fr-2022123110-K誤り12/31/20222022会計年度はい。第一次産業地産信託会社000092182512/31大型加速ファイルサーバ132,211,3676,244.210-K誤り12/31/20222022会計年度FRFI第一工業会社、L.P.000103312812/31ファイルマネージャを加速する0.010.01225,000,000225,000,000132,141,503131,747,725132,141,503131,747,725132,141,503131,747,7253,055,7662,935,203313,245277,98416.2517.561.631.6829.0037.180.020.1919.8928.740.221.2135012500009218252022-01-012022-12-310000921825FR：FirstIndustrialLPMメンバー2022-01-012022-12-3100009218252022-06-30ISO 4217：ドル00009218252023-02-15Xbrli：共有00009218252022-12-3100009218252021-12-31ISO 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アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
_______________________________
表10-K
_______________________________
| | | | | |
| ☒ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された年次報告 |
本財政年度末まで2022年12月31日
あるいは…。
| | | | | |
| ☐ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
そこからの過渡期について
依頼書類番号：1-13102(第一次産業地産信託会社)
333-21873(First Industrial，L.P.)
_______________________________
第一次産業地産信託会社
第一工業会社、L.P.
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| | | | | | | | | | | | | | |
| 第一次産業地産信託会社 | | メリーランド州 | | 36-3935116 |
| 第一実業、L.P. | | デラウェア州 | | 36-3924586 |
| | (明またはその他の司法管轄権
会社や組織) | | (税務署の雇用主
識別番号) |
北バク大通り一号、スイートルーム四二零です
シカゴです, イリノイ州, 60606
(主な執行機関住所、郵便番号)
(312) 344-4300
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
| | | | | | | | | | | | | | |
| クラスごとのタイトル | | 取引コード | | 登録された各取引所の名称 |
| 普通株は、1株当たり0.01ドルです | | はい。 | | ニューヨーク証券取引所 |
同法第12条(G)に基づいて登録された証券：
ありません
_______________________________
登録者が証券法規則405で定義されている経験豊富な発行者である場合は、再選択マークで示してください。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
第一次産業地産信託会社 | はい、そうです | ☑ | 違います。 | ☐ | |
| 第一実業、L.P. | はい、そうです | ☑ | 違います。 | ☐ | |
登録者が1934年証券取引法第13又は15(D)節に報告書を提出する必要がない場合は、再選択マークで示してください。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
第一次産業地産信託会社 | はい、そうです | o | 違います。 | þ | |
| 第一実業、L.P. | はい、そうです | o | 違います。 | þ | |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
第一次産業地産信託会社 | はい、そうです | þ | 違います。 | o | |
| 第一実業、L.P. | はい、そうです | þ | 違います。 | o | |
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出および発行を要求されたより短い時間)に、S−T規則第405条(本章232.405節)に従って提出および発行を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
第一次産業地産信託会社 | はい、そうです | þ | 違います。 | o | |
| 第一実業、L.P. | はい、そうです | þ | 違います。 | o | |
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。(1つを選択)：
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第一次産業不動産信託会社： | | | | | | | |
| 大型加速ファイルサーバ | | þ | | | ファイルマネージャを加速する | | o |
| 非加速ファイルサーバ | | o | | | 規模の小さい報告会社 | | ☐ |
| | | | (規模の小さい報告会社があるかどうかはチェックしないで) | 新興成長型会社 | | ☐ |
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第一実業L.P.： | | | | | | | |
| 大型加速ファイルサーバ | | o | | | ファイルマネージャを加速する | | þ |
| 非加速ファイルサーバ | | o | | | 規模の小さい報告会社 | | ☐ |
| | | | (規模の小さい報告会社があるかどうかはチェックしないで) | 新興成長型会社 | | ☐ |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する。
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第一次産業地産信託会社 | o |
| 第一実業、L.P. | o |
登録者が報告書を提出したかどうかを再選択マークで示し、その経営陣が“サバンズ-オクスリ法案”(“米国連邦法典”第15編、第7262(B)節)第404(B)条に基づいてその財務報告の内部統制の有効性を評価したことを証明する。この評価は、その監査報告書を作成または発行する公認会計士事務所によって行われる
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
第一次産業地産信託会社 | はい、そうです | ☐ | 違います。 | þ | |
| 第一実業、L.P. | はい、そうです | ☐ | 違います。 | þ | |
First Industrial Realty Trust，Inc.非関連会社が持つ投票権と無投票権株の総時価は約$である6,244.22022年6月30日のニューヨーク証券取引所での同株の終値をもとにした。
2023年2月15日132,211,367First Industrial Realty Trust，Inc.の普通株式額面は0.01ドルで発行されている.
_______________________________
引用で編入された書類
第3部は、First Industrial Realty Trust，Inc.の最終依頼書を参照して、First Industrial Realty Trust，Inc.会計年度終了後120日以内に証券取引委員会に提出する予定である情報を格納している。
説明的説明
本報告では，メリーランド州First Industrial Realty Trust，Inc.(“会社”)とデラウェア州有限責任組合企業First Industrial，L.P.(“経営組合事業”)2022年12月31日までのForm 10−K年次報告を統合した。他に説明や文意が別に指摘されている以外に、“当社”、“当社”および“当社”はすべて当社とその付属会社を指し、経営組合会社とその合併付属会社を含む。
当社は不動産投資信託基金であり、共同企業を経営する一般パートナーである。当社は2022年12月31日に運営組合約97.7%の一般組合権益を有している。運営組合の残りの約2.3%の一般有限責任者権益は有限組合員が所有している。経営組合の有限責任組合員とは、その直接又は間接財産権益を経営組合の有限責任権益と交換するために経営組合に貢献する者又は実体、及び当社の株式インセンティブ計画(総合財務諸表付記11参照)に基づいて経営組合のRLP単位(総合財務諸表付記6参照)を獲得した者又は実体を指す。経営組合会社の唯一の一般パートナーとして、当社は経営組合会社の日常管理と制御に対して独占的かつ完全な情状権を行使し、買収、処分、再融資を含むいくつかの重大な取引を促すことができる。当社の経営陣は経営組合経営陣と同じメンバーで構成されています。
当社と経営組合企業は一つの企業として管理·運営しています。経営組合の財務業績は当社の財務諸表に組み込まれています。経営組合企業への投資以外に、当社には重大な資産はありません。当社のほとんどの資産は運営組合とその付属会社が保有しており，運営組合とその付属会社を通して運営されている。したがって，当社は経営パートナーの資産や負債とほぼ同じである
当社と運営組合が相互に関連する合併会社としてどのように動作しているかを背景に，当社と運営組合との違いを知ることが重要であると考えられる.当社の連結財務諸表と経営組合企業の合併財務諸表とは主に以下のような相違点がある
•株式、非持株権、パートナー資本。当社以外の実体または関係者が運営組合に保有する2.3%の持分は、運営組合の財務諸表においてパートナー資本とされ、当社の財務諸表では非持株権益とされている
•との関係 他にも 不動産協力パートナーシップそれは.同社の業務は主に経営組合とその子会社で行われているが，他のいくつかの有限組合企業でも行われており，これらの共同企業は“他の不動産組合企業”と呼ばれている。経営組合は有限責任組合であり，少なくとも99%の権益を持っているが，当社は一般組合であり，数間独立した全資会社を通して，他の不動産組合の中で少なくとも0.01%の普通組合権益を持っている。その他の不動産組合企業はすべて当社及び経営組合企業が合併した可変権益実体である。当社の他の不動産組合における直接普通組合権益は、経営組合の財務諸表に非持株権益に反映されている。
•サービス子会社との関係。当社は直接完全子会社を有しており、この子会社はいかなる不動産も所有していないが、当社が所有する様々な他の実体にサービスを提供している。運営組合はこの実体が所有権権益を持っているわけではないため，当社の総合業績に反映されているが，運営組合の総合業績には反映されていない。また，この実体は経営組合企業に若干の金を借りており，その売掛金は経営組合の貸借対照表に計上されているが，当社の総合貸借対照表ではログアウトしており，その実体も経営組合も当社が完全に合併しているためである
私たちは、会社と運営パートナー会社の年間報告書をこの単一報告書に統合することは、以下のようなメリットが生じると信じている
•当社と運営パートナー関係に対する投資家の理解を強化し、経営陣の観点と経営企業の同じ方式で業務を全体的に見ることができるようにする
•2つの別個の報告書ではなく、統合報告書を作成することによって、時間的および費用対効果を創出する
•重複開示を排除し、当社の大部分の開示が当社と経営パートナー企業に同時に適用されるので、より簡素で可読性のあるプレゼンテーションを当社の投資家に提供します
本報告では、投資家が会社と経営組合との違いを理解することを支援するために、会社と経営組合にそれぞれ以下の個別の開示を提供した
•連結財務諸表
•このような財務諸表の一連の合併付記は、各エンティティの権益またはパートナー資本の個別的な議論を適宜含む
•統合管理層は、各エンティティに関する異なる情報を含む財務状況及び運営結果の議論及び分析部を含む
本報告はまた、単独第2部、第9 A項、統制及び手続部分、並びに会社及び経営組合会社の個別添付ファイル31及び32証明書を含み、会社及び経営組合が必要な認証が行われていることを確認し、会社及び経営組合が1934年に改正された証券取引法規則13 a−15及び規則15 d−15及び“米国法典”第18編1350節に適合していることを決定する。
第一次産業地産信託会社
第一工業会社、L.P.
カタログ
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| | | ページ |
第1部： | 4 |
| 第1項。 | 業務.業務 | 4 |
| 第1 A項。 | リスク要因 | 8 |
| 項目1 B。 | 米国証券取引委員会のコメントは未解決だ | 21 |
| 第二項です。 | 属性 | 22 |
| 第三項です。 | 法律訴訟 | 27 |
| 第四項です。 | 炭鉱安全情報開示 | 27 |
| |
第二部です。 | 28 |
| | |
| 五番目です。 | 登録者普通株/パートナー資本、関連株主/単位保有者事項及び発行者が株式証券を購入する市場 | 28 |
| 第六項です。 | [保留されている] | 30 |
| 第七項。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 30 |
| 第七A項。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 43 |
| 第八項です。 | 財務諸表と補足データ | 43 |
| 第九項です。 | 会計と財務情報開示の変更と相違 | 43 |
| 第9条。 | 制御とプログラム | 44 |
| プロジェクト9 B。 | その他の情報 | 45 |
| プロジェクト9 Cです。 | 検査妨害に関する外国司法管区の開示 | 45 |
| |
第三部です。 | 46 |
| | |
| 第10項。 | 役員·幹部と会社の管理 | 46 |
| 第十一項。 | 役員報酬 | 46 |
| 第十二項。 | 特定の実益所有者の担保所有権及び経営陣及び関連株主の事項 | 46 |
| 十三項。 | 特定の関係や関連取引と取締役の独立性 | 46 |
| 14項です。 | チーフ会計士費用とサービス | 46 |
| |
第四部です。 | 46 |
| | |
| 第十五項。 | 展示品、財務諸表、財務諸表のスケジュール | 46 |
| 第十六項。 | 表格10-Kの概要 | 49 |
サイン | 121 |
前向きに陳述する
本報告には、1933年“証券法”第27 A節及び1934年“証券取引法”(略称“取引法”)第21 E節に該当する前向きな陳述が含まれている可能性がある。私たちはこのような展望的陳述を“1995年個人証券訴訟改革法”の前向き陳述に関する安全港条項に盛り込むつもりだ。前向きな陳述は、いくつかの仮定に基づいて、私たちの未来の計画、戦略、および予期を記述し、一般に、“信じる”、“予想”、“計画”、“意図”、“予想”、“推定”、“プロジェクト”、“求める”、“目標”、“潜在”、“関心”、“可能”、“将”、“すべき”または同様の言葉を使用することによって識別することができる。私たちは展望的陳述に反映された予想が合理的な仮定に基づいていると信じているが、私たちの予想が必ず達成されるか、あるいは結果が実質的に異なることがないという保証はない
私たちの運営や将来の見通しに大きな悪影響を及ぼす可能性がある要因には、これらに限定されない
•国、国際、地域、現地の経済状況の変化、特に不動産市場の変化
•法律·条例の変化(不動産投資信託課税に関する法律の変化を含む)と規制当局の行動
•私たちは資格を得て不動産投資信託基金としての地位を維持することができます
•資金調達(公共資本および個人資本を含む)の獲得可能性および吸引力および金利の変化；
•追加債務買い戻し条項の獲得可能性と魅力
•私たちは信用機関の格付け能力を維持しています
•私たちが適用される金融契約を守る能力は
•私たちの競争環境は
•既存と潜在市場地域内の工業物件と土地の需給と推定値の変化
•私たちは優遇条件で物件を識別、買収、開発、および/または管理する能力
•私たちは有利な条件で財産を処分する能力
•私たちは買収した物件の統合を管理することができます
•環境問題に関する潜在的な責任
•テナントはレンタル契約を滞納または更新しない
•レンタル率の低下や空き率の上昇
•不動産建設コストが予想以上に高く、開発やレンタルが遅れている
•流行病、流行病、あるいは他の突発的な公衆衛生事件の不確実性と経済的影響、あるいはこのような事件に対する恐怖、例えば新冠肺炎の発生；
•戦争および/またはテロ行為のような潜在的な自然災害および他の潜在的な悲劇的事件；
•技術発展、特にサプライチェーンと物流の技術発展に影響を与える
•訴訟は、起訴または弁護クレームおよび任意の不利な結果に関する費用を含む
•合弁企業での私たちの投資に関するリスクは、私たちの唯一の意思決定権の不足と
•第1 A項“リスク要因”および本報告書の他の部分で述べられたような他のリスクおよび不確実性、ならびに我々の他の“取引法”報告および米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出された他の公開文書で時々議論されるリスクおよび不確実性。
前向きな陳述に過度に依存しないように注意します。これらの陳述は、私たちの展望のみを反映しており、本報告日までの状況のみを反映しています。私たちは展望的な陳述を更新したり追加したりする義務を負わない
第1部
その会社は
背景
First Industrial Realty Trust，Inc.は自営、完全に総合的な不動産会社であり、工業不動産を所有、管理、買収、販売、開発、再開発する。当社はメリーランド州の会社で、1993年8月10日に設立された不動産投資信託基金(“REIT”)であり、その定義は1986年の米国国税法(以下、“準則”)を参照されている。2022年12月31日まで、私たちの在役物件グループは416の工業物件からなり、総面積は約6290万平方フィートで、18州に分布している
私たちは1994年7月1日に運営を開始した。会社の経営は主に運営組合会社を通じて行われ、運営組合会社はデラウェア州の有限組合会社であり、1993年11月23日に設立され、会社は同組合会社の唯一の普通パートナー(“普通パートナー”)であり、2022年12月31日に約97.7%の所有権を有する(“普通パートナー単位”)。運営組合会社も他の不動産組合会社、複数間有限責任会社(“有限責任会社”)及びいくつかの課税不動産投資信託基金付属会社(“信託基金”)を通じて運営しており、その運営データは運営組合会社の運営データと当社の運営データと合併し、本文に記載されている。経営組合企業への投資および他の不動産組合企業の一般パートナーの100%所有権権益以外に、当社にはいかなる重大な資産や負債もない。二零二二年十二月三十一日、経営組合の非持株権益は約2.3%であり、その有限責任パートナー(“有限パートナー単位”及び一般パートナー単位、“単位”)と共に保有する共同権益総額を代表している
当社も合弁企業(“合営企業”)の持分を持ち、運営組合の全資所有TRSを介して各種サービスを提供している。合営会社は、従来の合営会社手配と同様に、権益会計方法で入金されているが、合営会社に関する経営データは、本稿で述べたように、当社または経営組合企業の経営データと合併していない
業務目標と成長計画
私たちの基本的な業務目標は、当社のキャッシュフローと資産価値を増加させることで、会社株主と運営パートナーの総リターンを最大限に向上させることです。私たちの長期業務成長計画には以下の要素が含まれています
•内部的に増加する。(I)より高い賃貸料レベルで継続または再賃貸満期の空間を更新することによって収入を増加させること、(Ii)長期賃貸を得る契約賃貸料の上昇、(Iii)空き物件が存在する入居率レベルを向上させ、他の場所の入居率を維持すること、(Iv)不動産運営費用、一般および行政費用および放出コストを抑制し、最大限に減少させること、および(V)既存物件を改修することによって、内部成長を実現することを求める。
•外部が増加する。(I)一流の工業物件を開発すること、(Ii)私たちの15の目標市場で私たちの投資パラメータに合った個別または組合せ工業物件を買収すること、(Iii)私たちの既存物件を拡張すること、および(Iv)追加の合弁投資を得ることを求めている。
•ポートフォリオが強まる。私たちは新しい投資や長期キャッシュフローの成長に不利だと考えている選りすぐりの資産を売ることで、私たち全体のポートフォリオをアップグレードすることを求め続けています。私たちは15の目標市場を狙って新たな投資を行い、これらの市場の土地はより希少で、満足できる長期成長の特徴を示した。私たちは今後数年で大口と地域的倉庫物件に集中し、私たちの軽工業持株を減らすことで、私たちのポートフォリオを改善することを求めています。
私たちの長期成長計画を実行する能力は市場状況と私たちの財務状況と運営能力の影響を受けています。項目7“経営陣の財務状況と業務成果の検討と分析”下の“2022年重大取引概要”を参照
商業戦略
私たちは業務運営に以下の戦略を使用しています
•戦略を組織する。経験豊富な地域管理チームと現地物件マネージャーを配置することにより，分散した物件運営戦略を実施している。私たちはイリノイ州シカゴの本社で買収、開発、融資援助、資産管理監督、財務報告機能を提供し、私たちの地域業務を支援しています。私たちのポートフォリオの規模は、多くの物件の間で管理費用を分担し、購入割引を交渉することで、運営効率を実現できると信じています。
•市場戦略です。私たちの市場戦略はアメリカの15の工業不動産市場に集中し、沿海市場に重点を置くことです。これらの市場は、(I)工業需要の改善と長期賃貸料増加をもたらす可能性のある将来の供給制限を含む有利な工業不動産基本面、(Ii)世界貿易および現地消費成長による分配活動の増加から利益を得るべき有利な経済およびビジネス環境、(Iii)工業需要を通常推進するための人口増加、(Iv)将来の賃貸料増加を推進する重要な要素である自然障壁および土地希少、および(V)十分な規模、増量投資によって十分な成長機会を提供し、資産流動性を提供する、のうちの1つまたは複数の特徴を有する。
•レンタルとマーケティング戦略です。テナント満足度とポートフォリオの業績を向上させるための運営管理戦略を持っています。幅広いマーケティングで利用可能なスペースを含め、より高い賃貸料で既存の賃貸を継続するとともに、再賃貸コストを最小限に抑え、物件に関する費用をテナントの賃貸に転嫁することを求める積極的な賃貸戦略を遂行しています。私たちはまた、商業と不動産ブローカーコミュニティと多国籍テナントに重点を置いた地方と国のマーケティング計画を持っている。
•買収·発展戦略。我々の投資戦略は，主に経験豊富な地域管理チームを配置することにより，米国沿岸に向けた15のキー物流市場で工業物件を開発·買収することである。潜在的な工業物件の買収と発展を評価する際には、(I)物件の地理的面積とタイプ、(Ii)物件の位置、建築要素、機能、状況と設計、(Iii)賃貸料増加の可能性を含むテナントの賃貸契約条項、(Iv)物件が存在する地域の経済成長潜在力と一般商業、税務、規制環境、(V)近隣の同類物件に対するテナントの入居率と需要、(Vi)既存物件の競争状況と地域内での新しい物件建設の潜在力、を考慮する。(Vii)物件の資本付加価値潜在力、(Viii)リフォームを通して物件パフォーマンスを改善する能力、および(Ix)物件の実際の配置および/または場所数の拡張潜在力。
•処置策。私たちは絶えずすべての市場の地元の市況と物件関連要素を評価して、販売に適した資産を決定します。私たちは賃貸料増加の見通しの低い物件および/または機能の悪い資産を売却し、主に沿岸に向けた重要な物流市場の中で賃貸料の高い成長資産に資本を再配置したい。私たちはまた時間が経つにつれて私たちが持っている軽工業資産を削減することを求めている。
•融資戦略。市況許可の下で買収、発展及び債務満期日に資金を提供するため、吾らは当社の7.5億ドルの無担保循環信用協定(“無担保信用手配”)の項目下の物件販売、無担保債務発行、定期融資、住宅ローン融資及び信用限度額借款による金、及び保証状況下で追加の株式証券所得金を発行することができる。また、合弁企業が買収·開発に資金を提供するもう一つの資金源を手配しているかどうかを評価し続けている。2023年2月15日まで、私たちは無担保信用手配の下で約6.101億ドルを追加借款に使用することができる。
競争
工業物件の買収と開発用地の買収において、私たちは他の公共工業不動産分野のREITs、収入志向の非取引REITs、プライベート不動産基金、他の不動産投資家、開発業者と競争しており、その中の一部の会社は私たちよりも大きな財力や他の私たちに対する競争優位を持っている。このような競争は、私たちが物件を購入するのに必要な金額が増加したり、私たちの投資基準に適合していた物件への投資を放棄することを要求したりする可能性があります。私たちはまた、利用可能物件を未来のテナントに賃貸することと、既存のテナントに空間を転貸する激しい競争に直面している。そのため、賃貸料割引を提供し、テナント改善の支出を負担したり、他の誘因を提供したりして、空きスペースを適時に借りることができるようにすることができ、これらは私たちの経営業績に不利な影響を与える可能性がある。
政府の監督管理
私たちは、環境保護と人間の健康と安全に関する法律を含む、アメリカおよび私たちが運営している州と現地の市政当局の法律法規に支配されている。前のいくつかの時期と比較して、これらの法律と法規を遵守することは私たちの資本支出、運営結果、競争地位になく、実質的な影響を与えない
環境、社会、企業ガバナンス(“ESG”)
私たちは社会に責任を持って持続可能な企業を設立し、維持することに集中し、私たちの株主に長期的な価値を提供することで成功しました。私たちは私たちとテナントの環境への影響を最大限に減らすために新しいより良い方法を探し続けている。私たちは、私たちのチームメンバーで構成され、持続可能性、社会的責任、および私たちおよび私たちの株主にとって重要な非財務問題に関する他の様々な事項について、上級管理職、私たちの監査委員会、および私たちの取締役会に提案する既定の委員会(“企業責任委員会”)を持っています
私たちは主に私たちのポートフォリオの物件を私たちのテナントに純賃貸して、各テナントは最終的に賃貸物件の維持を担当しているため、私たちの重要な企業責任の一つは、省エネと節水設備の使用や回収計画のような環境持続可能なやり方の実施に参加し、奨励することである。また，我々のポートフォリオや既存施設への物件の増加や既存施設の強化に伴い，環境持続可能性はこのような物件の改善や開発に努める重要な考慮要因である。我々はすでに最近のいくつかの開発プロジェクトのためにLEED認証を取得しており，LEEDボリューム計画により我々のほとんどの新開発プロジェクトにLEED認証を求めている.私たちは同じ環境保護約束を私たちのオフィスに延長し、持続可能なやり方とエネルギー効率を促進し、環境への影響を減らすことができ、より低い運営コストを実現することができる。私たちのシカゴの本部オフィスはLEED認証された省エネ建築です。
社会的責任と参加は私たちの業務の不可分の一部であり、私たちは私たちの顧客、業務パートナー、投資家、そして私たちの運営と投資のコミュニティと発展し、強固な関係を維持するために努力しているからです。また、競争力のある報酬、質の高い福祉製品(健康と健康、退職計画、金融教育を含む)や職業訓練や成長機会を提供することで、従業員に積極的な労働環境を提供することを目標としています
私たちの管理仕事は私たちの取締役会が指導し、取締役会は私たちの株主選挙によって選出され、彼らの会社の長期財務力と全体の成功に対する利益を監督し、彼らの集合経験、知識と技能を利用してそのメンバーの商業判断を行使する。取締役は彼らの取締役会メンバーとしての責任を履行し、すべての適用された法律と法規と私たちの商業行為と道徳準則を遵守し、彼らの私たちの株主に対する受託責任に符合しなければならない。取締役会は会社の最高経営責任者や他の上級管理者に相談や相談を提供する。取締役会は、当社の資産が適切に保護されることを確保し、適切な財務及びその他の統制を維持し、当社の業務が賢明に行われ、適用される法律及び法規に適合することを確保する
人力資本
2022年12月31日現在、157人の従業員がおり、そのうちの100%がフルタイム社員です。私たちの労働力の平均任期は約12年だ。
企業責任委員会が監督する持続可能な発展努力に加え、この委員会は、多様化と包括的な労働環境の促進、私たち従業員の健康と安全の保護、私たちの周囲のコミュニティの参加をどのように誘致するかについて提案している。私たちは平等な機会の雇用主であり、したがって、私たちは人種、性別、年齢、民族、性指向、性別アイデンティティ、民族血統、能力、宗教信仰の違いを認めて重視する公平な職場を促進する。私たちは上級管理職と私たちの取締役会の構成に含まれる組織全体でこれらの政策を実施する。このような経験や背景の多様性は、私たちが強くなるのに役立ち、私たちの顧客や株主に有利な工業地産解決策を提供することで、長期的な株主価値を創造する使命を実現することができると信じています。私たちの取締役会は43%の役員で構成されており、彼らは自分が女性、有色人種、あるいは両方であると思っている
私たちの業務を管理する際には、必要なスキル、職責、地理的位置を考慮しながら、市場に適用される競争力のある報酬や福祉プログラムを提供することで、従業員を誘致し、維持することに集中しています。すべての従業員は私たちのインセンティブ計画に参加する資格があり、この計画によると、報酬は予め設定された業績目標とリンクしている。また、私たちは挑戦的なプロジェクト配分、正式な訓練、指導、承認を通じて、各従業員のスキルと意思決定能力を発展させるように努力しています。つまり、これらの努力は、より高いレベルの満足度と従業員保持率を促進するとともに、強化されたリーダーシップチャネルを創出している。
利用可能な情報
私たちの主な行政事務室はイリノイ州シカゴ42階One North Wacker、郵便番号：60606です。私たちの電話番号は(312)344-4300です。
我々が米国証券取引委員会に提出したForm 10-K年次報告、Form 10-Q四半期報告、Form 8-K現在の報告、およびこのような報告の修正案のコピーは、合理的で実行可能な状況でできるだけ早く私たちのサイトで無料で取得することができ、サイトはwww.FirstIndual.comである。これらのファイルは，米国証券取引委員会のサイトwww.sec.govでも取得可能である.また、当社の会社管理基準、商業行為と道徳基準、取締役会の各委員会規約、私たちが用意した補充財務と経営情報は、会社のウェブサイトで無料で取得することができ、または会社の要求に応じて無料で取得することができます。私たちの役員や役員に適用される私たちのビジネス行動と道徳基準の改正または免除も私たちのウェブサイトに掲示されます。私たちのウェブサイトで発見された、または私たちのウェブサイトを介して他の方法でアクセスされた情報は、本報告または米国証券取引委員会に提出された任意の他の報告または文書に組み込まれず、本報告または任意の他の報告または文書の一部を構成しない。
私たちの業務は、私たちの財務状況、私たちの経営結果、私たちのキャッシュフロー、私たちの流動性、当社の普通株と経営パートナーの保有者に分配する能力、会社普通株の市場価格と単位の市場価値を含む、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性のある様々なリスクに関連しています。これらのリスクと私たちがアメリカ証券取引委員会に提出した他の文書に含まれる他のリスクは：
私たちの業務に関連するリスク：
不動産投資の価値は一般経済や不動産業界の状況によって変動する。このような状況は私たちの収入と利用可能な現金を制限するかもしれない。
私たちの不動産価値と私たちの不動産から得られた収入に影響を与える要素は
•一般的な経済状況
•現地、地域、国、国際経済状況、そして私たちが不動産を持っている市場に影響を与える他の事件と事件
•ある地域の供給過剰または需要減少のような局所的条件
•労働力と材料コストを増加させ
•すべてのレンタル料をタイムリーに受け取ることができます
•テナント経営、不動産需要、信用の変化
•金利と担保資金の獲得可能性、コスト、条項の変化
•区分や他の規制制限；
•他の利用可能な不動産の競争から
•修理費、保険料、不動産税を含む運営コスト；
•私たちの統制範囲を超えている他の要素。
私たちの不動産資産への投資は工業部門に集中しており、米国の工業空間に対する需要は経済産出レベルと関係がある。したがって、経済産出量の減少は私たちの不動産の入居率を低下させるかもしれない。また、私たちの任意のテナントが業務の低下を経験し、その財務状況を弱める場合、レンタル開始を延期し、満期賃貸料を支払うことができず、債務を返済しない場合、あるいは破産を宣言し、結果的にテナントが賃貸契約を終了する可能性があり、これは私たちの運営キャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性がある。金融市場の混乱やより一般的な経済状況はこのような要素を拡大するかもしれない
私たちの物件の地理的集中区域に影響を与える一般的な経済条件と他の事件や事件は財務業績に影響を与える可能性がある。
私たちは私たちが財産を持っている場所、地域、そして国家地理的地域の経済状況と他の事件と事件にさらされている。私たちの経営業績はさらに私たちの集中物件の特定市場の経済状況の影響を受けています。
2022年12月31日現在、カリフォルニア州(北カリフォルニアと南カリフォルニア市場)とペンシルベニア州にある運営物件は、それぞれ2022年12月31日までの年間総合純運営収入の23.6%と10.7%を占めている。カリフォルニア州とペンシルバニア州にある物件の収入と価値は、現地の不動産状況(例えば、工業物件の供給過剰や需要減少)や現地の経済環境の影響を受ける可能性がある。企業のリストラ、リストラ、業界の減速、人口構造の変化、その他の要因は、カリフォルニア州やペンシルベニア州の経済環境に悪影響を及ぼす可能性がある。カリフォルニア州やペンシルベニア州への投資により、カリフォルニア州やペンシルベニア州の経済低迷や不動産市場に影響を与える要因の変化、州所得税や財産税法律の変化を含め、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。
2022年12月31日までの1年間、カリフォルニア州とペンシルベニア州を除いて、私たちの総合純営業収入への貢献は10%を超える市場はありません。もし私たちが不動産に集中しているどの市場の条件もそれほど有利でなければ、私たちの経営業績は不利な影響を受けるかもしれません。物流空間の供給過剰や物流空間需要の減少などが運営状況に影響を与える可能性がある。物流空間の任意の重大な供給過剰または物流空間需要の重大な減少は、私たちの全体業務に悪影響を及ぼす可能性があります
不動産収入が減少しても、多くの不動産コストは固定されている。
私たちの財政的業績は私たちに有利な条項でテナントに空間を賃貸することにかかっている。もし私たちの大量のテナントがレンタル料を支払うことができない場合、あるいは優遇的な条件で物件を借りることができなければ、株主と単位所有者に分配できる収入と資金は減少します。また、テナントがレンタル料を支払わなければ、大家としての権利をすぐに実行できない可能性があり、大量の法的費用が発生する可能性があります。状況により不動産収入が減少した場合、不動産税やメンテナンスコストなどの不動産関連コストは、通常は減少しない。テナントは破産を宣言する可能性があり、限られた救済措置とテナント拒否を招く可能性がある。
私たちは優遇条件で賃貸契約を更新したり、他のテナントを見つけることができないかもしれないし、契約を更新できないかもしれません。
私たちが直面しているリスクは、レンタルが満期になった後に継続しない可能性があり、そのようなレンタルに制約された空間が再レンタルされない可能性があり、あるいは更新または再レンタルの条項(必要なリフォーム費用を含む)は、もうすぐ満期になるレンタル条項よりも安くなる可能性があることです。もし私たちが期限が切れそうな大量の賃貸契約を適時に更新したり、そのような賃貸契約がカバーする空間を迅速に転貸することができない場合、あるいは更新または転貸時のレンタル料が現在のレートより著しく低い場合、私たちの財務状況、経営業績、キャッシュフロー、および私たちの株主および単位所有者に分配する能力は不利な影響を受ける可能性があり、会社の普通株の市場価格と単位の市場価値は不利な影響を受ける可能性がある
私たちは有利な条件で不動産を買収できないかもしれないし、買収は私たちが予想していたように進まないかもしれない。
私たちは常に条件が許す場合に第三者から不動産を買収し、私たちの業務の一部として、このように続けていきたいと思います。買収物件は、我々の投資が予想されるリスクを達成できない可能性があることや、買収した物件を市場基準に到達させるために想定されるコスト(必要に応じて)が不正確であることが証明される可能性があることを含む様々なリスクに関連している。また、他の資本から余裕のある不動産投資家(上場REITsや個人投資家を含む)の魅力的な投資機会に対する激しい競争に直面している。不動産投資が他の形態の投資よりも魅力的になるにつれて、この競争は激化する。競争のため、私たちはもっと多くの不動産を得ることができないかもしれないし、購入価格は上昇するかもしれない。また、将来の買収は、無担保信用ツール下の借入金、株式または債務発行と債務発行の収益、および入手できない可能性のある物件販売収益の組み合わせにより、将来の買収に資金を提供することが予想される。上記リスクのいずれも、我々の財務状況、経営結果、キャッシュフロー、当社の株主及び単位所有者に分配する能力、会社普通株の市場価格及び単位の市場価値に悪影響を及ぼす可能性がある
私たちが不動産を購入する時、私たちは限定的な保証しか得られないかもしれません。もし私たちの職務調査で私たちの不動産の価値を下げる問題が見つからなければ、私たちは限られた追跡権しかありません。
物件の売り手は通常“そのまま”の条件で，“そのまま”に基づいて，“すべての欠陥がある”場合にはそのような財産を販売し，その適正性やある特定の用途や目的に適しているかどうかを保証することはない.さらに、購入協定は、取引終了後の限られた期間内にのみ有効である限られた保証、陳述、および賠償のみを含むことができる。限定保証の物件を購入することは、私たちが一部または全部の物件投資資本を損失するリスクと、その物件の賃貸料収入損失を増加させる可能性があります。
私たちは適切な時に不動産を売ることができないかもしれません。あるいは不動産を売ることができないかもしれません。不動産投資の流動性は他のタイプの資産に及ばないからです。
不動産投資は通常迅速に売ることができず、経済状況やポートフォリオが変化を示す能力に対応するために不動産ポートフォリオを調整する能力を制限する可能性がある。これは私たちの財務状況と私たちの債務返済と私たちの株主と単位所有者に分配する能力に悪影響を及ぼすかもしれない。また、“規則”に基づいてREITsの資格を満たしている他の会社と同様に、資産を売却する能力は税法によって制限される可能性があり、これは、特定の安全港規則や判例法に基づいて確立された他の基準を満たしていない資産売却に懲罰的な税金を課すことにつながる可能性がある。
私たちは有利な条件で不動産を売ることができないかもしれない。
私たちは常に条件が許す場合に第三者に物件を売却し、私たちの業務の一部として、このようにしていきたいと思います。しかし，我々が有利な条件で物件を売却できるかどうかは，他の売手からの競合や，潜在的な買手に魅力的な融資を含む制御できない要因に依存する.もし私たちが有利な条件で物件を売却したり、私たちの業務戦略に基づいて収益を再配置することができなければ、私たちの財務状況、経営結果、キャッシュフロー、私たちの株主と単位所有者に分配する能力、会社の普通株の市場価格と単位の市場価値は不利な影響を受ける可能性がある。また，我々が買手に融資を提供することで物件を売却すれば，買手の違約は我々の運営や財務状況に悪影響を与える.
私たちは有利な条件で開発と再建プロジェクトを達成できないかもしれない。
私たちの業務の一部として、私たちは新しい物件を開発し、条件が許す時に既存の物件を再開発します。私たちのこの業務の一部は以下のような重大なリスクに関連している
•私たちはこのようなプロジェクトのために優遇された条件で融資を受けることができないかもしれない
•建築材料の入手に遅延が生じる可能性があり、材料コストの増加の影響を受ける可能性がある
•期日どおりや予算内で建設を終えることはできません
•私たちは必要なすべての区画、土地用途、建築、占有、および他の政府の許可および許可を得ることができないか、または許可を得ることができないかもしれない
•請負業者および下請け業者紛争、ストライキ、労使紛争またはサプライチェーン中断が発生する可能性がある
•物件のパフォーマンスは予想水準を下回る可能性があり、予算金額を下回るキャッシュフローが生じる可能性があり、これは私たちが物件に高すぎる価格を支払い、物件の利益がない可能性があり、このような物件を第三者に売却する能力を制限する可能性がある。
もしこれらのリスクが債務超過費用の増加、建築コスト、予算賃貸の遅延を招く場合、それらは私たちの財務状況、経営結果、キャッシュフロー、私たちの株主と単位所有者に分配する能力、会社の普通株の市場価格と単位の市場価値に悪影響を及ぼす可能性がある。
環境問題のせいで、私たちは思わぬ費用と責任を招くかもしれない。
様々な連邦、州、地方の法律および法規によると、不動産の現所有者または前任所有者、開発業者または経営者として、不動産上、内または放出される危険または有毒物質、および自然資源への任意の関連損害に関連するいくつかの条件を整理する費用を負担する責任がある可能性がある。環境法や条例は，所有者や経営者が危険や有毒物質の存在を知っているかどうかを考慮せずに責任を負うことを規定することが多い。このような材料の存在やこれらの条件を適切に解決できないことは、私たちが不動産を賃貸したり、売却したり、不動産を担保として借金する能力に悪影響を及ぼす可能性がある。危険または有毒材料の処置または処理、またはそのような処置または処理の配置は、施設が私たちによって所有または運営されているかどうかにかかわらず、非現場処置または処理施設で発生または発生したそのような材料または関連自然資源損害を整理する費用に責任を負う可能性がある。私たちは、私たちのすべての物件に対する既存の環境評価がすべての環境責任を明らかにすることを保証することはできません。私たちのどの物件の以前の所有者または経営者は、私たちが知らないいかなる重大な環境条件をもたらしていないか、あるいは私たちのどの物件にも他の重大な環境条件が存在しません。また，(I)現行の法律や法規の変更がいかなる重大な環境責任も加えないことや，(Ii)我々の物件の現在の環境状況が顧客，我々の物件付近の土地や作業条件(例えば地下貯蔵タンクの漏洩)や我々とは無関係な第三者の影響を受けないことは保証されない
私たちのすべての物件は買収時に独立した環境コンサルタントの第一段階または同様の環境評価を経ています。第1段階評価は、調査された財産及びその周囲の財産の環境状況に関する情報を発見し、評価することを目的としている。第一段階評価には、一般に歴史回顧、公共記録審査、調査場所と周囲財産の調査、書面報告書の作成と発表が含まれるが、土壌サンプリングや地下調査、サンプリングと修復は含まれておらず、通常アスベスト調査も含まれていない。その中のいくつかの評価はさらなる調査とサンプリングを招いているが、私たちの物件の環境評価は、私たちの業務、財務状況、あるいは全体の運営結果に大きな悪影響を及ぼすと考えられる環境責任を示していません。しかし、私たちはこのような状況が存在しないか、未来に起こらないかもしれないということを保証できない。環境アセスメントが完了した後，重大な環境条件，責任，コンプライアンスの問題が生じる可能性がある。
米国の環境法令はまた，アスベストを含む建物の所有者や運営者がアスベストを適切に管理·維持し，アスベストに接触する可能性のある人を十分に通知または訓練し，アスベストが建物の改修や解体中に妨害されないように，アスベストの除去やその他の除去措置を含む特殊な予防措置をとることを求めている。これらの法律や規則は，これらの規定を遵守しない建物所有者や経営者に罰金や懲罰を加えることができ，第三者がアスベスト曝露に関する人身被害について所有者や経営者に賠償を求めることを許可することができる。私たちのいくつかの不動産にはアスベストを含む建築材料が含まれているかもしれない
私たちは歴史的に工業、製造、そして商業目的のための不動産に投資している。一部の財産には、石油製品および他の危険または有毒物質を貯蔵するための地下タンクが含まれているか、または含まれている可能性がある。このすべての作業は石油製品や他の危険や有毒物質の漏れを招く可能性がある。私たちのいくつかの物件は、石油製品または他の危険または有毒物質を貯蔵するための地下貯蔵タンクをすでにまたは現在含んでいる可能性がある他の物件に隣接しているか、または近くにある。さらに、私たちの不動産の以前または現在の居住者は、私たちのテナントや近隣物件を含むが、これらに限定されず、石油製品または他の危険または有毒物質を放出する可能性のある活動に従事しているかもしれない
私たちはポートフォリオ環境保険証書を持っていて、保険証書の保証条件と制限に基づいて、私たちの大多数の財産に潜在的な未知の環境責任保険を提供します。このような政策は継続できないかもしれないし、追加的な制限や制限を受ける可能性がある。吾らは時々不利な環境条件下で物件や物件権益を買収する可能性があるが、吾らはこのような条件に関連する環境責任は定量化可能であり、買収はリスク調整後の卓越した見返りをもたらすと信じている。このような状況で、私たちは環境調査、整理、監視の費用をコストに組み込む。また、物件処分に関しては、物件の何らかの環境状況を救済または監査し、関連費用を負担することに同意することができます
私たちの物件に適用される様々な連邦、州や地方の法律、法規、チノを遵守すると、巨額のコストが発生する可能性があり、特に1990年の“アメリカ障害者法”(ADA)などの法規の遵守に関連するコストは、思わぬ費用を招く可能性があります。
私たちの物件に適用される様々な連邦、州や地方の法律、法規、チノを遵守すると、巨額のコストが発生する可能性があり、特に1990年の“アメリカ障害者法”(ADA)などの法規の遵守に関連するコストは、思わぬ費用を招く可能性があります。私たちのポートフォリオにおける物件は、許可と許可要件を含む様々な条約とアメリカ連邦、州と地方の法律と規制要件の制約を受けています。市政または地方条例、区画制限、およびコミュニティ開発業者が適用する制限的な契約を含む地域法規は、私たちの物件の使用を制限する可能性があり、私たちの不動産を買収する前に、または私たちの既存の物件をリフォームする際にも、私たちの物件について、いつでも私たちの物件についてコミュニティ標準組織の現地役人の承認を得ることを要求するかもしれません。他の事項を除いて、これらの制限は消防と安全、地震或いは危険材料の削減要求に関連する可能性がある。既存の法律および規制政策が、私たちまたは将来の買収やリフォームの時間やコストに悪影響を与えないことは保証されず、このような遅延を増加させたり、追加のコストをもたらしたりするために追加の法規が採用されない保証もない。私たちの成長戦略は私たちが許可、免許、そして区分減免を得る能力の影響を受けるかもしれない。私たちは、このような許可、許可、区分救済を得ることができなかったり、適用された法律を遵守できなかったりして、私たちの財務状況、運営結果、キャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性があります。
また、“反障害者法”によると、すべての公共の場所は、障害者の進入と使用に関する米国連邦のいくつかの要求を満たさなければならない。ADA違反は規定に合わないいかなる特徴の是正を命じてしまう可能性があり、巨額の資本支出を招く可能性がある。私たちはこれらすべての物件を監査したり調査したりして、それらのコンプライアンスを決定することはできません。私たちはADAや他の法規を遵守する最終コストも予測できません。もし私たちが投資した1つ以上の物件がアメリカの反ドーピング機関や他の法律に適合していない場合、私たちは物件をコンプライアンスに適合させるために追加の費用を発生させることを要求されるだろう。もし私たちがADAや他の法律を遵守することで巨額のコストが発生すれば、私たちの財務状況、経営結果、キャッシュフロー、私たちは債務超過義務を履行し、私たちの株主や単位所有者に分配する能力、会社の普通株の市場価格と単位の市場価値は不利な影響を受ける可能性がある
不利な市場と経済状況は私たちが減価費用を確認することにつながるかもしれない。
私たちは定期的に不動産資産の減価指標、例えば不動産入居率の低下、一般市場状況の低下、あるいは資産予想保有期間の変化を評価します。減価指標が存在すると判断すれば、これらの指標の影響を受けた物件を審査し、減価費用を計上する必要があるかどうかを決定します。したがって、私たちは資産減価を確認する必要があるかもしれませんが、これは私たちの業務、財務状況、運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。我々は，減値に関する決定を行う際にかなりの判断を用い，減値指標があるかどうかを分析することから，投資の公正価値を計算するための仮定までを用いた.したがって、私たちの主観的推定および評価は正確ではない可能性があり、このような推定および評価は変化または修正される可能性がある。
私たちは合弁企業の手配に関連したリスクと責任を負うかもしれない
私たちの組織文書は私たちが合弁企業に投資できる利用可能な資金額を制限していない。吾らは現在所有しており、将来的には他の人々や実体との共同経営企業を通して選択的に買収、所有および/または物件を発展させることが可能であるが、吾らはそのような取引が状況に必要であると考えている。一般的に、合弁投資は、私たちが単独で行動する際に存在しないリスクに関するものである
•合弁パートナーは、いくつかの承認権を重大な決定で共有する可能性があり、これは、(I)合弁企業が所有する物件によって、私たちが必要または望ましいと思う行動および決定を著しく遅らせたり、または(Ii)私たちに最も有利な時間に合弁企業によって所有されている物件を開発、融資、賃貸または売却する能力に悪影響を及ぼす可能性がある
•共同経営企業パートナーは財務的苦境、破産、または他の理由で負担すべきいかなる出資も負担できない可能性がある
•合弁パートナーの経済的または他の商業的利益または目標は、私たちの商業利益または目標と競争または一致しない可能性があり、これは、合弁企業が所有する任意の物件を開発、融資、賃貸、運営、管理または販売する能力に影響を与える
•合弁パートナーは、会社のREIT資格を維持するための私たちの現行政策を含む、私たちの指示、要求、政策、または目標に違反する権利があるかもしれません
•合弁協定は、通常、譲渡メンバーまたは合弁企業の権益を制限するか、または私たちが有利な条件で私たちの権益を売却する能力を制限することができる
•私たちの合弁パートナーとの間の紛争は、訴訟や仲裁を招く可能性があり、これは私たちの費用を増加させ、私たちの従業員、高級管理者、役員が彼らの時間と集中を私たちの業務に集中させ、適用される合弁企業が所有する物件を追加的なリスクに直面させることを阻止します
•場合によっては、私たちは合弁パートナーの行動に責任を負わなければならないかもしれない。
上記の1つまたは複数の事件の発生は、我々の財務状況、経営結果、キャッシュフロー、および我々の株主および単位所有者に分配する能力、会社普通株の市場価格および単位の市場価値に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは土地賃貸契約に制約されたいくつかの財産を持っていて、これは私たちが土地賃貸契約を違反したり、中止したりする時にこのような財産の損失に直面させます
私たちはこの建物と改善施設を持ち、いくつかの長期土地賃貸契約に基づいてインフラ改善のための土地を借りた。もし私たちが土地賃貸契約を違反したり、終了したり、無効にしたら、私たちはこのような物件に対する権利を失うかもしれない。賃貸契約終了日が近づくにつれて、延期されていない場合には、不動産の価値が低下する可能性がある。その中のいくつかの土地賃貸契約の支払いは年ごとに増加及び/或いは定期的に公平な市価調整が必要であり、これは私たちの財務状況或いは経営業績に不利な影響を与える可能性がある。
私たちは未来の気候変化の潜在的な影響に直面している。
私たちは未来に起こる可能性のある気候変化がもたらす潜在的な物理的危険にさらされる。私たちは南カリフォルニア、北カリフォルニア、南フロリダなどの沿海市場の不動産に大量の投資を行い、これらの市場を狙って未来の成長を実現した。私たちの不動産、特に沿海市場の不動産は、深刻な嵐、干ばつ、地震、洪水、野火、あるいはその他の極端な天気事件のような珍しい災害的な天気事件の影響を受けるかもしれない。極端な天気イベントの頻度が増加すれば、私たちはこれらの事件に対するリスクが増加する可能性があり、私たちのテナントの運営と賃貸料を支払う能力に影響を与える可能性がある。私たちは、私たちの死傷リスク、金額、種類を軽減するために全面的な保険を提供します。気候変動リスクを考慮して、私たちの各物件とその業務運営が所在する市場は適切だと思います
不動産所有者、管理者、開発業者として、私たちは将来、サプライチェーンの潜在的な影響や商業建築業界のより厳しいエネルギー効率基準や温室効果ガス法規の悪影響を受ける可能性がある。“グリーン”建築規範の遵守を含む気候変動に関する新しい法律や法規を遵守することは、既存物件の改善が要求されたり、運営コストが増加したりする可能性があり、これらのコストをテナントに効果的に転嫁できない可能性がある。このような法律や法規はまた、私たちのテナントに巨額のコストをかけて、私たちのテナントの財務状況と彼らが賃貸義務を履行し、私たちの物件をレンタルまたは転貸する能力に影響を与える可能性があります。私たちは他のこのような状況が存在しないか、未来に起こらないかもしれないということを保証できない。将来の気候変動が私たちの不動産に及ぼす潜在的な影響は、私たちがこのような物件を賃貸、開発、販売したり、そのような物件を担保として借金をする能力に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの保険範囲にはすべての潜在的な損失が含まれていない。
不動産は異常、突発、意外な事件による損傷、破壊、損失を含む死傷リスクの影響を受ける。私たちのホテルは地震、強風、野火と/あるいは洪水のリスクが高い地域にあります。私たちは私たちの死傷リスクを軽減するために全面的な保険を提供します。金額と種類は私たちのすべての物件とその業務に適した市場だと思います。他の保険では、私たちは財産、ボイラーと機械、一般責任、ネットワーク責任、火災、洪水、テロ、地震、所有者保護専門賠償と賃貸料損失保険を受けます。私たちの保証範囲には類似物件と商業活動が通常付属する保険仕様と制限が含まれています。私たちは分析とモデリングを使用して、私たちの保険カバー範囲と賠償免除レベルを評価します。これは私たちの業界では慣例です。しかし、私たちはすべての種類の死傷者のために保険をかけているわけではありません。私たちは地震、嵐、ネットワークリスクを含むが、保険範囲が利用できないから、あるいは経済的に実行可能か不謹慎だと思っているからです。したがって、私たちは資本や収入の大きな損失を経験し、不動産に関連した請求権債務の義務に直面する可能性がある。これは、未加入または高額控除可能な損失、保険限度額を超える損失、または保険会社の倒産による未払い損失による可能性がある。
資金調達と資本リスク：
金融市場の中断は私たちの融資獲得能力に影響を与える可能性があり、私たちの流動性、財務状況、経営業績にマイナス影響を与える可能性がある。
私たちの現在の債務の大部分は資本市場取引によって発行されている。私たちは資本市場が私たちの未来の既存債務の再融資源になる可能性があると予想する。もし資本市場に変動や中断が発生した場合、このような再融資源を得ることができない可能性がある。アメリカと他の国の資本と信用市場は時々深刻な価格変動、位置ずれと流動性中断を経験し、これは多くの証券の市場価格と予想債務融資の利差を大幅に変動させる可能性がある。これらの状況は、金融市場の流動性に大きな影響を与え、ある融資条件の吸引力を低下させ、場合によっては融資を得ることができない場合もある。さらに、1つ以上のローン参加機関が約束を破った場合、私たちは私たちの無担保信用手配の下で利用可能な流動性を得る機会を失う可能性がある。もし私たちが追加債務や株式証券を発行したり、私たちの無担保信用ツールの下で借金する能力が資本市場の変動や中断によって損害を受けた場合、私たちの流動性や財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
しかも、資本と信用市場の価格変動は私たちの不動産推定をもっと難しくするかもしれない。私たちの物件の推定値や価値の安定性には重大な不確定性が存在する可能性があり、私たちの物件の価値を大幅に低下させる可能性がある。したがって、財産の帳簿価値を回収できないかもしれません。これは収益の中で減価損失を確認する必要があるかもしれません.
