添付ファイル99.1
Sapiens 2022年第4四半期の財務業績を報告
2023年2月21日-世界有数の保険業ソフトウェアソリューション提供者サピアンズ国際会社(ナスダックとトロント証券取引所株式コード:SPNS)が本日、2022年12月31日までの第4四半期財務業績を発表した。
要約 2022年第4四半期業績(単位百万ドル、1株当たりデータを除く)
会計原則を公認する | 非公認会計原則 | |||||||||||||||||||||||
Q4 2022 | Q4 2021 | 変更率 | Q4 2022 | Q4 2021 | 変更率 | |||||||||||||||||||
収入.収入 | $ | 119.5 | $ | 119.2 | 0.2 | % | $ | 119.5 | $ | 119.9 | -0.3 | % | ||||||||||||
毛利 | $ | 50.3 | $ | 48.7 | 3.4 | % | $ | 53.8 | $ | 53.9 | -0.3 | % | ||||||||||||
毛利率 | 42.1 | % | 40.8 | % | 130 bps | 45.0 | % | 45.0 | % | 0ビット/秒 | ||||||||||||||
営業収入 | $ | 16.5 | $ | 15.7 | 4.8 | % | $ | 21.1 | $ | 21.6 | -2.5 | % | ||||||||||||
営業利益率 | 13.8 | % | 13.2 | % | 60 bps | 17.6 | % | 18.0 | % | -40 bps | ||||||||||||||
純収入(*) | $ | 13.4 | $ | 13.7 | -2.2 | % | $ | 18.0 | $ | 17.7 | 1.9 | % | ||||||||||||
1株当たりの収益を薄める | $ | 0.24 | $ | 0.25 | -4.0 | % | $ | 0.32 | $ | 0.32 | 0.0 | % |
要約 2022年末通期業績(単位は百万ドル、1株当たりデータは除く)
会計原則を公認する | 非公認会計原則 | |||||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | 変更率 | 2022 | 2021 | 変更率 | |||||||||||||||||||
収入.収入 | $ | 474.7 | $ | 461.0 | 3.0 | % | $ | 474.8 | $ | 463.6 | 2.4 | % | ||||||||||||
毛利 | $ | 200.2 | $ | 187.8 | 6.6 | % | $ | 213.5 | $ | 208.3 | 2.5 | % | ||||||||||||
毛利率 | 42.2 | % | 40.7 | % | 150 bps | 45.0 | % | 44.9 | % | 10 bps | ||||||||||||||
営業収入 | $ | 66.5 | $ | 57.5 | 15.7 | % | $ | 83.5 | $ | 81.4 | 2.5 | % | ||||||||||||
営業利益率 | 14.0 | % | 12.5 | % | 150 bps | 17.6 | % | 17.6 | % | 0ビット/秒 | ||||||||||||||
純収入(*) | $ | 52.6 | $ | 47.2 | 11.5 | % | $ | 67.2 | $ | 65.5 | 2.5 | % | ||||||||||||
1株当たりの収益を薄める | $ | 0.95 | $ | 0.85 | 11.8 | % | $ | 1.21 | $ | 1.18 | 2.5 | % |
(*) | Sapiens株主の帰属 |
私たちの2022年の収入は4.748億ドルに達し、不変通貨で計算すると、私たちは7.8%増加した。2022年の主な成果は、クラウドベースのお客様の持続的な増加を含み、新しいロゴの90%を超える新しいロゴのクラウド上での配信と、当社のプラットフォーム取引の著しい増加を含みます。 Sapiens最高経営責任者ローニー·アル·ドールは述べています。私たちはヨーロッパでの私たちのリードを強化し続けるつもりだ。我々は北米での発展の勢いに特に興味があり,2022年にCoreSuite for Lifeと年金取引,および業務応用ソリューション取引 を達成した。北米での私たちの再成長は、2023年にこの地域が成長し続けることへの自信を強めています
Al-Dorさんは続けて、“2022年の営業利益は8350万ドル、営業利益は17.6%に達し、マクロ経済環境や為替レートの逆風に直面しているにもかかわらず、これは大きな成果だ”と述べた。私たちの2023年の第一の任務は、北米の絶えず改善されている動態に基づいて、この地域での私たちの存在を拡大し、ヨーロッパでの私たちの地位を向上させ、私たちの既存の顧客との関係を深め、顧客をクラウドに移動させ続けることです
Al-Dorさんは、“非GAAP収入について2023年に5.02億ドル~5.07億ドルのガイダンスを提供します。非GAAP営業利益率は17.6%~18.0%です”とまとめた。
四半期業績電話会議
経営陣は2023年2月21日午前9時30分に電話会議とインターネット中継を主宰する。東部時間(午後四時三十分イスラエル)でSapiensの 結果を検討して検討した。以下の電話番号(少なくとも10分前)に電話して参加してください
北米(無料):1-888-642-5032
国際: 972-3-9180609
UK: 0-800-917-5108
今回の電話会議のライブ配信はSapiensのサイトで見ることができ,サイトはhttps://www.sanisen.com/Investors-Relationship/ir-Events-Presentsである. 電話会議の再放送はイベント終了後の1営業日に同じリンクで90日間行われる.
