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2018年メンバー2018-05-25NEX：細分化市場0001688476米国-GAAP：SalesRevenueNetMembersUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバーNEX：CompletionServicesMember2022-01-012022-12-310001688476米国-GAAP：SalesRevenueNetMembersUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバーNEX：CompletionServicesMember2021-01-012021-12-310001688476米国-GAAP：SalesRevenueNetMembersUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバーNEX：CompletionServicesMember2020-01-012020-12-3100016884762020-01-012020-08-1500016884762019-10-012019-12-31NEX：装備0001688476米国-GAAP：SalesRevenueNetMembersUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバーNEX：お客様1メンバー2022-01-012022-12-310001688476NEX：お客様1メンバー2022-01-012022-12-310001688476米国-GAAP：SalesRevenueNetMembersUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバーNEX：お客様1メンバー2021-01-012021-12-310001688476NEX：お客様1メンバー2021-01-012021-12-310001688476米国-GAAP：SalesRevenueNetMembersUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバーNEX：2人の顧客メンバー2020-01-012020-12-310001688476米国-GAAP：SalesRevenueNetMembersUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバーNEX：お客様OneOfTwoCustomersメンバー2020-01-012020-12-310001688476米国-GAAP：SalesRevenueNetMembersNEX：CustomerTwoOfTwoCustomersメンバーUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバー2020-01-012020-12-310001688476米国-GAAP：サプライヤー集中度リスクメンバーNEX：TopSuppliersMemberNEX：購買メンバー2022-01-012022-12-310001688476米国-GAAP：サプライヤー集中度リスクメンバーNEX：TopSuppliersMemberNEX：購買メンバー2021-01-012021-12-310001688476NEX：WellSupportServicesMemberUS-GAAP：DisposalGroupDisposedOfBy 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2018年メンバー2018-05-252018-05-250001688476US-GAAP：ロンドン銀行間同業借り換え金利LIBORメンバー2018-06-300001688476米国-公認会計基準：その他の現在の資産メンバー2022-12-310001688476US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember米国-公認会計基準：その他の現在の資産メンバー2022-12-310001688476米国-公認会計基準：非指定メンバー米国-公認会計基準：その他の現在の資産メンバー2022-12-310001688476米国-GAAP：他の非現在の資産メンバ2022-12-310001688476米国-GAAP：他の非現在の資産メンバUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-12-310001688476米国-GAAP：他の非現在の資産メンバ米国-公認会計基準：非指定メンバー2022-12-310001688476米国-公認会計基準：その他現在の負債メンバー2021-12-310001688476US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember米国-公認会計基準：その他現在の負債メンバー2021-12-310001688476米国-公認会計基準：非指定メンバー米国-公認会計基準：その他現在の負債メンバー2021-12-310001688476米国-公認会計基準：その他の非現在の責任メンバー2021-12-310001688476米国-公認会計基準：その他の非現在の責任メンバーUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2021-12-310001688476米国-公認会計基準：その他の非現在の責任メンバー米国-公認会計基準：非指定メンバー2021-12-310001688476アメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバーUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：InterestRateContractMembers2022-01-012022-12-310001688476アメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバーUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：InterestRateContractMembers2021-01-012021-12-310001688476アメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバーUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：InterestRateContractMembers2020-01-012020-12-310001688476アメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバーUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：InterestRateContractMembersアメリカ公認会計基準：利息支出メンバー2022-01-012022-12-310001688476アメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバーUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：InterestRateContractMembersアメリカ公認会計基準：利息支出メンバー2021-01-012021-12-310001688476アメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバーUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：InterestRateContractMembersアメリカ公認会計基準：利息支出メンバー2020-01-012020-12-310001688476NEX：WellSupportServicesMember2020-01-012020-12-310001688476アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するUS-GAAP：InterestRateContractMembers2022-12-31NEX：派生ツール0001688476アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するUS-GAAP：InterestRateContractMembers2021-12-310001688476アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するUS-GAAP：InterestRateContractMembers2022-12-310001688476アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するUS-GAAP：InterestRateContractMembers2022-12-310001688476アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するUS-GAAP：InterestRateContractMembers2022-12-310001688476アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310001688476アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310001688476アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310001688476アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310001688476アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するUS-GAAP：InterestRateContractMembers2021-12-310001688476アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するUS-GAAP：InterestRateContractMembers2021-12-310001688476アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するUS-GAAP：InterestRateContractMembers2021-12-310001688476SRT：最小メンバ数2021-01-012021-12-310001688476アメリカ公認会計基準：売掛金メンバーUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバーNEX：お客様1メンバー2022-01-012022-12-310001688476アメリカ公認会計基準：売掛金メンバーNEX：お客様2メンバーUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバー2022-01-012022-12-310001688476アメリカ公認会計基準：売掛金メンバーUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバーNEX：大顧客メンバー2021-01-012021-12-310001688476SRT：最大メンバ数2021-01-012021-12-31NEX：計画0001688476NEX：EquityAndIncentiveAwardPlanメンバー2022-12-310001688476NEX：事業組合買収関係コストメンバー2020-01-012020-12-310001688476NEX：現金決済AwardsMember2022-01-012022-12-310001688476NEX：現金決済AwardsMember2021-01-012021-12-310001688476NEX：現金決済AwardsMember2020-01-012020-12-310001688476米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2022-01-012022-12-310001688476米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2021-01-012021-12-310001688476米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2020-01-012020-12-310001688476米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-01-012022-12-310001688476米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-01-012021-12-310001688476米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2020-01-012020-12-310001688476米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-01-012022-12-310001688476米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2021-01-012021-12-310001688476米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2020-01-012020-12-310001688476NEX：性能に基づく制限株式単位メンバー2022-01-012022-12-310001688476NEX：性能に基づく制限株式単位メンバー2021-01-012021-12-310001688476NEX：性能に基づく制限株式単位メンバー2020-01-012020-12-310001688476NEX：現金決済AwardsMember2022-01-012022-03-310001688476NEX：現金決済AwardsMember2022-12-310001688476米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2022-12-310001688476米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2021-12-310001688476米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-12-310001688476米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-12-310001688476米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2021-12-310001688476米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-12-310001688476米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2019-01-012019-12-310001688476米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2018-01-012018-12-310001688476SRT：最小メンバ数米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2019-01-012019-12-310001688476SRT：最大メンバ数米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2019-01-012019-12-310001688476SRT：最小メンバ数米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2019-12-310001688476SRT：最大メンバ数米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2019-12-310001688476米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2018-12-310001688476アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバーSRT：ExecutiveOfficerMember2022-01-012022-12-310001688476アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバーSRT：ExecutiveOfficerMember2021-01-012021-12-310001688476アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバーSRT：ExecutiveOfficerMember2022-12-310001688476ア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| | | | | |
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アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，郵便番号：20549 |
|
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表 | 10-K |
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(マーク1)
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☒ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された年次報告 |
本財政年度末まで十二月三十一日, 2022
あるいは…。
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☐ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
_から_への過渡期
手数料書類番号001-37988
NexTier油田ソリューション会社です。
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| | | | | | | | | | | |
| デラウェア州 | | | 38-4016639 |
(国やその他の管轄区域
会社や組織のこと | | | (税務署の雇用主
識別番号) |
| | | |
| ロジャデール路3990号 | ヒューストン | テキサス州 | 77042 |
| (主にオフィスアドレスを実行) | | | (郵便番号) |
(713) 325-6000
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
| | | | | | | | |
| 同法第12条(B)に基づいて登録された証券： |
| クラスごとのタイトル | 取引記号 | 登録された各取引所の名称 |
| 普通株、額面0.01ドル | NEX | ニューヨーク証券取引所 |
同法第12条(G)により登録された証券：なし
_______________
登録者が証券法規則405で定義されている経験豊富な発行者である場合は、再選択マークで示してくださいはい、そうです ☒ 違います。 ☐
登録者がこの法第13節または第15節(D)節に基づいて報告を提出する必要がないかどうかを再選択マークで示す。はい、そうです ☐ 違います。 ☒
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです ☒ No ☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです ☒ No ☐
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい
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| 大型加速ファイルサーバ | ☒ | ファイルマネージャを加速する | ☐ |
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| 非加速ファイルサーバ | ☐ | 規模の小さい報告会社 | ☐ |
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| 新興成長型会社 | ☐ | | |
新興成長型企業である場合は、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供される任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が報告書を提出したかどうかを再選択マークで示し、その経営陣が“サバンズ-オクスリ法案”(“米国連邦法典”第15編、第7262(B)節)第404(B)条に基づいてその財務報告の内部統制の有効性を評価したことを証明する。この評価は、その監査報告書を作成または発行する公認会計士事務所によって行われる☒
証券が同法第12条(B)に基づいて登録されている場合は，登録者の財務諸表が以前に発表された財務諸表の誤り訂正を反映しているか否かを示すチェックマークを適用する☐
これらのエラーのより真ん中に登録者の任意の実行者が関連回復中に第240.10 D−1(B)条に従って受信されたインセンティブベースの補償に従って回復分析を行う必要があるかどうかを再選択マークで示す☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐ No ☒
登録者の非関連会社が保有する登録者普通株の総時価は、2022年6月30日の普通株最終売却価格を参照して計算すると、約#ドルである1,776.0百万ドルです。
2023年2月13日現在登録者は233,680,244普通株式の株式を発行しました
引用で編入された書類
登録者は、2022年12月31日後120日以内に米国証券取引委員会に提出される2023年株主総会の最終委託書の内容の一部を、本年度報告書のForm 10−K第3部に引用して組み込む
監査役の名前：ピマウェイ会計士事務所監査役位置：ヒューストン、テキサス州監査役事務所ID：185
カタログ
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| 第1部 | |
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| 第1項。 | 業務.業務 | 4 |
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| 第1 A項。 | リスク要因 | 16 |
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| 項目1 B。 | 未解決従業員意見 | 34 |
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| 第二項です。 | 属性 | 35 |
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| 第三項です。 | 法律訴訟 | 36 |
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| 第四項です。 | 炭鉱安全情報開示 | 36 |
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| 第II部 | |
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| 五番目です。 | 登録者普通株市場、関連株主事項及び発行者による株式証券の購入 | 37 |
| | |
| 第六項です。 | 保留されている | 39 |
| | |
| 第七項。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 40 |
| | |
| 第七A項。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 61 |
| | |
| 第八項です。 | 財務諸表と補足データ | 62 |
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| 第九項です。 | 会計と財務情報開示の変化と相違 | 112 |
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| 第9条。 | 制御とプログラム | 112 |
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| プロジェクト9 B。 | その他の情報 | 112 |
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| プロジェクト9 Cです。 | 検査妨害に関する外国司法管区の開示 | 112 |
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| 第三部 | |
| | |
| 第10項。 | 役員·幹部と会社の管理 | 114 |
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| 第十一項。 | 役員報酬 | 115 |
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| 第十二項。 | 特定の実益所有者の担保所有権及び経営陣及び関連株主の事項 | 116 |
| | |
| 十三項。 | 特定関係、関係者取引と取締役独立性 | 117 |
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| 14項です。 | チーフ会計士費用とサービス | 118 |
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| 第4部 | |
| | |
| 第十五項。 | 展示品と財務スケジュール | 119 |
| | |
| 第十六項。 | 表格10-Kの概要 | 123 |
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| サイン | 124 |
警告声明：
前向きな陳述と情報
このForm 10−K年度報告書には、1995年の“個人証券訴訟改革法”が指摘した前向きな陳述が含まれており、これらの陳述はリスクと不確実性の影響を受ける。10-K表年次報告に含まれる歴史的事実に関する陳述を除いて、他のすべての陳述は、私たちの将来の経営結果と財務状況、業務戦略と計画及び将来の経営の管理目標に関する陳述を含み、すべて前向きな陳述である。 展望的陳述の基礎として、あるいはそれに関連する仮説もまた展望的陳述である。私たちの前向きな陳述は、通常、“可能”、“すべき”、“期待”、“将”、“信じる”などの言葉を伴う “計画”、“予想”、“可能”、“意図”、“目標”、“目標”、“プロジェクト”、“考慮”、“推定”、“予測”、“潜在”、“展望”、“反映”、“予測”、“未来”または“継続”またはこれらの用語または他の類似表現の否定。本年度報告Form 10-Kに含まれる任意の前向きな陳述は、これらの陳述がなされた日付のみを示し、私たちの歴史的業績および現在の計画、仮説、推定、および予想に基づいています。法律には別に規定がある以外に、本Form 10-K年次報告書になされた任意の前向き陳述を更新して、本Form 10-K年度報告日以降のイベントまたは状況を反映したり、新しい情報またはアクシデントの発生を反映したりする義務はありません。本Form 10-K年次報告に含まれる展望的陳述は、以下の態様に関する陳述およびリスクを含むが、これらに限定されない
•私たちのビジネス戦略、計画、目標、期待、そして意図
•私たちの将来の経営業績は
•陸上石油と天然ガス産業の資本支出と完全井、私たちの業界へのサービス需要に依存しています
•原油や天然ガスの大口商品価格やこれらの価格の変動性
•石油と天然ガスの需給状況、地政学的条件がこれらの価格に与える影響を含む、変化する地域、国、あるいは世界の経済条件
•不利な天気条件の影響
•私たちがビジネスを展開している業界の競争的性質は、価格設定圧力を含む
•配管や貯蔵能力の制限の影響
•政府の監督管理の影響は、水力圧裂の監督管理、気候変動の監督管理、そしてわが企業の経営リスクに対応することを目的としている
•1つまたは複数の顧客の損失または財務的ジレンマの影響、および顧客契約を取得または更新する能力；
•1つまたは複数の主要供給者または材料の損失または業務中断の影響、ならびに材料または装置の市場価格および獲得可能性；
•私たちは供給協定の下で適切なレベルの約束の能力を維持する
•新しい技術が私たちの業務に与える影響は
•法的手続き、賠償責任、外部調査の影響
•私たちは政府と第三者から許可、承認、許可を取得し、適用される健康、安全、環境規制を遵守することができる
•買収、資産剥離、将来の資本支出、これらの取引と関連統合が私たちの業務に与える影響
•環境、社会、およびガバナンス(“ESG”)問題は、投資家および大衆の私たちの業界に対する見方を含む
•私たちは私たちの高級管理者を含めて十分な数の熟練して合格した労働者を雇うことができる
•私たちは借金を返済し資本を得る能力
•私たちの株の市場変動性
•Cerberus所有権の影響(Keane Investorによる)；
•私たちの株買い戻し計画の影響
•中国の会社の管理構造の影響
•私たちは効率的な情報技術システムの能力とネットワークセキュリティ事故が私たちの業務に与える影響を維持しています
•インフレが私たちの業務に与える影響。
上記のリストは、本年度報告書においてForm 10−Kフォーマットで行われたすべての前向きな陳述を含まない場合があり、または実際の結果が述べられたものとは大きく異なる要因およびリスクをもたらす可能性があることを想起させる。
あなたは未来の事件の予測として前向きな陳述に依存してはいけない。本年度報告に含まれる展望的な陳述は、主に私たちの現在の未来の事件と傾向に対する予想、仮説と予測に基づいており、これらの事件と傾向は私たちの業務、財務状況、運営結果、将来性に影響を与える可能性があると考えられる。これらの前向き陳述に記載されたイベントの結果は、第1の部分の節で説明されたリスク、不確定要因、および他の要因と題する影響を受ける第1 A項それは.リスク要因“と本年度報告における他の部分のセル10−K。しかも、私たちの運営環境は競争が激しく、変化が迅速だ。新しいリスクと不確定要素は時々出現し、著者らは本年度報告10-K表に記載された前向き陳述に影響を与える可能性のあるすべてのリスクと不確定要素を予測できない。私たちはどんな前向きな陳述にも反映された結果、事件、状況、計画、意図、または予想が達成または発生することを保証することはできません。実際の結果、事件、または状況は、このような前向きな陳述に記載されているものとは大きく異なる可能性があり、あなたは私たちの前向きな陳述に過度に依存してはならない。私たちの展望的な陳述は、私たちが未来に行う可能性のあるいかなる買収、合併、処置、合弁企業、あるいは投資の潜在的な影響を反映していない法的要件を除いて、私たちはどんな理由でも前向きな陳述を修正または更新する義務を負わない。
このForm 10−K年間報告書は、独立した業界出版物、政府出版物、および他の公表された独立したソースを含む、第三者ソースに基づく市場および業界データおよびいくつかの他の統計情報を含む。これらのサード·パーティ·メッセージ·ソースは、それぞれの日付で信頼できると信じているが、これらの情報の正確性または完全性は独立して確認されていない。いくつかのデータも私たち自身の善意の見積もりに基づいており、これは私たちの経営陣の市場や業務に対する理解と経験の支持を得ている
本明細書で提供される市場、業界、または同様のデータは、リスクおよび不確定要因に関連し、上記および第1の部分で説明した要因を含む様々な要因によって変化する可能性がある第1 A項それは.リスク要因“は本年度報告の10−K表にある
本年度報告内の参考資料
本10-K表年次報告において、文意が他に言及されている以外に、(I)用語“会社”、“NexTier”、“私たち”、“私たち”及び“私たち”はNexTier油田解決会社及びその合併子会社を意味する；(Ii)用語“キーングループ”はキーングループ持株有限会社及びその合併子会社を意味する；(Iii)用語“キーン投資家”はキーン投資家持ち株有限会社を指し、(Iv)用語“Cerus”はCerberus Capital Management，L.P.及びその制御の関連会社と投資ファンドを指す。(V)用語“C&J”とは、C&Jエネルギーサービス会社を意味する；(Vi)用語“C&J合併”とは、C&J、我々および我々の完全子会社のうちの1つであるKing Merge Sub Corp.2019年6月16日までのいくつかの合意および合併計画に記載された取引の完了を意味する；(Vii)用語“Alamo”は、Alamo圧力ポンプ有限責任会社およびその完全子会社を意味する。および(Viii)用語“Alamo買収”は、当社とAlamo Frac Holdings，LLCとの間で特定の購入プロトコル(“購入プロトコル”)に記載された取引を完了することを意味する。
本年報10-K表に述べたように、水力圧裂業務の生産能力は水力馬力の総数量であり、この水力馬力が有効であるか、配備されているか、有効であるか、配備されていないか、無効であるかにかかわらず。クライアントプロジェクトに必要な油圧パワー設備と数はそれぞれ異なるが，総油圧パワーを約63，000馬力で割ることで船団総数を計算し，本年度報告10−K表で用いた
本年度報告のForm 10−Kにおける列報根拠
2020年1月1日から2021年8月31日までの簡明総合財務諸表は、Alamoの買収完了までの会社の歴史的業績のみを反映している
詳細については注釈をご覧ください(1)列報根拠および業務性質第II部、“プロジェクト8それは.財務諸表と補足データ。Alamo買収の詳細については、ご注意ください(3)買収。
ここで提供されるすべての情報は私たちの会計カレンダーに基づいている。別の説明がある以外に、特定の年、四半期、月または期間について言及すると、いずれも当社の財政年度および当該などの財政年度の関連四半期、月および期間を指す
第1部
プロジェクト1.ビジネス
業務の一般的な記述
NexTier油田解決方案会社は主にアメリカの陸地に集中した油田サービス会社であり、各種の活発と要求の厳しい盆地で各種の完井と生産サービスを提供する。私たちは私たちの運営子会社を通じて探査と生産(“E&P”)顧客にサービスを提供します。私たちの統合ソリューション方法は効率の提供に集中しており、私たちの革新に対する持続的な約束は私たちの顧客の利用技術の進歩を助けてくれます。NexTierは安全性能、効率、パートナーシップと革新を含む4つの方面の区別によって頭角を現した
私たちは2016年10月13日にキーングループ会社名義で設立され、デラウェア州の会社で、2011年3月1日に設立されたキーングループホールディングス有限責任会社とその子会社の組織再編の一部として、2017年の会社普通株の初公募を促進することを目的としています。2017年1月25日、初公募(IPO)を完了した。初の公募を完成させるために、当社は当社の業務を再編する一連の取引を完了し、当社は持株会社となり、キーングループに対する所有権以外に重大な資産はありません。再編では、キーングループの実体が当社の完全子会社となった
2019年10月31日、我々はデラウェア州上場会社C&J Energy Services，Inc.との合併取引を完了した。この取引により、ジョンソンは最終的に私たちの完全所有の連結子会社と合併し、私たちの子会社は引き続き残っている実体とします。C&J合併の発効日に“NexTier油田ソリューション会社”と改称した。2013年以来、私たちは買収戦略を通じて成長を実現し、それによって私たちの運営足跡の位置と規模を拡大し、私たちの顧客基盤を拡大し、ケーブル業務を増加させ、私たちの揚水能力を増加させ、私たちの水力圧裂業務を220万馬力追加した。
2020年3月，油井支援サービス部門を構成する法人実体と資産の大部分を剥離した
2021年8月31日、我々はアラモ圧力ポンプ有限責任会社とその完全子会社の買収を完了した
2022年8月3日、当社は大陸連絡グループ有限会社(“CIG”)及びその付属会社(“CIG買収”)、大陸連絡グループ-トラック有限会社(“CIG”)及びCIG物流有限責任会社(Trucking及びCIGと併せて、“CIG売り手”)の実質的にすべての運砂、井場貯蔵及び最後の1マイル物流業務の全資産(そしていくつかのレンタル負債を負担する)の最終合意を締結し、完成した。
私たちは現在2つの報告可能な部門に分かれています
•(1)水力圧裂サービス、(2)ケーブルおよびポンプサービス、および(3)Power Solutions天然ガス燃料事業、支持剤最後の1マイル物流および貯蔵事業、ならびに我々の研究および技術(R&T)部門を含む完全井支援サービスからなる完井サービス
•油井建設と介入サービス(“WC&I”)は，我々の固井サービスからなる。
完井サービス部門
私たちの完全井サービスは、初期生産性と新油井と既存油井の推定最終採収率を向上させるために、私たちの顧客と協力して設計された。私たちの完井サービス部門が提供する核心サービスは水力圧裂、ケーブルと揚水サービスです。私たちは私たちの研究開発部門とデータ制御機器業務を含む私たちの内部能力を利用して、一連の技術の先進と効率を重視する完全井技術を提供します。この細分化された市場の収入の大部分は私たちの圧迫業務から来ている
水力圧裂水力圧裂サービスは，低浸透率と炭化水素流動が制限された地層の石油と天然ガス生産量を向上させるためである。水力圧裂のプロセスは、地下鉱層を圧裂するために、高粘度の加圧圧裂液(通常、水、化学物質および支持剤の混合物)を油井スリーブまたは油管にポンプすることを含む。これらの亀裂は捕獲された炭化水素粒子を放出し，石油や天然ガスの井筒への自由流動収集のための通路を提供している。圧裂液混合物は、水力圧裂過程で発生する亀裂に滞留する支持剤を含み、油井を介した炭化水素の上方への流れを促進するように開放される。2020年末、私たちは統合された天然ガス処理と輸送ソリューションを開発するために、私たちの完全井サービス製品を発展させ始めた。2021年には、私たちの圧裂作業に天然ガス源、圧縮、輸送、減圧、治療、および関連サービスを提供するために、Power Solutions事業を開始しました。この統合ソリューションは、油井現場と運営過程全体の排出を減らすことで、私たちの顧客を助けることができると信じています。私たちの井場統合戦略の一部として、私たちは井場顧客に様々なサービスを提供し、統合して、効率と収益性を最大限に向上させ、2022年、私たちはCIG Sellersから砂輸送、井場貯蔵、最後の1マイルの物流資産を買収し、最後の1マイルの物流業務をNexMile物流と改称しました。買収された資産は、会社の既存の最後の1マイルの物流資産と組み合わせて、井場支持剤の引渡しと貯蔵面の有力な参加者を創出した。私たちは電力ソリューション、NexMile物流、サポート剤管理業務に取り組み、これらのサービスへの投資をさらに増やすことを求めています, 私たちの核心的な資産を維持して投資することを除いて。
有線と揚水サービスです。私たちのケーブルサービスは、井戸、油井介入、導管回収、および油貯蔵評価目的のための専用ツールまたは装置を搬送するために、ワイヤロープ巻軸を備えたトラックを使用して、油井および天然ガス井に取り外されて下置されることを含む。我々は“プラグアンドプレイ”完了井でケーブルサービスと水力圧裂サービスを提供し，顧客の効率を最大限に向上させた。プラグアンドプレイ“は、ポンプ閉塞ヘッドおよびシュートガンを指定された深さまで含むスリーブ井の多段階完了井技術である。一旦閉鎖されると、孔油層を照射し、ツールを井戸から取り出し、下方の油層を隔離するためにボールを下にポンプし、その後、水力圧裂処理を行う。また、私たちは私たちの圧裂サービスと統合されていないケーブルと揚水サービスを提供する。私たちはシュート、ポンプ、配管回収、圧力ポンプ、井場補給と圧力テストサービスのリードサプライヤーの一つです。私たちはアメリカのいくつかの最も活発な陸上盆地の深い井戸、高圧、高温油井に安全サービスを提供する上で経験豊富である。私たちは研究開発部門の内部製造能力を通じて、ハードウェアとショットガン、スイッチと付属品のコストと納期を管理することができ、競争優位性を提供し、より高いリターンを実現することができます。
油井工事及び介入サービス分部
固井私たちの固結サービスは、顧客が注目している地域から淡水区を保護しながら、リング空隔離および油圧シールの精度と正確性を確保するために、カスタマイズされた混合および混合装置を含む。我々のセメント部門は井戸浅層から複雑高温高圧油井までの専門技術を持っている。著者らはまた、固井の応用と酸性化を修復するために工事ソフトウェアと技術指導を提供し、私たちの顧客の油井性能を最適化する。私たちはアメリカ最大の特殊井戸サービス提供者の一人です。我々の運営は，複数の先進的な能力を持つ全方位サービス実験室施設の支援を受けている.
連続油管2022年8月1日、我々は連続油管資産を角闘士エネルギー有限責任会社に売却した。この事務処理の付加情報については、付記を参照されたい(21)業務細分化第II部、“プロジェクト8それは.財務諸表
データを補完しています販売前には，同社は主にスポット市場をベースに，仕上げ作業中の圧裂栓の掘削および油井の改修とメンテナンスのための一連の連続油管サービスを提供していた。これらのサービスの仕事は通常短期で、持続時間は数時間から数日まで様々です。
油井支援サービス部門
2020年3月9日、私たちは油井支援サービス部門を売却した。この事務処理の付加情報については、付記を参照されたい(21)業務細分化第II部、“プロジェクト8それは.財務諸表と補足データ。販売する前に、私たちの油井支援サービス部門は、掘削サービス、例えば、井戸の修理、流体管理、他の専門的な油井現場サービスなど、油井現場の完了後の活動に集中しています。この細分化された市場の収入の大部分は私たちの掘削サービス業務から来ており、私たちの掘削サービスと流体管理業務はこの細分化市場を報告できる主要なサービスラインだと思います。
業務戦略
私たちのNexTier名義での統合の一部として、それによって生まれた管理チームの自己反省は、責任を持って私たちの業務を発展させ、持続的に改善し、私たちの従業員、顧客、コミュニティ、環境に配慮することで株主価値を最大化することができます。私たちの主な業務目標は、統合された環境意識のある完全井サービスを提供し、私たちの顧客が安全かつ負担的にエネルギーを放出するのを助けることです。この戦略を成功させることで、業界をリードする見返りを提供し、株主価値を増加させることができると信じています。我々は健康，安全，環境管理および顧客を中心としたコストパフォーマンスの高い解決策に厳しく注目している。私たちは次のような方法でこの目標を達成することを期待している
•既存の顧客や新しい顧客との関係を発展させ拡大します
•私たちの模範ともいえる安全な表現を続けて
•私たちのデジタルプラットフォーム、最後のマイル物流事業、発展していく電力ソリューション製品を含む、効率と環境管理の向上にさらに投資します
•運営および戦略的柔軟性を維持するために保守的な貸借対照表を維持すること
•私たちの能力を強化し、私たちの規模を拡大し、株主価値を創出するために、潜在的な統合機会を評価し続ける。
我々が2023年に継続する予定の業務戦略のさらなる検討については、第2部を参照されたい第七項それは.経営層は財務状況と経営結果に対する討論と分析
顧客
私たちの顧客は主に大型総合性と大型独立石油と天然ガス探査と探査会社を含みます。重要な顧客とは、個人が会社の総合収入の10%以上を占める顧客を指す。2022年12月31日までの1年間で 顧客個人は会社の総合収入の約10%を占めている。この顧客は私たちの完全井サービス部門の総合収入の3.118億ドルを占めている。2021年12月31日までの年間で、1人の顧客個人が会社総合収入の14%を占めている。この顧客は私たちの完全井サービス部門の総合収入の1兆934億ドルを占めている。2020年12月31日までの年間で、2人の顧客はそれぞれ私たちのサービス部門の総合収入の10%以上を占め、合計は私たちの総合収入の1兆886億ドルまたは16%と1兆605億ドルまたは13%を占めている
競争と販売
私たちが経営する市場競争は激しく、生産能力には大きな変動潜在力がある。プロジェクトはしばしば入札に基づいており，これは往々にしてプロジェクトの高度な競争性を増加させる
私たちがいる環境です私たちは異なる地理的地域でサービスを提供していますが、主にアメリカ各地で、地域ごとに競争構造が違います。私たちのサービスの使用率と定価は時々私たちの運営地域と地理市場の需給動態の変化の積極的かつ負の影響を受けます。2020年と2021年、新冠肺炎疫病は著者らのサービス需要と定価に負の影響を与え、FRC設備の供給合理化を招いた。業界需要はその後、2022年に回復し、2020年と2021年の供給減少を考慮して、この業界はこの需要を完全に満たすことができない。これにより、2022年には利用率が引き締まるにつれて定価が上昇した。第2部の他の議論を参照されたい第七項経営陣は財務状況や経営成果の議論と分析を行う“と述べた。私たちの完全井サービスと油井建設と介入サービス部門の主要な競争相手はハリバートン社、Liberty油田サービス会社、Patterson-UTI Energy，Inc.，ProPetro Services，Inc.，RPC，Inc.とProFrac Holding Corp.を含む。私たちはまた各部門で大量の小さいサービスプロバイダと地域競争を行う
歴史的に見ると、私たちがサービスする市場における核心競争要素は私たちの多盆地サービス能力と顧客との密接な関係、技術専門性、設備信頼性、労働力能力、効率、安全記録、名声、経験と価格である。これらの要因は引き続き主導的な地位を占めているが，我々の顧客はこれらのコア要求に目を向け始めており，総合的な解決策を提供し，事業者とサービスプロバイダのインセンティブを一致させることができるサプライヤーを選択し始めていると信じている
価格に競争力があることを求めていますが、私たちの多くのお客様は私たちと協力することを選択して、私たちが顧客のために注文した協力方式、私たちの安全記録、私たちの従業員の表現と能力、そして私たちの設備とサービスの品質に基づいていると信じています。可能な限り質の高いサービスや設備を提供し，優れた実行と運営効率を加えることで，コスト効果のある運営と安全な作業環境を実現し，競争相手から自分を目立たせることを求めている。NexTierはデジタルプロジェクトを開発し建設してきた。私たちのデジタル計画、ディーゼル代替への持続的な投資--私たちの最初の電動チームは2023年に交付される予定で、そして二重燃料能力設備への持続的な投資、そして私たちの天然ガス総合処理と輸送解決策は--削減計画を実現するために非常に重要であり、私たちと私たちの顧客にもそうであり、競争力のある差別化要素を提供していると信じている
原料.原料
私たちは様々な原材料、部品、部品を購入して、私たちの運営のために製造と供給します。私たちはこのような部品、用品、または材料のどんな単一供給源にも依存しない。今まで、私たちは基本的に私たちの行動を支援するために必要な設備、部品、用品をタイムリーに得ることができた。私たちのサプライヤーがこれらの材料および/または製品の供給を中断すれば、私たちは満足できる代替手配をすることができると信じていますが、状況はいつもそうではありません。また、私たちが現在長期供給協定を持っていないいくつかの材料は不足する可能性があり、将来的に価格が大幅に上昇する可能性がある
2022年12月31日までの1年間、サプライヤーのいない単独調達量は会社総調達量の5%以上を占めている。2021年12月31日および2020年12月31日までに、1社のサプライヤーのみが当社の総調達量の約5%を占めているが、このなどの調達額は主に完了井サービス分部内で発生している。
研究と技術と知的財産権
私たちは技術進歩に投資し、最先端の革新センターを開発し、高スキルのデジタル専門家とエンジニアチームを配備した。私たちの革新的な努力はずっと用途に適した解決策に集中して、私たちのサービス提供を強化し、効率を高め、運営コストを下げ、資本支出を最適化し、顧客に価値を増加させることを目的としています。これには、大多数の現役艦隊が全天候遠隔運営支援を提供することができる内部、リアルタイム、デジタルプラットフォームである革新的なデジタルインフラNexHubの開発が含まれている。人工知能物流とデジタル運営プロジェクトの推進の下、NexHubは遠隔操作の重要な利点を提供し、井場従業員の数を減らし、機械学習と警報を生成する設備健康監視を通じて設備寿命を延長する
変化する井場と設備条件に迅速に応答し、調整し、サービス品質を向上させ、データ駆動の意思決定を支援する
私たちの研究開発とデジタル計画は、私たちの総合完全井サービス業務のための日常的なコスト節約を創出し、これは私たちがコストを自主的に管理してリターン最大化を実現する全体戦略の核心である。その中のいくつかの投資は付加価値製品とサービスを提供し、これらの製品とサービスは収入を発生させるほか、重要な顧客の日々増加する需要を創造した。私たちの日常運営では、私たちの革新センターが管理する垂直統合業務によって製造された設備や製品を使用して、このような設備や製品を世界のエネルギーサービス業界の第三者顧客に販売することも可能です。我々は，イノベーションに集中し，コスト低減と運営の持続可能性の向上を目指し，新技術に資金，開発，実施，顧客要求や業界ニーズの変化に迅速に対応する能力を提供することで，戦略的優位性を提供すると信じている。
私たちは複数の特許を持っていて、様々な製品やサービスをカバーするいくつかの特許出願が行われている。私たちはまた他の会社が持っている特許に含まれている技術を使用することを許可されている。また、私たちの顧客とサプライヤーの関係に関する情報は価値のある独自資産であると信じており、私たちは通常法や様々な名前の登録商標を持っており、私たちのエンティティはこれらの名前で業務を展開したり、製品やサービスを提供したりしています。私たちは、私たちの業務の成功に重要な意味を持つと思う特許、商標、または他の知的財産権を持っていないかもしれない
季節性
歴史的に見ると、私たちの経営業績は季節的な傾向を反映しており、通常は第1四半期と第4四半期に、顧客年度の資本支出予算の終了と再開に関連しており、休日や寒さの冬の天気は、その間に私たちの経営業績が低下する可能性がある。冬の悪天候のため、私たちのノースダコタ州とペンシルバニア州での業務は特に季節的な影響を受けている。春と夏には、私たちのある地域での運営は、春の融解や熱帯気象システムによる作業現場条件によって輸送制限の影響を受けたり、極端な暑さ条件で一時的に停止する可能性があります。
人的資本資源
NexTierは、一人一人を尊重し、尊厳して扱う文化を育成しながら、安全で責任ある方法で私たちの活動を展開することに取り組んでいる。私たちは私たちの業務の成功を推進できる高素質の人材を吸引、維持、育成することを求め、同時に私たちの核心価値観に倣う。
