gpi-202212310001031203誤り2022会計年度Http://Fasb.org/us-GAAP/2022#IncomeLossFromDisContinedOperationsNetOfTaxAttribuableToReportingEntityHttp://Fasb.org/us-GAAP/2022#OtherAssetsCurrentHttp://Fasb.org/us-GAAP/2022#OtherAssetsCurrentHttp://Fasb.org/us-GAAP/2022#OtherAssetsNonCurrentHttp://Fasb.org/us-GAAP/2022#OtherAssetsNonCurrentHttp://Fasb.org/us-GAAP/2022#その他の資産現在http://Fasb.org/us-GAAP/2022#その他の資産は現在ではありませんHttp://Fasb.org/us-GAAP/2022#その他の資産現在http://Fasb.org/us-GAAP/2022#その他の資産は現在ではありませんHttp://Fasb.org/us-GAAP/2022#AcruedLiabilitiesCurrentHttp://Fasb.org/us-GAAP/2022#AcruedLiabilitiesCurrentHttp://Fasb.org/us-GAAP/2022#その他の負債は現在ではありませんHttp://Fasb.org/us-GAAP/2022#その他の負債は現在ではありませんHttp://Fasb.org/us-GAAP/2022#現在の負債http://Fasb.org/us-GAAP/2022#その他の負債は現在ではありませんHttp://Fasb.org/us-GAAP/2022#現在の負債http://Fasb.org/us-GAAP/2022#その他の負債は現在ではありませんGroup 1 Auto.com/20221231#資産担保課金は継続的に運営されますGroup 1 Auto.com/20221231#資産担保課金は継続的に運営されますGroup 1 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アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549
表10-K
| | | | | | | | |
| ☑ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された年次報告 |
本財政年度末まで十二月三十一日, 2022
あるいは…。
| | | | | | | | |
| ☐ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
移行期になります 至れり尽くせり
依頼書類番号:001-13461
第一グループ自動車会社.
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| | | | | | | | | | | |
デラウェア州 | | 76-0506313 |
(登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域) | | (国際税務局雇用主身分証明書番号) |
800 Gessner | 500軒の部屋 | | 77024 |
ヒューストン、 | TX | | (郵便番号) |
(主にオフィスアドレスを実行) | | |
(713) 647-5700
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
適用されない
(前氏名、前住所、前財政年度、前回報告以来変化があれば)
| | | | | | | | | | | | | | |
同法第12条(B)に基づいて登録された証券: |
クラスごとのタイトル | | 自動受信機コード | | 所在する取引所名を登録する |
普通株は、1株当たり0.01ドルです | | GPI | | ニューヨーク証券取引所 |
同法第12条(G)に基づいて登録された証券:ない
登録者が証券法規則405で定義されている経験豊富な発行者である場合は、再選択マークで示してくださいはい、そうです þ No ¨
登録者がこの法第13節または第15節(D)節に基づいて報告を提出する必要がないかどうかを再選択マークで示す。はい、そうです¨ 違います。 þ
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです þ No ¨
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです þ No ¨
登録者が大型加速申告会社,加速申告会社,非加速申告会社,小さな報告会社,あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。(1つを選択):
| | | | | | | | | | | | | | |
大型加速ファイルサーバ | þ | | ¨ | ファイルマネージャを加速する |
| | | | |
非加速ファイルサーバ | ¨ | | ☐ | 規模の小さい報告会社 |
| | | | |
| | | ☐ | 新興成長型会社 |
新興成長型会社であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かをチェック番号で示し、取引法第13(A)節に提供された任意の新たな又は改正された財務会計基準を遵守する¨
登録者が報告書を提出したかどうかを再選択マークで示し、その経営陣が“サバンズ-オクスリ法案”(“米国連邦法典”第15編、第7262(B)節)第404(B)条に基づいてその財務報告の内部統制の有効性を評価したことを証明する。この評価は、その監査報告書を作成または発行する公認会計士事務所によって行われる。 ☑
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(同法第12 b-2条で定義される)。はい、そうです☐ No þ
登録者の非関連会社が保有する普通株の総時価は約#ドルである2.610億ドルは、登録者が最近完成した第2四半期の最後の営業日である2022年6月30日の普通株式の最終販売価格に基づいている。
2023年2月10日までに14,207,379私たちの普通株は、一株当たり0.01ドルで、発行されました。
引用で編入された書類
登録者は、2022年12月31日の120日以内に証券取引委員会に提出される2023年株主総会の最終委託書の内容の一部を参照して本10−K表の第3部に組み込む。
カタログ
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| | |
定義語彙表 | 1 |
前向きな陳述に関する警告的声明 | 2 |
第1部 | 3 |
第1項。 | 業務.業務 | 3 |
第1 A項。 | リスク要因 | 12 |
項目1 B。 | 未解決従業員意見 | 20 |
第二項です。 | 属性 | 20 |
第三項です。 | 法律訴訟 | 20 |
第四項です。 | 炭鉱安全情報開示 | 20 |
| |
第II部 | 21 |
五番目です。 | 登録者普通株,関連株主事項及び発行者が株式証券を購入する市場 | 21 |
| | |
第七項。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析s | 23 |
第七A項。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 39 |
第八項です。 | 財務諸表と補足データ | 39 |
第九項です。 | 会計と財務情報開示の変更と相違 | 39 |
第9条。 | 制御とプログラム | 39 |
プロジェクト9 B。 | その他の情報 | 42 |
プロジェクト9 Cです。 | 検査妨害に関する外国司法管区の開示 | 42 |
| |
第三部 | 42 |
第10項。 | 役員·幹部と会社の管理 | 42 |
第十一項。 | 役員報酬 | 42 |
第十二項。 | 特定の実益所有者の担保所有権及び経営陣及び関連株主の事項 | 42 |
十三項。 | 特定の関係や関連取引、取締役の独立性 | 42 |
14項です。 | 最高料金とサービス | 42 |
| |
第4部 | 43 |
第十五項。 | 展示·財務諸表明細書 | 43 |
第十六項 | 表格10-Kの概要 | 39 |
サイン | 47 |
定義語彙表
以下は、本報告で使用される用語の略および定義である | | | | | | | | |
条項 | | 定義する |
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| | |
英国が退欧する | | イギリスがEUを離脱する |
BRL | | ブラジルレアル(レアル元) |
CODM | | 最高経営意思決定者 |
新冠肺炎が大流行する | | コロナウイルス病は2019年12月に初めて出現し、2020、2021、2022年に続く世界的な大流行を招いた |
EBITDA | | 未計上利息、税項、減価償却及び償却前収益 |
電気自動車 | | 電気自動車 |
仕事がしやすい | | 1株当たりの収益 |
EU.EU | | EU.EU |
飲食サービス | | 金融、保険、その他 |
| | |
FMCC | | フォード自動車信用会社 |
ポンド | | ポンド(GB) |
国内総生産 | | 国内総生産 |
アメリカ国税局 | | アメリカ国税局 |
ロンドン銀行の同業借り換え金利 | | ロンドン銀行間同業借り換え金利 |
いいえ | | 純営業損失 |
ニュー交所 | | ニューヨーク証券取引所 |
代理工 | | 原始設備メーカー |
誠を守る | | 小売単位で計算する |
PSU | | 業績在庫単位 |
ROU | | 使用権 |
RSA | | 制限株奨励 |
RSU | | 制限株式単位 |
サール | | 季節調整自動車販売年率 |
アメリカ証券取引委員会 | | アメリカ証券取引委員会 |
SG&A | | 販売、一般、行政 |
軟性 | | 担保付き隔夜融資金利 |
| | |
ドル | | ドル |
イギリス.イギリス | | イギリス.イギリス |
アメリカです。 | | アメリカ合衆国 |
アメリカは会計原則を公認している | | アメリカで一般的に受け入れられている会計原則 |
VSC | | 車両サービス契約 |
WAccess | | 加重平均資金コスト |
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前向きな陳述に関する警告的声明
文意が別に指摘されている以外に、“私たち”、“私たち”、“私たち”あるいは“当社”に言及すると、すべて第一グループの自動車会社とその子会社の業務と運営を指す。
本年度報告におけるForm 10−K(“Form 10−K”)には,改正後の1933年証券法第27 A節(“証券法”)と改正された1934年証券法第21 E節(“取引法”)が指すいくつかの“前向き陳述”が含まれている。これらの展望的陳述は、我々の戦略、将来の経営業績、将来の流動性と融資の獲得性、資本分配、将来の買収と資産剥離の完成状況、自動車小売業界の業務傾向、および法規の変化に関する陳述を含むが、これらに限定されない。本10-Kテーブルで使用される“予想”、“信じる”、“推定”、“予想”、“意図”、“可能”および同様の表現は、前向き陳述を識別することを目的としている
これらの展望的陳述は、本10-K表までの日まで、私たちの未来の発展及び私たちに対する潜在的な影響に対する期待と信念に基づいている。経営陣は、これらの前向きな陳述が作成時に合理的であると考えているが、私たちの将来の事態に影響を与えることが期待される保証はない。我々の展望的陳述は重大なリスクと不確定要素に関連し、実際の結果は展望性陳述中の結果と大きく異なる可能性があり、第1 A項で述べたリスクを含むが、これらに限定されない。リスク要因です
前向きな陳述に過度に依存しないように読者に戒める。法律の要求を除いて、私たちはいかなる責任も負いません。展望性陳述発表の日から前向き陳述に対するいかなる修正結果も公開します。
第1部
プロジェクト1.ビジネス
一般情報
第一グループ自動車会社は自動車小売業の有力事業者である。私たちの全ルートプラットフォームを通じて、私たちは新車と中古車と軽トラックを販売します。関連する車両融資を手配して、販売サービスと保険契約を提供して、自動車の保守と修理サービスを提供します。そして自動車部品を販売します。私たちは国際組織で、業務はアメリカの17州とイギリスの34の町の異なる地理的位置に及ぶ市場です2022年12月31日まで、私たちの小売ネットワークはアメリカの149社のディーラーとイギリスの55社のディーラーから構成されています
生産運営を停止する
吾らは2021年11月12日にOrigin Holdings S.A.(“買い手”)と株式購入協定(“ブラジル合意”)を締結した。ブラジル協定に記載されている条項と条件によると、買い手は約5.1億BRL現金(“ブラジル売却グループ”)で私たちのブラジル事業(“ブラジル売却グループ”)の100%発行および未償還持分(“ブラジル売却”)を買収することに同意した。2022年7月1日、私たちはブラジルの処分を完了した。 ブラジル処分チームは生産停止業務のための報告書の基準を満たしている。そのため,ブラジル処分グループの関連資産,負債,経営業績は列報のすべての期間にわたって非持続経営と報告されている(“ブラジル非持続経営”)。2021年第4四半期から発効し、私たちは2つの報告可能な細分化市場に分けます:アメリカとイギリス当社の報告可能なセクションの詳細については、本テーブル10-Kにおける我々の合併財務諸表付記における付記20.セクション情報を参照してください。業務処分に関するより多くの情報は、本表格10-Kにおける連結財務諸表付記4.非持続経営およびその他の資産剥離を参照されたい。他の説明がない限り、本10−Kフォームの開示は、持続的な運営のみを反映している
業務を取り扱う
私たちの新車収入には新車販売と新車レンタル取引が含まれています。私たちのディーラーあるいは私たちのデジタルプラットフォームを通じてAceleRideで販売します。私たちはディーラーで直接顧客に中古車を販売し、AceleRideを通じて顧客に中古車を販売し、第三者オークションで私たちの中古車を卸売りします。私たちは各フランチャイズ販売店で交換部品を販売して、保証と非保証メンテナンスと修理サービスを提供します46私たちが動いている衝突中心です私たちは卸売り先にも部品を販売しています。私たちのF&I業務の収入には主に小売新車や中古車に関連する車両サービスと保険契約の融資と販売の費用が含まれています。競争力のある価格で、便利な方法で種類の多い第三者金融、車両サービスと保険製品を提供します。私たちはメニューに私たちの製品を展示して、これらのメニューは価格とその他の情報を表示して、お客様が彼らの要求に合った製品を選択することができます。
次の図は、2022年12月31日までの1年間(“本年度”)の当社業務の総収入と毛利益貢献を新車、中古車、部品·サービスおよびF&Iに示しています
下表に本年度のメーカー別新車販売台数の多様性を示す
本年度の新たな自動車単位販売地理組合および2022年12月31日現在の特許経営権数を表に示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 新車販売地域組合せ(%) | | フランチャイズ権 |
エリア | 地理市場 | | | | |
アメリカです。 | テキサス州 | | 37.2 | % | | 76 |
| マサチューセッツ州 | | 9.9 | % | | 22 |
| オクラホマ州 | | 5.8 | % | | 20 |
| カリフォルニア州 | | 5.4 | % | | 7 |
| ジョージア州 | | 3.8 | % | | 9 |
| ニューメキシコ州 | | 2.4 | % | | 9 |
| メイン州 | | 2.3 | % | | 11 |
| ニュージャージー | | 2.2 | % | | 9 |
| 新ハンプシャー | | 1.9 | % | | 5 |
| フロリダ州 | | 1.9 | % | | 4 |
| サウスカロライナ州 | | 1.8 | % | | 3 |
| ルイジアナ州 | | 1.7 | % | | 10 |
| カンザス州 | | 1.5 | % | | 3 |
| ニューヨークです | | 1.4 | % | | 4 |
| アラバマ州 | | 0.7 | % | | 2 |
| メリーランド州 | | 0.6 | % | | 2 |
| ミシシッピ州 | | 0.3 | % | | 1 |
| | | 80.8 | % | | 197 |
| | | | | |
イギリス.イギリス | イギリス.イギリス | | 19.2 | % | | 78 |
| | | | | |
| | | 100.0 | % | | 275 | |
業務戦略
私たちの業務戦略は私たちが株主に最大の投資収益をもたらすという約束の上に成り立っている。私たちは私たちの核心能力に密着し、3つの重要な計画に集中することで、私たちの業務戦略を実行するつもりです。各計画は以下のようになります
•組織が成長する
•チームワークや協力
•卓越したアフターサービス。
これらの計画の成功の鍵は、私たちの顧客、従業員、サプライヤー、OEMパートナー、慈善パートナー、私たちがビジネスを展開するコミュニティを含む、私たちの周りの偉大なパートナーになることを決意することです。
組織が成長する
2021年と2022年には、小売自動車業界は、この業界をさらに統合するための複数回のM&A取引を経験した。M&A活動が増加したにもかかわらず、その産業は大きく分散している。私たちはその産業に統合の機会が続くと信じている。2021年と2022年に完了した買収活動と一致して、2023年に成長の機会を求め、特に私たちのディーラーの組み合わせに魅力的なリターンを提供するブランドとディーラーに集中する予定です。
私たちは、すべてのブランドと地域を評価して、私たちの製品の組み合わせを拡大し、成長の位置づけや経済的に安定した市場、あるいは私たちの既存市場の経済成長点でディーラーを獲得することを求めています。我々の既存市場で完成した買収は、規模経済を利用し、中古車調達、広告、調達、データ処理、人員利用などの重要な費用分野でコストを節約する機会を提供することができる。コストを節約する機会を除いて、規模は電気自動車、施設、コンプライアンス、不動産と技術投資を現在の小売自動車業界で盛んに発展させるために必要なものにすることができる。
買収を通じて私たちのディーラーグループを拡大するほか、私たちは時々決定を下して、あるディーラーを処分することで私たちのポートフォリオを最適化します。場合によっては、私たちはこれ以上改善の機会があるとは思わないので、業績の悪いディーラーを処分します。私たちはまた戦略的買収機会を達成するために特定のディーラーを処分することができる。私たちは、それぞれのフランチャイズ協定における所有権制限に基づいて、同一または別の地理的地域内でより多くのディーラを得るために、あまり重要でないディーラーを処分することができる。
買収及び処分に関するより多くの情報は、本表格10-Kの連結財務諸表付記における付記3.買収及び付記4.非持続経営及びその他の資産剥離を参照されたい。
チームワークと協力
多国籍自動車小売業者として、私たちアメリカとイギリスの自動車小売業者の独特で多様な経験を利用することで、私たちのディーラーで運営改善を決定し、実施することを求めています。 イギリスが電気自動車技術を採用する速度はアメリカよりずっと速いことは、イギリスのディーラーを通じて電気自動車の顧客にサービスを提供する一流の実践の機会を提供してくれた。あるいは、私たちは米国のディーラーに率先してAceleRideを採用し、同様に標準実践を開発し、顧客がこの技術を使用した体験を強化する。チームワークと協力を通じて、これらの同類の最良の標準実践をアメリカとイギリスの業務で共有します。
我々が共有しているディーラーの経験から利益を得るほか,ロボットプロセスの自動化と人工知能における技術進歩を利用して,我々のマーケティング,コールセンター,バックグラウンド効率を向上させる.近年、この努力は主に私たちのアメリカのディーラーに集中しており、私たちはこれらのディーラーから貴重な洞察力と知識を得た。 2022年末、私たちは初めてイギリスのバックグラウンド部門でロボットを使用しました。アメリカで開発された確立された流れを利用することで、この努力は2023年まで続く予定です。 私たちは絶えず私たちの流れを評価して、プロセスの自動化の機会を確定して、私たちは顧客の車両在庫選択をより速く促進し、部品在庫とF&I製品取引をより迅速に処理し、最新と最も正確な情報を使用して、顧客のためにより競争力を持って自動車に価格を設定することができます。私たちは、私たちのグローバル小売業務で連携しながら、プロセスの自動化に集中し続けていることが、業界内での株主の重要な価値差別化であると信じています。
卓越したアフターサービス
利益率の高い部品とサービス業務の持続的な増加をさらに推進することで、私たちのアフターサービスの卓越を強化したいです。私たちの成功は熟練したサービス技術者とコンサルタントを維持して採用することと、顧客の保留率に依存します
私たちの多くのアメリカのサービス運営機関はサービス技術者とコンサルタントに対して週四日間の勤務制を実施して、一週間以内に運営時間を延長することができます。この変化はサービス技術者やコンサルタントの留任率を増加させ、施設に追加的な資本を投資することなく、私たちのサービス能力を拡大した
アフターサービスが顧客旅行に与える影響に着目し、より便利なサービス時間、当社のサービスコンサルタントの研修、販売と自動車販売のサービス契約、顧客に的確なマーケティングを提供できるようにした顧客関係管理ソフトウェアにより、顧客保持率を増加させていきます。私たちのオンラインサービス予約プラットフォームと集中コールセンターも顧客体験を改善しました。販売後の顧客保持率の向上は、将来的に追加または交換車両の購入を招き、顧客ライフサイクル全体を私たちのディーラー内にコントロールし続けるべきである
車両の複雑さ,特に電子分野,および技術の進歩により,独立修理店がこれらの車両に対する専門知識や技術を保持することが困難になってきている.私たちのサービス部門は今日出発した電気自動車ブランドとどんな車種にも準備しています。これは私たちに今後長い間市場シェアを向上させる機会を提供する
競争
自動車小売業は私たちのすべてのサービスラインで激しい競争をしている。消費者は,(I)新車や中古車の購入,および関連する車両融資や保険製品の選択,(Ii)関連部品や部品の購入,および(Iii)車両保守·メンテナンスサービスの購入を決定する際には,様々な選択肢がある
新車と中古車販売
自動車小売業の主要な競争要素は位置、サービス、価格、選択、オンライン能力、構築された顧客関係と名声であると考えられる。新しい自動車市場では、当社のディーラーはその市場範囲内で他の特許ディーラーおよび他のディーラーまたは顧客に転介または自動車販売を提供する自動車ブローカー、レンタル会社、およびインターネット会社と競合する。私たちの新自動車ディーラーの競争相手も様々な自動車メーカーと特許経営協定を締結しているため、通常私たちと同じ条件で新車を得ることができます。私たちは自動車メーカーから新車を購入する上で何のコストメリットもなく、私たちの現在の特許経営協定も特定の地理的地域内でメーカー製品を販売する独占的な権利を与えていない。現在、いくつかの会社が電気自動車を製造しており、主にインターネットを介して、従来のディーラネットワークを使用するのではなく、直接消費者向けのモデルで、あるいは私たちのいくつかのメーカーパートナーを含めてこのような戦略を考えている。
中古車市場では、私たちのディーラーは現地市場と全国範囲で他の特許ディーラー、大型多地点中古車小売業者、現地独立中古車ディーラー、自動車レンタル機関と個人団体と中古車の供給と転売を競争する。
部品とサービス
部品とサービス業務の主な競争要因は,顧客サービス品質,工場で承認された交換部品の使用,メーカーに詳しいブランドやモデル,位置,価格,技術者の可用性と能力,およびこのような専門知識を向上させるための訓練計画の可用性であると考えられる。部品·サービス市場では、当社のディーラーが他の特許ディーラーと競合し、保証メンテナンスやメンテナンスを行い、メーカーリコールサービスを提供し、工場交換部品を販売する。私たちのディーラーは他の自動車ディーラー、特許と独立サービスセンターチェーン店、独立修理店と非保証修理業務を競争します。また、私たちのディーラーは現地と全国的に交換·販売後の部品を販売し、特許や独立した小売·卸部品販売所と競争している。多くの地域的または全国的なチェーン店は、選択された部品およびサービスを私たちより低い価格で提供することができる。我々の衝突防止センターは他の大型·多地点の会社や地元の独立した衝突防止サービス業務と競争している。
飲食サービス
F&I業務の主な競争要因は,利便性,金利,製品可用性,負担可能性,製品知識,契約期限の柔軟性であると考えられる。私たちは幅広い独立した第三者金融機関から自動車を購入する顧客を手配する融資で競争に直面している。多くの金融機関は現在、独自のF&I製品メニューを提供しており、提供する製品に代替案を提供しており、これは浸透率を下げることで、これらの製品を販売する利益を減らすことができるかもしれない。
メーカー間の関係と合意
私たちのすべてのアメリカのディーラーは自動車メーカー(またはライセンスディーラー)と1つ以上の特許経営協定を締結した。フランチャイズ協定は、特許自動車ディーラーに、特定の市場地域内でメーカーまたは流通業者ブランドの自動車を販売し、関連部品およびサービスを提供する非独占的権利を付与する。これらのフランチャイズ協定はまた、特許ディーラーにその経営中にメーカー或いは流通業者の商標を使用する権利を与え、在庫レベル、運営資金レベル、販売過程、販売業績要求、顧客満足度基準、マーケティングとブランド、施設標準と標識、人員、管理層の変化、制御の変化と毎月財務報告などの方面に多くの運営要求と制限を加えた。
私たちの大部分のディーラーの特許経営権協定は無期限であり、明確な条項を持つ販売店は更新あるいは新しい合意に取って代わられています。メーカーは、未承認の所有権や経営陣の変更、販売量、販売効率、顧客満足度などの業績欠陥を含む、様々な理由で私たちの各フランチャイズ契約を終了または更新しない可能性があります。多くの場合、ディーラーが合意条項を遵守すれば、メーカーは特許経営権の満期時に特許経営権を更新する。時々、いくつかのメーカーは、私たちの枠組みや特許経営協定の条項に基づいて、販売および顧客満足度要求を断言する可能性があります。私たちはこの製造業者たちと協力して、どんな性能問題も解決する
私たちのディーラーサービス部はメーカーの保証に基づいてお客様に車両修理とサービスを提供します。私たちの修理とサービス費用はメーカーから直接補償を受けた。いくつかのメーカーは新しい車両顧客にリベートを提供し、特定の計画規則に基づいて、これらのリベートを十分に記録し、サポートし、受け取る必要があります。さらに、いくつかの製造業者は、指定された期間内にいくつかのモデルおよび/または数量の在庫を注文および/または販売するための特典を提供してくれる。当ディーラーのフランチャイズ契約の条項によると、それぞれのメーカーは保証、奨励、返却監査を実行し、サポートされていないまたは不合格の保証修理、返却または奨励の費用を受け取ることができます。
上記で議論した個別ディーラーフランチャイズ協定に加えて、米国で多くの主要自動車メーカーやディーラーとフレームワーク合意を達成した。これらの協定は、私たちが買収して融資を得る能力と、私たちの管理を含む、私たちの運営に多くの制限を加えている。このような協定はまた私たちの普通株式所有権に関連した統制権変更条項を規定する。これらの規制及び自動車メーカーとの関係に関するリスクの検討については、第1 A項を参照されたい。リスク要因です
政府規則
自動車やその他の法律法規は
私たちは高度に規制された産業で運営している。自動車会社に適用される多くの法律と法規は、私たちの販売、運営、融資、保険、広告、雇用慣行を含むが、私たちの業務と行動に影響を与えます。これらの法律法規は国家特許経営法律法規、消費者保護法など新旧自動車ディーラーに適用される広範な法律法規を含む。また、私たちが業務を展開している各管轄区では、業務を展開するためには様々な許可証と免許を取得しなければなりません
全体的に、私たちが運営するアメリカ司法管轄区には自動車販売店特許経営法があり、いかなる特許経営協定の条項があるにもかかわらず、メーカーが特許経営権を終了または更新しないことは違法であり、“正当な理由”がない限り違法であると規定されている。破産に加えて、メーカーは通常、これらの法律の下での特許経営権を終了または更新することは困難であり、これらの法律はディーラーを保護することを目的としている
イギリスには一般的に自動車ディーラー特許経営法がないため、私たちのイギリスディーラーはこれらのタイプの具体的な保護なしに運営しています。しかし,イギリス一般契約法により,類似した保護を提供することも可能である。また、私たちのイギリスのディーラーはイギリスの反独占規則の制約を受けて、新車と備品の販売を禁止し、修理とメンテナンスを提供します。2020年のEU法律によると、ライセンスディーラーは、通常、製造業者の施設要件に応じて、EU全体にわたって追加の施設を移転または増加させ、同一施設に複数のブランドを提供し、新しい自動車販売施設から独立してサービス施設を運営することを可能にし、EU内の既存のライセンスディーラー間のクロス供給(ディーラー譲渡を含む)の制限を緩和することができる。しかし、関連するEUグループ免除法規に規定されている条件が満たされていれば、ディーラーに対するいくつかの制限は許容される可能性がある。英国は2020年1月31日にEUを正式に離脱し、EUと英国は2021年1月1日から一時的に適用されるEU·英国合意に規定された原則合意に達した。EU-イギリス協定は、各当事者がそれぞれの競争枠組みの共通原則に基づいて反独占/競争法を維持することを約束し、イギリスとEUの競争主管部門間の協力と協調を想定している。同様に、2021年1月1日から、イギリスの競争枠組みに基づいて改正されたイギリス国内法律によると、関連するEUグループ免除法規は依然として有効である。2022年7月、イギリス競争·市場管理局は、現在施行されている全体免除条例とほぼ同様の提案提案を発表したが、これらの提案はさらに改正される可能性がある, その後のイギリスの法律によって撤回されたり延長されたりする。
データのプライバシー
私たちは、私たちが収集し、維持している顧客、顧客、従業員、他の第三者の情報を保護するために、多くの法律法規に制約されています。私たちが守らなければならないいくつかのより重要な法規は、EUの一般データ保護条例(GDPR)、カリフォルニア消費者プライバシー法(CCPA)、連邦貿易委員会(FTC)保障規則を含む。これらの規定は,顧客の個人身分情報の保護に関する各種データ保護要求,データ規定違反に関する通知要求,データ収集時や収集前に消費者に収集の目的や期待用途を通知する義務,消費者の個人情報の削除を要求すべき義務を規定している.EUまたは非EU組織がGDPRに違反した場合、その組織は、金額が大きい者を基準として、世界の年商4%または2000万ユーロまでの罰金を科すことができる。私たちのカリフォルニアのディーラーは2020年1月に施行されたCCPAを守らなければならない。CCPAはまた、カリフォルニアの総検察長が違反企業に対して訴訟を提起することを許可し、毎回違反すると2500ドルの罰金を科すことができ、故意であれば、毎回違反すると最高7500ドルの罰金を科すことができる。FTC保障ルールは、取引業者を含む金融機関を含み、その情報セキュリティ義務を履行するために、その情報セキュリティ義務を履行するために、プログラム、技術、および人員要求を満たさなければならない。
環境と職業健康安全法律法規
私たちのアメリカとイギリスでの業務活動は、労働者の保護、環境への材料の放出、または他の環境保護に関する問題を解決するために、特定の健康と安全基準を管理している厳格な連邦、地域、州と地方の法律、法規、その他の統制されている。私たちの業務は、エンジンオイルおよびフィルタ、変速機油、凍結防止剤、冷媒、塗料、希釈剤、電池、洗浄製品、潤滑油、脱脂剤、タイヤ、および燃料などの材料の使用、処理、および貯蔵に関する。私たちは私たちの業務で発生した廃液、フィルター、その他の廃棄物の回収および/または処理を請け負う
これらの法律、法規、および制御は、規制された活動を行う許可証を取得すること、古い製品および廃棄物をどこで管理またはどのように処理するかに制限を加え、そのような材料の放出を制限または防止するための資本支出を生成すること、および私たちの業務による、または以前の業務に起因することができる汚染に重大な責任を課すことを含む、私たちの業務に多くの義務を課すかもしれない。例えば、アメリカでは、私たちのほとんどのディーラーが使用する貯油タンクは、連邦資源保護と回収法案、類似の州法規とその実施法規のテスト、抑制、アップグレード、規制の除去によって制約されている。これらの法律、法規、許可を遵守しないことは、行政、民事および刑事罰、調査救済および是正行動義務を適用したり、資本支出を増加させたり、プロジェクトの許可または実行または拡大に関する制限、遅延および廃止、および影響を受けた地域での私たちの業務の一部または全部を制限または阻止する禁止を発表することを含む評価制裁につながる可能性がある。さらに、いくつかの環境法は、連帯厳格な責任を課すことを招く可能性があり、これは、私たちの行為が発生時に合法的であるか、または以前の事業者または他の第三者の行動または条件によるものであるため、私たちの責任を負う可能性がある。例えば、私たちのタンクのうちの1つに事故が発生した場合、環境整理と修復費用、隣接土地所有者および他の第三者による人身傷害および財産損失に対するクレーム、および環境法律または法規違反による罰金または処罰の重大な責任を負わせる可能性がある
私たちが現在または過去にアメリカで所有またはレンタルした物件は、連邦総合環境応答、補償と責任法案、および類似の州法規によって制限されている。これらの法規は、私たちがこのような危険物質の放出を招いていなくても、私たちの財産を持つ前に発生した歴史的漏れの整理費用を含む、危険物質の放出を招くと考えられる人たちに厳格な連帯責任を課すことができる。規制された水域への汚染物質の無許可排出を禁止し、潜在的な石油や危険物質の排出を抑制することを要求し、漏洩緊急計画の準備を要求する“クリーンウォーター法”や同様の州法規とその実施条例の制約も受けている。私たちの業務の空気排出、例えば車両塗装は、連邦清浄空気法と似たような法律の制約を受ける可能性があります。環境保全の法律や法規は複雑であり,通常時間の経過とともにより厳しくなり,将来の環境コンプライアンスや救済のコスト増加につながる可能性がある。イギリスは似たような法律と法規を公布しました。アメリカ労働部職業安全·健康管理局と関連州機関が公布したいくつかの健康と安全基準は私たちの運営にも適用されます。
気候変動の脅威は引き続きアメリカ、イギリス、そして世界の他の場所でかなりの関心を集めている。したがって、我々の業務に影響を与える場所では、既存の温室効果ガス(“GHG”)の排出を監視し、制限し、そのような将来の排出を制限または除去するために、国際、国、地域、州の各レベルの政府で多くの提案がなされ、継続される可能性がある。ガソリンとディーゼル自動車は温室効果ガス排出源の一つであり、最近、米国環境保護局と国家ショベル金属加工交通安全管理局は、米国で生産された運営車両に対して温室効果ガス排出規制を実施した。2021年1月20日、Joe·バイデン総裁は、国連による拘束力のない協定である“パリ協定”への参加を再約束し、2020年以降にそれぞれ決定された削減目標を通じて5年ごとに温室効果ガス排出を制限することを各国に求めている。英国は同様にパリ協定に力を入れており、英国は2020年末に2030年以降に新たなガソリンやディーゼル自動車の販売を禁止する計画を発表した。車両の温室効果ガス排出に対する追加的な規制は私たちに車両を販売するコストを増加させるかもしれない。気候変動に対する消費者の懸念も消費者の選好を変え、私たちの自動車販売や販売能力に悪影響を及ぼす可能性がある。このような発展は私たちの業務量を減少させながら、私たちの運営コストを増加させるかもしれない。
米国の自動車メーカーもEPAやNHTSAの規制を受けており,これらの法規は軽自動車に適した企業平均燃費(CAFE)基準を確立している。これらの機関はすでに大型車両と軽車両のためにより厳しい基準を決定し、来る車種の年間で車両の燃費を向上させた。カリフォルニアおよび他の州は、現在のEPAおよびNHTSA規格よりも厳しいCAFEおよびGHG規格を追求することを示している。イギリスは、これから来る車種の年のための乗用車、トラック、大型トラックの基準を更新することを含む類似の法律法規を公布した。私たちのオリジナル設備メーカーは新型車の前準備時間を準備する必要があり、より厳しい法規はコストと時間制限の増加を招く可能性があり、あるいは私たちの原始設備メーカーはこのような法規が予想される場合に電気自動車の生産目標を増加させることを決定する可能性がある。このような発展はまた私たちの運営コストを著しく増加させ、私たちの業務量を減少させるかもしれない。より多くの情報については、第1 A項を参照されたい。この表10−Kにおけるリスク要因。
保険と債券
私たちの業務は私たちを様々な負債のリスクに直面させます
•従業員、顧客、または他の第三者による人身傷害または財産損失に対するクレーム;
•雹、洪水、竜巻、ハリケーンのような天気事件
•私たちが運営する司法管轄区域では、連邦と州の法律、規制要件、その他の現地法律に違反した疑いがあるため、罰金と民事と刑事罰があります。
不動産や個人財産価値が取扱先に大量に集中しているため、自動車小売業は不動産や個人財産損失の重大なリスクにも直面している。自己保険計画の下で、私たちは総損失限度額と各クレーム免除額に関連する様々なレベルのリスクを保留します。場合によっては、第三者保険会社と締結した様々な契約に基づいて、保険を受ける費用は私たちの留保リスクを超えます。私たちは私たちの保険範囲が十分だと信じていますが、私たちは私たちの業務、運営結果、財務状況に大きな悪影響を及ぼす可能性のある未保険損失を受けないという保証はありません。これらの計画の年度更新に伴い、保険コストの変動や損失保留限度額の変化の影響を受ける可能性もある。
さらに議論する必要があれば、項目1 Aを参照してください。リスク要因は,本表の格子10−K内にある。
人力資本
人は私たちが会社でしているすべてのことの基礎だ。私たちの核心的価値観-誠実、透明、専門、チームワーク、尊重-私たちの文化を定義し、才能のある従業員を引き付け、維持するのを助けてくれます。2022年12月31日までにd 15,491 e従業員(フルタイム、アルバイト、臨時) 12,004 wアメリカで雇われていますND 3、四八七 U.K.
