添付ファイル99.1

https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1404655/000095017023003058/img151174279_0.jpg  

 

HubSpot報告書2022年第4四半期と通年実績

 

マサチューセッツ州カンブリッジ(2023年2月16日)-規模会社向け顧客関係管理(CRM)プラットフォームHubSpot，Inc.(ニューヨーク証券取引所株式コード：HUBS)は本日、2022年12月31日までの第4四半期と通年財務実績を発表した


財務のハイライト：

 

収入.収入

2022年第4四半期：

●
総収入は4兆697億ドルで、2011年第4四半期より27%増加した。
o
定期購読収入は4.582億ドルで、2011年第4四半期より28%増加した。
o
専門サービスとその他の営業収入は1，150万ドルで、21年度第4四半期より8%増加した。

2022年通年：

●
総収入は17.31億ドルで、2021年より33%増加した。
o
定期購読収入は16.91億ドルで、2021年に比べて34%増加した。
o
専門サービスやその他の収入は4040万ドルで、2021年に比べて5%低下した。

営業収入(赤字)

2022年第4四半期：

●
GAAPの営業利益率は(2.9%)、21年第4四半期は(2.2%)だった
●
非GAAP営業利益率は13.6%だったが、2011年第4四半期は10.3%だった。
●
GAAPの営業損失は(1350万ドル)だったが、2011年第4四半期(820万ドル)だった。
●
非GAAPの営業収入は6，400万ドルだったが、2011年第4四半期は3，820万ドルだった

 

2022年通年：

●
GAAP営業利益率は6.3%であったが，2021年は4.2%であった
●
非GAAP営業利益率は9.8%であったのに対し，2021年は9.0%であった。
●
公認会計基準の運営損失は(109.1)万ドルだったが、2021年は(5，480万ドル)だった。
●
非GAAP営業収入は1.691億ドルだったが、2021年には1兆176億ドルだった

 

純収益(赤字)

2022年第4四半期：

●
GAAPの純損失は(1，560万ドル)、あるいは1株当たりの基本的および希薄化損失(0.32ドル)であり、‘21年度第4四半期は(1，640万ドル)、あるいは1株当たりの基本的および希薄化損失(0.35ドル)である
●
非GAAPの純収益は5680万ドル、あるいは1株当たりの基本収益は1.17ドル、1株希釈後の収益は1.11ドルであったが、2011年第4四半期は2960万ドル、あるいは1株当たりの基本収益は0.63ドル、1株当たり希釈後の収益は0.58ドルであった
●
GAAPの1株当たり純損失の加重平均は基本と希釈後の流通株は4880万株であったのに対し、‘21年第4四半期は基本と希釈後の1株当たり加重平均損失は4730万株であった。
●
非GAAPの1株当たり純収入の加重平均基本流通株と希釈後流通株はそれぞれ4880万株と5110万株であったが、2011年第4四半期はそれぞれ4730万株と5090万株であった。

 

2022年通年：

●
アメリカ公認会計基準の純損失は112.7ドル、あるいは1株当たりの基本及び希薄損失は2.35ドルであるが、2021年の純損失は7，780万ドル、あるいは1株当たりの基本及び希薄損失は1.66ドルである

|1ページ目

 

 

●
非GAAPの純収益は1.418億ドル、あるいは1株当たりの基本収益は2.95ドル、1株当たり希釈後の収益は2.78ドルであるが、2021年の純収益は9250万ドル、あるいは1株当たりの基本収益は1.97ドル、1株希釈後の収益は1.82ドルである
●
GAAPの1株当たり純損失の加重平均は基本と希釈後の流通株は4810万株であったが、2021年の基本と希釈後の加重平均は基本と希釈後の1株当たり純損失は4690万株であった。
●
非GAAPの1株当たり純収入の加重平均は基本と希釈後の1株当たり収益はそれぞれ4，810万株と5，110万株であったが、2021年にはそれぞれ4，690万株と5，070万株であった。

 

貸借対照表とキャッシュフロー

•
同社の現金、現金等価物および短期·長期投資残高は2022年12月31日現在で15億ドル
●
第4四半期には、運営活動と運営キャッシュフローから9000万ドルの現金が発生したのに対し、2011年第4四半期には、運営活動からの現金は9520万ドル、運営キャッシュフローは9720万ドルで、転換可能な手形の返済のための200万ドルは含まれていなかった
●
第4四半期、同社は7，090万ドルの自由キャッシュフローを生み出したが、2011年第4四半期は7，830万ドルだった。
●
2022年、同社は運営活動と運営キャッシュフローから2億732億ドルの現金を発生させたのに対し、2021年の間に運営活動からの現金は2億387億ドル、運営キャッシュフローは2.652億ドルで、その中には転換可能な手形の返済のための2640万ドルは含まれていない
●
同社は2022年に1兆914億ドルの自由キャッシュフローを創出したが、2021年には2.033億ドルだった。

 

他の最近の業務は明るいです

●
2022年12月31日現在、顧客は167，386人に増加し、2021年12月31日より24%増加した。
●
2022年第4四半期、顧客1人あたりの平均購読収入は11，231ドルで、2021年第4四半期に比べて3%増加した

 

私は私たちのチームが2022年に出現した挑戦的なマクロ経済環境に対応する方法を誇りに思う。私たちはよくやって、私たちの顧客が波の荒い水域を制御するのを助けます“とHubSpotのYamini Rangan最高経営責任者は言った。私たちは製品革新に集中して、HubSpotが提供できる価値を示す。したがって、私たちはHubSpotが中小企業の第一選択プラットフォームになることをますます多く見てきた。将来を展望すると、私たちは2023年に私たちの顧客の成長を助ける大きな機会があり、私たちが規模会社のトップとなるCRMプラットフォームのビジョンで進展しています。私たちは現在の環境をより良く制御し、長期的により強力になるために、困難だが必要なステップを取って、私たちの業務を再構成してきた。私たちが何百万人もの組織がもっとよく発展するのを助ける使命はいつも興奮させる

