前の分配レベルが不変であることは保証されず、分配は大量の資本納税リターンを含む可能性がある。資本返還とは、株主による基金の全部または一部の投資の返還を意味する。
リスクを集中する。この基金は単一の業界または経済部門に集中しているため、その表現はその業界または部門の表現に大きく依存する。したがって、投資の価値変動は、より投資範囲の広い業界間基金ではなく、その業界や部門に影響を与える市場、経済、政治、規制、その他の条件やリスクの影響を受けやすいからである
信用リスクと取引相手リスク。固定収益証券の発行者，保証人，場外デリバティブ契約の取引相手，基金証券の借り手は，期日どおりに支払うか，あるいは他の方法で義務を履行してはならない。格下げや違約が基金のどの証券に影響を及ぼす場合、その基金のパフォーマンスに影響を与える可能性がある。
債務証券。この基金は、債券、手形、手形、および債券を含むが、これらに限定されない米国および外国債務証券に投資することができる。基金投資の債務証券の資本増値は、相対金利レベルおよび/または発行者信用が有利に変化した結果である可能性がある。基金はまたこのような債務証券から収入を稼ぐことができる。基金に投資可能な債務証券の満期日または期限には要求がない。基金投資可能な債務証券は発行者が債務元金と利息を支払うことができないリスク(信用リスク)に耐えなければならず、そして金利感度、発行者の信用に対する市場の見方及び一般市場流動資金(市場リスク)などの要素によって価格変動の影響を受ける可能性がある。特定債務証券の選択は、潜在発行者の信用リスク分析、特定発行者に対する各種債務発行の証券及び金利感受性の特徴、及び特定債務ツールの期待変動性及び流動性の分析に基づく。基金は、変動性および収益率を低下させ、基金の分配範囲を達成または超えることを可能にするために、または一時的または防御的投資のために投資レベルの証券に投資することができる。基金はスタンダードプールの格付けを受けてBB級或いはムーディの格付けを受けてBA級或いは以下の債務証券に投資することができ、或いはこのような格付け機関の格付けを受けていなければ、コンサルタントが相応の要素を持つ債務証券を決定することができる。このような低格付けおよび未格付け債務証券の説明については、“リスク要因-戦略リスク-より低い格付けおよび高収益固定収益証券リスク”を参照されたい
経済と市場事件の危険。米国と世界の金融市場で発生した事件は、米国連邦準備委員会(Federal Reserve)や外国中央銀行が経済成長を刺激または安定させるための行動を含み、時には市場の異常な激しい変動を招く可能性があり、これは業績にマイナス影響を与える可能性がある。信用や固定収益市場の流動性の減少は、世界の発行者に悪影響を及ぼす可能性がある。金利が上昇したり経済状況が悪化したりすれば、銀行や金融サービス会社が損失を受ける可能性がある。
世界的な大流行のような広範囲の健康危機は市場の大幅な変動、取引所の取引停止、閉鎖を招き、基金表現に影響を与える可能性がある。例えば、コロナウイルス(新冠肺炎)の大流行は、世界の商業活動の深刻な中断や市場変動を招き続ける可能性があるからである
| 35 | ジョン·ハンコック金融機会基金 | 年次報告書 |
カタログ表
市場参入、資源獲得性、施設運営、関税徴収、輸出規制とサプライチェーン中断などの方面での中断。健康危機や将来出現する可能性のある他の流行病や流行病の影響は，現在必ずしも予見できるとは限らない方法で世界経済に影響する可能性がある。健康危機は他の以前に存在した政治、社会、そして経済的危険を悪化させるかもしれない。どのような影響も基金の業績に悪影響を与え、あなたの投資損失を招く可能性があります。
株式証券リスク。株式証券の価格は、会社の財務状況や全体の市場状況の変化によって低下する可能性がある。ファンドマネージャーは過小評価された証券は永遠にそのすべての潜在価値を実現しない可能性があり、ある市場では、価値型株の表現は全体市場に劣る可能性があると考えている。
ESG統合リスク。管理者は、基金を管理する際に、関連または追加されたESG要因、および他の重要な要素および分析を考慮する。ファンドマネージャーは、これらのESG要因が基金投資に占める割合が異なる可能性があり、時間の経過とともに増加または減少する可能性があると考えている。場合によっては、これらのESG要因の適用程度は、ファンドマネージャーの総合投資プロセスに応じて、米国債、政府証券、または他の資産カテゴリを含まない可能性がある。ESG要因は、取締役会の多様性、気候変動政策、およびサプライチェーンおよび人権政策に関する事項を含むことができるが、これらに限定されない。ESG規格に組み込まれ、コンサルタントによって決定されたいくつかのESG特徴を有するツールに投資することは、ESG規格を使用しないパフォーマンスが悪いファンドまたは異なるESG規格を使用するファンドを含む基金表現が異なる可能性があるリスクをもたらす。ESG要因を基金の投資過程に統合することは、基金マネージャーが基金に異なる投資を行うことを招く可能性があり、基金マネージャの投資分野および/または投資スタイルは類似しているが、その投資戦略や過程にこれらの考慮要因が含まれておらず、基金の投資業績が影響を受ける可能性がある。ESG要因は、基金の多くの考慮要因のうちの1つであるので、基金マネージャーは、基金の投資にESGスコアの低い会社またはESGスコアの高い会社を除外する可能性がある。
