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ureMemberアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：アメリカ政府メンバー2021-12-310001674335US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-公認会計基準：アメリカ政府メンバー2021-12-310001674335US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-公認会計基準：アメリカ政府メンバー2021-12-310001674335アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：アメリカ政府メンバー2021-12-310001674335US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するUS-GAAP：FairValueMeasuredAtNetAssetValuePerShareMemberアメリカ-公認会計基準：アメリカ政府メンバー2021-12-310001674335米国-公認会計基準：外国会社債務証券メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバー2021-12-310001674335米国-公認会計基準：外国会社債務証券メンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310001674335米国-公認会計基準：外国会社債務証券メンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2021-12-310001674335米国-公認会計基準：外国会社債務証券メンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2021-12-310001674335アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー米国-公認会計基準：外国会社債務証券メンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310001674335米国-公認会計基準：外国会社債務証券メンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するUS-GAAP：FairValueMeasuredAtNetAssetValuePerShareMember2021-12-310001674335アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する米国-公認会計基準：株式証券メンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバー2021-12-310001674335US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する米国-公認会計基準：株式証券メンバー2021-12-310001674335US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー米国-公認会計基準：株式証券メンバー2021-12-310001674335US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー米国-公認会計基準：株式証券メンバー2021-12-310001674335アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する米国-公認会計基準：株式証券メンバー2021-12-310001674335US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するUS-GAAP：FairValueMeasuredAtNetAssetValuePerShareMember米国-公認会計基準：株式証券メンバー2021-12-310001674335アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する米国-公認会計基準：共同基金メンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバー2021-12-310001674335US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する米国-公認会計基準：共同基金メンバー2021-12-310001674335US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー米国-公認会計基準：共同基金メンバー2021-12-310001674335US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する米国-公認会計基準：共同基金メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2021-12-310001674335アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する米国-公認会計基準：共同基金メンバー2021-12-310001674335US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する米国-公認会計基準：共同基金メンバーUS-GAAP：FairValueMeasuredAtNetAssetValuePerShareMember2021-12-310001674335アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するJeld：公共と集合基金のメンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバー2021-12-310001674335US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するJeld：公共と集合基金のメンバー2021-12-310001674335US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーJeld：公共と集合基金のメンバー2021-12-310001674335US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーJeld：公共と集合基金のメンバー2021-12-310001674335アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するJeld：公共と集合基金のメンバー2021-12-310001674335US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するUS-GAAP：FairValueMeasuredAtNetAssetValuePerShareMemberJeld：公共と集合基金のメンバー2021-12-310001674335Jeld：SettlementOneMemberスティーブと息子のメンバーは2018-02-012018-02-280001674335Jeld：SettlementTwoMemberスティーブと息子のメンバーは2018-02-012018-02-280001674335スティーブと息子のメンバーは2018-05-112018-05-110001674335スティーブと息子のメンバーは2019-03-132019-03-130001674335Jeld：SettlementTwoMemberスティーブと息子のメンバーは2019-03-132019-03-130001674335Jeld：SettlementOneMemberスティーブと息子のメンバーは2019-03-132019-03-130001674335ジェルド：弁護士会のメンバースティーブと息子のメンバーは2019-04-122019-04-120001674335Jeld：LegalCostMemberスティーブと息子のメンバーは2019-04-122019-04-120001674335スティーブと息子のメンバーは2019-11-192019-11-190001674335Jeld：SettlementTwoMemberスティーブと息子のメンバーは2021-11-032021-11-030001674335Jeld：予審裁判所の承認メンバー2021-04-202021-04-200001674335Jeld：予審裁判所の承認メンバー2021-04-200001674335Jeld：DirectPurcheerActionMember2021-02-052021-02-050001674335Jeld：間接的にActionMemberを購入2020-09-042020-09-040001674335SRT：最小メンバ数Jeld：DomesticProductLiabilityのメンバー2022-01-012022-12-310001674335Jeld：DomesticProductLiabilityのメンバーSRT：最大メンバ数2022-01-012022-12-310001674335SRT：最小メンバ数Jeld：自動一般責任個人損害と労働者補償メンバー2022-01-012022-12-310001674335SRT：最大メンバ数Jeld：自動一般責任個人損害と労働者補償メンバー2022-01-012022-12-310001674335SRT：最小メンバ数2021-12-310001674335SRT：最大メンバ数2021-12-310001674335ジェルド：ペンシルバニア州環境保護部のメンバー2022-12-310001674335国：アメリカ2022-01-012022-12-310001674335国：アメリカ2021-01-012021-12-310001674335国：アメリカ2020-01-012020-12-310001674335国：アメリカ2022-12-310001674335国：アメリカアメリカ-公認会計基準：固定収入証券メンバー2022-12-310001674335国：アメリカアメリカ-公認会計基準：固定収入証券メンバー2021-12-310001674335国：アメリカ米国-GAAP：DefinedBenefitPlanEquitySecuritiesMembers2022-12-310001674335国：アメリカ米国-GAAP：DefinedBenefitPlanEquitySecuritiesMembers2021-12-310001674335国：アメリカJeld：DefinedBenefitPlanOtherInvestmentsメンバー2022-12-310001674335国：アメリカJeld：DefinedBenefitPlanOtherInvestmentsメンバー2021-12-310001674335国：アメリカ2021-12-310001674335国：アメリカ2020-12-310001674335国：アメリカ2019-12-310001674335アメリカ-公認会計基準：固定収入証券メンバー米国-GAAP：外国計画メンバー2021-12-310001674335アメリカ-公認会計基準：固定収入証券メンバー米国-GAAP：外国計画メンバー2022-12-310001674335米国-GAAP：外国計画メンバー米国-GAAP：DefinedBenefitPlanEquitySecuritiesMembers2021-12-310001674335米国-GAAP：外国計画メンバー米国-GAAP：DefinedBenefitPlanEquitySecuritiesMembers2022-12-310001674335米国-GAAP：外国計画メンバーJeld：DefinedBenefitPlanOtherInvestmentsメンバー2022-12-310001674335米国-GAAP：外国計画メンバーJeld：DefinedBenefitPlanOtherInvestmentsメンバー2021-12-310001674335米国-GAAP：外国計画メンバー2022-01-012022-12-310001674335米国-GAAP：外国計画メンバー2021-01-012021-12-310001674335米国-GAAP：外国計画メンバー2020-01-012020-12-310001674335SRT：最小メンバ数米国-GAAP：外国計画メンバー2022-01-012022-12-310001674335SRT：最大メンバ数米国-GAAP：外国計画メンバー2022-01-012022-12-310001674335SRT：最小メンバ数米国-GAAP：外国計画メンバー2021-01-012021-12-310001674335SRT：最大メンバ数米国-GAAP：外国計画メンバー2021-01-012021-12-310001674335SRT：最小メンバ数米国-GAAP：外国計画メンバー2020-01-012020-12-310001674335SRT：最大メンバ数米国-GAAP：外国計画メンバー2020-01-012020-12-310001674335米国-GAAP：外国計画メンバー2021-12-310001674335米国-GAAP：外国計画メンバー2020-12-310001674335米国-GAAP：外国計画メンバー2022-12-310001674335SRT：最小メンバ数米国-GAAP：外国計画メンバー2022-12-310001674335SRT：最大メンバ数米国-GAAP：外国計画メンバー2022-12-310001674335SRT：最小メンバ数米国-GAAP：外国計画メンバー2021-12-310001674335SRT：最大メンバ数米国-GAAP：外国計画メンバー2021-12-310001674335米国-GAAP：外国計画メンバー2019-12-310001674335米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ公認会計原則：他の年金計画が確定した福祉メンバー2022-12-310001674335米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ公認会計原則：他の年金計画が確定した福祉メンバー2021-12-310001674335米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ公認会計原則：他の年金計画が確定した福祉メンバー2022-01-012022-12-310001674335米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ公認会計原則：他の年金計画が確定した福祉メンバー2021-01-012021-12-310001674335米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ公認会計原則：他の年金計画が確定した福祉メンバー2020-01-012020-12-31 アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
__________________________________
表10-K
__________________________________
☒ 年に1回 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された報告
本財政年度末まで十二月三十一日, 2022
あるいは…。
☐ 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告
_から_への過渡期
依頼書類番号：001-38000
__________________________________
ジェルド·ヴァン·ホールディングス
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
__________________________________
| | | | | | | | |
| デラウェア州 | | 93-1273278 |
(明またはその他の司法管轄権
会社や組織) | | (税務署の雇用主
識別番号) |
銀新月路2645号
シャーロット, ノースカロライナ州28273
(主な執行機関住所、郵便番号)
(704) 378-5700
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
__________________________________
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
| | | | | | | | |
| クラスごとのタイトル | 取引コード | 登録された各取引所の名称 |
| 普通株(1株当たり0.01ドル) | ジェルド | ニューヨーク証券取引所 |
同法第12条(G)により登録された証券：なし
登録者が証券法規則405で定義されている経験豊富な発行者である場合は、再選択マークで示してくださいはい、そうです☒違います☐
登録者がこの法第13節または第15節(D)節に基づいて報告を提出する必要がないかどうかを再選択マークで示す。はい、そうです☐ 違います。☒
登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告を提出したかどうか、および(2)このような提出要求を過去90日以内に遵守してきたかどうかを、再選択マークで示すはい、そうです☒違います☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです☒違います☐
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速ファイルサーバ | | x | | ファイルマネージャを加速する | | ☐ |
| | | | |
| 非加速ファイルサーバ | | ☐ | | 規模の小さい報告会社 | | ☐ |
| | | | | | |
| 新興成長型会社 | | ☐ | | | | |
新興成長型会社である場合は、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かをチェック番号で示し、取引所法第13(A)節に提供される任意の新たな又は改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が報告書を提出したかどうかを再選択マークで示し、その経営陣が“サバンズ-オキシリー法案”(“米国連邦法典”第15編、第7262(B)節)第404(B)条に基づいて財務報告の内部統制の有効性を評価したことを証明する。この評価は、その監査報告書を作成または発行する公認会計士事務所によって行われる☒
証券が同法第12条(B)に基づいて登録されている場合は，登録者の財務諸表が以前に発表された財務諸表の誤り訂正を反映しているか否かを示すチェックマークを適用する
これらのエラーのより真ん中に登録者の任意の実行者が関連回復中に第240.10 D−1(B)条に従って受信されたインセンティブベースの補償に従って回復分析を行う必要があるかどうかを再選択マークで示す
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐違います☒
登録者の非関連会社が保有する普通株の総時価は#ドルである1.3登録者の第2四半期終了時までの10億ドル(2022年6月24日の普通株によるニューヨーク証券取引所での終値)。各役員および役員および各実体または個人が保有する登録者が議決権を有する株は、登録者によれば、2022年6月25日現在、登録者が発行した普通株の10%以上の株式は、登録者の関連者とみなされる可能性があるため、この数字から除外されている
登録者は84,598,589普通株は、1株当たり額面0.01ドルで、2023年2月16日に発行と発行される。
引用で編入された書類
本10-K表の第3部は、2022年株主総会のために登録者が提出した最終委託書のいくつかの情報を引用しており、この説明書は、2022年12月31日後120日以内に証券取引委員会に提出される。
ジェルド·ヴァン·ホールディングス
-ディレクトリ-
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| ページ番号. |
| 第1部： | |
プロジェクト1.ビジネス | 7 |
第1 A項。リスク要因 | 18 |
項目1 B。未解決従業員意見 | 34 |
項目2.財産 | 35 |
項目3.法的訴訟 | 36 |
プロジェクト4.鉱山安全情報開示 | 36 |
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| 第二部です。 | |
| 項目5.登録者普通株式市場、関連株主事項、発行者による株式証券の購入 | 37 |
第六項です[保留されている] | 38 |
プロジェクト7.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 39 |
第七A項。市場リスクの定量的·定性的開示について | 57 |
項目8.財務諸表と補足データ | 58 |
項目9.会計·財務開示面の変更と会計士との相違 | 58 |
第9条。制御とプログラム | 58 |
プロジェクト9 B。その他の情報 | 59 |
| プロジェクト9 Cです。検査妨害に関する外国司法管区の開示 | 59 |
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| 第三部です。 | |
プロジェクト10.取締役、上級管理者、および企業管理 | 60 |
プロジェクト11.役員報酬 | 60 |
| プロジェクト12.特定の実益所有者の保証所有権及び管理職及び株主に関する事項 | 60 |
第13項：特定の関係及び関連取引、並びに取締役独立性 | 60 |
プロジェクト14.主な会計費用とサービス | 60 |
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| 第四部です。 | |
プロジェクト15.証拠品および財務諸表の添付表 | 61 |
| 項目16.表格10-Kの概要 | 63 |
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サイン | 64 |
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| 連結財務諸表 | F - 4 |
用語表
以下の用語および略語が本報告本文に出現する場合、それらの意味は以下のとおりである
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| 10-K | 2022年12月31日までの財政年度Form 10−K年度報告 |
| A&L | A&L Windows Pty.LTD。 |
| ABL施設 | 私たちの5億ドルは資産に基づくローン循環信用手配で、日付は2014年10月15日で、そして時々改訂されて、借り手はJWI(以下に定義する)とカナダJELD-WEN有限会社で、保証先は貸手銀団であり、行政代理はノースカロライナ州富国銀行である |
| ABS | JWI d/b/aアメリカ建築供給会社 |
| 調整後EBITDA | 公認会計原則に基づいて規定された任意の標準化方法ではなく、非公認会計原則の経営業績補充財務計量であって、純収益(損失)と定義し、非持続業務の純(収益)損失、税項目の控除、所得税(収益)費用、減価償却及び償却、利息支出、純額、再編及び資産に関連する費用、純額、財産及び設備を売却する純(収益)損失、株式に基づく補償費用、非現金外国為替取引/転換(収益)損失、及びその他の項目を調整した。 |
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| ASC | 会計準則編集 |
| ASU | 会計基準が更新される |
| オーストラリアドル | オーストラリアドル |
| オーストラリアの高級担保信用手配 | 私たちの高級保証信用手配は、期日は2015年10月6日で、時々改訂されて、私たちのいくつかのオーストラリア子会社は借り手として、オーストラリアとニュージーランド銀行グループ有限会社は貸手として |
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| BBSY | 銀行手形交換利回り |
| Breezway | Breezway Australia Pty.LTD。 |
| 付例 | 第2次改正とJELD−WEN Holding，Inc.規約の見直し。 |
| ふた | 行動計画を整理する |
| CARE法案 | 2020年3月27日に公布されたコロナウイルス援助·救済·経済安全法 |
| 最高経営責任者 | 最高経営責任者 |
| 首席財務官 | 首席財務官 |
| 憲章 | JELD-WEN Holding，Inc.社登録証明書の改訂と再発行。 |
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| B-1類普通株式 | B-1類普通株は、1株当たり0.01ドルの価値があり、2017年2月1日にすべて私たちの普通株に転換しました |
| CMI | JWI d/b/a CraftMaster製造会社 |
| CoA.CoA | 同意書と合意 |
| CODM | 最高経営責任者つまり私たちのCEOは |
会社2 | 炭酸ガス |
| 普通株 | 9，000，000株の普通株で、1株当たり0.01ドルの価値があります。憲章によって許可されました |
| 核心収入 | 過去12ヶ月以内に完了した外貨·資産剥離·買収の影響を含まない収入 |
| 企業信用手配 | つまり私たちのABLローンと定期ローンは |
| 新冠肺炎 | 2019-NCoVコロナウイルス新株 |
| 信用手配 | 全体的に言えば、私たちの会社の信用手配と私たちのオーストラリア高級保証信用手配及びその他の買収の定期ローンと循環信用手配です |
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| D&O | 役員および上級者 |
| DKK | デンマーククローナ |
| ドモフェム | ドモフェムグループ会社 |
| デュリア | Dooria As |
| 環境保護局 | アメリカ環境保護局 |
| ＥＲＰ | 企業資源計画 |
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| EUです。 | EU.EU |
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| “取引所法案” | 1934年改正証券取引法 |
| FASB | 財務会計基準委員会 |
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| 会計原則を公認する | アメリカは会計原則を公認している |
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| 温室効果ガス | 温室効果ガス |
| GILTI | 世界の無形低税収入 |
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| HTE | 高額免税 |
| 初公募株 | 本報告がForm 10-K形式でさらに記載されているように、私たちの普通株の株式を初めて公開します |
| IRC | 国内税金コード |
| ジェルド·ビン | ジェルド·ヴァン·ホールディングス,文脈が必要な場合はその合併の子会社とともに |
| ジェム | ジェルド·ウィン卓越モデル |
| JWA | オーストラリアのJeld-LTD。 |
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| JWI | ジェルド·ヴァン社はデラウェア州の会社です |
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| コルルド | コルドグループ |
| ラカンティナ | 日本軍d/b/aラカンティナ門社 |
| ロンドン銀行の同業借り換え金利 | ロンドン銀行間同業借り換え金利 |
| M&A再編 | 合併と買収 |
| マティオヴィ | マティオヴィ·オーイ |
| MMIカバー | 日本連合軍団d/b/a Milliken Millwork，Inc. |
| MD&A | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 |
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| NAV | 純資産額 |
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| いいえ | 純営業損失 |
| ニュー交所 | ニューヨーク証券取引所 |
| OneX | OneX Partners III LPとそのいくつかの付属会社 |
| PADEP | ペンシルバニア州環境保護局 |
| PLP | 潜在責任者 |
| 優先株 | 90，000，000株の優先株、1株当たり0.01ドル、私たちの憲章によって承認されました |
| PSU | 業績株単位 |
| R&R | 修復と再構築 |
| ROU資産 | 使用権資産 |
| 登録権協定 | JELD-wen Holdings，Inc.，OneXおよびその関連会社が我々のいくつかの役員，幹部および他のIPO前株主と2011年10月3日に締結した協定は，2017年1月24日に我々の初公募株について改訂·再記述され，2017年5月12日と2017年11月12日にさらに改訂された |
| RSU | 限定株単位 |
| サバンズ·オクスリー法案 | 2002年に改正されたサバンズ·オキシリー法案は |
| アメリカ証券取引委員会 | アメリカ証券取引委員会 |
| 証券法 | 1933年改正された証券法 |
| 高級付記 | 2017年12月に私募で発行された8.0億ドル無担保手形は、2ロットに分けて発行された：4.0億ドル、金利は4.625、2025年12月に満期、4.0億ドル、金利は4.875、2027年12月に満期となった |
| 高級担保手形 | 2020年5月に私募で発行された2.5億ドル優先保証手形の金利は6.25%で、2025年5月に満期になります |
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| SG&A | 販売、一般、管理費用 |
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| “税法” | 減税と雇用法案 |
| 定期ローンの手配 | 私たちの定期ローンは、日付は2014年10月15日で、借り手、保証人、貸手シンジカ、そしてアメリカ銀行、ノースカロライナ州として、行政代理として時々修正されます |
| 趨勢 | トレンド建具会社です。LTD。 |
| イギリス.イギリス | 大ブリテンおよび北アイルランド連合王国 |
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| アメリカです。 | アメリカ合衆国 |
| VPI | 日刊d/b/a VPI Quality Windows，Inc. |
| WADOE | ワシントン州生態部 |
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いくつかの商標、商号、サービスマーク
この報告書には私たちが持っている商標、商号、そしてサービスマークが含まれている。アメリカの窓商標にはJELD-WENが含まれています®AuraLast®、MiraTEC®、Extira®ラカンティナ®MMIゲート®カローナＴＭImpactGard®、JW®オーロラ、オーロラ®、IWP®青いですね®、ABSＴＭSiteline®National Door®ローモアグライダー®水門®、VPIＴＭエヴリンと®それは.私たちの商標は登録されているか、または私たちが一般法商標として使用されている。アメリカ以外で使われている商標にはStegbarがあります®摂政王®ウィリアム·ルスウェル·ドーリス®Airlite®傾向は®完璧に合っていますＴＭアニタ®Breezway®コルド、ＴＭ, コリント式®A&Lウィンドウと®オーストラリアのMarksとSweDoor®ドリア®ダナ®MattioviＴＭザルガグ® アルバン、®Domofermと®マークはヨーロッパにあります。エネルギーの星®アメリカ環境保護局の登録商標です。本報告書には，他社の他の商標，商号，サービスマークが含まれており，我々の知る限り，これらはそれぞれの所有者の財産である。便宜上、本報告で言及されている商標、商号、およびサービスマークは付いていない®, ™ or SMしかし、このような参照は、私たちが適用法に基づいて、これらの商標、商号、およびサービスマークに対する私たちまたは適用許可者の権利を最大限に主張しないことを意味するわけではない。私たちは、他の当事者の商標、商号、またはサービスマークを使用することを意図しておらず、そのような使用または表示は、これらの他の当事者との関係を示唆する、または私たちへの裏書きまたは後援を示唆するものとして解釈されるべきではない
第1部-財務情報
前向きに陳述する
歴史情報のほかに、本10-K表は、連邦証券法第27 A条と取引法第21 E条が指す“前向き陳述”を含み、これらの条項によって創出された“安全港”の制約を受ける。歴史的事実の陳述を除いて、本年度報告に含まれる10-K表のすべての陳述は前向き陳述である。前向きな陳述は、一般に、“予想”、“信じ”、“継続”、“可能”、“推定”、“予想”、“意図”、“可能”、“可能”、“計画”、“潜在”、“予測”、“求める”または“すべき”を含む前向き用語を使用することによって識別され、様々な場合、それらの否定または他の様々なものが含まれる 似たような用語。特に私たちが経営している市場に関する陳述は、私たちの各市場の成長と、第7項の下での私たちの期待、信念、計画、戦略、目標、見通し、仮説または未来の事件または業績を含みます経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析そして第1項-業務.業務これらはすべて前向きな陳述だ。しかも、係属中の訴訟の潜在的な結果と影響に関する陳述は前向きな陳述だ。
私たちは私たちの現在の予想、仮定、推定、そして予測に基づいてこのような展望的な陳述をする。前向き陳述は既知と未知のリスクと不確実性に関連しており、これらのリスクと不確実性は、私たちの実際の結果をこれらの前向き陳述とは大きく異なる可能性がある。実際の結果が前向き陳述において明示的または暗示的な結果と大きく異なることをもたらす可能性のあるいくつかの要因は、：
•全体的な業務、金融市場、および経済状況の負の傾向、および/または私たちの端末市場の活動レベル
•私たちは競争の激しいビジネス環境です
•消費者の需要、期待、または傾向をタイムリーに識別または効果的に応答することができなかった
•お客様に要求される性能、信頼性、品質、サービス基準を維持できませんでした
•私たちの生産力とグローバルフットプリントの合理化の取り組みと戦略業務審査を含む、私たちの戦略的措置を実施することに成功しなかった
•ロシアとウクライナの間で続いている紛争
•買収、剥離、または他の成功しない可能性のある業務に投資します
•未解決または未来の訴訟の不利な結果；
•主要顧客との関係を低下および/または強化する
•金利が上昇し、新しい住宅を購入し、住宅を建設し改善するための資金が減少した
•私たちの製品を製造するための原材料価格の変動
•原材料や完成品の納品が遅れたり中断したりした
•幹部やマネージャーや従業員を引き留めて募集することができませんでした
•収入と利益がそれぞれ異なる季節的な業務
•気象パターンの変化と関連する極端な気象条件；
•政治、規制、経済とその他のリスクは、政治衝突が世界経済に与える影響、及び多国籍企業を経営することによる流行病(新冠肺炎疫病を含む)の影響を含む
•為替レートの変動
•自然災害や戦争によって私たちの行動が中断されました
•製造業の調整とコスト節約計画は短期収益の低下を招く
•セキュリティホールや他のサイバーセキュリティ事件
•労働コストの増加、潜在的な労使紛争、そして私たちの工場の停止
•建築法規を改正すると、私たちの製品のコストを増加させたり、ドアや窓への需要を下げたりする可能性があります
•環境、健康、安全の法律法規下のコンプライアンスコストと責任；
•温室効果ガス排出規制に関する立法と規制提案の遵守コスト
•透明性の欠如、詐欺の脅威、公共部門の腐敗、および政府関係者に関する他の形態の犯罪活動
•製品責任クレーム、製品リコール、または保証クレーム；
•知的財産権を保護することはできません
•年金計画債務
•信用の獲得可能性とコスト
•私たちの現在の負債レベルと、私たちの信用手配、高度保証債券、および高級債券を含む、私たちの既存または未来の負債の制限的な契約の影響
•項目1 Aに列挙されたリスクおよび不確定要因を含む他のリスクおよび不確定要因リスク要因.
このような危険と不確実性を考慮して、このような展望的な陳述に過度に依存しないように警告します。本10−Kフォームの任意の前向き記述は、本10−Kフォームの日付のみを示す。法的要求を除いて、私たちはどんな前向きな陳述を更新する義務も負わない
プロジェクト1--ビジネス。
私の会社
我々は高性能室内と屋外建築製品の世界有数のメーカーであり、最も広範な窓、室内外ドアと壁システム選択の一つを提供している。我々は広範な室内内外建具やその他の建築製品を設計，生産，流通し，住宅単戸と複数戸住宅の新築とR&R，および比較的小さい程度の非住宅建築に用いられている
JELD-WENシリーズブランドには，世界的なJELD-WEN，北米のLaCATINAとVPI，ヨーロッパのSweDoorとDana，オーストラリアラシアのCorinthian，StegbarとBreezwayがある.私たちの顧客は卸売業者と小売業者、そして個人請負業者と消費者を含む。私たちの業務は流通ルート、地理的位置、建築応用の面で高度に多様化しており、以下のようになる
(1)建築アプリケーションが純収入に占める割合は、経営陣が私たちの顧客が販売している端末市場に基づいて推定されている。
世界をリードする室内·屋外建築製品メーカーとして、競争相手の中で唯一無二と考えられるビジネスプラットフォームを構築するために多くの資金を投入している。私たちは19の国と地域で131の製造と流通施設を経営しており、主に北米、ヨーロッパ、オーストラリアに分布している。私たちのグローバル製造拠点は戦略的な規模と位置を持っていて、私たちの顧客の交付要求を満たしています。多くの製品ラインに対して、私たちの製造プロセスは垂直に統合され、私たちの能力範囲、革新能力と品質管理を強化し、そして私たちにサプライチェーン、輸送と運営資金の節約を提供した。私たちの製造ネットワークは、私たちの顧客サービスを改善し、私たちの市場地位を強化することができるように、世界中の幅広い顧客に幅広い製品の組み合わせを提供することができると信じています。
私たちの歴史
私たちは1960年にリチャード·L·ウィンターによって設立されました当時彼は4人のビジネスパートナーとオレゴン州で木工工場を買いましたその後の数十年は拡張と成長に成功した時期であり、著者らは室内ドア、屋外鋼ドアとビニル窓などの異なる業務と製品カテゴリを増加した。私たちの最初の海外買収は1992年にスペインのNorma Doorsであり、その後、ヨーロッパ、オーストラリア、アジア、カナダ、メキシコで大量の業務を買収したり、設立したりして、JELD-WENをグローバルな会社にしました
二零一一年十月に、OneX連属会社が管理するいくつかの基金は、交換可能債券及び交換可能優先株を買収することにより、当社の合併投票権の大部分を取得した。OneXの投資の後、私たちの業務を家族経営の企業から独立した専門的な管理を持つグローバル組織に変えるようになりました。2013年以降、複数の世界的な工業会社から新たな高度管理チームを戦略的に採用するにつれ、モデルチェンジが加速している。我々の現在の管理チームは豊富な経験を持っており、有機的な方式でも買収を通じても運営改善、革新、成長を推進している。OneXは2020年12月31日現在、我々普通株流通株の約32.6%を保有している。2021年、OneXはその登録権協定の下の権利を行使し、要求した
複数回のパケット販売の公開発行(“二次発行”)には，その保有するすべての普通株を転売することを登録する.2021年8月、OneXは彼らの当社での所有権を完全に剥離し、取締役会で代表を持つことはなくなった
私たちの業務戦略と運営モデル
私たちは、私たちの戦略を厳格に実行することで、業界最高の財務業績と株主リターンを実現するために努力しています
•業務を簡素化し、簡素化し、製品の組み合わせを最適化し、私たちの世界的な足跡を整理し、戦略的に私たちの原材料を調達して、私たちの投資リターンを高める
•持続可能な発展に重点を置いた革新は、利益の有機的な収入増加を推進する
•顧客の細分化や価格設定の最適化など、私たちのブランドとマーケティングに投資し、ビジネスの優れた計画に投資しています
•JELD-WENの卓越したモデルやJEMを導入することで、製造業の生産性節約を推進する精益ツール、および私たちのグローバル施設の合理化と現代化計画による固定コスト節約と品質向上を含む利益率を向上させる
•利益の自由キャッシュフローへの高転換と規律的な資本分配を実現し、債務削減、戦略買収と株式買い戻しの間で株主リターンの最大化を実現することを目的としている
•我々の価値観と人材管理に対する高度な関心の支持の下で、一流の業績文化と従業員の高度な尊敬度を発展させる。
私たちの製品
幅広い内外ドア、窓と関連建築製品の組み合わせを提供し、様々な木材、金属と複合材料で作られており、価格はそれぞれ異なる。2022年12月31日までの一年間に、私たちの店舗の売上高は純収入の63%を占め、私たちのショーウインドー売上高は純収入の22%を占め、私たちの他の補助製品とサービスは純収入の15%を占めている
門
私たちは世界有数の住宅ドアメーカーです。庭戸と折り畳みまたはスライド壁システムを含む全シリーズの住宅室内と外扉製品を提供します。私たちの非住宅ドア製品はヨーロッパに集中しています。私たちはドイツ、オーストリア、スイスとスカンジナビア地域の純収入がリードしている非住宅ドアサプライヤーです。お客様の設計、耐久性とエネルギー効率に対する要求を満たすために、私たちの製品の組み合わせは多種のタイプの材料を含み、単板、複合木材、鋼、ガラスとガラス繊維を含み、ミドルエンドからハイエンドまでの一連の価格を満たす。我々の生産量が最も大きい製品は、木枠で連結された2つの複合型プレスドアの皮からなり、中空のハニカムコアまたは他の固体コアを充填するモールドインドアを含む。これらの低コストのドアは北米で最も人気のある室内住宅の応用選択で、オーストラリア、フランス、イギリスでも流行しています。アメリカでは、私たちが生産している外扉は主にガラス繊維と鋼材で作られています。ガラス繊維は魅力的な熱性能，美観，耐久性で人気が高まっている。私たちはすでに多くの資源を私たちの外部ガラス繊維ドア業務に使用して、ドアパネルとドアシステムを含めて、私たちは品質、設計選択範囲と価格範囲に基づくリード製品を持っていると信じています。ヨーロッパでは、防音、防火、放射線防止、安全などの機能を有する高性能な住宅と非住宅ドアも販売されています。スカンジナビア半島では、沿岸と北極環境における極端な環境条件に耐えられるドアを設計し、製造しています。私たちはまた東南アジアとアメリカの製造工場で敷居と鉄道門を生産しています。アメリカでは, 折りたたみ壁とスライド壁システムも生産していますさらに、カスタマイズ可能な構成サービス、専用のコンポーネントオプション、および複数の整理オプションを含む、すべての市場で利益のある付加価値流通サービスを提供します。これらのサービスは労働力が緊張して顧客に重視されて、私たちの製品を販売することからより多くの利益を得ることができます。米国ではABSとMMI Doorの買収が付加価値サービスをより重視している例である.
窓口
私たちは世界有数の住宅窓メーカーです。北米では木窓、エチレン窓と木窓を生産し、オーストラリアでは木窓とアルミニウム窓を生産します。私たちのショーウインドー製品ラインは全シリーズのスタイル、機能と省エネオプションを含んでいて、各地域の端末市場のお客様の異なる需要を満たしています。例えば、私たちの高性能木窓とビニル窓は多ガラスと優れたエネルギー効率性能を持っていて、カナダとアメリカ北部での需要はもっと大きいです。対照的に、私たちの低コストアルミニウム枠窓はアメリカ南部のいくつかの地域で人気があり、フロリダ州沿岸部のいくつかの現地建築法規は窓がハリケーンの破片の影響を受けることを要求しています。木窓はハイエンド選択として私たちのすべての市場で流行っています。断熱性能と天然木材の美しさがあるからです。北米では、木窓とテラスドアは私たちの独自のものを含んでいます
AuraLast処理は、木材の腐敗と腐敗を防止する独特な水性木材保護プロセスである。AuraLastのユニークな点は、浅い層や表面に限定された処理ではなく、コアまで木材を透過して保護することができることだと信じている。私たちが最新発売した窓製品は私たちの独特な能力を展示して、私たちのAuraline True複合窓とテラスドアを含む代替材料を使用しました。また、Laカンティナ門の買収に伴い、同社はすでに強力な窓製品の中にLaカンティナ革新的な折り畳み式、多滑り台と回転式天井ドアと壁システムを追加した。また，VPIの買収に伴い，我々の製品ラインナップには中層，複数世帯，機関，ホテル，商業物件用のビニル窓が追加された。私たちの革新的な省エネルギー窓は、消費者が日々向上している環境意識と現地の建築法規の変化から利益を得ることができると信じている。私たちの幅広い省エネ製品ラインのため、私たちは1998年以来エネルギーの星のパートナーだった
その他の付属製品とサービス
ある地域では、私たちは各種の他の製品を販売して、私たちの建具製品の補助製品として、私たちはそれを建具販売に分類しません。これらの製品にはシャワーカバーとクローゼット、型、装飾板、木材、材料、ガラス、金物とロック、戸棚と屏風が含まれています。また，長期契約に基づいてある顧客にモールドドア皮を販売し，これらの顧客は逆にモールドドア皮を用いて室内ドアを製造し，市場で直接競争している。他のインストールや他のサービスもこのカテゴリに含まれている
私たちの細分化市場は
私たちは世界の住宅と非住宅建具市場で運営しており、販売は約90カ国に及んでいる。私たちは世界で業務を展開していますが、建具市場は地域では異なり、サプライヤーは顧客の近くで完成品を製造しています。完成したドアや窓は通常重く、輸送費用は高く、窓についてはまだ脆弱だ。建築方法、建築規範、認証要求と消費者の好みの違いにより、建具の設計と規格も国によって異なる。お客様はまた、短い配達時間を要求し、特別な注文カスタマイズが必要かもしれません。私たちは私たちの市場の指導的地位、強力なブランド、広範な製品ライン及び戦略的位置にある製造と流通施設によって、私たちは有利な地位にあり、私たちの顧客の世界的な需要を満たすことができると信じています
私たちの運営は3つの報告可能な部門で管理と報告を行い、主に地理地域によって組織と管理されている。私たちの報告可能な細分化市場は北米、ヨーロッパ、そしてオーストラリアを含む。私たちは会社の費用と分配されていない費用の中で他のすべての業務活動を報告します。3つの報告すべき部分を決定する際に考慮される要因は，業務活動の性質，CODMに直接担当する経営·行政活動の管理構造，入手可能な離散財務情報，およびCODM定期審査の情報である。
北米.北米
北米地域では、私たちは主にアメリカとカナダの住宅建具市場で競争しています。私たちは全シリーズの室内内外の建具製品を提供する唯一のメーカーで、私たちの顧客群にもっと完全な解決策を提供することができます。価格設定戦略の持続的な成長からいくつかのメリットを実現し、私たちの小売ルートの中で高いインフレとシェア増加を相殺することが予想されるが、私たちの北米市場は2023年に逆風に直面することが予想され、主な原因は市場需要の疲弊、金利上昇、持続的なインフレである。北米でのすべての市場機会は引き続き非住宅アプリケーション、他の関連建築製品と付加価値サービスを含むと信じています
ヨーロッパ.ヨーロッパ
ヨーロッパ市場は高度に分散しており、私たちはこの業界でほぼすべてのヨーロッパ諸国にサービスを提供できる唯一のプラットフォームを持っている。私たちのヨーロッパ部分では、私たちは主にドイツ、イギリス、フランス、オーストリア、スイスとスカンジナビアの住宅と非住宅門市場で競争を展開しています。2022年の間、ロシアとウクライナの間の衝突は、この地域の広範なインフレと金利上昇を推進した。したがって，新建築とR&R活動は2023年通年で減速すると予想される。
オーストラシア
私たちのオーストラリアラシア地域では、私たちは主にオーストラリアの住宅建具市場で競争しており、私たちはオーストラリアの純収入の面でリードしています。私たちは、オーストラリア·ラシア地域でのすべての市場機会は、この地域の他の国、および非住宅アプリケーション、他の関連建築製品と付加価値サービスを含むと信じている。例えば、オーストラリア各地で全シリーズのシャワーハウジングとクローゼットシステムも販売しています。オーストラリアの新築住宅市場は数年前に収縮が出現し、主な原因は政府が押しつけた住宅購入者の信用獲得を制限する規定であり、新冠肺炎は人口増加を制限する移民制限を増加し、疫病による経済の持続的な下行である。2022年には、新たな住宅建設と延長された建設周期により、オーストラリア·ダラシアは停滞を経験し、2023年上半期に強い需要を推進することが予想される。金利上昇と市場需要の疲弊により、年間の新建築やR&R活動が鈍化する可能性が予想される。
我々は，株主価値を最大化し，JELD-WENの長期成功のための戦略を実行している.この努力の一部として、私たちは私たちのオーストラリアの業務の一連の選択を評価している。この検討は私たちの会社全体での簡素化と運営簡素化の目標と一致している。
私たちの部門に関する財務情報は付記14に含まれています市場情報を細分化する私たちの財務諸表は当テーブル10-Kに含まれています。
材料
私たちは全体的に製造業務に使用される材料の多様な供給基盤を維持している。私たちの業務で使用される主な材料は、木材、木材貼付面、木材複合材料、鋼、ガラス、内部生産のドア皮、ガラス繊維化合物、金物、樹脂や接着剤などの石油ベースの製品を含む。私たちの窓業務の主な材料は木材、木部材、ガラスと金物、そしてアルミニウムとビニル押出材です。私たちの窓作業の木材部品は主に私たち自身の製造工場から来て、利益率を向上させ、私たちの独自技術、例えば私たちのAuraLast木材処理プロセスを利用することができます
私たちは商品を追跡するのはサプライヤーのコストを知るためであり、私たちのコストはより広い競争市場とサプライヤー投入の増加によって決定されることを意識した。材料コストリスクを管理するために、サプライヤーと戦略関係を発展させ、代替部品を定期的に評価し、新製品を開発し、適用された場合に垂直統合を行い、複数のサプライヤー(通常は複数の地域)から代替供給源を探す
季節性
典型的な年に、私たちの経営業績は季節的な影響を受けるだろう。歴史的に見ると、北米とヨーロッパ地域の家屋建設と改築シーズンは通常第2と第3のカレンダー四半期に対応しているため、私たちの売上は通常この2四半期で高いです。北米とヨーロッパ地域は私たちの収入の大部分を占めています。経営業績の季節的な変化は、寒さや湿った天気など、悪天候条件の影響を受ける可能性があり、建設プロジェクトが遅れる可能性がある
販売とマーケティング
私たちは積極的に私たちのグローバル販売チームを通じて世界各地の顧客に私たちの製品を直接マーケティングして販売し、私たちのマーケティングとブランド普及計画を通じて私たちのソーシャルメディアの影響力を強化することを含む間接的に世界各地の顧客に私たちの製品を販売します。私たちのグローバル販売チームは地域ごとに組織·管理されており、重要な顧客との関係の構築と維持、顧客の供給ニーズの管理と店内販売促進活動の手配に集中しています。北米とヨーロッパでは、小売取引先に集中した敬業チームもあります
私たちは最近、私たちの販売チームの効率と業務展開の利便性を向上させるために、ツールや技術に大量の投資を行っています。例えば、北米やヨーロッパに投資し続け、Salesforceを利用して顧客関係や支援を強化していきます。我々は、引き続きSalesforceを利用して、データ管理、サービスレベル追跡、電子商取引、ワークフローの向上を改善していきます。北米でも投資を行い、私たちの仮想現場アプリケーションとサービススケジューリングにより、注文管理とアフターサービスを簡略化し、自動化しました。これらの投資は販売チームの効率を高め、需要を牽引し、販売チームの生産力を最適化すると信じている
北米とオーストラリアで広範な建具製品の組み合わせを持っているのは競争優位であると信じています。それは私たちの最終顧客に私たちの建具製品を交差販売することができて、彼らの多くは特定のプロジェクトでの建具需要に基づいて供給商会を選択した方が効率的であることを発見しました
研究と開発
私たちのビジネス戦略の核心的な側面は新製品と技術への投資と革新です。私たちは市場革新をリードすることが私たちの製品に対する需要を強化し、より高い利益率の製品の組み合わせを販売できるようにすると信じています。我々の研究·開発には，新製品や材料投入，派生製品開発の開発，既存製品中の部品の付加価値再設計があり，コスト低減と製造効率の向上がある。私たちは最も影響力のあるプロジェクトを優先するガバナンス過程を持っており、これは私たちの研究開発作業の効率と質の向上が期待できる。ガバナンス過程は現在世界に配置されており、私たちは各地域間の最適な接近法を利用することができる。また、我々の買収活動の重要な駆動力の一つは、買収技術の譲渡や統合を含む新製品や革新製品を獲得する機会を増やすことである
製品仕様や認証は国/地域によって異なるにもかかわらず、私たちの業務のグローバル化は、私たちのグローバル革新能力を利用して、私たちの市場で新製品設計を共有することができるようにしてくれます。私たちは私たちの研究開発能力の世界的な世界が私たちの窓競争で唯一無二だと信じている
顧客
私たちは世界規模で私たちの製品を販売し、各端末市場の建具流通チェーンの中で多くの顧客と良好な関係を構築し、小売家庭センター、卸売流通業者、住宅建築業者、請負業者と消費者に供給する建築製品販売店を含む。私たちの卸顧客にはProBuild/Builders First Source、サンゴバン、Holzringグループなどの業界トップが含まれています。私たちの家庭中心の顧客は北米の家得宝、労氏とメンナード、ヨーロッパの百安居、ハウデンスとバウハウス、そしてオーストラリアのボンニン倉庫を含みます。私たちはトップ10の顧客の大多数と25年以上の関係を維持し、私たちの顧客関係の強度と期限は私たちが提供した製品の品質と広さ、私たちの顧客サービス、革新と配送能力を含む私たちが提供した総価値に基づいていると信じています。2022年12月31日までの1年間に、私たちのトップ10の顧客の合計は私たちの純収入の39%を占め、私たちの最大の顧客の家得宝は2022年12月31日までの1年間で私たちの純収入の約14%を占めている
競争
いくつかの地域と国際競争相手を含む建具産業の競争が激しい。競争は製品の機能と美学品質、サービス品質、流通能力と価格に大きく基づいている。私たちは、私たちのリードするブランド、広範な製品ライン、一貫した高製品品質とサービス、全世界の製造と流通能力、および広範な多チャンネル流通のため、私たちは私たちの業界の中で有利な地位にあると信じている。北米の室内ドアについて、私たちの主な競争相手は美森尼といくつかの規模の小さい独立ドアメーカーを含んでいます。北米外門では、ライバルには美森ニ、Therma-Tru(フォーチュンブランドの一部門)、Plastproがある。北米窓市場は高度に分散しており，アンデルセン，Pella，Marvin，Pay−Gem(Cornerstone Building Brandsの一部門，前身はNCI建築システム会社)とMilgard(MI Window and Doorsの一部門)を含むかなりの競争相手がいる。私たちのヨーロッパ市場での主な競争相手はHuga、Prím/Garant(Arbonia Groupの部門)、ヴェルヤンディ、メイソン、Keyor、Herholzを含む。オーストラリアの競争構造は建具市場によって違います。オーストラリアゲート市場では、Hume Doorsは私たちの主要な競争相手であり、窓、シャワースクリーン、クローゼット市場では、私たちは主に一連の分散した小さな会社と競争しています
知的財産権
私たちは主に特許、商標、著作権、商業秘密法律、および契約約束に依存して、私たちの知的財産権と他の固有の権利を保護します。一般に、登録商標は、速やかに継続して商標として正しく使用され続ける限り、登録商標は永久生命力を有する。私たちはそれらが私たちの業務に価値がある限り、以下に列挙された商標登録を維持するつもりだ
アメリカの窓商標にはJELD-WENが含まれています®AuraLast®、MiraTEC®、Extira®ラカンティナ®MMIゲート®カローナＴＭImpactGard®、JW®オーロラ、オーロラ®、IWP®青いですね®、ABSＴＭSiteline®National Door®ローモアグライダー®水門®、VPIＴＭエヴリンと®それは.私たちの商標は登録されているか、または私たちが一般法商標として使用されている。アメリカ以外で使われている商標にはStegbarがあります®摂政王®ウィリアム·ルスウェル·ドーリス®Airlite®傾向は®完璧に合っていますＴＭアニタ®Breezway®コルド、ＴＭ, コリント式®A&Lウィンドウと®オーストラリアのMarksとSweDoor®ドリア®ダナ®MattioviＴＭザルガグ® アルバン、®Domofermと®マークはヨーロッパにあります
環境·社会·ガバナンス問題
人的資本管理
私たちは私たちの使命の成功が従業員の参加と権限によって実現され、私たちは私たちの従業員に投資することに努力していると信じている。我々の上級指導者チームは、最高経営責任者と人的資源部執行副総裁を含み、我々の人的資本戦略の策定と実行を担当している。これには人材の誘致、維持、発展、そして人材の誘致が含まれる。また、私たちの人的資源部執行副総裁は、定期的に私たちの上級経営陣や取締役会に、私たちの人的資本管理の運営や状況を通報します
2022年12月31日まで、私たちは約23，400人を雇用した。我々の従業員総数のうち，約12，100人が北米部門や会社業務に雇用され，約7，300人がヨーロッパ部門に雇用され，約4，000人がオセアニア部門に雇用されている
全体的に、私たちはアメリカとカナダの従業員の約1170人(10%)が労働組合に加入している。米国の2つの工場は、約390人の従業員を代表し、集団交渉協定によって保護されている。カナダでは、私たちの従業員の約69%が集団交渉協定に含まれている施設で働いている。ヨーロッパとオーストラリアで一般的な状況のように、私たちの施設の大部分は労働組合および/または労働協定によってカバーされている。私たちは私たちが職員たちと組織的な労働組合と満足できる関係があると信じている
健康と安全
私たちは従業員、業務パートナー、私たちのコミュニティの健康と安全を優先した運営方式に努力しています。ジェルヴァンの従業員の環境健康と安全(“EH&S”)に対する約束は私たちの基礎であり、私たちの価値観に根付いている。我々のEH&S計画は、グローバル政策と標準設計をめぐり、当社の製造、サービス、インストール、および本部運営における適用要件を遵守または超えることを約束しています。著者らは国際標準化組織14001と45001の要求に符合する管理システムを積極的に実施し、EH&Sリスクを防止し、強力な安全文化を作成し、業績を向上させる。私たちは持続的な改善に努力し、私たちの業績を測定、改善し続けている。私たちは従業員たちに教育と訓練を行い、私たちの政策、基準、管理システムの遵守を確保するのを助ける。また、報復の脅威を受けることなく、リスクにある状況に対応するために、従業員の仕事停止を奨励する政策や手順を策定した。私たちの経営陣や取締役会はまた、持続的な有効性とコンプライアンスの問題を解決するために、私たちの健康と安全実践を定期的に検討しています
多様性、公平性、包摂性(DE&I)
多様化と参加性のある従業員チームは強力な競争優位であり、様々な背景の人が十分に貢献し、潜在力を最大限に発揮できる環境を作るために努力していると信じている。私たちは従業員が本当の自分を職場に持ってきて、共同で努力して、包容と帰属感の文化を豊かにすることを奨励します。上級指導者チームは彼らの後継計画とより広範な労働力人口構造を定期的に審査し、代表不足の集団が公開職と内部昇進の面で公平に考慮されることを確保する。私たちの採用プロセスの一部として、歴史上の黒人学院や大学から募集し、親和力団体や退役軍人組織と協力し、少数民族が所有する求人会社と協力して、彼らの労働力需要を満たすためにマネージャーに多様な候補プールを提供することを確保するのを助ける。我々の人的資本戦略の一部として，従業員資源グループを支援し，DE&I研修コースを促進し，包括的な文化を奨励·促進する指導計画を盛り込んだ
養成 そして 人材.人材 発展する
私たちは優秀な人材を誘致し、維持するだけでなく、私たちの従業員チームの持続的な発展に力を入れています。私たちは正式なリーダーシップ発展計画に投資し、上級指導者が後継幹部の準備をし、中間管理職のリーダーシップ転換を加速させる地域的計画に投資し、第一線の指導者のスキル向上に注力する努力に集中している。初期の職業人材を維持して育成することは追加的な重点だ。私たちのチームの中で、私たちは徒弟制とアルバイトの手配を歓迎し、人材を製造とチームの指導役に播種します。特に北米では、夏休み実習計画と長年、職能を越えたローテーション計画を提供し、将来の管理者の内部ルートを確定、誘致、加速している。私たちの地域では、多様なグローバル労働力の持続的な学習と発展需要に再投資するために、財政贈与と社会教育投資需要を求め、播種し、利用している
内部仕事の機会は従業員が確認するために掲示して、私たちの内部流動理念は従業員が12ヶ月以上働いた後に職を申請することを奨励します。私たちの人的資本管理システムは、従業員が彼らの技能、以前の仕事経験、期待された未来の成長分野を記録することを可能にする。年間業績管理プロセスの一部として、マネージャーと従業員は会議を開いて個人発展計画を審査し、持続的な成長と発展の行動を討論した。同社は引き続き新しいグローバル学習プラットフォーム、内容庫、および追加の正社員と非公式訓練計画を通じて従業員に投資を行っている
従業員 婚約する
著者らは著者らの組織の健康状況を管理と測定し、従業員の体験、職場満足度と社内の尊敬感を深く理解することを期待している。私たちは毎年私たちの全世界敬度調査を通じて従業員の従業員の尊敬度とマネージャーの効率を測定し、年々尊敬度の得点を高めるように努力しています。この正式な仕事に協力するために、マネージャーは彼らの尊敬度の結果に直接アクセスし、それらの結果を彼らのチームと共有し、測定可能な行動計画を作成することができる。上級指導者チームは市役所と指導チーム会議で透明なコミュニケーションを行うことで、参加に対する約束を示し、彼らはその個人年間目標計画に参加目標を携帯している。参加度はまた地方レベルで管理されて測定される。地域や地域施設ごとに会社が人に投資する価値観に応じた参加活動が開催されるとともに，私たちの仕事や生活のコミュニティにも積極的な影響を与える
環境持続可能性
環境の持続可能な方法で業務を展開し，環境管理能力を示すために努力している。そのため、回収と再使用された材料を使用して私たちの製品の一部を生産することを含む、浪費を最大限に減らし、材料を最大限に有効に利用し、資源を節約することを目的としたプロセスが求められている。私たちのビニル窓、アルミニウム被覆層、窓ガラスなど、消費前の回収内容を含む様々な製品を提供します。アメリカ製の松木の窓と厳選された庭のドアとドア枠はAuraLastで作られています®独自の水性木材保護プロセスであり、生産過程で放出されるVOCs(揮発性有機化合物)を低減することができる松木。また、私たちが生産した多くの製品は、現地のグリーン建築規定と国が認可したトップクラスの環境計画に適合している。私たちは環境への影響をさらに減らすために、持続的な基礎の上で私たちの製造と他のプロセスを評価し、修正し続けた
環境規制行動
私たちの施設の地理的広さと私たちの業務の性質は私たちに世界各地の司法管轄区域の広範な環境、健康と安全法律法規の制約を受けました。これらの法律及び法規は、空気排出、廃水処理及び排出、環境への有害物質の排出、固体、危険廃棄物及びその他の廃棄物の処理、貯蔵、使用及び処分、労働者の健康及び安全、又は健康、安全及び環境保護に関する他の法律及び法規に関する。私たちの多くの製品も建築と施工規範、製品安全法規及びエネルギー効率に関連する法規と任務などの各種の法律法規の制約を受けている
私たちの業務の性質は、危険廃棄物の処理、貯蔵、使用、および処理に関連しており、これは、廃棄物の既存および以前の施設または場所の汚染を処置または手配したことに関連する責任およびクレームリスク、または私たちの製品が人間の健康と安全および環境に及ぼす影響に直面させる。汚染された場所の調査と救済に関する法律および法規は、最初の活動または処置の非または合法性にかかわらず、私たちを含む法律で規定されている当事者が、危険材料の放出または脅威放出に対して連帯責任を負うことを規定することができる。“包括的環境反応、賠償および責任法”(“CERCLA”)や同様の州や外国の法律、法規に基づいて開始されたいくつかの訴訟では、潜在的責任者として指定され、将来の他の類似訴訟で潜在的責任者として指定される可能性があることを含むクレームの影響を受けてきた。このような事項に関連した意外な支出や負債が生じる可能性がある。
私たちはまた、米国環境保護局と州規制機関、私たちの管轄区域の外国政府当局が取ったいくつかの環境規制行動の対象であり、これらの行動を終わらせるために何らかの費用を支払う義務がある。環境法規を遵守した支出は，我々の財務状況や競争状況に大きな悪影響を与えないと予想される。しかしながら、現在未知の環境状況、環境要件、またはその実行の変化、または他の予想されていないイベントを発見することは、予測不可能な支出および負債を引き起こす可能性があり、これは重大である可能性がある。
2007年、私たちはワシントン州のエフレートの旧製造拠点に関連する世界反ドーピング機関によってPLPとして認定された。2008年、私たちはこの工事現場の歴史上の環境汚染と修復の可能性を評価するために、世界反ドーピング機関と合意した。注文の一部として，実行可能性評価に基づいてCAPを作成することに同意した。2020年12月には、一連の救済策を含む実行可能性評価草案を世界反ドーピング機関に提出し、ほぼ完了したと考えている。2021年には，いくつかのコメントが完了し，エフレート港とW&W Everett Investment LLCがこの事項に関する追加PLPであり，PLPごとに一括してクリーニング費用を負担することが決定された.世界反ドーピング機関は2021年12月31日に最終的な実行可能性評価を受け、その中に各種の救済代替品が含まれており、その第一選択の救済代替品の総額は2340万ドルである。この研究に基づき，可能な結果範囲は1，180万ドルから3，340万ドルであることを確認した。2022年3月1日、世界反ドーピング機関にその第一選択代替案に適合した履行協力案案を提出し、2022年5月16日、世界反ドーピング機関から履行協力案草案に対する初歩的な意見を受けた。2022年6月13日、WADOEのコメントに応え、2022年10月19日、WADOEはWick Family Propertiesを別のPLPに決定した。2022年12月19日、世界反ドーピング機関は、当社と他のPLPに最新のCAP草案を提供した。さらなる交渉を経て、最終的な履行協力案は、世界反ドーピング機関、当社、その他のPLPと合意した注文や同意法令で正式に決定される。私たちはすでに作りました
可能な結果の範囲内では、我々の財務諸表における準備が行われているが、最終履行支援スキームの内容およびコスト、決定されたPLP間の責任配分は、我々の推定とは大きく異なる可能性がある
2020年12月にPADEPとCOAを締結し、ペンシルバニア州トバンダにある工場から木繊維廃棄物の山を除去し、2012年にCMIを買収した際に買収したCOAを締結した。COAはPADEPと私たちの間の2018年の同意法令の代わりになった。COAにより，一定の定期除去目標を達成し，最終的に2025年8月31日までに堆積物全体を除去しなければならない。現在230万ドルの債券がこのような債務と関連がある。もし私たちが2025年8月31日までにこの債券の山を除去できなければ、債券は没収され、PADEPの処罰を受けるかもしれない。私たちは現在、すべての適用可能な解体最終期限を達成することが予想されている；しかし、もし私たちがその場所での運営が減少すれば、私たちの消費燃料は今まで予想されていたよりも少なく、私たちは最終期限までに完成できないかもしれない。
環境、健康、安全に関する法律法規に関するより多くの情報は、第1 A項を参照されたいリスク要因です
政府の監督管理
世界的な業務を持つ上場企業として、米国と複数の外国司法管区の法律法規に拘束されている。これらの法規は司法管轄区域によって異なり、上述した環境法律法規のほかに、財務とその他の開示、会計基準、会社管理、知的財産権、税収、貿易、反独占、雇用、プライバシー、反腐敗に関連する法規も含まれている。
我々の業務に影響を及ぼす様々な法律法規のより詳細な説明については、第1 A項を参照されたいリスク要因です
利用可能な情報
我々のForm 10-K年次報告、Form 10-Q四半期報告、Form 8-K現在の報告、および取引法第13(A)および15(D)節に提出された報告修正案は、米国証券取引委員会に提出された。我々は、取引法の情報要求を遵守し、米国証券取引委員会に報告書、依頼書、その他の情報を提出または提供しなければならない。我々が米国証券取引委員会に提出したこのような報告書およびその他の情報は、当社のウェブサイトInvestors.jeld-wen.comおよび米国証券取引委員会のウェブサイトwww.sec.govで無料で取得することができます。これらのサイトの内容は本ファイルに含まれていません。また，これらのサイトのURLへの参照は非アクティブテキスト参照のみに用いた.