 

業務展望
HubSpotは、2023年2月16日までの情報によると、2023年第1四半期と2023年通年の指導意見を発表し、以下のようになります。


2023年第1四半期：

•
総収入は4.73億ドルから4.75億ドルの間と予想される
o
不利な為替レートは2023年第1四半期の収入増加の4ポイントの逆風(1)となる見通しだ。
•
非公認会計基準の営業収入は4500万ドルから4700万ドルの間(2)と予想される
•
普通株式1株当たりの非公認会計基準の純収入は0.82ドルから0.84ドルの間(2)と予想される。これは約5150万株の加重平均希釈後の流通株を仮定している。

 

2023年通年：

•
総収入は20.5億から20.6億ドルの間になると予想される。
o
不利な為替レートは2023年通年の収入増加の一点の不利な要素となることが予想される(1)
•
非公認会計基準の営業収入は2.48億ドルから2.52億ドルの間(2)と予想される

|2ページ目

 

•
普通株式1株当たりの非公認会計基準の純収入は4.24ドルから4.32ドル(2)の間と予想される。これは約5220万株の加重平均希釈後の流通株を仮定している。

 

(1)為替レートが収入に与える影響は、今期の為替レートと前期平均レートを比較することで計算される。

(2)従業員解散費およびリース合併コストを含む再構成費用の影響は、当社の非GAAP営業収入および非GAAP 1株当たり普通株純収入業務展望には含まれていません


 

非公認会計基準財務計量の使用

当社の収益ニュース原稿、電話会議、スライドショー、およびネットワーク放送では、規制Gによって定義された非GAAP財務測定基準を使用または検討することができる。使用または議論された各非GAAP財務測定基準と最も直接的に比較可能なGAAP財務測定基準と、各非GAAP財務測定基準と比較可能なGAAP財務測定基準との間の差の調和は、財務諸表を統合した後の本プレスに含まれる。私たちの収益ニュース原稿にはこのような非公認会計基準が含まれていて、私たちのサイトの投資家の部分で見つけることができますIr.hubpot.com.


電話会議情報

HubSpotは2023年2月16日木曜日午後4時30分に電話会議を主宰する。東部時間(ET)は、同社の2022年第4四半期と通年の財務業績とその業務見通しを検討した。この電話会議に登録するには、ご利用くださいこれを登録リンクに入力しますHubSpotの投資家関係サイトにアクセスしたりIr.hubpot.comそれは.登録後、ダイヤル詳細情報と一意の入力コードとを含む確認電子メールを送信する。電話会議インターネット中継への参加者の登録をご希望の方はご利用くださいこのリンクです。

 

電話会議が終了した後、再放送は、813−9403(国内)または+44 204−525−0658(国際)にダイヤルする(866)。再放送パスワードは434716です。今回の電話会議のアーカイブネットワーク中継もHubSpotの投資家関係サイトで提供されます。サイトは：Ir.hubpot.com.


同社はこれまで利用してきたが，そのサイトの投資家関係部分を継続して利用し，重大な非公開情報を開示する手段としてFD法規下の開示義務を遵守する予定である。

 

HubSpotについて
HubSpotは、ソフトウェアとサポートを提供し、会社のより良い発展を支援するリーディングCRMプラットフォームです。このプラットフォームには、任意の成長段階におけるお客様のニーズを満たすために、無料から始まり、拡張可能なマーケティング、販売、サービス、運営、およびウェブサイト管理製品が含まれています。今日、120を超える国と地域の167，000人を超えるお客様が、HubSpotの強力で使いやすいツールと統合を使用して、お客様を引き付け、魅了し、喜ばせています。もっと情報を知っていますWwwv.hubpot.com.

 

前向き陳述に関する警告的言語
本プレスリリースは、“1995年プライベート証券訴訟改革法”が指摘したいくつかの“展望性陳述”を含み、将来の財務と経営業績及び経営支出、予想成長、外国為替動向及び業務見通しに対する管理層の予想に関する陳述を含み、2023年の第1四半期と年間の財務指針に関する陳述を含む；未来の成長と市場の指導的地位に関する私たちの陳述；経済環境に関する陳述；及び予想される市場傾向、未来の優先事項及び関連投資及び市場機会に関する陳述を含む。これらの前向きな陳述は、計画、目標、期待および意図、ならびに本プレスリリースに含まれる他の非歴史的事実の陳述、および“予想”、“予想”、“意図”、“計画”、“信じる”、“求める”、“推定”または同様の意味で識別される用語で識別される陳述を含むが、これらに限定されない。これらの展望的陳述は、現在私たちの計画、意図、期待、戦略と将来性に対する私たちの見方を反映しており、これらの見方は私たちが現在把握している情報と私たちがした仮定に基づいている。これらの前向きな陳述が反映または示唆している我々の計画、意図、期待、戦略、および見通しは合理的であると信じているが、これらの計画、意図、期待または戦略が必ず実現または実現されることを保証することはできない。また、実際の結果は展望性陳述に記載されているものとは大きく異なる可能性があり、様々なリスクと要素の影響を受ける可能性があり、これらのリスクと要素は私たちがコントロールできないが、私たちの損失の歴史に関連するリスクを含むが、私たちが最近減少した兵力は、

|3ページ目

 