一般情報
2022年12月31日までに 4302人の従業員、そのうちの約 83%の従業員が時間単位で報酬を計算する。2021年12月31日の3340人の従業員と比較して、この数字は約29%増加した。私たちの職員たちは集団交渉協定によって保護されていないし、労働組合のメンバーでもない。私たちと従業員の関係は満足できると思いますが、油田サービス業界でよく見られるある従業員の種類によって論争が生じる可能性があります。私たちは会社全体のレベルで私たちの雇用行動に関連した潜在的な不利な事項を認識していない。
健康と安全
私たちの業界では、良好な安全記録はトップクラスの顧客と従業員を誘致し、維持するための鍵だ。私たちは私たちが業界で最も安全なサービス提供者の中の一つだと信じている。2022年には，2017−2021年の業界平均で得られた0.90事故率を下回る0.59の総記録可能事故率を実現した。私たちは全体的な記録可能な事故率が安全性能の信頼できる測定基準だと信じている。
私たちは条件に合った職員たちに全面的な健康と福祉、障害と退職福祉を提供する。コア健康と福祉福祉は，健康関連商品やサービスの割引計画，各種自主福祉，有給休暇計画を補助している。健康福祉には低コストの遠隔医療サービスも含まれています
心理·行動健康資源としては，必要に応じて従業員とその家族を訪問する従業員援助計画がある
成長と発展
高素質の従業員を募集、育成、維持することは、私たちの業務の成功を最大限に高めるために非常に重要である。私たちは従業員の職業発展を支持し、必要に応じた学習プラットフォームを提供し、彼らに職業発展を推進する能力を与え、積極的に学習文化を育成する。能力評価は技能発展計画を推進し、後任計画はリーダーシップ発展計画を推進する。 このような目標をさらに支援するために人的資源計画を設計しました
•従業員の体験、政策、やり方を通じて会社文化を強化し、職場をより安全、健康と包容にする
•リーダーとチームメンバーの行動を私たちの目標に合わせる
•人材導入を促進し、高業績、多元化した労働力チームを育成する
•競争力のある報酬と福祉を通じて従業員を奨励する
•新技能を重視した学習戦略を通じて各レベルの従業員を育成し、社内の卓越した運営と進歩を支援する
•技術や他の資源を発展させて投資し、従業員がより効率的に学習と成長できるようにする。
実質的政府規制
私たちの運営は、環境への材料の排出、または健康および安全または環境保護に関連する他の法律、規則、法規を含む、石油および天然ガス産業に関連する厳格で複雑な連邦、州と地方の法律、規則および法規によって制約されている。環境保護局(“EPA”)やその州対応機関のような多くの政府機関が，これらの法律を施行·施行するための法規を発表しており，これらの法律はコストの高いコンプライアンス措置を必要とすることが多い。これらの法律や法規を遵守しないことは、重大な行政、民事、刑事罰の評価、危険材料への接触に関連する支出、汚染、財産損失、人身傷害の救済措置、保証金要求の強制実施、許可またはその他の許可の制限、および私たちの活動を制限または禁止する禁止を発表する可能性がある。また，環境保全に関する法律や条例は，その人の不注意や過ちを考慮することなく，環境被害や清掃費用に責任を負わせる環境汚染規制に厳しい責任がある場合がある。このような規制を厳格に遵守することは私たちの業務コストを増加させ、私たちの収益性に影響を与えるだろう。しかし、数年間、環境法律と法規はしばしば変化し、連邦、州、地域、または地方政府当局は、私たちが提供するサービスを制限、一時停止または一時停止することを含む、私たちが提供するサービスにより厳しい要求を加え、短期的な性質の有無にかかわらず、私たちの業務、財務状況、および運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
“包括的環境反応，補償·責任法”(“環境影響，補償·責任法”)と類似した州法では，ある種類の人は環境中への危険物質の排出や他の国で規制されている物質の責任を負うべきである。これらの人は、現場の現在の所有者または経営者と、放出時に場所の所有者または経営者と、現場で放出された危険物質または他の国の規制物質を処置または処理する当事者とを含む。CERCLAによると，これらの人は環境中に排出される危険物質の調査·清掃費用，自然資源や人間の健康被害に対する厳しい責任，連帯責任，あるいは両者を兼ねており，過ちを考慮することなく可能である。また，CERCLAの責任を負う会社は，隣接土地所有者や他の第三者対個人に直面することが多い
環境中への危険物質や他の規制物質や汚染物質の排出による傷害や財産損失があるといわれている。
1976年に“資源保護と回収法”(“RCRA”)によって改正された連邦固体廃棄物処分法と類似の州法は一般に石油と天然ガス探査と生産廃棄物(例えば掘削液、採水)を危険廃棄物の規制から除外する。しかし、これらの廃棄物は依然としてRCRAによって規定されている固体廃棄物と他の州と地方法律で規定されている危険廃棄物の潜在的規制を受けている。場合によっては、私たちのいくつかの事業(例えば、私たちの化学品開発、混合および流通事業、およびいくつかの保守および製造事業に限定されないが)によって生成される廃棄物は、RCRAおよび同様の州法律によって規制されるか、または規制される可能性がある。さらに、RCRA下のいかなる免除または条例もCERCLAでのこの物質の処理を変えない。環境法律法規の将来の改正の影響は予測できない。さらに、将来的には石油と天然ガス産業に対してより厳格な廃棄物処理と処分基準が実施されるかもしれない。RCRAの探査と生産廃棄物の免除を廃止することは、廃棄物処理コストを大幅に増加させる可能性があり、これは逆に運営コストの増加を招き、私たちの業務と運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。天然放射性物質(“NORM”)は石油や天然ガス工業で使用されている抽出·加工設備を汚染する可能性がある。このような汚染によって発生した廃棄物は連邦と州法によって規制されている。基準は、労働者保護、基準および標準廃棄物の処理、貯蔵および処理、標準汚染廃棄物の堆積、容器およびタンクの管理、およびRCRAおよび州法による標準汚染土地の放棄の無制限使用のために制定された。私たちはより高いレベルの規範に関連した費用や責任を招くかもしれない。
連邦水汚染制御法(“清浄水法”)と類似の州法規はアメリカ水域或いは州水域への汚染物質の排出に制限と厳格な制御を加えている。環境保護局や適用州機関の許可を得ない限り，管轄水域への汚染物質の排出は禁止されている。清浄水法では，適切な許可が得られない限り，管轄湿地を含む規制対象水域への浚渫や埋立材の排出も禁止されている。長年、クリーンウォーター法計画の予測可能性と一貫性は不確定であり、その理由は、この法案が規定する連邦規制範囲の明瞭性に関する規制の変化と、これらの変化に対する訴訟である。クリーンウォーター法や同様の州法が許可を求める過程は、天然ガスや石油プロジェクトの開発を遅らせる可能性がある。また、連邦法律に基づいて実施された漏洩予防、制御と対策法規は適切な包囲護堤と類似構造を要求し、炭化水素タンクの漏れ、破裂或いは漏れ時の通航水域の汚染防止を助ける。
さらに、“清浄水法”および同様の州法は、特定のタイプの施設から雨水流出の個人許可または一般許可下のカバー範囲を排出することを要求する。また，1990年の石油汚染法(OPA)は責任者に対して油漏れ防止に関する様々な要求を提出し，米国水域で発生したこのような油漏れによる被害(自然資源被害を含む)に責任を負う。責任者には陸上施設の所有者または運営者が含まれる。クリーンウォーター法および同様の州法は、無許可排出に対する行政、民事、刑事罰を規定し、OPAと共に漏洩予防と応答計画に対して厳格な要求を提出し、任意の無許可排出に関連する除去、救済、および損害費用の重大な潜在的責任を提起する。
私たちが持っていたり運営している場所では、時々材料や廃棄物の放出が起こる。これらの財産およびその放出された材料または廃棄物は、CERCLA、RCRA、連邦洗浄水法、安全飲用水法(“SDWA”)および同様の州法によって制限される可能性がある。これらの法律または他の法律法規によると、私たちは、これらの材料または廃棄物の除去または修復を要求され、人身傷害または財産損失に関連する費用を支払うことができる。現在、材料または廃棄物が放出された可能性のある任意の財産について、未知の潜在的責任リスクが生じる可能性のある潜在的コストを推定することはできない。
この過程が飲用水供給に与える潜在的な影響、水への使用及び水の使用については、水力圧裂及びその使用に関する公衆の議論がますます多くなっている
地表水，地下水，一般環境への影響。“責任と化学品意識法案”(“FRAC法案”)と題するセット法案は2009年に初めて米国議会に提出され、その後の法案は衆議院で何度も再提出され、最近では2019年7月である。第116回国会は2021年1月3日の休会までこの立法に行動しなかった；第118回国会審議のためのFRAC法案を提出する可能性がある。FRAC法案と他の類似立法が可決されれば、この立法は水力圧裂に対する規制を大きく変える可能性がある。現在，水力圧裂過程で使用されている圧裂液にディーゼルが含まれていない限り，水力圧裂作業はSDWAによる地下注入制御(UIC)計画の許可を受けていないが，国家石油·天然ガス委員会の規制を受けている。FRAC法案はこの免除を廃止し，水力圧裂作業がUIC計画下の許可要求に適合することを要求する。FRAC法案および他の類似法案はまた、緊急時に独自の処方を開示しない限り、その破裂液の化学成分の開示を規制機関に要求することを要求することを提案している。現在、いくつかの州はFracFocus.orgおよび他の類似したインターネットサイト上で非独自化学品の開示を要求している。私たちの独自の化学処方を第三者または公衆に開示することは、意図していなくても、これらの処方の価値を低下させ、私たちの業務に競争障害をもたらす可能性がある。さらに何かがある, 石油や天然ガスに関連する廃水を処理するための地下注水井付近で発生した地震事件に対応するために，連邦や一部の州機関はこのような井戸が地震活動を増加させているかどうかを調査し始めており，一部の州ではこのような注水井の使用に体積注入制限，閉鎖，停止が実施されている。現在、米議会がFRAC法案や他の関連する連邦や州法案に対してどのような行動をとるのかは不明であり、このような立法の最終的な影響も不明である。
FRAC法案や同様の立法が法律になったり、内務省や他の連邦機関が水力圧裂作業のいくつかの方面に管轄権を持っていると主張した場合、連邦レベルで追加的な規制要求を確立する可能性があり、これは運営遅延や運営コストの増加を招き、水力圧裂を行うことをより困難にし、コンプライアンスと私たちの顧客とのビジネスコストを増加させる可能性がある。我々が事業を展開している国はすでに考慮しており、水力圧裂作業に追加的な規定および/または制限を加えることができる立法を再考慮する可能性がある。現在、これらの州の行動や水力圧裂に影響を与える追加連邦あるいは州立法或いは法規の公布が私たちの業務に与える潜在的な影響を推定することはできない。
また，国会の指示の下，環境保護局は水力圧裂が飲用水や地下水に及ぼす潜在的影響を検討し，2016年12月に報告を発表した。環境保護局の報告は、水力圧裂活動がある場合に飲用水資源に影響を与えることを科学的に証明し、環境保護局がこのような活動が飲用水と地下水に与える影響がより頻繁あるいはもっと深刻ないくつかの条件に影響する可能性があることを確定した。EPAの研究はさらなるイニシアチブを刺激し，SDWAやその他の規定に基づいて水力圧裂を規範化する可能性がある。同様に，他の連邦や州の研究では，水力圧裂作業に追加的な要求や制限を提案する可能性がある。
産出水を処理する能力を制限したり、業務コストを増加させる規定は、我々のサービスに対する需要の減少または減少を招き、我々の業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。地方政府はまた，その管轄範囲内で法令により，一般掘削活動や特に水力圧裂活動の時間，場所，方式を管理したり，一般掘削や特に水力圧裂を禁止したりすることを求めることができる。我々の水力圧裂活動では，適用される標準業界実践と地下水保全の法的要求に従うと信じている。水力圧裂を著しく制限する新しい連邦、州或いは地方の法律或いは法規を通じて、このような法律要求は遅延を招き、ある掘削と注入活動を除去し、水力圧裂の実施を更に困難或いはコストを更に高くする可能性がある。いかなる水力圧裂を制限或いは禁止する法規は石油と天然ガスの探査と生産活動の減少を招く可能性があり、それによって私たちのサービスと業務需要に不利な影響を与える
連邦“清浄空気法”と同様の州法は、空気排出許可計画と他の要求を加えることで、様々な空気汚染物質の排出を規制する。また環境保護局は
特定源の有毒空気汚染物質の排出を規制する厳格な法規を制定し続けている。私たちの製造と維持施設で行われるいくつかの操作について、私たちは連邦と州許可を得る必要があるか、または必要かもしれない。これらの許可証は私たちの運営にいくつかの条件と制限を加えており、その中のいくつかの条件と制限は、私たちの各製造と維持施設の濾過または他の排出制御設備の巨額の支出を必要とする。これらの要求の変化、あるいは私たちの経営許可証の変化は、私たちのコストを増加させたり、特定の活動を制限したりするかもしれません。アメリカ環境保護局はより厳格な国家環境空気品質標準(NAAQS)とその他の大気品質保護目標を採択したため、その中の多くの監督管理要求は、新しい汚染源性能標準と最大実現可能な制御技術標準を含み、時間の経過とともに更に厳格になった。また、2022年11月、環境保護局は、石油·天然ガス業界の新源と既存源の排出を全面的に削減するための提案規則制定に関する補足通知を発表した。国が改正したNAAQSや最終排出性能基準を実施することは，より厳しい許可要求を招く可能性があり，このような許可を得る能力を延期または禁止し，汚染制御設備の支出を増加させ，そのコストが高くなる可能性がある。
連邦土地での探査と生産活動は“国家環境政策法”(“NEPA”)に基づいて審査する必要があるかもしれない。国家環境政策法は，内務省を含む連邦機関が環境に重大な影響を与える可能性のある重大な機関行動を評価することを求めている。このような評価過程で、ある機関は、他の担当機関と調整することができる--提案プロジェクトの潜在的な直接的、間接、および累積影響について、必要であれば、公衆の審査およびレビューのために、より詳細な環境影響報告書を作成する。我々の連邦土地でのすべての活動と我々の顧客の現在の探査·開発活動，提案された探査·開発計画は，“国家環境政策法”の要求に応じた政府の許可が必要である。国家環境政策法の審査過程は、石油·天然ガスプロジェクトの承認とその後の開発を延期する可能性がある。
各種の州と連邦法規は絶滅危惧種或いは脅威種及びその生息地、渡り鳥、湿地と自然資源に不利な影響を与える行動を禁止している。これらの法規には，“絶滅危惧種法”，“渡り鳥条約法”，“クリーン水法”，“環境と自然資源保護法”がある。政府の実体または個人当事者は、石油および天然ガス探査活動を防止するために行動することができ、または管轄河川または湿地を埋め、石油および天然ガス施設を建設したり、石油、廃棄物、危険物質または他の規制された物質を放出したりすることによって、種、生息地または自然資源に損害を与える可能性がある場合に損害を求めることができる。米国魚類や野生動物管理局は，この種の生存を確保する努力の一部として，この種の重要な生息地と適切な生息地を指定しなければならない。重要な生息地または適切な生息地指定は、土地使用のさらなる実質的な制限をもたらす可能性があり、石油および天然ガス開発の土地取得を実質的に延期または禁止する可能性がある。私たちの顧客がその業務および運営区域をキーまたは適切な生息地または保護種として指定すれば、私たちのサービスへの需要を減少させ、私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。現在、このような投機的な連邦、州または個人行動、またはこれらの事項に関連する追加の連邦または州立法または法規が私たちの業務に与える潜在的な影響を推定することはできない。
将来的には気候変動に関連したより厳しい法律や法規によって、追加的な運営コストを発生させたり、私たちのサービスの需要を減少させたりする可能性がある。米国環境保護庁は，二酸化炭素，メタン，その他の温室効果ガスの排出が環境に害を及ぼすことを決定しており，環境保全局や多くの科学者によると，これらのガスの排出は地球大気温暖化や他の気候変化を引き起こすためである。これらの知見に基づき，環境保護局は，ある大型固定汚染源の温室効果ガス排出の施工前と運営許可審査を求める規則を含むCAA既存条項による温室効果ガス排出規制を採択した。
環境保護局はすでにいくつかの規則を提出し、最終的に決定し、各業界部門に追跡と報告を要求し、場合によっては温室効果ガス排出を抑制する。環境保護局はまた、特定の温室効果ガス源の温室効果ガス排出を毎年監視·報告するための規則を採択し、一部の石油や天然ガス生産施設を含む。EPA 2016年の最終ルールパッケージには，水力圧割れ油井や天然ガス井など，源種別全体の設備やプロセスのメタン排出問題を解決するための初めての基準が含まれている。しかし、このような規則の規制を緩和したり廃止したりする開発は作られた
石油·天然ガス業界への影響の不確実性について，米国環境保護局は2022年11月に補足通知を発表し，メタン排出問題をさらに解決するためのルール策定を提案した。
将来の温室効果ガス規制の長期的な軌跡は未確定であるにもかかわらず，今回の政府は温室効果ガス排出削減と使用目標を明確に掲げている。例えば、2021年1月、バイデン総裁は気候変動が危機であることを宣言し、短期的に世界の温室効果ガス排出を大幅に削減し、今世紀半ばまたは前に世界の純ゼロ排出を実現する必要がある行政命令を発表した。この命令は各政府機関が気候変動に対抗することをその議題の基本的な要素とすることを指示する。これに応じて、2021年11月、米国環境保護局は、いくつかの新しい源と既存の源のための新しい性能基準を制定することを含む、石油と天然ガス部門のメタン排出をさらに規制することを提案した。2021年10月，内務省は気候適応と復元力計画を発表し，クリーンエネルギー経済への移行を含む気候変動リスク，影響，脆弱性にどのように対応しようとしているかについて概説した。国会が温室効果ガスに対してさらなる行動をとるかどうか，例えば，温室効果ガス排出をさらに規制したり，環境保護局の温室効果ガスに対する権力を法的に制限したりするかどうかは不明である。しかし、ほとんどの州は温室効果ガス排出限度額と取引計画を確立したり加入したりした。これらの限度額と取引計画の大多数は、主要排出源または主要燃料生産者に排出限度額を獲得して提出することを要求することによって機能する。全体的な温室効果ガス削減目標を実現するために、毎年購入可能な限度額を減少させる。各州がメタンや二酸化炭素排出に及ぼす制限は石油や天然ガス業界に悪影響を及ぼす可能性があるため，我々の製品やサービスへの需要を減少させる可能性がある。
気候変動規制はまた、発電や交通燃料としての天然ガスの需要を増加させるため、私たちの業務に積極的な影響を与える可能性がある。現在、私たちの業務は既存の州と地方気候変動計画の実質的な悪影響を受けていない。現在、米国証券取引委員会が提案した気候関連開示規則の影響を含む、将来の温室効果ガス排出に対応する潜在的な法律や法規が私たちの業務にどのように影響するかを正確に見積もることはできない。
私たちは、職業安全·健康管理局(一般にOSHAと呼ばれる)によって管理·実行される連邦“職業安全·健康法”の要求を遵守し、労働者の健康と安全保護を規制する同様の州法律の要求を遵守しなければならない。また，OSHA危険通信規格は，作業中に使用または生産された危険材料に関する情報を維持し，これらの情報を従業員，州，自治体当局および公衆に提供することを要求している。私たちの業務は基本的にOSHAの要求に適合しており、一般業界標準、記録保存要求、職業の規制物質へのモニタリングを含むと信じている。OSHAは、労働者の安全を評価し続け、例えば、呼吸可能なシリコン砂に関する規則に限定されないが、石油および天然ガス産業に工学的制御および作業実践を実施することを要求し、2021年6月23日までに曝露を新たな制限以下に制限するように新しい法規を提案する。
私たちが提供するサービスでは、私たちは自動車運送業者として運営されているため、アメリカ交通部(DOT)や様々な州機関によって規制されています。これらの監督管理機関は広範な権力を行使し、例えば機動運送者業務に従事することを許可するなど、各種活動を管理し、安全を監督する；危険材料ラベル、ラベルと標識、財務報告；そしていくつかの合併、合併と買収。設備や製品の処理要求のテストや規範を含むトラック輸送業に特化した他の法規もある。トラック輸送業は規制や立法改革の影響を受ける可能性があり、これは、経営やり方の変更を要求したり、共通または契約輸送者サービスの需要を変更したり、トラックサービスを提供するコストを変更することで、業界の経済に影響を与える可能性がある。その中のいくつかの可能な変化は、ますます厳格な環境法規を含み、運転手が任意の特定の時期に運転できる時間を変更し、車載ブラックボックスレコーダまたは車両重量と大きさの制限を要求し、商業運転免許証を求める新しい運転手のための最低訓練基準を設定することを含む。特定の自動車事業者たちは交通部に登録することを要求された。この登録は受け入れ可能な操作記録を必要とする。交通部は定期的にコンプライアンス審査を行い、いくつかのセキュリティ性能基準に基づいて登録特権を取り消す可能性があり、撤回は運営停止につながる可能性がある。
州間機動運送業者の運営は交通部が規定する安全要求を守らなければならない。州内の機動運送者の運営は連邦法規を反映した安全法規の制約を大きく受けている。設備の重量やサイズなどの事項も連邦と州法規によって制限されている。DOT法規はまた運転手に対する薬物テストを要求する。自動車燃料税の提案を含む連邦、州、または地方税を増加させる提案を含む様々な立法提案が時々提出され、これは私たちのコストを増加させたり、運転手の募集に悪影響を与える可能性がある。私たちは私たちに適用されるこのような税金をどのような形で増加させるか予測できない。
私たちのいくつかの行動は密封された低レベルの放射源を含む装置を使用する。放射性物質の使用に関する活動は，米国核管理委員会(“NRC”)と州規制機関がNRCとの合意に基づいて規制している。このような規制機関が実施する基準は、私たちがこのような放射性物質を使用する許可証または他の承認を得ることを要求する。私たちの有線業務で使用されている材料はタバコと酒銃器と爆発物管理局によって規制されています。私たちは許可を得て、遵守を維持するために内部手続きの形で保証を提供することを要求された。私たちは私たちが必要で適用された場合にこのような許可と承認を受けたと信じている。多くの政府機関はこれらの法律を実施·施行するための法規を発表しているが、これらの法律を遵守することは往々にして費用が高く、難易度が高い。これらの法律および法規に違反することは、許可証の拒否または取り消し、是正行動令の発行、私たちの業務の一部または全部を禁止する禁止、行政と民事処罰の評価、さらには刑事起訴につながる可能性がある。また、放射性物質の漏洩や爆発物の不適切な処理は巨額の救済費用を招く可能性があり、第三者の財産損失や人身傷害クレームに直面させる可能性がある。
設備や作業設計や従業員の訓練により汚染事件の可能性を最小限にすることを求めている。私たちはまた、汚染事件が発生した時に開始する汚染リスク管理計画を維持する。この計画には、化学品の漏洩や漏れが発生した場合に従うべき具体的な手順を提供する内部緊急計画が含まれている。また、私たちの各作業エリアのいくつかの第三者緊急対応者と契約を結び、これらのエリアは24時間サービスを提供して、任意の化学品の漏れや漏れの修復と整理作業を処理します。私たちの保険は偶発的な環境汚染事件に対応するために設計されている。この保険組合は，我々の船団の動員と使用による身体傷害や財産損失の汚染事件や，我々が所有している施設に必要な任意のそれに伴う清掃作業，および我々の運営による任意の環境クレームを処理することを目的としている。
また，水力圧裂過程に関連する地上活動(水処理を除く)のリスクを一般に配分し，“井戸”責任に関するリスクを顧客に分配する顧客との契約における条項による環境責任リスクの管理を試みている。私たちの顧客は油井から還流する圧裂液と廃水の処理を担当しており、彼らは制御された還流過程を使用している。私たちはこの過程や生成された液体の処理に参加しない。私たちの契約は一般的に私たちの顧客に地表以下または水処理による汚染および環境損害、あるいは顧客、他の請負業者または他の第三者による他の汚染および環境損害を賠償することを要求します。逆に、私たちは一般的に私たちの顧客が私たち自身によって作った地表や地表以上の汚染と環境損害を賠償します。私たちは私たちの顧客合意で可能な限り一致したリスク分担と賠償条項を求めています。しかし、私たちのいくつかの契約には不明確な賠償条項が含まれています。これらの条項は、すべての側が賠償側の行為によって第三者に負う責任を賠償すると規定されています。このような責任が賠償者側の深刻な不注意、故意の不当な行為、または故意の行為によるものでなければなりません。
全体的に、私たちは現在、既存の環境法律や法規を遵守することが私たちの財務状況や運営結果に実質的な影響を与えないと予想している。しかし、未来には規定を遵守する巨額の費用や規定を守らない処罰が発生するかもしれない。さらに、より厳しい環境法律、法規、法執行政策を採用するなど、他の発展は、現在定量化できない追加コストや責任を招く可能性がある。
保険
私たちの業務は、井戸の噴出、爆発、凹み、火災、油漏れ、地面と地下汚染と汚染、危険材料の漏洩、油井暴走、井戸、地層または地下貯蔵層の損傷または損失、爆薬と放射性材料の使用による損傷または損失、悪天候または自然災害による損傷または損失を含む石油と天然ガス業界固有のリスクの影響を受ける。これらの状況は、人身傷害または生命損失、財産、設備、環境および野生動物の損傷または破壊、ならびに業務中断または一時停止、ならびに他の悪影響をもたらす可能性がある。また、油井サービス業界では石油と天然ガス生産損失及び地層損害クレームが発生する可能性がある。
また、私たちの業務は、重機や材料、並びに厳格な規制の爆発性と放射性材料の輸送に関連し、それに関連する危険な影響を受けている。大量の商業や非商業自動車が道路を走行し、車両事故の高いリスクをもたらすことが多い。私たちの従業員、設備、および/またはサービスに関連する深刻な事故が発生した場合、私たちは重大なクレームを提起する訴訟の被告とされる可能性があり、私たちはまた、私たちの従業員、設備、および/またはサービスに関連して、特定の第三者、特にその顧客を含む巨額の損害クレームを賠償する責任があるかもしれません。
私たちは高い安全基準を維持しようと努力しているにもかかわらず、私たちは過去に時々事故を経験して、私たちは未来に事故を経験するかもしれないと予想している。これらの事故による財産と個人損失に加えて、これらの事故の頻度と深刻さは、私たちの運営コストと保険能力、そして私たちと顧客、従業員、監督機関との関係に影響を与える。これらの事故の頻度または重症度のいずれの顕著な増加も、労災補償および他の形態の保険を受けるコストまたは能力に悪影響を及ぼす可能性があり、私たちの財務状況および運営結果に他の悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは私たちの業務に各種の保険をかけて、あるクレームに一部の自己保険を提供します。金額は慣例と合理的だと思います。しかし、私たちの保険は特定の損失をカバーするのに十分ではないかもしれないし、すべての損失を含まないかもしれない。歴史的に見ると、保険料率はずっと各種の市場変動の影響を受けており、これらの変動は保険範囲がもっと小さく、保険料コストが増加し、賠償免除額或いは自己保険額が更に高くなる可能性がある。
申請の可獲得性
米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に電子的に書類を提出したり、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に資料を提出したりした後、合理的で実行可能な範囲でできるだけ早く当社のウェブサイトwww.nextierofs.comで私たちの年間報告書(Form 10-K)、Form 10-Q四半期報告、Form 8-K現在の報告、1934年の証券取引法(“SEC”)第13(A)または15(D)節に提出または提出されたこの報告書の修正を無料で提供します。アメリカ証券取引委員会は、私たちの報告書、依頼書、情報声明、および私たちが提出した他のアメリカ証券取引委員会の届出書類を含むインターネットサイトを設置しています。このサイトは，https：//www.sec.gov/である.
私たちは私たちの投資家関係サイトで私たちの収益電話会議と投資界のメンバーと参加したり主催したりするいくつかの活動をネット中継しました。サイトはhttps：//investors.nextierofs.com/ir-homeです。また、我々は、我々の投資家関係サイトの一部として、米国証券取引委員会の届出文書、投資家事件、ニュースおよび収益ニュース原稿、ブログを含む、我々の財務表現に関するニュースまたは公告に関する通知を提供する。私たちは、重要な情報を開示する手段として、私たちの投資家関係サイトを使用し続け、公正開示規制規定に基づく開示義務を履行しようとしています。さらなる会社管理情報は、我々の会社登録証明書、定款、管理ガイドライン、取締役会委員会定款及び商業行為と道徳基準を含み、私たちの投資家関係サイト上の“会社管理”というタイトルで得ることもできる。当サイトの内容は、本年度報告書(Form 10-K)や米国証券取引委員会に提出された他の報告書や文書に引用することを意図していません。また、当サイトへのいかなる言及も非能動的な文字参照に過ぎません。
第1 A項。リスク要因
リスク要因
私たちの証券への投資は様々なリスクと関連がある。本年報に掲載されている或いは参考方式で組み入れられた他の資料以外に、以下のリスク要素を慎重に考慮すべきであり、これらのリスク要素は著者らの業務、財務状況及び経営業績に重大な不利な影響を与える可能性があるからである。これらのリスクは、私たちの未来の結果を、歴史的結果と、将来の財務パフォーマンスに関する私たちが提供する可能性のある予想の指導とは大きく異なる可能性がある。これらのリスク要因は私たちが直面しているすべてのリスクを決定することはできません；私たちの運営は私たちが現在未知であるか、または現在私たちの運営に重大なリスクとならないと考えている要素、事件、または不確実性の影響を受ける可能性もあります。しかも、世界経済と政治的気候はその多くの危険を増幅させる。私たちまたは私たちの名前で作られたすべての展望的な陳述は次のような危険によって制限されている。
リスク要因の概要
私たちの業界に関わるリスクは
•国内資本支出と陸上石油と天然ガス工業完全井に依存している(これは不安定である)
•石油と天然ガスの価格は不安定です
•不利な気象条件はサービス需要と影響コストに影響を及ぼす
•エネルギーサービス業界固有の経営リスク
私たちの業務に関わるリスク
•顧客の不良パフォーマンスや信用リスク
•資産の維持、アップグレード、リフォーム、交換の資本コストが高い
•納品遅延、コスト増加、または運営に必要な重要な材料を得ることができない
•いくつかの供給協定に対する約束が高すぎる
•第三者開発の競争力に影響を与える新技術；
•人身傷害と財産損失請求を含む訴訟と他の訴訟手続き
政府の規制、法律、コンプライアンスに関するリスク
•健康、安全、環境保護に関連する法律法規は、経営コスト、懲罰、損害または救済コストを増加させ、または是正措置に関連している
•挑戦は私たちまたは私たちの顧客の運営許可または許可を取得したり更新したりします
•既存または将来の法律、法規、裁判所命令、または温室効果ガスメタン排出を制限する他の措置
•米国の“海外腐敗防止法”や似たような外国の反賄賂法に違反する
•交通規制の変化は私たちのコストを増加させ、私たちの運営結果に悪影響を及ぼすかもしれない
•税率の変化、新しい税金立法と税務監査を通じて。
•水力圧裂作業を禁止または損害する立法と管理措置
•温室効果ガスや気候変動に対応する法律や法規、投資家や大衆がこれらの要求を遵守しているとの見方
戦略的リスク
•有益な買収、処分、投資の識別と改善に成功した
•どの買収を統合するにも時間がかかり高価である
•私たちのESGアプローチに対する投資家や大衆の見方は私たちの名声に影響を与えるかもしれません
•私たちの持続可能な問題を効果的かつタイムリーに解決し、私たちの炭素足跡を減らすことができる。
人的資本に関連するリスク
•私たちの幹部や他の重要な従業員を失ったり連絡できなかったり
•十分な数の重要な従業員、技術者、そして合格した労働者を採用することができる。
私たちの負債に関するリスクは
•私たちの債務水準はかなり高い
•私たちの現在の債務水準にもかかわらず、追加の債務を負担することができる
•私たちは債務の合意の制限的な契約を管理している
•金利変動の影響を受ける変動金利債務；
•私たちは純営業損失繰越を使ってアメリカ連邦所得税用途の将来の課税収入を相殺する能力が減少または満期になる可能性があります。
私たちの普通株に関するリスクは
•私たちの経営業績にかかわらず、私たちの普通株の価格は変動するか、下がる可能性があります
•株主は将来の普通株の増発で希釈されるかもしれない
•Keane InvestorとCerberusは私たちの普通株を大量に持っていて、私たちに影響を与え続けている
•私たちの株式買い戻し計画は期待された結果を完全に完成または交付していないかもしれない
•株主の行動および/または会社の買収は、私たちの定款文書の制限条項、私たちの債務を管理するいくつかの合意、私たちの株主合意(本明細書で定義するような)、およびデラウェア州法律の影響を受ける
•デラウェア州衡平裁判所は、私たちの株主が私たちの設立文書に基づいて開始する可能性のあるタイプの訴訟と訴訟の唯一かつ独占的なフォーラムである。
一般リスク
•ネットワークセキュリティのリスク
•私たちの情報技術システムが故障しています
•持続的なインフレは経営コストを増加させる可能性がある
•新冠肺炎のような流行病の経済的影響
•世界経済と地政学的状況の悪影響。私たちの経営業績にかかわらず、私たちの普通株の価値は変動したり低下したりする可能性がある
以下の“リスク要因”の議論は、私たちの業務、運営、財務状況、または将来の財務業績に悪影響を及ぼす可能性のある最も重要な要素を決定した。本情報を読む際には、管理層の議論および分析、総合財務諸表および関連説明、ならびに当10−K表に参照によって含まれるおよび組み込まれた他の情報、ならびに米国証券取引委員会に提出された他の報告および材料を組み合わせなければならない。 これらの要素は未来の結果は展望的陳述の結果と歴史的傾向とは違う
私たちの業界に関わるリスクは
我々の業務は国内資本支出と陸上石油·天然ガス業界の完全井活動に依存しており、資本支出の減少は私たちの流動性、運営業績、財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの業務は周期的で、顧客のアメリカでの石油と天然ガスの探査、開発、生産の資本支出の影響を直接受けている。これらの支出は不安定であり、通常、将来の石油と天然ガス需要と将来の石油と天然ガス価格に対する私たちの顧客の見方と、私たちの顧客が資金を得る能力にかかっている。私たちの顧客が資本支出を減らすことは、私たちのサービスの需要の低下や私たちのサービスの価格に悪影響を及ぼす可能性があります。また，米国の石油·天然ガス埋蔵量開発の減少は，石油や天然ガス価格が堅調な環境下でも我々の業務に悪影響を及ぼす可能性がある
私たちの顧客資本支出に影響を与える可能性のあるプロジェクトは
•石油と天然ガスの価格
•私たちの顧客は経済的に有利な条件で資本を得ることができず、これは投資家が環境と持続可能な開発計画によって炭化水素生産者への興味を減少させるなどの要素の影響を受ける可能性がある
•インフラの制限により、私たちの顧客は生産された石油と天然ガスを市場に出す能力が制限されている
•顧客資本配置の変化は、再生可能エネルギー生産への配置を増加させ、石油と天然ガス生産量の増加への関心の減少を招くことを含む
•私たちの顧客を強化し
•我々の顧客業務あるいは運営の不利な発展は、石油と天然ガス備蓄の減記及び顧客信用手配下の借入基数の減少を含む。
•水処理、探査と生産活動などの連邦、州と地方の水力圧裂とその他の油田サービス活動に対する規制と制限；
•探査、開発と生産技術、あるいはエネルギー消費に影響を与える技術の進歩。
石油と天然ガス価格の変動は私たちのサービス需要に悪影響を与え、私たちの運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある
私たちのサービスに対する需要は現在と予想されている原油と天然ガス商品価格の影響を大きく受けています。歴史的には，原油や天然ガスの価格は非常に不安定であり，これらの価格は変動し続けることが予想される。原油や天然ガス大口商品価格の変動や疲弊(あるいは原油と天然ガス大口商品価格が低下するとの見方)は、我々の顧客の運営や資本支出モデルに影響を与える。このような変動は私たちのサービスの需要を低下させたり、私たちのサービスの価格に悪影響を及ぼす可能性があります。
石油と天然ガスの価格に影響を与える要素は
•天然ガスの需給レベル
•石油と天然ガスを探査し開発し生産するコストは
•新しい石油と天然ガスの埋蔵量を発見する速度は
•世界的な政治、軍事、経済情勢
•石油輸出国機構、その加盟国、その他の国有石油会社(“オーペック+”の石油価格と生産規制における行動；
•アメリカや他の非オペック+諸国の石油と天然ガスの生産量レベル
•自然災害、天気状況、流行病または流行病および同様の要因による中断；
•代替エネルギーや電気自動車への需要増加には，政府が持続可能で再生可能なエネルギーの使用を推進する取り組みや，石油や天然ガス代替品に対する国民の感情が含まれている。
悪天候条件は私たちのサービスの需要に影響を与えたり、私たちの費用に実質的な影響を与えるかもしれない。
私たちの運営と私たちの顧客の運営は季節的な天気状況、悪天候、自然災害の悪影響を受ける可能性があります。多くの専門家は、世界の気候変化は極端な天気条件の頻度と深刻性を増加させる可能性があると考えている干ばつ、酷暑、極端な冬の天気とハリケーンなどの極端な天気条件は私たちの施設、サプライチェーンあるいは井戸場の人員避難、サービス中断、生産力の低下と活動中断を招く可能性がある。悪天候や場違いな天候条件の影響には、異常で温暖な冬の石油や天然ガスの需要減少も含まれる可能性がある。 このような極端な天気イベントは、運用コストの増加または収入の減少をもたらす可能性があり、それにより、私たちの財務状況、運営結果、およびキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの運営は様々な操作リスクと関連があり、損失をもたらすかもしれない。
炭化水素の掘削と生産、関連製品やサービスを提供しています井戸噴出、陥没、井制御暴走、ガス或いは井液が制御できない流れ、爆発、事故、設備故障、火災、人身傷害、財産損害(地面と地下損害を含む)、坑井崩壊、汚染、地質地層の破壊と環境への危険物質の排出などの危険を含む。悲劇的または重大な不良事件はまた私たちの施設と私たちの設備、商品、そして人員を井場に輸送する過程で起こるかもしれない。私たちのセキュリティ手続きはいつもこのような被害を防ぐわけではないかもしれない。それに応じて、私たちは通常、顧客との契約に賠償、免除、責任制限、責任保険を求めて、このような事件に関連する潜在的な責任から私たちを保護しています。しかしながら、顧客または保険会社は、そのような条項(またはそのような条項を遵守する)を回避しようと試みるか、または経済的にその義務を履行できない場合があり、補償または保険の保証範囲が費用を支払うのに不十分である可能性があり、または裁判所はそのような条項の実行を拒否する可能性がある。賠償や解除されていない損害は、利用可能な保険範囲を大幅に超え、私たちの業務に大きなコストをもたらす可能性があります。
さらに、私たちは未来に私たちが合理的で商業的に合理的だと思うレートで、あるいは私たちが現在手配している優遇条項に従って十分な保険を維持できないかもしれない。重大な未加入クレームが発生し、私たちの保険保証限度額を超えたり、責任保険を受けることができない場合にクレームを出すことは、私たちの正常な業務運営を行う能力および私たちの財務状況、運営結果、キャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは通常私たちの顧客と協定を締結して、私たちのサービスの提供を管理します。その中には通常運営による損失のいくつかの賠償条項が含まれています。このような合意は、一方の当事者に、賠償を受ける側の不注意や他の過ちを考慮することなく、あるクレームについて他方に賠償することを要求する可能性があるが、多くの州は、契約賠償協定、特に一方の当事者がそれ自身の不注意による結果を賠償する合意を制限する。また、ルイジアナ州、ニューメキシコ州、テキサス州、ワイオミング州を含むいくつかの州は、油田サービス協定に含まれているか、またはそれに関連するいくつかの賠償協定を明確に禁止する“油田反賠償法案”と呼ばれる法規を公布した。このような油田反賠償法案は、将来制定/改正されても、現在存在していても、一方の私たちに対する賠償を制限または廃止する可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、見通し、経営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちのサービスは、そのようなサービスを提供する現場で、活動中に使用される化学物質を含む流体漏れまたは漏れを引き起こす可能性があり、またはそのような流体を飲用可能な水性層のような非圧裂または活動対象の地下岩層に排出させる可能性がある。これらのリスクは私たちに人身傷害、不当な死亡、財産損失、石油と天然ガス生産損失、汚染とその他の環境損害の重大な責任に直面させ、そして各種のクレーム、損失と救済義務を招く可能性があり、私たちの業務と運営結果に不利な影響を与える可能性がある。このような事件の存在、頻度と深刻度は運営コスト、保険能力、名声及び顧客、従業員と監督機関との関係に影響する可能性がある。いかなる訴訟やクレームも、完全な賠償や保険加入を受けても、顧客や公衆における私たちの名声にマイナスの影響を与える可能性があり、将来的に効果的に競争したり、十分な保険を受けることを難しくしたりする。
私たちの業務に関わるリスク
私たちは顧客の信用リスクに直面しており、顧客のいかなる重大な不払いや不履行も私たちの財務業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは顧客の不払いや義務不履行による損失のリスクに直面しており、顧客の多くの業務は国内の探査と販売業界に集中しており、上述したように、この業界は波動性の影響を受けているため、信用リスクが存在する。私たちの信用手続きと政策は顧客の信用リスクを完全に下げるのに十分ではないかもしれない。もし私たちが既存または未来の顧客の信頼性を十分に評価できない場合、あるいは彼らの信用が意外に悪化し、彼らの支払い拒否や不良パフォーマンスのいかなる増加も、私たちがこれ以上マーケティングや他の方法で私たちのデバイスを使用することができなければ、私たちの業務、財務状況、および運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの資産は維持、アップグレード、リフォームのために大量の資本が必要であり、大量の資本支出が新しい設備を購入する必要があるかもしれない。
我々の水力圧裂船隊とその他のサービス関連設備はその競争力を維持するために、メンテナンス、アップグレード、リフォームの面で大量の資本投資を行う必要がある。私たちの機械チームと他の設備はメンテナンス、リフォーム、あるいはアップグレードを行う時に通常収入が発生しません。現在、グローバルサプライチェーンの問題により、業界とわが社の重要なメンテナンス主要部品に遅延が発生しています。そのため，従来のレベルに比べて保守サイクルにおける設備数が増加している.私たちの資産のどんなメンテナンス、アップグレード、またはリフォームプロジェクトも、私たちの負債を増やしたり、他の機会に利用できる現金を減らしたりする可能性があります。また、このようなプロジェクトは総資産価値のパーセントを占めるかなりの資本投資を必要とする可能性があり、このようなプロジェクトは受け入れ可能な条件で融資することを困難にする可能性がある。私たちがこのようなプロジェクトに資金を提供できない場合、私たちが修理できる設備は減少する可能性があり、または私たちの設備は潜在的または既存の顧客に魅力がないかもしれない。また、私たちの業界内の環境や安全要求や技術の進歩は、既存のマシンチームを更新したり交換したり、新しいチームを構築したり取得したりする必要があるかもしれません。このような私たちの資本に対する要求は、私たちの業務、流動性状況、財務状況、将来性、および経営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。サプライチェーン制限及び良質サプライヤーとサービスサプライヤーの数量が限られているため、部品と主要部品の獲得性は私たちの適時に設備を維持する能力に影響を与える可能性があり、これは私たちの財務状況と運営結果に悪影響を与える可能性がある。
キー原材料の納入の遅延やキー原材料コストの増加は、私たちの業務、運営結果、財務状況を損なう可能性があります。
私たちの業務に重要な原材料(例えば、支持剤、化学品、セメント、鋼材または連続油管)および完成品(例えば、流体処理装置)は、一般に既製品である。しかし，支持剤や塩酸などの原材料や石油や天然ガスによるデリバティブの高需要によりこれらの原材料のサプライチェーンが制限され，これらの原材料の価格が大幅に向上する可能性がある。過去、私たちの業界は水力圧裂作業に関連する零細な不足に直面しており、例えば支持剤や他の原材料、停止が必要であり、いくつかの競争相手の経営業績に悪影響を与えている。私たちの業務に重要な原材料の多くは鉄道、倉庫、トラック輸送サービスを使用して私たちの工事現場に材料を輸送する必要があります。これらのサービス、特に需要が旺盛な時、私たちの原材料の到着を遅延させるか、あるいは他の方法で私たちの供給を制限するかもしれません。このような制限は私たちの業務と運営結果に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちの供給合意の下での約束は私たちの要求を超えるかもしれません。価格、納品時間、そして私たちの業務に依存する製品とサービスの品質を含むリスクに直面させます。
私たちは私たちが運営で提供する可能性のある支持剤の大部分を供給するために、いくつかのサプライヤーと購入約束を持っている。その中のいくつかの合意は最低購入義務を持っているか、受け入れるか支払うかの合意だ。我々の水力圧裂サービスへの需要が減少すれば，これらのサービスの一部である原材料や製品に対する需要も減少する。需要が十分に低下すれば、私たちの契約の最低約束は私たちが顧客に供給するのに必要な貨物の数を超えるかもしれません。この場合、現在不要な商品の購入を要求される可能性があり、納品を受け付けないか、購入時の市場価格より高い商品の料金を支払うことができます。減少し拡大することはできないかもしれません
私たちが満足できる短期債務を廃止したり、他の方法で処理したりすることは、私たちの財務状況に悪影響を及ぼすかもしれない
新技術は私たちの競争力を低下させる可能性があり、知的財産権に関する責任は私たちの業務や運営結果に実質的なマイナス影響を与える可能性がある。
油田サービス業界は新しい掘削と完全技術の導入及び新しい技術を使用するサービスが必要であり、その中のいくつかの技術は特許或いは他の知的財産権によって保護されている可能性がある。競争相手や他社が将来的に新しいまたは比較可能な技術を使用したり開発したりするにつれて、市場シェアを失ったり、競争に不利になったりする可能性がある。また，技術変化，プロセス改善，その他の運営効率向上要因は，油井や天然ガス井の方が早く完成する可能性があり，収入を稼ぐ日数を減らす可能性がある。さらに、私たちは競争圧力に直面する可能性があり、高いコストでいくつかの新しい技術を開発、実施、または獲得する必要がある。私たちのいくつかの競争相手はより多くの財力、技術と人員資源を持っていて、これは彼らが技術優勢を享受し、適時あるいは受け入れ可能なコストで新製品を開発と実施することができるかもしれない。私たちは私たちが新しい技術や製品をタイムリーまたは許容可能なコストで開発して実施できるかどうかを確認することができない。我々の新技術と新興技術を開発、獲得、有効使用、実施する能力は制限されており、私たちの業務、財務状況、将来性、あるいは運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。しかも、私たちのいくつかの競争相手とサプライヤーは新しい技術に関連した多くの知的財産権を持っている。我々のプロセスおよび製品が発行された特許(現在であっても将来であっても)または他人に属する他の知的財産権を侵害しないことを保証することはできないが、これらに限定されないが、我々の製品、プロセス、または技術が米国または海外で出願された特許出願によってカバーされる可能性がある場合を含む。
私たちは人身傷害や財産損失を含む訴訟や他の訴訟のクレームを受ける可能性があり、これは私たちの財務状況、見通し、運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちのサービスは固有のリスクの影響を受けており、これらのリスクは、人身傷害または生命損失、財産、設備、または環境の損傷または破壊、または私たちの業務の一時停止をもたらす可能性があります。私たちの運営は、ミス解雇、差別、労働機関、報復クレーム、給与慣行、一般人的資源関連事項のような従業員/雇用主の責任とリスクの影響を受ける。私たちの施設の運営や私たちのサービスを提供することによる訴訟は、懲罰的損害賠償請求を含む潜在的な巨額のクレームを主張する訴訟の被告とされる可能性があります。また，我々の業務は化石燃料生産に関連しているため，一般的な訴訟を受けるリスクが高まっている可能性があり，これらの訴訟は化石燃料業界の会社にいわゆる気候変動の現地影響に責任を負わせようとしている。このような法律理論はまだ発展中であり、これは潜在的な責任の可能性や範囲を評価することを困難にする。私たちは、私たちの業務をこれらの潜在的な損失から保護するために慣例と合理的な保険と考えられていますが、このような保険は私たちの責任をカバーするのに十分ではないかもしれませんし、いわゆる気候クレーム損害に関する損失を含めて、すべてのリスクに全面的な保険を提供していません。また、私たちの保険には賠償免除額や自己保険の控除額があり、特定の保険範囲を含めて除外されています。保険業の現在の傾向は、より大きな免責額と自己保険控除額だ。さらに、将来的には合理的で商業的に合理的だと思うレートで保険を受けず、費用を効率的に管理するために、より大きな免責額や自己保険の保留額を持たせることができないかもしれない。その結果は, 私たちは重大な未保険債務を負担するかもしれないし、あるいは高い免責額や自己保険の控除額を持っているかもしれません。これは私たちの業務、財務状況、将来性、または運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性のある債務に直面させるかもしれません。
政府の規制、法律、コンプライアンスに関するリスク