債務融資、レバレッジの程度、そして上昇する金利は私たちのキャッシュフローを減少させるかもしれない。
私たちは債務を利用して株主と単位保有者の収益率を高め、他の方法よりも多くの投資を行うことを可能にする。もし私たちの物件のキャッシュフローが債務返済義務や規則のREIT規定の割り当て要求を支払うのに十分でなければ、私たちのレバレッジ使用は追加のリスク要因をもたらす。また、金利上昇は、変動金利債務と固定金利債務の満期および再融資の利息を増加させ、我々のキャッシュフローを減少させる。私たちの組織文書は私たちが発生する可能性のある債務額やパーセンテージに制限がない
金融市場行為監視局は、2023年6月30日以降、ロンドン銀行間の同業借り換え金利を計算する金利を強制銀行に提出することを停止すると発表した。したがって、米国では、連邦準備委員会とニューヨーク連邦準備銀行はSOFRをその第一選択の債務と派生金融商品ドルLIBORの代替金利として決定している。2022年12月31日まで、私たちの無担保信用手配、私たちの2.0億ドルの定期ローンと関連金利スワップはすべてLIBORにリンクしています。我々の融資文書に含まれる条項は、LIBOR指数金利が利用できない場合に、我々のLIBOR指数債務に適用される基本金利の代替方法を決定することを想定している。私たちは2023年6月までに影響を受けた債務協定と関連する金利交換を修正する予定だ
もし私たちが債務協定の契約を守らなければ、私たちの財務状況に悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちが債務を管理する合意条項は、債務超過範囲とレバレッジ率の維持、保険範囲の維持など、いくつかの金融と他の条約を遵守することを要求する。このような協約を遵守することは私たちの行動の柔軟性を制限するかもしれない。たとえ私たちが私たちの支払い義務を履行したとしても、私たちがこの条約を守らないことは、適用された債務協定に基づいて違約を招く可能性がある。私たちの歴史的慣行によると、私たちは私たちが合理的で適切だと思う誠実な方法に基づいて、このような条約の下での私たちの表現を説明して証明するつもりだ。しかし、このような金融協約は複雑であり、これらの条項が手形所有者や貸金人によって強要され、私たちに重大なコストを招く可能性がある方法で説明されないことを保証することはできない。経済·信用市場の状況が債務水準を低下させる能力を制限したり、純営業収入が現在の予想を下回ったりすれば、財務契約を履行する能力は悪影響を受ける可能性がある。私たちの無担保信用手配と私たちの無担保定期ローンによると、もし貸金人が彼らの善意の判断に基づいて、重大な不利な変化が発生したと確定すれば、適時な返済或いは深刻な損害は私たちが融資協議下の義務を履行する能力を損害する可能性があり、違約事件が発生する可能性もある。
約束違反事件が発生すると、私たちはより高い融資コストと費用に直面し、私たちの無担保信用手配下の融資者は私たちに追加的な融資を提供する必要がないだろう。また、私たちの債務は、未払いの利息及び費用とともに、加速し、即時満期及び支払いを宣言することができる。さらに、私たちの無担保信用ツール、私たちの無担保定期融資と私たちの優先的な無担保手形を管理する契約には、いくつかの交差違約条項が含まれており、私たちの他の重大な債務違約の場合、これらの条項がトリガされる可能性があります。これらの交差違約条項は、私たちの無担保信用ツール、私たちの無担保定期融資、または私たちの優先無担保手形(私たちの私募手形を含む)の返済または再構成を要求する可能性があり、これは、違約のいずれかに依存し、このような再編は、私たちの財務状況、経営業績、キャッシュフロー、および私たちの株主および単位所有者に分配する能力、会社の普通株の市場価格、および単位の市場価値に悪影響を及ぼす可能性がある。もし私たちがどんな債務の返済を加速すれば、私たちは私たちがこれらの債務の再融資を提供するのに十分な資金を借りることができるか、あるいは私たちがこれらの債務を返済するのに十分な資産を売ることができるという保証はないだろう。たとえ私たちが新しい融資を受けることができても、商業的に合理的な条項ではないかもしれないし、私たちが受け入れられる条項ではないかもしれない。
私たちの信用格付けの不利な変化は私たちの流動性と業務運営に否定的な影響を及ぼすかもしれない。
私たちの高級無担保手形の信用格付けは私たちの経営業績、流動資金とレバレッジ率、全体の財務状況及び信用格付け機関が格付け分析に採用した他の要素に基づいています。私たちの信用格付けは私たちが未来に発生する可能性のある任意の債務、または私たちが発行する可能性のある優先株の利用可能性、条項、そして定価に影響を及ぼすかもしれない。私たちは私たちがどんな信用格付けを維持することができるか保証できません。もしどんな信用格付けが引き下げられたら、私たちはより高い貸借コストが発生するかもしれないし、いくつかの資本市場に入ることができないかもしれません。
REITの分配要求は、私たちが資本を保持する能力を制限し、外部融資源に移行することを要求するかもしれません。
不動産投資信託基金として、会社は毎年株主に少なくとも90%の課税所得額(配当金の支払いを考慮しない控除額と純資本利益を含まない)を株主に割り当てなければならず、もし私たちの課税所得額が完全に分配されていなければ、私たちは納税しなければならないかもしれない。場合によっては、会社には課税収入がある可能性があるが、この要求を満たすための十分な現金がない。この場合、私たちはこれをするために、不利な条件で資金を借りたり、不動産を売却したりすることを要求されるかもしれない。分配要件はまた、私たちが行っている業務に資本資源を提供する資本を蓄積する能力と、私たちの債務返済義務や他の流動性需要を満たす能力を制限することができ、私たちは、債務融資や追加の株式発行などの外部融資源により依存することができ、これらは有利な条項で得られない可能性があるか、または得られない可能性がある。追加債務融資は私たちのレバレッジ率を大幅に増加させる可能性があり、追加株式発行は株主と単位保有者の利益を大幅に希釈する可能性がある。
私たちは私たちの既存の借金を一度に返済しなければならないかもしれない。
私たちのいくつかの債務条項によると、私たちは使い捨てまたは“風船”支払いを要求される。私たちが満期または非満期の未返済債務について必要な元本を支払う能力があるかどうかは、適用債務を再融資したり、物件を売却したりする能力にかかっているかもしれない。現在、私たちは私たちのどんな借金のための再融資も約束していない。
利回りの変化を効果的にヘッジできなければ、私たちの経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
通常の業務過程では、将来の債務発行のヘッジを含む債務ツールの金利変動への開放を管理するために派生商品を使用する。他の場合、私たちはデリバティブを利用して変動金利の開放を増加させるかもしれない。このようなヘッジスケジュールが予想される有利な影響を及ぼすことは保証されない。これらの手配には、複数の取引相手が含まれている可能性があり、我々の任意の取引相手がこれらの契約を履行できなかったことを含む追加のリスクに直面する可能性があり、これらの契約を終了すれば、取引費や違約コストのような広範なコストが関連する可能性がある。ヘッジは私たちの投資全体のリターンを低下させる可能性があり、これは株主と単位所有者に割り当てるために使用できる現金を減らすことができるかもしれない。有効なヘッジレート変動ができなかったことは、私たちの財務状況、経営業績、キャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性があります。どんな戦略も私たちを金利変動と関連した危険から完全に隔離することはできない。
デリバティブ金融商品の使用に関するやり方を採用し、デリバティブ金融商品を使用して発行予定の無担保債務の金利を決定し、変動金利借入金の金利を管理することを会社取締役会に許可することを求めた。私たちのやり方は、デリバティブを投機や取引目的に使うことはなく、主要金融機関の信用格付けや他の要素に基づいて契約を締結しようとしているだけですが、会社の取締役会は将来的にこれらのやり方を変えることを選択するかもしれません
私たちの担保ローンは私たちが有利な条項で保証不動産を売る能力に影響を与えるかもしれないし、根本的に影響を与えないかもしれない。
私たちの未返済担保ローンは含まれていて、いくつかの未来の担保ローンは、私たちが物件を売却する時に支払わなければならない巨額の前払い保険料を含んでいるかもしれません。それによって、私たちがこのような物件を売却することから得られる純収益を減少させます。したがって、私たちが特定の物件を売る意志と私たちの物件を売る価格は影響を受けるかもしれない。もし私たちの業務戦略に従って有利な条件で物件を売却したり、物件の販売収益を再配置することができなければ、私たちの財務状況、経営結果、キャッシュフロー、私たちの株主と単位所有者に分配する能力、会社の普通株の市場価格と単位の時価は不利な影響を受ける可能性があります。
収益と現金配当、資産価値、市場金利は会社の普通株の価格に影響を与える。
会社普通株の時価は、会社の収益と現金配当の成長潜在力に対する市場の見方に大きく基づいている。同社の普通株の市場価値も同社関連不動産資産の価値に基づいている。そのため、会社の普通株の取引価格は会社の1株当たりの資産純資産額よりも高いか低い可能性がある。会社が投資、運営資本備蓄又はその他の目的のために運営キャッシュフローを保留している範囲では、これらの留保資金は、会社の対象資産価値を増加させるとともに、それに応じて会社普通株の市場価格を向上させてはならない。会社は将来の収益や現金配当/分配に対する市場の期待に達しておらず、会社の普通株の市場価格に悪影響を及ぼす可能性がある。また、普通株の分配収益(普通株価格としての割合)は、市場金利に対しても会社普通株の市場価格に影響を与える可能性がある。市場金利の上昇は、会社の普通株の潜在的な購入者が割り当て収益を予想することをより高くする可能性があり、会社の市場価格に悪影響を及ぼす
会社の普通株です。会社普通株の市場価格のいかなる低下も、逆に単位の市場価値を低下させる。
未来の私たちの普通株の売却や発行は私たちの普通株の市場価格を低下させるかもしれない
我々は、大量の普通株を直接または二次市場で販売し、このような売却または将来の普通株の発行、共同企業を経営する有限組合単位または他の普通株に変換または交換可能な証券が発生する可能性があるとの見方は、私たちの普通株の市場価格および将来の株式または株式関連証券の発行によって資金を調達する能力に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。また、様々な理由から、将来的には、私たちの運営や業務戦略に資金を提供すること、私たちの債務と株式比率を調整すること、または他の理由を含む普通株よりも優先的な株式を発行する可能性がある
私たちの普通株の市場価格は大きく変動するかもしれない。
私たちの普通株の市場価格は多くの要素によって大幅に変動するかもしれません
•実際 私たちの経営業績や運営資金、キャッシュフロー、流動性の予想変化
•私たちやアナリストの収益予想は変わりました
•資産評価や減価費用の変化は
•私たちの配当政策の変化は
•私たちや一般的な不動産業界に関する研究報告書を発表し
•私たちのテナントは私たちにレンタル料を支払い、彼らが現在のレンタル条項に基づいて私たちに負担する義務を履行する能力と、私たちがレンタル期限が切れた時に空間を再レンタルする能力を持っています
•市場金利が上昇して一般株の購入者はより高い配当収益率を要求しています
•会社の市場評価の変化のようなものです
•市場は私たちのいつでも未済債務、短期と中期満期の債務、そして私たちの債務再融資能力、あるいは私たちが将来追加債務を発生させる計画に対する否定的な反応を持っています
•私たちは無担保信用限度額で適用される金融契約の能力と、無担保債務根拠またはそれによって発行される可能性のある契約を優先します
•重要な管理職の増減は
•機関株主の行動は
•メディアや投資界の投機行為は
•一般的な市場と経済状況
上に列挙された多くの要素は私たちがコントロールできることではない。これらの要素は私たちの財務状況、運営結果、見通しにかかわらず、私たちの普通株の市場価格を大幅に低下させるかもしれない。私たちの普通株の市場価格が未来に下落しないことを保証することはできません。保有者は彼らが魅力的な価格で私たちの普通株の株を転売することができないかもしれません
私たちの組織や構造に関連するリスクは
当社は優先株の発行を許可しています。優先株の発行は、公開発行によって会社が発行した普通株の保有者に悪影響を及ぼす可能性がある。
我々の信託声明は、会社が2.25億株の普通株と1000万株を優先株に指定した株を発行することを許可した。会社の取締役会の承認を経て、会社は普通株よりも有利な権利、優遇、特権の優先株を発行することができる。当社の普通株の保有者は、当社が将来発行する任意の株式を優先的に購入する権利がありません。会社が作成·発行した優先株の分配が普通株より優先的である場合、発行された優先株を支払う任意の分配優先株は、我々の普通株株主および単位所有者に分配を支払うために使用可能な資金額を減少させる。また、私たちの普通株主に任意のお金を支払う前に、清算、解散、または清算が発生した場合、優先株保有者は通常、優先支払いを受ける権利があり、これは、私たちの普通株主および単位所有者がこのような状況が発生したときに得られる可能性のある金額を減少させる。また、場合によっては、優先株発行が会社の支配権の変更を遅延または阻止する可能性がある。
会社の取締役会は株主の承認を得ずにその戦略、政策、あるいは手続きを変更する可能性があり、これは私たちが未来に異なる、より重大なリスクに直面する可能性がある
私たちの投資、融資、レバレッジと分配政策、および他のすべての活動の政策は、成長、債務、資本化と運営を含み、すべて会社の取締役会によって決定される。会社の取締役会は、株主に通知したり、株主の投票を経て投票することなく、いつでも任意にこれらの政策を修正または修正することができる。これは私たちが運営事務を行うこと、投資を行うこと、または異なる業務や成長戦略を取ることをもたらすかもしれない。このような状況で、私たちは未来に異なる、より重大なリスクに直面する可能性があり、これは私たちの業務と成長に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。また、適用される法律の要求に適合する限り、会社取締役会はその管理政策を変更することができる。これらの政策の変更は，我々の財務状況，経営結果，キャッシュフロー，元本と利息義務を履行する能力，我々の株主や単位所有者に分配する能力，会社普通株の市場価格と単位の時価に悪影響を及ぼす可能性がある.
私たちの規約と定款のいくつかの条項はわが社の統制権の変更を阻害、延期、または阻止する可能性があります
私たちの規約と定款のいくつかの条項は、実際に会社の統制権の変更に関連する取引を阻止、延期、または阻止する可能性があります。これらの規定には
•役員の免職。我々の定款によると、1つまたは複数のカテゴリーまたは一連の優先株選挙が1人以上の取締役を選挙する権利の規定の下で、取締役は、理由があり、株主が一般に取締役選挙で投票する権利を有するすべての投票権のうち少なくとも過半数の賛成を得た場合にのみ罷免されることができる。
•優先株。私たちの定款によると、私たちの取締役会は時々1つ以上の系列の優先株を発行し、このような一連の優先株の条項、優先株、権利を決定する権利があり、これらはすべて私たちの株主の承認を必要としない。
•付例をあらかじめお知らせしておく。私たちの定款は取締役指名と株主提案に関する事前通知手続きを要求します
•所有権制限。その他にも、私たちのREITとしての地位を維持するために、改正された1986年の国内収入法によると、当社の定款は、我々の取締役会がこの所有権制限を放棄または修正しない限り、任意の単一株主または任意の関連株主が、9.8%を超える発行された普通株式および優先株を実益的に所有することを一般的に禁止している
•株主の書面同意の訴訟。我々の規約には，株主が株主の同意を得た場合に，株主年次会議や特別会議を開催するのではなく，書面同意により行動することを可能にする条項が含まれている
•株主が特別会議を開く能力。私たちの定款によると、私たちは株主が要求した場合にのみ、少なくとも株主が取締役選挙で投票する権利のあるすべての投票権の多数を有することを前提とした特別会議を開催する必要があります
•メリーランド州は株式買収法案を支配している。私たちの規約には、私たちの株を買収することはメリーランド州制御株式買収法案の制約を受けないという条項が含まれています。しかし、我々の取締役会は今後、この免除を廃止または修正するために当社の規約を改正する可能性があり、この場合、支配権株式買収によって得られたわが社の任意の支配権株式は、メリーランド州支配権株式取得法案によって制約されることになる
所得税リスク：
既存の法律および/または連邦所得税法によって変更される可能性があり、同社は不動産投資信託基金になれない可能性がある。
当社は規則が指す不動産投資信託基金資格に適合するように運営することを意図していますが、当社の組織構造や運営方式は当社が経営を継続させると信じています。しかし、不動産投資信託基金の資格は多くの要求を満たすことに関連し、その中のいくつかの要求は繰り返し満たされなければならない。このような要求は高度に技術的で複雑な“規則”条項に基づいて決定される。これらの規定は限られた司法と行政解釈だけであり、それらは私たちの統制範囲内で完全ではない様々な事実事項と状況の決定に関するものだ。
当社がいずれの課税年度にもREITの資格を満たしていない場合、当社は会社税率で連邦所得税を納付します。これは、我々の株主および単位所有者への分配を停止または大幅に減少させる可能性があり、債務証券の利息および元金の支払い、さらに不動産への投資に利用可能な現金を減少させる可能性がある。ある法定条文により猶予を受ける権利がない限り、当社が資格を満たしていない年度以降の4つの課税年度内に、当社は不動産投資信託基金としての待遇を選択する資格を失うことになる
アメリカ国税局、アメリカ財務省、国会はしばしば連邦所得税立法を審査し、いつ、いつ、あるいはどの程度新しい連邦法律、法規、解釈または裁決を通過するかを予測できません。税法のより多くの変化は未来に続く可能性があり、このような立法行動はどのような立法行動も会社の税金待遇を前向きにまたは遡及的に修正する可能性があり、したがって、私たちおよび/または私たちの株主および単位所有者の税金に悪影響を及ぼす可能性がある。どのような変化も、私たちの株式投資、時価、あるいは私たちの物件の転売潜在力に悪影響を及ぼす可能性がある。株主と単位所有者に、最近の立法の影響、立法、監督或いは行政発展と提案の現状、及びそれらが私たちの株式所有権に与える潜在的な影響について彼ら自身の税務顧問に相談するように促す。
ある財産譲渡は禁止された取引収入を生じる可能性があり、取引収益に懲罰税を課すことになる。
私たちの業務の一部として、機会が発生した時に第三者に物件を売却します。この規則によれば、取引禁止とみなされている物件で確認された税収収益を売却することは、100%の懲罰的税金を徴収することができる。禁止された取引を構成する問題は、各取引をめぐる事実と状況に基づいている。アメリカ国税局は、私たちが売っているいくつかの不動産は禁止された取引だと弁明するかもしれない。禁止された取引を回避するための制御措置を実施しているが、米国国税局が議論に成功すれば、企業がこれらの取引から得た利益は100%の懲罰的税収と評価される
私たちは税金を払うかもしれません
たとえ私たちがアメリカ連邦所得税のREIT資格に適合していても、私たちの収入と財産は連邦、州、地方税を支払う必要があるかもしれない。州と地方の税金法律や法規が時々変化し、これは私たちの納税義務を増加させるかもしれない。私たちの州や市町村の税収不足は、このような増加の頻度や金額の増加を招く可能性がある。このような行動は私たちの財政的状況と運営結果に悪影響を及ぼすかもしれない。さらに、私たちのTRSは受け取った収入に対して連邦、州、そして地方所得税を支払うだろう。
通常の業務過程で、私たちのいくつかの法人実体は税務監査を受けており、将来的に監査を受ける可能性がある。将来の監査がより頻繁な方法で行われない保証はなく、このような監査の最終結果が我々の運営結果に実質的な悪影響を与えない保証はない。
一般的なリスク要因：
未来に新冠肺炎のような高伝染性或いは伝染性疾病が発生し、私たちの業務に不利な影響を与える可能性がある。
新冠肺炎疫病は地域と全世界経済に破壊をもたらし、金融市場の大幅な変動と負の圧力をもたらし、未来に別の疫病が発生する可能性がある。将来の大流行は、私たちが成功して運営する能力と、私たちの財務状況、運営結果、キャッシュフローに実質的な悪影響を及ぼす可能性があります
·経済活動の減少は、私たちのテナントの業務、財務状況、および流動性に深刻な影響を与える可能性があり、いくつかのテナントが全額を履行できないか、または私たちへの義務を完全に履行できないか、または他の方法でそのような義務の修正を求めること、および/または賃借を早期に終了するか、または継続しないことをもたらす可能性がある
·承認および承認を含む、当社が行っている開発および再建プロジェクトおよびテナント改善に関する建設活動の遅延または停止；
·資本や融資市場への参入の困難(またはコストの大幅な増加)、信用格付けへの影響、世界金融市場の深刻な混乱や不安定、または信用や融資状況の悪化は、業務運営のための資金を提供したり、満期債務をタイムリーに処理するために必要な資本を得ることに影響を与える可能性があります
·無担保信用手配および他の債務協定の財務契約を履行する能力は、違約および潜在的な債務加速をもたらし、このような不遵守は、無担保信用手配の下で追加の借金および配当金を支払う能力に負の影響を与える可能性がある
·私たちの有形または無形資産の任意の価値減価は、経済状況が弱くなって入金される可能性がある
·商業活動や不動産取引需要の一般的な低下は、魅力的な価格で不動産を売却したり、購入する能力に悪影響を及ぼす可能性がある
·様々な法廷閉鎖、事件数の増加、および/またはいくつかのタイプの活動の一時停止のため、訴訟を提起または提起することができません
·私たち従業員の健康に対する潜在的な負の影響、特にその中のかなりの従業員が影響を受けた場合、今回の中断または将来の中断中に業務の連続性を確保する能力が低下し、財務報告の開示制御および手続きに悪影響を及ぼす可能性があります
·従業員のテレワークスケジュール時間が長くなると、業務連続計画にストレスを与え、ネットワークセキュリティリスクを含むが、ネットワークセキュリティリスクを含む運営リスクをもたらす可能性があります。
我々はネットワークセキュリティ攻撃や他の我々の計算機システムの破壊に関するリスクに直面している.
我々はコンピュータシステムに広く依存して我々の業務を管理しており，我々の業務はネットワークセキュリティ攻撃やセキュリティホールのリスクに直面し，影響を受ける可能性がある.これらは、マルウェア、コンピュータウイルス、電子メール添付ファイル、社内者、または社内システムにアクセスしようとする者、および我々の情報技術ネットワークおよび関連システムの他の重大な破壊を介して、私たちのデータおよびコンピュータシステムへの不正アクセスを含むことができる。我々の業務もコンピュータシステムの故障や重大な中断のリスクに直面し，影響を受ける可能性がある.
世界各地からの未遂攻撃と侵入の数、強度と複雑性の増加に伴い、ネットワークセキュリティが破壊または破壊されるリスクは普遍的に増加し、特にコンピュータハッカー、外国政府とネットワークテロリストを含むネットワーク事件を通じて。パスワード保護、頻繁なパスワード変更イベント、ファイアウォール検出システム、頻繁なバックアップ、コアアプリケーションの冗長データシステム、ホスト検出監視および応答解決策、定期的なネットワーク住宅審査および年間浸透テストを含む多くの措置を講じているが、このような意図されたセキュリティホールで使用される技術は、通常、ターゲットに対して攻撃を開始するまで認識されず、場合によっては検出されないように設計されており、実際には検出されないように設計されているため、これらの脅威を予防、検出、緩和するための多くの措置がとられている。したがって，これらの技術を予見できない可能性があり，十分な安全障壁や他の予防措置を実施することもできないため，このリスクを完全に低下させることは不可能である。
また、私たちはいくつかの重要な情報科学技術システムを維持しているが、私たちはまた、賃金、電子通信、ある財務機能のような重要な情報技術サービスを第三者に提供することに依存している。これらのサード·パーティ·サービスプロバイダによって使用されるセキュリティ対策は、そのシステムが破壊されることを防止するために無効であること、またはそのシステムが故障しているか、または干渉される可能性があることが証明される可能性がある。
私たちのコンピュータシステムは、私たちの業務運営と私たちの日常運営を実行する能力に不可欠であり、場合によっては、あるテナントの運営に重要である可能性がある。成功したネットワークセキュリティ攻撃や私たちのコンピュータシステムへの他の破壊は
•従業員、テナント、サプライヤーの機密情報を漏洩する
•私たちのネットワークとシステムの正常な動作を妨害し、私たちの運営および/または私たちのいくつかのテナントの運営を混乱させる
•不正アクセス、廃棄、紛失、盗難、流用、または私たちまたは他人の独自、機密、敏感、または他の価値のある情報の公開をもたらし、他の人は、これらの情報を利用して私たちと競争するか、または破壊的、破壊的、または他の有害な目的および結果のために使用することができる
•財務報告の水増し、融資契約の違反、および/または予期された報告の締め切りを逃した
•私たちがREIT資格としての規制を遵守していることを適切に監視することができなくなりました
•それによる損害を解決するためには多くの管理職の関心と資源が必要だ
•契約違反、損害賠償、信用、罰金、またはレンタル終了、または他の契約違反のクレームに直面させます
•法的責任を負わせることができます
•テナント、投資家、そして同僚での私たちの名声を害した。
私たちは訴訟の対象になるかもしれない。
私たちは通常の業務過程で訴訟を受けるかもしれません。私たちの運営、製品、その他の方面に関するクレームを含む。その中のいくつかのクレームは、巨額の弁護費用と潜在的な私たちに対する重大な判決を招く可能性があり、その中のいくつかは保険に加入できないか、または加入できない。このような問題の解決は私たちの財務状況、運営結果、キャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性がある。いくつかの訴訟または特定の訴訟の解決は、私たちのいくつかの保険範囲の利用可能性またはコストに影響を与える可能性があり、これは、私たちの運営結果およびキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性があり、私たちがより多くの未加入のリスクに直面し、および/または私たちの上級管理者および取締役を誘致する能力に悪影響を及ぼす可能性がある。
テロやその他の暴力や戦争行為は、会社の普通株の市場、私たちが業務を展開している業界、そして私たちの収益性に影響を及ぼす可能性があります。
テロを含めた暴力行為は、私たちが業務を展開している場所で起こる可能性がある。より広く言えば、これらの事件は、消費者の自信や支出の低下を招き、あるいは世界の金融市場や経済の変動性の増加を招く可能性がある。このような攻撃や武力衝突は私たちの業務や財政的状況に悪影響を及ぼすかもしれない。しかも、このような種類のイベントによる損失は保険に加入できない可能性がある。
もし私たちが統制や手続きや財務報告の内部統制を開示する上で欠陥があれば、私たちの業務は悪影響を受ける可能性がある。
財務報告書の開示制御と手続き、および内部統制の設計と有効性は、すべての誤り、誤った陳述、または非現実的な陳述を防ぐことができない可能性がある。経営陣は、財務報告の開示制御および手続きおよび内部統制の有効性を検討し続けますが、財務報告の内部統制が常に効率的にすべての制御目標を達成する保証はありません。私たちは、任意の重大な欠陥を含む財務報告の内部統制に出現する可能性のあるいかなる欠陥に対しても、経営結果の誤報、財務諸表の再記述、証券価格/価値の低下、または他の方法で私たちの業務、名声、経営業績、財務状況、または流動性に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは重要な管理者たちを維持して引き付けることができないかもしれない。
私たちは人材を引き留めて引き付けることができないかもしれない。重要な管理者の流失や意外な死亡、障害、退職の場合、類似の技能、能力、業界の専門知識を持つ後継者を見つけることができない可能性がある。適切な代替者を確定·保留する前に、もしあれば、我々の経営業績や財務状況は実質的な悪影響を受ける可能性がある。
| | | | | |
| 項目1 B。 | 米国証券取引委員会のコメントは未解決だ |
ない。
一般情報
2022年12月31日現在、426個の工業物件を所有しており、そのうち416個が在役物件に分類されている。416の在役工業物件は18州に合計約6290万平方フィートのGLAを有し、約1，000人のテナントの多様な基礎を有し、電子商取引、第三者物流と輸送、消費財およびその他の完成品、小売と消費者サービス、食品と飲料、木材と建材、卸売商品、医療サービス、政府およびその他を含む様々な業務に従事している。私たちのサービスグループには、安定した入居率に達したすべての物件(90%賃貸物件と定義)、(早期に90%の入居率を達成したり、建設完了日から1年以内に再開発された物件)と、買収時に少なくとも75%の入居率がある買収物件があり、借主が所有権を持ってから2年以内に転出すると入居率が75%以下になると予想されない限り、買収時の入居率が75%以下やテナントは、これから2年以内に転出する予定の買収物件は、入居率が90%に早くなったり、転出して1年後に使用される予定です。私たちの在職ポートフォリオは2022年12月31日に計算して、1平方フィートあたりの年間基本レンタル料は6.50ドルです。これらの物件は通常商業園区に位置し、州間道路及び/又は鉄道と航空交通に便利に入ることができる。私たちは私たちの財産のために私たちが十分だと思う保険を保有している。
私たちは私たちの物件を三つの業種に分けます：バルク倉庫、地域倉庫、軽工業です。ある属性は複数の属性タイプに属する特徴を持つ可能性があるが，最も主要であると考えられる素性を用いて属性を分類する.時間の経過とともに，個別物件はテナント利用やオフィス空間拡張などの建築的特徴の変化によって再分類される可能性がある。
以下は、一般的に異なる産業カテゴリを説明する
•バルク倉庫の建築面積は10万平方フィート以上であり、天井高は少なくとも22フィートであり、オフィス空間に占める割合は15%未満である
•倉庫の面積は10万平方フィート以下で、天井高は少なくとも22フィートで、オフィス空間に占める割合は30%未満である
•軽工業物件の面積は10万平方フィート未満、天井高は22フィート未満で、オフィス空間の30%以上を占めている。
次の表は、2022年12月31日現在の使用中物件に関するある情報を市場別にまとめたものである。
サービスにおける属性まとめ集計
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | ばら売り倉庫 | | 区域倉庫 | |
軽工業 | | 合計する | | | | |
| 大部分の市街地 | ガラス
(in 000's) | | 量
属性 | | ガラス
(in 000's) | | 量
属性 | | ガラス
(in 000's) | | 量
属性 | | ガラス
(in 000's) | | 量
属性 | | 入居率
at 12/31/22 | | |
| ジョージア州アトランタ | 4,563 | | | 14 | | | 340 | | | 4 | | | 347 | | | 5 | | | 5,250 | | | 23 | | | 100.0 | % | | |
| メリーランド州ボルチモア | 3,096 | | | 9 | | | — | | | — | | | 320 | | | 5 | | | 3,416 | | | 14 | | | 81.2 | % | | |
| フロリダ州中部 | 427 | | | 3 | | | 315 | | | 4 | | | 79 | | | 1 | | | 821 | | | 8 | | | 100.0 | % | | |
中部/東部PA(A) | 7,241 | | | 15 | | | 481 | | | 6 | | | 199 | | | 4 | | | 7,921 | | | 25 | | | 99.8 | % | | |
| イリノイ州シカゴ | 5,265 | | | 16 | | | 342 | | | 6 | | | 205 | | | 4 | | | 5,812 | | | 26 | | | 100.0 | % | | |
| オハイオ州シンシナティ | 683 | | | 3 | | | 131 | | | 2 | | | 278 | | | 5 | | | 1,092 | | | 10 | | | 100.0 | % | | |
| ダラス/砦テキサス州ワース | 5,996 | | | 31 | | | 1,327 | | | 20 | | | 67 | | | 2 | | | 7,390 | | | 53 | | | 100.0 | % | | |
デンバー、CO(A) | 1,417 | | | 6 | | | 750 | | | 8 | | | 848 | | | 21 | | | 3,015 | | | 35 | | | 100.0 | % | | |
| ミシガン州デトロイト | 242 | | | 2 | | | 281 | | | 6 | | | 437 | | | 14 | | | 960 | | | 22 | | | 100.0 | % | | |
| テキサス州ヒューストン | 2,958 | | | 18 | | | 564 | | | 8 | | | 85 | | | 3 | | | 3,607 | | | 29 | | | 99.1 | % | | |
| ミネアポリス/ミネソタ州サンパウロ | 2,040 | | | 11 | | | 145 | | | 2 | | | — | | | — | | | 2,185 | | | 13 | | | 100.0 | % | | |
| テネシー州ナッシュビル | 1,671 | | | 4 | | | — | | | — | | | 164 | | | 2 | | | 1,835 | | | 6 | | | 100.0 | % | | |
ニュージャージー(A) | 1,567 | | | 7 | | | — | | | — | | | 952 | | | 17 | | | 2,519 | | | 24 | | | 99.5 | % | | |
| 北カリフォルニア州 | — | | | — | | | 138 | | | 4 | | | 109 | | | 3 | | | 247 | | | 7 | | | 90.9 | % | | |
| フェニックス、AZ | 3,669 | | | 9 | | | 445 | | | 7 | | | 38 | | | 1 | | | 4,152 | | | 17 | | | 100.0 | % | | |
| ワシントン州シアトル | 101 | | | 1 | | | 322 | | | 7 | | | — | | | — | | | 423 | | | 8 | | | 100.0 | % | | |
| 南フロリダ州 | 1,439 | | | 9 | | | 612 | | | 10 | | | — | | | — | | | 2,051 | | | 19 | | | 98.7 | % | | |
南カリフォルニア州(A) | 7,975 | | | 28 | | | 1,730 | | | 31 | | | 498 | | | 18 | | | 10,203 | | | 77 | | | 100.0 | % | | |
| 合計する | 50,350 | | | 186 | | | 7,923 | | | 125 | | | 4,626 | | | 105 | | | 62,899 | | | 416 | | | 98.8 | % | | |
| 工業所有権タイプ別の占有率 | | | 98.7 | % | | | | 99.2 | % | | | | 99.2 | % | | | | | | | | |
_______________
(A)ペンシルバニア州中部/東部はペンシルバニア州中部とフィラデルフィアの市場を含みます。デンバーはソルトレイクシティに不動産があります。ニュージャージー州はニュージャージー州北部と中部市場を含む。南カリフォルニアにはロサンゼルス、内陸帝国とサンディエゴなどの市場が含まれている
負債.負債
2022年12月31日現在、私たちの416カ所の役工業物件のうち、3カ所の帳簿純価値は3180万ドルで、担保融資質により総額1030万ドルで、未償却債務発行コストは含まれていない。より多くの情報は、連結財務諸表付記4および添付表3を参照されたい
発展活動
2022年12月31日までの1年間に，合計約410万平方フィートの総建築面積の10の開発物件を我々のサービスグループに移し，総コストは約4.478億ドルであった。総費用には2230万ドルのレンタル手数料が含まれています。これらの開発プロジェクトの資本化率は6.6%であり，計算方法は推定された安定純営業収入(直線賃貸料調整を含まない)を開発物件の総投資で割ったものである。使用されている開発プロジェクトには以下のような特徴がある
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大部分の市街地 | | 量
属性 | | ガラス | | 属性タイプ | | 入居率
at 12/31/22 |
| ペンシルバニア州中部/東部 | | 1 | | 1,085,280 | | | ばら売り倉庫 | | 100% |
| ダラス/砦テキサス州ワース | | 2 | | 374,306 | | | ばら売り倉庫 | | 100% |
| テネシー州ナッシュビル | | 1 | | 691,418 | | | ばら売り倉庫 | | 100% |
| ニュージャージー | | 1 | | 208,000 | | | ばら売り倉庫 | | 100% |
| フェニックス、AZ | | 1 | | 802,439 | | | ばら売り倉庫 | | 100% |
| 南フロリダ州 | | 3 | | 591,940 | | | ばら売り倉庫 | | 100% |
| 南カリフォルニア州 | | 1 | | 303,204 | | | ばら売り倉庫 | | 100% |
| 合計する | | 10 | | 4,056,587 | | | | | |
2022年12月31日までに、7つの開発プロジェクトをほぼ完了し、総建築面積は約210万平方フィート。この7つの開発プロジェクトの推定総投資は約2兆235億ドルで、このうち2022年12月31日までに1.78億ドルが支払われている。これらの発展プロジェクトの実際の竣工コストが見積もりの竣工コストを超えないことは保証されない。基本的に完成した発展プロジェクトには以下のような特徴がある
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| 大部分の市街地 | | 量
属性 | | ガラス | | 属性タイプ | | 入居率
at 12/31/22 | | |
| ペンシルバニア州中部/東部 | | 1 | | 105,000 | | | ばら売り倉庫 | | 0% | | |
| イリノイ州シカゴ | | 1 | | 451,022 | | | ばら売り倉庫 | | 0% | | |
| デンバー、CO | | 2 | | 787,585 | | | ばら売り倉庫 | | 0% | | |
| テネシー州ナッシュビル | | 1 | | 500,240 | | | ばら売り倉庫 | | 0% | | |
| ワシントン州シアトル | | 1 | | 128,426 | | | ばら売り倉庫 | | 0% | | |
| 南フロリダ州 | | 1 | | 131,683 | | | ばら売り倉庫 | | 0% | | |
| 合計する | | 7 | | 2,103,956 | | | | | | | |
2022年12月31日まで、私たちは14個の建設中のプロジェクトがあり、総建築面積は約360万平方フィートです。建設中の14の開発プロジェクトは総投資5.562億ドルを予定しており、2022年12月31日までに2億931億ドルを支払っている。これらの発展プロジェクトの実際の竣工コストが見積もりの竣工コストを超えないことは保証されない。建設開発プロジェクトには以下のような特徴がある
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| 大部分の市街地 | | 量
属性 | | ガラス | | 属性タイプ | | 建築竣工四半期の予定 | | |
| フロリダ州中部 | | 4 | | 347,157 | | | ばら積み倉庫·区域倉庫 | | Q1 2023 | | |
| 南フロリダ州 | | 2 | | 417,148 | | | ばら売り倉庫 | | Q1 2023 | | |
| ペンシルバニア州中部/東部 | | 1 | | 698,880 | | | ばら売り倉庫 | | Q2 2023 | | |
| 北カリフォルニア州 | | 1 | | 37,056 | | | 区域倉庫 | | Q2 2023 | | |
| 南フロリダ州 | | 1 | | 56,399 | | | 区域倉庫 | | Q3 2023 | | |
| 南カリフォルニア州 | | 4 | | 1,022,887 | | | ばら積み倉庫·区域倉庫 | | Q3 2023 | | |
| 北カリフォルニア州 | | 1 | | 1,015,791 | | | ばら売り倉庫 | | Q1 2024 | | |
合計する(A) | | 14 | | 3,595,318 | | | | | | | |
(A) 2022年12月31日現在、この14カ所の不動産の前借り割合は11%である。
物件買収
2022年12月31日までの1年間に、ペンシルバニア州中部/東部、ヒューストン、北カリフォルニア、シアトル、南フロリダ州と南カリフォルニア市場に位置する11の工業物件と134エーカーの土地を買収し、総買収価格は約2.991億ドルだった。これらの工業物件は予想される安定資本化率で約3.9%で買収された。これらの工業物件買収の資本化率は、推定された安定純営業収入(直線賃貸料調整や市場賃貸償却を除く)を用いて、購入価格に成約コストと安定物件の見積もりコストを加えた合計で計算される。取得した工業財産権には以下のような特徴がある
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大部分の市街地 | | 量
属性 | | ガラス | | 属性タイプ | | 入居率
at 12/31/22 |
| 北カリフォルニア州 | | 1 | | 14,935 | | | 区域倉庫 | | 100% |
| ワシントン州シアトル | | 1 | | 12,768 | | | 区域倉庫 | | 100% |
| 南フロリダ州 | | 2 | | 179,430 | | | 区域倉庫 | | 100% |
| 南カリフォルニア州 | | 7 | | 279,560 | | | ばら積み倉庫·区域倉庫 | | 100% |
| 合計する | | 11 | | 486,693 | | | | | |
物件販売
2022年12月31日までの年度中に，約220万平方尺の総土地面積を含む9つの工業物件を売却し，加重平均資本化率は5.7%，1枚のブロック，総販売収入は約1.783億ドルであった。9つの工業物件販売の資本化率は、物件収入(直線賃貸料調整、賃貸誘因の償却及び時価賃貸償却を除く)から販売前の最後の12ヶ月の完全期間の運営支出を減算し、物件の販売価格で割って計算される。販売された工業財産権には以下のような特徴がある
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大部分の市街地 | | 量
属性 | | ガラス | | 属性タイプ |
オハイオ州クリーブランド(A) | | 6 | | 1,228,629 | | | ばら売り倉庫 |
| ミシガン州デトロイト | | 1 | | 60,491 | | | 区域倉庫 |
| ミネアポリス/ミネソタ州サンパウロ | | 1 | | 580,733 | | | ばら売り倉庫 |
他にも(B) | | 1 | | 332,465 | | | ばら売り倉庫 |
| 合計する | | 9 | | 2,202,318 | | | |
(A) このような不動産の売却に伴い、私たちはオハイオ州クリーブランドの市場から撤退した。
(B) この物件はケンタッキー州グリーンビルにあります。
テナントとレンタル情報
私たちは約1，000人のテナントの多様な基礎を持ち、電子商取引、第三者物流と輸送、消費財とその他の完成品、小売と消費者サービス、食品と飲料、木材と建材、卸売商品、医療サービス、政府、その他を含む様々な業務に従事している。2022年12月31日まで、私たちの賃貸契約の加重平均レンタル期間は7.4年で、大部分の賃貸契約は定期賃貸料の上昇を規定しており、これらの上昇は固定されているか、消費物価指数の変化に基づいている。工業テナントは通常、純または半純賃貸契約を持ち、公共地域維持、保険、不動産税、光熱費のコストを含む追加賃貸料として物件運営コストのパーセンテージを支払う。2022年12月31日まで、私たちのサービス物件は約98.8%の総床面積がすでにレンタルされており、単一テナントや関連テナントは私たちの賃貸料収入の6.1%以上を占めていないし、私たちのサービス物件総GLAの5.6%以上を占める単一テナントや関連テナントもない。
レンタル活動
次の表は，2022年12月31日までの年間レンタル活動の概要を提供している。この表には、月極契約またはレンタル期間が12ヶ月未満のレンタル契約は含まれていません
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 量
賃貸借証書
もう始まった | | 平方フィート
もう始まった
(in 000's) | | 単位あたりの純賃貸料 平方フィート(A) | | 直線基数 賃料が伸びる(B) | | 重みをつける 平均レンタル 用語.用語(C) | | レンタル料 2乗ごとに 足部(D) | | 重みをつける 普通借家 取っておいて(E) |
| 新規賃貸借契約 | 97 | | 2,921 | | $8.51 | | 48.9% | | 6.1 | | $6.06 | | 適用されない |
| 契約を更新する | 120 | | 5,914 | | $7.45 | | 40.3% | | 5.0 | | $1.84 | | 71.2% |
| 開発·買収賃貸借契約 | 24 | | 4,451 | | $8.37 | | 適用されない | | 9.8 | | 適用されない | | 適用されない |
合計/加重平均 | 241 | | 13,286 | | $7.99 | | 43.3% | | 6.8 | | $3.24 | | 71.2% |
(A)純賃貸料は公認会計原則に基づいて賃貸期間内に計算される平均基本賃貸料である。
(B)直線基準賃貸料増加とは、新規賃貸契約または更新賃貸契約の純賃貸料(直線賃貸料調整を含む)の変化と、比較可能な賃貸純賃貸料(直線賃貸料調整を含む)との比率を意味する。以前はレンタル契約がなかった新しいレンタル契約は含まれていません。
(C)レンタル期間は年数で表されます。リース更新選択権を行使しないと仮定する(あれば).
(D)リース費用には、空きスペースの改善や更新のために発生または資本化された費用と、リース取引のために支払われる手数料と資本化費用が含まれる。1平方フィートあたりの賃貸料は、当該期間に締結された借款による全回転費用を予想し、当該期間の実際の支出を反映していない。開発·買収物件の初代賃貸コストは含まれていません。
(E)それぞれのテナントを更新するテナントの加重平均平方フィートを表す.