従業員敬業度
私たちが従事している活動は従業員の意見に耳を傾け、彼らの懸念を解決することを目的としている。逆に、私たちの従業員は私たちの顧客に卓越したサービスを提供し、最終的に私たちの投資家に卓越した業績をあげます。私たちは従業員調査や市役所などの様々なルートを通じて従業員のフィードバック意見を求めます。私たちの年間従業員調査は、従業員の職場文化に対する見方と、会社の使命を果たす上での私たちの進展を知るために、私たちの管理チームに貴重な洞察力を提供しました。これらの結果は、私たちの全体的な人的資本管理方法や他の成長戦略に参考を提供した
2022年には、アメリカとイギリスの従業員に最新の会社のニュースを知り、デジタル方式で私たちのチームを集めてもらう一体的なコミュニケーションプラットフォームを発売しました。このプラットフォームは私たちの管理チームが私たちの従業員と直接、より頻繁で、よりリアルタイムな交流を行うことができるようにしている。このプラットフォームの機能には、的確な公告機能、政策、ガイドライン、福祉計画などの会社文書、および従業員と部門目録への迅速なアクセスが含まれている。私たちは、これから来る影響のための私たちの内部と外部の機会と変化を準備するために共同努力が重要だと信じている
訓練と発展
私たちは仕事の種類に応じて従業員に様々な訓練課程と職業発展の機会を提供し、管理訓練計画と技術者訓練計画を含む。仕事のための授業に加えて、私たちはリーダーシップ訓練を提供する。完了した訓練と任期に応じて、従業員は様々な認証レベルを得る機会がある。
多様性、公平、包摂性(“dei”)
私たちは首席多様性官が議長を務めるDei理事会を維持している。同委員会の使命は、多様性と包容性のある文化を育成することであり、このような文化の中で、様々な背景の従業員が尊重され、重視され、発展されている。私たちは訓練、採用と職業道の発展を提供することによって、組織全体で明らかな帰属感があり、それによってDEIにおける従業員の参加度を高める。この委員会には4つの主要な重点分野がある:人材獲得、人材発展、コミュニティ建設と働く女性。議会は組織全体で代表を提供する様々な従業員のグループで構成されている。すべての分野には従業員会長と執行スポンサーがいる。また、従業員は会社のために制定された持続的な多様性と包括的な訓練計画にも参加している
環境、社会、ガバナンス(“ESG”)
私たちは、より持続可能な未来を達成するために、私たち、私たちの利害関係者、および私たちの業界に最も関連するESG分野で、私たちのサービスの様々な側面を改善するために努力することに取り組んでいます。取締役会の監督の下で、2021年に私たちの業務運営を徹底的に検討しました。これらの業務は、採用やり方、同一労働同一賃金、販売促進慣行、健康と安全、医療保険、コミュニティ影響、環境影響に関するものです。この分析に基づいて、私たちは2022年に二回目の評価を行った。
この仕事は詳細なデスクトップ研究を含み、自動車業界に関連する重要な材料テーマを回顧し、私たちの内部と外部利益関係者の調査応答を分析し、私たちの業務部門と取締役会メンバーの幹部にインタビューした。評価結果の支援の下、会社はESG問題を優先的に処理し、資源を指定して管理および開示する。
環境.環境
持続可能な開発に対する私たちの約束は、私たちの環境への影響を減らし、より健康な地球に貢献することを含む。私たちは私たちのエネルギー消費を減らし、浪費を除去し、増加する電気自動車市場に適応する機会を探している。
私たちの主な業務の一つは新しいディーラー施設の建設と運営です。私たちは、炭素排出とより広い環境フットプリントを改善するために多くの取り組みに投資し続け、エネルギー効率を向上させるための気候制御サーモスタットやLED照明、再生可能エネルギーへの使用を向上させるための太陽電池パネル、およびディーラー運営における化学品や他の副産物の処理を改善するための最新の廃棄物管理システムなど、良好な環境執事となるように努力している。私たちは、私たちの施設の購入体験を強化するために、OEMパートナーや第三者建築コンサルタントと絶えず協力しています。
2021年には、我々のディーラーが電気自動車インフラの資本配分提案を拡大することを推進するチームを設立した。電気自動車の充電器、エレベーター、商店設備と電池貯蔵施設はすべて電気自動車の新興市場を満たす重要な要素である。私たちは私たちの製造パートナーと密接に協力して、これらの車両を販売し、サービスの面で重要な役割を果たしている。私たちは選定された場所でテスラ電気自動車を修理することを含む電気自動車の修理と修理の認証を受けた。電気自動車の電池と部品も提供します。私たちは現在電気自動車を持っている顧客と将来電気自動車を購入する顧客を支援するために努力している
社交的である
私たちは人的資本戦略を堅持し、平等な機会で多様性と包容性のある労働力を支持する。同社は訓練と職業昇進計画、強力な福祉、インセンティブ、そして健康、安全、健康イニシアティブを提供している。
統治する
我々の取締役会には、監査委員会、報酬·人的資源委員会、ガバナンス·企業責任委員会、財務·リスク管理委員会の4つの常設委員会が協力しています。
私たちのガバナンスと会社責任委員会は、適切なコーポレートガバナンス基準について取締役会に提案を提供し、私たちのESG政策と実践を直接監督します。他の取締役会委員会もESGにおいて機能し,ネットワークセキュリティ,人的資本管理,健康とセキュリティ,企業リスク管理などの分野を監督する.また、私たちの管理チームと機能を越えたテーマの専門家は、私たちのESG戦略、イニシアティブ、およびコミュニケーションを実施する責任があります。
私たちは取締役会の構成が私たちの成功に必須的だと信じている。会社の発展に伴い、取締役会が取締役候補に求める視点、スキル、経験も発展している。2016年以来、私たちは5人の新しい独立役員を迎え、それぞれが幅広い経験と新たな視点をもたらし、取締役会の対話を豊かにし、私たちの業務を効果的に監督する能力を強化した。私たちの取締役の三分の一は女性で、彼女たちはみんな委員会の議長で、私たちの二人のメンバーは非アメリカ市民です。
我々の取締役会の監督業務の大部分は各委員会に委託されており、これらの委員会は定期的に会議を開いて取締役会全体に報告している。すべての委員会はリスク監督機能を履行する上で重要な役割を果たしている。各委員会は完全に独立した取締役で構成されており(財務·リスク管理委員会を除く)、それぞれの職責分野に関するリスクを監督している。
会社レベルでは、金融·非金融リスクの政策·概要を審査することを含む会社リスク管理システムの有効性の審査を担当する安全·リスク指導委員会を設立した。
私たちは、新たかつ出現しているリスクを追跡して識別し、それらが私たちの業務に影響を与えるか、または影響を与える可能性がある程度に、指定されたスポンサーと共にリスクに対応して緩和するための行動計画を策定する。私たちはすべてのリスクを適切に管理するために私たちが十分な制御措置を持っているかどうかを確認するために内部プロセスを使用する。
2022年末、私たちは組織全体のコンプライアンスを監視するためにコンプライアンス官を任命した。コンプライアンス担当者として、その担当者は、組織全体のコンプライアンス計画が会社の政策違反の識別、予防、検出、是正、法律と法規の適用において有効かつ効率的であることを保証するために、基準と実施手順を確立する責任がある。
季節性
私たちの経営業績は通常季節的な変化と経済環境の変化の影響を受けます。アメリカでは、私たちは通常毎年第二と第三のカレンダー四半期により高い自動車販売量とサービス量を経験しています。また、アメリカの一部の地域では、悪天候により、冬の自動車購入量が低下する。イギリスでは、第1四半期と第3四半期の方が強いことが多く、これは3月と9月の車両ナンバープレート交換に押されている。他の季節性とは無関係な要素、例えば経済状況の変化、メーカー激励計画、供給問題、季節的天気事件および/または外貨為替レートの変化は、季節性を誇張したり、私たちの収入と営業収入の反季節的な変動を招いたりする可能性がある
世界の半導体やその他の部品不足による新車供給不足や、現在上昇しているインフレと上昇している金利環境は、歴史的な季節的変化を招き続ける可能性がある。したがって、歴史上の季節変化パターンは、現在と未来の季節変化傾向を反映する適切な指標ではない可能性がある。
インターネットサイトと公開届出の可獲得性
私たちのインターネットアドレスはWwwp.group 1 autoo.comそれは.私たちのウェブサイトでは以下の情報を無料で提供しています
•表格10-K年次報告;
•Form 10-Q四半期レポート;
•現在の表格8-Kについての報告;
•取引法第13条(A)又は15(D)条に基づいて米国証券取引委員会に電子的に提出又は提出された報告書の修正案;
•私たちの企業管理指針は
•監査、報酬および人的資源、財務/リスク管理、および管理および企業責任委員会の定款
•私たちの“役員、高級職員、従業員行為規則”(“行為規則”);
•私たちの最高経営責任者、財務責任者、財務総監の道徳的規則(“道徳的規則”)
•私たちの持続可能な開発報告書
米国証券取引委員会およびニューヨーク証券取引所が要求する時間内に(状況に応じて)、行動基準および道徳基準の任意の修正を、2002年のサバンズ-オックススリー法案(Sarbanes-Oxley Act)の要求に基づいて、行動基準または道徳基準で定義された高官に適用される任意の免除を公表する。私たちがアメリカ証券取引委員会にこのような材料を電子的にアーカイブしたり、アメリカ証券取引委員会にこのような材料を提供した後、私たちがアメリカ証券取引委員会に提出した書類を合理的で実行可能な範囲でできるだけ早く私たちのウェブサイトに公表します。アメリカ証券取引委員会にはウェブサイトがありますHttp://sec.govその中には,我々が米国証券取引委員会に電子的に提出したわが社に関する報告書,依頼書,情報声明,その他の情報が含まれている
本テーブル10-Kにおける会社サイトへの引用は便宜上,サイトに含まれているまたはサイトを参照して得られた情報を構成することも統合されていると見なすべきでもなく,このような情報は本テーブル10-Kの一部と見なすべきではない.
第1 A項。リスク要因
以下のリスクは、当社の業務および経営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性があります
市場と業界のリスク
私たちの製品とサービスの獲得性、需要、価格は経済状況と他の要素の不利な影響を受ける可能性があります。
自動車小売業、特に新車販売は、全体的な経済状況の影響を受け、特に消費者自信、個人自由可支配支出レベル、金利、為替レート、燃料価格、技術と商業モデルの変化、供給条件、消費者の交通選好、失業率と信用獲得性がある。消費者支出は、経済的不確定時期や消費者のメーカーの生存能力に対する懸念の実質的かつ不利な影響を受ける可能性がある。
個人電子製品に対する需要が増加し、それに加えて新冠肺炎疫病がメーカーに与える影響により、半導体チップが不足している。これは新車、部品、その他の供給品の生産に悪影響を与え、新車在庫を減少させ、新車価格を高め、交換部品の供給を制限した。 この場合、新車価格と利益率が新車販売台数低下の影響を相殺したため、自動車販売店の利益は大幅に増加した。 半導体チップや他の部品不足が解決された場合には、車両生産量が増加する可能性があり、新車価格が低下する可能性があり、わがディーラーの収益力が低下する可能性がある。
私たちの顧客が購入した車の大部分は融資されている。信用市場の引き締め、金利及び信用条件の上昇は、自動車ローン及びレンタルの獲得可能性又は増加コストを減少させ、私たちの新車及び中古車販売及び利益率に悪影響を及ぼす可能性がある。特に、二次金融会社がより高い信用基準を採用している場合、あるいは二次ローン市場全体の信用供給が低下した場合、特定の消費者が車両を購入する能力が制限される可能性があり、これは私たちの業務や経営業績に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。
しかも、地域の経済、競争、そして他の条件は私たちのディーラーの業績に影響を及ぼすだろう。私たちの経営結果は私たちが業務を維持しているアメリカとイギリス地域の全体的な経済状況と消費習慣に大きくかかっています。
最近の経済·金融発展は、インフレ上昇、エネルギー価格の高い企業、金利上昇、潜在的な衰退環境を含め、私たちの運営や財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
今年度、世界経済はインフレ上昇とガソリンとエネルギー価格の変動の激化を経験した。インフレ圧力やマクロ経済状況に対応するため、米連邦準備委員会(Federal Reserve)と英国を含む他の中央銀行は2022年全体で金利を上げ続け、2023年まで利上げが続く可能性があり、将来の新車や中古車の需要を低下させる可能性があると表明した。また、米国のGDPは2022年上半期に2四半期連続で収縮し、2022年の第3四半期と第4四半期の成長は、米国経済が短期的に衰退を経験するかどうかに不確定性があることを示している。ヨーロッパでは,供給中断や冬季暖房需要の増加によるエネルギーコストの上昇は,我々のサプライヤーに現在の車両や自動車部品の生産レベルを維持する能力に追加的な圧力を与える可能性がある。EU全体では、これらのエネルギー制限は、各国または地域が緊急エネルギー関連政策を制定し、メーカーのエネルギー供給を制限する可能性がある。このような生産制限はこのような不振だったサプライチェーンをさらに悪化させる可能性がある。このようなマクロ経済発展が私たちの業務に及ぼす影響は正確に予測できない。
インフレ上昇、エネルギーコストの上昇、長期的な衰退は私たちの運営、私たちのサプライヤーの運営、顧客が私たちの車両とサービスの需要に悪影響を及ぼす可能性があります。利上げを継続することは、私たちの利息支出や債務市場を通じて融資を得る能力、および消費者が新車や中古車を購入して融資を得る能力に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。項目7 Aを参照されたい。市場リスクに関する定量的かつ定性的な開示は、私たちの金利感度を追加的に分析するために使用される。
ロシアがウクライナや米国、英国、EUなどに侵入した報復措置や、これらの措置に対するロシアの対応は、国内外の経済に大きな破壊をもたらした。
2022年2月にロシアのウクライナへの軍事侵攻(“ロシアとウクライナ衝突”)は世界経済に直接影響を与え、石油やその他の商品価格の上昇を招いた。米国、イギリス、EU、その他の国はロシアのウクライナ侵攻に対して様々な経済制裁と禁止令を取った。ロシアは応答として自分の報復措置を取った。このような措置は世界経済のいくつかの原材料の供給と価格に影響を及ぼす。侵入と報復措置はまた経済市場を混乱させる。これらの措置の世界的影響は絶えず変化しており、確定的に予測できず、ロシアのウクライナ侵攻とその対応が世界経済やサプライチェーンをさらに混乱させない保証もない。特に、ロシアとウクライナの衝突は、一部の原始設備メーカーが新車や新車部品を生産する能力にさらに影響を与え、これにより新車や中古車の供給が継続的に中断される可能性がある。しかも、ロシアとウクライナの紛争が終わった時、各国が制裁と禁止を継続しないという保証はない。
これらの事件は我々の運営を実質的に中断していないが、米国や我々のサプライヤーへのサイバー攻撃など、ロシアとウクライナの衝突によるこれらの事態の発展は、私たちの運営を混乱させ、特定の材料の利用可能性を増加または減少させる可能性があり、これらの材料は、私たちが販売している車両を生産したり、部品を獲得してメンテナンスや衝突修理サービスを完成させるために必要なものであるか、あるいは魅力的な条件で債務や持分資本を得ることを困難にし、事業活動に資金を提供し、および/または将来の買収活動を制限する能力に影響を与える。
市場状況の悪化や私たちの信用状況の変化は私たちの運営や財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは私たちの業務が生み出した正のキャッシュフローと私たちが信用と資本市場に入る機会に依存して、私たちの業務、成長戦略に資金を提供し、株式買い戻しと配当を通じて現金を株主に返します。信用と資本市場の変化は、市場中断、限られた流動性、金利変動を含み、融資コストを増加させたり、これらの将来の流動性の潜在的な源を獲得することを制限したりする可能性がある。私たちは引き続き有利な条件で流動性源を獲得することは、私たちの経営業績と信用格付けを含む様々な要素に依存する。私たちの債務証券の現在の格付けは投資レベルをやや下回っており、この格付けの引き下げは私たちが債務市場に参入する機会にマイナス影響を与え、私たちの貸借コストを増加させる可能性がある。債務市場の中断や私たちの信用格付けのいかなる引き下げも、私たちの運営や財務状況、および買収融資または株主へのキャッシュバック能力に悪影響を及ぼす可能性があります。私たちが債務市場を通じて追加融資を得る能力が経済状況の悪影響を受けない保証はなく、現在の信用格付けを維持または向上させることができる保証はない。
我々のフロアプラン対応手形,担保ローン,その他の債務はSOFRを基準としており,経済状況の変化に伴いSOFRは非常に不安定になる可能性がある。デリバティブを利用して金利変動に対するリスクを部分的に軽減しているにもかかわらず、私たちの債務と床計画残高の重要性により、SOFRや他の可変金利の大幅な増加は私たちの利息支出に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。項目7 Aを参照されたい。市場リスクに関する定量的かつ定性的な開示は、私たちの金利感度を追加的に分析するために使用される。
私たちはアナリストと投資家の期待に届かないかもしれないが、これは私たちの株価を下落させるかもしれない。
私たちの普通株式公開取引、各種証券アナリストは私たちの財務業績を追跡し、よく会社に関する報告書を発表します。その中には、私たちの歴史的財務業績に関する情報と、彼らの私たちの将来の業績の推定を含む。これらの見積もりは彼ら自身の意見に基づいており、経営陣の私たちの業務に対する見積もりや期待とは異なることが多い。もし私たちの経営業績が公開市場アナリストの見積もりや予想、そして私たちの投資家の予想を下回ったら、私たちの株価は下落するかもしれません。
私たちは製造業者の業務関係と合意に対する私たちの依存に関する危険を受けている。
私たちのディーラーの成功は自動車メーカーに依存し、私たちの新車在庫は彼らに完全に依存している。私たちが新車を販売する能力は、自動車メーカーが顧客のニーズを満たすために適切な時間に魅力的で高品質で理想的な製品を組み合わせてディーラーに生産し、分配する能力に依存する
製造業者は、通常、報酬、平面図援助、および広告援助を含む異なる分野で直接財政援助を提供することによって、その特許経営者を支援する。メーカーの保証やインセンティブ計画の停止や変更は、当社の業務に悪影響を及ぼす可能性があります。メーカーはまた、顧客に製品保証を提供し、場合によっては、サービス契約も提供する。私たちのディーラーはメーカーの製品保証とサービス契約に基づいて車両に保証とサービス契約を提供します。私たちは直接メーカーに請求書を発行して、お客様に領収書を発行するのではありません。また、私たちはメーカーに依存して様々な融資計画、OEM交換部品、研修、最新製品設計、広告材料、計画の開発、およびわがディーラーが成功するために必要な他のプロジェクトを提供します
自動車メーカーは、経済低迷または衰退、新車販売量の大幅な低下、金利上昇、為替レートの不利な変動、信用格付けの低下、資本または信用減少、労働ストまたは同様の中断(主要サプライヤー内部を含む)、供給不足、原材料コストの上昇、従業員の福祉コストの上昇、破産、製品欠陥、訴訟、技術およびビジネスモデルの変化に追従する能力、悪い製品の組み合わせ、または魅力に乏しい車両設計、政府法律法規、自然災害またはその他の不利な事件を含む消費者の製品需要のマイナス宣伝を減少させる可能性がある。特に、私たちのすべての原始設備メーカーは電気自動車と自動運転車を開発するために大量の資金を投入している。これらの投資は、私たちの元の設備メーカーに財務的圧力を与えたり、顧客に魅力的な車両を提供できない可能性があり、これは私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。原始設備メーカーはすでに新冠肺炎疫病の経済への影響、工場生産、半導体チップを含む部品不足とその他の妨害を受け続ける可能性がある。これらのリスクとその他のリスクは任意のメーカーの財務状況に重大な不利な影響を与える可能性があり、それが利益を得て新車を設計、マーケティング、生産或いは流通する能力に影響を与え、更に私たちの業務、運営業績及び財務状況に重大な悪影響を与える可能性がある。
今年度は、世界の半導体やその他の部品不足により、わがメーカーの生産量が低下し続けています。最近一部のメーカーの生産が改善され、車両日供給量の改善が推進されているにもかかわらず、過去の水準と比較して、私たちの新車在庫は引き続き影響を受けている。本年度までの新車両日数在庫供給は約24日であったが,2021年12月31日と2020年12月31日までの年度はそれぞれ12日と53日であった。生産問題の持続時間またはこれらの製造業者がいつ正常な生産に戻るかを正確に予測することは不可能である。私たちのメーカーの生産量が現在減少しているレベルに維持されている場合、あるいは場合によっては低下し続け、顧客の直接需要を満たす能力を弱めると、生産不足は私たちの財務や経営業績に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
また、多くの米国の自動車、部品、用品メーカーは生産過程で輸入製品や原材料に依存している。このような商品や原材料に対する既存関税のいずれかの大幅な引き上げ、または新関税の実施は、我々が販売している車両の利益に悪影響を及ぼす可能性がある
メーカーとディーラー買収について新しいフランチャイズ合意を達成できない場合や、既存のフランチャイズ協定を優遇条項で維持または更新することができなければ、私たちの運営は深刻な損害を受ける可能性があります。
私たちはメーカーとの関係に依存しており、これらのメーカーはフランチャイズ協定を通じて私たちの運営に大きな影響を与えています。私たちのフランチャイズ協定は様々な理由でメーカーによって終了または更新されない可能性があります。許可されていない所有権や経営陣の変更、販売と顧客満足度表現欠陥、フランチャイズ協定の他の重大な違約を含む可能性があります。もし私たちがディーラーを売ることを求めるなら、製造業者はまた優先的な購入権を持つかもしれない。しかも、私たちはどんな更新条項も私たちの現在の合意のように私たちに有利になるという保証はない。我々は通常自動車取扱フランチャイズ法によって保護されているが,このような状況が発生すれば,特許経営権の終了が成功しない保証はない
製造業者はまた、私たちが所有する可能性のあるディーラーの数や私たちが特定の地理的地域で持っている可能性のある数を制限することができる。ディーラー買収を遅延または獲得できなかったメーカーの承認や特許経営協定は、我々の買収計画に悪影響を及ぼす可能性がある。時々、私たちはメーカーが買収するすべての要求を満たしておらず、私たちのいくつかのディーラーを処分する要請を受けました。もし私たちの1つ以上のメーカーが将来の買収を禁止したり、私たちの1つ以上のディーラーの処分を強制的に要求しようとすれば、私たちの買収と成長戦略は悪影響を受ける可能性がある。また、私たちのフランチャイズ協定は、特定の地理的地域内でメーカー製品を販売する独占的な権利を与えていません。米国が通常ディーラーを保護することを目的としている州法律によると、メーカーは、別のディーラーに、私たちのある場所の近くに新しいディーラーを開設する特許経営権を付与することができ、または既存のディーラーは、そのディーラーを私たちとより直接競争する場所に移すことができる。新しいディーラーが私たちの既存のディーラーの近くに位置することは、私たちの運営に実質的な悪影響を与え、私たちの既存のディーラーの収益性を低下させるかもしれない。また、現在のメーカーや将来のメーカーが州特許経営法に従って業務を展開する必要がなければ、現在のディーラーネットワークを迂回して顧客に直接製品を販売する場合、我々の運営結果は実質的かつ不利な影響を受ける可能性がある。
自動車販売とサービス面の激しい競争は私たちの販売と利益率に悪影響を及ぼす可能性があります。
自動車小売業は競争が激しい。私たちの市場では、新車と中古車、部品とサービス、買収に関連しているので、特許自動車販売店と他の業務から競争を受けています。インターネットは私たちの産業広告と販売過程の重要な一部になった。お客様はインターネットを使って新車と中古車、自動車修理と保守サービス、金融と保険製品、その他の自動車製品の価格を比較しています。もし私たちがインターネットを有効に利用して顧客を私たちのオンラインチャネル、例えば私たちのAceleRideプラットフォームとモバイルアプリケーションに引き付けることができなければ、私たちの店に誘致することができなければ、私たちの業務、財務状況、運営結果、キャッシュフローは実質的な悪影響を受ける可能性があります。消費者はソーシャルメディアをますます使用し、情報および意見共有の速度および程度を向上させ、ソーシャルメディア上の会社または私たちの任意のディーラーに関する否定的な投稿またはコメントは、私たちの名声およびブランド名を損なう可能性があり、これは、私たちの業務、財務状況、運営結果、およびキャッシュフローに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちはまた、幅広い金融機関から自動車を購入するための顧客のための融資を手配する競争に直面している。また、私たちは自動車メーカーから新車を購入する上で何のコストメリットもなく、私たちの特許経営協定も特定の地理的地域内でメーカー製品を販売する独占的な権利を与えていません。競争の激化は私たちの販売量と利益率と私たちのディーラー買収能力に悪影響を及ぼすかもしれません
本業界競争のさらなる検討については、プロジェクト1.ビジネス-競争を参照してください。
気候変動に対する世界的な反応とそれによる消費者の省エネ自動車や電気自動車需要への変化,メーカーが需要を満たすための転換は,我々の新車や中古車販売量,部品やサービス収入,我々の運営業績に悪影響を及ぼす可能性がある
不安定な燃料価格はすでに自動車購入に対する消費者の選好に影響を与え続ける可能性がある。上昇する燃料価格は、消費者がスポーツ多機能車(SUV)や高級車のようなより大きく、より高価な自動車を購入する可能性が高く、より小さく、より安く、より燃費の良い自動車を購入する可能性が高い。逆に、低い燃料価格は逆の効果をもたらすかもしれない。顧客選好の急激な変化は、大型と小型車両在庫の最適な組み合わせを維持することを課題としている。燃料価格のさらなる上昇や大幅な下落は、我々の業務や経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性がある
燃料価格の変化、顧客選好の変化、政府の支援、電気自動車の改善及びより多くの電気自動車選択は、より燃費の良い自動車と電気自動車に対する顧客の需要を増加させた。燃費要求の大幅な向上は、連邦または州政府による二酸化炭素排出の新たな制限、または車両および自動車燃料に対して実施されている可能性のある新しい連邦または州インセンティブ計画は、特定の車両、年間走行距離、または私たちが販売する製品の需要に悪影響を及ぼす可能性がある。例えば、米国では、バイデン総裁は2021年に2030年までに電気自動車の販売を増加させるための行政命令を発表した。2022年、米国は“2022年インフレ率低減法”を公布し、一連のインセンティブを提供し、電気自動車インフラの設置を奨励し、いくつかの“クリーン自動車”を購入し、あるいは他の方法で炭素排出の低い自動車への転換を奨励した。英国政府代表は、新車や新トラックでのガソリンエンジンの販売を禁止し、早ければ2030年に発効し、早ければ2035年に新車や新トラックでのガソリンハイブリッドエンジンの販売を禁止することを提案した。これらと類似した提案は,ある自動車の需要に影響を与える可能性があり,最終的に決定されなくても,消費者の不確実性をもたらす.
消費者の電気自動車需要の潜在的な増加や,政府のこのような行動への支援に伴い,メーカーも生産増加を発表し,省エネ自動車や電気自動車の生産に重点を置いている。より多くの電気自動車が市場に参入する可能性があることや、内燃機関やディーゼルエンジン自動車の生産量が減少するにつれて、これらのユニットを効率的に販売·修理することで、消費者のニーズを満たし、わがディーラーの収益性を支援する必要がある。電気自動車や他の排出を最小限にする技術面での新技術革新を正確に予測、準備、対応できないかもしれない。電気自動車のメンテナンスコストが大幅に低下すれば、これは私たちの部品やサービス収入に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。消費者が省エネ自動車や電気自動車に対する需要が増加し、私たちのメーカーが顧客の需要を満たす自動車に適応して生産することができない場合、あるいはこれらの自動車のメーカーと一致することができない場合、このような事件は、私たちの新車や中古車の販売量、部品とサービス収入、および私たちの運営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは新しいディーラーを得ることができず、それを私たちの業務に統合することに成功し、これは私たちの収入と収益の増加に悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちの収入と収益の増加は、私たちが新しいディーラーを獲得できるかどうかにある程度かかっており、これらのディーラーを私たちの既存の業務に統合することに成功した。私たちは将来ディーラーを見つけて買収することができると保証できない。また、いかなる買収が成功するか、過去の買収と一致した条項や条件で買収する保証はない。私たちのメーカーの制限、そして私たちの債務ツールに含まれる契約は、私たちがより多くのディーラーを得る能力を直接または間接的に制限するかもしれません。買収競争が激化する可能性があり、これは私たちが獲得できる買収機会がより少なく、および/または買収価格が高くなる可能性があり、私たちのいくつかの競争相手は私たちよりも多くの財務資源を持っているかもしれない。
さらに、より多くのディーラを管理し、私たちの既存のディーラの組み合わせに統合することは、巨額のコスト、私たちの経営陣の注意力の分散、遅延、または他の運営、または財務問題を招く可能性があります。買収には多くの特別なリスクがあります
•資本支出と運営費が大幅に増加した
•買収されたディーラーの業務と人員は統合されていない
•私たちが知らない新しい市場に入り
•株式買収の場合、買収されたディーラーでは発見されていない負債が発生するのが一般的である
•私たちが行っている業務を混乱させます
•買収されたディーラーのキーパーソンを引き留めていません
•従業員、製造業者、顧客との関係を損なうこと
•買収実体に対する推定値は正しくない.