2
非公認会計基準 財務指標
本プレスリリースは以下の非GAAP財務指標を含む:非GAAP収入、非GAAP毛利、非GAAP毛利、非GAAP営業収入、非GAAP営業利益率、Sapiens株主に帰属する非GAAP純収入、非GAAP基本と希釈1株当たり収益、調整後EBITDAと調整後自由現金流量。
Sapiens は、これらの非GAAP財務業績測定基準は、管理層および投資家にSapiensの財務状況および運営結果のいくつかの財務および業務傾向に関する有用な情報を提供すると信じている。会社の管理層はこれらの非公認会計基準(Br)指標を用いて、会社の業績と前のいくつかの時期の業績を比較し、傾向分析、幹部と高級管理者の激励的な報酬の確定及び予算編成と計画を行う。これらの措置は、経営陣のための財務報告と、会社の取締役会に提出された四半期財務報告に使用される。当社は、これらの非GAAP財務指標の使用は、持続的な経営結果および傾向を評価し、当社の財務指標を他のソフトウェア会社と比較するための追加のツールを投資家に提供し、その中の多くのソフトウェア会社は投資家に類似した非GAAP財務指標 を提供すると考えている。
非GAAP財務措置には、繰延収入が得られた推定調整、資本化ソフトウェア開発および他の無形資産の償却、ソフトウェア開発資本化、株式ベースの報酬、買収および買収に関連するコストに関する報酬{br)、再編およびコスト低減コスト、および非GAAP調整に関連する税務調整 を排除するための調整されたGAAP財務措置が含まれる。
当社の経営陣は、これらの非GAAP措置を孤立的に考慮することはなく、GAAPによって決定された財務措置の代替案ともしない。これらの非GAAP財務指標の主な限界は、GAAP要求が会社の財務諸表に記録された重大な支出と収入を排除することである。さらに、これらの非公認会計基準の財務指標を決定する際に、どのような費用および収入が除外されたか、または含まれているかの判断を反映しているため、それらは固有の制限を受けている。
これらの制限を補うために、管理層はGAAP結果に関連する非GAAP財務測定基準を提案した。Sapiensは、報告書を含む四半期財務業績を公表するプレスリリースに含まれ、いかなる単一の財務指標にも依存せずに会社の業務 を評価する非GAAP財務指標と比較可能なGAAP財務指標との調整状況を検討するように投資家 に促す。
本プレスリリースで使用される最も比較可能なGAAP財務指標および非GAAP財務指標のテーブルは、本プレスリリースの財務テーブルに含まれる。
社は調整後EBITDAを純利益と定義し,調整後の純利益は得られた繰延収入,株式ベースの報酬費用,減価償却と償却,ソフトウェア開発コスト資本化,買収に関する補償費用とbr}買収に関するコスト,再編とコスト削減コスト,財務費用(収入),所得税計上とその他の収入の推定調整 を除いた。これらの金額は通常、投資家がその業務の運営実績 を理解するのを助けるために、他社からも除外されている。
会社はその経営業績の尺度として調整後のEBITDAを用いており,ある非現金と非経営項目の影響を除去することで,一致したうえで経営実績 を比較することを支援しているからである。調整後のEBITDAは,運営面を見るもう1つの方式 を反映しており,会社はGAAP結果や対応するGAAP財務指標の入金とともに見た場合,その業務に影響する要因や傾向をより全面的に知ることができると考えている。会社 は,その経営実績を測る指標として調整後の自由キャッシュフローを用い,経営活動のキャッシュフローを調整後の自由キャッシュフローに調整するとともに,ソフトウェア開発コストと資本支出の資本化金額を削減する.当社は、買収日に定められた将来の業績目標および保留基準に基づいて、先の買収で支払われた現金を加え、経営活動のキャッシュフローに計上します。調整後の自由キャッシュフローは,調整後の自由キャッシュフローが業務拡張に資金を提供するために利用可能な現金黒字 を反映しているため,我々の業務を評価する際に有用であると考えられる.