私たちが適用される健康、安全、環境要求、およびこれらの要求を遵守するコストを遵守できなければ、私たちの業務、運営結果、財務状況に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは健康、安全、そして環境に関連した様々な法律と法規によって制限されている。これらの法律法規の中には、いくつかの危険材料が関連しており、施設の排出性能基準が要求されている。例えば、私たちの油井修理作業は一般的に大量の廃棄物の処理に関するものであり、その中のいくつかは危険物質に分類される。私たちはまた特定の業務で放射性と爆発性材料を貯蔵、輸送、使用する。適用される規制要件は、以下の態様を含むが、これらに限定されない
•危険物質、油田廃棄物、その他の廃棄物を抑制して処分する
•爆発物質の生産、貯蔵、輸送、使用
•放射性物質の輸入と使用
•地下タンクの使用
•地下注水井の使用；
•陸上と離岸労働者の安全を保護する。
このような要求たちと他の要求事項は全体的にますます厳しくなっている。これらの要件(その多くの要件が遡及適用されることができる)を遵守しないことは、我々の業務、合併の運営結果、および合併の財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性のある汚染を調査および/または整理する命令を含む、処罰、経営許可の取り消し、および是正行動命令をもたらす可能性がある。
私たちの業務は、自然資源の保護、クリーンな空気と飲用水、湿地、絶滅危惧種、温室効果ガス、大気質基準に達していない地域、環境、健康と安全、化学品の使用と貯蔵、廃棄物管理、廃棄物処理と廃棄物輸送、その他の危険かつ非危険材料に関する厳格な連邦、州、地方、部族の法律と法規によって制限されている。私たちの操作は、操作中のオペレータハウジングの漏れ、または地表または地下土壌、地表水または地下水に意外に漏れたり、入ったりすることを含む環境責任リスクに関する。いくつかの環境法律法規は厳格な責任、連帯責任、あるいは両者を併有することを規定するかもしれない。場合によっては、私たちの行動は発生時に合法的であるか、または第三者の行動または第三者による条件のために、私たちがこれらの条件をもたらしたかどうかにかかわらず、責任を負う可能性がある。また，環境問題は，メタン，飲用水汚染，地震活動を含む清浄空気の潜在的排出に影響を与えることを含め，規制あるいは一時停止を招く可能性があり，これらは我々の業務に重大な悪影響を及ぼす可能性がある
これらの法律および法規に基づく行動は、私たちの業務閉鎖、罰金および処罰(行政、民事または刑事)、経営許可証の取り消しまたは制限、救済または他の是正措置の支出および/または財産損傷、危険材料への接触、危険廃棄物の接触、迷惑または人身傷害の責任クレームをもたらす可能性がある。適用されない環境法律や法規を遵守しないことに対する制裁は、行政、民事または刑事罰の評価、許可証の取り消しまたは制限、特定の場所での作業を一時的または永久的に停止し、是正行動令を発行することも含むことができる。このようなクレームや制裁および関連コストは、私たちに重大なコストまたは損失をもたらす可能性があり、私たちの業務、財務状況、将来性、および運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性があります
さらに、連邦、州、あるいは地方レベルで石油と天然ガス探査と完全井活動に対する規制要求、制限、制限または一時停止を増加させることは、私たちの運営を著しく遅延または中断し、私たちが実行できる仕事量を制限し、私たちのコンプライアンスコストを増加させ、あるいは私たちのサービスコストを増加させることができる；それによって、私たちの財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。私たちは、石油と天然ガスをめぐる規制が増加および/またはより厳しくなる可能性があり、これはさらに私たちの財務状況に潜在的な重大な悪影響を及ぼす可能性があると予想する。例えば、米国環境保護庁は最近、追加の監視、制御装置のアップグレード、および/または現在の石油および天然ガス作業の操作を修正する必要がある可能性がある石油および天然ガス部門の新たな、再構成および改装された源の性能および排出ガイドライン基準の修正を提案した。
もし私たちの表現が政府、業界、顧客、あるいは私たち自身の健康、安全と環境基準(新冠肺炎疫病に関連する基準を含む)に適合しなければ、私たちは顧客の業務を失うかもしれません。彼らの多くはますます環境、健康、安全問題に注目しています。
私たちはEPA、アメリカ交通部、アメリカ核管理委員会、OSHA、州規制機関の要求を受けて、これらの機関は空気、土壌、水汚染を防止し、労働者の健康と安全を保護するために運営を監督している。
米国環境保護局は、私たちが現場設備に動力を提供するためのオフロードディーゼルエンジンを含むすべてのエンジンの空気排出を規制している。これらのアメリカ排出制御法規によると、私たちが購入できるいくつかのオフロードディーゼルエンジンの数は制限されるかもしれない。しかも、排出制御と燃料品質規制の遵守を要求することはコスト増加につながる可能性がある。
また、私たちの業務の一部として、お客様が石油や天然ガスの探査や生産活動で使用している様々な液体や物質を処理、輸送、処分しています。私たちはまた無害で危険な廃棄物を生成して処分する。これらの液体、物質および廃棄物の発生、処理、輸送および処理は、CERCLA、RCRA、清浄水法、SDWA、および同様の州法を含む多くの法律によって規制されている。RCRAにより，危険·非危険廃棄物の発生，輸送，処理，貯蔵，処分，清掃が管理されている。RCRAは現在、多くの石油と天然ガス探査と生産廃棄物の危険廃棄物の分類を免除している。しかし、これらの石油·天然ガス探査と生産廃棄物は依然として国家固体廃棄物の法律法規によって規制される可能性があり、しかもある石油と天然ガス探査と生産廃棄物は現在非危険廃棄物に分類され、将来は危険廃棄物に分類される可能性がある。
これらや他の環境法に基づいてこれらの材料を適切に処理、輸送または処分することができず、または他の方法で私たちの運営を行うことができず、政府処罰、第三者クレーム、このような材料の放出に関連する清掃費用、自然資源損害、その他の損害の責任に直面し、私たちの運営能力を弱める可能性がある。また，これらの環境法のいくつかの法律は，たとえ我々がこのような活動を行う際の行為が発生時に合法であっても，あるいは以前の事業者や他の第三者の行為やそれによる条件がそのような責任の基礎であることを規定している。また、環境法律や法規は常に変化しており、既存の法律、規制要件、あるいは法執行政策が将来的に変化すれば、重大な意外な資本と運営支出を行う必要があるかもしれない。
時間が経つにつれて、環境を保護する法律法規は一般的に厳しくなり、私たちはそれらが引き続きそうすることを予想している。これは将来の環境コンプライアンスや救済におけるコストと責任の開放を大幅に増加させる可能性がある。
私たちの顧客または私たちの業務のために遅延したり、取得したり、継続したりすることができない許可または許可は、私たちの業務を損なう可能性があります。
ほとんどの州では、私たちの顧客は、水力圧裂を含む1つ以上の政府機関または他の第三者の許可または許可を得て、掘削および完全掘削活動を行う必要がある。このような許可や承認は通常州機関に必要であるが、連邦や地方政府機関または他の第三者によって要求される可能性もある。このような許可や許可に対する要求は，このような掘削と完全井戸活動を行う場所によって異なる。ほとんどのライセンスおよびライセンスプログラムと同様に、ライセンスが発行されるか否か、ライセンスの発行または承認に要する時間、およびライセンスの発行に関連する適用可能な条件は、ある程度確定されていない。一部の司法管轄区域、例えばデラウェア川流域委員会の管轄内では、ある規制当局は許可証の発行または許可を延期または一時停止するとともに、このような許可証の発行に関連する潜在的な環境影響を検討し、適切な緩和措置を評価することができる。いくつかの州はすでに全州範囲で水力圧裂を禁止している。テキサス州では，農村用水に制限が加えられ始めており，掘削や完了活動中の水の使用には許可が必要かもしれない。許可、許可、または継続が遅延し、新しい許可を得ることができない、または既存の許可を撤回することは、収入損失を招く可能性があり、私たちの業務、財務状況、見通し、または運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちはまたいくつかの管轄区域で私たちの有線サービスに関連する連邦、州、地方、および/または第三者の許可と許可を得る必要がある。このようなライセンスは必要な時に私たちの業務にいくつかの条件を適用するだろう。これらの要求のどんな変化も、私たちの業務、財務状況、将来性、および運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
既存または将来の法律、法規、裁判所命令、または他の温室効果ガス(“GHG”)の排出を制限するか、または気候変動に関連する措置は、私たちの製品およびサービスの需要を減少させる可能性がある。
気候変動問題に対する政治·社会の持続的な関心は、温室効果ガス排出を制限するために、既存かつ提案されている国、地域、地方の立法と規制措置を招いた。これらの合意を実行することは、パリ協定、および他の既存または将来の規制任務を含み、私たちの製品およびサービスの需要に悪影響を及ぼす可能性があり、私たちまたは私たちの顧客に課税し、私たちまたは私たちの顧客に私たちの技術や業務の温室効果ガス排出を減少させること、または私たちの製品またはサービスの時代遅れを加速させることを要求する。米国では，米国環境保護庁(EPA)が措置を講じており，改正後の1970年の米国クリーン空気法により，温室効果ガス排出を空気汚染物質として規制している。環境保護局の温室効果ガス報告規則は，石油·天然ガス業界の何らかの移動や固定温室効果ガス排出源の温室効果ガス排出のモニタリングと報告を要求しており，逆に我々の設備や運営データが含まれている可能性がある。また、米国政府は過去に、2022年11月に提出された規則制定通知を含む、石油·天然ガス業界の温室効果ガス排出基準の設定や温室効果ガス排出削減のためのルールを提案してきた。厳格な温室効果ガス削減要求を実施·実行することは、石油·天然ガス業界に深刻かつ不利に影響を与え、我々の業務価値を著しく低下させる可能性がある
米国の“海外腐敗防止法”や同様の外国の反賄賂法など、国際貿易法律法規違反の悪影響を受ける可能性がある。
米国の“反海外腐敗法”(以下、“海外腐敗防止法”)や同様の世界的な反賄賂法は、会社とその中間者やパートナーが業務を獲得または保留する目的で、不正な金を非米国政府関係者に支払い、提供、または許可することを一般的に禁止している。私たちの現在の国際業務は限られているにもかかわらず、私たちは将来、反賄賂法律を厳格に遵守し、現地の風習ややり方と衝突する可能性のある国や地域で業務を展開するかもしれない。私たちの従業員、中間者、およびパートナーは、私たちが業務を展開するか、または将来業務を展開する可能性のある国の政府官僚、政党および官僚、部族または反乱組織または民間エンティティの腐敗要求に直接または間接的に直面する可能性がある。したがって、私たちが直面しているリスクは、私たちの従業員、中間者、またはパートナーが無許可の支払いや提供支払いを行う可能性があり、たとえこの人たちがいつも私たちの統制されていなくても、あるいは彼ら自身がFCPAや私たちが受ける可能性のある他の反賄賂法律によって制限されていないということだ。我々は，適用された反賄賂法に基づく業務に取り組み，このような法律の遵守に関する政策や手続きを実施している。しかし、私たちの既存の保障措置と未来の改善措置はそんなに効果的ではないことが証明されるかもしれません。私たちの従業員、中間者、そしてパートナーは私たちが責任を負うかもしれない行動に従事するかもしれません。“海外腐敗防止法”や他の反賄賂法(私たちの行為、私たちの仲介やパートナーの行為によるものであっても、私たちの不注意によるものであっても)は、刑事や民事制裁を招き、米国や他の場所で他の責任を負わせる可能性がある。このような違反の疑いがあっても、私たちの業務を混乱させ、私たちの業務と運営に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
交通規制の変化は私たちのコストを増加させ、私たちの運営結果に否定的な影響を及ぼすかもしれない。
私たちはアメリカ交通部と各連邦、州と部族機関の機動担体に対する規制を含む様々な交通法規の制約を受けています。これらの機関の法規はショッキング金属加工と安全機関によって適用されたいくつかの許可要求を含みます。これらの監督管理機関は私たちのトラック輸送業務に対して広範な権力を行使し、一般的に機動運送人業務の許可、安全、設備テスト、運転手の要求と規範及び保険要求などの事項を管理する。トラック輸送産業は、規制や立法変化の影響を受ける可能性があり、これらの変化は、燃料排出制限の変化、任意の特定の時期に運転または作業可能な時間を管理するサービス時間規制の変化、車両重量およびサイズの制限など、私たちの運営に影響を与える可能性がある。連邦政府が引き続き燃料品質、エンジン効率、温室効果ガス排出に関する法規を制定し、提出することに伴い、トラック購入とメンテナンスに関連するコストの増加、設備生産性の損傷、車両残値の低下、燃料価格の予測不可能な変動、運営費用の増加に遭遇する可能性がある。トラック交通の増加は私たちが行動しているいくつかの地域の道路状況を悪化させるかもしれない。私たちの運営は、路線と重量制限を含めて、道路建設、道路整備、迂回、州と地方法規、ある道路への進入を制限する法令の影響を受ける可能性があります。連邦、州、地方税を増やす提案は、自動車燃料税も含めて時々提案され、どのような増加も私たちの運営コストを増加させる。さらに、州と地方の許可されたルートと時間の規制
特定の道路は私たちの運営に悪影響を及ぼすかもしれない。私たちの物流業務に適用される任意の立法または規制改革または市政条例がどのような形で制定されているか、またはどのような形で私たちのコストを増加させるか、または他の方法で私たちの業務や運営に悪影響を及ぼす可能性があるかどうかは予測できません。
当社は税率の変化、新税法の採用、税務監査、あるいは私たちの業務、総合経営業績、総合財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性のある追加税務負債の影響を受ける可能性があります。
私たちはアメリカと私たちが運営して子会社が設立した司法管轄区域で納税します。経済的·政治的条件により、米国や他の管轄区域の税率は大きく変化する可能性がある。しかも、私たちの納税申告書はアメリカと他の税務機関と政府機関の審査を受けている。私たちは私たちの税金の準備が十分かどうかを決定するために、このような検査が不利な結果をもたらす可能性を定期的に評価する。検査の結果は保証できません。税率の引き上げ、特に米国では、繰延税金資産を実現する能力の変化、又は私たちが納税申告書の審査に生じる不利な結果は、我々の業務、総合経営業績及び総合財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
任意の未来の連邦、州あるいは地方の法律或いは実施法規を通じて、水力圧裂プロセスに報告義務を加えたり、水力圧裂プロセスを制限したり禁止したりすることは、天然ガスと油井の完成をより困難にし、私たちの業務、運営結果、財務状況に実質的な悪影響を与える可能性がある。
水力圧裂作業に追加の要求または制限を加えること、または必要なライセンス、更新または許可を得ることができないか、または遅延する可能性がある様々な連邦および州立法および規制措置が取られている可能性がある。例えば、米国は連邦法規や連邦法律の制定を通じて、ある地域の水力圧裂に追加的な規制要求を加え、水力圧裂を禁止することを求める可能性がある。米国の多くの州はすでに立法および/または法規を通過し、水力圧裂過程で使用される化学品のより多くの開示を要求している。州レベルでも立法，法規および/または政策が採択され，水力圧裂作業に対して他のタイプの要求が出されている(例えば，ある程度の地震活動が発生した場合に作業を制限する)。州および地方レベルで採択されたか、または考慮されている他の立法および/または法規は、さらなる化学物質開示または他の規制要件(例えば、特定の地域の水力圧裂作業を禁止する)を強制的に実施する可能性があり、それによって、私たちの運営に影響を与える可能性がある。4つの州(ニューヨーク州、メリーランド州、バーモント州とワシントン州)はすでに大流量水力圧裂の使用を禁止し、オレゴン州はすでに5年間の一時停止を通過し、コロラド州はすでに立法を公布し、地方政府に水力圧裂作業に対する監督権を与えた。一部の州の地方司法管区は、水力圧裂の使用を制限したり、使用を禁止したりする法令を通過しており、多くの法令が挑戦されているにもかかわらず、覆されている法令もある。任意の未来の連邦、州または地方の法律または法規を通じて、報告義務を規定し、または制限または禁止する, 水力圧裂技術は天然ガスと油井の完成の難しさを増加させる可能性があり、著者らの業務、運営結果と財務状況に実質的な不利な影響を与える可能性がある。
戦略的リスク
私たちの買収、処置、投資は予想された収益を生じない可能性があり、最初に予想していなかったリスクをもたらす可能性があり、これは私たちの業務、総合経営業績、総合財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
資産の購入や売却、業務、投資、合弁企業の権益など、様々な取引を通じて効率と価値を最大化する機会を求め続けている。これらの取引の目的は、節約、創造効率、新製品またはサービスの提供、現金または収入の生成、またはリスクの低減を達成することである。買収取引は手元の現金を使うこともできるし、追加借款や普通株を発行することで資金を集めることもできる。これらの取引はまた、私たちの業務、合併の運営結果、合併の財務状況に影響を及ぼす可能性がある。
これらの取引はリスクにも関連しています
•私たちが試みたどんな買収も発表された条項に沿って完成しないかもしれないし、全く完成しないかもしれない
•いかなる買収も収入を増加させたり、十分な資本リターンや他の期待収益を提供しない可能性がある
•どんな買収も私たちの運営と内部統制にうまく統合できないかもしれない
•買収前に行われた職務調査は、財務や法的リスクの開放を招く可能性があることは発見されないかもしれないし、既知のリスクを適切に定量化するリスクの開放がない可能性がある
•どんな処置も収益、収入、キャッシュフローを減少させてはならない
•現金による買収は、資本支出や他の用途に利用可能な現金に悪影響を与えない可能性がある
•統合努力を含むいかなる処置、投資、または買収も、管理資源を移転してはならない。
統合買収に時間がかかり、コストが発生する可能性があり、私たちの純収入とキャッシュフローを減少させるかもしれない。
私たちの戦略の一部には私たちの業務に付加価値をもたらすと考えられる買収を求めることが含まれています。例えば、2021年のAlamoの買収と2019年のジョンソンの合併などの買収を完了すれば、買収された業務を統合する過程は複雑で時間がかかり、業務に干渉を与える可能性があり、いくつかの障害によって管理層の業務を中断したり、管理層の注意を分散させたりする可能性があるが、これらの障害はこれらに限定されない
•私たちの職務調査過程では重大なリスクや問題は発見されなかった
•買収会社や当社の顧客が流出しています
•お客様やサプライヤーは私たちとの契約義務の修正を求めることができます
•買収された会社やわが社のブランドや横断幕にマイナスの影響を与えます
•顧客サービスの質を維持したり改善したりすることができませんでした
•買収された会社の業務や人員を吸収することは困難である
•買収された会社のキーパーソンを引き留めることはできません
•予期せぬ費用や運営資金の需要が生じます
•私たちは協同効果を含む合併後の企業の財務と戦略目標を達成することができない
•内部統制、手続き、政策を維持することは困難である
•株式または債務の総コストに対する誤った仮定；
•新しい製品地域または新しい地理的地域で運営される予見不可能な困難。
上記の任意の障害、またはそれらの組み合わせは、毛金利を低下させるか、または販売、一般および行政費用の絶対値および/または純売上のパーセントを占めることが可能であり、これは逆に私たちの純収入およびキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性がある
企業環境、社会およびガバナンス(“ESG”)に対する投資家および公衆の見方、および現在および将来のESG報告要件は、私たちの業務、運営結果、および流動性に悪影響を及ぼす可能性がある。
政府と私たちの顧客、投資家、その他の利害関係者は気候変動、持続可能な発展、エネルギー転換問題にますます注目している。私たちの業界や化石燃料製品とその環境との関係に対する否定的な態度や見方は、政府、非政府組織、会社がエネルギー節約と代替エネルギーの使用を促進する計画を実施し、私たちの顧客が運営する世界地域の石油と天然ガスの需要と生産を減少させ、私たちの製品やサービスの将来の需要を減少させる可能性がある。また、投資家や金融機関が化石燃料関連業界の会社に資金を提供する取り組みを制限することは、我々の流動性や資本獲得の機会に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちのESG接近法をもっと厳格に検討することは私たちの名声に影響を与えるかもしれない。
2022年12月、我々は、持続可能な開発戦略イニシアティブの一部である重要な成果、指標、および新たに定義された持続可能な開発目標を重点的に紹介する2021年度の企業責任報告を発表した。私たちの持続可能な開発報告書はまた、私たちの製品が提供する価値創造機会、多様性、公平、そして包括性、従業員の健康と安全、コミュニティ寄付、および人的資本管理を含む様々なESG事項における私たちの政策および実践を含む。私たちの持続可能な開発報告書の発表は、私たちのESG計画に対する投資家、従業員、および他の利害関係者の関心を増加させる可能性があり、これらの利害関係者は、私たちのESG実践または計画に満足していない可能性がある。また、会社のガバナンス及び関連事項に関する情報を投資家に提供する組織は、会社のESG事項の処理方法を評価するための格付けプログラムを作成している。そのような評価はいくつかの投資家たちによって彼らの投資と投票決定に情報を提供するために使用される。不利なESG格付けは、投資家の私たちと私たちの業界に対する否定的な感情を増加させる可能性があり、これは私たちの証券価格と私たちが資金を得る機会とコストに否定的な影響を与えるかもしれない
より持続可能、より低炭素の足跡と影響の運営需要を有効かつタイムリーに満たすことができなければ、私たちの業務、運営結果、キャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの長期的な成功は、顧客に製品やサービス方式を提供する炭素影響を効果的に低減する能力に依存するかもしれない。例えば、私たちの持続可能な発展戦略の一部は、私たちの機関隊を天然ガス動力エンジン、さらには電動機隊に変えることだ。もし私たちが失敗したり、私たちの炭素影響を効果的に低下させていないと考えられたら、私たちは顧客、投資家、および/またはいくつかの金融機関との接触を失うかもしれない。
人的資本に関連するリスク
私たちのどんな幹部や他の重要な従業員の離職や利用不可能は、私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは私たちの幹部と他の重要な従業員たちの努力に大きく依存して私たちの運営を管理している。これらのポストの経験が豊富で合格した人材に対する需要はますます大きくなり、これらのポストを適時に交代する人員の能力は挑戦的である可能性がある。私たちのどんな幹部や他の重要な従業員の離職や利用不可能は、私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
労働コストが増加したり、適格な従業員を引き付けたりすることができない場合、私たちの業務は悪影響を受ける可能性があり、運営結果や財務状況は悪影響を受ける可能性があります。
私たちの産業の労働市場は競争が激しい。大量の合格従業員を吸引、育成と維持し、同時に関連する労働力コストをコントロールしなければならない。私たちはこのような職員たちに対する私たちの産業と他の産業からの激しい競争に直面している。労働市場の引き締めは、私たちが合格した従業員を雇用し、維持し、労働力コストをコントロールすることをより難しくするかもしれない。私たちの合格従業員の誘致と労働力コストをコントロールする能力は多くの外部要素に依存し、現在の賃金レベル、従業員の選好、雇用法律と法規、環境、健康と安全法規、労働関係と移民政策を含む。上記のいずれかの要因による競争が著しく増加したり、コストが増加したりすることは、我々の業務、運営結果、財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性がある
私たちの負債に関するリスクは
私たちの巨額の債務は私たちの財務状況に悪影響を与え、私たちが私たちの債務義務を履行できないようにするかもしれない。
私たちは多額の借金を抱えている。2022年12月31日現在、割引と繰延融資コスト(融資リース義務を除く)を差し引いて、3億614億ドルの未返済債務があります。私たちの借金の基礎を実行した後 2019年のABL施設(本明細書で定義したように)での4.153億ドルの可用性。
私たちの負債は重要な結果をもたらすかもしれない。例えばこれは
•私たちの普通株の市場価格に悪影響を及ぼす
•金利上昇と一般的に不利な経済と産業状況での私たちの脆弱性を増加させる
•経営資本、資本支出、買収を含む他の一般会社用途の獲得性を減少させるために、私たちのキャッシュフローの大部分を債務返済に使用することが要求されている
•私たちの業務と私たちの業界の変化を計画または対応する上での柔軟性を制限する
•私たちの運営資金要求、資本支出、買収、投資、債務超過要求、その他の一般会社の要求を満たすために、満足できる条件で追加融資を得る能力を制限します
•私たちは負債の少ない競争相手と比較して劣勢にある。
しかも、私たちは私たちの債務を再融資できるか、または私たちの債務を商業的に合理的な条項で再融資できるという保証はできません。この場合、私たちが債務を返済したり、債務を再融資したり、新しい融資を得ることができない場合、私たちは、例えば、資産の売却、株式の売却、または融資者と再編適用の債務を交渉する他の選択を考慮しなければならないだろう。私たちの債務ツールは私たちが特定のオプションを使用する能力を制限するかもしれないし、市場や商業状況が私たちの能力を制限するかもしれない。
私たちの負債水準が高いにもかかわらず、私たちは追加的な債務を発生させる可能性があり、これは私たちのレバーと関連したリスクをさらに悪化させるかもしれない。
私たちと私たちの子会社は未来に追加的な債務を発生させるかもしれない。2019年のABL融資メカニズムと2018年の定期融資融資メカニズムを管理するクレジット協定の条項(本明細書で定義したように、2019年のABL融資メカニズムと共に“高度担保債務融資メカニズム”と呼ばれる)は、追加債務を発生させることができますが、いくつかの制限を受けています。もし私たちと私たちの子会社の現在の債務レベルで新しい債務が増加すれば、私たちと彼らが今直面している関連リスクは悪化するだろう。第II部を見てください“第七項それは.経営陣は、より詳細を知るために、財務状況と経営結果の議論と分析である主要債務協定“を検討している
私たちの債務を管理するプロトコルには運営契約と制限が含まれており、私たちの運営を制限しており、私たちがこれらの合意を守らなければ、不良な結果を招く可能性がある。
吾等の負債を管理する協定には、(その他の事項を除く)負債に対する制限(追加負債に対する保証を含む)及び留置権、合併、合併及び解散、資産売却、投資及び買収、配当及びその他の制限支払い、株式株式の買い戻し及び株式購入の選択権、及び連属会社とのいくつかの取引を含むいくつかの運営契約及びその他の制限が記載されている。しかも、私たちの高級保証債務計画には特定の金融契約が含まれている。
私たちの債務を管理する合意における制限は、私たちが私たちの業務の最適な利益に合っていると思う行動をとることを阻止し、私たちの業務戦略を成功させたり、同様の制限を受けない会社と効果的に競争することを困難にするかもしれません。私たちは未来を招くかもしれません
債務義務は私たちを追加的な制限条約の制約を受けるかもしれないし、これらの協約は私たちの財政的で運営的な柔軟性に影響を及ぼすかもしれない。
このような財務や運営契約を遵守できなかった原因としては，経営業績の変化，追加負債の発生，サービスや製品価格の低下，コスト削減措置の実施の困難，全体の業務戦略の実施の困難や全体の経済状況の変化が考えられるが，これらは制御できない可能性がある。これらの契約または制限のいずれに違反しても、これらの融資を管理するプロトコルの下で違約を招く可能性があり、これらの合意は、貸手がその下のすべての未返済の金額および計算すべき利息および未払い利息が満期であり、支払うべきであることを宣言することを可能にする。もし私たちがこれらの金額を返済できなければ、保証された債務を保証した貸金人は、これらの債務を保証する担保に対して訴訟を提起することができる。担保には、私たちの国内子会社の株式と、私たちと私たちの子会社のほとんどの他の有形および無形資産が含まれていますが、すべての場合はいくつかの例外的な状況によって制限されています。これは私たちの財務状況と運営結果に深刻な影響を与え、私たちが破産したり、他の方法で借金をしないことを招くかもしれない。さらに、このような条約は、私たちが私たちの企業と株主の最適な利益に合っていると思う取引に従事する能力を制限するかもしれない。
第II部を見てください“第七項それは.経営陣は、より詳細を知るために、財務状況と経営結果の議論と分析である主要債務協定“を検討している。
私たちのほとんどの債務は変動金利であり、金利上昇は私たちの融資コストと私たちの資本獲得能力に悪影響を及ぼすかもしれない。
我々は、高度担保債務融資項下の変動金利債務に基づいて将来の金利にリスクを開放し、一定程度資本市場で追加債務を調達し、満期債務を履行し、私たちの資本支出と運営資本需要に資金を提供し、将来の買収融資を提供する。日常運営資本需要は通常、運営キャッシュフローから資金を提供し、必要であれば、2019年のABL融資メカニズムでの借入金を通じて資金を提供することもできる。これらの借入金手配の金利は一般に借入日の銀行同業解体利回りに予め設定された保証金で決定される。リスク管理技術を採用して金利変動をヘッジしていますが、市場金利の大幅かつ持続的な上昇は、融資コストを大幅に増加させ、公表された業績にマイナス影響を与える可能性があります。
アメリカ連邦所得税の目的のために純営業損失の繰越を使用して未来の課税収入を相殺する能力はアメリカ国税法第382条の制限を受け、NOLとその他の税収属性は減税され、アメリカ連邦所得税の目的の将来の課税収入を相殺するために使用できるNOL或いは税収減免は比較的に少ない
米国連邦所得税法によると、会社は通常、課税収入から数年前に繰り越した純営業損失(NOL)を差し引くことが許されている。2022年12月31日現在，我々が報告した合併連邦NOL繰り越し額は約11億ドルであり，このうち7.298億ドルはNOL変更前の制限額である。私たちはNOL繰り越しを利用して未来の課税収入を相殺し、アメリカ連邦所得税の負担を減らす能力はいくつかの要求と制限の制約を受けている。一般に、改正された1986年の“国内税法”(以下“税法”)第382条によると、会社が“所有権変更”後、その利用変更前の純収入を将来の課税所得額を相殺する能力が制限される。所有権変更は、通常、1つまたは複数の株主(または株主グループ)で発生し、彼らは、それぞれ私たちの株を少なくとも5%所有していると考えられ、テスト期間(通常は3年間スクロール)の間、彼らの株式の保有量は、これらの株主の最低持株率よりも50ポイント以上増加している。私たちはジョンソンの合併によって、2019年10月に所有権変更を経験したと信じている。私たちはまた、IPOの実施により、私たちは2017年1月に所有権変更を経験したと信じている。したがって，我々の変更前のNOLは“規則”第382条に制限されている.このような制限は，米国連邦所得税の納付時間がこのような制限が発効していない場合よりも早く，2018年前に生成された変更前のNOLの一部が満期になって未使用となる可能性があり，いずれの場合もこのようなNOLの利点を減少または解消する可能性がある。似たような規則と制限は州所得税の目的に適用されるかもしれない。
私たちの普通株に関するリスクは
私たちの経営業績にかかわらず、私たちの普通株の価格は変動したり下がったりする可能性があり、私たちの株主は公開発行価格あるいは公開発行価格より高い価格で彼らの株を転売できないかもしれません。
私たち普通株の市場価格は大きく変動しています。また、私たちの普通株の市場価格は様々な要素によって大幅に変動する可能性があります
•証券アナリストは私たちの普通株式またはアナリストの財務推定に対する変化をカバーまたは継続できなかった
•油田サービス業界の変化や投資家のこの業界に対する見方は、水力圧裂を含む
•競争者の活動
•将来的には買収に関するものを含めて私たちの普通株を発行して販売します
•当社または当社の他の会社の四半期または年間収益；
•私たちのニュース原稿、私たちの他の公開公告、そして私たちがアメリカ証券取引委員会に提出した文書に対する大衆の反応
•アメリカの法規や法律の発展
•私たち、私たちの産業、または両方に関する訴訟；そして
•全体的な経済状況は、インフレ水準の上昇を含む。
また、株式市場は常に極端な価格や出来高変動を経験しており、これらの変動は特定の会社の経営業績に関係なく、あるいは比例しないことが多い。これらの広範な市場変動と業界要素は、私たちの経営業績にかかわらず、私たちの普通株の市場価格を大幅に下げるかもしれない。
私たちの株主は、将来的に私たちの株式インセンティブ計画、買収、または他の追加普通株の発行によって希釈されるかもしれない。
2022年12月31日現在、当社の登録証明書により許可されていますが発行されていない普通株は2.663億株です。我々は、これらの普通株式および普通株式に関連するオプション、権利、株式承認証および付加価値権の発行を許可され、買収または他に関連しても、我々の取締役会によって適宜決定された条項および条件を一任する。2022年12月31日まで、私たちは5，341，651株の普通株が奨励できます。これらの株は私たちの株式激励計画に基づいて発行されるかもしれません。私たちが発行する任意の普通株は、私たちの持分激励計画または私たちが将来採用する可能性のある他の株式激励計画を含めて、私たちの株主のさらなる希釈をもたらす可能性がある。
将来、私たちはまた、投資や買収に関連する普通株を含む私たちの証券を発行するかもしれない。私たちは、私たちにとって重要な機会を含め、潜在的な買収機会を定期的に評価し、私たちにとって重要な機会を含むいくつかの潜在的な買収機会に関するプロセスにいつでも参加することが可能である。私たちは予想される取引の時間を予測することができない。投資や買収に関連する普通株発行数は、私たちが当時発行していた普通株の重要な部分を構成する可能性がある。投資や買収に関連する追加証券の発行は、私たちの株主の追加的な希釈をもたらす可能性がある。
Keane InvestorとCerberusは私たちの大量の普通株を持っており、彼らの利益は私たちの他の株主の利益と衝突する可能性がある。
キーン投資家ホールディングスは現在、Cerberusの付属会社を含む約13.8%の普通株を制御している。Cerberusの利益は私たちの普通株の他の保有者の利益と一致しないかもしれない。例えば、場合によっては、Cerberusは買収を行うか阻止することに興味があるかもしれません、d象牙取引または他の取引は、追加の株式または債務を発行することを含み、彼らの判断によると、彼らが私たちまたは彼らに投資する別の会社への投資を増加させる可能性があるCerberusが保有する所有権集中も、わが社の支配権変更を延期、延期、阻止したり、私たちに有利な合併、買収、その他の業務合併を阻害したりする可能性があります。また、2019年10月31日の2回目の改訂および再署名された株主協定(“株主合意”)によると、Keane Investor(場合によってはCerberus)は、それに基づいて私たちに
普通株です。現在、私たちの10人の取締役のうち2人はCerberusメンバーの従業員、被任命者、または顧問だ。また，Cerberusは会社に投資する業務に従事しており，我々と直接または間接的に競合する業務の権益を時々買収·保有している可能性がある.Cerberusはその会員の口座に我々の業務に補完的な役割を果たす可能性のある買収機会を求める可能性もあるため，これらの買収機会を得ることができない可能性がある.Cerberusが私たちの大量の株式を直接または間接的に所有し続ける限り、Cerberusはわが社の取引を行う能力に大きな影響を与え続ける
また、Cerberusがキーン投資家会社を通じて公開市場で私たちの普通株を大量に販売することを決定すれば、私たちの普通株の市場価格は低下する可能性がある。公開市場ではキーン投資家が普通株を売却する可能性があるとの見方も明らかな懸案となり、我々の市場価格を押し下げている可能性がある。
私たちが最近発表した株式買い戻し計画が完全に完了する保証はありませんし、このような計画が私たちの株価の長期的な価値を高める保証もありません
2022年10月、NexTier取締役会は、最大2.5億ドルの会社普通株の買い戻しを許可する株主リターン計画を承認し、これらの普通株はいつでも停止することができる。当社には特定の金額の株を買い戻したり買い戻したりする義務はありません。株式買い戻し計画は私たちの株価に影響を与え、市場の変動性を増加させる可能性がある。私たちはこの計画が完全に完了する保証はなく、このような計画が私たちの株価の長期的な価値を高める保証もない。また、買い戻し規制と税金は、私たちの株式買い戻し計画の支払い負担を増加させる可能性がある。
わが社の登録証明書、定款、株主合意の条項は、私たちの買収をより困難にする可能性があり、たとえこれが株主に有利であっても、私たちの株主が現在の経営陣を交換または更迭しようとすることを阻止することができます。
わが社の登録証明書の条項によると、私たちの定款“は、私たちの株主が私たちの普通株を持っていることによってプレミアム取引を受ける可能性があることを含む、いくつかの株主が有利と思う合併、買収、または他の支配権の変化を阻止、延期、または阻止する可能性があります。これらの条項はまた、投資家が将来私たちの普通株に支払いたいかもしれない価格を制限する可能性があり、私たちの普通株の市場価格を下げるかもしれない。
しかも、このような規定は私たちの株主が私たちの取締役会のメンバーを交換しようとしていることを挫折したり阻止したりするかもしれない。私たちの取締役会が責任を持ってチームのメンバーを管理するように命じたので、これらの規定は逆に私たちの株主が私たちの管理チームのメンバーを交換するいかなる試みにも影響を与える可能性があります。このような規定の例には，株主提案に対する事前通知要求と，我々の株主が定款を修正したり，取締役数を増加または減少させたりする絶対多数の要求がある
私たちの会社の登録証明書は私たちの取締役会が最大50，000，000株の優先株を発行することを許可しました。優先株は1つまたは複数の系列に分けて発行することができ、その条項は私たちの取締役会が発行時に決定することができ、株主がさらなる行動をとることなく決議によって決定することもできる。これらの条項には、投票権、配当および清算に関する優遇、転換権、償還権、および債務超過基金条項が含まれることができる。優先株の発行は私たちの普通株式保有者の権利を弱める可能性があるので、私たちの普通株の価値を下げるかもしれません。さらに、優先株保有者に付与された特定の権利は、第三者との合併または第三者への資産売却能力を制限するために使用される可能性がある。我々の取締役会が優先株を発行する能力は、既存の株主の制御権を保留するために、買収、阻止、或いは制御権変更の難度或いはコストを遅延、打撃、阻止或いは実現させる可能性がある。
キーン社の初公募株について、キーン社はキーン投資家会社と株主協定を締結した。本株主合意は、ジョンソン合併と共に改正および再記述され(改正および再記述され、“株主合意”と呼ばれる)と規定され、法律の適用に別の要求がある場合を除いて、以下の日から、(A)キーン投資家(場合によってはCerberus Holderと呼ばれる)、Cerberus Holder実益が当時発行された会社の株式総数の少なくとも12.5%以上を有する限り、2人の個人を取締役会に指定する権利がある；および(B)Keane Investor(またはCerberus Holder in
Cerberus Holder実益が当時発行された会社の株式総数が12.5%未満であるが少なくとも7.5%の株式を保有している限り、Cerberus Holderは1人の個人を取締役会に指定する権利がある場合がある。キーン投資家(場合によってはCerberus Holder)が1人以上の取締役を任命する能力は、私たちを買収することをより困難にし、たとえそれが私たちの株主に有利であっても、私たちの株主が現在の経営陣を交換または更迭しようとすることを阻止するかもしれない。
私たちの会社登録証明書と定款は、デラウェア州衡平裁判所が私たちの株主のために開始する可能性のある特定のタイプの訴訟および訴訟の唯一のおよび独占フォーラムを指定し、これは、私たちまたは私たちの役員、上級管理者、または他の従業員との紛争において有利な司法フォーラムを得ることができる私たちの株主の能力を制限することができる
吾等の会社登録証明書は、吾等が書面で別の裁判所を選択することに同意しない限り、デラウェア州衡平裁判所は、(A)吾等を代表して提起された任意の派生訴訟又は法律手続、(B)吾等の任意の取締役、高級管理者、従業員又は代理人の吾等又は吾等の株主に対する信頼責任に違反していると主張するいかなる訴訟、(C)DGCL、吾等の会社登録証明書又は当社定款の任意の条文に基づいて提起された任意のクレームの任意の訴訟、又は(D)内部事務原則によって管轄されているクレームを主張する任意の訴訟となると規定している。当社の株式株式の任意の権益を購入又はその他の方法で取得した者又は実体は、上記条文の通知を受けたものとみなされ、上記条文に同意した。このような裁判所条項の選択は、私たちまたは私たちの役員、上級管理者、または他の従業員と紛争することに有利であると考えられるクレームを司法裁判所で株主が提出する能力を制限する可能性があり、これは、私たちと私たちの役員、上級管理者、および従業員に対するこのような訴訟を阻止する可能性がある。代替的に、裁判所がこの選択された裁判所条項が1つまたは複数の特定のタイプの訴訟または訴訟手続きに適用されないことを発見した場合、私たちは、他の管轄区域でそのような事項を解決することに関連する追加費用を生じる可能性があり、これは、私たちの業務、財務状況、将来性、または運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
一般リスク
私たちの業務はサイバーセキュリティ事件の否定的な影響を受けるかもしれない。
石油と天然ガス業界はますますデジタル技術に依存していくつかの加工活動及び顧客とサプライヤーとの相互作用を行い、私たちは情報システムに深刻に依存して私たちの業務を展開し、保護する。これらの情報システムは、不正アクセスデータおよびシステム、データ損失または破壊、コンピュータウイルスまたは他の悪意のあるコード、恐喝ソフトウェア、ハッカー攻撃、社会工学、ネットワーク釣り、サービス拒否およびネットワーク攻撃、および他の同様のイベントのようなネットワークセキュリティイベントの影響を受けやすくなるデジタル物流プラットフォームを含む。米国政府は、エネルギー資産がネットワークセキュリティ脅威の具体的な目標である可能性があることを示す公開警告を発表した。遠隔作業スケジュールの増加により，ネットワークセキュリティの脅威が増加している.ネットワーク事件の原因は多種多様であり、第三者の詐欺または悪意の行為、意外な技術故障、電力または電気通信中断、コンピュータサーバ故障、または私たちの財産または資産に対する他の損害、人為的エラー、既存のシステムを維持、修理、交換またはアップグレードする際に遭遇する複雑な状況、あるいは敵対行動またはテロ行為の爆発を含む。当社の技術システムに違反すると、ビジネス秘密、機密情報、独自データ、知的財産権、顧客およびサプライヤーデータ、および従業員個人情報の損失および破壊を招き、業務運営を混乱させる可能性があり、これは、個人情報のプライバシーを保護する法律に基づいて負う責任を含み、業務パートナーとの関係に悪影響を及ぼす可能性があり、私たちのブランド、名声、財務業績を損なう可能性があります。ネットワーク攻撃を含むネットワークセキュリティリスクを防ぐためにシステムと保険カバー範囲を提供しています, これは十分ではないかもしれないし、このようなリスクを達成するために私たちが受ける可能性のあるすべての損失を防止したり補うこともできないかもしれない。
私たちの企業資源計画システムと私たちのデジタルセンターが故障したことを含む情報技術システムは、私たちの業務、財務状況、運営結果、キャッシュフローに大きな悪影響を及ぼす可能性があり、財務報告の内部統制の有効性に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは先進的な情報技術システムとインフラに依存して私たちの業務を支援する。これらのシステムのいずれも、火災、洪水、停電、電気通信障害、従業員の使用エラー、コンピュータウイルス、または同様のイベントによって容易に中断される可能性がある。私たちの情報は故障や長期中断が発生しています
私たちのデジタル物流プラットフォームを含む技術システム、または私たちのシステムをアップグレードしたり、新しいシステムを実施する際に遭遇する困難は、私たちの顧客の需要を満たす能力を損害したり、正確な情報を記録、処理、報告する能力を弱めることは、私たちの業務、財務状況、運営結果、キャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性があります
我々が業務を展開しているすべての主要市場において、持続的なインフレが発生すると、運営コストが上昇する可能性がある。
インフレ圧力は一般的に私たちの運営費用を増加させるだろう。可能な状況でインフレの影響を減らすために行動していますが、私たちのいくつかの主要市場がインフレを続けている場合、私たちのコストの増加を効果的にコントロールすることはますます難しくなっています。しかも、インフレの影響は私たちの顧客の予算と支出計画を減少させるかもしれない。もし私たちが価格を上げたり、それによって生じるより高いコストの影響を緩和するために他の行動を取ることができなければ、私たちの収益性と財務状況はマイナスの影響を受けるかもしれない
私たちの業務は最近世界的に発生したコロナウイルスのような流行病によるリスクの影響を受けている。
新型肺炎の流行は世界の経済活動に影響を与えた。新冠肺炎または他の公衆衛生流行病を含む大流行は、政府当局が要求または強制的に閉鎖する可能性があることを含む、私たちまたは私たちの従業員、請負業者、サプライヤー、および他のパートナーが無期限に業務活動を展開するリスクを阻止される可能性がある
新冠肺炎の持続的な伝播或いは類似の流行病は商品需要、私たちの顧客、私たちのサプライヤー、そして私たちの運営と従業員に不利な影響を与える可能性がある。これらの影響には、不利な収入の影響、サプライチェーンの中断、販売されている商品およびサービスコストに対するインフレの影響、石油および天然ガス探査および生産の顧客閉鎖、病気、学校閉鎖、および他のコミュニティ対策による従業員の影響、および私たちの施設または顧客および供給者の施設が一時的に閉鎖されることが含まれる可能性がある。
世界経済と地政学的状況は私たちの行動に悪影響を及ぼすかもしれない。
近年、私たちは非常に挑戦的な世界経済情勢に直面している。例えば、ロシアのウクライナ侵攻とロシアに対する制裁もまた世界経済状況を混乱させている。このような干渉がどのくらい続くか，このような干渉がより深刻になるかどうかは不明である.世界的な経済環境の悪化は、私たちの製品に対する需要の減少、競争の激化を招く可能性がある。
項目1 B。未解決従業員意見
ない。
項目2.財産
属性
私たちはオフィス空間を借りて、私たちの主要な実行本部に使って、テキサス州ヒューストンロジェデール路3990号、郵便番号：七7042、そして私たちの工事と技術センター、テキサス州ウッドランズにある新径博士八三零一号です。テキサス州サンアンジェロ天然ガス工場路1214号にある修理施設物件、郵便番号：76904も持っています
さらに、私たちが運営する地理的地域では、インフラの限られた地域の従業員を収容するために、地域オフィス、現地販売オフィス、庭施設、臨時施設を含む、他の多くの小さな施設や行政オフィスを所有またはレンタルして、私たちの持続的な運営を支援しています。私たちの賃貸物件は様々な賃貸条項と期限によって制限されています。私たちの既存の施設は私たちの運営需要を満たすのに十分で、私たちの地理的位置は私たちが効率的に顧客にサービスすることができると信じています。しかし、私たちは業務の必要に応じてより多くの物件を購入したり賃貸したり、私たちの物件を合併したりすることを評価し続けます。私たちはどんな単一施設も私たちの運営に実質的だとは思わず、必要であればいつでも代替施設を得ることができる。
項目3.法的訴訟
本プロジェクトに応答した情報は、参照によって付記から引用される(18)引受金およびその他の事項第II部、“プロジェクト8それは.本年度報告書“財務諸表及び補足資料”表格10−K。
プロジェクト4.鉱山安全情報開示
適用されません。
第II部
項目5.登録者普通株式市場、関連株主事項、発行者による株式証券の購入
市場情報
私たちの普通株のニューヨーク証券取引所での取引コードは“NEX”です。2023年2月13日、私たちの普通株のニューヨーク証券取引所での最後の販売価格は1株9.53ドルです。
比較株表現図
本比較株式表現グラフ部分に含まれる情報は、参照によって証券法または取引法に従って提出された文書に具体的に組み込まれない限り、“募集材料”または“アーカイブ”とみなされるべきではないか、または将来的に米国証券取引委員会に提出される文書に参照されて組み込まれるべきではない。
次の図は2022年12月31日までの5年間に、著者らの普通株の累積株主総リターン、標準プール500指数(S&P 500)、標準プール中型株指数(S&P MidCap)、油田サービス指数(OSX)及び上場同業者会社(Nine Energy Services，Inc.、Liberty Ofield Services Inc.，Patterson-UTI Energy，Inc.，ProPetro Holding Corp.とRPC，Inc.)の累積総リターンを比較した。2022年12月31日までの1年間に，FTS International，Inc.とUS Well Services，Inc.が買収され，上場されなくなり，この2社は以前我々の上場同業者会社の総合平均水準に組み込まれていた。したがって、私たちはこの2つの会社を5年間の総合平均から除外した。標準プール500指数、標準プール中型株指数、OSX指数は最も相関し、最も信頼できる指数であり、私たちの普通株の総株主リターンと比較することができると考えられる。今後の申告書類では、先に述べた指数が報告期間の間により多くの一貫性を提供していると信じているため、上場業者企業の総合指数を提供しなくなる。また，四半期数字ではなく年次数字を表示するためにグラフの表示方式を修正し，このような年間期間を我々の会計年度と一致するように含めた表示方式の方が同業者と比較しやすく，情報の可読性が増加していると考えられる
このグラフは、2017年12月31日までの会計年度の最終取引日に終値した場合、我々の普通株であるスタンダードプール500、スタンダードプールMidCap、OSX、および上場同業者の組み合わせ-が100ドル投資されたと仮定しています。累積総収益はすべての配当金の再投資を仮定する
所持者
2023年2月13日まで、私たちは233，680，244株の普通株が発行と流通しており、約11名の登録所有者が保有している。登録所有者の数には、“ストリート名”を彼らのために普通株を保有する所持者は含まれておらず、これは、株式が仲介人または他の指名者によって彼らの口座に保有されていることを意味する