下表は、賃貸期間内のレンタル料割引を含む2022年12月31日までの年度内に開始した賃貸契約をまとめています
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 量
賃貸借証書
レンタル料割引を提供します | | 平方フィート
(in 000's) | | レンタル料割引 |
| 新規賃貸借契約 | 68 | | 2,443 | | $4,582 |
| 契約を更新する | 4 | | 185 | | $89 |
| 開発·買収賃貸借契約 | 18 | | 4,113 | | $12,204 |
合計する | 90 | | 6,741 | | $16,875 |
賃貸借契約が満了する
2022年、米国の工業不動産市場のファンダメンタルズは依然として有利であり、サプライチェーンの中断が続いているにもかかわらず、この状況は減少しているにもかかわらず、米国全体の経済は減速している。新冠肺炎疫病がピークに達した後の在庫再建は、一連の業界の物流空間に対する追加需要を推進した。年内には需要の増加に対応するために新たな工業用地を発展させ続ける。2022年には、増加需要が新規供給を上回る。全国の空き家率は依然として低く、業界全体の状況により、ほとんどの市場の賃貸料増加が支持されている。私たちの最近の経験によると、市場全体の空き率は一般的に低く、全国的な研究会社の2023年の予測によると、現金で計算した更新賃貸の平均純賃貸料は満期賃貸料よりも高くなると予想される。2023年には，現金で計算した新規賃貸契約の平均賃貸料純額も従来の比較賃貸契約を上回ることが予想されるが，これは主に比較賃貸契約に署名した場合の市況に比べて市場状況が改善し続けているためである。次の表は、2022年12月31日現在、私たちが使用中の物件ですべての賃貸契約に署名した計画賃貸期限を示しています。
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満期年(A) | | 量
賃貸借証書
まもなく満期になる | | ガラス まもなく満期になる(B) | | パーセント のガラス まもなく満期になる(B) | | 年化基本賃貸料 はい まもなく満期になる 賃貸借証書 (単位：千)(C) | | パーセント 総数を占める 年化する 基本賃貸料 まもなく満期になる(C) |
| 2023 | | 127 | | 4,546,740 | | 7.4% | | 29,455 | | 7.5% |
| 2024 | | 179 | | 7,356,534 | | 11.9% | | 44,676 | | 11.4% |
| 2025 | | 168 | | 6,756,718 | | 11.0% | | 44,666 | | 11.4% |
| 2026 | | 162 | | 8,530,320 | | 13.8% | | 51,590 | | 13.2% |
| 2027 | | 157 | | 9,058,218 | | 14.7% | | 58,645 | | 15.0% |
| 2028 | | 79 | | 6,464,743 | | 10.5% | | 41,924 | | 10.7% |
| 2029 | | 45 | | 4,951,050 | | 8.0% | | 33,733 | | 8.6% |
| 2030 | | 29 | | 2,687,634 | | 4.4% | | 18,130 | | 4.6% |
| 2031 | | 18 | | 3,119,801 | | 5.1% | | 23,690 | | 6.0% |
| 2032 | | 21 | | 4,082,700 | | 6.6% | | 24,864 | | 6.3% |
| その後… | | 14 | | 4,075,605 | | 6.6% | | 20,740 | | 5.3% |
| 合計する | | 999 | | 61,630,063 | | 100% | | $392,113 | | 100% |
_______________
(A)2023年1月1日以降に満期になった賃貸契約が含まれており、テナントが既存の更新、終了、または購入オプションを行使しないと仮定します
(B)既存の空き総面積755，461平方フィートおよび2022年12月31日搬出総面積513，854平方フィートは含まれていません。
(C)年化基本賃貸料の算出方法は、2022年12月31日まで、賃貸条項で計算された毎月契約基本賃貸料に12を乗じます。レンタル料無料が付与された場合は、最初の正借金値を使用します。
私たちは正常な業務過程で発生した法的訴訟に参加した。これらすべての訴訟を合わせると、私たちの運営結果、財務状況、または流動性に実質的な影響を与えないと予想される。
ない。
第II部
| | | | | |
| 五番目です。 | 登録者普通株/パートナー資本、関連株主/単位保有者事項及び発行者が株式証券を購入する市場 |
市場情報
次の表は、前記期間内に、ニューヨーク証券取引所で“FR”を取引コードとして取引される会社普通株の1株当たり高終値および低終値、および会社普通株に発表された1株当たり配当金および経営パートナー単位に発表された単位当たりの割り当てを示す。このような単位たちは既定された公開取引市場を持っていない。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 現在の四半期 | | 引け高 | | 引けが安値になる | | 配当/配当
発表しました |
| 2022年12月31日 | | $50.68 | | $43.82 | | $0.295 |
| 2022年9月30日 | | $55.62 | | $44.14 | | $0.295 |
| June 30, 2022 | | $65.32 | | $46.13 | | $0.295 |
| March 31, 2022 | | $65.01 | | $56.31 | | $0.295 |
| 2021年12月31日 | | $66.48 | | $53.08 | | $0.270 |
| 2021年9月30日 | | $56.69 | | $52.08 | | $0.270 |
| June 30, 2021 | | $53.91 | | $46.92 | | $0.270 |
| March 31, 2021 | | $47.39 | | $40.64 | | $0.270 |
同社には2023年2月15日現在、登録されている普通株株主327人がいる。所有者の数には、実益所有株式は含まれていないが、その株式は、ブローカー又は決済機関が保有する個人又は実体を登録するが、各等ブローカー又は決済機関を記録保持者として含む。経営組合会社には128単位の記録保持者が私たちの譲渡代理に登録されています。
規則のREIT要求に適合するためには、当社は一般にその株主に普通株分配及び優先株分配(資本収益分配を除く)を行わなければならず、その金額は、a)当社が計算した“REIT課税収入”の90%に等しく、支払われた控除配当金及び純資本収益を考慮せず、及びb)90%の純収入(税後)があれば、停止財産から若干の超過非現金収入を減算することに等しい。
私たちの配当/分配政策は会社の取締役会によって決定され、キャッシュフローと資本支出要求、および会社が基準に規定された最低分配要求を満たすことを確保することを含む様々な要素に依存する。同社は2022年の最低流通要求を達成した。
単位所有者は、当社取締役会が発表した後、経営組合の組合合意に要求される優先パートナーシップ権益を、任意の合法的にこの目的に利用可能な資金から分配した後、割り当てを得る権利がある。
運営組合は、2022年12月31日までに、複数の従業員及び取締役に配当金(関連する普通株主配当金に関する有限パートナー単位を含む)について280，081個の有限パートナー単位を発行する。より多くの情報は、連結財務諸表付記11を参照されたい。
若干の販売禁止期間の規定の下で、有限パートナー単位の所有者は、共同企業を経営する一般パートナーに書面通知を出し、その単位を償還することができる。一般パートナーが所有者に償還制限通知を出さない限り、所持者から通知を受けてから7営業日以内に償還しなければならない。普通パートナーの決定によると、償還は、有限パートナー単位を1対1で当社の普通株式に交換したり、その等株式の市場価値に相当する現金を支払うことで実現することができる。これまでの償還請求は当社の普通株で満たされるのが一般的であり、経営組合はこのやり方を継続しようとしていた。経営組合の各有限パートナー単位が2022年12月31日に償還すれば、経営組合企業は合計約1億475億ドルの現金を支払うか、3055，766株会社普通株を発行することで償還義務を履行することができる。
[パフォーマンスチャート]
下図は、会社、富時NAREIT株REIT総リターン指数(“NAREIT指数”)と標準プール500指数(“S&P 500”)との累計株主総リターンの比較を提供する。NAREIT指数は私たちが上場しているREIT同業者の表現を代表している。以下に示す歴史情報は必ずしも未来の業績を暗示しているとは限らない
| | | | | |
(A) | 配当金の再投資を含む株式または指数の100ドルに17/12/31に投資する。12月31日までの会計年度。 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 12/17 | | 12/18 | | 12/19 | | 12/20 | | 12/21 | | 12/22 |
| 第一次産業地産信託会社 | $ | 100.00 | | | $ | 94.37 | | | $ | 139.05 | | | $ | 144.86 | | | $ | 232.24 | | | $ | 173.34 | |
| S&P 500 | $ | 100.00 | | | $ | 95.62 | | | $ | 125.72 | | | $ | 148.85 | | | $ | 191.58 | | | $ | 156.89 | |
| 富時NAREIT持分REITs | $ | 100.00 | | | $ | 95.38 | | | $ | 120.17 | | | $ | 110.56 | | | $ | 158.36 | | | $ | 119.78 | |
_______________
| | | | | |
(A) | この業績グラフで提供される情報は、特別に扱われない限り、“募集材料”とみなされ、“アーカイブ”されるべきであり、または参照によって、1933年証券法または1934年証券取引法に従って提出された任意の文書に組み込まれてはならない。 |
ない。
以下、我々の財務状況と経営結果の検討と分析は、本10-K表の“展望性報告書”と題する章と本10-K表の他の部分の総合財務諸表とその付記に合わせて読むべきである。
2022年の概要
私たちの経営業績は2022年に強力を維持しています。我々の年末サービス入居率は98.8%であり，2021年12月31日のサービス入居率に比べて70ベーシスポイント増加した。また、2022年12月31日までの1年間で、私たちの新規借款と更新賃貸の現金レンタル料は26.7%増加しました。2022年12月31日現在、14件のプロジェクトが開発中で、総建築面積は360万平方フィートで、約5.56億ドルの投資が予定されている。また、目標市場に位置する土地を買収することで、将来の開発活動を自ら位置づけ続けている
2022年には次のような重要な不動産活動を完成させました
•私たちは北カリフォルニア、シアトル、南フロリダと南カリフォルニア市場で11カ所の工業物件を買収しました。総面積は約50万平方フィートで、購入総価格は1.371億ドル(取引コストを除く)です。これらの物件は2022年12月31日に100%賃貸された。私たちはまた私たちの北カリフォルニア、シアトルと南カリフォルニア市場で5650万ドルの総価格で3つの収入のあるブロックを買収しました。これには取引コストは含まれていません。
•ペンシルバニア州中部/東部、ヒューストン、カリフォルニア州北部、フロリダ州南部とカリフォルニア州南部市場に位置する116エーカーの土地開発計画に116エーカーの土地を追加し、総購入価格は1.055億ドルで、取引コストを含まない
•ペンシルバニア州中部/東部、ダラス/フォートワース、ニュージャージー州ナッシュビル、フェニックス、南フロリダ州と南カリフォルニア市場で使用されている10カ所の工業財産は、総面積は約410万平方フィートで、総コストは4.478億ドルと予想されている。これらの物件は2022年12月31日に100%賃貸された
•私たちはペンシルバニア州中部/東部、シカゴ、デンバー、リハイ谷、北カリフォルニア、南フロリダ州と南カリフォルニア市場で11つの工業建築を投機開発し始めました。総面積は330万平方フィートに達します
•約220万平方フィートのGLAと1ブロックを含む9つの工業物件を売却し、総販売収入は1.783億ドルだった。
•私たちの合弁企業はフェニックスにある三百九十一エーカーの土地を売却して、総収益は二億五百五十三億ドルです。私たちが比例して共有した収益は7，400万ドルで、私たちは2，760万ドルの報酬を得た。これらの額には、私たちが合併し、財務諸表において非持株権益報告書としての少数のパートナーとしてのシェアは含まれていません
2022年12月31日までの年間で、以下の融資活動を完了しました
•私たちは6800万ドルの担保ローンを返済し、2022年12月31日に未担保不動産の割合を99.3%に増加させた。
•2022年9月に満期になる予定だった2.6億ドルの定期融資を2027年10月18日に満期となった4.25億ドルの定期融資に置き換える。私たちの現在の信用格付けとレバレッジ率と、私たちが2022年10月に締結して開始した名義価値4.25億ドルの関連金利ヘッジによると、私たちの定期ローンの全体金利は2022年12月31日に3.64%です
•11月、私たちが選択した2つの1年延期オプション(“2022年無担保定期融資II”)に基づいて期限を延長しない限り、2025年8月に満期になる新たな3.00億ドルの定期融資の全元金を抽出した。私たちの現在の信用格付けとレバレッジ率、および私たちが2022年12月に締結して開始した名義価値3.0億ドルの関連金利ヘッジによると、私たちの定期ローンの全体金利は2022年12月31日に4.88%です
•私たちは“市場”(“ATM”)を通じて218，230株の普通株を発行し、純収益は1280万ドルだった。
•我々は年間現金配当金を1株当たり1株または単位1.18ドルと発表し、2021年より9.3%増加した。
•2022年12月31日現在、私たちは、私たちの無担保クレジット手配のために使用可能な追加の借金と、現金および現金等価物とを有し、制限された現金は1.322億ドルであり、その中には、私たちが合併し、財務諸表で報告された合弁少数のパートナーが占める現金および現金等価物のシェアは含まれていない
経営成果
2022年12月31日までの年度と2021年12月31日までの年度との比較
2022年12月31日と2021年12月31日までの年間の純収入はそれぞれ3.816億ドルと2.772億ドルだった
次の表は、2022年12月31日と2021年12月31日までの年度の収入、財産費用と減価償却、その他の償却をカテゴリ別にまとめています。同じ商店物件とは，2021年1月1日までに所有し，使用中物件として2022年12月31日まで保有する物件と，2021年1月1日までに使用される開発·再開発プロジェクトである。買収時に少なくとも75%の入居率の物件が投入され、テナントが物件を持つ最初の2年以内に引っ越すことが予想されない限り使用される。買収日の入居率が75%より低い買収、発展及び再建プロジェクトはa)安定入居率(90%入居率と定義)或いはb)買収或いは発展/再建工事が完成してから1年後にサービスを投入する。買収時の入居率は75%を超えているが，テナントは所有後2年以内に転出したショッピング業で，入居率が90%に早く到達したり，転出後12カ月以内に使用されることが予想される。プロジェクトの資本支出が物件未償却帳簿価値の25%を超えると推定された場合、物件は同じ店舗カテゴリから再開発カテゴリに移行する。取得した財産とは，2020年12月31日以降に取得し，経営的財産として2022年12月31日まで保有する財産のことである。販売物件とは、2020年12月31日以降に販売された物件のことです。(Re)開発には、a)2021年1月1日までに実質的に完了した12ヶ月、またはb)2021年1月1日までの安定した開発および再建が含まれていない。その他の収入は上記カテゴリに投入されていない物件の経営から来ている, 私たちは会社の運営と他の雑収入を修理します。その他の物件支出は、上記のうちの1種類のサービスを投入していない物件の運営、わが修理会社の運営、空き家土地支出、その他の地域雑項支出から来ている。
私たちの将来の財務状況や経営結果は、賃貸料収入を含め、将来的な買収、(再)開発·売却物件の影響を受ける可能性がある。私たちの未来の収入と支出は歴史的水準と大きく異なるかもしれない。
2022年，2022年，2021年12月31日までの年間の同店物件の平均入居率はそれぞれ98.0%，96.0%であった。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022 | | 2021 | | $Change | | 変更率 |
| | (単位：千) | | |
| 収入.収入 | | | | | | | |
| 同じ店属性 | $ | 474,602 | | | $ | 437,117 | | | $ | 37,485 | | | 8.6 | % |
| 買い入れ物件 | 8,034 | | | 1,126 | | | 6,908 | | | 613.5 | % |
| 販売済み物件 | 10,899 | | | 24,505 | | | (13,606) | | | (55.5) | % |
| (Re)発展 | 31,232 | | | 7,338 | | | 23,894 | | | 325.6 | % |
| 他にも | 15,162 | | | 6,204 | | | 8,958 | | | 144.4 | % |
| 総収入 | $ | 539,929 | | | $ | 476,290 | | | $ | 63,639 | | | 13.4 | % |
同じ商店からの収入が3750万ドル増加したのは，主に賃貸料と物件支出の回収可能収入の増加，入居率の増加，140万ドルの保険和解収益によるものである。2020年12月31日以降に買収された15工業物件合計約70万平方フィートのGLAにより、買収物件の収入は690万ドル増加した。2020年12月31日以降に販売された38工業物件の合計約510万平方フィートのGLAにより、販売済み物件の収入は1360万ドル減少した。入居率とテナント回収が増加したため，開発プロジェクトの収入は2390万ドル増加した。レヴィンUE.UEその他の収入が900万ドル増加した理由は，買収に関する収入(2020年12月31日現在安定していないため，同一店舗池には計上されていない)，最終的には将来再開発や開発を予定している創収ブロックの収入，合弁企業開発費用，我々の現金と現金等価物残高から稼いだ利息収入である
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022 | | 2021 | | $Change | | 変更率 |
| | (単位：千) | | |
| 物業費 | | | | | | | |
| 同じ店属性 | $ | 117,394 | | | $ | 112,431 | | | $ | 4,963 | | | 4.4 | % |
| 買い入れ物件 | 1,817 | | | 419 | | | 1,398 | | | 333.7 | % |
| 販売済み物件 | 2,405 | | | 5,180 | | | (2,775) | | | (53.6) | % |
| (Re)発展 | 6,659 | | | 2,078 | | | 4,581 | | | 220.5 | % |
| 他にも | 15,388 | | | 11,192 | | | 4,196 | | | 37.5 | % |
| 財産費合計 | $ | 143,663 | | | $ | 131,300 | | | $ | 12,363 | | | 9.4 | % |
物件費には、不動産税、メンテナンス、物件管理、光熱費、保険料など財産に関する費用が含まれています。同じ商店からの財産支出が500万ドル増加したのは、主に不動産税費、修理とメンテナンス、保険と物件管理費用の増加によるものだ。2020年12月31日以降に買収された物件により、買収物件の財産支出は140万ドル増加した。2020年12月31日以降に売却された物件のため、販売済み物件の物件支出は280万ドル減少した。発展プロジェクトの物件支出が460万ドル増加したのは、主に発展プロジェクトの大幅な完成によるものだ。他の財産からの支出が420万ドル増加したのは、主に2021年と2022年に購入されたブロックに関連する不動産税支出の増加と、いくつかの雑支出の増加によるものである。
一般的に行政費用と相対的に変わらない
2022年12月31日までの合営発展サービス支出は90万ドルで、第三者が共同経営物件の発展に協力する支出を支払っており、吾らはそのために合営会社の費用を稼いでいる。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022 | | 2021 | | $Change | | 変更率 |
| | (単位：千) | | |
| 減価償却その他の償却 | | | | | | | |
| 同じ店属性 | $ | 123,688 | | | $ | 120,262 | | | $ | 3,426 | | | 2.8 | % |
| 買い入れ物件 | 3,962 | | | 720 | | | 3,242 | | | 450.3 | % |
| 販売済み物件 | 2,808 | | | 5,182 | | | (2,374) | | | (45.8) | % |
| (Re)発展 | 12,427 | | | 2,139 | | | 10,288 | | | 481.0 | % |
| 会社の家具、固定装置、設備その他 | 4,535 | | | 2,650 | | | 1,885 | | | 71.1 | % |
| 減価償却その他の償却総額 | $ | 147,420 | | | $ | 130,953 | | | $ | 16,467 | | | 12.6 | % |
同じ商店の物件の減価償却や他の償却が340万ドル増加したのは、主に私たちの物件が2021年12月31日以降に改善を完了したためです。2020年12月31日以降に買収された物件により、買収物件の減価償却やその他の償却が320万ドル増加した。2020年12月31日以降に売却された物件のため、販売済み物件の減価償却やその他の償却は240万ドル減少した。開発プロジェクトの減価償却や他の償却が1，030万ドル増加したのは，主に完成した開発プロジェクトに関する減価償却や償却が増加したためである。会社の家具、固定装置、設備、その他の設備の減価償却が190万ドル増加したのは、買収した物件に関する減価償却や償却が2020年12月31日まで安定していないため、同一商店池には含まれていないためである。
2022年12月31日までに、約220万平方フィートの土地面積と1枚の土地を含む9つの工業物件の売却に関連する不動産販売収益1億283億ドルを確認した。2021年12月31日までに、約290万平方フィートの総土地面積と1枚のブロックを含む29の工業物件の売却に関連する不動産販売収益1億503億ドルを確認した。
利息支出が490万ドル増加したり、11.1%増加した主な原因は、2022年12月31日までの年度の加重平均未済債務残高(19.174億ドル)が2021年12月31日現在の年度(16.319億ドル)より増加したが、2021年12月31日までの年度と比較して、2022年12月31日までの年度内に資本化条件を満たした開発プロジェクトの増加により資本化利息が420万ドル増加したこと、および2022年12月31日現在の年度の加重平均金利(3.41%)が12月31日現在の年度に比べて低下したことである。2021(3.45%)。
債券発行コストの償却は20万ドル減少し、下げ幅は6.9%で、主に2021年と2022年に返済された担保ローンによるものだ
合営会社の権益収入は2022年12月31日までに1兆149億ドルで、私たちが比例して共有している合営会社の不動産売却収益8，410万ドルと、共同会社から稼いだ3，130万ドルの奨励費用を含めている。これらの金額には、合弁企業におけるパートナーの6%の権益が含まれており、私たちはそれを合併して財務諸表に報告します。2021年12月31日までの年度、合弁企業の株式損失は20万ドル。しかし，2021年12月31日までの年度中に，合営会社の残り138エーカーの開発可能土地から稼いだ1，020万ドルの権益収入および奨励費用を繰延し，当社はその土地の買い手であるからである。この延期は収用された土地に基づいて計算される
所得税支出が1，850万ドル増加し，378.8%と増加した要因は，2021年12月31日までの年度と比較して，合弁企業収入における株式シェアからTRSの1社が確認した課税収益とインセンティブ費用が増加したためである
2021年12月31日までの年度と2020年12月31日までの年度との比較
2021年から2020年までの経営業績変化に関する検討は，会社が2021年12月31日までの財政年度のForm 10−K年度報告の項目7−経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析−2021年12月31日までの年度と2020年12月31日までの年度との比較で見つけることができる。
肝心な会計政策
キー会計政策は主観的な見積もりまたは仮定に関連する政策であり、経営陣が本質的に不確定かつ実体の財務状況と経営結果に実質的な影響を与える事項の影響を判断する必要がある。総合財務諸表付記2で議論されている重要な会計政策のうち、以下の政策は、総合財務諸表を作成する際に使用されるより重要な判断と推定に関連していると考えられる
•不動産資産買収：私たちは、買収資産の公正な価値と負担する負債(一般に土地、建物、テナント改善、建設工事、賃貸手数料、繰延賃貸無形資産および負債を含む)に基づいて、ポートフォリオとして買収された不動産を含む不動産の購入価格を分配する。購入価格は，買収された財産を評価し，空きと見なすことで，有形資産の公正価値に分配される.公正価値の決定には重大な仮定を使用することが含まれており、例えば土地比較可能数字、割引率、埠頭資本化率及び時価賃貸料仮定を含む。購入された時価賃貸よりも高い無形資産は、現行の時価賃貸料とローカル賃貸料との差額の現在値で計算され、この差額は、時価賃貸よりも高い残りの賃貸期間に相当する期間、または時価賃貸よりも低い残りの賃貸期間に、市価賃貸よりも低い任意の時価固定金利継続権よりも低い期間内に計算される。購入価格は、合理的な賃貸期間内に受け取った賃貸収入の見積もりに基づいて、さらにその場の賃貸価値に応じて分配され、まるで物件が買収の日に空いているようだ
•不動産資産減価準備：事件や環境変化が私たちの長期不動産資産の帳簿価値が回収できない可能性があることを示した場合、その帳簿価値が減値可能かどうかを評価します。減価指標が存在するかどうかの判断は，経営業績，市場状況，および個々の物件を持つ能力と意図に基づいている。このような資産の帳簿が回収できないかどうかの判断は、将来の経営業績や市場状況の見積もりが含まれている物件の将来の未割引キャッシュフローの見積もりに基づいている。任意の不動産投資が永久減値とみなされる場合、損失を計上して、その物件の帳簿価値をその推定公正価値に低下させる。減値評価と公正価値計測には，キャッシュフロー予測，割引率，端末資本化率の時間と金額に関する推定と仮定を用いる必要がある。
流動性と資本資源
キャッシュフロー活動
次の表は、2022年12月31日と2021年12月31日までの年間会社のキャッシュフロー活動をまとめています | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2022 | | 2021 |
| | (単位：千) |
| 経営活動が提供する現金純額 | | $ | 410,943 | | | $ | 266,895 | |
| 投資活動のための現金純額 | | (629,108) | | | (416,823) | |
| 融資活動が提供する現金純額 | | 304,503 | | | 9,050 | |
次の表は、2022年12月31日と2021年12月31日までの経営パートナーシップのキャッシュフロー活動をまとめたものである | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2022 | | 2021 |
| | (単位：千) |
| 経営活動が提供する現金純額 | | $ | 410,897 | | | $ | 267,030 | |
| 投資活動のための現金純額 | | (629,108) | | | (416,823) | |
| 融資活動が提供する現金純額 | | 304,549 | | | 8,915 | |
2022年12月31日までの年度のキャッシュフローの前年と比較した推移は以下のとおりである
経営活動：経営活動が提供する現金は会社に1.44億ドル増加した(経営パートナーシップは1.439億ドル増加した)、主な原因は以下の通りである
•2021年と比較して、私たちの合弁企業の2022年の分配が1.18億ドル増加したのは、私たちの合弁企業が不動産売却から資金を得たからである
•同店物件、買収物件、最近開発物件の純営業収入は5730万ドル増加したが、不動産売却により減少した純営業収入1080万ドルが相殺された
•支払すべき帳簿、売掛金、その他の負債、前収賃貸料および保証金は、現金支払いのスケジュールによって増加し、以下の要素によって相殺される
◦現金を受け取ったスケジュールにより、テナントの売掛金、前払い費用、その他の資産が増加した。
投資活動：投資活動のための現金が2億123億ドル増加した主な理由は以下の通り
•2021年と比較して、2022年の不動産購入と開発および内装と賃貸手数料は1兆607億ドル増加した
•2021年と比べ、2022年の不動産売却による収入純額は5930万ドル減少した
◦2021年と比較して、2022年の私たちの合弁企業の分配と寄付金の純収益は390万ドル増加した
◦保険決済収益を受け取るために150万ドル増加しました
◦預かり保証金は400万ドル減少した
融資活動：融資活動で提供された現金は会社に2.955億ドル増加した(経営パートナーシップは2.956億ドル増加した)、主な原因は以下の通りである
•2022年に4.25億ドルの無担保定期融資と2022年に締結した新たな無担保定期融資に関する3.3億ドルの無担保定期融資により、2.6億ドルの無担保定期融資再融資は4.65億ドル増加した
◦2021年にATM機で2，513，758株を発行した会社普通株の純収益と比較して、2022年のATM発行会社普通株218，230株の純収益は1.329億ドル減少した
◦会社が2022年の配当率と普通株と発行済み単位の増加を向上させたため、配当と単位分配は1560万ドル増加した
◦2021年と比較して、2022年に私たちの無担保信用手配による純借入金は1500万ドル減少した
◦2021年と比較して、2022年に返済すべき住宅ローンは500万元増加する
◦2021年と比較して、2022年の非持株権益への純分配は440万ドル増加した。
材料現金需要
2022年12月31日現在、我々の合併の制限的な現金および現金および現金等価物は1.322億ドルであり、財務諸表で合併および報告された合弁パートナーが占める現金および現金等価物のシェアを除いた。2022年12月31日まで、私たちの無担保信用ツールの下で6.041億ドルが追加借款に使用できます。
我々は、短期(2023年12月31日まで)の流動性需要と、運営および他の予想される流動性源からの推定キャッシュフローがこれらの需要を満たすのに十分であるかどうかを考慮している。私たちの主な短期流動資金需要は、正常な経常的支出、物件買収、発展、改造、拡張およびその他の非日常的な資本改善、債務超過要求、規則に基づいて当社の不動産投資信託基金資格を維持するために必要な最低割り当ておよび当社取締役会が承認した割り当てに資金を提供することだと信じている。これらの需要は，経営活動が提供するキャッシュフローや特定資産の処分によって満たされると予想される.これらの需要はまた、市場条件または私たちの無担保信用手配下の借金に依存する他の債務または株式証券を発行することによって満たすことができる。
我々は、長期(2023年12月31日以降)の流動性要件、例えば、不動産買収、開発、予定債務満期日、重大な改修、拡張、その他の非日常的資本改善を満たす予定であり、具体的な方法は、長期無担保および担保債務、特定資産の処置、追加の株式または債務証券の発行を含み、市場の状況に応じて決定される。
私たちは2022年12月31日まで、私たちの財務契約を遵守して、私たちは2023年に私たちの財務契約に従って運営できると信じています。しかし、このような金融契約は複雑であり、私たちはこれらの条項が私たちの融資者と手形所有者によって強要され、私たちに物質的コストをもたらす可能性があるという方法で説明されないという保証はありません。もし私たちがこれらの契約を満たさなければ、私たちが私たちの無担保信用ツールから借金を得る機会が制限されるかもしれません。以下、2022年12月31日と2021年12月31日までの債務総額について詳細に説明し、未償却債務発行コストや未償却割引は含まれていない。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年12月31日加重平均金利 | | 未償還残高は | | 2022年12月31日までの加重平均満期日(年) |
| | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | |
| | | | (単位：千) | | |
住宅ローンに対応し，総額(A) | | 4.17% | | $ | 10,299 | | | $ | 79,764 | | | 5.7 |
高級無担保手形、グロス | | | | | | | | |
優先無担保債券 (A) | | 7.58% | | 48,571 | | | 48,571 | | | 6.3 |
私募債券(A) | | 3.66% | | 950,000 | | | 950,000 | | | 7.0 |
| 小計 | | | | 998,571 | | | 998,571 | | | |
無担保定期ローン、総額 | | | | | | | | |
| 2015年無担保定期ローン | | 適用されない | | — | | | 260,000 | | | 適用されない |
2021年無担保定期ローン(B) | | 1.84% | | 200,000 | | | 200,000 | | | 3.5 |
2022年無担保定期ローン(C) | | 3.64% | | 425,000 | | | — | | | 4.8 |
2022年無担保定期融資II (D) | | 4.88% | | 300,000 | | | — | | | 4.6 |
| 小計 | | | | 925,000 | | | 460,000 | | | |
無担保信用手配(E) | | 5.16% | | 143,000 | | | 79,000 | | | 3.5 |
| 債務総額 | | | | $ | 2,076,870 | | | $ | 1,617,335 | | | |
(A)これらのローンの利率は固定されている
(B)金利は1ヶ月LIBORプラス0.85%の利差を基準としている。私たちは名目総価値2億ドルの金利スワップを持っていますが、これらのスワップは実際にロンドン銀行の同業借り換え金利を固定しており、2022年12月31日の全体金利は1.84%となっています。この金利交換は2026年2月に満期になるだろう
(C)金利は1ヶ月SOFRプラス0.85%の利差プラスSOFR調整0.10%に基づいています。私たちは名目価値合計4.25億ドルの金利スワップがありますが、これらのスワップは実際にSOFR金利を固定しており、2022年12月31日の全体金利は3.64%となりました。この金利交換は2027年9月に満期になるだろう。
(D)金利は、1日SOFRに0.85%の利差に0.10%のSOFRを加えて調整されています。金利スワップがあり、総名目価値は3.00億ドルで、SOFR金利を効果的に固定しており、2022年12月31日の全体金利は4.88%となっています。これらの金利交換は、2025年12月(名目1.5億ドル)と2027年8月(名目1.5億ドル)で満期になる。上表に反映された重み付き平均満期日は，2つの1年延期オプションによって満期日が延長されたと仮定しているが，何らかの条件によって制限されている.
(E) 金利は変動金利で、1カ月期LIBORプラス77.5ベーシスポイントをもとに、15ベーシスポイントの融資費を追加した。私たちの無担保信用ツール下の残高は私たちの現金需要によって変化し、金利とローン費用は私たちのレバレッジと投資レベルの格付けによって調整されます。上表に反映された重み付き平均満期日は，2カ月6カ月の延期選択権によって満期日が延長されたと仮定しているが，ある条件に制限されている.2023年2月15日まで、私たちは無担保信用手配の下で約6.101億ドルを追加借款に使用することができる
2022年12月31日現在、我々の優先無担保手形は、標準プール、ムーディーズ、およびBBB/安定、BBa 2/安定、およびBBB/安定の信用格付けをそれぞれ取得している。証券格付けは、証券の購入、売却、または保有の提案ではなく、格付け機関は随時修正または撤回することができる。もし格付けが引き下げられたら、私たちは私たちが十分な資本を獲得し続けると信じている；しかし、私たちの貸借コストは増加し、私たちが特定の金融市場に入る能力は制限されるかもしれない。
2022年12月31日現在、我々が知っている契約債務および他の債務による他の重大な現金需要には、建設中の開発プロジェクトを完了するための当社の余剰支払い推定値と、不動産投入に必要なすべてのコストを含む合弁企業における比率シェアがそれぞれ2.631億ドルと2500万ドルであることが知られている。このような建設費用の大部分は1年以下の時間で資金を得る必要があるだろう
表外手配
2022年12月31日まで、合計2260万ドルの信用状と履行保証金が返済されていません。信用状と履行保証金は負債として私たちの貸借対照表に反映されません。私たちは他の表外手配が私たちの財務状況、経営業績、流動性、資本資源に現在または未来に影響を与えることはありません。
環境.環境
2022年12月31日と2021年12月31日までの年間で，それぞれ約60万ドルと100万ドルの環境支出を支払った。2022年12月31日までの2023年の支出は約200万ドルと見積もられている。2023年以降に現在決定されている環境問題に必要な総支出は，2022年12月31日現在の約590万ドルを超えないと予想される。
インフレ率
2021年まで、インフレはずっと低く、私たちが市場を運営する工業物件の運営業績への影響はわずかだったが、2021年と2022年のインフレは大幅に上昇し、上昇し続けるか、さらに上昇する可能性がある。私たちの多くの賃貸契約には、公共面積費用、光熱費、保険、不動産税、および不動産メンテナンスに関連するいくつかの資本支出が含まれており、インフレによる物件運営費用の増加のリスクを減少させるために、契約賃貸料の上昇とテナントに比例配分された物件運営費用の支払いを要求することを含むインフレ悪影響を軽減するための条項が含まれている。しかし、私たちの賃貸契約によると、私たちは通常、空き物件に関する費用を含む返済できない物件の運営費用の増加に直面しています。また、著者らは、私たちのレンタル契約に基づいて継続しなければならない部分の既存賃貸料は、比較可能な空間の現行市場賃貸料よりも低いが、継続または転貸後、このようなレンタル料は現在の市場賃貸料と一致またはそれ以上に調整される可能性があり、これは私たちが賃貸物件が受けるインフレ支出圧力を相殺する可能性もあると信じている。我々の開発組合もインフレのリスクに直面しており，我々の開発活動に関連する材料や他のコストの増加により開発物件のコストが高くなっている。私たちの未返済債務については、金利変動に対するリスクの開放を定期的に評価し、デリバティブ取引を継続して、金利変化が私たちの無担保信用手配に与える影響を除去することはありません
市場リスク
私たちのリスク管理活動に関する以下の議論には、リスクと不確実性に関する“前向きな陳述”が含まれている。実際の結果は前向き陳述で予測された結果と大きく異なる可能性がある。私たちの業務は私たちを以下のように金利からの市場リスクに直面させる。
金利リスク
以下では、2022年12月31日に保有する金利変動に敏感な金融商品及びデリバティブの利益、現金流量又は公正価値における仮説損益を分析する。この分析はいくつかの基準としての用途があるかもしれないが、予測とみなされてはならない。
正常な業務過程で、私たちはまた非財務的または定量化できない危険に直面している。このようなリスクには主に信用リスクと法的リスクが含まれており，以下の分析では現れていない。
金融市場行為監視局は、2023年6月30日以降、ロンドン銀行間の同業借り換え金利を計算する金利を強制銀行に提出することを停止すると発表した。したがって、米国では、連邦準備委員会とニューヨーク連邦準備銀行はSOFRをその第一選択の債務と派生金融商品ドルLIBORの代替金利として決定している。2022年12月31日まで、私たちの無担保信用手配、私たちの2021年の無担保定期ローンと関連金利スワップはすべてLIBORとリンクしています。我々の融資文書に含まれる条項は、LIBOR指数金利が利用できない場合に、我々のLIBOR指数債務に適用される基本金利の代替方法を決定することを想定している。私たちは2023年6月までに影響を受けた債務協定と関連する金利交換を修正する予定で、これらの修正は私たちの総合財務諸表に大きな影響を与えないと予想されます
2022年12月31日現在、19.338億ドル(未償却債務発行コストを除く)は固定金利債務であり、私たちの総債務の93.1%を占めている。同じ日現在、未償却債務発行コストを含まない1.43億ドルは、私たちの総債務の6.9%を占め、可変金利債務である。2021年12月31日まで、15.383億ドルで、私たちの総債務の95.1%を占め、未償却債務の発行コストを含まず、固定金利債務である。同じ日まで、7900万ドルは、私たちの総債務の4.9%を占め、未償却債務の発行コストは含まれておらず、可変金利債務である。2022年12月31日および2021年12月31日に、固定金利債務金額には、デリバティブを使用して固定金利に効果的に変換された可変金利債務が含まれており、未償還名義総額はそれぞれ9.25億ドルおよび4.6億ドルであり、このツールはLIBORとSOFRに基づく無担保定期融資に対する変動金利の開放を軽減することができる。デリバティブ金融商品の使用は、金利変動が私たちの収益やキャッシュフローに与える影響に基づいて金利上昇のリスクを管理することができる。私たちは私たちの無担保定期融資に関連するすべてのスワップをキャッシュフローヘッジとして指定します。現在、私たちは取引や他の投機目的のために金融商品を注文しないつもりだ。派生ツールのさらなる詳細については、材料現金要件を参照されたい。私たちの当時の市場金利の見積もりによると、2022年12月31日と2021年12月31日まで、私たちの債務の推定公正価値はそれぞれ約19.454億ドルと16.913億ドルだった。
固定金利債務の場合、金利の変化は通常、債務の公正価値に影響を与えるが、私たちの収益やキャッシュフローに影響を与えない。逆に、変動金利債務については、総合金利を計算するための基本金利の変化は、通常、債務の公正価値に影響を与えないが、私たちの将来の収益やキャッシュフローに影響を与える。私たちが固定金利債務の再融資を要求されるまで、金利リスクと市場価値の変化は一般的に私たちに大きな影響を与えない。各種固定金利債務の満期日の検討については、総合財務諸表付記4を参照されたい。
現在の市場金利によると、私たちの変動金利債務にはリスクがある。私たちの可変金利債務に関するLIBORとSOFR金利が10%増加すれば、2022年と2021年12月31日までの年間未返済変動金利債務の平均水準に基づいて、2022年と2021年12月31日の年度までに、私たちの利息支出はそれぞれ約80万ドルと10万ドル増加すると予想される。また、再融資により固定金利債務の加重平均金利が10%増加すれば、2022年12月31日と2021年12月31日までの年間で、利息支出は約550万ドルと560万ドル増加する。
収入測定基準を補充する
不動産業界に注目する投資家と業界アナリストは、株式REITの補完運営業績評価基準として、運営資金(“FFO”)と純営業収入(“NOI”)を利用している。米国公認会計原則(“GAAP”)による不動産資産の歴史的コスト会計によると、不動産資産の価値は時間の経過とともに減価償却によって予見可能に減少すると予想される。不動産価値は歴史的に市場状況に伴い上昇或いは低下するため、多くの業界アナリストと投資家はFFOやNOIなどの指標を用いて歴史コスト会計を使用した経営業績を補充することを好む。我々がFFOや同店NOI(“SS NOI”)に関する情報を提供しているのは，このような業界アナリストがこのような情報に興味を持っているからであり，我々の経営陣がFFOやSS NOIが重要な業績評価基準であると考えているからである.FFOとSS NOIは、私たちの2022年のインセンティブ報酬計画に基づいて私たちの役員の報酬を決定することを含む、経営陣が私たちの業績を評価する際に使用する要素です。
FFOおよびSS NOIはいずれも、純収益または公認会計原則に基づいて導出された任意の他の測定基準の代替品とみなされてはならない。FFOとSS NOIはいずれもGAAPに符合する経営活動から発生した現金を代表しておらず、いずれも経営活動のキャッシュフローの代替とみなされてはならず、私たちの流動性を測定し、私たちの現金需要の利用可能な資金、私たちが現金分配を行う能力を含むことを表明しない。
運営資金
全米不動産投資信託協会(“NAREIT”)はすでに不動産業界のために不動産投資信託基金の経営業績を評価する補充指標であるFFOを確認し、定義し、この指標は歴史コスト減価償却などの項目を公認会計原則に基づいて確定した純収入から除外した。FFOは非公認会計基準の財務指標である。FFOは我々がNAREIT理事会で採用した定義に基づいて計算されているため，他社の他の類似名称の指標と比較できない可能性がある.
経営陣は、普通株株主と参加証券が使用可能なFFOに加え、純収益(これは依然として業績を評価する主要な指標である)に加え、投資公衆のREITs経営業績に対する理解を高め、REIT経営業績の比較をより意義があると信じている。経営陣は、不動産資産販売、不動産資産減価償却や不動産償却や減価償却に関する損益を除去することで、投資家やアナリストはREIT活動の中核を構成する長期資産の経営業績を識別し、これらの経営業績を利用して異なる時期や異なる会社の経営業績の比較を助けることができると考えている。
以下の表は、普通株式株主と参加証券が獲得可能な純収入と普通株株主と参加証券が獲得可能なFFO計算との入金状況を以下に示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2019 | | 2018 |
| | (単位：千) |
| First Industrial Realty Trust，Inc.普通株主および参加証券で得られる純収入 | $ | 359,134 | | | $ | 270,997 | | | $ | 195,989 | | | $ | 238,775 | | | $ | 163,239 | |
| 調整： | | | | | | | | | |
| 不動産減価償却その他の償却 | 146,448 | | | 130,062 | | | 128,814 | | | 120,516 | | | 115,659 | |
不動産減価準備(A) | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,285 | |
不動産販売収益(A) | (128,268) | | | (150,310) | | | (86,751) | | | (124,942) | | | (80,909) | |
合弁企業から不動産を売却して得た収益(A) | (115,024) | | | — | | | (4,443) | | | (16,714) | | | — | |
所得税規定-合弁企業を含む不動産売却時に分配可能な収益(A) | 23,658 | | | 4,853 | | | 2,198 | | | 3,095 | | | — | |
| 調整中の非持株権益シェア | 15,222 | | | 357 | | | (843) | | | 406 | | | (883) | |
First Industrial Realty Trust，Inc.普通株主と証券参加の運営資金 | $ | 301,170 | | | $ | 255,959 | | | $ | 234,964 | | | $ | 221,136 | | | $ | 199,391 | |
(A)2018年12月、NAREITはFFOの定義を再確認する白書を発表した。再記述の定義は、販売が付随していると考えられる場合、非減価償却不動産の損益および減価を含むか、または排除することができる選択を提供する。2019年1月1日までに、NAREIT FFOを計算する際に減価償却不可能不動産の販売損益を計上しました。2019年1月1日、我々は再記述した前向きNAREIT FFO定義を採用し、付随する減価償却不可能不動産の販売損益を除去し始めた。私たちがまだ合併していない合弁企業の純収入シェアから同じ調整を除いた。
同店純営業収入
SS NOIは非GAAP財務指標であり、レンタル業務の測定基準を提供し、著者らの計算によると、この指標は減価償却と償却、一般と行政費用、利息支出、合弁企業の権益収益と損失、所得税の優遇と支出及び不動産売却の収益と損失を含まない。SS NOIは、不動産税、修理とメンテナンス、物件管理、公共事業、保険とその他の費用のような収入から物件費用を引いたものと定義し、異なる店舗の不動産のNOIを減算し、直線賃貸料、市場賃貸償却と賃貸終了費用より高い/下回る影響を減算する。このような定義によれば、SS NOIは、同じ店舗属性またはNOIを異なる方法で定義する他のREITsレポートの同じ店舗純営業収入または同様の指標と比較できない可能性がある。SS NOIに影響する要因は入居率，賃貸料の増減とテナント回収の増減である。私たちの成功は、私たちのレンタル空間の能力と、テナントからレンタルに関する運営コストを回収する能力に大きく依存する。
次の表は，2022年12月31日と2021年12月31日までの年度において，SS NOIが運営実績に開示した同一店舗収入と物件支出(運営報告書に反映された収入と支出との入金)の入金を示している。
| | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| | 2022 | | 2021 | | |
| | (単位：千) |
| 同店収入 | $ | 474,602 | | | $ | 437,117 | | | |
| 同じ商店の物件費 | (117,394) | | | (112,431) | | | |
| 同店調整前純営業収入 | $ | 357,208 | | | $ | 324,686 | | | |
| 同じ店舗調整： | | | | | |
| | | | | |
直線賃貸料 | (11,468) | | | (11,330) | | | |
市場の賃貸償却よりも高い | (927) | | | (1,016) | | | |
レンタル終業料 | (119) | | | (560) | | | |
| 同店純営業収入 | $ | 344,694 | | | $ | 311,780 | | | |
後続事件
2023年1月1日から2023年2月15日まで、取引コストを含まずに約600万ドルの買収価格で工業建築を買収した
本プロジェクトに対する回答は、上記項目7“経営陣の財務状況と業務成果の検討と分析”に掲載されている。
項目15に記載されている財務諸表インデックスおよび財務諸表を参照。
ない。
第一次産業地産信託会社
情報開示制御とプログラムの評価
当社には、取引所法案に基づいてその定期報告で開示しなければならない情報が、米国証券取引委員会規則及び表で指定された時間内に記録、処理、総括及び報告され、このような情報を蓄積し、当社の主要行政総裁及び主要財務官を含めて適宜管理層に伝達し、必要な財務開示について適時に決定することを目的とした開示制御及びプログラムが設けられている。
当社は、本報告で述べた期間終了までの取引所法第13 a−15(B)条に規定されている開示制御及びプログラムの設計及び運営の有効性を、当社の最高経営責任者及び最高財務官を含む経営陣の監督·参加の下で評価した。この評価によると、会社の最高経営責任者および最高財務官は、本報告で述べた期間が終了するまで、会社の開示制御および手続きが有効であると結論した。
財務報告の内部統制に関する経営陣の報告
経営陣は財務報告書の十分な内部統制の確立と維持に責任がある。会社の財務報告に対する内部統制は、公認された会計原則に基づいて、財務報告の信頼性と外部目的の財務諸表の作成に合理的な保証を提供することを目的としたプログラムである。
経営陣は、2022年12月31日までの社内財務報告の内部統制の有効性を評価した。財務報告書の内部統制を評価する際に、管理職が使用する内部統制--統合フレームワーク(2013)テレデビル委員会が後援して組織委員会によって提案された
経営陣は、2022年12月31日現在、財務報告書の内部統制に有効であると結論している。
当社の2022年12月31日までの財務報告内部統制の有効性は、独立公認会計士事務所の普華永道有限責任会社が監査し、その報告は本文第15項に掲載されています。独立公認会計士事務所の報告を参照されたい。
財務報告の内部統制の変化
当社の2022年第4四半期の財務報告内部統制に重大な影響がないか、あるいは合理的に当社の財務報告内部統制に重大な影響を与える可能性のある変化はありません。
第一実業、L.P.
情報開示制御とプログラムの評価
経営組合企業は開示制御及び手続きを維持し、取引所法案に基づいてその定期報告で開示しなければならない情報が米国証券取引委員会規則及び表に指定された時間内に記録、処理、総括及び報告し、これらの情報を蓄積し、経営組合企業の一般パートナーとして会社を代表して経営層(当社の主要行政総裁及び主要財務官を含む)に伝達し、必要な財務開示について直ちに決定することを目的としている。
運営組合は，経営陣(当社の主要行政官および主要財務官を含む)の監督の下で，当社を代表して運営組合の一般パートナーとして，本報告で述べた期間終了まで，取引所法案第13 a−15(B)条による運営組合の開示制御およびプログラムの設計および運用の有効性について評価した。この評価によると，当社の主要行政総裁および首席財務官は当社を代表して運営組合企業一般パートナーとして，運営組合企業の開示制御および手順は本報告で述べた期間終了時に有効であると考えられる。
財務報告の内部統制に関する経営陣の報告
経営陣は財務報告書の十分な内部統制の確立と維持に責任がある。経営組合企業の財務報告に対する内部統制は公認された会計原則に基づいて、財務報告の信頼性と外部目的の財務諸表の作成に合理的な保証を提供することを目的としたプログラムである。
経営陣は、財務報告書の内部統制に対する2022年12月31日までの運営パートナーシップの有効性を評価した。財務報告書の内部統制を評価する際に、管理職が使用する内部統制--統合フレームワーク(2013)テレデビル委員会が後援して組織委員会によって提案された
経営陣の結論は、2022年12月31日現在、業務パートナーシップは財務報告の内部統制に有効であることである。
経営組合企業が2022年12月31日までの財務報告内部統制の有効性は、独立公認会計士事務所の普華永道会計士事務所が監査しており、その報告は本報告第15項に記載されている。独立公認会計士事務所の報告を参照。
財務報告の内部統制の変化
2022年第4期の間、運営組合企業は財務報告の内部統制に大きな影響を与えないか、あるいは合理的に運営組合企業の財務報告内部制御に重大な影響を与える可能性がある。
ない。
| | | | | |
| プロジェクト9 Cです。 | 検査妨害に関する外国司法管区の開示 |
適用されません
第三部
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| Item 10, 11, 12, 13 and 14. | 取締役、役員および会社管理、役員報酬、特定の実益所有者の保証所有権、管理層および関連株主事項、特定の関係および関連取引、ならびに取締役の独立性および首席会計士費用およびサービス |
第10項、第11項、第12項、第13項および第14項で要求される情報は、当社の最終委託書に当該項目の要求範囲内にのみ組み込まれているか、または提供されており、この最終依頼書は、当社の会計年度終了後120日以内に米国証券取引委員会に提出される予定である。1934年証券取引法第18条の規定により、会社最終委託書中の情報は“提出された”又は“募集材料”とみなされてはならず、取引法が許可する最大範囲内で責任を負うべきではない。
第4部
(a) 財務諸表、財務諸表明細書、証拠品
(1および2)財務諸表インデックスおよび財務諸表明細書を参照してください。
(3)展示品：S-K法規601項に要求される展示品は、本報告第47~49ページの展示品インデックスに列挙され、参照により本明細書に組み込まれる。
展示品索引
| | | | | | | | |
| 陳列品 | | 説明する |
| | |
3.1 | | 改訂·再改訂された会社規約(1996年6月30日現在の財務四半期10-Q表添付ファイル3.1-13102号文書を参考に合併した会社) |
| | |
3.2 | | 2015年5月7日に第3回改正·再改訂された定款(2015年5月7日に提出された会社8-K表添付ファイル3.1-13102号文書を引用して合併) |
| | |
3.3 | | 会社定款修正案、日付は1994年6月20日(1996年6月30日までの財務四半期10-Q表添付ファイル3.2、第1-13102号文書を引用) |
| | |
3.4 | | 1996年5月31日会社定款修正案(合併時は1996年6月30日までの財務四半期10-Q表添付ファイル3.3、第1-13102号文書を参照) |
| | |
3.5 | | 会社の初級参加優先株に関する補足条項は、額面$0.01(会社と第一工業会社の1997年9月24日のS-3表添付ファイル4.10とL.P.，登録番号333-29879を引用して合併したもの) |
| | |
3.6 | | 2011年5月12日“会社定款修正案”(2011年6月2日に提出された会社8-K表添付ファイル3.1、第1-13102号書類合併を参照) |
| | |
3.7 | | “会社定款修正案”は、日付が2013年5月9日(2013年5月10日に提出された会社8-K表添付ファイル3.1、第1-13102号文書を参照) |
| | |
3.8 | | 会社定款修正案(会社が2017年5月12日に提出した8-K表添付ファイル3.1第001-13102号書類合併を参照) |
| | |
3.9 | | 第13回改訂·再署名された第1実業有限責任組合協定(2018年12月31日現在の10-K表年次報告添付ファイル3.9，1-13102号文書を参照) |
| | |
4.1 | | 受託者であるFirst Industrial，L.P.とFirst Trust National Associationとの契約は，1997年5月13日である(1997年3月31日までの財務四半期表10-Qの添付ファイル4.1合併を参照することにより，この表は1997年5月30日に提出された会社表10-Q/A No.1，第1-13102号文書改訂) |
| | |
4.2 | | 第1号補充契約は，日付は1997年5月13日であり，First Industrial，L.P.とFirst Trust National Associationが受託者として1億ドルの7.15%債券に関連し，2027年に満期となった(会社が1997年3月31日までの財務四半期10-Q表添付ファイル4.2を参照して編入し，1997年5月30日に提出された社表格10-Q/A第1号文書第1-13102号文書改訂により) |
| | |
4.3 | | First Industrial，L.P.とFirst Trust National Associationが1997年10月28日に署名した第3号補充契約は，発行日から9ヶ月以上満了する中間手形の発行を規定している(1997年11月3日に提出されたFirst Industrial，L.P.表格8-Kの添付ファイル4.1，333-21873号ファイルを参照することにより) |
| | |
4.4 | | 7.50%First Industrial，L.P.から発行された元本が1億ドルの2017年満期の中間手形(合併内容参考会社1997年12月31日までの10-K表年報添付ファイル4.19，1-13102号ファイル) |
| | |
4.5 | | 信託協定は，1997年5月16日にFirst Industrial，L.P.とFirst Bank National Associationが受託者として締結された(First Industrial，L.P.を参照して1997年3月31日までの財政四半期10-Q表添付ファイル4.5，文書第333-21873号を統合したもの) |
| | |
4.6 | | 7.60センチ債券は2028年に満期となり、元金は2，000，000元で、First Industrial，L.P.から発行される(First Industrial，L.P.1998年7月15日のForm 8-K，L.P.，アーカイブ番号333-21873添付ファイル4.2参照) |
| | |
4.7 | | First Industrial，L.P.米国銀行信託全国協会との第5号補充契約は，日付は1998年7月14日，First Industrial，L.P.が2028年7月15日に満期となった7.60%手形(First Industrial，L.P.1998年7月15日8-K表の添付ファイル4.1，ファイル第333-21873号を引用して統合された) |
| | |
4.8 | | 第11号補足契約，日付は2007年5月7日，First Industrial，L.P.と米国銀行全国協会(First Industrial，L.P.)と米国銀行全国協会(U.S.Bank National Association)との間で2017年に満了した5.95%優先手形(2007年5月7日に提出された会社8-K表の添付ファイル4.1，1-13102号文書を引用して統合) |
| | |
4.9 | | 1934年証券取引法第12条に基づいて登録された登録者証券記述(2022年2月18日に提出された会社及び経営組合会社10-K表添付ファイル4.9、会社1-13102号書類及び経営組合会社第333-21873号書類を参照して合併) |
| | |
10.1† | | 2013年長期インセンティブ計画表(2013年6月25日に提出された表格8-K第1-13102号ファイル添付ファイル10.1を参照) |
| | |
10.2† | | 2018年12月31日現在の2014年株式インセンティブ計画(改訂および再記載)(2018年12月31日までの会社の10-K表年報添付ファイル10.4 1-13102号ファイルを引用して編入) |
| | |
10.3† | | 2014年株式インセンティブ計画第1修正案(2018年12月31日に改訂·再記載)、日付は2020年2月27日(2020年5月7日に提出された会社·経営組合8-K表添付ファイル10.1、会社1-13102号文書、経営パートナー第333-21873号文書を参照して) |
| | |
| | | | | | | | |
| 陳列品 | | 説明する |
10.4† | | First Industrial，L.P.，First Industrial Realty Trust，Inc.とPeter E.Baccileが締結した雇用契約は，2020年2月11日(2020年2月13日に提出された会社と経営パートナーシップ10-K表添付ファイル10.6，会社1-13102号文書と経営パートナーシップ第333-21873号文書の合併を参照) |
| | |
10.5† | | 時間ベースのLTIP単位報酬プロトコルフォーマット(会社と経営パートナーを引用して2022年2月18日に提出した10-Kフォームの添付ファイル10.5、会社の1-13102番ファイルと経営パートナーの第333-21873号ファイルを統合したもの) |
| | |
10.6† | | 時間ベースの限定株式奨励協定の形式(2022年2月18日に提出された会社と経営パートナーの10-K表の添付ファイル10.6、会社の1-13102号ファイルおよび経営パートナーの第333-21873号ファイルを参照して) |
| | |
10.7† | | 実績に基づくLTIPユニット奨励プロトコルの形式(2022年2月18日に提出された会社および経営パートナーの10-K表の添付ファイル10.7、会社の1-13102号ファイルおよび経営パートナーの第333-21873号ファイルを参照することにより) |
| | |
10.8† | | 業績に基づく株式単位奨励協議表(2022年2月18日に提出された会社及び経営組合10-K表の添付ファイル10.8、会社1-13102号文書及び経営組合企業第333-21873号文書を参照して組み入れる) |
| | |
10.9*† | | 時間ベースのLTIP単位報酬プロトコルフォーマット |
| | |
10.10*† | | 時間に基づく制限株式単位報酬協定の形式 |
| | |
10.11*† | | パフォーマンスベースのLTIP単位報酬プロトコル形式 |
| | |
10.12*† | | 業績ベースの株式単位報酬プロトコルの形式 |
| | |
10.13† | | 経営陣は、統制権分離政策を変更し、期日は2020年2月11日(2020年2月13日に提出された会社·経営組合10-K表添付ファイル10.7、会社1-13102号書類と経営組合企業第333-21873号文書を引用して合併) |
| | |
10.14 | | 手形と担保協定は，日付は2017年2月21日，First Industrial，L.P.，First Industrial Realty Trust，Inc.と手形側の購入者が締結した(2027年4月20日に満了した4.30%A系保証優先債券と2029年4月20日に満了した4.40%B系列保証優先債券それぞれのフォーマットを含む)(2017年2月23日に提出された会社と経営パートナー8-K表添付ファイル10.1，会社1-13102号文書と経営パートナー関係第333-21873号文書を参照して統合された) |
| | |
10.15 | | 手形と担保契約は、日付は2017年12月12日、First Industrial，L.P.，First Industrial Realty Trust，Inc.と手形側の購入者との間で締結されている(2028年2月15日に満了した3.86%C系保証優先債券と2030年2月15日に満了した3.96%Dシリーズ保証優先債券を含む)(2017年12月15日に提出された会社と経営パートナー8-K表添付ファイル10.1、会社1-13102号文書と経営パートナー関係第333-21873号文書を参照して統合された) |
| | |
10.16 | | First Industrial，L.P.，First Industrial Realty Trust，Inc.と手形側の購入者間の手形と保証契約の第1修正案は，2017年12月12日(2017年12月15日に提出された会社と経営パートナー8-K表添付ファイル10.2，会社1-13102号文書と経営パートナー第333-21873号文書の合併を参照) |
| | |
10.17 | | 手形と保証契約は、日付が2019年5月16日で、First Industrial，L.P.，First Industrial Realty Trust，Inc.と手形側の購入者との間で締結される(2029年7月23日に満了した3.97%Eシリーズ保証優先手形のフォーマットを含む)(2019年5月20日に提出された会社と経営パートナー8-Kフォーム添付ファイル10.1、会社1-13102号ファイルと経営パートナー333-21873号ファイルを参照して統合) |
| | |
10.18 | | First Industrial Realty Trust，Inc.，First Industrial，L.P.とWells Fargo Securities，LLC間の流通協定は，2020年2月14日(2020年2月14日に提出された会社と経営パートナー関係8-K表添付ファイル10.1，会社1-13102号文書と経営パートナー関係第333-21873号文書の合併を参照) |
| | |
10.19 | | First Industrial Realty Trust，Inc.，First Industrial，L.P.とWells Fargo Securities，LLC間の割当プロトコルの第1号修正案は，2021年4月28日(2021年7月23日に提出された会社と経営パートナー関係10-Q表添付ファイル10.4，会社1-13102号文書と経営パートナー関係第333-21873号文書の合併を参照) |
| | |
10.20 | | First Industrial Realty Trust，Inc.，First Industrial，L.P.とWells Fargo Securities，LLC間の割当協定の第2号修正案は，2021年10月26日(2022年2月18日に提出された会社と経営パートナー関係10-K表添付ファイル10.20，会社1-13102号文書と経営パートナー関係第333-21873号文書の合併を参照) |
| | |
10.21 | | 手形と保証契約は，日付は2020年7月7日，First Industrial，L.P.，First Industrial Realty Trust，Inc.と手形側の購入者が締結した(2030年9月17日に満了した2.74%Fシリーズ保証優先手形と2032年9月17日に満了した2.84%G系保証優先手形を含む)(2020年7月8日に提出された会社と経営パートナー8-K表添付ファイル10.1，会社1-13102号文書と経営パートナー333-21873号文書を参照して統合された) |
| | |
10.22 | | First Industrial，L.P.，First Industrial Realty Trust，Inc.，Wells Fargo Bank，National Associationと他の貸主との間の第4回改正と再署名された無担保循環融資協定は，2021年7月7日(2021年7月13日に提出された会社と経営パートナー8−K表添付ファイル10.1，会社1−13102号文書と経営パートナー第333−21873号文書の合併を参照) |
| | |
| | | | | | | | |
| 陳列品 | | 説明する |
10.23 | | 2021年7月7日のFirst Industrial，L.P.，First Industrial Realty Trust，Inc.，Wells Fargo Bank，National Association，PNC Bank，National Associationと他の貸手との間の無担保定期融資協定の改訂と再署名(2021年7月13日に提出された会社と経営パートナー8−K表の添付ファイル10.2，会社の1−13102号文書と経営パートナーの第333−21873号文書との合併を参照) |
| | |
10.24 | | 改訂·再署名された無担保定期融資協定は，2022年4月18日，First Industrial，L.P.，First Industrial Realty Trust，Inc.，Wells Fargo Bank，National Association，PNC Bank，National Association，Five Third Bank，National Association，Regions Bank，U.S.Bank National Associationと他の貸手が締結した(2022年4月20日に提出された会社と経営パートナー8-K表の添付ファイル10.1，会社1-13102号文書と経営パートナー333-21873号文書を参照して合併) |
| | |
10.25 | | First Industrial，L.P.，First Industrial Realty Trust，Inc.，U.S.Bank National Association，Bank of America，N.A.，PNC Bank，National Association，Regions BankとJPMorgan Chase Bank，N.A.が2022年8月12日に締結した無担保定期融資協定(2022年8月15日に提出された会社と経営組合企業8-K表添付ファイル10.1，会社1-13102号文書と経営組合企業第333-21873号アーカイブを参照して合併した) |
21.1* | | 登録者の子会社 |
| | |
23.1* | | 第一工業地産信託会社に関する普華永道有限責任会社の同意 |
| | |
23.2* | | 普華永道有限責任会社第一実業について，L.P.の同意 |
| | |
23.3* | | DRI FR Glendale，LLCに対する普華永道有限責任会社の同意 |
| | |
31.1* | | 1934年改正証券取引法第13 a-14条に基づく第一工業地産信託会社首席行政官の証明 |
| | |
31.2* | | 1934年証券取引法第13 a-14条に基づく第一工業地産信託会社首席財務官の証明 |
| | |
31.3* | | 改正された1934年証券取引法第13 a-14条によると、第一工業地産信託会社の最高経営責任者が第一工業株式会社唯一の一般パートナーであることが証明された |
| | |
31.4* | | 改正された1934年証券取引法第13 a-14条によると、第一工業地産信託会社首席財務官が第一工業株式会社唯一の一般パートナーであることが証明された |
| | |
32.1** | | 米国法第18編第1350条に基づき、2002年のサバンズ·オキシリー法第906条に基づいて可決された第一工業地産信託会社の最高経営責任者及び最高財務官の証明 |
| | |
32.2** | | 米国法第18編第1350条によると、第一工業地産信託会社唯一の一般パートナーとして第一工業地産信託会社の最高経営責任者及び最高財務官を証明し、この条項は2002年のサバンズ·オクスリー法第906条に基づいて可決された |
| | |
| 101.1* | | 以下はFirst Industrial Realty Trust，Inc.とFirst Industrial L.P.2022年12月31日までの年度10-K表のXBRL形式の財務諸表：(I)総合貸借対照表(監査)、(Ii)総合経営報告書(監査)、(Iii)総合収益表(監査)、(Iv)総合権益変動表/総合パートナー資本変動表(監査経)、(V)総合現金流動表(監査経)と(Vi)総合財務諸表付記(監査経) |
| | |
| 104 | | 表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット) |
_______________
| | | | | |
| † | テーブル10-K第15 a(3)項で想定される補償計画またはスケジュールを指定します。 |
適用されません。
第一次産業地産信託会社
第一工業会社、L.P.