3
Sapiensについて
智慧型国際会社(ナスダックとトロント証券取引所コード:SPNS)は金融部門を転換し、デジタル化、革新と機敏な部門にすることができ、保険に重点を置いている。35年以上の業界専門経験によって、Sapiensは事前に統合された低コード解決方案とクラウド優先方法を持ち、顧客のデジタル化転換を加速することができる完全な保険プラットフォームを提供した。Sapiensは30カ国·地域の600社以上の顧客にサービスし、財産と傷害、労働者補償と人寿市場の保険会社に、再保険、財務とコンプライアンス、データと分析、数字と意思決定管理を含むコアから補充までの最も全面的な解決策セットを提供する。もっと知りたいのは、www.Sapienss.comにアクセスしたり、LinkedInで私たちに注目してください。
投資家 とメディア連絡先
Yaffa
コーエン-エフラ首席営業官兼 |
投資家 連絡先
Brett
Maas
ヘイデンIR管理パートナー
キンバリー·ロジャース |
前向きに陳述する
本プレスリリースで議論されているいくつかの 事項は、“証券法”第27 A節、“取引法”第 21 E節、および“1995年米国個人証券訴訟改革法”の安全港条項が指す前向き声明に属し、私たちの信念、仮説、期待、および私たちが現在把握している情報に基づいている。このような前向きな陳述は、“予想”、“信じる”、“推定”、“予想”、“可能”、“br}”、“将”、“計画”などの語を使用することによって識別することができる。このような陳述は,我々の現在の未来の事件に対する見方 を反映しており,何らかのリスクや不確実性の影響を受ける可能性がある.いくつかの重要な要素は、私たちの実際の結果、活動レベル、業績、業績と展望性陳述が表現したり暗示したりした結果、活動レベル、業績、業績と大きく異なる可能性があり、これらの要素は、私たちが世界的な足跡を利用して売上を拡大する計画の成功度 を含むが、これらに限定されない:私たちのM&A成長戦略を実施することによって買収された会社の成功度は、私たちの解決策の長い開発サイクルを統合している。これは私たちが潜在的な新しい解決策から収入および/または利益を実現する能力を阻害する可能性があり、私たちの長い複雑な販売サイクルを達成することを阻害する可能性があり、これはいつも 収入を実現することを招くわけではありません。私たちは既存の顧客を維持したり、より大きな市場シェアを効果的に競争する上での成功度を招くことはできません。私たちの業務規模の変化を計画と管理することは困難です。私たちが実行している長期、大型、複雑なプロジェクトの頻度、プロジェクトコストと利益率に関する複雑な推定, これは、プライバシー法律法規の強化が私たちの業務構成に与える挑戦と潜在的な責任を変更することがあります。これは、私たちの運営結果と私たちの名声に悪影響を及ぼす可能性があります。私たちの業務に関連する様々な知的財産権問題 私たちの業務の潜在的な製品脆弱性や私たちまたは私たちの顧客のシステムのネットワークセキュリティホールは、最近の新型コロナウイルスの大流行のような規制要件の変化、広く伝播するウイルスおよび流行病など、私たちの顧客経営の保険業界に関連するリスクに悪影響を及ぼす可能性があります。これは私たちの経営業績、通貨為替レートの変動、そしてイスラエルにおける私たちの主な位置とケイマン諸島会社としての私たちの地位に関するリスクに悪影響を及ぼす。このような前向き陳述は合理的な仮定に基づいていると考えられるが、1つまたは複数の基本的な仮定が正しくないことが証明されている場合、またはこれらのリスクまたは不確実性が現実になった場合、私たちの実際の結果は、前向き陳述において明示的または示唆された結果とは大きく異なる可能性がある。2022年3月31日に記入した最新の20-F表年次報告書の“リスク要因”の項目で議論されているリスクを読んで、実際の結果が前向き陳述で予想された結果と大きく異なる可能性があると考えられる条件 を振り返ってください。あなたは未来の事件の予測として展望的な陳述に依存してはいけない。私たちは展望性陳述に反映された期待が合理的だと思っているが、私たちは未来の結果、活動レベルを保証することができない, 前向き陳述に反映される業績やイベントや状況 は実現または発生する.法的に別の要求がない限り、私たちは、これらの陳述が実際の結果または私たちが予想している変化と一致するように、任意の理由で任意の前向き陳述を公開更新する義務はない。
4
知者国際会社とその子会社
総合収益表を簡素化する
千ドル単位のドル(1株当たりの金額を除く)
3か月まで | 現在までの年度 | |||||||||||||||
十二月三十一日 | 十二月三十一日 | |||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
(未監査) | (未監査) | (未監査) | (未監査) | |||||||||||||