配当をする
今まで、私たちは私たちの普通株に現金配当金を支払っていない。しかし、私たちの取締役会は私たちの利益と負債水準に基づいて未来の配当金支払いを考慮するかもしれない。将来の任意の配当金の発表と支払いは私たちの取締役会によって全権決定され、私たちの収益、財務状況、資本要求、負債レベル、配当金の支払いに関する契約制限、および取締役会が関連する他の考慮事項に依存するだろう。当社の取締役会は、配当政策の修正または廃止、または任意の配当金の支払いを完全に停止することを随時適宜決定することができる
私たちの取締役会は配当の能力もまたデラウェア州会社法によって制限されていると発表した。デラウェア州の法律によると、我々の取締役会とデラウェア州に登録されている会社子会社の取締役会は、我々の“黒字”の範囲内でのみ配当を発表することができ、黒字の定義は、公平な時価から総負債から法定資本の総資産を減算することであるか、または黒字がない場合には、配当を発表した会計年度および/または前の会計年度の純利益から配当することである
株式証券を購入する
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| 発行人が株式証券を購入する |
| 決算期 | | (A)購入した株式総数(1),(2) | | (B)1株平均支払価格 | | (C)公開発表された計画又は案の一部として購入した株式総数(2).(3) | | (D)計画又は案により未購入の可能性のある株式のドル価値(2) |
| 2022年10月1日から2022年10月31日まで | | 5,250 | | | $ | 8.65 | | | — | | | $ | 250,000,000 | |
| 2022年11月1日から2022年11月30日まで | | 6,925,720 | | | 10.14 | | | 6,925,720 | | | 179,773,704 | |
| 2022年12月1日から2022年12月31日まで | | 4,377,802 | | | 9.40 | | | 4,377,802 | | | 138,635,187 | |
| 合計する | | 11,308,772 | | | $ | 9.85 | | | 11,303,522 | | | $ | 138,635,187 | |
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(1) 従業員が帰属制限株の際に発生する源泉徴収義務を満たすために、2022年第4四半期に1株8.65ドルの平均価格で抑留した5，250株を含む。これらの株式の価値は私たちの普通株の帰属日の終値に基づいている。
(2) 2022年10月25日、会社は取締役会が新たな株式買い戻し計画を承認し、買い戻し額は2億5千万ドルに達し、2023年12月31日までになると発表した。株式買い戻し計画は、公開市場取引、大口取引、私的協議の取引、デリバティブ取引、10 b 5-1計画、またはその他の方法で時々実行することができる。任意の株式買い戻しの金額、時間、条項は、当時の市場状況およびその他の要因(適用禁止期間を含む)に基づいて決定される。株式買い戻し計画はNexTierがいかなる時期にいかなる普通株を購入することも要求せず、NexTierはいつでも適宜修正または一時停止することができる。この表には2022年12月31日までの現金買い戻し株のみが含まれている。同社は2023年12月31日までに発生した手元現金キャッシュフローを使用して買い戻しに資金を提供する予定だ。
(3) 決済され、購入された株式数を反映する。
プロジェクト6.保留
プロジェクト7.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
以下、我々の財務状況と経営成果の検討と分析は、我々の連結財務諸表と第2部に列挙された付記とともに読まなければならない“プロジェクト8それは.財務諸表と補足データ“は本年度報告Form 10-Kに掲載されています。前向き陳述の他の情報または財務情報の列報基礎および比較可能性に関する情報は、“前向き陳述および情報に関する警告声明”および“本10−K年度報告における列報基礎”を参照し、この2つの内容は、本10−K表のリストの直後にある。
業務の概要
NexTier油田解決方案会社は主にアメリカにある陸地油田サービス会社であり、各種の活発と要求の厳しい盆地で各種の完井と生産サービスを提供する。買収による成長の歴史があり、(I)2019年にデラウェア州上場企業C&Jとの取引、(Ii)2021年にAlamoを買収し、二畳紀に集中した圧力ポンプ会社、および(Iii)2022年にCIG Sellersから最後のマイル支持剤物流と井場貯蔵資産を買収することを含む。この歴史は私たちの毎年の運営結果の比較可能性に影響を及ぼす。最初の部分を見てください“第1項。本年度報告の“業務”は、ジョンソンの合併やAlamoの買収、およびビジネス環境を含む上記のいくつかの買収に関するより多くの情報を含む私たちの歴史を概説する。Alamo社の買収やCIG社の買収に関するより多くの情報はNoteでも見つけることができます(3)買収第II部、“プロジェクト8それは.財務諸表と補足データ
2022年の業界概要と駆動要因
私たちはアメリカのいくつかの最も活発な盆地でサービスを提供します。二畳紀、マルセイルスシェール/ユティカ、鷹灘、ハイエンスビルとバケン/ロッキー山脈を含みます。我々は，業務が最も活発な地域では業務密度が高く，固定コストを利用して迅速に反応する機会を提供しており，これらの解決策は顧客ニーズに最適な効率的な統合ソリューションであると考えられる
私たちの業務部門の活動は上流の探査、開発と生産プロジェクトへの顧客の支出の著しい影響を受けている。そのため，我々の財務業績は北米掘削プラットフォームや掘削数および石油·天然ガス価格の影響を受けており，これらの価格は次の表にまとめられている。私たちの活動に影響を与えるのは世界経済の状況であり、これは石油と天然ガスの需要に影響を及ぼす。私たちの顧客の現在と未来の支出レベルのいくつかのより重要な決定要素は石油と天然ガス価格、全世界の石油供給、世界経済、信用可獲得性、政府の監督管理と全世界の安定であり、これらの要素は共に世界の掘削活動を推進した
2022年の間、世界原油市場は2020年第1四半期に出現した新冠肺炎の大流行による需給二重衝撃からさらに回復した。また、ロシアが輸出する原油や天然ガスの供給を考慮すると、ロシアのウクライナ侵攻は世界的な供給の不確実性を増加させ、新冠肺炎の回復に加え、原油価格が2022年上半期にピークに達し、下半期に反落することを推進している。本年度については，原油価格は2022年の完井活動を2021年よりも高く支持している。原油価格は2020年の安値から回復しており，この安値を維持すれば，米国のシェール投資や活動を健康レベルに推進する可能性があると考えられる
統合とその他の事件のため、溶解供給と需要の調整にいくつかの進展が得られ、いくつかの減員が出現した。2022年の分解油供給利用率は非常に緊張しており，2023年初めも同様であると考えられる。このような背景から、私たちのサービスに対する需要が強く維持されていることを考慮すると、私たちのサービスの定価は改善されています。私たちの業界がより複雑な完全井技術を採用することに伴い、各船隊の馬力強度が増加し、これはコンパクト性を悪化させ、馬力需要の回復に伴い、既存の供給はより少ない船団で十分に利用されると信じている。
次の表にWTIとHenry Hub天然ガスの過去の平均石油と天然ガス価格を示します
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| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
原油価格(WTI)(1) | | $ | 94.90 | | | $ | 68.14 | | | $ | 39.23 | |
天然ガス価格-Henry Hub(2) | | $ | 6.45 | | | $ | 3.89 | | | $ | 2.04 | |
(1) ドル/バレルで計算される石油価格 (2)天然ガス価格はドル/百万英熱単位(Btu)またはMMBtuで測定されます |
毎週ベックヒューズ社のドリル数情報に基づく過去の平均米国ドリル数は以下の通りである
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| | 十二月三十一日までの年度 |
| 製品タイプ | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 石油.石油 | | 574 | | | 380 | | | 346 | |
| 天然ガス | | 147 | | | 97 | | | 85 | |
| 他にも | | 2 | | | 1 | | | 2 | |
| 合計する | | 723 | | | 478 | | | 433 | |
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| | 十二月三十一日までの年度 |
| ドリルタイプ | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 水平 | | 659 | | | 431 | | | 384 | |
| 垂直である | | 25 | | | 22 | | | 20 | |
| 方向性 | | 39 | | | 25 | | | 29 | |
| 合計する | | 723 | | | 478 | | | 433 | |
2023年1月までに、2023年の全世界の液体一日需要量は平均1.05億バレルと予想される。EIAは，(I)有利な規制や立法措置の可能性の増加，(Ii)クリーンで豊かな家庭燃料源としての天然ガスの受容度の増加，および(Iii)低コスト天然ガスシェール開発の出現を含む様々な要因の支援の下で，米国国内の天然ガスの長期需要が増加すると予想している。2023年1月までに、2023年のアメリカの天然ガスの一日平均需要量は867.4億立方フィートであると予想される
我々が運営している地域は，二畳紀，マルセイルスシェール/ユティカ盆地，ハイエンスビル，鷹灘などであり，2023年までに掘削予定のすべての新水平井の大部分を占める予定である。これらの盆地における掘削プラットフォームは2022年12月31日現在で全体の約70%を占めており、2022年1月7日に注目された米国の掘削プラットフォーム総数が低いのに比べて約29%増加している
今回の米国政府は，代替エネルギーの支援，温室効果ガス排出削減，化石燃料の使用と依存，気候変動への対応を表明した。私たちの顧客、投資家、その他の利益関係者も気候変化、持続可能な発展とエネルギー転換問題にもっと注目している。私たちは私たちの低コスト、低排出約束を促進するために、天然ガスを使用できる二重燃料チームの新しい技術に移行してきた。
経営方法と策略
事業者とサービスプロバイダのインセンティブを一致させる統合ソリューションを提供することは競争価値があると信じている。私たちは、デジタル計画やディーゼル代替技術(例えば、二重燃料能力や電動チーム)への投資を利用して、削減を実現するためのサービス戦略を提供する機会を求めています。NexTierがそのデジタル計画を開発して建設してからしばらく経ちましたが、私たちは今、私たちのデジタルプラットフォームを私たちのすべての運営チームに適用しています。我々は2021年にPower Solutions事業を開始し，天然ガス処理と輸送サービスを提供し，NexTierのチームに現場天然ガスや圧縮天然ガスを提供した。この補充は、近くに信頼できる天然ガス供給がない井戸場を解決し、二重燃料や他の燃料のメリットと価値を十分に発揮することを目的としている
そうでなければ、低排出技術は完全に達成できないかもしれない。このような状況を解決するために，我々はガス処理と輸送一体化ソリューションを開発し，我々の圧裂業務にガス源，圧縮，輸送，減圧，処理，分配サービスを提供することを目的とした。この総合戦略は、井戸場のより持続可能で、より費用効果のある運営を推進するために、私たちの顧客に簡略化された方法を提供する。また、井場統合戦略の一部として、2022年にはCIG Sellersから運砂、井貯蔵、最後の1マイル物流資産を買収し、最終マイル物流事業全体をNexMile物流と改称した。買収された資産は、会社の既存の最後の1マイルの物流資産と組み合わせて、井場支持剤の引渡しと貯蔵面の有力な参加者を創出した。我々は，我々の電力ソリューション，NexMile物流，支持剤管理業務に取り組んでおり，これらのサービスへの投資のさらなる増加と，コア破裂資産への維持と投資を求めている。
私たちの集成方法と成熟した能力は、私たちがますます複雑かつ技術的要求がますます高い完全井要求にコスト効果のある解決策を提供することができ、これらの要求はより長い側方管セグメント、より高い圧力速度と支持剤強度、および高圧地層の複数の圧裂段階に挑戦することを含むと信じている。また、私たちの技術チームと革新センターは、お客様の完成要求と独特の挑戦を満たすためにカスタマイズされたエンジニアリングソリューションで私たちのサービスを補充することができます。
私たちの収入は、石油と天然ガス資産を経営する顧客にサービスと設備を提供し、資本に投資して新油井を掘削し、生産量を向上させたり、既存の油井を維持したりすることから来ている。私たちのコアサービスラインの運営結果は主に5つの関連する変動変数によって駆動される：(1)顧客の掘削、完全井戸、生産活動、これは主に石油と天然ガス価格によって駆動され、私たちのサービスの需要に直接影響を与える；(2)私たちは私たちのサービスと設備のために価格を受け取ることができ、これは主に私たちのサービスの需要レベルと市場上の設備能力の供給によって推進される、(3)私たちのサービスに関連する材料、供給、労働力のコストを提供し、これらのコストを顧客に転嫁する能力。(4)アクティブまたは配備されたデバイスの“利用率”レベル、および(5)当社サービス実行の品質、セキュリティ、および効率。
我々の運営戦略は、配備された設備の高利用率を維持し、収入を最大限に増加させ、コストを抑えながら、競争優位性と推進リターンを得ることに集中している。私たちのサービス実行の質と効率、そして私たちが提供する価値を認識している顧客と一致していることは、私たちの設備使用と業務成長を支援するために重要だと信じています。
しかし、仕事の収入や収益力、実行するサービスのタイプや仕事に必要な設備、人員や消耗品、サービスを提供する地域の競争要因や市場条件が異なるため、設備利用率は私たちの財務や経営業績を完全に反映することはできない。アメリカ陸上油田サービス業界の活動駆動要素の波動性と周期性を考慮して、私たちのサービスに異なる価格とこれらのサービスを提供できるコスト、及びその他の要素を加えて、運営利益率は周期中の所与の時点の需給状況によって大幅に変動する可能性がある。
歴史的に見ると、私たちの利用率レベルは私たちの顧客のアメリカでの着岸支出と高度に関連している。一般に，我々の顧客の資本支出が増加するにつれて，掘削，完全井，生産活動も増加し，我々のサービスへの需要が増加し，勤務日数や工数が増加する(場合によっては).逆に、掘削、完了、および生産活動レベルが顧客支出の減少によって低下した場合、一般的に提供されるサービスは少なく、作業日数や作業時間(場合によっては)が減少する。また、顧客支出が減少している間に、競争力を維持し、配備された設備の使用をサポートするために、価格割引や他の価格割引を提供する必要がある可能性があり、私たちの収入および運営利益率に悪影響を与えています。私たちのサービス価格が疲弊している時期に、私たちはそれに応じて私たちのコストを下げることができないかもしれません。私たちはサプライヤーからコスト低減を達成する能力は通常私たちのサービス価格の低下よりも遅れています。これは私たちの業績にさらに悪影響を及ぼすかもしれません。さらに、私たちのサービスに対する需要が一定期間の低需要の後に増加すると、私たちはこのような増加した需要を利用する能力が遅延する可能性があり、私たちはすでに放置されている設備と人員を再使用して再配置する
景気低迷期に。我々のために働いている顧客グループや，スポット市場での限られた開放は，我々が配備した設備利用率にも影響を与える
私たちの報告可能な細分化市場
2020年3月に私たちの油井支援サービス業務を剥離する前に、私たちの業務は3つの報告可能な部門に組織されました。この取引に関するもっと多くの情報は、メモを参照してください(21)業務細分化私たちは次のように報告可能な二つの部門に組織された。この歴史は私たちの2020年から2021年までの運営結果の比較可能性に影響を与える
•完井サービスは、以下の業務とサービスから構成される：(1)水力圧裂サービス、(2)ケーブルとポンプサービス、および(3)Power Solutions天然ガス給油業務、支持剤の最後の1マイル物流と貯蔵業務、および私たちの研究開発部門を含む完全井支援サービス。
•井戸の下の工事と介入サービスは，我々の固井サービスから構成されている.
竣工サービス
私たちの完井サービス部門が提供する核心サービスは水力圧裂、ケーブルとポンプサービスです。私たちの完全井支援サービスは私たちの運営を支援する効率、信頼性、品質に重点を置いている。私たちのイノベーションセンターは、運営コストの低減に寄与する内部製造能力を提供し、より先進的な技術と効率的な完成サービスを提供できるようにしており、競争優位であると考えています。例えば、私たちの革新センターによって、私たちは圧裂作業のためのデータ制御装置を製造し、有線作業のための穿孔銃とアドレス指定可能なスイッチを組み立て、いくつかの製品は第三者に販売することもできる。この細分化された市場の収入の大部分は私たちの圧迫業務から来ている
油井工事と介入サービス
私たちの油井建設と関与サービス部門が提供する核心サービスは固井と以前の連続油管サービスである。2022年8月1日に我々の連続油管資産をGladiator Energy LLCに売却した後，この細分化市場のすべての収入は我々の固井業務から来ている
歴史的断片：油井支援サービス
2020年3月9日，我々油井支援サービスを構成する実体と資産の剥離を完了した。この部分の重点は油井現場の完成後の活動であり、掘削サービス、例えば井戸の修理、閉塞と廃棄、流体管理サービスとその他の特殊な油井現場サービスを含む
どのように細分化された市場の利用率を計算するか
私たちの管理チームは資産利用率などの要因を監視し、私たちの全体的な活動レベルと顧客ニーズを評価します。私たちの完了サービス部門について、私たち自身の艦隊の資産利用率レベルは、特定の期間内に配備された艦隊の平均数と総艦隊数の比率として定義される。現役機隊を配備可能な機隊と定義し，利用率を計算している間に少なくとも1日使用すれば，そのうちの1つを配備された機隊と見なし，毎月活用する機隊を所与の月の大部分に配置して顧客と協力する機隊と定義する。したがって、より多くの艦隊が段階的に配置されるにつれて、私たちの利用率も向上するだろう。著者らは圧裂資産の業界利用率を業界の水力パワーに対する総需要と水力パワーの総利用可能能力の比率と定義し、すべての場合に独立した業界源報告がある。私たち自身のチームまたは業界使用率を計算する方法は、他の会社または業界ソースによって使用される方法とは異なる可能性があり、例えば、この方法は、チームが使用される総日数と関連する期間の総日数との比に基づく可能性がある。我々は，配備されたマシン数による利用率の測定により，既存の余分な創出活動に利用可能な能力を正確に反映していると考えられる
私たちの油井建設と介入サービス部門では、私たちは主に私たちの資産基礎の毎月の仕事の総日数に基づいて、私たちの井戸固定業務の資産利用率レベルを測定します。これは毎月利用可能な平日に基づいています。2022年8月1日に私たちの連続油管業務を販売する前に、昼間と24時間運営の間の測定基準をよりよく知るために、時間ごとにある資産利用率レベルを測定します。我々の連続油管とセメント部門の財務·運営実績は、異なる職場での収入や収益力が異なる可能性があり、これは、提供するサービスの種類や作業に必要な設備、人員、消耗品、およびサービスを提供する地域の競争要因や市場条件に依存する
私たちの油井支援サービス部門では、2020年にこの部門を剥離する前に、私たちの資産の毎月の勤務時間数に基づいて資産利用率レベルを測定しています。これは毎月利用可能な平日に基づいています
行動の結果
これは…。E下表は2022年12月31日までの年度と2021年12月31日までの年度と比較した財務業績を示している。
我々の2021年12月31日までの年度と2020年12月31日までの年度の財務実績を比較すると、第七項。我々が2022年2月23日に提出した2021年12月31日までの財政年度Form 10−K年度報告では，経営陣の財務状況と運営結果の検討と分析である運営結果“の節である。
2022年12月31日までの年度と2021年12月31日現在の年度との比較
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| | 十二月三十一日までの年度 |
(数千ドル) | | | | | | 収入のパーセントを占める | | 分散.分散 |
説明する | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | | $ | | % |
| 竣工サービス | | $ | 3,091,220 | | | $ | 1,324,888 | | | 95 | % | | 93 | % | | $ | 1,766,332 | | | 133 | % |
| 油井工事と介入サービス | | 153,602 | | | 98,553 | | | 5 | % | | 7 | % | | 55,049 | | | 56 | % |
| | | | | | | | | | | | |
収入.収入 | | 3,244,822 | | | 1,423,441 | | | 100 | % | | 100 | % | | 1,821,381 | | | 128 | % |
| 竣工サービス | | 2,366,952 | | | 1,165,881 | | | 73 | % | | 82 | % | | 1,201,071 | | | 103 | % |
| 油井工事と介入サービス | | 123,143 | | | 89,440 | | | 4 | % | | 6 | % | | 33,703 | | | 38 | % |
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サービスコスト | | 2,490,095 | | | 1,255,321 | | | 77 | % | | 88 | % | | 1,234,774 | | | 98 | % |
減価償却および償却 | | 229,259 | | | 184,164 | | | 7 | % | | 13 | % | | 45,095 | | | 24 | % |
販売、一般、行政費用 | | 145,996 | | | 109,404 | | | 4 | % | | 8 | % | | 36,592 | | | 33 | % |
合併と統合 | | 63,435 | | | 8,709 | | | 2 | % | | 1 | % | | 54,726 | | | 628 | % |
| 資産の収益を処分する | | (16,616) | | | (28,898) | | | (1 | %) | | (2 | %) | | 12,282 | | | (43 | %) |
| | | | | | | | | | | | |
| 営業収入(赤字) | | 332,653 | | | (105,259) | | | 10 | % | | (7 | %) | | 437,912 | | | (416 | %) |
| その他の収入、純額 | | 15,258 | | | 12,131 | | | 0 | % | | 1 | % | | 3,127 | | | 26 | % |
| 利子支出，純額 | | (28,382) | | | (24,609) | | | (1 | %) | | (2 | %) | | (3,773) | | | 15 | % |
その他費用合計 | | (13,124) | | | (12,478) | | | 0 | % | | (1 | %) | | (646) | | | 5 | % |
| 所得税費用 | | (4,560) | | | (1,686) | | | 0 | % | | 0 | % | | (2,874) | | | 170 | % |
| 純収益(赤字) | | $ | 314,969 | | | $ | (119,423) | | | 10 | % | | (8 | %) | | $ | 434,392 | | | (364 | %) |
収入を得る総収入には私たちの完全井サービスと油井建設と介入サービス部門の収入が含まれている。2022年の収入増加 18億ドルか 128%は2021年の14億ドルから32億ドルに増加しました報告可能な部分別に区分されたこの収入変化は以下で議論される。
完了サービス： 完井サービス部門の収入が増加する 18億ドルか 133%で2022年までに31億ドルに達します 2021年は13億ドル。この部門の収入の増加は、主に、当社のPower Solutions天然ガス燃料サービス、ケーブルおよびポンプサービスの増加、および2021年の4ヶ月と比較した1年間の伝統的なAlamo設備を含む、配備された水力圧裂チームの数の強力な増加、より多くの井場統合と大口商品によるものである。市場状況の改善と世界の大口商品価格の上昇はすべての流域顧客活動の増加を推進し、すべてのサービス分野で強力な価格回復を実現した
油井建設と介入：2022年、油井建設と介入サービス部門の収入は5500万ドル増加し、56%増の1兆536億ドルに達した 2021年は9860万ドル。収入の増加は
主に顧客活動の増加、定価の改善、市場状況の改善と全世界の石油と天然ガス大口商品価格の上昇により固井とコイルサービス使用率が増加したが、2022年第3四半期のコイル事業売却による減少によって相殺された。
サービスコスト2022年のサービスコストは2021年の13億ドルから25億ドルに増加し，12億ドルと98%に増幅された。上記の“収入”タイトルおよびその関連サブ項目小見出しで述べたように、増加の主な原因は、活動および利用率の著しい増加である。定価の改善は、運営効率とプロセスの改善に加え、恒久的にコストを組織から取り除き、コスト膨張の影響を相殺し、全体のコストの増加速度が収入増加速度を下回ることを招く。
設備利用率減価償却および償却費用の増加 4510万ドル、または24%で、2021年の1億842億ドルから2022年の2億293億ドルに増加した。減価償却と償却の増加は、主に2021年第3四半期にAlamoの追加設備を買収し、今年度の資本増加および2022年第3四半期に買収したCIG資産によるものだ。2022年の処分資産収益の減少 1，230万ドル収益1，660万ドル 2022年の収益と比較すると 2021年は2890万ドル。この変化は、主に2021年にディーゼル圧裂設備および他の非コア資産を剥離する会社のレベルが高く、2022年の天然ガス駆動設備の転換を支援するためであり、これは主に2022年第3四半期に私たちの連続油管事業を売却することを含む。
販売、一般、行政費用販売、一般と行政(SG&A)費用、すなわち管理と支援に関するコストは、3660万ドル増加し、33%増の1.46億ドルに達した 2022年に2021年の1.094億ドルから増加したのは、主に2021年の監督管理監査事項の和解に関する計上項目が2490万ドル減少したことに加え、2022年第1四半期の株式報酬の増加と2021年第3四半期のAlamo買収による活動の増加によるものだ。
合併と統合費用合併統合費用が増加した 5470万ドル、または628%まで 2022年は6340万ドル、2022年は870万ドル 2021年に。合併と統合支出の増加は主にAlamo買収プレミアムに関連しており、このプレミアムは、Alamoが購入プロトコルに従っていくつかのEBITDA目標を実現することによってトリガされる
他の収入、純額2022年のその他の純収入は310万ドル増加し、26%増となり、2021年の1210万ドルから1530万ドルに増加した。この変化は，主に我々の株式安全投資を売却して210万ドルの収益を獲得し，他の収入(支出)で確認し，総合経営報告書と全面収益(損失)で純額を確認したためである
利息支出、純額利息収入を差し引いた利息支出は2021年の2460万ドルから2022年の2840万ドルに増加し、380万ドル増加し、15%増となった。この変化は、主に当社が2021年第3四半期にAlamoを買収した際に買収した融資リースの増加によるものだ
実際の税率我々が2022年に運営を続けている有効税率は460万ドルで所得税支出の1.43%を記録しているが，2021年の170万ドルの所得税支出の有効税率は(1.43%)である。2022年、有効税率と米国連邦法定税率との差は、各州の税収、恒久的な差、推定手当の変化によるものである。2021年、有効税率と米国連邦法定税率との差は、州税、外国源泉徴収税、永久差、推定手当の変化によるものである。2022年12月31日現在、私たちは、この準備の全部または一部の廃止を支持する十分な証拠があるまで、私たちの繰延税金資産の推定値を維持する準備を続けている。推定値の放出準備は、いくつかの繰延税金資産を確認し、記録放出期間中の所得税支出を減少させることにつながる。私たちはすべての利用可能な証拠を評価し続けて
私たちの繰延税金純資産の可能性を利用する。推定免税額で相殺されていない余剰税収の影響は無期限居住資産と関係がある。
私たちの合併貸借対照表の大きな変化
次の表は私たちの財務状況と流動性の主な指標を示している。 | | | | | | | | | | | | | | |
| | (数千ドル) |
| | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
| 現金と現金等価物 | | $ | 218,476 | | | $ | 110,695 | |
| 流動資産総額、現金及び現金等価物は含まれていない | | 507,539 | | | 397,014 | |
流動負債総額、長期債務及び賃貸の現在満期日を含まない | | 513,396 | | | 438,961 | |
長期債務当期満期日 | | 14,004 | | | 13,384 | |
長期債務、繰延融資コストと債務割引を差し引いて、当期満期日を差し引く | | $ | 347,425 | | | $ | 361,501 | |
現金および現金等価物は2.185億ドル 2022年12月31日現在、2021年12月31日現在の1兆107億ドルに比べて1.078億ドル増加し、97%増加した。2022年12月31日までの年間で、現金及び現金等価物の増加は主に強力な現金収集、市場状況の資本分配に対する規律及び世界の大口商品価格の上昇が収益力を高め、これらの要素がすべての流域の顧客活動を増加させ、すべてのサービス業界の価格を強力に回復させたためである。これは、投資活動(不動産および設備の購入およびCIGの買収を含む)のためのキャッシュフローと、我々の債務の支払い、融資リースおよび株式買い戻し計画を含む融資活動のためのキャッシュフローによって相殺される
2022年12月31日現在、現金や現金等価物を含まない流動資産総額は5.075億ドルで、2021年12月31日現在の3.97億ドルより1.105億ドル増加し、28%増加した。2022年12月31日現在、長期債務やリースを含まない現在の満期日を含む流動負債総額は5.134億ドルで、2021年12月31日現在の4.39億ドルより7440万ドル増加し、17%増となった。現金および現金等価物を含まない流動資産総額および長期債務およびリースを含まない当期満期日の流動負債総額が増加したのは、顧客の売掛金の増加、在庫レベルの増加、売掛金および売掛金の増加、およびAlamoプレミアムの増加によるものである。
2022年12月31日現在、繰延融資コストと債務割引を差し引いた長期債務から現在の満期日を引いたのは3億474億ドルで、2021年12月31日までの3兆615億ドルに比べて1410万ドル減少し、減少幅は4%となった。繰延融資コストと債務割引後の債務純額が減少したのは、主に全期間にわたって支払われた元本によるものである。
2023年度戦略
私たちが経営している産業で、私たちは多くの挑戦と危険に直面している。これらのリスクを招く多くの要因が私たちの制御能力を超えているにもかかわらず、私たちはこれらのリスクを継続的に監視し、実際に実行可能な範囲で緩和する措置を取っている。また，既存の成長機会を活用できる有利な立場にあると信じているにもかかわらず，我々の業務目標を達成できない可能性があるため，我々の運営結果は悪影響を受ける可能性がある。第1部1 A項“前向き陳述に関する警告説明”および“リスク要因”の一部で述べられた要因を読んでください。我々が直面している既知の重大なリスクに関するより多くの情報は、本年度報告を参照されたい。
2023年度目標
大口商品価格が引き続き変動するため、私たちは市場を密接に注目し、情勢の発展に伴い私たちのやり方を調整するつもりだ。現在、私たちの主な業務目標は依然として私たちの業務を発展させ、私たちのすべての運営部門で安全に一流のサービスを提供し、株主価値を提供し、規律を維持した資本展開戦略である
私たちは引き続き私たちのサービスの需要に応じて私たちの業務を管理し、必要に応じて市場状況、顧客活動レベル、私たちのサービスと設備の価格設定、私たちが配備している設備と人員の使用状況の変化に効果的に対応するように調整していきます。私たちは慎重な資産配置方法を採用し、現在と予想される顧客活動レベルに対する私たちの見方をバランスさせ、株主のためのプラスのリターンを創出することに集中しています。私たちの第一の任務は依然として配置された設備利用率を最大化することで収入を推進し、コスト制御を通じて利益率を高め、サービス実行の品質、安全、効率に集中することで、私たちの市場シェアを保護し、拡大し、排出を低減し、私たちが戦略的地位にあることを確保し、建設的な市場動態を利用することである。2023年のマクロ経済構造は我々の業界にとって2022年と同様に強くなり、圧裂船団への需要が市場の供給を超え続ける可能性が予想される。私たちの産業の強力なマクロ経済環境の下でも、私たちの戦略は依然として産業の規律行動をリードし、私たちの見返りを利用して私たちの株主に報いることです。
竣工サービス
私たちの完全井サービス部門では、私たちの戦略的重点は依然として顧客の需要を満たし続け、私たちのより多くの有線とポンプ設備、Power Solutionsサービス、そして私たちが導入した圧裂チームとの最後のマイル物流との統合を増加させることです。私たちは私たちの専用破裂チームの数を増やすことに集中して、効率的な顧客を持って、高い設備利用率を実現することができて、これはより良い財務業績をもたらすはずです。この努力の一部として、私たちは、私たちの破砕チーム内の古い設備が時代遅れになったり、引退したりしたときに、これらの設備を交換するために、より高い能力とより高い運営効率を持つ新しい技術を評価し続けている。私たちはまた、私たちの最初の電動チームが今年上半期に交付され、ディーゼル代替技術への投資を増加させると予想している。また、私たちは、主にPower Solutionsサービスと最後のマイル物流への追加投資によって、私たちの井場統合戦略の浸透率を増加させる高リターン成長プロジェクトに資金を提供し続ける予定です。
また議論されているようにプロジェクト1それは.ビジネスと第七項。MD&A概要は，我々の排出削減計画の一部として，NexHubやMDT制御などのデジタル機能や我々Power Solutions事業の持続的な発展によりチーム全体の天然ガス代替を最適化することに焦点を当てている。天然ガス動力技術とデジタル補助物流は低排出業務に移行する重要な方法であると信じており，この戦略はリターンの重要な駆動要因となると予想される。
油井工事と介入サービス
私たちの固井業務では、私たちは依然として高品質でタイムリーなサービスを提供することに集中し、より多くの資産を私たちが集中している盆地に配置し、効率的な顧客を持っている。私たちは引き続きコストのコントロールと市場シェアの向上に集中し、効率的な顧客群を持ち、彼らは2023年に安定したドリル数と活動レベルを維持し、必要な資本をかけて私たちの設備を最適な状態に維持することを計画している。
流動資金と資本資源
流動性はある会社が予想と意外な需要と機会を満たすためにその将来のキャッシュフローを調整する能力を表している。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | (数千ドル) |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2022 | | 2021 |
現金 | | $ | 218,476 | | | $ | 110,695 | |
債務、繰延融資コスト及び債務割引後の純額を差し引く | | $ | 361,429 | | | $ | 374,885 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | (数千ドル) |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2022 | | 2021 | | |
| 経営活動提供の現金純額 | | $ | 454,391 | | | $ | (50,787) | | | |
| 投資活動のための現金純額 | | $ | (186,234) | | | $ | (163,201) | | | |
| 融資活動が提供する現金純額 | | $ | (161,494) | | | $ | 48,286 | | | |
2022年12月31日までの年間現金の主な出所と用途
現金源：
•経営活動：
•2022年12月31日までの年度、経営活動が提供する現金純額は4兆544億ドル。これは主に強力な現金収入、資本配置規律、市場状況の改善と全世界の大口商品価格の上昇が収益力を高め、すべての流域の顧客活動の増加を推進し、すべてのサービス業界の強力な価格回復を実現したためである。定価の改善は、運営効率の向上とプロセスの改善に加え、恒久的にコストを組織から取り除き、コスト膨張の影響を相殺し、全体のコストが収入より低い速度で増加することを招く
現金の用途：
•投資活動：
•2022年12月31日までの年度の投資活動用現金純額は1兆862億ドル。この活動は主に購入財産と設備2.154億ドル、前払い設備手付金490万ドル、購入資産2670万ドル、インストールソフトウェア480万ドル、処分資産5020万ドルと保険回収による1540万ドルから相殺される。
•融資活動：
•2022年12月31日までの年間で、融資活動のための現金純額は1兆615億ドル。この活動には、2018年の定期融資融資および設備融資1，470万ドルの返済、融資リース1，390万ドルの返済、融資負債760万ドルの返済、Alamo買収利益関連または有償負債630万ドルの返済、株式補償関連株式750万ドルの買い戻しおよび解約、株式買い戻し計画に関連する株式1.114億ドルの買い戻しおよび解約が含まれています。
2021年12月31日までの年間現金の主な出所と用途
現金源：
•融資活動：
•2021年12月31日までの年度、融資活動が提供する現金純額は4830万ドルで、2020年12月31日までの年度より5810万ドル増加した。この変化は主に、会社が私たちの2021年の設備ローンを通じて4320万ドルを獲得し、融資負債から1780万ドルを獲得したためだ
現金の用途：
•経営活動：
•2021年12月31日までの年度における経営活動のための現金純額は5080万ドルで、2020年12月31日までの年度と比較して1兆197億ドル変化した。この変化は，主に大口商品価格の上昇，機関隊の再配置に要する起動コストに関する追加メンテナンス費用およびインフレによるものである
•投資活動：
•2021年12月31日までの年度の投資活動用現金純額は1兆632億ドルで、2020年12月31日までの年度より1兆254億ドル増加した。この変化は主に不動産の購入、工場と設備、設備保証金と設置ソフトウェアが6，430万ドル増加し、買収業務と支払い対価格負債に関する変化が1.561億ドル増加したが、処分資産収益が3，780万ドル増加し、WSS手形が受け取った現金3，440万ドルと保険補償収益2，290万ドルが部分的に相殺されたためである
現金の未来の源と使用
私たちの主要な流動資金源には従来から資金フローの運営、買収のための普通株の発行、債務融資項目の下の借金が含まれており、私たちの資本支出は運営キャッシュフローから資金を提供してきた。私たちが未来のキャッシュフローを生成する能力は多くの変数の影響を受け、その中の多くの変数は私たちがコントロールできないもので、私たちの顧客の掘削、完全井戸と生産活動を含み、これは石油と天然ガス価格に高度に依存している。私たちの業績に影響を与えるいくつかの要因や業界内の市場挑戦に関する詳細な議論については、第2部“概要”を参照されたい
私たちの現金の主な用途は、買収、株主リターン計画、債務超過を含む運営コスト、資本支出です。
2023年、私たちは資本支出が約3億5千万ドルになると予想している。今年上半期の支出はさらに高くなると予想され、下半期の支出が低下するのは、最初の電動チーム、井場統合サービス(Power Solutions、最終マイル物流を含む)への前期投資と、資本化部品の準備を増やすためのさらなる投資が予想されるからである
2023年12月31日までの1年間で、債務超過額は5450万ドルと予想され、うち1320万ドルは融資リースに関連している。私たちは私たちの債務返済が運営キャッシュフローから来ると予想している
2022年12月31日現在、2022年10月25日に発表された2.5億ドルの株式買い戻し計画には1兆386億ドルの余剰資金があり、会社は2023年12月31日までにこの計画を全面的に実行する予定だ。
流動性に影響を与える他の要因は
現在の市場の財務状況。2022年12月31日現在、私たちは2億185億ドルの現金を持っており、2019年のABL融資メカニズムでの利用可能な現金総額は4.153億ドル。私たちは現在、私たちの手元の現金、運営によって生成されたキャッシュフロー、および私たちの循環信用計画の下での利用可能性は、私たちの推定された短期(すなわち、今後12ヶ月)および長期(すなわち、今後12ヶ月以降)の資金需要を満たすのに十分な流動性を提供すると信じており、資本支出、債務返済、運営資本投資、および私たちの株主リターン計画を含む。
契約を保証する。2019年のABL融資メカニズムによると、2022年12月31日現在、未返済信用状金額は2260万ドル。
取引先売掛金それは.業界の慣例によると、私たちは顧客に滞納サービス料を受け取るので、私たちの顧客は遅延したり、私たちの領収書を支払うことができないかもしれません。私たちの大部分の売掛金の支払い期限は三十日から六十日以下です。疲弊した経済環境の中で、私たちはより多くの遅延と領収書を支払うことができない状況に直面する可能性があり、その理由の1つは、私たちの顧客運営キャッシュフローの減少と、彼らが信用市場に参入する機会の減少だ。もし私たちの顧客が支払いを遅延したり、私たちに大量の未返済売掛金を支払うことができなかった場合、私たちの流動資金、総合経営業績、総合財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。現在、私たちの業界の現在の強力なマクロ経済環境は2023年まで続き、私たちはより多くの顧客の支払い遅延や失敗に遭遇しないと考えています。
契約義務
通常の業務過程で、私たちは様々な影響や流動性に影響を与える可能性のある契約義務を締結しました。次の表には2022年12月31日までの私たちの既知の契約約束が含まれている
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(数千ドル)
契約義務 | | 合計する | | 2023 | | 2024-2025 | | 2026-2027 | | 2028+ |
当期債務を含む長期債務(1) | | $ | 364,865 | | | $ | 15,429 | | | $ | 349,436 | | | $ | — | | | $ | — | |
予想利息支払(2) | | 52,694 | | | 22,734 | | | 29,960 | | | — | | | — | |
融資リース義務(3) | | 33,025 | | | 20,770 | | | 12,255 | | | — | | | — | |
経営リース義務(4) | | 22,487 | | | 6,811 | | | 7,715 | | | 3,985 | | | 3,976 | |
購入承諾(5) | | 291,619 | | | 271,415 | | | 20,204 | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | |
| 法律や事項がある | | 374 | | | 374 | | | — | | | — | | | — | |
| | $ | 765,064 | | | $ | 337,533 | | | $ | 419,570 | | | $ | 3,985 | | | $ | 3,976 | |
(1)長期債務は、私たちが2018年の定期ローン手配と設備ローンに基づいて負担する義務であり、利息支払いは含まれていません。しかも、この金額には340万ドルは含まれていない 我々の2018年の定期ローン手配と設備ローンに関する未償却債務割引と債務発行コスト。
(2)推定利息支払いは、2018年の定期ローン手配と2021年の設備ローンに関連する利息を含む2022年12月31日現在の未返済債務残高に基づいている。 変動金利債務のための金利は現在のLIBORに基づいている。参考金利改革(テーマ848)によると、同社は現在、2023年にLIBORから代替参考金利に移行しようと努力している。
(3)融資リース債務には主に軽車両と圧裂設備に対する融資リースの債務が含まれている。
(4)経営賃貸義務は私たちの不動産、軌道車両、軽量車両と関係がある。
(5)調達約束は主に私たちがサプライヤーと締結した砂と設備保証金を購入する協定に関するものだ。砂サプライヤーに対する調達約束は、私たちがサプライヤーから最低数量の砂を購入する年間義務を代表している。最低住宅購入要求に達していない場合、年末の差額は現金で決済されるか、多くの場合、次の年に繰り越される
元金債務協定
我々の元本債務手配は依然として2021年設備ローン、2019年ABLローン、2018年定期ローン手配であり、以下に述べる。
2021年設備ローン
起源.起源それは.2021年8月20日、キャタピラー金融サービス会社と主融資·担保協定(以下、“主契約”と略す)を締結した
構造物それは.私たちの主な合意は、総額4，650万ドルの保証付き設備融資定期融資(“2021設備融資”)を提供することを規定しています。2021年の設備ローンは複数回に分けて抽出することができ、各ローンは単独の本票証明書を持っている。
成熟性それは.メインプロトコルの下のすべての部分は2025年6月1日に満了する。
利子それは.主な合意に基づいて締結された定期手形は5.25%の金利で利上げされる。
2019 ABL施設
起源.起源それは.2019年10月31日、吾らは追加借り手および保証人であるいくつかの他の付属会社と、2017年2月17日に発効し、2017年12月22日に改訂された2件目の改訂および再予約された資産ベースの循環信用協定(“2019年ABLローン”)を締結した。
構造物それは.私たちの2019年のABLローンは、融資者と達成した条項によって規定された借入基盤に依存して、4.5億ドルの循環信用手配(および1.00億ドルの信用状二次ローン)を提供します。また、融資者の承認やその他の慣例条件を適用することにより、2019年のABL融資メカニズムは、2億ドルまでの承諾額の追加増加を許可している。2019年のABLローンは、特定の制限的な支払いを含む慣用料金、子会社の保証、制限、契約を支払う必要があります。
成熟性それは.2019年のABL融資メカニズムの初期承諾により発生した融資は2024年10月31日に満期となる。いずれかの延期融資または追加承諾項目の下で生成された融資は、それぞれ適用される延期修正案または追加合併条項の規定に従って満了する。
利子それは.2019年のABL融資メカニズムの条項によると、2019年のABL融資メカニズム下の未返済金額は年間金利で計算され、金利はキーングループ持株有限責任会社の選択権に等しく、(A)基本金利、平均超過可獲得性が33%、0.75%未満であれば、(Y)平均超過可獲得性が33%以上である場合、66%、0.50%または(Z)未満であれば、平均超過可獲得性が66%、0.25%以上である場合、または(B)利息期間の調整LIBOR金利は、平均超過可獲得性が33%、1.75%未満である場合、(Y)(平均超過可獲得性が33%以上である場合、(Y)、平均超過可獲得性が66%以上、1.50%以上、または(Z)である場合、平均超過可獲得性が66%以上、1.25%以上である場合、(X)の適用可能保証金に等しくなる。参考金利改革(テーマ848)によると、同社は現在、2023年にLIBORから代替参考金利に移行しようと努力している。
金融契約それは.2019年のABL融資メカニズム要件は、場合によっては、最近完了した4四半期連続の最終日(財務諸表の提供を要求する)の総合固定費用カバー率が1.0：1.0以上であり、超過が利用可能である場合(または流動性、現金担保の任意の信用状を除いて、他の融資または信用状が返済されていない場合)が、(I)融資上限の10%未満および(Ii)3，000万ドルのうちの大きな者を含む。自分から2022年12月31日当社はすべての条約を遵守しており、総合固定費用カバー率をテストする必要がある場合はありません。
2018年の定期ローン手配
2018年5月25日、キーングループと2018年定期ローン保証人(定義は以下参照)は各貸主と随時2018年定期融資スケジュールを締結し、バークレイズ銀行PLCは行政代理と担保代理とした。2018年の定期融資ツールの収益は、キーングループ当時の既存の定期融資ツールに再融資を提供し、関連費用および支出の返済に使用され、余分な収益は一般企業用途に使用されていた
構造です2018年の定期融資手配は、初期元金総額3.5億ドルの定期融資手配(2018年の定期融資手配による融資、すなわち“2018年定期融資”)を提供する。2022年12月31日までに3.343億ドル2018年に定期融資元金金額を返済していません。また、ある習慣条件を満たした場合には、2018年に定期融資を行うN融資メカニズムは、この条項に基づいて、(A)2億ドルに、決定の日または以前に発行された2018年の定期融資の自発的前払い元金総額((A)項に記載された能力に依存して発生した額を差し引く)を加え、(B)無限額を加えるが、(X)債務が2018年の定期融資と同等の割合で保証される場合、その直後に、第1の留置権正味レバー率が2.00：1.00以下であることを許容する。(Y)2018年の定期融資を一次保証とする債務については、その発生直後に、担保付き純レバー率が3.00：1.00以下であり、(Z)無担保債務であればimmedである発生後，純レバー率の合計は3.50：1.00以下であった。
大人になる2025年5月25日または任意の他の定期融資または定期約束の規定満了日(早ければ)。
償却する2018年の定期ローンは四半期分割で償却され、すべての未返済初期定期ローン元金総額の1.00%に相当する。