登録者の行政員
以下に私たちの幹部に関するいくつかの情報を挙げる。年齢は2023年2月21日まで。以下の執行官の間には家族関係はない。
ジュリー·C·アルブレヒト, 常務副総裁兼首席財務官。アルブレヒトさんは現在55歳で、2022年7月に入社し、執行副総裁兼首席財務官を務めている。これまで、アルブレヒトさんは2017年にソノコ製品会社に入社し、副財務担当/財務アシスタント総裁を務め、その後、2022年6月まで副首席財務官総裁に任命された。AlbrechtさんはSonocoに加入する前に、Esterline Technologies Corporation(2019年にTransDigmに買収された)で副総裁を務め、財務、投資家関係、財務を担当していた。彼女の金融キャリアは普華永道から始まった。アルブレヒト夫人はウィック森林大学で会計学の学士号を取得しました。
ロア·ベニア, 副総裁、首席法官兼会社事務を執行する。Behniaさん、56歳、2020年6月に入社し、執行副総裁、総法律顧問兼首席コンプライアンス官総裁を務める。彼女はグローバル法律チームを指導し、取締役会と上級指導チームに法律相談と指導を提供した。これまで、ベニアは2017-2020年の間にBarkerGilmore LLCの上級顧問を務めていた。BarkerGilmore LLCに入社する前、BehniaさんはPall社とRewards Network、Inc.の総法律顧問上級副社長を務めていた。SPX社やBrunswick社で高級法律顧問を務めていた。これらの会社を担当する前、Behniaさんはイリノイ州シカゴにあるKirkland&Ellis法律事務所のパートナーだった。彼女はハーバード大学で学士号を取得し、シカゴ大学法学部で法律学位を取得した。
ウィリアム·J·クリステンセン, CEO兼役員です。クリステンセンさんは現在50歳で、2022年4月に当社に入社し、欧州執行副社長と社長を務めます。2022年12月、会社の最高経営責任者兼取締役に任命された。Christensenさんは、当社に加入する前に、2018年から2021年にかけて、スイスのグローバルメーカーREHAU AGのCEO兼CEO兼取締役会長を務めています。クリステンセンさんは、2018年にCEOに任命される前に、同社のCEOを務めていました。REHAU AGに加入する前に、ChristensenさんはAFG HoldingのCEOであり、AFG Holdingはスイスに本社を置く世界的な建築製品メーカーであり、任期は2014~2015年である。また、グローバルパイプメーカーのギブリインターナショナル株式会社で10年間働き、グループ執行取締役会メンバー兼国際販売主管、シカゴ蛇口会社の総裁と最高経営責任者を含む複数の幹部を務めた。モルガン大通証券やRieter Automotive Systemsで様々な財務や業務開発を担当していた。クリステンセンはローリングスクールの経済学学士号とシカゴ大学ブスビジネススクールのMBA号を持っています
ティモシー·R·クレヴィン, 人力資源部常務副主任総裁。歴文さんは現在54歳で、2015年7月に当社の社員関係部副社長に任命され、2016年2月に人的資源部常務副総裁に昇進した。クレイ文さんは、世界的な人的資源と従業員の関係活動を担当しています。彼の職責は人材獲得、訓練と発展、給料と福祉審査、従業員の尊敬度を含む。これまで、クレイブン·さんは、2007-2015年に複数の高度人材職に就いていたイートン·コーポレーション(前身はクーパー工業)に雇われていた。リー·さんは、シイリノイ大学で人材管理の学士号を取得した。
ジョン·T·クラウス, 上級副社長と北美区社長ですクラウスさんは現在52歳で、2018年8月に当社に入社し、室内ドアビジネスの上級取締役を務めています。 2020年5月、副総裁兼北米窓口社長に昇格し、2022年5月に現職に昇進した。これまで、クラウスさんは、2005年8月から2018年7月までの間に、イートン(前身はクーパー工業)のマーケティング、製品管理、運営、財務分野で複数のリーダーシップを担当しています。クラウスは1990年から1998年まで米国海兵隊の老兵だった。クラウスさんはジョージア州立大学で企業金融の学士号を取得した
ケビン·C·礼来常務副秘書長、世界的な転換来日さんは現在62歳で、2019年2月には上級副社長兼チーフ情報担当の当社に入社し、2022年7月には執行副総裁兼首席情報官に昇進します。礼来さんは、2022年8月から2022年12月までの間に当社の臨時CEOを務め、2022年12月にグローバル移行実行副総裁に任命されました。礼さんは、企業移行計画を主導し、ヨーロッパのビジネスのための行政監督を提供し、世界的な情報技術機関を担当しています。当社に入社する前に、2011年から2019年までトリノ·テクノロジー(前身はイングソール·ランド)でIT副総裁を務めた。これまで、雅高社の副総裁兼首席情報官を務め、同社で複数のIT·財務職を務め、ピマウェイ、ゼロックス、デルフォード自動車、GM、エネルギー省を含む世界企業への責任を増加させた。リー·さんは、ホートン大学の工商管理の学士号を取得し、雷鳥グローバル管理学院の幹部大学院生コースに参加しました。
プロジェクト1 A--リスク要因
私たちの普通株に投資することは高い危険と関連がある。これらのリスクには、以下に説明するリスクが含まれており、私たちが現在未知であるか、または現在どうでもいいと考えている他のリスクや不確実性が含まれている可能性がある。私たちの普通株式への投資を決定する前に、以下の要素と、本10-K表の年次報告書に含まれているか、または参照して組み込まれた他の情報とをよく考慮しなければなりません。これらのリスクはすべて私たちの業務、財務状況、経営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性があり、私たち普通株の取引価格はこれらのリスクによって下落する可能性があり、あなたの私たちの普通株への投資はすべてまたは部分的に損失する可能性があります。
リスク要因の概要
私たちの業務は、以下に詳細に説明するリスクを含む多くのリスクと不確実性の影響を受ける。他にもこれらのリスクには
•全体的な業務、金融市場、経済状況、および私たちの端末市場の活動レベルの負の傾向は、私たちの製品への需要を減少させる可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
•住宅建設·改善を支援するための金利の増加、例えば担保ローンやクレジットカード金利、新規住宅購入や住宅建設·改善のための融資減少は、我々の業務、財務状況、運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
•私たちは主顧客との関係が低下し、彼らが私たちから購入した製品数が減少したり、私たちの主要顧客の財務状況が低下したりして、私たちの業務、財務状況、運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
•私たちは競争の激しいビジネス環境で運営している。効果的な競争ができないと市場シェアを失う可能性があり、私たちの製品に対するどんな需要の減少も製品の価格を下げることを迫る可能性があります。この競争は私たちの業務、財務状況、そして運営結果に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。
•お客様が要求する性能、信頼性、品質、サービス基準を維持できなかったり、私たちの製品を適時に渡すことができなかったりすることは、私たちの業務、財務状況、運営結果に実質的な悪影響を与える可能性があります。
•自然災害や戦争行為による業務中断は、我々の業務、財務状況、および業務結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
•ロシアとウクライナの間で持続的な衝突が続いており、私たちの業務、財務状況、運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
•私たちは消費者の需要、期待、または傾向にタイムリーに識別または効果的に応答できない可能性があり、これは私たちと顧客との関係、私たちの名声、私たちのブランド、製品、サービスの需要、および私たちの市場シェアに悪影響を及ぼすかもしれない。
•新冠肺炎疫病はすでに全世界経済及び著者らの業務、運営と業績に負の影響を与える可能性がある。
•インフレやその他の要因により、製品を生産するための原材料、運賃、エネルギー、その他の重要な投入価格と利用可能性が変動の影響を受け、いかなる価格上昇の影響も顧客に転嫁できない可能性があります。
•私たちの業務は原材料、完成品、いくつかの部品の納品遅延や中断の影響を受ける可能性があります。供給不足や配送チェーンの中断は、私たちの業務、財務状況、および運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
•労働コストの増加、潜在的な労使紛争、およびわが工場やサプライヤー工場の停止は、私たちの業務、財務状況、運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
•もし私たちが競争力のあるコストで幹部、マネージャー、従業員を維持して募集できなければ、私たちの業務は影響を受けるだろう。
•建築規範と基準の変化、エネルギーの星基準を含めて、私たちの製品のコストを増加させ、私たちのドアや窓の需要を下げることができます。あるいは他の方法で私たちの業務に悪影響を与えるかもしれません。
•気候モデルの変化、関連する極端な天気事件、および気候変動に対応する法律、規制または市場措置は、温室効果ガス排出制限の提案やその他の持続可能な発展措置を含み、会社の業務や運営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
•私たちは、私たちの信用手配を管理する信用協定と、私たちがコントロールできない事件による、違約事件を引き起こし、私たちの債務を加速させる可能性がある高級手形と高級保証手形を管理する契約を遵守できませんでした。私たちの債務協定下の違約は、私たちの業務、財務状況、運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
•私たちの普通株の市場価格は非常に不安定かもしれない。
私たちのビジネスや産業に関するリスクは
全体的な業務、金融市場、経済状況、および私たちの端末市場の活動レベルの負の傾向は、私たちの製品への需要を減少させる可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
グローバルまたは私たちが運営する地域全体の商業、金融市場、経済状況の負の傾向は、R&Rおよび新しい住宅および非住宅建築端末市場の活動レベルと関係があるかもしれない。特に、以下の要因は、製品マーケティングおよび販売地域における当社の業務に直接影響を与える可能性があります
•経済力
•雇用率、消費者自信、消費率
•信用の獲得可能性とコスト
•住宅や非住宅の建物の数やタイプ
•住宅販売と家の価値
•現在の住宅在庫の年齢、空き家率、担保償還権の喪失
•私たちの顧客と消費者の金利変動
•債務と株式資本市場の変動性
•関税または他の貿易制限を含む原材料コストの増加または供給または労働力不足
•政府の規制の効果と経済状況を管理する取り組み
•人口の地域移転や人口構造の他の変化
•天気パターンと極端な天気イベントの変化。
我々の新住宅と非住宅建築端末市場の周期性はR&R活動の緩和をある程度受けているが，多くのR&R支出は自由に支配可能であり，経済状況が悪い場合には完全に延期または延期することができる。最近の景気低迷期には、すべての端末市場での売上高が低下しました。
不確実な経済的および政治的条件は、私たちと私たちの顧客やサプライヤーが将来のビジネス活動を正確に予測し、計画することを困難にするかもしれない。例えば、世界貿易や関税に関する政策の変化は、世界経済の将来をめぐる不確実性を招く可能性があり、消費者支出や私たちの投入コストに悪影響を及ぼす可能性がある。
新冠肺炎の疫病及びウクライナとロシアの間の持続的な衝突が世界経済に与える影響は引き続き変化している。新冠肺炎が発生する前に、オーストラリアと一部のヨーロッパ諸国はすでに不動産と不況に入り、これらの衰退は新冠肺炎によって延長された。負のビジネス、金融市場および経済状況は、世界と私たちが競争する業界または地域内で上昇しているインフレと金利を含み、我々の製品を生産する需要またはコストに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。これは私たちの業務、財務状況、そして運営結果に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。
住宅建設·改善を支援するための金利の増加、例えば担保ローンやクレジットカード金利、新規住宅購入や住宅建設·改善のための融資減少は、我々の業務、財務状況、運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの業績は、消費者が第三者融資を受ける能力があるかどうか、新しい家や建物、既存の家や他の建物のR&Rを購入する能力があるかどうかにある程度依存する。消費者がこれらの購入に資金を提供する能力は、住宅担保融資、クレジットカード債務、住宅純資産または他の信用限度額、および他の第三者融資源金利の影響を受ける。私たちが製品をマーケティングして販売している多くの地域は2022年に金利上昇を経験した。金利が引き続き上昇すれば、潜在的な買い手が新しい家や家電製品を購入するために資金を提供する能力が悪影響を受け、我々の業務·財務状況や経営業績は実質的な悪影響を受ける可能性がある。
金利上昇のほか、消費者が第三者融資を獲得する能力は、新しい住宅と現在の住宅価格、失業率、担保ローンの延滞率と償還率の高さ、住宅成約量の低下などの要素の影響を受ける。これらの要因のいずれかに影響を与える不利な事態の発展は、金融機関がより厳しい融資基準を実施し、一部の消費者が住宅購入や回収および再循環支出に資金を提供する能力を低下させる可能性がある。
私たちは主顧客との関係が低下し、彼らが私たちから購入した製品数が減少したり、私たちの主要顧客の財務状況が低下したりして、私たちの業務、財務状況、運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの業務は主な顧客との関係に依存しており、これらの顧客は主に卸売流通業者と小売家庭センターで構成されている。2022年12月31日までの1年間で、私たち最大の10大顧客の合計は私たちの純収入の約39%を占めていますが、私たち最大の顧客の家得宝は2022年12月31日までの1年間で私たちの純収入の約14%を占めています。私たちは主要顧客と重要な長期的な関係を構築して維持していますが、これらのすべての関係が継続または減少しないことを保証することはできません。私たちは通常私たちの顧客と長期契約を締結しません。彼らは普通私たちに製品を購入する義務もありません。そのため、過去期間に我々の売上高の大部分を占めていた顧客の売上高は、単独でも全体としても、将来の期間は継続しない可能性があり、あるいは継続すれば、どの時期にも過去レベルに達したり超えたりすることがない可能性がある。例えば、私たちのいくつかの大顧客は定期的に生産ラインの審査を行って、彼らの製品供給を評価します。これは過去と未来に業務損失と価格設定圧力を招きます。私たちのいくつかの大顧客はまた経済的困難に直面したり、他の方法で私たちへの義務を滞納したりするかもしれない。さらに、私たちの価格設定最適化戦略は、利益率を向上または維持するために定価規律を維持する必要があり、これは過去と未来に重要な顧客を含むいくつかの顧客の流失を招く可能性があり、彼らは私たちの価格設定条項に同意しない。私たちとどの最大顧客との関係を失ったり弱めるかは、私たちの売上を下げる可能性があり、これは私たちのコストを増加させ、私たちの収益力を下げるかもしれません。これは私たちの業務、財務状況、そして運営結果に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちは競争の激しいビジネス環境で運営している。効果的な競争ができないと市場シェアを失う可能性があり、私たちの製品に対するどんな需要の減少も製品の価格を下げることを迫る可能性があります。この競争は私たちの業務、財務状況、そして運営結果に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちは競争の激しいビジネス環境で運営している。私たちのいくつかの競争相手は、より多くの財務、マーケティング、流通資源を持っている可能性があり、私たちの製品を販売する市場の顧客とより強固な関係を築くことができるかもしれない。私たちのいくつかの競争相手のレバレッジ率は私たちより低いかもしれません。これは彼らにより大きな柔軟性を提供し、新しい施設と技術に投資することができ、また彼らが不利な経済的条件や業界条件をよりよく防ぐことができるようにします。
また、私たちのいくつかの競争相手は、その規模や資源にかかわらず、値下げを含め、より積極的な販売政策をとることができ、あるいはより多くの資源を投入してその製品を開発、普及、販売することで、市場で競争を展開することができる。これは私たちの顧客および/または市場シェアをこれらの競争相手に奪われる可能性があり、競争力を維持するために製品の販売価格を低下させる可能性がある。
入札過程の結果、私たちは彼らの業務を維持するために、私たちの重要な顧客に価格割引を提供しなければならないかもしれません。定価を下げることは、これらの顧客に販売される製品の利益率が低いことを招くだろう。値下げが市場シェアとこれらの顧客の販売量の十分な増加によって相殺される保証はありません。
重要な顧客の注文を失ったり減少したり、または需要低下による製品価格の低下は、私たちの業務、財務状況、および運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
お客様が要求する性能、信頼性、品質、サービス基準を維持できなかったり、私たちの製品を適時に渡すことができなかったりすることは、私たちの業務、財務状況、運営結果に実質的な悪影響を与える可能性があります。
もし私たちの製品に性能、信頼性、または品質の問題があれば、私たちの名声とブランド資産は実質的な悪影響を受ける可能性があり、実質的な競争優位であると思います。追加されたものと思わぬ保証とサービス費用に出会うかもしれません。また、私たちの大部分の製品は顧客の具体的な要求に基づいて生産されていて、彼らが指定した製品とサービスを直ちに顧客に提供しなければ、招く可能性があります
注文および売掛金の入金遅延を減少またはキャンセルします。また、正当な理由の有無にかかわらず、顧客からのクレームは、高価で時間のかかる訴訟を招く可能性があり、経営陣が多大な時間と労力を投入し、重大な金銭的損失に関わる可能性があり、我々の業務、財務状況、運営結果に実質的な悪影響を与える可能性がある。
自然災害や戦争行為による業務中断は、我々の業務、財務状況、および業務結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは世界各地で施設を運営している。私たちの多くの施設はハリケーン、地震、野火、その他の自然災害の影響を受けやすい地域に位置している。ハリケーン、地震、自然災害、火災、大流行、または他の悲劇的な事件が任意の長時間にわたって私たちの運営を中断した場合、私たちの顧客への出荷が遅れ、私たちの名声を損なうか、または他の方法で私たちの業務、財務状況、および運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
しかも、私たちの行動はテロや他の暴力や戦争によって中断されるかもしれない。このような攻撃は私たちの供給者や顧客の物理的施設に直接影響を及ぼすかもしれない。さらに、これらの攻撃は、私たちの旅行や物資や製品の輸送をより困難で高価にし、最終的に私たちの業務、財務状況、運営結果に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。アメリカはすでに武力衝突に陥っており、これは私たちの販売と私たちが顧客に製品を渡す能力に影響を与えるかもしれない。世界のある地域の政治や経済の不安定さは、世界経済にマイナス影響を与える可能性もあり、それによって私たちの業務にマイナス影響を与える可能性がある。このような武力衝突の結果は予測できません。私たちは私たちの業務やあなたの投資に悪影響を及ぼす可能性のある事件を予見できないかもしれません。より広く言えば、これらの事件のいずれも、消費者の自信と支出の低下を招き、あるいは世界の金融市場の変動を激化させる可能性がある。経済的衰退を招く可能性もありますこれらの状況のいずれも、私たちの業務、財務状況、および運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
ロシアとウクライナの間で持続的な衝突が続いており、私たちの業務、財務状況、運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
2022年2月、ロシア軍はウクライナへの侵入を開始した。持続的な衝突とロシアに対する制裁および経済的、政治的不確実性の影響はすでにあり、私たちの業務に悪影響を与え続ける可能性がある。私たちはウクライナに事業がなく、侵入する前にロシアで限られた販売業務を持っていて、これらの事業は2022年第1四半期に停止しました。しかし、私たちは、主に私たちのヨーロッパ業務である材料不足や材料、運賃、その他の可変コスト(例えば、公共事業)のインフレ激化を経験し続けている可能性があります。私たちの業務のリスクには、貿易障壁や制限、輸送と運営中断、顧客需要の減少、インフレ上昇、ネットワークセキュリティ事件、不利な外貨、より高い借入コストが含まれている可能性があり、これらはいずれも、私たちの業務、財務状況、および運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは消費者の需要、期待、または傾向にタイムリーに識別または効果的に応答できない可能性があり、これは私たちと顧客との関係、私たちの名声、私たちのブランド、製品、サービスの需要、および私たちの市場シェアに悪影響を及ぼすかもしれない。
時間が経つにつれて、消費者と私たちの顧客が要求する製品の数量、タイプ、価格が変化した。例えば、マンションやマンションなどの複数の住宅ユニットの需要が増加しており、これらのユニットは通常より少ない私たちの製品を必要としており、私たちはいくつかのルートによる低価格製品の増加を経験している。場合によっては、このような変化は私たちの販売および/または収益性に否定的な影響を及ぼす。また、技術のますます増加する顧客の使用を予測し、適応しなければならない。近年，消費者の選好や購入習慣が変化し，我々顧客のビジネスモデルや戦略も変化している.消費者はますますインターネットとモバイル技術を使用して家庭用製品を研究し、それらの製品の購入と所有体験について情報とフィードバックを提供する。ネットショッピングの傾向は私たちの競争能力に影響を与えるかもしれません。私たちは現在小売家庭センター、卸売流通業者と建築製品販売店を通じて私たちの製品の大きな部分を販売しているからです。
したがって、私たちの業務の成功は、私たちが強力なブランドを維持する能力と、在庫レベルを管理すると同時に、人口統計、消費者選好、および予想と需要の変化の傾向を識別し、迅速に応答する能力にある程度依存する。私たちは私たちの顧客がどのような製品とサービスが必要なのかを予測することに成功することは難しい。私たちが消費者の選好を予測することに成功したとしても、私たちはこれらの選好に十分に反応し、これらの選好を解決する能力は、私たちが革新的な高品質製品の開発と発売を継続し、新製品を獲得したり開発したり、既存製品を開発したり改善するために必要な知的財産権に依存する。私たちが開発した製品は、私たちが大量の資源を投入した製品であっても、成功する保証はありません。革新、ブランド建設、ブランド知名度に投資を続け、将来的にこれらの分野への投資を増やすつもりだが、これらの取り組みは成功しないかもしれない。変化する消費者選好に予測できず、成功したことは、私たちの業務、財務状況、運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
さらに、私たちの競争相手は、私たちの製品に対する需要を代替または減少させるために、または新しい独自設計および/または製造技術の変化を創造するために、新しいまたは改善された製品を発売することができ、それによって、私たちの製品を時代遅れまたは過剰にすることができる
市場での効果的な競争には、コストが高い。私たちは変化する消費者や顧客の傾向、需要、選好に競争力のある反応をすることができず、市場シェアを失う可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
生産調整やコスト節約計画は、私たちの短期収益や運営効率の低下を招いたり、期待されたメリットを実現できない可能性があります。
私たちは市場の変化に対応して買収による効率を実現するために、私たちの製造業務を検討し続けている。周期的製造統合、調整、コスト節約計画の影響は、予想される結果が達成されるまで、過去も未来も、私たちの短期収益と運営効率の低下を招く。このような計画には、施設、機能、システム、プログラムの統合、統合、アップグレードが含まれる場合があります。このような計画は大量の計画に関連し、通常は資本投資が必要であり、固定資産の減価や古い、巨額の解散費の費用を招く可能性がある。私たちはまた私たちがすべての費用節約を達成するという保証がない。私たちが予想される時間枠内でコスト節約と他の利点を実現できるかどうかは、多くの見積もりと仮定にかかっている。これらの推定と仮定は重大な経済、競争、そして他の不確実性の影響を受け、その中のいくつかは私たちがコントロールできない。もしこれらの推定と仮定が正しくなければ、もし私たちが遅延に遭遇した場合、あるいは他の予見できない事件が発生した場合、私たちの運営は妨害される可能性があり、私たちの業務、財務状況、および運営結果は実質的な悪影響を受ける可能性がある。
新冠肺炎の発生はすでに世界経済および私たちの業務、運営と業績に負の影響を与え続ける可能性がある。
新冠肺炎危機はすでに私たちの従業員、運営、サプライチェーン、流通システム、顧客需要、不動産市場及び全体市場と経済状況にいくつかの重大な影響を与えることが予想されている。私たちが経験し、および/または継続して経験している可能性がある、および/または継続して私たちの財務および運営業績に悪影響を及ぼす可能性がある影響を含む：
•アメリカと世界経済の減速により、私たちの製品に対する需要が違います
•新冠肺炎による各種サプライチェーン中断は，会社の製品製造能力，製品コスト，顧客に製品を納入する能力に影響する可能性がある。材料サプライヤーの業務を閉鎖または減少させることは、重要な原材料不足を招き、これらの材料の価格に影響を与える可能性がある。私たちの製品を生産する原材料やその他の重要な投入品市場の変動は会社の収益力に影響を与えた
•サプライチェーンの中断を軽減するために購入した原材料の数が増加し、貯蔵コストが増加した
•労働力不足、欠勤と在宅指示(隔離を含む)による労働コストの増加、従業員の誘致と維持のコスト
•入港貨物供給の減少、港の閉鎖、国境規制または閉鎖の増加によるサプライチェーンの遅延および運賃および関税の増加を含む輸送中断
•従業員を保護するための努力を継続して不確定な費用管理を行うこと
•私たちの1つ以上の製造または流通施設は、政府の行動によって完全にまたは部分的に閉鎖されたり、他の運営問題が発生したりする
新冠肺炎と変種毒株はどの程度引き続き著者らの業務運営、財務状況、流動性と運営結果に影響を与える可能性があり、現在まだ確定しておらず、そしてウィルス及びその変種の持続伝播、現有のワクチンの効力、疾病の深刻性、大流行の持続時間、政府当局が規定或いは命令した行動、公衆衛生当局の指導及び経済と運営条件及びいつ及びどの程度大流行前のレベルに回復できるかを含む未来の発展に依存する
私たちの業務は季節的であり、年間の収入と利益は大きく異なる可能性があり、これは私たちのキャッシュフローのタイミングに悪影響を与え、1年間のいくつかの時間の流動性を制限するかもしれない。
私たちの業務は季節的で、私たちの市場建設季節によって、私たちの純収入と経営業績は四半期ごとに大きく異なるかもしれません。私たちの販売は通常季節的な新しい建築とR&R産業モデルに従っています。私たちのマーケティングと販売製品の大部分の地域では、家屋建設とR&R活動の最盛期は通常第二と第三のカレンダー四半期に対応しているので、私たちの販売量は通常この二つの四半期で高いです。私たちの第一四半期と第四四半期の販売量は一般的に低いです。原因はR&Rと新しい建築活動が減少したからです。これは私たちの大部分の地理端末市場の気候条件があまり有利ではないからです。予想されたり、季節的な変動に対応できなかった場合、私たちの在庫を効率的に管理することができず、ある季節的な期間に私たちの流動性状況に負の影響を与える可能性がある。
私たちは私たちの知的財産権を保護できないかもしれないし、私たちは知的財産権侵害のクレームに直面するかもしれない。
私たちは特許、著作権、商標、商業秘密法律、秘密協定、秘密協定、その他の契約約束に基づいて知的財産権を保護しています。しかし、これらの措置は十分ではないかもしれないし、第三者がこれらの法的保護を知っていても、常にこれらの保護を尊重しているわけではないかもしれない。また、我々の競争相手は、我々の知的財産権を侵害することなく、同様の技術やノウハウを開発する可能性がある。さらに、外国の法律は、アメリカの法律のように私たちの知的財産権を保護しないかもしれません。世界的な特許や商標保護を得られなかったことは、他の会社が私たちが保護されている司法管轄区域以外で、私たちの技術に基づいて、あるいは私たちのブランドや商号に似た製品を複製して販売することにつながる可能性があります。これは既存地域での私たちの成長を阻害し、消費者の間で混乱をもたらし、より多くの類似製品の供給を招く可能性があり、これは私たちが保護された製品の価格を侵食するかもしれない。
私たちの知的財産権を保護するためには、訴訟が必要かもしれない。知的財産権訴訟は巨額のコストを招く可能性があり、私たちの経営陣の注意を分散させ、他の資源に影響を与える可能性がある。私たちが私たちの知的財産権を実行して保護できなかったことは、私たちのブランド認知度を失い、私たちの製品の売上を低下させる可能性があります。
また、私たちのどの製品やブランドが他人の独占権を侵害しているのかはわかりませんが、第三者は将来このようなクレームを出すかもしれません。時々、第三者は私たちが彼らの知的財産権を侵害していると主張する可能性があり、私たちはそのような第三者からこのような主張をする通知を受けるかもしれない。このような侵害クレームはいずれも徹底的に調査され、事件にかかわらず時間がかかり、代償の高い訴訟や損害を招き、わがブランドの独占性と価値を破壊し、売上を減少させ、あるいは許容可能な条項に適合しない可能性のある特許使用料の締結を要求することができるかもしれない。これは、私たちの業務、財務状況、運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。
我々は、我々の生産性とグローバルフットプリントの合理化の取り組み、オーストラリア·ラシア事業の戦略審査を含む戦略的措置を実施し続けている。もし私たちが期待通りにこれらの措置を実施できなければ、私たちの業務、財務状況、そして運営結果は不利な影響を受けるかもしれない。
私たちの将来の財務業績部分は、私たちの生産力とグローバルフットプリント合理化計画、オーストラリアラシア業務の戦略審査を含む、私たちの経営陣が私たちの戦略計画を成功的に実施する能力にかかっています。我々が業務を展開している地理的地域でこれらの取り組みや関連戦略を成功させることは保証されず，このような実施が我々の業務成果を改善する保証はない.これらの計画および関連戦略の実施に成功しなかった場合は、私たちの解散費および資産関連費用の増加を含む、当社の業務、財務状況、および運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。しかも、私たちはいつでも私たちの業務戦略のいくつかの側面を変更または終了することを決定することができる。
天気パターンと関連する極端な天気事件の変化は、世界的な気候変動の結果を含めて、私たちの財務業績や財務状況に重大な影響を与える可能性がある。
天気モデルは私たちの経営業績と年間販売台数を維持する能力に影響を及ぼす可能性があります。私たちの顧客は適切な天気に依存して建設プロジェクトに従事しているため、極端な天気条件の頻度や持続時間の増加は、私たちの財務業績や財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。しかも、私たちは世界的な気候変化が私たちの業務に及ぼす影響を予測できない。天候パターンの変化に加えて、建築への需要を減らし、森林破壊(コスト増加、建築用木材製品の供給削減)、コストを増加させ、原材料やエネルギーの供給を削減することが可能である。世界の気候変動に関連した新しい法律法規は私たちの費用を増やしたり、私たちの売上を減らしたりするかもしれません。
私たちは多国籍企業を経営することによって生じる政治的、経済的、そして他の危険に直面している。
私たちは北米、ヨーロッパ、オーストラリア、アジアで業務をしています。2022年12月31日までの1年間で、私たちの北米部門は純収入の約64%、ヨーロッパ部門は純収入の約25%、オーストラリアラシア部門は私たちの純収入の約11%を占めている。しかも、私たちのいくつかの企業は外国のサプライヤーから原材料と完成品を獲得した。したがって、私たちの業務は政治、経済、その他のリスクの影響を受けており、これらのリスクは多くの国で業務を展開することに固有のものである。
これらのリスクには
•外国法制度による合意の実行や入金の受け取りは困難である
•貿易保護措置と輸出入許可要件
•関税や他の貿易制限を徴収または増加させる；
•外国人労働法規の適用など、様々な外国の法律法規の遵守が求められている
•外国の税率と外国の収入に対して事前要求を行う
•広範な業務を人員構成と管理する上で困難に直面している
•両替規制の実施または強化；
•適用される非アメリカ経済の潜在的インフレ。
私たちの業務の成功は、これらのリスクや他のリスクを予測し、効果的に管理する能力にある程度依存しています。これらの要素や他の要素が私たちの国際業務や最終的に私たちのグローバル業務、財務状況、および運営結果に実質的な悪影響を与えないことを保証することはできません。
私たちのいくつかの顧客は統合と内部成長を通じて拡張するかもしれません。これは彼らの購買力を増加させるかもしれません。私たちの顧客規模の拡大は、私たちの業務、財務状況、運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちのいくつかの重要な顧客は強力な購買力を持つ大企業であり、私たちの顧客は統合や内部成長によって規模を拡大するかもしれません。統合は、私たちの製品の潜在的に重要な顧客数を減らし、重要な顧客への依存を増加させる可能性があります。また、私たちの顧客規模の拡大は、私たちの顧客が私たちから購入した製品のために、定価を含むもっと安い条項を求めることにつながるかもしれません。したがって、私たちの顧客規模の拡大は、将来的に価格を維持または向上させる能力をさらに制限するかもしれません。これは私たちの業務、財務状況、そして運営結果に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちは顧客、サプライヤー、そして他の取引相手の信用リスクを負担しなければならない。
私たちは正常な業務中に顧客に信用を提供するので、顧客の信用リスクに支配されています。私たちのすべての顧客は経済変化と建築業の周期性に敏感だ。特に長期的または深刻な景気後退や建築業の周期的な低迷の間、私たちの顧客は彼らが私たちの債務を借りていることを含む彼らの支払い義務を履行できないかもしれない。もし私たちの顧客が彼らの私たちに対する義務を履行できなかったら、私たちの業務、財務状況、経営結果に実質的な悪影響を及ぼすかもしれません。また、大量の顧客の契約義務を履行するための法的行動が必要であることが発見されれば、将来的にはより多くの受託費用が発生する可能性があります。
為替レートの変動は私たちの業務、財務状況、そして経営結果に影響を及ぼすかもしれない。
私たちの業務は私たちを取引と為替レート転換の危険に同時に直面させる。2022年12月31日までの1年間、私たちの純収入の42%は米国以外の販売から来ており、将来的には、米国以外の業務が引き続き私たちの純収入の大きな部分を占めることが予想される。しかも、私たちの業務の性質は、私たちが収入した通貨ではなく、他の通貨で費用を支払うことを要求することが多い。また、私たちの製品の有効価格が外貨為替レートの変動によって上昇すれば、私たちの製品に対する需要が低下する可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。また、私たちの財務諸表はドルで表されているので、各報告期間内、あるいは各報告期間の終了時に有効為替レートで私たちの海外子会社と付属会社の財務諸表をドルに変換しなければなりません。ドルの他の主要通貨価値の増減は、私たちの未返済債務金額を含めて、私たちの報告書の財務業績に影響を与えます
私たちは製品責任クレームや製品リコールの対象になる可能性があり、保証クレームに関連するコストを正確に見積もることができない可能性があります。私たちの準備金を超える製品責任クレームと訴訟、関連負の宣伝または保証クレームに関する費用は、私たちの業務、財務状況、運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの製品は住宅、非住宅、建築用途に広く応用されています。もし私たちの製品が欠陥や他人や財産に損害を与えたと告発された場合、私たちは集団訴訟を含む製品責任または他のクレームのリスクに直面する。もし私たちの製品に対する責任訴訟が勝訴すれば、私たちは未来に責任を負うかもしれない。また、このような訴訟は、勝訴するか否かにかかわらず、私たちへのマイナス宣伝を招く可能性があり、売上を大幅に低下させる可能性がある。また、欠陥のある製品をリコールする必要がある可能性があり、これは負の宣伝や、リコールや販売損失に関連するコストを招く可能性もある。私たちは製品責任クレームの影響から私たちを保護するために保険範囲を維持しますが、この保険範囲は発生する可能性のあるすべてのクレームをカバーするのに十分ではないかもしれません。あるいは将来許容可能なコストで十分な保険範囲を維持できないかもしれません。保険範囲内にないいかなる責任も、私たちの業務、財務状況、経営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
また、業界の慣例によると、私たちの多くの製品に保証を提供します。もし私たちの製品が製造あるいは設計に欠陥がある場合、あるいは契約規格に符合しない場合、保証クレームに関連するコストに遭遇する可能性があります。歴史の傾向と製品の販売状況から未来の保証コストを見積もりますが、これらのコストを正確に見積もることができず、十分な保証準備金を作ることができないかもしれません。保証クレームが私たちの見積もりを超えたら、私たちの業務、財務状況と運営結果に実質的な悪影響を及ぼすかもしれません。
私たちは買収、資産剥離、あるいは他の業務への投資を行う可能性があり、これらはリスクに関わる可能性があり、成功しない可能性もある。
一般的に、私たちは私たちの既存の製品ラインやサービスを拡大したり、私たちの地理的カバー範囲を拡大したりするための買収業務を求めることができるかもしれない。適切な買収候補を見つけることができる保証はなく、他の事業への買収や投資が必ず成功する保証もない。私たちはまた、私たちが簡素化し、運営を簡略化する長期的な戦略と目標に合わない業務を剥離することを求めることができる。これらの他の業務への買収や投資もリスクに関連する可能性があり、その中の多くのリスクは、私たちのコントロールを予測できない可能性があり、私たちの業務、財務状況、および運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性があり、以下の側面に関連するリスクを含む
•買収された会社の業務的性質
•買収された事業は期待されたパフォーマンスに達していない
•買収された会社の鍵となる従業員の潜在的な流出
•企業の業績や顧客満足度の問題で私たちの名声にどんな損害を与えているのか
•私たちの職務調査プログラムは、被買収企業の買収前の活動に対する法的クレームを含む、被買収企業に関する重大な問題を発見できなかった
•買収による不測の負債は、十分な賠償が得られないかもしれない
•私たちは賠償と競争禁止協定を実行することができない
•買収された企業の人員、業務、技術、製品を被買収会社の運営に統合し、内部統制を確立する
•私たちは予想された相乗効果やコスト節約を達成できなかった
•株主希釈と私たちの経営結果への影響を含む、買収に関連する追加的な株式ベースの補償
•私たちは統一された基準、統制、手続き、そして政策を作ることができない
•すべての買収に関連する業務または財産の剥離を要求します
•注意力と財政資源の移動を管理することです
•政府当局の承認を得ることはできません
•いかなる予見不可能な管理·運営も困難であり、特に新たな外国司法管区で資産や事業を買収する場合、私たちは運営経験がほとんどないか、または運営経験がない。
私たちは買収や他の投資の期待収益を実現することができず、私たちの業務、財務状況、運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある
また、私たちの買収融資の方式は、当社の株式、債務、流動性状況の変化を含む、当社の業務、財務状況、運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。もし私たちが買収費用を支払うために転換可能な優先株または普通株を発行すれば、私たちの既存株主の所有権率は希釈される可能性がある。私たちの既存の現金を使用することは私たちの流動性を減少させるかもしれない。買収に資金を提供するための追加債務の発生は、より高い債務返済能力をもたらす可能性があり、将来の買収および分配の潜在的制限を含む追加の財務および他の契約の遵守を要求する可能性がある。
労働力やサプライチェーンに関連するリスク
インフレやその他の要因により、製品を生産するための原材料、運賃、エネルギー、その他の重要な投入価格と利用可能性が変動の影響を受け、いかなる価格上昇の影響も顧客に転嫁できない可能性があります。
メーカーとして、私たちの売上と収益力は、原材料、送料、エネルギー、その他の投入の可用性とコストに依存します。我々が制御できない様々な理由により，我々のキー投入の価格や可用性は変動し，その多くの原因はどの程度の信頼性でも予測できない.これらの変動の原因は、異なる業界の世界的な需給変化、大口商品先物投機、全体的な経済または環境状況、インフレ、政治的動揺と不安定、例えばロシアとウクライナの間の持続的な軍事衝突、労働力コスト、競争、輸入関税、関税、世界通貨変動、運賃、規制コスト、および同じ材料の需要に影響を与える製品とプロセスの変化を含む。我々の最も重要な原材料は原木と木材，ビニル押出材，ガラス，鋼，アルミニウムであり，いずれも価格の急速かつ著しい変動の影響を受けている。キー投入品価格の変化はすでにわれわれの業務、財務状況、経営結果に実質的な悪影響を与え続ける可能性がある。
米国は中国から米国に輸入されたある製品に関税をかけ、ある国から輸入されたいくつかの鉄鋼·アルミニウム製品に関税をかけ、追加関税や貿易制限を課す可能性がある。追加関税は、輸送中の商品、および国内調達材料の価格、特に鉄鋼やアルミニウムを含む米国以外で購入された材料の価格に影響を与える可能性がある。他の国から徴収された関税はまた定価と原材料の供給に影響を及ぼす可能性がある。もう一つの例は、世界の重要な化学品に対する需要の増加に伴い、限られたサプライヤーの数量とより大きな供給能力への投資が世界の価格設定を推進したことである。また、2020年1月8日のような反ダンピング·反補助税貿易案件は、ブラジルや中国から輸入された木型·木製品に対する米国木製品メーカー連盟の反ダンピング要望書、および輸入木型·木製品に対する中国の反補助金税請願書が、我々の業務や経営業績に影響を与える可能性がある。これらの関税や関税の潜在的な増加コストへの開放は業界全体より大きくないと信じていますが、その影響を軽減する努力が成功しなければ、私たちの業務と運営結果は悪影響を受ける可能性があります。
私たちはある最大のサプライヤーと短期供給契約を締結し、価格と材料供給の短期変動の影響を受けることを制限しましたが、価格の長期変動の影響を受けやすいです。一般的に、私たちは大口商品の価格の変動はありませんが、時々あるかもしれません。製造品の原材料価格の大幅な上昇は、疫病或いはその他の原因による重大或いは長期的な材料不足を含み、顧客に転嫁することが困難である可能性があり、私たちの収益力と純収入にマイナス影響を与える可能性がある。私たちは特定の原材料を使用した製品を修正しようと試みるかもしれないが、このような変更は成功しないかもしれない。
我々の製造業務のいくつかは大量の電力や天然ガスを使用する必要があり，全体の需給関係の変化や立法や規制行動の影響により，これらの製品の価格は大幅に上昇する可能性がある。現在、ロシアとウクライナの間の紛争は、世界各地の石油と天然ガス価格に影響を与え続け、特にヨーロッパでは、私たちの製造拠点のエネルギー供給や他の投入の可用性に影響を与え続ける可能性がある。天然ガス供給のこのような中断は、私たちがこのような場所で正常なレベルで運営を続ける能力に影響を及ぼすかもしれない。私たちはエネルギー価格上昇の影響を減らすために行動した。しかし、このような努力は、エネルギー価格の変動や天然ガス不足から私たちを保護するのに十分ではないかもしれません。もし私たちが高いエネルギーコストをタイムリーにまたは根本的に相殺または転嫁できなければ、私たちは純収入とキャッシュフローに悪影響を及ぼすかもしれません。
私たちの業務は原材料、完成品、いくつかの部品の納品遅延や中断の影響を受ける可能性があります。供給不足や配送チェーンの中断は、私たちの業務、財務状況、および運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは原材料、完成品、いくつかの部品の定期出荷に依存しています。私たちの製品で使用されているいくつかの原材料について、私たちは単一または限られた数量のサプライヤーに依存して私たちの材料を提供して、私たちは通常サプライヤーと長期契約をしていません。もし私たちの供給需要を正確に予測できなければ、私たちの限られたサプライヤーの数は、絶えず変化したり増加したりする需要に対応するために、追加の原材料を迅速に得ることを困難にするかもしれない。さらに、供給不足は、関税または貿易制限の脅威によって需要を加速させることを含む市場需要の意外な増加、エネルギー供給不足を含む生産または交付困難、財政難、またはサプライチェーンの悲劇的な事件によるものかもしれない。また、私たちの製品と一部の製品の部品が規制されているため、これらの規制規定の変化は、原材料、完成品、いくつかの部品の納品遅延を招く可能性がある。
私たちはすでに新しい冠肺炎が私たちのサプライチェーンに与える影響と、ロシアとウクライナのサプライチェーンで持続的な軍事衝突を経験しており、これらの衝突は材料の受信遅延、製造停止、滞貨増加、海外貨物輸送遅延をもたらした。数年前ほど深刻ではありませんが、私たちは2022年にサプライチェーン中断の悪影響を経験し続け、将来も続くかもしれません
私たちが代替サプライヤーと受け入れ可能な手配を達成する前に、いかなる中断または中断も私たちの時間通りの出荷能力に影響を与え、私たちのいくつかの製品製造能力を生産停止にする可能性があります。これは、収入損失、利益率の低下を招き、顧客との関係を損なう可能性があり、これは、私たちの業務、財務状況、運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
労働コストの増加、潜在的な労使紛争、およびわが工場やサプライヤー工場の停止は、私たちの業務、財務状況、運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの財務業績は合格者の供給と労働コストの影響を受けている。2022年12月31日現在、私たちは米国とカナダの約11，800人の従業員を含む23，400人を超える従業員を世界に持っている。私たちのアメリカとカナダの従業員の約1170人(10%)は労働組合に加入している労働者であり、私たちの他の国の多くの従業員は労働組合に属したり、他の方法で労働協定を守ったりしている。これらの労働組合が代表する米国とカナダの従業員は集団交渉協定の制約を受けており、これらの合意は定期的な交渉と更新が必要だ。労働組合員の合意が満了した後に彼らと新たな満足できる労働契約を締結できなければ、私たちの運営は深刻な妨害を受ける可能性があり、顧客に製品をタイムリーに渡すことができない可能性があります。このような中断は業務損失と運営費用の増加を招く可能性があり、これは私たちの純収入と利益率を低下させる可能性がある。はい
また、私たちが労働組合に加入していない労働力は、労働組合組織の努力の対象になる可能性があり、これは、追加の労働コストを発生させ、私たちが現在直面している関連リスクを増加させる可能性がある。
私たちは私たちの多くの直接的で間接的な供給者たちもまた労働組合に加入する従業員チームを持っていると信じている。サプライヤーが経験したストライキ、停止、減速は、私たちの製品コンポーネントを生産または納品する施設の減速または閉鎖を招く可能性があります。これらのコンポーネントの生産または交付のいかなる中断も、販売を減少させ、コストを増加させ、私たちに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
もし私たちが競争力のあるコストで幹部、マネージャー、従業員を維持して募集できなければ、私たちの業務は影響を受けるだろう。
私たちの業務の成功は私たちの幹部と他の重要な従業員のスキル、経験、努力にかかっている。私たちの高度管理チームは、私たちの業務に関する専門知識とスキルを獲得しており、そのいずれかの流出は、特に適切な後継計画を立てることに成功していなければ、私たちの業務を損なう可能性があります。しかも、私たちは特定の重要な技術職員たちの専門知識と経験に依存している。私たちの業務はまた、熟練従業員、特に熟練した販売員を募集し、訓練し、維持する能力があるかどうかにかかっています。これらの主要幹部や従業員のサービスを失ったり、必要なスキルを持つ新しい人員を募集することができなくなったりすることは、私たちの業務、財務状況、運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。例えば、合格者を引き留めることができない場合、新製品を開発したり、既存製品を改善したり、顧客に製品を販売したり、業務を効率的に管理する能力が損なわれる可能性があります。さらに、競争する雇用主が支払う賃金の大幅な増加は、私たちの適格労働力の減少、あるいは私たちが支払わなければならない賃金率の上昇、または両方を招く可能性がある。
私たちの年金計画義務は現在十分な資金がありません。私たちはこれらの計画に大量の現金を支払わなければならないかもしれません。これは私たちの業務で利用できる現金を減らすことになります。
私たちは新しい参加者にアメリカ年金計画を閉鎖し、既存の参加者の将来の福祉対策プロジェクトを凍結したにもかかわらず、この計画によると、資金不足の義務がある。私たちの年金計画の資金レベルは、投資資産のリターン、ある市場金利、年金義務決定のための割引率など、多くの要素に依存している。2022年12月31日現在、我々の米国年金計画が連結財務諸表に含まれる予想福祉義務と基金なし負債はそれぞれ約3億255億ドル、1100万ドルである。計画資産の不利なリターンまたは法律または法規の適用の不利な変化は、必要な計画資金の時間および金額を実質的に変更する可能性があり、これは、私たちの業務に利用可能な現金を減少させるだろう。また、確定年金債務の割引率の低下は、我々の年金債務の推定価値を増加させる可能性があり、これは、私たちの年金計画の報告資金状況に影響を与え、将来の支払額の増加を要求する。しかも、私たちは新しい参加者に開放され続けている外国固定福祉計画を持っている。我々の外国固定収益計画は、2022年12月31日現在、約2910万ドルの無資金支援年金負債と、約180万ドルの資金過剰年金資産を有している。
改正された1974年の“従業員退職所得保障法”(ERISA)によると、米国年金福祉保証会社(PBGC)は、資金不足で税務条件を満たした米国年金計画を中止する権利がある場合もある。もし私たちが税務条件を満たしたアメリカ年金計画がPBGCによって終了された場合、私たちは合併財務諸表に開示された資金不足を超える金額をPBGCに支払う必要があるかもしれない。さらに、我々の米国年金計画には資金不足の債務があるため、米国の施設が大幅に運営を停止し、このような運転停止によりERISA第4062(E)条下のイベントをトリガすると、このような事件発生後の一定期間にわたって追加の支払いまたは代替保証を提供する義務があることを含む、我々の総合財務諸表に開示された金額を超える追加負債が生じる可能性がある。このようなどんな行動も、私たちの業務、財務状況、そして運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
ネットワークセキュリティとデータプライバシーに関するリスク
私たちは情報技術に強く依存しており、情報技術の中断は私たちのビジネス能力を大きく阻害する可能性がある。
私たちの動作は、ハードウェア故障、火災、停電、電気通信障害、テロ、自然災害、または他の災害の影響を受けやすい情報技術システムネットワークに依存します。私たちは私たちの情報技術システムによって帳簿と記録を正確に保存し、取引を記録し、管理層に情報を提供し、私たちの財務諸表を作成します。私たちは損失や故障をタイムリーに補うのに十分な冗長な操作がないかもしれない。私たちの情報技術システムのいかなる損傷も私たちの運営中断を招く可能性があり、それによって私たちの顧客の要求を満たす能力に実質的な悪影響を与え、私たちの業務、財務状況、運営結果に悪影響を与えます。業務ニーズの変化にともない，これらのシステムは定期的に拡張，更新，アップグレードを行う必要がある.私たちは困難に直面せずに私たちの情報技術システムの改革を成功させることができないかもしれません。これは大量の財政と人的資源を必要とするかもしれません。しかも、私たちの技術へのますますの依存はこのような危険を悪化させるかもしれない。
我々のシステムやITインフラは，セキュリティホールや他のネットワークセキュリティイベントの影響を受け続けている可能性がある.