収入.収入 | 119,463 | 119,225 | 474,736 | 461,035 | ||||||||||||
収入コスト | 69,158 | 70,561 | 274,573 | 273,191 | ||||||||||||
毛利 | 50,305 | 48,664 | 200,163 | 187,844 | ||||||||||||
運営費用: | ||||||||||||||||
研究と開発、ネットワーク | 15,251 | 13,891 | 58,656 | 54,013 | ||||||||||||
販売、マーケティング、一般、行政管理 | 18,573 | 19,041 | 75,016 | 76,343 | ||||||||||||
総運営費 | 33,824 | 32,932 | 133,672 | 130,356 | ||||||||||||
営業収入 | 16,481 | 15,732 | 66,491 | 57,488 | ||||||||||||
財務その他費用(収入)、純額 | (1,097 | ) | (311 | ) | 941 | 202 | ||||||||||
所得税 | 4,276 | 2,404 | 12,619 | 9,964 | ||||||||||||
純収入 | 13,302 | 13,639 | 52,931 | 47,322 | ||||||||||||
非持株権に帰することができる | (65 | ) | (26 | ) | 336 | 151 | ||||||||||
Sapiens株主は純収益を占めるべきです | 13,367 | 13,665 | 52,595 | 47,171 | ||||||||||||
基本1株当たりの収益 | 0.24 | 0.25 | 0.95 | 0.86 | ||||||||||||
希釈して1株当たり収益する | 0.24 | 0.25 | 0.95 | 0.85 | ||||||||||||
基本1株当たり収益を計算するための加重平均流通株数(千) | 55,140 | 54,902 | 55,117 | 54,785 | ||||||||||||
希釈後の1株当たり収益を計算するための加重平均流通株数(千) | 55,521 | 55,626 | 55,570 | 55,561 |
5
知者国際会社とその子会社
GAAPと非GAAP結果を照合する
千ドル単位のドル(1株当たりの金額を除く)
3か月まで | 現在までの年度 | |||||||||||||||
十二月三十一日 | 十二月三十一日 | |||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
(未監査) | (未監査) | (未監査) | (未監査) | |||||||||||||
公認会計基準収入 | 119,463 | 119,225 | 474,736 | 461,035 | ||||||||||||
取得した繰延収入を推定調整する | 23 | 629 | 92 | 2,519 | ||||||||||||
非公認会計基準収入 | 119,486 | 119,854 | 474,828 | 463,554 | ||||||||||||
公認会計基準毛利 | 50,305 | 48,664 | 200,163 | 187,844 | ||||||||||||
収入調整 | 23 | 629 | 92 | 2,519 | ||||||||||||
資本化ソフトウェアの償却 | 1,517 | 2,084 | 5,840 | 7,679 | ||||||||||||
その他無形資産の償却 | 1,929 | 2,556 | 7,375 | 10,253 | ||||||||||||
非公認会計基準毛利 | 53,774 | 53,933 | 213,470 | 208,295 | ||||||||||||
公認会計基準営業収入 | 16,481 | 15,732 | 66,491 | 57,488 | ||||||||||||
毛利調整 | 3,469 | 5,269 | 13,307 | 20,451 | ||||||||||||
ソフトウェア開発の資本化 | (1,238 | ) | (2,256 | ) | (6,097 | ) | (7,911 | ) | ||||||||
その他無形資産の償却 | 1,115 | 1,311 | 4,783 | 5,377 | ||||||||||||
株に基づく報酬 | 759 | 1,274 | 3,960 | 4,801 | ||||||||||||
買収関連コスト(*) | 472 | 260 | 1,033 | 1,198 | ||||||||||||
非公認会計基準営業収入 | 21,058 | 21,590 | 83,477 | 81,404 | ||||||||||||