利息です2018年の定期ローンはキーングループが選択した年利で利息を計算し、金利は(A)基本金利プラス2.75%、または(B)この利息期間の調整後LIBOR(1.00%を下限)に3.75%をプラスし、2018年9月30日までの財政四半期およびその後の定価グリッドに依存し、その中の3回の年間金利は0.25%、1回の年利は0.25%引き下げられ、この定価グリッドは関連期間の総純レバーに基づいて決定される。違約支払い事件が発生した後、2018年定期融資はその際に当該等2018年定期融資に適用された金利で利息を計上し、当該違約事件継続期間中に追加の2.00%の年利率を印加する。2021年12月31日現在、未返済定期ローン元金額は3.343億ドル(“2018年定期ローン”)であり、金利はLIBORプラス適用保証金で、現在3.50%である。2018年の定期ローンツールは、特定の制限的な支払いを含む慣用料金、子会社保証、違約事件、制限、契約を支払う必要があります。同社は2022年12月31日まですべての条約を遵守した。参考金利改革(テーマ848)によると、同社は現在、2023年にLIBORから代替参考金利に移行しようと努力している。
繰り上げ返済するそれは.2018年の定期ローンをReに手配(A)ある資産売却、死傷事件、および他の処置の純現金収益の100%を前払いすることが要求される：(A)2018年の定期ローン手配代理人と2019年のABLローン手配代理人との間の債権者間合意の条項および特定の例外状況に適合する。(B)債務発生または発行された現金収益純額(2018年の定期融資メカニズムで許可された債務発生を除く。これは、許可された再融資債務には適用されない)、および(C)一定額を超える超過現金流量の50%(ある総純レバレッジ率に達したときおよび期間中に25%および0%に段階的に低下する)。2018年の定期融資手配に基づいて支払われたいくつかの自発的前払いまたは2018年の定期融資および2019年のABL融資メカニズムでの自発的前払い融資と同等の割合で保証された他の債務を差し引くが、2019年のABL融資手配下の約束は、このような前払いによって永久的に減少する。
保証します2018年の定期融資融資の最終文書に記載されているいくつかの例外を除いて、2018年の定期融資融資項目における未返済金額は、最初に当社、Keane Frac、LP、KS Driling、LLC、KGH Intermediate Holdco I、LLC、KGH Intermediate Holdco II、LLCおよびKeane Frac GP、LLCが保証され、2018年の定期融資融資の条項に基づいて、当社の各付属会社(総称して“2018年定期融資保証人”と呼ぶ)および将来の署名および交付融資担保が要求される。
警備員です2018年定期融資手配最終文書に記載されているいくつかの例外を除いて、2018年定期融資手配項下の債務は、(A)キーングループおよび2018年定期融資保証人のほとんどの資産の第一優先権で権益および留置権を保証するが、ABL融資手配の優先担保を構成していない(以下参照)、および(B)ほとんどの売掛金、在庫および破砕鉄設備、および上記に関連するいくつかの他の資産および財産に対する第二優先権担保権益および留置権は、ある動産紙、投資財産、文書、信用状権利、無形資産、一般無形資産、2019年ABLローン(“ABLローン優先担保”)下の借り手と保証人の商業侵害債権、帳簿と記録および支援義務。
料金を取ります2018年の定期融資スケジュールによると、いくつかの慣例的な費用は貸主と代理人に支払われなければならない。
支払い契約を制限する2018年の定期ローン手配には、当社及びその制限された付属会社が配当金を派遣し、その他の制限された支払いを行う能力を制限する契約が含まれていますが、一部の例外的な場合は除外します。2018年の定期融資手配は、その他の事項を除いて、当社及びその制限された付属会社は、融資存続期間内に現金配当金及びその他の制限的な支払いを支払うことができ、総額は(A)1億ドルを超えてはならず、(B)キーングループが2018年の定期融資融資から受け取った金の純額を加えて、以前に存在した定期融資手配の再融資及びこれに関連して2018年の定期融資手配に必要な費用及び支出に必要な金の純額を支払うことができ、及び(C)当該等の制限的な支払いを実施した後、総正味レバー率は2.00：1.00を超えないだろう。また、当社及びその制限された付属会社は、累積クレジット(以下、定義を参照)を利用して制限された支払いを行うことができるが、使用される累積クレジットの任意の部分が以下の定義(B)項の金額からなることを含むいくつかの条件に制限されなければならず、総純レバレッジ比率は2.50：1.00以下であると予想される。
累積信用“の定義は、一般に、(A)2，500万ドル、(B)当社およびその制限された付属会社の2018年4月1日からの総合純収入の50%(累積金額はゼロ以下ではならない)に加え、(C)他の慣用的に増加し、その期間前に使用された累積信用金額(制限された支払い、二次債務返済または投資のために使用されることにかかわらず)を減算することである。
肯定的と否定的な契約2018年の定期融資手配には、様々な肯定と消極的な契約が含まれています(いずれの場合も、2018年の定期融資手配最終文書に規定されている慣行例外の場合に制限されています)。2018年の定期融資計画にはいかなる財務維持契約も含まれていない同社は2022年12月31日まですべての条約を遵守した。
違約事件2018年の定期融資手配には、通常の違約事件が含まれています(2018年の定期融資手配の最終文書に規定されている例外、敷居、猶予期間の制限を受けています)。
関係者取引
当社取締役会は、書面政策と手続き(“関連側政策”)により、当社取締役会監査·リスク委員会の独立メンバーが関連側取引を審査、承認、承認しています。関係者ポリシーの場合、“関連者取引”とは、(X)任意の取引、手配または関係、または一連の同様の取引、手配または関係(任意の債務または債務保証の生成または発行を含む)を意味し、(1)関連する総金額は、任意の財政年度に120，000ドルを超えることが合理的に予測されるか、(2)会社またはその任意の子会社が参加者であり、(3)任意の関連者(以下に定義する)が直接または間接的な重大な利益を有するか、または所有するであろうか。または(Y)修正されたS-K規約第404(A)項に従って、当社によって開示されなければならない任意の取引。関連側の取引における利益を十分に開示した後、すべての関連者取引は、関連側ポリシーに規定された基準に従って審査される。
関連側政策は、“関連側”(Related Party)を、会社の前の財政年度が開始されてから、または前の財政年度が開始されてからのいつでも定義され、会社は表格10−Kの年次報告を提出し、
委託書(適用)とは、(1)当社又はその任意の付属会社の役員、取締役又は取締役として選出された指名者、(2)当社の任意の種別に議決権を有する証券のうち5%以上の実益権益を有する者、(3)本項(1)又は(2)項に記載のいずれかの個人又は実体の直系親族(以下に定義する。)及び(4)いずれかの商号をいう。上記のいずれかの個人またはエンティティが、通常のパートナーまたは主管または同様の職に就いているか、または当社の任意のカテゴリの議決権を有する証券の5パーセント(5%)以上の実益権益を有する会社または他のエンティティ、または(Y)修正されたS-K規約第404(A)項で定義された任意の“関係者”である。関連側は“直系親族”を一人の配偶者、両親、継父母、子女、継子、兄弟姉妹、母と義父、息子の嫁、兄弟姉妹、およびこの家に住んでいる誰かを含むと定義しているが、宿泊客または従業員は除外している
関係者との取引の詳細については、ご参照ください(19)関連先取引第II部、“プロジェクト8それは.財務諸表と補足データ
最近発表された会計基準
発表されたがまだ採用されていない会計基準が我々の連結財務諸表に及ぼす影響に関する検討については付記を参照されたい(22)新規会計公告 第II部、“プロジェクト8それは.財務諸表と補足データ
肝心な会計見積もり
私たちの連結財務諸表と第2部に列挙された付記を作成します“プロジェクト8それは.財務諸表および補足データ“は、資産、負債、収入および費用の報告金額、または資産および負債の関連開示に影響を及ぼす推定を行うことを要求する。本らの見積りは，過去の結果や他の様々な合理的と考えられる仮定に基づいて行われており，これらすべてが他のソースが取得しにくい資産や負債額面を推定する基礎となっている.実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある
肝心な会計推定は管理層の高度な主観的判断を必要とし、私たちの財務状況或いは経営結果に実質的な影響を与える推定である。以下は，総合財務諸表を作成する際に用いるキー会計政策と，これらの政策応用に影響を与える重大な見積もりと判断であると考えられる。この議論と分析は、私たちの連結財務諸表と第2の部分に列挙された付記と一緒に読まなければならないプロジェクト8それは.財務諸表と補足データ
企業合併
私たちは買収した企業の推定公正価値に基づいて、買収した企業の購入価格を買収した識別可能な資産と負担する負債に分配する。購入した純資産の公正価値を確認できる購入価格を超えたものはいずれも営業権と記す。我々は、オファー市場価格、買収資産、および仮想負債の帳簿価値および推定方法、例えば、現金流量割引、多期超過収益、または収入に基づく特許権使用料減免方法を含む、すべての取得可能な情報を使用して公正価値を推定する。私たちは、第三者評価会社を招いて、在庫の決定、長期資産の識別、無形資産を識別することができる公正な価値、およびいくつかの将来の条件を満たすときに、売り手に追加の対価格を支払う任意または対価格または収益の準備を規定することを支援する。各種類の買収と負担に割り当てられた資産と負債の推定公正価値および資産寿命を決定する際の判断は、我々の財務状況や経営結果に大きな影響を与える可能性がある。備考をご参照ください(3)買収第II部、“プロジェクト8それは.財務諸表と補足データ“は、2021年に完了した買収についてさらに検討する。
資産買い入れ
資産買収は、私たちが発生した取引コストを含めて、私たちのコストを計量します。資産買収のコストまたは私たちの移転の価格は純資産の公正な価値に等しいと仮定しています
取得者。移転の対価格が現金であれば，我々が売手に支払う現金金額と我々が発生する取引コストをもとに計測する.非貨幣性資産、発生した負債又は発行された株式形式で与えられる対価格は、吾等のコスト又は買収された資産又は純資産の公正価値(より明らかなものを基準とする)に基づいて計量される。1つの資産買収のコストは、その推定された相対公正価値に基づいて、買収された資産に割り当てられる。私たちは第三者評価会社を招いて、在庫、長期資産を識別でき、無形資産を識別できる公正な価値の決定に協力します。営業権は資産買収で確認されていません。備考をご参照ください(3)買収第II部、“プロジェクト8それは.財務諸表と補足データ“は、我々が最近2022年に完成した資産買収についてさらに検討する。
法律や環境または事項
私たちは時々法律と行政訴訟、和解、調査、クレーム、行動の影響を受けることがあり、これはこの業界の典型的なやり方だ。これらのクレームには，契約クレーム，環境クレーム，雇用関連クレーム，負傷主張クレーム，あるいは運営問題に関するクレームが含まれているが，これらに限定されない。訴訟事項の可能な結果の評価は、類似事件の経験、過去の歴史、前例、関連する財務情報、およびその事項に対する他の証拠および事実を含む複数の要因の判断に基づいている。予想される負債の最適な推定によると、重大な損失が発生する可能性があり、合理的に推定できる場合、私たちは計算すべきか事項があります。意外な状況に関する可能な費用の見積もりは、私たちを代表する内部や外部の法律顧問と協議して制定されました。これらの推定の正確性は，問題の複雑さや我々が行うことができる職務調査の数などの要因によって影響される.実際の和解費用、最終判決、または罰金と私たちの推定との間の違いは、私たちの財務状況や運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。備考をご参照ください(18)負担およびまたは事項 第II部、“プロジェクト8それは.財務諸表および補足データ“は、私たちの法律、環境、および他の規制または事項をさらに議論するために使用される
長期資産、無期限資産、商業権の評価
私たちは、毎年、またはイベントまたは環境変化が長期資産の帳簿価値が回収できない可能性があることを示すたびに、寿命を決定する無形資産および財産および設備の減価を含む長期資産を評価する。私たちは毎年、私たちの営業権と無期限居住資産の減価を評価し、10月31日まで、あるいは事件や状況が営業権または無期限居住資産の帳簿価値が回収できない可能性があることを表明した場合。もし一つの資産の帳簿価値がその公正価値を超えたら、私たちは減価費用を計上して、私たちの収益を減らします
著者らは、私たちの各報告単位或いは資産グループに関連する定性要素、例えばマクロ経済、業界、市場或いは公正価値に重大な影響を与える任意の他の要素、及び現在の運営、財務業績と歴史予測を考慮することによって、減値可能性を定性的に評価した。回収可能性と関連する公正価値計算を決定するための予想将来のキャッシュフローは、予想収入増加、単位数量、利用率、定価、毛金利、SG&A比率、運営資本変動、資本支出、割引率と端末成長率に対する主観、判断評価に基づく。その多くの判断は原油価格によって駆動される。原油市場が低下し，一定期間下位に維持されていれば，より頻繁に減値評価を行い，減価費用を記録することが可能であると予想される
備考をご参照ください(2)(F)確定寿命を有する長期資産そして (2)(h) 営業権と無期限無形資産第II部、“プロジェクト8それは.財務諸表と補足データ“は、2022年、2022年、2021年、2020年12月31日までの年間の長期資産、無期限資産、および営業権の減値評価をさらに検討するためのものである。
所得税
我々は、貸借対照法を用いて財務会計および所得税報告を行うことを要求する会計基準編纂(“ASC”)740“所得税”に基づいて所得税を計算する。ASC 740によれば、所得税は、以下の項目に起因する将来の税金結果に基づいて入金される
既存資産と負債の帳簿金額とそれぞれの計税基礎と現行税率を用いた営業赤字繰越の財務諸表との差は、今年度中に逆転すると予想される。我々は当時の事実と状況から過渡期ごとの年間有効税率を推定したが，実際の有効税率は年末に計算された。私たちの有効税率は、私たちの将来の課税収入または損失の推定の変化、当社が経営する税収司法管轄区域の変動、および提案または可能な評価に関連する推定税金負債の有利または不利な調整によって変化します。したがって、私たちの有効税率は四半期や年度に基づいて大幅に変動するかもしれない。
繰延税金資産を回収する能力を評価する際には、繰延税金負債の予定沖販売、将来の課税収入の予想、税務計画戦略、最近の財務操作など、利用可能なすべてのプラスおよび負の証拠を考慮した。私たちの歴史財務業績以外に、私たちは予測した市場成長、収益と課税収入、私たちが経営している司法管轄区の収益の組み合わせ及び慎重かつ実行可能な税務計画策略を実施することを考えています。これらの仮定は，将来の課税収入の予測を大きく判断し，基盤業務を管理するための計画や見積もりと一致する必要がある。繰延税金資産が将来の課税所得額で現金化されない可能性が高いと判断した場合、繰延税金資産の帳簿価値に基づいて推定値を作成して準備します。その金額は私たちがその期間の収入を作ることに計上される。同様に、もし私たちが後に繰延税項目の純資産を実現する可能性があると判断したら、私たちは以前に準備された推定支出の適用部分を撤回するつもりだ
私たちは推定と仮定に基づいて私たちの所得税負債を計算します。これらの推定と仮定は、来年度に提出された所得税申告書に反映されている実際の結果とは異なる可能性があります。その他の事項を除いて，控除·課税項目の時間と金額を評価する際には，重大な判断が必要である。その中のいくつかの不確実性の複雑さのため、最終的な解決策は支払いを招く可能性があり、現在の納税義務の推定とは大きく異なる。このような違いは、決定された間に所得税支出の増加または減少に反映される
私たちが支払った所得税の金額は連邦と州税務当局によって持続的に監査され、これは提案された評価につながるかもしれない。私たちはどんな不確実な税金問題の潜在的な結果の推定値も高い判断だ。私たちは私たちがこのような問題に関連した任意の合理的で予測可能な結果のために十分な準備をしたと思う。しかし、私たちの将来の結果は、評価が行われたり解決されたりする間、または潜在的な評価の制限法規が満了したときに、私たちが推定した税金負債を有利または不利に調整することを含む可能性がある。しかも、私たちが収入や減額を達成する司法管轄区域は私たちの現在の推定とは違うかもしれない。所得税支出における不確定な税収状況に関する利息と罰金(ある場合)を確認する。
2022年8月16日、“インフレ低減法案”(IRA)が署名され法律となった。その他の条項では、アイルランド共和軍には15%の会社が最低税(CAMT)を代替し、調整後の財務諸表収入が10億ドルを超える会社や、上場企業が2022年12月31日以降に行う会社株買い戻しには1%の消費税が適用される。アイルランド共和軍にはまた様々なエネルギー税控除条項が含まれている。2023年には、同社はCAMTの適用会社ではないが、2023年からはどの株の買い戻しにも1%の消費税が課される。その会社はアイルランド共和軍がその財務諸表に及ぼす影響を監視し続けるだろう
備考をご参照ください(17)所得税第II部、“プロジェクト8それは.財務諸表と補足データ“は、2022年、2021年、2020年12月31日終了年度の所得税をさらに検討する。
賃貸借証書
ASU 2016-02“レンタル(テーマ842)”によると、テナントはリースを融資リースや経営的賃貸に分類することができ、レンタル者はレンタルを販売タイプ、直接融資、経営的賃貸に分類することができる。短期賃貸を除いて、すべてのレンタルは、レンタル負債を記録することによって貸借対照表に資本化され、レンタル負債は、レンタルによって生じる賃貸支払いに対する私たちの義務、およびそれに応じた使用権資産を代表して、私たちがレンタルした対象資産を使用する権利を代表する。私たちが借り手である賃貸に対して、私たちは担保を使って借入金金利を増加して賃貸負債を計算します。多くの場合、私たちはレンタル人の隠れた金利を知らないからです
賃貸契約にあります。私たちの総合貸借対照表上で私たちのレンタル義務を確立するには、各レンタルの期間長と、各レンタルの担保増分借入金利を最も代表する金利収益率曲線を判断評価する必要があります。私たちは第三者の専門家を招いて私たちが担保増量借入金利収益率曲線を決定するのを手伝ってくれた。賃貸期間の決定および/または最も代表的な担保増分借入金利の選択におけるエラーは、私たちの総合財務諸表に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。レンタルの詳細については、注釈をご参照ください(16)賃貸証書第II部、“プロジェクト8それは.財務諸表と補足データ“。
新会計公告
発表されたがまだ採用されていない新会計公告と今年度採用された新会計公告の潜在的影響に関する検討については付記を参照されたい(22)新規会計公告 第II部、“プロジェクト8それは.財務諸表と補足データ
第七A項。市場リスクの定量的·定性的開示について
為替レートリスクそれは.私たちの業務は現在主にアメリカ国内で行われています。そのため、私たちは2022年に重大な外貨為替リスクの開放がありません。
金利リスク2022年12月31日現在、私たちは金利関連デリバティブツールで管理されている可変金利債務を持っています。私たちは外貨為替レート、大口商品価格あるいは他の市場価格リスクを増加させる市場リスクを開放するデリバティブツールを持っていません。私たちは2019年のABLローンと2018年の定期貸出の下で、私たちの変動金利ローンの金利が変化する可能性があります。2022年12月31日現在、我々2019年のABLローンでは未返済債務がなく、2018年の定期ローンでの未返済元金総額は3.343億ドルです。2019年のABL融資条項では金利1.0%引き上げの影響は2022年の利息支出に影響を与えないが、2018年の定期融資条項での金利1.0%引き上げは2022年の利息支出に340万ドルの影響を与える
商品価格リスクそれは.私たちが購入した材料と燃料は私たちを大口商品価格の危険に直面させる。我々の材料コストには，主に支持剤や化学品などの刺激サービスを実行する際に消費される在庫コストがある。私たちの燃料コストは主に私たちの様々なトラックと他の機動設備で使用されるディーゼルオイルを含む。我々の在庫中の燃料や原材料(支持剤や化学品)の価格変動は大きく，需給変化，市場不確実性，地域不足の影響を受けている。市場状況によると、私たちは一般的に値上げを顧客に転嫁することができるが、未来には私たちはそうできないかもしれない。私たちは一般的に大口商品価格のヘッジ活動をしません。しかし、私たちはいくつかのサプライヤーと調達約束を持っていて、私たちの運営に使用されている支持剤の大部分を供給する。その中のいくつかの合意は最低購入義務を持っているか、受け入れるか支払うかの合意だ。将来の支持剤市場価格の低下により，商品の購入を要求され，購入時の市場価格よりも高い価格を支払うことが可能である
我々の変動金利債務、金利に関連するデリバティブ、および購入承諾の市場リスクのさらなる数量化開示については、第2部を参照されたい第七項。財務状況と経営成果の管理検討と分析“議論2022年12月31日までの契約承諾と義務及び第2部について、プロジェクト8それは.財務諸表と補足データ“付記(2)(I)デリバティブおよびヘッジ活動備考と(10)派生ツール.
顧客信用リスクそれは.私たちが信用リスク集中の影響を受ける可能性のある金融商品は貿易売掛金です。私たちは正常な業務過程で顧客と他の当事者たちに信用を提供する。私たちは信用評価と信用損失準備金の維持を含む、私たちの信用開放を管理するための様々なプログラムを構築しました。
項目8.財務諸表と補足データ
財務諸表索引
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NexTier油田ソリューション会社です。 | |
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| 監査された連結財務諸表 | |
独立公認会計士事務所報告 | 63 |
合併貸借対照表 | 67 |
合併経営表と全面損益表(赤字) | 68 |
| 合併株主権益変動表 | 69 |
| 統合現金フロー表 | 70 |
| 連結財務諸表付記 | 72 |
| |
独立公認会計士事務所報告
株主や取締役会に
NexTier油田ソリューション会社：
連結財務諸表に対するいくつかの見方
NexTier油田ソリューション会社とその子会社(当社)の2022年12月31日と2021年12月31日までの連結貸借対照表、2022年12月31日までの3年間の各年度の関連総合経営報告書と全面収益(損失)、株主権益変化と現金流量、および関連付記(総称して合併財務諸表と呼ぶ)を監査した。総合財務諸表は、すべての重要な面で、会社の2022年12月31日と2021年12月31日までの財務状況、および2022年12月31日までの3年間の毎年の経営結果と現金流量を公平に反映しており、米国公認会計原則に適合していると考えられる。
我々はまた、米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)の基準に基づき、次の基準に基づいて、会社が2022年12月31日までの財務報告内部統制を監査した内部統制--統合フレームワーク(2013)トレデビル委員会後援組織委員会が発表した報告書と2023年2月16日の私たちの報告書は、社内財務報告の内部統制の有効性について保留されていない意見を表明した。
意見の基礎
これらの連結財務諸表は会社の経営陣が責任を負う。私たちの責任は私たちの監査に基づいてこのような連結財務諸表に意見を発表することだ。私たちはPCAOBに登録されている公共会計士事務所で、アメリカ連邦証券法およびアメリカ証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、私たちは会社と独立しなければなりません。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、連結財務諸表に重大な誤報がないかどうかに関する合理的な保証を得るために、エラーによるものであっても不正であっても、監査を計画し、実行することを要求する。我々の監査には、連結財務諸表の重大な誤報リスクを評価するプログラム、エラーによるものであっても詐欺であっても、これらのリスクに対応するプログラムを実行することが含まれる。これらの手続きは、連結財務諸表中の金額および開示に関する証拠をテストに基づいて検討することを含む。我々の監査には、経営陣が使用する会計原則の評価と重大な見積もり、合併財務諸表の全体列報の評価も含まれています。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
重要な監査事項
以下に述べる重要な監査事項は、監査委員会が監査委員会に伝達または要求する当期総合財務諸表監査によって生じる事項を指すことである：(1)総合財務諸表に対して大きな意味を有する勘定または開示に関するものであり、(2)私たちが特に挑戦的で主観的または複雑な判断に関するものである。重要監査事項の伝達は、総合財務諸表に対する私たちの全体的な意見をいかなる方法でも変えることはなく、以下の重要な監査事項を伝達することによって、重要な監査事項またはそれに関連する勘定または開示について個別の意見を提供することはない。
長期資産の評価減価トリガ·イベント
総合財務諸表付記2(F)に記載されているように、当社は、長期資産帳簿額面が回収できない可能性があることを示すイベントや状況変化が発生した場合に、物件及び設備及び寿命を決定する無形資産(総称して長期資産と呼ぶ)を評価する。減価損失は、長期資産を確定する帳簿金額が回収できない期間に計上される。2022年12月31日現在、財産と設備の帳簿価値、純価値、決定された無形資産純資産額はそれぞれ6.795億ドル、5060万ドルだった
私たちは長期資産の減価トリガ事件を評価することを重要な監査事項とする。会社の現在の業務、財務結果と歴史予測、現在の業界と市場状況及び減値指標関連業界データの評価を評価する際には、監査人の高度な主観的判断が必要である。
以下は私たちがこの重要な監査問題を解決するために実行した主な手続きだ。我々は設計を評価し、企業が現在の運営、財務結果と履歴予測、現在の業界と市場状況、および関連業界データの評価の制御を含む、潜在的なトリガイベントのプロセスを識別し評価することに関連するいくつかの内部制御の動作有効性をテストした。私たちは当期運営、財務結果と歴史予測を評価することによって、現在の業界と市場要素を考慮して、会社のトリガイベントの識別と評価を評価した。私たちは会社が使用している関連業界データを外部ソースと比較し、市場指数データと同業者データを含む。これらの要因に対する会社の分析を評価し、会社が評価に重要な内部要因や外部要因を見落としているかどうかを考慮した。
/s/ピマウェイ法律事務所
2011年以来、当社の監査役を務めてきました。
ヒューストン、テキサス州
2023年2月16日
独立公認会計士事務所報告
株主や取締役会に
NexTier油田ソリューション会社：
財務報告の内部統制については
NexTier油田ソリューション会社とその子会社(当社)の2022年12月31日までの財務報告内部統制を監査し、根拠内部統制--統合フレームワーク(2013)テレデビル委員会が主催して委員会が発表された。2022年12月31日現在、当社はすべての重要な面で財務報告に対する有効な内部統制を維持しており、その根拠は内部統制--統合フレームワーク(2013)テレデビル委員会が主催して委員会が発表された。
また、米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)の基準に従って、当社の2022年12月31日と2021年12月31日までの総合貸借対照表、2022年12月31日までの3年間の各年度の関連総合経営報告書と全面収益(損失)、株主権益変動と現金流量および関連付記(総称して総合財務諸表と呼ぶ)を監査し、2023年2月16日の報告書でこのなどの総合財務諸表に対して留保のない意見を表明した。
意見の基礎
当社経営陣は、効果的な財務報告内部統制を維持し、添付されている“経営陣財務報告内部統制報告”に含まれる財務報告内部統制の有効性を評価する責任を負う。私たちの責任は私たちの監査に基づいて、会社の財務報告書の内部統制に意見を述べることです。私たちはPCAOBに登録されている公共会計士事務所で、アメリカ連邦証券法およびアメリカ証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、私たちは会社と独立しなければなりません。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、財務報告の有効な内部統制がすべての重要な面で維持されているかどうかを決定するために、合理的な保証を得るために監査を計画し、実行することを要求する。我々の財務報告の内部統制の監査には、財務報告の内部統制を理解すること、重大な弱点があるリスクを評価すること、評価されたリスクテストに基づいて内部統制の設計と運営有効性を評価することが含まれる。私たちの監査はまた、私たちがこのような状況で必要だと思う他の手続きを実行することを含む。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
財務報告の内部統制の定義と限界
会社の財務報告に対する内部統制は、公認された会計原則に基づいて、財務報告の信頼性と外部目的の財務諸表の作成に合理的な保証を提供することを目的としたプログラムである。会社の財務報告に対する内部統制には、(1)合理的で詳細かつ正確かつ公平に会社の資産を反映した取引および処分に関する記録の保存、(2)公認された会計原則に従って財務諸表を作成するために必要な取引が記録されている合理的な保証を提供し、会社の収入および支出は会社の経営陣と取締役の許可のみに基づいて行われる。(三)財務諸表に重大な影響を及ぼす可能性のある不正買収、使用、または処分会社の資産を防止またはタイムリーに発見する合理的な保証を提供する。
その固有の限界のため、財務報告書の内部統制は誤った陳述を防止したり発見できない可能性がある。また，将来的にどのような有効性評価を行うかの予測は，条件の変化により制御不足のリスクが生じる可能性があり，あるいは政策やプログラムの遵守度が悪化する可能性がある.
/s/ピマウェイ法律事務所
ヒューストン、テキサス州
2023年2月16日
NexTier油田ソリューション会社です。そして付属会社
合併貸借対照表
(金額は千単位)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日
2022 | | 十二月三十一日
2021 |
| 資産 | | | | |
| 流動資産： | | | | |
現金と現金等価物 | | $ | 218,476 | | | $ | 110,695 | |
貿易とその他の売掛金純額 | | 397,197 | | | 301,740 | |
在庫、純額 | | 66,395 | | | 38,094 | |
販売待ち資産を保有する | | — | | | 1,555 | |
前払い資産と他の流動資産 | | 43,947 | | | 55,625 | |
流動資産総額 | | 726,015 | | | 507,709 | |
経営的リース使用権資産 | | 18,659 | | | 21,767 | |
融資リース使用権資産 | | 43,714 | | | 41,537 | |
| 財産と設備、純額 | | 679,513 | | | 620,865 | |
商誉 | | 192,780 | | | 192,780 | |
| 無形資産、純額 | | 50,586 | | | 64,961 | |
他の非流動資産 | | 15,901 | | | 7,962 | |
総資産 | | $ | 1,727,168 | | | $ | 1,457,581 | |
| 負債と株主権益 | | | | |
負債.負債 | | | | |
流動負債： | | | | |
売掛金 | | $ | 202,936 | | | $ | 190,963 | |
費用を計算する | | 281,715 | | | 213,923 | |
| 顧客契約責任 | | 19,377 | | | 23,729 | |
長期経営賃貸負債の当面の満期日 | | 6,083 | | | 7,452 | |
長期融資リース負債当期満期日 | | 19,855 | | | 11,906 | |
長期債務当期満期日 | | 14,004 | | | 13,384 | |
その他流動負債 | | 9,368 | | | 10,346 | |
流動負債総額 | | 553,338 | | | 471,703 | |
長期経営リース負債から当期満期日を差し引く | | 13,267 | | | 20,446 | |
長期融資リース負債から当期満期日を差し引く | | 11,925 | | | 26,873 | |
長期債務、繰延融資コストと債務割引を差し引いて、当期満期日を差し引く | | 347,425 | | | 361,501 | |
他の非流動負債 | | 11,294 | | | 30,041 | |
非流動負債総額 | | 383,911 | | | 438,861 | |
総負債 | | 937,249 | | | 910,564 | |
| | | | |
| 株主権益 | | | | |
普通株、額面$0.011株あたり500,000ライセンス株；233,995株と242,019発行済み株と発行済み株はそれぞれ) | | 2,340 | | | 2,420 | |
額面超過実収資本 | | 1,007,492 | | | 1,094,020 | |
| 赤字を残す | | (226,195) | | | (541,164) | |
| その他の総合収益を累計する | | 6,282 | | | (8,259) | |
株主権益総額 | | 789,919 | | | 547,017 | |
総負債と株主権益 | | $ | 1,727,168 | | | $ | 1,457,581 | |
連結財務諸表の付記を参照。
NexTier油田ソリューション会社です。そして付属会社
合併経営表と全面損益表(赤字)
(1株当たりの金額を除いて千で)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 収入.収入 | | $ | 3,244,822 | | | $ | 1,423,441 | | | $ | 1,202,581 | |
| 運営コストと支出： | | | | | | |
サービスコスト (1) | | 2,490,095 | | | 1,255,321 | | | 1,032,574 | |
| 減価償却および償却 | | 229,259 | | | 184,164 | | | 302,051 | |
| 販売、一般、行政費用 | | 145,996 | | | 109,404 | | | 144,147 | |
| 合併と統合 | | 63,435 | | | 8,709 | | | 32,539 | |
| 資産の収益を処分する | | (16,616) | | | (28,898) | | | (14,461) | |
| 減価費用 | | — | | | — | | | 37,008 | |
総運営コストと費用 | | 2,912,169 | | | 1,528,700 | | | 1,533,858 | |
| 営業収入(赤字) | | 332,653 | | | (105,259) | | | (331,277) | |
| その他の費用： | | | | | | |
| その他の収入、純額 | | 15,258 | | | 12,131 | | | 6,516 | |
| 利子支出，純額 | | (28,382) | | | (24,609) | | | (20,652) | |
その他費用合計 | | (13,124) | | | (12,478) | | | (14,136) | |
| 所得税前収入 | | 319,529 | | | (117,737) | | | (345,413) | |
| 所得税費用 | | (4,560) | | | (1,686) | | | (1,470) | |
| 純収益(赤字) | | 314,969 | | | (119,423) | | | (346,883) | |
その他総合収益(損失)、税引き後純額： | | | | | | |
| 外貨換算調整 | | 1,118 | | | 407 | | | (241) | |
| ヘッジ活動 | | 12,067 | | | 1,703 | | | (6,422) | |
総合収益合計 | | $ | 328,154 | | | $ | (117,313) | | | $ | (353,546) | |
| | | | | | |
| 1株当たり純収益(損失)： | | | | | | |
| 1株当たりの基本純収益 | | $ | 1.29 | | | $ | (0.53) | | | $ | (1.62) | |
| 1株当たりの純利益 | | $ | 1.26 | | | $ | (0.53) | | | $ | (1.62) | |
| | | | | | |
| 加重平均流通株：基本 | | 243,360 | | | 224,401 | | | 213,795 | |
| 加重平均流通株：希釈後 | | 249,346 | | | 224,401 | | | 213,795 | |
(1) 2022年12月31日現在、2021年、2020年までの年間サービスコストは減価償却#ドルは含まれていません212.6百万, $166.4百万ドルと$283.8それぞれ100万ドルですサービスコストに関する減価償却は減価償却と償却にそれぞれ示されている
連結財務諸表の付記を参照。
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合併株主権益変動表
(金額は千単位)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 普通株 | | 額面超過実収資本 | | 赤字を残す | | その他の総合収益を累計する | | 合計する |
| | | | | | | | | | | | |
| 2019年12月31日現在の残高 | | | | $ | 2,124 | | | $ | 966,762 | | | $ | (73,333) | | | $ | (8,781) | | | $ | 886,772 | |
| 信用損失標準執行状況 | | | | — | | | — | | | (1,525) | | | — | | | (1,525) | |
| 株に基づく報酬 | | | | 27 | | | 25,799 | | | — | | | — | | | 25,826 | |
| 株式報酬に関する株式の買い戻しと解約 | | | | (7) | | | (2,566) | | | — | | | — | | | (2,573) | |
その他全面収益(赤字) | | | | — | | | — | | | — | | | (4,329) | | | (4,329) | |
| 純損失 | | | | — | | | — | | | (346,883) | | | — | | | (346,883) | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 2020年12月31日の残高 | | | | $ | 2,144 | | | $ | 989,995 | | | $ | (421,741) | | | $ | (13,110) | | | $ | 557,288 | |
| 株に基づく報酬 | | | | 19 | | | 24,658 | | | — | | | — | | | 24,677 | |
| 株式報酬に関する株式の買い戻しと解約 | | | | (3) | | | (2,696) | | | — | | | — | | | (2,699) | |
| Alamo買収に関連した発行済み株式 | | | | 260 | | | 82,063 | | | — | | | — | | | 82,323 | |
その他全面収益(赤字) | | | | — | | | — | | | — | | | 4,851 | | | 4,851 | |
| 純損失 | | | | — | | | — | | | (119,423) | | | — | | | (119,423) | |
| 2021年12月31日現在の残高 | | | | $ | 2,420 | | | $ | 1,094,020 | | | $ | (541,164) | | | $ | (8,259) | | | $ | 547,017 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 株に基づく報酬 | | | | 39 | | | 29,556 | | | — | | | — | | | 29,595 | |
| 株式報酬に関する株式の買い戻しと解約 | | | | (9) | | | (7,491) | | | — | | | — | | | (7,500) | |
| CIG買収に関連して発行された株 | | | | 5 | | | 4,202 | | | — | | | — | | | 4,207 | |
| 株式買い戻し計画に関する株式買い戻しと解約 | | | | (115) | | | (112,795) | | | — | | | — | | | (112,910) | |
その他全面収益(赤字) | | | | — | | | — | | | — | | | 14,541 | | | 14,541 | |
| 純収入 | | | | — | | | — | | | 314,969 | | | — | | | 314,969 | |
| 2022年12月31日現在の残高 | | | | $ | 2,340 | | | $ | 1,007,492 | | | $ | (226,195) | | | $ | 6,282 | | | $ | 789,919 | |
連結財務諸表の付記を参照。
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統合現金フロー表
(金額は千単位)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 経営活動のキャッシュフロー： | | | | | | |
| 純収益(赤字) | | $ | 314,969 | | | $ | (119,423) | | | $ | (346,883) | |
| 純収益を経営活動に提供する現金純額に調整する | | | | | | |
| 減価償却および償却 | | 229,259 | | | 184,164 | | | 302,051 | |
| 融資費を繰延して償却する | | 2,189 | | | 2,066 | | | 2,217 | |
| 資産の収益を処分する | | (16,616) | | | (28,898) | | | (14,461) | |
| 株に基づく報酬 | | 33,117 | | | 24,677 | | | 25,826 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| デリバティブが他の全面収益(赤字)で確認した未実現収益(赤字) | | — | | | 1,703 | | | (6,422) | |
| (収益)金融商品及びデリバティブ損失、純額 | | (6,388) | | | 1,799 | | | (2,815) | |
| 他の収入で確認された保険収益 | | (8,564) | | | (10,409) | | | — | |
| 資産減価損失 | | — | | | — | | | 37,008 | |
| 支払うか掛け値がある | | (27,014) | | | — | | | — | |
| 経営性資産と負債の変動 | | | | | | |
| 貿易その他売掛金の純額が減少する | | (95,477) | | | (128,535) | | | 183,083 | |
| 在庫が減る | | (36,253) | | | (9,978) | | | 19,167 | |
| 前払い資産とその他の流動資産の減少(増加) | | 23,769 | | | (10,894) | | | 5,160 | |
| その他の資産の減少 | | (8,962) | | | 24,807 | | | 25,306 | |
| 売掛金が増える | | (34,260) | | | 18,693 | | | (61,658) | |
| 顧客契約負債の増加 | | (4,352) | | | (6,537) | | | 206 | |
| 費用の増加を計算する | | 99,667 | | | 34,860 | | | (84,129) | |
| その他の負債の減少 | | (10,693) | | | (28,882) | | | (14,771) | |
| 経営活動提供の現金純額 | | 454,391 | | | (50,787) | | | 68,885 | |
| 投資活動によるキャッシュフロー | | | | | | |
| 資産と業務買収 | | (26,694) | | | (95,082) | | | 53,666 | |
| 財産と設備を購入する | | (215,418) | | | (184,496) | | | (113,506) | |
| 設備保証金前払い | | (4,854) | | | (961) | | | (1,908) | |
| | | | | | |
| ソフトウェアの実現 | | (4,846) | | | (3,021) | | | (8,813) | |
| 資産所得収益を処分する | | 50,227 | | | 70,432 | | | 32,659 | |
| 保険追討収益 | | 15,351 | | | 22,947 | | | 58 | |
| WSS手形及び全額デリバティブを決済した金 | | — | | | 34,350 | | | — | |
| 代価を支払う法的責任 | | — | | | (7,370) | | | — | |
| | | | | | |
| 投資活動のための現金純額 | | (186,234) | | | (163,201) | | | (37,844) | |
| 資金調達活動のキャッシュフロー： | | | | | | |
| 資産ベースのリボルバーと設備ローンの収益 | | — | | | 43,329 | | | 175,000 | |
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統合現金フロー表
(金額は千単位)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 資産ベースのリボルバー、定期ローン、設備ローンの支払い | | (14,738) | | | (4,976) | | | (178,500) | |
| 融資リースの支払い | | (13,872) | | | (4,155) | | | (3,752) | |
| 債務発行コストを支払う | | (110) | | | (277) | | | — | |
| 支払うか掛け値がある | | (6,343) | | | — | | | — | |
| 株式買い戻し計画に関する株式買い戻しと解約 | | (111,365) | | | — | | | — | |
| 株式報酬に関する株式の買い戻しと解約 | | (7,500) | | | (2,699) | | | (2,573) | |
| 融資負債収益 | | — | | | 17,759 | | | — | |
| 融資負債に金を支払う | | (7,566) | | | (695) | | | — | |
| 融資活動が提供する現金純額 | | (161,494) | | | 48,286 | | | (9,825) | |
| 外国語翻訳調整の非現金効果 | | 1,118 | | | 407 | | | (241) | |
| 現金、現金等価物および制限現金純増加(マイナス) | | 107,781 | | | (165,295) | | | 20,975 | |
| 現金、現金等価物、制限現金から | | 110,695 | | | 275,990 | | | 255,015 | |
| 現金、現金等価物、制限された現金、終了 | | $ | 218,476 | | | $ | 110,695 | | | $ | 275,990 | |
| | | | | | |
| キャッシュフロー情報の追加開示： | | | | | | |
| 期間内に支払われた現金： | | | | | | |
| 利子 | | $ | 26,332 | | | $ | 23,242 | | | $ | 21,114 | |
| 所得税 | | 1,716 | | | 217 | | | 1,206 | |
| | | | | | |
| 非現金投資と融資活動： | | | | | | |
| 応算資本支出変動 | | $ | (46,268) | | | $ | (71,897) | | | $ | (13,812) | |
| 株式証券投資の非現金追加 | | — | | | — | | | 5,263 | |
| 資産使用権融資のための非現金補充 | | 7,115 | | | 42,592 | | | — | |
| 現在の満期日を含むリース負債融資のための非現金増加 | | (6,874) | | | (42,592) | | | — | |
| 経営的使用権資産の非現金追加 | | 8,088 | | | 9,047 | | | 9,057 | |
| 当期満期日を含めてリース負債を扱う非現金増加 | | (8,004) | | | (7,416) | | | (8,898) | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
500,000CIG買収のために発行されたNexTier普通株 | | $ | (4,207) | | | $ | — | | | $ | — | |
26,000,000Alamo所有権と引き換えに発行されたNexTier普通株 | | — | | | (82,323) | | | — | |
| 対価格総額があります | | — | | | (45,944) | | | — | |
| 掛け値があるかないか | | — | | | (7,370) | | | — | |
連結財務諸表の付記を参照。
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連結財務諸表付記
(1) 基礎と業務の性質を述べる
添付の連結財務諸表は米国(“米国”)を用いて作成されている。一般的に公認されている会計原則(“GAAP”)および10-KおよびS-Xルールを形成する指示は、NexTierおよびその合併子会社のすべてのアカウントを含む。すべての会社間取引と残高は無効になりました。
会社の会計政策は公認会計原則と一致している。これらの会計原則に基づいて財務諸表を作成する際には、(1)財務諸表日の報告済み資産及び負債額、又は有資産及び負債の開示、(2)報告期間内に報告された収入及び費用、の推定及び仮定を行う必要がある。最終的な結果は会社の見積もりとは違うかもしれない。このような推定および仮定の影響を受ける重要な項目は、財産および設備および無形資産の使用年数、購入会計、または負債、財産および設備および無形資産の推定値、所得税、株式ベースの奨励計画報酬、および派生ツールを含む。
経営陣は、本文書に含まれる総合財務諸表には、会社の2022年、2022年、2021年12月31日までの財務状況、および2022年、2021年および2020年12月31日までの経営実績とキャッシュフローを公平に反映するために必要な調整が含まれていると考えている。このような調整は正常な日常的な調整だ。
2020年3月9日，油井支援サービス部門の剥離(“WSS販売”)が完了した。WSS販売の詳細については、ご注意ください(21)業務細分化.
