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アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表10-K
(マーク1)
| | | | | |
| ☒ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された年次報告 |
本財政年度末まで十二月三十一日, 2022
あるいは…。
| | | | | |
| ☐ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
移行期になります to
依頼文書番号001-35971
アレヨン公共有限公司
(登録者の正確な名称は，その定款で指定された名称と同じである)
| | | | | | | | |
| アイルランド | | 98-1108930 |
(登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域) | | (税務署の雇用主
識別番号) |
D座
エヴェグ宮廷
夏？道
ダブリン2, D02 VH94, アイルランド
(主な執行機関の住所、郵便番号を含む)
+(353) (1) 2546200
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
| | | | | | | | |
| クラスごとのタイトル | 取引記号 | 登録された各取引所の名称 |
| 普通株は一株当たり0.01ドルの価値があります | 所有者 | ニューヨーク証券取引所 |
| 優先債券2029年満期、利子率3.500 | 全長3/5 | ニューヨーク証券取引所 |
同法第12条(G)により登録された証券：なし
登録者が証券法規則405で定義されている経験豊富な発行者である場合は、再選択マークで示してくださいはい、そうです x No ¨
登録者がこの法第13節または第15節(D)節に基づいて報告を提出する必要がないかどうかを再選択マークで示すはい、そうです¨ 違います。 x
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです x No ¨
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです x No ¨
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法12 b-2規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照してください
| | | | | | | | | | | |
| 大型加速ファイルサーバ | ☒ | ファイルマネージャを加速する | ☐ |
| | | |
| 非加速ファイルサーバ | ☐ | 規模の小さい報告会社 | ☐ |
| | | |
| | 新興成長型会社 | ☐ |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が報告書を提出したかどうかを再選択マークで示し、その経営陣が“サバンズ-オクスリ法案”(“米国連邦法典”第15編、第7262(B)節)第404(B)条に基づいてその財務報告の内部統制の有効性を評価したことを証明する。この評価は、その監査報告書を作成または発行する公認会計士事務所によって行われる☒
証券が同法第12条(B)に基づいて登録されている場合は，登録者の財務諸表が以前に発表された財務諸表の誤り訂正を反映しているか否かを示すチェックマークを適用する☐
これらのエラーのより真ん中に登録者の任意の有効な上級管理者が関連回復中に§240.10 D−1(B)に従って受信されたインセンティブベースの報酬に従って回復分析を行う必要があるかどうかを再選択マークで示す☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(同法第12 b-2条で定義される)はい、そうです☐ No ☒
2022年6月30日現在，非関連会社が保有する我々の普通株の総時価は約$である8.6このような株の同日のニューヨーク証券取引所での10億ドルの終値に基づいている
発行済み普通株式数Alcion社2023年2月16日までに87,867,431.
引用で編入された書類
登録者の財政年度終了後120日以内に証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出される登録者が2023年6月8日に開催される株主周年総会に関連する最終委託書の部分(“委託書”)は、本明細書に記載された本10−K表の第III部分を参照して組み込まれる。
Alcion PLC
表格10-K
2022年12月31日までの財政年度
カタログ
| | | | | | | | | | | |
| | | | ページ |
| 第1部 | 第1項。 | 業務.業務 | 4 |
| | | |
| 第1 A項。 | リスク要因 | 14 |
| | | |
| 項目1 B。 | 未解決従業員意見 | 25 |
| | | |
| 第二項です。 | 属性 | 25 |
| | | |
| 第三項です。 | 法律訴訟 | 25 |
| | | |
| 第四項です。 | 炭鉱安全情報開示 | 26 |
| | | |
| 第II部 | 五番目です。 | 登録者普通株市場、関連株主事項及び発行者による株式証券の購入 | 27 |
| | | |
| 第六項です。 | [保留されている] | 28 |
| | | |
| 第七項。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 29 |
| | | |
| 第七A項。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 42 |
| | | |
| 第八項です。 | 財務諸表と補足データ | 43 |
| | | |
| 第九項です。 | 会計と財務情報開示の変更と相違 | 43 |
| | | |
| 第9条。 | 制御とプログラム | 43 |
| | | |
| プロジェクト9 B。 | その他の情報 | 44 |
| | | |
| プロジェクト9 Cです。 | 検査妨害に関する外国司法管区の開示 | 44 |
| | | |
| 第三部 | 第10項。 | 役員·幹部と会社の管理 | 45 |
| | | |
| 第十一項。 | 役員報酬 | 45 |
| | | |
| 第十二項。 | 特定の実益所有者の担保所有権及び経営陣及び関連株主の事項 | 45 |
| | | |
| 十三項。 | 特定の関係や関連取引、取締役の独立性 | 45 |
| | | |
| 14項です。 | チーフ会計士費用とサービス | 45 |
| | | |
| 第IV部 | 第十五項。 | 展示品と財務諸表の付表 | 46 |
| | | |
| 第十六項。 | 表格10-Kの概要 | 50 |
| | | |
| サイン | | 51 |
前向き陳述の警告的声明
本報告のいくつかの陳述は、純粋な歴史情報を除いて、1995年“個人証券訴訟改革法”、1933年“証券法”第27 A節、改正された1934年“証券取引法”第21 E節(“取引法”)が指す“前向き陳述”に属する。これらの前向き陳述は、一般に、“信じる”、“プロジェクト”、“予想”、“予想”、“見積もり”、“予測”、“展望”、“予定”、“戦略”、“未来”、“機会”、“計画”、“可能”、“はず”、“そうなる”、“そうなる”、“継続する”という言葉によって識別される。“またはその否定またはその変異体または同様の表現は、一般に、前向き表現を識別するために使用される。
これらの陳述は、現在入手可能な情報と、現在の未来のイベントに対する私たちの仮説、期待、および予測に基づいている。私たちの仮定、期待、そして予測は既存の情報の下で合理的だと思いますが、私たちは私たちの展望的な陳述に過度に依存しないように注意します。前向き陳述はその発表日の状況のみを反映しており、将来の業績を保証することはできない。それらは未来の事件、リスク、不確実性の影響を受けている-その多くは私たちがコントロールできない--そしておそらく不正確な仮説であり、これらの仮説は、実際の結果が私たちの予想や予測と大きく異なることをもたらす可能性がある
•持続的なマクロ経済的挑戦と持続的な経済不安定
•物価とインフレが上昇した
•私たちが置かれている政治、経済、規制環境の変動性と不確実性は、貿易協定、制裁、輸出入条例、関税と適用される税収条例と解釈の変化、社会と政治的動乱、不安定、国家と国際紛争、テロ行為、その他の地理的紛争と不確実性を含む
•機関、商業、住宅建設と改造市場の実力と安定性
•通貨為替レートの変動
•私たちの営業権、無期限無形資産、および/または長期資産の潜在的減価
•アメリカと世界の資本と信用市場の不安定さ
•私たちは計画通りに債務を返済したり、私たちの債務を再融資することができます
•技術開発からの競争を含む競争が激化している
•新製品とサービスの開発、商業化、受け入れ
•顧客と消費者選好の変化と、私たちが大顧客と有利な関係を維持する能力
•私たちの製品や解決策は認証と規範要求に適合せず、欠陥があり、財産損失、人身傷害あるいは傷害、あるいは他の面では顧客の需要と期待に達していない
•私たちは予想される戦略と財務的利益を達成することを含む、買収を達成し、成功し、統合する能力を識別し、統合する
•私たちのコアビジネスのビジネスチャンスから外れています
•私たちは私たちの戦略的計画から期待された改善や財政的補償を達成することができる
•再構成や他の組織の変革を効果的に管理し実施する能力は
•新冠肺炎のような世界的な衛生危機を含む世界的な気候変動や他の突発的な事件
•我々の情報技術および業務技術システムの正常な動作は、ネットワークセキュリティ攻撃のような我々の情報システムの破壊または破壊を含む
•私たちの第三者サプライヤーは、私たちの世界の情報およびビジネス技術インフラの多くの重要な要素を効果的にサポートすることができません
•私たちは高い素質と多様な労働力チームを採用して維持することができます
•サプライヤー·パートナーが提供する製品製造と物流サービスを含むグローバル·サプライチェーンの中断
•製品の品質、安全、企業の社会的責任、および他の名声事務に関連する実際的または知覚的な問題を効果的に管理することができる
•私たちはブランドの名声と商標を保護することができます
•法律訴訟、クレーム、紛争のために、私たちまたは私たちの資産に対する法律判決、罰金、処罰、または和解
•第三者による知的財産権侵害のクレーム；
•私たちの従業員や代理人やビジネスパートナーの不適切な行為は
•現行の法律法規の変更または解釈の変更；
•私たちの国の譲渡価格規定に関する不確実性と固有の主観性
•税率の変化、新しい税法によって、または追加の納税義務を負うこと
•アイルランドでの私たちの登録に関するリスクは、将来の立法や税務当局の不利な決定が私たちに与える可能性があり、これは私たちの税金負担を増加させるかもしれない。
これらのイベント、リスク、および不確定要因は、項目1 Aにおいてさらに説明されている。“リスク要因”と項目7。本報告は“経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析”である。私たちはどんな展望的な陳述も更新することを約束しない。
第1部
第1項。 商売人
概要
Alcion plc(“Alcion”、“We”、“Us”または“the Company”)は世界をリードする安全製品と解決策プロバイダであり、人々の生活、学習、仕事、訪問の場所で人員と資産の安全を保障することができる。私たちは安全と安保の先駆者を切り開くことで、シームレスなアクセスとより安全な世界をビジョンとして、安心を作る。許可された、自動的で安全なチャネルにシームレスにアクセスし、可能な限り最も効率的で摩擦のない方法で空間および場所を通過します。私たちのビジョンの核心は、完璧な体験を創造し、人員と資産の絶え間ないかつ安全な流れを実現するために、生態系を協力して発展させることだ。私たちは広範で多様な安全とアクセス制御製品と解決策の組み合わせを提供し、一連の市場リードブランドをカバーします。我々は世界各地の専門家に高品質なセキュリティ製品，サービス，システムを提供し，我々の深い専門知識を信頼できるパートナーとして利用し，そのセキュリティニーズを満たすカスタマイズされた解決策を求めるエンドユーザにサービスを提供する.
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| Alcion主要製品とサービス |
| ドア制御及びシステム | 錠、錠、手提げ錠、鍵システム |
| 脱紙装置 | 電子安全製品 |
| ソフトウェアに有効なアクセス制御システム | 時間、勤務、従業員の生産性システム |
| ドア、部品、その他 | サービスとソフトウェア |
アクセス制御安全製品と解決策はすべての建物と家庭の重要な要素だ。多くのドアの開口部は、部屋の特定の形態および機能を最大化するように構成され、同時に、現地および国の建築および安全規範要求、ならびにエンドユーザの安全需要を満たすように構成されている。ほとんどの建物には複数のドアがあり、各ドアには自分の用途があり、異なる特定の門限解決策が必要だ。各ドアは、ドア枠内に正確に取り付けられ、ヒンジのための正確な準備をし、特定のロック具および対応するラッチに同期し、特定の鍵と整列してドアを固定しなければならない。さらに、モノのインターネット(IoT)がますます採用されるにつれて、セキュリティ製品(証拠を含む)は、ますます電子的にリンクされ、ソフトウェアおよび流行の消費技術プラットフォームに統合され、モバイルアプリケーションによって制御され、追加の機能および複雑さが創出される。複数の製品やブランドが協調して作業する能力をシームレスにアクセスし，様々な設定や用例に対してアクセス権限を調整することで，人員や資産を効率的かつ安全に移動させることができる.これらの解決策はまた、効率を向上させ、高流量地域の衛生を改善し、観光客、従業員、およびテナント体験を改善するために、使用および交通パターンへの洞察を提供することができる。
エンドユーザのセキュリティニーズを満たすようにカスタマイズされた構成が可能な幅広い解決策を提供することができると信じており，これが成功の鍵となる駆動要因である.私たちはこの目標を以下のように達成した
•私たちは広範で多様な製品とサービスの組み合わせを、私たちの深い専門知識と結合して、多様な安全と機能仕様を満たすために適切な製品と解決策を提供し、リードした技術とシステムに成功し、安全に統合することができます
•私たちのコンサルティング方法と専門知識は、私たちが建築家、請負業者、家屋建築業者、エンジニアを含む、私たちのエンドユーザーとそのパートナーの独特な需要を満たすために、最も有効かつ最適な建築安全と出入り制御規範を制定することができるようにしている
•私たちが市場に進出して管理する重要なルートは、効率的で一貫した方法で私たちの製品を提供するために重要です
•我々のグローバル製造業務及び柔軟なサプライチェーンを含む優れた企業能力は、特定の製品及びシステム構成をグローバルエンドユーザ及び消費者に迅速かつ効率的に提供する能力を促進する
安全保障製品業界はいくつかの世界的なマクロ経済傾向から利益を得続けると信じています
•エンドユーザーがその施設と家庭でより新しい技術を採用するにつれて、世界の電子製品と解決策の期待が増加している
•セキュリティとプライバシーの要求に対する認識を向上させ
•健康環境の促進に寄与する非接触解決策をより重視する
•デジタル化された相互接続環境への転換です
私たちは主にヨーロッパ、アジア、オセアニアで安全な製品、サービス、解決策を提供するAlcion AmericaとAlcion Internationalの2つの部門の財務業績を経営し、報告する。私たちは以下のブランドで私たちの製品と解決策を販売します
私たちは世界の商業、機関と住宅施設のエンドユーザーのために、教育、医療保健、政府、ホテル、小売、商業事務、単戸と複数の住宅市場を含む広範な安全とアクセス制御ソリューションを販売している。私たちのトップブランドはCISA、Interflex、LCN、Schlage、Simons Voss、Von Duprinを含みます。LCN，Schlage，Von Duprinは北米の主要製品カテゴリにおいて第1または第2の位置を占めているが，CISA，InterflexおよびSimonsVossはいくつかのヨーロッパ市場の主要製品カテゴリにおいて第1または第2の位置を占めていると考えられる.
2022年12月31日までの1年間で、32.719億ドルの純収入と5.864億ドルの運営収入を創出した
歴史と発展
私たちは2013年5月9日にアイルランドに登録設立し、当時のインゲソール·ランド社(Ingersoll Rand Plc)の商業·住宅安全業務を保有しています。2013年12月1日、イングソール·ランドは、これらの業務をイングソール·ランドから私たちに譲渡し、イングソール·ランドの株主に直接普通株を発行することで、これらの業務とイングソール·ランドの他の業務との分離を完了し、その後、独立した上場企業(“剥離”)となった。私たちの安全業務は悠久で優れた運営の歴史を持っている。私たちのいくつかのブランドは100年以上前に設立され、多くのブランドは最初に自分のカテゴリを作りました
•フォン·デュプリン社は1908年に設立され、最初の輸出装置特許を取得した
•Schlageは1920年に設立され、円柱錠とボタン錠の最初の特許を取得した
•LCNは1926年に設立され、最初のドアを作った
•中国自動車工業協会は1926年に設立され、最初の電子制御ロックを設計した
•SimonsVossは1995年に設立され、最初の鍵のないデジタルトランスポンダを作った。
1974年にSchlage、Von Duprin、LCNを買収して安全製品市場に進出して以来、私たちはこれらの創設遺産に基づいてさらに努力した。今日、私たちは革新的で市場をリードする製品の開発、買収、そして発売を続けている。例えば，2022年には，Stanley Black&Decker，Inc.(“Access Technologies事業”)からStanley Access Technologies LLCと自動入口ソリューション業務に関する資産を買収し，後者は1931年に世界初のハンセンフリー事業者の特許を取得した.今回の買収により、私たちは私たちのビジネスグループのために別の革新的な市場リーダーを追加し、アメリカとカナダでの製品とサービスの範囲を拡大しました
2018年には、革新的なデジタル優先技術および製品を持つ企業の成長加速、例えば非接触アクセスおよび作業空間監視ソリューションのようなAlcion Venturesの設立を発表し、これらの解決策は私たちのコア業務ソリューションを補完します。この成功をもとに、2021年12月、Alcion Venturesは2つ目の基金を発表し、1億ドルの支出を追加し、人工知能、ビデオ監視、機械学習、ネットワークセキュリティなどの技術への投資に専念した。
次の表にAlcionが最近製品の発表に成功した例を示す
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| 製品 | | ブランド | | 年.年 | | 革新的である |
| 電子錠、錠具、携帯用錠 | | シュラジゲーンズバーラー中国鉄鋼工業協会 | | 2020/ 2021/2022 | | Schlage Encode PlusスマートWiFiデッドボルトは、アップルのホームキーを使用する市場初の会社の一つで、iPhoneやApple Watchを使ってアクセスをロックまたはアンロックすることができる。NDEBSiとLEBSi(Schlage)無線電子ロックはゲート制御を拡張している.MifareDESFireEV 3シリーズ(シュラジ)を発売し、信用証明技術を使用してアクセスを提供する際に、より高いレベルのセキュリティ、柔軟性、選択自由度をお客様に提供します
オーストラリアでは，次世代スマートロックFreestyle Trilock(Gainsborough)は通過，プライバシーやデッドロックモードを持ち，内蔵キーボード，鍵カバーやモバイルアプリケーションを用いて操作可能である.オプションのWiFiブリッジと組み合わせて、Trilockは世界のどこでもプログラミングおよび動作することができる。ヨーロッパでは、新しい高安全性相互接続ソリューション(CISA Domo Connexa)とスマートアクセス機能の統合は、クラウド(Aero)と内部ハードウェア(EServer)に基づくCISA ACSプラットフォームソリューション、カードスマート検出付き壁掛け省エネルギー装置を含むホテルのためのCISA ACSプラットフォーム解決策を含む |
| 電子キーシステムおよびアクセス制御、モバイルおよびネットワークアプリケーション | | シュラジ、ISONAS、シモンズ·ワース | | 2020/ 2021/2022 | | モバイル学生証(Schlage)は、門限、支払い、勤務追跡、およびチケット販売のために、大学の学生、教職員が学生証を彼らの仮想財布に追加することを可能にする。Pure Access(ISONAS)は、ISONAS IPブリッジに接続された移動準備済みMTBカードリーダ(Schlage)のサポートを強化し、移動証明書とのシームレスな統合を可能にし、NDE/LE(Schlage)無線ロックの機能を強化する。
FSS 1高セキュリティゲート位置センサ(Schlage)は、磁気、電子、または物理的手段による攻撃の防止を支援するために、改ざん防止機能を有する高いセキュリティ解決策を提供する。AX Manager Classic(SimonsVoss)は，新しいMicrosoft SQLベースのバックエンドシステムと新しいユーザインタフェースに基づいて，デジタルロックシステムを管理するために用いられる. |
| 調達製品の機械ロック、ロック具、携帯型ロック及びキーシステム | | CISA、Bricard、AXA | | 2020/ 2021/2022 | | 新しい平結合ヨーロッパ式シリンダは，多入口建築(CISA ASix P 8)に適している。Evience(Bricard)は商業と住宅市場の範囲を処理し、独占的なバラ固定と調整設計、機能と表面処理を持っている。
自転車の安全面での革新は、フレームに取り付け可能なブラケットを有する折り畳みLite(AXA)折り畳み自転車ロックを含む。 |
| 電子及び帯電のドア制御及びシステム及び出口装置 | | フォン·デュプリンLCN | | 2020/ 2021/2022 | | 目視検証とロックのための安全指示器(フォン·デュプリン).2 SIセキュリティLEDは、部屋内からドア状態の一目瞭然な検証を提供します。既存98/99シリーズ(フォン·デュプリン)出口設備の改装変換キットとすることも可能である。
新しい6400コンパクトシリーズ(LCN)低エネルギー自動マニピュレータ改装ソリューションは、アクチュエータを備え、非接触アクセスのコストと複雑性を低減し、ADAアクセスを増加させる。耐久性のある4040 XP(LCN)ドアの強化閉鎖により、取り付けとメンテナンスを容易にします。その後、自動操作器、アクチュエータ、および無線送信機を含む一連の非接触解決策が提案された。 |
| ドア、付属品、その他 | | 三峡工事 | | 2021 | | 北米初の防火レベルの全軽便門システム(TGP)は，強制進入基準を満たしていることが認証された。 |
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産業と競争
北米、ヨーロッパ、アジア、オセアニアの機関、商業と住宅建築、改築市場のお客様にサービスを提供しています。安全製品業界は、安全およびセキュリティへの懸念の増加、健康環境の促進に役立つ非接触ソリューションへの新たな関心、および技術駆動の革新、人員および資産が複数の場所および施設を横断する際にシームレスなアクセスおよびより良いユーザ体験を実現するなど、有利な傾向から利益を得続けると予想される。また，エンドユーザがその施設や一戸建てや複数戸の住宅でモノのインターネットを含む新技術を採用し続けることにより，相互接続安全製品や解決策が増加していくことが予想される。
世界各地の安全製品市場の競争は激しくかつ分散しており、多くの大型多国籍企業と数千社の規模の小さい地域性と地方性会社がある。このような高度分散の状況は主に現地の規制要求と高度に可変なエンドユーザー需要を反映している。私たちは私たちの主要なグローバル競争相手がアサアブリABとドルマカバグループだと信じています。我々はまた，Spectrum Brands Holdings，Inc.の北米住宅市場における競争を含む世界各地の様々な市場や製品種別で競争に直面している。私たちが技術のより先進的な製品カテゴリーに入るにつれて、私たちはまた新しい、より専門的な競争相手と技術会社と競争する可能性があります。
私たちの成功は多種の要素に依存して、ブランドと名声、製品の広さ、革新、流行技術プラットフォームとの統合、品質と交付能力、価格とサービス能力を含む。私たちの多くの企業は卸売流通を通じて販売を行っているため、私たちの成功はまた強力なルートネットワークを構築し、それと協力することにかかっている。価格は通常重要な顧客決定点であるが、私たちの競争はまた私たちの製品と解決策の広さ、革新と品質に基づいて、私たちは個人のエンドユーザーの需要を満たす能力、そして私たちのグローバルサプライチェーンをカスタマイズします。
製品とサービス
当社は、一連の市場リーディングブランドの中で、以下の広範かつ多機能なセキュリティおよびアクセス制御製品とソリューションの組み合わせを提供しています
•錠、錠、手提げ錠、鍵システム：様々な円筒形、管状およびラッチ式ドアロック、出入りを保護および制御するための安全レバーおよびマスターキーシステム、ならびに自転車、小型車両および旅行錠を含む一連の携帯型安全製品
•電子セキュリティ製品及び門限システム：モノのネットワーク、ブルートゥースの低エネルギー消費、イーサネット電力供給、およびクラウドベースの解決策を含む幅広い電気ロック、電動門戸および出口装置、門限製品およびシステム、信用証明および信用証明リーダーおよびアクセサリ
•時間、勤務、従業員の生産性システム：これらの製品は、企業の顧客管理と従業員の訪問、勤務、および従業員のスケジュールを管理し、監視することを目的としています
•ゲート制御、システム、および出口装置：広範な生命安全製品と解決策の組み合わせは、通常、消防門と施設の出入り口に設置されている。出口設備は、緊急ハードウェアとも呼ばれ、建物の居住者が緊急時に安全に避難できるように迅速な出口を提供する。ドア制御およびシステムは、機械式ドア開閉器、自動ドア操作器、および高性能な室内および店頭ドアシステムを含む。さらに、私たちが最近買収したAccess Technologies業務によって、私たちは今、スライドドア、回転ドア、折り畳みドア、ICUドア、および商業および機関建築のための一連のセンサ、制御、およびセキュリティオプションを含む全方位の自動入口ソリューションを提供しています
•ドア、部品、その他：一連の中空金属ドア、ガラスドアおよび特殊ドア、ならびにヒンジ、ドアタイロッド、ドアギア、自転車ランプ、ブラインド、風雨防止ストリップ、敷居および他の部品、ならびにいくつかの浴室付属品および補助施設を含む様々な追加の安全製品および部品
•サービスとソフトウェア：当社のAccess Technologiesビジネスは、米国およびカナダでの自動参入ソリューションに、幅広い計画検査、保守、およびメンテナンスサービスを提供しています。また、アクセス制御、モノのインターネット統合、労働力管理ソリューションを含むソフトウェアすなわちサービス(SaaS)製品を全米と世界規模で提供しています。選定された場所で継続的なアフターサービス、設計と設置サービス、ロック職人サービスを提供します。
顧客
私たちは流通と小売ルートを通じて私たちの大部分の製品と解決策を販売して、専門流通、電子商取引と卸売業者を含みます。我々は、顧客が彼らのセキュリティニーズを満たすために正しい解決策を選択することを支援し、商業および機関のエンドユーザが注文を履行し、インストールするのを助けるチャネルパートナーネットワークを構築した。私たちはまた各種の小売ルートを通じて製品を販売して、大型DIY家装センター、複数のオンラインと電子商取引プラットフォーム、及び小型専門展示室サイトを含みます。私たちは小売パートナーと一緒にマーケティングと商品戦略を制定して、彼らの1平方フィートあたりの棚空間の売上を最大限に向上させます。私たちのいくつかの業務、特に私たちのアクセス技術業務、Interflexと私たちのグローバル携帯セキュリティブランドを通じて、私たちはまたエンドユーザーに製品とサービスを直接提供します。
2022年、私たち最大の10人のお客様は私たちの総純収入の約26%を占めています。2022年、私たちの総純収入の10%以上を占める顧客は一人もいない。
販売とマーケティング
私たちが商業·機関流通ルートで販売している市場では、私たちは世界各地で販売専門家を雇用し、エンドユーザー、安全専門家、建築家、請負業者、エンジニア、流通パートナーと協力して、私たちのエンドユーザーニーズのために特定のカスタマイズソリューションを開発しています。私たちの現場販売専門人員は規範作成者が協力して、彼らは建築家、エンジニアと顧問と協力して、ドアホールと安全システムの設計を助けて、エンドユーザーの機能、美学と監督要求を満たす。この2つのチームはいずれもグローバル専門の顧客サービスと技術販売支援の専門家の支援を受けている。また、特定の業界の広告、協力流通業者の販売、デジタルマーケティング、様々な業界の貿易展示会でのマーケティングなど、様々なマーケティング努力を通じて私たちの販売努力をサポートしています。
私たちは小売と住宅建築業者の流通ルートで販売している市場で、私たちは販売、販売、マーケティングの専門家からなるチームを持っていて、彼らは私たちのルートパートナーと消費者を通じてブランドと製品の知名度を向上させることを助けています。私たちは伝統的な消費者メディア、小売商品、デジタルマーケティング、小売販売促進、建築業者と消費者貿易展を含む様々な広告とマーケティング戦略を利用して、これらのチームをサポートします
また、世界各地のいくつかの業界機関と積極的に協力し、効果的で一致した安全·安全基準の促進を支援している。例えば、米国自動ドアメーカー協会(AAADM)、建設業者金物メーカー協会(BHMA)、接続性標準連盟、建築規範研究所、ドアと金物協会(DHI)、FIRA連盟、国家消防局長協会(NASFM)、安全学校パートナー連盟(PASS)、物理安全相互運用性連盟(PSIA)、安全業界協会、安全技術連盟、Z-Wave連盟、欧州ロック·建設業者五金メーカー協会連合会(ARGE)、ASSOFERMA(イタリア)、BHE(ドイツ)、UNIQ(フランス)のメンバーである。
生産と販売
私たちは世界各地のいくつかの地理市場で製品を生産している。私たちは29の主要な生産と組み立て施設を運営しています私たちのAlcionアメリカ部門16個、13個は私たちのAlcion国際部門にあります。私たちは16個のこのような施設を持っていて、残りは全部借りたものです。私たちの戦略は、適切な場所で使用地域で生産し、エンドユーザーに近づいて、効率を向上させ、タイムリーに製品を配送することです。我々の米国での住宅製品セットの大部分は，Maquiladora製造·輸出サービス業(“IMMEX”)計画に基づいてメキシコ·バハ地域で生産されている。私たちの生産と組み立て施設ネットワークを管理する時、私たちは顧客体験、従業員の健康と安全、生産性、資源利用率、運営優秀度の改善に集中しています。
私たちは幅広いチャネルパートナーネットワークを通じて私たちの製品を流通している。さらに、サードパーティ製造および物流プロバイダは、私たちの製造および流通ネットワークの一部をサポートするために、特定の製造、記憶、および流通サービスを提供してくれます。
原材料.原材料
私たちの供給基盤の大部分については、対応する使用地域サプライヤーパートナーと共に、私たちの使用地域生産戦略を支援しています。私たちの世界と地域の大口商品チームは生産指導者、製品管理と材料管理チームと協力して、材料を生産するために調達します。適切な場合には、全体的なコストを低減するために固定コスト契約を締結することができる。
私たちは鋼、亜鉛、真鍮、その他の非鉄金属、その他の部品、例えば電子部品などの様々な原材料を購入して、私たちの生産施設を支持します。2022年の大部分の時間で、私たちは引き続きサプライチェーンの中断と遅延を経験して、後方勤務の挑戦、部品と材料の不足(特に電子部品の不足)、材料とその他のインフレの激化を含む。これらの傾向は私たちの運営結果にマイナスの影響を与えているが、私たちは、製品の再設計、安全在庫レベルの増加、および部品の可用性と私たちの全体的なサプライチェーンの柔軟性を向上させるために、新たかつ多様なサプライヤー関係を構築することを含む、様々な行動を取っている。これらの行動の結果として、電子部品不足にもかかわらず、サプライチェーンに関する多くの課題が2022年下半期に改善されていることが見られた。これらの傾向や課題についてのより詳細な議論は、“第2部、項目7.経営陣の財務状況や業務成果の検討·分析”を参照されたい。
知的財産権
特定の特許、商標、著作権、ノウハウ、商業秘密、および他の固有の権利を含む知的財産権は、私たちのビジネスに非常に重要です。私たちは私たちの知的財産権投資を様々な方法で創造し、保護し、実行する。私たちはアメリカと国際で積極的に働き、私たちの知的財産権が保護されて実行されることを確実にするために努力している。私たちのほとんどの製品は商標を使用して、これらの独特な標識は私たちの製品のために市場を創造し、私たちを識別し、私たちの製品を他の製品と区別する重要な要素だと信じています。私たちのCISA、Interflex、LCN、Schlage、SimonsVoss、Von Duprin、および他の関連商標は私たちの最も価値のある資産だと思います。私たちはすでに多くの国にこれらの商標を登録しました。特定の独自知的財産権は私たちの成功に重要であるにもかかわらず、私たちは本質的に任意の特定の特許または許可証、または任意の特定の特許または許可証グループに依存するとは思わない
施設
我々は，世界各地に広がる販売事務所，エンジニアリングセンター，29の主要生産·組立施設，複数の配送センターからなる広範なネットワークで業務を行っている。我々のアクティブ属性は約6.7である 百万平方フィートの約41%です 借りてきました。次の表は世界の主な生産と組み立て工場の位置を示しています
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| 生産と組み立て施設 |
| Alcionアメリカ社は | | アレヨン国際 |
| オハイオ州藍灰市 | | ニュージーランドオークランド |
| チノ、カリフォルニア州 | | ブラックベンオーストラリア |
| エンセナダメキシコ | | オーストラリアブルックリン |
| エフレート、ワシントン | | クラメッシ、フランス |
| ファミントン、コネチカット州 | | ドイツDurchhausen |
| インディアナ州グリーンフィールド | | イタリアのファウンザ |
| インディアナ州インディアナポリス | | フランスのフクエズ |
| テキサス州オーウェン | | 中国金山 |
| マッケンジーテネシー州 | | モンサンポーロ、イタリア |
| オンタリオ州ミシシッガ | | オストフェルドドイツ |
| オハイオ州ペリスバーグ | | ドイツ仁川 |
| イリノイ州プリンストン | | ヴィナンダルオランダ |
| コロラド州安全保障省 | | ザビエルシーポーランド |
| スノー·クアッミワシントン州 | | |
| メキシコのカーター | | |
| メキシコティワーナ | | |
研究と開発
私たちは私たちの研究開発能力に投資し、新製品と解決策を発売することで成長の革新を実現することに集中している。また，製品コスト，品質，安全，持続可能な改善を推進していく取り組みにも投資している。
我々の研究開発チームはグローバルな協力チームとして管理し、新技術とグローバル製品プラットフォームを決定し、開発している。私たちの地域にある資源は現地標準と配置に関する専門知識を利用して、これらの専門知識を応用して製品を調整して、私たちの顧客に利益をもたらします。また、私たちはインドバンガロ市で私たちの地域工学や技術チームを強化して支援するためのグローバル技術センターを運営しています。
季節性
私たちの業務体験は製品とサービスラインによって違います。例えば、北半球の第二と第三のカレンダー四半期にもっと多くの建築とDIYプロジェクトが出現するにつれて、私たちのこれらのプロジェクトに関連する安全製品の売上はこれらの四半期で通常第一と第四四半期より高いです。しかしながら、サービス需要およびプロジェクトスケジュールのため、いくつかの他の業務は、通常、第4四半期により高い売上を経験する
人力資本
我々の人的資本戦略は我々の価値観に基づいており，我々のビジネス戦略を実現するための基礎である.私たちがトップレベルの人材を誘致し、維持することを確保するために、私たちは多元化と包容性のある文化を作り、業績を奨励し、成長と発展の機会を提供し、競争力のある報酬、福祉、多くのボランティアと慈善寄付機会を通じて従業員を支援する。
2022年12月31日現在、我々は世界に約12，300人の従業員を有しており、そのうちの約46%が米国内で働いており、約54%が米国国外で働いている。私たち米国にいる従業員の約15%は、様々な労働組合との集団交渉協定に制約されている。アメリカ以外では、私たちはある国に従業員がいて、特にヨーロッパでは、従業員は労働組合のような組織を代表しています。私たちのほとんどの職員たちはフルタイムで働いている。私たちの従業員基盤は臨時労働力によって補完され、これらの労働力の業務需要が変動したり、専門技能の短期的な需要を経験したりしている。私たちは労働組合加入と非加入労働組合の場合、私たちと私たちの労働力との関係は全体的に肯定的だと信じている。
報酬と福祉
給与と福祉計画は、私たちが働いている地域で競争力を持つためにオーダーメイドされたもので、時間と賃金、業績に基づくインセンティブ、長期株式インセンティブ計画、退職、保険、政府社会福祉計画、障害、家庭休暇を含む総奨励プラン(国/地域によって異なる)が含まれている
健康·健康計画、学位及び認証を追求した教育福祉、並びに財務安定及び個人計画を支援する追加サービス。Alcionの指導行為-限界、革新、勇敢、参加と発展、変革と包容を提唱する-私たちの業績管理システムと協働して、人々がどのように最適な業績を指導し、提供するかを評価するために、私たちの価値観と行動基準を強化する。
人材をひきつける
私たちの雇用主ブランドの実力はAlcionに差別化された従業員体験を創造し、Alcionに適切な人材を誘致し、保留した。私たちの人材誘致努力は私たちの核心価値観、Alcion指導行為と業務目標を反映する文化を集中し、強調した。このような努力は人々が私たちのために働く前に始まった。世界中で、私たちのサイトは学校や支援教師と協力し、指導、奨学金、奨学金、実習、協力プロジェクト、授業技術や現場活動、卒業後の全日制交代プロジェクトを提供しています。私たちのサイトは、ロボット、IT、工学などの分野への興味を刺激するために、科学、技術、工学、数学(“STEM”)プロジェクトやコンテストを協賛している。アメリカでは、私たちのいくつかの生産と組み立て施設で年に一度の仮想製造日イベントも開催しています。これらのプロジェクトは，学生に製造業や技術分野の職業に触れさせ，学術の卓越と社会発展を奨励するとともに，人材を育成するためのプログラミングを教育者に提供している
我々の長期的な企業業務戦略に関する核心的な能力を持つ人材：顧客を中心に、革新、協力、速度、敏捷性、協力を誘致したい。様々な採用戦略を用いて製造業務の強力な労働力基盤を確保し、これらの能力を有する人材バンクを構築する。全募集期間中、内部·外部応募者·採用マネージャーに技術的支援のシームレスな体験を提供します。
人材育成と後任計画
人材育成と後継計画はAlcionオペレーティングシステムの重要な構成部分であり、Alcionオペレーティングシステムは著者らの年間運営システムであり、管理、報告プロセスと業務管理を支持する。私たちの業績管理システムは、すべての長期給与従業員に対する年間業績評価を含み、私たちの価値観に基づいて、レベルや等級にかかわらず、開放的なフィードバック文化を奨励する。包括的な人材発展と後継計画は組織のすべてのレベルで行い、そしてAlcion指導行為、個人職業計画、業績評価と行政指導チーム(“ELT”)までの人材パイプ計画を通じて支持を提供する。その四半期の業務評価の一部として、ELTは人材発展を評価し、重点は多様な後継ルートを発展させることである。これらの職能を越えた評価は，新たな機会を迎えようとしている個人，特殊な任務やプロジェクトを実行している個人，キャリア早期に新興指導スキルを示している個人を強調している。
学習と発展
継続的な学習と発展の機会は，組織的な授業作業，現場や専門家指導の訓練および体験的な応用開発により従業員に提供される。Alcion Academyは，グローバル向けに提供され，多様な言語をサポートし，20，000以上のセルフオンライン授業や，目標スキルや包摂性や多様性などのテーマに関する学習コミュニティチャネルを提供している.既存従業員のスキルの再研修と向上、強みに基づくリーダーシップコース、従業員に対する指導·指導のグローバルコースを提供する連続発展レベルの授業を提供する。企業の卓越した計画とダッシュチームは、リーン製造と品質原則のスキルを拡張し、生産性の向上と無駄の削減のためにワークフローの再設計を招いた。
参加と多様性、公平と包容(“dei”)
EngagementとDeiもAlcionオペレーティングシステムの一部である.敬業度調査は従業員の直接フィードバックを収集し、チーム責任者に潜在的な重点領域について深く理解させ、指導者がチームの基礎、包容、成長と発展需要に対して優先順位付けと行動をとることを許可するメカニズムを提供した。強みに基づくリーダーシップは、従業員が自分の強みを理解すればするほど、価値を増やすことができ、チームの異なるメンバーの貢献を鑑賞する能力があるという包容力の一つの要素です。
参加度とDeiは、コミュニティ、従業員円卓会議、および人員リーダー、実行指導部と取締役会の間の持続的、定期的な分析と対話を学ぶテーマである。私たちは、多様で包括的な職場の建設と維持、安全と健康のためのやり方、競争力のある賃金と福祉を含む、私たち従業員の基本的な基準を支持すると信じています。私たちは同僚と私たちと顧客、サプライヤー、そして私たちの生活と仕事のコミュニティとの間に構築された関係のすべての違いと類似点を受け入れます。従業員主導の資源と親和力団体は、女性リーダーシップ、職業早期専門家、盟友とLBGTQIA+メンバー、退役軍人とスペイン系コミュニティメンバー、在職親、革新、健康とフィットネス、特定の場所への参加、コミュニティボランティアと慈善事業に豊富な機会を提供する。背景、経験、人種、肌の色、国籍、宗教、年齢、性別、性別、障害状況、性指向、保護された退役軍人の身分、または任意の他の法律によって保護された特徴にかかわらず、私たちは潜在的かつ既存の従業員がすべての申請機会を持つことを保証し、仕事で最高の役割を果たす機会がある。
AlcionのDEI指導委員会，我々の英語教育と従業員主導の包容理事会の努力は，手本や変革提唱者を創造するとともに，期待と責任を推進している。私たちのDei戦略には3つの核心的な柱があります
•深く勉強して耳を傾ける：偏見を認識し軽減することを学びましたまず、反応や行動ではなく、人の観点を理解することを求める
•広範な団結：すべての従業員に歓迎、尊重、重視を感じさせる職場を作り、お客様が私たちの従業員を通じて私たちのブランドとつながりやすいようにします
•行動をとる：私たちの組織、地域社会、そして産業に影響を与える独特な要素を見つける
2022年の間、私たちは、1)公平な政策とやり方を確立し、維持すること、2)包容的な文化を作ること、3)私たちの業界のDEI方法を向上させ、私たちのコミュニティに積極的な影響を与えることに重点を置いて、私たちの戦略行動優先順位を更新した。私たちはすべての雇用行動と各レベルの雇用に関するすべての決定で平等な機会の約束を履行するために努力している。私たちの平等な雇用機会幹事は、差別、嫌がらせ、いじめ、および/または報復を禁止する政策や手続きを含む、私たちの人的資源組織と協力して、適用される政策や手続きを適切に制定、実行、伝播することを確保します。
市民が参加する
市民参加は私たちが従業員に提供する価値主張の一部であり、Dei、成長、そして発展を支持する。私たちは三つの慈善柱の指導の下で、私たちのコミュニティに多面的な支援を提供します：安全と保障、健康、そして私たちの生活、学習、仕事、そして訪問するコミュニティの独特な需要を満たす。会社は住宅と学校の安全問題を解決する非営利組織；児童と青年計画；有色人種と経済的に不利な地位にある人に教育と奨学金を提供し、歴史上の黒人学院と大学を支持する；サービス不足の人に基本的な需要(例えば、食べ物、住所、交通)を提供し、貧困循環を打破するコミュニティ安全網；健康、心理健康、健康研究、緊急救済と血液供給イニシアチブ；平等、正義と系統的偏見の解決を促進する方案を含む、会社が支援し、自発的な従業員の賃金控除支援範囲の広い非営利組織を含む。企業後援のほか、サイト指導者や従業員は、現地のボランティアや拠出活動を組織し、現地組織に寄付金を提供し、取締役会や委員会に勤務することを奨励されている
人権を尊重する
人権に対する私たちの尊重は はい。 次の単位で表す 私たちの従業員、業務パートナー、顧客、そして地域社会のための基準を作る。私たちは国際労働機関や国連などの国際機関が提出した基本的な作業条件と人権概念と一致している世界的な人権政策を堅持している。この政策はまたビジネスとサプライチェーンにおける労働条件と人権に対する私たちの最低基準を代表する。また、リスク評価を行い、サプライヤーや私たちと協力している会社と人権の重要性について対話を続けています。
従業員の健康と安全
従業員の健康と安全は重要であり、記録可能な総事故率などの核心指標において、私たちは常にトップ競争相手の中で最も安全であると評価されている。“安全を維持し、健康を維持する”は、私たちが積極的に能動的な安全文化中の核心組織価値観であり、新冠肺炎疫病期間中に私たちの対応を指導する。我々は引き続き現地の絶えず変化する健康状況に適応し、新冠肺炎やインフルエンザワクチン、注射の強化などの予防措置を奨励することを含む広範な健康と安全措置を支持する。
著者らの取締役会の監督の下で、ELTはリスク管理、従業員責任、安全リスク識別と安全計画の実行を担当している。我々はAlcionオペレーティングシステムの持続的な管理の一部として、健康と安全に関するリードと遅延指標をモニタリングし、会社管理と取締役会指名委員会の重要な事態の発展と従業員の健康と安全テーマに関する最新状況を定期的に更新する。健全な環境，健康，安全(“EHS”)管理と我々の業務運営を組み合わせた我々の努力を表彰するために，2021年に国家安全委員会から授与された有名なロバート·W·キャンベル賞を受賞した。