アメリカの一般会計基準Sapiens株主は純収益を占めなければならない | 13,367 | 13,665 | 52,595 | 47,171 | ||||||||||||
営業収入調整 | 4,577 | 5,858 | 16,986 | 23,916 | ||||||||||||
所得税 | 78 | (1,842 | ) | (2,411 | ) | (5,550 | ) | |||||||||
Sapiens株主は非GAAP純収入を占めなければならない | 18,022 | 17,681 | 67,170 | 65,537 |
(*) | 買収に関連するbrコストは、将来の業績目標および保留基準に関連するM&Aプロトコルの費用と、税務、会計、法的サービスなどの買収日までに提供される第三者サービスに関する。 |
6
調整後の EBITDA計算 は千ドル単位
3か月まで | 現在までの年度 | |||||||||||||||
十二月三十一日 | 十二月三十一日 | |||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
公認会計基準営業利益 | 16,481 | 15,732 | 66,491 | 57,488 | ||||||||||||
非GAAP調整: | ||||||||||||||||
取得した繰延収入を推定調整する | 23 | 629 | 92 | 2,519 | ||||||||||||
資本化ソフトウェアの償却 | 1,517 | 2,084 | 5,840 | 7,679 | ||||||||||||
その他無形資産の償却 | 3,044 | 3,867 | 12,158 | 15,630 | ||||||||||||
ソフトウェア開発の資本化 | (1,238 | ) | (2,256 | ) | (6,097 | ) | (7,911 | ) | ||||||||
株に基づく報酬 | 759 | 1,274 | 3,960 | 4,801 | ||||||||||||
購入と購入に関する費用に関する補償 | 472 | 260 | 1,033 | 1,198 | ||||||||||||
非GAAP営業利益 | 21,058 | 21,590 | 83,477 | 81,404 | ||||||||||||
減価償却 | 1,034 | 1,989 | 4,242 | 5,360 | ||||||||||||
調整後EBITDA | 22,092 | 23,579 | 87,719 | 86,764 |
非GAAP財務情報要約 千ドル単位(1株当たり金額を除く)
Q4 2022 | Q3 2022 | Q2 2022 | Q1 2022 | Q4 2021 | ||||||||||||||||
収入.収入 | 119,486 | 119,019 | 118,605 | 117,718 | 119,854 | |||||||||||||||
毛利 | 53,774 | 53,546 | 53,207 | 52,943 | 53,933 | |||||||||||||||
営業収入 | 21,058 | 20,902 | 20,747 | 20,770 | 21,590 | |||||||||||||||
調整後EBITDA | 22,092 | 22,036 | 21,681 | 21,910 | 23,579 | |||||||||||||||
Sapiens株主の純収入 | 18,022 | 16,871 | 14,979 | 17,298 | 17,681 | |||||||||||||||
希釈して1株当たり収益する | 0.32 | 0.30 | 0.27 | 0.31 | 0.32 |
7
非GAAP収入 地域別収入 千ドルで
Q4 2022 | Q3 2022 | Q2 2022 | Q1 2022 | Q4 2021 | ||||||||||||||||
北米.北米 | 50,801 | 49,555 | 48,154 | 49,009 | 48,872 | |||||||||||||||
ヨーロッパ.ヨーロッパ | 56,910 | 56,887 | 59,868 | 59,267 | 62,416 | |||||||||||||||
世界の他の地域 | 11,775 | 12,577 | 10,583 | 9,442 | 8,566 | |||||||||||||||
合計する | 119,486 | 119,019 | 118,605 | 117,718 | 119,854 |
調整後の 自由キャッシュフロー 千ドル
Q4 2022 | Q3 2022 | Q2 2022 | Q1 2022 | Q4 2021 | ||||||||||||||||
経営活動のキャッシュフロー | 14,430 | 4,405 | 6,615 | 18,330 | 27,386 | |||||||||||||||