2021年8月31日、会社はアラモ圧力ポンプ有限責任会社とその完全子会社アラモへの買収(“アラモ買収”)を完了した。Alamo買収では、合併·統合に関するコストが資産買収や負債仮定とは別に確認されている。合併費用には法律と専門費用と合併前通知費用が含まれている。統合コストには、Alamoの業務統合、会計プロセスとプログラムの調整、その企業資源計画システムと会社の企業資源計画システムの統合、および発生した費用の任意の割増支払いが含まれます。これらすべてのコストは，会社の総合経営報告書と包括収益(赤字)における合併·統合コストに記録されている。Alamo買収の詳細については、ご注意ください(3)買収.
2022年8月1日、同社はその連続油管資産を角闘士エネルギー有限責任会社(以下、角闘士)に売却する取引を完了した。連続油管資産の販売詳細については、付記を参照されたい(21)業務細分化.
2020年1月1日から2021年8月31日までの総合財務諸表は、Alamoの買収完了までの同社の歴史的業績のみを反映している。
(2) 重要会計政策の概要
(a) 企業合併と資産買収
企業合併は会計基準編纂(“ASC”)805“企業合併”会計計算方法に従って計算し、会計基準更新(“ASU”)2017-01“企業合併(テーマ805)は、企業の定義を明らかにした”と述べた。買い取り価格は、推定された公正価値に基づいて、買収された資産と負担する負債に分配される。資産と負債を買収する公正価値はASC 820準則に基づいて、割引現金流量及びその他の適用推定技術を用いて計量した。当社で発生した買収に関するコストはいずれも発生時に費用を計上しています。企業の定義に適合する場合、取得された識別可能な純資産公正価値を超える購入価格は、営業権として記録される。被買収企業の経営業績は買収日から会社の経営実績に計上される。
資産買収は、取引コストを含む会社のコストを計量するものである。資産買収コストや会社譲渡の対価格は等しいと仮定されている
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連結財務諸表付記
買収した純資産。譲渡の対価格が現金であれば，会社が売手に支払う現金金額および発生した取引コストをもとに計測する.非貨幣的資産、発生した負債、または発行された株式形式で与えられる対価格は、当社のコストまたは買収された資産または純資産の公正価値(より明らかなものを基準とする)に基づいて計量される。1つの資産買収のコストは、その推定された相対公正価値に基づいて、買収された資産に割り当てられる。営業権は資産買収で確認されていません。
備考をご参照ください(3)買収 2022年と2021年に完成した買収について検討する。
(b) 現金と現金等価物
当社はすべての購入時満期日が三ヶ月以下の高流動性投資を現金等価物と見なしています。会社の現金は隔夜無固定期限の有利子普通預金口座に投資されています。
特定の処置や死傷事件から受け取った現金純額は$を超えている25.0取引ごとに百万ドルか$50.02018年の定期融資手配(本文書の定義参照)によると、一連の関連取引につき百万ドル以上50.02019年の定期融資融資(定義はこれを参照)によると、会社管理層は、その等収益の任意の部分を、その業務(2018年定期融資については)に使用する資産(2018年定期融資について)と、その等収益を受信した資産の交換や修理(2019年ABL融資については)に適宜再投資していれば、制限されているとはみなさない12このような収益を受けた日から数ヶ月。そうでなければ、得られたお金は、2018年の定期融資スケジュールまたは2019年のABLが約束を履行していない事前支払いとして使用する必要があります。“会社”ができた違います。2022年と2021年12月31日までの年度内に、条件を満たす資産売却収益や保険収益が上記ドルのハードルを超えているものは何もない。
(c) 売掛金
売掛金は普通領収書金額で入金されます。売掛金入金は、連結キャッシュフロー表において経営活動が提供する現金純額に計上される。当社は個人顧客と全体ベースのポートフォリオを継続的に評価することで売掛金を評価しています。このプロセスは、履歴収集経験、顧客アカウントの現在の帳簿状態、および顧客の財務状況を徹底的に検討することを含む。私たちのこれらの要素の検討によると、私たちは特定の顧客のために免税額を確立したり調整したりします。売掛金は#ドルです398.6百万ドルとドル303.62022年12月31日 そして 2021年です2022年12月31日まで そして 2021年、会社は#ドルの信用損失準備金を持っている1.4百万ドルとドル1.9それぞれ100万ドルです
(d) 棚卸しをする
在庫はコストまたは現金化可能な純価値の中で低いものに記載します。在庫コストには、調達コスト、換算コスト、賞味期限コストが含まれています。在庫消費時には，費用は加重平均コスト法(非製造業在庫)と標準コスト法(製造業在庫法)で総合経営報告書と総合収益(損失)表のサービスコストを計上する。
同社は、既存の在庫の性質および数量を定期的に検討し、歴史的使用パターン、設備またはプロセスの既知の変化、および特定の製品に対する顧客の需要に基づいて、プロジェクトの可変正味価値を評価する。業務状況の重大または意外な変化は、減値が確認された幅や時間に影響を与える可能性がある。超過または古い在庫の準備は、既存の在庫の歴史使用量、現有量と予想使用量、技術進歩及び現在の市場状況に対する考慮に基づいて決定される。1年以上回転していない在庫は、進展の遅い準備金支給の制約を受ける。また、技術の進歩、在庫過剰、または会社設備との稼働を配置しなくなった場合の在庫はログアウトされます。
(e) 収入確認
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連結財務諸表付記
収入は、会計基準アセンブリ606“顧客との契約収入”(“ASC 606”)に従って会計計算を行い、この基準は、各エンティティが顧客との契約から発生した収入を計算するための単一の総合モデルを概説する。
時間が経つにつれて、会社のほとんどの業績義務が履行された。当社は，顧客へのサービス移転の価値を最も代表していると考えており，会社の業績が顧客制御の資産(例えば，油井を抜いて油井を抜いて石油や天然ガスを生産できるようにする)に寄与しているからである。義務履行状況の測定は、通常、現場罰金によって証拠を提供する産出方法を用いて測定される。現場伝票には，顧客のための作業遂行に必要なサービス，使用する消耗品，工数などの項目が含まれている.各入場券はお客様に領収書を発行するためのものです。領収書発行の支払い条件は、各顧客と締結したメインサービス契約に合致し、通常、領収書発行後30日から60日以内に支払うことが要求されます。
会社の契約の一部には可変対価格が含まれているが、この可変対価格は契約開始時には通常未知であり、仕事が完了するまで可変性が解決されていることが知られている。可変対価の例としては、発生する時間数と、1つの作業を完了するために使用される消耗品(例えば、化学品および支持剤)の数が挙げられる。
余剰履行義務
会社は契約料率に適用される計量単位を乗じ，消耗品使用量と発生工数を含めて，顧客にサービスを提供する領収書を発行する。ASC 606によれば、会社はすべての契約のために“開票権利”の実際の方便を選択し、会社が顧客に領収書を発行する金額は、実体がこれまでに完成した業績が顧客の価値に直接対応することを許可する。今回の選挙により、会社はその余剰履行義務に関する可変対価格の情報を開示する必要はない。会社はまた、償却期限がいつも1年未満であるため、即時動員コストを支出するため、実行可能な方便を選択した。会社は残り期限が1年を超える契約を確定し、会社は約#ドルだった19.42022年12月31日現在、未履行の履行債務は100万ドルであり、これらの債務は残りの契約条項内で履行されているサービスであることが確認される。
同社の返金義務およびその顧客との契約に規定されている保証·関連義務は業界の基準であり、その履行義務を履行する上でのいかなる欠陥の是正にも関係している。
契約残高
業界の慣例によると、同社は通常、段階または油井完了時または月末に顧客に滞納サービス料を徴収する。同社のほとんどの仕事は30日足らずで完了した。また、同社が現在前金機能を持つ契約を実行しているのは標準的なやり方ではない。2022年12月31日現在、会社の顧客契約債務残高は、Alamo買収後の閉鎖サービス協定と関係がある。領収書発行後の支払い期限は通常30日から60日以下です。
当社は顧客との契約を取得または履行するための重大な契約コストは何もありません。そのため、総合貸借対照表には何の金額も確認されていません。顧客から受け取って政府当局に送金した税金は純額で計算されるため，総合経営および全面収益(損失)表内の収入および総合キャッシュフロー表内の経営活動が提供する現金純額は含まれていない。
以下は、企業がそこから収入を生成する報告可能部門によって分離された会社のコアサービス項目の説明である。報告可能な細分化市場の他の詳細については、参照(21) 業務の細分化.
会社の完全井サービス、油井建設と介入(“WC&I”)および油井支援サービス部門の収入は以下のように確認された
竣工サービス
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同社は定期契約と定価協定のような契約手配に基づいて、水力圧裂、ケーブルとポンプサービスを提供する。これらのサービスの収入はサービスを提供する際に稼いでおり，通常は段階的または固定月次で計算される.顧客と契約を締結し，契約に規定された履行義務が時間の経過とともに履行され，会社が開票する権利のある金額が確定し，かつ領収書を発行する必要がある可能性のある金額が回収できる場合には，すべての収入が確認される。契約履行費用は、動員費用及び輸送·運搬費用のように、発生した費用に応じて総合業務報告書及び総合収益(損失)表におけるサービスコストを計上する。履行コストが顧客に請求書を発行すべき単独履行義務とされている範囲では，発行された金額は総合経営報告書と全面収益(損失)に収入として入金される
一段階または製品およびサービスの提供が完了すると、実行されるサービスの費用およびサービス中に消費される化学物質、支持剤、および圧縮天然ガスを含む現場チケットが作成される。外部チケットはまた、デバイスをその場所に移動させる費用、作業中に使用される任意の追加のデバイス、および他の雑物を含むことができる。現場チケットは会社を代表して領収書を発行して収入と確認する権利があります。
油井工事と介入
同社は定期契約のような契約に基づいて手配したり、スポット市場に基づいて固井サービスを提供したりする。収入は履行義務ごとに確認され，固井サービスでは，個々の履行義務は固井の部分：表層スリーブ，中間スリーブまたは生産尾管を代表する。義務の履行は時間の経過とともに履行される。このようなサービスの仕事は一般的に短期的であり、ほとんどの仕事は1日以内に行われる。固井が完了すると，サービス中に実行されるサービスや使用する消耗品の費用が含まれる現場罰票が作成される.現場チケットは会社を代表して領収書を発行して収入と確認する権利があります。
2022年8月1日に連続油管資産を販売する前に、同社は主にスポット市場を基礎とし、一連の連続油管サービスを提供し、完成井作業中の圧裂ドリル及び油井の井戸修理とメンテナンスに用いられている。これらのサービスの仕事は通常短期で、持続時間は数時間から数日まで様々です。収入は毎日の仕事が終わったら完成した外地票で確認します。外地ペナルティには，サービス過程で提供されるサービスや使用する消耗品の費用が含まれる.外部チケットにはまた、動員と設置設備、スタッフ、作業中に使用される任意の追加設備、および他の雑消耗品の費用が含まれている可能性があります。同社は通常、合意されたスポット市場価格または定価協定に従って、提供されたサービスと提供された資源の費用を時間ごとに顧客に徴収する。
歴史的断片：油井支援サービス
2020年3月9日，同社は油井支援サービス部門の剥離を完了した。詳細は備考をご参照ください(21)業務を細分化するその掘削サービスラインを通じて、同社は修井と油井修理掘削機を提供し、主に油井の定例修理とメンテナンス、再掘削作業及び閉塞と廃棄作業に用いられている。これらのサービスは時間ごとに提供され、価格は現品市場価格に近い。1つの仕事を終えた最初の1日または毎日終了したときに、地方票を生成し、収入を確認する
その流体管理サービスラインを通じて、同社は過去に石油ガス井の掘削、完成と井戸修理の過程で使用した流体に貯蔵、輸送と処分サービスを提供した。これらのサービスのレートはそれぞれ異なり，作業，時間あるいは負荷で計算することもでき，販売や処置の数で計算することもできる。収入は、各作業または積み込みまたは納品された製品が完了した後、完成した現場チケットに基づいて確認される。
同社はその他の井場サービス専用線を通じて、油気井の完成井戸と井戸修理に引上げ、契約社員と工具レンタルサービスを提供する。これらのサービスの料金率はそれぞれ異なり、1仕事、1時間、あるいは毎月のレンタル日数で計算することができる。収入は、各仕事が完了した後に発行された外地チケットまたは毎月提供されるレンタルサービス請求書に基づいて確認されます。
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収入の分類
2022年12月31日まで、2021年、2020年12月31日までの年度収入活動は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年12月31日までの年度 |
| | 竣工サービス | | トイレとトイレ | | 油井サポートサービス | | 合計する |
| | (単位：千) |
| 地理学 | | | | | | | | |
| 東北方面 | | $ | 441,168 | | | $ | 29,464 | | | $ | — | | | $ | 470,632 | |
| 中環 | | 590,444 | | | — | | | — | | | 590,444 | |
| 西テキサス | | 1,881,561 | | | 118,726 | | | — | | | 2,000,287 | |
| 西の方 | | 168,153 | | | 5,412 | | | — | | | 173,565 | |
| 国際的に | | 9,894 | | | — | | | — | | | 9,894 | |
| | $ | 3,091,220 | | | $ | 153,602 | | | $ | — | | | $ | 3,244,822 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年12月31日までの年度 |
| | 竣工サービス | | トイレとトイレ | | 油井サポートサービス | | 合計する |
| | (単位：千) |
| 地理学 | | | | | | | | |
| 東北方面 | | $ | 248,652 | | | $ | 21,881 | | | $ | — | | | $ | 270,533 | |
| 中環 | | 263,427 | | | — | | | — | | | 263,427 | |
| 西テキサス | | 680,716 | | | 72,565 | | | — | | | 753,281 | |
| 西の方 | | 95,072 | | | 4,107 | | | — | | | 99,179 | |
| 国際的に | | 37,021 | | | — | | | — | | | 37,021 | |
| | | | | | | | |
| | $ | 1,324,888 | | | $ | 98,553 | | | $ | — | | | $ | 1,423,441 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2020年12月31日までの年度 |
| | 竣工サービス | | トイレとトイレ | | 油井サポートサービス | | 合計する |
| | (単位：千) |
| 地理学 | | | | | | | | |
| 東北方面 | | $ | 270,612 | | | $ | 21,290 | | | $ | — | | | $ | 291,902 | |
| 中環 | | 131,833 | | | 7,478 | | | — | | | 139,311 | |
| 西テキサス | | 477,758 | | | 58,111 | | | 8,373 | | | 544,242 | |
| 西の方 | | 122,970 | | | 11,459 | | | 49,556 | | | 183,985 | |
| 国際的に | | 43,141 | | | — | | | — | | | 43,141 | |
| | $ | 1,046,314 | | | $ | 98,338 | | | $ | 57,929 | | | $ | 1,202,581 | |
(f) 寿命を決めた長寿資産
財産及び設備は、融資リース項の下の設備を含み、一般にコスト別に列記される。
財産·設備の減価償却は、資産の推定耐用年数内に直線法で計算され、その範囲は13数ヶ月後40何年もです。経営陣が決定した
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財産と設備の耐用年数と残存値は、期待使用率、技術変化、保守計画の有効性に依存する。減価償却方法、耐用年数及び残存価値は毎年又は必要に応じて特定資産に関する活動に応じて審査される。財産および装置の構成要素が識別可能であり、異なる使用寿命を有する場合、それらは単独で財産および装置の主要な構成要素として入金されなければならない
売却財産および設備の収益および損失は、売却によって得られた金と財産および設備の帳簿金額を比較することで決定され、総合経営および全面収益(損失)報告書で運営コストおよび支出内で純額を確認する
財産と設備の主な分類とそれぞれの耐用年数は以下のとおりである
| | | | | |
| 土地 | 無限の命 |
| 建築とレンタルの改善 | 13数ヶ月-40年.年 |
| 機械と設備 | 13数ヶ月-25年.年 |
| オフィス家具、固定装置、および装置 | 3数年-5年.年 |
レンタル改善割り当てられた使用年数は、関連するレンタルの期限またはその予想される使用期間に等しい。減価償却方法、耐用年数、残存価値は毎年審査されます
当社は2021年第1四半期に精選プラントの予想寿命を再評価し，天然ガスに必要な運転パラメータ駆動を最大限に代替する精選プラントの使用強度低下と，我々独自のデジタルNexHubプラットフォームとデータ科学で働く設備健康モニタリングと予測メンテナンスによる主要部品寿命の延長，精選プラントの使用寿命は1−2年増加すべきであり，具体的には特定の資産種別に依存すると結論した。ASC 250“会計変更·エラー訂正”によると、会社財産·設備の推定使用寿命の変化は、予想会計推定の変化に計上され、2021年1月1日から施行される。この変化により2021年12月31日までの12カ月間で減価償却費用が減少し，純収益(赤字)が減少した$30.6総合経営と全面収益(赤字)表では、この数字は100万ドルだった
固定寿命無形資産の償却は、資産の推定耐用年数に応じて直線的に計算され、その範囲は2至れり尽くせり15何年もです
物件や設備や定期無形資産(“長期資産”)は毎年あるいはイベントや環境変化(トリガーイベントと呼ぶ)が発生した場合に評価され，そのなどのイベントや変化は長期資産の帳簿価値が回収できない可能性があることを示している。減価損は、長期資産の帳簿金額が回収できないことを確定している間に入金される。回収可能性の見通しは、最低レベルでグループ化された資産の推定未割引未来の現金流量に基づいて行われ、このような資産の識別可能な現金流量は他の資産グループ別の現金流量とは独立しており、このような現金流量はこの資産グループ内の主要資産の推定残り使用年間内に現金化される。同社は、他の資産グループとは独立したキャッシュフローを識別できる最低レベルは、主にサービスプロジェクトレベルであることを決定した。同社の資産グループには、圧縮裂サービス、ケーブル、研究および技術、固井および連続油管が含まれているが、実体レベルの資産グループには、識別可能な独立キャッシュフローがない長期資産は含まれていない。 資産グループの未割引未来の現金流量の推定は予想収入増加、単位数量、利用率、定価、毛金利、SG&A比率、運営資本変動と資本支出の推定に基づく。予測されたキャッシュフローは，評価日までの既知の市場状況および経営陣の期待業務の見通しを考慮した。終期は安定性、永久成長の推定値を反映するために使用される。ある資産グループ別の見積もりが将来のキャッシュフローの純額が当該などの資産グループ別の帳簿金額より少ない場合、減値損失は公正価値と関連資産グループ別の帳簿価値を比較推定することによって決定される。そして，減価損失は資産グループの主な分類に割り当てられる.
“会社”ができた違います。2022年、2021年または2020年12月31日までの年間では、会社の長期資産に関するいかなる減価費用も確認されていない
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(g) 主な修理活動
同社の主要設備にはメンテナンス費用が発生している。1つの支出が資本化または支出すべきかどうかを決定するには、管理層が応用コストが将来の期間にどのように恩恵をもたらすかを決定する際に、会社の資本化政策に対して判断する必要がある。固定資産の効率、生産力、機能又は寿命を確立又は実質的に向上させるコストが資本化される。
(h) 営業権と無期限無形資産
営業権とは、買収された企業の買収価格が会社が買収した識別可能な資産と負担する負債の推定公正価値を超える部分である。営業権減値評価については、当社は毎年営業権減値を評価し、10月31日まで、あるいは事実と状況に応じて商誉減値をより頻繁に評価する必要がある。減価評価を行う際には、会社は意外な不利な経済状況、競争、市場変化のような様々な要素を評価する。営業権は会社の完全井サービスと油井建設と介入に割り当てられた。
詳細な減値テスト方法を採用する前に、会社はまず、マクロ経済、業界、市場、あるいは公正な価値に重大な影響を与える任意の他の要素のような各報告単位に関連する定性的要素を考慮して、減値の可能性を評価するかもしれない。会社がまず定性的方法を使用し、商業権がより損傷する可能性があると判断した場合、その後、詳細なテスト方法を適用する。そうでなければ、会社が出した結論は減価が発生していないということだ。会社は定性的手法を迂回することも選択でき，可能な結果を考慮することなく詳細なテスト方法を選択することができる。営業権減価テストの最初のステップは、割り当てられた各報告単位の公正価値を、対応する報告単位の純資産(営業権を含む)の帳簿価値と比較することである。報告単位の帳簿金額がその公正価値を超えていれば、当社は超過分の減価費用に相当することを確認するが、報告単位に割り当てられた営業権総額を限度とする。
当社は関連する定性要素を審査することで営業権減価評価を定性分析した。二零二年第一期と第三期で、当社は取引権を示す帳簿が回収できない可能性があることを確認したため、定量化詳細減値テストを行った
そこで、会社は#ドルを確認しました32.62020年には100万ドルの減価費用があります32.2従業員報告書に関連する百万ドルと#ドル0.4百万は、油井建設と介入報告株のすべての販売権残高に相当する違います。営業権減価支出は2022年12月31日までおよび2021年12月31日までに年度確認された。付記を参照してください5)商誉.
(i) 派生ツールとヘッジ活動
同社は金利デリバティブを利用して、その変動金利借入金に関する金利リスクを管理している。当社はそのそれぞれの公正価値に基づいて総合貸借対照表ですべての派生ツールが資産または負債であることを確認します。ヘッジ関係で指定されたデリバティブについては，公正価値の変動は被ヘッジ価値項目の公正価値変動の収益によって相殺されるか，あるいは累積他の全面収益(損失)で確認され，被期保証項目が収益に影響を与えるまでである.
当社は、資産又は負債に関する受取又は支払現金流量変動を確認したヘッジとして指定しようとするデリバティブ契約(すなわち、キャッシュフローヘッジ)のみを締結する。すべてのヘッジ関係に対して、当社はヘッジ関係及びヘッジを行うリスク管理目標と策略、ヘッジ保証ツール、被ヘッジ取引、被ヘッジリスクの性質、及びどのように展望性と遡及性に被ヘッジ保険リスクを相殺する上での有効性を評価するかを正式に記録した。当社はまた、ヘッジ関係の開始時と継続に基づいて、ヘッジ関係のための派生商品がヘッジ取引キャッシュフローの変化を相殺する上で非常に有効であるかどうかを正式に評価する。キャッシュフローのヘッジ関係の一部として指定された派生ツールの場合、派生ツールの収益または損失は、他の包括的なものとして報告される
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連結財務諸表付記
収益(損失)は，ヘッジ取引が収益に影響する同時期または複数時期の収益に再分類される.
デリバティブがヘッジリスクによるキャッシュフローを相殺する上で十分に有効ではないと判断した場合、派生ツールの満期または販売、終了または行使、以前予測されていた取引がもはや発生する可能性がなく、または管理層が指定されたキャッシュフローのヘッジヘッジをキャンセルすることを決定した場合、当社はヘッジ会計を終了することを期待している。キャッシュフローのヘッジ終了に関する派生ツールの純収益または純損失は、引き続き累積他の全面収益(損失)で報告され、元の被ヘッジ取引が収益の同期または複数の期間の収益に影響を与えることに再分類され、予測された取引が最初に指定された時間帯の終了時に発生しない可能性が高い。最初に予測された取引が最初に指定された時間帯終了時に発生しない可能性が高い場合、当社は直ちに収益の中で他の全面収益(損失)の累積で確認されたヘッジ関係に関するいかなる損益も確認する。ヘッジ会計が停止し、派生ツールがまだ返済されていないすべての場合、当社は引き続きその公正価値に従って総合貸借対照表に派生ツールを列挙し、派生ツールの公正価値の収益における任意の後続の変化を確認する。
さらに、私たちは、それらが分離され、派生金融商品として個別に入金される必要がある埋め込みコンポーネントを含むかどうかを決定するために、私たちの運営プロトコルおよび他の契約(ある場合)の条項を評価する。細分化市場を報告できるその他の詳細については、注意を参照(10)派生ツール.
(j) 公正価値計量
公正価値とは、報告日に市場参加者間の秩序ある取引において資産を売却するか、または負債を移転して受信した価格を指す。当社は報告日ごとに公正価値で計量された資産及び負債は、推定技術による投入及び仮定の優先順位である階層構造に基づいて分類されている。当社は推定技術を採用し，観察可能な投入を最大限に利用し，観察できない投入をできるだけ少なくしている。当社は、市場参加者が元本または最も有利な市場が資産または負債の定価である場合に採用されている仮定に基づいて、公正価値を決定する。公正価値計測における市場参加者の仮定を考慮した場合、以下の公正価値レベルは、観察可能な投入と観察不可能な投入とを区別し、この2つの投入は、以下のレベルの1つに分類される
•一次投入：アクティブ市場での同じ資産または負債の見積もり(調整されていない)
•第2レベル投入：第1レベルに含まれるオファーを除いて、資産または負債は、実質的に資産または負債期間全体にわたって直接または間接的に観察可能な投入である
•第3レベル投入：公正価値を計量するための資産または負債の観察不可能な投入は、観察可能な投入がない場合には、計量日における資産または負債の市場活動が少ない(あれば)場合を考慮する
資産と負債は，公正価値計測に重要な意味を持つ最低優先度の投入によって全体的に分類される.公正価値計量の特定の投入の重要性の評価は、判断が必要であり、公正価値階層における資産および負債の構成に影響を与える可能性がある。適用すれば，公正価値階層構造の第1級，第2級，第3級の間で公平価値を再分類し，適用すれば四半期末に行う.
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(k) 株に基づく報酬
当社は、限定株式奨励(“RSA”)、普通株で決済する制限株式単位(“RSU”)、業績に基づくRSU奨励(“PSU”)、非制限株式オプション(“株式オプション”)および業績単位報酬(“PU”)の補償費用を確認し、これらの奨励は、付与日奨励の公正価値に基づく。RSAおよびRSUの公正価値は、付与された株式またはRSUの数および会社の普通株の付与日の終値に基づいて決定される。株式オプションの公正価値は，ブラック·スコアモデルを会社関連普通株付与日の市場価値に適用することで決定される.モンテカルロシミュレーション方法を用いて市場条件を持つPSUの公正価値を決定した。当社はこれらの奨励発生時に没収ポイントを確認することを選択しており、この方法は実際の株式ベースの補償費用を最も反映しているからだ
時間に基づく制限株式報酬、RSU、PSU、および株式オプションの補償費用は、必要なサービス期間(通常はホーム期間)内で直線的に償却される。
PUは現金で決済されるため，負債分類報酬として記録される.各報告期間内にPUは公正価値に従って再計量し、当社は提供したサービス期間の部分に比例して計算した公正価値変動の補償コストを確認した。
株式報酬奨励を付与または行使する前に、株式報酬報酬に対する減税は実現されない。当社は、株ベースの報酬報酬の繰延税金資産を確認しており、将来の所得税申告書への減税を招き、会社が税収減免を受ける司法管轄区域で法定税率で確認された株式による報酬の減税額である。株式ベースの報酬の税金減免が税減免を達成する際の報酬の累積GAAP補償費用よりも大きい場合、超過税収割引は、実際の税率に有利な影響として確認され、記録されるであろう。減税が達成されたときに報酬の累積GAAP補償費用よりも少ない報酬の減税限度額がある場合、税収ギャップは、実際の税率への悪影響として確認され、記録されるであろう。どんな超過税金優遇や税金不足も発生期間の離散的な調整として記録されるだろう。任意の超過税金割引によって生成されたキャッシュフローは、統合キャッシュフロー表において融資キャッシュフローとして分類される。
同社は、その従業員に、当該等所得税義務に相当する株式を差し押さえることにより、その制限又は繰延株式報酬報酬による所得税義務を弁済する選択権を提供している。従業員から得られた従業員所得税義務に関する株式を在庫株として入金し、その後廃棄する。1株当たりの収益を計算する際には、制限的な株式奨励、RSU、およびPSUは、付与されるまで発行および未償還とみなされない。
詳細は備考をご参照ください(12)株ベースの報酬。
(l) 税金.税金
2022年、2022年、2021年、2020年12月31日までの連結財務諸表では、米国連邦所得税計のための準備金が提出されている
ジョンソン合併の結果、同社は2020年12月現在、カナダ、オランダ、ルクセンブルク、エクアドルに外国子会社を設置している。カナダ子会社を除く2022年と2021年12月31日現在、他のすべての子会社は休眠状態にあり、活発な業務はない。
同社は、カリフォルニア州、コロラド州、ルイジアナ州、モンタナ州、ニューメキシコ州、ノースダコタ州、オクラホマ州、ペンシルベニア州、テキサス州、ユタ州、西バージニア州を含むいくつかの州の所得税と特許経営税を担当している。繰延税項資産及び負債は、既存資産及び負債の帳簿金額とそのそれぞれの課税基礎及び税項繰越(適用)との差額による将来の税務結果を確認する。
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税金資産及び負債を繰延して税率計量を策定し、その等の一時的な差額を回収又は決済する予定の年度の課税収入に適用されることが予想される。税率変動が繰延税金資産や負債に及ぼす影響は、公布日を含む期間の収益で確認されている。
当社は所得税支出のうち税収割引が確認されていないことに関する課税利息(あれば)を確認します。
備考をご参照ください(17)所得税2022年，2021年，2020年12月31日までの年間における会社の税収とその活動を詳細に検討する。
(m) 引受金とその他の事項
事項が発生する可能性があり、かつ合理的に推定可能である場合、当社は負債を計上しなければならない。会社は一般にこのようなあるいは事項に関する損失を直接営業費用または一般および行政費用とし，総合経営および全面収益報告書(損失)に記入する。
会社または損失に関する法的コストは、会社の総合経営と全面収益(損失)報告書において一般·行政費用として発生した場合には、直ちに確認する。
(n) 賃貸借証書
会計基準アセンブリ842“リース”(“ASC 842”)によれば、当社は、一定期間にわたって、価格と交換するために決定された財産、工場、または設備の使用権を制御する任意の譲渡がリースであると考えている。当社はレンタル開始日に締結した契約がレンタルであるかどうかを決定します。レンタル期間が1ヶ月以下のレンタル手配は発生時に料金を計上するが、条件に合ったレンタルとは確認されない。
テナントについては、レンタルは融資リースや経営的賃貸に分けられ、レンタル者では、レンタルは販売型賃貸、直接融資リースまたは経営的賃貸に分類される。テナントとしては，短期リースを除くすべてのリースがリース負債と使用権資産を記録することで貸借対照表に資本化されており，リース負債は当社を代表してリースによるリース金の支払い義務を表し，使用権資産は当社がレンタル対象資産を使用する権利を代表する
当社がテナントである賃貸については、当社は担保増額借入金利を用いて賃貸負債を計算しているが、多くの賃貸では、レンタル中の隠れた金利は未知である。担保逓増借入金利は、会社がそのすべての資産でそのレンタル手配を保証する際に得られる借入金金利に近似する異なる期限に基づく収益率曲線である。当社がレンタル者であるレンタルについては、当社はレンタルに隠れたレートを採用しています
融資リースについては、当社は使用権資産の耐用年数またはリース期間が終了するまで使用権資産を直線的に償却し、この償却を総合経営報告書と全面収益(損失)に計上しています。しかし、リースが対象資産の所有権を自社または当社に移して購入対象資産の選択権を行使することを合理的に決定すれば、当社は対象資産の寿命が終了するまで償却対象資産の使用権を償却する。当社は実際の利息法を用いて賃貸負債を調整し、期間内に支払われた賃貸金と賃貸負債による利息を反映する。発生した利息支出は、連結経営報告書と全面収益(損失)表に利息支出を計上する
経営リースについては、当社は総合経営及び全面収益(赤字)報告書の賃貸料支出内で単一賃貸コストを確認し、リース支払い及び任意の関連初期直接コストの償却を含む。未計上リース開始時のリース負債決定における可変リースコストを、可変リース支払いの特定目標をトリガすることが可能となっている間に確認する
ASC 842によると、当社はそのレンタル会計のために以下の選択を行った
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•すべての期間が12ヶ月以下の短期賃貸契約は資本化されず、当社がこの方便を適用する基礎資産種別は主にマンション賃貸である
•賃貸および非レンタル構成要素を同時に含む非収入契約の場合、これら2つの構成要素は、統合され、1つのレンタル構成要素として入金され、ASC 842に従って入金される
•リースおよび非リース構成要素を同時に含む収入契約の場合、これら2つの構成要素は、統合され、1つの構成要素として入金され、ASC 606に従って入金される。
詳細は備考をご参照ください(16)賃貸契約。
(o) 研究開発コスト
研究·開発コストは，会社の総合経営と全面収益(損失)報告書において発生した一般·行政費用として支出されている。会社が直接生み出した研究と開発コストは$3.6百万、$5.0百万ドルとドル4.82022年12月31日まで、2021年、2020年12月31日までの年度はそれぞれ100万ドル。
(3) 買収する
(A)大陸連絡グループ有限責任会社から資産を買収する
2022年8月3日、当社は大陸連絡グループ有限会社(“CIG”)及びその付属会社(“CIG買収”)、大陸連絡グループ-トラック有限会社(“CIG”)及びCIG物流有限責任会社(Trucking及びCIGと併せて、“CIG売り手”)の実質的にすべての運砂、井場貯蔵及び最後の1マイル物流業務の全資産(そしていくつかのレンタル負債を負担する)の最終合意を締結し、完成した。
CIGへの買収が完了し、買収価格は1ドルだった31.3百万ドルです。終値時点で、会社は全部で#ドルを支払った32.1(1)約$を含む100万ドル27.9CIG売り手を閉鎖する際に支払う現金(百万ドル)プラス(Ii)500,000普通株です。これは1ドルです32.1取引終了時にCIGに送金された百万ドルは預金を含む#0.8移行期間中にサービスを提供する費用は移行サービス協定を締結し、費用は100万ドルです。したがって，購入価格は#ドルとなる31.3百万ドルは保証金が含まれていません0.8百万ドルです。米国会計基準第805条によると、同社は今回の買収を資産買収として入金している。買収の購入価格は、買収された機械と設備資産の公正価値が、買収された総資産の公正価値を基本的に代表するため、買収された資産間に分配される。また、同社は使用権資産と#ドルの経営賃貸負債を設立した0.9レンタル責任は100万ドルです。その会社は$を生み出した0.9000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，
(B)Alamoの買収
2021年8月31日(“Alamo買収日”)に、当社は2021年8月4日の購入契約(“購入契約”)の条項に基づき、当社、NexTier Complete Solutions Inc.，Alamo Frac Holdings，LLC，Alamoおよびその中で指定された所有者グループがAlamoの買収を完了した。その会社は買収した100アラモの割合です
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連結財務諸表付記
Alamoの買収は現金で#ドルで完了した100.0百万株の対価格は26百万株会社普通株、価値$82.3百万ドル、完成後のサービス価値は$30100万ドルと推定されます15.9百万ドルか対価格があります7.4いいえ、100万ドル、純運営資本は#ドルを決済します0.52021年第4四半期に決定し、2022年第1四半期に当社に100万ドルを支払いました。または、購入プロトコルに記載されているいくつかの業績目標の達成状況に応じて、第II級アップグレード支払いおよびプレミアム支払いを含む対価格がある。プレミアム期間は2022年第4四半期に終了し、業績目標は達成され、会社はAlamo Frac Holdings、LLCとOwner Groupと累積プレミアム支払いに同意しました73.8100万ドルのうち33.42022年12月31日までに100万ドルが支払われた。同社は追加の$を支払う予定です40.42023年には100万に達する。プレミアム支払いの公正価値は合わせて#ドル増加した62.0百万ドルとドル2.42022年12月31日と2021年12月31日までの年間で、それぞれ100万ドル
当社は買収会計方法を用いてAlamo買収を会計計算した。上述した購入総価格は、買収当日の推定公正価値に基づいて買収された資産と負担する負債に割り当てられる。いくつかの取得した資産と負担する負債の計量、例えば無形資産やプレミアムは、市場では見られない投入に基づいているため、第三級投入に属する。購入された財産と設備の公正価値は，既存の市場日とコスト法に基づいて計算される。
次の表は、Alamo買収に移行した価格の公正価値と、Alamo買収日に資産と負担した負債の公正価値と買収価格の分配状況をまとめた
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連結財務諸表付記
| | | | | | | | | | | | |
| 購入総掛け値： | | | | | | |
| | | | | | 最終仕入価格配分 |
| (数千ドル) | | | | | | |
現金で値段を合わせる(1) | | | | | | $ | 100,000 | |
| 株式対価格 | | | | | | 82,323 | |
| 定員閉鎖サービス | | | | | | 30,000 | |
| 値段が合うかもしれない | | | | | | 15,944 | |
| 掛け値があるかないか | | | | | | 7,370 | |
| 純運営資本調整 | | | | | | (482) | |
| 総掛け値を買う | | | | | | $ | 235,155 | |
| | | | | | |
現金 | | | | | | $ | 7,419 | |
売掛金と売掛金 | | | | | | 50,619 | |
棚卸しをする | | | | | | 1,726 | |
前払い資産と他の流動資産 | | | | | | 19,654 | |
| 販売待ち資産を保有する | | | | | | 3,282 | |
| 財産と設備 | | | | | | 113,889 | |
| 無形資産 | | | | | | 27,113 | |
| 融資リース使用権資産 | | | | | | 35,345 | |
| 他の非流動資産 | | | | | | 1,676 | |
取得した確認可能資産総額 | | | | | | 260,723 | |
売掛金 | | | | | | 39,101 | |
費用を計算する | | | | | | 38,000 | |
| 長期融資リース負債当期満期日 | | | | | | 10,125 | |
| 長期融資リース負債 | | | | | | 25,220 | |
非流動負債 | | | | | | 971 | |
負担総負債 | | | | | | 113,417 | |
商誉 | | | | | | 87,849 | |
| 総掛け値を買う | | | | | | $ | 235,155 | |
(1) $も含めて32.3アラモを代表して数百万ドルの借金を返済した。
営業権は譲渡対価格で取得した純資産公正価値を超えて計算される。Alamoを買収するために確認したすべての商業権は部分確認を完了して、税金を支払うことができて、償却期限は15何年もです。今回の買収の名誉は主にAlamoの組織的な従業員チームと潜在的な協同効果によるものである
Alamoの買収に関連する無形資産には：
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連結財務諸表付記
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | (数千ドル) |
| | 加重平均残余償却期間(年) | | 総帳簿金額 |
| 商標 | | 1.5 | | $ | 2,409 | |
| 競業禁止協定 | | 3 | | 1,677 | |
| 取引先関係 | | 7.33 | | 23,027 | |
| 合計する | | | | $ | 27,113 | |
完成サービス部門内の顧客関係無形資産の推定値については，経営陣は出資資産変動を利用した収入に基づく多期超過収益法を採用している。この方法では、会社は、既存の顧客関係から得られた収益を計算し、上述した収益の生成に寄与するサポート資産に起因する収益部分を差し引く。無形資産が100%持分融資されるという仮定に基づいて、現金流量を権益コストで割引すると推定される。完成サービス部門内の商標無形資産の推定値については、管理層は、当該無形資産を有することにより節約された税引後使用料を反映するために、特許権使用料減免方法を採用している。経営陣は、当社の業界に特許権使用料比率がないため、資産報酬率方法を使用して暗黙的な特許使用料比率を決定する。完成サービス部門内のeスポーツ禁止協定無形資産の推定値については，管理層はインクリメンタルキャッシュフロー(“有/無”)方法を採用している。
同社は$を確認した19.0Alamo買収購入契約によると、現在行われている販売·使用、税務監査、その他の賠償負債に関する賠償資産は100万ドルである。2022年12月31日までの年度中に、当社は追加資料を取得し、当社の販売及び税務監査に関する支出及び相殺金の減少を招いた$2.9百万ドルです
以下の取引は、Alamoを買収した資産と負債の仮定とは別に確認します。合併費用には法律と専門費用が含まれている。統合コストには、Alamoの業務と会社の業務を統合することによる費用、留任ボーナス、解散費が含まれるこれらすべての取引の費用は発生時に費用を計上し、総合経営と全面収益(損失)報告書に合併と合併の形で報告されている
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | (数千ドル) |
| 取引タイプ | | | | 2022年12月31日までの年度 | | 2021年12月31日までの年度 |
| 合併する | | | | $ | 62,009 | | | $ | 5,592 | |
| 統合する | | | | 401 | | | 3,117 | |
| 統合と統合総コスト | | | | $ | 62,410 | | | $ | 8,709 | |
以下の合併の予想情報Alamo買収は2020年1月1日に発生すると仮定する。以下の形式情報は説明のみであり、2021年12月31日以降に発生した将来のイベントやAlamoの買収による運営効率や効率の低下は反映されていない。これらの情報は，同社が本報告で述べた間にAlamoを制御すれば結果が得られるとは限らない。Alamo買収で返済された債務の一部を買収する歴史的利息支出の解消に関する見通しは#ドルに調整された2.7百万ドルとドル6.92021年12月31日までと2020年12月31日までの年度はそれぞれ100万ドル。
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連結財務諸表付記
| | | | | | | | | | | | | | |
| | (監査を受けておらず、金額は数千ドルで) |
| | 12月31日までの年度 |
| | 2021 | | 2020 |
| 収入.収入 | | $ | 1,633,866 | | | $ | 1,451,342 | |
| 純損失 | | (105,400) | | | (331,283) | |
| | | | |
| 1株当たり純損失 | | (0.44) | | | (1.38) | |
| 1株当たり純損失 | | (0.44) | | | (1.38) | |
会社が2021年12月31日までの年度簡明総合経営報告書と包括収益(赤字)は収入を含む$172.1百万ドル純収入は$20.0アラモが行動した100万ドルです
(4) 無形資産
当社の連結貸借対照表における確定された無形資産残高は、初期確認時の公正価値計量であり、適用されれば、償却後を差し引くと、次のような関係がある
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | (数千ドル) |
| | | 2022年12月31日 |
| | | | 毛収入
携帯する
金額 | | 積算
償却する | | ネットワークがあります
携帯する
金額 |
取引先契約 | | | | $ | 90,627 | | | $ | (51,646) | | | $ | 38,981 | |
競業禁止協定 | | | | 2,377 | | | (1,294) | | | 1,083 | |
| 商標 | | | | 2,409 | | | (2,142) | | | 267 | |
技術 | | | | 37,216 | | | (26,961) | | | 10,255 | |
合計する | | | | $ | 132,629 | | | $ | (82,043) | | | $ | 50,586 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | (数千ドル) |
| | | | 2021年12月31日 |
| | | | 毛収入
携帯する
金額 | | 積算
償却する | | ネットワークがあります
携帯する
金額 |
取引先契約 | | | | $ | 90,627 | | | $ | (44,063) | | | $ | 46,564 | |
競業禁止協定 | | | | 2,377 | | | (611) | | | 1,766 | |
| 商標 | | | | 2,409 | | | (157) | | | 2,252 | |
技術 | | | | 32,226 | | | (17,847) | | | 14,379 | |
合計する | | | | $ | 127,639 | | | $ | (62,678) | | | $ | 64,961 | |
2022年まで、2021年及び2020年12月31日まで年度無形資産に関する償却費用は20.2百万、$16.4百万ドルとドル12.6それぞれ100万ドルです
今後5年以内に、同社の有形無形資産(開発中のソフトウェアを除く)は以下のように償却される
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連結財務諸表付記
| | | | | | | | |
| 年末の12月31日 | | (数千ドル) |
| 2023 | | $ | (13,549) | |
| 2024 | | (11,000) | |
| 2025 | | (8,879) | |
| 2026 | | (5,633) | |
| 2027 | | (4,656) | |
(5) 商誉
商業権が分配される二つ報告単位：井戸サービスと油井建設と介入サービス報告機関。報告単位レベルでは、当社は毎年10月31日に、またはイベントまたは環境変化(トリガーイベントと呼ぶ)が営業権の帳簿価値が回収できない可能性があり、潜在的な減値が存在する可能性があることを示す場合、毎年営業権の減値状況をテストする。
営業権を評価するために毎年よりも頻繁に減値テストを行うべきかどうかを判断する。意外な不利な経済状況、競争、市場変化、その他の外部事件などの要素はより頻繁な評価が必要かもしれない
2020年第1四半期、会社の株価が大幅に下落し、会社の時価が株式の帳簿価値を割ったこと、及び新冠肺炎の疫病と全世界の需給動態の潜在的な影響は大口商品価格の下落を招き、商誉減値テストを招くトリガー事件と考えられている。以下では，2020年第1四半期の減値テスト方法について検討する
収益法
収益法減値試験方法は、キャッシュ流量の現在値を用いて公正価値を推定する割引キャッシュ流量モデルに基づく。完成井サービス及び油井建設及び干与報告部門について言えば、未来の現金流は予想収入の増加、単位数、使用率、定価、毛金利、SG&A比率、運営資本の変動及び資本支出の見積もりによって予測される。予測されたキャッシュフローは、2020年3月31日までの既知の市場状況と経営陣が予想する業務見通しを考慮している。終期は安定性、永久成長の推定値を反映するために使用される。終期は終点の成長率が2.5%です。将来のキャッシュフローは市場参加者のリスク調整後の加重平均資本コスト(WACC)を用いて割引を行う19.9達成状況報告単位の割合と22.4油井建設と介入報告機関のための割合。これらの仮説は観察可能かつ観察不可能な投入から得られたものであり，統合して経営陣の判断や仮説を反映している.