固定収益証券リスク。金利の上昇は一般的に債券価格の下落を招く。基金が保有する債券の平均期限や存続期間が長いほど、金利変動に敏感になる可能性がある。発行人はすべての利息を支払ったり、借金元金の全部または一部を返済したりしてはいけません。証券信用資格の変化は基金業績に悪影響を及ぼす可能性がある。実質金利の増加は通常インフレ保証債務証券の価格低下を招き、基金の価値はこれらの証券に対するこのような開放によって低下する可能性がある。
外国証券リスク。外国発行者(外国政府発行者を含む)に関する公開情報はより少なくなる可能性がある。外国証券は外国税を払わなければならないかもしれないし、変動性はアメリカ証券よりも大きいかもしれない。通貨変動や政治·経済発展は外国証券の価値に悪影響を及ぼす可能性がある。外国証券に投資するリスクは新興市場で拡大されている。適用されれば、預託証券は外国証券の直接投資に関連する大部分のリスクに直面し、預託証券の価値は関連する外国株式証券の市場価格に依存するからである。預託証券も流動性リスクの影響を受け、基金の価値はこれらの証券の開放によって縮む可能性がある。
ヘッジ、デリバティブ、そして他の戦略取引リスク。ヘッジファンド、デリバティブ、その他の戦略取引は基金の変動性を増加させる可能性があり、比例しない損失が生じる可能性があり、基金の元本投資を超える可能性がある。これらの取引のリスクは、証券や他の従来のツールに直接投資するリスクとは異なり、証券や他の従来のツールに直接投資するリスクよりも大きい可能性がある。ある市場条件の下で、デリバティブはより評価や販売が難しくなり、流動性のリスク(すなわち成約取引ができない)に直面する可能性がある。この基金が利用しようとしているデリバティブやその他の戦略取引には、金利交換と逆買い戻し協定が含まれている。スワップは通常取引相手のリスクの影響を受ける。また、スワップは金利や決済リスク、および対象となる参照債務の違約リスクに直面する可能性がある。逆買い戻し協議の相手側が違約や資金が債務しない場合、基金が対象証券を処分する能力が遅延または制限される可能性があり、また、逆買い戻し協定は一種のレバレッジ形式とみなされる可能性があるため、基金の1株当たり資産純値の変動を増加させる可能性がある。
| 年報. | ジョン·ハンコック金融機会基金 | 36 |
カタログ表
大企業リスク。大企業は小さな会社よりも成長が遅いか、業務発展に対する反応が遅いかもしれない。大盤株の表現は全体市場に劣る可能性がある。
レバレッジのリスク。優先株を発行したりデリバティブを使用したりするとレバレッジポートフォリオが生じる可能性がある。基金の投資価値が低下すると、多頭開放を利用すると基金の損失が増加する。いくつかのデリバティブは初期投資規模がどんなに大きくても、無限の損失をもたらす可能性がある。その基金はまた流動資金協定を利用して投資可能な資産を増加させる。“注7-レバーリスク”を参照されたい。
ロンドン銀行間の同業借り換え金利中断リスク。ロンドン銀行間同業借り換え金利(LIBOR)は、多くの債務証券、デリバティブ、その他の金融商品が金利計算の参考または基準金利として使用されている。2021年12月31日から、ある期限のロンドン銀行間同業借り換え金利(LIBOR)の発表が停止され、残りの期限は2023年6月30日に発表を停止する予定だ。LIBORからの移行過程は，現在LIBORに依存して金利を決定している市場の変動性や流動性不足の増加を招き，最終的に代替参考金利を使用することが基金の表現に悪影響を及ぼす可能性がある。また、ロンドン銀行の同業借り換えの有用性は、その終了までの間に悪化する可能性があり、ロンドン銀行間の同業借り換え金利を用いた証券の流動性や時価に悪影響を及ぼす可能性がある。
流動性リスク。市場活動度または参加度の低下、法的制限、または他の経済および市場障害は、その市場価値に負の影響を与えることなく、証券販売または派生製品の平倉の程度を弱める可能性がある(あれば)。需要が減少している間、償還を満たすために固定収益証券が広く販売されており、このような証券の価格や販売に悪影響を及ぼす可能性がある。
格付けが低く、収益が高い固定収益証券リスク。格付けが低いと高収益の固定収益証券(ごみ債券)は、格付けの高い固定収益証券と比べ、より大きな信用品質リスク、違約リスクと価格変動に直面し、投機とみなされる可能性があり、転売が困難かもしれない。
運営とサイバーセキュリティのリスクですネットワークセキュリティホールは、許可されていない当事者が基金資産、クライアントデータ、または独自の情報にアクセスすることを可能にすることができ、または、基金またはそのサービスプロバイダがデータの破損を受けたり、運用機能を失ったりする可能性がある。基金証券発行者に影響を与える類似事件は業績にマイナス影響を与える可能性がある。操作リスクは，ヒューマンエラー，第三者エラー，通信エラーや技術故障などの原因に起因する可能性がある.
優先的で転換可能な証券リスク。優先配当金は発行者取締役会が発表した場合にのみ支払うことができる。優先株は償還条項の制約を受ける可能性がある。転換可能証券の時価は金利の上昇とともに低下し、金利の低下に伴い上昇することが多い。転換可能優先株の価値は標的普通株の価値に大きく依存する可能性がある。
不動産投資信託リスク。REITsは集合投資ツールであり，通常不動産や不動産を担保とした融資に直接投資し，経済や市場状況による価値低下の可能性を含む不動産所有に関するリスクを持つ.