我々は、情報システム、インフラストラクチャ、およびクラウドアプリケーションを含むデジタル技術の正確性、容量、およびセキュリティに依存しており、いくつかは第三者サービスプロバイダによって管理または管理されており、私たちの製品の販売は、データの送信および/または記憶に関連する可能性があり、場合によっては顧客および従業員の業務および個人識別情報を含む。コンピュータ、コンピュータネットワーク、およびデータ記憶リソースのセキュリティを維持することは、コンピュータウイルスおよびマルウェアを含むセキュリティホール、サービス行動の拒否、データおよび同様のイベントの流用、インターネットに接続されたデバイスおよびアプリケーション、ならびに電子メール添付ファイルを介してこれらの情報システムにアクセスする人を含む利益を介して、脆弱性および機密情報の損失および/または不正アクセスを引き起こす可能性があるので、私たちおよび私たちのクライアントにとって重要な問題です。当社のITシステムや第三者サービスプロバイダによって管理または管理されているITシステムが破られたり、予想通りの動作を停止したりすると、当社の運営が中断または効率が低下したり、独自または機密情報(個人情報を含む)が流用されたりする可能性があります。
私たちは、経験豊富なハッカー、サイバー犯罪者、または私たちのシステムにアクセスする権利のある他の人が、私たちの独自の情報および技術を流用しようとし、私たちの業務を中断し、および/または機密情報への無許可アクセスを経験し続けることが予想され、その中のいくつかは成功し、成功し続ける可能性がある。我々の情報技術インフラとソフトウェアの信頼性と安全性、および変化する需要に応じて技術を拡張し、継続的に更新する能力は、私たちの業務に重要です。任意の中断またはセキュリティホールが、当社のデータまたは第三者サービスプロバイダのデータを紛失または破損させた場合、私たちの名声またはブランドに損害を与え、生産停止、運営遅延、および他の私たちの運営に悪影響を及ぼす可能性があります。これは、一部の顧客が私たちの製品の購入を停止し、将来の私たちの製品の購入を減らしたり、競合製品を使用したりすることを招く可能性がある
さらに、私たちは、米国各州、米国連邦政府、または外国政府の法執行行動に直面する可能性があり、これは、罰金、処罰、および/または他の責任をもたらす可能性があり、これは、法的費用およびコスト、および/またはネットワーク攻撃への対応に関連する追加コストをもたらす可能性がある。ネットワークセキュリティの規制を強化することは、罰金および処罰、ネットワークセキュリティ監査およびインフラ、物理システムまたはデータ処理システムの関連修理または更新のコストを含むコンプライアンスコストを増加させる可能性があります。このような行動のいずれも私たちの業務と運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。いくつかのリスクから私たちを保護するために保険範囲を維持していますが、これらの保険証は、ネットワークセキュリティイベント、データ漏洩または中断、不正アクセス、またはシステム障害に遭遇したときに生じる可能性のあるすべての損失、またはすべてのタイプのクレームを保証するのに十分ではないかもしれません。
さらに、個人データを収集、使用、保持、保護、開示、移転、および他の個人データを処理する国、外国および国際法律法規、および契約義務に適用される制約を受けています。これらのプライバシーやデータ保護に関連する法律法規が進化しており、新しい法律または改正された法律法規がしばしば提出され、施行され、既存の法律法規は新しいまたは異なる解釈を受けている。特に、2018年に施行されたEU一般データ保護条例(GDPR)は、EU域内で運営されている会社と、EU住民の特定の個人データを管理または処理する非EU会社に対して、より大きなコンプライアンス課題を提起している。時間の経過とともにデータ保護法規の最終的な内容を予測することは不可能であるため，その効果も予測できず，変化する法規を遵守する努力が余分なコストを招く可能性がある
私たちは、これらのリスクを低減し、私たちのシステムが適用可能なプライバシー規制および任意の現在または潜在的な脅威に適合しているかどうかを継続的に監視するために、私たちのデータおよび情報技術に適切な業界の保護と監視実践に投資したと信じている。私たちは近代史において何の重大なセキュリティホールも経験していませんが、データベースやシステムの故障や侵入を防ぐための努力は保証されていません。これは私たちの業務、財務状況、運営結果に重大な悪影響を及ぼすかもしれません。あるいは、私たちは適用法を遵守できなかったか、または非難されたことで法執行行動または処罰を受けることになります。
私たちの政府や規制環境に関するリスクは
建築規範と基準の変化、エネルギーの星基準を含めて、私たちの製品のコストを増加させ、私たちのドアや窓の需要を下げることができます。あるいは他の方法で私たちの業務に悪影響を与えるかもしれません。
私たちの製品と市場は広くて複雑なところ、州、連邦と外国法規、条例、規則と法規の制約を受けています。これらの要求は、建築設計と安全、建築基準と区画要求を含み、建具などの建築部材のコスト、選択と品質要求に影響を与える。
これらの規定は、新築住宅や非住宅建築および住宅リフォーム·内装プロジェクトのための製品のタイプや品質仕様を決定するために、政府当局に広範な裁量権を与えることが多く、異なる政府当局は異なる基準を実施することができる。これらの基準とこれらの法規を遵守する変化は、私たちの製品の製造コストを増加させるかもしれません。あるいは影響を受ける地理的地域や製品市場の私たちのいくつかの製品に対する需要を減らすかもしれません。逆に、市場に高い基準を満たしていない安い代替品が使用可能であれば、製品安全基準の低下は、私たちのより現代的な製品への需要を減少させる可能性がある。すべてまたはこれらの変化は、私たちの業務、財務状況、および運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
また，我々の製品が“エネルギースター”認証を得るためには，米国環境保護局が規定しているいくつかの要求を満たさなければならない。EPAがエネルギースターラベルのために作成したエネルギー効率要求の変化は我々のコストを増加させる可能性があるが，我々の製品にこのようなラベルを貼ったり，新しい基準を遵守することはできず，我々の業務，財務状況，運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
一般商業運営に適用される国内外の政府法規は、私たちの業務の運営コストを増加させ、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは、賃金要求、従業員福祉、その他の職場事務に関する米国や外国政府当局の様々な規定に制約されている。現地の最低賃金や最低生活賃金要求、従業員が労働組合を設立する権利、医療法規、その他の従業員福祉に関する要求の変化は、私たちの労働コストを増加させる可能性があり、これは逆に私たちの経営コストを増加させる。さらに、私たちの国際業務は、対外業務に適用される法律、貿易保護措置、外国労働関係、異なる知的財産権、プライバシー法規、他の法律および規制制限、および私たちが現在業務を展開しているか、または将来業務を展開する可能性のある国または地域の通貨法規の制約を受けています。これらの要素は私たちの製品の販売を制限したり、私たちの製品の製造と販売コストを増加させるかもしれません。
私たちは巨額のコンプライアンスコストを負担し、環境、健康、安全法律法規に基づいて責任を負うかもしれない。
私たちの過去と現在の業務、資産と製品は全世界の連邦、州と地方の各レベルの広範な環境法律と法規の制約を受けている。その他の事項以外にも，これらの法律は空気排出，環境中への物質の排出や放出，廃棄物の処理と処分，汚染場所の修復，労働者の健康と安全及び製品の人間の健康と安全及び環境への影響などを規制している。これらの法律のいくつかの規定によれば、汚染された財産の責任は、財産の現職または前任所有者または経営者によって、または廃棄物を財産処分に送る当事者によって負担されることができる。これらの法律で規定されている責任は連帯することができ、非や汚染を引き起こす活動の正当性を考慮せずに適用することができる。私たちはコンプライアンス努力をしたにもかかわらず、私たちは環境、健康、安全法律法規の違反によって、規制された材料の放出、私たちまたは以前の居住者が私たちの現在または以前の不動産、あるいは私たちが使用していた非現場処分場所での汚染を含む重大な責任、運営制限、罰金または処罰に直面する可能性がある。
適用される環境、健康および安全な法律および法規、およびこれらの法律および法規の任意の変更または実行中の任意の変更は、継続的に遵守したり、これらの法律および法規による救済に多くの費用をかけることが要求されるかもしれないし、コストを増加させ、および/または利益を下げる方法で私たちの製品またはプロセスを修正することを要求するかもしれません。例えば、私たちの施設のいくつかは、将来の要求を満たすために、追加の汚染制御装置、プロセス変更、または他の環境制御措置を必要とする可能性がある。また、我々の物件では、現在未知または予想されていない土壌や地下水条件が巨大な負債やコストをもたらす可能性があることが分かった。したがって，環境，健康，安全法律法規の遵守や，環境，健康，安全法律法規に基づいて責任を負う確実な将来コストを予測することはできない。
気候変動に対応する法律、法規、または市場措置は、温室効果ガス排出制限の提案やその他の持続可能な発展の取り組みを含み、会社の業務や運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
二酸化炭素等の温室効果ガス排出規制に関する各種立法·規制·政府間提言2”)私たちが事業を展開している司法管轄区では、政府立法機関と規制機関が検討している。米国では，米国環境保護局が2019年6月にこれまでに採択されたクリーン電力計画を廃止した“負担できるクリーンエネルギールール”を採択し，エネルギーメーカーの負担がクリーン電力計画の要求を大きく下回ることが予想される。したがって、いくつかの州はもっと厳格な温室効果ガス排出規制を採択したか、または可能性がある。2021年1月、コロンビア特区巡回裁判所はACE規則を廃止し、新しい連邦規則を採択する機会を得た。また、私たちが事業を展開している他の多くの管轄区域は、温室効果ガス排出の制限を約束し続けており、最も際立っているのは、2015年12月にパリ21カ国グループで合意されたことですST国連気候変動枠組み条約締約国大会。パリ協定は世界の温室効果ガス削減を実現する新たなプロセスを規定している
我々の一部の製造施設で運転されているボイラや他のプロセス設備は温室効果ガスを排出しているため、このような規制および世界的なイニシアティブは、操作手順や生産レベルの修正、資本支出の発生、燃料源の交換、または私たちの財務業績に悪影響を及ぼす可能性のある他の行動をとることを要求する可能性がある
米議会両院はいずれも温室効果ガス排出削減の立法を検討している。2021年11月の両党のインフラ法案は温室効果ガス削減を強制していないが、クリーンエネルギーへの投資を含む気候変動災害への保護措置を提供している。このような規制や世界的な措置の最終パラメータに高度な不確実性が存在することと、米国が連邦または世界レベルの措置にどの程度参加するかを考慮すると、私たちは現在、このような措置が私たちの運営や財務業績に与える最終的な影響を予測することができない。
我々の多くの運営地域では，温室効果ガス排出削減規制が増加し，エネルギーコストが増加し，化石燃料や石油の価格変動が増加し，石油生産量レベルが低下することが予想され，逆に
これらの原材料の価格に影響を及ぼすかもしれない。また，林業慣行に関する法律や条例は，破壊林，土壌侵食，河岸地域の破壊，温室効果ガスレベルなどの環境影響を軽減するために伐採木材の数や方式を制限している。近年、これらの法規や関連コンプライアンスコストの範囲が拡大し、私たちの材料コストが増加し、私たちの生産コストの他の面が増加する可能性がある。
利害関係者は、環境、社会、およびガバナンスに対する高い関心、または“ESG”、私たちのサービスに関連する問題は、様々な変化する法律、法規、基準および期待、および関連する報告要件を継続的に監視する必要がある。具体的には、ある利害関係者は、いくつかの気候関連事項(例えば、温室効果ガス排出)に関する計画情報の提供を要求し始めており、この傾向は、気候変動開示に関する提案された“米国証券取引委員会”条例の採択によって拡大される可能性があると予想される。利益関係者の期待と報告要求を十分に或いは適時に満たすことができず、いかなる強制実施の法規、業務損失、名声影響、市場推定値が希釈され、顧客を吸引と保留できず、及びトップレベルの人材を誘致と維持できない可能性がある。さらに、私たちは特定の基準を採用して報告したり、いくつかの要求を強制的に遵守するために追加的な投資を必要とする可能性があり、これは私たちの収益性に影響を及ぼすかもしれない。一貫した気候立法がまだ不足しており、これは経済的で規制的な不確実性をもたらす。この不確実性は私たちの業務に影響を与える可能性があり、各業界の顧客製品への需要から顧客製品の製造とサービスへのコンプライアンスコストまで、これらはすべて私たちの運営結果に影響を与える可能性があります。
さらに、様々な仮定、リスク、および不確実性の影響を受ける他のESG目標および目標、ならびに他の持続可能な開発コミットメントが確立され、開示されている。もし私たちが予想されたスケジュール内でこれらの目標、目標、または約束を根本的に達成できない場合、またはこれらの目標、目標、または約束が穏健ではないと思う場合、私たちの名声および投資家、顧客、および他の利害関係者との関係が損なわれる可能性があり、これは逆に私たちの業務および運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。さらに、私たちのすべての競争相手が気候または他のESG目標および目標の確立を求めているわけではなく、または私たちのレベルに相当し、これは、私たちの競争相手がより低いサプライチェーンまたは運営コストで競争優位を得ることをもたらす可能性がある。
現在、自己居住を促進する立法と規制政策の変化は、私たちの業務、財務状況、運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの市場は、米国の税収規則のような立法や規制政策の影響も受けており、担保融資利息の控除や、不動産美や不動産利美などの政府支援の実体を許容し、特定のタイプの住宅ローンに担保を提供することで、住宅所有を促進している。米国が2017年12月に採択した税法は、住宅所有の歴史的メリットを大きく変えた。我々の市場に影響を与える可能性のある具体的な変化としては，住宅担保ローン債務の最高限度額の低減，支払利息のための減税の申請，家屋純資産債務に対する支払利息の控除の廃止，および毎年分項控除として許可される州や地方税の金額を制限することがある。税法のこれらの変化と将来の任意の政策変化は、私たちの製品の需要に悪影響を与え、私たちの業務、財務状況、運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
透明性の欠如、詐欺の脅威、公共部門の腐敗、および政府関係者に関連する他の形態の犯罪活動は、反賄賂/反腐敗または反詐欺立法(米国“海外腐敗防止法”、イギリスの“反賄賂法”および同様の法律法規を含む)に基づいて潜在的な責任を負うリスクを増加させる。
私たちは19カ国に製造·流通施設を設置し、世界約90カ国·地域で私たちの製品を販売している。私たちの業務の国際性のため、私たちは正常な業務過程で時々外国政府と関連のある当事者とその役人と交渉と契約手配を行うかもしれません。これらの活動については、米国の“海外腐敗防止法”または“海外腐敗防止法”、イギリスの“反賄賂法”、および私たちが業務を展開する司法管轄区に適用される他の反賄賂法律を含む異なる司法管轄区の反腐敗法律によって制約される可能性があり、これらの法律は、業務を取得または保留するため、または他の方法で任意の形態の適宜優遇待遇を受けるために、外国の政府官僚、政党、その他の人に不当な支払いまたは提供を行うことを禁止し、そのような支払いを防止するために内部統制を維持することを要求する。特に，これらの当事者がつねに我々の支配を受けているわけではなくても，我々が業務を行っている外国人エージェントの行動に責任を負うことが求められる可能性がある.私たちはすでに反賄賂/反腐敗政策と手続きを制定し、私たちに適用される法律と法規を遵守するために、いくつかの懸念を提起するチャンネルを提供している。しかし、私たちの政策と手続きが私たちが従事する可能性のあるすべての取引でこのような法律と法規に違反することを効果的に防止することは保証されない。“海外腐敗防止法”や他の反賄賂や反腐敗法律に違反した告発は、内部、独立、または政府調査を招く可能性がある。私たちが“海外腐敗防止法”または他の反賄賂/反腐敗法に違反していると認定された場合(直接または他人の行為によっても), 意図的または意図的ではない)は、厳しい刑事および民事制裁およびその他の責任をもたらす可能性があり、これは、私たちの業務、名声、財務状況および運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
海外買収を含む世界的な事業拡大に伴い、我々の国際業務が直面する可能性のあるこれらや他のリスクを予見し効果的に管理することは困難である可能性があり、これらのリスクは私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある
アメリカ以外の地域と私たちの財務状況と経営実績です。また、米国以外で業務を行っている企業へのどの買収もこのリスクを悪化させる可能性がある。
米大統領選や国会選挙の結果を含め、立法、法規、政府政策の変化は、私たちの将来の業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
米国大統領や国会選挙による連邦や行政構造の変化が及ぼす可能性のある影響を予測することはできない。このような変化がいつ発生するかは予測できないが，地方，州，連邦レベルの変化が我々の業務に大きな影響を与える可能性がある。我々に実質的な影響を与える可能性のある具体的な立法および規制提案は、インフラ更新計画、移民政策の変化、貿易協定の再交渉または脱退、関税または貿易制限の徴収、金融立法と上場企業報告要求の変化を含むが、これらに限定されない。
私たちの年間有効税率と私たちが支払う税額は、アメリカと外国税法の変化、私たちのアメリカと海外収入構成の変化、私たちのいかなる不確定税収問題の潜在結果の見積もりの調整、そして連邦、州と外国税務機関の監査によって大きな変化が生じるかもしれません。
大規模な多国籍企業として、私たちはアメリカ連邦、州と地方、そして多くの外国の税収法律と法規の制約を受けており、これらのすべての法律と法規は複雑で、重大な変化と異なる解釈が発生する可能性がある。これらの法律または法規の変化、または税務機関のその応用、管理または解釈における立場のいかなる変化も、私たちの業務、総合財務状況、または私たちの経営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。例えば、米国では、バイデン政府は、米国会社の所得税税率の引き上げや国際収入に対してより高い税を徴収することを含むいくつかの会社税の増加を提案しており、通過すれば、私たちの納税義務に実質的かつ不利な影響を与える可能性がある。税法の将来の変化は私たちの所得税の支出、納税すべき額、そして私たちの繰延税金資産と負債残高に大きな影響を与えるかもしれない。また、私たちの製品と私たちの顧客の製品は私たちが業務を経営している多くの司法管轄区で輸入税と消費税、および/または販売税あるいは付加価値税を納めなければなりません。これらの間接税の増加は、私たちの製品と顧客製品の負担能力に影響を与え、需要を減らす可能性があります。
最近、国境を越えた国際貿易に対する各国の課税管轄権を管理する国際税収規範は、経済協力開発機構(“OECD”)が率いる税ベース侵食と利益移転プロジェクトの一部であり、米国を含む加盟国連合を代表し、20カ国グループの支持を得ていることが予想されている。これらの法律法規の変化、または税務機関のその応用、管理または解釈における立場のいかなる変化も、私たちの財務業績に悪影響を及ぼす可能性がある。しかも、いくつかの国は多国籍企業に適用される税法の改正を積極的に求めている。
2022年8月、米国は2022年のインフレ削減法案に署名して法律となった。この法律は他にも、調整後の財務諸表収入に会社代替最低税を徴収することが規定されており、私たちに適用されれば、2023年1月1日に発効し、2022年12月31日以降の会社株の買い戻しに消費税を課すことになります。新しいガイドラインの発表に伴い、私たちはこの新しい法律が私たちの財務状況や運営結果に及ぼす影響を評価し続けている。 現在の規則の下で、私たちは会社が最低税額に代わる要求に適合していません。私たちは3つの期間連続した年平均調整後の帳簿収入10億ドルの要求に適合していないので、この要求は会社にこの潜在的な納税義務を負う資格があります。 また、米国や非米国の税法の提案された改正もいくつかあり、可決されれば、私たちの有効税率にマイナス影響を与える可能性がある。
我々の業務に適用される課税司法管轄区の税率の差が大きいため、収入を高い課税管轄区に移すことや、より低い課税管轄区から離れていることも、当社の財務状況や経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは、関連するリスクと当時に存在する事実と状況の評価に基づいて、不確定税金問題の潜在的な結果を推定し、これらの評価を使用して、私たちの所得税や他の税金関連口座の準備が十分であるかどうかを決定する。これらの見積もりは強い判断力を持っている。私たちは、これらの事項に関連する任意の合理的で予測可能な結果を十分に準備していると信じているが、将来の結果は、推定税額の有利または不利な調整を含む可能性がある
負債、これは私たちの有効な税率を大幅に変動させるかもしれない。
また、私たちの所得税申告書は国内外の税務機関の定期審査を受けている。これらの税務機関は、私たちがどんな取引の税務処理や特徴に対して取っているか、取るつもりの立場に同意しないかもしれない。任意の税務機関が私たちの任意の取引の税務処理または特徴に挑戦することに成功すれば、私たちの業務、総合財務状況、または私たちの運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。また、
このような挑戦が私たちに有利な解決されているかどうかにかかわらず、最終的にそのような問題を解決することは、高価で時間のかかる弁護および/または解決である可能性がある
会計基準の変化、既存の基準に対する新しい解釈及び管理層が複雑な会計事項に関連する主観的仮定、推定と判断は著者らの財務業績或いは財務状況に重大な影響を与える可能性がある。
収入確認、資産減額、営業権減額、在庫、レンタル義務、年金、自己保険、税務事項と訴訟など、我々の業務に関連する広範な事項、GAAPと関連会計声明、実施ガイドラインと解釈は非常に複雑で、多くの主観的仮定、推定と判断に関連する。これらのルールの変化またはそれらの解釈または潜在的な仮定、推定または判断の変化は、我々が報告した結果を著しく変化させる可能性がある。
私たちの負債に関するリスクは
私たちは、私たちがコントロールできない事件の結果、違約事件を引き起こし、私たちの債務を加速させる可能性があることを含む、優先手形と高度保証手形を管理する信用手配と契約の信用協定を遵守できなかった。私たちの債務協定下の違約は、私たちの業務、財務状況、運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの信用協定、管理高級手形、および高級保証手形の契約または私たちが発生する可能性のある他の債務に違約事件が発生した場合、違約債務の所有者は、その債務に関連するすべての未償還金額の即時満期および支払いをもたらす可能性があります。もし約束違反が発生した時にスピードを速めれば、私たちのキャッシュフローは私たちの信用手配された借金と高級手形と高級保証手形の元金を全額返済するのに十分ではないかもしれません。もし私たちが私たちの担保債務を返済、再融資、あるいは再編できなければ、このような債務の所有者はこの債務を保証する担保に対して訴訟を行うことができる。
さらに、債務ツールの下の任意の違約または加速を宣言する任意のイベントは、私たちの1つまたは複数の他の債務ツールの下での違約イベントをもたらす可能性もある。状況が悪化または延長された場合、これらの事件のうちの1つまたは複数は、私たちの破産または清算を引き起こす可能性がある。したがって、私たちのいかなる債務不履行も、私たちの業務、財務状況、そして運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの負債は私たちの財政的柔軟性と競争的地位に悪影響を及ぼすかもしれない。
当行負債に関する財務資料は付記11-に記載されている長期債務私たちの財務諸表はこの10-Kに含まれている。
私たちの負債水準は、私たちの債務満期金額を支払うために十分な現金を生成できないリスクを増加させ、他の重大な結果をもたらす可能性があります
•将来的に運営資本、資本支出、買収、または他の一般企業の目的のために融資を受ける能力を制限する
•利用可能なキャッシュフローの大部分を債務返済に使用することが要求され、これは、運営資本、資本支出、買収、および他の一般会社の目的に利用可能なキャッシュフローを減少させる
•一般的な経済低迷と不利な業界条件下での私たちの脆弱性を増加させる
•事業や業界全体の変化を計画したり対応したりする上での私たちの柔軟性を制限する
•新しい製品に投資し開発する能力を制限しています
•私たちは、不利な経済状況、一般的な経済低迷、不利な業界状況に対応する能力がないかもしれないので、レバレッジ率の高くない競争相手に比べて競争劣勢にある
•私たちの既存と未来の債務を管理する協定における財務と経営契約により、私たちの業務を展開する方法が制限されている
•私たちの信用スケジュール、高級手形、および高度保証手形の下で未返済借金を履行できない債務を増加させ、および/または私たちの債務ツールに記載されている財務および運営契約を遵守することができるリスクを増加させることは、私たちの信用スケジュールを管理するクレジットプロトコルと、私たちの他の債務を管理するプロトコル(優先手形と高級保証チケットを管理する契約を含む)下での違約事件を招き、治癒または免除されなければ、私たちの業務、財務状況、および運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性があります
•私たちの貸借コストを増加させた。
私たちの信用手配を管理する信用協定および高級手形と高級保証手形を管理する契約は、私たちに重大な運営と財務制限を加え、私たちのビジネスチャンスの利用を阻止するかもしれません。
私たちの信用手配を管理する信用協定と高級手形と高級保証手形を管理する契約は私たちに重大な経営と財務制限を加えました。これらの制限は私たちの能力を制限します
•追加債務を招いたり保証したりする
•株主に配当金を支払うことを含むいくつかの融資、投資、または制限的な支払いを行う
•株を買い戻すか償還するか
•関連会社と何らかの取引をしています
•特定の資産(付属会社の株式を含む)を売却するか、または他の会社と合併または合併するか、および
•留置権を作成または生成します。
ABLローンの条項によると、アメリカとカナダの貸手のいくつかの制限されていない現金残高に、アメリカの借り手とカナダの借り手が借入できる金額が指定された金額より少ない場合、指定された固定料金カバー比率の遵守を要求されます。オーストラリアの高級担保信用メカニズムには金融維持性契約も含まれている。私たちが指定された条約を履行する能力は、私たちがコントロールできない事件の影響を受けるかもしれないが、私たちが履行できなかったことは、融資で定義された違約事件を適用することになるだろう。
また、我々のABL融資メカニズムでの借入能力は、ドルとカナダ元借款に適用される借入基数に制限されている。私たちの借入基礎要素に対するいかなる負の影響も、条件に合った売掛金や在庫のように、ABL融資メカニズムでの借入能力を減少させます。また、ABL融資メカニズムは貸主を代表する代理銀行に適宜決定権を提供し、どの売掛金と在庫を借入基礎可用性に計上することができるかに追加要求を加え、他の準備金を適用することができ、これは私たちが本来得ることができる借金金額に実質的な損害を与える可能性がある。代理銀行がこのような準備金を徴収しない保証はないし，代理銀行がそうした場合には，この行動による影響が我々の流動性に実質的かつ不利な被害を与えない保証はない.
これらの条約と制限のため、私たちは経営業務の面で制限されており、私たちは競争を効果的に競争するために追加の債務や株式融資を集めることができないかもしれないし、新しいビジネス機会を利用したり、私たちの長期的な最適な利益に適合する可能性のある他の活動に従事したりすることができる。私たちが未来に発生する可能性のある任意の債務の条項はもっと限定的な契約を含むかもしれない。私たちはあなたに私たちが将来このような条約を守り続けることができると保証することはできません。もし私たちがそうできなければ、私たちは貸主から免除を受けたり、この条約を修正することができないかもしれません。
私たちは私たちの運営に資金を提供するために大量の流動性が必要であり、借金は否定的で予見できない事件における私たちの脆弱性を増加させるかもしれない。
私たちの流動性需要は年間を通じて違う。もし私たちの業務が予見できない重大な負の事件に遭遇した場合、私たちは運営から私たちの需要を満たすのに十分なキャッシュフローを生成することができないか、あるいは私たちの債務契約を遵守し続けるために十分な流動性を維持することができないかもしれません。これは、原材料、計画資本支出、および他の投資の購入減少または遅延を招き、私たちの財務状況や運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。上述したように借入基数の減少により、我々のABL融資メカニズムでの借入能力が制限される可能性がある。
私たちの普通株式所有権に関連するリスク
私たちの普通株の市場価格は非常に不安定かもしれない。
私たちの普通株は2017年1月27日に上場取引された。世界の証券市場は価格と出来高の大幅な変動を経験した。このような市場変動、その他の一般的な経済、市場または政治条件は、我々の経営業績が良好であるにもかかわらず、我々の株式の市場価格を低下させる可能性がある。以下の要素は私たちの普通株の市場価格に大きな影響を与える可能性がある
•世界的な経済状況や私たちの端末市場活動レベルの否定的な傾向
•住宅建設と改善を支援するための金利上昇
•競争相手と効果的に競争する能力は
•消費者のニーズや期待や傾向の変化
•私たちが主要顧客と関係を保つ能力は
•ビジネス戦略を実施する能力は
•私たちは新しい買収の能力を完成させ統合します
•私たちの製品を製造するための原材料の価格変化
•一般業務に適用される建築規範および基準または政府法規の不利な変化
•製品責任クレームや製品リコール
•私たちが巻き込まれる可能性のある法的行動は、私たちの知的財産権に関する紛争を含む
•私たちは高スキル従業員の能力を採用して維持しています
•当社の四半期または年度の経営業績の実際または予想変動
•当社の普通株式出来高
•私たち、私たちの幹部と役員、あるいは私たちの株主は未来に私たちの普通株を売却します
•全体的な経済と市場状況とアメリカ株式市場の全体的な変動。
また、我々が公開取引している競争相手の証券の取引価格を含む広範な市場·業界要因は、我々の普通株の市場価格に負の影響を与える可能性があり、我々の実際の経営実績にかかわらず、我々の制御範囲を超えた要因は、我々の株価を迅速かつ意外に下落させる可能性がある。また、株式市場は極端な変動を経験しており、特定の会社の経営業績に関係なく、または比例しない場合もある。
私たちは証券訴訟の影響を受けるかもしれませんが、これは高価で、経営陣の注意をそらすかもしれません。
私たちの株価は変動する可能性があり、過去に株式市場価格変動を経験した会社は証券集団訴訟の影響を受けたことがある。私たちはこのような訴訟の目標かもしれない。このような訴訟は、巨額の費用や経営陣の注意力や資源を移転させる可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。訴訟のいかなる不利な裁決もまた私たちに重大な責任を負わせ、私たちの株価にマイナスの影響を与える可能性がある。
証券や業界アナリストが私たち、私たちの業務、または私たちの市場に関する研究や報告を発表することを停止した場合、または彼らが彼らの提案を変えたり、私たちの業務や株に関する負の報告書を発表したりすれば、私たちの株価や取引量は低下する可能性がある。
私たちの普通株の取引市場は、業界または証券アナリストが発表する可能性のある、私たちの業務、私たちの市場、または私たちの競争相手に関する研究と報告の影響を受けるかもしれない。私たちはこのようなアナリストに何の統制権もなく、私たちはアナリストが私たちを報告したり、有利な報告書を提供することを保証できない。もし私たちのアナリストを追跡することができれば、私たちの株に対する否定的な提案を変えたり、私たちの競争相手により有利な相対的な提案をしたりすれば、私たちの株価は下落するかもしれない。もし私たちのアナリストがわが社への報道を停止したり、私たちに関する報告書を定期的に発表できなかったりすれば、私たちは金融市場で可視性を失う可能性があり、これは逆に私たちの株価や取引量を低下させる可能性がある。
私たちは現在、私たちの普通株に現金配当金を支払う計画がないので、株主は私たちの普通株価値の上昇に依存して彼らの投資収益を得なければならない。
私たちは現在、将来の収益を維持し、私たちの業務を発展、運営、拡大し、債務返済と可能な株式買い戻しのために、予測可能な未来にいかなる現金配当金を支払う計画も発表していないと予想している。しかも、私たちの信用手配、高級手形、高級保証手形、そして任意の未来の債務協定の条項は私たちが配当金を支払うことを阻止するかもしれない。したがって、私たちの普通株価格(あれば)の値上がりだけが予測可能な未来に株主に見返りをもたらすことができると予想しています。
私たちは持ち株会社なので、自分の業務がないので、私たちは子会社の配当、分配、資金移転に依存しています。将来このような分配を行わなければ、私たちはダメージを受けるかもしれません。
私たちは持ち株会社で、子会社を通じてすべての業務を行います。私たちの大部分の営業収入は私たちの主要な運営子会社である日連重工から来ています。したがって、私たちは子会社の配当金や前払いに依存している。私たちは現在、予測可能な未来に普通株の配当金を発表または支払う計画がない；しかし、私たちが将来的に普通株の配当金を支払うことを決定した限り、私たちのどの子会社も配当金の支払いのために私たちに資金を提供する義務がない。このような付属会社が私たちに配当金を支払う能力は、適用される現地の法律によって制限されなければならず、他の契約の条項によって制限される可能性があり、私たちの債務を含む。そのような法律と制限は私たちが運営し続ける能力を制限するだろう。さらに、デラウェア州の法律は私たちが普通株式保有者に配当金を支払う能力を制限する要求を強要するかもしれない。
プロジェクト1 B--未解決の作業員の意見。
ない。
プロジェクト2--物件
私たちの主な実行事務室はノースカロライナ州シャーロット市にあります。ノースカロライナ州シャーロット、イギリスバーミンガムとオーストラリアシドニーで行政事務スペースを借ります。オレゴン州クラマス滝の販売オフィス、閉鎖された施設、行政事務空間を含む他の物件も持っています。
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| 製造業 | | 分布 | | |
| 北米.北米 | | | | | |
| アメリカです | 46 | | 7 | | |
| カナダ | 4 | | 2 | | |
| サンキッツ | — | | 1 | | |
| | | | | |
| メキシコだ | 1 | | — | | |
| 51 | | 10 | | |
| ヨーロッパ.ヨーロッパ | | | | | |
| イギリス.イギリス | 2 | | — | | |
| フランス | 2 | | — | | |
| オーストリア | 3 | | — | | |
| | | | | |
| チェコ共和国 | 1 | | — | | |
| スイス | 1 | | — | | |
| ハンガリー | 1 | | — | | |
| ドイツ | 4 | | 1 | | |
| スウェーデン | 2 | | — | | |
| デンマーク | 3 | | — | | |
| ラトビア | 3 | | — | | |
| エストニア | 3 | | — | | |
| フィンランド | 3 | | — | | |
| 28 | | 1 | | |
| オーストラシア | | | | | |
| オーストラリア | 33 | | 4 | | |
| | | | | |
| インドネシア | 2 | | — | | |
| マレーシア | 2 | | — | | |
| 37 | | 4 | | |
| Total JELD-WEN | 116 | | 15 | | |
プロジェクト3−法的訴訟
本プロジェクトに関する資料は付記24-に掲載されている引受金とその他の事項私たちの財務諸表は本10-Kレポートの他の部分に含まれています。
四番目の項目-鉱山安全開示。
適用されません。
第2部-その他の資料
項目5−登録者普通株市場，関連株主事項，発行者による株式証券の購入
市場情報と保有者
私たちの普通株は2017年1月27日からニューヨーク証券取引所に看板取引され、取引コードはJELDです。これまで、私たちの株は公開取引市場を持っていなかった。2023年2月16日現在、私たちの普通株には約1365人の登録株主がいます。記録保有者の数には、その株式が銀行、ブローカー、その他の金融機関を介して被命名者または“街頭有名人”口座に保有者数を記録することは含まれていない。
株式表現グラフ
下図は、2017年12月31日から2022年12月31日まで、標準プール500指数と標準プール1500建築製品指数に対して表現された株主総収益率を描いている。この図は、2017年12月31日に私たちの普通株式および各指数に100ドルと、その日から支払われてきた配当金の再投資を想定しています。グラフに示されている株式表現は，必ずしも未来の価格表現を示唆しているとは限らない.
*配当再投資を含む株式または指数に100ドルを17/12/31に投資します。
12月31日までの会計年度。
標準プール傘下の2023標準プールの著作権所有です。すべての権利を留保する。
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| 12/31/2017 | | | | | | | | 12/31/2018 | | | | | | | | 12/31/2019 | | 12/31/2020 | | 12/31/2021 | | 12/31/2022 |
| ジェルド·ヴァン·ホールディングス | $100.00 | | | | | | | | $36.09 | | | | | | | | $59.46 | | $64.41 | | $66.95 | | $24.51 |
| S&P 500 | $100.00 | | | | | | | | $95.62 | | | | | | | | $125.72 | | $148.85 | | $191.58 | | $156.89 |
| 標準プール1500建築製品指数 | $100.00 | | | | | | | | $78.05 | | | | | | | | $110.97 | | $142.42 | | $208.97 | | $160.15 |
持分補償計画
第12項参照-ある実益所有者の担保所有権及び経営陣及び株主に関する事項持分補償計画に関するS-K条例第201(D)項に要求される情報
配当をする
私たちは現在予測可能な未来に私たちの普通株に現金配当金を支払わないと予想している。逆に、私たちは将来の収益を残すつもりで、あれば、将来の業務の運営と拡張のために、債務を返済し、株式買い戻しに使うことが可能です。将来配当金を派遣するかどうかは私たちの取締役会が自ら決定し、私たちの運営結果、現金需要、財務状況、契約制限、法律適用制限、および取締役会が関連すると思われる可能性のある他の要素に依存するだろう。
私たちの既存または未来の債務を管理する協定条項は、株主に配当金と分配を支払う能力を制限するかもしれない。私たちの業務は子会社を通じて行われ、子会社の配当金と発生した現金は、私たちが債務を返済し、運営に資金を提供し、任意の配当金を支払う主要な現金源となるだろう。したがって、株主に配当金を支払う能力は、当社の子会社の収益と資金分配に依存します(これらの分配は、当社の信用手配、高級保証手形、高級手形条項によって制限される可能性があります)。
第6項-[保留されている]
適用されません。
プロジェクト7−経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
本MD&Aは、リスクと不確実性に関する前向きな陳述を含む。第1項の“前向き陳述”を参照されたい業務.業務そして第1 A項-リスク要因この表10-Kでは、これらの陳述に関連する不確実性、リスク、および仮定について議論する。本議論は、当社の歴史的財務諸表および関連付記、ならびに本10-K表に含まれる他の開示と一緒に読まなければなりません。本報告に反映される各時期の業務成果は必ずしも将来の各時期の期待成果を代表するとは限らず，様々な要因により，第1 A項以下の要因を含むが，我々の実際の結果は前向き陳述で議論された結果と大きく異なる可能性があるリスク要因本テーブルの10-Kの他の部分に含まれている
本MD&Aは、我々の財務諸表とその付記に対する補足であり、本10-Kに含まれる他の部分であり、本MD&Aを提供することは、私たちの運営結果や財務状況に対する理解を強化するためである。我々の運用結果の議論はMD&A全体で数百万であり，四捨五入のため，表に提供される総数やパーセンテージを正確に計算できない可能性がある.我々のMD&A組織は以下のとおりである
•会社の概要。この部分は、当社の全体的な記述と報告が必要な部門、業務および業界動向、当社の主要業務戦略、および本MD&Aで議論されている他の事項の背景情報を提供しています。
•業務部門別の総合経営実績と経営実績。本節では，総合経営報告書上の重要項目の分析と展望，および我々の総合基盤や業務部門に基づく経営結果を理解することに意義があると考えられる他の情報を提供する
•流動性と資本資源です本部分では，我々の融資スケジュールについて概説し，流動性に影響を与える傾向と不確実性，我々の業務の現金需要，および我々の現金源と使用を分析した
•重要な会計政策と試算。本節では，我々の財務状況や経営結果を評価·報告するために重要であると考えられる会計政策について議論し，これらの政策の適用には重大な判断や複雑な推定過程が必要である。
会社の概要
私たちは世界有数の建具、壁システム、そして他の建築製品のサプライヤーです。我々は広く室内外ドア，木窓，エチレン窓とアルミニウム窓および関連製品を設計，生産，流通し，住宅の新建築，R&R，非住宅建築用製品を小さく設計，生産·流通している
私たちは19の国と地域に製造と流通施設を設置し、主に北米、ヨーロッパ、オーストラリアに分布している。多くの製品ラインに対して、私たちの製造プロセスは垂直に統合され、私たちの能力範囲、革新能力と品質管理を強化し、サプライチェーン、輸送と運営資金の節約を提供した。
業務の細分化
我々の業務組織は、共通端末市場と顧客の運営との間の統合を確実にするために、異なる地理的地域にある。私たちは三つの報告可能な細分化市場を持っている：北米、ヨーロッパ、そしてオーストラリア。当社の業務部門に関する財務情報は付記14で見つけることができます市場情報を細分化する私たちの財務諸表は本10-Kレポートの他の部分に含まれています。
買収と資産剥離
2021年の間、会社はSteves&Sons，Inc.(“Steves”)訴訟に対する控訴手続きを停止した。そこで、ペンシルバニア州トバンダでの会社の業務(“トバンダ”)の剥離を求められました。通常の成約条件に適合し、裁判所の許可を得たと仮定すると、私らは資産剥離は今後12ヶ月以内に行われ、販売待ち会計基準に適合すると信じている。私たちは、添付の財務諸表において、いくつかの資産および負債を売却資産を保有することに再分類しました。私たちは資産剥離が最終的に完了するまで、私たちの北米業務でTowandaを報告し続ける予定だ。
Steves訴訟と資産剥離に関するより多くの情報は、付記24−を参照されたい引受金とその他の事項私たちの財務諸表は本10-Kレポートの他の部分に含まれています。
私たちの業務に影響を与える要素と傾向
純収入の構成部分
私たちの純収入の主要な構成要素は、コア純収入(価格設定と数量/組み合わせを含む影響と定義し、以下の“製品定価と数量/組み合わせ”でさらに議論されている)、前12ヶ月以内の買収と資産剥離の貢献、および外貨の影響を含む。私たちの財務諸表で報告された純収入は私たちの地域の通貨価値の変動の影響を受け、私たちは外国為替影響と呼ばれている。“経営陣全体の財務状況や経営結果の検討·分析”では、定価の割合変化は、我々の会計記録から直接ではなく、経営陣のスケジュールに基づいている。
製品需要
世界と私たちの地域の一般的な業務、金融市場と経済状況は私たちの端末市場と製品の全体的な需要に影響を与えます。特に、以下の要因は、我々の製品のマーケティングおよび販売国および地域の需要に直接影響を与える可能性がある
•経済力
•雇用率、消費者自信、消費率
•信用の獲得可能性とコスト
•住宅や非住宅の建物の数やタイプ
•住宅販売と家の価値
•現在の住宅在庫の年齢、空き家率、担保償還権の喪失
•私たちの顧客と消費者の金利変動
•債務と株式資本市場の変動性
•関税または他の貿易制限を含む原材料コストの増加または供給または労働力不足
•政府の規制の効果と経済状況を管理する取り組み
•人口の地域移転や人口構造の他の変化
•天気パターンと極端な天気イベントの変化。
また、様々な戦略や取り組みを実施することで、私たちの製品へのニーズを推進することを求めています。私たちは以下のように私たちの新製品と既存製品に対する需要を高めることができると信じています
•新製品や新技術を革新し開発し
•印刷およびソーシャルメディアへのマーケティング活動、トレーニングコース、実地訓練、遠隔学習を促進する技術への投資を含むブランドおよびマーケティング戦略に投資すること
•北米のバックポイント計画による成長の最適化を含む主要ルートパートナーと顧客との関係を強化するためのルート計画を実施する。
製品定価と数量/組み合わせ
私たちが販売している製品の価格と組み合わせは私たちの純収入と純利益の重要な駆動要素です。“経営業績”というタイトルの下で、(I)“定価”とは、特定の製品の異なる時期における価格上昇または低下(状況に応じて)の影響を意味し、(Ii)“数量/組み合わせ”とは、特定の時期に販売された製品数と販売された製品タイプが純収入に及ぼす総合的な影響を意味する。競争の激しい市場で運営していますが、私たちの革新製品の需要は私たちが定価規律を行使できるようにして、これは利益率を高めることで利益成長戦略を実現する重要な構成要素です。私たちの戦略にはまた、私たちのルートパートナーが私たちの利益率の高い製品を販売するように激励することが含まれています。私たちは革新と新技術の開発に再注目することが、私たちの販売量と私たちの製品の組み合わせの全体的な収益力を増加させると信じています。
コスト削減と生産性向上計画
我々の高度管理チームは，様々な大型グローバル製造企業で卓越した運営計画を実施している良好な記録を持っており，JELD−WENも同様の成功を実現できると信じている。私たちの卓越した運営、作業効率、敷地面積合理化計画の重点分野は以下の通りです
•製造能力を最適化し、計画と製造プロセスを改善すると同時に、施設数を減らすことで労働力、残業、浪費コストを減少させる
•資本支出の厳密性と整合性を高め、私たちの戦略と明確にリンクし、リターンを最適化する
•サプライヤー契約を通じて価値を創造し、より良いサプライヤーの業績を実現し、私たちと戦略サプライヤーとのパートナーシップを強化し、サプライチェーンの中で追加価値を放出する
•部品の付加価値再設計により、材料コストの増加を減少または最大限に減少させ、製品機能を改善する
•納期を短縮し、在庫レベルを最適化して、キャッシュフローを増加させるために、サプライチェーンネットワークを再設計します
•品質を向上させることで保証コストを下げます。
我々は、優れた運営と持続的な改善の文化とプロセスを発展させるために、正義と平等運動の下で、コスト低減と生産性向上の戦略的措置を実施し続けている。これらのコスト削減計画には、工場の閉鎖と統合、リストラ、および生産·管理費用の低減を目的とした他の様々な計画が含まれている可能性があるが、予想される時間枠内で予想される結果を生成することができない可能性がある。
原材料コスト
ビニル押出物、ガラス、アルミニウム、木材、鉄鋼、プラスチック、ガラス繊維とその他の複合材料などの商品は私たちの製品の主要な構成部分です。これらの商品の基礎価格の変化は販売商品のコストに直接影響を与える。私たちはこのようなコスト増加の大部分を私たちの顧客に転嫁しようとしているが、私たちは成功しないかもしれない。また、私たちの各四半期の運営結果は、原材料コストの上昇とそれに応じた価格上昇との遅延のマイナス影響を受ける可能性があります。逆に、我々の各四半期の運営結果は、原材料価格の低下とそれに応じた競争的価格の低下との間の遅延の積極的な影響を受ける可能性がある。
うんちん費
第三者物流サプライヤーと港湾局に大量の運賃と関税を支払い、原材料と製品在庫を私たちの製造施設に輸送し、完成品を私たちの顧客に渡します。運賃や税率の変化、貨物サービスの可獲得性は、私たちの商品販売コストに大きな影響を与えます。多くの要素がトラック輸送と港サービスの需給に影響しているため、運賃と関税コストは大幅に上昇し、例えば伐採距離の強化、一般経済活動の増加、労働力不足と労働力の高齢化などを含む。私たちは様々な内部計画を通じてこれらのコスト増加の一部を緩和し、これらの増加した大部分を私たちの顧客に転嫁しようとしているが、私たちは予想される時間枠内で予想される結果を達成できないかもしれない
運営資金と季節性
運営資金は，売掛金に在庫を加えて売掛金を引くと年間変動しており，製品販売や顧客支払いモードの季節的な影響を受けていると定義している。北米とヨーロッパ地域の家屋建設と改築シーズンは通常第二と第三のカレンダー四半期に対応しているので、私たちの売上は通常この二つの四半期で高いです。北米とヨーロッパ地域は私たちの収入の大部分を占めています。通常、運営資本は第1四半期末と第2四半期初めに繁忙期の到来に伴い増加するが、在庫レベルや売掛金の低下に伴い、運営資本は第3四半期から減少する。在庫は私たちが管理するサプライチェーンの可用性に伴って変動します。新冠肺炎の影響とロシアとウクライナの間の持続的な衝突、およびいくつかの納期の長い原材料は、以前の出荷を処理して新注文の納品を受けているからです。我々の運営資金残高は，今年度インフレの影響を受けており，在庫や売掛金に影響する原材料コストの上昇と，我々の製品組合せの価格実現による売掛金残高の増加が原因である。
外貨為替レート
私たちはドルで私たちの総合的な財政結果を報告する。私たちの国際業務のため、海外子会社の財務諸表を報告通貨からドルに変換する時、外貨のドルへの疲弊や強気は、私たちが報告した経営業績と私たちのキャッシュフローに影響を与える可能性があります。われわれの海外子会社の2022年12月31日までの年間財務業績に換算した為替レートは、2021年12月31日現在の年度と比較して、豪ドル、カナダドル、ユーロに対するドルの平均切り上げはそれぞれ8%、4%、13%であることを反映している。第1 A項を参照リスク要因-我々の商工業に関連するリスク，第1 A項-リスク要因-為替レート変動は、当社の業務、財務状況、および経営結果に影響を与える可能性があり、第7 A項-市場リスクの定量的かつ定性的開示について−為替レートリスク。
私たちの経営業績の構成要素
純収入
私たちの純収入は販売量と販売価格の関数であり、それぞれは製品の組み合わせの関数であり、主に：
•住宅および非住宅用途のための天井門を含む様々な内門と外門を、私たちのすべての地理市場の広範な卸売と小売顧客に販売し、枠と枠があります
•主に北米とオーストラリアの広大な卸売·小売顧客に、住宅やいくつかの非住宅用途のための窓を販売し、
•その他の販売には、型、装飾板、切り紙、ガラス、金物やロック、ドアの皮、シャワー室、クローゼット、カーテン、雑役設置などのサービスの販売収入が含まれています。
純収入には私たちの部品製造、製品製造と組み立て、流通施設間の製品内部移転は含まれていません
販売コスト
販売コストは主に材料コスト、直接人工と福祉コスト、修理とメンテナンス、減価償却、光熱費、レンタル料と保証費用、出国運賃、保険と福祉、監督と税費を含む。
材料コスト販売コストの中で最大の構成要素は、原材料、部品、製品の製造または転売のために購入された完成品を含む材料コストである。私たちの最も重要な材料コストは、ガラス、木材、木部材、ドア、間口、ドア部材、金物、ビニル押出材、鋼、ガラス繊維、包装材料、接着剤、樹脂および他の化学品、芯材、アルミニウム異形材を含む。これらのプロジェクトのコストは，業界内外の世界的な需給傾向や大口商品価格変動，転換コスト，エネルギーコスト，輸送コストの影響を受けている。新冠肺炎によるサプライチェーンの挑戦とウクライナとロシアの間の持続的な衝突により、私たちは入国貨物コストの増加を含む材料コストのインフレを経験し続ける可能性がある。輸入製品に新たな関税を課したり、新たな貿易制限を実施したり、関税税率を変更したり、貿易制限を実施したりすることは、材料コストにさらに影響を与える可能性がある。第7 A項を参照市場リスクの定量的かつ定性的開示について−原材料リスク。
直接人工的で福祉的なコストです直接人工と福祉コストは，生産時間数，平均人数，一般賃金水準，賃金税と従業員に提供する福祉の組み合わせを反映している。直接労働力と福祉コストには、給料、残業代、賃金税と私たちの工場のパート労働者に支払われる福祉が含まれています。これらの従業員は私たちの製品の生産および/または流通に参加しています。これらのコストは通常各工場で管理されており，従業員数は全体と季節的な生産需要に応じて調整される。私たちは私たちの多くの施設で複数便を運行して、資産収益率と利用率を最大限に向上させます。直接労働力や福祉コストは従業員数の増加とともに変動するが，賃金や医療福祉コストの増加により，通常はインフレとともに増加する。
修理とメンテナンス、減価償却、光熱費、レンタル料と保証書料です。
•メンテナンス·メンテナンスコストには、設備や施設のメンテナンス費用、メンテナンス用品の調達、私たちの設備や施設のメンテナンスに係る人工コストが含まれています。
•減価償却には私たちの生産資産や工場に関する減価償却費用が含まれています。
•レンタル料には主に私たちが持っていない施設のレンタルコストとチームと設備のレンタルコストが含まれています。施設レンタルは通常数年間であり、いくつかのインフレ指標とリンクした成長を含むかもしれない。
•保証費用は修理保証クレームと製品問題に関連するすべてのコストを代表して、主にアメリカとカナダで販売している建具製品と関係があります。
出国貨物運賃出駅運賃には、第三者輸送者へのお客様への注文搬送料金と、お客様に注文を渡す際の運転手、車両、燃料料金が含まれています。私たちの製品の大部分は第三者輸送人によって輸送されています。
保険と福祉、規制、そして税金。
•保険·福祉コストとは、私たちの保険計画、健康福祉、退職福祉計画(年金計画を含む)および直接労働力および福祉コストに含まれない他の福祉に関する費用を指す。
•監督コストとは工場マネージャーに関する給料とボーナス支出のことです。保険と福祉そして監督費用は従業員数と賃金水準の影響を受けることが多い。
•税収コストは主に従業員の賃金税であり、直接労働力や福祉コスト、および財産税には含まれていない。税収支出は税率、従業員数、賃金水準、所有物件の数量と価値変化の影響を受ける。
また、保険と福祉、監督および税金費用のうちの適切な部分はSG&A費用に分配される。
販売、一般、管理費用
SG&A費用は主に研究開発、販売とマーケティング及び一般と行政費用を含む。
研究と開発それは.研究開発費には、主に研究開発に関連する人員費用、コンサルティングと請負業者費用、工装と原型材料費用、これらの費用に分配される間接費用が含まれる。私たちのほとんどの研究開発費は新製品とサービスの開発と既存製品とサービスの改善と関係があります。これまで，研究·開発費用は発生した費用に計上されてきたが，技術実現可能性と製品·サービスの発表までの時間が短く，資本化条件に適合した開発コストはわずかであった。
販売部とマーケティング部です。販売およびマーケティング費用は、主に、製品およびサービスの広告およびマーケティング普及および関係者費用、ならびに販売インセンティブ、貿易展示および活動費用、スポンサー費用、コンサルティングおよび請負業者費用、出張、展示費用、および関連償却を含む。販売とマーケティング費用は通常可変費用です。
一般と行政それは.一般費用および行政費用には、財務、法律、人的資源、行政人員の人件費、専門サービス、任意の分配された管理費用、情報技術、無形資産の償却、その他の行政費用が含まれる
営業権の減価
営業権減価には、私たちのヨーロッパ報告部門に関連した営業権減価費用が含まれています。詳細は注5-を参照商誉本10−Kレポートに含まれる連結財務諸表に含まれる。
再編と資産関連費用、純額
再構成費用の純額は主に再構成計画が実行され、この計画が適切な管理層の承認を受け、利益の可能性及び合理的な評価が可能な時に計算及び支出すべきすべての賃金に関連する解散費を含む。賃金に関連するコストに加えて、施設閉鎖や組織内部で生産能力を再調整する場合には、他の再構成コストや調整が生じる。雇用契約又は商業契約が終了したときは、関連協定の条項に基づいて負債及び費用を記録する。非契約再構成活動の場合、負債および費用は、発生中に公正価値に応じて計量および記録される。資産関連費用には、資産使用年数の変化により減価償却や償却を加速させる資産が含まれる。
利子支出，純額
利息支出純額は、主に私たちの信用手配と債務証券の利息支払い、および任意の元の発行割引または債務発行コストの承諾費と償却に関連する。債務発行コストは長期債務の相殺として付随する総合貸借対照表に計上され、実際の利子法に従って関連融資使用期間中に利息支出まで償却される。その他の詳細については、付記11-を参照長期債務2022年12月31日までの年次財務諸表には、本10-Kに含まれています.