特に、2021年11月にPrime Automotive Group(“Prime”)の買収が完了するにつれ、28社のディーラー、ある不動産、米国東北部の3つの衝突センター(“Prime買収”)を含む、私たちは現在、取引前よりも大きな業務とより多くの資産と従業員を持っている。統合プロセスは私たちに業務と財政と他のシステムの範囲を拡大することを要求する。私たちの経営陣は、買収したディーラーの運営を私たちの業務に統合する過程に多くの時間と精力を投入しています
これらの要因のいずれかが、買収されたディーラーを当社の運営に成功またはタイムリーに統合する能力を制限していれば、予想買収によって生じるいくつかの稼働率収入と費用相乗効果を含む将来の運営結果の予想は実現できない可能性がある。したがって、私たちは私たちが買収から得た期待収益を求めることができないかもしれない。さらに、私たちは統合に追加の時間やお金を使う必要があるかもしれません。そうでなければ、これらの時間やお金は、私たちの製品の組み合わせをさらに拡大する努力を含めて、私たちの業務の発展と拡張に費やされるかもしれません。
自動車製造業者は彼らの流通モデルを変えるかもしれない。
2021年12月、メルセデス·ベンツはステアリング代行モデルがイギリスで車両を流通することを発表した。この移行は2023年1月1日に開始された。メルセデス·ベンツのイギリスでの声明のほか、イギリスやアメリカ市場にサービスを提供する他のいくつかの自動車メーカーも最近、新車販売の代理モデルを模索する計画を発表した。代理モードでは,我々の特許ディーラーは顧客への新車販売を促進する費用を得るが,歴史的慣例のように車両販売価格を収入として記録したり,車両を在庫に記録したり,床面利息支出を発生させたりすることはない.メルセデス·ベンツが採用している代理モデルは、メルセデス·ベンツの代理として、各販売の手数料や他の費用サポートを得るため、収入減少を招く。メルセデス·ベンツエージェントモデルの変更は、イギリス地域の有毛金利や総合運営結果に実質的なマイナスや積極的な影響を与えないと予想される。 それにもかかわらず、他メーカーの行動や、彼らが提案した代理車種がメルセデス·ベンツと締結された契約と同じ条項や条件を持つかどうかは予測できない。このようなエージェントモデルが他のメーカーに採用されると,収入が減少する.他の自動車メーカーがその具体的な代理モデル計画に関するより詳細を提供するまで、私たちイギリスとアメリカ地域への他の影響や合併後の運営結果はまだ確定していない。私たちはエージェントモデルがイギリスやアメリカで広く採用されるかどうか確信できない。
また、2022年、フォードは電気自動車関連の流通モデルを改革する可能性を発表した。このような変化は必要なディーラー資本投資と自動車定価構造の変化を含むかもしれない。もしフォードや他のメーカーがこれらの変化を実施すれば、私たちの利益率と資本コストに負の影響を与えるかもしれない。このような流通変化が電気自動車に与える影響の性質は定かではなく,この変化が米国やイギリスで広く採用されるかどうかも定かではない。
車両技術の進歩と消費者の車両選好の変化は、私たちの新車や中古車の販売量、部品やサービス収入、運営業績に悪影響を及ぼす可能性があります
自動車技術の進歩は加速している。これらには,運転者支援機能,自動運転自動車開発,相乗りと車両共有のビジネスモデルがある.自動車業界の多くの人は,近い将来,自動車消費者が低い使用コストで車両を獲得することは,多くのオーナーを引き付ける可能性があり,特により面積が大きく人口が密集している地域では,個人が自動車を所有することを放棄し,複数の共通所有する相乗り機会を選択する可能性があると考えている。相乗り購読業務モデルはますます人気があり、私たちの新車と中古車の販売量、部品とサービス収入、運営業績に悪影響を与える可能性があります。
操作リスク
機密情報の紛失や顧客や従業員の個人識別情報の漏洩(“PII”)を含むネットワークセキュリティホールは、運営に負の影響を与え、高いコストを招く可能性がある
通常の業務の過程で、お客様と従業員に関する重大なPIIを受け取ります。このような情報を取得するセキュリティイベントは、ファイアウォール、暗号化、および他のセキュリティ防御措置(ハッカー、詐欺、詐欺、または他の形態の詐欺を含む)を迂回するために、悪意のある内部者および第三者が複雑で的確な方法を使用することによって引き起こされる可能性がある。多くの業界の多くの会社がPIIへの悪意あるアクセスの影響を受けているにもかかわらず、自動車販売業は身分窃取の特別な目標となってきた。ネットワーク攻撃者が使用する技術はつねに変化し,長い間検出されることは困難である可能性がある.サイバー攻撃の検知と防止を目的としたセキュリティ対策を実施した
私たちはこれらの措置と私たちが将来実施または取る可能性のある任意の他の措置を取っているにもかかわらず、私たちの施設とシステム、ならびに私たちの第三者サービスプロバイダの施設およびシステムは、セキュリティホール、コンピュータウイルス、紛失または放置されたデータ、プログラミングミス、詐欺、恐喝ソフトウェア、入室窃盗、人為的ミス、破壊行為、ミスリード電信為替、または他の事件の影響を受けやすい。もし許可されていない側が私たちのディーラーや顧客の商業秘密、PII、機密または他の保護された情報を得ることに成功した場合、あるいはネットワーク攻撃を通じて私たちの運営を混乱させ、攻撃は収入損失を招き、業務コストを増加させ、顧客満足度と忠誠度にマイナスの影響を与え、私たちをマイナスの宣伝に直面させる可能性がある。さらに、セキュリティホールおよび他のセキュリティ事件は、潜在的な責任、調査、規制罰金、適用された法律または法規違反の処罰、身代金の救済または支払いに関連する費用、および個人クレームまたは消費者集団訴訟、行政、民事または刑事調査または訴訟を含む訴訟を引き起こす可能性があり、いずれも私たちの業務、運営結果、または財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
さらに、コンピュータ機能の進歩、暗号学分野の新たな発見、施設安全不足、または他の発展は、機密、個人、または他の保護された情報を保護するために使用される私たちの技術を損害または破壊する可能性がある。モバイルデバイス、クラウドサービス、オープンソースソフトウェア、ソーシャルメディアの使用、およびインターネットに接続されたデバイスへの日々の依存を含む、私たちが使用する技術の広さおよび複雑さが増加するにつれて、セキュリティホールおよびネットワークセキュリティ攻撃の潜在的リスクも増加している。私たちはデータを被害から保護する能力を向上させるために努力しているにもかかわらず、私たちは私たちの異なるシステムのすべてのデータを保護できないかもしれない。私たちの安全性の向上とデータ保護の努力は資本と運営コストを増加させる可能性がある。
また、私たちは、収集して維持している顧客、顧客、従業員、他の第三者の情報を保護するために、多くの法律法規に制約されています。このような法律や法規を遵守するリスクに関する情報は,項目1.企業−政府規約を参照されたい
私たちの保険は私たちのすべての運営リスクを完全にカバーしているわけではありません。保険コストや保険獲得性の変化は、私たちの保険コストを大幅に増加させ、あるいは私たちの保険範囲を減少させる可能性があります。
自動車ディーラーの経営は様々なリスクに直面している。不動産保険、車両在庫総合保険、一般責任保険、労働者賠償保険、従業員詐欺保険、ネットワーク安全違反保険、雇用行為責任保険、汚染保険、自動車販売と融資活動に関するミスと漏れ保険がありますが、私たちは一部の潜在的な責任のために自分で保険をかけます。私たちは労働者賠償、責任、自動車人身損害、財産、汚染、従業員の医療福祉とその他のリスクの保険を購入し、これらのリスクは多額の賠償免除額および/または自己保険控除額を含む。
場合によっては、私たちの保険は保険損失を完全にカバーできないかもしれません。これはクレームの規模と性質に依存します。また、将来の保険コストや保険獲得性の変化は、現在の保険レベルを維持するコストを大幅に増加させたり、保険範囲を減らし、自己保険のリスク部分を増加させたりする可能性があります
私たちの保険を受けている保険会社は私たちに担保を使って自己保険リスクの開放を確保することを要求しています。私たちの担保要求は保険会社によって制定され、これまで保証債券、信用状、および/または現金預金を提出することで、私たちの要求を満たしてきました。私たちの担保要求は私たちの保険総リスクや保険証書の仮定に関する自己保存などによって時々変化するかもしれません。これらの計画の年次更新に伴い、私たちは保険コストの変動の影響を受ける可能性がある。
自然災害と不利な天気事件は私たちの業務を混乱させ、私たちの運営結果、財務状況、キャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性があります
私たちのディーラーのいくつかはアメリカとイギリスのいくつかの州と地域に集中しています。これらの州と地域では、過去に発生したり脅威になったりする自然災害と悪天候事件(例えば、ハリケーン、地震、吹雪、洪水、竜巻、雹)の過去と未来は私たちのディーラーの運営を乱すかもしれません。私たちの業務の中断は、私たちの業務、運営結果、財務状況、キャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性があります。業務中断のほか、自動車小売業務は重大な財産損失リスクに直面しており、財産価値が取扱先に深刻に集中しているためである。自然災害と悪天候事件は過去と未来に私たちのディーラーの財産の価値を損なうかもしれない。いくつかの制限や排除の制約の下で、業務中断保険を含む大量の保険がありますが、保険未加入の損失に直面する可能性があり、これは私たちの業務、運営結果、財務状況に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。さらに、もし私たちが短時間で大きな損失を受けた場合、私たちの保険料および/または賠償免除額が増加する可能性があり、これは私たちの業務に悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちの国際業務に関するリスクは、私たちの業務、運営結果、財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちはイギリスに業務を持っているので、私たちは国際業務の面で政治的、経済的リスクと不確実性に直面している。これらのリスクは含まれているかもしれませんがこれらに限定されません
•関税、労働問題、輸出入許可証、その他の貿易障壁に関する法的不確実性、時間遅延、費用
•全体的な透明性の問題は、より具体的には、米国が1974年に改正した“反海外腐敗法”、イギリスの“反賄賂法”、その他の反腐敗コンプライアンス法律と問題である
•私たちが事業を展開している外国でフランチャイズ権を獲得したり維持したりすることはできません
•為替レートの変動は私たちの財務諸表における外貨換算の変動を招きます。
法律、規制、コンプライアンスのリスク
法律法規の変化は私たちの運営と財政状況に悪影響を及ぼすかもしれない。
州と連邦レベルの新しい法律と規制は私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。例えば、連邦貿易委員会は2022年に自動車ディーラーに新しい規定を提出し、現在業界が受け入れている私たちの車両と製品の販売と広告に関連する広範な販売やり方を禁止し、初めて接触した時に車両の販売価格、財務条項と自発的な保護製品について広範な口頭と書面開示を行い、ディーラーサイトである定価とその他の情報を強制的に公表し、煩雑な記録要求を実施することを要求した。これらの新しい政策を遵守しなければ、会社は巨額の罰金や他の処罰に直面したり、製品やサービスの調整を要求したりする可能性があり、いずれも収入損失、支出増加、大量の負の宣伝を招く可能性がある。これらの変化を提案通りに採用すると,車両販売の余分な取引時間を招き,取引過程を複雑化させ,顧客満足度を低下させ,我々の従業員に記録保存負担などの影響を与える可能性がある.もしこのような規定が実行されれば、私たちの業務と収益性に悪影響を及ぼすかもしれない。将来の法律·法規および既存の法律·法規の変化またはその解釈は、私たちの現在の業務および将来のプロジェクトに関連する追加支出、税収負担、制限、遅延を招く可能性があり、その程度は予測できない。
私たちは自動車や他の法律法規の制約を受けており、これらの法律や法規に違反していることが発見されれば、私たちの業務や運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
自動車会社に適用される多くの法律と法規は、私たちの販売、運営、融資、保険、広告、雇用慣行を含むが、私たちの業務と行動に影響を与えます。その他の規定、例えばフランチャイズ法律法規、消費者保護法などの広範な法律法規は新旧自動車販売店に適用される。また、私たちが業務を展開している各管轄区では、業務を展開するためには様々な許可証と免許を取得しなければなりません。これらの法律や法規を遵守しないいかなる行為も、行政、民事または刑事罰の評価、調査救済義務の適用、または私たちの運営を制限または禁止する禁止令を発表する可能性がある。
我々の業務に影響を与える自動車や他の法律法規のさらなる検討については、項目1.業務−政府法規を参照されたい
環境法律法規に関連した操作リスクは私たちを大きなコストと責任に直面させるかもしれない。
私たちのアメリカとイギリスでの業務活動は、労働者保護、環境への材料の放出、または他の環境保護に関する問題を解決するために、厳格な連邦、地域、州と地方の法律、法規、その他の制御されています。これらの法律、法規、および制御は、規制された活動を行う許可証を取得すること、使用された製品および廃棄物をどこでまたはどのように管理または処分するかに制限を加えること、そのような材料の放出を制限または防止するための資本支出の発生、および私たちの業務による、または以前の業務による汚染に重大な責任を課すことを含む、私たちの業務に多くの義務を課す可能性がある。私たちがこのような規定を遵守することは私たちを大きな費用と責任に直面させるかもしれない。
電気自動車需要に対する消費者の潜在的な増加と、政府のこのような行動に対する支持に伴い、従業員に限定されない個人保護装備、専用ツールおよび設備の資本支出、修理店空間、電池貯蔵コストを含む電気自動車の販売と修理のコストと責任が生じる。
また、米国とイギリスの自動車メーカーは、米国の温室効果ガス排出およびCAFE基準を含む異なるガイドライン、法律、法規によって適用されている。これらの基準は、私たちのメーカーが費用対効果のある自動車を生産する能力に影響を与える可能性があり、これは私たちの販売に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある
我々の業務に影響を与える環境·法規のさらなる検討については,項目1.企業−政府法規を参照されたい
会計事項に関するリスク
営業権および/または無期限無形資産の減価は、我々の経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは、営業権および他の無期限無形資産の減値を毎年評価したり、イベントまたは状況が減値が発生している可能性があることを示す場合に評価を行う。個別ディーラーの業績問題、及び不利な小売自動車業界や経済傾向は、減価費用のリスクを増加させ、これは我々の運営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。2022年、2021年および2020年12月31日までの年間では、営業権減値は記録されていない。2022年12月31日までの年間で130万ドルの無形特許経営権減額を記録した。2021年までの年間では、無形フランチャイズ権減値は記録されていない。2020年12月31日までの年間で、2,070万ドルの無形特許経営権減額を記録した。市場や業界状況が個別報告単位の公平な価値が該当報告単位の額面よりも低い場合には,吾などは減価費用の記録を要求される可能性がある。私たちはこの条項第1 A条の他の部分で説明されたように、いくつかの市場と産業リスクに支配されている。危険な要素、これは私たちのキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼすかもしれない。現在、私たちはいかなる追加減価費用の金額と時間を正確に予測することはできませんが、どのような減価費用も私たちの運営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。減価のさらなる検討については、我々の合併財務諸表付記の付記12.無形特許経営権と営業権を参照してください。
新しい会計基準または既存の会計基準の解釈または適用の変化は、我々の財務業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
新しいアメリカ証券取引委員会規則と会計基準を実施するには、いくつかのシステム、内部プロセス、制御、その他が私たちの運営コストの変化を増加させ、私たちの財務諸表の変化を招く可能性があります
私たちの業務に関連する一連の事項のアメリカ公認会計原則と関連会計声明、実施ガイドライン、解釈は、私たちの経営陣の多くの主観的な仮定、見積もり、判断に関連しています。これらの規則またはその解釈または基本的な管理仮定、推定または判断の変化は、私たちの報告または予想される財務業績を著しく変化させる可能性がある。このような変化の結果には訴訟や規制行動が含まれる可能性があり、これらの行動は私たちの財務状況や運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの内部統制と手続きは失敗したり回避されるかもしれない。
経営陣は、当社の内部統制、開示制御およびプログラム、ならびにコーポレートガバナンス政策およびプログラムを設計し、定期的に検討し、更新します。我々の内部制御に重大なミスはなかったが,どの制御システムも,設計や動作がどのように完備されていても,絶対的な保証ではなく合理的な保証を提供し,システムの目標を達成することを確保するしかない.私たちの統制および手続きを回避できなかったり、または制御およびプログラムに関連する法規を遵守できなかったりすることは、私たちの業務、運営結果、および財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
項目1 B。未解決従業員意見
ない。
項目2.財産
私たちは800 Gessner、Suite 500、Houston、Texasにある当社の本社を借りています。私たちはイギリスに地域本部を持っています。2022年12月31日まで、204社のディーラーがいます。以下に示すように、地域および関連不動産は賃貸ですか、それとも所有していますか | | | | | | | | | | | | | | |
| | ディーラー |
エリア | | 持っている | | レンタルする |
アメリカです | | 109 | | | 40 | |
イギリス.イギリス | | 25 | | | 30 | |
合計する | | 134 | | | 70 | |
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項目3.法的訴訟
私たちの法律手続きの議論については、私たちの連結財務諸表付記17.承諾およびまたは事項を参照してください。
プロジェクト4.鉱山安全情報開示
適用されません。
第II部
項目5.会社普通株式市場、関連株主事項、発行者による株式証券の購入
私たちの普通株はニューヨーク証券取引所に上場しており、コードは“GPI”です。2023年2月10日までに36名の普通株保有者がいた。私たちの普通株式の保有者の中でより多くの人が“街頭有名人”または実益所有者であり、彼らの株式は銀行、ブローカー、その他の金融機関が登録して保有している。
発行人が株式証券を購入する
次の表に、2022年12月31日までの3ヶ月以内に購入した普通株の情報を示します | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
期間 | | 購入株式総数 | | 1株平均支払価格 | | 公開発表された計画または計画の一部として購入した株式総数(1) | | 計画や計画によってはまだ購入していない可能性のある株の約ドルの価値(百万単位)(1) |
October 1, 2022 — October 31, 2022 (2) | | 638,072 | | | $ | 156.70 | | | 638,072 | | | $ | 64.1 | |
2022年11月1日-2022年11月30日 | | 188,327 | | | $ | 180.75 | | | 188,327 | | | $ | 191.1 | |
2022年12月1日-2022年12月31日 | | 146,966 | | | $ | 188.42 | | | 146,966 | | | $ | 163.4 | |
合計する | | 973,365 | | | | | 973,365 | | | |
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(1)私たちの取締役会は時々私たちの普通株の株式を買い戻すことを許可しますが、一定の通貨限度額を超えません。2022年11月16日、我々の取締役会は会社の株式買い戻し許可を1.61億ドル増加させ、2.0億ドルに達した。私たちの株式買い戻し許可は満期日ではありません
(2)規則10 b 5-1取引計画に基づいて買い戻す予定の株式は、2022年10月3日から2022年10月19日までの有効期限となっている。
2022年12月、2023年1月3日から2023年1月23日まで施行される規則10 b 5-1の取引計画を採択した。この計画によると、私たちは2022年12月31日以降に76,294株の株を買い戻し、平均価格は1株179.42ドル、総コストは1,370万ドルだ。
将来の株式買い戻しは我々の取締役会の商業判断に依存し、私たちの歴史と予想される運営結果、財務状況、キャッシュフロー、資本要求、条約遵守、法律と法規の変化、現在の経済環境、その他関連すると考えられる要素を考慮する。2022年12月31日まで、私たちの現在の株式買い戻し許可によると、私たちは1.634億ドルが利用可能です。株式買い戻し及びライセンスに関するその他の情報は、本リスト10-Kの第7項を参照してください。経営層の財務状況と経営結果の検討と分析を参照してください。
[パフォーマンスチャート]
以下のグラフは、過去5会計年度における我々の普通株の標準プール500指数と業界同業者の表現を比較したものである。同業者グループのメンバーはAsbury Automotive Group,Inc.,AutoNation,Inc.,Lithia Motors,Inc.,Penske Automotive Group,Inc.とSonic Automotive,Inc.である.次の表に含まれる情報はZack‘s Investment Research,Inc.から提供される.
同業グループの各メンバのリターンは、各メンバの株式時価に応じて重み付けされる。このグラフは、2017年12月の最終取引日に、我々普通株、スタンダードプール500指数、同業者グループの投資価値が100ドルであり、すべての配当金が再投資されたと仮定している
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| | 基期 | | 年度までの指数付けリターン |
会社/指数 | | 12/31/2017 | | 12/31/2018 | | 12/31/2019 | | 12/31/2020 | | 12/31/2021 | | 12/31/2022 |
第一グループ自動車会社 | | $ | 100.00 | | | $ | 75.43 | | | $ | 145.13 | | | $ | 191.45 | | | $ | 287.23 | | | $ | 267.53 | |
標準プール500指数-総リターン | | $ | 100.00 | | | $ | 95.62 | | | $ | 125.72 | | | $ | 148.85 | | | $ | 191.58 | | | $ | 156.88 | |
同級組 | | $ | 100.00 | | | $ | 78.06 | | | $ | 119.48 | | | $ | 175.23 | | | $ | 245.15 | | | $ | 226.38 | |
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プロジェクト7.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
以下の議論は、項目1 Aに列挙された事項を含む第1の部分と共に読まれるべきである。リスク要因、並びに我々の合併財務諸表及びその付記は、本リスト10-Kの他の部分を含む。我々の業務の概要については,項目1.業務−一般情報を参照されたい。また、2021年度と2020年度の財務状況と経営結果の議論と分析については、2021年年報10-K表の第7項を参照されたい。経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析を参照されたい。
概要
私たちの経営業績は私たちの個々の関連する業務活動の総合的な表現を反映しています。歴史的に見ると、著者らの業務の各方面は直接或いは間接的に各種の需給要素の影響を受け、車両在庫、消費者自信、消費者交通選好、自由支配可能な支出レベル、消費信用の可用性と負担性、新車の導入と革新、メーカーの激励措置、新冠肺炎疫病、天気モード、燃料価格、インフレと金利を含む。例えば、景気低迷や需給の深刻なアンバランスが続いている時期には、消費者が購入した車両を中古車に向ける傾向があるため、新車販売はマイナスの影響を受ける可能性がある。一部の消費者は彼らの購入決定を完全に延期し、代わりに既存の車の維持と修理を継続することを選択するかもしれない。しかし、この場合、中古車や部品、メンテナンス、メンテナンス、衝突サービスなどの他の製品やサービスを提供することができるため、新車販売が私たちの業務全体に与える影響は緩和されたと考えられる。また、新車の販売台数の変化に応じてコスト構造を容易に調整することができ、このような販売台数変化のいかなるマイナス影響も緩和した
最近起こった事件
うちいくつかのメーカーは最近2022年下半期の生産量が改善されているにもかかわらず、当社の生産量は今年度中に引き続き低下している。世界の半導体やその他の部品の不足が続いているため、2022年には在庫が制限されている。過去の水準と比較して、新車不足により同店の新車販売価格と毛金利が大幅に上昇した。新車不足や金利上昇の変動に押され、中古車毛金利は今年度に低下した。2022年12月31日現在、私たちの新車日数在庫供給は約24日ですが、2021年12月31日と2020年12月31日はそれぞれ12日と53日です。多くのメーカーにとって、今年度の新車日数の在庫供給は増加している。
ロシアとウクライナの紛争および他の地政学的衝突および関連する国際的な対応は、商品やサービス価格の上昇、グローバルサプライチェーンの中断を含むインフレ圧力を悪化させ、材料やサービス不足をもたらし続ける可能性がある。このような不足は、労働力、燃料、材料、サービスのインフレコストの増加を招き続け、コスト増加およびいくつかの材料の希少を招き続ける可能性がある。特に、ロシアとウクライナの衝突は、一部の原始設備メーカーが新車や新車部品を生産する能力にさらに影響を与え、2022年の新車と中古車供給の継続中断を招いた。
今年度、世界経済はインフレ上昇とガソリンとエネルギー価格の上昇を経験した。インフレ圧力とマクロ経済状況に対応するため、米国連邦準備委員会(Federal Reserve)とイギリスを含む他の中央銀行は2022年を通じて金利を引き上げた。また、米国のGDPは2022年上半期に2四半期連続で萎縮し、2022年の第3四半期と第4四半期の成長は、米国経済が短期的に衰退を経験するかどうかに不確定性があることを示している。インフレ上昇と金利上昇により、中古車価格は2022年下半期に低下した。このようなマクロ経済発展が私たちの業務に及ぼすこれ以上の影響は肯定的に予測できない。
このようなマクロ経済問題に加え、英国政府の最近の指導部交代により、英国は追加の政治的·経済的不確実性に直面している。この不確実性はその国の通貨の外貨為替レートの変動性を増加させる。今年度、ポンド対ドルの外貨為替レートは10.4%低下し、2021年12月31日の1ポンド=1.35ドルから、2022年12月31日の1ポンド=1.21ドルに低下した。
最近の会計公告
当社の連結財務諸表付記内の付記1.会計政策の列報、合併及びまとめ基礎を参照してください。
重要な会計政策と会計見積もり
アメリカ公認会計原則に基づいて私たちの財務諸表を作成するには経営陣が何らかの見積もりと仮説を立てる必要があります。これらの推定数および仮定は、報告の資産および負債額、貸借対照表の日または有資産および負債の開示および報告期間内に確認された収入および費用に影響を与える。以下は、当社の業務運営及び当社の運営結果の理解に重要であると決定された会計政策及び見積もりである。
商誉と無形特許経営権
私たちは2つの地理的地域、アメリカ地域、イギリス地域に分けられ、各地域は商業権減価を評価するための報告単位を代表する。営業権に加えて、私たちは製造業者との特許経営協定に基づいて、権利の形態で無形資産を識別し、これらの権利は単一のディーラーレベルで記録される
私たちは毎年10月31日までの営業権と無形特許経営権の減値を評価したり、イベントや状況が減値が発生する可能性があることを示した場合に減少値をより頻繁に評価します
2022年第4四半期に米国とイギリスの報告機関に対して行った定性テストによると,定量的な試験を行う必要はないと考えられる。本年度および2021年12月31日まで(“前年度”)年度中には,いずれの報告単位も営業権減値を記録しなかった。数量化営業権の減価テストは、私たちの報告単位の公正な価値を決定するための管理職の推定と仮定に依存する。営業権のさらなる議論については、経営陣の推定および仮定の使用を含む、当社の連結財務諸表付記の付記12.無形特許経営権および営業権を参照してください。
今年度中に130万ドルの無形特許経営権減価費用を記録した。前年度には、無形特許経営権に減値記録はなかった。私たちの無形特許経営権はディーラーレベルで減値テストを行うため、どの減値もそれぞれのディーラーの表現と将来性によって決まる
私たちの連結財務諸表の付記12.無形特許経営権と営業権を参照して、公正価値仮定を含む私たちの無形資産をさらに検討してください
経営成果
以下に掲げる“同一店舗”金額は、各比較期間におけるディーラーと会社本社の同じ月の結果を含み、ディーラーを所有する最初の完全な月から始まる。資産剥離に関連する金額は各比較期間に含まれておらず、私たちが所有するディーラーの最後の完全な月で終わります。同じ店舗の業績は私たちの既存店舗の収入と利益増加能力に対する評価基準を提供し、同業者グループの比較にも1つの測定基準を提供した。これらの理由から、同一店舗の業績は、経営陣が業務業績を管理·監視できるようになり、投資家にとっても有用である。
私たちは報告書に基づいて変化しない通貨に基づいて私たちの運営結果を評価する。不変貨幣列報は非公認会計基準の測定基準であり、外貨為替レート変動の影響は含まれていない。一定の通貨情報を提供することは、私たちの基本業務と経営結果に関する価値のある補足情報を提供することができ、これは私たちの業績を評価する方法と一致すると信じています。我々は、それぞれの期間の実際の為替レートではなく、比較期間の為替レートを使用して、ドル以外の通貨レポートのエンティティの今期の報告結果に換算することによって、不変通貨パーセントを計算する。不変貨幣業績評価基準は代替或いはアメリカ公認会計原則に基づいて作成した財務業績測定標準より優れているとみなされてはならない。また、著者らは投資家に非GAAP測定基準に過度に依存しないように注意し、それらを最も直接比較可能なアメリカGAAP測定基準と考慮しなければならない。私たちの経営陣はまた、不変通貨と経営、投資と融資活動からの調整後の純現金流量を使用して、アメリカ公認会計基準の財務指標と結合して、私たちの取締役会、投資家、業界アナリストと財務業績についてコミュニケーションを行うことを含む私たちの業務を評価します。これらの非GAAP測定基準および関連する調整を開示するのは、投資家がこれらの測定基準を使用して、より長期的な期間-期間パフォーマンスを評価すると信じているからである。これらの指標はまた、投資家が経営陣が経営業績を評価するための情報をよりよく理解し、評価することができるようにしている。
四捨五入のため、財務諸表のいくつかの金額は計算できない可能性があります。すべての計算は,列挙されたすべての期間の丸められていない金額を用いて計算される
下表は,前年と比較して,本年度の報告に基づくと同一店舗ベースでの経営結果をまとめたものである。
レポートの運営データ−統合
(単位データを除く単位は百万)
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| 12月31日までの年度 | | |
| 2022 | | 2021 | | 増加/(減少) | | 変更率 | | | 当期業績に対する貨幣の影響 | | 一定貨幣種変動率 | | |
収入: | | | | | | | | | | | | | | |
新車小売額 | $ | 7,452.5 | | | $ | 6,504.8 | | | $ | 947.8 | | | 14.6 | % | | | $ | (146.4) | | | 16.8 | % | | |
中古車小売額 | 5,673.3 | | | 4,438.8 | | | 1,234.5 | | | 27.8 | % | | | (126.8) | | | 30.7 | % | | |
中古車卸売り | 364.6 | | | 365.7 | | | (1.2) | | | (0.3) | % | | | (13.3) | | | 3.3 | % | | |
総使用量 | 6,037.9 | | | 4,804.6 | | | 1,233.3 | | | 25.7 | % | | | (140.2) | | | 28.6 | % | | |
部品とサービス販売 | 2,009.5 | | | 1,591.2 | | | 418.4 | | | 26.3 | % | | | (28.9) | | | 28.1 | % | | |
F&I、ネットワーク | 722.2 | | | 581.4 | | | 140.8 | | | 24.2 | % | | | (7.4) | | | 25.5 | % | | |
総収入 | $ | 16,222.1 | | | $ | 13,481.9 | | | $ | 2,740.2 | | | 20.3 | % | | | $ | (322.8) | | | 22.7 | % | | |
毛利: | | | | | | | | | | | | | | |
新車小売額 | $ | 825.6 | | | $ | 610.8 | | | $ | 214.8 | | | 35.2 | % | | | $ | (13.3) | | | 37.3 | % | | |
中古車小売額 | 313.8 | | | 354.2 | | | (40.5) | | | (11.4) | % | | | (6.9) | | | (9.5) | % | | |
中古車卸売り | — | | | 24.9 | | | (24.9) | | | (100.0) | % | | | 0.3 | | | (101.2) | % | | |
総使用量 | 313.8 | | | 379.1 | | | (65.3) | | | (17.2) | % | | | (6.6) | | | (15.5) | % | | |
部品とサービス販売 | 1,103.7 | | | 869.4 | | | 234.3 | | | 27.0 | % | | | (16.6) | | | 28.9 | % | | |
F&I、ネットワーク | 722.2 | | | 581.4 | | | 140.8 | | | 24.2 | % | | | (7.4) | | | 25.5 | % | | |
毛利総額 | $ | 2,965.2 | | | $ | 2,440.7 | | | $ | 524.5 | | | 21.5 | % | | | $ | (44.2) | | | 23.3 | % | | |
毛利率: | | | | | | | | | | | | | | |
新車小売額 | 11.1 | % | | 9.4 | % | | 1.7 | % | | | | | | | | | |
中古車小売額 | 5.5 | % | | 8.0 | % | | (2.4) | % | | | | | | | | | |
中古車卸売り | — | % | | 6.8 | % | | (6.8) | % | | | | | | | | | |
総使用量 | 5.2 | % | | 7.9 | % | | (2.7) | % | | | | | | | | | |
部品とサービス販売 | 54.9 | % | | 54.6 | % | | 0.3 | % | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
総毛利率 | 18.3 | % | | 18.1 | % | | 0.2 | % | | | | | | | | | |
販売先: | | | | | | | | | | | | | | |
新車を小売して売る | 154,714 | | | 146,072 | | | 8,642 | | | 5.9 | % | | | | | | | |
中古車小売額 | 184,700 | | | 161,857 | | | 22,843 | | | 14.1 | % | | | | | | | |
中古車を卸売りする | 37,072 | | | 39,486 | | | (2,414) | | | (6.1) | % | | | | | | | |
総使用量 | 221,772 | | | 201,343 | | | 20,429 | | | 10.1 | % | | | | | | | |
販売単位あたりの平均販売価格: | | | | | | | | | | | | | | |
新自動車小売 | $ | 48,170 | | | $ | 44,531 | | | $ | 3,639 | | | 8.2 | % | | | $ | (946) | | | 10.3 | % | | |
中古車小売 | $ | 30,716 | | | $ | 27,424 | | | $ | 3,292 | | | 12.0 | % | | | $ | (687) | | | 14.5 | % | | |
単位ごとに毛利を販売しています | | | | | | | | | | | | | | |
新車小売額 | $ | 5,336 | | | $ | 4,181 | | | $ | 1,155 | | | 27.6 | % | | | $ | (86) | | | 29.7 | % | | |
中古車小売額 | $ | 1,699 | | | $ | 2,189 | | | $ | (490) | | | (22.4) | % | | | $ | (38) | | | (20.7) | % | | |
中古車卸売り | $ | — | | | $ | 630 | | | $ | (630) | | | (100.0) | % | | | $ | 8 | | | (101.3) | % | | |
総使用量 | $ | 1,415 | | | $ | 1,883 | | | $ | (468) | | | (24.9) | % | | | $ | (30) | | | (23.3) | % | | |
F&I PRU | $ | 2,128 | | | $ | 1,888 | | | $ | 240 | | | 12.7 | % | | | $ | (22) | | | 13.8 | % | | |
その他: | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
SG&A料金 | $ | 1,783.3 | | | $ | 1,477.2 | | | $ | 306.2 | | | 20.7 | % | | | $ | (30.7) | | | 22.8 | % | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
毛利パーセントとしてSG&A | 60.1 | % | | 60.5 | % | | (0.4) | % | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
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平面図費用: | | | | | | | | | | | | | | |
平面図利子支出 | $ | 27.3 | | | $ | 27.6 | | | $ | (0.4) | | | (1.3) | % | | | $ | (0.7) | | | 1.2 | % | | |
減算:平面図補助サービス(1) | 56.0 | | | 54.2 | | | 1.8 | | | 3.3 | % | | | — | | | 3.3 | % | | |
平面配置費純額 | $ | (28.7) | | | $ | (26.5) | | | $ | (2.1) | | | | | | $ | (0.7) | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
(1)床計画支援は、我々の総合経営報告書に含まれる利益-以上の新車小売額と販売コスト-新車小売額に含まれています
同一店舗運営データ-合併
(単位データを除く単位は百万)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 12月31日までの年度 | | |
| | 2022 | | 2021 | | 増加/(減少) | | 変更率 | | | 当期業績に対する貨幣の影響 | | 一定貨幣種変動率 | | |
収入: | | | | | | | | | | | | | | |
新車小売額 | $ | 6,183.2 | | | $ | 6,368.8 | | | $ | (185.6) | | | (2.9) | % | | | $ | (140.7) | | | (0.7) | % | | |
中古車小売額 | 4,866.1 | | | 4,368.0 | | | 498.1 | | | 11.4 | % | | | (120.8) | | | 14.2 | % | | |
中古車卸売り | 309.4 | | | 361.2 | | | (51.8) | | | (14.3) | % | | | (12.8) | | | (10.8) | % | | |
総使用量 | 5,175.5 | | | 4,729.1 | | | 446.4 | | | 9.4 | % | | | (133.6) | | | 12.3 | % | | |
部品とサービス販売 | 1,732.7 | | | 1,554.3 | | | 178.4 | | | 11.5 | % | | | (26.5) | | | 13.2 | % | | |
F&I、ネットワーク | 613.5 | | | 569.1 | | | 44.4 | | | 7.8 | % | | | (7.1) | | | 9.1 | % | | |
総収入 | $ | 13,705.0 | | | $ | 13,221.4 | | | $ | 483.6 | | | 3.7 | % | | | $ | (308.0) | | | 6.0 | % | | |
毛利: | | | | | | | | | | | | | | |
新車小売額 | $ | 669.6 | | | $ | 596.0 | | | $ | 73.6 | | | 12.3 | % | | | $ | (12.7) | | | 14.5 | % | | |
中古車小売額 | 265.9 | | | 349.3 | | | (83.4) | | | (23.9) | % | | | (6.5) | | | (22.0) | % | | |
中古車卸売り | (0.6) | | | 24.6 | | | (25.2) | | | (102.4) | % | | | 0.3 | | | (103.6) | % | | |
総使用量 | 265.3 | | | 373.9 | | | (108.6) | | | (29.1) | % | | | (6.3) | | | (27.4) | % | | |
部品とサービス販売 | 934.7 | | | 848.4 | | | 86.3 | | | 10.2 | % | | | (15.5) | | | 12.0 | % | | |
F&I、ネットワーク | 613.5 | | | 569.1 | | | 44.4 | | | 7.8 | % | | | (7.1) | | | 9.1 | % | | |
毛利総額 | $ | 2,483.0 | | | $ | 2,387.4 | | | $ | 95.7 | | | 4.0 | % | | | $ | (41.8) | | | 5.8 | % | | |
毛利率: | | | | | | | | | | | | | | |
新車小売額 | 10.8 | % | | 9.4 | % | | 1.5 | % | | | | | | | | | |
中古車小売額 | 5.5 | % | | 8.0 | % | | (2.5) | % | | | | | | | | | |
中古車卸売り | (0.2) | % | | 6.8 | % | | (7.0) | % | | | | | | | | | |
総使用量 | 5.1 | % | | 7.9 | % | | (2.8) | % | | | | | | | | | |
部品とサービス販売 | 53.9 | % | | 54.6 | % | | (0.6) | % | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
総毛利率 | 18.1 | % | | 18.1 | % | | 0.1 | % | | | | | | | | | |
販売先: | | | | | | | | | | | | | | |
新車を小売して売る | 128,684 | | | 143,009 | | | (14,325) | | | (10.0) | % | | | | | | | |
中古車小売額 | 158,848 | | | 159,172 | | | (324) | | | (0.2) | % | | | | | | | |
中古車を卸売りする | 30,655 | | | 38,818 | | | (8,163) | | | (21.0) | % | | | | | | | |
総使用量 | 189,503 | | | 197,990 | | | (8,487) | | | (4.3) | % | | | | | | | |
販売単位あたりの平均販売価格: | | | | | | | | | | | | | | |
新自動車小売 | $ | 48,050 | | | $ | 44,534 | | | $ | 3,516 | | | 7.9 | % | | | $ | (1,094) | | | 10.3 | % | | |
中古車小売 | $ | 30,634 | | | $ | 27,442 | | | $ | 3,192 | | | 11.6 | % | | | $ | (761) | | | 14.4 | % | | |
単位ごとに毛利を販売しています | | | | | | | | | | | | | | |
新車小売額 | $ | 5,203 | | | $ | 4,167 | | | $ | 1,036 | | | 24.9 | % | | | $ | (99) | | | 27.2 | % | | |
中古車小売額 | $ | 1,674 | | | $ | 2,195 | | | $ | (521) | | | (23.7) | % | | | $ | (41) | | | (21.9) | % | | |
中古車卸売り | $ | (20) | | | $ | 634 | | | $ | (653) | | | (103.1) | % | | | $ | 9 | | | (104.5) | % | | |
総使用量 | $ | 1,400 | | | $ | 1,889 | | | $ | (489) | | | (25.9) | % | | | $ | (33) | | | (24.1) | % | | |
F&I PRU | $ | 2,134 | | | $ | 1,883 | | | $ | 250 | | | 13.3 | % | | | $ | (25) | | | 14.6 | % | | |
その他: | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
SG&A料金 | $ | 1,531.4 | | | $ | 1,442.8 | | | $ | 88.6 | | | 6.1 | % | | | $ | (29.2) | | | 8.2 | % | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
毛利パーセントとしてSG&A | 61.7 | % | | 60.4 | % | | 1.2 | % | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
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報告書の運営データ−米国
(単位データを除く単位は百万)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 12月31日までの年度 | | |
| | 2022 | | 2021 | | 増加/(減少) | | 変更率 | | |
収入: | | | | | | | | | | |
新車小売額 | | $ | 6,238.5 | | | $ | 5,371.4 | | | $ | 867.1 | | | 16.1 | % | | |
中古車小売額 | | 4,531.5 | | | 3,356.3 | | | 1,175.2 | | | 35.0 | % | | |
中古車卸売り | | 238.8 | | | 232.2 | | | 6.6 | | | 2.8 | % | | |
総使用量 | | 4,770.2 | | | 3,588.5 | | | 1,181.8 | | | 32.9 | % | | |
部品とサービス販売 | | 1,761.4 | | | 1,361.4 | | | 399.9 | | | 29.4 | % | | |
F&I、ネットワーク | | 656.9 | | | 525.0 | | | 132.0 | | | 25.1 | % | | |
総収入 | | $ | 13,427.1 | | | $ | 10,846.3 | | | $ | 2,580.8 | | | 23.8 | % | | |
毛利: | | | | | | | | | | |
新車小売額 | | $ | 713.5 | | | $ | 533.4 | | | $ | 180.2 | | | 33.8 | % | | |
中古車小売額 | | 250.3 | | | 281.8 | | | (31.5) | | | (11.2) | % | | |
中古車卸売り | | 2.6 | | | 17.3 | | | (14.7) | | | (85.0) | % | | |
総使用量 | | 252.9 | | | 299.0 | | | (46.1) | | | (15.4) | % | | |
部品とサービス販売 | | 959.0 | | | 732.1 | | | 226.8 | | | 31.0 | % | | |
F&I、ネットワーク | | 656.9 | | | 525.0 | | | 132.0 | | | 25.1 | % | | |
毛利総額 | | $ | 2,582.3 | | | $ | 2,089.5 | | | $ | 492.8 | | | 23.6 | % | | |
毛利率: | | | | | | | | | | |
新車小売額 | | 11.4 | % | | 9.9 | % | | 1.5 | % | | | | |
中古車小売額 | | 5.5 | % | | 8.4 | % | | (2.9) | % | | | | |
中古車卸売り | | 1.1 | % | | 7.4 | % | | (6.4) | % | | | | |
総使用量 | | 5.3 | % | | 8.3 | % | | (3.0) | % | | | | |
部品とサービス販売 | | 54.4 | % | | 53.8 | % | | 0.7 | % | | | | |
| | | | | | | | | | |
総毛利率 | | 19.2 | % | | 19.3 | % | | — | % | | | | |
販売先: | | | | | | | | | | |
新車を小売して売る | | 124,934 | | | 118,211 | | | 6,723 | | | 5.7 | % | | |
中古車小売額 | | 145,632 | | | 125,409 | | | 20,223 | | | 16.1 | % | | |
中古車を卸売りする | | 25,076 | | | 24,790 | | | 286 | | | 1.2 | % | | |
総使用量 | | 170,708 | | | 150,199 | | | 20,509 | | | 13.7 | % | | |
販売単位あたりの平均販売価格: | | | | | | | | | | |
新自動車小売 | | $ | 49,934 | | | $ | 45,439 | | | $ | 4,495 | | | 9.9 | % | | |
中古車小売 | | $ | 31,116 | | | $ | 26,763 | | | $ | 4,353 | | | 16.3 | % | | |
単位ごとに毛利を販売しています | | | | | | | | | | |
新車小売額 | | $ | 5,711 | | | $ | 4,512 | | | $ | 1,199 | | | 26.6 | % | | |
中古車小売額 | | $ | 1,719 | | | $ | 2,247 | | | $ | (528) | | | (23.5) | % | | |
中古車卸売り | | $ | 104 | | | $ | 697 | | | $ | (594) | | | (85.1) | % | | |
総使用量 | | $ | 1,481 | | | $ | 1,991 | | | $ | (509) | | | (25.6) | % | | |
F&I PRU | | $ | 2,428 | | | $ | 2,155 | | | $ | 273 | | | 12.7 | % | | |
その他: | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
SG&A料金 | | $ | 1,516.9 | | | $ | 1,234.9 | | | $ | 281.9 | | | 22.8 | % | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