規制事項
私たちは様々な連邦、州、地方の法律法規の制約を受けて、アメリカ国内でも国外でも、EHSの件と関係があります。私たちは、安全で環境に責任があり、持続可能な方法で業務を展開し、適用されるすべてのEHS法律および法規を遵守し、私たちの環境、従業員、顧客、請負業者、および私たちの世界の地域コミュニティのメンバーの健康と安全の促進と保護に役立つ方法で業務を展開することに取り組んでいます。 私たちの運営原則は私たちの肯定的な約束を支持する
•目標と測定基準を含む、健全なEHSと持続可能な発展戦略を私たちの業務機能のすべての要素に組み込む
•私たちのコンプライアンス状況を定期的に、正式に評価し、目標と指標を年間審査します
•すべての従業員が安全に責任を負う職場文化を作る
•自然資源の使用を減少し、廃棄物を最大限に減少し、汚染を防止し、職場の事故、傷害とリスクを防止することを含むEHSと持続可能な管理システムと業績を絶えず改善する
•EHSと持続可能性への悪影響を最小限に抑えるために、私たちの施設を設計、運営、維持します
•実行可能な場合、回収および再利用材料を含む材料を責任を持って使用することと、
•EHSと持続可能な開発問題に対する共同体の関心に敏感な方法で行動する。
私たちはこのような原則が私たちの未来の成功に必須的だということを知っている。我々は，製造過程における有害材料の使用と発生を削減し，決定された任意の環境問題を救済するための専門的な環境計画を持っている。後者については，既存や以前の生産施設の過去の作業による環境整理問題を解決するための現場実地調査·救済活動を行っている。我々はまた，我々が現在使用している補強技術や法規変化に基づく修復方法の補完または代替である我々の修復方法を定期的に評価している。私たちは環境訴訟やクレームの当事者であることがあり，米国環境保護局(EPA)や類似州当局から環境法律や法規違反の可能性に関する通知を時々受けている。連邦スーパーファンドや州救済地点の場外ごみ処理に関する清掃費用の潜在的責任者(“PRP”)としても決定された。このようなすべてのサイトに対して他のPRPがあり，多くの場合，我々の関与は少ない。
我々の責任を見積もる際には，連携責任を負う可能性のある他のPRPを排除することなく，どの工事現場のすべての救済費用も負担しないと仮定した。各方面の財務状況や場所ごとに提供可能な寄付金についての理解に基づいて、他の案や案の参加能力を考慮した。未来には環境問題に関連したもっと多くの訴訟とクレームが時々発生するかもしれない。我々の潜在的な環境負債のさらなる検討については、総合財務諸表付記2および21を参照されたい
環境、社会、ガバナンス(“ESG”)要因は私たちの業務にとって非常に重要であり、私たちの価値観や指導部は、正しいことを正しい方法で行うための職場文化を作るための約束に私たちの価値観を埋め込むことに取り組んでいます。私たちの取締役会は会社のESG戦略、目標、業績を監督し、私たちの指導部と従業員は卓越した責任があります。私たちはESG事務に対する私たちの約束が参加度とサービス活力を高めるのに役立つと信じています。2022年、Alcionはアザラシ突撃隊商業持続可能発展賞を受賞した有名な会社の一つであり、メキシコバハ地区の2つの生産施設で実施された積極的で能動的な減水プロジェクトを表彰する。我々のESG優先事項および進行に関するより多くの情報は、当サイトのESG部分に見つけることができる(ESGオプションカードの下で、Www.allegion.com)である。このサイトは、ESG事項における私たちの持続的な進展と進歩を強調し、私たちのESG優先順位の重要度行列を含む。
利用可能な情報
取引法によると、年度、四半期、現在の報告書、委託書、その他の書類を米国証券取引委員会に提出しなければならない。米国証券取引委員会は、米国証券取引委員会に電子的に提出された報告書、依頼書及び情報声明、その他の発行者に関する情報を含む相互接続サイトを有する。大衆はwww.sec.govで私たちが提出したどんな書類も得ることができる。
また、当社のForm 10-K年次報告、将来のForm 10-Q四半期報告、Form 8-K現在の報告、および上記のすべての報告のどのような修正も、当社のインターネットサイトで可能です(Www.allegion.com)このような報告書を電子的に提出するか、または米国証券取引委員会に提出した後、合理的で実行可能な範囲でできるだけ早く提出する
本10-Kフォームでは、私たちのウェブサイトで発見または利用可能な他の情報を指します。私たちのウェブサイトに含まれている、または私たちのウェブサイトを介してアクセス可能な情報は、参照によって本10-Kテーブルに組み込まれることはなく、本テーブルの10-Kの一部でもありません。
第1 A項 リスク要因
私たちは未来の事件、リスク、そして不確実性の影響を受けている-その多くは私たちがコントロールできない-私たちの業務、財務状況、運営結果、キャッシュフローに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。私たち、私たちの普通株式、そして私たちの優先手形を評価する際には、以下に議論するリスク要因と、本10-K表に含まれる他のすべての情報をよく考慮しなければなりません。以下のいずれかの事件、リスクまたは不確実性が実際に発生すれば、私たちの業務、財務状況、経営結果、キャッシュフローは重大な悪影響を受ける可能性がある。このようなどんな不利な影響も私たちの普通株の取引価格を下落させる可能性があり、したがって、あなたは私たちへの投資の全部または一部を失うかもしれない。私たちの業務、財務状況、経営結果、キャッシュフローもまた、私たちが知らない事件、リスク、不確定要素、あるいは私たちが現在重要ではないと考えているイベント、リスク、不確定要素の重大な悪影響を受ける可能性があります。
経済、市場、金融リスク
我々の業務運営と業績は世界のマクロ経済要因の影響を受けており、引き続き影響を受けることが予想される。持続的なマクロ経済課題は、私たちの業務、運営結果、財務状況、キャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性がある。
マクロ経済課題は、持続的なサプライチェーン中断と遅延、材料、電子部品と労働力不足、コストインフレ、金利上昇と資本市場の変動を含み、すでに私たちの業務、私たちの顧客と私たちのサプライヤーに影響を与え続ける可能性がある。これらの挑戦はまた、私たちが製品を製造し、顧客に提供する上でより大きな挑戦に直面する可能性があり、周期的な生産中断と供給制限を招き、未来の業務活動を予測し、計画する能力に影響を与える可能性があり、管理が不適切であれば、私たちの業務、運営業績、財務状況、キャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
また，我々の製品や解決策に対する需要は，機関，商業，住宅建設および改築市場の強い影響を受けており，これらの市場は国，地域，現地の経済状況に非常に敏感である。したがって、これらのマクロ経済状況の悪化(またはこれらの状況には長い間の疲弊がある)、全体的な経済活動の低下、または米国または世界経済の衰退は、新しい建物や改築プロジェクトの需要を緩和し、私たちの顧客が注文をキャンセルまたは延期させる可能性があり、これは逆に平均販売価格を侵食し、私たちの収入、収益力、およびキャッシュフローを低下させる可能性がある。
価格上昇とインフレは私たちの利益率の表現と財務業績に否定的な影響を与えるかもしれない。
原材料、部品、送料、包装、労働力とエネルギー価格の上昇を含む高いインフレレベルは、私たちの製品とサービスの製造と流通のコストを増加させ、私たちはこれらの増加したコストを私たちの顧客に転嫁できないかもしれない。私たちは現在、金融派生商品を使用して大口商品価格の変動を解決していないが、可能な場合にはしっかりとした購入約束を利用してリスク低減を支援している。私たちが使用しているいくつかの材料、部品、部品の価格は市場価格に基づいています。このようなリスクを減らすために、年間価格契約を使用して、インフレの影響を最大限に減らし、デフレから利益を得ることができるかもしれない
また、包装、運賃、労働力、エネルギー価格などの他のコスト変動の影響も受けている。これらのコストのインフレが、運営効率などの措置を実施することで制御する能力を超えている場合、あるいは顧客の需要にマイナスの影響を与えることなく、様々なコスト増加の影響を十分に相殺するために価格を上げることができない場合、私たちの利益率表現と運営結果はマイナスの影響を受けるだろう。
私たちの世界的な業務は私たちを経済的危険に直面させる。
私たちの業務は世界各地の異なる地理的地域と製品市場に広がっている。また、世界中のサプライヤーパートナーから様々な製品、部品、サービスを調達しています。私たちの世界的な業務はオーストラリア、カナダ、中国、ヨーロッパ、メキシコ、ニュージーランド、中東を含むアメリカと国際で製造、調達、販売された製品に依存しています。私たちが置かれている政治、経済、そして規制環境はますます不安定で不確実になっている。そのため、私たちは世界的な運営と調達に固有の様々なリスクに直面している
•貿易協定、制裁、輸出入条例を変更し、重い関税と割当量と関税を徴収することを含む
•適用された税金規制と解釈の変化
•景気が悪い
•戦争、境界閉鎖、内乱、テロ行為、および他の地理的紛争および不確定要素を含む社会的および政治的動揺、不安定、国家および国際紛争
•政府は感染症の伝播を防ぐなど、商業活動を制限する措置を取っている
•異なる管轄区域の法律法規の変化または通貨制限およびその他の制限を実施する
•地方政府が資産を没収し、収入を国内に送金する能力を制限することを含む所有権を制限する
•先進国と発展途上国の主権債務危機と通貨不安定
•世界的なビジネスを構成し管理することの困難さ
•米国以外の法制度による合意の実行、売掛金の回収、資産の保護は困難である
•材料、部品、そして製品の輸送が難しい。
このような危険は私たちがアメリカと国際的にビジネスをする費用を増加させる。これらのリスクはまた、私たちの取引相手のリスクを増加させ、私たちの運営を乱し、サプライヤーと顧客の義務履行能力を混乱させ、私たちの有効税率を増加させ、私たちの製品のコストを増加させ、特定の市場で製品やサービスを販売する能力を制限し、私たちの営業利益率とキャッシュフローを低下させ、および/または私たちの競争能力にマイナスの影響を与える可能性がある。
私たちの業務は機関、商業、住宅建設、改築市場に依存している。
我々の安全製品と解決策に対する需要は機関、商業と住宅建設と改造市場に依存し、これらの市場の特徴は全体の経済状況の周期性に基づいており、消費者自信と可処分所得、企業と政府支出、在宅勤務の傾向、信用供給及び新しい住宅とインフラに対する需要を含む。1つまたは複数の市場の疲弊または不安定は、既存および潜在的な顧客が主要資本プロジェクトを延期またはキャンセルすること、または購入しないことを選択することをもたらす可能性があり、これは、私たちの製品および解決策の需要に負の影響を与え、平均販売価格を侵食する可能性がある。
為替レートの変動は、私たちの業務、財務状況、経営業績、キャッシュフローに悪影響を与え続ける可能性があります。
私たちは通貨為替レートの変化の影響を含む様々な市場リスクに直面している。“第2部、第7 A項：経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析--市場リスクに関する定量的かつ定性的開示”を参照
私たちは2022年の純収入の約25%がアメリカ以外から来て、非アメリカの顧客への販売は引き続き私たちの総合純収入の大きな部分を占めると予想しています。両替の変動に関連するリスクを低減するために両替契約を締結する可能性があるが、通貨の相対的な公正価値の変化は時々発生し、場合によっては2022年の場合のように、私たちの純収入に大きな影響を与えている。私たちはすべての通貨リスクをヘッジしていませんので、私たちの経営業績は引き続き通貨変動の影響を受けます。
私たちはまた、適用された為替レートに基づいて、非ドル通貨で建てられた資産、負債、収入、支出をドルに換算し、私たちの連結財務諸表に使用します。したがって、他の通貨価値に対するドルの変動は、それらの価値がその元の通貨で計算されても変化しなくても、我々の連結財務諸表におけるこれらの項目の価値に実質的な影響を与える可能性がある。また、私たちのいくつかの業務は、ビットコイン以外の通貨で顧客に領収書を発行したり、サプライヤーがビットコイン以外の通貨で顧客に領収書を発行したりする可能性があり、これらの業務と私たちの運営結果に不利な換算影響を与える可能性があります。
私たちは商業権、無期限無形資産、および他の長期資産の減価費用を確認する必要があるかもしれない。
2022年12月31日現在、我々の営業権とその他の無期限無形資産の帳簿純価値はそれぞれ約14億ドルと1.1億ドルである。米国公認会計原則(“GAAP”)によると、私たちは毎年私たちの営業権と無期限無形資産の減値を評価しなければならない。また，イベントや環境変化が減少する可能性があることを示すたびに，これらの資産や他の長期資産を中間評価しなければならない。我々の業務や端末市場状況の重大な中断、長期的な経済疲弊(潜在的な経済低迷や衰退を含む)、報告単位の経営業績の意外な大幅な低下、資産剥離または時価低下は、私たちの名誉、無期限無形資産、または他の長期資産確認減価費用を招く可能性がある。このような減価に関連する費用は、確認期間中の経営業績に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
資本と信用市場は私たちの業務に非常に重要だ。
米国と世界の資本と信用市場の持続的な不安定さは、市場中断、流動性および金利変動が限られているか、または独立した格付け機関が私たちの信用格付けを引き下げ、私たちが資本市場に参入する機会を減らし、私たちの貸借コストを増加させるか、あるいは将来有利な融資条件を得る能力に悪影響を及ぼす可能性がある。特に、私たちが受け入れられる条項で資本や信用市場に入ることができなければ、潜在的な合併·買収計画を実行し、他の投資を行ったり、私たちの業務計画や戦略を完全に実行することができないかもしれません。
私たちの供給者たちと顧客はまた資本と信用市場に依存している。顧客、サプライヤー、または金融取引相手が信用を獲得する能力の制限は、主要なサプライヤーと顧客の破産を招き、顧客が信用を獲得して私たちの製品やサービスを購入するために資金を提供することを制限または阻止し、機関、商業および/または住宅建設と改築プロジェクトを遅延させ、サプライヤーの肝心な製品の納品の遅延を招く可能性がある
私たちの未済債務と未来の債務には関連した危険がある。
2022年12月31日現在、私たちの未済債務は約21億ドルだ。この総額には、我々の高度な無担保循環信用手配(“2021年循環信用計画”)下の6，900万ドルの未返済融資が含まれており、この融資は最大5億ドルの借金を可能にしている。私たちの運営キャッシュフローの一部は債務返済に特化しており、私たちの運営、資本支出、配当金の支払い、株式買い戻し、または将来のビジネス機会、または他の戦略投資を含む他の目的には使用されません。
私たちが計画通りにお金を支払う能力があるかどうか、あるいは私たちの債務の再融資をする能力があるかどうかは、私たちの財務と経営パフォーマンスにかかっており、これは当時の経済と競争状況、そして私たちがコントロールできないいくつかの金融、商業、その他の要素、例えば独立格付け機関が私たちに与えた信用格付け、あるいは受け入れ可能な条件で資本市場に入る能力にかかっている。もし私たちのキャッシュフローと資本資源が不足して私たちの債務超過義務が資金を提供すると思ったら、私たちは資本支出を減らしたり延期したり、配当支払いを減らしたり、資産を売却したり、追加資本を求めたり、私たちの債務を再融資したりすることを余儀なくされる可能性があります。このような代替措置は成功しないかもしれないし、私たちが予定された債務超過義務を履行することを許可しないかもしれない。この場合、私たちは深刻な流動性の問題に直面する可能性があり、私たちの債務超過やその他の義務を履行しようとするために、重大な資産や業務の売却が要求される可能性がある
また、2022年12月31日現在、私たちの借入金には、可変金利定期融資手配(“2021年定期融資”と、2021年循環手配とともに“2021年信用手配”)が含まれています。2022年12月31日現在、2021年の信用手配の未償還変動金利残高は3.065億ドルであり、金利変動リスクに直面している。適用される変動金利は2022年全体で増加し、金利支出が増加した。私たちはまた、2021年の循環融資メカニズムに基づいて変動金利借款によって短期または長期融資需要に資金を提供する限り、金利の持続的上昇のリスクに直面している。2021年に信用手配下の変動基本金利が今後も増加し続けると、私たちの利息支出も増加する可能性がある。2021年の信用手配下での金利リスクの詳細については、第II部7 A項を参照されたい。
戦略と運営リスク
技術開発からの競争を含めて競争が激化し、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある
私たちが運営している市場には、多国籍、地域性、そして小型地元会社を含む多くの参加者が含まれている。私たちは主に品質、革新、専門知識、有効な市場ルート、製品供給の広さと価格を通じて競争する。私たちはこのすべての基礎に基づいて効果的に競争できないかもしれない。また、私たちが提供している多くの製品の中で、自社ブランドを使った小売顧客や技術パートナーと競争しています。市場の動向や、自社ブランドからの競争激化を含む競争相手の活動やイニシアティブの時間や規模が予測できなければ、私たちの製品やサービスの需要に悪影響を及ぼす可能性がある
しかも、私たちの産業は機械、電子、そしてデジタル製品の融合を経験している。技術と革新は競争構造の中で重要な役割を果たしている。我々の成功はある程度新技術と製品の研究、開発と実施に依存し、必要な知的財産権保護の獲得、維持と実行を含む。重要な協力パートナー関係と連盟を確保し、維持し、高技能と合格した従業員人材を採用と維持し、その他の会社が開発した技術、サービス、知的財産権と解決方案を獲得することは、私たちの有効な競争能力に重要な役割を果たす。既存や新たなライバルは、大量の資源を持つ非伝統的なライバルを含め、新技術を開発し続けており、利益率や満足できる販売量レベルを維持する能力に悪影響を及ぼす可能性がある。競争力を維持するためには、私たちは新しい製品とサービスを開発し、新しい技術に直ちに応答しなければならない。
私たちの成長は新製品とサービスの開発、商業化、受容度にある程度依存する。
私たちは、私たちの顧客とエンドユーザーの多様化と変化する需要を満たすために、私たちの現在と未来の市場で競争力を維持し、私たちの業務を発展させ続けるために、新しい製品やサービスを開発し、商業化しなければならない。エンドユーザーが彼らの施設や家庭でより先進的な技術を採用し続けているのは、モノのインターネット技術や相互接続設備の採用が増えているためであり、電子製品および解決策の機能を支援および/または強化するために、ITシステムおよび他のインフラを開発、維持、強化するために多くのエネルギーと資源を投入することが求められる。私たちの競争相手と新しい市場参入者の発展速度は加速している。私たちはどんな新製品やサービスがタイムリーに商業化に成功するか、あるいは商業化すれば、私たちの投資よりも大きいリターンが生じることを保証することはできない。製品やサービスへの投資は、市場でより商業的に可能性のある他のプロジェクトから私たちの関心と資源を移すことができる。私たちはまたどんな新しい製品やサービスが市場に受け入れられるか保証できない。
顧客や消費者選好の変化や、大顧客と有利な関係を保つことができないことは、我々の業務に悪影響を及ぼす可能性がある
我々は重要な顧客、特に大手小売業者を有しており、過去3事業年度にもかかわらず、私たちの総純収入の10%以上を占める顧客は一人もいない。需要減少による業務損失または実質的な減少
私たちの1つまたは複数の重要な顧客、または様々な理由で任意のより高いレベルの顧客ニーズをタイムリーに満たすことができず、販売計画が成功していない、またはそのような重要な顧客に関連する顧客の私たちの製品に対する選好やロイヤルティの変化は、当社の業務に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。また，一括調達業者である大顧客は我々よりもはるかに大きく，サプライヤーとの駆け引き能力が高い.これは私たちがより高い販売価格でコスト増加を回収する能力を制限する。また、これらの顧客の意外な在庫調整は販売にマイナス影響を与える可能性がある
私たちはまた、伝統的な小売と電子商取引ルートを含む様々な貿易ルートを通じて私たちの製品を販売します。もし私たちや私たちの主要な顧客が消費者選好を電子商取引などの流通ルートに転換することに成功しなければ、将来の収入は負の影響を受ける可能性がある。
私たちの製品または解決策が認証および規範要件を満たすことができない場合、欠陥がある場合、原因や告発、身体的ダメージまたは傷害、または他の方法でエンドユーザの需要および期待に達しない場合、私たちの業務は負の影響を受ける可能性があります。
私たちのサービスの安全とアクセス制御製品市場は通常独特な認証と規範要求を持っており、現地の法規要求と高度に可変なエンドユーザー需要を反映している。すべての認証および仕様要件を満たすために努力していますが、私たちの任意の製品や解決策がこれらの要求に適合していない場合、あるいは欠陥があると考えられたり、最終ユーザの需要や期待に達していない場合、予想通りに動作できなかったり、財産損失、人身傷害および/または死亡を招いたと告発された場合、人身傷害訴訟および/または製品責任クレームを受ける可能性があり、責任があることが発見された場合、重大なコストが生じる可能性があり、これは私たちの業務、運営結果、または財務状況に負の影響を与える可能性があります
さらに、電子セキュリティ製品および解決策は、当社が販売している機械セキュリティ製品よりもますます複雑かつ技術的に複雑になり、設計、ネットワークセキュリティ、または製造欠陥のリスクが増加し、リコール、製品交換または修正、在庫またはその他の資産のログアウト、重大な保証およびその他の費用をもたらす可能性があります。製品品質問題はまたエンドユーザー体験に不利な影響を与え、名声損傷、競争優勢の喪失、市場受容度の差、製品と解決方案に対する需要の減少、新製品とサービスの発売遅延及び販売損失を招く可能性がある。さらに、負の宣伝は、合理的であるか否か、または製品やサービス品質の問題に対する告発にかかわらず、虚偽であっても根拠がなくても、私たちの名声を損なう可能性があり、私たちの販売に負の影響を与える可能性がある。
私たちの業務と革新戦略には外部会社の買収と投資が含まれている。これらの買収および投資は成功しない可能性があり、大量の資源を消費したり、ネットワークセキュリティ、データプライバシー、または他の規制リスクに対する私たちの開放を増加させたりすることは、私たちの業務、財務状況、運営結果、およびキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの長期成長戦略には、私たちの業界地位を強化し、既存の製品やサービスのセットを強化するための事業や製品ラインの買収、または近隣市場への拡張が含まれています。たとえば，2022年7月にAccess Technologies業務の買収を完了した.しかし、将来的に適切な候補との買収が決定または成功することは保証されず、完成または将来の買収が成功するか、またはコストおよび収入相乗効果を含む予想される戦略および財務的利益を達成することも保証されない
買収は管理、運営、財務資源に大きな需要を与えることが多く、経営陣が他の重要な業務戦略に集中している能力を低下させたり、私たちの業務の他の部分から資源を移したりする可能性がある。また、将来または完了した買収の成功は、業務、販売とマーケティング、情報技術、財務、行政業務の成功統合に大きく依存する。私たちは私たちがこのような新しい業務を成功的に統合することができるということを保証できない。さらに、将来の事業買収の融資は、私たちのレバレッジ率を増加させ、私たちの信用格付けに影響を与え、および/または私たちの財務状況や既存業務に再投資する能力を弱める可能性がある。将来の買収は、新たな債務または株式融資を得るために資本·信用市場に参入する能力があるかどうかにも依存し、受け入れられる条項を買収価格融資とすることができる。
私たちが買収を求めるかもしれないいくつかの事業は少し利益があるかもしれないし、利益がないかもしれない。これらの企業が受け入れ可能な利益水準に達するためには、それらの管理、運営、製品、市場浸透率を改善する必要があるかもしれないが、そうでなければ巨額の資本支出が生じる可能性がある。私たちはこの点で成功しないかもしれないし、そうする費用は私たちの元の見積もりを超えるかもしれないし、あるいは私たちは他の潜在的な困難に直面するかもしれない。
買収には他の多くのリスクも含まれています
•買収された企業の財務諸表やその他の業務情報を取得して確認することの困難さ
•規制部門の承認および/または必要な融資を優遇条件で得ることができない
•買収された会社または私たちのキー従業員、キー契約関係、またはキー顧客の潜在的損失
•私たちが参入する可能性のある新しい市場で競争することの難しさ
•買収された会社の負債を負担し、予測不可能な負債を負担する(規制、法律および製品または個人責任クレームを含むがこれらに限定されない)
•ネットワークセキュリティに関連する脆弱性やデータセキュリティイベントは、買収された会社のITシステムに存在する場合や、買収された会社を我々のITシステムに統合する際に発生する可能性がある
•株式証券または株式リンク証券を発行することで、当社の普通株保有者の権益を希釈する
•労働中断、停止、または他の従業員に関する問題、特に買収された会社の従業員が労働組合または労働組合によって代表される場合、および
•我々のような規模の上場企業に適用される開示制御およびプログラム、および財務報告に対する内部統制を含む、財務報告システムの統合および制御、プログラム、および政策を実施することは困難であり、これらの会社は買収前にこのような制御、プログラム、政策を欠いている
また、私たちの革新戦略の一部として、私たちは時々スタートアップ企業および/または開発段階の技術や他の会社に投資します。これらの機会を評価する際には、潜在的な財務リターン、新興技術の新しい専門知識、ビジネス利益などの要素を考慮した構造化された評価プロセスに従う。私たちは潜在的なリターンとリスクを計算するために最善を尽くしたにもかかわらず、私たちが投資したいくつかまたはすべての会社は私たちが投資した時や後に利益がないかもしれない。私たちは、投資によって将来生じる可能性のある減価費用を含むこれらの投資で赤字になる可能性があり、技術と業務関係の予想収益は予想を下回る可能性がある。
私たちは核心業務に逆行するビジネスチャンスを求めるかもしれない。
私たちは、私たちの製品やサービスを拡大し、私たちの製品やサービスを新しい国際市場に拡張し、新しいかつ検証されていない技術に投資し、会社と新しい連合を結成して私たちの製品やサービスを開発し、流通させることを含む、私たちの核心業務とは異なるビジネス機会を求めることができるかもしれません。私たちはそのようなビジネス機会が成功的であることが証明されることを保証できない。いくつかの国際市場は私たちのサービスと製品を採用する面で私たちの既存の市場より遅いかもしれません。これらの市場での私たちの業務発展速度は私たちの投資レベルを支持できないかもしれません。他の否定的な影響で、私たちの新しいビジネス機会への投資は私たちが達成した見返りを超えるかもしれない。新投資のコスト構造は、現在の業務よりも高い可能性があり、運営利益率を低下させ、より多くの運営資本を必要とする可能性がある。運営資金需要が運営キャッシュフローを超えていれば、2021年の循環融資メカニズムの発動や他の外部融資を求める必要があるかもしれないが、これらの融資は容易ではないかもしれない。また、コアビジネスから離れた新しいビジネスチャンスの追求は、本“リスク要因”の部分または本Form 10-K年次報告の他の部分に記載されたリスクおよび不確定要素ではなく、異なるリスクおよび不確実な要因に直面する可能性がある。上記のリスクを除いて、ある新しい市場への拡張は私たちが現地企業と競争する必要があるかもしれません。これらの企業はエンドユーザーのセンスと好み、より高い市場シェアを含む市場についてより多くの理解を持っています
私たちの戦略的措置は、企業の卓越した努力や他の重大な資本支出プロジェクトを含めて、私たちが期待している改善や財務的リターンを実現できないかもしれません。
私たちは効率性と生産性を向上させるために多くの道具を利用する。私たちのビジネスに新しいプロセスを実施することは、中断をもたらす可能性があり、予想よりも困難で、より高価で、または時間がかかることが証明される可能性がある。さらに、私たちは時々異なる理由で大量の資本プロジェクトを負担して、例えば生産能力を増加させたり、いくつかの製品、部品、部品を調達したりします。私たちは私たちの業務戦略に最も適合していると思う分野に投資し、これは未来の見返りを最適化するだろう。しかし、私たちのすべての計画された企業の卓越したプロジェクトや他の資本支出が全面的に実施されることは保証されないし、実施されれば、予想される改善または財務的見返りが達成されるだろう。
私たちは再構成措置や他の組織変化を効果的に管理して実行できないかもしれない
市場や製品の変化、業績問題、戦略的変化、買収および/または他の内部または外部的な考慮に対応するためには、時々私たちの従業員チームと製造足跡を再編したり、他の調整を行ったりするために、将来的にはそうする必要があるかもしれない。これらの再編活動や他の組織変革は、往々にして再編コストの増加を招き、管理層の時間と注意を日常業務、ネットワークセキュリティ、その他の業務リスクから移し、生産性を一時的に低下させる。もし私たちが再編成や他の組織変革を成功的に管理して実施できなければ、私たちはこれらの活動の予想される成長やコスト節約効果を達成したり維持したり、予想される時間枠内でそれを達成したりすることができないかもしれない。これらの影響は将来の買収や他の組織変革で繰り返される可能性があり、我々の業務結果は負の影響を受ける可能性がある。
世界的な気候変動や世界的な健康危機を含む他の意外な事件の影響は、私たちの運営を混乱させ、私たちの業務にマイナスの影響を与える可能性がある。
極端な気象条件や自然災害のより頻繁またはより強い影響、または私たちが製品やサービスを経営または販売している国で発生する意外な事件、野火、竜巻、ハリケーン、地震、洪水、津波、その他の深刻な危険を含む世界的な気候変化の影響は、私たちの業務、財務状況、運営結果、キャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性がある。これらのイベントは、製造に必要な材料の利用可能性およびコストに影響を与え、私たちの運営を混乱させ、私たちの製造場所または配送センターが物理的に破壊または閉鎖され、人的資本の損失を招き、および/または製品およびサービスの製造または顧客への配送の一時的または長期的な中断をもたらす可能性がある。これらのイベントや中断は私たちの顧客や
仕入先の財務状況又は経営能力は、顧客需要の減少、支払いの遅延又はサプライチェーンの中断を招く。また、これらのイベントや中断は、気候変動リスクや自然災害が発生しにくい地域を選択するために、新たな施設の建設に関する決定に影響を与えることを含む保険や他の運用コストを増加させる可能性があり、サプライチェーンを介して間接金融リスクを伝達したり、製品やサービスの他の価格調整を行ったりする可能性がある
また、私たちが近年経験しているように、新冠肺炎の疫病は私たちの業務(そして私たちの多くの顧客とサプライヤー)とアメリカひいては世界経済に重大な変動、不確定性と経済中断をもたらした。それはまた、私たちと私たちのサプライヤーの運営中断、電子とその他の部品不足、貨物輸送遅延、労働力不足、物流挑戦を含む重大な運営挑戦を直接または間接的に招いた。ほとんどの政府は旅行や社交の制限を緩和したり、不要な商業閉鎖を廃止したりしているにもかかわらず、中国などのいくつかの司法管轄区に業務を有しており、公衆衛生や政府が商業活動を制限することを規定している。これらの許可と制限は、私たちの業務と運営、そして私たちのいくつかのサプライヤーの運営に影響を与え続ける可能性があります
新冠肺炎の大流行、または任意の他の実際または潜在的な流行病、大流行または伝染病またはウイルスが、私たちが製品を運営または販売し、サービスを提供する国で爆発および伝播するような世界的衛生危機は、私たちの運営および財務業績に悪影響を及ぼす可能性がある。さらに、国、州、または地方政府が世界的な健康危機の蔓延を最小限にするために取った任意の命令や他の命令は、潜在的な労働力不足を含む、私たちの通常通りの業務を展開する能力や、潜在的な労働力不足を含む私たちの主要顧客やサプライヤーの業務活動を制限する可能性がある。特に、いかなる流行病、大流行、または他の世界的健康危機が私たちの業務、財務状況、および業務結果に与える最終的な影響の程度は、高度な不確定性と予測できない将来の事態の発展に依存するだろう。
私たちは私たちの情報技術と運営技術システムに関するリスクの影響を受けるかもしれない。
私たちは、ハードウェア、ソフトウェア、ファームウェアと技術アプリケーションとプラットフォーム(総称して“ITシステム”と呼ばれる)を含む情報技術と運営技術システム、ネットワークとサービスに広く依存しており、サプライヤーへの材料の発注と管理、設計と開発、製造、マーケティング、顧客への販売と出荷、領収書と請求書の発行、私たちの銀行と現金流動性システムの管理、私たちの企業資源計画とその他の会計と財務システムの管理、法規、法律と税務要求の遵守を含む。私たちは私たちの現在のITシステムが正常に作動するということを保証できない。私たちは私たちのITシステムを改善するために投資し続けているだろう。その中のいくつかの投資意義は重大であり、多くの重要な業務プロセスとプログラムに影響を与えた。新たに実施されたITシステムが既存のシステムを改善し、当社の運営を改善し、予想される投資収益を生み出すことは保証されません。さらに、新しいITシステムの実施は、予想よりも困難で、より高価で、時間がかかる可能性があり、実施および保守が不適切であれば、私たちの業務に悪影響を与える可能性があります。私たちのITシステムが正常に動作していない場合、あるいはこれらのシステムが予想されるメリットを提供していなければ、私たちの運営を管理する能力が影響を受ける可能性があります
私たちは現在、第三者サービスプロバイダに世界的な情報や運営技術インフラの多くの重要な要素を提供することに依存しており、彼らがこのようなインフラを効果的に支援できなければ、私たちのネットワークセキュリティリスクを増加させたり、他の方法で私たちの業務や財務業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
我々は、効率化のために、我々のグローバル情報および業務技術インフラの多くの重要な要素を第三者サービスプロバイダにアウトソーシングしてきた。このようなサービスプロバイダがネットワーク攻撃または他の内部または外部要因によって中断された場合、または彼らのパフォーマンスまたはパフォーマンスが良くない場合、私たちは、予期される効率を達成することができず、サービスプロバイダがサービスを提供する際に生じる障害を解決するために追加のコストを生成しなければならない可能性がある。関連する機能によれば、このような非性能、無効性能、またはサービス障害は、トラフィック中断、処理効率の低下、またはセキュリティホールをもたらす可能性がある
私たちの情報システムの中断や侵入は私たちに悪影響を及ぼすかもしれない。
予防、緩和、回復、回復に重点を置いたネットワークセキュリティ対策を実施しているにもかかわらず、ネットワークセキュリティ攻撃、コンピュータウイルス、悪意あるコード、マルウェア、恐喝ソフトウェア、ネットワーク釣り、社会工学、サービス拒否、ハッカー攻撃、侵入、および同様の中断を受けやすい可能性があるアクセスソリューションを含むネットワークおよび製品。ネットワークセキュリティ攻撃と侵入努力は持続的で発展しており、場合によっては最も強力な機関で成功している。マルウェア、恐喝ソフトウェア攻撃、許可されていないデータまたは場所へのアクセスを試みること、プロバイダまたは他の第三者に関連する脆弱性を利用して私たちのシステムを攻撃すること、サービス拒否およびシステム中断を引き起こす可能性のある他の電子セキュリティホール、機密または他の保護された情報の不正発行、およびデータ破損を含む、ネットワーク脅威の範囲および深刻度が大幅に増加する。このような事件は、潜在的なネットワーク事件による規制、名声および訴訟リスク、および巨額の救済費用を招く可能性があるため、私たちの業務、財務状況、運営結果、およびキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。さらに、保険条項および排除条項によれば、私たちの保険範囲は、私たちのネットワークリスクのいくつかの態様をカバーする可能性がありますが、このような保険範囲は、私たちの損失や発展していくネットワークリスクの分野で起こりうるすべてのタイプのクレームをカバーするのに十分ではないかもしれません。
私たちの日常的な業務運営はまた、EUの一般的なデータ保護法規によって制限された個人からのデータを含む知的財産権、独自の業務情報およびデータなど、当社のネットワークインフラ内の顧客、従業員、サプライヤー、およびビジネスパートナーに関連する敏感なデータを収集および/または保持することを要求しており、この規制は、プライバシーおよびセキュリティ法律、法規および/または顧客によって課せられている。これらのデータを保護しようと努力しているにもかかわらず、重大なセキュリティホール、悲劇的な事件、極端な天気、自然災害、停電、システム障害、コンピュータウイルス、不適切なデータ処理、プログラミングエラー、不正アクセス、および従業員エラーまたは汚職を含む様々な原因によるこのようなデータの損失または漏洩は、私たちの業務に広範な負の影響を与える可能性がある。したがって、これらの情報の持続的な維持とセキュリティは、私たちの業務運営の成功と私たちの戦略目標に関係しています。
また、私たちの運営環境は、私たちが運営する各管轄区域において、互いに衝突する可能性のある異なるデータプライバシー法律や法規が発効しているか、または将来的に発効する予定であり、モノのインターネットを介して接続された設備に関連する法規を含めて、このような法律や法規を理解し、遵守しながら、私たちのデータセキュリティを確保しなければならない。
私たちのネットワークインフラおよび関連資産は、ハッカーの不正アクセス、従業員のミス、または汚職、または他の予見できない活動の影響を受ける可能性がある。このような問題は、ビジネスプロセスの中断、ネットワーク劣化、およびシステム停止をもたらす可能性があり、第三者は、知的財産権、独自のビジネス情報、および当社の顧客、プロバイダ、およびビジネスパートナーに関連するデータのような当社の重要な資産を利用する可能性があります。このような中断が発生し、私たちの業務連続性計画がこれらの中断を適時かつ効率的に解決しなかった場合、我々の製品の生産または出荷遅延および顧客注文のキャンセルを招く可能性があり、それによって、私たちの業務運営結果や財務状況に重大な悪影響を与え、業務やブランド名声の損失を招く可能性がある。
私たちが業務を成功的に発展させ、拡大する能力は、高い素質と多様な従業員チームを採用し、維持する能力にかかっている
私たちが業務を成功させ、拡大する能力は、顧客に必要な製品やサービスを開発、製造、提供するために必要なスキルを持つ従業員を募集し、維持する能力に依存します。我々は工程、販売、製造、情報技術、ネットワークセキュリティ、業務発展、戦略と管理など多くの分野で高い技能と合格した人材を必要としている。したがって、私たちは、現在の業務を維持し、期待している成長を支援するために、高い素質、高技能、多様な人員を効果的に募集、維持、奨励し続けなければならない。熟練従業員の激しい競争、労働力不足、労働コストの上昇、候補者が遠隔作業に傾いていること、移民と仕事の許可に関する法律と政策の変化、あるいは私たちの業務が労働力の流失や募集が困難な司法管轄区域内の任意の政府または公衆衛生要求の変化を招く可能性があり、これらの従業員の不足は、私たちの業務の増加と拡大能力を脅かす可能性がある。
私たちの生産と流通施設のいくつかはますます深刻な労働力不足に直面し続けている。著者らは歴史上ある程度の一般従業員流動率を経験したが、新冠肺炎疫病は従業員流出率を増加させ、それに伴う負のマクロ経済環境は労働力不足を激化させ、従業員流出率は更に上昇した。労働力不足や流出率の増加は、将来的には、顧客ニーズを満たすために増加する残業時間や、従業員を誘致·維持するための賃金率の向上など、将来的にコスト増加を招く可能性があり、生産施設を効率的に運営したり、他の方法でフル稼働する能力に悪影響を与える可能性がある。全面的あるいは長期的な労働力不足、熟練労働力の不足、売上増加或いは賃金の持続的な上昇は、私たちの業務、財務状況、運営結果とキャッシュフローに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちのサプライヤーパートナーが提供する製品製造や物流サービスを含むグローバル·サプライチェーンの中断は、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。
世界各地のサプライヤーパートナーから、鋼、亜鉛、真鍮、その他の非鉄金属、部品、部品(電子部品を含む)と物流サービスを含む原材料と他の商品を含むいくつかの製品を調達します。お客様のニーズを満たし、コスト目標を達成する能力は、サプライヤーが特定の独占的なサプライヤーまたは独占的な製造スケジュールを実行することを含む、キー製造および供給スケジュールを維持する能力に依存します。私たちのこれらの第三者への依存は、私たちの製造と交付過程の制御を減少させ、製品コストと交付の制御の減少を含むリスクに直面させます。また、私たちのすべての供給スケジュールが保証された供給を提供しているわけではなく、いくつかの重要な部品は単一のサプライヤー或いは限られたサプライヤーグループからしか得られない可能性があるため、私たちはまた供給と定価のリスクに直面して、これは私たちの利益率の表現、運営結果、在庫レベル、キャッシュフローにマイナスの影響を与える可能性があります
もし私たちがこれらの関係を効果的に管理できない場合、あるいはこれらの第三者が遅延、中断、材料不足、労働力、電子および他のコンポーネント、生産能力制限、規制問題または運営における品質管理問題、貨物輸送遅延および他のサプライチェーン制限および中断、または私たちの将来のタイムリーな配送の要求を満たすことができない場合、私たちが顧客に特定の製品を出荷し、渡す能力が損なわれる可能性があり、私たちの業務は損害を受ける可能性がある。
法律とコンプライアンスリスク
私たちは企業の社会的責任と名声に関連した危険を受けている。
私たちの名声と私たちのブランドの名声は、私たちの顧客、エンドユーザー、ビジネスパートナー、投資家、他の重要な利害関係者、そして私たちが業務を展開しているコミュニティが持っている見方を含み、様々な要素の影響を受けている。我々の利害関係者および米国と国際的な規制機関は、ESGの実践と開示にますます注目している。もし私たちが任意の数のESGトランザクションに失敗したり、環境管理、Dei、良好なコーポレートガバナンス、職場行動、地域コミュニティへの支援、または気候変動や他の持続可能な開発問題に効果的に対応する新しい法律、法規、または報告要件の変化のような失敗とみなされた場合、私たちは規制された罰金と処罰を受ける可能性があり、私たちの名声や私たちのブランドの名声が損なわれる可能性がある。また、私たちは2050年までに炭素中性排出を達成する約束を含む、私たちが削減しようとしている炭素排出についていくつかの公開的な約束をした。私たちはこのような約束を履行しようとしているが、私たちはこれをするために多くの資源が必要かもしれないし、これは私たちの運営コストを増加させるかもしれない。さらに、私たちのいかなる約束がどの程度達成されるか、またはそのような約束を達成するための私たちの任意の未来投資が投資家、法律、および/または任意の他の規制期待および要件に適合しているかどうかは保証されない。もし私たちが私たちの約束を履行できなければ、私たちは投資家、提唱団体、または他の利害関係者の否定的な宣伝と反応を招く可能性があり、これは私たちの名声とブランド認知に悪影響を及ぼすかもしれない。このような私たちの名声と私たちのブランドの名声に対する損害は私たちの業務、私たちの製品とサービスの需要、私たちの財務状況と経営結果にマイナスの影響を与えるかもしれません。
さらに、ソーシャルメディアやSNS上のわが社やわがブランドに関する否定的または不正確な投稿やコメントは、否定的な宣伝を生じる可能性があり、私たちの名声や私たちのブランドの名声を損なう可能性があります。もし私たちが製品の品質、安全、企業の社会的責任あるいはその他の事項に対する懸念を含む実際または感知された問題を効果的に管理できなければ、会社または私たちの製品に対する感情はマイナスの影響を受ける可能性があり、私たちの財務業績は影響を受ける可能性がある。
私たちのブランドは私たちの業務の重要な資産であり、模倣者が私たちの商標権を侵害することは収入とブランドの名声にマイナスの影響を与えるかもしれません
私たちのブランドと商標は品質と価値の名声を持っていて、私たちの成功と競争地位に重要です。私たちの商標を不正に使用することは、私たちの製品の販売を侵食するだけでなく、私たちのブランド名と名声に重大な損害を与え、顧客との関係を妨害し、訴訟コストを増加させる可能性があります。私たちが行っている私たちのブランドと商標権を保護する努力がすべての侵害を防ぐという保証はない
私たちまたは私たちの資産に適用される重大な法的判決、罰金、処罰、または和解は、私たちの業務、財務状況、運営結果、およびキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは現在、将来、法的手続き、クレーム、紛争に関連して、私たちの業務運営の正常な過程に付随する可能性があります。当社の業務は、これらの訴訟結果および他の予期せぬ事件(環境、製品および保証責任、財産損害、人身傷害または人身傷害、反独占、知的財産権、データ保護、プライバシー、および労働および雇用問題を含むが含まれるが)の悪影響を受ける可能性があります。公認会計基準の要求に基づいて、私たちは私たちのイベント確率の評価と、私たちが予想損失範囲を合理的に推定できるかどうかに基づいて準備金を確立します。法的手続きや他のまたはある事項の後続開発は、準備金として記録されたまたは損失のある評価および推定に影響を与える可能性があり、私たちは追加のコストを発生させたり、私たちが以前に記録した準備金を超えた重大なお金の支払いを要求される可能性があります。