関連コストと費用は予想よりも大きい可能性があり、再編努力は予想されたメリットを生じない可能性があり、会社の内部計画および会社が技能と積極性のある人員を募集し、維持する能力に悪影響を与える可能性があり、従業員と管理層の注意を分散させる可能性がある；私たちは既存の顧客を維持し、新しい顧客の能力を増加させる；CRMプラットフォーム市場の持続的な成長；私たちのプラットフォームは競争製品と技術と区別する能力；私たちの成長を長期的に効果的に管理して高いサービスレベルを維持する能力；私たちは解決策パートナーとの関係を維持し、拡大する能力；私たちの普通株の価格変動；これらのリスクには、地政学的衝突、インフレ、外国為替動向、マクロ経済不安定と新冠肺炎疫病が私たちの業務、全体経済、私たちの労働力と運営、私たちと私たちのパートナーと顧客が業務を展開する市場、そして私たちが将来の財務業績を予測する能力に与える影響、およびアメリカ証券取引委員会に提出された文書で“リスク要因”というタイトルで述べられた他のリスクが含まれる。私たちは、新しい情報、未来のイベント、または他の理由で、本ファイル内の任意の前向きな陳述を更新する義務を負いません

 

 

 

 

|4ページ目

 

合併貸借対照表

(単位：千)

 

 

十二月三十一日

 

 

十二月三十一日

 

 

 

2022

 

 

2021

 

資産

 

 

 

 

 

 

流動資産：

 

 

 

 

 

 

現金と現金等価物

 

$

331,022

 

 

$

377,013

 

短期投資

 

 

1,081,662

 

 

 

820,962

 

売掛金

 

 

226,849

 

 

 

157,362

 

手数料を繰延する

 

 

70,992

 

 

 

59,849

 

前払い費用と他の流動資産

 

 

44,074

 

 

 

38,388

 

流動資産総額

 

 

1,754,599

 

 

 

1,453,574

 

長期投資

 

 

112,791

 

 

 

174,895

 

財産と設備、純額

 

 

105,227

 

 

 

96,134

 

資本化ソフトウェア開発コスト、純額

 

 

63,790

 

 

 

39,858

 

使用権資産

 

 

319,304

 

 

 

280,828

 

繰延手数料費用は当期分を差し引く

 

 

66,559

 

 

 

42,681

 

その他の資産

 

 

58,795

 

 

 

29,244

 

無形資産、純額

 

 

17,446

 

 

 

10,565

 

商誉

 

 

46,227

 

 

 

47,075

 

総資産

 

$

2,544,738

 

 

$

2,174,854

 

負債と株主権益

 

 

 

 

 

 

流動負債：

 

 

 

 

 

 

売掛金

 

$

20,883

 

 

$

2,773

 

補償費用を計算すべきである

 

 

62,846

 

 

 

63,836

 

費用とその他の流動負債を計算しなければならない

 

 

102,122

 

 

 

74,457

 

転換可能優先手形

 

—

 

 

 

19,630

 

リース負債を経営する

 

 

35,928

 

 

 

26,364

 

収入を繰り越す

 

 

539,874

 

 

 

430,414

 

流動負債総額

 

 

761,653

 

 

 

617,474

 

賃貸負債を経営し，当期分を差し引く

 

 

316,184

 

 

 

283,873

 

繰延収入，当期分を差し引く

 

 

5,904

 

 

 

4,473

 

その他長期負債

 

 

14,546

 

 

 

12,134

 

転換可能な優先手形、現在の部分を差し引く

 

 

454,227

 

 

 

383,101

 

総負債

 

 

1,552,514

 

 

 

1,301,055

 

株主権益：

 

 

 

 

 

 

普通株

 

 

49

 

 

 

47

 

追加実収資本

 

 

1,647,446

 

 

 

1,436,089

 

その他の総合損失を累計する

 

 

(12,890

)

 

 

(1,339

)

赤字を累計する

 

 

(642,381

)

 

 

(560,998

)

株主権益総額

 

 

992,224

 

 

 

873,799

 

総負債と株主権益

 

$

2,544,738

 

 

$

2,174,854

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

|5ページ目

 

 

連結業務報告書

(単位は千、1株当たりのデータは除く)

 

 

12月31日までの3ヶ月間

 

 

12月31日までの年度

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

収入：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

定期購読する

$

458,152

 

 

$

358,657

 

 

$

1,690,538

 

 

$

1,258,319

 

専門的なサービスやその他

 

11,506

 

 

 

10,652

 

 

 

40,431

 

 

 

42,339

 

総収入

 

469,658

 

 

 

369,309

 

 

 

1,730,969

 

 

 

1,300,658

 

収入コスト：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

定期購読する

 

66,051

 

 

 

58,599

 

 

 

257,513

 

 

 

211,132

 

専門的なサービスやその他

 

14,214

 

 

 

13,040

 

 

 

56,746

 

 

 

47,725

 

収入総コスト

 

80,265

 

 

 

71,639

 

 

 

314,259

 

 

 

258,857

 

毛利

 

389,393

 

 

 

297,670

 

 

 

1,416,710

 

 

 

1,041,801

 

運営費用：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

研究開発

 

116,334

 

 

 

82,997

 

 

 

442,022

 

 

 

301,970

 

販売とマーケティング

 

235,132

 

 

 

180,845

 

 

 

886,069

 

 

 

649,681

 

一般と行政

 

51,413

 

 

 

42,065

 

 

 

197,720

 

 

 

144,949

 

総運営費

 

402,879

 

 

 

305,907

 

 

 

1,525,811

 

 

 

1,096,600

 

運営損失

 

(13,486

)

 

 

(8,237

)

 

 