不動産証券リスク。不動産業界会社の証券には、経済や市場状況による価値低下の可能性を含む不動産保有に関するリスクがある。
中小企業のリスク。中小企業は通常あまり成熟しておらず、大企業よりも不安定かもしれない。小皿および/または中型株の表現は全体市場に劣る可能性がある。
| 37 | ジョン·ハンコック金融機会基金 | 年次報告書 |
カタログ表
情報を付加する
監査を受けていない
同基金は閉鎖型多元化管理投資会社であり、その株は1994年8月に初めて一般に発売された。
配当と分配
2022年12月31日までの1年間に、合計0.4700ドルの純投資収入分配と合計2.0300ドルの1株当たり資本納税収益を株主に支払った。支払日と1株当たりの金額は以下の通りです
| 支払期日 | 収入分配 |
| March 31, 2022 | $0.5500 |
| June 30, 2022 | 0.6500 |
| 2022年9月30日 | 0.6500 |
| 2022年12月30日 | 0.6500 |
| 合計する | $2.5000 |
配当再投資計画
この基金の配当再投資計画(同計画)は，配当と資本収益の分配はComputerShare Trust Company，N.A.(計画代理会社)が当該基金の普通株に自動的に再投資することを規定している。この基金の少なくとも1つの全株式を保有するすべての株主はその計画に参加する権利がある。また、2011年6月30日以降に基金株主となり、その基金の少なくとも1つの全額シェアを持つ各株主が自動的に計画に参加する。株主はいつでもその計画を脱退することができ、その計画に参加していない株主はすべての現金分配を受けることができる。
基金が現金または基金普通株で配当または割り当てを支払うことを宣言し、割り当てまたは配当支払日の株式市価が基金の1株当たり純資産額(NAV)以上である場合、基金は資産純資産または市価の95%に相当する価値で参加者に普通株式を発行する。各参加者アカウントに計上される追加の株式の数は、割り当てまたは配当されたドルの金額を資産純価または市価の95%の高い者で割ることによって決定されるであろう。市場価格が純資産値よりも低い場合、または配当または分配が現金のみで支払われる場合、参加者は、計画代理人によって参加者を代表してニューヨーク証券取引所または他の公開市場で購入された株を取得する。計画エージェントが購入を完了する前に市場価格が純資産値を超えると、1株平均購入価格が純資産値を超える可能性があり、買収した株が基金が新株を発行する場合よりも少なくなる可能性がある。
この基金が直接発行した普通株はブローカー手数料を取らない。しかし、株式がニューヨーク証券取引所または他の公開市場で売買されるたびに、各参加者は比例してブローカー取引費を支払い、現在は1株当たり0.05ドルである。仲買取引手数料は投資金額から差し引かれます。
配当金および純資本収益分配の再投資は、参加者がその配当金または分配のために支払う可能性のあるいかなる所得税も免除しない。
この計画に参加した株主は、いつでもこの計画を通じて当該基金の追加株式を購入することができ、1投資当たりの金額は少なくとも50ドル、最高10，000ドル以下、合計日数の上限は100，000ドルである。株主は5ドルの取引費を徴収され、1株当たり0.05ドルのブローカー取引費が徴収される。この基金の追加株式を購入することは公開市場で行われるだろう。毎月の電子資金振込を利用して当該基金の追加株を購入することを選択した株主は2ドルの取引費を徴収され、毎回自動購入した1株当たりの取引費は0.05ドルとなる。株主はいつでも電話、書面、アクセス計画で計画口座に持っているファンドシェアを売却することができます
| 年報. | ジョン·ハンコック金融機会基金 | 38 |
カタログ表
代理会社のサイトはwww.Computer Shar.com/Investorsである.計画代理人は決済日に1枚の小切手(適用されるブローカー取引費を差し引く)を郵送する。規制規定の変化によると、2017年9月5日から、決算日は株式売却後3営業日から株式売却後2営業日に変更された。株主が彼らの株式仲介人を介して株を売却することを選択した場合、彼らは計画代理人に直接登録システムを介してこれらの株を彼らの株式仲介人に電子的に移転するように要求する必要がある。
この計画に参加した株主は，いつでも電話，書面，またはその計画エージェントのサイトwww.ComputerSharer.com/Investorにアクセスしてその計画を脱退することができる.計画エージェントが任意の配当または割り当て記録日の前に通知を受信した場合、終了は直ちに有効となり、そうでなければ、終了は、配当または割り当て支払い日後の第1の取引日に有効になり、任意の後続の配当または割り当てのために有効となる。株主が計画を脱退した場合、彼らの株は彼らの口座に記入される；または、彼らが望む場合、計画代理人は彼らのすべてと断片的な株式を売却し、収益を株主に送信し、5ドルの取引費と1株当たり0.05ドルのブローカー取引費を減算する。株主が計画口座に少なくとも1つの完全な普通株を保持していない場合、計画代理人は書面通知後に当該株主の計画への参加を終了することができる。終了時、株主は、計画口座内の任意の断片的な株式の現金価値を計算し、任意の適用可能な仲介人手数料及び税金を減算するための小切手を受け取る。
基金の少なくとも1つの全株式を所有する株主は、電話、書面、または計画エージェントのウェブサイトwww.ComputerSharer.com/Investorsにアクセスすることによって計画に参加することができる。計画された代理人が配当記録日の前に適切な形態で受信された場合、その記録日の後に支払われるすべての配当金を有効にすることが選択される。株主がその計画に参加することを希望し、かつ彼らの株式がブローカー、銀行又は他の指定された人の名義で保有されている場合、株主は、その計画に参加するか否かを確認するために、指定された人に連絡しなければならない。もし株主がその計画に参加することを望んでいるが、彼らのブローカー、銀行、または他の指定された人が彼らを代表して参加できない場合、彼らは彼ら自身の名義で彼らの株を再登録する必要があり、そうでなければ彼らは参加できないだろう。計画エージェントは，株主が時々証明する代表の名義で登録され，その指定者がその口座に保有する総金額の株式数に基づいてその計画を管理する.