私たちが第三者の知的財産権を侵害した疑いは私たちに否定的な影響を及ぼすかもしれない
私たちは第三者が知的財産権を侵害するというクレームを受けるかもしれない。特に、私たちは他人が広い知的財産権を持っている分野で競争することが多く、私たちは他人の知的財産権を侵害する告発の対象となっています。一般に、私たちの1つまたは複数の技術、製品、またはサービスが他人の所有する知的財産権を侵害していると判断した場合、私たちは、これらの製品またはサービスのマーケティングを停止し、実質的なコストで知的財産権所有者から許可を得るか、またはそのような知的財産権の侵害を回避するために他の行動をとることが要求される可能性がある。訴訟手続きは費用が高く、内在的な不透明な要素の影響を受けており、私たちの立場にかかわらず、私たちは訴訟問題で勝訴しないかもしれない。原告が私たちの製品やサービスの貿易を阻止することに成功すれば、私たちに対する不利な知的財産権訴訟や侵害クレームは極めて破壊的になり、私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの名声、ビジネス能力、および経営成果は、私たちの任意の従業員、代理、またはビジネスパートナーの不適切な行為によって損なわれる可能性があります。
私たちのグローバル業務のため、私たちは様々なアメリカ連邦、州と非アメリカの法律、法規と政策の監督を受けて、反賄賂と反腐敗、輸出入コンプライアンス、競争と反マネーロンダリングに関する法律を含む。私たちは職員たちにコンプライアンス訓練を提供し、このような分野で他の統制と手続きを持っている。私たちは私たちの内部統制が従業員、代理、そして業務パートナーの不適切な行為から常に私たちを保護するという保証はない。いかなる不正行為も私たちの名声を損なう可能性があり、民事とその他の方面の処罰を受けることができます
刑事罰、物質的罰金、公平な救済(利益返還および将来の行為に対する禁止を含む)、証券訴訟、負の宣伝、および一般的に投資家または公衆の信頼を失う。
私たちの運営は規制の危険の影響を受けている。
私たちのアメリカと非アメリカでの運営は消防と建築法規及びEHS標準を含む多くの法律と法規の制約を受けています。私たちはこのような法律と法規を遵守するための巨額の支出を負担し続けていくつもりだ。現行の法律(気候変動立法や他の環境任務を含む)の変化や解釈の変化は、コンプライアンス支出を増加させる必要があるかもしれませんが、既存の製品やサービスの提供を大幅に変更または停止させたり、新しい製品やサービスを開発したりすることになります。既存の製品やサービスを変更したり、適用法令の変化に合わせて新たな製品やサービスを開発したりするには、大量の研究開発投資が必要となる可能性があり、製品やサービスを提供するコストを増加させ、私たちの製品やサービスの需要に悪影響を及ぼす可能性がある。もし規制機関が私たちがこのような法律や法規を完全に遵守していないか、または完全に遵守していないと結論した場合、私たちは罰金、刑事告発、または他の方法で制裁を受けるかもしれない
いくつかの環境法は、不動産の現在または前任者または製造施設の経営者が、これらの財産または締約国で危険物質を処分する財産の中で危険物質または材料を調査、除去または救済する費用の責任を評価する。あるアメリカ連邦と州法律及びある非アメリカ法律に基づいて、調査、移転と救済費用の責任は追跡性、厳格と連帯責任がある。政府当局が提出した整理行動のほか、個人当事者は危険物質の存在や接触によって人身傷害やその他のクレームを提起する可能性がある。我々は米国や非米国政府機関(EPAや同様の州環境機関を含む)から通知を受けており，我々や他の人が危険物質を処分する多くの現在と以前に所有していた場所の状況は，調査，整理，その他の可能な救済行動を必要としている。これらの機関は、政府がこれらの場所で発生した費用を返済するか、またはこれらの場所の自然資源損害クレームに対する賠償を含む、これらの場所の調査と整理の費用を他の方法で支払うことを要求するかもしれない。詳細は“項目1.業務--管理事項”を参照されたい
私たちは環境法律の遵守を維持し、現在の救済措置に関連するコストを蓄積するために将来の資本と運営支出を計画しているが、私たちのコンプライアンスコスト、あるいは過去や未来に危険物質を放出したり、暴露したりすることによる責任は、私たちの推定を超えるかもしれない。私たちの過去、現在、あるいは将来の業務活動によると、人身被害で追加的な環境クレームを受けたり、将来的に施設救済でコストを回収する行動をとる可能性もあります
グローバル企業として、私たちの税金構造は比較的複雑で、税務部門は私たちの税金の立場に同意しない可能性がある。
私たちの子会社を通じて世界各地で業務を展開しているため、私たちは業務のある国/地域で複雑な譲渡定価法規の制約を受けています。譲渡定価規定は一般的に要求され、税務目的のため、私たちの関連会社との間の取引の価格は公正な取引に相当し、税金分配を支援するために当時の文書を保持しなければならない。我々が業務を展開している多くの国で統一的な譲渡定価基準が出現しているにもかかわらず、これらの規則を遵守することには依然として高い不確実性と固有の主観性が存在する。もしどんな税務機関も私たちの譲渡価格政策に同意しなければ、私たちは重大な税金責任と処罰を受けるかもしれない。私たちの納税申告書は私たちの管轄区の税務機関によって検討されるだろう。私たちは私たちがすべての税務リスクのために準備したと思うにもかかわらず、税務審査の最終結果は私たちの規定と大きく異なるかもしれない。
私たちは税率の変化、新しい税法の採用、または追加税負担の影響を受けるかもしれない。
私たちの将来の有効税率と現金納税義務は、法定税率の異なる国での収益の組み合わせの変化、私たちの繰延税金資産や負債の推定値の変化、あるいは税法、法規、解釈または会計原則の変化、およびいくつかの離散項目の悪影響を受けるかもしれない。しかも、私たちは税務機関の定期的な審査と監査を受ける。したがって、私たちは、税務に関する様々な主張の評価を受け、将来的に複数の司法管轄区域から評価を受けることができる。このような審査や監査のいかなる不利な結果も、私たちの経営業績と財務状況に否定的な影響を及ぼす可能性がある。また、私たちが世界的に所得税や他の税金負債の決定に備えている決定には重大な判断が必要であり、多くの取引と計算最終的な税収決定は不確定である。私たちの推定は合理的だと信じていますが、最終的な税務結果は、私たちの総合財務諸表に記録されている金額とは異なる可能性があり、このような決定を下した1つ以上の期間の財務業績に大きな影響を与える可能性があります。また、経済と政治条件の変化により、異なる司法管轄区の税収政策、法律、解釈、税率が大きく変化する可能性があり、これは私たちの財務状況と経営業績に大きな影響を与える可能性がある。例えば、ヨーロッパの多くの国および他のいくつかの国と組織は最近、既存の税法の改正を提案、提案、実施したり、新しい法律を公布したりして、私たちが業務を展開している国の有効税率や現金納税義務を大幅に向上させたり、経営業務の方式を変更することを要求したりする可能性がある。
経済協力開発機構(“OECD”)は近年、恒久的な二本柱の解決策を制定し、経済デジタル化による税務挑戦に対応するために国際努力を指導している。第一の柱は連結と利益分配に重点を置いている。柱二世界の最低有効会社税率は15%であり、各司法管轄区に適用される。私たちは現在一番目の柱提案の範囲内ではないと予想している。2021年12月，OECDは詳細なルールを発表し，第2柱提案の範囲を定義し，これらのルールに含まれる最低所得敷居の現在の理解から，その範囲と実施範囲内になると予想している。一部の国は現在、2024年初めまでに第2柱提案の核心的な内容を実施することを提案しており、2022年12月15日、EUは2024年からいくつかの第2柱規則を加盟国の国内法律に転換することを求める理事会指示を採択した。したがって、私たちの世界的有効税率は、このような立法または任意の潜在的な世界最低税率によって制定される任意の現地立法の実質的な影響を受ける可能性がある。また、欧州委員会は、一国が特定の納税者に提供する様々な税収制度や個人税収判断が国の援助を構成しているかどうかを調査してきた
私たちは現在、いかなる管轄区域内のこれらの潜在的な変化や調査の結果を予測することはできませんが、上記のいずれかの状況が発生して私たちに影響を与える場合、私たちの税負担および/または実際の税率を増加させるかもしれません。私たちはこれらのプロジェクトが私たちが納めなければならない税金への影響を含めて、私たちの業務に与える影響を研究し続けます。
アイルランドでの登録に関するリスクは
アイルランドの法律はアメリカの現行法と違って、私たちの証券保有者の保護が少ないかもしれない。
アメリカは現在アイルランドと相互承認と民商事判決を執行する条約を締結していない。したがって、アイルランド裁判所が米国連邦または州民事責任法(米国連邦または州証券法の民事責任条項を含む)によって得られた私たちまたは私たちの役員または上級管理者に対する判決を承認または執行するかどうか、またはこれらの法律に基づいて私たちまたはこれらの人々に対する訴訟を聞くかどうかには、まだいくつかの不確実性がある。
アイルランドの会社として、私たちは改正されたアイルランド“2014年会社法”によって管轄されています。この法案は、取締役関連の役員取引や株主訴訟などの違いを含む、米国の会社や株主に一般的に適用される法律とは異なる重大な点であります。同様に、アイルランドの会社の役員と上級管理職の責任は一般的に会社だけに責任がある。アイルランドの会社の株主は、一般に会社の役員や上級管理者に対する個人訴権を持っておらず、限られた場合にのみ会社を代表してこのような訴権を行使することができる。したがって、私たちの証券の保有者は、アメリカ司法管轄区に登録されている会社の証券保有者よりも彼らの利益を保護することが難しいかもしれない。
また、アイルランドの法律は株主が株式を許可することを許可し、その後、取締役会は株主の承認なしに株式を発行することができる。また、アイルランド法は、特定の例外を除いて、新たに発行された株を現金と引き換えに既存の株主に法定優先購入権を付与する。我々の年次株主総会では、我々の株主は、我々の取締役会が最大33%の発行済み普通株を発行することを許可し、さらに、我々の取締役会に最大5%の現金を発行することを許可し、これらの株を先に既存の株主に提供するのではない。この二つの許可は私たちの株主が更新されない限り、この許可の更新がいつも承認されることを保証することができないだろう。取締役が普通株を発行する権力が継続していない場合、私たちの株式を対価格買収として使用する能力が制限される可能性があります。
税務法律、法規、または条約の変更、複数の管轄区税法の下での私たちの地位の変化、または税務機関の不利な決定は、私たちの税務負担を増加させたり、他の方法で私たちの財務状況や経営業績に影響を与え、私たちの株主に追加税金を払わせるかもしれません
税法、税務条約または税務法規の変化、または多くの管轄区域の税務機関がそれを解釈または実行することは、アイルランドにおける私たちの登録成立および税務滞在に関連する任意の税金優遇の実現に影響を与える可能性がある。時々、異なる司法管轄区域の税法を変更したり、税務協定の利益を制限するための提案および/または立法が提起され、これらの提案が採択されると、私たちの税務負担および/または私たちの実際の税率が大幅に増加する可能性がある。さらに、他の立法提案は、特定の税金条約を覆し、特定の支払いの条約利益を制限しているので、私たちの納税負担を増加させるかもしれないので、私たちに実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。私たちはどんな管轄区域内のどんな特定の立法の結果も予測できない。
私たちは、私たちの税負担および/または私たちの実際の税率に大きな影響を与える提案を監視し、私たちの選択を調査しますが、いくつかの提案が採択され、特定の税金条約が改正され、および/または適用税法の解釈が疑問視され、正しくないと決定された場合、私たちはどんな行動を取っても、未来に基づいて増税の制約を受ける可能性があります。特に、適用税法の任意の変更および/または異なる解釈は、アイルランドでの私たちの登録を無視する効果があり、私たちの司法管轄区域間の税金条約の利用を制限する能力があり、現在控除可能な様々な控除を改正または廃止し、特定の国で運営または居住する税金負担を増加させることは、私たちをより高い税金に直面させるかもしれない。
私たちの株主が受け取った配当金はアイルランド配当金の源泉徴収税を払わなければならないかもしれない。
場合によっては、私たちは私たちの株主に支払われた配当金からアイルランド配当金の25%の源泉徴収税を差し引かなければならない。ほとんどの場合、アメリカに住む株主はアイルランドの源泉徴収税を支払う必要がなく、他のいくつかの国に住む株主はいくつかのアイルランドの配当金源泉徴収表を記入すれば、アイルランドの源泉徴収税を支払う必要もないだろう。しかし、一部の株主は源泉徴収税を支払う必要があるかもしれませんが、これは私たちの株への投資を阻害し、私たちの株価に悪影響を及ぼす可能性があります
私たちの株主が受け取った配当金はアイルランドの所得税を払わなければならないかもしれない。
私たちの株について支払われた配当金は一般的にアイルランドの所得税を支払う必要がありません。これらの配当金の実益所有者はアイルランドの配当金源泉徴収税を免除することができるので、配当金の実益所有者がアイルランドと何らかの関係がない限り、彼や彼女のAlcionの株式ではありません。
私たちの株主はアイルランドの源泉徴収配当税を支払う必要のある配当金を受け取る場合、配当金の実益所有者がAlcionの株式を持っている以外にアイルランドと関連がない限り、普通配当金についてアイルランド所得税を支払う必要がありません
その他の事項を除いて、当社の組織規約の大綱や細則のいくつかの条項は、私たちの買収を阻止または延期する可能性があり、これは私たちの普通株の取引価格を低下させる可能性があります。
我々の組織規約の大綱と細則には，買収行為，不十分な買収要約，能動要約を阻止する条項が掲載されている.これらの規定には
•当社の定款の一つの条項は、一般に、当社と利害関係のある株主(いくつかの例外を除いて、(I)私たちの10%以上の議決権を有する株式を直接または間接的に所有する実益所有者、または(Ii)過去5年間の任意の時間に直接または間接的に私たちの10%以上の議決権株式を有する実益所有者となる)の商業合併を禁止する
•株主が株主総会でどのように取締役を推薦または指名するかに関する規則
•取締役会は、場合によっては株主の承認を得ずに優先株を発行する権利があるが、適用される法律の制約を受けなければならない
•私たちの取締役会は役員数と取締役会の空きを埋める能力を決定します。
私たちは、これらの条項が私たちの株主にいくつかの保護を提供し、強制的または他の不公平な買収戦略の影響から守ると信じている。このような規定は私たちを買収の影響から守るためのものではない。しかし、買収要約が一部の株主によって有益であると思われ、取締役会が我々の最適な利益と我々の株主の最適な利益に適合すると考えている買収を延期または阻止する可能性があっても、これらの条項は適用されるであろう。これらの規定は、罷免や現役員交代の試みを阻止または阻止する可能性もある。
しかも、アイルランドの法律のいくつかの義務的な条項は私たちの買収を阻止したり延期したりするかもしれない。例えば、アイルランドの法律はアイルランド公共有限会社の株主が同意なしに書面で行動することを許可しない。私たちはまた、アイルランドの法律における強制入札、自発的な入札、現金要約の要求および最低価格要求に関する様々な条項、および場合によっては私たちの株式権益の開示を要求する実質的な買収規則と規則を遵守する。また、アイルランドの会社は、私たちを含めて、会社の株主が自らまたは代表に会社の株主総会で投票を依頼した場合にのみ、その組織規約の大綱や組織規約の細則を修正することができる。
項目1 B。 未解決従業員意見
ない。
第二項です。 特性
我々は，世界各地に広がる販売事務所，エンジニアリングセンター，29の主要生産·組立施設，複数の配送センターからなる広範なネットワークで業務を行っている。私たちの現役物件の面積は約670万平方フィートで、そのうちの約41%が賃貸です。
私たちは16個の生産と組み立て施設を持っていて、残りは長期レンタル手配です。私たちの工場は良好に維持され、全体的な状況は良好で、私たちの業務展開に適していると信じています。
第三項です。 法律手続き
正常な業務過程において、私たちは商業と契約紛争、雇用事務、製品責任クレーム、環境責任、知的財産権紛争、税務に関連する事務を含む各種の訴訟、クレームと法律手続きに関連する。私たちの考えでは、懸案された法的問題は、私たちの運営結果、財務状況、流動性、またはキャッシュフローに大きな悪影響を与えないと予想される。
本項は，本表格10−K第I部第1 A項に記載されているリスク要因とともに読むべきである。
第四項です。 炭鉱安全情報開示
適用されません。
私たちの執行官に関する情報は
以下は2023年2月22日現在の同社の役員リストである
ジョン·H·ストーン現在52歳の総裁は2022年7月以来、私たちの最高経営責任者を務めている。ストーンさんは、Alcionに加入する前に、2020年から2022年までに農業機械·重機会社ディル(Deere&Company)でグローバル建築、林業、電力システム部の総裁を務め、2016年から2020年までにディールでスマートソリューション事業部の上級副社長を務めています。
マイケル·J·バーンズ現在49歳で、2022年3月以来、私たちの上級副総裁兼首席財務官を務めています。Wagnesさんは2020年から2022年まで美洲区の副総裁兼総経理を務め、2016年から2020年までアメリカ地域の投資家関係と財務部の副総裁を務める
ジェフリー·N·ブラウン現在63歳で、2014年以来、私たちの上級副総裁と総法律顧問を務めています。ブラウンさんはまた、2022年7月~2023年2月、2018年から2020年まで国務長官を務めている
ティモシー·P·エクスリー現在61歳で、2021年以来、私たちの上級副総裁であるアリロン国際を務めてきた。2013年から2020年までの間、エクリーのさん氏が米州大臣の上級副社長を務めています。
シンシア·D·ファレル現在60歳で、2021年6月以来、私たちの高級副総裁であるグローバル運営と統合サプライチェーンを務めてきた。2020年から2021年まで総裁副総裁を務め、グローバル運営と総合サプライチェーンを担当し、2017年から2020年まで総裁副総裁を務め、グローバル供給管理を担当する。
デイビッド·S·イラディは現在44歳で、2022年3月以来、私たちの上級副社長であるアリロン米社を務めてきました。2019年から2022年までエリクソン家社長を務め、2017年から2019年まで華中地域販売副総裁を務める。
テレサ·L·ケンプ現在54歳の上級副総裁は2020年12月以来、私たちの首席情報とデジタル官を務めてきた。ケンプさんは2019年から2020年まで私たちのチーフ顧客兼デジタル官上級副総裁を務め、2015年から2019年まで私たちのチーフ顧客兼首席情報官上級副総裁を務めます
ロバート·C·マーテンズ現在52歳の彼女は2019年12月以来、私たちの上級副総裁である首席革新設計官を務め、2017年以来Alcion Venturesの未来学者と総裁を務めてきた
ニコラス·A·ムシアール現在42歳で、2022年3月から副総裁、財務総監兼首席会計官を務めてきた。ムシアールさんは、アリロン米財務副総裁を2017年から2022年まで務めます。
ジェニファー·L·プレチェフスキー年ごろ 41歳、2023年2月以来、私たちの首席人的資源官上級副総裁を務めてきました。2022年7月から2023年2月まで、Preczewskiさんは人力資源部首席人的資源官総裁副総裁を務め、2020年から2022年までは、人力資源部総給与と全世界人材副総裁を務め、2018年から2020年まではグローバル人材副総裁を務め、2016年から2018年まで、米洲区人力資源部副総裁を務める。
ビンセント·M·ウェノス現在56歳で、2019年6月から上級副総裁である首席技術官を務めてきた。ヴェノスさんは、2018年から2019年にかけてグローバル·テクノロジー·エンジニアリングの副社長を務め、2016年から2018年までの間に副社長(アメリカン·エンジニアリング)の副社長と副社長(世界的な機械製品)を担当しました。
ストーンさんを除く上述したすべての幹部は、過去5年以上当社に招聘された。上記のいずれかの当社幹部または取締役の間には家族関係はありません。すべての執行官の任期は1年であるか、または彼らの後継者が選挙されて資格を得るまで、または彼らが早期に亡くなって、辞任したか、または私たちの取締役会によって免職された。
第II部
五番目です。 登録者普通株式権益市場、関連株主事項、
発行者が株式証券を購入する
私たちの普通株はニューヨーク証券取引所で取引され、取引コードはALLEです。普通株式の記録保有者数は2023年2月16日現在で2054人
配当政策
我々の取締役会は2022年2月4日、2022年4月7日、2022年9月1日、2022年12月1日に1株当たり普通株配当0.41ドルを発表した。2023年2月9日、我々の取締役会は、2023年3月31日に2023年3月15日に登録された株主に普通株式1株当たり0.45ドルの配当金を支払うことを発表した。2022年12月31日までの年間で、合計1億439億ドルの現金配当金を一般株主に支払った。私たちの普通株の将来の配当金(あれば)は、私たちの取締役会が適宜決定し、私たちの経営結果、現金需要と黒字、財務状況、契約制限(私たちの債務を管理する合意を含む)と取締役会が関連すると考える可能性のある他の要素、およびアイルランドの会社法に基づいて配当金を支払う能力に依存します。アイルランドの会社法によると、配当金と分配は分配可能な備蓄からしか行われない。広義には、割り当て可能準備金とは、Alcion plc(“Alle−アイルランド”)が、任意のGAAP報告金額(例えば、利益剰余金)とは無関係に累積して利益を達成したことを意味する。2022年12月31日まで、私たちの分配可能な備蓄は38億ドルだった。さらに、アイルランドの純資産がアイルランドの催促配当金と分配不可能準備金の合計に等しいか、またはそれを超えない限り、分配または配当は、アイルランドの純資産がその合計よりも低くならないようにすることはできない。
発行人が株式証券を購入する
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| 期間 | | 購入株式総数(00 S) | | 1株平均支払価格 | | 2020年の株式買い戻し認可の一部として購入した株式総数(2000) | | 2020年の株式買い戻し許可に基づいても購入可能な株式の約ドル(2000) |
| 十月一日-十月三十一日 | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | 140,454 | |
| 十一月一日-十一月三十日 | | — | | | — | | | — | | | 140,454 | |
| 十二月一日-十二月三十一日 | | — | | | — | | | — | | | 140,454 | |
| 合計する | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | 140,454 | |
2020年2月、我々の取締役会は、8億ドル以下の会社普通株(“2020年株式買い戻し許可”)を承認した。2020年の株式買い戻し許可には規定された満期日がない。市場状況に応じて、管理層は適宜公開市場で時々株式を買い戻すことができる
[パフォーマンスチャート]
以下に示す5年間の年次変化は，2017年12月31日にAlcion plc普通株，標準プール500株式指数(S&P 500)，標準プール400資本貨物指数(S&P 400 Capital Goods)に投資したと仮定した100ドルに基づいており，すべての四半期配当金が再投資されていると仮定している。グラフに示されている総累積ドルリターンは、2022年12月31日のこのような投資の価値を表している。
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| 2017年12月31日 | 2018年12月31日 | 2019年12月31日 | 2020年12月31日 | 2021年12月31日 | 2022年12月31日 |
| Alcion社 | 100.00 | 101.18 | 159.74 | 151.14 | 173.89 | 140.42 |
| S&P 500 | 100.00 | 95.62 | 125.72 | 148.85 | 191.58 | 156.88 |
| 標準プール400資本貨物指数 | 100.00 | 85.99 | 114.15 | 136.80 | 174.64 | 157.15 |
第六項です。 [保留されている]
第七項。 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
以下の経営陣の財務状況と経営結果の討論と分析には、リスクと不確定要素に関連する展望的な陳述が含まれている。私たちの実際の結果は展望的陳述で議論された結果と大きく違うかもしれない。差異をもたらす可能性のある要因には、第1部1 A項で説明した要因が含まれるが、これらに限定されない。本年度報告Form 10−Kにおけるリスク要因本年度報告は，我々の合併財務諸表とその付記を含むForm 10−Kの形でより詳細な情報を示しており，全文は次節である。
概要
組織する
我々は世界有数のセキュリティ製品とソリューション提供者であり，Alcion AmericaとAlcion Internationalの2つの分野で業務を行っている。私たちは世界的に商業、機関と住宅施設のエンドユーザーのために広範な安全製品と解決策を販売して、教育、医療保健、政府、ホテル、小売、商業事務、そして単戸と複数の住宅市場を含む。私たちのトップブランドはCISA、Interflex、LCN、Schlage、SimonsVoss、Von Duprinを含みます
最新の発展動向
業界動向と展望
2022年を通して、私たちの非住宅製品とサービスは私たちのAlcionアメリカ部門で強い需要を経験した。本年度の進展に伴い、この向上水準を満たす顧客ニーズを満たす能力が大幅に向上し、一部の原因は、業界全体のサプライチェーン課題(特に電子部品不足)に対応し、非電子部品や材料の供給を改善することである。また、年間を通じて高い企業のインフレレベルに対応するため、世界業務で一連の定価措置を実施している。これらの価格設定措置は2022年の収入増加を著しく促進するだけでなく、私たちのコストベースのインフレ圧力を緩和するのにも役立つ。私たちは、この価格設定の勢いが引き続き収入増加を推進し、2023年のインフレの影響を相殺する助けになると予想している
2022年早々、Alcionアメリカ部門は私たちの住宅製品に対する需要も同様に強いが、時間の経過とともに、マクロ経済状況が需要に与える影響はより挑戦的である。インフレ上昇と消費者自信低下は共同でAlcionアメリカ部門の住宅製品の販売量に影響を与えた。2022年後半には、多くのユーロ圏経済の需要疲弊を経験し、地域経済や地政学的懸念の激化を反映しており、Alcion国際部門におけるいくつかの事業に影響を与えている。
電子部品供給をめぐるサプライチェーンの課題は依然として存在し、2023年までの電子セキュリティ製品に対するより高い需要を満たす能力に影響を与え続ける可能性があるが、私たちは顧客に優れたサービスと革新を提供することに集中している。2022年の間、私たちは、代替電子部品を受け入れ、代替供給源を開発するための製品設計および構成を再設計するなど、サプライチェーン挑戦による運営および物流効率の低下を緩和するための措置のメリットを意識し始めた。今後の成長を推進し、シームレスなアクセスにより価値を増加させ、財務業績を向上させるための様々な選択を模索しながら、顧客と私たち全体の業務の中断を最小限に抑えるために事業計画に投資し続けています。
上述したマクロ経済と地政学的傾向と不確実性は、多様で変化し続ける方法で私たちに影響を与え続ける可能性があり、それが私たちの業務、財務状況、運営結果への全面的な影響は、私たちがコントロールできない未来の発展に依存し続け、私たちは正確に予測できないかもしれない。これらの傾向および不確実性およびそれが私たちの業務、経営結果、財務状況およびキャッシュフローに与える潜在的な影響、および私たちの業務、財務状況および経営結果に影響を与える可能性のある他のリスク、傾向および不確実性は、“第1部、第1 A項·リスク要因”にさらに記述される
2022年と2021年の重大な事件
Access Technologies事業の買収
2022年7月5日，Access Technologies業務の買収を完了し，購入価格は9.231億ドルであった.今回買収した資金は、私たちが発行した5.41%優先債券の純収益と、2021年の循環融資項目での借金から来ています。Access TechnologiesビジネスはAlcionアメリカ部門に統合されました
Access Technologies事業は、主に米国とカナダで行われている北米自動入口ソリューションのリーディングメーカー、インストール業者、サービスプロバイダです。その多元化された顧客群は非住宅環境に集中し、小売、医療保健、教育、商業オフィス、ホテルと政府を含む。今回の買収は、より包括的なアクセスソリューションの組み合わせを作成し、自動入口ソリューションを追加することを支援してくれました。また、訪問
科学技術事業はアメリカとカナダで広範なサービスと支援ネットワークを増加させ、私たちの解決策を国、地域、現地の顧客に拡張し、これらの非住宅市場における私たちの既存の優位性を補充した。買収の日から2022年12月31日まで、アクセス技術業務は1億859億ドルの純収入を創出した。
ミルクの資産剥離
2022年9月、韓国にあるMilre Systek Co.Ltd.(“Milre”)を些細な価格で販売した。売却の結果、私たちは資産剥離に760万ドルの純損失を記録した。
融資活動
2022年6月22日、当社の完全子会社Alcion US Holding Company Inc.(“Alcion US Holding Co”)は、元金総額6.00億ドルの2032年満期の5.411%優先債券(“5.411%優先債券”)を発行した。この利子率5.411の優先債券は半年ごとに利息を支払い、2023年1月1日から半年ごとに利息を支払い、2032年7月1日に満了する。我々は、5.411%の優先債券に関連する590万ドルの割引および融資コストを生成し、延期し、これらの割引および融資コストは、2022年12月31日までの総合総合収益表の利息支出に記録されている430万ドルの第三者融資コストに償却される。
2021年11月18日、2.5億ドルの2021年定期融資と5.0億ドルの2021年循環融資を含む新たな7億5千万ドルの無担保信用協定を締結した。2021年の定期融資からの2.5億ドルの収益は、主に私たちがこれまで返済していなかった無担保定期融資を全額返済するために使われています
2022年配当金と株式買い戻し
2022年3月16日、2022年6月16日、2022年9月16日、2022年12月16日までに、登録株主に普通株1株当たり0.41ドルの四半期配当金を支払い、合計1億439億ドルを支払い、2022年12月31日までの1年間に約6100万ドルで約50万株の普通株を買い戻した。
12月31日までの年度経営実績
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| 百万ドルの金額、一株当たりの金額を除く | | 2022 | | 純額のパーセント 収入.収入 | | 2021 | | 純額のパーセント 収入.収入 | | | | |
| 純収入 | | $ | 3,271.9 | | | | | $ | 2,867.4 | | | | | | | |
| 販売原価 | | 1,949.5 | | | 59.6 | % | | 1,662.5 | | | 58.0 | % | | | | |
| 販売と管理費用 | | 736.0 | | | 22.5 | % | | 674.7 | | | 23.5 | % | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 営業収入 | | 586.4 | | | 17.9 | % | | 530.2 | | | 18.5 | % | | | | |
| 利子支出 | | 75.9 | | | | | 50.2 | | | | | | | |
| 資産剥離損失 | | 7.6 | | | | | — | | | | | | | |
| その他の収入、純額 | | (11.6) | | | | | (44.0) | | | | | | | |
| 所得税前収益 | | 514.5 | | | | | 524.0 | | | | | | | |
| 所得税支給 | | 56.2 | | | | | 40.7 | | | | | | | |
| 純収益 | | 458.3 | | | | | 483.3 | | | | | | | |
| 差し引く：非持株権益による純収益 | | 0.3 | | | | | 0.3 | | | | | | | |
| Alcion社の純収益によるものです | | $ | 458.0 | | | | | $ | 483.0 | | | | | | | |
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| Alcion plc普通株株主の希釈後の普通株1株当たり純収益： | | $ | 5.19 | | | | | $ | 5.34 | | | | | | | |
次の議論は、私たちのここ数年の経営業績を変化させる重要な要素を説明し、経営陣が業務財務業績を評価するための基礎を構成している。2021年12月31日までの年度と2020年12月31日までの年度の経営業績の検討については，2022年2月15日に米国証券取引委員会に提出された2021年年次報告10−K表の“第2部，第7項.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析”を参照されたい。
純収入
2022年12月31日までの1年間の純収入は、2021年12月31日までの1年間より14.1%増加した4兆045億ドルで、その理由は以下の通り
| | | | | |
| 定価 | 9.8 | % |
| 巻 | 0.9 | % |
| 買収·剥離 | 6.4 | % |
| 貨幣為替レート | (3.0) | % |
| 合計する | 14.1 | % |
純収入の増加は、当社の主要業務の定価改善、Access Technologies業務の買収、および私たちAlcionアメリカ部門の販売台数の増加によるものです。これらの増加は不利な外貨レート変動、我々のAlcion International部門取引量の低下および前年と今年度の資産剥離部分によって相殺されている。価格上昇は複数の価格設定措置を実施した結果であり、これらの措置は持続的な高企業のインフレレベルの影響を緩和するのに役立つ。私たちは引き続き私たちの業務が直面しているインフレ圧力を監視し、適切な時期に価格設定措置を通じてこれらの圧力に対応する。
定価には私たちの既存製品とサービスの価格増減が含まれています。割引、追加料金、および/またはその他の販売減額を含みます。数量には、既存の製品およびサービス、ならびに新製品およびサービス単位の数の変化によって増加または減少した収入が含まれる。
販売原価
2022年12月31日までの1年間で、純収入に占める販売コストの割合は、2021年12月31日までの1年と比較して58.0%から59.6%に増加した
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| 定価と生産性を超えるインフレ | 0.7 | % |
| 数量/製品の組み合わせ | (0.9) | % |
| 買収·剥離 | 0.7 | % |
| 投資支出 | 0.2 | % |
| 貨幣為替レート | 0.3 | % |
| 再編·買収費用 | 0.6 | % |
| 合計する | 1.6 | % |
売上コストが純収入に占める割合が増加したのは、主にインフレが販売コストに与える影響が定価や生産性を上回ったことによる有利な影響、我々が買収したAccess Technologies業務に関連する毛金利の低下、投資支出の増加、再編、買収と統合コストの前年比上昇および不利な為替レート変動によるものである。純収入に占める販売コストの増加分が有利な製品の組み合わせによって相殺されているのは、Alcionアメリカ部門の販売台数が増加しているためである
定価や生産性を超えるインフレは、生産性およびインフレに加えて、上記で定義した価格設定が商品販売コストに与える影響も含まれる。生産性は，材料単位コストの改善と，我々の製造設計やプロセス改善に関するコスト低減を表す。インフレ率には、今期の単位コストと前時期の平均実コストとの比較、当年の数を乗じたものがある。数量/製品組み合わせとは、販売製品およびサービス組み合わせの変化が販売商品コストに及ぼす影響を含む、単位数量の変化(新製品およびサービスを含む)が収入の増加または減少をもたらす影響を意味する。
販売と管理費用
2022年12月31日までの1年間で、純収入に占める販売·行政費用の割合は、2021年12月31日現在の23.5%から22.5%に低下した
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| 生産性がインフレを上回る | (1.5) | % |
| 数量レバー作用 | (0.2) | % |
| 買収·剥離 | (0.3) | % |
| 投資支出 | 0.3 | % |
| |
| 再編·買収費用 | 0.7 | % |
| 合計する | (1.0) | % |
純収入に占める販売·行政費用の割合が低下したのは、主に生産性の向上がインフレの影響を上回ったこと、および有利な生産量レバレッジおよび今年度と前年の買収·剥離活動の有利な影響によるものである。これらの減少は、買収および統合費用の前年比増加(主にAccess Technologies業務の買収に関連している)と投資支出の増加分を相殺している。
インフレを超える生産性には、生産性項目および前期間と同じ継続費用と比較した販売および行政費用の減少の影響、および持続販売および行政機能による今期のコストが含まれる。販売台数レバレッジとは販売台数の変化に関連する貢献利益率であり、価格、生産性、組み合わせとインフレの影響を含まない。戦略計画者の増加、新施設又は戦略計画又は新製品及びルート開発の重大な支出に関する支出は、表の投資支出に計上されている。
営業収入·利益率
2022年12月31日までの年度の営業収入は、2021年12月31日までの年度より5620万ドル増加し、営業利益率は18.5%から17.9%に低下した
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| 百万の計 | 営業収入 | | 営業利益率 |
| 2021年12月31日 | $ | 530.2 | | | 18.5 | % |
| 定価と生産性がインフレを上回る | 79.7 | | | 0.9 | % |
| 数量/製品の組み合わせ | 36.5 | | | 1.1 | % |
| 貨幣為替レート | (21.9) | | | (0.2) | % |
| 投資支出 | (16.0) | | | (0.6) | % |
| 買収·剥離 | 18.6 | | | (0.4) | % |
| 再編·買収費用 | (40.7) | | | (1.4) | % |
| | | |
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| 2022年12月31日 | $ | 586.4 | | | 17.9 | % |
営業収入の増加は，価格の改善がインフレと生産性，有利な生産量/製品の組合せ，および我々が買収したAccess Technologies業務の営業収入への貢献を上回ったためである.これらの増加は不利な外貨レート変動，投資支出の増加および再編，買収，統合費用の前年比増加分によって相殺され，これらの費用は主にAccess Technologies業務の買収に関係している
運営利益率の低下は、主に再編及び買収支出の年ごとの上昇、不利な外貨為替レート変動、投資支出の増加、及び運営への希薄な影響によるものである
私たちは技術業務の利益率にアクセスします。これらの低下は、インフレと生産性を超える価格上昇、有利な生産量/製品の組み合わせ、および最近の資産剥離が営業利益率に与える積極的な影響によって部分的に相殺されている。
利子支出
2022年12月31日までの年度の利息支出が2021年12月31日までの年度より2，570万ドル増加したのは，主に我々の5.411%の優先手形と2021年の循環融資の利息と，Access Technologies業務買収融資に関する430万ドルの第三者コストによるものである。2022年期間の金利の上昇は、私たちの変動金利未返済債務の加重平均金利の方が高いことにもつながっています。
資産剥離損失
上述したように、2022年9月、私たちは些細な価格でMilreを売却し、純損失760万ドルを招いた。
その他の収入、純額
12月31日終了年度の他の収入純額構成は以下のとおりである
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| 百万の計 | | 2022 | | 2021 | | |
| 利子収入 | | $ | (1.3) | | | $ | (0.4) | | | |
| 外国為替損失 | | 2.4 | | | 2.7 | | | |
| 売却権益法投資の収益と収益、純額 | | (0.8) | | | (6.4) | | | |
| 定期年金と退職後の福祉収入純額、サービスコストを差し引く | | (9.4) | | | (7.1) | | | |
| 他にも | | (2.5) | | | (32.8) | | | |
| その他の収入、純額 | | $ | (11.6) | | | $ | (44.0) | | | |
2022年12月31日までの1年間で、2021年に比べて他の純収入が3240万ドル減少したのは、主に2021年の非営業投資収益が20.7ドルであり、2022年に再現されなかったためである。この報酬は上表の他の報酬に含まれる.他の純収入が減少した原因には、前年の売却権益法投資による640万ドルの収益も含まれており、この投資は2022年には発生していないことや、他の実現済みと実現していない投資収益は前年比で減少している
所得税支給
2022年12月31日までの年度の有効税率は10.9%であるのに対し，2021年12月31日までの年度は7.8%である。有効税率の増加は，主に不確定な税収状況の有利な解決，管轄税率の変化，2021年に2022年に重複していない他の離散税収割引，税率の高い管轄区で稼いだ収入の組み合わせによるものである
業務細分化市場を審査する
私たちは二つの部門で業務を展開し、財務業績を報告します：Alcion AmericaとAlcion International。これらの細分化市場は私たちの最高経営決定者が私たちの財務業績を審査し、運営決定を行うレベルを代表している
分部営業収入は私たちの首席運営決定者が業務財務業績の損益評価基準を評価し、資源分配、業績評価と給与の基礎とする。これらの理由から，支部営業収入は支部損益の最も関連する測定基準を代表していると考えられる。私たちの首席運営意思決定者は、会社の費用や他の特別費用などのいくつかの費用や収益を排除して、部門運営収入を得ることができます。これは、私たちの運営決定の基礎となるより意味のある損益測定基準です。部門営業利益率を部門営業収入が部門純収入に占める割合と定義します。
支部経営実績-12月31日まで年度
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| 百万の計 | 2022 | | 2021 | | 変更率 | | | | | | |
| 純収入 | | | | | | | | | | | |
| Alcionアメリカ社は | $ | 2,551.6 | | | $ | 2,072.2 | | | 23.1 | % | | | | | | |
| アレヨン国際 | 720.3 | | | 795.2 | | | (9.4) | % | | | | | | |
| 合計する | $ | 3,271.9 | | | $ | 2,867.4 | | | | | | | | | |
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| 分部営業収入 | | | | | | | | | | | |
| Alcionアメリカ社は | $ | 613.3 | | | $ | 525.0 | | | 16.8 | % | | | | | | |
| アレヨン国際 | 68.3 | | | 82.4 | | | (17.1) | % | | | | | | |
| 合計する | $ | 681.6 | | | $ | 607.4 | | | | | | | | | |
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| 分部営業利益率 | | | | | | | | | | | |
| Alcionアメリカ社は | 24.0 | % | | 25.3 | % | | | | | | | | |
| アレヨン国際 | 9.5 | % | | 10.4 | % | | | | | | | | |
Alcionアメリカ社は
私たちのAlcionアメリカ部門は北米地域をリードする安全製品、サービス、ソリューション提供者だ。この部門は、ロック、ロック、携帯型ロック、キーシステム、ドア制御およびシステム、出口設備、ドア、部品、電子セキュリティ製品、門限システム、およびソフトウェアおよびサービスソリューションを含む、商業、機関および住宅施設(教育、医療、政府、ホテル、小売、商業オフィス、一戸建ておよび複数の住宅市場を含む)の顧客に幅広い製品および解決策を販売する。この細分化市場の主なブランドはLCN，Schlage，Von Duprin，Stanley Access Technologiesであり，我々はAccess Technologies買収プロトコルの条項(“Stanley”はStanley物流株式会社の財産)によりこれらのブランドの使用を許可している.