資本化ソフトウェア開発コスト増加 | (1,238 | ) | (1,492 | ) | (1,621 | ) | (1,746 | ) | (2,256 | ) | ||||||||||
資本支出 | (400 | ) | (1,047 | ) | (803 | ) | (453 | ) | (801 | ) | ||||||||||
自由キャッシュフロー | 12,792 | 1,866 | 4,191 | 16,131 | 24,329 | |||||||||||||||
買収に伴うコストの現金支払い(*) (**) | 1,100 | - | - | - | 407 | |||||||||||||||
調整後自由キャッシュフロー | 13,892 | 1,866 | 4,191 | 16,131 | 24,736 |
(*) | 経営活動のキャッシュフローに計上する |
(**) | 買収に関する支払い 将来の業績目標および保留基準に関する代表的なM&A合意の支払い、および税務、会計、法律サービスなどの買収日までに提供される第三者サービスに関する。 |
公認会計原則で報告された収入増加と不変貨幣で計算された収入増加とを掛け合わせる
2022年12月31日までの年度
収入増加% | 報道で述べたとおり | 貨幣的影響 | 不変貨幣基礎 | |||||||||
北米.北米 | 4.3 | % | - | 4.3 | % | |||||||
ヨーロッパ.ヨーロッパ | (2.7 | )% | (10.1 | )% | 7.4 | % | ||||||
世界の他の地域 | 27.8 | % | (1.1 | )% | 28.9 | % | ||||||
合計する | 2.4 | % | (5.4 | )% | 7.8 | % |
* | 一定 通貨収入の結果は、前年同期と比較可能な加重平均為替レートで今期の現地通貨収入をドルに換算することによって計算される。 |
* | Due to the significant impact of the currencies fluctuations this year on our reported revenues, we are providing the above information by region on a constant currency basis for this year. We are not committing at this time to continue providing such information in the future. |
8
知者国際会社とその子会社
簡素化された合併貸借対照表
ドル(千単位)
十二月三十一日 | 十二月三十一日 | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
(未監査) | (未監査) | |||||||
資産 | ||||||||
流動資産 | ||||||||
現金と現金等価物 | 160,285 | 190,243 | ||||||
銀行短期預金 | 20,000 | 20,000 | ||||||
売掛金,売掛金純額と未開票売掛金 | 93,382 | 76,261 | ||||||
その他の売掛金と前払い費用 | 11,640 | 13,841 | ||||||
流動資産総額 | 285,307 | 300,345 | ||||||
長期資産 | ||||||||
財産と設備、純額 | 12,021 | 14,458 | ||||||
解散費支払基金 | 3,996 | 5,954 | ||||||
商誉と無形資産純額 | 319,661 | 343,283 | ||||||
経営的リース使用権資産 | 33,688 | 43,665 | ||||||
その他長期資産 | 12,078 | 7,288 | ||||||
長期資産総額 | 381,444 | 414,648 | ||||||
総資産 | 666,751 | 714,993 | ||||||
負債と権益 | ||||||||
流動負債 | ||||||||
貿易応払い | 9,415 | 5,008 | ||||||
Bシリーズ債券の当面の満期日 | 19,796 | 19,796 | ||||||
費用とその他の負債を計算すべきである | 76,962 | 76,450 | ||||||
賃貸負債を経営する当期満期日 | 9,063 | 10,827 | ||||||
収入を繰り越す | 30,720 | 39,614 | ||||||
流動負債総額 | 145,956 | 151,695 | ||||||
長期負債 | ||||||||
Bシリーズ債券、当期債券を差し引く | 59,275 | 78,986 | ||||||
繰延税金負債 | 11,363 | 15,360 | ||||||
その他長期負債 | 11,719 | 12,144 | ||||||
長期経営賃貸負債 | 28,432 | 38,751 | ||||||