その計画の経験は改革が望ましいということを見せてくれるかもしれない。したがって、基金と計画代理人はこの計画を修正または終了する権利を保持する。参加者たちは一般的に修正案の施行日の少なくとも90日前に書面通知を受けるだろう。終了した場合、参加者は、基金が任意の配当金または分配の記録日を支払う前に少なくとも90日前に書面通知を受ける。
この計画に関するすべてのメッセージまたは要求について、以下のアドレスでComputerShare Trust Company，N.A.に送信するか、または800-852-0218、201-680-6578(国際電話相談のため)、および800-952-9245(聴覚障害者(TDD)のために)に電話してください。
高級証券
以下の資料は，表N-2(略称N-2)A.2に基づいて登録声明の提出を一般的に指示した基金の年次報告要求に基づいて提供されるものであり，基金が現在年度返済されていない各高級証券を以下に示す.この基金の独立公認会計士事務所普華永道会計士事務所(“普華永道”)によって監査された高度未償還証券の“財務概要”を参照されたい。普華永道の報告書はこの報告書に含まれている。
| 高級証券 | 12-31-17 | 12-31-16 | 12-31-15 | 10-31-15 | 10-31-14 | 10-31-13 |
| 期末未済債務総額(単位：百万) | $ |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ |
| 1000ドルあたりの資産カバー率は1 | $ |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ |
| 39 | ジョン·ハンコック金融機会基金 | 年次報告書 |
カタログ表
| 1 |
基金費用の概要
以下の資料は，略字表N−2のA.2号により一般的に登録説明書の提出を指示した基金の年次報告要求に従って提供される。次の表は、普通株主として直接または間接的に負担されるすべての費用および支出を理解することを目的としています。米国証券取引委員会の要求によると、次の表は、総資産の割合ではなく、2022年12月31日までの基金費用がその平均純資産の割合を占めていることを示している。費用を平均純資産のパーセンテージとして表示することにより、費用は基金投資として表される全資産のパーセンテージではない。基金が支払う必要がある発売費用は次の表の年間支出に含まれていません。しかし、これらの費用は普通株主が負担し、普通株の純資産額の減少を招く可能性がある。表と例は、この基金の2022年12月31日までの資本構造に基づいている。
| 株主取引費用 | |
| 販売負荷( |
% |
| 発売費用(発行価格のパーセント)1 | % |
| 配当再投資計画費用2 | |
| 年間費用(普通株は純資産の割合を占めるべき) | |
| 管理費3 | |
| 貸借資金の利子支払い4 | |
| その他の費用 | |
| 年間運営費総額 | |
| 契約費用を精算する5 | ( |
| 費用精算後の年間基金運営費総額 |
| 1 | |
| 2 | |
| 3 | |
| 4 | |
| 5 |
例：例
以下の例は、普通株株主が1，000ドルの普通株に投資して支払う費用を説明し、(I)上記年間支出総額は、現在の満期日までの任意の精算を含むと仮定し、(Ii)(5%の年間収益率、および(Iii)すべての割り当てを資産純資産額で再投資する
| 年報. | ジョン·ハンコック金融機会基金 | 40 |
カタログ表
| 1年 | 3年 | 5年間 | 10年間 | |
| 総費用 | $ |
$ |
$ |
$ |
上記の表例および例の5%の年間リターン仮説は、米国証券取引委員会がすべての投資会社のルールに適用するために要求されるものであり、仮定された5%年間リターンは、基金普通株の期待または実際の表現の予測ではなく、基金普通株の期待または実際の表現を表すものでもない。基金のいくつかのコストと支出のより完全な説明については、基金募集説明書の“基金管理”を参照されたい。さらに、本例では、すべての配当金および割り当てが資産純資産値で再投資されると仮定しているが、基金配当金再投資計画の参加者は、資産純資産値とは異なる価格または価値で購入または発行された普通株を受け取る可能性がある。基金募集説明書の“割り当て政策”および“配当再投資計画”を参照。
この例は、過去または未来の費用の表示とみなされてはならず、基金の実際の費用は、示されたものよりも多くまたは少ない可能性がある。さらに、基金の実際の収益率は、例に示された仮定5%のリターン率よりも高いか、またはそれ以下である可能性がある。
市場と資産純資産情報
次の表は、略字表N-2のA.2号一般指示に基づいて登録声明を提出する基金の年次報告要求であり、一定期間毎にニューヨーク証券取引所におけるファンド普通株の高終値と低終値、普通株1株当たりの資産純価の高および低、および1株当たりの資産純価に対する普通株の高および低割増/割引を示している。基金資産純資産値をどのように決定するかに関する情報は、財務諸表付記2“投資推定値と公正価値計量”を参照されたい。
この基金は現在発行されている普通株がニューヨーク証券取引所に上場し、コードはBTOであり、1994年にニューヨーク証券取引所で取引を開始した。
この基金の普通株取引価格はその資産純資産より割増もあれば、割引もある。この基金は将来の株式の純資産価値に対する取引価格が割増か割引かを予測できない。1940年法案の規定では、一般的に普通株の公開発行価格(任意の引受手数料および割引を差し引く)は、会社の普通株の1株当たり純資産額以上でなければならない(定価後48時間以内に計算されなければならない)。基金発行普通株は普通株の数量を増加させ、普通株二級市場価格に不利な影響を与える可能性があり、これは普通株市場価格に下振れ圧力を与える可能性がある。閉鎖型投資会社の普通株取引価格は常に純資産額を下回っている。基金募集説明書の“リスク要素--一般リスク--市場割引リスク”と“-普通株二級市場”を参照。