純収入
2022年12月31日までの年間純収入は、2021年12月31日までの年間比23.1%、すなわち4.794億ドル増加した。原因は以下の通りである
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| 定価 | 11.4 | % |
| 巻 | 3.0 | % |
| 買収する | 9.0 | % |
| 貨幣為替レート | (0.3) | % |
| 合計する | 23.1 | % |
純収入の増加は、定価の著しい改善、当社の非住宅製品販売量の増加、Access Technologies業務の買収によるものです。これらの増加は不利な外貨為替レート変動と我々住宅製品取引量の低下分によって相殺されている。価格上昇は複数の価格設定措置を実施した結果であり、これらの措置は持続的な高企業のインフレの影響を緩和するのに役立つ。私たちは引き続き私たちの業務が直面しているインフレ圧力を監視し、適切な時期に価格設定措置を通じてこれらの圧力に対応する。
非住宅製品の純収入(我々が買収したAccess Technologies業務の純収入を除く)が前年に比べて20%増加したのは、定価の改善と販売量の増加によるものである。2022年通年の強い需要および材料と部品の可用性の改善は、これらのサプライチェーンの挑戦を緩和する我々の行動によってある程度推進され、2021年に比べた販売台数の増加を後押しした
住宅製品の純収入は前年に比べて低い1桁パーセント低下した。定価の増加は年内の販売台数の低下によって相殺される。2022年下半期、私たちの住宅製品に対する市場の需要が疲弊し、一部の原因はインフレ上昇と消費者感情の低下、販売量の低下を経験した。また、2022年下半期、新住宅建設の市場状況が悪化し、一部の原因は担保ローン金利が急速に大幅に上昇したことにある。これらの要素を考慮して、私たちの住宅製品に対する需要の疲弊は2023年まで続くと予想される
電子安全製品と解決策の増加は管理層モニタリングの指標であり、私たちの投資家の重点でもある。電子製品は、住宅および非住宅製品を含み、電子および電動ロック、ドアシステムおよび電子および電動ドア制御、ならびにシステムおよび出口装置を含むが、これらに限定されないすべての電化製品カテゴリを含む。2021年に比べて電子製品販売の純収入が10%増加したのは、定価の向上と販売量の増加によるものだ。主要サプライヤーの電子部品の遅延と不足に直面していますが、2023年の電子製品の販売は引き続き増加すると予想されています。私たちの価格設定措置と、これらの遅延と不足を緩和するための私たちの行動が結合しているからです
営業収入·利益率
2022年12月31日までの年間営業収入は8830万ドル増加し、2021年12月31日までの年度と比較して、営業利益率は25.3%から24.0%に低下した
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| 百万の計 | 営業収入 | | 営業利益率 |
| 2021年12月31日 | $ | 525.0 | | | 25.3 | % |
| 定価と生産性がインフレを上回る | 57.1 | | | — | % |
| 数量/製品の組み合わせ | 52.2 | | | 1.7 | % |
| 貨幣為替レート | (4.4) | | | (0.1) | % |
| 投資支出 | (10.4) | | | (0.5) | % |
| 買収する | 16.4 | | | (1.3) | % |
| 買い入れ費用 | (22.6) | | | (1.1) | % |
| 2022年12月31日 | $ | 613.3 | | | 24.0 | % |
Segment営業収入の増加は，主に価格の改善がインフレと生産性，有利な販売量/製品の組合せ，我々が買収したAccess Technologies業務のSegment営業収入への貢献を上回ったためである。これらの増加は不利な外貨レート変動，投資支出の増加および買収と統合費用の前年比増加分によって相殺され，これらの費用は主にAccess Technologies業務の買収に関係している.
支部営業利益率低下の主な原因は、買収と統合費用の前年比増加、我々のアクセス技術業務が支部営業利益率に与える影響、投資支出の増加および不利な外貨為替レートの変動である。これらの減少は有利な販売量/製品の組み合わせによって部分的に相殺される。
アレヨン国際
私たちのAlcion International部門は主にヨーロッパ、アジア、オセアニアで安全製品、サービス、解決策を提供しています。この細分化された市場は、ロック、ロック、携帯型ロック、キーシステム、ドア制御およびシステム、出口デバイス、ドア、電子セキュリティ製品、門限システム、時間および勤怠、および従業員の作業効率ソリューション、ならびに他のソフトウェアおよびサービスソリューションを含む、エンドユーザに広範な製品、サービスおよび解決策を提供する。この細分化市場の主なブランドはAXA，Bricard，Briton，CISA，Gainsborough，Interflex，SimonsVossである。
純収入
2022年12月31日までの1年間で、純収入は2021年12月31日までの年間9.4%にあたる7490万ドルに減少した
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| 定価 | 5.6 | % |
| 巻 | (4.6) | % |
| 買収·剥離 | (0.3) | % |
| 貨幣為替レート | (10.1) | % |
| 合計する | (9.4) | % |
純収入の低下は取引量の低下と不利な外貨為替レート変動によるものであり，これはAlcion国際部門全体で業務を行っている我々の通貨の大部分に対してドルが強くなっているためである。前年と今年度の資産剥離も純収入の低下にやや貢献した。このような減少は価格の改善部分によって相殺された。
上述したように、2022年のユーロ圏の大部分の地域の需要疲弊は、Alcion国際部門におけるいくつかの業務に影響を与えている。また、中国の年間を通じて新冠肺炎に関する封鎖も取引量の低下の原因の一つである。価格設定措置は2023年の収入増加に引き続き積極的に貢献することが予想されるが、販売台数増加は現在のマクロ経済や地政学的条件が改善されるまで減速し続ける可能性がある
営業利益率
2021年12月31日までの年度と比較して、2022年12月31日までの年度部門営業収入は1410万ドル減少し、部門営業利益率は10.4%から9.5%に低下した
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| 百万の計 | 営業収入 | | 営業利益率 |
| 2021年12月31日 | $ | 82.4 | | | 10.4 | % |
| 定価と生産性がインフレを上回る | 23.7 | | | 2.4 | % |
| 数量/製品の組み合わせ | (15.6) | | | (1.5) | % |
| 貨幣為替レート | (17.6) | | | (1.3) | % |
| 投資支出 | (5.5) | | | (0.7) | % |
| 買収·剥離 | 2.1 | | | 0.3 | % |
| 再編·買収費用 | (1.2) | | | (0.1) | % |
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| 2022年12月31日 | $ | 68.3 | | | 9.5 | % |
支部営業収入と支部営業利益率低下の主な原因は、不利な業務量/製品組合せ、不利な外貨為替変動、投資支出の増加および再編と買収費用の前年比増加である。これらの減少は，価格や生産性の改善がインフレを超え，前年と今年度の買収·剥離活動によって部分的に相殺された。
流動性と資本資源
流動性の見通し、供給源、用途
私たちの主な流動性源は経営活動が提供する現金だ。経営活動が提供する現金は、新製品開発に投資し、資本支出と運営資本需要に資金を提供する。私たちは経営活動から現金を発生させる能力、2021年の循環融資メカニズムの下での未使用資金、および私たちが資本と信用市場に入る機会を提供し、これらの資本需要に資金を提供し、私たちの長期成長戦略を実行し、株主に価値を返すことができるようにします。また、私たちの業務運営は強力な運営キャッシュフロー、低レバレッジ、低資本集約度を持ち、十分な信用市場参入を含む財務柔軟性を提供している
私たちの短期融資需要には、主に運営資金需要、再編計画、資本支出、配当金支払い、および長期債務の元本と利息支払いが含まれている。長期融資需要は主に潜在的な買収、返済または再融資、私たちの長期債務、および私たちの普通株の買い戻しを含む潜在的な成長機会に依存する。2022年12月31日現在、我々の未返済債務総額のうち、約85%が固定金利金利を発生させているため、変動金利が上昇するリスクはない
私たちの業務、既存の現金残高、および2021年の循環基金項目の未使用可能な資金によると、2022年12月31日現在、業務からのキャッシュフローは、健全な財務状況および流動性を維持し、少なくとも今後12ヶ月の融資需要を満たすのに十分であると予想されます。しかも、私たちは少なくとも今後12ヶ月以内に、私たちのいかなる補償された債務も条約を遵守する挑戦が起こらないと予想している。私たちはまた、2021年の信用手配下の既存の可獲得性と、信用と資本市場を獲得する機会は、私たちの長期戦略計画を達成するのに十分だと信じている。
下表には12月31日までの年度の主要キャッシュフロー種別を反映している。詳細については、連結財務諸表の連結キャッシュフロー表を参照してください。
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| 百万の計 | | 2022 | | 2021 | | |
| 経営活動が提供する現金純額 | | $ | 459.5 | | | $ | 488.6 | | | |
| 投資活動のための現金純額 | | (994.1) | | | (31.6) | | | |
| 融資活動提供の現金純額 | | $ | 437.0 | | | $ | (529.3) | | | |
経営活動：2022年12月31日までの1年間，経営活動が提供する現金純額は2021年に比べて2910万ドル減少し，主に運営資本の変化によるものである
投資活動：2022年12月31日までの年間で、投資活動のための現金純額が2021年より9.625億ドル増加したのは、主にAccess Technologies業務を買収して9.231億ドルの現金を支払ったことと、2021年に比べて資本支出が1860万ドル増加したためである。
融資活動：2022年12月31日までの年度の融資活動提供の現金純額は，2021年より9.663億ドル増加し，主にAccess Technologies業務の買収に融資するために6.0億ドルの5.411%優先債券を発行したためである.また、2021年と比較して、2022年に株を買い戻すための現金は3.518億ドル減少した。
大文字である
12月31日現在、長期債務とその他の借金は以下の通り
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| 百万の計 | 2022 | | 2021 |
| 2021年の定期ローン | $ | 237.5 | | | $ | 250.0 | |
| 2021年循環施設 | 69.0 | | | — | |
| 優先債券2024年満期、利子率3.200 | 400.0 | | | 400.0 | |
| 優先債券2027年満期、利子率3.550 | 400.0 | | | 400.0 | |
| 優先債券2029年満期、利子率3.500 | 400.0 | | | 400.0 | |
| 5.411分の優先債券、2032年満期 | 600.0 | | | — | |
| その他の債務 | 0.2 | | | 0.3 | |
| 未返済借款総額 | 2,106.7 | | | 1,450.3 | |
| 割引と債務発行コスト、純額 | (12.2) | | | (8.2) | |
| 債務総額 | 2,094.5 | | | 1,442.1 | |
| 長期債務の少ない流動部分は | 12.6 | | | 12.6 | |
| 長期債務総額 | $ | 2,081.9 | | | $ | 1,429.5 | |
2022年12月31日現在、2.5億ドルの2021年定期融資を含む無担保信用協定があり、そのうち2.375億ドルが2022年12月31日に返済されていないことと、2021年の循環融資(2021年定期融資、すなわち“2021年信用手配”)とともに行われている。2021年の信用計画は2026年11月18日に満期になる。2021年の定期ローンは四半期分期で償却され、償却金利は以下の通りである：2022年3月31日から2025年3月31日まで、四半期ごとに1.25%である；2025年6月30日から2026年9月30日まで、四半期ごとに2.5%、残高は2026年11月18日に満期になる。定期ローンで返済した元金はこれ以上借り入れてはいけません
2021年の循環融資メカニズムは、1.0億ドルまでの信用状発行費用を含む総額5.0億ドルの引受金を提供する。2022年7月1日、私たちは2021年の循環融資メカニズムに基づいて3.4億ドルを借り入れ、Access Technologies業務の買収に一部の資金を提供してくれます。私たちはその後2.71億ドルを返済し、2022年12月31日現在の2021年の循環ローンの未返済借入金は6900万ドルとなった。2022年12月31日まで、私たちは1320万ドルの未返済信用状を持っている。2021年の循環ローンメカニズムでの未返済借金はいつでも返済でき、割増や罰金を支払う必要がなく、返済した金額は再借入することができる。
2021年にクレジット手配された未返済借入金は、(I)ブルームバーグ短期銀行収益率指数(“BSBY”)金利プラス適用保証金、または(Ii)基本金利(クレジット協定参照)適用保証金を計算します。私たちの信用格付けによると、適用される保証金は0.875%から1.375%まで様々だ。2022年12月31日現在、2021年の信用手配下の未返済借入金は利息プラス保証金1.125%、金利5.498%である。信用協定はまた、いくつかの取引を制限または制限する能力を含む消極的かつ積極的なチノおよび違約事件を含む。しかも、信用協定は私たちが合意で定義された最高のレバレッジ率を遵守することを要求する。2022年12月31日現在，我々のレバレッジ率は約2.5であり，Covenant要求を明らかに下回っており，少なくとも今後12カ月以内には潜在的な懸念はないと予想される。
2022年6月22日、元金総額6億6千万ドルの2032年満期の5.411分の優先債券(“5.411分の優先債券”と略す)を発行した。この利子率5.411の優先債券は半年ごとに利息を支払い、2023年1月1日から半年ごとに利息を支払い、2032年7月1日に満了する。私たちは590万ドルの割引と5.411%の優先債券に関連する融資コストを生成して延期し、これらのコストはその10年以内に利息支出として償却され、430万ドルの第三者融資コストが利息支出に記録されている。
2022年12月31日現在、4億元未返済の3.200分の2024年満期の優先債券(“3.200%優先債券”)、4.0億元が2027年に満期となる3.550分の優先債券(“3.550分の優先債券”)および4.0億元が2029年に満期となる3.500分の優先債券(“3.500分の優先債券”、およびすべての4種類の優先債券を合わせて“高級債券”)がある。この批准率3.200の高級債券、3.550分の高級債券および3.500分の高級債券は、半年ごとに利息を支払い、それぞれ毎年4月1日および10月1日、二零二七年の十月一日、二零二七年の十月一日および二零二九年の十月一日に満了する。
歴史的に見ると、私たちの収益の大部分は、私たちがすでに大量投資を継続しようとしている司法管轄区域に永久再投資されていると考えられており、私たちのグローバル業務の持続的な発展と成長を支援しています。2022年12月31日に、私たちの運営資金需要と、ある子会社が分配すれば生じる潜在的な税務負担を分析し、私たちの歴史上の永久再投資主張を実質的に変える必要はないと結論した。
私たちの未済債務の予定元本返済は、総合財務諸表の付記9で見つけることができます。現在の負債水準と2022年12月31日現在の有効金利によると、2023年の私たちの長期債務に関する予想元金と利息はそれぞれ1260万ドルと90万ドル
契約義務その他の約束
上記で議論した予定元本と利息支払いに加えて、私たちの重要な現金需要には、以下の契約義務とその他の義務が含まれています
購入承諾-私たちは、実行可能で法的拘束力のある合意に基づいた約束である、私たちの特定の商品、部品、および部品調達に関連する価格設定リスクを緩和するために、短期的で決定された調達約束をたまに締結します。このような購入承諾は正常な業務過程で行われ、今後12ヶ月の流動資金や財務状況に大きな影響を与えないと予想される。
賃貸借証書-不動産と設備レンタルの手配があります。私たちはこれらの手配のテナントです。総合貸借対照表に記載されている短期·長期賃貸負債および2023年および以降年度の将来最低賃貸支払のさらなる資料については、総合財務諸表付記11を参照されたい。
固定福祉計画·固定福祉計画資産を管理する私たちの投資目標は、満期時にすべての現在および将来の福祉義務が履行されることを保証することです。この目標の実現を図るとともに、計画資産の特徴を計画負債の特徴とより良く一致させることで、計画資金供給状況、入金、費用の変動を低減しようとしている。グローバル資産配分決定は、資金状況の増加とともに固定収益資産の分配を計画する動的方法に基づいている。投資マネージャーのパフォーマンスに加えて、計画の資金状況、資産配置、市場状況が私たちの固定収益計画に与える影響を定期的にモニタリングしています。市場変動のため、私たちの固定収益計画にはその流動性に大きな影響を与えるものは一つもない。
2022年12月31日現在、私たちの年金負債純額は1210万ドルで、4.907億ドルの計画資産と5.028億ドルの福祉債務が含まれている。私たちの目標は、必要に応じて計画参加者と受益者に福祉を支払うのに十分な資金があることを確実にするために、私たちの年金計画に貢献することだ。2022年12月31日現在、我々の米国年金計画の資金状況は、2021年12月31日の97.2%から97.8%に増加している。我々の非米国年金計画の資金状況は2021年12月31日の107.7%から2022年12月31日の97.4%に低下した。2022年12月31日現在、我々の全年金計画の資金状況は、2021年12月31日の103.0%から97.6%に低下している。私たちは現在、2023年に世界規模で私たちの計画に約1200万ドルを貢献すると予想している。
我々の固定収益計画に関するコストと義務を決定することは，割引率，計画資産の期待リターン，従業員死亡率，離職率を含む様々な精算仮説に依存する。どんな仮定の変化も定期年金の純収益コストに影響を及ぼす。割引率0.5%低下は2022年の定期年金純コストを約60万ドル増加させると予想されるが，資産収益率0.5%低下は定期年金純コストを約240万ドル増加させると予想される。福祉計画活動の定義のさらなる詳細については、連結財務諸表付記12を参照されたい
所得税2022年12月31日現在、私たちは、これらの債務が支払われる可能性がある時間を合理的に推定できないにもかかわらず、4520万ドルの不確定税金の未確認税金割引と、1100万ドルの関連する利息および罰金(税引後)があります。所得税関連事項については、未確認の税収優遇と税務機関論争を含め、連結財務諸表付記18を参照。
あるいは負債がある−環境、アスベストおよび製品責任に関連する訴訟、クレーム、および行政訴訟を含む様々な訴訟、請求および行政訴訟に参加する。これらの負債は，将来のコストを見積もる場合や負債がある場合に固有の不確実性の影響を受け，長い間解決される可能性があると考えられる。より多くの情報は、連結財務諸表付記21を参照されたい。
保証人財務情報
Alcion US Hold Coは3.200%優先債券、3.550%優先債券、5.411%優先債券の発行元であり、3.500%優先債券の保証人でもある。Alcion plc(“親会社”)は3.500分の優先債券の発行者であり、3.200分の優先債券、3.550分の優先債券及び5.411分の優先債券の保証人でもある。Alcion US Hold Coは直接または間接的に100%親会社が所有しており，Alcion US Hold Coと親会社のいずれの保証も完全，無条件と連携している.
3.200%の優先債券、3.550%の優先債券、および5.411%の優先債券は、Alcion US Hold Coの優先無担保債務であり、Alcion US Hold Coの既存および将来のすべての優先無担保および無従属債務と並んでいる。3.200%優先債券、3.550%優先債券、および5.411%優先債券の担保は、親会社の既存および将来のすべての優先無担保債務および無従属債務と並んで親会社の優先無担保債務である。3.500%の優先債券は、親会社の既存および将来のすべての優先無担保債務および無従属債務と並んで親会社の優先無担保債務である。3.500%優先債券の担保は、Alcion US Hold Coの優先無担保債務であり、Alcion US Hold Coの既存および将来のすべての優先無担保および無従属債務と並んでいる。
各担保は実際に保証人の任意の保証債務に従属するが、このような債務を保証する資産価値を限度とする。高級債券は当社の負債その他の負債に構造的に従属する
保証人の子会社は、いずれも手形に保証を提供しない。保証人の担保義務は、このような担保が適用法下で詐欺的譲渡を構成することを防止するために必要に応じて制限されるため、保証人がこのような担保構成詐欺的譲渡がない場合に担保できる金額に限定されるが、このような制限は、このような保証構成詐欺的譲渡を効果的に防止できない可能性がある。保証が無効になることができる場合、裁判所は、保証人の他のすべての債務(保証および他または負債を含む)の後に配置することができ、そのような負債の額に基づいて、保証人のその保証に対する責任をゼロに減少させることができる。この場合、手形は保証人に属する債務と他の債務から構造的になるだろう
高級手形の条項や条件のさらなる詳細については、会社が2017年10月2日、2019年9月27日、2022年6月22日に提出した8-K表を参照してください。
次表にS−X条例第1-02(Bb)(1)条に規定する発行者と保証人ごとの財務情報の概要を示す。要約財務情報は、S-X条例第13-01条に基づいて作成される。
総合収益情報精選簡明報告書
| | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日までの年度 |
| 百万の計 | Alcion社 | | Alcionアメリカホールディングス |
| 純収入 | $ | — | | | $ | — | |
| 毛利 | — | | | — | |
| 営業損失 | (6.7) | | | (14.4) | |
| 関連会社が税引後の権益を差し引く | 505.9 | | | 195.5 | |
関係者や子会社との取引(a) | (21.1) | | | (79.6) | |
| 純収益 | 458.0 | | | 85.0 | |
| このエンティティに帰属可能な純収益 | 458.0 | | | 85.0 | |
(A)関連先および子会社との取引には、会社間利息および手数料が含まれる。
選りすぐり貸借対照表簡明情報
| | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 |
| 百万の計 | Alcion社 | | Alcionアメリカホールディングス |
| 流動資産： | | | |
| 関係者と子会社の対応金 | $ | — | | | $ | 380.2 | |
| 流動資産総額 | 3.3 | | | 417.4 | |
| 非流動資産： | | | |
| 関係者と子会社の対応金 | — | | | 1,523.9 | |
| 非流動資産総額 | 1,792.6 | | | 1,596.6 | |
| 流動負債： | | | |
| 関係者と子会社の金に対処する | $ | 45.9 | | | $ | 278.8 | |
| 流動負債総額 | 65.3 | | | 303.5 | |
| 非流動負債： | | | |
| 関係者と子会社の金に対処する | 659.5 | | | 2,694.5 | |
| 非流動負債総額 | 1,282.0 | | | 4,166.1 | |
肝心な会計見積もり
経営陣の財務状況や経営結果の検討·分析は、公認会計基準に基づいて作成された我々の連結財務諸表に基づいている。公認会計基準に基づいて財務諸表を作成することは、管理層が各期間終了時に取得可能な関連情報に基づいて推定および仮定した場合に使用判断を行うことを要求する。これらの推定および仮定は、主に本質的に不確実な事項を推定および仮定する必要があるため、報告書の資産および負債額、収入および支出、ならびにまたは資産および負債の開示に重大な影響を与える。実際の結果は推定とは異なる可能性がある。更新された情報または実際の金額が以前の推定と異なる場合、改訂は、私たちが知っている期間の結果に含まれる。
以下は、私たちがキーと考えている経営陣が作成したいくつかの会計推定と仮定の概要です
•商誉報告単位の公正価値がその帳簿価値よりも低い可能性が高いことを示す第4四半期の間、またはイベントまたは状況が大きく変化した場合、営業権は毎年テストされる
金額です。営業権の回収可能性は報告単位レベルで計測され，報告単位の帳簿金額とその推定公正価値の比較から始まる。もし報告単位の推定公正価値がその帳簿価値を超えていれば、報告単位の商業権は損害を受けない。報告単位の帳票価値がその推定公正価値を超える範囲では，報告単位の帳票価値がその公正価値を超えた金額について営業権減価費用を確認するが，報告単位の帳票金額を超えてはならない
我々の報告単位には市価見積がないため，その見積公正価値の計算は，キャッシュフローモデル(収益法)と市場法(市場法)の2つの推定方法に基づいており，いずれの方法も計算中に重み付けを行っている.収益法は，収入増加率，利益率仮定，割引率の推定に依存して将来のキャッシュフローを推定し，タイミングなどを明確に考慮し，予測リスクを適切に考慮する。これらの仮定は異なる程度の判断や複雑さの影響を受ける.未来の収入成長率と利益率の仮定の推定は私たちの未来のキャッシュフローに対する最適な推定を代表して、私たちが経営する特定の市場における安全製品業界の市場成長に対する期待、及び私たちの市場定位、ブランド実力、定価とマーケティング努力及びその他の成長と生産力と措置などの要素を考慮する。割引率仮説は，市場参加者調整後の加重平均資本コストに対する我々の最適な見積りを表している.これらの仮定は、評価日までの最適な推定値を表しているが、これらの推定に差が生じる可能性があるが、これらに限定されない
•販売量、定価圧力或いは破壊的技術の減少幅が予想より大きいため、推定された市場規模或いは市場成長率が低下した
•競争の激化や新製品の開発や発売ができないため、私たちの市場シェアと浸透率は低下していると仮定している
•市場変動の影響は、世界の大流行病の影響、予想以上のインフレ、サプライチェーンの中断と遅延、定価の低下、取引量の減少、あるいは外貨為替レートの変動を含むが、これらに限定されない
•買収に関連する仕事、規制の承認を得て新製品を発売するのに必要な研究·開発コストの増加、および今後の研究·開発事業の成功度、および
•市場金利の変動は適切な割引率の選択に影響を与える可能性がある。
市場法は適切な同業集団を確定し、この同業集団を利用して選定した市場倍数に基づいて著者らの報告単位の推定公正価値を得ることを要求している。市場法は市場の将来の成長とリスクに対する期待を反映し、選定した同業グループ会社とテーマ報告単位との差異を考慮して調整した。市場収益率は観察可能で公平な価値証拠に基づいているが、これらの仮定は依然として内在的不確定性の影響を受けており、同業グループ会社は規模、成長或いは業務特徴の面で私たちの1つ或いは複数の報告単位と重大な違いがある可能性があるからである。
上記で議論した重要な会計推定と仮定は、収入増加率と利益率仮説の推定、割引率、適切な同業グループと選定された市場倍数を選択することを含む。これらの推定および仮定は、高度な判断および複雑さの影響を受けるため、重要であると考えられる。近年，同クラスを適用した集団の選択に有意な変化はなかった。予想される収入成長率と利益率の仮定は毎年更新され、しかもよく大量の要素によって変化し、これらの要素は著者らが業務を展開する主要な市場のマクロ経済状況の評価、新冠肺炎の疫病への対応、サプライチェーンの挑戦、近年の比較的に高いインフレレベルとインフレを相殺する定価措置、市場の新製品革新に対する受容度、生産力プロジェクトへの投資、再編努力及びその他私たちの業務に影響する経済、戦略と運営要素を含む。割引率は市場多重仮定と同様に毎年更新され，通常観察可能な距離-価値の証拠が含まれており，可能な場合には市場参加者の最適な推定に基づいている.私らは、日付を評価して得られた資料が可能な限り正確に公正価値を推定するために最善を尽くしているが、仮定および推定の変更は、報告単位の推定公正価値に影響を与え、将来の間に減価費用を生成する可能性がある。私たちの最近の年次減価分析では、私たちの報告単位のうち1つも減値リスクがあると判断されていない。
•生きた無限無形資産営業権と同様に、無期限無形資産が第4四半期にまたはイベントまたは状況が大きく変化した場合、資産の公正価値がその帳簿価値よりも低い可能性が高いことを示す場合、毎年減値テストが行われる。無期限無形資産の回収可能性は、特許権使用料免除方法に基づいて決定され、特許権使用料方法は、適切な割引率で支払われる暗黙的特許権使用料に基づいて、その資産を所有するのではなく、資産の使用を許可する。税引後費用節約の現在値(すなわち、特許権使用料減免)は、資産の推定公正価値を示す。帳票価値が推定公正価値を超えるどの部分も，その超過部分に等しい減値損失であることが確認された.無期限無形資産の年次減価分析に用いる鍵となる仮定は，特許権使用料と割引率であり，この2つの要因は，我々の様々な不確定無形資産では異なることが多い。我々は，各特許権使用料仮説の妥当性を毎年評価し，観察可能な市場特許使用料比率の評価と，無限寿命資産を所有または他の方法で使用する主要企業の収益性の分析に基づいている。割引率仮定通常以下の場合の割引率結論を考慮する
基礎業務運営所の報告単位は，適切な増分利差を加えて，規模，国あるいはその他の会社に特定されるリスクを考慮する。我々の無期限無形資産公正価値を推定するための任意の仮定またはそれらの組み合わせが重大に変化し、公正価値の推定に負の影響を与える可能性がある
•所得税−我々は、ASC主題740に基づいて所得税を計算する。繰延税項資産及び負債は、財務報告と資産及び負債の課税基準との間の一時的な差に基づいて決定され、当該等の差が戻ると予想される年度の現行税率を採用する。純営業損失や非米国税控除のような将来の税収優遇を確認し、これらの優遇を実現する可能性がこれらのメリットを実現しない可能性よりも大きいと考える限り。繰延税金資産の回収可能性は重要な見積もりであると考え、私たちは私たちの歴史的利益能力、未来の課税収入の予想、現有の一時的な差異を転換するタイミング及び私たちの税務計画策略の実行可能性を考慮して、繰延税金資産の回収可能度を定期的に検討する。適切な状況で、私たちは未来の税金割引に関する推定免税額を記録した。私たちはすべての利用可能な証拠(正と負の証拠を含む)の考慮に基づいて、“可能性が高い”という基準を採用して、任意の繰延税金資産の現金化のための推定値を確立する準備をしている。この評価は最近の損失の性質、頻度と金額、法定決算期の持続時間と税務計画策を考慮した。繰延税金資産の推定値や回収可能度の評価は、事実や状況の変化(例えば、法定税率の変更)によって変更される可能性がありますが、このような判断や推定を行う際には、客観的に確認可能な証拠をかなり重視します
所得税の支出はまた、私たちの経営が管轄区域にある関連事実と法律の解釈に対する大量の管理判断に関連している。今後の法律の適用、課税収入レベル、税務計画の変化は、私たちが記録した有効税率と税収残高を変える可能性があります。また、税務機関は私たちが提出した所得税申告書を定期的に審査し、私たちの申告職、収入または減額の時間と金額、および私たちが経営している司法管轄区間の収入の分配について問題を提起することができます。所得税申告書の提出から税務機関がその申告書について提起した問題が最終的に解決されるまでには長い時間がかかる可能性がある。私たちは、私たちがこのような問題の任意の合理的で予測可能な解決に十分な準備を提供し、重大な事件が必要な時に私たちの推定を調整するだろうと信じている。最終結果が私たちの最初または調整後の推定と異なる場合、問題の最終解決期間に計上される所得税の支出に影響を与える。
•企業合併企業合併の会計処理は、買収された無形資産の確認および公正価値の決定を含む多くの判断および推定に関するものであり、これらの資産は、一般に、商号、顧客関係、および完了技術を含む。購入された無形資産の公正価値の決定は、推定割引率または推定特許権使用料率で計量された将来の収入およびキャッシュフローの予測、他の購入された資産および仮想負債の公正価値、潜在的または有事項、および購入された資産の使用寿命に関する。必要な判断と推定レベルのため、重大な買収の場合、我々は通常、買収の有形および無形資産および負担する負債の公正価値を評価するために、第三者推定専門家の協力を得る。公認された評価モデルに基づいて、収益法または市場法(または両者)を用いて公正価値を決定する。買収資産の公正価値を決定するためには、一般に、履歴情報、内部予測、既存業界および市場データを利用して作成された予測、収入成長率、収益性、顧客流失、および割引および特許使用料の推定を含む仮説を使用する必要があり、これらの推定は、買収時に市場参加者の観点を考慮して推定される。歴史的業務合併に用いられる予想と仮定は合理的であると信じているが、それらは本質的に不確実であり、意外な市場やマクロ経済事件や状況がたまに発生し、将来的に発生する可能性もあり、このような仮定の正確性および有効性に影響を与える可能性がある
我々が2022年にAccess Technologies業務を買収するためには，無形資産を識別可能な記録金額に大きな影響を与える重要な仮定には，業務の将来の業績に対する財務予測，有限寿命の商号資産公正価値を決定するための特許権使用料仮定，および顧客関係資産公正価値を決定するための顧客タイプ別の収入分配およびフロー率仮定があると考えられる.商標資産の評価に用いられる特許使用料の仮定は，市場特許権使用料率の審査とAccess Technologies業務の収益性の分析に基づいて決定される。特許権使用料が1%増加または減少するごとに、その商標資産に帰属する価値に約1，500万ドルの変化が生じると仮定する。クライアント関係資産推定値で使用されるストリーム率仮定は，Access Technologies業務の長年のクライアント固有データの詳細な検討と，これらの傾向が予測可能な将来に継続する可能性の推定に基づいて決定される.流出率の増加または1%の減少は、顧客関係資産の価値に起因する約1，500-2，000万ドルの変化をもたらすと仮定する。
事件と状況に加えて、将来の業務合併が私たちの財務状況や経営結果に与える影響も仮説と推定の変化または初歩的な選択の重大な影響を受ける可能性がある
買収後、最終的に我々の購入会計見積もりや仮定を決定する際には、合理的な予想要因はない。
最近の会計公告
項目8に記載されている我々の連結財務諸表付記2を参照 ここでは最近発表され採用された会計声明について議論する。
第七A項。 市場リスクの定量的·定性的開示について
私たちは通貨レート、商品価格、金利変動の影響を受けており、これは私たちの運営業績と財務状況に影響を与える可能性がある。
外国為替リスクが開放される
私たちは世界各地で業務をして、違う国際市場で製品を製造して販売しています。そのため、私たちは様々な通貨の対ドルおよび世界各地の他の通貨に対する為替レート変動のリスクに直面している。私たちは法人レベルで購入と販売、その他の資産や負債に関連する重大な通貨リスクを積極的に管理しているが、私たちは通貨両替リスクをヘッジしない。私たちは外貨派生商品が自然に相殺できない些細なリスクを解決しようとしている。我々のヘッジキャンペーンで使用されるデリバティブは、取引や投機目的には使用されないリスク管理ツールとみなされ、関連する複雑性が低い。取引相手が契約を履行しないリスクをできるだけ低減するために、デリバティブ協定は、このような派生ツールの面で豊富な経験を持つ主要金融機関を通してのみ締結される。
私たちは敏感性分析を用いて、私たちの外貨派生商品の通貨レート変化に対するリスクの開放を評価します。感度分析は為替変動のパーセンテージに基づいて公正価値の潜在損失の測定である。2022年12月31日に実施された確約通貨派生ツールによると、為替レートに10%の不利な変動があると仮定し、このような派生ツールの公正価値が変動すると仮定すると、追加の未実現損失約150万ドルを招く。この金額は実現時に関連取引の公正価値変化によって部分的に相殺される。
大口商品価格リスクが口から出る
私たちは鋼、亜鉛、真鍮、その他の非鉄金属を含む様々な原材料を購入して、これらの商品と私たちの製品で使用されている他の商品の価格変動の影響を受けます。適切な場合、私たちは固定価格契約を使用してこの開放を管理します。2022年12月31日まで、私たちは大口商品デリバティブツールを使用することを約束しなかった。
金利リスクを開放する
2022年12月31日現在、我々の未返済債務総額は21億ドルであり、その約85%が固定金利金利を発生させるため、変動金利が上昇するリスクはない。しかし、2021年のクレジット手配下の未返済借入金は、我々の選択(I)BSBY金利プラス適用保証金または(Ii)基本金利プラス適用保証金の場合には確かに変動金利金利が発生する。私たちの信用格付けによると、適用される保証金は0.875%から1.375%まで様々だ。2022年12月31日まで、2021年の信用手配下の3.065億ドルの未返済借款は利息を計上しなければならず、金利は1.125%、金利は5.498%である。適用される変動金利は2022年全体で増加し、金利支出が増加した。私たちはまた、短期または可変金利借款で業務に資金を提供するため、金利上昇のリスクに直面しています。2022年12月31日現在、2021年の循環融資メカニズムの下で4.178億ドルの未使用可能資金があるからです。2021年に信用手配されたBSBYまたは他の適用可能な基本金利が今後増加すれば、私たちの利息支出は増加する可能性がある。
第八項です。 財務諸表と補足データ
(a)以下は普華永道会計士事務所が2023年2月22日に発表した総合財務諸表と財務諸表明細書および関連報告であり、現在Form 10−K形式で今年度報告第16項以降に提出されている。
連結財務諸表：
独立公認会計士事務所レポート(PCAOB ID)238)
2022年，2021年，2020年12月31日までの総合総合収益表
2022年と2021年12月31日までの連結貸借対照表
2022年12月31日まで、2021年12月31日、2020年12月31日までの年度：
合併権益表
統合現金フロー表
連結財務諸表付記
財務諸表明細書：
別表2−2022年，2021年と2020年12月31日終了年度の推定値と合格口座
第九項です。 会計·財務面の変化と会計担当者との相違
開示する
ない。
第9条。 制御とプログラム
会社経営者は、そのCEOおよび最高財務官を含み、本Form 10-K年次報告に含まれる期間が終了するまで、会社の開示制御および手順(取引法の下のルール13 a-15(E)および15 d-15(E)で定義されている)の有効性を評価している。この評価によると、2022年12月31日現在、CEOおよび最高財務官は、会社の開示制御および手続きが、会社が取引所法案に基づいて提出または提出した報告書で開示を要求する情報が委員会規則および表に規定されている期間内に記録、処理、まとめ、報告されており、これらの情報が蓄積され、そのCEOおよび最高財務官を含む会社管理層に伝達され、タイムリーに必要な開示について決定するために会社管理層に伝達されていると結論している。
我々の経営陣は、取引法ルール13 a-15(F)および15 d-15(F)によって定義された財務報告の十分な内部統制の確立と維持を担当する。財務報告の内部統制は、財務報告の信頼性を合理的に保証することを目的としたプログラムであり、公認された会計原則に基づいて外部目的の財務諸表を作成する。財務報告書の内部統制には、以下の条件を満たす政策と手続きが含まれる
•会社の資産を合理的かつ詳細かつ正確に反映した取引と処置の記録を保存することと関係がある
•公認された会計原則に基づいて財務諸表を作成するための合理的な保証を提供し、必要に応じて取引を記録することを保証し、会社の収支は会社の管理層と取締役の許可のみに基づいて行われる
•財務諸表に重大な影響を及ぼす可能性のある無許可買収、使用または処分会社の資産を防止または適時に発見することについて合理的な保証を提供する。
その固有の限界のため、財務報告書の内部統制は誤った陳述を防止したり発見できない可能性がある。また，将来的にどのような有効性評価を行うかの予測は，条件の変化により制御不足のリスクが生じる可能性があり，あるいは政策やプログラムの遵守度が悪化する可能性がある.