毛利パーセントとしてSG&A | | 58.7 | % | | 59.1 | % | | (0.4) | % | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
同じ店舗運営データ-アメリカ
(単位データを除く単位は百万)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの年度 | | |
| 2022 | | 2021 | | 増加/(減少) | | 変更率 | | |
収入: | | | | | | | | | |
新車小売額 | $ | 5,032.4 | | | $ | 5,236.0 | | | $ | (203.6) | | | (3.9) | % | | |
中古車小売額 | 3,805.4 | | | 3,287.7 | | | 517.7 | | | 15.7 | % | | |
中古車卸売り | 190.6 | | | 227.9 | | | (37.3) | | | (16.4) | % | | |
総使用量 | 3,996.0 | | | 3,515.5 | | | 480.4 | | | 13.7 | % | | |
部品とサービス販売 | 1,506.7 | | | 1,335.8 | | | 170.9 | | | 12.8 | % | | |
F&I、ネットワーク | 551.5 | | | 512.8 | | | 38.6 | | | 7.5 | % | | |
総収入 | $ | 11,086.5 | | | $ | 10,600.2 | | | $ | 486.4 | | | 4.6 | % | | |
毛利: | | | | | | | | | |
新車小売額 | $ | 564.4 | | | $ | 518.6 | | | $ | 45.8 | | | 8.8 | % | | |
中古車小売額 | 207.4 | | | 277.0 | | | (69.6) | | | (25.1) | % | | |
中古車卸売り | 1.8 | | | 17.0 | | | (15.2) | | | (89.5) | % | | |
総使用量 | 209.2 | | | 293.9 | | | (84.7) | | | (28.8) | % | | |
部品とサービス販売 | 801.8 | | | 716.4 | | | 85.4 | | | 11.9 | % | | |
F&I、ネットワーク | 551.5 | | | 512.8 | | | 38.6 | | | 7.5 | % | | |
毛利総額 | $ | 2,126.8 | | | $ | 2,041.7 | | | $ | 85.0 | | | 4.2 | % | | |
毛利率: | | | | | | | | | |
新車小売額 | 11.2 | % | | 9.9 | % | | 1.3 | % | | | | |
中古車小売額 | 5.5 | % | | 8.4 | % | | (3.0) | % | | | | |
中古車卸売り | 0.9 | % | | 7.4 | % | | (6.5) | % | | | | |
総使用量 | 5.2 | % | | 8.4 | % | | (3.1) | % | | | | |
部品とサービス販売 | 53.2 | % | | 53.6 | % | | (0.4) | % | | | | |
| | | | | | | | | |
総毛利率 | 19.2 | % | | 19.3 | % | | (0.1) | % | | | | |
販売先: | | | | | | | | | |
新車を小売して売る | 100,643 | | | 115,170 | | | (14,527) | | | (12.6) | % | | |
中古車小売額 | 122,947 | | | 122,845 | | | 102 | | | 0.1 | % | | |
中古車を卸売りする | 19,485 | | | 24,177 | | | (4,692) | | | (19.4) | % | | |
総使用量 | 142,432 | | | 147,022 | | | (4,590) | | | (3.1) | % | | |
販売単位あたりの平均販売価格: | | | | | | | | | |
新自動車小売 | $ | 50,003 | | | $ | 45,463 | | | $ | 4,539 | | | 10.0 | % | | |
中古車小売 | $ | 30,951 | | | $ | 26,763 | | | $ | 4,189 | | | 15.7 | % | | |
単位ごとに毛利を販売しています | | | | | | | | | |
新車小売額 | $ | 5,608 | | | $ | 4,503 | | | $ | 1,105 | | | 24.5 | % | | |
中古車小売額 | $ | 1,687 | | | $ | 2,254 | | | $ | (568) | | | (25.2) | % | | |
中古車卸売り | $ | 91 | | | $ | 702 | | | $ | (610) | | | (87.0) | % | | |
総使用量 | $ | 1,469 | | | $ | 1,999 | | | $ | (530) | | | (26.5) | % | | |
F&I PRU | $ | 2,466 | | | $ | 2,155 | | | $ | 312 | | | 14.5 | % | | |
その他: | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
SG&A料金 | $ | 1,281.7 | | | $ | 1,206.3 | | | $ | 75.4 | | | 6.3 | % | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
毛利パーセントとしてSG&A | 60.3 | % | | 59.1 | % | | 1.2 | % | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
米国地域−2022年12月31日までの年度と2021年の比較
以下では,我々の米国における経営業績の検討は,同じ店と報道したうえで行った。報告金額と同じ在庫金額との違いは,買収と処分活動および新たな加点開放に関係している
収入.収入
前年と比較して,今年度の米国での総収入は26億ドル増加し,23.8%増加したが,これは主に店舗買収と同店収入の増加によるものである。
前年と比較して、今年度の米国同店総収入は4兆864億ドル増加し、4.6%増加した。この増加は主に中古車小売価格,部品とサービス売上高およびF&I PRU増加に押されているが,新車単位販売と中古車卸単位販売減少分はこの増加を相殺している。
新車と中古車の小売収入は、私たちのオンラインデジタルプラットフォームAceleRideが今年度に約30,500台の自動車を販売したおかげで、前年に比べて55.5%増加した。
新車在庫不足に押され、新車小売同店の収入は前年に劣り、販売台数が減少した。最近メーカーの生産が改善されたにもかかわらず、新車在庫不足が強い定価を推進しており、新車販売台数の低下が収入に与える影響をある程度緩和している。今年末、私たちのアメリカでの新車在庫供給は21日で、前年より12日増加した。
中古車小売同店の収入が前年を上回ったのは、主に需要増加による中古車小売価格の強さによるものだ。中古車卸と同じ店舗の収入が低下したのは、上記中古車小売の需要や定価が増加し、卸売市場でより多くの中古車を販売するのではなく小売による単位売上高が減少したためである。
部品と修理の同じ店舗の収入が前年を超えたのは、主にすべての業務ラインの増加によるものであり、業務活動の増加を反映しており、私たちの技術者募集と維持努力を通じてより大きな能力を提供して増加した需要を満たし、同一店舗の技術者数を増加させた。
F&Iは、同店の純収入が前年を超えたのは、主に1契約あたりの財務、VSC、その他の製品供給における収入増加および浸透率の向上によるものだが、同店の新車販売台数減少の影響を部分的に相殺した。
毛利
前年と比較して,今年度の米国の毛利益総額は4兆928億ドル増加し,23.6%増加したが,これは主に店舗買収と同店業績の向上によるものである。
前年と比較して、今年度の米国の同店毛利益総額は8500万ドル増加し、4.2%と増加したが、これは主に新車小売、部品とサービス販売およびF&I純利益が増加し、一部が中古車利益率低下の圧力によって相殺されたためである。
新車小売同店の毛利表現は前年度より優れており、主に新車小売同店部門の販売毛利の増加に牽引されているが、一部は同店の小売新車単位の販売低下に相殺されている。新車小売同店の単位あたり販売毛利の増加は、上記で議論した新車在庫不足による強力な定価を反映している。
中古車小売同店の毛利益が前年より劣っているのは、中古車小売同店の単位当たりの販売毛利益が低下したためである。この低下は、インフレが中古車顧客に与える影響により、2022年下半期に入り、同期の中古車買収コストの下げ幅を上回ったためだ。
私たちの中古車卸同店の毛利は前年度に劣っていたが、原因は中古車卸同店単位の販売毛利が低下したことに加え、同店卸売中古車単位の売上が低下したためである。この低下の原因は、卸売市場ではなく小売を通じてより多くの中古車を販売する努力だ。
部品とサービスが同一店舗の利益を前年を上回っており、上述したように、部品とサービス収入がある。
F&Iは、同店純毛利が前年より良く、上述したように、F&I、同店純収入。
中古車小売と卸売り同店毛利の上記の原因は、主に同店中古車毛金利の低下により、総同店毛金利が8ベーシスポイント低下したためである。また、同店部品やサービス毛金利がやや低下したのは、主に労働力コストの増加によるものである。この下げ幅は同店の新車小売価格の上昇が同店の新車販売コストを超えたことによって部分的に相殺された。
SG&A料金
前年と比べ、SG&Aが毛利益に占めるパーセンテージはそれぞれ36ベーシスポイント低下し、118ベーシスポイント増加した。同一店舗に基づいて、SG&Aが毛利の百分率を占めて増加し、一部の原因は上記中古車同店の毛利低下、及び以下のようにSG&A総額に影響する要素である。
前年と比較して、今年度の米国のSG&A総支出は2兆819億ドル増加し、22.8%増加したが、これは主に店舗買収と同店SG&A支出の増加によるものである。前年と比較して,今年度の米国同店SG&A支出総額は7,540万ドル増加し,6.3%増加しており,これは主に労働コストの増加や何らかの業務活動の増加に関する他の可変費用の増加によるものである。
報告書の運営データ−イギリス
(単位データを除く単位は百万)
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| 12月31日までの年度 | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 増加/(減少) | | 変更率 | | | 当期業績に対する貨幣の影響 | | 一定貨幣種変動率 | | | | |
収入: | | | | | | | | | | | | | | | | |
新車小売額 | $ | 1,214.0 | | | $ | 1,133.3 | | | $ | 80.7 | | | 7.1 | % | | | $ | (146.4) | | | 20.0 | % | | | | |
中古車小売額 | 1,141.8 | | | 1,082.5 | | | 59.3 | | | 5.5 | % | | | (126.8) | | | 17.2 | % | | | | |
中古車卸売り | 125.8 | | | 133.6 | | | (7.8) | | | (5.8) | % | | | (13.3) | | | 4.2 | % | | | | |
総使用量 | 1,267.6 | | | 1,216.1 | | | 51.5 | | | 4.2 | % | | | (140.2) | | | 15.8 | % | | | | |
部品とサービス販売 | 248.2 | | | 229.8 | | | 18.4 | | | 8.0 | % | | | (28.9) | | | 20.6 | % | | | | |
F&I、ネットワーク | 65.2 | | | 56.4 | | | 8.8 | | | 15.6 | % | | | (7.4) | | | 28.7 | % | | | | |
総収入 | $ | 2,795.1 | | | $ | 2,635.6 | | | $ | 159.4 | | | 6.0 | % | | | $ | (322.8) | | | 18.3 | % | | | | |
毛利: | | | | | | | | | | | | | | | | |
新車小売額 | $ | 112.0 | | | $ | 77.4 | | | $ | 34.6 | | | 44.7 | % | | | $ | (13.3) | | | 61.9 | % | | | | |
中古車小売額 | 63.5 | | | 72.5 | | | (9.0) | | | (12.4) | % | | | (6.9) | | | (2.9) | % | | | | |
中古車卸売り | (2.6) | | | 7.6 | | | (10.2) | | | (134.4) | % | | | 0.3 | | | (138.3) | % | | | | |
総使用量 | 60.9 | | | 80.1 | | | (19.2) | | | (24.0) | % | | | (6.6) | | | (15.7) | % | | | | |
部品とサービス販売 | 144.7 | | | 137.3 | | | 7.5 | | | 5.5 | % | | | (16.6) | | | 17.6 | % | | | | |
F&I、ネットワーク | 65.2 | | | 56.4 | | | 8.8 | | | 15.6 | % | | | (7.4) | | | 28.7 | % | | | | |
毛利総額 | $ | 382.9 | | | $ | 351.2 | | | $ | 31.7 | | | 9.0 | % | | | $ | (44.2) | | | 21.6 | % | | | | |
毛利率: | | | | | | | | | | | | | | | | |
新車小売額 | 9.2 | % | | 6.8 | % | | 2.4 | % | | | | | | | | | | | |
中古車小売額 | 5.6 | % | | 6.7 | % | | (1.1) | % | | | | | | | | | | | |
中古車卸売り | (2.1) | % | | 5.7 | % | | (7.8) | % | | | | | | | | | | | |
総使用量 | 4.8 | % | | 6.6 | % | | (1.8) | % | | | | | | | | | | | |
部品とサービス販売 | 58.3 | % | | 59.7 | % | | (1.4) | % | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
総毛利率 | 13.7 | % | | 13.3 | % | | 0.4 | % | | | | | | | | | | | |
販売先: | | | | | | | | | | | | | | | | |
新車を小売して売る | 29,780 | | | 27,861 | | | 1,919 | | | 6.9 | % | | | | | | | | | |
中古車小売額 | 39,068 | | | 36,448 | | | 2,620 | | | 7.2 | % | | | | | | | | | |
中古車を卸売りする | 11,996 | | | 14,696 | | | (2,700) | | | (18.4) | % | | | | | | | | | |
総使用量 | 51,064 | | | 51,144 | | | (80) | | | (0.2) | % | | | | | | | | | |
販売単位あたりの平均販売価格: | | | | | | | | | | | | | | | | |
新自動車小売 | $ | 40,766 | | | $ | 40,678 | | | $ | 88 | | | 0.2 | % | | | $ | (4,915) | | | 12.3 | % | | | | |
中古車小売 | $ | 29,227 | | | $ | 29,701 | | | $ | (474) | | | (1.6) | % | | | $ | (3,247) | | | 9.3 | % | | | | |
単位ごとに毛利を販売しています | | | | | | | | | | | | | | | | |
新車小売額 | $ | 3,762 | | | $ | 2,779 | | | $ | 983 | | | 35.4 | % | | | $ | (448) | | | 51.5 | % | | | | |
中古車小売額 | $ | 1,624 | | | $ | 1,988 | | | $ | (364) | | | (18.3) | % | | | $ | (177) | | | (9.4) | % | | | | |
中古車卸売り | $ | (217) | | | $ | 516 | | | $ | (734) | | | (142.1) | % | | | $ | 25 | | | (146.9) | % | | | | |
総使用量 | $ | 1,192 | | | $ | 1,565 | | | $ | (374) | | | (23.9) | % | | | $ | (130) | | | (15.6) | % | | | | |
F&I PRU | $ | 948 | | | $ | 878 | | | $ | 70 | | | 8.0 | % | | | $ | (107) | | | 20.2 | % | | | | |
その他: | | | | | | | | | | | | | | | | |
SG&A料金 | $ | 266.5 | | | $ | 242.2 | | | $ | 24.2 | | | 10.0 | % | | | $ | (30.7) | | | 22.7 | % | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
毛利パーセントとしてSG&A | 69.6 | % | | 69.0 | % | | 0.6 | % | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
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同一店舗運営データ−イギリス
(単位データを除く単位は百万)
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| 12月31日までの年度 | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 増加/(減少) | | 変更率 | | | 当期業績に対する貨幣の影響 | | 一定貨幣種変動率 | | | | | | |
収入: | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
新車小売額 | $ | 1,150.8 | | | $ | 1,132.8 | | | $ | 18.0 | | | 1.6 | % | | | $ | (140.7) | | | 14.0 | % | | | | | | |
中古車小売額 | 1,060.8 | | | 1,080.3 | | | (19.6) | | | (1.8) | % | | | (120.8) | | | 9.4 | % | | | | | | |
中古車卸売り | 118.8 | | | 133.3 | | | (14.5) | | | (10.9) | % | | | (12.8) | | | (1.3) | % | | | | | | |
総使用量 | 1,179.5 | | | 1,213.6 | | | (34.1) | | | (2.8) | % | | | (133.6) | | | 8.2 | % | | | | | | |
部品とサービス販売 | 226.1 | | | 218.5 | | | 7.5 | | | 3.5 | % | | | (26.5) | | | 15.6 | % | | | | | | |
F&I、ネットワーク | 62.1 | | | 56.3 | | | 5.7 | | | 10.2 | % | | | (7.1) | | | 22.9 | % | | | | | | |
総収入 | $ | 2,618.5 | | | $ | 2,621.2 | | | $ | (2.8) | | | (0.1) | % | | | $ | (308.0) | | | 11.6 | % | | | | | | |
毛利: | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
新車小売額 | $ | 105.2 | | | $ | 77.4 | | | $ | 27.8 | | | 36.0 | % | | | $ | (12.7) | | | 52.4 | % | | | | | | |
中古車小売額 | 58.5 | | | 72.4 | | | (13.9) | | | (19.2) | % | | | (6.5) | | | (10.1) | % | | | | | | |
中古車卸売り | (2.4) | | | 7.6 | | | (10.0) | | | (131.2) | % | | | 0.3 | | | (134.8) | % | | | | | | |
総使用量 | 56.1 | | | 80.0 | | | (23.9) | | | (29.9) | % | | | (6.3) | | | (22.0) | % | | | | | | |
部品とサービス販売 | 132.9 | | | 132.0 | | | 1.0 | | | 0.7 | % | | | (15.5) | | | 12.5 | % | | | | | | |
F&I、ネットワーク | 62.1 | | | 56.3 | | | 5.7 | | | 10.2 | % | | | (7.1) | | | 22.9 | % | | | | | | |
毛利総額 | $ | 356.3 | | | $ | 345.6 | | | $ | 10.6 | | | 3.1 | % | | | $ | (41.8) | | | 15.2 | % | | | | | | |
毛利率: | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
新車小売額 | 9.1 | % | | 6.8 | % | | 2.3 | % | | | | | | | | | | | | | |
中古車小売額 | 5.5 | % | | 6.7 | % | | (1.2) | % | | | | | | | | | | | | | |
中古車卸売り | (2.0) | % | | 5.7 | % | | (7.7) | % | | | | | | | | | | | | | |
総使用量 | 4.8 | % | | 6.6 | % | | (1.8) | % | | | | | | | | | | | | | |
部品とサービス販売 | 58.8 | % | | 60.4 | % | | (1.6) | % | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
総毛利率 | 13.6 | % | | 13.2 | % | | 0.4 | % | | | | | | | | | | | | | |
販売先: | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
新車を小売して売る | 28,041 | | | 27,839 | | | 202 | | | 0.7 | % | | | | | | | | | | | |
中古車小売額 | 35,901 | | | 36,327 | | | (426) | | | (1.2) | % | | | | | | | | | | | |
中古車を卸売りする | 11,170 | | | 14,641 | | | (3,471) | | | (23.7) | % | | | | | | | | | | | |
総使用量 | 47,071 | | | 50,968 | | | (3,897) | | | (7.6) | % | | | | | | | | | | | |
販売単位あたりの平均販売価格: | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
新自動車小売 | $ | 41,040 | | | $ | 40,691 | | | $ | 350 | | | 0.9 | % | | | $ | (5,019) | | | 13.2 | % | | | | | | |
中古車小売 | $ | 29,547 | | | $ | 29,739 | | | $ | (192) | | | (0.6) | % | | | $ | (3,365) | | | 10.7 | % | | | | | | |
単位ごとに毛利を販売しています | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
新車小売額 | $ | 3,752 | | | $ | 2,779 | | | $ | 973 | | | 35.0 | % | | | $ | (453) | | | 51.3 | % | | | | | | |
中古車小売額 | $ | 1,629 | | | $ | 1,992 | | | $ | (363) | | | (18.2) | % | | | $ | (182) | | | (9.1) | % | | | | | | |
中古車卸売り | $ | (213) | | | $ | 522 | | | $ | (735) | | | (140.9) | % | | | $ | 24 | | | (145.6) | % | | | | | | |
総使用量 | $ | 1,192 | | | $ | 1,569 | | | $ | (378) | | | (24.1) | % | | | $ | (133) | | | (15.6) | % | | | | | | |
F&I PRU | $ | 971 | | | $ | 878 | | | $ | 93 | | | 10.6 | % | | | $ | (112) | | | 23.3 | % | | | | | | |
その他: | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
SG&A料金 | $ | 249.7 | | | $ | 236.5 | | | $ | 13.1 | | | 5.6 | % | | | $ | (29.2) | | | 17.9 | % | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
毛利パーセントとしてSG&A | 70.1 | % | | 68.4 | % | | 1.6 | % | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
イギリス地域−2022年12月31日までの年度と2021年の比較
以下では、我々のイギリスにおける経営業績に関する議論は報道に基づいて行われ、かつ同じ店に基づいて行われている。報告金額と同じ在庫金額との違いは,買収と処分活動および新たな加点開放に関係している。2020年末、イギリスの新冠肺炎事件が急増し、政府は2021年1月4日から2021年4月12日まですべての不要業務を強制閉鎖した。2021年4月中旬、私たちイギリスの取次商展示室の新冠肺炎制限の廃止に影響し、私たちのディーラーは再オープンすることができました
収入.収入
前年度と比較して,今年度のイギリスでの総収入は1.594億ドル増加し,6.0%と増加しており,主に店舗を買収したが,一部は外貨為替レートの負の影響で相殺されている
為替レートのマイナス影響で、今年度の英国での同店総収入は前年比280万ドル減少し、下げ幅は0.1%だった。為替レートが変わらない上で、中古車卸売販売以外のすべての収入源が優れていることに押され、同店の総収入は11.6%増加した。
不変貨幣に基づいて、新車小売と同じ店舗の収入が前年を上回ったのは、主に販売価格の上昇によるものである。最近メーカーの生産が改善されたにもかかわらず、新車在庫不足が強い定価を推進している。半導体と自動車部品の持続的な不足を含むサプライチェーンの問題D原始設備メーカーが直面している他の物流挑戦は依然として継続しており、車両生産量の持続的な低下を招き、ディーラーに納入する車両が減少している。上述したように、新車小売同店単位の販売平均販売価格の上昇は上述したような新車不足と強い自動車需要によって推進され、過去数年、イギリスの離脱と新冠肺炎の流行により、強い自動車需要は抑圧された。今年末、私たちのイギリスでの新車在庫供給量は36日で、前年より3日増加した
中古車小売同店収入の不変貨幣ベースでのパフォーマンスは前年より良く、小売中古車単位の売上高がやや低下したにもかかわらず、需要増加が不変通貨ベースでの価格上昇を推進したためである。
不変貨幣に基づいて、我々のすべての部品やサービス業務ラインの業務活動が増加し、前年に比べて新冠肺炎の制限が減少し、同一店舗の収入が前年を超えたことを後押しした。
F&Iは、不変貨幣ベースの純同店収入は、財務とVSCの浸透率向上と1件あたりの契約収入増加に推進され、前年より優れていることを示した。
毛利
前年と比較して,今年度のイギリスでの毛利益総額は3170万ドル増加し,9.0%と増加しており,これは主に店舗とより高い同店業績を買収したためである。
今年度の英国同店毛利総額は前年より1,060万ドル増加し、3.1%増となった。不変貨幣で計算すると、同店の毛利総額は15.2%増加し、主に新車小売販売、部品とサービス販売およびF&I純利益の改善に押されているが、この部分は中古車利益率の下振れ圧力によって相殺されている。
新車小売同店毛利の不変貨幣ベースでのパフォーマンスが前年より良好であったのは、新車小売同店単位の販売毛利が増加したことが原因であり、これは上記で議論した価格上昇および新車小売単位売上高がやや増加したためである。
中古車小売同店毛利は、不変貨幣で計算すると、前年度に劣る傾向にあり、中古車小売同店単位の販売毛利の低下と、同店小売中古車単位の売上高がわずかに低下したことが原因である。これらの低下は,インフレによる顧客への影響や,持続的な新車供給不足が中古車の供給に影響しているためである。
部品·サービス同店収入増に後押しされ、不変貨幣ベースでは、部品·サービス同店の利益が前年を上回った
F&Iは、不変貨幣ベースの純同店毛利益は、F&I、純同店収入において、上記前年より優れていることを示している
同じ店のアメリカでの総利回り英国が42ベーシスポイント増加したのは、上述した顧客需要の増加と車両供給制限による価格上昇による新車小売毛金利の改善によるものである。中古車顧客へのインフレの影響や持続的な新車供給不足、および労働力コストの増加により部品と修理同店の利益率が低下し、同店の中古車小売毛金利が低下し、一部は増加を相殺した。
SG&A料金
前年と比較して、報告と同店の基礎の上で、SG&Aの毛利益に対するパーセンテージはそれぞれ62ベーシスポイントと165ベーシスポイント増加した。
前年度と比較して,今年度のイギリスでのSG&A総支出は2,420万ドル増加し,10.0%増加しており,主に同一店舗SG&Aと買収店舗の増加によるものである。前年度と比較して、今年度の英国同店SG&A支出総額は1,310万ドル増加し、5.6%増となった。不変貨幣をもとに、同店SG&A費用総額は17.9%増加した。これらの増加は,主に業務活動や買収コストが前年度より増加したことと,政府の新冠肺炎援助や前年度に関する都市税の徴収停止によるものであるが,今年度はこのような状況はなかった。
総合精選比較−2022年12月31日までの年度と2021年の比較−
別の説明がない限り、次の表(百万単位)と私たちの業務結果の議論は総合的です | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの年度 | |
| 2022 | | 2021 | | 増加/(減少) | | 変更率 | |
減価償却および償却費用 | $ | 88.4 | | | $ | 77.4 | | | $ | 10.9 | | | 14.1 | % | |
資産減価 | $ | 2.1 | | | $ | 1.7 | | | $ | 0.4 | | | 24.5 | % | |
平面図利子支出 | $ | 27.3 | | | $ | 27.6 | | | $ | (0.4) | | | (1.3) | % | |
その他の利息支出、純額 | $ | 77.5 | | | $ | 55.8 | | | $ | 21.7 | | | 38.9 | % | |
| | | | | | | | |
所得税支給 | $ | 231.1 | | | $ | 175.5 | | | $ | 55.6 | | | 31.7 | % | |
減価償却および償却費用
前年度と比較して、本年度の減価償却·償却費用が高いのは、主に米国地域で買収された物件や設備が、ディーラーに関連する不動産を戦略的にポートフォリオに追加し、自社の既存施設を改善して、ディーラーの収益性と全体的な顧客体験を向上させるためである
資産減価
本年度および前年度は営業権減値を記録していない。本年度中に,本グループは以下の特許経営権減価を記録した130万ドルのフランチャイズ契約アメリカ部分です。前年度は無形特許経営権減価を記録していなかった
物件や設備を含む長期資産やROU資産の帳簿価値が回収できない可能性がある(すなわちトリガイベント)という証拠がある場合には,キャッシュフローを識別可能な最低レベルでそのなどの資産の減値を審査する.今年度と前年に私たちはアメリカ地域でそれぞれ80万ドルと170万ドルの財産と設備減価費用を記録した
連結財務諸表付記12.無形特許経営権と営業権、付記10.財産と設備、純額と付記11.レンタルを参照して、更に私たちの減価評価を討論する
平面図利子支出
私たちのフロア計画利息支出は私たちの未返済借入金と関連金利の変化に伴って変動します。これらの金利はSOFR、アメリカ最優遇金利あるいは基準金利に基づいています。未返済借金は私たちの新車や中古車の在庫レベルによって大きく変動しています。金利変動の影響を軽減するために、借入金の一部の可変金利を固定金利に交換する金利ヘッジ戦略を採用した。
本年度、フロア計画利息支出は前年比40万ドル減少し、下げ幅は1.3%であり、影響を受けた主に今年度の金利スワップポートフォリオの達成損失が減少したためであり,これはそれに応じた金利の増加と前年度の金利スワップの未実現損失340万ドルが原因であり,これらの損失は今年度には発生しなかった。2期金利上昇により、新車と中古車の床計画金利支出が増加し、これらの減少を部分的に相殺した
備考をご参照ください7. 金融商品と公正価値計測金利スワップの追加検討については、総合財務諸表付記を参照されたい
その他の利息支出、純額
その他の利息支出は、純額は主に4.00%優先手形、不動産関連債務、その他の債務の利息費用を含み、一部は利息収入によって相殺される。
本年度のその他の利息支出純額は前年より2170万ドル増加し,38.9%と増加した。本年度のその他の利息純額の増加は,主に2021年10月に4.00%の優先手形が追加発行されたことと,我々米国地域での物件買収のための借金が増加したためであり,主にPrime買収に関係している。私たちの債務のさらなる検討については、私たちの連結財務諸表の付記14.債務を参照してください。
所得税支給
前年度と比較して,今年度の継続経営業務の所得税準備金は5560万ドル増加し,31.7%と増加した今年度と前年度には、それぞれ持続事業から2兆311億ドルと1億755億ドルの税収支出を記録した。税費が前年比増加した主な原因は税引き前帳簿収入の増加だ
2022年の23.5%の有効税率が高い2021 実際の税率は21.9%です。税率上昇の要因は,差し引くことのできない超過補償の増加と,国内収入の組み合わせによる州所得税支出の増加であるが,前年と比較して,今年度の一部の州NOLの推定免税額の州税収割引部分はこの影響を相殺している。しかも、前年のイギリスの税率変化による税金優遇は今年度には再現されないだろう
私たちの繰延税金資産(控除支出の推定免税額)は、主に私たちの将来の課税所得額の仮定に基づいて、既存の課税臨時差の将来の輸出を考慮して、より実現可能であると信じている
さらなる検討については、連結財務諸表付記内の付記15.所得税を参照されたい。
流動性と資本資源
私たちの流動資金と資本資源は主に手元の現金、私たちのアメリカ床面平面線とFMCC施設レベルの一時投資を支払う現金(より多くの情報については、私たちの総合財務諸表の付記13.対応床平面手形)、運営現金、私たちの信用手配下の借金、運営資金、ディーラーと不動産買収融資、債務と株式発行所得を参照してください。私たちは、運営から十分なキャッシュフローを生成し、手元の現金と私たちの信用で手配された利用可能な借金能力に加えて、私たちの運営資金需要に資金を提供し、債務を返済し、他の任意の日常的な運営支出を満たすことを予想しています
利用可能な流動資金資源
私たちには次のような流動資金源があります
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| 2022年12月31日 |
現金と現金等価物 | $ | 47.9 | |
平面図相殺科目 | 153.6 | |
仕入れラインの下の利用可能な生産能力 | 437.2 | |
総流動資金 | $ | 638.6 | |
キャッシュフロー
私たちは私たちの車両メーカーと関連のある貸手と私たちの循環信用手配を通じて、私たちの新車と中古車在庫床計画融資を手配します(総合財務諸表付記13.対応床計画手形を定義します)。アメリカ公認会計原則によると、私たちは、私たちの自動車メーカーに関連する融資者(私たちの銀団融資グループに参加するメーカーに関連する融資者のキャッシュフローを含まない)が融資を提供する平面図を報告します経営活動のキャッシュフローキャッシュフロー表の統合レポートにあります。私たちは、循環信用スケジュール(このスケジュールに参加している製造業者に関連する融資者へのキャッシュフローを含むか、または流れている)と、イギリスでは私たちの製造業者パートナーとは無関係な他のクレジットスケジュールによって提供される平面図を報告する融資活動によるキャッシュフローキャッシュフロー表の統合レポートにあります。循環信用手配の追加検討については、当社の連結財務諸表付記内の対応床面平面図付記を参照してください
しかし、正常業務過程におけるすべての在庫調達の平面融資は、関連する在庫活動に対応すべきであり、経営活動に分類すべきであると考えられる。そこで、我々は、非公認会計基準計量“経営活動提供/使用の調整後純現金”および“融資活動提供/使用の調整後純現金”を用いて、我々のキャッシュフローをさらに評価する。この分類は、米国公認会計基準に基づいて作成された運営キャッシュフローにおける過度な変動を解消したと信じている。また、ディーラー買収·処分に関連するフロア計画融資は、調整後に投資活動に分類され、米国公認会計原則に基づいて準備された運営キャッシュフローにおける過度な変動を解消する
下表は、米国公認会計原則に基づく現金流量とそれに応じた調整後の金額(百万単位)を入金する
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| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2022 | | 2021 | | |
経営活動のキャッシュフロー: | | | | | | |
経営活動が提供する現金純額: | | $ | 585.9 | | | $ | 1,259.6 | | | |
ビル面平面図支払手形の変化-信用手配とその他、床面平面図相殺と純買収と処分を含まない | | 319.7 | | | (491.5) | | | |
床平面図手形の変化への対応−純買収と処分および床面平面図相殺活動に関するメーカー附属会社− | | 10.1 | | | (12.7) | | | |
調整された経営活動が提供する現金純額 | | $ | 915.7 | | | $ | 755.5 | | | |
投資活動によるキャッシュフロー: | | | | | | |
投資活動のための現金純額: | | $ | (484.6) | | | $ | (1,251.7) | | | |
床平面図支払手形に関する買収支払いの現金変化 | | 25.3 | | | 137.9 | | | |
処理床平面図手形に関する特許経営権,財産と設備による収益の変化 | | (3.9) | | | (7.0) | | | |
投資活動の調整後の現金純額 | | $ | (463.2) | | | $ | (1,120.8) | | | |
資金調達活動のキャッシュフロー: | | | | | | |
融資活動のための現金純額: | | $ | (67.3) | | | $ | (74.0) | | | |
建築平面図は手形変動に対応しており,建築平面図相殺は含まれていない | | (351.2) | | | 373.2 | | | |
融資活動提供の調整後の現金純額 | | $ | (418.6) | | | $ | 299.2 | | | |
経営活動の流動資金源と用途−2022年12月31日終了年度は2021年と比較−
前年と比較して、今年度の経営活動で提供された現金純額は6億737億ドル減少した。調整後のベースでは、同期業務活動が提供する調整後の現金純額は1兆603億ドル増加した。調整ベースの成長は主に調整後のビル面純借款が9.322億ドル増加したが、在庫水準が8.118億ドル増加したことで部分的に相殺された。
投資活動の流動資金源と用途 -2022年12月31日までの年度を2021年と比較
前年度と比較して、今年度の投資活動用現金純額は7億671億ドル減少した。調整後のベースでは、同期の投資活動のための調整後の現金純額は6億575億ドル減少した。調整後に減少した要因は,買収活動が4.582億ドル減少したことに加え,特許経営権,財産,設備の売却益が1.197億ドル増加し,ブラジル生産停止業務を売却した収益純額が5940万ドル増加したことである
資本支出
私たちの資本支出には、既存のディーラー施設の使用寿命の延長と、事業を開始または拡大するコストが含まれています。一般的に、ディーラー施設の建設や拡張に関する支出は、ディーラー買収活動、メーカーが私たちに与えた新特許経営権、既存施設売上の著しい増加、移転機会やメーカーイメージング計画によって推進される。私たちは計画された将来の資本支出を厳格に評価し、メーカーパートナーと密接に協力して、投資リターンの最大化を実現する
本年度は、財産と設備の購入に1億555億ドルが使用され、主に持続経営の資本支出1.155億ドルと既存の取扱業務に関する不動産調達支出3960万ドルが含まれている。
融資活動の流動資金源と用途 -2022年12月31日までの年度を2021年と比較
前年と比較して、今年度の資金調達活動のための現金純額は660万ドル減少した。同期調整後に加えて、資金調達活動のための調整後の現金純額は7兆177億ドル増加した。調整ベースの成長は主に今年度の株式買い戻し増加3.107億ドルと債務純借入金が6.237億ドル減少したが、我々のビル面プロジェクトの純借款が2.138億ドル増加した(すなわち私たちのビル面相殺口座の現金純活動)によって部分的に相殺された。
信用手配、債務ツール、その他の融資手配
私たちの様々な信用手配、債務ツール、その他の融資手配は、在庫や不動産購入に資金を提供し、買収資金を提供し、一般会社の目的に運営資金を提供するために使用される
次の表は、2022年12月31日までの信用手配約束(単位:百万)をまとめています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年12月31日まで | |
| | 合計する 約束する | | 卓越した | | 使用可能である | |
アメリカフロア平面線(1) | | $ | 1,200.0 | | | $ | 693.3 | | | $ | 506.7 | | |
採取線(2) | | 752.7 | | | 315.5 | | | 437.2 | | |
循環信用手配総額 | | 1,952.7 | | | 1,008.7 | | | 944.0 | | |
FMCC施設(3) | | 300.0 | | | 41.8 | | | 258.2 | | |
アメリカの総信用限度額(4) | | $ | 2,252.7 | | | $ | 1,050.5 | | | $ | 1,202.2 | | |
(1)2022年12月31日までの利用可能残高には、1.402億ドルの即時利用可能資金が含まれています。残りの利用可能な残高は在庫融資に使用することができる。
(2)3.155億ドルの未返済残高は、1220万ドルの未返済信用状および3.033億ドルの借金に関連する。買収限度額での未返済借入金には、借入当日の即時為替レート換算の285,000,000ドルの借入金および15,000,000ポンドの借入金が含まれており、循環信用手配による買収限度額での未返済および利用可能な借金の計算にのみ用いられる。特定の債務契約によると、利用可能な借金は時々制限されるかもしれない。
(3)2022年12月31日までの利用可能残高には、1340万ドルの即時利用可能資金が含まれています。残りの利用可能な残高はフォード新車在庫融資に使用することができる。
(4)未返済残高には、メーカー付属会社や第三者金融機関が外国やレンタカーのために融資した2億701億ドルは含まれておらず、これらの融資は私たちのどの米国の信用手配にも関連していない。
私たちはアメリカとイギリスに第三者金融機関との他の信用手配があります。その多くは自動車メーカーと関連があり、これらの自動車メーカーは私たちの一部の新車、中古車、レンタル車両在庫に融資を提供します。さらに、私たちは私たちの4.00%の優先債券と、不動産関連の債務ツールと他の債務ツールを含む未返済債務ツールを持っている。詳細については、総合財務諸表付記の付記14.債務を参照されたい。
聖約
私たちの循環信用ツールは、私たちの優先手形と特定の担保定期融資を管理する契約であり、その中には、追加債務の発生、留置権の設立または売却、または他の方法で資産を処理し、他のエンティティとの合併または合併を含む、我々に制限を加えた常習財務および経営契約が含まれている。私たちのある担保ローン協定は交差違約条項を含み、もしある担保ローンプロトコルと私たちの循環信用手配が違約すれば、治愈できない違約を引き起こす可能性がある
2022年12月31日現在、債務協定における金融契約の要求を遵守しています。次の表に詳しく説明した比率を保つ必要があります | | | | | | | | |
| 2022年12月31日まで |
| 必記入項 | 実際 |
調整された総レバー率 | | 1.89 |
固定課金カバー率 | > 1.20 | 5.61 |
2022年12月31日までの私たちの状況と、第7項での私たちの経営陣の本10-K表の財務状況と運営結果の議論と分析で議論された展望に基づいて、私たちは十分な流動性があると信じており、実質的な流動性制限や問題はなく、私たちは私たちの債務契約を遵守し続ける能力があります。
2022年12月31日までの信用手配、債務ツールとその他の融資手配の更なる検討については、総合財務諸表付記中の付記13.平面図対応手形と付記14.債務を参照してください。
株の買い戻しと配当
私たちの取締役会は時々私たちの普通株の株式を買い戻すことを許可しますが、一定の通貨限度額を超えません。2022年11月16日、我々の取締役会は株式買い戻し許可を1.61億ドル増加させ、2.0億ドルに達した。今年度は1株172.54ドルの平均価格で3,021,023株を買い戻し,総買い戻し額は5.212億ドルであった。2022年12月31日まで、私たちの現在の株式買い戻し許可によると、私たちは1.634億ドルが利用可能です。
2022年12月、2023年1月3日から2023年1月23日まで施行される規則10 b 5-1の取引計画を採択した。この計画によると、私たちは2022年12月31日以降、1株179.42ドルの平均価格で76,294株の株を追加的に買い戻し、総コストは1,370万ドルである。
今年度、我々の取締役会は普通株全株の1株当たり四半期現金配当金を承認し、総額は1株1.50ドルであり、これにより普通株株主に2300万ドル、帰属していないRSA株主に70万ドルを支払った。
将来の株式買い戻しと任意の未来配当金の支払いは、私たちの取締役会の商業判断に依存し、私たちの歴史と予想される運営結果、財務状況、キャッシュフロー、資本要求、契約遵守状況、法律法規の変化、現在の経済環境、その他関連すると考えられる要素を考慮する
第七A項。市場リスクの定量的·定性的開示について
私たちは金利リスクと外貨為替リスクを含む様々な市場リスクに直面している。私たちは主に金利スワップを使用することで金利リスクに対応する。私たちは現在、以下でさらに議論されるように、外国為替リスクをヘッジしない。以下は、我々が2022年12月31日に加入した外貨為替レートや金融商品に関する定量的·定性的情報であり、市場金利および/または外貨金利の変化により将来の収益や損失を得る可能性がある。私たちは投機や取引目的のために派生商品や他の金融商品を注文しないつもりだ
金利.金利
私たちの可変金利債務債券には金利リスクがあり、主に私たちのアメリカフロア計画限度額で構成されています。本年度および前年度の未償還変動金利借款はそれぞれ19億ドルおよび16億ドルで計算され、期間内に有効な平均金利スワップを考慮した後、金利変動100ベーシスポイントはそれぞれ約980万ドルおよび1480万ドル変動する。
金利変動の影響を軽減するために、借入金の一部の可変金利を固定金利に交換する金利ヘッジ戦略を採用した。また、我々の可変金利床計画借款金利変化の開放部分はメーカー金利援助の影響を受けており、場合によってはメーカーの金利援助は市場による可変金利変化の影響を受けている。私たちは利息援助を関連車両が販売される前に新車在庫コストを下げることに反映します。今年度と前年度では、新車販売コストの削減として、利息援助5,600万ドルと5,420万ドルをそれぞれ確認しました
外貨為替レート
私どものイギリス子会社のビットコインはポンドです。外貨レート変動に対するリスクの開放は、これらの子会社の財務諸表を私たちの報告通貨に変換する影響と関係があり、これらの海外業務における投資戦略に基づいてヘッジすることはありません。ポンド対ドルの平均外貨為替レートが10%低下すれば、今年度と前年の収入はそれぞれ2.541億ドルと2.396億ドル減少する。
市場に敏感な金融商品についてのより多くの情報は、私たちの総合財務諸表付記7.金融商品と公正価値計量を参照してください。
項目8.財務諸表と補足データ
本プロジェクトに必要な情報を理解し、参照によって本明細書に組み込まれるために、F−1ページから始まる統合財務諸表を参照してください。
項目9.会計·財務開示面の変更と会計士との相違
ない。
第9条。制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
取引法第13 a-15条(B)の要求に基づき、我々は、我々の最高経営責任者及び最高経営責任者を含む経営陣の監督及び参加の下で、本テーブル10−Kがカバーする期間終了までの開示制御及び手順(“取引法”第13 a−15(E)及び15 d−15(E)条に定義されている)の設計及び運営の有効性を評価した。我々の開示制御および手続きは、開示すべき決定をタイムリーに行い、米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、まとめ、報告するために、我々の最高経営者および最高財務官を含む、取引所法案に基づいて提出された報告書に開示を要求する情報が蓄積され、我々の管理層に伝達されることを保証することを目的としている。この評価に基づき、我々の最高経営責任者および最高財務責任者は、2022年12月31日までに、我々の開示統制および手続きが合理的な保証レベルで有効であると結論した。
私たちの経営陣は、私たちのCEOやCEOを含めて、私たちの開示制御や手続きがすべての可能なミスや詐欺を防ぐことができることを期待していません。発想や動作がどんなに良くても、絶対的な保証ではなく、合理的な保証しか提供できず、制御システムの目標が実現されることを確保する制御システム。すべての制御系には,意思決定時の判断が誤っている可能性があることや,簡単な誤りや誤りが故障を招く可能性がある現実など,固有の限界がある.さらに、制御は、1人または複数の人の意図的な行動によって回避されることができる。任意の制御システムの設計は、将来のイベント可能性のいくつかの仮定にある程度基づいており、私たちの開示制御およびプログラム設計は、合理的な予想が有効に動作する場合に有効であるが、任意の設計がすべての潜在的な未来条件下でその目標を成功的に達成することを保証することはできない。任意の制御システムの固有の制限により、可能なエラーまたは詐欺によるエラー陳述が発生し、検出されない可能性がある。
財務報告の内部統制の変化
2022年12月31日までの3ヶ月以内に、私たちの財務報告内部統制制度に重大な影響がないか、または合理的に私たちの財務報告内部統制に重大な影響を与える可能性がある変更は、以下に別途説明しない限り。
経営陣財務報告内部統制年次報告書
我々の経営陣は、財務報告書の十分な内部統制を確立·維持する責任がある(取引法第13 a-15(F)または15 d-15(F)条に記載されている)。我々の財務報告の内部統制は、米国公認会計原則に基づいて財務報告の信頼性と外部目的の財務諸表の作成に合理的な保証を提供することを目的としており、以下の政策と手続きを含む経営陣が私たちの最高経営責任者と最高財務官の監督の下で設計したプログラムである
(I)私たちの資産を合理的かつ詳細かつ正確に反映した取引および処置の記録を保存することに関連する
(Ii)米国公認会計原則に基づいて財務諸表を作成するために取引が必要と記録されていることを保証する合理的な保証を提供し、私たちの収入および支出は管理職および取締役の許可のみに基づいて行われる;
(Iii)当社の総合財務諸表に重大な影響を及ぼす可能性のある不正買収、使用、または処理について、当社の資産を防止またはタイムリーに発見することについて、合理的な保証を提供します。
その固有の限界のため、財務報告書の内部統制は誤った陳述を防止したり発見できない可能性がある。また,将来的に任意の有効性評価を行う予測は,条件の変化により制御不足のリスクが生じたり,政策やプログラムの遵守度が悪化したりする可能性がある.したがって,財務報告を効率的に内部統制しても,その制御目標を実現するために合理的な保証を提供するしかない。
我々の経営陣は、最高経営責任者と最高財務責任者の監督の下、2022年12月31日までの財務報告内部統制の有効性を評価した。この評価を行う際には,経営陣はトレデビル委員会後援組織委員会(“COSO”)が#年に提案した2013年の枠組みを用いた内部制御--統合フレームワーク.