市場方法
T市場法減値テスト方法は基準上場会社法と基準取引法を基礎とする。上場会社基準方法の応用は、当社と同じ業界内で経営する上場企業の選定に基づいている。この比較可能な競合相手データの組から，管理層が信頼性の評価に重み付けした報告単位の業務倍数を得た.上場会社の方法を指導する展望性選定市場倍数は企業価値と収入の比と企業価値とEBITDAの比であり、その倍数範囲は0.5Xから0.6Xは収入と出所を表す3.3Xから6.2XはEBITDAを表す.準則取引法の応用は，比較可能会社の実際の制御取引に基づく推定倍数である。これに基づいて、評価倍数は、選定された取引の履歴データから得られ、必要に応じて、各買収に対するテーマ報告単位の基準会社の優位性と劣勢に基づいて評価·調整される。指導取引法の展望性選定市場倍数は企業価値の収入に対する比率と企業価値の投資資本帳簿価値に対する比率であり、その倍数範囲は0.7Xから2.1Xは収入と出所を表す0.6Xから1.3Xは投資資本の帳簿価値を表す。
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市場法に基づいて決定された公正価値はこれらの市場収益率に対して非常に敏感であり、いかなる市場収益率の低下は報告単位の推定公正価値がその帳簿価値より低いことを招く可能性がある。収益推定は観察不可能な投入から得られ，これらの投入には収入法で述べた重大な見積もり，判断，仮説が必要である。
価値と営業権減価の入金結論
収益法によって決定された推定公正価値は市場法によって決定された推定公正価値と一致する。両報告単位の最終公正価値はいずれも加重平均であった40.0受取法で計算された重み付けパーセンテージと60.0市場方法での100%の重み。暗黙的な制御プレミアムをサポートする市場データは、推定された報告単位の公正価値と会社全体の市場指示価値を確認するために、今回の入金に使用される。営業権減価テストの結果、会社は減価費用#ドルを確認しました32.62020年第1四半期は100万ドルです32.2従業員報告書に関連する百万ドルと#ドル0.41，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，
2020年第3四半期に、当社は大口商品価格の持続的な下落と市場経済妨害がトリガとなると評価し、考えている。トリガイベントの結果として、当社は2020年第1四半期と同様の方法で営業権減価テストを行ったが、営業権減値は記録されていない。
当社の2022年と2021年10月31日までの年間テストでは、営業権を示す帳簿価値が回収できない可能性があるか、または潜在的な減値が存在する可能性があることが確認されました
2021年12月31日と2020年12月31日までの年度の営業権帳額面の変動は以下の通り
| | | | | |
| (数千ドル) |
| 2020年12月31日までの営業権 | $ | 104,198 | |
| 完成量で買い入れる | 733 | |
| アルモを買収する | 87,849 | |
| 2021年12月31日までの営業権 | $ | 192,780 | |
| |
| |
| |
| |
2022年12月31日までの年度の営業権帳額面に変動はない。詳細は備考をご参照ください(3) (買収)備考と(21)(業務分類).
(6) 在庫、純額
2022年12月31日と2021年12月31日までの在庫純額は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | |
| | (数千ドル) |
| | 十二月三十一日
2022 | | 十二月三十一日
2021 |
| 砂、運賃込み | | $ | 15,901 | | | $ | 9,674 | |
| 化学品と消耗品 | | 6,854 | | | 4,204 | |
| 材料と用品 | | 43,640 | | | 24,216 | |
| | | | |
| 総在庫、純額 | | $ | 66,395 | | | $ | 38,094 | |
報告書の在庫は古い備蓄#ドルを引いた純額です3.4百万ドルとドル6.3それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日まで。2022年12月31日までの年間で、会社は古い費用を確認していない。同社は$を確認した1.9百万ドルとドル2.6それぞれ2021年12月31日と2020年12月31日までの年間で，陳腐費用は100万ドルであった。
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(7) 財産と設備、純額
2022年12月31日と2021年12月31日までの財産と設備の純額は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | |
| | (数千ドル) |
| | 十二月三十一日
2022 | | 十二月三十一日
2021 |
土地 | | $ | 13,699 | | | $ | 13,317 | |
建築とレンタルの改善 | | 76,202 | | | 75,892 | |
オフィス家具、固定装置、および装置 | | 12,716 | | | 11,846 | |
機械と設備 | | 1,555,877 | | | 1,424,317 | |
| | 1,658,494 | | | 1,525,372 | |
減価償却累計を差し引く | | (1,002,684) | | | (951,170) | |
建設中の工事 | | 23,703 | | | 46,663 | |
財産と設備の合計 | | $ | 679,513 | | | $ | 620,865 | |
死傷者損失
2022年第3四半期、同社が二畳紀盆地で作業していた水力圧裂船隊が意外な火災を発生し、圧裂設備の損失をもたらした。2022年12月31日まで、当社は共に受け取りました15.4百万ドルの保険収入は相殺された6.8破損した設備と解体設備の費用に関する百万ドルの損失を確認した。これによって生じる収益は$8.6百万ドルは他の収入(費用)で確認し、総合経営報告書と全面収益(赤字)で純額を確認した
2021年5月9日、同社が二畳紀盆地で作業していた油圧船隊が意外な火災を発生し、設備の完全な損失を招いた。当社は2021年12月31日までに合算を確認しました22.9百万ドルの保険収入は部分的に相殺された12.5破損した設備で確認された百万ドルの損失と設備撤去の費用。そこから生まれた$は10.4百万ドルの収益は他の収入(費用)で確認し、総合経営報告書と全面収益(赤字)で純額を確認した。
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(8) 長期債務
2022年12月31日と2021年12月31日までの長期債務は、
| | | | | | | | | | | | | | |
| | (数千ドル) |
| | 十二月三十一日
2022 | | 十二月三十一日
2021 |
2018年の定期ローン手配 | | $ | 334,250 | | | $ | 337,750 | |
| 2021年設備ローン | | 30,342 | | | 41,321 | |
| 他の長期債務 | | 273 | | | 533 | |
| 差し引く：未償却債務割引と債務発行コスト | | (3,436) | | | (4,719) | |
債務総額，未償却債務割引と債務発行コストを差し引く | | 361,429 | | | 374,885 | |
マイナス：現在の部分 | | (14,004) | | | (13,384) | |
長期債務、未償却債務割引と債務発行コストを差し引く | | $ | 347,425 | | | $ | 361,501 | |
以下は、2022年12月31日現在の同社の未返済クレジット手配の概要です
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | (数千ドル) |
| | 2021年設備ローン | | 2019 ABL施設 | | 2018年の定期ローン手配 |
原始施設規模 | | $ | 46,500 | | | $ | 450,000 | | | $ | 350,000 | |
未返済残高 | | $ | 30,342 | | | $ | — | | | $ | 334,250 | |
| | | | | | |
発行された信用状 | | $ | — | | | $ | 22,550 | | | $ | — | |
| 借入金基礎承諾額 | | 適用されない | | $ | 415,273 | | | 適用されない |
金利.金利(1) | | 5.25 | % | | Liborまたは基本金利プラス適用保証金 | | Liborまたは基本金利プラス適用保証金 |
期日まで | | June 1, 2025 | | 2024年10月31日 | | May 25, 2025 |
(1) ロンドン銀行間同業借り換え金利(LIBOR)1.00床のパーセント
2018年の定期ローン手配、2021年の設備ローン、今後5年間の他の長期債務の満期日は以下の通りです
| | | | | | | | |
| | |
| 年末の12月31日 | | (数千ドル) |
| 2023 | | $ | 15,429 | |
| 2024 | | 15,790 | |
| 2025 | | 333,646 | |
| 2026 | | — | |
| 2027 | | — | |
| | |
| | |
| | $ | 364,865 | |
繰延費用とその他の費用
繰延費用には、繰延融資コストと債務割引または債務割増が含まれる。2019年のABL融資メカニズム(以下の定義)に関する繰延費用が資本化された。2018年の定期融資(定義は後述)と2021年の設備ローン(定義は後述)に関する繰延費用は、定期債務の帳簿金額から差し引かれます。繰延費用は実際の利息法で償却して利息支出とする。2022年12月31日現在、2021年、2020年12月31日までの繰延融資コストに関する利息支出は#ドル2.2百万、$2.1百万ドルと$2.2それぞれ100万ドルです
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設備ローン
当社は2021年8月20日、キャタピラー金融サービス会社と主融資及び担保協定(“主合意”)を締結した。主な合意は保証された設備融資の定期融資総額は最高#ドルに達することを規定している46.5百万ドル(“設備ローン”)。設備ローンは複数回に分けて引き出すことができ、各ローンは1枚の単独の本チケットで証明される。2021年9月3日に定期手形が締結され、額面金額はドルである39.41，000，000元(“手形”)の設備融資ローン。2021年12月30日、当社は定期手形を締結し、金額は$3.4100万ドルは追加の設備融資に使われます。この債券の利息は5.25年利%、満期日は2025年6月1日。その会社は$を償却する0.2ローンの有効期間内に、債務発行コストと債務割引は百万ドルになる
ABL循環信用手配
2019年10月31日、当社は2回目の改訂及び再予約された資産ベースの循環信用協定(“2019年ABLローン”)を締結し、当社の元の資産ベースの循環信用手配(“2017 ABLローン”)を改訂した。2019年のABLローンに関する繰延費用は資本化されており、総額は#ドルです1.2百万ドルです。2017年のABLローンの改正について、当社は#ドルを解約しました0.5100万ドルの繰延融資コスト。2017年のABL融資メカニズムに関する余剰繰延融資コストは、2019年のABL融資メカニズムの使用期限内に償却される。2019年と2017年のABL施設に関する繰延未償却費用は#ドル1.5百万ドルとドル2.32022年12月31日と2021年12月31日現在、それぞれ100万ユーロであり、連結貸借対照表の他の非流動資産に計上されている。2020年第1四半期に、当社は貸手に借入通知を出し、借入金総額は$とした1752019年のABL融資メカニズムでの100万ドル。ドルの金利150.0百万LIBOR借金とドル25.0百万基準金利借款は2.125%和3.75%は、それぞれ借入日までです。2020年第2四半期に会社はドルを返済しました150.0百万ロンドン銀行の同業借り換え金利とドル25.0何百万もの基本金利の借金は、何の処罰も招いていない。
定期ローンの手配
当社は2018年5月25日に、当社が以前存在していた定期ローン手配(“2017年定期ローン手配”)の返済に用いられる定期ローン手配(“2018年定期ローン手配”)を締結した。当社は2017年の定期融資の債務を早期返済したことで、事前返済罰金を招くことはありません。2017年の定期ローン手配に関する繰延費用は、2017年の定期ローン手配の返済時に支出され、総額は#ドル7.6百万ドルです。2018年の定期融資手配に関する繰延費用は定期債務の帳簿価値から差し引かれ、総額は#ドルとなる9.0百万ドルです。2018年の定期ローン手配に関する未償却繰延費用は#ドル3.2百万ドルとドル4.52022年12月31日と2021年12月31日まで、それぞれ100万ユーロであり、長期債務に計上し、繰延融資コストと債務割引を差し引いて、連結資産負債表の現在の満期日を差し引く。
(9) 重大なリスクと不確実性
2020年第1四半期に油井支援サービス部門を売却した後、会社は二つ報告できる部門：完全井サービスと油井建設と干与は、主に完全井サービス部門に集中している。2022年、2021年、2020年12月31日までの年間で、完成サービスを販売する顧客代表95%, 93%和87それぞれ会社の総合収入の1%を占めている
同社は、米国における顧客の石油·天然ガスの探査、開発、生産の運営と資本支出の意欲に依存している。この活動は、現在と予想されている原油と天然ガス価格を含む多くの要素によって推進されている
2019年第4四半期末から2020年8月中旬にかけて、米国のアクティブドリル数は減少しました70%、自805至れり尽くせり244回復前のドリル3512020年末までに掘削プラットフォームを建設する。2021年、米国の現役ドリル数は引き続き回復し、増加67%から3512020年末には掘削プラットフォームが5862021年末までに掘削プラットフォームを建設する。2022年には活動が引き続き増加し、掘削機の数はまた増加した332022年までの年間の779可動ドリル。
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重要な顧客とは、会社の総合収入または売掛金総額の10%以上を単独で占める顧客のことである。2022年12月31日までの1年間、1人の顧客がそれぞれ約3万人の顧客を代表した10会社の総合収入の%を占めています。この顧客代表$311.8サービス収入のうち私たちの総合収入の百万ドルを完成させます。2021年12月31日までの1年間、1人の顧客がそれぞれ約3万人の顧客を代表した14会社の総合収入の%を占めています。この顧客代表$193.4完成サービス部門は私たちの総合収入の100万ドルを占めている。2020年12月31日までの年間で、2社の顧客がそれぞれ代表を超えている10会社の総合収入の%を占めています。この2人の顧客は$188.6百万か16%と$160.5百万か13それぞれ私たちのサービス部門の総合収入の1%を占めている
2022年12月31日までの1年間で違います。個別仕入先は会社の総調達量の5%以上を占めている。2021年12月31日までの年間で、1つのサプライヤーがそれぞれ約1社を代表します5会社の総調達量の2%を占め、主に完井サービス部門で発生した。
(10) 派生商品
同社は金利関連デリバティブを用いて、その可変金利債務金利の変化に関連するキャッシュフローの可変性を管理している。
2020年3月9日，会社は油井支援サービス部門をBasic Energy Services，Inc.に1ドルで販売した93.7総収益の百万ドルは#ドルを含めて59.4取引費用、代行金額を差し引かず、慣例に従って運転資金調整を行う必要がある現金100万ドル、純額は#ドル53.3100万ドルを手に入れました34.4100万ドルの高級保証手形を含みます10.75%額面金利は、以前にBasicから発行されました(“WSS手形”)2020年7月29日、会社は代行金額を運営資金残高の最終決済に利用することに同意した。協定の条項により、WSS債券は額面の完全保証付きで、$の支払いを保証します34.4WSS備考がNexTierに残った後1年制2021年3月9日の記念日。現金等価物は私募株式投資会社Ascribe III Investments LLCによって基金保証下で発行され，募集資金は約ドルである1.010億ドルの資産を管理しています基本的な再編や信用格付けの引き下げが発生すれば、同時に上場前にコントロール権が変化する1年制周年記念、完全な保証はWSS債券の額面達成を加速させた$34.4百万ドルです。NexTierはWSS手形によって半年ごとに利息を支払う権利があります10.75保有期間内の年利%です。同社は完全保証を埋め込みデリバティブとして確定し、WSS手形と完全保証の推定値を2つに分けた。同社は取引開始時にWSS手形の公正価値オプションを選択した。取引当日、Make-WallデリバティブとWSSチケットの公正価値は$12.2百万ドルとドル22.2100万ドルで資産剥離収益ドルになります8.7百万ドルです。WSSチケットの公正価値および完全な保証は、各報告期間の終了時に計量される。これらのツールの公正価値変動に関する確認の未実現損益は，総合経営報告書と全面収益表(損失)の純収益(損失)で確認された。WSS手形および全体保証の公正価値は、総合貸借対照表内の他の流動資産に計上される。参照してください 注意事項(21)業務細分化さらなる議論に供する。
2021年3月31日会社はドルを受け取りました34.4WSS手形および完全保証を全額決済するために、貸手から百万の現金支払いが使用される。現金支払い時のWSS手形と全体保証の公正価値は#ドルである33.6百万ドルで和解の実現収益が生まれます0.8百万ドルです。この収益は，総合経営報告書と包括収益(損失)表の他の収入(費用)に記録されている。
2018年5月25日、当社とそのいくつかの付属会社は保証人として2018年の定期ローン手配を締結しました。2018年の定期ローン手配の初期元本総額は#ドルです350.0百万ドルと得られたお金は、当社が以前存在していた2017年の定期ローンの返済に使用されています。2018年の定期ローン手配ロンドン銀行の同業借り換え金利変動金利によると、1.0%床。2018年6月、当社はヘッジのための2025年3月31日までの有効期限を有する新たな場外金利スワップ取引を実行しました50スワップを1ヶ月間LIBORにマッチさせる予想LIBORオープンの%は、12018年の定期貸出ツールの%下限は、以前に存在した金利スワップを終了しました。新しい金利交換は新しいキャッシュフローヘッジ関係として指定されている
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以下の表は毛利と純額に基づいた会社の派生ツールの公正価値を示し、以下に示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (数千ドル) |
| 派生商品
指定して
ヘッジする
計器.計器 | | 派生商品
注釈
指定して
ヘッジする
計器.計器 | | 総金額
認められたのは
資産と
負債.負債 | | 毛収入
金額
のずれ量
てんびん
薄片(1) | | 純額
提出したのは
残高
薄片(2) |
| 2022年12月31日まで： | | | | | | | | | |
その他流動資産 | $ | 3,870 | | $ | — | | $ | 3,870 | | $ | — | | $ | 3,870 |
他の非流動資産 | 2,816 | | — | | 2,816 | | — | | 2,816 |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 2021年12月31日まで： | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
その他流動負債 | $ | (2,787) | | $ | — | | $ | (2,787) | | $ | — | | $ | (2,787) |
他の非流動負債 | (3,747) | | — | | (3,747) | | — | | (3,747) |
| | | | | | | | | |
(1)既存の合意は、決済時またはプロトコル項目の下で違約した場合に、派生資産および派生負債の財務相殺を可能にする
(2)強制的に執行可能な総純額決済手配の制約を受けたいかなる金額も、これらの金額のうち純額では決済されていない。関連された金融担保は何の金額も受け取ったり質入れされていない。
次の表には、同社がキャッシュフローヘッジファンドに指定されている金利デリバティブの損益(単位：千ドル)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 | | |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 | | 位置 |
| デリバティブの他の総合収益(損失)で確認された損益金額 | | $ | 12,067 | | | $ | 1,703 | | | $ | (6,422) | | | 保監所 |
| 累積他総合収益(損失)から収益に再分類された損益金額 | | (1,356) | | | (2,741) | | | (2,334) | | | 利子支出 |
| | | | | | | | |
デリバティブの他の包括収益(赤字)で確認された収益(損失)は，総合経営報告書と包括収益(損失)表の輪番活動項目に記載されている
いくつありますか違います。ヘッジ有効性評価から金額を除いて報酬で確認された報酬や損失である.2022年12月31日の記録価値によると、$3.2100万ドルの純収益は、今後12カ月以内に累積された他の全面収益(損失)から収益に再分類される。
当社はWSS手形および完全デリバティブの公平市価変動損失$を確認した0.92020年12月31日までの年度の百万元は、総合経営及び全面収益(赤字)報告書の他の収入(支出)に記録されている
備考をご参照ください(11) 公正価値計量と財務情報当社のデリバティブに関する資料をもっと知りたいのですが、ご覧ください。
(11) 公正価値計量と財務情報
公認会計基準によると、当社はその資産及び負債に必要な金融商品の公正価値を開示する。会社の金融商品には、現金と現金等価物、売掛金、デリバティブ、長期債務が含まれる。2022年12月31日と2021年12月31日まで、会社合併貸借対照表に含まれる金融商品の帳簿価値は、その公正価値に近いか、または等しい
経常公正価値計測
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2022年12月31日までに会社は1つは公正な価値に応じて恒常的に計量される金融商品、すなわちその金利誘導ツール(付記参照)(10) 派生商品(前文参照)。また、2022年12月31日までに、当社は主に上場会社の普通株式及び株式承認証からなる株式証券投資、及び或いは価値のある権利(“CVR”)に関する無形残高を保有している。2022年12月31日まで、会社はすべての普通株と引受権証を売却し、CVRへの投資はすでに満期になり、何の価値もない。当社は、2022年12月31日までの年間で、Alamo買収によるプレミアム支払いの公正価値を定期的に計測しています。オーバーフロー期間は2022年第4四半期に終了し、業績目標は実現し、会社はAlamoとOwner Groupと累計プレミアム#ドルを支払うことを合意した73.8百万ドルです。
金融商品は合併貸借対照表に列報され、金利デリバティブは他の流動資産および他の非流動資産に列記され、株式証券投資は他の流動資産に列報され、収益支払いは課税費用に列報される。2021年12月31日までに会社は三つ公正な価値に応じて経常的な基礎に基づいて計量された金融商品、すなわちその金利誘導ツール、株式証券投資とプレミアム支払いである。
2022年12月31日と2021年12月31日までの総合貸借対照表に反映される派生金融商品の公平な市場価値は、業界標準モデルを用いて決定され、これらのモデルは、標的ツールの現在の市場と契約金利、時間価値、隠れた波動性、非履行リスク、その他の関連経済指標を含む様々な仮定を考慮している。基本的にこれらの投入はツール期間全体にわたって市場で観察され，観察可能なデータの支援を得ることができる.
株式証券投資の公正価値は各報告期間の終了時に計量される。株式証券投資の公正価値変動に関する確認収益と損失は，他の収入(費用)，総合経営報告書と全面収益(損失)純額で確認した。同社はすべての投資を売却し、帳簿価値は#ドルだ10.32022年12月31日までの年間で12.4100万ドルで収益を達成することになりました2.1百万ドルです。2022年12月31日現在、会社投資の余剰分(CVRを含む)が満期となり、帳簿価値はない
プレミアム支払いの公正価値は、2022年第4四半期のオーバーフロー期間が終了するまで、各報告期間終了時に計量される。プレミアム支払公正価値変動に関する確認損益は合併と合併で総合経営と全面収益表(赤字)で確認された。備考をご参照ください(3)買収さらなる議論に供する
次の表は、公正価値レベルにおける2022年12月31日および2021年12月31日の公正価値で恒常的に計量された資産および負債の位置(千ドル単位)を示している
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 報告日の公正価値計量使用 |
| | 2022年12月31日 | | レベル1 | | レベル2 | | レベル3 |
資産： | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 金利デリバティブ | | $ | 6,686 | | | $ | — | | $ | 6,686 | | | $ | — |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 報告日の公正価値計量使用 |
| | 2021年12月31日 | | レベル1 | | レベル2 | | レベル3 |
資産： | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 株式証券投資 | | $ | 7,743 | | $ | 7,743 | | $ | — | | $ | — |
負債： | | | | | | | | |
| 配当金 | | (11,795) | | | — | | | — | | | (11,795) | |
| 金利デリバティブ | | $ | (6,534) | | | $ | — | | $ | (6,534) | | | $ | — |
非常規公正価値計量
無期限資産と長期資産の公正価値は重大で観察できない投入に基づいて、内部キャッシュフローモデルによって確定された。会社はその財産·工場と資産の公正な価値を計量する
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キャッシュフロー法を適用した設備を用いて、その顧客契約の公正価値は多期超過収益法と“有無”収入法を採用し、その商号と購入技術の公正価値は“特許権使用料に基づく救済”方法を使用し、その競争業は合意の公正価値を“損失収入”法を使用することを禁止する。
社内キャッシュフローモデルで用いられている投入の観測不可能性から，キャッシュフローモデルは第3レベル投入を用いていると考えられる
信用リスク
同社が集中的な信用リスクに直面している金融商品は主に現金と現金等価物、派生契約と貿易売掛金を含む
同社の金融機関での預金現金残高は合計#ドル218.5百万ドルとドル110.72022年12月31日と2021年12月31日まで、それぞれ連邦預金保険会社の保険限度額を超えた。会社は定期的にこの機関の財務状況を監視する。
デリバティブ契約の信用リスクは、取引相手がデリバティブ契約の条項を履行しない可能性があることに起因する。会社は標準プール信用格付けがBBBより高い良質な取引相手と取引を行うことにより、派生ツールの取引相手の信用リスクを最低に下げる。当社が締結したデリバティブには、信用リスクに関するものや特徴は含まれていません
当社の売掛金の大部分の支払条件は30至れり尽くせり60数日あるいはそれ以下の時間。 重要な顧客とは、会社の総合収入または売掛金総額の10%以上を単独で占める顧客のことである。2022年12月31日まで、それぞれ2つの顧客の貿易売掛金を代表します11%和10% or $30.9百万ドルとドル29.8会社は総額の百万ドルを受け取るべきです。2021年12月31日まで、単独で一人の顧客を代表する貿易売掛金17% or $42.2会社は総額の百万ドルを受け取るべきです。
同社は信用評価を行い、顧客の支払いパターンを監視することで、関連する信用リスクを緩和する。会社は売掛金を回収するためのプログラムを持っている30至れり尽くせり60老衰の日。
2022年12月31日と2020年12月31日までの年間で、会社は0.1百万ドルとドル2.0以前解約した売掛金から回収した金は，不良債権支出を差し引いてそれぞれ100万ポンドであった。同社は$を確認した2.0不良債権支出は、2021年12月31日までの1年間に回収後の純額を差し引く。
(12) 株に基づく報酬
2022年12月31日までに会社は5人その株式報酬計画下の株式報酬タイプ：(I)独立役員および特定の役員および従業員に送信されるRSA、(Ii)幹部およびキー管理層従業員に送信されるRSU、(Iii)幹部への不適格株式オプション、(Iv)幹部およびキー管理職従業員へのPSU、および(V)幹部およびキー管理職従業員に送信されるPU。その会社は約5,341,651NexTier油田解決方案会社の株式と激励奨励計画(“株式と激励奨励計画”)に基づいて、付与可能な普通株株を保留し、付与することができる。
会社が株式報酬費用を決定する会計政策については付記を参照されたい(2)主要会計政策概要：(K)株式ベースの報酬非現金株補償費用は、一般に連結経営報告書と全面収益(損失)表の販売、一般、行政費用に記載されている。しかし、2020年12月31日までの年間で、当社は列記しています2.7統合と統合で100万ドルに達する。このような金額は主に以前に存在したいくつかの制御規定の変化を含むいくつかの裁決の付与を加速することに関するものだ。
次の表は、2022年12月31日、2021年12月31日、2020年12月31日までの年間株式給与支出(単位：千ドル)をまとめたものです
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | | | | | |
| 責任--分類報酬 | | | | | | |
| 現金決済のご褒美 | | $ | 3,522 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 持分-分類奨励 | | | | | | |
制限株奨励 | | 1,248 | | | 1,364 | | | 1,589 | |
| 制限株の時間単位報酬 | | 19,914 | | | 14,674 | | | 19,201 | |
非限定株式オプション | | — | | | 76 | | | 894 | |
限定的な株式業績に基づく株式単位奨励 | | 8,433 | | | 8,563 | | | 4,142 | |
| 株に基づく報酬コスト | | $ | 33,117 | | | $ | 24,677 | | | $ | 25,826 | |
税収割引(1) | | (4,407) | | | (4,751) | | | (5,557) | |
| 株の給与コストに基づいて税収を差し引いた純額 | | $ | 28,710 | | | $ | 19,926 | | | $ | 20,269 | |
(1) 当社は推定手当の地位にあり、株式報酬に基づくいかなる税収優遇も推定手当の変化によって相殺される。
(A)現金決済の裁決
2022年第1四半期に会社は1,009,737その持分とインセンティブ奨励計画に基づいて、上級管理者にPUSを付与する。これらのPUは2024年12月31日の実行期間終了時に現金で決済され、責任奨励に分類され、報告期間ごとに公正価値で再計量される。実行期間終了時に決定された賠償金の公正価値を#ドルとする10.22022年12月31日まで。当社は、提供されたサービス期間分に比例して計算された公正価値変動の補償コストを確認した。2022年12月31日までの年度中に、当社は確認します3.5これらの賠償に関連した賠償費用は100万ドルだ。
(B)限定的株式奨励
2022年12月31日現在、2021年12月31日と2020年12月31日までの年度、会社が確認1.2百万、$1.4百万ドルと$1.61万元は、それぞれ非現金株報酬支出である。2022年12月31日現在、未帰属制限株奨励に関する未償却補償コスト総額は$0.5百万ドル、会社は残りの加重平均期間に確認する予定です0.5何年もです。
2022年12月31日現在、限定株奨励の前触れは以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 制限株式報酬の数
(単位：千) | | 加重平均授権日公正価値 |
| 2021年12月31日現在の未帰属総額 | | 210 | | | $ | 5.67 | |
| 既発行株 | | 130 | | | 9.49 | |
| 既帰属株式 | | (123) | | | 5.67 | |
| 没収された株 | | — | | | — | |
| 2022年12月31日現在の非既存残高 | | 217 | | | $ | 7.96 | |
| | | | |
(C)限定株式単位
2022年、2021年及び2020年12月31日まで、当社は確認しました19.9百万、$14.7百万ドルとドル19.2それぞれ百万元の非現金株報酬支出である。2022年12月31日現在、未帰属制限株式単位に関する未償却補償コスト総額は$である19.1百万ドル、会社は残りの加重平均期間に確認する予定です1.63何年もです。
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2022年12月31日までの限定株式単位の前転は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 販売制限株単位数
(単位：千) | | 加重平均授権日公正価値 |
| 2021年12月31日現在の未帰属総額 | | 7,589 | | | $ | 4.53 | |
| 発行された職場 | | 3,146 | | | 5.68 | |
| 帰属単位 | | (3,342) | | | 4.83 | |
| 没収された職場 | | (561) | | | 4.25 | |
| 2022年12月31日現在の非既存残高 | | 6,832 | | | $ | 4.94 | |
| | | | |
(D)非限定的株式オプション
2022年12月31日までの年間で、会社は非現金株補償費用は何も確認されていない。2021年12月31日及び2020年12月31日まで、当社は確認しました0.1百万ドルとドル0.9それぞれ百万元の非現金株報酬支出である。2022年12月31日現在、同社は違います。付与されていない株式オプションに関連した未償却補償コストは何もない。
2022年12月31日までの株式オプションは以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 株式オプション数
(単位：千) | | 加重平均授権日公正価値 |
| 2021年12月31日までの未済債務総額 | | 1,741 | | | $ | 4.86 | |
| 付与したオプション | | — | | | — | |
| 行使のオプション | | — | | | — | |
| 実権が取り消される | | (73) | | | 6.85 | |
| オプションは期限が切れた | | — | | | — | |
| 2022年12月31日までの未済債務総額 | | 1,668 | | | $ | 4.53 | |
いくつありますか1.72022年12月31日に行使または帰属可能な百万件の株式オプション
年間株式オプション付与の公正価値を計算する際に用いる仮説の概要は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | |
| 2019年オプションを付与する | | 2018年オプションが付与されました | | |
| 推定値仮定： | | | | | |
| 期待配当収益率 | 0 | % | | 0 | % | | |
| 期待株変動性 | 49.6 | % | | 46.3 | % | | |
| 所期期間(年) | 7.3 - 8.1 | | 6 | | |
| 無リスク金利 | 1.7 | % | | 2.7 | % | | |
| 加重平均値： | | | | | |
| 取引価格1株当たりのオプション | $19.09 - $26.41 | | $ | 15.31 | | | |
| 1株あたりの市場価格 | $ | 4.55 | | | $ | 15.31 | | | |
| 1株当たりのオプション加重平均公正価値 | $ | 0.74 | | | $ | 7.28 | | | |
| | | | | |
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(E)業績ベースのRSU賞
当社は2022年12月31日及び2021年12月31日までに、その持分奨励計画に基づいて上級管理者に発行する289,708そして2,024,635それぞれ性能に基づくRSUである.モンテカルロシミュレーションを用いて，2022年12月31日と2021年12月31日までの年度に授与された賞の公正価値は#ドルであった2.7百万ドルとドル16.9それぞれ100万ドルです各帰属は、その株主総リターンに対する会社の業績中に達成された年間株主総リターンのランキングに基づく支払百分率を支払う必要がある。帰属期間終了時に獲得できる株式数の範囲は0%から200パフォーマンス基準が満たされている場合は、目標報酬金額の%となります。これらの業績に基づくRSUは、会社の普通株で決済され、株式奨励に分類される。これらのパフォーマンスベースRSUに関連する報酬費用は、直線ベースで収益に償却される。2022年12月31日現在、ライセンスされていない業績ベースRSUに関する未償却報酬コスト総額は$7.9百万ドル、会社は加重平均期間内に確認する予定です1.21何年もです。2022年、2021年及び2020年12月31日まで、当社は確認しました8.4百万、$8.6百万ドルとドル4.1業績ベースのRSU奨励に関する報酬支出はそれぞれ100万ポンドであった。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 性能に基づくRSU数
(単位：千) | | 加重平均授権日公正価値 |
| 2021年12月31日までの未済債務総額 | | 2,848 | | | $ | 8.56 | |
| 性能に基づくRSUの発表 | | 290 | | | 9.18 | |
| パフォーマンスに基づくRSUの許可 | | (453) | | | 8.52 | |
| 性能に基づくRSUは没収されました | | (71) | | | 5.89 | |
| 2022年12月31日までの未済債務総額 | | 2,614 | | | $ | 8.71 | |
パフォーマンスに基づくRSUの公正価値を計算する際に用いる仮定を以下にまとめる
| | | | | | | | | | | | | |
| 2022年にパフォーマンスベースのRSUが承認されました | | 2021年に実績ベースのRSUが承認された | | |
推定値仮定： | | | | | |
期待配当収益率 | 0 | % | | 0 | % | | |
予想される株の変動、同業者を含む | 57.8% - 131.2% | | 55.2% - 147.9% | | |
所期期間(年) | 3 | | 3 | | |
無リスク金利 | 0.1% - 2.0% | | 0.2% - 0.3% | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
(13) 株主権益
(A)株式奨励金の帰属
2022年12月31日までの年間で3,049,260株式に基づく補償奨励を付与した後、株式発行は、賃金税を支払う株式決済純額を差し引く。期間内に差し押さえられた株式は直ちに当社が解約します。
(B)Alamoの買収
付記に述べたとおり(3)買収、会社は2021年8月31日にAlamoへの買収を完了し、総対価格は約ドルとなった235.6百万ドルは以下の形の株式対価格を含めて26,000,000Alamo Frac Holdings，LLCとOwner Groupに発行された会社普通株に#ドルを見積もる82.3百万ドルです
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(C)大陸連絡グループ有限責任会社から資産を買収する
付記に述べたとおり(3)買収、会社は2022年8月3日にCIGの買収を完了した。買収の総対価は約$である32.1(1)約$を含む100万ドル27.9CIG売り手を閉鎖する際に支払う現金(百万ドル)に(Ii)を加える500,000会社普通株の株です。
(D)株式買い戻し計画
2022年10月25日、会社は取締役会が新たな株式買い戻し計画を承認し、買い戻し額が$に達すると発表した250.02023年12月31日まで。株式買い戻し計画は、公開市場取引、大口取引、私的協議の取引、デリバティブ取引、10 b 5-1計画、またはその他の方法で時々実行することができる。任意の株式買い戻しの金額、時間、条項は、当時の市場状況およびその他の要因(適用禁止期間を含む)に基づいて決定される。株式買い戻し計画はNexTierがいかなる時期にいかなる普通株を購入することも要求せず、NexTierはいつでも適宜この計画を修正または一時停止することができる。
当社は2022年12月31日までの年間で買い戻します11,471,591その普通株価格は$112,909,879平均価格は$9.85それは.2022年12月31日現在，会社はすでに定住している11,303,522総株買い戻し額は$111,364,813.
(14) その他の総合収益を累計する
連結貸借対照表の権益部分の累計その他全面収益(赤字)には、：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (数千ドル) |
| 外貨？外貨
品物.品物 | | 金利.金利
契約書 | | AOCI |
| 2021年12月31日 | $ | 50 | | | $ | (8,309) | | | $ | (8,259) | |
| 純収益(赤字) | — | | | 1,356 | | | 1,356 | |
| その他全面収益(赤字) | 1,118 | | | 12,067 | | | 13,185 | |
| | | | | |
| 2022年12月31日 | $ | 1,168 | | | $ | 5,114 | | | $ | 6,282 | |
下表は、2022年、2021年、2020年12月31日までの年度内に累計他の全面収益(赤字)から収益に再分類した場合(千ドル単位)についてまとめた
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 | | 影響を受けた行プロジェクト
合併後の
の声明です
運営と
総合収益(赤字) |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 | | |
金利誘導ツール、ヘッジ保証 | | $ | (1,356) | | | $ | (2,741) | | | $ | (2,334) | | | 利子支出 |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
(15) 1株当たりの収益
1株当たりの基本収益または(損失)は、期内に発行された普通株の加重平均に基づいている。帰属前に、制限株式報酬およびRSUは、1株当たりの収益または(損失)を計算する際に、発行および未償還とみなされない。
希釈収益または1株当たり損失には追加普通株が含まれており、希釈効果を有する潜在的普通株、例えば会社株式およびインセンティブ奨励計画の株式奨励が発行された場合、これらの普通株は発行される。逆償却証券とは、1株当たりの減価償却収益や(赤字)の潜在的な希薄化証券を計上しないことであり、それらの影響は逆薄であるからである。
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基本的および希釈後の1株当たり純収益または(損失)を計算するための分子と分母の入金は以下のとおりである(千で計算)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 分子： | | | | | | |
| 純収益(赤字) | | $ | 314,969 | | | $ | (119,423) | | | $ | (346,883) | |
| | | | | | |
| 分母： | | | | | | |
基本加重平均普通株式発行済み(1) | | 243,360 | | | 224,401 | | | 213,795 | |
| 取締役会に付与される限定的な株式奨励の希釈効果 | | 136 | | | 145 | | | 199 | |
| | | | | | |
| 時間に基づく制限株式報酬の希釈効果 | | 4,604 | | | 1,140 | | | 39 | |
| | | | | | |
| 業績に基づく制限的株式奨励の希釈効果 | | 1,246 | | | 625 | | | 1,041 | |
希釈加重平均普通株式発行(1) | | 249,346 | | | 226,311 | | | 215,074 | |
| | | | | | |
(1)当社が2021年および2020年12月31日までに年度に発生した純損失は、1株当たりの減損純損失を算出する際に上記の帳簿に示した潜在的な赤字証券には計上されていないため、1株当たりの基本純損失と同様である。
(16) 賃貸借証書
同社はある会社のオフィス、現場商店、マンション、倉庫、軌道車、圧裂ポンプ、トレーラー、トラクター、その他の設備の経営賃貸契約を持っている。同社は軽量車両や破裂ポンプにも融資リースを提供している。買収Alamoの一部として、同社はその大部分の融資リースを獲得し、買収時のAlamoの賃貸分類を継承した
当社の借約は年ごとに増加する浮動支払い方式を採用しており、全都市消費者の消費物価指数(“CPI”)が前年度のCPI指数より上昇した割合で計算されている。その会社の賃貸契約の残りの賃貸条項は1至れり尽くせり8年、その中のいくつかは延期と終了オプションを含む。これらすべての延期および終了オプションは、会社がこれらのオプションのいずれかを行使する可能性があると決定されていないので、会社の使用権資産および賃貸負債を決定するために使用されていない。同社の賃貸契約には残存価値保証はありません。
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同社のレンタル費用の構成は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | |
| | (数千ドル) |
| | 現在までの年度 2022年12月31日 | | 現在までの年度 2021年12月31日 |
| リースコストを経営する | | $ | 4,072 | | | $ | 19,607 | |
| 融資リースコスト： | | | | |
| 使用権資産の償却 | | 5,414 | | | 1,418 | |
| 賃貸負債利息 | | 1,954 | | 584 |
| 融資リース総コスト | | 7,368 | | | 2,002 | |
| | | | |
短期と可変レンタルコスト(1) | | 7,414 | | | 6,537 | |
| | | | |
| | | | |
| 総賃貸コスト | | $ | 18,854 | | | $ | 28,146 | |
| | | | |
(1)レンタル責任を決定する範囲内の可変金額のコストは含まれていません
レンタルに関する補充キャッシュフローは以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | |
| (数千ドル) | | |
| | 現在までの年度 2022年12月31日 | | 現在までの年度 2021年12月31日 |
| | | |
| 賃貸負債に計上した金額のために支払われた現金 | | | | |
| レンタル経営からの経営キャッシュフロー | | $ | 7,410 | | | $ | 14,507 | |
| 融資リースの運営キャッシュフロー | | 1,954 | | 538 |
| 融資リースによるキャッシュフロー | | 13,872 | | 4,155 |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
重み付き平均残存期間は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | |
| 現在までの年度 2022年12月31日 | | 現在までの年度 2021年12月31日 |
| 賃貸借契約を経営する | 4.80年.年 | | 6.98年.年 |
| 融資リース | 2.46年.年 | | 2.98年.年 |
会社賃貸負債の加重平均割引率は以下の通り
| | | | | | | | | | | |
| 現在までの年度 2022年12月31日 | | 現在までの年度 2021年12月31日 |
| 賃貸借契約を経営する | 6.18% | | 6.83% |
| 融資リース | 4.04% | | 4.00% |
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ASU 2016-02年度によると、会社の2022年12月31日までの賃貸負債満期日は以下の通り
| | | | | | | | | | | |
| (数千ドル) |
| 十二月三十一日までの年度 | 賃貸借契約を経営する | | 融資リース |
| 2023 | $ | 6,811 | | | $ | 20,770 | |
| 2024 | 4,904 | | | 10,943 | |
| 2025 | 2,811 | | | 1,312 | |
| 2026 | 2,116 | | | — | |
| 2027 | 1,869 | | | — | |
| その後… | 3,976 | | | — | |
| 未割引の残り最低賃貸支払総額 | 22,487 | | | 33,025 | |
| 計上された利息を差し引く | (3,137) | | | (1,245) | |
| 割引の残り最低賃貸支払総額 | $ | 19,350 | | | $ | 31,780 | |
| | | |
当社は2021年12月31日までに策定した二つサプライヤーと個別に合意し、Tier 4 DGB変換および変換キットを購入するためのポイントと交換するために、いくつかのディーゼル装置を販売する。契約の一部として、同社は設備をレンタルして使用する18何ヶ月になりますか。当社は、最初の合意が再販売取引に分類される基準を満たしておらず、失敗とみなされているレンタル取引であると認定している。これは#ドルの財務負債を確認することにつながる15.8総合貸借対照表には他の流動負債と他の非流動負債の百万ユーロが格納されている。第2のプロトコルは、リターン取引として分類された基準を満たし、使用権資産および融資リース負債#ドルの確認につながる3.0百万ドル財務負債は$1.9百万ドルです。
当社は2022年12月31日現在、まだ開始されていない追加運営や融資リースもなく、どの関連側ともリース取引を行っていない。
(17) 所得税
以下の管轄区域で継続的に経営されている所得税前収入(赤字)を表にまとめた
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | (数千ドル) |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 国内では | | $ | 317,213 | | | $ | (157,713) | | | $ | (357,250) | |
| 外国.外国 | | 2,316 | | | 39,976 | | | 11,837 | |
| | $ | 319,529 | | | $ | (117,737) | | | $ | (345,413) | |
当社の所得税引当金の構成部分は以下の通りである
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | (数千ドル) |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 現在： | | | | | | |
| | | | | | |
| 状態.状態 | | $ | 4,549 | | | $ | (54) | | | $ | (297) | |
| 外国.外国 | | — | | | 1,677 | | | 1,858 | |
| 当期所得税引当総額 | | $ | 4,549 | | | $ | 1,623 | | | $ | 1,561 | |
| 延期： | | | | | | |
| 連邦制 | | $ | 10 | | | $ | 55 | | | $ | (158) | |
| 状態.状態 | | 1 | | | 8 | | | 53 | |
| 外国.外国 | | — | | | — | | | 14 | |
| 繰延所得税準備総額 | | 11 | | | 63 | | | (91) | |
| | $ | 4,560 | | | $ | 1,686 | | | $ | 1,470 | |
表に法定連邦税率(現在21%)で計算された会社所得税とその総合経営と全面収益(赤字)報告書における所得税計上の入金状況を示す。州所得税支出，連邦福祉控除，当期州所得税，提出済み申告書の課税調整収益，推定免税額変化前の州繰延税収の影響を含めて個別に述べられている。同社の2022年の実質税率は1.43%は、主に国の税収、永久的な差、および推定免税額の変化による法定税率と異なります。当社の2021年の実質税率は(1.43)%.