経営陣は、財務報告書の内部統制に対する2022年12月31日までの我々の有効性を評価した。この評価を行う際には，管理層はトレデビル委員会(COSO)スポンサー組織委員会が#年に提案した基準を用いた内部統制--統合フレームワーク(2013)それは.私たちは、私たちの財務報告書に対する内部統制が2022年12月31日から施行されると結論した。経営陣の財務報告の内部統制の有効性の評価と結論我々が買収したAccess Technologies業務の内部統制は含まれていない
2022年7月。今回の買収のタイミングや、米国証券取引委員会の指導許可状況により、経営陣はAccess Technologies業務を2022年12月31日の財務報告内部統制評価から除外した。
本報告で述べたように、財務報告の内部統制の有効性は、独立公認会計士事務所の普華永道会計士事務所によって監査されている。
2022年12月31日までの四半期内に、会社が財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、合理的に私たちの財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性がある変化はありません。
プロジェクト9 B。 その他の情報
ない。
プロジェクト9 Cです。 検査妨害に関する外国司法管区の開示
適用されません。
第三部
第10項。 役員、行政、会社の管理
我々の行政官に関する資料は第1部に掲載されており、タイトルは“登録者の行政者”である
本プロジェクトに必要な他の情報は、依頼書中の“第1項役員選挙”、“延滞第16条(A)条報告”および“コーポレートガバナンス”というタイトルの情報を参照して本明細書に組み込まれる。
第十一項。 役員報酬
本プロジェクトによって要求される情報は、依頼書の“報酬議論および分析”、“役員報酬”、および“報酬委員会報告”のタイトルの情報を参照することによって本明細書に組み込まれる。
第十二項。 特定の実益所有者と経営陣の保証所有権と関連
株主事務
本プロジェクトに必要な資料はここに当社委託書“いくつかの実益所有者及び管理層の保証所有権”及び“株式補償計画資料”のタイトル下の資料を組み込む。
十三項。 特定の関係や関連取引、取締役の独立性
本プロジェクトに要求される情報は、本委託書の“コーポレート·ガバナンス”および“何らかの関係および関係者取引”というタイトルの下の情報を本明細書に組み込む。
14項です。 チーフ会計士費用とサービス
本プロジェクトに必要な資料は、当社委託書内の“独立コア数師費用”の欄に記載されている資料に組み込まれています。
第4部
第十五項。 展示品と財務諸表の付表
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| (a) 1. and 2. | 財務諸表と財務諸表の付表
第8項を参照。 |
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| 3. | 陳列品 |
| 添付展示品索引に記載されている展示品は，本年度報告10−K表の一部として保存されている。 |
Alcion PLC
展示品索引
(第15(A)項)
説明する
本年度の報告書の証拠物であるテーブル10-Kによって提出されたいくつかの合意は、合意当事者の陳述および保証を含む可能性がある。当該等の陳述及び保証は、当該等の合意当事者の利益のみのために行われ、かつ(I)各当事者が当該等の合意に関する秘密開示によって保留される可能性があり、(Ii)当該等の合意の日付又は当該等の合意によって指定された他の日にのみ行われ、当社の公開開示が可能又は十分に反映されない比較的新しい発展によって制限される可能性があり、(Iii)これらの合意は、当該等の合意当事者間のリスク配分を反映するためにのみ行われ、(Iv)投資家が重大とみなされる可能性のある重大な基準とは異なる重大な基準を採用する可能性がある。投資家はこのような合意の下で第三者の受益者ではないので、この合意または本合意の日における我々の実態の表現として、これらの陳述および担保に依存してはならない。
(A)展示品
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展示品
番号をつける | | 展示品説明 | | 届出方法 |
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2.1 | | Ingersoll-Rand plcとAlcion plcの間の分離と分配プロトコルは，2013年11月29日である。
| | 引用合併により2013年12月2日に米国証券取引委員会に提出された会社8-Kフォームの添付ファイル2.1(文書番号001-35971)。 |
| | | |
3.1 | | アレコン社の組織覚書と定款を改正して再改訂した。
| | 引用合併により2016年6月13日に米国証券取引委員会に提出された会社8-Kフォームの添付ファイル3.1(ファイル番号001-35971)。 |
| | | |
4.1 | | Alcion US Holding Company Inc.，Alcion plcとWells Fargo Bank，National Associationとの契約は，2017年10月2日であった。 | | 2017年10月2日に提出された会社8-Kフォーム(ファイル番号001-35971)に合併された添付ファイル4.1を参照してください。 |
| | | | |
4.2 | | 第一補充契約は，日付は2017年10月2日であり，Alcion US Holding Company Inc，Alcion plcとWells Fargo Bank，National Associationからなる。 | | 2017年10月2日に提出された会社8-Kフォーム(ファイル番号001-35971)に連結された添付ファイル4.2を参照して提出します。 |
| | | | |
4.3 | | グローバル債券フォーマットは、2024年満期の3.200%の優先債券に相当する。 | | 当社が2017年10月2日に提出した8-Kフォームの添付ファイル4.3(添付ファイル4.2に含まれています)(ファイル番号001-35971)を参照します。 |
| | | | |
4.4 | | 2件目の補足契約は，日付は2017年10月2日であり，Alcion US Holding Company Inc.，Alcion plcとWells Fargo Bank，National Associationからなる。 | | 2017年10月2日に提出された会社8-Kフォーム(ファイル番号001-35971)に合併された添付ファイル4.4を参照してください。 |
| | | | |
4.5 | | 世界債券フォーマットは、2027年満期の3.550%の優先債券に相当する。 | | 当社が2017年10月2日に提出した8-Kフォームの添付ファイル4.5(添付ファイル4.4に含まれています)(ファイル番号001-35971)を参照します。 |
| | | | |
4.6 | | 第三補充契約は，日付は2019年9月27日であり，Alcion plc，Alcion US Holding Company Inc.とWells Fargo Bank，National Associationからなる。 | | 2019年9月27日に提出された会社8-Kフォーム(ファイル番号001-35971)に引用統合された添付ファイル4.2を参照してください。 |
| | | | |
4.7 | | グローバル手形の形式は、2029年に満期となった3.500%の優先手形に相当する。 | | 当社が2019年9月27日に提出した8-Kフォームの添付ファイル4.3(添付ファイル4.2に含まれています)(ファイル番号001-35971)を参照します。 |
| | | | |
4.8 | | 第4補充契約は，期日は2022年6月22日であり，Alcion plc，Alcion US Holding Company Inc.，ComputerShare Trust Company，N.A.を富国銀行全国協会の後継者とした。 | | 当社が2022年6月22日に提出した8-Kフォームの添付ファイル4.2(ファイル番号001-35971)を引用します。 |
4.9 | | グローバル手形の形式は、2032年満期の5.411%の優先手形に相当する。 | | 引用で当社に2022年6月22日に提出された8-Kフォームの添付ファイル4.3(添付ファイル4.2に含まれています)(ファイル番号001-35971)を組み込む。 |
4.10 | | 1934年“証券取引法”第12条に基づいて登録された登録者証券の説明。 | | 参照により2020年2月18日に米国証券取引委員会(文書番号：001-35971)に提出された10-K表の添付ファイル4.8を当社に組み込む。 |
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10.1 | | 別居契約書及び釈放書の書式。** | | 引用合併により2019年2月19日に米国証券取引委員会に提出された会社10-Kフォーム第10.1号ファイル(ファイル番号001-35971)。 |
| | | | |
10.2 | | イングソール·ランド社とアレヨン社の間の税務協定。 | | 引用合併により2013年12月2日に米国証券取引委員会に提出された会社8-K表10.1号文書(文書番号001-35971)。 |
| | | | |
10.3 | | 信用協定は、日付が2021年11月18日です | | 当社が2021年11月18日に提出した8-Kフォーム(ファイル番号001-35971)の添付ファイル10.1を参照して統合します。 |
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10.4 | | イングソール·ランド社とアレヨン社の間の従業員事務協定。 | | 引用合併により2013年12月2日に米国証券取引委員会に提出された会社8-K表10.2号文書(文書番号001-35971)。 |
| | | | |
10.5 | | 2013奨励株式計画。** | | 当社は2013年6月17日に米国証券取引委員会に提出したForm 10登録説明書添付ファイル10.5を改訂(第001-35971号文書)により当社として設立した。 |
| | | |
10.6 | | 役員は報酬計画を延期する。** | | 当社は2013年6月17日に米国証券取引委員会に提出したForm 10登録説明書添付ファイル10.6を改訂(第001-35971号文書)により当社として設立した。 |
| | | | |
10.7 | | 従業員貯蓄計画を補充する。** | | 引用により当社に組み込まれ、2020年2月18日に米国証券取引委員会に提出された10-K表10.7号文書(文書番号001-35971)。 |
| | | | |
10.8 | | 役人補充案に当選する。** | | 当社は2013年6月17日に改訂されたForm 10登録説明書添付ファイル10.8(第001-35971号文書)を米国証券取引委員会に提出した。 |
| | | | |
10.9 | | 鍵管理補足計画。** | | 当社は2013年6月17日に米国証券取引委員会に提出したForm 10登録説明書添付ファイル10.9を改訂(第001-35971号文書)により当社として設立した。 |
| | | | |
10.10 | | 補充年金計画。** | | 当社は2013年6月17日に米国証券取引委員会に提出したForm 10登録説明書添付ファイル10.10が改訂(第001-35971号文書)により当社として設立された。 |
| | | | |
10.11 | | 高度管理者業績計画。** | | 当社は2013年6月17日に米国証券取引委員会に提出したForm 10登録説明書添付ファイル10.11を改訂(第001-35971号文書)により当社として設立した。 |
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10.12 | | David D.Petatisの招聘状は2013年6月19日だった。** | | 当社は2013年6月17日に米国証券取引委員会に提出したForm 10登録説明書添付ファイル10.14を改訂(第001-35971号文書)により当社として設立した。 |
| | | | |
10.13 | | パトリック·S·シャノンの招聘状は、2013年4月9日。** | | 当社は2013年6月17日に米国証券取引委員会に提出したForm 10登録説明書添付ファイル10.15を改訂(第001-35971号文書)により当社として設立した。 |
| | | | |
10.14 | | ティモシー·P·エクスリーの招聘状は、2021年3月3日。** | | 2021年3月10日に米国証券取引委員会に引用合併により提出された会社8-K表10.1号文書(文書番号001-35971)。 |
| | | | |
10.15 | | ジェフリー·N·ブラウンの招聘状は、2014年6月13日。** | | 引用合併により2017年2月17日に米国証券取引委員会に提出された会社10-K表10.15号文書(文書番号001-35971)。
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10.16 | | Alcion plcは賠償金投票表に基づいている。 | | 当社は2013年6月17日に米国証券取引委員会に提出したForm 10登録説明書添付ファイル10.21を改訂(第001-35971号文書)により当社として設立した。 |
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10.17 | | Alcion US Holding Company，Inc.は投票賠償表に基づいている。 | | 当社は2013年6月17日に米国証券取引委員会に提出したForm 10登録説明書添付ファイル10.22を改訂(第001-35971号文書)により当社として設立した。 |
| | | | |
10.18 | | エリクソンアイルランドホールディングス株式会社の契約書は投票弁済表に基づいています。 | | 当社は2013年6月17日に米国証券取引委員会に提出したForm 10登録説明書添付ファイル10.23を改訂(第001-35971号文書)により当社として設立した。 |
| | | | |
10.19 | | 年度奨励計画。** | | 引用合併により2014年3月10日に米国証券取引委員会に提出された会社10-K表10.1号文書(文書番号001-35971)。 |
| | | | |
10.20 | | 分流計画の変更を制御する。** | | 引用合併により2014年3月10日に米国証券取引委員会に提出された会社10-K表10.2号文書(文書番号001-35971)。 |
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10.21 | | 特に世界的に制限された株式奨励協定フォーマット。** | | 引用合併により2022年2月15日に米国証券取引委員会に提出された会社10-K表10.21号文書(文書番号001-35971)。 |
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10.22 | | 2020年世界限定株式単位奨励協定フォーマット。** | | 引用により当社に組み込まれ、2020年2月18日に米国証券取引委員会に提出された10-K表第10.22号文書(文書番号001-35971)。 |
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10.23 | | 2020年世界株式オプション奨励協定フォーマット。** | | 引用により当社に組み込まれ、2020年2月18日に米国証券取引委員会に提出された10-K表第10.23号文書(文書番号001-35971)。 |
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10.24 | | 2020年グローバル業績ストック単位奨励プロトコルフォーマット。** | | 引用により2020年2月18日に米国証券取引委員会に提出された10-K表10.24号文書(文書番号001-35971)に当社を組み込む。 |
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10.25 | | “2021年グローバル限定株式単位奨励協定”フォーマット。** | | 2021年2月16日に米国証券取引委員会に引用合併により提出された会社10-K表10.22号文書(文書番号001-35971)。 |
| | | | |
10.26 | | 2021年の世界株式オプション奨励協定フォーマット。** | | 2021年2月16日に米国証券取引委員会に引用合併により提出された会社10-K表10.23号文書(文書番号001-35971)。 |
| | | | |
10.27 | | “2021年グローバル業績ストック単位奨励協定”フォーマット。** | | 2021年2月16日に米国証券取引委員会に引用合併により提出された会社10-K表10.24号文書(文書番号001-35971)。 |
| | | | |
10.28 | | 2022年の世界限定株式奨励協定フォーマット。** | | 引用合併により2022年2月15日に米国証券取引委員会に提出された会社10-K表10.31号文書(文書番号001-35971)。 |
| | | | |
10.29 | | 2022年の世界株式オプション奨励協定フォーマット。** | | 2022年2月15日に米国証券取引委員会に提出されたForm 10-Kに引用合併された添付ファイル10.32(ファイル番号001-35971)。 |
| | | | |
10.30 | | “2022年グローバル業績ストック単位奨励協定”フォーマット。** | | 引用合併により2022年2月15日に米国証券取引委員会に提出された会社10-K表10.33号文書(文書番号001-35971)。 |
| | | | |
10.31 | | 非従業員取締役は株奨励契約書を限定販売します。** | | 2015年4月30日に米国証券取引委員会(文書番号：001-35971)に提出された会社10-Q表の添付ファイル10.1に引用合併により提出された。 |
| | | | |
10.32 | | SimonsVoss Luxco S.≡R.L.、SimonsVoss Co-Invest GmbH&Co.Kg、Frank Rövekampさん、AlcionルクセンブルクHolding&Finding S.≡R.L.が2015年6月26日に調印した株式購入契約である | | 当社が2015年7月30日に米国証券取引委員会に提出した10-Q表10.1号文書(文書番号001-35971)を引用します。 |
| | | | |
10.33 | | ティモシー·P·エクスリー限定株式単位奨励協定は、2021年3月10日となっている。** | | 2021年4月22日に米国証券取引委員会に引用合併により提出された会社10-Q表10.6号文書(文書番号001-35971)。 |
| | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
10.34 | | ティモシー·P·エクスリー業績株単位奨励協定は、2021年3月10日となっている。** | | 2021年4月22日に米国証券取引委員会に引用合併により提出された会社10-Q表10.7号文書(文書番号001-35971)。 |
| | | | |
10.35 | | マイケル·J·ワグニスの招聘日は2022年2月14日。** | | 引用合併により2022年2月15日に米国証券取引委員会に提出された会社8-K表10.1号文書(文書番号001-35971)。 |
| | | | |
10.36 | | ジョン·H·ストーンの招聘日は2022年5月24日。** | | 引用合併により2022年5月31日に米国証券取引委員会に提出された会社8-K表10.1号文書(文書番号001-35971)。 |
| | | | |
10.37 | | ジョン·H·ストーン制限株式単位奨励協定は、期日は2022年8月1日。** | | 2022年10月27日に米国証券取引委員会に引用合併により提出された会社10-Q表10.1号文書(文書番号001-35971)。 |
| | | | |
10.38 | | ジョン·H·ストーン株式オプション奨励協定は、2022年8月1日。** | | 引用合併により2022年10月27日に米国証券取引委員会に提出された会社10-Q表10.2号文書(文書番号001-35971)。 |
| | | | |
10.39 | | David·S·イラディの招聘状は、2022年2月14日。** | | 本局に提出します。 |
| | | | |
10.40 | | 取引プロトコルは，期日は2022年4月22日であり，Alcion US Holding Company Inc.Stanley Black&Decker，Inc.，Stanley Black&Decker Canada Corporation，その各種エンティティとStanley Access Technologies LLCによって署名された。 | | 引用合併により2022年4月22日に米国証券取引委員会に提出された会社8-K表10.1号文書(文書番号001-35971)。 |
| | | | |
21.1 | | Alcion plcの子会社リスト。 | | 本局に提出します。 |
| | | | |
23.1 | | 独立公認会計士事務所が同意します。 | | 本局に提出します。 |
| | | | |
31.1 | | 2002年のサバンズ-オキシリー法第302条に基づいて可決された第13 a-14(A)条または第15 d-14(A)条に規定する最高経営責任者証明書。 | | 本局に提出します。 |
| | | | |
31.2 | | 2002年のサバンズ-オキシリー法302節で採択された規則13 a-14(A)または規則15 d-14(A)による首席財務官の認証。 | | 本局に提出します。 |
| | | | |
32.1 | | 2002年にサバンズ-オキシリー法第906条に基づいて可決された第13 a-14(B)条または第15 d-14(B)条および第18 U.S.C.第1350条に規定する最高経営責任者および最高財務官証明書。 | | 手紙で提供する。 |
| | | | |
| 101.INS | | XBRLインスタンスドキュメント。 | | インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには表示されない。 |
| | | | |
| 101.書院 | | XBRL分類拡張アーキテクチャドキュメント。 | | 本局に提出します。 |
| | | | |
| 101.カール | | XBRL分類拡張はリンクベース文書を計算する. | | 本局に提出します。 |
| | | | |
| 101.def | | XBRL分類拡張はLinkbase文書を定義する. | | 本局に提出します。 |
| | | | |
| 101.介護会 | | XBRL分類拡張タグLinkbase文書. | | 本局に提出します。 |
| | | | |
| 101.Pre | | XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント. | | 本局に提出します。 |
| | | | |
| 104 | | 表紙相互データファイル。 | | フォーマットは、アクセサリ101に含まれるイントラネットXBRLである。 |
*補償計画またはスケジュール。
第十六項。 表格10-Kの概要
適用されません。
サイン
1934年“証券取引法”第13又は15(D)節の要求に基づいて、登録者は、次の署名者が代表して本報告書に署名することを正式に許可した。
Alcion PLC
(登録者)
| | | | | | | | |
| 差出人： | | //ジョン·H·ストーン |
| | ジョン·H·ストーン |
| | 最高経営責任者 |
| 日付： | | 2023年2月22日 |
本報告は、1934年の証券取引法の要求に基づき、以下の者によって登録者として指定日に署名された。
| | | | | | | | | | | | | | |
| サイン | | タイトル | | 日取り |
| | | | |
| //ジョン·H·ストーン | | 社長とCEO(最高経営責任者) | | 2023年2月22日 |
ジョン·H·ストーン | | | |
| | | | |
| /s/Michael J.Wagnes | | 上級副総裁と首席財務官(首席財務官) | | 2023年2月22日 |
(Michael J.Wagnes) | | | |
| | | | |
| /s/ニコラス·A·ムシアール | | 総裁副主計長兼首席会計官(首席会計官) | | 2023年2月22日 |
(ニコラス·A·ムシアール) | | | |
| | | | |
| /s/Kirk S.Hachigian | | 取締役会議長と取締役 | | 2023年2月22日 |
(カーク·S·ハッチキン) | | | | |
| | | | |
| /s/Steven C.Mizell | | 役員.取締役 | | 2023年2月22日 |
スティーブン·C·ミゼル | | | | |
| | | | |
| /s/ニコールの親ハウイ | | 役員.取締役 | | 2023年2月22日 |
| (ニコール·パトリック·ハウイ) | | | | |
| | | | |
| /s/Lauren B.ピーターズ | | 役員.取締役 | | 2023年2月22日 |
| (ローレンB.ピーターズ) | | | | |
| | | | |
| /s/Dean I.Schaffer | | 役員.取締役 | | 2023年2月22日 |
| (ディーンI.Schaffer) | | | | |
| | | | |
| /s/開発者Vardhan | | 役員.取締役 | | 2023年2月22日 |
| (Dev Vardhan) | | | | |
| | | | |
| マーティン·E·ウェルチ3世 | | 役員.取締役 | | 2023年2月22日 |
マーティン·E·ウェルチ3世 | | | | |
| | | | |
Alcion PLC
連結財務諸表索引
| | | | | |
独立公認会計士事務所報告 | F-1 |
| |
総合総合収益表 | F-3 |
| |
合併貸借対照表 | F-4 |
| |
合併権益表 | F-5 |
| |
統合現金フロー表 | F-6 |
| |
連結財務諸表付記 | F-7 |
| |
財務諸表付表：別表2−2022年，2021年と2020年12月31日終了年度の推定値と合格口座 | F-35 |
独立公認会計士事務所報告
送られます Alcion Public Limitedの取締役会と株主
財務諸表と財務報告の内部統制に関するいくつかの見方
私たちは添付されたAlcion社の総合貸借対照表を監査した その子会社は (“当社”)2022年12月31日現在 and 2021, および2022年12月31日までの3年間の各年度に関する総合全面収益表、権益表、キャッシュフロー表について、付記と財務諸表の付表を含む 添付のインデックス(総称して“連結財務諸表”と呼ぶ)に列挙されています。 私たちはまた、会社が2022年12月31日までの財務報告の内部統制、根拠を監査しました内部制御--統合フレームワーク (2013) テレデビル委員会(COSO)が主催して組織委員会が発表した
私たちは合併後の 上記の財務諸表は、すべての重要な点で、2022年12月31日までの会社の財務状況を公平に反映している and 2021, そしてITSの結果 運営とそのスマート交通システム 2022年12月31日までの3年間のキャッシュフロー アメリカ合衆国で一般的に受け入れられている会計原則に合致する。また、2022年12月31日現在、当社はすべての実質的な面で財務報告に対する有効な内部統制を維持しており、その根拠は内部制御--統合フレームワーク (2013) COSOから発表されます。
経営陣の“財務報告内部統制報告”に記載されているように、経営陣は、2022年に事業組合を買収する形で同社を買収したため、Stanley Black&Decker，Inc.から買収したStanley Access Technologies LLCおよび自動ソリューション事業に関連する資産を2022年12月31日の財務報告内部統制評価から除外している。私たちはまたAccess Technologies業務を財務報告書に対する内部統制監査から除外します。Access Technologies業務は完全資本所有であり、その総資産および総収入は、財務報告に対する管理層の評価および財務報告の内部統制の監査に含まれておらず、それぞれ2022年12月31日現在と2022年12月31日現在の年度関連総合財務諸表金額の約25%および6%を占めている。
意見の基礎
当社経営陣は、これらの連結財務諸表の作成を担当し、財務報告の有効な内部統制を維持し、9 A項の経営陣の財務報告内部統制報告に含まれる財務報告の内部統制の有効性を評価する。私たちの責任は会社の合併について意見を述べることです 財務諸表と私たちの監査に基づく会社の財務報告書の内部統制。私たちは米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)に登録されている公共会計士事務所であり、米国連邦証券法および米国証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、会社と独立しなければならない。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、連結財務諸表に重大なミスがないかどうか、エラーによるものであっても詐欺であっても、すべての重大な点で財務報告に対する有効な内部統制が維持されているかどうかを決定するために、合理的な保証を得るために監査を計画し、実行することを要求する。
私たちは合併後の 財務諸表には、合併後の重大な誤報のリスクを評価するためのプログラムが含まれている 財務諸表は、エラーによるものであっても詐欺であっても、これらのリスクに対応するプログラムを実行する。このような手続きには、総合財務諸表の金額および開示に関する証拠の検討が含まれています 財務諸表。私たちの監査には、経営陣が使用する会計原則の評価と重大な推定、合併報告書の全体的な報告状況の評価も含まれています 財務諸表。我々の財務報告の内部統制の監査には、財務報告の内部統制を理解すること、重大な弱点があるリスクを評価すること、評価されたリスクテストに基づいて内部統制の設計と運営有効性を評価することが含まれる。私たちの監査はまた、私たちがこのような状況で必要だと思う他の手続きを実行することを含む。私たちは私たちの監査が私たちの意見に合理的な基礎を提供すると信じている。
財務報告の内部統制の定義と限界
会社の財務報告に対する内部統制は、公認された会計原則に基づいて、財務報告の信頼性と外部目的の財務諸表の作成に合理的な保証を提供することを目的としたプログラムである。会社の財務報告に対する内部統制は、(1)合理的で詳細かつ正確かつ公平に会社の資産を反映した取引および処分の記録を維持することに関連している、(2)公認された会計原則に従って財務諸表を作成するために取引が必要とされている合理的な保証を提供し、会社の収入および支出は会社の経営陣および取締役の許可のみに基づいて行われる、という政策と手続きを含む。および(Iii)財務諸表に重大な影響を与える可能性のある不正買収、使用または処分会社の資産を防止またはタイムリーに発見することについて合理的な保証を提供する。
その固有の限界のため、財務報告書の内部統制は誤った陳述を防止したり発見できない可能性がある。また，将来的にどのような有効性評価を行うかの予測は，条件の変化により制御不足のリスクが生じる可能性があり，あるいは政策やプログラムの遵守度が悪化する可能性がある.
重要な監査事項
以下に述べる重要な監査事項は、監査委員会に監査委員会に伝達または要求を伝達することを指し、(I)総合財務諸表に対して重大な意義を有する勘定または開示に関連し、(Ii)私たちが特に挑戦的、主観的または複雑な判断を有する当期総合財務諸表監査によって生じる事項に関するものである。重要監査事項の伝達は、総合財務諸表に対する私たちの全体的な意見をいかなる方法でも変えることはなく、以下の重要な監査事項を伝達することによって、重要な監査事項又はそれに関連する勘定又は開示について個別の意見を提供することもない。
Access Technologies事業の買収−顧客関係評価−
総合財務諸表付記2及び付記3に記載されているように、2022年7月5日に、当社はAccess Technologies業務の買収を完了し、初歩的な現金総コストは9.231億ドルである。買収された無形資産には、1億374億ドルの顧客関係が記録されている。企業合併で支払われた価格の公正価値は、取得された有形および識別可能な無形資産、負担された負債および営業権に買収会計方法を採用して割り当てられる。経営陣が開示したように、企業合併の会計処理は、買収された無形資産の確認および公正価値の決定を含む多くの判断および推定に関連する。買収された無形資産の公正価値の決定は、将来の収入とキャッシュフローの予測に関連し、これらの収入とキャッシュフローは推定割引率で割引される。収益法を採用して公正な価値を決定する。管理層が無形資産の公正価値を買収するための仮定は、買収時に推定された歴史資料、内部予測、既存業界及び市場データ、収入成長率、収益力、顧客流出率、割引率の推定、及び顧客種別に割り当てられた収入分配を含む。
我々は，買収Access Technologies業務に関連する顧客関係推定プログラムを実行することを決定した重要な監査事項の主な考慮要因は，(I)買収された顧客関係の公正な価値推定を策定する際の管理層の重大な判断，(Ii)経営者の収入増加率，収益性，顧客流失，割引率，顧客タイプ別収入の分配に関する経営陣の重大な仮定を実行する際の監査者の判断力，主観的，努力，および(Iii)監査業務は，専門的なスキルや知識を持つ専門家の使用に関するものである.