米国証券取引委員会が新規買収企業に対して策定したガイドラインが許可されている場合、5社のディーラーと2つの衝突センターを含む2022年に新たに買収した企業数社を、2022年12月31日までの年次財務報告内部統制報告の範囲から除外する。含まれていない買収は、2022年12月31日までの総合総資産の約2億107億ドルと、同年までの総合収入の9240万ドルを占めている。私たちはこれらの業務を財務報告書全体の内部統制に統合しており、2023年12月31日までの年間範囲に組み込む予定です。
#年の枠組みでの私たちの評価によると内部制御--統合フレームワーク我々の経営陣は、2022年12月31日現在、財務報告書の内部統制に有効であると結論している。
監査本10-K表に含まれる総合財務諸表の独立公認会計士事務所Deloitte&Touche LLPは、財務報告の内部統制に関する証明報告書を発表した。この日付が2023年2月16日の報告書は次のページに現れる。
独立公認会計士事務所報告
第一グループ自動車会社の株主と取締役会に
財務報告の内部統制については
第一グループ自動車会社とその子会社(“当社”)の2022年12月31日までの財務報告内部統制、根拠を監査しました内部統制--統合フレームワーク(2013)テレデビル委員会(COSO)が主催して組織委員会が発表した。2022年12月31日現在、当社はすべての重要な面で財務報告に対する有効な内部統制を維持しており、その根拠は内部統制--統合フレームワーク(2013)COSOから発表されます。
また、米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)の基準に従って、当社の2022年12月31日までおよび2022年12月31日までの年度の総合財務諸表および2023年2月16日の報告書を監査し、このような財務諸表に対して保留のない意見を表明した。
経営陣が“財務報告内部統制年次報告”で述べたように、経営陣はその評価で5つのディーラーと2つの衝突センターの財務報告内部統制(“排除買収”)を排除した。2022年12月31日現在、これらを含まない買収は2億107億ドルの連結総資産と、それまでの年間9240万ドルの総合収入を構成している。したがって、私たちの監査は買収を排除した財務報告書の内部統制を含まない。
意見の基礎
当社経営陣は、効果的な財務報告内部統制を維持し、付随する経営陣財務報告内部統制年次報告に含まれる財務報告内部統制の有効性の評価を担当する。私たちの責任は私たちの監査に基づいて、会社の財務報告書の内部統制に意見を述べることです。私たちはPCAOBに登録されている公共会計士事務所で、アメリカ連邦証券法およびアメリカ証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、私たちは会社と独立しなければなりません。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、財務報告の有効な内部統制がすべての重要な面で維持されているかどうかを決定するために、合理的な保証を得るために監査を計画し、実行することを要求する。我々の監査には,財務報告の内部統制を理解すること,重大な弱点があるリスクを評価すること,評価されたリスクテストに基づいて内部統制の設計·運用有効性を評価すること,および状況下で必要と考えられる他のプロセスを実行することが含まれる。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
財務報告の内部統制の定義と限界
会社の財務報告に対する内部統制は、公認された会計原則に基づいて、財務報告の信頼性と外部目的の財務諸表の作成に合理的な保証を提供することを目的としたプログラムである。会社の財務報告に対する内部統制には、(1)合理的で詳細かつ正確かつ公平に会社の資産を反映した取引および処分に関する記録の保存、(2)公認された会計原則に従って財務諸表を作成するために必要な取引が記録されている合理的な保証を提供し、会社の収入および支出は会社の経営陣と取締役の許可のみに基づいて行われる。(三)財務諸表に重大な影響を及ぼす可能性のある不正買収、使用、または処分会社の資産を防止またはタイムリーに発見する合理的な保証を提供する。
その固有の限界のため、財務報告書の内部統制は誤った陳述を防止したり発見できない可能性がある。また,将来的にどのような有効性評価を行うかの予測は,条件の変化により制御不足のリスクが生じる可能性があり,あるいは政策やプログラムの遵守度が悪化する可能性がある.
/s/徳勤法律事務所
ヒューストン、テキサス州
2023年2月16日
プロジェクト9 B。その他の情報
ない。
プロジェクト9 Cです。検査妨害に関する外国司法管区の開示
ない。
第三部
プロジェクト10.取締役、上級管理者、および企業管理
Form 10-Kの指示Gによると、2022年12月31日に120日間米国証券取引委員会に提出される2023年株主総会のために用意された最終依頼書に開示された情報参考を本項目10に組み込む。
プロジェクト11.役員報酬
Form 10-Kの指示Gによると、2022年12月31日に120日間米国証券取引委員会に提出される2023年株主総会のために用意された最終依頼書に開示された情報参考を本項目11に組み込む。
プロジェクト12.特定の実益所有者の保証所有権及び管理職及び株主に関する事項
Form 10-K指示Gによると、2022年12月31日に120日以内に米国証券取引委員会に提出される2022年の株主総会のために用意された最終依頼書で開示された情報参考を本プロジェクト12に組み込む。
第13項:特定の関係及び関連取引、並びに取締役独立性
Form 10-K指示Gによると、2022年12月31日に120日間米国証券取引委員会に提出される2023年株主総会のために用意された最終依頼書に開示された情報参考を本プロジェクト13に組み込む。
プロジェクト14.主な会計費用とサービス
Form 10-K指示Gによると、2022年12月31日から120日間以内に米国証券取引委員会に提出される2023年株主総会のために用意された最終依頼書に開示された情報参考を本14項に組み込む。
第4部
項目15.物証、財務諸表付表
(A)本テーブル10-Kの一部として提出された文書リスト:
(1)財務諸表
添付されている財務諸表インデックスに列挙されている財務諸表は、本10−K表の一部としてアーカイブされている。
(2)財務諸表明細書
必要な資料が存在しないか、または添付表の提出を要求するのに十分ではないので、必要な資料が連結財務諸表およびその付記に含まれているので、すべての付表は省略される。
(3)展示品索引
法規S-K第601項の届出を要求する展示品は、ここに提出された展示品の直前の展示品索引に記載されており、このリストはここに組み込まれて参考となる。
展示品索引
| | | | | | | | | | | | | | |
展示品 番号をつける | | 説明する |
2.1# | | — | | 購入プロトコルは,期日は2021年9月12日,Group 1 Automotive,Inc.,GPB Portfolio Automotive,LLC,Capstone Automotive Group,LLC,Capstone Automotive Group II,LLC,Automile Parent Holdings,LLC,Automile Ty Holdings,LLCとPrime Real Estate Holdings,LLC(Group 1 Automotive,Inc.2021年9月30日までの10-Q表四半期報告(ファイル番号001-13461)添付ファイル2.1合併) |
2.2+ | | — | | 株式購入契約は、2021年11月12日に、第1グループ自動車会社、買い手、UABが中間者として署名(英語翻訳)する(第1グループ自動車会社2021年11月15日に提出された現在のタブ8-K(ファイル番号001-13461)の添付ファイル2.1を参照して編入) |
3.1 | | — | | 第一グループ自動車会社登録証明書の修正と再発行(第一グループ自動車会社2015年5月22日提出の最新8-K報告添付ファイル3.1(ファイル番号001-13461)を参照) |
3.2 | | — | | Aシリーズ初級参加優先株指定証明書(第1グループ2007年3月31日現在の10-Q四半期報告添付ファイル3.2(ファイル番号001-13461)を参照) |
3.3 | | — | | 第1グループ自動車会社の第3回改訂·再改訂の定款(第1グループ自動車会社が2017年4月6日に提出した最新8-K報告添付ファイル3.1(書類番号001-13461)を参照) |
4.1 | | — | | 普通株式証明書サンプル(第1組自動車会社S-1表登録説明書添付ファイル4.1(登録番号333-29893)参照) |
4.2 | | — | | 1934年証券取引法第12条に基づいて登録された登録者証券説明書(添付ファイル4.8を参照して第1グループ自動車会社に編入された2020年12月31日までの10-K表年次報告(文書番号001-13461)) |
4.3 | | — | | 契約は,日付は2020年8月17日,第一グループ自動車会社(第一グループ自動車会社),その保証側と受託者である全国富国銀行協会(第一グループ自動車会社2020年8月17日提出の現在8-K表報告(文書番号001-13461)の添付ファイル4.1を引用して合併した)である |
4.4 | | — | | 2028年満期の4.000%優先手形フォーム(第1グループ自動車会社が2020年8月17日に提出した現在の8-Kフォーム報告(ファイル番号001-13461)の添付ファイル4.1、添付ファイルA参照) |
10.1 | | — | | 第11回改正および再署名された循環信用協定は、2019年6月27日(第1グループ自動車会社2019年7月1日に提出された現在の8-K表報告書の添付ファイル10.1(ファイル番号001-13461)の合併を参照することにより) |
10.2 | | — | | 免除および“第11回改正および再署名された循環信用協定”の第1改正案2020年3月3日現在、第1グループ自動車会社、その中に列挙されている付属借り手、その中に列挙されている貸手、行政代理である米国銀行全国協会、およびフロア計画代理としてのComerica銀行(第1グループ自動車会社の2020年9月30日までの10-Q四半期報告書(ファイル番号001-13461)の添付ファイル10.2を参照して編入) |
10.3 | | — | | 第11修正案第2改正案は、2020年10月30日までの第1グループ自動車会社、付属借り手、貸手、行政代理である米国銀行全国協会とフロア計画代理であるComerica銀行との間の循環信用協定(第1グループ自動車会社を引用して2020年9月30日までの10-Q四半期報告書の添付ファイル10.5(ファイル番号001-13461)の合併)に改正·再署名した |
10.5 | | — | | JPMorgan Chase Bank,N.A.,Comerica Bank,and Bank of America,N.A.(それぞれ譲渡者)とVW Credit,Inc.(譲受人として)の間で2012年12月11日に発効した“総譲渡·引受協定”は,2011年7月1日に発効した8つ目の改正·再署名された循環信用協定の条項に基づいて締結されている(第1グループ自動車会社2012年12月31日までの10−K年度報告添付ファイル10.3(文書番号001−13461)を参照して統合されている) |
10.6 | | — | | チャンドラー車庫控股有限公司とBMW金融サービス(GB)有限公司の二00八年十月三日のローン手配。(第1グループ自動車会社2008年9月30日現在の10-Q四半期報告書の引用(ファイル番号001-13461)添付ファイル10.2) |
10.7 | | — | | フォード自動車信用会社自動車卸売計画卸売融資および担保契約申請書(第1グループ自動車会社2003年6月30日現在の10-Q四半期報告添付ファイル10.2(第001-13461号文書参照)) |
10.8 | | — | | フォード自動車会社と第一グループ自動車会社との間の日付は、1997年9月4日の補足条項及び条件である(第一グループ自動車会社登録説明書第333-29893号表S-1登録説明書添付ファイル10.16を参照して編入) |
| | | | | | | | | | | | | | |
10.9* | | — | | 場合によっては、業績用現金ボーナスおよび業績用株式ボーナスの支払いまたは返却に関する政策(合併時には、第1グループ自動車会社が2009年11月16日に提出した現在の8-Kレポート(13461号文書)第5.02項“場合によっては、パフォーマンス現金ボーナスおよび業績株ボーナスを支払いまたは返却する政策”の節)を参照) |
10.10* | | — | | Group 1 Automotive,Inc.賠償プロトコル表(Group 1 Automotive,Inc.が2007年11月13日に提出したForm 8-K(文書番号:001-13461)添付ファイル10.1参照) |
10.11 | | — | | 購入契約は,日付は2021年10月6日であり,第一グループ自動車会社,米国銀行証券会社がその付表1に掲げる初期購入者の代表とその付表2に記載されている保証人として(第一グループ自動車会社2021年10月7日に提出された現在の8−Kレポート添付ファイル10.1(文書番号001−13461)を引用して合併した) |
10.12* | | — | | 第1グループの自動車会社繰延補償計画は、改訂と再改訂を経て、2021年1月1日から発効する(第1グループの自動車会社を引用して2020年9月30日までの四半期10-Q表(ファイル番号001-13461)添付ファイル10.3) |
10.13* | | | | Group 1 Automotive,Inc.2014長期インセンティブ計画(Group 1 Automotive,Inc.が2014年4月10日に提出した付表14 Aに関する最終依頼書付録A参照) |
10.14* | | — | | 第1グループ自動車会社2014年長期インセンティブ計画第1修正案、2020年5月13日発効(第1グループ自動車会社を引用2020年9月30日までの四半期10-Q表(ファイル番号001-13461)添付ファイル10.4) |
10.15* | | — | | 制限株式契約フォーマットおよび合格退職条項(第1グループ自動車会社2021年6月30日までの四半期報告10-Q(ファイル番号001-13461)添付ファイル10.1参照) |
10.16* | | — | | 非従業員取締役影株式プロトコル表(第一グループ自動車会社2005年3月16日に提出された最新8-K表(ファイル番号001-13461)添付ファイル10.5参照) |
10.17* | | — | | 非従業員取締役影株式プロトコル表(第1グループ自動車会社2014年9月30日までの四半期10-Q表(ファイル番号001-13461)添付ファイル10.7編入参照) |
10.18* | | — | | 従業員制限株式プロトコル表(第1グループ自動車会社2014年9月30までの四半期報告10-Q(ファイル番号001-13461)添付ファイル10.5参照) |
10.19* | | — | | 非従業員取締役限定株式プロトコル表(第1グループ自動車会社2018年12月31日現在の10-Kフォーム(ファイル番号001-13461)添付ファイル10.34参照) |
10.20* | | — | | 非従業員取締役仮想株式プロトコル(現金決済)表(第1グループ自動車会社10-K年度報告添付ファイル10.33参照(2018年12月31日現在の年度第001-13461号ファイル) |
10.21* | | — | | 業績共有単位プロトコル表(第1グループ自動車会社2019年3月31日現在の四半期10-Q表(ファイル番号001-13461)添付ファイル10.1参照) |
10.22* | | — | | 第一グループ自動車会社とアール·J·ハイストバーグとの間で2015年5月19日に発効した雇用協定(第一グループ自動車会社が2015年5月22日に提出した8-Kフォーム現在報告(書類番号001-13461)の添付ファイル10.1を引用して編入) |
10.23* | | — | | 第1グループ自動車会社とアール·J·ハイストバーグとの間で2018年5月17日に発効した雇用協定改正案(第1グループ自動車会社2018年5月22日提出のタブ8-Kの現在報告添付ファイル10.2(書類番号001-13461)合併を参照) |
10.24* | | — | | 第1グループ自動車会社とアール·J·ハイストバーグとの間の雇用協定第2改正案は、2022年8月24日に発効した(合併内容は、第1グループ自動車会社の2022年9月30日までの四半期報告10-Q表の添付ファイル10.3(文書番号001-13461))を参照)。 |
10.25* | | — | | 第一グループ自動車会社とアール·J·ハイストバーグとの間で2015年5月19日に発効したeスポーツ禁止協定(第一グループ自動車会社が2015年5月22日に提出した8-K表現在報告(ファイル番号001-13461)の添付ファイル10.2を参照して合併した) |
10.26* | | — | | 2011年6月6日に第1グループ自動車会社がダリル·ケニンアンと締結した奨励的報酬、セキュリティ、秘密およびスポーツ禁止協定(第1グループ自動車会社の2020年6月30日までの10-Q四半期報告書の引用(ファイル番号001-13461)添付ファイル10.1) |
| | | | | | | | | | | | | | |
10.27* | | — | | 第1グループ自動車会社とダリル·A·ケンニング安との間のインセンティブ、報酬、機密性、機密性、スポーツ禁止協定の第1改正案は、2022年8月24日に発効した(合併内容は、第1グループ自動車会社2022年9月30日までの10-Q表四半期報告(ファイル番号001-13461)の添付ファイル10.2参照)。 |
10.28* | | — | | 第1グループ自動車会社とDarryl M.Burmanとの間で2009年12月1日に施行された雇用協定(第1グループ自動車会社2009年11月16日提出の最新8-K報告添付ファイル10.1(書類番号001-13461)の合併を引用することにより) |
10.29* | | — | | 2006年12月1日に第一グループ自動車会社とダリル·M·バーマンが締結した奨励的報酬とeスポーツ禁止協定(合併内容は、第一グループ自動車会社が2006年12月1日に提出した8-K/A表現在報告書(書類番号001-13461)添付ファイル10.2参照) |
10.30* | | — | | Group 1 Automotive,Inc.とDaniel·マクヘンリー間の招待状は,日付は2020年6月1日(合併内容参考Group 1 Automotive,Inc.2020年6月30日までのForm 10-Q四半期報告(ファイル番号001-13461)添付ファイル10.3) |
10.31* | | — | | 第1グループ自動車会社とDaniel·マクヘンリーが2020年8月20日に署名した保留、秘密、およびスポーツ禁止協定(第1グループ自動車会社の2020年9月30日までの10-Q四半期報告添付ファイル10.1(ファイル番号001-13461)を引用) |
10.32*† | | — | | Group 1 Automotive,Inc.とFrank Grese間の移行と分離協定は,2022年11月1日に発効する |
10.33* | | — | | 第1グループ自動車会社航空機使用政策(第1グループ自動車会社2020年12月31日までの10-K表年次報告書(ファイル番号001-13461)添付ファイル10.49参照) |
10.34 | | — | | 2021年12月30日現在、第1グループ自動車会社、その中に記載されている付属借り手、融資機関、行政代理である米国銀行全国協会間の第11回改正および再署名された循環信用協定(第1グループ自動車会社の2021年12月31日までの10-K表年次報告書(ファイル番号001-13461)添付ファイル10.45を参照することにより) |
10.35 | | — | | 第12回改正および再署名された循環信用協定は、2022年3月9日に、第1グループ自動車会社、その中に列挙された付属借り手、その中に列挙された貸手と行政代理である米国銀行全国協会との間である(第1グループ自動車会社が2022年3月10日に提出した現在の8-Kレポート添付ファイル10.1(ファイル番号001-13461)を参照することによって統合される)。 |
10.36 | | — | | 期日は、2022年8月18日に施行された第12回改正及び再署名された循環信用協定の第1修正案である(第1グループ自動車会社2022年8月23日に提出された現在の8−K報告書の添付ファイル10.1(ファイル番号001−13461)を参照して編入)。 |
21.1† | | — | | Group 1 Automotive,Inc.子会社リスト |
23.1† | | — | | 徳勤法律事務所が同意した |
| | | | |
31.1† | | — | | 2002年サバンズ·オキシリー法第302条による最高経営責任者の認証 |
31.2† | | — | | 2002年サバンズ·オキシリー法第302条に基づく首席財務官の認証 |
32.1** | | — | | 2002年のサバンズ·オキシリー法第906条によるCEOの認証 |
32.2** | | — | | 2002年のサバンズ·オキシリー法第906条による首席財務官の認証 |
101.INS | | — | | XBRLインスタンスドキュメント |
101.書院 | | — | | XBRL分類拡張アーキテクチャドキュメント |
101.カール | | — | | XBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 |
101.def | | — | | XBRL分類拡張Linkbase文書を定義する |
101.介護会 | | — | | XBRL分類拡張タグLinkbaseドキュメント |
101.Pre | | — | | XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント |
104 | | — | | 表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット) |
† | 同封アーカイブ |
* | 契約または補償計画または手配を管理する |
** | 同封して提供する |
# | S−K条例第601(B)(2)項の規定により、証拠品及び付表は省略され、証券取引委員会に要求されなければならない。 |
+ | S-K条例第601(A)(5)項の規定により、(+)号が表示されている展示品には、いくつかの非実質的な付表及び展示品は含まれていない。漏れたスケジュールと証拠品のコピーは、米国証券取引委員会に提供することを要求しなければならないだろう。 |
サイン
1934年“証券取引法”第13又は15(D)節の要求に基づいて、登録者は、2023年2月16日に以下の署名者がその代表を代表して本報告に署名することを正式に許可した。
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| 第一グループ自動車会社 |
| | |
| 差出人: | | /s/ダリルA.Kenningham |
| | | ダリル·A·ケニンアン |
| | | 社長と最高経営責任者 |
1934年の証券取引法の要求によると、本報告は2023年2月16日に以下の登録者代表登録者によって署名された。 | | | | | | | | |
サイン | | タイトル |
| |
/s/ダリルA.Kenningham | | 社長と取締役CEO |
ダリル·A·ケニンアン | | (首席行政主任) |
| |
ダニエル·J·マクヘンリー | | 上級副社長と首席財務官 |
ダニエル·J·マクヘンリー | | (首席財務会計官) |
| |
/s/Stephen D.Quinn | | 会長兼取締役 |
スティーヴン·D·クイン | | |
| | |
/カリン·M·バース | | 役員.取締役 |
カーリン·M·バース | | |
| | |
/s/リンカーン·ダクニア·ペレイラ·フェ略 | | 役員.取締役 |
リンカーン·ダクニア·ペレイラ·フェ略 | | |
| |
/s/Steven C.Mizell | | 役員.取締役 |
スティーブン·C·ミゼル | | |
| |
/s/スティーブン·スタンブルック | | 役員.取締役 |
スティーブン·スタンブルック | | |
| | |
/s/Charles L.Szews | | 役員.取締役 |
チャールズ·L·シェブス | | |
| | |
/s/アン·テイラー | | 役員.取締役 |
アニー·テイラー | |
| | |
メアリー·アン·ライト | | 役員.取締役 |
マリアンヌ·ライト | | |
財務諸表索引
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独立公認会計士事務所レポート(PCAOB ID:34) | F-2 |
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合併貸借対照表 | | F-4 |
連結業務報告書 | | F-5 |
総合総合収益表 | | F-6 |
株主権益合併報告書 | | F-7 |
統合現金フロー表 | | F-8 |
連結財務諸表付記 | | F-9 |
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独立公認会計士事務所報告
第一グループ自動車会社の株主と取締役会に。
財務諸表のいくつかの見方
第一グループ自動車株式会社とその子会社(“当社”)2022年12月31日現在と2021年12月31日現在の連結貸借対照表、2022年12月31日現在の3年度の関連総合経営報告書、全面収益、株主権益と現金流量及び関連付記(総称して“財務諸表”と呼ぶ)を監査した。財務諸表は,すべての重要な面で,会社の2022年12月31日と2021年12月31日までの財務状況,および2022年12月31日までの3年度の経営結果とキャッシュフローを公平に反映しており,米国公認の会計原則に適合していると考えられる。
我々はまた、米国上場会社会計監督委員会(PCAOB)の基準に従って、会社が2022年12月31日までの財務報告の内部統制を監査し、根拠を監査した内部統制--統合フレームワーク(2013)トレデビル委員会の後援組織委員会が発表しましたD 2023年2月16日、会社財務報告内部統制について無保留意見を発表した。
意見の基礎
これらの財務諸表は会社の経営陣が責任を負う。私たちの責任は私たちの監査に基づいて会社の財務諸表に意見を発表することです。私たちはPCAOBに登録されている公共会計士事務所で、アメリカ連邦証券法およびアメリカ証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、私たちは会社と独立しなければなりません。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、財務諸表に重大な誤報がないかどうかに関する合理的な保証を得るために、エラーによるものであっても不正であっても、監査を計画し、実行することを要求する。我々の監査には、財務諸表の重大な誤報リスクを評価するプログラム、エラーによるものであれ詐欺であっても、これらのリスクに対応するプログラムを実行することが含まれています。これらの手続きは、財務諸表中の金額および開示に関連する証拠をテストに基づいて検討することを含む。我々の監査には、経営陣が使用する会計原則の評価と重大な見積もり、財務諸表の全体列報を評価することも含まれています。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
重要な監査事項
以下に述べる重要な監査事項とは、財務諸表を当期監査する際に生じる事項であり、監査委員会に伝達または要求され、(1)財務諸表に対して大きな意味を有する勘定または開示に関し、(2)特に挑戦的、主観的、または複雑な判断に関するものである。重要監査事項の伝達は、財務諸表に対する私たちの全体的な意見をいかなる方法でも変えることはなく、次の重要な監査事項を伝達することによって、重要な監査事項又はそれに関連する勘定又は開示について個別の意見を提供することもない。
無形フランチャイズ権-連結財務諸表の付記1、3、および12を参照
重要な監査事項の説明
同社は2022年12月31日までの年間で、7つのディーラーと2つの衝突防止センターを買収し、得られた現金(“買収”)を差し引くと、総金額は5.416億ドルとなる。これらの買収は業務合併に計上されている。そのため、買収価格は、買収資産及び負担する資産の公正価値に応じて割り当てられ、メーカーの特許経営協定下の権利に関する1.274億ドルの無期限無形資産を含む。取得した無形特許経営権の公正価値は収益法を用いて推定される
2022年12月31日現在、同社のこれらとこれまでに買収した無形特許経営権に対する帳簿価値は合計5.163億ドル。同社は無形特許経営権の年間減値評価を第4四半期に行い,イベントや状況が減値の可能性を示す場合には,より頻繁に評価を行う。無形特許経営権の減値を評価する際には,まず定性的評価を行い,より減値が存在する可能性があるかどうかを決定する。損害が存在する可能性が存在しない可能性がない以上であると結論すれば,定量的テストを行う。公正価値は割引キャッシュフローモデルまたは収益法を用いて推定される。同社が2022年度に行った減値分析は、130万ドルの無形特許経営権減額を招いた。
管理層は収入増加率、未来EBITDA利益率、加重平均資本コストと端末成長率の予測に対して重大な推定と仮定を行ったため、著者らは買収した無形特許経営権の公正価値及び減値分析に使用した公正価値推定を重要な監査事項として確認した。これには監査人の高度な判断とより多くの努力が必要であり、監査プログラムを実行して経営陣の仮定の合理性を評価する際には、公正な価値の専門家を参加させる必要がある
監査で重要な監査事項をどのように処理するか
買収の監査プログラムおよび収入増加率、将来のEBITDA利益率、加重平均資本コストと端末成長率予測に関する減値分析には以下が含まれている
•著者らは無形特許経営権公正価値推定の内部制御の有効性をテストし、投入、仮説と計算に対する内部制御を含む。
•経営陣の収入増加率と将来のEBITDA利益率の予測の妥当性を評価し,予測を以下と比較する方法である
◦会社の歴史収入とEBITDA利益率。
◦経営陣や取締役会と内部コミュニケーションを行う。
◦現在の産業、市場、そして経済的傾向
•著者らは収入増加率、未来EBITDA利益率、加重平均資本コストと端末成長率などのいくつかの仮定に対して敏感性分析を行い、基礎仮説変化による公正価値の潜在的変化を評価した。
•私たちの公正な価値専門家の協力の下で、私たちは以下の方法で加重平均資本コストと端末成長率の合理性を評価した
◦端末成長率を決定するための基礎となるソース情報をテストし、計算の数学的正確性をテストする。
◦一連の独立見積もりを作成し、これらの見積もりを経営陣が選択した加重平均資本コストと比較する。
/s/ 徳勤法律事務所
ヒューストン、テキサス州
2023年2月16日
2020年以来、当社の監査役を務めてきました。
第一グループ自動車会社
合併貸借対照表
(単位:百万、共有データを除く) | | | | | | | | | | | | | | |
| | 12月31日まで |
| | 2022 | | 2021 |
資産 |
流動資産: | | | | |
現金と現金等価物 | | $ | 47.9 | | | $ | 14.9 | |
輸送中契約書と車両売掛金純額 | | 278.5 | | | 218.9 | |
売掛金と手形,純額 | | 199.2 | | | 177.9 | |
棚卸しをする | | 1,356.6 | | | 1,073.1 | |
| | | | |
前払い費用 | | 30.5 | | | 30.6 | |
その他流動資産 | | 19.1 | | | 50.4 | |
販売待ち流動資産に分類する | | 53.6 | | | 100.3 | |
流動資産総額 | | 1,985.3 | | | 1,666.2 | |
財産と設備、純額 | | 2,128.2 | | | 1,957.8 | |
経営的リース資産 | | 249.1 | | | 267.8 | |
商誉 | | 1,661.8 | | | 1,420.2 | |
無形フランチャイズ権 | | 516.3 | | | 392.3 | |
その他長期資産 | | 176.8 | | | 45.0 | |
| | | | |
総資産 | | $ | 6,717.5 | | | $ | 5,749.4 | |
| | | | |
負債と株主権益 |
流動負債: | | | | |
ビル平面図支払手形-信用手配とその他、相殺口座純額#ドル140.2そして$268.6お別れします | | $ | 762.1 | | | $ | 295.0 | |
平面図支払手形-メーカー付属会社、相殺口座$を差し引く13.4そして$3.3お別れします | | 243.1 | | | 236.0 | |
長期債務当期満期日 | | 130.3 | | | 220.4 | |
流動経営賃貸負債 | | 21.8 | | | 25.9 | |
売掛金 | | 488.0 | | | 457.8 | |
費用とその他の流動負債を計算しなければならない | | 271.5 | | | 258.6 | |
販売待ちの流動負債に分類する | | 4.8 | | | 49.9 | |
流動負債総額 | | 1,921.4 | | | 1,543.6 | |
長期債務 | | 1,952.2 | | | 1,815.3 | |
長期経営賃貸負債 | | 238.4 | | | 256.6 | |
所得税を繰延する | | 238.1 | | | 180.9 | |
| | | | |
その他長期負債 | | 129.8 | | 127.7 |
| | | | |
引受金及び又は有事項(付記17) | | | | |
株主権益: | | | | |
優先株、$0.01額面は1,000,000ライセンス株;違います。NEは発行済みまたは未償還 | | — | | | — | |
普通株、$0.01額面は50,000,000ライセンス株;25,232,620そして25,336,054別々に発表する | | 0.3 | | | 0.3 | |
追加実収資本 | | 338.7 | | | 325.8 | |
利益を残す | | 3,073.6 | | | 2,345.9 | |
その他の総合収益を累計する | | 22.5 | | | (156.2) | |
在庫株は、コストで計算する10,940,298そして8,160,228それぞれ株にする | | (1,197.5) | | | (690.4) | |
株主権益総額 | | 2,237.5 | | | 1,825.2 | |
総負債と株主権益 | | $ | 6,717.5 | | | $ | 5,749.4 | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
第一グループ自動車会社
連結業務報告書
(単位:百万、1株当たりのデータは含まれていない)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
収入: | | | | | | |
新車小売額 | | $ | 7,452.5 | | | $ | 6,504.8 | | | $ | 5,428.4 | |
中古車小売額 | | 5,673.3 | | | 4,438.8 | | | 3,055.6 | |
中古車卸売り | | 364.6 | | | 365.7 | | | 295.8 | |