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | (数千ドル) |
| | 十二月三十一日
2022 | | | 十二月三十一日
2021 | | | 十二月三十一日
2020 | |
| 法定連邦税率で計算された所得税を支給する | | $ | 67,101 | | | | $ | (24,724) | | | | $ | (72,537) | | |
| アカウンティング項目： | | | | | | | | | |
| 州所得税、連邦税収割引後の純額を差し引く | | 14,599 | | | | (1,959) | | | | (12,222) | | |
| 繰延税金資産推定値調整 | | (79,934) | | | | 25,306 | | | | 82,557 | | |
| | | | | | | | | |
| 恒久的差異 | | 2,909 | | | | 2,796 | | | | 4,589 | | |
| 外国から税金を源泉徴収する | | — | | | | 1,683 | | | | 1,870 | | |
| 他にも | | (115) | | | | (1,416) | | | | (2,787) | | |
| 所得税支給 | | $ | 4,560 | | | | $ | 1,686 | | | | $ | 1,470 | | |
繰延所得税は、資産および負債の課税基礎と財務諸表で報告された金額との間の差によって生じる将来の税収結果または収益を反映するために、制定された税率を採用する
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | (数千ドル) |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 繰延税金資産： | | | | | | |
| 株に基づく報酬 | | $ | 6,722 | | | $ | 6,247 | | | $ | 4,972 | |
| 純営業損失とその他の繰り越し | | 278,983 | | | 364,882 | | | 284,151 | |
| 応算項目その他 | | 20,059 | | | 14,472 | | | 15,535 | |
| | | | | | |
| 繰延税項目総資産 | | 305,764 | | | 385,601 | | | 304,658 | |
| 推定免税額 | | (235,213) | | | (318,260) | | | (294,101) | |
| 繰延税金資産総額 | | $ | 70,551 | | | $ | 67,341 | | | $ | 10,557 | |
| 繰延税金負債： | | | | | | |
| PP&Eと無形資産 | | $ | (68,643) | | | $ | (65,163) | | | $ | (8,317) | |
| 前払い費用とその他 | | (1,982) | | | (2,241) | | | (2,240) | |
| 繰延税金負債総額 | | (70,625) | | | (67,404) | | | (10,557) | |
| 繰延税金純負債 | | $ | (74) | | | $ | (63) | | | $ | — | |
同社は$と推定している112.3数百万の連邦NOLは今年度の連邦課税収入を相殺するために使用されることができる。2022年12月31日現在、NexTierの米国連邦税収純営業損失(NOL)の繰越総額は1.1億ドルのうち267.9100万、使用しなければ、2036年に満期になります。残りの連邦NOLは無期限に繰り越すことができる。純営業損失やその他の繰延税金資産総額には約#ドルも含まれている36.7百万の利息支出は無限の寿命で繰り越す。同社の州NOL総額は$481.1100万ドルのうち172.8利用しなければ、2024年から2039年の間の異なる年に満期になる。さらにその会社は$を持っています14.8外国司法管区の数百万件のNOLは、使用しなければ2036年に満期になる
2019年10月31日にジョンソンが合併したため、NexTierは米国国税法(IRC)第382節の規定により所有権を変更した。したがって，将来の課税所得額の変動前のNOLや他の税収属性を相殺するために利用できる金額は年次制限される。年間限度額はジョンソン合併発効日の会社価値に基づいています。会社第382条に規定する年間限度額は$8.5百万ドルです。また、この年度制限は、2024年10月31日までの5年間の確認期間中に純内蔵収益(“NUBIG”)の調整が実現されていない可能性がある。$112.3今年度は同社変更前の100万個のNOLを使用する予定です。2022年12月31日までに、ドルを予定しています163.5その会社の百万ドル286.5ジョンソン合併前に発生した100，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000変更前のNOLは、満期により永久に失われることなく、適用される繰越期間に使用可能となる。
C&Jエネルギーサービス会社はC&J合併前に変更前のNOLを繰り越している。ジョンソン合併の結果，これらのNOLは会社に繰り越された。IRC第382条によると、これらのNOLはまた年間制限されている。同社のC&JエネルギーNOLに対する年間限度額は$8.62024年10月31日までの5年間の確認期間内に、内蔵損失純額(“Nubil”)を実現していないことに応じて調整する。IRC第382条の年次制限により、いくつかのC&J Energy Services，Inc.から会社に繰り越したNOLは、満期により会社によって永久に失われることが予想され、適用される繰越期間内に会社に使用することができない。当社は、その繰延税金資産要約または本段落で開示されたNOLに、この制限により満期が予想されるNOLを反映していない。C&Jエネルギーサービス会社から繰り越した変動前NOLは，2022年12月31日までの内的損失を含めて合計$である443.3そのうち100万ドルは104.4100万部が満期になるが、IRC第382条の制限により満期にはならないと予想される。
米国会計基準740号“所得税”は、既存の証拠の重みに基づいて、繰延税金資産の全部または一部が現金化できない可能性が高い場合、会社はその繰延税金資産の推定準備金を減算しなければならない。繰延税金資産の最終的な実現は、これらの一時的差額控除可能期間中に生成された将来の課税所得額に依存する。会社のせいで
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プラスとマイナスの証拠を評価した後、当社はその繰延税金資産が予測可能な将来に使用される可能性が低いと考え、推定値を計上して準備した。2022年12月31日までの推定額は、ある無期限居住資産に関連する繰延税項目負債は含まれていない繰延税項目純資産を完全に相殺する。当社は私たちの繰延税金資産維持評価を引き続き準備し、すべてまたは一部の引当を支持する十分な証拠があるまで準備を続けるつもりです。推定値の放出準備は、いくつかの繰延税金資産を確認し、記録放出期間中の所得税支出を減少させることにつながる。2022年12月31日現在、2021年、2020年までの推定免税額は$235.2百万、$318.3百万ドルとドル294.1それぞれ100万ドルです
繰延税金資産評価準備の変動状況は以下のとおりである
| | | | | | | | |
| | (数千ドル) |
| 2022年1月1日までの推定免税額 | | $ | 318,260 | |
| | |
| 当面の活動の費用を所得税に計上して支出する | | (79,934) | |
| その他全面収益の変動 | | (3,113) | |
| 2022年12月31日までの見積手当 | | $ | 235,213 | |
その海外業務のため、同社は世界無形低税収入(“GILTI”)を納める必要があるかもしれない。同社はGILTI下のいずれの米国の課税収入も永久帳簿/税収差に計上している
いくつありますか違います。2022年、2021年、2020年12月31日までの年間で、未確認の税収割引または未確認の税収割引に関連する任意の課税利息または罰金。当社は、当社の申告表で採用される所得税の立場を適切に支持しており、過去の経験と各事項の事実に適用される税法の解釈を含む多くの要因の評価に基づいて、課税項目はすべての開放年度に対して十分であると信じている。当社は所得税規定で利息と罰金を分類しています。訴訟時効により、当社の納税申告書は、2019年12月31日から2021年12月31日までの年度内に監査を受け、連邦税務目的に使用することができ、2018年12月31日から2021年12月31日までの年度の州税務目的監査に用いることができる。
(18) 引受金とその他の事項
同社は2022年12月31日と2021年12月31日まで4.9百万ドルとドル1.0百万 設備保証金の割合。未返済の設備購入引受金は#ドル225.5百万ドルとドル54.1それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日まで
2022年12月31日現在、当社の信用状金額は$です22.62019年のABL融資メカニズムでの100万ドル
正常運転過程において、当社は水力圧裂に用いた支持剤の供給についていくつかの長期原材料供給協定を締結した。いくつかの合意の一部として、同社は最低トン数調達要求を守らなければならず、何か不足が生じた場合に罰金を支払う可能性がある。同社は$を購入した208.4百万、$47.8百万ドルとドル77.62022年，2021年，2020年12月31日までの年度内に，それを受け入れるか支払うかの合意により，100万ドルの支持剤を提供した
NexTier油田ソリューション会社です。そして付属会社
連結財務諸表付記
2022年12月31日現在、今後5年間の最低トン数調達に罰金を支払う長期原材料供給協定での最低約束総額は以下の通り
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| (数千ドル) |
| 年末の12月31日 | |
| 2023 | $ | 45,876 | |
| 2024 | 16,244 | |
| 2025 | 3,960 | |
| 2026 | — | |
| 2027 | — | |
| $ | 66,080 | |
訴訟を起こす
同社は時々法律や行政手続き、和解、調査、クレーム、行動の影響を受けることがあり、これはこの業界の典型的なやり方である。これらのクレームには，契約クレーム，環境クレーム，雇用に関するクレーム，負傷を主張するクレーム，あるいは運転問題や自動車事故に関するクレームが含まれているがこれらに限定されない。当社の訴訟事項の可能な結果の評価は、類似事項の経験、過去の歴史、先例、関連する財務情報、及びその事項に関する他の証拠及び事実を含む複数の要因の判断に基づいている。当社は将来的にその法定計上項目を逐一増加または減少させ、そのことなどの発展を反映する可能性がある。最終結果に不確実性があるにもかかわらず、現在把握している情報によると、当社は現在、これらの事項は全体的に総合財務状況、経営業績、流動資金に大きな悪影響を与えないと考えている。
環境.環境
当社は各種連邦，州，地方環境法律法規に制約されており，これらの法規は環境保全の基準と要求を確立している。当社ではこのような基準や要求の将来的な影響を予測することはできず，これらの基準や要求が変化する可能性があり，トレーサビリティを持っている。当社はこのような法律と法規の状況を引き続き監視しています。現在、当社はいかなる環境規定違反についても、その財務状況、流動資金または資本資源に重大な悪影響を与えて罰金、喚問、通知されていません。しかし、経営陣は、会社業務の性質に応じて、コンプライアンスを維持するために短期的に材料コストが発生する可能性があることを認識している。いくつかの要因により、これらの将来の支出の金額は決定できず、可能な法規または債務の規模が未知であること、必要とされる可能性のある是正行動の未知の時間および程度、会社の負債と他の責任者との割合の決定、およびそのような支出が保険または賠償から回収できる程度を含む。
監督監査
同社は税務機関の定例監査を受けている。2020年12月31日現在、当社は毎回監査の潜在的な評価推定を記録しており、総額は約$である33.0百万ドルです。特に一度の監査では、同社は国の評価の多くの面に同意せず、行政手続きを通じて国の立場に異議を唱え始めた。2021年9月8日、同社はテキサス州総検事室から最終和解案を受け取り、金額は$だった3.7100万ドルですこれでプロジェクトは#ドル減少しました24.92021年12月31日までの年間でこの総額減少は2021年の総合経営と全面収益(赤字)報告書に販売、一般、行政費用に記録されている。
NexTier油田ソリューション会社です。そして付属会社
連結財務諸表付記
会社は2022年12月31日と2021年12月31日までに潜在的な分担金の推定数を記録しており、その大部分は推定数#ドルと関係がある14.8百万ドルとドル17.7Alamo買収に関連するすべての課税司法管轄区域の潜在的な評価とリスクの開放である。2022年12月31日と2021年12月31日まで、会社はまだ相殺の売掛金ドルがあります14.8百万ドルとドル17.7総合貸借対照表には，購入プロトコルにより入金された所有者グループの百万元の現金をそれぞれ前払い金およびその他の流動資産で計上する.2021年にAlamoを買収する際には、推定された負債と売掛金が調達価格配分に記録されている。2022年12月31日までの年度中に、当社は追加資料を取得し、当社が今回の監査に関連した計上および相殺金の減少を招いた$2.9百万ドルです。
(19) 関係者取引
Cerberus運営とコンサルティング会社、Cerberus Capital Management，L.P.とCerberus Technology Solutions LLCは会社の主要株主の関連会社であり、会社にあるコンサルティングサービスを提供する。その会社は$を支払った0.5百万、$0.6百万ドルとドル2.22022年12月31日、2021年、2020年12月31日までの年間で、それぞれ100万ドル。
当社の研究·開発活動では、当社はその権益法被投資者と取引しています。2020年12月31日までに会社は購入しました1.7その権益法で投資された人たちに百万株を持っている。2020年第1四半期に、同社は回収できないと信じている十分な証拠がある1.7その権益法は投資者に100万ドルの投資をされ、それを完全に損害した。減値は総合経営と全面収益(赤字)表の減価費用に計上される。詳細は備考をご参照ください(2) 重要な会計政策の概要。
購入契約の一部として，同社はAlamo Frac Holdings，LLCに何らかの取引後サービスを提供することに同意し，価値は$である30.0合計百万ドルになります。同社は2022年12月31日までの年間でAlamo Frac Holdings，LLCに価値$を提供した4.4購入契約の一部とします。同社のこれらのサービスに関する残りの顧客契約責任は#ドルである19.42022年12月31日まで。
(20) 退職給付と非退職退職後福祉
支払い計画を確定する
その会社はすでに賛助した二つ異なる401(K)固定払込退職計画は、買収によって異なる時間に条件を満たす従業員をカバーしている。これらの計画はNexTier油田解決策401(K)計画とAlamo従業員401(K)計画である。2022年6月1日まで、これらの計画は計画に統合された。その会社はガンダムを作った3.5NexTier油田ソリューション401(K)計画における条件を満たす補償のパーセンテージであるが、2020年5月1日から会社の等額貢献を一時停止する。 2022年1月1日から、会社はNexTier油田ソリューション401(K)計画中の会社マッチング出資を回復し、会社マッチング出資を増加させた4条件を満たした報酬の%です
条件を満たした従業員は毎年彼らが参加する資格のある計画に最高額を支払うことができ、最高限度額は計画書類に記載されているように、現在の連邦法規で許可されている最高額である。当社の2022年12月31日までの年度の供出は$18.6百万ドルと$4.5それぞれ100万ドルです同社は2021年12月31日までの年間で何の貢献もしていない。
解散費
その会社はその特定の従業員たちに雇用終了と関連した解散費を提供する。その会社が提供した解散費給付は$2.0百万人 $2.1百万ドルとドル27.02022年12月31日まで、2021年、2020年12月31日までの年度はそれぞれ100万ドル。
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連結財務諸表付記
(21) 業務の細分化
米国会計基準第280号によると、支部報告(“ASC 280”)によると、会社はその独立した支部が変化したかどうかを定期的に評価している。この決定は，(1)会社の首席運営決定者(“CODM”)が現在，各経営部門を独立した業務として管理しており，各部門の業績を評価し，明確な資源配分決定を行い，予見可能な将来にそうする予定であり，(2)各経営部門の離散財務情報が利用可能であるという要因に基づいて行われている。
以下は、各報告可能な細分化市場の説明である
竣工サービス
同社の完全井サービス部門は、以下の業務とサービスラインを含む：(1)水力圧裂サービス、(2)ケーブルとポンプサービス、(3)Power Solutions天然ガス給油業務、支持剤の最後の1マイル物流と貯蔵業務、および私たちの研究開発部門を含む完全井支援サービス。
油井工事と介入サービス
会社の連続油管資産を売却した後，会社のWC&Iサービス部門は固井サービス製品ラインからなる
2022年8月1日、同社はその連続油管資産をGladiator Energy LLCに売却し、現金購入価格は1ドルとなった21.6百万ドルというのは資産売却の収益共$11.6百万ドルです。非コア資産の剥離は、企業が資本を最高のプロジェクトに再利用する戦略に適合しており、これらのプロジェクトは、企業の井場統合をめぐる戦略に適合するとともに、流動性を強化している
歴史的断片：油井支援サービス
同社の油井支援サービス部門には，(1)掘削サービス，(2)流体管理サービス，(3)他の専門油井現場サービス，の業務とサービスがある。2020年3月9日、会社は油井支援サービス部門の剥離を完了し、価格は5ドルです93.7総収益の百万ドルは#ドルを含めて59.4取引費用、代行金額を差し引かず、慣例に従って運転資金調整を行う必要がある現金100万ドル、純額は#ドル53.3100万ドルを手に入れました34.4100万ドルの高級保証手形を含みます10.75%額面金利は、以前にBasicから発行されました(“WSS手形”)これは資産剥離の収益を#ドルに導いた8.7百万ドルです。収益は総合経営表と総合収益表の資産処分損失(損益)に計上されるそれは.2020年3月31日までの3ヶ月間、剥離による油井支援サービス部門の1株当たり収益は$未満0.01. 2020年7月29日、会社は運営資金対帳簿最終決済の代行現金金額を受け取った。
NexTier油田ソリューション会社です。そして付属会社
連結財務諸表付記
次の表は同社の各部門に関する財務情報を提供します。会社その他とは、利息費用、所得税、会社管理費用など、1つの部門と直接関連していないコストを指す。企業資産には現金、繰延融資コスト、派生商品と実体レベルの機械設備が含まれる。
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| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 報告可能な細分化市場別の運営 | | | | | | |
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| 調整後の毛利(損失)： | | | | | | |
竣工サービス(1) | | $ | 724,268 | | | $ | 165,867 | | | $ | 168,276 | |
トイレとトイレ(1) | | 30,459 | | | 10,016 | | | 9,731 | |
油井サポートサービス(1) | | — | | | — | | | 12,338 | |
| 調整後毛利総額 | | $ | 754,727 | | | $ | 175,883 | | | $ | 190,345 | |
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(1) 部門レベルの調整毛利は、当社の収益性を評価する部門指標であるため、非GAAP財務指標とはみなされず、ASC 280の要求に基づいてGAAPに基づいて開示される。調整後の毛利は収入からサービスコストを差し引いたものと定義し，経営陣が継続業績を評価する際に考慮しないサービスコスト項目を除外するようにさらに調整した。
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| | 2022年12月31日までの年度 |
| | 竣工サービス | | トイレとトイレ | | | | 合計する |
| 収入.収入 | | $ | 3,091,220 | | | $ | 153,602 | | | | | $ | 3,244,822 | |
| サービスコスト | | 2,366,952 | | | 123,143 | | | | | 2,490,095 | |
| 減価償却や償却を含まない毛利 | | 724,268 | | | 30,459 | | | | | 754,727 | |
サービスコストに関する管理調整(1) | | — | | | — | | | | | — | |
調整後毛利(2) | | $ | 724,268 | | | $ | 30,459 | | | | | $ | 754,727 | |
(1)市場駆動の解散費，リース施設の閉鎖，新冠肺炎の発生による需要破壊と世界的な原油供給過剰による原油価格の大幅な低下による再編費用の調整に関与している。
(2)部門レベルの調整毛利は、当社の収益性を評価する部門指標であるため、非GAAP財務指標とはみなされず、ASC 280の要求に基づいてGAAPに基づいて開示される。
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| | 2021年12月31日までの年度 |
| | 竣工サービス | | トイレとトイレ | | | | 合計する |
| 収入.収入 | | $ | 1,324,888 | | | $ | 98,553 | | | | | $ | 1,423,441 | |
| サービスコスト | | 1,165,881 | | | 89,440 | | | | | 1,255,321 | |
| 減価償却や償却を含まない毛利 | | 159,007 | | | 9,113 | | | | | 168,120 | |
サービスコストに関する管理調整(1) | | 6,860 | | | 903 | | | | | 7,763 | |
調整後毛利(2) | | $ | 165,867 | | | $ | 10,016 | | | | | $ | 175,883 | |
(1)調整は市場駆動の解散費と再編費用に関連し、これらの費用は新冠肺炎の疫病破壊需要と全世界の供給過剰による原油価格の大幅な下落によるものである。
(2)部門レベルの調整毛利は、当社の収益性を評価する部門指標であるため、非GAAP財務指標とはみなされず、ASC 280の要求に基づいてGAAPに基づいて開示される。
NexTier油田ソリューション会社です。そして付属会社
連結財務諸表付記
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| | 2020年12月31日までの年度 |
| | 竣工サービス | | トイレとトイレ | | 油井サポートサービス | | 合計する |
| 収入.収入 | | $ | 1,046,314 | | | $ | 98,338 | | | $ | 57,929 | | | $ | 1,202,581 | |
| サービスコスト | | 893,785 | | | 93,198 | | | 45,591 | | | 1,032,574 | |
| 減価償却や償却を含まない毛利 | | 152,529 | | | 5,140 | | | 12,338 | | | 170,007 | |
サービスコストに関する管理調整(1) | | 15,747 | | | 4,591 | | | — | | | 20,338 | |
調整後毛利(2) | | $ | 168,276 | | | $ | 9,731 | | | $ | 12,338 | | | $ | 190,345 | |
(1)調整は市場駆動の解散費と再編費用に関連し、これらの費用は新冠肺炎の疫病破壊需要と全世界の供給過剰による原油価格の大幅な下落によるものである。
(2)部門レベルの調整毛利は、当社の収益性を評価する部門指標であるため、非GAAP財務指標とはみなされず、ASC 280の要求に基づいてGAAPに基づいて開示される。
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| | (数千ドル) |
| | 十二月三十一日
2022 | | 十二月三十一日
2021 |
部門別総資産： | | | | |
竣工サービス | | $ | 1,404,557 | | | $ | 1,201,265 | |
トイレとトイレ | | 38,150 | | | 60,195 | |
| | | | |
会社や他の | | 284,461 | | | 196,121 | |
総資産 | | $ | 1,727,168 | | | $ | 1,457,581 | |
| | | | |
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部門別の営業権： | | | | |
竣工サービス | | $ | 192,780 | | | $ | 192,780 | |
トイレとトイレ | | — | | | — | |
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| 会社や他の | | — | | | — | |
総営業権 | | $ | 192,780 | | | $ | 192,780 | |
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連結財務諸表付記
(22) 新会計公告
(A)最近採択された会計基準
2021年7月、財務会計基準委員会(“FASB”)は、ASU 2021-05“レンタル(テーマ842)レンタル人-いくつかのレンタル料金可変レンタル”(“ASU 2021-05”)を発表した。ASU 2021-05は、a)主題842における賃貸分類ガイドに基づいて、販売型リースまたは直接融資リースに分類されるトピック842における賃貸分類ガイドに基づいて、b)レンタル者が別の方法で初日の損失を確認することを条件として、指数またはレートに依存しない可変賃貸報酬のリース分類および経営的賃貸として計算することを可能にする。この基準は2021年12月15日以降の財政年度内に有効である。当社は2022年1月1日にこの基準を採用し、財務諸表に実質的な影響を与えなかった。
2020年8月、財務会計基準委員会は、ASU 2020-06“債務-転換および他のオプションを持つ債務(主題470-20)および派生ツールおよびヘッジ-エンティティ自己持分契約(主題815-40)”(“ASU 2020-06”)を発表した。ASU 2020-06は、変換可能債務ツールおよび変換可能優先株に対する発行者の会計基準を簡略化します。当社は2022年1月1日にこの基準を採用し、財務諸表に実質的な影響を与えなかった。
(B)最近発表された会計基準
2022年12月、財務会計基準委員会(FASB)は、ASU 2022-06“為替レート改革(テーマ848)を参考に-テーマ848の日没日を延期する”を発表した。ASU 2022−06は、参照為替レート改革によって修正または他の方法で影響を与える契約または取引に、エンティティが他の適用可能な米国公認会計原則を適用しないことを可能にするオプションの便宜的な手段を提供する。ASUは、ASC 848の日没日をASU 2020−04およびASU 2021−01で先に述べた2022年12月31日から2024年12月31日に延期する。ASC 848を適用するエンティティは、2024年12月31日までそうし続けることができる。同社は現在、2023年にLIBORから代替参考金利に移行しようと努力している。
FASBは2021年10月、ASU 2021-08“企業合併(テーマ805)顧客との契約資産と契約負債の会計処理”を発表した。ASU 2021−08は、ビジネスグループにおける契約資産および契約負債を確認および測定するために、エンティティ·アプリケーション·トピック606を取得することを要求する。本基準は2022年12月15日から施行される。当社はASU 2021-08がその総合財務諸表に何の影響も与えないと予想しています。
項目9.会計·財務開示面の変更と会計との相違
ない。
第9条。制御とプログラム
制御とプログラムを開示する
我々の経営陣(CEOや財務責任者を含む)の監督と参加の下で、本報告で述べた期間終了までの開示制御および手順(取引所法案下の規則13 a-15(E)および15 d-15(E)で定義されている)の有効性を評価した。この評価によると、私たちの最高経営責任者とCEOは、私たちの開示統制と手続きがその日に有効であると結論した。我々の開示制御および手続きは、取引所法案に基づいて提出または提出された報告書において開示を要求する情報が、米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、集約および報告されることを保証し、そのような情報が蓄積され、最高経営者および最高財務官を含む管理層に伝達されることを保証し、開示すべき情報をタイムリーに決定することを目的としている。
財務報告の内部統制に関する経営陣の報告
我々の経営陣は、取引法第13 a-15(F)及び15 d-15(F)条の規定に基づいて、財務報告の十分な内部統制を確立·維持する責任がある)。
財務報告書に対する内部統制は、どんなによく設計されていても、内在的な限界がある。したがって，有効と判断されたシステムであっても，我々の財務諸表作成や列報に合理的な保証を提供することしかできない.また、条件の変化により、財務報告内部統制の有効性は時間の経過とともに変化する可能性がある
最高経営責任者や最高財務責任者を含む経営陣の監督と参加の下、テレデビル委員会後援組織委員会が発表した“内部統制-総合枠組み(2013)”に規定されている基準に基づいて、2022年12月31日までの財務報告内部統制の有効性を評価した。私たちの評価によると、2022年12月31日現在、財務報告書の内部統制に有効であると考えられます。
2022年12月31日現在、財務報告の内部統制の有効性は、本明細書で述べたように、独立公認会計士事務所ピマウェイ有限責任会社によって監査されている。
財務報告の内部統制の変化
2022年12月31日までの四半期内に、財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化はありません
プロジェクト9 B。その他の情報
ない。
プロジェクト9 Cです。検査妨害に関する外国司法管区の開示
ない。
第三部
プロジェクト10.取締役、上級管理者、および企業管理
2022年12月31日後120日以内に提出する会社2023年株主年次総会の最終依頼書を引用した。
プロジェクト11.役員報酬
2022年12月31日後120日以内に提出する会社2023年株主年次総会の最終依頼書を引用した。
プロジェクト12.特定の実益所有者の保証所有権及び管理職及び株主に関する事項
2022年12月31日後120日以内に提出する会社2023年株主年次総会の最終依頼書を引用した。
第十三条特定関係及び関係者取引と取締役独立性
2022年12月31日以降120日以内に提出する会社の2023年年次総会の最終依頼書を引用した。
プロジェクト14.チーフ会計士費用とサービス
2022年12月31日後120日以内に提出する会社2023年株主年次総会の最終依頼書を引用した。
第4部
項目15.展示品と財務別表
以下の書類は本報告の一部として提出される：
財務諸表
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| NexTier油田ソリューション会社です。 | |
| 監査された連結財務諸表 | |
独立公認会計士事務所報告 | 63 |
| 合併貸借対照表 | 67 |
| 合併経営表と全面損益表(赤字) | 68 |
| 合併株主権益変動表 | 69 |
| 統合現金フロー表 | 70 |
| 連結財務諸表付記 | 72 |
財務諸表付表：
条例S-X(17 CFR 210.5-04)第5-04条に記載されている付表は省略されており、これらの付表が適用されていないため、または必要な資料が連結財務諸表または付記に記載されている。
陳列品
本年度報告のエントリ10−Kの添付ファイルインデックスに列挙されたファイルは、本年度報告に参照されるように組み込まれているか、または本年度報告と共にエントリ10−Kの形態でアーカイブされており、いずれの場合も表格10−Kに示されている(S−K規則601項に従って)。
展示品索引
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展示品
番号をつける | | 展示品説明 |
2.1 | | C&J Energy Services，Inc.，Keane Group，Inc.とKing Merge Sub Corp.との間の合併協定および計画は、2019年6月16日である(登録者が2019年6月17日に提出した現在の8-Kフォーム報告書の添付ファイル2.1を参照することによって組み込まれる)。 |
2.2 | | 購入契約は、2021年8月4日に、NexTier完井ソリューション会社、NexTier油田ソリューション会社、Alamo Frac Holdings、LLC、Alamo圧力ポンプ有限責任会社、およびその中で決定された所有者集団によって署名される(登録者が2021年8月4日に提出した8-K表の現在の報告書の添付ファイル2.1を参照することによって組み込まれる)。 |
3.1 | | Keane Group，Inc.2016年10月13日の登録証明書(2016年12月14日に提出された登録者S−1表登録声明の添付ファイル3.1を参照して編入)。 |
3.2 | | 2019年10月31日にキーングループ会社登録証明書修正書証明書(添付ファイル3.1を参照して登録者が2019年10月31日に提出した現在の8-Kフォーム報告書に組み込まれます)。 |
3.3* | | 付則によると、日付は2020年10月27日 |
4.1 | | 2回目の改訂および再署名された株主協定は、2019年10月31日であり、Keane Group，Inc.とKeane Investor Holdings LLCとの間の合意(2019年10月31日に提出された登録者の現在の8−Kレポートの添付ファイル10.1を参照して統合された)。 |
4.2 | | 登録者証券説明(登録者が2020年3月12日に提出した10−K表年次報告書の添付ファイル4.2を参照) |
10.1 | | NexTier Ofield Solutions Inc.(F/k/a Keane Group，Inc.)、キーングループホールディングス(Keane Group Holdings，LLC)は、牽引借主、NexTier油田ソリューション会社のいくつかの他の子会社として追加借り手、その保証者、融資先、および米国銀行(Bank of America，N.A.)を行政および担保代理として(登録者が2019年10月31日に提出した現在の8−Kレポートの添付ファイル10.2を参照することにより)、2019年10月31日にNexTier Ofield Solutions Inc.(F/k/a Keane Group，Inc.) |
10.2 | | Keane Group Inc.が親会社として，Keane Group Holdings，LLCが主要借り手として，その付属保証者，Barclays Bank PLC，行政エージェントや担保エージェントとして，貸主が随時署名した2018年5月25日の定期融資契約(登録者が2018年5月29日に提出した現在の8−K表報告書の添付ファイル10.1を参照することにより組み込まれる) |
10.3 | | 総融資および保証協定は、2021年8月20日(添付ファイル10.1を参照して登録者が2021年9月7日に提出された現在の8−K表報告書に組み込まれる)である。 |
10.4† | | キーン管理ホールディングス有限責任会社管理インセンティブ計画(2016年12月14日に提出された登録者S-1表登録声明の添付ファイル10.6を参照して編入)。 |
10.5† | | NexTier油田ソリューション会社(前C&Jエネルギー)管理インセンティブ計画は、日付が2019年10月31日である(2019年11月1日に提出された登録者S-8表登録声明の添付ファイル4.4を参照して編入)。 |
10.6† | | NexTier油田ソリューション会社(前C&Jエネルギー)管理インセンティブ計画第1号改正案(2021年2月24日に提出された登録者年次報告Form 10−Kの添付ファイル10.50を参照して組み入れる)。 |
10.7† | | NexTier油田ソリューション会社の株式およびインセンティブ奨励計画(2021年改訂および再作成)(2021年8月5日に提出された登録者四半期報告Form 10-Qの添付ファイル10.2を参照して組み込まれる)。 |
10.8† | | Keane Group，Inc.幹部インセンティブボーナス計画表(2016年12月14日に提出された登録者S−1表登録宣言の添付ファイル10.8を参照して編入)。 |
| | | | | | | | |
10.9† | | 賠償協議表(参照登録者が2016年12月14日に提出したS-1表登録説明書添付ファイル10.9)。 |
10.10† | | 取締役サービス契約表(2016年12月14日に提出された登録者S-1表登録声明の添付ファイル10.10)。 |
10.11† | | 非限定的株式オプション奨励プロトコル表(登録者が2017年8月3日に提出した10-Q表四半期報告書の添付ファイル10.2参照) |
10.12† | | Keane Group，Inc.非従業員取締役限定株式報酬プロトコル表(2018年8月1日に提出された登録者四半期報告Form 10-Qの添付ファイル10.3を参照して編入される)。 |
10.13† | | Keane Group，Inc.非限定株式オプション奨励協定(2018年8月1日に提出された登録者四半期報告Form 10-Qの添付ファイル10.5を参照して編入される)。 |
10.14† | | キーングループ株式会社とジェームズ·スチュアート、グレッグ·パウエル、ポール·デボニス、ケビン·マクドナーがそれぞれ署名した制限単位奨励協定修正案表(2018年8月1日に提出された登録者四半期報告書10-Q表の添付ファイル10.6を参照して編入) |
10.15† | | キーングループ会社がジェームズ·スチュアート、グレッグ·パウエル、ポール·デボニス、ケビン·マクドナーとそれぞれ締結した非限定株式オプション奨励協定修正案表(2018年8月1日に提出された登録者四半期報告書10-Q表の添付ファイル10.7を参照して編入) |
10.16† | | C&Jエネルギーサービス会社の2017年管理インセンティブ計画(C&Jエネルギーサービス会社が2017年1月13日に提出した8-K表の現在の報告書の添付ファイル10.1を引用して組み込む)。 |
10.17† | | C&Jエネルギーサービス会社の2017年管理インセンティブ計画第1修正案(C&Jエネルギーサービス会社が2017年2月6日に提出した8-K表の現在の報告書の添付ファイル10.1を引用して組み込む)。 |
10.18† | | “C&Jエネルギーサービス会社2017管理インセンティブ計画第2修正案”(2020年3月12日に提出された登録者年次報告書10-K表の添付ファイル10.22を参照して編入) |
10.19† | | 2017年経営陣インセンティブ計画下での業績共有協定(C&Jエネルギーサービス会社が2019年2月27日に提出したForm 10-K年度報告書の添付ファイル10.10を参照により)。 |
10.20† | | 2017経営陣インセンティブ計画下のパフォーマンス共有プロトコル(C&J雇用協定-第Iレベル)(C&Jエネルギーサービス会社が2019年2月27日に提出したForm 10-K年間報告書の添付ファイル10.11を参照して組み込まれています)。 |
10.21† | | 2017経営陣インセンティブ計画下のパフォーマンス共有プロトコル(C&J雇用協定-第2レベル)(C&Jエネルギーサービス会社が2019年2月27日に提出したForm 10-K年間報告書の添付ファイル10.12を参照して組み込まれています)。 |
10.22† | | 2017経営陣インセンティブ計画下の制限株式単位協定(C&J雇用協定-第I級)(添付ファイル10.13を参照して、C&Jエネルギーサービス会社が2019年2月27日に提出したForm 10-K年次報告書に組み込まれています)。 |
10.23† | | 2017経営陣インセンティブ計画下の制限株式単位協定(C&J雇用協定-第2レベル)(C&Jエネルギーサービス会社が2019年2月27日に提出したForm 10-K年次報告書の添付ファイル10.14を参照して編入)。 |
10.24† | | 2017年管理インセンティブ計画下の現金保留奨励協定(C&J雇用協定-第I級)(C&Jエネルギーサービス会社が2019年2月27日に提出したForm 10-K年度報告書の添付ファイル10.15を引用して組み込む)。 |
10.25† | | 2017経営陣インセンティブ計画下の現金保留奨励協定(C&J雇用協定-第2レベル)(2019年2月27日に提出されたC&Jエネルギーサービス会社10-K表年次報告書の添付ファイル10.16を参照して編入)。 |
10.26† | | 2020年PSU奨励プロトコルテーブル(実行)(2020年3月12日に提出された登録者年次報告テーブル10-Kの添付ファイル10.35を参照して編入)。 |
10.27† | | 2020年RSUプロトコルフォーマット(添付ファイル10.36を参照して登録者に組み込まれることによって2020年3月12日に提出されたForm 10−K年間報告)。 |
10.28† | | “2021年RSU許可プロトコル表”(添付ファイル10.37を参照して、2021年2月24日に提出された登録者年次報告表格10-Kに組み込まれる)。 |
| | | | | | | | |
10.29† | | PSU付与プロトコル表2021年(添付ファイル10.38を参照して2021年2月24日に提出された登録者年次報告Form 10−Kに組み込まれる)。 |
10.30† | | 株式支払奨励プロトコル表(登録者が2022年2月23日に提出した10−K表年次報告の添付ファイル10.40参照)。 |
10.31† | | “2022年RSU許可プロトコル表”(添付ファイル10.41を参照して2022年2月23日に提出された登録者年次報告Form 10-Kに組み込まれる)。 |
10.32† | | PSUは、2022年(添付ファイル10.42を参照して2022年2月23日に提出された登録者年次報告Form 10−Kに組み込む)プロトコル表を付与する。 |
10.33† | | 2022年業績奨励契約表(添付ファイル10.43を参照して2022年2月23日に提出された登録者年次報告表格10-Kに組み込む)。 |
10.34†* | | NexTier油田解決策会社の制限株式単位奨励協定。 |
10.35†* | | NexTier油田ソリューション会社は制限的な株式単位業績奨励協定を締結した。 |
10.36†* | | 合格退職者は引き続き奨励計画を発表し、2023年2月9日に改訂と再確認を行う |
10.37† | | リーダーシップ離職計画(2022年2月23日に提出された登録者年次報告書10-K表の添付ファイル10.45を参照して組み込む)。 |
10.38† | | 改訂·再署名された雇用協定は、日付が2019年7月12日であり、Keane Group，Inc.とRobert Drummondとの間の合意(2019年7月16日に提出された登録者S-4表登録声明の添付ファイル10.2を参照して統合された)。 |
10.39† | | R.Drummond制限単位報酬プロトコル改訂表(添付ファイル10.1登録者が2021年5月5日に提出したForm 10-Q四半期報告を参照) |
10.40† | | キーングループとケビン·M·マクドナとの間で2019年7月12日に改訂·再署名された雇用協定(2019年7月16日に提出された登録者S-4表登録声明の添付ファイル10.4を参照して統合された)。 |
10.41† | | 改正および再署名された雇用協定は、2019年11月1日にNexTier油田ソリューション会社とIan J.Henkesによって署名された(添付ファイル10.40を参照して2020年3月12日に提出された登録者年次報告Form 10-Kに組み込まれる)。 |
10.42† | | NexTier油田ソリューション会社とKenny Pucheuとの間で2021年1月13日に署名された第2の改正および再署名された雇用協定(登録者が2021年1月15日に提出した現在の8-K表報告書の添付ファイル10.1を参照して統合された)。 |
10.43† | | KGH Intermediate Holdco II，LLC，Keane Group Inc.とJames C.Stewartとの間の3回目の改訂および再署名された雇用協定表(2016年12月14日に提出された登録者S−1表登録声明の添付ファイル10.11を参照して編入される)。 |
10.44† | | ジェームズ·スチュアートの離職協定(参考登録者が2020年3月12日に提出したForm 10−K年次報告の添付ファイル10.48)。 |
10.45† | | KGH Intermediate Holdco II，LLCとPhung Ngo-Burnsの間で2017年2月20日に締結された雇用契約(登録者が2017年4月4日に提出した現在の8−K表報告書の添付ファイル10.1を参照して組み込まれる)。 |
10.46† | | 2020年3月20日Phung Ngo-Burns雇用協定修正案(添付ファイル10.2を参照して登録者が2020年3月24日に提出した現在の8-K表報告書に組み込む)。 |
10.47† | | Alamo圧力ポンプ有限責任会社とMichael Joseph McKieとの間の雇用契約は、2021年8月4日(2021年11月9日に提出された登録者四半期報告10-Q表の添付ファイル10.5合併を参照することにより)。 |
10.48† | | NexTierは、解決会社とAlamo Frac Holdings，LLCとの間のプレミアムプロトコルテーブルを完了する(添付ファイル10.1を参照することによって、2021年8月4日に登録者によって提出された現在の8−Kテーブルに組み込まれる)。 |
10.49 | | NexTier油田ソリューション会社とAlamo Frac Holdings，LLCとの間の登録権プロトコル表(添付ファイル10.2を参照して登録者が2021年8月4日に提出された現在の8−K表に組み込まれる)。 |
10.50 | | 登録権協定は、NexTier油田解決策会社と大陸連絡グループ有限責任会社によって締結され、日付は2022年8月3日である(登録者が2022年8月3日に提出した8-K表の現在の報告書の添付ファイル10.1を参照して編入される)。 |
| | | | | | | | |
21.1* | | NexTier油田ソリューション会社の子会社スケジュール。 |
23.1* | | 独立公認会計士事務所ピマウェイ会計士事務所が同意します。 |
31.1* | | 2002年のサバンズ-オキシリー法第302条に基づいて首席執行幹事証明書が発行された。 |
31.2* | | 2002年サバンズ-オキシリー法第302条に基づいて財務首席幹事を認証する。 |
32.1** | | 2002年サバンズ·オキシリー法第906節で可決された“米国法典”第18編第1350条に規定する首席執行幹事及び首席財務官証明書。 |
| 101.INS | | XBRLインスタンスドキュメント |
| 101.書院 | | XBRL分類拡張アーキテクチャドキュメント |
| 101.カール | | XBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 |
| 101.介護会 | | XBRL分類拡張タグLinkbaseドキュメント |
| 101.Pre | | XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント |
| 101.def | | XBRL分類拡張Linkbase文書を定義する |
| 104 | | 表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット) |
契約または補償計画または手配を管理することを指す。
*アーカイブをお送りします。
**本明細書で提供される添付ファイル32.1における認証は、米国証券取引委員会に“届出”されたものとみなされず、参照によって登録者が証券法または取引法に従って提出された任意の届出文書に組み込まれてはならない。登録者が参照によって明示的に組み込まれない限り、本年度報告書10-K表の日の前または後に行われても、届出文書に含まれる任意の一般的な登録言語にかかわらず、登録者が参照によって明示的に組み込まれない限り。
項目16.表格10-Kの概要
ない。
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者は2023年2月16日に次の署名者が代表して本報告に署名することを正式に許可した。
| | | | | | | | |
| NexTier油田ソリューション会社です。 (登録者) |
| | |
| 差出人： | ロバート·W·ドラモンド |
| | ロバート·W·ドラモンド |
| | 取締役最高経営責任者総裁 |
| | (首席行政主任) |
| | |
本報告は、1934年の証券取引法の要求に基づき、以下の者によって登録者として指定日に署名された
| | | | | | | | | | | | | | |
| サイン | | タイトル | | 日取り |
| | | | |
| ロバート·W·ドラモンド | | 取締役最高経営責任者総裁
(首席行政主任) | | 2023年2月16日 |
| ロバート·W·ドラモンド | | | | |
| | | | |
| /s/Kenneth Pucheu | | 常務副総裁兼首席財務官
(首席財務官) | | 2023年2月16日 |
| ケネス·プチェウ | | | | |
| | | | |
| /s/Oladipo Iluyomade | | 総裁副首席財務官兼財務主管
(首席会計主任) | | 2023年2月16日 |
| Oladipo Iluyomade | | | | |
| | | | |
| ジェームズ·C·スチュワート | | 役員.取締役 | | 2023年2月16日 |
| ジェームズ·C·スチュワート | | | | |
| | | | |
| /s/スチュアート·M·ブラマン | | 役員.取締役 | | 2023年2月16日 |
| スチュアート·M·ブラマン | | | | |
| | | | |
| /s/Gary M.Halverson | | 役員.取締役 | | 2023年2月16日 |
| ゲイリー·M·ハルバーソン | | | | |
| | | | |
| /s/パトリック·マレー | | 役員.取締役 | | 2023年2月16日 |
| パトリック·マレー | | | | |
| | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| /s/エイミー·H·ニールソン | | 役員.取締役 | | 2023年2月16日 |
| エイミー·H·ネルソン | | | | |
| | | | |
| /s/メルヴィン·G·リッグス | | 役員.取締役 | | 2023年2月16日 |
| メルヴィン·G·リッグス | | | | |
| | | | |
| /バーナド·J·ロドリゲス | | 役員.取締役 | | 2023年2月16日 |
| ベルナルド·J·ロドリゲス | | | | |
| | | | |
| /s/マイケルRoemer | | 役員.取締役 | | 2023年2月16日 |
| マイケル·ローマー | | | | |
| | | | |
| /s/Scott R.Wille | | 役員.取締役 | | 2023年2月16日 |
| スコット·ウィル | | | | |
| | | | |
| /s/レスリーA.Beyer | | 役員.取締役 | | 2023年2月16日 |
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