この問題を処理することは、統合財務諸表に対する私たちの全体的な意見を形成するための実行手順および評価監査証拠に関するものである。これらのプログラムには、購入金会計に関する制御措置の有効性をテストし、経営陣が買収した顧客関係を評価する制御措置が含まれている。これらのプログラムには、(I)買収プロトコルを読むこと、(Ii)買収された顧客関係のための公正な価値推定をテストするプロセス、(Iii)収益法の妥当性を評価すること、(Iv)収益法によって使用される基礎データの完全性および正確性をテストすること、および(V)経営陣が使用する収入増加率、収益能力、顧客流出率、割引率、および収入の顧客タイプへの分配に関する重大な仮定を評価する合理性がさらに含まれる。経営陣の収入増加率、収益性、および顧客タイプ別の収入分配に関する重大な仮定の合理性を評価することは、管理職が使用する仮説が合理的であるかどうかを評価することに関連し、(I)Access Technologies業務の現在および過去の業績、(Ii)外部市場および業界データとの整合性、および(Iii)これらの重大な仮定が監査の他の分野で得られた証拠と一致するかどうかを考慮する。専門的なスキルや知識を持つ専門家は，会社の収益法の妥当性の評価に協力し，割引率や顧客流出の重大な仮定の合理性を評価するために用いられている。
/s/ 普華永道会計士事務所
インディアナ州インディアナポリス
2023年2月22日
2013年以来、当社の監査役を務めてきました。
Alcion社
総合総合収益表
100万ドルで1株当たりの金額を除く
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの年度 | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 純収入 | | $ | 3,271.9 | | | $ | 2,867.4 | | | $ | 2,719.9 | |
| 販売原価 | | 1,949.5 | | | 1,662.5 | | | 1,541.1 | |
| 販売と管理費用 | | 736.0 | | | 674.7 | | | 635.7 | |
| 営業権と無形資産の減価 | | — | | | — | | | 101.7 | |
| 保有販売資産の損失 | | — | | | — | | | 37.9 | |
| 営業収入 | | 586.4 | | | 530.2 | | | 403.5 | |
| 利子支出 | | 75.9 | | | 50.2 | | | 51.1 | |
| 資産剥離損失 | | 7.6 | | | — | | | — | |
| その他の収入、純額 | | (11.6) | | | (44.0) | | | (13.0) | |
| 所得税前収益 | | 514.5 | | | 524.0 | | | 365.4 | |
| 所得税支給 | | 56.2 | | | 40.7 | | | 50.9 | |
| 純収益 | | 458.3 | | | 483.3 | | | 314.5 | |
| 差し引く：非持株権益による純収益 | | 0.3 | | | 0.3 | | | 0.2 | |
| Alcion社の純収益によるものです | | $ | 458.0 | | | $ | 483.0 | | | $ | 314.3 | |
| Alcion plc普通株主が占めるべき金額： | | | | | | |
| Alcion plc普通株主1株当たり収益： | | | | | | |
| 基本純収益： | | $ | 5.20 | | | $ | 5.37 | | | $ | 3.41 | |
| 薄くして純収益： | | $ | 5.19 | | | $ | 5.34 | | | $ | 3.39 | |
| | | | | | |
| 純収益 | | $ | 458.3 | | | $ | 483.3 | | | $ | 314.5 | |
| その他総合(赤字)収入、税引き後純額： | | | | | | |
| 貨幣換算 | | (76.2) | | | (63.3) | | | 57.3 | |
| キャッシュフローのヘッジ： | | | | | | |
| 期間内に発生した未実現純収益 | | 5.7 | | | 2.6 | | | 3.9 | |
| 純収益を収益に再分類する | | (0.3) | | | (0.2) | | | (5.8) | |
| 税金(費用)の割引 | | (0.2) | | | (0.6) | | | 0.5 | |
| 総現金流動期保証金，税後純額 | | 5.2 | | | 1.8 | | | (1.4) | |
| 決定された福祉計画調整： | | | | | | |
| 先行サービス収益と精算純収益(純額) | | (38.7) | | | 25.7 | | | 4.9 | |
| 償却は収益に再分類される | | 0.5 | | | 4.8 | | | 5.0 | |
| 決済·削減を収益に再分類する | | — | | | 0.5 | | | 0.1 | |
| 貨幣換算とその他 | | 7.7 | | | 1.0 | | | (2.1) | |
| 税金優遇(費用) | | 9.4 | | | (7.7) | | | (2.0) | |
| 固定福祉計画は総額を調整し，税額を差し引く | | (21.1) | | | 24.3 | | | 5.9 | |
| その他総合収入，税引き後純額 | | (92.1) | | | (37.2) | | | 61.8 | |
| 総合収益総額，税引き後純額 | | 366.2 | | | 446.1 | | | 376.3 | |
| 差し引く：非持株権益による全面(赤字)収入総額 | | (0.4) | | | 0.4 | | | 0.5 | |
| Alcion社の全面的な収入総額によるものです | | $ | 366.6 | | | $ | 445.7 | | | $ | 375.8 | |
連結財務諸表の付記を参照。
Alcion社
合併貸借対照表
百万単位で株式は含まれていません
| | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日まで | | 2022 | | 2021 |
| 資産 | | | | |
| 流動資産： | | | | |
| 現金と現金等価物 | | $ | 288.0 | | | $ | 397.9 | |
| | | | |
| 売掛金と手形，純額 | | 395.6 | | | 283.3 | |
| 棚卸しをする | | 479.0 | | | 380.4 | |
| 当期は税金を受け取る | | 8.3 | | | 29.1 | |
| その他流動資産 | | 40.2 | | | 26.9 | |
| 販売待ち資産を保有する | | 3.5 | | | — | |
| 流動資産総額 | | 1,214.6 | | | 1,117.6 | |
| 財産·工場·設備·純価値 | | 308.7 | | | 283.7 | |
| 商誉 | | 1,413.1 | | | 803.8 | |
| 無形資産、純額 | | 608.9 | | | 447.5 | |
| 繰延と非流動所得税 | | 227.6 | | | 154.5 | |
| 他の非流動資産 | | 218.3 | | | 243.9 | |
| 総資産 | | $ | 3,991.2 | | | $ | 3,051.0 | |
| 負債と権益 | | | | |
| 流動負債： | | | | |
| 売掛金 | | $ | 280.7 | | | $ | 259.1 | |
| 報酬と福祉に計上すべきである | | 134.7 | | | 117.7 | |
| 費用とその他の流動負債を計算しなければならない | | 247.9 | | | 199.9 | |
| 当期課税額 | | 27.7 | | | 11.9 | |
| 短期借入金と長期債務の当期期限 | | 12.6 | | | 12.6 | |
| | | | |
| 流動負債総額 | | 703.6 | | | 601.2 | |
| 長期債務 | | 2,081.9 | | | 1,429.5 | |
| 退職後他の福祉負債と | | 40.1 | | | 69.2 | |
| 繰延と非流動所得税 | | 101.6 | | | 100.8 | |
| 他の非流動負債 | | 119.5 | | | 87.9 | |
| 総負債 | | 3,046.7 | | | 2,288.6 | |
| 株本： | | | | |
| Alcion plc株主資本 | | | | |
普通株、$0.01額面(額面)87,852,777そして88,215,6252022年12月31日と2021年12月31日に発行·発行される株式) | | 0.9 | | | 0.9 | |
| 額面価値を超えた資本 | | 13.9 | | | — | |
| 利益を残す | | 1,212.8 | | | 952.6 | |
| その他の総合損失を累計する | | (285.8) | | | (194.4) | |
| Alcion plc株主資本総額 | | 941.8 | | | 759.1 | |
| 非制御的権益 | | 2.7 | | | 3.3 | |
| 総株 | | 944.5 | | | 762.4 | |
| 負債と権益総額 | | $ | 3,991.2 | | | $ | 3,051.0 | |
連結財務諸表の付記を参照。
Alcion社
合併権益表
100万ドルで1株当たりの金額を除く
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | Alcion plc株主資本 | | |
| | 合計する
株権 | | 普通株 | | 額面価値を超えた資本 | | 利益を残す | | 積算
他にも
総合損失 | | 非制御的権益 |
| | 金額 | | 株 | | | |
| 2019年12月31日の残高 | | $ | 760.4 | | | $ | 0.9 | | | 92.7 | | | $ | — | | | $ | 975.1 | | | $ | (218.6) | | | $ | 3.0 | |
ASC 326の累積効果を用いて金融商品--信用損失 | | (2.2) | | | — | | | — | | | — | | | (2.2) | | | — | | | — | |
| 純収益 | | 314.5 | | | — | | | — | | | — | | | 314.3 | | | — | | | 0.2 | |
| その他の全面的な収益、純額 | | 61.8 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 61.5 | | | 0.3 | |
| 普通株買い戻し | | (208.8) | | | — | | | (1.9) | | | (24.8) | | | (184.0) | | | — | | | — | |
| 株式に基づく報酬活動 | | 24.8 | | | — | | | 0.4 | | | 24.8 | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 非持株権に発表された配当金 | | (0.3) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (0.3) | |
発表された現金配当金(ドル1.281株当たり) | | (117.9) | | | — | | | — | | | — | | | (117.9) | | | — | | | — | |
| 他にも | | 0.3 | | | — | | | — | | | — | | | 0.3 | | | — | | | — | |
| 2020年12月31日残高 | | 832.6 | | | 0.9 | | | 91.2 | | | — | | | 985.6 | | | (157.1) | | | 3.2 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 純収益 | | 483.3 | | | — | | | — | | | — | | | 483.0 | | | — | | | 0.3 | |
| その他総合収入，純額 | | (37.2) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (37.3) | | | 0.1 | |
| 普通株買い戻し | | (412.8) | | | — | | | (3.3) | | | (25.8) | | | (387.0) | | | — | | | — | |
| 株式に基づく報酬活動 | | 25.8 | | | — | | | 0.3 | | | 25.8 | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 非持株権に発表された配当金 | | (0.3) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (0.3) | |
発表された現金配当金(ドル1.441株当たり) | | (129.0) | | | — | | | — | | | — | | | (129.0) | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日の残高 | | 762.4 | | | 0.9 | | | 88.2 | | | — | | | 952.6 | | | (194.4) | | | 3.3 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 純収益 | | 458.3 | | | — | | | — | | | — | | | 458.0 | | | — | | | 0.3 | |
| その他全面的な損失，純額 | | (92.1) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (91.4) | | | (0.7) | |
| 普通株買い戻し | | (61.0) | | | — | | | (0.5) | | | (7.5) | | | (53.5) | | | — | | | — | |
| 株式に基づく報酬活動 | | 21.4 | | | — | | | 0.2 | | | 21.4 | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 非持株権に発表された配当金 | | (0.2) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (0.2) | |
発表された現金配当金(ドル1.641株当たり) | | (144.3) | | | — | | | — | | | — | | | (144.3) | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日の残高 | | $ | 944.5 | | | $ | 0.9 | | | 87.9 | | | $ | 13.9 | | | $ | 1,212.8 | | | $ | (285.8) | | | $ | 2.7 | |
連結財務諸表の付記を参照。
Alcion社
統合現金フロー表
百万の計
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの年度 | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 経営活動のキャッシュフロー： | | | | | | |
| 純収益 | | $ | 458.3 | | | $ | 483.3 | | | $ | 314.5 | |
| 業務活動が提供する現金純額の調整： | | | | | | |
| | | | | | |
| 減価償却および償却 | | 97.9 | | | 83.1 | | | 81.0 | |
| 営業権と無形資産の減価 | | — | | | — | | | 101.7 | |
| 保有販売資産の損失 | | — | | | — | | | 37.3 | |
| 資産剥離損失 | | 7.1 | | | — | | | — | |
| 株式ベースの報酬 | | 24.5 | | | 23.4 | | | 20.8 | |
| 投資は赤字を達成していない | | 0.2 | | | (25.6) | | | 2.0 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 所得税を繰延する | | (71.3) | | | (43.8) | | | (24.4) | |
| その他のプロジェクト | | 12.6 | | | 8.4 | | | (6.4) | |
| 他の資産や負債の変動： | | | | | | |
| 売掛金と手形 | | (53.4) | | | 31.7 | | | (1.9) | |
| 棚卸しをする | | (61.7) | | | (105.6) | | | (7.8) | |
| 売掛金 | | 2.5 | | | 40.0 | | | (1.6) | |
| その他の資産と負債 | | 42.8 | | | (6.3) | | | (24.9) | |
| 経営活動が提供する現金純額 | | 459.5 | | | 488.6 | | | 490.3 | |
| 投資活動によるキャッシュフロー： | | | | | | |
| 資本支出 | | (64.0) | | | (45.4) | | | (47.1) | |
| 買収と企業への株式投資は，得られた現金を差し引く | | (923.1) | | | (6.5) | | | (12.5) | |
| | | | | | |
| 売却権益法投資の収益 | | — | | | 7.6 | | | — | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| その他の投資活動、純額 | | (7.0) | | | 12.7 | | | 2.9 | |
| 投資活動のための現金純額 | | (994.1) | | | (31.6) | | | (56.7) | |
| 資金調達活動のキャッシュフロー： | | | | | | |
| 債務返済，純額 | | (12.6) | | | (238.9) | | | (0.2) | |
| 2021年の循環融資の収益 | | 340.0 | | | — | | | — | |
| 2021年の循環ローンを返済する | | (271.0) | | | — | | | — | |
| 2021年の定期融資で得られた金を発行する | | — | | | 250.0 | | | — | |
| 優先手形発行で得られた金 | | 600.0 | | | — | | | — | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 債務収益純額 | | 656.4 | | | 11.1 | | | (0.2) | |
| 債務融資コスト | | (10.2) | | | (1.9) | | | — | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 普通株主に支払う配当金 | | (143.9) | | | (129.0) | | | (117.3) | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 普通株買い戻し | | (61.0) | | | (412.8) | | | (208.8) | |
| | | | | | |
| 他の資金調達活動、純額 | | (4.3) | | | 3.3 | | | 4.4 | |
| 融資活動提供の現金純額 | | 437.0 | | | (529.3) | | | (321.9) | |
| 現金、現金等価物および限定現金に及ぼす為替レート変動の影響 | | (12.3) | | | (10.2) | | | 10.0 | |
| 現金、現金等価物、および制限的現金純増加 | | (109.9) | | | (82.5) | | | 121.7 | |
| 現金、現金等価物、制限現金--期初 | | 397.9 | | | 480.4 | | | 358.7 | |
| 現金、現金等価物、制限された現金--期末 | | $ | 288.0 | | | $ | 397.9 | | | $ | 480.4 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
連結財務諸表の付記を参照。
連結財務諸表付記
NOTE 1 – 会社の説明と根拠を述べる
アイルランド上場有限会社Alcion plc及びその合併子会社(“Alcion”あるいは“The Company”)は、安全な製品と解決策を提供し、人々と資産が彼らの生活、学習、仕事、訪問の場所で安全であることを確保する有力なグローバル会社である。Alcionはシームレスなアクセスとより安全な世界をビジョンとして，安全と安保の先駆者を切り開き，枕を高くして心配のないことを実現した。同社は広範かつ多機能な安全とアクセス制御製品とソリューションの組み合わせを提供し、中鋼協、Interflex、LCN、Schlage、SimonsVossとVon Duprinを含む一連の市場リードブランドをカバーしている。
根拠を述べる総合財務諸表は、財務諸表委員会(“FASB”)がFASB会計基準編纂(“ASC”)内で定義した米国公認会計原則(“GAAP”)に基づいて作成された。
NOTE 2 – 重要会計政策の概要
以下は、連結財務諸表を作成する際に用いられる主な会計政策の概要である
合併の原則：連結財務諸表には当社のすべての制御子会社が含まれています。付属会社の非持株権益は、当社に帰属しない制御された付属会社の所有権権益とみなされる。当社は総合貸借対照表において非持株権益を総持株の構成要素とし、非持株権益が純収益を占めるべき総合全面収益表においてAlcion plcが純収益を占めるべき純収益を計算するための調整として示している
権益法聯所属会社は当社を代表してそれに重大な影響を与えているが、持株権の未合併実体はない。当社はまた、そのエンティティの潜在的損失の大部分のリスクを負担するか、またはそのエンティティの予想されるリターンの大部分から利益を得る可変利益エンティティの統合を要求される。
予算の使用：公認会計基準に従って財務諸表を作成することは、財務諸表の日に報告された資産および負債額、または有資産および負債の開示および報告期間内に報告された収入および支出に影響を与えるために、管理層に推定および仮定を要求する。推定は、推定を行う際に利用可能な事実と状況、歴史経験、損失リスク、一般経済状況と傾向、および将来の可能な結果の評価を含むいくつかの要素に基づく。一部の重要な推定は、物件、工場及び設備及び無形資産の使用年限、買収業務の購入価格分配、資産及び負債(営業権及びその他の無形資産を含む)の推定値、製品保証、販売手当、福祉計画の定義に関連する資産及び負債、税項、リースに関連する資産及び負債、株式補償、環境コスト、製品負債及びその他又はある事項を含む。実際の結果は会社の見積もりとは違うかもしれません。想定および仮定は定期的に検討されるが，変動の影響は予想期間の総合総合収益表に反映される。
通貨換算：機能通貨はドルの資産と負債ではなく、年末為替レートで換算され、収入と費用口座は年間平均為替レートに換算されている。付属会社の財務諸表をドルに換算する過程で生じた調整を累計他の全面赤字に計上する
外貨取引損益は、為替レート変化が機能通貨以外の通貨建てでの取引に影響を与えた結果である。取引損益は発生期間中の総合包括収益表の他の収入(費用)純額で確認された。
現金と現金等価物：現金および現金等価物には、手元現金、普通預金、および購入時の元の満期日が3ヶ月以下のすべての高流動性投資が含まれる。
不良債権準備：当社は不良債権と売掛金のために準備しており、これは当社の売掛金と手形ポートフォリオに固有の予想終身信用損失の最適な見積もりです。同社の見積もりは、顧客の財務状況に対する持続的な信用評価、貿易口座と受取手形の帳簿年齢と歴史的損失経験、および将来の経済状況の合理的かつ支援可能な予測の影響を受けている。同社は$を確保しています6.0百万ドルとドル5.42022年12月31日現在と2021年12月31日現在の不良債権と受取手形はそれぞれ100万ドル。
棚卸しをする：在庫は先進先出し(FIFO)法を採用し，コストと可変現純値の中で低い者に報告する。
不動産、工場、設備：財産·工場·設備はコストから減価償却累計を引いて申告する.賃貸改善以外に、投入使用した資産はコストで入金し、資産の推定使用年数によって直線法で減価償却し、レンタル改善はその経済使用年数或いはレンタル期間の中で短い時間で減価償却する
未延長資産の寿命を延長したメンテナンス·メンテナンスコストは、発生時に費用を計上する。資産価値の増加および/または使用寿命の延長の重大な代替および重大な改善が資本化されている減価償却財産、工場、設備の使用年限範囲は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | |
| 建物.建物 | 10 | 至れり尽くせり | 50 | 年.年 |
| 機械と設備 | 2 | 至れり尽くせり | 12 | 年.年 |
| ソフトウェア | 2 | 至れり尽くせり | 7 | 年.年 |
当社はその物件、工場および設備の帳簿価値の回収可能性を評価しており、事件や状況が変化して資産の帳簿金額が回収できない可能性がある。回収能力は，資産の帳簿価値と資産予想による将来の未割引キャッシュフロー純値を比較することで測定した。キャッシュフローが当該資産の帳票価値よりも少ない場合には、その資産の帳票価値がその公正価値を超えた金額について減値損失を確認する。
投資：当社は、スタートアップ企業及び/又は発展段階技術会社又はその他の会社の債務又は持分証券に定期的に投資するが、持株権を獲得しない。会社が被投資先の経営と財務決定に重大な影響を与える能力がある場合、会社は権益会計方法を採用する。権益法附属会社への投資総額は$11.8百万ドルとドル11.0それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日まで。公正価値は随時確定でき、かつ当社が重大な影響を与えていない株式投資は公正価値に従って計量し、いかなる実現されていない持株損益も収益を計上する。公正価値を容易に決定できる投資がない投資はコストから減値(あればある)を減算し、同一発行者の同じまたは類似した投資の秩序取引に見られる価格変動による変動を加えたり減算したりして計量し、報告期間ごとに減値指標について定性的評価を行う。権益会計方法で入金されていない債務と株式証券投資総額は#ドルである46.8百万ドルとドル35.8それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日まで。当社の投資は総合貸借対照表内の他の非流動資産に計上されています。
賃貸借契約：同社はテナントとして、不動産賃貸と設備賃貸の2つに分類している。会社の不動産賃貸にはレンタルの生産·組立施設、倉庫と配送センター、オフィスが含まれているが、会社の設備レンタルには主に会社の生産·組立施設、倉庫と配送センター、ノートパソコンや他のIT設備のための車両、材料運搬、その他の設備が含まれている。同社は、テナントとしてのほぼすべての賃貸の使用権(“ROU”)資産と賃貸負債を記録している。契約を締結する際に、当社はすべての関連事実と状況を考慮して、契約が一定期間にわたって識別された資産の使用権を制御するかどうかを決定し、交換価格と交換して、契約が賃貸契約を代表するかどうかを評価する。当社は、賃貸借契約ごとの具体的な条項及び条件を評価し、運営又は融資リース契約の適切な分類及びリース期間を決定する。当社のテナントとしてのほとんどのテナントは経営賃貸契約に分類されています。レンタル開始日において、リースの期間が12ヶ月未満であり、行使されるべき購入選択権を合理的に決定することが含まれていない場合、当社は、そのリースをそのROU資産またはリース負債の一部としない。会社が同月に同じ条項と条件で大量の賃貸借契約を締結した場合、これらの借約はグループ(ポートフォリオ)とみなされる。当社はいかなる重大な剰余価値保証も提供しておらず、当社が契約者としてのいかなる賃貸契約に加えられたいかなる制限や契約も提供していません
当社は、賃貸金の支払いが必要な最短期間と、会社の制御範囲内で行使可能であり、賃貸開始時に行使可能な任意の継続期間選択権を合理的に決定するために、賃貸支払い金額および賃貸期間の長さを決定するために、各不動産賃貸契約の具体的な条項および条件(これらの条項および条件が異なるリース契約の間に大きな差がある可能性がある)を評価している。利用可能な場合、当社はレンタルに隠された金利を割引率として利用して賃貸負債を決定しますが、この金利は多くの賃貸には適用できないため、当社は不動産や設備賃貸の加重平均期限に近い条項の債務ツールを増加借入金金利を使用して、将来の賃貸支払いをレンタル期間内に現在の値に割引します。当社は確かにそのいくつかの不動産賃貸のために可変賃貸支払いを発生させ、例えばレンタル人に物件税、メンテナンス、その他の運営コストを返済する。一般に、これらの可変賃貸支払いは、リース負債やROU資産の一部として計上されるのではなく、発生時に費用が計上される。同社の大多数の設備のレンタル期間は2年から5年まで様々です。条項と条件はレンタルによって異なるかもしれません。当社は、その設備賃貸組合せに対して、その不動産賃貸組合と同様の推定と判断を採用して、賃貸支払い、賃貸期間、および借入金金利を増加させる。同社は通常、その設備レンタルに関連した可変レンタル支払いを発生しない。
営業権：当社は、買収された企業の買収価格が、買収された純資産の公正価値の一部を超えて営業権に計上される。買収ごとに最終的な評価が行われると、調整を記録することができる。第4四半期或いは事件或いは状況に重大な変化が発生した場合、報告単位の公正価値がその帳簿額面よりもその帳簿額面より低い可能性があることを示す時、営業権は年ごとにテストと審査減値を行う。商業権の回収可能性は報告単位レベルで計量されている。報告単位の帳簿金額は，その見積公正価値と比較した。報告単位の見積もり公正価値が帳簿価値を超えているのは，報告単位の商称である
被害はありません。報告単位の帳票価値がその推定公正価値を超える範囲では，報告単位の帳票価値がその公正価値を超えた金額について営業権減価費用を確認するが，報告単位の帳票金額を超えてはならない。当社の報告単位の見積公正価値は，キャッシュフローモデル(収益法)と市場法(市場法)の2つの推定方法に基づいており，いずれの方法も計算中に重み付けを行っている。
無形資産：営業権と同様に、無期限無形資産は償却しないが、第4四半期または事件や状況に重大な変化が発生した場合、資産がその帳簿価値を下回る可能性が高いことを示す場合、毎年減値テストと審査が行われる。無期限無形資産(すなわち商品名)の回収可能性は、特許権使用料免除方法に基づいて決定され、特許権使用料方法は、資産を所有するのではなく、適切な割引率で支払われた暗黙的特許使用料に基づいて資産の使用を許可する。税引後費用節約の現在値(すなわち、特許権使用料減免)は、資産の推定公正価値を示す。帳票価値が推定公正価値を超えるどの部分も，その超過部分に等しい減値損失であることが確認された
完成した技術，特許，顧客関連無形資産などの無形資産やその他の使用寿命の限られた無形資産は，その予想経済寿命内に直線的に償却される重み付き平均使用寿命は以下のように近似される
| | | | | | | | |
| 取引先関係 | 20 | 年.年 |
| 商標名(有限生命期) | 15 | 年.年 |
| 完成した技術/特許 | 10 | 年.年 |
| 他にも | 5 | 年.年 |
使用年数の限られた無形資産の回収可能性評価方法は、上述したように、財産、工場、設備を評価する方法と同様である。
業務グループ：企業合併で支払われた価格の公正価値は、取得された有形および識別可能な無形資産、負担された負債および営業権に買収会計方法を採用して割り当てられる。買収された無形資産には通常、商号、顧客関係、完全な技術が含まれる。企業合併の会計処理はかなりの判断と推定に関連しているため、重大な買収については、当社は通常、買収の有形および無形資産および負担する負債の公正価値を評価するために、第三者評価専門家の協力を得る。資産の買収と負債を負担する費用の分配は公正価値の計量期間の最終的な決定によって改訂される可能性があり、場合によっては、公正価値の決定は最長で買収日から1年となる可能性がある。業務買収と統合コストは発生時に費用を計上する。
所得税：同社の所得税の計算はかなりの判断および見積もりと分配の使用に関連している。繰延税項資産及び負債は、財務報告と資産及び負債の課税基準との間の一時的な差に基づいて決定され、当該等の差が戻ると予想される年度の現行税率を採用する。同社は、純営業損失や税収控除などの将来の税収優遇を確認しており、これらのメリットを実現しない可能性よりも大きい可能性があると考えている限り。当社はその繰延税金資産の回収可能性を定期的に審査し、その歴史的利益力、予想される将来の課税収入、既存の一時的な差異を転換するタイミング、及びその税務計画策の可能性を考慮した。適切な場合には、当社は将来の税収割引に関する推定免税額を記録している。
2022年12月31日まで、2021年と2020年12月31日までの12ヶ月間、所得税を納めた現金(控除返金)は$81.7百万、$89.1百万ドルとドル82.6それぞれ100万ドルです
製品保証：同社は大多数の製品販売に標準保証を提供します。この保証の価値は契約販売価格に含まれています。標準製品保証課税費用は販売時に記録し、製品保証条項と歴史経験に基づいて試算します。当社は、その負債の十分性を定期的に評価し、既知または予想される保証クレームに基づいて、または新しい情報を取得する際に必要な調整を行う。
収入確認：純収入は、契約条項に規定されている履行義務を履行している場合に確認する。履行義務とは、ある特定の製品の制御権を顧客に譲渡することを契約中に承諾すること、または顧客に一連の製品またはサービスを提供することを承諾することである。その会社には2つの主要な収入源、有形製品販売とサービスがある。製品販売には、製品または製品バンドルの制御権を顧客に移転する単一の履行義務を有する契約が含まれる。制御権移転は、一般に、貨物が会社施設または他の所定の制御転送ポイント(例えば、目的地条項)から出荷されるときに生じる。提供されるサービスには、検査、メンテナンス、修理、アフターサービス、設計およびインストールおよびロックサービス、およびソフトウェアであるサービス(SaaS)ソリューションが含まれます。出荷製品や製品梱包の単一履行義務とは異なり，サービスに関する収入確認はサービスによる履行義務が履行されるまで延期される.場合によっては、販売スケジュールには、買い手がサービスが任意の既定の基準に適合することを保証する能力があるように、顧客受け入れ条項が含まれる。これらの場合収入は
確認は、履行義務が満たされるまで延期され、これは、お客様が既定の基準を満たしていることを受け入れまたは証明することによって、スケジュールに規定された受け入れ条件を履行することを含むことができる。
純収入は、製品制御権の譲渡またはサービス提供の交換が予想される対価格金額として測定され、割引や数量リベートを含む販売インセンティブ計画など、可変な対価格が考慮される。これらの計画の存在は収入確認を排除するものではないが，これらの項目が残されているため，会社がこれらのインセンティブを提供する履歴比率と年間予測売上高を純収入から差し引く必要があるのは確かである。数量や価格問題に係る販売返品や顧客トラブルは可変対価格と表記されているため、純収入の減少と売掛金の売掛金と記載されている。2022年12月31日と2021年12月31日現在、会社は顧客クレーム準備金#ドルを持っている43.5百万ドルとドル47.7それぞれ100万ドルです他のすべてのインセンティブまたはインセンティブ計画は、顧客が一定の購入レベルに達することを要求され、一定期間にわたって顧客識別を維持し、ポイントテーブルを提供するか、または追加の要求によって制限された場合、可変対価格とみなされ、収入減少および負債に計上される。同社の販売インセンティブ額は、2022年12月31日と2021年12月31日現在60.4百万ドルとドル38.0それぞれ100万ドルですこれらの推定は、正確性を確保するために定期的に検討され、更新された情報または実際の金額が以前の推定と異なる場合、改訂は、会社がこれらの推定を知っている間の結果に含まれる
実際の便宜策として、資産の償却期間が1年以上であれば、当社は、取得契約の増額コストを発生時の費用と確認する。同社はまた、ASC 606“顧客との契約収入”で許可されている実際の便宜策を用いて、当初予想期限が1年以下の契約および会社がこれまでに完了した契約のために領収書を発行する権利を有する契約については、残りの履行義務の開示を省略している。取引価格は、貨物とサービスの制御権譲渡との間の時間帯が1年未満であるため、重大な融資部分の影響に応じて調整されていない。当社が受け取った売上高、付加価値税、その他の類似税は純収入には含まれていません。当社はまた，関連貨物譲渡を制御した後に発生する輸送や運搬活動を義務履行ではなく履行活動とすることを選択した。このような活動は総合的な収益表の販売コストに計上される。その会社の支払い条件は通常その業務のある業界と一致している。
環境コスト：当社は環境保全に関する法律や法規を遵守し，製造過程における有害材料の使用と発生を削減し，決定された環境問題を是正する環境計画に取り組んでいる。同社は現在，既存や以前の生産施設の過去の作業による環境整理問題を解決するための現地調査と救済活動を行っている。同社は環境訴訟やクレームの側である場合もあり，米国環境保護局や類似州当局から環境法律や法規違反の可能性に関する通知を時々受けている。連邦スーパーファンドや過去に運営されていた州救済地点の場外ごみ処理に関する清掃費用の潜在的責任者(PRP)としても決定されている。このようなすべてのサイトに対して他のPRPがあり，多くの場合，会社の関与は少ない。その責任を見積もる際に，当社は連帯責任を負う可能性のある他のPRPは含まれていないと仮定した。当社の各方面の財務状況や場所ごとに可能な貢献を知ることにより，他のPRP参加能力が考慮されている。同社は定期的にその救済計画を評価し、改善された技術と法規の変化に基づいて、会社が現在使用している救済方法の代替方法を補充または代替することを考慮している。
現在の業務に関連する環境支出は適宜費用または資本化に計上される。過去の業務による既存の状況に関する支出は現在または将来の収入に影響を与えないため、支出を計上する。救済費用の負債は発生する可能性があり、合理的に推定できる時に入金し、通常実行可能性研究の完成或いは会社の行動計画に対する約束より遅くない。この負債の評価は既存技術に基づいて計算されており、保険会社が取り戻す可能性のあるいかなる相殺も反映されておらず、割引もない。
研究開発コスト：会社は新製品やサービスの開発と改善を目指して研究·開発活動を展開している。これらのコストは発生時に費用を計上する。2022年，2021年，2020年12月31日までの年度において，研究·開発活動に関する費用は約#ドルである74.5百万、$73.3百万ドルとドル54.4それぞれ600万ドルで，主に賃金，賃金，福祉，施設費用，その他の間接費用からなる。
決定された福祉計画：同社は条件に合った現職と元従業員に一連の米国と非米国の固定福祉計画福祉を提供している。非集団協議をカバーする米国人従業員の非払込固定給付年金計画は、平均賃金式に基づく福祉を提供し、集団協議の多くの米国人従業員の計画は、固定ドル福祉式に基づく福祉を提供する。アメリカではない固定福祉計画は通常収入とサービス年限に応じて福祉を提供します。このような福祉に関連する費用を決定することは様々な精算仮説に依存します
割引率，計画資産の期待収益率，従業員死亡率，離職率。公認会計原則に基づいて精算評価を行い、計画の債務と費用を決定する。実際の結果は精算推定と仮定とは異なる可能性があり、実際の結果が精算推定と仮定と異なる場合、通常は他の全面的な損失を積算し、将来の間に純収益に償却する
当社は計量日ごとにその精算仮説を見直し，このような仮説を適切に改訂した。割引率は，通常AA級と格付けされた社債の収益率に基づいて，仮想的な収益率曲線を用いて決定される.スポットレートは収益率曲線から発展したものであり，将来の福祉支払いの割引に用いられる。計画資産の予想収益率は、予想される福祉債務に含まれる福祉を提供するために投資または投資する資金の予想平均収益率を反映している。計画資産の期待リターンは、計画された投資政策、保有資産タイプ、および目標資産配分状況に応じて実現可能である。
株式ベースの報酬：当社は、公正価値法を用いて株式ベースの報酬報酬を記録し、発行された株式ベースの報酬報酬の公正価値に等しい補償費用を確認する。同社の株式ベースの報酬計画には、株式オプション、制限株式単位(“RSU”)、業績株価単位(“PSU”)および繰延報酬計画が含まれる。当社の株式オプションおよびRSU奨励ごとの公正価値は、必要なサービス期間(一般に3年間の帰属期間)で直線的に計算される。しかし、退職適格社員に付与された株式オプションおよびRSUについては、会社は、これらの奨励金の付与日における公正価値の費用を確認している。会社の業績株式計画(“PSP”)は業績評価単位(PSU)の形式で肝心な従業員に奨励を提供し、奨励の基礎は業績指標と予め設定された目標である。年間目標奨励水準は会社普通株式数で表される。すべてのPSUは普通株形式で決済されている。
損失があったりします通常の業務過程で発生する各種或いは有事項については、訴訟と行政訴訟、環境問題、製品責任、製品保証、労働者賠償及びその他のクレームを含み、負債記録がある。当社はこれらの事項に関連する財務諸表に準備金を記録し、準備金の性質や、場合によっては法律顧問、内部、外部コンサルタント、エンジニアの意見を相談し、精算見積もりと履歴と期待経験データに基づいて準備金を作成した。決定されたまたは負債記録されている金額が推定数であるために、定期的に審査され、取得可能な補足情報を反映するように調整される。
金融商品：同社は、金利や為替リスクに関連するリスクを管理するデリバティブを含む様々な金融商品を使用している。このような金融商品は取引や投機目的に使用されない。デリバティブ契約を締結する際に、当社は、デリバティブツールを、取引を予測するキャッシュフローヘッジ、資産または負債が確認されたキャッシュフローヘッジまたは非指定デリバティブとして指定する。当社は、デリバティブとヘッジプロジェクトの識別、およびヘッジ取引を行うリスク管理目標と戦略を含むヘッジ関係を正式に記録している。このプロセスは、ヘッジ保証として指定された派生ツールを特定の資産、負債、または予測取引に関連付けることを含む。
当社は開始時とその後少なくとも四半期ごとにキャッシュフローのヘッジ取引のためのデリバティブがヘッジプロジェクトのキャッシュフロー変動を有効に相殺するかどうかを評価する。派生ツールが有効なヘッジとされている範囲では、このツールの公平な市場価値変動は累計他の全面的な損失を計上し、ヘッジ取引が利益に影響を与える場合に純収益に再分類する。有効ヘッジとはみなされていないデリバティブの公平な市価変動は変動期間中に純収益に記入される。当社は公正価値によって総合貸借対照表上のすべての派生ツールを確認し、この公正価値は市場推定値によって決定され、このようなツールの満期時にその取引市場の未来の変動によって記録された実際の損益を代表しない可能性がある。ヘッジ関係が成立後に失効した場合、または取引が二度と発生しない可能性があると予想される場合、ヘッジ関係は指定されず、派生ツールの任意の将来の収益または損失は純収益に計上される。
最近の会計公告
最近採用された会計公告：
FASBは2021年10月、米国会計基準委員会第2021-08号“企業合併(テーマ805)：顧客との契約から契約資産と契約負債を計算する”を発表した。本ASUは、業務合併で買収された契約資産と契約負債(例えば繰延収入)が、買収の日に買収側がASC 606“顧客と契約を締結した収入”に基づいて確認·計量することを要求する。一般的に、この新しい指導意見は、買収側が被買収者が記録した同じ金額で契約資産と契約負債を確認することにつながる。歴史的に見ると、このような金額は購入者が購入会計で公正価値で確認したものである。このASUは、2022年12月15日以降の会計年度に有効であり、これらの年度内の移行期間を含む。未印刷の財務諸表については、過渡期の採用も含めて早期採用を許可する。当社は2022年1月1日にASU 2021−08を早期に採用することを選択したため，2022年12月31日までの総合財務諸表に大きな影響を与えていないAccess Technologies業務組合(付記3参照)に新たなガイドラインを適用した。
注3-買収する
2022年7月5日、当社はその子会社を通じてStanley Access Technologies LLCおよびStanley Black&Decker，Inc.の自動入口ソリューション業務に関する資産の買収(“Access Technologies業務”)を完了した。今回の買収のために支払われた予備現金の総額は#ドルだった923.1100万ドル、この買収は業務合併に計上された。
Access Technologies事業は、主に米国とカナダで行われている北米自動入口ソリューションのリーディングメーカー、インストール業者、サービスプロバイダです。その多元化された顧客群は非住宅環境に集中し、小売、医療保健、教育、商業オフィス、ホテルと政府を含む。今回の買収は自動入口を増やすことで、会社がより全面的なアクセスソリューションの組み合わせを作成するのを支援した。また，Access Technologies事業は，米国やカナダで広範なサービスと支援ネットワークを追加し，会社の解決策を国，地域，地域の顧客に拡張し，これらの非住宅市場における会社の既存の利点を補完している。Access TechnologiesビジネスはAlcionアメリカ部門に統合されました。
次の表は、購入日までの資産買収と負担した負債の購入価格への予備配分状況をまとめたものである
| | | | | |
| 百万の計 | |
| 売掛金純額 | $ | 69.9 | |
| 棚卸しをする | 50.8 | |
| その他流動資産 | 0.3 | |
| 財産·工場·設備 | 14.7 | |
| 商誉 | 631.5 | |
| 無形資産 | 222.5 | |
| 他の非流動資産 | 8.8 | |
| 売掛金 | (20.8) | |
| 費用とその他の流動負債を計算しなければならない | (31.5) | |
| 他の非流動負債 | (23.1) | |
| 買収した純資産と負担した負債総額 | $ | 923.1 | |
2022年12月31日現在、買収された資産と負担する負債の推定値はまだ最終的には確定していない。計量期間内に最終的に推定値を決定することは、運営資本残高、営業権、所得税資産、負債などの項目に記録された金額を変化させる可能性がある。推定値の完成は買収日から1年遅れないだろう買収日までに確認された無形資産には、以下のようなものがある
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 価値(価値)百万の計) | | 使用寿命(年単位で) |
| 完成した技術/特許 | | $ | 6.2 | | | 5 |
| 取引先関係 | | 137.4 | | | 23 |
| 商標名(有限生命期) | | 56.8 | | | 5 |
| 滞貨収入 | | 22.1 | | | 2 |
営業権の生成には、無形資産の評価および個々の確認資格に適合しない無形資産のキャッシュフロー予測において排除されたAlcion特有の相乗効果、例えば集合労働力を含むいくつかの要因がある。この買収によって生成された商業権は税務面で控除されると予想される。
以下は、2022年12月31日と2021年12月31日までの監査を受けていない備考財務情報であり、この買収が2021年1月1日に発生したような同社の総合経営結果を反映している
| | | | | | | | | | | |
| 百万の計 | 2022 | | 2021 |
| 純収入 | $ | 3,449.0 | | | $ | 3,203.2 | |
| Alcion社の純収益によるものです | 479.3 | | | 437.6 | |
審査されていない備考財務資料は参考に供するだけであり、予備試験事件が指定日或いは合併後の会社の未来の総合運営結果に発生すれば、運行結果が出現することを示していない。監査を受けていない備考財務情報は、会社の会計政策を適用し、買収が2021年1月1日に発生すると仮定して発生する他の直接買収のプロジェクトに起因すると仮定した後に計算するために、歴史的財務結果を調整する。2022年と2021年12月31日終了年度の履歴財務情報の調整には、以下のようなものがある
| | | | | | | | | | | |
| 百万の計 | 2022 | | 2021 |
| 無形資産償却費用、税引き後純額 | $ | (10.1) | | | $ | (23.3) | |
| 利子支出，税引き後純額 | (9.4) | | | (27.7) | |
| 買収と統合コスト，税引き後純額 | 21.6 | | | (21.6) | |
| 在庫公允価値を逓増償却税後純額 | 4.5 | | | (4.5) | |
以下の財務情報は、2022年12月31日までの年間総合収益表に含まれるAccess Technologies業務の買収日からの純収入と税引前収益を反映しています
無形資産償却：ドル18.1百万ドルと償却ドル6.0在庫増加の公正価値に関する百万ドルは上記所得税前収益額に計上されているが、買収融資に関する買収·統合に関する費用や利息支出はこの金額には含まれていない。
2021年7月、会社はその子会社を通じてAstrum Benelux B.V.(“Astum Benelux”)のいくつかの資産とオランダWorkforceIT B.V.(“WorkforceIT”)の100%株式を買収し、この2社は以前共同で制御され、欧州比ホロー地域で労働力管理技術製品および解決策を提供した。Astrum Beneluxの資産やWorkforceITの買収は、連結財務諸表に大きな影響を与えません。WorkforceITとAstrum Beneluxから買収された資産はいずれも業務合併として入金され、Alcion International部門に組み込まれている。
2020年12月、当社はその子会社を通じてアメリカのスマートホーム集成プラットフォームプロバイダ、モノのインターネットクラウドプラットフォーム革新の先頭者であるYonomi，Inc.(以下Yonomiと略称する)の余剰権益を買収した。買収前に同社はYonomiの非持株権益を保有しており、これは権益法投資と考えられていた。この買収は業務合併入金として、総合財務諸表に大きな影響を与えない。YonomiはAlcionアメリカ部門に統合された。
当社は、2022年、2021年および2020年12月31日までの年間で発生します30.5百万、$4.4百万ドルとドル2.3買収および統合関連支出はそれぞれ1，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000ドルである。