財務諸表と財務諸表明細書索引
| | | | | |
| ページ |
| 第一工業地産信託会社と第一工業会社L.P。 | |
独立公認会計士事務所報告(PCAOB ID238) | 51 |
| |
| 連結財務諸表 | |
| 第一次産業地産信託会社 | |
2022年と2021年12月31日までの連結貸借対照表 | 57 |
2022年·2021年·2020年12月31日までの総合業務報告書 | 58 |
2022年，2021年，2020年12月31日までの総合総合収益表 | 59 |
2022年、2021年、2020年12月31日までの総合権益変動表 | 60 |
2022年、2021年、2020年12月31日までの統合現金フロー表 | 61 |
| 第一実業、L.P. | |
2022年と2021年12月31日までの連結貸借対照表 | 63 |
2022年·2021年·2020年12月31日までの総合業務報告書 | 64 |
2022年，2021年，2020年12月31日までの総合総合収益表 | 65 |
2022年まで、2021年、2020年12月31日まで年度パートナー資本変動表 | 66 |
2022年、2021年、2020年12月31日までの統合現金フロー表 | 67 |
| 第一工業地産信託会社と第一工業会社L.P。 | |
連結財務諸表付記 | 69 |
1.組織構造 | 69 |
2.主な会計政策の概要 | 70 |
3.不動産投資 | 77 |
4.負債 | 78 |
5.可変金利エンティティ | 81 |
6.会社持分および経営組合のパートナー資本 | 82 |
7.その他の総合収益(損失)を累計する | 85 |
8.1株当たり収益および単位収益(“EPS”/“EPU”) | 86 |
9.所得税 | 87 |
10.レンタル証書 | 89 |
11.長期補償 | 90 |
12.派生ツール | 92 |
13.関連するパーティ取引 | 93 |
14.支払いの引受およびまたは事項 | 93 |
15.後続の活動 | 93 |
| 財務諸表付表 | |
| 第一工業地産信託会社と第一工業会社L.P。 | |
別表3：不動産及び2022年12月31日現在の減価償却累計 | 105 |
独立公認会計士事務所報告
第一工業地産信託会社の取締役会と株主へ
財務諸表と財務報告の内部統制に関するいくつかの見方
我々は、第一産業地産信託有限公司及びその付属会社(“当社”)が2022年12月31日及び2021年12月31日までの総合貸借対照表、及び2022年12月31日までの3年度の各年度の関連総合営業表、全面収益表、権益変動表及びキャッシュフロー表を監査し、添付指数に記載された関連付記及び財務諸表付表(総称して“総合財務諸表”と総称する)を含む。テレデビル委員会(COSO)協賛組織委員会が発表した“内部統制-総合枠組み(2013)”で確立された基準に基づき、2022年12月31日までの財務報告内部統制を監査した。
上記の総合財務諸表は、米国公認の会計原則に従って、当社の2022年12月31日および2021年12月31日までの財務状況、および2022年12月31日までの3年度の経営実績およびキャッシュフローを各重大な面で公平に反映していると考えられる。また、COSOが発表した“内部統制-総合枠組み(2013)”で確立された基準によると、2022年12月31日現在、会社はすべての実質的な面で財務報告に対して有効な内部統制を維持していると考えられる。
意見の基礎
当社経営陣は、これらの連結財務諸表の作成を担当し、財務報告の有効な内部統制を維持し、9 A項の経営陣の財務報告内部統制報告に含まれる財務報告の内部統制の有効性を評価する。私たちの責任は、私たちの監査に基づいて、会社の合併財務諸表と会社が財務報告の内部統制に対して意見を述べることです。私たちは米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)に登録されている公共会計士事務所であり、米国連邦証券法および米国証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、会社と独立しなければならない。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、連結財務諸表に重大なミスがないかどうか、エラーによるものであっても詐欺であっても、すべての重大な点で財務報告に対する有効な内部統制が維持されているかどうかを決定するために、合理的な保証を得るために監査を計画し、実行することを要求する。
我々の連結財務諸表の監査には、連結財務諸表の重大な誤報リスクを評価するプログラム、エラーによるものであっても詐欺であっても、これらのリスクに対応するプログラムを実行することが含まれる。これらの手続きは、連結財務諸表中の金額および開示に関する証拠をテストに基づいて検討することを含む。我々の監査には、経営陣が使用する会計原則の評価と重大な見積もり、合併財務諸表の全体列報の評価も含まれています。我々の財務報告の内部統制の監査には、財務報告の内部統制を理解すること、重大な弱点があるリスクを評価すること、評価されたリスクテストに基づいて内部統制の設計と運営有効性を評価することが含まれる。私たちの監査はまた、私たちがこのような状況で必要だと思う他の手続きを実行することを含む。私たちは私たちの監査が私たちの意見に合理的な基礎を提供すると信じている。
財務報告の内部統制の定義と限界
会社の財務報告に対する内部統制は、公認された会計原則に基づいて、財務報告の信頼性と外部目的の財務諸表の作成に合理的な保証を提供することを目的としたプログラムである。会社の財務報告に対する内部統制は、(1)合理的で詳細かつ正確かつ公平に会社の資産を反映した取引および処分の記録を維持することに関連している、(2)公認された会計原則に従って財務諸表を作成するために取引が必要とされている合理的な保証を提供し、会社の収入および支出は会社の経営陣および取締役の許可のみに基づいて行われる、という政策と手続きを含む。および(Iii)財務諸表に重大な影響を与える可能性のある不正買収、使用または処分会社の資産を防止またはタイムリーに発見することについて合理的な保証を提供する。
その固有の限界のため、財務報告書の内部統制は誤った陳述を防止したり発見できない可能性がある。また，将来的にどのような有効性評価を行うかの予測は，条件の変化により制御不足のリスクが生じる可能性があり，あるいは政策やプログラムの遵守度が悪化する可能性がある.
重要な監査事項
以下に述べる重要な監査事項は、監査委員会に監査委員会に伝達または要求を伝達することを指し、(I)総合財務諸表に対して重大な意義を有する勘定または開示に関連し、(Ii)私たちが特に挑戦的、主観的または複雑な判断を有する当期総合財務諸表監査によって生じる事項に関するものである。重要監査事項の伝達は、総合財務諸表に対する私たちの全体的な意見をいかなる方法でも変えることはなく、以下の重要な監査事項を伝達することによって、重要な監査事項又はそれに関連する勘定又は開示について個別の意見を提供することもない
購入価格配分
総合財務諸表付記2及び3に記載されているように、物件を買収する際に、管理層は、買収した資産の公正価値及び負担した負債に基づいて物件の購入価格を分配し、この等の負債は一般に土地、ビル、テナント改善工事、建設工事、賃貸手数料及び賃貸無形資産を含み、原地賃貸資産及び市価より高く及び市価より低い賃貸資産及び負債を含む。購入価格は，買収された財産を評価し，空きと見なすことで，有形資産の公正価値に分配される.有形資産の公正価値の決定は重大な仮定を使用することを含み、例えば土地比較可能率、割引率、端末資本化率及び市場賃貸料仮説を含む。当社は2022年12月31日までに、約1.371億ドルの代価で11件の工業物件を買収し、そのうち約1.023億ドルが土地および3，200万ドルの入金建築および改善/建設工事に入金された
調達価格割当てに関するプログラムを実行する主な考慮要因を決定する (I)管理層が価値推定を公正に判断する際の重大な判断は、土地及び建築物及び進行中の改善/建設工事の公正価値に関するプログラム及び証拠を評価する際に高度な判断、主観性及び努力を行い、土地比較可能項目、割引率、端末資本化率及び市場賃貸料に関する重大な仮定を含む。
この問題を処理することは、統合財務諸表に対する私たちの全体的な意見を形成するための実行手順および評価監査証拠に関するものである。これらのプログラムは、土地比較価格、割引率、端末資本化率、および市場賃貸料のような推定方法および有形資産の重大な仮定の制御を含む、購入価格分配に関する制御措置の有効性をテストすることを含む。このようなプログラムには、(I)売買協定を読むこと及び(Ii)管理層が土地及びビル及び進行中の改善/建築の公正価値を評価するプログラム、(Iii)公正価値推定に用いるデータの完全性と正確性をテストすること、(Iv)評価評価方法の妥当性及び(V)土地比較可能項目、割引率、端末資本化率及び時価賃貸料に関する重大な仮定の合理性を評価することも含まれている。土地比較性、割引率、端末資本化率および時価賃貸料に関する重大な仮定を評価することは、使用された仮説が監査の他の分野または第三者市場データで得られた証拠と一致するかどうかを含む、仮説の合理性を支持するための証拠の取得に関するものである。 専門的な技能と知識を持つ専門家は、土地の比較可能性に関する監査証拠の取得を支援するために使用される
/s/ 普華永道会計士事務所
シカゴ、イリノイ州
2023年2月15日
1993年以来、私たちは同社の監査役を務めてきた。
独立公認会計士事務所報告
第一実業パートナーL.Pへ。
財務諸表と財務報告の内部統制に関するいくつかの見方
本計数師はすでに第一実業及びその付属会社(“経営組合企業”)が2022年12月31日及び2021年12月31日に提出した総合貸借対照表、及び2022年12月31日までの3年間の各年度の関連総合経営表、全面収益表、パートナー資本変動表及び現金流動表を審査し、付随指数に掲載された関連付記及び財務諸表付表(総称して“総合財務諸表”と呼ぶ)を含む。運営組合が2022年12月31日までの財務報告内部統制を監査し、内部制御--統合フレームワーク(2013)テレデビル委員会(COSO)協賛組織委員会によって発表されました。
上記の連結財務諸表は，アメリカ合衆国で一般的に受け入れられている会計原則に従って，経営パートナーシップが2022年12月31日までと2021年12月31日までの財務状況および2022年12月31日に3年間の年間ごとの経営成果とキャッシュフローを公平に報告していると考えられる。また、2022年12月31日現在、経営パートナーシップはすべての実質的な面で財務報告に対する有効な内部統制を維持しており、その根拠は内部制御--統合フレームワーク(2013)COSOによって発表されます。
意見の基礎
経営パートナーシップの経営者は、これらの連結財務諸表の作成を担当し、財務報告の効率的な内部統制を担当し、項目9 A下の経営陣の財務報告内部統制報告に含まれる財務報告の内部統制の有効性を評価する。私たちの責任は、我々の監査に基づいて、経営組合の総合財務諸表と経営組合企業の財務報告書の内部統制について意見を述べることです。我々は米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)に登録されている公共会計士事務所であり、米国連邦証券法および米国証券取引委員会とPCAOBの適用規則と規定に基づいて、共同企業から独立しなければならない。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、連結財務諸表に重大なミスがないかどうか、エラーによるものであっても詐欺であっても、すべての重大な点で財務報告に対する有効な内部統制が維持されているかどうかを決定するために、合理的な保証を得るために監査を計画し、実行することを要求する。
我々の連結財務諸表の監査には、連結財務諸表の重大な誤報リスクを評価するプログラム、エラーによるものであっても詐欺であっても、これらのリスクに対応するプログラムを実行することが含まれる。これらの手続きは、連結財務諸表中の金額および開示に関する証拠をテストに基づいて検討することを含む。我々の監査には、経営陣が使用する会計原則の評価と重大な見積もり、合併財務諸表の全体列報の評価も含まれています。我々の財務報告の内部統制の監査には、財務報告の内部統制を理解すること、重大な弱点があるリスクを評価すること、評価されたリスクテストに基づいて内部統制の設計と運営有効性を評価することが含まれる。私たちの監査はまた、私たちがこのような状況で必要だと思う他の手続きを実行することを含む。私たちは私たちの監査が私たちの意見に合理的な基礎を提供すると信じている。
財務報告の内部統制の定義と限界
会社の財務報告に対する内部統制は、公認された会計原則に基づいて、財務報告の信頼性と外部目的の財務諸表の作成に合理的な保証を提供することを目的としたプログラムである。会社の財務報告に対する内部統制は、(1)合理的で詳細かつ正確かつ公平に会社の資産を反映した取引および処分の記録を維持することに関連している、(2)公認された会計原則に従って財務諸表を作成するために取引が必要とされている合理的な保証を提供し、会社の収入および支出は会社の経営陣および取締役の許可のみに基づいて行われる、という政策と手続きを含む。および(Iii)財務諸表に重大な影響を与える可能性のある不正買収、使用または処分会社の資産を防止またはタイムリーに発見することについて合理的な保証を提供する。
その固有の限界のため、財務報告書の内部統制は誤った陳述を防止したり発見できない可能性がある。また，将来的にどのような有効性評価を行うかの予測は，条件の変化により制御不足のリスクが生じる可能性があり，あるいは政策やプログラムの遵守度が悪化する可能性がある.
重要な監査事項
以下に述べる重要な監査事項は、監査委員会に監査委員会に伝達または要求を伝達することを指し、(I)総合財務諸表に対して重大な意義を有する勘定または開示に関連し、(Ii)私たちが特に挑戦的、主観的または複雑な判断を有する当期総合財務諸表監査によって生じる事項に関するものである。重要監査事項の伝達は、総合財務諸表に対する私たちの全体的な意見をいかなる方法でも変えることはなく、以下の重要な監査事項を伝達することによって、重要な監査事項又はそれに関連する勘定又は開示について個別の意見を提供することもない
購入価格配分
総合財務諸表付記2及び3に記載されているように、物件を買収する際に、管理層は、買収した資産の公正価値及び負担した負債に基づいて物件の購入価格を分配し、この等の負債は一般に土地、ビル、テナント改善工事、建設工事、賃貸手数料及び賃貸無形資産を含み、原地賃貸資産及び市価より高く及び市価より低い賃貸資産及び負債を含む。購入価格は，買収された財産を評価し，空きと見なすことで，有形資産の公正価値に分配される.有形資産の公正価値の決定は重大な仮定を使用することを含み、例えば土地比較可能率、割引率、端末資本化率及び市場賃貸料仮説を含む。2022年12月31日までに、運営組合会社は代償として約1.371億ドルで11件の工業物件を買収し、その中の約1.023億ドルは土地および3，200万ドルの入金建築および改善/建設工事に入金された
調達価格割当てに関するプログラムを実行する主な考慮要因を決定する (I)管理層が価値推定を公正に判断する際の重大な判断は、土地及び建築物及び進行中の改善/建設工事の公正価値に関するプログラム及び証拠を評価する際に高度な判断、主観性及び努力を行い、土地比較可能項目、割引率、端末資本化率及び市場賃貸料に関する重大な仮定を含む。
この問題を処理することは、統合財務諸表に対する私たちの全体的な意見を形成するための実行手順および評価監査証拠に関するものである。これらのプログラムは、土地比較価格、割引率、端末資本化率、および市場賃貸料のような推定方法および有形資産の重大な仮定の制御を含む、購入価格分配に関する制御措置の有効性をテストすることを含む。このようなプログラムには、(I)売買協定を読むこと及び(Ii)管理層が土地及びビル及び進行中の改善/建築の公正価値を評価するプログラム、(Iii)公正価値推定に用いるデータの完全性と正確性をテストすること、(Iv)評価評価方法の妥当性及び(V)土地比較可能項目、割引率、端末資本化率及び時価賃貸料に関する重大な仮定の合理性を評価することも含まれている。土地比較性、割引率、端末資本化率および時価賃貸料に関する重大な仮定を評価することは、使用された仮説が監査の他の分野または第三者市場データで得られた証拠と一致するかどうかを含む、仮説の合理性を支持するための証拠の取得に関するものである。 専門的な技能と知識を持つ専門家は、土地の比較可能性に関する監査証拠の取得を支援するために使用される
/s/ 普華永道会計士事務所
シカゴ、イリノイ州
2023年2月15日
1996年以来、私たちはパートナーシップを運営する監査役を務めてきた。
第一次産業地産信託会社
合併貸借対照表
| | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
| | (千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない) |
| 資産 | | | |
| 資産： | | | |
| 不動産投資： | | | |
| 土地 | $ | 1,646,179 | | | $ | 1,387,198 | |
| 建物と改善策 | 3,442,957 | | | 3,020,221 | |
| 建設中の工事 | 253,903 | | | 239,025 | |
| 減算：減価償却累計 | (921,480) | | | (868,296) | |
| 不動産純投資 | 4,421,559 | | | 3,778,148 | |
| | | |
| 経営的リース使用権資産 | 24,580 | | | 24,927 | |
| 現金と現金等価物 | 133,244 | | | 58,591 | |
| 制限現金 | 11,874 | | | 189 | |
| テナント売掛金 | 7,135 | | | 5,104 | |
| 合弁企業への投資 | 8,822 | | | 36,049 | |
| 繰延賃料を受け取る | 122,918 | | | 98,727 | |
| 延期賃貸無形資産、純額 | 24,090 | | | 21,316 | |
| 前払い費用とその他の資産、純額 | 200,100 | | | 156,047 | |
| 総資産 | $ | 4,954,322 | | | $ | 4,179,098 | |
| 負債と権益 | | | |
| 負債： | | | |
| 負債： | | | |
| 住宅ローンに対応して純額 | $ | 10,299 | | | $ | 79,674 | |
| 高級無担保手形、純額 | 993,742 | | | 993,021 | |
| 無担保定期ローン，純額 | 919,260 | | | 458,325 | |
| 無担保信用手配 | 143,000 | | | 79,000 | |
| 売掛金、売掛金、その他の負債 | 178,879 | | | 153,096 | |
| リース負債を経営する | 22,266 | | | 22,592 | |
| 延期賃貸無形資産、純額 | 15,152 | | | 9,252 | |
| 賃料と保証金を前収する | 100,166 | | | 98,588 | |
| 配当金と割り当てに応じる | 41,259 | | | 37,178 | |
総負債 | 2,424,023 | | | 1,930,726 | |
| 引受金及び又は事項(付記14参照) | | | |
| 株本： | | | |
| First Industrial Realty Trust Inc.の株式： | | | |
普通株(ドル0.01額面は225,000,000授権株と132,141,503そして131,747,725発行済みおよび発行済み株式) | 1,321 | | | 1,317 | |
| 追加実収資本 | 2,401,334 | | | 2,376,026 | |
| 利益剰余金(累計収益額を超える分配) | 23,131 | | | (178,293) | |
| その他の総合収益を累計する | 33,412 | | | (4,238) | |
| Total First Industrial Realty Trust，Inc.の持分 | 2,459,198 | | | 2,194,812 | |
| 非制御的権益 | 71,101 | | | 53,560 | |
総株 | 2,530,299 | | | 2,248,372 | |
負債と権益総額 | $ | 4,954,322 | | | $ | 4,179,098 | |
付記は総合財務諸表の構成要素である。
第一次産業地産信託会社
連結業務報告書
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日までの年度 | | 2021年12月31日までの年度 | | 2020年12月31日までの年度 |
| | (単位は千、1株当たりのデータは除く) |
| 収入： | | | | | |
| 賃貸収入 | $ | 532,237 | | | $ | 473,236 | | | $ | 437,543 | |
| 合弁企業費 | 1,322 | | | 321 | | | 590 | |
| その他の収入 | 6,370 | | | 2,733 | | | 9,895 | |
| 総収入 | 539,929 | | | 476,290 | | | 448,028 | |
| 費用： | | | | | |
| 物業費 | 143,663 | | | 131,300 | | | 119,195 | |
| 一般と行政 | 33,972 | | | 34,610 | | | 32,848 | |
| 合弁企業開発サービス料 | 909 | | | — | | | — | |
| 減価償却その他の償却 | 147,420 | | | 130,953 | | | 129,638 | |
| | | | | |
| 総費用 | 325,964 | | | 296,863 | | | 281,681 | |
| その他の収入(支出)： | | | | | |
| 不動産販売収益 | 128,268 | | | 150,310 | | | 86,751 | |
| 利子支出 | (49,013) | | | (44,103) | | | (51,293) | |
| 債務発行原価償却 | (3,187) | | | (3,423) | | | (3,428) | |
| | | | | |
| | | | | |
| その他収入合計 | 76,068 | | | 102,784 | | | 32,030 | |
| 合営企業は営業収入および所得税の準備を計上していない | 290,033 | | | 282,211 | | | 198,377 | |
| 合弁企業収益(赤字)における権益 | 114,942 | | | (161) | | | 4,200 | |
| 所得税支給 | (23,363) | | | (4,879) | | | (2,408) | |
| 純収入 | 381,612 | | | 277,171 | | | 200,169 | |
| 減額：非持株権に帰する純収入 | (22,478) | | | (6,174) | | | (4,180) | |
First Industrial Realty Trust，Inc.普通株主および参加証券で得られる純収入 | $ | 359,134 | | | $ | 270,997 | | | $ | 195,989 | |
| 基本的に1株当たりの収益と希釈後の1株当たりの収益： | | | | | |
First Industrial Realty Trust，Inc.普通株主が獲得可能な純収入 | $ | 2.72 | | | $ | 2.09 | | | $ | 1.53 | |
| | | | | |
| | | | | |
| 加重平均未償還株式-基本 | 132,024 | | | 129,688 | | | 127,711 | |
| 加重平均未完済株式−希釈 | 132,103 | | | 129,775 | | | 127,904 | |
付記は総合財務諸表の構成要素である。
第一次産業地産信託会社
総合総合収益表
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日までの年度 | | 2021年12月31日までの年度 | | 2020年12月31日までの年度 |
| | (単位：千) |
| 純収入 | $ | 381,612 | | | $ | 277,171 | | | $ | 200,169 | |
| | | | | |
| 誘導ツールの加速 | — | | | — | | | 201 | |
| 派生ツールの時価ベースの収益(損失) | 38,107 | | | 12,567 | | | (10,906) | |
| デリバティブの償却 | 410 | | | 410 | | | 410 | |
| 総合収益 | 420,129 | | | 290,148 | | | 189,874 | |
| 非持株権益は総合収益を占めなければならない | (23,366) | | | (6,464) | | | (3,964) | |
第一次産業地産信託会社の全面的な収入。 | $ | 396,763 | | | $ | 283,684 | | | $ | 185,910 | |
付記は総合財務諸表の構成要素である。
第一次産業地産信託会社
合併権益変動表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ごく普通である
在庫品 | | その他の内容
支払い済み
資本 | | (配布)
超過
積算
収益を残す | | 積算
他にも
全面的に
収入を損ねる | | 非制御性
利益． | | 合計する |
| | |
| 2019年12月31日現在の残高 | $ | 1,270 | | | $ | 2,140,847 | | | $ | (370,835) | | | $ | (6,883) | | | $ | 33,864 | | | $ | 1,798,263 | |
| 純収入 | — | | | — | | | 195,989 | | | — | | | 4,180 | | | 200,169 | |
| その他の全面的損失 | — | | | — | | | — | | | (10,079) | | | (216) | | | (10,295) | |
| 普通株発行は発行コストを差し引く | 18 | | | 78,331 | | | — | | | — | | | — | | | 78,349 | |
| 株に基づく報酬活動 | — | | | 3,243 | | | (2,975) | | | — | | | 7,188 | | | 7,456 | |
普通株式配当と単位分配 ($1.001株/単位) | — | | | — | | | (128,473) | | | — | | | (2,470) | | | (130,943) | |
| 有限パートナー単位を普通株に変換する | 2 | | | 2,088 | | | — | | | — | | | (2,090) | | | — | |
| 非制御的権益の貢献 | — | | | — | | | — | | | — | | | 4,321 | | | 4,321 | |
| | | | | | | | | | | |
| 調剤--追加実収資本 | — | | | 182 | | | — | | | — | | | (182) | | | — | |
| 調剤-その他の総合収益 | — | | | — | | | — | | | 9 | | | (9) | | | — | |
| 2020年12月31日の残高 | $ | 1,290 | | | $ | 2,224,691 | | | $ | (306,294) | | | $ | (16,953) | | | $ | 44,586 | | | $ | 1,947,320 | |
| 純収入 | — | | | — | | | 270,997 | | | — | | | 6,174 | | | 277,171 | |
| その他の全面的収入 | — | | | — | | | — | | | 12,687 | | | 290 | | | 12,977 | |
| 普通株発行は発行コストを差し引く | 25 | | | 145,443 | | | — | | | — | | | — | | | 145,468 | |
| 株に基づく報酬活動 | 1 | | | 1,825 | | | (2,294) | | | — | | | 9,519 | | | 9,051 | |
普通株式配当と単位分配 ($1.081株/単位) | | | — | | | (140,702) | | | — | | | (2,941) | | | (143,643) | |
| 有限パートナー単位を普通株に変換する | 1 | | | 1,760 | | | — | | | — | | | (1,761) | | | — | |
| | | | | | | | | | | |
| 非制御的権益の貢献 | — | | | — | | | — | | | — | | | 28 | | | 28 | |
| 調剤--追加実収資本 | — | | | 2,307 | | | — | | | — | | | (2,307) | | | — | |
| 調剤-その他の総合収益 | — | | | — | | | — | | | 28 | | | (28) | | | — | |
| 2021年12月31日現在の残高 | $ | 1,317 | | | $ | 2,376,026 | | | $ | (178,293) | | | $ | (4,238) | | | $ | 53,560 | | | $ | 2,248,372 | |
| 純収入 | — | | | — | | | 359,134 | | | — | | | 22,478 | | | 381,612 | |
| その他の全面的収入 | — | | | — | | | — | | | 37,629 | | | 888 | | | 38,517 | |
| 普通株発行は発行コストを差し引く | 2 | | | 12,744 | | | — | | | — | | | — | | | 12,746 | |
| 株に基づく報酬活動 | 1 | | | 3,526 | | | (1,483) | | | — | | | 11,299 | | | 13,343 | |
普通株式配当と単位分配 ($1.181株/単位) | | | — | | | (156,227) | | | — | | | (3,749) | | | (159,976) | |
| 有限パートナー単位を普通株に変換する | 1 | | | 2,443 | | | — | | | — | | | (2,444) | | | — | |
| | | | | | | | | | | |
| 非制御的権益の貢献 | — | | | — | | | — | | | — | | | 103 | | | 103 | |
| 非持株権への分配 | — | | | — | | | — | | | — | | | (4,418) | | | (4,418) | |
| 調剤--追加実収資本 | — | | | 6,595 | | | — | | | — | | | (6,595) | | | — | |
| 調剤-その他の総合収益 | — | | | — | | | — | | | 21 | | | (21) | | | — | |
| 2022年12月31日現在の残高 | $ | 1,321 | | | $ | 2,401,334 | | | $ | 23,131 | | | $ | 33,412 | | | $ | 71,101 | | | $ | 2,530,299 | |
付記は総合財務諸表の構成要素である。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
第一次産業地産信託会社
統合現金フロー表 |
| 2022年12月31日までの年度 | | 2021年12月31日までの年度 | | 2020年12月31日までの年度 |
| | (単位：千) |
| 経営活動のキャッシュフロー： | | | | | |
| 純収入 | $ | 381,612 | | | $ | 277,171 | | | $ | 200,169 | |
純収入を経営活動に提供する現金純額に調整する | | | | | |
| 減価償却 | 119,477 | | | 107,876 | | | 102,533 | |
| 債務発行原価償却 | 3,187 | | | 3,423 | | | 3,428 | |
| 株式ベースの報酬を含む他の償却 | 32,845 | | | 31,181 | | | 35,231 | |
| | | | | |
| | | | | |
| 合弁企業の権益損失 | (114,942) | | | 161 | | | (4,200) | |
| 合弁企業からの流通 | 118,034 | | | — | | | 4,279 | |
| 不動産販売収益 | (128,268) | | | (150,310) | | | (86,751) | |
| | | | | |
| 非自発的転換収益 | (1,495) | | | — | | | (6,476) | |
| | | | | |
| 直線賃貸料収入と費用、純額 | (25,962) | | | (16,081) | | | (8,973) | |
| 借家売掛金，前払い費用その他の資産が減少し，純額 | (4,852) | | | (472) | | | 3,861 | |
| 売掛金、売掛金、その他の負債、前収賃貸料、保証金の増加(減少) | 31,307 | | | 13,946 | | | (2,671) | |
| | | | | |
| 経営活動が提供する現金純額 | 410,943 | | | 266,895 | | | 240,430 | |
| 投資活動によるキャッシュフロー： | | | | | |
| 不動産を買い入れる | (305,326) | | | (352,922) | | | (220,223) | |
不動産投資と非買収テナント改善と賃貸コストの増加 | (522,368) | | | (314,084) | | | (198,496) | |
販売型賃貸を含む不動産投資の純収益 売掛金 | 175,409 | | | 234,726 | | | 203,864 | |
| 預かり保証金が増加する | (450) | | | (4,461) | | | (14,950) | |
| 非自発的転換収益 | 1,495 | | | — | | | 6,476 | |
| 合弁企業への貢献と投資 | (5,616) | | | (1,550) | | | (42,744) | |
| 合弁企業からの流通 | 29,356 | | | 21,407 | | | 19,938 | |
| その他の投資活動 | (1,608) | | | 61 | | | (5,603) | |
| 投資活動のための現金純額 | (629,108) | | | (416,823) | | | (251,738) | |
| 資金調達活動のキャッシュフロー： | | | | | |
| 融資と株式発行コスト | (5,265) | | | (6,452) | | | (3,363) | |
普通株を発行して得た金は引受業者の割引を差し引く | 12,823 | | | 145,760 | | | 78,718 | |
| 既得持分補償のための税金 | (2,942) | | | (5,126) | | | (5,944) | |
| 普通配当金と支払済単位分配 | (155,333) | | | (139,710) | | | (127,338) | |
| 住宅ローンを返済する | (69,465) | | | (64,450) | | | (30,146) | |
| | | | | |
| 高級無担保手形の収益 | — | | | — | | | 300,000 | |
| | | | | |
| 無担保定期ローンの収益 | 465,000 | | | — | | | — | |
| 無担保信用手配からの収益 | 720,000 | | | 289,000 | | | 247,000 | |
| 無担保信用手配の償還 | (656,000) | | | (210,000) | | | (405,000) | |
| 非制御的権益の貢献 | 103 | | | 28 | | | 4,321 | |
| 非持株権への分配 | (4,418) | | | — | | | — | |
| 融資活動が提供する現金純額 | 304,503 | | | 9,050 | | | 58,248 | |
| | | | | |
| 現金、現金等価物および制限現金純増加(マイナス) | 86,338 | | | (140,878) | | | 46,940 | |
| 年初の現金、現金等価物、制限現金 | 58,780 | | | 199,658 | | | 152,718 | |
| 現金、現金等価物、制限現金、年末 | $ | 145,118 | | | $ | 58,780 | | | $ | 199,658 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
第一次産業地産信託会社
合併現金フロー表(継続) |
| 2022年12月31日までの年度 | | 2021年12月31日までの年度 | | 2020年12月31日までの年度 |
| | (単位：千) |
| 現金フロー表の補足資料： | | | | | |
| 支払済み利息は利子を差し引いて資本化する | $ | 46,445 | | | $ | 44,184 | | | $ | 48,849 | |
開発活動と合弁企業に関する資本化利息支出 投資する | $ | 16,298 | | | $ | 12,140 | | | $ | 6,847 | |
| 納めた所得税 | $ | 3,760 | | | $ | 3,366 | | | $ | 1,573 | |
| 賃貸負債経営のための現金 | $ | 3,444 | | | $ | 3,261 | | | $ | 2,821 | |
| 非現金経営活動補足スケジュール： | | | | | |
使用権資産の取得による経営リース負債 | $ | 949 | | | $ | 819 | | | $ | 1,341 | |
| 非現金投融資活動補足スケジュール： | | | | | |
普通株式配当と対応単位分配 | $ | 41,259 | | | $ | 37,178 | | | $ | 33,703 | |
| 有限組合単位を普通株に交換する： | | | | | |
非持株権益 | $ | (2,444) | | | $ | (1,761) | | | $ | (2,090) | |
普通株 | 1 | | | 1 | | | 2 | |
| 追加実収資本 | 2,443 | | | 1,760 | | | 2,088 | |
合計する | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 不動産買収に関する他の資産の負担 | $ | — | | | $ | 3,611 | | | $ | — | |
| 不動産買収にかかわる債務負担 | $ | 2,115 | | | $ | 1,990 | | | $ | 18,579 | |
不動産投資における建設工事と追加投資に関する売掛金 | $ | 86,456 | | | $ | 82,526 | | | $ | 34,008 | |
| テナント改善テナントが出資する | $ | 610 | | | $ | 28,559 | | | $ | — | |
| 全額減価償却資産の核ピン | $ | (35,716) | | | $ | (36,799) | | | $ | (45,302) | |
付記は総合財務諸表の構成要素である。
第一工業会社、L.P.
合併貸借対照表
| | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
| | (単位データを除く，千単位) |
| 資産 | | | |
| 資産： | | | |
| 不動産投資： | | | |
| 土地 | $ | 1,646,179 | | | $ | 1,387,198 | |
| 建物と改善策 | 3,442,957 | | | 3,020,221 | |
| 建設中の工事 | 253,903 | | | 239,025 | |
| 減算：減価償却累計 | (921,480) | | | (868,296) | |
不動産投資純額(#ドルを含む)313,245そして$277,984合併可変利息主体に関連しており，付記5) | 4,421,559 | | | 3,778,148 | |
| | | |
| 経営的リース使用権資産 | 24,580 | | | 24,927 | |
| 現金と現金等価物 | 133,244 | | | 58,591 | |
| 制限現金 | 11,874 | | | 189 | |
| テナント売掛金 | 7,135 | | | 5,104 | |
| 合弁企業への投資 | 8,822 | | | 36,049 | |
| 繰延賃料を受け取る | 122,918 | | | 98,727 | |
| 延期賃貸無形資産、純額 | 24,090 | | | 21,316 | |
| 前払い費用とその他の資産、純額 | 209,381 | | | 165,282 | |
| 総資産 | $ | 4,963,603 | | | $ | 4,188,333 | |
| 負債とパートナー資本 | | | |
| 負債： | | | |
| 負債： | | | |
| 住宅ローンに対応して純額 | $ | 10,299 | | | $ | 79,674 | |
| 高級無担保手形、純額 | 993,742 | | | 993,021 | |
| 無担保定期ローン，純額 | 919,260 | | | 458,325 | |
| 無担保信用手配 | 143,000 | | | 79,000 | |
| 売掛金、売掛金、その他の負債 | 178,879 | | | 153,096 | |
| リース負債を経営する | 22,266 | | | 22,592 | |
| 延期賃貸無形資産、純額 | 15,152 | | | 9,252 | |
| 賃料と保証金を前収する | 100,166 | | | 98,588 | |
| 分配に対処する | 41,259 | | | 37,178 | |
| 総負債 | 2,424,023 | | | 1,930,726 | |
| 引受金及び又は事項(付記14参照) | | | |
| パートナー資本： | | | |
| | | |
| First Industrial L.P.のパートナー資本： | | | |
一般パートナー単位(132,141,503そして131,747,725未完成の単位) | 2,395,601 | | | 2,175,549 | |
有限責任パートナー単位(3,055,766そして2,935,203未完成の単位) | 95,015 | | | 81,435 | |
| その他の総合収益を累計する | 34,186 | | | (4,331) | |
| 合算First Industrial L.P.パートナー資本 | 2,524,802 | | | 2,252,653 | |
| 非制御的権益 | 14,778 | | | 4,954 | |
| パートナー総資本 | 2,539,580 | | | 2,257,607 | |
| 総負債とパートナー資本 | $ | 4,963,603 | | | $ | 4,188,333 | |
付記は総合財務諸表の構成要素である。
最初の工業L.P.
連結業務報告書
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日までの年度 | | 2021年12月31日までの年度 | | 2020年12月31日までの年度 |
| | (単位は千、単位データは除く) |
| 収入： | | | | | |
| 賃貸収入 | $ | 532,237 | | | $ | 473,236 | | | $ | 437,543 | |
| 合弁企業費 | 1,322 | | | 321 | | | 590 | |
| その他の収入 | 6,370 | | | 2,733 | | | 9,895 | |
| 総収入 | 539,929 | | | 476,290 | | | 448,028 | |
| 費用： | | | | | |
| 物業費 | 143,663 | | | 131,300 | | | 119,195 | |
| 一般と行政 | 33,972 | | | 34,610 | | | 32,848 | |
| 合弁企業開発サービス料 | 909 | | | — | | | — | |
| 減価償却その他の償却 | 147,420 | | | 130,953 | | | 129,638 | |
| | | | | |
| 総費用 | 325,964 | | | 296,863 | | | 281,681 | |
| その他の収入(支出)： | | | | | |
| 不動産販売収益 | 128,268 | | | 150,310 | | | 86,751 | |
| 利子支出 | (49,013) | | | (44,103) | | | (51,293) | |
| 債務発行原価償却 | (3,187) | | | (3,423) | | | (3,428) | |
| | | | | |
| | | | | |
| その他収入合計 | 76,068 | | | 102,784 | | | 32,030 | |
| 合営企業は営業収入および所得税の準備を計上していない | 290,033 | | | 282,211 | | | 198,377 | |
| 合弁企業収益(赤字)における権益 | 114,942 | | | (161) | | | 4,200 | |
| 所得税支給 | (23,363) | | | (4,879) | | | (2,408) | |
| 純収入 | 381,612 | | | 277,171 | | | 200,169 | |
| 減額：非持株権に帰する純収入 | (14,093) | | | (133) | | | (235) | |
| 単位所有者と参加証券で得られる純収入 | $ | 367,519 | | | $ | 277,038 | | | $ | 199,934 | |
| 基本単位収入： | | | | | |
| 職場所有者が獲得できる純収入 | $ | 2.73 | | | $ | 2.10 | | | $ | 1.54 | |
| 希釈後の単位収益： | | | | | |
| 職場所有者が獲得できる純収入 | $ | 2.72 | | | $ | 2.09 | | | $ | 1.53 | |
| 加重平均未完了単位-基本単位 | 134,229 | | | 131,740 | | | 129,752 | |
| 加重平均未完了単位−希釈 | 134,681 | | | 132,237 | | | 130,127 | |
付記は総合財務諸表の構成要素である。
最初の工業L.P.
総合総合収益表
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日までの年度 | | 2021年12月31日までの年度 | | 2020年12月31日までの年度 |
| | (単位：千) |
| 純収入 | $ | 381,612 | | | $ | 277,171 | | | $ | 200,169 | |
| | | | | |
| 誘導ツールの加速 | — | | | — | | | 201 | |
| 派生ツールの時価ベースの収益(損失) | 38,107 | | | 12,567 | | | (10,906) | |
| デリバティブの償却 | 410 | | | 410 | | | 410 | |
| 総合収益 | 420,129 | | | 290,148 | | | 189,874 | |
| 非持株権益は総合収益を占めなければならない | (14,093) | | | (133) | | | (235) | |
単位所有者は総合収益を占めなければならない | $ | 406,036 | | | $ | 290,015 | | | $ | 189,639 | |
付記は総合財務諸表の構成要素である。
第一工業会社、L.P.
合併相手資本変動表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 一般情報
パートナー
職場.職場 | | 限られている
パートナー
職場.職場 | | 積算
他にも
全面的に
収入を損ねる | | 非制御的権益 | | 合計する |
| | |
| 2019年12月31日現在の残高 | $ | 1,750,656 | | | $ | 63,618 | | | $ | (7,013) | | | $ | 1,023 | | | $ | 1,808,284 | |
| 純収入 | 195,745 | | | 4,189 | | | — | | | 235 | | | 200,169 | |
| その他の全面的損失 | — | | | — | | | (10,295) | | | — | | | (10,295) | |
| 一般パートナー単位の出資は、発行コストを差し引く | 78,349 | | | — | | | — | | | — | | | 78,349 | |
| 株に基づく報酬活動 | 268 | | | 7,188 | | | — | | | — | | | 7,456 | |
単位分布(ドル)1.00単位ごとに) | (128,473) | | | (2,470) | | | — | | | — | | | (130,943) | |
| 有限パートナー単位を普通パートナー単位に変換する | 2,090 | | | (2,090) | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | |
| 非制御的権益の貢献 | — | | | — | | | — | | | 4,401 | | | 4,401 | |
| 非持株権への分配 | — | | | — | | | — | | | (731) | | | (731) | |
| 2020年12月31日の残高 | $ | 1,898,635 | | | $ | 70,435 | | | $ | (17,308) | | | $ | 4,928 | | | $ | 1,956,690 | |
| 純収入 | 270,855 | | | 6,183 | | | — | | | 133 | | | 277,171 | |
| その他の全面的収入 | — | | | — | | | 12,977 | | | — | | | 12,977 | |
| 一般パートナー単位の出資は、発行コストを差し引く | 145,468 | | | — | | | — | | | — | | | 145,468 | |
| 株に基づく報酬活動 | (468) | | | 9,519 | | | — | | | — | | | 9,051 | |
単位分布(ドル)1.08単位ごとに) | (140,702) | | | (2,941) | | | — | | | — | | | (143,643) | |
| 有限パートナー単位を普通パートナー単位に変換する | 1,761 | | | (1,761) | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | |
| 非制御的権益の貢献 | — | | | — | | | — | | | 64 | | | 64 | |
| 非持株権への分配 | — | | | — | | | — | | | (171) | | | (171) | |
| 2021年12月31日現在の残高 | $ | 2,175,549 | | | $ | 81,435 | | | $ | (4,331) | | | $ | 4,954 | | | $ | 2,257,607 | |
| 純収入 | 359,045 | | | 8,474 | | | — | | | 14,093 | | | 381,612 | |
| その他の全面的収入 | — | | | — | | | 38,517 | | | — | | | 38,517 | |
| 一般パートナー単位の出資は、発行コストを差し引く | 12,746 | | | — | | | — | | | — | | | 12,746 | |
| 株に基づく報酬活動 | 2,044 | | | 11,299 | | | — | | | — | | | 13,343 | |
単位分布(ドル)1.18単位ごとに) | (156,227) | | | (3,749) | | | — | | | — | | | (159,976) | |
| 有限パートナー単位を普通パートナー単位に変換する | 2,444 | | | (2,444) | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | |
| 非制御的権益の貢献 | — | | | — | | | — | | | 242 | | | 242 | |
| 非持株権への分配 | — | | | — | | | — | | | (4,511) | | | (4,511) | |
| 2022年12月31日現在の残高 | $ | 2,395,601 | | | $ | 95,015 | | | $ | 34,186 | | | $ | 14,778 | | | $ | 2,539,580 | |
付記は総合財務諸表の構成要素である。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
第一工業会社、L.P.
統合現金フロー表 |
| 2022年12月31日までの年度 | | 2021年12月31日までの年度 | | 2020年12月31日までの年度 |
| | (単位：千) |
| 経営活動のキャッシュフロー： | | | | | |
| 純収入 | $ | 381,612 | | | $ | 277,171 | | | $ | 200,169 | |
純収入を経営活動に提供する現金純額に調整する | | | | | |
| 減価償却 | 119,477 | | | 107,876 | | | 102,533 | |
| 債務発行原価償却 | 3,187 | | | 3,423 | | | 3,428 | |
| 株式ベースの報酬を含む他の償却 | 32,845 | | | 31,181 | | | 35,231 | |
| | | | | |
| | | | | |
| 合弁企業の権益損失 | (114,942) | | | 161 | | | (4,200) | |
| 合弁企業からの流通 | 118,034 | | | — | | | 4,279 | |
| 不動産販売収益 | (128,268) | | | (150,310) | | | (86,751) | |
| | | | | |
| 非自発的転換収益 | (1,495) | | | — | | | (6,476) | |
| | | | | |
直線賃貸料収入と費用、純額 | (25,962) | | | (16,081) | | | (8,973) | |
| 借家売掛金，前払い費用その他の資産が減少し，純額 | (4,898) | | | (337) | | | 4,512 | |
| 売掛金、売掛金、その他の負債、前収賃貸料、保証金の増加(減少) | 31,307 | | | 13,946 | | | (2,671) | |
| | | | | |
| 経営活動が提供する現金純額 | 410,897 | | | 267,030 | | | 241,081 | |
| 投資活動によるキャッシュフロー： | | | | | |
| 不動産を買い入れる | (305,326) | | | (352,922) | | | (220,223) | |
不動産投資と非買収テナント改善と賃貸コストの増加 | (522,368) | | | (314,084) | | | (198,496) | |
販売型賃貸を含む不動産投資の純収益 売掛金 | 175,409 | | | 234,726 | | | 203,864 | |
| 預かり保証金が増加する | (450) | | | (4,461) | | | (14,950) | |
| 非自発的転換収益 | 1,495 | | | — | | | 6,476 | |
| 合弁企業への貢献と投資 | (5,616) | | | (1,550) | | | (42,744) | |
| 合弁企業からの流通 | 29,356 | | | 21,407 | | | 19,938 | |
| その他の投資活動 | (1,608) | | | 61 | | | (5,603) | |
| 投資活動のための現金純額 | (629,108) | | | (416,823) | | | (251,738) | |
| 資金調達活動のキャッシュフロー： | | | | | |
| 融資と株式発行コスト | (5,265) | | | (6,452) | | | (3,363) | |
| 一般パートナー単位の貢献 | 12,823 | | | 145,760 | | | 78,718 | |
| 既得持分補償のための税金 | (2,942) | | | (5,126) | | | (5,944) | |
| 支払済み単位割当 | (155,333) | | | (139,710) | | | (127,338) | |
| 非制御的権益の貢献 | 242 | | | 64 | | | 4,401 | |
| 非持株権への分配 | (4,511) | | | (171) | | | (731) | |
| 住宅ローンを返済する | (69,465) | | | (64,450) | | | (30,146) | |
| | | | | |
| 高級無担保手形の収益 | — | | | — | | | 300,000 | |
| | | | | |
| 無担保定期ローンの収益 | 465,000 | | | — | | | — | |
| 無担保信用手配からの収益 | 720,000 | | | 289,000 | | | 247,000 | |
| 無担保信用手配の償還 | (656,000) | | | (210,000) | | | (405,000) | |
| 融資活動が提供する現金純額 | 304,549 | | | 8,915 | | | 57,597 | |
| | | | | |
| 現金、現金等価物および制限現金純増加(マイナス) | 86,338 | | | (140,878) | | | 46,940 | |
| 年初の現金、現金等価物、制限現金 | 58,780 | | | 199,658 | | | 152,718 | |
| 現金、現金等価物、制限現金、年末 | $ | 145,118 | | | $ | 58,780 | | | $ | 199,658 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
第一工業会社、L.P.
合併現金フロー表(継続) |
| 2022年12月31日までの年度 | | 2021年12月31日までの年度 | | 2020年12月31日までの年度 |
| | (単位：千) |
| 現金フロー表の補足資料： | | | | | |
| 支払済み利息は利子を差し引いて資本化する | $ | 46,445 | | | $ | 44,184 | | | $ | 48,849 | |
開発活動と合弁企業に関する資本化利息支出 投資する | $ | 16,298 | | | $ | 12,140 | | | $ | 6,847 | |
| 納めた所得税 | $ | 3,760 | | | $ | 3,366 | | | $ | 1,573 | |
| 賃貸負債経営のための現金 | $ | 3,444 | | | $ | 3,261 | | | $ | 2,821 | |
| 非現金経営活動補足スケジュール： | | | | | |
| 使用権資産の取得による経営リース負債 | $ | 949 | | | $ | 819 | | | $ | 1,341 | |
| 非現金投融資活動補足スケジュール： | | | | | |
| 支払うべき普通と有限パートナー単位の分配 | $ | 41,259 | | | $ | 37,178 | | | $ | 33,703 | |
| 有限パートナー単位を一般パートナー単位に交換します | | | | | |
| 有限責任組合単位 | $ | (2,444) | | | $ | (1,761) | | | $ | (2,090) | |
| 普通組合員単位 | 2,444 | | | 1,761 | | | 2,090 | |
合計する | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
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| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 不動産買収に関する他の資産の負担 | $ | — | | | $ | 3,611 | | | $ | — | |
| 不動産買収にかかわる債務負担 | $ | 2,115 | | | $ | 1,990 | | | $ | 18,579 | |
不動産投資における建設工事と追加投資に関する売掛金 | $ | 86,456 | | | $ | 82,526 | | | $ | 34,008 | |
| テナント改善テナントが出資する | $ | 610 | | | $ | 28,559 | | | $ | — | |
| 全額減価償却資産の核ピン | $ | (35,716) | | | $ | (36,799) | | | $ | (45,302) | |
付記は総合財務諸表の構成要素である。
第一次産業地産信託会社第一工業会社L.P.