(109,101

)

 

 

(54,799

)

その他の費用：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

利子収入

 

7,777

 

 

 

126

 

 

 

15,000

 

 

 

1,173

 

利子支出

 

(941

)

 

 

(5,905

)

 

 

(3,762

)

 

 

(30,282

)

その他の収入

 

(6,244

)

 

 

(974

)

 

 

(6,829

)

 

 

10,090

 

その他収入合計

 

592

 

 

 

(6,753

)

 

 

4,409

 

 

 

(19,019

)

所得税費用前損失

 

(12,894

)

 

 

(14,990

)

 

 

(104,692

)

 

 

(73,818

)

所得税費用

 

(2,744

)

 

 

(1,380

)

 

 

(8,057

)

 

 

(4,019

)

純損失

$

(15,638

)

 

$

(16,370

)

 

$

(112,749

)

 

$

(77,837

)

1株当たり基本と希釈して純損失

$

(0.32

)

 

$

(0.35

)

 

$

(2.35

)

 

$

(1.66

)

使用加重平均普通株式
基本と希釈後の1株当たりの純損失を計算します

 

48,787

 

 

 

47,304

 

 

 

48,065

 

 

 

46,891

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

|6ページ目

 

 

|7ページ目

 

統合現金フロー表

(単位：千)

 

 

12月31日までの3ヶ月間

 

 

12月31日までの年度

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

経営活動：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

純損失

$

(15,638

)

 

$

(16,370

)

 

$

(112,749

)

 

$

(77,837

)

純損失と提供された純現金と現金等価物との照合の調整
経営活動別に分類する

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

減価償却および償却

 

15,525

 

 

 

11,970

 

 

 

58,150

 

 

 

45,159

 

株に基づく報酬

 

76,768

 

 

 

45,914

 

 

 

275,849

 

 

 

166,761

 

2022年の転換手形早期清算の損失

—

 

 

 

68

 

 

—

 

 

 

4,892

 

返済は債務割引の2022年転換手形に起因する

—

 

 

 

(1,971

)

 

—

 

 

 

(26,428

)

戦略投資から利益を得る

—

 

 

 

(2

)

 

 

(4,201

)

 

 

(11,741

)

戦略投資減価準備

 

5,863

 

 

—

 

 

 

5,863

 

 

—

 

経営賃貸借契約を打ち切る収益

—

 

 

—

 

 

—

 

 

 

(4,276

)

固定資産処分損失

—

 

 

—

 

 

—

 

 

 

6,468

 

繰延所得税から利益を得る

 

(1,533

)

 

 

(1,548

)

 

 

(2,122

)

 

 

(2,869

)

債務償却割引と発行コスト

 

504

 

 

 

5,393

 

 

 

2,013

 

 

 

23,507

 

債券割引償却(累積)

 

(5,851

)

 

 

1,332

 

 

 

(9,118

)

 

 

4,275

 

未実現貨幣換算

 

530

 

 

 

701

 

 

 

1,010

 

 

 

1,304

 

資産と負債の変動

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

-

 

売掛金

 

(53,850

)

 

 

(31,859

)

 

 

(73,985

)

 

 

(34,107

)

前払い費用と他の資産

 

2,878

 

 

 

6,072

 

 

 

(5,987

)

 

 

(1,077

)

手数料を繰延する

 

(15,373

)

 

 

(8,189

)

 

 

(37,583

)

 

 

(32,560

)

使用権資産

 

9,909

 

 

 

4,470

 

 

 

29,531

 

 

 

31,418

 

売掛金

 

7,617

 

 

 

1,343

 

 

 

18,277

 

 

 

(10,608

)

費用とその他の負債を計算すべきである

 

15,920

 

 

 

20,025

 

 

 

32,375

 

 

 

58,209

 

リース負債を経営する

 

(6,529

)

 

 

(3,056

)

 

 

(21,118

)

 

 

(29,478

)

収入を繰り越す

 

53,226

 

 

 

60,891

 

 

 

116,969

 

 

 

127,716

 

経営活動が提供する現金と現金等価物純額

 

89,966

 

 

 

95,184

 

 

 

273,174

 

 

 

238,728

 

投資活動：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

購入投資

 

(248,951

)

 

 

(447,431

)

 

 

(1,507,870

)

 

 

(1,484,762

)

投資期日

 

167,200

 

 

 

446,722

 

 

 

1,184,506

 

 

 

1,387,498

 

投資を売却する

—

 

 

—

 

 

 

124,998

 

 

—

 

財産と設備を購入する

 

(6,042

)

 

 

(11,327

)

 

 

(37,426

)

 

 

(28,726

)

無形資産を購入する

—

 

 

—

 

 

 

(10,000

)

 

—

 

1社の企業を買収し，純額は買収した現金とする

—

 

 

—

 

 

—

 

 

 

(16,810

)

購買戦略投資

 

(6,499

)

 

 

(2,887

)

 

 

(26,371

)

 

 

(13,089

)

売却戦略投資で得られた収益

—

 

 

 

12,620

 

 

—

 

 

 

12,620

 

権益法投資の支払方法

 

(1,250

)

 

—

 

 

 

(3,150

)

 

 

(3,100

)

ソフトウェア開発コスト資本化

 

(12,995

)

 

 

(7,501

)

 

 

(44,345

)

 

 

(33,139

)

投資活動のための現金と現金等価物純額

 

(108,537

)

 

 

(9,804

)

 

 

(319,658

)

 

 

(179,508

)

融資活動：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

決済2022年に関する転換可能な手形ヘッジの収益
転換可能な手形

—

 

 

 

8,256

 

 

 

60,483

 

 

 

8,985

 