次の表は、各時期のニューヨーク証券取引所普通株の最高および最低終値、および対応する1株当たり資産純価、およびその日までのファンド普通株の1株当たり純資産純価または割引を示している。純資産額は、ニューヨーク証券取引所の通常取引終了時(通常は東部時間午後4時)に1日1回決定される。基金純資産額の決定に関する情報は、基金募集説明書の“資産純資産値の決定”を参照してください。
| 市場価格 | 1株当たり純資産純資産額は 市価データ 高さと低さ |
割増/(割引) 市価期日 高さと低さ |
||||
| 財政四半期が終わる | 高 | ロー | 高 | ロー | 高 | ロー |
| March 31, 2020 | - |
|||||
| June 30, 2020 | - |
|||||
| 2020年9月30日 | ||||||
| 2020年12月31日 | ||||||
| March 31, 2021 | ||||||
| June 30, 2021 | ||||||
| 41 | ジョン·ハンコック金融機会基金 | 年次報告書 |
カタログ表
| 市場価格 | 1株当たり純資産純資産額は 市価データ 高さと低さ |
割増/(割引) 市価期日 高さと低さ |
||||
| 財政四半期が終わる | 高 | ロー | 高 | ロー | 高 | ロー |
| 2021年9月30日 | ||||||
| 2021年12月31日 | ||||||
| March 31, 2022 | ||||||
| June 30, 2022 | ||||||
| 2022年9月30日 | - |
|||||
| 2022年12月31日 | - |
|||||
2022年12月31日現在、普通株が最近報告した販売価格、1株当たり純資産額、1株当たり純資産額の割増率は$33.31 , $32.82 そして1.49 %です。2022年12月31日現在、同基金は19，263，174株の流通株があり、純資産は632，128，454ドルである。
基金は、2022年12月31日前の180日以上前に受領された米国証券取引委員会職員が、証券取引法または1940年法に基づいて基金が提出した任意の定期報告または現在の報告またはその登録声明に重大な懸案の書面意見があるとは考えていない。
株主のコミュニケーションと協力
もしあなたが基金に何か質問があれば、私たちは喜んであなたの助けを提供します。もしあなたが自分の名義で株式を持っていて、ブローカーではなく、基金に関するすべての通知、通信、問題、または他の通信を譲渡エージェントに送信してください。住所は：
普通メール：
コンピュータ共有
P.O. Box 43006
プロヴィデンズ，RI 02940-3078
コンピュータ共有
P.O. Box 43006
プロヴィデンズ，RI 02940-3078
書留や隔夜郵送：
コンピュータ共有
ロアル通り150号、101号スイートルーム
マサチューセッツ州カントン、郵便番号：02021
コンピュータ共有
ロアル通り150号、101号スイートルーム
マサチューセッツ州カントン、郵便番号：02021
もしあなたの株がブローカーが持っている場合、あなたはその会社、銀行、または他の指名者に連絡して助けを求めなければなりません。
| 年報. | ジョン·ハンコック金融機会基金 | 42 |
カタログ表
受託者と上級者
このグラフはあなたのJohn Hancock基金を規制する受託者と上級管理者に関する情報を提供します。受託者が選出した役人管理基金の日常運用を行い、受託者が策定した政策を実行する。
| 独立受託者 | ||
| 氏名·生年 基金形式で持っているポスト 主な職業その他 過去5年間の役員職 |
受託者 のです トラスト なぜなら…1 |
ジョンの人数 ハンコック基金 監督者 受託者 |
| ハーゼル·H·マクレラン1945年生まれ | 2012 | 186 |
| 受託者兼取締役会長 | ||
| 取締役/Virtual Funds受託者(2008年から2020年)、取締役、バーンズグループ(2010年から2021年)、ボストン·カレッジ·ウォレス·E·キャロル管理学院助教授(2013年退職)。ジョン·ハンコック基金総合体内各種信託の受託者(2005年以来)と取締役会長(2017年以来) | ||
| ジェームズ·R·ボイル1959年生まれ | 2015 | 183 |
| 受託者 | ||
| オマハ共同生命保険会社取締役会メンバー(2022年以降)。取締役会メンバー、オマハ投資家サービス会社互助会社(2022年以降)。Forester Financial、CEO(2018-2022)、取締役会メンバー(2017-2022)。20年以上在任している宏利金融及び宏利金融行政総裁の韓徳勝及び高級執行副総裁は2012年に退職した。ジョン·ハンコック基金総合体内各種信託基金の受託者(2005−2014年と2015年以降) | ||
| ウィリアム·H·カンニングアン2 Born: 1944 | 1995 | 184 |
| 受託者 | ||
| テキサス大学オースティン校教授(1971年から)；テキサス大学システム前学長とテキサス大学オースティン校前総裁教授；取締役(2006年から)、リンカーン国家会社(保険)；取締役、西南航空会社(2000年から)。ジョン·ハンコック基金連合体内の各種信託の受託者(1986年以降) | ||
| ノリー·L·エリソン* Born: 1971 | 2022 | 183 |
| 受託者 | ||
| 上級副社長、トラクター供給会社(農村生活方式小売業者)総法律顧問兼会社秘書(2021年から)；有限責任会社Carestream Dental総法律顧問、首席コンプライアンス官兼会社秘書(2017年から2021年)；W.W.Grainger，Inc.(グローバル工業サプライヤー)副総法律顧問兼アシスタント会社秘書(2015年から2017年)；北ジョージア州営業委員会メンバー、2018年(2019年度)から2020年(2021年度)、ハワード大学法学部客員委員会取締役会メンバー(2021年より)；シカゴ大学法学部客員委員会メンバー(2016年より)；アトランタ財団児童保健委員会理事会のメンバー(2021年現在)。ジョン·ハンコック基金連合体内の各種信託の受託者(2022年以来) | ||