その他の収入、純額
その他の収入純額には各種雑項の非運営支出に関連する損益が含まれており、主に退職金収益収入及び支出、政府援助、保険補償、債務補償損失、減価手形から受け取った利息回収コスト、売却業務単位、物件及び設備の損益、法定決済収入、多払い公共事業支出の信用及び若干の外貨関連損益に関連し、当社が為替影響を軽減するために行ったヘッジ活動による損益を含む。
所得税
所得税は所得税会計の貸借対照法を用いて入金される。この方法によれば、繰延税金資産および負債は、既存の資産および負債の帳簿金額とそれぞれの課税ベースとの差に起因することができる繰延税金項目の結果で確認される。繰延税金資産と負債は、制定された税率を用いて計量され、これらの臨時差額を回収する予定の年度の課税収入に適用される見通しだ
落ち着くかもしれません税率変動が繰延税金資産や負債に及ぼす影響は、公布の日を含む期間の収入で確認されている。所得税の頭寸がもっと続く可能性がある場合にのみ、私たちはこのような頭寸の影響を認識するだろう。確認された所得税の額は、実現可能性が50%を超える最大金額で計量された。確認や計測の変化は変化が発生したと判断した期間に反映される.私たちは所得税支出に未確認の税金割引に関する利息を記録した。2022年12月31日現在、我々の米国連邦、州、海外純営業損失(“NOL”)の繰越総額は14億496億ドルで、うち3兆311億ドルは満期になっていない。その他の詳細については、付記13-を参照所得税2022年12月31日までの年次財務諸表には、本10-K報告書の他の部分が含まれています。
重大な発展
2020年3月、世界保健機関は新冠肺炎疫病を全世界大流行と発表した。業務に対する多くの制限と許可はすでに廃止されたが、しかし、新冠肺炎の影響の範囲と性質は依然として発展しており、その大多数は私たちがコントロールできるものではなく、結果はまだ確定していない。新冠肺炎疫病が私たちと私たちがサービスする端末市場に与える最終的な影響は高度に不確定であり、未来の発展にかかっている。大流行が終わった後でも、この影響は長い間存在する可能性がある。
2022年2月、ロシア軍はウクライナへの侵入を開始し、本報告の日まで侵入が行われている。そのため、私たちは主に私たちのヨーロッパ業務である材料不足と材料、運賃、その他の可変コスト(例えば公共事業)のインフレの激化を経験した
ロシアとウクライナの持続的な軍事衝突と新冠肺炎が原材料価格の上昇を含む世界経済に与える影響,インフレ、サプライチェーン中断、住宅担保融資金利を含む金利上昇により、運賃、エネルギー、その他の重要な投入は予測できず、私たちがコントロールできない事態があり、私たちの業務、運営、業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
経営成果
この部分の表は、ドルと私たちの純収入の割合を含む、私たちの示した時期の経営業績の主要な構成要素をまとめています。本節で列挙されたいくつかの百分率は、最も近い整数に丸められている。したがって，合計は次の表の行項目の総和に等しくない可能性がある.
2022年12月31日までの年度と2021年12月31日までの年度との比較
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| 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
| (金額は千単位) | | | 純額のパーセント
収入.収入 | | | 純額のパーセント
収入.収入 |
| 純収入 | $ | 5,129,179 | | | 100.0 | % | | $ | 4,771,719 | | | 100.0 | % |
| 販売コスト | 4,183,753 | | | 81.6 | % | | 3,796,452 | | | 79.6 | % |
| 毛利率 | 945,426 | | | 18.4 | % | | 975,267 | | | 20.4 | % |
| 販売、一般、行政 | 766,092 | | | 14.9 | % | | 704,892 | | | 14.8 | % |
| 営業権の減価 | 54,885 | | | 1.1 | % | | — | | | — | % |
| 再編と資産関連費用、純額 | 18,233 | | | 0.4 | % | | 2,950 | | | 0.1 | % |
| 営業収入 | 106,216 | | | 2.1 | % | | 267,425 | | | 5.6 | % |
| 利子支出，純額 | 82,060 | | | 1.6 | % | | 77,566 | | | 1.6 | % |
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| その他の収入、純額 | (54,881) | | | (1.1) | % | | (14,503) | | | (0.3) | % |
| 税引き前収入 | 79,037 | | | 1.5 | % | | 204,362 | | | 4.3 | % |
| 所得税費用 | 33,310 | | | 0.6 | % | | 35,540 | | | 0.7 | % |
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| 純収入 | $ | 45,727 | | | 0.9 | % | | $ | 168,822 | | | 3.5 | % |
合併結果
純収入-2022年12月31日までの1年間で、純収入は3億575億ドル、すなわち7.5%増加し、2021年12月31日までの年間47.717億ドルから51億292億ドルに増加した。この成長はコア収入の12%の増加によって推進されたが、5%の不利な外貨影響部分はこの成長を相殺した。コア収入の増加は主に顕著なコスト膨張に関連する13%の価格で収益を実現しているが，部分的には数量/組合せの1%減少によって相殺されている。
毛利率-2022年12月31日までの1年間、毛金利は2021年12月31日現在の9.753億ドルから9.454億ドルに低下し、3.1%減少した。2022年12月31日までの1年間の純収入に占める毛金利の割合は18.4%で、2021年12月31日までの年間で20.4%であった。毛金利率の低下は主に投入コストの増加と端末市場における私たちの定価行動との時間差によるものである
SG&A料金-2022年12月31日までの年間で、SG&A支出は6120万ドル増加し、8.7%増加し、2021年12月31日現在の7.049億ドルから7.661億ドルに増加した。純収入に占めるSG&A費用の割合は、2022年12月31日までの1年間で2021年12月31日現在の14.8%から14.9%に増加した。SG&A費用とSG&A費用が純収入に占める割合の増加は，主に可変報酬費用，自己保険コストおよび販売とマーケティング費用の増加によるものであるが，減少した法律と専門費用部分はこの増加を相殺している。
営業権の減価2022年12月31日までの年間、営業権減価費用は5490万ドルで、当社の欧州報告部門に関連する営業権減価費用に関連しています。詳細は注5-を参照商誉本10−Kレポートに含まれる連結財務諸表に含まれる。
再編と資産関連費用、純額-2022年12月31日までの1年間で、再編と資産関連費用の純額は1，530万ドル増加し、518.1%と増加し、2021年12月31日までの年間300万ドルから1，820万ドルに増加した。再編費用の増加は，主に北米とヨーロッパ部門の戦略転換の取り組み，コスト節約と足跡合理化活動，管理構造の変化により，我々の運営と一致している。
利子支出，純額-2022年12月31日までの1年間で、利息支出純額は450万ドル増加し、5.8%増加し、2021年12月31日までの年間7760万ドルから8210万ドルに増加した。この増加は主に本期の私たちの定期貸出ツールの借入コストの増加と、今期のABLローンツールの借金の増加によるものだが、今期の金利デリバティブの利息収入、現金残高の利息収入の増加およびオーストラリアの貸出ツールの定期ローン部分の返済部分は2021年第2四半期に部分的に相殺された。
その他の収入、純額-2022年12月31日までの1年間で、他の収入純額は4，040万ドル増加し、278.4%増加し、2021年12月31日現在の1，450万ドルから5，490万ドルに増加した。2022年12月31日までの1年間に、他の収入には、主に受信した減価手形の利息から1，400万ドル、法律和解収入1，050万ドル、財産や設備の売却または処分の純収益810万ドル、政府援助と保険からの補償800万ドル、年金収入450万ドル、外貨収益230万ドル、公共事業費200万ドルの相殺が含まれる。2021年12月31日までの年度のその他の純収入は，主に990万ドルの外貨収益および320万ドルの政府による新冠肺炎や保険に関する大流行病援助の償還が含まれているが，財産や設備の損失200万ドルと債務超過130万ドル分が売却または処分されている
所得税-所得税支出は2022年12月31日までの1年間で220万ドル減少し、減少幅は6.3%で、2021年12月31日現在の3550万ドルから3330万ドルに低下した。2022年12月31日までの年度の有効税率は42.1%であるのに対し，2021年12月31日までの年度の有効税率は17.4%である。2022年12月31日までの年度の実質税率増加は、主に商誉減値費用5，490万ドルによるものである。今期の税務支出は220万ドル減少し、主な原因は税引き前収入の減少であるが、会社が業務を展開している司法管轄区間の収入組み合わせ部分によって相殺されている。詳細は付記13-を参照されたい所得税本10−Kレポートに含まれる連結財務諸表に含まれる。
2021年12月31日までの年度と2020年12月31日までの年度との比較
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| 2021年12月31日 | | 2020年12月31日 |
| (千ドル) | | 純額のパーセント
収入.収入 | | 純額のパーセント
収入.収入 |
| 純収入 | $ | 4,771,719 | | | 100.0 | % | | $ | 4,235,677 | | | 100.0 | % |
| 販売コスト | 3,796,452 | | | 79.6 | % | | 3,333,770 | | | 78.7 | % |
| 毛利率 | 975,267 | | | 20.4 | % | | 901,907 | | | 21.3 | % |
| 販売、一般、行政 | 704,892 | | | 14.8 | % | | 702,715 | | | 16.6 | % |
| 再編と資産関連費用、純額 | 2,950 | | | 0.1 | % | | 10,469 | | | 0.2 | % |
| 営業収入 | 267,425 | | | 5.6 | % | | 188,723 | | | 4.5 | % |
| 利子支出，純額 | 77,566 | | | 1.6 | % | | 74,800 | | | 1.8 | % |
| その他の収入、純額 | (14,503) | | | (0.3) | % | | (2,752) | | | (0.1) | % |
| 税引き前収入 | 204,362 | | | 4.3 | % | | 116,675 | | | 2.8 | % |
| 所得税費用 | 35,540 | | | 0.7 | % | | 25,089 | | | 0.6 | % |
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| 純収入 | $ | 168,822 | | | 3.5 | % | | $ | 91,586 | | | 2.2 | % |
合併結果
純収入-2021年12月31日までの1年間で、純収入は5.36億ドル増加し、12.7%増加し、2020年12月31日までの年間42.357億ドルから47.717億ドルに増加した。この増加は，コア収入が10%改善したことと，外貨両替による3%の積極的な影響によるものである。コア収入の増加は、7%の価格で収益と3%の有利な販売量/組み合わせを達成することに起因する
毛利率-2021年12月31日までの年間で、毛金利は2020年12月31日現在の9.019億ドルから9.753億ドルに増加し、8.1%増加した。2021年12月31日までの年間では、純収入に占める毛金利の割合は20.4%、2020年12月31日までの年間では21.3%であった。毛金利率の低下は主にインフレが今期の材料コスト、運賃と労働報酬に与える影響であるが、価格の改善、正の製造差異と有利な生産量/組み合わせ部分はこの影響を相殺した
SG&A料金-2021年12月31日までの年間で、SG&A支出は220万ドル増加し、0.3%増加し、2020年12月31日現在の7.027億ドルから7.049億ドルに増加した。SG&A支出の増加は主に新冠肺炎に対応するため、2020年に実施したコスト削減措置によって節約されたいくつかの金は再再現されず、主に賃金と福祉と関係があり、及びインフレが本期間の給料に与える影響であるが、変動給与及び訴訟関連支出の減少により部分的に相殺される。
再編と資産関連費用、純額-再編および資産関連費用は、2021年12月31日までの1年間で750万ドル、または71.8%減少し、2020年12月31日までの年間1050万ドルから300万ドルに減少した。2021年に発生する費用は、主に私たちヨーロッパ部門が行っている再編プロジェクトと北米の資産関連費用に関連しています。2020年に発生する費用は，主にすべての部門が行っている再編プロジェクトの解散費，および資産に関する費用に関連しており，主にある企業資源計画モジュールの資本化コストが実施遅延と将来使用の不確実性により償却を加速することに関係している。詳細は付記19-を参照減価と資産関連費用、純額私たちの連結財務諸表はこの10-Kに含まれている
利子支出，純額-2021年12月31日までの年間で、利息支出純額は280万ドル増加し、3.7%増加し、2020年12月31日までの年間7480万ドルから7760万ドルに増加した。この成長は主に2020年5月に発行された高度担保手形の利息によるものであるが、2021年通年の低い金利によって部分的に相殺されている。
その他の収入、純額-2021年12月31日までの年間で、他の収入純額は1，180万ドル増加し、427.0%と増加し、2020年12月31日までの年間280万ドルから1，450万ドルに増加した。2021年12月31日までの年度のその他の純収入は，主に990万ドルの外貨収益および320万ドルの政府による新冠肺炎や保険に関する大流行病援助の償還が含まれているが，財産や設備の損失200万ドルと債務超過130万ドル分が売却または処分されている。2020年12月31日までの1年間、他の収入の純額には主に1，190万ドルの外貨損失と160万ドルの年金支出が含まれていたが、新冠肺炎に関する政府の大流行援助で740万ドル、財産·設備販売収益410万ドル、保険精算140万ドルで相殺された。
所得税-所得税支出は2021年12月31日までの年間で1050万ドル増加し、41.7%増加し、2020年12月31日までの年間2510万ドルから3550万ドルに増加した。2021年12月31日までの年度の有効税率は17.4%であるのに対し，2020年12月31日までの年度の実質税率は21.5%である。2021年12月31日までの1年間で、所得税支出の増加は主に税引き前収入が8770万ドル増加したが、一部は税収控除とGILTI hteの税収優遇および米国州推定免税額の部分放出によって相殺された。 詳細は付記13-を参照されたい所得税私たちの連結財務諸表はこの10-Kに含まれている。
細分化結果
我々が部門情報を報告する方法は、経営陣内部組織の業務評価実績を報告し、ASC 280-10に基づいて資源配分決定を行う方式と同様である細分化市場報告それは.私たちは主に地理的地域によって組織され、管理されている三つの報告可能な部門を持っている。私たちの報告可能な細分化市場は北米、ヨーロッパ、そしてオーストラリアを含む。私たちは会社の費用と分配されていない費用の中で他のすべての業務活動を報告します。 我々は，調整されたEBITDAを，(収入)非持続経営損失，税控除，所得税(収益)支出，減価償却と償却，利息支出，純額，再編·資産関連費用，純額，財産·設備の純(収益)損失，株式による補償支出，非現金外国為替取引/転換(収益)損失，その他の項目調整された純収益(損失)と定義した。
我々の各部門業務の純収入と調整後のEBITDAの入金は以下の通りである
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| | | 2022年12月31日までの年度 |
| (金額は千単位) | | | | | 北米.北米 | | ヨーロッパ.ヨーロッパ | | オーストラシア | | 運営部門総数 | | 会社コストと未分配コスト | | 合併総数 |
| 純収益(赤字) | | | | | $ | 260,590 | | | $ | (50,796) | | | $ | 25,355 | | | $ | 235,149 | | | $ | (189,422) | | | $ | 45,727 | |
所得税費用(1) | | | | | 6,963 | | | 3,307 | | | 12,363 | | | 22,633 | | | 10,677 | | | 33,310 | |
| 減価償却および償却 | | | | | 69,427 | | | 31,139 | | | 18,622 | | | 119,188 | | | 12,566 | | | 131,754 | |
| 利子支出，純額 | | | | | 4,011 | | | 6,193 | | | 3,130 | | | 13,334 | | | 68,726 | | | 82,060 | |
| 営業権の減価 | | | | | — | | | 54,885 | | | — | | | 54,885 | | | — | | | 54,885 | |
| 再編と資産関連費用、純額 | | | | | 7,338 | | | 6,042 | | | 611 | | | 13,991 | | | 4,242 | | | 18,233 | |
| 財産と設備の純損益を売る | | | | | (8,397) | | | 354 | | | (22) | | | (8,065) | | | 8 | | | (8,057) | |
| 株式ベースの給与費用 | | | | | 4,870 | | | 2,729 | | | 1,592 | | | 9,191 | | | 6,977 | | | 16,168 | |
| 非現金外国為替取引/換算損失 | | | | | 148 | | | 876 | | | 1,024 | | | 2,048 | | | 12,500 | | | 14,548 | |
その他のプロジェクト(2) | | | | | 7,935 | | | 19,596 | | | 2,899 | | | 30,430 | | | 3,098 | | | 33,528 | |
| 調整後EBITDA | | | | | $ | 352,885 | | | $ | 74,325 | | | $ | 65,574 | | | $ | 492,784 | | | $ | (70,628) | | | $ | 422,156 | |
(1)会社および未分配コストにおける所得税費用には、米国事業の税収影響が含まれている。
(2)2022年12月31日までの年間で，非持続的な業務活動の他の非日常的なプロジェクト 主な理由は、私たちヨーロッパ部門の施設閉鎖、合併、その他の関連コストおよび16，304ドルに調整されたこと、および会社と未分配コスト8，784ドルの法律および専門費用および和解純額であり、主に法律からの和解収入(10，500ドル)、主に幹部退職コストに関する2，929ドルを含む訴訟、M&A評価および戦略転換措置に関するものである。
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| | | 2021年12月31日までの年度 |
| (金額は千単位) | | | | | 北米.北米 | | ヨーロッパ.ヨーロッパ | | オーストラシア | | 運営部門総数 | | 会社コストと未分配コスト | | 合併総数 |
| 純収益(赤字) | | | | | $ | 255,975 | | | $ | 66,596 | | | $ | 32,163 | | | $ | 354,734 | | | $ | (185,912) | | | $ | 168,822 | |
所得税支出(1) | | | | | 5,704 | | | 16,980 | | | 14,011 | | | 36,695 | | | (1,155) | | | 35,540 | |
| 減価償却および償却 | | | | | 72,095 | | | 32,855 | | | 20,892 | | | 125,842 | | | 11,405 | | | 137,247 | |
| 利子支出，純額 | | | | | 6,080 | | | 9,282 | | | 4,060 | | | 19,422 | | | 58,144 | | | 77,566 | |
| 再編と資産関連費用、純額 | | | | | 1,200 | | | 1,453 | | | 394 | | | 3,047 | | | (97) | | | 2,950 | |
| 財産と設備の純損失 | | | | | 1,589 | | | 584 | | | (37) | | | 2,136 | | | (87) | | | 2,049 | |
| 株式ベースの給与費用 | | | | | 5,472 | | | 2,096 | | | 221 | | | 7,789 | | | 12,420 | | | 20,209 | |
| 非現金外国為替取引/換算(収入) | | | | | (51) | | | (10,108) | | | (585) | | | (10,744) | | | (3,025) | | | (13,769) | |
その他のプロジェクト(2) | | | | | 4,817 | | | 7,554 | | | 329 | | | 12,700 | | | 21,765 | | | 34,465 | |
| 調整後EBITDA | | | | | $ | 352,881 | | | $ | 127,292 | | | $ | 71,448 | | | $ | 551,621 | | | $ | (86,542) | | | $ | 465,079 | |
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(1)会社および未分配コストにおける所得税費用(福祉)には、米国事業の税収影響が含まれる。
(2)この年度までの継続業務活動における非中核的な他の非日常的プロジェクト2021年12月31日主に会社と未分配コスト17，752ドルの法律と専門費用によって推進され、主に訴訟と関係がある。
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| | | 2020年12月31日までの年度 |
| (金額は千単位) | | | | | 北米.北米 | | ヨーロッパ.ヨーロッパ | | オーストラシア | | 運営部門総数 | | 会社コストと未分配コスト | | 合併総数 |
| 純収益(赤字) | | | | | $ | 217,407 | | | $ | 66,403 | | | $ | 21,954 | | | $ | 305,764 | | | $ | (214,178) | | | $ | 91,586 | |
所得税支出(1) | | | | | 4,284 | | | 13,817 | | | 11,420 | | | 29,521 | | | (4,432) | | | 25,089 | |
| 減価償却および償却 | | | | | 77,361 | | | 29,712 | | | 19,341 | | | 126,414 | | | 8,209 | | | 134,623 | |
| 利子支出，純額 | | | | | 5,377 | | | 9,451 | | | 5,515 | | | 20,343 | | | 54,457 | | | 74,800 | |
| 再編と資産関連費用、純額 | | | | | 3,164 | | | 3,682 | | | 320 | | | 7,166 | | | 3,303 | | | 10,469 | |
| 財産と設備の純損益を売る | | | | | (4,102) | | | (164) | | | 45 | | | (4,221) | | | 68 | | | (4,153) | |
| 株式ベースの給与費用 | | | | | 4,836 | | | 1,201 | | | 1,978 | | | 8,015 | | | 8,384 | | | 16,399 | |
| 非現金為替取引/換算(収入)損失 | | | | | (39) | | | 9,499 | | | 1,245 | | | 10,705 | | | 2,199 | | | 12,904 | |
その他のプロジェクト(2) | | | | | 7,664 | | | 2,762 | | | 631 | | | 11,057 | | | 73,640 | | | 84,697 | |
| 調整後EBITDA | | | | | $ | 315,952 | | | $ | 136,363 | | | $ | 62,449 | | | $ | 514,764 | | | $ | (68,350) | | | $ | 446,414 | |
(1)会社および未分配コストにおける所得税費用には、米国事業の税収影響が含まれている。
(2)2020年12月31日までの年度内に，非持続的業務活動の他の非日常的プロジェクト 主に会社および分配コスト66，565ドル(主に訴訟に関連する法律および専門費用)および6，700ドル(環境問題)によって推進される
2022年12月31日までの年度と2021年12月31日までの年度との比較
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
| (金額は千単位) | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | |
| 外部顧客からの純収入 | | | | | | %差 |
| 北米.北米 | | $ | 3,259,353 | | | $ | 2,829,240 | | | 15.2 | % |
| ヨーロッパ.ヨーロッパ | | 1,284,455 | | | 1,352,450 | | | (5.0) | % |
| オーストラシア | | 585,371 | | | 590,029 | | | (0.8) | % |
| 合併総数 | | $ | 5,129,179 | | | $ | 4,771,719 | | | 7.5 | % |
| 連結純収入総額のパーセントを占める | | | | | | |
| 北米.北米 | | 63.5 | % | | 59.3 | % | | |
| ヨーロッパ.ヨーロッパ | | 25.0 | % | | 28.3 | % | | |
| オーストラシア | | 11.5 | % | | 12.4 | % | | |
| 合併総数 | | 100.0 | % | | 100.0 | % | | |
| 調整後EBITDA | | | | | | |
| 北米.北米 | | $ | 352,885 | | | $ | 352,881 | | | — | % |
| ヨーロッパ.ヨーロッパ | | 74,325 | | | 127,292 | | | (41.6) | % |
| オーストラシア | | 65,574 | | | 71,448 | | | (8.2) | % |
| 会社コストと未分配コスト | | (70,628) | | | (86,542) | | | (18.4) | % |
| 合併総数 | | $ | 422,156 | | | $ | 465,079 | | | (9.2) | % |
| 調整後のEBITDAは部門純収入の割合を占める | | | | | | |
| 北米.北米 | | 10.8 | % | | 12.5 | % | | |
| ヨーロッパ.ヨーロッパ | | 5.8 | % | | 9.4 | % | | |
| オーストラシア | | 11.2 | % | | 12.1 | % | | |
| 合併総数 | | 8.2 | % | | 9.7 | % | | |
北米.北米
2022年12月31日までの1年間で、北米の純収入は4.301億ドル増加し、15.2%増加し、2021年12月31日現在の28.292億ドルから32.594億ドルに増加した。この増加は核心収入が15%増加したためだ。コア収入の増加は，主に顕著なコスト膨張に関連する14%の価格実現収益と，1%の正の数量/組合せによるものである。
2022年12月31日と2021年12月31日までの1年間で，北米地域の調整後EBITDAはそれぞれ3.529億ドルと相対的に一致していた。調整後のEBITDAはやや増加し，主に業務量/組合せと生産性の改善によるものであったが，この増加は高いSG&A費用で相殺された。
ヨーロッパ.ヨーロッパ
2022年12月31日までの1年間で、欧州の純収入は6800万ドル減少し、減少幅は5.0%で、2021年12月31日現在の13.525億ドルから12億845億ドルに低下した。減少の主な原因は外貨による12%の悪影響だが、コア収入の7%増加はこの影響を部分的に相殺している。コア収入の増加は価格実現による11%の収益であり，主に顕著なコスト膨張に関係しているが，一部は低い4%の販売量/組合せで相殺されている。
欧州調整後のEBITDAは2022年12月31日までの1年間で5300万ドル減少し、減少幅は41.6%で、2021年12月31日現在の1億273億ドルから7430万ドルに低下した。低下の要因は販売台数/組合せの低下，SG&A費用の増加および価格/コストが負であったが，生産性の向上部分はこの影響を相殺した。
オーストラシア
2022年12月31日までの1年間で、オーストラシアの純収入は470万ドル減少し、減少幅は0.8%で、2021年12月31日現在の5.9億ドルから5.854億ドルに低下した。減少の主な原因は8%の外貨両替のマイナス影響だが、7%のコア収入増加部分によって相殺されている。コア収入の増加は主に価格実現による8%の収益であり，主に顕著なコスト膨張に関係しているが，一部は1%の販売量/組合せ減少によって相殺されている
2022年12月31日までの1年間で、オーストラシアの調整後EBITDAは590万ドル減少し、減少幅は8.2%で、2021年12月31日現在の7140万ドルから6560万ドルに低下した。低下の要因はSG&A費用の増加と不利な販売台数/組合せであるが，有利な価格/コスト部分で相殺される
会社コストと未分配コスト
2022年12月31日までの年度では，会社および未分配コストは2021年12月31日までの年度より1，590万ドル，あるいは18.4%減少し，主に減価手形から受け取った利息からの回収コスト，外国為替取引収益，法律と専門費用の減少および保険回収によるものであるが，今期の変動補償と自己保険コストの増加分はこの低下を相殺している
2021年12月31日までの年度と2020年12月31日までの年度との比較 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
| (千ドル) | | 2021年12月31日 | | 2020年12月31日 | | |
| 外部顧客からの純収入 | | | | | | %差 |
| 北米.北米 | | $ | 2,829,240 | | | $ | 2,528,993 | | | 11.9 | % |
| ヨーロッパ.ヨーロッパ | | 1,352,450 | | | 1,187,777 | | | 13.9 | % |
| オーストラシア | | 590,029 | | | 518,907 | | | 13.7 | % |
| 合併総数 | | $ | 4,771,719 | | | $ | 4,235,677 | | | 12.7 | % |
| 連結純収入総額のパーセントを占める | | | | | | |
| 北米.北米 | | 59.3 | % | | 59.7 | % | | |
| ヨーロッパ.ヨーロッパ | | 28.3 | % | | 28.0 | % | | |
| オーストラシア | | 12.4 | % | | 12.3 | % | | |
| 合併総数 | | 100.0 | % | | 100.0 | % | | |
調整後EBITDA(1) | | | | | | |
| 北米.北米 | | $ | 352,881 | | | $ | 315,952 | | | 11.7 | % |
| ヨーロッパ.ヨーロッパ | | 127,292 | | | 136,363 | | | (6.7) | % |
| オーストラシア | | 71,448 | | | 62,449 | | | 14.4 | % |
| 会社コストと未分配コスト | | (86,542) | | | (68,350) | | | 26.6 | % |
| 合併総数 | | $ | 465,079 | | | $ | 446,414 | | | 4.2 | % |
| 調整後のEBITDAは部門純収入の割合を占める | | | | | | |
| 北米.北米 | | 12.5 | % | | 12.5 | % | | |
| ヨーロッパ.ヨーロッパ | | 9.4 | % | | 11.5 | % | | |
| オーストラシア | | 12.1 | % | | 12.0 | % | | |
| 合併総数 | | 9.7 | % | | 10.5 | % | | |
(1)調整後のEBITDAは公認会計基準に基づいて計算されない財務計測である。我々の列報調整後EBITDAの検討については，付記14−市場情報を細分化する私たちの連結財務諸表にあります。
北米.北米
2021年12月31日までの1年間で、北米の純収入は3.002億ドル増加し、11.9%増加し、2020年12月31日までの25.29億ドルから28.292億ドルに増加した。この増加は主に核心収入が12%増加したためだ。コア収入の増加は、10%の価格によって収益と2%の有利な数量/組み合わせを達成することに起因する。
2021年12月31日現在の北米調整EBITDAは3，690万ドル，あるいは11.7%増の3兆529億ドルであるのに対し，2020年12月31日現在の年度は3.16億ドルである。この増加は有利な定価、生産量増加と正の製造差によるものであるが、一部は材料コスト、送料、労働力報酬に対するインフレの影響によって相殺されている。
ヨーロッパ.ヨーロッパ
欧州の純収入は2021年12月31日までの1年間で1兆647億ドル増加し、13.9%増となり、2020年12月31日現在の11.78億ドルから13.525億ドルに増加した。この増加は主にコア収入の9%増加と、外貨両替による5%の積極的な影響によるものだ。価格は5%の収益と4%の有利な販売量/組み合わせを実現したため、コア収入が増加した
2021年12月31日までの1年間で、欧州調整後のEBITDAは910万ドル減少し、減少幅は6.7%で、2020年12月31日現在の1億364億ドルから1億273億ドルに低下した。この低下は主にインフレが当期材料コスト、運賃、労働力補償に与える影響によるものであるが、有利な定価と正の製造差異によって部分的に相殺される。
オーストラシア
オーストラリア·ダラシアの純収入は2021年12月31日までに7110万ドル増加し、13.7%増となり、2020年12月31日現在の5.189億ドルから5.9億ドルに増加した。この成長は主に外貨収入の9%増加とコア収入の5%増加による積極的な影響だ。3%および2%の有利な数量/組み合わせが価格達成から利益を得るため、コア収入は増加する
オーストラシアは2021年12月31日までに調整EBITDAを900万ドルから7，140万ドル増加させ，2020年12月31日までの6，240万ドルより14.4%増加した。この成長は主に生産量/組合せの改善と正の製造差によるものであるが，インフレによる材料コストへの影響は部分的に相殺される。
会社コストと未分配コスト
2021年12月31日までに、会社及び未分配コストは2020年12月31日までの年度より1，820万ドル増加し、26.6%増加し、主な原因は新冠肺炎に対応して2020年に実施されたコスト削減措置によって節約された一部の支出が再現されず、主に給料と福祉と関係があり、インフレの影響及び健康福祉コスト及びソフトウェア関連支出が増加したが、可変給与支出の減少により部分的に相殺された。
流動性と資本資源
概要
私たちは従来、現金を運営し、私たちの循環信用手配を利用し、非循環債務(例えば、定期融資手配、高級手形、高級保証手形)を発行することで、私たちの運営に資金を提供してきた。運営資金の年間変動は，インフレ，我々販売の季節性，顧客支払いモデル，供給状況，および我々の海外業務の貸借対照表をドルに換算した影響を受けている。通常、運営資本は第1四半期末と第2四半期初めに北米とヨーロッパ地域の家屋建設と改築の最盛期に伴い増加し、この2つの地域は私たちの収入の大部分を占め、在庫レベルと売掛金の低下に伴い、運営資本は第4四半期から減少している。納期の長い原材料については、鉄鋼のように在庫変動が大きく、前の出荷を処理して新規注文の納入を受けているからです。
2022年12月31日現在、我々の総流動資金(非GAAP測定基準)は6.455億ドルであり、その中には2.194億ドルの無制限現金、4.107億ドルのABL融資、2280万豪ドル(1540万ドル)のオーストラリア高級担保信用融資が含まれているが、2021年12月31日現在の総流動資金は8.378億ドルである。総流動資金の減少は、主に2021年12月31日と比較して、2022年12月31日に我々のABL融資の現金残高と可用性が低下したためである。私たちの現金残高の低下を招いた主な駆動要因は、収益の減少、運営資本残高の増加、株式買い戻しだが、一部は2021年に支払われた法律の和解によって相殺されなくなった。前年末と比較して、今期の借金の増加が貸借対照表のローン減少の要因となっている。
2022年12月31日現在、私たちの現金残高は、米国の1350万ドルと非米国子会社の2.074億ドルを含む150万ドルの制限現金を含む。同社は2022年12月31日までの財政年度中に、非米国子会社から1億328億ドルを送金し、未返済のABL融資の一部を返済した。私たちの現在の運営レベル、業務の季節性、および予想成長に基づいて、私たちは、運営が提供する現金および他の流動性源、現金、現金等価物、および私たちの循環信用計画下の利用可能性を含み、持続的な運営、計画された資本支出および他の投資、ならびに少なくとも今後12ヶ月の債務超過需要に十分な流動性を提供すると信じている
私たちは時々私たちの未返済債務を再融資、再価格設定、延期、退職、または他の方法で修正して、利息支払いを低減し、債務を減少させ、または他の方法で私たちの財務状況を改善するかもしれない。このような行動は債務の再価格改定、延期、および/または日和見再融資を含むことができる。再融資、再価格設定、延期、廃棄、または他の方法で修正可能な債務金額は、市場状況、私たちの債務の取引レベル、私たちの現金状況、債務契約の遵守状況、および他の考慮事項に依存するだろう
想定される可変金利債務に基づいて、これらの債務は各循環信用計画が全承諾額に達し、金利が1.0%低下することで、2022年12月31日までの年間720万ドルの利息支出を減少させる。金利が1.0%上昇すれば、同期私たちの利息支出は730万ドル増加するだろう。仮定的な低下の影響は、私たちのいくつかの債務協定に適用される金利下限によって部分的に緩和されるだろう
契約義務
私たちの流動性と資本資源をめぐる議論と分析のほか、2022年12月31日現在、以下に関連する重大な契約義務と約束があります
•長期債務と利息義務-2022年12月31日現在、私たちの未返済債務残高は17.592億ドルです。注11-を参照長期債務私たちの総合財務諸表まで、スケジュールの詳細を知ることができます
将来の元金支払いを期待する。長期債務の利息は、未済債務と2022年12月31日に発効する金利に基づいて計算され、予定の満期日と償却支払いを考慮して計算される。2022年12月31日までに、2023年に満期になった利息は8110万ドル、2024年以降に満期になった利息は3兆159億ドルと見積もられている。
•融資と経営リース義務-2022年12月31日現在、融資と経営リースに対する残りの契約は2.122億ドルと約束されています。注7-を参照賃貸借証書将来の支払い時間の詳細については、総合財務諸表をご覧ください
•購入義務-2022年12月31日までに、2920万ドルの購入義務が2023年に満期になり、1440万ドルが2024年以降に満期になります。これらの購入義務は主にソフトウェアホストサービスと入国運賃と関連がある。購入義務は、数量、価格、および取引の大まかな時間を含むすべての重要な条項を規定する強制的に実行可能で法的拘束力のある購入プロトコルとして定義される
借金と再融資
2021年12月に私たちはオーストラリアの高級担保信用メカニズムは借金費用を下げ、大流行前の財務契約比率を回復した。
2021年7月、私たちは置換ローンを発行することで、私たちの既存の定期ローンツールとABLツールに再融資を行い、これらの融資総額は定期ローンで手配された元本金額は5.5億ドルで、私たちのABLローンメカニズムに潜在的な追加循環ローン能力を1億ドル増加させた。
2020年第4四半期には、最近買収したある米国企業の適格売掛金と在庫残高を米国のABL融資基盤に組み入れるようになり、これが可用性を増加させた
2020年5月には，2.5億ドルの高級担保手形を発行し，得られた金は我々のABL融資項目の未返済残高の返済に用いられ，残りは一般企業用途に用いられる。また、私たちは私たちのオーストラリア高級信用手配を修正し、3，000万豪ドルの追加循環ローン能力を増加させた。この補充ローンは2021年6月30日に満期になり、継続されていない。
2022年12月31日まで、私たちはすべての信用手配と高級手形と高級保証手形を管理する契約の条項を遵守しました。
私たちの業績は、本報告で述べた期間と将来の私たちの純利息支出の大きな変化の影響を受け続けるだろう。注11-を参照長期債務より詳細については、私たちの連結財務諸表を参照してください。
キャッシュフロー
以下の表は、当社のキャッシュフローの変化をまとめたものである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 現在までの年度 |
| (金額は千単位) | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | 2020年12月31日 |
| 現金提供側(使用)： | | | | | | |
| 経営活動 | | $ | 30,337 | | | $ | 175,666 | | | $ | 355,655 | |
| 投資活動 | | (67,030) | | | (92,361) | | | (82,003) | |
| 融資活動 | | (120,014) | | | (401,209) | | | 207,909 | |
現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響 | | (19,315) | | | (21,800) | | | 25,157 | |
| 現金と現金等価物の純変化 | | $ | (176,022) | | | $ | (339,704) | | | $ | 506,718 | |
運営キャッシュフロー
2022年12月31日までの1年間で、経営活動が提供した純現金は1兆453億ドル減少して3030万ドルに低下したが、2021年12月31日までの1年間に提供された現金純額は1兆757億ドルだった。業務活動が提供する現金減少の要因は，今年度の運転資金増加と収益減少であるが，2021年に支払われた法律和解により部分的に相殺されなくなった
2021年12月31日までの1年間で、経営活動が提供した純現金は1億8千万ドル減少して1兆757億ドルに減少したが、2020年12月31日までの年間純現金は3兆557億ドルだった。業務活動が提供する現金減少の要因は，在庫コストの増加，売掛金の増加，法的決済のための現金と現金税の増加であるが，増加した収益部分はこの減少額を相殺している
投資活動によるキャッシュフロー
2022年12月31日までの年間で、投資活動のための純現金は2530万ドル減少し、6700万ドルに減少したが、2021年12月31日までの年間は9240万ドルであり、これは主に減価手形の利息からコストを回収した現金1400万ドル、売却財産や設備から受け取った現金の増加、資本支出の減少によるものである。
2021年12月31日までの年間で、投資活動のための純現金は1040万ドル増加して9240万ドルに達したが、2020年12月31日までの年間8200万ドルであり、これは主に不動産、建屋、設備の売却収益の減少によるものである。
融資活動によるキャッシュフロー
2022年12月31日までの1年間、融資活動のための現金純額は1.2億ドルで、主に1.32億ドルの普通株買い戻しを含み、一部は1270万ドルの純借入金で相殺された。
2021年12月31日までの1年間、融資活動のための現金純額は4.012億ドルで、主に3.237億ドルの普通株買い戻しと8610万ドルの債務純返済を含む。
2020年12月31日までの年間で、融資活動が提供する現金純額は2.079億ドルで、主に2.109億ドルの純借金を含むが、500万ドルの普通株買い戻し部分によって相殺される。
持株会社状態
私たちは持ち株会社で、子会社を通じてすべての業務を展開して、私たちは子会社の配当や立て替えに頼って持株会社に資金を提供します。私たちの大部分の営業収入は私たちの主要な運営子会社の日連重工から来ました。当社付属会社が当社に配当金を支払う能力は、適用される現地の法的制約を受けなければならず、当社の信用手配、高級手形及び高級保証手形を含む他の契約手配条項の制限を受ける可能性があります。
オーストラリアの高級担保信用メカニズムには配当に対する制限も含まれており、これらのメカニズム下の債務者がJWIに割り当てることができる現金金額を制限している。オーストラリアの高級担保信用手配によると、債務者は税引き後の純利益の80%を超えない配当金(1年間の未使用金額の繰越)しか支払うことができず、この合意の下で違約が継続していない場合にのみ配当金を支払うことができる。オーストラリアの高級担保信用手配に関するより多くの情報は、付記11-を参照されたい長期債務私たちの連結財務諸表にあります。
2022年12月31日現在、私たちが信用手配の下で分配可能な総合純資産は8.07億ドル。
重要な会計政策と試算
以下の開示を提供し、付記1に記載されている我々の会計政策に関する説明を補足する会社の概要と主要会計政策の概要私たちの連結財務諸表にあります。私たちのMD&Aは私たちの連結財務諸表に基づいています。これらの報告書は公認会計基準に基づいて作成されています。これらの連結財務諸表を作成する際には、資産、負債、収入および費用に影響を与える報告金額、または資産および負債に関する開示に関する推定および判断を行う必要がある。持続的な基礎の上で、私たちは私たちの推定値を評価する。我々の推定は，歴史的経験とこのような場合に合理的と考えられる様々な他の仮定に基づいており，これらの仮定の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある.以下の議論では，本テーブル10−K第2部第8項に記載されている連結財務諸表とともに読むべき重要と考えられる見積り数を重点的に紹介した。
買収する
私たちは買収日の公正価値に基づいて、購入価格の公正価値を買収した有形資産、負担した負債、買収された無形資産に分配する。買収日までの営業権とは、買収日の純額に移転した追加対価格、買収資産の公正価値と負担する負債を指す。買収資産の公正価値が買収価格を超える場合、差額は他(収入)費用純額の廉価買収と表記される。このような推定値は私たちに特に無形資産に関する重大な推定と仮定を要求する。したがって、計量期間(最大で買収日から1年である可能性がある)では、重大な調整は、調整金額を決定する期間の比較総合財務諸表に反映されなければならない。計量期間が終了したり資産を買収したり、負債を負担する価値が最終的に確定した後(先行発生者を基準に)、任意の後続調整は我々の総合経営報告書に記録されている。新規買収の実体はそれぞれ買収した日から私たちの業績に計上されています。
長期資産と無形資産の回収可能性
営業権を除く長期資産は、事件や環境変化が発生して当該などの資産グループ別の帳簿額面が回収できない可能性があることを示す場合には、減値について審査を行う。このようなイベントまたは状況は、関連するサービスの公正な価値が大幅に減少するか、または不動産およびデバイス使用の変更を含むが、これらに限定されない。
我々は、他の資産および貸借対照グループとは大きく独立したキャッシュフローの最低レベルの減少値を識別することができるキャッシュフローをテストするために資産をグループ化する。保有·使用する資産の回収可能性は、資産の帳簿価値と資産予想による推定未割引将来の現金流量との比較によって測定される。
トリガイベントが決定された場合、資産グループの予期される使用および最終処分によって生成された予期されるキャッシュフローと資産グループの帳簿価値とを審査することによって減値テストを行う。未割引キャッシュフローが資産グループの帳票価値よりも低いことが予想される場合、減値損失を確認し、資産の帳票金額は割引の見積もりに基づいて将来のキャッシュフローを公正価値に調整する。減価償却可能な長期資産及び償却可能無形資産については、新たなコストベースは、当該資産の余剰使用年数内に償却される。我々の減価損失計算は、管理層が将来のキャッシュフローを推定する際に判断を適用して、資産の使用寿命を予測することを含む資産公正価値を決定することを要求する。
商誉
商誉は第4四半期に年間減値テストを行い、潜在的な減値指標が存在すれば、年間テストの間で減値テストを行う。現行の会計基準は、報告単位の公正価値がより減少する可能性があるかどうかを決定するために、実体に定性評価を行うオプションを提供した。定性的な評価を行っていない場合、または報告単位の公正価値がその帳簿価値を超える可能性が高いと判断した場合、収益法(第3レベル投入の非日常的なベースで計量された暗黙的公正価値を使用する)を用いて営業権減値テストを行う。収益法によると，報告単位の公正価値は，経営陣による経営業績の短期的かつ長期的な予測の割引キャッシュフロー分析に基づいて得られる。この分析は重要な仮定と推定を含み、収入増加率、予想EBITDA利益率、割引率、資本支出と端末成長率を含む。我々の営業権減価テストで使用される仮定または推定の変化は、報告単位の公正価値の決定に重大な影響を与える可能性があるため、報告単位の公正価値が帳簿価値を超える場合を除去し、場合によっては減値を招く可能性がある。
営業権減価評価を行うために、北米、ヨーロッパ、オーストラリアの3つの報告単位を決定した。我々の報告単位を決定する際には、(I)運営部門又は運営部門の構成要素が業務であるか否か、(Ii)離散的な財務情報があるか否か、及び(Iii)運営部門の経営者が財務情報を定期的に審査するか否かを考慮する
D2022年9月24日までの四半期において、経営陣は様々な定性的·定量的要因を決定し、これらの要因は、我々の北米と欧州報告部門にトリガ事件が発生したことを共同で示している。これらの要因には、金利上昇、持続的なインフレ、業務効率の低下を含む地域ごとのマクロ経済環境が含まれる
これは主に持続的なグローバルサプライチェーンの中断、ウクライナ戦争に関連する欧州の持続的な地政学的環境、為替変動によるものである。このような要素は私たちの業務表現に否定的な影響を及ぼす。私たちの中期減価分析結果によると、私たちのヨーロッパ報告部門の帳簿価値はその公正価値を超えており、私たちは5490万ドルの営業権減価費用を記録しており、これはヨーロッパ報告部門に割り当てられた営業権の部分減値であると結論した。しかも、私たちは私たちの北米報告部門が被害を受けていないと確信する
2022年12月初めまでに，北米とヨーロッパ報告機関に対して定量分析を行い，オーストラリア·ラシア報告機関に対して定性分析を行い，年次減値評価を行った。評価日に、著者らはオーストラリア·ダラシアの定性分析に対して、報告の公正価値が50%を超える可能性がその帳簿を超える可能性があるという結論を支持した。数量的には，北米とヨーロッパ報告単位の公正価値はそれぞれ約11%と9%低下しなければならないことを確認し，潜在的な減値を考慮することができる。他のすべての仮定を保ったまま，割引率が1%増加すると，我々の北米報告単位の報告単位の公正価値がその帳簿価値の2%を超え，我々のヨーロッパ報告単位の帳簿価値が公平価値の2%を超えることになる。
所得税
所得税は貸借対照法で計算される。繰延税項資産及び負債は、既存資産及び負債の帳簿価額及びそれぞれの課税基礎と営業損失及び税項相殺繰越との差額による将来の税額影響を確認する。税金資産及び負債を繰延して税率計量を策定し、その等の一時的な差額を回収又は決済する予定の年度の課税収入に適用されることが予想される。税率変動が繰延税金資産や負債に及ぼす影響は、公布日を含む期間の収入で確認されている。私たちは税金資産を繰延するかどうかを評価することに関する肯定的で否定的な証拠を評価する。一部の繰延税金資産が現金化できない可能性が高い場合には、推定準備を計上する。この期待実現は、将来の任意の時点の業務と経営陣計画計画の業績の予測に直接関係する。そのため、実証された業務傾向や計画措置の発展に伴い、推定免税額が変化する可能性がある。
税務状況及び司法管轄権の技術価値に基づいて、税務状況が持続可能な場合にのみ、税務状況が確定しないことによる税務影響は総合財務諸表で確認することができる。私たちは、関連税務機関が監査後にそのポストを維持する可能性が高いと判断し、そのポストに関連する税金項目を所有者ではなく実体に支払わなければならないと判断した後にのみ、そのポストの財務諸表利益を確認する。より徴用点に達する可能性のある税務頭寸については、最終的に関連税務機関と和解した後、連結財務諸表で確認された金額が最終実現可能性が50%を超える最大収益である。私たちはこの会計基準を訴訟時効がまだ開放されているすべての税務基準に適用する。確認や計測の変化は変化が発生したと判断した期間に反映される.