部品とサービス販売 | | 2,009.5 | | | 1,591.2 | | | 1,357.4 | |
金融保険その他純額 | | 722.2 | | | 581.4 | | | 463.0 | |
総収入 | | 16,222.1 | | | 13,481.9 | | | 10,600.2 | |
販売コスト: | | | | | | |
新車小売額 | | 6,627.0 | | | 5,894.0 | | | 5,109.1 | |
中古車小売額 | | 5,359.6 | | | 4,084.6 | | | 2,850.7 | |
中古車卸売り | | 364.6 | | | 340.9 | | | 285.6 | |
部品とサービス販売 | | 905.8 | | | 721.8 | | | 620.8 | |
販売総コスト | | 13,256.9 | | | 11,041.2 | | | 8,866.1 | |
毛利 | | 2,965.2 | | | 2,440.7 | | | 1,734.1 | |
販売、一般、行政費用 | | 1,783.3 | | | 1,477.2 | | | 1,138.2 | |
減価償却および償却費用 | | 88.4 | | | 77.4 | | | 73.5 | |
資産減価 | | 2.1 | | | 1.7 | | | 26.7 | |
営業収入 | | 1,091.4 | | | 884.4 | | | 495.7 | |
利息支出: | | | | | | |
平面図利子支出 | | 27.3 | | | 27.6 | | | 39.2 | |
その他の利息支出、純額 | | 77.5 | | | 55.8 | | | 61.9 | |
| | | | | | |
債務返済損失 | | — | | | — | | | 13.7 | |
その他の費用 | | 1.2 | | | — | | | — | |
所得税前収入 | | 985.3 | | | 800.9 | | | 380.8 | |
所得税支給 | | 231.1 | | | 175.5 | | | 84.2 | |
純収益を継続的に経営する | | 754.2 | | | 625.4 | | | 296.7 | |
非持続経営の純損失 | | (2.7) | | | (73.3) | | | (10.2) | |
純収入 | | $ | 751.5 | | | $ | 552.1 | | | $ | 286.5 | |
基本的に1株当たりの収益は | | | | | | |
継続的に運営する | | $ | 47.46 | | | $ | 34.23 | | | $ | 16.11 | |
生産経営を停止する | | (0.17) | | | (4.01) | | | (0.55) | |
合計する | | $ | 47.29 | | | $ | 30.22 | | | $ | 15.55 | |
希釈して1株当たりの収益: | | | | | | |
継続的に運営する | | $ | 47.31 | | | $ | 34.11 | | | $ | 16.06 | |
生産経営を停止する | | (0.17) | | | (4.00) | | | (0.55) | |
合計する | | $ | 47.14 | | | $ | 30.11 | | | $ | 15.51 | |
加重平均発行された普通株式: | | | | | | |
基本的な情報 | | 15.4 | | | 17.7 | | | 17.8 | |
薄めにする | | 15.5 | | | 17.7 | | | 17.8 | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
第一グループ自動車会社
総合総合収益表
(単位:百万)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
純収入 | | $ | 751.5 | | | $ | 552.1 | | | $ | 286.5 | |
その他総合収益(損失)、税引き後純額: | | | | | | |
純外貨換算調整数: | | | | | | |
未実現外貨換算調整 | | (27.2) | | | (6.7) | | | (8.7) | |
ブラジル販売に関する累積外貨換算調整の再分類 | | 122.8 | | | — | | | — | |
その他累計外貨換算調整の再分類 | | 1.5 | | | — | | | — | |
再分類後の外貨換算調整を差し引く | | 97.1 | | | (6.7) | | | (8.7) | |
金利リスク管理活動の未実現純収益(損失)、税引後純額: | | | | | | |
期間中に発生した未実現収益(損失)、税収(準備金)収益純額$(25.8), $(6.9)および$11.4お別れします | | 84.1 | | | 22.6 | | | (36.7) | |
再分類調整に含まれるSG&Aにおける金利交換終了は損失を達成しており、税引き後純額は#ドルである—, $—そして$—, r別れる | | — | | | — | | | 0.1 | |
RECL利子支出に計上された(収益)損失の分類調整,税収(準備金)収益$(控除)0.8), $1.8そして$2.6お別れします | | (2.5) | | | 5.8 | | | 8.2 | |
指定された金利交換の廃止に関する再分類、税収割引#ドルを差し引く—, $1.9そして$—お別れします | | — | | | 6.1 | | | — | |
金利リスク管理活動の未実現収益(赤字)、税引き後純額 | | 81.6 | | | 34.5 | | | (28.4) | |
その他総合収益(損失)、税引き後純額 | | 178.7 | | | 27.8 | | | (37.1) | |
総合収益 | | $ | 930.2 | | | $ | 579.9 | | | $ | 249.4 | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
第一グループ自動車会社
合併株主権益報告書
(単位:百万、共有データを除く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通株 | | その他の内容 支払い済み 資本 | | 保留する 収益.収益 | | その他の総合収益を累計する | | 財務局 在庫品 | | 合計する |
| 株 | | 金額 | |
バランス、2019年12月31日 | 25,486,711 | | | $ | 0.3 | | | $ | 295.3 | | | $ | 1,542.4 | | | $ | (147.0) | | | $ | (435.3) | | | $ | 1,255.7 | |
純収入 | — | | | — | | | — | | | 286.5 | | | — | | | — | | | 286.5 | |
その他総合損失、税引き後純額 | — | | | — | | | — | | | — | | | (37.1) | | | — | | | (37.1) | |
| | | | | | | | | | | | | |
在庫株を購入する | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (80.2) | | | (80.2) | |
株式補償計画やその他の計画に在庫株を純発行する | (53,663) | | | — | | | (19.4) | | | — | | | — | | | 22.7 | | | 3.3 | |
株に基づく報酬 | — | | | — | | | 32.3 | | | — | | | — | | | — | | | 32.3 | |
発表された配当金($0.601株当たり) | — | | | — | | | — | | | (11.0) | | | — | | | — | | | (11.0) | |
| | | | | | | | | | | | | |
バランス、2020年12月31日 | 25,433,048 | | | $ | 0.3 | | | $ | 308.3 | | | $ | 1,817.9 | | | $ | (184.0) | | | $ | (492.8) | | | $ | 1,449.6 | |
純収入 | — | | | — | | | — | | | 552.1 | | | — | | | — | | | 552.1 | |
その他の総合収益、税引き後純額 | — | | | — | | | — | | | — | | | 27.8 | | | — | | | 27.8 | |
| | | | | | | | | | | | | |
在庫株を購入する | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (210.6) | | | (210.6) | |
株式補償計画やその他の計画に在庫株を純発行する | (96,994) | | | — | | | (10.8) | | | — | | | — | | | 13.0 | | | 2.2 | |
株に基づく報酬 | — | | | — | | | 28.3 | | | — | | | — | | | — | | | 28.3 | |
発表された配当金($1.331株当たり) | — | | | — | | | — | | | (24.1) | | | — | | | — | | | (24.1) | |
バランス、2021年12月31日 | 25,336,054 | | | $ | 0.3 | | | $ | 325.8 | | | $ | 2,345.9 | | | $ | (156.2) | | | $ | (690.4) | | | $ | 1,825.2 | |
純収入 | — | | | — | | | — | | | 751.5 | | | — | | | — | | | 751.5 | |
その他の総合収益、税引き後純額 | — | | | — | | | — | | | — | | | 178.7 | | | — | | | 178.7 | |
| | | | | | | | | | | | | |
在庫株を購入する | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (521.2) | | | (521.2) | |
株式補償計画やその他の計画に在庫株を純発行する | (103,434) | | | — | | | (14.1) | | | — | | | — | | | 14.2 | | | 0.1 | |
株に基づく報酬 | — | | | — | | | 27.0 | | | — | | | — | | | — | | | 27.0 | |
発表された配当金($1.501株当たり) | — | | | — | | | — | | | (23.9) | | | — | | | — | | | (23.9) | |
| | | | | | | | | | | | | |
バランス、2022年12月31日 | 25,232,620 | | | $ | 0.3 | | | $ | 338.7 | | | $ | 3,073.6 | | | $ | 22.5 | | | $ | (1,197.5) | | | $ | 2,237.5 | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である
第一グループ自動車会社
統合現金フロー表
(単位:百万)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
経営活動のキャッシュフロー: | | | | | | |
純収入 | | $ | 751.5 | | | $ | 552.1 | | | $ | 286.5 | |
純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する: | | | | | | |
減価償却および償却 | | 89.3 | | | 78.9 | | | 75.8 | |
経営リース資産変動 | | 29.5 | | | 25.0 | | | 24.0 | |
所得税を繰延する | | 28.0 | | | 31.0 | | | (0.9) | |
資産減価 | | 8.5 | | | 79.2 | | | 37.7 | |
株に基づく報酬 | | 27.0 | | | 28.3 | | | 32.3 | |
債務償却割引と発行コスト | | 3.0 | | | 2.5 | | | 3.2 | |
資産処分収益 | | (41.1) | | | (6.0) | | | (5.8) | |
債務返済損失 | | — | | | 3.8 | | | 13.7 | |
他にも | | 0.5 | | | 2.6 | | | 2.2 | |
資産と負債の変動、買収と処分後の純額を差し引く: | | | | | | |
売掛金と売掛金 | | 66.5 | | | 48.1 | | | (45.9) | |
売掛金と手形 | | (17.4) | | | 11.2 | | | 21.2 | |
棚卸しをする | | (282.1) | | | 529.8 | | | 416.1 | |
官途契約書と車両売掛金 | | (55.4) | | | (6.4) | | | 43.5 | |
前払い費用と他の資産 | | 0.4 | | | (2.1) | | | 56.9 | |
平面図支払手形-メーカー付属会社 | | 7.5 | | | (90.7) | | | (132.2) | |
収入を繰り越す | | (0.4) | | | (1.5) | | | (0.5) | |
リース負債を経営する | | (29.4) | | | (25.9) | | | (22.3) | |
経営活動が提供する現金純額 | | 585.9 | | | 1,259.6 | | | 805.4 | |
投資活動によるキャッシュフロー: | | | | | | |
買収のために支払われた現金、純額、売り手が支払うべき平面図#ドルの返済を含む25.3, $65.2そして$—お別れします | | (528.7) | | | (1,099.6) | | | (1.3) | |
フランチャイズ権、財産、設備を売却して得た収益 | | 141.4 | | | 24.8 | | | 29.8 | |
財産と設備を購入する | | (155.5) | | | (143.6) | | | (103.2) | |
非持続事業を売却して得られた収益,純額 | | 59.4 | | | — | | | — | |
他にも | | (1.3) | | | (33.3) | | | — | |
投資活動のための現金純額 | | (484.6) | | | (1,251.7) | | | (74.7) | |
資金調達活動のキャッシュフロー: | | | | | | |
信用手配借款--床平面図限度額とその他 | | 10,236.1 | | | 8,333.2 | | | 9,998.1 | |
信用手配の返済-平面図の限度額とその他 | | (9,766.5) | | | (8,801.8) | | | (10,374.0) | |
信用で借金を手配する--購入金限度額 | | 406.6 | | | 349.3 | | | 284.0 | |
クレジット返済の手配--購入金限度額 | | (429.6) | | | (66.6) | | | (309.5) | |
起債コスト | | (4.6) | | | (2.8) | | | (9.0) | |
優先手形の借金 | | — | | | 200.0 | | | 550.0 | |
優先手形の償還 | | — | | | — | | | (857.9) | |
その他債務の借款 | | 315.5 | | | 334.3 | | | 271.9 | |
その他債務の元金支払い | | (286.4) | | | (187.3) | | | (134.0) | |
従業員の株購入計画の収益 | | 19.5 | | | 15.2 | | | 9.6 | |
株式報酬前払税金の支払い | | (11.8) | | | (13.0) | | | (6.2) | |
| | | | | | |
普通株の買い戻しは、金額は決済日を基準とします | | (521.2) | | | (210.6) | | | (80.2) | |
支払済み配当金 | | (23.7) | | | (23.9) | | | (11.0) | |
他にも | | (1.2) | | | — | | | — | |
融資活動のための現金純額 | | (67.3) | | | (74.0) | | | (668.1) | |
為替レート変動が現金に与える影響 | | (4.8) | | | (2.5) | | | (3.4) | |
現金および現金等価物の純増加(減額) | | 29.2 | | | (68.6) | | | 59.2 | |
期初現金及び現金等価物 | | 18.7 | | | 87.3 | | | 28.1 | |
期末現金と現金等価物 | | $ | 47.9 | | | $ | 18.7 | | | $ | 87.3 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
1. 会計政策の列報·まとめ·根拠をまとめる
列報と合併の基礎
付随する連結財務諸表及びその付記は米国公認会計原則に基づいて作成されたものであり、親会社第一集団自動車会社及びその子会社の合併勘定を反映しており、これらの子会社はすべて完全所有である。すべての会社間の残高と取引はすでに合併中に販売されている第一グループ自動車会社及びその子会社は、本連結財務諸表付記において総称して“会社”と呼ばれる。
当社は2021年11月12日に、元持ち株会社(“買い手”)と株式購入協定(“ブラジル合意”)を締結した。ブラジル協定に規定されている条項と条件に基づいて,買い手は購入に同意する100%当社ブラジル業務(“ブラジル売却グループ”)の発行済および発行済み権益は約BRL510.0百万現金(“ブラジル処分”)2022年7月1日、会社はブラジルへの販売を完了したブラジル処分グループは、販売待ちと経営停止のための報告書の基準を満たしている。そのため,ブラジル処分グループの関連資産,負債,経営業績は列報のすべての期間にわたって非持続経営と報告されている(“ブラジル非持続経営”)。ブラジル処分グループは以前ブラジル支部に含まれていた。2021年第4四半期から施行され、会社は二つ報告可能な細分化市場:アメリカとイギリス 備考をご参照ください20. 市場情報を細分化する会社部門に関するもっと多くの情報を、アクセスしてください。
他の説明がない限り、これらの総合財務諸表の開示は、持続的な経営のみを反映する。連結財務諸表と付記中のいくつかの前期額は、主にブラジルの生産停止業務と関係があり、今期の報告方式に符合するように再分類された。ブラジルの生産停止業務に関するより多くの情報は、付記4.生産停止業務やその他の資産剥離を参照されたい。
四捨五入のため、連結財務諸表および付記のいくつかの金額は計算できない可能性があります。すべての計算は,列挙されたすべての期間の丸められていない金額を用いて計算される.経営陣は、これらの総合財務諸表は、すべての重要な側面において、その期間の企業の財務状況及び経営結果を公平に述べるために必要なすべての正常な経常的な調整を反映していると考えている。
2020年12月31日までの年度内に、当社が記録した期間外調整数ドル10.6百万ドルで増加します販売、一般、行政費用そして追加実収資本数年前に退職適格社員に付与された報酬に対する株式ベースの補償を是正し、これらの報酬は、非実質的なサービス条件の誤処理によりタイムリーに認められない。2020年12月31日までの年度への影響純収益が5ドル減少9.7100万ドル、希釈すると普通株当たりの収益が減少#ドル0.53それは.定量的および定性的評価により,この調整が以前に報告されたどの期間にも影響を与えることは実質的ではない。
予算の使用
アメリカ公認会計原則に従って会社の財務諸表を作成し、管理層にいくつかの推定と仮定を要求する。これらの推定数および仮定は、報告の資産および負債額、貸借対照表の日または有資産および負債の開示および報告期間内に確認された収入および費用に影響を与える。経営陣は過去の経験や他の状況に基づいて当時の部下の合理的な仮定を信じ、当社の見積もりを分析しているが、実際の結果はそのような見積もりとは大きく異なる可能性がある。管理職が添付されている総合財務諸表で作成した重大な推定は、在庫推定調整、将来の財務、保険およびVSC費用減額準備金、自己保険財産と意外保険リスク、買収資産の公正価値と企業合併で負担する負債、営業権と無形特許経営権の推定値、および潜在訴訟準備金を含むが、これらに限定されない。
収入確認
付記2.収入における会社の収入源および収入確認に関連する会計政策に関する議論を参照されたい。
現金と現金等価物
現金および現金等価物には、購入日の元の満期日が3ヶ月以下である当座預金および様々な他の短期投資が含まれる。
売掛金
会社の売掛金及び関連会計政策の更なる検討については、付記8.売掛金、純資産、契約資産を参照してください
棚卸しをする
新旧小売車両は特定のコストまたは現金化可能な純価値の中のより低い者で価格を計算する。具体的なコストには,車両購入に支払われる金額に加え,改修,設備,輸送の費用が含まれる.新車と中古車の比コストや現金化可能純価値の低い者を決定する際には、会社は歴史的損失経験と現在の市場傾向を考慮する
部品在庫はコスト或いは現金化可能な純価値の中の低い者によって価格を計算し、先進的な先出の原則に従って確定する。同社が顧客に部品を販売することによる輸送コストは販売コスト総合業務報告書にあります。
適用されるインセンティブ目標を達成すると、いくつかの製造業者は購入割引の形で車両リベートを提供する。報酬目標は、一般に、指定された期間内にいくつかのモデルおよび/または数量の在庫を注文および/または販売する数量報酬を含む。同社はまた、自動車メーカーの新自動車小売販売からディーラーのリベートと部品購入奨励金を獲得した。また、同社はある自動車メーカーから利息援助を受けており、これは車両購入価格割引に反映されている。リベート、利息援助、および他のディーラーインセンティブは、総合貸借対照表における在庫コストを低減し、減少に反映させる販売コスト車両販売時の総合経営報告書にあります。
当社の在庫勘定のさらなる検討については、付記9.在庫を参照してください
財産と設備、純額
コストで入金された物件及び設備は資産の推定耐用年数によって直線的に減価償却して推定残値に至ることができる。賃貸改善賃貸の見積もり期限或いは資産の推定使用年数の中で比較的短い時間の資本化と償却。
財産と設備の予想耐用年数は以下のとおりである | | | | | | | | |
| | 推定数 有用な寿命 年単位で |
| |
| | |
| | |
建物とレンタル施設の改善 | | 25至れり尽くせり50 |
| | |
機械と取次設備 | | 7至れり尽くせり20 |
事務設備、家具、固定装置 | | 3至れり尽くせり20 |
会社の車両 | | 3至れり尽くせり5 |
資産寿命の改善または延長のための重大な増加または改善のための支出が資本化される。資産寿命を改善または延長することができない小規模交換や定例メンテナンス及びメンテナンスは、発生時に費用を計上する。処分はコストから減価償却累計を引いて計算し,それによって生じるいかなる収益や損失も販売、一般、行政費用総合業務報告書にあります。
イベントや状況が長期資産の帳簿価値が回収できない可能性があることを示す場合、当社は運営に使用する長期資産を減値分析します。このレビューは、資産グループの帳簿金額を、その予想される将来の未割引キャッシュフローと比較することを含む。将来のキャッシュフローを予想する推定は、管理層が現在入手可能な情報および合理的かつサポート可能な仮定に基づいて最適な推定を代表する。資産グループの帳票金額がその将来の未割引キャッシュフローを超えた場合,減値費用はその帳票金額がその公正価値を超える金額で計測される追加討論のための追加10.財産と設備、ネットワークを参照してくださいそれは.物件の公正価値は通常第三者評価に基づいており、これは計量された物件と比較可能物件の間の異なる特徴を反映するために、市場に基づく推定値投入を調整する必要があり、比較可能物件は価値等級中の第三級投入を許可するとみなされるさらに、付記7.金融商品と公正価値計量を参照されたい。
企業合併
事業買収は買収会計方法で入金され、会社は買収日に買収資産と負担した負債の公正価値を計量し、確認する。買収実体の経営結果は買収の日から添付の総合経営報告書に盛り込まれる。重大な買収については、同社は通常、第三者専門家を利用して、買収された財産の公正価値を決定する
企業合併で買収された資産や負担する負債の公正価値は様々な仮定を用いて推定される。最も重要な仮説は、最も判断が必要な仮説でもあり、財産と無形特許経営権の見積もり公正価値に関連している。
買収が発生した報告期間が終了した時点で、企業合併の初期会計が完了していない場合には、これらの未完成分野を推定して開示する。会社は取得した新しい情報記録に基づいて初期推定のいずれかの重大な調整を記録し、これらの情報は買収日後1年以内に存在する。
会社業務合併のさらなる検討については、付記3.買収を参照されたい。
商誉と無形特許経営権
商誉とは、買収された日に、買収された企業の買収価格が買収された有形および無形資産純資産の公正価値を超えることを指す。当社の組織形態は二つ地理的地域、アメリカ地域、イギリス地域。当社は、各地域が1つの報告単位を代表して、減値営業権を評価することを決定した
同社は、営業権に加えて、メーカーと締結された特許経営協定下の権利と引き換えに、個別に確認可能な無形資産をディーラーレベルで確認している。同社のほとんどのフランチャイズ契約は無期限に存続している。同社は、メーカーとの履歴によると、これらの合意は実質的なコストなしで更新できるとしている。そのため、当社がフランチャイズ協定により権利を獲得した無形資産は、非償却無限に存在する無形資産とみなされ、一定期間内に当社のキャッシュフローに貢献する予定である
10月31日まで、同社は毎年営業権と無形特許経営権の減値を評価し、イベントや状況が減値が発生する可能性があることを示す場合、より頻繁に減値を評価する。
当社の営業権及び無形資産の更なる検討については、その減値テスト結果を含めて、付注12.無形特許経営権及び営業権を参照してください。
所得税
その会社は連邦レベルと#年に所得税を納めている17アメリカとイギリスの州は、どの州にも独特な税金計算方法がある。管轄区域ごとに発生する収入額は時期によって異なるため、当社の実際の税率は管轄区域ごとに発生する課税所得額の割合によって異なる可能性があります。
当社は貸借対照法を用いて所得税を計算します。この方法によれば、繰延所得税は、資産と負債の財務報告と税ベースとの差に基づいて記録され、制定された税率および法律を用いて計量され、これらの税率および法律は、対象資産の現金化または負債の償還時に発効する。繰延税金資産の一部または全部が現金化できない可能性が高い場合、推定値準備は繰延税金資産を減少させる。同社は繰延税金資産を確認し、推定免税額を差し引いた後、これらの資産は主に将来の課税所得額の仮定に基づいて実現されると考えている。追加的な議論のために所得税の付注15.を参照されたい。
デリバティブ金融商品
同社はキャッシュフローのヘッジに指定された金利交換からなるデリバティブ金融商品を持っている。付記7.金融商品及び公正価値計量における当社由来金融商品(公正価値計量を含む)に関する会計政策に関する議論を参考にする。
広告.広告
当社の広告費用は発生済み費用です。広告費用は販売、一般、行政費用統合業務報告書と集計報告書では$76.5百万人$65.8百万ドルとドル49.02022年12月31日まで、2021年、2020年12月31日までの年度はそれぞれ100万ドル。当社はある自動車メーカーから広告援助を受け、当社は合格した広告にかかることを要求され、メーカーの監査と返金を受けています。この援助は稼いで計上されたSG&A費用から差し引かれるo $17.4百万, $14.9百万ドルとドル13.0百万適用することができますそれぞれ2022年,2021年,2020年12月31日までの年度である。
現金フロー表
すべての新しい車両平面図に対して、車両メーカーは会社の信用手配から直接資金を抽出し、会社に出入りするキャッシュフローは存在しない。アメリカの中古車融資の借金について、同社の融資は非常に高い85%中古車在庫の価値と借入資金は貸手から直接当社に流れます。イギリスでは、会社はどのツールを使って融資を行うかを選択し、借金は貸手から直接会社に流れている
付記13で定義された循環信用手配の下で当社の銀団ローングループに参加するメーカー付属融資機関のキャッシュフローは含まれていません。ビル面計画手形、車両メーカー付属ローン機関からのすべての借金および返済金は、総合キャッシュフロー表の経営活動のキャッシュフローに記載されています。当社の信用手配のすべての借金と返済金(循環信用手配に参加したメーカー関連融資者のキャッシュフローを含む)は、融資活動のキャッシュフロー内に報告されている。
賃貸借証書
付記11.リースにおける会社リースおよび関連会計政策の検討を参照されたい。
外貨換算
同社のイギリス子会社のビットコインはポンドです。海外子会社のすべての資産と負債は期末レートでドルに換算され、すべての収入と支出はそれぞれの期間の平均レートに換算される。換算調整による損益は株主権益における累計その他全面収益(損失)に計上される。
2. 収入.収入
同社の収入は主に新車と中古車の販売、車両部品の販売、保守と修理サービスの提供、車両融資と販売サービス及びその他の保険契約の手配から来ている。次に、これらのストリームのそれぞれの収入確認について議論する。当社のディーラーからその顧客への運賃及び輸送コストについて、当社の政策は販売コスト%sは統合ビジネスレポートにあります。顧客からの徴収と政府当局への税金は、会社の総合財務諸表に純額で報告されているため、収入には含まれていない。
以下の表に、同社の地理部門別収入(百万単位)を示す | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年12月31日までの年度 |
| | アメリカです。 | | イギリス.イギリス | | 合計する |
| | | | | | |
新車小売額 | | $ | 6,238.5 | | | $ | 1,214.0 | | | $ | 7,452.5 | |
中古車小売額 | | 4,531.5 | | | 1,141.8 | | | 5,673.3 | |
中古車卸売り | | 238.8 | | | 125.8 | | | 364.6 | |
新車と中古車の総販売台数 | | 11,008.8 | | | 2,481.6 | | | 13,490.4 | |
部品とサービス販売(1) | | 1,761.4 | | | 248.2 | | | 2,009.5 | |
金融保険その他純額(2) | | 656.9 | | | 65.2 | | | 722.2 | |
総収入 | | $ | 13,427.1 | | | $ | 2,795.1 | | | $ | 16,222.1 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年12月31日までの年度 |
| | アメリカです。 | | イギリス.イギリス | | 合計する |
| | | | | | |
新車小売額 | | $ | 5,371.4 | | | $ | 1,133.3 | | | $ | 6,504.8 | |
中古車小売額 | | 3,356.3 | | | 1,082.5 | | | 4,438.8 | |
中古車卸売り | | 232.2 | | | 133.6 | | | 365.7 | |
新車と中古車の総販売台数 | | 8,959.9 | | | 2,349.4 | | | 11,309.3 | |
部品とサービス販売(1) | | 1,361.4 | | | 229.8 | | | 1,591.2 | |
金融保険その他純額(2) | | 525.0 | | | 56.4 | | | 581.4 | |
総収入 | | $ | 10,846.3 | | | $ | 2,635.6 | | | $ | 13,481.9 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2020年12月31日までの年度 |
| | アメリカです。 | | イギリス.イギリス | | 合計する |
| | | | | | |
新車小売額 | | $ | 4,406.6 | | | $ | 1,021.8 | | | $ | 5,428.4 | |
中古車小売額 | | 2,348.5 | | | 707.2 | | | 3,055.6 | |
中古車卸売り | | 169.4 | | | 126.4 | | | 295.8 | |
新車と中古車の総販売台数 | | 6,924.5 | | | 1,855.3 | | | 8,779.8 | |
部品とサービス販売(1) | | 1,162.6 | | | 194.8 | | | 1,357.4 | |
金融保険その他純額(2) | | 416.3 | | | 46.6 | | | 463.0 | |
総収入 | | $ | 8,503.4 | | | $ | 2,096.8 | | | $ | 10,600.2 | |
(1) 同社は、これらの契約の期限が1年未満であるため、その保守·修理サービスの余剰履行義務に関する収入を開示しないことを選択した。
(2) 確認された可変考慮要素を含めて$30.8百万, $22.3百万ドルとドル27.6百万ドル2022年12月31日まで、2021年12月31日および2020年12月31日までの年度は、それぞれ当社の遡及性手数料収入契約の数期間前に履行された履行義務と関係があります。これらの手配のさらなる検討については、本付記内の車両融資手配とサービス販売その他の保険契約の節を参照されたい。当社の融資·販売サービス及び保険契約収入に関する契約資産残高は付記8.売掛金、純資産、契約資産を参照。
新旧小売車販売
新車や中古車の販売収入は、車両が顧客に交付されたときに確認され、制御権移転が発生·義務履行された時点である。場合によっては、同社は第三者輸送会社を使用して、中古車両の顧客への引き渡しを促進する
新旧車の販売成約価格は1台あたりの独立販売価格であり、一般的に契約履行義務履行後30日以内に決済される
中古車卸売り
当社が第三者オークション方式で顧客への中古車両の納入に協力した場合、当社はその手配された代理人であることを決定した。そこで,会社がオークションにより車両を顧客に渡す場合,すなわち制御権移転が発生·義務履行された場合には,販売収入とコストを毛数で確認する
車両卸売販売の出来高はオークション過程中の落札者によって決定され,一般に契約履行義務履行後30日以内に決済される.
部品販売
販売車両部品の収入は,部品が顧客に納入されたときに確認され,これは制御権移転や義務履行が発生した時点である.
車両部品販売の出来高は各部品の独立販売価格であり,一般に履行義務履行後30日以内に決済される.
サービス販売
同社は衝突回復を含むメンテナンスと修理サービスを提供している
ある司法管区では,会社はこれまでに完了した未契約書の履行支払いを強制的に実行する権利があるため,時間の経過とともに車両保守·メンテナンスサービスの制御権および履行義務の履行が顧客に移管される.時間の経過とともに収入を確認する資格があるこれらの契約については,会社は入力法を用いて進捗·確認収入を測定し,発生した労働コストを利用して会社が強制的に実行する権利のあるサービスが提供するサービスを推定する。同社は、この方法が最も客観的な進歩評価基準であり、会社が顧客にサービスを提供する状況をリアルに記述していると考えている
保守·メンテナンスサービスの取引価格は,サービス実行時に使用する労働力と車両部品(適用すれば)の総和と,顧客からコスト以上の保証金を受け取る.