連結財務諸表付記
(千ドル、1株当たりおよび単位データを除く)
1. 組織する
First Industrial Realty Trust，Inc.(“当社”)は，工業不動産を所有，管理，買収，販売，開発，再開発する自営と完全総合的な不動産会社である。当社はメリーランド州の会社で、1993年8月10日に設立された不動産投資信託基金(“REIT”)であり、その定義は1986年の米国国税法(以下、“準則”)を参照されている。他に説明や文意が別に指摘されている以外に、“吾等”、“吾等”及び“吾等”はすべて当社及びその付属会社を指し、その経営組合企業第一実業有限会社(“経営組合企業”)及びその合併付属会社を含む。
私たちは1994年7月1日に運営を開始した。会社の経営は主に経営組合会社を介して行われ，会社は共同会社を経営する唯一の普通パートナー(“普通パートナー”)であり，約97.7%和97.8それぞれ2022年及び2021年12月31日の所有権権益(“普通パートナー単位”)である。運営組合企業も他の数間有限組合企業(“他不動産パートナーシップ”)、複数間有限責任会社(“有限責任会社”)およびいくつかの課税不動産投資信託基金付属会社(“信託基金”)を通して運営しており，その運営データは運営組合の運営データとともに当社の運営データと統合されており，本稿で示したとおりである。運営パートナーは少なくとも1つを持っている99他の不動産組合企業はそれぞれの有限共同権益のパーセンテージを持っている。他の不動産組合企業の一般パートナーは独立した会社であり、当社が完全に所有しており、それぞれ少なくとも1つある.01一般的な共同企業は他の不動産組合企業の権益パーセンテージに相当する。当社にはいかなる重大な資産や負債もありませんが、経営組合企業への投資と100他の不動産組合企業の一般パートナーの%所有権。当社の経営組合における非持株権益は約2.3%和2.2二零二二年十二月三十一日及び二零二一年十二月三十一日には、それぞれ有限責任パートナー(“有限パートナー単位”及び普通パートナー単位、“単位”)と共に保有する共同権益総額を指す。経営組合の有限責任組合員とは、当社の株式激励計画に基づいて、財産における直接又は間接権益を経営組合に貢献して経営組合の普通有限責任組合単位及び/又は経営組合の有限責任組合単位(付記6参照)の受益者又は実体をいう
当社も合弁企業(“合営企業”)の持分を持ち、運営組合の全資所有TRSを介して各種サービスを提供している。合営会社は、従来の合営会社手配と同様に、権益会計方法で入金されているが、合営会社に関する経営データは、本稿で述べたように、当社または経営組合企業の経営データと合併していない。より多くの情報については、注5を参照されたい。
経営組合企業、有限責任会社、その他の不動産組合企業、信託基金及び合営企業の利益、損失及び分配は、当該等の実体のそれぞれの組織文書に記載されている規定に基づいて、当該等の実体の一般パートナー及び有限責任パートナー、メンバー又は株主に分配する(適用に応じて決定される)。
2022年12月31日までに426工業物件は18州/州は約65.3レンタル可能総面積(“GLA”)は百万平方フィートです。 合併後に所有している426カ所の物件のうち、当社が直接所有しているところは一つもありません。
財務諸表の付記に記載されている任意の工業物件の数量および面積は監査されていない。
2. 重要会計政策の概要
陳述の基礎
添付されている2022年12月31日と2021年12月31日までの総合財務諸表および2022年、2021年および2020年12月31日までの年度総合財務諸表には、当社と経営パートナー関係の勘定と経営実績が含まれている。すべての会社間取引は合併でキャンセルされた。
予算の使用
公認会計原則(“GAAP”)に適合するためには、我々の総合財務諸表を作成する際に、2022年、2022年および2021年12月31日までの資産および負債額、または有資産および負債の開示、および2022年、2022年および2020年12月31日までの各年度の収入および支出に影響を与えるための推定および仮定を行わなければならない。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
現金と現金等価物
現金と現金等価物にはすべての現金と流動投資が含まれており、初期満期日は3ヶ月以下それは.この等投資の短期満期日により、帳簿は公正価値に近い。私たちが銀行機関で持っている現金と現金等価物は連邦預金保険会社が保険を受けた金額を超える可能性があります。私たちはこのような現金投資や口座のいかなる損失も認識しておらず、国が認可した銀行機関を使用することでリスクを低減している。
制限現金
制限現金には、いくつかの工業財産権を売却する毛収入と関係がある代理所有の現金が含まれている。当該等の販売収益は、吾等が規則第1031条に基づいて物件に両替したときに支払うか、強制期限が満了した後に吾等に返還する。この等投資の短期満期日により、帳簿は公正価値に近い。私たちの総合現金フロー表では、制限された現金の変動は現金と現金等価物と合計される。
不動産投資と減価償却
不動産投資はコストに応じて引き上げられ、減価償却と償却を減額する。私たちは四半期ごとに私たちの物件を減値審査し、減値が存在する場合に支出を計上します。減価が存在するかどうかを決定するために、私たちの財産を検討し、変化した場合、またはさらに回復性を評価する必要がある場合(例えば、入居率の低下、一般的な市場状況の低下、または資産または資産グループの予想保有期間が変化する)の資産を決定した。減価指標が存在するかどうかの判断は，経営業績，市場状況，および個々の物件を持つ能力と意図に基づいている。回収可能性をさらに評価する必要がある場合、財産の使用およびその最終処分が生じると予想される将来の純キャッシュフローを推定する。将来の純キャッシュフローは将来の経営業績と市場状況の見積もりに基づいていると予想される。将来の現金流量純額(未割引及び無利子費用)の総和が当該物件又は当該物件の帳簿よりも少ないことが予想される場合、吾等は、当該物件又は当該物件の帳簿価値が推定公正価値を超えた金額の減価損失に等しいことを確認する。公正価値の評価には，キャッシュフロー予測，割引率，端末資本化率の時間と金額に関する見積りと仮定を用いる必要がある
資産の売却が管理層によって正式に承認され、法に基づいて強制的に執行可能な契約が署名され、買い手の職務調査期間が満了した場合、私たちは一般的にいくつかの物件および関連資産および負債を保有待ちに分類する。このとき，それぞれの資産と負債は総合貸借対照表にそれぞれ示される.販売分類後、私たちは減価償却を停止し、減価償却コスト或いは公正価値の中で低い者が物件を推定し、処分コストを減算する
建設期間中に発生した利息コスト，不動産税，開発者補償コスト，その他の直接関連コストは，開発プロジェクトがその期待用途に準備できるように必要な活動を開始した時点から，開発プロジェクトに資本化されている。利息は建設期間内の加重平均借入金利で資本化する。ほぼ完成した後、建設中の工事を建築とテナント改善に再分類し、減価償却を開始します
減価償却費用は、以下の耐用年数に基づいて直線法で計算される
| | | | | |
| | 年.年 |
| 建物と改善策 | 3至れり尽くせり50 |
| 土地改良 | 1至れり尽くせり25 |
| 家具、固定装置、および装置 | 3至れり尽くせり5 |
| テナント状況を改善する | 賃借期間 |
テナント改善、リース改善、およびリース手数料の建築支出(賃貸を実行する人に直接起因することができる報酬報酬コストを含む)は、特定のリース条項ごとに資本化および償却される。修理と保守は発生時に費用を計上する。改善のための支出は資本化されている。
物件を買収する際には、吾らは買収した資産の公正価値及び負担した負債(一般に土地、ビル、テナント改善工事、建設中工事、賃貸手数料及び賃貸無形資産を含み、原地賃貸資産及び市価より高い及び市価より低い賃貸資産及び負債を含む)に基づいて物件の購入価格を分配する。購入価格を買収した物件の有形資産の公正価値に割り当て，まるで空き家であるかのように物件を推定する方法である.公正価値の決定には重大な仮定を使用することが含まれており、例えば土地比較可能数字、割引率、埠頭資本化率及び時価賃貸料仮定を含む。購入された時価賃貸よりも高い無形資産は、現行の時価賃貸料とローカル賃貸料との差額の現在値で計算され、この差額は、時価賃貸よりも高い残りの賃貸期間に相当する期間、または時価賃貸よりも低い残りの賃貸期間に、市価賃貸よりも低い任意の時価固定金利継続権よりも低い期間内に計算される。これらの無形資産は、資産または負債として項目に計上された市場リース無形資産の価値よりも高く、低い延期賃貸無形資産、純額残りの初期賃貸期間内に賃貸料収入が増加または減少し、それぞれの賃貸契約のいずれかが市価固定金利継続権を下回る期限を加えて償却する。
購入価格は、合理的な賃貸期間内に受け取った賃貸収入の見積もりに基づいて、さらにその場の賃貸価値に応じて分配され、まるで物件が買収の日に空いているようだ。行プロジェクトに含まれる現地レンタル無形資産の価値延期賃貸無形資産、純額残りの初期賃貸期間(予想継続期間を含む)内で償却し、減価償却や他の償却費用の調整とする。テナントが事前に完全にテナント契約を終了した場合、テナント改善、レンタル手数料、市場無形資産よりも高いと低い未償却部分、およびその場の賃貸価値は直ちに加速し、終了日に完全に償却される。
公認会計原則の定義によると、企業は配当金、より低いコスト、または他の経済的利益の形で投資家または他の所有者、メンバー、または参加者に直接見返りを提供することを目的とした一連の活動と資産を行うことができる。我々の典型的な買収は物件からなり、すなわち買収のすべての公正価値または総資産は基本的に単一資産(土地、建築、建設工事とその場賃貸)に集中しているため、資産買収に計上され、取引コストを買収物件に資本化することができる。
繰延賃貸無形資産は、累計償却を差し引いた後、私たちの総資産と総負債に計上され、以下を含む
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日
2022 | | 十二月三十一日
2021 |
| その場で賃借する | $ | 19,373 | | | $ | 15,428 | |
| 時価より高い賃貸借契約 | 1,319 | | | 1,621 | |
| 市場価格以下のレンタル義務 | 1,462 | | | 1,507 | |
| テナント関係 | 1,936 | | | 2,760 | |
総資産に含まれる合計は，純額は$である28,590そして$24,933累計償却する | $ | 24,090 | | | $ | 21,316 | |
| 時価賃貸借契約を下回る | $ | 15,152 | | | $ | 9,252 | |
総負債に含まれる総額は$18,004そして$15,040累計償却する | $ | 15,152 | | | $ | 9,252 | |
現地賃貸とテナント関係に関する償却費用は#ドル6,098, $4,498そして$8,2012022年12月31日まで、2021年12月31日および2020年12月31日まで。2022年、2021年、2020年12月31日までの年間で、賃貸収入が増加しました$2,679, $1,442そして$1,962それぞれ市場のレンタルより高いと低い純償却と関連がある2022年12月31日までに所有する物件については、繰延賃貸無形資産に関する純償却費用を今後5年間で以下のように確認します
| | | | | | | | | | | |
| 推定数
償却する
その場の
賃貸借契約と借主
両性関係 | | 正味の価値を見積もる
増加しています
賃料収入
関連している
上り下り
街の賃貸借契約 |
| 2023 | $ | 6,127 | | | $ | 3,746 | |
| 2024 | $ | 4,449 | | | $ | 3,074 | |
| 2025 | $ | 3,265 | | | $ | 2,283 | |
| 2026 | $ | 2,316 | | | $ | 1,613 | |
| 2027 | $ | 1,540 | | | $ | 1,196 | |
起債コスト
債務発行コストには、長期融資を受けるための費用とコストが含まれている。このような費用と費用はそれぞれの融資条件で償却されるだろう。未償却債務発行コストは債務が満期日までに解約した場合に解約します。債務発行コストは債務割引と一致し，それぞれの債務負債の帳簿金額から直接差し引かれているが，無担保信用手配に関する債務発行コストは除外されており，これらの債務発行コストは内訳に含まれている前払い費用とその他の資産、純額合併した貸借対照表にあります。
合弁企業への投資
合弁企業への投資代表合弁企業手配における非持株権。私たちは多数決権、経営制御権あるいは財務制御権がないので、権益会計方法に従って合弁企業における投資を会計計算することにしました。統制権は、合弁企業と可変利益エンティティ(“VIE”)の合併に関する会計基準に基づいて決定される。権益会計法によると、吾等は合営企業の収益や損失を収入に応じて反映し、供出や分配はそれぞれ支払いや受領時に吾などの合営企業への投資を増加または減少させるべきである。合営企業が不動産資産を売却している間、私は合営企業の投資の帳簿価値と当該等合営企業の関連権益との差額を償却して我々の権益収益(赤字)に計上して調整または全部または部分的に確認する。
私たちは仮定した帳簿価値清算モデルを用いて、合弁企業における私たちの権益を計算します。この方法では、吾等が徴収する権利のある奨励費用を実施した後、吾等が合弁企業の収益に占める割合(吾等の所有権権益に基づく)に基づいて、吾は合弁企業の収入(損失)における権益に等しいことを入金する。
権益法投資で得られた分配を累積収益法を用いて分類する.一般に、受け取った分配は投資収益とみなされ、経営活動の現金流入に分類される。しかしながら、投資家が受信した累積分配から、以前の期間に受信された投資リターンとして決定された分配を減算し、確認収益中の累積権益を超えた場合、超過した部分は投資リターンとみなされ、投資活動の現金流入に分類される。
経営陣は、合弁企業計画における私たちの投資価値が減損する可能性があるという指標があるかどうかを定期的に評価します。投資の公正価値の見積もりが投資の帳簿価値より低い場合にのみ、投資は減少し、この価値の低下は一時的ではないとみなされる。減価が発生した場合は，投資帳簿価値が投資価値を超えて計量されなければならない。
非制御的権益
有限パートナー単位は、(A)固定または確定可能な日、(B)単位所有者の選択、または(C)完全に運営組合会社の制御範囲内でない事件が発生した場合に、現金または他の資産を償還することができないので、2022年12月31日および2021年12月31日に、運営組合の貸借対照表においてパートナー資本内で報告される。普通パートナーの決定によると、償還は、単位を1対1で当社の普通株式(調整済み)に交換するか、またはその等株式の市場価値に相当する現金を支払うことで実現することができる。
経営組合は当社の唯一の重大資産であり、経済、信託、契約手段は当社と経営組合の利益を一致させている。当社の取締役会及び上級管理者は、当社が共同企業を経営する唯一の一般パートナーとして行動するよう指示しました。そのため、経営組合は償還対価格の形式に対して有効な制御を持っているとみなされている。2022年12月31日現在、運営組合は、すべての基準を満たし、必要な行動や事件を制御して、すべての残りの有限パートナー単位を償還する際に交付を要求する最大数の会社普通株を発行する。
運営パートナーの全額を通じてTRSを所有しています43合営企業の中で権益会計方法で計算した%権益。我々の合弁企業における所有権権益は、第三者とのパートナーシップ(“合弁企業パートナーシップ”)によって保有されている。私たちの結論は、合弁パートナーシップの経済表現に最も大きな影響を与える活動を指導する権利があるということだ。そこで私たちは合弁パートナーシップを強化しました49%資本、および会社および経営組合企業の財務諸表において、非持株資本として、合弁企業における第三者の権益を反映します。注5を参照してください。
株に基づく報酬
私たちは、付与日に公平な価値ですべての株式奨励の報酬コストを計量し、従業員に報酬期間(通常は帰属期間)と引き換えにサービスを提供することを要求する補償費用を確認した。
収入確認
私たちは賃貸に分類された合意に基づいて私たちの不動産をテナントに貸します。賃貸期間内の最低賃貸料総額を直線的に確認し、賃貸料収入とした。一般に，我々の賃貸条項によると，大部分の物件運営支出は，不動産税，保険，その他の物件運営支出を含めて，我々のテナントに回収され，関連支出が発生した同期間にテナントとして収入を回収することが確認された。テナントへの賃貸料収入と関連して賃貸料を回収する時間は直線モデルと同じであるため、私たちのレンタルは経営賃貸の資格に適合しているため、現在の賃貸料収入とテナント回収収入を単独の構成要素としている賃貸収入.
私たちは、レンタル開始時と全レンタル期間内の賃貸売掛金(将来の最低賃貸料支払いを含む)の回収可能性を評価します。レンタル開始時にレンタル支払いを受け取ることはできないと結論した場合、レンタル支払いを受けたときにのみ確認します。回収可能性の評価がレンタル期間内に変化した場合、直線法で受信すべき収入と受信されたレンタル支払いとの間のいかなる差額も、今期の調整として確認されます賃貸収入一方，収入はその後，将来のレンタル料を受け取る可能性があると考えられるまで現金で計算される.
レンタル契約がテナント改善を提供する場合、私たちまたはテナントがテナント改善の所有者であるかどうかを確認します。私たちがテナント改善プロジェクトのオーナーである場合、テナントが援助する任意のテナント改善プロジェクトは、賃貸支払いとみなされ、レンタル期間内に収入として償却される。テナントがテナント改善プロジェクトのオーナーである場合には，テナントとして提供される任意のテナント改善手当を記録し，賃貸期間内の収入の減少に償却する。
テナントから受け取った契約終了日までにテナントを完全に終了する料金を確認し、直線をもとに、通知日から改訂されたレンタル終了日までを確認します。
物業費
物件費用には、不動産税、光熱費、メンテナンス、財産保険、物件管理者の費用、管理物件の他の費用が含まれています。私たちのいくつかのテナントはテナントに直接税務機関に不動産税を支払うことを要求します。不動産税のような不動産費用から一部のレンタル者コストを除いて、契約に基づいてテナントが私たちを代表して第三者に直接支払います。テナントが第三者に直接支払うレンタル者料金もレンタル収入に含まれていません。
借受人会計
私たちは限られた数の土地とオフィスビルのレンタルのテナントで、これらの運営賃貸契約は経営的リース使用権資産(“ROU”)とリース負債を経営する合併した貸借対照表にあります。私たちは実際の便宜策を選択して、私たちのレンタルと関連する非レンタル構成部分を結合して、私たちのテナント建築賃貸に使いました。ROU資産は私たちがレンタル期間内に対象資産を使用する権利を表し、リース負債は私たちがレンタルによって発生した賃貸金を支払う義務を表します。純収益資産および賃貸負債は、開始日にレンタル期間内の賃貸支払いの現在値に基づいて確認される。私たちの可変レンタル支払いにはレンタル関連の非レンタルサービスが含まれています。可変リース支払いは、ROU資産およびリース負債に含まれず、これらの支払いの債務が発生している間に確認される。私たちの大部分のレンタルは暗黙的な金利を提供しないので、私たちはレンタル開始時に得られる情報を使用して、完全担保に基づいて適切な増加借款金利を推定して、レンタル支払いの現在値を決定します。ROU資産には、レンタルインセンティブを含まない将来支払いの最低レンタル支払いも含まれています。私たちの多くのテナント協定は、私たちがこれらのオプションを行使することを合理的に決定しない限り、私たちの最低賃貸条項に含まれない賃貸契約を延長するオプションを含む。レンタル経営に関する賃貸支払いの賃貸料支出はレンタル期間内に直線法で確認します。
不動産販売収益
資産売却は，一般に売却された資産の支配権が買い手に移譲された場合に確認される.このような資産が売却された場合，そのコストや関連減価償却(ある場合)は再確認されず，それによる損益を純収益に反映させる。当社は各販売完了後に発生する見積もり将来コストを累算して販売収益の計上に計上しています。
賃貸に購入選択権が含まれている場合には、テナントがレンタル開始時またはテナントが購入選択権を実行する意向を伝えた場合に購入選択権を実行する可能性を評価する。購入選択権を実行可能であると判断した場合は、レンタルを販売型賃貸とし、関連不動産資産の確認をキャンセルし、販売収益や損失を記録する。
所得税
当社は守則に基づいて不動産投資信託基金課税として選択しました。REITの資格を満たすためには、会社は少なくとも配布を含む多くの組織と運営要求を満たさなければならない90その調整後の課税所得額の%を株主に分配する。経営陣はこれらの要求を守り続け、会社の不動産投資信託基金の地位を維持しようとしている。不動産投資信託基金として、同社は株主に支払う配当の一部または全部について減税を受ける権利がある。したがって、会社が現在株主に割り当てている金額が会社の課税所得額以上である限り、会社は一般的に連邦所得税を支払う必要がない。同社が任意の納税年度にREIT資格を取得できなかった場合、連邦所得税を納付され、その後の4つの納税年度内にREIT資格を取得できない可能性がある。
REIT資格は減少していますが私たちが払っている州税や地方税は除去されません。また，我々が行っているいくつかの活動は，TRSとみなされるエンティティを選択することによって行われる可能性がある.TRSは連邦、州、そして地方所得税を払わなければならない。添付された連結財務諸表では、連邦、州、地方所得税のための福祉または準備金が作成されている
共同企業税制によると、経営パートナーの一人一人には、その課税所得額または損失シェアを報告する責任がある。
1株当たり収益と単位収益(“EPS”と“EPU”)
我々は、2段階法を用いて1株当たり普通株または単位収益を計算し、発表された配当金(支払うか否かにかかわらず)および未分配収益の参加権に基づいて、普通株および任意の参加証券の1株当たり収益を決定する収益分配式である。普通株式または単位基本純収入の計算方法は、普通株式株主または単位所有者が獲得可能な純収入を当期に発行された普通株または単位の加重平均で割る。普通株又は単位当たりの純収入の計算方法は、普通株株主又は単位所有者が得ることができる純収入を当期普通株又は単位流通株の加重平均と任意の希釈性非参加証券の総和で割る。
デリバティブ金融商品
通常業務中には、発行予定の長期債務の金利リスクを管理するためにデリバティブを使用する。決済は優先無担保手形の予想発売金利の派生ツールによる収入或いは支払いを決定し、派生ツールの存続期間又は債務存続期間に償却し、利息支出を計上する。変動金利債務を固定金利債務に変換するための派生手段によって生成された収入または支払いは、支払利息支出の構成要素として確認される。
ヘッジ会計の資格に適合するためには、リスク管理目的のデリバティブツールが、ヘッジのためのリスク開放を効果的に低減しなければならない。また，条件を満たすキャッシュフロー対沖関係の開始時には，基礎取引が必要であり，我々の関連断言によって発生する可能性が予想される.私たちは行のプロジェクトのすべての派生ツールを識別します前払い費用とその他の資産、純額あるいは…売掛金、売掛金、その他の負債公正な価値で計算する。ヘッジ関係においてヘッジ会計基準に指定されていないか、または適合しない派生ツールの公正価値変動は、収益において確認されていない。条件を満たすキャッシュフローのヘッジ関係で指定されたデリバティブについては，デリバティブ有効部分に関する公正価値変動を項目で確認したその他の総合収益を累計する一方，無効部分の公平価値変動は報酬で確認される.派生ツールがもはや高度なヘッジ作用を有していない、あるいは関連する予測取引が発生しない可能性が高いと判断した場合、吾らはそのキャッシュ流量ヘッジ会計を終了し、派生ツールの現行の公正価値記録に基づいて収益の適切な調整を行う。デリバティブに関連する信用リスクは、取引相手の信頼を評価して監視することによって制御される。取引相手が派生ツールの条項を満たしていない場合、私たちのリスク開放は、名目金額ではなく、合意の公正な価値に限られる。
公正価値
GAAPは公正価値を計量するためにフレームを構築し、公正価値計量を開示することを要求した。公正価値は、市場参加者間の秩序ある取引において資産を売却するために課金される価格または負債を移転するために支払われる価格(脱退価格)として定義される。指導意見は，観察可能と観察不可能な投入に基づいて公正価値を計量するための投入のレベルを確立し，得られる場合に最も観察可能な投入を使用することが求められている。観察可能な投入は独立源から得られた市場データに基づいている。観察できない投入は，当時入手可能な最適な情報に基づいて資産や負債を定価するという我々の仮定を反映した投入である.我々は，入手可能な市場情報と，これらの目的に適していると考えられる推定方法を用いて公正価値を推定する.公正価値階層構造は以下の3つの大きな階層からなる
•第1レベル--実体が計量日に取得可能な同じ資産または負債のアクティブ市場でのオファー；
•第2級−第1級内で直接又は間接的に観察可能な資産又は負債の見積以外の投入；及び
•第3レベル-資産または負債の市場データが少ないか、または全く存在しない観察不可能な入力。
公正価値計量の資産と負債は、その公正価値計量に重要な意義がある最低投入レベルに基づいて全体的に分類した。これらの見積りを作成する際には，かなりの判断や高度な主観性に触れているため，我々が処置時に実現する金額を必ずしも示しているとは限らない.
細分化市場報告
経営陣はその内部報告方法に基づき、当社(経営組合企業を含む)を単一部門と見なしている。
最近可決された会計公告
FASBは2020年3月、会計基準更新(ASU)第2020-04号参考為替レート改革(テーマ848)を発表した。ASU 2020-04には、債務、リース、デリバティブ、その他の契約に影響を与える参考為替レート改革関連活動の実際の便宜策が含まれています。ASU 2020-04における指導はオプションであり、為替レート改革活動の進行を参考にして2024年12月31日まで続く可能性がある。私たちは確率と未来のLIBOR指数キャッシュフローの有効性評価に関するヘッジ会計の方便を適用することを選択し、未来のヘッジ取引所に基づく指数が対応するデリバティブ上の指数に一致すると仮定した。これらの方便の応用は，デリバティブの列報が過去の列報と一致することを保持している.私たちは指導の影響を評価し続け、市場がもっと変化した時に他の選挙を適用するかもしれない。
再分類する
2021年12月31日と2020年12月31日までの年度の合弁企業費はその他の収入連結業務報告書中の項目は2022年の列報方式に適合しなければならない。
3. 不動産投資
買収する
下表は，2022年，2022年，2021年，2020年12月31日までの年間で買収した工業物件とブロックをまとめたものである。我々は物件とブロックを資産買収に計上しているため、取引コストを資産買収に資本化している。二零二年、二零二年、二零二一年または二零二年十二月三十一日までの年間では、工業物件の買収に関する収入及び純収入(それぞれの買収日から)は顕著ではなかった。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 買収した工業財産権の数 | 11 | | | 4 | | | 8 | |
| GLA(単位：百万) | 0.5 | | | 0.2 | | | 1.5 | |
| 取得した工業財産権購入価格 | $ | 137,126 | | | $ | 38,727 | | | $ | 154,410 | |
土地の買い入れ価格を買い入れる (A) | 56,525 | | | — | | | — | |
取得した土地購入価格(B) | 105,486 | | | 302,223 | | | 69,617 | |
購入総価格(C) | $ | 299,137 | | | $ | 340,950 | | | $ | 224,027 | |
(A)2022年12月31日までの年間は、ドルを含めて11,676, $1,577, $3,850と($4,950)は、ビル改善/建設工事、他の資産、現地賃貸契約、および市価未満の賃貸契約にそれぞれ割り当てられる
(B) 2021年12月31日までの年間は、ドルを含めて3,857, $1,434そして$183ビル改善/建設工事、その他の資産、現地賃貸にそれぞれ使用されている。
(C)買い取り価格には決済コストは含まれていません。
次の表は、2022年12月31日と2021年12月31日までの年度内に工業財産権とブロック購入のための主要資産と負債毎に確認した金額の公正価値をまとめたものである
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 |
| 土地 | $ | 252,158 | | | $ | 309,475 | |
| ビルおよび改善工事·工事中 | 43,685 | | | 28,839 | |
| その他の資産 | 2,975 | | | 1,663 | |
| その場で賃借する | 9,246 | | | 973 | |
| | | |
| 時価より高い賃貸借契約 | 23 | | | — | |
| | | |
| 時価賃貸借契約を下回る | (8,950) | | | — | |
購入総価格 | $ | 299,137 | | | $ | 340,950 | |
| | | |
| | | |
売上高
下表は、2022年、2021年、2020年12月31日までの年度の財産と土地処分状況をまとめたものである
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
販売された工業所有権の数(A) | 9 | | | 29 | | | 29 | |
GLA(単位：百万)(B) | 2.2 | | | 2.9 | | | 1.9 | |
不動産販売の毛収入(B) | $ | 178,340 | | | $ | 243,407 | | | $ | 153,351 | |
不動産販売収益(B) | $ | 128,268 | | | $ | 150,310 | | | $ | 86,751 | |
(A)含まれています1つは2021年12月31日と2020年12月31日までの毎年、工業財産権は複数の工業共管マンションユニットを販売している。
(B)不動産販売の毛収入と収益には販売が含まれている1つは2022年12月31日と2021年12月31日までの各年度のブロック。
4. 負債.負債
次の表は私たちの負債に関するいくつかの情報を開示します
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 未償還残高は | | 利子
料率が
十二月三十一日
2022 | | 効き目がある
利子
料率が
発行する． | | 成熟性
日取り |
| | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | |
| 住宅ローンに対応し，総額 | $ | 10,299 | | | $ | 79,764 | | | 4.17% | | 4.17% | | 8/1/2028 |
| 未償却債務発行コスト | — | | | (90) | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 住宅ローンに対応して純額 | $ | 10,299 | | | $ | 79,674 | | | | | | | |
| 高級無担保手形、グロス | | | | | | | | | |
| 2027年ノート | 6,070 | | | 6,070 | | | 7.15% | | 7.11% | | 5/15/2027 |
| 2028年ノート | 31,901 | | | 31,901 | | | 7.60% | | 8.13% | | 7/15/2028 |
| 2032年ノート | 10,600 | | | 10,600 | | | 7.75% | | 7.87% | | 4/15/2032 |
| 2027年私募債券 | 125,000 | | | 125,000 | | | 4.30% | | 4.30% | | 4/20/2027 |
| 2028年私募債券 | 150,000 | | | 150,000 | | | 3.86% | | 3.86% | | 2/15/2028 |
| 2029年私募債券 | 75,000 | | | 75,000 | | | 4.40% | | 4.40% | | 4/20/2029 |
| 2029年IIプライベート配給債券 | 150,000 | | | 150,000 | | | 3.97% | | 4.23% | | 7/23/2029 |
| 2030年私募債券 | 150,000 | | | 150,000 | | | 3.96% | | 3.96% | | 2/15/2030 |
| 2030年IIプライベート配給債券 | 100,000 | | | 100,000 | | | 2.74% | | 2.74% | | 9/17/2030 |
| 2032年私募債券 | 200,000 | | | 200,000 | | | 2.84% | | 2.84% | | 9/17/2032 |
| 小計 | $ | 998,571 | | | $ | 998,571 | | | | | | | |
| 未償却債務発行コスト | (4,777) | | | (5,491) | | | | | | | |
| 未償却割引 | (52) | | | (59) | | | | | | | |
| 高級無担保手形、純額 | $ | 993,742 | | | $ | 993,021 | | | | | | | |
無担保定期ローン、総額 | | | | | | | | | |
2015年無担保定期ローン | — | | | 260,000 | | | 適用されない | | 適用されない | | 適用されない |
2021年無担保定期ローン(A) | 200,000 | | | 200,000 | | | 1.84% | | 適用されない | | 7/7/2026 |
2022年無担保定期ローン(A) | 425,000 | | | — | | | 3.64% | | 適用されない | | 10/18/2027 |
2022年無担保定期融資II(A)(B) | 300,000 | | | — | | | 4.88% | | 適用されない | | 8/12/2025 |
| 小計 | $ | 925,000 | | | $ | 460,000 | | | | | | | |
| 未償却債務発行コスト | (5,740) | | | (1,675) | | | | | | | |
無担保定期ローン，純額 | $ | 919,260 | | | $ | 458,325 | | | | | | | |
無担保信用手配(C) | $ | 143,000 | | | $ | 79,000 | | | 5.16% | | 適用されない | | 7/7/2025 |
(A)2022年12月31日の金利には、変動金利を固定金利に効率的に変換するために入ったデリバティブツールの影響が含まれています。付記12を参照。
(B)私たちの選択の下で、私たちは2つの1年の延期オプションによって期限を延長することができますが、いくつかの条件を満たすことができます。
(C)私たちの選択権によって、私たちは2ヶ月の6ヶ月の延期選択権によって期限を延長することができますが、いくつかの条件を満たすことができます。金額には未償却債務発行コスト#ドルは含まれていない3,285そして$4,577それぞれ2022年、2022年、2021年12月31日まで、行プロジェクトに含まれています前払い費用とその他の資産、純額.
住宅ローンに対応して純額
2022年12月31日および2021年12月31日までの住宅ローン返済額は67,973そして$60,471それぞれ，である
2022年12月31日現在、住宅ローンの支払は工業物件を担保とし、帳簿純価値は$としている31,772それは.2022年12月31日現在、経営パートナーと当社は住宅ローンに関するすべての契約を遵守していると信じています。
高級無担保手形、純額
2020年12月31日までの年間で，経営パートナーシップが$を発行した100,000のです2.742030年9月17日満期%Fシリーズ担保優先債券(“2030年II期私募債券”)および$200,000のです2.84期日が2020年7月7日の手形及び担保協定に基づき、個人配給方式で2032年9月17日に満期となるG系担保優先債券(“2032年私募債券”)である。
2030年第2期プライベート配給手形及び2032年プライベート配給手形(数年前に個人配給方式で発行された優先手形とともに、“プライベート配給手形”と呼ぶ)を経営組合企業の無担保債務とし、当社が全面的かつ無条件に保証し、半年ごとに利息を支払わなければならない。
無担保定期ローン，純額
2022年8月12日に3年間の契約を結びました300,000無担保定期融資(“2022年無担保定期融資II”)は、その全元金を2022年11月1日に借り入れる。2022年の無担保定期融資IIは2025年8月に満期になり、私たちの選択に応じて期限を延長しない限り、二つ, 1年制延期オプションは、特定の条件によって制限される。2022年12月31日には、2022年無担保定期融資IIは利息のみを支払い、毎日SOFRに基づいてaを加えるだけである0.10%SOFR調整、追加85基点。金利は私たちのレバレッジ率と信用格付けの変化と私たちの持続可能な発展につながる定価指標によって調整されるかもしれません。また，2022年12月31日までの年間で，名目総価値がドルである金利スワップ契約を締結した300,000SOFRレートをロックする3.932022年12月1日から施行される。2022年12月31日の総合金利は4.88%. $150,0002025年12月満期の金利スワップ名義金額とドル150,000余剰金利交換の名目金額は2027年8月に満期になる。その他の情報については、付記12を参照されたい。
2022年4月18日に5年間の契約を結びました425,000無担保定期融資(“2022年無担保定期融資”)。2022年の無担保定期融資は2027年10月に満期になる。2022年12月31日には、2022年の無担保定期ローンは利息を支払うだけで、1ヶ月のSOFRに基づいてaを加えるだけです0.10%SOFR調整、追加85基点。金利は私たちのレバレッジ率と信用格付けの変化と私たちの持続可能な発展につながる定価指標によって調整されるかもしれません。また，2022年12月31日までの年間で，名目総価値がドルである金利スワップ契約を締結した425,000SOFRレートをロックする2.692022年10月3日から施行される。2022年12月31日の総合金利は3.64%です。金利交換は2027年9月30日に満期になる。その他の情報については、付記12を参照されたい。
私たちのドル200,000無担保定期融資(“2021年無担保定期融資”は、2022年無担保定期融資IIと2022年無担保定期融資とともに、2026年7月7日に満期となる。2022年12月31日現在、2021年の無担保定期融資は利息を支払うだけで、変動金利で利息を計上し、金利はベースとなるロンドン銀行間同業借り換え金利プラス85ベーシスポイントそれは.金利は私たちのレバレッジ率と投資レベルの格付けによって調整されます。しかも、私たちは#ドルの名目総価値の金利スワップを持っている200,000ロンドン銀行間の同業借り換え金利を0.99%は、2026年2月に満了します。2022年12月31日の総合金利は1.84%です。その他の情報については、付記12を参照されたい。2021年の無担保定期融資の借入能力を#ドルに引き上げることを要求するかもしれない460,000いくつかの制限を受けています
無担保信用手配
私たちのドル750,000循環信用協定(“無担保信用手配”)は、私たちが根拠を持たない限り、2025年7月7日に満了する二つ6か月延期オプションは、特定の条件によって制限される。2022年12月31日に、無担保信用手配は利息のみを支払い、変動金利で利息を計算することを要求したロンドン銀行間同業借り換え金利プラス77.5ベーシスポイントそして施設費：15基点。金利と融資費は私たちのレバレッジ率と投資レベルの格付けに基づいて調整されるだろう。私たちは無担保信用手配の借入能力を#ドルに向上させることを要求するかもしれない1,000,000いくつかの制限を受けています
負債.負債
以下は、12月31日までの今後5年以降の我々の債務の規定満期日と予定元金支払スケジュールであり、割引および債務発行コストは含まれていない
| | | | | |
| | 金額 |
| 2023 | $ | 320 | |
| 2024 | 335 | |
| 2025 | 443,349 | |
| 2026 | 200,364 | |
| 2027 | 556,449 | |
| その後… | 876,053 | |
合計する | $ | 2,076,870 | |
無担保信用ツール、私たちの無担保定期融資、私募手形と私たちの優先無担保手形を管理する契約には、債務発生と債務返済範囲の制限を含むいくつかの金融契約が含まれている。無担保信用手配及び無担保定期ローンによって、例えば貸金人の善意判断はすでに重大な不利な変化が発生し、適時に返済できない或いは吾などの融資協議下の義務を履行する能力を深刻に損害すると、違約事件が発生する可能性がある。2022年12月31日現在、経営パートナーと当社は、無担保信用手配、無担保定期融資、私募手形、優先無担保手形契約に関するすべての契約を遵守していると信じている。しかし、このような金融協約は複雑であり、私たちはこのような条項が私たちの貸手と手形所有者によって強要され、私たちが大きな費用を負担する可能性がある方法で説明されないということを保証できない。
公正価値
2022年12月31日と2021年12月31日まで、私たちの負債の公正価値は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
| | 携帯する 金額(A) | | 公平である
価値がある | | 携帯する 金額(A) | | 公平である
価値がある |
| 住宅ローンに対応して純額 | $ | 10,299 | | | $ | 9,765 | | | $ | 79,764 | | | $ | 81,700 | |
| 高級無担保手形、純額 | 998,519 | | | 883,444 | | | 998,512 | | | 1,070,067 | |
| 無担保定期ローン | 925,000 | | | 909,187 | | | 460,000 | | | 460,486 | |
| 無担保信用手配 | 143,000 | | | 143,000 | | | 79,000 | | | 79,000 | |
| 合計する | $ | 2,076,818 | | | $ | 1,945,396 | | | $ | 1,617,276 | | | $ | 1,691,253 | |
(A)帳簿金額には未償却割引が含まれており、未償却債務発行コストは含まれていない。
私たちの住宅ローンに対する公正価値は、似たような残り期限に基づいて類似したローンを行う現在の金利を用いて将来のキャッシュフローを割引することで決定される。私たちが使用している現在の市場為替レートは内部推定されている。優先無担保手形の公正価値は、同じ一連の優先無担保手形の最近の取引、満期日のような優先無担保手形を有する最近の取引、私たちの状況に似た会社の最近の固定金利無担保手形の取引、および全体の経済状況に基づいて決定される、我々の銀行家が提案した金利に基づいて決定される。無担保信用ツール及び無担保定期ローンの公正価値は吾らの銀行関係者の提案に基づいて、金利で未来の現金流量を割引し、満期前に返済しないと仮定し、類似ローンはこの金利で信用格付けが似ている借り手に支給する。吾らの結論は、吾らは各住宅ローン、優先無担保手形、無担保定期融資及び無担保信用手配の公正価値について主に第三級投入に基づいていると結論した。
5. 可変利子実体
他の不動産組合会社は経営組合会社の可変権益実体(“VIE”)であり、経営組合会社は主要な受益者であるため、他の不動産組合会社は経営組合会社が合併する。また、経営組合は当社のVIEであり、当社は主な受益者である。
以下の表は、貸借対照表に含まれる他の不動産パートナー関係の資産と負債を総合してまとめ、会社間金額を差し引く
| | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
| 資産 | | | |
| 資産： | | | |
| 不動産純投資 | $ | 313,245 | | | $ | 277,984 | |
| | | |
| | | |
| 経営的リース使用権資産 | 13,000 | | | 13,087 | |
| 現金と現金等価物 | 2,915 | | | 9,126 | |
| | | |
| | | |
| 繰延賃料を受け取る | 13,261 | | | 10,984 | |
| | | |
| 前払い費用とその他の資産、純額 | 12,919 | | | 9,480 | |
| | | |
| 総資産 | $ | 355,340 | | | $ | 320,661 | |
| 負債とパートナー資本 | | | |
| 負債： | | | |
| | | |
| 売掛金、売掛金、その他の負債 | $ | 18,148 | | | $ | 9,496 | |
| リース負債を経営する | 10,249 | | | 10,277 | |
| 賃料と保証金を前収する | 7,917 | | | 7,470 | |
| | | |
パートナー資本 | 319,026 | | | 293,418 | |
| 総負債とパートナー資本 | $ | 355,340 | | | $ | 320,661 | |
| | | |
| | | |
| | | |
合弁企業
運営パートナーの全額を通じてTRSを所有しています43合弁企業における%権益。私たちは第三者とのパートナーシップを通じて合弁企業における当社の権益を持っており、パートナーの経済パフォーマンスに最も影響を与える活動を指導する権利があるため、私たちはパートナーシップを強化し、財務諸表に合弁企業におけるパートナーの6%の権益を反映している。他にも1台を持っています492021年12月31日までに余剰土地の売却および運営停止を行う合営会社(“前合営会社”と合営会社、“合営会社”)の権益パーセンテージ。合弁企業設立の目的はアリゾナ州フェニックスにある土地の開発、レンタル、経営と販売です
合営会社の経営協定によると、吾らは管理メンバーを務め、管理、レンタル、開発、施工監督、処分及び資産管理サービスを提供する費用を徴収する権利がある。また、合弁企業の経営協定は、合弁企業の最終財務表現に基づいて奨励費用を稼ぐことができるようにしている
2022年12月31日と2021年12月31日までの年間で儲けました1,717そして$407それぞれ合弁企業に提供する資産管理と開発サービスに関する合弁企業から来ており、その中で#ドルの確認を延期しています395そして$86それぞれ合弁企業における私たちの経済的利益のせいだ。2022年12月31日までの年間で発生した費用は909合弁企業に関連する第三者開発管理サービス。2022年12月31日と2021年12月31日まで、合弁企業から売掛金#ドルを獲得しました34そして$56それぞれ，である.
合営会社の2022年と2021年12月31日までの年間純収入は#ドル171,511そして$14,905それぞれ，である.2022年12月31日現在の年間純収入には不動産販売収益が含まれている$171,671販売されている391販売収益の経済シェアは$の数エーカーの土地です84,119それは.2021年12月31日現在の年間純収入には不動産販売収益が含まれている$15,160販売されている138元合弁企業の純エーカーの土地で、売却収益における経済シェアは$です7,142それは.しかしその会社はその会社なので138純エーカーに基づいて，売却時の収益部分を獲得した土地と純額計算した
2022年12月31日までの年間奨励費$を稼いでいます31,308合弁企業から来たのは合弁企業収益における権益作業報告書の行項目を統合します。2021年12月31日までの年間奨励費$を稼いでいます3,024従来の合営会社が獲得した、従来の合営会社が獲得した不動産をもとに行われた純額。
合弁企業はすでに三つ開発中の建物の集合体も含めて1.82022年12月31日までの百万平方フィート(“プロジェクト”)。合弁会社は2022年12月31日までに、同プロジェクトについて建設能力#ドルの建設ローンを締結した149,514第三者貸手(“合弁融資”)と。2022年12月31日現在、合弁企業ローン残高は$9,037$は含まれていない1,188債務発行コストの低下。合弁ローンについて、私たちは融資者と私たちの第三者合弁パートナーに竣工保証を提供し、会社に適時にプロジェクトの建設を完成させることを要求した。このプロジェクトの総投資は約#ドルと見積もられている210,300合弁企業は第三者請負業者を用いて保証された最高価格契約に基づいて建築を開発している。私たちはまた融資者に典型的な無請求権例外に関する保証と環境賠償を提供した。私たちは、第三者融資者および/または私たちの合弁パートナーに提供された完成保証および追加権例外および環境賠償保証によって生じる可能性のある追加コスト(ある場合)を推定することはできません。しかし、私たちは、これらの保証を満たすためにいかなる重大なお金も要求されないと予想します。
合弁企業の適切な会計処理を評価する一部として、我々は、これらの権利が保護的であるか参加性であるかを含む、我々の権利および我々の合弁パートナーの権利を決定するために、合弁企業毎の経営合意を検討した。各経営協定には、双方のメンバーに売却の承認、融資、または財産の再融資を要求すること、予算の査定以外に資本支出および運営支出を支払うことなど、いくつかの保護権が含まれている。また、我々は、(I)年間予算を承認し、(Ii)特定の支出を承認すること、(Iii)提出前に合弁企業の納税申告書を審査·承認すること、および(Iv)開発物件の各賃貸契約を承認することを、我々の合弁パートナーと共同で承認する。後者の権利は実質的な参加権であり、各合弁企業の業績に最も影響を与える活動に共通、共通の権力を与えると考えられる。そこで、私たちは権益会計方法に従って私たちの合弁企業ごとの投資を会計計算することにしました。
6. 会社の持分と経営組合のパートナー資本
会社の非持株権益
有限パートナー単位の各種個人や実体と引き換えに経営組合員に財産を貢献する持分と、当社の株式インセンティブ計画に基づいて制限有限パートナー単位(“RLP単位”)を付与して発行する有限パートナー単位所有者の持分を総称して“非持株権益”と呼ぶ。RLP部門は運営組合企業の1種類の有限組合権益であり、米国連邦所得税の目的により、“利益権益”として構築され、我々の株式激励計画に基づいて付与された奨励である(付記11参照)。一般に、RLP単位は、そのような割り当ての受信が遅延するか、または帰属に依存する可能性があるにもかかわらず、RLP単位に関連する普通株数に相当する配当および割り当てを経営組合員から取得する権利がある。RLP単位が十分な帳簿収入分配を獲得し、このRLP単位に関連する帳簿資本口座残高(最初はゼロになる)を増加させると、単位ベースで経営組合企業の“普通”有限パートナー単位に関連する帳簿資本口座残高に等しくなり、それは自動的に通常有限パートナー単位となり、所有者から普通株または現金等価物に変換され、会社が選択することができる。純収入は期間内加重平均所有権百分率で非持株権益を分配する。
非持株権--合弁企業
合弁企業における私たちの所有権権益は第三者との協力関係によって保有されている。私たちの結論は、私たちはパートナーシップの経済表現に最も影響を与える活動を指導する権利があるということだ。そこで，我々はパートナーシップを強固にし，合弁企業に投資する合弁企業における第三者の権益を非持株権益として反映させた。2022年12月31日までの1年間、パートナーの共同企業収入におけるシェアは$14,003私たちが実際に合弁企業収益(赤字)における権益そして非持株権益に帰属する純収入業務報告書中の行項目を統合する。♪the the the非制御的権益総合貸借対照表の項目は#ドルを含む14,018これは2022年12月31日の私たちの第三者パートナーの権利だ
運営パートナーシップ単位
経営組合は一般パートナー単位と有限パートナー単位を発行している。普通パートナー単位は当社が出資して発生します。有限パートナー単位は，ある物件を買収しながら発行され，RLP単位を発行することで発行される.若干の販売禁止期間の規定の下で、有限パートナー単位の所有者は普通のパートナーに書面通知を出し、その単位を償還することができる。一般パートナーが所有者に償還制限通知を出さない限り、所持者から通知を受けてから7営業日以内に償還しなければならない。普通パートナーの決定によると、償還は、有限パートナー単位を1対1で当社の普通株式に交換したり、その等株式の市場価値に相当する現金を支払うことで実現することができる。これまでの償還請求は当社の普通株で満たされるのが一般的であり、経営組合はこのやり方を継続しようとしていた。運営組合の各有限パートナー単位が2022年12月31日に償還すれば，運営組合は合計約$の現金を支払うことで償還義務を履行することができる147,471公開することで3,055,766会社普通株の株です
優先株または普通パートナー優先株
その会社は所有している10,000,000優先株の株式を授権する。2022年12月31日と2021年12月31日現在、発行済みの優先株または普通パートナー優先株はない
普通株式または単位払込
次の表は、2022年12月31日までの3年間に会社が普通株と経営組合設立先を発行した前転であり、検討した持分補償奨励を含む(注11)
| | | | | | | | | | | |
| | の株
普通株
卓越した | | 優秀な普通のパートナーと有限パートナーの職場 |
| 2019年12月31日の残高 | 126,994,478 | | | 129,417,222 | |
| 我々の2020年のATM計画に基づいて普通株/普通パートナー単位を発行する貢献(以下に述べる) | 1,842,281 | | | 1,842,281 | |
| サービス賞および表現賞の授与(付記11参照) | — | | | 464,975 | |
| サービス賞状および表現単位の帰属(定義は付記11参照) | 107,752 | | | 107,752 | |
サービス賞状及び表現単位の買い戻し及び退役
(注11参照) | (65,709) | | | (67,676) | |
有限責任パートナー単位の転換(A) | 172,610 | | | — | |
| 2020年12月31日残高 | 129,051,412 | | | 131,764,554 | |
| 我々の2020年のATM計画に基づいて普通株/普通パートナー単位を発行する貢献(以下に述べる) | 2,513,758 | | | 2,513,758 | |
| サービス賞および表現賞の授与(付記11参照) | — | | | 337,685 | |
| サービス賞状および表現単位の帰属(定義は付記11参照) | 133,803 | | | 133,803 | |
サービス賞状及び表現単位の買い戻し及び退役
(注11参照) | (55,201) | | | (66,872) | |
有限責任パートナー単位の転換(A) | 103,953 | | | — | |
| 2021年12月31日の残高 | 131,747,725 | | | 134,682,928 | |
| 我々の2020年のATM計画に基づいて普通株/普通パートナー単位を発行する貢献(以下に述べる) | 218,230 | | | 218,230 | |
| サービス賞および表現賞の授与(付記11参照) | — | | | 280,081 | |
| サービス賞状および表現単位の帰属(定義付記11) | 49,964 | | | 49,964 | |
サービス賞状及び表現単位の買い戻し及び退役
(注11参照) | (13,437) | | | (33,934) | |
有限責任パートナー単位の転換(A) | 139,021 | | | — | |
| | | |
| 2022年12月31日の残高 | 132,141,503 | | | 135,197,269 | |
(A)2022年12月31日まで、2021年、2020年12月31日まで139,021, 103,953そして172,610有限パートナー単位はそれぞれ同値数の会社普通株に変換され，#ドルに再分類される2,444, $1,761そして$2,090当社の持分をそれぞれ保有する非持株権益。
ATM機計画
2020年2月14日、私たちはある販売代理店と販売契約を締結して、最高販売可能です14,000,000会社の普通株、最高で$に達する500,000総販売収入は、時々“市場で”の製品(“2020 ATM計画”)である。2020年ATM計画の条項によると、販売は、ニューヨーク証券取引所で直接行われる販売、または取引所以外の市商による販売、または私的協議による取引による販売を含む“市場で”発行された取引によって行われる。2022年、2021年、2020年12月31日までの年間で発表しました218,230, 2,513,758そして1,842,281ATM機の下の会社の普通株は、これが$を招きます12,823, $145,760そして$78,718純収益とある販売代理への賠償金#ドル130, $1,472そして$795それぞれ，である
配当/配当
次の表は、過去3年間の配当金/分配をまとめています
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022
合計する
配当金/
分布 | | 2021
合計する
配当金/
分布 | | 2020
合計する
配当金/
分布 |
| 普通株/経営組合 | $ | 159,976 | | | $ | 143,643 | | | $ | 130,943 | |
7. その他の総合収益を累計する
次の表は、2022年12月31日と2021年12月31日までの年度、会社と経営組合企業の構成要素別の累計その他の全面収益(赤字)の変化をまとめています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 派生ツール | | 運営パートナー関係合計 | | 非持株権益に帰属可能な全面収益(損失) | | 会社合算 |
| 2020年12月31日の残高 | $ | (17,308) | | | $ | (17,308) | | | $ | 355 | | | $ | (16,953) | |
| 再分類前の他の全面的な収入 | 6,146 | | | 6,146 | | | (262) | | | 5,884 | |
| 累計他の全面赤字から再分類した金額 | 6,831 | | | 6,831 | | | — | | | 6,831 | |
| 今期その他総合収益純額 | 12,977 | | | 12,977 | | | (262) | | | 12,715 | |
| 2021年12月31日現在の残高 | $ | (4,331) | | | $ | (4,331) | | | $ | 93 | | | $ | (4,238) | |
| 再分類前の他の全面的な収入 | 39,021 | | | 39,021 | | | (867) | | | 38,154 | |
| 他の全面収入の累計から再分類した金額 | (504) | | | (504) | | | — | | | (504) | |
| 今期その他総合収益純額 | 38,517 | | | 38,517 | | | (867) | | | 37,650 | |
| 2022年12月31日現在の残高 | $ | 34,186 | | | $ | 34,186 | | | $ | (774) | | | $ | 33,412 | |
次の表は、2022年12月31日、2021年、2020年12月31日までの年間における、会社と経営パートナーの累計その他全面収益(赤字)の再分類をまとめています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 累積他総合(収入)損失から再分類した金額 | | |
| その他の総合(収益)損失分を累計する | | 2022年12月31日までの年度 | | 2021年12月31日までの年度 | | 2020年12月31日までの年度 | | 連結業務報告書で影響を受けた行項目 |
| 派生ツール： | | | | | | | | |
以前決済された派生ツールの償却 | | 410 | | | 410 | | | 410 | | | 利子支出 |
| 当方の取引相手への純決済 | | (914) | | | 6,421 | | | 6,516 | | | 利子支出 |
| 2020年のスワップ取引の加速(付記12参照) | | — | | | — | | | 201 | | | 一般と行政 |
| | $ | (504) | | | $ | 6,831 | | | $ | 7,127 | | | 合計する |
キャッシュフローのヘッジ資格を指定および該当するデリバティブは価値変動の有効部分を他の全面収益に計上し、その後、派生ツールの存続期間または債務存続期間の利息支出収益に再分類する。次の12ヶ月で約$を販売する予定です410私たちが以前の間に決済したデリバティブの利息費用を増加させることで、純収益に変換します。また，2021年スワップ，2022年スワップ，2022年スワップIIの経常決済金額(付記12参照)も純収益に再分類される.