償還可能な非持株権益 | 89 | 101 | ||||||
解散費を計算すべきである | 7,063 | 9,236 | ||||||
長期負債総額 | 117,941 | 154,578 | ||||||
株権 | 402,854 | 408,720 | ||||||
負債と権益総額 | 666,751 | 714,993 |
9
知者国際会社とその子会社
統合現金フロー表
千ドルで
12月31日までの12ヶ月間 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
(未監査) | (未監査) | |||||||
経営活動のキャッシュフロー: | ||||||||
純収入 | 52,931 | 47,322 | ||||||
純収入と経営活動が提供する現金純額を入金する | ||||||||
使用権資産減価 | - | 1,439 | ||||||
減価償却および償却 | 22,240 | 28,669 | ||||||
Bシリーズ債券の割引が増加する | 85 | 106 | ||||||
財産や設備の売却による資本(収益)損失 | 26 | (60 | ) | |||||
従業員に支給されるオプションに関する株式報酬 | 3,960 | 4,801 | ||||||
経営性資産と負債の純変化、購入額を差し引く: | ||||||||
売掛金·売掛金の純額と未開票の売掛金が増加する | (21,860 | ) | (13,937 | ) | ||||
繰延税金負債純額が減少する | (8,541 | ) | (1,902 | ) | ||||
他の運営資産の減少 | 7,729 | 17,743 | ||||||
貿易未払いの増加 | 4,634 | (529 | ) | |||||
その他の経営負債が減少する | (9,764 | ) | (8,415 | ) | ||||
繰延収入が増加する | (7,738 | ) | 4,930 | |||||
解散費の純増加を計算すべきである | 78 | 375 | ||||||
経営活動が提供する現金純額 | 43,780 | 80,542 | ||||||
投資活動によるキャッシュフロー: | ||||||||
財産と設備を購入する | (2,757 | ) | (3,786 | ) | ||||
預金収益 | 26 | 10,031 | ||||||
財産と設備を売却して得た収益 | 54 | 1,111 | ||||||
企業が買収して得た収益を差し引く | (3,466 | ) | 831 | |||||
資本化ソフトウェア開発コスト | (6,097 | ) | (7,911 | ) | ||||
知的財産権の取得 | (200 | ) | (151 | ) | ||||
投資活動提供の現金純額 | (12,440 | ) | 125 | |||||
資金調達活動のキャッシュフロー: | ||||||||
従業員株式オプションの収益を行使する | - | 2,038 | ||||||
配当の分配 | (38,579 | ) | (20,255 | ) | ||||
償還Bシリーズ債券 | (19,796 | ) | (19,796 | ) | ||||
支払うか掛け値がある | - | (926 | ) | |||||
非持ち株権を買収する | - | (990 | ) | |||||
非持株権益に配当金を支給する | - | (31 | ) | |||||
融資活動のための現金純額 | (58,375 | ) | (39,960 | ) | ||||
現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響 | (2,923 | ) | (3,025 | ) | ||||
現金と現金等価物を増やす(減らす) | (29,958 | ) | 37,682 | |||||
期初現金及び現金等価物 | 190,243 | 152,561 | ||||||
期末現金および現金等価物 | 160,285 | 190,243 |
10
債券 契約
Sapiensは2022年12月31日まで、Bシリーズ債券契約下のすべての財務契約を遵守し、 はその総合財務業績に基づいて以下の目標を達成した
聖約 1
§ | 目標 株主権益(非持株権益を除く):1.2億ドル以上。 |
§ | 実際の株主権益(非持株権益を含まない)は4.05億ドルに等しい。 |
聖約 2
§ | 目標 純財務負債対純資本の比率(いずれの場合も、会社Bシリーズ債券の契約定義による)は65%未満である。 |
§ | 実際の 純金融負債と純資本の比は(32.96)%に等しい。 |
聖約 3
§ | 純金融負債とEBITDAの目標 比率(過去4四半期の累積計算)は5.5を下回った。 |
§ | 実際の金融負債純額とEBITDAの比率(過去4四半期の累積計算)は(1.14)に等しい。 |
11