2022年転換手形に関する引受権証の決済費の支払い

 

(34

)

 

—

 

 

 

(34

)

 

—

 

2022年の換算手形の決済

—

 

 

 

(9,097

)

 

 

(79,807

)

 

 

(89,525

)

2025年の転換手形の元金返済

—

 

 

—

 

 

 

(1,619

)

 

—

 

株式奨励の株式純額決済に係る支払従業員税

 

(1,572

)

 

 

(5,711

)

 

 

(11,526

)

 

 

(17,439

)

株式計画による普通株の発行に関する収益

 

10,213

 

 

 

12,386

 

 

 

39,931

 

 

 

46,510

 

融資提供の現金及び現金等価物の純額
活動する

 

8,607

 

 

 

5,834

 

 

 

7,428

 

 

 

(51,469

)

現金、現金等価物および限定現金に及ぼす為替レート変動の影響

 

9,451

 

 

 

(2,535

)

 

 

(6,811

)

 

 

(8,861

)

現金、現金等価物、および制限的現金純増加

 

(513

)

 

 

88,679

 

 

 

(45,867

)

 

 

(1,110

)

期初現金、現金等価物、および限定現金

 

334,688

 

 

 

291,363

 

 

 

380,042

 

 

 

381,152

 

現金、現金等価物、制限された現金、期末

$

334,175

 

 

$

380,042

 

 

$

334,175

 

 

$

380,042

 

 

 

 

 

 

非公認会計基準営業収入と営業利益率の入金

(百分率を除いて千単位)

|8ページ目

 

 

 

12月31日までの3ヶ月間

 

 

12月31日までの年度

 

 

2022

 

2021

 

 

2022

 

2021

 

公認会計基準営業損失

$

(13,486

)

$

(8,237

)

 

$

(109,101

)

$

(54,799

)

株に基づく報酬

 

76,768

 

 

45,914

 

 

 

275,849

 

 

166,761

 

無形資産の償却を取得した

 

729

 

 

318

 

 

 

2,629

 

 

1,326

 

買収·処分に係る費用(収入)

 

—

 

 

170

 

 

 

(305

)

 

2,087

 

経営賃貸借契約を打ち切る収益

 

—

 

 

—

 

 

 

—

 

 

(4,276

)

固定資産処分損失

 

—

 

 

—

 

 

 

—

 

 

6,468

 

非公認会計基準営業収入

$

64,011

 

$

38,165

 

 

$

169,072

 

$

117,567

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

GAAP営業利益率

 

(2.9

%)

 

(2.2

%)

 

 

(6.3

%)

 

(4.2

%)

非GAAP営業利益率

 

13.6

%

 

10.3

%

 

 

9.8

%

 

9.0

%

 

非公認会計原則純収益入金

(千単位で、1株当たりを除く)

 

 

12月31日までの3ヶ月間

 

 

12月31日までの年度

 

 

2022

 

2021

 

 

2022

 

2021

 

公認会計基準純損失

$

(15,638

)

 

(16,370

)

 

$

(112,749

)

$

(77,837

)

株に基づく報酬

 

76,768

 

 

45,914

 

 

 

275,849

 

 

166,761

 

無形資産の償却を買収した

 

729

 

 

318

 

 

 

2,629

 

 

1,326

 

買収·処分に係る費用(収入)

 

—

 

 

170

 

 

 

(305

)

 

2,087

 

経営賃貸借契約を打ち切る収益

 

—

 

 

—

 

 

 

—

 

 

(4,276

)

固定資産処分損失

 

—

 

 

—

 

 

 

—

 

 

6,468

 

償却債務割引と債務発行コストのための非現金利息支出

 

504

 

 

5,393

 

 

 

2,013

 

 

23,507

 

戦略投資減価

 

5,863

 

 

(2

)

 

 

1,662

 

 

(11,741

)

2022年の転換手形早期清算の損失

 

—

 

 

68

 

 

 

—

 

 

4,892

 

権益損失法投資

 

87

 

 

150

 

 

 

125

 

 

371

 

非公認会計原則項目の所得税影響

 

(11,467

)

 

(6,024

)

 

 

(27,399

)

 

(19,096

)

非公認会計基準純収益

$

56,846

 

 

29,617

 

 

$

141,825

 

$

92,462

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

非GAAP 1株当たり純収益：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本的な情報

$

1.17

 

$

0.63

 

 

$

2.95

 

$

1.97

 

薄めにする

$

1.11

 

$

0.58

 

 

$

2.78

 

$

1.82

 

非GAAP 1株当たりの計算に使用される株式

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本的な情報

 

48,787

 

 

47,304

 

 

 

48,065

 

 

46,891

 

薄めにする

 

51,094

 

 

50,888

 

 

 

51,099

 

 

50,694

 

 

|9ページ目

 

 

非公認会計基準費用と費用が収入のパーセントを占める勘定

(百分率を除いて千単位)

 

 

12月31日までの3ヶ月間

 

 

2022

 

 

2021

 

 

Cos，Subs-
説明する

 

COS教授サービスその他

 

研究開発

 

S&M

 

G&A

 

 

Cos，Subs-
説明する

 

COS教授サービスその他

 

研究開発

 

S&M

 

G&A

 

会計原則費用を公認する

$

66,051

 

$

14,214

 

$

116,334

 

$

235,132

 

$

51,413

 

 

$

58,599

 

$

13,040

 

$

82,997

 

$

180,845

 

$

42,065

 

株に基づく報酬

 

(2,560

)

 

(1,113

)

 

(30,248

)

 

(30,557

)

 

(12,290

)

 

 

(1,742

)

 

(821

)

 

(16,600

)