| グレイス·K·フェイ生まれ：1946年 | 2012 | 186 |
| 受託者 | ||
| Grace Fey Advisors最高経営責任者(2007年から)；取締役および執行副総裁、先端資本管理会社(1988年から2007年)、取締役、信託会社(2009年から)。ジョン·ハンコック基金連合体内の各種信託の受託者(2008年以降) | ||
| ディーン·C·ガーフィールドは* Born: 1968 | 2022 | 183 |
| 受託者 | ||
| 総裁副議長、奈飛社(2019年から)、総裁兼情報技術産業委員会最高経営責任者(2009年から2019年)、ニューヨーク大学法学部取締役会メンバー(2021年から)、米国交通部自動諮問委員会メンバー(2021年から)、米国貿易諮問委員会総裁(2010年~2018年)、学生学部取締役会メンバー1人(2017年~2021年)、ワシントンD.C.シードスクール取締役会メンバー(2012年~2017年)。ジョン·ハンコック基金連合体内の各種信託の受託者(2022年以来) | ||
| 43 | ジョン·ハンコック金融機会基金 | 年次報告書 |
カタログ表
| 独立受託者 (続) | ||
| 氏名·生年 基金形式で持っているポスト 主な職業その他 過去5年間の役員職 |
受託者 のです トラスト なぜなら…1 |
ジョンの人数 ハンコック基金 監督者 受託者 |
| デボラ·C·ジャクソン1952年生まれ | 2008 | 185 |
| 受託者 | ||
| 総裁、ケンブリッジカレッジ、マサチューセッツ州ケンブリッジ市(2011年から)、アンウェル社取締役会(2020年から)、マサチューセッツ州女性フォーラム取締役会(2018年から2020年)、全国企業取締役協会取締役会/ニューイングランド(2015年から2020年)、米国マサチューセッツ湾赤十字会最高経営責任者(2002年から2011年)、東方銀行取締役会(2001年から)、東方銀行慈善基金会取締役会(2001年から)、ボストン証券取引所取締役会(2002年から2008年)、ハーバード巡礼者医療保健(健康福祉会社)取締役会(2007年~2011年)。ジョン·ハンコック基金連合体内の各種信託の受託者(2008年以降) | ||
| パトリシャ·リザラガ2,* Born: 1966 | 2022 | 183 |
| 受託者 | ||
| Hypatia Capital Group(コンサルティング·資産管理会社)創業者、最高経営責任者(2007年から)；独立取締役、Credicorp，Ltd.監査委員会議長とリスク委員会メンバー(2017年から)、独立取締役、ペルー信用銀行監査委員会議長(2017年から)、リマ芸術博物館委託者(2009年から)。ジョン·ハンコック基金連合体内の各種信託の受託者(2022年以来) | ||
| スティーブン·R·プルチェンスキー1944年生まれ | 1994 | 183 |
| 受託者兼取締役会副議長 | ||
| 管理取締役、保誠不動産(2017年から)；フロリダ西南緑景会社の会長兼最高経営責任者(2014年から2020年まで)；取締役及び総裁、フロリダ西南緑景会社(~2000年)；第一アメリカ銀行顧問委員会のメンバー(2010年まで)；管理役員、ジョン·ジェームズ有限責任会社(2000年から)；権利融資有限責任会社パートナー(2014年から2017年)；取締役、First Signature銀行信託会社(~1991年)；取締役、Mast Realty Trust(~1994年)；総裁、Maxwell Building Corp.(から1991年まで)。ジョン·ハンコック基金総合体内の各種信託の受託者(1992年から)、取締役会長(2011年から2012年)、取締役会副議長(2012年以降) | ||
| フランシス·G·ラテカーは2 Born: 1960 | 2020 | 183 |
| 受託者 | ||
| 取締役、エンバクグループ(植物飲料会社)監査委員会議長(2021年から)；取締役、緑山電力会社監査委員会議長及び報酬委員会メンバー(2016年から)；取締役、フリンパフォーマンス芸術センター財務及び財務·監査委員会議長(2016年から)、取締役及び監査委員会主席、スター·フィットネス会社(2016年から)；Keurig Green Mountain，Inc.首席財務官兼財務担当者(2003年から2015年退職)。ジョン·ハンコック基金連合体内の各種信託の受託者(2020年以降) | ||
| グレゴリー·A·ルソ1949年生まれ | 2008 | 183 |
| 受託者 | ||
| 取締役と監査委員会主席(2012年から2020年)、NCH Healthcare System，Inc.(多実体医療システム持株会社)監査委員会及び財務委員会メンバー(2011年から2020年)、取締役メンバー(2012年から2018年)、The Moorings，Inc.(非営利持続看護コミュニティ)財務委員会主席(2014年から2018年)；ピマウェイ会計士事務所(KPMG)リスクと監督事項グローバル副議長(2002年から2006年)；ピマウェイ会計士事務所工業市場副主席(1998年から2002年)。ジョン·ハンコック基金連合体内の各種信託の受託者(2008年以降) | ||
| 年報. | ジョン·ハンコック金融機会基金 | 44 |
カタログ表
| 非独立受託者3 | ||
| 氏名·生年 基金形式で持っているポスト 主な職業その他 過去5年間の役員職 |
受託者 のです トラスト なぜなら…1 |
ジョンの人数 ハンコック基金 監督者 受託者 |
| アンドリュー·G·アーノット1971年生まれ | 2017 | 184 |
| 総裁と非独立取締役 | ||