私たちはアメリカと各州で合併された連邦所得税申告書を提出する。財務諸表の目的のために、私たちは単独申告法を用いて連邦所得税の支出を計算する。特定の子会社たちは特定の国と州で個別に納税申告書を提出する。2022年12月31日および2021年12月31日現在、返還および支払い可能な米国連邦、州、および外国所得税は、合併貸借対照表の他の流動資産および他の流動負債に報告されている。税務機関に支払う利息と罰金を所得税費用の構成要素として合併経営報告書に記録します。GILTIの発生中にGILTIの影響を説明することを選択した.
あるいは負債がある
または負債がある場合には、法律および環境クレームの潜在的損失を推定する際に重大な判断を下す必要がある。四半期ごとに、私たちは不利な結果が出る可能性を決定するために、重大な新しいクレームと訴訟を検討するつもりだ。負債が発生している可能性が高く、損失の金額が合理的に推定できる場合、推定数は負債と表記される。合理的な可能性があり、最終的な損失が記録された準備を大幅に超える場合、開示が要求される。あるいは負債は一般的に長い間解決される。可能な損失を見積もるには複数の予測を分析する必要があり、これらの予測はよく監督管理機関などの第三者の潜在行動に対する判断に依存し、しかも個別クレームの発展に伴い、推定の損失は重大な変化が発生する可能性がある
株式ベースの報酬計画
私たちは株式ベースの給与計画を持っていて、株式ベースの様々なツールを通じて従業員に補償を提供しています。本文は公正価値会計方法を用いて、Black-Scholesオプション定価モデルを用いて株式オプションの報酬費用を確定した。付与されたRSUの補償費用は，付与された日RSUの公正価値に基づいている。補償費用は統合業務報告書に記録され、必要なサービス期間内に確認される。債務と補償費用を決定するには、株価、予想変動率、オプションの期待寿命、推定された無リスク金利、株式数を含むいくつかの数学的および判断要因を使用する必要がある
または付与される予定の株式オプション。実際に付与された株式または株式オプション数のいかなる違いも、将来の報酬支出に影響を与える可能性がある。最初の推定の後、他の仮定は修正されなかった
ブラック·スコアーズオプション定価モデルは、推定された予想変動率、推定された株式オプション予想期限、無リスク金利、推定された期待配当率、および付与された日の標的普通株の公正価値に対して加重平均仮定を使用することを必要とする。私たちは以前の行権履歴に基づいてすべての株式オプションの期待期限を推定します。無リスク金利は、株式オプション期待期限を付与する際に有効な米国債収益率曲線に基づく。期待配当率は0%で、普通株予想配当と一致した
2021年前に発行されたPSUについては，帰属するPSU数は，調整後EBITDAと自由キャッシュフローの同等の重み付き業績測定指標からなり，各指標は適用された3年間の業績期間中に報告され，市場状況に応じて調整され，この市場状況は，適用した3年間の業績期間中のRussell 3000指数に対するTSRで測定した相対株主総リターンによって測定される。2021年以降に発行される引受単位については、帰属の引受単位数は、同等に重み付けされた予め設定された3年間投資資本収益率目標(“ROIC”)およびTSRからなる配当係数によって決定される。この賞の公正価値は，リスク中性の枠組みでモンテカルロシミュレーション手法を用いて推定され，歴史変動性，無リスク収益率，相関行列をもとに将来の株価変動をモデル化した。
私たちは実際の株式オプション没収の歴史分析に基づいて没収を推定します。実際の没収は発生時に記録され、推定された没収は少なくとも毎年審査·調整される。
従業員退職と年金給付
私たちの固定収益年金計画下の債務は精算モデルと方法を用いて計算される。精算計算に用いる最も重要な仮定と推定は，福祉債務の現在値を決定するための割引率である。福祉義務および計画費用を決定する際に使用される他の仮定および推定には、退職年齢、死亡率、および売上のような計画資産の予想収益率、インフレ率および人口要因が含まれる。私たちはこれらの仮説と推定を定期的に評価し、それに応じた更新を行い、私たちの実際の経験と期待を反映します。
福祉債務の割引率決定のための予測給付キャッシュフローモデルにより計算した。この方法では，割引率をキャッシュフローの現在値(この単一レートを用いて決定される)がキャッシュフローの現在値に等しい金利として決定し，各キャッシュフローの現在値はWilis Towers Watson Rate：Link 10：90収益率曲線におけるスポットレートを用いて決定される.
我々の米国年金計画は，予定給付義務を計算するための試算率を2021年12月31日の2.88%から2022年12月31日の5.39%に増加させる予定である。割引率の低下や増加に伴い、年金と退職後の債務はそれぞれ増加または減少し、将来的には年金と退職後の支出はそれぞれ増加または減少する。割引率を0.25%下げると2022年12月31日の米国年金と退職後債務を約890万ドル増加させるが、2023年度の年金支出は変わらないと予想される。割引率を0.25%引き上げると、2022年12月31日現在の米国年金と退職後債務を約850万ドル減少させ、2023年度の推定年金支出を約10万ドル削減する。
我々は、計画資産の歴史的長期投資業績、現在の資産配置、および資産種別による将来の長期収益の推定に基づいて、計画資産の予想長期収益率を決定する。他のすべての仮定が変わらない場合、計画資産の仮説収益率は1%増加または減少するごとに、2023年の定期年金支出純額はそれぞれ約310万ドル減少または増加する。
変化する市場と経済的条件、より高いまたはより低い引き出し率、または参加者の寿命がより長いまたはより短いため、私たちが年金福祉を決定する際に使用する精算仮定は、実際の結果とは大きく異なる可能性がある。使用した仮説は適切であると考えられるが，実際の経験の違いや仮説の変化は，我々の財務状況や運営結果に大きな影響を与える可能性がある.
資本支出
私たちの資本支出は、私たちの現在の製造業務を維持するために、私たちのコスト低減と効率化プロジェクトを支援することに集中すると予想される。私たちは健康、安全、環境法規の制約を受けています。これらの法規は私たちの施設がこれらの異なる法規に適合することを保証するために資本支出を要求するかもしれません.
プロジェクト7 A−市場リスクの定量的かつ定性的開示について
私たちは外貨為替レートの不利な変動、金利の不利な変化、私たちの製造に使用する製品の商品価格の不利な変動の影響を含む様々なタイプの市場リスクに直面している。私たちはこれらのリスクに対する私たちのリスクを減らすために、これらのリスクを監視するためにリスク管理制御と政策を維持し、このような形の市場リスクを緩和しようと適切な行動を取っている
為替レートリスク
私たちの業務は全世界に及んでいるので、各種外貨建ての取引を行っています。クロスマネー取引リスクを低減するために、重大な予測リスクの開放を分析し、収入や支払いは私たちの業務の機能通貨以外の通貨で行われると予想され、時々戦略的に短期外貨長期契約を締結し、これらの取引に関連する一部またはすべてのキャッシュフローをロックする可能性がある。私たちが業務を展開しているほとんどの国では、外国為替変動に対するリスクの開放は限られています。私たちの業務部門の運営収入と費用は基本的に現地通貨で価格されているからです。海外業務の財務諸表をドルに両替することによる両替リスクにも直面しています。2022年12月31日までの1年間、為替レートは私たちの総合純収入に5%のマイナス影響を与えたが、2021年12月31日までの1年間、為替レートは私たちの総合純収入に3%の積極的な影響を与えた。外貨為替レートの変動、特にドルはユーロ、オーストラリアドル、カナダドル、ポンドあるいは大型発展途上国の通貨のような主要通貨に対して強いことを保証することはできません。私たちの業務、財務状況、経営業績に実質的な悪影響を与えません。
私たちは短期外貨長期契約を使用して外貨変動が合併収益に与える影響を緩和します。2022年12月31日現在、私たちは外貨派生商品契約を持っており、名目総金額は8000万ドルで、為替レート変動が予想販売、購入、買収と資本支出及びある外貨建ての会社間取引に与える影響を管理する。外貨デリバティブ契約も使用しており、2022年12月31日現在、名目総金額は8，510万ドルで、ある子会社が現地通貨業績をドルに転換した会社の総合収益への影響を緩和している。私たちは派生金融商品を取引や投機目的に使用しない
デリバティブ金融商品を使用して外貨変動のリスクを緩和することで、私たちは信用リスクと市場リスクに直面している。信用リスクとは，取引相手がデリバティブ契約の条項に従って義務を履行できなかったことである。デリバティブ契約の公正価値が正の時、取引相手は私たちに借りがあり、これは私たちに信用リスクをもたらします。デリバティブ契約の公正価値が負の値の場合、取引相手の債務が不足しているため、この場合、取引相手の信用リスクに直面することはない。我々は、信用格付けが少なくとも中上投資レベルの良質な取引相手と取引することにより、デリバティブツールにおける取引相手の信用リスクを最小限に抑えることを試みている。私たちの派生ツールは信用リスクに関連したまたは特徴的なものを含まない
金利リスク
私たちは長期債務に関連した金利市場リスクに直面しており、いくつかの債務は変動金利に基づいている。私たちの金利リスクを管理するために、私たちは適切だと思うときに金利スワップや上限のような金利デリバティブを加えるかもしれません。私たちは金融商品を取引や他の投機目的に使用しないし、どんなレバレッジ誘導ツールにも参加しないつもりだ。私たちの金利リスクの純開放は主に未償還変動金利債務と任意の金利デリバティブ名義金額との差額に基づいています。私たちは、将来のキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性のある金利リスクのオープンな変化を識別し、監視し、ヘッジ機会を評価することで金利リスクを評価する。私たちは、私たちの未返済債務による金利リスクを監視し、分析技術を使用して、金利変動が将来の利息支払いに及ぼす潜在的な影響を決定することに関連している。
2021年、インターコンチネンタル取引所基準管理有限公司(IBA)は、2021年12月31日にLIBORを発表した直後に1週間と2ヶ月期のドルLIBOR期限の発表を停止し、2023年6月30日にLIBORを発表した直後に残りのドルLIBOR期限の発表を停止することを確認した。したがって、決定された新しい基準に基づいて、私たちは増額利息支出を発生させるかもしれない。ASCテーマ848によって提供されるいくつかのオプションの便宜的な方法を選択しました中間価格改革私たちのヘッジ金利スワップを廃止するリスクを下げるために、これは利息支出の増加を招く可能性がある。このとき，オリジナルのヘッジファイルに記載されている有効性を評価する方法を継続して採用することを選択し，確率に関する実際の便宜策を適用し，派生ツールの参照金利がヘッジツールの参照金利に一致すると仮定する.私たちは契約を修正する際に、残りの採用可能な方便を適宜評価する予定です。私たちのABL融資プロトコルおよび定期融資プロトコルには、LIBORが得られないと予想される条項を解決するための条項が含まれていますが、任意の代替率に適応するために、これらの契約および他の契約を修正する必要があるかもしれません。このような事件が私たちの資本コストに与える潜在的な影響はまだ確定できませんが、私たちはそれが私たちの総合財務状況、経営業績、あるいはキャッシュフローに実質的な影響を与えないと予想しています。
原材料リスク
私たちの主な原材料はガラス、ビニル押出品、アルミニウム、鋼、木材、金物、接着剤と包装です。これらの大口商品の価格は大幅に変動する可能性があり、原因は異なる業界の全世界の需給変化、大口商品先物に対する投機行為、全体経済或いは環境状況、労働力コスト、競争、輸入関税、関税、全世界通貨変動、運賃、監督管理コスト及び同じ材料需要に影響する製品と技術変化を含む。上昇する原材料価格は私たちの販売コストに直接影響し、私たちが利益率を維持する能力は原材料コストの上昇に対応するために値上げを実施することにかかっている。私たちの製品の市場は値上げを受け入れるかもしれないし、値上げを受け入れないかもしれないので、大口商品の価格が上昇した環境下で利益率を維持できる保証はありません。第1 A項を参照リスク要因-製品を製造するために使用される原材料の価格および利用可能性は、変動の影響を受けており、価格上昇の影響を顧客に転嫁することができない可能性があります
一般に，デリバティブや類似ツールを用いて大口商品の価格変動をヘッジすることはないが，時々使用される可能性がある.私たちは原材料価格上昇の悪影響を軽減するために、地理的位置の異なる複数の会社から調達した。また、原材料、エネルギー、大口商品のコスト上昇の影響を緩和するために、他の戦略を維持し、これらのコストは通常、一部の悪影響のみを相殺する。
プロジェクト8--財務諸表と補足データ
10-KフォームF-1ページからの連結財務諸表インデックスを参照してください。
項目9−会計·財務開示面の変更と会計士との相違
ない。
プロジェクト9 A--制御とプログラム
制御とプログラムを開示する
米国証券取引委員会には、会社が取引法に基づいて提出または提出された報告(本報告を含む)において開示を要求する情報がSequoia Capital規則および表によって指定された期間にわたって記録、処理、集約および報告されることを確実にするための開示制御および手続き(例えば、1934年の証券取引法(改正された“取引法”)第13 a-15(E)および15 d-15(E)条に定義されている)が設けられている。これらの開示制御およびプログラムは、取引所法案に基づいて当社が開示しなければならない情報が蓄積され、その最高経営者(“CEO”)および最高財務官(“CFO”)を含む会社管理層に適宜伝達され、開示要求に関する決定をタイムリーに行うことを目的とした制御およびプログラムを含む
会社のCEOおよび最高財務官を含む会社経営陣は、本報告で述べた期間終了までの会社開示制御およびプログラムの有効性を評価し、評価結果に基づいて、CEOおよびCEOは、会社の開示制御およびプログラムが2022年12月31日まで有効であると結論した
財務報告の内部統制に関する経営陣の報告
会社経営陣は、“取引法”ルール13 a-15(F)および15 d-15(F)に定義されている財務報告の十分な内部統制の確立と維持を担当している
会社は、会社の最高経営責任者と最高財務官を含む会社経営陣の監督·参加の下で、社内財務報告の内部統制の有効性を評価した。会社の経営陣は以下の点で枠組みを使用した内部制御--統合フレームワーク(2013)今回の評価を行うために、スポンサー組織委員会(COSO)によって発表された。この評価によると、経営陣は、財務報告書に対する内部統制は2022年12月31日から有効であると結論した
2022年12月31日現在、財務報告の内部統制の有効性は、独立公認会計士事務所の普華永道会計士事務所が監査しており、その報告は第8項に記載されている財務諸表と補足データ.
財務報告の内部統制の変化
我々は、2022年12月31日までの当社が最近完了した四半期内に、財務報告の内部統制(取引法第13 a-15(F)および15 d-15(F)条の定義による)に大きな影響を与えなかったか、または合理的に会社の財務報告内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化を生じなかった。
プロジェクト9 B-その他の資料
ない。
プロジェクト9 C−妨害検査に関する外国司法管区の開示
適用されません。
第三部
プロジェクト10-役員、役員、および企業管理
本プロジェクトで要求される我々の実行幹事に関する資料は，本テーブルの10-K第I部に記載されており，タイトルは“登録者の実行幹事”である.本プロジェクトに要求される他の資料は，当社が2023年5月3日に開催する2023年株主総会の最終依頼書を参考にして格納されており，この依頼書は，本10−K表に含まれる会社財政年度終了後120日以内に米国証券取引委員会(以下，“依頼書”と略す)に提出される。
プロジェクト11--役員報酬
本プロジェクトに要求される資料は、米国証券取引委員会S-K条例第402(V)項の報酬と表現に関する規定に基づいて要求される資料を除いて、委託書を参照して編入される。
プロジェクト12--特定の実益所有者及び経営陣の保証所有権及び株主に関する事項
株式報酬計画情報
次の表は、2022年12月31日現在、既存の持分補償計画に基づいて発行可能な普通株に関する情報を示しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | (a) | | (b) | | (c) |
| 計画種別 | | 未償還オプション，株式承認証，権利を行使する際に発行される証券の数 | | 未償還オプション、権証および権利の加重平均行権価格(1) | | 株式補償計画に基づいて将来発行可能な証券の数((A)欄に反映されている証券を除く) |
証券保有者が承認した持分補償計画 | | 3,994,272(2) | | $21.48 | | 4,535,951(3) |
証券保有者の許可を得ていない持分補償計画 | | — | | — | | — |
合計する | | 3,994,272 | | $21.48 | | 4,535,951 |
(1)RSUとPSUは含まれておらず、価格を行使していない。
(2)2011年の株式インセンティブ計画と2017総合持分計画に基づいて発行された1，716，944株式オプション、1，997，512 RSU、279，816個のPSUが含まれている。
(3)将来発行される残りの証券数には、2017年の総合株式計画で利用可能な株のみが含まれる
本プロジェクトに要求される他の情報は，依頼書を参照して組み込まれる.
プロジェクト13-特定の関係と関連取引、および取締役独立性
本プロジェクトに要求される情報は，依頼書を参照することで組み込まれる.
プロジェクト14--主な会計費用とサービス
本プロジェクトに要求される情報は，依頼書を参照することで組み込まれる.
第4部
プロジェクト15--証拠品と財務諸表の添付表
1. 財務諸表
財務諸表は第8項の下にある財務諸表と補足データこの表の10-K
2. 財務諸表明細書
これらは適用されない、必要ではない、または情報が財務諸表またはその付記に含まれるので、すべての財務諸表および添付表は省略される
3. 陳列品
添付された展示品インデックスに記載されている展示品は、本10-Kの一部として提出または組み込まれ、参照によって本明細書に組み込まれる。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 証拠品番号： | | 展示品説明 | | 表 | | 書類番号. | | 展示品 | | 提出日 |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 3.1 | | JELD-WEN Holding，Inc.第2回改訂·再登録された会社登録証明書。 | | 8-K | | 001-38000 | | 3.1 | | May 4, 2022 |
| 3.2 | | JELD−WEN Holding，Inc.第3次改正と定款の見直し。 | | 8-K | | 001-38000 | | 3.2 | | May 4, 2022 |
| 4.1* | | 証券説明書. | | | | | | | | |
| 4.2 | | 契約，日付は2017年12月14日であり，JELD-wen，Inc.(その保証側)とWilmington Trust，National Association(全国協会)が受託者(Of Noteを含む)としている. | | 8-K | | 001-38000 | | 4.1 | | 2017年12月14日 |
| 4.3 | | 第1補足契約は，日付は2018年12月21日であり，American Building Supply，Inc.，J B L Hawaii，LimitedとWilmington Trust，National Associationを受託者とした. | | 8-K | | 001-38000 | | 4.1 | | 2018年12月27日 |
| 4.4 | | 第二補充契約は，日付は2020年9月24日であり，Milliken Millwork，Inc.，VPI Quality Windows，Inc.，JELD-wen，Inc.の子会社と全国協会Wilmington Trustを受託者としている. | | 10-Q | | 001-38000 | | 4.2 | | 2020年11月3日 |
| 4.5 | | 3件目の補充契約は，日付は2020年12月31日であり，JELD−WEN，Inc.が保証側，全国協会ウィルミントン信託会社が受託者としている。 | | 10-K | | 001-38000 | | 4.9 | | 2021年2月23日 |
| 4.6 | | 保証側であるJELD−WEN社と受託者と手形担保代理人である全国協会ウィルミントン信託会社との契約は，期日は2020年5月4日(手形形式を含む)である。 | | 8-K | | 001-38000 | | 4.1 | | May 5, 2020 |
| 4.7 | | 第一補充契約は，日付は2020年9月24日，高級保証手形契約，日付は2020年5月4日，高級保証手形契約，日付は2020年5月4日であり，JELD-wen，Inc.の子会社Milliken Millwork，Inc.と全国協会ウィルミントン信託会社が受託者としている. | | 10-Q | | 001-38000 | | 4.1 | | 2020年11月3日 |
| 4.8 | | 2つ目の補足契約は，日付は2020年12月31日であり，JELD-wen，Inc.(その保証側)とWilmingtonTrust，National Association(全国協会)が受託者と手形担保エージェントとしている. | | 10-K | | 001-38000 | | 4.12 | | 2021年2月23日 |
| 4.9 | | 質権と担保協定は，日付は2020年5月4日であり，JELD−WEN，Inc.，JELD−Wen Holding，Inc.，もう一方の保証人側，および手形担保代理である全国協会ウィルミントン信託会社が署名した。 | | 8-K | | 001-38000 | | 4.2 | | May 5, 2020 |
| 4.10 | | 保証人連携協定は，日付は2020年9月24日，Milliken Millwork，Inc.，VPI Quality Windows，Inc.と米国銀行の行政エージェント間の定期融資信用協定として，日付は2014年10月15日(改訂日は2015年7月1日，2016年11月1日，2017年3月7日，2017年12月14日，2019年9月20日)である。 | | 10-Q | | 001-38000 | | 4.3 | | 2020年11月3日 |
| 4.11 | | 借主加入協定は，2020年9月24日，Milliken Millwork，Inc.，VPI Quality Windows，Inc.とWells Fargo Bank National Associationとの間の循環信用協定であり，日付は2014年10月15日(改訂日は2015年7月1日，2016年11月1日，2017年12月14日，2018年12月21日，2019年12月31日)である。 | | 10-Q | | 001-38000 | | 4.4 | | 2020年11月3日 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 証拠品番号： | | 展示品説明 | | 表 | | 書類番号. | | 展示品 | | 提出日 |
| 10.1 | | 2014年10月15日、JELD-WEN Holding，Inc.，JELD-Wen，Inc.，JELD-Win，Ltd.，JELD-Win，Ltd.，Wells Fargo Bank，National Association，及び融資先間の信用プロトコル。 | | S-1 | | 333-211761 | | 10.1 | | June 1, 2016 |
| 10.2 | | 2015年7月1日、JELD-WEN Holding，Inc.，JELD-Win，Inc.，JELD-Win，Ltd.，JELD-Win，Ltd.，その付属保証側，Wells Fargo Bank，National Association，及び融資先間の信用協議第1号修正案。 | | S-1 | | 333-211761 | | 10.1.1 | | June 1, 2016 |
| 10.3 | | JELD-WEN Holding，Inc.，JELD-Wen，Inc.，JELD-Win，Ltd.，Karona，Inc.，その付属保証方，Wells Fargo Bank，National Association，及びその貸手間の信用プロトコル修正案2，期日は2016年11月1日である. | | S-1/A | | 333-211761 | | 10.1.2 | | 2016年11月17日 |
| 10.4 | | JELD-WEN，Inc.，JELD-WEN Holding，Inc.，JELD-wen of Canada，Ltd.，JELD-Win，Inc.，JELD-Win，Ltd.，JELD-Win，Inc.，JELD-Win Holding，Inc.，JELD-Win，Ltd.，JELD-Win，Inc.，JELD-Win Holding，Inc.，JELD-Win Holding，Inc.，JELD-Win，Ltd.，JLD-Win，Inc.，JELD-Win Holding，Inc.，JELD-Win Holding，Inc.，JELD-Win，Ltd.，借り手プロトコルの他の借り手側，その付属保証人，貸し手，Nociation代理，Nociation | | 8-K | | 001-38000 | | 10.1 | | 2017年12月15日 |
| 10.5 | | 第4号改正案は，2018年12月21日にJELD−wen，Inc.，American Building Supply，Inc.，J B L Hawaii，Limited，JELD−wen，Inc.，J B L Hawaii，Limited，他の借り手側，その付属保証人側，その貸手側と行政代理である富国銀行全国協会との間で行われた。 | | 8-K | | 001-38000 | | 10.1 | | 2018年12月27日 |
| 10.6 | | 第5号改正案は，2019年12月31日，JELD-WEN Holding，Inc.，JELD-Wen，Inc.，カナダJELD-WEN，Ltd.，他の借り手と付属保証人側，行政代理である富国銀行全国協会とその貸手の間である. | | 8-K | | 001-38000 | | 10.1 | | 2020年1月6日 |
| 10.7 | | 第6号改正案は，期日は2021年7月28日，JELD-WEN Holding，Inc.，JELD_WEN，Inc.，その付属保証側，及び行政代理である米国銀行，N.A.である. | | 10-Q | | 001-38000 | | 10.2 | | 2021年8月2日 |
| 10.8 | | JELD-WEN Holding，Inc.，JELD-wen，Inc.，OneX BP Finance LP，その他の保証人，米国銀行，N.A.と貸手との間の定期融資信用協定は，2014年10月15日である. | | S-1 | | 333-211761 | | 10.2 | | June 1, 2016 |
| 10.9 | | 2015年7月1日、JELD-wen Holding，Inc.，JELD-wen，Inc.，OneX BP Finance LP，その付属保証側，米国銀行，N.A.と融資先との間の定期融資信用協定第1号改正案。 | | S-1 | | 333-211761 | | 10.2.1 | | June 1, 2016 |
| 10.10 | | JELD-WEN Holding，Inc.，JELD-wen，Inc.，付属保証人側，OneX BP Finance LP，Bank of America，N.A.，および貸手間の定期融資信用協定改正案2は，2016年11月1日である. | | S-1/A | | 333-211761 | | 10.2.2 | | 2016年11月17日 |
| 10.11 | | JELD-WEN Holding，Inc.，JELD-wen，Inc.，付属保証人側，OneX BP Finance LP，Bank of America，N.A.，および貸手間の定期融資信用協定改正案は，2017年3月7日である. | | 8-K | | 001-38000 | | 10.1 | | March 8, 2017 |
| 10.12 | | 第4号改正案は，JELD−WEN，Inc.，JELD−wen Holding，Inc.，その付属保証人側，貸手側，行政代理である米国銀行と他の当事者が共同で提出し，2017年12月14日とした。 | | 8-K | | 001-38000 | | 10.2 | | 2017年12月15日 |
| 10.13 | | 第5号改正案は，2019年9月20日，JELD-WEN Holding，Inc.，JELD-WEN，Inc.，その付属保証人側，貸手側，および行政代理人である米国銀行，N.A.である. | | 8-K | | 001-38000 | | 10.1 | | 2019年9月20日 |
| 10.14 | | 第6号改正案は，期日は2021年7月28日であり，JELD−WEN Holding，Inc.，JELD−Wen，Inc.，カナダJELD−WEN，Ltd.，他の借り手と付属保証人側，行政代理である富国銀行全国協会，およびその貸手側の間である。 | | 10-Q | | 001-38000 | | 10.3 | | 2021年8月2日 |
| 10.15+ | | Jeld-wen Holding，Inc.株インセンティブ計画の改訂と再起動は、2017年1月30日。 | | 10-Q | | 001-38000 | | 10.14 | | May 12, 2017 |
| 10.16+ | | JELD−WEN Holding，Inc.改訂·再策定された株式インセンティブ計画における非法定普通株式オプションプロトコルのフォーマット。 | | S-1/A | | 333-211761 | | 10.7 | | 2016年12月16日 |
| 10.17+ | | JELD−WEN Holding，Inc.改訂·再策定された株式インセンティブ計画の下で非法定B−1類普通株式オプションプロトコルのフォーマットである。 | | S-1/A | | 333-211761 | | 10.8 | | 2016年12月16日 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 証拠品番号： | | 展示品説明 | | 表 | | 書類番号. | | 展示品 | | 提出日 |
| 10.18*+ | | Jeld-wen Holding、Inc.2017年総合株式計画。 | | | | | | | | |
| 10.19+ | | JELD-WEN Holding，Inc.2017年総合株式計画における非限定的株式オプションプロトコルフォーマットの改訂。 | | 10-Q | | 001-38000 | | 10.2 | | April 30, 2021 |
| 10.20+ | | JELD-WEN Holding，Inc.2017総合計画下で限定的な株式単位奨励プロトコルのフォーマット。 | | 10-K | | 001-38000 | | 10.20 | | 2022年2月22日 |
| 10.21+ | | JELD-WEN Holding，Inc.2017総合計画における業績シェア単位奨励プロトコルのフォーマット。 | | 10-K | | 001-38000 | | 10.21 | | 2022年2月22日 |
| 10.22+ | | ジェルド·ベンチャーホールディングスは2022年管理インセンティブ計画を発表した。 | | 10-K | | 001-38000 | | 10.22 | | 2022年2月22日 |
| 10.23+ | | 賠償協議形式。 | | S-1 | | 333-211761 | | 10.25 | | June 1, 2016 |
| 10.24+ | | JELD−WEN Holding，Inc.と上級管理者との離職プロトコルフォーマット。 | | 10-Q | | 001-38000 | | 10.1 | | 2022年9月24日 |
| 10.25+ | | JELD−wen，Holding，Inc.とKevin C.Lillyとの間の役員雇用協定改正案は，2022年8月3日に発効した。 | | 10-Q | | 001-38000 | | 10.2 | | 2022年9月24日 |
| 10.26+ | | JELD-WEN Holding，Inc.と役員間の役員採用プロトコルフォーマット. | | 10-Q | | 001-38000 | | 10.1 | | 2020年8月5日 |
| 10.27 | | JELD-WEN延期補償計画、2022年4月1日発効 | | 8-K | | 001-38000 | | 10.1 | | 2022年2月18日 |
| 21.1* | | JELD-wen Holding，Inc.子会社リスト | | | | | | | | |
| 22.1 | | 担保証券の付属保証人と発行者。 | | 10-K | | 001-38000 | | 22.1 | | 2022年2月22日 |
| 23.1* | | 独立公認会計士事務所の普華永道会計士事務所の同意を得た。 | | | | | | | | |
| 24.1* | | 授権書(本年報10-K表の署名ページに掲載). | | | | | | | | |
| 31.1* | | 2002年のサバンズ·オキシリー法第302条認証定期報告によると行政総裁が. | | | | | | | | |
| 31.2* | | 首席財務官は2002年のサバンズ·オクスリ法第302条に基づいて定期報告書の証明書を提出した。 | | | | | | | | |
| 32.1* | | 2002年の“サバンズ-オックススリー法案”906節で採択された“米国法典”第18編1350条による最高経営責任者と最高財務官の認証。 | | | | | | | | |
| 101.INS* | | XBRLインスタンスドキュメントを連結する. | | | | | | | | |
| 101.SCH* | | インラインXBRL分類拡張アーキテクチャ文書. | | | | | | | | |
| 101.CAL* | | インラインXBRL分類拡張はリンクベース文書を計算する. | | | | | | | | |
| 101.DEF* | | XBRLソート拡張を連結してLinkbase文書を定義する. | | | | | | | | |
| 101.LAB* | | XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する. | | | | | | | | |
| 101.PRE* | | XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメントを内部接続する. | | | | | | | | |
| 104 | | 表紙対話データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)。 | | | | | | | | |
| * | 本局に提出します。 | | | | | | | | |
| + | 契約または補償計画を管理すること。 | | | | | | | | |
項目16--表格10-Kの概要
ない。
サイン
1934年“証券取引法”第13又は15(D)節の要求に基づいて、登録者は、以下の署名者がその署名を代表して本10-Kに署名することを正式に許可した
| | | | | |
| ジェルド·ヴァン·ホールディングス |
| (登録者) |
| |
| 差出人： | /s/Julie Albrecht |
| ジュリー·アルブレヒト |
| 常務副総裁兼首席財務官 |
日付：2023年2月21日
授権依頼書
以下に署名した各者は、Julie AlbrechtおよびRoya Behniaを共同および個別に構成および委任し、任意およびすべての身分でその事実の受権者を置換し、任意およびすべての身分で本10-K年度報告の任意の修正に署名し、それを証拠物およびこれに関連する他の文書と共に証券取引委員会に提出し、上述したすべての事実上の被所有者またはその代替者が本表によって任意の修正を行うことができることを承認し、確認することができる。
1934年の証券取引法の要求によると、以下の表格10-Kの年次報告は、以下の登録者代表登録者によって指定された身分及び日付で署名されている。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| サイン | | タイトル | | 日取り |
| | | | |
| /s/ウィリアム·クリステンセン | | 取締役CEO兼最高経営責任者
(首席行政主任) | | 2023年2月21日 |
| ウィリアム·J·クリステンセン | | | |
| /s/Julie Albrecht | | 首席財務官
(首席財務官) | | 2023年2月21日 |
| ジュリー·アルブレヒト | | | |
| /s/スコット·ベニング | | 首席会計官
(首席会計主任) | | 2023年2月21日 |
| スコット·ベニング | | | |
| /s/ロデリック·C·ウィンター | | 副会長兼取締役 | | 2023年2月21日 |
| ロデリック·C·ウィンター | | | | |
| キャサリン·A·ハリガン | | 役員.取締役 | | 2023年2月21日 |
| キャサリン·ハリガン | | | | |
| /s/Tracey I.Joubert | | 役員.取締役 | | 2023年2月21日 |
| テレサ·I·ジュバート | | | | |
| /s/シンシア·マーシャル | | 役員.取締役 | | 2023年2月21日 |
| シンシア·マーシャル | | | | |
| /s/Davidノーダー | | 椅子 | | 2023年2月21日 |
| デヴィッド·ノッド | | | | |
| /s/Suzanne Stefany | | 役員.取締役 | | 2023年2月21日 |
| スザンナ·ステファニー | | | | |
| | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| サイン | | タイトル | | 日取り |
| /s/ブルース·タージ | | 役員.取締役 | | 2023年2月21日 |
| ブルース·タージ | | | | |
| /s/Steven E.Wynne | | 役員.取締役 | | 2023年2月21日 |
| スティーブン·E·ウェイン | | | | |
連結財務諸表索引
| | | | | | | | |
独立公認会計士事務所レポート(PCAOB ID番号)238) | F-2 | |
| 2022年12月31日現在、2021年12月31日および2020年12月31日までの総合業務レポート | F-4 | |
| 2022年，2021年，2020年12月31日までの総合総合収益(損失表) | F-5 | |
| 2022年と2021年12月31日までの連結貸借対照表 | F-6 | |
| 2022年12月31日現在、2021年12月31日および2020年12月31日までの総合権益レポート | F-7 | |
| 2022年12月31日現在、2021年12月31日と2020年12月31日までの連結現金フロー表 | F-8 | |
| 連結財務諸表付記 | F-9 | |
独立公認会計士事務所報告
送られます JELD-wen Holding，Inc.取締役会と株主
財務諸表と財務報告の内部統制に関するいくつかの見方
当社はJELD-WEN Holding，Inc.及びその付属会社(“貴社”)を2022年12月31日及び2021年12月31日までの連結貸借対照表、及び2022年12月31日までの3年度の各年度の関連総合経営表、全面収益(赤字)表、権益及びキャッシュフロー表を監査した(総称して“総合財務諸表”と呼ぶ)。テレデビル委員会(COSO)協賛組織委員会が発表した“内部統制-総合枠組み(2013)”で確立された基準に基づき、2022年12月31日までの財務報告内部統制を監査した。
上記の総合財務諸表は、米国公認の会計原則に従って、当社の2022年12月31日および2021年12月31日までの財務状況、および2022年12月31日までの3年度の経営実績およびキャッシュフローを各重大な面で公平に反映していると考えられる。また、COSOが発表した“内部統制-総合枠組み(2013)”で確立された基準によると、2022年12月31日現在、会社はすべての実質的な面で財務報告に対して有効な内部統制を維持していると考えられる。
意見の基礎
当社経営陣は、これらの連結財務諸表の作成を担当し、財務報告の有効な内部統制を維持し、9 A項の経営陣の財務報告内部統制報告に含まれる財務報告の内部統制の有効性を評価する。私たちの責任は、私たちの監査に基づいて、会社の合併財務諸表と会社が財務報告の内部統制に対して意見を述べることです。私たちは米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)に登録されている公共会計士事務所であり、米国連邦証券法および米国証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、会社と独立しなければならない。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、連結財務諸表に重大なミスがないかどうか、エラーによるものであっても詐欺であっても、すべての重大な点で財務報告に対する有効な内部統制が維持されているかどうかを決定するために、合理的な保証を得るために監査を計画し、実行することを要求する。
我々の連結財務諸表の監査には、連結財務諸表の重大な誤報リスクを評価するプログラム、エラーによるものであっても詐欺であっても、これらのリスクに対応するプログラムを実行することが含まれる。これらの手続きは、連結財務諸表中の金額および開示に関する証拠をテストに基づいて検討することを含む。我々の監査には、経営陣が使用する会計原則の評価と重大な見積もり、合併財務諸表の全体列報の評価も含まれています。我々の財務報告の内部統制の監査には、財務報告の内部統制を理解すること、重大な弱点があるリスクを評価すること、評価されたリスクテストに基づいて内部統制の設計と運営有効性を評価することが含まれる。私たちの監査はまた、私たちがこのような状況で必要だと思う他の手続きを実行することを含む。私たちは私たちの監査が私たちの意見に合理的な基礎を提供すると信じている。
財務報告の内部統制の定義と限界
会社の財務報告に対する内部統制は、公認された会計原則に基づいて、財務報告の信頼性と外部目的の財務諸表の作成に合理的な保証を提供することを目的としたプログラムである。会社の財務報告に対する内部統制は、(1)合理的で詳細かつ正確かつ公平に会社の資産を反映した取引および処分の記録を維持することに関連している、(2)公認された会計原則に従って財務諸表を作成するために取引が必要とされている合理的な保証を提供し、会社の収入および支出は会社の経営陣および取締役の許可のみに基づいて行われる、という政策と手続きを含む。および(Iii)財務諸表に重大な影響を与える可能性のある不正買収、使用または処分会社の資産を防止またはタイムリーに発見することについて合理的な保証を提供する。
その固有の限界のため、財務報告書の内部統制は誤った陳述を防止したり発見できない可能性がある。また，将来的にどのような有効性評価を行うかの予測は，条件の変化により制御不足のリスクが生じる可能性があり，あるいは政策やプログラムの遵守度が悪化する可能性がある.
重要な監査事項
以下に述べる重要な監査事項は、監査委員会に監査委員会に伝達または要求を伝達することを指し、(I)総合財務諸表に対して重大な意義を有する勘定または開示に関連し、(Ii)私たちが特に挑戦的、主観的または複雑な判断を有する当期総合財務諸表監査によって生じる事項に関するものである。重要監査事項の伝達は、総合財務諸表に対する私たちの全体的な意見をいかなる方法でも変えることはなく、以下の重要な監査事項を伝達することによって、重要な監査事項又はそれに関連する勘定又は開示について個別の意見を提供することもない。
中期と年間営業権減価評価−北米と欧州報告機関
総合財務諸表付記1と付記5に記載されているように、2022年12月31日現在、会社の営業権残高は4.605億ドルであり、北米と欧州報告機関に関連する営業権はそれぞれ1.823億ドルと1兆997億ドルである。管理層は第4四半期に年間営業権減値テストを行い、潜在的な減値指標が存在すれば、年間テストの間で営業権テストを行う。2022年9月24日までの四半期で、経営陣は様々な定性的·定量的要因を決定し、これらの要因は北米と欧州の報告機関内でトリガ事件が発生したことを共同で示している。中間減額評価の結果、経営陣は、欧州報告単位の帳簿価値がその公正価値を超え、欧州報告機関に割り当てられた営業権の部分減値である5490万ドルの営業権減価費用を記録したと結論した。しかも、経営陣は北米報告機関が被害を受けていないと判断した。2022年12月の財政月初めまで、管理層は年間営業権減値評価を行い、北米とヨーロッパ報告部門の公正価値がその帳簿純値を超えていることを確定し、追加の営業権減値を記録していない。経営陣は収益法を使用して報告機関の公正な価値を推定する。収益法によると、報告単位の公正価値は割引キャッシュフロー分析に基づいており、この分析は収入増加率、予想EBITDA利益率、割引率、資本支出と端末成長率を含む重要な仮定を含む
北米や欧州報告機関の中期·年度事業者減価評価に関する実行手順は，重要な監査事項の主な考慮要因であると考えられる：(I)報告単位の公正価値推定を策定する際の管理層の重大な判断，(Ii)経営層の重大な仮定を実行·評価する際の高度な原子力師判断力，主観的，努力であり，これらの仮定は，収入増加率，予想EBITDA利益率，割引率，資本支出，端末成長率，および(Iii)監査業務は，専門技能や知識を持つ専門家の使用に関連している
この問題を処理することは、統合財務諸表に対する私たちの全体的な意見を形成するための実行手順および評価監査証拠に関するものである。これらのプログラムには、北米や欧州報告機関の評価を制御することを含む、経営陣の中期および年間営業権減価評価に関する制御措置の有効性をテストすることが含まれている。これらのプログラムは、(I)テスト管理層が公正な価値推定を作成する流れ、(Ii)現金流量モデルの妥当性を評価すること、(Iii)テストモデルで使用される基礎データの完全性と正確性、および(Iv)管理職が使用する収入増加率、予想EBITDA利益率、割引率、資本支出と端末成長率に関する重大な仮定を評価することを含む。経営陣の収入増加率、予想EBITDA利益率および資本支出に関する仮定の評価は、(I)報告単位の現在および過去の業績、(Ii)外部および業界データとの整合性、および(Iii)これらの仮定が監査他の分野で得られた証拠と一致するかどうかを考慮して、管理職が使用する仮説が合理的であるかどうかを評価することに関連する。専門的なスキルや知識を持つ専門家は，会社の割引キャッシュフローモデルや端末成長率や割引率に関する仮説の評価に協力するために用いられている.
/s/ 普華永道会計士事務所
ノースカロライナ州シャーロット市
2023年2月21日
2000年以来、当社の監査役を務めてきました。
プロジェクト1--財務諸表
ジェルド·ヴァン·ホールディングス
連結業務報告書
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 12月31日までの年度 |
| | | |
| (金額は千単位で、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていません) | | | | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 純収入 | | | | | $ | 5,129,179 | | | $ | 4,771,719 | | | $ | 4,235,677 | |
| 販売コスト | | | | | 4,183,753 | | | 3,796,452 | | | 3,333,770 | |
| 毛利率 | | | | | 945,426 | | | 975,267 | | | 901,907 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 販売、一般、行政 | | | | | 766,092 | | | 704,892 | | | 702,715 | |
| 営業権の減価 | | | | | 54,885 | | | — | | | — | |
| 再編と資産関連費用、純額 | | | | | 18,233 | | | 2,950 | | | 10,469 | |
| 営業収入 | | | | | 106,216 | | | 267,425 | | | 188,723 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 利子支出，純額 | | | | | 82,060 | | | 77,566 | | | 74,800 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| その他の収入、純額 | | | | | (54,881) | | | (14,503) | | | (2,752) | |
| 税引き前収入 | | | | | 79,037 | | | 204,362 | | | 116,675 | |
| 所得税費用 | | | | | 33,310 | | | 35,540 | | | 25,089 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 純収入 | | | | | $ | 45,727 | | | $ | 168,822 | | | $ | 91,586 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 加重平均発行された普通株式： | | | | | | | | | |
| 基本的な情報 | | | | | 86,374,499 | | | 96,563,155 | | | 100,633,392 | |
| 薄めにする | | | | | 87,075,176 | | | 98,371,142 | | | 101,681,981 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 1株当たり純収益 | | | | | | | | | |
| 基本的な情報 | | | | | $ | 0.53 | | | $ | 1.75 | | | $ | 0.91 | |
| 薄めにする | | | | | $ | 0.53 | | | $ | 1.72 | | | $ | 0.90 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
付記はこれらの総合財務諸表の不可分の一部である。
ジェルド·ヴァン·ホールディングス
総合総合収益表(損益表)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | |
| | | | 12月31日までの年度 |
| (金額は千単位) | | | | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 純収入 | | | | | $ | 45,727 | | | $ | 168,822 | | | $ | 91,586 | |
| | | | | | | | | |
| その他総合(赤字)収入、税引き後純額： | | | | | | | | | |
外貨換算調整では，税費(利益)を差し引いた純額は$となる1,502, $(4,096), and $0お別れします | | | | | (71,811) | | | (77,904) | | | 105,442 | |
金利ヘッジ調整は，税収支出(収益)を差し引いた純額を$とする3,268, $1,302, and $(468)、別々に | | | | | 9,668 | | | 3,850 | | | (1,384) | |
固定収益年金計画は，税費(収益)を差し引いた純額を$とする4,104, $13,226, and $(3,800)、別々に | | | | | 13,255 | | | 39,001 | | | (11,476) | |
| 税引き後のその他の総合収入総額 | | | | | (48,888) | | | (35,053) | | | 92,582 | |
| 総合収益 | | | | | $ | (3,161) | | | $ | 133,769 | | | $ | 184,168 | |
付記はこれらの総合財務諸表の不可分の一部である。
ジェルド·ヴァン·ホールディングス
合併貸借対照表
| | | | | | | | | | | |
| (金額は千単位で、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていません) | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
| 資産 | | | |
| 流動資産 | | | |
| 現金と現金等価物 | $ | 219,405 | | | $ | 395,596 | |
| 制限現金 | 1,463 | | | 1,294 | |
| 売掛金純額 | 603,748 | | | 552,041 | |
| 棚卸しをする | 666,455 | | | 615,971 | |
| その他流動資産 | 78,787 | | | 55,531 | |
| 販売待ち資産を保有する | 125,748 | | | 119,424 | |
| 流動資産総額 | 1,695,606 | | | 1,739,857 | |
| 財産と設備、純額 | 762,486 | | | 798,804 | |
| 繰延税金資産 | 195,180 | | | 204,232 | |
| 商誉 | 460,505 | | | 545,213 | |
| 無形資産、純額 | 192,105 | | | 222,181 | |
| 賃貸資産を経営し，純額 | 167,880 | | | 201,781 | |
| その他の資産 | 27,599 | | | 26,603 | |
| 総資産 | $ | 3,501,361 | | | $ | 3,738,671 | |
| 負債と権益 | | | |
| 流動負債 | | | |
| 売掛金 | $ | 320,682 | | | $ | 418,774 | |
| 給与と福祉を計算すべきである | 133,637 | | | 135,989 | |
| 費用とその他の流動負債を計算しなければならない | 291,876 | | | 289,676 | |
| 長期債務当期満期日 | 34,391 | | | 38,561 | |
| 売却のための負債 | 6,040 | | | 5,868 | |
| 流動負債総額 | 786,626 | | | 888,868 | |
| 長期債務 | 1,713,238 | | | 1,667,696 | |
| 資金源のない年金負債 | 35,505 | | | 61,438 | |
| リース負債を経営する | 135,822 | | | 166,318 | |
| 繰延信用とその他の負債 | 97,898 | | | 102,879 | |
| 繰延税金負債 | 8,724 | | | 9,254 | |
| 総負債 | 2,777,813 | | | 2,896,453 | |
引受金とその他の事項(注24) | | | |
| | | |
| 株主権益 | | | |
優先株、額面$0.01一株一株90,000,000ライセンス株；違います。発行済みおよび発行済み株式 | — | | | — | |
普通株：900,000,000ライセンス株式、額面$0.01一株一株84,347,712そして90,193,550それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日に発行·発行された株。 | 843 | | | 902 | |
| 追加実収資本 | 734,853 | | | 719,451 | |
| 利益を残す | 130,486 | | | 215,611 | |
| その他の総合損失を累計する | (142,634) | | | (93,746) | |
| 株主権益総額 | 723,548 | | | 842,218 | |
| 総負債と株主権益 | $ | 3,501,361 | | | $ | 3,738,671 | |
付記はこれらの総合財務諸表の不可分の一部である。
ジェルド·ヴァン·ホールディングス
合併権益表
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| 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | 2020年12月31日 |
| (千単位で、1株および1株は含まれていない) | 株 | | 金額 | | 株 | | 金額 | | 株 | | 金額 |
優先株、$0.011株当たりの額面 | — | | | $ | — | | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | — | |
普通株、$0.011株当たりの額面 | | | | | | | | | | | |
| 期初残高 | 90,193,550 | | | $ | 902 | | | 100,806,068 | | | $ | 1,008 | | | 100,668,003 | | | $ | 1,007 | |
| | | | | | | | | | | |
株式の行使/帰属株式ベースの報酬奨励のために発行された株式 | 1,128,181 | | | 11 | | | 1,011,439 | | | 10 | | | 427,950 | | | 5 | |
株を買い戻す | (6,848,356) | | | (69) | | | (11,564,009) | | | (115) | | | (265,589) | | | (3) | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
従業員株式取引のために納税した株式 | (125,663) | | | (1) | | | (59,948) | | | (1) | | | (24,296) | | | (1) | |
| | | | | | | | | | | |
| 期末残高 | 84,347,712 | | | $ | 843 | | | 90,193,550 | | | $ | 902 | | | 100,806,068 | | | $ | 1,008 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
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| 追加実収資本 | | | | | | | | | | | |
期初残高 | | $ | 720,124 | | | | | $ | 691,360 | | | | | $ | 672,445 | |
| | | | | | | | | | | |
株式の行使/帰属株式ベースの報酬奨励のために発行された株式 | | 1,998 | | | | | 10,174 | | | | | 2,979 | |
| | | | | | | | | | |
従業員株式取引のために納税した株式 | | (2,764) | | | | | (1,619) | | | | | (463) | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
株式に基づく報酬の償却 | | 16,168 | | | | | 20,209 | | | | | 16,399 | |
期末残高 | | 735,526 | | | | | 720,124 | | | | | 691,360 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
従業員株メモ | | | | | | | | | | | |
期初残高 | | (673) | | | | | (673) | | | | | (673) | |
手形の純発行·支払·応算利息 | | — | | | | | — | | | | | — | |
期末残高 | | (673) | | | | | (673) | | | | | (673) | |
期末残高 | | $ | 734,853 | | | | | $ | 719,451 | | | | | $ | 690,687 | |
| 利益を残す | | | | | | | | | | | |
期初残高 | | $ | 215,611 | | | | | $ | 371,462 | | | | | $ | 290,583 | |
| 株を買い戻す | | (130,852) | | | | | (324,673) | | | | | (4,997) | |
新会計基準ASU第2016−13号を採用 | | — | | | | | — | | | | | (5,710) | |
| | | | | | | | | | |
| 純収入 | | 45,727 | | | | | 168,822 | | | | | 91,586 | |
期末残高 | | $ | 130,486 | | | | | $ | 215,611 | | | | | $ | 371,462 | |
| その他の総合収益を累計する | | | | | | | | | | | |
期初残高 | | $ | (93,746) | | | | | $ | (58,693) | | | | | $ | (151,275) | |
| 外貨調整 | | (71,811) | | | | | (77,904) | | | | | 105,442 | |
| 金利ヘッジは収益を実現していない | | 9,668 | | | | | 3,850 | | | | | (1,384) | |
| 年金精算収益純額 | | 13,255 | | | | | 39,001 | | | | | (11,476) | |
期末残高 | | $ | (142,634) | | | | | $ | (93,746) | | | | | $ | (58,693) | |
| | | | | | | | | | | |
| 期末株主権益総額 | | $ | 723,548 | | | | | $ | 842,218 | | | | | $ | 1,004,464 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
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付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である
ジェルド·ヴァン·ホールディングス
統合現金フロー表
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| | 12月31日までの年度 |
| (金額は千単位) | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 経営活動 | | | | | | |
| 純収入 | | $ | 45,727 | | | $ | 168,822 | | | $ | 91,586 | |
| 純収入と業務活動で使用されている現金を照合する調整： | | | | | | |
| 減価償却および償却 | | 131,754 | | | 137,247 | | | 134,623 | |
| 所得税を繰延する | | (4,394) | | | (14,973) | | | (9,063) | |
| 資産処分純損 | | (7,969) | | | 1,979 | | | (4,122) | |
| 営業権の減価 | | 54,885 | | | — | | | — | |
| 資産帳簿価値の調整 | | 2,375 | | | 2,076 | | | 5,537 | |
| | | | | | |
| 繰延融資コストの償却 | | 3,150 | | | 3,175 | | | 2,679 | |
| 債務返済損失 | | — | | | 1,001 | | | — | |
| | | | | | |
| 株に基づく報酬 | | 16,168 | | | 20,209 | | | 16,399 | |
| アメリカの年金計画に対する支払い | | — | | | — | | | (12,619) | |
| アメリカの年金支出の償却 | | 1,798 | | | 9,092 | | | 6,852 | |
| | | | | | |
| 減価手形から受け取った利息からコストを取り戻す | | (13,953) | | | — | | | — | |
| その他のプロジェクト、純額 | | 24,597 | | | 3,804 | | | 21,125 | |
| 経営資産と負債の純変化、買収の影響を差し引く： | | | | | | |
| 売掛金 | | (79,692) | | | (91,920) | | | 10,819 | |
| 棚卸しをする | | (73,575) | | | (134,482) | | | 9,849 | |
| その他の資産 | | (4,875) | | | (14,575) | | | 5,520 | |
| 売掛金と売掛金 | | (58,615) | | | 70,184 | | | 62,880 | |
| 短期·長期納税負債の変化 | | (7,044) | | | 14,027 | | | 13,590 | |
| 経営活動が提供する現金純額 | | 30,337 | | | 175,666 | | | 355,655 | |
| | | | | | |
| 投資活動 | | | | | | |
| | | | | | |
| 財産と設備を購入する | | (83,217) | | | (83,603) | | | (77,692) | |
| 財産と設備を売却して得た収益 | | 11,871 | | | 3,166 | | | 14,308 | |
| 無形資産を購入する | | (9,003) | | | (16,090) | | | (19,204) | |
| | | | | | |
減価手形から受け取った利息からコストを取り戻す | | 13,953 | | | — | | | — | |
| 受取手形で受け取った現金 | | 94 | | | 4,166 | | | 585 | |
| 繰延報酬計画の証券変動 | | (728) | | | — | | | — | |
| 投資活動のための現金純額 | | (67,030) | | | (92,361) | | | (82,003) | |
| | | | | | |
| 融資活動 | | | | | | |
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| 長期債務の変化 | | 12,729 | | | (86,051) | | | 210,858 | |
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| オプション行使のために発行された普通株 | | 2,009 | | | 10,184 | | | 2,984 | |
| 普通株を買い戻す | | (131,987) | | | (323,722) | | | (5,000) | |
| 税務機関に従業員の株式報酬を支払う | | (2,765) | | | (1,620) | | | (933) | |
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| 融資活動が提供する現金純額 | | (120,014) | | | (401,209) | | | 207,909 | |
| 外貨為替レートの現金への影響 | | (19,315) | | | (21,800) | | | 25,157 | |
| 現金および現金等価物の純増加 | | (176,022) | | | (339,704) | | | 506,718 | |
| 現金、現金等価物、制限現金から | | 396,890 | | | 736,594 | | | 229,876 | |
| 現金、現金等価物、制限された現金、終了 | | $ | 220,868 | | | $ | 396,890 | | | $ | 736,594 | |
さらなる資料が必要な場合は、付記26-を参照されたいキャッシュフローを補充する。 | | | | | | |
付記はこれらの総合財務諸表の不可分の一部である。
ジェルド·ヴァン·ホールディングス
連結財務諸表付記
注1会社の概要と主要会計政策の概要
業務的性質JELD-WEN Holding，Inc.およびその子会社は、垂直に統合された世界的な建具および他の建築製品製造業者および販売業者であり、そのほとんどの収入は、建具製品の販売からのものである。本付記で言及している“JELD-WEN”、“私たち”、“私たち”または“会社”は、他にも説明や文意があるほか、JELD-WEN Holding，Inc.およびその子会社を指す。
アメリカ、カナダ、ヨーロッパ、オーストラリア、アジア、メキシコに工場を設置しています。私たちの製品は主にアメリカとカナダでJELD-WENブランド名で販売され、ヨーロッパ、オーストラリア、アジアではJELD-WENブランドと各種買収したブランド名で販売されています。
私たちの収入は市場ごとの新築住宅の着工レベルと改築活動の影響を受けています。私たちの販売は一般的に季節的な新しい建築と修理と産業モデルを再構築する。私たちの多くの市場の家屋建設と改築最盛期は通常第二と第三のカレンダー四半期に対応しているので、この二つの四半期の販売量は通常もっと高いです。私たちの第一四半期と第四四半期の売上は一般的に低いです。その理由は修理と改築活動の減少と、私たちの地理端末市場のある地域の天気がもっと寒くて悪いため、建築と建築業の活動が減少したからです。
陳述の基礎·添付の連結財務諸表は、公認会計基準および米国証券取引委員会の規則および規定に基づいて作成される。すべての会社間の残高と取引はすでに合併中に販売されている。
1株当たりの金額を除いて、すべてのドルと他の通貨金額は、別の説明がない限り千単位で表示される。
所有権-2020年12月31日現在、OneXは約33私たちの普通株式流通株の割合を占めている。OneXは、2021年3月1日、2021年5月10日、2021年8月16日に、その登録権協定下の権利を行使し、転売登録を請求する8,000,000, 10,000,000, 14,883,094引受業者の割引及び手数料のほか、引受業者の割引及び手数料のほか、吾らはそれぞれ公開発売(“第2回発売”)を貸し切りで自社普通株株式(“第2回発売”)を売却し、登録権協定の条項に基づいて、すべての関連費用及び支出を負担する。二次発行は2021年3月3日、2021年5月13日と2021年8月18日に完成し、会社は引受業者に購入した800,000, 1,000,000そして、そして7,017,543二次発売の対象となる普通株の総株式は、1株当たり$となります28.61, $28.80、と$28.50引受業者が二次発売中にOneXに株式を購入した場合の価格である。二次発売後、OneXは約を持っています25%, 15%、および0それぞれ私たちの普通株式流通株の割合を占めている
株式買い戻し-2021年7月27日、取締役会は、既存の株式買い戻し計画下の承認を合計$に増加させました400.0百万ドルで、満期日がありません。2022年7月28日、私たちの取締役会は、以前の株式買い戻し許可の代わりに、総価値を$とする新しい株式買い戻し計画を承認しました200.0百万ドルで、満期日がありません。この計画は2022年12月31日まで株式買い戻しを行ったことがない。2022年12月31日、2021年12月31日、2020年12月31日までの年間で支払いました132.0百万、$323.7百万ドルとドル5.0百万ドル、別々に買い戻します6,848,356, 11,564,009そして、そして265,589それぞれ私たちの普通株の株式です。
財政年度 -会計例年で動作し、各中期四半期は2つの4週間の期間と1つの5週間の期間で構成され、毎週は1つの土曜日に終了します。私たちの財政年度はいつも1月1日から始まり、12月31日まで終わる。したがって、従来の91日会計四半期に比べて、私たちの第1四半期と第4四半期の日数はより多くまたはそれ以下になる可能性がある。
予算の使用·連結財務諸表は、連結財務諸表および関連する付記報告の金額に影響を与えるために、公認会計原則に従って連結財務諸表を作成するために、管理層に推定、仮説、および分配を必要とする。このような推定および仮定の影響を受ける重要な項目は、長期資産(営業権および他の無形資産を含む)、従業員福祉債務、所得税不確実性、または資産および負債、不良債権、在庫、保証負債、法的クレーム、派生製品推定、環境救済、および自己保険に関連するクレームを含むが、これらに限定されない。これらの見積りに固有の不確実性により，実際の結果が異なる可能性がある.