 

(17,511

)

 

(9,240

)

買い入れの償却
無形資産

 

(283

)

 

—

 

 

—

 

 

(446

)

 

—

 

 

 

(228

)

 

—

 

 

—

 

 

(90

)

 

—

 

買収·処分に関する
費用.費用

 

—

 

 

—

 

 

—

 

 

—

 

 

—

 

 

 

—

 

 

—

 

 

(131

)

 

—

 

 

(39

)

非公認会計基準費用

$

63,208

 

$

13,101

 

$

86,086

 

$

204,129

 

$

39,123

 

 

$

56,629

 

$

12,219

 

$

66,266

 

$

163,244

 

$

32,786

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

GAAP料金を
収入パーセント

 

14.1

%

 

3.0

%

 

24.8

%

 

50.1

%

 

10.9

%

 

 

15.9

%

 

3.5

%

 

22.5

%

 

49.0

%

 

11.4

%

非公認会計基準費用として
収入パーセント

 

13.5

%

 

2.8

%

 

18.3

%

 

43.5

%

 

8.3

%

 

 

15.3

%

 

3.3

%

 

17.9

%

 

44.2

%

 

8.9

%

 

 

12月31日までの年度

 

 

2022

 

 

2021

 

 

Cos，Subs-
説明する

 

COS教授サービスその他

 

研究開発

 

S&M

 

G&A

 

 

Cos，Subs-
説明する

 

COS教授サービスその他

 

研究開発

 

S&M

 

G&A

 

会計原則費用を公認する

$

257,513

 

$

56,746

 

$

442,022

 

$

886,069

 

$

197,720

 

 

$

211,132

 

$

47,725

 

$

301,970

 

$

649,681

 

$

144,949

 

株に基づく報酬

 

(9,076

)

 

(4,393

)

 

(107,517

)

 

(107,640

)

 

(47,223

)

 

 

(6,297

)

 

(3,092

)

 

(61,614

)

 

(67,413

)

 

(28,345

)

買い入れの償却
無形資産

 

(1,203

)

 

—

 

 

—

 

 

(1,426

)

 

—

 

 

 

(937

)

 

—

 

 

—

 

 

(389

)

 

—

 

買収·処分に関する
(費用を)収入する

 

—

 

 

—

 

 

300

 

 

—

 

 

5

 

 

 

—

 

 

—

 

 

(1,152

)

 

(367

)

 

(568

)

終了時の収益
賃貸借契約を経営する

 

—

 

 

—

 

 

—

 

 

—

 

 

—

 

 

 

395

 

 

275

 

 

1,346

 

 

1,839

 

 

421

 

固定資産処分損失

 

—

 

 

—

 

 

—

 

 

—

 

 

—

 

 

 

(600

)

 

(415

)

 

(2,036

)

 

(2,781

)

 

(636

)

非公認会計基準費用

$

247,234

 

$

52,353

 

$

334,805

 

$

777,003

 

$

150,502

 

 

$

203,693

 

$

44,493

 

$

238,514

 

$

580,570

 

$

115,821

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

GAAP料金を
収入パーセント

 

14.9

%

 

3.3

%

 

25.5

%

 

51.2

%

 

11.4

%

 

 

16.2

%

 

3.7

%

 

23.2

%

 

50.0

%

 

11.1

%

非公認会計基準費用として
収入パーセント

 

14.3

%

 

3.0

%

 

19.3

%

 

44.9

%

 

8.7

%

 

 

15.7

%

 

3.4

%

 

18.3

%

 

44.6

%

 

8.9

%

 

 

 

 

 

|10ページ目

 

 

非公認会計基準で保証金の入金を引受する

(百分率を除いて千単位)

 

 

 

12月31日までの3ヶ月間

 

 

12月31日までの年度

 

 

 

2022

 

2021

 

 

2022

 

2021

 

GAAP保証金引受

 

$

392,101

 

$

300,058

 

 

$

1,433,025

 

$

1,047,187

 

株に基づく報酬

 

 

2,560

 

 

1,742

 

 

 

9,076

 

 

6,297

 

無形資産の償却を取得した

 

 

283

 

 

228

 

 

 

1,203

 

 

937

 

経営賃貸借契約を打ち切る収益

 

—

 

—

 

 

—

 

 

(395

)

固定資産処分損失

 

—

 

—

 

 

—

 

 

600

 

非GAAP引受保証金

 

$

394,944

 

$

302,028

 

 

$

1,443,304

 

$

1,054,626

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

GAAP保証金引受率

 

 

85.6

%

 

83.7

%

 

 

84.8

%

 

83.2

%

非GAAP引受保証金率

 

 

86.2

%

 

84.2

%

 

 

85.4

%

 

83.8

%

 

 

自由キャッシュフロー入金

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位：千)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

12月31日までの3ヶ月間

 

 

12月31日までの年度

 

 

 

2022

 

2021

 

 

2022

 

2021

 

GAAP経営活動で提供される現金と現金等価物純額

 

$

89,966

 

$

95,184

 

 

$

273,174

 

$

238,728

 

財産と設備を購入する

 

 

(6,042

)

 

(11,327

)

 

 

(37,426

)

 

(28,726

)

ソフトウェア開発コスト資本化

 

 

(12,995

)

 

(7,501

)

 

 

(44,345

)

 

(33,139

)

返済は債務割引の2022年転換手形に起因する

 

—

 

 

1,971

 

 

—

 

 

26,428

 

自由キャッシュフロー

 

$

70,929

 

$

78,327

 

 

$

191,403

 

$

203,291

 

 

 

経営的キャッシュフローの入金

(単位：千)

 

 

 