車両融資とサービス販売及びその他の保険契約の手配
同社はF&Iプロバイダから車両融資と販売サービスおよびその他の保険製品を手配する手数料を受け取っている。F&Iプロバイダと締結されたこれらの契約の範囲内で、当社はF&Iプロバイダの代理であることを決定した
当社にはF&I契約に関する単一履行義務、すなわち車両の融資や保険製品の販売を促進する義務があります。これらの契約の収入は,F&Iプロバイダとクライアント間の促進契約実行時に確認される,すなわち義務履行時に確認される
これらの契約の前払い手数料については、取引価格は契約ごとに稼いだ金額であり、通常履行状況が満足してから30日以内に徴収される
記憶容量に応じて料金を計算する
顧客が事前に契約を終了した場合、会社は将来的にF&I契約から徴収される手数料またはVSC費用を徴収される可能性がある。可変対価の見積もりとして返金すべき将来額準備金を減少額と記す金融保険その他純額総合業務報告書にあります。準備金は、当社の歴史的減金結果と適用契約の終了条項から推定されます$65.1百万ドルとドル58.3百万ドルそれぞれ2022年12月31日と2021年12月31日です
バックトラック手数料と関連契約資産
場合によっては、会社が販売する製品契約組合の将来の利益に参加することで遡及手数料収入を稼ぐ場合もある。この一対価格は可変であり、一般的に義務履行弁済の日から五年から七年以内に解決される。当社は“期待値”手法を用いて当社が獲得する権利のある対価格金額を予測していますが、見積もりに制限を受けなければなりません。期待値法での見積り金額は,F&Iベンダとクライアント間の便利な契約実行時に事前に提示される,すなわち義務履行時である.見積もり金額は契約資産に反映されるその他流動資産そしてその他長期資産総合貸借対照表では、このような対価格を得る権利が無条件になる前に、満期金は売掛金に再分類される。可変対価格推定金額の変動は収入によって調整される。
契約資産の2022年12月31日終了年度の変化を下記表(百万)に示す | | | | | | | | |
| | F&I、ネットワーク |
契約資産、2022年1月1日 | | $ | 37.5 | |
期間内の収入確認に関する変動 | | 30.8 | |
期日内に領収書を発行する金額 | | (20.5) | |
契約資産、2022年12月31日 | | $ | 47.9 | |
3. 買収する
良質な買収
2021年11月、会社はPrime Automotive Group(“Prime”)の買収を完了した28販売店や不動産や三つアメリカ北東部に位置する衝突センター(総称して“Prime買収”と呼ばれる)、総代償は$934.2百万ドルです。
当社はすべての物件及び設備及び物件賃貸契約に関連する現有の資料を分析及び評価し、2021年に確立された初歩的な公正価値は適切であることを確定し、2022年12月31日までの年度までにこの等の公正価値に対して重大な調整を行っていない。同社は以前1ドルを記録した33.4Prime買収の一部として、追加のディーラーを購入する保証金は100万ドルで、2021年12月31日まで完成していない。同社は2022年12月31日まで、追加ディーラーの所有権を得るためにディーラーの承認を待っている。P売り手と購入契約を締結したため,売り手は流通業者に対して法的訴訟を起こし,取次店の販売承認を迫る.2022年3月、代理契約から販売店に関連する資金を売り手に発行する際、保証金は支払われた追加対価格であることが確認され、追加取引権に反映され、Prime買収に関連する総対価格は#ドルとなる967.6百万ドルです。Prime買収の結果はアメリカ部分に含まれている。営業権は所得税から差し引かれます。
次の表は、2022年12月31日までに支払われた対価格および取得した資産と負担した負債総額(単位:百万)をまとめています
| | | | | | | | |
総掛け値 | | $ | 967.6 | |
取得した確認可能な資産と負担する負債 | | |
棚卸しをする | | $ | 136.7 | |
財産と設備 | | 266.8 | |
無形フランチャイズ権 | | 135.3 | |
経営的リース資産 | | 58.3 | |
その他の資産 (1) | | 62.2 | |
買収した総資産 | | 659.3 | |
リース負債を経営する | | 56.6 | |
その他負債(2) | | 38.3 | |
負担総負債 | | 94.9 | |
純資産総額が確認できます | | 564.4 | |
| | |
商誉 | | $ | 403.2 | |
(1) Prime買収に関連する他の資産は$を含む55.3買収日までは販売待ち資産を保有する百万ドルに分類される。その他の詳細については、次の表を参照されたい。
(2) Prime買収に関連して負担する他の負債は$を含む1.7買収日までは販売待ちの負債を持つ百万ユーロに分類される。その他の詳細については、次の表を参照されたい。
| | | | | | | | |
買収日までは販売待ちの良質資産(単位:百万)に分類される | | |
棚卸しをする | | $ | 10.4 | |
財産と設備 | | 28.1 | |
経営的リース資産 | | 1.7 | |
商誉 | | 15.1 | |
販売待ちの他の資産総額に分類する | | $ | 55.3 | |
買収日までは販売待ちの主要負債(単位:百万)に分類される | | |
リース負債を経営する | | $ | 1.7 | |
同社は$を記録した12.92021年12月31日までの年度内に、Prime買収による買収関連コストは百万ドルとなる。これらのコストは販売、一般、行政費用総合業務報告書にあります。
会社の総合経営報告書には、2022年12月31日までの年間でPrimeの収入と純収入が含まれている共$1.710億ドル110.2百万、解像度別々です。Primeのこれらの収入および純収入金額には、Prime買収日から販売されてきたいくつかの店の販売日までの金額が含まれている
会社の総合経営報告書には、買収日から2021年12月31日までPrimeの収入と純収入$が含まれています199.9百万ドルとドル14.3それぞれ100万ドルです
以下の監査を受けていない備考財務情報は、Prime買収が2020年1月1日(単位:百万)に発生したような同社の総合情報を示している
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2021 | | 2020 |
| | |
収入.収入 | | $ | 15,243.5 | | | $ | 12,469.8 | |
純収入 | | $ | 594.7 | | | $ | 290.0 | |
これらのイベントが本報告で述べた期間の開始時に実際に発生すれば、形式的なデータは、本来取得すべき結果を説明することも、将来の結果の予測でもない可能性がある。
その他の買収
2022年12月31日までに当社が買収する6人アメリカのディーラーと衝突センターです。これらのディーラーに支払われた総対価格は$で、これらのディーラーは業務合併に計上されています507.5百万ドル、現金を買収した純額を差し引く。これらの買収に関連する商標権と無形特許権総額は#ドルである236.1百万ドルとドル127.4それぞれ百万ドルです.
2022年12月31日までの年間で会社はイギリスでディーラーと関連する衝突防止センターを買収しました業務統合として支払われる審議費用は#ドルである34.1百万ドル、支払い現金を含めて#32.9百万ドル、支払金額は$1.2百万ドル、現金を買収した純額を差し引く。買収に関連する営業権総額は$10.2百万ドルです。
2021年12月31日までの年間でその会社は買収した5人アメリカとアメリカのディーラーは7人イギリスのディーラーがこれらのディーラーのために支払った総対価格は,業務合併に計上され,合計$となる166.8百万ドル、現金を買収した純額を差し引く。これらの買収に関連する商標権と無形特許権総額は#ドルである70.1百万ドルとドル27.2それぞれ100万ドルです
同社は2020年12月31日までの年間で、米国で衝突センターを買収し、既存のディーラーに統合した。業務合併入金としての支払総掛け値は#ドルである1.3百万ドルです。
4. 生産停止業務とその他の資産剥離
ブラジルは操業を中止する
2021年11月12日、当社はブラジル販売を実施するための協定を締結した。販売価格は約BRLです510.0百万ドルは、ブラジル処置日(本明細書で定義するように)までの源泉徴収金額、BRLの一般的な陳述と保証を含む115.0百万ドルを第三者がしばらく預かっています5年取引終了(“ブラジル処分代行”)から始まる。 終了時には5年制この間、ブラジルの販売信託に保有されている余剰資金は当社に放出されます。 このお金は受け取った収益に含まれている
2022年7月1日(“ブラジル処分日”)、当社はブラジルへの処分を終了しました。同社は#ドルの純損失を記録した87.5100万ドルがブラジルの処置に使われています10.0年度末までに百万元を確認する2022年12月31日そして$77.5年度末までに百万元を確認する2021年12月31日それは.販売損失を以下の結果の一部として示す生産運営を停止する.
外国の実体を売る際にはその他の総合収益を累計する総合貸借対照表上の貸借対照表(“AOCI”)は、売却当日に収益に再分類する必要がある。 当社はブラジル資産売却の純収益または純損失を決定するために計上したAOCI損失として$122.8ブラジルの処分グループの100万ユーロに帰することができる。販売損失は資産の減価を示しているが、損失は完全に換算調整からAOCIそれは.ブラジルの売却日を前に、当社はブラジル売却のために保有している資産の推定値を計上し、ブラジル売却グループ内のある特定資産が占めるべきではない期待損失を反映している。ブラジルの売却日当日以降、当社はブラジル売却グループに帰属する通貨交換損失を収益に再分類した。両替損失は以前に記録された推定準備金の押し売りによって相殺された。
また,ブラジルで販売されている買い取り価格はBRL建てであり,外貨両替のリスクがある。このリスクを部分的に緩和するために、会社はBRLをコスト襟のない形でドルに変換し、ドルの重大な下振れリスクから会社を保護する外貨派生商品を締結した70.0対価格百万ドルの購入を期待しています。外貨派生ツールに関連する損失は、次の表に売却の増量コストを示し、売却によって得られたお金の公正価値が受ける相応の外貨影響によって完全に相殺される。2022年6月30日、当社は外貨派生ツールを清算し、1ドルの損失を出した8.4百万ドルです。
ブラジルの売却日後、会社はブラジルの売却に関する運営資金調整の追加収益#ドルを受け取った4.1百万ドルです。これにより発生した収益は操業停止業務で確認され,同年度までの純損失に計上される上述したように、2022年12月31日。
また、会社の許可を得て、買い手とブラジルの税務機関はBRLのブラジル売却について税務和解を達成した23.0百万ドルか約百万ドルです4.5百万ドルです。和解は以下の時間内に生じた費用とその他の流動負債を計算しなければならない総合貸借対照表には所得税支給非持続経営で同年度までの純損失を計上する2022年12月31日それは.和解金はブラジルの既存の処置預かり残高から1年以内に支払われるだろう。
自分から2022年12月31日会社の売掛金残高は#ドルです22.8年記録のブラジル処分代行に関する百万ドルその他長期資産総合貸借対照表では#ドル7.8会社がブラジルの処分日後に保留している債務部分を清算するために100万ドルを支払う予定で、上述した税務決済を含む。
次の表は、2022年12月31日までの処分資産の処分で得られた収益の公正価値と帳簿純価値(単位:百万)をまとめた
| | | | | | | | | |
収益の公正価値を処分する | | $ | 92.5 | | |
処分の純資産 | | 48.8 | | |
貨幣換算調整前収益 | | 43.7 | | |
AOCIに記録されている両替損失金額 | | (122.8) | | |
販売の増額コスト | | 8.4 | | |
ブラジル資産売却の純損失 | | $ | (87.5) | | |
ブラジルの生産停止業務の結果は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
収入: | | | | | | |
新車小売額 | | $ | 109.0 | | | $ | 205.6 | | | $ | 152.4 | |
中古車小売額 | | 44.0 | | | 58.1 | | | 50.0 | |
中古車卸売り | | 10.1 | | | 11.3 | | | 12.3 | |
部品とサービス販売 | | 23.8 | | | 38.7 | | | 31.9 | |
金融保険その他純額 | | 3.3 | | | 6.1 | | | 5.0 | |
総収入 | | 190.2 | | | 319.8 | | | 251.6 | |
販売コスト: | | | | | | |
新車小売額 | | 98.5 | | | 184.9 | | | 141.3 | |
中古車小売額 | | 41.2 | | | 53.1 | | | 46.3 | |
中古車卸売り | | 10.0 | | | 10.5 | | | 11.5 | |
部品とサービス販売 | | 14.5 | | | 22.0 | | | 17.7 | |
販売総コスト | | 164.2 | | | 270.6 | | | 216.7 | |
毛利 | | 26.1 | | | 49.2 | | | 34.8 | |
販売、一般、行政費用 | | 15.1 | | | 34.3 | | | 31.1 | |
減価償却および償却費用 | | 0.9 | | | 1.5 | | | 2.3 | |
資産減価 | | 6.3 | | | 77.5 | | | 11.1 | |
非持続経営の収益 | | 3.7 | | | (64.1) | | | (9.6) | |
| | | | | | |
平面図利子支出 | | 1.4 | | | 1.1 | | | 0.3 | |
その他利息(収入)支出,純額 | | (1.8) | | | 0.9 | | | 0.7 | |
債務返済損失 | | — | | | 3.8 | | | — | |
その他の費用 | | 1.5 | | | — | | | — | |
所得税前収益(赤字)−非持続経営− | | 2.6 | | | (69.9) | | | (10.5) | |
所得税を支給する | | 5.3 | | | 3.4 | | | (0.3) | |
純損失--非持続経営 | | $ | (2.7) | | | $ | (73.3) | | | $ | (10.2) | |
ブラジルの非持続的業務の経営と投資活動によるキャッシュフロー(単位:百万)を表に示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
業務活動が提供する現金純額−非連続業務− | | $ | 26.6 | | | $ | 5.2 | | | $ | 13.1 | |
投資活動提供の現金純額−非連続業務− | | $ | 59.1 | | | $ | (1.5) | | | $ | (6.8) | |
ブラジルの非連続性ビジネスの資産と負債は以下の通りである(百万単位)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 12月31日まで |
| | 2022 | | 2021 |
現金と現金等価物 | | $ | — | | | $ | 3.7 | |
輸送中契約書と車両売掛金純額 | | — | | | 2.3 | |
売掛金と手形,純額 | | — | | | 11.8 | |
棚卸しをする | | — | | | 37.2 | |
前払い費用 | | — | | | 1.9 | |
その他流動資産 | | 1.3 | | | — | |
非連続業務の流動資産 | | 1.3 | | | 56.9 | |
財産と設備、純額 | | — | | | 22.3 | |
経営的リース資産 | | — | | | 2.4 | |
| | | | |
| | | | |
その他長期資産 | | 22.8 | | | 7.8 | |
非持続的経営業務の非流動資産 | | 22.8 | | | 32.5 | |
総資産は評価値の減価を計算していない | | 24.1 | | | 89.5 | |
推定免税額 | | — | | | (76.4) | |
総資産、推定手当を差し引いた純額 | | $ | 24.1 | | | $ | 13.0 | |
| | | | |
ビル平面図支払手形-クレジット手配その他 | | $ | — | | | $ | 3.3 | |
平面図支払手形-メーカー付属会社 | | — | | | 20.1 | |
| | | | |
流動経営賃貸負債 | | — | | | 2.5 | |
売掛金 | | — | | | 13.7 | |
費用とその他の流動負債を計算しなければならない | | 7.8 | | | 8.7 | |
生産停止業務の流動負債 | | $ | 7.8 | | | $ | 48.3 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
販売対象資産と負債を保有する
販売対象の資産および負債を保有するように分類されたものは、以下のものを含む:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 12月31日まで |
| | 2022 | | 2021 |
販売待ち流動資産に分類する | | | | |
ブラジルは操業を中止する | | $ | — | | | $ | 13.0 | |
良質な買収(1) | | 9.8 | | | 52.3 | |
他にも(2) | | 43.8 | | | 34.9 | |
販売待ちの流動資産総額に分類する | | $ | 53.6 | | | $ | 100.3 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
販売待ちの流動負債に分類する | | | | |
ブラジルは操業を中止する | | $ | — | | | $ | 48.3 | |
良質な買収(1) | | 1.1 | | | 1.6 | |
他にも | | 3.7 | | | — | |
販売待ちの流動負債総額に分類する | | $ | 4.8 | | | $ | 49.9 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
(1) Prime買収に関する販売対象流動資産と流動負債に分類されるその他の詳細については、付記3.買収を参照されたい。
(2)$も含めて13.4百万ドルとドル9.92022年12月31日と2021年12月31日までに、100万の営業権を保有する販売先資産に再分類する。
その他資産剥離
同社の処分には一般的にディーラー資産と関連不動産が含まれる。処分の収益と損失は販売、一般、行政費用総合業務報告書にあります
2022年12月31日までに、当社は税引き前純収益合計$を記録しました30.8100万ドルの処置が必要なのです5人ディーラー代表5人フランチャイズ権やアメリカでの衝突センターですこれらの処置は営業権を$減少させました37.3百万ドルです。その会社も中止になった1つはフランチャイズ権代表1つはイギリスのディーラーです。
年末までに年度を終える2021年12月31日会社は税引き前純収益合計$を記録しました4.4100万ドルの処置が必要なのです三つディーラー代表三つフランチャイズ権と1つはアメリカの既存ディーラー内の特許経営権です。これらの処置は営業権を減少させました4.0百万ドルです。同社は米国の既存ディーラー内でのフランチャイズ権を中止した。同社も中止した1つは販売代表1つはイギリスのフランチャイズ権
2020年12月31日までの年間でその会社の資産処分には二つディーラー代表三つアメリカでのフランチャイズ権です。同社は税引き前純収益合計$を記録しました3.1このような処置に関連した100万ドル。
5. 株に基づく報酬計画
会社の2014年長期インセンティブ計画(“インセンティブ計画”)によると、会社は現在、会社員と非従業員役員にRSA、RSU(“影の株”とも呼ばれる)とPSUを授与している。奨励計画に基づいて発行または譲渡可能な株式総数の上限は2.2百万ドルです。このインセンティブ計画は2024年5月21日に満了する予定だ。奨励条項(付与スケジュールを含む)は、会社取締役会報酬委員会によって制定される。2022年12月31日までに1.1インセンティブ計画によると、発行可能な株は100万株。
制限株式賞
会社は従業員と非従業員役員に特別手当を授与する。RSAは、各報酬に没収できない配当権が含まれているので、参加証券になる資格がある。したがって,EPSの計算には2つの方法が必要である.RSAは投票権を含み、授与された日には返済されていないとみなされる。詳細は付記6.1株当たりの利益を参照されたい。RSAの帰属期間は最長で5年それは.RSAの補償費用は、付与された日会社普通株の平均市場価格に基づいて計算され、必要な帰属期間中に直線的に確認される。没収は推定時に推定し,帰属期間中に比例して費用を減少させる。この推定数は毎年実際または予想没収が以前の推定数とは異なる程度に調整される。当社は得られたRSAを清算するために、新しい普通株または在庫株(あれば)を発行する
次の表は、2022年のRSA活動と関連情報をまとめています
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 賞.賞 | | 加重平均 授与日 公正価値 |
2022年1月1日は帰属していない | | 523,549 | | | $ | 94.37 | |
授与する | | 87,437 | | | $ | 179.38 | |
既得 | | (176,338) | | | $ | 83.16 | |
没収される | | (14,533) | | | $ | 115.02 | |
2022年12月31日現在帰属していません | | 420,115 | | | $ | 116.05 | |
2022年12月31日まで及び2021年12月31日までの年度内に帰属する登録資産の総公正価値2020, was $14.7百万, $13.6百万ドルとドル15.8それぞれ100万ドルです
2022年12月31日までに $21.6特別手当に関する未確認賠償費用総額の百万ドルは、#年加重平均期間内に確認される予定です3.1何年もです。
限定株単位
会社は非従業員取締役にRSUを授与した。RSUは授与されました100%および取締役が“退職”した日に決算され、この用語は、米国国税局コード§1.409 A-1(H)で定義されており、通常、死亡、障害、または退職による退職を含む。RSUは投票権を伝達しないため,付与時に未償還とはみなされない.RSUは参加配当金を付与するが、配当金は取締役が退職するまで支払わない。取締役が上記以外の理由で当社の取締役の職務を終了した場合、付与された配当単位及び任意の課税配当は没収される
RSUはサービス分離日会社の株価の高さの平均値に相当する現金で決済するため,負債ツールを構成し,報告期間ごとに公正価値を再計測する必要がある.当社の株価変動による公正価値変動は販売、一般、行政費用はい 連結経営報告書。2022年12月31日現在、公正価値で記録された未決済現金決済RSUの総負債は#ドルである4.8百万ドルです。
業績シェア単位
会社はある重要な従業員にPSUを授与した。PSUの評価範囲は2年制達成された実績目標から計算された業績期間、およびその同業グループに対する会社普通株の市場ベースのリターン。PSU支払い率は0%から0%の範囲です200%に制限され、3年制サービス期間は、3年目終了時に、会社普通株に変換されます。PSUの補償コストは,会社の付与日の終値,業績目標の予測実現および市場の業績に基づく1株当たりの推定付与日価値に基づいてモンテカルロシミュレーションモデルを用いて計算した。
次の表は、2022年PSUの活動と関連情報をまとめています
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 賞.賞 | | 加重平均 授与日 公正価値 |
2022年1月1日は帰属していない | | 32,551 | | | $ | 121.55 | |
授与する | | 29,432 | | | $ | 169.75 | |
既得 | | (26,322) | | | $ | 179.42 | |
業績調整 | | 7,875 | | | $ | 179.42 | |
| | | | |
2022年12月31日現在帰属していません | | 43,536 | | | $ | 161.87 | |
2022年12月31日と2021年12月31日までの年間に帰属するPSUの公正価値総額かつては… $4.7百万ドルと$9.3それぞれ100万ドルですいくつありますか違います。2020年12月31日までの年度内に帰属するPSU。
2022年まで、2021年及び2020年12月31日までに年度内に承認された建設単位の加重平均払出日公正価値, はい$です5.0百万、$2.1百万ドルとドル1.9それぞれ100万ドルです
従業員株購入計画
“従業員株購入計画”(以下、“株購入計画”)が最も多く発行されている4.5100万株の普通株は、2025年5月19日以降、購入計画に基づいて株式購入の選択権を付与してはならないと規定されている。購入計画は、当社及びその参加子会社の全従業員に提供され、国内税法第423節で定義された合格計画である。購入計画期間中の財政四半期末(“オプション期間”)ごとに、従業員は会社から普通株を得ることができる85オプション期間の最初の日または最終日に、普通株式公平時価の割合は、より低い者を基準とする。2022年12月31日までにはい383,022砂購入計画に応じてResを配布することができます。2022年、2021年、2020年12月31日までの年間で、会社は使ったことのある146,416, 116,680そして202,393購入計画に参加した従業員にそれぞれ普通株を支給する。購入計画に基づいて発行された株式については、会社取締役会は特定の株式買い戻しを行うことを許可しており、購入計画に基づいて発行可能な株式に資金を提供する
買収計画に基づいて発行された従業員株式購入権の加重平均1株当たりの公正価値は#ドルである39.45, $43.571つはd $19.51それぞれ2022年,2021年および2020年12月31日までの年度内である。株式購入権の公正価値は,付与日の株価,埋め込みを用いた価値であるDEDコールオプションとトレーディングオプションを埋め込む価値従業員は最大で貢献できます10彼らの報酬の%は最高$に達します25,000調達計画によると、年に一回です。仕入れ計画から受け取った現金を調達する%sは$19.5百万、$15.2百万そして$9.62022年12月31日まで、2021年、2020年12月31日までの年度はそれぞれ100万ドル
株に基づく報酬
株に基づく報酬総額配当金と現金決済報酬の費用、はい認められるのは販売、一般、行政費用連結業務報告書内にあります。株式決済奨励に関連する株式報酬かつては… $27.0百万、$28.3百万ドルとドル32.32022年12月31日まで、2021年、2020年12月31日までの年度はそれぞれ100万ドル。現金決済に関連する株式報酬DSは$0.5百万人$2.2百万ドルとドル1.12022年12月31日まで、2021年、2020年12月31日までの年度は100万ドル。株式報酬総額に関する税収割引はい$です5.2百万人 $4.3百万ドルとドル5.02022年12月31日まで、2021年、2020年12月31日までの年度はそれぞれ100万ドル。
6. 1株当たりの収益
会社の1株当たり収益の計算には2段階法を採用する.2段階法は、株式支払いに基づく未帰属報酬であり、没収できない権利を有し、現金で支払われた配当を得ることができる純収益の一部を参加証券に割り当てることを要求する。同社のRSAは参加証券です。これらの参加証券に割り当てられた収入は、下記表に示すように、普通株式利用可能な純収益には含まれていない。基本1株当たり収益の算出方法は,基本普通株の利用可能純収入をその期間に発行された基本普通株の加重平均で割ったものである。償却1株当たり収益の算出方法は、薄くした普通株の利用可能な純収入を、その期間に発行された薄普通株の加重平均で割る
次の表は、2022年、2022年、2021年、2020年12月31日までの年間純収入総額の1株当たり収益の計算(単位:百万、1株当たりおよび1株当たりのデータを含まない)を示している | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
加重平均はほぼ普通株式を発行しました | | 15,441,292 | | | 17,655,365 | | | 17,754,666 | |
株の奨励と従業員の株式購入に基づく希釈効果 | | 52,324 | | | 66,847 | | | 51,912 | |
加重平均希釈性普通株式発行 | | 15,493,616 | | | 17,722,212 | | | 17,806,578 | |
基本的な情報: | | | | | | |
純収入 | | $ | 751.5 | | | $ | 552.1 | | | $ | 286.5 | |
減算:参加証券に割り当てられた継続的な業務収益 | | 21.3 | | | 21.1 | | | 10.7 | |
差し引く:参加証券に割り当てられた非持続的な業務損失 | | (0.1) | | | (2.5) | | | (0.4) | |
基本普通株に使える純収益 | | $ | 730.3 | | | $ | 533.5 | | | $ | 276.2 | |
基本的に1株当たりの収益 | | $ | 47.29 | | | $ | 30.22 | | | $ | 15.55 | |
希釈: | | | | | | |
純収入 | | $ | 751.5 | | | $ | 552.1 | | | $ | 286.5 | |
減算:参加証券に割り当てられた継続的な業務収益 | | 21.3 | | | 21.0 | | | 10.6 | |
差し引く:参加証券に割り当てられた非持続的な業務損失 | | (0.1) | | | (2.5) | | | (0.4) | |
希釈した普通株の純収入に使えます | | $ | 730.3 | | | $ | 533.6 | | | $ | 276.2 | |
薄めて1株当たりの収益 | | $ | 47.14 | | | $ | 30.11 | | | $ | 15.51 | |
7. 金融商品と公正価値計測
会計基準は、公正価値を、計量日に市場参加者間の秩序ある取引において資産を売却するか、または最も有利な市場で負債を移動させて支払う価格と定義する。会計基準は公正価値等級を確立し、1つの実体が公正価値を計量する時に観察可能な投入を最大限に使用することを要求し、観察できない投入を最大限に減少し、そして以下の3つの公正価値を計量するために使用できる投入レベルを確定した
•第1レベル-市場における同じ資産または負債の見積もりを活性化する
•第2レベル-第1レベル価格以外の観察可能な投入、例えば、同様の資産および負債のオファー、非アクティブな市場のオファー、またはモデル由来の推定値または他の観察可能な、または実質的に全体の資産または負債の観測可能な市場データによって確認されることができる投入
•第三レベル-市場活動が少ないか、または市場活動支援の観察できない投入がなく、資産または負債の公正な価値に大きな意義を持っている。
現金及び現金等価物、輸送契約及び車両売掛金、売掛金及び手形、売掛金、可変金利長期債務及び支払ビル手形
これらの金融商品の短期的な性質および/または変動金利の存在により、これらの金融商品の公正価値はその帳簿価値に近い。
固定金利長期債務
その会社はドルの公正価値を推定している750.0百万4.002028年8月期の優先債券率(“4.00高級手形“)は、同じ負債の見積もり(第1レベル)を使用し、同様のタイプの金融商品の現在の市場金利に基づく現在の技術を使用して、その固定金利担保融資の公正価値(第2レベル)を推定する。当社の長期債務手配のさらなる検討については、付記14.債務を参照されたい
当社の株の帳簿価値と公正価値4.00優先手形および定利住宅ローンの割合は以下のとおりである(単位:百万): | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
| | 帳簿価値(1) | | 公正価値 | | 帳簿価値(1) | | 公正価値 |
4.00上級付記率 | | $ | 750.0 | | | $ | 633.9 | | | $ | 750.0 | | | $ | 748.4 | |
不動産関連の | | 99.2 | | | 90.5 | | | 81.3 | | | 78.7 | |
合計する | | $ | 849.2 | | | $ | 724.4 | | | $ | 831.3 | | | $ | 827.1 | |
(1)帳簿価値には未償却債務発行コストは含まれていない。 デリバティブ金融商品
当社は金利スワップを持ち、SOFRにリンクした利息支払いの可変性をヘッジする。当社の金利スワップは公正価値で計測し,被計測ツールの同じ満期日にマッチしたSOFR長期収益率曲線を用いた。収益法推定値技術で使用される観察可能な投入には,同じ契約名義金額,固定額面金利,定期支払利息の条項と契約満期日が含まれる.金利スワップの公正価値は、負債ツールに対する当社の信用リスクや資産ツールの取引相手に対する信用リスクも考慮する。格付け機関によると、信用リスクはSOFR収益率曲線と関連金利との利差を用いて計算される。公正価値計測の投入は階層構造フレームワークの第2レベルを反映している.