新冠肺炎−米国のCARE法案および他の管轄区域の同様の立法は、会社が新冠肺炎の大流行に対応することを支援する措置を含む。このような措置は主に雇用レベルの現金援助を支援し、特定の非所得税支出の送金を延期することを含む。雇用主が送金を延期することを可能にする条項を含む米国からのCARE法案の最大の影響
2020年に関連した社会保障税の雇用主部分。雇用支払いの延期は2年以内の支払いを要求する。最初の支払い締め切りは2021年と2022年であるが、米国国税局が2021年12月に提供する更新指導は、2022年と2023年の間にこれらの支払いを可能にしている。同社は延期された$20.92020年の社会保障税雇用主部の百万ドルは9.92022年第1四半期に100万ドル、残りのドルを支払いました11.02022年第4四半期に100万ドルを支払った。2021年12月31日まで、ドルの支払いを延期します20.9合併貸借対照表には、賃金と福祉、繰延債務とその他の負債が平均100万ドル入金されなければならない
細分化市場報告-報告可能な部門は、主に地理的地域組織および管理：北米、ヨーロッパ、オーストラリアラシア。私たちは会社の費用と分配されていない費用の中で他のすべての業務活動を報告します。類似した経済的特徴に加えて，報告すべき部門を決定する際には，業務活動の性質，CODMに直接運営や行政活動を担当する管理構造，CODMの定期審査の離散財務情報，取締役会や投資家に提出される情報を考慮する。私たちのプレゼンテーションのために何の断片もまとめていません。
現金と現金等価物−購入の日に購入された元または残りの満期日が3ヶ月以下であるすべての高流動性投資は、現金等価物であると考えられる。私たちの現金管理システムは特定の銀行の銀行残高をゼロに維持することを目的としている。発行されたこれらの銀行に支払われていない小切手は帳簿貸越に反映され、売掛金の構成要素である。
制限現金−制限された現金は、主に、いくつかの銀行保証を満たすために必要な現金を含む。
売掛金-売掛金は、その換金可能な純価値で入金されます。私たちの顧客は主に小売業者、流通業者、そして請負業者だ。2022年12月31日現在、2社のお客様がございます26.9連結売掛金残高の%。2021年12月31日現在、2社のお客様がございます30.5連結売掛金残高の%。お客様が必要なお金を支払うことができないことによる信用損失準備金を保留しております。我々は、売掛金信用リスクに関連する数量及び品質要因に基づいて、業務を展開している地域毎の履歴信用入金を含めて、不良債権準備を推定する。顧客の財務状況が悪化したり、他の顧客の支払い能力が損なわれたりした場合には、必要に応じて追加の免税額を記録します。入金努力が枯渇し、および/または私たちが取った任意の法的行動が終了した場合、不良貿易売掛金を信用損失準備金からログアウトします。
棚卸しをする·連結貸借対照表内の在庫は、コストまたは現金化可能な算入値のうちの低い者に推定され、先進先出し(“FIFO”)または平均コスト法に従って決定される。古い在庫と過剰在庫を推定可現純値に減記するための準備を記録した。時代遅れと過剰在庫を評価する過程は、歴史的在庫使用状況と予想される将来の生産需要を評価することを要求します。処置プロセスまたは不正確な推定を加速することは、そのような在庫を処置または販売する際の推定とは実際の結果が異なることをもたらす可能性がある。私たちはいくつかの在庫を分類して、これらの在庫は直接外部顧客に販売したり、原材料中の完成品を生産するために使用することができます。
受取手形-受取手形は、その換金可能な算入額で入金されます。残高は主に分割払い手形と付属手形で構成されている。信用損失準備は信用リスク、歴史損失傾向と延滞手形の具体的な審査によって確定された。入金努力が枯渇し、および/または私たちが取った任意の法的行動が終了した場合、私たちは不良債権を不良債権準備からログアウトします。当期満期日と利息は短期配当を差し引いて他の流動資産として列報します。
顧客展示-お客様の展示には、小売店の場所での製品の製造、輸送、および設置に含まれるすべてのコストが表示されます。資本化された展示コストは他の資産に含まれ、製品ラインのライフサイクル内に償却され、通常1至れり尽くせり3年、添付の連結業務報告書に計上されたSG&A費用は、$です1.42022年には百万ドル3.02021年には100万ドルと7.92020年までに100万に達するだろう。
クラウド手配アプリケーション開発段階に関連する適格なクラウドコンピューティング実施コストを使用し、その後、ホスト·プロトコルの期間および規定された契約期間内にこれらのコストを償却します。もし合理的に決定すれば、通常は継続します3至れり尽くせり5何年もです。資本化コストは総合貸借対照表中の他の資産に計上され、償却は付随する総合経営報告書に計上されたSG&A費用に計上される。
財産と設備-財産および設備はコストで入金されます。主に増加と改善のコストはその推定された使用寿命内に直線方法を用いて資本化と減価償却を行う。関連資産の使用寿命を改善または延長することなく、または物件を新たな用途または異なる用途に適応させる交換、保守、および修理が発生した場合に費用を計上する。建設期間内の利息は完成済み資産コストの一部として資本化する
売却又は廃棄物又は設備を売却する際には、コスト及び関連減価償却は勘定から除外され、任意の収益又は損失は収入に記入されて他の収入に計上され、純額は付随する経営報告書に計上される
レンタル改善は、改善された使用年数、レンタル期間、または建物の使用年数の中で短い時間で償却される。減価償却は、一般に以下の推定利用可能なサービス年限内で計算される
| | | | | |
| 土地改良 | 10 - 20年.年 |
| 建物と改善策 | 10 - 45年.年 |
| 機械と設備 | 3 - 20年.年 |
無形資産 –確定された生きている無形資産は、以下の推定耐用年数の経済利益モデルに基づいて償却される
| | | | | |
| 商標と商品名 | 10 - 40年.年 |
| ソフトウェア | 3 - 10年.年 |
| 特許、ライセンス、権利 | 5 - 25年.年 |
| 取引先関係 | 5 - 20年.年 |
| |
確定された生きている無形資産の寿命は、必要に応じて審査され、必要に応じて減少し、その価値が変化した場合 計画的に使用する。内部開発の特許及び商標に関する法律及び登録費用は その期待使用寿命または法定特許寿命の中で比較的短い時間で資本化および償却する。コストと 累計償却は無形資産形成期間中に勘定から差し引かれる 全額償却する。無形資産の帳簿価値は経営陣が審査して評価する 事実と状況が帳簿価値が違う可能性があることを示す時 回収可能です。回復可能なテストにはまず予想されていた未割引キャッシュフローを比較することが求められます この決定された生体無形資産または資産グループから生成されたものは，その帳簿価値に基づいて計算される.もしポーターが 確定された普通無形資産の金額は、割引されていない現金流量に基づいて回収することはできない 帳簿価額がその公正価値を超えた場合、減価費用を確認する。公正な価値は様々な推定技術によって決定される。
買収された識別可能無形資産の推定値は入手可能な情報と仮定に基づいている 買収時に米国では、収入と市場方法を用いて公正価値を決定する。ないわ 無期限無形資産を償却していますが、毎年減価テストを行っているか、あるいは兆候があるときには 潜在的な被害がある。営業権以外の無形資産については，帳簿価値が公正価値を超える場合 価値は，減値損失の金額が超過した金額と等しいことを確認した違います。物質的欠陥は 2022年12月31日まで、2021年12月31日、2020年12月31日までの年度内に決定する。
我々は，アプリケーション開発段階で何らかの適格な内部使用ソフトウェアコストを資本化し，資産の予想使用寿命内にこれらのコストを償却する.プロジェクト前期と実施後の運営段階で発生した費用は発生した費用に計上される。
長寿資産-営業権を除く長期資産は、どんなイベントが発生した場合も減価検討が行われます あるいは，状況の変化は，このような資産や資産グループの帳簿価値が回収できない可能性があることを示している.トリガイベントが発見された場合、資産グループの予想使用および最終処分によって生成された予期されるキャッシュフローと資産グループの帳簿価値を審査することによって減値テストを行う。非割引キャッシュフローが資産グループの帳票価値よりも低いことが予想される場合、資産グループの帳票価値を公平価値に低下させるための減価費用が必要となる。現在販売可能で1年以内に販売される予定の長期資産は 販売待ち資産を保有するように分類される。
賃貸借証書-いくつかの倉庫、配送センター、オフィススペース、土地、車両、およびデバイスをレンタルします。私たちは最初から計画がレンタルかどうかを確認した。契約が、価格と交換するために、一定期間内に決定された財産、工場または設備(決定された資産)の使用を制御する権利を譲渡した場合、契約はレンタルを含む。経営リースに関する金額は、総合貸借対照表における経営リース資産(“ROU資産”)、純額、課税費用、その他の流動負債と経営賃貸負債に計上される。融資リースに関する金額は、当社の総合貸借対照表における財産·設備、長期債務の純満期日、現在の満期日、長期債務に含まれています
ROU資産は私たちがレンタル期間内に対象資産を使用する権利を表し、リース負債は私たちがレンタルによって発生した賃貸金を支払う義務を表します。純収益資産および負債はリース開始日にリース期間内にリース支払いの推定現在値を確認する
レンタルが暗黙的な金利を提供していない場合、レンタル開始日に利用可能な情報に基づく増分借入金金利を使用して、レンタル支払いの現在値を決定します。当期からの経営リースの逓増借入金金利は、前四半期末の逓増借入金金利に基づいて決定される
初期期間が12ヶ月以下であることを確認しないリースROU資産およびレンタル負債、および無形資産を含む任意のレンタルを選択しました。私たちはレンタル期間内に直線原則でこれらのレンタル費用を確認します。使用、生産量、または他の理由によって変化する可能性のある可変リース支払いは、ROU資産およびリース負債を計量する際にリース支払いから除外されるので、このような支払いの債務が発生している間にレンタル料金として確認される。842テーマが後に締結または再評価されたレンタル契約については、レンタルと非レンタル部分を組み合わせます
いくつかのレンタルには、更新および/または終了オプションが含まれており、その更新条項は、レンタル期間を1至れり尽くせり20年数又はそれ以上ではなく、当該等賃貸借契約に応じて賃貸借継続期間選択権を行使することは吾等の一任適宜決定される。私たちが選択権を行使すると合理的に判断した場合、これらのオプションは、ROU資産および対応する負債を決定するためのレンタル期間に含まれる。資産の減価償却年限やリース改善は予想される賃貸期限の制限を受けている。私たちの賃貸協定にはどんな重大な残存価値保証や重大な制限契約も含まれていない。
商誉公正価値に基づく方法を使用して、第4四半期中に営業権減値試験が毎年行われ、潜在的減値指標が存在する場合、年間試験間で減値試験が行われる。現行の会計基準は、報告単位の公正価値がより減少する可能性があるかどうかを決定するために、実体に定性評価を行うオプションを提供した。定性的な評価を行っていない場合、または報告単位の公正価値がその帳簿価値を超える可能性が高いと判断した場合、収益法(第3レベル投入の非日常的なベースで計量された暗黙的公正価値を使用する)を用いて営業権減値テストを行う。収益法によると，報告単位の公正価値は，経営陣による経営業績の短期的かつ長期的な予測の割引キャッシュフロー分析に基づいて得られる。この分析には，収入増加率，予想EBITDA利益率，割引率，資本支出，端末成長率などの重要な仮定が含まれている。我々の営業権減価テストで使用される仮定または推定の変化は、報告単位の公正価値の決定に重大な影響を与える可能性があるため、報告単位の公正価値が帳簿価値を超える場合を除去し、場合によっては減値を招く可能性がある。これらの仮定の変化は、1つまたは複数の重要な顧客の流失、経済状況の変化が私たちの製品に対する需要を低下させること、またはコスト増加を販売価格の増加が補うことができる範囲外に抑えることができなかったことによって引き起こされる可能性がある。これらのタイプの変化は私たちの利益、収入、そして長期成長にマイナスの影響を与え、このような低下は私たちの報告機関の公正な価値評価に深刻な影響を与え、私たちの商業権を損なう可能性がある。
営業権減価審査を行うために、私たちは3つの報告単位を決定した：北米、ヨーロッパとオーストラリアラシア、そして私たちの北米とヨーロッパ報告単位に数量化方法を適用し、同時に私たちのオーストラリアラシア報告単位に定性方法を適用した。我々の報告単位を決定する際には、(I)運営部門又は運営部門の構成要素が業務であるか否か、(Ii)離散的な財務情報があるか否か、及び(Iii)運営部門の経営者が財務情報を定期的に審査するか否かを考慮する。
収入を繰り越す-将来的にサービスまたは製品を納入することによって達成されたい業績義務を顧客から受け取る場合、繰延収入を記録します。我々は、予想される時期に関連する業績義務を履行することを予想している見積もりに基づいて、繰延収入を分類した。繰延収入は、連結貸借対照表に計上されるべき費用および他の流動負債に計上される。
課税保証-保証条件の範囲は主に1年一部の建具部品の寿命を延ばす。保証は、通常、元のお客様のための欠陥のあるコンポーネントの交換または修理に限定されます。ある保証は後続のすべての人に譲渡することができます。通常は限定されます10年製造日から、またはお客様に比例した支払いを要求します。保証コストを見積もる準備は販売時に歴史経験記録に基づいて、私たちは定期的にこれらの支出を調整して実際の経験を反映します。
再編成するFASB ASC 420の規定によれば、買収された企業または内部で運営されているいくつかの活動のコストは、一度の終了および脱退コストに計上される脱退または処分費用債務そして、任意の業務と合併して別々に計算します。脱退または売却活動に関連するコスト負債は、負債が発生している間、私たちの総合経営レポートにおいて、その公正な価値確認および計量を行う。再構成活動の公正価値を見積もる際に採用した仮定は，実際の結果とは大きく異なる可能性がある.これは私たちの初期推定を修正する必要があるかもしれませんが、これは私たちの運営結果と改正期間の財務状況に大きな影響を与えるかもしれません。
デリバティブ金融商品デリバティブ金融商品は、我々の借金に関連する金利リスク、およびドル以外の通貨での取引に関連する外貨リスクを管理するために使用されるか、または我々の非米国会社にとって、その機能通貨以外の通貨での取引を管理するためのものである。全部
派生ツールは、そのそれぞれの公正価値に従って総合貸借対照表に資産または負債として入金される。2022年12月31日、2021年12月31日、2020年12月31日まで、取引相手とのいくつかの合意には純額決済条項があります。我々は、同じ取引相手と締結されたデリバティブ資産および負債の公正な価値を相殺しないことを選択しており、これらの資産および負債は、通常、強制的に実行可能な純額決済プロトコルによって制限される。特定のヘッジ基準が満たされない限り、デリバティブ公正価値の変化は収益で確認され、私たちはヘッジに入る前にヘッジ会計を選択する。デリバティブが公正価値ヘッジに指定されていれば，デリバティブおよびヘッジ項目のヘッジリスクによる公正価値変動は経営実績の同一項目で確認される。デリバティブがキャッシュフローヘッジに指定されている場合、高度に有効とされているデリバティブに関する公正価値変動は、最初に累積他の全面収益(損失)に記録され、ヘッジされたプロジェクトが利益に影響を与える場合には、その後、総合経営レポートに分類され、ヘッジ取引の影響と総合経営レポートの同一項目に記入される。公正価値あるいはキャッシュフローのヘッジ開始時に、私たちはヘッジ関係とヘッジを行うリスク管理目標を正式に記録した。さらに、ヘッジ会計資格に適合するデリバティブについては、ヘッジスタート時および継続的に基づいて、ヘッジプロジェクトのキャッシュフローまたは公平な価値を相殺する上でデリバティブ金融商品が非常に有効であるかどうか、およびヘッジされた予測取引が発生する可能性があるかどうかを評価する。その後、ヘッジ会計資格を満たしていない、あるいは基準を満たしていない派生商品の公正価値変化, 連結業務報告書でも確認します。付記23-を参照金融商品の公正価値私たちの派生資産と負債の公正な価値に関するより多くの情報。
収入確認-収入は、お客様との契約条項の下での義務を履行する際に確認されます。一般的に、これは私たちの製品やサービスの統制権の移転時に発生する。制御権の移転はある時点で発生し，通常契約中の輸送条項を満たした後に発生する.収入とは、私たちが貨物を譲渡したり、サービスを提供したりすることで期待される対価格金額のことです。私たちが創設活動と同時に徴収する税収(販売税、付加価値税、その他の税)は収入に含まれていない
輸送·運搬コストは履行コストとみなされ、単独の履行義務とはみなされない。顧客から受け取った輸送·運搬コストおよび関連費用はすべての顧客の収入と販売コストで報告する。製品を販売する際には、当社の基本保証と現場サービス行動に関する予想コストが引き続き費用として確認されます(注10参照)保証責任)である。支払いは販売時点または直後に満期になるため、契約資産は売掛金に分類される。
契約開始時に、私たちが顧客に約束した製品またはサービスを譲渡してから顧客がその製品またはサービスを支払うまでの時間が1年以下になると予想した場合、重要な融資部分の影響に対して約束された対価格金額を調整しません。私たちは一般的に顧客と締結された契約に延期支払い条項を含まないだろう。契約でどうでもいい付帯項目は費用として確認されました
私たちは地理的位置に基づいて収入を分類する。付記14-を参照市場情報を細分化する分類収入のさらなる情報については、参照されたい。
広告費-製品およびサービスのための広告のすべての費用は、発生時に料金に計上されます。SG&A料金に含まれる広告および販売促進費用は$32.52022年には百万ドル31.42021年には100万ドルと31.72020年までに100万に達するだろう。
純利息支出と債務返済コスト-債務返済コストを利息支出と分けて記録し、他の収入内の純額、総合経営報告書の純額。
外貨換算と調整-通常、私たちの海外子会社は、現地通貨で会計記録を保存しています。これらの子会社のすべての資産および負債(商業権などの長期資産を含む)は、資産負債表の日の有効為替レートをドルに換算し、収入および費用口座を期間の平均為替レートに換算し、株主権益口座を歴史的為替レートに換算する。海外業務の財務諸表を我々の報告通貨に換算した影響は、合併その他の全面収益(赤字)で累計換算調整であることが確認された。適用された場合、この残高は税引き後の純額である。
ドルをその機能通貨とする外国業務の財務諸表を換算する影響は、連結業務報告書に含まれる。転換会社間債務の影響を総合経営報告書に計上し、債務が長期投資性質でない限り、この場合、損益は他の総合収益(赤字)を計上する。
外貨取引収益または損失は発生時に収入に記入または計上する。
所得税-所得税は貸借対照法で計算されます。繰延税項資産及び負債は、既存資産及び負債の帳簿価額及びそれぞれの課税基礎と営業損失及び税項相殺繰越との差額による将来の税額影響を確認する。税金資産及び負債を繰延して税率計量を策定し、その等の一時的な差額を回収又は決済する予定の年度の課税収入に適用されることが予想される。税率変動が繰延税金資産や負債に及ぼす影響は、公布日を含む期間の収入で確認されている。私たちは税金資産を繰延するかどうかを評価することに関する肯定的で否定的な証拠を評価する。一部の繰延税金資産が現金化できない可能性が高い場合には、推定準備を計上する。税務状況の技術価値及び当社の管轄区税務項目によると、税務状況が持続可能な場合にのみ、税務状況が確定しないことによる税務影響は総合財務諸表で確認することができる。私たちは、関連税務機関が監査後にそのポストを維持する可能性が高いと判断し、そのポストに関連する税金項目を所有者ではなく実体に支払わなければならないと判断した後にのみ、そのポストの財務諸表利益を確認する。より敷居に達する可能性のある税務ヘッドについて、連結財務諸表で確認された金額は、達成可能性が50%を超える最大収益である, 最終的に関連税務機関と清算する。私たちはこの会計基準を訴訟時効がまだ開放されているすべての税務基準に適用する。確認や計測の変化は変化が発生したと判断した期間に反映される.
私たちはアメリカと各州で合併された連邦所得税申告書を提出する。財務諸表の目的のために、私たちは単独申告法を用いて連邦所得税の支出を計算する。特定の子会社たちは特定の国と州で個別に納税申告書を提出する。払戻可能で対応可能な米国連邦、州、および外国所得税は、私たちの合併貸借対照表の他の流動資産、計算すべき費用、および他の流動負債に報告されています。2022年12月31日または2021年12月31日まで、私たちは当期外の課税または支払いは何もありません。
税務機関に支払う利息と罰金を所得税費用の構成要素として合併経営報告書に記録します。GILTIの発生中にGILTIの影響を説明することを選択した.
あるいは負債があるクレーム、評価、訴訟、罰金、罰金、および他のソースによって生成されたまたは負債があり、損失確率および潜在的損失金額を決定する際に重要な判断が必要である。四半期ごとに、私たちは不利な結果が出る可能性を決定するために、重大な新しいクレームと訴訟を検討するつもりだ。負債が発生している可能性が高く、損失の金額が合理的に推定できる場合、推定数は負債と表記される。合理的な可能性があり、最終的な損失が記録された準備を大幅に超える場合、開示が要求される。あるいは負債は一般的に長い間解決される。可能な損失を見積もるには複数の予測を分析する必要があり、これらの予測はよく監督管理機関などの第三者の潜在行動に対する判断に依存し、しかも個別クレームの発展に伴い、推定の損失は重大な変化が発生する可能性がある。損失の有無に関する法的費用は発生時に費用を計上する。
従業員退職と年金給付-私たちは、いくつかの米国のパートタイム労働者のための固定福祉計画と、米国国外に位置する他のいくつかの国固有の固定福祉計画とを持っている。このような計画の中で最も重要なのはアメリカで、そこはこれ以上新入社員に開放されていないということだ。これらの計画に関する金額は精算計算によって記録されており，これらの精算計算には割引率や期待資産収益率など様々な仮定が用いられている.付記25-を参照従業員退職と年金給付.
最近採用された会計基準-2019年12月、FASBはASU第2019-12号を発表しました所得税(話題740)：所得税会計の簡略化ASC 740一般原則のいくつかの例外は、期間内の税金分配に関連する会計、外部ベース差に関連する繰延税金負債、および中期の年初から現在までの損失を含むが、これらに限定されない。本ガイドラインは2020年12月15日以降の会計年度に適用される。私たちは2021年第1四半期にこの基準を採用しましたが、この基準の採用は私たちの連結財務諸表に影響を与えていません。
FASBは2020年3月にASU第2020-04号を発表した参考為替レート改革(テーマ848)：参考為替レート改革の促進が財務報告に及ぼす影響米国公認会計原則を契約、期間保証関係、およびロンドン銀行間の同業借り換え金利の終了または終了が予想される他の参照金利の影響を受ける他の取引に適用するためのオプションの便宜的な方法および例外が提供される。2021年1月、FASBはASU 2021-01号を発表した参考為替レート改革(テーマ848)：範囲ASU第2020-04号の範囲を明確にする。2022年12月、FASBはASU 2022-06号を発表したテーマ848の日没を延期したこの法案は第848主題下の救済条項を2024年12月31日まで延長する。2020年5月には、ASC 848の方便を選択し、参考金利改革に関連する条項が予想される修正があるか否かにかかわらず、ヘッジ利息支払いが発生する可能性があると仮定することができる。さらに、ASC 848は、デリバティブまたはヘッジ取引のキー条項が変化した場合と、ASC 848での救済終了時に有効性を評価する方法を変更することを可能にする。このとき，最初のヘッジファイルに記録されている有効性を評価し続ける方法を選択し，確率に関する実際の便宜策を適用し，仮定したデリバティブの参照金利が参照金利に一致すると仮定する
ヘッジツールに。私たちは契約を修正する際に、残りの採用可能な方便を適宜評価する予定です。私たちは現在この指導が私たちの連結財務諸表に大きな影響を与えないと予想している。付記22-を参照デリバティブ金融商品私たちのヘッジ活動に関連した他の開示情報を取得する
2016年6月、FASBはASU第2016-13号を発表した金融商品信用損失(主題326)：金融商品信用損失の測定この基準は余剰コストで保有する金融資産の予想信用損失を計量と確認することを要求し、すでに発生した損失ではなく、予想損失に基づく減値モデルを増加させた。2019年4月、FASBはASU第2019-04号を発表した(主題326)、“金融商品−信用損失”(主題815)、“派生商品およびヘッジ”(主題825)および(主題825)“金融商品”の編纂改善ASU第2016-13号修正案に関連するいくつかの項目を明確にして処理する。我々は2020年第1四半期にこの基準を採用し、修正された遡及方法を採用し、これは主に顧客の履歴信用と入金データを分析した後の信用損失準備に影響を与えた。さらに$を発見しました5.7利益剰余金の百万の累積影響を調整し、税収を差し引いて、その中に$が含まれています7.6信用損失準備金100万ドルと#ドル増加1.9繰延税金資産に対する純影響は百万ドルだ
私たちはすべてのASUSの適用性と影響を考慮した。私たちはASUSを評価したが、上記に記載されておらず、適用されないか、または私たちの財務諸表に実質的な影響を与えないと予想されている。
注2売掛金
私たちは大量の顧客に私たちの製造製品を販売して、主に住宅建築と改造領域で、国内外の多くの地理区域に広く分布しています。私たちは、私たちが業務を展開している地域ごとの歴史的信用入金を含む、定量的かつ定性的な要因に基づいて売掛金に関する信用リスクを評価します。私たちは顧客に対して持続的な信用評価を行い、信用リスクを最小限に抑える。私たちは通常売掛金の担保を必要としませんが、場合によっては前金、保証、顧客に販売される製品の保証権益および/または信用状が必要です。売掛金に変換された顧客の売掛金は在庫品やその他の担保を担保とする。北米部門のドアや窓の顧客代表は13.9%, 15.0%、および15.4それぞれ2022年、2021年、2020年の純収入の割合を占めている。
2020年1月1日までにASC 326を採用しました金融商品信用損失の計量修正の遡及に基づいて、信用損失準備金を#ドル増加させる7.6養子縁組の日に百万ドル。
以下は12月31日までの信用損失対策の前触れです
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (金額は千単位) | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 1月1日までの残高 | $ | (10,177) | | | $ | (12,934) | | | $ | (5,967) | |
| 費用を収入に記入する | (7,697) | | | 765 | | | (649) | |
| 核販売 | 1,089 | | | 1,694 | | | 1,898 | |
| 2016−09年度の採用に関する新規プロジェクト | — | | | — | | | (7,635) | |
| | | | | |
貨幣換算 | 455 | | | 298 | | | (581) | |
| 期末残高 | $ | (16,330) | | | $ | (10,177) | | | $ | (12,934) | |
注3棚卸しをする
在庫はコストまたは現金化可能な純価値の中で低いものに記載します。完成品と製品在庫には材料、人工、そして間接コストが含まれている
| | | | | | | | | | | |
| (金額は千単位) | 2022 | | 2021 |
原料.原料 | $ | 511,681 | | | $ | 478,566 | |
Oracle Work in Process | 31,310 | | | 36,065 | |
完成品 | 123,464 | | | 101,340 | |
| 総在庫 | $ | 666,455 | | | $ | 615,971 | |
注4財産と設備、純額
| | | | | | | | | | | |
| (金額は千単位) | 2022 | | 2021 |
| 土地改良 | $ | 31,853 | | | $ | 31,808 | |
| 建物.建物 | 516,495 | | | 519,008 | |
| 機械と設備 | 1,472,469 | | | 1,461,884 | |
| 減価償却資産総額を計算すべきである | 2,020,817 | | | 2,012,700 | |
| 減価償却累計 | (1,373,362) | | | (1,339,057) | |
| 647,455 | | | 673,643 | |
| 土地 | 62,537 | | | 65,641 | |
| 建設中の工事 | 52,494 | | | 59,520 | |
| 財産と設備の合計 | $ | 762,486 | | | $ | 798,804 | |
2021年第4四半期にドルを再分類しました35.9百万の財産、工場と設備、純額、保有する販売待ち資産まで。付記18をご参照ください - 販売待ちを持っているより多くの情報を得るために。
私たちが記録した財産、工場と設備の加速減価償却は#ドルです0.7百万、$2.0百万ドルと$2.02022年12月31日，2021年12月31日，2020年12月31日までの年度内に，それぞれ再編と資産関連費用内の100万ユーロを計上し，純額は添付の総合経営報告書に計上した。
外国の財産と設備の通貨換算により、私たちの財産と設備の帳簿価値純額は#ドル減少しました23.0百万ドルとドル21.92022年12月31日までと2021年12月31日までの年度はそれぞれ百万ドル。
減価償却費用は以下のように入金される
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| (金額は千単位) | | | | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
販売コスト | | | | | $ | 90,950 | | | $ | 93,244 | | | $ | 88,551 | |
販売、一般、行政 | | | | | 6,675 | | | 7,872 | | | 9,594 | |
| 減価償却費用合計 | | | | | $ | 97,625 | | | $ | 101,116 | | | $ | 98,145 | |
注5商誉
以下の表は報告可能な部門ごとに営業権の変化をまとめた
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| (金額は千単位) | 北の方
アメリカです | | ヨーロッパ.ヨーロッパ | | オーストラシア | | 合計する
報告できる
細分化市場 |
| 2020年12月31日の残高 | $ | 247,650 | | | $ | 303,397 | | | $ | 88,820 | | | $ | 639,867 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
売却待ちの資産に移行する(注18) | (65,000) | | | — | | | — | | | (65,000) | |
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貨幣換算 | (5) | | | (24,729) | | | (4,920) | | | (29,654) | |
| 2021年12月31日現在の残高 | $ | 182,645 | | | $ | 278,668 | | | $ | 83,900 | | | $ | 545,213 | |
| | | | | | | |
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| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 減損する | — | | | (54,885) | | | — | | | (54,885) | |
貨幣換算 | (376) | | | (24,099) | | | (5,348) | | | (29,823) | |
2022年12月31日現在の残高 | $ | 182,269 | | | $ | 199,684 | | | $ | 78,552 | | | $ | 460,505 | |
私たちは確定しました三つ報告機関は、私たちの営業権減価検討を行うために。私たちの報告可能な単位を決定する際には、(I)運営部門または運営部門の構成要素が業務であるかどうか、(Ii)離散的な財務情報があるかどうか、および(Iii)運営部門の経営者が財務情報を定期的に審査するかどうかを考慮する
2022年9月24日までの四半期において、経営陣は様々な定性的·定量的要因を決定し、これらの要因は、我々の北米と欧州報告部門にトリガ事件が発生したことを共同で示している。これらの要素には各地域のマクロ経済環境、金利上昇、持続的なインフレが含まれている 持続的なグローバル·サプライチェーンの中断、ウクライナ戦争に関連した欧州の持続的な地政学的環境および外貨変動により、業務効率が低下した。このような要素は私たちの業務表現に否定的な影響を及ぼす。私たちの中期減価分析結果によると、帳簿価値は
私たちのヨーロッパ報告部門の価値はその公正な価値を超えて、私たちは商業権減価費用#ドルを記録しました54.92000万ユーロは、欧州報告機関に割り当てられた商業権の部分減価を代表する。しかも、私たちは私たちの北米報告部門が被害を受けていないと確信する。
2022年12月期末までに年次減値評価を行った。評価日には，オーストラシアの定性分析は，その公正価値が50%を超える可能性がその帳簿価値を超える可能性があるという結論を支持している。数量的には、北米とヨーロッパ報告単位の公正価値がそれらの帳簿純値を超えていることを確認し、追加の営業権減価を記録していません。2021年と2020年までに、各報告部門の公正価値はすべてその額面を超えているため、営業権減価費用は記録されていない。
注6無形資産、純額
私たちの無形資産のコストと累積償却価値は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 |
| (金額は千単位) | コスト | | 積算
償却する | | ネットワークがあります
帳簿価値 |
顧客関係と合意 | $ | 137,914 | | | $ | (79,761) | | | $ | 58,153 | |
ソフトウェア | 119,239 | | | (43,208) | | | 76,031 | |
商標と商品名 | 53,481 | | | (12,563) | | | 40,918 | |
特許、ライセンス、権利 | 42,821 | | | (25,818) | | | 17,003 | |
| 無形資産総額を償却すべきである | $ | 353,455 | | | $ | (161,350) | | | $ | 192,105 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日 |
| (金額は千単位) | コスト | | 積算
償却する | | ネットワークがあります
帳簿価値 |
| 顧客関係と合意 | $ | 145,940 | | | $ | (73,635) | | | $ | 72,305 | |
| ソフトウェア | 118,114 | | | (35,816) | | | 82,298 | |
| 商標と商品名 | 55,806 | | | (10,771) | | | 45,035 | |
| 特許、ライセンス、権利 | 46,353 | | | (23,810) | | | 22,543 | |
| 無形資産総額を償却すべきである | $ | 366,213 | | | $ | (144,032) | | | $ | 222,181 | |
| | | | | |
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2022年12月31日までにソフトウェアコストを資本化しました91.5我々のグローバル企業資源計画システムのアプリケーション開発段階とグローバル財務実施に関する百万ドルは#ドルを含む1.42022年12月31日までの年間で2020年3月、ある企業の資源計画モジュールの実施遅延とその将来の使用の不確実性のため、#ドルを記録しました3.4百万ドル償却を加速する我々が資本化したソフトウェアの再編や資産関連費用における純額は，純額に付随する総合経営報告書に計上されている。2020年第3四半期にERP事例の予想寿命を15数年前10未来のグローバル企業資源計画とグローバル金融システムに対する私たちの計画と一致している。2020年第4四半期に私たちは使用を開始して世界的な金融事例を販売し始めました10何年もです。2022年12月31日までに$を下しました87.9現在、グローバルシステムは使用されており、その推定使用寿命内に私たちのグローバルシステムのコストを償却している
外国無形資産の通貨換算により、我々無形資産の帳簿価値への影響は#ドル減少した5.4百万ドルとドル6.32022年12月31日までと2021年12月31日までの年度はそれぞれ百万ドル。
完全に償却された無形資産は完全な償却期間中に口座から取り外される。償却費用は以下のように入金される
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | |
| (金額は千単位) | | | | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 費用を償却する | | | | | $ | 32,749 | | | $ | 33,130 | | | $ | 28,541 | |
将来の償却費用を予定している
| | | | | |
| (金額は千単位) | |
| 2023 | $ | 30,274 | |
| 2024 | 29,635 | |
| 2025 | 27,790 | |
| 2026 | 25,291 | |
| 2027 | 22,481 | |
| その後… | 56,634 | |
| $ | 192,105 | |
注7賃貸借証書
私たちはいくつかの倉庫、配送センター、オフィス、土地、車両、設備をレンタルします
12月31日までの賃貸純資産と負債は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | |
| (金額は千単位) | 貸借対照表位置 | | 2022 | | 2021 | | | |
| 資産： | | | | | | | | |
| 運営中です | 賃貸資産を経営し，純額 | | $ | 167,880 | | | $ | 201,781 | | | | |
| 金融 | 財産と設備、純額(1) | | 4,361 | | | 5,327 | | | | |
| リース資産総額 | | $ | 172,241 | | | $ | 207,108 | | | | |
| 負債： | | | | | | | | |
| 現在： | | | | | | | | |
| 運営中です | 費用とその他の流動負債を計算しなければならない | | $ | 42,494 | | | $ | 43,880 | | | | |
| 金融 | 長期債務当期満期日 | | 1,784 | | | 1,702 | | | | |
| 現在ではない | | | | | | | | |
| 運営中です | リース負債を経営する | | 135,822 | | | 166,318 | | | | |
| 金融 | 長期債務 | | 2,615 | | | 3,671 | | | | |
| リース総負債 | | $ | 182,715 | | | $ | 215,571 | | | | |
(1)融資リース資産は減価償却#ドルで入金4.5百万ドルとドル3.4それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日まで。
2022年12月31日と2021年12月31日までの年間で19.7百万ドルとドル41.9それぞれ使用権資産と引き換えにレンタル負債を経営することは、主に製造設備と関係がある
2022年12月31日と2021年12月31日までの年間で0.9百万ドルとドル1.7賃貸負債はそれぞれ使用権資産と引き換えに融資される。
12月31日終了年度のレンタル料金構成は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (金額は千単位) | 2022 | | 2021 | | 2020 | | |
| 運営中です | $ | 56,685 | | | $ | 57,455 | | | $ | 56,066 | | | |
| 短期.短期 | 15,162 | | | 15,070 | | | 12,803 | | | |
| 変数.変数 | 7,132 | | | 6,396 | | | 4,989 | | | |
| 低価値 | 1,845 | | | 1,810 | | | 1,714 | | | |
| 金融 | 161 | | | 205 | | | 193 | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 総賃貸コスト | $ | 80,985 | | | $ | 80,936 | | | $ | 75,765 | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| |
| 2022 | | 2021 | | |
| 加重平均残余賃貸期間(年)： | | | | | |
| 運営中です | 5.7 | | 6.2 | | |
| 金融 | 3.0 | | 3.4 | | |
| 加重平均割引率： | | | | | |
| 運営中です | 4.6% | | 4.2% | | |
| 金融 | 3.5% | | 3.1% | | |
経営リースと融資リース項目の将来の最低賃貸支払い義務は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 |
| (金額は千単位) | 賃貸借契約を経営する(1) | | 融資リース | | 合計する |
| 2023 | $ | 51,462 | | | $ | 1,934 | | | $ | 53,396 | |
| 2024 | 42,036 | | | 1,609 | | | 43,645 | |
| 2025 | 33,280 | | | 559 | | | 33,839 | |
| 2026 | 21,717 | | | 298 | | | 22,015 | |
| 2027 | 14,895 | | | 205 | | | 15,100 | |
| その後… | 44,104 | | | 80 | | | 44,184 | |
| 賃貸支払総額 | 207,494 | | | 4,685 | | | 212,179 | |
| 差し引く：利息 | 29,178 | | | 286 | | | 29,464 | |
| 賃貸負債現在価値 | $ | 178,316 | | | $ | 4,399 | | | $ | 182,715 | |
(1)経営リース料には$が含まれる1.4100，000，000ドルは、レンタル期間の延長の選択権に関連しており、これらの選択権は合理的に行使されることが決定されます。
注8給与と福祉を計算すべきである
| | | | | | | | | | | |
| (金額は千単位) | 2022 | | 2021 |
| 休暇を計算する | $ | 52,026 | | | $ | 52,776 | |
| 賃金総額を計算すべきである | 30,656 | | | 31,544 | |
| 赤と手数料を計算すべきである | 20,628 | | | 9,416 | |
| その他の福利厚生 | 13,900 | | | 11,720 | |
| 賃金税を計算する | 13,213 | | | 27,127 | |
| アメリカではない固定支払いとその他の福利厚生 | 3,214 | | | 3,406 | |
| | | |
| | | |
| 賃金総額と福祉総額を計算しなければならない | $ | 133,637 | | | $ | 135,989 | |
2021年12月31日までの年度の課税賃金税には、注法の規定に基づいて繰延納付される賃金税が含まれている。もっと多くの情報が注1に開示されている-重要会計政策の概要新冠肺炎の内部にあります
上表中の前期残高はすでに再分類され、今期の列報方式に符合する。
注9費用とその他の流動負債を計算しなければならない
| | | | | | | | | | | |
| (金額は千単位) | 2022 | | 2021 |
販売と広告リベートを計算すべきである | $ | 93,337 | | | $ | 90,623 | |
| 賃貸負債の当期部分を経営する | 42,494 | | | 43,880 | |
非収入関連税種 | 25,700 | | | 25,030 | |
| 収入と顧客預金を繰延する | 24,753 | | | 25,568 | |
保証責任の現在の部分(注10) | 23,079 | | | 23,523 | |
| 費用を計算する | 18,423 | | | 18,636 | |
請求費用のうち自己保険案に関する現在の部分を計算すべきである | 17,932 | | | 14,352 | |
| 課税運賃 | 17,398 | | | 19,020 | |
| 所得税を計算しなければならない | 12,848 | | | 16,237 | |
再編成すべきプロジェクトの当期部分(付記19) | 5,038 | | | 171 | |
| 支払利息 | 4,038 | | | 3,633 | |
| 法律クレーム規定 | 3,490 | | | 3,476 | |
負債の当期分を誘導する(注22) | 3,346 | | | 5,527 | |
| 費用とその他の流動負債総額を計算しなければならない | $ | 291,876 | | | $ | 289,676 | |
法律請求準備金は、主に付記24に開示された持続的な法律事項に関連するまたは関連する事項に関するものである引受金とその他の事項.
課税販売と広告リベート、未払い利息、課税運賃、非収入相関税は、支払い時間によって一定期間大きく変動する可能性があります。
上表中の前期残高はすでに再分類され、今期の列報方式に符合する。
注10保証責任
保証条項は1年一部の建具部品の寿命を延ばす。保証は、通常、元のお客様のための欠陥コンポーネントの修理または交換に限定されます。販売6ヶ月以内に発生する製品欠陥は、以下の当期費用に含まれない製造欠陥に分類される。いくつかの保証は後続のすべての人に譲渡することができます10製造日から数年、あるいは顧客に比例した支払いを要求する。推定保証コストは販売時に歴史経験に基づいて入金され、定期的に調整されて実際の経験を反映する。
保証責任の分析は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (金額は千単位) | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 1月1日現在の残高 | $ | 54,860 | | | $ | 52,296 | | | $ | 49,716 | |
| 今期は有料です | 29,656 | | | 27,928 | | | 23,906 | |
| | | | | |
体験調整 | 772 | | | 4,105 | | | 3,213 | |
支払い | (29,977) | | | (28,558) | | | (25,113) | |
販売待ちの負債に移行する(注18) | — | | | (518) | | | — | |
貨幣換算 | (974) | | | (393) | | | 574 | |
| 期末残高 | 54,337 | | | 54,860 | | | 52,296 | |
現在の部分 | (23,079) | | | (23,523) | | | (21,766) | |
長期部分 | $ | 31,258 | | | $ | 31,337 | | | $ | 30,530 | |
保証責任の中で最も重要な部分は北米部分で、総額は$です46.12022年12月31日、将来のキャッシュフローを以下の金利で割引した後、0.53%和2.78%です。割引しなければ、負債は約$高くなります2.9百万ドルです。
注11長期債務
我々の長期債務は、元の発行割引と未償却債務の発行コストを差し引いて、以下を含む
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
| (金額は千単位) | 金利.金利 | | |
| | | | | |
| 高級保証手形と高級手形 | 4.63% - 6.25% | | $ | 1,050,000 | | | $ | 1,050,000 | |
| 定期ローン | 1.30% - 6.63% | | 541,970 | | | 547,598 | |
| 循環信用手配 | 5.54% - 5.63% | | 55,000 | | | — | |
| 融資リースその他の融資手配 | 1.25% - 7.16% | | 89,784 | | | 97,874 | |
| 住宅ローン手形 | 2.22% - 2.72% | | 22,472 | | | 25,411 | |
| | | | | |
債務総額 | | 1,759,226 | | | 1,720,883 | |
| 未償却債務発行コストと元発行割引 | | (11,597) | | | (14,626) | |
| 長期債務当期満期日 | | (34,391) | | | (38,561) | |
| 長期債務 | | $ | 1,713,238 | | | $ | 1,667,696 | |
| | | | | | | | |
| 年単位で計算される満期日には、未償却債務発行コストおよび元の発行割引は含まれていません | | |
| 2023 | | $ | 34,391 | |
| 2024 | | 25,817 | |
| 2025 | | 674,246 | |
| 2026 | | 76,009 | |
| 2027 | | 415,902 | |
| | |
| | |
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2022年12月31日まで、私たちの未返済債務協定の大きな変化の概要は以下の通りです
高級保証手形と高級手形
2020年5月にドルを発行しました250.0総百万元の高級保証手形は6.25%は、2025年5月に私募で満期になり、証券法第144 A条に基づいて適格機関のバイヤーに転売されます。得られた金は、債券発行に関する手数料及び支出を差し引いた後、引受費を含む1.25%です。利息は半年ごとに支払い、毎年5月と11月に延滞する。
2017年12月にドルを発行しました800.0年内に百万無担保優先手形を発行する二つ回分：$400.0百万ドル利息は4.632025年12月に期限が切れます400.0百万ドル利息は4.88%は、2027年12月に私募で満期になり、証券法第144 A条に基づいて適格機関のバイヤーに転売されます
定期ローン
アメリカの工場2014年10月に最初に施行され、2021年7月に期限を2024年12月から2028年7月に延長し、追加の契約柔軟性を提供することを含む定期融資スケジュールを改訂しました。修正案によると、いくつかの既存と新しい貸手は$を前借りした550.0600万ドルのリセット定期ローンで、得られたお金は、以前の既存の定期ローンの下の未返済金額を全額返済するために使用される。定期ローンをリセットしてロンドン銀行の同業利息を計算する0.00%)追加2.00%から2.25%はJWIの企業信用評価に依存します。さらに、修正案は定期融資計画のいくつかの他の条項と条項を修正した。任意前払いで定期ローンをリセットすることはいつでも許可されますが、守らなければなりません1.00前の六ヶ月の割増価格は%です。修正案要求0.25初期元本の%は満期まで四半期ごとに返済される。この改正のため、私たちは債務返済費用が#ドルであることを確認した1.3$を含む100万ドル1.0未償却債務発行コストと元の割引費用。改訂日現在、未返済元金残高は元の発行割引を差し引いて#ドルとなっています548.6百万ドルです。2022年12月31日現在、元の発行割引を差し引いた未返済元本残高は#ドルです540.6百万.