| マクログローバル小売担当者(2022年から)；John Hancockとマクロアメリカ及び欧州富及び資産管理業務担当(2018年から)；取締役及びJohn Hancock Investment Management LLC執行副総裁(2005年から、以前のポストを含む)；取締役及び執行副総裁及びJohn Hancock Variable Trust Advisers LLC(2006年から、以前のポストを含む)；総裁、John Hancock投資管理流通業者有限責任会社(2004年から、以前のポストを含む)；総裁(2007年から、以前のポストを含む)。ジョン·ハンコック基金総合体内各種信託の受託者(2017年以降) | ||
| マリアンヌ·ハリソン1963年 | 2018 | 183 |
| 非独立受託者 | ||
| 社長兼ジョン·ハンコック最高経営責任者(2017年から)、宏利カナダ事業部最高経営責任者兼最高経営責任者総裁(2013年から2017年)、ボストン医療センター取締役会メンバー(2021年から)、CAE Inc.取締役会メンバー(2019年から)、M&A競争パートナー委員会メンバー(2018年から)、米国生命保険協会(ACLI)取締役会メンバー(2018年から)、カナダ科学技術会社を育成する業界をリードするイノベーションセンターCommunitech取締役会メンバー(2017年から2019年)、カナダ宏利保険会社取締役会メンバー(2015年~2017年)。聖マリ総合病院財団理事会メンバー(2014-2017)；カナダ宏利銀行取締役会メンバー(2013-2017)；カナダ人寿と健康保険協会常務委員会メンバー(2013-2017)；John Hancock USA，John Hancock Life&Health取締役会メンバー(2012-2013および2017年以来)。ジョン·ハンコック基金総合体内各種信託の受託者(2018年以降) | ||
| ポール·ローレンツ† Born: 1968 | 2022 | 183 |
| 非独立受託者 | ||
| マクロ富及び資産管理グローバル主管(2017年から)；マクロ個人財管理及び保険部総経理(2013年から2017年)、マクロ投資総裁(2010年から2016年)。ジョン·ハンコック基金連合体内の各種信託の受託者(2022年以来) | ||
| 受託者の主要な上級者ではない | |
| 氏名·生年 基金形式で持っているポスト 主な職業 過去5年間で |
現在のところ ポスト 与 トラスト なぜなら… |
| チャールズ·A·リゾ1957年生まれ | 2007 |
| 首席財務官 | |
| 副社長、John Hancock Financial Services(2008年から)；上級副総裁、John Hancock Investment Management LLCとJohn Hancock Variable Trust Advisers LLC(2008年から)；John Hancock Fund Complex内の様々な信託の首席財務官(2007年から) | |
| セルヴァト·スィアワーニ1965年 | 2010 |
| 司庫 | |
| 副社長、John Hancock Financial Services(2007年から)；副総裁、John Hancock Investment Management LLC、およびJohn Hancock Variable Trust Advisers LLC(2007年から)；John Hancock Fund Complex内の様々な信託の財務担当者(2007年から、以前の職を含む) | |
| 45 | ジョン·ハンコック金融機会基金 | 年次報告書 |
カタログ表
| 受託者の主要な上級者ではない (続) | |
| 氏名·生年 基金形式で持っているポスト 主な職業 過去5年間で |
現在のところ ポスト 与 トラスト なぜなら… |
| クリストファー·セクレル1973年生まれ | 2018 |
| 秘書兼首席法律幹事 | |
| 総裁副主任兼副首席法律顧問、ジョン·ハンコック投資管理会社(2015年から)、補佐副総裁兼高級弁護士(2009年から2015年)、ジョン·ハンコック投資管理会社、ジョン·ハンコック投資管理有限責任会社とジョン·ハンコック可変信託顧問会社アシスタント秘書(2009年から)、ジョン·ハンコック基金総合体内の各種信託の首席法務官兼秘書(2009年から、以前のポストを含む) | |
| トレバー·スワンバーグ1979年生まれ | 2020 |
| 首席コンプライアンス官 | |
| John Hancock Investment Management LLCとJohn Hancock Variable Trust Advisers LLC(2020年から)、John Hancock Investment Management LLCとJohn Hancock Variable Trust Advisers LLC副首席コンプライアンス官(2019年から2020年)、John Hancock Investment Management LLCとJohn Hancock Variable Trust Advisers LLCアシスタント首席コンプライアンス官(2016年から2019年)、道富環球コンサルタント副総裁(2015年から2016年)、John Hancock Fund Complex内の各種信託の首席コンプライアンス官(2016年以来、以前のポストを含む)である | |
すべての受託者と高級職員の営業住所はマサチューセッツ州ボストンバークレー街200番地、郵便番号：02116-5023です。
“補足資料説明書”を無料で請求するには、ファンドサイト(jhinvestments.com)、無料で8002256020、またはアメリカ証券取引委員会サイトwww.sec.govに電話することができます。
| 1 | ボイルさん、カンニングアン博士、フェイさん、マクレラン博士、ルッソさん氏が取締役を務め、2023年まで、ハリソン氏とRathkeさんが2024年まで、アートさん、ジャクソンさん、プルスキー氏がさんの取締役を務め、2025年まで、エリソンさん、ガーフィールドさん、リザラガさん、ローレンツさんさんが2023年の選挙に出馬する。ボイルさんは、表に記載されている日付より前に、受託者として何度も務めていた |