総合貸借対照表に反映される同社の金利スワップに関する資産と負債は以下の通り(百万単位) | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日 |
| | 2022 | | 2021 |
資産: | | | | |
その他流動資産 | | $ | 0.1 | | | $ | — | |
その他長期資産 | | 109.2 | | | 13.8 | |
総資産 | | $ | 109.3 | | | $ | 13.8 | |
負債: | | | | |
費用とその他の流動負債を計算しなければならない | | $ | — | | | $ | 0.1 | |
長期金利交換負債 | | — | | | 11.1 | |
総負債 | | $ | — | | | $ | 11.2 | |
キャッシュフローヘッジに指定されている金利スワップや関連収益または損失が株主権益の中で繰延され,AOCI会社の総合貸借対照表にあります。繰延損益はヘッジされた関連項目が費用で確認されている間は収入で確認されている。これらのポストの毎月の契約決算は平面配置図 利子支出あるいは…他の利息支出純額会社の総合経営報告書にあります。将来予測されるヘッジ取引が発生しない可能性が高い期間の収益または損失からAOCIVt入って入って 収入は平面配置図 利息支出。
2022年12月31日現在、会社は39キャッシュフローヘッジに指定された金利スワップ、名目総価値#ドル931.1その基礎SOFRを加重平均金利に固定すると1.22%です。その会社はまた開催した2キャッシュフローヘッジに指定された追加金利スワップは,長期開始日は2023年12月から,名義総価値は$となる100.0100万ドル加重平均金利は0.942022年12月31日まで。当社が指定した金利スワップの満期日は2027年12月から2028年12月までです
2021年12月31日現在、同社は37キャッシュフローヘッジに指定された金利スワップ、名目総価値#ドル774.0その基礎となる1か月期間LIBORまたはSOFRを加重平均金利に固定したものは1.3%です。2022年、会社は金利交換のLIBORからSOFRへの移行を完了した
以下の表では、同社がキャッシュフローヘッジに指定されている金利スワップの影響(単位:百万)を紹介します | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | その他の全面収益(赤字)で確認された未実現収入(赤字)の税引き後純額 |
| | 十二月三十一日までの年度 |
キャッシュフロー保証関係における派生ツール | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
金利が入れ替わる | | $ | 84.1 | | | $ | 22.6 | | | $ | (36.7) | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | 他の全面収益(損失)から経営報告書の金額に再分類する |
業務分類説明書 | | 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
建築平面図利息支出、純額 | | $ | 0.8 | | | $ | (3.7) | | | $ | (7.9) | |
その他の利息支出、純額 | | $ | 2.4 | | | $ | (4.1) | | | $ | (2.9) | |
再分類される見込みの収益額その他の総合収益を累計する収益を計上して対とする平面図利子支出あるいは…その他の利息支出、純額次の12ヶ月で$です21.5百万ドルです。
8. 売掛金、純資産、契約資産
官途契約と車両売掛金
官途契約及び車両売掛金には、主に融資機関が自動車販売の小売金融契約について支払う金額を含み、自動車卸売販売に関する売掛金も含まれる。
売掛金と手形
売掛金と手形には、主にメーカーとディーラーの激励に関する売掛金が含まれ、部品やサービス販売に関する売掛金も含まれる
当社は現行の予想信用損失(“CECL”)モデルで計算した不良債権準備を保留している。CECLモデルは余剰コストによって計量された金融資産に適用され、以下の表に示すように、そして会社に資産余剰契約期間内の予想信用損失を反映することを要求する。当社の大部分の売掛金は30日以内に決済されるため、CECLモデルでの予測期間は相対的に短い。当社は帳簿齢方法を用いてCECLモデル下の不良債権準備を推定し、当社は帳簿齢方法が予想される信用損失を十分に反映していることを決定し、歴史的損失率の実証を得たからである。
同社の売掛金、純資産、契約資産には、以下の内容(単位:百万)が含まれている | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日 |
| | 2022 | | 2021 |
官途契約と車両売掛金純額: | | | | |
官途契約 | | $ | 188.2 | | | $ | 143.8 | |
車両売掛金 | | 90.9 | | | 75.6 | |
官途契約と車両受取金の合計 | | 279.0 | | | 219.4 | |
マイナス:不良債権準備 | | 0.6 | | | 0.5 | |
官途契約書と車両売掛金の合計,純額 | | $ | 278.5 | | | $ | 218.9 | |
| | | | |
売掛金と手形、純額: | | | | |
メーカーの売掛金 | | $ | 94.6 | | | $ | 76.9 | |
部品とサービス受取 | | 68.0 | | | 58.6 | |
F&I入金 | | 30.0 | | | 29.8 | |
他にも | | 12.1 | | | 17.0 | |
売掛金と手形の総額 | | 204.7 | | | 182.2 | |
マイナス:不良債権準備 | | 5.5 | | | 4.3 | |
売掛金と手形の合計 | | $ | 199.2 | | | $ | 177.9 | |
| | | | |
他の流動資産や他の長期資産では: | | | | |
契約総資産(1) | | $ | 47.9 | | | $ | 37.5 | |
(1)会社契約資産残高に関する更なる検討は付記2.収入を参照されたい違います。2022年12月31日または2021年12月31日までの契約資産計について不良債権準備を行う。
9. 在庫品
同社の在庫には以下の内容が含まれている(百万計) | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日 |
| | 2022 | | 2021 |
新しい車 | | $ | 536.2 | | | $ | 254.8 | |
中古車 | | 537.3 | | | 596.6 | |
レンタカーを借りる | | 155.0 | | | 114.7 | |
部品、付属品、その他 | | 128.0 | | | 107.1 | |
総在庫 | | $ | 1,356.6 | | | $ | 1,073.1 | |
| | | | |
| | | | |
付記1.列報、合併、および会計政策の概要に記載されているように、在庫は、コストまたは現金化可能な純価値のうちのより低いもので価格を計算する。コストまたは可変現純価値調整よりも低い総在庫コストを減少させた$5.4百万aND$4.1 mそれぞれ2022年12月31日と2021年12月31日である。
利子援助は在庫コストを下げた$2.8百万 aND$1.3百万2022年12月31日と20 21年12月31日にそれぞれ、販売コストを削減しましたES増加$56.0百万、$54.2百万そして$47.3百万2022年12月31日まで、2021年12月31日および2020年12月31日まで
巨災事件に関する在庫減値,保険収入を差し引いて計上する販売、一般、行政費用総合業務報告書にあります。2022年、2021年、2020年12月31日までの年間で、同社は$を記録した0.3百万、$0.1百万そして$0.9百万 それぞれ減価費用を計上する
会社の在庫会計政策の更なる検討については、付記1.会計政策列報、合併とまとめの根拠を参考にしてください。
10. 財産と設備、純額
同社の財産と設備には、以下の内容が含まれている(百万計)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 |
土地 | | $ | 838.8 | | | $ | 758.5 | |
建物とレンタル施設の改善 | | 1,459.8 | | | 1,358.1 | |
機械と取次設備 | | 173.0 | | | 163.1 | |
事務設備、家具、固定装置 | | 141.7 | | | 128.7 | |
会社の車両 | | 17.3 | | | 16.4 | |
建設中の工事 | | 52.0 | | | 46.6 | |
合計する | | 2,682.6 | | | 2,471.4 | |
減算:減価償却累計と償却 | | 554.4 | | | 513.5 | |
財産と設備、純額 | | $ | 2,128.2 | | | $ | 1,957.8 | |
2022年、2021年及び2020年12月31日まで、当社は確認しました$0.8百万人$1.7百万ドルとドル4.2百万ドルNはそれぞれ会社の米国部門の財産と設備に関する資産減価費用を計上する。資産と設備の減価費用は資産減価総合業務報告書にあります
減価償却および償却費用総額は$88.4百万、$77.4百万ドルとドル73.52022年12月31日まで、2021年、2020年12月31日までの年度はそれぞれ100万ドル
会社が資本化した$1.1百万、$1.0百万ドルとドル1.1百万の私は建設プロジェクトに最も興味がある2022年12月31日まで、2021年、2020年12月31日までそれぞれ分析を行った。
11. 賃貸借証書
同社は長期賃貸契約に基づいて不動産、事務設備、ディーラーの運営資産を賃貸し、ある不動産を第三者に転貸する
当社は開始時にリース期間内のリース支払いの現在値に基づいてROU資産とリース負債を確認します。当該等賃貸については、当社の賃貸支払現在値合計には、賃貸物件購入の選択権又は賃貸条項及び賃貸契約の更新又は終了の選択権を含むことができ、この選択権は当社の一任適宜決定され、当社は当該選択権を行使することを合理的に決定することができる。同社の賃貸契約にはインフレに応じて定期的に調整された賃貸料支払いも含まれている可能性がある。関連リース負債を計量するためにリース支払いを決定する際には、指数または料率変化に基づく支払いは考慮されない。同社は計量日までの情報に基づいて、その逓増借款金利を用いて賃貸支払いを割引している。ROU資産とリース負債を確認した後、当社はレンタル期間中のレンタル支払いに関するレンタル費用を直線的に確認します。当社の賃貸契約にはすべて重大な剰余価値保証或いは重大な制限性チェーノがありません
当社のディーラーがレンタルを経営している場合、当社はレンタルと非レンタル構成要素を分離し、レンタル構成要素の推定公正価値に基づいてレンタルと非レンタル構成要素の間に価格を割り当てることを選択しました。すべての他の資産カテゴリについて、当社はレンタルと非レンタル構成要素を単一構成要素として合併と計算することを選択しました。
当社は、すべての資産種別の貸借対照表に初期期限が12ヶ月以下の賃貸を記録しないことを選択しました
ある資産の帳簿価値が回収できない可能性がある(すなわちトリガイベント)という証拠がある限り、当社はキャッシュフローを識別できる最低レベルでROU資産の減値を審査する。このレビューは、資産グループの帳簿金額を、その予想される将来の未割引キャッシュフローと比較することを含む。将来のキャッシュフローを予想する推定は、管理層が現在入手可能な情報および合理的かつサポート可能な仮定に基づいて最適な推定を代表する。資産グループの帳票金額がその将来の未割引キャッシュフローを超えた場合,減値費用はその帳票金額がその公正価値を超える金額で計測される.ROU資産の公正価値は,残存賃貸期間の割引時価賃貸料から計算される。時価賃貸料は比較可能物件の現行賃貸率を反映し、被計量物件と比較可能物件との間の異なる特徴を反映するように調整する必要があり、このような物件は公正価値体系内の第三級投入とみなされ、詳しくは付記7.金融商品及び公正価値計量を参照されたい。 違います。ROU資産の減値は2022年12月31日と2021年12月31日までの年間で記録されている。D.D2020年12月31日までの年度中に当社が収録した1.8イギリス部門に関連したROU資産は100万ドル減額された。減価料金は以下の時間に確認いたします資産減価会社の総合経営報告書にあります会社経営リースと融資リースに関するその他の情報は以下のとおりである(単位:百万、リース期間や割引率情報は含まれていない):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 十二月三十一日 |
賃貸借証書 | | 貸借対照表分類 | | 2022 | | 2021 |
資産: | | | | | | |
運営中です | | 経営的リース資産 | | $ | 249.1 | | | $ | 267.8 | |
金融 | | 財産と設備、純額 | | 221.4 | | | 169.1 | |
合計する | | | | $ | 470.5 | | | $ | 436.9 | |
負債: | | | | | | |
現在: | | | | | | |
運営中です | | 流動経営賃貸負債 | | $ | 21.8 | | | $ | 25.9 | |
金融 | | 長期債務当期満期日 | | 18.8 | | | 8.4 | |
現在ではない | | | | | | |
運営中です | | 賃貸負債を経営し,当期分を差し引く | | 238.4 | | | 256.6 | |
金融 | | 長期債務,当期債務を差し引く | | 201.6 | | | 164.3 | |
合計する | | | | $ | 480.6 | | | $ | 455.2 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 十二月三十一日までの年度 |
レンタル料 | | 損益表分類 | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
運営中です | | 販売、一般、行政費用 | | $ | 42.4 | | | $ | 35.1 | | | $ | 32.5 | |
運営中です | | 資産減価 | | — | | | — | | | 1.8 | |
変数.変数 | | 販売、一般、行政費用 | | 4.5 | | | 3.3 | | | 2.7 | |
転貸収入 | | 販売、一般、行政費用 | | (2.3) | | | (1.9) | | | (1.3) | |
金融: | | | | | | | | |
リース資産の償却 | | 減価償却および償却費用 | | 9.1 | | | 7.3 | | | 6.3 | |
賃貸負債利息 | | その他の利息支出、純額 | | 8.2 | | | 7.2 | | | 7.0 | |
レンタル費用純額 | | | | $ | 61.9 | | | $ | 50.9 | | | $ | 48.9 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年12月31日 |
賃貸負債の期限 | | 賃貸借契約を経営する | | 融資リース |
2023 | | $ | 33.7 | | | $ | 28.6 | |
2024 | | 35.0 | | | 30.8 | |
2025 | | 33.0 | | | 40.2 | |
2026 | | 30.3 | | | 43.6 | |
2027 | | 28.8 | | | 47.8 | |
その後… | | 218.8 | | | 93.0 | |
賃貸支払総額 | | 379.5 | | | 284.0 | |
差し引く:利息を表すレンタル料 | | (119.3) | | | (63.6) | |
賃貸負債現在価値 | | $ | 260.2 | | | $ | 220.4 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
加重平均レンタル期間と割引率 | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
加重平均残余賃貸期間: | | | | | | |
運営中です | | 13.6 | | 12.0 | | 11.7 |
金融 | | 17.2 | | 17.1 | | 15.6 |
加重平均割引率: | | | | | | |
運営中です | | 5.1 | % | | 4.8 | % | | 5.6 | % |
金融 | | 5.1 | % | | 4.9 | % | | 6.2 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
その他の情報 | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
賃貸負債に含まれる金額を計量するために支払う現金: | | | | | | |
経営的リース使用の経営的キャッシュフロー | | $ | 42.2 | | | $ | 36.2 | | | $ | 33.8 | |
融資リースのための経営的キャッシュフロー | | $ | 8.2 | | | $ | 7.2 | | | $ | 7.0 | |
融資リースのための融資キャッシュフロー | | $ | 9.1 | | | $ | 10.9 | | | $ | 5.5 | |
賃貸義務と引き換えの純収益資産: | | | | | | |
レンタル経営、初期確認 | | $ | 12.9 | | | $ | 77.8 | | | $ | 3.4 | |
レンタル、修正、再計量を経営する | | $ | 25.0 | | | $ | 9.4 | | | $ | 9.6 | |
融資リース、初期確認 | | $ | 39.3 | | | $ | 63.8 | | | $ | 15.6 | |
融資リース、修正、再計量 | | $ | 23.1 | | | $ | (4.5) | | | $ | 31.8 | |
12. 目に見えない特許経営権と商業権
同社は、その無形資産(営業権を含む)の減値を毎年評価し、イベントまたは状況が減値が生じる可能性があることを示す場合、減少値をより頻繁に評価する。会社の減価テストに関する会計政策のさらなる検討については、付記1.列報、合併、会計政策の概要を参照されたい。
2022年10月31日の年間営業権減値評価について、当社は定性的評価を行うことを選択し、当社の報告単位の公正価値がその帳簿価値よりも低い可能性は高くないことを確認した。
定性的評価には,前回定量化評価を行って以来,本年度の公正価値に最も大きな影響を与える仮説の変化を検討することが含まれている
数量化減価評価を行う際に、当社は以下の組み合わせを用いて営業権の公正価値を推定する現金流動法、又は収益法、及び市場法。会社は収益法と市場法をトレードオフする80%和20%、返信実際、公正価値モデルでは。無形特許経営権については、それぞれの特許経営権の公正価値は割引キャッシュフロー法または収益法を用いて推定される。収益法は、債務と持分コストを比例的にトレードオフしたWACCで予想される将来のキャッシュフローを割引することによって、公正価値を測定する。モデル中の重要な仮定は収入増加率、未来EBITDA利益率、WACCと端末成長率を含む。会社は会社の戦略計画と一致した五年間の予測期間を採用しています。成長率における主な考慮要素は業界SAAR予測、消費者自信レベル、失業率と国内総生産成長を含むマクロ経済状況、及び歴史財務業績、コスト制御と計画資本支出などの内部指標を含むと仮定する
予測された5年後、端末価値は、各報告単位の長期インフレ予測に基づいて永久成長率を使用して決定される。WACCの重要な投入には、無リスク率、株式市場リスク調整、会社規模リスク調整、イギリス国家リスク調整が含まれている。市場法では、会社は収入と税引き前純収入の適切な加重報告単位として会社の最近の市場倍数を使用している
公正価値モデルのすべての重大な仮定はすべて公正価値階層構造内の第三級投入とみなされ、詳しくは7.金融商品及び公正価値計量を付記することを参照されたい。これらの仮定を開発するには,経営陣のこの業界に対する知識,最近の取引,その運営に対する合理的な業績予想を応用する必要がある
2022年10月31日の年度無形特許経営権評価について、会社は定性的評価を行うことを選択した。定性的評価の結果によると、ディーラーはさらなる定量的なテストを必要としない。年次評価の後、同社は2023年第1四半期から米国における2つのディーラーの一部のフランチャイズ権を自発的に終了することを決定した。そのため、同社はその無形特許経営権について減価費用#ドルを記録した1.32022年12月31日までの1年間にアメリカの
一人になる無形フランチャイズ権を定量的に評価する必要があれば、当社は営業権で述べた収益法に従って、割引現金流量または収益法を用いてそれぞれの特許経営権の公正価値を推定する
当社は2022年12月31日までに減値費用$を記録した1.3無形特許経営権では、米国部門は100万ドル、イギリス部門はゼロだった違います。無形特許経営権は2021年12月31日までに減値を記録した。二零年十二月三十一日現在、当社は減価費用$を記録しました9.7アメリカ市場での売上は100万ドルです11.1イギリスの一部の無形フランチャイズ権は100万ポンドだ。減価料金は以下の時間に確認いたします資産減価会社の総合経営報告書にあります
デュリーNgは2022年12月31日までに,当社は追加の無形特許経営権を登録し,その業務合併額は127.4アメリカの市場シェアは100万ドルです違います。Neはイギリス市場にあります十二月三十一日までの年中2021会社は、以下の業務グループによって得られた追加の無期限無形特許経営権を記録した161.2アメリカ市場での売上は100万ドルです1.2イギリスの市場シェアは100万ポンドだ
会社買収のさらなる検討については、付記3.買収を参照されたい
以下の表は、会社が2022年12月31日まで、2021年12月31日までの部門別無形特許経営権残高(単位:百万)を示している | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 無形フランチャイズ権 |
| | アメリカです。 | | イギリス.イギリス | | | | 合計する |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
バランス、2021年12月31日 | | $ | 372.0 | | | $ | 20.4 | | | | | $ | 392.3 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
バランス、2022年12月31日 | | $ | 498.0 | | | $ | 18.3 | | | | | $ | 516.3 | |
以下は報告単位に記載されている同社の営業権勘定の前転(単位:百万)である | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 商誉 |
| | アメリカです。 | | イギリス.イギリス | | | | 合計する |
バランス、2020年12月31日(1) | | $ | 901.7 | | | $ | 95.4 | | | | | $ | 997.1 | |
買収で増加する | | 434.6 | | | 18.9 | | | | | 453.5 | |
| | | | | | | | |
処置する | | (4.1) | | | — | | | | | (4.1) | |
保有販売資産から再分類し,純額 | | (25.0) | | | — | | | | | (25.0) | |
貨幣換算 | | — | | | (1.3) | | | | | (1.3) | |
| | | | | | | | |
バランス、2021年12月31日(1) | | $ | 1,307.3 | | | $ | 112.9 | | | | | $ | 1,420.2 | |
買収で増加する | | 236.1 | | | 10.2 | | | | | 246.3 | |
購入価格配分調整 | | 35.0 | | | — | | | | | 35.0 | |
処置する | | (37.3) | | | — | | | | | (37.3) | |
保有販売資産から再分類し,純額 | | 8.8 | | | — | | | | | 8.8 | |
| | | | | | | | |
貨幣換算 | | — | | | (11.2) | | | | | (11.2) | |
| | | | | | | | |
バランス、2022年12月31日(1) | | $ | 1,549.9 | | | $ | 111.9 | | | | | $ | 1,661.8 | |
(1)累計減額純額を差し引く#ドル40.6アメリカの報告書部門には100万人がいる。
13. 平面図支払手形
同社のビル面手形には、以下の内容が含まれている(百万単位) | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日 |
| | 2022 | | 2021 |
循環クレジット手配-平面図支払手形 | | $ | 833.5 | | | $ | 511.7 | |
循環信用手配-平面図支払手形相殺口座 | | (140.2) | | | (268.6) | |
循環信用手配--ビル面計画手形、純額 | | 693.3 | | | 243.1 | |
他の非メーカー施設 | | 68.8 | | | 51.9 | |
ビル平面図支払手形-信用手配とその他の純額 | | $ | 762.1 | | | $ | 295.0 | |
| | | | |
FMCC施設 | | $ | 55.1 | | | $ | 22.8 | |
FMCC施設相殺科目 | | (13.4) | | | (3.3) | |
FMCC施設、ネットワーク | | 41.8 | | | 19.5 | |
他メーカー付属施設 | | 201.3 | | | 216.5 | |
ビル平面図支払手形-メーカー付属会社、純額 | | $ | 243.1 | | | $ | 236.0 | |
ビル平面図支払手形-信用手配
循環信用手配
2022年3月9日、米国で、会社は以下の会社と改訂された循環銀団信用手配を締結した212027年3月9日に満期となった金融機関(“循環信用手配”)に参加する。2022年8月18日、当社は第12回改訂後の循環信用手配を第1回改訂した。延長期間に加えて、修正案は可獲得性を$に増加させる2.0億ドルを超えて2.410億ドルは次のようになります循環信用手配には現在二つ分割払い:(I)A$1.2アメリカ自動車在庫フロア計画融資の最大容量部分(“アメリカフロア計画プロジェクト”)のうち、未返済残高は、以下に検討する相殺口座を差し引くと、以下に報告する平面図支払手形—信用手配その他純額; そして(Ii)1つ $800.01,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,長期の 債務総合貸借対照表では より多くの議論については、付記14.債務を参照されたい。これらのプロジェクトの容量は二つバッチは総金額内に再指定することができます2.010億ドルの約束です購買行は一ドルを含んでいます100百万の信用状を項目の限度額と一部に分けます$50.0百万の最低容量部分それは.同社は2022年12月31日と2021年12月31日まで12.2百万ドルとドル12.6百万ドル、それぞれ未返済信用状です
アメリカのフロア平面線の金利はSOFR+に等しい120新車在庫とSOFRプラス基点150中古車在庫基点。アメリカの床面平面線加重平均金利は5.56%2022年12月31日現在、当社の金利交換デリバティブの影響は含まれていません。買い入れ線はSOFRまたはSOFR等値プラスコードの利息を計上する110至れり尽くせり210ドル、ユーロ、ポンド借款の基点は、会社の調整後の総レバー率に依存する。アメリカのフロア平面線は承諾料を要求しています0.15未使用分の年利率。同社が米国フロア計画生産ラインに基づいて特定車両在庫のために借り入れた金額は、融資した車両を売却する際に返済すべきであり、いずれの場合も、借金は車両の未返済状態を1年以上維持することはできない。購入ラインは承諾料を支払う必要があります0.15%から0.40年利率は,会社の調整後の総レバー率に依存し,最低承諾額は$である50.0未返済借金は100万減少した。
上述した循環信用手配の修正とともに、同社は#ドルが発生した3.7追加債務発行費用は100万ドルだ会社(The Company)HAD$5.0百万ドルとドル2.62022年12月31日現在と2021年12月31日までの関連未償却債務発行コストはそれぞれ百万ドルであり、前払い費用そしてその他長期資産当社の総合貸借対照表では、融資期限内に償却します。
循環信用手配によると、違約事件が存在しない限り、しかも当社はその中に掲載されている財務契約を遵守すれば、配当金を派遣することができる
平面レイアウト図対応手形-メーカー付属会社
FMCC施設
その会社は1ドル持っている300.0FMCCとミリオン平面図手配を達成し、フォードの米国での新車融資(“FMCC融資メカニズム”)を実現した。このローンはアメリカの一番安い金利で計算されます7.502022年12月31日まで。
他の製造工場施設
同社は米国やイギリスにはメーカーに関連する金融機関の他の信用手配もあり、新車、中古車、レンタル車両在庫に資金を提供している。2022年12月31日現在、これらのローンでの未返済借入金総額は#ドルです201.3$を含む百万ドル121.2アメリカでは年利率は1%から約8%, and $80.1年間金利は約100万ポンドです4%から約7%.
相殺口座
相殺口座には、米国フロア平面線およびFMCC施設を償還するための即時利用可能な現金が含まれているため、会社総合貸借対照表のそれぞれの未返済残高が相殺される。相殺口座は過剰現金に対する会社の短期投資の主な選択である。
14. 債務
長期債務は以下の部分から構成される(単位:百万) | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日 |
| | 2022 | | 2021 |
4.002028年8月15日満期の優先債券率 | | $ | 750.0 | | | $ | 750.0 | |
| | | | |
| | | | |
採取線 | | 303.2 | | | 329.3 | |
他の債務: | | | | |
不動産関連の | | 796.9 | | | 627.7 | |
融資リース | | 220.4 | | | 172.7 | |
他にも | | 22.3 | | | 166.9 | |
その他債務総額 | | 1,039.6 | | | 967.4 | |
債務総額 | | 2,092.7 | | | 2,046.7 | |
| | | | |
差し引く:未償却債務発行コスト | | 10.2 | | 11.0 |
マイナス:当面の満期日 | | 130.3 | | 220.4 |
長期債務総額 | | $ | 1,952.2 | | | $ | 1,815.3 | |
債務発行コストを含まず、今後5年間の債務の年間総満期日は以下のようになる(百万単位) | | | | | | | | |
| | 合計する |
十二月三十一日までの年度 | | |
2023 | | $ | 130.8 | |
2024 | | 113.9 | |
2025 | | 110.6 | |
2026 | | 193.7 | |
2027 | | 490.7 | |
その後… | | 1,053.2 | |
合計する | | $ | 2,092.7 | |
採取線
買収所得金(注13.床平面図手形への対応)を運営資金、一般会社及び買収用途として使用する。 2022年12月31日現在、循環信用手配(例えば付記13.フロア計画支払手形の定義)の構成要素として、購入金下の借金総額は#ドルである303.2百万ドルです。このローンの平均金利は4.03%2022年12月31日まで。
不動産関連の
その会社はアメリカとイギリスで分割払いの担保ローンを持っています。2022年12月31日現在、これらのローンでの未返済借入金総額は#ドルです796.9100万ドル債務発行コストは#ドルを含めて695.4アメリカでは100万ドルですがアメリカでは101.5イギリスには100万人がいる。
当社の住宅ローンは当社が所有している不動産を抵当にしています。関連担保不動産2022年12月31日現在と2021年12月31日現在の帳簿価値は$1,215.7百万そして$983.1それぞれ100万ドルです
融資リース
当社の融資リースのさらなる資料については、付記11.リースを参照されたい
橋梁施設
Prime買収について、当社は富国銀行(“過橋融資”)と承諾書を締結し、一部の債務融資を提供する。2021年12月31日現在、橋梁融資メカニズムでの未返済借入金総額は#ドルである140.0上表の他の債務項目の下で、他の債務項目に反映され、現在の満期日に反映される。2022年に、同社は橋ローン下の未返済借金総額#ドルを返済した140.0百万ドルです。
15. 所得税
地理地域別所得税前継続経営収入は以下の通り(百万単位) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
国内では | | $ | 897.4 | | | $ | 721.8 | | | $ | 366.6 | |
外国.外国 | | 87.9 | | | 79.2 | | | 14.2 | |
所得税前総収入 | | $ | 985.3 | | | $ | 800.9 | | | $ | 380.8 | |
持続的に経営されている連邦、州、外国所得税は以下のように準備されている(百万計) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
連邦政府: | | | | | | |
現在のところ | | $ | 160.7 | | | $ | 116.4 | | | $ | 70.8 | |
延期する | | 24.6 | | | 30.7 | | | 5.5 | |
国: | | | | | | |
現在のところ | | 24.5 | | | 13.8 | | | 7.0 | |
延期する | | 5.9 | | | 1.6 | | | (1.3) | |
外国: | | | | | | |
現在のところ | | 18.0 | | | 14.8 | | | 6.3 | |
延期する | | (2.6) | | | (1.8) | | | (4.1) | |
所得税支給 | | $ | 231.1 | | | $ | 175.5 | | | $ | 84.2 | |
法定連邦税率と継続業務所得税前収入の実税率の入金状況は以下の通り(単位:百万) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
アメリカ連邦の法定金利に基づいて準備する | | $ | 206.9 | | | $ | 168.1 | | | $ | 79.9 | |
以下の理由で増加(減少): | | | | | | |
州所得税、連邦控除額の純額を差し引く | | 22.3 | | | 15.3 | | | 5.8 | |
外国所得税の税率差 | | (2.3) | | | (1.0) | | | — | |
税率が制定された変化−イギリス | | — | | | (1.9) | | | — | |
税金控除 | | (0.4) | | | (0.8) | | | (0.3) | |
評価免除額を変更する | | (2.1) | | | (2.9) | | | (0.7) | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
株に基づく報酬 | | (1.6) | | | (2.2) | | | (0.8) | |
不確定税収割引 | | — | | | — | | | (0.3) | |
繰延国税効果 | | 4.3 | | | — | | | — | |
他にも | | 4.0 | | | 0.9 | | | 0.6 | |
所得税支給 | | $ | 231.1 | | | $ | 175.5 | | | $ | 84.2 | |
繰延税金資産と負債の構成は以下の通りである(百万単位) | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日 |
| | 2022 | | 2021 |
繰延税金資産: | | | | |
負債を計算すべきである | | $ | 56.4 | | | $ | 53.5 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
アメリカ州NOL繰り越し | | 18.9 | | | 30.8 | |
| | | | |
| | | | |
リース負債を経営する | | 71.1 | | | 79.5 | |
| | | | |
他にも | | 2.5 | | | 2.8 | |
繰延税金資産 | | 148.9 | | | 166.6 | |
差し引く:繰延税金資産の評価支出 | | 10.2 | | | 24.2 | |
繰延税項目純資産 | | $ | 138.7 | | | $ | 142.4 | |
繰延税金負債: | | | | |
商標権と無形特許経営権 | | $ | 171.2 | | | $ | 152.2 | |
減価償却費用 | | 110.0 | | | 99.4 | |
| | | | |
金利が入れ替わる | | 26.1 | | | 0.6 | |
リースROU資産を経営する | | 59.6 | | | 63.5 | |
他にも | | 1.7 | | | 1.7 | |
繰延税金負債 | | 368.6 | | | 317.4 | |
繰延税金純負債 | | $ | 229.9 | | | $ | 175.0 | |
総合貸借対照表内の繰延税金項目純負債の継続業務分類は以下の通り(単位:百万) | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日 |
| | 2022 | | 2021 |
繰延税金資産はその他長期資産 | | $ | 8.2 | | | $ | 5.9 | |
繰延税金負債は所得税を繰延する | | 238.1 | | | 180.9 | |
繰延税金純負債 | | $ | 229.9 | | | $ | 175.0 | |
2022年12月31日現在、同社の米国の州税前NOL繰り越し額は$368.6期限が切れる100万ドルその間に2023年と2042年はいくつかの州であり、いくつかは無期限に継続されるかもしれない。当社がある管轄区での純収入がこのようなNOLを達成するには不十分であると予想されている場合には、推定免税額が設定されている。
当社は、その繰延税金資産(計上された推定免税額を差し引く)は、主に将来の課税収入の予想に基づいており、既存の課税臨時差額の将来の押し売りを考慮して、より実現可能であると考えている。
2022年12月31日現在、ブラジルの処分とそれによって生じた会社構造の後、私たちは外国子会社に対して永久的な再投資主張を維持している。送金されていない収入を分配したり、任意の外部基準差額を確認したりする際には、無形の税金を納めなければならない
当社の経営が管轄区域に適用される訴訟時効によると、当社は2017年まで税務機関の審査を受けなくなりました。
同社が確認していない税収割引への入金は以下の通り(単位:百万) | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
1月1日の残高 | $ | 2.0 | | | $ | 2.0 | | | $ | 2.4 | |
当期税額の付加額 | 0.5 | | | 0.5 | | | 0.5 | |
数年前の納税状況に応じて増えた税金 | — | | | — | | | — | |
減税頭寸 | — | | | — | | | (0.4) | |
税務機関と和解する | — | | | — | | | — | |
訴訟の時効失効による減額 | (0.5) | | | (0.5) | | | (0.5) | |
十二月三十一日の残高 | $ | 2.0 | | | $ | 2.0 | | | $ | 2.0 | |
2022年、2021年、2020年12月31日までの未確認税収割引残高は1.7百万、$1.6百万ドルとドル1.7確認すれば、実際の税率に影響を与える税収割引はそれぞれ100万ドルとなる。
会社は2022年12月31日まで、2021年12月31日及び2020年12月31日までに約0.3百万、$0.3百万ドルとドル0.3不確実な税収状況に関する利息と罰金はそれぞれ100万ポンドである。従来の慣例では、当社は総合経営報告書において、所得税支出における税位不確定に関する利息と罰金を確認しています。
16. 従業員貯蓄計画
当社には、選定された従業員に機会を提供し、繰延納税に基づいて退職のための追加貯蓄を蓄積する繰延補償計画(“繰延補償計画”)がある。補償計画を延期した参加者は、賃金の一部、補償、またはボーナスの受け取りを延期することができる。参加者は経営陣によって決定され、取締役会の承認を受けた収益率を獲得した。2022年12月31日と2021年12月31日までの繰延賠償計画参加者の残高は#ドル100.4百万ドルと$90.2百万ドルはそれぞれ不思議なことに$がある3.9百万ドルと$6.1百万c対応する時期ごとに現行に分類される。
米国では、同社は条件を満たした従業員に401(K)計画を提供し、その計画に参加した従業員に一致した支払いを提供する。2022年12月31日まで、2021年12月31日および2020年12月31日まで、当社が支払う相応の供出金は合わせて$となります10.9百万、$8.4百万ドルとドル3.6それぞれ100万ドルです
イギリスでは、同社は個人個人年金計画を提供し、その計画に参加した条件に適合した従業員に一致した納付を提供する。当社が支払う等額供出額は、2022年、2022年、2021年及び2020年12月31日までの年度までに合計されます$4.5百万, $3.8百万ドルとドル2.9それぞれ100万ドルです
17. 引受金とその他の事項
同社のディーラーは時々様々なタイプの訴訟に指名され、顧客クレーム、雇用事項、集団訴訟クレーム、集団訴訟クレーム、自動車メーカーに関連するクレーム、契約紛争、車両関連事件、日常業務過程で発生する他の事項に関連している。当社は法的訴訟に巻き込まれたり、当社の経営業績、財務状況やキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性のある損失を受ける可能性があります。通常の業務過程で、会社は顧客、従業員、その他の第三者の苦情に対応する必要がある。また、会社が販売·サービスする車両の製造業者は審査権を有し、奨励、リベート、または保証関連項目のクレーム金額の有効性を審査し、メーカーの計画に基づいて無効支払いと判定された金額を会社に受け取ることを可能にするが、会社はこのような決定に対して控訴する権利がある。
法律訴訟
当社は2022年12月31日現在、単独または全体的に当社の経営業績、財務状況またはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼすと予想される法的手続きに参加していません。しかしながら、現在または将来のイベントの結果は肯定的に予測できない;1つまたは複数のそのようなイベントの不利な解決は、会社の経営結果、財務状態、またはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性がある
その他の事項
会社が不動産を所有せずテナントである取次処分については,会社は賃貸を購入者に譲渡するが,依然として保証人として残りの賃貸金に責任を負う買い手が支払わない場合。会社はこのような譲渡賃貸契約の履行を要求されると信じている理由はありませんが、会社はテナントの残りのレンタル料義務は $36.9百万2022年12月31日まで。場合によっては、会社はディーラーをテナントに売却した後も賃料義務を負う義務があり、付属支援を受けることができる。会社が受益者である場合、テナントを代表して発行された関連信用状の総額は$2.9百万2022年12月31日まで。
18. その他の総合収益を累計する
2022年、2022年、2021年、2020年12月31日終了年度累計その他全面収益(損失)各構成要素の残高変動状況は以下の通り(単位:百万)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年12月31日までの年度 |
| | 外貨換算収益を累計する | | | | 金利交換累計収益(赤字) | | 合計する |
バランス、2021年12月31日 | | $ | (158.2) | | | | | $ | 2.0 | | | $ | (156.2) | |
再分類前の他の全面収益(損失): | | | | | | | | |
税引き前 | | (27.2) | | | | | 110.0 | | | 82.7 | |
税収効果 | | — | | | | | (25.8) | | | (25.8) | |
他の全面収益(損失)の累計から再分類された金額: | | | | | | | | |
床利息収入(税引前) | | — | | | | | (0.8) | | | (0.8) | |
その他利子純額(税引き前) | | — | | | | | (2.4) | | | (2.4) | |
ブラジル売却に関する累計外貨換算調整 | | 122.8 | | | | | — | | | 122.8 | |
その他累計外貨換算調整 | | 1.5 | | | | | — | | | 1.5 | |
所得税支給 | | — | | | | | 0.8 | | | 0.8 | |
今期その他総合収益純額 | | 97.1 | | | | | 81.6 | | | 178.7 | |
| | | | | | | | |
バランス、2022年12月31日 | | $ | (61.1) | | | | | $ | 83.6 | | | $ | 22.5 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年12月31日までの年度 |
| | 外貨換算収益を累計する | | | | 金利交換累計収益(赤字) | | 合計する |
バランス、2020年12月31日 | | $ | (151.6) | | | | | $ | (32.5) | | | $ | (184.0) | |
再分類前の他の全面収益(損失): | | | | | | | | |
税引き前 | | (6.7) | | | | | 29.5 | | | 22.8 | |
税収効果 | | — | | | | | (6.9) | | | (6.9) | |
他の全面収益(損失)の累計から再分類された金額: | | | | | | | | |
床利息支出(税引き前) | | — | | | | | 3.7 | | | 3.7 | |
その他利子支出(税引前) | | — | | | | | 4.1 | | | 4.1 | |
指定金利交換に関する再分類(税引前) | | — | | | | | 7.9 | | | 7.9 | |
所得税割引 | | — | | | | | (3.7) | | | (3.7) | |
今期のその他総合収入純額 | | (6.7) | | | | | 34.5 | | | 27.8 | |
| | | | | | | | |
バランス、2021年12月31日 | | $ | (158.2) | | | | | $ | 2.0 | | | $ | (156.2) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2020年12月31日までの年度 |
| | 外貨換算収益を累計する | | | | 金利交換累計収益(赤字) | | 合計する |
バランス、2019年12月31日 | | $ | (142.9) | | | | | $ | (4.1) | | | $ | (147.0) | |
再分類前の他の全面収益(損失): | | | | | | | | |
税引き前 | | (8.7) | | | | | (45.5) | | | (54.2) | |
税収効果 | | — | | | | | 8.8 | | | 8.8 | |
他の全面収益(損失)の累計から再分類された金額: | | | | | | | | |
床利息支出(税引き前) | | — | | | | | 7.9 | | | 7.9 | |
その他利子支出(税引前) | | — | | | | | 2.8 | | | 2.8 | |
金利交換終了で損失(税引き前)が実現 | | — | | | | | 0.1 | | | 0.1 | |
所得税割引 | | — | | | | | (2.6) | | | (2.6) | |
当期その他総合損失純額 | | (8.7) | | | | | (28.4) | | | (37.1) | |
| | | | | | | | |
バランス、2020年12月31日 | | $ | (151.6) | | | | | $ | (32.5) | | | $ | (184.0) | |
19. キャッシュフロー情報
非現金活動
資本支出の計上項目の減少$1.6百万ドルで$が増えました2.9百万$を減少させました1.72022年12月31日まで、2021年、2020年12月31日までの年度はそれぞれ100万ドル。
支払利息と所得税
利息を支払う現金は、毎月決済会社の金利スワップを含めています$92.9百万, $72.8百万ドルとドル91.32022年12月31日まで、2021年、2020年12月31日までの年度はそれぞれ100万ドル。当社の金利交換のさらなる検討については、付記7.金融商品および公正価値計量を参照されたい。
所得税を納めた現金は、払い戻しを差し引いた後、$202.2百万, $163.0百万ドルとドル63.22022年12月31日まで、2021年、2020年12月31日までの年度はそれぞれ100万ドル。
20. 市場情報を細分化する
2022年12月31日までに会社は二つ報告可能な部門:米国とイギリス。会社はその部門を会社の最高経営責任者(CODM)がその結果を定期的に審査して業績を分析し、資源を分配する業務と定義しています。各細分化市場は小売自動車特許経営権、新車、中古車と軽トラックの販売、関連する車両融資の手配、販売サービスと保険契約、自動車メンテナンスと修理サービスの提供、及び自動車部品の販売を含む。
持続的な運営のための精選報告可能な細分化データは以下のとおりである(単位:百万)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日までの年度 |
| アメリカです。 | | イギリス.イギリス | | 合計する |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
総収入 | $ | 13,427.1 | |
| $ | 2,795.1 | | | $ | 16,222.1 | |
毛利 | $ | 2,582.3 | | | $ | 382.9 | | | $ | 2,965.2 | |
SG&A料金 | $ | 1,516.9 | |
| $ | 266.5 | | | $ | 1,783.3 | |
減価償却および償却費用 | $ | 73.1 | | | $ | 15.2 | | | $ | 88.4 | |
| | | | | |
平面図利子支出 | $ | 21.4 | | | $ | 5.9 | | | $ | 27.3 | |
その他の利息支出、純額 | $ | 71.0 | | | $ | 6.6 | | | $ | 77.5 | |
| | | | | |
| | | | | |
所得税前収入 | $ | 897.4 | | | $ | 87.9 | | | $ | 985.3 | |
| | | | | |
| | | | | |
資本支出: | | | | | |
不動産関連資本支出 | $ | 17.7 | | | $ | 22.0 | | | $ | 39.6 | |
非不動産関連資本支出 | 100.2 | | | 15.3 | | | 115.5 | |
資本支出総額 | $ | 117.8 | | | $ | 37.3 | | | $ | 155.1 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日までの年度 |
| アメリカです。 | | イギリス.イギリス | | 合計する |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
総収入 | $ | 10,846.3 | | | $ | 2,635.6 | | | $ | 13,481.9 | |
毛利 | $ | 2,089.5 | | | $ | 351.2 | | | $ | 2,440.7 | |
SG&A料金 | $ | 1,234.9 | |
| $ | 242.2 | | | $ | 1,477.2 | |
減価償却および償却費用 | $ | 60.4 | | | $ | 17.0 | | | $ | 77.4 | |
| | | | | |
平面図利子支出 | $ | 22.2 | | | $ | 5.4 | | | $ | 27.6 | |
その他の利息支出、純額 | $ | 48.5 | | | $ | 7.3 | | | $ | 55.8 | |
| | | | | |
| | | | | |
所得税前収入 | $ | 721.8 | | | $ | 79.2 | | | $ | 800.9 | |
| | | | | |
| | | | | |
資本支出: | | | | | |
不動産関連資本支出 | $ | 18.9 | | | $ | 27.0 | | | $ | 45.9 | |
非不動産関連資本支出 | 82.3 | | | 13.9 | | | 96.2 | |
資本支出総額 | $ | 101.2 | | | $ | 40.9 | | | $ | 142.1 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020年12月31日までの年度 |
| アメリカです。 | | イギリス.イギリス | | 合計する |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
総収入 | $ | 8,503.4 | | | $ | 2,096.8 | | | $ | 10,600.2 | |
毛利 | $ | 1,486.0 | | | $ | 248.1 | | | $ | 1,734.1 | |
SG&A料金 | $ | 947.0 | |
| $ | 191.2 | | | $ | 1,138.2 | |
減価償却および償却費用 | $ | 57.7 | | | $ | 15.8 | | | $ | 73.5 | |
| | | | | |
平面図利子支出 | $ | 32.2 | | | $ | 7.1 | | | $ | 39.2 | |
その他の利息支出、純額 | $ | 55.0 | | | $ | 6.9 | | | $ | 61.9 | |
| | | | | |
所得税前収入 | $ | 366.6 | | | $ | 14.2 | | | $ | 380.8 | |
| | | | | |
| | | | | |
資本支出: | | | | | |
不動産関連資本支出 | $ | 12.9 | | | $ | 11.2 | | | $ | 24.1 | |
非不動産関連資本支出 | 60.9 | | | 10.6 | | | 71.5 | |
資本支出総額 | $ | 73.8 | | | $ | 21.8 | | | $ | 95.5 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年12月31日 |
| | アメリカです。 | | イギリス.イギリス | | 合計する |
| | | | | | |
財産と設備、純額 | | $ | 1,824.1 | | | $ | 304.1 | | | $ | 2,128.2 | |
| | | | | | |
総資産 | | $ | 5,710.8 | | | $ | 983.8 | | | $ | 6,694.7 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年12月31日 |
| | アメリカです。 | | イギリス.イギリス | | 合計する |
財産と設備、純額 | | $ | 1,649.9 | | | $ | 308.0 | | | $ | 1,957.8 | |
| | | | | | |
総資産 | | $ | 4,773.1 | | | $ | 963.3 | | | $ | 5,736.4 | |
当社の無形特許経営権及び営業権の更なる検討については、付注12.無形特許経営権及び営業権を参照されたい。
項目16.表格10-Kの概要
ない。