2019年2月、効果的な修復のために金利上限を購入しました3.0合計$のロンドン銀行同業解体分の年利上限150.0私たちは何百万人もの定期融資をしている。これらの上限は2019年3月に発効し、2021年12月に満了する。
2020年5月に金利交換協定を締結しました加重平均固定金利は0.3951か月間ロンドン銀行の同業借り換え金利が下落した0.00%、未返済名義金額の合計は$370.0それに対応する百万ドル
私たちは定期融資ツールの下で未済債務の金額を支払う。金利交換協定は、私たちの定期ローンツールの借金の利息義務の一部のキャッシュフローヘッジに指定され、2023年12月に満期になります。付記22-を参照デリバティブ金融商品私たちのデリバティブ資産と負債に関するより多くの情報。
オーストラリアの施設-2019年6月、私たちはオーストラリアドルを再分配しました5.0定期融資約束からオーストラリア高級担保信用メカニズムへの交換可能な約束。改訂後のオーストラリアドル50.0百万金利定期貸出ツールの基本金利はBBSYで、以下の保証金を加えています1.00%から1.10%は、路線費が含まれています1.25承諾額の1%は、2023年2月に満期になる予定だ。2021年第2四半期に私たちはオーストラリアドルの元金残高を返済しました50.0百万ドル38.4100万ドル)、定期融資約束を終了する
オーストラリア高級担保信用手配の定期融資と非定期融資部分はいずれもJWAおよびその子会社の担保，JWAグループ資産の固定と浮遊担保およびJWAグループが所有するある不動産の担保を担保としている。合併後の合意はJWAに最低総合利息カバー率と最高総合債務とEBITDA比率を含む一定の財務比率を維持することを要求した。この協定は、JWAグループが借り手のための会社間融資の配当金及び償還を制限し、非義務者実体への融資又は他の財務手配を制限している。
循環信用手配
ABL施設-最初は2014年に実行され、著者らのABL融資メカニズム下の信用延期は借入基数の制限を受け、借金基数は条件に符合する売掛金と在庫価値の特定のパーセンテージによって計算され、そしてある準備金とその他の調整の制限を受けた。私たちが払う費用は0.25約束で使用されていない部分に%を追加します。ABL施設には最低固定料金カバー率があり，場合によってはこの比率を遵守する義務がある。ABL融資メカニズムには各種の非金融契約があり、留置権、債務、配当、習慣陳述と保証の制限、及び違約と救済の習慣事件を含む。
2020年3月には1ドルを抽出しました100.0新冠肺炎疫病が世界の金融市場と経済に与える重大な影響を受けて、予防措置として、私たちはABL融資メカニズムの下で100万ドルの資金を提供して、私たちの季節的な運営資金の現金需要が資金支援を受けることを保証した。2020年5月にはドル発行で得られた収益の一部を使いました250.0百万ドルの高級保証手形は、私たちのABLローンの未返済残高を返済します。2020年第4四半期には、最近買収した米国企業のいくつかの売掛金と在庫残高を獲得可能性決定範囲に組み入れるようになり、借入基盤を拡大した。
2021年7月には、満期日を2022年12月から2026年7月に延長し、総約束額を2026年7月に増やすことを含むABL融資メカニズムを改訂しました500.0その下のローンに適用される金利グリッドを改訂し、追加の契約柔軟性を提供し、いくつかの条項と規定を定期ローン手配に適合させる。改正案によると、米国の借り手に割り当てられた金額は#ドルに増加した465.0百万ドルです。カナダの借り手に割り当てられた金額は#ドルに維持されている35.0百万ドルです。ABLローンの仕組みでの借入金は、借り手の選択に応じて基準金利で加算されます0.25%から0.50%は超過獲得性またはロンドン銀行の同業借り換え金利に依存します0.00%)追加1.25%から1.50%は超過利用可能性に依存します。2022年12月31日までに55.0未返済借金(百万ドル)31.1百万ドルの信用状とドル410.7ABL機構では100万ドルが利用できます。
オーストラリアの高級保証信用手配- 2019年6月、私たちはオーストラリアの高級担保信用手配を改訂し、オーストラリアの定期ローン手配の獲得可能性を再分配し、変動金利循環ローン手配をオーストラリアドルに圧縮した35.0保証、資産融資、および12ヶ月以下の融資のための百万交換可能な融資。この交換可能な融資には固定的な満期日はないが、毎年6月に年次審査が行われる
2020年5月、私たちは特定の金融契約を緩和するために、オーストラリアの高級保証信用手配を改訂した。改訂されたローンの非定期ローン部分の限度額費用は0.70一方、回線料金は0.50%前の修正案に基づきます。修正案はまた1つの追加オーストラリアドルを規定している30.0100万ドルの利息循環ローンの手配。
2021年12月、私たちはオーストラリアの高級保証信用メカニズムを改訂し、財務契約比率を大流行前の敷居に回復し、次の年度審査でこのメカニズムを更新した。改訂された施設には以下の費用が含まれている0.50一方、回線料金は0.70%前の修正案に基づきます。2022年12月31日まで、私たちはオーストラリアドルを持っています22.8百万ドル15.4百万)はこの施設で利用できる
2022年12月31日までの総借入金額は$です426.1私たちの循環信用計画の下で100万ドルがある。
住宅ローン手形2007年12月に契約しました30年デンマークの土地と建物を抵当にした担保手形は、元本支払いが2018年に始まった。2022年12月31日までにデンマークのクローナがあります 156.7百万 ($22.5百万ドル)このような手形の項目では返済されていない
融資リースその他の融資手配 – 融資リースのほかに、このカテゴリーの保険料融資手配と設備保証ローンも含まれています。2022年12月31日までに89.8このカテゴリーの未返済債務は100万ドルで、満期期間は2023年から2029年まで様々だ
2022年12月31日まで、私たちはすべての信用手配の条項と高級手形と高級保証手形を管理する契約を守りました。
注12繰延信用とその他の負債
繰延クレジットおよびその他の負債には、12月31日までの次の負債の長期部分が含まれている
| | | | | | | | | | | |
| (金額は千単位) | 2022 | | 2021 |
不確定税収状況(注13) | $ | 31,828 | | | $ | 27,951 | |
保証責任(注10) | $ | 31,258 | | | $ | 31,337 | |
| 労災請求請求項目 | 20,331 | | | 19,165 | |
環境意外事情(注24) | 11,800 | | | 11,800 | |
| その他負債 | 2,604 | | | 1,921 | |
| 収入を繰り越す | 77 | | | 278 | |
| 賃金税を計算する | — | | | 10,427 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 繰延信用とその他の負債総額 | $ | 97,898 | | | $ | 102,879 | |
2021年12月31日までの年度の課税賃金税は、CARE法案の規定により納付を延期した賃金税である。もっと多くの情報が注1に開示されている-重要会計政策の概要新冠肺炎の内部にあります
注13所得税
税引前収入には、12月31日までの年度の次の項目が含まれています
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (金額は千単位) | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 国内収入(赤字) | $ | 61,780 | | | $ | 55,579 | | | $ | (8,791) | |
| 外国収入 | 17,257 | | | 148,783 | | | 125,466 | |
| 税引き前総収入 | $ | 79,037 | | | $ | 204,362 | | | $ | 116,675 | |
私たちの海外収入は昔からオーストラリア、カナダ、ドイツ、イギリスの子会社によって推進されてきました
12月31日終了年度所得税準備金の重要な構成要素は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (金額は千単位) | 2022 | | 2021 | | 2020 |
連邦制 | $ | 465 | | | $ | 663 | | | $ | 3,053 | |
状態.状態 | 1,103 | | | 480 | | | 756 | |
外国.外国 | 36,136 | | | 49,370 | | | 30,343 | |
| 現行の税種 | 37,704 | | | 50,513 | | | 34,152 | |
| | | | | |
連邦制 | 14,068 | | | 3,688 | | | (8,134) | |
状態.状態 | (4,854) | | | (5,927) | | | 68 | |
外国.外国 | (13,608) | | | (12,734) | | | (997) | |
| 税金を繰延する | (4,394) | | | (14,973) | | | (9,063) | |
| | | | | |
| | | | | |
| 所得税引当総額 | $ | 33,310 | | | $ | 35,540 | | | $ | 25,089 | |
財務会計基準委員会職員質疑応答、話題740、第5期、世界無形低税収入の会計計算また、GILTI沖販売の一時的な基礎差異として予想される繰延税金、または税収が発生した年にそのような収入に関連する税収支出の準備を確認するための会計政策選択を許可されている。GILTIの発生中にGILTIの影響を説明することを選択した.2020年の間、米国財務省はIRC第951 A条に基づいてGILTI待遇に関する最終規定を発表した。これらの最終条例には、納税者が年に1回の選択を可能にし、それぞれの外国司法管轄区域内で課税レベルの制限を受けている特定の外国収入をGILTI(高税収免除または“高税収免除”)と呼ぶ規定が含まれている。今回の選挙は2019年に発表された提案条例で概説されているが、最終条例は適用選挙をさかのぼって適用することを許可している。この選挙を行い2021年に他の計画手順を決定することで
繰延税金資産として記録されている税務属性を効果的に回復し、これらの税務項目は主にGILTIの影響を受けた最初の米国NOLから構成され、純税収割引$を生成する10.8百万ドルです
その他の事項を除いて、CARE法案は、2018年12月31日以降から2021年1月1日までの納税年度の商業利息控除限度額を“調整後課税所得額”の50%に引き上げ、2019年からその“調整後課税所得額”を使用して2020年の商業利息支出限度額を計算することを納税者に選択させる
2022年12月31日までの年度の繰延所得税収益の重要な構成要素はIRC第174節に関係しており、資本化コストは今期の減価償却と償却費用の増加によって相殺される。
2021年12月31日までの年度の繰延所得税優遇の重要な構成要素は税務計画の有利な効果であり，今年度完成したHTE選挙を最適化し，GILTIの影響をさらに減らすことができるようにした。2020年12月31日までの年度において、持続的な経営収入に起因する繰延所得税収益の重要な構成要素は、HTE選挙をたどることに関連する繰延税金資産純増である
12月31日までの年間、米国連邦法定所得税税率と我々の有効税率との入金は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| (金額は千単位) | 金額 | | % | | 金額 | | % | | 金額 | | % |
法定料率 | $ | 16,598 | | | 21.0 | | $ | 42,916 | | | 21.0 | | $ | 24,502 | | | 21.0 |
州所得税、連邦福祉を差し引いた純額 | 2,239 | | | 2.8 | | 2,425 | | | 1.2 | | (444) | | | (0.4) |
| | | | | | | | | | | |
| 外国からの配当と含まれています | (237) | | | (0.3) | | (9,822) | | | (4.8) | | 11,170 | | | 9.6 |
推定免税額 | (10,195) | | | (12.9) | | (6,922) | | | (3.4) | | (17,489) | | | (15.0) |
差し引かれない費用 | 2,209 | | | 2.8 | | 3,172 | | | 1.6 | | 1,653 | | | 1.4 |
| | | | | | | | | | | |
権益に基づく報酬 | 2,486 | | | 3.1 | | (787) | | | (0.4) | | 2,185 | | | 1.9 |
| | | | | | | | | | | |
| 営業権の減価 | 12,735 | | | 16.3 | | — | | | — | | — | | | — |
海外税率の違い | 974 | | | 1.2 | | 1,176 | | | 0.5 | | 1,613 | | | 1.4 |
税率の違いと控除 | 2,949 | | | 3.7 | | (10,796) | | | (5.3) | | 26,001 | | | 22.3 |
不確定税収状況 | 2,963 | | | 3.7 | | 8,711 | | | 4.3 | | (2,685) | | | (2.3) |
| | | | | | | | | | | |
| 断言の変更を無期限に反転させる | — | | | — | | 5,016 | | | 2.5 | | — | | | — |
| | | | | | | | | | | |
アメリカの税制改革 | — | | | — | | — | | | — | | (21,797) | | | (18.7) |
| | | | | | | | | | | |
他にも | 589 | | | 0.7 | | 451 | | | 0.2 | | 380 | | | 0.3 |
| 実際の税率 | $ | 33,310 | | | 42.1% | | $ | 35,540 | | | 17.4% | | $ | 25,089 | | | 21.5% |
| | | | | | | | | | | |
2022年12月31日までの年間で、以下の収益を確認した9.9州NOLと州信用評価手当から100万ドルに減少しました1.9研究と開発による税金控除の百万の税金割引は部分的に相殺されました12.7商業権減価の百万税支出に起因することができる。
2021年12月31日までの年間で確認しました12.2アメリカの数百万の税金優遇は税収計画の効果によるもので、主にGILTIの影響と関係があり、これは900万ドルの税金優遇である6.7州NOLと州信用評価手当から100万ドルに減少しました3.6研究と開発による税金控除の百万の税金割引は部分的に相殺されました5.0いくつかの未分配の海外収益に対する私たちの主張を廃止したため、百万ドルの税金支出が生じた。
2020年12月31日までの年間で、1ドルの税金割引を確認しました10.8選挙と関連した計画に関連した百万人。税金割引には#ドルの割引が含まれています21.8HTE選挙に直接関連する100万ドルの収益は$です20.1アメリカの評価免税額は減少しましたが#ドルの税金支出によって相殺されました28.0100万ドルはアメリカの外国人税収の減免と関連しています3.1このような調整に関連した追加州の税金支出は100万ドルだ。
繰延所得税は、私たちの資産、負債、営業赤字の繰越の財務報告基礎と納税基礎との間の一時的な違いを計算するために提案された12月31日現在、重大繰延税金資産と負債は以下の通り
| | | | | | | | | | | |
| (金額は千単位) | 2022 | | 2021 |
純営業損失と税収減免繰り越し | $ | 208,053 | | | $ | 217,634 | |
リース負債を経営する | 47,113 | | | 55,663 | |
従業員福祉と補償 | 39,300 | | | 44,660 | |
負債その他を計算すべきである | 36,323 | | | 34,532 | |
| | | |
在庫品 | 8,035 | | | 6,798 | |
| 信用損失準備と受取手形 | 5,130 | | | 3,856 | |
| | | |
| | | |
| 研究開発センターアメリカ証券取引委員会。百七十四 | 18,327 | | | — | |
| 繰延税項目総資産 | 362,281 | | | 363,143 | |
推定免税額 | (34,833) | | | (45,476) | |
| 繰延税金資産 | 327,448 | | | 317,667 | |
減価償却および償却 | (88,974) | | | (63,348) | |
経営的リース資産 | (44,399) | | | (53,410) | |
投資と有価証券 | (3,401) | | | (1,713) | |
| 子会社への投資 | (4,218) | | | (4,218) | |
| | | |
| | | |
| 繰延税金負債 | (140,992) | | | (122,689) | |
| 繰延税項目純資産 | $ | 186,456 | | | $ | 194,978 | |
| 貸借対照表列報： | | | |
長期資産 | $ | 195,180 | | | $ | 204,232 | |
長期負債 | (8,724) | | | (9,254) | |
| 繰延税項目純資産 | $ | 186,456 | | | $ | 194,978 | |
評価税免除額繰延税金資産の現金化は、履歴納税状態および将来の課税所得額の推定に基づいています。私たちは、税金資産を繰延するかどうかを評価することに関連すると考えられる正と負の証拠を評価する。繰延税金資産の一部が現金化できない可能性が高い場合には、推定準備を計上する。
繰延税金資産の最終的な現金化は、これらの一時的差額控除可能期間中に生成された将来の課税所得額に依存する。この評価を行う際には，繰延税金負債の予定引抜き(利用可能な繰越期間および繰越期間の影響を含む)と，課税収入が予想されることを考慮する.繰越されたNOLと税収控除を活用するためには、税法が適用される繰延税項資産が満期になる前に、各管轄区域で十分な将来の課税所得額を発生させる必要がある。
私たちには$の推定手当があります34.8百万ドルとドル45.5それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日まで。減少の主な原因は#ドルの減少だ9.9繰り越し期間に予測された課税収入の影響により、州NOLと州信用限度額は100万ドルとなった。
私たちには$の推定手当があります45.5百万ドルとドル51.8それぞれ2021年12月31日と2020年12月31日まで。減少の主な原因は#ドルの減少だ6.7繰り越し期間に予測された課税収入の影響により、州NOLと州信用限度額は100万ドルとなった。
以下は私たちの推定手当の活動です
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (金額は千単位) | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 1月1日までの残高 | $ | (45,476) | | | $ | (51,847) | | | $ | (67,664) | |
設定された推定免税額 | (34) | | | — | | | — | |
現行の評価免税額を変更する | (1,061) | | | (2,486) | | | (2,622) | |
推定免税額を支給する | 9,918 | | | 7,510 | | | 20,111 | |
貨幣換算 | 1,820 | | | 1,347 | | | (1,672) | |
| 期末残高 | $ | (34,833) | | | $ | (45,476) | | | $ | (51,847) | |
損失繰越-NOL繰越$を利用することで所得税の支払いを減らしました196.8百万、$10.6百万ドルと$97.72022年12月31日、2021年、2020年12月31日までの年間で、それぞれ100万ドル。純NOL繰越金額は$です93.72022年12月31日までの年度内に発生した課税損失により、同社は世界的に100万ユーロの赤字を計上している2022年12月31日までの連邦、州、海外NOL繰越総額は$1,449.6100万ドルのうち331.1100万ドルは期限が切れません。残りの期限は以下の通りです
| | | | | |
| (金額は千単位) | |
| 2023 | $ | 15,012 | |
| 2024 | 42,347 | |
| 2025 | 39,402 | |
| 2026 | 40,838 | |
| その後… | 980,865 | |
| 全損繰越 | $ | 1,118,464 | |
2022年12月31日現在、我々の資本損失繰越総額は$21.6100万、これらはすべて外国のもので、期限が切れません。
第382節純営業損失限度額-2017年11月20日と2011年10月3日に、規則382節に基づいて所有権変更を行いました。本規則のこの規定によれば、所有権変更日前に発生する任意のNOLまたは税収控除繰越の使用が制限される可能性がある。所有権変更ごとのそれぞれの限度額の分析によると、年間限度額が規定に従って私たちのNOL繰越または純税収控除を利用する能力を弱めると信じている理由はありません。私たちが得た結論は、382条の制限は、これらの歴史上のNOLを活用することを阻止してはならないということだ。
税金の繰り越しを免除する– 私たちの税金の繰越満期期間は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (金額は千単位) | EZ積分 | | 信用を研究開発する | | 外国の税収控除 | | 仕事の機会と福祉仕事の信用 | | 国家投資税収控除 | | チップポイント | | | | 合計して |
| 2023 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 5,735 | | | $ | — | | | $ | 1,512 | | | $ | — | | | | | $ | 7,247 | |
| 2024 | — | | | — | | | 3,514 | | | — | | | 36 | | | — | | | | | 3,550 | |
| 2025 | — | | | 103 | | | 4,863 | | | — | | | 30 | | | — | | | | | 4,996 | |
| 2026 | — | | | 57 | | | 3,108 | | | — | | | 18 | | | — | | | | | 3,183 | |
| 2027 | — | | | 38 | | | — | | | — | | | 1 | | | — | | | | | 39 | |
| その後… | 68 | | | 19,521 | | | — | | | 8,167 | | | 60 | | | 102 | | | | | 27,918 | |
| $ | 68 | | | $ | 19,719 | | | $ | 17,220 | | | $ | 8,167 | | | $ | 1,657 | | | $ | 102 | | | | | $ | 46,933 | |
外国子会社の収益-同社は世界的な現金需要を評価し続けている。同社は2021年第3四半期に、その外国子会社の大部分が収益と他の面の外部基礎の違いを送金していない無期限再投資主張を取り消した。繰延税支出#ドル5.0100万ドルは源泉徴収と所得税に使われ、収入が米国の親会社に送金されると滞納される。当社は引き続き海外子会社の外部基礎差額の他について無期限再投資を主張しており、当該差額は当社の資本コストを超える税務コストを招く。
2022年に同社は$を送金しました132.8ある外国子会社からの100万ドルは、付記5に開示された現在の運営課題を考慮して、予測可能な未来に米国の親会社に追加送金されることはないと予想される商誉現地業務を支援するために外国司法管轄区の現金需要を支援している。そのため、同社は2022年第3四半期から、その将来収益がこれまでに納税した収益を超えて恒久的に再投資すると主張している。予想される収益は追加的な繰延税金支出を記録しないだろう。当社は外部基盤の他について無期限再投資主張を継続しており、外国子会社に重大な資本コストを発生させることになる。私たちが持っている総合帳簿税外ベース差は$です311.7百万ドルとドル261.92022年12月31日と2021年12月31日まで、外国子会社への投資は100万ドルで、ガンダムが発生する可能性があります21.9送金されていない収入を分配する場合には、現地国の収入の100万ドルと源泉徴収税を支払う
二重料率司法管轄権·エストニアおよびラトビアは、利益が分配されるか否かに応じて、住民会社の会社利益に異なる税率を課す。住民会社の未分配利益は免税であり、どの分配利益も20%の企業所得税を納めなければならない。利益を分配する納税責任は配当発表期間中は所得税費用と記す。エストニア子会社の留保収益残高は、分配されれば、この税金は#ドルが徴収されます82.0百万ドルとドル78.7それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日まで。ラトビア子会社の留保収益残高
配布すればこの税金が徴収されるのは$です29.8百万ドルとドル27.0それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日まで
納税と収支のバランス-税金を払った46.8百万、$38.6百万、$26.8それぞれ2022年12月31日、2021年、2020年12月31日までの年間で、主に対外負債に使われている。私たちは$の税金の払い戻しを受けた1.9百万、$2.1百万ドルと$6.4それぞれ2022年12月31日、2021年12月31日、2020年12月31日に終了した年間で100万ドルに達した。今年度還付を受けた主な管轄区域はインドネシアとアメリカです。還付売掛金総額は添付貸借対照表の他の流動資産に記入され、総額は#ドルです13.7百万ドルとドル4.0それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日である。海外税金を課税所得税に記入し、課税所得税を相応の貸借対照表に記入し、総額は#ドルである12.8百万ドルとドル16.2それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日である。2022年12月31日と2021年12月31日まで、私たちは当期外の課税または支払いは何もありません。
税務状況の不確定な会計処理 – 未確認の税収割引(利息や罰金は含まれていない)の期首と期末金額は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (金額は千単位) | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 1月1日までの残高 | $ | 26,825 | | | $ | 16,995 | | | $ | 16,205 | |
前期の保有税務頭寸が増加する | 5,274 | | | 10,367 | | | 1,105 | |
税務機関との和解の減少 | (1,527) | | | — | | | (34) | |
| 当期の税務頭寸が増加する | — | | | 869 | | | — | |
| 法規の満期により減少する | (76) | | | (163) | | | (1,569) | |
| | | | | |
貨幣換算 | (1,196) | | | (1,243) | | | 1,288 | |
| 期末残高-未確認の税金割引 | 29,300 | | | 26,825 | | | 16,995 | |
累算利息と罰金 | 2,528 | | | 7,486 | | | 5,567 | |
| $ | 31,828 | | | $ | 34,311 | | | $ | 22,562 | |
未確認の税金割引は$29.3百万、$26.8百万ドルと$17.0それぞれ2022年12月31日，2021年12月31日，2020年12月31日である。この成長は、主に経営陣の潜在的負債の評価に関連しているが、これは、欧州で行われている税務監査議論と、米国の数年前の研究開発税収相殺の不確実性が原因である。これらの負債を評価すれば、回収される予定の繰延税金資産の増加分は、今年度の欧州記録の未確認税収割引を相殺することになる。不確定税務頭寸に関連する利息および罰金は、税費の構成要素として報告され、付随する総合貸借対照表に繰延貸項および他の負債内の不確定税収頭金残高総額が計上される。
我々の不確定な税務状況の大部分は、2015年1月1日の欧州業務(“CMA”)の能力管理協定の実施に関連している。CMAは私たちの製造能力と製品のヨーロッパでの流通と販売を管理する方法を変えた。私たちのヨーロッパ部門の再編は、私たちが2014年から私たちの運営構造と管理を審査した一部であり、その報告部門内の私たちのある子会社の課税収入に変化が生じました。我々の子会社JELD-wen UK Limited(“管理子会社”)は、2015年1月1日から、欧州にある他のいくつかの子会社(総称して“運営子会社”)と合意(“管理協定”)を締結した。管理協定では、管理子会社は運営子会社から費用を徴収し、運営子会社に様々な管理と意思決定サービスを提供することが規定されている。そのため、管理協定は、あるリスク(及び関連利益)を経営子会社から管理子会社に移転する。交換として、管理子会社は、各運営子会社が利息及び税引前を差し引いた上で、当該運営子会社の機能及びリスク状況に応じた特定のリターンを得ることを保証する。管理プロトコルは欧州支部の総合報告に影響はないが，運営付属会社の課税収入が変動する可能性がある。したがって、私たちはこのような不確実性による潜在的な損失のために資金を確保した。
$のメリットがある20.5百万、$19.3百万ドルと$14.52022年12月31日現在、2021年、2020年までの未確認税収割引残高にはそれぞれ100万ドルが含まれており、確認されれば実際の税率に影響を与える。現在、私たちはいくつかの非米国所得税審査の結論とその結果を合理的に推定することができない。
私たちは複数の外国税務管区で運営し、通常2015年以降の納税年度の審査を受けています。米国では，連邦レベルで2013年以降の納税年度の審査を開放し，州と地方司法管轄区で2015年以降の納税年度の審査を受ける。当社は2011年から2019までの課税年度にオーストリア、デンマーク、ドイツ、インドネシア、ラトビア、マレーシア、スイスおよびイギリスで審査を受け、2015課税年度から引き続き他の非米国司法管轄区の審査を受ける。
注14市場情報を細分化する
我々が部門情報を報告する方法は、経営陣内部組織業務が業績を評価し、ASC 280-10に基づいて資源配分決定を行う方法と同様である細分化市場報告それは.私たちは三つ報告可能な部分は、主に地理的地域で組織され、管理されている。私たちの報告可能な細分化市場は北米、ヨーロッパ、そしてオーストラリアを含む。私たちは会社の費用と分配されていない費用の中で他のすべての業務活動を報告します。確定している三つ報告可能な部分は、業務活動の性質、CODMに直接責任を負う管理構造、入手可能な離散財務情報、およびCODM定期審査の情報を含む。経営陣は純収入と調整後のEBITDAを審査し、部門業績と資源配分を評価する。我々は，調整されたEBITDAを，(収入)非持続経営損失，税控除，所得税(収益)支出，減価償却と償却，利息支出，純額，再編·資産関連費用，純額，財産·設備の純(収益)損失，株式による補償支出，非現金外国為替取引/転換(収益)損失，その他の項目調整された純収益(損失)と定義した。
次の表に私たちの部門の運営に関するいくつかの情報を示します
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (金額は千単位) | 北の方
アメリカです | | ヨーロッパ.ヨーロッパ | | オーストラシア | | 総営業量
細分化市場 | | 会社
そして
未分配
費用.費用 | | 合計する
統合された |
| 2022年12月31日までの年度 | | | | | | | | | | |
純収入合計 | $ | 3,260,166 | | | $ | 1,284,796 | | | $ | 611,047 | | | $ | 5,156,009 | | | $ | — | | | $ | 5,156,009 | |
部門間純収入 | (813) | | | (341) | | | (25,676) | | | (26,830) | | | — | | | (26,830) | |
外部顧客からの純収入 | $ | 3,259,353 | | | $ | 1,284,455 | | | $ | 585,371 | | | $ | 5,129,179 | | | $ | — | | | $ | 5,129,179 | |
減価償却および償却 | $ | 69,427 | | | $ | 31,139 | | | $ | 18,622 | | | $ | 119,188 | | | $ | 12,566 | | | $ | 131,754 | |
| 営業権の減価 | — | | | 54,885 | | | — | | | 54,885 | | | — | | | 54,885 | |
| 再編と資産関連費用、純額 | 7,338 | | | 6,042 | | | 611 | | | 13,991 | | | 4,242 | | | 18,233 | |
調整後EBITDA | 352,885 | | | 74,325 | | | 65,574 | | | 492,784 | | | (70,628) | | | 422,156 | |
| 資本支出 | 59,023 | | | 19,095 | | | 7,746 | | | 85,864 | | | 6,356 | | | 92,220 | |
| 資産を細分化する | $ | 1,718,379 | | | $ | 947,974 | | | $ | 502,290 | | | $ | 3,168,643 | | | $ | 332,718 | | | $ | 3,501,361 | |
| | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日までの年度 | | | | | | | | | | |
純収入合計 | $ | 2,829,918 | | | $ | 1,355,111 | | | $ | 610,737 | | | $ | 4,795,766 | | | $ | — | | | $ | 4,795,766 | |
部門間純収入 | (678) | | | (2,661) | | | (20,708) | | | (24,047) | | | — | | | (24,047) | |
外部顧客からの純収入 | $ | 2,829,240 | | | $ | 1,352,450 | | | $ | 590,029 | | | $ | 4,771,719 | | | $ | — | | | $ | 4,771,719 | |
減価償却および償却 | $ | 72,095 | | | $ | 32,855 | | | $ | 20,892 | | | $ | 125,842 | | | $ | 11,405 | | | $ | 137,247 | |
| 再編と資産関連費用、純額 | 1,200 | | | 1,453 | | | 394 | | | 3,047 | | | (97) | | | 2,950 | |
調整後EBITDA | 352,881 | | | 127,292 | | | 71,448 | | | 551,621 | | | (86,542) | | | 465,079 | |
| 資本支出 | 49,805 | | | 29,611 | | | 5,492 | | | 84,908 | | | 14,785 | | | 99,693 | |
| 資産を細分化する | $ | 1,634,937 | | | $ | 1,188,024 | | 0 | $ | 542,793 | | | $ | 3,365,754 | | | $ | 372,917 | | | $ | 3,738,671 | |
| 2020年12月31日までの年度 | | | | | | | | | | |
純収入合計 | $ | 2,529,960 | | | $ | 1,189,974 | | | $ | 529,882 | | | $ | 4,249,816 | | | $ | — | | | $ | 4,249,816 | |
部門間純収入 | (967) | | | (2,197) | | | (10,975) | | | (14,139) | | | — | | | (14,139) | |
外部顧客からの純収入 | $ | 2,528,993 | | | $ | 1,187,777 | | | $ | 518,907 | | | $ | 4,235,677 | | | $ | — | | | $ | 4,235,677 | |
減価償却および償却 | $ | 77,361 | | | $ | 29,712 | | | $ | 19,341 | | | $ | 126,414 | | | $ | 8,209 | | | $ | 134,623 | |
| 再編と資産関連費用、純額 | 3,164 | | | 3,682 | | | 320 | | | 7,166 | | | 3,303 | | | 10,469 | |
調整後EBITDA | 315,952 | | | 136,363 | | | 62,449 | | | 514,764 | | | (68,350) | | | 446,414 | |
資本支出 | 34,815 | | | 32,353 | | | 10,207 | | | 77,375 | | | 19,521 | | | 96,896 | |
資産を細分化する | $ | 1,498,778 | | | $ | 1,152,251 | | | $ | 598,411 | | | $ | 3,249,440 | | | $ | 715,245 | | | $ | 3,964,685 | |
純収入と調整後のEBITDAの入金は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 現在までの年度 |
| (金額は千単位) | | | | | | | | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 純収入 | | | | | | | | | $ | 45,727 | | | $ | 168,822 | | | $ | 91,586 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 所得税費用 | | | | | | | | | 33,310 | | | 35,540 | | | 25,089 | |
| 減価償却および償却 | | | | | | | | | 131,754 | | | 137,247 | | | 134,623 | |
| 利子支出，純額 | | | | | | | | | 82,060 | | | 77,566 | | | 74,800 | |
| 営業権の減価 | | | | | | | | | 54,885 | | | — | | | — | |
| 再編と資産関連費用、純額 | | | | | | | | | 18,233 | | | 2,950 | | | 10,469 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 財産と設備の純損益を売る | | | | | | | | | (8,057) | | | 2,049 | | | (4,153) | |
| 株式ベースの給与費用 | | | | | | | | | 16,168 | | | 20,209 | | | 16,399 | |
| 非現金外国為替取引/換算損失(収入) | | | | | | | | | 14,548 | | | (13,769) | | | 12,904 | |
その他のプロジェクト (1) | | | | | | | | | 33,528 | | | 34,465 | | | 84,697 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 調整後EBITDA | | | | | | | | | $ | 422,156 | | | $ | 465,079 | | | $ | 446,414 | |
.(1)非持続的業務活動の中核となる他の非日常的プロジェクトは，(1)2022年12月31日終了年度(1)#ドル20,001施設閉鎖、合併その他の関連費用と調整において、(2)ドル10,842法律と専門費用及び和解純額は、主に訴訟、M&A評価と戦略転換措置に関連している(10,500)法律和解からの収入，(3)$3,318主に行政職員の退職費用と関係があり、(4)($1,975)公共事業費の過払いで受け取った貸方に関連する。(2)2021年12月31日までの年間(1)$19,795主に訴訟に関連する法律と専門費用，(2)$4,232レガシー·エクイティの行使に関する報酬および非所得税、(3)#ドル3,753環境事務に関する費用：(4)$3,617施設閉鎖、合併、起動、その他の関連コストのうち、(5)ドル1,342債務再融資及び債務再編に関する費用、並びに(6)ドル1,267うち1施設の火災損失と停止時間に関する費用，(3)2020年12月31日までの年度(1)ドル67,130主に訴訟に関連する法律と専門費用，(2)$7,467はい環境問題に関する費用は (3) $6,987施設閉鎖、合併、起動、その他の関連コスト、(4)ドル1,235一度のレンタル終了費用、および(5)$1,142会社間手形のヘッジは赤字を達成しました。
上の表中の前期情報は今期の新聞列に適合するように再分類された.
12月31日までの年度の地域別純収入は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (金額は千単位) | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 外部顧客の所在地別純収入 | | | | | |
カナダ | $ | 258,629 | | | $ | 220,962 | | | $ | 188,041 | |
アメリカです。 | 2,980,770 | | | 2,589,900 | | | 2,322,079 | |
南米(メキシコを含む) | 22,656 | | | 21,371 | | | 22,323 | |
ヨーロッパ.ヨーロッパ | 1,303,298 | | | 1,378,645 | | | 1,212,810 | |
オーストラリア | 557,174 | | | 556,460 | | | 485,852 | |
アフリカや他の人は | 6,652 | | | 4,381 | | | 4,572 | |
| 合計する | $ | 5,129,179 | | | $ | 4,771,719 | | | $ | 4,235,677 | |
12月31日までの年度、合併財産、工場、設備の10%を超える不動産、工場、設備に関する地理情報は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (金額は千単位) | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 北米： | | | | | |
アメリカです。 | $ | 422,508 | | | $ | 425,761 | | | $ | 469,092 | |
他にも | 29,587 | | | 29,901 | | | 27,722 | |
| 452,095 | | | 455,662 | | | 496,814 | |
| | | | | |
| ヨーロッパ.ヨーロッパ | 170,346 | | | 188,100 | | | 203,424 | |
| | | | | |
| オーストラシア： | | | | | |
オーストラリア | 96,139 | | | 106,037 | | | 118,778 | |
他にも | 25,060 | | | 29,928 | | | 32,944 | |
| 121,199 | | | 135,965 | | | 151,722 | |
| 会社： | | | | | |
アメリカです。 | 18,846 | | | 19,077 | | | 20,625 | |
| | | | | |
| 財産と設備の合計 | $ | 762,486 | | | $ | 798,804 | | | $ | 872,585 | |
注15株本
優先株-当社の取締役会は時々1つまたは複数のシリーズで優先株を発行することを許可し、取締役会が時々決定する権利、特権及び優先株を有している。私たちは何の優先株も発行していません。
普通株-普通株式には、発行済み株式の基礎に追加実収資本として記録された金額が含まれている。発行済み株式には従業員福祉信託に発行された株式は含まれておらず、当該等の株式は在庫株に類似しており、総額とみなされている193,9412022年12月31日と2021年12月31日の株、元の発行総価値は$12.4百万ドルです
私たちは取引日に株の買い戻しを記録し、株主の権益を減らし、売掛金を増加させる。買い戻した株は解約され、買い戻し価格が株価を超えた部分は留保収益に計上される
2021年7月27日、私たちの取締役会は、以前の買い戻し許可を合計$に増加させました400.0百万ドルで、満期日がありません
2022年7月28日、私たちの取締役会は、以前の株式買い戻し許可の代わりに、総価値を$とする新しい株式買い戻し計画を承認しました200.0百万ドルで、満期日がありません。この計画は2022年12月31日まで株式買い戻しを行ったことがない
2022年12月31日、2021年12月31日、2020年12月31日までの年間で、買い戻しました6,848,356, 11,564,009そして、そして265,589私たちの普通株は、それぞれ平均価格で$19.12, $28.09、と$18.83それぞれ，である.
注161株当たりの収益
基本1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益の計算は以下の株式データに基づいて決定される:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | |
| | | | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 普通株基本加重平均流通株 | | | | | 86,374,499 | | | 96,563,155 | | | 100,633,392 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
制限株式単位、業績株単位、および普通株購入のオプション | | | | | 700,677 | | | 1,807,987 | | | 1,048,589 | |
希釈後普通株加重平均流通株 | | | | | 87,075,176 | | | 98,371,142 | | | 101,681,981 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
次の表は、将来的に1株当たりの基本収益を希釈する可能性のある証券を提供するが、これらの証券を組み込むことは逆希釈されるので、計算希釈後の1株当たり収益には含まれない
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | |
| | | | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | | | | | | | | |
| 普通株式オプション | | | | | 1,652,320 | | | 1,226,906 | | | 1,721,921 | |
| | | | | | | | | |
| 制限株式単位 | | | | | 738,528 | | | 12,590 | | | 367,461 | |
| 業績シェア単位 | | | | | 133,467 | | | 751 | | | 249,084 | |
注17株の報酬
我々の初公募株について，取締役会はJELD-WEN Holding，Inc.2017年総合株式計画(“総合株式計画”)を採択し，我々の株主はこの計画を承認した.総合持分計画によると，以下の項目について持分奨励を発行することができる9,900,000株式の付与形態には、オプション、制限株式、株式付加価値権、配当等価権、株式奨励、および業績ベースの奨励(業績株式単位および業績に基づく制限株を含む)が含まれる。
SG&A費用に含まれる株式ベースの報酬支出の合計は$16.2百万、$20.2百万ドルと$16.42022年、2021年、2020年はそれぞれ100万人。2022年12月31日まで、2021年12月31日と2020年12月31日までの年度には実質的な関連税収割引はない。2022年12月31日までに15.5給与支出総額のうち非既得性株式給与スケジュールに関する百万ドルは確認されていない。このコストは、残りの加重平均帰属中に確認されることが予想される1.5何年もです。
株式オプション-通常、株式オプション奨励は、毎年の記念日に比例して付与される3年制期間中、トレーニング期間があります10年、そして任意の既得オプションは90従業員が会社を出る日数。オプション報酬の補償コストは、オプション報酬の帰属期間に適用される階層的帰属方法に基づいて費用を計算する。階層帰属法は，仮日に全報酬の一部を帰属することを規定しており，早い年には直線法よりも大きな費用が生じる.
オプションが付与された場合，複数のBlack−Scholesオプション推定モデルを用いて普通株式とB−1種類の普通株式オプションの公正価値を計算する。予想される変動性は選択された公共基準会社に基づいている。無リスク金利は米国債金利に基づいている。
推定モデルで用いられる主な仮定は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 予想変動率 | 51.33% - 60.06% | | 52.42% - 53.62% | | 37.52% -37.66% |
| 期待配当率 | 0.00% | | 0.00% | | 0.00% |
| 加重平均期間(年) | 5.5 - 6.5 | | 5.5 - 6.5 | | 5.5 - 6.5 |
| 加重平均授権日公正価値 | $5.69 - $11.96 | | $14.39 | | $9.45 |
| 無リスク金利 | 1.91% - 3.51% | | 0.71% - 0.91% | | 1.39% - 1.44% |
次の表は株式オプション活動を表します
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 株 | | 1株あたりの加重平均行権値 | | 内在的価値を合計する | | 加重平均残契約期間(年) |
| 2020年1月1日現在の未返済債務 | 2,832,799 | | $ | 19.55 | | | | | |
授与する | 407,607 | | 24.30 | | | | | |
鍛えられた | (335,553) | | 12.27 | | | | | |
没収される | (273,022) | | 27.53 | | | | | |
| 2020年12月31日の残高 | 2,631,831 | | $ | 20.41 | | | | | |
| | | | | | | |
授与する | 309,902 | | 29.01 | | | | | |
鍛えられた | (699,756) | | 14.48 | | | | | |
没収される | (79,955) | | 27.22 | | | | | |
| 2021年12月31日現在の残高 | 2,162,022 | | $ | 23.31 | | | | | |
授与する | 534,631 | | 18.18 | | | | | |
鍛えられた | (157,167) | | 11.89 | | | | | |
| 没収される | (822,542) | | 25.99 | | | | | |
| 2022年12月31日現在の残高 | 1,716,944 | | $ | 21.48 | | | $ | 0.3 | | | 5.7 |
| | | | | | | |
| 2022年12月31日から行使可能 | 1,339,630 | | $ | 22.96 | | | $ | 0.3 | | | 5.5 |
RSURSUは、許可日まで受信側によってサービスを継続しなければならず、許可日は、一般に発行された日から計算される。2021年からRSUは毎年記念日に比例してベストを授与するのが一般的です3年制期間中ではなく3年制ピリオド。付与されると受取人は1つは各制限株式単位の普通株分。RSUに日用される1株当たりの公正価値は、授与日にニューヨーク証券取引所での普通株終値に基づいて決定される。この付与日の1株当たりの公正価値を、直線法を用いて帰属中に公正価値を補償費用として償却する株式総数に完全に帰属すると予想される株式総数に適用します。
次の表にRSU活動を示す：
| | | | | | | | | | | |
| 株 | | 加重平均付与日-1株当たり公正価値 |
| 2019年1月1日現在返済しておりません | 1,239,505 | | $ | 22.13 | |
| | | |
授与する | 865,091 | | 19.62 | |
既得 | (138,245) | | 26.22 | |
没収される | (179,554) | | 23.63 | |
| 2020年12月31日の残高 | 1,786,797 | | $ | 21.43 | |
| | | |
授与する | 652,579 | | 29.09 | |
既得 | (311,683) | | 22.65 | |
没収される | (301,301) | | 24.99 | |
| 2021年12月31日現在の残高 | 1,826,392 | | $ | 23.37 | |
| | | |
授与する | 1,540,246 | | 20.32 | |
既得 | (768,341) | | 22.31 | |
没収される | (600,785) | | 23.14 | |
| 2022年12月31日現在の残高 | 1,997,512 | | $ | 21.50 | |
PSU-授与された日、すなわち贈与の3周年の日に、受贈者はPSUに雇われ続けることができる。付与されると受取人は1つはすべての既得PSUの普通株分
2021年までに配布されたPSUについては，帰属するPSU数は支出係数によって決定され，この係数は調整後EBITDAと自由キャッシュフローの等権業績測定指標からなり，各指標が適用されていることが報告されている3年制
市場状況に応じて調整し，この市場状況は我々の相対総株主リターン(“TSR”)によって測定される3年制ラッセル3000指数のTSRと比較した表現時期である.2021年以降に発行される引受単位については、帰属の引受単位数は、同等に重み付けされた予め設定された3年間投資資本収益率目標(“ROIC”)およびTSRからなる配当係数によって決定される。この賞の公正価値は，リスク中性の枠組みでモンテカルロシミュレーション手法を用いて推定され，歴史変動性，無リスク収益率，相関行列をもとに将来の株価変動をモデル化した。
次の表は、目標業績評価基準で付与された株のPSU活動を示しています
| | | | | | | | | | | |
| 株 | | 加重平均付与日-1株当たり公正価値 |
| 2019年1月1日現在返済しておりません | 510,773 | | $ | 24.97 | |
| | | |
授与する | 311,275 | | 25.50 | |
| | | |
没収される | (77,585) | | 25.96 | |
| 2020年12月31日の残高 | 744,463 | | $ | 25.09 | |
| | | |
授与する | 165,749 | | 30.70 | |
| | | |
没収される | (205,949) | | 28.58 | |
| 2021年12月31日現在の残高 | 704,263 | | $ | 25.39 | |
授与する | 158,587 | | 29.24 | |
既得 | (202,673) | | 22.20 | |
没収される | (380,361) | | 27.79 | |
| 2022年12月31日現在の残高 | 279,816 | | $ | 26.61 | |
注18販売待ちを持っている
2021年に当社はSteves&Sons，Inc.(“Steves”)との訴訟の控訴手続を停止し，詳細は付記24-を参照されたい約束と事項があります。そこで、ペンシルバニア州トバンダでの会社の業務(“トバンダ”)の剥離を求められました。2022年12月31日と2021年12月31日まで、Towanda関連の資産と負債の売却は販売待ち資格を満たしている。会社はその内部需要を満たすドア皮の生産を継続するため，剥離決定は戦略転換を代表するものではなく，生産停止業務としての剥離資格を排除した。
Towandaに加えて、私たちは時々販売される無形資産を持っており、主に再編作業中の不動産、工場、設備に関連しており、これらの資産は2021年12月31日までの連結貸借対照表で販売待ちに分類されている。
以下の要約に記載されている資産および負債は、今後12ヶ月以内に処理される予定であり、付属貸借対照表内の販売対象資産および販売先負債に計上されます。2022年12月31日現在、販売対象の資産と負債をTowandaの資産と負債に分類する。Towandaの結果は資産剥離が最終的に決定されるまで、私たちの北米業務で報告され続けるだろう
| | | | | | | | | | | |
| (金額は千単位) | 2022 | | 2021 |
| 資産 | | | |
| 在庫品 | $ | 16,592 | | | $ | 15,520 | |
| その他流動資産 | 110 | | | 105 | |
| 財産と設備 | 41,600 | | | 35,870 | |
| 無形資産 | 1,471 | | | 1,471 | |
| 商誉 | 65,000 | | | 65,000 | |
| 経営的リース資産 | 975 | | | 1,458 | |
| 販売待ち資産を保有する | $ | 125,748 | | | $ | 119,424 | |
| | | |
| 負債.負債 | | | |
| 給与と福祉を計算すべきである | $ | 852 | | | $ | 907 | |
| 費用とその他の流動負債を計算しなければならない | 4,707 | | | 3,945 | |
| 長期債務当期満期日 | 1 | | 10 | |
| 長期債務 | — | | | 2 | |
| リース負債を経営する | 480 | | 1,004 | |
| 売却のための負債 | $ | 6,040 | | | $ | 5,868 | |
注19再編と資産関連費用、純額
私たちは生産性と運営利益率の向上に重点を置いた再編活動に従事しています。再編コストは主にリストラ、工場の統合と閉鎖、そして私たちの運営と一致するための管理構造の変更に関するコストに関連する
資産関連費用は、加速減価償却や償却を含め、私たちの再編コスト以外にも記録されています。2022年12月31日と2021年12月31日までの年間で、重大な資産関連費用はない。2020年12月31日までの年度では、資産関連費用には、実施遅延と将来使用の不確実性により、ある企業資源計画モジュールの資本化コストが加速されることが主に含まれている
2022年12月31日までの年度の他の脱退コストには、主にレンタル終了費用が含まれています。
次の表は、示す期間の再編と資産に関する費用純額をまとめたものである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (金額は千単位) | 北の方
アメリカです | | ヨーロッパ.ヨーロッパ | | オーストラシア | | 会社
そして
未分配
費用.費用 | | 合計する
統合された |
| 2022年12月31日までの年度 | | | | | | | | |
| 解散費 | $ | 6,842 | | | $ | 3,773 | | | $ | 576 | | | $ | 3,223 | | | $ | 14,414 | |
| その他脱退コスト | — | | | 1,253 | | | 35 | | | 156 | | | 1,444 | |
| 再編費用総額，純額 | 6,842 | | | 5,026 | | | 611 | | | 3,379 | | | 15,858 | |
| 資産関連費用 | 496 | | | 1,016 | | | — | | | 863 | | | 2,375 | |
| 再編と資産関連費用総額，純額 | $ | 7,338 | | | $ | 6,042 | | | $ | 611 | | | $ | 4,242 | | | $ | 18,233 | |
| | | | | | | | | |
| 2021年12月31日までの年度 | | | | | | | | |
| 解散費 | $ | (4) | | | $ | 701 | | | $ | 123 | | | $ | — | | | $ | 820 | |
| その他脱退コスト | (28) | | | — | | | 179 | | | (97) | | | 54 | |
| 再編費用総額，純額 | (32) | | | 701 | | | 302 | | | (97) | | | 874 | |
| 資産関連費用 | 1,232 | | | 752 | | | 92 | | | — | | | 2,076 | |
| 再編と資産関連費用総額，純額 | $ | 1,200 | | | $ | 1,453 | | | $ | 394 | | | $ | (97) | | | $ | 2,950 | |
| 2020年12月31日までの年度 | | | | | | | | |
| 解散費 | $ | 2,057 | | | $ | 2,503 | | | $ | 564 | | | $ | (10) | | | $ | 5,114 | |
| その他脱退コスト | (1) | | | 235 | | | (370) | | | (46) | | | (182) | |
| 再編費用総額，純額 | 2,056 | | | 2,738 | | | 194 | | | (56) | | | 4,932 | |
| 資産関連費用 | 1,108 | | | 944 | | | 126 | | | 3,359 | | | 5,537 | |
| 総減価と資産に関する費用、純額 | $ | 3,164 | | | $ | 3,682 | | | $ | 320 | | | $ | 3,303 | | | $ | 10,469 | |
以下に記録された再構成すべき項目と発生した費用の概要を示す：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (金額は千単位) | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 1月1日現在の残高 | $ | 171 | | | $ | 1,377 | | | $ | 7,043 | |
| 今期は有料です | 15,858 | | | 874 | | | 4,932 | |
| | | | | |
支払い | (10,885) | | | (2,020) | | | (10,801) | |
貨幣換算 | (106) | | | (60) | | | 203 | |
| 期末残高 | $ | 5,038 | | | $ | 171 | | | $ | 1,377 | |
再構成すべきプロジェクトは、今後12ヶ月以内に支払い、総合貸借対照表に計上されるべき費用および他の流動負債に計上される予定である。
注20利子支出，純額
利子支出は、純額を資本化利息と利息収入の純額とする。重大財産と設備増築工事工事段階で発生する資本化利息総額は#ドルである0.9百万、$0.4百万ドルと$1.0それぞれ2022年12月31日，2021年12月31日，2020年12月31日である。2022年12月31日までの年度中に、利息収入が$であることを確認しました6.3百万ドルは、主に利息収入に再分類された金利スワップ協定の収益から来ていますので、付記22を参照してくださいデリバティブ金融商品より多くの情報については、アクセスしてください.2021年12月31日と2020年12月31日までの年度内に記録された利息収入は顕著ではない。2022年，2021年，2020年12月31日までの年度の利息支払総額は#ドルである80.6百万、$75.0百万ドルと$71.7それぞれ100万ドルです利息支出のほか、純額には、実際の利息法で償却された債務発行コストと元の発行割引の償却が含まれている。
注21その他の収入、純額
以下の表は、添付の連結業務報告書における他の収入純額をまとめたものである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | |
| (金額は千単位) | | | | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 外貨損失，純額 | | | | | $ | (2,285) | | | $ | (9,886) | | | $ | 11,858 | |
| 保険精算 | | | | | (6,343) | | | (1,619) | | | (1,388) | |
| 年金支出 | | | | | (4,473) | | | (464) | | | 1,646 | |
| 減価手形から受け取った利息からコストを取り戻す | | | | | (13,953) | | | — | | | — | |
| 財産と設備の純損益を売却または処分する | | | | | (8,057) | | | 1,979 | | | (4,122) | |
| 政府援助 | | | | | (1,699) | | | (1,732) | | | (8,281) | |
| 債務返済損失 | | | | | — | | | 1,342 | | | — | |
| 合法的に収入を決算する | | | | | (10,500) | | | — | | | — | |
| 公共事業費を多めに払う信用 | | | | | (1,975) | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | |
| その他のプロジェクト | | | | | (5,596) | | | (4,123) | | | (2,465) | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| その他の収入合計，純額 | | | | | $ | (54,881) | | | $ | (14,503) | | | $ | (2,752) | |
2022年12月31日，2021年12月31日，2020年12月31日までの年度の政府援助には，主に新冠肺炎によりヨーロッパと北米の政府流行病援助プロジェクトから受け取った現金が含まれている。2022年12月31日までの1年間，政府の大流行への援助は$であった0.6私たちのヨーロッパ部門では、100万ユーロが確認された。2021年12月31日と2020年12月31日までの年間で確認しました1.6百万ドルとドル7.4私たちのヨーロッパと北米部門では、政府はそれぞれ100万ドルの大流行援助を提供している。
前期の情報は既に今期の列報に符合するように再分類された.