12月31日までの3ヶ月間

 

 

12月31日までの年度

 

 

 

2022

 

2021

 

 

2022

 

2021

 

GAAP経営活動で提供される現金と現金等価物純額

 

$

89,966

 

$

95,184

 

 

$

273,174

 

$

238,728

 

返済は債務割引の2022年転換手形に起因する

 

—

 

 

1,971

 

 

—

 

 

26,428

 

転換可能な債務の返済は含まれていない運営キャッシュフロー

 

$

89,966

 

$

97,155

 

 

$

273,174

 

$

265,156

 

 

 

予測された非GAAP営業収入を入金する
(百分率を除いて千単位)

 

 

 

 

 

 

3か月まで
March 31, 2023

 

 

現在までの年度
2023年12月31日

 

公認会計基準営業収入範囲

($64,045)-($110,045)

 

 

($287,972)-($316,972)

 

株に基づく報酬

 

84,199

 

 

 

460,589

 

無形資産の償却を取得した

 

846

 

 

 

3,383

 

再編成費用

24,000-72,000

 

 

72,000-105,000

 

非公認会計基準営業収入範囲

$45,000-$47,000

 

 

$248,000-$252,000

 

 

 

 

|11ページ目

 

 

 

予測された非GAAP純収入と1株当たりの非GAAP純収入を照合する
(千単位で、1株当たりを除く)

 

 

 

 

 

 

 

 

3か月まで
March 31, 2023

 

 

現在までの年度
2023年12月31日

 

公認会計基準純損失範囲

($61,846)-($108,596)

 

 

($275,688)-($303,688)

 

株に基づく報酬

 

84,199

 

 

 

460,589

 

無形資産の償却を取得した

 

846

 

 

 

3,383

 

再編成費用

24,000-72,000

 

 

72,000-105,000

 

償却債務発行コストのための非現金利息支出

 

484

 

 

 

1,985

 

非公認会計原則項目の所得税影響

(5,383)-(5,633)

 

 

(40,869)-(41,869)

 

非公認会計基準純収益範囲

$42,300-$43,300

 

 

$221,400-$225,400

 

 

 

 

 

 

 

アメリカ公認会計基準は基本的に希釈した後の1株当たり純収益

($1.25)-($2.20)

 

 

($5.68)-($6.29)

 

非GAAP希釈後の1株当たり純収益

$0.82-$0.84

 

 

$4.24-$4.32

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

GAAPの基本的および希釈後の1株当たり純損失を計算するための加重平均普通株：

 

49,403

 

 

 

50,000

 

非GAAP希釈1株当たり純損失を計算するための加重平均普通株：

 

51,507

 

 

 

52,199

 

 

HubSpotは、株式に基づく報酬、買収された無形資産の償却、再編費用、債務発行コストを償却するための非現金利息支出、および非公認会計基準項目の所得税影響の推定値を、他に加えて、追加的な買収が発生していないと仮定し、株式ベースの報酬や関連支出のさらなる改訂も行っていない。

 

 

非公認会計基準財務指標
私たちはアメリカで公認された会計原則やGAAPに基づいて私たちの財務結果を報告する。しかし、経営陣は、私たちの短期的および長期的な財務および経営傾向を正確に理解するために、投資家は、公認会計原則に基づく財務業績測定基準の補充時の影響として、いくつかの非現金または非日常的な項目を考慮したい可能性があると考えている。これらの項目は様々な事実や状況によるものであり，これらの場合は頻度や継続業務への影響がそれぞれ異なる.本プレスでは，HubSpotの非GAAP営業収入，営業利益率，引受利益率，費用，費用が収入に占める割合，純収入，営業，自由キャッシュフローはGAAP列報に基づいておらず，GAAPの代わりに運営結果を報告するつもりもない.自由現金流量は、経営活動によって提供されるか、または経営活動のための現金および現金等価物として定義され、購入財産および設備およびソフトウェア開発コストの資本化を減算し、債務割引に起因することができる変換可能な手形の償還を加える。自由キャッシュフローに関する情報は、投資家が流動性と利用可能な現金の強度を理解し評価するために有用な情報を提供し、債務割引による転換可能なチケットの償還を運営キャッシュフローから除外し、私たちの業務の前期比の表現を評価するために比較可能な枠組みを提供し、非現金利息支出の償却である債務割引の非GAAP処理方式を一致させることができると信じている

 

経営陣は、これらの非公認会計基準財務指標は、期間中の経営業績を評価する追加的な手段を提供していると考えている。具体的には、これらの非GAAP財務指標は、経営層に追加的な手段を提供し、いくつかの非現金費用および管理層が、我々が行っている業務を前と比較することをより困難にする可能性があり、進行中の運営中の曖昧な傾向、または管理層が有用な予測を行う能力を低下させる他の項目を除去することによって、我々が行っている業務の経営結果および傾向を理解し、評価する。また、経営陣は、一部の投資家や財務アナリストは、これらの情報が私たちの財務や運営業績の分析に役立つことを発見し、この業績を私たちの同業者や競争相手と比較することを理解している。しかしこれらの非公認会計基準は

|12ページ

 

財務計量は分析ツールとして限界があり、公認会計基準に基づいて作成された財務計量の代替方法とするつもりはない。さらに、これらの非GAAP財務指標は、他社が使用する非GAAP財務指標とは異なる可能性があることに留意されたい。私たちはこれらの非GAAP財務指標を私たちの未来の収益討論の一部とするつもりであるので、これらの非GAAP財務指標を組み込むことは私たちの財務報告を一致させる。しかし、経営陣は未来の業績を説明するために他の測定基準を利用するかもしれない。投資家がこれらの非GAAP測定標準とその最も直接比較可能なGAAP財務測定標準との協調状況を審査することを奨励する。我々の非GAAP財務指標とそれと最も直接比較可能なGAAP指標の入金は、本新聞稿の上述した財務諸表表に提供されている