8. 1株当たり収益と単位収益(“EPS”/“EPU”)
会社の基本的な1株当たり収益と希薄化1株当たり収益は以下のように計算される
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日までの年度 | | 2021年12月31日までの年度 | | 2020年12月31日までの年度 |
| 分子： | | | | | |
First Industrial Realty Trust，Inc.普通株主および参加証券で得られる純収入 | $ | 359,134 | | | $ | 270,997 | | | $ | 195,989 | |
| 株式証券に分配可能な純収入 | (348) | | | (299) | | | (314) | |
First Industrial Realty Trust，Inc.普通株主が獲得可能な純収入 | $ | 358,786 | | | $ | 270,698 | | | $ | 195,675 | |
| 分母(千)： | | | | | |
| 加重平均株式-基本 | 132,024 | | | 129,688 | | | 127,711 | |
| 希釈性証券の影響： | | | | | |
| 性能単位(注11参照) | 79 | | | 87 | | | 193 | |
| 加重平均株式--希釈 | 132,103 | | | 129,775 | | | 127,904 | |
| 基本的に1株当たり収益と希釈1株当たり収益： | | | | | |
First Industrial Realty Trust，Inc.普通株主が獲得可能な純収入 | $ | 2.72 | | | $ | 2.09 | | | $ | 1.53 | |
| | | | | |
| | | | | |
パートナーシップを運営する基本EPUと希釈EPUの計算は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日までの年度 | | 2021年12月31日までの年度 | | 2020年12月31日までの年度 |
| 分子： | | | | | |
| 単位所有者と参加証券で得られる純収入 | $ | 367,519 | | | $ | 277,038 | | | $ | 199,934 | |
| 株式証券に分配可能な純収入 | (877) | | | (770) | | | (662) | |
職場所有者が獲得できる純収入 | $ | 366,642 | | | $ | 276,268 | | | $ | 199,272 | |
| 分母(千)： | | | | | |
| 加重平均単位-基本単位 | 134,229 | | | 131,740 | | | 129,752 | |
| 一般パートナー単位の希釈性証券の発行に及ぼす影響： | | | | | |
| パフォーマンス単位といくつかのパフォーマンスRLP単位(注11参照) | 452 | | | 497 | | | 375 | |
| 加重平均単位-希釈 | 134,681 | | | 132,237 | | | 130,127 | |
| 基本EPU： | | | | | |
職場所有者が獲得できる純収入 | $ | 2.73 | | | $ | 2.10 | | | $ | 1.54 | |
| 希釈EPU： | | | | | |
職場所有者が獲得できる純収入 | $ | 2.72 | | | $ | 2.09 | | | $ | 1.53 | |
2022年12月31日、2021年12月31日、2020年12月31日に、当社の参加証券は含まれている143,080, 147,937そして211,920没収不能分配サービス賞に参加する(付記11参照)。2022年12月31日、2021年12月31日、2020年12月31日には、運営パートナーシップの参加証券が含まれる336,030, 378,548そして444,407サービス賞といくつかの業績賞(付記11参照)は、没収できない分配に参加する。2種類の方法の下で、参加する証券保有者は、純収益または普通配当金または単位分配のうちの大きい1つに基づいて、総加重平均株式または発行された単位の割合で収入を分配する。
9. 所得税
私たちの総合財務諸表は、私たちのTRSの業務を含み、これらの業務は支払われた配当控除を受ける権利がなく、その課税所得額について連邦、州、地方所得税を支払う権利があります。当社は、2022年12月31日、2021年12月31日、2020年12月31日までの年間で、REIT資格を満たしており、連邦所得税支出は発生していません。そのため、添付されている総合財務諸表に含まれる唯一の連邦所得税は、私たちのTRSの活動と関係があります2022年、2021年、2020年12月31日終了年度の所得税準備金は以下のように構成される
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 現在： | | | | | |
| 連邦制 | $ | (226) | | | $ | (2,458) | | | $ | (3,659) | |
| 状態.状態 | (356) | | | (1,936) | | | (1,718) | |
| | | | | |
| 延期： | | | | | |
| | | | | |
| 連邦制 | (19,154) | | | (454) | | | 2,969 | |
| 状態.状態 | (3,627) | | | (31) | | | — | |
| | | | | |
| 所得税引当総額 | $ | (23,363) | | | $ | (4,879) | | | $ | (2,408) | |
繰延所得税とは、資産と負債の帳簿と課税基礎との間の一時的な差異の税収影響を意味する。2022年12月31日と2021年12月31日まで、繰延所得税資産と負債は以下の通り
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| | 2022 | | 2021 |
| 基礎差-不動産 | $ | 1,603 | | | $ | 332 | |
| 第百三十三条権益制限 | 551 | | | 316 | |
| その他の一時的な違いは | 263 | | | 243 | |
| 繰延所得税の資産総額、控除免除額 | $ | 2,417 | | | $ | 891 | |
| | | |
| 繰延収益--合弁企業への投資 | $ | (24,340) | | | $ | — | |
| その他の一時的な違いは | (299) | | | (332) | |
| 繰延所得税負債総額 | $ | (24,639) | | | $ | (332) | |
繰延所得税(負債)純資産合計 | $ | (22,222) | | | $ | 559 | |
私たちは所得税不確実性会計の説明に基づいて、四半期ごとに財務諸表の税務頭寸を評価します。この評価の結果、税務機関が審査した後に税収状況を維持した場合にのみ、不確定税収状況からの税収割引を確認することができる可能性がある。2022年12月31日まで、私たちは確認されていない税金割引を持っていません。
私たちはアメリカと各州で所得税申告書を提出します。所得税申告書の訴訟時効は一般的に三年です。したがって、私たちが検討しなければならない納税申告書は主に2019年以降のものだ。2022年、2021年、2020年12月31日までの数年間、実質的な利息や罰金記録はない。
普通配当金の連邦所得税処理
2022年12月31日、2021年12月31日、2020年12月31日までの年度において、所得税目的で会社の普通株主に支払う1株当たりの普通株主配当金は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 一人として
パーセント
のです。
分配する | | 2021 | | 一人として
パーセント
のです。
分配する | | 2020 | | 一人として
パーセント
のです。
分配する |
普通収入(A) | $ | 1.0720 | | | 90.85 | % | | $ | 0.9928 | | | 91.93 | % | | $ | 0.5800 | | | 58.00 | % |
| 未回収の第1250節資本利得 | 0.0060 | | | 0.51 | % | | 0.0060 | | | 0.55 | % | | 0.2576 | | | 25.76 | % |
他資本収益(B) | 0.0168 | | | 1.42 | % | | 0.0128 | | | 1.19 | % | | 0.1624 | | | 16.24 | % |
| 合格配当金 | 0.0852 | | | 7.22 | % | | 0.0684 | | | 6.33 | % | | — | | | 0.00 | % |
| | | | | | | | | | | |
| $ | 1.1800 | | | 100.00 | % | | $ | 1.0800 | | | 100.00 | % | | $ | 1.0000 | | | 100.00 | % |
(A) 規則第199 A条の配当金は、2022年12月31日、2021年12月31日、2020年12月31日までの年度において、一般収入配当金総額に等しい。
(B)2022年12月31日までの年度通則第1061節1年間の資本利益額は52.0%、3年間の金額は12.6%.
普通株主に割り当てられた配当金の所得税の特徴は、基準で定義された課税収益と利益の計算に基づくものである。課税所得額と利益は通常の課税所得額と異なり、主に減価償却を計算するための推定利用可能年限と方法及び不動産資産の売却損益確認の違いによるものである。
10. 賃貸借証書
テナントの開示
私たちは限られた数の土地とオフィスビル借約(“経営賃貸契約”)のテナントです。オフィスビルのレンタル契約の残りのレンタル期間が足りません1年至れり尽くせり6年私たちの土地賃貸契約にはまだ残りの条項があります32数年前49何年もです。2022年12月31日までに年度を確認します3,458大きな短期と可変レンタルコストを含めてレンタル費用を経営しています
以下に2022年12月31日までの今後5年間の経営リース負債満期日一覧表を示す
| | | | | |
| 2023 | $ | 2,771 | |
| 2024 | 2,643 | |
| 2025 | 2,423 | |
| 2026 | 1,952 | |
| 2027 | 1,549 | |
| その後… | 55,975 | |
| 賃貸支払総額 | 67,313 | |
計上された利息を差し引く(A) | (45,047) | |
| 合計する | $ | 22,266 | |
(A) レンタルごとの割引率を用いて計算します。
2022年12月31日現在、私たちの運営リースの加重平均残存期間は38.5年，加重平均割引率は7.2%.
多くの経営リースにはレンタル期間の延長のオプションが含まれている。レンタル期間を確定するために、レンタル開始時にオプションを行使することを合理的に決定しないので、オプションがカバーされている期限を除外しました。
貸人の開示
私たちの物件といくつかのブロックはテナントにレンタルされ、経営賃貸契約に分類されます。2022年12月31日までに開始された経営賃貸契約を取り消すことができないことによると、将来の最低賃貸料収入には、可変支払いやテナント精算費用は含まれておらず、おおむね以下のようになる
| | | | | |
| 2023 | $ | 406,903 | |
| 2024 | 374,301 | |
| 2025 | 337,512 | |
| 2026 | 289,469 | |
| 2027 | 231,940 | |
| その後… | 551,171 | |
| 合計する | $ | 2,191,296 | |
私たちのいくつかの経営賃貸契約には、レンタル期間の延長および/またはビル購入のオプションが含まれています。レンタル期間や借約種別を特定するためには、レンタル開始時に当該等の選択権を行使することが合理的に確定されていない限り、当該等延長期間及び購入選択権は含まれていません。
11. 長期補償
権益に基づく報酬
当社には、取締役会報酬委員会が管理する株式インセンティブ計画が設けられており、上級管理者、ある従業員、会社の独立取締役がこの計画(“株式インセンティブ計画”)に参加する資格がある。その他の形態の許可奨励のうち、2022年12月31日までの3年間、株式インセンティブ計画に基づいて行われた奨励は、制限株式奨励、制限株式単位報酬、業績株奨励、RLP単位報酬である(定義は付記6参照)。特別規定は、会社の統制権が変化した場合に株式インセンティブ計画に基づいて付与される奨励に適用される。2022年12月31日までに賞には2.5株式インセンティブ計画によると、100万株の普通株が付与される。株式インセンティブ計画によると、RLP単位ごとに普通株を計上し、発行可能な株式限度額を計算する。
業績評価基準を採用した賞
当社は、2022年、2021年及び2020年12月31日までの年間で、35,867, 58,568そして、そして59,263業績単位(“業績単位”)はそれぞれある従業員に付与される。また、同社は208,454, 263,621そして322,477それぞれ2022年，2022年，2021年および2020年12月31日までの年度に表現単位(“表現単位”および表現単位と合わせて“表現単位”と呼ぶ)と同じ作業表現に基づく指針で複数の従業員に“表現奨励”を支給した。各業績奨励の一部は、富時NAREIT All Equity指数に対する会社普通株の総株主リターン(TSR)に基づいており、残りは、特定のグループ別の同業者工業不動産会社に対する会社普通株のTSRに基づいている。2022年に発行される奨励の業績期間は3年で、報酬支出は業績奨励適用帰属期間の収益に計上される。計量期末には、既得業績単位を普通株式に変換する。参加者はまた、既得実績に応じて発行された株式またはRLP単位の配当等価物を獲得する権利がある。経営組合は当社に一般パートナー単位を発行し，金額は既得業績単位と同じである。
2022年12月31日，2021年12月31日，2020年12月31日までの年度に授与される表現賞の公正価値は#ドルである7,266, $7,162、と$7,883それぞれ，である公正価値は、以下の仮定を用いたモンテカルロシミュレーションに基づく格子-二項オプション定価モデルによって決定される
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日までの年度 | | 2021年12月31日までの年度 | | 2020年12月31日までの年度 |
| 期待配当収益率 | 1.75 | % | | 2.49 | % | | 2.22 | % |
| 期待変動率−使用範囲 | 19.89% - 28.74% | | 29.00% - 37.18% | | 16.25% - 17.56% |
| 期待変動率加重平均値 | 24.91 | % | | 32.44 | % | | 16.97 | % |
| 無リスク金利 | 0.22% - 1.21% | | 0.02% - 0.19% | | 1.63% - 1.68% |
2022年12月31日までの年間業績賞取引の概要は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 業績単位 | | 重みをつける
平均値
授与日
公正価値 | | パフォーマンスRLP単位 | | 重みをつける
平均値
授与日
公正価値 |
| 2021年12月31日現在の未返済債務 | 142,498 | | | $ | 19.47 | | | 724,425 | | | $ | 19.45 | |
| 発表されました | 35,867 | | | $ | 29.74 | | | 208,454 | | | $ | 29.74 | |
| 没収される | (2,117) | | | $ | 21.42 | | | (12,803) | | | $ | 20.65 | |
| 既得 | (31,167) | | | $ | 12.45 | | | (180,646) | | | $ | 13.54 | |
| 2022年12月31日に返済されていません | 145,081 | | | $ | 23.49 | | | 739,430 | | | $ | 23.78 | |
サービスに基づく賞
当社は、2022年、2021年及び2020年12月31日までの年間で、78,482, 67,127そして、そして80,387限定株式単位(“サービス単位”)をそれぞれ特定の従業員と外部取締役に付与する。また、2022年、2021年及び2020年12月31日まで、当社は授与します57,907, 51,525そして119,596RLP単位(“サービスRLP単位”，サービス単位と合わせて“サービス報酬”と呼ぶ)は，それぞれある従業員と外部取締役に付与される.公正価値は、取締役会報酬委員会が当該等の奨励を承認した日の会社株価に基づいている。従業員に授与されるサービス賞は、以前にある会社の業績目標を達成し、通常一定期間に比例して授与されたことに基づいています3年連続雇用を基礎としている。外部役員へのサービス奨励は1年それは.経営組合は制限された株式単位と同じ金額の制限単位を当社に奨励します。報酬支出はサービス賞授与期間内の収入に計上される。
2022年12月31日，2021年，2020年12月31日までの年度に授与されるサービス褒章の公正価値は8,032, $5,195そして$8,641それぞれ，である2022年12月31日までの年間サービス賞取引の概要は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| サービス単位 | | 重みをつける
平均値
授与日
公正価値 | | サービスRLP単位 | | 重みをつける
平均値
授与日
公正価値 |
| 2021年12月31日現在の未返済債務 | 147,937 | | | $ | 41.95 | | | 158,169 | | | $ | 41.60 | |
| 発表されました | 78,482 | | | $ | 57.60 | | | 57,907 | | | $ | 60.64 | |
| 没収される | (1,752) | | | $ | 48.94 | | | — | | | $ | — | |
| 既得 | (81,587) | | | $ | 40.27 | | | (97,069) | | | $ | 40.38 | |
| 2022年12月31日に返済されていません | 143,080 | | | $ | 51.41 | | | 119,007 | | | $ | 51.85 | |
長期給与に関連した報酬支出
2022年、2021年、2020年12月31日までの年度で確認しました15,722, $13,719そして$12,931それぞれパフォーマンス報酬およびサービス報酬に関する報酬支出に使用されます。発展活動に関する業績賞とサービス賞の報酬支出は#ドルに資本化された3,605, $2,405そして$2,0302022年12月31日まで、2021年12月31日および2020年12月31日まで。2022年12月31日に1ドルがあります10,566未付与実績報酬およびサービス報酬に関する未確認報酬。未確認賠償が確認された加重平均期間は0.91何年もです。
退職資格
発行される基本的な業績奨励およびサービス奨励協定には、連続サービスの少なくとも10年および少なくとも60歳の従業員に提供される退職福祉が含まれている。年齢とサービス資格の要求に合った従業員に対して、彼らの報酬は-没収できる私たちが認識しているのは付与日に退職資格に該当する従業員の報酬の100%の費用を付与することは、完全に帰属するようである。通常の帰属期間中に年齢やサービス資格要件を満たしている従業員に対しては、補助金は短いサービス期間内に償却される。
401(K)計画
会社の401(K)計画によると、すべての条件を満たす従業員は自発的な支払いで参加することができ、私たちは等額支払いを支払うことができますが、納付等の額支払いは必要ありません。2022年、2021年、2020年12月31日終了年度、等額入金に関する支出総額は#ドル1,314, $1,186そして$977それぞれ，である.
12. 派生ツール
我々がデリバティブを使用する目的は，利息支出の安定性を増加させ，我々のキャッシュフロー変動性と金利変動への開放性を管理することである。これらの目標を達成するために、私たちは主に私たちの金利リスク管理戦略の一部として派生ツールを使用する。キャッシュフローヘッジファンドとして指定された派生ツールは、関連する名義金額を交換することなく、契約有効期間内の固定金利支払いと交換するために、取引相手から可変金利金額を受け取ることを含む。
私たちは金利交換を行い、私たちの無担保定期融資に関する1ヶ月期LIBOR金利変化によるリスク開放を管理しています。私たちは三つ名目総価値#ドルの金利交換200,000これで解決した1か月間ロンドン銀行の同業解体料率が0.99%は、2026年2月2日に満了します(“2021年スワップ”)。私たちも持っています6人金利交換で、名目総価値は#ドルです260,000これは修復されました1か月間ロンドン銀行の同業解体金利は加重平均金利で計算される1.79%は、2022年9月12日に満了します(“2015ドロップ”)。
2022年12月31日までに、私たちは契約します8人名目総価値$の金利スワップ(“2022年スワップ”)425,0002022年の無担保定期融資に関する1カ月のSOFR金利変化への開放を管理する。2022年のスワップは2022年10月3日から始まり、確定しました1ヶ月のSofr料率が2.69%は、2027年9月30日に満了します。私たちは2022年のスワップをキャッシュフローヘッジに指定した
また、2022年12月31日までの年間で締結しました7人名目総価値ドルの金利スワップ(“2022年スワップII”)300,000私たちを管理するために調整後の毎日簡単価格私たちの2022年無担保定期融資に関する金利II。2022年スワップIIは2022年12月1日から、毎日簡単SOFR金利を3.93%. $150,000その中で2022年スワップIIの名目価値は2025年12月1日に満期になり、残りのドルは150,0002022年スワップIIの名目価値は2027年8月1日に満期になります。私たちは2022年のスワップIIをキャッシュフローヘッジに指定しました
二零年十二月三十一日までの年度内に、私たちの無担保信用手配(“二零二零年スワップ”)に関する一ヶ月のロンドン銀行の同業解体金利変動によるリスクを管理するために、私たちは金利交換協定を締結した。2020年のスワップは2020年4月1日に開始され、2021年4月1日に満期となり、名義価値は150,000修復しました1か月間ロンドン銀行の同業解体料率が0.42%です。私たちは最初に2020年のスワップ取引をキャッシュフローヘッジに指定した。しかし、2020年12月31日までの年度内に、ヘッジファンドの予測取引が発生しなくなると予想されるため、2020年にスワップの公正価値の他の全面収益から収益への再分類を加速した
私たちとデリバティブ取引相手との合意にはいくつかの交差違約条項が含まれており、私たちの他の債務違約の場合、これらの条項はトリガされるかもしれないが、いくつかのハードルによって制限されている。2022年12月31日現在、私たちはこれらの合意に関連するいかなる担保も掲示されておらず、これらの合意のいかなる規定にも違反していない。もし私たちがこのような合意に違反したら、私たちは合意の終了価値に従って私たちの義務を履行することを要求されるかもしれない。
次の表は、2015年のスワップ、2021年のスワップ、2022年のスワップ、2022年のスワップIIに関連する金融資産と負債を示しており、これらの資産と負債は行プロジェクトに含まれています前払い費用とその他の資産、支払すべき純額、課税費用及びその他の負債そして、2022年12月31日と2021年12月31日に公正価値によって日常的に計算した
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 報告日の公正価値計量使用： |
| 説明する | | 2022年12月31日の公正価値 | | 見積もりはありますか
活発な市場：
同じ資産
(レベル1) | | 大切な他の人
観測可能入力
(レベル2) | | 見えない
入力量
(レベル3) |
| ヘッジツールとして指定されている派生ツール： | | | | | | | | |
| 資産： | | | | | | | | |
| 2021年のスワップ | | $ | 17,976 | | | — | | | $ | 17,976 | | | — | |
| 2022年のスワップ | | $ | 19,057 | | | — | | | $ | 19,057 | | | — | |
| 負債： | | | | | | | | |
| 2022年IIスワップ | | $ | (253) | | | — | | | $ | (253) | | | — | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | 2021年12月31日の公正価値 | | | | | | |
| ヘッジツールとして指定されている派生ツール： | | | | | | | | |
| 資産： | | | | | | | | |
| 2021年のスワップ | | $ | 1,341 | | | — | | | $ | 1,341 | | | — | |
| 負債： | | | | | | | | |
| 2015年のスワップ | | $ | (2,668) | | | — | | | $ | (2,668) | | | — | |
2022年12月31日までの年間では、2015年のスワップ、2021年のスワップ、2022年のスワップまたは2022年のIIスワップは無効記録がありません。私たちのデリバティブに関するより多くの情報は、注7を参照されたい。
2015年のスワップ、2021年のスワップ、2022年のスワップ及び2022年の第2期スワップの推定公正価値は割引固定現金支払い及び割引予想可変現金収入の市場標準方法を用いて決定された。可変現金収入は、観察可能な市場金利曲線から得られる金利予想(長期曲線)に基づく。また、信用推定値は、我々自身の非履行リスクと、それぞれの取引相手の非履行リスクとを含む潜在的な非履行リスクを計上するように公正価値を計上する。2015年のスワップ、2021年のスワップ、2022年のスワップ、2022年のIIスワップを評価するための重大な投入が公正価値レベルの第2レベルに属することを確認した。
13. 関係者取引
2022年12月31日と2021年12月31日までの業務パートナーシップの受取残高は#ドル9,285そして$9,239それぞれ当社の直接完全子会社から来ました。
14. 引受金とその他の事項
正常な業務過程で、私たちは私たちの工業財産権の所有権による法的訴訟に関連している。私たちの考えでは、このような法的行動が最終的に招く可能性のある負債(もしあれば)は、私たちの総合的な財務状況、運営、または流動資金に大きな悪影響を与えないと予想される。
2022年12月31日まで、未返済の信用状と履行保証金があり、総金額は$です22,612.
工業不動産の開発と同時に、総請負業者と工業不動産を建設する協定を締結した。2022年12月31日には14工業属性の総数は約3.6建設中のGLA面積は100万平方フィートです。2022年12月31日現在，これらの物件に関する推定総投資は約$である556,200(監査を受けていない)。このお金のうち約$は263,100(監査されていない)資金援助が必要である。これらの物件に関する実際の完成コストが想定された総投資を超えない保証はない。
15. 後続事件
2023年1月1日から2023年2月15日まで1つは工業建築、購入価格は$6,000取引コストは含まれていません。
DRI FR Glendale，LLC
連結財務諸表索引
| | | | | |
| ページ |
| 財務諸表 | |
独立監査員報告 | 95 |
合併貸借対照表 | 97 |
連結業務報告書 | 98 |
合併メンバー資本変動表 | 99 |
統合現金フロー表 | 100 |
連結財務諸表付記 | 101 |
1.共同経営企業の組織と結成 | 101 |
2.主な会計政策の概要 | 101 |
3.不動産投資 | 103 |
4.負債 | 103 |
5.会員権 | 103 |
6.関連先取引 | 104 |
7.支払いの引受およびまたは事項 | 104 |
8.後続の活動 | 104 |
独立監査員報告
送られます DRI FR Glendale、LLC管理メンバー
意見
DRI FR Glendale、LLCの連結財務諸表を監査しました (“会社”)を構成する 統合された 現在の貸借対照表 2022年12月31日および関連する合併経営表、会員資本変動表と現金フロー表 2022年12月31日までに、関連付記(総称して“総合財務諸表”と呼ぶ)を含む。
添付されている総合財務諸表は、米国公認の会計原則に従って、すべての重要な面で、会社の2022年12月31日までの財務状況と、2022年12月31日までの経営結果とキャッシュフローを公平に反映していると考えられる。
意見の基礎
私たちはアメリカで公認された監査基準に従って監査を行うこのような基準の下での私たちの責任は監査人のCに対する監査責任にさらに説明されている統合する私たちが報告した財務諸表部分はそれは.私たちは会社から独立し、私たちの監査に関連する道徳的要求に基づいて私たちの他の道徳的責任を履行することを要求された私たちは私たちが得た監査証拠が十分で適切で、私たちの監査意見に根拠を提供できると信じている。
その他の事項
添付されているDRI FR Glendale，LLC 2021年12月31日までの総合貸借対照表および関連する総合経営報告書，すなわち2020年7月8日(成立)から2020年12月31日までのメンバー資本とキャッシュフローの変化は，米国証券取引委員会S−Xルール3−09を遵守することを目的としているが，ルール3−09は2021年または2020年の財務諸表の監査を要求していないため，本報告の範囲内ではない。
合併者の管理責任 財務諸表
経営陣は米国公認の会計原則に基づいて総合財務諸表を作成及び公平に列報し、総合財務諸表の設計、実施及び維持、作成及び公平列報総合財務諸表に関する内部統制を担当し、総合財務諸表が詐欺やエラーにより重大な誤報が生じないようにする。
準備している統合された財務諸表によると、経営陣はいくつかの条件や事件が存在するかどうかを評価しなければならない。全体的に見ると、これらの状況や事件は、会社が持続的な経営企業としての持続的な経営能力を大きく疑わせている統合された財務諸表の発表は.
監査人の合併監査に対する責任 財務諸表
私たちの目標は合理的な保証を得ることです合併のf財務諸表は全体として重大な誤った陳述はなく、詐欺によるものであっても誤りであっても、我々の意見を含む監査人報告書を発行するそれは.合理的な保証は1種の高レベルの保証であるが、絶対的な保証ではないため、アメリカ公認会計基準による監査は重大な誤り陳述が存在する時に常にこの誤った陳述を発見する保証はない。詐欺は、談合、偽造、故意の漏れ、陳述の歪曲、または内部統制を凌駕する可能性があるため、詐欺による重大な誤報のリスクが誤りによる誤報よりも高いことを発見することはできない。誤った陳述が個別的あるいは全体的に合理的な利用者の根拠に影響を与える可能性が高い統合された財務諸表。
アメリカで公認されている会計基準に基づいて監査を行う時、私たちは：
•全体的な監査過程で、専門的な判断と専門的な懐疑的な態度を維持する。
•連結財務諸表の重大な誤報のリスクを識別して評価し、詐欺によるものであってもエラーであっても、これらのリスクに対して監査プログラムを設計し、実行する。これらの手続きは、連結財務諸表中の金額および開示に関する証拠をテストに基づいて検討することを含む。
•監査に関する内部統制を理解し、状況に適した監査プログラムを設計するが、社内統制の有効性について意見を述べるためではない。そのため，このような意見は表現されていない.
•経営陣が使用する会計政策の妥当性と重大な会計見積もりの合理性を評価し、連結財務諸表の全体列報を評価する。
•最後に、吾等の判断によると、全体的に、当社が経営企業として合理的な時間を継続して経営する能力に重大な疑問を抱いている場合や事件があるかどうかは大きく疑われる。
私たちは監査の計画範囲と時間、重要な監査結果、および監査中に発見されたいくつかの内部統制に関連する事項について管理担当者とコミュニケーションすることを要求された。
/s/普華永道会計士事務所
シカゴ、イリノイ州
2023年2月15日
DRI FR Glendale，LLC
合併貸借対照表
| | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | | 2021年12月31日* |
| (単位：千) |
| 資産 | | | |
| 資産： | | | |
| 不動産投資： | | | |
| 土地 | $ | 14,812 | | | $ | 72,936 | |
| 建設中の工事 | 32,314 | | | 1,024 | |
| 不動産総投資 | 47,126 | | | 73,960 | |
| 販売待ちの不動産を持っている | 14,426 | | | — | |
| 現金と現金等価物 | 9,178 | | | 85 | |
| | | |
| 前払い費用と他の資産 | 903 | | | 35 | |
| 総資産 | $ | 71,633 | | | $ | 74,080 | |
| | | |
| 負債及び会員資本 | | | |
| 負債： | | | |
| 建築ローン、純額 | $ | 7,849 | | | $ | — | |
| 関係者の都合で | 34 | | | 98 | |
| 販売済み物件に関する負債 | 19,715 | | | — | |
| 収益を繰延する | 1,972 | | | — | |
| 販売対象物から受け取った保証金を持っている | 7,000 | | | — | |
| 売掛金、売掛金、その他の負債 | 19,791 | | | 339 | |
| 総負債 | 56,361 | | | 437 | |
| 会員資本 | 15,272 | | | 73,643 | |
| 総負債とメンバー資本 | $ | 71,633 | | | $ | 74,080 | |
*核数師レポートはカバーされていません
付記は総合財務諸表の構成要素である。
DRI FR Glendale，LLC
連結業務報告書
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日までの年度 | | 2021年12月31日までの年間* | | 開始時間帯
2020年7月8日(初期)2020年12月31日* |
| (単位：千) |
| 収入： | | | | | |
| 賃料収入 | $ | — | | | $ | 101 | | | $ | 70 | |
| 総収入 | — | | | 101 | | | 70 | |
| 費用： | | | | | |
| 不動産税と控訴料 | — | | | 9 | | | 3 | |
| 組織コスト | — | | | — | | | 142 | |
| 関連側資産管理費 | — | | | 165 | | | 85 | |
| 一般と行政 | 160 | | | 82 | | | 1 | |
| 総費用 | 160 | | | 256 | | | 231 | |
| 不動産販売未計上前損失 | (160) | | | (155) | | | (161) | |
| 不動産販売収益 | 171,671 | | | — | | | — | |
| 純収益(赤字) | $ | 171,511 | | | $ | (155) | | | $ | (161) | |
*核数師レポートはカバーされていません
付記は総合財務諸表の構成要素である。
DRI FR Glendale，LLC
合併会員資本変動表
2022年12月31日まで及び2021年12月31日までの年度及び2020年7月8日からの期間
2020年12月31日まで
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ダイヤモンド猫背有限責任会社 | | FR Merit Glendale、LLC | | 合計する |
| (単位：千) |
| 2020年7月8日残高(初期)* | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| 現金寄付 | 37,480 | | | 36,011 | | | 73,491 | |
| 純損失 | (82) | | | (79) | | | (161) | |
| 2020年12月31日の残高* | $ | 37,398 | | | $ | 35,932 | | | $ | 73,330 | |
| 現金寄付 | 239 | | | 229 | | | 468 | |
| 純損失 | (79) | | | (76) | | | (155) | |
| 2021年12月31日の残高* | $ | 37,558 | | | $ | 36,085 | | | $ | 73,643 | |
| 現金寄付 | 5,033 | | | 4,835 | | | 9,868 | |
| 現金分配 | (92,360) | | | (147,390) | | | (239,750) | |
| 純収入 | 87,471 | | | 84,040 | | | 171,511 | |
| 奨励的費用分配 | (31,308) | | | 31,308 | | | — | |
| 2022年12月31日の残高 | $ | 6,394 | | | $ | 8,878 | | | $ | 15,272 | |
*核数師レポートはカバーされていません
付記は総合財務諸表の構成要素である。
DRI FR Glendale，LLC
統合現金フロー表
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日までの年度 | | 2021年12月31日までの年間* | | 開始時間帯
2020年7月8日(初期)2020年12月31日* |
| (単位：千) |
| 経営活動のキャッシュフロー | | | | | |
| 純収益(赤字) | $ | 171,511 | | | $ | (155) | | | $ | (161) | |
| 純収益(損失)と経営活動に使用する現金純額を調整する | | | | | |
| 不動産販売収益 | (171,671) | | | — | | | — | |
| 前払い費用やその他の資産の純額が減少する | 1 | | | 7 | | | (1) | |
| 売掛金、売掛金、支払関連先の増加 | (25) | | | (51) | | | 63 | |
| 経営活動に使われている現金純額 | (184) | | | (199) | | | (99) | |
| 投資活動によるキャッシュフロー | | | | | |
| 不動産買い入れ | — | | | (393) | | | (72,542) | |
| 発展支出 | (15,251) | | | (638) | | | — | |
| 保証金をもらう | 7,000 | | | — | | | — | |
| 不動産売却の純収益 | 239,753 | | | — | | | — | |
| 投資活動による現金純額 | 231,502 | | | (1,031) | | | (72,542) | |
| 融資活動によるキャッシュフロー | | | | | |
| 建設融資収益 | 9,037 | | | — | | | — | |
| 起債コスト | (1,380) | | | (3) | | | — | |
| メンバーの貢献 | 9,868 | | | 468 | | | 73,491 | |
| メンバーに配る | (239,750) | | | — | | | — | |
| 融資活動が提供する現金純額 | (222,225) | | | 465 | | | 73,491 | |
| 現金および現金等価物の純増加(減額) | 9,093 | | | (765) | | | 850 | |
| 期初現金と現金等価物 | 85 | | | 850 | | | — | |
| 現金と現金等価物、期末 | $ | 9,178 | | | $ | 85 | | | $ | 850 | |
| キャッシュフロー表補足情報： | | | | | |
| 開発に係る利子支出資本化 | $ | 103 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 非現金投資活動： | | | | | |
| 発展支出に関する計算すべき費用 | $ | 19,799 | | | $ | 386 | | | $ | — | |
| 不動産販売における負債問題 | $ | 19,715 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 非現金融資活動： | | | | | |
| 債務発行コストに関する課税費用 | $ | — | | | $ | 32 | | | $ | — | |
| | | | | |
| 発展に伴う債務発行コストの償却資本化 | $ | 192 | | | $ | — | | | $ | — | |
*核数師レポートはカバーされていません
付記は総合財務諸表の構成要素である。
DRI FR Glendale，LLC
連結財務諸表付記
2022年12月31日(監査役報告書に含まれない)および2020(含まれない)
(核数師報告書でカバーされている)
(千ドル)
1.共同経営企業の組織と結成
DRI FR Glendale，LLC(“合弁企業”)は2020年7月8日にデラウェア州で設立された。合弁会社の設立はアリゾナ州グレンデールにある577エーカーの開発可能不動産を買収し、投資、開発、運営、賃貸、メンテナンスと売却のために所有、保有するためである。FR Merit Glendale，LLC(“FR Merit”)は49%の会員権益を持ち，ダイヤモンドこぶ有限責任会社(“Diamond”)は残りの51%の会員権益(それぞれ“会員”，合計は“会員”)を保持している。FR MeritはFirst Industrial，L.P.(“First Industrial”)の完全子会社FR Glendale，LLCは88%の共同権益を持ち，残りの12%の共同権益はアリゾナ州有限責任会社Merit Camelback 303，LLC(“Merit”)が保有している。FR Meritはこの合弁企業の管理メンバーを務めている
合営企業は、メンバーが出資またはメンバーが適切だと思う他の融資を利用することで、その投資に資金を提供する。この合弁企業はFR Meritが日常管理を担当している。重大な決定は合弁企業管理委員会によって行われ、この委員会は各メンバーの代表で構成されている。
合弁企業は2022年12月31日現在、約219エーカーの開発可能土地を所有している
財務諸表の付記に言及されている任意のエーカーまたは平方フィートは監査されていない。
2.主な会計政策の概要
陳述の基礎
添付されている2022年12月31日及び2021年12月31日までの財務諸表、2022年12月31日及び2021年12月31日までの年度及び2020年7月8日(成立)から2020年12月31日までの間の財務諸表には、合弁企業の勘定及び経営実績が含まれる。合弁企業はDRI FR Glendale Propco One，LLCを所有しており，その経営データは合弁企業の経営データと統合されており，本稿で述べたとおりである。すべての会社間取引はキャンセルされた。
管理職による見積もりの使用
米国公認の会計原則(“GAAP”)に適合するためには、経営陣が合弁企業の財務諸表を作成する際には、2022年及び2021年12月31日までの資産及び負債額及び又は有資産及び負債の開示、並びに2022年及び2021年12月31日までの年度及び2020年7月8日(成立)から2020年12月31日までの収入及び支出に影響を与える推定及び仮定を行わなければならない。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
現金と現金等価物
現金および現金等価物は、初期満期日が3ヶ月以下のすべての現金および流動投資を含む。この等投資の短期満期日により、帳簿は公正価値に近い。合弁企業が銀行機関で維持している現金と現金等価物は、連邦預金保険会社が保険を受けた金額を超える可能性がある。このような現金投資や口座は損失を実現しておらず、国が認可した銀行機関を使用することでリスクを軽減することができる。
不動産投資と減価償却
土地を購入して原価で申告し，取引コストを含む.
事件や環境変化が資産の帳簿価値が回収できない可能性があることを示すたびに、合営企業はその長期資産の減値を審査する。回収可能性をさらに評価する必要がある場合、財産の使用およびその最終処分が生じると予想される将来の純キャッシュフローを推定する。将来の現金流量の純額(未割引及び無利息費用)の総和が当該物件又は当該物件の帳簿よりも少ないことが予想される場合、合営企業は、帳簿額面が当該物件又は当該物件の推定公正価値を超える金額の減価損失に等しいことを確認する。
建設期間中に発生する不動産税，利息支出，その他の直接関連コストは，開発プロジェクトがその期待用途に備えている場合から開発プロジェクトの資本化を計上し，開発プロジェクトがほぼ完成して使用可能な場合には停止するために合営企業から必要な活動を行う。ほぼ完成後、合弁企業は建設中の工事を建築、テナント改善、賃貸手数料に再分類し、推定耐用年数に応じた資産の減価償却を開始する
合営会社はいくつかの物件及び関連資産及び負債を売却待ちに分類し、売却資産がメンバーの正式な承認を受け、法に基づいて強制実行可能な契約に調印し、買い手の職務調査期間(あれば)が満了したことを条件とする。このとき，それぞれの資産と負債は総合貸借対照表にそれぞれ示される.販売すべき物件を分類する時、物件の価値はコスト或いは公正価値の中で低い者に反映され、処分コストを減算する
金融商品の公正価値
このような金融商品の短期的な性質のため、関連側の前払い支出及びその他の資産、売掛金及びその他の計算すべき支出に対応する公正価値はその額面或いは契約価値と大きな差がない。合弁企業の結論は、これらの金融商品の公正価値の決定は主に第二級投入に基づいているということである。建築ローンの公正価値は付記4を参照されたい。
起債コスト
債務発行コストには、長期融資を受けるための費用とコストが含まれている。このような費用と費用は建設融資期間内に償却されるだろう。2022年12月31日現在、建設工事に計上されている債務発行コストの累計償却費は192ドル
収入確認
賃貸料収入は直線法で確認され、すなわち契約賃貸料増加は賃貸期間内に平均的に確認される。賃貸料収入には、2022年12月31日と2021年12月31日までの年度および2020年7月8日(開始)から2020年12月31日までの間に、賃貸期間内に賃貸料が固定された農場が賃貸した土地賃貸料が含まれる。2022年12月31日までの1年間に，賃貸料収入は資本化開発コストの減少額として入金され，開発活動が行われているためである。
不動産販売収益
資産売却は，一般に売却された資産の支配権が買い手に移譲された場合に確認される.このような資産が売却された場合，そのコストや関連減価償却(ある場合)は再確認されず，それによる損益を純収益に反映させる。合営企業は毎回の販売が完了した後に発生する見積もり将来コストを累算して販売収益の見通しに計上する。
所得税
有限責任会社税制によると、各メンバーはその課税所得額または課税損益額を報告する責任がある。したがって、財務諸表では連邦や州所得税のために支出されていない
合弁企業は連邦納税申告書と州申告書を提出した。 所得税の訴訟時効は一般的に三年です。 そのため，合弁企業2022年，2021年，2020納税年度の納税申告書が審査される
3.不動産投資
2020年8月14日、合弁会社は約575エーカーの開発可能土地を70，530ドルの買収価格で買収し、その中に成約コストは含まれていない。合営会社はこのブロックを資産買収として入金するため、取引コストを土地基礎に資本化している
2021年3月24日、合弁会社は約2エーカーの開発可能土地を370ドルの買い取り価格で買収し、その中に成約コストは含まれていない。合営会社はこのブロックを資産買収として入金するため、取引コストを土地基礎に資本化している
2022年6月30日、合弁会社は358エーカーの開発可能土地を第三者に売却した。売却総収益は255，287ドル，不動産売却収益は171，671ドルであった。2022年12月31日までの年間不動産販売収益は1，972ドルの繰延収益を反映しており、この収益は合弁企業が買い手のために行ったインフラ建設作業と関係がある。繰延収益は完成百分率法によって収入として確認されるだろう。注釈7を参照されたい。
合弁企業は2022年12月31日現在、約103エーカーの開発可能土地を保有している
4.負債
2022年7月29日、合弁企業は2025年7月29日に満期となる149，514ドルの建築ローンを獲得した。建築ローンは一ヶ月だけSOFRに3%の変動金利を加えて利息を支払うことになっています。2022年12月31日現在、建築ローンの未返済残高総額は9，037ドルで、総合貸借対照表上の1，188ドルの未償却債務発行コストを差し引いた。建築ローンの2022年12月31日の公正価値は8，934ドルであり、私たちの銀行家の提案に基づいて、金利を用いて将来の現金フローを割引して決定し、満期までに返済しないと仮定すると、似たような建築ローンは類似信用格付けと同じ残り期限を持つ借主に発行される。合弁企業の結論は、その建築ローンの公正価値は主に第三級投入によって確定された。同合弁企業は、2022年12月31日現在、建築ローンに関するすべての契約を遵守しているとしている。
5.会員権
出資する
各メンバーは合営会社の有限責任会社協定に規定されている時々その持株率に基づいて出資しなければならない。
損益の分配と分配
運用キャッシュフローと資本イベント収益の分配は、奨励費用がFR Meritによって得られない限り、メンバーの所有権パーセンテージに応じてメンバーに比例して分配される(付記6参照)。
営業利益と損失はその所有権百分率でメンバー間に分配されているが、FR Meritが奨励費用を稼いでいる範囲は除外されている(付記6参照)。
6.関連先取引
合弁会社がFirst IndustrialまたはFR Meritの子会社に支払う費用には、資産管理費、開発費、奨励費が含まれる
•第一実業の子会社は年間資産管理費を得る権利がある。資産管理費は四半期ごとに延滞し、全メンバーの出資総額の1パーセントで計算され、資本分配のいかなるリターン、および計算日までの合営企業借金債務の未返済元金残高の合計(ある場合)が差し引かれる。第一次産業の子会社は、2022年12月31日と2021年12月31日までの年度および2020年7月8日(設立)から2020年12月31日までの間に、それぞれ合計166ドル、221ドル、85ドルの資産管理費を稼いだ。2022年と2021年12月31日までの年度では、資産管理費総額はそれぞれ166ドルと56ドルで、それぞれ連結貸借対照表の建設中工事に計上されている
•第一実業の子会社は開発費を得る権利があり、これらの費用は発生したすべてのハードコストとソフトコストのパーセンテージに基づいて計算される。第一実業の付属会社が稼いだ発展費は，2022年および2021年12月31日までの年度および2020年7月8日(設立)から2020年12月31日までの間にそれぞれ1，600ドル，42ドルおよび0ドルであり，これらの費用は総合貸借対照表の建設工事に反映されている
•FR Meritは報酬費用を得る権利がある。奨励費用は，運営キャッシュフローと資本活動収益のパーセンテージに基づいて，一定の内部収益率障害に達した後にメンバに分配される。2022年12月31日までの1年間に、FR Meritの合弁企業には、資本活動収益に関する29，913ドルの奨励費用が割り当てられている。合営会社は仮想帳簿価値清算(“HLBV”)モデルを用いてFR Meritが稼いだ奨励費用金額を計算し、資本活動収益から分配された奨励費用を超えている。FR Meritは2022年12月31日現在、HLBVモードに基づいて1，395ドルの追加奨励費用を稼いでいる。
合弁企業がFirst IndustrialとFR Meritの完全子会社に支払う資産管理費、開発費、その他の精算残高は、2022年12月31日と2021年12月31日現在、それぞれ34ドル、98ドルとなっている。
7.支払いの引受およびまたは事項
正常な業務過程において、合弁企業はその財産所有権による法律訴訟に関連する。経営陣は、このような法律行動が最終的に招く可能性のある負債(ある場合)は、合営企業の財務状況、運営または流動資金に重大な悪影響を与えないと予想している。
工業物件を開発すると同時に、合弁会社は総請負業者と協定を締結し、3つの工業ビルを建設し、総面積は約180万平方フィートである。2022年12月31日現在、これらの建物の総投資は210，300ドルと推定されている。この金額の中で、約180841ドルが供給されなければならない
合営会社が2022年6月30日に358エーカーの発展可能な土地を第三者に売却したことについて(付記3参照)、合営会社は買い手のために基礎建設工事を完成しなければならない。 2022年12月31日現在，インフラ工事の推定費用は21，656ドルであり，そのうち19，715ドルは発生していない。
8.後続の活動
本報告では，2023年1月1日から本報告発行日2023年2月15日までに発生した後続事件の評価と開示を行った。
2023年1月1日から2023年2月15日まで、合弁企業は建築ローン協定に基づいて13，962ドルを借り入れた。
ダイヤモンドとFR Meritは、2023年1月1日から2023年2月15日まで、それぞれ合弁企業に1788ドルと1718ドルを貢献した。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
第一次産業地産信託会社第一工業会社L.P.
別表3：不動産と減価償却累計
2022年12月31日まで |
| | | | | | |
初期コスト | |
費用.費用
大文字である
その後に
買収したり
成し遂げる
評価しています
規定 | | 繰り越し総額
12/31/22の期間終了時 | | | | 年.年
買収/買収
構築されています |
| ビルの住所 | | 位置
(都市/州) | | (a)
足手まとい | | 土地 | | 建物と
改善 | | | 土地 | | 建物と
改善 | | 合計する | | (b)
積算
減価償却
12/31/2022 | |
| 属性 | | | | (単位：千) | | |
| アトランタです | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 1650ショッキング金属加工155 | | グルジア州マクドノ | | $ | — | | | $ | 779 | | | $ | 4,544 | | | $ | (724) | | | $ | 345 | | | $ | 4,254 | | | $ | 4,599 | | | $ | 3,021 | | | 1994 |
| 南草地公園路4051号 | | ジョージア州アトランタ | | — | | | 726 | | | 4,130 | | | 1,593 | | | 726 | | | 5,723 | | | 6,449 | | | 3,740 | | | 1994 |
| 南草地公園路4071号 | | ジョージア州アトランタ | | — | | | 750 | | | 4,460 | | | 2,182 | | | 828 | | | 6,564 | | | 7,392 | | | 4,224 | | | 1994 |
| 南草地公園路4081号 | | ジョージア州アトランタ | | — | | | 1,012 | | | 5,918 | | | 2,397 | | | 1,157 | | | 8,170 | | | 9,327 | | | 5,221 | | | 1994 |
| デュラン通り5570番地 | | ジョージア州アトランタ | | — | | | 527 | | | 2,984 | | | 1,229 | | | 546 | | | 4,194 | | | 4,740 | | | 2,502 | | | 1996 |
| コブ広場955号 | | ジョージア州ケナソ | | — | | | 780 | | | 4,420 | | | 1,068 | | | 804 | | | 5,464 | | | 6,268 | | | 3,269 | | | 1997 |
| シグマン通り1005号 | | ジョージア州コニルス | | — | | | 566 | | | 3,134 | | | 911 | | | 574 | | | 4,037 | | | 4,611 | | | 2,163 | | | 1999 |
| 東公園通り2050号 | | ジョージア州コニルス | | — | | | 452 | | | 2,504 | | | 711 | | | 459 | | | 3,208 | | | 3,667 | | | 1,720 | | | 1999 |
| 南公園通り3060号 | | ジョージア州エレンウッド | | — | | | 1,600 | | | 12,464 | | | 3,478 | | | 1,604 | | | 15,938 | | | 17,542 | | | 8,196 | | | 2003 |
| グリーンウッド工業団地大通り175号 | | グルジア州マクドノ | | — | | | 1,550 | | | — | | | 8,134 | | | 1,550 | | | 8,134 | | | 9,684 | | | 3,533 | | | 2004 |
| フィリップス道5095号 | | ジョージア州アトランタ | | — | | | 735 | | | 3,627 | | | (198) | | | 740 | | | 3,424 | | | 4,164 | | | 3,162 | | | 2005 |
| ウォーレン路6514号 | | ジョージア州ノクロス | | — | | | 510 | | | 1,250 | | | 191 | | | 513 | | | 1,438 | | | 1,951 | | | 839 | | | 2005 |
| ウォーレン路六五四号 | | ジョージア州ノクロス | | — | | | 711 | | | 2,310 | | | 411 | | | 715 | | | 2,717 | | | 3,432 | | | 1,697 | | | 2005 |
| ポンセド·レオン通り5356号 | | ジョージア州石山 | | — | | | 604 | | | 3,888 | | | 1,093 | | | 610 | | | 4,975 | | | 5,585 | | | 3,624 | | | 2005 |
| ポンセド·レオン通り5390号 | | ジョージア州石山 | | — | | | 397 | | | 1,791 | | | 543 | | | 402 | | | 2,329 | | | 2,731 | | | 1,560 | | | 2005 |
| エンタープライズ版1755ハードドライブ | | ジョージア州ブフォード | | — | | | 712 | | | 2,118 | | | 26 | | | 716 | | | 2,140 | | | 2,856 | | | 1,189 | | | 2006 |
| 4555アトワード宮殿 | | ジョージア州ブフォード | | — | | | 881 | | | 3,550 | | | 449 | | | 885 | | | 3,995 | | | 4,880 | | | 2,176 | | | 2006 |
| 自由工業団地大通り80号 | | グルジア州マクドノ | | — | | | 756 | | | 3,695 | | | (1,212) | | | 467 | | | 2,772 | | | 3,239 | | | 1,391 | | | 2007 |
| ボニー·バレンティン通り596番地 | | ジョージア州ペンデグラス | | — | | | 2,580 | | | 21,730 | | | 2,514 | | | 2,594 | | | 24,230 | | | 26,824 | | | 8,528 | | | 2007 |
| オスクリー工業通り5055番地 | | ジョージア州フェルボーン | | — | | | 8,514 | | | — | | | 166 | | | 8,680 | | | — | | | 8,680 | | | — | | | 2008 |
| ローズウェル通り一一四五号です | | ジョージア州アルファレッタ | | — | | | 2,403 | | | 1,912 | | | 464 | | | 2,428 | | | 2,351 | | | 4,779 | | | 1,269 | | | 2008 |
| 1281ショッキング金属加工155 S。 | | グルジア州マクドノ | | — | | | 2,501 | | | — | | | 17,232 | | | 2,502 | | | 17,231 | | | 19,733 | | | 3,393 | | | 2016 |
| オスクリー工業通り4955番地 | | ジョージア州フェルボーン | | — | | | 3,650 | | | — | | | 34,386 | | | 3,661 | | | 34,375 | | | 38,036 | | | 3,040 | | | 2019 |
| ボルチモア/ワシントンDC | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 16522号ハンターグリーンパーク通り | | メリーランド州ヘッグストン | | — | | | 1,390 | | | 13,104 | | | 6,966 | | | 1,863 | | | 19,597 | | | 21,460 | | | 7,799 | | | 2003 |
| ランドルフ通り22520 | | バージニア州のダレス | | — | | | 3,200 | | | 8,187 | | | 216 | | | 3,208 | | | 8,395 | | | 11,603 | | | 3,335 | | | 2004 |
| 22630ダレスピーク球場 | | バージニア州のダレス | | — | | | 2,200 | | | 9,346 | | | (871) | | | 2,206 | | | 8,469 | | | 10,675 | | | 3,498 | | | 2004 |
| マッコミック通り1204号 | | メリーランド州ハンターバレー | | — | | | 1,017 | | | 3,132 | | | 216 | | | 1,038 | | | 3,327 | | | 4,365 | | | 2,218 | | | 2005 |
| 胡椒路11110号 | | メリーランド州ハンターバレー | | — | | | 918 | | | 2,529 | | | 666 | | | 938 | | | 3,175 | | | 4,113 | | | 2,072 | | | 2005 |
| ギルロイ路10709号 | | メリーランド州ハンターバレー | | — | | | 913 | | | 2,705 | | | 175 | | | 913 | | | 2,880 | | | 3,793 | | | 2,305 | | | 2005 |
| ギルロイ通り10707号 | | メリーランド州ハンターバレー | | — | | | 1,111 | | | 3,819 | | | 886 | | | 1,136 | | | 4,680 | | | 5,816 | | | 3,369 | | | 2005 |
| ロフトン38号 | | メリーランド州スパックス | | — | | | 1,648 | | | 2,151 | | | (192) | | | 1,690 | | | 1,917 | | | 3,607 | | | 1,385 | | | 2005 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
第一次産業地産信託会社第一工業会社L.P.