注22デリバティブ金融商品
外貨デリバティブ-多国籍企業として、外貨変動の影響に直面しています。借金、販売、購入、あるいはその他の取引が経営実体の現地通貨で行われない限り、私たちは外貨リスクに直面します。私たちが業務を展開しているほとんどの国では、外国為替変動に対するリスクの開放は限られています。私たちの業務部門の運営収入と費用は基本的に現地通貨で価格されているからです。リスクを軽減するために、私たちは様々な外貨派生商品契約を締結するかもしれない。為替レート変動が外貨建ての予想販売、購入、買収、資本支出とある会社間取引に与える影響を管理するために、総名目金額が#ドルの外貨デリバティブ契約があります80.02022年12月31日まで。海外業務の財務諸表をドルに両替することによる両替リスクにも直面しています。いくつかの付属会社のローカル通貨実績をドルに換算して会社の総合収益に与える影響を軽減するために、名目総金額$の外貨デリバティブ契約を持っています85.12022年12月31日まで。私たちは派生金融商品を取引や投機目的に使用しない。私たちは外貨派生商品契約のためにヘッジ会計を選択していません。これらのデリバティブの価値を時価変動ごとに他の収益純額に記録する.2022年12月31日までの1年間に，外貨デリバティブに関する時価ベースの名目収益を記録し，収益は$とした9.02021年12月31日までの1年間で5.42020年12月31日までの1年間で
金利デリバティブ-私たちは、私たちの可変金利長期債務に関連する金利リスクに直面しており、スワップや上限などの金利デリバティブによってこのリスクを部分的に緩和しています。2020年5月、私たちはこの危険を管理するために金利交換協定を締結した。金利交換協定の未返済名義金額の合計は#ドルである370.0百万ドル、2023年12月満期、加重平均固定金利は0.3951ヶ月間ドルロンドン銀行同業借り換え金利が下落0.00%です。金利交換協定はキャッシュフローヘッジファンドとして指定されており、私たちの定期ローンが未返済債務総額の対応部分の金利を効果的に決定しています
これらの金利契約の一部は、2022年12月31日までの年間で無効とされていない。録画しました税引き前は時価で収益を計算するのです$17.9百万ドルとドル4.12022年12月31日と2021年12月31日までの年間では、それぞれ2.32020年12月31日までの年間で、他の全面収入は百万ドル。私たちは以前他の全面的な収入に記録されていた収益を利息収入#ドルに再分類した5.0百万ドル
2022年12月31日までの年度、利息支出損失$1.1百万ドルとドル0.52021年12月31日と2020年12月31日までの年間でそれぞれ100万ドル。
2022年12月31日までに16.2今後12ヶ月以内に、100万ドルは利息収入に再分類されると予想される
各派生ツール協定は、この条項によれば、私などが違約した場合、または場合によっては、私などが指定されたしきい値を超えるいかなる債務も履行できなかった場合、私などは派生ツール債務の延滞を宣言することができる条項を記載している。これらのプロトコルはまた、生成されたエンティティの信頼が大幅に低下した場合、合併または組換えイベントの発生後に違約を宣言することができる条項を含む。
2019年第1四半期に私たちは二つ金利上限契約は3ヶ月期ドルLIBORに対して、契約ごとの上限金利は3%です。これらの上限の名目総金額は#ドルです150.02019年3月に発効し、2021年12月31日に満期になります。私たちはヘッジ会計を選択していませんが、2021年12月31日と2020年12月31日までの数年間、時価ベースの些細な調整を記録していません。
他の派生ツール-私たちは、トラフィックに関係のない他のタイプの派生ツールを時々注文することができます。別の開示がない限り、これらのツールは、時価ベースの調整が各期間の経営報告書に記録されるヘッジ保証ツールとして指定されることはない。
保有する派生ツールの公正価値は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 派生資産 |
| (金額は千単位) | 貸借対照表位置 | | 2022 | | 2021 |
| ヘッジツールとして指定された派生ツール： | | | | |
| 金利契約 | その他流動資産 | | $ | 16,235 | | | $ | 263 | |
金利契約 | その他の資産 | | — | | | 3,036 | |
| ヘッジツールとして指定されていない派生ツール： | | | | |
| 外貨長期契約 | その他流動資産 | | $ | 3,809 | | | $ | 6,297 | |
| 他の派生ツール | その他流動資産 | | 73 | | | — | |
| | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| デリバティブ負債 |
| (金額は千単位) | 貸借対照表位置 | | 2022 | | 2021 |
| | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| ヘッジツールとして指定されていない派生ツール： | | | | |
| 外貨長期契約 | 費用とその他の流動負債を計算しなければならない | | $ | 3,058 | | | $ | 5,527 | |
| 他の派生ツール | 費用とその他の流動負債を計算しなければならない | | 288 | | | — | |
| | | | | |
注23金融商品の公正価値
我々はFASBの公正価値計量に関する指針に基づいて、公正価値に基づいて金融資産と負債を記録した。指針は、公正価値の決定は、計量日市場参加者間で秩序よく取引された資産又は負債が元金又は最も有利な市場で負債を譲渡して受信した交換価格又は支払いの交換価格(脱退価格)に基づくものとする。公正な価値を測定するために3つのレベルの投入を使用することができる
第1レベル-活発な市場における同じ資産または負債の見積もり。
第2レベル-市場に基づく投入または市場データによって実証された観察不可能な投入を引用する。
レベル3-市場データによって確認されていない観察できない入力。
これらの手形の記録帳簿金額と公正価値は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 |
| (金額は千単位) | 帳簿金額 | | 合計する
公正価値 | | レベル1 | | レベル2 | | レベル3 | | 純資産価値で計量された資産(1) |
| 資産： | | | | | | | | | | | |
| 現金等価物 | $ | 6,078 | | | $ | 6,078 | | | $ | — | | | $ | 6,078 | | | $ | — | | | $ | — | |
他の流動資産に記録されている派生資産 | 20,117 | | | 20,117 | | | — | | | 20,117 | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | |
| 他の資産に記録されている繰延報酬計画資産 | 725 | | | 725 | | | — | | | 725 | | | — | | | — | |
| 年金計画資産： | | | | | | | | | | | |
| 現金と短期投資 | 10,314 | | | 10,314 | | | — | | | 10,314 | | | — | | | — | |
| アメリカ政府と機関の義務 | 35,657 | | | 35,657 | | | 35,657 | | | — | | | — | | | — | |
| 社債と外国債券 | 127,618 | | | 127,618 | | | — | | | 127,618 | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | |
| 株式証券 | 18,971 | | | 18,971 | | | 18,971 | | | — | | | — | | | — | |
| 共同基金 | 70,801 | | | 70,801 | | | — | | | 70,801 | | | — | | | — | |
| 共同基金と集団基金 | 60,297 | | | 60,297 | | | — | | | — | | | — | | | 60,297 | |
| 負債： | | | | | | | | | | | |
債務、長期債務及び長期債務の当期満期日に記録される | $ | 1,759,226 | | | $ | 1,555,367 | | | $ | — | | | $ | 1,555,367 | | | $ | — | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
派生負債、計上すべき費用及びその他の流動負債 | 3,346 | | | 3,346 | | | — | | | 3,346 | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日 |
| (金額は千単位) | 帳簿金額 | | 合計する
公正価値 | | レベル1 | | レベル2 | | レベル3 | | 純資産価値で計量された資産(1) |
| 資産： | | | | | | | | | | | |
| 現金等価物 | $ | 33,143 | | | $ | 33,143 | | | $ | — | | | $ | 33,143 | | | $ | — | | | $ | — | |
他の流動資産に記録されている派生資産 | 6,560 | | | 6,560 | | | — | | | 6,560 | | | — | | | — | |
他の資産に記録されている派生資産 | 3,036 | | | 3,036 | | | — | | | 3,036 | | | — | | | — | |
| 年金計画資産： | | | | | | | | | | | |
| 現金と短期投資 | 18,053 | | | 18,053 | | | — | | | 18,053 | | | — | | | — | |
| アメリカ政府と機関の義務 | 41,617 | | | 41,617 | | | 41,617 | | | — | | | — | | | — | |
| 社債と外国債券 | 134,214 | | | 134,214 | | | — | | | 134,214 | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | |
| 株式証券 | 37,384 | | | 37,384 | | | 37,384 | | | — | | | — | | | — | |
| 共同基金 | 71,183 | | | 71,183 | | | — | | | 71,183 | | | — | | | — | |
| 共同基金と集団基金 | 127,840 | | | 127,840 | | | — | | | — | | | — | | | 127,840 | |
| 負債： | | | | | | | | | | | |
債務、長期債務及び長期債務の当期満期日に記録される | $ | 1,720,883 | | | $ | 1,751,353 | | | $ | — | | | $ | 1,751,353 | | | $ | — | | | $ | — | |
計算すべき費用およびその他の流動資産に記録されている派生負債 | 5,527 | | | 5,527 | | | — | | | 5,527 | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | |
(1)1株当たり純資産(またはその同値)を使用して実際に便宜的に公正価値で計量されたいくつかの年金資産は、公正価値レベルに分類されていない。これらの投資には大盤株とハイブリッド型不動産基金への投資が含まれており、これらの基金の推定値は基金管理人が提供する資産純資産値を使用している。このような基金の償還は制限されない。
第2レベル報告書の派生資産および負債は、主に外貨派生契約および金利交換協定を含む。付記22-を参照デリバティブ金融商品私たちの派生製品の資産と負債に関するより多くの情報
第2レベル報告書の繰延給与計画資産は共同基金を含む。
2022年12月31日または2021年12月31日現在、実質的な非金融資産または負債はない。
注24引受金とその他の事項
訴訟を起こす-通常の業務中に生成された様々な法的手続き、クレーム、および政府監査に参加しました。損失が可能であり、このような損失の金額が合理的に推定できる場合、損失に対する最適な推定値を記録する。損失が発生する可能性があり、推定損失範囲内に最適な推定がない場合、訴訟またはクレームに関する最低推定責任を記録する。より多くの情報を得るにつれて、私たちは潜在的な負債を再評価し、必要に応じて私たちの計算すべき項目を修正する。訴訟やクレーム解決に関する不確実性により，最終結果は我々の推定と大きく異なる可能性がある。
以下に述べる事項を除いて、2022年12月31日現在、当社又はその財産に係る訴訟又は訴訟事項は、特定の報告期間における当社の経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性があるにもかかわらず、当社の総合財務状況又はキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす。
Steves&Sons，Inc.JELD-wen，Inc.-我々は、長期契約に従っていくつかの顧客にモールドドア皮を販売し、これらのお客様は、逆にモールドドア皮を使用して室内ドアを製造し、市場で私たちと直接競合する。契約のうちの1つを終了する通知を出し、2016年6月29日、協定の相手方Steves and Sons，Inc.(“Steves”)が米バージニア州東区地方裁判所リッチモンド支部(“バージニア州東区”)にJWIのクレームを出した。起訴状によると、我々は門皮市場を模した競争相手CMIを買収し、その後の値上げとその他の言われた行為と不作為を買収し、反独占法に違反し、違約と保証違反を構成した。具体的には，起訴書は，CMIの買収がモールドメント市場の競争を大幅に減少させたと主張している。起訴状はCMI買収で得られたいくつかの資産の剥離を含む明確な救済、普通と三倍の損害賠償及び禁止救済を求めている。
2018年2月、バージニア州東区の陪審員は、CMIの買収がクライトン法案第7条に違反したことに関するStevesの告発についてJWIに不利な裁決を下し、JWIが双方間の供給協定(“最初の行動”)に違反していることを発見した。判決はスティーブンスに判決を下した $12.2クライトン法案と違約クレームによると、過去の損害賠償金とドル46.5クライトン法案のクレームによると、将来100万ドルの利益を失うだろう
バージニア州東区の訴訟では、Steves、その責任者、当社の元従業員が当社の商業機密を流用し、当社とこれらの当事者との間の様々な合意の条項に違反し、他の法律に違反しているという事実が発見されました。2018年5月11日、バージニア州東区の陪審員は私たちのスティーブンスの商業秘密クレームに対して判決を下し、賠償金額はドルだと判断した1.2百万ドルです。主審裁判官はこれらの損害賠償について私たちに有利な判決を下し、スティーブスはすべての金額を支払った。2019年8月16日、主審裁判官はテキサス州ベッサル県で未解決の個別被告に対する特定のクレーム(“スティーブテキサス州商業秘密窃盗訴訟”)を禁止するスティーブスの禁令請求を承認した。2019年9月11日、JELD-WENはバージニア州東区禁令の控訴通知書を第4巡回控訴裁判所(以下“第4巡回控訴裁判所”と呼ぶ)に提出した。
2019年3月13日、主審裁判官は元訴訟で改訂された最終審判決令を下し、判決を下した36.5クライトン法案(Clayton Act)の過去の損害賠償金(陪審判決の3倍に相当)に基づいて、CMI買収で得られたいくつかの資産の剥離を許可し、控訴することができる。もし判決が控訴で覆された場合、判決はまた条件的に損害賠償を判決する。具体的には、裁判所はドルを判決した139.4剥離令が控訴で覆された場合、将来の独占防止損害賠償として百万ドルと$9.9資産剥離と反独占クレームが控訴で覆された場合、過去の契約損害賠償金は100万ドルとなる
2019年4月12日、スティーブスはその費用と費用請求書の判決を要求し、ドルの賠償を要求する請願書を提出した28.4百万ドルの弁護士費と1.7最初の訴訟に関連した百万ドルの費用。2019年11月19日、主審判事はスティーブスに追加的な$を判決するためにさらなる救済を命じた7.1陪審員が基本裁決を下した日から2019年5月31日まで、定価の違いで得られた損害賠償金(“定価訴訟”)。私たちはまたこの判決に控訴した。Stevesは2020年4月14日、前の注文日から現在の供給契約終了までの価格差(“将来の定価行動”)をさらに補充救済する動議を提出した。私たちはさらなる救済の要請に反対する。
ジェルド·ウィンは代替保釈金と判決に対する控訴通知を提出し、第4巡回裁判所は2020年5月29日に審理を開廷した。2021年2月18日、第4巡回裁判所は原訴控訴決定書を発表し、修正後の最終審判決令を部分的に確認し、部分的に撤回、再審査を返送した。第4巡回裁判所はバージニア州東区の代替ドルを空けた139.4100万損賞、この賞を開催するのは時期尚早です。スティーブスは被害を受けていないと言われていますが、これが将来の損失利益クレームの基礎です。第四巡回裁判所はまた、バージニア州東区のサム·スティーブス、エドワード·スティーブス、ジョン·ピアースのジェルド-文商業秘密主張に対する判決を撤回した。第4巡回裁判所はバージニア州東区反独占損害の裁決を確認し、#ドル賠償を裁定した36.5過去の反独占損害賠償金は100万ドルだった。バージニア州東区の資産剥離令を確認するとともに，JELD−WENを明らかにした
任意の特定の買い手に売却が公共の利益に適合しているかどうかを含む資産剥離条項を疑問視する権利を保持し、主審裁判官が任命した特別主管が満足できる買い手を見つけることができない場合、バージニア州東区はその資産剥離令を再審査する必要がある可能性があることを明確に示した。ジェルド-文はその後、EN BANCの再審理の動議を第4巡回裁判所に提出したが、2021年3月22日に却下された
徹底的な審査を経て，我々のやり方と一致し，Towandaとある関連資産の剥離を進めることは会社とその利害関係者の最適な利益に合致すると結論した。同社は第4巡回裁判所の2021年2月18日の裁決の再審を最高裁に求めていないが、同社は剥離過程と最終剥離命令に挑戦する合法的な権利を保持している。財務諸表を作成する際に資産剥離に関する見積もりを作成したが，資産剥離が完了する保証はない。剥離過程が進行中であり、この特殊なマスターがこの過程を監視している。同社は資産の剥離を決定したにもかかわらず、スティーブンスの主張には望ましくない点が不足しており、資産剥離の特殊な救済措置を得る権利がないと考えている。私たちはまだ法律を適用することによって、裁決による判決が適切ではないと思う。
最初の訴訟が未解決の期間中、2020年2月14日、Stevesはバージニア州東区で訴えと予備禁止動議を提出し、Stevesのドア皮の分配を誤って計算したことを含む双方間の長期供給協定に違反したことを告発した(“分配行動”)。スティーブスはメンピの追加分配と独占禁止法違反、侵害妨害、違約の損害賠償を要求した。2020年4月10日、主審裁判官はスティーブンスの予備禁止動議を承認し、双方は2020年4月30日に予備禁止の背後にある問題を解決し、会社は第4巡回裁判所で裁決を控訴する権利を保留した。同社はすべての告発が望ましい点に欠けていると考え、反独占と侵害介入疑惑を却下するために行動している
2020年6月2日、私たちは価格設定行動、未来の価格設定行動、分配行動を解決するためにStevesと和解合意に達した。和解の結果，Stevesは定価訴訟で判決を満たす通知を提出し，偏見がある場合にその将来の定価訴訟を撤回し，分配訴訟で偏見のある規定解雇を提出した。その会社はまた定価行動に対する控訴を撤回した。双方はこのような訴訟でそれぞれの弁護士費と費用を負担することに同意した。和解に対する一部の考えとして，JWIとStevesは双方とも満足した改訂後の供給協定を締結し，協定条項により2021年9月10日に終了した。この和解は、双方の当事者間の元の訴訟に影響を与えず、ただ、元の訴訟の控訴保留中に、元の訴訟において修正された最終判決令のいくつかの具体的な条項が修正された供給協定に適用されることに同意する。2021年4月2日、JWIとStevesは、案件が2021年9月10日まで控訴中であるか否かにかかわらず、裁判所がこれ以上の命令がなければ、Towandaおよびいくつかの関連資産の剥離が完了するまで、改訂された供給協定が延長され、Towandaおよびいくつかの関連資産の剥離が完了するまで、StevesとTowandaを買収する会社との新しい供給協定が発効するまで、元の訴訟で提出された規定を提出した。
私たちはまだ解決された訴訟におけるクレームが望ましい点に欠けていると考えており、これらの問題に対する責任も認めていない。
2021年10月7日、以下の問題を解決するために、Stevesと和解合意を達成した：(I)Stevesの過去および未来の元の訴訟に関連する弁護士費、支出、費用の任意のクレームを保留したが、StevesおよびJWIはそれぞれ剥離手続きまたは最終剥離命令への挑戦によって弁護士費の支払いを要求する権利を保持した；(Ii)Stevesテキサス商業秘密窃盗訴訟およびバージニア州東区禁止令に関する第4巡回控訴；(Iii)原始訴訟における過去の損害賠償金；(Iv)時間開始から和解合意までの日付、相互主張または主張することができる任意およびすべての既知または未知の申出索および反申出索。和解の結果として、双方は過去の反独占損害賠償判決の規定の履行通知と、Stevesが元訴訟におけるJWIの弁護士費、費用及び費用クレームの規定に関する和解通知を提出し、Stevesは元訴訟において弁護士費用及び費用請求書に関する動議を撤回する通知を提出した。同社はまた偏見付き却下通知を提出し、Steves Texas Trade Secret Theft訴訟では何の判決も取らないことに同意し、双方は第4巡回裁判所で禁止控訴を却下する共同合意を提出した。2021年11月3日私たちは$を支払いました66.4和解協定によると、スティーブズは100万ドルを得るだろう。
ケンブリッジ退職制度はJELD−WEN Holding，Inc.らを訴えた。-2020年2月19日、ケンブリッジ退職システム会社は、取引法第10条(B)条および第10 b-5条に違反し、個人被告およびOneX関連エンティティ(“ケンブリッジ”)に対して、当社、現職および前任会社の幹部および様々なOneX関連エンティティに対して集団訴訟を起こした。この訴訟は補償性損害賠償、公平な救済、弁護士費と費用を裁くことを求めている。2020年5月8日、ミシシッピ州公共従業員退職制度と配管労働者と配管工国家年金基金は共同主原告に指定され、2020年6月22日に改正起訴状が提出された。
2021年4月20日、双方は原則合意に達し、この証券集団訴訟を解決した。この協定は、裁判所が和解を初歩的に承認した日までに、#ドルの支払いと引き換えにクレームを完全に解放することを想定している39.5百万ドル、主に会社のD&O保険会社が資金を提供しますが、#ドルを除いて5.0百万ドルです
当社が一時的に資金を提供し、依然として保険会社と論争がある。2021年11月22日、裁判所は最終的に和解協定を承認した。最終承認令と判決の入力上訴の締め切りは2021年12月22日であり，政党やクラスメンバーは控訴していない。同社は依然として、原告のクレームが望ましい点に欠けているとし、同社に対するクレームにいかなる責任があるか、またはいかなる不正行為があるかを否定している。
Re JELD−wen Holding，Inc.デリバティブ訴訟-2021年2月2日、Jason Aldridgeは、米国デラウェア州地方裁判所を代表して、個々の被告が受託責任に違反したことを告発し、StevesおよびCambridge訴訟で告発された不正行為、および取引所法案第14(A)および20(A)条、不当な利益および会社の資産の浪費などの疑惑を提起した(“Aldridge訴訟”)。この訴訟は補償性損害賠償、公平な救済、弁護士費と費用を裁くことを求めている。原告は2021年5月10日に改正起訴状を提出した。
2021年6月21日、会社がAldridge訴訟に対応する前に、Shieta Blackとマイアミの一般従業員と環衛従業員退職信託基金取締役会は、会社を代表して米国デラウェア州地域裁判所にデリバティブ訴訟を提起し、会社およびOneX会社(“OneX”)の一部の現職および元幹部および取締役を起訴し、被告が受託責任に違反し、StevesおよびCambridge訴訟における不適切な行為、およびインサイダー取引や不当な利益などの告発を許可した(“Black訴訟”)。この訴訟は補償性損害賠償、会社の管理改革、原状回復、公平な救済、及び弁護士費と費用の裁決を求めている。2021年7月16日、裁判所はブラックとオルドリッチ原告合併訴訟の動議を承認した。
2022年6月20日、当事者は合併事項について和解協定を締結し、裁判所の承認を経て、2022年12月20日に審結し、事件は受理しない。和解の一部として，同社は仮定の原告として約$を受け取った10.52023年1月に弁護士費と費用を差し引いて100万ドル。
In Re内造形門反独占訴訟-2018年10月19日、グラブ木材会社は、バージニア州東区で、当社とドア市場におけるライバルの一つであるメイゼンニ社(メゼンニ社)との間で可能な集団訴訟を起こしました。その後、私たちはまた室内成形ドアを直接または間接的に購入した人たち、または彼らに代わって提起された他の不満を受けた。訴訟は、2つの独立した訴訟、直接購入者訴訟、間接購入者訴訟に統合される。訴訟によると，メイソンとJELD−WENは“シェルマン法”第1節および“間接購入者行動”に関連する州法，独占禁止法，消費者保護法に違反し，米国人が内模門価格を向上，修復，維持または安定させるための計画に関与している。訴えは普通と三倍の損害賠償、明確な救済、利息、費用と弁護士費を要求する。
2020年8月31日，JELD-WENとメイソンは想定した直接購入者種別と和解合意に達し，直接購入者訴訟を解決した。すべての被告は共有$を支払うことに同意した30.8指名された原告と和解グループには、2021年2月5日に裁判所が承認した改正和解案の予備承認日までにクレームを完全に解放することと引き換えに100万ドルを支払う。また，2020年9月4日，JELD-WENとメイソンは，間接買い手訴訟を解決するために，想定した間接買い手階層と単独の和解合意を達成した.すべての被告は$を支払うことに同意した9.75指名された原告と和解グループに100万ドルを支払い、和解合意の実行日までにクレームを完全に解放することと引き換えに。2021年6月2日に直買者訴訟の最終公平公聴会が行われ、裁判所は2021年6月3日に最終承認令と判決を入力した。2021年6月17日、当社は直接買い手訴訟で指名された原告と和解グループに和解金を支払いました。最終承認令と判決の入力上訴の締め切りは2021年7月7日であり，政党やクラスメンバーは控訴していない。間接買い手訴訟の最終公平公聴会は2021年7月26日に開催され、裁判所は2021年7月27日に最終承認令と判決を発表した。2021年8月10日、会社は間接買い手訴訟で指名された原告と和解グループに和解金を支払った。最終承認令と判決の入力上訴の締め切りは2021年8月26日であり，政党やクラスメンバーは控訴していない。同社は依然として、原告のクレームが望ましい点に欠けているとし、同社に対するクレームにいかなる責任があるか、またはいかなる不正行為があるかを否定している
カナダ反独占訴訟-2020年5月15日、開発株式会社は、自身と他の類似した状況を代表する会社を代表して、2020年9月18日に我々に送達された当社とメゼンニに対する推定集団訴訟をカナダケベック州上級裁判所に提起した(“ケベック訴訟”)。想定されるカテゴリには、2012年10月以降、カナダで当社またはメイソンから1つ以上の室内型プレスドアを購入した人が含まれています。訴訟によると、同社とメセントの間には不正な共謀があり、インドアの価格、市場シェア分配および/または生産レベルについて合意し、原告はインドアの購入を告発され、いわゆる反競争行為がなければ彼らが支払わなければならない価格よりも高い価格を支払うため、原告は損害を受けた。原告は補償性と懲罰的損害賠償、弁護士費、費用の獲得を要求した。2020年9月9日、Kate O‘Leary Swinkelsは、彼女自身と他の似たような立場の人を代表して、2020年9月29日に私たちに送達される当社とメイソンに対する仮定集団訴訟をカナダ連邦裁判所に提起した
“連邦裁判所行動”)。連邦裁判所訴訟はケベック訴訟とほぼ類似した告発を行い、推定されたカテゴリは同じ弁護士が代表した。2021年2月、連邦裁判所訴訟中の原告は、指名された原告ケイト·オリリー·スウィンクスをDavid·レーガンに置き換える提案された改訂クレーム声明を発表した。原告は連邦裁判所の訴訟中にケベック訴訟を一時停止することを求めた。私たちは2023年に連邦裁判所行動の認証について公聴会を開催する予定だ。当社はケベック訴訟も連邦裁判所訴訟も望ましい点に欠けていると考え、有力な抗弁を行う予定である。
私たちは、私たちに対するクレームを評価し、経営陣の訴訟可能な結果の判断に基づいて準備を記録し、添付の貸借対照表に計上された費用を推定しました。注9-を参照費用とその他の流動負債を計算しなければならないそれは.これらの問題は有利に解決されることが予想されるが，論争解決過程は長くなる可能性があり，原告が上記のそれぞれの問題で完全または基本的に勝利すれば，このような結果は我々の経営業績，総合財務状況，あるいはキャッシュフローに大きな悪影響を与える可能性がある.
自己保証リスク-一般責任、製品責任、保証、人身傷害、自動車責任、労働者賠償、および従業員医療福祉を含む、ほとんどの国内業務責任リスクを自ら保証します。独立保険会社からの超過保険証書は通常$で保険を受けるリスクがあります5.0百万ドルとドル200.0国内製品責任リスクとリスク開放は100万ドルです3.0百万ドルとドル200.0自動車、一般責任、人身傷害、労働者賠償金は100万ドルだ。私たちは自己保険の従業員医療計画を含む損害止め保険を持っておらず、その計画に基づいて提起されたすべてのクレームを担当しています。私たちは現在のクレームリスクの開放と歴史損失経験の評価に基づいて、私たちの自己保険損失準備金を推定します。実際の自己保険損失はこれらの推定値と大きく異なる可能性がある。2022年12月31日と2021年12月31日まで、私たちの自己保険リスクは$として負債しなければなりません92.6百万ドルとドル88.4それぞれ100万ドルです
完済する 2022年12月31日現在、私たちは、企業または財産の購入または売却の契約において、いくつかの陳述に関連する約束をした。これらの陳述は，譲渡税の責任(クレームすべき場合)，記録された負債，担保事項，雇用福祉計画，所得税事項，または環境リスクの十分性など，過去の行動に主に関与している。これらの保証や賠償責任は1つは至れり尽くせり3年それは.私たちはこのような賠償要求や重大な金額の請求が予想されることを知らない。私たちは時々限られた地理的地域内で協定を締結し、ある顧客に私たちの製品を販売し、建築または製品の欠陥による責任に追加の賠償を提供します。このようなリスクの潜在規模を推定することはできないが、決定された製品販売に関連する特定の負債については、付随する総合貸借対照表の保証対象項目に負債が計上されている。
その他の融資手配 ·私たちは、様々な性能、法律、保証、環境、労働者補償、許可、公共事業、および政府要件を満たすために、信用状、保証金、または保証を要求されることがあります。予備信用状は、通常の業務中にある顧客および取引相手に提供され、契約履行保証、顧客から受信された前金、および将来の資金承諾の信用支援として提供される。このような信用状協定、保証債券、そして保証の声明価値は$だ67.6百万ドルとドル116.9それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日である。減少の主な原因はスティーブズ夫妻の法務に関する保証金を取り消したことだ。
環境意外事情−私たちは、私たちの既存および以前の製造場所の修復に関連する環境責任と、環境ルールおよび法規を遵守しないことによる罰を定期的に担当しています。私たちが救済費用に責任を負う可能性が高く、コストが合理的に見積もることができる時、私たちは救済費用の責任を記録するつもりだ。これらの環境責任は既存の事実と現行の法律法規に基づいて試算されている。したがって、より多くの情報を得るにつれて、推定負債を調整する必要がある可能性が高い。短期環境負債と返済記録は費用とその他の流動負債を計算しなければならない付随する連結貸借対照表では，総額は#ドルである0.52022年12月31日は50万ドル、2021年12月31日は50万ドル。長期環境負債は繰延信用とその他の負債付随する連結貸借対照表では，総額は#ドルである11.8それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日である
エフレートワシントンWADOE行動2007年、私たちは、ワシントン州エフレートの前の製造拠点に関連するPLPとして世界反ドーピング機関によって決定された。2008年、私たちはこの工事現場の歴史上の環境汚染と修復の可能性を評価するために、世界反ドーピング機関と合意した。注文の一部として，実行可能性評価に基づいてCAPを作成することに同意した。2020年12月には、一連の救済策を含む実行可能性評価草案を世界反ドーピング機関に提出し、ほぼ完了したと考えている。2021年には，いくつかのコメントが完了し，エフレート港とW&W Everett Investment LLCがこの事項に関する追加PLPであり，PLPごとに一括してクリーニング費用を負担することが決定された.世界反ドーピング機関は2021年12月31日に最終的な実行可能性評価を受け、その中には各種の救済代替品が含まれており、その第一選択の救済代替品の総額は#ドルである23.4百万ドルです。この研究に基づいて可能な結果の範囲は
$11.8百万ドルから百万ドルまで33.4百万ドルです。2022年3月1日、世界反ドーピング機関にその第一選択代替案に適合した履行協力案案を提出し、2022年5月16日、世界反ドーピング機関から履行協力案草案に対する初歩的な意見を受けた。2022年6月13日、WADOEのコメントに応え、2022年10月19日、WADOEはWick Family Propertiesを別のPLPに決定した。2022年12月19日、世界反ドーピング機関は当社や他のPLPに履行協力案案を提供した。さらなる交渉を経て、最終的な履行協力案は、世界反ドーピング機関、当社、その他のPLPと合意した注文や同意法令で正式に決定される。可能な結果を財務諸表で配布しましたが、最終履行協力案の内容とコスト、決定されたPLP間の責任配分は、私たちの推定とは大きく異なる可能性があります
ペンシルバニア州トヴァンダ同意令– 2020年12月にPADEPとCOAを締結し、ペンシルバニア州トバンダにある工場から木繊維廃棄物の山を除去し、2012年にCMIを買収した際に買収したCOAを締結した。COAはPADEPと私たちの間の2018年の同意法令の代わりになった。COAにより，一定の定期除去目標を達成し，最終的に2025年8月31日までに堆積物全体を除去しなければならない。現在$があります2.3このような債務に関連した百万ドルの債券。もし私たちが2025年8月31日までにこの債券の山を除去できなければ、債券は没収され、PADEPの処罰を受けるかもしれない。私たちは現在、適用されるすべての解体期間を満たす予定だが、もし私たちの運営が変化したら、規定された解体スケジュールを満たすための追加の代替案を評価する。
従業員持株計画−我々は、我々の普通株を買い戻すことによって、参加者に必要な分配資金を提供するために、従来、私たちのアメリカ人従業員持株計画に現金を提供してきた。私たちが2017年2月に初めて公募した後、従業員持ち株計画で保有している普通株の価値は現在、私たちの公開株価に基づいています。私たちは私たちが未来の流通に資金を提供しないと予想する。
購入義務-2022年12月31日までの購入義務は29.22023年に満期となる100万ドルと14.42024年以降に満期になる100万ドル。これらの購入義務は主にソフトウェアホストサービスと入国運賃と関連がある。購入義務は、数量、価格、および取引の大まかな時間を含むすべての重要な条項を規定する強制的に実行可能で法的拘束力のある購入プロトコルとして定義される。
注25従業員退職と年金給付
アメリカ固定収益年金計画
特定のアメリカの労働者たちは私たちの固定収益年金計画に参加する。その計画は新入社員に開放されない
2020年には、2020年とその後4年間の年金福祉保障会社の保険料を計算するために代替方法を用いることを選択した。我々は現物金利収益率曲線を用いて年金福祉義務と純定期福祉コストを推定している
12月31日終了年度の定期給付純費用構成は以下のとおりである
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| (金額は千単位) | | | | | | | | | |
| 年金福祉支出の構成要素であるアメリカ福祉計画 | | | | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
サービスコスト | | | | | $ | 3,470 | | | $ | 2,690 | | | $ | 3,090 | |
利子コスト | | | | | 10,556 | | | 8,870 | | | 12,236 | |
計画資産の期待リターン | | | | | (21,424) | | | (22,234) | | | (21,860) | |
年金精算純損失償却 | | | | | 1,798 | | | 9,092 | | | 6,852 | |
| 年金給付支出 | | | | | $ | (5,600) | | | $ | (1,582) | | | $ | 318 | |
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| 福祉コストを決定するための割引率 | | | | | 2.88% | | 2.55% | | 3.31% |
| 長期資産収益率を期待する | | | | | 5.25% | | 5.75% | | 6.25% |
| 報酬上昇率 | | | | | 適用されない | | 適用されない | | 適用されない |
2019年10月、精算師学会は2019年に採用されたPRI-2012死亡率表(RP-2014死亡率表の更新)を発表し、基本死亡率表の未来の経験に対する最適な推定を代表した。精算師協会は2014年に初めて発表された死亡率改善予測尺度の年間更新を発表し、最新の年度更新はMP-2020尺度である。2020年12月31日までに，測定日までの将来の死亡率改善予測経験の最適な推定値を表すため，MP−20スケールを採用した。
Willis Towers Watson Rate：LINK 10：90収益率曲線を用いて計画の期待給付支払いに基づいて割引率を作成した.この分析に基づき私たちは1つを選びました5.39収益の%割引率を予想しております
義務です。割引率が低下または増加した場合、年金義務はそれぞれ増加または減少し、将来の年金支出は増加または減少する。
私たちは年金計画資産投資の政策を維持する。これらの政策は、既定の目標と資産管理構造を規定しており、その中には様々な資産種別と投資管理スタイルが含まれており、時間の経過とともに、これらの資産カテゴリと投資管理スタイルは十分な多様化と投資リターンを生成し、満期の福祉に資金を提供することが予想される。これらの政策はまた、ポートフォリオが担うリスクレベルを制御し、その目標に応じて資産を管理することを確保するために、各ポートフォリオにガイドラインを提供する。同計画は、主に当該計画の投資委員会の指示に基づいて、公開取引されている株式及び債務証券に投資する。目標資産配分は計画された資金状況の割合に基づいて決定される。計画資産の目標配分は52.2固定収益証券の%は39.8株式証券のパーセントと8.0%の他の投資は、それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日までです。年金計画の予想リターンは、その計画の資産構成に対応する様々な積極的に管理されている資産カテゴリの加重平均総長期予想リターンに基づくものと仮定する。私たちは収益率、私たちのポートフォリオ、市場状況、その他の要素の歴史分析に基づいて、計画資産の期待リターンを選択した。計画資産の公正価値は2022年に減少し、主な原因は投資リターンと福祉支払いである。2021年計画資産の公正価値が増加し、主な原因は投資リターンであるが、福祉支払い部分はこの増加を相殺している。
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| (金額は千単位) | | | |
| 計画資産公正価値変動−米国福祉計画− | 2022 | | 2021 |
| 1月1日までの残高 | $ | 418,947 | | | $ | 396,853 | |
計画資産の実際収益率 | (80,997) | | | 43,242 | |
| | | |
支払われた福祉 | (20,060) | | | (18,312) | |
支払われた行政費用 | (3,413) | | | (2,836) | |
| 期末残高 | $ | 314,477 | | | $ | 418,947 | |
この計画の予想福祉債務は，毎年12月31日に行われている加重平均仮定を用いて決定されており，要約は以下のとおりである
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| (金額は千単位) | | | |
| 福祉義務の変化を見込む−米国福祉計画− | 2022 | | 2021 |
| 1月1日までの残高 | $ | 445,268 | | | $ | 474,085 | |
サービスコスト | 3,470 | | | 2,690 | |
利子コスト | 10,556 | | | 8,870 | |
| 精算収益 | (110,342) | | | (19,229) | |
支払われた福祉 | (20,060) | | | (18,312) | |
支払われた行政費用 | (3,413) | | | (2,836) | |
| 期末残高 | $ | 325,479 | | | $ | 445,268 | |
| 割引率 | 5.39% | | 2.88% |
| 報酬上昇率 | 適用されない | | 適用されない |
2022年12月31日現在、この計画の今後10年間の福祉支出は以下のように見積もられている(千単位)
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| 2023 | $ | 19,065 | |
| 2024 | 20,417 | |
| 2025 | 21,099 | |
| 2026 | 21,672 | |
| 2027 | 22,193 | |
| 2028-2032 | 114,943 | |
同社は2022年12月31日と2021年12月31日までの数年間、同計画に現金を提供していない。2023年度には、この計画に現金寄付を提供する必要はない
この計画の累積福祉義務は#ドルである325.5百万ドルは予想される福祉義務を負担し、想定される報酬増加の影響を差し引くことで決定される12月31日現在、この計画の資金状況は以下の通りである
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| (金額は千単位) | | | |
| 資金支援のない年金負債−米国福祉計画− | 2022 | | 2021 |
期末予想福祉義務 | $ | 325,479 | | | $ | 445,268 | |
計画資産期末公正価値 | (314,477) | | | (418,947) | |
| 資金源のない年金負債 | $ | 11,002 | | | $ | 26,321 | |
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年金精算純損失が12月31日終了年度の連結その他全面収益(赤字)に計上されるのは以下の通り
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| (金額は千単位) | | | | | |
| その他の全面的な損失を累計−米国福祉計画 | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 年金精算純損失期初め | $ | 52,832 | | | $ | 102,161 | | | $ | 87,459 | |
損失純額を割り引く | (1,798) | | | (9,092) | | | (6,852) | |
| 年度中に発生した純損失 | (7,921) | | | (40,237) | | | 21,554 | |
| 期末年金精算損失純額 | 43,113 | | | 52,832 | | | 102,161 | |
| 税金(福祉) | 8,059 | | | 5,603 | | | (6,860) | |
| 期末年金精算損失純額，税引き後純額 | $ | 51,172 | | | $ | 58,435 | | | $ | 95,301 | |
アメリカではない固定福祉計画-アメリカ以外にもいくつかの国固有の固定福祉計画があります。その中のいくつかの計画はまだ参加者たちに開放され、他の計画は閉鎖される。私たちは私たちの基金年金計画資産に対する投資政策を維持する。計画資産の目標配分は36固定収益証券の%は32株式証券のパーセントと32%の他の投資は、それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日までです。これらの計画に関する費用は総合業務報告書に記録され，以下の12月31日までの年度にまとめた加重平均仮定を用いて決定される
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| (金額は千単位) | | | | | |
| 年金給付支出の構成要素である米国ではない福祉計画 | 2022 | | 2021 | | 2020 |
サービスコスト | $ | 2,402 | | | $ | 2,728 | | | $ | 2,548 | |
利子コスト | 880 | | | 714 | | | 908 | |
| 収益を削減する | (1,742) | | | — | | | — | |
計画資産の期待リターン | (306) | | | (453) | | | (435) | |
年金精算純損失償却 | 532 | | | 857 | | | 849 | |
| 年金福祉支出 | $ | 1,766 | | | $ | 3,846 | | | $ | 3,870 | |
| | | | | |
| 割引率 | 1.9% - 7.6% | | 0.8% - 7.6% | | 0.2% - 7.8% |
| 長期資産収益率を期待する | 0.0% - 5.5% | | 0.0% - 5.5% | | 0.0% - 4.6% |
| 報酬上昇率 | 0.0% - 7.0% | | 0.5% - 7.0% | | 0.5% - 7.0% |
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| (金額は千単位) | | | |
| 計画資産公正価値変動−非米国福祉計画− | 2022 | | 2021 |
| 1月1日までの残高 | $ | 11,344 | | | $ | 11,471 | |
| | | |
| 実際に資産収益を計画する | (553) | | | 837 | |
会社の貢献 | 143 | | | 197 | |
支払われた福祉 | (849) | | | (542) | |
支払われた行政費用 | (843) | | | (41) | |
累積並進調整 | (61) | | | (578) | |
| 期末残高 | $ | 9,181 | | | $ | 11,344 | |
非米国計画の予想福祉義務は，2022年12月31日に行った加重平均仮定を用いて決定され，以下のようにまとめられる
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| (金額は千単位) | | | |
| 福祉義務の変化を予想する−米国ではない福祉計画− | 2022 | | 2021 |
| 1月1日までの残高 | $ | 49,903 | | | $ | 53,871 | |
| | | |
サービスコスト | 2,402 | | | 2,728 | |
利子コスト | 880 | | | 714 | |
| 精算収益 | (7,029) | | | (769) | |
| 収益を削減する | (1,958) | | | — | |
支払われた福祉 | (3,155) | | | (2,753) | |
支払われた行政費用 | (61) | | | (41) | |
累積並進調整 | (4,499) | | | (3,847) | |
| 期末残高 | $ | 36,483 | | | $ | 49,903 | |
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| 割引率 | 3.3% - 7.3% | | 0.5% - 7.6% |
| 報酬上昇率 | 0.0% - 7.0% | | 0.5% - 7.0% |
2022年12月31日現在、非米国計画の今後10年間の推定福祉支出は以下の通り(千単位)
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| 2023 | $ | 2,475 | |
| 2024 | 2,656 | |
| 2025 | 2,780 | |
| 2026 | 2,934 | |
| 2027 | 2,975 | |
| 2028-2032 | 15,121 | |
福祉債務#ドルを累計する31.0米国ではない計画の100万ドルは、予想される福祉義務を負担し、想定報酬増加の影響をなくすことで決定された。我々は貢献すると予想しています1.52023年までに非米国に100万ドルを提供する予定だ。
12月31日現在、これらの計画の資金状況は以下の通りである
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| (金額は千単位) | | | |
| 資金支援のない年金負債−非米国福祉計画− | 2022 | | 2021 |
期末予想福祉義務 | $ | 36,483 | | | $ | 49,903 | |
計画資産期末公正価値 | (9,181) | | | (11,344) | |
| 年金負債純額 | $ | 27,302 | | | $ | 38,559 | |
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長期資金源のない年金負債 | $ | 24,503 | | | $ | 35,117 | |
現在の部分 | 4,592 | | | 5,545 | |
| 未計上年金負債総額 | $ | 29,095 | | | $ | 40,662 | |
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| 超過年金負債総額 | $ | 1,793 | | | $ | 2,103 | |
資金が振り出されていない年金負債の現在の部分は、連結貸借対照表に記入された賃金及び福祉に計上されなければならない。超過した年金負債は、付属合併貸借対照表の長期他資産に入金される
年金精算純損失が12月31日終了年度の連結その他全面収益(赤字)に計上されるのは以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (金額は千単位) | | | | | |
| その他の全面的な損失を累計−非米国福祉計画 | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 年金精算純損失期初め | $ | 9,913 | | | $ | 12,811 | | | $ | 12,237 | |
損失純額を割り引く | (532) | | | (857) | | | (849) | |
| 年度中に発生した純損失 | (6,457) | | | (931) | | | 1,339 | |
| 削減の効果 | (167) | | | — | | | — | |
累積並進調整 | (484) | | | (1,110) | | | 84 | |
| 期末年金精算損失純額 | 2,273 | | | 9,913 | | | 12,811 | |
税収割引 | (632) | | | (2,280) | | | (3,043) | |
| 期末年金精算損失純額，税引き後純額 | $ | 1,641 | | | $ | 7,633 | | | $ | 9,768 | |
他のアメリカではない固定支払計画-アメリカ以外にもいくつかの国固有の固定拠出計画があります。その他特徴的に決定された払込計画の課税負債は#ドルである2.4百万ドルとドル2.4それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日である。アメリカの固定支払計画ではない総報酬支出は#ドルです29.92022年には百万ドル29.52021年には100万ドルと21.12020年までに100万に達するだろう。
注26キャッシュフロー情報を補完する
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| 現在までの年度 |
| (金額は千単位) | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | 2020年12月31日 |
| 現金経営活動： | | | | | |
| 賃貸借契約を経営する | $ | 58,575 | | | $ | 59,190 | | | $ | 58,235 | |
| 融資リース義務の利子支払い | 161 | | | 205 | | | 193 | |
| 賃貸負債の金額を計上するための現金 | $ | 58,736 | | | $ | 59,395 | | | $ | 58,428 | |
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| 現金投資活動： | | | | | |
| 繰延補償計画のために証券を購入する | $ | (834) | | | $ | — | | | $ | — | |
| 繰延補償計画と引き換えに証券を売却する | 106 | | | — | | | — | |
| 繰延報酬計画の証券変動 | $ | (728) | | | $ | — | | | $ | — | |
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受取手形の発行 | $ | (55) | | | $ | (52) | | | $ | (57) | |
| 受取手形に受け取った現金 | 149 | | | 4,218 | | | 642 | |
| 受取手形変動 | $ | 94 | | | $ | 4,166 | | | $ | 585 | |
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| 非現金投資活動： | | | | | |
| 売掛金で購入した財産·設備·無形資産 | $ | 4,987 | | | $ | 6,753 | | | $ | 5,862 | |
| 債務で購入した財産·設備·無形資産 | 9,779 | | | 8,839 | | | 18,813 | |
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顧客の売掛金を売掛金に換算して売掛金とする | 49 | | | 141 | | | 843 | |
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| 現金融資活動： | | | | | |
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新債を発行して得た金 | $ | — | | | $ | 548,625 | | | $ | 250,000 | |
長期債務借款 | 779,977 | | | 37,306 | | | 100,941 | |
長期債務を償還する | (767,248) | | | (666,534) | | | (135,250) | |
債務発行と清算費用を支払い，引受費を含む | — | | | (5,448) | | | (4,833) | |
長期債務の変化 | $ | 12,729 | | | $ | (86,051) | | | $ | 210,858 | |
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融資リース負債の金額を計上するための現金 | $ | 1,792 | | | $ | 2,090 | | | $ | 1,721 | |
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| 非現金融資活動： | | | | | |
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短期債務借款で資金の前払い保険を提供する | $ | 16,486 | | | $ | 13,048 | | | $ | 10,785 | |
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| 売掛金で株を買い戻す | — | | | 1,066 | | | — | |
売掛金を分割払い手形に転換する | 1,279 | | | 69 | | | 914 | |
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| その他の補足キャッシュフロー情報： | | | | | |
現金で税金を払いましたが、返金後の純額を差し引いてください | $ | 44,723 | | | $ | 36,513 | | | $ | 20,443 | |
支払現金利息 | 80,613 | | | 74,953 | | | 71,659 | |
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上の表中の前期情報は今期の新聞に適合するように再分類された.