NOTE 4 – 在庫品
12月31日までの在庫の主なカテゴリは以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | |
| 百万の計 | | 2022 | | 2021 |
| 原料.原料 | | $ | 212.2 | | | $ | 144.4 | |
| 製品の中で | | 41.7 | | | 42.2 | |
| 完成品 | | 225.1 | | | 193.8 | |
| 合計する | | $ | 479.0 | | | $ | 380.4 | |
NOTE 5 – 財産·工場·設備
12月31日まで、主要財産、工場と設備種別は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | |
| 百万の計 | | 2022 | | 2021 |
| 土地 | | $ | 18.3 | | | $ | 16.5 | |
| 建物.建物 | | 173.2 | | | 177.0 | |
| 機械と設備 | | 463.8 | | | 451.1 | |
| ソフトウェア | | 160.2 | | | 152.6 | |
| 建設中の工事 | | 60.1 | | | 30.5 | |
| 財産·工場·設備の合計 | | 875.6 | | | 827.7 | |
| 減価償却累計 | | (566.9) | | | (544.0) | |
| 財産·工場·設備·純価値 | | $ | 308.7 | | | $ | 283.7 | |
2022年12月31日現在、2021年と2020年12月31日までの減価償却費用は45.7百万、$45.2百万ドルとドル46.5ソフトウェア減価償却額を含む百万ドル12.3百万、$11.5百万ドルとドル13.5それぞれ100万ドルです
NOTE 6 – 商誉
商誉帳簿金額の変動状況は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 百万の計 | Alcionアメリカ社は | | アレヨン国際 | | 合計する |
| 2020年12月31日(毛数) | $ | 501.1 | | | $ | 891.5 | | | $ | 1,392.6 | |
| 累計減価 | — | | | (573.6) | | | (573.6) | |
| 2020年12月31日(純額) | 501.1 | | | 317.9 | | | 819.0 | |
| 買収と調整 | 0.1 | | | 4.6 | | | 4.7 | |
| | | | | |
| 貨幣換算 | — | | | (19.9) | | | (19.9) | |
| 2021年12月31日(純額) | 501.2 | | | 302.6 | | | 803.8 | |
| 買収と調整 | 631.5 | | | — | | | 631.5 | |
| | | | | |
| 貨幣換算 | (4.6) | | | (17.6) | | | (22.2) | |
| 2022年12月31日(純額) | $ | 1,128.1 | | | $ | 285.0 | | | $ | 1,413.1 | |
これまでに開示されたように、2020年第1四半期の新冠肺炎疫病による世界経済の混乱と不確定性のため、会社は2020年3月31日までにトリガ事件が発生したと結論し、当時のヨーロッパ、中東とアフリカ地域とアジア太平洋地域の報告部門(この2つの部門が合併して2021年1月1日から新しいAlcion国際部門を構成する)の商標残高に対して中期減値テストを行った。中期減値テストの結果、前アジア太平洋報告単位の推定公正価値はその帳簿価値より低いことを示した。したがって、営業権減価費用は#ドルとなる88.12020年12月31日までの年度の総合総合収益表に営業権および無形資産減価を計上した。
NOTE 7 – 無形資産
12月31日現在、会社の無形資産と関連累計販売総額は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022 | | 2021 |
| 百万の計 | | 総帳簿金額 | | 累計償却する | | 帳簿純額 | | 総帳簿金額 | | 累計償却する | | 帳簿純額 |
| 完成した技術/特許 | | $ | 63.0 | | | $ | (32.1) | | | $ | 30.9 | | | $ | 57.9 | | | $ | (28.8) | | | $ | 29.1 | |
| 取引先関係 | | 515.0 | | | (155.8) | | | 359.2 | | | 395.9 | | | (141.6) | | | 254.3 | |
| 商標名(有限生命期) | | 135.7 | | | (62.6) | | | 73.1 | | | 84.0 | | | (56.9) | | | 27.1 | |
| 他にも | | 71.2 | | | (35.9) | | | 35.3 | | | 45.8 | | | (22.7) | | | 23.1 | |
| 有限寿命無形資産総額 | | 784.9 | | | $ | (286.4) | | | 498.5 | | | 583.6 | | | $ | (250.0) | | | 333.6 | |
| 商標名(無期限-存命) | | 110.4 | | | | | 110.4 | | | 113.9 | | | | | 113.9 | |
| 合計する | | $ | 895.3 | | | | | $ | 608.9 | | | $ | 697.5 | | | | | $ | 447.5 | |
2022年12月31日現在、2021年と2020年12月31日までの無形資産償却費用は49.4百万、$34.0百万ドルとドル31.5それぞれ100万ドルです2022年12月31日までの年間無形資産償却費用にはドルが含まれている18.1Access Technologies事業買収の一部として買収された無形資産に関する100万ドル
今後5年間の既存無形資産の将来推計償却費用は約#ドル58.82023年には百万ドル54.12024年には百万ドル48.32025年には100万ドルです45.12026年には100万ドルです38.22027年には100万となる
2022年12月31日までおよび2021年12月31日までの両年度とも無形資産減価費用を計上していない。しかし、これまでに開示されてきたように、新冠肺炎疫病による世界経済の混乱と不確定性により、当社は2020年3月31日までにトリガ事件が発生したと結論し、いくつかの不確定寿命の商品名について中期減値テストを行った。減価費用は$8.2百万これらの中間テストの結果として記録されている.追加無形資産減価費用#ドル5.42020年に100万ドルを記録し、サプライチェーンの中断に関連して、ブランドの将来の期待キャッシュフローや、独立子会社の販売台数と定価圧力の低下を低下させた。無形資産減価費用は、2020年12月31日までの年度の総合総合収益表の営業利益減値及び無形資産減価に計上される。
注8-資産剥離
2022年9月、同社は韓国にあるMilre Systek Co.Ltd.(“Milre”)をわずかな価格で販売した。売却の結果、同社は資産剥離損失#ドルを記録した7.6100万ドルのうち1.6百万ドルは累計外貨換算調整による販売収益の再分類と関係がある。今回の資産剥離は、会社の将来の経営業績やキャッシュフローに実質的な影響を与えない見通しだ。
2020年第4四半期には、カタール金属工業(“QMI”)業務の純資産が販売待ちに分類された基準に適合し、それに応じて公正価値に減記され、2020年の保有販売待ち資産損失#ドルとなった37.9百万ドルです。2021年2月28日，会社はQMIの剥離を完了した。資産剥離の完了は2021年12月31日までの年度の総合財務諸表に大きな影響はない。
NOTE 9 – 債務と信用手配
12月31日現在、長期債務とその他の借金は以下の通り
| | | | | | | | | | | |
| 百万の計 | 2022 | | 2021 |
| 2021年の定期ローン | $ | 237.5 | | | $ | 250.0 | |
| 2021年循環施設 | 69.0 | | | — | |
3.2002024年満期の優先債券の割合 | 400.0 | | | 400.0 | |
3.5502027年満期の優先債券の割合 | 400.0 | | | 400.0 | |
3.5002029年満期の優先債券の割合 | 400.0 | | | 400.0 | |
5.4112032年満期の優先債券率 | 600.0 | | | — | |
| その他の債務 | 0.2 | | | 0.3 | |
| 未返済借款総額 | 2,106.7 | | | 1,450.3 | |
| 割引と債務発行コスト、純額 | (12.2) | | | (8.2) | |
| 債務総額 | 2,094.5 | | | 1,442.1 | |
| 長期債務の少ない流動部分は | 12.6 | | | 12.6 | |
| 長期債務総額 | $ | 2,081.9 | | | $ | 1,429.5 | |
無担保信用手配
2022年12月31日現在、同社には$を含む無担保信用協定があります250.0百万定期融資手配(“2021年定期融資手配”)237.52022年12月31日現在、未返済額は100万ドル500.0百万循環信用手配(“2021年循環信用手配”、2021年定期信用手配と一緒に、“2021年信用手配”と呼ばれる)。2021年の信用手配下の借金は2026年11月18日に満期になり、Alcion plcと会社の完全子会社Alcion US Holding Company Inc.(“Alcion US Holding Co”)によって無担保に無条件に共同および個別に保証される。2021年の定期ローンは四半期分期に分けて償却し、償却率は以下の通り1.252022年3月31日から2025年3月31日まで2.52025年6月30日から2026年9月30日まで、四半期ごとに1%、残りの部分は2026年11月18日に満期になる。当社は2021年の定期融資項目の未返済金額を随時自発的に前払いすることができ、割増や罰金を支払う必要はありませんが、通常の違約費用を支払わなければなりません。2021年の定期融資メカニズムにより借り入れた金額が返済された場合、これ以上借りることはできません。同社は$を返済した12.52022年12月31日までの年間で、2021年の定期融資の元金は百万ドル
2021年までの循環融資メカニズムは#ドルまでの総承諾額を提供500.0100万ドルに達しています100.0信用状を発行するための金額は100万ドルです。2022年7月1日、同社は$を借入した340.02021年の循環融資メカニズムでの100万ドルは、Access Technologies業務の買収に一部の資金を提供します。同社はその後#ドルを返済した271.0百万ドルの結果は$69.02022年12月31日現在、2021年の循環ローン上の未返済借款は100万ドル。その会社は$を持っている13.22022年12月31日現在、未返済信用状金額は百万ドルである。2021年の循環ローンメカニズムでの未返済借金はいつでも返済でき、割増や罰金を支払う必要がなく、返済した金額は再借入することができる。当社は未使用の承諾費を含む2021年の循環ローンに関するいくつかの費用を支払います0.090%和0.200毎年%は、これは会社の信用格付けといくつかの他の費用にかかっている
2021年のクレジット融資項下の未返済借入金は、利息(I)ブルームバーグ短期銀行収益率指数(“BSBY”)金利プラス適用保証金、または(Ii)基本金利(クレジット協定参照)プラス適用保証金を計上しなければならない。適用保証金の範囲は0.875%から1.375%は会社の信用評価に依存します。2022年12月31日に、当社の2021年の信用手配下の未返済借金はBSBYに利息を計算し、加えなければならない1.125%の結果、金利は5.498%です。信用協定はまた、当社がいくつかの取引を制限または制限する能力を含む消極的かつ積極的なチノおよび違約事件を含む。また、信用協定は、当社にプロトコルで定義された最高レバレッジ率を遵守することを要求している。同社は2022年12月31日まですべての条約を遵守した。
高級付記
2022年6月22日Alcion US Hold Coはドルを発行しました600.0100万ドルのITS元金総額5.4112032年満期の優先債券率(“5.411%プレミアムチケット“)は、Access Technologiesビジネスを一部資金で買収し、さらに$を持っています340.0先に述べたように、2021年の循環ローンから100万ドルが抽出された。♪the the the5.411%高級債券は半年ごとに利息を支払うことを要求し、2023年1月1日から半年ごとに利息を支払うことで、2032年7月1日に満期となる。当社はすでに発生と繰延$5.9これに関連する割引と融資コスト5.411%高級債券、償却されます
利息支出は彼らのを超えています10-1年と$4.3総合総合収益表に利息支出を計上した第三者融資コスト百万元。♪the the the5.411%優先チケットは、Alcion US Hold Coの優先無担保債務であり、Alcion US Hold Coの既存および将来のすべての優先無担保および非従属債務と並んでいます。中国に対する保障5.411高級手形はAlcion plcの優先無担保債務であり，会社の既存と将来のすべての優先無担保債務と無従属債務と並んでいる。
Alcion US Hold Coも2022年12月31日まで所有している400.0100万ドルの未償還ITS3.2002024年満期の優先債券率(“3.200上級付記百分率“)および$400.0100万ドルの未償還ITS3.5502027年満期の優先債券率(“3.550%高度な注釈“)と、Alcion plcは$を持っています400.0100万ドルの未償還ITS3.5002029年満期の優先債券率(“3.500%高級債券“、およびすべての4つの高級債券の合計は”高級債券“)である。♪the the the3.200高度な注釈の割合は3.550高級付記と百分率3.500すべての高級債券は半年ごとに利息を支払い、半年ごとに利息を支払わなければならず、それぞれ2024年10月1日、2027年10月1日および2029年10月1日に満期となる。♪the the the3.200高度な手形の割合と3.550%優先チケットは、Alcion US Hold Coの優先無担保債務であり、Alcion US Hold Coの既存および将来のすべての優先無担保および非従属債務と並んでいます。中国に対する保障3.200高度な手形の割合と3.550高級手形はAlcion plcの優先無担保債務であり，会社の既存と将来のすべての優先無担保債務と無従属債務と並んでいる。♪the the the3.500%優先手形はAlcion plcの優先無担保債務であり、Alcion US Hold Coによって保証され、会社の既存および将来のすべての優先無担保債務と並んでいる。
将来返済する
2022年12月31日現在、将来返済を要求する債務元金は以下の通り
| | | | | |
| 百万の計 | |
| 2023 | $ | 12.6 | |
| 2024 | 412.6 | |
| 2025 | 21.9 | |
| 2026 | 259.6 | |
| 2027 | 400.0 | |
| その後… | 1,000.0 | |
| 合計する | $ | 2,106.7 | |
2022年12月31日現在、2021年、2020年12月31日までの年間支払利息現金は#ドル56.9百万、$45.1百万ドルとドル47.3それぞれ100万ドルです
NOTE 10 – 金融商品
貨幣ヘッジツール
同社の貨幣派生ツールの名目総額は#ドルである161.5百万ドルとドル164.9それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日である。2022年12月31日、2022年と2021年まで、貨幣デリバティブの公正価値はいずれも重大ではなく、この公正価値はスポットレートと長期価格を用いた定価モデルに基づいて決定され、この定価モデルはスポットレートと活発な見積通貨市場からの長期価格(付記13で述べた公正価値レベルでの第2段階投入)を使用しており、他の全面的な損失の累計にも含まれていない。キャッシュフローヘッジファンドに指定されている通貨デリバティブは、2022年12月31日、2021年または2020年12月31日までの任意年度の純収益やその他の全面(赤字)収益に大きな影響を与えず、今後12カ月で純収益に再分類された金額にも大きな影響はないと予想されるが、純収益に再分類された実際の金額は将来の市場状況によって変化する可能性がある。2022年12月31日現在、会社の通貨デリバティブの最長期限は1年未満であり、キャッシュフローヘッジに指定されているものもキャッシュフローヘッジファンドにも指定されていない。
信用リスクが集中する
会社の長期契約の相手側は複数の投資レベルの主要な国際金融機関で構成されている。取引相手が義務を果たさなければ、当社は損失を被る可能性があります。しかし、これらの金融機関の信用格付けやリスク集中度は継続的にモニタリングされており、当社にとって重大な信用リスクとはならない。
注11-賃貸借証書
2022年12月31日現在、2021年と2020年12月31日までの年間賃貸料総支出は48.9百万、$45.4百万ドルとドル44.2総合全面収益表に、それぞれ販売コスト及び販売及び行政支出を列挙した。短期賃貸、可変賃貸支払い、またはROU資産または賃貸負債に含まれていない他の賃貸またはレンタル構成要素に関連する賃貸支出総額は#ドルです9.6百万、$8.2百万ドルと
$9.12022年12月31日まで、2021年、2020年12月31日までの年度はそれぞれ100万ドル。2022年12月31日または2021年12月31日現在、連結貸借対照表には重大な賃貸コストの資本化は行われていない。
総合貸借対照表に含まれる会社の純資産収益率と賃貸負債に関する金額は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
| 百万の計 | 貸借対照表分類 | | 不動産.不動産 | | 装備 | | 合計する | | 不動産.不動産 | | 装備 | | 合計する |
| ROU資産 | 他の非流動資産 | | $ | 69.3 | | | $ | 28.8 | | | $ | 98.1 | | | $ | 58.2 | | | $ | 31.7 | | | $ | 89.9 | |
| 賃貸負債--流動 | 費用とその他の流動負債を計算しなければならない | | 17.7 | | | 14.1 | | | 31.8 | | | 15.5 | | | 13.6 | | | 29.1 | |
| 賃貸負債--非流動負債 | 他の非流動負債 | | 54.8 | | | 14.7 | | | 69.5 | | | 45.1 | | | 18.2 | | | 63.3 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| その他の情報： | | | | | | | | | | | | |
| 加重平均残存期間(年) | | 5.9 | | 2.4 | | | | 6.5 | | 2.8 | | |
| 加重平均割引率 | | 3.5 | % | | 2.1 | % | | | | 3.4 | % | | 2.1 | % | | |
次の表は、12月31日までの年間で同社のレンタルに関する他の情報をまとめています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022 | | 2021 |
| 百万の計 | | 不動産.不動産 | | 装備 | | 合計する | | 不動産.不動産 | | 装備 | | 合計する |
| 賃貸負債の金額を計上するための現金 | | $ | 20.6 | | | $ | 18.7 | | | $ | 39.3 | | | $ | 19.1 | | | $ | 17.4 | | | $ | 36.5 | |
| 新しい賃貸負債と引き換えに得られた純資産 | | 32.2 | | | 13.2 | | | 45.4 | | | 16.7 | | | 12.8 | | | 29.5 | |
将来返済する
2022年12月31日現在、不動産と設備賃貸組合は、今後5年間、取消不可経営賃貸規定に基づく将来の最低賃貸支払いは以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 百万の計 | | 2023 | | 2024 | | 2025 | | 2026 | | 2027 | | その後… | | 合計する |
| 不動産賃貸 | | $ | 19.8 | | | $ | 15.8 | | | $ | 13.4 | | | $ | 10.1 | | | $ | 7.4 | | | $ | 14.4 | | | $ | 80.9 | |
| 設備のレンタル | | 14.5 | | | 9.5 | | | 4.5 | | | 0.9 | | | 0.1 | | | — | | | 29.5 | |
| 合計する | | $ | 34.3 | | | $ | 25.3 | | | $ | 17.9 | | | $ | 11.0 | | | $ | 7.5 | | | $ | 14.4 | | | $ | 110.4 | |
2022年12月31日現在、未割引の最低賃貸支払総額と合併の流れと非流動賃貸負債との差額は、利息#ドルの計上によるものである9.1百万ドルです。また，2023年に開始されるレンタル契約が署名されており，我々のAlcionアメリカ部門の2つの新たな製造·組み立て施設に使用されている。上記金額には含まれていないが、これらのリース開始後、約#ドルの新規純資産と賃貸負債が増加すると予想される35百万ドルから百万ドルまで40百万ドルです。
NOTE 12 – 固定福祉計画
同社は、条件に適合した従業員や退職者のためにいくつかの米国および非米国の固定福祉計画を提供し、高級管理者や他の重要な従業員のために他の補充計画を維持している12月31日までの会社の固定福祉計画に関する情報を詳細に紹介した
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | アメリカです。 | | アメリカではない |
| 百万の計 | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 福祉義務の変化： | | | | | | | | |
| 年初の福祉義務 | | $ | 335.9 | | | $ | 361.4 | | | $ | 417.1 | | | $ | 455.7 | |
| サービスコスト | | 5.9 | | | 6.7 | | | 1.4 | | | 2.0 | |
| 利子コスト | | 8.1 | | | 6.8 | | | 6.7 | | | 5.1 | |
| 従業員支払い | | — | | | — | | | 0.2 | | | 0.3 | |
| 修正 | | — | | | — | | | — | | | (0.1) | |
精算収益(a) | | (84.5) | | | (18.7) | | | (116.4) | | | (21.9) | |
| 支払われた福祉 | | (17.7) | | | (20.0) | | | (13.3) | | | (14.8) | |
| 外貨為替レート変動 | | — | | | — | | | (39.0) | | | (5.4) | |
| 削減と定住 | | — | | | — | | | (1.6) | | | (3.0) | |
| | | | | | | | |
| 資産剥離 | | — | | | — | | | — | | | (0.8) | |
| その他、支払われた費用が含まれています | | — | | | (0.3) | | | — | | | — | |
| 年末福祉義務 | | $ | 247.7 | | | $ | 335.9 | | | $ | 255.1 | | | $ | 417.1 | |
| 計画資産変動： | | | | | | | | |
| 年初公正価値 | | $ | 326.5 | | | $ | 333.0 | | | $ | 449.4 | | | $ | 463.9 | |
| 計画資産の実際収益率 | | (65.6) | | | 8.9 | | | (146.8) | | | 3.7 | |
| 会社が支払いをする | | 0.5 | | | 6.2 | | | 5.5 | | | 6.0 | |
| 従業員支払い | | — | | | — | | | 0.2 | | | 0.3 | |
| 支払われた福祉 | | (17.7) | | | (20.0) | | | (13.3) | | | (14.8) | |
| 外貨為替レート変動 | | — | | | — | | | (43.4) | | | (4.8) | |
| 削減と定住 | | — | | | — | | | (1.6) | | | (3.0) | |
| | | | | | | | |
| その他、支払われた費用が含まれています | | (1.4) | | | (1.6) | | | (1.6) | | | (1.9) | |
| 資産歳末公正価値 | | $ | 242.3 | | | $ | 326.5 | | | $ | 248.4 | | | $ | 449.4 | |
| 資金状況： | | | | | | | | |
| 計画資産が福祉義務を超える | | $ | (5.4) | | | $ | (9.4) | | | $ | (6.7) | | | $ | 32.3 | |
| 貸借対照表に含まれる金額： | | | | | | | | |
| 他の非流動資産 | | $ | 14.9 | | | $ | 13.9 | | | $ | 12.6 | | | $ | 55.9 | |
| 報酬と福祉に計上すべきである | | (15.7) | | | (0.5) | | | (0.8) | | | (0.7) | |
| 退職後他の福祉負債と | | (4.6) | | | (22.8) | | | (18.5) | | | (22.9) | |
| | | | | | | | |
| 純額を確認する | | $ | (5.4) | | | $ | (9.4) | | | $ | (6.7) | | | $ | 32.3 | |
(a)2022年12月31日までの1年間，顕著な精算収益は主に割引率の上昇によるものであった。
当社は、必要に応じて計画参加者や受益者に福祉を支払うために、計画に十分な資金があることを確保するために、年金計画に貢献することを目標としている。しかし、ある司法管轄区域の法律、会計、または税金要求のため、いくつかの計画は資金を得ないだろう。2022年12月31日までに6会社は福祉義務の%が資金のない計画に関連していると予想しており、その大部分は非米国計画である。
他の総合損失の累計で確認された税引き前金額は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | アメリカです。 |
| 百万の計 | | 前期サービスコスト | | 精算純損失 | | 合計する |
| 2020年12月31日 | | $ | (1.0) | | | $ | (57.4) | | | $ | (58.4) | |
| 本年度の変動は累計その他総合損失に計上される | | — | | | 13.5 | | | 13.5 | |
| 償却は収益に再分類される | | 0.3 | | | 3.4 | | | 3.7 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 2021年12月31日 | | $ | (0.7) | | | $ | (40.5) | | | $ | (41.2) | |
| 本年度の変動は累計その他総合損失に計上される | | — | | | 5.4 | | | 5.4 | |
| 償却は収益に再分類される | | 0.2 | | | 1.1 | | | 1.3 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 2022年12月31日 | | $ | (0.5) | | | $ | (34.0) | | | $ | (34.5) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | アメリカではない |
| 百万の計 | | 前期サービスコスト | | 精算純損失 | | 合計する |
| 2020年12月31日 | | $ | (4.1) | | | $ | (75.0) | | | $ | (79.1) | |
| 本年度の変動は累計その他総合損失に計上される | | 0.1 | | | 11.8 | | | 11.9 | |
| 償却は収益に再分類される | | 0.1 | | | 1.4 | | | 1.5 | |
| 決済·削減は収益に再分類される | | — | | | 0.5 | | | 0.5 | |
| 貨幣換算とその他 | | 0.1 | | | 2.0 | | | 2.1 | |
| 2021年12月31日 | | $ | (3.8) | | | $ | (59.3) | | | $ | (63.1) | |
| 本年度の変動は累計その他総合損失に計上される | | 0.1 | | | (44.7) | | | (44.6) | |
| 償却は収益に再分類される | | 0.1 | | | (0.5) | | | (0.4) | |
| | | | | | |
| 貨幣換算とその他 | | 0.5 | | | 7.3 | | | 7.8 | |
| 2022年12月31日 | | $ | (3.1) | | | $ | (97.2) | | | $ | (100.3) | |
12月31日現在，福祉義務決定のための加重平均割引率は以下のように仮定されている
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022 | | 2021 |
| | | | |
| アメリカの計画 | | 5.4 | % | | 2.8 | % |
| アメリカではない計画 | | 4.9 | % | | 1.9 | % |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
すべての米国固定収益年金計画の累積福祉義務は#ドルである247.7百万ドルとドル333.4それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日である。すべての非米国固定収益年金計画の累積福祉義務は#ドルである249.8百万ドルとドル410.2それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日である。
累積福祉義務超過計画資産に関する年金計画に関する情報は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | アメリカです。 | | アメリカではない |
| 百万の計 | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 福祉義務を見込む | | $ | 20.2 | | | $ | 23.3 | | | $ | 29.1 | | | $ | 33.7 | |
| 利益義務を累積する | | 20.2 | | | 23.0 | | | 24.3 | | | 28.2 | |
| 計画資産の公正価値 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 9.8 | | | $ | 10.1 | |
未来の年金給付は次のように支払われる予定だ
| | | | | | | | | | | |
| 百万の計 | アメリカです。 | | アメリカではない |
| 2023 | $ | 36.9 | | | $ | 14.4 | |
| 2024 | 19.5 | | | 15.1 | |
| 2025 | 18.2 | | | 15.8 | |
| 2026 | 19.6 | | | 16.5 | |
| 2027 | 18.1 | | | 17.3 | |
| 2028 - 2032 | 85.8 | | | 99.0 | |
12月31日までの年度の定期年金給付純コスト(収入)の構成要素は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | アメリカです。 |
| 百万の計 | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| サービスコスト | | $ | 5.9 | | | $ | 6.7 | | | $ | 6.7 | |
| 利子コスト | | 8.1 | | | 6.8 | | | 9.6 | |
| 計画資産の期待リターン | | (13.5) | | | (14.0) | | | (14.5) | |
| 行政費その他 | | 1.1 | | | 1.2 | | | 1.6 | |
| 償却した | | | | | | |
| 従来のサービスコスト | | 0.2 | | | 0.3 | | | 0.2 | |
| 計画純精算損失 | | 1.1 | | | 3.4 | | | 3.6 | |
| 定期年金純収益コスト | | $ | 2.9 | | | $ | 4.4 | | | $ | 7.2 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | アメリカではない |
| 百万の計 | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| サービスコスト | | $ | 1.4 | | | $ | 2.0 | | | $ | 1.7 | |
| 利子コスト | | 6.7 | | | 5.1 | | | 6.6 | |
| 計画資産の期待リターン | | (14.3) | | | (13.8) | | | (12.7) | |
| 行政費その他 | | 1.5 | | | 1.9 | | | 1.6 | |
| 償却した | | | | | | |
| 従来のサービスコスト | | 0.1 | | | 0.1 | | | 0.1 | |
| 計画純精算損失 | | (0.5) | | | 1.4 | | | 1.3 | |
| 純削減と決算損失 | | — | | | 0.5 | | | 0.1 | |
| 定期年金給付純収入 | | $ | (5.1) | | | $ | (2.8) | | | $ | (1.3) | |
定期年金給付純コスト(収入)のうちサービスコスト部分は販売コストと販売および行政費用に計上し，残りの部分は他の収入に計上し，純額は総合全面収益表に計上する。
2023年の定期年金の純支出は約#ドルと予想される32022年末には、年金課税債務を計算するという仮定を利用する
12月31日終了年度の定期年金給付純コスト(収入)を決定する際に用いた加重平均を以下のように仮定する
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 割引率： | | | | | | |
| アメリカの計画 | | 2.8 | % | | 2.5 | % | | 3.3 | % |
| アメリカではない計画 | | 1.9 | % | | 1.3 | % | | 1.9 | % |
| 報酬上昇率： | | | | | | |
| アメリカの計画 | | 3.0 | % | | 3.0 | % | | 3.0 | % |
| アメリカではない計画 | | 3.5 | % | | 3.0 | % | | 3.0 | % |
| 計画資産の予想収益率： | | | | | | |
| アメリカの計画 | | 4.3 | % | | 4.3 | % | | 5.0 | % |
| アメリカではない計画 | | 3.5 | % | | 3.0 | % | | 3.3 | % |
同社では一般に全収益率曲線法を用いて純定期収益コストにおけるサービスコストと利息コスト部分を試算している。この方法によると，同社は収益率曲線から得られた適用スポットレートを用いて割引を行い，福祉義務を測るためのキャッシュフローを割引している。これらのスポットレートは予想される福祉債務キャッシュフローとサービスコストキャッシュフローと一致している。計画資産の予想収益率は、予想される福祉債務に含まれる福祉を提供するために投資または投資する資金の平均収益率を反映し、計画された投資政策、保有資産のタイプ、および目標資産配分状況に基づいて決定される。予想される長期収益率は測定日に決定される。使用する計画資産の適切な予想収益を決定するために、各計画及びその履歴収益及び目標資産配分を審査する。
同社がその固定福祉計画資産を管理する全体的な目標は、満期時にすべての現在と将来の福祉義務が履行されることを確保することである。これを実現するとともに，計画資産の特徴と計画負債の特徴をより良くマッチングさせることで，計画出資状況，入金，費用の変動を低減することを目指している。投資マネージャーの業績に加え、計画ごとの資金状況や資産配分状況を定期的に監視する。
資産別では、会社の2022年12月31日の米国年金計画資産の公正価値は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 公正価値計量 | | | | 合計する |
| 百万の計 | | 同じ資産の活発な市場でのオファー(第1級) | | 重要な他の観察可能な投資は
(レベル2) | | 観察できない重要な入力(レベル3) | | 純資産価値で計量された資産 | |
| 現金、現金等価物、短期投資 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 4.2 | | | $ | 4.2 | |
| 共同集団信託 | | — | | | — | | | — | | | 167.7 | | | 167.7 | |
他にも(a) | | — | | | — | | | — | | | 70.4 | | | 70.4 | |
| アメリカ年金計画総資産 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 242.3 | | | $ | 242.3 | |
(a)グループ信託、多元化信用、実物資産基金を含む。
資産別では、会社の2021年12月31日の米国年金計画資産の公正価値は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 公正価値計量 | | | | 合計する |
| 百万の計 | | 同じ資産の活発な市場でのオファー(第1級) | | 重要な他の観察可能な投資は
(レベル2) | | 観察できない重要な入力(レベル3) | | 純資産価値で計量された資産 | |
| 現金、現金等価物、短期投資 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 4.5 | | | $ | 4.5 | |
| 共同集団信託 | | — | | | — | | | — | | | 252.3 | | | 252.3 | |
他にも(a) | | — | | | — | | | — | | | 69.7 | | | 69.7 | |
| アメリカ年金計画総資産 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 326.5 | | | $ | 326.5 | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
(a)グループ信託、多元化信用、実物資産基金を含む。
2022年12月31日または2021年12月31日までの年間で、第3級への材料の転進や転出は何もない
同社の米国年金計画資産は、以下の方法で評価されている
•現金、現金等価物、短期投資·短期投資は、1日当たりの資産純資産額(NAV)または対象投資の公正価値に基づく等価物によって推定される。1株当たりの純資産額又は同等の資産純分は公正価値目的に用いられ、実際の便宜策として、基金の投資マネージャー又は保証人によって計算される。このような投資は主に短期投資基金で構成されている。
•共同集団信託共同集合信託(“CCT”)基金は、取引を公開せず、関連投資の公正価値に基づいて1株当たり純資産または同等の価値で推定される。1株当たり資産純分又は等値資産純価は公正価値目的に用いられ、実際の便宜策とし、基金を適用する投資マネージャー又は保証人によって計算される。CCT基金は、株式共同基金、米国政府と機関債務、社債と非米国債券、証券化信用、新興市場債務を含む様々な公開取引の証券からなる。このような投資に関連する無資金承諾、償還頻度制限、または他の償還制限は存在しない
2022年12月31日の会社の非米国年金計画資産の資産別公正価値は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 公正価値計量 | | | | 合計する |
| 百万の計 | | 同じ資産の活発な市場でのオファー(第1級) | | 重要な他の観察可能な投資は
(レベル2) | | 観察できない重要な入力(レベル3) | | 純資産価値で計量された資産 | |
| 現金、現金等価物、短期投資 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 30.5 | | | $ | 30.5 | |
| 株式共同基金 | | — | | | 2.7 | | | — | | | 47.3 | | | 50.0 | |
| 社債と非米国債 | | — | | | 2.9 | | | — | | | 122.1 | | | 125.0 | |
他にも(a) | | — | | | 0.3 | | | 4.1 | | | 38.5 | | | 42.9 | |
| 非アメリカ年金計画総資産 | | $ | — | | | $ | 5.9 | | | $ | 4.1 | | | $ | 238.4 | | | $ | 248.4 | |
(A)主にコア多元化信用基金、信用機会基金、および派生ツール契約を含む。
資産別では、2021年12月31日の非米国年金計画資産の公正価値は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 公正価値計量 | | | | 合計する |
| 百万の計 | | 同じ資産の活発な市場でのオファー(第1級) | | 重要な他の観察可能な投資は
(レベル2) | | 観察できない重要な入力(レベル3) | | 純資産価値で計量された資産 | |
| 現金、現金等価物、短期投資 | | $ | 0.3 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 103.9 | | | $ | 104.2 | |
| 株式共同基金 | | — | | | 3.1 | | | — | | | 112.5 | | | 115.6 | |
| 社債と非米国債 | | — | | | 3.0 | | | — | | | 166.4 | | | 169.4 | |
他にも(a) | | — | | | 0.5 | | | 3.8 | | | 55.9 | | | 60.2 | |
| 非アメリカ年金計画総資産 | | $ | 0.3 | | | $ | 6.6 | | | $ | 3.8 | | | $ | 438.7 | | | $ | 449.4 | |
(A)主にコア多元化信用基金、信用機会基金、および派生ツール契約を含む。
2022年12月31日または2021年12月31日までの年間で、第3級への材料の転進や転出は何もない
同社の非米国年金計画資産は、以下の方法で評価されている
•現金、現金等価物、短期投資·現金等価物は、同じツールまたは同様のツールを含む市場オファーを投入するために、市場法を使用して推定される。短期投資は受取価格または信託銀行が預金形式で持っている金額の値で、公正な価値で価格を計算し、方法は発行者の信用を考慮した類似ツールの現在の収益率に基づいて関連現金流量を割引するか、あるいは関連投資の公正価値に基づいて1株当たりの資産純値或いは同等の価値で計算する。1株当たりの純資産額又は同等の資産純分は公正価値目的に用いられ、実際の便宜策として、基金の投資マネージャー又は保証人によって計算される。このような投資は主に短期投資基金で構成されている。
•株式共同基金-株式共同基金の推定値は、主に1株当たり純資産または同等の価値である。1株当たりの純資産額又は同等の資産純分は公正価値目的に用いられ、実際の便宜策として、基金の投資マネージャー又は保証人によって計算される
•社債と非米国債-これらの証券がオファーされていない市場価格。公正価値は、定価モデルおよび/または類似の特徴を有する証券の見積または割引キャッシュフロー推定を採用し、この場合、これらの証券は、第2レベルに分類されるか、または1株当たりの資産純資産または同等価値で推定される。1株当たりの純資産額又は同等の資産純分は公正価値目的に用いられ、実際の便宜策として、基金の投資マネージャー又は保証人によって計算される。
その会社は雇用主に#ドルを供給した0.5百万、$6.2百万ドルとドル6.32022年、2021年、2020年はそれぞれ米国年金計画に100万ドルを提供した。また、同社は#ドルを前払いしました8.22022年12月31日までに、2023年初めに期限が切れる義務を履行するために、元幹部に補充計画金100万ドルを支払う。会社はアメリカの年金計画ではない雇用主に#ドルを払っています5.5百万、$6.0百万ドルとドル5.12022年、2021年、2020年はそれぞれ100万人
その会社は現在、約$が122023年には世界規模でその計画に100万ドルを貢献する。当社の政策は、年金コスト支出を超えたり、下回ったりする可能性がある一定額の資金を提供することを許可しているが、現行の税務法規の制限を受けなければならない。当社は2023年に資金法規または管轄区域ごとの法律要求に応じた寄付金でこれらの計画に資金を提供する予定です。
その会社のほとんどのアメリカ人従業員は固定払込計画を持っています。雇用主納付は個人計画の具体的な基準に基づいて決定され、額は約#ドルである23.0百万、$18.3百万ドルとドル17.92022年、2021年、2020年はそれぞれ100万人。同社の非米国固定払込計画や他の非米国福祉計画に関する支払いは$である8.8百万、$8.6百万ドルとドル7.02022年、2021年、2020年はそれぞれ100万人。
給与繰延計画
当社は、2019年までに、複数の従業員がその年収の最大50%および年間ボーナス、業績株式計画奨励および制限株式単位の最高100%をいくつかの投資選択に延期することを許可し、その普通株等価物を含む、当社との雇用関係が終了するまで、役員繰延給与計画(“EDCP”)を維持する計画である。2022年と2021年12月31日現在、繰延賠償負債残高は#ドルである13.8百万ドルとドル18.2その大部分は総合貸借対照表の退職後負債や他の福祉負債に入金されている。当社の普通株式等価物に投資する金額は繰延補償負債残高には含まれていません。この金額は発送時に当社の普通株で決済されますから。
NOTE 13 – 公正価値計量
公正価値は、計量日に市場参加者間の秩序ある取引において資産または移転資産または負債の元金または最も有利な市場上の負債(退出価格)を売却して受信された交換価格または支払いの交換価格として定義される。公正価値計量の基礎は、市場参加者が資産または負債の公正価値の投入を決定し、公正価値レベルを確立してこれらの投入の優先順位を決定するための枠組みである。公正価値階層構造は以下の3つの階層からなる：
•第1レベル--同じ資産または負債のアクティブ市場でのオファーに基づいて投入される。
•第2レベル-第1レベルのオファー以外の他の投入、例えば、同様の資産または負債のオファー、非アクティブな市場のオファー、または実質的に全体または負債期間内に観察可能な、または観察可能な市場データによって確認される他の投入。
•第三段階--市場活動が少ないか、または全くなく、資産および負債の公正な価値に重大な意義を有する観察不可能な投入に基づく。
公正価値等級は、1つのエンティティが公正価値を計量する際に観察可能な投入を最大限に使用し、観察できない投入を最大限に減少させることを要求する。観察可能な投入は、独立したソースからのものであり、第三者によって検証することができ、観察できない投入は、第三者がその時点で入手可能な最適な情報に基づいて資産または負債を定価するという仮定を反映する。公正価値レベルにおける金融商品の分類は公正価値計量に重要な意義がある最低投入レベルに基づいている。
公正価値によって2022年12月31日に計量された資産と負債は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 公正価値計量 | | 合計する
公正価値 |
| 百万の計 | 同じ資産の活発な市場でのオファー(第1級) | | 重要な他に観察可能な投入(第2レベル) | | 観察できない重要な入力(レベル3) | |
| 経常公正価値計測 | | | | | | | |
| 資産： | | | | | | | |
| 投資する | $ | — | | | $ | 19.9 | | | $ | — | | | $ | 19.9 | |
| 総資産経常公正価値計測 | $ | — | | | $ | 19.9 | | | $ | — | | | $ | 19.9 | |
| 負債： | | | | | | | |
| 給与とその他の退職計画を延期する | $ | — | | | $ | 20.3 | | | $ | — | | | $ | 20.3 | |
| 総負債経常公正価値計量 | $ | — | | | $ | 20.3 | | | $ | — | | | $ | 20.3 | |
| 公正価値台帳に記載されていない金融商品 | | | | | | | |
| 債務総額 | $ | — | | | $ | 1,978.4 | | | $ | — | | | $ | 1,978.4 | |
| 公正価値明細書に記載されていない金融商品総額 | $ | — | | | $ | 1,978.4 | | | $ | — | | | $ | 1,978.4 | |
公正価値で2021年12月31日に計量された資産と負債は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 公正価値計量 | | 合計する
公正価値 |
| 百万の計 | 同じ資産の活発な市場でのオファー(第1級) | | 重要な他に観察可能な投入(第2レベル) | | 観察できない重要な入力(レベル3) | |
| 経常公正価値計測 | | | | | | | |
| 資産： | | | | | | | |
| 投資する | $ | — | | | $ | 24.5 | | | $ | — | | | $ | 24.5 | |
| 総資産経常公正価値計測 | $ | — | | | $ | 24.5 | | | $ | — | | | $ | 24.5 | |
| 負債： | | | | | | | |