別表3：不動産と減価償却累計
2022年12月31日まで |
| | | | | | |
初期コスト | |
費用.費用
大文字である
その後に
買収したり
成し遂げる
評価しています
規定 | | 繰り越し総額
12/31/22の期間終了時 | | | | 年.年
買収/買収
構築されています |
| ビルの住所 | | 位置
(都市/州) | | (a)
足手まとい | | 土地 | | 建物と
改善 | | | 土地 | | 建物と
改善 | | 合計する | | (b)
積算
減価償却
12/31/2022 | |
| | | | | (単位：千) | | |
| 本吉路1225号 | | メリーランド州ボルチモア | | — | | | 2,640 | | | 270 | | | 12,539 | | | 2,823 | | | 12,626 | | | 15,449 | | | 4,854 | | | 2008 |
| タイソン通り100番地 | | バージニア州ウィンチェスター | | — | | | 2,320 | | | — | | | 11,126 | | | 2,401 | | | 11,045 | | | 13,446 | | | 4,305 | | | 2007 |
| 古い郵便路四百号 | | メリーランド州アバディーン | | — | | | 3,411 | | | 17,144 | | | 420 | | | 3,411 | | | 17,564 | | | 20,975 | | | 5,023 | | | 2015 |
| 古い郵便路500号 | | メリーランド州アバディーン | | — | | | 8,289 | | | 30,533 | | | 5,143 | | | 8,289 | | | 35,676 | | | 43,965 | | | 9,118 | | | 2015 |
| ノッティンガム通り五三零と五三五号です | | メリーランド州ワイトマーシュ | | — | | | 12,075 | | | 41,008 | | | 19,591 | | | 12,081 | | | 60,593 | | | 72,674 | | | 6,752 | | | 2020 |
| ノッティンガム通り5301番地 | | メリーランド州ワイトマーシュ | | — | | | 4,952 | | | 12,511 | | | 2,849 | | | 4,978 | | | 15,334 | | | 20,312 | | | 1,596 | | | 2020 |
| ペンシルバニア州中部/東部 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ラッセル通り401号 | | ペンシルバニア州ミドルタウン | | — | | | 262 | | | 857 | | | 2,064 | | | 287 | | | 2,896 | | | 3,183 | | | 2,473 | | | 1994 |
| 2700番商業大通り | | ペンシルバニア州ミドルタウン | | — | | | 196 | | | 997 | | | 878 | | | 206 | | | 1,865 | | | 2,071 | | | 1,735 | | | 1994 |
| 2701商店街 | | ペンシルバニア州ミドルタウン | | — | | | 141 | | | 859 | | | 1,399 | | | 164 | | | 2,235 | | | 2,399 | | | 1,897 | | | 1994 |
| 2780番商業大通り | | ペンシルバニア州ミドルタウン | | — | | | 113 | | | 743 | | | 1,295 | | | 209 | | | 1,942 | | | 2,151 | | | 1,774 | | | 1994 |
| 老銀泉路350号 | | ペンシルバニア州マニチスバーグ | | — | | | 510 | | | 2,890 | | | 6,393 | | | 541 | | | 9,252 | | | 9,793 | | | 5,142 | | | 1997 |
| マクファーデン通り14番地 | | ペンシルバニア州パーマー | | — | | | 600 | | | 1,349 | | | (305) | | | 625 | | | 1,019 | | | 1,644 | | | 497 | | | 2004 |
| 鉄道大通り431号 | | ペンシルバニア州シュルマンストン | | — | | | 1,293 | | | 7,164 | | | 2,914 | | | 1,341 | | | 10,030 | | | 11,371 | | | 6,951 | | | 2005 |
| アイロンドン通り6951号 | | ペンシルバニア州ハリスバーグ | | — | | | 585 | | | 3,176 | | | 202 | | | 601 | | | 3,362 | | | 3,963 | | | 1,841 | | | 2005 |
| 赤獅子道2801号 | | ペンシルバニア州フィラデルフィア | | — | | | 950 | | | 5,916 | | | 192 | | | 964 | | | 6,094 | | | 7,058 | | | 4,139 | | | 2005 |
| アイゼンハワー通り1351号1号館 | | ペンシルバニア州ハリスバーグ | | — | | | 382 | | | 2,343 | | | (297) | | | 387 | | | 2,041 | | | 2,428 | | | 1,029 | | | 2006 |
| アイゼンハワー通り1351号2号館 | | ペンシルバニア州ハリスバーグ | | — | | | 436 | | | 1,587 | | | (322) | | | 443 | | | 1,258 | | | 1,701 | | | 637 | | | 2006 |
| ダウンロード200号1号棟 | | ペンシルバニア州アイロンドン | | — | | | 2,133 | | | 17,562 | | | 3,808 | | | 2,769 | | | 20,734 | | | 23,503 | | | 10,504 | | | 2007 |
| ダウンロード2号棟200番地 | | ペンシルバニア州アイロンドン | | — | | | 310 | | | 2,268 | | | 160 | | | 316 | | | 2,422 | | | 2,738 | | | 1,075 | | | 2007 |
| デニソン島一周1490号 | | ペンシルバニア州カーライル | | — | | | 1,500 | | | — | | | 12,961 | | | 2,341 | | | 12,120 | | | 14,461 | | | 4,596 | | | 2008 |
| 第一通り298号 | | ペンシルバニア州グルズベリー | | — | | | 7,022 | | | — | | | 59,058 | | | 7,019 | | | 59,061 | | | 66,080 | | | 20,827 | | | 2008 |
| 225は農場の路地を越えて | | ペンシルバニア州ヨーク市 | | — | | | 4,718 | | | — | | | 25,361 | | | 4,715 | | | 25,364 | | | 30,079 | | | 9,146 | | | 2008 |
| 2455将軍通り | | ペンシルバニア州ノリスタウン | | — | | | 1,200 | | | 4,800 | | | 344 | | | 1,226 | | | 5,118 | | | 6,344 | | | 3,011 | | | 2008 |
| 汽船通り105号 | | ペンシルバニア州マンチェスター | | — | | | 4,085 | | | 14,464 | | | (1,524) | | | 4,070 | | | 12,955 | | | 17,025 | | | 4,248 | | | 2012 |
| 獅子巷20号 | | ペンシルバニア州ヨーク県 | | — | | | 6,884 | | | — | | | 27,488 | | | 6,889 | | | 27,483 | | | 34,372 | | | 6,163 | | | 2013 |
| 東門通り3895号、A座 | | ペンシルバニア州イーストン | | — | | | 4,855 | | | — | | | 17,605 | | | 4,388 | | | 18,072 | | | 22,460 | | | 3,190 | | | 2015 |
| 東門通り3895号、B座 | | ペンシルバニア州イーストン | | — | | | 3,459 | | | — | | | 12,843 | | | 3,128 | | | 13,174 | | | 16,302 | | | 2,348 | | | 2015 |
| ボドナスビル通り112号 | | ペンシルバニア州ジョンストン | | — | | | 13,702 | | | — | | | 41,431 | | | 13,724 | | | 41,409 | | | 55,133 | | | 6,726 | | | 2018 |
| ボドナスビル路122号 | | ペンシルバニア州ジョンストン | | — | | | 3,165 | | | — | | | 14,631 | | | 3,171 | | | 14,625 | | | 17,796 | | | 1,623 | | | 2018 |
| ウッド海文路2021号 | | ペンシルバニア州フィラデルフィア | | — | | | 2,059 | | | — | | | 9,936 | | | 2,087 | | | 9,908 | | | 11,995 | | | 640 | | | 2020 |
| 1960年ウェフスヴェルロード | | ペンシルバニア州アイロンドン | | — | | | 2,196 | | | — | | | 11,513 | | | 2,196 | | | 11,513 | | | 13,709 | | | — | | | 2022 |
| 市場街北2771番地 | | ペンシルバニア州エリシャ白町 | | — | | | 50,789 | | | — | | | 64,592 | | | 50,789 | | | 64,592 | | | 115,381 | | | 654 | | | 2022 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
第一次産業地産信託会社第一工業会社L.P.
別表3：不動産と減価償却累計
2022年12月31日まで |
| | | | | | |
初期コスト | |
費用.費用
大文字である
その後に
買収したり
成し遂げる
評価しています
規定 | | 繰り越し総額
12/31/22の期間終了時 | | | | 年.年
買収/買収
構築されています |
| ビルの住所 | | 位置
(都市/州) | | (a)
足手まとい | | 土地 | | 建物と
改善 | | | 土地 | | 建物と
改善 | | 合計する | | (b)
積算
減価償却
12/31/2022 | |
| | | | | (単位：千) | | |
| シカゴです | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ランドウェル通り720-730号 | | イリノイ州ノースブルック | | — | | | 521 | | | 2,982 | | | 1,376 | | | 521 | | | 4,358 | | | 4,879 | | | 2,563 | | | 1994 |
| 101番街1385番 | | イリノイ州レモント | | — | | | 967 | | | 5,554 | | | 1,942 | | | 968 | | | 7,495 | | | 8,463 | | | 4,678 | | | 1994 |
| ウィンザー宮2300号 | | イリノイ州エジソン | | — | | | 688 | | | 3,943 | | | 872 | | | 696 | | | 4,807 | | | 5,503 | | | 3,194 | | | 1994 |
| 時代通り305-311号 | | イリノイ州ノースブルック | | — | | | 200 | | | 1,154 | | | 1,158 | | | 205 | | | 2,307 | | | 2,512 | | | 1,252 | | | 1994 |
| 800ビジネスの駆動力 | | イリノイ州アントプロス市 | | — | | | 631 | | | 3,493 | | | 328 | | | 666 | | | 3,786 | | | 4,452 | | | 2,112 | | | 2000 |
| 580スローエン裁判所 | | イリノイ州アントプロス市 | | — | | | 233 | | | 1,292 | | | (80) | | | 162 | | | 1,283 | | | 1,445 | | | 692 | | | 2000 |
| 101番街1005番 | | イリノイ州レモント | | — | | | 1,200 | | | 6,643 | | | 1,679 | | | 1,220 | | | 8,302 | | | 9,522 | | | 4,322 | | | 2001 |
| ウォール街百七十五号 | | イリノイ州グレンデール高地 | | — | | | 427 | | | 2,363 | | | 767 | | | 433 | | | 3,124 | | | 3,557 | | | 1,530 | | | 2002 |
| 空港路251号 | | イリノイ州北オーロラ | | — | | | 983 | | | — | | | 6,780 | | | 983 | | | 6,780 | | | 7,763 | | | 3,357 | | | 2002 |
| 400交差点公園通り | | イリノイ州ボリンブルック | | — | | | 1,178 | | | 9,453 | | | 3,136 | | | 1,181 | | | 12,586 | | | 13,767 | | | 5,865 | | | 2005 |
| 7801 W.工業用ハードドライブ | | イリノイ州森林公園 | | — | | | 1,215 | | | 3,020 | | | 1,459 | | | 1,220 | | | 4,474 | | | 5,694 | | | 3,002 | | | 2005 |
| キンバリー通り725号 | | イリノイ州キャロル·スターレム | | — | | | 793 | | | 1,395 | | | 5 | | | 801 | | | 1,392 | | | 2,193 | | | 878 | | | 2005 |
| 西166街2900 | | イリノイ州マクム | | — | | | 1,132 | | | 4,293 | | | (1,288) | | | 1,134 | | | 3,003 | | | 4,137 | | | 1,146 | | | 2007 |
| アルガンケン路西555号 | | イリノイ州アーリントン高地 | | — | | | 574 | | | 741 | | | 2,326 | | | 579 | | | 3,062 | | | 3,641 | | | 1,481 | | | 2007 |
| オークトン通り1501番地 | | イリノイ州エルクグロフ村 | | — | | | 3,369 | | | 6,121 | | | 96 | | | 3,482 | | | 6,104 | | | 9,586 | | | 2,982 | | | 2008 |
| 西103街16500番地 | | イリノイ州ウッドリッチ | | — | | | 744 | | | 2,458 | | | 529 | | | 762 | | | 2,969 | | | 3,731 | | | 1,776 | | | 2008 |
| 50番街8505番 | | ウィスコンシン州キノーシャ | | — | | | 3,212 | | | — | | | 37,245 | | | 4,296 | | | 36,161 | | | 40,457 | | | 14,885 | | | 2008 |
| 石渓大通り4100号 | | イリノイ州ジョリエ | | — | | | 4,476 | | | 16,061 | | | 1,311 | | | 4,476 | | | 17,372 | | | 21,848 | | | 6,521 | | | 2013 |
| 10100位、58位 | | ウィスコンシン州キノーシャ | | — | | | 4,201 | | | 17,604 | | | (2,005) | | | 4,201 | | | 15,599 | | | 19,800 | | | 4,270 | | | 2013 |
| 空港路401号 | | イリノイ州北オーロラ | | — | | | 534 | | | 1,957 | | | (147) | | | 534 | | | 1,810 | | | 2,344 | | | 472 | | | 2014 |
| 84番通り3737号 | | ウィスコンシン州サマーズ | | — | | | 1,943 | | | — | | | 24,116 | | | 1,943 | | | 24,116 | | | 26,059 | | | 4,261 | | | 2016 |
| パラゴン通り81番地 | | イリノイ州ロミオビル | | — | | | 1,787 | | | 7,252 | | | 1,101 | | | 1,788 | | | 8,352 | | | 10,140 | | | 2,014 | | | 2016 |
| 第88番街10680号 | | ウィスコンシン州の心地よい草原 | | — | | | 1,376 | | | 4,757 | | | — | | | 1,376 | | | 4,757 | | | 6,133 | | | 1,038 | | | 2017 |
| 第31街8725番地 | | ウィスコンシン州サマーズ | | — | | | 2,133 | | | — | | | 26,102 | | | 2,134 | | | 26,101 | | | 28,235 | | | 4,069 | | | 2017 |
| Channahon路3500号 | | イリノイ州ジョリエ | | — | | | 2,595 | | | — | | | 18,560 | | | 2,598 | | | 18,557 | | | 21,155 | | | 3,027 | | | 2017 |
| 1998年メリッサ·ライアン | | イリノイ州オーロラ | | — | | | 2,401 | | | 9,970 | | | 748 | | | 2,400 | | | 10,719 | | | 13,119 | | | 1,501 | | | 2019 |
| 第31街8630号 | | ウィスコンシン州サマーズ | | — | | | 1,784 | | | — | | | 32,642 | | | 1,784 | | | 32,642 | | | 34,426 | | | — | | | 2022 |
| シンシナティ.シンシナティ | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| クリーク通り4700-4750号 | | オハイオ州藍灰市 | | — | | | 1,080 | | | 6,118 | | | 1,523 | | | 1,109 | | | 7,612 | | | 8,721 | | | 4,690 | | | 1996 |
| ムハウザー路4436号 | | オハイオ州ハミルトン | | — | | | 630 | | | — | | | 5,769 | | | 630 | | | 5,769 | | | 6,399 | | | 3,014 | | | 2002 |
| ムハウザー路4438号 | | オハイオ州ハミルトン | | — | | | 779 | | | — | | | 6,557 | | | 779 | | | 6,557 | | | 7,336 | | | 3,203 | | | 2002 |
| プリンストン-グレンデール路九三四五号 | | オハイオ州ウェストチェスター | | — | | | 818 | | | 1,648 | | | 480 | | | 840 | | | 2,106 | | | 2,946 | | | 1,474 | | | 2006 |
| グラズ通り9525 | | オハイオ州ウェストチェスター | | — | | | 347 | | | 1,323 | | | 285 | | | 355 | | | 1,600 | | | 1,955 | | | 993 | | | 2007 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
第一次産業地産信託会社第一工業会社L.P.
別表3：不動産と減価償却累計
2022年12月31日まで |
| | | | | | |
初期コスト | |
費用.費用
大文字である
その後に
買収したり
成し遂げる
評価しています
規定 | | 繰り越し総額
12/31/22の期間終了時 | | | | 年.年
買収/買収
構築されています |
| ビルの住所 | | 位置
(都市/州) | | (a)
足手まとい | | 土地 | | 建物と
改善 | | | 土地 | | 建物と
改善 | | 合計する | | (b)
積算
減価償却
12/31/2022 | |
| | | | | (単位：千) | | |
| ウィンディヒ路9774-9792号 | | オハイオ州ウェストチェスター | | — | | | 392 | | | 1,744 | | | 215 | | | 394 | | | 1,957 | | | 2,351 | | | 793 | | | 2007 |
| ウィンディヒ路9808-9830号 | | オハイオ州ウェストチェスター | | — | | | 395 | | | 2,541 | | | (43) | | | 397 | | | 2,496 | | | 2,893 | | | 923 | | | 2007 |
| ウェンディシー路9842-9862号 | | オハイオ州ウェストチェスター | | — | | | 506 | | | 3,148 | | | (323) | | | 508 | | | 2,823 | | | 3,331 | | | 1,004 | | | 2007 |
| ウェンディ希路九八七-九八九八号 | | オハイオ州ウェストチェスター | | — | | | 546 | | | 3,039 | | | 153 | | | 548 | | | 3,190 | | | 3,738 | | | 1,141 | | | 2007 |
| ウィンディヒ路9902-9922号 | | オハイオ州ウェストチェスター | | — | | | 623 | | | 4,003 | | | (657) | | | 627 | | | 3,342 | | | 3,969 | | | 1,333 | | | 2007 |
| ダラス/砦価値がある | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| クルミ嶺2406-2416 | | テキサス州ダラス | | — | | | 178 | | | 1,006 | | | 1,177 | | | 172 | | | 2,189 | | | 2,361 | | | 949 | | | 1997 |
| 2401-2419 Walnut Ridge | | テキサス州ダラス | | — | | | 148 | | | 839 | | | 600 | | | 142 | | | 1,445 | | | 1,587 | | | 668 | | | 1997 |
| 900-906大西南大通り | | テキサス州アーリントン | | — | | | 237 | | | 1,342 | | | 882 | | | 270 | | | 2,191 | | | 2,461 | | | 1,140 | | | 1997 |
| 西商店街3000番地 | | テキサス州ダラス | | — | | | 456 | | | 2,584 | | | 910 | | | 469 | | | 3,481 | | | 3,950 | | | 2,052 | | | 1997 |
| 816 111th Street | | テキサス州アーリントン | | — | | | 251 | | | 1,421 | | | 235 | | | 258 | | | 1,649 | | | 1,907 | | | 978 | | | 1997 |
| 1602-1654 Terre Colony Court | | テキサス州ダラス | | — | | | 458 | | | 2,596 | | | 927 | | | 468 | | | 3,513 | | | 3,981 | | | 1,800 | | | 2000 |
| メリト通り2220番地 | | テキサス州ガランド | | — | | | 352 | | | 1,993 | | | 302 | | | 316 | | | 2,331 | | | 2,647 | | | 1,139 | | | 2000 |
| メリト路2485-2505号 | | テキサス州ガランド | | — | | | 431 | | | 2,440 | | | 495 | | | 443 | | | 2,923 | | | 3,366 | | | 1,498 | | | 2000 |
| ハートン通り2110番地 | | テキサス州カロトン | | — | | | 374 | | | 2,117 | | | (188) | | | 255 | | | 2,048 | | | 2,303 | | | 1,044 | | | 2001 |
| マッケンジー通り2025番地 | | テキサス州カロトン | | — | | | 437 | | | 2,478 | | | 526 | | | 442 | | | 2,999 | | | 3,441 | | | 1,533 | | | 2001 |
| 2019マッケンジー通り | | テキサス州カロトン | | — | | | 502 | | | 2,843 | | | 843 | | | 507 | | | 3,681 | | | 4,188 | | | 1,779 | | | 2001 |
| 2029-2035マッケンゼー通り | | テキサス州カロトン | | — | | | 306 | | | 1,870 | | | 997 | | | 306 | | | 2,867 | | | 3,173 | | | 1,263 | | | 2001 |
| 2015マッケンジー·ドリブ | | テキサス州カロトン | | — | | | 510 | | | 2,891 | | | 671 | | | 516 | | | 3,556 | | | 4,072 | | | 1,744 | | | 2001 |
| 2009マッケンジー·ドリブ | | テキサス州カロトン | | — | | | 476 | | | 2,699 | | | 537 | | | 481 | | | 3,231 | | | 3,712 | | | 1,651 | | | 2001 |
| S通り900-1100番地 | | テキサス州大草原 | | — | | | 623 | | | 3,528 | | | 1,111 | | | 629 | | | 4,633 | | | 5,262 | | | 2,228 | | | 2002 |
| プライノ交差点商業園 | | テキサス州プライノ | | — | | | 1,961 | | | 11,112 | | | 913 | | | 1,981 | | | 12,005 | | | 13,986 | | | 5,937 | | | 2002 |
| H通り825-827号 | | テキサス州アーリントン | | — | | | 600 | | | 3,006 | | | 1,092 | | | 604 | | | 4,094 | | | 4,698 | | | 2,331 | | | 2004 |
| M通り1013-31号 | | テキサス州大草原 | | — | | | 300 | | | 1,504 | | | 317 | | | 302 | | | 1,819 | | | 2,121 | | | 1,105 | | | 2004 |
| 113番街1172-84番地 | | テキサス州大草原 | | — | | | 700 | | | 3,509 | | | (84) | | | 704 | | | 3,421 | | | 4,125 | | | 1,900 | | | 2004 |
| H通り一千二百-十六号 | | テキサス州アーリントン | | — | | | 600 | | | 2,846 | | | 808 | | | 604 | | | 3,650 | | | 4,254 | | | 1,885 | | | 2004 |
| 1322-66西に向かって北に開利公園路 | | テキサス州大草原 | | — | | | 1,000 | | | 5,012 | | | 1,328 | | | 1,006 | | | 6,334 | | | 7,340 | | | 3,621 | | | 2004 |
| 百年大通り2401-2407号 | | テキサス州アーリントン | | — | | | 600 | | | 2,534 | | | 710 | | | 604 | | | 3,240 | | | 3,844 | | | 2,013 | | | 2004 |
| 西商店街3111号 | | テキサス州ダラス | | — | | | 1,000 | | | 3,364 | | | 1,088 | | | 1,011 | | | 4,441 | | | 5,452 | | | 2,710 | | | 2004 |
| サンラック通り13800番地 | | テキサス州農民分会 | | — | | | 823 | | | 4,042 | | | (149) | | | 825 | | | 3,891 | | | 4,716 | | | 2,056 | | | 2005 |
| 801-831 S.大西南公園大通り | | テキサス州大草原 | | — | | | 2,581 | | | 16,556 | | | 2,368 | | | 2,586 | | | 18,919 | | | 21,505 | | | 14,413 | | | 2005 |
| ヘンリー通り801号 | | テキサス州大草原 | | — | | | 599 | | | 3,327 | | | 446 | | | 601 | | | 3,771 | | | 4,372 | | | 2,628 | | | 2005 |
| ヘン氏路901-937号 | | テキサス州大草原 | | — | | | 493 | | | 2,758 | | | 51 | | | 481 | | | 2,821 | | | 3,302 | | | 2,142 | | | 2005 |
| 3301世紀圏 | | テキサス州オーウェン | | — | | | 760 | | | 3,856 | | | (123) | | | 771 | | | 3,722 | | | 4,493 | | | 1,748 | | | 2007 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
第一次産業地産信託会社第一工業会社L.P.
別表3：不動産と減価償却累計
2022年12月31日まで |
| | | | | | |
初期コスト | |
費用.費用
大文字である
その後に
買収したり
成し遂げる
評価しています
規定 | | 繰り越し総額
12/31/22の期間終了時 | | | | 年.年
買収/買収
構築されています |
| ビルの住所 | | 位置
(都市/州) | | (a)
足手まとい | | 土地 | | 建物と
改善 | | | 土地 | | 建物と
改善 | | 合計する | | (b)
積算
減価償却
12/31/2022 | |
| | | | | (単位：千) | | |
| ミラー西道3901号 | | テキサス州ガランド | | — | | | 1,912 | | | — | | | 14,414 | | | 1,947 | | | 14,379 | | | 16,326 | | | 5,064 | | | 2008 |
| コクレル山北路1251号 | | テキサス州ダラス | | — | | | 2,064 | | | — | | | 14,689 | | | 1,073 | | | 15,680 | | | 16,753 | | | 3,490 | | | 2015 |
| コクレル山北路1171号 | | テキサス州ダラス | | — | | | 1,215 | | | — | | | 10,982 | | | 632 | | | 11,565 | | | 12,197 | | | 2,570 | | | 2015 |
| 3996科学的行動 | | テキサス州アーリントン | | — | | | 1,301 | | | — | | | 7,094 | | | 1,349 | | | 7,046 | | | 8,395 | | | 1,289 | | | 2015 |
| 750 Gateway並木道 | | テキサス州コペル | | — | | | 1,452 | | | 4,679 | | | 80 | | | 1,452 | | | 4,759 | | | 6,211 | | | 1,247 | | | 2015 |
| 巴丁東路2250号 | | テキサス州アーリントン | | — | | | 1,603 | | | — | | | 10,164 | | | 1,603 | | | 10,164 | | | 11,767 | | | 1,656 | | | 2016 |
| 2001年途中道 | | テキサス州ルイビル | | — | | | 3,963 | | | — | | | 13,106 | | | 3,963 | | | 13,106 | | | 17,069 | | | 1,336 | | | 2019 |
| 途中道二零二五号 | | テキサス州ルイビル | | — | | | 2,243 | | | — | | | 8,413 | | | 2,243 | | | 8,413 | | | 10,656 | | | 1,539 | | | 2019 |
| 5300山渓 | | テキサス州ダラス | | — | | | 4,675 | | | — | | | 48,002 | | | 4,779 | | | 47,898 | | | 52,677 | | | 4,588 | | | 2019 |
| 3700砂殻車道 | | テキサス州フォートワース | | — | | | 1,892 | | | — | | | 9,867 | | | 1,901 | | | 9,858 | | | 11,759 | | | 1,442 | | | 2019 |
| 中道1901号 | | テキサス州ルイビル | | — | | | 7,519 | | | — | | | 24,451 | | | 7,514 | | | 24,456 | | | 31,970 | | | 2,239 | | | 2020 |
| 途中道2051号 | | テキサス州ルイビル | | — | | | 1,353 | | | — | | | 14,118 | | | 1,421 | | | 14,050 | | | 15,471 | | | 497 | | | 2022 |
| 途中道二零七五号 | | テキサス州ルイビル | | — | | | 2,785 | | | — | | | 17,129 | | | 2,841 | | | 17,073 | | | 19,914 | | | 467 | | | 2022 |
| デンバー | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Elati通り4785 | | デンバー、CO | | — | | | 173 | | | 981 | | | 417 | | | 175 | | | 1,396 | | | 1,571 | | | 753 | | | 1997 |
| 4770 Fox Street | | デンバー、CO | | — | | | 132 | | | 750 | | | 325 | | | 134 | | | 1,073 | | | 1,207 | | | 614 | | | 1997 |
| リビル街三八五一-三八七一号 | | デンバー、CO | | — | | | 361 | | | 2,047 | | | 345 | | | 368 | | | 2,385 | | | 2,753 | | | 1,449 | | | 1997 |
| 4570 Ivy Street | | デンバー、CO | | — | | | 219 | | | 1,239 | | | 244 | | | 221 | | | 1,481 | | | 1,702 | | | 883 | | | 1997 |
| ステイプルトン通り北5855号 | | デンバー、CO | | — | | | 288 | | | 1,630 | | | 243 | | | 291 | | | 1,870 | | | 2,161 | | | 1,120 | | | 1997 |
| ステイプルトン通り北5885号 | | デンバー、CO | | — | | | 376 | | | 2,129 | | | 356 | | | 381 | | | 2,480 | | | 2,861 | | | 1,497 | | | 1997 |
| 北ブロードウェイ5977号 | | デンバー、CO | | — | | | 268 | | | 1,518 | | | 728 | | | 271 | | | 2,243 | | | 2,514 | | | 1,181 | | | 1997 |
| 北ブロードウェイ5952-5978号 | | デンバー、CO | | — | | | 414 | | | 2,346 | | | 799 | | | 422 | | | 3,137 | | | 3,559 | | | 1,917 | | | 1997 |
| 鉄人街4721番地 | | デンバー、CO | | — | | | 232 | | | 1,313 | | | 972 | | | 236 | | | 2,281 | | | 2,517 | | | 1,242 | | | 1997 |
| 東47通り7003号 | | デンバー、CO | | — | | | 441 | | | 2,689 | | | 4 | | | 441 | | | 2,693 | | | 3,134 | | | 1,700 | | | 1997 |
| 西49街9500-A | | コロラド州ホイトリッジ | | — | | | 283 | | | 1,625 | | | 218 | | | 287 | | | 1,839 | | | 2,126 | | | 1,119 | | | 1997 |
| 西49街9500-B | | コロラド州ホイトリッジ | | — | | | 225 | | | 1,272 | | | 236 | | | 227 | | | 1,506 | | | 1,733 | | | 925 | | | 1997 |
| 西49街9500-C | | コロラド州ホイトリッジ | | — | | | 600 | | | 3,409 | | | 252 | | | 601 | | | 3,660 | | | 4,261 | | | 2,246 | | | 1997 |
| 西49街9500-D | | コロラド州ホイトリッジ | | — | | | 246 | | | 1,537 | | | 146 | | | 247 | | | 1,682 | | | 1,929 | | | 988 | | | 1997 |
| 東124番街451-591号 | | コロラド州サントン | | — | | | 383 | | | 2,145 | | | 807 | | | 383 | | | 2,952 | | | 3,335 | | | 1,547 | | | 1997 |
| 東53番街1701号 | | デンバー、CO | | — | | | 416 | | | 2,355 | | | 291 | | | 422 | | | 2,640 | | | 3,062 | | | 1,621 | | | 1997 |
| アウシュヴィゴ通り5401番地 | | デンバー、CO | | — | | | 273 | | | 1,547 | | | 225 | | | 278 | | | 1,767 | | | 2,045 | | | 1,095 | | | 1997 |
| ブライアント通り445番地 | | デンバー、CO | | — | | | 1,829 | | | 10,219 | | | 3,132 | | | 1,829 | | | 13,351 | | | 15,180 | | | 7,539 | | | 1998 |
| 東49大通り12055号/ピオリア4955号 | | デンバー、CO | | — | | | 298 | | | 1,688 | | | 614 | | | 305 | | | 2,295 | | | 2,600 | | | 1,315 | | | 1998 |
| パリ通り4940-4950番地 | | デンバー、CO | | — | | | 152 | | | 861 | | | 273 | | | 156 | | | 1,130 | | | 1,286 | | | 665 | | | 1998 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
第一次産業地産信託会社第一工業会社L.P.
別表3：不動産と減価償却累計
2022年12月31日まで |
| | | | | | |
初期コスト | |
費用.費用
大文字である
その後に
買収したり
成し遂げる
評価しています
規定 | | 繰り越し総額
12/31/22の期間終了時 | | | | 年.年
買収/買収
構築されています |
| ビルの住所 | | 位置
(都市/州) | | (a)
足手まとい | | 土地 | | 建物と
改善 | | | 土地 | | 建物と
改善 | | 合計する | | (b)
積算
減価償却
12/31/2022 | |
| | | | | (単位：千) | | |
| 南リビル通り7367号 | | コロラド州百年 | | — | | | 926 | | | 5,124 | | | 1,647 | | | 934 | | | 6,763 | | | 7,697 | | | 3,819 | | | 1998 |
| 南園環状線8020号 | | コロラド州リトルトン | | — | | | 739 | | | — | | | 3,227 | | | 781 | | | 3,185 | | | 3,966 | | | 1,625 | | | 2000 |
| 8810西116周 | | コロラド州ブルームフィールド | | — | | | 312 | | | — | | | 1,640 | | | 370 | | | 1,582 | | | 1,952 | | | 810 | | | 2001 |
| 8820西116周 | | コロラド州ブルームフィールド | | — | | | 338 | | | 1,918 | | | 313 | | | 372 | | | 2,197 | | | 2,569 | | | 1,114 | | | 2003 |
| 8835西116周 | | コロラド州ブルームフィールド | | — | | | 1,151 | | | 6,523 | | | 1,706 | | | 1,304 | | | 8,076 | | | 9,380 | | | 3,831 | | | 2003 |
| 18150 E.32ビット | | コロラド州オーロラ | | — | | | 563 | | | 3,188 | | | 234 | | | 572 | | | 3,413 | | | 3,985 | | | 1,740 | | | 2004 |
| フレイザー街3400番地 | | コロラド州オーロラ | | — | | | 616 | | | 3,593 | | | 402 | | | 620 | | | 3,991 | | | 4,611 | | | 1,860 | | | 2005 |
| 東46大通り7005号 | | デンバー、CO | | — | | | 512 | | | 2,025 | | | 211 | | | 517 | | | 2,231 | | | 2,748 | | | 1,265 | | | 2005 |
| サラザロ4001号 | | コロラド州フレデリック | | — | | | 1,271 | | | 6,508 | | | (519) | | | 1,276 | | | 5,984 | | | 7,260 | | | 2,637 | | | 2006 |
| ブロードウェイ北区間5909-5915号 | | デンバー、CO | | — | | | 495 | | | 1,268 | | | 632 | | | 500 | | | 1,895 | | | 2,395 | | | 1,207 | | | 2006 |
| 1815-1957 South 4650 West | | テキサス州ソルトレークシティ | | — | | | 1,707 | | | 10,873 | | | (424) | | | 1,713 | | | 10,443 | | | 12,156 | | | 4,865 | | | 2006 |
| 東33番通り21301 | | コロラド州オーロラ | | — | | | 2,860 | | | 8,202 | | | 748 | | | 2,859 | | | 8,951 | | | 11,810 | | | 2,573 | | | 2017 |
| 21110東経31周 | | コロラド州オーロラ | | — | | | 1,564 | | | 7,047 | | | 6 | | | 1,564 | | | 7,053 | | | 8,617 | | | 759 | | | 2019 |
| 東26番街22300号 | | コロラド州オーロラ | | — | | | 4,881 | | | — | | | 39,415 | | | 4,890 | | | 39,406 | | | 44,296 | | | 5,754 | | | 2019 |
| オデッサ通り3350番地 | | コロラド州オーロラ | | — | | | 1,596 | | | 4,531 | | | 230 | | | 1,596 | | | 4,761 | | | 6,357 | | | 234 | | | 2021 |
| 東26番街22600号 | | コロラド州オーロラ | | — | | | 1,501 | | | — | | | 42,892 | | | 1,483 | | | 42,910 | | | 44,393 | | | 358 | | | 2022 |
| 東96番街8000番地 | | コロラド州ヘンダーソン | | — | | | 7,086 | | | 403 | | | 19,839 | | | 7,086 | | | 20,242 | | | 27,328 | | | — | | | 2022 |
| デトロイトは | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| メイヤー通り1624番地 | | ミズーリ州トロイ | | — | | | 236 | | | 1,406 | | | 898 | | | 373 | | | 2,167 | | | 2,540 | | | 2,083 | | | 1994 |
| 1972年メイヤー通り | | ミズーリ州トロイ | | — | | | 315 | | | 1,301 | | | 787 | | | 372 | | | 2,031 | | | 2,403 | | | 1,929 | | | 1994 |
| ノースウッド通り1826号 | | ミズーリ州トロイ | | — | | | 55 | | | 208 | | | 472 | | | 103 | | | 632 | | | 735 | | | 574 | | | 1994 |
| 1864年ノースウッド通り | | ミズーリ州トロイ | | — | | | 57 | | | 190 | | | 489 | | | 107 | | | 629 | | | 736 | | | 586 | | | 1994 |
| 2791研究活動 | | ミシガン州ロチェスター山 | | — | | | 557 | | | 2,731 | | | 732 | | | 560 | | | 3,460 | | | 4,020 | | | 3,281 | | | 1994 |
| 2870テクノロジー大通り | | ミシガン州ロチェスター山 | | — | | | 275 | | | 1,262 | | | 369 | | | 279 | | | 1,627 | | | 1,906 | | | 1,569 | | | 1994 |
| 2900テクノロジー·ロード | | ミシガン州ロチェスター山 | | — | | | 214 | | | 977 | | | 723 | | | 219 | | | 1,695 | | | 1,914 | | | 1,416 | | | 1994 |
| 2930テクノロジー大通り | | ミシガン州ロチェスター山 | | — | | | 131 | | | 594 | | | 459 | | | 138 | | | 1,046 | | | 1,184 | | | 925 | | | 1994 |
| 2950テクノロジー大通り | | ミシガン州ロチェスター山 | | — | | | 178 | | | 819 | | | 305 | | | 185 | | | 1,117 | | | 1,302 | | | 1,062 | | | 1994 |
| 23014ビジネス路 | | ミシガン州ファミントン山 | | — | | | 39 | | | 203 | | | 189 | | | 56 | | | 375 | | | 431 | | | 359 | | | 1994 |
| 23093ビジネスルート | | ミシガン州ファミントン山 | | — | | | 211 | | | 1,024 | | | 1,005 | | | 295 | | | 1,945 | | | 2,240 | | | 1,748 | | | 1994 |
| 国会通り32975番地 | | ミシシッピ州リヴォニア | | — | | | 135 | | | 748 | | | (26) | | | 77 | | | 780 | | | 857 | | | 449 | | | 1998 |
| クリーバー通り47711 | | ミシガン州プリマス町 | | — | | | 539 | | | 2,983 | | | 499 | | | 575 | | | 3,446 | | | 4,021 | | | 2,091 | | | 1998 |
| ウェストモア通り12874番地 | | ミシシッピ州リヴォニア | | — | | | 137 | | | 761 | | | (252) | | | 58 | | | 588 | | | 646 | | | 399 | | | 1998 |
| シカゴ通り980号 | | ミズーリ州トロイ | | — | | | 206 | | | 1,141 | | | 352 | | | 220 | | | 1,479 | | | 1,699 | | | 877 | | | 1998 |
| 1935年-1955年企業運動 | | ミシガン州ロチェスター山 | | — | | | 1,285 | | | 7,144 | | | 1,085 | | | 1,371 | | | 8,143 | | | 9,514 | | | 4,893 | | | 1998 |
| 5500企業法廷 | | ミシガン州ウォーレン | | — | | | 675 | | | 3,737 | | | 1,143 | | | 721 | | | 4,834 | | | 5,555 | | | 2,752 | | | 1998 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
第一次産業地産信託会社第一工業会社L.P.
別表3：不動産と減価償却累計
2022年12月31日まで |
| | | | | | |
初期コスト | |
費用.費用
大文字である
その後に
買収したり
成し遂げる
評価しています
規定 | | 繰り越し総額
12/31/22の期間終了時 | | | | 年.年
買収/買収
構築されています |
| ビルの住所 | | 位置
(都市/州) | | (a)
足手まとい | | 土地 | | 建物と
改善 | | | 土地 | | 建物と
改善 | | 合計する | | (b)
積算
減価償却
12/31/2022 | |
| | | | | (単位：千) | | |
| ラピア道4872号 | | ミシシッピ州、猟師座湖 | | — | | | 1,342 | | | 5,441 | | | 838 | | | 1,412 | | | 6,209 | | | 7,621 | | | 3,441 | | | 1999 |
| 自動化大通り28435号 | | ミシシッピ州Wixom | | — | | | 621 | | | — | | | 3,938 | | | 628 | | | 3,931 | | | 4,559 | | | 1,593 | | | 2004 |
| 安飛士大道北32200号 | | ミシガン州マディソン高地 | | — | | | 503 | | | 3,367 | | | (921) | | | 195 | | | 2,754 | | | 2,949 | | | 1,331 | | | 2005 |
| 100 Kay工業大通り | | ミシシッピ州オリオン | | — | | | 677 | | | 2,018 | | | 272 | | | 685 | | | 2,282 | | | 2,967 | | | 1,695 | | | 2005 |
| 美里路42555号 | | ミシガン州スターリング高地 | | — | | | 1,080 | | | 2,300 | | | 3,636 | | | 1,090 | | | 5,926 | | | 7,016 | | | 3,551 | | | 2006 |
| ヒューストン | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3351 Rauch Street | | テキサス州ヒューストン | | — | | | 272 | | | 1,541 | | | 610 | | | 278 | | | 2,145 | | | 2,423 | | | 1,216 | | | 1997 |
| エール通り3801-3851番地 | | テキサス州ヒューストン | | — | | | 413 | | | 2,343 | | | 1,400 | | | 425 | | | 3,731 | | | 4,156 | | | 2,069 | | | 1997 |
| 3337-3347 Rauch Street | | テキサス州ヒューストン | | — | | | 227 | | | 1,287 | | | 654 | | | 233 | | | 1,935 | | | 2,168 | | | 1,065 | | | 1997 |
| 北環線東高速道路8505号 | | テキサス州ヒューストン | | — | | | 439 | | | 2,489 | | | 996 | | | 449 | | | 3,475 | | | 3,924 | | | 1,946 | | | 1997 |
| 東公園通り4749-4799号 | | テキサス州ヒューストン | | — | | | 594 | | | 3,368 | | | 1,541 | | | 611 | | | 4,892 | | | 5,503 | | | 2,708 | | | 1997 |
| 宅地路4851号 | | テキサス州ヒューストン | | — | | | 491 | | | 2,782 | | | 2,362 | | | 504 | | | 5,131 | | | 5,635 | | | 2,719 | | | 1997 |
| 3365-3385 Rauch Street | | テキサス州ヒューストン | | — | | | 284 | | | 1,611 | | | 770 | | | 290 | | | 2,375 | | | 2,665 | | | 1,236 | | | 1997 |
| 金宝路5050号 | | テキサス州ヒューストン | | — | | | 461 | | | 2,610 | | | 1,011 | | | 470 | | | 3,612 | | | 4,082 | | | 2,152 | | | 1997 |
| 松木通り4300番地 | | テキサス州ヒューストン | | — | | | 489 | | | 2,769 | | | 1,478 | | | 499 | | | 4,237 | | | 4,736 | | | 2,216 | | | 1997 |
| 平坦大通り2500-2530号 | | テキサス州ヒューストン | | — | | | 766 | | | 4,342 | | | 2,591 | | | 792 | | | 6,907 | | | 7,699 | | | 3,499 | | | 1997 |
| 朗角道6550号 | | テキサス州ヒューストン | | — | | | 362 | | | 2,050 | | | 944 | | | 370 | | | 2,986 | | | 3,356 | | | 1,767 | | | 1997 |
| 一八一五年転鉢路 | | テキサス州ヒューストン | | — | | | 487 | | | 2,761 | | | 2,587 | | | 531 | | | 5,304 | | | 5,835 | | | 2,672 | | | 1997 |
| 1819年転鉢路 | | テキサス州ヒューストン | | — | | | 231 | | | 1,308 | | | 1,687 | | | 251 | | | 2,975 | | | 3,226 | | | 1,309 | | | 1997 |
| 1805年転鉢路 | | テキサス州ヒューストン | | — | | | 564 | | | 3,197 | | | 2,284 | | | 616 | | | 5,429 | | | 6,045 | | | 3,060 | | | 1997 |
| 1505カ国ショッキング金属加工225 | | テキサス州ラポート市 | | — | | | 940 | | | 4,675 | | | (69) | | | 940 | | | 4,606 | | | 5,546 | | | 2,132 | | | 2005 |
| 東大街1500番地 | | テキサス州ラポート市 | | — | | | 201 | | | 1,328 | | | (91) | | | 204 | | | 1,234 | | | 1,438 | | | 1,222 | | | 2005 |
| ウィンウッド通り7230-7238番地 | | テキサス州ヒューストン | | — | | | 254 | | | 764 | | | 238 | | | 259 | | | 997 | | | 1,256 | | | 795 | | | 2007 |
| ウィンウッド街7240-7248番地 | | テキサス州ヒューストン | | — | | | 271 | | | 726 | | | 299 | | | 276 | | | 1,020 | | | 1,296 | | | 766 | | | 2007 |
| ウィンウッド街7250-7260番地 | | テキサス州ヒューストン | | — | | | 200 | | | 481 | | | 1,501 | | | 203 | | | 1,979 | | | 2,182 | | | 1,334 | | | 2007 |
| 朗角路6400号 | | テキサス州ヒューストン | | — | | | 188 | | | 898 | | | 138 | | | 188 | | | 1,036 | | | 1,224 | | | 687 | | | 2007 |
| 4526 N.Sam Houston Parkway | | テキサス州ヒューストン | | — | | | 5,307 | | | — | | | 79 | | | 5,386 | | | — | | | 5,386 | | | — | | | 2008 |
| ブランケンヒップロード7967号 | | テキサス州ヒューストン | | — | | | 307 | | | 1,166 | | | 220 | | | 307 | | | 1,386 | | | 1,693 | | | 788 | | | 2010 |
| グリーン西路4800号 | | テキサス州ヒューストン | | — | | | 3,350 | | | — | | | 17,085 | | | 3,312 | | | 17,123 | | | 20,435 | | | 5,702 | | | 2014 |
| 611東サム·ヒューストン公園通りS。 | | テキサス州パサデナ | | — | | | 1,970 | | | 7,431 | | | 1,377 | | | 2,013 | | | 8,765 | | | 10,778 | | | 2,223 | | | 2015 |
| 六一九東山M·ヒューストン公園通りS。 | | テキサス州パサデナ | | — | | | 2,879 | | | 11,713 | | | 148 | | | 2,876 | | | 11,864 | | | 14,740 | | | 2,336 | | | 2015 |
| グエン路6913号 | | テキサス州ヒューストン | | — | | | 1,367 | | | — | | | 7,375 | | | 1,367 | | | 7,375 | | | 8,742 | | | 1,052 | | | 2018 |
| ドンムヒューストン通り607号 | | テキサス州パセディナ | | — | | | 2,076 | | | 11,674 | | | 372 | | | 2,076 | | | 12,046 | | | 14,122 | | | 1,396 | | | 2018 |
| 東山ムヒューストン通り615番地 | | テキサス州パセディナ | | — | | | 4,265 | | | 11,983 | | | (129) | | | 4,265 | | | 11,854 | | | 16,119 | | | 1,695 | | | 2018 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
第一次産業地産信託会社第一工業会社L.P.
別表3：不動産と減価償却累計
2022年12月31日まで |
| | | | | | |
初期コスト | |
費用.費用
大文字である
その後に
買収したり
成し遂げる
評価しています
規定 | | 繰り越し総額
12/31/22の期間終了時 | | | | 年.年
買収/買収
構築されています |
| ビルの住所 | | 位置
(都市/州) | | (a)
足手まとい | | 土地 | | 建物と
改善 | | | 土地 | | 建物と
改善 | | 合計する | | (b)
積算
減価償却
12/31/2022 | |
| | | | | (単位：千) | | |
| 2737西、グランデ公園路N。 | | テキサス州ケイティ | | — | | | 2,885 | | | — | | | 10,932 | | | 2,885 | | | 10,932 | | | 13,817 | | | 833 | | | 2019 |
| 2747西区間Grand Parkway N。 | | テキサス州ケイティ | | — | | | 2,885 | | | — | | | 13,325 | | | 2,885 | | | 13,325 | | | 16,210 | | | 1,164 | | | 2019 |
| マイアミです | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 15番街北西4700番地 | | フロリダ州ローデール城 | | — | | | 908 | | | 1,883 | | | 303 | | | 912 | | | 2,182 | | | 3,094 | | | 1,186 | | | 2007 |
| 西北十五大通り四七零七号 | | フロリダ州ローデール城 | | — | | | 830 | | | 2,722 | | | 315 | | | 834 | | | 3,033 | | | 3,867 | | | 1,262 | | | 2007 |
| 西北十五番街四七二号 | | フロリダ州ローデール城 | | — | | | 937 | | | 2,455 | | | 552 | | | 942 | | | 3,002 | | | 3,944 | | | 1,378 | | | 2007 |
| 西北十五大通り四七四号です | | フロリダ州ローデール城 | | — | | | 1,107 | | | 3,111 | | | 342 | | | 1,112 | | | 3,448 | | | 4,560 | | | 1,477 | | | 2007 |
| 15番街の北西4750号 | | フロリダ州ローデール城 | | — | | | 947 | | | 3,079 | | | 924 | | | 951 | | | 3,999 | | | 4,950 | | | 1,543 | | | 2007 |
| 15番街の北西4800号 | | フロリダ州ローデール城 | | — | | | 1,092 | | | 3,308 | | | 123 | | | 1,097 | | | 3,426 | | | 4,523 | | | 1,488 | | | 2007 |
| 74番街北西6891番地 | | フロリダ州メイドレー市 | | — | | | 857 | | | 3,428 | | | 4,146 | | | 864 | | | 7,567 | | | 8,431 | | | 3,485 | | | 2007 |
| 七十八番街の西北一三五一号です | | フロリダ州ドラル | | — | | | 3,111 | | | 4,634 | | | 53 | | | 3,111 | | | 4,687 | | | 7,798 | | | 1,317 | | | 2016 |
| 19番街北西2500番地 | | フロリダ州ポンパノビーチ | | — | | | 6,213 | | | 11,117 | | | 1,982 | | | 6,213 | | | 13,099 | | | 19,312 | | | 2,906 | | | 2017 |
| リヨン道6301号 | | フロリダ州ココナッツ川 | | — | | | 5,703 | | | — | | | 10,070 | | | 5,714 | | | 10,059 | | | 15,773 | | | 791 | | | 2020 |
| 西北64街1501号 | | フロリダ州ローデール城 | | — | | | — | | | — | | | 9,615 | | | — | | | 9,615 | | | 9,615 | | | 617 | | | 2021 |
| 十二番街北西六四九号 | | フロリダ州ローデール城 | | — | | | — | | | — | | | 14,568 | | | — | | | 14,568 | | | 14,568 | | | 947 | | | 2021 |
| 第十二大通り西北六三二号 | | フロリダ州ローデール城 | | — | | | — | | | — | | | 11,743 | | | — | | | 11,743 | | | 11,743 | | | 808 | | | 2021 |
| 八十七番街北西八八零一号 | | フロリダ州メイドレー市 | | — | | | 15,052 | | | — | | | 24,154 | | | 14,982 | | | 24,224 | | | 39,206 | | | 864 | | | 2021 |
| 八十七番街西北九零一号 | | フロリダ州メイドレー市 | | — | | | 7,737 | | | — | | | 12,639 | | | 7,682 | | | 12,694 | | | 20,376 | | | 445 | | | 2021 |
| 北西90街8404 | | フロリダ州メイドレー市 | | — | | | 11,606 | | | — | | | 18,010 | | | 11,588 | | | 18,028 | | | 29,616 | | | 570 | | | 2021 |
| 北西15街1200番地 | | フロリダ州ポンパノビーチ | | — | | | 8,771 | | | — | | | 10,680 | | | 8,788 | | | 10,663 | | | 19,451 | | | 352 | | | 2021 |
| 5301 W.Copans道土地 | | フロリダ州マッゲーテ | | — | | | 8,679 | | | — | | | 13,392 | | | 8,697 | | | 13,374 | | | 22,071 | | | 52 | | | 2022 |
| 1801年北アンダース | | フロリダ州ポンパノビーチ | | — | | | 24,133 | | | 285 | | | 6 | | | 24,109 | | | 315 | | | 24,424 | | | 108 | | | 2022 |
| 第107街北西1601号 | | フロリダ州マイアミ | | — | | | 9,112 | | | 10,131 | | | — | | | 9,112 | | | 10,131 | | | 19,243 | | | 170 | | | 2022 |
| ミネアポリス/サンパウロ | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ニコレ通り12155番地 | | ミネソタ州バーンズビル | | — | | | 286 | | | — | | | 1,951 | | | 288 | | | 1,949 | | | 2,237 | | | 1,256 | | | 1995 |
| 第12大通り5775号 | | ミネソタ州サルコビー | | — | | | 590 | | | — | | | 5,781 | | | 590 | | | 5,781 | | | 6,371 | | | 2,610 | | | 1998 |
| 谷公園路1157号 | | ミネソタ州サルコビー | | — | | | 760 | | | — | | | 7,787 | | | 888 | | | 7,659 | | | 8,547 | | | 3,999 | | | 1999 |
| 公園広場1087号 | | ミネソタ州サルコビー | | — | | | 1,195 | | | 4,891 | | | 643 | | | 1,198 | | | 5,531 | | | 6,729 | | | 2,326 | | | 2005 |
| 東南部第十二大通り5391号 | | ミネソタ州サルコビー | | — | | | 1,392 | | | 8,149 | | | 1,517 | | | 1,395 | | | 9,663 | | | 11,058 | | | 3,791 | | | 2005 |
| 4701谷工業大通りSです。 | | ミネソタ州サルコビー | | — | | | 1,296 | | | 7,157 | | | 452 | | | 1,299 | | | 7,606 | | | 8,905 | | | 4,375 | | | 2005 |
| ウィンニテカ通り北7035号 | | ミネソタ州ブルックリン公園 | | — | | | 1,275 | | | — | | | 7,411 | | | 1,343 | | | 7,343 | | | 8,686 | | | 3,036 | | | 2007 |
| エバ通り139番地 | | ミネソタ州サンパウロ | | — | | | 2,132 | | | 3,105 | | | (286) | | | 2,175 | | | 2,776 | | | 4,951 | | | 1,268 | | | 2008 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
第一次産業地産信託会社第一工業会社L.P.