 

このような非公認会計原則計量は株式給与、既買収無形資産償却、買収関連支出、処分関連収入、債務発行コストの非現金利息支出の償却、経営賃貸収益の中止、固定資産損失の処分、2022年の転換手形損失、戦略投資損益、権益法投資損益を早期返済し、これらの非公認会計原則項目に計上しない所得税の影響を計上しない。投資家は、私たちの財務業績を他社の財務業績と比較し、異なる期間の間で比較するために、これらのプロジェクトの影響を組み込むことを望んでいるかもしれないと考えています
 

A.
株式ベースの報酬は、FASB ASCテーマ718によって計算された非現金支出である。株式ベースの報酬支出を除くことで、財務業績が私たちの経営業績をより反映することができ、前の時期と私たちの同業者会社の運営業績との有用な比較を提供することができると考えられます。株式ベースの報酬支出は、推定方法の違いや株価変化などによって時期や会社の間で異なるからです。

 

B.
HubSpotはこれらの資産の償却は買収時に決定された買収前の活動によるものであるため，非GAAP費用や収入計測には無形資産を買収した償却費用は含まれていないが，販売収入の償却としての蓄積無形資産は含まれていないとしている。これらの無形資産は定期的に減価評価を行うが、購入された無形資産の償却コストは非現金支出であり、通常は特定期間の業務の影響を受けない。無形資産の推定値とその後の償却は、買収のタイミングや規模、購入価格が無形資産に分配される程度の内在的主観的性質によって著しく異なる可能性があるため、金額や頻度で一致しない可能性がある。この償却費用を除くと，我々の経営業績は，従来我々が償却費を計上していなかった前期および我々の同業者と有益な比較が可能であり，前者には通常買収された無形資産の償却は含まれていないと考えられる。注目すべきは、我々は我々の非GAAP費用および収入指標から得られた無形資産の償却を除外したにもかかわらず、これらの無形資産によって生成される収入は、我々の非GAAP収入指標に含まれることに留意されたい。これらの無形資産の使用は、私たちが列報期間中に得た収入に貢献し、未来の期間にも貢献するだろう。

 

C.
取引コストや留保金などの買収に関連する費用や、売却資産の収益などの処分に関連する収入は、一定期間の経営実績を反映した取引とは限らない。これらの支出と収入を除いた後、私たちの経営業績は前の時期および私たちの同業者の経営業績と有益な比較を行い、これらの会社は通常これらの支出や収入を含まないと考えられる。

 

D.

2020年6月、会社は2025年に4億6千万ドルの転換可能な手形を発行し、額面金利は0.375%だった。FASBは2020年8月にASU 2020−06を発表し，2022年1月1日に採択した。ASU 2020-06は、転換可能債務と他の持分フックツールの会計処理を簡略化し、このような転換可能債務ツールの負債と株式部分を分離して計算する要求をキャンセルした。したがって、私たちの転換可能なチケットは単一の負債に計上され、転換可能な債務の構成要素を確認することによる割引を除去した。債務の発行コストは利息支出として償却する

|13ページ目

 

債務の残存期限。この非現金利息支出を除いて、私たちの経営業績を前の時期と私たちの同業者会社と有益に比較できると信じています。

 

2022年1月1日までに、債務転換決済の公正価値と帳簿価値との差額は、利息支出内での債務の早期返済損失として記録される。ASU 2020-06の採用後、何の損失も確認されません

 

E.
戦略投資には個人持株会社への非持株投資が含まれる。収益や減価損失の確認は時期によって大きく異なる可能性があり，我々の基本的な経営活動を示しているとは考えておらず，収益や減価損失を計上しないことが，我々の経営業績を前の時期と我々の同業者との有用な比較に役立つと信じている.

 

F.
私たちは、会社が管理する黒人経済開発基金(“被投資者”)の寄付を地方イニシアチブに提案し、追加の資本寄付を約束した。私たちは権益会計法に基づいてこの投資を計算します。私たちの権益法は、前の時期と私たちの同業者の経営業績との比較可能性を提供するために、投資者の純収益の割合シェアが除去されています。この活動は，我々の日常的なコア業務運営結果を反映していないと考えられる.

 

G.
経営賃貸契約を終了した収益は，賃貸借契約の早期終了と所有者に関する改善補償を収入として記録したためである。固定資産損失は，賃貸終了に関連する財産や設備の早期処分によるものである。我々は通常，リース期間全体で我々の義務を履行し，その全使用期間内にこれらの資産を使用しているため，これらの活動は我々の日常的な中核業務運営結果を反映しているとは考えられない.したがって，これらの取引を排除することは，我々の経営業績を前の時期や我々の同業者との有益な比較に役立つと考えられる.

 

H.
米国公認会計基準項目に対する所得税の影響は、より良い報告期間の一貫性を提供するために、固定された長期予測税率が20%であることを反映している。この長期非公認会計原則の税率を決定するために、著者らは他の非公認会計原則調整の影響を除去し、その他の要素、例えば著者らの現在の運営構造及び異なる司法管轄区における現有の税務状況を考慮する。この税率を必要に応じて定期的に再評価して、関連税法の変化と私たちが予測した地理的収益の組み合わせの大きな変化などの重大な事件に対応します。

 

 

 

投資家関係連絡先：
チャールズ·マクラシー
メール：Investors@hubpot.com

メディア連絡先：
メール：media@hubpot.com

 

|14ページ