| 2 | 監査委員会委員 |
| 3 | 受託者は非独立受託者であり、現職または前任者のため顧問及びそのいくつかの共同経営会社で職務を担当している |
| * | 独立受託者に任命され、2022年9月20日から発効する |
| † | 非独立受託者に任命され、2022年9月20日から発効する |
| 年報. | ジョン·ハンコック金融機会基金 | 46 |
カタログ表
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†非独立受託者
*監査委員会委員
^独立受託者に任命され、2022年9月20日から発効します。
オスミウムは非独立受託者に任命され、2022年9月20日から施行される。
基金の代理投票政策と手続き、および6月30日までの最近12ヶ月の基金代理投票記録は、米国証券取引委員会(米国証券取引委員会)のウェブサイト(Sec.gov)または私たちのサイトで無料で閲覧することができる。
各財政四半期の第3ヶ月末まで、この基金のすべての持株は、財政四半期終了後60日以内にN-Portフォームで米国証券取引委員会に提出された。このファンドのForm N-Port届出ファイルは、当社のウェブサイトおよび米国証券取引委員会のウェブサイトSec.govで閲覧できます。
私たちはあなたの基金に関する情報と、毎月ポートフォリオ保有量その他のファンドの詳細は、当サイトjhinvestments.comまたは800-852-0218にお問い合わせください。
この報告書は、閉鎖基金と他の上場企業の確認を要求するサバンズ-オキシリー法案に基づいて認証されており、その財務報告書の情報はすべての重要な点で公平で正確であることが知られている。
| 私たちに連絡してもいいです | ||
| 800-852-0218 | 普通メール： | 宅急便： |
| Jhinvestments.com | コンピュータ共有 P.O. Box 43006 プロヴィデンズ，RI 02940-3078 |
コンピュータ共有 ロアル通り150号、101号スイートルーム マサチューセッツ州カントン、郵便番号：02021 |
| 47 | ジョン·ハンコック金融機会基金 | 年次報告書 |
カタログ表
ジョン·ハンコック家基金
基金の投資目標、リスク、料金、費用は目論見書に含まれており、投資前によく考慮すべきである。募集説明書を取得するには、金融専門家に連絡して、John Hancock投資管理会社に電話してください。電話：800-852-0218、またはこの基金のサイト：jhinvestments.comにアクセスしてください。投資や送金の前に目論見書をよく読んでください。
John Hancock基金はJohn Hancock Investment Management Distributors LLCによって販売されている。メンバーFINRA SIPC。
カタログ表
John Hancock ETFの株は市場価格(資産純価値ではなく)で売買され、その基金から単独で償還されることはない。取次手数料は見返りを下げる。
John Hancock ETFはFoeside Fund Services，LLCによって販売され、マクロ投資管理(米国)有限責任会社またはDimension Fund Advisors LPによって二次提案を提供する。ForesideはJohn Hancock Investment Management Distributors LLC，Manulife Investment Management(US)LLCまたはDimension Fund Advisors LPには属さない.
Dimension Fund Advisors LPは、John HancockからJohn Hancock次元インデックス許可権に関する補償を得る。Dimension Fund Advisors LPは，ジョン·ハンコック多因子ETFを賛助，裏書きあるいは販売せず，ジョン·ハンコーク多因子ETFへの投資の可能性についても何も述べない。
カタログ表
A 信用できるブランド
ジョン·ハンコック投資管理会社は有力な資産管理会社です
彼の財務管理の伝統は1862年に遡ることができる。人を助ける
私たちの株主は彼らの財務目標を追求することがすべての核心です
持っています。それが私たちが専門的な財務提案の役割を支持する理由です
最高の行動と信頼性の基準で動作しています
彼の財務管理の伝統は1862年に遡ることができる。人を助ける
私たちの株主は彼らの財務目標を追求することがすべての核心です
持っています。それが私たちが専門的な財務提案の役割を支持する理由です
最高の行動と信頼性の基準で動作しています
A より良い方法は投資に行く
私たちは独自の多重管理人方式で世界の投資家にサービスを提供しています
私たちは世界中で検証されたポートフォリオチームを探しています
私たちが提供したすべての戦略に専門知識を提供して、そして私たちは穏健な投資を適用します
彼らが妥協しない要求を満たし続けることを保証するために監督する
基準とサービスは私たちの株主の最大の利益に奉仕する。
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結果は…投資家にとっては
私たちの独自の資産管理方法は
世界最高の会社が支援する多様な投資
ファンドマネージャーと、各資産カテゴリの強力なリスク調整リターン。
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“信頼できるブランド”は、Medalliaが2010年3月18日から2010年5月13日までの間に6651人の回答者を調査したもの
ジョン·ハンコック投資管理有限責任会社、マサチューセッツ州ボストンバークリーストリート200号、郵便番号：02116-5010800-2255291
マクロ投資管理、様式化M設計、マクロ投資管理及び様式化M設計はすべてメーカー生命保険会社の商標であり、その連合会社が使用を許可した。
| MF2674450 | P9A 12/22 |
2/2023