別表3：不動産と減価償却累計
2022年12月31日まで |
| | | | | | |
初期コスト | |
費用.費用
大文字である
その後に
買収したり
成し遂げる
評価しています
規定 | | 繰り越し総額
12/31/22の期間終了時 | | | | 年.年
買収/買収
構築されています |
| ビルの住所 | | 位置
(都市/州) | | (a)
足手まとい | | 土地 | | 建物と
改善 | | | 土地 | | 建物と
改善 | | 合計する | | (b)
積算
減価償却
12/31/2022 | |
| | | | | (単位：千) | | |
| ドッド通り21900号 | | ミネソタ州ラクビル | | — | | | 2,289 | | | 7,952 | | | 2,843 | | | 2,289 | | | 10,795 | | | 13,084 | | | 2,134 | | | 2010 |
| 河城大道375号 | | ミネソタ州ウッドベリー | | — | | | 2,635 | | | 8,157 | | | 369 | | | 2,635 | | | 8,526 | | | 11,161 | | | 2,740 | | | 2014 |
| オールドリン通り935号 | | ミネソタ州伊根市 | | — | | | 2,096 | | | 7,884 | | | 716 | | | 2,096 | | | 8,600 | | | 10,696 | | | 2,341 | | | 2014 |
| ウィンニテカ通り北7050号 | | ミネソタ州ブルックリン公園 | | — | | | 1,623 | | | — | | | 7,619 | | | 1,634 | | | 7,608 | | | 9,242 | | | 1,635 | | | 2014 |
| ウエストブロードウェイ7051号 | | ミネソタ州ブルックリン公園 | | — | | | 1,275 | | | — | | | 5,829 | | | 1,279 | | | 5,825 | | | 7,104 | | | 1,174 | | | 2014 |
| ナッシュビル | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 1931 Air Lane Drive | | テネシー州ナッシュビル | | — | | | 489 | | | 2,785 | | | 747 | | | 493 | | | 3,528 | | | 4,021 | | | 2,026 | | | 1997 |
| カミングス公園4640号 | | テネシー州ナッシュビル | | — | | | 360 | | | 2,040 | | | 664 | | | 365 | | | 2,699 | | | 3,064 | | | 1,436 | | | 1999 |
| 河山通り1740号 | | テネシー州ナッシュビル | | — | | | 848 | | | 4,383 | | | 2,214 | | | 888 | | | 6,557 | | | 7,445 | | | 3,679 | | | 2005 |
| エルリー街211番地 | | テネシー州ナッシュビル | | — | | | 606 | | | 3,192 | | | 97 | | | 616 | | | 3,279 | | | 3,895 | | | 1,433 | | | 2007 |
| マドックス路百三十号 | | Mt.Mt.テネシー州ジュリエット | | — | | | 1,778 | | | — | | | 24,118 | | | 1,778 | | | 24,118 | | | 25,896 | | | 8,529 | | | 2008 |
| 1281 Couchville Pike | | Mt.Mt.テネシー州ジュリエット | | — | | | 2,620 | | | — | | | 50,934 | | | 1,295 | | | 52,259 | | | 53,554 | | | 769 | | | 2022 |
| マドックス路四百号 | | Mt.Mt.テネシー州ジュリエット | | — | | | 3,880 | | | — | | | 26,826 | | | 810 | | | 29,896 | | | 30,706 | | | 251 | | | 2022 |
| ニュージャージー | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 14万博大通り | | ニュージャージー州フランクリン | | — | | | 483 | | | 2,735 | | | 903 | | | 503 | | | 3,618 | | | 4,121 | | | 2,203 | | | 1997 |
| 12世界博覧会大通り | | ニュージャージー州フランクリン | | — | | | 572 | | | 3,240 | | | 913 | | | 593 | | | 4,132 | | | 4,725 | | | 2,467 | | | 1997 |
| 22世界博覧会大通り | | ニュージャージー州フランクリン | | — | | | 364 | | | 2,064 | | | 596 | | | 375 | | | 2,649 | | | 3,024 | | | 1,603 | | | 1997 |
| 26世界博覧会大通り | | ニュージャージー州フランクリン | | — | | | 361 | | | 2,048 | | | 710 | | | 377 | | | 2,742 | | | 3,119 | | | 1,591 | | | 1997 |
| 24万博大通り | | ニュージャージー州フランクリン | | — | | | 347 | | | 1,968 | | | 498 | | | 362 | | | 2,451 | | | 2,813 | | | 1,457 | | | 1997 |
| 20世界博覧会大通り | | ニュージャージー州サマセット | | — | | | 9 | | | — | | | 2,724 | | | 691 | | | 2,042 | | | 2,733 | | | 1,063 | | | 1999 |
| 45号幹線46号 | | ニュージャージー州松樹渓 | | — | | | 969 | | | 5,491 | | | 1,119 | | | 978 | | | 6,601 | | | 7,579 | | | 3,586 | | | 2000 |
| 43号幹線46 | | ニュージャージー州松樹渓 | | — | | | 474 | | | 2,686 | | | 611 | | | 479 | | | 3,292 | | | 3,771 | | | 1,729 | | | 2000 |
| 39.46幹線 | | ニュージャージー州松樹渓 | | — | | | 260 | | | 1,471 | | | 537 | | | 262 | | | 2,006 | | | 2,268 | | | 938 | | | 2000 |
| 漆屏道26号 | | ニュージャージー州松樹渓 | | — | | | 956 | | | 5,415 | | | 687 | | | 965 | | | 6,093 | | | 7,058 | | | 3,276 | | | 2000 |
| 茶屏路30号 | | ニュージャージー州松樹渓 | | — | | | 960 | | | 5,440 | | | 575 | | | 970 | | | 6,005 | | | 6,975 | | | 3,249 | | | 2000 |
| 虎克山路20号 | | ニュージャージー州松樹渓 | | — | | | 1,507 | | | 8,542 | | | 2,197 | | | 1,534 | | | 10,712 | | | 12,246 | | | 5,615 | | | 2000 |
| 虎克山路30号 | | ニュージャージー州松樹渓 | | — | | | 389 | | | 2,206 | | | 539 | | | 396 | | | 2,738 | | | 3,134 | | | 1,438 | | | 2000 |
| 茶屏路16号 | | ニュージャージー州松樹渓 | | — | | | 885 | | | 5,015 | | | 817 | | | 901 | | | 5,816 | | | 6,717 | | | 3,021 | | | 2000 |
| 茶屏路20号 | | ニュージャージー州松樹渓 | | — | | | 1,134 | | | 6,426 | | | 784 | | | 1,154 | | | 7,190 | | | 8,344 | | | 3,837 | | | 2000 |
| 2500メインストリート | | ニュージャージー州セレヴィル | | — | | | 944 | | | — | | | 4,862 | | | 944 | | | 4,862 | | | 5,806 | | | 2,248 | | | 2002 |
| メインストリート2400番地 | | ニュージャージー州セレヴィル | | — | | | 996 | | | — | | | 5,790 | | | 996 | | | 5,790 | | | 6,786 | | | 2,572 | | | 2003 |
| 7851空港ショッキング金属加工 | | ニュージャージー州ペンショケン | | — | | | 160 | | | 508 | | | 328 | | | 162 | | | 834 | | | 996 | | | 548 | | | 2003 |
| ピアース街309-313番地 | | ニュージャージー州サマセット | | — | | | 1,300 | | | 4,628 | | | 788 | | | 1,309 | | | 5,407 | | | 6,716 | | | 2,729 | | | 2004 |
| 雪松巷400号 | | ニュージャージー州フィレンツェの町 | | — | | | 9,730 | | | — | | | 26,223 | | | 9,730 | | | 26,223 | | | 35,953 | | | 4,644 | | | 2016 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
第一次産業地産信託会社第一工業会社L.P.
別表3：不動産と減価償却累計
2022年12月31日まで |
| | | | | | |
初期コスト | |
費用.費用
大文字である
その後に
買収したり
成し遂げる
評価しています
規定 | | 繰り越し総額
12/31/22の期間終了時 | | | | 年.年
買収/買収
構築されています |
| ビルの住所 | | 位置
(都市/州) | | (a)
足手まとい | | 土地 | | 建物と
改善 | | | 土地 | | 建物と
改善 | | 合計する | | (b)
積算
減価償却
12/31/2022 | |
| | | | | (単位：千) | | |
| Bordentown-Hedding路301号 | | ニュージャージー州ボーデンタウン | | — | | | 3,983 | | | 15,881 | | | 32 | | | 3,984 | | | 15,912 | | | 19,896 | | | 3,080 | | | 2017 |
| 302 Bordentown-Hedding路 | | ニュージャージー州ボーデンタウン | | — | | | 2,738 | | | 8,190 | | | 384 | | | 2,738 | | | 8,574 | | | 11,312 | | | 1,559 | | | 2018 |
| ボーデンタウン-海丁路304号 | | ニュージャージー州ボーデンタウン | | — | | | 3,684 | | | — | | | 7,954 | | | 3,688 | | | 7,950 | | | 11,638 | | | 642 | | | 2019 |
| 旭日路445号 | | ニュージャージー州ボーデンタウン | | — | | | 8,578 | | | 760 | | | 20,755 | | | 8,578 | | | 21,515 | | | 30,093 | | | 136 | | | 2022 |
| 北カリフォルニア州 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| キバー通り8649号 | | カリフォルニア州サクラメント | | — | | | 4,376 | | | — | | | 57 | | | 4,433 | | | — | | | 4,433 | | | — | | | 2008 |
| 史丹福西路18501号 | | カリフォルニア州トレイシー | | — | | | 12,966 | | | — | | | 194 | | | 13,160 | | | — | | | 13,160 | | | — | | | 2008 |
| 工業大通り27403号 | | カリフォルニア州ヘイワード | | — | | | 3,440 | | | 1,848 | | | 577 | | | 3,440 | | | 2,425 | | | 5,865 | | | 538 | | | 2020 |
| ビジネスセンター通り4160-4170番地 | | カリフォルニア州フリーモント | | — | | | 4,897 | | | 4,206 | | | 878 | | | 4,897 | | | 5,084 | | | 9,981 | | | 642 | | | 2020 |
| ビジネスセンター通り4200号 | | カリフォルニア州フリーモント | | — | | | 5,112 | | | 3,829 | | | 23 | | | 5,158 | | | 3,806 | | | 8,964 | | | 466 | | | 2020 |
| クラウヴィ道22950号 | | カリフォルニア州ヘイワード | | — | | | 3,312 | | | 2,023 | | | 1,959 | | | 3,312 | | | 3,982 | | | 7,294 | | | 175 | | | 2020 |
| オズグッド通り42650号 | | カリフォルニア州フリーモント | | — | | | 4,183 | | | 3,930 | | | 104 | | | 4,183 | | | 4,034 | | | 8,217 | | | 181 | | | 2021 |
| バルス通り2085号 | | カリフォルニア州サンレアンドロ | | — | | | 5,764 | | | 7,263 | | | 880 | | | 5,764 | | | 8,143 | | | 13,907 | | | 481 | | | 2021 |
| クラウヴィ道24200号 | | カリフォルニア州ヘイワード | | — | | | 11,446 | | | 3,707 | | | 36 | | | 11,449 | | | 3,740 | | | 15,189 | | | 231 | | | 2022 |
| カタリーナ通り14951番地 | | カリフォルニア州サンレアンドロ | | — | | | 4,690 | | | 3,527 | | | 22 | | | 4,683 | | | 3,556 | | | 8,239 | | | 86 | | | 2022 |
| オーランド | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ハゼルティン国道6301号 | | フロリダ州オーランド | | — | | | 909 | | | 4,613 | | | 542 | | | 920 | | | 5,144 | | | 6,064 | | | 2,607 | | | 2005 |
| 東24街6005番地 | | フロリダ州ブラッドトン | | — | | | 6,377 | | | — | | | 57 | | | 6,434 | | | — | | | 6,434 | | | — | | | 2008 |
| スキナー裁判所8751号 | | フロリダ州オーランド | | — | | | 1,691 | | | 7,249 | | | 20 | | | 1,692 | | | 7,268 | | | 8,960 | | | 1,631 | | | 2016 |
| 明暗路4473号 | | フロリダ州オーランド | | — | | | 2,094 | | | 10,444 | | | 63 | | | 2,094 | | | 10,507 | | | 12,601 | | | 2,273 | | | 2016 |
| キールズ通り550番地 | | フロリダ州オーランド | | — | | | 1,321 | | | 6,176 | | | 19 | | | 1,321 | | | 6,195 | | | 7,516 | | | 1,098 | | | 2017 |
| 450 Gills Drive | | フロリダ州オーランド | | — | | | 1,031 | | | 6,406 | | | (23) | | | 1,031 | | | 6,383 | | | 7,414 | | | 896 | | | 2017 |
| 4401 Shader Road | | フロリダ州オーランド | | — | | | 1,037 | | | 7,116 | | | 4 | | | 1,037 | | | 7,120 | | | 8,157 | | | 914 | | | 2018 |
| キルズ通り770号 | | フロリダ州オーランド | | — | | | 851 | | | 5,195 | | | (36) | | | 851 | | | 5,159 | | | 6,010 | | | 474 | | | 2019 |
| タフトベンラン·デ·シー路2234号 | | フロリダ州オーランド | | — | | | 1,748 | | | 9,635 | | | 380 | | | 1,750 | | | 10,013 | | | 11,763 | | | 563 | | | 2021 |
| 鳳凰(ほうおう) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| エドワード南路1045号 | | アリゾナ州タンペ | | — | | | 390 | | | 2,160 | | | 879 | | | 396 | | | 3,033 | | | 3,429 | | | 1,472 | | | 1999 |
| 南56街50番地 | | アリゾナ州チャンドラー | | — | | | 1,206 | | | 3,218 | | | 642 | | | 1,252 | | | 3,814 | | | 5,066 | | | 1,694 | | | 2004 |
| 245 W.Lodge Drive | | アリゾナ州タンペ | | — | | | 898 | | | 3,066 | | | (2,160) | | | 362 | | | 1,442 | | | 1,804 | | | 672 | | | 2007 |
| 1590 E.河景大通り | | フェニックス、AZ | | — | | | 1,293 | | | 5,950 | | | 123 | | | 1,292 | | | 6,074 | | | 7,366 | | | 2,084 | | | 2008 |
| リオデジャネイロヴィスタ通り北14131号 | | アリゾナ州ピオリア | | — | | | 2,563 | | | 9,388 | | | (344) | | | 2,563 | | | 9,044 | | | 11,607 | | | 3,198 | | | 2008 |
| ルドロー通り8716号 | | アリゾナ州ピオリア | | — | | | 2,709 | | | 10,970 | | | 343 | | | 2,709 | | | 11,313 | | | 14,022 | | | 4,127 | | | 2008 |
| ワシントン西街三八十五号 | | フェニックス、AZ | | — | | | 1,675 | | | 4,514 | | | (244) | | | 1,719 | | | 4,226 | | | 5,945 | | | 1,488 | | | 2008 |
| 七葉樹西路9180号 | | アリゾナ州トルソン | | — | | | 1,904 | | | 6,805 | | | 2,984 | | | 1,923 | | | 9,770 | | | 11,693 | | | 3,616 | | | 2008 |
| ル·ドロシー路8644号 | | アリゾナ州ピオリア | | — | | | 1,726 | | | 7,216 | | | — | | | 1,726 | | | 7,216 | | | 8,942 | | | 2,101 | | | 2014 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
第一次産業地産信託会社第一工業会社L.P.
別表3：不動産と減価償却累計
2022年12月31日まで |
| | | | | | |
初期コスト | |
費用.費用
大文字である
その後に
買収したり
成し遂げる
評価しています
規定 | | 繰り越し総額
12/31/22の期間終了時 | | | | 年.年
買収/買収
構築されています |
| ビルの住所 | | 位置
(都市/州) | | (a)
足手まとい | | 土地 | | 建物と
改善 | | | 土地 | | 建物と
改善 | | 合計する | | (b)
積算
減価償却
12/31/2022 | |
| | | | | (単位：千) | | |
| ル·ドロシー路8606号 | | アリゾナ州ピオリア | | — | | | 956 | | | 2,668 | | | 123 | | | 956 | | | 2,791 | | | 3,747 | | | 856 | | | 2014 |
| ル·ドロシー路8679号 | | アリゾナ州ピオリア | | — | | | 672 | | | 2,791 | | | — | | | 672 | | | 2,791 | | | 3,463 | | | 830 | | | 2014 |
| 94番街と七葉樹路の交差点 | | アリゾナ州トルソン | | — | | | 4,315 | | | — | | | 16,254 | | | 4,315 | | | 16,254 | | | 20,569 | | | 3,001 | | | 2015 |
| 16560 W.セールス·ダイナミクス | | アリゾナ州特異 | | — | | | 6,259 | | | — | | | 31,413 | | | 6,271 | | | 31,401 | | | 37,672 | | | 6,267 | | | 2018 |
| ラクダ路西16951号 | | アリゾナ州特異 | | — | | | 1,805 | | | — | | | 5,374 | | | 1,805 | | | 5,374 | | | 7,179 | | | 434 | | | 2019 |
| 綿北巷3600号 | | アリゾナ州特異 | | — | | | 5,660 | | | — | | | 43,128 | | | 5,659 | | | 43,129 | | | 48,788 | | | 3,968 | | | 2020 |
| 綿北巷3350号 | | アリゾナ州特異 | | — | | | 6,373 | | | 31,198 | | | 2,816 | | | 6,373 | | | 34,014 | | | 40,387 | | | 2,862 | | | 2020 |
| ペブル·クリーク·パークウェイ北4580号 | | アリゾナ州特異 | | — | | | 8,714 | | | — | | | 59,670 | | | 8,777 | | | 59,607 | | | 68,384 | | | 2,119 | | | 2022 |
| シアトルです | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| レイモンド通り南西1901号 | | ワシントン州レントン | | — | | | 4,458 | | | 2,659 | | | 872 | | | 4,594 | | | 3,395 | | | 7,989 | | | 1,476 | | | 2008 |
| 64番通り南19014 | | ワシントン州ケント市 | | — | | | 1,990 | | | 3,979 | | | 1,050 | | | 2,042 | | | 4,977 | | | 7,019 | | | 2,744 | | | 2008 |
| 六十八番街南一八六六号 | | ワシントン州ケント市 | | — | | | 1,218 | | | 1,950 | | | 260 | | | 1,258 | | | 2,170 | | | 3,428 | | | 1,286 | | | 2008 |
| 北西37街621番地 | | ワシントン州オーボン | | — | | | 6,403 | | | — | | | 104 | | | 6,507 | | | — | | | 6,507 | | | — | | | 2008 |
| 210番街南6407番地 | | ワシントン州ケント市 | | — | | | 1,737 | | | 3,508 | | | (92) | | | 1,737 | | | 3,416 | | | 5,153 | | | 534 | | | 2018 |
| プアループ街1402号 | | ワシントン州サムナ | | — | | | 3,766 | | | 4,457 | | | 443 | | | 3,766 | | | 4,900 | | | 8,666 | | | 566 | | | 2018 |
| 22718位、58位 | | ワシントン州ケント市 | | — | | | 1,446 | | | 2,388 | | | 159 | | | 1,447 | | | 2,546 | | | 3,993 | | | 454 | | | 2019 |
| 東24街14302番地 | | ワシントン州サムナ | | — | | | 2,643 | | | — | | | 9,989 | | | 2,643 | | | 9,989 | | | 12,632 | | | 1,528 | | | 2019 |
| バレンタイン通り1508号 | | ワシントン州太平洋 | | — | | | 18,790 | | | 3,051 | | | — | | | 18,786 | | | 3,055 | | | 21,841 | | | 103 | | | 2022 |
| スティール通り10920番地 | | ワシントン州レイクウッド | | — | | | 6,706 | | | 16 | | | 17,080 | | | 6,706 | | | 17,096 | | | 23,802 | | | 135 | | | 2022 |
| 80番街南20320号 | | ワシントン州ケント市 | | — | | | 4,136 | | | 1,072 | | | 15 | | | 4,136 | | | 1,087 | | | 5,223 | | | 29 | | | 2022 |
| 南カリフォルニア州 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 1944年Vistaベラ通り | | カリフォルニア州ランジョー·ドミンゲス | | — | | | 1,746 | | | 3,148 | | | 865 | | | 1,822 | | | 3,937 | | | 5,759 | | | 2,406 | | | 2005 |
| 2000 Vista Bella Way | | カリフォルニア州ランジョー·ドミンゲス | | — | | | 817 | | | 1,673 | | | 450 | | | 853 | | | 2,087 | | | 2,940 | | | 1,289 | | | 2005 |
| アナ東通り2835番地 | | カリフォルニア州ランジョー·ドミンゲス | | — | | | 1,682 | | | 2,750 | | | 791 | | | 1,772 | | | 3,451 | | | 5,223 | | | 1,975 | | | 2005 |
| ボールドウィン公園通り北665号 | | カリフォルニア州工業の街 | | — | | | 2,124 | | | 5,219 | | | 3,556 | | | 2,143 | | | 8,756 | | | 10,899 | | | 3,774 | | | 2006 |
| スコット通り27801号 | | カリフォルニア州サンクラリータ | | — | | | 2,890 | | | 7,020 | | | 1,147 | | | 2,902 | | | 8,155 | | | 11,057 | | | 3,981 | | | 2006 |
| コロンビアストリート2610号と2660番地 | | カリフォルニア州トラウス | | — | | | 3,008 | | | 5,826 | | | 2,082 | | | 3,031 | | | 7,885 | | | 10,916 | | | 3,765 | | | 2006 |
| アラスカ大通り四三三号 | | カリフォルニア州トラウス | | — | | | 681 | | | 168 | | | 995 | | | 684 | | | 1,160 | | | 1,844 | | | 296 | | | 2006 |
| 2325カミノ·ヴィダ·ローブル | | カリフォルニア州カールスバッド | | — | | | 1,441 | | | 1,239 | | | 574 | | | 1,446 | | | 1,808 | | | 3,254 | | | 890 | | | 2006 |
| 2335カミノ·ヴィダ·ローブル | | カリフォルニア州カールスバッド | | — | | | 817 | | | 762 | | | 136 | | | 821 | | | 894 | | | 1,715 | | | 497 | | | 2006 |
| 2345カミノ·ヴィダ·ローブル | | カリフォルニア州カールスバッド | | — | | | 562 | | | 456 | | | 42 | | | 565 | | | 495 | | | 1,060 | | | 295 | | | 2006 |
| 2355カミノ·ヴィダ·ローブル | | カリフォルニア州カールスバッド | | — | | | 481 | | | 365 | | | 216 | | | 483 | | | 579 | | | 1,062 | | | 283 | | | 2006 |
| 2365カミノ·ヴィダ·ローブル | | カリフォルニア州カールスバッド | | — | | | 1,098 | | | 630 | | | 147 | | | 1,102 | | | 773 | | | 1,875 | | | 389 | | | 2006 |
| 2375カミノ·ヴィダ·ローブル | | カリフォルニア州カールスバッド | | — | | | 1,210 | | | 874 | | | 176 | | | 1,214 | | | 1,046 | | | 2,260 | | | 641 | | | 2006 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
第一次産業地産信託会社第一工業会社L.P.
別表3：不動産と減価償却累計
2022年12月31日まで |
| | | | | | |
初期コスト | |
費用.費用
大文字である
その後に
買収したり
成し遂げる
評価しています
規定 | | 繰り越し総額
12/31/22の期間終了時 | | | | 年.年
買収/買収
構築されています |
| ビルの住所 | | 位置
(都市/州) | | (a)
足手まとい | | 土地 | | 建物と
改善 | | | 土地 | | 建物と
改善 | | 合計する | | (b)
積算
減価償却
12/31/2022 | |
| | | | | (単位：千) | | |
| 6451 El Camino Real | | カリフォルニア州カールスバッド | | — | | | 2,885 | | | 1,931 | | | 1,097 | | | 2,895 | | | 3,018 | | | 5,913 | | | 1,631 | | | 2006 |
| グレイグストリート13100番地 | | カリフォルニア州ポヴェル | | — | | | 1,040 | | | 4,160 | | | 626 | | | 1,073 | | | 4,753 | | | 5,826 | | | 2,791 | | | 2007 |
| マリラ街21730-21748番地 | | カリフォルニア州チャツワース | | — | | | 2,585 | | | 3,210 | | | 300 | | | 2,608 | | | 3,487 | | | 6,095 | | | 1,856 | | | 2007 |
| パイラモン通り8015番地 | | カリフォルニア州ピコリベラ | | — | | | 3,616 | | | 3,902 | | | (510) | | | 3,657 | | | 3,351 | | | 7,008 | | | 1,935 | | | 2007 |
| Slauson通り東3365番地 | | カリフォルニア州バーノン | | — | | | 2,367 | | | 3,243 | | | (559) | | | 2,396 | | | 2,655 | | | 5,051 | | | 1,533 | | | 2007 |
| 東アナ通り3015番地 | | カリフォルニア州ランジョー·ドミンゲス | | — | | | 19,678 | | | 9,321 | | | 17,588 | | | 20,144 | | | 26,443 | | | 46,587 | | | 8,347 | | | 2007 |
| ランジョコ·ネホ通り1250番地 | | カリフォルニア州千樫市 | | — | | | 1,435 | | | 779 | | | 103 | | | 1,441 | | | 876 | | | 2,317 | | | 522 | | | 2007 |
| ランジョコ·ネホ通り1260番地 | | カリフォルニア州千樫市 | | — | | | 1,353 | | | 722 | | | (599) | | | 675 | | | 801 | | | 1,476 | | | 338 | | | 2007 |
| ランジョコ·ネホ通り1270番地 | | カリフォルニア州千樫市 | | — | | | 1,224 | | | 716 | | | (2) | | | 1,229 | | | 709 | | | 1,938 | | | 444 | | | 2007 |
| シシンクレイ通り100番地 | | カリフォルニア州ペリス | | — | | | 4,894 | | | 3,481 | | | (5,060) | | | 1,819 | | | 1,496 | | | 3,315 | | | 807 | | | 2007 |
| 190通り777番地 | | カリフォルニア州ガードナー | | — | | | 13,533 | | | — | | | 4,327 | | | 13,534 | | | 4,326 | | | 17,860 | | | 1,529 | | | 2007 |
| 天街14050号 | | カリフォルニア州モレノ谷 | | — | | | 2,538 | | | 2,538 | | | 258 | | | 2,565 | | | 2,769 | | | 5,334 | | | 1,422 | | | 2008 |
| マレー通り12925号 | | カリフォルニア州フォンタナ | | — | | | 6,072 | | | 7,891 | | | (44) | | | 6,090 | | | 7,829 | | | 13,919 | | | 5,555 | | | 2008 |
| サンタフェ通り18201-18291 | | カリフォルニア州ランジョー·ドミンゲス | | — | | | 6,720 | | | — | | | 8,812 | | | 6,897 | | | 8,635 | | | 15,532 | | | 3,252 | | | 2008 |
| ランジョコ内ホー大通り1011号 | | カリフォルニア州千樫市 | | — | | | 7,717 | | | 2,518 | | | (201) | | | 7,752 | | | 2,282 | | | 10,034 | | | 1,558 | | | 2008 |
| デンク通り20700番地 | | カリフォルニア州トラウス | | — | | | 5,767 | | | 2,538 | | | 1,049 | | | 5,964 | | | 3,389 | | | 9,353 | | | 2,029 | | | 2008 |
| ローレル公園路18408号 | | カリフォルニア州ランジョー·ドミンゲス | | — | | | 2,850 | | | 2,850 | | | 907 | | | 2,874 | | | 3,733 | | | 6,607 | | | 2,044 | | | 2008 |
| サボテン東路2175号 | | カリフォルニア州サンディエゴ | | — | | | 5,958 | | | — | | | 8,720 | | | 6,025 | | | 8,653 | | | 14,678 | | | 2,690 | | | 2008 |
| サボテン西路2175号 | | カリフォルニア州サンディエゴ | | — | | | 10,373 | | | — | | | 153 | | | 10,526 | | | — | | | 10,526 | | | — | | | 2008 |
| レイエス通り19021番地 | | カリフォルニア州ランジョー·ドミンゲス | | — | | | 8,183 | | | 7,501 | | | 589 | | | 8,545 | | | 7,728 | | | 16,273 | | | 2,558 | | | 2008 |
| ナンディーナ通り24870番地 | | カリフォルニア州モレノ谷 | | — | | | 13,543 | | | — | | | 21,280 | | | 6,482 | | | 28,340 | | | 34,822 | | | 7,992 | | | 2012 |
| キンボル通り6185号 | | カリフォルニア州チノ | | — | | | 6,385 | | | — | | | 11,083 | | | 6,382 | | | 11,087 | | | 17,469 | | | 2,659 | | | 2013 |
| バンディニ通り5553番地 | | カリフォルニア州ベル | | — | | | 32,536 | | | — | | | 21,503 | | | 32,540 | | | 21,499 | | | 54,039 | | | 4,965 | | | 2013 |
| ヒコック街16875番地 | | カリフォルニア州モレノ谷 | | — | | | — | | | 6,831 | | | 132 | | | — | | | 6,963 | | | 6,963 | | | 1,703 | | | 2014 |
| グアステア路4710号 | | カリフォルニア州オンタリオ州 | | — | | | 2,846 | | | 6,564 | | | (128) | | | 2,846 | | | 6,436 | | | 9,282 | | | 1,667 | | | 2014 |
| ペリス通り17100番地 | | カリフォルニア州モレノ谷 | | — | | | 6,388 | | | — | | | 25,801 | | | 6,395 | | | 25,794 | | | 32,189 | | | 6,740 | | | 2014 |
| 13414 S.Figueroa街 | | カリフォルニア州ロサンゼルス | | — | | | 1,701 | | | — | | | 6,618 | | | 1,887 | | | 6,432 | | | 8,319 | | | 1,375 | | | 2014 |
| 海洋牧場通り3841号 | | カリフォルニア州海岸 | | — | | | 4,400 | | | — | | | 8,076 | | | 4,400 | | | 8,076 | | | 12,476 | | | 2,346 | | | 2015 |
| 海洋牧場通り3831号 | | カリフォルニア州海岸 | | — | | | 2,693 | | | — | | | 4,589 | | | 2,694 | | | 4,588 | | | 7,282 | | | 1,295 | | | 2015 |
| 海洋牧場通り3821号 | | カリフォルニア州海岸 | | — | | | 2,792 | | | — | | | 3,881 | | | 2,792 | | | 3,881 | | | 6,673 | | | 691 | | | 2015 |
| 西134街145番地 | | カリフォルニア州ロサンゼルス | | — | | | 2,901 | | | 2,285 | | | 149 | | | 2,901 | | | 2,434 | | | 5,335 | | | 695 | | | 2015 |
| シカモア峡谷通り6150号 | | カリフォルニア州の川岸 | | — | | | 3,182 | | | 10,643 | | | (168) | | | 3,182 | | | 10,475 | | | 13,657 | | | 2,416 | | | 2015 |
| インディアナ街一七八二五号です | | カリフォルニア州モレノ谷 | | — | | | 5,034 | | | 22,095 | | | (377) | | | 5,034 | | | 21,718 | | | 26,752 | | | 4,854 | | | 2015 |
| サンミシュリ路24901号 | | カリフォルニア州モレノ谷 | | — | | | 1,274 | | | — | | | 11,273 | | | 1,274 | | | 11,273 | | | 12,547 | | | 1,871 | | | 2016 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
第一次産業地産信託会社第一工業会社L.P.
別表3：不動産と減価償却累計
2022年12月31日まで |
| | | | | | |
初期コスト | |
費用.費用
大文字である
その後に
買収したり
成し遂げる
評価しています
規定 | | 繰り越し総額
12/31/22の期間終了時 | | | | 年.年
買収/買収
構築されています |
| ビルの住所 | | 位置
(都市/州) | | (a)
足手まとい | | 土地 | | 建物と
改善 | | | 土地 | | 建物と
改善 | | 合計する | | (b)
積算
減価償却
12/31/2022 | |
| | | | | (単位：千) | | |
| エンジニア街1445番地 | | カリフォルニア州ヴィスタ | | — | | | 6,816 | | | 4,417 | | | 1,984 | | | 6,816 | | | 6,401 | | | 13,217 | | | 1,666 | | | 2016 |
| レイエス通り19067号 | | カリフォルニア州ランジョー·ドミンゲス | | — | | | 9,281 | | | 3,920 | | | 3,550 | | | 9,381 | | | 7,370 | | | 16,751 | | | 1,157 | | | 2016 |
| タマリンド通り10586号 | | カリフォルニア州フォンタナ | | — | | | 4,275 | | | 8,275 | | | 140 | | | 4,275 | | | 8,415 | | | 12,690 | | | 1,501 | | | 2017 |
| ロッキード2777番地 | | カリフォルニア州カールスバッド | | — | | | 7,599 | | | 13,267 | | | 594 | | | 7,599 | | | 13,861 | | | 21,460 | | | 2,688 | | | 2017 |
| 旧215番通りに面している7105号 | | カリフォルニア州の川岸 | | — | | | 4,900 | | | — | | | 12,731 | | | 4,900 | | | 12,731 | | | 17,631 | | | 2,373 | | | 2017 |
| リビンストン通り28545号 | | カリフォルニア州バレンシア | | — | | | 9,813 | | | 10,954 | | | 2,375 | | | 9,813 | | | 13,329 | | | 23,142 | | | 2,836 | | | 2018 |
| 海洋牧場通り3801号 | | カリフォルニア州海岸 | | 2,771 | | | 2,907 | | | 6,151 | | | 216 | | | 2,909 | | | 6,365 | | | 9,274 | | | 972 | | | 2018 |
| 海洋牧場通り3809号 | | カリフォルニア州海岸 | | 2,944 | | | 3,140 | | | 6,964 | | | 75 | | | 3,141 | | | 7,038 | | | 10,179 | | | 1,062 | | | 2018 |
| 海洋牧場通り3817番地 | | カリフォルニア州海岸 | | 4,584 | | | 5,438 | | | 10,278 | | | 159 | | | 5,442 | | | 10,433 | | | 15,875 | | | 1,599 | | | 2018 |
| ナンディーナ通り24385 | | カリフォルニア州モレノ谷 | | — | | | 17,023 | | | — | | | 63,296 | | | 17,066 | | | 63,253 | | | 80,319 | | | 8,192 | | | 2018 |
| 14999サミット大通り | | カリフォルニア州イーストビル | | — | | | 1,508 | | | — | | | 2,947 | | | 1,508 | | | 2,947 | | | 4,455 | | | 347 | | | 2018 |
| 14969サミット大通り | | カリフォルニア州イーストビル | | — | | | 3,847 | | | — | | | 11,097 | | | 3,847 | | | 11,097 | | | 14,944 | | | 2,811 | | | 2018 |
| 14939サミット大通り | | カリフォルニア州イーストビル | | — | | | 3,107 | | | — | | | 8,280 | | | 3,107 | | | 8,280 | | | 11,387 | | | 982 | | | 2018 |
| 14909サミット大通り | | カリフォルニア州イーストビル | | — | | | 7,099 | | | — | | | 19,020 | | | 7,099 | | | 19,020 | | | 26,119 | | | 2,953 | | | 2018 |
| 14940サミット大通り | | カリフォルニア州イーストビル | | — | | | 5,423 | | | — | | | 13,837 | | | 5,423 | | | 13,837 | | | 19,260 | | | 1,938 | | | 2018 |
| 14910サミット大通り | | カリフォルニア州イーストビル | | — | | | 1,873 | | | — | | | 5,331 | | | 1,873 | | | 5,331 | | | 7,204 | | | 931 | | | 2018 |
| コロンビア通り930号 | | カリフォルニア州の川岸 | | — | | | 1,813 | | | 3,840 | | | 327 | | | 1,813 | | | 4,167 | | | 5,980 | | | 416 | | | 2019 |
| セコイア通り305号 | | カリフォルニア州オンタリオ州 | | — | | | 6,641 | | | 8,155 | | | 279 | | | 6,640 | | | 8,435 | | | 15,075 | | | 821 | | | 2019 |
| マリア東街3051番地 | | カリフォルニア州ランジョー·ドミンゲス | | — | | | 1,392 | | | 1,532 | | | 46 | | | 1,392 | | | 1,578 | | | 2,970 | | | 209 | | | 2019 |
| 1709-1811 W.Mahalo Place | | カリフォルニア州コンプトン | | — | | | 2,132 | | | 1,961 | | | (20) | | | 2,130 | | | 1,943 | | | 4,073 | | | 279 | | | 2019 |
| ケロッグ通り1964号 | | カリフォルニア州カールスバッド | | — | | | 3,836 | | | 3,524 | | | 396 | | | 3,836 | | | 3,920 | | | 7,756 | | | 440 | | | 2019 |
| ペリー通り353番地 | | カリフォルニア州ペリス | | — | | | 1,780 | | | — | | | 18,828 | | | 1,788 | | | 18,820 | | | 20,608 | | | 1,531 | | | 2019 |
| 8572スペクトルチャネル | | カリフォルニア州サンディエゴ | | — | | | 806 | | | 3,225 | | | 1,054 | | | 806 | | | 4,279 | | | 5,085 | | | 422 | | | 2019 |
| アナハイム通り東801-817番地 | | カリフォルニア州ウィルミントン | | — | | | 5,712 | | | 434 | | | 4 | | | 5,712 | | | 438 | | | 6,150 | | | 326 | | | 2019 |
| 赤木通り10780番地 | | カリフォルニア州フォンタナ | | — | | | 13,410 | | | — | | | 23,310 | | | 13,402 | | | 23,318 | | | 36,720 | | | 1,667 | | | 2020 |
| 聖アナ通り一四五八号です | | カリフォルニア州フォンタナ | | — | | | 1,745 | | | — | | | 4,722 | | | 1,745 | | | 4,722 | | | 6,467 | | | 315 | | | 2020 |
| 赤木通り11253番地 | | カリフォルニア州フォンタナ | | — | | | 3,333 | | | — | | | 8,498 | | | 3,333 | | | 8,498 | | | 11,831 | | | 514 | | | 2020 |
| ローレル公園路19302-19400 | | カリフォルニア州ランジョー·ドミンゲス | | — | | | 12,816 | | | 1,649 | | | 6,240 | | | 12,815 | | | 7,890 | | | 20,705 | | | 180 | | | 2020 |
| 南ディーナ通り24665号 | | カリフォルニア州モレノ谷 | | — | | | 4,016 | | | — | | | 17,123 | | | 4,066 | | | 17,073 | | | 21,139 | | | 724 | | | 2021 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
第一次産業地産信託会社第一工業会社L.P.
別表3：不動産と減価償却累計
2022年12月31日まで |
| | | | | | |
初期コスト | |
費用.費用
大文字である
その後に
買収したり
成し遂げる
評価しています
規定 | | 繰り越し総額
12/31/22の期間終了時 | | | | 年.年
買収/買収
構築されています |
| ビルの住所 | | 位置
(都市/州) | | (a)
足手まとい | | 土地 | | 建物と
改善 | | | 土地 | | 建物と
改善 | | 合計する | | (b)
積算
減価償却
12/31/2022 | |
| | | | | (単位：千) | | | | |
| ウィルソン通り3125号 | | カリフォルニア州ペリス | | — | | | 4,328 | | | — | | | 24,222 | | | 4,328 | | | 24,222 | | | 28,550 | | | 556 | | | 2022 |
| コロンビア通り680号 | | カリフォルニア州の川岸 | | — | | | 936 | | | 5,117 | | | 4 | | | 936 | | | 5,121 | | | 6,057 | | | 162 | | | 2022 |
| 1458東布教大通り | | カリフォルニア州ポモナ | | — | | | 1,268 | | | 4,813 | | | 3 | | | 1,267 | | | 4,817 | | | 6,084 | | | 115 | | | 2022 |
| 1393年E.サンベナディノ | | カリフォルニア州サンベナディノ | | — | | | 19,385 | | | 308 | | | 89 | | | 19,363 | | | 419 | | | 19,782 | | | 53 | | | 2022 |
| 柳樹街2755番地 | | カリフォルニア州リトルト | | — | | | 17,155 | | | 4,258 | | | 4 | | | 17,155 | | | 4,262 | | | 21,417 | | | 280 | | | 2022 |
| Arjons通り8410番地 | | カリフォルニア州サンディエゴ | | — | | | 3,757 | | | 2,885 | | | — | | | 3,757 | | | 2,885 | | | 6,642 | | | 56 | | | 2022 |
| 7666配合粉ミルク店 | | カリフォルニア州サンディエゴ | | — | | | 6,909 | | | 3,549 | | | (13) | | | 6,899 | | | 3,546 | | | 10,445 | | | 59 | | | 2022 |
| グローフ通り2042番地 | | カリフォルニア州オンタリオ州 | | — | | | 15,358 | | | 404 | | | 17 | | | 15,358 | | | 421 | | | 15,779 | | | 15 | | | 2022 |
| シンクレイズ街200番地 | | カリフォルニア州ペリス | | — | | | 14,417 | | | 704 | | | 10 | | | 14,417 | | | 714 | | | 15,131 | | | 19 | | | 2022 |
| プロセス中の発展 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 第一環物流パーク1号館 | | フロリダ州キシミ市 | | — | | | 1,863 | | | 16 | | | 8,545 | | | 2,503 | | | 7,921 | | | 10,424 | | | — | | | 適用されない |
| 第一環物流パーク2号館 | | フロリダ州キシミ市 | | — | | | 1,895 | | | 18 | | | 8,474 | | | 2,546 | | | 7,841 | | | 10,387 | | | — | | | 適用されない |
| 第一環物流パーク3号館 | | フロリダ州キシミ市 | | — | | | 1,968 | | | 19 | | | 9,093 | | | 2,643 | | | 8,437 | | | 11,080 | | | — | | | 適用されない |
| 第一環物流パーク4号館 | | フロリダ州キシミ市 | | — | | | 2,685 | | | 25 | | | 10,856 | | | 3,607 | | | 9,959 | | | 13,566 | | | — | | | 適用されない |
| マイアミ第一公園1号館 | | フロリダ州メイドレー市 | | — | | | 12,669 | | | — | | | 23,518 | | | 12,679 | | | 23,508 | | | 36,187 | | | — | | | 適用されない |
| マイアミ第一公園10号館 | | フロリダ州メイドレー市 | | — | | | 11,458 | | | — | | | 18,458 | | | 11,463 | | | 18,453 | | | 29,916 | | | — | | | 適用されない |
| 第一物流センター@283号館B | | ペンシルバニア州エリシャ白町 | | — | | | 32,706 | | | — | | | 36,396 | | | 32,706 | | | 36,396 | | | 69,102 | | | — | | | 適用されない |
| 上位92名 | | カリフォルニア州ヘイワード | | — | | | 7,194 | | | — | | | 5,785 | | | 7,195 | | | 5,784 | | | 12,979 | | | — | | | 適用されない |
| 第一ニレ物流センター | | カリフォルニア州フォンタナ | | — | | | 5,407 | | | — | | | 7,761 | | | 5,405 | | | 7,763 | | | 13,168 | | | — | | | 適用されない |
| マイアミ第一公園13号棟 | | フロリダ州メイドレー市 | | — | | | 3,262 | | | — | | | 5,912 | | | 3,263 | | | 5,911 | | | 9,174 | | | — | | | 適用されない |
| ファーストライダー物流センター | | カリフォルニア州ペリス | | — | | | 7,439 | | | — | | | 21,380 | | | 7,428 | | | 21,391 | | | 28,819 | | | — | | | 適用されない |
| 第一ウィルソン物流センターII | | カリフォルニア州ペリス | | — | | | 3,594 | | | — | | | 9,800 | | | 3,594 | | | 9,800 | | | 13,394 | | | — | | | 適用されない |
| パイオニア物流センター | | カリフォルニア州レイドランズ | | — | | | 26,470 | | | 542 | | | 26,152 | | | 26,427 | | | 26,737 | | | 53,164 | | | — | | | 適用されない |
| 第一ストックトン物流センター | | カリフォルニア州ストックトン | | — | | | 7,654 | | | — | | | 7,347 | | | 5,852 | | | 9,149 | | | 15,001 | | | — | | | 適用されない |
| 土地の塊 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 土地の塊 | | | | — | | | 345,599 | | | 6,909 | | | 47,428 | | | 344,752 | | | 55,184 | | | 399,936 | | | — | | | |
| 合計する | | | | $ | 10,299 | | | $ | 1,654,627 | | | $ | 1,417,535 | | | $ | 2,270,877 | | | $ | 1,646,179 | | | $ | 3,696,860 | | | $ | 5,343,039 | | | $ | 921,480 | | | |
第一次産業地産信託会社1つ目は工業ですL.P.
別表3：不動産と減価償却累計
2022年12月31日まで
メモ：
(a)連結財務諸表付記4の保留金の説明を参照されたい。本付表では，物件グループを担保とした住宅ローン対応元本残高総額は，物件ごとの帳票残高に応じてそのグループにおける物件間に割り当てられている.
(b)減価償却は、以下の推定寿命に基づいて計算される
| | | | | |
| 建物と改善策 | 3年から50年 |
| 土地改良 | 1~25年 |
| テナント改善·賃貸改善 | 賃借期間 |
2022年12月31日現在、連邦所得税のための土地、建物、設備の総コストは約#ドルで、建設中の工事は含まれていない4.8十億ドルです。
12月31日までの3年間の不動産投資の変動状況は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | (単位：千) |
| 年初残高 | $ | 4,646,444 | | | $ | 4,109,896 | | | $ | 3,830,209 | |
| 不動産資産の買収 | 312,841 | | | 347,190 | | | 247,250 | |
| 建築コストと改善策 | 496,190 | | | 351,453 | | | 160,491 | |
| 不動産資産処分 | (90,762) | | | (139,207) | | | (109,070) | |
| | | | | |
| 全額減価償却資産とその他の資産の解約 | (21,674) | | | (22,888) | | | (18,984) | |
| 保有している販売待ち不動産を含む年末残高 | $ | 5,343,039 | | | $ | 4,646,444 | | | $ | 4,109,896 | |
販売待ちの不動産を持っている(A) | — | | | — | | | (22,263) | |
| 年末残高には保有している販売待ち不動産は含まれていない | $ | 5,343,039 | | | $ | 4,646,444 | | | $ | 4,087,633 | |
12月31日までの3年度の減価償却累計額の変動は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | (単位：千) |
| 年初残高 | $ | 868,296 | | | $ | 839,349 | | | $ | 804,780 | |
| 年度減価償却 | 119,477 | | | 107,876 | | | 102,533 | |
| 不動産資産処分 | (45,246) | | | (58,055) | | | (49,390) | |
| 全額減価償却資産とその他の資産の解約 | (21,047) | | | (20,874) | | | (18,574) | |
| 保有している販売待ち不動産を含む年末残高 | $ | 921,480 | | | $ | 868,296 | | | $ | 839,349 | |
販売待ちの不動産を持っている(B) | — | | | — | | | (6,956) | |
| 年末残高には保有している販売待ち不動産は含まれていない | $ | 921,480 | | | $ | 868,296 | | | $ | 832,393 | |
_______________
(A) 2020年12月31日までの販売待ち不動産にはドルは含まれていません454他の資産の価値。
(B)2020年12月31日までの販売待ち不動産にはドルは含まれていません98他の資産に関する累計償却。
サイン
1934年“証券取引法”第13又は15(D)節の要求に基づいて、登録者は、次の署名者が代表して本報告書に署名することを正式に許可した。
| | | | | | | | |
| | 第一次産業地産信託会社 |
| | |
| 差出人： | /S/ PEterE.BACCILE |
| | ピーター·E·バジル
取締役最高経営責任者総裁
(首席行政主任) |
日付： 2023年2月15日
| | | | | | | | |
| 差出人： | /S/ S綿花午前1時ちょうどUSIL |
| | スコット·A·ムシル
首席財務官
(首席財務官) |
日付：2023年2月15日
| | | | | | | | |
| 差出人： | /S/ SアラーE.NIEMIEC |
| | サラ·E·ネミッチ
首席会計官
(首席会計主任) |
日付：2023年2月15日
本報告は、1934年の証券取引法の要求に基づき、以下の登録者によって登録者として指定日に署名された。
| | | | | | | | | | | | | | |
| サイン | | タイトル | | 日取り |
| | | | |
| | | | |
/S/ MATTHEWS.Dオミンスキー | | 取締役会議長 | | 2023年2月15日 |
| マシュー·S·ドミンスキー | | | | |
| | | | |
/S/ PEterE.BACCILE | | 取締役最高経営責任者総裁 | | 2023年2月15日 |
| ピーター·E·バジル | | | | |
| | | | |
/S/ JOhn RAu(自動) | | 独立役員を筆頭にする | | 2023年2月15日 |
| ジョン·ラウ | | | | |
| | | | |
/S/ Tエレサ例えば：AZEMORE | | 役員.取締役 | | 2023年2月15日 |
| テレサ·B·バゼモア | | | | |
| | | | |
/S/ H. PATRICK H確認します, JR. | | 役員.取締役 | | 2023年2月15日 |
| パトリック·ハケットちゃん | | | | |
| | | | |
/S/ DEniseA.OLsen | | 役員.取締役 | | 2023年2月15日 |
| デニス·A·オルソン | | | | |
| | | | |
/S/ Mアーチを作るL.S鍛冶屋 | | 役員.取締役 | | 2023年2月15日 |
| マーカス·L·スミス | | | | |
サイン
1934年“証券取引法”第13又は15(D)節の要求に基づいて、登録者は、次の署名者が代表して本報告書に署名することを正式に許可した。
| | | | | | | | |
| 第一工業会社、L.P. |
| | |
| 差出人： | 第一次産業地産信託会社 |
| | 普通のパートナーとして |
| | |
| 差出人： | /S/ PEterE.BACCILE |
| | ピーター·E·バジル
取締役最高経営責任者総裁
(首席行政主任) |
日付：2023年2月15日
| | | | | | | | |
| 差出人： | /S/ S綿花午前1時ちょうどUSIL |
| | スコット·A·ムシル
首席財務官
(首席財務官) |
日付：2023年2月15日
| | | | | | | | |
| 差出人： | /S/ SアラーE.NIEMIEC |
| | サラ·E·ネミッチ
首席会計官
(首席会計主任) |
日付：2023年2月15日
本報告は、1934年の証券取引法の要求に基づき、以下の登録者によって登録者として指定日に署名された。
| | | | | | | | | | | | | | |
| サイン | | タイトル | | 日取り |
| | | | |
| | | | |
/S/ MATTHEWS.Dオミンスキー | | 取締役会議長 | | 2023年2月15日 |
| マシュー·S·ドミンスキー | | | | |
| | | | |
/S/ PEterE.BACCILE | | 取締役最高経営責任者総裁 | | 2023年2月15日 |
| ピーター·E·バジル | | | | |
| | | | |
/S/ JOhn RAu(自動) | | 独立役員を筆頭にする | | 2023年2月15日 |
| ジョン·ラウ | | | | |
| | | | |
/S/ Tエレサ例えば：AZEMORE | | 役員.取締役 | | 2023年2月15日 |
| テレサ·B·バゼモア | | | | |
| | | | |
/S/ H. PATRICK H確認します, JR. | | 役員.取締役 | | 2023年2月15日 |
| パトリック·ハケットちゃん | | | | |
| | | | |
/S/ DEniseA.OLsen | | 役員.取締役 | | 2023年2月15日 |
| デニス·A·オルソン | | | | |
| | | | |
/S/ Mアーチを作るL.S鍛冶屋 | | 役員.取締役 | | 2023年2月15日 |
| マーカス·L·スミス | | | | |