| 給与とその他の退職計画を延期する | $ | — | | | $ | 25.9 | | | $ | — | | | $ | 25.9 | |
| 総負債経常公正価値計量 | $ | — | | | $ | 25.9 | | | $ | — | | | $ | 25.9 | |
| 公正価値台帳に記載されていない金融商品 | | | | | | | |
| 債務総額 | $ | — | | | $ | 1,510.4 | | | $ | — | | | $ | 1,510.4 | |
| 公正価値明細書に記載されていない金融商品総額 | $ | — | | | $ | 1,510.4 | | | $ | — | | | $ | 1,510.4 | |
同社は、以下の方法を用いて、その金融資産および負債の公正価値を決定する
•投資する-これらのツールは、株式共同基金および社債基金を含む。公正価値は同種のツールが公開取引所で報告した可視市価に基づいて計算される。
•給与とその他の退職計画を延期する−これらには、繰延報酬および市場パフォーマンスに応じて調整された他の退職計画に関連する債務が含まれる。公正価値は同種のツールが公開取引所で報告した可視市価に基づいて計算される。
•債務·これらのツールは、2021年のクレジットスケジュールおよび2032年の満期の高度な手形を含むコストで入金されます。これらの債務ツールの公正価値は、公開取引所における類似のツールの観察可能な市場価格に基づいて得られる。
現金及び現金等価物、売掛金及び手形、純額、支払すべき帳簿金、未計補償及び福祉、売掛金及びその他の流動負債の帳簿価値は、当該等のツールの短期的な性質によるその公正価値の合理的な推定である。付記2で述べたように、当社も公正価値が特定しにくい債務や株式証券投資を有しており、このような投資はコストから減値を減算し、同一発行者が同じ或いは類似した投資の秩序取引価格変動による変動を加えたり減算したりして計量し、報告期間ごとに減値指標について定性評価を行う。これらの投資は非恒常的公正価値計量とみなされるため、上記の公正価値表には含まれていない。
同社が2022年12月31日にその金融資産と負債の公正価値を決定する際に使用する方法は、2021年12月31日に使用された方法と同様である。
NOTE 14 – 株権
普通株
2022年12月31日までの年度発行普通株変動は以下の通り
| | | | | |
| 百万の計 | 合計する |
| 2021年12月31日 | 88.2 | |
| 持分激励計画に基づいて発行された株 | 0.2 | |
| 普通株買い戻し | (0.5) | |
| 2022年12月31日 | 87.9 | |
Alcionはあった400.0100万株の普通株式の許可と10.0百万株優先株、$0.0011株当たり、ライセンス(未発行)は2022年12月31日に発行される。
2020年2月、会社の取締役会は株式買い戻し許可を承認し、金額は最高ドルです800会社普通株式百万株(“2020年株式買い戻し認可”)。2020年の株式買い戻し許可には規定された満期日がない。当社は2022年12月31日までの年間で支払いました61.0100万ドルを買い戻しに使います0.52020年の株式買い戻し認可に基づき、公開市場で100万株の普通株を発行する。2022年12月31日までに同社は140.52020年の株式買い戻し許可によると、まだ100万人が買い戻すことができる。
その他の総合損失を累計する
他の総合損失を積算する変動は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 百万の計 | | キャッシュフローヘッジ | | 固定福祉計画プロジェクト | | 外貨項目 | | 合計する |
| 2019年12月31日 | | $ | 0.5 | | | $ | (126.2) | | | $ | (92.9) | | | $ | (218.6) | |
その他総合収入，税引き後純額(a) | | (1.4) | | | 5.9 | | | 57.0 | | | 61.5 | |
| 2020年12月31日 | | (0.9) | | | (120.3) | | | (35.9) | | | (157.1) | |
| その他総合収益(損失)、税引き後純額 | | 1.8 | | | 24.3 | | | (63.4) | | | (37.3) | |
| 2021年12月31日 | | 0.9 | | | (96.0) | | | (99.3) | | | (194.4) | |
| その他総合収益(損失)、税引き後純額 | | 5.2 | | | (21.1) | | | (75.5) | | | (91.4) | |
| 2022年12月31日 | | $ | 6.1 | | | $ | (117.1) | | | $ | (174.8) | | | $ | (285.8) | |
(a)2020年に同社は$を再分類しました12.8Alcion国際支部2法人清算時の累積外貨換算調整収益百万ドルは、上表外貨項目に含まれています。
その他のすべての全面収益(損失)、合併権益表の非持株権益は純額を占めるべきであり、外貨項目と関係がある。
NOTE 15 – 株式ベースの報酬
会社の株主が承認した持分インセンティブ計画によると、最大8.0普通株式100万株の発行を許可し、合計wHICH2.2百万レアル2022年12月31日から発行でき、未来の株式激励奨励に用いることができる。
補償費用
株式ベースの給与支出は、総合全面収益表内の販売コストと販売及び行政支出に計上される次の表は、12月31日終了年度の確認済み支出をまとめています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 百万の計 | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 株式オプション | | $ | 4.4 | | | $ | 3.9 | | | $ | 3.8 | |
| RSU | | 14.2 | | | 13.6 | | | 11.4 | |
| PSU | | 5.9 | | | 5.9 | | | 5.6 | |
| 繰延補償 | | (3.1) | | | 2.1 | | | 2.4 | |
| 税引前費用 | | 21.4 | | | 25.5 | | | 23.2 | |
税収割引(a) | | (1.8) | | | (3.0) | | | (2.9) | |
| 税引後費用 | | $ | 19.6 | | | $ | 22.5 | | | $ | 20.3 | |
(a)上の表に反映される税金優遇には、株式ベースの報酬の行使および付与の超過収益は含まれていません日付：$0.5百万, $2.1百万ドルとドル4.5百万フィート2022年、2021年、2020年12月31日までの年度。
株式オプション/RSU
2022年、2021年、2020年12月31日までに年度に付与された株式オプションの加重平均公正価値は#ドルと推定される28.24, $24.99そして$25.62ブラック·スコアーズオプション定価モデルをそれぞれ使用した用いた重み付き平均を以下のように仮定する
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 配当率 | | 1.46 | % | | 1.32 | % | | 0.99 | % |
| 波動率 | | 27.12 | % | | 27.14 | % | | 20.70 | % |
| 無リスク収益率 | | 2.13 | % | | 0.75 | % | | 1.41 | % |
| 期待寿命 | | 6.0年.年 | | 6.0年.年 | | 6.0年.年 |
波動性は会社の歴史的波動性に基づいている。無リスク収益率はゼロ金利米国債の受賞日の収益率曲線に基づいており、その満期日は受賞の予想期限に等しい。当社の株式オプション奨励の期待寿命は、加重平均付与時間と残り契約期間に基づく簡略化方法から得られ、予想奨励未完了期間を表している
2022年12月31日現在、2021年、2020年12月31日終了年度計画における未弁済オプションの変動状況は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 株
主題.主題
選択肢に至る | | 重み付けの- 平均値 行権価格(a) | | 骨材
固有の
価値(百万) | | 加重平均
余寿命(年) |
| 2019年12月31日 | | 863,622 | | | $ | 67.57 | | | | | |
| 授与する | | 161,600 | | | 129.26 | | | | | |
| 鍛えられた | | (256,704) | | | 52.89 | | | | | |
| キャンセルします | | (8,376) | | | 107.23 | | | | | |
| | | | | | | | |
| 2020年12月31日 | | 760,142 | | | 85.18 | | | | | |
| 授与する | | 179,743 | | | 109.14 | | | | | |
| 鍛えられた | | (156,063) | | | 66.98 | | | | | |
| キャンセルします | | (26,042) | | | 109.36 | | | | | |
| | | | | | | | |
| 2021年12月31日 | | 757,780 | | | 93.76 | | | | | |
| 授与する | | 234,809 | | | 112.18 | | | | | |
| 鍛えられた | | (52,641) | | | 58.63 | | | | | |
| キャンセルします | | (7,366) | | | 115.55 | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 未済債務、2022年12月31日 | | 932,582 | | | $ | 100.21 | | | $ | 10.4 | | | 6.5 |
| 2022年12月31日に行使できます | | 548,222 | | | $ | 90.92 | | | $ | 10.4 | | | 5.2 |
(a)奨励の加重平均行使価格は、授与日に当社の普通株に転換された行使価格を奨励することを表す。
下表は，現在解決されていないオプションと行使可能なオプションに関する情報をまとめたものである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | 未償還オプション | | 行使可能なオプション |
範囲.範囲
行権価格 | | 番号をつける
卓越した
十二月三十一日
2022 | | 重み付けの-
平均値
残り
寿命(年) | | 重み付けの-
平均値
トレーニングをする
値段 | | 番号をつける
以下の位置で行使することができる
十二月三十一日
2022 | | 重み付けの-
平均値
残り
寿命(年) | | 重み付けの-
平均値
トレーニングをする
値段 |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 25.01 | | | — | | 50.00 | | | 2,415 | | | 0.1 | | 32.33 | | | 2,415 | | | 0.1 | | 32.33 | |
| 50.01 | | | — | | 75.00 | | | 146,123 | | | 3.3 | | 65.06 | | | 146,123 | | | 3.3 | | 65.06 | |
| 75.01 | | | — | | 100.00 | | | 247,484 | | | 5.2 | | 87.61 | | | 247,484 | | | 5.2 | | 87.61 | |
| 100.01 | | | — | | 125.00 | | | 390,654 | | | 8.5 | | 110.89 | | | 55,200 | | | 7.6 | | 109.30 | |
| 125.01 | | | — | | 150.00 | | | 145,906 | | | 6.5 | | 129.33 | | | 97,000 | | | 6.5 | | 129.33 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 932,582 | | | 6.5 | | $ | 100.21 | | | 548,222 | | | 5.2 | | $ | 90.92 | |
2022年12月31日に$3.3この計画により付与された株式オプション手配の未確認補償コスト総額は，主に非退職合資格従業員が保有する未帰属株式オプションに関係している。2022年12月31日までおよび2021年12月31日までに年度内に行使される株式オプションの内的価値の合計は$2.9百万ドルとドル10.5それぞれ100万ドルです一般的に、株式オプションは付与された日から10年で満期になる
次の表は、2022年12月31日、2021年、2020年までのRSU活動をまとめています
| | | | | | | | | | | |
| RSU | | 加重平均は日公正価値を付与する(a) |
| 2019年12月31日現在の未返済および未帰属 | 236,519 | | | $ | 86.37 | |
| 授与する | 81,796 | | | 124.91 | |
| 既得 | (113,776) | | | 85.40 | |
| キャンセルします | (9,249) | | | 91.73 | |
| 2020年12月31日現在の未返済と未帰属 | 195,290 | | | 102.52 | |
| 授与する | 134,543 | | | 112.75 | |
| 既得 | (124,347) | | | 100.52 | |
| キャンセルします | (10,083) | | | 109.31 | |
| 2021年12月31日現在の未返済と未帰属 | 195,403 | | | 112.35 | |
| 授与する | 187,363 | | | 111.64 | |
| 既得 | (114,987) | | | 110.00 | |
| キャンセルします | (6,731) | | | 115.04 | |
| 2022年12月31日現在の未返済と未帰属 | 261,048 | | | $ | 112.79 | |
(a)加重平均付与日公正価値とは、付与日奨励が当社普通株に変換された公正価値である。
2022年12月31日に$10.9この計画によって承認されたRSU手配の未確認補償コスト総額は、主に非退職資格従業員が持っている未帰属RSUと関係がある
業績株
2020年2月、2021年2月、2022年2月、会社取締役会報酬委員会はPSUに50%の業績条件を付与し、各報告期間内に、報酬委員会が設定した予め設定された目標の3年間の業績期間における1株当たり収益(EPS)表現に基づいて、市場状況に応じて50%を付与し、3年間の業績期間における標準プル400資本貨物指数に対する会社の相対総株主リターン(TSR)に基づいて測定する。市場状況の公正価値はリスク中性枠組みの下でモンテカルロシミュレーションを用いて推定され，歴史変動性，無リスク収益率と相関行列をもとに未来の株価変動をモデリングした
次の表は、2022年12月31日、2021年、2020年12月31日までの年間、PSUがこれらの奨励を与えた後に発行可能な最大株式数の活動をまとめています
| | | | | | | | | | | |
| PSU | | 加重平均は日公正価値を付与する(a) |
| 2019年12月31日現在の未返済および未帰属 | 157,348 | | | $ | 75.82 | |
| 授与する | 92,913 | | | 113.54 | |
| 既得 | (101,638) | | | 83.16 | |
| 没収される | (2,647) | | | 121.43 | |
| 2020年12月31日現在の未返済と未帰属 | 145,976 | | | 93.89 | |
| 授与する | 92,717 | | | 109.53 | |
| 既得 | (80,194) | | | 100.26 | |
| 没収される | (13,332) | | | 115.92 | |
| 2021年12月31日現在の未返済と未帰属 | 145,167 | | | 98.34 | |
| 授与する | 51,035 | | | 123.26 | |
| 既得 | (38,044) | | | 92.15 | |
| 没収される | (19,773) | | | 101.96 | |
| 2022年12月31日現在の未返済と未帰属 | 138,385 | | | $ | 108.71 | |
(a)加重平均付与日公正価値とは、付与日奨励が当社普通株に変換された公正価値である。
2022年12月31日に$6.3PSPは，その日までの実績の未確認補償コスト総額の百万ドルに基づいており，これは関連する未帰属報酬関連株に関連している。この補償費用は要求されたサービス期間内に確認され、サービス期間は通常3年間の業績/帰属期間である。
NOTE 16 – 再編成活動
当社は、2022年、2021年及び2020年12月31日までの年間で、3.3百万, $4.3百万そして$25.6百万再構成活動に関連した費用。各期間の再編活動は主にAlcion International部門と関係があり、約#ドルであるにもかかわらず、業務とコスト構造の最適化と簡略化を目的としたリストラと関係がある92020年12月31日までの年度内に発生する再編費用のうち，100万がAlcionアメリカ部門や会社に関係している。再編費用は総合総合収益表内の販売および販売コストおよび行政費用に計上される。
2022年と2021年12月31日終了年度の再編準備金の変動状況は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | |
| 百万の計 | | | | | | | | | 合計する |
| 2020年12月31日 | | | | | | | | | $ | 5.3 | |
| 押し売り後の増加額を差し引く | | | | | | | | | 3.8 | |
| 現金払い | | | | | | | | | (8.6) | |
| 貨幣換算 | | | | | | | | | (0.1) | |
| 2021年12月31日 | | | | | | | | | 0.4 | |
| 押し売り後の増加額を差し引く | | | | | | | | | 3.3 | |
| 現金払い | | | | | | | | | (3.4) | |
| 貨幣換算 | | | | | | | | | (0.1) | |
| 2022年12月31日 | | | | | | | | | $ | 0.2 | |
2022年12月31日までの大部分の課税費用は1年以内に支払われる予定です。
同社では他の非限定的な再編費用#ドルも発生した1.6百万, $0.8百万そして$1.2百万2022年、2021年、2020年12月31日までの年度内に、それぞれ再構成活動に直接起因するコストであるが、解散費、離職或いは処分種別ではない。非合格組換え費用は総合全面収益表内の販売コスト及び販売及び行政費用に計上される。
NOTE 17 – その他の収入、純額
12月31日終了年度のその他の純収入は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 百万の計 | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 利子収入 | | $ | (1.3) | | | $ | (0.4) | | | $ | (0.9) | |
| 外国為替損失 | | 2.4 | | | 2.7 | | | 0.7 | |
| 売却権益法投資の収益と収益、純額 | | (0.8) | | | (6.4) | | | (0.3) | |
| 定期年金と退職後の福祉収入純額、サービスコストを差し引く | | (9.4) | | | (7.1) | | | (2.2) | |
| 他にも | | (2.5) | | | (32.8) | | | (10.3) | |
| その他の収入、純額 | | $ | (11.6) | | | $ | (44.0) | | | $ | (13.0) | |
2021年12月31日までの年度、その他の純収入純額には、会社債務や株式証券投資に関する未実現収益#ドルが含まれています25.6100万ドルは上の表の他の項目に含まれています。これらの未実現収益の中で最大のものは#ドルである20.7秩序のある外部資金調達で、観察可能な価格変化の時、公正価値の再計量に関する百万ドル。他の収入には#ドルの収益も含まれています6.42021年12月31日までの年度内に、自社の権益法関連会社の権益で得られた100万ユーロを売却する。
2020年12月31日までの年度、その他の収入、純収益#ドルを含む12.8当社Alcion International部門の2つの法人が清算後、累積外貨換算調整の収益を収益に関する百万ドルに再分類します。これらの報酬は，上の表の他の報酬に含まれる.
NOTE 18 – 所得税
12月31日までの年間所得税前収益は以下の管轄区域内で納税されます
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 百万の計 | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| アメリカです。 | | $ | 95.5 | | | $ | 74.5 | | | $ | 151.4 | |
| アメリカではない | | 419.0 | | | 449.5 | | | 214.0 | |
| 合計する | | $ | 514.5 | | | $ | 524.0 | | | $ | 365.4 | |
正常業務過程における経営変動、内部再編の影響、その他の収入や支出項目(例えば、再編費用、資産減価と損益が戦略業務決定に与える影響)の範囲と位置により、収益所在地および会社の国際業務への税収コストの影響を含む地域収益の組み合わせが異なる可能性がある
12月31日終了年度所得税準備金は以下のように構成される
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 百万の計 | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 当期税金： | | | | | | |
| アメリカです。 | | $ | 98.3 | | | $ | 57.4 | | | $ | 55.0 | |
| アメリカではない | | 29.2 | | | 27.1 | | | 20.3 | |
| 合計： | | 127.5 | | | 84.5 | | | 75.3 | |
| 繰延税の割引： | | | | | | |
| アメリカです。 | | (62.8) | | | (38.3) | | | (13.4) | |
| アメリカではない | | (8.5) | | | (5.5) | | | (11.0) | |
| 合計： | | (71.3) | | | (43.8) | | | (24.4) | |
| 税金総額： | | | | | | |
| アメリカです。 | | 35.5 | | | 19.1 | | | 41.6 | |
| アメリカではない | | 20.7 | | | 21.6 | | | 9.3 | |
| 合計する | | $ | 56.2 | | | $ | 40.7 | | | $ | 50.9 | |
以下の差のため、所得税は、税引前収入に米国の法定所得税税率を適用することによって決定される所得税金額とは異なる
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 税引前収入の割合 |
| | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| アメリカの法定金利 | | 21.0 | % | | 21.0 | % | | 21.0 | % |
| 税率が増加(減少)した理由は： | | | | | | |
非アメリカ税率の違い(1) | | (13.6) | | | (14.1) | | | (17.5) | |
| | | | | | |
州と地方所得税(1) | | 1.4 | | | 1.1 | | | 2.4 | |
| | | | | | |
| 不確定な税務状況のために資金を確保する | | 1.3 | | | 0.3 | | | 1.1 | |
| 未送金収入に課税する | | 0.1 | | | (0.1) | | | (0.1) | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 営業権と無形資産の減価 | | — | | | — | | | 7.3 | |
| | | | | | |
| その他の調整 | | 0.7 | | | (0.4) | | | (0.3) | |
| 実際の税率 | | 10.9 | % | | 7.8 | % | | 13.9 | % |
(1)推定免税額変動後の純額を差し引く
同社の収益の大部分は恒久的な再投資とされているため、同社はその非米国子会社の収益のために増加した前払金や所得税負債を記録していない。
12月31日までの繰延税金口座の概要は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | |
| 百万の計 | | 2022 | | 2021 |
| 繰延税金資産： | | | | |
| 在庫品と売掛金 | | $ | 6.8 | | | $ | 6.5 | |
| 固定資産と無形資産 | | 2.9 | | | 3.2 | |
| 賃貸負債 | | 24.3 | | | 21.6 | |
| 退職後他の福祉負債と | | 27.8 | | | 24.9 | |
| | | | |
| その他準備金と課税項目 | | 16.0 | | | 12.9 | |
| 純営業損失、税収控除、その他の繰越 | | 492.7 | | | 446.0 | |
| | | | |
| 他にも | | 1.8 | | | 0.6 | |
| 繰延税項目総資産 | | 572.3 | | | 515.7 | |
| 差し引く：繰延税額推定免税額 | | (264.7) | | | (265.5) | |
| 推定免税額を差し引いた繰延税金資産 | | $ | 307.6 | | | $ | 250.2 | |
| 繰延税金負債： | | | | |
| | | | |
| 固定資産と無形資産 | | $ | (98.0) | | | $ | (110.6) | |
| 使用権資産 | | (23.7) | | | (21.0) | |
| 退職後他の福祉負債と | | (3.2) | | | (13.9) | |
| 海外子会社は収益を送金していない | | (1.8) | | | (1.9) | |
| | | | |
| 他にも | | (8.4) | | | (10.3) | |
| 繰延税金負債総額 | | (135.1) | | | (157.7) | |
| 繰延税項目純資産 | | $ | 172.5 | | | $ | 92.5 | |
2022年12月31日に$1.8非米国子会社のいくつかの未分配収益は100万ドルの繰延税金を記録している。歴史的に見ると、当社子会社の残りの未分配収益のどの部分も繰延税項目を計上していない。これらの収益はすでに永久的にこれらの子会社に再投資され続けているからである。多くの理由により、関連する法人実体および管轄区域の数、当社法人実体構造の複雑さ、関連する管轄区域税法の複雑さ、および今後の年間収入の予測が任意の計算に与える影響を含むため、当社は、任意の合理的な範囲内で分配収益を推定する際に支払う可能性のある追加税額は不可能であると考えている。
2022年12月31日まで、会社は以下の税損と税収控除繰り越しがあり、以前と今後数年間の課税所得額を相殺することができる
| | | | | | | | | | | | | | |
| 百万の計 | | 金額 | | 有効期限 |
| アメリカ連邦税収損失繰越 | | $ | 16.4 | | | 2027--無限 |
| アメリカ連邦と州の信用繰越 | | 23.2 | | | 2024-2037 |
| アメリカ州税損失繰越 | | 1.2 | | | 2023年--無限 |
| | | | |
| | | | |
| 非アメリカの税金損失を繰り越す | | $ | 1,007.9 | | | 2025年-無限 |
アメリカ政府が繰り越した損失は別の管轄区域で発生した。繰越された非アメリカの損失は、主に中国、アイルランド、イタリア、ルクセンブルク、イギリスで発生した異なる司法管轄区で発生した。
当社はその繰延所得税資産を評価し、推定免税額を必要または調整すべきかどうかを決定する。“公認会計原則”は、企業がすべての入手可能な証拠(正と負の証拠を含む)を考慮した上で、“より可能性がある”という基準を採用し、その繰延税金資産に対して評価準備を設定すべきかどうかを評価することを要求する。この評価は最近の損失の性質、頻度と金額、法定決算期の持続時間と税務計画策を考慮した。このような判断を行う際には，客観的に確認できる証拠が大きく重視されている
会社の評価手当に関する活動は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 百万の計 | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 期初残高 | | $ | 265.5 | | | $ | 259.7 | | | $ | 241.0 | |
| 評価免税額を引き上げる | | 4.2 | | | 8.4 | | | 21.1 | |
| 評価免税額に減額する | | (3.9) | | | (2.0) | | | (2.8) | |
| 外国為替翻訳 | | (1.1) | | | (0.6) | | | 0.4 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 期末残高 | | $ | 264.7 | | | $ | 265.5 | | | $ | 259.7 | |
2022年12月31日までの年間で、推定手当は#ドル減少した0.82021年12月31日までの年間推定免税額は#ドル増加した5.8百万ドルです。特定国家税法の変化、内部再編、司法収益力、繰延税金資産の現金化に関する判断と事実の変化により、会社の推定値は毎年変動する準備がある
同社の未確認税収割引総額は$45.2百万ドルとドル41.5それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日まで。確認すれば、実際の税率に影響を与える未確認税収割引額は#ドルとなる45.22022年12月31日まで未確認税収割引の期初と期末金額の入金は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 百万の計 | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 期初残高 | | $ | 41.5 | | | $ | 41.2 | | | $ | 37.3 | |
| 本年度に関連する納税状況に基づいて計算される増加額 | | 10.1 | | | 8.8 | | | 6.0 | |
| 数年前に関連した納税状況に基づいて計算した増加額 | | 0.9 | | | 3.6 | | | 4.1 | |
| 数年前に関連する納税状況に基づく減税 | | (0.2) | | | (2.2) | | | (1.5) | |
| 税務機関の和解に関する減税 | | — | | | (3.6) | | | (0.3) | |
| 訴訟の時効失効に関する欠陥 | | (6.5) | | | (5.6) | | | (5.2) | |
| 換算(収益)/損失 | | (0.6) | | | (0.7) | | | 0.8 | |
| 期末残高 | | $ | 45.2 | | | $ | 41.5 | | | $ | 41.2 | |
同社はその所得税準備金に不確定な税収状況に関する利息と罰金を記録している。同社には利息と罰金に関する準備金があり、税金を差し引いて#ドルです11.0百万ドルとドル7.5それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日である。2022年12月31日及び2021年12月31日まで、当社は確認しました3.3百万ドルとドル0.5これらの不確定な税収状況に関連した利息と罰金は、税収控除後の純額は100万ドルである。
会社の税務状況に関する未確認税収割引総額は、継続監査の決済および/または適用される訴訟時効満了を含むが、これらの事件を含むが、これらに限定されない将来の事件によって変化する可能性がある。このようなイベントの結果および時間は極めて不確定であるにもかかわらず、未確認の税金優遇総額(利息および罰金を含まない)の残高は最大で約#ドル減少する可能性がある12.7次の12ヶ月間です
所得税の支出は、当社の経営が管轄区域にある関連事実と法律の解釈に対する大量の管理職の判断に関連している。将来的には法律の適用、課税収入レベル、税務計画の変化が当社が記録した有効税率と税収残高を変える可能性があると予想される。また、税務機関は当社が提出した所得税申告書を定期的に審査し、その申告職、収入または減額の時間と金額、および当社が経営する司法管轄区間の収入分配について問題を提起することができる。所得税申告書の提出から税務機関がその申告書について提起した問題が最終的に解決されるまでには長い時間がかかる可能性がある。通常の業務過程において、当社は、オーストラリア、カナダ、フランス、ドイツ、イタリア、メキシコ、オランダ、ポーランド、米国などの主要な司法管轄区域を含む世界各地の税務機関の審査を受けなければならない。一般的に、当社子会社の2009年前の数年前の重要な納税申告書の審査は完了し、いくつかの事項は控訴と訴訟によって解決される。
NOTE 19 – 1株当たり収益(EPS)
基本的な1株当たり収益の計算方法は，Alcion社の純収益を適用期間中に発行された普通株の加重平均で割ったものである。希薄化1株当たり収益は、すべての潜在的希薄普通株の影響に基づいて基本1株当たり収益計算の分母を調整して算出したものであり、当社の場合は、株式ベースの補償計画に基づいて発行可能な株式を含む。
次の表は、基本的および希釈後の1株当たり収益を計算するための発行済み普通株の加重平均をまとめた
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 百万の計 | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 加重平均基本株数 | | 88.0 | | | 89.9 | | | 92.3 | |
| 株式報酬計画に基づいて発行可能な株式 | | 0.3 | | | 0.6 | | | 0.5 | |
| 加重--平均希釈株数 | | 88.3 | | | 90.5 | | | 92.8 | |
2022年12月31日0.5100万株の株式オプションは、加重平均希釈された発行済み株の計算から除外され、これらの株を含む効果は逆希釈されるからである。
NOTE 20 – 純収入
次の表は、会社が2022年12月31日、2021年12月31日、2020年12月31日までの年度におけるそれぞれ有形製品販売とサービスに関する純収入を業務別に示している。純収入は、契約条項、条件、および収入確認およびキャッシュフローに影響を与える性質、金額、時間および不確実性の経済的要因が、この2つの収入源において実質的に類似しているので、有形製品販売およびサービスによって表示される
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 |
| 百万の計 | Alcionアメリカ社は | | アレヨン国際 | | 合計する |
| | | | | |
| 製品 | $ | 2,476.7 | | | $ | 683.1 | | | $ | 3,159.8 | |
| サービス.サービス | 74.9 | | | 37.2 | | | 112.1 | |
| 純収入合計 | $ | 2,551.6 | | | $ | 720.3 | | | $ | 3,271.9 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021 |
| 百万の計 | Alcionアメリカ社は | | アレヨン国際 | | 合計する |
| | | | | |
| 製品 | $ | 2,070.4 | | | $ | 763.1 | | | $ | 2,833.5 | |
| サービス.サービス | 1.8 | | | 32.1 | | | 33.9 | |
| 純収入合計 | $ | 2,072.2 | | | $ | 795.2 | | | $ | 2,867.4 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020 |
| 百万の計 | Alcionアメリカ社は | | アレヨン国際 | | 合計する |
| | | | | |
| 製品 | $ | 2,016.7 | | | $ | 672.2 | | | $ | 2,688.9 | |
| サービス.サービス | — | | | 31.0 | | | 31.0 | |
| 純収入合計 | $ | 2,016.7 | | | $ | 703.2 | | | $ | 2,719.9 | |
歴史的に見ると、同社の総合純収入の約99%は、1つの製品または1組の製品の制御権を顧客に移転する単一の履行義務を有する契約に関連している。しかし，Access Technologies事業の買収に伴い，米国やカナダでの自動参入ソリューションに広範な計画検査，保守，メンテナンスサービスを提供し，サービス純収入の割合が増加している。
2022年12月31日と2021年12月31日までに、会社が完了したが請求書を発行していない仕事の対価格に関する契約資産も、契約収入に関する契約負債も実質的ではない。その会社は、その総合貸借対照表に資本化された契約を取得または履行するためのいかなるコストもない。2022年12月31日と2021年12月31日までの年間では、前数期間に履行された履行義務に関する調整は記録されていない。
NOTE 21 – 引受金とその他の事項
同社は環境と製品保証事項に関する訴訟、クレームと行政訴訟を含む様々な訴訟、クレームと行政訴訟に関連している。決定されたまたは負債記録されている金額が推定数であるために、定期的に審査され、取得可能な補足情報を反映するように調整される。本付記の明文に加えて、将来のコストを推定または負債する際に固有の不確実性の規定の下で、管理層は、そのような法律事項による可能性のあるいかなる負債も、当社の財務状況、経営業績、流動資金またはキャッシュフローに重大な悪影響を与えないと信じている。
環境問題
会社が記録した環境事項準備金は2022年12月31日と2021年12月31日現在#ドルである24.1百万そして$16.4百万それぞれ，である.2022年12月31日現在と2021年12月31日現在の準備金総額は#ドルを含む13.8百万ドルとドル4.3百万ドルは、それぞれ当社が以前に売却した土地の救済と関係がある。環境備蓄は、予想される将来の支払い時間に応じて、総合貸借対照表内で計算される費用および他の流動負債または他の非流動負債に分類される。同社の現在の環境備蓄総額は2022年12月31日と2021年12月31日現在で$である3.9百万そして$3.7百万残りは非フローに分類される.
その会社は$を生み出した2.9百万, $0.9百万そして$7.1百万2022年，2021年および2020年12月31日までの年度中に，当社が現在または以前に所有またはレンタルしていた場所についてそれぞれ環境整備の支出を行った。環境ガバナンスコストは総合総合収益表内の貨物販売コストを計上した。環境法律，法規，技術の進化の性質を考慮して，将来遵守する最終コストは不確実である。
保証責任
12月31日までの年間における標準製品保証責任の変化は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 百万の計 | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 期初残高 | $ | 17.7 | | | $ | 16.5 | | | $ | 15.9 | |
| 支払減免額 | (9.1) | | | (10.6) | | | (7.3) | |
| 今期中に保証の課税項目を発行します | 8.8 | | | 11.9 | | | 8.2 | |
| 以前に存在する保証に関する課税項目を変更します | — | | | — | | | (0.6) | |
| 買収·剥離 | 1.4 | | | — | | | — | |
| 訳す | (0.6) | | | (0.1) | | | 0.3 | |
| | | | | |
| 期末残高 | $ | 18.2 | | | $ | 17.7 | | | $ | 16.5 | |
標準製品保証負債は、総合貸借対照表内で予想される将来の支払い時間に応じて、計算すべき費用および他の流動負債または他の非流動負債に分類される。
NOTE 22 – 業務細分化情報
その会社はその業務を以下のように分類している二つ業界と市場の焦点に基づく報告可能な細分化市場：Alcion AmericaとAlcion International。同社は主に支部営業収入と支部営業利益率に基づいて業績を評価している。分部営業収入は会社の首席運営決定者が業務財務業績を評価する損益評価基準であり、資源分配、業績評価と給与の基礎とする。これらの理由から、当社は支部営業収入が分部損益の最も関連する測定基準を代表していると考えている。会社の首席経営決定者は、会社の費用や他の特別費用のような営業収入から特定の費用や収益を差し引いて部門営業収入を得ることができ、これはより意味のある損益測定基準であり、経営決定の基礎とすることができる。会社は支部営業利益を支部営業収入(赤字)、すなわち分部営業収入(赤字)が支部純収入に占める割合と定義している。
先に発表したように、同社は2021年1月1日から、以前のヨーロッパ、中東、アフリカ(“EMEA”)とアジア太平洋地域での業務を新たな部門に統合し、Alcion Internationalと命名し、そのアメリカ部門を“Alcion America”と改称した。次の表は，2020年12月31日までのヨーロッパ，中東とアフリカおよびアジア太平洋地域の業務支部情報を統合し，報告可能な支部のこの変化を反映したものである。
12月31日と12月31日までの年度について、報告可能な部分別の業務と貸借対照表情報の概要は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 百万単位のドルの金額 | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| Alcionアメリカ社は | | | | | | |
| 純収入 | | $ | 2,551.6 | | | $ | 2,072.2 | | | $ | 2,016.7 | |
| 分部営業収入 | | 613.3 | | | 525.0 | | | 580.2 | |
| 分部営業利益率 | | 24.0 | % | | 25.3 | % | | 28.8 | % |
| 減価償却および償却 | | 55.3 | | | 34.8 | | | 34.5 | |
| 資本支出 | | 49.2 | | | 30.7 | | | 26.9 | |
| 部門総資産 | | 2,410.2 | | | 1,309.6 | | | 1,249.0 | |
| | | | | | |
| アレヨン国際 | | | | | | |
| 純収入 | | 720.3 | | | 795.2 | | | 703.2 | |
| 分部営業収入 | | 68.3 | | | 82.4 | | | (102.1) | |
| 分部営業利益率 | | 9.5 | % | | 10.4 | % | | (14.5) | % |
| 減価償却および償却 | | 36.6 | | | 40.4 | | | 39.0 | |
| 資本支出 | | 11.7 | | | 11.4 | | | 15.6 | |
| 部門総資産 | | 1,150.9 | | | 1,276.9 | | | 1,343.5 | |
| | | | | | |
| 純収入合計 | | $ | 3,271.9 | | | $ | 2,867.4 | | | $ | 2,719.9 | |
| | | | | | |
| 所得税前収益の掛け金 | | | | | | |
| 支部営業収入は支部から報告することができる | | $ | 681.6 | | | $ | 607.4 | | | $ | 478.1 | |
| 未分配会社費 | | 95.2 | | | 77.2 | | | 74.6 | |
| 利子支出 | | 75.9 | | | 50.2 | | | 51.1 | |
| 資産剥離損失 | | 7.6 | | | — | | | — | |
| その他の費用，純額 | | (11.6) | | | (44.0) | | | (13.0) | |
| 所得税前総収益 | | $ | 514.5 | | | $ | 524.0 | | | $ | 365.4 | |
| | | | | | |
| 分部の減価償却と償却を報告すべきである | | $ | 91.9 | | | $ | 75.2 | | | $ | 73.5 | |
| 未分配減価償却と償却 | | 3.2 | | | 4.0 | | | 4.5 | |
| 減価償却および償却総額 | | $ | 95.1 | | | $ | 79.2 | | | $ | 78.0 | |
| | | | | | |
| 部門の資本支出を報告することができる | | $ | 60.9 | | | $ | 42.1 | | | $ | 42.5 | |
| 企業資本支出 | | 3.1 | | | 3.3 | | | 4.6 | |
| 資本支出総額 | | $ | 64.0 | | | $ | 45.4 | | | $ | 47.1 | |
| | | | | | |
| 報告可能な細分化市場からの資産 | | $ | 3,561.1 | | | $ | 2,586.5 | | | $ | 2,592.5 | |
未分配資産(a) | | 430.1 | | | 464.5 | | | 476.9 | |
| 総資産 | | $ | 3,991.2 | | | $ | 3,051.0 | | | $ | 3,069.4 | |
(a)未分配資産は主に未合併関連会社、物件、工場と設備、純資産、純収益、繰延所得税及び現金と現金等価物への投資を含む。
12月31日までの年間、目的地と製品·サービスの性質別の純収入は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 百万の計 | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | | | | | |
| アメリカです。 | | $ | 2,402.7 | | | $ | 1,948.9 | | | $ | 1,905.5 | |
| アメリカではない | | 869.2 | | | 918.5 | | | 814.4 | |
| 純収入合計 | | $ | 3,271.9 | | | $ | 2,867.4 | | | $ | 2,719.9 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 百万の計 | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | | | | | |
| 機械製品 | | $ | 2,302.3 | | | $ | 2,045.4 | | | $ | 1,898.6 | |
電子製品(a) | | 857.5 | | | 788.1 | | | 790.3 | |
サービスとソフトウェア(b) | | 112.1 | | | 33.9 | | | 31.0 | |
| 純収入合計 | | $ | 3,271.9 | | | $ | 2,867.4 | | | $ | 2,719.9 | |
(a)電子製品は、電子および電動ロック、門限システム、時間、勤怠および労働力生産性解決策、ならびに電子および電動ドア制御、システムおよび出口設備を含むが、これらに限定されないすべての電化製品カテゴリを含む住宅および非住宅製品をカバーする
(b)サービスとソフトウェア収入には、検査、保守と修理、設計とインストール、アフターサービスとロックサービス、アクセス制御、モノのインターネット統合と労働力管理ソリューションなどのSaaS製品が含まれる。
2022年度、2021年度、2020年度では、連結純収入の10%を超えるお客様はいません。
12月31日現在、地理的地域別の長期資産は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | |
| 百万の計 | | 2022 | | 2021 |
| | | | |
| アメリカです。 | | $ | 430.5 | | | $ | 231.7 | |
| アメリカではない | | 376.7 | | | 385.6 | |
| 合計する | | $ | 807.2 | | | $ | 617.3 | |
NOTE 23 – 後続事件
2023年1月3日、会社はその子会社を通じてドイツに本社を置くSaaS労働力管理ソリューションPlano.group(“Plano”)の資産を買収し、現金対価格は約$となった37プライノが特定の財務業績を達成した場合、100万ユーロは、今後の間に追加の対価格を支払うことになる。プライノ事業は同社のAlcion International部門に組み込まれる予定だ。
2023年2月9日、会社取締役会は四半期配当金を$と発表した0.451株当たり普通株。配当は2023年3月31日に2023年3月15日に登録された株主に支払われる。
別表II
Alcion PLC
評価および合資格勘定
2022年まで、2021年および2020年12月31日まで年度
(百万単位で)
| | | | | |
| 不良債権準備： | |
| |
| 残高2019年12月31日 | $ | 5.6 | |
ASC 326を採用して金融商品--信用損失 | 1.9 | |
| 料金と料金の中でいただいた追加料金 | 2.4 | |
| 控除額* | (3.9) | |
| 貨幣換算 | 0.2 | |
| 残高2020年12月31日 | 6.2 | |
| 料金と料金の中でいただいた追加料金 | 0.1 | |
| 控除額* | (0.7) | |
| 貨幣換算 | (0.2) | |
| 残高2021年12月31日 | 5.4 | |
| 料金と料金の中でいただいた追加料金 | 2.1 | |
| 控除額* | (0.8) | |
| 資産剥離 | (0.3) | |
| 貨幣換算 | (0.4) | |
| 残高2022年12月31日 | $ | 6.0 | |
| | | | | |
| * | “減額”には、解約した帳簿金と下敷き金が含まれ、回収を差し引く。 |
